盐津铺子食品股份有限公司盐津铺子食品股份有限公司
2018年度财务决算报告
盐津铺子食品股份有限公司（以下简称“公司”）2018年度财务报告审计工作已经完成，由天健会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了
“天健审【2019】2-49号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2018年度财务决算报告，情况如下：
一、报告期主要财务数据
单位：人民币元
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|项目|2018 年度|2017 年度|
|营业收入|1,107,553,942.50|754,425,766.86|
|利润总额|75,358,481.08|91,109,555.11|
|归属于母公司所有者净利润|70,513,331.56|65,737,337.89|
|基本每股收益|0.57|0.54|
|项目|2018.12.31|2017.12.31|
|资产总额|1,158,629,228.48|966,006,705.04|
|归属于母公司所有者权益|640,834,320.79|595,120,989.23|

二、财务状况
1、资产
单位：人民币万元
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|项 目|2018 年年末|比重（%）|2017 年年末|比重（%）|增减幅度（%）|
|总资产|115,862.92|100.00|96,600.67|100.00|19.94|
|流动资产|46,185.51|39.86|43,675.01|45.21|5.75|
|非流动资产|69,677.42|60.14|52,925.66|54.79|31.65|

报告期内公司总资产同比上升19.94%，主要原因：
盐津铺子食品股份有限公司（1）其他应收款期末较期初增长106.69%，主要系2017年公司预付广西奥润投资管理有限公司凭祥分公司的坚果货款，2018年公司改变经营策略，不再从该公司采购坚果类产品，预计可收回该货款。
（2）其他流动资产期末较期初增长134.61%，主要系预缴所得税和留抵增值税增加所致。
（3）固定资产期末较期初增长55.04%，主要系房屋建筑和生产设备增加所致。
2、负债
单位：人民币万元
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|项 目|2018 年年末|比重（%）|2017 年年末|比重（%）|增减幅度（%）|
|总负债|51,514.32|100.00|36,796.15|100.00|40.00|
|流动负债|49,712.98|96.5|34,930.68|94.93|42.32|
|非流动负债|1,801.34|3.5|1,865.47|5.07|-3.44|

报告期内公司流动负债同比上升42.32%,主要原因：
（1）短期借款期末较期初增长68.27%，主要系银行借款增加所致。
（2）其他应付款期末较期初增长190.60%，主要系公司收到600万元购买保证金，400万元租赁保证金所致。
3、股东权益
单位：人民币万元
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|项 目|2018 年末|比重（%）|2017 年末|比重（%）|增减幅度（%）|
|股东权益|64,348.61|100.00|59,804.52|100.00|7.60|
|股本|12,400.00|19.27|12,400.00|20.73|0.00|
|资本公积|28,964.48|45.01|28,964.48|48.43|0.00|
|盈余公积|2,446.72|3.80|2,178.99|3.64|12.29|
|未分配利润|20,272.23|31.50|15,968.63|26.70|26.95|
|其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|归属于母公司所有者权益|64,083.43|99.59|59,512.10|99.51|7.68|

报告期内公司股东权益同比增长7.60%，主要原因：
（1）盈余公积期末较期初增长12.29%，主要系报告期内按实现净利润的10%
盐津铺子食品股份有限公司提取法定盈余公积金。
（2）未分配利润期末较期初增长26.95%，主要系报告期净利润增加所致。
三、经营状况
单位：人民币万元
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|项目|2018年|2017年|增减幅度（%）|
|营业收入|110,755.39|75,442.58|46.81|
|营业利润|7,532.77|8,369.13|-9.99|
|利润总额|7,535.85|9,110.96|-17.29|
|销售费用|28,779.46|23,111.02|24.53|
|管理费用|5,685.04|4,672.52|21.67|
|研发费用|2,317.54|1,658.25|39.76|
|财务费用|697.79|140.83|395.48|
|净利润|7,122.03|6,531.94|9.03|
|归属于母公司所有者净利润|7,051.33|6,573.73|7.27|

主要原因：
（1）报告期营业收入较上期增长46.81%，主要系公司生产经营规模扩大，相应的销售收入增加所致。
（2）销售费用较上年同期增长24.53%，主要系从公司上市开始，公司按照新规划的营销战略布局，加大市场拓展和市场投入力度，导致营业费用增加；
（3）管理费用较上年同期增长21.67%，主要系为配合公司发展战略，公司在人力资源、品控管理、运营管理、生产管理等方面转型升级，导致管理费用增加。
（4）研发费用较上年同期增长39.76%，主要系为配合公司发展战略，公司在产品研发方面加大投入，导致研发费用增加。。
（5）财务费用较上年同期增长395.48%，主要系银行贷款增加所致。
四、现金流量情况
单位：人民币万元
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|项目|2018年|2017年|增减幅度（%）|
|经营活动产生的现金流量净额|15,542.06|1,201.54|1193.51|

盐津铺子食品股份有限公司
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|投资活动产生的现金流量净额|-16,296.52|-24,348.07|-33.07|
|筹资活动产生的现金流量净额|3,729.36|25,588.42|-85.43|
|现金及现金等价物增加额|2,974.90|2,440.19|21.91|

主要原因：
（1）经营活动产生的现金流量净额增长1193.51%，主要系销售商品收到的现金增加所致；
（2）筹资活动产生的现金流量净额减少主要系2017年发行股票收到募集资金所致；
五、公司主要财务指标
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|指标范围|主要指标|2018年度|2017年度|
|偿债能力|资产负债率|44.46%|38.09%|
||流动比率 （倍）|0.93|1.25|
||速动比率 （倍）|0.53|0.67|
|发展能力|总资产增长率|19.94%|67.76%|
||销售增长率|46.81%|10.38%|
||净利润增长率|9.03%|-23.74%|
|盈利能力|销售净利率|6.43%|8.66%|
||加权平均净资产收益率|11.45%|11.96%|
||加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）|6.2%|5.84%|
||基本每股收益（元）|0.57|0.54|
||稀释每股收益（元）|0.57|0.54|
|经营效率|应收账款周转率（次/年）|17.86|14.57|
|现金能力|每股经营活动产生的现金流量（元）|1.25|0.10|
||每股净现金流量（元）|0.24|0.20|

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董事会