天音通信控股股份有限公司
二 O一八年半年度
财务报告
（未经审计）
天音通信控股股份有限公司
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|3,707,273,932.56|4,029,329,333.02|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|60,357,762.87|181,119,960.00|
|应收账款|1,040,821,996.46|804,132,581.97|
|预付款项|567,371,696.77|275,161,712.00|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|889.10|248,986.68|
|应收股利|||
|其他应收款|464,333,932.00|319,949,155.46|
|买入返售金融资产|||
|存货|3,458,779,787.67|4,210,439,795.36|

||||
|-|-|-|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|294,601,029.66|339,370,539.50|
|流动资产合计|9,593,541,027.09|10,159,752,063.99|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|493,192,934.70|461,992,934.70|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|75,118,269.19|380,590,141.07|
|投资性房地产|18,110,768.71|10,938,353.18|
|固定资产|272,228,608.09|288,450,805.26|
|在建工程|35,763,782.21|16,295,238.04|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,507,475,607.20|1,470,109,531.16|
|开发支出|||
|商誉|1,152,896,489.89|1,152,896,489.89|
|长期待摊费用|23,349,724.33|17,659,778.79|
|递延所得税资产|93,019,791.49|93,019,791.49|
|其他非流动资产|160,852,630.25|107,197,824.56|
|非流动资产合计|3,832,008,606.06|3,999,150,888.14|
|资产总计|13,425,549,633.15|14,158,902,952.13|
|流动负债：|||
|短期借款|1,532,500,000.00|2,473,500,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|5,406,163,630.40|4,679,153,118.00|

||||
|-|-|-|
|应付账款|762,773,376.56|1,234,603,364.92|
|预收款项|165,144,934.21|201,950,009.71|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|11,543,107.62|30,515,876.07|
|应交税费|28,730,477.42|57,141,231.89|
|应付利息|4,320,000.00|541,058.43|
|应付股利|||
|其他应付款|1,153,918,840.54|1,469,098,145.89|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|346,419,029.50|472,341,319.31|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|9,411,513,396.25|10,618,844,124.22|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,117,128,640.00|453,686,640.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|2,819,444.30|2,887,777.64|
|递延所得税负债||40,034,711.78|
|其他非流动负债||149,826,415.00|
|非流动负债合计|1,119,948,084.30|646,435,544.42|
|负债合计|10,531,461,480.55|11,265,279,668.64|
|所有者权益：|||
|股本|1,060,924,549.00|1,060,924,549.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|662,245,505.78|660,282,741.46|
|减：库存股|29,038,425.00|50,035,332.00|
|其他综合收益|7,108.08|18,219.68|
|专项储备|||
|盈余公积|128,227,652.36|128,227,652.36|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,102,695,323.41|1,118,786,886.93|
|归属于母公司所有者权益合计|2,925,061,713.63|2,918,204,717.43|
|少数股东权益|-30,973,561.03|-24,581,433.94|
|所有者权益合计|2,894,088,152.60|2,893,623,283.49|
|负债和所有者权益总计|13,425,549,633.15|14,158,902,952.13|

法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：周建明 会计机构负责人：耿成东2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|59,781,970.64|29,664,652.40|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|2,527,325.00|5,440,375.00|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,045,396,576.25|671,193,955.54|
|存货|||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,107,705,871.89|706,298,982.94|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|208,500,000.00|208,500,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,015,213,376.72|2,216,744,219.19|
|投资性房地产|322,662.36|335,360.32|
|固定资产|721,384.43|788,688.02|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|76,850,000.00||
|非流动资产合计|2,301,607,423.51|2,426,368,267.53|
|资产总计|3,409,313,295.40|3,132,667,250.47|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|159,728.55|159,728.55|
|应交税费|1,347,437.02|2,020,419.77|
|应付利息|4,320,000.00|443,854.43|
|应付股利|||
|其他应付款|66,731,374.82|402,353,933.42|
|持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|78,196,614.50|154,144,319.31|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|150,755,154.89|559,122,255.48|
|非流动负债：|||
|长期借款|600,503,640.00|503,640.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|569,444.30|637,777.64|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|601,073,084.30|1,141,417.64|
|负债合计|751,828,239.19|560,263,673.12|
|所有者权益：|||
|股本|1,060,924,549.00|1,060,924,549.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,282,122,771.42|1,280,162,838.62|
|减：库存股|29,038,425.00|50,035,332.00|
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|28,135,152.17|28,135,152.17|
|未分配利润|315,341,008.62|253,216,369.56|
|所有者权益合计|2,657,485,056.21|2,572,403,577.35|
|负债和所有者权益总计|3,409,313,295.40|3,132,667,250.47|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|19,906,137,274.41|17,732,390,878.51|
|其中：营业收入|19,906,137,274.41|17,732,390,878.51|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|19,981,838,314.48|17,716,763,937.76|
|其中：营业成本|19,185,157,393.95|16,980,079,969.56|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|24,238,486.36|27,008,432.82|
|销售费用|374,452,955.36|322,557,052.22|
|管理费用|156,573,990.17|154,647,130.99|
|财务费用|196,142,141.46|172,350,727.95|
|资产减值损失|45,273,347.18|60,120,624.22|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||38,961,812.71|1,946,975.55|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||38,961,812.71|1,946,975.55|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|其他收益|4,520,062.50||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-32,219,164.86|17,573,916.30|
|加：营业外收入|3,385,754.96|14,732,799.44|
|减：营业外支出|2,028,324.05|6,053,468.13|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-30,861,733.95|26,253,247.61|
|减：所得税费用|-32,699,874.55|5,257,977.45|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|1,838,140.60|20,995,270.16|

||||
|-|-|-|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
||1,838,140.60|20,995,270.16|
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|7,234,277.87|5,799,553.27|
|少数股东损益|-5,396,137.27|15,195,716.89|
|六、其他综合收益的税后净额|-11,111.60||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-11,111.60||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||-11,111.60||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|-11,111.60||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|1,827,029.00|20,995,270.16|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||7,223,166.27|5,799,553.27|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-5,396,137.27|15,195,716.89|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.01|0.01|
|（二）稀释每股收益|0.01|0.01|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：周建明 会计机构负责人：耿成东注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|45,462.00|45,462.00|
|减：营业成本|12,697.96|12,697.95|
|税金及附加|3,263.63|6,845.91|
|销售费用|||
|管理费用|42,629,815.32|38,351,575.73|
|财务费用|16,625,086.89|6,939,873.76|
|资产减值损失|46,400,808.62|1,636,116.85|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||191,008,357.53|29,768,185.52|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||191,008,357.53|29,768,185.52|
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|其他收益|68,333.34||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|85,450,480.45|-17,133,462.68|
|加：营业外收入||6,068,335.71|
|减：营业外支出||4,426,803.31|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||85,450,480.45|-15,491,930.28|
|列）|||
|减：所得税费用||1,100,923.09|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|85,450,480.45|-16,592,853.37|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||85,450,480.45|-16,592,853.37|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|85,450,480.45|-16,592,853.37|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|23,057,304,745.36|20,139,349,399.46|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||

||||
|-|-|-|
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|2,408,502.52|2,830,263.41|
|收到其他与经营活动有关的现金|1,262,650,060.41|973,953,321.38|
|经营活动现金流入小计|24,322,363,308.29|21,116,132,984.25|
|购买商品、接受劳务支付的现金|21,544,382,116.52|17,756,148,973.65|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||294,487,494.73|299,385,456.62|
|金|||
|支付的各项税费|136,611,536.79|153,735,154.63|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,251,497,806.70|221,726,224.78|
|经营活动现金流出小计|23,226,978,954.74|18,430,995,809.68|
|经营活动产生的现金流量净额|1,095,384,353.55|2,685,137,174.57|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||1,079,760.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||11,963.10|602,732.07|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||8,626,174.18|
|投资活动现金流入小计|11,963.10|10,308,666.25|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,037,558,862.46|577,776,298.03|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|74,275,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|204,400,000.00|153,300,000.00|

||||
|-|-|-|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,316,233,862.46|731,076,298.03|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,316,221,899.36|-720,767,631.78|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|2,005,552.00|7,759,812.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|2,295,734,000.00|1,693,330,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|2,297,739,552.00|1,701,089,812.00|
|偿还债务支付的现金|2,648,546,704.81|2,649,316,581.69|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||98,630,517.83|116,777,152.67|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|33,600.00|1,427,738.40|
|筹资活动现金流出小计|2,747,210,822.64|2,767,521,472.76|
|筹资活动产生的现金流量净额|-449,471,270.64|-1,066,431,660.76|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-712,871.27||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-671,021,687.72|897,937,882.03|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,938,219,638.05|2,904,989,287.22|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,267,197,950.33|3,802,927,169.25|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|17,154.00||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|301,063,679.52|506,825,012.88|
|经营活动现金流入小计|301,080,833.52|506,825,012.88|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||7,037,841.64|8,723,135.32|
|金|||
|支付的各项税费|540,265.44|23,089,361.51|
|支付其他与经营活动有关的现金|751,389,635.13|433,833,967.73|
|经营活动现金流出小计|758,967,742.21|465,646,464.56|
|经营活动产生的现金流量净额|-457,886,908.69|41,178,548.32|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
|||3,497.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|5,255,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|5,255,000.00|3,497.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-5,255,000.00|-3,497.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||7,759,812.00|
|取得借款收到的现金|596,094,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|596,094,000.00|7,759,812.00|
|偿还债务支付的现金|75,947,704.81|75,556,581.68|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||26,853,468.26|3,613,958.34|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|33,600.00|1,427,738.40|
|筹资活动现金流出小计|102,834,773.07|80,598,278.42|
|筹资活动产生的现金流量净额|493,259,226.93|-72,838,466.42|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||

||||
|-|-|-|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|30,117,318.24|-31,663,415.10|
|加：期初现金及现金等价物余额|29,664,652.40|90,375,419.61|
|六、期末现金及现金等价物余额|59,781,970.64|58,712,004.51|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||1,060,||||||||||1,118,7||2,893,6|
||||||660,282|50,035,|18,219.||128,227|||-24,581,||
|一、上年期末余额|924,54||||||||||86,886.||23,283.|
||||||,741.46|332.00|68||,652.36|||433.94||
||9.00||||||||||93||49|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||1,060,||||||||||1,118,7||2,893,6|
||||||660,282|50,035,|18,219.||128,227|||-24,581,||
|二、本年期初余额|924,54||||||||||86,886.||23,283.|
||||||,741.46|332.00|68||,652.36|||433.94||
||9.00||||||||||93||49|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||1,962,7|-20,996,|-11,111.||||-16,091,|-6,392,1|464,869|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||64.32|907.00|60||||563.52|27.09|.11|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||7,234,2|-3,488,4|3,745,7|
|额|||||||||||77.87|90.55|87.32|
|（二）所有者投入|||||1,962,7|-20,996,||||||-924,92|22,034,|
|和减少资本|||||64.32|907.00||||||6.24|745.08|
|1．股东投入的普|||||2,831.5|-20,996,||||||-924,92|20,074,|
|通股|||||2|907.00||||||6.24|812.28|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入|||||||||
|||1,959,9||||||1,959,9|
|所有者权益的金|||||||||
|||32.80||||||32.80|
|额|||||||||
|4．其他|||||||||
|||||||-23,325,|-1,978,7|-25,304,|
|（三）利润分配|||||||||
|||||||841.39|10.30|551.69|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险|||||||||
|准备|||||||||
|3．对所有者（或||||||-23,325,|-1,978,7|-25,304,|
|股东）的分配||||||841.39|10.30|551.69|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益|||||||||
|内部结转|||||||||
|1．资本公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|||||-11,111.||||-11,111.|
|（六）其他|||||||||
|||||60||||60|
||1,060,|||||1,102,6||2,894,088,152.60|
|||662,245|29,038,|7,108.0|128,227||-30,973,||
|四、本期期末余额|924,54|||||95,323.|||
|||,505.78|425.00|8|,652.36||561.03||
||9.00|||||41|||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||958,25||||||||||||2,610,8|
|一、上年期末余额|||||295,152|61,304,|||125,015||887,796|405,892||
||3,692.||||||||||||06,406.|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||00|,449.45|040.00|,002.14|,913.96|,389.15|70|
|加：会计政策||||||||
|变更||||||||
|前期差||||||||
|错更正||||||||
|同一控||||||||
|制下企业合并||||||||
|其他||||||||
||958,25||||||2,610,8|
|||295,152|61,304,|125,015|887,796|405,892||
|二、本年期初余额|3,692.||||||06,406.|
|||,449.45|040.00|,002.14|,913.96|,389.15||
||00||||||70|
|三、本期增减变动||||||||
||1,059,|17,431,|-11,268,||5,799,5|13,185,|48,744,|
|金额（减少以“－”||||||||
||804.00|224.91|708.00||53.27|329.05|619.23|
|号填列）||||||||
|（一）综合收益总|||||5,799,5|15,195,|20,995,|
|额|||||53.27|716.89|270.16|
|（二）所有者投入|1,059,|17,431,|-11,268,||||29,759,|
|和减少资本|804.00|224.91|708.00||||736.91|
|1．股东投入的普|1,324,|15,289,|7,759,8||||8,853,9|
|通股|200.00|565.53|12.00||||53.53|
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
||-264,3|2,141,6|-19,028,||||20,905,|
|4．其他||||||||
||96.00|59.38|520.00||||783.38|
|||||||-3,360,|-3,360,0|
|（三）利润分配||||||||
|||||||000.00|00.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||-3,360,|-3,360,0|
|股东）的分配||||||000.00|00.00|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||||||1,349,6|1,349,6|
|（六）其他||||||||
|||||||12.16|12.16|
||959,31||||||2,659,5|
|||312,583|50,035,|125,015|893,596|419,077||
|四、本期期末余额|3,496.||||||51,025.|
|||,674.36|332.00|,002.14|,467.23|,718.20||
||00||||||93|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||1,060,92||||1,280,162|50,035,33|||28,135,15|253,216|2,572,403|
|一、上年期末余额||||||||||||
||4,549.00||||,838.62|2.00|||2.17|,369.56|,577.35|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||1,060,92||||1,280,162|50,035,33|||28,135,15|253,216|2,572,403|
|二、本年期初余额||||||||||||
||4,549.00||||,838.62|2.00|||2.17|,369.56|,577.35|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||1,959,932|-20,996,9||||62,124,|85,081,47|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||.80|07.00||||639.06|8.86|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||85,450,|85,450,48|
|额||||||||||480.45|0.45|
|（二）所有者投入|||||1,959,932|-20,996,9|||||22,956,83|
|和减少资本|||||.80|07.00|||||9.80|
|1．股东投入的普||||||-20,996,9||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|通股|||07.00||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|||1,959,932||||1,959,932|
|所有者权益的金|||||||
|||.80||||.80|
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||||-23,325,|-23,325,8|
|（三）利润分配|||||||
||||||841.39|41.39|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||-23,325,|-23,325,8|
|股东）的分配|||||841.39|41.39|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||1,060,92|1,282,122|29,038,42|28,135,15|315,341|2,657,485,056.21|
|四、本期期末余额|||||||
||4,549.00|,771.42|5.00|2.17|,008.62||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||958,253,||||294,097,7|61,304,04|||24,922,50|224,302|1,440,272|
|一、上年期末余额||||||||||||
||692.00||||23.03|0.00|||1.95|,517.58|,394.56|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差|||||||
|错更正|||||||
|其他|||||||
||958,253,|294,097,7|61,304,04|24,922,50|224,302|1,440,272|
|二、本年期初余额|||||||
||692.00|23.03|0.00|1.95|,517.58|,394.56|
|三、本期增减变动|||||||
||1,059,80|17,431,22|-11,268,7||-16,592,|13,166,88|
|金额（减少以“－”|||||||
||4.00|4.91|08.00||853.37|3.54|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总|||||-16,592,|-16,592,8|
|额|||||853.37|53.37|
|（二）所有者投入|1,059,80|17,431,22|-11,268,7|||29,759,73|
|和减少资本|4.00|4.91|08.00|||6.91|
|1．股东投入的普|1,324,20|15,289,56|7,759,812|||8,853,953|
|通股|0.00|5.53|.00|||.53|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
||-264,39|2,141,659|-19,028,5|||20,905,78|
|4．其他|||||||
||6.00|.38|20.00|||3.38|
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|||||||
||959,313,|311,528,9|50,035,33|24,922,50|207,709|1,453,439|
|四、本期期末余额|||||||
||496.00|47.94|2.00|1.95|,664.21|,278.10|

三、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：天音通信控股股份有限公司（以下简称本公司或公司）
注册地址：江西省赣州市赣州经济技术开发区迎宾大道60号
营业期限：自1997年11月07日至长期
股本：人民币1,060,924,549.00元
法定代表人：黄绍文
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：通讯电子产品销售行业
公司经营范围：各类信息咨询服务（金融、证券、期货等国家有关规定的除外）、技术服务、技术咨询，摄影，翻译，展销通信设备和照相器材；经营文化办公机械、印刷设备、通信设备；水果种植，果业综合开发、果树良种繁育及技术咨询服务，农副土特产品、化工产品(除危险化学品)、机械电子设备、照相器材的批发、零售，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件（国家限止和禁止的技术和商品除外），畜牧、种植业、蔬菜瓜果培育；建筑施工；房地产开发经营；物业管理；房屋租赁；房屋装修；建筑材料、装饰材料、五金交电化工、金属材料的生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要产品或提供的劳务：移动通讯产品销售、酒类产品销售
（三）公司历史沿革
本公司原名为江西赣南果业股份有限公司，系经江西省人民政府以赣股(1997)08号《股份有限公司批准证书》批准，由江西赣南果业开发公司、江西信丰县脐橙场、江西寻乌县园艺场、江西安远县国营孔田采育林场、赣南农药厂及赣州酒厂共同作为发起人，出资成立的股份有限公司，总部位于江西省赣州市。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]460号文和证监发字[1997]461号文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股2,500万股；1997年12月2日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。2003年，经中国证券监督管理委员会重大重组审核工作委员会以证监公司字[2003]20号文审核通过，本公司收购了天音通信有限公司（原深圳市天音通信发展有限公司）70%的权益性资本，并于2007年3月21日更名为天音通信控股股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为91360700158312266X的营业执照，注册资本1,060,924,549.00元，股份总数1,060,924,549股(每股面值1元)。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2018年8月30日批准报出。
注：说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动以及财务报告批准报出日。
本公司将江西赣南果业股份有限公司（以下简称赣南果业公司）、江西章贡酒业有限责任公司（以下简称章贡酒业公司）、赣州长江实业有限责任公司（以下简称长江实业公司）、天音通信有限公司（以下
简称天音通信公司）、深圳市天音科技发展有限公司（以下简称天音科技公司）和深圳天联彩投资有限公
司（以下简称天联彩公司）、天音控股国际有限公司、共青城天时合投资管理合伙企业（有限合伙）等8
家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说
明。
注：简要说明本期的合并财务报表范围及其变化情况，并与“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”索引。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和42项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
注：公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的，公司应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
注：公司对营业周期不同于12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应说明营业周期及确定依据。
4、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：
1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分
散程度。
2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。
3、其他合同安排产生的权利。
4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项：
1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。
2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。
3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权。
4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。
1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；
2、除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算；产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“其他综合收益”项目列示。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
1、金融工具的分类：
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量标准
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量
本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。
①持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
②可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|期末单笔余额占应收款项账面余额1%（含）以上的款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||其未来现金流量低于账面价值的差额计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

注：按具体组合的名称，分别填写各组合采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|||
|3－4年|40.00%|40.00%|

||||
|-|-|-|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|

注：填写具体组合名称和计提比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|

注：填写具体组合名称和计提比例。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特殊的应|
|单项计提坏账准备的理由||
||收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|坏账准备的计提方法||
||值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。|

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求
注：按照不同业务模式对应收款项的确认、信用政策、坏账计提政策进行详细披露。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
注：（1）披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露存货盘点制度和具体盘点方法；
（2）披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露存货成本结转制度和具体结转方法。
（3）披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司具体业务分主要产品披露确定存货可变现净值的依据。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
注：公司应结合上市公司的经营特点，披露存货计量和跌价准备等会计政策。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求
注：披露主要会计政策和会计估计时，应结合公司的具体情况分主要产品披露存货盘点制度和具体盘点方法。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露存货计价方法、存货成本结转、存货跌价准备，以及进行金融衍生品交易的会计政策与会计估计。
1、存货的分类：
本公司存货分为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、开发成本等。
2、存货的计价方法：
存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按全月加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值，公司对外出售的手机等电子产品，估计售价时考虑销售周期带来的时间性价值减损；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
1、存货的分类：
本公司存货分为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、开发成本等。
2、存货的计价方法：
存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按全月加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值，公司对外出售的手机等电子产品，估计售价时考虑销售周期带来的时间性价值减损；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
13、持有待售资产
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
-根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；
-出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
注：说明划分为持有待售资产的确认标准。
14、长期股权投资
1、投资成本的初始计量：
①企业合并中形成的长期股权投资
A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—资本溢价或股本溢价，资本公积—资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。
①属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多
次交易作为一揽子交易进行会计处理:a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理：
a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
2、后续计量及损益确认：
①后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
②损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
②长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
选择公允价值计量的依据
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-30|3-5|3.17-4.85|
|通用设备|年限平均法|5-15|3-5|6.33-19.40|
|专用设备|年限平均法|5-15|3-5|6.33-19.40|
|运输工具|年限平均法|5|3-5|19.00-19.40|
|其他设备|年限平均法|5|3-5|19.00-19.40|

注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。折旧方法有年限平均法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法，其他。如选择其他，请在文本框中说明。
注：当“折旧方法”选择“其他”时，请说明原因。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》的披露要求
注：公司应结合公司自身经营特点和发展战略，在财务报表附注中细化披露固定资产折旧政策。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
①、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②、借款费用已经发生；
③、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法：
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
注：说明借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。
19、生物资产
本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按平均年限法计提折旧。
注：说明生物资产的分类及确定标准。各类生产性生物资产的使用寿命和预计净残值及其确定依据、折旧方法。采用公允价值模式的，说明选择公允价值计量的依据。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：存在因发芽、老化死亡等生物特性导致生物资产数量发生变动的公司，应当披露公司对相关生物资产增量的成本归集、成本核算和成本结转方法，说明对应的成本结转方法与公司总体生物资产成本结转制度是否一致。
20、油气资产
注：说明与各类油气资产相关支出的资本化标准，各类油气资产的折耗或摊销方法，采矿许可证等执照费用的会计处理方法
以及油气储量估计的判断依据等。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2、取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
3、无形资产减值准备原则：
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
注：结合公司内部研究开发项目特点，说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：采用不同研发模式的公司，应当结合不同研发活动的特点针对性披露研发支出会计政策，如对于科研体系的打造、突破性大品种等全局性研发活动，及对于细分市场品种研究的具体研发活动，分别披露研究阶段和开发阶段划分的标准、开发阶段支出资本化的具体条件等情况。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
23、长期待摊费用
1、长期待摊费用的定义和计价方法：
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。
2、摊销方法：
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：⑴修改设定受益计划时。⑵本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：⑴本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。⑵本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：⑴服务成本。⑵其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。⑶重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
a．该义务是本公司承担的现时义务；
b．履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
c．该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
注：说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
注：说明股份支付计划的会计处理方法，包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的
金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
注：说明优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：1、公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。
2、采用经销商销售模式的公司，应当披露收入确认的具体时点、对销售退回、销售返利和销售奖励的会计核算方法和账务处理方式。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
注：公司依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的，还应当详细披露确定完工进度的方法。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
注：公司依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的，还应当详细披露确定完工进度的方法。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
注：公司应结合上市公司的经营特点，披露不同销售模式下的收入结算方式、确认时点和确认方法等会计政策。披露会员消费积分、积分兑换、销售退回、销售返利及销售奖励的会计核算方法和账务处理方式。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》的披露要求
注：公司应依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求
注：公司应依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的，还应当详细披露确定完工进度的方法。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露不同销售模式下的收入结算方式、确认时点和确认方法，以及退货、以旧换新等特殊业务的会计处理。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求注：依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露，并披露行业特殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的，还应当详细披露确定完工进度的方法。
1、收入确认原则
（1）销售商品收入确认和计量原则：
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入本公司；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则：
本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
2、收入确认的具体方法
（1）手机分销收入：手机分销业务具体的收入确认时点为公司根据经过审批的销售订单向物流仓储部门下达发货出库指令，物流仓储部门将商品发出时公司确认手机分销收入；
（2）酒业销售收入：按购货方要求将销售商品交付购货方或者交付货运公司并取得货运单，同时经与购货方对销售商品数量与金额确认无异议后确认酒业销售收入；
（3）彩票设备销售收入：公司彩票设备销售收入主要包括运营取点和直接销售两种方式，确认的具体方法如下：
①运营取点
购货方所需商品由本公司提供，在合同期内商品所有权归本公司，使用权归购货方，合同期内按照合同约定的取点比例，以购货方使用本公司提供的商品所产生的彩票销售金额作为基数，计算运营取点收入，按照权责发生制在各会计期间末确认当期收入。
②直接销售
销售收入的金额按照合同约定的单价和数量确定，在发货时确认收入。
（3）委托代销收入：公司根据需求向受托方配送商品，每月末根据受托方开出的代销清单，确认商品销售收入；
（4）促销费收入：公司代供应商、客户开展的产品宣传等促销活动，根据实际发生的促销费用及业经供应商、客户确认的结算方法，在促销活动发生后并取得供应商、客户的结算清单时确认为促销费收入；
（5）销售退回：公司在收到购货方退回的商品、并办理完商品入库手续后，确认为销售退回。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
1、收入确认原则
（1）销售商品收入确认和计量原则：
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入本公司；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则：
本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
2、收入确认的具体方法
（1）手机分销收入：手机分销业务具体的收入确认时点为公司根据经过审批的销售订单向物流仓储部门下达发货出库指令，物流仓储部门将商品发出时公司确认手机分销收入；
（2）酒业销售收入：按购货方要求将销售商品交付购货方或者交付货运公司并取得货运单，同时经与购货方对销售商品数量与金额确认无异议后确认酒业销售收入；
（3）彩票设备销售收入：公司彩票设备销售收入主要包括运营取点和直接销售两种方式，确认的具体方法如下：
①运营取点
购货方所需商品由本公司提供，在合同期内商品所有权归本公司，使用权归购货方，合同期内按照合同约定的取点比例，以购货方使用本公司提供的商品所产生的彩票销售金额作为基数，计算运营取点收入，按照权责发生制在各会计期间末确认当期收入。
②直接销售
销售收入的金额按照合同约定的单价和数量确定，在发货时确认收入。
（3）委托代销收入：公司根据需求向受托方配送商品，每月末根据受托方开出的代销清单，确认商品销售收入；
（4）促销费收入：公司代供应商、客户开展的产品宣传等促销活动，根据实际发生的促销费用及业经供应商、客户确认的结算方法，在促销活动发生后并取得供应商、客户的结算清单时确认为促销费收入；
（5）销售退回：公司在收到购货方退回的商品、并办理完商品入库手续后，确认为销售退回。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
1、收入确认原则
（1）销售商品收入确认和计量原则：
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入本公司；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则：
本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的
测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
2、收入确认的具体方法
（1）手机分销收入：手机分销业务具体的收入确认时点为公司根据经过审批的销售订单向物流仓储部门下达发货出库指令，物流仓储部门将商品发出时公司确认手机分销收入；
（2）酒业销售收入：按购货方要求将销售商品交付购货方或者交付货运公司并取得货运单，同时经与购货方对销售商品数量与金额确认无异议后确认酒业销售收入；
（3）彩票设备销售收入：公司彩票设备销售收入主要包括运营取点和直接销售两种方式，确认的具体方法如下：
①运营取点
购货方所需商品由本公司提供，在合同期内商品所有权归本公司，使用权归购货方，合同期内按照合同约定的取点比例，以购货方使用本公司提供的商品所产生的彩票销售金额作为基数，计算运营取点收入，按照权责发生制在各会计期间末确认当期收入。
②直接销售
销售收入的金额按照合同约定的单价和数量确定，在发货时确认收入。
（3）委托代销收入：公司根据需求向受托方配送商品，每月末根据受托方开出的代销清单，确认商品销售收入；
（4）促销费收入：公司代供应商、客户开展的产品宣传等促销活动，根据实际发生的促销费用及业经供应商、客户确认的结算方法，在促销活动发生后并取得供应商、客户的结算清单时确认为促销费收入；
（5）销售退回：公司在收到购货方退回的商品、并办理完商品入库手续后，确认为销售退回。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
1、收入确认原则
（1）销售商品收入确认和计量原则：
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入本公司；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则：
本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
2、收入确认的具体方法
（1）手机分销收入：手机分销业务具体的收入确认时点为公司根据经过审批的销售订单向物流仓储部门下达发货出库指令，物流仓储部门将商品发出时公司确认手机分销收入；
（2）酒业销售收入：按购货方要求将销售商品交付购货方或者交付货运公司并取得货运单，同时经与购货方对销售商品数量与金额确认无异议后确认酒业销售收入；
（3）彩票设备销售收入：公司彩票设备销售收入主要包括运营取点和直接销售两种方式，确认的具体方法如下：
①运营取点
购货方所需商品由本公司提供，在合同期内商品所有权归本公司，使用权归购货方，合同期内按照合同约定的取点比例，以购货方使用本公司提供的商品所产生的彩票销售金额作为基数，计算运营取点收入，按照权责发生制在各会计期间末确认当期收入。
②直接销售
销售收入的金额按照合同约定的单价和数量确定，在发货时确认收入。
（3）委托代销收入：公司根据需求向受托方配送商品，每月末根据受托方开出的代销清单，确认商品销售收入；
（4）促销费收入：公司代供应商、客户开展的产品宣传等促销活动，根据实际发生的促销费用及业经供应商、客户确认的结算方法，在促销活动发生后并取得供应商、客户的结算清单时确认为促销费收入；
（5）销售退回：公司在收到购货方退回的商品、并办理完商品入库手续后，确认为销售退回。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入其他收益、营业外收入或冲减相关成本；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益其他收益、营业外收入或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
注：说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
本公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
2.与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|

注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
|||||
|-|-|-|-|
|会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注|

注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|3%、6%、11%、17%|
|消费税|应纳税销售额（量）|白酒收入10%、20%，并0.5元/500毫升|
|城市维护建设税|按应缴流转税税额计算缴纳|1%、7%|
|企业所得税|按应纳税所得额计算缴纳|9%、10%、15%、25%|
|地方教育费附加|按应缴流转税税额计算缴纳|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|西藏天畅通信发展有限公司|9%|
|深圳市穗彩科技开发有限公司|10%|
|北界创想（北京）软件有限公司|15%|
|北京易天新动网络科技有限公司|15%|
|北京穗彩信息科技有限公司|15%|
|除上述以外的其他纳税主体|25%|

2、税收优惠
（1）增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），深圳市穗彩科技开发有限公司销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）企业所得税
根据西藏自治区人民政府《关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发[2014]51号）、西藏自治区藏青工业园管理委员会《西藏自治区藏青工业园管理委员会会议纪要2014第9号》，西藏天畅通信发展有限公司享受对入园企业按9%征收企业所得税的税收优惠。
根据财政部国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税（2016）49号），深圳市穗彩科技开发有限公司本年度享受国家重点软件企业所得税优惠，按10%缴纳企业所得税。
北界创想（北京）软件有限公司于2017年12月6日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201711006616）,2017-2019年度享受所得税税率为15%的税收优惠政策。
北京易天新动网络科技有限公司于2015年9月8日取得高新技术企业证书（证书编号：GF201511000657）,2015-2017年度享受所得税税率为15%的税收优惠政策，正在办理新证中，旧证正常有
效。
北京穗彩信息科技有限公司于2016年12月22日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201611003707），
2017-2019年度享受所得税税率为15%的税收优惠政策。
注：说明主要税收优惠政策及依据。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求注：披露报告期内公司享受的税收优惠政策，如软件增值税退税等，以及相关税收优惠对公司当期损益的影响。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|8,181,277.22|203,697.04|
|银行存款|1,251,409,287.63|1,928,992,869.75|
|其他货币资金|2,447,683,367.71|2,100,132,766.23|
|合计|3,707,273,932.56|4,029,329,333.02|
|其中：存放在境外的款项总额|||

其他说明
1、期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金1,681,745,982.23元，保函保证金758,330,000.00元，在途资金5,257,042.05元，其他2,350,343.43元。
2、期末货币资金中包括非现金等价物2,441,602,941.3元
注：因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单独说明。
单位：元
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|60,357,762.87|181,119,960.00|
|商业承兑票据|||
|合计|60,357,762.87|181,119,960.00|
|合计|||

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|独计提坏账准备的|||||||||||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组||||95.13%|||||||
||1,092,26||51,444,9||1,040,821|857,832||53,700,10||804,132,58|
|合计提坏账准备的||99.84%|||||99.80%||6.26%||
||6,953.18||56.72||,996.46|,691.75||9.78||1.97|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||1,750,93||1,750,93|||1,750,9||1,750,931|||
|单独计提坏账准备||0.16%||100.00%|||0.20%||100.00%||
||1.00||1.00|||31.00||.00|||
|的应收账款|||||||||||
||1,094,01||53,195,8|95.14%|1,040,821,996.46|859,583||55,451,04||804,132,581.97|
|合计||100.00%|||||100.00%||6.45%||
||7,884.18||87.72|||,622.75||0.78|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
单位：元
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|984,610,792.78|22,856,565.53|5.00%|
|1年以内小计|984,610,792.78|22,856,565.53|5.00%|
|1至2年|24,349,020.50|2,434,902.05|10.00%|
|2至3年|40,535,080.84|8,107,016.17|20.00%|
|3年以上||||
|3至4年|41,209,310.16|16,483,724.06|40.00%|
|4至5年||||
|5年以上|1,562,748.90|1,562,748.90|100.00%|
|合计|1,092,266,953.18|51,444,956.72||

确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
注：若存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款的，应当在应收账款附注中详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
注：若单个账户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%且账龄超过三年以上的，应当在应收账款附注中详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》的披露要求
注：若存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款的，应当在应收账款附注中详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求注：存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款的，应当在应收账款附注中详细披露该应收账款金额较大的原因并提示回款风险等。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|债务人名称|账面余额|坏账准备|计提比例|账龄|理由|
|乐视移动智能信息技术（北京）有限公司|1,750,931.00|1,750,931.00|100.00|1 - 2 年|已逾期，预计无法收回|
|合计|1,750,931.00|1,750,931.00|100.00|- -|--|

注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,255,153.06元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
债务人名称 账面余额 占应收账款余额的比例（％） 坏账准备
||||
|-|-|-|
|361,657,870.90|33.06%|18,082,893.55|
|328,195,212.00|30.00%|16,409,760.60|
|39,055,900.00|3.57%|1,952,795.00|
|38,128,579.23|3.49%|1,906,428.96|
|30,134,200.00|2.75%|1,506,710.00|
|797,171,762.13|72.87%|39,858,588.11|

注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相
应计提的坏账准备期末余额。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
注：（1）披露应收账款项目注释时，若单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%且账龄超过一年以上的，应当详细披露该客户应收账款较高的原因并提示回款风险等。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：（1）披露应收账款项目注释时，若单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%且账龄超过一年以上的，应当详细披露该客户应收账款较高的原因并提示回款风险等
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|563,021,866.08|99.23%|263,580,456.47|95.79%|
|1至2年|4,004,937.01|0.71%|11,549,875.53|4.20%|
|2至3年|329,553.68|0.06%|3.31||
|3年以上|15,340.00|0.00%|31,376.69|0.01%|
|合计|567,371,696.77|--|275,161,712.00|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 比例（%）
|||
|-|-|
|445,727,519.34|78.56|
|38,356,326.96|6.76|
|25,512,670.00|4.50|
|6,499,864.83|1.15|
|5,871,035.95|1.03|
|521,967,417.08|92.00|

注：按预付对象集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的预付款项的期末余额及占预付款项期末余额合计数的比例。
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|定期存款|889.10|248,986.68|
|委托贷款|||
|债券投资|||
|合计|889.10|248,986.68|

其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|独计提坏账准备的|||||||||||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||547,520,||83,186,3||464,333,9|395,524||75,575,46||319,949,15|
|合计提坏账准备的||99.51%||15.19%|||99.34%||19.11%||
||237.19||05.19||32.00|,620.04||4.58||5.46|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||2,709,63||2,709,63|||2,630,0||2,630,000|||
|单独计提坏账准备||0.49%||100.00%|0.00||0.66%||100.00%||
||8.21||8.21|||00.00||.00|||
|的其他应收款|||||||||||
||550,229,||85,895,9||464,333,932.00|398,154||78,205,46||319,949,155.46|
|合计||100.00%||15.61%|||100.00%||19.64%||
||875.40||43.40|||,620.04||4.58|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|305,051,511.50|13,664,964.28|5.00%|
|1年以内小计|305,051,511.50|13,664,964.28|5.00%|
|1至2年|141,781,029.86|14,179,602.99|10.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|2至3年|47,794,961.76|9,558,992.35|20.00%|
|3年以上||||
|3至4年|10,719,061.50|4,287,624.60|40.00%|
|4至5年|3,392,758.01|2,714,206.41|80.00%|
|5年以上|38,780,914.56|38,780,914.56|100.00%|
|合计|547,520,237.19|83,186,305.19||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|债务人名称|账面余额|坏账准备|计提比例|账龄|理由|
|乐视移动智能信息技术（北京）有限公司|2,630,000.00|2,630,000.00|100.00|1 - 2 年|已逾期，预计无法收回|
|合计|2,630,000.00|2,630,000.00|100.00|- -|--|

注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额7,690,478.82元；本期收回或转回坏账准备金额元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金保证金|114,073,013.49|112,256,230.26|
|员工备用金|14,848,631.61|10,949,482.05|
|应收暂付款|22,554,156.92|24,000,594.44|
|其他往来款|398,754,073.38|250,948,313.29|
|合计|550,229,875.40|398,154,620.04|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||1年以内、1-2年、|||
|公司1|其他往来款|211,509,049.96||38.44%|21,276,579.51|
||||2-3年|||
|公司2|押金保证金|26,577,600.00|1年以内|4.83%|1,328,880.00|
|公司3|其他往来款|15,682,892.25|1年以内|2.85%|784,144.61|
|公司4|押金保证金|15,000,000.00|2-3年|2.73%|3,000,000.00|
|公司5|押金保证金|8,000,000.00|1年以内|1.45%|1,600,000.00|
|合计|--|276,769,542.21|--|50.30%|27,989,604.12|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|146,717,253.51|3,774,507.16|142,942,746.35|157,378,406.76|3,774,507.16|153,603,899.60|
|在产品|3,330,133.59||3,330,133.59|1,355,050.03||1,355,050.03|
|库存商品|2,095,554,366.06|87,465,913.29|2,008,088,452.77|3,512,786,158.80|89,230,986.86|3,423,555,171.94|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的|||||||
|已完工未结算资|||||||
|产|||||||
|发出商品|19,511,649.90||19,511,649.90|2,577,061.34||2,577,061.34|
|开发成本|1,284,906,805.06||1,284,906,805.06|629,348,612.45||629,348,612.45|
|合计|3,550,020,208.12|91,240,420.45|3,458,779,787.67|4,303,445,289.38|93,005,494.02|4,210,439,795.36|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
注：披露期末存货余额占比较大的存货的品种结构；对于种业企业，还应当披露报告期内的转商金额等信息。
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|3,774,507.16|||||3,774,507.16|
|在产品|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|库存商品|89,230,986.86|40,921,135.74|42,686,209.31|87,465,913.29|
|周转材料|||||
|消耗性生物资产|||||
|建造合同形成的|||||
|已完工未结算资|||||
|产|||||
|合计|93,005,494.02|40,921,135.74|42,686,209.31|91,240,420.45|

注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
开发成本系深圳市南山区深圳湾超级总部基地拟开发物业部分对应的土地成本及开发支出，其中包括资本化利息16,193,686.77元。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预缴税金|283,763,625.07|339,044,344.78|
|待摊费用|10,837,404.59|326,194.72|
|合计|294,601,029.66|339,370,539.50|

其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|493,192,934.70||493,192,934.70|461,992,934.70||461,992,934.70|
|按公允价值计量的|||||||
|按成本计量的|493,192,934.70||493,192,934.70|461,992,934.70||461,992,934.70|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|493,192,934.70|493,192,934.70|461,992,934.70|461,992,934.70|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|上海华琢|||||||||||
|君欧股权|||||||||||
||999,000.00|||999,000.00|||||16.65%||
|投资管理|||||||||||
|有限公司|||||||||||
|上海华琢|||||||||||
|君欧创业|||||||||||
||2,536,640.|||2,536,640.|||||||
|投资合伙|||||||||16.36%||
||00|||00|||||||
|企业(有限|||||||||||
|合伙)|||||||||||
|7 Seas|||||||||||
||25,442,000|||25,442,000|||||||
|Venture|||||||||5.00%||
||.00|||.00|||||||
|capital,L.P.|||||||||||
|北京德丰|||||||||||
|杰龙脉投|||||||||||
|资基金管|10,000,000|||10,000,000|||||||
||||||||||6.08%||
|理中心|.00|||.00|||||||
|（有限合|||||||||||
|伙）|||||||||||
|北京德丰|||||||||||
|杰龙升投|||||||||||
|资基金管|10,000,000|||10,000,000|||||||
||||||||||6.37%||
|理中心|.00|||.00|||||||
|（有限合|||||||||||
|伙）|||||||||||
|江西赣江|||||||||||
|金融服务|500,000.00|||500,000.00|||||1.00%||
|有限公司|||||||||||
|上海无寻|||||||||||
||3,000,000.|||3,000,000.|||||||
|网络科技|||||||||2.47%||
||00|||00|||||||
|有限公司|||||||||||
|Zhongwei|||||||||||
||12,695,591|||12,695,591|||||||
|Capital,L.P|||||||||6.67%||
||.00|||.00|||||||
|.|||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|北京魔镜|||||
||25,816,000||25,816,000||
|未来科技||||4.33%|
||.00||.00||
|有限公司|||||
|北京天联|||||
|华建通信|||||
||703,703.70||703,703.70|19.00%|
|科技发展|||||
|有限公司|||||
|上海七鹏|||||
|创业投资|16,800,000|25,200,000|42,000,000||
|||||17.83%|
|中心（有|.00|.00|.00||
|限合伙）|||||
|华晨美创|||||
|（北京）||6,000,000.|6,000,000.||
|||||10.00%|
|文化传媒||00|00||
|有限公司|||||
|西藏璟瑜|||||
|企业管理|||||
||26,000,000||26,000,000||
|合伙企业|||||
||.00||.00||
|（有限合|||||
|伙）|||||
|上海|||||
||8,500,000.||8,500,000.||
|越银投资||||10.00%|
||00||00||
|成本|||||
|珠海|||||
|市魅族科|200,000,00||200,000,00||
|||||0.67%|
|技有限公|0.00||0.00||
|司|||||
|深圳联彩|||||
||32,000,000||32,000,000||
|科技有限||||19.00%|
||.00||.00||
|公司|||||
|北京零彩|||||
|宝网络技|15,000,000||15,000,000||
|||||15.00%|
|术有限公|.00||.00||
|司|||||
|深圳掌中|||||
|彩乐游科|25,000,000||25,000,000||
|||||15.00%|
|技有限公|.00||.00||
|司|||||
|深圳市聚|||||
||17,000,000||17,000,000||
|享无线科||||15.00%|
||.00||.00||
|技有限公|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|司|||||
|深圳市艾|||||
|尔曼科技|30,000,000||30,000,000||
|||||15.00%|
|开发有限|.00||.00||
|公司|||||
||461,992,934.70|31,200,000|493,192,93||
|合计||||--|
|||.00|4.70||

10、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|深圳欧||||||||||||
|瑞特供应|10,853,31|||535,188.1||||||11,388,50||
|链管理有|7.48|||5||||||5.63||
|限公司||||||||||||
|西安仙||||||||||||
|童网络科|-274,412.|||||||||-274,412.||
|技有限公|74|||||||||74||
|司||||||||||||
|九秒闪||||||||||||
|游（北京）||||||||||||
||50,905.79|||||||||50,905.79||
|科技有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|北京智||||||||||||
||7,953,270|||||||||7,953,270||
|膜科技有||||||||||||
||.51|||||||||.51||
|限公司||||||||||||
|江西赣||||||||||||
|商创新置||56,000,00||||||||56,000,00||
|业股份有||0.00||||||||0.00||
|限公司||||||||||||
|江西省祥|362,007,0||362,007,0|||||||||
|源房地产|60.03||60.03|||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|开发有限|||||
|公司|||||
||380,590,1|56,000,00|535,188.1|75,118,26|
|小计|||||
||41.07|0.00|5|9.19|
||380,590,1|56,000,00|535,188.1|75,118,26|
|合计|||||
||41.07|0.00|5|9.19|

其他说明
1、报告期内，本公司处置江西省祥源房地产开发有限公司49%，期末长期股权投资余额为0.
2、本公司于2018年1月新设江西赣商创新置业股份有限公司，持股比例为16%。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|18,332,913.17|126,560.42||18,459,473.59|
|2.本期增加金额|19,639,178.85|||19,639,178.85|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
||19,639,178.85|||19,639,178.85|
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|37,972,092.02|126,560.42||38,098,652.44|
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|7,394,559.99|126,560.42||7,521,120.41|
|2.本期增加金额|12,466,763.32|||12,466,763.32|
|（1）计提或摊销|12,466,763.32|||12,466,763.32|
|固定资产转入|||||
|3.本期减少金额|||||

|||||
|-|-|-|-|
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额|19,861,323.31|126,560.42|19,987,883.73|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金额||||
|（1）计提||||
|3、本期减少金额||||
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|18,110,768.71||18,110,768.71|
|2.期初账面价值|10,938,353.18||10,938,353.18|

12、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|398,166,605.98|22,445,419.31|48,736,530.69|14,491,238.27|78,943,586.59|562,783,380.84|
|2.本期增加金|||||||
|||1,533,205.54|7,441,538.92||3,174,733.00|12,149,477.46|
|额|||||||
|（1）购置||1,533,205.54|7,441,538.92||3,174,733.00|12,149,477.46|
|（2）在建工|||||||
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
||19,946,034.80|4,370,427.62||160,724.23|5,029,311.51|29,506,498.16|
|额|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（1）处置或|||||||
||306,855.95|4,370,427.62||160,724.23|5,029,311.51|9,867,319.31|
|报废|||||||
|固定资产转入投|||||||
||19,639,178.85||||||
|资性房地产|||||||
|4.期末余额|378,220,571.18|19,608,197.23|56,178,069.61|14,330,514.04|77,089,008.08|545,426,360.14|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|160,321,757.39|12,088,589.17|30,862,622.03|12,499,762.75|56,469,031.85|272,241,763.19|
|2.本期增加金|||||||
||7,015,860.95|562,869.52|2,962,016.29|587,871.32|3,518,342.48|14,646,960.56|
|额|||||||
|（1）计提|7,015,860.95|562,869.52|2,962,016.29|587,871.32|3,518,342.48|14,646,960.56|
|3.本期减少金|||||||
||11,740,319.87|50,127.30||120,037.25|3,871,299.67|15,781,784.09|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
||297,650.27|50,127.30||120,037.25|3,871,299.67|3,991,336.92|
|报废|||||||
|固定资产转入投|||||||
||11,442,669.60|||||11,442,669.60|
|资性房地产|||||||
|4.期末余额|155,597,298.47|12,601,331.39|33,824,638.32|12,967,596.82|56,116,074.66|271,106,939.66|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额||1,285,265.43|803,259.70||2,287.26|2,090,812.39|
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额||1,285,265.43|803,259.70||2,287.26|2,090,812.39|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||222,623,272.71|5,721,600.41|21,550,171.59|1,362,917.22|20,970,646.16|272,228,608.09|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||237,844,848.59|9,071,564.71|17,070,648.96|1,991,475.52|22,472,267.48|288,450,805.26|
|值|||||||

注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》的披露要求
注：公司应披露报告期内公司处置飞机、发动机、高价周转件等重要固定资产的情况。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|福田区企业人才住房|655,470.53|企业人才住房|

其他说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|在建工程|35,763,782.21||35,763,782.21|16,295,238.04||16,295,238.04|
|合计|35,763,782.21||35,763,782.21|16,295,238.04||16,295,238.04|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|深圳湾|||||||||||||
||3,150,00|13,744,4|5,306,81|||19,051,2|||||||
|超级总|||||||0.60%|0.60||||其他|
||0,000.00|07.99|4.17|||22.16|||||||
|部工程|||||||||||||
|天音通|||||||||||||
||790,000.|395,000.|167,518.|||562,518.|||||||
|信OA项|||||||71.20%|71.20||||其他|
||00|00|00|||00|||||||
|目|||||||||||||
|天音微|||||||||||||
|信客户|||||||||||||
|交流服|450,000.|113,207.||||113,207.|||||||
||||||||25.16%|25.16||||其他|
|务平台|00|54||||54|||||||
|建设项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|客代版|||||||||||||
||1,270,00|811,320.|||811,320.||||||||
|APP项||||||||||||其他|
||0.00|75|||75||||||||
|目开发|||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|和实施|||||||||
|项目|||||||||
|神木宾|||||||||
|馆供电|522,500.|156,756.|339,639.||496,396.||||
|||||||95.00%|95.00|其他|
|工程项|00|76|64||40||||
|目|||||||||
|章贡酒|||||||||
||1,224,54|1,074,54|||1,074,54||||
|厂扩建||||||87.75%|87.75|其他|
||5.00|5.00|||5.00||||
|工程|||||||||
|黄埔区|||||||||
|港湾路|14,465,8||14,465,8||14,465,8||||
|||||||100.00%|100.00|其他|
|房产项|93.11||93.11||93.11||||
|目|||||||||
||3,168,72|16,295,2|20,279,8|811,320.75|35,763,7||||
|合计||||||--|--|--|
||2,938.11|38.04|64.92||82.21||||

注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||通用计算机软||||
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术||网游著作权|其他|合计|
|||||件||||
|一、账面原值||||||||
|1.期初余|1,308,495,037.||||||1,571,680,522.|
|||92,665,385.54||50,575,840.27|99,493,491.94|20,450,767.17||
|额|11||||||03|
|2.本期增||||||||
||38,980,924.84|||3,011,750.39|16,687,743.44|24,957.26|58,705,375.93|
|加金额||||||||
|（1）购||||||||
||38,980,924.84|||3,011,750.39|16,687,743.44|24,957.26|58,705,375.93|
|置||||||||
|（2）内||||||||
|部研发||||||||
|（3）企||||||||
|业合并增加||||||||
|3.本期减少||||||||
|金额||||||||
|（1）处||||||||
|置||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4.期末余|1,347,475,961.|||||1,630,385,897.|
|||92,665,385.54|53,587,590.66|116,181,235.38|20,475,724.43||
|额|95|||||96|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余|||||||
||6,695,015.10|16,921,505.17|29,206,751.51|48,747,719.09||101,570,990.87|
|额|||||||
|2.本期增|||||||
||283,498.38|5,007,494.29|2,882,606.63|11,095,666.61|2,070,033.98|21,339,299.89|
|加金额|||||||
|（1）计|||||||
||283,498.38|5,007,494.29|2,882,606.63|11,095,666.61|2,070,033.98|21,339,299.89|
|提|||||||
|3.本期减|||||||
|少金额|||||||
|（1）处|||||||
|置|||||||
|4.期末余|||||||
||6,978,513.48|21,928,999.46|32,089,358.14|59,843,385.70|2,070,033.98|122,910,290.76|
|额|||||||
|三、减值准备|||||||
|1.期初余|||||||
|额|||||||
|2.本期增|||||||
|加金额|||||||
|（1）计|||||||
|提|||||||
|3.本期减|||||||
|少金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余|||||||
|额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账|1,340,497,448.|||||1,507,475,607.|
|||70,736,386.08|21,498,232.52|56,337,849.68|18,405,690.45||
|面价值|47|||||20|
|2.期初账|1,301,800,022.|||||1,470,109,531.|
|||75,743,880.37|21,369,088.76|50,745,772.85|20,450,767.17||
|面价值|01|||||16|

注：本公司于2016年12月26日参加深圳市南山区深圳湾超级总部基地挂牌出让，竞得宗地编号为T207-0050的土地使用权，计划建造主要用于对外出租和出售的商业物业。根据本公司于2017年1月13日签署的土地使用权出让合同约定，该土地使用权总转让价款为人民币18.91亿元，本公司在支付50%价款即9.455亿元后，剩余50%款项人民币9.455亿元应于合同签订之日起1年内支付完成。合同签订后即视为土地已完成交付。公司于2018年1月11日支付剩余50%土地价款，于6月5日取得土地使用证，证书编号为NoD44130682096。土地成本是根据拟开发物业的类型，参照《深圳宗地地价测算规划》及宗地所在地的办公用地及商业用地对应的基准地价确定分摊系数进行分摊。根据项目设计方案，可转让物业面积占总建筑面积比例为25.67%。按公允价值占比可转让物业对应部分612,937,001.15元列入存货-开发成本核算。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加|本期减少||
|或形成商誉的事|期初余额|||期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|项|||||
|北京神木宾馆有|||||
||1,224,135.63|||1,224,135.63|
|限公司|||||
|掌信彩通信息科|||||
|技（中国）有限|1,151,672,354.26|||1,151,672,354.26|
|公司|||||
|合计|1,152,896,489.89|||1,152,896,489.89|

16、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费等|4,146,445.28|11,120,286.08|2,464,851.43||12,801,879.93|
|技术许可费|13,513,333.51||2,965,489.11||10,547,844.40|
|合计|17,659,778.79|11,120,286.08|5,430,340.54||23,349,724.33|

其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|9,914,137.63|1,470,339.10|9,914,137.63|1,470,339.10|
|内部交易未实现利润|||||
|可抵扣亏损|408,707,631.57|91,324,452.39|408,707,631.57|91,324,452.39|
|递延收益|2,250,000.00|225,000.00|2,250,000.00|225,000.00|
|合计|420,871,769.20|93,019,791.49|420,871,769.20|93,019,791.49|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
|产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允|||||
|价值变动|||||
|对江西星宇置业发展有|||||
|限公司、江西省祥源房|||||
|地产开发有限公司剩余|||||
|股权按丧失控制权日的|||160,138,847.12|40,034,711.78|
|公允价值重新计量的调|||||
|整而形成的递延所得税|||||
|负债|||||
|合计|||160,138,847.12|40,034,711.78|

注：按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额，以及相应的暂时性差异金额。
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|8,251,009.73|134,315,036.48|
|可抵扣亏损|1,430,206,678.90|1,430,206,678.90|
|合计|1,438,457,688.63|1,564,521,715.38|

注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵
扣亏损。
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018|149,824,161.20|149,824,161.20|2013年度亏损|
|2019|683,184,840.03|683,184,840.03|2014年度亏损|
|2020|397,550,419.52|397,550,419.52|2015年度亏损|
|2021|100,751,301.31|100,751,301.31|2016年度亏损|
|2022|98,895,956.84|98,895,956.84|2017年度亏损|
|合计|1,430,206,678.90|1,430,206,678.90|--|

注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以说明。
其他说明：
18、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付股权转让款|76,850,000.00|19,200,000.00|
|预付土地款|66,302,815.02|65,681,822.10|
|取点计费合约对应彩票终端设备|17,699,815.23|22,316,002.46|
|合计|160,852,630.25|107,197,824.56|

其他说明：
1、期末预付股权转让款系公司处置祥源13%股权置换物业，款项价值78,500,000.00元，截止2018年6月30日，未完成过户手续。
2、期末预付土地款系公司拍卖取得北京市朝阳区双井北里（康桥饭店）土地使用权，相关的土地成交款及佣金等费用，土地使用权证正在办理中。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|||
|保证借款|1,340,000,000.00|2,113,500,000.00|
|信用借款|192,500,000.00|210,000,000.00|
|保理借款||150,000,000.00|

20、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|5,406,163,630.40|4,679,153,118.00|
|合计|5,406,163,630.40|4,679,153,118.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|商品采购款|720,078,018.65|1,233,111,521.71|
|其他|42,695,357.91|1,491,843.21|
|合计|762,773,376.56|1,234,603,364.92|

22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|商品销售款|164,895,714.99|198,344,990.81|
|其他|249,219.22|3,605,018.90|
|合计|165,144,934.21|201,950,009.71|

23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|30,400,943.92|254,772,720.07|273,726,094.57|11,447,569.41|
|二、离职后福利-设定提|||||
||114,932.15|13,215,695.18|13,235,089.12|95,538.21|
|存计划|||||
|三、辞退福利||1,862,830.48|1,862,830.48||

||||||
|-|-|-|-|-|
|四、一年内到期的其他|||||
|福利|||||
|合计|30,515,876.07|269,851,245.73|288,824,014.17|11,543,107.62|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||26,396,277.81|224,407,155.11|244,737,943.64|6,065,489.28|
|补贴|||||
|2、职工福利费||6,613,156.40|6,613,156.40||
|3、社会保险费|64,292.14|10,003,555.00|10,022,374.59|45,472.54|
|其中：医疗保险费|60,090.60|5,783,989.37|5,805,350.31|38,729.66|
|工伤保险费|942.59|140,185.79|140,328.79|799.58|
|生育保险费|3,258.95|460,015.01|459,990.66|3,283.30|
|4、住房公积金|35,176.60|8,218,146.30|8,218,146.30|35,176.60|
|5、工会经费和职工教育|||||
||3,905,197.37|5,530,707.26|4,134,473.64|5,301,430.99|
|经费|||||
|6、短期带薪缺勤|||||
|7、短期利润分享计划|||||
|其他短期薪酬|||||
|合计|30,400,943.92|254,772,720.07|273,726,094.57|11,447,569.41|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|111,317.09|12,400,005.36|12,421,789.29|89,533.16|
|2、失业保险费|3,615.06|815,689.82|813,299.83|6,005.05|
|3、企业年金缴费|||||
|合计|114,932.15|13,215,695.18|13,235,089.12|95,538.21|

其他说明：
24、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|15,446,818.78|16,837,558.25|
|消费税|2,788,789.60|11,231,367.53|
|企业所得税|4,344,103.71|15,804,863.95|
|个人所得税|3,486,602.86|3,818,663.06|
|城市维护建设税|1,304,765.19|2,442,852.08|
|教育费附加|533,517.90|1,105,159.09|
|地方教育费附加|329,066.99|597,310.60|
|房产税|1,666.29|362,584.21|
|土地使用税|94,699.44|353,583.93|
|印花税|364,065.04|4,570,975.21|
|其他|36,381.62|16,313.98|
|合计|28,730,477.42|57,141,231.89|

其他说明：
25、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|||
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|||
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|应付借款利息|4,320,000.00|541,058.43|
|其他|||
|合计|4,320,000.00|541,058.43|

26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|土地转让款||945,500,000.00|

||||
|-|-|-|
|股权转让款||326,417,238.43|
|应付暂收款|1,045,152,274.53|47,143,619.02|
|押金保证金|52,219,536.34|50,363,165.86|
|限制性股票回购款|26,620,560.99|50,035,332.00|
|维修配件款|22,598,114.59|19,791,806.34|
|劳务服务款|3,029,346.60|3,688,731.19|
|其他|4,299,007.49|26,158,253.05|
|合计|1,153,918,840.54|1,469,098,145.89|

27、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|196,592,614.50|267,941,319.31|
|一年内到期的应付债券|||
|一年内到期的长期应付款|||
|一年内到期的股权转让款|149,826,415.00|204,400,000.00|
|合计|346,419,029.50|472,341,319.31|

28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|516,625,000.00|453,183,000.00|
|抵押借款|||
|保证借款|600,000,000.00||
|信用借款|503,640.00|503,640.00|
|合计|1,117,128,640.00|453,686,640.00|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
29、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|2,887,777.64||68,333.34|2,819,444.30||
|合计|2,887,777.64||68,333.34|2,819,444.30|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||
|冷链建设项|||||||||
||637,777.64||68,333.34||||569,444.30|与资产相关|
|目补助|||||||||
|企业技术中|||||||||
||2,250,000.00||||||2,250,000.00|与资产相关|
|心建设项目|||||||||
|合计|2,887,777.64||68,333.34||||2,819,444.30|--|

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在10%以上且绝对金额超过人民币500万元的，应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在10%以上且绝对金额超过人民币500万元的，应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。
其他说明：
30、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未支付股权转让款||149,826,415.00|
|合计||149,826,415.00|

其他说明：
31、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||1,060,924,549.00||||||1,060,924,549.00|
|股份总数||||||||

其他说明：
32、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|643,587,336.30|4,840,963.81||648,425,468.59|
|其他资本公积|16,695,405.16|1,959,932.80|4,838,132.29|13,820,037.19|
|合计|660,282,741.46|6,800,896.61|4,838,132.29|662,245,505.78|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、公司股权激励首次授予部分第二个解锁期可解锁、预留授予部分第一个解锁期可解锁，从“资本公积-其他资本公积”中转出4,838,132.29元至“资本公积-资本溢价”。
2、本期确认限制性股票费用1,959,932.80元，相应增加“资本公积-其他资本公积”。
33、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|限制性股票|50,035,332.00||20,996,907.00|29,038,425.00|
|合计|50,035,332.00||20,996,907.00|29,038,425.00|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|一、以后不能重分类进损益的其他||||||||
|综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负||||||||
|债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能||||||||
|重分类进损益的其他综合收益中享||||||||
|有的份额||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综|||||-11,111.60|||
||18,219.68|-11,111.60|||||7,108.08|
|合收益||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：权益法下在被投资单位以后|||||
|将重分类进损益的其他综合收益中|||||
|享有的份额|||||
|可供出售金融资产公允价值|||||
|变动损益|||||
|持有至到期投资重分类为可|||||
|供出售金融资产损益|||||
|现金流量套期损益的有效部|||||
|分|||||
|外币财务报表折算差额|18,219.68|-11,111.60|-11,111.60|7,108.08|
|其他综合收益合计|18,219.68|-11,111.60|-11,111.60|7,108.08|

注：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。
本期发生额对应利润表中的其他综合收益项目，本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
35、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|128,227,652.36|||128,227,652.36|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|128,227,652.36|||128,227,652.36|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|1,118,786,886.93|887,796,913.96|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）|||
|调整后期初未分配利润|1,118,786,886.93|887,796,913.96|

加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,234,277.87 234,202,623.19
减：提取法定盈余公积 3,212,650.22
||||
|-|-|-|
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|23,325,841.39||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|1,102,695,323.41|1,118,786,886.93|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|19,880,235,319.71|19,177,436,953.27|17,685,171,966.39|16,956,241,676.02|
|其他业务|25,901,954.70|7,720,440.68|47,218,912.12|23,838,293.54|
|合计|19,906,137,274.41|19,185,157,393.95|17,732,390,878.51|16,980,079,969.56|

38、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|10,605,408.12|11,473,978.12|
|城市维护建设税|5,644,897.17|6,747,904.46|
|教育费附加|3,316,387.01|2,836,323.23|
|资源税|||
|房产税|1,805,884.25|1,724,959.04|
|土地使用税|503,071.85||
|车船使用税|||
|印花税|1,737,812.90|1,637,549.47|
|地方教育费附加|606,623.48|1,890,882.15|
|其他|18,401.58|696,836.35|
|合计|24,238,486.36|27,008,432.82|

其他说明：
39、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资、奖金|119,166,576.80|120,828,486.43|
|福利费|1,261,066.08|1,479,940.17|
|社保、公积金、工会、教育经费|24,710,014.79|22,259,139.06|
|折旧摊销费|18,188,853.31|15,969,544.75|
|办公差旅费|9,476,909.59|3,637,515.03|
|物业水电费|16,779,757.26|7,031,101.05|
|广告费|2,403,713.81|14,021,721.05|
|业务宣传费|33,319,218.56|23,337,753.86|
|劳务费|53,329,371.97|39,595,452.81|
|市场促销费|25,818,762.17|19,205,914.25|
|仓储运输费|15,278,465.38|17,670,471.18|
|其他|54,720,245.64|37,520,012.58|
|合计|374,452,955.36|322,557,052.22|

其他说明：
40、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资、奖金|59,261,691.07|70,933,265.43|
|福利费|4,945,713.36|3,330,427.76|
|社保、公积金、工会、教育经费|10,131,365.04|10,842,736.40|
|折旧摊销费|18,032,354.62|16,481,282.45|
|办公、差旅费|6,055,367.25|8,130,057.14|
|车辆交通费|1,480,474.77|880,710.43|
|物业水电费|4,044,045.75|2,208,328.27|
|业务招待费|5,866,992.29|5,119,653.43|
|中介咨询审计费|17,678,159.23|6,806,277.00|
|税费|||
|招聘培训费|351,733.73|555,437.42|

||||
|-|-|-|
|研发费用|19,201,130.96|10,177,819.33|
|其他|9,524,962.10|19,181,135.93|
|合计|156,573,990.17|154,647,130.99|

其他说明：
41、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|82,045,283.61|164,716,110.09|
|减：利息收入|14,215,952.71|13,156,460.54|
|汇兑损益|369,542.80|387.53|
|票据贴现息|99,346,095.91||
|手续费|10,752,145.09|7,354,426.78|
|其他|17,845,026.75|13,436,264.09|
|合计|196,142,141.46|172,350,727.95|

其他说明：
42、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|4,352,211.44|34,347,928.44|
|二、存货跌价损失|40,921,135.74|25,772,695.78|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||

||||
|-|-|-|
|合计|45,273,347.18|60,120,624.22|

其他说明：
43、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
|益的金融资产|||
|其中：衍生金融工具产生的公允价|||
|值变动收益|||
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
|益的金融负债|||
|按公允价值计量的投资性房地产|||
|合计|||

其他说明：
44、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|28,512,085.72|1,946,975.55|
|处置长期股权投资产生的投资收益|2,555,242.40||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的|||
|金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计|||
|量产生的利得|||
|其他|7,894,484.59||
|合计|38,961,812.71|1,946,975.55|

其他说明：
45、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|冷链建设项目补助|68,333.34||
|增值税即征即退|1,476,529.16||
|企业研究开发自助款|1,622,000.00||
|深圳市福田区国库支持款|1,349,200.00||
|专利年费奖励|4,000.00||

46、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|1,188,519.52|7,345,552.82|1,188,519.52|
|非流动资产处置利得|14,564.08|712,004.14|14,564.08|
|其中：固定资产报废毁损利得|14,564.08|709,284.83|14,564.08|
|罚没收入||868,781.59||
|非同一控制下收购收益||2,824,485.40||
|增值税即征即退||2,508,368.95||
|无法支付款项||473,606.54||
|合计|3,385,754.96|14,732,799.44|3,385,754.96|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因研究开发、||||||
||||技术更新及||||||
|冷链建设项|赣州财政局|补助||否|否||68,333.34|与资产相关|
||||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||||技术更新及||||||
|信息化建设|赣州财政局|补助||否|否||6,000,000.00|与资产相关|
||||改造等获得||||||
||||的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|减免税：小微|||||||||
|企业免征增|||因从事国家||||||
|值税和营业|||鼓励和扶持||||||
|税及增值税|||特定行业、产||||||
|税控系统专|深圳市国税|补助|业而获得的|否|否||37,392.32|与收益相关|
|用设备和技|||补助（按国家||||||
|术维护费用|||级政策规定||||||
|抵减增值税|||依法取得）||||||
|税额|||||||||
||||因符合地方||||||
|大型连锁企|||政府招商引||||||
||深圳福田财||||||||
|业零售额增||奖励|资等地方性|否|否||300,000.00|与收益相关|
||政局||||||||
|长奖励|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|一季度重点|||政府招商引||||||
||深圳福田财||||||||
|零售企业增||奖励|资等地方性|否|否||300,000.00|与收益相关|
||政局||||||||
|长奖励|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|中关村科理|||因符合地方||||||
|委员会自技|中关村科技||政府招商引||||||
|园西城园支|园区西城园|补助|资等地方性|否|否||104,000.00|与收益相关|
|持资金管主|管理委员会||扶持政策而||||||
|创新政策|||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|企业技术中|深圳市财政||||||||
|||奖励|资等地方性|否|否||244,710.56|与收益相关|
|心建设项目|局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||国家知识产||||||||
||||技术更新及||||||
|专利奖励|权局专利局|补助||否|否||8,450.00|与资产相关|
||||改造等获得||||||
||北京代办处||||||||
||||的补助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
|公益性岗位|赣州经济技||社会必要产||||||
|||补助||否|否|65,395.32|31,500.00|与收益相关|
|补贴|术开发区||品供应或价||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
|企业吸纳就|赣州经济技|补助|因承担国家|否|否||251,166.60|与收益相关|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|业困难人员|术开发区人||为保障某种||||||
|社会保险补|力资源和社||公用事业或||||||
|贴|会保障局||社会必要产||||||
||||品供应或价||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因符合地方||||||
|四季度重点|||政府招商引||||||
|零售企业增|深圳福田财|补助|资等地方性|否|否|800,000.00||与收益相关|
|长奖励|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||深圳市福田||政府招商引||||||
|税款手续费|||||||||
||区地方税务|补助|资等地方性|否|否|109,124.20||与收益相关|
|退回|||||||||
||局||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|锅炉煤改汽|赣州开发区||||||||
|||补助|资等地方性|否|否|210,000.00||与收益相关|
|补贴|财政局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|2016年度企|中关村科技||||||||
||||技术更新及||||||
|业知识产权|园区西城园|补助||否|否|4,000.00|||
||||改造等获得||||||
|资金|管理委员会||||||||
||||的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|1,188,519.52|7,345,552.82|--|

注：A因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助
B因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）
C因研究开发、技术更新及改造等获得的补助
D因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
E为避免上市公司亏损而给予的政府补助
F奖励上市而给予的政府补助
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在10%以上且绝对金额超过人民币500万元的，应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
注：单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在10%以上且绝对金额超过人民币500万元的，应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金额和当期实际收到金额等。
其他说明：
47、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||35,000.00||
|非流动资产报废毁损损失合||||
||174,620.04|4,825,711.51|174,620.04|
|计||||
|其中：固定资产报废毁损损失|174,620.04|4,825,711.51|174,620.04|
|无形资产报废毁||||
|损损失||||
|盘亏毁损损失|7,014.97|1,710.82|7,014.97|
|罚款支出（滞纳金）|795,942.92|232,862.34|795,942.92|
|其他|1,050,746.12|843,109.31|1,050,746.12|
|合计|2,028,324.05|6,053,468.13||

其他说明：
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|7,334,837.23|12,221,320.98|
|递延所得税费用|-40,034,711.78|-6,963,343.53|
|合计|-32,699,874.55|5,257,977.45|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-30,861,733.95|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-7,715,433.49|
|子公司适用不同税率的影响|4,371,346.96|
|调整以前期间所得税的影响||

|||
|-|-|
|非应税收入的影响|485,919.43|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响||
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-40,034,711.78|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||10,193,004.33|
|损的影响||
|所得税费用|-32,699,874.55|

其他说明
49、其他综合收益
详见附注其他综合收益说明。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|15,416,949.04|13,356,517.83|
|其他收益|1,078,209.56||
|营业外收入|2,936,351.75||
|银行承兑汇票及保函保证金||242,000,000.00|
|往来款等|1,243,218,550.06|718,596,803.55|
|合计|1,262,650,060.41|973,953,321.38|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用|165,029,879.78|46,212,027.38|
|管理费用|65,604,452.22|59,099,507.71|
|银行手续费|10,649,825.26|14,296,904.67|
|营业外支出|1,763,078.80||
|银行承兑汇票及保函保证金|348,966,287.26|33,866,422.40|
|往来款等|659,484,283.38|68,251,362.62|
|其他|||

||||
|-|-|-|
|合计|1,251,497,806.70|221,726,224.78|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|新增合并全资子公司现金||8,626,174.18|
|合计||8,626,174.18|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|中期票据费用|33,600.00||
|股权激励退款||1,427,738.40|
|合计|33,600.00|1,427,738.40|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|1,838,140.60|20,995,270.16|
|加：资产减值准备|45,273,347.18|60,120,624.22|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||15,100,175.97|5,670,139.92|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|18,537,795.81|11,645,860.88|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|5,569,954.19|6,776,939.68|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||104,115.04|4,113,707.37|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|54,497.22||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|88,457,655.01|164,716,110.09|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-39,420,470.91|-1,946,975.55|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||-6,948,962.48|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-40,034,711.78||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|752,047,438.65|-96,663,832.97|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-1,002,061,794.31|-331,296,133.82|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||1,249,918,210.88|2,847,954,427.07|
|列）|||
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|1,095,384,353.55|2,685,137,174.57|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,267,197,950.33|3,802,927,169.25|
|减：现金的期初余额|1,938,219,638.05|2,904,989,287.22|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-671,021,687.72|897,937,882.03|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|204,400,000.00|
|其中：|--|
|掌信彩通信息科技（中国）有限公司|204,400,000.00|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物||

|||
|-|-|
|其中：|--|
|加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物||
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|204,400,000.00|

其他说明：
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,267,197,950.33|1,938,219,638.05|
|其中：库存现金|11,042,736.47|203,697.04|
|可随时用于支付的银行存款|1,248,547,828.38|1,928,992,869.75|
|可随时用于支付的其他货币资金|7,607,385.48|8,523,071.26|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|1,267,197,950.33|1,938,219,638.05|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
|的现金和现金等价物|||

其他说明：
52、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|2,440,075,982.23|票据保证金及保函保证金|

||||
|-|-|-|
|应收票据|||
|存货|||
|固定资产|||
|无形资产|50,745,772.85|借款质押|
|合计|2,490,821,755.08|--|

其他说明：
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元|2,847,327.83|6.6166|18,839,629.32|
|欧元||||
|港币|694,430.01|0.8431|585,473.94|
|应收账款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|长期借款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|变动原因|出资额|出资比例（%）|
|深圳市天集彩科技有限公司|设立|1,020,000.00|51.00|

九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|天音通信有限公|||||||
||深圳|深圳|商业|100.00%||同一控制下合并|
|司|||||||
|深圳市天音科技|||||||
||深圳|深圳|服务业|89.46%|10.54%|同一控制下合并|
|发展有限公司|||||||
|江西赣南果业股|||||||
||赣州|赣州|农业|99.00%|1.00%|设立|
|份有限公司|||||||
|江西章贡酒业有|||||||
||赣州|赣州|制造业|100.00%||设立|
|限责任公司|||||||
|赣州长江实业有|||||||
||赣州|赣州|商业|99.00%|1.00%|设立|
|限责任公司|||||||
|深圳天联彩投资|||||||
||深圳|深圳|投资|100.00%||设立|
|有限公司|||||||
|天音控股国际有|||||||
||香港|香港|销售服务|100.00%||设立|
|限公司|||||||
|共青城天时合投|||||||
|资管理合伙企业|九江|九江|投资|99.99%||设立|
|（有限合伙）|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|||江西省祥源房地产开发有限公司|
|流动资产||1,757,045,997.93|
|非流动资产||2,879,038.87|
|资产合计||1,759,925,036.80|
|流动负债||1,021,324,038.33|
|非流动负债|||
|负债合计||1,021,324,038.33|
|少数股东权益|||
|归属于母公司股东权益||738,600,998.47|
|按持股比例计算的净资产份额||361,914,489.25|
|调整事项||92,570.78|
|--商誉|||
|--内部交易未实现利润|||
|--其他|||
|对联营企业权益投资的账面价值||362,007,060.03|
|存在公开报价的联营企业权益投资的公|||
|允价值|||
|营业收入||326,871,073.00|
|净利润||60,751,399.02|
|终止经营的净利润|||
|其他综合收益|||
|综合收益总额||60,751,399.02|

||
|-|
|本年度收到的来自联营企业的股利|

其他说明
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|||
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|||
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|||
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|75,118,269.19|18,583,081.04|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|1,845,476.38|303,358.55|
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|1,845,476.38|303,358.55|

其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
不适用
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|深圳市天富锦创业投资有限责任公司|股东|
|深圳合广实业有限公司|与本公司同一法定代表人|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|深圳欧瑞特物流服||||||
||物流服务|14,041,632.04|55,000,000.00|否|16,167,923.53|
|务有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
无
本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|深圳市天富锦创业投资|||||
||400,000,000.00|2017年09月01日|2018年08月31日|否|
|有限责任公司|||||
|深圳市天富锦创业投资|||||
||2,200,000,000.00|2017年08月11日|2018年08月10日|否|
|有限责任公司|||||
|深圳市天富锦创业投资|||||
||1,200,000,000.00|2017年08月23日|2018年08月22日|否|
|有限责任公司|||||

关联担保情况说明
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|3,831,915.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|详见说明|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|无|

其他说明
（1）本报告期内限制性股票的解锁情况
公司于2018年4月29日召开了第七届董事会第四十五次会议，审议通过了《关于公司限制性股票激励计划首次授予部分第二个解锁期可解锁的议案》、《关于公司限制性股票激励计划预留授予部分第一个解锁期可解锁的议案》，根据公司《限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，分别为符合解锁条件的98名激励对象所持共计3,169,815股股票申请限制
性股票第二期解锁并上市流通；5名激励对象所持共计662,100股股票申请限制性股票第一期解锁并上市流通。
（2）、本计划自限制性股票授予后即行锁定。本计划授予的限制性股票自授予之日起 12个月内为锁
定期。
首次授予的限制性股票解锁安排和业绩条件如下表所示：
|||||
|-|-|-|-|
|解锁期|解锁时间|可解锁数量占限制性股票数量比例|业绩考核目标|
|第一个解锁期|自首次授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24 个月内的最后一个交易日当日止|30%|公司 2016 年净利润不低于1.3 亿元|
|第二个解锁期|自首次授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36 个月内的最后一个交易日当日止|30%|公司 2017 年净利润不低于2.3 亿元|
|第三个解锁期|自首次授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48 个月内的最后一个交易日当日止|40%|公司 2018 年净利润不低于3.3 亿元|

预留授予部分解锁安排和业绩条件如下：
|||||
|-|-|-|-|
|解锁期|解锁时间|可解锁数量占限制性股票数量比例|业绩考核目标|
|第一个解锁期|自首次授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24 个月内的最后一个交易日当日止|50%|公司 2017 年净利润不低于2.3 亿元|
|第二个解锁期|自首次授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36 个月内的最后一个交易日当日止|50%|公司 2018 年净利润不低于3.3 亿元|

上述“净利润”以归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为计量依据。
锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
若当期解锁条件未达成，则公司按照本计划的规定回购当年度可解锁部分限制性股票并注销。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
||公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性|
||股票的公允价值，期权定价模型确定认沽期权价值，限制|
|授予日权益工具公允价值的确定方法||
||性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价|
||格确定。|
||公司需根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做|
|可行权权益工具数量的确定依据||
||出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因||
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|20,700,283.79|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|1,959,932.80|

注：本期估计与上期估计不存在重大差异的，请填写“无”。
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
单位：元
4、股份支付的修改、终止情况
无。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项
注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
截至资产负债表日，本公司不存在重要的非调整事项。
2、利润分配情况
截至资产负债表日，本公司不存在利润分配。
3、销售退回
截至资产负债表日，本公司不存在销售退回。
注：说明在资产负债表日后发生重要销售退回的相关情况及对报表的影响。
4、其他资产负债表日后事项说明
公司于 2018年 8月 20日收到公司股东深圳市投资控股有限公司（以下简称“深投控”）及深圳市天富锦创业投资有限责任公司（以下简称“天富锦”）通知，双方已于 2018年 8月 20日上午签署了《一致行动协议》。本《一致行动协议》的签署将导致公司实际控制权发生变更。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|通信|酒业|彩票业务|其他|分部间抵销|合计|
||19,535,664,041.0|||||19,880,235,319.7|
|主营业务收入||67,220,470.92|96,167,757.36|181,183,050.40|||
||3|||||1|
||19,012,176,585.3|||||19,177,436,953.2|
|主营业务成本||38,255,160.04|43,480,373.52|83,524,834.37|||
||4|||||7|
||12,455,387,270.7|||||13,425,549,633.1|
|资产总额||384,436,539.36|530,970,585.89|54,755,237.19|||
||1|||||5|
|||||||10,531,461,480.5|
|负债总额|9,645,087,803.26|89,101,335.79|41,380,951.20|755,891,390.30|||
|||||||5|

注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|独计提坏账准备的|||||||||||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|1,168,276,624.73|||89.48%|||||||
||||122,880,||1,045,396|747,673||76,479,23||671,193,95|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||10.23%||
||||048.48||,576.25|,195.40||9.86||5.54|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|单独计提坏账准备|||||||||||
|的其他应收款|||||||||||
||1,168,276,624.73||122,880,|89.48%|1,045,396,576.25|747,673||76,479,23||671,193,955.54|
|合计||100.00%|||||100.00%||10.23%||
||||048.48|||,195.40||9.86|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||
|账龄|||||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例||||
|1年以内分项|||||||
|1年以内|681,520,913.58|34,076,045.68|5%|||5%|
|1年以内小计|681,520,913.58|34,076,045.68|5%|||5%|
|1至2年|201,827,552.95|20,182,755.30|10%||10%||
|2至3年|270,383,638.37|54,076,727.67|20%||20%||
|3年以上|||||||
|3至4年|||||||
|4至5年|||||||
|5年以上|14,544,519.83|14,544,519.83|100%|100%|||
|合计|1,168,276,624.73|122,880,048.48|||||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额46,400,808.62元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金保证金|15,000,000.00|40,485,899.43|
|员工备用金|1,106,647.24|1,111,496.01|
|其他往来款|16,166,535.82|10,390,317.44|
|合并范围内关联方款项|1,136,003,441.67|695,685,482.52|
|合计|1,168,276,624.73|747,673,195.40|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
||合并范围内关联方||1年以内、1-2年、|||
|公司1||1,015,316,599.00||86.91%|95,512,638.15|
||款项||2-3年|||
||合并范围内关联方|||||
|公司2||78,160,000.00|1年以内|6.69%|3,908,000.00|
||款项|||||
||合并范围内关联方|||||
|公司3||19,856,842.67|1-2年|1.70%|1,985,684.27|
||款项|||||
||合并范围内关联方|||||
|公司4||17,200,000.00|2-3年|1.47%|3,440,000.00|
||款项|||||
|公司5|押金保证金|15,000,000.00|2-3年|1.28%|3,000,000.00|
|合计|--|1,145,533,441.67|--|98.05%|107,846,322.42|

2、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,015,213,376.72||2,015,213,376.72|2,015,213,376.72||2,015,213,376.72|
|对联营、合营企|||||||
|||||201,530,842.47||201,530,842.47|
|业投资|||||||
|合计|2,015,213,376.72||2,015,213,376.72|2,216,744,219.19||2,216,744,219.19|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|

||||
|-|-|-|
|天音通信有限公|||
||1,629,075,735.72|1,629,075,735.72|
|司|||
|江西赣南果业股|||
||98,250,000.00|98,250,000.00|
|份有限公司|||
|赣州长江实业有|||
||24,750,000.00|24,750,000.00|
|限责任公司|||
|江西章贡酒业有|||
||50,000,000.00|50,000,000.00|
|限责任公司|||
|深圳市天音科技|||
||67,553,070.00|67,553,070.00|
|发展有限公司|||
|深圳天联彩投资|||
||119,000,000.00|119,000,000.00|
|有限公司|||
|天音控股国际有|||
||84,571.00|84,571.00|
|限公司|||
|共青城天时合投|||
|资管理合伙企业|26,500,000.00|26,500,000.00|
|（有限合伙）|||
|合计|2,015,213,376.72|2,015,213,376.72|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|江西省祥||||||||||||
|源房地产|201,530,8||201,530,8|||||||||
|开发有限|42.47||42.47|||||||||
|公司||||||||||||
||201,530,8||201,530,8|||||||||
|小计||||||||||||
||42.47||42.47|||||||||
||201,530,842.47||201,530,8|||||||||
|合计||||||||||||
||||42.47|||||||||

（3）其他说明
3、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|||||
|其他业务|45,462.00|12,697.96|45,462.00|12,697.95|
|合计|45,462.00|12,697.96|45,462.00|12,697.95|

其他说明：
4、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|54,553,549.48|29,768,185.52|
|处置长期股权投资产生的投资收益|136,454,808.05||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的|||
|金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新|||
|计量产生的利得|||
|其他|||
|合计|191,008,357.53|29,768,185.52|

5、其他
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末数(本期数)|期初数(上期数)|本期增减变动|变动幅度%|变动原因|
|应收票据|60,357,762.87|181,119,960.00|-120,762,197.13|-66.68%|主要系收到以票据结算的货款增加所致。|
|预付款项|567,371,696.77|275,161,712.00|292,209,984.77|106.20%|主要系预付供应商货款增加所致。|
|应收利息|889.10|248,986.68|-248,097.58|-99.64%|主要系期初计提本期收到款项所致|
|其他应收款|464,333,932.00|319,949,155.46|144,384,776.54|45.13%|主要系应收往来款增加所致|
|长期股权投资|75,118,269.19|380,590,141.07|-305,471,871.88|-80.26%|主要系处置江西祥源49%股权，长期股权投资减少所致|
|投资性房地产|18,110,768.71|10,938,353.18|7,172,415.53|65.57%|主要系本期固定资产转为出租的投资性房地产所致|
|在建工程|35,763,782.21|16,295,238.04|19,468,544.17|119.47%|主要系支付深圳湾总部在建项目款项所致。|
|长期待摊费用|23,349,724.33|17,659,778.79|5,689,945.54|32.22%|主要系本期装修费增加所致。|
|其他非流动资产|160,852,630.25|107,197,824.56|53,654,805.69|50.05%|主要系本期转让股权所致|
|短期借款|1,532,500,000.00|2,473,500,000.00|-941,000,000.00|-38.04%|主要系本期偿还借款所致|
|应付账款|762,773,376.56|1,234,603,364.92|-471,829,988.36|-38.22%|主要系期末应付供应商货款增加所致。|
|应付职工薪酬|11,543,107.62|30,515,876.07|-18,972,768.45|-62.17%|主要系期初计提在本期支付所致。|
|应交税费|28,730,477.42|57,141,231.89|-28,410,754.47|-49.72%|主要系期初计提本期支付所致|
|应付利息|4,320,000.00|541,058.43|3,778,941.57|698.44%|主要系本期增加中期票据借款，计提利息所致|
|长期借款|1,117,128,640.00|453,686,640.00|663,442,000.00|146.23%|主要系本期增加中期票据借款所致|
|递延所得税负债||40,034,711.78|-40,034,711.78|-100.00%|主要系处置江西祥源49%股权，前期确认递延所得税负债所致|
|其他非流动负债||149,826,415.00|-149,826,415.00|-100.00%|主要系未支付的股权转让款重分类至一年内到期的非流动负债所致。|
|投资收益|38,961,812.71|1,946,975.55|37,014,837.16|1901.15%|主要系处置江西祥源49%股权，投资收益增加所致|
|中：对联营企业和合营企业的投资收益|38,961,812.71|1,946,975.55|37,014,837.16|1901.15%|主要系处置江西祥源49%股权，投资收益增加所致|
|其他收益|4,520,062.50||4,520,062.50|100.00%|主要系上年会计政策变更，部分政府补助列示于其他收益所致。|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|营业外收入|3,385,754.96|14,732,799.44|-11,347,044.48|-77.02%|主要系上年会计政策变更，部分政府补助列示于其他收益所致。|
|其中：非流动资产毁损报废利得|14,564.08|712,004.14|-697,440.06|-97.95%|主要系上年会计政策变更，部分政府补助列示于其他收益所致。|
|营业外支出|2,028,324.05|6,053,468.13|-4,025,144.08|-66.49%|主要系本期报废毁损损失等减少所致。|
|其中：非流动资产毁损报废损失|174,620.04|4,825,711.51|-4,651,091.47|-96.38%|主要系本期报废毁损损失等减少所致。|
|所得税费用|-32,699,874.55|5,257,977.45|-37,957,852.00|-721.91%|主要系处置江西祥源49%股权，前期确认递延所得税负债所致|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,251,497,806.70|221,726,224.78|1,029,771,581.92|464.43%|主要系本主要系支付往来款及保证金等增加所致|
|收回投资所收到的现金||1,079,760.00|-1,079,760.00|-100.00%|主要系上期收回投资款所致|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|11,963.10|602,732.07|-590,768.97|-98.02%|主要系本期处置长期资产收到的现金净额减少所致。|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|1,037,558,862.46|577,776,298.03|459,782,564.43|79.58%|主要系本期支付深圳湾总部土地款增加所致。|
|投资支付的现金|74,275,000.00||74,275,000.00|100.00%|主要系本期对外投资增加所致。|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|204,400,000.00|153,300,000.00|51,100,000.00|33.33%|主要系支付掌信彩通股权款所致。|
|吸收投资收到的现金|2,005,552.00|7,759,812.00|-5,754,260.00|-74.15%|主要系上期子公司收到小股东增资款较多所致。|
|取得借款收到的现金|2,295,734,000.00|1,693,330,000.00|602,404,000.00|35.58%|主要系收到中期票据借款所致|
|支付其他与筹资活动有关的现金|33,600.00|1,427,738.40|-1,394,138.40|-97.65%|主要系上期支付股权回购费用及股票发行费用所致。|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|2,451,653.89||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、|||
|减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|924,624.20||
|受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|||
|占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的|||
|投资成本小于取得投资时应享有被投资单|||
|位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提|||
|的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合|||
|费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允|||
|价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至|||
|合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生|||
|的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|||

||||
|-|-|-|
|回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性|||
|房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当|||
|期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|541,755.50||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-1,959,932.80|股权激励摊销费用|
|减：所得税影响额|-24,010.11||
|少数股东权益影响额|345,886.32||
|合计|1,636,224.58|--|

注：各非经常性损益项目按税前金额列示。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.25%|0.01|0.01|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||0.30%|0.01|0.01|
|普通股股东的净利润||||