青岛双星股份有限公司
2013年度报告
2014年 02月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013年 12月 31日的公司总股本为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.10元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人柴永森、主管会计工作负责人宋新及会计机构负责人(会计主管人员)赵玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2013年度报告 ..................................................................................................................................... 2一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2二、公司简介 ...................................................................................................................................... 6三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8四、董事会报告................................................................................................................................ 10五、重要事项 .................................................................................................................................... 25六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 32七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 37八、公司治理 .................................................................................................................................... 43九、内部控制 .................................................................................................................................... 47十、财务报告 .................................................................................................................................... 49十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 151
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|本公司、公司|指|青岛双星股份有限公司|
|双星集团公司、双星集团|指|双星集团有限责任公司 本公司控股股东|
|双星轮胎、轮胎公司|指|本公司各轮胎类子公司的统称|
|双星机械、机械公司|指|本公司各机械类子公司的统称|

重大风险提示
公司已在本年度报告中就可能存在的相关风险予以描述。敬请投资者查阅本年度报告“董事会报告”一节中关于公司未来发展的展望部分的相关内容。
第二节公司简介
一、公司信息
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|股票简称|青岛双星|股票代码|000599|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|青岛双星股份有限公司|||
|公司的中文简称|青岛双星|||
|公司的外文名称（如有）|QINGDAO DOUBLESTAR CO.，LTD|||
|公司的法定代表人|柴永森|||
|注册地址|青岛市经济技术开发区新街口工业区|||
|注册地址的邮政编码|266510|||
|办公地址|青岛市黄岛区大连路577号15楼|||
|办公地址的邮政编码|266400|||
|公司网址|www.doublestar.com.cn|||
|电子信箱|gqb @ doublestar.com.cn|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|王幸友|戚兴|
|联系地址|青岛市黄岛区大连路577号15楼|青岛市黄岛区大连路577号15楼|
|电话|0532-67710729|0532-67710729|
|传真|0532-67710729|0532-67710729|
|电子信箱|gqb @ doublestar.com.cn|gqb @ doublestar.com.cn|

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http：//www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|青岛市黄岛区大连路577号15楼董秘办公室|

四、注册变更情况
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|-|-|-|-|-|
|||企业法人营业执照|||
|注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
|||注册号|||

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|-|-|-|-|-|-|
|||青岛市经济技术开||||
|首次注册|1996年04月24日||26460643-6|无|无|
|||发区新街口工业区||||
|||青岛市经济技术开||||
|报告期末注册|2013年06月24日||370200018054181|370211264606436|26460643-6|
|||发区新街口工业区||||
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||2002年7月30日，变更为：鞋、橡胶轮胎、铸造机械、橡塑机械；2008年11月||||
|有）||13日，变更为：橡胶轮胎、机械。||||
|历次控股股东的变更情况（如有）||无变更||||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|上海市黄浦区南京东路61号4楼|
|签字会计师姓名|董洪军，董效飞|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年|2012年|本年比上年增减(%)|2011年|
|营业收入（元）|5,271,772,960.36|5,908,510,699.47|-10.78|6,315,494,517.31|
|归属于上市公司股东的净利润|27,672,937.13|21,012,119.25|||
||||31.70|36,106,902.79|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||9,863,525.00|2,326,505.50|323.96|20,822,761.44|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|475,966,813.66|273,671,588.95|||
||||73.92|193,735,949.41|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.05|0.04|25.00|0.07|
|稀释每股收益（元/股）|0.05|0.04|25.00|0.07|
|加权平均净资产收益率（%）|1.79|1.38|0.41|2.42|
||||本年末比上年末增减||
||2013年末|2012年末||2011年末|
||||(%)||
|总资产（元）|4,862,013,567.43|4,814,201,831.00|0.99|4,915,766,791.22|
|归属于上市公司股东的净资产|1,558,614,976.78|1,531,893,298.30|||
||||1.74|1,510,881,179.05|
|（元）|||||

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|27,672,937.13|21,012,119.25|1,558,614,976.78|1,531,893,298.30|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
|||
|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润|归属于上市公司股东的净资产|

||||||
|-|-|-|-|-|
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|27,672,937.13|21,012,119.25|1,558,614,976.78|1,531,893,298.30|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|612,433.62||||
|||812,030.88|911,703.88||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|20,150,225.34||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||20,675,080.35|16,844,609.15||
|受的政府补助除外）|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,956,584.38|2,440,090.02|2,013,433.48||
|减：所得税影响额|4,910,282.85|5,241,503.50|4,485,606.85||
|少数股东权益影响额（税后）|-451.64|84.00|-1.69||
|合计|17,809,412.13|18,685,613.75|15,284,141.35|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会报告
一、概述
2013年是公司发展史上极不平凡、极为重要的一年。面对宏观经济发展增速继续放缓，市场需求持续疲软，制造成本居高不下，市场竞争日益激烈的局面，公司审时度势，坚持―稳定、调整、突破‖的总基调，以提高质量为切入点全面找差关差，并通过组织调整、渠道调整、模式调整和产品创新、市场创新、机制创新等举措，使公司逐步步入健康有序发展的轨道。一年来，通过公司广大干部员工的拼搏奉献、协同作战，各项工作取得了突破性进展，为实现―创双星轮胎世界名牌‖的目标打下了坚实的基础。
2013年，公司面对不利的宏观环境和行业环境，围绕―创双星轮胎世界名牌‖的长远发展目标和―第一、发展、开放‖的战略方针,整合资源、再造流程，在报告期内继续保持并提升双星品牌优势、管理优势、文化优势、产品优势和市场营销等优势；抓住时机,决策实施―环保搬迁转型升级绿色轮胎智能化生产示范基地‖；开发需求、创造价值，重视品牌投入，升级研发系统，加大差异化产品研发力度；以前瞻性战略规划布局公司全方位销售网络，大刀阔斧地调整销售政策，财务政策；建立起库存和应收账款预警机制，降低了经营风险；健全质量服务体系，搭建价值共享、资源共享平台；强化科技、管理创新和产品结构调整升级；盘活存量资金，提高资金使用效率；重视人才队伍建设，建立开放的人才引进平台和机制,开展各种形式的培训教育，提高干部员工的整体技术专业水平；通过实施各项措施积极应对不利因素，努力争取更好的经营业绩。
2013年，公司在主业轮胎方面，坚持―一切以用户为导向，开发需求而不是开发产品‖。既重视外销市场的开拓，又创新性的开拓国内市场。在渠道建设方面，公司按轮胎用途，实行分产品、分品牌、分区域操作，打造多层次、立体化市场网络，正在逐步实现省代、地代全网无缝隙覆盖。在服务方面，开通了24小时服务热线，在行业首推零延误救援服务。在国际市场方面，正逐步建立起能够支撑双星成为国际化品牌的网络架构。通过以上营销模式的创新和市场机制的创新，提高了双星轮胎品牌形象，坚定了客户信心。
公司轮胎产品以全钢载重子午胎和半钢子午胎为主。报告期内，公司加大轮胎产品结构的调整和研发投入，陆续推出适合市场、领先行业水平的铁布衫、骏固、劲倍力、新远征、珍牛、宝异6个耐刺、耐载、耐磨、舒适、环保、节能等有鲜明价值诉求的新品牌，申报发明专利3项。其中，劲倍力通过加宽行驶面，加深花纹沟，加深带束层等设计，提高了轮胎耐磨性和驱动性；珍牛轮胎集―省油、耐磨、环保、安全‖于一身，成为出租车司机钟爱的一款轮胎；铁布衫矿区轮胎被赋予抗扎、抗冲、耐载、防滑四大特色，成为矿区等恶劣路面上扎不破、压不爆、扭不烂的―功夫王‖。近期，双星轮胎自主开发的―双超‖驱动胎—―超宽、超低断面445/50R22.5规格驱动胎，顺利通过美国环保署(EPA)SmartWay认证，这是国内首款通过该认证的超宽驱动花纹轮胎，标志着双星轮胎技术迈入国际先进水平。
在机械产品方面，报告期内，公司继续努力实现向―高、精、尖、细‖高档产品为主的转变。一方面，力推产品系列化、差异化、高端化；另一方面，优化产品结构，降低制作成本。报告期内，公司还积极进行产品升级调整，大力开拓新产品市场，完善机制流程，加强质量控制。
目前，机械公司已成为集科研、设计、制造、安装调试与咨询服务于一体的综合性机械装备制造企业，双星铸造机械公司、双星橡塑机械公司和双星中原机械公司等先后获得国家高新技术企业认定证书。双星铸造机械有限公司的综合实力及双星橡塑机械有限公司的综合实力都在国内同行业名列前茅。
二、主营业务分析
1、概述
公司主营业务为轮胎、机械等产品的生产及销售。报告期内公司利润构成未发生重大变化。
2013年度营业收入、营业成本、期间费用、研发投入、现金流等项目情况:
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年度|2012年度|同比增减幅度（%）|
|营业收入|5,271,772,960.36|5,908,510,699.47|-10.78|
|营业成本|4,737,755,133.52|5,376,164,866.87|-11.87|
|期间费用|466,777,043.92|500,135,396.96|-6.67|
|研发投入|36,595,260.07|34,142,968.95|7.18|
|经营活动产生的现金流量净额|475,966,813.66|273,671,588.95|73.92|
|投资活动产生的现金流量净额|-143,266,757.06|-101,734,413.83|-40.82|
|筹资活动产生的现金流量净额|-75,441,464.36|-181,544,547.60|58.44|

公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2013年度公司受国内经济持续低迷，需求量下降，加之大宗原材料价格下行，产品促销降价等原因，公司营业收入同比下降10.78%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
2、收入
本报告期实现营业收入5,271,772,960.36万元，同比降低10.78%。降低的主要原因是本报告期主要原材料天然橡胶价格下降20%以上，产品单价降低，致使营业收入同比出现下降。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
||销售量|8,671,617|8,570,556|1.18|
|轮胎|生产量|8,376,901|8,752,575|-4.29|
||库存量|884,061|1,178,777|-25.00|
||销售量|864|1,094|-21.02|
|机械|生产量|838|1,125|-25.51|
||库存量|72|98|-26.53|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用√不适用
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|673,121,986.47|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|13.01|

公司前5大客户资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例（%）|
|1|一汽解放青岛汽车有限公司|155,749,891.08|3.01|
|2|北京福田戴姆勒汽车有限公司|151,168,344.27|2.92|
|3|LASERTA LTD|123,511,370.65|2.39|
|4|中国重汽集团济南卡车股份有限公司|123,277,086.32|2.38|
|5|AUTO TRUCK|119,415,294.14|2.31|
|合计|--|673,121,986.47|13.01|

3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|行业分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|轮胎制造业|营业成本|4,334,607,134.05|92.64|4,987,435,083.27|93.50|-0.86|
|机械制造业|营业成本|344,210,640.26|7.36|346,646,401.63|6.50|0.86|

产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|产品分类|项目||占营业成本比重||占营业成本比重|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||（%）||（%）||
|轮胎|营业成本|4,334,607,134.05|92.64|4,987,435,083.27|93.5|-0.86|
|橡塑机械|营业成本|208,888,343.22|4.46|199,630,593.77|3.74|0.72|
|铸造机械|营业成本|135,067,747.25|2.89|140,535,794.04|2.63|0.26|
|其他|营业成本|254,549.79|0.01|6,480,013.82|0.12|-0.11|

说明：公司本报告期轮胎营业成本433,460.71万元，占主营业务成本92.64%，同比降低0.86个百分点，机械产品营业成本
34,421.06万元，占主营业务成本7.36%，同比增加0.86个百分点。
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|1,132,364,628.96|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|30.28|

公司前5名供应商资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例（%）|
|1|HONG SHEN INT|439,986,493.84|11.77|
|2|EVERBEST GROUP CO.,LTD|251,226,831.38|6.72|
|3|湖北福星科技股份有限公司|158,728,340.18|4.24|
|4|CUC INTERNATIONAL TRADING（HK|158,046,469.25|4.23|
|5|江西黑猫炭黑股份有限公司|124,376,494.31|3.33|
|合计|--|1,132,364,628.96|30.28|

4、费用
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本报告期|上年同期|变动幅度%|
|销售费用|195,886,510.06|226,331,102.57|-13.45|
|管理费用|169,786,178.37|163,525,460.38|3.83|
|财务费用|101,104,355.49|110,278,834.01|-8.32|
|所得税|22,739,721.32|16,651,169.10|36.57|

说明：所得税费用同比增长36.57%，主要原因是本期应交所得税上升较大，上期有弥补亏损。
5、研发支出
报告期内，公司通过技术创新投入，加大开发了―铁布衫‖、―骏固‖、―新远征‖、―劲倍力‖、―珍牛‖、―宝异‖等6个具有鲜明价值诉求的新品牌，确立了不同品牌独立花纹体系，形成了高、中、低端产品系列。
报告期内研发支出总额占最近一期经审计净资产的2.35%，占最近一期经审计营业收入的0.69%。
6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|5,404,166,890.43|6,709,439,823.46|-19.45|
|经营活动现金流出小计|4,928,200,076.77|6,435,768,234.51|-23.42|
|经营活动产生的现金流量净|475,966,813.66|273,671,588.95||
||||73.92|
|额||||
|投资活动现金流入小计|18,547,552.05|22,745,684.81|-18.46|
|投资活动现金流出小计|161,814,309.11|124,480,098.64|29.99|

|||||
|-|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净|-143,266,757.06|-101,734,413.83||
||||-40.82|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|2,315,313,746.40|2,856,244,328.25|-18.94|
|筹资活动现金流出小计|2,390,755,210.76|3,037,788,875.85|-21.30|
|筹资活动产生的现金流量净|-75,441,464.36|-181,544,547.60||
||||58.44|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|259,159,762.29|-10,840,036.39|2,490.76|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1.本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加73.92%，主要是天然胶价格下降，采购支出减少所致。
2.本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期降低40.82%，主要是本期对外支付的设备款较多所致。
3.本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加58.44%，主要是去年同期偿还银行贷款较多所致。
4.本报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加2490.76%，主要是本期经营活动产生的现金流量净额增加所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异,主要由于公司原材料采购支出减少所致。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|轮胎制造业|4,769,614,858.26|4,334,607,134.05|9.12|-11.64|-13.09|1.51|
|机械制造业|402,443,861.70|344,210,640.26|14.47|-9.17|-0.70|-7.29|
|分产品|||||||
|轮胎|4,769,614,858.26|4,334,607,134.05|9.12|-11.64|-13.09|1.51|
|橡塑机械|239,723,872.14|208,888,343.22|12.86|-1.78|4.64|-5.35|
|铸造机械|162,461,352.23|135,067,747.25|16.86|-15.62|-3.89|-10.15|
|其他|258,637.33|254,549.79|1.58|-95.99|-96.07|1.97|
|分地区|||||||
|国内|2,804,795,615.66|2,553,399,139.73|8.96|-17.42|-17.08|-0.37|
|国外|2,367,263,104.30|2,125,418,634.58|10.22|-3.17|-5.74|2.44|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末||||
||||||比重增减||
|||占总资产||占总资产||重大变动说明|
||金额||金额||（%）||
|||比例（%）||比例（%）|||
||539,386,116.96||307,949,851.67|||主要是经营性现金流量净额增加所|
|货币资金||11.09||6.40|4.69||
|||||||致|
|应收账款|839,444,099.19|17.27|858,767,515.35|17.84|-0.57||
|存货|809,610,910.27|16.65|1,079,079,585.08|22.41|-5.76|主要是公司压缩产成品库存所致|
|投资性房地产|6,026,453.13|0.12|6,273,746.37|0.13|-0.01||
|长期股权投资|1,000,000.00|0.02|1,000,000.00|0.02|0.00||
|固定资产|2,056,935,385.11|42.31|2,143,858,984.62|44.53|-2.22|主要是当年折旧费用增加所致|
||21,948,655.60||53,548,523.55|||主要是东风子午胎库容技改项目转|
|在建工程||0.45||1.11|-0.66||
|||||||固所致|

2、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年||||
||||||比重增减||
|||占总资产||占总资产||重大变动说明|
||金额||金额||（%）||
|||比例（%）||比例（%）|||
|短期借款|1,142,897,266.44|23.51|1,244,469,303.93|25.85|-2.34|主要是本期偿还短期借款所致|
|长期借款|630,000,000.00|12.96|433,000,000.00|8.99|3.97|主要是本期增加长期借款所致|

3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累|||||
|||本期公允价值||本期计提的减||||
|项目|期初数||计公允价值变||本期购买金额|本期出售金额|期末数|
|||变动损益||值||||
||||动|||||
|金融资产||||||||
|上述合计||||||||
|金融负债||||||||

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
五、核心竞争力分析
公司有较强的核心竞争力
1、品牌优势：双星品牌是全国驰名商标，著名民族品牌，公司主业双星轮胎的全钢子午胎被授予中国名称称号。在坚持双星品牌已有良好形象的同时，公司通过符合轮胎发展规律的技术升级和产品结构调整，开发高品质的差异化产品，满足用户需求，为用户创造更大价值，提升公司与品牌的价值。公司不断完善全方位销售网络，健全质量服务体系，使双星品牌首先成为服务的代名词、质量的代名词。机械本部由以“产品”为主导到尝试以“服务”为主导的经营模式，使企业从单纯的制造商向制造服务商转变。通过服务，提升品牌价值。同时，强化以具体产品与企业形象为主要推广内容的新的品牌推广思路，努力以较小的成本，最大化地增强公司品牌的内在价值。
2、管理优势：双星追求“第一、发展、开放”，探索出了符合中国国情，符合制造加工业和公司实际，独具特色的企业管理模式。公司在坚持双星管理优秀传统的同时，对管理理念与模式进行创新性的改进与优化。突出强调以订单为中心的运营模式；打造完善的产品研发、设计验证、过程控制、出厂检验流程和质量管理体系；形成精干高效的新型组织架构和覆盖各个环节的全面预算体系；对采购、生产制造、营销等环节进行流程再造，以不断适应公司发展战略需要；进一步贯彻落实企业内部控制规范体系，使之成为公司加强管理、促进企业健康发展的内在需求，努力提高公司的风险管控能力。
3、技术优势：公司重视人才队伍建设，建立开放的人才引进平台和机制，同时，加大轮胎产品结构的调整和研发投入，报告期内陆续推出适合市场、领先行业水平的铁布衫、骏固、劲倍力、新远征、珍牛、宝异6个耐刺、耐载、耐磨、舒适、环保、节能等有鲜明价值诉求的新品牌，申报国家发明专利3项。近期，双星轮胎自主开发的首款“双超”驱动胎—“超宽、超低断面445/50R22.5规格驱动胎，顺利通过美国环保署(EPA)SmartWay认证，这是国内首款通过该认证的超宽驱动花纹轮胎，标志着双星轮胎技术已迈入国际先进水平。新品牌、新产品的成功推出，代表公司研发、技术不断突破，形成自身优势。
4、文化优势：公司注重在员工中进行“精神、作风、价值”的企业文化实践，提倡“诚信、后我、创业”的精神,提倡“迅速、创新、协同”的作风，提倡“创造价值、分享价值”的价值观。引导广大干部员工“凡事先定目标、先找路径、先有预算”，引导广大干部员工“先做正确的事、再正确的做事”，引导广大干部员工“以提高质量和效益、降低制造成本、创造产品竞争力为核心”找差关差，引导广大干部员工树立预算和日清的观念，做到预实零差距。注重用特色鲜明的企业文化理念形成企业的向心力、凝聚力，形成拼搏奉献、战斗力强的管理团体和员工队伍。公司通过创新运营模式、战略运营架构、激励机制和流程再造等，不断充实和完善双星文化的内涵；形成文化创新的内在动力和长效机制，促进双星加快发展步伐，努力给予社会和投资者以更大的回报。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
报告期内，公司无对外投资情况。
（2）持有金融企业股权情况
报告期内，公司未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
报告期内，公司无证券投资情况。
持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
报告期内，公司无委托理财情况。
（2）衍生品投资情况
报告期内，公司无衍生品投资情况。
（3）委托贷款情况
报告期内，公司无委托贷款情况。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公|所||||||||
|公司名|司|处|主要产品或|||||||
|||||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|称|类|行|服务|||||||
||型|业||||||||
|宁波大||||||||||
|榭开发|子|||||||||
|||批||||||||
|区双星|公||鞋帽、服装|500,000.00|936,223.75|936,223.75|0.00|-48,744.00|-48,744.00|
|||发||||||||
|经贸有|司|||||||||
|限公司||||||||||
|青岛双|||各种型号的|||||||
||子|||||||||
|星轮胎||轮|汽车内外轮|||||||
||公|||30,000,000.00|2,962,028,736.14|287,911,446.82|3,552,393,481.18|72,610,613.48|64,350,400.46|
|工业有||胎|胎及橡胶制|||||||
||司|||||||||
|限公司|||品|||||||
|青岛双||||||||||
||子||清理机械、混|||||||
|星铸造||机||||||||
||公||砂机械及配|30,000,000.00|254,428,157.66|41,565,824.41|148,328,386.53|-13,672,397.95|-10,498,769.05|
|机械有||械||||||||
||司||件、环保设备|||||||
|限公司||||||||||
|青岛双||||||||||
||子|||||||||
|星橡塑||机||||||||
||公||橡塑机械|20,000,000.00|262,597,537.77|73,577,359.56|283,409,563.19|2,159,466.52|3,845,595.98|
|机械有||械||||||||
||司|||||||||
|限公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|青岛双||||||||||
||子|||||||||
|星轮胎||批||||||||
||公||轮胎|500,000.00|213,747,853.81|211,877,978.25|6,694,145.05|13,024,705.45|8,384,833.95|
|销售有||发||||||||
||司|||||||||
|限公司||||||||||
|青岛双||||||||||
||子|||||||||
|星绣品||纺|抽纱刺绣制|||||||
||公|||3,000,000.00|10,119,304.88|7,100,650.28|391,460.68|-5,475,509.53|-5,459,529.49|
|工业有||织|品|||||||
||司|||||||||
|限公司||||||||||
|青岛保||||||||||
|税区双|孙||加工复合胶；|||||||
|||橡||||||||
|星橡胶|公||贸易及转口|3,000,000.00|4,497,614.68|4,143,043.96|0.00|-8,815.16|-10,965.81|
|||胶||||||||
|制品有|司||贸易|||||||
|限公司||||||||||
|青岛双|||数控锻压机|||||||
|星数控|孙||械、液压气动|||||||
|||机||||||||
|锻压机|公||系统装置、电|10,000,000.00|14,449,964.56|10,263,937.89|8,103,741.15|-663,180.54|-191,030.81|
|||械||||||||
|械有限|司||气控制系统|||||||
|公司|||设备|||||||
|青岛双||||||||||
||孙||除尘设备、脱|||||||
|星环保||机||||||||
||公||硫设备、污水|10,000,000.00|19,823,021.90|10,392,930.42|21,242,145.55|-2,114,611.17|-1,370,239.04|
|设备有||械||||||||
||司||处理设备|||||||
|限公司||||||||||
|双星中||||||||||
||子||各型号汽车|||||||
|原轮胎||轮||||||||
||公||内外轮胎及|50,000,000.00|129,265,198.95|-8,255,604.10|8,303,536.51|-23,905,672.07|-21,233,615.86|
|有限公||胎||||||||
||司||橡胶制品|||||||
|司||||||||||
|双星东||||||||||
||子||各种型号的|||||||
|风轮胎||轮||||||||
||公||汽车内外轮|50,000,000.00|1,154,573,217.85|34,684,287.29|1,388,016,670.55|2,692,799.68|4,059,317.79|
|有限公||胎||||||||
||司||胎、橡胶制品|||||||
|司||||||||||
|双星漯||||||||||
||子|||||||||
|河中原||机||||||||
||公||铸造机械|14,270,000.00|80,329,873.09|45,405,485.89|45,103,139.03|-9,480,546.92|-6,295,611.64|
|机械有||械||||||||
||司|||||||||
|限公司||||||||||
|青岛双||||||||||
||孙||电子产品、高|||||||
|星电子||机||||||||
||公||低压成套开|10,000,000.00|12,933,561.99|11,418,064.12|10,661,877.97|-546,883.74|-545,001.71|
|科技有||械||||||||
||司||关设备|||||||
|限公司||||||||||
|青岛双|孙|||||||||
|||批||||||||
|星名海|公||轮胎|500,000.00|49,945,377.92|5,940,505.29|308,311,218.88|-1,278,277.28|-1,461,938.67|
|||发||||||||
|商贸有|司|||||||||

||
|-|
|限公司|

主要子公司、参股公司情况说明
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末累计|||
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额||项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
|合计|不适用|||--|--|

七、2014年1-3月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
八、公司控制的特殊目的主体情况
不适用。
九、公司未来发展的展望
1、行业竞争格局和发展趋势
轮胎行业属于劳动密集型和技术密集型传统产业，我国轮胎市场开放程度高、进入壁垒低。近年来，中国经济的持续增长，汽车工业的高速发展以及良好的投资环境和巨大的市场前景，使得世界轮胎制造中心正在向以中国为首的亚洲转移。现阶段，世界排名前10位的跨国轮胎公司，已纷纷在中国建厂。与国内企业利润率相比，一些外资轮胎制造企业的利润率占有优势，形成了国内轮胎企业收入增速快、毛利率相对较低的现状。我国本土轮胎生产企业在资本实力和技术研发能力上还处于相对较弱势的地位。另外，国内轮胎企业的同质化程度比较高，轮胎产品过剩状况比较严重，供过于求矛盾更加突出，市场价格竞争激烈，这在中国经济增速放缓、宏观经济形势比较低迷、需求不足，汽车行业产销增速回落、轮胎配套市场需求下降的情况下，进一步加剧了轮胎市场的竞争，形势更加严峻。
2、公司发展战略
公司未来发展机遇与挑战并存。面对发达国家和外资轮胎企业的技术性贸易壁垒，反倾销和跨国集团与品牌的打压，国内残酷的市场价格竞争，以及天然橡胶等主要原材料价格大幅波动和劳动力等要素价格持续上升，导致的成本波动等压力，公司将正视并迎接挑战，集中精力引进人才并进行流程和信息化再造，集中精力创轮胎世界名牌，集中精力打造国际化公司。
①公司在未来发展中，将按照―第一、发展、开放‖的战略方针，以―迅速、创新、协同‖的工作作风，继续创新创业，坚持转型升级，不断前进，不断超越。坚持以质量为中心，加大技术升级力度，提升产品档次，加快产品研发进度，努力适应个性化、差异化、专业化、多元化的市场需求；大力促进科技和管理体制、机制的自主创新，更好地适应宏观经济形势变化、市场竞争格局变化、制造成本变动等新形势、新情况；进一步细分细化内部管理，合理规划产品结构，做专做精轮胎、机械产品；更好地优化公司资产结构，加快资金周转速度、提升资产收益率、利润率，增强企业核心竞争力。
②根据公司投资规划，按进度要求，加快―环保搬迁转型升级绿色轮胎智能化生产示范基地‖建设相关工作，加速公司转
型升级步伐。
③按规划布局实施公司销售网络建设，不断创新营销管理模式，不断提高公司轮胎产品的整体竞争能力和市场占有份额。
同时，进一步实现公司机械行业的铸机、橡机、环保、锻压、液压、电器等产业互相促进、共同发展。实现机械产品向―高、精、尖、细‖的高档产品为主的转变，促进公司各项经营业务的全面发展。
3、经营计划
2014年，面对严峻的宏观经济形势和市场环境，公司将努力克服各方面困难，争取新年度轮胎和机械共实现销售收入55亿元，费用率与2013年度基本持平，营业成本比2013年度有所下降，（在天然橡胶等主要原材料没有大幅波动的前提下）毛利率有所提高。
4、可能面对的风险
风险主要包括：国际经济形势变化、局部地区形势不稳定可能造成全球市场不稳定因素上升的影响；国内宏观经济情况的变化可能对公司产品，特别是轮胎产品造成的影响；橡胶等主要原材料采购价格大幅波动的影响；劳动力价格以及能源价格上涨给企业造成的影响；轮胎总体性产能过剩对轮胎销售市场带来的影响；税收政策调整对企业带来的影响；汇率变化给企业产品出口带来的影响；各种形式的出口贸易壁垒增加的影响以及激烈的市场竞争带来的严峻局面。
面对这些风险因素，在对策方面，公司将坚定不移的实施前述各项发展战略和各项应对措施。目前，双星的发展已进入了一个新的历史阶段时期，公司决心以最大的努力克服一切不利因素，争取创造良好的业绩给全体股东较满意的回报。
十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
本期审计报告为标准审计意见。
十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
报告期内，公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。
十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
报告期内，与上年度财务报告相比，公司合并报表范围未发生变化。
十四、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
2012年度，以2012年12月31日的总股本524，828，478股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利人民币 0.1元（含税），不以资本公积金转增股本。该分配方案于2013年实施。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|明确|
|相关的决策程序和机制是否完备：|完备|

|||
|-|-|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法||
||是|
|权益是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合||
||是|
|规、透明：||

公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
公司2011年度未进行利润分配，亦未进行资本公积金转增股本。2012年度，以2012年12月31日的总股本524，828，478股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利人民币0.1元（含税），不以资本公积金转增股本。2013年度，以2013年12月31日的总股本524，828，478股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利人民币0.1元（含税），不以资本公积金转增股本。该预案需经公司2013年度股东大会审议批准。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于上市公|
|分红年度|现金分红金额（含税）|||
|||上市公司股东的净利润|司股东的净利润的比率（%）|
|2013年|5,248,284.78|27,672,937.13|18.97|
|2012年|5,248,284.78|21,012,119.25|24.98|
|2011年|0.00|36,106,902.79||

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|0.10|
|现金分红总额（元）（含税）|5,248,284.78|
|可分配利润（元）|525,403,914.56|
|现金分红占利润分配总额的比例（％）|100|
|现金分红政策：公司可以采取现金、股票或法律法规允许的其他方式分配利润。在公司盈利并符合《公司法》有关利润分||
|配的规定、现金流能够满足正常经营和发展需要的前提下，应当实施积极的现金分配方式；公司可以在年度期末实施现金||
|分红，也可以进行中期现金分红；公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明：2013年度，以2013年12月31日的总股本524，828，478股为基数，向公||
|司全体股东每10股派发现金红利人民币 0.1元（含税），不以资本公积金转增股本。该预案需经公司2013年度股东大会审||
|议批准。||

十六、社会责任情况
公司致力于建设有效的利益相关方参与机制，积极促进自身和利益相关方共同可持续发展。公司主动承担经济、社会、
环境责任，建立严格的质量控制体系，努力为社会和消费者提供优质的产品和服务，同时坚持安全生产，依法维护员工权益，最大限度增进企业对社会和环境的积极影响，最大限度地创造经济、社会和环境的综合价值。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是√否
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是√否
报告期内是否被行政处罚
□是√否
十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内，公司无接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期，公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期，公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
报告期内，无控股股东及其关联方对上市公司非经营性占用资金情况。
四、破产重整相关事项
报告期内，公司无破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
不适用。
2、出售资产情况
不适用。
3、企业合并情况
报告期内，公司无企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司未实施股权激励。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司无与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
报告期内，无资产收购、出售发生的重大关联交易。
3、共同对外投资的重大关联交易
报告期内，无共同对外投资的重大关联交易。
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
5、其他重大关联交易
报告期内，公司无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
不适用。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（2）承包情况
承包情况说明
不适用。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
不适用。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
2、担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|||||||||是否为关|
|担保对象名|担保额度相关公告||实际发生日期（协|实际担保|||是否履行|联方担保|
|||担保额度|||担保类型|担保期|||
|称|披露日期||议签署日）|金额|||完毕|（是或|
|||||||||否）|
|山东德瑞宝|||||||||
||||||连带责任保||||
|轮胎有限公|2010年12月03日|2,383.36|2010年12月03日|2,383.36||3年|是|否|
||||||证||||
|司|||||||||
|山东德瑞宝|||||||||
||||||连带责任保||||
|轮胎有限公|2011年03月22日|6,760.20|2011年03月21日|6,760.20||3年|否|否|
||||||证||||
|司|||||||||
|东营中一橡|||||连 带 责 任保||||
||2011年03月22日||2011年03月21日|||3年|否|否|
|胶有限公司||5,038.00||5,038.00|证||||
|山东奥戈瑞|||||||||
||||||连带责任保||||
|轮胎有限公|2011年04月19日|8,142.00|2011年04月18日|8,142.00||2.5年|是|否|
||||||证||||
|司|||||||||
|山东德瑞宝|||||||||
||||||连带责任保||||
|轮胎有限公|2011年08月16日|2,880.00|2011年08月15日|2,880.00||3年|否|否|
||||||证||||
|司|||||||||
|东营中一橡|||||连带责任保||||
||2011年11月26日|4,152.00|2011年11月23日|4,152.00||3年|否|否|
|胶有限公司|||||证||||
|山东沃森橡|||||连带责任保||||
||2012年03月24日|1,848.00|2012年03月23日|1,848.00||3年|否|否|
|胶有限公司|||||证||||
|山东德瑞宝|||||||||
||||||连带责任保||||
|轮胎有限公|2012年04月28日|750.00|2012年04月27日|750.00||3年|否|否|
||||||证||||
|司|||||||||
|山东昊华轮|||||连带责任保||||
||2012年06月05日|4,540.00|2012年06月04日|4,540.00||3年|否|否|
|胎有限公司|||||证||||
|山东奥赛轮|||||连带责任保||||
||2013年04月23日|2,403.00|2013年04月20日|2,403.00||3年|否|否|
|胎有限公司|||||证||||
|山东宏宇橡|||||连带责任保||||
||2013年04月23日|2,640.00|2013年04月20日|2,640.00||3年|否|否|
|胶有限公司|||||证||||
|宁夏礼明胶|2013年08月29日|1,426.00|2013年08月28日|1,426.00|连带责任保|3年|否|否|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|带有限公司||||||证||||
|报告期内审批的对外担保额度|||||报告期内对外担保实际|||||
|||6,469.00|||||6,469.00|||
|合计（A1）|||||发生额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额|||||报告期末实际对外担保|||||
|||42,962.56|||||32,437.20|||
|度合计（A3）|||||余额合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||
||||||||||是否为关|
||担保额度||实际发生日期|||||||
|||||||||是否履行|联方担保|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额||担保类型|担保期|||
|||||||||完毕|（是或|
||披露日期||日）|||||||
||||||||||否）|
|公司担保总额（即前两大项的合计）||||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合||||||
|||6,469|||||6,469|||
|（A1+B1）||||计（A2+B2）||||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计||||||
|||42,962.56|||||32,437.20|||
|计（A3+B3）||||（A4+B4）||||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例（%）||||20.81||||||
|其中：||||||||||

采用复合方式担保的具体情况说明
无
（1）违规对外担保情况
报告期内，公司无对外违规担保情况。
3、其他重大合同
报告期内，公司无其他重大合同。
4、其他重大交易
报告期内，公司无其他重大交易。
九、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
公司或持股5%以上股东无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
不适用。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|150.00（其中年度审计100.00万元，内控审计50.00万元）|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|1年|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|董洪军 董效飞|

当期是否改聘会计师事务所
√是□否
是否在审计期间改聘会计师事务所
√是□否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√是□否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
大信会计师事务所（特殊普通合伙）自 2002年度以来一直为公司提供审计服务，已连续为公司服务 11年，服务时间较长，考虑公司业务发展需要，公司拟更换 2013年度财务与内控审计机构。经公司董事会审计委员会认真筛选，公司改聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2013年度审计机构，服务期从股东大会审议通过之日起至 2013年度审计工作结束。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
2012年，大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供内部控制审计服务。2013年改聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供内部控制审计服务。
十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□适用√不适用
十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
不适用。
十四、其他重大事项的说明
详见“财务报告第十四部分、其他重要事项”。
十五、公司子公司重要事项
详见“财务报告第十一部分、或有事项”。
十六、公司发行公司债券的情况
不适用。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行新||公积金转|||||
||数量|比例(%)||送股||其他|小计|数量|比例(%)|
||||股||股|||||
|一、有限售条件股份|18,280.00|0.0035||||||18,280.00|0.0035|
|其他内资持股|18,280.00|0.0035||||||18,280.00|0.0035|
|境内自然人持股|18,280.00|0.0035||||||18,280.00|0.0035|
|二、无限售条件股份|524,810,198.00|99.9965||||||524,810,198.00|99.9965|
|人民币普通股|524,810,198.00|99.9965||||||524,810,198.00|99.9965|
|三、股份总数|524,828,478.00|100.00||||||524,828,478.00|100.00|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
报告期末近三年公司无证券发行情况。
前三年历次证券发行情况的说明：不适用。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
不适用。
3、现存的内部职工股情况
不适用。
三、股东和实际控制人情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||76,649.00||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||||72,111.00||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||
||||||持有||质押或冻结情况|||
||||||有限|||||
|||持股||||||||
||||报告期末持股|报告期内增减|售条|持有无限售条||||
|股东名称|股东性质|比例||||||||
||||数量|变动情况|件的|件的股份数量|股份状态||数量|
|||（%）||||||||
||||||股份|||||
||||||数量|||||
|双星集团有限责任公司|国有法人|20.31|106,581,644.00|0.00||106,581,644.00||||
||||||||无||0.00|
|青岛国信金融控股有限公司|境内法人|4.10|21,532,664.00|21,532,664.00||21,532,664.00||||
||||||||未知|||
|华夏银行－华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金|其他|1.47|7,725,052.00|7,725,052.00||7,725,052.00||||
||||||||未知|||
|戴文|境内自然人|1.28|6,698,286.00|488,200.00||6,698,286.00|未知|||
|中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金|其他|0.73|3,819,329.00|-1,964,099.00||3,819,329.00||||
||||||||未知|||
|陈晓玲|境内自然人|0.54|2,848,261.00|2,848,261.00||2,848,261.00|未知|||
|上海顺泰创业投资有限公司|境内非国有法人|0.51|2,662,550.00|-537,450.00||2,662,550.00||||
||||||||未知|||
|钱志刚|境内自然人|0.45|2,335,689.00|1,128,900.00||2,335,689.00|未知|||
|黄武忠|境内自然人|0.38|1,990,000.00|0||1,990,000.00|未知|||
|上海益民创新投资管理有限公司|境内非国有法人|0.30|1,600,000.00|0||1,600,000.00||||
||||||||未知|||
|战略投资者或一般法人因配售新||||||||||
|股成为前10名股东的情况（如有）||无||||||||
|（参见注3）||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的||未知前10名股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购||||||||
|说明||管理办法》中规定的一致行动人。(cid:10)||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|前10名无限售条件股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|||
|||股份种类|数量|
|双星集团有限责任公司|106,581,644.00|人民币普通股|106,581,644.00|
|青岛国信金融控股有限公司|21,532,664.00|人民币普通股|21,532,664.00|
|华夏银行－华商大盘量化精选灵活配置混合型证券投资基金|7,725,052.00|||
|||人民币普通股|7,725,052.00|
|戴文|6,698,286.00|人民币普通股|6,698,286.00|
|中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金|3,819,329.00|||
|||人民币普通股|3,819,329.00|
|陈晓玲|2,848,261.00|人民币普通股|2,848,261.00|
|上海顺泰创业投资有限公司|2,662,550.00|人民币普通股|2,662,550.00|
|钱志刚|2,335,689.00|人民币普通股|2,335,689.00|
|黄武忠|1,990,000.00|人民币普通股|1,990,000.00|
|上海益民创新投资管理有限公司|1,600,000.00|人民币普通股|1,600,000.00|
|前10名无限售流通股股东之间，||||
||未知前10名无限售流通股股东之间以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间|||
|以及前10名无限售流通股股东和||||
||是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的|||
|前10名股东之间关联关系或一致||||
||一致行动人。|||
|行动的说明||||
|前十大股东参与融资融券业务股||||
||未知|||
|东情况说明（如有）（参见注4）||||

注：1、股东性质包括国家、国有法人、境内非国有法人、境内自然人、境外法人、境外自然人等。
2、股份种类包括人民币普通股、境内上市外资股、境外上市外资股和其他。
3、如有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的，应当予以注明，并披露约定持股期间的起止日期。
4、上市公司股票为融资融券标的证券的，公司需要披露持股5%以上股东或前10名股东在报告期内因参与融资融券、转融通业务所导致的股份增减变动情况。
5、公司持股5%以上的股东不足10名时，应填写前10名股东持股情况。
6、以上列出的股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东。
7、上市公司在定期报告中披露期末前10名股东或前10名无限售流通股东情况时，应以股东通过各种证券账户（包括股东名下的普通证券账户、客户信用交易担保证券账户、资产管理产品证券账户及其他证券账户等）持有公司股份的合计数排序。
证券公司客户信用交易担保证券账户仅作为名义持有人，不应作为股东参与排名，在披露的股东名单中不应出现“XX证券公司客户信用交易担保证券账户”的名称。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
注：公司前10名股东、前10名无限售条件股东如在报告期内进行约定购回交易的，公司需要分别披露相关股东的名称、报告期内约定购回初始交易所涉股份数量及比例，报告期内购回交易所涉股份数量及比例，截止报告期末持股数量及比例等情
况。如股东为参与约定购回式证券交易而持股的证券公司的，应当披露为“XX证券公司约定购回式证券交易专用证券账户”。
2、公司控股股东情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/|||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||单位负责人|||||
|||1980年09||||
|双星集团有限责任公司|柴永森||16357609-8|10000万元|国有资产运营等|
|||月12日||||
||2013年实现营业收入(其他业务收入)5902.10万元，利润总额0.67万元。截至2013年底资产总|||||
||额55671.42万元，负债总额28161.33万元，净资产27510.09万元。2013年度经营活动产生的|||||
|经营成果、财务状况、现金||||||
||现金流量净额4554.45万元，投资活动产生的现金流量净额-54.70万元，筹资活动产生的现金|||||
|流和未来发展战略等||||||
||流量净额-9309.73万元。双星集团有限责任公司主要资产是持有本公司20.31%股份，对外发展|||||
||战略与本公司基本一致。|||||
|控股股东报告期内控股和||||||
|参股的其他境内外上市公|持有光大银行10757085股A股，持股比例0.023%。|||||
|司的股权情况||||||

注：法人包括企业法人、机关、事业单位、社团法人及其联营形式。
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/|||||
|实际控制人名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||单位负责人|||||
|青岛市政府国有资产监督||||||
|管理委员会||||||
|经营成果、财务状况、现金||||||
||无|||||
|流和未来发展战略等||||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
除控股股东外，无其他持股在10%以上的法人股东。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
未知是否有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况。
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增|本期减||
||||||||期初持||||
|||任职状||||||持股份|持股份|期末持股|
|姓名|职务||性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|股数||||
|||态||||||数量|数量|数（股）|
||||||||（股）||||
|||||||||（股）|（股）||
|柴永森|董事长|现任|男|50|2013年06月08日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|汪海|董事长|离任|男|72|2011年05月07日|2013年05月06日|0|0|0|0|
|王增胜|董事|现任|男|58|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
||董事、总经||||||||||
|宋新||现任|女|59|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
||理||||||||||
|生锡顺|董事|现任|男|51|2013年06月08日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|沙淑芬|董事|现任|女|56|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
||董事、董事||||||||||
|王幸友||现任|男|60|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
||会秘书||||||||||
|王厚宝|独立董事|离任|男|63|2011年05月07日|2013年06月07日|0|0|0|0|
|赵红梅|独立董事|离任|女|46|2011年05月07日|2013年06月07日|0|0|0|0|
|彭桂英|独立董事|离任|女|41|2013年06月08日|2013年12月25日|||||
|李萍|独立董事|现任|女|51|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|于珊|独立董事|现任|女|40|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|王竹泉|独立董事|现任|男|48|2013年12月26日|2014年05月07日|||||
||监事会主||||||||||
|段家骏||现任|男|53|2012年06月16日|2014年05月07日|0|0|0|0|
||席||||||||||
|刘成虎|监事|现任|男|50|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|李炳瑄|监事|现任|男|60|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|高珺|监事|现任|女|53|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|朱宁|监事|现任|男|40|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|袁坤芳|监事|现任|男|44|2011年05月07日|2014年05月07日|19,373|0|0|19,373|
|戚兴|监事|现任|男|39|2011年05月07日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|赵军赤|副总经理|现任|男|58|2008年05月28日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|沙克清|副总经理|现任|男|47|2008年05月28日|2014年05月07日|5,000|0|0|5,000|
|邴良光|副总经理|现任|男|45|2009年04月08日|2014年05月07日|747|0|0|747|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|赵玉|总会计师|现任|女|47|2009年04月08日|2014年05月07日|0|0|0|0|
|合计|--|--|--|--|--|--|25,120|0|0|25,120|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
董事长柴永森先生，研究生学历，高级工程师，历任海尔集团高级副总裁兼黑电集团、空调集团总裁、青岛海尔股份有限公司董事、副总经理，自2013年4月起至今,任双星集团有限责任公司董事长。
董事长汪海先生（离任），大专文化，高级经济师，自2000年5月起至今,任双星集团有限责任公司董事长、党委书记。
历任国营第九橡胶厂政治处主任、党委副书记、书记、厂长，兼任中国橡胶工业协会副理事长、中国皮革工业协会副理事长。
董事王增胜先生,大专文化，高级经济师，自2000年5月起至今,任双星集团有限责任公司总经理、党委副书记。历任国营第九橡胶厂教育科科长、党委办公室主任、党委书记。
董事、总经理宋新女士，大本文化，高级会计师，自2003年12月起至今,任本公司总经理。历任双星集团财务处副处长、处长、总会计师。
董事生锡顺先生，青岛海洋大学计算机专业毕业，大专文化。历任双星集团有限责任公司团委副书记、总裁办公室主任、总裁助理、机关党委书记、综合管理部部长等职，现任双星集团有限责任公司董事、副总经理。
董事沙淑芬女士，大专文化，高级工程师，自1998年3月起至今,任双星集团有限责任公司总工程师。历任双星集团技术开发部主任、党委书记。
董事、董事会秘书王幸友先生，大专文化，律师、企业法律顾问资格，自2006年4月起至今，任本公司董事会秘书。历任双星集团党委办公室主任、双星报总编、本公司党委副书记、双星集团有限责任公司法律顾问处处长。
独立董事王厚宝先生(离任)，大专文化，历任中共青岛市委研究室副主任，中共青岛高科技工业园工委副书记（正局级），青岛市四方区区委副书记、区长，青岛市体改委（办）副主任（正局级），现已退休。
独立董事赵红梅女士(离任)，大本文化，自1989年至今在山东轻工业学院担任教学和教育行政工作。
独立董事李萍女士，国际经济法学博士，北京市金杜律师事务所合伙人。历任德衡律师事务所副主任，山东铭丰律师事务所主任。
独立董事于珊女士，大本文化，注册会计师、注册资产评估师，现任青岛中山置业开发有限公司财务总监、副总经理。
历任青岛海晖会计师事务所副所长。
独立董事彭桂英(离任)，研究生学历，历任青岛武晓集团有限公司财务总监，青岛武晓集团股份有限公司财务总监。
独立董事王竹泉，研究生学历，现任中国海洋大学管理学院副院长、系主任，历任青岛理工大学教授。
监事会主席段家骏先生，中欧国际工商学院工商管理硕士，曾任青岛市台东税务分局副局长、青岛市地税局办公室主任、行政处处长、青岛市地税局市北分局局长、黄岛分局局长、青岛市地税局副局长等职，现任青岛市市直企业监事会主席。
监事刘成虎先生，大本文化，现任青岛市政府国有资产监督管理委员会监事。历任青岛经济技术开发区工业发展总公司审计室科长，青岛市城市建设综合开发管理办公室预算财务处副处长，青岛市国有资产管理办公室监事会秘书。
监事李炳瑄先生，大专文化，自2012年起至今，任本公司人事部部长。历任双星集团劳工科副科长、劳动人事处副处长、人事教育部副部长、双星集团有限责任公司劳动人事处处长。
监事高珺女士，大专文化，自1993年5月起至今，任双星集团有限责任公司纪委副书记。历任双星集团运动鞋厂厂长、监察处处长。
监事朱宁先生，大本文化，自2006年6月起至今，任双星集团有限责任公司办公室主任。历任双星集团办公室秘书、副主任。
监事袁坤芳先生，大专文化，现任双星机械总公司党委书记。历任双星轮胎公司(原华青工业集团)团委书记、总务处处
长、党委办公室主任、双星轮胎工业有限公司宣传教育中心主任、党委副书记、工会主席，双星机械总公司党委副书记、纪
委书记、工会主席、双星铸机公司总经理，双星轮胎、机械总公司党组成员。
监事戚兴先生，大专文化,1999年至2001年6月任双星集团有限责任公司财务处科长。2001年6月至今，任本公司证券事务代表。
副总经理赵军赤先生，历任双星集团有限责任公司国际贸易部副经理、综合管理部副部长，双星轮胎公司党委副书记、副总经理、青岛双星轮胎工业有限公司党组书记、双星东风轮胎有限公司党组书记，双星轮胎、机械总公司党委书记。
副总经理沙克清先生，现任双星机械总公司总经理,历任原青岛华青铸造机公司车间主任、双星轮胎公司销售处长、双星绣品公司销售处长、双星机械总公司副总经理、双星轮胎公司副总经理、双星机械总公司总经理，双星轮胎、机械总公司总经理。
副总经理邴良光先生，现任双星轮胎总公司总经理、青岛双星轮胎工业有限公司总经理，历任双星东风轮胎公司供应公司总经理、青岛双星轮胎工业有限公司副总经理兼供应公司总经理。
总会计师赵玉女士，自2009年3月起至今，任青岛双星轮胎工业有限公司总会计师，历任双星集团资产财务部管理人员、青岛双星轮胎工业有限公司财务中心处长。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||在股东单|
||||||位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期||
||||||取报酬津|
||||||贴|
|柴永森|双星集团有限责任公司|董事长、总经理|2013年04月16日||否|
|汪海|双星集团有限责任公司|党委书记、董事长（离任）|2000年02月29日|2013年04月16日|否|
|王增胜|双星集团有限责任公司|党委书记、副董事长|2013年04月16日||否|
|宋新|双星集团有限责任公司|董事|2000年01月24日||否|
|生锡顺|双星集团有限责任公司|董事、副总经理|2013年04月16日||否|
|沙淑芬|双星集团有限责任公司|总工程师|2000年07月22日||否|
|高珺|双星集团有限责任公司|纪委副书记|2000年07月22日||是|
|朱宁|双星集团有限责任公司|办公室主任|2006年06月23日||是|
|在股东单位任||||||
||无。|||||
|职情况的说明||||||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||在其他单|
|任职人|||||位是否领|
||其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期||
|员姓名|||||取报酬津|
||||||贴|
|王厚宝|青岛黄海橡胶股份有限公司|独立董事|2011年04月07日||是|
|赵红梅|山东轻工业学院|副研究员|2005年12月01日||是|
|李萍|北京金杜律师事务所|合伙人|2008年07月14日||是|
|于珊|青岛中山置业开发有限公司|副总|2002年01月17日||是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|彭桂英|青岛武晓集团股份有限公司|财务总监|2013年06月08日||是|
|王竹泉|中国海洋大学管理学院|副院长|2013年12月26日||是|
|段家骏|青岛市国资委|青岛市市直企业监事会主席|2012年05月10日|2015年05月10日|是|
|刘成虎|青岛市国资委|青岛市市直企业监事会监事|2008年06月10日||是|
|在其他||||||
|单位任||||||
||无。|||||
|职情况||||||
|的说明||||||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人|内部董事及高级管理人员：按照国有控股公司的相关规定，执行《青岛市国有（集体）企业|
|员报酬的决策程序|负责人经营业绩考核与薪酬管理暂行办法》，公司高级管理人员并根据与公司董事会签订的《生|
||产经营目标责任奖惩合同书》进行考核。监事在所属单位按所任职务领取报酬。独立董事：董事|
||会审议通过后提交股东大会表决，经股东大会表决通过后执行。|
|董事、监事、高级管理人|内部董事及高级管理人员：《青岛市国有（集体）企业负责人经营业绩考核与薪酬管理暂行|
|员报酬确定依据|办法》和《生产经营目标责任奖惩合同书》。独立董事：根据2007年度股东大会通过的关于独立|
||董事津贴的决议，每人每年人民币叁万元整（含税）。|
|董事、监事和高级管理人|独立董事津贴年终一次性发放，其他董事、监事、高级管理人员薪酬按月发放，年终结算。|
|员报酬的实际支付情况|2013年支付董事、监事、高级管理人员薪酬共计252.51万元。|

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
|柴永森|董事长|男|50|现任|24.05||24.05|
|汪海|董事长|男|72|离任|75.69||75.69|
|王增胜|董事|男|58|现任|27.47||27.47|
|宋新|董事、总经理|女|59|现任|20.87||20.87|
|生锡顺|董事|男|50|现任|20.87||20.87|
|沙淑芬|董事|女|55|现任|20.87||20.87|
||董事、董事会|||||||
|王幸友||男|60|现任|8.23||8.23|
||秘书|||||||
|王厚宝|独立董事|男|63|离任|0.00||0.00|
|赵红梅|独立董事|女|46|离任|0.00||0.00|
|李萍|独立董事|女|51|现任|3.00||3.00|
|于珊|独立董事|女|40|现任|3.00||3.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|彭桂英|独立董事|女|41|离任|3.00||3.00|
|王竹泉|独立董事|男|48|现任|0.00||0.00|
|段家骏|监事会主席|男|53|现任|0.00||0.00|
|刘成虎|监事|男|50|现任|0.00||0.00|
|李炳瑄|监事|男|60|现任||5.93|5.93|
|高珺|监事|女|53|现任||5.68|5.68|
|朱宁|监事|男|40|现任||6.11|6.11|
|袁坤芳|监事|男|44|现任|7.20||7.20|
|戚兴|监事|男|39|现任|4.04||4.04|
|赵军赤|副总经理|男|58|现任|9.54||9.54|
|沙克清|副总经理|男|47|现任|8.29||8.29|
|邴良光|副总经理|男|45|现任|9.25||9.25|
|赵玉|总会计师|女|47|现任|7.14||7.14|
|合计|--|--|--|--|252.51|17.72|270.23|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|柴永森|董事长|被选举|2013年06月08日|新任|
|汪海|董事长|离任|2013年05月06日|退休|
|生锡顺|董事|被选举|2013年06月08日|新任|
|王厚宝|独立董事|离任|2013年06月07日|届满|
|彭桂英|独立董事|离任|2013年12月25日|届满|
|王竹泉|独立董事|被选举|2013年12月26日|新任|

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）报告期内，公司加强关键技术升级工作，引进轮胎专业技术人才。公司成立了轮胎中央研究院，下设全钢研发部、半钢研发部、特种轮胎研发部、基础研究部。
六、公司员工情况
1、报告期末，公司在职员工7,780人。其中：
(1)按专业构成分类，生产人员6,835人、销售人员407人、技术人员366人、财务人员70人、行政人员102人。
(2)按教育程度分类，高中及以下学历6656人、大专学历762人、本科学历337人、硕士学历25人。
2、员工薪酬政策：
公司员工薪酬政策，以吸引外部优秀人才，保留企业内部优秀员工，建立高绩效、高薪酬的分配制度为宗旨。根据公司年度战略目标的经营任务指标，由各岗位员工进行承接，公司管理人员提供资源支持及绩效辅导，帮赢员工达成高绩效，获得高薪酬。
3、员工培训计划：
公司重视内部员工的培训与开发，制订了的员工职业发展规划，完善了员工培训体系。通过新入导师引导、在职提升、长板凳、继续教育等培训体系结合多种科学的培训方式，提升员工个人综合素质及职业发展。
4、报告期末，公司离退休职工1382人，由社会支付退休金。
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》等法律法规和证券监管部门有关规范性文件及公司章程的要求，规范运作，不断健全和完善公司的法人治理结构。公司董事会认为，公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求基本相符。
报告期内，公司认真执行各项管理制度。保证公司决策的科学性、有效性，从而最终维护公司各方面的利益。
公司严格执行《内幕信息知情人管理制度》的各项要求，落实内幕信息知情人登记制度和外部信息使用人管理制度。没有发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况：
公司已经制定并实施内幕信息知情人管理制度。公司在定期报告及重大事项审议、披露前，认真填写内幕信息知情人登记表，防止内幕信息外泄。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
||||||告名称：青岛双星股|
||||||份有限公司2012年|
|||公司2012年度报告|||度股东大会决议公|
|2012年度股东大会|2013年06月08日||参会股东全票通过|2013年06月14日||
|||及报告摘要|||告，公告编号：|
||||||2013-013，披露网|
||||||站：巨潮资讯网|
||||||告名称：青岛双星股|
||||||份有限公司2012年|
|||董事会2012年度工|||度股东大会决议公|
|2012年度股东大会|2013年06月08日||参会股东全票通过|2013年06月14日||
|||作报告|||告，公告编号：|
||||||2013-013，披露网|
||||||站：巨潮资讯网|
||||||告名称：青岛双星股|
||||||份有限公司2012年|
|||监事会2012年度工|||度股东大会决议公|
|2012年度股东大会|2013年06月08日||参会股东全票通过|2013年06月14日||
|||作报告|||告，公告编号：|
||||||2013-013，披露网|
||||||站：巨潮资讯网|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||告名称：青岛双星股|
||||||份有限公司2012年|
|||公司2012年度财务|||度股东大会决议公|
|2012年度股东大会|2013年06月08日||参会股东全票通过|2013年06月14日||
|||工作报告|||告，公告编号：|
||||||2013-013，披露网|
||||||站：巨潮资讯网|
||||||告名称：青岛双星股|
||||||份有限公司2012年|
|||公司2012年度利润|||度股东大会决议公|
|2012年度股东大会|2013年06月08日||参会股东全票通过|2013年06月14日||
|||分配的议案|||告，公告编号：|
||||||2013-013，披露网|
||||||站：巨潮资讯网|
||||||告名称：青岛双星股|
|||关于补选柴永森先|||份有限公司2012年|
|||生、生锡顺先生担任|||度股东大会决议公|
|2012年度股东大会|2013年06月08日||参会股东全票通过|2013年06月14日||
|||公司第六届董事会|||告，公告编号：|
|||董事的议案|||2013-013，披露网|
||||||站：巨潮资讯网|
||||||告名称：青岛双星股|
|||关于补选彭桂英女|||份有限公司2012年|
|||士担任公司第六届|||度股东大会决议公|
|2012年度股东大会|2013年06月08日||参会股东全票通过|2013年06月14日||
|||董事会独立董事的|||告，公告编号：|
|||议案|||2013-013，披露网|
||||||站：巨潮资讯网|
||||||告名称：青岛双星股|
||||||份有限公司2012年|
|||关于续聘会计师事||||
||||||度股东大会决议公|
|2012年度股东大会|2013年06月08日|务所及其报酬的议|参会股东全票通过|2013年06月14日||
||||||告，公告编号：|
|||案||||
||||||2013-013，披露网|
||||||站：巨潮资讯网|

2、本报告期临时股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||||2013年12月27日|公告名称：青岛双星|
||||||股份有限公司2013|
|||关于建设绿色轮胎||||
|2013年第一次临时|||||年第一次临时股东|
||2013年12月26日|智能化生产示范基|参会股东全票通过|||
|股东大会|||||大会决议公告，公告|
|||地项目的议案||||
||||||编号：2013-030，披|
||||||露网站：巨潮资讯网|
|2013年第一次临时||关于补选王竹泉先||2013年12月27日|公告名称：青岛双星|
||2013年12月26日||参会股东全票通过|||
|股东大会||生担任公司第六届|||股份有限公司2013|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||董事会独立董事的|||年第一次临时股东|
|||议案|||大会决议公告，公告|
||||||编号：2013-030，披|
||||||露网站：巨潮资讯网|
||||||公告名称：青岛双星|
||||||股份有限公司2013|
|2013年第一次临时||关于更换会计师事|||年第一次临时股东|
||2013年12月26日||参会股东全票通过|2013年12月27日||
|股东大会||务所的议案|||大会决议公告，公告|
||||||编号：2013-030，披|
||||||露网站：巨潮资讯网|

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|王厚宝|4|1|3|0|0|否|
|赵红梅|4|0|4|0|0|否|
|于珊|11|1|10|0|0|否|
|李萍|11|3|8|0|0|否|
|彭桂英|6|2|4|0|0|否|
|王竹泉|1|1|0|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||2|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
独立董事无连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内，独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
不适用。
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
不适用。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设的审计委员会根据有关规定，履行工作职责。在公司年度报告及其他相关工作中，通过现场参加2013年2月1日召开的审计委员会、管理层与年审机构的年报三方事前沟通会、2013年3月1日召开的审计委员会、管理层与年审机构的年报三方事中沟通会和2013年3月22日召开的审计委员会、管理层与年审机构的年报三方事后沟通会等方式：①与负责公司年度审计工作的大信会计师事务所（特殊普通合伙）年审注册会计师协商确定了公司2012年度财务报告的审计计划安排；
②按照相关规定要求，在年审注册会计师进场前审阅了公司财务会计报表，发表了认为公司财务报表基本反映了公司2012年度的经营情况，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的审议意见；③在年审注册会计师进场后，以多种方式督促注册会计师及相关人员在约定时限内出具审计报告。公司年审注册会计师出具初步审计意见后，与公司年审注册会计师进行了沟通和交流；④向公司董事会提交了关于大信会计师事务所（特殊普通合伙）从事2012年度公司审计工作的总结报告，认为其能够遵循独立、客观、公正、公允的执业原则，出具的审计结论符合公司的实际情况。⑤召开会议，对经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司2012年度财务会计报告进行表决，形成提交董事会审核的决议；⑥召开会议提议改聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2013年度审计机构。
公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据有关规定，履行工作职责。在对公司董事、监事、高级管理人员薪酬相关程序等进行审核认为，公司董事、监事、高级管理人员薪酬的确定，符合薪酬相关原则要求，符合相关法规的规定和公司相关管理制度。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司控股股东为双星集团有限责任公司。报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到五分开。（1）业务分开方面：本公司在生产经营方面拥有完整的业务链，具有独立健全的采购、销售体系，具有独立完整的经营业务及自主经营能力。（2）人员分开方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面独立。公司高级管理人员均在公司领取薪酬，在股东单位不担任除董事、监事以外的其他任何行政职务。（3）资产完整方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施等非专利技术等无形资产。（4）机构独立方面：公司设立了健全独立的组织机构并保持了其运作的独立性。（5）财务独立方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立作出财务决策，公司依法独立纳税。
七、同业竞争情况
公司控股股东双星集团有限责任公司及其控制企业，与本公司不存在相同相似业务。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员，按照国有控股公司的相关规定，执行《青岛市国有（集体）企业负责人经营业绩考核与薪酬管理暂行办法》，并根据与公司董事会签订的《生产经营目标责任奖惩合同书》进行考核。
第九节内部控制
一、内部控制建设情况
为确保内部控制规范体系建设工作的顺利开展，公司确定总经理为内部控制规范建设的第一责任人，成立了以公司总经理为组长的内部控制规范实施领导小组，公司内控部为内控规范的牵头部门、是内控规范建设的具体办事机构。公司内控规范建设工作能够按照内控规范建设工作计划要求积极推进、认真落实。同时，公司已聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审计。
二、董事会关于内部控制责任的声明
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。(cid:10)
公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。(cid:10)
三、建立财务报告内部控制的依据
公司实施的财务报告内部控制自我评价是根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《深交所主板上市公司规范运作指引》等规范性文件的要求，结合公司内部控制制度，在内部控制日常监督的基础上，对公司截止2013年12月31日内部控制设计与运行的有效性进行评价。
四、内部控制评价报告
|||
|-|-|
|内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|无。||
|内部控制评价报告全文披露日期|2014年02月28日|
|内部控制评价报告全文披露索引|巨潮资讯网|

五、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|我们认为，贵公司于2013年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财||
|务报告内部控制。||
|内部控制审计报告全文披露日期|2014年02月28日|
|内部控制审计报告全文披露索引|详见巨潮资讯网|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
2010年4月8日，公司召开第五届董事会第十次会议，审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并严格执行。报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年02月26日|
|审计机构名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|信会师报字[2014]第110215号|
|注册会计师姓名|董洪军 董效飞|

审计报告正文
青岛双星股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的青岛双星股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：青岛双星股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|539,386,116.96|307,949,851.67|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|411,007,008.26|142,321,197.92|
|应收账款|839,444,099.19|858,767,515.35|
|预付款项|72,502,870.97|112,946,834.41|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|14,275,765.83|13,807,176.05|
|买入返售金融资产|||
|存货|809,610,910.27|1,079,079,585.08|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|2,686,226,771.48|2,514,872,160.48|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,000,000.00|1,000,000.00|
|投资性房地产|6,026,453.13|6,273,746.37|
|固定资产|2,056,935,385.11|2,143,858,984.62|

||||
|-|-|-|
|在建工程|21,948,655.60|53,548,523.55|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|61,186,429.95|62,895,081.28|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|5,407,904.01|5,781,111.13|
|递延所得税资产|23,281,968.15|25,972,223.57|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,175,786,795.95|2,299,329,670.52|
|资产总计|4,862,013,567.43|4,814,201,831.00|
|流动负债：|||
|短期借款|1,142,897,266.44|1,244,469,303.93|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|213,356,156.40|67,850,000.00|
|应付账款|922,239,882.13|1,104,386,974.96|
|预收款项|118,189,440.27|134,664,765.88|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|48,499,306.98|37,407,497.05|
|应交税费|-13,621,979.41|-5,000,758.24|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|105,419,347.33|66,742,643.54|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|93,000,000.00|161,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|3,597,335.28|2,947,335.28|
|流动负债合计|2,633,576,755.42|2,814,467,762.40|
|非流动负债：|||
|长期借款|630,000,000.00|433,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|39,116,831.02|30,864,166.14|
|非流动负债合计|669,116,831.02|463,864,166.14|
|负债合计|3,302,693,586.44|3,278,331,928.54|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|524,828,478.00|524,828,478.00|
|资本公积|464,014,418.18|464,014,418.18|
|减：库存股|||
|专项储备|4,297,026.13||
|盈余公积|40,071,139.91|40,007,238.86|
|一般风险准备|||
|未分配利润|525,403,914.56|503,043,163.26|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,558,614,976.78|1,531,893,298.30|
|少数股东权益|705,004.21|3,976,604.16|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,559,319,980.99|1,535,869,902.46|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|4,862,013,567.43|4,814,201,831.00|

法定代表人：柴永森 主管会计工作负责人：宋新 会计机构负责人：赵玉
2、母公司资产负债表
编制单位：青岛双星股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|397,437,706.02|156,496,524.67|
|交易性金融资产|||
|应收票据|112,240,000.00|18,970,000.00|
|应收账款|50,173.11|2,049,034.19|
|预付款项|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|2,186,707,095.33|2,410,147,500.66|
|存货|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|2,696,434,974.46|2,587,663,059.52|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|120,934,000.00|120,934,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|||
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|5,580,130.50|5,653,899.48|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|126,514,130.50|126,587,899.48|
|资产总计|2,822,949,104.96|2,714,250,959.00|
|流动负债：|||
|短期借款|806,052,556.15|934,708,779.65|
|交易性金融负债|||
|应付票据|146,480,000.00|30,000,000.00|
|应付账款|222,690.43|1,310,991.88|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|138,003.15|138,003.15|
|应交税费|440,873.73|1,008,710.03|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|26,122,456.82|27,982,675.34|
|一年内到期的非流动负债|93,000,000.00|161,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,072,456,580.28|1,156,149,160.05|
|非流动负债：|||
|长期借款|630,000,000.00|433,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|630,000,000.00|433,000,000.00|
|负债合计|1,702,456,580.28|1,589,149,160.05|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|524,828,478.00|524,828,478.00|
|资本公积|469,644,880.83|469,644,880.83|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|38,467,219.54|38,403,318.49|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|87,551,946.31|92,225,121.63|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,120,492,524.68|1,125,101,798.95|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,822,949,104.96|2,714,250,959.00|

法定代表人：柴永森 主管会计工作负责人：宋新 会计机构负责人：赵玉3、合并利润表
编制单位：青岛双星股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|5,271,772,960.36|5,908,510,699.47|
|其中：营业收入|5,271,772,960.36|5,908,510,699.47|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|5,244,092,364.48|5,894,938,811.27|
|其中：营业成本|4,737,755,133.52|5,376,164,866.87|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|26,568,549.79|25,859,900.19|
|销售费用|195,886,510.06|226,331,102.57|
|管理费用|169,786,178.37|163,525,460.38|
|财务费用|101,104,355.49|110,278,834.01|
|资产减值损失|12,991,637.25|-7,221,352.75|
|加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填列）||150,000.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以―-‖号填列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）|27,680,595.88|13,721,888.20|

||||
|-|-|-|
|加：营业外收入|23,285,930.46|24,380,027.22|
|减：营业外支出|566,687.12|452,825.97|
|其中：非流动资产处置损失|114,157.22|104,481.57|
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列）|50,399,839.22|37,649,089.45|
|减：所得税费用|22,739,721.32|16,651,169.10|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）|27,660,117.90|20,997,920.35|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|27,672,937.13|21,012,119.25|
|少数股东损益|-12,819.23|-14,198.90|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.05|0.04|
|（二）稀释每股收益|0.05|0.04|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|27,660,117.90|20,997,920.35|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|27,672,937.13|21,012,119.25|
|归属于少数股东的综合收益总额|-12,819.23|-14,198.90|

法定代表人：柴永森 主管会计工作负责人：宋新 会计机构负责人：赵玉4、母公司利润表
编制单位：青岛双星股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|0.00|0.00|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|营业税金及附加|251,918.19|711,884.87|
|销售费用|||
|管理费用|3,893,992.57|6,888,033.47|
|财务费用|-4,765,576.50|-10,870,084.94|
|资产减值损失|-295,075.90|2,834,137.32|
|加：公允价值变动收益（损失以―－‖|||
|号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的|||
|投资收益|||

||||
|-|-|-|
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）|914,741.64|436,029.28|
|加：营业外收入|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列）|914,741.64|436,029.28|
|减：所得税费用|275,731.13|216,081.77|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）|639,010.51|219,947.51|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|639,010.51|219,947.51|

法定代表人：柴永森 主管会计工作负责人：宋新 会计机构负责人：赵玉5、合并现金流量表
编制单位：青岛双星股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|5,368,389,398.16|6,666,395,869.70|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|5,432,587.28|15,659,912.09|
|收到其他与经营活动有关的现金|30,344,904.99|27,384,041.67|
|经营活动现金流入小计|5,404,166,890.43|6,709,439,823.46|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,104,052,738.02|5,537,707,305.38|

||||
|-|-|-|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|404,083,430.11|397,400,723.90|
|支付的各项税费|123,208,412.84|145,025,245.15|
|支付其他与经营活动有关的现金|296,855,495.80|355,634,960.08|
|经营活动现金流出小计|4,928,200,076.77|6,435,768,234.51|
|经营活动产生的现金流量净额|475,966,813.66|273,671,588.95|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金||150,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|6,047,552.05|16,895,684.81|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|12,500,000.00|5,700,000.00|
|投资活动现金流入小计|18,547,552.05|22,745,684.81|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|161,814,309.11|124,480,098.64|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|161,814,309.11|124,480,098.64|
|投资活动产生的现金流量净额|-143,266,757.06|-101,734,413.83|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|2,315,313,746.40|2,856,244,328.25|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|2,315,313,746.40|2,856,244,328.25|
|偿还债务支付的现金|2,287,885,783.89|2,929,145,162.02|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|102,869,426.87|108,643,713.83|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|3,258,780.72||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|2,390,755,210.76|3,037,788,875.85|
|筹资活动产生的现金流量净额|-75,441,464.36|-181,544,547.60|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,901,170.05|-1,232,663.91|
|五、现金及现金等价物净增加额|259,159,762.29|-10,840,036.39|
|加：期初现金及现金等价物余额|261,452,848.67|272,292,885.06|
|六、期末现金及现金等价物余额|520,612,610.96|261,452,848.67|

法定代表人：柴永森 主管会计工作负责人：宋新 会计机构负责人：赵玉6、母公司现金流量表
编制单位：青岛双星股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,487,364.87|4,945,595.97|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|1,956,303.53|997,829.59|
|经营活动现金流入小计|4,443,668.40|5,943,425.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|1,124,453.15|1,630,631.90|
|支付的各项税费|1,266,467.56|2,777,870.85|
|支付其他与经营活动有关的现金|10,321,312.20|47,554,641.84|
|经营活动现金流出小计|12,712,232.91|51,963,144.59|
|经营活动产生的现金流量净额|-8,268,564.51|-46,019,719.03|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|||
|投资活动产生的现金流量净额|||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,096,052,556.15|1,259,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|395,332,793.75|96,678,148.10|
|筹资活动现金流入小计|1,491,385,349.90|1,355,678,148.10|
|偿还债务支付的现金|1,095,708,779.65|1,199,218,173.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|88,021,224.39|86,760,747.68|
|支付其他与筹资活动有关的现金|50,000,000.00||
|筹资活动现金流出小计|1,233,730,004.04|1,285,978,920.68|
|筹资活动产生的现金流量净额|257,655,345.86|69,699,227.42|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|249,386,781.35|23,679,508.39|
|加：期初现金及现金等价物余额|130,696,524.67|107,017,016.28|
|六、期末现金及现金等价物余额|380,083,306.02|130,696,524.67|

法定代表人：柴永森 主管会计工作负责人：宋新 会计机构负责人：赵玉7、合并所有者权益变动表
编制单位：青岛双星股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目||||||一般|||少数股东权||
||实收资本（或股||减：库|||||其||所有者权益合计|
|||资本公积||专项储备|盈余公积|风险|未分配利润||益||
||本）||存股|||||他|||
|||||||准备|||||
|一、上年年末余额|524,828,478.00|464,014,418.18|||40,007,238.86||503,043,163.26||3,976,604.16|1,535,869,902.46|
|加：会计政策变|||||||||||
|更|||||||||||
|前期差错更|||||||||||
|正|||||||||||
|其他|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|524,828,478.00|464,014,418.18|||40,007,238.86||503,043,163.26||3,976,604.16|1,535,869,902.46|
|三、本期增减变动金|||||||||||
|额（减少以―－‖号填|0.00|0.00|0.00|4,297,026.13|63,901.05|0.00|22,360,751.30|0.00|-3,271,599.95|23,450,078.53|
|列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||27,672,937.13||-12,819.23|27,660,117.90|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）|||||||||||
||||||||27,672,937.13||-12,819.23|27,660,117.90|
|小计|||||||||||
|（三）所有者投入和|||||||||||
|减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有|||||||||||
|者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||63,901.05||-5,312,185.83||-3,258,780.72|-8,507,065.50|
|1．提取盈余公积|||||63,901.05||-63,901.05||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||||||
||||||||-5,248,284.78||-3,258,780.72|-8,507,065.50|
|的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内|||||||||||
|部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本|||||||||||
|（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||||||
|（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||4,297,026.13||||||4,297,026.13|
|1．本期提取||||5,107,583.53||||||5,107,583.53|
|2．本期使用||||810,557.40||||||810,557.40|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|524,828,478.00|464,014,418.18||4,297,026.13|40,071,139.91||525,403,914.56||705,004.21|1,559,319,980.99|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目||||||一般|||少数股东权||
||实收资本（或股||减：库|专项||||||所有者权益合计|
|||资本公积|||盈余公积|风险|未分配利润|其他|益||
||本）||存股|储备|||||||
|||||||准备|||||
|一、上年年末余额|524,828,478.00|464,014,418.18|||39,985,244.11||482,053,038.76||3,990,803.06|1,514,871,982.11|
|加：同一控制下企业合|||||||||||
|并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|524,828,478.00|464,014,418.18|||39,985,244.11||482,053,038.76||3,990,803.06|1,514,871,982.11|
|三、本期增减变动金额（减|||||||||||
||||||21,994.75||20,990,124.50||-14,198.90|20,997,920.35|
|少以―－‖号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||21,012,119.25||-14,198.90|20,997,920.35|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||21,012,119.25||-14,198.90|20,997,920.35|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||||
|本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||21,994.75||-21,994.75||||
|1．提取盈余公积|||||21,994.75||-21,994.75||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||||||
|分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|524,828,478.00|464,014,418.18|40,007,238.86|503,043,163.26|3,976,604.16|1,535,869,902.46|

法定代表人：柴永森 主管会计工作负责人：宋新 会计机构负责人：赵玉8、母公司所有者权益变动表
编制单位：青岛双星股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或股|||||一般风险|||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||本）|||||准备|||
|一、上年年末余额|524,828,478.00|469,644,880.83|||38,403,318.49||92,225,121.63|1,125,101,798.95|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|524,828,478.00|469,644,880.83|||38,403,318.49||92,225,121.63|1,125,101,798.95|
|三、本期增减变动金额（减|||||||||
||||||63,901.05||-4,673,175.32|-4,609,274.27|
|少以―－‖号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||639,010.51|639,010.51|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||639,010.51|639,010.51|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||63,901.05||-5,312,185.83|-5,248,284.78|
|1．提取盈余公积|||||63,901.05||-63,901.05||
|2．提取一般风险准备|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的||||||
|||||-5,248,284.78|-5,248,284.78|
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|524,828,478.00|469,644,880.83|38,467,219.54|87,551,946.31|1,120,492,524.68|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或股|||||一般风险|||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||本）|||||准备|||
|一、上年年末余额|524,828,478.00|469,644,880.83|||38,381,323.74||92,027,168.87|1,124,881,851.44|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|524,828,478.00|469,644,880.83|||38,381,323.74||92,027,168.87|1,124,881,851.44|
|三、本期增减变动金额（减|||||||||
||||||21,994.75||197,952.76|219,947.51|
|少以―－‖号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||219,947.51|219,947.51|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||219,947.51|219,947.51|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|||21,994.75|-21,994.75||
|1．提取盈余公积|||21,994.75|-21,994.75||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||
|分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|524,828,478.00|469,644,880.83|38,403,318.49|92,225,121.63|1,125,101,798.95|

法定代表人：柴永森 主管会计工作负责人：宋新 会计机构负责人：赵玉三、公司基本情况
青岛双星股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）是经青岛市人民政府青政字[1995]64号文批准，由双星集团有限责任公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。本公司的母公司为双星集团有限责任公司，本公司的实际控制人为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。公司的企业法人营业执照注册号：370200018054181。经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]22号文批准，公司于1996年4月10日首次向社会公众发行人民币普通股32,000,000.00股，并于1996年4月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称：青岛双星；股票代码：000599,公司总股本为100,000,000.00元。所属行业为橡胶制品业。
1997年7月，经股东大会决议通过，公司以1996年末总股本为基数，向全体股东每10股送红股2股，共计增加股本20,000,000.00元，送股后公司总股本为120,000,000.00元。1997年9月14日，公司实施第一次配股，增加社会公众股9,600,000.00股，国有法人股放弃配股权，向社会公众股转让配股权2,453,571.00股，配股完成后公司股本总额为132,053,571.00元。2001年2月公司实施第二次配股，增加社会公众股15,136,071.00股,国有法人股放弃配股权，配股完成后公司股本总额为
147,189,642.00元。2001年度，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]50号文批准，公司向原青岛华青工业集团股份有
限公司定向发行23,325,000.00股普通股,按1:1的比例吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司，并于2001年7月23日至8月3日办理完毕换股手续。吸收合并完成后公司股本总额增至170,514,642.00元。2002年6月，经公司2001年度股东大会审议通过，公司以2001年度末总股本170,514,642.00元为基数，向全体股东每10股送红股1股，共计增加股本17,051,464.00元。送股后公司股本总额为187,566,106.00元。2003年8月，经公司2002年度股东大会审议通过，公司以2002年度末总股本187,566,106.00元为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计增加股本37,513,221.00元，转增后公司股本总额为225,079,327.00元。
2005年1月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]158号文批准，公司实施第三次配股，向社会公众股股东配售人民币普通股27,714,272.00股，国有法人股放弃配股权，实施配股后公司总股本变为252,793,599.00元。2005年4月，公司以2005年1月21日配股后总股本252,793,599股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增8股，共计增加股本202,234,879.00元，转增后公司股本总额为人民币455,028,478.00元2005年12月，公司实施了股权分置改革，股改完成后，公司总股本不变，股本结构变为：有限售条件流通股118,300,076.00股，占总股本的26％，无限售条件流通股336,728,402.00股，占总股本的74％。
2008年4月17日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]557号文核准，非公开发行A股股票6,980万股。
截止2013年12月31日，本公司累计发行股本总数524,828,478.00股，其中，无限售条件流通股份524,810,198.00股，有限售条件股份18,280.00股，公司注册资本为524,828,478.00元，经营范围为：橡胶轮胎、机械、绣品的制造、销售；国内外贸易，自有资金对外投资；劳动防护用品的制造与销售。主要产品为子午线轮胎、铸造机械和橡塑机械。公司注册地：青岛市经济技术开发区新街口工业区，总部办公地：青岛市黄岛区大连路577号15楼。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资”进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司“一般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单笔金额为100万元以上（含100万元）的应收款项。|
||单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按|
||预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，|
||将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|组合1|不计提|合并范围内的应收账款和其他应收款|
|||单独测试未发生减值的，以及合并范围外的应收账款和其他|
|组合2|账龄分析法||
|||应收款|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|0.50|0.50|
|1－2年|5.00|5.00|
|2－3年|10.00|10.00|
|3－4年|30.00|30.00|
|4－5年|50.00|50.00|
|5年以上|100.00|100.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的，根据其未来现金流|
|单项计提坏账准备的理由||
||量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。|
||期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款|
|坏账准备的计提方法|均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流|
||量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试|

||
|-|
|未发现减值的，则不计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货分类为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：
摊销方法：一次摊销法
包装物：
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资(cid:10)
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直
接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。(cid:10)
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
②其他方式取得的长期股权投资：以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
(cid:10)以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(cid:10)投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。(cid:10)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。(cid:10)通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。(cid:10)
（2）后续计量及损益确认
①后续计量：公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。(cid:10)对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
(cid:10)对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。(cid:10)被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
②损益确认：成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。(cid:10)权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。(cid:10)在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。(cid:10)在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。(cid:10)
③长期股权投资的处置：处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。(cid:10)因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告
发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。(cid:10)
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。(cid:10)重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。(cid:10)(cid:10)
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。(cid:10)除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。(cid:10)长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。(cid:10)
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。(cid:10)（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-40|3-5|2.375-4.85|
|机器设备|8-14|3-5|6.786-12.125|
|运输设备|5-14|3-5|6.786-19.40|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年|法定使用权|
|专有技术|5-10年|合同期限|

||||
|-|-|-|
|软件|2-10年|受益期|
|商标权|10年|使用权期限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）、 摊销年限
|||
|-|-|
|项 目|预计使用寿命|
|房屋装修费|20年|

22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；(cid:10)本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。(cid:10)
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
本公司实际收到货币性资产或非货币性资产之日确认为政府补助。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。(cid:10)
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（2）确认递延所得税负债的依据
(cid:10)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。(cid:10)对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。(cid:10)不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
(cid:10)当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。(cid:10)当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。(cid:10)
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发生前期会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳||
||务收入为基础计算销项税额，在扣除当||
|增值税||17%、13%、4%|
||期允许抵扣的进项税额后，差额部分为||
||应交增值税||
|消费税|按应税销售收入计征|3%|
|营业税|按应税营业收入计征|5%|
||按实际缴纳的营业税、增值税及消费税||
|城市维护建设税||7%、5%|
||计征||
|企业所得税|按应纳税所得额计征|25%、15%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
1、公司控股子公司青岛双星铸造机械有限公司于2011年9月再次被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠税率。
2、公司控股子公司青岛双星橡塑机械有限公司于2012年9月再次被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠税率。
3、公司控股子公司双星漯河中原机械有限公司于2012年7月被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠税率。
2、税收优惠及批文
1、公司控股子公司青岛双星铸造机械有限公司于2011年9月再次被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠税率，有效期3年。
2、公司控股子公司青岛双星橡塑机械有限公司于2012年9月再次被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠税率，有效期3年。
3、公司控股子公司双星漯河中原机械有限公司于2012年7月被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠税率，有效期3年。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实|||||||
||||||||||||||从母公|
||||||||质|||||||
||||||||||||||司所有|
||||||||上|||||||
||||||||||||||者权益|
||||||||构|||||||
||||||||||||||冲减子|
||||||||成|||||||
|||||||||||||少数|公司少|
||||||||对|||||||
|||||||||||||股东|数股东|
||||||||子|||||||
|||||||||||||权益|分担的|
||||||||公|||||||
||||业|||||||||中用|本期亏|
||子公||||||司|持股|表决|||||
|子公司|||务||经营|期末实际投资||||是否合|少数股东|于冲|损超过|
||司类|注册地||注册资本|||净|比例|权比|||||
|全称|||性||范围|额||||并报表|权益|减少|少数股|
||型||||||投|(%)|例(%)|||||
||||质|||||||||数股|东在该|
||||||||资|||||||
|||||||||||||东损|子公司|
||||||||的|||||||
|||||||||||||益的|年初所|
||||||||其|||||||
|||||||||||||金额|有者权|
||||||||他|||||||
||||||||||||||益中所|
||||||||项|||||||
||||||||||||||享有份|
||||||||目|||||||
||||||||||||||额后的|
||||||||余|||||||
||||||||||||||余额|
||||||||额|||||||
||||||鞋帽、|||||||||
|宁波大|||||服装、|||||||||
||其他|宁波大||||||||||||
|榭开发|||||橡胶|||||||||
||有限|榭峙岭|贸|||||||||||
|区双星||||500,000.00|等的|400,000.00||80|80|是|187,244.75|||
||责任|山庄12|易|||||||||||
|经贸有|||||批发、|||||||||
||公司|号||||||||||||
|限公司|||||零售|||||||||
||||||等|||||||||
||||||生产|||||||||
||||||销售|||||||||
|青岛保||青岛保||||||||||||
||合资||||橡塑|||||||||
|税区双||税区十||||||||||||
||经营||贸||机械、|||||||||
|星橡胶||三区展||360,000.00美元||2,160,000.00||72|72|是|517,759.46|||
||（港||易||加工|||||||||
|制品有||示大厅||||||||||||
||资）||||复合|||||||||
|限公司||C区9-3||||||||||||
||||||胶；国|||||||||
||||||际贸|||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||易等|||||
||||||数控|||||
|青岛双|||||锻压|||||
|星数控||青岛胶|数||机械|||||
||有限|||||||||
|锻压机||南市青|控||及配|||||
||责任|||10,000,000.00||10,000,000.00|100|100|是|
|械有限||岛路95|机||件、材|||||
||公司|||||||||
|公司||号|械||料制|||||
|（注1）|||||造、销|||||
||||||售|||||
||||||研制|||||
||||||开发|||||
||||环|||||||
|青岛双|||||生产|||||
|||青岛胶|保|||||||
|星环保|有限||||粉尘|||||
|||南市浮|设|||||||
|设备有|责任|||10,000,000.00|出尘|10,000,000.00|100|100|是|
|||翠街7|备|||||||
|限公司|公司||||设备、|||||
|||号|生|||||||
|（注2）|||||脱硫|||||
||||产|||||||
||||||设备|||||
||||||等|||||
||||||制造、|||||
||||机|||||||
|青岛双|||||安装|||||
|||青岛胶|械|||||||
|星电子|有限||||液压|||||
|||南市浮|生|||||||
|科技有|责任|||10,000,000.00|气动|10,000,000.00|100|100|是|
|||翠街7|产|||||||
|限公司|公司||||装置|||||
|||号|销|||||||
|（注3）|||||及配|||||
||||售|||||||
||||||件等|||||
||||||研制|||||
||||轮||开发|||||
|双星中||||||||||
||其他|河南汝|胎||生产|||||
|原轮胎||||||||||
||有限|南县双|生||销售|||||
|有限公||||50,000,000.00||50,000,000.00|100|100|是|
||责任|星中原|产||汽车|||||
|司（注||||||||||
||公司|工业园|销||内外|||||
|4）||||||||||
||||售||轮胎|||||
||||||等|||||
||||||研制|||||
||||||开发|||||
||||轮||生产|||||
|双星东||||||||||
|||湖北省|胎||销售|||||
|风轮胎|有限|||||||||
|||十堰市|生||汽车|||||
|有限公|责任|||50,000,000.00||50,000,000.00|100|100|是|
|||汉江路|产||内外|||||
|司（注|公司|||||||||
|||21号|销||轮胎、|||||
|5）||||||||||
||||售||自营|||||
||||||和代|||||
||||||理出|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||口等|||||
||||||研发、|||||
||||轮||销售|||||
|青岛双||||||||||
|||青岛市|胎||轮胎、|||||
|星名海|有限责任公司|||||||||
|||四方区|机||橡胶|||||
|商贸有||||500,000.00||500,000.00|100|100|是|
|||郑州路|械||制品；|||||
|限公司||||||||||
|||43号|销||批发、|||||
|（注6）||||||||||
||||售||售机|||||
||||||械等|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注1：青岛双星数控锻压机械有限公司由本公司下属子公司青岛双星铸造机械有限公司投资62.5%，青岛双星橡塑机械有限公司投资37.5%；
注2：青岛双星环保设备有限公司由本公司下属子公司青岛双星铸造机械有限公司投资60%，青岛双星橡塑机械有限公司投资40%；
注3：青岛双星电子科技有限公司由本公司下属子公司青岛双星铸造机械有限公司投资60%，青岛双星橡塑机械有限公司投资40%；
注4：双星中原轮胎有限公司由本公司投资2%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资98%；
注5：双星东风轮胎有限公司由本公司投资60%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资40%；
注6：青岛双星名海商贸有限公司由本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资60%，青岛双星橡塑机械有限公司投资40%。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||注册地|||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||实质上|||||少数股|数股东|
||||||||构成对|||||东权益|分担的|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于|本期亏|
|子公司|子公司||业务性质|注册资|经营范|||持股比例(%)||是否合|少数股|||
|||||||际投资|净投资||比例|||冲减少|损超过|
|全称|类型|||本|围|||||并报表|东权益|||
|||||||额|的其他||(%)|||数股东|少数股|
||||||||项目余|||||损益的|东在该|
||||||||额|||||金额|子公司|
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|

||
|-|
|余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实|||||||
||||||||||||||从母公|
||||||||质|||||||
||||||||||||||司所有|
||||||||上|||||||
||||||||||||||者权益|
||||||||构|||||||
||||||||||||||冲减子|
||||||||成|||||||
||||||||||||||公司少|
||||||||对|||||||
||||||||||||||数股东|
||||||||子|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||公|||||东权益||
||||业||||||||||本期亏|
||子公||||||司|持股|表决|是否|少数|中用于||
|子公司|||务|||期末实际投资|||||||损超过|
||司类|注册地||注册资本|经营范围||净|比例|权比|合并|股东|冲减少||
|全称|||性|||额|||||||少数股|
||型||||||投|(%)|例(%)|报表|权益|数股东||
||||质||||||||||东在该|
||||||||资|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||的|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||其|||||||
||||||||||||||有者权|
||||||||他|||||||
||||||||||||||益中所|
||||||||项|||||||
||||||||||||||享有份|
||||||||目|||||||
||||||||||||||额后的|
||||||||余|||||||
||||||||||||||余额|
||||||||额|||||||
||||||研制、开|||||||||
||||轮|||||||||||
|青岛双|||||发、生产销|||||||||
|||青岛胶|胎|||||||||||
|星轮胎|有限||||售汽车内|||||||||
|||南市青|生|||||||||||
|工业有|责任|||30,000,000.00|外轮胎；产|30,000,000.00||100|100|是||||
|||岛路95|产|||||||||||
|限公司|公司||||品及技术|||||||||
|||号|销|||||||||||
|（注1）|||||出口业务|||||||||
||||售|||||||||||
||||||等|||||||||
|青岛双|||||清理机械、|||||||||
|||青岛胶|铸|||||||||||
|星铸造|有限||||混砂机械|||||||||
|||南市琅|造|||||||||||
|机械有|责任|||30,000,000.00|及配、环保|30,000,000.00||100|100|是||||
|||琊台路|机|||||||||||
|限公司|公司||||设备件生|||||||||
|||202号|械|||||||||||
|（注2）|||||产、销售等|||||||||
|青岛双||||||||||||||
|||青岛胶|橡||生产、销售|||||||||
|星橡塑||||||||||||||
||有限|南市青|塑||各种型号|||||||||
|机械有||||20,000,000.00||20,000,000.00||100|100|是||||
||责任|岛路95|机||的橡塑机|||||||||
|限公司||||||||||||||
|||号|械||械|||||||||
|（注3）||||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|青岛双||||||||||
|||青岛胶|轮|||||||
|星轮胎|有限||||批发零售|||||
|||南市青|胎|||||||
|销售有|责任|||500,000.00|轮胎、机|500,000.00|100|100|是|
|||岛路95|销|||||||
|限公司|公司||||械、绣品等|||||
|||号|售|||||||
|（注4）||||||||||
||||绣|||||||
|青岛双||||||||||
||||品||抽纱，刺|||||
|星绣品|有限|青岛胶||||||||
||||生||绣，绳线带|||||
|工业有|责任|南铁山||3,000,000.00||3,000,000.00|100|100|是|
||||产||制品生产、|||||
|限公司|公司|路43号||||||||
||||销||销售等|||||
|（注5）||||||||||
||||售|||||||
||||机|||||||
||||||清理机械、|||||
|双星漯|||械|||||||
||有限|漯诃市|||混砂机械|||||
|河中原|||生|||||||
||责任|郾城区||14,270,000.00|及配件、环|14,270,000.00|100|100|是|
|机械有|||产|||||||
||公司|龙江路|||保设备件|||||
|限公司|||销|||||||
||||||生产、销售|||||
||||售|||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
注1：青岛双星轮胎工业有限公司由本公司投资70%，本公司下属子公司青岛双星铸造机械有限公司投资30%；
注2：青岛双星铸造机械有限公司由本公司投资90%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资10%；
注3：青岛双星橡塑机械有限公司由本公司投资95%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资5%；
注4：青岛双星轮胎销售有限公司由本公司投资80%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资20%；
注5：青岛双星绣品工业有限公司由本公司投资66.67%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资33.33%。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
本期合并范围未发生变化。
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明：无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明：无
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：无
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明：无
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明：无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|230,364.42|--|--|475,226.36|
|人民币|--|--|205,903.66|--|--|475,226.36|
|美元|4,012.00|6.0969|24,460.76||||
|银行存款：|--|--|493,429,257.26|--|--|257,952,389.58|
|人民币|--|--|410,586,888.52|--|--|186,038,269.99|
|美元|13,587,621.12|6.0969|82,842,367.22|11,378,750.74|6.2855|71,521,137.78|
|欧元|0.18|8.4189|1.52|47,247.02|8.3176|392,981.81|
|其他货币资金：|--|--|45,726,495.28|--|--|49,522,235.73|
|人民币|--|--|40,138,106.00|--|--|46,597,004.26|
|美元|916,595.20|6.0969|5,588,389.27|465,393.60|6.2855|2,925,231.47|
|合计|--|--|539,386,116.96|--|--|307,949,851.67|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其中受限制的货币资金明细如下：
|||
|-|-|
|项 目|期末余额|
|汇票保证金|20,760,000.00|
|信用证保证金|5,527,420.28|
|保函保证金|19,439,075.00|
|合 计|45,726,495.28|

注：汇票保证金20,760,000.00元为本公司之子公司办理银行承兑汇票存入银行的汇票保证金；信用证保证金5,527,420.28元为本公司之子公司开立信用证存入银行的信用证保证金；保函保证金19,439,075.00元为本公司及本公司之子公司根据约定，存于银行的贷款保函保证金及履约保函保证金。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|386,693,008.25|133,132,217.90|
|商业承兑汇票|24,314,000.01|9,188,980.02|
|合计|411,007,008.26|142,321,197.92|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|东风商用车有限公司|2013年09月23日|2014年03月23日|5,000,000.00||
|东风商用车有限公司|2013年07月23日|2014年01月23日|5,000,000.00||
|潍坊市跃龙橡胶有限公司|2013年08月01日|2014年02月01日|2,000,000.00||
|潍坊市跃龙橡胶有限公司|2013年08月01日|2014年02月01日|2,000,000.00||
|福建省三明市洪伦园艺植保有限公司|2013年08月23日|2014年02月23日|2,000,000.00||
|合计|--|--|16,000,000.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况：
期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额最大的前五项 单位：元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
廊坊市宏睿盛世汽车销售服
务有限公司 2013-12-17 2014-06-17
10,000,000.00
五洲汽车商贸集团有限公司
2013-10-12 2014-04-12
6,500,000.00
十堰泽康汽车实业有限公司
2013-10-21 2014-04-20
5,000,000.00
东风商用车有限公司
2013-09-23 2014-03-23
5,000,000.00
南阳市金中原投资发展有限
公司 2013-11-12 2014-05-12
3,000,000.00
合计 29,500,000.00
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|组合2|900,759,320.36|98.81|61,315,221.17|6.81|926,843,770.22|99.27|68,076,254.87|7.35|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|组合小计|900,759,320.36|98.81|61,315,221.17|6.80|926,843,770.22|99.27|68,076,254.87|7.35|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|10,854,866.15|1.19|10,854,866.15|100|6,769,858.23|0.73|6,769,858.23|100|
|账款|||||||||
|合计|911,614,186.51|--|72,170,087.32|--|933,613,628.45|--|74,846,113.10|--|

应收账款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收帐款指单笔金额为100万元（含100万元）以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款是除单项金额重大以外的应收账款，经单项减值测试后不存在减值，公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数|||
||账面余额||||账面余额|||
|账龄|金额||比例(%)|坏账准备|金额|比例(%)|坏账准备|
|1年以内||||||||
|其中：||--|--|--|--|--|--|
|1年以内||719,588,053.64|79.89|3,597,940.26|759,219,448.49|81.93|3,796,097.23|
|1年以内小||||||||
|计||719,588,053.64|79.89|3,597,940.26|759,219,448.49|81.93|3,796,097.23|
|1至2年||84,949,592.86|9.43|4,247,479.64|58,128,542.73|6.27|2,906,427.15|
|2至3年||28,729,450.4|3.19|2,872,945.04|29,134,427.38|3.14|2,913,442.74|
|3年以上||67,492,223.46|7.49|50,596,856.23|80,361,351.62|8.66|58,460,287.75|
|3至4年||15,240,707.00|1.69|4,572,212.10|19,876,947.62|2.14|5,963,084.29|
|4至5年||12,453,744.69|1.38|6,226,872.36|15,974,401.10|1.72|7,987,200.56|
|5年以上||39,797,771.77|4.42|39,797,771.77|44,510,002.90|4.80|44,510,002.90|
|合计||900,759,320.36|100.00|61,315,221.17|926,843,770.22|100.00|68,076,254.87|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|多笔货款|10,854,866.15|10,854,866.15|100|无法收回|
|合计|10,854,866.15|10,854,866.15|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|3-4年货款|加大催收力度|账龄分析法|7,127,492.00|2,138,247.60|
|4-5年货款|加大催收力度|账龄分析法|4,668,686.17|2,334,343.09|
|5年以上货款|加大催收力度|账龄分析法|18,557,541.38|18,557,541.38|
|合计|--|--|30,353,719.55|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||应收账||||是否因关联交|
|单位名称||核销时间|核销金额|核销原因||
||款性质||||易产生|
|青岛亚龙橡胶厂|货款||156,400.00|单位注销，无法收回|否|
|||2013年12月14日||||
|株洲市弘达轮胎有限责任公司|货款|2013年09月06日|428,570.00|法院执行完，无法收回|否|
|山东总发贸易有限公司|货款|2013年09月06日|193,332.39|法院执行完，无法收回|否|
|华电重工机械有限公司|货款|2013年06月20日|12,993.06|法院执行完，无法收回|否|
|合计|--|--|791,295.45|--|--|

应收账款核销说明：单位注销或者法院执行完毕，无法收回。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|南京名人轮胎销售有限|||||
||客户|45,173,694.58|1年以内、1-2年|4.96|
|公司|||||
|东风商用车有限公司|客户|43,794,482.26|1年以内|4.80|
|北京福田戴姆勒汽车有|||||
||客户|37,901,879.44|1年以内|4.16|
|限公司|||||
|LASERTA LTD|客户|34,043,200.35|1年以内|3.73|
|陕西通汇汽车物流有限|||||
||客户|25,913,799.13|1年以内|2.84|
|公司|||||
|合计||186,827,055.76|--|20.49|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|组合1|||||||||
|组合2|17,674,944.78|94.46|3,399,178.95|19.23|18,307,403.48|98.04|4,500,227.43|24.58|
|组合小计|17,674,944.78|94.46|3,399,178.95|19.23|18,307,403.48|98.04|4,500,227.43|24.58|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|1,037,287.37|5.54|1,037,287.37|100.00|365,903.84|1.96|365,903.84|100.00|
|应收款|||||||||
|合计|18,712,232.15|--|4,436,466.32|--|18,673,307.32|--|4,866,131.27|--|

其他应收款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为100万元（含100万元）以上的客户其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款是除单项金额重大以外的其他应收款，经单项减值测试后不存在减值，公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
||11,400,131.86|64.5|56,793.54|10,815,649.44|59.07|54,078.24|
|1年以内小计|11,400,131.86|64.5|56,793.54|10,815,649.44|59.07|54,078.24|
|1至2年|1,444,779.22|8.17|72,239.91|2,059,359.11|11.25|102,967.95|
|2至3年|1,148,302.19|6.50|114,830.22|303,300.88|1.66|30,330.09|
|3年以上|3,681,731.51|20.83|3,155,315.28|5,129,094.05|28.02|4,312,851.15|
|3至4年|8,095.10|0.05|2,428.53|1,026,270.36|5.61|307,881.12|
|4至5年|1,041,499.32|5.89|520,749.66|195,707.33|1.07|97,853.67|
|5年以上|2,632,137.09|14.89|2,632,137.09|3,907,116.36|21.34|3,907,116.36|
|合计|17,674,944.78|--|3,399,178.95|18,307,403.48|--|4,500,227.43|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|多笔往来款|1,037,287.37|1,037,287.37|100%|无法收回|
|合计|1,037,287.37|1,037,287.37|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|5年以上往来款|加大催收力度|账龄分析法|1,251,231.00|1,251,231.00|
|合计|--|--|1,251,231.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|

说明：无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||例(%)|
|胶南市供电公司|供电单位|4,318,287.06|1年以内|23.08|
|北京中篮巨人广告中心|客户|1,000,000.00|4-5年|5.34|
|山东亿和橡胶输送带有|||||
||客户|550,000.00|1年以内|2.94|
|限公司|||||
|东风小康汽车有限公司|客户|500,000.00|1年以内、1-2年|2.67|
|十堰自来水公司|供水单位|365,903.84|5年以内|1.96|
|合计|--|6,734,190.90|--|35.99|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1年以内|53,039,563.88|73.15|82,014,164.60|72.61|
|1至2年|4,280,052.12|5.90|7,953,279.28|7.04|
|2至3年|2,259,526.90|3.12|5,891,858.25|5.22|
|3年以上|12,923,728.07|17.83|17,087,532.28|15.13|
|合计|72,502,870.97|--|112,946,834.41|--|

预付款项账龄的说明：账龄超过一年的预付款项主要为尚未结算的预付工程、设备款项。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|青岛丰润国际贸易有限|||||
||供应商|3,300,000.00|1年以内|预付材料款，材料未到|
|公司|||||
|神马实业股份有限公司|供应商|2,407,741.46|1年以内|预付材料款，材料未到|
|无锡康普瑞特机电设备|||||
||供应商|1,888,800.00|1-2年|预付设备款，设备未到|
|有限公司|||||
|无锡骏朗金属制品有限|||||
||供应商|1,779,400.00|1年以内|预付材料款，材料未到|
|公司|||||
|青岛全美橡胶轮胎有限|||||
||供应商|1,574,400.00|1年以内|预付材料款，材料未到|
|公司|||||
|合计|--|10,950,341.46|--|--|

预付款项主要单位的说明：无
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|155,246,841.74|985,395.59|154,261,446.15|216,951,366.72|972,890.50|215,978,476.22|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|在产品|201,180,314.44|803,615.01|200,376,699.43|160,487,817.91|1,258,235.25|159,229,582.66|
|库存商品|462,036,446.27|7,063,681.58|454,972,764.69|705,741,059.98|1,869,533.78|703,871,526.20|
|合计|818,463,602.45|8,852,692.18|809,610,910.27|1,083,180,244.61|4,100,659.53|1,079,079,585.08|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|972,890.50|145,050.90||132,545.81|985,395.59|
|在产品|1,258,235.25|||454,620.24|803,615.01|
|库存商品|1,869,533.78|6,346,277.69||1,152,129.89|7,063,681.58|
|合 计|4,100,659.53|6,491,328.59||1,739,295.94|8,852,692.18|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例（%）|
|原材料|成本高于可变现净值的差额|||
|库存商品|成本高于可变现净值的差额|||
|在产品|成本高于可变现净值的差额|||

存货的说明：无
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他流动资产说明：无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明：无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明：无
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益|||对于成本的|||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值||持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）|||下跌幅度|||差额计提减值的理由说明|
||||（%）||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明：无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例（%）|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：无
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||本期营业收入总额||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例(%)||||额|||
|||比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：无
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||核|||增||||在被投资单位持|减|||
|||||||在被投资|在被投资单|||本期计|本期|
|被投资|算|||减||||股比例与表决权|值|||
|||投资成本|期初余额||期末余额|单位持股|位表决权比|||提减值|现金|
|单位|方|||变||||比例不一致的说|准|||
|||||||比例(%)|例(%)|||准备|红利|
||法|||动||||明|备|||
|山东鑫||||||||||||
||成|||||||||||
|海担保||||||||||||
||本|1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|1.00|1.00|||||
|有限公||||||||||||
||法|||||||||||
|司||||||||||||
|合计|--|1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|--|--|--||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||
|||0.00|

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|7,809,258.37|||7,809,258.37|
|1.房屋、建筑物|7,809,258.37|||7,809,258.37|
|二、累计折旧和累计|||||
||1,535,512.00|247,293.24||1,782,805.24|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,535,512.00|247,293.24||1,782,805.24|
|三、投资性房地产账|||||
||6,273,746.37|-247,293.24||6,026,453.13|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|6,273,746.37|-247,293.24||6,026,453.13|
|五、投资性房地产账|||||
||6,273,746.37|-247,293.24||6,026,453.13|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|6,273,746.37|-247,293.24||6,026,453.13|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|247,293.24|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变||转为自用房||
||值|购置|||处置||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|3,703,280,487.61|170,316,373.05|92,050,386.76|3,781,546,473.90|
|其中：房屋及建筑物|664,596,038.92|3,392,023.73|1,051,314.57|666,936,748.08|
|机器设备|3,002,013,977.60|162,273,769.82|83,838,892.51|3,080,448,854.91|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|运输工具|24,439,747.63|3,228,661.62||4,792,234.78|22,876,174.47|
|办公设备及其他|12,230,723.46|1,421,917.88||2,367,944.90|11,284,696.44|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|1,559,421,502.99|0.00|232,367,377.96|75,992,496.14|1,715,796,384.81|
|其中：房屋及建筑物|136,413,006.50|0.00|19,452,110.37|13,381.81|155,851,735.06|
|机器设备|1,398,420,027.74|0.00|209,207,623.53|69,654,814.21|1,537,972,837.06|
|运输工具|15,764,302.82|0.00|2,634,312.74|4,079,733.75|14,318,881.81|
|办公设备及其他|8,824,165.93|0.00|1,073,331.32|2,244,566.37|7,652,930.88|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|2,143,858,984.62|--|||2,065,750,089.09|
|其中：房屋及建筑物|528,183,032.42|--|||511,085,013.02|
|机器设备|1,603,593,949.86|--|||1,542,476,017.85|
|运输工具|8,675,444.81|--|||8,557,292.66|
|办公设备及其他|3,406,557.53|--|||3,631,765.56|
|四、减值准备合计||--|||8,814,703.98|
|其中：房屋及建筑物||--|||5,515,561.01|
|机器设备||--|||3,299,142.97|
|办公设备及其他||--||||
|五、固定资产账面价值合计|2,143,858,984.62|--|||2,056,935,385.11|
|其中：房屋及建筑物|528,183,032.42|--|||505,569,452.01|
|机器设备|1,603,593,949.86|--|||1,539,176,874.88|
|运输工具|8,675,444.81|--|||8,557,292.66|
|办公设备及其他|3,406,557.53|--|||3,631,765.56|

本期折旧额232,367,377.96元；本期由在建工程转入固定资产原价为146,533,920.86元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|房屋及建筑物|82,457,079.46|12,473,181.01|5,515,561.01|64,468,337.44||
|机器设备|93,814,048.93|43,712,107.51|3,299,142.97|46,802,798.45||
|运输工具|1,081,089.11|420,481.31||660,607.80||
|办公设备及其他|223,276.80|223,276.80||||

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|办公设备及其他||||

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|双星漯河中原机械有限公司生产车间、|2009年建成投入使用，办公楼的房产证||
|||2014年|
|仓库等建筑物|已办理，其他正在办理中||

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|轮胎工业子午胎改造项目|1,956,691.20||1,956,691.20|1,592,362.03||1,592,362.03|
|东风轮胎子午胎技改库容项|||||||
||10,974,037.21||10,974,037.21|50,762,334.77||50,762,334.77|
|目|||||||
|双星中原轮胎建设项目||||53,260.00||53,260.00|
|其他项目|9,017,927.19||9,017,927.19|1,140,566.75||1,140,566.75|
|合计|21,948,655.60||21,948,655.60|53,548,523.55||53,548,523.55|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||其|工程投|工|||本期利|资||
||预||||||||||||
|||||转入固定资|他|入占预|程|利息资本化|其中：本期利|息资本|金||
|项目名称|算|期初数|本期增加|||||||||期末数|
|||||产|减|算比例|进|累计金额|息资本化金额|化率|来||
||数||||||||||||
||||||少|(%)|度|||(%)|源||
|轮胎工业|||||||||||||
||||||||||||自筹||
|子午胎改||1,592,362.03|24,331,265.42|23,966,936.25|||99|||||1,956,691.20|
||||||||||||资金||
|造项目|||||||||||||
|东风轮胎|||||||||||||
|子午胎技|||||||||||自筹||
|||50,762,334.77|52,216,071.59|92,004,369.15|||98|5,064,358.76|1,270,587.83|5.25||10,974,037.21|
|改库容项|||||||||||资金||
|目|||||||||||||
|双星中原|||||||||||||
|轮胎有限|||||||||||自有||
|||53,260.00||53,260.00|||100||||||
|公司新厂|||||||||||资金||
|建设项目|||||||||||||
||||||||||||自有||
|其他项目||1,140,566.75|38,386,715.90|30,509,355.46||||||||9,017,927.19|
||||||||||||资金||
|合计||53,548,523.55|114,934,052.91|146,533,920.86||--|--|5,064,358.76|1,270,587.83|--|--|21,948,655.60|

在建工程项目变动情况的说明：无
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
||0.0|0||0.00||

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明：无
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明：无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|78,896,528.56|1,623.93||78,898,152.49|
|(1).土地使用权|70,821,409.97|||70,821,409.97|
|(2).专有技术|4,984,520.00|||4,984,520.00|

|||||
|-|-|-|-|
|(3).软件|2,964,356.59|1,623.93|2,965,980.52|
|(4).商标权|126,242.00||126,242.00|
|二、累计摊销合计|16,001,447.28|1,710,275.26|17,711,722.54|
|(1).土地使用权|9,368,780.59|1,416,424.20|10,785,204.79|
|(2).专有技术|4,970,597.00||4,970,597.00|
|(3).软件|1,659,965.65|281,226.82|1,941,192.47|
|(4).商标权|2,104.04|12,624.24|14,728.28|
|三、无形资产账面净值合计|62,895,081.28|-1,708,651.33|61,186,429.95|
|(1).土地使用权|61,452,629.38|-1,416,424.20|60,036,205.18|
|(2).专有技术|13,923.00||13,923.00|
|(3).软件|1,304,390.94|-279,602.89|1,024,788.05|
|(4).商标权|124,137.96|-12,624.24|111,513.72|
|四、减值准备合计||0.00||
|(1).土地使用权||0.00||
|(2).专有技术||0.00||
|(3).软件||0.00||
|(4).商标权||0.00||
|无形资产账面价值合计|62,895,081.28|-1,708,651.33|61,186,429.95|
|(1).土地使用权|61,452,629.38|-1,416,424.20|60,036,205.18|
|(2).专有技术|13,923.00||13,923.00|
|(3).软件|1,304,390.94|-279,602.89|1,024,788.05|
|(4).商标权|124,137.96|-12,624.24|111,513.72|

本期摊销额1,710,275.26元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|房屋装修费|5,781,111.13||373,207.12||5,407,904.01||
|合计|5,781,111.13||373,207.12||5,407,904.01|--|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|16,603,732.31|19,317,485.55|
|内部购销利润|6,678,235.84|6,654,738.02|
|小计|23,281,968.15|25,972,223.57|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|86,966,676.31|64,672,855.79|
|合计|86,966,676.31|64,672,855.79|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年||||
|2015年|3,438,650.34|3,438,650.34||
|2016年|14,516,599.75|18,153,916.53||
|2017年|41,841,748.54|43,080,288.92||
|2018年|27,169,677.68|||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|86,966,676.31|64,672,855.79|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|23,281,968.15||25,972,223.57||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|79,712,244.37||2,314,395.28|791,295.45|76,606,553.64|
|二、存货跌价准备|4,100,659.53|6,491,328.59||1,739,295.94|8,852,692.18|
|七、固定资产减值准备||8,814,703.98|||8,814,703.98|
|十二、无形资产减值准备||0.00||||
|合计|83,812,903.90|15,306,032.57|2,314,395.28|2,530,591.39|94,273,949.80|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|20,000,000.00|37,200,000.00|
|保证借款|530,000,000.00|701,000,000.00|
|信用借款|592,897,266.44|506,269,303.93|
|合计|1,142,897,266.44|1,244,469,303.93|

短期借款分类的说明：
截止2013年12月31日，公司不存在已到期未偿还的短期借款的情况。
期末余额中质押借款2000万元，系本公司之子公司双星东风轮胎有限公司以其应收账款2000万元向银行办理的有追索权的国内保理业务，取得贷款2000万元。
期末余额中保证借款53000万元系本公司所取得的借款，由本公司控股股东双星集团有限责任公司提供连带责任担保43000万元，由中国光大银行青岛分行提供连带责任担保10000万元。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|128,380,000.00||
|银行承兑汇票|84,976,156.40|67,850,000.00|
|合计|213,356,156.40|67,850,000.00|

下一会计期间将到期的金额213,356,156.40元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|806,109,692.90|987,300,514.35|
|1至2年|63,474,512.94|61,250,111.15|
|2至3年|19,315,865.43|28,636,387.61|
|3年以上|33,339,810.86|27,199,961.85|
|合计|922,239,882.13|1,104,386,974.96|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未结转原因|
|大连橡胶塑料机械股份有限公司|3,797,571.80|未结算|
|重庆商社化工有限公司|3,488,044.07|未结算|
|江苏晟林科技有限公司|2,398,130.69|未结算|
|河北大光明实业集团巨无霸炭黑有限公司|1,754,897.00|未结算|

33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|96,272,659.47|107,845,380.08|
|1至2年|9,320,877.32|9,582,354.26|
|2至3年|2,861,533.18|10,412,403.53|
|3年以上|9,734,370.30|6,824,628.01|
|合计|118,189,440.27|134,664,765.88|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未结转原因|
|焦作市新立康胶带有限公司|3,270,000.00|合同尚未执行完毕，未结转清算|
|中传重型装备有限公司|1,548,893.00|合同尚未执行完毕，未结转清算|
|惠州比亚迪电池有限公司|1,389,000.00|合同尚未执行完毕，未结转清算|
|FINANCIERA DEMILUR|1,161,599.74|合同尚未执行完毕，未结转清算|

34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||13,691,285.77|313,521,280.19|309,973,279.31|17,239,286.65|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|343,727.28|26,046,626.39|24,381,827.13|2,008,526.54|
|三、社会保险费|872,536.09|59,503,306.86|60,083,429.27|292,413.68|
|其中：医疗保险费|174,894.34|16,004,385.21|16,088,789.12|90,490.43|
|基本养老保险费|659,370.42|37,232,959.49|37,797,389.91|94,940.00|
|失业保险费|19,946.84|2,280,875.21|2,200,447.05|100,375.00|
|工伤保险费|16,498.87|2,330,664.99|2,340,555.61|6,608.25|
|生育保险费|1,825.62|1,654,421.96|1,656,247.58||
|四、住房公积金|352,594.41|8,772,516.26|7,546,646.90|1,578,463.77|
|六、其他|22,147,353.50|9,906,820.13|4,673,557.29|27,380,616.34|
|其中：工会经费|5,745,907.92|5,661,179.45|4,215,733.02|7,191,354.35|
|职工教育经费|16,401,445.58|4,245,640.68|457,824.27|20,189,261.99|
|合计|37,407,497.05|417,750,549.83|406,658,739.90|48,499,306.98|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额27,380,616.34元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-28,576,718.02|-5,534,190.43|
|消费税|6,173.17|12,619.76|
|营业税|62,566.51|78,008.68|
|企业所得税|3,233,162.07|-6,493,584.42|
|个人所得税|834,972.76|413,850.41|
|城市维护建设税|3,778,396.96|1,594,766.33|
|房产税|1,196,392.47|1,426,011.29|
|教育费附加|1,617,880.28|308,065.73|
|土地使用税|2,425,850.24|2,120,431.13|
|河道维护费及水利基金|427,730.99|491,890.02|
|地方教育费附加|1,080,974.68|205,386.89|
|印花税及其他|290,638.48|375,986.37|
|合计|-13,621,979.41|-5,000,758.24|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

应付利息说明：无
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明：无
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|81,131,241.87|29,345,307.26|

||||
|-|-|-|
|1至2年|3,517,919.74|11,894,300.48|
|2至3年|1,846,083.78|10,137,859.27|
|3年以上|18,924,101.94|15,365,176.53|
|合计|105,419,347.33|66,742,643.54|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未偿还原因|
|漯河市堰城区财政局|15,334,000.00|未到合同约定付款条件|
|十堰旺恒工贸有限公司|300,000.00|未到合同约定付款条件|
|青岛胶南市恒满运输有限公司|200,000.00|未到合同约定付款条件|

（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|性质或内容|
|漯河市堰城区财政局|15,334,000.00|往来款|

39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|93,000,000.00|161,000,000.00|
|合计|93,000,000.00|161,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|93,000,000.00|161,000,000.00|
|合计|93,000,000.00|161,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|||||利率|||||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种||外币||外币金||
|||||（%）||本币金额||本币金额|
||||||金额||额||
|1、中国工商银行股份有限公司青岛市南|||||||||
||2012年08月10日|2014年07月07日|人民币元|6.21||50,000,000.00|||
|支行|||||||||
|2、中国工商银行股份有限公司青岛市南|||||||||
||2012年08月10日|2014年08月07日|人民币元|6.21||43,000,000.00|||
|支行|||||||||
|1、中国工商银行股份有限公司青岛市南|||||||||
||2011年10月13日|2013年06月28日|人民币元|6.65||||50,000,000.00|
|支行|||||||||
|2、中国工商银行股份有限公司青岛市南|||||||||
||2011年02月12日|2013年01月17日|人民币元|5.27||||42,000,000.00|
|支行|||||||||
|3、中国工商银行股份有限公司青岛市南|||||||||
||2011年11月07日|2013年08月30日|人民币元|6.65||||20,000,000.00|
|支行|||||||||
|4、华夏银行股份有限公司威海路支行|2011年05月06日|2013年05月06日|人民币元|6.72||||20,000,000.00|
|5、中国工商银行股份有限公司青岛市南|||||||||
||2011年11月05日|2013年08月30日|人民币元|6.65||||19,000,000.00|
|支行|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|93,000,000.00|--|151,000,000.00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率(%)|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的情况。
一年内到期长期借款中保证借款9300万元，系由本公司控股股东双星集团有限责任公司承担连带责任担保。
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|政府补助|3,597,335.28|2,947,335.28|
|合计|3,597,335.28|2,947,335.28|

其他流动负债说明：期末余额系本公司收到的与资产相关的政府补助应于2014年度分摊转入损益的金额。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|520,000,000.00|433,000,000.00|
|信用借款|110,000,000.00||
|合计|630,000,000.00|433,000,000.00|

长期借款分类的说明：长期借款中的保证借款52000万元,系由本公司控股股东双星集团有限责任公司承担连带责任担保。
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|1、国投信托有|||||||||
||2013年03月25日|2015年03月25日|人民币|6.15||100,000,000.00|||
|限公司|||||||||
|2、中国农业银|||||||||
|行股份有限公|||||||||
||2012年06月21日|2015年06月20日|人民币|6.72||90,000,000.00|||
|司青岛市南第|||||||||
|二支行|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、中国农业银|||||||||
|行股份有限公|||||||||
||2012年07月11日|2015年07月10日|人民币|6.46||80,000,000.00|||
|司青岛市南第|||||||||
|二支行|||||||||
|4、中国农业银|||||||||
|行股份有限公|||||||||
||2012年05月16日|2015年05月15日|人民币|6.98||80,000,000.00|||
|司青岛市南第|||||||||
|二支行|||||||||
|5、中国农业银|||||||||
|行股份有限公|||||||||
||2012年10月09日|2015年10月08日|人民币|6.46||53,000,000.00|||
|司青岛市南第|||||||||
|二支行|||||||||
|1、中国农业银|||||||||
|行股份有限公|||||||||
||2012年06月21日|2015年06月20日|人民币|6.72||||90,000,000.00|
|司青岛市南第|||||||||
|二支行|||||||||
|2、中国农业银|||||||||
|行股份有限公|||||||||
||2012年07月11日|2015年07月10日|人民币|6.46||||80,000,000.00|
|司青岛市南第|||||||||
|二支行|||||||||
|3、中国农业银|||||||||
|行股份有限公|||||||||
||2012年05月16日|2015年05月15日|人民币|6.98||||80,000,000.00|
|司青岛市南第|||||||||
|二支行|||||||||
|4、中国农业银|||||||||
|行股份有限公|||||||||
||2012年10月09日|2015年09月27日|人民币|6.46||||53,000,000.00|
|司青岛市南第|||||||||
|二支行|||||||||
|5、中国工商银|||||||||
|行股份有限公|||||||||
||2012年08月10日|2014年07月07日|人民币|6.21||||50,000,000.00|
|司青岛市南支|||||||||
|行|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|403,000,000.00|--|353,000,000.00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|双星漯河中原机械有限公司拆迁补偿款|15,578,985.17|16,202,144.57|
|政府补助|23,537,845.85|14,662,021.57|
|合计|39,116,831.02|30,864,166.14|

其他非流动负债说明
本公司之子公司青岛双星铸造机械有限公司收到政府拨付的省两区建设海洋石油工程装备项目专项资金600万元；本公司之子公司青岛双星橡塑机械有限公司收到政府拨付的蓝色经济建设专项资金500万元；本公司之子公司青岛双星环保设备有限公司收到政府拨付的中小企业技改专项资金150万元。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|递延收益|33,811,501.42|12,500,000.00|3,597,335.12||42,714,166.30|与资产相关|
|合计|33,811,501.42|12,500,000.00|3,597,335.12||42,714,166.30|--|

递延收益金额在报表分别列示其他非流动负债、其他流动负债项目。
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|524,828,478.00||||||524,828,478.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|年初余额|本期增加|本期减少|
|安全生产费||5 ,107,583.53 ?|810,557.40 ?|
|合 计||5 ,107,583.53 ?|810,557.40 ?|

50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|432,673,222.86|||432,673,222.86|
|其他资本公积|31,341,195.32|||31,341,195.32|
|合计|464,014,418.18|||464,014,418.18|

资本公积说明：无
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|40,007,238.86|63,901.05||40,071,139.91|
|合计|40,007,238.86|63,901.05||40,071,139.91|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|503,043,163.26|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|27,672,937.13|--|
|减：提取法定盈余公积|63,901.05|10%|
|应付普通股股利|5,248,284.78||
|期末未分配利润|525,403,914.56|--|

54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|5,172,058,719.96|5,841,159,149.90|
|其他业务收入|99,714,240.40|67,351,549.57|
|营业成本|4,737,755,133.52|5,376,164,866.87|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工业|5,172,058,719.96|4,678,817,774.31|5,841,159,149.90|5,334,081,484.90|
|合计|5,172,058,719.96|4,678,817,774.31|5,841,159,149.90|5,334,081,484.90|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|轮胎|4,769,614,858.26|4,334,607,134.05|5,398,088,232.76|4,987,435,083.27|
|橡塑机械|239,723,872.14|208,888,343.22|244,079,829.48|199,630,593.77|

||||||
|-|-|-|-|-|
|铸造机械|162,461,352.23|135,067,747.25|192,535,956.40|140,535,794.04|
|其他|258,637.33|254,549.79|6,455,131.26|6,480,013.82|
|合计|5,172,058,719.96|4,678,817,774.31|5,841,159,149.90|5,334,081,484.90|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|2,804,795,615.66|2,553,399,139.73|3,396,316,352.39|3,079,250,919.33|
|国外销售|2,367,263,104.30|2,125,418,634.58|2,444,842,797.51|2,254,830,565.57|
|合计|5,172,058,719.96|4,678,817,774.31|5,841,159,149.90|5,334,081,484.90|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|一汽解放青岛汽车有限公司|155,749,891.08|3.01|
|北京福田戴姆勒汽车有限公司|151,168,344.27|2.92|
|LASERTA LTD|123,511,370.65|2.39|
|中国重汽集团济南卡车股份有限|||
||123,277,086.32|2.38|
|公司|||
|AUTO TRUCK|119,415,294.14|2.31|
|合计|673,121,986.46|13.01|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税|279,052.29|696,174.18|应税收入的3%|
|营业税|364,248.44|904,640.53|应税收入的5%|
|城市维护建设税|15,114,542.02|14,107,190.25|实际缴纳流转税额的7%、5%|
|教育费附加|6,486,590.03|6,096,365.77|实际缴纳流转税额的3%|
|地方教育费附加|4,324,117.01|4,055,529.46|实际缴纳流转税额的2%|
|合计|26,568,549.79|25,859,900.19|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|差旅费|10,722,407.81|7,417,264.42|
|工资|20,459,306.22|18,184,580.50|
|运输费|81,849,128.28|98,401,342.84|
|办公费|2,093,392.60|878,893.73|
|展览费|1,200,978.33|1,257,978.46|
|广告费|11,179,341.33|40,993,979.91|
|检验费|1,316,078.61|2,384,920.47|
|报关费|526,410.06|240,365.55|
|电话费|367,135.49|193,613.85|
|邮寄费|448,340.87|629,345.61|
|包装费|447,587.60|13,964.43|
|涉外费||249,523.00|
|业务招待费|1,709,654.20|1,632,563.29|
|福利费|1,180,202.36|618,759.97|
|港杂费|19,432,579.46|17,204,907.68|
|银行扣费|1,900,235.94|1,510,479.70|
|职工教育费|294,912.99|140,291.60|
|工会经费|392,577.85|204,720.54|
|劳动保险费|3,429,862.64|904,495.32|
|保险费|8,019,504.39|7,978,998.22|
|其他|28,916,873.03|25,290,113.48|
|合计|195,886,510.06|226,331,102.57|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|41,561,976.71|37,139,812.84|
|修理费|8,182,390.52|10,983,308.54|
|公司经费|775,091.58|1,832,236.84|
|工会经费|863,055.18|1,239,801.38|
|社会保险费|8,304,012.56|7,536,965.91|
|聘请中介机构费|3,305,571.87|3,758,877.00|
|房产税|4,961,354.47|4,975,142.65|
|办公用品|2,328,679.72|2,200,016.22|
|业务招待费|2,780,700.46|4,195,648.83|
|无形资产摊销|1,703,266.76|1,646,155.06|
|住房公积金|1,467,422.38|1,234,087.87|
|会务费|470,425.88|415,719.00|
|水利基金|1,654,652.96|1,366,339.59|
|财产保险费|4,093,271.02|4,653,435.10|
|咨询费|331,802.00|1,651,799.59|
|研究开发费|36,595,260.07|34,142,968.95|
|广告费|86,558.49|353,639.58|
|差旅费|2,886,225.52|2,655,210.65|
|诉讼费|770,315.00|81,782.00|
|车船使用税|17,153.56|457,311.31|
|土地使用税|10,276,696.03|6,338,203.93|
|印花税|2,287,059.04|1,953,879.74|
|职工教育经费|654,383.76|917,221.53|
|排污费|1,720,777.57|1,821,345.32|
|能源费用|2,041,546.70|2,324,042.09|
|绿化费|77,545.00|86,163.45|
|租赁费|361,931.00|560,527.00|
|机动车辆保险费|125,884.33|406,076.91|
|折旧|11,767,687.24|7,784,364.44|
|宣传费|243,779.20|511,716.79|
|低值易耗品|1,554,569.22|1,031,625.72|

||||
|-|-|-|
|电话费|1,021,282.41|1,127,313.14|
|福利费|8,061,663.85|9,820,147.35|
|技术服务费|68,069.63|181,901.00|
|劳动保护费|1,892,824.97|1,046,392.93|
|其他|4,491,291.71|5,094,280.13|
|合计|169,786,178.37|163,525,460.38|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|88,891,295.83|103,296,184.73|
|汇兑损益|9,491,049.76|4,429,619.88|
|手续费支出|2,722,009.90|2,553,029.40|
|合计|101,104,355.49|110,278,834.01|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||150,000.00|
|合计||150,000.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-2,314,395.28|-13,321,878.85|
|二、存货跌价损失|6,491,328.55|6,100,526.10|
|七、固定资产减值损失|8,814,703.98||
|合计|12,991,637.25|-7,221,352.75|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|726,590.84|916,512.45|726,590.84|
|其中：固定资产处置利得|726,590.84|916,512.45|726,590.84|
|政府补助|20,150,225.34|20,675,080.35|20,150,225.34|
|其他|2,409,114.28|2,788,434.42|2,409,114.28|
|合计|23,285,930.46|24,380,027.22|23,285,930.46|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|税收奖励|1,515,000.00|6,091,199.59|与收益相关||
|与资产相关的政府补助|3,597,335.12|2,789,655.29|与资产相关||
|高新技术企业、品牌企|||||
||6,580,400.00|1,244,080.00|与收益相关||
|业、科技项目奖励|||||
|节能技术奖励|1,138,000.00|3,080,400.00|与收益相关||
|其他政府奖励|7,319,490.22|7,469,745.47|与收益相关||
|合计|20,150,225.34|20,675,080.35|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|114,157.22|104,481.57|114,157.22|
|其中：固定资产处置损失|114,157.22|104,481.57|114,157.22|
|其他|452,529.90|348,344.40|452,529.90|
|合计|566,687.12|452,825.97||

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|20,049,465.90|13,291,898.42|
|递延所得税调整|2,690,255.42|3,359,270.68|
|合计|22,739,721.32|16,651,169.10|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
公司根据《企业会计准则第34号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算的每股收益如下：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
|||
|-|-|
|项 目|本期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|27,672,937.13|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|524,828,478.00|
|基本每股收益（元/股）|0.05|

普通股的加权平均数计算过程如下：
|||
|-|-|
|项 目|本期金额|
|年初已发行普通股股数|524,828,478.00|

|||
|-|-|
|加：本期发行的普通股加权数||
|减：本期回购的普通股加权数||
|年末发行在外的普通股加权数|524,828,478.00|

2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
|||
|-|-|
|项 目|本期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）|27,672,937.13|
|本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释）|5 2 4 , 8 28,478.00|
|稀释每股收益（元/股）|0.05|

普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
|||
|-|-|
|项 目|本期金额|
|计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数|524,828,478.00|
|可转换债券的影响||
|股份期权的影响||
|年末普通股的加权平均数（稀释）|524,828,478.00|

67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

|||
|-|-|
|政府补贴收入|16,552,890.22|
|利息收入|4,200,477.71|
|往来款|7,182,422.78|
|其他|2,409,114.28|
|合计|30,344,904.99|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|费用支出|245,615,408.29|
|银行手续费|2,722,009.90|
|往来款|28,481,219.79|
|其他|20,036,857.82|
|合计|296,855,495.80|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|资产相关的专项资金|12,500,000.00|
|合计|12,500,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|27,660,117.90|20,997,920.35|
|加：资产减值准备|12,991,637.25|-7,221,352.75|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|232,614,671.20|249,117,009.19|
|无形资产摊销|1,710,275.26|1,763,618.16|
|长期待摊费用摊销|373,207.12|403,207.12|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-612,433.62|-796,655.06|
|以―－‖号填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|93,091,773.54|106,052,207.89|
|投资损失（收益以―－‖号填列）||-150,000.00|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|2,690,255.42|3,359,270.68|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|264,716,642.16|165,530,562.97|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-209,387,020.52|-323,494,832.90|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|50,117,687.95|58,110,633.30|
|经营活动产生的现金流量净额|475,966,813.66|273,671,588.95|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|520,612,610.96|261,452,848.67|
|减：现金的期初余额|261,452,848.67|272,292,885.06|
|现金及现金等价物净增加额|259,159,762.29|-10,840,036.39|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|520,612,610.96|261,452,848.67|
|其中：库存现金|230,364.42|475,226.36|
|可随时用于支付的银行存款|493,429,257.26|257,952,389.58|
|可随时用于支付的其他货币资金|26,952,989.28|3,025,232.73|
|三、期末现金及现金等价物余额|520,612,610.96|261,452,848.67|

现金流量表补充资料的说明：
其他货币资金中本公司及本公司之子公司根据约定存于银行的保函保证金18,773,506.00元，该款项受限制期限为三个月以上，不作为现金及现金等价物。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对|母公司对|||
|母公司名||||法定代表|||本企业的|本企业的|本企业最|组织机构代|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|称||||人|||持股比例|表决权比|终控制方|码|
||||||||(%)|例(%)|||
||||||||||青岛市人||
|双星集团|||青岛胶南||||||||
|||国有独资|||国有资产||||民政府国||
|有限责任|母公司||市大连路|柴永森||1亿元|20.31|20.31||163576098|
|||公司|||运营||||有资产监||
|公司|||577号||||||||
||||||||||督管理委||

||
|-|
|员会|

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|(%)|码|
|宁波大榭开|||宁波大榭峙|||||||
|||其他有限|||鞋帽、服装||||71337730-|
|发区双星经|控股子公司||岭山庄12|王红军||50.00万元|80|80||
|||责任公司|||等销售||||X|
|贸有限公司|||号|||||||
||||||研制、开发、|||||
||||胶南市经济||生产销售各|||||
|青岛双星轮||||||||||
|||有限责任||||||||
||||技术开发区||种型号的汽|3,000.00万||||
|胎工业有限|控股子公司|||赵军赤|||100|100|26481037-3|
|||公司|青岛路95||车内外轮胎|元||||
|公司||||||||||
||||号||及橡胶制品|||||
||||||等|||||
||||||清理机械、|||||
|青岛双星铸||有限责任|青岛胶南市||混砂机械及|||||
|||||||3,000.00万||||
|造机械有限|控股子公司||琅琊台路|杨宝林|配件、环保||100|100|70647978-9|
|||公司||||元||||
|公司|||202号||设备生产、|||||
||||||销售|||||
|青岛双星橡|||青岛胶南市||生产、销售|||||
|||有限责任||||||||
|||||||2,000.00万||||
|塑机械有限|控股子公司||青岛路95|高进绪|各种型号的||100|100|70647493-7|
|||公司||||元||||
|公司|||号||橡塑机械|||||
||||胶南市经济|||||||
|青岛双星轮|||||批发零售轮|||||
|||有限责任||||||||
||||技术开发区|||||||
|胎销售有限|控股子公司|||赵军赤|胎，铸造机|50.00万元|100|100|70647527-8|
|||公司|青岛路95|||||||
|公司|||||械等|||||
||||号|||||||
|青岛双星绣|||||抽纱刺绣制|||||
|||有限责任||||||||
||||青岛胶南铁|||||||
|品工业有限|控股子公司|||臧元文|品的生产、|300.00万元|100|100|26481296-9|
|||公司|山路43号|||||||
|公司|||||销售|||||
||||||生产销售橡|||||
||||青岛保税区|||||||
|青岛保税区||合资经营|||塑机械、加|||||
||||十三区展示|||36.00万美||||
|双星橡胶制|孙公司|||赵军赤|工复合胶；||72|72|74721311-9|
|||（港资）|大厅C区|||元||||
|品有限公司|||||贸易及转口|||||
||||9-3|||||||
||||||贸易|||||
||||||数控锻压机|||||
|青岛双星数|||青岛胶南市|||||||
|||有限责任||||||||
||||||械及配件、|1,000.00万||||
|控锻压机械|孙公司||青岛路95|张书祥|||100|100|77352386-6|
|||公司|||材料制造、|元||||
|有限公司|||号|||||||
||||||销售。|||||
|青岛双星环|孙公司|有限责任|青岛胶南市|肖焕清|生产加工除|1,000.00万|100|100|77350809-2|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|保设备有限||公司|浮翠街7号||尘设备、脱|元||||
|公司|||||硫设备、铸|||||
||||||造设备等|||||
||||||研制开发生|||||
||||河南汝南县|||||||
|||其他有限||||||||
|双星中原轮|||||产各型号汽|5,000.00万||||
||控股子公司||双星中原工|徐勇|||100|100|77651962-7|
|胎有限公司||责任公司|||车内外轮胎|元||||
||||业园|||||||
||||||及橡胶制品|||||
||||||研制开发生|||||
||||||产、销售各|||||
||||||种型号的汽|||||
||||湖北省十堰|||||||
|双星东风轮||有限责任公|||车内外轮|5,000.00万||||
||控股子公司||市汉江北路|刘宗良|||100|100|77079764-2|
|胎有限公司||司|||胎、服装及|元||||
||||21号|||||||
||||||鞋类；自营|||||
||||||和代理出口|||||
||||||等|||||
|双星漯河中|||||设计、生产、|||||
|||有限责任公|漯诃市郾城|||1,427.00万||||
|原机械有限|控股子公司|||卢敬书|销售铸造机||100|100|26777347-5|
|||司|区龙江路|||元||||
|公司|||||械|||||
||||||制造、安装、|||||
||||||维修、改造|||||
|青岛双星电|||||数控设备、|||||
|||有限责任公|青岛胶南市|||1000.00万||||
|子科技有限|孙公司|||唐洪文|锻压设备、||100|100|79401567-6|
|||司|浮翠街7号|||元||||
|公司|||||液压气动装|||||
||||||置及配件|||||
||||||等。|||||
||||||研发、销售|||||
||||||轮胎、橡胶|||||
|青岛双星名|||青岛市四方|||||||
|||有限责任公|||制品；批发、|||||
|海商贸有限|孙公司||区郑州路|赵军赤||50.00万元|100|100|58782957-0|
|||司|||零售铸造机|||||
|公司|||43号|||||||
||||||械、橡塑机|||||
||||||械等|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||比例(%)|决权比例||码|
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|青岛双星鞋业科研教育中心|与本公司同一母公司|16397612-0|
|青岛双星集团技术开发中心|与本公司同一母公司|16387427-1|
|青岛双星名人实业股份有限公司（注）|公司原董事长控制企业|16386160-6|
|青岛海江鞋业有限公司|与本公司同一母公司|61431626-1|
|青岛双星集团供应有限公司（注）|公司原董事长控制企业|86362488-X|
|青岛双星篮球俱乐部有限公司|与本公司同一母公司|76673382-2|
|青岛双星集团鲁中有限公司（注）|公司原董事长控制企业|16304298-5|
|青岛双星华信印刷有限公司（注）|公司原董事长控制企业|16365718-9|
|青岛双星名人皮鞋有限公司（注）|公司原董事长控制企业|67905688-6|
|山东双星名人商贸有限公司|公司董事控制企业|67553565-2|

本企业的其他关联方情况的说明
公司原董事长汪海先生于2013年5月因退休原因辞职，辞职后也不在公司担任其他职务，其控制的青岛双星名人实业股份有限公司及其子公司期末不再确认为关联方，关联交易确认截止到2013年5月底。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|双星集团有限责任|||||||
||代收代缴|按实际缴付|302,773.83|100.00|208,715.01|100.00|
|公司|||||||
|青岛双星鞋业科研|||||||
||会务费|市场价格|81,300.00|11.21|67,150.00|12.95|
|教育中心|||||||
|青岛双星名人实业|||||||
||运动鞋|市场价格|41,769.24|0.93|74,067.97|0.33|
|股份有限公司|||||||
|青岛双星名人皮鞋|||||||
||运动鞋|市场价格|125,488.24|2.79|94,350.43|0.42|
|有限公司|||||||
|青岛双星篮球俱乐|||||||
||广告费|市场价格|||13,000,000.00|33.62|
|部有限公司|||||||
|青岛双星集团鲁中|胶料|市场价格|||8,324.99|0.04|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||
|青岛双星集团技术|||||||
||运动鞋|市场价格|||12,179.49|0.05|
|开发中心|||||||
|青岛双星华信印刷|||||||
||印刷品|市场价格|128,119.66|40.88|641,806.09|14.17|
|有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|青岛双星集团鲁中|||||||
||轮胎|市场价格|||6,789.74|0.00|
|有限公司|||||||
|山东双星名人商贸|||||||
||轮胎|市场价格|||50,142.74|0.00|
|有限公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
截止2013年12月31日，公司控股股东双星集团有限责任公司为本公司向银行短期借款4.30亿元、长期借款6.13亿元提供连带责任保证，保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起两年。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例（%）||比例（%）|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||青岛双星名人实业|||||
|应收账款||||242,666.24|14,883.06|
||股份有限公司|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|青岛双星集团鲁中有限公司||11,704.65|

|||||
|-|-|-|-|
|应付账款|青岛双星集团技术开发中心|62,089.74|62,089.74|
|应付账款|青岛双星华信印刷有限公司||385,570.90|
|预收账款|山东双星名人商贸有限公司|98,025.00|98,025.00|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2013年 9月，公司子公司青岛双星轮胎销售有限公司（以下简称双星轮胎销售公司）向青岛市黄岛区人民法院起诉南京名人轮胎销售有限公司（以下简称南京名人），请求支付欠款及逾期付款违约金。自然人许娜、高凯、王金渊、毕传忠及青岛金时代印刷包装有限公司、青岛利升新材料有限公司为南京名人付款责任提供了担保，以上担保人有义务为南京名人偿还货款。
鉴于上述事件，2013年10月25日，南京名人向青岛市中级人民法院起诉双星轮胎销售公司，请求支付销售返利、礼品费用、三包赔偿款及承担本案诉讼费用。
2013年12月17日，双星轮胎销售公司民事答辩状，答辩人认为，南京名人诉称的礼品费用、应当兑现的返利和应当
理赔的三包款已按双方多年执行的交易方式在结算时已经冲减，恳请依法驳回南京名人的诉讼请求。目前此案件正在审理过
程中。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
1、因山东奥赛轮胎有限公司向华融金融租赁股份有限公司（以下简称华融租赁公司）申请办理融资租赁业务，购买公司全资子公司青岛双星橡塑机械有限公司2403万元设备，由公司向华融租赁公司提供回购担保，公司与华融租赁公司于2013年4月20日签订了《回购担保协议》，担保总金额不超过2403万元，该担保有反担保措施。该项目若发生回购，第一年末回购价格为1275万元，第二年末回购价格为730万元，第三年末回购价格为0万元。
2、因山东宏宇橡胶有限公司向华融租赁公司申请办理融资租赁业务，购买公司全资子公司青岛双星橡塑机械有限公司2640万元设备，由公司向华融租赁公司提供回购担保，公司与华融租赁公司于2013年4月20日签订了《回购担保协议》，担保总金额不超过2640万元，该担保有反担保措施。该项目若发生回购，第一年末回购价格为1378万元，第二年末回购价格为780万元，第三年末回购价格为0万元。
3、因宁夏礼明胶带有限公司向华融租赁公司申请办理融资租赁业务，购买公司全资子公司青岛双星橡塑机械有限公司1426万元设备，由公司向华融租赁公司提供回购担保，公司与华融租赁公司于2013年8月28日签订了《回购担保协议》，担保总金额不超过1426万元，期限为3年，该担保有反担保措施。该项目若发生回购，第一年末回购价格为691万元，第二年末回购价格为293万元，第三年末回购价格为0万元。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截止期末公司无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|5,248,284.78|

3、其他资产负债表日后事项说明
(1)资产负债表日后利润分配情况说明
公司2013年利润分配方案为：以2013年12月31日的公司总股本524,828,478股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利
人民币0.1元（含税），共需分配人民币5,248,284.78元。该方案于2014年2月26日经董事会六届三十次会议审议通过，尚需股东大会审批。
(2)资产负债表日后筹划非公开发行股票事项说明
2014年2月17日公司重大事项停牌公告，公司正在筹划非公开发行股票事项，鉴于该事项存在不确定性，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，为保证公平信息披露，维护广大投资者利益，避免公司股价异常波动，经向深证证券交易所申请，公司股票于2014年2月17日下午13时起停牌。
(3)其他资产负债表日后事项说明：
因德瑞宝轮胎有限公司向中国融资租赁有限公司青岛分公司申请办理融资租赁业务，购买公司全资子公司青岛双星橡塑机械有限公司2987万元设备,由公司向融资公司提供回购担保，公司与融资公司于2014年1月25日签订了《回购担保协议》，担保总金额不超过2987万元，期限为3年，该担保有反担保措施。该项目若发生回购，第一年末回购价格为1394万元，第二年末回购价格为498万元，第三年末回购价格为0万元。
截止财务报告批准报出日，公司为山东德瑞宝担保10390.2万元，为东营中一橡胶有限公司担保9190万元，为山东沃森橡胶有限公司担保1848万元，为山东昊华轮胎有限公司担保4540万元，为山东奥赛轮胎有限公司担保2403万元，为山东宏宇橡胶有限公司担保2640万元，为宁夏礼明胶带有限公司担保1426万元，本次为德瑞宝公司担保2987万元，累计担保35424.2万元，占公司最近一期经审计净资产的23.12%。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||

||||
|-|-|-|
|金融资产小计|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
（一）2013年5月，公司原董事长汪海先生因退休原因，辞去公司董事长、董事职务。汪海先生辞职后，也不在公司担任其他职务。
（二）公司与青岛市黄岛区人民政府于2013年12月6日签署了《青岛双星股份有限公司整体搬迁项目协议书》，主要内容如下：
1、项目概况
公司将下属的位于黄岛区的轮胎公司、铸机公司、橡机公司、锻压公司、环保公司、电子公司等6家工业企业（公司全资子公司），搬迁至黄岛区董家口经济区，建设绿色轮胎智能化生产基地。项目总投资35亿元，占地1200亩左右，项目投产后，形成年产绿色全钢轮胎500万套，绿色半钢轮胎1000万套的能力。
2、项目用地
黄岛区政府在董家口经济区子信路以北，横河西路以西区域，向公司转让本公司老工厂搬迁所需的工业用地1200亩左右，按照市场公允价格执行。
3、公司在办理项目土地1200亩转让手续时，缴纳1亿元人民币土地转让金，剩余部分在2014年12月31日前全部缴齐。
4、2014年1月31日前，项目开工建设，2017年项目完成。
5、黄岛区政府责任主要是，负责转让地地面附着物的清理，补偿及清场等事宜，为公司项目建设搞好基础设施配套。
6、公司责任主要是，未经黄岛区政府同意不得擅自变更土地用途，按约定进度及时办理项目工商注册等手续和支付土地款、履行出资和项目开发建设计划。
7、黄岛区政府同意公司搬迁至董家口经济区后，将参照青岛市老化工企业搬迁的政策，积极为公司争取最优惠的搬迁政策。
8、《协议书》自双方签署盖章并经公司股东会批准及相关企业确认后生效。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例|||||||
||金额||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|||(%)|||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|组合2|16,176,349.25|74.23|16,126,176.14|99.69|18,663,714.12|76.87|16,614,679.93|89.02|
|组合小计|16,176,349.25|74.23|16,126,176.14|99.69|18,663,714.12|76.87|16,614,679.93|89.02|
|单项金额虽不重大但单项计|5,616,645.84|25.77|5,616,645.84|100|5,616,645.84|23.13|5,616,645.84|100|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|合计|21,792,995.09|--|21,742,821.98|--|24,280,359.96|--|22,231,325.77|--|

应收账款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元（含100万元）以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司划归组合按照账龄分析法计提坏账准备。单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款是除单项金额重大以外的应收账款，经单项减值测试后不存在减值，公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1至2年||||1,144,049.35|6.13|57,202.47|
|2至3年|55,747.90|0.34|5,574.79||||
|4至5年||||1,924,374.62|10.31|962,187.31|
|5年以上|16,120,601.35|99.66|16,120,601.35|15,595,290.15|83.56|15,595,290.15|
|合计|16,176,349.25|--|16,126,176.14|18,663,714.12|--|16,614,679.93|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|货款|5,616,645.84|5,616,645.84|100|无法收回|
|合计|5,616,645.84|5,616,645.84|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

||||||
|-|-|-|-|-|
|5年以上货款|加大催收力度|账龄分析法|1,399,063.42|1,399,063.42|
|合计|--|--|1,399,063.42|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|1、长沙代理肖洪|客户|2,721,158.16|5年以上|12.49|
|2、双星集团成都科技投|||||
||客户|1,630,282.15|5年以上|7.48|
|资发展有限公司|||||
|3、郑州运动之家商贸有|||||
||客户|1,341,631.66|5年以上|6.16|
|限公司|||||
|4、成都西南采购|客户|1,089,929.60|5年以上|5.00|
|5、成都王晓光|客户|999,047.81|5年以上|4.58|
|合计|--|7,782,049.38|--|35.71|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|

（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|组合1|2,186,207,095.33|99.95|||2,409,432,165.77|99.95|||
|组合2|1,077,700.00|0.05|577,700.00|0.03|1,099,607.00|0.05|384,272.11|34.95|
|组合小计|2,187,284,795.33|100|577,700.00|0.03|2,410,531,772.77|100|384,272.11|0.02|
|合计|2,187,284,795.33|--|577,700.00|--|2,410,531,772.77|--|384,272.11|--|

其他应收款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为100万元（含100万元）以上的合并范围外客户其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司划归组合后计提坏账准备。单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款是除单项金额重大以外的其他应收款项，经单项减值测试后不存在减值，公司划归组合后计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3至4年||||1,021,907.00|92.93|306,572.11|
|4至5年|1,000,000.00|92.79|500,000.00||||
|5年以上|77,700.00|7.21|77,700.00|77,700.00|7.07|77,700.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|1,077,700.00|--|577,700.00|1,099,607.00|--|384,272.11|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|1、青岛双星轮胎工业有限公司|母子公司|1,621,074,411.21|5年以上|74.11|
|2、双星东风轮胎有限公司|母子公司|533,430,038.72|5年以上|24.39|
|3、青岛双星橡塑机械有限公司|母子公司|18,299,890.93|1年以内|0.84|

||||||
|-|-|-|-|-|
|4、青岛双星铸造机械有限公司|母子公司|13,402,754.47|1-2年|0.61|
|5、北京中篮巨人广告中心|往来单位|1,000,000.00|4-5年|0.05|
|合计|--|2,187,207,095.33|--|100.00|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|

（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投||||||
||||||||在被投资单|在被投资单位持股比||本期计|本期|
||核算方|||增减||资单位|||减值|||
|被投资单位||投资成本|期初余额||期末余额||位表决权比|例与表决权比例不一||提减值|现金|
||法|||变动||持股比|||准备|||
||||||||例(%)|致的说明||准备|红利|
|||||||例(%)||||||
|青岛双星轮胎||||||||||||
||成本法|21,000,000.00|21,000,000.00||21,000,000.00|70|100|注1||||
|工业有限公司||||||||||||
|青岛双星铸造||||||||||||
||成本法|27,000,000.00|27,000,000.00||27,000,000.00|90|100|注2||||
|机械有限公司||||||||||||
|青岛双星绣品||||||||||||
||成本法|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|66.67|100|注3||||
|工业有限公司||||||||||||
|青岛双星橡塑||||||||||||
||成本法|19,000,000.00|19,000,000.00||19,000,000.00|95|100|注4||||
|机械有限公司||||||||||||
|青岛双星轮胎||||||||||||
||成本法|400,000.00|400,000.00||400,000.00|80|100|注5||||
|销售有限公司||||||||||||
|双星东风轮胎||||||||||||
||成本法|30,000,000.00|30,000,000.00||30,000,000.00|60|100|注6||||
|有限公司||||||||||||
|双星中原轮胎||||||||||||
||成本法|1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|2|100|注7||||
|有限公司||||||||||||
|宁波大榭开发||||||||||||
|区双星经贸有|成本法|400,000.00|400,000.00||400,000.00|80|80|||||
|限公司||||||||||||
|双星漯河中原||||||||||||
||成本法|20,134,000.00|20,134,000.00||20,134,000.00|100|100|||||
|机械有限公司||||||||||||
|合计|--|120,934,000.00|120,934,000.00||120,934,000.00|--|--|--||||

长期股权投资的说明
注1：青岛双星轮胎工业有限公司由本公司投资70%，本公司下属子公司青岛双星铸造机械有限公司投资30%；
注2：青岛双星铸造机械有限公司由本公司投资90%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资10%；
注3：青岛双星绣品工业有限公司由本公司投资66.67%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资33.33%；
注4：青岛双星橡塑机械有限公司由本公司投资95%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资5%；
注5：青岛双星轮胎销售有限公司由本公司投资80%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资20%；
注6：双星东风轮胎有限公司由本公司投资60%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资40%；
注7：双星中原轮胎有限公司由本公司投资2%，本公司下属子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资98%。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业成本|0.00|0.00|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|639,010.51|219,947.51|
|加：资产减值准备|-295,075.90|2,834,137.32|
|财务费用（收益以―－‖号填列）||-9,917,400.42|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|73,768.98|-708,534.33|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|17,213,893.71|-20,420,771.81|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-25,900,161.81|-18,027,097.30|
|经营活动产生的现金流量净额|-8,268,564.51|-46,019,719.03|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|380,083,306.02|130,696,524.67|
|减：现金的期初余额|130,696,524.67|107,017,016.28|
|现金及现金等价物净增加额|249,386,781.35|23,679,508.39|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|612,433.62||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||20,150,225.34||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,956,584.38||
|减：所得税影响额|4,910,282.85||
|少数股东权益影响额（税后）|-451.64||
|合计|17,809,412.13|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|27,672,937.13|21,012,119.25|1,558,614,976.78|1,531,893,298.30|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|27,672,937.13|21,012,119.25|1,558,614,976.78|1,531,893,298.30|

按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.79|0.05|0.05|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||0.64|0.02|0.02|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达30%以上，或占公司报表日资产总额5%或报告期利润总额10%以上的项目分析：
|||||
|-|-|-|-|
|报表项目|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率|
|应收票据|411,007,008.26|142,321,197.92|188.79|
|资产减值损失|12,991,637.25|-7,221,352.75|279.91|
|所得税费用|22,739,721.32|16,651,169.10|36.57|

第十一节备查文件目录
一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸（《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
青岛双星股份有限公司董事会
董事长：柴永森
2014年02月26日