山东国瓷功能材料股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2017年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】133号文《关于核准山东国瓷功能材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准文件，公司于2016年3月向张曦、庄丽、上证国瓷1号定向计划等3名特定投资者非公开发行人民币普通股股票43,810,571股，发行价格为18.16元/股，募集资金总额为人民币795,600,000.00元，扣除发行费用后募集资金净额787,870,000.00元。上述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具的信会师报字[2016]第410281号验资报告。
截止2017年12月31日，公司实际累计已使用募集资金489,773,375.13元，其中本年使用募集资金418,677,523.63元：①年产3,500吨纳米级复合氧化锆材料项目使用49,355,014.40元；②年产 5,000吨高纯超细氧化铝材料项目使用4,170,341.40元；③研究中心升级项目使用17,218,252.24元；
④支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部分价款309,753,915.59元；⑤支付收购江苏金盛陶瓷科技有限公司100%股权的部分价款38,180,000.00元。截止2017年12月31日募集资金利息收入扣除手续费后净额为22,327,069.93元。截止2017年12月31日，募集资金专用账户余额320,423,694.80元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。公司分别与开户银行及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》以保证募集资金的规范使用。
(二)募集资金专户存储情况
截止2017年12月31日，募集资金专用账户存储情况如下：
金额单位：人民币元
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|-|-|-|
|银行账号|活/定期|账户状态|
|801113801421010201|活期|正常|
|812160301421005020|活期|销户|

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|-|-|-|
|银行账号|活/定期|账户状态|
|801121301421000174|活期|正常|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
(二)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
本公司不存在集资金投资项目无法单独核算效益情况。
(三)募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
1、公司变更部分募投项目实施地点
公司将募投项目“年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”部分产能的实施地点进行调整项目名称 变更事项 变更前 变更后
2号厂区 产能2000吨
年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目实施地点 3号厂区
3号厂区 产能1500吨
由于公司2号厂有部分闲置生产区域，有更完备的公用工程和环保配套设施，为了加快项目建设，节约用地和投资成本，充分利用资源，提高效率，考虑未来整个产能布局，经 2017年3月13日公司第三届董事会第九次会议、第三届监事会第五次会议及2016年年度股东大会审议通过，决定对年产3500吨纳米级复合氧化锆的项目产能布局进行调整。由3号厂区氧化锆产能3500吨调整为2号厂区氧化锆的产能为2000吨、3号厂区氧化锆产能为1500吨。
2、公司变更部分募投项目实施主体
①公司将原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部分价款。
由于市场等各方面的原因，“年产5,000吨高纯超细氧化铝材料项目”的建设及市场拓展尚需一定的时间，而按照公司与CHEN YI QIU签署的《关于宜兴王子制陶有限公司之股权转让协议》公司尚需向CHEN YIQIU支付34,400.00万元交易价款。为提高募集资金使用效率和募集资金回报，最大限度节约财务费用，经2017年6月19日公司第三届董事会第十五次会议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，2017年7月5日公司第三次临时股东大会
审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将原募投项目“年产5000吨高纯超
细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司
100%股权的部分价款。
未来公司将根据高纯超细氧化铝材料项目的实际进度情况以自有资金进行投资。
②公司将原募投项目“年产 3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金 7,885.00万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。
由于公司流动资金比较紧张，按照公司与冯志峰、朱国新签署的《关于江苏金盛陶瓷科技有限公司之股权转让协议》，公司尚需向冯志峰、朱国新支付7,885.00万元交易价款。为提高募集资金使用效率和募集资金回报，最大限度节约财务费用，经2017年9月18日公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将原募投项目“年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金7,885.00万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。
未来年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目若出现资金不足的情况，公司将根据项目实施进度情况以自有资金补足。
(四)募投项目先期投入及置换情况
公司于2016年4月24日召开第二届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，公司独立董事、监事会、保荐机构审核通过。本次置换的预先投入募集资金项目的1,898.40万元为公司自有资金，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入自有资金的实际投资情况进行了审核，并出具了《关于山东国瓷功能材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目专项审核报告》(信会师报字[2016]410478号)。根据该报告，截止2016年3月31日，本次募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入1,898.40万元。
(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016年 4月 24日，公司第二届董事会第三十七会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金22,000.00万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过12个月。公司独立董事、监事会、保荐机构审核通过。2017年3月21日公司已将22,000.00万元全部归还并存入募集资金专用账户。
2017年 3月 25日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金 22,000.00万元用于暂时补充流动资金。使用期限为自董事会批准之日起不超过12个月。2017年6月12日公司已将22,000万元全部归还并存入募集资金专用账户。
2017年 7月 14日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了继续使用闲置募集资金 10,460.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12个月。2017年
11月20日公司已将10,460.00万元全部归还并存入募集资金专用账户。
(六)节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(七)超募资金使用情况
本公司本期不存在超募资金使用情况。
(八)尚未使用的募集资金用途和去向
截止2017年12月31日，公司非公开发行股票募集资金余额320,423,694.80元，并分别存放于指定专用账户。
(九)募集资金使用的其他情况
2017年 3月 13日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》同意公司使用闲置募集资金不超过25,000.00万元购买安全性高、流动性好、有保本约定的一年以内的短期银行理财产品，在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使用。截止2017年12月31日公司购买理财产品已到期，产品收益如下：金额单位：万元
序 关联 委托理财 起始 终止 年化收本金收益受托人 产品名称 类型
号 关系 金额 运作日 运作日 益率 合计
“瑞盈理财”喜
东营银行
赢盈系列（1702保证收
1济南路支 无 15,000.00 2017-4-7 2017-6-283.90% 15,131.42期14）82天人益型
行
民币理财产品
齐商银行 “金达保本理保证收
2 无 10,000.00 2017-4-7 2017-6-233.85% 10,081.22东营分行 财”SD8216号益型
齐商银行 “金达保本理保证收
3 无 15,000.00 2017-7-11 2017-9-214.25% 15,125.75东营分行 财”SD8270号益型
齐商银行 “金达保本理保证收
4 无 15,000.00 2017-10-10 2017-12-284.40% 15,142.85东营分行 财”SD8335号益型
四、变更募投项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2.
(二)变更募集资金投资项目的具体原因
①公司将原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部分价款。
由于市场等各方面的原因，“年产5,000吨高纯超细氧化铝材料项目”的建设及市场拓展尚需一定的时间，而按照公司与CHEN YI QIU签署的《关于宜兴王子制陶有限公司之股权转让协议》公司尚需向CHEN YIQIU支付34,400.00万元交易价款。为提高募集资金使用效率和募集资金回报，最大限度节约财务费用，经2017年6月19日公司第三届董事会第十五次会议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，2017年7月5日公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部分价款。
未来公司将根据高纯超细氧化铝材料项目的实际进度情况以自有资金进行投资。
②公司将原募投项目“年产 3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金 7,885.00万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。
由于公司流动资金比较紧张，按照公司与冯志峰、朱国新签署的《关于江苏金盛陶瓷科技有限公司之股权转让协议》，公司尚需向冯志峰、朱国新支付7,885.00万元交易价款。为提高募集资金使用效率和募集资金回报，最大限度节约财务费用，经2017年9月18日公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将原募投项目“年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金7,885.00万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。未来年产 3500吨纳米级复合氧化锆材料项目若出现资金不足的情况，公司将根据项目实施进度情况以自有资金补足。
(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益情况。
(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司本期不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照相关法律、法规和公司规定使用和保管募集资金，及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司全体董事于2018年4月15日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
山东国瓷功能材料股份有限公司董事会2018年4月15日
募集资金使用情况对照表
编制单位：山东国瓷功能材料股份有限公司 2017年度 单位：人民币元本年度投
募集资金总额 787,870,000.00 418,677,523.63
入募集资
报告期内变更用途的募集资金总额 --- 金总额
已累计投
累计变更用途的募集资金总额 379,979,248.79 入募集资 489,773,375.13
金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 48.23%
截至期末
是否已
投入进度 本年度实 项目可行承诺投资项目和超募资变更项募集资金承诺投调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可使 是否达到（%） 现的效益 性是否发金投向 目（含部 资总额 (1) 金额 投入金额(2) 用状态日期 预计效益(3)＝ （万元） 生重大变分变更）
(2)/(1) 化承诺投资项目
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|-|
|23.14%|
|100%|
|36.86%|

 4.支付收购宜兴王子
制陶有限公司100%股 --- 301,129,248.79 309,753,915.59 309,753,915.59102.86% --- 5,240.55不适用 ---权的部分价款
5.支付收购江苏金盛
陶瓷科技有限公司 --- 78,850,000.00 38,180,000.00 38,180,000.0048.42% --- 141.60不适用 ---100%股权的剩余价款
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|-|-|-|
|418,677,523.63|489,773,375.13|62.16%|

未达到计划进度或预计
1.由于公司业务规模不断扩展，研发方向及研发平台设计定位均有战略性的调整，故研究中心升级项目建设周期相应延长。
收益的情况和原因（分
2.纳米复合氧化锆在齿科和电子消费品的应用是一个新兴市场，公司为了控制风险，该项目将根据市场订单、销售情况，逐步推进、扩充产能。
具体项目）
原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”，涉及的高纯超细氧化铝主要应用于LED蓝宝石衬底、蓝宝石窗口屏、锂离子电池隔膜涂层、项目可行性发生重大变透明陶瓷、催化剂载体、结构陶瓷、抛光材料和导热材料等领域。近期，由于高纯超细氧化铝在蓝宝石等应用方面市场发生了较大变化，经公司谨慎化的情况说明 研究，公司拟暂缓相关投资进度。公司将原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部分价款。未来公司将根据高纯超细氧化铝材料项目的实际进度情况以自有资金进行投资。
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施2017年3月13日公司第三届董事会第九次会议、第三届监事会第五次会议及2016年年度股东大会审议通过，决定对年产3500吨纳米级复合氧化锆地点变更情况 的项目产能布局进行调整。由3号厂区氧化锆产能3500吨调整为2号厂区氧化锆的产能为2000吨、3号厂区氧化锆产能为1500吨。
1.公司将原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部募集资金投资项目实施分价款。未来公司将根据高纯超细氧化铝材料项目的实际进度情况以自有资金进行投资。
方式调整情况 2.公司将原募投项目“年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金7,885.00万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。未来年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目若出现资金不足的情况，公司将根据项目实施进度情况以自有资金补足。
募集资金投资项目先期
以非公开发行募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金1,898.40万元。
投入及置换情况
为降低公司财务成本，提高募集资金使用效率，经公司2016年4月24日第二届董事会第三十七次会议审议通过，公司使用闲置募集资金22,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过12个月。2017年3月21日公司已将22,000万元全部归还并存入募集资金专用账户。
2017年3月25日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分用闲置募集资金暂时补
闲置募集资金22,000.00万元用于暂时补充流动资金。使用期限为自董事会批准之日起不超过12个月。2017年6月12日公司已将22,000万元全部充流动资金情况
归还并存入募集资金专用账户。
2017年7月14日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用闲置募集资金10,460万元暂时性补充公司流动资金。使用期限为自董事会批准之日起不超过12个月，到期归还到募集资金专户。公司2017年11月20日，公司已将10,460万元募集资金全部归还并存入公司募集资金专用户。
项目实施出现募集资金
不适用。
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
非公开发行募集资金余额按规定专户存储。
途及去向
募集资金使用及披露中
无需披露的其他情况。
存在的问题或其他情况
附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：山东国瓷功能材料股份有限公司 2017年度
单位：人民币万元截至期末 变更后的项变更后项目 截至实际累
本年度实际投 投资进度项目达到预定可使本期实现的是否达到预目可行性是变更后的项目 对应的原承诺项目拟投入募集 计投入金额
入金额 （%） 用状态日期 效益 计效益 否发生重大资金总额(1) (2)
(3)=(2)/(1) 变化年产3500吨纳米复年产3500吨纳米复
30,508.50 4,935.50 7,060.44 23.14%2018年12月31日 5,646.73暂不适用 否合氧化锆材料项目 合氧化锆材料项目
年产5000吨高纯超细年产5000吨高纯超
5,280.58 417.03 5,280.58 100% --- 1,225.67暂不适用 是氧化铝材料项目 细氧化铝材料项目
支付收购宜兴王子制
年产5000吨高纯超
陶有限公司100%股 30,112.92 30,975.39 30,975.39 102.86% --- 5,240.55 不适用 ---细氧化铝材料项目
权的部分价款
支付收购江苏金盛陶
年产3500吨纳米复
瓷科技有限公司 7,885.00 3,818.00 3,818.00 48.42% 117.85 不适用 ---合氧化锆材料项目
100%股权的剩余价款
合计 73,787.00 40,145.92 47,134.41 64% 12,230.80
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|-|
|由于市场等各方面的原因，“年产5000 吨高纯超细氧化铝材料项目”的建设及市场拓展尚需一定的时间，|
|而按照公司与CHEN YI QIU 签署的《关于宜兴王子制陶有限公司之股权转让协议》公司尚需向CHEN YI QIU|
|支付34,400.00万元交易价款。为提高募集资金使用效率和募集资金回报，最大限度节约财务费用，经2017|
|年6月19日公司第三届董事会第十五次会议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，2017年7月5|
|日公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将原募投项目“年产|
|5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司|
|100%股权的部分价款。|
|未来公司将根据高纯超细氧化铝材料项目的实际进度情况以自有资金进行投资。|
|②公司将原募投项目“年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金7,885.00万元,用于支付|
|收购江苏金盛100%股权的剩余价款。|
|由于公司流动资金比较紧张，按照公司与冯志峰、朱国新签署的《关于江苏金盛陶瓷科技有限公司之股权转|
|让协议》，公司尚需向冯志峰、朱国新支付7,885.00万元交易价款。为提高募集资金使用效率和募集资金|
|回报，最大限度节约财务费用，经2017年9月18日公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更|
|部分募集资金用途的议案》。公司将原募投项目“年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资|
|金7,885.00万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。|
|未来年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目若出现资金不足的情况，公司将根据项目实施进度情况以自有|
|资金补足。|

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。