山东晨鸣纸业集团股份有限公司独立董事
对控股股东及其他关联方占用资金、对外担保的独立意见
作为山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们对公司2016年上半年当期及累计发生的控股股东及其他关联方占用资金、对外担保情况发表以下独立意见：
一、公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金、对外担保情况
1、公司在报告期内不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。
2、报告期内对外提供担保情况
报告期内，公司无对外（对子公司除外）提供担保情况和违规担保情况。
报告期内，公司为子公司申请银行贷款提供了担保，担保发生额为人民币
968,933.94万元；截至2016年6月30日，公司为所属子公司提供实际担保余额为人民币1,555,586.01万元，占2016年6月30日归属于母公司所有者权益的比重为80.54%。
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
|||||||||是|
||||||||是|否|
||||||||否|为|
|||||||担|||
||担保额度相关公告|担保额|实际发生日期（协|实际担保|担保||履|关|
|担保对象名称||||||保|||
||披露日期|度|议签署日）|金额|类型||行|联|
|||||||期|||
||||||||完|方|
||||||||毕|担|
|||||||||保|
|湛江晨鸣浆纸||||242,719.8|一般||||
||2014年10月27日|650,000|2015年06月03日|||3年|否|否|
|有限公司||||8|保证||||
|湛江晨鸣浆纸|||||一般||||
||2016年03月30日|150,000||||3年|否|否|
|有限公司|||||保证||||
|山东晨鸣融资||||295,092.0|一般||||
||2015年03月26日|500,000|2015年05月22日|||7年|否|否|
|租赁有限公司||||4|保证||||
|山东晨鸣融资|||||一般||||
||2016年03月30日|300,000||||7年|否|否|
|租赁有限公司|||||保证||||
|黄冈晨鸣林业|||||||||
||||||一般||||
|发展有限责任|2014年10月27日|10,000|2014年12月18日|3,000||3年|否|否|
||||||保证||||
|公司|||||||||
|黄冈晨鸣浆纸|||||一般||||
||2015年03月26日|400,000|2015年07月28日|44,499.28||7年|否|否|
|有限公司|||||保证||||
|黄冈晨鸣浆纸|||||一般||||
||2016年03月30日|550,000||||7年|否|否|
|有限公司|||||保证||||

|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|江西晨鸣纸业|||||||||||一般|||||||
||2014年10月27日|||200,000||2015年01月06日|||75,683.54||||3年||否||否|
|有限责任公司|||||||||||保证|||||||
|江西晨鸣纸业|||||||||||一般|||||||
||2016年03月30日|||150,000|||||||||3年||否||否|
|有限责任公司|||||||||||保证|||||||
|寿光美伦纸业|||||||||||一般||10|||||
||2010年12月16日|||600,000||2015年04月13日|||44,725||||||否||否|
|有限责任公司|||||||||||保证||年|||||
|山东晨鸣纸业|||||||||||一般|||||||
||2014年10月27日|||400,000||2015年01月09日|||328,739.3||||3年||否||否|
|销售有限公司|||||||||||保证|||||||
|山东晨鸣纸业|||||||||||一般|||||||
||2016年03月30日|||200,000|||||||||3年||否||否|
|销售有限公司|||||||||||保证|||||||
|晨鸣（香港）有|||||||||403,621.6||一般|||||||
||2014年10月27日|||500,000||2015年7月31日|||||||3年||否||否|
|限公司|||||||||8||保证|||||||
|晨鸣（香港）有|||||||||||一般|||||||
||2016年03月30日|||100,000|||||||||3年||否||否|
|限公司|||||||||||保证|||||||
|寿光晨鸣进出||||||||||||||||||
||||||||||||一般|||||||
|口贸易有限公|2014年10月27日|||200,000|||||||||3年||否||否|
||||||||||||保证|||||||
|司||||||||||||||||||
|吉林晨鸣纸业|||||||||||一般|||||||
||2014年10月27日|||150,000|||||||||3年||否||否|
|有限责任公司|||||||||||保证|||||||
|海城海鸣矿业|||||||||||一般|||||||
||2014年08月27日|||60,000|||||||||3年||否||否|
|有限责任公司|||||||||||保证|||||||
|山东晨鸣集团|||||||||||一般|||||||
||2015年02月13日|||400,000|||||||||3年||否||否|
|财务有限公司|||||||||||保证|||||||
|报告期内审批对子公司担保额度合|||||||报告期内对子公司担保实际发生额|||||||||||
|||||1,450,000||||||||||851,428.65||||
|计（B1）|||||||合计（B2）|||||||||||
|报告期末已审批的对子公司担保额|||||||报告期末对子公司实际担保余额合|||||||1,438,080.||||
|||||5,520,000||||||||||||||
|度合计（B3）|||||||计（B4）|||||||72||||
|子公司对子公司的担保情况||||||||||||||||||
|||||||||||||||||是否||
|||||||||||||担|是否|||||
|||担保额度相关|||实际发生日期|||实际担保||担保类||||||为关||
|担保对象名称|||担保额度|||||||||保|履行|||||
|||公告披露日期|||（协议签署日）|||金额||型||||||联方||
|||||||||||||期|完毕|||||
|||||||||||||||||担保||
|晨鸣（香港）有限||2016年03月|||2016年04月20|||||一般保||||||||
||||100,000|||||58,326.84||||3年|否|||否||
|公司||30日|||日|||||证||||||||
|晨鸣（香港）有限||2016年03月|||2016年04月20|||||一般保||||||||
||||100,000|||||10,355.95||||3年|否|||否||
|公司||30日|||日|||||证||||||||
|晨鸣（香港）有限||2016年03月|||2016年04月20|||||一般保||||||||
||||100,000|||||48,822.5||||3年|否|||否||
|公司||30日|||日|||||证||||||||
|报告期内审批对子公司担保额度合||||300,000|||报告期内对子公司担保实际发生额|||||||||||
|||||||||||||||117,505.29||||
|计（C1）|||||||合计（C2）|||||||||||
|报告期末已审批的对子公司担保额||||300,000|||报告期末对子公司实际担保余额合|||||||||||
|||||||||||||||117,505.29||||
|度合计（C3）|||||||计（C4）|||||||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）||||||||||||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||1,750,000|||报告期内担保实际发生额合计|||||||||||
|||||||||||||||968,933.94||||
|（B1+C1）|||||||（B2+C2）|||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期末已审批的担保额度合计||报告期末实际担保余额合计||1,555,586.|
||5,820,000||||
|（B3+C3）||（B4+C4）||01|
|实际担保总额（即B4+C4）占公司净资产的比例|||80.54%||
|其中：|||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）|||0||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债|||||
||||914,276.22||
|务担保金额（E）|||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）|||589,876.88||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）|||1,504,153.11||

二、独立董事对上述事项的独立意见
经核查，公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，未损害公司及其他股东，特别是中、小股东和非关联股东的利益。
经核查，报告期内除为控股子公司的担保外，公司在 2016年上半年当期及累计对外担保金额为0元。公司能够严格按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120号）和《公司章程》等有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务。报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
独立董事：潘爱玲 王凤荣 梁阜 黄磊
二○一六年八月二十四日