报告时间：二 O一七年八月二十一日
会计报表（未经审计）
（一）合并资产负债表
编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2017年6月30日 单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|240,485,101.57|261,490,451.95|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|43,697,354.24|14,913,660.51|
|应收账款|44,828,276.37|36,221,657.21|
|预付款项|56,424,270.44|39,086,224.25|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|14,457,451.90|1,424,317.37|
|买入返售金融资产|||
|存货|237,867,045.78|257,205,266.22|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|194,936,519.20|226,480,636.74|
|流动资产合计|832,696,019.50|836,822,214.25|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|117,591,487.19|117,591,487.19|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,793,307.41|2,793,307.41|
|投资性房地产|||
|固定资产|3,796,513,610.71|3,970,169,351.18|
|在建工程|33,613,850.09|14,826,458.49|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|380,060,954.17|396,022,492.15|
|开发支出|||

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|-|-|-|
|商誉|||
|长期待摊费用|93,963,135.98|107,122,454.86|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|14,820,400.00|14,820,400.00|
|非流动资产合计|4,439,356,745.55|4,623,345,951.28|
|资产总计|5,272,052,765.05|5,460,168,165.53|
|流动负债：|||
|短期借款|799,087,000.00|808,269,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|179,072,349.90|229,757,059.81|
|应付账款|143,945,353.26|136,955,209.66|
|预收款项|135,074,431.66|158,647,017.41|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|18,006,069.59|27,978,640.93|
|应交税费|272,313.26|358,492.21|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|396,050,401.67|213,332,193.16|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|107,438,123.51|310,078,239.60|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,778,946,042.85|1,885,375,852.78|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,273,710,149.37|1,270,224,125.04|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|1,151,200,000.00|1,151,200,000.00|
|长期应付职工薪酬|17,678,003.46|19,031,470.74|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|87,635,079.71|90,993,864.59|
|递延所得税负债|||

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|-|-|-|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,530,223,232.54|2,531,449,460.37|
|负债合计|4,309,169,275.39|4,416,825,313.15|
|所有者权益：|||
|股本|598,799,235.00|598,799,235.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,070,126,947.93|1,070,126,947.93|
|减：库存股|||
|其他综合收益|2,753,155.45|2,753,155.45|
|专项储备|266,572.16||
|盈余公积|110,526,070.41|110,526,070.41|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-825,312,351.58|-744,361,817.42|
|归属于母公司所有者权益合计|957,159,629.37|1,037,843,591.37|
|少数股东权益|5,723,860.29|5,499,261.01|
|所有者权益合计|962,883,489.66|1,043,342,852.38|
|负债和所有者权益总计|5,272,052,765.05|5,460,168,165.53|

法定代表人：何平 主管会计工作负责人：田军 会计机构负责人：游勇（二）母公司资产负债表
编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2017年6月30日 单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|160,533,654.72|163,750,062.17|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|33,565,131.36|13,090,196.87|
|应收账款|23,990,901.38|12,093,318.28|
|预付款项|36,324,449.51|33,675,523.41|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|570,585,029.20|368,447,624.53|
|存货|156,987,892.01|175,823,390.87|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|-470,364.75|22,030,628.10|
|流动资产合计|981,516,693.43|788,910,744.23|
|非流动资产：|||

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|-|-|-|
|可供出售金融资产|117,591,487.19|117,591,487.19|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|251,117,074.46|292,156,470.30|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,031,107,713.45|2,142,314,992.03|
|在建工程|10,241,261.26|1,295,289.84|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|84,051,209.66|85,485,699.32|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|73,949,783.12|81,831,935.24|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,568,058,529.14|2,720,675,873.92|
|资产总计|3,549,575,222.57|3,509,586,618.15|
|流动负债：|||
|短期借款|604,860,000.00|614,860,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|143,481,349.90|214,166,059.81|
|应付账款|83,023,767.11|68,402,124.91|
|预收款项|127,784,716.35|148,991,400.16|
|应付职工薪酬|14,638,946.37|22,634,816.45|
|应交税费|168,755.88|337,038.14|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|385,875,856.62|271,832,949.41|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|9,258,123.51|17,128,239.60|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,369,091,515.74|1,358,352,628.48|
|非流动负债：|||
|长期借款|61,010,149.37|57,524,125.04|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|1,050,000,000.00|1,050,000,000.00|
|长期应付职工薪酬|16,485,911.63|18,077,708.59|

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|-|-|-|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|3,776,602.00|3,776,602.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,131,272,663.00|1,129,378,435.63|
|负债合计|2,500,364,178.74|2,487,731,064.11|
|所有者权益：|||
|股本|598,799,235.00|598,799,235.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,071,628,536.08|1,071,628,536.08|
|减：库存股|||
|其他综合收益|2,871,720.77|2,871,720.77|
|专项储备|249,755.16||
|盈余公积|129,328,002.68|110,526,070.41|
|未分配利润|-753,666,205.86|-761,970,008.22|
|所有者权益合计|1,049,211,043.83|1,021,855,554.04|
|负债和所有者权益总计|3,549,575,222.57|3,509,586,618.15|

法定代表人：何平 主管会计工作负责人：田军 会计机构负责人：游勇（三）合并利润表
编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2017年6月30日 单位：元
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|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,402,305,055.52|1,309,895,712.22|
|其中：营业收入|1,402,305,055.52|1,309,895,712.22|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,487,362,319.58|1,627,607,560.51|
|其中：营业成本|1,210,957,427.49|1,365,182,226.98|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|5,693,544.89|644,018.64|
|销售费用|74,274,836.36|70,280,744.21|

||||
|-|-|-|
|管理费用|94,377,853.50|98,680,103.99|
|财务费用|108,798,842.15|101,168,093.04|
|资产减值损失|-6,740,184.81|-8,347,626.35|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|147,482.78|-131,910.56|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
||147,482.78|-131,910.56|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-84,909,781.28|-317,843,758.85|
|加：营业外收入|4,957,192.48|5,233,128.31|
|其中：非流动资产处置利得||310.43|
|减：营业外支出|773,346.08|28,407.94|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-80,725,934.88|-312,639,038.48|
|减：所得税费用||28,346.45|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-80,725,934.88|-312,667,384.93|
|归属于母公司所有者的净利润|-80,950,534.16|-312,170,652.80|
|少数股东损益|224,599.28|-496,732.13|
|六、其他综合收益的税后净额||-1,385,574.15|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|||-1,385,574.15|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|||-1,385,574.15|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|||-1,385,574.15|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税|||

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|-|-|-|
|后净额|||
|七、综合收益总额|-80,725,934.88|-314,052,959.08|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-80,950,534.16|-313,556,226.95|
|归属于少数股东的综合收益总额|224,599.28|-496,732.13|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.14|-0.52|
|（二）稀释每股收益|-0.14|-0.52|

法定代表人：何平 主管会计工作负责人：田军 会计机构负责人：游勇（四）母公司利润表
编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2017年6月30日 单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|1,071,171,180.53|1,114,100,680.28|
|减：营业成本|882,053,977.23|1,096,310,522.29|
|营业税金及附加|3,848,702.78|642,872.08|
|销售费用|58,687,606.73|56,511,897.27|
|管理费用|62,632,247.45|70,913,097.64|
|财务费用|55,448,358.57|51,672,134.30|
|资产减值损失|382,521.38|-50,000.00|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
||147,482.78|-174,887.08|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
||147,482.78|-174,887.08|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|8,265,249.17|-162,074,730.38|
|加：营业外收入|809,896.00|923,797.63|
|其中：非流动资产处置利得||310.43|
|减：营业外支出|771,342.81|23,328.08|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|8,303,802.36|-161,174,260.83|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|8,303,802.36|-161,174,260.83|
|五、其他综合收益的税后净额||-1,385,574.15|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中|||

||||
|-|-|-|
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|||-1,385,574.15|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|||-1,385,574.15|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|8,303,802.36|-162,559,834.98|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

法定代表人：何平 主管会计工作负责人：田军 会计机构负责人：游勇（五）合并现金流量表
编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2017年6月30日 单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,344,820,139.85|1,438,037,262.95|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|16,226.21||
|收到其他与经营活动有关的现金|6,403,818.90|9,246,372.83|
|经营活动现金流入小计|1,351,240,184.96|1,447,283,635.78|

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|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,061,975,381.59|1,243,910,861.65|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|||
||82,485,931.51|105,975,219.31|
|支付的各项税费|23,820,531.43|5,252,459.24|
|支付其他与经营活动有关的现金|31,768,832.83|29,071,575.42|
|经营活动现金流出小计|1,200,050,677.36|1,384,210,115.62|
|经营活动产生的现金流量净额|151,189,507.60|63,073,520.16|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|147,482.78||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
||2,868,941.28||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|769,161.42|12,474,373.30|
|投资活动现金流入小计|3,785,585.48|12,474,373.30|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||
||9,298,568.70|21,685,740.48|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,061,703.41|276,578.43|
|投资活动现金流出小计|10,360,272.11|21,962,318.91|
|投资活动产生的现金流量净额|-6,574,686.63|-9,487,945.61|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|693,068,000.00|656,200,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|146,849,279.65|108,161,441.42|
|筹资活动现金流入小计|839,917,279.65|764,361,441.42|
|偿还债务支付的现金|818,960,039.30|822,207,849.96|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||74,436,289.39|72,516,250.15|
|其中：子公司支付给少数股东的股|||

||||
|-|-|-|
|利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|107,641,122.31||
|筹资活动现金流出小计|1,001,037,451.00|894,724,100.11|
|筹资活动产生的现金流量净额|-161,120,171.35|-130,362,658.69|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-16,505,350.38|-76,777,084.14|
|加：期初现金及现金等价物余额|256,990,451.95|325,007,383.39|
|六、期末现金及现金等价物余额|240,485,101.57|248,230,299.25|

法定代表人：何平 主管会计工作负责人：田军 会计机构负责人：游勇（六）母公司现金流量表
编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2017年6月30日 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,106,660,612.59|1,264,446,329.53|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|164,958,548.50|71,733,366.56|
|经营活动现金流入小计|1,271,619,161.09|1,336,179,696.09|
|购买商品、接受劳务支付的现金|906,431,616.99|1,045,671,892.76|
|支付给职工以及为职工支付的现金|65,878,172.25|91,778,111.65|
|支付的各项税费|18,710,301.00|2,125,827.28|
|支付其他与经营活动有关的现金|153,768,813.81|83,897,180.96|
|经营活动现金流出小计|1,144,788,904.05|1,223,473,012.65|
|经营活动产生的现金流量净额|126,830,257.04|112,706,683.44|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|147,482.78||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
||2,868,941.28||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|713,672.16|25,454,743.84|
|投资活动现金流入小计|3,730,096.22|25,454,743.84|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||
||100,511.11|309,298.45|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|939,561.16|206,246,410.46|
|投资活动现金流出小计|1,040,072.27|206,555,708.91|

||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|2,690,023.95|-181,100,965.07|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|642,000,000.00|505,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|187,330,321.61|48,912,500.00|
|筹资活动现金流入小计|829,330,321.61|553,912,500.00|
|偿还债务支付的现金|523,940,039.30|461,443,960.49|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|33,689,825.49|25,364,475.30|
|支付其他与筹资活动有关的现金|404,437,145.26||
|筹资活动现金流出小计|962,067,010.05|486,808,435.79|
|筹资活动产生的现金流量净额|-132,736,688.44|67,104,064.21|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-3,216,407.45|-1,290,217.42|
|加：期初现金及现金等价物余额|163,750,062.17|118,978,349.73|
|六、期末现金及现金等价物余额|160,533,654.72|117,688,132.31|

法定代表人：何平 主管会计工作负责人：田军 会计机构负责人：游勇（七）合并所有者权益变动表
编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2017年6月30日 单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|598,799,235.00||||1,070,126,947.93||2,753,155.45||110,526,070.41||-744,361,817.42|5,499,261.01|1,043,342,852.38|
|加：会计政策变更|||||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||||0.00|
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他|||||||||||||0.00|
|二、本年期初余额|598,799,235.00||||1,070,126,947.93||2,753,155.45|0.00|110,526,070.41||-744,361,817.42|5,499,261.01|1,043,342,852.38|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00||||0.00||0.00|266,572.16|0.00||-80,950,534.16|224,599.28|-80,459,362.72|
|（一）综合收益|||||||||||-80,950,|224,599.28|-80,725,93|

||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|总额|||||||||||534.16|||4.88|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00||||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00||0.00|
|1．股东投入的普通股||||||||||||||0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||0.00|
|4．其他||||||||||||||0.00|
|（三）利润分配|0.00||||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00||0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||0.00|||0.00|
|2．提取一般风险准备||||||||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||||0.00|
|4．其他||||||||||||||0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00||||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00||0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||0.00|
|4．其他||||||||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00||||0.00||0.00|266,572.16|0.00||0.00|0.00||266,572.16|
|1．本期提取||||||||7,144,833.59||||||7,144,833.59|
|2．本期使用||||||||6,878,261.43||||||6,878,261.43|
|（六）其他||||||||||||||0.00|
|四、本期期末余额|598,799,235.00||||1,070,126,947.93||2,753,155.45|266,572.16|110,526,070.41||-825,312,351.58|5,723,860.29||962,883,489.66|
|项目|上期||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||||
|||优先股|永续债|其他|||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、上年期末余额|598,799,235.00|1,070,126,947.93|4,775,049.79|1,412,023.04|110,526,070.41|-79,896,820.97|7,355,812.32|1,713,098,317.52|
|加：会计政策变更||||||||0.00|
|前期差错更正||||||||0.00|
|同一控制下企业合并||||||||0.00|
|其他||||||||0.00|
|二、本年期初余额|598,799,235.00|1,070,126,947.93|4,775,049.79|1,412,023.04|110,526,070.41|-79,896,820.97|7,355,812.32|1,713,098,317.52|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|-1,385,574.15|121,030.83|0.00|-312,170,652.80|-496,732.13|-313,931,928.25|
|（一）综合收益总额|||-1,385,574.15|||-312,170,652.80|-496,732.13|-314,052,959.08|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．股东投入的普通股||||||||0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||0.00|
|4．其他||||||||0.00|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||||0.00|
|2．提取一般风险准备||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||0.00|
|4．其他||||||||0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||0.00|
|4．其他||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|121,030.|0.00|0.00|0.00|121,030.83|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||83|||||
|1．本期提取||||8,569,936.56||||8 ,569,936.56|
|2．本期使用||||8,448,905.73||||8 ,448,905.73|
|（六）其他||||||||0.00|
|四、本期期末余额|598,799,235.00|1,070,126,947.93|3,389,475.64|1,533,053.87|110,526,070.41|-392,067,473.77|6,859,080.19|1,399,166,389.27|

法定代表人：何平 主管会计工作负责人：田军 会计机构负责人：游勇（八）母公司所有者权益变动表
编制单位：重庆建峰化工股份有限公司 2017年6月30日 单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|598,799,235.00||||1,071,628,536.08||2,871,720.77|0.00|110,526,070.41|-761,970,008.22|1,021,855,554.04|
|加：会计政策变更|||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||0.00|
|其他|||||||||||0.00|
|二、本年期初余额|598,799,235.00||||1,071,628,536.08||2,871,720.77|0.00|110,526,070.41|-761,970,008.22|1,021,855,554.04|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00||||0.00||0.00|249,755.16|18,801,932.27|8,303,802.36|27,355,489.79|
|（一）综合收益总额||||||||||8 ,303,802.36|8,303,802.36|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00||||0.00||0.00||18,801,932.27|0.00|18,801,932.27|
|1．股东投入的普通股|||||0.00||||||0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||0.00|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||18,801,932.27||18,801,932.27|
|4．其他|0.00||||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配||||||||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||0.00|
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|||||||||||0.00|0.00|
|3．其他|||||||||||0.00|
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
||0.00||||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
||||||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
||||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
||||||||||||0.00|
|4．其他|||||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00||||0.00||0.00|249,755.16|0.00|0.00|249,755.16|
|1．本期提取||||||||5,287,392.||||
||||||||||||5,287,392.85|
|||||||||85||||
|2．本期使用||||||||5,037,637.||||
||||||||||||5,037,637.69|
|||||||||69||||
|（六）其他|||||||||||0.00|
|四、本期期末余额|598,799,23||||1,071,628,||2,871,72||129,328,002.|-753,666,205|1,049,211,043.83|
|||||||||249,755.16||||
||5.00||||536.08||0.77||68|.86||
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|598,799,23||||1,071,628,||4,909,69||110,526,070.|-44,617,754.|1,742,107,155.|
|||||||||861,371.49||||
||5.00||||536.08||7.38||41|50|86|
|加：会计政策变更||||||||||||
||||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||0.00|
|其他|||||||||||0.00|
|二、本年期初余额|598,799,23||||1,071,628,||4,909,69||110,526,070.|-44,617,754.|1,742,107,155.|
|||||||||861,371.49||||
||5.00||||536.08||7.38||41|50|86|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||||
||||||||-1,385,5|-861,371.4||-161,174,260|-163,421,206.4|
||0.00||||||||0.00|||
||||||||74.15|9||.83|7|
|（一）综合收益总额|||||||-1,385,5|||-161,174,260|-162,559,834.9|
||||||||74.15|||.83|8|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
||0.00||||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
||||||||||||0.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||
||||||||0.00|
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
||||||||0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|
|（三）利润分配||||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||0.00|
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||
||||||||0.00|
|3．其他|||||||0.00|
|（四）所有者权益内部结转||||||||
||0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
||||||||0.00|
|4．其他|||||||0.00|
|（五）专项储备||||-861,371.4||||
||0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|-861,371.49|
|||||9||||
|1．本期提取||||5,052,552.||||
||||||||5,052,552.68|
|||||68||||
|2．本期使用||||5,913,924.||||
||||||||5,913,924.17|
|||||17||||
|（六）其他|||||||0.00|
|四、本期期末余额|598,799,23|1,071,628,|3,524,12||110,526,070.|-205,792,015|1,578,685,949.|
|||||0.00||||
||5.00|536.08|3.23||41|.33|39|

法定代表人：何平 主管会计工作负责人：田军 会计机构负责人：游勇
重庆建峰化工股份有限公司
财务报表附注
2017年半年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
重庆建峰化工股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经重庆市人民政府渝府[1999]93号文批准，由重庆农药化工（集团）有限公司在改制基础上发起设立，于1999年 5月28日在重庆市工商行政管理局登记注册，总部位于重庆市涪陵区。公司现持有统一社会信用代码为91500000203296235J的营业执照，注册资本59,879.9235万元，股份总数
59,879.9235万股（每股面值1元），均系无限售条件的流通股份。公司股票已于1999年9月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属化学原料及化学制品制造行业。经营范围：生产、销售化肥（含尿素、复合肥）氮气、液氨，向境外派遣各类劳务人员（不含海员），在核定经营地域内从事码头和其他港口设施经营、货物（化肥）装卸、仓储经营（以上经营范围按许可证核定期限从事经营）。
D1第一类压力容器，D2第二类低、中压力容器设计、制造，GC2、GC3压力管道设计，GC2压力管道安装，防腐蚀施工壹级，生产、销售化工产品（不含危险化学品），利用自有资金对化肥及化工产品开发项目进行投资，化工装置维护、检修，钢结构加工及相关技术咨询服务，货物进出口（以上经营范围法律法规禁止的不得经营，法律法规限制的取得许可后方可经营；属子公司取得的行政许可由子公司经营）。主要产品包括尿素、聚四氢呋喃、三聚氰胺等化工产品。
本财务报表业经公司2017年8月21日第六届董事会第三十二次会议批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额单个客户欠款余额占应收款项总额5%以上(含)且金额标准 在50万元以上（含）的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合 不计提坏账准备
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5.00|
|10.00|
|30.00|
|50.00|
|70.00|
|100.00|

 3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合和合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三)划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2.已经就处置该组成部分作出决议；3.与受让方签订了不可撤销的转让协议；4.该项转让很可能在一年内完成。
(十四)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|直线法|10-35|3.00|
|直线法|5-15|3.00|
|直线法|6-12|3.00|
|直线法|5-10|3.00|

(十七)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十九)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限
土地使用权 40年、50年
专利权及非专利技术 5年、10年
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十)部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十四)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售尿素、聚四氢呋喃、三聚氰胺等等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十五)政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十六)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十七)租赁
1.经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
四、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售货物或提供应税劳务|
|从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二)税收优惠
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|15,419.26|
|88,999,682.31|
|151,470,000.00|
|240,485,101.57|

 (2)其他说明
1)期末银行存款中有4,966,984.11元活期存款系存放于重庆化医控股集团财务有限公司。
2)期末其他货币资金中使用有限制的款项共计151,470,000.00元，其中：银行承兑汇票保证金148,470,000.00元、保函保证金3,000,000.00元。
2.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|43,697,354.24||43,697,354.24|14,913,660.51||
|43,697,354.24||43,697,354.24|14,913,660.51||

 (2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
||
|-|
|期末终止确认金额|
|5,499,171.01|

小计 5,499,171.01
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3)其他说明
期末存放于重庆化医控股集团财务有限公司应收票据余额为30,190,766.56元。
3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|47,239,710.15|100.00|2,411,433.78|5.11|
|47,239,710.15|100.00|2,411,433.78|5.11|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|38,168,301.52|100.00|1,946,644.31|5.10|
|38,168,301.52|100.00|1,946,644.31|5.10|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|

|||
|-|-|
|47,053,513.34|2,363,894.71|
|85,281.52|8,528.15|
|57,233.66|17,170.10|
|43,681.63|21,840.82|
|47,239,710.15|2,411,433.78|

(续上表)
期初数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|37,982,104.71|1,899,105.24|
|85,281.52|8,528.15|
|57,233.66|17,170.10|
|43,681.63|21,840.82|
|38,168,301.52|1,946,644.31|

 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额464,789.47元，本期无收回或转回的坏账准备。
(3)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|19,304,936.85|43.06|
|7,404,191.45|16.52|
|5,168,307.69|11.53|
|2,454,389.74|5.48|
|3,498,000.00|7.80|
|37,829,825.73|84.39|

 4.预付款项
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|54,749,162.61|97.03%||54,749,162.61|37,411,116.42|95.71||

||||||
|-|-|-|-|-|
|952,503.80|1.69%|952,503.80|952,503.80|2.44|
|696,000.00|1.23%|696,000.00|696,000.00|1.78|
|26,604.03|0.05%|26,604.03|26,604.03|0.07|
|56,424,270.44|100.00|56,424,270.44|39,086,224.25|100.00|

(2)预付款项金额前5名情况
||
|-|
|账面余额|
|29,268,129.71|
|6,000,024.00|
|2,485,951.86|
|1,990,000.00|
|1,306,000.00|
|41,050,105.57|

 5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|13,345,247.26|45.40|13,345,247.26|100.00|
|15,879,804.46|54.02|1,422,352.56|8.96|
|171,000.00|0.58|171,000.00|100.00|
|29,396,051.72|100.00|14,938,599.82|50.82|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|13,345,247.26|81.15|13,345,247.26|100.00|
|2,928,938.02|17.81|1,504,620.65|51.37|
|171,000.00|1.04|171,000.00|100.00|
|16,445,185.28|100.00|15,020,867.91|91.34|

 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|8,238,172.95|8,238,172.95|100.00|
|5,107,074.31|5,107,074.31|100.00|
|13,345,247.26|13,345,247.26|100.00|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|14,069,044.80|43,549.86|
|78,526.00|7,852.60|
|344,533.66|103,360.10|
|94,000.00|47,000.00|
|243,700.00|170,590.00|
|1,050,000.00|1,050,000.00|
|15,879,804.46|1,422,352.56|

 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-82,268.09元，本期无收回或转回的坏账准备。
(3)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|1,654,776.85|
|26,193,516.57|

||
|-|
|773,149.02|
|774,609.28|
|29,396,051.72|

 (4)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|应收暂付款|8,238,172.95|1-2 年|28.02|
|应收暂付款|5,107,074.31|3-4 年|17.37|
|安全风险抵押金|1,050,000.00|5 年以上|3.57|
|安全风险抵押金|217,300.00|4-5 年|0.74|
|应收暂付款|171,000.00|1-2 年|0.58|
||14,783,547.26||50.29|

 6.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|16,838,325.72||16,838,325.72|16,042,707.90||
|9,236,926.08||9,236,926.08|27,881,482.39||
|110,028,619.62|430,281.67|109,598,337.95|117,922,644.58|7,552,987.86|
|260,096.24||260,096.24|224,721.08||
|663,884.01||663,884.01|721,107.33||
|101,269,475.78||101,269,475.78|101,965,590.80||
|238,297,327.45|430,281.67|237,867,045.78|264,758,254.08|7,552,987.86|

 (2)存货跌价准备
1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少||
||计提|其他|转回或转销|其他|
|7,552,987.86|||7,122,706.19||
|7,552,987.86|||7,122,706.19||

2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
||
|-|
|确定可变现净值的具体依据|
|预计售价减去预计的销售费用以及相关税费后的金额|

7.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|194,936,519.20|
|194,936,519.20|

 8.可供出售金融资产
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|117,591,487.19||117,591,487.19|117,591,487.19||
|77,591,487.19||77,591,487.19|77,591,487.19||
|40,000,000.00||40,000,000.00|40,000,000.00||
|117,591,487.19||117,591,487.19|117,591,487.19||

 (2)期末按公允价值计量的可供出售金额资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
权益工具的成本 73,799,994.60公允价值 77,591,487.19累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 3,791,492.59已计提减值金额
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|40,000,000.00|||
|40,000,000.00|||

(续上表)
|||
|-|-|
|减值准备|在被投资单|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|位持股比例(%)|
|||||2.00|
|||||5.10|

9.长期股权投资
(1)分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数减值账面余额 账面价值准备|||||
||减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|2,793,307.41||2,793,307.41|2,793,307.41||
|2,793,307.41||2,793,307.41|2,793,307.41||

 (2)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|1,293,855.57||||
|1,499,451.84||||
|2,793,307.41||||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||1,293,855.57|
|||||1,499,451.84|

||
|-|
|2,793,307.41|

10.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|
|1,116,485,517.31|5,656,325,970.02|15,186,423.20|16,490,808.26|
||-2,052,498.98|25,276.07|4,581.20|
||968,074.41|25,276.07|4,581.20|
||68,376.07|||
||-3,088,949.46|||
||8,292,522.48|||
||8,292,522.48|||
|1,116,485,517.31|5,645,980,948.56|15,211,699.27|16,495,389.46|
|273,046,817.21|2,503,890,578.87|4,135,543.97|13,772,833.82|
|21,220,404.45|145,899,675.84|598,470.42|440,497.39|
|21,220,404.45|145,899,675.84|598,470.42|440,497.39|
||4,034,761.96|||
||4,034,761.96|||
|294,267,221.66|2,645,755,492.75|4,734,014.39|14,213,331.21|
||39,473,593.74|||
||783,709.86|||
||38,689,883.88|||

|||||
|-|-|-|-|
|822,218,295.65|2,961,535,571.93|10,477,684.88|2,282,058.25|
|843,438,700.10|3,112,961,797.41|11,050,879.23|2,717,974.44|

 (2)未办妥产权证书的固定资产的情况
||
|-|
|账面价值|
|33,957,252.70|
|3,420,272.96|
|81,547,020.18|
|118,924,545.84|

11.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|2,295,289.84||2,295,289.84|472,512.76||
|5,212,239.99||5,212,239.99|3,772,466.84||
|11,252,079.59||11,252,079.59|9,352,759.85||
|3,669,946.94||3,669,946.94|405,941.96||
|11,184,293.73||11,184,293.73|822,777.08||
|33,613,850.09||33,613,850.09|14,826,458.49||

 (2)重要在建工程项目本期变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|6,100,000.00|472,512.76|1,891,153.15|68,376.07||
|6,436,000.00|3,772,466.84|1,439,773.15|||
|14,807,400.00|9,352,759.85|1,899,319.74|||
|13,690,000.00|405,941.96|3,264,004.98|||
|13,000,000.00|822,777.08|10,361,516.65|||

|||||
|-|-|-|-|
|54,033,400.00|14,826,458.49|18,855,767.67|68,376.07|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|37.63|||||
|80.99|95.66||||
|75.99|90.58||||
|26.81|||||
|86.03|95.00||||

12.无形资产
|||
|-|-|
|土地使用权|非专利技术|
|207,340,936.39|274,512,928.32|
|207,340,936.39|274,512,928.32|
|25,463,598.87|60,286,522.33|
|2,075,418.84|13,886,119.14|
|2,075,418.84|13,886,119.14|
|27,539,017.71|74,172,641.47|
||81,251.36|

|||
|-|-|
||81,251.36|
|179,801,918.68|200,259,035.49|
|181,877,337.52|214,145,154.63|

 13.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|
|8,596,725.13||678,688.86||
|73,235,210.11||7,203,463.26||
|25,290,519.62|3,971,019.06|9,248,185.82||
|107,122,454.86|3,971,019.06|17,130,337.94||

 14.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|14,820,400.00|
|14,820,400.00|

 15.短期借款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|158,909,000.00|
|392,000,000.00|
|248,178,000.00|
|799,087,000.00|

 16.应付票据
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|179,072,349.90|
|179,072,349.90|

17.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|114,298,728.03|
|29,646,625.23|
|143,945,353.26|

 (2)账龄1年以上重要的应付账款
||
|-|
|期末数|
|1,450,000.00|
|1,165,819.00|
|2,615,819.00|

18.预收款项
||
|-|
|期末数|
|135,074,431.66|
|135,074,431.66|

 19.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|27,635,840.93|80,871,475.86|90,614,267.52|
|342,800.00|15,051,036.32|15,280,816.00|
|27,978,640.93|95,922,512.18|105,895,083.52|

 (2)短期薪酬明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|14,298,579.73|62,817,742.38|73,138,198.28|
|20,700.00|8,728,632.97|8,725,034.97|

||||
|-|-|-|
|20,700.00|7,082,806.76|7,079,806.76|
||1,361,256.16|1,360,883.16|
||284,570.05|284,345.05|
|829,308.00|6,878,822.00|6,863,358.00|
|12,487,253.20|2,446,278.51|1,887,676.27|
|27,635,840.93|80,871,475.86|90,614,267.52|

 (3)设定提存计划明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|342,800.00|14,684,982.77|14,914,762.45|
||366,053.55|366,053.55|
|342,800.00|15,051,036.32|15,280,816.00|

 20.应交税费
||
|-|
|期末数|
|130,193.43|
|79,227.89|
|3,600.71|
|1,555.16|
|1,036.77|
|56,699.30|
|272,313.26|

 21.其他应付款
||
|-|
|期末数|
|5,368,276.00|
|57,606,935.48|
|330,402,633.33|
|2,672,556.86|
|396,050,401.67|

22.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|期末数|
|107,438,123.51|
|107,438,123.51|

 23.长期借款
||
|-|
|期末数|
|61,010,149.37|
|1,212,700,000.00|
|1,273,710,149.37|

 24.长期应付款
||
|-|
|期末数|
|1,151,200,000.00|
|1,151,200,000.00|

 25.长期应付职工薪酬
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,080,764.33|
|16,597,239.13|
|17,678,003.46|

 (2)设定受益计划变动情况
1)设定受益计划义务现值
||
|-|
|本期数|
|2,672,561.29|

||
|-|
|-1,591,796.96|
|-1,591,796.96|
|1,080,764.33|

 2)设定受益计划净负债
||
|-|
|本期数|
|2,672,561.29|
|-1,591,796.96|
|1,080,764.33|

 (3)设定受益计划的内容
公司为未来退休人员提供一次性厂内非统筹待遇，由年功补贴、医药费构成，具体情况如下：对2007年1月1日及以后退休的原长期合同工，截止到2006年12月31日，连续工龄满12年的，支付12年的一次性补贴；连续工龄不满12年的，按实际工龄支付一次性补贴，退休后不再支付任何非统筹待遇。本期支付在职及退休人员年功补贴1,591,796.96元。
(4)其他说明
辞退福利系根据重庆市涪陵区社会保险局、重庆市涪陵区医保中心与公司控股股东重庆建峰工业集团有限公司及实际控制人重庆化医控股（集团）公司签订的分期缴纳提前退休社会保险费用协议书，公司需为政策性提前退休人员在未来 4年内缴纳养老保险16,597,239.13元。
26.递延收益
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|

|||
|-|-|
|90,993,864.59|3,358,784.88|
|90,993,864.59|3,358,784.88|

 (2)政府补助明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末数|
|87,217,262.59||3,358,784.88||83,858,477.71|
|3,776,602.00||||3,776,602.00|
|90,993,864.59||3,358,784.88||87,635,079.71|

27.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增减变动（减少以“—”表示）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|598,799,235.00||||||

 28.资本公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,069,826,947.93|||
|300,000.00|||
|1,070,126,947.93|||

 29.其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期发生额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|-1,038,337.14||||||
|-1,038,337.14||||||
|3,791,492.59||||||

||
|-|
|3,791,492.59|
|2,753,155.45|

30.专项储备
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||7,370,857.40|7,104,285.24|
||7,370,857.40|7,104,285.24|

31.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|110,526,070.41|||
|110,526,070.41|||

 32.未分配利润
||
|-|
|本期数|
|-744,361,817.42|
|-744,361,817.42|
|-80,950,534.16|
|-825,312,351.58|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,352,306,939.07|1,185,581,096.73|1,274,065,526.65|
|49,998,116.45|25,376,330.76|35,830,185.57|
|1,402,305,055.52|1,210,957,427.49|1,309,895,712.22|

计
2.营业税金及附加
||
|-|
|本期数|
|936,338.32|
|668,813.09|
|362,988.54|
|3,345,711.11|
|143,897.30|
|235,796.53|
|5,693,544.89|

 3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|56,854,606.10|
|4,585,873.61|
|377,327.80|
|540,137.43|
|1,221,845.23|
|245,556.72|
|10,449,489.47|
|74,274,836.36|

4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|25,655,288.04|
|5,184,414.63|
|43,438,559.15|
|2,249,640.09|
|417,933.29|
|69,122.17|
|458,047.02|
|-647,651.03|
|9,145,149.48|
|8,407,350.66|
|94,377,853.50|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|105,058,012.55|
|2,507,555.84|
|4,636,618.09|
|1,611,767.35|
|108,798,842.15|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|1,166,231.24|
|-7,122,706.19|
|-783,709.86|
|-6,740,184.81|

7.投资收益
||
|-|
|本期数|
|147,482.78|
|147,482.78|

 8.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||310.43|
||310.43|
|4,333,130.88|5,067,084.88|
|624,061.60|165,733.00|
|4,957,192.48|5,233,128.31|

 (2)政府补助明细
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||616,000.00|
|3,358,784.88|3,358,784.88|
||500,000.00|
||140,000.00|
||152,300.00|
||300,000.00|
|33,000.00||
|200,000.00||
|741,346.00||
|4,333,130.88|5,067,084.88|

9.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|768,316.64||
|768,316.64||
|2,900.00|450.00|
|2,129.44|27,957.94|
|773,346.08|28,407.94|

 10.所得税费用
||
|-|
|本期数|

(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|2,232,694.24|
|290,816.40|
|558,153.07|
|974,346.00|
|58,643.81|
|2,289,165.38|
|6,403,818.90|

 2.支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|8,118,347.47|
|2,249,640.09|
|1,370,394.70|
|1,736,874.07|
|5,184,414.63|

||
|-|
|227,997.00|
|587,389.62|
|1,305,466.00|
|747,349.73|
|1,863,358.33|
|8,377,601.19|
|31,768,832.83|

 3.收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|769,161.42|
|769,161.42|

4.支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|1,061,703.41|
|1,061,703.41|

 5.收到其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|146,849,279.65|
|146,849,279.65|

6．支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|107,641,122.31|
|107,641,122.31|

7.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|-80,725,934.88|
|-6,740,184.81|
|167,681,388.12|
|15,972,569.76|
|7,882,152.12|
|768,316.64|
|108,798,842.15|
|26,460,926.63|
|-268,777,788.56|
|179,869,220.43|
|151,189,507.60|
|240,485,101.57|
|256,990,451.95|

||
|-|
|-16,505,350.38|

 (2)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|240,485,101.57|
|15,419.26|
|88,999,682.31|
|240,485,101.57|

 (3)现金流量表补充资料的说明
期初使用受限制的现金和现金等价物为177,770,000.32元，期末使用受限制的现金和现金等价物为151,470,000.00元。
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|151,470,000.00|
|127,738,407.25|
|78,673,715.86|
|357,882,123.11|

2.外币货币性项目
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|

|||
|-|-|
|1,002.53|6.7744|
|29.13|7.7496|
|100.00|8.8144|
|1,206,004.04|7.7496|
|7,872,683.67|7.7496|

六、合并范围变更
合并范围减少
||||
|-|-|-|
|股权处置方式|股权处置时点|处置日净资产|
|注销|2017年1月|69,489,900.57|
|注销|2017年3月|129,366,171.16|

七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|重庆市涪陵区|重庆市涪陵区|制造业|100.00%||
|江苏省南通市|江苏省南通市|商业|51.00%||

2.重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|49.00%|224,599.27||

3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况
期末数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|19,223,450.70|190,776.27|19,414,226.97|7,732,879.46||

(续上表)
期初数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|12,499,422.46|235,964.12|12,735,386.58|1,512,404.93||

(2)损益和现金流量情况
本期数
子公司
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|62,651,509.32|458,365.86|458,365.86|

(续上表)
上年同期数
子公司
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|54,813,065.72|-1,013,739.05|-1,013,739.05|

(二)在联营企业中的权益
不重要的联营企业的汇总财务信息
||
|-|
|期末数/本期数|
|2,793,307.41|

八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2016年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的75.34%(2015年12月31日：92.33%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|2,180,235,272.88|2,383,491,818.53|906,525,123.51|687,439,059.21|
|179,072,349.90|179,072,349.90|179,072,349.90||
|143,945,353.26|143,945,353.26|143,945,353.26||
|396,050,401.67|396,050,401.67|396,050,401.67||
|1,151,200,000.00|1,325,780,601.42|66,314,400.00|1,155,518,663.01|
|4,050,503,377.71|4,428,340,524.78|1,691,907,628.34|1,842,957,722.22|

(续上表)
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|2,388,571,364.64|2,693,854,669.25|1,216,887,974.22|687,439,059.21|
|229,757,059.81|229,757,059.81|229,757,059.81||
|136,955,209.66|136,955,209.66|136,955,209.66||
|213,332,193.16|216,606,495.21|216,606,495.21||
|1,151,200,000.00|1,325,780,601.42|66,314,400.00|1,155,518,663.01|
|4,115,215,811.27|4,598,354,019.35|1,861,921,122.90|1,842,957,722.22|

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币40,000,000.00元(2016年12月31日：人民币40,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风
险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项目
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|
||77,591,487.19||
||77,591,487.19||

(二)持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持有的广州东凌国际投资股份有限公司（原广州东凌粮油股份有限公司）股票有三年禁售期，禁售期内不能在A股市场公开转让，因此采用第二层次输入值作为公允价值。
十、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|
|重 庆 市涪陵区|制造业|1,609,612,126|47.14%|

本公司的母公司情况的说明：重庆化医控股（集团）公司持有本公司的控股股东重庆建峰工业集团有限公司94.6%股权,为本公司实际控制人。
(2)本公司最终控制方是重庆市国有资产监督管理委员会。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的联营企业情况
本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的联营企业情
况如下：
联营企业名称 与本公司关系
全资子公司八一六农资有限公司持有其重庆市彭峰农资有限公司
30%表决权股份
重庆逸合峰生物科技有限公司 本公司持有其40%表决权股份
4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
重庆市涪陵梦真广告有限公司 同受母公司控制
重庆建峰浩康化工有限公司 同受母公司控制
重庆富源化工股份有限公司 同受母公司控制
重庆白涛化工园区能通建设开发有限责任公司 同受母公司控制
重庆建峰安新无损检测有限公司 同受母公司控制
重庆惠源水务有限公司 同受母公司控制
重庆新氟科技有限公司 同受母公司控制
重庆建峰邦诺物流有限公司 同受母公司控制
重庆泽惠健康产业有限公司 同受母公司控制
重庆天原化工有限公司 同受化医集团控制
重庆化医控股集团财务有限公司 同受化医集团控制
重庆紫光国际化工有限责任公司 同受化医集团控制
重庆腾泽化学有限公司 同受化医集团控制
重庆卡贝乐化工有限责任公司 同受化医集团控制
重庆化医恩力吉投资有限公司 同受化医集团控制
重庆化工设计研究院 同受化医集团控制
重庆紫光天化蛋氨酸有限责任公司 同受化医集团控制
重庆长寿捷圆化工有限公司 同受化医集团控制
重庆三峡油漆股份有限公司 同受化医集团控制
重庆紫光川庆化工有限责任公司 同受化医集团控制
重庆医药(集团)股份有限公司 同受化医集团控制
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|工程、运输、综合服务及劳务等|6,879,727.29|
|化工原料|1,416,706.40|
|化工原料|4,682,812.98|
|广告劳务等|209,065.87|

|||
|-|-|
|化工原料|12,000.00|
|化工原料|14,000.00|
|水|15,360,035.92|
|电、蒸汽、劳务|192,575,975.69|
|仓储运输劳务|7,658,080.51|
|检验劳务|1,154,694.00|
|化工材料||
|化工材料||
|贸易||

 (2)出售商品和提供劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|液氨、脱盐水、天然气等||
|检验、修理劳务等|6,893,293.87|
|尿素、复合肥等|8,367,350.00|
|三聚氰胺、劳务等|10,516,482.00|
|天然气、劳务等|116,424.14|
|液氨、检验及修理劳务等|4,689,267.00|
|劳务及技术服务等|295,700.00|
|液氨、脱盐水、天然气及劳务|7,783,563.51|
|检测劳务等||
|材料等|500.00|
|天然气、氮气、脱盐水等||
|劳务|6,175.46|
|液氨等||

|||
|-|-|
|尿素等|15,319,219.78|
|液氨、劳务等|20,204,936.85|

2.关联租赁情况
（1)公司出租情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|

（2)公司承租情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁费|
|房产|342,416.40|

 3.关联担保情况
本公司及子公司作为被担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额（万元）|担保起始日|担保到期日|
|250,000,000.00|2017年03月02日|2018年03月02日|
|40,000,000.00|2016年08月25日|2017年08月24日|
|70,268,272.88|2008年09月20日|2020年02月20日|
|18,000,000.00|2017年05月27日|2018年05月26日|
|27,000,000.00|2017年06月21日|2018年06月20日|
|45,000,000.00|2017年06月27日|2018年06月26日|
|20,000,000.00|2017年01月18日|2017年07月18日|
|10,000,000.00|2016年12月09日|2017年12月08日|
|5,000,000.00|2016年12月16日|2017年09月16日|
|7,750,000.00|2016年12月27日|2017年12月26日|
|12,000,000.00|2016年12月26日|2017年12月25日|
|17,500,000.00|2017年02月08日|2017年08月08日|
|5,720,000.00|2017年05月04日|2017年11月04日|
|5,000,000.00|2017年05月27日|2018年05月27日|
|13,000,000.00|2017年05月27日|2018年05月27日|

||||
|-|-|-|
|10,000,000.00|2017年06月28日|2018年06月28日|

4.关联方资金拆借
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|重庆化医控股（集团）公司|1,050,000,000.00|2016年07月22日|2019年07月21日||
|重庆建峰工业集团有限公司|50,000,000.00|2016年08月11日|2017年08月10日|余额5000万元|
|重庆建峰工业集团有限公司|100,000,000.00|2017年02月08日|2017年08月07日|余额7500万元|
|重庆建峰工业集团有限公司|120,000,000.00|2017年06月20日|2018年06月19日|余额12000万元|
|重庆建峰工业集团有限公司|79,400,000.00|2016年05月06日|2024年04月30日|新型材料项目借款|
|重庆建峰工业集团有限公司|21,800,000.00|2016年05月06日|2024年04月30日|新型材料项目借款|

 5.关键管理人员报酬
||
|-|
|本期数|
|1,426,177.23|

 6.金融服务
公司与重庆化医控股集团财务有限公司（以下简称化医财务公司）签订了《金融服务协议》，化医财务公司根据公司的需求，向公司提供存款服务、贷款服务、融资租赁服务、委托贷款服务、票据承兑贴现业务服务、结算服务、中间业务等金融服务。双方约定：日存款余额（包括应计利息）最高不超过16,000万元、票据承兑贴现业务（包括利息支出总额）最高不超过30,000万元、承兑汇票日余额最高不超过40,000万元、开具承兑汇票全年累计不超过30,000万元、日贷款余额（包括应计利息）最高不超过20,000万元。上述协议业经公司第六届董事会第九次会议和2015年度股东大会审议通过。协议有效期从2016年4月2日起至2017年4月1日止，在有效期满前30天,如任何一方未向对方提出终止协议的要求,本协议自动展期一年,上述展期不受次数限制。2017年半年度，公司和化医财务公司发生的交易列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|37,211,581.93|189,562,983.01|221,807,580.83|4,966,984.11|
|5,996,708.88|35,394,667.36|11,200,609.68|30,190,766.56|

|||||
|-|-|-|-|
|37,749,017.77|56,185,405.20|39,829,017.77|54,105,405.20|
||29,900,000.00|29,900,000.00||

(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|重庆建峰工业集团有限公司|3,701,529.94|185,076.50|203,529.94|
|重庆卡贝乐化工有限责任公司|298,500.00|14,925.00|671,184.00|
|重庆白涛化工园区能通建设开发有限责任公司|52,899.99|2,645.00|52,900.00|
|重庆化医恩力吉投资有限责任公司|||22,894.66|
|重庆腾泽化学有限公司|2,500.00|125.00|2,500.00|
|重庆天原化工有限公司|||180,430.99|
|重庆新氟科技有限公司|||1,160.00|
|重庆富源化工股份有限公司|19,304,936.85|965,246.84|10,389,661.74|
||23,360,366.78|1,168,018.34|11,524,261.33|
|重庆建峰工业集团有限公司|||143,522.70|
|重庆腾泽化学有限公司|||8,600.00|
|重庆建峰浩康化工有限公司|||5,215.40|
|重庆建峰邦诺物流有限公司|||18,102.46|

||||
|-|-|-|
|||175,440.56|
|重庆卡贝乐化工有限责任公司|8,500.00||
||8,500.00||

2.应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|重庆建峰工业集团有限公司|987,128.36|
|重庆市涪陵梦真广告有限公司||
|重庆建峰邦诺物流有限公司|91,833.27|
|重庆三峡油漆股份有限公司|4,745.64|
|重庆天原化工有限公司|208,214.94|
|重庆化工设计研究院|108,250.00|
||1,400,172.21|
|重庆建峰工业集团有限公司||
|重庆紫光国际化工有限责任公司||
|重庆市彭峰农资有限公司||
|重庆建峰邦诺物流有限公司|25,619.75|
|重庆紫光川庆化工有限责任公司||
|重庆森赛迪化工有限公司|1,973,144.00|
|重庆逸合峰生物科技有限公司|9,600.00|
||2,008,363.75|
|重庆建峰工业集团有限公司|371,204,300.00|
|重庆化工设计研究院||

|||
|-|-|
|重庆化医控股(集团)公司|60,398,333.33|
|重庆医药（集团）股份有限公司|7,200,024.00|
|重庆建峰安新无损检测有限公司|10,000.00|
||438,812,657.33|
|重庆建峰工业集团有限公司|101,200,000.00|
|重庆化医控股(集团)公司|1,050,000,000.00|
||1,151,200,000.00|

十一、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重要承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对尿素及其附产品业务、三聚氰胺及其附产品业务及聚四氢呋喃及其附产品业务、检修、维保及安装劳务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2.报告分部的财务信息
产品分部
||||
|-|-|-|
|主营业务收入|主营业务成本|资产总额|
|1,098,293,345.93|931,084,379.29|38,828,489.91|
|106,600,630.07|87,443,799.26|256,387,942.39|
|29,072,878.67|22,394,292.59|32,262,801.78|
|318,595,912.20|320,287,000.88|2,521,828,983.96|

||||
|-|-|-|
|||4,009,340,077.89|
|150,257,711.35|150,252,044.53|1,586,595,530.88|
|1,402,305,055.52|1,210,957,427.49|5,272,052,765.05|

十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|25,112,203.59|100.00|1,121,302.21|4.47|
|25,112,203.59|100.00|1,121,302.21|4.47|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|12,749,831.02|100.00|656,512.74|5.15|
|12,749,831.02|100.00|656,512.74|5.15|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|24,827,463.42|1,073,763.14|

|||
|-|-|
|85,281.52|8,528.15|
|57,233.66|17,170.10|
|43,681.63|21,840.82|
|25,013,660.23|1,121,302.21|

 3)组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末数
组合名称
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|98,543.36||
|98,543.36||

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额464,789.47元，本期无收回或转回坏账准备。
(4)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|19,304,936。85|76.87|
|2,968,000.00|11.82|
|925,000.00|3.68|
|298,500.00|1.19|
|284,400.00|1.13|
|23,780,836.85|94.70|

 2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|8,238,172.95|1.42|8,238,172.95|100.00|
|571,842,996.40|98.58|1,257,967.20|0.22|

|||||
|-|-|-|-|
|580,081,169.35|100.00|9,496,140.15|1.64|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|8,238,172.95|2.18|8,238,172.95|100.00|
|369,787,859.82|97.82|1,340,235.29|0.36|
|378,026,032.77|100.00|9,578,408.24|2.53|

 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|8,238,172.95|8,238,172.95|100.00|
|8,238,172.95|8,238,172.95|100.00|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|12,457,017.36|31,274.50|
|78,526.00|7,852.60|
|344,533.66|103,360.10|
|94,000.00|47,000.00|
|26,400.00|18,480.00|
|1,050,000.00|1,050,000.00|
|14,050,477.02|1,257,967.20|

 4)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末数
组合名称
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|557,792,519.38||
|557,792,519.38||

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-82,268.09元，本期无收回或转回坏账准备。
(3)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|1,285,320.00|
|615,745.02|
|568,083,000.38|
|7,968,186.26|
|2,128,917.69|
|580,081,169.35|

 (4)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|往来款及保证金|557,792,519.38|1年以内|96.16|
|应收暂付款|8,238,172.95|1-2年|1.42|
|安全风险保证金|1,050,000.00|5年以上|0.18|
|其他|97,491.50|1-3年|0.02|
|保证金|94,800.00|2-3年|0.02|
|--|567,272,983.83|--|97.79|

 3.长期股权投资
(1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|987,126,543.71|738,819,525.25|

|||
|-|-|
|2,810,056.00||
|989,936,599.71|738,819,525.25|

（续签表）
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|1,029,476,543.71|738,819,525.25|
|1,499,451.84||
|1,030,975,995.55|738,819,525.25|

 (2)对子公司投资
|||
|-|-|
|期初数|本期增加|
|50,000,000.00||
||7,650,000.00|
|799,476,543.71|180,000,000.00|
|180,000,000.00||
|1,029,476,543.71|187,650,000.00|

（续签表）
|||
|-|-|
|期末数|本期计提减值准备|
|7,650,000.00||
|979,476,543.71||
|987,126,543.71|0.00|

 (3)对联营企业投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|1,499,451.84||||

||
|-|
|1,499,451.84|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||1,499,451.84|
||||1,310,604.16|1,310,604.16|
||||1,310,604.16|2,810,056.00|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,048,262,575.60|865,402,794.43|1,046,734,837.64|
|22,908,604.93|16,651,182.80|67,365,842.64|
|1,071,171,180.53|882,053,977.23|1,114,100,680.28|

计
2.投资收益
||
|-|
|本期数|
|147,482.78|
|147,482.78|

十五、其他补充资料
(一)非经常性损益
||
|-|
|金额|
|-768,316.64|

||
|-|
|4,333,130.88|
|619,032.16|
|4,183,846.40|
|4,183,846.40|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|-8.12|-0.14|
|-8.54|-0.14|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
|||
|-|-|
||序号|
||A|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|可供出售金融资产公允价值变动|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|重新计量设定受益计划净负债的变动|I2|

|||
|-|-|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|专项储备|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I/2×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

 3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
重庆建峰化工股份有限公司
二〇一七年八月二十一日