新疆天山水泥股份有限公司
2017年度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
—合并资产负债表 1-2
—母公司资产负债表 3-4
—合并利润表 5
—母公司利润表 6
—合并现金流量表 7
—母公司现金流量表 8
—合并股东权益变动表 9-10
—母公司股东权益变动表 11-12
—财务报表附注 13-114
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190审计报告
XYZH/2018URA30032新疆天山水泥股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了新疆天山水泥股份有限公司（以下简称天山股份）财务报表，包括 2017年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天山股份2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天山股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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|1. 收入确认事项||
|关键审计事项|审计中的应对|
|如财务报表附注六、44所述，天山股份主要从事硅酸盐熟料、各类硅酸盐水泥、商品混凝土的生产和销售。2017年度，天山股份营业收入为人民币707,977.66万元,较上年增长41.56%，鉴于营业收入是天山股份的|1.了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。2.选取样本检查销售合同，对与产品销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行分析评估，评价收入确认时点|

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|-|-|
|关键业绩指标之一，且收入规模增长较快，因此我们将收入确认事项列为关键审计事项。|是否符合企业会计准则的要求。3.对收入以及毛利情况执行分析程序，包括分析产品销售结构、销售数量和价格变动，结合产品类型对本期收入、成本、毛利率与上期比较分析。4.结合应收账款函证程序，抽查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票及客户提货单等，检查已确认的收入的真实性。5.对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。|
|2. 固定资产减值事项||
|关键审计事项|审计中的应对|
|如财务报表附注六、15所述，天山股份的固定资产主要包括厂房及建筑物，水泥及水泥制品生产相关的生产设备及其他设备。天山股份 2017 年度确认的固定资产减值损失为人民币42,518.69万元。2017年随着水泥行业供给侧结构性改革的持续深入推进，为化解水泥过剩产能，天山股份拟主动关停部分产能利用率较低的生产线；此外天山股份本年矿粉业务的生产经营情况持续恶化，预计短期内无好转或增量迹象。管理层认为相关固定资产存在减值迹象，固定资产的账面价值可能无法通过处置资产或通过使用资产所产生的未来现金流量来全部收回。管理层以资产预计未来现金流量的现值或公允价值减去处置费用后的净额两者之间的较高者确定固定资产的可收回金额，由于在确定固定资产减值准备时涉及重大的管理层判断，尤其在估计固定资产可收回金额及预计未来现金流量方面存在固有不确定性，以及有可能受到管理层偏向的影响，我们将评价天山股份固定资产减值事项列为关键审计事项。|1.评估及测试了与固定资产减值相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批。2.获取管理层编制的存在减值迹象的固定资产的减值测试表，评估减值测试方法的适当性。对于采用公允价值减去处置费用金额方法的，我们考虑了类似资产的市场价值及变现率及处置费用以评估其合理性；对于采用未来现金流量现值方法的，我们综合考虑了历史上该资产或资产组的历史运营情况、行业走势及市场机会以评价管理层使用的未来收入、毛利率和费用率假设是否在合理性范围内。3.测试管理层减值测试所依据的基础数据，评估管理层减值测试中所采用的关键假设及判断的合理性，了解和评价管理层利用外部评估专家的工作。4.考虑在财务报表中有关资产减值的披露是否按照企业会计准则的要求反映了管理层关于假设所具有的风险。|

四、 其他信息
天山股份管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括天山股份2017年
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天山股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天山股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天山股份的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天山股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天山股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就天山股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张建祖
中国注册会计师：马艳
中国 北京 二○一八年三月二十二日
财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司
2017年12月31日
单位：元
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|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,857,371,184.10|1,271,623,028.75|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|1,156,129,836.80|541,780,100.56|
|应收账款|564,539,885.31|662,349,755.44|
|预付款项|91,680,871.37|108,628,919.64|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|2,458,893.45|5,008,893.45|
|其他应收款|48,406,999.07|39,603,784.52|
|买入返售金融资产|||
|存货|530,193,044.10|674,807,331.90|
|持有待售的资产|86,829,697.19|41,907,445.58|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|57,988,229.69|94,692,039.56|
|流动资产合计|4,395,598,641.08|3,440,401,299.40|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|264,027,294.10|128,839,006.26|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|192,225,000.00|192,225,000.00|
|长期股权投资|19,474,062.76|1,570,300.47|
|投资性房地产|12,518,561.41|13,238,825.65|
|固定资产|12,410,402,709.37|13,569,303,016.47|
|在建工程|199,916,182.48|170,871,083.24|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|634,700,133.96|677,539,563.96|
|开发支出|||
|商誉|21,902,599.30|21,902,599.30|

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|-|-|-|
|长期待摊费用|141,263,345.74|144,843,867.34|
|递延所得税资产|147,529,532.15|89,122,306.73|
|其他非流动资产|26,837,526.66|22,250,274.37|
|非流动资产合计|14,070,796,947.93|15,031,705,843.79|
|资产总计|18,466,395,589.01|18,472,107,143.19|
|流动负债：|||
|短期借款|4,149,788,712.39|4,505,215,505.26|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|392,890,000.00|438,446,600.38|
|应付账款|1,080,706,942.53|1,321,358,782.83|
|预收款项|364,529,666.14|354,601,823.86|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|228,292,693.25|109,572,785.62|
|应交税费|162,727,662.94|53,954,249.89|
|应付利息|9,338,133.15|9,708,156.69|
|应付股利|11,596,041.71|33,920,570.50|
|其他应付款|165,106,109.43|187,606,644.33|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|1,307,786,452.10|1,525,892,309.60|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|7,872,762,413.64|8,540,277,428.96|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,386,959,225.50|2,198,492,757.60|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|15,874,536.55|119,868,751.85|
|长期应付职工薪酬|107,936,000.00|68,421,000.00|
|专项应付款|535,210,000.00|535,210,000.00|
|预计负债|46,228,074.65|40,371,000.82|
|递延收益|197,478,911.28|171,615,415.23|
|递延所得税负债|37,438,706.03|17,470,292.22|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,327,125,454.01|3,151,449,217.72|
|负债合计|10,199,887,867.65|11,691,726,646.68|
|所有者权益：|||
|股本|1,048,722,959.00|880,101,259.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

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|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|4,054,364,327.61|3,083,100,302.82|
|减：库存股|||
|其他综合收益|180,102,296.38|67,168,996.09|
|专项储备|39,200,830.76|37,693,787.41|
|盈余公积|271,961,814.80|252,740,735.63|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,756,703,446.53|1,542,682,955.87|
|归属于母公司所有者权益合计|7,351,055,675.08|5,863,488,036.82|
|少数股东权益|915,452,046.28|916,892,459.69|
|所有者权益合计|8,266,507,721.36|6,780,380,496.51|
|负债和所有者权益总计|18,466,395,589.01|18,472,107,143.19|

法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
2、母公司资产负债表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,317,703,634.57|811,732,441.86|
|以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|415,240,966.25|155,352,724.84|
|应收账款|12,438,231.97|31,386,405.14|
|预付款项|21,945,484.65|21,079,047.32|
|应收利息|||
|应收股利|30,000,000.00|242,497,012.70|
|其他应收款|2,854,440,161.67|2,590,709,142.43|
|存货|33,592,261.55|62,378,726.77|
|持有待售的资产|86,829,697.19|41,907,445.58|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,363,673.89|14,940,216.34|
|流动资产合计|4,774,554,111.74|3,971,983,162.98|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|265,584,232.46|130,395,944.62|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|25,500,000.00|25,500,000.00|
|长期股权投资|4,599,651,660.62|4,581,730,632.49|
|投资性房地产|12,518,561.41|13,238,825.65|
|固定资产|1,110,363,076.72|1,217,649,769.22|
|在建工程|3,795,416.62|1,414,700.69|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|145,123,781.74|161,865,919.63|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,324,638.35|1,268,849.65|
|递延所得税资产|30,795,978.62|28,351,555.32|
|其他非流动资产|9,132,970.58|7,160,625.00|
|非流动资产合计|6,203,790,317.12|6,168,576,822.27|
|资产总计|10,978,344,428.86|10,140,559,985.25|
|流动负债：|||
|短期借款|2,746,950,000.00|2,890,817,627.13|
|以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|85,000,000.00|157,256,600.38|
|应付账款|110,453,377.91|156,945,863.54|
|预收款项|198,429,694.53|189,373,914.63|
|应付职工薪酬|36,013,808.16|20,130,028.66|

||||
|-|-|-|
|应交税费|23,982,081.19|21,005,134.53|
|应付利息|459,963.59|1,038,203.54|
|应付股利|584,400.00|584,400.00|
|其他应付款|147,316,476.07|126,490,372.38|
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|284,357,740.14|390,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|3,633,547,541.59|3,953,642,144.79|
|非流动负债：|||
|长期借款|6,000,000.00|190,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款||100,608,974.34|
|长期应付职工薪酬|38,630,000.00|35,853,000.00|
|专项应付款|535,130,000.00|535,130,000.00|
|预计负债|5,166,109.82|4,811,091.26|
|递延收益|-61,346,478.51|-66,913,407.87|
|递延所得税负债|34,797,729.14|14,507,485.97|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|558,377,360.45|813,997,143.70|
|负债合计|4,191,924,902.04|4,767,639,288.49|
|所有者权益：|||
|股本|1,048,722,959.00|880,101,259.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|4,060,267,421.79|3,089,003,397.00|
|减：库存股|||
|其他综合收益|186,487,695.51|73,401,736.62|
|专项储备|5,175,596.33|5,175,596.33|
|盈余公积|271,961,814.80|252,740,735.63|
|未分配利润|1,213,804,039.39|1,072,497,972.18|
|所有者权益合计|6,786,419,526.82|5,372,920,696.76|
|负债和所有者权益总计|10,978,344,428.86|10,140,559,985.25|

法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
3、合并利润表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|7,079,776,567.83|5,001,262,134.11|
|其中：营业收入|7,079,776,567.83|5,001,262,134.11|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|6,819,098,714.52|5,223,343,678.26|
|其中：营业成本|5,026,540,436.02|3,924,080,677.91|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金|||
|净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|109,125,872.61|64,789,081.95|
|销售费用|296,169,215.36|262,481,279.66|
|管理费用|515,062,293.80|409,456,896.74|
|财务费用|426,809,176.71|461,250,654.85|
|资产减值损失|445,391,720.02|101,285,087.15|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||-1,512,789.24|110,544,207.79|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
||-2,496,237.71|27,202.12|
|营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”|||
||31,639,263.32|91,787,813.75|
|号填列）|||
|其他收益|112,551,109.35||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|403,355,436.74|-19,749,522.61|
|加：营业外收入|13,314,294.89|98,696,304.35|
|减：营业外支出|46,215,151.31|23,645,200.39|
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||370,454,580.32|55,301,581.35|
|号填列）|||
|减：所得税费用|88,915,765.85|36,306,677.17|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|281,538,814.47|18,994,904.18|
|（一）持续经营净利润（净|||
||281,538,814.47|18,994,904.18|
|亏损以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净|||
|亏损以“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利|||
||264,925,215.15|99,785,378.57|
|润|||
|少数股东损益|16,613,599.32|-80,790,474.39|

||||
|-|-|-|
|六、其他综合收益的税后净额|113,093,008.89|-136,710,211.25|
|归属母公司所有者的其他综合|||
||112,933,300.29|-136,000,392.27|
|收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损|||
||-2,044,758.60|301,368.97|
|益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计|||
||-2,044,758.60|301,368.97|
|划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单|||
|位不能重分类进损益的其他综合|||
|收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益|||
||114,978,058.89|-136,301,761.24|
|的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单|||
|位以后将重分类进损益的其他综|||
|合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公|||
||114,978,044.67|-136,303,093.99|
|允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分|||
|类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的|||
|有效部分|||
|5.外币财务报表折算差|||
|额|||
|6.其他|14.22|1,332.75|
|归属于少数股东的其他综合收|||
||159,708.60|-709,818.98|
|益的税后净额|||
|七、综合收益总额|394,631,823.36|-117,715,307.07|
|归属于母公司所有者的综合|||
||377,858,515.44|-36,215,013.70|
|收益总额|||
|归属于少数股东的综合收益|||
||16,773,307.92|-81,500,293.37|
|总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.3010|0.1134|
|（二）稀释每股收益|0.3010|0.1134|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|955,722,356.62|375,644,951.87|
|减：营业成本|887,339,698.75|336,578,198.44|
|税金及附加|8,912,423.07|4,299,052.35|
|销售费用|56,259,657.25|30,585,059.03|
|管理费用|82,454,902.22|72,355,393.29|
|财务费用|17,023,643.54|71,163,501.48|
|资产减值损失|17,588,789.86|-30,515,681.62|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||323,932,421.42|395,627,441.07|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
||-2,478,971.87|27,202.12|
|营企业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以|||
||2,338,407.45|90,511,484.44|
|“-”号填列）|||
|其他收益|4,513,790.81||
|二、营业利润（亏损以“－”号填|||
||216,927,861.61|377,318,354.41|
|列）|||
|加：营业外收入|1,271,969.00|2,150,141.17|
|减：营业外支出|28,099,562.21|18,308,627.84|
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||190,100,268.40|361,159,867.74|
|号填列）|||
|减：所得税费用|-2,110,523.30|6,895,431.12|
|四、净利润（净亏损以“－”号填|||
||192,210,791.70|354,264,436.62|
|列）|||
|（一）持续经营净利润（净|||
||192,210,791.70|354,264,436.62|
|亏损以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净|||
|亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|113,085,958.89|-135,108,361.24|
|（一）以后不能重分类进损|||
||-1,892,100.00|1,193,400.00|
|益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益|||
||-1,892,100.00|1,193,400.00|
|计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资|||
|单位不能重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益|||
||114,978,058.89|-136,301,761.24|
|的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资|||
|单位以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产|||
||114,978,044.67|-136,303,093.99|
|公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重|||

||||
|-|-|-|
|分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益|||
|的有效部分|||
|5.外币财务报表折算|||
|差额|||
|6.其他|14.22|1,332.75|
|六、综合收益总额|305,296,750.59|219,156,075.38|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.3010|0.1134|
|（二）稀释每股收益|0.3010|0.1134|

法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||4,811,858,530.94|3,806,703,967.50|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项净|||
|增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净|||
|增加额|||
|收到原保险合同保费取得的|||
|现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变|||
|动计入当期损益的金融资产净|||
|增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|95,274,700.00|61,201,903.34|
|收到其他与经营活动有关的|||
||151,450,260.94|149,143,763.90|
|现金|||
|经营活动现金流入小计|5,058,583,491.88|4,017,049,634.74|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||2,152,088,366.86|2,200,774,668.71|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净|||
|增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的|||
|现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付|||
||735,931,023.83|602,710,760.16|
|的现金|||
|支付的各项税费|724,902,570.66|450,445,590.19|
|支付其他与经营活动有关的|||
||278,444,435.33|184,185,113.77|
|现金|||
|经营活动现金流出小计|3,891,366,396.68|3,438,116,132.83|
|经营活动产生的现金流量净额|1,167,217,095.20|578,933,501.91|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,652,884.17||
|取得投资收益收到的现金|988,426.19|121,287,229.51|
|处置固定资产、无形资产和|||
||43,665,006.22|101,096,426.30|
|其他长期资产收回的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位|||
|收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的|||
|现金|||
|投资活动现金流入小计|46,306,316.58|222,383,655.81|
|购建固定资产、无形资产和|||
||47,530,915.49|45,236,255.63|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|20,400,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位|||
|支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的|||
|现金|||
|投资活动现金流出小计|67,930,915.49|45,236,255.63|
|投资活动产生的现金流量净额|-21,624,598.91|177,147,400.18|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,139,885,724.79|2,203,773.60|
|其中：子公司吸收少数股东|||
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|5,834,000,000.00|8,043,763,375.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的|||
||249,879,614.22|896,962,508.87|
|现金|||
|筹资活动现金流入小计|7,223,765,339.01|8,942,929,657.47|
|偿还债务支付的现金|7,263,552,363.19|9,375,671,526.49|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||418,521,602.84|474,683,087.34|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的|||
||129,274,316.16|361,415,696.48|
|现金|||
|筹资活动现金流出小计|7,811,348,282.19|10,211,770,310.31|
|筹资活动产生的现金流量净额|-587,582,943.18|-1,268,840,652.84|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|558,009,553.11|-512,759,750.75|
|加：期初现金及现金等价物|||
||859,772,376.68|1,372,532,127.43|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|1,417,781,929.79|859,772,376.68|

法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||776,175,529.12|751,286,469.72|
|现金|||
|收到的税费返还|4,469,688.29||
|收到其他与经营活动有关的|||
||6,439,322,786.03|6,346,902,549.73|
|现金|||
|经营活动现金流入小计|7,219,968,003.44|7,098,189,019.45|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||399,698,695.97|261,698,433.65|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支付|||
||320,768,786.29|238,895,422.31|
|的现金|||
|支付的各项税费|30,643,728.40|20,105,177.76|
|支付其他与经营活动有关的|||
||6,270,247,905.87|5,127,434,783.04|
|现金|||
|经营活动现金流出小计|7,021,359,116.53|5,648,133,816.76|
|经营活动产生的现金流量净额|198,608,886.91|1,450,055,202.69|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,652,884.17||
|取得投资收益收到的现金|988,426.19|857,497,977.78|
|处置固定资产、无形资产和|||
||2,352,408.61|93,656,646.20|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位|||
|收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的|||
|现金|||
|投资活动现金流入小计|4,993,718.97|951,154,623.98|
|购建固定资产、无形资产和|||
||1,683,301.68|19,633,356.39|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|20,400,000.00|8,711,142.99|
|取得子公司及其他营业单位|||
|支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的|||
|现金|||
|投资活动现金流出小计|22,083,301.68|28,344,499.38|
|投资活动产生的现金流量净额|-17,089,582.71|922,810,124.60|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,139,885,724.79||
|取得借款收到的现金|3,243,800,000.00|4,265,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的|||
|现金|||
|筹资活动现金流入小计|4,383,685,724.79|4,265,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|3,705,000,000.00|6,503,936,364.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||186,915,513.52|276,474,250.42|
|支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的|||
||106,946,875.00|189,891,356.08|
|现金|||
|筹资活动现金流出小计|3,998,862,388.52|6,970,301,970.50|
|筹资活动产生的现金流量净额|384,823,336.27|-2,705,301,970.50|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|566,342,640.47|-332,436,643.21|
|加：期初现金及现金等价物|||
||632,915,759.90|965,352,403.11|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|1,199,258,400.37|632,915,759.90|

法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||||所有|
|||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||计|
||880,1||||3,083,||67,168|37,693|252,74||1,542,|916,89|6,780,|
|一、上年期末余||||||||||||||
||01,25||||100,30||,996.0|,787.4|0,735.||682,95|2,459.|380,49|
|额||||||||||||||
||9.00||||2.82||9|1|63||5.87|69|6.51|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||880,1||||3,083,||67,168|37,693|252,74||1,542,|916,89|6,780,|
|二、本年期初余||||||||||||||
||01,25||||100,30||,996.0|,787.4|0,735.||682,95|2,459.|380,49|
|额||||||||||||||
||9.00||||2.82||9|1|63||5.87|69|6.51|
|三、本期增减变|168,6||||971,26||112,93||19,221||214,02||1,486,|
|||||||||1,507,||||-1,440,||
|动金额（减少以|21,70||||4,024.||3,300.||,079.1||0,490.||127,22|
|||||||||043.35||||413.41||
|“－”号填列）|0.00||||79||29||7||66||4.85|
||||||||112,93||||264,92|16,773|394,63|
|（一）综合收益||||||||||||||
||||||||3,300.||||5,215.|,307.9|1,823.|
|总额||||||||||||||
||||||||29||||15|2|36|
||168,6||||971,26||||||||1,139,|
|（二）所有者投||||||||||||||
||21,70||||4,024.||||||||885,72|
|入和减少资本||||||||||||||
||0.00||||79||||||||4.79|
||168,6||||971,26||||||||1,139,|
|1．股东投入的||||||||||||||
||21,70||||4,024.||||||||885,72|
|普通股||||||||||||||
||0.00||||79||||||||4.79|
|2．其他权益工||||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||||
|资本||||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||||
|入所有者权益||||||||||||||
|的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||||||||||19,221||-50,90|-18,27|-49,95|
|（三）利润分配|||||||||,079.1||4,724.|4,758.|8,403.|
||||||||||7||49|02|34|
||||||||||19,221||-19,22|||
|1．提取盈余公||||||||||||||
||||||||||,079.1||1,079.|||
|积||||||||||||||
||||||||||7||17|||
|2．提取一般风||||||||||||||
|险准备||||||||||||||
||||||||||||-31,68|-18,27|-49,95|
|3．对所有者（或||||||||||||||
||||||||||||3,645.|4,758.|8,403.|
|股东）的分配||||||||||||||
||||||||||||32|02|34|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权|||||||||
|益内部结转|||||||||
|1．资本公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余公积弥|||||||||
|补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|||||1,507,|||61,036|1,568,|
|（五）专项储备|||||||||
|||||043.35|||.69|080.04|
|||||8,309,|||1,289,|9,599,|
|1．本期提取|||||||||
|||||988.73|||687.83|676.56|
|||||-6,802,|||-1,228,|-8,031,|
|2．本期使用|||||||||
|||||945.38|||651.14|596.52|
|（六）其他|||||||||
||1,048|||||||8,266,507,721.36|
|||4,054,|180,10|39,200|271,96|1,756,|915,45||
|四、本期期末余|,722,||||||||
|||364,32|2,296.|,830.7|1,814.|703,44|2,046.||
|额|959.0||||||||
|||7.61|38|6|80|6.53|28||
||0||||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||||所有|
|||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||计|
||880,1||||3,619,||203,16|38,411|217,31||1,478,|997,58|7,434,|
|一、上年期末余||||||||||||||
||01,25||||237,67||9,388.|,800.7|4,291.||324,02|7,212.|145,64|
|额||||||||||||||
||9.00||||6.16||36|4|97||0.96|14|9.33|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||880,1||||3,619,||203,16|38,411|217,31||1,478,|997,58|7,434,|
|二、本年期初余||||||||||||||
||01,25||||237,67||9,388.|,800.7|4,291.||324,02|7,212.|145,64|
|额||||||||||||||
||9.00||||6.16||36|4|97||0.96|14|9.33|
|三、本期增减变|||||-536,1||-136,0||35,426||64,358|-80,69|-653,7|
|||||||||-718,0||||||
|动金额（减少以|||||37,373||00,392||,443.6||,934.9|4,752.|65,152|
|||||||||13.33||||||
|“－”号填列）|||||.34||.27||6||1|45|.82|
||||||||-136,0||||99,785|-81,50|-117,7|
|（一）综合收益||||||||||||||
||||||||00,392||||,378.5|0,293.|15,307|
|总额||||||||||||||
||||||||.27||||7|37|.07|
||||||-536,1||||||||-532,9|
|（二）所有者投||||||||||||3,211,||
||||||37,373||||||||26,226|
|入和减少资本||||||||||||146.94||
||||||.34||||||||.40|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的|||||||||
|普通股|||||||||
|2．其他权益工|||||||||
|具持有者投入|||||||||
|资本|||||||||
|3．股份支付计|||||||||
|入所有者权益|||||||||
|的金额|||||||||
|||-536,1||||||-532,9|
||||||||3,211,||
|4．其他||37,373||||||26,226|
||||||||146.94||
|||.34||||||.40|
||||||35,426|-35,42|||
||||||||-2,137,|-2,137,|
|（三）利润分配|||||,443.6|6,443.|||
||||||||440.35|440.35|
||||||6|66|||
||||||35,426|-35,42|||
|1．提取盈余公|||||||||
||||||,443.6|6,443.|||
|积|||||||||
||||||6|66|||
|2．提取一般风|||||||||
|险准备|||||||||
|3．对所有者（或|||||||-2,137,|-2,137,|
|股东）的分配|||||||440.35|440.35|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权|||||||||
|益内部结转|||||||||
|1．资本公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余公积弥|||||||||
|补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|||||-718,0|||-268,1|-986,1|
|（五）专项储备|||||||||
|||||13.33|||65.67|79.00|
|||||2,153,|||611,78|2,765,|
|1．本期提取|||||||||
|||||967.55|||4.49|752.04|
|||||-2,871,|||-879,9|-3,751,|
|2．本期使用|||||||||
|||||980.88|||50.16|931.04|
|（六）其他|||||||||
||880,1|3,083,|67,168|37,693|252,74|1,542,|916,89|6,780,|
|四、本期期末余|||||||||
||01,25|100,30|,996.0|,787.4|0,735.|682,95|2,459.|380,49|
|额|||||||||
||9.00|2.82|9|1|63|5.87|69|6.51|

法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||880,10|||||||||1,072,|5,372,9|
|一、上年期末余|||||3,089,00||73,401,7|5,175,59|252,740,|||
||1,259.0|||||||||497,97|20,696.|
|额|||||3,397.00||36.62|6.33|735.63|||
||0|||||||||2.18|76|
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||880,10|||||||||1,072,|5,372,9|
|二、本年期初余|||||3,089,00||73,401,7|5,175,59|252,740,|||
||1,259.0|||||||||497,97|20,696.|
|额|||||3,397.00||36.62|6.33|735.63|||
||0|||||||||2.18|76|
|三、本期增减变|168,62|||||||||141,30|1,413,4|
||||||971,264,||113,085,||19,221,0|||
|动金额（减少以|1,700.0|||||||||6,067.|98,830.|
||||||024.79||958.89||79.17|||
|“－”号填列）|0|||||||||21|06|
|||||||||||192,21||
|（一）综合收益|||||||113,085,||||305,296|
|||||||||||0,791.||
|总额|||||||958.89||||,750.59|
|||||||||||70||
||168,62||||||||||1,139,8|
|（二）所有者投|||||971,264,|||||||
||1,700.0||||||||||85,724.|
|入和减少资本|||||024.79|||||||
||0||||||||||79|
||168,62||||||||||1,139,8|
|1．股东投入的|||||971,264,|||||||
||1,700.0||||||||||85,724.|
|普通股|||||024.79|||||||
||0||||||||||79|
|2．其他权益工||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||
|资本||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||
|入所有者权益||||||||||||
|的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|||||||||||-50,90||
||||||||||19,221,0||-31,683,|
|（三）利润分配||||||||||4,724.||
||||||||||79.17||645.32|
|||||||||||49||
|||||||||||-19,22||
|1．提取盈余公|||||||||19,221,0|||
|||||||||||1,079.||
|积|||||||||79.17|||
|||||||||||17||
|||||||||||-31,68||
|2．对所有者（或|||||||||||-31,683,|
|||||||||||3,645.||
|股东）的分配|||||||||||645.32|
|||||||||||32||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权||||||||||||
|益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转||||||||||||
|增资本（或股||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||1,048,7|||||1,213,|6,786,419,526.82|
|四、本期期末余||4,060,26|186,487,|5,175,59|271,961,|||
||22,959.|||||804,03||
|额||7,421.79|695.51|6.33|814.80|||
||00|||||9.39||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||880,10|||||||||753,65|5,692,6|
|一、上年期末余|||||3,627,84||208,510,|5,175,59|217,314,|||
||1,259.0|||||||||9,979.|05,764.|
|额|||||4,539.99||097.86|6.33|291.97|||
||0|||||||||22|37|
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||880,10|||||||||753,65|5,692,6|
|二、本年期初余|||||3,627,84||208,510,|5,175,59|217,314,|||
||1,259.0|||||||||9,979.|05,764.|
|额|||||4,539.99||097.86|6.33|291.97|||
||0|||||||||22|37|
|三、本期增减变||||||||||318,83|-319,68|
||||||-538,84||-135,10||35,426,4|||
|动金额（减少以||||||||||7,992.|5,067.6|
||||||1,142.99||8,361.24||43.66|||
|“－”号填列）||||||||||96|1|
|||||||||||354,26||
|（一）综合收益|||||||-135,10||||219,156|
|||||||||||4,436.||
|总额|||||||8,361.24||||,075.38|
|||||||||||62||
||||||||||||-538,84|
|（二）所有者投|||||-538,84|||||||
||||||||||||1,142.9|
|入和减少资本|||||1,142.99|||||||
||||||||||||9|
|1．股东投入的||||||||||||
|普通股||||||||||||
|2．其他权益工||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||
|资本||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||
|入所有者权益||||||||||||
|的金额||||||||||||
||||||||||||-538,84|
||||||-538,84|||||||
|4．其他|||||||||||1,142.9|
||||||1,142.99|||||||
||||||||||||9|
|（三）利润分配|||||||||35,426,4|-35,42||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||43.66|6,443.||
|||||||66||
|||||||-35,42||
|1．提取盈余公|||||35,426,4|||
|||||||6,443.||
|积|||||43.66|||
|||||||66||
|2．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|3．其他||||||||
|（四）所有者权||||||||
|益内部结转||||||||
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||880,10|||||1,072,|5,372,9|
|四、本期期末余||3,089,00|73,401,7|5,175,59|252,740,|||
||1,259.0|||||497,97|20,696.|
|额||3,397.00|36.62|6.33|735.63|||
||0|||||2.18|76|

法定代表人：赵新军 主管会计工作负责人：李辉 会计机构负责人：曹红军
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
新疆天山水泥股份有限公司（以下简称天山股份或本公司）是新疆维吾尔自治区人民政府（新政函[1998]70号）批准成立，并经自治区人民政府（新政函[1998]95号）同意调整发起人及股本，以新疆水泥厂 45万吨分厂为主体进行改组，联合新疆石油管理局、新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司、新疆金融租赁有限责任公司、中国建筑材料西北公司、新疆建化工业总厂等五家单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998年11月18日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记。
1998年10月19日经中国证券监督管理委员会批准（证监发[1998]264号、265号），向社会公开发行人民币普通股 5,000万股。1999年 1月天山股份股票在深圳证券交易所上市流通，上市时注册资本为12,946万元。
2000年10月配股完成后，注册资本变更为14,446万元；2001年10月送红股完成后，注册资本变更为17,335万元。
2004年7月28日，根据天山股份2003年年度股东大会决议，以2003年12月31日总股本17,335万股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增2股，转增后注册资本变更为20,802万元。
天山股份于2006年5月实施股权分置改革工作，向流通股股东每10股送3.2股。国有法人股股东中国非金属材料总公司(以下简称中材总公司)持有股份数由 61,200,000股变更为44,843,871股，持股比例由29.42%变更为21.56%，新疆天山建材（集团）有限责任公司（以下简称天山建材）持有股份数由41,788,800股变更为30,620,451股，持股比例由20.09%变更为14.72%，2006年 12月公司第一大股东中材总公司实际控制人中国材料工业科工集团公司（现名为中国中材集团有限公司）与第二大股东天山建材的实际控制人新疆国资委达成协议，以无偿划转的方式，将后者所持有的天山建材的股权无偿划转给中国材料工业科工集团公司，中国证监会豁免中国材料工业科工集团公司要约收购义务。
2007年7月31日，天山股份控股股东中国中材集团公司(以下简称中材公司)改制设立中国中材股份有限公司(以下简称中材股份)，天山股份第二大股东天山建材将持有的天山股份14.72%的股权作为出资投入中材股份。本次改制完成后，天山股份控股股东中材股份直接持有天山股份36.28%的股权。
2008年5月23日，根据天山股份2007年年度股东大会决议，以2007年12月31日总股本20,802万股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增5股，转增后注册资本变更为31,203.36万元。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2009年4月28日，经天山股份第四届董事会第五次会议决议向特定对象非公开发行股票募集资金，后于 2010年 4月 6日证监会“证监许可[2010]416号”文件核准，天山股份非公开发行人民币普通股 7,691.15万股，募集资金总额为人民币 153,900万元，扣除各项发行费用人民币3,900万元，实际募集资金净额为人民币150,000万元，其中新增注册资本为人民币 7,691.15万元，资本公积为人民币 142,308.85万元。截至 2010年 4月 26日止，天山股份注册资本变更为人民币 38,894万元，实收股本变更为人民币38,894.51万元，业经信永中和会计师事务所XYZH/2010A3031号验资报告验证。
2011年3月16日，经第四届董事会第二十二次会议决议向不特定对象公开发行股票募集资金，后于 2011年 10月 12日公开募集资金计划申请获得中国证券监督管理委员会出具的证监许可（2011）1615号文核准。天山股份公开发行人民币普通股 1亿股，募集资金总额为人民币206,400万元，扣除各项发行费用人民币13,092.51万元，实际募集资金净额为人民币193,307.49万元，其中新增注册资本为人民币10,000万元，资本公积为人民币 183,307.49万元。截至 2012年 1月 20日止，天山股份注册资本变更为人民币 48,894.51万元，实收股本变更为人民币 48,894.51万元，业经信永中和会计师事务所 XYZH/2011A3039号验资报告验证。本次增发完成后，天山股份控股股东中材股份直接持有天山股份35.49%的股权。
根据 2012年 3月 22日本公司 2011年度股东大会决议的规定，本公司以转增前 48,894.51万股为基数，以资本公积每 10股转增 8股，向全体股东实施分配，增加股本 39,115.61万元，资本公积减少 39,115.61万元，转增后本公司股本为人民币 88,010.13万元。
根据 2016年第八次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2205号《关于核准新疆天山水泥股份有限公司非公开发行股票的批复》，天山股份非公开发行股票 16,862.17万股、募集资金合计为人民币 115,000.00万元，扣除各项发行费用人民币1,011.43万元，实际募集资金净额为人民币113,988.57万元，其中新增注册资本人民币16,862.17万元、资本公积人民币97,126.40万元。截止2017年12月6日止，天山股份实收股本变更为人民币 104,872.30万元，业经信永中和会计师事务所XYZH/2017URA30385号验资报告验证。本次增发完成后，天山股份控股股东中材股份直接持有天山股份45.87%的股权。
截止本年末天山股份工商登记备案尚在办理中。
所处行业：水泥制造业。
经营范围：水泥及相关产品的开发、生产、销售和技术服务；建材产品进出口业务；
商品混凝土的生产、销售；石灰岩、砂岩的开采、加工及销售；房屋、设备租赁；财务咨
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
询；技术咨询；货物运输代理；装卸、搬运服务；货运信息、商务信息咨询；钢材、橡塑制品、金属材料、金属制品、水性涂料、电线电缆、机械设备、机电设备、木材、石材、耐火材料、玻璃陶瓷制品、环保设备、五金交电、仪器仪表、电子产品、数码产品、电子元器件、通讯器材的销售；商品采购代理；石灰石、水泥、混凝土生产所用的工业废渣的销售；石膏的开采、加工与销售；水泥制品、水泥熟料、粉煤矿渣、混凝土骨料的生产与销售；水泥及商混设备制造、安装、维修；一般货物与技术的进出口经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
天山股份主要产品：水泥产品、商品混凝土等。
天山股份之母公司为中国中材股份有限公司，天山股份最终控制人为中国建材集团有限公司。股东大会是天山股份的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
二、合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括新疆米东天山水泥有限责任公司、新疆屯河水泥有限责任公司、喀什天山水泥有限责任公司、哈密天山水泥有限责任公司、吐鲁番天山水泥有限责任公司、新疆天山筑友混凝土有限责任公司、江苏天山水泥集团有限公司、溧阳天山水泥有限公司等19家子公司。与上年相比，本年因清算注销减少三级公司3家。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2.持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。因此，本财务报表以持续经营假设为基础编制是合理的。
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四、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本公司营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照
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本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
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对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8.现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.金融资产和金融负债
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件
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之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
公司在活跃市场上有报价的股票投资、债券投资等可供出售金融资产，年末按照以活跃市场中的报价确认的公允价值，较成本下跌幅度达到或超过50%以上；或截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或超过6个月，公司根据成本与年末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10.应收款项坏账准备
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务，经法定程序审核批准，其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项
金额标准
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单项金额重大并单项计提坏有确凿证据表明存在无法回收的风险时，根据其未来现金账准备的计提方法 流量现值低于其账面价值的差额计提
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征确定组合的依据
对于超过信用期限，有确凿证据表明存在无法回特别组合 收风险的单项金额不重大应收款项，将其划分为特别组合。
除单项重大、特别组合以外的应收款项作为其他账龄组合
不重大的应收款项，划分为账龄组合。
按信用风险组合计提坏账准备的方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差特别组合
额，计提坏账准备
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|20|
|50|
|80|
|100|

11.存货
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存
货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定。
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12.长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
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除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权
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对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13.投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|预计残值率（%）|
|20-40|5|

当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14.固定资产
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公
允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认
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条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|房屋建筑物|20-40|5|
|机器设备|5-20|5|
|运输设备|6-12|5|
|办公设备及其他|5-12|5|

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
本公司融资租入的固定资产包括机器设备、运输设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是与他方签订的融资租赁协议。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15.在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异进行调整。
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16.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17.无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、软件、采矿权、商品使用权、码头河道使用费等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的公允价值可以可靠计量、能够从企业中分离或者划分同来，并能单独或者与相关合同、资产、负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
18.长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末
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均进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19.长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，本公司长期待摊费用包括简易道路、拆迁补偿款、土地租赁款、矿山剥离费、融资服务费等以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。该等费用在受益期内进行摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20.职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
（1）短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金、本公司为离退休职工提供的补充福利等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。
对于设定提存计划，在资产负债表日将为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。本公司设定提存计划主要是为员工缴纳的养老保险费、失业保险费等。
对于设定受益计划，本公司根据预期累计福利单位法采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
本公司对设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
21.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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22.股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
23.专项储备
本公司按照国家规定提取的生产安全费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。
本公司使用提取的安全费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。
24.收入确认原则和计量方法
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
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具体来讲，水泥产品以商品发出经客户签收或确认来确认收入，混凝土产品以交付客户并经客户验收确认收入。
（2）让渡资产使用权收入
在与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
25.政府补助
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；
与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收入。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收入。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
26.递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
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的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
27.租赁
本公司的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。天山股份作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，天山股份作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
28.持有待售
(1)本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(2)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
(3)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
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(4)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
(5)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
29.终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
30.分部信息
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
本公司的业务单一，主要为生产和销售水泥产品及商品混凝土。管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司不需呈报分部信息。
31.重要的会计政策及会计估计变更
（1）重要会计政策变更
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目和金额)|

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|-|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因||审批程序|备注(受重要影响的报表项目和金额)|
|根据财政部 2017 年 5 月 10|，；|||
|日颁布的修订后的《企业会计准则||||
|第 16 号——政府补助》（以下简||||
|称“修订后的16号准则”）的相关||2017年8月17||
||||根据修订后的 16 号准则的要求，本期利|
|规定，公司自2017年1月1日起||日召开的第六||
||||润 表 中 “ 其 他 收 益 ” 项 目 增 加|
|将与日常活动相关的政府补助，按||届董事会第二||
||||112,551,109.35 元、“营业外收入”减少|
|照经济业务实质，计入其他收益||十八次会议审||
||||112,551,109.35元，比较数据不予调整。|
|并在利润表中的“营业利润”项目||议通过||
|之上单独列报“其他收益”项目||||
|与经营活动无关的政府补助，计入||||
|营业外收入。||||
|根据财政部 2017 年 4 月 28||||
|日发布的《企业会计准则第42号||||
|——持有待售的非流动资产、处置||2018年3月22||
|组和终止经营》（以下简称“发布||日召开的第六||
||||报告期内，该修订无需追溯调整相关报表|
|的 42 号准则”），自 2017 年 5 月||届董事会第三||
||||数据。|
|28 日起施行，对于施行日存在的||十六次会议审||
|持有待售的非流动资产、处置组和||议通过||
|终止经营，要求采用未来适用法处||||
|理。||||
||||根据财会〔2017〕30号的规定，本公司将|
||||原列报于“营业外收入”和“营业外支出”|
||||的非流动资产处置利得和损失变更为列|
|根据财政部 2017 年 12 月 25|〕||报于“资产处置收益”，本期利润表中“资|
|日发布《关于修订印发一般企业财|||产处置收益”增加31,639,263.32元、“营|
|务报表格式的通知》[财会〔2017||2018年3月22|业外收入”减少 45,076,308.92 元、“营|
|30号]，要求执行企业会计准则的||日召开的第六|业外支出”减少13,437,045.60元；采用|
|非金融企业应当按照企业会计准||届董事会第三|追溯调整法对比较数据进行调整，调减|
|则和本通知要求编制2017年度及||十六次会议审|2016 年度“营业外收入”95,086,230.25|
|以后期间的财务报表。公司按照规||议通过|元，“营业外支出”3,298,416.50 元，调|
|定，相应对财务报表格式进行了修|||增“资产处置收益”91,787,813.75 元；|
|订。|||对净利润按经营持续性进行分类列报，|
||||2017 年度列示持续经营净利润金额|
||||281,538,814.47元,2016年度列示持续经|
||||营净利润金额18,994,904.18元。|

（2）重要会计估计变更
本报告期无重要会计估计变更
五、税项
1.主要税种及税率
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||
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|计税依据|
|应税销售额、应税服务收入|
|应纳流转税额|
|应纳税所得额|
|应纳流转税额|
|石灰石的销售额(2016年7月1日起实施)|

2.企业所得税优惠
（1）根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》及2011年3月27日国家发展改革委第9号令公布修正的《产业结构调整指导目录（2011年本）》、2014年8月20日国家发展改革委第 15号令公布的《西部地区鼓励类产业目录》相关规定，本公司及下属公司哈密天山水泥有限责任公司、吐鲁番天山水泥有限责任公司、新疆聚材电子商务有限公司、阿克苏天山多浪水泥有限责任公司、若羌天山水泥有限责任公司、新疆和静天山水泥有限责任公司、布尔津天山水泥有限责任公司、新疆屯河水泥有限责任公司、伊犁天山水泥有限责任公司、沙湾天山水泥有限责任公司、喀什天山水泥有限责任公司、叶城天山水泥有限责任公司、新疆阜康天山水泥有限责任公司主营业务符合规定的鼓励类产业，本年享受15%的所得税税收优惠，除本公司、布尔津天山水泥有限责任公司、新疆屯河水泥有限责任公司以及伊犁天山水泥有限责任公司所得税税收优惠登记备案尚在办理中，其他公司所得税税收优惠均已征得当地主管税务机关认可。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]53号)及新财法税[2011]51号《关于贯彻落实中央新疆困难地区新办企业“两免三减半”所得税优惠政策有关问题的通知》的规定，洛浦天山水泥有限责任公司、克州天山水泥有限责任公司、霍城天山混凝土有限责任公司可以享受企业所得税“两免三减半”的优惠政策，以上公司均在享受“两免三减半”税收优惠政策执行的第三年至第五年，同时根据《中华人民共和国主席令第 63号》第二十九条民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中享受免征企业所得税地方分享部分。
单位名称 享受优惠政策起始时间
洛浦天山水泥有限责任公司 2013年（2015年1月1日开始减半）
克州天山水泥有限责任任公司 2015年（2017年1月1日开始减半）
霍城天山混凝土有限责任公司 2013年（2015年1月1日开始减半）
（3）根据财政部、国家税务总局《关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问
题的通知》(财税[2008]48号)；财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于公布节
能节水专用设备企业所得税优惠目录 2008年版和环境保护专用设备企业所得税优惠目录
2008年版的通知》(财税[2008]115号)；财政部、国家税务总局、安全监管总局《关于公
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布安全生产专用设备企业所得税优惠目录 2008年版的通知》(财税[2008]118号)规定，克州天山水泥有限责任公司、宜兴天山水泥有限公司本年享受专用设备投资额抵免所得税额的优惠政策。
3.增值税税收优惠政策
（1）根据财税[2015]78号文件（财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知），42.5及以上等级水泥的原料20%以上来自废渣，其他水泥、水泥熟料的原料40%以上来自废渣，经主管税务机关核准备案，天山股份及部分子公司享受增值税即征即退优惠政策，按缴纳增值税的70%进行退税。
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六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2017年1月1日，“年末”系指2017年12月31日，“本年”系指2017年1月1日至12月31日，“上年”系指2016年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
||
|-|
|年末余额|
|19,161.42|
|1,417,762,768.37|
|439,589,254.31|
|1,857,371,184.10|

年末其他货币资金 43,958.93万元，其中：保函保证金597.89万元，矿山安全生产风险抵押保证金 332.77万元，矿山环境恢复治理保证金 4,501.06万元，信用证保证金1,500.00万元，银行承兑汇票保证金31,919.35万元，水泥收款监管账户资金5,107.86万元。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|年末余额|
|969,037,935.58|
|187,091,901.22|
|1,156,129,836.80|

（2）年末已用于质押的应收票据
项目 年末已质押金额
银行承兑汇票 26,771,613.75合计 26,771,613.75（3）年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
||
|-|
|年末终止确认金额|
|1,471,555,352.72|
|1,471,555,352.72|

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（4）年末无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
3.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|672,600,455.67|100.00|108,060,570.36||
|641,220,602.40|95.33|76,680,717.09|11.96|
|31,379,853.27|4.67|31,379,853.27|100.00|
|672,600,455.67|100.00|108,060,570.36||

续上表
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|762,168,915.69|100.00|99,819,160.25||
|744,339,079.24|97.66|81,989,323.80|11.02|
|17,829,836.45|2.34|17,829,836.45|100.00|
|762,168,915.69|100.00|99,819,160.25||

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1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|414,037,592.66|20,701,879.17|
|115,094,711.04|11,509,471.10|
|55,745,533.54|11,149,106.71|
|39,179,840.02|19,589,920.00|
|17,162,925.14|13,730,340.11|
|641,220,602.40|76,680,717.09|

2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
组合名称
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|31,379,853.27|31,379,853.27|
|31,379,853.27|31,379,853.27|

注：对于超过信用期限，有确凿证据表明存在无法回收风险的单项金额不重大应收款项，将其划分为特别组合。
（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额8,241,410.11元，本年无收回以前年度核销的应收账款。
（3）本年度无实际核销的应收账款
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占应收账款年末余额合计数的比例(%)|
|43,762,206.74|2年以内|6.51|
|14,591,665.52|2年以内|2.17|
|11,222,432.00|3年以内|1.67|
|10,781,450.63|1年以内|1.60|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占应收账款年末余额合计数的比例(%)|
|8,787,860.50|1年以内|1.31|
|89,145,615.39||13.26|

（5）本年度无因金融资产转移而终止确认的应收账款
4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|58,059,619.31|63.33|93,632,883.32|
|24,315,029.92|26.52|10,648,029.27|
|7,989,265.07|8.71|2,956,124.57|
|1,316,957.07|1.44|1,391,882.48|
|91,680,871.37|100.00|108,628,919.64|

（2）账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因：
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|15,554,078.11|1-2年|
|5,716,651.12|4年以内|
|3,555,600.12|2-3年|
|3,376,245.75|1-2年|
|835,415.00|1-2年|
|29,037,990.10||

（3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|15,554,078.11|1-2年|
|6,821,546.87|4年以内|
|4,756,600.00|1年以内|
|4,538,156.32|1年以内|
|3,964,519.17|1年以内|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|35,634,900.47||

 5.应收股利
（1）应收股利明细
||
|-|
|年末余额|
|2,458,893.45|
|2,458,893.45|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|未收回原因|
|2,458,893.45|4-5年|已宣告尚未派发|
|2,458,893.45|||

6.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|10,000,000.00|13.79|10,000,000.00|100.00|
|62,502,827.77|86.21|14,095,828.70||
|53,623,043.88|73.96|5,216,044.81|9.73|
|8,879,783.89|12.25|8,879,783.89|100.00|
|72,502,827.77|100.00|24,095,828.70||

续上表
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|10,000,000.00|16.71|10,000,000.00|100.00|
|49,861,314.39|83.29|10,257,529.87||
|45,282,727.47|75.64|5,678,942.95|12.54|
|4,578,586.92|7.65|4,578,586.92|100.00|
|59,861,314.39|100.00|20,257,529.87||

1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|10,000,000.00|10,000,000.00|100.00|
|10,000,000.00|10,000,000.00||

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|33,062,758.59|1,653,137.93|
|16,801,116.49|1,680,111.65|
|1,598,030.17|319,606.04|
|552,405.77|276,202.89|
|1,608,732.86|1,286,986.30|
|53,623,043.88|5,216,044.81|

3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|8,879,783.89|8,879,783.89|
|8,879,783.89|8,879,783.89|

注：对于超过信用期限，有确凿证据表明存在无法回收风险的单项金额不重大应收款项，将其划分为特别组合。
（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额3,838,298.83元；本年无收回的坏账准备。
（3）本年度无实际核销的其他应收款
（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|41,553,404.61|
|18,192,399.81|
|9,358,086.18|
|3,130,714.08|
|268,223.09|
|72,502,827.77|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|往来款项|10,000,000.00|5年以上|13.79|
|保证金|9,000,000.00|1年以内|12.41|
|代垫款项|7,311,100.00|1-2年|10.08|
|保证金|6,000,000.00|1年以内|8.28|
|保证金|4,800,000.00|1-2年|6.62|
||37,111,100.00||51.18|

（6）于年末，本公司无按照应收金额确认的政府补助。
7.存货
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|219,223,419.79|2,843,766.20|216,379,653.59|205,388,715.11|1,740,221.15|
|164,763,413.12|2,573,829.39|162,189,583.73|354,213,316.48|6,433,724.91|
|156,177,191.53|5,189,273.79|150,987,917.74|127,166,253.67|4,332,474.89|
|635,889.04||635,889.04|542,691.78||
||||2,775.81||
|540,799,913.48|10,606,869.38|530,193,044.10|687,313,752.85|12,506,420.95|

（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少||
||计提|其他|转回或转销|其他转出|
|1,740,221.15|1,285,074.87||181,529.82||
|6,433,724.91|2,365,320.08||6,225,215.60||
|4,332,474.89|2,897,355.61||2,040,556.71||
|12,506,420.95|6,547,750.56||8,447,302.13||

（3）存货跌价准备计提
||
|-|
|确定可变现净值的具体依据|
|账面成本高于可变现净值（估计处置收入减去税费）|
|账面成本高于可变现净值（估计售价减去达到销售状态的成本费用等）|
|账面成本高于可变现净值（估计售价减去税费）|

 8.持有待售资产
||||
|-|-|-|
|年末账面价值|公允价值|预计处置费用|
|52,351,412.97|176,285,700.00||

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末账面价值|公允价值|预计处置费用|
|34,320,383.41|218,056,789.00||
|146,183.55|1,730,260.00||
|11,717.26|21,323.90||
|86,829,697.19|396,094,072.90||

持有待售资产系天山公司仓房沟厂区第四、五、六期搬迁资产，详见本财务报表附注十五、2所述。
9.其他流动资产
||
|-|
|年末余额|
|51,098,122.28|
|4,524,839.68|
|2,365,267.73|
|57,988,229.69|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10.可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|363,827,294.10|99,800,000.00|264,027,294.10|228,639,006.26|99,800,000.00|
|235,109,166.96||235,109,166.96|99,840,879.12||
|128,718,127.14|99,800,000.00|28,918,127.14|128,798,127.14|99,800,000.00|
|363,827,294.10|99,800,000.00|264,027,294.10|228,639,006.26|99,800,000.00|

（2）年末按公允价值计量的可供出售金融资产
|||
|-|-|
|可供出售权益工具|可供出售债务工具|
|3,124,305.99||
|235,109,166.96||
|231,984,860.97||

（3）截止年末，本公司持有中建西部建设股份有限公司（股票代码002302，以下简称“西部建设”）13,419,473.00股的初始投资成本为3,124,305.99元，根据市值确认的公允价值为235,109,166.96元。
（4）年末按成本计量的可供出售金融资产
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|年初|本年增加|本年减少|年末|年初|本年增加|本年减少|年末||
|4,800,000.00|||4,800,000.00|||||16.00|
|49,800,000.00|||49,800,000.00|49,800,000.00|||49,800,000.00|6.50|
|50,000,000.00|||50,000,000.00|50,000,000.00|||50,000,000.00|6.25|
|80,000.00||80,000.00|||||||
|22,018,127.14|||22,018,127.14|||||8.18|
|2,100,000.00|||2,100,000.00|||||1.58|
|128,798,127.14||80,000.00|128,718,127.14|99,800,000.00|||99,800,000.00||

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）可供出售金融资产减值准备
|||
|-|-|
|可供出售权益工具|可供出售债务工具|
|99,800,000.00||
|99,800,000.00||

 11.持有至到期投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|76,301,383.33|76,301,383.33||76,301,383.33|76,301,383.33|
|23,664,975.00|23,664,975.00||23,664,975.00|23,664,975.00|
|99,966,358.33|99,966,358.33||99,966,358.33|99,966,358.33|

12.长期应收款
||
|-|
|年末余额|
|192,225,000.00|
|192,225,000.00|

“融资风险保证金”系本公司及所属子公司本年向金融租赁公司及非金融机构融资支付 的 风 险 保 证 金 。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13.长期股权投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|1,570,300.47|||-17,265.84||||||1,553,034.63|
||20,400,000.00||-2,478,971.87||||||17,921,028.13|
|1,570,300.47|20,400,000.00||-2,496,237.71||||||19,474,062.76|

 2017年 6月，本公司与新疆新能源（集团）有限公司（以下简称“新能源集团”）、新疆维吾尔自治区环境保护技术咨询中心（以下简称“环保中心”）签订关于新疆新能源（集团）环境发展有限公司（以下简称“环发公司”）的《出资权转让协议书》，协议约定新能源集团将其享有的环发公司20.67%认缴出资权以 0元价格转让给本公司，环保中心将其享有的环发公司13.33%认缴出资权以 0元价格转让给本公司，本公司受让的认缴出资权合计出资额5,100万元，占环发公司股权比例34.00%。2017年7月，本公司按照第一次出资要求，缴纳环发公司出资额2,040万元。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14.投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
||||
|-|-|-|
|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|
|20,865,584.24|||
|20,865,584.24|||
|7,626,758.59|||
|720,264.24|||
|720,264.24|||
|8,347,022.83|||
|12,518,561.41|||
|13,238,825.65|||

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
15.固定资产
（1）固定资产明细表
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|运输设备|其他设备|
|8,366,951,997.10|10,845,561,294.99|686,644,319.74|226,245,303.68|
|149,036,060.83|109,204,173.39|6,965,298.51|11,555,518.56|
|4,020,231.88|17,138,954.06|6,965,298.51|6,665,793.72|
|145,015,828.95|92,065,219.33||4,889,724.84|
|103,811,963.28|321,620,133.39|47,608,611.96|4,361,598.24|
|48,136,604.58|143,562,235.89|47,608,611.96|2,847,700.92|
||29,014,005.51|||
|55,675,358.70|149,043,891.99||1,513,897.32|
|8,412,176,094.65|10,633,145,334.99|646,001,006.29|233,439,224.00|
|1,444,423,744.28|3,990,011,432.58|492,871,268.36|151,572,255.46|
|220,273,667.04|631,490,963.82|55,929,170.61|17,096,532.03|
|220,273,667.04|631,490,963.82|55,929,170.61|17,096,532.03|
|55,553,249.97|234,671,252.14|40,355,656.36|3,441,930.42|
|19,511,933.57|94,838,803.53|40,355,656.36|2,219,614.49|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|运输设备|其他设备|
||16,063,863.16|||
|36,041,316.40|123,768,585.45||1,222,315.93|
|1,609,144,161.35|4,386,831,144.26|508,444,782.61|165,226,857.07|
|201,446,743.19|270,830,364.46|770,475.45|4,173,615.26|
|245,125,734.77|179,979,393.48|20,240.62|61,535.46|
|245,125,734.77|179,979,393.48|20,240.62|61,535.46|
|25,197,113.06|32,059,392.85||439,591.51|
|24,918,744.44|30,992,989.49||439,281.51|
||1,066,403.36|||
|278,368.62|||310.00|
|421,375,364.90|418,750,365.09|790,716.07|3,795,559.21|
|6,381,656,568.40|5,827,563,825.64|136,765,507.61|64,416,807.72|
|6,721,081,509.63|6,584,719,497.95|193,002,575.93|70,499,432.96|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
“其他减少”20,623.31万元，系年末将天山公司仓房沟厂区第五、六期搬迁资产按照账面价值划分为“持有待售资产”，转出固定资产原值 20,623.31万元，累计折旧16,103.69万元，详见本财务报表附注十五、2所述。
（2）暂时闲置的固定资产
||||
|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|
|712,642,622.19|287,261,222.51|344,828,879.35|
|1,295,798,914.93|790,464,959.05|331,424,720.43|
|21,694,369.02|18,849,861.33|322,073.80|
|14,966,906.30|12,054,232.00|1,582,390.70|
|2,045,102,812.44|1,108,630,274.89|678,158,064.28|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
||||
|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|
|302,359,511.79|41,052,208.34||
|302,359,511.79|41,052,208.34||

注：融资租入的固定资产详见附注十五、3租赁。
（4）本公司本年无通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产
||
|-|
|账面价值|
|78,635,058.70|
|18,906,572.53|

（6）于年末，用于借款抵押的固定资产账面净值合计249,640.08万元。抵押情况详见本附注六、22及本附注六、32所述。
（7）年末固定资产按账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备，确定可收回金额的依据为：根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16.在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|35,046,916.13||35,046,916.13|33,652,329.91||
|28,190,351.06||28,190,351.06|||
|22,410,578.98||22,410,578.98|||
|18,127,157.04||18,127,157.04|17,440,020.67||
|12,044,732.60||12,044,732.60|||
|11,752,947.34||11,752,947.34|11,752,947.34||
|11,018,996.39||11,018,996.39|10,826,690.40||
|10,332,632.85||10,332,632.85|||
|8,928,421.23||8,928,421.23|||
|5,500,387.46||5,500,387.46|4,845,978.68||
|5,358,974.36||5,358,974.36|||
|4,108,477.63||4,108,477.63|||
|3,150,240.36|3,150,240.36||3,150,240.36||
|2,769,359.19||2,769,359.19|1,910,446.04||
|2,339,788.67||2,339,788.67|||
|2,216,562.76||2,216,562.76|||

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,938,432.00||1,938,432.00|1,938,150.00||
|1,935,856.60||1,935,856.60|1,935,856.60||
|1,704,088.70||1,704,088.70|||
|1,331,615.10||1,331,615.10|1,365,595.69||
|1,314,414.42||1,314,414.42|558,558.56||
|1,087,789.94||1,087,789.94|943,396.25||
|1,053,384.58||1,053,384.58|657,206.40||
|1,046,000.00||1,046,000.00|||
|236,078.32||236,078.32|1,825,363.83||
|57,500.00||57,500.00|23,410,676.06||
||||40,109,467.19||
||||10,563,589.17|10,563,589.17|
||||9,910,464.70||
||||1,594,705.14||
|10,337,456.53|2,272,717.40|8,064,739.13|6,024,783.14|2,981,793.72|
|205,339,140.24|5,422,957.76|199,916,182.48|184,416,466.13|13,545,382.89|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）重大在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|33,652,329.91|1,394,586.22|||
||28,190,351.06|||
||22,410,578.98|||
|17,440,020.67|687,136.37|||
||12,044,732.60|||
|11,752,947.34||||
|10,826,690.40|192,305.99|||
||10,332,632.85|||
||8,928,421.23|||
|4,845,978.68|654,408.78|||
||5,358,974.36|||
||4,108,477.63|||
|3,150,240.36||||
|1,910,446.04|858,913.15|||
||2,339,788.67|||
||2,216,562.76|||
|1,938,150.00|282.00|||
|1,935,856.60||||

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
||1,704,088.70|||
|1,365,595.69|462,013.80|495,994.39||
|558,558.56|755,855.86|||
|943,396.25|144,393.69|||
|657,206.40|396,178.18|||
||1,046,000.00|||
|1,825,363.83|236,078.32|1,825,363.83||
|23,410,676.06|14,166,053.04|37,519,229.10||
||7,549,887.07|7,549,887.07||
||6,732,272.56|6,732,272.56||
||51,329,330.23|51,329,330.23||
||26,043,022.05|26,043,022.05||
|40,109,467.19|7,908,457.48|48,017,924.67||
|10,563,589.17|||10,563,589.17|
|9,910,464.70|4,299,177.36|14,209,642.06||
|1,594,705.14|||1,594,705.14|
|6,024,783.14|55,140,108.50|48,248,107.16|2,579,327.95|
|184,416,466.13|277,631,069.49|241,970,773.12|14,737,622.26|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
续上表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率（%）|
|97,480,000.00|72.44|72.00%|412,099.84|||
|46,020,000.00|61.26|61.00%||||
|56,843,600.00|39.42|39.00%||||
|42,456,000.00|88.28|88.00%||||
|14,488,000.00|83.14|83.00%||||
|12,550,000.00|93.65|94.00%||||
|30,000,000.00|36.73|37.00%||||
|26,998,100.00|38.27|38.00%||||
|14,900,000.00|59.92|60.00%||||
|10,450,000.00|52.64|53.00%||||
|10,640,000.00|50.37|50.00%||||
|9,610,000.00|42.75|43.00%||||
|10,567,304.00|29.81|30.00%||||
|53,286,700.00|5.20|5.00%||||

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率（%）|
|2,834,000.00|82.56|83.00%||||
|8,000,000.00|27.71|28.00%||||
|10,290,000.00|18.84|19.00%||||
|2,040,000.00|94.89|95.00%||||
|3,700,000.00|46.06|46.00%||||
|2,000,000.00|91.38|91.00%||||
|2,327,400.00|32.48|32.00%||||
|2,490,000.00|43.69|44.00%||||
|1,700,000.00|23.30|23.00%||||
|2,080,000.00|50.29|50.00%||||
|5,000,000.00|56.81|57.00%||||
|41,650,900.00|90.22|100.00%||||
|24,272,900.00|91.37|100.00%||||
|7,490,000.00|89.88|100.00%||||
|58,640,100.00|87.53|100.00%||||
|34,975,500.00|74.46|100.00%||||

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率（%）|
|98,066,000.00|67.37|100.00%||||
|485,412,300.00|-|-||||
|17,525,000.00|97.19|100.00%||||
||||412,099.84|||

在建工程“其他减少”1,473.76万元，主要系公司所属孙公司额敏天山水泥有限责任公司本年注销，其暂停建设的额敏天山3000吨水泥生产线项目减少1,056.36万元，同时将以前年度已全额计提的减值准备冲销。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）本年计提在建工程减值准备
||
|-|
|本年计提金额|
|3,150,240.36|
|3,150,240.36|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
17.无形资产
（1）无形资产明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|土地使用权|矿权|软件|商标使用权|码头河道使用费|其他|
|558,919,606.62|326,521,526.05|16,179,070.45|19,715,500.00|1,732,032.00|923,665.20|
|2,912,674.37|390,400.00|4,295,671.71||||
|2,912,674.37|390,400.00|2,700,966.57||||
|||1,594,705.14||||
|14,489,611.09||||||
|6,189,611.09||||||
|8,300,000.00||||||
|547,342,669.90|326,911,926.05|20,474,742.16|19,715,500.00|1,732,032.00|923,665.20|
|77,421,507.34|132,832,255.94|9,230,393.32|17,771,054.04|470,018.68|726,573.76|
|11,650,064.18|23,168,672.50|1,598,179.41|1,372,549.94|87,904.08|49,801.00|
|11,650,064.18|23,168,672.50|1,598,179.41|1,372,549.94|87,904.08|49,801.00|
|1,978,606.12||||||
|1,978,606.12||||||
|87,092,965.40|156,000,928.44|10,828,572.73|19,143,603.98|557,922.76|776,374.76|
||8,000,033.28|||||

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|土地使用权|矿权|软件|商标使用权|码头河道使用费|其他|
||8,000,033.28|||||
|460,249,704.50|162,910,964.33|9,646,169.43|571,896.02|1,174,109.24|147,290.44|
|481,498,099.28|185,689,236.83|6,948,677.13|1,944,445.96|1,262,013.32|197,091.44|

注：（1）无形资产中土地使用权本年减少14,489,611.09元，其中：
“处置减少”6,189,611.09元系公司所属子公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公司位于英巴扎区南郊路9号及11号工业用地本年因阿克苏市多浪河景观带三期项目拆迁所致；
“其他减少”8,300,000.00元系本年收到的土地返还金，根据新政阅【2013】14号《关于确定新疆天山建材（集团）有限责任公司等企业搬迁有关事宜的会议纪要》的文件精神，天山股份新建达坂城2*5000t/d熟料水泥生产线配套消化城市污泥项目的土地出让金，除按照国家和自治区规定计提专项部分和达坂城区被征用土地的补偿外，其他全额返还，本年收到土地返还金所致。
（2）于年末，用于借款抵押的无形资产账面净值合计3,611.09万元，抵押情况详见本附注六、22及本附注六、32所述。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18.商誉
（1）商誉原值
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
||企业合并形成的|处置|
|31,786,469.79|||
|698,738.04|||
|32,485,207.83|||

（2）商誉减值准备
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年计提|本年处置|
|10,582,608.53|||
|10,582,608.53|||

天山股份以 338,985,700.00元合并成本收购宜兴天山水泥有限责任公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的宜兴天山水泥有限责任公司可辨认资产、负债公允价值 307,199,230.21元的差额 31,786,469.79元，确认为与宜兴天山水泥有限责任公司相关的商誉。
天山股份以 850,000.00元合并成本收购新疆天山建筑材料检测有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的新疆天山建筑材料检测有限公司可辨认资产、负债公允价值151,261.96元的差额698,738.04元，确认为与新疆天山建筑材料检测有限公司相关的商誉。
宜兴天山水泥有限责任公司和新疆天山建筑材料检测有限公司资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。天山股份根据最近未来5年财务预算（且假设超过 5年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定），对上述资产组的未来现金流量现值进行测算，本年对可收回金额的测算结果并没有导致确认减值损失。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|
|3,044,291.86|3,198,051.21|841,054.45||
|900,000.00||450,000.00||
|17,909,745.74|2,131,616.29|5,913,638.82||
|746,988.50||407,448.36||
|55,702,581.81||3,568,557.92||
|300,000.00||300,000.00||
|7,300,000.04||699,999.96||
|114,224.68||114,224.68||
||560,608.20|31,144.90||
|13,263,860.51|6,722,744.57|809,970.99||
|3,296,927.96||1,883,958.72||
|41,375,368.66|16,177,371.56|24,563,036.85||
||782,815.53|108,724.38||
||6,534,417.30|||
|889,877.58|437,808.51|434,194.74||
|144,843,867.34|36,545,433.17|40,125,954.77||

（1）“矿山剥离费”本年增加 6,722,744.57元，其中本公司所属孙公司布尔津天山水泥有限责任公司托乎木台石灰石矿山采掘前发生的土层剥离成本 4,072,790.18元，本公司所属子公司哈密天山水泥有限责任公司白石头石灰石矿山采掘前发生的土层剥离成本2,649,954.39元，于矿石开采时逐步摊销计入损益。
（2）“融资手续费”本年增加16,177,371.56元，系本公司所属子、孙公司本年向金融租赁公司融资支付的手续费等，后续按照实际利率分期进行摊销。
（3）“安全设施支出”本年增加 6,534,417.30元，系本公司所属孙公司溧水天山水泥有限公司本年新增芝山矿区高阶边坡消险工程支出成本，于矿石开采时逐步摊销计入损益。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
20.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|670,515,904.09|115,450,308.82|378,105,453.41|
|6,503,375.69|1,625,843.92|3,864,446.18|
|45,724,755.53|8,288,252.55|39,466,113.64|
|13,526,027.64|3,120,134.17|15,240,826.86|
|107,936,000.00|18,231,300.00|68,421,000.00|
|3,787,173.60|568,076.04||
|875,182.79|245,616.65||
|848,868,419.34|147,529,532.15|505,097,840.09|

（2）未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|231,984,860.97|34,797,729.14|96,716,573.13|
|10,563,907.56|2,640,976.89|11,851,225.00|
|242,548,768.53|37,438,706.03|108,567,798.13|

 21.其他非流动资产
||
|-|
|年末余额|
|26,837,526.66|
|26,837,526.66|

账龄超过1年且金额重要的预付长期资产款项未及时结算原因：
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|2,386,875.00|4-5年|
|2,988,068.60|4-5年|
|5,374,943.60||

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
22.短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|年末余额|
|35,000,000.00|
|1,197,000,000.00|
|2,887,788,712.39|
|30,000,000.00|
|4,149,788,712.39|

抵押详情：
于 2017年12月31日，银行抵押借款 3,500万元以本公司之子公司溧阳天山水泥有限公司的实物资产（房产、土地）账面价值1,973.11万元作为抵押。
保证详情：
于2017年12月31日，银行保证借款109,820.00万元系由本公司为所属子、孙公司提供信用保证；
于2017年12月31日，银行保证借款1,380.00万元系由本公司所属子公司喀什天山水泥有限责任公司等为本公司提供信用保证；
于2017年12月31日，银行保证借款3,000.00万元系由本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司为其所属子公司提供信用保证；
于2017年12月31日，银行保证借款4,000.00万元系由本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司为其所属子公司提供信用保证；
于2017年12月31日，银行保证借款1,500.00万元系由本公司及本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司为其所属子公司提供信用保证；
质押和保证详情：
于 2017年12月31日，短期质押和保证借款 3,000万元系以本公司所属孙公司无锡天山水泥有限公司1,500万元货币资金作为质押，并由本公司及本公司控股子公司江苏天
山水泥集团有限公司为其提供信用保证。
（2）已逾期未偿还的短期借款
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
截止年末，本公司无已逾期未偿还的短期借款。
23.应付票据
||
|-|
|年末余额|
|392,890,000.00|
|392,890,000.00|

于年末，天山股份无已到期未支付的应付票据。
24.应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|年末余额|
|769,556,579.19|
|311,150,363.34|
|1,080,706,942.53|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
||
|-|
|年末余额|
|14,119,538.72|
|7,896,815.00|
|5,655,030.79|
|5,512,432.76|
|3,558,611.78|
|36,742,429.05|

25.预收款项
（1）预收款项
||
|-|
|年末余额|
|212,085,524.74|
|152,444,141.40|
|364,529,666.14|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|134,269,672.80|
|2,084,066.57|
|958,379.75|
|877,155.50|
|250,296.00|
|138,439,570.62|

26.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|109,150,686.35|792,024,154.65|673,476,068.11|
|422,099.27|60,342,932.71|60,171,111.62|
||3,588,547.10|3,588,547.10|
|109,572,785.62|855,955,634.46|737,235,726.83|

（2）短期薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|79,704,117.94|654,819,101.27|542,839,380.12|
||46,508,690.63|46,508,690.63|
|295,350.08|38,776,082.44|38,701,360.54|
|208,077.92|31,221,805.55|31,177,696.43|
|85,483.69|5,492,611.01|5,483,511.73|
|1,788.47|2,061,665.88|2,040,152.38|
|735,092.99|33,306,194.06|33,728,090.29|
|28,416,125.34|18,614,086.25|11,698,546.53|
|109,150,686.35|792,024,154.65|673,476,068.11|

年末工资余额为已计提尚未发放职工工资及奖金，本公司无拖欠职工工资的情况。
（3）设定提存计划
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|396,369.85|58,322,409.16|58,154,528.41|
|25,729.42|2,020,523.55|2,016,583.21|
|422,099.27|60,342,932.71|60,171,111.62|

 27.应交税费
||
|-|
|年末余额|
|40,774,567.89|
|111,778,061.33|
|2,601,227.97|
|1,175,178.80|
|911,754.25|
|908,551.23|
|739,826.39|
|13,534.00|
|1,160,732.09|
|2,253,977.90|
|410,251.09|
|162,727,662.94|

 28.应付利息
（1）应付利息分类
||
|-|
|年末余额|
|8,278,122.74|
|1,060,010.41|
|9,338,133.15|

 29.应付股利
||
|-|
|年末余额|
|11,596,041.71|
|11,596,041.71|

超过1年尚未支付的应付股利主要原因系对方单位未与本公司办理分红手续。
30.其他应付款
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）其他应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|53,191,240.78|
|36,373,378.10|
|31,836,860.40|
|41,335,861.17|
|2,368,768.98|
|165,106,109.43|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|年末余额|
|2,400,000.00|
|2,400,000.00|
|1,863,114.50|
|1,500,000.00|
|1,150,000.00|
|9,313,114.50|

31.一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债分类
||
|-|
|年末余额|
|1,207,200,198.75|
|100,586,253.35|
|1,307,786,452.10|

（2）一年内到期的长期借款
||
|-|
|年末余额|
|79,000,000.00|
|329,200,000.00|
|120,000,000.00|
|549,000,198.75|
|130,000,000.00|
|1,207,200,198.75|

一年内到期的长期借款详见本附注六、32所述。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）应付融资租赁款主要系本公司与交银金融租赁有限责任公司签订以达坂城5000t/d熟料水泥生产线账面价值37,294.34万元的机器设备售后租回融资租赁合同，租赁期限为3年，利率为同期银行贷款基准利率下浮10%，按季等额支付本金30,000.00万元及利息 2,084.06万元，并约定期满后以名义货价 1元进行回购，截止年末应付租赁金额为10,228.36万元，其中未确认融资租赁费用为192.59万元。2018年应支付本金及利息10,035.77万元重分类至一年内到期的长期应付款。
32.长期借款
（1）长期借款分类
||
|-|
|年末余额|
|36,000,000.00|
|341,440,000.00|
|869,519,225.50|
|140,000,000.00|
|1,386,959,225.50|

抵押详情：
于 2017年 12月 31日，长期借款的抵押借款 7,000.00万元系以本公司账面价值 10,861.80万元的实物资产（机器设备）作为抵押，年末余额将一年内到期的长期借款6,400.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。
于2017年12月31日，长期借款的银行抵押借款4,500.00万元系以本公司孙公司富蕴天山水泥有限责任公司账面价值11,293.40万元的实物资产（房产、土地）作为抵押，年末余额将一年内到期的长期借款1,500.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。
保证详情：
于 2017年12月31日，银行保证借款 57,164.00万元系由本公司为所属子、孙公司提供信用保证，年末余额将一年内到期的长期借款26,820.00万元重分类至一年内到期的非流动负债；
于2017年12月31日，银行保证借款9,900.00万元由本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司为其所属子公司提供信用保证，年末余额将一年内到期的长期借款
6,100.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
抵押和保证借款详情：
于 2017年12月31日，长期借款的抵押和保证借款 11,666.67万元系以本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司账面价值19,982.02万元的实物资产（机器设备）作为抵押，并由本公司提供担保，年末余额将一年内到期的长期借款 6,666.67万元重分类至一年内到期的非流动负债。
于 2017年12月31日，长期借款的抵押和保证借款 14,220.33万元系以本公司子公司新疆阜康天山水泥有限责任公司账面价值36,490.67万元的实物资产（房产、土地、机器设备）作为抵押，并由本公司提供担保，年末余额将一年内到期的长期借款 9,645.30万元重分类至一年内到期的非流动负债。
于 2017年12月31日，长期借款的抵押和保证借款 28,977.87万元系以本公司子公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公司账面价值30,215.36万元的实物资产（房产、机器设备、电子设备）作为抵押，并由中国中材股份有限公司提供担保，年末余额将一年内到期的长期借款6,786.35万元重分类至一年内到期的非流动负债。
于 2017年12月31日，长期借款的抵押和保证借款 31,820.41万元系以本公司孙公司库车天山水泥有限责任公司账面价值29,225.13万元的实物资产（机器设备）作为抵押，并由中国中材股份有限公司提供担保，年末余额将一年内到期的长期借款 8,635.03万元重分类至一年内到期的非流动负债。
于 2017年12月31日，长期借款的抵押和保证借款 13,500.00万元系以本公司子公司克州天山水泥有限责任公司账面价值27,070.38万元的实物资产（机器设备）作为抵押，并由本公司提供担保，年末余额将一年内到期的长期借款 6,500.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。
于 2017年 12月31日，长期借款的抵押和保证借款 41,666.67万元以本公司子公司叶城天山水泥有限责任公司账面价值50,596.50万元的实物资产（房产、机器设备、电子设备）作为抵押，并由本公司提供担保，年末余额将一年内到期的长期借款16,666.67万元重分类至一年内到期的非流动负债。
抵押质押和保证详情：
于 2017年12月31日，长期借款的抵押质押和保证借款 27,000.00万元系以本公司子公司哈密天山水泥有限责任公司账面价值35,542.80万元的实物资产（机器设备）作为抵押，以本公司所持有哈密天山水泥有限责任公司100%的股权作为质押，并由本公司提供担保，年末余额将一年内到期的长期借款13,000.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
利率详情：
于2017年12月31日，长期借款的利率区间为4.275%至5.4625%。
33.长期应付款
（1）长期应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|13,833,375.30|
|436,360.00|
|1,600,000.00|
|4,801.25|
|15,874,536.55|

 34.长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬分类
||
|-|
|年末余额|
|107,936,000.00|
|107,936,000.00|

（2）设定受益计划变动情况---设定受益计划义务现值
||
|-|
|本年发生额|
|68,421,000.00|
|30,083,400.00|
|-20,940,000.00|
|54,867,000.00|
|-7,050,600.00|
|3,207,000.00|
|1,885,050.00|
|1,885,050.00|
|7,546,550.00|
|7,546,550.00|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|107,936,000.00|

（3）设定受益计划变动情况---设定受益计划净负债（净资产）
||
|-|
|本年发生额|
|68,421,000.00|
|30,083,400.00|
|1,885,050.00|
|7,546,550.00|
|107,936,000.00|

本公司精算所采用的主要假设如下：
||
|-|
|本年|
|4.00%|
|5.00%|
|5.00%|
|6.00%|
|1.19%|
|0.75%|

 35.专项应付款
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|80,000.00|||
|535,130,000.00|||
|535,210,000.00|||

 36.预计负债
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|46,228,074.65|40,371,000.82|
|46,228,074.65|40,371,000.82|

37.递延收益
（1）递延收益分类
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|238,874,253.46|36,833,040.00|17,309,525.33|258,397,768.13|
|73,544.00|11,628,469.50|10,899,520.00|802,493.50|
|-67,332,382.23||-5,611,031.88|-61,721,350.35|
|171,615,415.23|48,461,509.50|22,598,013.45|197,478,911.28|

（2）“未实现售后租回损益”详见本附注六、31所述。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入其他收益金额|其他变动|年末余额|
|1,966,666.47||200,000.04||1,766,666.43|
|171,914,448.62|36,161,640.00|11,479,885.09||196,596,203.53|
|48,143,859.02||2,397,855.60||45,746,003.42|
|577,778.03||66,666.63||511,111.40|
|924,444.53||106,666.66||817,777.87|
|1,426,333.04||124,000.08||1,302,332.96|
|1,112,222.14||93,333.36||1,018,888.78|
|5,134,668.27||455,110.56||4,679,557.71|
|510,000.09||39,999.96||470,000.13|
|60,453.96||15,886.51||44,567.45|
|718,915.63||56,385.60||662,530.03|
|2,333,333.32||166,666.67||2,166,666.65|
|1,874,666.64||1,184,000.04||690,666.60|
|936,000.00||561,600.00||374,400.00|
|640,356.01||259,644.01||380,712.00|
|418,974.36||44,102.52||374,871.84|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入其他收益金额|其他变动|年末余额|
|181,133.33||15,200.00||165,933.33|
||466,400.00|29,538.67||436,861.33|
||205,000.00|12,983.33||192,016.67|
|238,874,253.46|36,833,040.00|17,309,525.33||258,397,768.13|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
38.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|880,101,259.00|168,621,700.00||||168,621,700.00|

根据 2016年第八次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2205号《关于核准新疆天山水泥股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司向原股东中国中材股份有限公司非公开发行普通股（A）股 168,621,700股，定向增发后股本变更为 1,048,722,959.00元。新增资本业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告XYZH/2017URA30385验证。
39.资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|3,050,022,262.86|971,264,024.79||
|15,809,875.62|||
|17,268,164.34|||
|3,083,100,302.82|971,264,024.79||

根据公司 2016年第八次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2205号《关于核准新疆天山水泥股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司向原股东中国中材股份有限公司非公开发行普通股（A）股 168,621,700股，发行价格人民币 6.82元/股，扣除发行费用后，本次实际募集资金净额 1,139,885,724.79元，其中股本溢价971,264,024.79元。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
40.其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年发生额|||||
||本年所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|-15,048,940.53|-2,381,000.00||-495,950.00|-2,044,758.60|159,708.60|
|-15,048,940.53|-2,381,000.00||-495,950.00|-2,044,758.60|159,708.60|
|82,217,936.62|135,268,302.06||20,290,243.17|114,978,058.89||
|82,209,087.18|135,268,287.84||20,290,243.17|114,978,044.67||
|8,849.44|14.22|||14.22||
|67,168,996.09|132,887,302.06||19,794,293.17|112,933,300.29|159,708.60|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
41.专项储备
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|37,693,787.41|8,309,988.73|6,802,945.38|
|37,693,787.41|8,309,988.73|6,802,945.38|

天山股份专项储备本年增加额系矿山开采计提安全生产费，减少额系矿山安全支出。
42.盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|252,740,735.63|19,221,079.17||
|252,740,735.63|19,221,079.17||

盈余公积本年增加系母公司按照净利润的10%计提的法定盈余公积。
43.未分配利润
||
|-|
|本年|
|1,542,682,955.87|
|1,542,682,955.87|
|264,925,215.15|
|19,221,079.17|
|31,683,645.32|
|1,756,703,446.53|

 44.营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|7,014,545,498.93|4,999,185,308.88|4,940,871,909.06|
|65,231,068.90|27,355,127.14|60,390,225.05|
|7,079,776,567.83|5,026,540,436.02|5,001,262,134.11|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
45.税金及附加
||
|-|
|本年发生额|
|26,264,852.00|
|26,867,233.52|
|8,756,901.40|
|21,058,767.83|
|20,846,460.73|
|4,484,343.49|
|271,440.27|
|575,873.37|
|109,125,872.61|

 46.销售费用
||
|-|
|本年发生额|
|138,465,878.31|
|101,224,502.69|
|29,949,378.06|
|25,612,036.19|
|917,420.11|
|296,169,215.36|

 47.管理费用
||
|-|
|本年发生额|
|283,500,195.05|
|139,876,389.90|
|85,557,011.38|
|6,128,697.47|
|515,062,293.80|

 48.财务费用
||
|-|
|本年发生额|
|422,388,708.12|
|16,048,624.69|
|16,930,533.36|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|3,538,559.92|
|426,809,176.71|

 49.资产减值损失
||
|-|
|本年发生额|
|12,079,708.94|
|6,547,750.56|
|425,186,904.33|
|3,150,240.36|
|-1,572,884.17|
|445,391,720.02|

注：持有至到期投资减值损失-1,572,884.17元，系本年收到恒信证券有限责任公司破产管理人分配的第二次破产财产清偿款，冲销已计提的减值准备所致。
50.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|-2,496,237.71|
|872,265.74|
|111,182.73|
|-1,512,789.24|

 51.资产处置收益
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|31,639,263.32|91,787,813.75|
||81,713,044.00|
||81,713,044.00|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|31,639,263.32|10,074,769.75|
|24,851,013.15|-571,487.15|
|6,706,692.47|10,646,256.90|
|81,557.70||
|31,639,263.32|91,787,813.75|

本年“固定资产处置收益”24,851,013.15元，其中公司子公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公司本年收到的阿克苏市多浪河景观带三期项目补偿款产生资产处置利得 18,961,716.08元；根据 2014年实施乌鲁木齐市雅山路（燕南立交-仓房沟）道路改建工程，政府征收本公司办公室及附属物，本年收到补偿款1,692,692.00元；其余固定资产处置利得4,196,605.07元系本年其他处置资产产生的利得。
本年“无形资产处置利得”系公司子公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公司本年收到的阿克苏市多浪河景观带三期项目土地征收补偿产生的处置利得6,706,692.47元。
52.其他收益
||
|-|
|本年发生额|
|95,141,584.02|
|11,479,885.09|
|2,397,855.60|
|374,096.58|
|1,184,000.04|
|106,666.66|
|821,244.01|
|124,000.08|
|200,000.04|
|455,110.56|
|166,666.67|
|100,000.00|
|112,551,109.35|

53.营业外收入
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|2,149,195.98|89,288,427.79|
|3,234,036.43|3,135,064.96|
|7,931,062.48|6,272,811.60|
|13,314,294.89|98,696,304.35|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
||60,591,258.40|财税[2015]78号|
||9,875,815.46|屯河搬迁补偿款|
||4,980,000.00|沙财建[2016]013号、昌州财预[2016]82 号、阿地财建[2014]105号|
|1,322,656.45|3,665,558.95|新人社发[2015]55号|
||2,397,855.60|苏州天山搬迁补偿款|
||1,780,000.00|巴财建[2016]82 号、伊州财建[2016]91 号、昌市党办[2016]22 号、新经信环资[2015]289号|
||1,442,608.37|详见附注六、38|
||1,085,333.36|苏财建[2015]146号|
|386,379.53|624,363.66|新人社发[2016]66号|
||500,000.00|新经信科装[2016]448号|
||493,643.99|苏财工贸[2016]73号|
||350,000.00|宁财企[2015]688号、宁经信投资[2015]306号|
||325,000.00|新经信[2016]514号|
||300,000.00|新人社函[2016]711号|
||119,990.00|阿地环字[2015]60 号、新财建[2012]662号|
|440,160.00|757,000.00||
|2,149,195.98|89,288,427.79||

54.营业外支出
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|8,588,022.84||
|1,186,693.07|1,186,075.12|
|1,145,615.57|1,188,807.78|
|26,764,956.95|15,207,752.75|
|1,400,570.75||
|7,129,292.13|6,062,564.74|
|46,215,151.31|23,645,200.39|

 55.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年发生额|
|147,148,870.63|
|-58,233,104.78|
|88,915,765.85|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
本年合并利润总额 370,454,580.32按法定/适用税率计算的所得税费用 55,568,187.05子公司适用不同税率的影响 16,370,606.88调整以前期间所得税的影响 -2,813,634.55非应税收入的影响 -1,576,110.43不可抵扣的成本、费用和损失的影响 849,188.94使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -45,260,665.38本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
72,618,104.30扣亏损的影响
所得税减免等影响 -6,839,910.96所得税费用 88,915,765.85 56.其他综合收益
详见本附注“六、40其他综合收益”相关内容。
57.现金流量表项目
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|12,685,595.98|
|4,565,679.67|
|60,455,572.23|
|3,046,716.52|
|16,048,624.69|
|34,198,131.61|
|20,449,940.24|
|151,450,260.94|

2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|4,031,679.71|
|71,236,710.72|
|23,755,500.66|
|15,066,074.51|
|3,773,390.46|
|22,879,276.70|
|121,004,290.18|
|430,000.00|
|25,000.00|
|16,242,512.39|
|278,444,435.33|

3）收到的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|213,717,974.22|
|36,161,640.00|
|249,879,614.22|

4）支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|5,300,000.00|
|107,796,944.60|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|16,177,371.56|
|129,274,316.16|

（2）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|281,538,814.47|
|445,391,720.02|
|925,510,597.74|
|37,927,171.11|
|40,125,954.77|
|-31,639,263.32|
|9,988,593.59|
|439,319,241.48|
|1,512,789.24|
|-57,911,275.42|
|-321,829.36|
|146,513,839.37|
|-738,779,967.84|
|-331,959,290.65|
|1,167,217,095.20|
|1,417,781,929.79|
|859,772,376.68|
|558,009,553.11|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）现金和现金等价物
||
|-|
|年末余额|
|1,417,781,929.79|
|19,161.42|
|1,417,762,768.37|
|1,417,781,929.79|

58.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|年末账面价值|
|439,589,254.31|
|26,771,613.75|
|472,343,700.00|
|2,496,400,757.87|
|36,110,948.55|

七、合并范围的变化
1.本年度不再纳入合并范围的公司情况
（1）本年度，本公司原三级子公司溧阳市天山采矿有限公司注销清算，已于2017年5月10日获得溧阳市市场监督管理局的注销核准通知书；
（2）本年度，本公司原三级子公司额敏天山水泥有限责任公司注销清算，已于2017年5月23日获得额敏县工商行政管理局的注销核准通知书；
（3）本年度，本公司原三级子公司伊宁县天山屯河建材实业有限公司注销清算，已于2017年6月14日获得伊宁县工商行政管理局的注销核准通知书。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业公司的构成
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|乌 鲁 木齐市|乌 鲁 木齐市|生 产 销售|40.93|47.80|
|昌吉市|昌吉市|生 产 销售|51.00||
|阿 克 苏市|阿 克 苏市|生 产 销售|100.00||
|巴 州 和静县|巴 州 和静县|生 产 销售|74.63||
|库 尔 勒市|库 尔 勒市|生 产 销售|90.00|10.00|
|宜兴市|宜兴市|生 产 销售|100.00||
|无锡市|无锡市|生 产 销售|66.01||
|乌 鲁 木齐市|乌 鲁 木齐市|生 产 销售|64.56|19.37|
|喀什市|喀什市|生 产 销售|100.00||
|叶城县|叶城县|生 产 销售|100.00||
|阜康市|阜康市|生 产 销售|100.00||
|吐 鲁 番市|吐 鲁 番市|生 产 销售|100.00||
|哈密市|哈密市|生 产 销售|100.00||
|若羌县|若羌县|生 产 销售|100.00||
|阿 图 什市|阿 图 什市|生 产 销售|100.00||
|洛浦县|洛浦县|生 产 销售|100.00||
|乌 鲁 木齐市|乌 鲁 木齐市|生 产 销售|100.00||
|溧阳市|溧阳市|生 产 销售|66.01||
|乌 鲁 木齐市|乌 鲁 木齐市|互 联 网和 相 关服务|100.00||

（2）重要的非全资子公司
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本年归属于少数股东的损益|本年向少数股东宣告分派的股利|
|11.27%|9,448,364.23|8,078,269.26|
|49.00%|-39,932,345.07||
|16.07%|-1,745,824.18||
|25.37%|-22,509,964.89||
|33.99%|35,756,634.18|10,196,488.76|
|33.99%|35,596,735.05||

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|55,797.19|42,524.54|98,321.73|56,009.64|446.97|56,456.61|60,158.16|47,621.29|107,779.45|65,862.45|1,437.14|
|42,703.81|280,474.95|323,178.77|167,859.61|50,923.40|218,783.00|40,256.19|300,473.13|340,729.32|155,180.14|73,349.05|
|4,495.92|84,259.43|88,755.35|62,984.14|2,849.16|65,833.30|9,976.29|84,666.44|94,642.73|63,104.84|7,529.46|
|3,173.82|11,102.85|14,276.68|8,375.55|181.59|8,557.14|4,166.87|16,310.97|20,477.84|10,471.75|156.95|
|77,071.37|84,563.73|161,635.10|88,101.98|7,227.12|95,329.11|75,716.13|88,631.01|164,347.14|99,302.72|6,154.07|
|6,042.68|40,118.76|46,161.44|29,880.21|727.67|30,607.88|7,639.06|43,467.03|51,106.09|45,327.76|695.21|

续上表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本年发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|74,212.86|2,158.01|2,158.01|12,307.05|69,467.60|-376.88|-376.88|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本年发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|86,121.44|-8,078.52|-7,973.72|-3,883.35|55,046.20|-16,505.18|-16,615.34|
|29,612.31|-1,086.39|-1,086.39|-48,244.60|22,369.61|-4,228.71|-4,228.71|
|9,026.06|-4,076.92|-4,076.92|-561.44|6,894.23|77.85|77.85|
|124,087.40|10,519.75|10,415.65|-21,502.94|80,014.50|163.11|113.09|
|46,198.03|10,473.68|10,473.68|9,498.09|27,290.33|1,319.28|1,319.28|

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2017年1月1日至2017年12月31日
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2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
无
3.在联营企业中的权益
不重要的联营企业的汇总财务信息
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|19,474,062.76|
|-2,496,237.71|
|-2,496,237.71|

天山股份控股子公司江苏天山水泥集团有限公司于2003年9月投资375万元，取得无锡恒久管桩制造有限公司25%股权，采用权益法核算长期股权投资，因被投资单位亏损，该笔长期股权投资已减记为零，并登记备查簿；被投资单位自2013年开始盈利，按照持股比例恢复长期股权投资。
九、与金融工具相关风险
本公司的主要金融工具包括长短期借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
(1)汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。
于年末，公司无外汇业务，因此不存在汇率风险。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行及金融租赁公司、非金融机构借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017年12月31日，本公司的带息债务主要为人民币计价的固定利率和浮动利率借款合同，金额合计为6,844,534,389.99元（2016年12月31日为8,330,209,546.80元）。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。
本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，本公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
2.信用风险
于2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：89,145,615.39元。
3.流动风险
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司资金管理部门持续监控本公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于2017年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：万元
年末余额
项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账面价值||总值||1年以内||
||185,737.12||185,737.12|185,737.12||
||80,517.19||93,732.83|44,710.04|49,022.79|
||266,254.31||279,469.95|230,447.16|49,022.79|
||684,453.44||684,453.44|545,757.52|138,695.92|
||124,581.31||124,581.31|84,715.65|39,865.66|
||933.81||933.81|933.81||
||809,968.56||809,968.56|631,406.98|178,561.58|

续上表
年初余额
项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|账面价值||总值||1年以内||
||127,162.30||127,162.30|127,162.30||
||89,417.85||101,425.52|63,033.40|38,392.12|
||216,580.15||228,587.82|190,195.70|38,392.12|
||833,020.95||833,020.95|603,110.78|229,910.17|
||150,896.54||150,896.54|95,769.19|55,127.35|
||970.82||970.82|970.82||
||984,888.31||984,888.31|699,850.79|285,037.52|

十、公允价值的披露
1.年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
年末公允价值
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末公允价值
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|
|235,109,166.96|||
|235,109,166.96|||

2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的可供出售金融资产截至2017年12月31日在计量日能获得的相同资产在活跃市场上报价为17.52元/股，故以此为第一层次公允价值计量项目市价的确定依据。
3.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十一、关联方及关联交易
1.关联方关系控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|对本公司的持股比例(%)|
|北京市海淀区复兴路17号国海广场2号楼8层|水泥技术装备与工程服务、玻璃纤维、水泥和高新材料业务|3,571,464,000.00|45.87|
|北京市西城区西直门内北顺城街11号|投资管理|1,887,479,000.00||
|北京市海淀区复兴路17号国海广场2号楼|投资管理|6,191,338,572.84||

（2）控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|3,571,464,000.00|||

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末余额|年初余额|年末比例|
|481,003,309.00|312,381,609.00|45.87%|

（4）子公司
子公司情况详见本附注八、1.（1）企业公司的构成。
（5）合营企业及联营企业
本年无与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况。
（6）其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
中国中材国际工程股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材集团财务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建筑材料工业建设西安工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆建化实业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
新疆天山建材（集团）有限责任公司白杨河石受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系
膏矿
新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆天山建材集团铸造有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业建材乌鲁木齐地质工程勘察院 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国非金属材料南京矿山工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材节能股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆中材精细化工有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材科技股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业兖州中材建设有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业天津矿山工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材集团科技开发中心有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业合肥中亚建材装备有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业托克逊县天山建材矿业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业咸阳非金属矿研究设计院有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆凯盛建材设计研究院（有限公司） 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆天山建材技术装备工程有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业郑州瑞泰耐火科技有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材安徽水泥有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建材检验认证集团股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材（合肥）粉体科技装备有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材（合肥）机电工程技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业苏州开普岩土工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业湖州南方水泥销售有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆天山建材(集团)有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆天山建材机械有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆天山帝派瓷业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业新疆天山建材实业有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国中材股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业无锡南方混凝土有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业苏州观山新型建材有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北新集团建材股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国高岭土有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建西部建设股份有限公司 其他关联关系方
2.关联交易
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1）采购商品/接受劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|采购商品及接受劳务|97,563,037.95|
|采购商品及接受劳务|5,826,999.97|
|接受劳务|2,205,885.80|
|接受劳务|47,169.81|
|接受劳务||
|采购商品||
|采购商品|18,133,096.77|
|采购商品|153,800.87|
|采购商品|18,867.92|
|采购商品及接受劳务|43,237,563.36|
|接受劳务|15,039,855.50|
|采购商品|16,598,600.76|
|采购商品|132,222.22|
|采购商品|4,153,165.98|
|接受劳务|7,241,629.13|
|接受劳务|120,388.37|
|采购商品|32,991.46|
|采购商品|1,204,791.44|
|接受劳务|253,584.90|
|接受劳务|75,471.70|
|采购商品|524,688.20|
|接受劳务|288,288.28|
|采购商品|776,770.08|
|采购商品|3,680,271.00|
|接受劳务|141,415.08|
|采购商品|7,094.02|
|采购商品|2,075,949.14|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|采购商品|420,000.00|

本公司从关联方购买货物、接受劳务的价格由双方以市场价格作为基础协商确定。
2）销售商品/提供劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|销售商品||
|销售商品及提供劳务|17,626,036.00|
|销售商品|2,909,713.92|
|销售商品|3,261,141.52|
|销售商品||
|销售商品||
|销售商品|12,961,372.39|
|销售商品|82,235.90|
|销售商品|1,842,354.87|
|销售商品|181,333.33|
|销售商品|419,802.48|
|销售商品|333,692.25|

本公司销售给关联方货物的价格由双方以市场价格作为基础协商确定。
3）关联出租情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产 种类|本期确认的租赁费|
|新疆天山水泥股份有限公司|房 屋 租赁|16,346.00|
|新疆天山筑友混凝土有限责任公司|房 屋 租赁|853,300.00|

(2)关联方资金拆借
|||||
|-|-|-|-|
|拆入/拆出|拆借金额|起始日|到期日|
|拆入|50,000,000.00|2017年6月29日|2018年6月29日|
|拆入|100,000,000.00|2017年8月7日|2018年8月7日|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|拆入/拆出|拆借金额|起始日|到期日|
|拆入|150,000,000.00|2017年3月2日|2017年11月29日|
|拆入|50,000,000.00|2017年3月2日|2017年12月21日|
|拆入|150,000,000.00|2017年1月20日|2017年11月29日|
|拆入|50,000,000.00|2017年1月20日|2017年12月21日|
|拆入|100,000,000.00|2017年10月17日|2017年11月29日|
|拆入|100,000,000.00|2017年10月19日|2017年11月29日|
|拆出|597,749,615.48|||

(3)高级管理人员薪酬
||
|-|
|本年发生额|
|14,061,874.11|

 3.关联方往来余额
（1）应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司|628,148.90|77,108.77|1,346,344.42|
|中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司|5,064,730.36|253,236.51|1,585,673.22|
|中建西部建设股份有限公司及其所属公司|901,405.00|45,070.25||
|中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司|6,342,078.26||390,098.98|
|新疆天山建材(集团)有限责任公司|||1,501,100.00|
|新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司|15,554,078.11||30,000,000.00|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|中建材（合肥）粉体科技装备有限公司|13,000.00|||
|中建材（合肥）机电工程技术有限公司|635,100.00|||

（2）应付项目
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|新疆天山建材机械有限责任公司||
|新疆建化实业有限责任公司|524,069.23|
|中材科技股份有限公司及其所属公司|3,235,629.05|
|中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司|29,663,548.31|
|中国非金属材料南京矿山工程有限公司|4,762,299.92|
|新疆天山建材集团耐火材料有限责任公司|6,852,028.33|
|新疆天山建材集团铸造有限责任公司|179,947.00|
|中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队||
|中材节能股份有限公司及其所属公司|12,706,668.00|
|兖州中材建设有限公司|167,170.90|
|天津矿山工程有限公司|2,588,786.25|
|中国建筑材料工业建设西安工程有限公司|1,473,016.44|
|中材集团科技开发中心有限公司|51,000.00|
|新疆天山建材实业有限责任公司||
|托克逊县天山建材矿业有限责任公司|509,606.00|
|新疆天山建材技术装备工程有限责任公司|120,000.00|
|郑州瑞泰耐火科技有限公司|214,263.00|
|合肥中亚建材装备有限责任公司|188,000.00|
|新疆天山建材技术装备工程有限责任公司|10,000.00|
|中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司|2,440,000.00|
|新疆建化实业有限责任公司|110,000.00|
|中材节能股份有限公司||
|中国建筑材料工业建设西安工程有限公司|627,625.81|
|新疆中材精细化工有限责任公司|180,000.00|
|兖州中材建设有限公司|50,000.00|
|天津矿山工程有限公司|1,320,580.74|
|中国非金属材料南京矿山工程有限公司|300,000.00|
|中国中材股份有限公司|20,000.00|
|建材乌鲁木齐地质工程勘察院|5,000.00|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|中国建筑材料工业地质勘查中心新疆总队|200,000.00|
|中建西部建设股份有限公司及其所属公司|1,460,383.73|
|无锡南方混凝土有限公司|104,080.30|
|苏州观山新型建材有限公司|145,087.00|
|新疆建化实业有限责任公司|93.40|
|中国高岭土有限公司|55,940.00|
|中国中材国际工程股份有限公司及其所属公司|147,035.00|
|苏州开普岩土工程有限公司|100.00|
|北新集团建材股份有限公司|1,024.50|

（3）关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|担保金额|起始日|到期日|
|本公司及所属子公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公司|289,778,670.00|2016年11月|2023年11月|
|本公司及所属孙公司库车天山水泥有限责任公司|318,204,073.31|2016年11月|2023年11月|

十二、或有事项
截至年末，本公司无重大或有事项。
十三、承诺事项
截至年末，本公司无重大承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
1.天山股份母公司截至2017年12月31日实际可供分配的利润1,213,804,039.39元。
根据天山股份2018年3月22日第六届董事会第三十六次会议决议，拟以股本1,048,722,959股为基数，每10股派0.80元（含税）现金红利，共派现83,897,836.72元，剩余1,129,906,202.67元利润结转下一年度分配。
2.除上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
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2017年1月1日至2017年12月31日
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十五、其他重要事项
1.投资建设项目
2018年度公司技术改造项目总投资33,409.29万元，其中环境治理项目102项，投资16,984.80万元，安全生产项目15项，投资679.22万元，民生项目2项，投资66.80万元，信息化项目10项，投资4,534.48万元，节能降耗建设项目47项，投资11,143.99万元。
2.关于搬迁补偿款转股的相关事项
2014年，天山股份根据乌鲁木齐市人民政府办公厅文件乌政办[2011]104号《关于乌鲁木齐市中心城区化工等污染企业搬迁实施方案的通知》，将位于乌鲁木齐市仓房沟路水泥厂街242号的仓房沟厂区（即天山公司一、二分厂生产厂区）进行整体搬迁。同时，根据乌市政府《关于印发乌鲁木齐市中心城区污染企业搬迁实施细则的通知》（乌政办[2012]233号）等文件精神，本公司与通过政府招拍挂方式取得搬迁土地开发权的新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司（以下简称天山房产公司）签订了《仓房沟厂区搬迁补偿协议》。本次搬迁补偿总金额为113,204.06万元，其中：土地补偿款27,876.76万元、地上建筑及设备60,953.97万元、人员安置补偿款24,373.33万元。
按照自治区人民政府新政函［2013］214号文确定的“遵照规划，整体迁出，分步拆除交付，分期补偿”的搬迁及开发原则，并与仓房沟厂区市政基础设施道路、交通等配套开发，天山股份将实施分步搬迁，逐步停产，分步交付。天山房产公司亦遵照其搬迁原则，逐步接受天山股份搬迁范围内的资产。按照上述搬迁规划和原则，分六年(2014年-2019年)分步实施搬迁。根据上述搬迁补偿协议约定，天山股份分别于2014年-2016年末与天山房产公司完成第一、二、三期搬迁资产的交付，并按照协议约定分期收到搬迁补偿资金。
截至2016年末，天山股份共计收到前三期搬迁补偿金额55,380.69万元，其中土土地补偿价款27,876.76万元、搬迁资产补偿款21,344.56万元、人员安置补偿款6,159.37万元。
2017年12月4日，本公司收到新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司、新疆天山建材（集团）有限责任公司《合作商请函》“商请本公司将应收天山房产公司的上述仓房沟厂区第四、五、六期搬迁补偿资金转为天山房产股权，战略入股天山房产，合作开拓自治区房地产市场”。债权转为股权方式拟以2017年12月31日为基准日，并以评估报告
确认的债权的评估值为基础进行转股，转股的计价依据以经审计、评估的天山房产公司每
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
股净资产为基准。本次交易于 2017年 12月 13日提交公司第六届董事会第三十三次会议审议并通过，2017年12月29日提交公司2017年第三次临时股东大会，会议同意授权董事会按照有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的有关规定，从维护公司股东利益最大化的原则出发，全权办理评估及转股协议签订等与转股实施相关手续等各项事宜，具体内容详见《新疆天山水泥股份有限公司关于对外投资的公告（2017-070）》。
截止目前，该事项相关评估工作仍在进行中，评估结果尚未正式出具，尚无最新进展。
3.租赁
（1）融资租入固定资产
||
|-|
|年末金额|
|302,359,511.79|
|302,359,511.79|
|41,052,208.34|
|41,052,208.34|
|261,307,303.45|
|261,307,303.45|
|261,307,303.45|
|261,307,303.45|

（2）最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额1年以内 102,533,787.39合计 102,533,787.39截至2017年12月31日，本公司未确认融资费用余额为1,947,534.04元。
新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十六、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|14,826,999.44|100.00|2,388,767.47||
|14,577,713.04|98.32|2,139,481.07|14.68|
|249,286.40|1.68|249,286.40|100.00|
|14,826,999.44|100.00|2,388,767.47||

续上表
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|37,713,271.20|100.00|6,326,866.06||
|37,329,464.20|98.98|5,943,059.06|15.92|
|383,807.00|1.02|383,807.00|100.00|
|37,713,271.20|100.00|6,326,866.06||

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|9,340,836.31|467,041.82|
|190,157.39|19,015.74|
|3,577,106.96|715,421.39|
|792,292.60|396,146.30|
|677,319.78|541,855.82|
|14,577,713.04|2,139,481.07|

2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
组合名称
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|249,286.40|249,286.40|
|249,286.40|249,286.40|

说明：对于超过信用期限，有确凿证据表明存在无法回收风险的单项金额不重大应收款项，将其划分为特别组合。
（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年转回的坏账准备金额3,938,098.59元；本年无收回的坏账准备。
（3）本年度无实际核销的应收账款
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占应收账款年末余额合计数的比例(%)|
|6,463,012.50|1年以内|43.59|
|2,919,999.80|2-3年|19.69|
|1,793,724.00|1年以内|12.10|
|628,148.90|3年以内|4.24|
|626,812.25|1年以内|4.23|
|12,431,697.45||83.85|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）本年度无因金融资产转移而终止确认的应收账款
2.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|3,016,114,854.51||161,674,692.84||
|3,016,090,873.18|100.00|161,650,711.51|5.36|
|23,981.33|0.00|23,981.33|100.00|
|3,016,114,854.51|100.00|161,674,692.84||

续上表
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|2,729,284,062.65|100.00|138,574,920.22||
|2,729,260,081.32|100.00|138,550,938.89|5.08|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|23,981.33|0.00|23,981.33|100.00|
|2,729,284,062.65|100.00|138,574,920.22||

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|2,799,167,516.07|139,958,375.79|
|216,923,357.11|21,692,335.72|
|3,016,090,873.18|161,650,711.51|

2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|23,981.33|23,981.33|
|23,981.33|23,981.33|

说明：对于超过信用期限，有确凿证据表明存在无法回收风险的单项金额不重大应收款项，将其划分为特别组合。
（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备23,099,772.62元，本年无收回或转回的坏账准备。
（3）本年度无实际核销的其他应收款
（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|6,856,196.81|
|837,402.17|
|283,726.04|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末账面余额|
|3,008,137,529.49|
|3,016,114,854.51|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|往来款项|729,725,701.86|1年以内|24.19|
|往来款项|424,677,972.54|1年以内|14.08|
|往来款项|394,779,442.74|1年以内|13.09|
|往来款项|277,735,387.10|2年以内|9.21|
|往来款项|217,258,046.00|1年以内|7.20|
||2,044,176,550.24||67.77|

（6）于年末，本公司无按照应收金额确认的政府补助。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|4,581,730,632.49||4,581,730,632.49|4,581,730,632.49||
|17,921,028.13||17,921,028.13|||
|4,599,651,660.62||4,599,651,660.62|4,581,730,632.49||

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|36,064,764.23|||36,064,764.23||
|340,712,662.00|||340,712,662.00||
|18,000,000.00|||18,000,000.00||
|690,083,288.36|||690,083,288.36||
|162,484,577.76|||162,484,577.76||
|143,019,252.85|||143,019,252.85||
|338,985,700.00|||338,985,700.00||
|182,688,000.00|||182,688,000.00||
|308,320,000.00|||308,320,000.00||
|274,000,000.00|||274,000,000.00||

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|362,000,000.00|||362,000,000.00||
|170,000,000.00|||170,000,000.00||
|472,343,700.00|||472,343,700.00||
|240,619,322.36|||240,619,322.36||
|350,000,000.00|||350,000,000.00||
|430,000,000.00|||430,000,000.00||
|52,809,364.93|||52,809,364.93||
|4,600,000.00|||4,600,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|4,581,730,632.49|||4,581,730,632.49||

注：本公司将持有的全资子公司哈密天山水泥有限责任公司100%的股权用于质押，处置该公司股权时将受到重大限制，质押情况详见本附注六、32所述。
（3）对联营、合营企业投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||20,400,000.00||-2,478,971.87||||||17,921,028.13|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||20,400,000.00||-2,478,971.87||||||17,921,028.13|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|953,381,757.52|886,254,823.22|370,846,709.51|
|2,340,599.10|1,084,875.53|4,798,242.36|
|955,722,356.62|887,339,698.75|375,644,951.87|

 5.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|325,427,944.82|
|-2,478,971.87|
|872,265.74|
|111,182.73|
|323,932,421.42|

十七、财务报告批准
本财务报告于2018年3月22日由本公司董事会批准报出。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1.本年非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司2017年度非经常性损益如下：
||
|-|
|本年金额|
|31,639,263.32|
|19,558,721.31|
|111,182.73|

新疆天山水泥股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|-35,050,052.40|
|1,572,884.17|
|17,831,999.13|
|1,865,362.42|
|8,162,032.44|
|7,804,604.27|

2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司 2017年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率||
||基本每股收益|
|4.33%|0.30|
|4.20%|0.29|

新疆天山水泥股份有限公司二○一八年三月二十二日