创业黑马（北京）科技股份有限公司
2017年年度报告
2018年 04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人牛文文、主管会计工作负责人韩雪冬及会计机构负责人(会计主管人员)潘博声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的经营业绩的预计等前瞻性陈述均属于公司计划性事项，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司年度报告中如有涉及未来计划、规划等预测性陈述，均不构成公司对投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读报告全文，需要特别注意的风险因素详见本报告
第四节“经营情况讨论与分析”-“九、未来发展的展望”-“（四）可能面对的风险”中相应内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 68,000,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1.00元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 12第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 25第五节重要事项 .............................................................................................................................. 52第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 58第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 58第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 59第九节公司治理 .............................................................................................................................. 69第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 75第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 76第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 152
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|创业黑马、公司、本公司|指|创业黑马（北京）科技股份有限公司|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|北京证监局|指|中国证券监督管理委员会北京证监局|
|本报告期|指|2017年1月1日至2017年12月31日|
|元（万元）|指|人民币元（人民币万元）|
|股东大会|指|创业黑马（北京）科技股份有限公司股东大会|
|董事会|指|创业黑马（北京）科技股份有限公司董事会|
|监事会|指|创业黑马（北京）科技股份有限公司监事会|
|公司章程|指|创业黑马（北京）科技股份有限公司公司章程|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|保荐机构|指|招商证券股份有限公司|
|会计师、审计机构|指|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|蓝创文化|指|蓝创文化传媒（天津）合伙企业（有限合伙）|
|原投时创|指|北京原投时创文化传媒有限公司|
|创业嘉乐|指|北京创业嘉乐文化传媒交流中心（有限合伙）|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|股票简称|创业黑马|股票代码|300688|
|公司的中文名称|创业黑马（北京）科技股份有限公司|||
|公司的中文简称|创业黑马|||
|公司的外文名称（如有）|Dark Horse Venture (Beijing) Technology Co. Ltd|||
|公司的外文名称缩写（如有）|无|||
|公司的法定代表人|牛文文|||
|注册地址|北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号院205号楼-1至7层101内706室|||
|注册地址的邮政编码|100190|||
|办公地址|北京市海淀区北四环西路52号方正国际大厦六层601室|||
|办公地址的邮政编码|100081|||
|公司国际互联网网址|www.iheima.com|||
|电子信箱|zq@iheima.com|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|刘义伟|李豪|
||北京市海淀区北四环西路52号方正国际|北京市海淀区北四环西路52号方正国际|
|联系地址|||
||大厦六层601室|大厦六层601室|
|电话|010-62691933|010-62691933|
|传真|010-62691933|010-62691933|
|电子信箱|zq@iheima.com|zq@iheima.com|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体的名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|北京市海淀区北四环西路52号方正国际大厦六层601室证券事务部|

四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼|
|签字会计师姓名|王玥、林涛|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
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|保荐机构名称|保荐机构办公地址|保荐代表人姓名|持续督导期间|
||深圳市福田区益田路江苏大||2017年8月10日至2020年|
|招商证券股份有限公司||傅承、吴虹生||
||厦A座38至45层||12月31日|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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||2017年|2016年|本年比上年增减|2015年|
|营业收入（元）|184,541,810.94|184,207,222.24|0.18%|166,758,769.86|
|归属于上市公司股东的净利润|47,172,804.89|40,537,983.98|||
||||16.37%|5,329,207.28|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||33,554,483.37|31,796,164.91|5.53%|19,070,922.59|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|13,974,725.75|42,699,098.78|||
||||-67.27%|55,502,764.73|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.83|0.79|5.06%|0.11|
|稀释每股收益（元/股）|0.83|0.79|5.06%|0.11|
|加权平均净资产收益率|18.84%|26.18%|-7.34%|11.88%|
||2017年末|2016年末|本年末比上年末增减|2015年末|
|资产总额（元）|460,102,533.47|261,131,108.53|76.20%|224,275,049.11|
|归属于上市公司股东的净资产|376,302,848.10|176,226,641.43|||
||||113.53%|134,577,120.66|
|（元）|||||

六、分季度主要财务指标
单位：元
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|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|24,365,482.49|48,193,579.50|47,694,306.44|64,288,442.51|
|归属于上市公司股东的净利润|775,856.52|14,492,199.10|6,346,470.63|25,558,278.64|

||||||
|-|-|-|-|-|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||347,250.60|10,181,918.74|2,714,170.00|20,311,144.03|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-18,606,153.11|4,914,017.82|975,401.92|26,691,459.12|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2017年金额|2016年金额|2015年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|356,404.80||||
|||43,234.04|||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|15,864,204.97||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||13,994,755.16|1,716,175.44||
|受的政府补助除外）|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|2,449,421.91||||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及||225,616.43|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|2,440.97|-16,113.33|429,551.27||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||-1,131,421.00|-14,980,695.00||
|减：所得税影响额|4,367,231.27|4,140,836.14|536,431.68||
|少数股东权益影响额（税后）|686,919.86|233,416.09|370,315.34||
|合计|13,618,321.52|8,741,819.07|-13,741,715.31|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
创业黑马是一家聚焦于帮助创新创业企业成长的综合性创业服务提供商。公司主营业务为创业服务，具体为通过线上线下相结合的商业模式，向创业群体提供包含创业辅导培训、以创业赛事活动为代表的公关服务、创业资讯等在内的综合服务。
公司基于庞大的创业社群基础，整合多方资源构建了以“发现、辅导、培养、孵化、加速”为特征的创业服务生态，不断开发新的自营服务产品，同时接入第三方服务产品，全方位提升服务创业企业的能力，在国内创业服务行业处于领先地位。
（1）创业辅导培训服务
创业创新企业迫切希望学习创业成长的理论知识和实战经验，并接触成功企业家思想和资源。公司通过邀请乐于向创业者分享经验的知名企业家、知名投资人、行业专家担任导师，选拔具有创新精神的高成长企业创始人、核心人员作为学员，通过多样化的辅导方式，助力创业企业加速成长。针对创业企业的学习和交流需求，逐步推出了一系列创业辅导培训项目或课程，包括黑马成长营、创业实验室、千里马计划、国际游学以及高管营等项目。
公司独特有效的课程体系经过多年建设日益完善，能够满足创业企业多层级的学习及合作需求，对学员和导师形成了强大吸引力，实现了导师群体稳定增长、学员在课程体系中循环往复地流动，为创业辅导培训业务的持续增长奠定了良好基础。
（2）公关服务
公司围绕创业相关群体，提供具体包括品牌传播、产品推广、创意营销、广告投放等在内的公关服务，公司的公关服务将线下活动与线上传播相结合，协助品牌企业、园区类政府机构等客户影响创业群体，针对该群体进行宣传推广。
具体而言，公司的线下公关服务以各类活动为主，公关客户通过购买冠名权、享受专项推广服务等方式支付赞助费；线上公关服务以公司自有资讯平台i黑马网、“i黑马”微信公众号、“i黑马”新浪微博、“创业家”微信公众号、“创业家传媒”新浪微博以及“创业家”APP对客户进行宣传推广。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|报告期内，处置北京科创空间投资发展有限公司股权所致。|
|固定资产|报告期内，购置设备和办公家具所致。|
|无形资产|报告期内，购置线上业务系统和管理信息系统所致。|
|在建工程|无|
|应收票据|上期末银行承兑汇票到期，已收到相关款项所致。|
|应收账款|报告期内，四季度业务较多，款项尚未收回所致。|
|预付账款|报告期内，办公场所房租涨价及租赁面积增加导致预付房租增加所致。|
|其他应收款|报告期内，办公场所房租涨价及租赁面积增加导致房租押金增加所致。|

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|其他流动资产|报告期内，公司使用闲置自有资金购买结构性存款所致。|
|长期待摊费用|报告期内，各地路演中心的建设装修费增加所致。|
|递延所得税资产|报告期内，计提资产减值准备所致。|
|其他非流动资产|报告期内，路演中心建成，建设装修费转入长期待摊费用所致。|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、良好的品牌形象
公司是国内创业服务领域的先行者之一，在业界享有较高的知名度。公司经过多年耕耘建立了完善的创业服务体系，累计深度培育及服务了数万家高成长创新型企业，其中9家学员企业已经在国内外主流资本市场上市，公司也因此被誉为创新创业领域的“独角兽工场”。公司服务的专业度也得到了创业者及媒体、政府机构、投资机构等相关方的高度认可，成为了创业服务领域的标杆，为公司树立了良好的品牌形象。同时公司以用户社群为基础的运营模式也有利于品牌在用户中的深化，帮助公司强化品牌影响力。
2、以国内领先的创业案例库为基础的课程研发及教学体系
公司从创业资讯业务开始就投入了大量的人力和资源持续开发国内领先企业的创业案例，并形成了规模庞大、内容丰富、实用性较强的创业案例库。将案例企业创始人以及核心高管转化成为结合自身企业实战进行体系化授课的创业导师，形成实战、独特的创业辅导培训课程。这样从创业资讯—创业案例库—课程体系—培训授课的机制源于公司自身的内容与推广服务能力，并结合所构建的创业者社群基础，难以复制，成为公司的优势之一。
公司聚集了多位博士及行业专家，针对创业者成长过程中的学习需求研发出了一套完整的创业教学课程体系。面向种子期、初创期、成长期和Pre-IPO等不同阶段的企业创始人、核心人员提供自我成长、商业模式、团队建设、品牌营销、融资实务等多维度的培训课程。这些课程具有较强的实操指导功能，拥有较高的复购率和市场口碑。
3、领先的创新创业资讯服务平台
公司业务起源于为创新创业人群提供资讯服务，包括创业领域最新信息、创业案例分析、创业企业深度内容报道等，从而覆盖广泛的创业投资人群，作为用户流量入口。经过多年发展，公司的创业资讯服务已经发展为一个依托于互联网新媒体的庞大创新创业资讯平台，包括i黑马网、“i黑马”新浪微博、“i黑马”微信公众号、“创业家传媒”新浪微博、“创业家”微信公众号及创业家APP等。截至2017年年底，公司创新创业资讯平台累计覆盖近千万用户，具备较强的传播能力与影响力，在为创业群体提供免费资讯的同时，协助公司线下活动进行线上传播，从而为品牌推广等公关服务奠定了良好的基础。
4、“一站式”服务体系
公司的服务体系具有典型的“一站式”特征，围绕创业者的核心成长需求，基于创业资讯服务、创业辅导培训、公关服务、线下活动等提供信息、学习、推广，以及融资支持等全面且深入的服务。这些服务产品相辅相成、互为犄角，具体表现为：免费资讯服务业务建立起用户入口和品牌影响力，为其他服务建立了百万量级的用户池；辅导培训与赛事活动公关服务则深度服务用户，建立盈利模式，形成闭环。各项服务总体上构成一个有机整体，均衡发展，结构稳定。“一站式”服务体系也为用户带来了较大便利，有利于强化用户黏性，并可显著降低新用户获取成本。未来“一站式”服务体系将针对创业群体的衍生
需求，推出新的增值服务，并打造开放平台引入第三方服务，进一步增强服务创业人群的能力。
5、领先的创业服务生态
公司在不断满足创业群体多样化需求的过程中，基于“一站式”服务体系形成了以“发现、辅导、培养、孵化、加速”为特
征的创业服务生态，在“北上广”等一线城市汇聚了数百位知名企业家导师和上百家投资机构，形成了较为完善的创业筛选和辅导培训体系，创业者可以从中获得实战知识、合作机会及融资资源，显著加快自身的成长。同时各参与方在生态内有机互动，相互合作，实现互利共赢，产生了较大的自发性平台交易量，使生态得以持续成长，从而进一步保证了公司业务的可持续发展。目前公司的创业服务生态正在从一线城市延伸至二三四线城市，为公司带来新的市场空间。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司紧紧围绕致力于成为中国领先的综合性创业服务平台的发展目标，以及“平台化、全国化、在线化”的总体发展战略，通过区域拓展、业务延伸，强化公司在创业服务领域内的竞争优势，将优质创业服务资源和创新型服务延伸至更广大的地域和受众人群，显著扩大了创业服务生态的外延，实现了营收规模的平稳发展。
2017年国内的创新创业开始与产业升级紧密结合，广大二三线城市的中小企业主迫切需要学习创新模式、对接资本。同时，“中国制造2025”蓝图的落地实施也需要激活本地的中小企业，围绕创新产业形成新的全国布局。在“北上广”已经成为“独角兽”的新一代创新型企业，也需要寻找城市合伙人进行全国布局。这为公司实现创业服务生态的延伸扩张提供了巨大机遇，也为公司的快速成长增添了新的动力。
报告期内，公司实现营业总收入18,454.18万元，较上年基本持平；实现营业利润6,326.20万元，较上年增长39.84%；实现利润总额6,326.14万元，较上年增长6.75%；实现归属于上市公司股东的净利润4,717.28万元，较上年增长16.37%。
其中，创业辅导培训业务实现业务收入9,413.35万元，较上年下降6.34%，主要原因是公司对创业辅导培训业务的产品结构进行优化调整，停止了毛利率较低的培训项目黑马华营所致。
2017年创业辅导培训业务进行了产品优化和创新。重点加大对二三线创业者的渗透，结合各地创业企业的需求，推出“黑马城市分院”产品，势头强劲；针对企业中高级管理层推出“高管营”产品，扩大培训目标人群，加快创业辅导培训业务由创业培训向管理培训市场延展；“创业实验室—导师营”继续保持增长势头，在第一批导师基础上，新增签约导师数量增长明显，其中多名导师连续开设2期、3期课程，导师、学员双向满意度稳步提升。创业辅导培训业务2017年开课次数累计100次，培训人次4400余人次，较上年均出现较高增长，特别是随着“黑马城市分院”在全国的逐步推广，培训人次出现显著增长。
公关服务业务持续健康发展，2017年实现业务收入8,375.10万元，较上年上升19.48%，主要原因是公司上市后的品牌影响力显著提升，促进了公关服务业务的发展。在原有线上新媒体传播服务，线下活动、赛事服务基础上，拓展了新媒体的广告服务。
会员收入372.27万元，较2016年下降68.02%，原因是公司将会员服务逐渐向线上转移，由收费模式转向免费模式。
报告期内，公司在原有业务基础上，重点开展了以下创新业务：
1、推进“黑马百城计划”在全国的发展
2017年9月，公司判断一线城市双创生态趋于成熟，而二三线城市传统企业转型、优势产业升级亟待助推发展。基于全国化的战略方向，以及原有创业辅导培训、政府园区服务等业务的扎实基础，公司顺势推出“黑马百城计划”，将公司独有的创业服务生态体系，下沉到全国更多城市，帮助二三线城市的实体经济转型升级，帮助更多企业实现互联网、数据化、智能化创新发展。
“黑马百城计划”先期以公司建立“黑马全球路演中心”、合作“黑马大赛”等业务的热点城市为依托，在当地建设“黑马城市学院”，为二三线城市的中小企业主人群提供多样化服务。一是创业辅导培训，通过实时互动的视频设备实现了异地与本地导师双师授课、多城同步上课的创新模式，从而将公司在“北上广”积累的优质导师资源延伸到二三线城市。二是创新加速服务，如企业级服务、投融资对接、政策对接等。三是活动赛事服务，如行业高峰论坛、黑马大赛行业赛等。四是媒体公关服务，如行业榜单、产业生态报告等。“黑马百城计划”显著扩大了公司业务的覆盖范围，为公司业务打开了更广阔的增长空间。
“黑马百城计划”推出后受到了本地政府和中小企业主人群的欢迎，呈快速发展之势，也进一步验证了二三四线城市的巨大市场需求。“黑马百城计划”以与各地政府和高新园区合作为主，一般一次签约期为三年，截至2017年12月，“黑马百城计划”已经落地南京、南昌、成都、武汉、沈阳、郑州等9座城市，黑马城市分院总共开课4次，报名学员人数达1200余人，经过筛选后的参课学员人数超过400人。
2、推出“高管营”辅导培训产品，扩大辅导培训业务的用户基数
2017年7月，公司基于创业辅导培训服务累计培养的数千名高成长企业创始人学员群体，推出了创新型培训产品“高管营”，旨在实现企业高管与创始人同频，帮助创始人培养事业合伙人的宗旨。截止2017年12月底，“高管营”辅导培训产品开办3期，累计培训学员超过150人，其中30%以上学员来自于复购的老学员企业，形成了良好的口碑效应。
“高管营”的成功推出将加快公司的辅导培训业务向管理培训市场渗透，从而将公司辅导培训业务的用户从企业创始人拓展至管理层，大幅拓宽了用户基数。
3、开发创业资讯服务产品“创业家”APP
近年以来，基于数据挖掘和人工智能技术应用的资讯服务产品发展迅猛。此类产品可以为用户精准推荐有价值的、个性化的内容，并连接人、信息和服务，被证明是非常成功的新型媒体产品，也是国内移动互联网领域成长最快的产品服务形态。
目前，此类资讯服务产品正在出现向垂直领域拓展的趋势。
2017年9月，公司在创业资讯业务的基础上，开发了新产品“创业家APP”，面向国内数千万企业主和生意人群提供精准的资讯内容和垂直服务。同时还引入上海连尚网络科技有限公司作为合作伙伴，通过“内容+服务”的方式更加高效地覆盖用户群体，实现用户数的指数级扩张。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求：否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否
营业收入整体情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2017年||2016年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|184,541,810.94|100%|184,207,222.24|100%|0.18%|
|分行业||||||
|商业服务业|184,541,810.94|100.00%|184,207,222.24|100.00%|0.18%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|分产品||||||
|创业辅导培训|94,133,524.44|51.01%|100,501,221.26|54.56%|-6.34%|
|公关服务|83,751,040.68|45.38%|70,094,457.54|38.05%|19.48%|
|会员服务|3,722,671.89|2.02%|11,641,793.04|6.32%|-68.02%|
|其他|2,934,573.93|1.59%|1,969,750.40|1.07%|48.98%|
|分地区||||||
|国内|184,541,810.94|100.00%|184,207,222.24|100.00%|0.18%|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|商业服务业|184,541,810.94|67,451,259.25|63.45%|0.18%|-6.31%|2.53%|
|分产品|||||||
|创业辅导培训|94,133,524.44|23,389,154.65|75.15%|-6.34%|-15.82%|2.80%|
|公关服务|83,751,040.68|35,149,278.88|58.03%|19.48%|-2.82%|9.63%|
|分地区|||||||
|国内|184,541,810.94|67,451,259.25|63.45%|0.18%|-6.31%|2.53%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√适用□不适用
否
详见本报告第五节“重要事项”—“十六、重大合同及其履行情况”—“4、其他重大合同”中披露的内容。
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2017年||2016年|||
|产品分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|创业辅导培训|营业成本|23,389,154.65|34.68%|27,783,257.05|38.59%|-15.82%|
|公关服务|营业成本|35,149,278.88|52.11%|36,168,380.57|50.24%|-2.82%|
|会员服务|营业成本|4,460,475.78|6.61%|6,121,711.28|8.50%|-27.14%|
|其他|营业成本|4,452,349.94|6.60%|1,918,301.09|2.66%|132.10%|

（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司全称|注册时间|注册地|持股比例（%）|取得方式|
|西藏黑马信息技术服务有限公司|2017-01-05|西藏|100.00|新设立|
|南昌致新信息技术服务有限公司|2017-03-07|南昌|100.00|新设立|
|嘉兴致新投资管理有限公司|2017-11-28|嘉兴|100.00|新设立|
|北京创闻天下科技有限公司|2017-06-30|北京|51.20|新设立|
|合肥创润信息技术有限责任公司|2017-09-13|合肥|100.00|新设立|
|镇江创启科技服务有限公司|2017-11-23|镇江|100.00|新设立|
|武汉经际信息科技有限公司|2017-11-14|武汉|100.00|新设立|
|沈阳创润信息科技有限公司|2017-12-29|沈阳|100.00|新设立|
|黑马致通（嘉兴）投资管理有限公司|2017-12-28|嘉兴|100.00|新设立|
|黑马致坤（嘉兴）投资管理有限公司|2017-12-20|嘉兴|100.00|新设立|
|黑马致科（嘉兴）投资管理有限公司|2017-12-20|嘉兴|100.00|新设立|

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|19,966,617.34|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|10.82%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比||
||0.00%|
|例||

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|

|||||
|-|-|-|-|
|1|客户1|6,870,145.64|3.72%|
|2|客户2|3,773,584.82|2.04%|
|3|客户3|3,662,509.60|1.98%|
|4|客户4|2,830,188.68|1.53%|
|5|客户5|2,830,188.60|1.53%|
|合计|--|19,966,617.34|10.82%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|6,230,902.01|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|13.75%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额||
||0.00%|
|比例||

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|供应商1|2,014,201.08|4.44%|
|2|供应商2|1,142,090.21|2.52%|
|3|供应商3|1,200,000.00|2.65%|
|4|供应商4|971,698.10|2.14%|
|5|供应商5|902,912.62|1.99%|
|合计|--|6,230,902.01|13.75%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2017年|2016年|同比增减|重大变动说明|
|销售费用|25,487,365.72|21,337,401.06|19.45%||
|管理费用|47,189,009.19|44,174,042.98|6.83%||
||-3,052,147.07|-1,488,359.79||报告期公司货币资金增加导致利息|
|财务费用|||-105.07%||
|||||收入增加|

4、研发投入
√适用□不适用
报告期内开展的研发项目有：网络互动教学平台、群组学习服务平台、线上线下共享大咖平台、碎片化在线学习系统。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
|||||
|-|-|-|-|
||2017年|2016年|2015年|
|研发人员数量（人）|31|14|14|
|研发人员数量占比|12.65%|6.09%|5.69%|
|研发投入金额（元）|9,775,591.53|8,849,368.55|4,019,046.02|
|研发投入占营业收入比例|5.30%|4.80%|2.41%|
|研发支出资本化的金额（元）|0.00|0.00|0.00|
|资本化研发支出占研发投入||||
||0.00%|0.00%|0.00%|
|的比例||||
|资本化研发支出占当期净利||||
||0.00%|0.00%|0.00%|
|润的比重||||

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2017年|2016年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|179,344,594.13|201,526,694.51|-11.01%|
|经营活动现金流出小计|165,369,868.38|158,827,595.73|4.12%|
|经营活动产生的现金流量净|13,974,725.75|42,699,098.78||
||||-67.27%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|221,949,934.47|50,292,198.86|341.32%|
|投资活动现金流出小计|349,814,807.99|53,200,906.69|557.54%|
|投资活动产生的现金流量净|-127,864,873.52|-2,908,707.83||
||||-4,295.93%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|163,990,000.00|50.00|327,979,900.00%|
|筹资活动现金流出小计|10,050,626.23|5,127,000.00|96.03%|
|筹资活动产生的现金流量净|153,939,373.77|-5,126,950.00||
||||3,102.55%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|40,049,226.00|34,663,440.95|15.54%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额下降主要是应收账款增加及支付的各项税费增加所致；
投资活动产生的现金流量净额下降主要是利用闲置资金购买结构性存款，投资支出增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额增加主要是公司收到公开发行股票募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润差异较大的原因为应收账款增加及支付的各项税费增加所致。
三、非主营业务情况
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可持续性|
||||报告期结构性存款收益及||
|投资收益|2,808,870.73|4.44%||否|
||||处置股权收益||
||||报告期内公司应收账款及||
|资产减值|1,775,204.50|2.81%|其他应收款相应计提的坏|否|
||||账准备||
||||报告期毁损报废固定资产||
|营业外收入|871.64|0.00%||否|
||||处置收入||
||||报告期毁损报废固定资产||
|营业外支出|1,474.69|0.00%||否|
||||处置损失及税收滞纳金||
|其他收益|15,864,204.97|25.08%|报告期收到政府补助|否|

四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2017年末||2016年末||||
|||占总资产比||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||例||例|||
||267,067,107.24||227,017,881.24|||报告期公开发行股票收到募集资金|
|货币资金||58.05%||86.94%|-28.89%||
|||||||所致。|
||46,046,620.06||15,509,024.02|||报告期内第四季度业务较多，款项尚|
|应收账款||10.01%||5.94%|4.07%||
|||||||未收回所致。|
||||4,140,551.18|||报告期内，处置北京科创空间投资发|
|长期股权投资||||1.59%|-1.59%||
|||||||展有限公司股权所致。|
|固定资产|3,560,875.06|0.77%|2,639,731.01|1.01%|-0.24%|报告期购置设备和办公家具所致。|
||131,152,376.5|||||报告期公司使用闲置资金购买结构|
|其他流动资产||28.51%|3,055,334.85|1.17%|27.34%||
||5|||||性存款所致。|

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|135,000,000.00|0.00|100.00%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资||||||||||||披露日|披露索|
||主要业|投资方|投资金|持股比|资金来||投资期|产品类|预计收|本期投|是否涉|||
|公司名||||||合作方||||||期（如|引（如|
||务|式|额|例|源||限|型|益|资盈亏|诉|||
|称||||||||||||有）|有）|
||||||||||||||详见巨|
||||||||||||||潮资讯|
||||||||||||||网的《关|
|嘉兴致|||||||||||||于对外|
|||||||||||||2017年||
|新投资|股权投||85,000,|100.00|自有资|||股权投|||||投资设|
|||新设||||无|长期||0.00|0.00|否|11月23||
|管理有|资||000.00|%|金|||资|||||立全资|
|||||||||||||日||
|限公司|||||||||||||子公司|
||||||||||||||的公告》|
||||||||||||||（2017-|
||||||||||||||027）|
||||||||||||||详见巨|
||||||||||||||潮资讯|
||||||||||||||网的《关|
|黑马致||||||||||||||
||||||||||||||于对外|
|通(嘉||||||||||||2017年||
||股权投||50,000,|100.00|自有资|||股权投|||||投资设|
|兴)投资||新设||||无|长期||0.00|0.00|否|12月27||
||资||000.00|%|金|||资|||||立全资|
|管理有||||||||||||日||
||||||||||||||孙公司|
|限公司||||||||||||||
||||||||||||||的公告》|
||||||||||||||（2017-|
||||||||||||||032）|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||135,00|0--0||||||||||
|合计|--|--|||--|--|--|--|0.00|0.00|--|--|--|
||||,000.0|||||||||||

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期内|累计变更|累计变更||尚未使用||
||||本期已使|已累计使||||尚未使用||闲置两年|
|||募集资金|||变更用途|用途的募|用途的募||募集资金||
|募集年份|募集方式||用募集资|用募集资||||募集资金||以上募集|
|||总额|||的募集资|集资金总|集资金总||用途及去||
||||金总额|金总额||||总额||资金金额|
||||||金总额|额|额比例||向||
||||||||||募集资金||
||||||||||专户存储||
||首次公开||||||||||
|2017||15,173.16|4,556.06|4,556.06|0|0|0.00%|10,617.1|及购买7|0|
||发行股票||||||||||
||||||||||天通知存||
||||||||||款||
|合计|--|15,173.16|4,556.06|4,556.06|0|0|0.00%|10,617.1|--|0|
|募集资金总体使用情况说明|||||||||||
|一、募集资金基本情况|||||||||||
|经中国证券监督管理委员会《关于核准创业黑马（北京）科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1312|||||||||||
|号）核准，公司2017年8月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股) 1,700.00万股，发行价为10.75元|||||||||||
|/股，募集资金总额为人民币182,750,000.00元，扣除承销及保荐费用人民币21,260,000.00元，余额为人民币161,490,000.00|||||||||||
|元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币9,758,400.00元，实际募集资金净额为人民币151,731,600.00元。|||||||||||
|二、募集资金使用情况|||||||||||
|截至2017年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目4,556.06万元，其中黑马众创空间项目投入金额2,678.54万|||||||||||
|元；线上业务系统和管理信息系统项目投入金额 1,877.52万元；截至2017年12月31日，扣除存为7天通知存款的募集|||||||||||
|资金10,531.58万元，募集资金账户余额91.75万元（其中包含募集资金专户利息收入扣除银行手续费支出后的净额6.23|||||||||||
|万元）。|||||||||||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已变|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|(含部分|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|黑马众创空间|否|12,005.11|12,005.11|2,678.54|2,678.54|22.31%||799.15|不适用|否|
|线上业务系统和管理|||||||||||
||否|3,168.05|3,168.05|1,877.52|1,877.52|59.26%||0|不适用|否|
|信息系统|||||||||||
|承诺投资项目小计|--|15,173.16|15,173.16|4,556.06|4,556.06|--|--|799.15|--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|无|否||||||||||
|合计|--|15,173.16|15,173.16|4,556.06|4,556.06|--|--|799.15|--|--|
|未达到计划进度或预|||||||||||
|计收益的情况和原因|不适用||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大|||||||||||
||不适用||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||
|超募资金的金额、用途|不适用||||||||||
|及使用进展情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
||适用||||||||||
||截至2017年7月31日止，本公司黑马众创空间项目先期投入2,678.54万元，线上业务系统和管理信息系统项目先期投入1,877.52万元，合计先期投入4,556.06万元。上述先期投入情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（天职业字［2017］16189号）。2017年9月1日，经本公司第一届董事会第十四次会议批准，上述资金已全部置换转出。||||||||||
|募集资金投资项目先|||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||
|用闲置募集资金暂时|不适用||||||||||
|补充流动资金情况|||||||||||

|||
|-|-|
|项目实施出现募集资|不适用|
|金结余的金额及原因||
||尚未使用的募集资金目前存在于公司银行募集资金专户中，将按照募集资金投资项目的建设计划逐|
||步投入。如公司变更募集资金投资项目，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。|
||2017 年 9 月19 日公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金|
|尚未使用的募集资金|和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过11,000万元闲置募集资金进行现金管理，|
|用途及去向|购买投资期限不超过12个月的银行保本型产品（包括但不限于协定存款、结构性存款、有保本约定|
||的投资产品等）。自 2017 年 9 月 19 日股东大会审议通过之日起的 12 个月内有效，在上述额度|
||及有效期内可以循环滚动使用。截至2017年12月31日，公司存为7天通知存款的募集资金为|
||10,531.58万元。|
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|无|
|情况||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|北京创业未|||||||||
||||17,165,400.0|61,897,973.3|52,229,845.2|45,647,819.4|25,822,790.5|19,229,322.0|
|来传媒技术|子公司|传媒技术|||||||
||||0|3|9|7|0|5|
|有限公司|||||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|西藏黑马信息技术服务有限公司|新设立|进一步扩大业务领域|
|南昌致新信息技术服务有限公司|新设立|进一步扩大业务领域|
|嘉兴致新投资管理有限公司|新设立|进一步扩大业务领域|
|北京创闻天下科技有限公司|新设立|进一步扩大业务领域|
|合肥创润信息技术有限责任公司|新设立|进一步扩大业务领域|
|镇江创启科技服务有限公司|新设立|进一步扩大业务领域|
|武汉经际信息科技有限公司|新设立|进一步扩大业务领域|
|沈阳创润信息科技有限公司|新设立|进一步扩大业务领域|
|黑马致通（嘉兴）投资管理有限公司|新设立|进一步扩大业务领域|
|黑马致坤（嘉兴）投资管理有限公司|新设立|进一步扩大业务领域|
|黑马致科（嘉兴）投资管理有限公司|新设立|进一步扩大业务领域|

主要控股参股公司情况说明
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
近年来，在国家“双创”政策的大力推动下，国内创新创业保持了较高的活跃度，创业人群基数不断扩大，带动了创业服务需求的持续增长。市场上涌现出一批包括公司在内的、商业运作模式新颖、组织力量强大、专业水平较高的创业服务支持机构。各类创业服务支持机构从不同的角度出发，侧重满足不同的市场需求，衍生出不同的商业模式，促进了创业服务行业的繁荣发展，行业的参与主体与服务能力均快速提升。
与旺盛的市场需求相比，国内创业服务行业仍处于发展初期，广大创业人群仍有许多尚待发掘和满足的服务需求，这为创业服务行业提供了广阔的发展空间。一方面，伴随创新创业浪潮的区域性扩散，创业人群正在从传统的“北上广”等一线城市，“下沉”至更广大的二三四线城市，从而激发了更为庞大的创业服务需求；另一方面，大量创新型企业正在围绕国家重点发展的战略性新兴产业形成新的全国布局，遍布于二三四线城市的传统企业也迫切需要学习创新模式、借助各类创新手段实现转型升级。
上述趋势对创业服务机构提出了更高要求，既要迅速扩大服务所覆盖的区域范围、惠及更多创业人群，又要提升自身的服务能力，不断精准满足创业人群细分化的服务需求。这也将成为创业服务行业下一步的演进与发展方向。
（二）公司发展战略
公司秉承“推进中国商业新力量成长，发现培养下一代中国商业领袖”的愿景，以打造“一站式”综合性创业服务平台为出发点，为创业者成长所需的推广、学习、融资需求提供各项支持服务。同时在国家创新发展战略的指引下，重点布局产业升级服务，走出北上广、走出互联网、走出创投圈，将一线城市的优质创新资源延伸至更广大的二三四线城市，助力实体产业
实现转型升级，并联合各地政府及创新产业上市公司共同孵化、培育更多创新型企业加速成为“独角兽”企业。
（三）经营计划
围绕成为中国领先的综合性创业服务平台的发展目标，公司2018年度经营计划主要包括以下内容：
1、进一步推进公司业务全国化的“下沉”战略
公司将继续加强服务资源与渠道的“下沉”，大力发展“黑马百城计划”业务，加强服务内容结构化以及业务模式的强复制性，以“北上广”一线城市为出发点，加快在全国各地的落地布局，建立起分布于全国的网点服务系统，更加贴近并精准服务本地创业者，帮助二三线城市的实体经济转型升级，帮助更多企业实现互联网、数据化、智能化创新发展。
2、开展创业投资孵化业务
公司的主营业务为创业服务，将在原有创业辅导培训服务和公关服务的基础上，延伸开展创业投资孵化服务。在既有庞大的辅导培训学员企业中筛选优秀项目，与企业家或投资人导师进行联合投资孵化，成为未来“独角兽”的孵化工场。
3、进一步推进公司创业服务平台化模式的升级
公司在不断满足创业群体多样化需求的过程中，构建了“共创、共享、共赢”的创业服务生态，借助多点触达、多元服务的综合平台，为创业企业提供综合性的创业服务。创业者、企业家、投资人、政府园区等参与方形成了一种“共生共享、相互帮扶”的关系，从而创造生态价值，使生态得以可持续成长，并进一步保证公司业务可持续发展。
随着用户数量的扩大、服务能力的提升和平台参与方的增加，公司将进一步打造创业服务平台2.0体系。公司将通过开放服务体系给优质的第三方服务商，最大限度地聚合外部服务资源，有效运用平台所掌握的丰富的创业资源，为创业者提供所需的全方位、综合性服务，构建起初步完善的创新创业服务支持生态圈。
（四）可能面对的风险
1、人才流失的风险
公司所处行业是人力资本密集型行业，人力资本是公司经营的核心要素。同时，公司业务正向创业服务平台化方向发展，这对公司人员的综合素质、跨领域的专业化知识、管理水平提出了更高的要求。若公司核心人员的流失或者公司不能培育发展新的核心人员会给公司经营带来较大的不确定性，进而在客户关系、培训服务、新业务拓展等诸多领域造成负面影响。
针对上述风险，公司将遵循以能力定岗定级定薪、多种激励方式并行、促进可持续发展的原则，积极开展人才队伍建设，增强核心人员的专业技能、综合素质以及公司认同感，实现公司人才队伍建设的跨越式发展。
2、市场竞争风险
近年来，政府大力推动“大众创业、万众创新”（以下简称“双创”），为“双创”创造了良好的外部环境。围绕“双创”，创业服务行业也进入到了快速发展的阶段，在规模和业绩增长的同时，创业服务机构的类型和数量也增长较快，如各类创新型孵化器、创客空间、创业信息服务机构等，行业内竞争日趋激烈。随着国内其他创业服务机构的进入，各类商业模式、服务模式将不断涌现，行业竞争将日趋激烈。
针对上述风险，公司将积极学习借鉴优秀企业的优势产品及运作模式，在经营中持续优化自身商业模式和更新产品服务，增强创新能力和市场抗压能力。
3、快速发展带来的管理风险
近些年来，公司发展保持较高的增长水平。在2017年公开发行股票并上市后，公司规模将在目前的基础上进一步扩大。
公司资产规模的扩大和人员的增加会使得公司组织机构、管理体系趋于复杂。因此公司在完善管理体系、有效管理和运作、提高管理层管理水平、保证公司运营方面存在一定的风险。
针对上述风险，公司将完善提升内部控制体系，通过信息化平台建设等措施实施并完善内部控制流程及体系，同时通过塑造企业文化、员工技能培训等多项措施，提高管理效率，降低管理风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
根据中国证监会鼓励企业现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，为了更好的兼顾股东的即期利益和长远利益，使公司的价值能够更加公允、客观的体现，从长远角度回报投资者，使全体股东分享公司成长的经营成果，2018年4月23日第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，公司2017年度公司利润分配预案如下：以截至2017年12月31日公司总股本68,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金人民币1元（含税），合计派发现金股利为人民币6,800,000元（含税）。不以公积金转增股本，不送红股。剩余未分配利润结转至以后年度。上述现金分红后，剩余未分配利润，继续留存公司用于支持公司经营需要。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||是|
|明：||

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√是□否□不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|1.00|
|每10股转增数（股）|0|
|分配预案的股本基数（股）|68,000,000|
|现金分红总额（元）（含税）|6,800,000.00|
|可分配利润（元）|45,699,998.03|
|现金分红占利润分配总额的比例|100.00%|
|本次现金分红情况||
|其他||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|创业黑马（北京）科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月23日召开第一届董事会第十九次会议，审议通过||

||
|-|
|了《关于2017年度利润分配预案的议案》，公司2017年度利润分配预案拟定如下：经天职国际会计师事务所（特殊普通|
|合伙）审计：公司2017年度实现归属于上市公司股东的净利润为47,172,804.89元，母公司实现的净利润为21,602,491.87|
|元。根据《公司章程》的有关规定，母公司应当提取利润的10%，即2,160,249.19元作为法定公积金。截至2017年12月|
|31日，母公司可供分配的利润为45,699,998.03元，资本公积余额为207,621,034.31元。根据中国证监会鼓励企业现金分红，|
|给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，为了更好的兼顾|
|股东的即期利益和长远利益，使公司的价值能够更加公允、客观的体现，从长远角度回报投资者，使全体股东分享公司成|
|长的经营成果，2017年度公司利润分配预案如下：以截至2017年12月31日公司总股本68,000,000股为基数，向全体股|
|东每10股派发现金人民币1元（含税），合计派发现金股利为人民币6,800,000.00元（含税）。上述现金分红后，剩余未分|
|配利润，继续留存公司用于支持公司经营需要。本预案尚需提交公司2017年年度股东大会审议。|

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（一）2015年度利润分配方案：不进行利润分配。2015年公司完成股份制改造，资本公积转增股本2,965.17万元。
（二）2016年度利润分配方案：不进行利润分配。
（三）2017年度利润分配方案：以截至2017年12月31日公司总股本68,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金人民币1元（含税），合计派发现金股利为人民币6,800,000元（含税）。不以公积金转增股本，不送红股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表|占合并报表中归属|||
||现金分红金额（含|中归属于上市公司|于上市公司普通股|以其他方式现金分|以其他方式现金分|
|分红年度||||||
||税）|普通股股东的净利|股东的净利润的比|红的金额|红的比例|
|||润|率|||
|2017年|6,800,000.00|47,172,804.89|14.42%|0.00|0.00%|
|2016年|0.00|40,537,983.98|0.00%|0.00|0.00%|
|2015年|0.00|5,329,207.28|0.00%|0.00|0.00%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺来源|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|收购报告书或权益变动报告书中所|||||||
||无|无|无||无|无|
|作承诺|||||||
|资产重组时所作承诺|无|无|无||无|无|
||||在股份公司||||
|||||||正常履行中，|
||||股票上市之||2017年8月||
|||股份限售承||2017年08月||不存在违反|
|首次公开发行或再融资时所作承诺|牛文文||日起36个月||10日-2020年||
|||诺||10日||该承诺的情|
||||（"锁定期"）||8月10日||
|||||||形|
||||之内，不转让||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||或委托他人||||
|||管理本人于||||
|||本次发行前||||
|||直接或间接||||
|||持有的股份||||
|||公司股份，也||||
|||不由股份公||||
|||司回购本人||||
|||直接或间接||||
|||持有的股份||||
|||公司公开发||||
|||行股票前已||||
|||发行的股份。||||
|||在股份公司||||
|||股票上市之||||
|||日起36个月||||
|||（"锁定期"）||||
|||内，不转让或||||
|||委托他人管||||
|||理本企业于||||
|||本次发行前||||
|北京创业嘉|||||正常履行中，|
|||直接或间接||2017年8月||
|乐文化传媒|股份限售承||2017年08月||不存在违反|
|||持有的股份||10日-2020年||
|交流中心(有|诺||10日||该承诺的情|
|||公司股份，也||8月10日||
|限合伙)|||||形|
|||不由股份公||||
|||司回购本企||||
|||业直接或间||||
|||接持有的股||||
|||份公司公开||||
|||发行股票前||||
|||已发行的股||||
|||份。||||
|蓝创文化传||在股份公司||||
|媒（天津）合||股票上市之||||
|伙企业（有限||日起12个月||||
|合伙）、深圳||（“锁定期”）||||
|市达晨创丰||内，不转让或|||正常履行中，|
|||||2017年8月||
|股权投资企|股份限售承|委托他人管|2017年08月||不存在违反|
|||||10日-2018年||
|业（有限合|诺|理本企业于|10日||该承诺的情|
|||||8月10日||
|伙）、浙江普||本次发行前|||形|
|华天勤股权||直接或间接||||
|投资合伙企||持有的股份||||
|业（有限合||公司股份，也||||
|伙）、北京用||不由股份公||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|友创新投资||司回购本企||||
|中心（有限合||业直接或间||||
|伙）、苏州卓||接持有的股||||
|燝投资中心||份公司公开||||
|（有限合||发行股票前||||
|伙）、深圳市||已发行的股||||
|前海中咨旗||份。||||
|咨询有限公||||||
|司||||||
|||在股份公司||||
|||股票上市之||||
|||日起36个月||||
|||（"锁定期"）||||
|||内，不转让或||||
|||委托他人管||||
|||理本人于本||||
|||次发行前直|||正常履行中，|
|||||2017年8月||
||股份限售承|接或间接持|2017年08月||不存在违反|
|其实||||10日-2020年||
||诺|有的股份公|10日||该承诺的情|
|||||8月10日||
|||司股份，也不|||形|
|||由股份公司||||
|||回购本人直||||
|||接或间接持||||
|||有的股份公||||
|||司公开发行||||
|||股票前已发||||
|||行的股份。||||
|||在股份公司||||
|||股票上市之||||
|||日起12个月||||
|||（"锁定期"）||||
|||之内，不转让||||
|||或委托他人||||
|||管理本人于||||
||||||正常履行中，|
|||本次发行前||2017年8月||
|刘义伟、王佳|股份限售承||2017年08月||不存在违反|
|||直接或间接||10日-2018年||
|佳、潘博|诺||10日||该承诺的情|
|||持有的股份||8月10日||
||||||形|
|||公司股份，也||||
|||不由股份公||||
|||司回购本人||||
|||直接或间接||||
|||持有的股份||||
|||公司公开发||||
|||行股票前已||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||发行的股份。||||
|||于锁定期届||||
|||满后两年内，||||
|||在满足以下||||
|||条件的前提||||
|||下，可进行减||||
|||持：（1）锁定||||
|||期届满且没||||
|||有延长锁定||||
|||期的相关情||||
|||形，如有锁定||||
|||延长期，则顺||||
|||延；（2）如发||||
|||生本人需向||||
|||投资者进行||||
|||赔偿的情形，||||
|||本人已经全||||
|||额承担赔偿||||
|||责任。若本人||||
|||所持股份公|||正常履行中，|
|||||2017年8月||
||股份减持承|司股票在锁|2017年08月||不存在违反|
|牛文文||||10日-2021年||
||诺|定期满后两|10日||该承诺的情|
|||||8月10日||
|||年内进行减|||形|
|||持的，每年减||||
|||持不超过上||||
|||一年末本人||||
|||所持股份公||||
|||司股份数量||||
|||的20%，减持||||
|||行为将通过||||
|||竞价交易以||||
|||及大宗交易||||
|||的方式进行，||||
|||本人将至少||||
|||提前3个交易||||
|||日通知股份||||
|||公司公告本||||
|||次减持的数||||
|||量、减持价格||||
|||区间、减持时||||
|||间区间等。||||
|北京创业嘉||于锁定期届|||正常履行中，|
||股份减持承||2017年08月|2017年8月||
|乐文化传媒||满后两年内，|||不存在违反|
||诺||10日|10日-2021年||
|交流中心(有||在满足以下|||该承诺的情|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限合伙)||条件的前提||8月10日|形|
|||下，可进行减||||
|||持：（1）锁定||||
|||期届满且没||||
|||有延长锁定||||
|||期的相关情||||
|||形，如有锁定||||
|||延长期，则顺||||
|||延；（2）如发||||
|||生本企业需||||
|||向投资者进||||
|||行赔偿的情||||
|||形，本企业已||||
|||经全额承担||||
|||赔偿责任。若||||
|||本企业所持||||
|||股份公司股||||
|||票在锁定期||||
|||满后两年内||||
|||进行减持的，||||
|||除届时法律||||
|||法规另有规||||
|||定或另有约||||
|||定外，本企业||||
|||每年减持股||||
|||份公司的股||||
|||份数量将不||||
|||超过上一年||||
|||末本企业所||||
|||持股份公司||||
|||股份数量的||||
|||20%（减持至||||
|||所持股份公||||
|||司股份不超||||
|||过1,000股||||
|||时，可一次性||||
|||全部减持）。||||
|蓝创文化传||若本企业所||||
|媒（天津）合||持股份公司||||
||||||正常履行中，|
|伙企业（有限||股票在上述||2017年8月||
||股份减持承||2017年08月||不存在违反|
|合伙）、深圳||锁定期满后||10日-2019年||
||诺||10日||该承诺的情|
|市达晨创丰||12个月内减||8月10日||
||||||形|
|股权投资企||持的，减持不||||
|业（有限合||超过本企业||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|伙）||所持股份公||||
|||司股份的||||
|||100%；若本企||||
|||业所持股份||||
|||公司股票在||||
|||锁定期满后||||
|||两年内减持，||||
|||减持应按照||||
|||市场价格进||||
|||行。本企业将||||
|||至少提前3个||||
|||交易日通知||||
|||股份公司公||||
|||告本次减持||||
|||的数量、减持||||
|||价格区间、减||||
|||持时间区间||||
|||等，并按照深||||
|||圳证券交易||||
|||所的规则及||||
|||时、准确、完||||
|||整地履行信||||
|||息披露义务。||||
|||若本人于本||||
|||人承诺的股||||
|||票锁定期届||||
|||满后两年内||||
|||减持股份公|||正常履行中，|
|||||2017年8月||
|刘义伟、王佳|股份减持承|司股票，股票|2017年08月||不存在违反|
|||||10日-2019年||
|佳、潘博|诺|减持的价格|10日||该承诺的情|
|||||8月10日||
|||应不低于股|||形|
|||份公司首次||||
|||公开发行股||||
|||票的发行价（"||||
|||发行价"）。||||
|||股份公司上||||
|||市后3年内，||||
|||股价连续20||||
||||||正常履行中，|
|||个交易日的||2017年8月||
||股价稳定承||2017年08月||不存在违反|
|牛文文||每日加权平||10日-2020年||
||诺||10日||该承诺的情|
|||均价的算术||8月10日||
||||||形|
|||平均值（如果||||
|||因派发现金||||
|||红利、送股、||||

||
|-|
|转增股本、增|
|发新股等原|
|因进行除权、|
|除息的，须按|
|照证券交易|
|所的有关规|
|定作复权处|
|理，下同）低|
|于股份公司|
|近一期经审|
|计的每股净|
|资产（每股净|
|资产=合并财|
|务报表中归|
|属于母公司|
|普通股股东|
|权益合计数÷|
|年末股份公|
|司股份总数，|
|下同）（以下|
|简称为“触发|
|启动条件”）,|
|本人将依据|
|法律法规、股|
|份公司章程|
|规定及本承|
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|以下程序实|
|施具体的稳|
|定股价措施：|
|触发启动条|
|件后,本人应|
|在符合《上市|
|公司收购管|
|理办法》等法|
|律法规的条|
|件和要求，且|
|不应导致股|
|份公司股权|
|分布不符合|
|上市条件的|
|前提下，对股|
|份公司股票|
|进行增持。本|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||人应在满足||||
|||上述前提之||||
|||日起 10个交||||
|||易日内，就增||||
|||持股份公司||||
|||A 股股票的||||
|||具体计划（应||||
|||包括拟增持||||
|||的数量范围、||||
|||价格区间、完||||
|||成时间等信||||
|||息）书面通知||||
|||股份公司，并||||
|||由股份公司||||
|||进行公告。本||||
|||人应自公告||||
|||作出之日起||||
|||下一个交易||||
|||日开始启动||||
|||增持，并按照||||
|||计划完成增||||
|||持。本人将以||||
|||所获得的股||||
|||份公司上一||||
|||年度的现金||||
|||分红的10%||||
|||且不低于100||||
|||万元的资金||||
|||增持股份公||||
|||司股份，增持||||
|||价格不超过||||
|||股份公司近||||
|||一期经审计||||
|||的每股净资||||
|||产。||||
|||股份公司上||||
|||市后3年内，||||
|||股价连续20||||
||||||正常履行中，|
|||个交易日的||2017年8月||
|刘义伟、潘|股价稳定承||2017年08月||不存在违反|
|||每日加权平||10日-2020年||
|博、韩雪冬|诺||10日||该承诺的情|
|||均价的算术||8月10日||
||||||形|
|||平均值（如果||||
|||因派发现金||||
|||红利、送股、||||

||
|-|
|转增股本、增|
|发新股等原|
|因进行除权、|
|除息的，须按|
|照证券交易|
|所的有关规|
|定作复权处|
|理，下同）低|
|于股份公司|
|近一期经审|
|计的每股净|
|资产（每股净|
|资产=合并财|
|务报表中归|
|属于母公司|
|普通股股东|
|权益合计数÷|
|年末股份公|
|司股份总数，|
|下同）（以下|
|简称为“触发|
|启动条件”），|
|本人将依据|
|法律法规、股|
|份公司章程|
|规定及本承|
|诺内容，依照|
|以下程序实|
|施具体的稳|
|定股价措施：|
|触发启动条|
|件后，本人应|
|在符合《上市|
|公司收购管|
|理办法》及|
|《上市公司|
|董事、监事和|
|高级管理人|
|员所持本公|
|司股份及其|
|变动管理规|
|则》等法律法|
|规的条件和|
|要求，且不应|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||导致股份公||||
|||司股权分布||||
|||不符合上市||||
|||条件的前提||||
|||下，对股份公||||
|||司股票进行||||
|||增持。股份公||||
|||司公告上述||||
|||增持计划后，||||
|||若股份公司||||
|||股价连续20||||
|||个交易日的||||
|||每日加权平||||
|||均价的算术||||
|||平均值超过||||
|||其近一期经||||
|||审计的每股||||
|||净资产,本人||||
|||将终止增持||||
|||股份事宜，且||||
|||在未来6个月||||
|||内不再启动||||
|||股份增持事||||
|||宜。||||
|||本公司上市||||
|||后3年内，股||||
|||价连续 20个||||
|||交易日的每||||
|||日加权平均||||
|||价的算术平||||
|||均值（如果因||||
|||派发现金红||||
|||利、送股、转|||正常履行中，|
|||||2017年8月||
||股价稳定承|增股本、增发|2017年08月||不存在违反|
|公司||||10日-2020年||
||诺|新股等原因|10日||该承诺的情|
|||||8月10日||
|||进行除权、除|||形|
|||息的，须按照||||
|||证券交易所||||
|||的有关规定||||
|||作复权处理，||||
|||下同）低于公||||
|||司近一期经||||
|||审计的每股||||
|||净资产（每股||||

||
|-|
|净资产=合并|
|财务报表中|
|归属于母公|
|司普通股股|
|东权益合计|
|数÷年末公司|
|股份总数，下|
|同）（以下简|
|称为“触发启|
|动条件”），本|
|公司将依据|
|法律法规、公|
|司章程规定|
|及本承诺内|
|容，依照以下|
|程序实施具|
|体的稳定股|
|价措施：触发|
|启动条件后，|
|为稳定股价，|
|本公司应在|
|符合《上市公|
|司回购社会|
|公众股份管|
|理办法（试|
|行）》及《关|
|于上市公司|
|以集中竞价|
|交易方式回|
|购股份的补|
|充规定》等相|
|关法律、法规|
|的规定，且不|
|导致本公司|
|股权分布不|
|符合上市条|
|件的前提下，|
|向社会公众|
|股东回购股|
|份。本公司将|
|依据法律、法|
|规及公司章|
|程的规定，在|
|达到上述条|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||件之日起5个||||
|||交易日内召||||
|||开董事会讨||||
|||论稳定股价||||
|||方案，并提交||||
|||股东大会审||||
|||议。本公司将||||
|||以上一个会||||
|||计年度经审||||
|||计的归属于||||
|||母公司股东||||
|||净利润的||||
|||20%且不低于||||
|||500 万元的||||
|||资金回购社||||
|||会公众股，回||||
|||购价格不超||||
|||过公司近一||||
|||期经审计的||||
|||每股净资产。||||
|||本公司董事||||
|||会公告回购||||
|||股份预案后，||||
|||股价连续 20||||
|||个交易日的||||
|||每日加权平||||
|||均价的算术||||
|||平均值超过||||
|||近一期经审||||
|||计的每股净||||
|||资产，本公司||||
|||将终止回购||||
|||股份事宜，且||||
|||在未来6个月||||
|||内不再启动||||
|||股份回购事||||
|||宜。||||
||关于招股说|发行人招股||||
||明书如存在|说明书有虚||||
||||||正常履行中，|
||虚假记载、误|假记载、误导||||
||||2017年08月||不存在违反|
|牛文文|导性陈述或|性陈述或者||长期有效||
||||10日||该承诺的情|
||者重大遗漏|重大遗漏，对||||
||||||形|
||等情况的承|判断发行人||||
||诺|是否符合法||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||律规定的发||||
|||行条件构成||||
|||重大、实质影||||
|||响的，将依法||||
|||回购首次公||||
|||开发行的全||||
|||部新股，且将||||
|||购回已转让||||
|||的原限售股||||
|||份；发行人招||||
|||股说明书有||||
|||虚假记载、误||||
|||导性陈述或||||
|||者重大遗漏，||||
|||致使投资者||||
|||在证券交易||||
|||中遭受损失||||
|||的，将依法赔||||
|||偿投资者损||||
|||失。||||
|||发行人首次||||
|||公开发行招||||
|||股说明书不||||
|||存在虚假记||||
|||载、误导性陈||||
||关于招股说|述或者重大||||
|牛文文、刘义||||||
||明书如存在|遗漏；发行人||||
|伟、傅忠红、|||||正常履行中，|
||虚假记载、误|招股说明书||||
|王敬、肖红|||2017年08月||不存在违反|
||导性陈述或|有虚假记载、||长期有效||
|英、曹国熊、|||10日||该承诺的情|
||者重大遗漏|误导性陈述||||
|王佳佳、李|||||形|
||等情况的承|或者重大遗||||
|豪、韩雪冬||||||
||诺|漏，致使投资||||
|||者在证券交||||
|||易中遭受损||||
|||失的，将依法||||
|||赔偿投资者||||
|||损失。||||
|||本公司招股||||
||关于招股说|||||
|||说明书有虚||||
||明书如存在||||正常履行中，|
|||假记载、误导||||
||虚假记载、误||2017年08月||不存在违反|
|公司||性陈述或者||长期有效||
||导性陈述或||10日||该承诺的情|
|||重大遗漏，对||||
||者重大遗漏||||形|
|||判断发行人||||
||等情况的承|||||
|||是否符合法||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||诺|律规定的发|||
||||行条件构成|||
||||重大、实质影|||
||||响的，将依法|||
||||回购首次公|||
||||开发行的全|||
||||部新股；本公|||
||||司招股说明|||
||||书有虚假记|||
||||载、误导性陈|||
||||述或者重大|||
||||遗漏，致使投|||
||||资者在证券|||
||||交易中遭受|||
||||损失的，将依|||
||||法赔偿投资|||
||||者损失。|||
|股权激励承诺|无|无|无|无|无|
|其他对公司中小股东所作承诺|无|无|无|无|无|
|承诺是否按时履行|是|||||
|如承诺超期未履行完毕的，应当详||||||
|细说明未完成履行的具体原因及下|无|||||
|一步的工作计划||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√适用□不适用
会计政策变更说明
（1）本公司经董事会会议批准，自2017年6月12日采用《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）相关规定，采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则实施日之间新增的政府补助根据本准则进行调整，会计政策变更导致影响如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|受影响的报表项目|变更前金额|变更后金额|累积影响额|
|根据财政部2017年5月10日发布的《企业会计准则第16号--政府补助》（财会〔2017〕15号）的规定，与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。比较数据不影响。|1. 其他收益||15,864,204.97|15,864,204.97|
||2. 营业外收入|15,865,076.61|871.64|-15,864,204.97|

（2）本公司经董事会会议批准，自2017年5月28日采用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财会〔2017〕13号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|受影响的报表项目|变更前金额|变更后金额|累积影响额|
|财政部于 2017 年度发布《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。|不影响|不影响|不影响|不影响|

（3）本公司经董事会会议批准，自2017年1月1日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|受影响的报表项目|变更前金额|变更后金额|累积影响额|
|《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。|新增：持续经营净利润||48,170,943.50|48,170,943.50|
||新增：终止经营净利润|不影响|不影响|不影响|

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|注册时间|注册地|持股比例（%）|取得方式|
|西藏黑马信息技术服务有限公司|2017-01-05|西藏|100.00|新设立|
|南昌致新信息技术服务有限公司|2017-03-07|南昌|100.00|新设立|
|嘉兴致新投资管理有限公司|2017-11-28|嘉兴|100.00|新设立|
|北京创闻天下科技有限公司|2017-06-30|北京|51.20|新设立|
|合肥创润信息技术有限责任公司|2017-09-13|合肥|100.00|新设立|
|镇江创启科技服务有限公司|2017-11-23|镇江|100.00|新设立|
|武汉经际信息科技有限公司|2017-11-14|武汉|100.00|新设立|
|沈阳创润信息科技有限公司|2017-12-29|沈阳|100.00|新设立|
|黑马致通（嘉兴）投资管理有限公司|2017-12-28|嘉兴|100.00|新设立|
|黑马致坤（嘉兴）投资管理有限公司|2017-12-20|嘉兴|100.00|新设立|
|黑马致科（嘉兴）投资管理有限公司|2017-12-20|嘉兴|100.00|新设立|

八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|60|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|5|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|王玥、林涛|
|境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|5|
|境外会计师事务所名称（如有）|无|
|境外会计师事务所报酬（万元）（如有）|0|
|境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）|无|
|境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）|无|
|境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）|无|

是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
2017年度，公司因首次公开发行股票并在创业板上市事项，聘请保荐机构招商证券股份有限公司，期间共支付保荐承销费用
2,126万元。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
详见披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》第六节“业务和技术”部分“五、发行人拥有的与业务相关的经营性资源要素情况”中“（一）固定资产—1、租赁房产情况”。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|
|银行理财产品|自有资金|13,00|0 13,000|0|
|合计||13,00|0 13,000|0|

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|受托||||||||||||||||事项|
||受托|||||||||||报告|计提||未来||
|机构|||||||||||报告|||||概述|
||机构||||||||参考|预期||期损|减值|是否|是否||
|名称||||||||报酬|||期实|||||及相|
||（或|产品类||资金|起始|终止|资金||年化|收益||益实|准备|经过|还有||
|（或|||金额|||||确定|||际损|||||关查|
||受托|型||来源|日期|日期|投向||收益|（如||际收|金额|法定|委托||
|受托||||||||方式|||益金|||||询索|
||人）类||||||||率|有||回情|（如|程序|理财||
|人姓|||||||||||额|||||引（如|
||型|||||||||||况|有）||计划||
|名）||||||||||||||||有）|
|招商|||||||||||||||||
|银行|||||2017|2017|||||||||||
|||保本浮|||||||||||||||
|北京||||自有|年03|年05||协议||||已收|||||
||银行|动收益|4,500||||投资||3.50%|39.27|39.27|||是|是||
|北苑||||资金|月01|月31||约定||||回|||||
|||型|||||||||||||||
|路支|||||日|日|||||||||||
|行|||||||||||||||||
|招商|||||||||||||||||
|银行|||||2017|2017|||||||||||
|||保本浮|||||||||||||||
|北京||||自有|年06|年06||协议||||已收|||||
||银行|动收益|4,000||||投资||3.06%|7.04|7.04|||是|是||
|北苑||||资金|月02|月23||约定||||回|||||
|||型|||||||||||||||
|路支|||||日|日|||||||||||
|行|||||||||||||||||
|招商|||||||||||||||||
|银行|||||2017|2017|||||||||||
|||保本浮|||||||||||||||
|北京||||自有|年09|年12||协议||||已收|||||
||银行|动收益|3,000||||投资||4.20%|31.41|31.41|||是|是||
|北苑||||资金|月27|月27||约定||||回|||||
|||型|||||||||||||||
|路支|||||日|日|||||||||||
|行|||||||||||||||||
|||||||||||||||||《关|
|招商||||||||||||||||于使|
|银行|||||2017|2018||||||||||用闲|
|||保本浮|||||||||||||||
|北京||||自有|年12|年06||协议||||未收||||置自|
||银行|动收益|3,000||||投资||4.58%|68.51||||是|是||
|北苑||||资金|月27|月27||约定||||回||||有资|
|||型|||||||||||||||
|路支|||||日|日||||||||||金进|
|行||||||||||||||||行委|
|||||||||||||||||托理|

|||||||||||||||||
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||||||||||||||||进展|
||||||||||||||||公告》|
||||||||||||||||（201|
||||||||||||||||8-033|
||||||||||||||||）|
|华夏||||||||||||||||
||||||2017|2017||||||||||
|银行||保本浮||||||||||||||
|||||自有|年07|年12||协议||||已收||||
|东直|银行|动收益|5,000||||投资||3.90%|83.88|83.88||是|是||
|||||资金|月18|月22||约定||||回||||
|门支||型||||||||||||||
||||||日|日||||||||||
|行||||||||||||||||
|华夏||||||||||||||||
||||||2017|2017||||||||||
|银行||保本浮||||||||||||||
|||||自有|年07|年12||协议||||已收||||
|东直|银行|动收益|5,000||||投资||3.90%|83.34|83.34||是|是||
|||||资金|月18|月21||约定||||回||||
|门支||型||||||||||||||
||||||日|日||||||||||
|行||||||||||||||||
||||||||||||||||《关|
||||||||||||||||于使|
||||||||||||||||用闲|
||||||||||||||||置自|
||||||||||||||||有资|
|华夏||||||||||||||||
||||||2017|2018|||||||||金进|
|银行||保本浮||||||||||||||
|||||自有|年12|年06||协议||||未收|||行委|
|北沙|银行|动收益|5,000||||投资||4.28%|102.6|||是|是||
|||||资金|月27|月20||约定||||回|||托理|
|滩支||型||||||||||||||
||||||日|日|||||||||财的|
|行||||||||||||||||
||||||||||||||||进展|
||||||||||||||||公告》|
||||||||||||||||（201|
||||||||||||||||8-033|
||||||||||||||||）|
||||||||||||||||《关|
||||||||||||||||于使|
||||||||||||||||用闲|
||||||||||||||||置自|
|华夏|||||||||||||||有资|
||||||2017|2018||||||||||
|银行||保本浮|||||||||||||金进|
|||||自有|年12|年03||协议||||未收||||
|北沙|银行|动收益|5,000||||投资||4.28%|49.25|||是|是|行委|
|||||资金|月27|月21||约定||||回||||
|滩支||型|||||||||||||托理|
||||||日|日||||||||||
|行|||||||||||||||财的|
||||||||||||||||进展|
||||||||||||||||公告》|
||||||||||||||||（201|
||||||||||||||||8-033|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||）|
|合计|34,500|--|--|--|--|--|--|465.3|244.94|--|--|--|--|

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√适用□不适用
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||合同涉|合同涉||||||||||
|||||及资产|及资产||||||||||
|||||||评估机|评估基|||||截至报|||
|合同订|合同订|||的账面|的评估||||交易价||||||
|||合同标|合同签|||构名称|准日|定价原||是否关|关联关|告期末|披露日|披露索|
|立公司|立对方|||价值|价值||||格（万||||||
|||的|订日期|||（如|（如|则||联交易|系|的执行|期|引|
|方名称|名称|||（万|（万||||元）||||||
|||||||有）|有）|||||情况|||
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|||||||||||||项”中|
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十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法
律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等
多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
（2）公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规保护职工的合法权益，建立和完善合理的薪酬体系和
绩效管理体系。为丰富员工的文化生活，公司组织开展了各种形式的运动和丰富多彩的活动。不断完善具有吸引力和竞争力薪酬福利体系。改善员工工作环境。努力为员工提供更好的工作环境和更多的人文关怀。
（3）公司对供应商、客户和消费者诚实守信，不依靠虚假宣传和广告牟利，不侵犯供应商、客户的著作权、商标权、专利权等知识产权。
（4）公司的主营业务为创业服务，创业创新企业迫切希望学习创业成长的理论知识和实战经验，并接触成功企业家思想和资源，而成功企业家也很乐于向青年一代创业者分享经验、教训。公司通过邀请知名企业家、知名投资人、行业专家等担任导师，选拔具有创新精神的高成长企业创始人作为学员，通过多样化的辅导方式，助力创业企业加速成长。同时，公司通过线上平台和线下活动，帮助政府及高新园区类客户展示地方形象，吸引创业企业入驻，促进招商引资。帮助企业品牌展示、宣传推广及学习交流。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
不适用。
十八、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
||51,000,00|||||||51,000,00||
|一、有限售条件股份||100.00%||0|0|0|0||75.00%|
||0|||||||0||
|1、国家持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
|2、国有法人持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
||51,000,00|||||||51,000,00||
|3、其他内资持股||100.00%|||||||75.00%|
||0|||||||0||
||27,353,34|||||||27,353,34||
|其中：境内法人持股||53.63%|||||||40.23%|
||0|||||||0||
||23,646,66|||||||23,646,66||
|境内自然人持股||46.37%|||||||34.77%|
||0|||||||0||
|4、外资持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
|其中：境外法人持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
|境外自然人持股|0|0.00%||||||0|0.00%|
||||17,000,00||||17,000,00|17,000,00||
|二、无限售条件股份|0|0.00%||0|0|0|||25.00%|
||||0||||0|0||
||||17,000,00||||17,000,00|17,000,00||
|1、人民币普通股|0|0.00%|||||||25.00%|
||||0||||0|0||
|2、境内上市的外资股|0|0.00%|0||||0|0|0.00%|
|3、境外上市的外资股|0|0.00%|0||||0|0|0.00%|
|4、其他|0|0.00%|0||||0|0|0.00%|
||51,000,00||17,000,00||||17,000,00|68,000,00||
|三、股份总数||100.00%|||||||100.00%|
||0||0||||0|0||

股份变动的原因
√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准创业黑马（北京）科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2017]1312号文）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,700万股，公司首次公开发
行的1,700万股人民币普通股（A股）股票于2017年8月10日在深圳证券交易所创业板上市交易。首次公开发行后，公司总股
本由5,100万股增加至6,800万股，注册资本由人民币5,100万元增加至6,800万元。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
2017年7月21日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1312号文批准，核准本公司公开发行新股不超过1,700股；
2017年8月8日，经深圳证券交易所《关于创业黑马（北京）科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2017]496号）同意，公司发行的1,700万股人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“创业黑马”，股票代码“300688”；本次公开发行的1,700万股股票已于2017年8月10日起上市交易。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
报告期内，公司首次公开发行的1,700万股新股股票已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用
报告期内，公司于2017年8月公开发行新股，总股本由5,100万股增加至6,800万股。本次股份变动，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下：2017年度公司基本每股收益为0.83元/股，稀释每股收益为0.83元/股；归属于上市公司股东的每股净资产为5.53元/股。2016年度公司基本每股收益为0.79元/股，稀释每股收益为0.79元/股；归属于上市公司股东的每股净资产为3.46元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证||发行价格（或利|||获准上市交易||
||发行日期||发行数量|上市日期||交易终止日期|
|券名称||率）|||数量||
|股票类|||||||
||2017年08月10|||2017年08月10|||
|首次公开发行||10.75|17,000,000||17,000,000||
||日|||日|||
|可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类|||||||
|无|||||||
|其他衍生证券类|||||||
|无|||||||

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准创业黑马（北京）科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许[2017]1312
号文）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,700万股，公司首次公开发行1,700万
股人民币普通股（A股）股票于2017年8月10日在深圳证券交易所创业板上市交易。首次公开发行后，公司总股本由5,100万股增加至6,800万股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准创业黑马（北京）科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许[2017]1312号文）核准，公司公开发行人民币普通股股票（A股）1,700万股，本次公开发行的1,700万股均为无限售条件的流通股股票。
本次发行后，公司总股本增至6,800万股，公司控股股东、实际控制人仍为牛文文先生。本次发行募集资金净额为15,173.16万元。报告期末，公司总资产达460,102,533.47元，比上年增长76.20%；归属于上市公司股东的所有者权益达376,302,848.10元，比上年增长113.53%；母公司资产负债率为23.60%，比上年下降24.49%。本次发行完成后，公司总资产和净资产相应增加，资产负债率有所下降，公司的资本结构、财务状况得到改善，财务风险降低，公司抗风险能力得到提高。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||年度报告披露日|||
||||||||报告期末表决权|||||||
||||年度报告披露日||||||||前上一月末表决|||
|报告期末普通股|||||||恢复的优先股股|||||||
||12,977||前上一月末普通||16,666||||0||权恢复的优先股||0|
|股东总数|||||||东总数（如有）|||||||
||||股股东总数||||||||股东总数（如有）|||
||||||||（参见注9）|||||||
||||||||||||（参见注9）|||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||
|||||||报告期内||持有有限|持有无限|质押或冻结情况||||
||||||报告期末|||||||||
|股东名称||股东性质||持股比例||增减变动||售条件的|售条件的|||||
||||||持股数量|||||股份状态||数量||
|||||||情况||股份数量|股份数量|||||
|牛文文||境内自然人||31.40%|21,351,660|||21,351,660||||||
|||||||||||质押||2,216,000||
|蓝创文化传媒（天津）合伙企业（有限合伙）||境内非国有法人||14.92%|10,144,410|||10,144,410||||||
|深圳市达晨创丰股权投资企业（有限合伙）||境内非国有法人||10.23%|6,957,930|||6,957,930||||||
|北京创业嘉乐文化传媒交流中心（有限合伙）||境内非国有法人||6.14%|4,174,860|||4,174,860||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|浙江普华天勤股权投资合伙企业（有限合伙）|境内非国有法人|3.41%|2,319,480|2,319,480||||
|其实|境内自然人|3.38%|2,295,000|2,295,000||||
|北京用友创新投资中心（有限合伙）|境内非国有法人|2.05%|1,391,280|1,391,280||||
|苏州卓燝投资中心（有限合伙）|境内非国有法人|2.05%|1,391,280|1,391,280||||
|||||||质押|1,391,280|
|深圳市前海中咨旗咨询有限公司|境内非国有法人|1.43%|974,100|974,100||||
|||||||质押|800,000|
|上海西上海资产经营有限公司|境内非国有法人|0.69%|469,200||469,200|||
|战略投资者或一般法人因配售新股||||||||
|成为前10名股东的情况（如有）（参||无||||||
|见注4）||||||||
|||上述股东中，公司控制股东、实际控制人牛文文先生系北京创业嘉乐文化传媒交流中||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说||||||||
|||心（有限合伙）执行事务合伙人，系蓝创文化传媒（天津）合伙企业（有限合伙）的||||||
|明||||||||
|||有限合伙人。除此以外，其他股东之间，公司未知是否存在关联关系或一致行动。||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||
|||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量||||||
|||||||股份种类|数量|
|上海西上海资产经营有限公司||469,200||||人民币普通股|469,200|
|章斌||361,600||||人民币普通股|361,600|
|肖文||354,700||||人民币普通股|354,700|
|罗冠棠||260,000||||人民币普通股|260,000|
|郑杰||211,500||||人民币普通股|211,500|
|吴澍||109,900||||人民币普通股|109,900|
|郦萍||107,400||||人民币普通股|107,400|
|安徽美盈投资管理有限公司||105,300||||人民币普通股|105,300|
|陈丹||104,500||||人民币普通股|104,500|
|陈月仙||78,900||||人民币普通股|78,900|
|前10名无限售流通股股东之间，以||||||||
|及前10名无限售流通股股东和前10||||||||
|||公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。||||||
|名股东之间关联关系或一致行动的||||||||
|说明||||||||
|参与融资融券业务股东情况说明（如||上述股东中，章斌通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本||||||
|有）（参见注5）||公司股票361,600股；肖文通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账||||||

||
|-|
|户持有本公司股票354,700股；陈月仙通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保|
|证券账户持有本公司股票78,900股。|

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
||||
|-|-|-|
|控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|牛文文|中国|否|
|主要职业及职务|创业黑马董事长、总经理||
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公|||
||无||
|司的股权情况|||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|牛文文|中国|否|
|主要职业及职务|创业黑马董事长、总经理||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单位负责||||
|法人股东名称||成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动|
||人||||
|||||电视剧、专题、综艺、动|
|蓝创文化传媒(天津)合伙企业(有||2015年04月24||画等节目制作、发行;文化|
||盛发强||人民币2,500万元||
|限合伙)||日||艺术交流策划;商务信息咨|
|||||询;图文设计制作。|
|||||股权投资业务;创业投资业|
|||||务;受托管理创业投资企业|
|||||等机构或个人的创业投资|
|深圳市达晨创丰股权投资企业||2013年03月20|||
||刘昼||人民币204,700万元|业务;为创业企业提供创业|
|(有限合伙)||日|||
|||||管理服务业务;参与设立创|
|||||业投资企业与创业投资管|
|||||理顾问。|

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||其他增减|期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量|||
||||||日期|日期|数（股）|||变动（股）|数（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
||||||2015年|2018年||||||
||董事长、||||||21,351,66||||21,351,66|
|牛文文||现任|男|52|09月23|09月22||0|0|0||
||总经理||||||0||||0|
||||||日|日||||||
||董事、副|||||||||||
||||||2015年|2018年||||||
||总经理、|||||||||||
|刘义伟||现任|女|40|09月23|09月22|0|0|0|0|0|
||董事会秘|||||||||||
||||||日|日||||||
||书|||||||||||
||||||2015年|2018年||||||
|傅忠红|董事|现任|男|50|09月23|09月22|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2018年||||||
|王敬|独立董事|现任|男|51|01月12|09月22|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2018年||||||
|肖红英|独立董事|现任|女|65|09月24|09月22|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
||监事会主|||||||||||
|曹国熊||现任|男|45|09月23|09月22|0|0|0|0|0|
||席|||||||||||
||||||日|日||||||
||||||2016年|2018年||||||
|王佳佳|职工监事|现任|女|36|09月11|09月22|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2015年|2018年||||||
|李豪|职工监事|现任|男|29|09月21|09月22|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||2016年|2018年||||||
|韩雪冬|财务总监|现任|男|38|12月21|09月22|0|0|0|0|0|
||||||日|日||||||
||||||||21,351,66||||21,351,66|
|合计|--|--|--|--|--|--||0|0|0||
||||||||0||||0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
牛文文：男，1966年7月生，中国国籍，无境外永久居留权；1988年7月毕业于中国人民大学，获经济学学士学位；1991年7月毕业于中共中央党校，获政治经济学硕士学位；2003年9月至2005年7月就读于长江商学院，获EMBA学位。1991年9月至1992年12月，任中共中央党校办公厅职员；1992年12月至1999年3月，任经济日报社记者、编辑；1999年3月至2008年8月，任中国企业家杂志社总编辑。2008年8月至今，担任北京创业未来董事长、总经理；2011年11月创办创业创媒，后改制为创业黑马，任董事长、总经理。现任创业黑马董事长、总经理。
刘义伟：女，1978年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，2005年6月毕业于石家庄铁道学院，获金融学学士学位。2000年至2010年任职于北京新领军文化传媒有限公司，担任运营总经理职务；刘义伟女士2011年加入创业黑马，曾担任副总经理；
现任创业黑马董事、副总经理、董事会秘书。
傅忠红：男，1968年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，1990年7月毕业于华东理工大学，获化工机械学士学位；
1993年7月毕业于华南理工大学获得化工机械硕士学位；2012年5月至2014年就读于长江商学院，获EMBA学位。1993年4月至1997年2月，任广东省建材工业总公司部门主管；1997年3月至2000年7月，任南海投资有限公司董事长助理；2000年8月至2003年5月，任广东光存储科技有限公司副总经理；2003年6月至2006年9月，任广州科技创业投资有限公司IT投资总监。现任创业黑马董事。
肖红英：女，1953年2月生，曾用名肖洪英，中国国籍，无境外永久居留权，1982年7月毕业于吉林财经大学，获得经济学学士学位；1997年7月毕业于对外经济贸易大学，获得工商管理硕士学位，具有高级会计师资格。1982年8月至1986年8月，任对外经济贸易部财会司职员；1986年8月至1988年10月，任对外经济贸易部审计局副处长；1988年10月至1996年7月，先后任中国丝绸进出口公司财务处副处长、处长；1996年7月至2003年3月，任中国中丝集团公司总会计师。现任创业黑马独立董事。
王敬：男，1967年11月生，中国国籍，无境外永久居留权，1990年8月毕业于黑龙江商学院，获得食品机械专业学士学位；1997年7月毕业于对外经济贸易大学，获得MBA学位。1996年1月至1998年12月，任普尔斯马特高级商品总监；1998年12月至2000年4月，任物美集团高级副总裁；2000年4月至2003年4月，任罗兰贝格合伙人、副总裁；2003年4月至2006年12月，任华润万家首席运营官；2007年1月至2009年3月任宏梦卡通集团CEO。现任创业黑马独立董事。
曹国熊：男，1973年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，1991年9月至1995年7月毕业于浙江财经学院，获得会计学学士学位；1998年9月至2000年3月毕业于中南财经政法大学，获得会计学硕士学位。1995年8月至1998年12月，先后任浙江省机械工业厅科员、浙江省机械设备进出口公司财务科长；1998年12月至2002年12月，先后任郎新信息科技公司经理、香港联侨国际集团经理。现任创业黑马监事会主席。
王佳佳：女，1982年2月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2001年7月至2005年11月，任瑞海姆田园度假村销售经理；2006年7月至2008年，任中青旅联科公关顾问有限公司项目经理；王佳佳女士2011年加入创业黑马，现任大客户总监、监事。
李豪：男，1989年8月生，中国国籍，无境外永久居留权，2011年7月毕业于临沂大学，获得法学学士。2011年7月至2013年5月，任北京神州数码有限公司法务顾问；2013年5月至2015年5月，任北京京东世纪贸易有限公司法务主管；李豪先生2015年加入创业黑马，现任创业黑马监事、法务经理、证券事务代表。
韩雪冬：男，1980年12月生，中国国籍，无境外永久居留权，注册会计师。2002年毕业于辽宁税务高等学校财务会计专业。2017年毕业于上海财经大学，获得工商管理硕士学位。2008年至2009，进入上海新宇亨得利钟表集团从事内审职务；2009年至2010年任上海海客瑞斯酒店用品有限公司财务经理；2010年至2016年，任上海维宏电子科技股份有限公司（股票代码：300508）财务总监及董事会秘书；2016年8月进入上海美维投资管理有限公司，任财务总监；2016年12月加入创业黑马，现
任创业黑马财务总监。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
||北京创业嘉乐文化传媒交流中心（有限|执行事务合|2012年11月|2032年11月04||
|牛文文|||||否|
||合伙）|伙人|05日|日||
|在股东单位任|北京创业嘉乐文化传媒交流中心（有限合伙）为牛文文实际控制的有限合伙企业，除对创业黑马的股权投|||||
|职情况的说明|资外，未从事其他经营活动。|||||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否领|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
||||2011年10月|||
|牛文文|北京原投时创文化传媒有限公司|执行董事|||否|
||||09日|||
||||2017年02月|||
|牛文文|黑马原投(北京)科技有限公司|执行董事|||否|
||||22日|||
||||2016年04月|||
|牛文文|北京黑马创展投资管理有限公司|执行董事|||否|
||||19日|||
||||2016年05月|||
|牛文文|北京牛投科技有限公司|董事长|||否|
||||27日|||
||||2016年04月|||
|牛文文|黑马金服（北京）科技有限公司|执行董事|||否|
||||25日|||
||||2017年04月|||
|牛文文|北京佳沃世纪企业管理咨询有限公司|执行董事|||否|
||||27日|||
||||2017年11月|||
|牛文文|嘉兴致新投资管理有限公司|执行董事|||否|
||||28日|||
|||经理、执行董|2015年01月|||
|牛文文|北京爱代言科技有限公司||||否|
|||事|27日|||
||||2016年02月|||
|牛文文|北京创富未来科技有限公司|董事长、经理|||否|
||||02日|||
||||2017年12月|||
|牛文文|黑马致坤（嘉兴）投资管理有限公司|执行董事|||否|
||||20日|||
|||执行董事、经|2017年12月|||
|牛文文|黑马致通（嘉兴）投资管理有限公司||||否|
|||理|28日|||
||||2017年12月|||
|牛文文|北京创闻天下科技有限公司|董事长|||否|
||||28日|||
||||2013年11月|||
|牛文文|南京创业未来信息科技有限公司|董事长|||否|
||||14日|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||经理、执行董|2015年11月||
|牛文文|北京黑马创投科技有限公司|||否|
|||事|23日||
|||执行董事兼|2017年12月||
|牛文文|黑马致科（嘉兴）投资管理有限公司|||否|
|||总经理|20日||
||||2016年01月||
|牛文文|西安创业未来信息技术有限公司|执行董事||否|
||||25日||
|||执行董事兼|2017年02月||
|刘义伟|北京创业未来传媒技术有限公司|||否|
|||经理|06日||
||||2014年05月||
|刘义伟|北京非勒电子工程有限公司|监事||否|
||||13日||
|||执行董事兼|2017年11月||
|刘义伟|武汉经际信息科技有限公司|||否|
|||总经理|14日||
|||执行董事兼|2016年12月||
|刘义伟|成都黑马课堂科技有限公司|||否|
|||总经理|09日||
||||2016年01月||
|刘义伟|西安创业未来信息技术有限公司|经理||否|
||||25日||
|||执行董事兼|2014年12月||
|刘义伟|广州创润信息科技有限公司|||否|
|||总经理|29日||
|||执行董事兼|2017年09月||
|刘义伟|合肥创润信息技术有限责任公司|||否|
|||总经理|13日||
||||2016年06月||
|刘义伟|北京黑马天启科技有限公司|执行董事||否|
||||06日||
|||执行董事兼|2015年10月||
|刘义伟|成都创业未来信息技术有限公司|||否|
|||总经理|30日||
|||执行董事兼|2016年03月||
|刘义伟|青岛黑马创业服务有限公司|||否|
|||总经理|10日||
|||总经理、执行|2017年03月||
|刘义伟|南昌致新信息技术服务有限公司|||否|
|||董事|07日||
|||经理、执行董|2017年01月||
|刘义伟|西藏黑马信息技术服务有限公司|||否|
|||事|05日||
|||执行董事兼|2016年01月||
|刘义伟|武汉光谷黑马创业路演有限公司|||否|
|||总经理|19日||
|||执行董事兼|2017年12月||
|刘义伟|沈阳创润信息科技有限公司|||否|
|||经理|29日||
|||总经理、执行|2017年11月||
|刘义伟|镇江创启科技服务有限公司|||否|
|||董事|23日||
|||执行董事兼|2016年02月||
|刘义伟|苏州创业未来信息技术有限公司|||否|
|||总经理|18日||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||2016年04月||
|刘义伟|上海经际信息科技有限公司|执行董事||否|
||||21日||
||||2015年01月||
|刘义伟|北京爱代言科技有限公司|监事||否|
||||27日||
||||2016年02月||
|刘义伟|北京创富未来科技有限公司|董事||否|
||||02日||
||||2017年04月||
|刘义伟|北京佳沃世纪企业管理咨询有限公司|经理||否|
||||27日||
||||2017年11月||
|刘义伟|嘉兴致新投资管理有限公司|经理||否|
||||28日||
||||2013年11月||
|刘义伟|南京创业未来信息科技有限公司|董事、总经理||否|
||||14日||
||||2004年02月||
|傅忠红|星光农机股份有限公司|董事||否|
||||25日||
||||2011年01月||
|傅忠红|北京元培世纪翻译有限公司|董事||否|
||||04日||
||||2000年08月||
|傅忠红|浙江双飞无油轴承股份有限公司|董事||否|
||||15日||
||||2005年11月||
|傅忠红|湖南利洁生物集团股份有限公司|董事||否|
||||23日||
||||2017年03月||
|傅忠红|上海艾瑞市场咨询股份有限公司|监事||否|
||||06日||
||||2017年07月||
|傅忠红|上海艾想实业发展有限公司|监事||否|
||||25日||
||||2015年06月||
|傅忠红|上海西域机电系统有限公司|董事||否|
||||12日||
||||2001年12月||
|傅忠红|上海企源科技股份有限公司|董事||否|
||||03日||
||||2009年05月||
|傅忠红|上海通路快建网络服务外包有限公司|董事||否|
||||12日||
||||2001年04月||
|傅忠红|上海锡泉实业有限公司|监事||否|
||||23日||
||||2015年05月||
|傅忠红|上海童石网络科技股份有限公司|监事||否|
||||04日||
||||2004年04月||
|傅忠红|广州尚品宅配家居股份有限公司|董事||否|
||||19日||
||||2015年02月||
|傅忠红|上海四维文化传媒股份有限公司|董事||否|
||||27日||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||2012年11月|||
|傅忠红|唯美度科技(北京)有限公司|董事|||否|
||||16日|||
||||2003年09月|||
|傅忠红|厦门弘信电子科技股份有限公司|董事|||否|
||||08日|||
||||2005年12月|||
|傅忠红|广州移盟数字传媒科技有限公司|监事|||否|
||||15日|||
||||2015年01月|||
|傅忠红|上海鸿辉光通科技股份有限公司|董事|||否|
||||16日|||
||||2012年12月|||
|傅忠红|天津爱波瑞科技发展有限公司|董事|||否|
||||18日|||
||||2006年11月|||
|傅忠红|上海生态家天然日用品有限公司|监事|||否|
||||15日|||
||||2011年02月|||
|傅忠红|深圳市达晨创业投资有限公司|监事|||是|
||||11日|||
||||2011年03月|||
|傅忠红|广州易尊网络科技股份有限公司|董事|||否|
||||07日|||
||||1999年06月|||
|傅忠红|广东龙马光盘有限公司|董事|||否|
||||17日|||
||||2015年09月|||
|王敬|巍家（上海）投资管理有限公司|执行董事|||否|
||||22日|||
||||2016年09月|||
|王敬|北京优集客科技有限公司|经理、董事长|||是|
||||29日|||
||||2016年12月|||
|王敬|纽宾凯商旅文控股(武汉)有限公司|副董事长|||否|
||||23日|||
||||2014年12月|||
|王敬|九洲远景(上海)信息服务有限公司|副董事长|||否|
||||26日|||
||||2014年12月|||
|王敬|九洲星城(上海)资产管理有限公司|董事|||否|
||||26日|||
||||2017年07月|||
|王敬|衍尚（上海）文化发展有限公司|执行董事|||否|
||||14日|||
||||2017年04月|||
|王敬|梗有商业管理（上海）有限公司|董事|||否|
||||27日|||
||||2014年09月|2017年12月21||
|肖红英|湖北祥云(集团)化工股份有限公司|董事|||是|
||||30日|日||
||||2016年11月|||
|肖红英|青岛市恒顺众昇集团股份有限公司|董事|||是|
||||10日|||
||||2015年04月|||
|肖红英|浙江永贵电器股份有限公司|董事|||是|
||||15日|||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||2015年08月||
|肖红英|佳通轮胎股份有限公司|董事||是|
||||12日||
||||2011年06月||
|肖红英|中丝辽宁化工物流有限公司|董事||否|
||||13日||
|||执行董事兼|2016年04月||
|曹国熊|杭州经纬泽华投资管理有限公司|||否|
|||总经理|28日||
|||执行董事兼|2017年11月||
|曹国熊|杭州普华投资管理有限公司|||否|
|||总经理|29日||
|||执行董事兼|2009年09月||
|曹国熊|浙江坤元投资咨询有限公司|||否|
|||总经理|18日||
|||执行董事兼|2016年02月||
|曹国熊|绍兴柯桥头头是道投资管理有限公司|||否|
|||总经理|25日||
|||执行董事兼|2015年06月||
|曹国熊|杭州正前方投资有限公司|||否|
|||总经理|02日||
||||2012年01月||
|曹国熊|上海经为股权投资管理有限公司|董事||否|
||||17日||
||||2009年06月||
|曹国熊|浙江天鑫创业投资有限公司|监事||否|
||||26日||
||||2016年06月||
|曹国熊|浙江通策资产管理有限公司|董事||否|
||||28日||
||||2013年12月||
|曹国熊|浙江华睿庆余投资有限公司|董事||否|
||||30日||
||||2014年05月||
|曹国熊|诸暨贵银投资有限公司|董事||否|
||||14日||
||||2014年07月||
|曹国熊|杭州巴九灵文化创意有限公司|董事||否|
||||22日||
||||2015年07月||
|曹国熊|上海亭东影业有限公司|董事||否|
||||21日||
||||2012年01月||
|曹国熊|杭州蓝狮子文化创意股份有限公司|董事||否|
||||06日||
||||2017年04月||
|曹国熊|杭州梦工场媒聚沃投资管理有限公司|董事长||否|
||||07日||
||||2010年10月||
|曹国熊|经纬（杭州）投资管理有限公司|董事||是|
||||26日||
||||2016年12月||
|曹国熊|杭州少海造物投资管理有限公司|执行董事||否|
||||20日||
||||2015年09月||
|曹国熊|互爱（北京）科技股份有限公司|董事||否|
||||30日||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||2007年10月|||
|曹国熊|浙江韩斯坤元创业投资有限公司|董事|||否|
||||19日|||
||||2016年02月|||
|曹国熊|绍兴启鉴文化发展有限公司|经理|||否|
||||02日|||
||||2015年12月|||
|曹国熊|浙江数投资产管理有限公司|董事长|||否|
||||23日|||
||||2014年01月|||
|曹国熊|杭州胡庆余堂集团有限公司|监事|||否|
||||28日|||
||||2016年08月|||
|曹国熊|湖南华虎国际文化传媒有限公司|董事|||否|
||||11日|||
||||2014年05月|||
|曹国熊|杭州快点网络科技有限公司|董事|||否|
||||04日|||
||||2016年11月|||
|曹国熊|上海证大喜马拉雅网络科技有限公司|董事|||否|
||||18日|||
||||2016年02月|||
|曹国熊|北京墨迹风云科技股份有限公司|董事|||否|
||||29日|||
||||2012年06月|||
|曹国熊|果麦文化传媒股份有限公司|董事|||否|
||||06日|||
||||2014年11月|||
|曹国熊|北京泛高影视文化有限公司|董事|||否|
||||13日|||
|||董事兼总经|2007年07月|||
|曹国熊|浙江美邦坤元创业投资有限公司||||否|
|||理|16日|||
|||董事兼总经|2007年08月|||
|曹国熊|浙江慧富坤元创业投资有限公司||||否|
|||理|08日|||
|||执行董事兼|2015年09月|||
|曹国熊|杭州大头投资管理有限公司||||是|
|||总经理|08日|||
|||执行董事兼|2015年07月|||
|曹国熊|杭州三仁投资管理有限公司||||否|
|||总经理|24日|||
||||2017年11月|||
|李豪|嘉兴致新投资管理有限公司|监事|||否|
||||28日|||
||||2016年09月|||
|李豪|天津黑马孵化器有限公司|监事|||否|
||||14日|||
||||2016年12月|2017年12月11||
|韩雪冬|江西美维中山医院管理有限公司|董事|||否|
||||15日|日||
|在其他单位任||||||
||无|||||
|职情况的说明||||||

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
经2017年2月21日公司第一届董事会第十一次会议审议通过，公司高级管理人员薪酬方案：公司高级管理人员按照所在公司担任管理职务领取薪酬。
经2017年3月14日公司2016年年度股东大会审议通过，公司董事(不含独立董事)薪酬方案：公司董事在公司担任管理职务者，按照所担任的管理职务领取薪酬；未担任管理职务的董事，不予发放薪酬或津贴。公司独立董事津贴方案：公司独立董事津贴为人民币8万元/年(税前）。公司监事薪酬方案：公司监事按照其在公司的实际工作岗位领取薪酬：公司监事在公司无实际工作岗位的，不发放薪酬或津贴。
报告期内，公司共有董事、监事、高级管理人员9人，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬已按年度薪酬计划支付完毕。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的税|是否在公司关联|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||前报酬总额|方获取报酬|
|牛文文|董事长、总经理|男|52|现任|72.67|否|
||董事、副总经理、||||||
|刘义伟||女|40|现任|99.57|否|
||董事会秘书||||||
|傅忠红|董事|男|50|现任|0|是|
|王敬|独立董事|男|51|现任|8|是|
|肖红英|独立董事|女|65|现任|8|是|
|曹国熊|监事会主席|男|45|现任|0|是|
|王佳佳|职工监事|女|36|现任|44.13|否|
|李豪|职工监事|男|29|现任|60.87|否|
|韩雪冬|财务总监|男|38|现任|90.23|否|
|合计|--|--|--|--|383.47|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|198|
|主要子公司在职员工的数量（人）|47|
|在职员工的数量合计（人）|245|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|245|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||

|||
|-|-|
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|业务运营人员|126|
|销售人员|41|
|研发及技术人员|21|
|管理人员|36|
|其他人员|21|
|合计|245|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|硕士及以上|24|
|本科|154|
|专科|66|
|高中及以下|1|
|合计|245|

2、薪酬政策
公司薪酬管理坚持公平性、竞争性、激励性和经济性原则，遵循以能力定岗定级定薪、多种激励方式并行、促进可持续发展的原则。整体薪酬支付水平和薪酬策略，会考虑公司当年经营状况。具体操作时，人力资源部定期对薪酬进行调查与分析，通过参加城市、行业整体薪酬调研了解市场薪酬水平，同时也对本市及周边地区同行业企业的员工薪酬结构及薪酬水平进行调查，对本地区上年社会平均工资水平、居民消费品价格指数进行调查，作为公司对薪酬调整、薪酬改革的参照依据。
3、培训计划
公司为提高员工的专业技能和综合素质，有序的开展在岗培训，“派出去、请进来”，提高员工能力和企业核心竞争力，实现员工与企业的双赢。公司的培训分为内训和外训两部分，内训是指公司为提高员工知识、技能、态度等方面，使用内部资源进行的教学，包含入职培训、岗前培训、在职培训等；外训是指公司为提高员工知识、技能、态度等方面，使用外部资源进行的教学；2017年公司共组织了内训187次，外训组织28次。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范运作，公司的治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。报告期内，公司的经营管理均严格按照各项制度要求执行，实际执行情况与制度文件要求不存在差异。
（一）关于股东与股东大会
公司股东大会召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定，保证全体股东，尤其是中小股东能按其所持股份享有平等权利，并能充分行使其相应的权利。同时，公司严格执行《股东大会网络投票实施细则》，保证了全体股东对公司重大事项的知情权、参与权及表决权。公司已聘请常年法律顾问，上市后召开股东大会均有律师现场见证并出具法律意见书，保证股东大会的合法有效，切实维护上市公司和全体股东的合法权益。
（二）关于控股股东与公司的关系
公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
（三）关于董事与董事会
报告期内，公司董事会设董事5名，其中独立董事2名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。
各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定开展工作，积极参加董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务；同时积极参加相关培训，学习相关法律法规，不断提高履职水平。独立董事能够不受公司控股股东、实际控制人以及其它与公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，对公司的重大事项均能发表独立意见。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，在董事会下设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会四个专门委员会，提高董事运作效率。
（四）关于监事与监事会
公司监事会由3名成员组成，其中职工代表监事2名，由职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求。公司监事会依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定开展工作，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，保证了公司监事会的规范运作。
（五）关于信息披露与透明度
公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引等规定以及公司制定的《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等操作文件的要求，真实、准确、完整及时地披露信息。公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》为信息披露报纸，巨潮资讯网为信息披露网站。公司上市以来，通过电话、邮箱、深交所互动易平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通和交流，充分开展投资者关系管理工作。作为公众公司，在资本市场需要与投资者建立良性互动的关系，公司仍需要进一步加强投资者关系管理工作，以提高公司信息透明度，保障全体股东的合法权益。
（六）关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通、交流和合作，实现股东、员工、社会等各方利益
的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司控股股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。
（1）业务独立情况
公司业务独立于公司控股股东。作为商业服务型企业，公司拥有完整独立的运营管理团队和服务系统，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，不依赖于股东或其他任何关联方。
（2）人员独立情况
公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任任何经营职务和领取报酬；公司财务人员没有在控股股东及其下属企业兼职。
（3）资产完整情况
公司资产完整，拥有独立于股东单位及其他关联方的房屋、设备等固定资产，也独立拥有注册商标等无形资产。
（4）机构独立情况
公司各部门独立履行其职责，负责公司的生产经营活动，其履行职能不受控股股东、其他有关部门或单位、个人的干预，并且与控股股东及其职能部门之间不存在隶属关系，公司办公场所与股东单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
（5）财务独立情况
公司设有独立的财务部门负责本公司的会计核算和财务管理工作。本公司财务负责人及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。本公司按照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的内部审计制度。本公司开设了独立的银行账户，且作为独立纳税人依法纳税。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
||||||公司尚未上市，无需|
|2016年度股东大会|年度股东大会|100.00%|2017年03月14日|||
||||||披露|
|2017年第一次临时|||||公司尚未上市，无需|
||临时股东大会|100.00%|2017年06月02日|||
|股东大会|||||披露|
||||||《2017年第二次临|
|2017年第二次临时||||||
||临时股东大会|71.59%|2017年09月19日|2017年09月19日|时股东大会决议公|
|股东大会||||||
||||||告》（公告编号：|

||
|-|
|2017-016）披露在巨|
|潮资讯网|
|（www.cninfo.com.|
|cn）|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会及股东大会的情况||||||||
|||||||是否连续两次||
||本报告期应参|现场出席董事|以通讯方式参|委托出席董事|缺席董事会次||出席股东大会|
|独立董事姓名||||||未亲自参加董||
||加董事会次数|会次数|加董事会次数|会次数|数||次数|
|||||||事会会议||
|王敬|7|7|0|0|0|否|3|
|肖红英|7|7|0|0|0|否|3|

连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事勤勉尽责，严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》开展工作，关注公司运作，独立履行职责，对公司内部控制建设、管理体系建设，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护投资者特别是中小投资者的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，报告期内公司董事会下设的四个专门委员
会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会的实施细则等相关规定履行各项职责,报告期内各委员会履
行职责情况如下：
（一）审计委员会
报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责，督促和指导公司审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要。
（二）提名委员会
报告期内，提名委员会根据《董事会提名委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，提名委员会对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高级管理人员的任职资格等相关事宜进行了认真的评审，认为公司董事、高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验，完全胜任各自的工作。
（三）薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬和考核委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。
报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。
（四）战略委员会
报告期内，战略发展委员会根据《董事会战略委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作，认真履行职责。结合国内外经济形势和公司细分行业特点，对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析，为公司战略发展的实施提出来了宝贵的建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的绩效考核指标。公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。
公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司每年的薪酬考核方案，对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评，制定薪酬方案。公司董事会薪酬与考核委员会根据报告期内实际经营情况，对公司董事、监事及高级管理人员进行考核后一致认为：公司2017年度董事、高级管理人员薪酬方案严格执行，与公司经营业绩挂钩，董事、高级管理人员薪酬方案合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》等相关规定。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
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|内部控制评价报告全文披露日期|2018年04月24日|

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|内部控制评价报告全文披露索引|详见公司在巨潮资讯网披露的《2017年度内部控制自我评价报告》||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|
||（1）重大缺陷认定标准:单独缺陷或联同||
||其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正||
|||（1）重大缺陷认定标准：①对于"三重|
||财务报告中的重大错报，出现下列情形的，||
|||一大" 事项（重大事项决策、重要人事|
||认定为重大缺陷：①发现董事、监事和高||
|||任免、重要项目安排、大额资金的使|
||级管理人员重大舞弊；②注册会计师发现||
|||用），缺乏集体决策程序；②重要业务|
||财务报表存在重大错报，而内部控制在运||
|||缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有|
||行过程中未能发现该错报；③企业审计委||
|||效的补偿性控制；③中高级管理人员和|
||员会和内部审计机构对内部控制的监督无||
|||高级技术人员流失严重；④内部控制评|
||效。||
|||价的结果特别是重大缺陷未得到整改；|
||（2）重要缺陷认定标准：单独缺陷或连同||
|||⑤其他对公司产生重大负面影响的情|
||其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正||
|定性标准||形。|
||财务报告中虽然未达到和超过重要性水||
|||（2）重要缺陷认定标准：①决策程序|
||平，仍应引起管理层重视的错报： ①未依||
|||导致出现一般性失误；②重要业务制度|
||照公认会计准则选择和应用会计政策；②||
|||或系统存在缺陷；③关键岗位业务人员|
||未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非||
|||流失严重；④内部控制评价的结果特别|
||常规或特殊交易的财务处理没有建立相应||
|||是重要缺陷未得到整改；⑤其他对公司|
||的控制机制或没有实施且没有相应的补充||
|||产生较大负面影响的情形。 （3）一般|
||性控制；④对于期末财务报告过程的控制||
|||缺陷认定标准：①决策程序效率不高；|
||存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制||
|||②一般业务制度或系统存在缺陷；③一|
||的财务报表达到真实、完整的目标。||
|||般缺陷未得到整改。|
||（3）一般缺陷认定标准：不构成重大缺陷||
||或重要缺陷的其他内部控制缺陷。||
|||缺陷造成财产损失 重大缺陷：缺陷造|
||利润总额潜在错报，重大缺陷：错报≥利润||
|||成财产损失≥利润总额的 5% ；重要缺|
||总额的 5% ；重要缺陷：利润总额的 2%≤||
|定量标准||陷：利润总额的 2%≤缺陷造成财产损|
||错报＜利润总额的 5%；一般缺陷：错报||
|||失＜利润总额的 5%；一般缺陷：缺陷|
||＜利润总额的 2%。||
|||造成财产损失＜利润总额的 2%。|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||

十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节财务报告
一、审计报告
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|-|-|
|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2018年04月23日|
|审计机构名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|天职业字[2018]327号|
|注册会计师姓名|王玥、林涛|

审计报告正文
创业黑马（北京）科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的创业黑马（北京）科技股份有限公司（以下简称创业黑马）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创业黑马2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于创业黑马，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
|||
|-|-|
|关键审计事项|该事项在审计中是如何应对的|
|一、收入确认||
|创业黑马作为一家聚焦于帮助创新创业企业成长的综合性创业服务提供商，按照主要收入来源主营业务分为：创业辅导培训、公关服务、会员服务等，2017年度实现主营业务收入18,160.72万元。其中创业辅导培训业务收入约占创业黑马总收入51.01%，公关服务收入约占创业黑马总收入45.38%。|我们执行的主要审计程序如下：针对创业辅导培训收入：（1）我们了解、评估了管理层对创业黑马自学员报名至收入入账的创业辅导培训相关流程中内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；（2）我们通过了解同行业可比上市公司收入确认政策，与管理层讨论业务特点及检查相关合同，对与创业辅导培训|

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|-|-|
|我们关注创业辅导培训收入及公关服务收入的确认。（1）创业辅导培训收入单笔金额小、销售业务量大，其收入确认是否真实及是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报；（2）公关服务收入单项金额较大，销售收入确认上的错报可能对创业黑马的利润产生重大影响。因此，我们将创业黑马创业辅导培训收入、公关服务收入确认识别为关键审计事项。关于收入确认的会计政策详见附注三（二十五）；关于收入类别的披露详见附注六（注释23）|收入确认有关的重大风险及确认时点进行了分析评估，进而评估了创业辅导培训收入的确认政策。（3）选取样本检查招生材料、销售合同、报名表、发票文件及课程交付记录等文件，并获取课程排期及学员收款明细对收入进行重新测算；（4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查创业辅导培训业务课程排期表等文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。针对公关服务收入：（1）我们了解、评估了管理层对创业黑马自合同审批至相关收入入账的公关服务流程中内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；（2）我们通过了解同行业可比上市公司收入确认政策，与管理层讨论业务特点及检查相关合同，对与公关服务收入确认有关的重大风险及确认时点进行了分析评估，进而评估了公关服务收入的确认政策；（3）选取样本检查公关业务客户合同、执行进度单、验收文件、发票、回款单等相关支持文件，并结合应收账款函证等程序对收入真实性进行核查；（4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查公关业务执行进度单等文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。|
|二、应收账款的可收回性||
|截至2017年12月31日创业黑马财务报表应收账款净额人民币4,604.66万元，较上年同期增加人民币3,053.76万元，增幅196.90%。由于应收账款期末价值较上年变动较大，且可收回性的确定需要管理层获取客观证据，评估预期未来可获得的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断。因此我们将应收账款的可收回性及真实性确定为关键审计事项。关于应收账款的会计政策详见附注三（十一）；关于应收账款的披露详见附注六（注释3）|我们执行的主要审计程序如下：（1）了解、评估并测试与应收账款日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制，将应收账款周转率历史数据、同行业数据对比分析，复核应收账款的可回收性是否异常；（2）了解管理层评估应收账款计提坏账准备时的判断和考虑的因素，分析管理层对应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；（3）对于单独计提坏账准备的应收账款，选取样本获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据，包括客户信用记录、违约及期后实际还款情况，并复核其合理性。（4）对于按账龄分析法计提坏账准备的应收账款，分析创业黑马应收账款坏账准备会计估计的合理性，并选取样本对账龄准确性进行测试；|

四、其他信息
创业黑马管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括创业黑马2017年年度报告中涵盖
的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估创业黑马的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督创业黑马的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对创业黑马持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致创业黑马不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就创业黑马中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国·北京
中国注册会计师
二○一八年四月二十三日
（项目合伙人）：
中国注册会计师：
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：创业黑马（北京）科技股份有限公司
2017年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|267,067,107.24|227,017,881.24|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||228,508.50|
|应收账款|46,046,620.06|15,509,024.02|
|预付款项|2,296,807.16|752,643.62|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||

||||
|-|-|-|
|应收股利|||
|其他应收款|2,501,813.29|1,645,615.43|
|买入返售金融资产|||
|存货|||
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|131,152,376.55|3,055,334.85|
|流动资产合计|449,064,724.30|248,209,007.66|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资||4,140,551.18|
|投资性房地产|||
|固定资产|3,560,875.06|2,639,731.01|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|2,113,876.65|934,072.07|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|4,962,966.82|2,867,586.29|
|递延所得税资产|400,090.64|132,499.00|
|其他非流动资产||2,207,661.32|
|非流动资产合计|11,037,809.17|12,922,100.87|
|资产总计|460,102,533.47|261,131,108.53|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||

||||
|-|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|5,855,381.63|5,835,989.52|
|预收款项|44,023,583.14|42,938,671.47|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|15,942,830.34|12,558,708.87|
|应交税费|11,165,062.93|15,108,692.55|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|959,875.09|1,449,660.25|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|77,946,733.13|77,891,722.66|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|2,572,129.23|3,775,676.80|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,572,129.23|3,775,676.80|

||||
|-|-|-|
|负债合计|80,518,862.36|81,667,399.46|
|所有者权益：|||
|股本|68,000,000.00|51,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|216,309,476.55|80,406,074.77|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|5,077,777.56|2,917,528.37|
|一般风险准备|||
|未分配利润|86,915,593.99|41,903,038.29|
|归属于母公司所有者权益合计|376,302,848.10|176,226,641.43|
|少数股东权益|3,280,823.01|3,237,067.64|
|所有者权益合计|379,583,671.11|179,463,709.07|
|负债和所有者权益总计|460,102,533.47|261,131,108.53|

法定代表人：牛文文 主管会计工作负责人：韩雪冬 会计机构负责人：潘博2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|234,402,044.07|185,801,955.71|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|13,958,665.40|10,509,215.49|
|预付款项|969,291.68|55,533.40|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|5,212,010.01|5,821,352.83|
|存货|||

||||
|-|-|-|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|130,784,840.79|2,688,679.23|
|流动资产合计|385,326,851.95|204,876,736.66|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|39,267,628.66|15,982,743.18|
|投资性房地产|||
|固定资产|688,449.29|728,918.96|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,413,878.19|875,743.05|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|124,801.63|43,931.73|
|递延所得税资产|387,100.64|132,499.00|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|41,881,858.41|17,763,835.92|
|资产总计|427,208,710.36|222,640,572.58|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|2,685,930.06|5,004,171.00|
|预收款项|42,639,597.52|38,916,184.73|
|应付职工薪酬|13,292,774.39|10,610,383.71|
|应交税费|3,261,791.53|8,912,384.66|

||||
|-|-|-|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|38,929,806.96|6,132,730.45|
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|100,809,900.46|69,575,854.55|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|100,809,900.46|69,575,854.55|
|所有者权益：|||
|股本|68,000,000.00|51,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|207,621,034.31|72,889,434.31|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|5,077,777.56|2,917,528.37|
|未分配利润|45,699,998.03|26,257,755.35|
|所有者权益合计|326,398,809.90|153,064,718.03|
|负债和所有者权益总计|427,208,710.36|222,640,572.58|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|184,541,810.94|184,207,222.24|
|其中：营业收入|184,541,810.94|184,207,222.24|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|139,952,868.33|138,888,045.63|
|其中：营业成本|67,451,259.25|71,991,649.99|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|1,102,176.74|2,060,378.16|
|销售费用|25,487,365.72|21,337,401.06|
|管理费用|47,189,009.19|44,174,042.98|
|财务费用|-3,052,147.07|-1,488,359.79|
|资产减值损失|1,775,204.50|812,933.23|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||2,808,870.73|-81,526.19|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||3,556.58|-359,448.82|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|其他收益|15,864,204.97||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|63,262,018.31|45,237,650.42|
|加：营业外收入|871.64|14,048,035.58|
|减：营业外支出|1,474.69|26,159.71|

||||
|-|-|-|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|63,261,415.26|59,259,526.29|
|减：所得税费用|15,090,471.76|16,648,110.72|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|48,170,943.50|42,611,415.57|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
||48,170,943.50|42,611,415.57|
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
|“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|47,172,804.89|40,537,983.98|
|少数股东损益|998,138.61|2,073,431.59|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|48,170,943.50|42,611,415.57|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||47,172,804.89|40,537,983.98|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|998,138.61|2,073,431.59|

||||
|-|-|-|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.83|0.79|
|（二）稀释每股收益|0.83|0.79|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：牛文文 主管会计工作负责人：韩雪冬 会计机构负责人：潘博4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|118,044,663.23|146,698,956.78|
|减：营业成本|41,393,818.63|56,371,767.35|
|税金及附加|483,178.34|1,710,692.11|
|销售费用|21,084,870.99|16,232,610.85|
|管理费用|34,304,766.43|29,557,584.18|
|财务费用|-3,024,998.54|-1,497,628.76|
|资产减值损失|1,018,406.56|521,753.89|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||5,184,618.78|3,368,367.61|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||3,556.58|-359,448.82|
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|27,969,239.60|47,170,544.77|
|加：营业外收入||250,000.00|
|减：营业外支出|359.08|522.27|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||27,968,880.52|47,420,022.50|
|列）|||
|减：所得税费用|6,366,388.65|11,826,809.93|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|21,602,491.87|35,593,212.57|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||21,602,491.87|35,593,212.57|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||

||||
|-|-|-|
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|21,602,491.87|35,593,212.57|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|160,806,092.90|182,675,382.65|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还||120,263.52|
|收到其他与经营活动有关的现金|18,538,501.23|18,731,048.34|
|经营活动现金流入小计|179,344,594.13|201,526,694.51|
|购买商品、接受劳务支付的现金|45,466,073.91|54,833,301.70|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||63,153,244.63|60,125,943.23|
|金|||
|支付的各项税费|27,627,096.65|18,681,415.70|
|支付其他与经营活动有关的现金|29,123,453.19|25,186,935.10|
|经营活动现金流出小计|165,369,868.38|158,827,595.73|
|经营活动产生的现金流量净额|13,974,725.75|42,699,098.78|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|2,449,421.91|225,616.43|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||512.56|66,582.43|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||4,500,000.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|215,000,000.00|50,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|221,949,934.47|50,292,198.86|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||4,038,215.99|2,668,561.46|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|776,592.00||

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|345,000,000.00|50,532,345.23|
|投资活动现金流出小计|349,814,807.99|53,200,906.69|
|投资活动产生的现金流量净额|-127,864,873.52|-2,908,707.83|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|163,990,000.00|50.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||2,500,000.00||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|163,990,000.00|50.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||2,282,581.46|2,160,000.00|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||2,282,581.46|2,160,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|7,768,044.77|2,967,000.00|
|筹资活动现金流出小计|10,050,626.23|5,127,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|153,939,373.77|-5,126,950.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|40,049,226.00|34,663,440.95|
|加：期初现金及现金等价物余额|227,017,881.24|192,354,440.29|
|六、期末现金及现金等价物余额|267,067,107.24|227,017,881.24|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|118,557,317.92|135,359,762.98|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|74,657,730.38|5,481,555.34|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|193,215,048.30|140,841,318.32|
|购买商品、接受劳务支付的现金|26,272,590.54|43,207,268.12|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||51,405,840.06|41,424,400.81|
|金|||
|支付的各项税费|15,861,591.93|14,514,447.11|
|支付其他与经营活动有关的现金|54,570,982.86|14,731,267.60|
|经营活动现金流出小计|148,111,005.39|113,877,383.64|
|经营活动产生的现金流量净额|45,104,042.91|26,963,934.68|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||1,672,200.00|
|取得投资收益收到的现金|4,825,169.96|2,565,616.43|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||-359.08||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||4,500,000.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|215,000,000.00|50,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|224,324,810.88|54,237,816.43|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,348,692.00|1,239,504.05|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|28,202,028.66|8,117,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|345,000,000.00|50,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|374,550,720.66|59,356,504.05|
|投资活动产生的现金流量净额|-150,225,909.78|-5,118,687.62|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|161,490,000.00|50.00|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|161,490,000.00|50.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|7,768,044.77|2,850,000.00|
|筹资活动现金流出小计|7,768,044.77|2,850,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|153,721,955.23|-2,849,950.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|48,600,088.36|18,995,297.06|
|加：期初现金及现金等价物余额|185,801,955.71|166,806,658.65|
|六、期末现金及现金等价物余额|234,402,044.07|185,801,955.71|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||51,000|||||||||||||
||||||80,406,||||2,917,5||41,903,|3,237,0|179,463|
|一、上年期末余额|,000.0|||||||||||||
||||||074.77||||28.37||038.29|67.64|,709.07|
||0|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||51,000|||||||||||||
||||||80,406,||||2,917,5||41,903,|3,237,0|179,463|
|二、本年期初余额|,000.0|||||||||||||
||||||074.77||||28.37||038.29|67.64|,709.07|
||0|||||||||||||
|三、本期增减变动|17,000|||||||||||||
||||||135,903||||2,160,2||45,012,|43,755.|200,119|
|金额（减少以“－”|,000.0|||||||||||||
||||||,401.78||||49.19||555.70|37|,962.04|
|号填列）|0|||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||47,172,|998,138|48,170,|
|额|||||||||||804.89|.61|943.50|
||17,000|||||||||||||
|（二）所有者投入|||||135,903|||||||1,328,1|154,231|
||,000.0|||||||||||||
|和减少资本|||||,401.78|||||||98.22|,600.00|
||0|||||||||||||
|1．股东投入的普|17,000||||135,903|||||||1,328,1|154,231|
|通股|,000.0||||,401.78|||||||98.22|,600.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||0||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||2,160,2|-2,160,2|-2,282,5|-2,282,5|
|（三）利润分配|||||||
||||49.19|49.19|81.46|81.46|
||||2,160,2|-2,160,2|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||49.19|49.19|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||-2,282,5|-2,282,5|
|股东）的分配|||||81.46|81.46|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||68,000|||||379,583,671.11|
|||216,309|5,077,7|86,915,|3,280,8||
|四、本期期末余额|,000.0||||||
|||,476.55|77.56|593.99|23.01||
||0||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目|归属于母公司所有者权益|||||||||少数股|所有者|
||股本|其他权益工具|资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配|东权益|权益合|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||优先|永续||积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||||其他||||||||||
|||股|债|||||||||||
||51,000|||||||||||||
||||||79,294,||||||4,282,5|5,636,5|140,213|
|一、上年期末余额|,000.0|||||||||||||
||||||537.98||||||82.68|37.39|,658.05|
||0|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||51,000|||||||||||||
||||||79,294,||||||4,282,5|5,636,5|140,213|
|二、本年期初余额|,000.0|||||||||||||
||||||537.98||||||82.68|37.39|,658.05|
||0|||||||||||||
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||1,111,5||||2,917,5||37,620,|-2,399,|39,250,|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||36.79||||28.37||455.61|469.75|051.02|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||40,537,|2,073,4|42,611,|
|额|||||||||||983.98|31.59|415.57|
|（二）所有者投入|||||1,111,5|||||||-2,312,|-1,201,3|
|和减少资本|||||36.79|||||||901.34|64.55|
|1．股东投入的普||||||||||||||
||||||50.00||||||||50.00|
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
||||||1,131,4||||||||1,131,4|
|所有者权益的金||||||||||||||
||||||21.00||||||||21.00|
|额||||||||||||||
||||||-19,934.|||||||-2,312,|-2,332,8|
|4．其他||||||||||||||
||||||21|||||||901.34|35.55|
||||||||||2,917,5||-2,917,5|-2,160,|-2,160,0|
|（三）利润分配||||||||||||||
||||||||||28.37||28.37|000.00|00.00|
||||||||||2,917,5||-2,917,5|||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
||||||||||28.37||28.37|||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||
|3．对所有者（或||||||||||||-2,160,|-2,160,0|
|股东）的分配||||||||||||000.00|00.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||51,000||||||
|||80,406,|2,917,5|41,903,|3,237,0|179,463|
|四、本期期末余额|,000.0||||||
|||074.77|28.37|038.29|67.64|,709.07|
||0||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||51,000,0||||72,889,43||||2,917,528|26,257,|153,064,7|
|一、上年期末余额||||||||||||
||00.00||||4.31||||.37|755.35|18.03|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||51,000,0||||72,889,43||||2,917,528|26,257,|153,064,7|
|二、本年期初余额||||||||||||
||00.00||||4.31||||.37|755.35|18.03|
|三、本期增减变动||||||||||||
||17,000,0||||134,731,6||||2,160,249|19,442,|173,334,0|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||00.00||||00.00||||.19|242.68|91.87|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||21,602,|21,602,49|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|额||||491.87|1.87|
|（二）所有者投入|17,000,0|134,731,6|||151,731,6|
|和减少资本|00.00|00.00|||00.00|
|1．股东投入的普|17,000,0|134,731,6|||151,731,6|
|通股|00.00|00.00|||00.00|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
||||2,160,249|-2,160,2||
|（三）利润分配||||||
||||.19|49.19||
||||2,160,249|-2,160,2||
|1．提取盈余公积||||||
||||.19|49.19||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||68,000,0|207,621,0|5,077,777|45,699,|326,398,809.90|
|四、本期期末余额||||||
||00.00|34.31|.56|998.03||

上期金额
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||
|项目||||||||||
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存|其他综合|专项储备|盈余公积|未分配|所有者权|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||优先股|永续债|其他||股|收益||利润|益合计|
||51,000,0||||71,757,96||||-6,417,9|116,340,0|
|一、上年期末余额|||||||||||
||00.00||||3.31||||28.85|34.46|
|加：会计政策|||||||||||
|变更|||||||||||
|前期差|||||||||||
|错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||51,000,0||||71,757,96||||-6,417,9|116,340,0|
|二、本年期初余额|||||||||||
||00.00||||3.31||||28.85|34.46|
|三、本期增减变动|||||||||||
||||||1,131,471|||2,917,528|32,675,|36,724,68|
|金额（减少以“－”|||||||||||
||||||.00|||.37|684.20|3.57|
|号填列）|||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||35,593,|35,593,21|
|额|||||||||212.57|2.57|
|（二）所有者投入|||||1,131,471|||||1,131,471|
|和减少资本|||||.00|||||.00|
|1．股东投入的普|||||||||||
||||||50.00|||||50.00|
|通股|||||||||||
|2．其他权益工具|||||||||||
|持有者投入资本|||||||||||
|3．股份支付计入|||||||||||
||||||1,131,421|||||1,131,421|
|所有者权益的金|||||||||||
||||||.00|||||.00|
|额|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|||||||||2,917,528|-2,917,5||
|（三）利润分配|||||||||||
|||||||||.37|28.37||
|||||||||2,917,528|-2,917,5||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|||||||||.37|28.37||
|2．对所有者（或|||||||||||
|股东）的分配|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）所有者权益|||||||||||
|内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增|||||||||||
|资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增|||||||||||
|资本（或股本）|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||51,000,0|72,889,43|2,917,528|26,257,|153,064,7|
|四、本期期末余额||||||
||00.00|4.31|.37|755.35|18.03|

三、公司基本情况
创业黑马（北京）科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2011年11月16日经北京市工商行政管理局朝阳分局准予设立，并颁发营业执照。公司于2017年08月10日在深圳交易所上市，现持有统一社会信用代码：91110105585848161G号的营业执照。公司营业期限：2011年11月16日至长期。
截至2017年12月31日，本公司注册资本6,800万元。住所为：北京市朝阳区酒仙桥北路甲10号院205号楼-1至7层101内706室。法定代表人：牛文文。
经营范围为：技术推广服务；创业服务；组织文化艺术交流活动(不含演出)；经济贸易咨询；教育咨询；投资咨询；投资管理；企业管理咨询；会议及展览服务；企业策划;设计、制作、代理、发布广告;计算机技术培训；技术培训；销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备;从事互联网文化活动；人才中介服务。
(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动；人才中介服务、从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)本公司财务报告业经公司2018年4月23日第一届第十九次董事会会议决议批准。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
合并财务报表范围
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|子公司类型|级次|持股比例|表决权比例|
|北京创业未来传媒技术有限公司|有限责任公司|2|100.00%|100.00%|
|北京佳沃世纪企业管理咨询有限公司|有限责任公司|2|100.00%|100.00%|
|南京创业未来信息科技有限公司|有限责任公司|2|66.70%|66.70%|
|广州创润信息科技有限公司|有限责任公司|2|67.00%|67.00%|
|北京创富未来科技有限公司|有限责任公司|2|51.00%|51.00%|
|北京爱代言科技有限公司|有限责任公司|2|100.00%|100.00%|
|青岛黑马创业服务有限公司|有限责任公司|2|100.00%|100.00%|
|成都创业未来信息技术有限公司|有限责任公司|2|100.00%|100.00%|
|北京黑马创投科技有限公司|有限责任公司|2|100.00%|100.00%|
|北京奇点小伙伴科技有限公司|有限责任公司|2|100.00%|100.00%|
|西藏黑马信息技术服务有限公司|有限责任公司|2|100.00%|100.00%|
|南昌致新信息技术服务有限公司|有限责任公司|2|100.00%|100.00%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|嘉兴致新投资管理有限公司|有限责任公司|2|100.00%|100.00%|
|北京创闻天下科技有限公司|有限责任公司|2|51.20%|51.20%|

有关子公司的情况参见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（6）本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据：相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将金额为人民币100.00万元以上的应收款项确认为单|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||项金额重大的应收款项。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|按账龄分析法计提坏账准备的应收账款|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|6个月以内（含6个月）|0.00%|0.00%|
|6个月-12个月（含12个月）|2.00%|2.00%|
|1－2年|30.00%|30.00%|
|2－3年|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，|
||单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据|
|单项计提坏账准备的理由||
||其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，|
||计提坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|个别认定。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公
司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
14、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置
1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|运输设备|年限平均法|5|3%|19.40%|
|办公设备|年限平均法|5|3%|19.40%|
|电子设备|年限平均法|3|3%|32.33%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始
日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；
4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
|||
|-|-|
|项 目|摊销年限（年）|
|软件使用权|3|

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段支出是指公司研发项目在确认可以形成研究成果并能够为商业性生产使用前的所有支出；开发阶段支出是指研发项目在确认可以形成研究成果并能够为商业性生产使用后的可直接归属的支出，确认可以形成研究成果并能够为商业性生产使用，以公司内部专家评审意见为准。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础
计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
23、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
24、股份支付
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额和相关的成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
(2)提供劳务收入：在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
企业在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，区分以下情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，则不确认提供劳务收入。
(3)本公司主要提供公关服务、创业辅导培训、会员服务业务，具体收入确认原则如下：
1）公关服务：公司根据合同提供劳务服务，客户对已完成的项目确认验收，公司于客户确认验收后，确认相应服务的收入。同时，公司对已确认收入项目结转相应成本。
对于未完工的项目区分以下情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，则不确认提供劳务收入。
2）创业辅导培训：对于短期一次性培训班业务在培训业务完成后确认收入，同时确认该培训班次产生的成本；对于多期培训业务，则将多期培训业务按班次平均拆分为多次培训业务，每完成一个班次的培训确认该次培训的收入，并同时确认该次培训产生的成本。
3）会员服务：自会员缴纳入会费后在整个受益期内分期确认收入。
(4)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(5)建造合同
1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|||备注|
|根据财政部2017年5月10日发布的《企|||||
|业会计准则第16号--政府补助》（财会|||||
||本公司经董事会会议批准，自2017年1||||
|〔2017〕15号）的规定，与企业日常活|||||
||月1日采用《企业会计准则第16号——||||
|动相关的政府补助，应当按照经济业务||||其他收益|
||政府补助》（财会〔2017〕15号）相关规||||
|实质，计入其他收益或冲减相关成本费|||||
||定，采用未来适用法处理。||||
|用。与企业日常活动无关的政府补助，|||||
|应当计入营业外收支。比较数据不影响。|||||
|财政部于 2017 年度发布《财政部关于|||||
||本公司经董事会会议批准，自2017年5||||
|修订印发一般企业财务报表格式的通|||||
||月28日采用《企业会计准则第42号——||||
|知》，在利润表中新增“资产处置收益”项|||||
||持有待售的非流动资产、处置组及终止||||
|目，将部分原列示为“营业外收入”及“营|||||
||经营》（财会〔2017〕13号）相关规定，||||
|业外支出”的资产处置损益重分类至“资|||||
||采用未来适用法处理。||||
|产处置收益”项目。比较数据相应调整。|||||
|财政部于 2017 年度发布《财政部关于|||||
||本公司经董事会会议批准，自2017年5||||
|修订印发一般企业财务报表格式的通|||||
||月28日采用《企业会计准则第42号——||||
|知》，在利润表中新增“资产处置收益”项|||||
||持有待售的非流动资产、处置组及终止||||
|目，将部分原列示为“营业外收入”及“营|||||
||经营》（财会〔2017〕13号）相关规定，||||
|业外支出”的资产处置损益重分类至“资|||||
||采用未来适用法处理。||||
|产处置收益”项目。比较数据相应调整。|||||
|会计政策变更的内容和原因||受影响的报表项目|累积影响额||
|与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不在计入营业外支出。比较数据不影响。||其他收益|15,864,204.97||
|||营业外收入|-15,864,204.97||
|在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。||持续经营净利润|48,170,943.50||
|||终止经营净利润|不影响||

（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|3%、5%、6%、11%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、9%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育费附加|应缴流转税税额|2%|
|文化事业建设费|提供广告服务取得的计费销售额|3%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|藏黑马信息技术服务有限公司|9%|

2、税收优惠
1、根据《财政部、国家税务总局、科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，按照本年度实际发生额的50%，从本年度应纳税所得额中扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%在税前摊销。
本期本公司母公司创业黑马（北京）科技股份有限公司、子公司北京创业未来传媒技术有限公司发生的研发费用，享受上述优惠政策，进行研发费用加计扣除。
2、根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发[2014]51号），西藏自治区的企业统一执行西部大开发战略中企业所得税15%的税率。同时自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征收西藏区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分。
本期本公司全资子公司西藏黑马信息技术服务有限公司所得税享受上述优惠政策，适用的所得税率为9%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|9,667.02|27,214.92|

||||
|-|-|-|
|银行存款|267,022,640.22|226,990,666.32|
|其他货币资金|34,800.00||
|合计|267,067,107.24|227,017,881.24|

其他说明
期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。
期末不存放在境外的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据||228,508.50|
|合计||228,508.50|

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||50,126,5||4,079,96||46,046,62|17,813,||2,304,657||15,509,024.|
|合计提坏账准备的||99.80%||8.14%|||99.44%||12.94%||
||82.08||2.02||0.06|681.49||.47||02|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||100,000.||100,000.|||100,000||100,000.0|||
|单独计提坏账准备||0.20%||100.00%|||0.56%||100.00%||
||00||00|||.00||0|||
|的应收账款|||||||||||
||50,226,5||4,179,96||46,046,620.06|17,913,||2,404,657||15,509,024.02|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||82.08||2.02|||681.49||.47|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|6个月以内（含6个月）|37,364,003.09|||
|6个月-12个月（含12个月）|6,514,052.49|130,281.05|2.00%|
|1年以内小计|43,878,055.58|130,281.05||
|1至2年|3,284,065.04|985,219.51|30.00%|
|2至3年|2,964,461.46|2,964,461.46|100.00%|
|合计|50,126,582.08|4,079,962.02||

确定该组合依据的说明：
按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法：ⅰ．信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
ⅱ．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,775,304.55元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
|||||
|-|-|-|-|
|客户名称|期末余额|比例（%）|坏账准备|
|客户1|3,000,000.00|5.97|0.00|
|客户2|2,771,000.00|5.52|0.00|
|客户3|2,505,000.00|4.99|0.00|
|客户4|2,000,000.00|3.98|20,000.00|
|客户5|2,000,000.00|3.98|0.00|
|合计|12,276,000.00|24.44|20,000.00|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|2,276,457.16|99.11%|752,643.62|100.00%|
|1至2年|20,350.00|0.89%|||
|合计|2,296,807.16|--|752,643.62|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目|款项性质|2017年12月31日|比例（%）|
|供应商1|采购款|478,498.00|20.83|
|供应商2|路演中心房租|257,357.37|11.21|
|供应商3|咨询服务费|247,641.49|10.78|
|供应商4|房租|188,077.71|8.19|
|供应商5|法律服务费|157,232.69|6.85|
|合计||1,328,807.26|57.86|

其他说明：
无。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组|||||||||||
||11,741.6|||||196,424|||||
|合计提坏账准备的||0.47%|||11,741.68||11.94%|100.05|0.05%|196,324.38|
||8|||||.43|||||
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|2,490,07||||2,490,071|1,449,2||||1,449,291.0|
|||99.53%|||||88.06%||||
|单独计提坏账准备|1.61||||.61|91.05||||5|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|的其他应收款||||||||
||2,501,81||2,501,813.29|1,645,7|||1,645,615.43|
|合计||100.00%|||100.00%|100.05||
||3.29|||15.48||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|6个月以内（含6个月）|11,741.68|||
|1年以内小计|11,741.68|||

确定该组合依据的说明：
按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法：ⅰ．信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
ⅱ．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-100.05元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金押金|2,231,966.95|1,449,291.05|
|备用金||9,160.50|
|其他|269,846.34|187,263.93|

||||
|-|-|-|
|合计|2,501,813.29|1,645,715.48|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
||||6个月以内（含6个|||
|北京方亚海泰科技|||月）、6个月-12个月|||
||保证金押金|1,075,721.16||43.00%||
|有限公司|||（含12个月）、24|||
||||个月以上|||
|北京海淀置业集团|||12个月-24个月（含|||
||保证金押金|195,690.04||7.82%||
|有限公司|||24个月）|||
|广东羊城晚报创意||||||
||||6个月以内（含6个|||
|园投资管理有限公|保证金押金|195,250.00||7.80%||
||||月）、24个月以上|||
|司||||||
|武汉光谷创客街区|||6个月以内（含6个|||
||保证金押金、其他|185,280.05||7.41%||
|管理有限公司|||月）、24个月以上|||
|苏州工业园区科技|||12个月-24个月（含|||
||保证金押金|139,483.60||5.58%||
|发展有限公司|||24个月）|||
|合计|--|1,791,424.85|--|71.61%||

6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|结构性存款|130,000,000.00||
|待抵扣进项税|570,022.22||
|预缴的税款|366,969.72|366,655.62|
|设备款|215,384.61||
|上市中介费||2,688,679.23|
|合计|131,152,376.55|3,055,334.85|

其他说明：
期初余额上市中介费为首次上市发行新股过程中发生的发行中介费，新股发行后，上述费用已冲减资本公积。
8、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|北京科创||||||||||||
||4,140,551||4,144,107|||||||||
|空间投资||||3,556.58||||||||
||.18||.76|||||||||
|发展有限||||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|公司||||
||4,140,551|4,144,107||
|小计|||3,556.58|
||.18|.76||
||4,140,551|4,144,107||
|合计|||3,556.58|
||.18|.76||

其他说明
2017年8月29日，本公司将持股15%的联营公司北京科创空间投资发展有限公司全部股份作价450.00万元，转让至北京市盈润积基金管理中心（有限合伙），减少长期股权投资4,144,107.76元，溢价355,892.24元计入投资收益。
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|运输工具|电子设备|办公设备|合计|
|一、账面原值：|||||
|1.期初余额|1,002,388.01|2,355,086.11|1,723,296.26|5,080,770.38|
|2.本期增加金额||2,066,769.02|285,995.00|2,352,764.02|
|（1）购置||2,066,769.02|285,995.00|2,352,764.02|
|（2）在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额||274,432.33||274,432.33|
|（1）处置或报废||274,432.33||274,432.33|
|4.期末余额|1,002,388.01|4,147,422.80|2,009,291.26|7,159,102.07|
|二、累计折旧|||||
|1.期初余额|502,481.19|1,372,426.94|566,131.24|2,441,039.37|
|2.本期增加金额|122,189.64|1,075,147.01|221,975.41|1,419,312.06|
|（1）计提|122,189.64|1,075,147.01|221,975.41|1,419,312.06|
|3.本期减少金额||262,124.42||262,124.42|
|（1）处置或报废||262,124.42||262,124.42|
|4.期末余额|624,670.83|2,185,449.53|788,106.65|3,598,227.01|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|377,717.18|1,961,973.27|1,221,184.61|3,560,875.06|
|2.期初账面价值|499,906.82|982,659.17|1,157,165.02|2,639,731.01|

10、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求□是√否
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件使用权|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额||||1,214,881.08|1,214,881.08|
|2.本期增加金||||||
|||||1,685,451.97|1,685,451.97|
|额||||||
|（1）购置||||1,685,451.97|1,685,451.97|
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||2,900,333.05|2,900,333.05|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额||||280,809.01|280,809.01|
|2.本期增加金||||||
|||||505,647.39|505,647.39|
|额||||||

||||
|-|-|-|
|（1）计提|505,647.39|505,647.39|
|3.本期减少金|||
|额|||
|（1）处置|||
|4.期末余额|786,456.40|786,456.40|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金|||
|额|||
|（1）计提|||
|3.本期减少金|||
|额|||
|（1）处置|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价|||
||2,113,876.65|2,113,876.65|
|值|||
|2.期初账面价|||
||934,072.07|934,072.07|
|值|||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
11、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|租车费|43,931.73||43,931.73|||
|空调改造安装||151,932.43|27,130.80||124,801.63|
|装修费|2,823,654.56|4,691,048.50|2,676,537.87||4,838,165.19|
|合计|2,867,586.29|4,842,980.93|2,747,600.40||4,962,966.82|

其他说明
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|1,600,362.56|400,090.64|529,996.00|132,499.00|
|合计|1,600,362.56|400,090.64|529,996.00|132,499.00|

（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|1,113,590.25|468,690.38|
|可抵扣亏损|797,086.11|528,644.39|
|合计|1,910,676.36|997,334.77|

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2021|1,952,129.26|2,114,577.54||
|2022|1,236,215.19|||
|合计|3,188,344.45|2,114,577.54|--|

其他说明：
13、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未完工装修工程款||2,207,661.32|
|合计||2,207,661.32|

其他说明：
注：装修工程款于2017年全部完工转入长期待摊费用。
14、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付服务款|5,855,381.63|5,835,989.52|
|合计|5,855,381.63|5,835,989.52|

15、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|会员服务费|925,550.65|2,319,053.64|
|公关服务费|880,409.01|4,294,338.77|
|创业辅导培训费|42,034,223.60|36,325,279.06|
|工位租赁|183,399.88||
|合计|44,023,583.14|42,938,671.47|

16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|12,408,625.36|64,213,793.10|60,850,973.60|15,771,444.86|
|二、离职后福利-设定提|||||
||150,083.51|2,035,667.00|2,014,365.03|171,385.48|
|存计划|||||
|三、辞退福利||280,000.00|280,000.00||
|合计|12,558,708.87|66,529,460.10|63,145,338.63|15,942,830.34|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||11,906,617.32|58,263,882.59|54,541,807.68|15,628,692.23|
|补贴|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|2、职工福利费||2,347,972.51|2,347,972.51||
|3、社会保险费|110,621.70|1,668,195.19|1,650,121.48|128,695.41|
|其中：医疗保险费|94,550.13|1,284,268.59|1,261,758.18|117,060.54|
|工伤保险费|8,548.82|20,337.12|26,166.19|2,719.75|
|生育保险费|7,522.75|103,433.61|102,041.24|8,915.12|
|商业保险||260,155.87|260,155.87||
|4、住房公积金||1,059,784.58|1,059,784.58||
|5、工会经费和职工教育|||||
||391,386.34|873,958.23|1,251,287.35|14,057.22|
|经费|||||
|合计|12,408,625.36|64,213,793.10|60,850,973.60|15,771,444.86|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|144,010.21|1,956,718.73|1,930,962.34|169,766.60|
|2、失业保险费|6,073.30|78,948.27|83,402.69|1,618.88|
|合计|150,083.51|2,035,667.00|2,014,365.03|171,385.48|

其他说明：
17、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|3,255,263.09|1,905,068.98|
|企业所得税|6,471,795.83|12,037,543.70|
|个人所得税|1,010,513.78|1,036,577.82|
|城市维护建设税|73,104.83|62,706.70|
|教育费附加|51,705.20|44,790.52|
|其他|302,680.20|22,004.83|
|合计|11,165,062.93|15,108,692.55|

其他说明：
18、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|员工垫付款|325,139.81|148,338.18|
|押金|212,901.20|150,546.20|
|股权转让款||776,592.00|
|其他|421,834.08|374,183.87|
|合计|959,875.09|1,449,660.25|

19、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|3,775,676.80|275,042.00|1,478,589.57|2,572,129.23|政府补助|
|合计|3,775,676.80|275,042.00|1,478,589.57|2,572,129.23|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||
|南京路演中|||||||||
||1,129,298.24|275,042.00||339,694.39|||1,064,645.85|与资产相关|
|心装修补助|||||||||
|成都路演中|||||||||
||1,381,711.92|||675,466.65|||706,245.27|与资产相关|
|心装修补助|||||||||
|成都路演中|||||||||
|心设备采购|416,666.64|||100,000.00|||316,666.64|与资产相关|
|款补助|||||||||
|武汉众创空|||||||||
||848,000.00|||363,428.53|||484,571.47|与资产相关|
|间装修补助|||||||||
|合计|3,775,676.80|275,042.00||1,478,589.57|||2,572,129.23|--|

其他说明：无
20、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|51,000,000.00|17,000,000.00||||17,000,000.00|68,000,000.00|

其他说明：无
21、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|72,889,434.31|135,903,401.78||208,792,836.09|
|其他资本公积|7,516,640.46|||7,516,640.46|
|合计|80,406,074.77|135,903,401.78||216,309,476.55|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：本公司2017年向社会公开发售的人民币普通股股票每股面值人民币1.00元，发行数量1,700.00万股，发行价格每股人民币10.75元，募集资金总额人民币182,750,000.00元，募集资金总额扣除贵公司为本次股票发行发生的不含税发行费用人民币31,018,400.00元，募集资金净额人民币151,731,600.00元，其中增加股本人民币17,000,000.00元，增加资本公积人民币134,731,600.00元。
注2：2017年11月，上海连尚网络科技有限公司投资本公司子公司北京创闻天下科技有限公司2,500,000.00元，形成资本溢价1,171,801.78元。
22、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|2,917,528.37|2,160,249.19||5,077,777.56|
|合计|2,917,528.37|2,160,249.19||5,077,777.56|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
法定盈余公积增加系本公司根据公司章程规定按母公司实现净利润的10%计提。
23、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|41,903,038.29|4,282,582.68|
|调整后期初未分配利润|41,903,038.29|4,282,582.68|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|47,172,804.89|40,537,983.98|
|减：提取法定盈余公积|2,160,249.19|2,917,528.37|
|期末未分配利润|86,915,593.99|41,903,038.29|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
24、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|181,607,237.01|62,998,909.31|182,237,471.84|70,073,348.90|
|其他业务|2,934,573.93|4,452,349.94|1,969,750.40|1,918,301.09|
|合计|184,541,810.94|67,451,259.25|184,207,222.24|71,991,649.99|

25、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|334,813.52|478,916.60|
|教育费附加|142,403.25|204,572.61|
|印花税|109,596.76|12,822.30|
|营业税||1,069,283.04|
|地方教育费附加|94,827.92|137,706.49|
|文化事业建设费|420,535.29|157,077.12|
|合计|1,102,176.74|2,060,378.16|

其他说明：无
26、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及奖金|17,654,458.16|14,869,647.77|
|差旅交通费|2,214,954.84|2,057,424.60|
|广告宣传制作费|2,132,527.13|1,070,357.02|
|社保及公积金|1,425,336.43|1,165,870.80|
|业务招待费|714,532.32|488,114.11|
|服务费|504,486.02|697,342.46|
|其他|841,070.82|988,644.30|
|合计|25,487,365.72|21,337,401.06|

其他说明：无
27、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|17,048,822.13|23,743,968.91|
|研发费用|9,075,591.48|695,216.97|
|房租物业费|5,219,575.45|7,117,358.41|
|咨询服务费|5,383,591.47|4,650,309.43|
|折旧与摊销|3,258,456.64|2,778,214.65|
|会议费|2,427,009.24||
|办公费|1,924,403.08|1,750,578.69|
|差旅交通费|1,342,295.81|989,743.93|
|业务招待费|910,790.19|329,490.72|
|其他|598,473.70|987,740.27|
|股份支付||1,131,421.00|
|合计|47,189,009.19|44,174,042.98|

其他说明：无
28、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|-3,107,738.91|-1,626,185.18|
|其他支出|55,591.84|137,825.39|
|合计|-3,052,147.07|-1,488,359.79|

其他说明：无
29、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,775,204.50|812,933.23|
|合计|1,775,204.50|812,933.23|

其他说明：无
30、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|3,556.58|-359,448.82|
|处置长期股权投资产生的投资收益|355,892.24|52,306.20|
|结构性存款收益|2,449,421.91|225,616.43|
|合计|2,808,870.73|-81,526.19|

其他说明：无
31、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|15,864,204.97||

32、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助||13,994,755.16||
|其他|871.64|53,280.42|871.64|
|合计|871.64|14,048,035.58|871.64|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因符合地方||||||
|创业家南京|||||||||
||中国（南京）||政府招商引||||||
|黑马全球路|||||||||
||软件谷管理|补助|资等地方性|否|否||330,526.32|与资产相关|
|演中心建设|||||||||
||委员会||扶持政策而||||||
|装修补助|||||||||
||||获得的补助||||||
|中关村现代|||因符合地方||||||
|服务业中小|中关村科技||政府招商引||||||
|企业创业孵|园区海淀园|补助|资等地方性|否|否||6,360,000.00|与收益相关|
|化试点专项|管理委员会||扶持政策而||||||
|资金|||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|2016年度海|中关村科技||||||||
||||政府招商引||||||
|淀区人才发|园区海淀园|补助||否|否||41,000.00|与收益相关|
||||资等地方性||||||
|展专项资金|管理委员会||||||||
||||扶持政策而||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|2016年海淀||||||||
||中关村科技||政府招商引|||||
|区创新创业||||||||
||园区海淀园|补助|资等地方性|否|否|570,000.00|与收益相关|
|交流活动专||||||||
||管理委员会||扶持政策而|||||
|项资金||||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|2016年度创||||||||
||||政府招商引|||||
|新创业服务|北京市科学|||||||
|||补助|资等地方性|否|否|400,000.00|与收益相关|
|机构建设促|技术委员会|||||||
||||扶持政策而|||||
|进专项||||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|创业家成都|成都市金牛|||||||
||||政府招商引|||||
|黑马全球路|区对外开放|||||||
|||补助|资等地方性|否|否|1,371,434.40|与收益相关|
|演中心建设|领导小组办|||||||
||||扶持政策而|||||
|房租补助|公室|||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|创业家成都|成都市金牛|||||||
||||政府招商引|||||
|黑马全球路|区对外开放|||||||
|||补助|资等地方性|否|否|234,861.08|与资产相关|
|演中心装修|领导小组办|||||||
||||扶持政策而|||||
|补助|公室|||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|创业家成都|成都市金牛|||||||
||||政府招商引|||||
|路演中心设|区对外开放|||||||
|||补助|资等地方性|否|否|83,333.36|与资产相关|
|备采购款补|领导小组办|||||||
||||扶持政策而|||||
|贴|公室|||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
||成都市金牛|||||||
|成都市金牛|||政府招商引|||||
||区经济科技|||||||
|区创业苗圃||补助|资等地方性|否|否|300,000.00|与收益相关|
||和知识技术|||||||
|补贴|||扶持政策而|||||
||产权局|||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|成都市创新|||政府招商引|||||
||成都市科学|||||||
|创业载体资||补助|资等地方性|否|否|2,680,000.00|与收益相关|
||技术局|||||||
|助项目资金|||扶持政策而|||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|广州市天河||||||||
||广州市天河||政府招商引|||||
|区财政局孵||||||||
||区科技工业|补助|资等地方性|否|否|50,000.00|与收益相关|
|化器专项资||||||||
||和信息化局||扶持政策而|||||
|金||||||||
||||获得的补助|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||因符合地方|||||
|天河区科技|广州市天河||政府招商引|||||
|专项服务资|区科技工业|补助|资等地方性|否|否|123,600.00|与收益相关|
|助|和信息化局||扶持政策而|||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|2016年省级||||||||
||广州市天河||政府招商引|||||
|工业与信息||||||||
||区科技工业|补助|资等地方性|否|否|200,000.00|与收益相关|
|化发展专项||||||||
||和信息化局||扶持政策而|||||
|资金||||||||
||||获得的补助|||||
||||因符合地方|||||
|2016年度北||||||||
||||政府招商引|||||
|京市科技服|北京市科学|||||||
|||补助|资等地方性|否|否|250,000.00|与收益相关|
|务业促进专|技术委员会|||||||
||||扶持政策而|||||
|项补助资金||||||||
||||获得的补助|||||
|中国（南京）||||||||
||||因符合地方|||||
|软件谷管理||||||||
||||政府招商引|||||
|委员会2016|南京市科学|||||||
|||补助|资等地方性|否|否|100,000.00|与收益相关|
|年众创空间|技术委员会|||||||
||||扶持政策而|||||
|奖励补贴收||||||||
||||获得的补助|||||
|入||||||||
|武汉东湖新||||||||
||||因符合地方|||||
|技术开发区|东湖高新区|||||||
||||政府招商引|||||
|管理委员会|管委会产业|||||||
|||补助|资等地方性|否|否|100,000.00|与收益相关|
|财政局开展|发展和科技|||||||
||||扶持政策而|||||
|创业活动补|创新局|||||||
||||获得的补助|||||
|贴||||||||
|武汉东湖新|||因符合地方|||||
|技术开发区|||政府招商引|||||
||东湖高新区|||||||
|管理委员会||补助|资等地方性|否|否|800,000.00|与收益相关|
||管委会|||||||
|财政局运营|||扶持政策而|||||
|补贴|||获得的补助|||||
|||||||13,994,755.1||
|合计|--|--|--|--|--||--|
|||||||6||

其他说明：无
33、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|

|||||
|-|-|-|-|
|其他|1,474.69|26,159.71|1,474.69|
|合计|1,474.69|26,159.71|1,474.69|

其他说明：无
34、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|15,358,063.40|16,707,849.19|
|递延所得税费用|-267,591.64|-59,738.47|
|合计|15,090,471.76|16,648,110.72|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|63,261,415.26|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|15,815,353.82|
|子公司适用不同税率的影响|-872,852.13|
|非应税收入的影响|-369,647.39|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,125,016.37|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||444,958.19|
|损的影响||
|税法规定的额外可扣除费用|-1,052,357.10|
|所得税费用|15,090,471.76|

其他说明
35、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|补贴收入|14,660,657.40|16,310,607.40|
|关联方往来款||314,435.93|
|利息收入|3,107,738.91|1,626,185.18|

||||
|-|-|-|
|保证金|526,879.00|427,954.63|
|其他|243,225.92|51,865.20|
|合计|18,538,501.23|18,731,048.34|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|房租物业费|6,596,514.63|5,654,599.42|
|研发费用|1,178,210.70||
|咨询费|4,390,379.81|4,162,809.43|
|差旅交通费|3,557,250.65|3,047,168.53|
|服务费|1,988,841.19|697,342.46|
|办公费|2,206,394.45|2,121,736.67|
|装修费|2,635,319.61|4,284,065.30|
|制作费|343,685.94|548,596.02|
|保证金|822,588.15|704,646.32|
|备用金|771,614.80|189,702.50|
|会议费|2,427,009.24||
|其他|2,205,644.02|3,776,268.45|
|合计|29,123,453.19|25,186,935.10|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|赎回结构性存款|215,000,000.00|50,000,000.00|
|合计|215,000,000.00|50,000,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置子公司||532,345.23|

||||
|-|-|-|
|购买结构性存款|345,000,000.00|50,000,000.00|
|合计|345,000,000.00|50,532,345.23|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|发行费用|7,768,044.77|2,850,000.00|
|收购少数股东款||117,000.00|
|合计|7,768,044.77|2,967,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
36、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|48,170,943.50|42,611,415.57|
|加：资产减值准备|1,775,204.50|812,933.23|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||1,419,312.06|1,079,100.59|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|505,647.39|238,571.48|
|长期待摊费用摊销|2,747,600.40|2,128,102.90|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|-512.56|-43,234.04|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-2,808,870.73|81,526.19|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-267,591.64|-59,738.47|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-37,454,609.62|-647,670.00|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-112,397.55|-4,633,329.67|
|列）|||
|其他||1,131,421.00|
|经营活动产生的现金流量净额|13,974,725.75|42,699,098.78|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||

||||
|-|-|-|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|267,067,107.24|227,017,881.24|
|减：现金的期初余额|227,017,881.24|192,354,440.29|
|现金及现金等价物净增加额|40,049,226.00|34,663,440.95|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|267,067,107.24|227,017,881.24|
|其中：库存现金|9,667.02|27,214.92|
|可随时用于支付的银行存款|267,022,640.22|226,990,666.32|
|可随时用于支付的其他货币资金|34,800.00||
|三、期末现金及现金等价物余额|267,067,107.24|227,017,881.24|

其他说明：无
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司全称|注册时间|注册地|持股比例（%）|取得方式|
|西藏黑马信息技术服务有限公司|2017-01-05|西藏|100.00|新设立|
|南昌致新信息技术服务有限公司|2017-03-07|南昌|100.00|新设立|
|嘉兴致新投资管理有限公司|2017-11-28|嘉兴|100.00|新设立|
|北京创闻天下科技有限公司|2017-06-30|北京|51.20|新设立|
|合肥创润信息技术有限责任公司|2017-09-13|合肥|100.00|新设立|
|镇江创启科技服务有限公司|2017-11-23|镇江|100.00|新设立|
|武汉经际信息科技有限公司|2017-11-14|武汉|100.00|新设立|
|沈阳创润信息科技有限公司|2017-12-29|沈阳|100.00|新设立|
|黑马致通（嘉兴）投资管理有限公司|2017-12-28|嘉兴|100.00|新设立|
|黑马致坤（嘉兴）投资管理有限公司|2017-12-20|嘉兴|100.00|新设立|
|黑马致科（嘉兴）投资管理有限公司|2017-12-20|嘉兴|100.00|新设立|

注：合肥创润信息技术有限责任公司、镇江创启科技服务有限公司、武汉经际信息科技有限公司、沈阳创润信息科技有限公司、黑马致通（嘉兴）投资管理有限公司、黑马致坤（嘉兴）投资管理有限公司、黑马致科（嘉兴）投资管理有限公司因成立时间较短，本期尚无业务发生。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|北京创业未来传||||||同一控制下企业|
||北京|北京|传媒技术|100.00%|||
|媒技术有限公司||||||合并|
|北京佳沃世纪企|||||||
|业管理咨询有限|北京|北京|管理咨询|100.00%||设立|
|公司|||||||
|南京创业未来信|||||||
||南京|南京|信息技术|66.70%||设立|
|息科技有限公司|||||||
|广州创润信息科|||||||
||广州|广州|信息科技|67.00%||设立|
|技有限公司|||||||
|北京创富未来科|||||||
||北京|北京|信息科技|51.00%||设立|
|技有限公司|||||||
|北京爱代言科技||||||同一控制下企业|
||北京|北京|技术服务|100.00%|||
|有限公司||||||合并|
|青岛黑马创业服|||||||
||青岛|青岛|创业服务|100.00%||设立|
|务有限公司|||||||
|成都创业未来信|||||||
||成都|成都|信息技术|100.00%||设立|
|息技术有限公司|||||||
|北京黑马创投科|||||||
||北京|北京|技术服务|100.00%||设立|
|技有限公司|||||||
|北京奇点小伙伴|||||||
||北京|北京|技术服务|100.00%||设立|
|科技有限公司|||||||
||||信息传输、软件||||
|西藏黑马信息技|||||||
||西藏|西藏|和信息技术服务|100.00%||设立|
|术服务有限公司|||||||
||||业||||
||||信息传输、软件||||
|南昌致新信息技|||||||
||南昌|南昌|和信息技术服务|100.00%||设立|
|术服务有限公司|||||||
||||业||||
|嘉兴致新投资管|||租赁和商务服务||||
||嘉兴|嘉兴||100.00%||设立|
|理有限公司|||业||||
|北京创闻天下科|||科学研究和技术||||
||北京|北京||51.20%||设立|
|技有限公司|||服务业||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|北京创富未来科技有限|||||
||49.00%|904,945.24||1,158,565.40|
|公司|||||
|南京创业未来信息技术|||||
||33.30%|414,898.93||1,132,364.78|
|有限公司|||||
|北京创闻天下科技有限|||||
||48.80%|-55,692.52||1,272,505.70|
|公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|北京创|||||||||||||
|富未来|3,132,86|12,990.0|3,145,85|781,440.||781,440.|7,830,89||7,830,89|2,654,97||2,654,97|
|科技有|9.77|0|9.77|57||57|9.70||9.70|8.02||8.02|
|限公司|||||||||||||
|南京创|||||||||||||
|业未来|||||||||||||
||4,703,25|1,167,60|5,870,86|1,405,72|1,064,64|2,470,36|2,206,05|1,620,13|3,826,18|542,339.|1,129,29|1,671,63|
|信息技|||||||||||||
||3.05|8.10|1.15|0.48|5.85|6.33|4.05|5.42|9.47|13|8.24|7.37|
|术有限|||||||||||||
|公司|||||||||||||
|北京创|||||||||||||
|闻天下|4,442,72||4,442,72|1,457,42||1,457,42|||||||
|科技有|6.65||6.65|8.09||8.09|||||||
|限公司|||||||||||||

单位：元
||||
|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额|上期发生额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量|||额|金流量|
|北京创富未|||||||||
|来科技有限|5,097,766.98|1,846,827.03|1,846,827.03|2,020,867.05|9,461,312.75|5,175,921.68|5,175,921.68|3,998,530.48|
|公司|||||||||
|南京创业未|||||||||
|来信息技术|2,501,998.63|1,245,942.72|1,245,942.72|2,312,576.53|2,095,527.02|377,553.26|377,553.26|-363,947.28|
|有限公司|||||||||
|北京创闻天|||||||||
|下科技有限|6,870,145.64|-154,701.44|-154,701.44|-1,468,273.35|||||
|公司|||||||||

其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2017年12月底，上海连尚网络科技有限公司投资本公司非全资子公司北京创闻天下科技有限公司，投资金额人民币250万元，持股比例20%。截至2017年12月31日，上海连尚网络科技有限公司入资后，本公司持有北京创闻天下科技有限公司股权由64%减少至51.2%。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计||4,140,551.18|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

|||
|-|-|
|--净利润|-359,448.82|
|--综合收益总额|-359,448.82|

其他说明
2017年8月29日，本公司将持股15%的联营公司北京科创空间投资发展有限公司全部股份作价450.00万元，转让至北京市盈润积基金管理中心（有限合伙），减少长期股权投资4,144,107.76元，溢价355,892.24元计入投资收益。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营活动中面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司管理层负责设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司风险管理的总体目标是在保证公司必要竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低金融工具风险的风险管理政策。具体内容如下：
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行，在正常经济环境下，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收账款主要来源于公关服务大客户及创业辅导培训学员客户信用等级高，故信用风险较低。
同时本公司对定期采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
对于其他应收款信用风险，公司主要通过备用金管理、定期检查清收管理，确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无借款项目，因此利率变动不会对本公司造成风险。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司无外汇项目，因此外汇变动不会对本公司造成风险。
(三)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
本公司的政策是确保拥有充足的现金偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部门管理和控制，综合
运用债权信用管理、争取供应商较长的信用期限和信用额度、扩展融资渠道争取增加银行授信敞口额度，
保证本公司在所有合理运营的情况下拥有充足的资金维持日常运营及突发事件，防止发生流动性风险。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|

本企业的母公司情况的说明：无
本企业最终控制方是牛文文。
其他说明：
本公司实际控制人为自然人股东牛文文，牛文文为公司法定代表人，截至2017年12月31日，其直接持有公司31.40%的股份，并通过蓝创文化传媒（天津）合伙企业（有限合伙）间接持有公司5.36%的股份、通过北京创业嘉乐文化传媒交流中心（有限合伙）间接持有公司3.62%的股份，合计直接持有和间接持有公司40.38%的股份。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|牛文文|董事长、总经理，为公司控股股东及实际控制人|
|刘义伟|董事、副总经理、董事会秘书|
|北京创业嘉乐文化传媒交流中心（有限合伙）|持有本公司6.14%股权的股东|
|肖红英|本公司独立董事|
|王佳佳|本公司监事|
|李豪|本公司监事|
|韩雪冬|本公司财务总监|
|潘博|本公司前财务总监|
||关联自然人盛发强直接或者间接控制的、或担任董事、高级|
|探路者控股集团股份有限公司||
||管理人员的关联法人|
||本公司实际控制人担任该有限合伙企业的执行事务合伙人委|
|北京黑马拓新创业投资中心（有限合伙）||
||派代表|
||过去十二个月关联自然人赵文权直接或者间接控制的、或担|
|北京蓝色光标公关顾问有限公司||
||任董事、高级管理人员的关联法人|
|酒仙网电子商务股份有限公司|本公司前独立董事曹阳担任该公司独立董事|
|北京酒快到网络科技有限公司|酒仙网电子商务股份有限公司全资子公司|
|酒仙网电子商务（天津）有限公司|酒仙网电子商务股份有限公司下属子公司|

|||
|-|-|
|沈阳新维广告有限公司|过去十二个月曾为关联自然人赵文权共同控制的企业|
|北京微播易科技股份有限公司|本公司前任董事朱海发曾任该公司董事|
|狮华公关顾问（上海）有限公司|过去十二个月关联自然人赵文权担任董事的企业|
|北京蓝色光标品牌管理顾问股份有限公司|过去十二个月关联自然人赵文权担任法人的企业|

其他说明：无
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|酒仙网电子商务股||||||
||会议用品采购|||否|52,080.00|
|份有限公司||||||
|探路者控股集团股||||||
||采购旅行社服务|200,000.00||否|200,000.00|
|份有限公司||||||
|酒仙网电子商务||||||
||会议用品采购|||否|4,248.00|
|（天津）有限公司||||||
|狮华公关顾问（上||||||
||宣传推广|118,892.18||否||
|海）有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|北京黑马拓新创业投资中心||||
||管理服务费||645,000.00|
|（有限合伙）||||
|探路者控股集团股份有限公司|公关业务|660,377.36|1,005,169.80|
|北京酒快到网络科技有限公司|公关业务/创业辅导培训||112,830.18|
|北京微播易科技股份有限公司|公关业务/创业辅导培训||64,150.93|
|沈阳新维广告有限公司|创业辅导培训||31,446.53|
|酒仙网电子商务股份有限公司|公关业务/创业辅导培训||49,056.60|
|北京蓝色光标公关顾问有限公||||
||公关业务||47,169.81|
|司||||
|北京蓝色光标品牌管理顾问股||||
||公关业务|4,716.98||
|份有限公司||||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
||转让北京世纪创展投资管理|||
|牛文文|||1,672,200.00|
||有限公司51%股权|||

（3）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|5,409,805.32|4,056,795.28|

十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2017年12月31日，公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|6,800,000.00|

十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|类别|||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||计提比例|||||||
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组|15,507,067.96|||9.99%|||||||
||||1,548,40||13,958,66|11,039,||529,996.0||10,509,215.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||4.80%||
||||2.56||5.40|211.49||0||49|
|应收账款|||||||||||
||15,507,067.96||1,548,40|9.99%|13,958,665.40|11,039,||529,996.0||10,509,215.49|
|合计||100.00%|||||100.00%||4.80%||
||||2.56|||211.49||0|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|6个月以内（含6个月）|10,036,183.67|||
|6个月-12个月（含12个月）|2,106,652.58|42,133.05|2.00%|
|1年以内小计|12,142,836.25|42,133.05||
|1至2年|2,654,231.71|796,269.51|30.00%|
|2至3年|710,000.00|710,000.00|100.00%|
|合计|15,507,067.96|1,548,402.56||

确定该组合依据的说明：
按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法：ⅰ．信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
ⅱ．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,018,406.56元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|客户名称|期末余额|比例（%）|坏账准备|
|客户1|2,505,000.00|16.15||
|客户2|1,332,000.00|8.59||
|客户3|933,333.32|6.02||
|客户4|902,000.00|5.82|2,680.00|
|客户5|745,000.00|4.80|14,900.00|
|合计|6,417,333.32|41.38|17,580.00|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||2,541,61||||2,541,610|4,110,9||||4,110,917.6|
|独计提坏账准备的||48.76%|||||70.62%||||
||0.26||||.26|17.64||||4|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
|||||||168,355|||||
|合计提坏账准备的|||||||2.89%|||168,355.27|
|||||||.27|||||
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||2,670,39||||2,670,399|1,542,0||||1,542,079.9|
|单独计提坏账准备||51.24%|||||26.49%||||
||9.75||||.75|79.92||||2|
|的其他应收款|||||||||||
||5,212,01||||5,212,010.01|5,821,3||||5,821,352.83|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||0.01|||||52.83|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|广州创润信息科技有限|||||
||2,541,610.26|||关联方不计提|
|公司|||||
|合计|2,541,610.26||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|关联方往来款|4,000,669.32|5,068,850.64|
|保证金押金|1,049,182.33|584,146.92|
|其他|162,158.36|168,355.27|
|合计|5,212,010.01|5,821,352.83|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
||||0-6个月（含6个|||
||||月）、6个月-12个|||
|广州创润信息科技有||||||
||合并范围内关联方|2,541,610.26|月（含12个月）、|48.76%||
|限公司||||||
||||12个月-24个月（含|||
||||24个月）|||
||||6个月-12个月（含|||
|北京方亚海泰科技有||||||
||房租保证金|865,542.75|12个月）、24个月|16.61%||
|限公司||||||
||||以上|||
|南京创业未来信息科||||||
||合并范围内关联方|703,214.07|0-6个月（含6个月）|13.49%||
|技有限公司||||||
|北京创闻天下科技有||||||
||合并范围内关联方|510,359.17|0-6个月（含6个月）|9.79%||
|限公司||||||
|西藏黑马信息技术服|合并范围内关联方|208,930.82|0-6个月（含6个月）|4.01%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|务有限公司|||||
|合计|--|4,829,657.07|--|92.66%|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|39,267,628.66||39,267,628.66|11,842,192.00||11,842,192.00|
|对联营、合营企业投资|||||||
|||||4,140,551.18||4,140,551.18|
|合计|39,267,628.66||39,267,628.66|15,982,743.18||15,982,743.18|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|北京创业未来传|||||||
||1,208,600.00|13,440,964.85||14,649,564.85|||
|媒技术有限公司|||||||
|北京佳沃世纪企|||||||
|业管理咨询有限|1,296,592.00|||1,296,592.00|||
|公司|||||||
|南京创业未来信|||||||
||667,000.00|||667,000.00|||
|息技术有限公司|||||||
|广州创润信息科|||||||
||670,000.00|||670,000.00|||
|技有限公司|||||||
|北京黑马创投科|||||||
||5,000,000.00|7,598,300.09||12,598,300.09|||
|技有限公司|||||||
|青岛黑马创业服|||||||
||1,000,000.00|716,343.98||1,716,343.98|||
|务有限公司|||||||
|成都创业未来信|||||||
||1,000,000.00|5,029,827.74||6,029,827.74|||
|息技术有限公司|||||||
|北京爱代言科技|||||||
||1,000,000.00|||1,000,000.00|||
|有限公司|||||||
|北京创闻天下科|||||||
|||640,000.00||640,000.00|||
|技有限公司|||||||
|合计|11,842,192.00|27,425,436.66||39,267,628.66|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|北京科创||||||||||||
|空间投资|4,140,551||4,144,107|||||||||
|||||3,556.58||||||||
|发展有限|.18||.76|||||||||
|公司||||||||||||
||4,140,551||4,144,107|||||||||
|小计||||||||||||
||.18||.76|||||||||
||4,140,551.18||4,144,107|||||||||
|合计||||3,556.58||||||||
||||.76|||||||||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|114,383,877.75|39,906,393.20|146,659,039.60|56,371,767.35|
|其他业务|3,660,785.48|1,487,425.43|39,917.18||
|合计|118,044,663.23|41,393,818.63|146,698,956.78|56,371,767.35|

其他说明：无
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|2,375,748.05|2,340,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|3,556.58|-359,448.82|
|处置长期股权投资产生的投资收益|355,892.24|1,162,200.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的|||
|||225,616.43|
|金融资产在持有期间的投资收益|||
|结构性存款|2,449,421.91||

||||
|-|-|-|
|合计|5,184,618.78|3,368,367.61|

十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|356,404.80||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|15,864,204.97||
|受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|2,449,421.91||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|2,440.97||
|减：所得税影响额|4,367,231.27||
|少数股东权益影响额|686,919.86||
|合计|13,618,321.52|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|18.84%|0.83|0.83|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||13.40%|0.59|0.59|
|普通股股东的净利润||||

第十二节备查文件目录
一、载有公司法定代表人牛文文先生签名的公司2017年年度报告文本。
二、载有公司负责人牛文文先生、主管会计工作负责人韩雪冬先生及会计机构负责人潘博女士签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定网站巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、其他相关资料。
六、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。