中信建投证券股份有限公司
关于广东东方精工科技股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，作为广东东方精工科技股份有限公司（以下简称“东方精工”、“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）对东方精工 2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告相关事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金使用情况
（一）募集资金基本情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1237号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券采用向参与网下配售的询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 3,400万股，发行价为每股人民币 15.50元，共计募集资金 52,700.00万元，扣除承销和保荐费用 2,528.00万元后的募集资金为 50,172.00万元，已由主承销商中信建投证券于2011年8月22日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 971.94万元后，公司本次募集资金净额为 49,200.06万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并出具《验资报告》（天健验[2011]3-51号）。
2、2013年度募集资金使用和结余情况
截至2013年12月31日，公司募集资金累计投入的金额为 22,294.35万元，其中：（1）以前年度投入募集项目的金额为8,492.78万元，其中：公司置换募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目金额为6,333.09元；募集资金到位后直接投入募集资金项目的金额为 2,159.69万元；（2）本年度使用直接投入
募集资金项目的金额为13,801.57万元。
截至 2013年 12月 31日止，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,414.40万元，募集资金余额为人民币29,320.11万元。
（二）募集资金存放和管理情况
1、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东东方精工科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构分别与募集资金账户开设行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2、募集资金专户存储情况
截止2013年12月31日，本公司募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称 银行账号 初始存放金额*1 截止日余额 备注上海浦东发展银行股份有限公司佛山
12510158000000045 77,250,000.00 已注销分行*2
招商银行股份有限公司佛山季华支行
757900472610669 170,000,000.00 已注销*2
中国农业银行股份有限公司南海狮
44-526401040017688 200,000,000.00 862,266.42 活期山支行
中国农业银行股份有限公司南海狮
44-526451100000013-0 6,000,000.00 定期山支行
中国农业银行股份有限公司南海狮
44-526401040017688-28 45,000,000.00 定期山支行
中国农业银行股份有限公司南海狮
44-526401040017688-26 5,000,000.00 定期山支行
中国农业银行股份有限公司南海狮
44-526401040017688-27 16,000,000.00 定期山支行
中国农业银行股份有限公司南海狮
44-526451600000015-0 10,000,000.00 定期山支行
兴业银行深圳分行 337010100100504951 8,882.09 活期兴业银行深圳分行 337010100200400247 10,143,511.23 定期兴业银行深圳分行 337010100200400361 10,143,511.23 定期兴业银行深圳分行 337010100200400489 20,287,022.45 定期
兴业银行深圳分行 337010100200400508 20,287,022.45 定期兴业银行深圳分行 337010100200400619 50,770,000.00 定期兴业银行深圳分行 337010100200509355 43,022,253.24 定期广发银行股份有限公司佛山分行 104007512010003372 14,000,000.00 446,234.63 活期广发银行股份有限公司佛山分行 104007512010003389 18,470,000.00 221,670.79 活期广发银行股份有限公司佛山分行 104007516010002046 22,000,000.00 408,734.04 活期广发银行股份有限公司佛山分行 104007610010000376 54,600,000.00 定期合计 501,720,000.00 293,201,108.57
*1初始存放金额中包含未扣除的发行费用9,719,375.92元。
*2公司已注销原在招商银行股份有限公司佛山季华支行开设的账号为757900472610669的募集资金专用账户。
2013年9月10日公司在上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行开设的募集资金专户(账号为12510158000000045)余额为101.79元，公司将上述结余资金101.79元转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户(账号为337010100100504951)，并办理了浦发银行佛山分行募集资金专户的注销手续。
（三）2013年度募集资金的具体使用情况
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本年度投入||||||
|募集资金总额|||49,200.06|||||13,801.57||||
|||||||募集资金总额||||||
|变更用途的募集资金总额||||||已累计投入||||||
|变更用途的募集资金总额比例||||||募集资金总额|22,294.35|||||
||||||||||||项目可行性|
||是否已变更项||||截至期末累|||项目达到预||是否达||
|||募集资金承|调整后投|本年度||截至期末投入进度|||本年度实现的||是否发生重|
|承诺投资项目|目（含部分变||||计投入金额|||定可使用||到预计||
|||诺投资总额|资总额(1)|投入金额||（%）(3)＝(2)/(1)|||效益（利润总额）||大|
||更）||||(2)|||状态日期||效益||
||||||||||||变化|
|瓦楞纸箱印刷机械及其成套||||||||||||
||否|37,100.00|37,100.00|13,732.11|22,058.76|59.46||2014-8-31|*1||否|
|设备项目*1||||||||||||
|研发中心建设项目*2|否|1,400.00|1,400.00|48.50|180.25|12.88||2015-6-30|无法单独核算*2|不适用|否|
|信息化建设项目*3|否|1,847.00|1,847.00|||||2015-6-30|无法单独核算*3|不适用|否|
|区域营销中心技术改造项目*4|否|2,200.00|2,200.00|20.96|55.34|2.52||2015-6-30|无法单独核算*4|不适用|否|
|承诺投资项目小计||42,547.00|42,547.00|13,801.57|22,294.35|52.40||||||
|超募资金投向||||||||||||
|超募资金投向小计||||||||||||
|合计||42,547.00||13,801.57|22,294.35|52.40||||||
||1、 瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目原预计2013年8月22日达到预定可使用状态，由于以下原因：⑴前期进行图纸设计与审核、工程预算与投标、项目报|||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情||||||||||||
|况和原因（分具体项目）|批及办理施工许可证花费了较长时间，募集资金到位后直至2012年11月才正式动工建设； （2）开工后的建设过程过程中，因天气原因，使得施工进度|||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本年度投入|||||||
|募集资金总额|||49,200.06|||||13,801.57|||||
|||||||募集资金总额|||||||
|变更用途的募集资金总额||||||已累计投入|||||||
|变更用途的募集资金总额比例||||||募集资金总额|22,294.35||||||
||||||||||||项目可行性||
||是否已变更项||||截至期末累|||项目达到预||是否达|||
|||募集资金承|调整后投|本年度||截至期末投入进度|||本年度实现的||是否发生重||
|承诺投资项目|目（含部分变||||计投入金额|||定可使用||到预计|||
|||诺投资总额|资总额(1)|投入金额||（%）(3)＝(2)/(1)|||效益（利润总额）||大||
||更）||||(2)|||状态日期||效益|||
||||||||||||变化||
||也相对延缓，目前部分厂房主体工程建设已基本完工，但尚未达交付条件；（3）项目用地位于新规划的狮北工业园，园区周边公共设施不完善，有关的||||||||||||
||供电、排水、交通等外部配套工程仍需与相关部门进行沟通和落实。基于以上原因，公司采取谨慎态度，决定将上述“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项||||||||||||
||目”达到预计投产时间延期至2014年3月31日，现继续推迟至2014年8月31日。||||||||||||
||2、 “研发中心建设项目”、 “区域营销中心项目” “信息化建设项目”原预计2013年8月22日达到预定可使用状态，现由于（1）公司“研发中心建设项目”受到公||||||||||||
||司场地限制以及“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”实施进度晚于预期的影响，研发中心建设缺少合适的配套条件；（2）“区域营销中心项目”主要服||||||||||||
||务于公司产能扩张，目前公司“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”项目实施进度延迟，公司相应推迟对该项目的投入；（3）信息化建设项目主要服务||||||||||||
||于公司产能扩张和营销区域进一步扩大，目前公司“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”项目实施进度延迟。根据上述原因公司对这些项目的投入进度也||||||||||||
||有所延迟，达到预计可使用状态的日期推迟至2015年6月30日。||||||||||||
|项目可行性发生重大变化的|||||||||||||
||无||||||||||||
|情况说明|||||||||||||
||超募资金的金额为6,653.06 万元。|||||||||||。|
||2012年4月24日召开的公司第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于签署股权购买协议的议案》，并于2012年4月25日公司与东莞祥艺的股东签署||||||||||||
||了《股权购买协议》，收购东莞祥艺的100%股权，公司拟以全部超募资金共6,653.06万元支付本次收购的部分购买价格，不足部分将以公司自有资金来支付||||||||||||
||2012年6月，公司以募集资金支付了6,630.00万元的收购保证金；由于达不到购买条件，2012年10月8日签署了《股权购买协议之解除协议》（以下简称“解||||||||||||
||除协议”），2012年9月将收回的收购保证金连同相关利息收入全部转入募集资金专户。||||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用|||||||||||||
||2013年10月15日召开公司第二次董事会第八次会议决议，审议通过了《关于公司收购Fosber S.p.A.公司60%股份的议案》，公司拟以全部超募资金共6,653.06||||||||||||
|进展情况|||||||||||||
||万元支付本次收购的部分价款，不足部分将以公司自有资金来支付。||||||||||||
||2014 年 2 月 21 日公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于为境外全资子公司提供内保外贷的议案》、《关于使用超募资金为境外全资子公司提||||||||||||
||供内保外贷支付银行保证金的议案》，同意公司为境外全资子公司东方精工（荷兰）提供内保外贷，并使用超募资金6653.06万元支付部分银行保证金。公司||||||||||||
||监事会、独立董事均发表了同意意见，认为本次超募资金的使用不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情况。截至本核查意见出具日，除上述事项||||||||||||
||外，公司未使用超募资金。||||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本年度投入|||||||
|募集资金总额|||49,200.06|||||13,801.57|||||
|||||||募集资金总额|||||||
|变更用途的募集资金总额||||||已累计投入|||||||
|变更用途的募集资金总额比例||||||募集资金总额|22,294.35||||||
||||||||||||项目可行性||
||是否已变更项||||截至期末累|||项目达到预||是否达|||
|||募集资金承|调整后投|本年度||截至期末投入进度|||本年度实现的||是否发生重||
|承诺投资项目|目（含部分变||||计投入金额|||定可使用||到预计|||
|||诺投资总额|资总额(1)|投入金额||（%）(3)＝(2)/(1)|||效益（利润总额）||大||
||更）||||(2)|||状态日期||效益|||
||||||||||||变化||
|募集资金投资项目实施地点|||||||||||||
||无||||||||||||
|变更情况|||||||||||||
|募集资金投资项目实施方式|||||||||||||
||无||||||||||||
|调整情况|||||||||||||
||为了保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目，截至 2011 年 8 月 31 日共计投入 6,333.09 万元|||||||||||。|
|募集资金投资项目先期投入|||||||||||||
||2011 年 9 月 21 日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，全体董事一致同意公司||||||||||||
|及置换情况|||||||||||||
||以募集资金置换已预先投入的自筹资金 6,333.09 万元。2011 年 9 月 27 日，本公司已完成置换。||||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资|||||||||||||
||无||||||||||||
|金情况|||||||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金|||||||||||||
||无||||||||||||
|额及原因|||||||||||||
|尚未使用的募集资金用途及|||||||||||||
||尚未使用的募集资金存放在募集资金专户||||||||||||
|去向|||||||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问|||||||||||||
||无||||||||||||
|题或其他情况|||||||||||||

*1公司募集资金项目中，“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”处于建设期，尚无效益。
*2公司募集资金项目中，“研发中心建设项目”属于研究开发类，建设完成后，不直接生产产品，而是进行产品和技术的研究开发，其产生的效益无法单独核算，所实现的收益体现在公司的整体业绩中。
*3公司募集资金项目中，“信息化建设项目”属于营销渠道建设，建设完成后，可增强公司的市场竞争力，提高公司的盈利水平。其产生的效益无法单独核算，所实现的收益体现在公司的整体业绩中。
*4公司募集资金项目中，“区域营销中心技术改造项目”属于可使企业的管理层次得到进一步提升，实现更高的管理和发展目标。其产生的效益无法单独核算，所实现的收益体现在公司的整体业绩中。
2、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
“研发中心建设项目”、“信息化建设项目”和“区域营销中心技术改造项目”产生的效益无法单独核算，所实现的收益体现在公司的整体业绩中。
3、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司本年度无募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
4、募投项目先期投入及置换情况
2011年9月21日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，全体董事一致同意公司以募集资金置换已预先投入的自筹资金 6,333.09万元。2011年 9月 27日，本公司已完成置换。
5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司本年度无利用闲置募集暂时补充流动资金情况。
6、节余募集资金使用情况
公司募集资金投资项目尚在进行中，无节余募集资金使用情况。
7、超募资金使用情况
超募资金的金额为6,653.06万元。
2013年 11月 7日东方精工召开 2013年第四次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金作为收购佛斯伯（意大利）60%股份的部分资金来源的议案》，拟使用超募资金 6653.06万元作为收购佛斯伯（意大利）60%股东的部分资金来源。
2014年2月21日公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于为境外全资子公司提供内保外贷的议案》、《关于使用超募资金为境外全资子公司提供内保外贷支付银行保证金的议案》，同意公司为境外全资子公司东方精工（荷兰）提供内保外贷，并使用超募资金6653.06万元支付部分银行保证金。公司监事会、独立董事均发表了同意意见，认为本次超募资金的使用不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情况。
8、尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。
（四）变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目。
（五）募集资金使用及披露中存在的问题
保荐机构在现场检查工作中了解到，公司对某一募集资金专户销户后未及时将原账户利息转入新开募集资金专户中。具体如下：
公司在招商银行的 0669募集资金定期存款账户于 2013年 5月 22日销户，销户时该账户产生的利息余额为5,507.56元，由于银行规定所有销户的利息只能转入基本户，公司将该部分利息转入了农行基本户5402户。2013年5月2日，公司与兴业银行签订了新的募集资金监管协议，监管协议中确定了该账户金额（未包含上述5,507.56元的利息）
公司于2013年4月17日召开第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》,决定将存放于招商银行股份有限公司佛山季华支行的募集资金全部更换到兴业银行深圳分行营业部进行专项存储。2013年 05月 02日，公司将招行银行季华支行募集资金账户上的全部资金 173,801,042.05元全部转入兴业银行，并于 2013年 5月 02日，与兴业银行签订了新的募集资金监管协议。
经保荐机构对相关人员访谈，了解到：由于财务人员工作疏忽，公司在对招行募集资金销户时，才发现销户时有利息余额5,507.06元，且只允许转回到基本户，因此未及时将 5,507.06元利息余额转入兴业银行募集资金专户，直至 2013年7月才将上述利息转入兴业银行募集资金专户，对上述募集资金存放情况进行了规范。
目前，上述募集资金存放的问题已经得到规范落实。公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》的相关规定，及时、真实、准确、完整的披露了 2013年度募集资金的使用及存放情况，除上述事项外，不存在其他募集资金管理违规的情况。
二、保荐机构主要核查程序
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种方式对东方精工募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容包括：审阅了公司审议通过的《广东东方精工科技股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》、立信会计师事务所出具的《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（信会师报字[2014]第310118号）、涉及超募资金使用的相
关董事会及股东大会会议资料、公司募集资金使用相关原始凭证与记账凭证、公司募集资金存管银行出具的银行对账单等资料；现场检查募集资金项目的实施进度；与公司相关高管、财务、业务人员以及公司聘任的会计师事务所、律师事务所等中介机构相关人员沟通交流。
三、保荐机构意见
保荐机构经核查后认为，东方精工 2013年度募集资金使用和管理规范，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。公司董事会编制的《广东东方精工科技股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》符合《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了东方精工公司募集资金2013年度实际存放与使用情况。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于广东东方精工科技股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签名）：
李波 邱荣辉
保荐机构：中信建投证券股份有限公司年 月 日