千足珍珠集团股份有限公司
2013年度报告
2014年 03月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈夏英、主管会计工作负责人洪全付及会计机构负责人(会计主管人员)洪全付声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2013年度报告 ..................................................................................................................................... 1一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2二、公司简介 ...................................................................................................................................... 6三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8四、董事会报告................................................................................................................................ 10五、重要事项 .................................................................................................................................... 26六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 33七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 39八、公司治理 .................................................................................................................................... 48九、内部控制 .................................................................................................................................... 54十、财务报告 .................................................................................................................................... 56十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 145
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|中国证监会、证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所、交易所|指|深圳证券交易所|
|公司法|指|中华人民共和国公司法|
|证券法|指|中华人民共和国证券法|
|千足珍珠、公司、本公司|指|千足珍珠集团股份有限公司|
|英发行|指|诸暨英发行珍珠有限公司|
|英格莱|指|浙江英格莱制药有限公司|
|湖南千足|指|湖南千足珍珠有限公司|
|珍世堂|指|浙江珍世堂生物科技有限公司|
|千足珠宝|指|浙江千足珠宝有限公司|
|山下湖香港公司|指|山下湖珍珠集团（香港）有限公司|
|珠宝城公司|指|诸暨华东国际珠宝城有限公司|
|亿永珠宝|指|亿永国际珠宝有限公司|
|山下湖控股|指|山下湖珍珠控股有限公司|
|常德商贸|指|常德有德商贸有限公司|
|元|指|人民币元|
|报告期|指|2013年1月1日至2013年12月31日|

重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司可能面对的风险，敬请查阅第四节董事会报告中“公司未来发展的展望——可能产生不利影响的风险因素”部分的内容。
第二节公司简介
一、公司信息
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|-|-|-|-|
|股票简称|千足珍珠|股票代码|002173|
|变更后的股票简称（如有）|千足珍珠|||
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|千足珍珠集团股份有限公司|||
|公司的中文简称|千足珍珠|||
|公司的外文名称（如有）|PURE PEARL GROUP CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|PURE PEARL|||
|公司的法定代表人|陈夏英|||
|注册地址|浙江省诸暨市山下湖镇郑家湖村|||
|注册地址的邮政编码|311804|||
|办公地址|浙江省诸暨市山下湖镇珍珠工业园|||
|办公地址的邮政编码|311804|||
|公司网址|www.shanxiahu.com|||
|电子信箱|qzzz002173@163.com|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|马三光|张玉兰|
|联系地址|浙江省诸暨市山下湖珍珠工业园|浙江省诸暨市山下湖珍珠工业园|
|电话|0575-87160891|0575-87160891|
|传真|0575-87160891|0575-87160891|
|电子信箱|qzzz002173@163.com|qzzz002173@163.com|

三、信息披露及备置地点
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|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

四、注册变更情况
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|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执照|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||注册号|||
|||浙江省工商行政管||||
|首次注册|2003年09月30日||330000000011986|330681754917034|75491703-4|
|||理局||||
|||浙江省工商行政管||||
|报告期末注册|2013年08月28日||330000000011986|330681754917034|75491703-4|
|||理局||||
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||||||
|||无。公司主营业务为珍珠及珍珠饰品的加工与销售。||||
|有）||||||
|历次控股股东的变更情况（如有）||无。公司控股股东为陈夏英。||||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
||上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼（总部）、浙江省杭州市江干区庆春东路1-1|
|会计师事务所办公地址||
||号西子联合大厦19-20层（浙江分所）|
|签字会计师姓名|沈利刚、李勇平|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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|-|-|-|-|-|
||2013年|2012年|本年比上年增减(%)|2011年|
|营业收入（元）|299,152,373.79|369,009,301.81|-18.93%|336,884,400.26|
|归属于上市公司股东的净利润|23,712,391.66|38,173,977.75|||
||||-37.88%|30,037,315.46|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||18,849,224.88|38,990,850.86|-51.66%|28,417,209.47|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|4,268,716.12|29,157,794.16|||
||||-85.36%|-9,529,896.91|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.12|0.19|-36.84%|0.15|
|稀释每股收益（元/股）|0.12|0.19|-36.84%|0.15|
|加权平均净资产收益率（%）|4.84%|8.43%|-3.59%|7.33%|
||||本年末比上年末增减||
||2013年末|2012年末||2011年末|
||||(%)||
|总资产（元）|1,051,220,278.49|1,012,891,646.15|3.78%|905,579,072.46|
|归属于上市公司股东的净资产|501,530,183.36|478,179,175.60|||
||||4.88%|424,481,030.67|
|（元）|||||

二、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|2,181,723.53||||
|||-16,260.00|-6,266.00||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|432,099.56||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||1,116,346.60|1,881,201.60||
|受的政府补助除外）|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|3,104,399.84|-2,064,614.00|2,280.87||
|减：所得税影响额|855,903.41|-295.56|223,145.00||
|少数股东权益影响额（税后）|-847.26|-147,358.73|33,965.48||
|合计|4,863,166.78|-816,873.11|1,620,105.99|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会报告
一、概述
公司属于珠宝首饰行业企业，主要从事淡水珍珠饰品的加工生产和批发零售业务。
2013年，产业链上游珍珠原料的价格继续稳步上涨，加上资金成本、劳动力成本持续上升等多方面因素的共同作用，淡水珍珠饰品的整体价格水平呈现出“成本推动型”的缓慢走高趋势。2013年人民币兑美元的持续升值进一步放大了中国淡水珍珠饰品在国际市场中的涨价幅度，在国际经济形势尚未明显好转、国外消费者短期内难以接受淡水珍珠产品涨价事实的情况下，淡水珍珠饰品的国际市场需求呈现出“价升量缩”走势，中国的淡水珍珠加工企业2013年并未从产品涨价中分得一杯羹。（海关统计数据显示，2013年“其他已加工养殖珍珠”（产品编码：71012290，我国淡水珍珠产品的主要类别）出口数量为351,040千克，与上年同期的599,924千克相比下滑了41.49%；出口金额为180,614,995美元，与上年同期的272,071,631美元相比下滑了33.61%；出口均价514.51美元/千克，与上年同期相比上涨了13.45%。）
相对而言，由于珍珠饰品消费对于大部分国内消费者来说属于相对陌生的珠宝消费领域，市场基数较小，2013年在电商平台的大力推动下，国内中低端珍珠饰品的消费需求出现了较为明显的放量，增长幅度较大。
报告期内，公司审时度势、积极求变，适时调整经营发展战略，积极开展国内营销网络建设及网络销售业务。但由于内销业务的拓展使公司运营成本不断上升，再加上财务成本增加的影响，使公司利润出现了较大幅度的下滑。报告期内，公司营业收入为29915.24万元，与上年同期相比下滑了18.93%，公司外销收入为18336.44万元，与上年同期相比下滑了26.64%。营业收入下滑导致公司运营的固定成本无法得到有效摊薄，2013年归属于母公司所有者的净利润为2371.24万元，与上年同期相比下滑了37.88%。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司主营业务产品占比和分布总体未发生较大变化，其中，珍珠及珍珠饰品的营业收入为27957.28万元，占营业总收入比重为93.45%，与上年同期相比下滑了19.81%；
保健品收入为991.39万元，占营业总收入比重为3.31%，与上年同期相比下滑了3.91%。在上述珍珠及珍珠饰品分类中，外销收入为18336.44万元，占比为65.59%，与上年同期相比下滑了26.64%。主营业务收入较上年同期有所下降，主要受2013年度人民币兑美元汇率升值以及宏观经济环境不利因素影响，使珍珠行业外销市场出现萎缩，公司外销业务较上年同期出现下滑所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2013年，公司董事会和管理层紧紧围绕年初制订的经营计划，积极应对市场变化，加强品牌建设，加大新产品研发和推广力度，调整产品结构，加强营销网络建设和网络销售的管理，强化成本管控，实现零售收入5085.63万元，与2012年度相比增长了62%，但仍未能实现年初制订的零售收入增长3000万元的目标。报告期内，公司计划实现外销收入2.5亿元，与2012年相比保持稳定，但实际外销收入为18336.44万元，与上年同期相比下滑了26.64%。公司未能完成年初制订的销售目标。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
2、收入
说明
2013年，公司营业收入为29915.24万元，与上年同期相比下滑了18.93%。其中，实现主营业务收入28948.67万元，与上年同期相比下滑了19.35%；实现其他业务收入966.57万元，与上年同期相比下滑了3.82%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|58,731,516.00|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|19.64%|

公司前5大客户资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例（%）|
|1|第一名|14,659,225.89|4.9%|
|2|第二名|12,102,304.30|4.05%|
|3|第三名|11,406,073.94|3.81%|
|4|第四名|10,975,350.78|3.67%|
|5|第五名|9,588,561.09|3.21%|
|合计|——|58,731,516.00|19.64%|

3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|行业分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|珍珠行业|主营业务成本|175,712,239.63|98.45%|234,677,655.17|99.7%|-25.13%|
|珍珠行业|其他业务成本|2,760,819.61|1.55%|698,557.70|0.3%|295.22%|

产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|产品分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|珍 珠|主营业务成本|158,235,434.48|88.66%|213,815,721.00|90.84%|-25.99%|
|饰 品|主营业务成本|11,097,152.58|6.22%|13,536,204.86|5.75%|-18.02%|
|保健品|主营业务成本|6,379,652.57|3.57%|7,325,729.31|3.11%|-12.91%|
|其他|其他业务成本|2,760,819.61|1.55%|698,557.70|0.3%|295.22%|

公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|42,949,106.88|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|21.93%|

公司前5名供应商资料
√适用□不适用
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|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例（%）|
|1|第一名|11,039,997.50|5.64%|
|2|第二名|10,650,000.50|5.44%|
|3|第三名|8,453,660.15|4.32%|

|||||
|-|-|-|-|
|4|第四名|6,780,002.00|3.46%|
|5|第五名|6,025,446.73|3.08%|
|合计|——|42,949,106.88|21.93%|

4、费用
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|-|-|-|-|
|项目|2013年度（元）|2012年度（元）|同比增减（%）|
|销售费用|19,657,832.81|16,438,532.82|19.58%|
|管理费用|31,242,923.07|30,689,116.61|1.80%|
|财务费用|37,260,197.89|31,237,126.02|19.28%|
|所得税费用|6,331,687.07|4,749,535.37|33.31%|

上表中，所得税费用较上年上涨了33.31%，主要系税负较高的子公司盈利增加所致。
5、研发情况
（1）2013年，公司继续进行有核珍珠的研发和蚌肉多糖在保健食品中的应用开发，目前该两项技术处于开发应用阶段。
（2）截止2013年12月31日，公司已申请和获得授权的专利情况如下：
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|序号|名称|类型|专利号|备注|
|1|一种制备珍珠纳米材料的方法|发明专利|ZL03128878.2|已授权2004-11|
|2|水溶性珍珠液的制备方法|发明专利|ZL03153810.X|已授权2006-10|
|3|纳米级珍珠粉的稳定悬浮液的制备方法|发明专利|03153809.6|受理中|
|4|纳米级珍珠粉的制备方法|发明专利|03153808.8|受理中|
|5|一种珍珠的抗侵蚀处理工艺|发明专利|2005100049717.6|已授权2007-11|
|6|含有纳米级珍珠粉的口服液|发明专利|200410053797.8|已授权2010-5|
|7|一种纳米级珍珠霜|发明专利|200410053795.9|已授权2010-5|
|8|一种含有珍珠的组合物及其应用|发明专利|200510049708.7|受理中|
|9|一种珍珠清咽含片|发明专利|200510049709.1|已授权2010-11|
|10|一种珍珠美容组合物|发明专利|200510049706.8|已授权2010-6|
|11|一种珍珠美容片|发明专利|200510049707.2|已授权2010-6|
|12|使用该产品的外观设计的产品名称：领带夹（圆珠）|外观专利|200530106502.4|已授权2006-6|
|13|使用该产品的外观设计的产品名称：吊坠（圆珠）|外观专利|ZL200530106450.0|已授权2006-8|
|14|使用该产品的外观设计的产品名称：吊坠（扁珠）|外观专利|ZL200530106449.8|已授权2006-6|

||||||
|-|-|-|-|-|
|15|一种珍珠染色方法|发明专利|200510049714.2|受理中|
|16|珍珠的染色处理方法|发明专利|200510049715.7|受理中|
|17|一种珍珠漂白方法|发明专利|200510049716.1|受理中|
|18|一种高亮度珍珠及其制备方法|发明专利|200510049713.8|已授权2007-11|
|19|一种含有珍珠和纤维素的口服制剂|发明专利|200510049711.9|已授权2010-5|
|20|一种含有珍珠和维生素的组合物及其应用|发明专利|200510049710.4|已授权2010-5|
|21|一种珍珠的增白处理工艺|发明专利|200610155642.4|已授权2010-11|
|22|一种珍珠的染色方法|发明专利|200610155547.4|已授权2011-11|
|23|一种黑色系淡水珍珠的加工工艺|发明专利|200610155553.X|已授权2012-4-11|
|24|一种葡萄糖酸钙镁的制备方法|发明专利|200610155546.X|已授权2011-8|
|25|一种冠背蚌的培育方法|发明专利|200610155552.5|已授权2011-12|
|26|温室养殖池|发明专利|200610155560.X|受理中|
|27|包装盒（超细珍珠粉）|外观专利|2007301160901|已授权2008-3|
|28|一种中药解酒组合物及中药解酒饮料|发明专利|200810162351.7|受理中|
|29|一种淡水珍珠的养殖方法|发明专利|200810163033.2|已授权2012-12|
|30|一种珍珠退色处理方法|发明专利|200810163034.7|已授权2011-5|
|31|一种蚌肉多糖的提取方法|发明专利|200810162630.3|已授权2012-1|
|32|珍世堂易拉罐|外观专利|200930308269.6|已授权2010-6|
|33|一种珍珠粉的高效液相指纹图谱鉴定方法|发明专利|200910154416.8|受理中|
|34|一种诱导三倍体三角帆蚌培育珍珠的方法|发明专利|201010292013|已授权2012-3-21|
|35|一种珍珠细胞活性液及其在珍珠养殖中的应用|发明专利|201110444161.6|已授权2013-9-18|
|36|一种珍珠细胞染色剂及其在珍珠养殖中的应用|发明专利|201110443527.8|已授权2013-10-30|
|37|有核珍珠小片处理液及其用途|发明专利|201310261307.2|受理中|
|38|有核珍珠的育珠方法|发明专利|201310265058.4|受理中|
|39|淡水有核珍珠珠核处理液、用途及处理方法|发明专利|201310260411.X|受理中|
|40|处理淡水有核珍珠珠核用的膏体、制备方法及用途|发明专利|201310261388.6|受理中|

6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|329,613,092.24|371,910,129.66|-11.37%|
|经营活动现金流出小计|325,344,376.12|342,752,335.50|-5.08%|

|||||
|-|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净|4,268,716.12|29,157,794.16||
||||-85.36%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|35,965,989.16|615,000.00|5,748.13%|
|投资活动现金流出小计|37,012,024.83|28,104,832.48|31.69%|
|投资活动产生的现金流量净|-1,046,035.67|-27,489,832.48||
||||-96.19%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|472,477,935.00|669,140,155.04|-29.39%|
|筹资活动现金流出小计|503,915,663.23|649,307,948.96|-22.39%|
|筹资活动产生的现金流量净|-31,437,728.23|19,832,206.08||
||||-258.52%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|-28,290,059.58|21,500,167.76|-231.58%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比下降85.36%，主要系2013年度受国外经济形势的影响，出口销售额下降，导致销售商品产生的现金流入减少所致。
2、投资活动现金流入合计数同比增长5748.13%，主要系本期取得土地使用权转让款及预收了部分子公司股权转让款所致。
3、投资活动现金流出合计数同比增长31.69%，主要系本期收购子公司少数股东的股权而支付相应的股权转让款所致。
4、投资活动产生的现金流量净额同比下降96.19%，主要系本期取得土地使用权转让款及预收了部分子公司股权转让款所致。
5、筹资活动产生的现金流量净额同比下降258.52%，主要系本期子公司进行分红，支付给少数股东的股利增加所致。
6、现金及现金等价物净增加额同比下降231.58%，主要系本期受出口销售收入下滑的影响，经营活动产生的现金流量净额减少以及本期子公司进行分红，支付给少数股东的股利增加，使得当期筹资活动产生的现金流量净额减少所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
报告期内，公司存货和预付款项较年初有一定幅度的增长，使经营活动的现金流量与本年度净利润存在差异。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|珍珠行业|289,486,689.95|175,712,239.63|39.3%|-19.35%|-25.13%|4.68%|
|分产品|||||||
|珍 珠|255,755,349.80|158,235,434.48|38.13%|-19.98%|-25.99%|5.03%|
|饰 品|23,817,449.47|11,097,152.58|53.41%|-17.97%|-18.02%|0.03%|
|保健品|9,913,890.68|6,379,652.57|35.65%|-3.91%|-12.91%|6.66%|
|分地区|||||||
|内销|106,122,261.12|46,321,427.77|56.35%|-2.64%|-15.43%|6.6%|
|外销|183,364,428.83|129,390,801.86|29.44%|-26.64%|-28.08%|1.41%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末||||
||||||比重增减||
|||占总资产比||占总资产比||重大变动说明|
||金额||金额||（%）||
|||例（%）||例（%）|||
|货币资金|41,349,936.37|3.93%|64,239,995.95|6.34%|-2.41%|不适用|
||126,082,854.33||139,354,125.01||||
|应收账款||11.99%||13.76%|-1.77%|不适用|
||667,290,438.37||616,079,168.27||||
|存货||63.48%||60.82%|2.66%|不适用|
|投资性房地产|3,486,842.63|0.33%|3,725,335.07|0.37%|-0.04%|不适用|
|长期股权投资|3,465,000.00|0.33%|3,465,000.00|0.34%|-0.01%|不适用|
|固定资产|54,168,200.83|5.15%|59,783,046.73|5.9%|-0.75%|不适用|
|在建工程|49,684,567.59|4.73%|21,530,875.99|2.13%|2.6%|不适用|

2、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年||||
||||||比重增减||
||金额|占总资产比||占总资产比||重大变动说明|
||||金额||（%）||
|||例（%）||例（%）|||
||352,046,075.00||324,104,146.50||||
|短期借款||33.49%||32%|1.49%|不适用|

五、核心竞争力分析
1、行业领先地位
公司是珍珠行业的龙头企业，主要产品产销均位居行业前列，公司拥有一支优秀的管理和业务团队，公司与香港地区多家珍珠贸易商建立了较为稳定的供销关系，公司具有较为稳定的客户资源。同时，公司在控制上游养殖资源方面也处于绝对优势地位，公司自有养殖面积居行业首位，并与国内众多养殖户建立了密切的关系，形成了通畅的采购渠道，为保证公司获得较高品质货源提供了有利条件。
2、技术实力优势
公司拥有较强科研开发能力的科研队伍，并成立了研究所，公司研究所设有养殖技术、珍珠加工技术研究室，多年来，公司研究所通过不断开发和自主创新，不断深入研究珍珠增光漂白、抛光、染色技术以及三倍体珍珠蚌的培育，形成了一整套先进的、具有较强竞争力的珍珠养殖、加工技术。
3、品牌优势
公司重视品牌建设，公司―千足‖珍珠系列产品被评为中国名牌产品，公司―千足‖商标已被认定为―中国驰名商标‖。近年来，依托于公司珍珠产品推广能力不断提升，千足珍珠产品市场占有率始终处于行业前列。在电子商务领域，公司千足品牌已经成为消费者在珍珠饰品网购中关注度较高的品牌。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）持有金融企业股权情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||最初投资|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股|期末账面|报告期损|会计核算||
|公司名称|公司类别|||||||||股份来源|
|||成本（元|） 数量（股）|比例（%）|数量（股）|比例（%）|值（元）|益（元）|科目||
|浙江诸暨||3,465,000.|||||3,465,000.||长期股权||
||商业银行||6,150,000|0.86%|6,150,000|0.86%||922,500.00||认购|
|农村合作||00|||||00||投资||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|银行||||||||||
||3,465,000.|||||3,465,000.||||
|合计||6,150,000|--|6,150,000|--||922,500.00|--|--|
||00|||||00||||

2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司类|所处行||注册资||||||
|公司名称|||主要产品或服务||总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||型|业||本||||||
|诸暨英发|||珍珠养殖、销售；珍珠|||||||
|||珍珠产||1,075.95|142,231,22|26,990,565.|11,365,349.|4,620,014||
|行珍珠有|子公司||工艺品加工、销售及技||||||3,401,023.73|
|||品加工||万元|3.21|65|25|.85||
|限公司|||术咨询服务|||||||
||||西药原料、西药制剂、|||||||
|浙江英格|||保健食品、化妆品、中|||||||
|||保健品||254万美|18,172,163.|17,182,645.|9,584,286.2|2,228,877||
|莱制药有|子公司||药材、中药饮片、医用||||||1,592,468.15|
|||制造||元|97|39|2|.92||
|限公司|||材料、药用敷料的生产|||||||
||||销售及技术咨询服务|||||||
|湖南千足|||珍珠养殖、加工及产品|||||||
|||珍珠产||1,000万|18,503,944.|3,958,830.5||-1,726,83||
|珍珠有限|子公司||销售、珍珠的研发、技||||747,957.30||-1,726,836.04|
|||品加工||元|55|0||6.04||
|公司|||术培训及咨询服务|||||||
|诸暨市千||||||||||
|足珍珠养||珍珠养|珍珠养殖、珍珠饰品加|7,700万|223,329,56|152,623,16|74,828,828.|22,458,68|19,378,260.6|
||子公司|||||||||
|殖有限公||殖业|工及销售|元|1.51|1.69|60|4.70|6|
|司||||||||||
||||蛋白质、多糖的提取与|||||||
|常德有德||||||||||
|||生物技|制备；蚌肉产品加工销||9,329,980.3|5,101,178.8||||
|生物技术|子公司|||800万元|||0.00|13,404.93|13,404.93|
|||术开发|售；生物技术开发、咨||8|5||||
|有限公司||||||||||
||||询服务|||||||
|浙江珍世|||生物技术的研究、开|||||||
|堂生物科||生物技|发、咨询；食品经营：|3500万|87,473,358.|21,003,402.||-1,604,32||
||子公司||||||607,211.31||-1,574,927.78|
|技有限公||术开发|定型包装食品（不含冷|元|81|82||0.56||
|司|||冻和冷藏食品）|||||||
||||加工销售：珍珠首饰、|||||||
|浙江千足|||珍珠工艺品；养殖：珍|||||||
|||珍珠产||2,000万|57,661,586.|24,660,198.|50,863,152.|9,200,319||
|珠宝有限|子公司||珠；批发零售：化妆品；||||||7,366,024.73|
|||品销售||元|33|32|75|.29||
|公司|||从事货物及技术的进|||||||
||||出口业务|||||||
|山下湖珍||||||||||
|||珍珠产||100万美|17,097,137.|7,012,166.5|10,726,540.|1,107,959||
|珠控股有|子公司||珍珠产品销售||||||925,181.96|
|||品销售||元|16|1|60|.90||
|限公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|常德有德||||||||||
|||服装、鞋|||1,000,145.8|1,000,109.3||||
|商贸有限|子公司||服装、鞋帽销售|100万元|||0.00|145.83|109.37|
|||帽销售|||3|7||||
|公司||||||||||

主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|||报告期内取得||
|公司名称|报告期内取得和处置子公司目的|和处置子公司|对整体生产和业绩的影响|
|||方式||
||香港是全球主要珠宝集散地之一，部分客户认为在香|||
||||该子公司2013年度净利润为|
|山下湖珍珠控股有限|港采购珠宝具有种类繁多、价格低廉等优势，为进一|||
|||新设立|正，对公司业绩产生积极影|
|公司|步打开外销市场，公司董事会决定在香港设立全资子|||
||||响。|
||公司。|||
||公司将拥有的湖南省常德市武陵区柳叶路的34139.2|||
||㎡土地使用权（土地类型为商业、住宅用地）和该地|||
||块上的在建物业（常德珍珠城-珍珠馆项目）合计作|||
|常德有德商贸有限公||||
||价200万元，作为出资对常德有德商贸有限公司进行|新设立|目前，无影响。|
|司||||
||增资。本次设立全资子公司和对其增资的行为有助于|||
||公司逐步理顺企业资产布局，优化资产结构，有利于|||
||公司主营业务的长远发展。|||

七、公司控制的特殊目的主体情况
无。
八、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业发展趋势、机遇和挑战
2014年，全球经济仍处于危机后的调整期，经济复苏的不稳定性、不确定性仍然存在，财政金融领域矛盾和隐患较多，公司开展外销业务时所遇到的困难短期内难以明显缓解。
随着互联网技术的发展，年轻一代消费者逐渐成为珍珠饰品消费的主要力量之一，她们的消费习惯和消费模式的转变也促使珍珠行业网络销售时代的来临。事实上，近两年珍珠行业网络销售的发展迅猛，电商已成为改变珍珠消费渠道的重要力量，网络销售将带来更多的机遇和挑战。
在外销业务持续低迷的情况下，公司将继续着重拓展国内营销网络建设，并积极提升单店业绩。近年来，中国进入了消费升级的时期，消费者越来越青睐于品质优越、时尚美观的
中高端产品。因此，公司将继续探索互联网业态下中高端产品的经营，坚持淡水珍珠高端品
牌的发展战略，打造创新的品牌形象，努力将公司发展成为淡水珍珠行业的第一品牌。
（二）公司新年度的经营计划
2014年，公司将继续紧抓主业不放松，在主业增长的同时，积极推动保健品和化妆品等衍生产品的发展。在管理上，公司将着力提升团队知识水平，优化产品结构，加强技术创新和管理创新，提升公司运营质量，稳中求进，稳健发展。2014年公司将重点推动以下几方面的工作：
1、公司将继续巩固现有市场，加强品牌宣传，充分发挥品牌优势，稳步推进国内营销网络建设，推进线下和线上的同步发展，提升单店盈利。
2、合理降低财务杠杆比例，降低银行贷款规模，努力提升自有资本实力，提高企业对股东的回报率。
3、做好充足准备，抓住近几年国内外珠宝界可能出现的并购整合契机，审慎选择标的，有效补足公司在品牌运营和营销渠道布控方面的短板，提升经营水平。
（三）未来发展所需资金来源情况
2014年，公司日常生产经营所需资金，将主要通过销售回款、银行贷款、盘活存量资产等方式来加以解决；公司为降低财务杠杆比例、充实自有资本或开展并购活动所需的资金，将主要通过自有资金积累和资本市场融资相结合的方式来加以解决。
（四）可能产生不利影响的风险因素
1、市场风险
国内外经济环境及国内宏观政策的不确定性，将继续对珍珠行业外销形势产生不利影响，国外客户购买力持续低迷，从而导致存在一定的市场风险。
2、存货管理风险
2013年末，公司存货余额为66729.04万元，占总资产的比例为63.48%，与普通加工销售型珠宝企业相比（潮宏基，存货占总资产43.67%；金叶珠宝，存货占总资产45.83%；明牌珠宝，存货占总资产40.64%），存货占总资产比例相对偏高；但与资源控制型珠宝企业相比（东方金钰，存货占总资产76.26%）存货占总资产比例则位于合理范围内。（注：前述四家上市公司存货占总资产比例的数据摘自2013年第三季度报告）公司存货较多，导致公司资产流动性较低，影响公司整体运营效率，公司存在存货规模较大的风险。
3、汇率波动风险
公司出口销售主要以港币和美元作为结算货币，2014年随着央行将人民币汇率浮动区间
从1%扩大到2%，人民币汇率的日常波动将更为常态化，汇率的波动将对公司盈利产生一定的影响。
九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留的审计报告。
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
无。
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
不适用。
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
1、报告期内，公司新纳入合并范围的子公司有山下湖珍珠控股有限公司、常德有德商贸有限公司；新纳入合并范围的孙公司有苏州千足珠宝有限公司、太原千足珠宝有限公司、深圳市千足珠宝有限公司。
2、报告期内，无不再纳入合并范围的子公司。
十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司严格执行公司《章程》及《未来三年股东回报规划（2012－2014）》，相关制度对分红标准、比例以及利润分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法||
||是|
|权益是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合||
||现金分红政策未做调整或变更|
|规、透明：||

公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
1、根据公司2011年4月22日召开的2010年年度股东大会决议，公司以2010年12月31日股本10,050万股为基数，按每10股由资本公积金转增10股，共计转增10,050万股，并于2011年度实施。转增后，公司注册资本增至人民币20,100万元。
2、根据公司2012年9月10日召开的2012年第三次临时股东大会决议，公司2012年半年度权益分派方案为：公司以总股本20550万股为基数，向全体股东每10股派现金0.5元（含税）。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于上市公|
|分红年度|现金分红金额（含税）|||
|||上市公司股东的净利润|司股东的净利润的比率（%）|
|2013年|0.00|23,712,391.66|0%|
|2012年|10,275,000.00|38,173,977.75|26.92%|
|2011年|0.00|30,037,315.46|0%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因|公司未分配利润的用途和使用计划|
|公司2012年半年度已进行现金分红，共计派发现金红利1027.5万元。符合||
|公司最近三年累计现金分红占年均净利润的比例不低于30%的规定。||
|近年来，受国内外经济形势不利影响，公司外销业务拓展的压力较大，为保|全部用于补充流动资金。|
|证生产经营所需资金，董事会建议公司2013年利润不分配，未分配利润全部用||
|于补充公司流动资金。同时，也不进行资本公积金转增股本。||

十四、社会责任情况
公司高度重视企业社会责任工作，强调与合作伙伴等利益相关方的共赢，追求企业与员工、企业与社会之间的和谐发展。
2014年，公司将继续深入贯彻科学发展观，积极履行社会责任，实现与员工、合作伙伴及消费者、投资者、自然环境和社会的和谐发展。公司将逐步建立和完善企业社会责任管理体系，实现与企业发展战略和文化的有机融合，将企业社会责任的推动工作落实到各项工作当中去，提高各类社会责任信息的汇总统计和考核能力，实现企业社会责任管理的制度化和日常化；进一步加强以人为本的和谐劳动关系建设，关爱员工，让他们快乐工作、幸福生活；
进一步加强与各利益相关方的沟通与交流，更好听取其意见和建议，并将之融入到公司的经
营管理之中；不断开拓新的增长点，为投资者提供满意的投资回报；继续倡导低碳环保的理
念，以实际行动促进环保事业发展，实现人与自然的和谐发展；继续关注和支持公益事业，努力提高社区共建水平，与社会分享企业发展成果，做优秀的企业公民。公司高度重视社会责任的履行工作，勇于承担应负社会责任，主要体现在以下几方面：
（一）股东权益保护
公司坚持诚信经营，以稳定的经营业绩回报股东；持续提高信息披露质量，保障股东知情权；持续提高公司治理水平，保障股东权益。公司将回报投资者作为履行社会责任的重要义务之一。公司积极响应中国证监会倡导的―现金分红‖号召，2012年7月，公司根据中国证券监督管理委员会下发的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）和浙江证监局下发的《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（浙证监上市字[2012]138号）的有关要求，对公司《章程》进行了修订，并制定了《未来三年（2012-2014年）股东回报规划》，2012年度，公司进行现金分红金额为1027.5万元，较好地完成了公司《章程》及相关规定的分红要求。
2013年度，公司所有股东大会均采用现场和网络投票相结合的形式召开，公司通过投资者互动平台、投资者专线、网上业绩说明会、日常投资者调研、投资者接待日活动等方式与投资者及潜在投资者保持了良好的沟通与联系。2013年，公司全年保持投资者热线电话畅通，及时接听投资者电话，实时解答，接待机构投资者现场调研5次。
（二）保障员工权益
公司始终坚持以人为本的管理理念，把员工视为公司最宝贵的资源和财富。公司始终致力于以人为本的和谐劳动关系建设，严格遵守《劳动法》等法律法规。公司及各子公司都建立了完善的劳动用工管理制度，建立了系统、科学的薪酬分配体系、绩效考核体系、奖惩激励体系，以各项管理制度为根本，保障员工依法享有劳动权利和履行劳动义务。
（三）环境保护和可持续发展
公司建立了ISO14001环境管理体系，保证资源合理使用是公司承担企业社会责任的长期关注点。公司以―遵守法律法规、承担社会责任，预防环境污染，持续改善环境‖为目标，坚持发展节能减排的经济理念，坚持走生产建设和能源节约协调发展的道路，高度重视和严格控制企业运营对环境的影响，不断强化废弃物管理与循环利用，建设资源节约型和环境友好型企业。
结合公司运营特点，广泛开展各项环保宣传活动，向公司员工讲解环保常识，不断唤起员工的环保意识，支持公益环保行为，从而取得良好的经济效益和社会效益。公司除了在公
共区域楼道、洗手间张贴节能减排小贴士提醒员工―节约用水‖、―节约用电，随手关闭电源‖外，对空调开启条件及使用要求都作了明确规定，如夏季温度设置不低于26℃，冬季不高于20℃。公司设立专门的文印区，实行复印等办公设备的集中管理，大大降低了硒鼓、墨盒等耗材的采购和使用。
（四）积极参与社会公益事业
在取得良好发展的同时，公司不忘回报社会，始终积极履行企业社会责任，把回报社会作为企业发展的根本动力。
公司自成立以来，积极投身各项公益事业，参与社会主义新农村建设，资助失学儿童，为贫困学子圆大学梦，赈济灾区，等等。正是由于公司多年来一直保持健康、持续、快速增长，经营业绩稳步提升，创造了巨大财富，从而为公司不断加大社会公益事业的投入提供了可能。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是√否□不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是√否□不适用
报告期内是否被行政处罚
□是√否□不适用
十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||接待对||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式||接待对象||
||||象类型||资料|
|||||中国中投证券研究所 商贸零售行|公司基本情况、简介，公|
|2013年03月11日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||业高级分析师 徐晓芳|司经营情况等|
|||||财通证券高级研究员余春生、新枫||
||||||公司基本情况、简介，公|
|2013年05月06日|公司会议室|实地调研|机构|叶资产管理有限公司宋戈、投资者||
||||||司经营情况等|
|||||汤胜宁||
|||||方正证券股份有限公司零售行业分||
||||||公司基本情况、简介，公|
|2013年06月28日|公司会议室|实地调研|机构|析师李蕤宏、农业食品饮料行业研||
||||||司经营情况等|
|||||究员张保平||
|||||大智慧阿思达克通讯社 新闻及国|公司基本情况、简介，公|
|2013年09月09日|公司会议室|实地调研|其他|||
|||||际事业部记者 周伟|司经营情况等|
|||||理财周报朱崎、姚吟等；香港董事||
||||||公司基本情况、简介，公|
|2013年09月25日|公司会议室|实地调研|机构|会研究院计骅；东方证券左剑明、||
||||||司经营情况等|
|||||张静景等；国元证券朱子楼、丁猛||

||
|-|
|等；投资者冯先生等|

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|媒体质疑事项说明|披露日期|披露索引|
|2013年5月15日，有媒体刊登了与公司有关的报道。针对该报道，公司进行|||
|认真核查。为避免对公司股票交易价格产生影响，经公司申请，公司股票于|||
|2013年5月16日开市时起停牌，公司于2013年5月21日披露了《澄清公告》|||
|||《证券时报》、《中国证|
|并复牌。《澄清公告》主要披露了公司上市以来因相关人员漏报亲属任职情况|||
|||券报》、《证券日报》、《上|
|而导致公司与亿永珠宝和珠宝城公司形成了关联交易，及与关联方山下湖香港|2013年05月21日||
|||海证券报》及巨潮资讯|
|公司的同业竞争等情况。公司已对相关责任人进行了处罚，并召开董事会重新|||
|||网（www.cninfo.com.cn）|
|审批关联交易事项，并新设香港全资子公司以避免同业竞争事项再次发生。上|||
|述事项发生后，公司新设立了香港全资子公司，公司及香港全资子公司将收购|||
|关联方山下湖香港公司持有的英发行、英格莱、湖南千足25%股权。|||

三、破产重整相关事项
报告期内公司无破产、重整事项。
四、公司股权激励的实施情况及其影响
1、2012年3月2日，公司召开的三届董事会2012年第二次临时会议审议通过了《公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，并向中国证券监督管理委员会（以下简称―中国证监会‖）上报了申请备案材料。
2、根据中国证监会的反馈意见，公司修订了限制性股票激励计划，并于2012年6月18日召开了三届董事会2012年第三次临时会议，审议通过了《公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》，该修订稿经中国证监会审核无异议。
3、2012年7月4日，公司召开2012年第二次临时股东大会审议通过了《公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》、《关于授权董事会办理公司限制性股票激励计划
相关事宜的议案》。授权董事会在激励对象出现限制性股票激励计划中列明的限制性股票激
励计划的变更、终止情况时，回购注销激励对象尚未解锁的限制性股票等事项。
4、2012年7月18日，公司召开三届董事会2012年第四次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。本次授予限制性股票的激励对象共7名，数量为450万股，授予价格为4.89元/股，激励对象均为高级管理人员。
5、2013年5月31日，公司召开四届董事会2013年第二次临时会议，审议通过了《公司关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司决定将原激励对象董事阮光寅先生已获授的50万股限制性股票进行回购注销。
6、2013年8月2日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购股票的注销事项，回购注销的限制性股票共计500,000股，占回购前公司总股本的0.2433%，回购价格为4.89元/股。
五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交||可获得的|||
|关联交易||关联交易|关联交易|关联交易|关联交易|||关联交易||||
||关联关系|||||金额（万|易金额的||同类交易|披露日期|披露索引|
|方||类型|内容|定价原则|价格|||结算方式||||
|||||||元）|比例(%)||市价|||
|||||遵循公平||||||||
|||||合理、互||||||||
|||||惠互利的|不同规|||||||
||||公司仅在|原则，定|格、档次|||||||
||||||||||不同规|||
||公司董事||销售货物|价原则为|珍珠产品|||||||
||||||||||格、档次||《证券时|
||阮光寅先||方面与亿|依据不同|价格不|||||||
||||||||||珍珠产品||报》、《中|
||生的妻子||永珠宝之|规格、档|同，按公|||付款安排||||
||||||||||价格不同||国证券|
||何爱娟女||间存在关|次珍珠产|允价格交|||与公司向||||
||||||||||（各类珍||报》、《证|
||士自||联交易。|品的市场|易（各类|||其他客户||||
||||||||||珠产品交||券日报》、|
|亿永国际|2008年||公司与亿|行情，综|珍珠产品|||销售货物||2013年||
||||||||||易市价详||《上海证|
|珠宝有限|起至今担|销售货物|永珠宝之|合考虑销|关联交易|7,998.84|4.15%|的付款安||06月04||
||||||||||见公司||券报》及|
|公司|任亿永珠||间发生的|售数量、|市价详见|||排相同，||日||
||||||||||2013年5||巨潮资讯|
||宝的董||关联交|产品成|公司|||货款的结||||
||||||||||月21日||网|
||事，亿永||易，均在|本、市场|2013年5|||算方式为||||
||||||||||《澄清公||（www.c|
||珠宝成为||公允公|供求关系|月21日|||港币||||
||||||||||告》，公告||ninfo.com|
||公司的关||平、自愿|等多方面|《澄清公|||||||
||||||||||编号临||.cn）|
||联法人||平等的原|因素，通|告》，公告|||||||
||||||||||2013-17）|||
||||则下进行|过谈判确|编号临|||||||
|||||定最终的|2013-17）|||||||
|||||销售价格||||||||
|||||（公司与||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||亿永珠宝||||||||
||之间关联||||||||
||交易价格||||||||
||的公允情||||||||
||况说明，||||||||
||详见公司||||||||
||2013年5||||||||
||月21日||||||||
||《澄清公||||||||
||告》，公告||||||||
||编号临||||||||
||2013-17）||||||||
|合计|--|--|7,998.84|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况|无。||||||||
||公司与亿永珠宝建立了长期合作关系。由于阮光寅先生未向公司及时通报何爱娟||||||||
|关联交易的必要性、持续性、选择与关|女士在亿永珠宝的任职情况，导致公司2008年以来与亿永珠宝之间发生了关联交||||||||
|联方（而非市场其他交易方）进行交易|易，且没有及时履行关联交易的审批手续并进行信息披露。公司与亿永珠宝之间||||||||
|的原因|发生的关联交易，均在公允公平、自愿平等的原则下，以市场价格为依据进行。||||||||
||公司自2013年6月起不再向亿永珠宝销售货物。||||||||
||关联交易遵循公平合理、互惠互利的原则，定价原则为依据不同规格、档次珍珠||||||||
|关联交易对上市公司独立性的影响|||||||||
||产品的市场行情，对公司独立性无影响。||||||||
|公司对关联方的依赖程度，以及相关解|||||||||
||不存在依赖关联方的情况，公司自2013年6月起不再向亿永珠宝销售货物。||||||||
|决措施（如有）|||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进|||||||||
||2013年度，公司累计向亿永珠宝销售货物5,043,374.38元，公司自2013年6月起||||||||
|行总金额预计的，在报告期内的实际履|||||||||
||不再向亿永珠宝销售货物。无日常关联交易预计情况。||||||||
|行情况（如有）|||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原|||||||||
||无。||||||||
|因（如适用）|||||||||

2、资产收购、出售发生的关联交易
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||转让资|转让资|||||||
|||||关联交|||市场公|转让价|关联交|交易损|||
||关联关|关联交|关联交||产的账|产的评|||||披露日|披露索|
|关联方||||易定价|||允价值|格（万|易结算|益（万|||
||系|易类型|易内容||面价值|估价值|||||期|引|
|||||原则|||（万元）|元）|方式|元）|||
||||||（万元）|（万元）|||||||
||公司董||公司及|||||||||《证券|
|诸暨华|事长陈||公司控||||||支付方|||时报》、|
|||||以同期|||||||||
|东国际|夏英女||股子公||||||式为以||2013年|《中国|
|||购买商||成交均|||||||||
|珠宝城|士在珠||司英发||1,405.4|/|1,176.07|1,041.44|货币方|134.63|06月04|证券|
|||铺||价略低|||||||||
|有限公|宝城公||行在诸||||||式分期||日|报》、《证|
|||||为依据|||||||||
|司|司担任||暨市与||||||支付|||券日|
||董事，珠||诸暨华|||||||||报》、《上|

||||||
|-|-|-|-|-|
||宝城公|东国际||海证券|
||司成为|珠宝城||报》及巨|
||公司的|有限公||潮资讯|
||关联法|司签署||网|
||人|协议，约||（www.|
|||定公司||cninfo.c|
|||向珠宝||om.cn）|
|||城公司|||
|||购买商|||
|||铺|||
|转让价格与账面价值或评估价值差异|||上述账面价值高于转让价格主要原因为账面价值包含购入金额和装修金额。||
|较大的原因（如有）|||||
|对公司经营成果与财务状况的影响情|||转让价格与市场均价相比略有优惠，主要原因为公司及控股子公司一次性购买商铺||
|况|||的面积较大。||

3、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||是否存在非||||
|||债权债务类|||期初余额（万|本期发生额|期末余额（万|
|关联方|关联关系||形成原因|经营性资金||||
|||型|||元）|（万元）|元）|
|||||占用||||
|山下湖珍珠控股有限||应收关联方||||||
||全资子公司||日常往来款|是|0|362.42|0.28|
|公司||债权||||||
|浙江珍世堂生物科技||应收关联方||||||
||全资子公司||日常往来款|是|211.3|0|0|
|有限公司||债权||||||
|诸暨市千足珍珠养殖||应收关联方||||||
||全资子公司||日常往来款|是|0|34,519.28|4,538.46|
|有限公司||债权||||||
|湖南千足珍珠有限公||应收关联方||||||
||全资子公司||日常往来款|是|0|44|0|
|司||债权||||||

六、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|||||||||是否为关|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|联方担保|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|（是或|
||披露日期||日）||||||
|||||||||否）|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|浙江盾安精工集团|2012年03||2012年03月||连带责任保||||
|||10,000||10,000||1年|是|否|
|有限公司|月06日||21日||证||||
|浙江海越股份有限|2012年04||||连带责任保||||
|||6,000||0||1年|是|否|
|公司|月07日||||证||||
|浙江步人针织有限|2012年03||||连带责任保||||
|||2,000||0||1年|是|否|
|公司|月06日||||证||||
|浙江盾安精工集团|2013年03||2013年03月||连带责任保||||
|||10,000||10,000||1年|否|否|
|有限公司|月02日||26日||证||||
|浙江海越股份有限|2013年03||2013年10月||连带责任保||||
|||6,000||5,500||1年|否|否|
|公司|月02日||29日||证||||
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||16,000||||15,500|||
|合计（A1）||||额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||16,000||||15,500|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
|||||||||是否为关|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|联方担保|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|（是或|
||披露日期||日）||||||
|||||||||否）|
|诸暨英发行珍珠有|2012年03||2012年03月||连带责任保||||
|||3,900||3,000||1年|是|是|
|限公司|月06日||31日||证||||
|诸暨英发行珍珠有|2013年03||2013年03月||连带责任保||||
|||3,000||3,000||1年|否|是|
|限公司|月02日||20日||证||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||3,000||||3,000|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||3,000||||3,000|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||19,000||||18,500|||
|（A1+B1）||||计（A2+B2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||19,000||||18,500|||
|计（A3+B3）||||（A4+B4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例（%）||||36.89%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债|||||||||
|||||0|||||
|务担保金额（D）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||||0|||||

|||
|-|-|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|0|
||截至2013年12月31日，公司实际为全资子公司诸暨英发行|
||珍珠有限公司提供担保3000万元，为浙江盾安精工集团有限|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||
||公司提供担保10000万元，为浙江海越股份有限公司提供担保|
||6000万元，均属连带责任担保。|
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）|公司无违规担保情况。|

采用复合方式担保的具体情况说明
无。
七、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|无|无||无|无|
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺||||||
||无|无||无|无|
|资产重组时所作承诺|无|无||无|无|
|首次公开发行或再融资时所作承诺|股份限售承诺人：陈夏英、|||||
||||||股份限售承诺|
||陈海军、阮光寅、孙伯仁、|新股发行||股份限售承诺||
||||||已履行完毕；避|
||何周法、楼来锋；避免同|限售；避|2007年03|已履行完毕；避||
||||||免同业竞争承|
||业竞争承诺人：陈夏英、|免同业竞|月03日|免同业竞争承||
||||||诺履行情况详|
||陈海军、阮光寅、孙伯仁、|争承诺||诺期限为长期||
||||||见注1|
||何周法、楼来锋|||||
|其他对公司中小股东所作承诺|无|无||无|无|
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因及下一步计划||||||
||无|||||
|（如有）||||||

注1：陈夏英、阮光寅控制的山下湖珍珠集团（香港）有限公司从事珍珠贸易业务，违背了两人作出的《避免同业竞争承诺》。公司对两人作出的处罚详见 2013年5月 21日披露的临2013-17《澄清公告》；
中国证监会浙江监管局对两人采取监管谈话的措施决定，详见2013年6月 15日披露的临2013-26《关于相关人员收到行政监管措施决定书的公告》。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|11年|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|沈利刚、李勇平|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
九、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用。
十、处罚及整改情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||调查处罚||||
|名称/姓名|类型|原因||结论（如有）|披露日期|披露索引|
||||类型||||
|||同业竞争及漏报||||《证券时报》、《中国证券报》、|
|||||采取监管谈|||
||控股股东、实际|本人任职信息导|||2013年06月|《证券日报》、《上海证券报》|
|陈夏英|||其他|话措施的决|||
||控制人、董事长|致公司与该公司|||15日|及巨潮资讯网|
|||||定|||
|||形成关联交易||||（www.cninfo.com.cn）|
|||同业竞争及漏报|||||
|||||||《证券时报》、《中国证券报》、|
|||配偶的任职信息||采取监管谈|||
||||||2013年06月|《证券日报》、《上海证券报》|
|阮光寅|董事|而导致公司与该|其他|话措施的决|||
||||||15日|及巨潮资讯网|
|||公司形成关联交||定|||
|||||||（www.cninfo.com.cn）|
|||易|||||
|||||||《证券时报》、《中国证券报》、|
|||未向董事会报告||采取监管谈|||
||||||2013年06月|《证券日报》、《上海证券报》|
|陈海军|董事、总裁|说明关联交易事|其他|话措施的决|||
||||||15日|及巨潮资讯网|
|||项||定|||
|||||||（www.cninfo.com.cn）|

整改情况说明
√适用□不适用
公司已对照2013年5月21日披露的《澄清公告》中所涉及的公司治理方面的问题，一一进行整改，公司于2013年5月31日召开董事会重新审议关联交易事项并进行信息披露。
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
□适用√不适用
十一、其他重大事项的说明
无。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例(%)|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例(%)|
||||||股|||||
||100,511,6|||||||97,918,54||
|一、有限售条件股份||48.91%||||-2,593,093|-2,593,093||47.77%|
||37|||||||4||
||100,511,6|||||||97,918,54||
|3、其他内资持股||48.91%||||-2,593,093|-2,593,093||47.77%|
||37|||||||4||
||100,511,6|||||||97,918,54||
|境内自然人持股||48.91%||||-2,593,093|-2,593,093||47.77%|
||37|||||||4||
||104,988,3|||||||107,081,4||
|二、无限售条件股份||51.09%||||2,093,093|2,093,093||52.23%|
||63|||||||56||
||104,988,3|||||||107,081,4||
|1、人民币普通股||51.09%||||2,093,093|2,093,093||52.23%|
||63|||||||56||
||205,500,0|||||||205,000,0||
|三、股份总数||100%||||-500,000|-500,000||100%|
||00|||||||00||

股份变动的原因
√适用□不适用
报告期内，公司股东陈夏英、陈海军、阮光寅、孙伯仁、楼来锋作为公司董事，根据《公司法》等有关法规的规定及股东承诺，上述五位董事所持股份总数25%的股份于2013年1月1日解除锁定，其所持股份总数的75%继续锁定。
2013年8月2日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销50万股限制性股票，公司总股本由20550万股变更为20500万股。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
公司于2007年9月5日经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】274号文核准，首次向社会公众发行人民币普通股1700万股。经深圳证券交易所《关于浙江山下湖珍珠集团股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上【2007】154号）同意，公司股票于2007
年9月25日在深圳证券交易所上市，股票代码002173，股票简称―山下湖‖。公司已于2012年6
月28日，将公司名称变更为千足珍珠集团股份有限公司，并于2012年7月2日起，将证券简称
变更为―千足珍珠‖。
报告期内，股本结构变动原因是公司股东陈夏英、陈海军、阮光寅、孙伯仁、楼来锋作为公司董事，根据《公司法》等有关法规的规定及股东承诺，其所持股份总数25%的股份于2013年1月1日解除锁定，其所持股份总数的75%继续锁定。
2013年5月31日，公司召开四届董事会 2013年第二次临时会议，审议通过了《公司关于回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司决定将原激励对象董事阮光寅先生已获授的 50万股限制性股票进行回购注销。公司已于2013年8月2日完成相关注销手续。
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证||发行价格（或利|||获准上市交易数||
||发行日期||发行数量|上市日期||交易终止日期|
|券名称||率）|||量||
|股票类|||||||
||2012年07月23|||2012年08月03|||
|限制性股票||4.89元/股|4,500,000||1,200,000||
||日|||日|||
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类|||||||
|权证类|||||||

前三年历次证券发行情况的说明
2012年公司实施了限制性股票激励计划，具体情况如下：公司2012年限制性股票激励计划经公司董事会审议通过后，并报中国证监会审核无异议后于2012年7月4日召开的公司2012年第二次临时股东大会审议通过。2012年7月18日，公司召开三届董事会2012年第四次临时会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，以定向增发的方式向公司7名激励对象授予450万股限制性股票，授予价格为4.89元/股。
2013年5月31日，公司召开四届董事会 2013年第二次临时会议，审议通过了《公司关于
回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司决定将原激励对象董事阮光寅
先生已获授的 50万股限制性股票进行回购注销。公司已于2013年8月2日完成相关注销手续。
2013年8月5日，公司四届董事会2013年第三次临时会议审议通过了《关于确认限制性股票激励计划第一个解锁期符合解锁条件的议案》，公司30%的激励股份上市流通。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
报告期内，公司实施股票激励计划，向激励对象定向增发450万股限制性股票后，公司总股本由20100万股变更为20550万股。
2013年8月2日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购股票的注销事项，回购注销的限制性股票共计500,000股，公司总股本由20550万股变更为20500万股。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||19,625||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||||19,713||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||
|||||报告期内|持有有限|持有无限|质押或冻结情况|||
|||持股比例|报告期末|||||||
|股东名称|股东性质|||增减变动|售条件的|售条件的||||
|||（%）|持股数量||||股份状态||数量|
|||||情况|股份数量|股份数量||||
|陈夏英|境内自然人|43.68%|89,552,877|不变|67,164,658|22,388,219||||
||||||||质押||69,833,800|
|陈海军|境内自然人|12.9%|26,450,000|不变|19,837,500|6,612,500||||
||||||||质押||18,900,000|
|阮光寅|境内自然人|2.16%|4,421,850|不变|3,691,387|1,230,463||||
|孙伯仁|境内自然人|1.87%|3,839,062|减少1279688股|3,839,062|0||||
||||||||质押||1,650,000|
|楼来锋|境内自然人|1.67%|3,431,250|不变|2,573,437|857,813||||
|辽宁鑫德品利投资管理有限公司|境内非国有法人|1.16%|2,374,740|新增|0|2,374,740||||
|赖福平|境内自然人|0.83%|1,691,764|新增|0|1,691,764||||
|中国建设银行－华商产业升级股票型证券投资基金|境内非国有法人|0.82%|1,673,575|新增|0|1,673,575||||
|王志|境内自然人|0.61%|1,259,868|新增|0|1,259,868||||
|东兴证券－光大|境内非国有法人|0.57%|1,171,345|新增|0|1,171,345||||

|||||
|-|-|-|-|
|－东兴1号优选基金集合资产管理计划||||
|战略投资者或一般法人因配售新||||
|股成为前10名股东的情况（如有）|无。|||
|（参见注3）||||
||上述股东中：陈夏英为公司实际控制人，陈海军为实际控制人陈夏英的弟弟，孙伯仁为|||
|上述股东关联关系或一致行动的||||
||实际控制人陈夏英的妹夫，他们之间存在关联关系；其他股东之间未知是否存在关联关|||
|说明||||
||系或属于一致行动人。|||
|前10名无限售条件股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|||
|||股份种类|数量|
|陈夏英|22,388,219|人民币普通股|22,388,219|
|陈海军|6,612,500|人民币普通股|6,612,500|
|辽宁鑫德品利投资管理有限公司|2,374,740|人民币普通股|2,374,740|
|赖福平|1,691,764|人民币普通股|1,691,764|
|中国建设银行－华商产业升级股票型证券投资基金|1,673,575|||
|||人民币普通股|1,673,575|
|王志|1,259,868|人民币普通股|1,259,868|
|阮光寅|1,230,463|人民币普通股|1,230,463|
|东兴证券－光大－东兴1号优选基金集合资产管理计划|1,171,345|||
|||人民币普通股|1,171,345|
|何周法|926,400|人民币普通股|926,400|
|楼来锋|857,813|人民币普通股|857,813|
|前10名无限售流通股股东之间，||||
|以及前10名无限售流通股股东和|上述股东中：陈夏英为公司实际控制人，陈海军为实际控制人陈夏英的弟弟，他们之间|||
|前10名股东之间关联关系或一致|存在关联关系；其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。|||
|行动的说明||||
|前十大股东参与融资融券业务股|公司无5%以上股东在报告期内因参与融资融券、转融通业务所导致的股份增减变动情|||
|东情况说明（如有）（参见注4）|况。|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√是□否
公司于2013年8月22日接到控股股东、实际控制人陈夏英女士将其所持公司的部分无限售流通A股进行股票质押式回购交易的通知。
2013年8月22日，陈夏英女士与国盛证券有限责任公司（以下简称―国盛证券‖）签署了《国
盛证券股票质押式回购交易协议书》，根据该协议，陈夏英女士将其持有的共计10,533,800
股无限售流通股质押给国盛证券进行融资。本次股票质押式回购交易初始日期为2013年8月22
日，交易期限为365天，质押期间该部分股份冻结不能转让。
2、公司控股股东情况
自然人
||||
|-|-|-|
|控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|陈夏英|中国|否|
||陈夏英女士，中国国籍，2006年被中华全国妇女联合会授予―全国三八红旗手‖||
||荣誉称号，是第五届、第六届、第七届绍兴市政协委员，第十四届、第十五届、||
||第十六届诸暨市人大代表。曾任浙江山下湖珍珠有限公司董事长，现任千足珍||
|最近5年内的职业及职务|珠集团股份有限公司董事长、诸暨英发行珍珠有限公司董事长、浙江英格莱制||
||药有限公司董事长、湖南千足珍珠有限公司董事长、诸暨市千足养殖有限公司||
||董事长、常德有德生物技术有限公司执行董事、浙江珍世堂生物科技有限公司||
||董事长、浙江千足珠宝有限公司董事长、山下湖珍珠控股有限公司董事长。||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|陈夏英|中国|否|
||陈夏英女士，中国国籍，2006年被中华全国妇女联合会授予―全国三八红旗手‖荣誉称号，是第五届、第六届、第七届绍兴市政协委员，第十四届、第十五届、第十六届诸暨市人大代表。曾任浙江山下湖珍珠有限公司董事长，现任千足珍||
|最近5年内的职业及职务|珠集团股份有限公司董事长、诸暨英发行珍珠有限公司董事长、浙江英格莱制||
||药有限公司董事长、湖南千足珍珠有限公司董事长、诸暨市千足养殖有限公司董事长、常德有德生物技术有限公司执行董事、浙江珍世堂生物科技有限公司董事长、浙江千足珠宝有限公司董事长、山下湖珍珠控股有限公司董事长。||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量||
||||||日期|日期|数（股）|||数（股）|
|||||||||（股）|（股）||
||||||2012年12|2015年12|||||
|陈夏英|董事长|现任|女|51|||89,552,877|||89,552,877|
||||||月20日|月20日|||||
||||||2012年12|2015年12|||||
|陈海军|董事、总裁|现任|男|43|||26,450,000|||26,450,000|
||||||月20日|月20日|||||
||||||2012年12|2015年12|||||
|阮光寅|董事|现任|男|52|||4,921,850||500,000|4,421,850|
||||||月20日|月20日|||||
||董事、副总||||2012年12|2015年12|||||
|楼来锋||现任|男|56|||3,431,250|||3,431,250|
||裁||||月20日|月20日|||||
||||||2012年12|2015年12|||||
|孙伯仁|董事|现任|男|51|||5,118,750||1,279,688|3,839,062|
||||||月20日|月20日|||||
||||||2012年12|2015年12|||||
|王松涛|董事|现任|男|47|||500,000||10,000|490,000|
||||||月20日|月20日|||||
||||||2012年12|2015年12|||||
|史洪岳|独立董事|现任|男|51|||||||
||||||月20日|月20日|||||
||||||2012年12|2015年12|||||
|范进学|独立董事|现任|男|52|||||||
||||||月20日|月20日|||||
||||||2012年12|2015年12|||||
|方铭|独立董事|现任|男|47|||||||
||||||月20日|月20日|||||
||监事、监事||||2012年12|2015年12|||||
|寿田光||现任|男|50|||||||
||会主席||||月20日|月20日|||||
||||||2012年12|2015年12|||||
|李小龙|监事|现任|男|39|||||||
||||||月20日|月20日|||||
||||||2012年12|2015年12|||||
|何飞勇|监事|现任|男|29|||||||
||||||月20日|月20日|||||
||董事会秘||||2012年12|2015年12|||||
|马三光||现任|男|38|||850,000|||850,000|
||书、副总裁||||月20日|月20日|||||
||||||2013年04|2015年12|||||
|洪全付|财务总监|现任|男|32|||0|||0|
||||||月22日|月20日|||||
||||||||130,824,72|||129,035,03|
|合计|--|--|--|--|--|--||0|1,789,688||
||||||||7|||9|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
董事：
陈夏英女士：中国国籍，1964年出生。2006年被中华全国妇女联合会授予―全国三八红旗手‖荣誉称号，是第五届、第六届、第七届绍兴市政协委员，第十四届、第十五届、第十六届诸暨市人大代表。曾任浙江山下湖珍珠有限公司董事长，现任本公司董事长、诸暨英发行珍珠有限公司董事长、浙江英格莱制药有限公司董事长、诸暨市千足养殖有限公司董事长、常德有德生物技术有限公司执行董事、浙江珍世堂生物科技有限公司董事长、浙江珍世堂生物科技有限公司董事长、浙江千足珠宝有限公司董事长、山下湖珍珠控股有限公司董事、中国诸暨珠宝城控股有限公司董事、诸暨华东国际珠宝城有限公司董事、诸暨远帆置业有限公司董事长、诸暨远帆进出口有限公司执行董事。
陈海军先生：中国国籍，1972年出生。中国宝玉石协会副会长、诸暨市珍珠商会会长、诸暨市工商联合会副会长。曾任浙江山下湖珍珠有限公司总经理。现任本公司董事兼总裁、诸暨英发行珍珠有限公司董事、浙江英格莱制药有限公司董事、湖南千足珍珠有限公司董事长、诸暨市千足养殖有限公司董事、浙江珍世堂生物科技有限公司董事、浙江千足珠宝有限公司董事、诸暨远帆置业有限公司董事、浙江山下湖控股股份有限公司董事、内蒙古中蒙矿业有限公司董事、内蒙古中蒙化工有限公司董事、泗洪天成房地产开发有限公司董事。
阮光寅先生：中国国籍，1963年出生。曾任浙江山下湖珍珠有限公司销售员、销售部经理、副总裁。现任本公司董事、浙江英格莱制药有限公司董事、诸暨市千足养殖有限公司董事、浙江山下湖控股股份有限公司董事。
楼来锋先生：中国国籍，1959年出生。曾任浙江山下湖珍珠有限公司收购员、收购部经理，副总裁。现任本公司董事兼副总裁、诸暨英发行珍珠有限公司董事、诸暨市千足养殖有限公司监事、浙江山下湖控股股份有限公司董事、内蒙古中蒙矿业有限公司董事、内蒙古中蒙化工有限公司董事。
孙伯仁先生：中国国籍，1964年出生。曾任浙江山下湖珍珠有限公司收购员、加工部部长、饰品厂厂长。现任本公司董事兼生产部经理、诸暨英发行珍珠有限公司董事、诸暨市千足养殖有限公司董事、湖南千足珍珠有限公司董事、浙江山下湖控股股份有限公司董事。
王松涛先生：中国国籍，1968年出生。曾任浙江山下湖珍珠有限公司收购员，现任本公司董事兼采购部经理。
独立董事：
史洪岳先生：中国国籍，1964年出生。大学本科。现任中国珠宝玉石首饰行业协会副会长、副秘书长，兼任本公司独立董事。
范进学先生：中国国籍，1963年出生，法学博士后。现任上海交通大学凯原法学院教授、法理教研室主任，兼任上海市法学会法理学研究会副会长、上海市法学会宪法学研究会副会长、中国宪法学研究会常务理事、中国法理学研究会理事、中国人民大学宪法与行政法研究中心研究员、山东大学法学院教授及本公司独立董事。
方铭先生：中国国籍，1968年出生。大学本科，高级会计师、注册会计师。现任浙江同方会计师事务所有限公司董事长，兼任晋亿实业（601002）、露笑科技（002617）、金固股份（002488）及本公司独立董事。
监事：
寿田光先生：1965年生，大专学历，中级职称。曾先后在诸暨长运公司、浙江电视台广告部工作，2004年进入本公司工作，任本公司工会主席、行政管理办公室主任。
何飞勇先生：中国国籍，1986年出生，2000年至2007年就读于剑桥圣-安德鲁斯学院。2007年至2012年期间，先后任本公司外贸部业务员、采购部副经理、控股子公司浙江英格莱制药有限公司销售部经理，现任浙江山下湖控股股份有限公司董事长、内蒙古中蒙矿业有限公司董事长兼总经理、内蒙古中蒙化工有限公司董事长、湖南千足珍珠有限公司董事。
李小龙先生：中国国籍，1976年出生，博士学历。曾任新疆昌吉州天龙矿业有限公司职工医院药剂师，2004年9月进入本公司，任研究所所长。主要成果包括：国家农业科技成果转化资金项目―淡水珍珠防腐蚀抗老化技术的研究与应用‖、省级重点科技项目―纳米无机技术应用于高稳定彩色珍珠的开发研究‖等。2006年获浙江省珍珠行业―企业优秀管理人才奖‖、浙江省科学技术奖二等奖；2008年获诸暨市―十大优秀青年‖荣誉称号；2010年获绍兴市科学技术奖二等奖。
高级管理人员：
陈海军先生：总裁兼财务总监。（简历见前述董事介绍）
阮光寅先生：副总裁。（简历见前述董事介绍）
楼来锋先生：副总裁。（简历见前述董事介绍）
马三光先生：中国国籍，1978年出生，中共党员，研究生。曾任华立集团有限公司董事会办公室项目经理、海南恒泰芒果产业股份有限公司董事会秘书、浙江华立科技股份有限公
司董事会秘书兼投资部经理、浙江三鸥机械股份有限公司董事会秘书兼副总经理，2008年起任本公司董事会秘书兼副总裁。
洪全付先生：中国国籍，1983年出生，毕业于安徽大学金融学专业，大学本科学历，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师。2005年 7月至 2013年 2月任职于立信会计师事务所浙江分所，从事审计工作，担任项目经理、高级经理等职。
在股东单位任职情况
□适用√不适用
在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否领|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
||||2012年06月|||
|陈夏英|诸暨英发行珍珠有限公司|董事长|||否|
||||03日|||
||||2005年05月|||
|陈夏英|浙江英格莱制药有限公司|董事长|||否|
||||30日|||
||||2006年10月|||
|陈夏英|诸暨市千足珍珠养殖有限公司|董事长|||否|
||||13日|||
||||2008年01月|||
|陈夏英|常德有德生物技术有限公司|执行董事|||否|
||||09日|||
||||2008年11月|||
|陈夏英|浙江珍世堂生物科技有限公司|董事长|||否|
||||20日|||
||||2011年06月|||
|陈夏英|浙江千足珠宝有限公司|董事长|||否|
||||15日|||
||||2013年07月|||
|陈夏英|山下湖珍珠控股有限公司|董事|||否|
||||03日|||
||||2006年01月|||
|陈夏英|中国诸暨珠宝城控股有限公司|董事|||否|
||||24日|||
||||2006年03月|||
|陈夏英|诸暨华东国际珠宝城有限公司|董事|||否|
||||10日|||
||||2011年12月|||
|陈夏英|诸暨远帆置业有限公司|董事长|||否|
||||05日|||
||||2009年07月|||
|陈夏英|诸暨远帆进出口有限公司|执行董事|||否|
||||09日|||
||||2012年06月|||
|陈海军|诸暨英发行珍珠有限公司|董事|||否|
||||03日|||
||||2005年05月|||
|陈海军|浙江英格莱制药有限公司|董事|||否|
||||30日|||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||2005年04月||
|陈海军|湖南千足珍珠有限公司|董事长||否|
||||19日||
||||2006年10月||
|陈海军|诸暨市千足珍珠养殖有限公司|董事||否|
||||13日||
||||2008年11月||
|陈海军|浙江珍世堂生物科技有限公司|董事||否|
||||20日||
||||2011年06月||
|陈海军|浙江千足珠宝有限公司|董事||否|
||||15日||
||||2011年12月||
|陈海军|诸暨远帆置业有限公司|董事||否|
||||05日||
||||2012年08月||
|陈海军|浙江山下湖控股股份有限公司|董事||否|
||||15日||
||||2012年10月||
|陈海军|内蒙古中蒙矿业有限公司|董事||否|
||||12日||
||||2013年08月||
|陈海军|内蒙古中蒙化工有限公司|董事||否|
||||23日||
||||2013年03月||
|陈海军|泗洪天成房地产开发有限公司|董事||否|
||||22日||
||||2005年05月||
|阮光寅|浙江英格莱制药有限公司|董事||否|
||||30日||
||||2006年10月||
|阮光寅|诸暨市千足珍珠养殖有限公司|董事||否|
||||13日||
||||2012年08月||
|阮光寅|浙江山下湖控股股份有限公司|董事||否|
||||15日||
||||2012年06月||
|楼来锋|诸暨英发行珍珠有限公司|董事||否|
||||03日||
||||2006年10月||
|楼来锋|诸暨市千足珍珠养殖有限公司|监事||否|
||||13日||
||||2012年08月||
|楼来锋|浙江山下湖控股股份有限公司|董事||否|
||||15日||
||||2012年10月||
|楼来锋|内蒙古中蒙矿业有限公司|董事||否|
||||12日||
||||2013年08月||
|楼来锋|内蒙古中蒙化工有限公司|董事||否|
||||23日||
||||2012年06月||
|孙伯仁|诸暨英发行珍珠有限公司|董事||否|
||||03日||
||||2006年10月||
|孙伯仁|诸暨市千足珍珠养殖有限公司|董事||否|
||||13日||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||2005年04月||
|孙伯仁|湖南千足珍珠有限公司|董事||否|
||||19日||
||||2012年08月||
|孙伯仁|浙江山下湖控股股份有限公司|董事||否|
||||15日||
||||2012年08月||
|何飞勇|浙江山下湖控股股份有限公司|董事长||是|
||||15日||
|||董事长、总经|2012年10月||
|何飞勇|内蒙古中蒙矿业有限公司|||是|
|||理|12日||
||||2009年07月||
|何飞勇|诸暨远帆进出口有限公司|董事||否|
||||09日||
||||2013年08月||
|何飞勇|内蒙古中蒙化工股份有限公司|董事长||否|
||||23日||
|||副会长、副秘|2001年01月||
|史洪岳|中国珠宝玉石首饰行业协会|||是|
|||书长|01日||
||||2008年07月||
|范进学|上海交通大学|教授||是|
||||01日||
||||2004年04月||
|方铭|浙江同方会计师事务所有限公司|董事长||是|
||||01日||
||||2009年10月||
|方铭|晋亿实业股份有限公司|独立董事||是|
||||15日||
||||2008年08月||
|方铭|露笑科技股份有限公司|独立董事||是|
||||30日||
||||2012年08月||
|方铭|浙江金固股份有限公司|独立董事||是|
||||25日||
||上述单位中，诸暨英发行珍珠有限公司、浙江英格莱制药有限公司、湖南千足珍珠有限公司、诸暨市千足||||
|在其他单位任|||||
||珍珠养殖有限公司、常德有德生物技术有限公司、浙江珍世堂生物科技有限公司、浙江千足珠宝有限公司||||
|职情况的说明|||||
||为公司全资子公司，公司直接或间接持有其100%的股权。||||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、2012年12月20日，公司召开2012年第四次临时股东大会通过了《董事、监事津贴制度》，公司按照制度的规定按月支付董事、监事、高管人员的报酬。
2、公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定了薪酬方案。
3、公司以业绩水平、地区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作为依据，在充分
协商的前提下确定董事、监事及高级管理人员的年度报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
|陈夏英|董事长|女|51|现任|20||20|
|陈海军|董事、总裁|男|43|现任|17||17|
|阮光寅|董事|男|52|现任|12.92||12.92|
|楼来锋|董事、副总裁|男|56|现任|15.8||15.8|
|孙伯仁|董事|男|51|现任|12.2||12.2|
|王松涛|董事|男|47|现任|11.6||11.6|
|史洪岳|独立董事|男|51|现任|5||5|
|范进学|独立董事|男|52|现任|5||5|
|方铭|独立董事|男|47|现任|5||5|
||监事、监事会|||||||
|寿田光||男|50|现任|10.2||10.2|
||主席|||||||
|李小龙|监事|男|39|现任|10.2||10.2|
|何飞勇|监事|男|29|现任|3||3|
||董事会秘书、|||||||
|马三光||男|38|现任|10.8||10.8|
||副总裁|||||||
|洪全付|财务总监|男|32|现任|8.4||8.4|
|合计|--|--|--|--|147.12|0|147.12|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||报告期内已||||||
|||||||期初持有限|报告期新授|限制性股票|期末持有限|
|||报告期内可|报告期内已|行权股数行|报告期末市|||||
|姓名|职务|||||制性股票数|予限制性股|的授予价格|制性股票数|
|||行权股数|行权股数|权价格（元/|价（元/股）|||||
|||||||量|票数量|（元/股）|量|
|||||股）||||||
||公司董事、|||||||||
|陈海军||1,250,000|375,000|4.89|8.36|1,250,000|0|4.89|875,000|
||总裁|||||||||
||公司董秘、|||||||||
|马三光||850,000|255,000|4.89|8.36|850,000|0|4.89|595,000|
||副总裁|||||||||
||公司董事、|||||||||
|楼来锋||500,000|150,000|4.89|8.36|500,000|0|4.89|350,000|
||副总裁|||||||||
|孙伯仁|公司董事|500,000|150,000|4.89|8.36|500,000|0|4.89|350,000|
|王松涛|公司董事|500,000|150,000|4.89|8.36|500,000|0|4.89|350,000|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|3,600,000|1,080,000|--|--|3,600,000|0|--|2,520,000|
|备注（如有）|无。|||||||||

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2013年05月21|辞去副总裁职务，仍担任公司董事。具体原因详见公|
|阮光寅|副总裁|离职|||
||||日|司于2013年5月21日披露的临2013-17《澄清公告》|
|||||辞去财务总监职务，仍担任公司董事、总裁。具体原|
||||2013年04月22||
|陈海军|财务总监|离职||因详见公司于2013年4月24日披露的临2013-13《关|
||||日||
|||||于原财务总监辞职和重新聘任财务总监的公告》。|
|||||原财务总监陈海军先生辞去财务总监职务，公司重新|
||||2013年04月22|聘任洪全付先生为公司财务总监。具体原因详见公司|
|洪全付|财务总监|聘任|||
||||日|于2013年4月24日披露的临2013-13《关于原财务总|
|||||监辞职和重新聘任财务总监的公告》。|

五、公司员工情况
截止2013年12月31日，公司员工情况如下所示：
单位：人
|||
|-|-|
|在职员工的人数|583|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|302|
|销售人员|119|
|技术人员|92|
|财务人员|25|
|行政人员|45|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|博士|1|
|硕士|4|
|本科|80|
|大专|161|
|高中及以下|337|

注：公司按规定参加社会统筹养老保险，退休人员的养老保险金由公司所在地社会保险
机构承担。公司没有需要承担费用的离退休职工。
员工专业构成情况及教育程度占比情况如下图所示：
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的相关规定，不断完善公司的法人治理结构、建立健全公司内部管理和控制制度，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进企业规范运作水平不断提升。公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求，报告期内，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件，不需要限期整改。报告期内，董事长陈夏英、董事阮光寅控制的山下湖珍珠集团（香港）有限公司从事珍珠贸易业务，违背了两人作出的《避免同业竞争承诺》，董事兼总裁陈海军未向董事会报告说明关联交易事项。公司对前述三人作出的处罚详见2013年5月21日披露的临2013-17《澄清公告》；中国证监会浙江监管局对三人采取监管谈话的措施决定，详见2013年6月15日披露的临2013-26《关于相关人员收到行政监管措施决定书的公告》。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
1、治理专项活动开展情况
报告期内，公司坚决贯彻中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》中关于公司治理的各项活动要求，不断巩固公司治理成果，促进企业规范运作水平不断提升。
2、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
公司董事会于 2012年3月修订了《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作，对公司定期报告建立内幕信息知情人档案，并按规定及时报送备案，同时严格规范向外部信息使用人报送公司信息的行为。在接待特定对象的过程中，公司严格按照相关要求，认真做好特定对象来访接待工作，并要求来访人员签署《承诺书》，来访后及时将有关调研记
录上传深交所互动易进行披露。报告期内，公司未发生利用内幕信息买卖公司股票的行为。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||1、《2012年度财务决算报告》；2、《2012||||
||||||《证券时报》、《中国|
|||年度利润分配预案》；3、《董事会2012年度||||
||||||证券报》、《证券日|
|||工作报告》；4、《监事会2012年度工作报||||
|2012年年度|2013年05月||审议通过全|2013年05月|报》、《上海证券报》|
|||告》；5、《2012年度报告》6、《2013年度财||||
|股东大会|06日||部议案|07日|及巨潮资讯网|
|||务预算报告》；7、《关于续聘立信会计师事||||
||||||（www.cninfo.com.|
|||务所（特殊普通合伙）为公司2013年度审||||
||||||cn）|
|||计机构并决定其报酬的议案》||||

2、本报告期临时股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||1、《公司为控股子公司诸暨英发行珍珠有限|||《证券时报》、《中国|
|||公司3000万元借款提供担保的议案》；2、|||证券报》、《证券日|
|2013年第一||||||
||2013年03月|《公司为浙江盾安精工集团有限公司向兴|审议通过全|2013年03月|报》、《上海证券报》|
|次临时股东||||||
||18日|业银行杭州分行的壹亿元综合授信业务提|部议案|19日|及巨潮资讯网|
|大会||||||
|||供担保的议案》；3、《公司为浙江海越股份|||（www.cninfo.com.|
|||有限公司6000万元借款提供担保的议案》|||cn）|
|||1、《关于公司收购诸暨英发行珍珠有限公司||||
|||25%股权的议案》；2、《关于同意公司全资||||
||||||《证券时报》、《中国|
|||子公司山下湖珍珠控股有限公司收购浙江||||
||||||证券报》、《证券日|
|2013年第二||英格莱制药有限公司25%股权的议案》；3、||||
||2013年09月||审议通过全|2013年09月|报》、《上海证券报》|
|次临时股东||《关于同意公司全资子公司山下湖珍珠控||||
||09日||部议案|10日|及巨潮资讯网|
|大会||股有限公司收购湖南千足珍珠有限公司||||
||||||（www.cninfo.com.|
|||25%股权的议案》；4、《关于对公司与亿永||||
||||||cn）|
|||国际珠宝有限公司2008年以来关联交易事||||
|||项进行确认的议案》||||

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加次数|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数|||||亲自参加会议|
|史洪岳|8|1|7||0 0|否|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|范进学|8|3|5|0|0|否|
|方铭|8|1|7|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||1|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，积极与公司其他董事、监事、高级管理人员及相关工作人员保持密切联系，时刻关注国际国内经济形势以及外部市场变化对公司经营状况的影响，关注媒体、网络有关公司的报道，及时获悉公司各重大事项的进展情况，定期审阅公司发布的公告，及时了解掌握公司经营与发展情况，深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会
2013年，战略委员会召开了一次会议，对公司发展规划和对外投资进行讨论，并及时分析市场状况作出相应调整，向公司董事会提出企业发展、战略投资、环境保护、资本运作、长远发展等事项的建议。
2、提名委员会
2013年，提名委员会召开了一次会议，对新任高管任职资格做了审查并提名。
3、审计委员会
2013年，审计委员会根据有关规定积极开展相关工作，认真履行职责，报告期间，审计
委员会共召开了四次会议，对公司定期报告、内审部提交的各项审计报告、内部控制、续聘会计机构等事项进行讨论，并发表意见，对会计师事务所审计工作进行了督促。
4、薪酬与考核委员会
2013年，薪酬与考核委员会召开了一次会议，审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
2013年，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等法律法规及规章制度的规定，遵守诚信原则，恪尽职守，认真履行各项职权和义务，通过列席所有股东大会和董事会会议，了解和掌握公司的生产经营决策等情况，对公司董事、总裁和其他高级管理人员的尽职尽责情况进行了监督，切实维护了公司利益和全体股东的合法权益。
报告期内，公司监事会共召开六次会议，分别就定期报告、利润分配预案、限制性股票第一期可解锁激励对象名单等事项进行了核查确认，相关会议决议刊登在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
2014年，公司监事会将会继续严格按照《公司法》、公司《章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责，切实维护公司及股东利益，勤勉尽责，扎实做好各项工作，进一步促进公司的规范运作。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务独立
公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立、完整的研发、生产、采购、销售体系；生产经营所需的技术为公司合法、独立拥有或被许可使用，没有产权争议。公司独立对外签订所有合同，具有独立做出生产经营决策、独立从事生产经营活动的能力。本公司具有独立的生产经营、办公用场所。
2、人员独立情况
公司的人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司设有独立的人力资源职能部门，负责劳动、人事及工资管理。公司已制定独立的劳动、人事及工资管理制度，生产经营和行政管理独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业；公司董事、监事、高级管理人员的推荐、选举、聘任均通过合法程序独立进行；总裁、副总裁、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3、资产独立情况
公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司的主要资产包括主营业务所需的完整的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原材料采购和产品销售系统。上述资产产权清晰，完全独立于控股股东及主要股东。不存在控股股东及主要股东侵占本公司资产的情况。
4、机构独立情况
公司的机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司已建立股东大会、董事会和监事会等议事决策、执行及监督机构，并已聘请总裁、副总裁、董事会秘书和财务总监等高级管理人员；公司已设置董事会办公室、财务部、研发所、人力资源部、销售部、采购部等职能部门并配备了必要的人员，内部组织机构在董事会与总裁的领导下依照规章制度行使各自的经营管理职责；公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未有机构混同及代行对方职责的情形；公司不存在被控股股东或实际控制人干预其机构设置的情形。
5、财务独立情况
公司的财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司已设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并已建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司已独立开立基本存款账户，不存在与实际控制人、控股股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。
七、同业竞争情况
报告期内，公司董事长陈夏英、董事阮光寅控制的山下湖珍珠集团（香港）有限公司从事珍珠贸易业务，违背了两人作出的《避免同业竞争承诺》。公司对两人作出的处罚详见 2013年5月21日披露的临2013-17《澄清公告》；中国证监会浙江监管局对两人采取监管谈话的措施决定，详见2013年6月15日披露的临2013-26《关于相关人员收到行政监管措施决定书的
公告》。
山下湖珍珠集团（香港）有限公司已完成清算审计工作，并已向政府部门提交注销申请。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员的考评及激励体系，制订了完善的高级管理人员选聘、考评、激励和约束机制，对高级管理人员的履行职责情况和年度业绩进行绩效考核。目前公司高层人员的考核主要采用高管绩效承诺和部门经理以上人员的年终述职方式进行考核。经理层制定了任期经营目标责任制，能够在最近任期内均较好的完成各自的任务，公司根据完成目标情况酌情进行加薪或采取其他的激励方式奖励。公司未来将通地多层次的综合激励体制，以有效调动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。
报告期内，公司四届董事会2013年第三次临时会议审议通过了《关于确认限制性股票激励计划第一个解锁期符合解锁条件的议案》，进一步完善了对公司高级管理人员的激励机制，有利于稳定和吸引优秀的管理、研发、营销人才，提高公司的市场竞争能力和可持续发展能力，有利于公司发展战略和经营目标的实现。
第九节内部控制
一、内部控制建设情况
为规范公司的生产经营、财务管理和信息披露等各方面工作，公司根据自身的实际情况，按照《公司法》、《证券法》等法律、法规、公司章程的要求，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，并能得到有效执行。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司按照企业会计准则、会计法、税法等法律法规的规定，建立了完善的财务管理制度、会计核算制度。财务会计控制涵盖了会计基础工作规范、内部稽核制度、货币资金管理制度等方面。公司在财务方面建立严格的内部审批流程，清晰地划分了审批权限，实施了有效的控制管理。在会计系统方面，公司按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定建立了规范、完整的财务管理控制制度以及相关的操作规程，对采购、生产、销售、财务管理等各个环节进行有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。报告期内，公司财务报告内部控制不存在重大缺陷。
四、内部控制自我评价报告
|||
|-|-|
|内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|报告期内发现公司存在财务报告内部控制重大缺陷1个，已整改完毕。||
|内部控制自我评价报告全文披露||
||2014年03月28日|
|日期||

|||
|-|-|
|内部控制自我评价报告全文披露||
||巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn|
|索引||

五、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具的内部控制鉴证报告，会计师事务所认为：公司按照财政部等五部委||
|颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2013 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内||
|部控制。||
|内部控制审计报告全文披露日期|2014年03月28日|
|内部控制审计报告全文披露索引|巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司于 2010年 3月31日召开的第三届董事会第二次会议审议通过了《定期报告信息披露重大差错责任追究制度》，截至目前该制度执行情况良好，报告期内所披露的定期报告没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及修正等情况。
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年03月26日|
|审计机构名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|注册会计师姓名|沈利刚、李勇平|

审计报告正文
千足珍珠集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的千足珍珠集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
（一）管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月
31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：千足珍珠集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|41,349,936.37|64,239,995.95|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|17,800.20||
|应收账款|126,082,854.33|139,354,125.01|
|预付款项|36,571,363.80|11,379,554.43|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|2,328,427.67|2,674,128.08|
|买入返售金融资产|||
|存货|667,290,438.37|616,079,168.27|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||1,293,649.75|
|流动资产合计|873,640,820.74|835,020,621.49|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|3,465,000.00|3,465,000.00|
|投资性房地产|3,486,842.63|3,725,335.07|
|固定资产|54,168,200.83|59,783,046.73|

||||
|-|-|-|
|在建工程|49,684,567.59|21,530,875.99|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|50,193,758.25|74,422,941.87|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|3,028,037.48|2,093,346.51|
|递延所得税资产|13,553,050.97|12,361,978.49|
|其他非流动资产||488,500.00|
|非流动资产合计|177,579,457.75|177,871,024.66|
|资产总计|1,051,220,278.49|1,012,891,646.15|
|流动负债：|||
|短期借款|352,046,075.00|324,104,146.50|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|11,000,000.00||
|应付账款|17,814,201.05|11,302,061.01|
|预收款项|9,709,694.05|1,730,828.31|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|12,199,991.44|11,192,166.64|
|应交税费|30,027,197.63|27,546,563.08|
|应付利息|1,482,260.93|1,482,129.73|
|应付股利|140,000.00|225,000.00|
|其他应付款|5,897,737.46|5,705,962.59|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|440,317,157.56|383,288,857.86|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|100,000,000.00|100,000,000.00|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|9,334,751.57|9,334,751.57|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|38,186.00|47,732.60|
|非流动负债合计|109,372,937.57|109,382,484.17|
|负债合计|549,690,095.13|492,671,342.03|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|205,000,000.00|205,500,000.00|
|资本公积|48,398,531.88|48,174,508.85|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|29,192,201.83|19,491,482.49|
|一般风险准备|||
|未分配利润|219,024,856.58|205,013,184.26|
|外币报表折算差额|-85,406.93||
|归属于母公司所有者权益合计|501,530,183.36|478,179,175.60|
|少数股东权益||42,041,128.52|
|所有者权益（或股东权益）合计|501,530,183.36|520,220,304.12|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,051,220,278.49|1,012,891,646.15|
|计|||

法定代表人：陈夏英 主管会计工作负责人：洪全付 会计机构负责人：洪全付2、母公司资产负债表
编制单位：千足珍珠集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|32,187,482.83|60,227,967.65|

||||
|-|-|-|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|113,196,775.53|130,105,806.49|
|预付款项|33,878,282.17|10,955,101.66|
|应收利息|||
|应收股利|72,025,497.28||
|其他应收款|43,486,107.19|2,665,159.75|
|存货|426,557,975.84|451,695,583.38|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|721,332,120.84|655,649,618.93|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|203,587,438.41|190,202,469.38|
|投资性房地产|3,486,842.63|3,725,335.07|
|固定资产|22,834,906.03|25,901,726.12|
|在建工程|10,334,468.66|3,531,632.06|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|11,611,176.78|34,997,154.30|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|900,079.77|1,837,121.51|
|递延所得税资产|2,192,187.78|2,069,616.32|
|其他非流动资产||200,000.00|
|非流动资产合计|254,947,100.06|262,465,054.76|
|资产总计|976,279,220.90|918,114,673.69|
|流动负债：|||
|短期借款|302,046,075.00|294,104,146.50|
|交易性金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|5,000,000.00||
|应付账款|5,170,829.65|7,852,337.81|
|预收款项|9,496,667.48|1,666,940.65|
|应付职工薪酬|2,825,727.11|2,831,074.53|
|应交税费|1,395,263.69|6,410,521.11|
|应付利息|1,389,521.20|1,421,996.39|
|应付股利|140,000.00|225,000.00|
|其他应付款|57,758,403.36|108,512,116.78|
|一年内到期的非流动负债|100,000,000.00||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|485,222,487.49|423,024,133.77|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券||100,000,000.00|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|3,334,852.74|3,334,852.74|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|38,186.00|47,732.60|
|非流动负债合计|3,373,038.74|103,382,585.34|
|负债合计|488,595,526.23|526,406,719.11|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|205,000,000.00|205,500,000.00|
|资本公积|47,644,532.20|48,175,985.47|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|25,102,306.36|15,401,587.02|
|一般风险准备|||
|未分配利润|209,936,856.11|122,630,382.09|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|487,683,694.67|391,707,954.58|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||976,279,220.90|918,114,673.69|
|计|||

法定代表人：陈夏英 主管会计工作负责人：洪全付 会计机构负责人：洪全付
3、合并利润表
编制单位：千足珍珠集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|299,152,373.79|369,009,301.81|
|其中：营业收入|299,152,373.79|369,009,301.81|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|274,319,582.63|324,938,778.27|
|其中：营业成本|178,473,059.24|235,376,212.87|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|5,733,940.88|7,129,811.34|
|销售费用|19,657,832.81|16,438,532.82|
|管理费用|31,242,923.07|30,689,116.61|
|财务费用|37,260,197.89|31,237,126.02|
|资产减值损失|1,951,628.74|4,067,978.61|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号|||
||922,500.00|615,000.00|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以―-‖号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）|25,755,291.16|44,685,523.54|
|加：营业外收入|5,740,928.84|1,126,011.03|
|减：营业外支出|502,084.79|2,469,859.13|
|其中：非流动资产处置损|19,998.31|16,260.00|

||||
|-|-|-|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||30,994,135.21|43,341,675.44|
|列）|||
|减：所得税费用|6,331,687.07|4,749,535.37|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）|24,662,448.14|38,592,140.07|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|23,712,391.66|38,173,977.75|
|少数股东损益|950,056.48|418,162.32|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.12|0.19|
|（二）稀释每股收益|0.12|0.19|
|七、其他综合收益|-85,406.93||
|八、综合收益总额|24,577,041.21|38,592,140.07|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||23,626,984.73|38,173,977.75|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|950,056.48|418,162.32|

法定代表人：陈夏英 主管会计工作负责人：洪全付 会计机构负责人：洪全付4、母公司利润表
编制单位：千足珍珠集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|321,821,924.58|378,742,075.49|
|减：营业成本|254,587,245.45|276,139,315.60|
|营业税金及附加|5,259,196.15|6,179,379.94|
|销售费用|3,577,262.71|9,557,363.16|
|管理费用|18,364,320.97|18,632,466.97|
|财务费用|36,373,462.81|26,392,845.78|
|资产减值损失|4,477,237.00|-3,457,403.96|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填|||
||93,530,549.98|-385,000.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||

||||
|-|-|-|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）|92,713,749.47|44,913,108.00|
|加：营业外收入|5,677,596.25|999,344.00|
|减：营业外支出|337,509.60|1,707,245.51|
|其中：非流动资产处置损失|15,605.31|9,987.00|
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||98,053,836.12|44,205,206.49|
|列）|||
|减：所得税费用|1,046,642.76|6,094,923.61|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）|97,007,193.36|38,110,282.88|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.47|0.13|
|（二）稀释每股收益|0.47|0.13|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|97,007,193.36|38,110,282.88|

法定代表人：陈夏英 主管会计工作负责人：洪全付 会计机构负责人：洪全付5、合并现金流量表
编制单位：千足珍珠集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|322,034,651.45|366,873,794.80|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还||16,508.41|
|收到其他与经营活动有关的现金|7,578,440.79|5,019,826.45|
|经营活动现金流入小计|329,613,092.24|371,910,129.66|
|购买商品、接受劳务支付的现金|247,646,389.20|267,201,597.00|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||29,360,019.88|26,805,554.04|
|金|||
|支付的各项税费|22,386,381.67|26,942,983.44|
|支付其他与经营活动有关的现金|25,951,585.37|21,802,201.02|
|经营活动现金流出小计|325,344,376.12|342,752,335.50|
|经营活动产生的现金流量净额|4,268,716.12|29,157,794.16|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|922,500.00|615,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||28,043,489.16||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||7,000,000.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|35,965,989.16|615,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||28,243,857.35|28,104,832.48|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|8,768,167.48||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|37,012,024.83|28,104,832.48|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,046,035.67|-27,489,832.48|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||22,005,000.00|

||||
|-|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|462,477,935.00|647,135,155.04|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|10,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计|472,477,935.00|669,140,155.04|
|偿还债务支付的现金|434,536,006.50|598,228,428.52|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||59,296,939.94|37,520,857.82|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||30,869,349.99||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|10,082,716.79|13,558,662.62|
|筹资活动现金流出小计|503,915,663.23|649,307,948.96|
|筹资活动产生的现金流量净额|-31,437,728.23|19,832,206.08|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-75,011.80||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-28,290,059.58|21,500,167.76|
|加：期初现金及现金等价物余额|54,239,995.95|32,739,828.19|
|六、期末现金及现金等价物余额|25,949,936.37|54,239,995.95|

法定代表人：陈夏英 主管会计工作负责人：洪全付 会计机构负责人：洪全付6、母公司现金流量表
编制单位：千足珍珠集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|343,160,347.26|350,577,682.61|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|5,060,128.38|3,315,006.72|
|经营活动现金流入小计|348,220,475.64|353,892,689.33|
|购买商品、接受劳务支付的现金|257,555,011.46|285,586,268.67|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||11,726,955.26|15,079,216.35|
|金|||
|支付的各项税费|14,232,316.89|15,861,115.69|
|支付其他与经营活动有关的现金|9,495,459.33|12,146,033.54|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|293,009,742.94|328,672,634.25|
|经营活动产生的现金流量净额|55,210,732.70|25,220,055.08|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|21,505,052.70|615,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||28,043,489.16||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||7,000,000.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|305,982,504.14|60,599,801.69|
|投资活动现金流入小计|362,531,046.00|61,214,801.69|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||12,014,964.82|12,343,540.06|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|13,205,978.35|40,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|349,256,917.56|15,606,500.00|
|投资活动现金流出小计|374,477,860.73|67,950,040.06|
|投资活动产生的现金流量净额|-11,946,814.73|-6,735,238.37|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||22,005,000.00|
|取得借款收到的现金|740,469,481.65|1,512,480,336.91|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|10,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计|750,469,481.65|1,534,485,336.91|
|偿还债务支付的现金|783,239,654.57|1,468,718,525.82|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||24,657,706.48|32,852,505.21|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|13,276,523.39|13,558,662.62|
|筹资活动现金流出小计|821,173,884.44|1,515,129,693.65|
|筹资活动产生的现金流量净额|-70,704,402.79|19,355,643.26|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-27,440,484.82|37,840,459.97|
|加：期初现金及现金等价物余额|50,227,967.65|12,387,507.68|
|六、期末现金及现金等价物余额|22,787,482.83|50,227,967.65|

法定代表人：陈夏英 主管会计工作负责人：洪全付 会计机构负责人：洪全付7、合并所有者权益变动表
编制单位：千足珍珠集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||205,500|48,174,5|||19,491,||205,013,||42,041,12|520,220,30|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|08.85|||482.49||184.26||8.52|4.12|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||205,500|48,174,5|||19,491,||205,013,||42,041,12|520,220,30|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|08.85|||482.49||184.26||8.52|4.12|
|三、本期增减变动金额（减少|-500,00|224,023.|||9,700,7||14,011,6|-85,406.|-42,041,1|-18,690,12|
|以―－‖号填列）|0.00|03|||19.34||72.32|93|28.52|0.76|
||||||||23,712,3||950,056.4|24,662,448|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||91.66||8|.14|
|||||||||-85,406.|||
|（二）其他综合收益||||||||||-85,406.93|
|||||||||93|||
||||||||23,712,3|-85,406.|950,056.4|24,577,041|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||91.66|93|8|.21|
||-500,00|224,023.|||||||-12,121,8|-12,397,81|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||0.00|03|||||||35.01|1.98|
||-500,00|-1,920,0|||||||-11,366,3|-13,786,35|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||0.00|00.00|||||||58.71|8.71|
|2．股份支付计入所有者权益||1,388,54||||||||1,388,546.|
|的金额||6.73||||||||73|
|||755,476.|||||||-755,476.||
|3．其他|||||||||||
|||30|||||||30||
||||||9,700,7||-9,700,7||-30,869,3|-30,869,34|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||19.34||19.34||49.99|9.99|
||||||9,700,7||-9,700,7||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||19.34||19.34||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||-30,869,3|-30,869,34|
|配||||||49.99|9.99|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||205,000|48,398,5|29,192,|219,024,|-85,406.||501,530,183.36|
|四、本期期末余额||||||||
||,000.00|31.88|201.83|856.58|93|||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||201,000|26,742,7|||15,680,||181,057,||41,534,06|466,015,09|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|07.91|||454.20||868.56||3.87|4.54|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||201,000|26,742,7|||15,680,||181,057,||41,534,06|466,015,09|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|07.91|||454.20||868.56||3.87|4.54|
|三、本期增减变动金额（减少|4,500,0|21,431,8|||3,811,02||23,955,3||507,064.6|54,205,209|
|以―－‖号填列）|00.00|00.94|||8.29||15.70||5|.58|
||||||||38,173,9||418,162.3|38,592,140|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||77.75||2|.07|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（二）其他综合收益|||||||
|||||38,173,9|418,162.3|38,592,140|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||77.75|2|.07|
||4,500,0|21,431,8||||26,020,703|
|（三）所有者投入和减少资本|||||88,902.33||
||00.00|00.94||||.27|
||4,500,0|17,505,0||||22,005,000|
|1．所有者投入资本|||||||
||00.00|00.00||||.00|
|2．股份支付计入所有者权益||3,926,80||||4,015,703.|
||||||88,902.33||
|的金额||0.94||||27|
|3．其他|||||||
||||3,811,02|-14,218,||-10,407,63|
|（四）利润分配|||||||
||||8.29|662.05||3.76|
||||3,811,02|-3,811,0|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||8.29|28.29|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-10,275,||-10,275,00|
|配||||000.00||0.00|
|||||-132,63||-132,633.7|
|4．其他|||||||
|||||3.76||6|
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||205,500|48,174,5|19,491,|205,013,|42,041,12|520,220,30|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|08.85|482.49|184.26|8.52|4.12|

法定代表人：陈夏英 主管会计工作负责人：洪全付 会计机构负责人：洪全付8、母公司所有者权益变动表
编制单位：千足珍珠集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||205,500,00|48,175,985|||15,401,587||122,630,38|391,707,95|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|.47|||.02||2.09|4.58|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||205,500,00|48,175,985|||15,401,587||122,630,38|391,707,95|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|.47|||.02||2.09|4.58|
|三、本期增减变动金额（减少|-500,000.0|-531,453.2|||9,700,719.||87,306,474|95,975,740|
|以―－‖号填列）|0|7|||34||.02|.09|
||||||||97,007,193|97,007,193|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.36|.36|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||97,007,193|97,007,193|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.36|.36|
||-500,000.0|-531,453.2||||||-1,031,453.|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
||0|7||||||27|
||-500,000.0|-1,920,000.||||||-2,420,000.|
|1．所有者投入资本|||||||||
||0|00||||||00|
|2．股份支付计入所有者权益的||1,388,546.|||||||
|金额||73|||||||
|3．其他|||||||||
||||||9,700,719.||-9,700,719.||
|（四）利润分配|||||||||
||||||34||34||
||||||9,700,719.||-9,700,719.||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||34||34||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||205,000,00|47,644,532|25,102,306|209,936,85|487,683,694.67|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|.20|.36|6.11||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||201,000,00|26,655,282|||11,590,558||98,606,127|337,851,96|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|.20|||.73||.50|8.43|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||201,000,00|26,655,282|||11,590,558||98,606,127|337,851,96|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|.20|||.73||.50|8.43|
|三、本期增减变动金额（减少以|4,500,000.|21,520,703|||3,811,028.||24,024,254|53,855,986|
|―－‖号填列）|00|.27|||29||.59|.15|
||||||||38,110,282|38,110,282|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.88|.88|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||38,110,282|38,110,282|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.88|.88|
||4,500,000.|21,520,703||||||26,020,703|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
||00|.27||||||.27|
||4,500,000.|17,505,000||||||22,005,000|
|1．所有者投入资本|||||||||
||00|.00||||||.00|
|2．股份支付计入所有者权益的||4,015,703.||||||4,015,703.|
|金额||27||||||27|
|3．其他|||||||||
||||||3,811,028.||-14,086,02|-10,275,00|
|（四）利润分配|||||||||
||||||29||8.29|0.00|
||||||3,811,028.||-3,811,028.||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||29||29||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||-10,275,00|-10,275,00|
|2．提取一般风险准备||||||
|||||0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||205,500,00|48,175,985|15,401,587|122,630,38|391,707,95|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|.47|.02|2.09|4.58|

法定代表人：陈夏英 主管会计工作负责人：洪全付 会计机构负责人：洪全付三、公司基本情况
千足珍珠集团股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）原名浙江千足珍珠股份有限公司，系由陈夏英、陈海军、阮光寅、孙伯仁、何周法、楼来锋六位自然人共同发起设立的股份有限公司，于2003年9月30日在浙江省工商行政管理局注册，取得浙3300001010103号企业法人营业执照，注册资本为人民币5,000万元。2004年7月5日，本公司更名为浙江山下湖珍珠集团股份有限公司。2007年9月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]274号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,700万股，并于2007年9月在深圳证券交易所上市。公司于2007年11月9日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续，取得注册号为330000000011986的企业法人营业执照。所属行业为珍珠行业类。
根据公司2009年5月19日召开的2008年年度股东大会决议，公司以2008年12月31日股本6,700万股为基数，按每10股由资本公积金转增5股，共计转增3,350万股，并于2009年度实施。转增后，公司注册资本增至人民币10,050万元。公司于2009年7月6日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续。
根据公司2011年4月22日召开的2010年年度股东大会决议，公司以2010年12月31日股本10,050万股为基数，按每10股由资本公积金转增10股，共计转增10,050万股，并于2011年度实施。转增后，公司注册资本增至人民币20,100万元。公司于2011年6月14日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续。
根据公司2012年4月27日召开的2011年度股东大会决议，公司更名为千足珍珠集团股份有限公司，并于2012年6月28日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续。
根据公司2012年7月4日召开的2012年第二次临时股东大会决议，公司新增注册资本人民币450万元，由限制性股票激励对象陈海军、马三光、阮光寅、楼来锋、孙伯仁、王松涛、陈灿淼认购，变更后的注册资本为人民币20,550万元。公司于2012年7月31日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续。
根据公司2013年5月31日召开的2013年第二次临时董事会决议，公司回购注销注册资本50万元，变更
后的注册资本为人民币20,500万元。公司于2013年8月28日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手
续。
截止2013年12月31日，本公司累计发行股本总数20,500万股，公司注册资本为20,500万元，经营范围为：淡水珍珠的养殖与加工，主要产品为珍珠。公司注册地：浙江省诸暨市山下湖镇郑家湖村；总部办公地：浙江省诸暨市山下湖镇珍珠工业园。
公司的基本组织架构如下图所示：
千足珍珠集团股份有限公司 2013年年度报告全文
千足珍珠集团股份有限公司组织结构图
股东大会
董事会办公室 董事会 监事会
审计委员会 提名委员会 总经理 薪酬考核委员会 战略委员会
||
|-|
|股东大学|

审
行
人 政 财 工 采 生 销 研 融
政
计
管
力 策 程 资
监
理
资 发
务
设
购 产 售 究
信
察 办 源 展 备 贷
公
部 部 部 部 部
室 部 部 部 部 所
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||100%|||100%||100%||
|100%||100%|100%||100%||100%|
||||诸暨市千足珍珠养殖有限公司|||||

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账。子公司山下湖珍珠控股有限公司设立在香港，采用港币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢｡价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
b、持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
c、应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付款项等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
d、可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
e、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
a、所转移金融资产的账面价值；
b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a、终止确认部分的账面价值；
b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a、终止确认部分的账面价值；
b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
a、可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
b、持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收账款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|应收款项余额前五名。|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。如经单独测试|

||
|-|
|后未发现特别减值迹象的单项金额重大应收款项则按账|
|龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，参照按组合计|
|提坏账准备的计提方法计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著差异的|
|组合1|账龄分析法||
|||应收款项|
|||其他不重大应收账款及经单独测试后未发现减值迹象的单项|
|组合2|账龄分析法||
|||金额重大应收款项（不含组合1）|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|20%|20%|
|2－3年|50%|50%|
|3年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行|
|单项计提坏账准备的理由||
||单项减值测试.|
|坏账准备的计提方法|结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。|

11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
a、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
b、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
a、后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
b、损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
c、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入
所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：a、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；b、该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：a、租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；b、公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；c、租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；d、租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|20|5%|4.8|
|机器设备|10|5%|19|
|电子设备|5|5%|19|
|运输设备|5|5%|19|
|固定资产装修|10||10|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、生物资产
（1）本公司的生物资产为珍珠蚌资产，根据持有目的及经济利益实现方式，将其划分为消耗性生物资产。
（2）生物资产按成本进行初始计量。
（3）生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。
（4）消耗性生物资产在收获时按单位库存成本结转成本。
（5）每年度终了，对消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
a、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
b、后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|土地证登记使用年限|土地使用权证|
|商标|76个月|预计受益期|
|专有技术|72个月|预计受益期|
|财务软件|60个月|预计受益期|

（3）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
a、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
b、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
c、融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
20、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
a、该义务是本公司承担的现时义务；
b、履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
c、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
21、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具的交易，且均为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
22、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
23、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。收入确认的具体标准：公司主营业务收入按销售地区划分，可分为外销和内销两部分，均属于销售商品的收入。内销部分按销售的实现方式又可分为自营销售和委托代销两种模式。公司销售产品在满足收入确认原则的前提下，具体在同时满足以下条件时确认收入：a、外销收入确认的具体标准根据与客户达成的出口销售合同规定生产珍珠等商品，经检验合格后通过海关报关出口，取得报关单，同时安排货运公司将产品送达客户并取得装运提单；开具出口销售发票；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。b、内销自营销售收入的具体标准按客户的要求将珍珠等商品交付客户，同时经客户对珍珠等商品数量与质量无异义的确认，已将产品交付客户；开具销售发票；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。c、内销委托代销收入的具体标准按受托方要求将珍珠等商品交付受托方，受托方已将产品销售，并收到受托方开出的代销清单；开具销售发票；销售金额已经确定，并已收讫货款或预计可以收回货款；销售商品的成本能够可靠的计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
a、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
24、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
25、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
26、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
a、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
b、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
a、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
b、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
27、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
28、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳||
||务收入为基础计算销项税额，在扣除当||
|增值税||17%、13%、3%|
||期允许抵扣的进项税额后，差额部分为||
||应交增值税||
|消费税|按应税营业收入计征|10%|
|营业税|按应税营业收入计征|5%|
||按实际缴纳的营业税、增值税及消费税||
|城市维护建设税||7%、5%|
||计征||
|企业所得税|按应纳税所得额计征|25%、16.5%|
||按实际缴纳的营业税、增值税及消费税||
|教育费附加||3%、2%|
||计征||

各分公司、分厂执行的所得税税率
（1）增值税
常德有德商贸有限公司（以下简称―有德商贸‖）、浙江千足珠宝有限公司（以下简称―千足珠宝‖）所属子公司苏州千足珠宝有限公司（以下简称―苏州千足珠宝‖）、太原千足珠宝有限公司（以下简称―太原千足珠宝‖）和深圳千足珠宝有限公司（以下简称―深圳千足珠宝‖）为小规模纳税人，增值税按应税收入的3%计征，公司及其他子公司增值税按应税收入的17%计征。
收购珍珠原料、下层珠销售收入适用13%的税率，深加工珍珠销售收入适用17%的税率，自营外销出口销售收入按照―免、抵、退‖办法核算。
（2）城市维护建设税
公司、诸暨英发行珍珠有限公司（以下简称―英发行‖）、浙江英格莱制药有限公司（以下简称―英格莱‖）、诸暨市千足珍珠养殖有限公司（以下简称―千足养殖‖）、湖南千足珍珠有限公司（以下简称―湖南千足‖）、
常德有德生物技术有限公司（以下简称―有德生物‖）、千足珠宝、有德商贸、苏州千足珠宝按应缴纳流转
税额的5%计缴城市维护建设税；其他子公司按应缴纳流转税额的7%计缴城市维护建设税。
（3）教育费附加
公司及各子公司按应缴纳流转税额的3%计缴教育费附加；公司、千足养殖、浙江珍世堂生物科技有限公司（以下简称―珍世堂生物‖）、英发行、英格莱、千足珠宝按应缴纳流转税额的2%计缴地方教育费附加。
（4）企业所得税
山下湖珍珠控股有限公司（以下简称山下湖控股）注册地为香港，适用16.50%的企业所得税税率，公司及其他子公司适用25%的企业所得税税率。
2、税收优惠及批文
（1）增值税
千足养殖：根据2008年1月16日诸暨市国税局减免税或先征后退资格申请认定书，公司销售农产品享受免征增值税的税收优惠政策。
（2）企业所得税
a、母公司：根据2011年12月28日浙江省科学技术厅、浙江省财政局、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高[2011]263号文《关于杭州新源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》，公司被认定为高新技术企业，认定有效期为3年，2012年度企业所得税减按15%的税率计征。
b、千足养殖：根据诸暨市国家税务局2008年1月21日诸国税政[2008]10号文件《诸暨市国家税务局关于诸暨市千足珍珠养殖有限公司减免企业所得税的通知》的批复，公司从事珍珠养殖取得的所得减按12.5%的税率征收企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||西药原|||||
||||||料、西|||||
||||||药制|||||
||||||剂、保|||||
||||||健食|||||
||||||品、化|||||
||||||妆品、|||||
|浙江英|||||中药|||||
|格莱制|全资子||保健品|254万|材、中|1,883.0||||
|||诸暨|||||100%|100%|是|
|药有限|公司||制造|美元|药饮|8万元||||
|公司|||||片、医|||||
||||||用材|||||
||||||料、药|||||
||||||用敷料|||||
||||||的生产|||||
||||||销售及|||||
||||||技术咨|||||
||||||询服务|||||
||||||珍珠养|||||
||||||殖、加|||||
||||||工及产|||||
|湖南千|||||品销|||||
|足珍珠|全资子||珍珠产|1000万|售、珍|876.95||||
|||常德|||||100%|100%|是|
|有限公|公司||品加工|元|珠的研|万元||||
|司|||||发、技|||||
||||||术培训|||||
||||||及咨询|||||
||||||服务|||||
|诸暨市|||||珍珠养|||||
|千足珍|||||殖、珍|||||
||全资子||珍珠养|7700万||7,700.0||||
|珠养殖||诸暨|||珠饰品||100%|100%|是|
||公司||殖业|元||0万元||||
|有限公|||||加工及|||||
|司|||||销售|||||
||||||蛋白|||||
||||||质、多|||||
||||||糖的提|||||
|常德有|||||取与制|||||
|德生物|全资子||生物技|800万|备；蚌|800.00||||
|||常德|||||100%|100%|是|
|技术有|公司||术开发|元|肉产品|万元||||
|限公司|||||加工销|||||
||||||售；生|||||
||||||物技术|||||
||||||开发、|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||咨询服|||||
||||||务|||||
||||||生物技|||||
||||||术的研|||||
||||||究、开|||||
||||||发、咨|||||
|浙江珍|||||询；食|||||
|世堂生|||||品经|||||
||全资子||生物技|3500万||3,500.0||||
|物科技||诸暨|||营：定||100%|100%|是|
||公司||术开发|元||0万元||||
|有限公|||||型包装|||||
|司|||||食品|||||
||||||（不含|||||
||||||冷冻和|||||
||||||冷藏食|||||
||||||品）|||||
||||||加工销|||||
||||||售：珍|||||
||||||珠首|||||
||||||饰、珍|||||
||||||珠工艺|||||
||||||品；养|||||
|浙江千|||||殖：珍|||||
|足珠宝|全资子||珍珠产|2000万|珠；批|2,000.0||||
|||诸暨|||||100%|100%|是|
|有限公|公司||品销售|元|发零|0万元||||
|司|||||售：化|||||
||||||妆品；|||||
||||||从事货|||||
||||||物及技|||||
||||||术的进|||||
||||||出口业|||||
||||||务|||||
|山下湖||||||||||
|珍珠控|全资子||珍珠产|100万|珍珠产|100万||||
|||香港|||||100%|100%|是|
|股有限|公司||品销售|美元|品销售|美元||||
|公司||||||||||
|常德有||||||||||
||||服装、||服装、|||||
|德商贸|全资子|||100万||100.00||||
|||常德|鞋帽销||鞋帽的||100%|100%|是|
|有限公|公司|||元||万元||||
||||售||销售|||||
|司||||||||||
|苏州千|||||销售珍|||||
|足珠宝|全资子||珍珠产||珠及珍|10.00万||||
|||苏州||10万元|||100%|100%|是|
|有限公|公司||品销售||珠工艺|元||||
|司|||||品|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||珍珠首|||||
||||||饰、珍|||||
||||||珠工艺|||||
|太原千||||||||||
||||||品（不|||||
|足珠宝|全资子||珍珠产|||10.00万||||
|||太原||10万元|含文||100%|100%|是|
|有限公|公司||品销售|||元||||
||||||物）、饰|||||
|司||||||||||
||||||品、化|||||
||||||妆品的|||||
||||||销售|||||
||||||珍珠首|||||
||||||饰、珍|||||
||||||珠工艺|||||
||||||品的购|||||
||||||销、国|||||
|深圳市||||||||||
||||||内贸|||||
|千足珠|全资子||珍珠产|||||||
|||深圳|||易；货||100%|100%|是|
|宝有限|公司||品销售|||||||
||||||物及技|||||
|公司||||||||||
||||||术进出|||||
||||||口业|||||
||||||务；经|||||
||||||营电子|||||
||||||商务|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||实质上|||||少数股|公司少|
||||||||构成对|||||东权益|数股东|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于|分担的|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少|本期亏|
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益|||
|||||||额|的其他||(%)|||数股东|损超过|
||||||||项目余|||||损益的|少数股|
||||||||额|||||金额|东在该|
||||||||||||||子公司|
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||享有份|
|||||||||||额后的|
|||||||||||余额|
||||||珍珠养||||||
||||||殖、销||||||
||||||售；珍||||||
|诸暨英|||||||||||
||||||珠工艺||||||
|发行珍|全资子||珍珠产|1075.95||3014.79|||||
|||诸暨市|||品加||100%|100%|是||
|珠有限|公司||品加工|万元||万元|||||
||||||工、销||||||
|公司|||||||||||
||||||售及技||||||
||||||术咨询||||||
||||||服务||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位5家，原因为
（1）山下湖珍珠控股有限公司
2013年7月3日，公司投资设立山下湖珍珠控股有限公司，故将其自成立之日起纳入合并范围。
（2）常德有德商贸有限公司
2013年12月17日，公司投资设立常德有德商贸有限公司，故将其自成立之日起纳入合并范围。
（3）苏州千足珠宝有限公司
2013年9月5日，子公司浙江千足珠宝有限公司投资设立苏州千足珠宝有限公司，故将其自成立之日起纳入合并范围。
（4）太原千足珠宝有限公司
2013年11月28日，子公司浙江千足珠宝有限公司投资设立太原千足珠宝有限公司，故将其自成立之日起纳入合并范围。
（5）深圳市千足珠宝有限公司
2013年12月10日，子公司浙江千足珠宝有限公司投资设立深圳市千足珠宝有限公司，故将其自成立之日起纳入合并范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|山下湖珍珠控股有限公司|701.22|95.52|
|常德有德商贸有限公司|100.01|0.01|
|苏州千足珠宝有限公司|10.00||

|||
|-|-|
|太原千足珠宝有限公司|10.00|
|深圳市千足珠宝有限公司||

4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司的境外经营实体为山下湖控股，报告期内主要报表项目的折算汇率如下：
|||
|-|-|
|项目|山下湖珍珠控股有限公司（港币兑人民币）|
|资产和负债项目|0.78623|
|收入和费用项目|0.79162|

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|112,056.14|--|--|57,524.07|
|人民币|--|--|77,183.53|--|--|57,524.07|
|港币|5,581.20|0.78623|4,388.11||||
|美元|5,000.00|6.0969|30,484.50||||
|银行存款：|--|--|25,810,243.84|--|--|54,154,835.49|
|人民币|--|--|19,944,315.02|--|--|45,746,193.67|
|港币|6,719,342.66|0.78623|5,282,948.78|10,341,681.74|0.81085|8,385,552.64|
|美元|91,869.92|6.0969|560,121.71|3,671.71|6.2855|23,078.53|
|欧元|2,715.12|8.4189|22,858.33|1.28|8.3176|10.65|
|其他货币资金：|--|--|15,427,636.39|--|--|10,027,636.39|
|人民币|--|--|15,427,636.39|--|--|10,027,636.39|
|合计|--|--|41,349,936.37|--|--|64,239,995.95|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|年初余额|
|银行承兑汇票保证金|11,000,000.00||
|保函保证金|4,400,000.00|10,000,000.00|
|合 计|15,400,000.00|10,000,000.00|

2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|17,800.20|0|
|合计|17,800.20|0|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|第一名|2013年07月01日|2014年01月01日|200,000.00||
|第二名|2013年07月31日|2014年01月30日|200,000.00||
|第三名|2013年09月23日|2014年03月24日|8,928.00||
|第四名|2013年09月23日|2014年03月24日|8,928.00||
|第五名|2013年10月22日|2014年04月22日|8,928.00||
|合计|--|--|426,784.00|--|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|组合1|||||||||
||138,987,015.52||12,904,161.||149,839,6||10,485,532.5||
|组合2||100%||9.28%||100%||7%|
||||19||57.59||8||
||138,987,015.52||12,904,161.||149,839,6||10,485,532.5||
|组合小计||100%||9.28%||100%||7%|
||||19||57.59||8||
||138,987,015.52||12,904,161.||149,839,6||10,485,532.5||
|合计||--||--||--||--|
||||19||57.59||8||

应收账款种类的说明
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|106,450,759.59|76.59%|5,322,537.98|130,418,134.87|87.03%|6,520,906.75|
|1至2年|29,299,794.27|21.08%|5,859,958.85|19,163,698.47|12.79%|3,832,739.70|
|2至3年|3,029,594.61|2.18%|1,514,797.31|251,876.25|0.17%|125,938.13|
|3年以上|206,867.05|0.15%|206,867.05|5,948.00|0.01%|5,947.00|
|合计|138,987,015.52|--|12,904,161.19|149,839,657.59|--|10,485,532.58|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|零星客户|货款|2013年12月31日|2,421.12|尾款清理|否|
|合计|--|--|2,421.12|--|--|

应收账款核销说明
本报告期实际核销的应收账款金额为2,421.12元.
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|第一名|非关联方|11,380,897.35|2年以内|8.19%|
|第二名|非关联方|10,047,200.31|1年以内|7.23%|
|第三名|非关联方|8,706,215.92|2年以内|6.26%|
|第四名|非关联方|7,380,549.95|1年以内|5.31%|
|第五名|非关联方|5,626,986.01|1年以内|4.05%|
|合计|--|43,141,849.54|--|31.04%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|组合1|||||||||
|组合1|5,616,138.30|100%|3,287,710.63|58.54%|6,432,904.86|100%|3,758,776.78|58.43%|
|组合小计|5,616,138.30|100%|3,287,710.63|58.54%|6,432,904.86|100%|3,758,776.78|58.43%|
|合计|5,616,138.30|--|3,287,710.63|--|6,432,904.86|--|3,758,776.78|--|

其他应收款种类的说明
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
||金额|比例|坏账准备||比例|坏账准备|
|||||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|2,147,412.80|38.24%|107,370.63|847,043.26|13.17%|42,352.16|
|1至2年|295,985.00|5,327%|59,197.00|31,298.10|5.15%|66,259.62|
|2至3年|103,195.00|1.84%|51,597.50|3,208,797.00|49.88%|1,604,398.50|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3年以上|3,069,545.50|54.65%|3,069,545.50|2,045,766.50|31.8%|2,045,766.50|
|合计|5,616,138.30|--|3,287,710.63|6,432,904.86|--|3,758,776.78|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|第一名|非关联方|2,032,045.50|3年以上|36.18%|
|第二名|非关联方|750,000.00|2 - 3年|13.35%|
|第三名|非关联方|329,000.00|1年以内|5.86%|
|第四名|非关联方|290,544.63|1年以内|5.17%|
|第五名|非关联方|259,385.32|1年以内|4.62%|
|合计|--|3,660,975.45|--|65.18%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|36,527,740.43|99.89%|11,336,852.06|99.63%|
|1至2年|921.00|0.01%|4,742.37|0.04%|
|2至3年|4,742.37|0.01%|15,960.00|0.14%|
|3年以上|37,960.00|0.09%|22,000.00|0.19%|
|合计|36,571,363.80|--|11,379,554.43|--|

预付款项账龄的说明
无。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|第一名|非关联方|3,353,968.00|一年以内|尚未到货|
|第二名|非关联方|2,578,959.00|一年以内|尚未到货|
|第三名|非关联方|2,500,000.00|一年以内|尚未到货|
|第四名|非关联方|2,350,798.00|一年以内|尚未到货|
|第五名|非关联方|2,050,000.00|一年以内|尚未到货|
|合计|--|12,833,725.00|--|--|

预付款项主要单位的说明
无。
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|21,839,712.48||21,839,712.48|32,490,630.24||32,490,630.24|
|在产品|209,748,270.91||209,748,270.91|170,298,142.18||170,298,142.18|
|库存商品|287,884,651.72||287,884,651.72|289,898,252.75||289,898,252.75|
|周转材料|151,226.25||151,226.25|154,650.05||154,650.05|
|消耗性生物资产|147,526,676.99||147,526,676.99|123,154,348.34||123,154,348.34|
|发出商品|139,900.02||139,900.02|83,144.71||83,144.71|
|合计|667,290,438.37||667,290,438.37|616,079,168.27||616,079,168.27|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣进项税||1,293,649.75|
|合计||1,293,649.75|

8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|在被投资|在被投资|在被投资|减值准备|本期计提|本期现金|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|位|||||单位持股|单位表决|单位持股|减值准备|红利|
||||||比例(%)|权比例|比例与表|||
|||||||(%)|决权比例|||
||||||||不一致的|||
||||||||说明|||
|浙江诸暨||||||||||
|||3,465,000|3,465,000|3,465,000|||||922,500.0|
|农村合作|成本法||||0.86%|0.86%||||
|||.00|.00|.00|||||0|
|银行||||||||||
|||3,465,000|3,465,000|3,465,000|||||922,500.0|
|合计|--||||--|--|--|||
|||.00|.00|.00|||||0|

9、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|5,361,299.16|||5,361,299.16|
|1.房屋、建筑物|4,642,664.01|||4,642,664.01|
|2.土地使用权|718,635.15|||718,635.15|
|二、累计折旧和累计|||||
||1,635,964.09|238,492.44||1,874,456.53|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,511,267.62|220,526.52||1,731,794.14|
|2.土地使用权|124,696.47|17,965.92||142,662.39|
|三、投资性房地产账|||||
||3,725,335.07|-238,492.44||3,486,842.63|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|3,131,396.39|-220,526.52||2,910,869.87|
|2.土地使用权|593,938.68|-17,965.92||575,972.76|
|五、投资性房地产账|||||
||3,725,335.07|-238,492.44||3,486,842.63|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|3,131,396.39|-220,526.52||2,910,869.87|
|2.土地使用权|593,938.68|-17,965.92||575,972.76|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|718,635.15|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|88,139,437.99|339,471.80||469,803.00|88,009,106.97|
|其中：房屋及建筑物|57,412,539.90||||57,412,539.90|
|机器设备|13,492,292.18|3,034.19||10,310.00|13,485,016.37|
|运输工具|11,599,083.00|70,769.23||34,500.00|11,635,352.23|
|固定资产装修|3,451,566.13||||3,451,566.13|
|电子设备及其他|2,183,956.78|265,668.56||424,993.00|2,024,632.34|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|28,356,391.26||5,934,319.57|449,804.69|33,840,906.14|
|其中：房屋及建筑物|12,559,944.68||2,757,404.58||15,317,349.26|
|机器设备|7,579,054.75||1,217,614.34|10,000.70|8,786,668.39|
|运输工具|5,475,829.69||1,287,597.53|33,465.00|6,729,962.22|
|固定资产装修|1,510,055.73||402,491.04||1,912,546.77|
|电子设备及其他|1,231,506.41||269,212.08|406,338.99|1,094,379.50|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|59,783,046.73|--|||54,168,200.83|
|其中：房屋及建筑物|44,852,595.22|--|||42,095,190.64|
|机器设备|5,913,237.43|--|||4,698,347.98|
|运输工具|6,123,253.31|--|||4,905,390.01|
|固定资产装修|1,941,510.40|--|||1,539,019.36|
|电子设备及其他|952,450.37|--|||930,252.84|
|固定资产装修||--||||
|电子设备及其他||--||||
|五、固定资产账面价值合计|59,783,046.73|--|||54,168,200.83|
|其中：房屋及建筑物|44,852,595.22|--|||42,095,190.64|
|机器设备|5,913,237.43|--|||4,698,347.98|
|运输工具|6,123,253.31|--|||4,905,390.01|
|固定资产装修|1,941,510.40|--|||1,539,019.36|
|电子设备及其他|952,450.37|--|||930,252.84|

本期折旧额5,934,319.57元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
||涉及工程诉讼，诉讼情况详见本附注十||
|房屋及建筑物||尚不确定办理产权证的时间|
||的披露||

11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|湖南千足厂区工程|177,054.93||177,054.93|99,666.93||99,666.93|
|湖南有德加工厂房|1,476,836.49||1,476,836.49|1,253,840.49||1,253,840.49|
|珍世堂厂房|37,696,207.51||37,696,207.51|16,645,736.51||16,645,736.51|
|湖南珍珠馆二期工程|10,265,468.66||10,265,468.66|1,501,868.66||1,501,868.66|
|湖南珍珠馆三期工程|69,000.00||69,000.00|55,000.00||55,000.00|
|蚌肉加工厂工程||||1,974,763.40||1,974,763.40|
|合计|49,684,567.59||49,684,567.59|21,530,875.99||21,530,875.99|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：本||||
|||||||||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||资本化||源||
|||||||||计金额||化率(%)|||
|||||||(%)|||金额||||
|湖南千|||||||||||||
|||99,666.9|77,388.0|||||||||177,054.|
|足厂区|||||||||||自筹||
|||3|0|||||||||93|
|工程|||||||||||||
|湖南有|||||||||||||
|||1,253,84|222,996.|||||||||1,476,83|
|德加工|||||||||||自筹||
|||0.49|00|||||||||6.49|
|厂房|||||||||||||
|珍世堂||16,645,7|21,050,4|||||||||37,696,2|
||||||||||||自筹||
|厂房||36.51|71.00|||||||||07.51|
|湖南珍|||||||||||||
|||1,501,86|8,763,60|||||||||10,265,4|
|珠馆二|||||||||||自筹||
|||8.66|0.00|||||||||68.66|
|期工程|||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|湖南珍|||||||||
||55,000.0|14,000.0||||||69,000.0|
|珠馆三|||||||自筹||
||0|0||||||0|
|期工程|||||||||
|蚌肉加|||||||||
||1,974,76|1,274,58|3,249,34||||||
|工厂工|||||||自筹||
||3.40|5.80|9.20||||||
|程（注）|||||||||
||21,530,8|31,403,0|3,249,34|||||49,684,5|
|合计||||--|--|--|--||
||75.99|40.80|9.20|||||67.59|

在建工程项目变动情况的说明
其他减少系公司将净值为3,249,349.20元的在建蚌肉加工厂工程及净值为23,823,288.00元的土地使用权出售，出售价款为2,912万元，扣除交易税费后计入当期营业外收入的金额为2,047,362.80元。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|83,490,961.85|-23,823,288.00||59,667,673.85|
|(1).土地使用权|79,982,961.85|-23,823,288.00||56,159,673.85|
|(2).商标|328,000.00|||328,000.00|
|(3).专有技术|3,000,000.00|||3,000,000.00|
|(4).财务软件|180,000.00|||180,000.00|
|二、累计摊销合计|9,068,019.98|405,895.62||9,473,915.60|
|(1).土地使用权|5,690,953.01|369,095.58||6,060,048.59|
|(2).商标|326,066.97|800.04||326,867.01|
|(3).专有技术|3,000,000.00|||3,000,000.00|
|(4).财务软件|51,000.00|36,000.00||87,000.00|
|三、无形资产账面净值合计|74,422,941.87|-24,229,183.62||50,193,758.25|
|(1).土地使用权|74,292,008.84|-24,192,383.58||50,099,625.26|
|(2).商标|1,933.03|-800.04||1,132.99|
|(3).专有技术|||||
|(4).财务软件|129,000.00|-36,000.00||93,000.00|
|(1).土地使用权|||||
|(2).商标|||||
|(3).专有技术|||||
|(4).财务软件|||||

|||||
|-|-|-|-|
|无形资产账面价值合计|74,422,941.87|-24,229,183.62|50,193,758.25|
|(1).土地使用权|74,292,008.84|-24,192,383.58|50,099,625.26|
|(2).商标|1,933.03|-800.04|1,933.03|
|(3).专有技术||||
|(4).财务软件|129,000.00|-36,000.00|93,000.00|

本期摊销额1,636,765.50元。
13、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|塘租费|226,919.92|240,000.00|165,960.00||300,959.92||
|房屋租赁费|56,746.64||42,560.04||14,186.60||
|门店装修费|1,441,398.70|3,645,972.76|2,695,580.50||2,391,790.96||
|债券发行费用|368,281.25||368,281.25||||
|景观绿化工程||338,000.00|16,900.00||321,100.00||
|合计|2,093,346.51|4,223,972.76|3,289,281.79||3,028,037.48|--|

14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|2,079,186.10|1,619,416.27|
|股权激励费用||637,916.42|
|未弥补亏损|795,280.08|1,121,634.00|
|未实现内部销售损益|10,678,584.79|8,983,011.80|
|小计|13,553,050.97|12,361,978.49|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|16,050,901.29|14,469,723.30|
|资产减值准备|2,981,484.48|3,748,174.75|

||||
|-|-|-|
|股权激励费用|1,456,250.00||
|合计|20,488,635.77|18,217,898.05|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年度|4,870,192.13|4,870,192.13||
|2015年度|3,574,324.05|3,574,324.05||
|2016年度|1,444,924.72|2,868,636.75||
|2017年度|2,679,302.99|3,156,570.37||
|2018年度|3,482,157.40|||
|合计|16,050,901.29|14,469,723.30|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|13,210,387.34||
|未弥补亏损|3,181,120.33||
|未实现内部交易损益|61,952,926.58||
|小计|78,344,434.25||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|13,553,050.97||12,361,978.49||

15、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|14,244,309.36|2,034,358.58||2,421.12|16,276,246.82|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|14,244,309.36|2,034,358.58|2,421.12|16,276,246.82|

16、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付工程设备款||488,500.00|
|合计||488,500.00|

17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|3,931,150.00|19,378,196.50|
|抵押借款|83,900,000.00|90,425,950.00|
|保证借款|145,000,000.00|144,300,000.00|
|抵押、保证借款（注1）|55,400,000.00|20,000,000.00|
|质押、保证借款（注2）|63,814,925.00|50,000,000.00|
|合计|352,046,075.00|324,104,146.50|

短期借款分类的说明
注1：―抵押、保证借款‖系同时以抵押、保证两种方式共同取得的借款；
注2：―质押、保证借款‖系同时以质押、保证两种方式共同取得的借款。
18、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|11,000,000.00||
|合计|11,000,000.00||

下一会计期间将到期的金额11,000,000.00元。
应付票据的说明
无。
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|14,382,495.23|10,483,008.44|
|1-2年|2,679,777.75|305,805.14|
|2-3年|240,480.64|47,288.78|
|3年以上|511,447.43|465,958.65|
|合计|17,814,201.05|11,302,061.01|

20、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|8,912,981.95|1,159,431.11|
|1-2年|381,404.68|479,495.08|
|2-3年|415,307.42|91,902.12|
|合计|9,709,694.05|1,730,828.31|

21、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||2,159,711.96|24,687,614.15|24,102,226.61|2,745,099.50|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||2,201,252.29|2,201,252.29||
|三、社会保险费|15,505.16|2,954,184.39|2,943,333.76|26,355.79|
|四、住房公积金||35,966.00|35,966.00||
|六、其他|9,016,949.52|559,080.63|147,494.00|9,428,536.15|
|（1）工会经费和职|||||
||2,395,870.10|559,080.63|147,494.00|2,807,456.73|
|工教育经费|||||
|（2）职工奖励及福|||||
||6,621,079.42|||6,621,079.42|
|利基金|||||
|合计|11,192,166.64|30,438,097.46|29,430,272.66|12,199,991.44|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额2,807,456.73元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
1、2012年12月20日，公司召开2012年第四次临时股东大会通过了《董事、监事津贴制度》，公司按照制度的规定支付
董事、监事、高管人员的报酬。
2、在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度、参考经营业绩和个人绩效领取报酬。
3、公司按月支付职工薪酬，预计每月薪酬发放时间为15日至20日。
22、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|24,306,084.02|19,715,066.75|
|消费税|330,569.71|885,180.10|
|营业税|54,220.00|38,650.00|
|企业所得税|4,820,218.54|4,897,702.34|
|个人所得税|43,909.01|1,029,125.57|
|城市维护建设税|114,246.15|95,669.99|
|房产税|13,368.00|94,196.73|
|土地使用税|192,689.17|633,138.27|
|教育费附加|114,137.08|95,106.90|
|水利建设专项基金|37,755.95|62,726.43|
|合计|30,027,197.63|27,546,563.08|

23、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|企业债券利息|886,111.07|886,111.11|
|短期借款应付利息|596,149.86|596,018.62|
|合计|1,482,260.93|1,482,129.73|

24、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|陈海军|43,750.00|62,500.00||
|阮光寅||25,000.00||
|孙伯仁|17,500.00|25,000.00||
|楼来锋|17,500.00|25,000.00||
|马三光|29,750.00|42,500.00||

|||||
|-|-|-|-|
|王松涛|17,500.00|25,000.00||
|陈灿淼|14,000.00|20,000.00||
|合计|140,000.00|225,000.00|--|

25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|938,543.59|980,935.72|
|1-2年|341,220.92|256,020.92|
|2-3年|150,000.00|4,128,972.95|
|3年以上|4,467,972.95|340,033.00|
|合计|5,897,737.46|5,705,962.59|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未偿还原因|备注|
|湖南常德武陵开发区管委会|3,923,850.00|尚未结算||

（3）金额较大的其他应付款说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|性质或内容|备 注|
|湖南常德武陵开发区管委会|3,923,850.00|暂收款||

26、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|未决诉讼|9,334,751.57|||9,334,751.57|
|合计|9,334,751.57|||9,334,751.57|

预计负债说明
27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||
|浙江省诸暨||||||||||
|市2012年||||||||||
||100,000,000|2012年11||100,000,000|||||100,000,000|
|度第一期中|||2年|||||||
||.00|月06日||.00|||||.00|
|小企业集合||||||||||
|票据||||||||||

一年内到期的应付债券说明
上述债券票面利率为5.80%，分期计息，按年付息。
28、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||
|浙江省诸暨||||||||||
|市2012年||||||||||
||100,000,000|2012年11||100,000,000|||||100,000,000|
|度第一期中|||2年|||||||
||.00|月06日||.00|||||.00|
|小企业集合||||||||||
|票据||||||||||

29、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|与资产相关的政府补助|38,186.00|47,732.60|
|合计|38,186.00|47,732.60|

其他非流动负债说明
根据浙政法[2007]27号《浙江省人民政府关于大力发展农业机械化的若干意见》的相关规定，公司2008年收到农机补贴收入94,670.00元，因该等政府补助均系与资产相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延收益，并自相关资产可供使用时起，按照其预计使用期限平均分摊转入当期损益。其中，转入本期损益9,546.60元，余额38,186.00元计入递延收益，报表列示为其他非流动负债。
30、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|205,500,000.00||||-500,000.00|-500,000.00|205,000,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况1、根据公司2013年5月31日召开的2013年第二次临时董事会决议，公司回购注销对阮光寅的限制性股票50万元，，变更后的注册资本为人民币205,000,000.00元，该减资业经立信会计师事务所审验，并于2013年7月23日出具了信会师字报[2013]第610292号验资报告。
2、本期变动中的―其他‖系指回购注销限制性股票。
31、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|40,701,200.00||1,920,000.00|38,781,200.00|
|其他资本公积|7,473,308.85|2,144,023.03|||
|||||9,617,331.88|
|合计|48,174,508.85|2,144,023.03|1,920,000.00|48,398,531.88|

资本公积说明
注1：根据公司2013年5月31日召开的2013年第二次临时董事会决议，公司回购注销股限制性股票50万元，冲减资本公积（股本溢价）192.00万元。
注2：根据公司2012年第二次临时股东大会决议、第三届董事会2012年第四次临时会议决议以及2013年5月31日召开的2013年第二次临时董事会决议，公司授予陈海军、马三光、楼来锋、孙伯仁、王松涛、陈灿淼等股权激励对象400万股限制性股票。该事项为以权益结算的股份支付，本期以股份支付换取职工服务的金额为1,388,546.73元。
注3：2013年8月22日，公司与山下湖珍珠集团（香港）有限公司签署股权转让协议，收购其持有的英发行25%的股权，子公司山下湖控股与山下湖珍珠集团（香港）有限公司签署股权转让协议，收购其持有的英格莱、湖南千足25%的股权。上述收购事项定价依据均为2013年6月30日经审计的账面净资产，收购完成日为2013年12月底，定价基准日与收购完成日账面净资产的差异为755,476.30元，公司将其计入资本公积。
32、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|19,491,482.49|9,700,719.34||29,192,201.83|
|合计|19,491,482.49|9,700,719.34||29,192,201.83|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
根据公司《章程》及公司2014年3月26日董事会决议的规定，按母公司2013年度净利润的10%提取法定
盈余公积。
33、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|205,013,184.26|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|23,712,391.66|--|
|减：提取法定盈余公积|9,700,719.34|10%|
|期末未分配利润|219,024,856.58|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
无
34、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|289,486,689.95|358,959,612.03|
|其他业务收入|9,665,683.84|10,049,689.78|
|营业成本|178,473,059.24|235,376,212.87|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|珍珠行业|289,486,689.95|175,712,239.63|358,959,612.03|234,677,655.17|
|合计|289,486,689.95|175,712,239.63|358,959,612.03|234,677,655.17|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|珍 珠|255,755,349.80|158,235,434.48|319,609,389.39|213,815,721.00|
|饰 品|23,817,449.47|11,097,152.58|29,033,438.14|13,536,204.86|
|保健品|9,913,890.68|6,379,652.57|10,316,784.50|7,325,729.31|
|合计|289,486,689.95|175,712,239.63|358,959,612.03|234,677,655.17|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|106,122,261.12|46,321,437.77|108,998,954.08|54,769,982.92|
|外销|183,364,428.83|129,390,801.86|249,960,657.95|179,907,672.25|
|合计|289,486,689.95|175,712,239.63|358,959,612.03|234,677,655.17|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|第一名|14,659,225.89|4.9%|
|第二名|12,102,304.30|4.05%|
|第三名|11,406,073.94|3.81%|
|第四名|10,975,350.78|3.67%|
|第五名|9,588,561.09|3.21%|
|合计|58,731,516.00|19.64%|

35、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税|3,609,440.64|4,869,057.15||
|营业税|70,220.00|61,525.00||
|城市维护建设税|1,030,438.35|1,101,775.46||

|||||
|-|-|-|-|
|教育费附加|1,023,841.89|1,097,453.73||
|合计|5,733,940.88|7,129,811.34|--|

营业税金及附加的说明
无。
36、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|广告宣传费|1,075,808.82|3,157,152.84|
|零售店经营费用|9,085,641.62|6,471,323.81|
|职工薪酬|5,902,838.62|3,237,968.00|
|运输费用|1,158,508.77|923,418.57|
|其他费用|2,435,034.98|2,648,669.60|
|合计|19,657,832.81|16,438,532.82|

37、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|9,257,178.52|8,629,730.35|
|研究开发费|3,748,293.46|3,829,741.01|
|股权激励费用|1,388,546.73|4,015,703.27|
|折旧及摊销|4,443,488.99|4,063,350.24|
|差旅费|1,526,123.95|1,360,452.43|
|办公费|1,618,484.20|1,204,897.91|
|土地房产等税费|1,719,436.14|1,832,232.53|
|业务招待费|1,953,836.08|1,702,995.90|
|中介咨询费|964,593.62|1,107,000.00|
|其他费用|4,622,941.38|2,943,012.97|
|合计|31,242,923.07|30,689,116.61|

38、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|28,367,721.15|28,109,893.18|

||||
|-|-|-|
|利息收入|-928,141.80|-555,928.82|
|汇兑损益|5,580,329.07|1,029,620.81|
|其他|4,240,289.47|2,653,540.85|
|合计|37,260,197.89|31,237,126.02|

39、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|922,500.00|615,000.00|
|合计|922,500.00|615,000.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江诸暨农村合作银行|922,500.00|615,000.00|被投资单位分红增加|
|合计|922,500.00|615,000.00|--|

40、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,951,628.74|4,067,978.61|
|合计|1,951,628.74|4,067,978.61|

41、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|2,201,721.84||2,201,721.84|
|政府补助|432,099.56|1,116,346.60|432,099.56|
|其他|3,107,107.44|9,664.43|3,107,107.44|
|合计|5,740,928.84|1,126,011.03|5,740,928.84|

营业外收入说明
上表中，其他项目主要系根据公司临2013-17号公告，收到高级管理人员罚款2,513,800.00元。
收到的与资产相关的政府补助
根据浙政法[2007]27号《浙江省人民政府关于大力发展农业机械化的若干意见》的相关规定，公司2008年收到农机补贴收入94,670.00元，因该等政府补助均系与资产相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延收益，并自相关资产可供使用时起，按照其预计使用期限平均分摊转入当期损益，计入本期营业外收入的金额为9,546.60元。
收到的与收益相关的政府补助
a、根据诸暨市科学技术局、诸暨市财政局诸科[2013]2号《关于下达省科技产出绩效挂钩补助资金的通知》，公司于2013年3月收到财政补助款200,000.00元，计入本期营业外收入。
b、根据中共诸暨市委、诸暨市人民政府市委[2012]11号《关于2012年度加快经济转型发展的若干政策意见》，公司于2013年7月收到财政补助款30,000.00元，计入本期营业外收入。
c、根据浙江省财政厅、浙江省商务厅浙财企[2013]213号《关于下达2012年度开拓国际市场项目资助资金的通知》，公司于2013年8月收到财政补助款10,300.00元，计入本期营业外收入。
d、根据诸暨市科学技术局、诸暨市财政局诸科[2013]21号《关于下达2012年度专利奖励经费的通知》，公司于2013年8月收到专利奖励120,000.00元，计入本期营业外收入。
e、根据诸暨市地方税务局店口税务分局诸地税店惠复[2013]1号《税费优惠批复通知书》，公司于2013年9月收到水利建设专项资金减免62,252.96元，计入本期营业外收入。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|收到的与资产相关的政|||||
||9,546.60|9,546.60|与资产相关|是|
|府补助|||||
|收到的与收益相关的政|||||
||422,552.96|1,106,800.00|与收益相关|是|
|府补助|||||
|合计|432,099.56|1,116,346.60|--|--|

42、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|19,998.31|16,260.00|19,998.31|
|对外捐赠||1,040,000.00||
|水利建设专项基金|479,378.88|379,320.70||
|赔偿支出|163.64|1,015,025.25|163.64|
|其他|2,543.96|19,253.18|2,543.96|
|合计|502,084.79|2,469,859.13|22,705.91|

43、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|7,523,031.00|8,428,218.92|
|递延所得税调整|-1,191,343.93|-3,678,683.55|
|合计|6,331,687.07|4,749,535.37|

44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–SK
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；
M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|23,712,391.66|38,173,977.75|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|205,291,666.67|202,875,000.00|
|基本每股收益（元/股）|0.12|0.19|

普通股的加权平均数计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|年初已发行普通股股数|205,500,000.00|201,000,000.00|
|加：本期发行的普通股加权数||1,875,000.00|
|减：本期回购的普通股加权数|208,333.33||
|年末发行在外的普通股加权数|205,291,666.67|202,875,000.00|

（2）稀释每股收益
报告期不存在股本稀释事项，稀释每股收益的计算过程同基本每股收益。
45、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|4.外币财务报表折算差额|-85,406.93||
|小计|-85,406.93||
|合计|-85,406.93||

其他综合收益说明
46、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|暂收款及收回暂付款|3,267,494.50|
|政府补助|422,552.96|
|银行存款利息收入|928,141.80|
|其他|2,960,251.53|
|合计|7,578,440.79|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|暂付款与偿还暂收款|2,228,363.59|
|零售店经营费用|7,126,401.57|
|研究开发费|2,247,904.30|
|广告宣传费|942,455.05|
|差旅费|1,838,784.30|
|办公费|1,618,484.20|
|业务招待费|1,953,836.08|
|中介咨询费|964,593.62|
|运输费|1,158,508.77|
|其他|5,872,253.89|

|||
|-|-|
|合计|25,951,585.37|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|借款保函保证金转回|10,000,000.00|
|合计|10,000,000.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|借款保函保证金|4,400,000.00|
|债券发行费用|400,000.00|
|银行借款筹资费用|2,837,716.79|
|股权激励退回|2,445,000.00|
|合计|10,082,716.79|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|24,662,448.14|38,592,140.07|
|加：资产减值准备|1,951,628.74|4,067,978.61|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|6,172,812.01|5,653,838.05|
|无形资产摊销|1,636,765.50|1,716,176.32|
|长期待摊费用摊销|2,921,000.54|1,350,854.49|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|-2,181,723.53|16,260.00|

||||
|-|-|-|
|以―－‖号填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|32,259,349.25|30,666,941.22|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-922,500.00|-615,000.00|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-1,191,072.48|-3,678,683.55|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-51,211,270.10|-47,773,804.78|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-12,711,086.92|-222,620.18|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|1,504,083.94|-5,889,123.01|
|其他|1,378,281.03|5,272,836.92|
|经营活动产生的现金流量净额|4,268,716.12|29,157,794.16|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|25,949,936.37|54,239,995.95|
|减：现金的期初余额|54,239,995.95|32,739,828.19|
|现金及现金等价物净增加额|-28,290,059.58|21,500,167.76|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|25,949,936.37|54,239,995.95|
|其中：库存现金|112,056.14|57,524.07|
|可随时用于支付的银行存款|25,810,243.84|54,154,835.49|
|可随时用于支付的其他货币资金|27,636.39|27,636.39|
|三、期末现金及现金等价物余额|25,949,936.37|54,239,995.95|

现金流量表补充资料的说明
无。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对|母公司对|||
|母公司名||||法定代表|||本企业的|本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|称||||人|||持股比例|表决权比|终控制方|代码|
||||||||(%)|例(%)|||
|千足珍珠|||||||||||
||实际控制||||||||||
|集团股份||不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|43.58%|43.58%|不适用|不适用|
||人||||||||||
|有限公司|||||||||||

本企业的母公司情况的说明
请查看本报告前述公司基本情况介绍。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|(%)|码|
|诸暨英发行||||||||||
||||||珍珠产品加|1,075.95万||||
|珍珠有限公|控股子公司|有限公司|诸暨|陈夏英|||100%|100%|73922653-4|
||||||工|元||||
|司||||||||||
|浙江英格莱||||||||||
|制药有限公|控股子公司|中外合资|诸暨|陈夏英|保健品制造|254万美元|100%|100%|773106413|
|司||||||||||
|湖南千足珍|||||珍珠产品加|||||
||控股子公司|中外合资|常德|陈夏英||1,000万元|100%|100%|77227273-5|
|珠有限公司|||||工|||||
|诸暨市千足||||||||||
|珍珠养殖有|控股子公司|有限公司|诸暨|陈夏英|珍珠养殖业|7,700万元|100%|100%|79436909-5|
|限公司||||||||||
|常德有德生||||||||||
||||||生物技术开||||67075424-|
|物技术有限|控股子公司|有限公司|常德|陈夏英||800万元|100%|100%||
||||||发||||X|
|公司||||||||||
|浙江珍世堂||||||||||
||||||生物技术开|||||
|生物科技有|控股子公司|有限公司|诸暨|陈夏英||3,500万元|100%|100%|68168850-8|
||||||发|||||
|限公司||||||||||
|浙江千足珠|||||珍珠产品销|||||
||控股子公司|有限公司|诸暨|陈夏英||2,000万元|100%|100%|57653724-9|
|宝有限公司|||||售|||||
|山下湖珍珠||||||||||
||||||珍珠产品销|||||
|控股有限公|控股子公司|外国企业|香港|陈夏英||100万美元|100%|100%|1931344|
||||||售|||||
|司||||||||||
|常德有德商|||||服装、鞋帽|||||
||控股子公司|有限公司|常德|陈海军||100万元|100%|100%|08763309-6|
|贸有限公司|||||销售|||||
|苏州千足珠|||||珍珠产品销|||||
||控股子公司|有限公司|苏州|詹婉媚||10万元|100%|100%|07639714-7|
|宝有限公司|||||售|||||
|太原千足珠|||||珍珠产品销|||||
||控股子公司|有限公司|太原|詹婉媚||10万元|100%|100%|08706355-6|
|宝有限公司|||||售|||||
|深圳市千足||||||||||
||||||珍珠产品销|||||
|珠宝有限公|控股子公司|有限公司|深圳|詹婉媚|||100%|100%|08774608-2|
||||||售|||||
|司||||||||||

3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|陈海军|公司股东及高级管理人员|不适用|
|马三光|公司股东及高级管理人员|不适用|
|阮光寅|公司股东及董事|不适用|
|楼来锋|公司股东及高级管理人员|不适用|
|孙伯仁|公司股东及高级管理人员|不适用|
|王松涛|公司股东及高级管理人员|不适用|
|洪全付|公司高级管理人员|不适用|
|山下湖珍珠集团（香港）有限公司|同一实际控制人|768078|
|亿永国际珠宝有限公司|公司董事阮光寅之妻任职董事的公司|1054854|

本企业的其他关联方情况的说明
无。
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|亿永国际珠宝有限|||||||
||珍珠|市场价格|5,043,374.38|1.8%|15,798,032.79|4.53%|
|公司|||||||

（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||千足珍珠集团股||2009年01月01|2013年05月31||
|陈夏英||房产|||协商定价|
||份有限公司||日|日||

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
该商铺建筑面积为179.32平方米，房屋所有权证号为杭房权证上移字第05441974号，原租赁价格为8.5元/天m2。公司于2012年4月5日收到了控股股东陈夏英女士《关于不予收取杭州湖滨路商铺租金的告知函》。
为支持公司开展品牌建设，促进公司国内营销网络发展，提升内销业务比重，陈夏英女士决定自2012年1月1日起至2013年12月31日止不再收取该商铺租金，公司已于2013年5月关闭该零售专卖店，并自2013年6月起不再租赁。
（3）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|浙江英格莱制药有限公司、诸暨市||||||
||千足珍珠集团|13,000,00||||
|千足珍珠养殖有限公司、诸暨英发|||2013年02月04日|2014年02月04日|否|
||股份有限公司|0.00||||
|行珍珠有限公司||||||
|浙江珍世堂生物科技有限公司、浙|千足珍珠集团|33,000,00||||
||||2013年02月04日|2014年02月04日|否|
|江千足珠宝有限公司、陈夏英|股份有限公司|0.00||||
||千足珍珠集团|45,000,00||||
|诸暨英发行珍珠有限公司|||2011年04月08日|2014年04月07日|否|
||股份有限公司|0.00||||
|诸暨英发行珍珠有限公司、千足珍|千足珍珠集团|13,000,00||||
||||2013年01月31日|2016年01月31日|否|
|珠集团股份有限公司|股份有限公司|0.00||||
||千足珍珠集团|58,000,00||||
|浙江珍世堂生物科技有限公司|||2013年05月20日|2014年04月19日|否|
||股份有限公司|0.00||||
||诸暨英发行珍|30,000,00||||
|千足珍珠集团股份有限公司|||2013年03月21日|2014年03月20日|否|
||珠有限公司|0.00||||
||千足珍珠集团|50,000,00||||
|陈夏英|||2013年05月15日|2014年05月15日||
||股份有限公司|0.00||||
||千足珍珠集团|30,000,00||||
|陈夏英|||2011年12月06日|2016年12月26日|否|
||股份有限公司|0.00||||
||千足珍珠集团|55,000,00||||
|陈夏英|||2012年10月16日|2015年10月16日|否|
||股份有限公司|0.00||||
||千足珍珠集团|9,000,000.||||
|浙江海越股份有限公司、陈夏英|||2012年05月24日|2014年05月23日|否|
||股份有限公司|00||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||千足珍珠集团|50,000,00||||
|浙江海越股份有限公司、陈夏英|||2013年05月31日|2014年05月30日|否|
||股份有限公司|0.00||||
||诸暨英发行珍|30,000,00||||
|陈夏英|||2013年03月21日|2014年03月20日|否|
||珠有限公司|0.00||||
||千足珍珠集团|14,880,00||||
|陈夏英|||2013年04月23日|2016年04月18日|否|
||股份有限公司|0.00||||

关联担保情况说明
无。
（4）其他关联交易
关键管理人员薪酬
||||
|-|-|-|
|项目名称|本期金额|上期金额|
|关键管理人员薪酬|1,492,176.00|1,135,902.00|

5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||山下湖珍珠集团（香|||||
|应付账款||2,611,027.87||0.00||
||港）有限公司|||||
||亿永国际珠宝有限|||||
|应收账款||0.00||3,135,327.81||
||公司|||||

九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|4,500,000.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|1,200,000.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|500,000.00|

股份支付情况的说明
（1）根据公司2012年7月4日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过的《千足珍珠集团股份有限
公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要》及三届董事会2012年第四次临时会议决议，公司以定
向发行新股的方式向激励对象授予450万股限制性股票，授予数量占本股权激励计划提交董事会审议前公
司总股本20,100万股的2.24%；当解锁条件成就时，激励对象可按本计划的规定分批申请获授限制性股票
的解锁；限制性股票解锁后可依法自由流通；激励对象为对公司整体业绩和持续发展有直接影响的董事（不含独立董事）、高级管理人员、子公司总经理，具体人员为陈海军、马三光、阮光寅、楼来锋、孙伯仁、王松涛、陈灿淼，公司授予激励对象每一股限制性股票的价格为4.89元（按三届董事会2012年第二次临时会议决议公告日前20个交易日股票均价的50%确定），授予日为2012年7月18日。本计划有效期不超过4年，其中锁定期12个月，解锁期36个月。第一批股份解锁的业绩条件为：以2011年为基准年，2012年净利润增长率不低于15%，年度加权平均净资产收益率不低于8.38%；第二批股份解锁的业绩条件为：以2011年为基准年，2013年净利润增长率不低于38%，年度加权平均净资产收益率不低于9.20%；第三批股份解锁的业绩条件为：以2011年为基准年，2013年净利润增长率不低于65.60%，年度加权平均净资产收益率不低于10.03%。上述业绩条件中所指净利润或计算过程中所需使用的净利润指标均以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。如果公司实施公开发行或非公开发行等再融资行为，则新增加的净资产及其对应产生的净利润自募投项目达产后计入净利润增长率和加权平均净资产收益率的计算。限制性股票成本应计入公司管理费用，并在经常性损益中列支。
（2）根据公司2013年5月31日召开的2013年第二次临时董事会决议，公司回购注销对阮光寅的限制性股票50万元，本期失效的限制性股票为50万股。
（3）公司第一次解锁条件已达到，对应的限制性股票120万股，公司于2013年8月5日四届董事会2013年第三次临时会议审议通过解锁并上市流通。
（4）根据公司《限制性股票激励计划》中规定的解锁条件，公司本年因未能达到预定的解锁条件，第二批限制性股票将不得解锁并由公司回购后注销，同时根据企业会计准则中的股份支付准则规定，作为未满足可行权条件而被取消的股份处理，不再确认授予股权激励对象的第二批限制性股票对应的服务费用，本期确认的第一期、第三期限制性股票对应的服务费用1,388,546.73元计入管理费用，同时增加资本公积1,388,546.73元。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|以公司市价为基础并考虑限制性条件综合确定|
|对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法|根据在职人员对应的权益工具估计|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额|5,404,250.00|
|以权益结算的股份支付确认的费用总额|5,404,250.00|

以权益结算的股份支付的说明
无。
3、以股份支付服务情况
单位：元
|||
|-|-|
|以股份支付换取的职工服务总额|5,404,250.00|

4、股份支付的修改、终止情况
本期股份支付事项未修改，且未终止。
十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）公司工程承包方常德蓝天建筑有限公司（以下简称原告）对公司提起诉讼，要求支付原合同金额之外的工程款335万余元及其利息、赔偿经济损失36.80万元，并要求按每月4,000.00元的标准从2009年1月5日起至建筑物交付之日止赔偿建筑物成品管理损失费。针对上述情况，公司已委托湖南凌星律师事务所处理该案件，已核实原告所要求的剩余工程款公司均已支付，且原告无任何证据支持其任何诉讼请求，公司于2011年12月27日提起反诉，要求原告按同期银行贷款利率标准赔偿工期延误损失及拒不交付工程损失94.30万元，赔偿从反诉时起至其最终交付工程时止新发生的损失，并要求原告承担本案诉讼费。
湖南省常德市武陵区人民法院于2013年2月20日下发（2012）武民初字第138号判决书，其主要内容主要如下：
a、被告千足珍珠集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内支付原告常德蓝天建筑有限公司工程款2,616,497.20元及利息（从2009年11月16日起至被告给付工程欠款之日止按中国人民银行同期贷款利率标准计算）；
b、被告千足珍珠集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内赔偿原告常德蓝天建筑有限公司厂房留守人员看护工资102,000.00元；
c、被告千足珍珠集团股份有限公司承担案件本诉受理费33,100.00元，保全费5,000.00元，鉴定费40,000.00元，案件反诉受理费13,250.00元。
公司已于2013年3月26日向常德市中级人民法院提起上诉，截至报告出具日，尚未判决。公司根据一审判决结果，于2012年计提预计负债3,334,852.74元，其中，与工程款有关的计入固定资产2,818,842.04元，并补提累计折旧234,316.24元；计入管理费用91,350.00元；计入营业外支出424,660.70元。
（2）公司工程承包方湖南常德湘源建设工程有限公司（以下简称原告）对公司子公司湖南千足珍珠有限公司提起诉讼，要求支付原合同金额之外的工程款774万余元及其利息、赔偿经济损失100.70万元，并要求按每月4,000.00元的标准从2010年4月7日起至建筑物交付之日止赔偿建筑物成品管理损失费。针对上述情况，公司已委托湖南凌星律师事务所处理该案件，已核实原告所要求的剩余工程款公司均已支付，且原告无任何证据支持其任何诉讼请求，公司于2011年12月27日提起反诉，要求原告按同期银行贷款利率标准赔偿工期延误损失及拒不交付工程损失185.80万元，赔偿至反诉时的租赁厂房损失42.30万元，赔偿从反诉时起至其最终交付工程时止新发生的损失，并要求原告承担本案诉讼费。
湖南省常德市中级人民法院于2013年1月16日下发（2012）常民一初字第1号判决书，其主要内容主要如下：a、被告湖南千足珍珠有限公司于本判决生效之日起十日内支付原告湖南常德湘源建设工程有限公司工程款5,069,337.25元，并按中国人民银行同期贷款利率支付从2010年12月1日起至清偿之日止的工程欠款利息损失；
b、被告湖南千足珍珠有限公司于本判决生效之日起十日内支付湖南常德湘源建设工程有限公司厂房留守人员看护工资96,000.00元；
c、被告湖南千足珍珠有限公司承担案件本诉受理费65,985.00元，鉴定费80,000.00元，案件反诉受理费14,320.00元。
公司已于2013年2月1日向湖南省高级人民法院提起上诉，湖南省高级人民法院于2013年6月24日作出了（2013）湘高法民一终字第59号民事裁判书，以事实不清、证据不足为由裁定该案发回重审。湖南省常德市中级人民法院于2014年1月20日下发（2013）常民一重字第1号判决书，其主要内容主要如下：
（1）被告湖南千足珍珠有限公司于本判决生效之日起十日内支付原告湖南常德湘源建设工程有限公司工程款5,069,337.25元，并按中国人民银行同期贷款利率支付从2011年10月19日起至清偿之日止的工程欠款利息损失；
（2）驳回原告湖南常德湘源建设工程有限公司的其他诉讼请求；
（3）驳回被告湖南千足珍珠有限公司的其他诉讼请求；
（4）被告湖南千足珍珠有限公司承担案件本诉受理费65,985.00元，鉴定费80,000.00元，案件反诉受理费17,060.00元，保全费5,000.00元。
公司已于2014年2月1日向湖南省高级人民法院提起上诉，截止本报告出具日，尚未判决。
公司根据原一审判决结果，于2012年计提预计负债5,999,898.83元，其中，与工程款有关的计入固定资产5,249,229.28元，并补提累计折旧374,007.59元；计入管理费用160,305.00元；计入营业外支出590,364.55元。（注：根据重审判决结果，截止2013年12月31日，公司应承担的或有负债为5,882,552.63元）。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
|||||
|-|-|-|-|
|被担保单位|担保金额|债务到期日|对本公司的财务影响|
|非关联方：||||
|浙江盾安精工集团有限公司|100,000,000.00|2014-03-25|重大|
|浙江海越股份有限公司|55,000,000.00|2014-10-29|重大|
|小 计|155,000,000.00|||

其他或有负债及其财务影响
本公司无需要披露的其他或有事项。
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
（1）抵押资产情况
a、公司于2011年2月25日与中国工商银行诸暨支行签订2011年抵字0101号最高额抵押合同，以原值为11,165,000.00元的洞庭湖土地使用权，为公司在2011年2月25日至2014年2月25日的期间内，在3,072万元最高额度内对中国工商银行诸暨支行所产生的全部债务提供担保。截止2013年12月31日，该土地使用权的净值为9,186,392.57元；该最高额抵押合同项下取得的银行短期借款余额为20,000,000.00元。同时，陈夏英女士为其中15,400,000.00元的借款提供保证担保.
b、公司于2013年5月27日与浙江诸暨农村商业银行第NO8961120130012661号最高额抵押合同，以原值为5,278,215.90元的白塔湖A栋房产及原值为3,600,000.00元的白塔湖土地使用权，为公司2013年5月27日至2016年5月23日期间内，在54,000,000.00元最高额额度内对诸暨市信用联社所产生的全部债务提供担保。截止2013年12月31日，该房产的净值为3,280,293.97元，土地使用权的净值为2,924,589.90元；该最高额抵押合同项下取得的银行短期借款余额为30,000,000.00元。
c、公司于2013年1月31日与中国农业银行诸暨支行签订NO33100620130005819号最高额抵押合同，以原值为7,199,464.43元的公司珠宝城房产及子公司英发行原值为5,188,559.22元的珠宝城房产，为公司2013年1月31日至2016年1月30日期间内，在1,300万元最高额度内对中国农业银行诸暨支行所产生的全部债务提供担保。截止2013年12月31日，公司珠宝城房产的净值为5,285,291.90元，子公司英发行珠宝城房产的净值为3,989,262.02元；该最高额抵押合同项下取得的银行短期借款余额为7,800,000.00元。
d、子公司英发行于2011年4月8日与中国农业银行诸暨支行签订NO33100620110016031号最高额抵
押合同，以原值为15,081,661.56元的综合楼ABCD楼房产以及原值为2,952,100.00元的综合楼土地使用权，
为公司2011年4月8日至2014年4月7日的期间内，在4,500万最高额额度内对中国农业银行诸暨支行所
产生的全部债务提供担保。截止2013年12月31日，该综合楼的净值为6,792,520.01元，土地使用权的净值为2,401,368.73元；该最高额抵押合同项下取得的银行短期借款余额为31,500,000.00元。
e、子公司珍世堂生物于2013年5月30日与交通银行诸暨支行签订编号为0000106-1、0000106-2的最高额抵押合同，以原值为29,004,800.00元的土地使用权及账面价值为37,696,207.51元的在建工程，为公司2013年5月30日至2014年4月19日的期间内，在58,000,000.00元最高额额度内对交通银行诸暨支行所产生的全部债务提供担保。截止2013年12月31日，该土地使用权的净值为27,022,817.33元；在建工程账面余额为37,696,207.51元，该最高额抵押合同项下取得的银行短期借款余额为40,000,000.00元。同时，陈夏英女士为该项借款提供保证担保。
f、公司控股股东陈夏英于2013年4月23日与工商银行山下湖支行签订编号为2013年抵字185号的最高额抵押合同，以陈夏英房产及部分土地使用权，为公司2013年4月23日至2016年4月18日的期间内，在14,880,000.00元得最高额度内对工商银行山下湖支行所产生的全部债务提供担保。截止2013年12月31日，该最高额抵押合同项下取得的银行短期借款余额为10,000,000.00元。
（2）资产质押情况
a、公司于2013年9月30日与中国农业银行诸暨支行签订33060820130003005号出口贸易融资合同，将公司在2013年9月30日至2014年2月17日对特定进口商的所有已发生而未清偿的合格应收账款转让给中国农业银行诸暨支行。截止2013年12月31日，该协议下转让的合格应收账款余额为港币23,244,476.70元，折合人民币18,275,504.92元，取得的短期借款为2,300,000.00美元，折合人民币14,022,870.00元。同时，浙江盾安阀门有限公司为该项借款提供保证担保。
b、公司于2013年10月30日与中国农业银行诸暨支行签订33060820130003221号外币出口代付融资合同，将公司在2013年10月30日至2014年3月29日对特定进口商的所有已发生而未清偿的合格应收账款转让给中国农业银行诸暨支行。截止2013年12月31日，该协议下转让的合格应收账款余额为港币9,608,967.70元，折合人民币7,554,858.67元，取得的短期借款为950,000.00美元，折合人民币5,792,055.00元。同时，浙江盾安阀门有限公司为该项借款提供保证担保。
c、公司于2013年12月13日与中国工商银行诸暨支行签订[2013]诸暨出口发票融资057号出口发票融资业务总协议，将公司在2013年12月13日至2014年4月29日对特定特定进口商的所有已发生而未清偿的合格应收账款转让给中国工商银行诸暨支行。截止2013年12月31日该协议下转让的合格应收账款余额为港币5,508,211.16元，折合人民币4,330,720.86元，取得的短期借款为港币5,000,000.00元，折合人民币3,931,150.00元。
d、截止2013年12月31日，公司以向中信银行杭州分行缴存的4,400,000.00元保函保证金，为取得中国进出口银行浙江省分行44,000,000.00元的借款提供质押保证。同时陈夏英女士与子公司英发行为该项借款提供保证担保。
2、前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

2、其他资产负债表日后事项说明
2014年2月26日，根据公司第四届董事会2014年第一次临时会议审议，公司为全资子公司诸暨市千足珍珠养殖有限公司提供金额为3,000万元、期限为1年、担保方式为连带责任保证的银行贷款担保。
十三、其他重要事项
1、租赁
（1）公司经营租赁租入情况如下表：
|||||
|-|-|-|-|
|出租方|租期|租赁面积(亩)|年租金|
|王阮江、赵绿萍|2013/11/15-2017/12/15|150.00|60,000.00|
|江藻镇经济合作社|2013/1/1-2013/12/31|48.00|24,240.00|
|钱志军|2011/1/1 -2013/12 30|160.00|80,000.00|
|诸暨市直埠镇姚公埠村经济合作社|2008/2/25 -2013/2/24|160.00|90,000.00|
|诸暨市直埠镇巨堂村经济合作社|2011/1/24 -2015/1/22|130.00|65,960.00|
|常德牛鼻滩镇政府|2007/3/22 -2023/5/21|16,000.00|1,635,000.00|
|顾杏林|2012/1/1-2014/12/31|1,000.00|610,000.00|
|黄盖湖农场大湾办事处|2009/12/4 -2016/12/31|800.00|148,000.00|
|赤壁市沧湖生态农业开发区|2009/12/4-2022/12/29|1,000.00|180,000.00|
|赤壁市官塘驿镇人民政府|2009/12 4-2016/1/31|2,219.00|621,320.00|
|赤壁市沧湖生态农业开发区|2007/1/20-2022/1/20|1,000.00|280,000.00|
|洪湖市螺山镇界牌村村民委员会|2010/1/1-2017/1/30|1,100.00|70,588.24|
|洪湖市螺山镇重阳村村民委员会|2010/1/1-2018/1 19|656.00|98,597.94|
|洪湖市螺山镇螺山村村民委员会|2010/1/1-2016/1/30|658.00|125,000.00|
|洪湖市螺山镇袁家湾村村民委员会|2010/1/1-2016/2/29|848.00|164,432.43|
|岳阳市君山区良心堡镇人民政府|2011/10/1-2021/12/31|2,579.80|200,000.00|
|洪湖市螺山镇皇堤宫村村民委员会|2012/4/1-2019/3/30|2,480.00|500,000.00|
|洪湖市螺山镇伍家窑村村民委员会|2012/4/1-2018/3/31|1,150.00|189,000.00|
|监利县汴河镇王琓村村民委员会|2013/9/30-2022/2/20|2,000.00|150,000.00|
|监利县汴河镇王琓村村民委员会|2013/4/1-2021/12/31|1,980.00|277,500.00|
|宿松县下仓镇金塘村民委员会|2013/5/19-2041/3/19|1,880.00|275,733.33|
|合计||37,998.80|5,845,371.94|

（2）子公司处置计划
根据公司四届董事会2013年第四次临时会议决议，公司将持有的常德有德生物技术有限公司100%股权转让给常德市跃进米业有限责任公司，股权转让款为人民币1,500万元，截止2013年12月31日，公司已收到股权转让款700万元。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|组合1|||||||||
|组合2|125,296,997.46|100%|12,100,221.93|9.66%|139,983,633.12|100%|9,877,826.63|7.06%|
|组合小计|125,296,997.46|100%|12,100,221.93|9.66%|139,983,633.12|100%|9,877,826.63|7.06%|
|合计|125,296,997.46|--|12,100,221.93|--|139,983,633.12|--|9,877,826.63|--|

应收账款种类的说明
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||93,192,531.69|74.38%|4,659,626.58|121,172,406.25|86.56%|6,058,620.31|
|计|||||||
|1至2年|29,017,992.86|23.16%|5,803,598.57|18,621,357.08|13.3%|3,724,271.42|
|2至3年|2,898,952.26|2.31%|1,449,476.13|189,869.79|0.14%|94,934.90|
|3年以上|187,520.65|0.15%|187,520.65||||
|合计|125,296,997.46|--|12,100,221.93|139,983,633.12|--|9,877,826.63|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|第一名|非关联方|10,650,387.46|1年以内|8.5%|
|第二名|非关联方|7,379,165.59|2年以内|5.89%|
|第三名|非关联方|6,815,171.17|1年以内|5.44%|
|第四名|非关联方|6,751,841.96|1年以内|5.39%|
|第五名|子公司|6,630,344.54|1年以内|5.29%|
|合计|--|38,226,910.72|--|30.51%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|组合1|||||||||
|组合2|46,000,470.46|100%|2,514,363.27|5.47%|2,924,681.32|100%|259,521.57|8.87%|
|组合小计|46,000,470.46|100%|2,514,363.27|5.47%|2,924,681.32|100%|259,521.57|8.87%|
|合计|46,000,470.46|--|2,514,363.27|--|2,924,681.32|--|259,521.57|--|

其他应收款种类的说明
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|账龄|期末数|期初数|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|||账面余额|||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|45,652,595.46|99.24%|2,282,629.77|2,569,431.32|87.85%|128,471.57|
|1至2年|140,680.00|0.31%|28,136.00|155,250.00|5.31%|31,050.00|
|2至3年|7,195.00|0.02%|3,597.50|200,000.00|6.84%|100,000.00|
|3年以上|200,000.00|0.43%|200,000.00||||
|合计|46,000,470.46|--|2,514,363.27|2,924,681.32|--|259,521.57|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|第一名|子公司|45,384,620.46|1年以内|98.66%|
|第二名|非关联方|200,000.00|3 - 4年|0.43%|
|第三名|非关联方|55,000.00|1－2年|0.12%|
|第四名|非关联方|50,000.00|1－2年|0.11%|
|第五名|非关联方|35,680.00|1－2年|0.08%|
|合计|--|45,725,300.46|--|99.4%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|诸暨市千足珍珠养殖有限公||||
||子公司|45,384,620.46|98.66%|
|司||||
|山下湖珍珠控股有限公司|子公司|2,779.49|0.01%|
|合计|--|45,387,399.95|98.67%|

（4）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（5）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
本期无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的情况。
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|诸暨英发||||||||||||
|||30,147,92|24,103,14|6,044,778|30,147,92|||||||
|行珍珠有|成本法|||||100%|100%|||||
|||6.05|7.70|.35|6.05|||||||
|限公司||||||||||||
|浙江英格||||||||||||
|||14,778,71|15,134,32|178,990.6|15,313,31|||||||
|莱制药有|成本法|||||75%|75%|||||
|||2.36|1.68|8|2.36|||||||
|限公司||||||||||||
|湖南千足||||||||||||
|||7,500,000|7,500,000||7,500,000|||||||
|珍珠有限|成本法|||||75%|75%|||||
|||.00|.00||.00|||||||
|公司||||||||||||
|诸暨市千||||||||||||
|足珍珠养||77,000,00|77,000,00||77,000,00|||||||
||成本法|||||100%|100%|||||
|殖有限公||0.00|0.00||0.00|||||||
|司||||||||||||
|常德有德||||||||||||
|||8,000,000|8,000,000||8,000,000|||||||
|生物技术|成本法|||||100%|100%|||||
|||.00|.00||.00|||||||
|有限公司||||||||||||
|浙江珍世||||||||||||
|堂生物科||35,000,00|35,000,00||35,000,00|||||||
||成本法|||||100%|100%|||||
|技有限公||0.00|0.00||0.00|||||||
|司||||||||||||
|浙江千足||||||||||||
|||20,000,00|20,000,00||20,000,00|||||||
|珠宝有限|成本法|||||100%|100%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|山下湖珍||6,161,200||6,161,200|6,161,200|||||||
||成本法|||||100%|100%|||||
|珠控股有||.00||.00|.00|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||||||||
|常德有德||||||||||
|||1,000,000||1,000,000|1,000,000|||||
|商贸有限|成本法|||||100%|100%|||
|||.00||.00|.00|||||
|公司||||||||||
|浙江诸暨||||||||||
|||3,465,000|3,465,000||3,465,000||||922,500.0|
|农村合作|成本法|||||0.86%|0.86%|||
|||.00|.00||.00||||0|
|银行||||||||||
|||203,052,8|190,202,4|13,384,96|203,587,4||||922,500.0|
|合计|--|||||--|--|--||
|||38.41|69.38|9.03|38.41||||0|

长期股权投资的说明
无。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|320,263,115.28|372,286,899.83|
|其他业务收入|1,558,809.30|6,455,175.66|
|合计|321,821,924.58|378,742,075.49|
|营业成本|254,587,245.45|276,139,315.60|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|珍珠行业|320,263,115.28|253,578,163.76|372,286,899.83|275,586,825.92|
|合计|320,263,115.28|253,578,163.76|372,286,899.83|275,586,825.92|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|珍 珠|245,594,905.44|182,126,685.30|284,159,680.35|203,463,864.17|
|饰 品|12,861,155.41|10,771,169.24|26,767,555.00|18,674,619.89|
|农产品（珍珠蚌）|61,807,054.43|60,680,309.22|61,359,664.48|53,448,341.86|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|320,263,115.28|253,578,163.76|372,286,899.83|275,586,825.92|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|140,113,392.45|126,372,301.99|152,482,652.52|117,765,110.10|
|外销|180,149,722.83|127,205,861.77|219,804,247.31|157,821,715.82|
|合计|320,263,115.28|253,578,163.76|372,286,899.83|275,586,825.92|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|
|第一名|61,807,054.43|19.21%|
|第二名|34,062,835.66|10.58%|
|第三名|15,339,705.03|4.77%|
|第四名|14,659,225.89|4.56%|
|第五名|12,102,304.30|3.76%|
|合计|137,971,125.31|42.88%|

营业收入的说明
无。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|93,530,549.98|615,000.00|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-1,000,000.00|
|合计|93,530,549.98|-385,000.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|诸暨英发行珍珠有限公司|92,608,049.98||子公司分红|
|浙江诸暨农村合作银行|922,500.00|615,000.00|被投资单位分红增加|
|合计|93,530,549.98|615,000.00|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|97,007,193.36|38,110,282.88|
|加：资产减值准备|4,477,237.00|-3,457,403.96|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|3,370,903.80|2,735,503.77|
|无形资产摊销|793,559.40|872,970.36|
|长期待摊费用摊销|1,146,760.49|1,226,479.49|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号|||
||-2,186,116.53|9,987.00|
|填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|31,649,150.54|26,016,986.27|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-93,530,549.98|385,000.00|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-122,571.46|41,571.25|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-8,322,035.18|-25,773,777.13|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-5,410,415.73|-3,737,882.35|
|其他|1,200,009.45|4,166,558.05|
|经营活动产生的现金流量净额|55,210,732.70|25,220,055.08|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|22,787,482.83|50,227,967.65|
|减：现金的期初余额|50,227,967.65|12,387,507.68|
|现金及现金等价物净增加额|-27,440,484.82|37,840,459.97|

十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|2,181,723.53||

||||
|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||432,099.56||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|3,104,399.84||
|减：所得税影响额|855,903.41||
|少数股东权益影响额（税后）|-847.26||
|合计|4,863,166.78|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.84%|0.12|0.12|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||3.85%|0.09|0.09|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末余额|年初余额|变动比率(%)|变动原因|
||（或本期金额）|（或上期金额）|||
|货币资金|41,349,936.37|64,239,995.95|-35.63|主要系销售收入下降，销售回款减少所致。|
|应收票据|17,800.20||不适用|主要系票据结算增加所致。|
|预付款项|36,571,363.80|11,379,554.43|221.38|主要系预付的珍珠统货采购款增加所致。|
|其他流动资产||1,293,649.75|-100.00|主要系年初未抵扣增值税进项税已抵扣所致。|
|在建工程|49,684,567.59|21,530,875.99|130.76|主要系珍世堂农产品深加工园区和湖南珍珠馆二期工程支出增加所致。|
|无形资产|50,193,758.25|74,422,941.87|-32.56|主要系本期出售部分土地使用权所致。|
|长期待摊费用|3,028,037.48|2,093,346.51|44.65|主要系门店装修费增加所致。|
|其他非流动资产||488,500.00|-100.00|主要系年初预付的工程设备款本期已结算所致。|
|应付票据|11,000,000.00||不适用|主要系票据结算增加所致。|
|应付账款|17,814,201.05|11,302,061.01|57.62|主要系应付工程款增加及收购少数股东股权款项尚未完全支|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||付所致。|
|预收款项|9,709,694.05|1,730,828.31|460.99|主要系预收有德生物股权转让款所致。|
|应付股利|140,000.00|225,000.00|-37.78|主要系年初股利本期已支付部分所致。|
|外币报表折算差额|-85,406.93||不适用|主要系新增境外子公司所致。|
|少数股东权益||42,041,128.52|-100.00|主要系收购少数股东股权所致。|
|营业收入|299,152,373.79|369,009,301.81|-18.93|主要系外销市场行情不佳导致外销收入下降所致。|
|营业成本|178,473,059.24|235,376,212.87|-24.18|主要系销售规模下降，成本结转减少所致。|
|资产减值损失|1,951,628.74|4,067,978.61|-52.02|主要系应收账款增加减少所致。|
|投资收益|922,500.00|615,000.00|50.00|系被投资单位分红增加所致。|
|营业外收入|5,740,928.84|1,126,011.03|409.85|主要系高管罚款收入及土地处置收益增加所致。|
|营业外支出|502,084.79|2,469,859.13|-79.67|主要系捐赠支出减少及未决诉讼赔偿计提减少所致。|
|所得税费用|6,331,687.07|4,749,535.37|33.31|主要系税负较高的子公司盈利增加所致。|

第十一节备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
千足珍珠集团股份有限公司
董事长：陈夏英
2014年3月26日