广东海大集团股份有限公司
关于募集资金2014年度存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2015]G14040440058号
目 录
报告正文………………………………………………… 1-2附件：广东海大集团股份有限公司董事会关于
募集资金2014年度存放与使用情况的
专项报告……………………………………… 3-10
关于广东海大集团股份有限公司
募集资金 2014年度存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2015]G14040440058号广东海大集团股份有限公司董事会：
我们审核了后附的广东海大集团股份有限公司（以下简称海大集团）董事会编制的《关于募集资金2014年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供海大集团年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为海大集团年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
海大集团董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制募集资金年度使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对海大集团董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，海大集团董事会编制的《关于募集资金 2014年度存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号－上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，如实反映海大集团2014年度募集资金实际存放与使用情况。
附件：广东海大集团股份有限公司董事会《关于募集资金 2014年度存放与使用情况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：冼宏飞
中国注册会计师：关文源
中国 广州 二零一五年四月二十五日
附件
广东海大集团股份有限公司
关于募集资金 2014年度存放与实际使用情况的
专项 报 告
本公司董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海大集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]867号文），核准公司发行不超过10,058万股股票。本次公司实际向社会非公开发行了人民币普通股（A股）6,850万股，每股面值 1元，发行价格为每股 11.34元，募集资金总额为 776,790,000.00元，扣除与发行有关的费用18,363,740.44元后，实际募集资金净额 758,426,259.56元。以上募集资金情况已经广东正中珠江会计师事务所有限公司于 2013年 11月 19日出具了广会所验字[2013]第13004060030号《验资报告》进行验证。
（二）募集资金总体使用情况及余额
1、募集资金总体使用情况
货币单位：人民币万元
项 目 金 额
一、募集资金总额 77,679.00
减：发行费用 1,836.37
二、募集资金净额 75,842.63
累计直接投入募集项目资金 19,726.69
其中：本期累计直接投入募集资金项目 15,489.99
累计利息收入（扣除银行手续费等） 632.95
其中：本期利息收入（扣除银行手续费等） 588.91
三、募集资金期末余额 56,748.89
2、募集资金余额及存放情况
截至报告期末，募集资金期末余额为 56,748.89万元。募集资金在各银行账户的存储情况如下：
货币单位：人民币万元
||
|-|
|银 行 账 户|
|中国银行广州番禺天安科技支行650963093733|
|交通银行广州番禺支行441162949018010047648|
|平安银行广州信源支行11014565920000|
|渤海银行股份有限公司广州分行营业部2001044947000162|
|渤海银行股份有限公司广州分行营业部2001044879000167|
|德意志银行（中国）有限公司广州分行4504411091|
|中国银行广州番禺天安科技支行666562249805|
|平安银行广州信源支行11014679295004|
|平安银行广州信源支行11014679271002|

注1：募集资金期末余额为 56,748.89万元与上表差异49,500万元的原因系：（1）公司使用闲置募集资金 37,000万元暂时补充流动资金。公司于 2014年11月14日召开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用闲置募集资金 3.7亿元暂时补充流动资金，详见公司2014-076号公告。
（2）公司使用闲置募集资金 12,500万元购买保本型理财产品。公司 2014年 12月 22日召开的 2014年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金及自有资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司使用不超过 1.5亿的闲置
募集资金及不超过 10.5亿元的闲置自有资金投资低风险保本型理财产品。详见
公司2014-085号公告。
注2：广东海大集团股份有限公司在（1）中国银行广州番禺天安科技支行开立的 650963093733专户、（ 2）交通银行广州番禺支行开立的 41162949018010047648专户皆为理财专户，专用于购买理财产品，期末余额为购买理财产品的投资收益。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《广东海大集团股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》。本公司根据《管理制度》的要求，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。在募集资金到位后，分别为各募集资金项目开立专户，本公司共开设 11个募集资金专户，现仍在使用的有 9个专户，已经销户2个。募集资金专用账户情况如下表：
|||
|-|-|
|单 位 名 称|银 行 账 户|
|广东海大集团股份有限公司|中国银行广州番禺天安科技支行650963093733|
|广东海大集团股份有限公司|交通银行广州番禺支行441162949018010047648|
|荆州海大饲料有限公司|平安银行广州信源支行11014565920000|
|湖南洞庭海大饲料有限公司|渤海银行股份有限公司广州分行营业部2001044947000162|
|阳江海大饲料有限公司|渤海银行股份有限公司广州分行营业部2001044879000167|
|安徽海大饲料有限公司|德意志银行（中国）有限公司广州分行4504411091|
|南通海大生物科技有限公司|中国银行广州番禺天安科技支行666562249805|
|洪湖海大饲料有限公司|平安银行广州信源支行11014679295004|
|宿迁海大饲料有限公司|平安银行广州信源支行11014679271002|
|广东海大集团股份有限公司|中国银行广州番禺天安科技支行712062015719|
|武汉泽亿投资有限公司|平安银行广州信源支行11014565932001|

注1：广东海大集团股份有限公司在中国银行广州番禺天安科技支行开立的712062015719专户主要用于接收各募投项目资金，在募集资金对应转入各募投项目实施公司的募集资金专户后已销户。
注2：因募集资金变更实施主体，武汉泽亿投资有限公司专户中的募集资金已全部转出到洪湖海大饲料有限公司和宿迁海大饲料有限公司募投项目专户中，武汉泽亿投资有限公司专户现已销户。
本公司及募集资金项目实施子公司已与保荐机构广发证券股份有限公司及募集资金专户各银行签订《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，监管协议与深圳证券交易所三方、四方监管协议范本不存在重大差异，三方、四方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
货币单位：人民币万元
||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||75,842.63||||本年度投入募集资金总额|||||15,489.99|||
|||||||15,037.63|||||已累计投入募集资金总额||||||||
|||||||15,037.63|||||||||||||
|||||||19.83%|||||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向||||是否已变更|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）||本年度投入金额||截至期末||截至期末投||项目达到预|本年度实现的效益||是否达到预计效益|项目可行性|
|||||项目（含部||||||累计投入||资进度（%）||定可使用状||||是否发生重|
|||||分变更）||||||金额(2)||(3)＝(2)/(1)||态日期||||大变化|
||承诺投资项目||||||||||||||||||
||武汉泽亿年产3亿元微生态制剂项目|）|是||15,037.63|-||-|-||0.00||||||||
||（以下简称“武汉泽亿微生态项目”||||||||||||||||||
||荆州海大年产20万吨配合饲料项目||否||10,660.00|10,660.00||6,248.01|8,304.74||77.91||2015/6/30||990.63||不适用||
||（以下简称“荆州海大项目”）||||||||||||||||||
||洞庭海大年产20万吨配合饲料项目||否||11,260.00|11,260.00||2,624.39|2,732.64||24.27||2015/12/31||-66.96||不适用||
||（以下简称“洞庭海大项目”）||||||||||||||||||
||阳江海大年产20万吨配合饲料项目||否||11,660.00|11,660.00||596.03|644.29||5.53||2016/6/30||-78.30||不适用||
||（以下简称“阳江海大项目”）||||||||||||||||||
||安徽海大年产24万吨配合饲料项目||否||14,435.00|14,435.00||6,011.81|8,035.27||55.67||2016/6/30||-129.60||不适用||
||（以下简称“安徽海大项目”）||||||||||||||||||
||南通海大年产18万吨配合饲料项目||否||12,790.00|12,790.00||0.08|0.08||0.00||2016/12/31||-||不适用||
||（以下简称“南通海大项目”）||||||||||||||||||
||洪湖海大年产22万吨配合饲料项目||否||-|9,527.36||3.06|3.06||0.03||2015/12/31||24.64||不适用||
||（以下简称“洪湖海大项目”）||||||||||||||||||
||宿迁海大年产20万吨配合饲料项目||否||-|5,510.27||6.61|6.61||0.12||2015/12/31||-44.13||不适用||
||（以下简称“宿迁海大项目”||||||||||||||||||
||||--||75,842.63|75,842.63||15,489.99|19,726.69||26.01||--||696.28||--||

未达到计划进度或预计收益的情况和原
不适用
因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
||
|-|
|经公司第三届董事会第八次会议及2014年第二次临时股东大会审议，同意将募投项目中的‘武汉泽亿项目’变更实施主体及实施地点，从|
|原来的实施主体‘武汉泽亿公司投资有限公司’变更为‘洪湖海大饲料有限公司’和‘宿迁海大饲料有限公司’，实施地从原来的‘湖北武汉市黄|
|陂区’变更为‘湖北洪湖市’和‘江苏省宿迁泗阳县’，实施项目的投资金额不发生变化。|

募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
1、广东正中珠江会计师事务所有限公司于2013年12月7日出具了广会所专字[2013]第13004060052号《关于广东海大集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司以自筹资金先期投入募集资金项目的金额为4,066.67万元，其中：武汉泽亿项目17.64万元、荆州海大项目2,056.74万元、洞庭海大项目108.22万元、阳江海大项目48.23万元、安徽海大项目1835.84万元。
募集资金投资项目先期投入及置换
情况 2、经公司2014年9月12日召开的2014年第三次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将“武汉泽亿微生态项目”变更为“洪湖海大项目”及“宿迁海大项目”。公司将原来在武汉泽亿项目中已经置换的17.64万元以自有资金全部转回到武汉泽亿募集资金专户中。
因此，截止2014年12月31日公司已置换的募投项目先期投入的全部自筹资金总额为4,049.03万元。
公司2014年11月14日召开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议用闲置募集资金暂时补充流动资金案》，决定使用闲置募集资金3.7亿元暂时补充流动资金。截止到2014年12月31日，荆州海大项目、洞庭海大项目、阳情况 江海大项目、安徽海大项目、南通海大项目、洪湖海大项目、宿迁海大项目分别使用了2000万元、3500万元、7000万元、5500万元、10600万元、6000万元、2400万元用以暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额
不适用
及原因
1、闲置募集资金用于购买理财产品的情况：公司于2014年12月22日召开的2014年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用募集资金及自有资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司使用不超过1.5亿的闲置募集资金及不超过10.5亿元尚未使用的募集资金用途及去向
的闲置自有资金投资低风险保本型理财产品。截止报告期末，闲置募集资金用于购买理财产品金额为1.25亿元。
2、其他尚未使用的募集资金将按照原定计划继续投入到募投项目当中，现分别存放在各募集资金专户当中。
募集资金使用及披露中存在的问题
不适用
或其他情况
注：荆州海大项目本年度实现的收益，为非公开发行募投项目荆州海大饲料有限公司第三期项目2014年度实现的收益。
四、变更募集资金投资项目的情况
货币单位：人民币万元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更后的项目||对应的原承诺项目||变更后项目拟投入募集资金总额(1)||本报告期实际投入金额||截至期末实际累计投入金额(2)||截至期末投资进度(3)=(2)/(1)||项目达到预定可使用状态日期||本报告期实现的效益||是否达到预计效益|||变更后的项目||
||||||||||||||||||||可行性是否发||
||||||||||||||||||||生重大变化||
||洪湖海大年产22||武汉泽亿年产3亿|9,527.36||3.06||3.06||0.03%||2015/12/31||24.64||不适用||否|||
||万吨配合饲料项目||元微生态制剂项目||||||||||||||||||
||宿迁海大年产20||武汉泽亿年产3亿|5,510.27||6.61||6.61||0.12%||2015/12/31||-44.13||不适用||否|||
||万吨配合饲料项目||元微生态制剂项目||||||||||||||||||
||合 计||--||15,037.63||9.67||9.67||--||--||-19.49||--||--||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)|||||||1、变更决策程序|||||||||||||，”|
||||||||经公司于2014年9月12日召开的2014年第三次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金投资项目的议案》||||||||||||||
||||||||同意将“武汉泽亿微生态项目”变更为“洪湖海大年产22万吨配合饲料项目”及“宿迁海大饲料有限公司年产20||||||||||||||
||||||||万吨配合饲料项目”。||||||||||||||
||||||||2、变更原因||||||||||||||
||||||||公司原计划通过“武汉泽亿微生态项目”扩充微生态产能、增加市场供给能力，以满足公司在华中、华东地区的市||||||||||||||
||||||||场增量需求。现随着近年对微生态项目的技术投入，由此带来产能压力释放；以及同时通过技改、扩建等方式，在||||||||||||||
||||||||原来的微生态生产基地广东清远、湖北鄂州进行了生产线技术改造、优化厂区格局新增生产线，大大增加了微生态||||||||||||||
||||||||制剂的产能供给，所以在一定时期内，公司现有微生态产品产能基本能满足市场发展的需求。||||||||||||||
||||||||随着公司饲料销量持续增长，在水产饲料销售旺季的6、7、8月已经出现不同程度的饲料供应紧张的情况，而在湖||||||||||||||
||||||||北洪湖地区和江苏宿迁地区尤其明显，公司急需扩大该两地区的饲料产能。所以为了更好地利用募集资金，提高募||||||||||||||
||||||||集资金的使用效率，提高股东收益。从市场发展需求和项目轻重缓急的角度出发，决定使用“武汉泽亿微生态项目||||||||||||||
||||||||募集资金先行投资建设“洪湖海大项目”及“宿迁海大项目。||||||||||||||
||||||||3、有关事项已经过公司第三届董事会第八次会议及2014年第二次临时股东大会审议通过，并已发布公司2014-057||||||||||||||
||||||||号公告。||||||||||||||
||未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)||||||不适用||||||||||||||
||变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||||||不适用||||||||||||||

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况信息披露及时、真实、准确、完整；且募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
广东海大集团股份有限公司董事会
二零一五年四月二十五日