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厦门光莆电子股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2018]002227号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
厦门光莆电子股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2017年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 厦门光莆电子股份有限公司2017年度募集资
1-4
金存放与使用情况的专项报告
大华核字[2018]002227号厦门光莆电子股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的厦门光莆电子股份有限公司（以下简称光莆股份）《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
光莆股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对光莆股份募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对光莆股份募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
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2017年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
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2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2017]348号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司于2017年3月24日向社会公众公开发行普通股（A股）股票 2,895万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 7.39元。截至 2017年 3月30日止，本公司共募集资金213,940,500.00元，扣除发行费用36,869,400.00元，募集资金净额177,071,100.00元。
截止2017年3月30日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2017]000209号”验资报告验证确认。
截至2017年12月 31日，公司对募集资金项目累计投入16,3101,470.86元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 86,237,600.00元；本年度使用募集资金 79,744,339.78元。截至 2017年 12月 31日，募集资金余额为人民币14,509,235.41元,光莆股份对募集资金进行专户存储。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《厦门光莆电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司第二届第十四次董事会审议通过。
根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国建设银行股份有限公司厦门高科技支行、兴业银行股份有限公司厦门文滨支行、招商银行股份有限公司厦门鹭江支行分别开设募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2017年3月30日分别与中国建设银行股份有限公司厦门高科技支行、兴业银行股份有限公司厦门文滨支行、招商银行股份有限公司厦门鹭江支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据本公司与中信建投证券股份有限公司及募集资金专户开户银行于 2017年 3月 30日签订的《募集资金三方监管协议》，公司一次或十二个月内累计从专户支取的金额超过
专项报告第 1页
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募集资金存放与使用情况的专项报告
1,000万元以上的或募集资金净额的10%，公司及商业银行应当及时通知保荐代表人，商业银行每月向公司出具对账单，并抄送保荐代表人。
截至2017年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
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|-|-|-|
|账号|初时存放金额|截止日余额|
|129910100100881188|30,000,000.00|---|
|592903794810102|32,706,400.00|11,866,033.81|
|35150198210100001245|114,364,700.00|2,643,201.60|
|---|177,071,100.00|14,509,235.41|

截至2017年12月31日，募集资金账户余额为14,509,235.41元，其中包括累计收到的银行存款利息及扣除银行手续费等的净额539,606.27元。
三、2017年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
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（盖章）
二〇一八年四月十七日
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附表
募集资金使用情况表
编制单位：厦门光莆电子股份有限公司
金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||177,071,100.00|||本年度投入募集资金总额|||||
||---|||已累计投入募集资金总额|||||
||---||||||||
||---||||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|114,364,700.00|114,364,700.00|45,519,100.31|112,061,768.63|97.99|2018年6月|不适用*|---|
|否|32,706,400.00|32,706,400.00|4,225,239.47|21,039,702.23|64.33|2018年12月|不适用|---|
|否|30,000,000.00|30,000,000.00|30,000,000.00|30,000,000.00|---|---|不适用|---|
|---|177,071,100.00|177,071,100.00|79,744,339.78|163,101,470.86|92.11|---|---|---|

超募资金投向
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|---|177,071,100.00|177,071,100.00|79,744,339.78|163,101,470.86|92.11|---|---|---|

未达到计划进度或预计收益的
不适用
情况和原因（分具体募投项目）
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项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变
不适用
更情况
募集资金投资项目实施方式调
不适用
整情况
募集资金投资项目先期投入及 2017年5月24日公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换公司预置换情况 先投入募集资金项目的自筹资金86,237,600.00元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华核字[2017]002556号”募集资金置换报告验证确认。
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去 截至2017年12月31日，尚未使用的募集资金余额为14,509,235.41元，其中包括累计收到的银行存款利息及扣除银行手续费等的净额539,606.27元，都存向 放于募集资金专户中。
2017年6月18日公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用额度不超过3,600万元人民币的部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买流动性好、安全性高，期限不超过十二个月的银行保本型理财产品，以增加投资收益。2017年6月21日，公司使用募集资金3,000.00万元购买“乾元保本型理财产品2017年第57期”银行理财产品，并已于2017年8对闲置募集资金进行现金管理 月23日到期收回，2017年6月23日、2017年8月2日、2017年10月11日、2017年11月22日公司分别使用募集资金1,200.00万元、1,200.00万元、1,000.00情况 万元、1,000.00万元购买“结构性存款”银行理财产品，并分别于1个月后收回。
2018年4月17日公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于补充确认使用公司部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司董事会对使用闲置募集资金进行现金管理超过3,600.00万元部分进行补充确认。
截至2017年12月31日，不存在其他使用募集资金购买银行理财产品的情况。
募集资金使用及披露中存在的
不适用
问题或其他情况
*注释：2017年度LED照明扩产项目正处于建设期，尚未结项，未单独核算效益情况。
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