关于全通教育集团（广东）股份有限公司非经营性资金占用及关联资金往来情况的专项审核说明
广会专字[2019]G19001130136号
目录
报告正文……………………………………...…………1-2非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表...3-6
关于非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项审核说明
广会专字[2019]G19001130136号全通教育集团（广东）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注，并出具了“广会审字[2019]G19001130015号”审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要求，贵公司编制了后附的2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
附件
全通教育集团（广东）股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制人：全通教育集团（广东）股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生金额|2018年期末占用资金余额|占用形成原因|
|全鼎资本管理有限公司|受实际控制人控制的企业法人|应收账款|-|11,852.81|-|11,852.81|-|转让固定资产|
||||-|11,852.81|-|11,852.81|-||
||||-|-|-|-|-||
||||-|-|-|-|-||
||||-|11,852.81|-|11,852.81|-||
|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生金额|2018年期末占用资金余额|占用形成原因|
||||-|-|-|-|-||
|北京彩云动力教育科技有限公司|子公司|其他应收款|-|1 9,535,773.82|-|16,704,566.69|2,831,207.13|往来款|
|智学互动网络科技|子公司|其他应收款|-|10,000,000.00|-|5,000.00|9,995,000.00|往来款|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生金额|2018年期末占用资金余额|占用形成原因|
|（北京）有限公司|||||||||
|广东全通实业发展有限公司|子公司|其他应收款|-|236,839.23|-|-|236,839.23|往来款|
|广州全通优教教育科技有限公司|子公司|其他应收款|-|72,010.82|-|72,010.82|-|往 来款|
|广西慧谷信息科技有限公司|子公司|其他应收款|-|8,000,000.00|-|8,000,000.00|-|往 来款|
|湖北音信数据通信技术有限公司|子公司|其他应收款|-|80,000.00|-|-|80,000.00|往来款|
|山东全通教育信息科技有限公司|子公司|其他应收款|3,000.00|6,000.00|-|-|9,000.00|往来款|
|天津全通教育信息科技有限公司|子公司|其他应收款|558,789.50|55,000.00|-|20,000.00|593,789.50|往来款|
|广东全通教育科技集团有限公司|子公司|其他应收款|42,197,805.41|158,753,579.63|-|101,327,483.01|99,623,902.03|往来款|
|全通教育基础设施投资管理有限公司|子公司|其他应收款|-|4,611,262.45|-|4,611,262.45|-|往来款|
|全通支付网络科技有限公司|子公司|其他应收款|-|200,000.00|-|200,000.00|-|往来款|
|深圳市真好信息技术有限公司|子公司|其他应收款|91,467,296.00|1,813,810.00||961,277.44|92,319,828.56|往来款|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生金额|2018年期末占用资金余额|占用形成原因|
|常州市全通教育服务有限公司|子公司|其他应收款|-|400.00|-|-|400.00|往来款|
|江苏全通教育信息科技有限公司|子公司|其他应收款|-|934.32|-|-|934.32|往来款|
|广东介诚教育咨询服务有限公司|子公司|其他应收款|-|90,000.00|-|90,000.00|-|往来款|
|孝感全通教育信息技术有限公司|子公司|其他应收款|79.68|8,686.26|-|1,500.00|7,265.94|往来款|
|福建全通教育科技有限公司|子公司|其他应收款|41,704.02|299,961.88|-|341,665.90|-|往来款|
|全课云（上海）教育科技有限公司|子公司|其他应收款|5,249,921.28|6,057.01|-|545,080.56|4,710,897.73|往来款|
||||139,518,595.89|203,770,315.42||132,879,846.87|210,409,064.44||
|北京顺业恒通资产管理有限公司|受公司总经理刘玉明控制的企业法人|其他应收款|-|2,365,343.44|-|2,354,521.60|10,821.84|业绩补偿款|
||||-|2,365,343.44|-|2,354,521.60|10,821.84||
|山东双元教育管理有限公司|联营企业|其他应收款|-|4,108,986.36|-|-|4,108,986.36|往来款|
|广东紫马创投基金管理有限公司|联营企业|其他应收款|-|238.84|-|170.60|68.24|往来款|
||||-|4,109,225.20||170.60|4,109,054.60||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生金额|2018年期末占用资金余额|占用形成原因|
||||139,518,595.89|2 10,244,884.06||135,234,539.07|214,528,940.88||