山东美晨科技股份有限公司
前次募集资金使用情况审核
报告
大信专审字[2017]第 28-00018号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F, Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing, China, 100083
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2017]第28-00018号山东美晨科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，对山东美晨科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2017年6月30日止的前次募集资金使用情况进行了审核。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司前次募集资金使用情况发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司前次募集资金使用情况专项报告的编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了截至2017年6月30日止前次募集资金的使用情况。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F, Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing, China, 100083
四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国•北京 中国注册会计师：
二○一七年十月二十六日
山东美晨科技股份有限公司关于
前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字【2007】500号）的规定，山东美晨科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了截至2017年6月30日止的前次募集资金使情况报告。
自本公司于2011年首次公开发行股票并在创业板上市起至2017年6月30日止，本公司共有三次募集资金。第一次为经中国证券监督管理委员会“证监许可【2011】903号文《关于核准山东美晨科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》”核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股1,430万股募集资金（以下简称首次公开发行股票募集资金或IPO募集资金）；第二次为经中国证券监督管理委员会“证监许可【2014】888号文《关于核准山东美晨科技股份有限公司向郭柏峰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》”核准，公司采取发行股份及支付现金方式购买资产并募集配套资金，即向郭柏峰等七名对象合计发行18,219,677股股份并以非公开方式发行9,523,809股股份募集配套资金用于购买杭州赛石园林集团有限公司（以下简称“赛石集团”）100%股权（以下简称“发行股份购买资产之配套募集资金”）；第三次为经中国证券监督管理委员会《关于核准山东美晨科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2477号）核准，美晨科技非公开发行人民币普通股（A股） 155,545,076股（以下简称“非公开发行股份补充流动资金募集资金”）。
具体募集资金使用情况如下：
一、首次公开发行股票募集资金
（一）IPO募集资金的募集情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可【2011】903号文《关于核准山东美晨科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》”核准，本公司于 2011年 6月 29日向社会公开发行人民币普通股1,430万股，发行价格为每股人民币25.73元，募集资金总额为人民币367,939,000.00元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币 332,310,907.17元。中磊会计师事务所有限责任
公司对募集资金到位情况实施了验证，并出具了中磊验字（2011）第0046号《验资报告》。
公司对募集资金采取专户存储管理，截至2017年6月30日，募集资金专户存放金额明细如下：
单位：人民币万元公司名称 开户银行 初始日金额截止日金额 备注
山东美晨科技股份有限公司 中国工商银行诸城支行 7,900.00 已销户
山东美晨科技股份有限公司 中国银行诸城支行 10,300.00 已销户
上海浦东发展银行潍坊分
山东美晨科技股份有限公司 5,816.00 已销户
行
山东美晨科技股份有限公司 兴业银行潍坊分行 9,215.09 已销户
中国工商银行浙江省分行
杭州市园林工程有限公司 0.64
营业部（36322）
中国工商银行浙江省分行
杭州市园林工程有限公司 0.82
营业部（36295）
合计： 33,231.09 1.46
公司本次募集资金净额为 33,231.09万元，截至 2017年 6月 30日，公司已使用募集资金 34,168.30万元，余额为-937.21万元，募集资金专户余额 1.46万元，差额为 938.66万元，系各募集资金专户储蓄利息扣除手续费、利息收入用于永久性补充流动资金部分后的余额。其中，各募集资金专户储蓄利息扣除手续费后金额为1,215.68万元，利息收入用于永久性补充流动资金部分的金额为277.02万元。
（二）IPO募集资金的实际使用情况
公司首次公开发行股票实际募集资金净额为33,231.09万元，截至2017年6月30日累计利息收入扣除银行手续费后净额为1,215.68万元。
2011年，实际投入使用募集资金为人民币9,082.86万元；
2012年，实际投入使用募集资金为人民币4,232.99万元；
2013年，实际投入使用募集资金为人民币10,275.48万元；
2014年，实际投入使用募集资金为人民币5,999.43万元；
2015年，实际投入使用募集资金为人民币4,577.53万元。
公司前次募集资金主要用于以下项目：
1、募投项目
截至2015年12月31日，公司在新增橡胶减振系列产品项目上使用募集资金5,253.61万元；
在新增流体管路产品项目上使用募集资金5,594.36万元；在新增技术中心项目上使用募集资金 793.31万元；在滇池环湖生态经济试验区生态建设-呈贡斗南湿地公园生态建设子项目上使用募集资金6,001.01万元；在漳浦文庙街坊文化保护复兴项目（文庙）工程项目上使用募集资金
1,850.62万元。
2、永久性补充流动资金
（1）2011年7月13日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金1,800万元用于永久补充流动资金。
（2）2012年7月31日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金1,800万元用于永久补充流动资金。
（3）2013年8月2日和2013年8月21日，公司第二届董事会第九次会议和2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金1,800万元用于永久补充流动资金。
（4）2014年8月19日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金1,800万元用于永久补充流动资金。
（5）2013年1月15日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分募集资金投资项目的节余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“新增橡胶减振系列产品项目”的全部节余（包括利息收入）2,798.33万元用于永久补充流动资金。
（6）2013年8月2日和2013年8月21日，公司第二届董事会第九次会议和2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并变更部分募集资金为永久性补充流动资金的议案》，同意公司终止募投项目“新增橡胶流体管路产品项目”的子项目“高压橡胶油管项目”，并将该子项目剩余募集资金 2,266.00万元和其余两个子项目“发动机进气橡胶软管项目”和“水冷却橡胶软管项目”的结余资金2,563.00万元及后续利息全部用于永久补充流动资金。
（三）IPO募集资金变更情况
1、2013年8月2日和2013年8月21日，公司第二届董事会第九次会议和2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并变更部分募集资金为永久性补充流动资金的议案》，终止募投项目“新增橡胶流体管路产品项目”的子项目“高压橡胶油管项目”，并将剩余募集资金2,266.00万元和其余两个子项目“发动机进气橡胶软管项目”和“水冷却橡胶软管项目”的结余资金2,563.00万元及后续利息全部用于永久补充公司流动资金。
2、2014年10月17日和2014年11月5日，公司第二届董事会第十七次会议和2014年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司终止募投项目“新建技术中心项目”，并将该项目剩余募集资金 5,398.84万元（含利息收入 376.15万元）以及剩余超募资金2,448.27万元（含利息收入433.18万元）共计7,847.11万元，以增资方式为杭
州市园林工程有限公司（以下简称“杭州园林”）增加注册资本 7,900万元，不足部分公司以自有资金补足。
（四）IPO募集资金投资项目先期投入及置换情况
2011年7月13日，公司第一届董事会第十六次会议决议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹资金5,586.72万元，其中：新增橡胶减振系列产品项目2,079.47万元，新增流体管路系列产品项目2,928.29万元，新建技术中心项目578.97万元。该事项已经中磊会计师事务所有限责任公司进行审核并出具了中磊鉴字（2011）第 0037号《关于山东美晨科技股份有限公司截至2011年7月6日募集资金置换自筹资金情况鉴证报告》。
（五）IPO闲置募集资金的使用
公司闲置募集资金主要用于暂时补充流动资金，具体如下：
1、2011年7月13日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 3,300万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。
2011年11月3日，公司将第一届董事会第十六次会议审议通过的暂时补充流动资金的超募资金人民币3,300万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起6个月，并已及时将情况通知了保荐机构及保荐代表人。
2、2011年11月7日和2011年11月23日，公司第一届董事会第二十次会议和 2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金10,000万元暂时补充流动资金，期限不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。
2012年4月23日，公司将2011年第一次临时股东大会审议通过的暂时补充流动资金10,000万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过股东会批准之日起6个月，并已及时将情况通知了保荐机构及保荐代表人。
3、2012年4月25日，公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 3,300万元暂时补充流动资金，期限不超过 6个月，到期将归还至募集资金专户。公司实际使用闲置募集资金 3,000万元。
2012年 10月 19日，公司将第一届董事会第二十三次会议审议通过的暂时补充流动资金 3,000万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起 6个月，并已及时将
情况通知了保荐机构及保荐代表人。
4、2012年10月23日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 3,300万元暂时补充流动资金，期限不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。公司实际使用闲置募集资金3,200万元。
2013年 3月 22日，公司将第二届董事会第四次会议审议通过的暂时补充流动资金 3,200万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起6个月，并已及时将情况通知了保荐机构及保荐代表人。
5、2013年3月26日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 3,300万元暂时补充流动资金，期限不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。
2013年 8月 19日，公司将第二届董事会第六次会议审议通过的暂时补充流动资金 3,300万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起6个月，并已及时将情况通知了保荐机构及保荐代表人。
6、2013年8月21日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 3,300万元暂时补充流动资金，期限不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。
2014年 2月 12日，公司将第二届董事会第十次会议审议通过的暂时补充流动资金 3,300万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起6个月，并已及时将情况通知了保荐机构及保荐代表人。
7、2014年 2月 14日，公司 2014年第一次临时董事会审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 3,300万元暂时补充流动资金，期限不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。
2014年 8月 13日，公司将 2014年第一次临时董事会审议通过的暂时补充流动资金 3,300万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起6个月，并已及时将情况通知了保荐机构及保荐代表人。
8、2014年8月19日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 3,300万元暂时补充流动资金，期限不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。
2014年10月17日和2014年11月5日，公司第二届董事会第十七次会议和2014年第三次
临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司在不影响杭州园林项目进展前归还本次暂时补充流动资金的3,300万元。2014年11月26日，公司将第二届董事会第十五次会议审议通过的暂时补充流动资金3,300万元归还至公司募集资金专户，使用期限未超过董事会批准之日起6个月，并已及时将情况通知了保荐机构及保荐代表人。
（六）IPO募集资金尚未使用资金结余情况
截至2017年6月30日，公司IPO募集资金已全部使用完毕，募集资金专户余额为1.46万元，均为利息收入。
二、发行股份购买资产之配套募集资金
（一）发行股份购买资产之配套募集资金的募集情况
根据公司2014年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可【2014】888号文《关于核准山东美晨科技股份有限公司向郭柏峰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》”核准，公司采取发行股票及支付现金方式购买资产并募集配套资金。公司向郭柏峰等七名对象合计发行18,219,677股股份并以非公开方式发行9,523,809股股份募集配套资金用于购买赛石集团100%股权。公司于2014年9月非公开发行人民币普通股9,523,809股，每股面值人民币1.00元，发行价格为每股人民币21.00元，募集资金总额为人民币199,999,989.00元。扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币 194,999,989.00元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况实施了验证，并出具了大信验字（2014）第28-00006号《验资报告》。
公司对募集资金采取专户存储管理，截至2017年6月30日，募集资金专户存放金额明细如下：
单位：人民币万元公司名称 开户银行 初始日金额截止日金额 备注
中国银行股份有限公司诸
山东美晨科技股份有限公司 19,500.00 已销户
城支行
（二）发行股份购买资产之配套募集资金的实际使用情况
发行股份购买资产之配套募集资金使用情况对照表详见本报告附件2。
（三）发行股份购买资产之配套募集资金的变更情况
发行股份购买资产之配套募集资金实际投资与承诺投资项目一致，未发生变化。
（四）发行股份购买资产之配套募集资金的投资项目先期投入及置换情况
本公司发行股份购买资产之配套募集资金投资无先期投入及置换情况。
（五）发行股份购买资产之配套募集资金闲置使用情况
本公司不存在将发行股份购买资产之配套募集资金闲置及用于其他用途的情形。
（六）发行股份购买资产之配套募集资金尚未使用资金结余情况
本公司发行股份购买资产之配套募集资金截至2017年6月30日无结余资金。
（七）发行股份购买资产之配套募集资金用于认购股份的资产运行情况
公司于 2014年 8月 26日收到中国证券监督管理委员会“证监许可【2014】888号文《关于核准山东美晨科技股份有限公司向郭柏峰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》”，核准公司采取发行股份及支付现金方式购买资产并募集配套资金，向郭柏峰等七名对象合计发行18,219,677股股份并以非公开方式发行9,523,809股股份募集配套资金用于购买赛石集团100%股权。
1、资产权属变更情况
2014年9月1日，郭柏峰等七名对象合计持有的赛石集团100%的股权，过户至本公司名下，杭州市西湖区工商行政管理局为此进行了工商变更登记手续，并向赛石集团核发了变更后的《营业执照》。过户手续已办理完成，本公司已持有赛石集团100%的股权。
公司采取非公开发行股票方式向郭柏峰等七名对象合计发行18,219,677股股份，每股面值1元，每股发行价格为19.21元，申请增加注册资本人民币18,219,677元，变更后的注册资本为人民币120,819,677元。本次股权变更已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年9月2日出具大信验字（2014）第28-00004号验资报告验证确认。
2、效益贡献及业绩承诺实现情况
2014年5月10日，本公司与郭柏峰、潘胜阳、孙宇辉、肖菡、宁波华夏嘉源管理咨询有限公司、颐高集团有限公司、浙江华峰科技开发有限公司签署《盈利补偿协议》，协议约定：本次交易的业绩承诺期和利润补偿期为2014、2015、2016年；赛石园林承诺2014年度、2015年度、2016年度实现的净利润（以赛石园林合并报表归属于母公司所有者的净利润数为基础，按扣除非经常性损益前后孰低原则确定）分别不低于9,000万元、11,500万元、14,500万元。
单位：人民币万元序号 承诺单位 实际数 承诺数 差额 完成率
2014年度 赛石园林 10,947.50 9,000.00 1,947.50 121.64%
2015年度 赛石园林 15,741.12 11,500.00 4,241.12 136.88%
2016年度 赛石园林 32,786.01 14,500.00 18,286.01 226.11%
累计数 —— 59,474.63 35,000.00 24,474.63 169.93%
说明：实现金额是指经审计的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润。
三、非公开发行股份补充流动资金募集资金
（一）非公开发行股份补充流动资金募集资金的募集情况
根据公司 2015年 1月 11日召开的第二届董事会第十九次会议、2015年 1月 29日召开的 2015年第一次临时股东大会、2015年 6月 16日召开的第三届董事会第六次会议和 2015年 7月 20日召开的 2015年第四次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会《关于核准山东美晨科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2477号）核准，美晨科技非公开发行人民币普通股（A股） 155,545,076股，发行价格为 5.22元/股，募集资金总额 811,945,296.72元，扣除发行费用 8,000,000.00元后，募集资金净额为 803,945,296.72元。上述募集资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2015年11月 19日出具了“大信验字[2015]第 28-00009号”《验资报告》。
公司对募集资金采取专户存储管理，截至2017年6月30日，募集资金专户存放金额明细如下：
单位：人民币万元公司名称 开户银行 初始日金额 截止日金额 备注兴业银行股份有限公司潍坊诸城
山东美晨科技股份有限公司 27,000.00 11.17
支行
上海浦东发展银行股份有限公司
山东美晨科技股份有限公司 27,000.00 2.75
潍坊诸城支行
山东美晨科技股份有限公司 北京银行股份有限公司济南分行 26,394.53 0.09
合计 80,394.53 14.01
（二）非公开发行股份补充流动资金募集资金的实际使用情况
非公开发行股份补充流动资金募集资金使用情况对照表详见本报告附件3。
（三）非公开发行股份补充流动资金募集资金的变更情况
非公开发行股份补充流动资金募集资金实际投资与承诺投资项目一致，未发生变化。
（四）非公开发行股份补充流动资金募集资金的投资项目先期投入及置换情况
本公司非公开发行股份补充流动资金募集资金投资无先期投入及置换情况。
（五）非公开发行股份补充流动资金募集资金闲置使用情况
公司闲置募集资金主要用于购买理财产品，具体如下：
经第三届董事会第十一次会议及 2015年第八次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品的议案》，在保证公司募集资金使用计划正常实施的前提下，同意公司使用额度不超过人民币 40,394.53万元的闲置募集资金购买保本型银行理财产
品。
2015年 12月 29日、30日公司与上海浦东发展银行股份有限公司诸城支行签订协议，公司利用闲置募集资金人民币 13,500万元购买浦发银行保证收益型理财产品“上海浦东发展银行股份有限公司利多多现金管理1号”，利用闲置募集资金人民币13,500万元购买另一保证收益型理财产品“利多多对公结构性存款‘公司JG1149期（人民币）’”。
上述理财产品已于2016年1月及2016年3月到期并归还至募集资金账户。
2016年12月26日公司与兴业银行股份有限公司潍坊分行签订协议，闲置募集资金人民币5,500万元购买理财产品，该理财产品已于2017年2月到期并归还至募集资金账户。
（六）非公开发行股份补充流动资金募集资金尚未使用资金结余情况
本公司非公开发行股份补充流动资金募集资金截至2017年6月30日已使用完毕，募集资金专户余额为14.01万元，均为利息收入。
附件1：IPO募集资金使用情况对照表
附件2：发行股份购买资产之配套募集资金使用情况对照表
附件3：非公开发行股份补充流动资金募集资金使用情况对照表
附件4：IPO募集资金投资项目实现效益情况对照表
山东美晨科技股份有限公司董事会
二○一七年十月二十六日
附件1：
IPO募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元募集资金净额： 33,231.09 已累计使用募集资金总额：34,168.30
变更用途的募集资金总额： 7,288.69（注1） 2011年：9,082.86
变更用途的募集资金总额比
21.93% 2012年：4,232.99
例：
2013年：10,275.48
2014年：5,999.43
2015年：4,577.53
实际投项目达到投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
资金额预定可使募集前 募集前 与调整用状态日承诺实际
序 承诺 募集后承诺调整后投资 承诺 募集后承诺 实际投资 后投资期（或截止投资投资
号 投资金 投资金额 金额 投资金 投资金额 金额 金额的日项目完项目项目
额 额 差额 工程度）新增新增
橡胶橡胶
2012年6 1减振减振 7,900.00 7,900.00 5,253.61 7,900.00 7,900.00 5,253.61
月22日系列系列
项目项目
新增新增
流体流体
管路管路 2012年12 2 10,300.00 10,300.00 5,471.00 10,300.00 10,300.00 5,594.36 123.36
系列系列 月22日产品产品
项目项目
新建新建
技术技术
3 5,816.00 5,816.00 793.31 5,816.00 5,816.00 793.31 不适用中心中心
项目项目
变更后项目
滇池滇池
环湖环湖
生态生态
经济经济
试验试验
区生区生
态建态建
设 -设 -
1 5,190.67 6,001.01 810.34 100.00%呈贡呈贡
斗南斗南
湿地湿地
公园公园
生态生态
建设建设
子项子项
目 目
漳浦漳浦
文庙文庙
2街坊街坊 1,847.11 1,850.62 3.51 100.00%文化文化
保护保护
复兴复兴
项目项目
（文（文
庙）庙）
工程工程
项目
结束
永久
3 7,475.39 7,475.39
补充
流动
资金
超募资金投向
补充
1 流动 7,200.00 7,200.00
资金
34,168.29 937.20
合计： 24,016.00 24,016.00 33,231.09 24,016.00 24,016.00
（注2）（注2）
注1：变更用途资金7,288.69万元，系（1）终止募投项目“新增橡胶流体管路产品项目”中高压橡胶油管项目的剩余募集资金2,266.00万元用于永久补充公司流动资金，（2）将原募投项目“新建技术中心项目”资金 5,022.69万元变更为“滇池环湖生态经济试验区生态建设——呈贡斗南湿地公园生态建设子项目”和“漳浦文庙街坊文化保护复兴项目（文庙）工程”所致；
注2：合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，系由于四舍五入造成的。
附件2：
发行股份购买资产之配套募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元 19,500.00
募集资金净额： 已累计使用募集资金总额：19,500.00
（注1）
变更用途的募集资金总额： 无 2014年：19,500.00
变更用途的募集资金总额比例： 无
实际投项目达到投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
资金额预定可使募集前 募集前 与调整用状态日承诺实际 募集后承 募集后
序 承诺 调整后投资 承诺 实际投资 后投资期（或截止投资投资 诺 承诺
号 投资金 金额 投资金 金额 金额的日项目完项目项目 投资金额 投资金额
额 额 差额 工程度）购买购买
杭州杭州
赛石赛石
园林园林
集团集团
有限有限
1 19,500.00 19,500.00 19,500.00 19,500.00 19,500.00 19,500.00 —— 不适用公司公司
（注1）
100%100%
股权股权
现金现金
支付支付
部分部分
注1：本公司以发行股份及支付现金方式购买郭柏峰等七名对象合计持有的赛石集团100%股权，交易价格为 60,000万元，其中以发行股份方式支付交易对价 35,000万元，以现金方式支付交易对价25,000万元。
本公司发行股份购买资产之配套募集资金总额为人民币 20,000.00万元，扣除相关发行费用后募集资金净额为19,500.00万元，全部用于支付购买赛石集团100%股权交易的现金对价，差额部分由本公司以自有资金支付。截至本报告出具日，前述现金对价已支付完毕。
附件3：
非公开发行股份补充流动资金募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元募集资金净额： 80,394.53 已累计使用募集资金总额：81,200.00
变更用途的募集资金总额： 无 2015年：13,000.00
变更用途的募集资金总额比例： 无 2016年：62,500.00
2017年1-6月：5,700.00
实际投项目达到投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
资金额预定可使募集前 募集前 与调整用状态日承诺实际 募集后承 募集后
序 承诺 调整后投资 承诺 实际投资 后投资期（或截止投资投资 诺 承诺
号 投资金 金额 投资金 金额 金额的日项目完项目项目 投资金额 投资金额
额 额 差额 工程度）非公非公
开发开发
行股行股
份补份补
1充流充流 80,394.53 80,394.53 81,200.00 80,394.53 80,394.53 81,200.00 不适用动资动资
金募金募
集资集资
金 金
附件4：
IPO募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元截止日投
实际投资项目 资项目累 承诺效益 最近三年实际效益 截止日是否达计产能利 累计实到预计用率 现效益 效益2017年2016年2015年2017年2016年2015年
序号 项目名称 （注1）
1-6月 度 度 1-6月 度 度
新增橡胶减振 否 1 74.58% 1,127.50 2,255.00 2,255.00 2,410.89 2,413.21 848.88 7,905.60
系列产品项目 （注2）新增流体管路
2 87.06% 2,148.00 4,296.00 4,296.00 3,254.23 7,055.70 3,547.66 18,633.02 是系列产品项目
新建技术中心
3 未承诺 不适用
项目
滇池环湖生态
1,975.64 否不适用 工程建设收益 324.86 408.05 1,685.57
经济试验区生 （注3） （注3） 4 态建设-呈贡斗
南湿地公园生 回购期利息与投资 1,757.58
不适用 不适用
态建设子项目 回报 （注3）
漳浦文庙街坊
文化保护复兴 336.24 是 5 不适用 工程建设收益 247.49 478.39
项目（文庙）工 （注4） （注4）程
6 补充流动资金 不适用注1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。
注2：新增橡胶减振系列产品项目 2017年 1-6月及 2016年度实现收益大于承诺收益，但累计实现的收益低于承诺的累计收益，原因分析如下：
公司上市以来，受国家产业结构调整的影响，商用车市场持续低迷，行业景气度下降重卡销量从2011年开始持续降低，2012、2013和2014年全国分别销售重卡63.6万台、77.41万台和74.26万台，与2010年的101.74万台销量相比，分别下降37.49%、23.91%和27.01%。
受宏观经济结构调整及行业景气度下降的影响，募投项目投产后至 2015年末，下游客户订单不足，募投项目产品销量和收入有所下降，同时实际产能利用率不足引致产品单位成本上升，销售毛利率下降以及期间费用上升，共同导致了2016年前募投项目产生的效益情况不及预期。
2016年起市场景气度回升，且公司通过客户结构优化、产品升级换代等措施，公司整体业绩提升，募投项目产能利用率有所上升，已部分弥补了前期产能。
注3：根据《山东美晨科技股份有限公司募集资金运用可行性分析报告》，滇池环湖生态经济试验区生态建设-呈贡斗南湿地公园生态建设子项目为BT项目，其预计效益分为两部分，其中工程建设预计收益为 2,310.65万元，BT项目完工后的回购期利息与投资回报预计收益为 2,055.62万元。
IPO募集资金在该项目整体资金来源中占比为85.50%，上表中对承诺效益按资金来源比例进行了重新表述。
该项目工程建设累计实现的效益低于承诺效益的主要原因为：该项目主体工程为绿化工程，苗木材料成本在该项目成本构成中的比例在50%以上。由于该项目位于云南省昆明市，而赛石园林现有苗圃基本位于华东区域，因此该项目的苗木材料来源全部为对外采购，当地苗木市场的价格波动导致该项目的预计总成本上升，降低了该项目的工程建设收益。另外，该项目主体施工已于 2015年1月完工，但由于设计变更导致整体竣工验收时间延后，目前正在进行工程资料整理归档、竣工图纸绘制、验收申请报告递交等工程验收相关工作，项目尚未产生回购收益。
注4：根据《山东美晨科技股份有限公司募集资金运用可行性分析报告》，漳浦文庙街坊文化保护复兴项目（文庙）工程的工程建设预计收益为462万元。IPO募集资金在该项目整体资金来源中占比为72.78%，上表中对承诺效益按资金来源比例进行了重新表述。