四川日机密封件股份有限公司
2017年度财务决算报告
四川日机密封件股份有限公司（以下简称“公司”）2017年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表及财务报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。结合公司实际经营情况，公司2017年度财务决算报告如下：
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|一、合并后资产情况及分析|
|单位：人民币万元|

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||资 产||2017年12月31日||2016年12月31日||增（减）额||增减变动率||变动原因|
|货币资金||39,027.51||49,385.13||-10,357.62||-20.97%||注1||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||451.05||0.00||451.05||100.00%||注2||
|应收票据||10,149.62||7,256.31||2,893.31||39.87%||注3||
|应收账款||25,966.09||17,120.24||8,845.85||51.67%||注4||
|预付款项||926.57||398.19||528.38||132.70%||注5||
|其他应收款||3,200.96||3,109.56||91.40||2.94%||||
|存货||13,298.55||8,929.57||4,368.98||48.93%||注6||
|其他流动资产||1,432.30||1,708.86||-276.56||-16.18%||||
|流动资产合计||94,452.65||87,907.86||6,544.79||7.45%||||
|固定资产||7,853.10||4,874.11||2,978.99||61.12%||注7||
|在建工程||3,375.92||3,040.76||335.16||11.02%||||
|无形资产||9,524.34||5,394.85||4,129.49||76.55%||注8||
|商誉||5,105.79||||5,105.79||100.00%||注9||
|递延所得税资产||672.09||534.80||137.29||25.67%||||
|其他非流动资产||||12,540.00||-12,540.00||-100.00%||注10||
|非流动资产合计||26,531.25||26,384.53||146.72||0.56%||||
|资产总计||120,983.90||114,292.39||6,691.51||5.85%||||

2017年末资产总额120,983.90万元，比年初增加6,691.51万元，增加5.85%，变动主要原因分析如下：
注1：货币资金较年初减少20.97%，主要是公司合并范围子公司：成都云石卓越股权
投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“云石卓越”），本年归还优先级合伙人出资
注2：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初增加100%，主要是本年公司合并优泰科（苏州）密封技术有限公司（以下简称“优泰科”），根据业绩承诺补偿条款预估的或有对价款；
注3：应收票据较年初增加39.87%，主要是本年公司收到的承兑汇票增加以及合并优泰科年末余额；
注4：应收账款较年初增加51.67%，主要是本年公司营业收入增加以及合并优泰科年末余额；
注5：预付账款较年初增加132.70%，主要是本年预付生产设备和材料款增加；
注6：存货较年初增加48.93%，主要是本年公司存货库存量增加以及合并优泰科年末余额；
注7：固定资产较年初增加61.12%，主要是本年公司合并优泰科，在建工程达到预定可使用状态转为固定资产，以及公司新购生产设备、电子设备等增加；
注8：无形资产较年初增加76.55%，主要是本年公司合并优泰科，合并日评估增值；
注9：商誉较年初增加100.00%，主要是本年公司收购优泰科购买成本超过购买日净资产公允价值，形成非同一控制下企业合并商誉；
注10：其他非流动资产较年初减少100.00%，主要是本年将上年预付股权投资款在并购日转为股权投资款。
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|二、合并后负债和所有者权益情况及分析|
|单位：人民币万元|

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||负债和所有者权益|||||||||||
||||2017年12月31日||2016年12月31日||增（减）额||增减变动率||变动原因|
||（或股东权益）|||||||||||
|短期借款||1,000.00||||1,000.00||100.00%||注1||
|应付票据||593.70||||593.70||100.00%||注2||
|应付账款||6,391.66||3,617.20||2,774.46||76.70%||注3||
|预收款项||2,770.08||1,574.47||1,195.61||75.94%||注4||
|应付职工薪酬||1,914.83||1,526.39||388.44||25.45%||||
|应交税费||1379.37||786.43||592.94||75.40%||注5||
|其他应付款||6,228.57||1,294.95||4,933.62||380.99%||注6||
|应付利息||2.83||28.77||-25.94||-90.16%||||
|流动负债合计||20,281.04||8,828.21||11,452.83||129.73%||||
|长期应付款||20.00||40.00||-20.00||-50.00%||||
|递延收益||963.06||1,135.70||-172.64||-15.20%||||
|其他非流动负债||||15,000.00||-15,000.00||-100.00%||注7||
|递延所得税负债||598.85||||598.85||100.00%||注8||

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|非流动负债合计|1,581.91|16,175.70|-14,593.79|-90.22%|
|负债合计|21,862.95|25,003.91|-3,140.96|-12.56%|
|实收资本（或股本）|10,668.00|10,668.00|0.00|0.00%|
|资本公积|39,590.67|39,653.47|-62.80|-0.16%|
|盈余公积|6,413.60|5,183.28|1,230.32|23.74%|
|未分配利润|42,033.83|33,393.28|8,640.55|25.88%|
|归属于母公司所有者权益合计|98,706.10|88,898.02|9,808.08|11.03%|
|少数股东权益|414.83|390.46|24.37|6.24%|
|所有者权益合计|99,120.94|89,288.49|9,832.45|11.01%|
|负债和所有者权益总计|120,983.90|114,292.39|6,691.51|5.85%|

2017年末负债合计21,862.96万元，较年初减少3,140.94万元，减少12.56%，变动主要原因分析如下：
注1和注2：短期借款和应付票据较年初都增加100%，主要是本年公司合并优泰科年末余额；
注3：应付账款较年初增加76.70%，主要是本年公司存货采购增加以及合并优泰科年末余额；
注4：预收款项较年初增加75.94%，主要是本年公司预收客户购产品款增加；
注5：应交税费较年初增加75.40%，主要是本年公司营业收入、利润增加流转税和所得税增加以及合并优泰科年末余额；
注6：其他应付款较年初增加380.99%，主要是根据业绩承诺条款，应付霍尔果斯优泰股权投资管理合伙企业（有限合伙），业绩承诺保证金 3,300.00万元暂未支付，以及合并优泰科年末应付工程款余额；
注7：其他非流动负债较年初减少100.00%，主要是本年归还云石卓越优先级合伙人出资15,000.00万元；
注8：递延所得税负债较年初增加100.00%，主要是本年非同一控制企业合并（合并优泰科）资产评估增值形成的递延所得税负债。
2017年末归属于母公司所有者权益合计98,706.10万元，比年初增加9,808.08万元，增加11.03%，主要是公司本年实现净利润增加。
三、合并后损益情况及分析
单位：人民币万元
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|项目|2017年度|2016年度|增（减）额|增减变动率|

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|一、营业总收入|49,587.74|33,406.05|16,181.69|48.44%|
|二、营业总成本|35,603.86|23,098.53|12,505.33|54.14%|
|其中：营业成本|21,411.66|13,861.58|7,550.08|54.47%|
|税金及附加|831.87|595.82|236.05|39.62%|
|销售费用|6,558.85|4,895.03|1,663.82|33.99%|
|管理费用|6,506.10|4,517.50|1,988.60|44.02%|
|财务费用|-321.99|-1,127.91|805.92|71.45%|
|资产减值损失|617.38|356.51|260.87|73.17%|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|-47.73||-47.73|-100.00%|
|加：投资收益|45.38|95.49|-50.11|-52.48%|
|其他收益（损失以“-”号填列）|330.55||330.55|100.00%|
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）|14,312.09|10,403.00|3,909.09|37.58%|
|加：营业外收入|68.68|1,036.56|-967.88|-93.37%|
|减：营业外支出|37.58|9.27|28.31|305.39%|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）|14,343.19|11,430.29|2,912.90|25.48%|
|减：所得税费用|2,303.52|1,664.26|639.26|38.41%|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）|12,039.66|9,766.03|2,273.63|23.28%|
|归属于母公司所有者的净利润|12,004.48|9,775.56|2,228.92|22.80%|
|少数股东损益|35.18|-9.54|44.72|-468.76%|

2017年公司实现营业收入49,587.74万元，比上年增加16,181.69万元，增加48.44%，主要是市场回暧明显，公司各类产品收入较上年都有增加，其中橡塑密封（合并优泰科计入）、机械密封、干气密封增加额共计13,368.29万元,占营业收入总增加额的82.61%；
营业成本21,411.66万元，比上年增加7,550.08万元，增加54.47%；
销售费用 6,558.85万元，比上年增加 1,663.82万元，增加33.99%，主要是公司合并优泰科以及随营业收入增加而增加的费用；
管理费用6,506.10万元,比上年增加1,988.60万元，增加44.02%，主要是公司合并优泰科、云石卓越管理费以及折旧、摊销费用、研发费用的增加；
财务费用-321.99万元，比上年增加 805.92万元，增加71.45%，主要是云石卓越支付优先级合伙人利息；
投资收益 45.38万元，比上年减少 50.11万元，减少52.48%，主要是公司本年用闲
置募集资金购买保本理财产品本金减少计算的利息收入也减少；
营业外收入68.68万元，比上年减少967.88万元，减少93.37%，主要原因之一是本年收到的政府补助减少，另一原因是财政部于2017年修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自 2017年 6月 12日起施行，根据要求公司调整与日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入，2017年度调增其他收益330.55万元，同时调减营业外收入330.55万元。
2017年全年实现归属于母公司所有者的净利润12,004.48万元，比上年增加2,228.92万元，增加22.80%，主要是高毛利产品收入稳定增长、良好的费用控制以及合并优泰科净利润增加的共同影响结果。
四、合并后现金流量情况及分析:
单位：人民币万元
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||项目||2017年度||2016年度||增（减）额||增减变动率|
|经营活动产生的现金流量净额||7,220.27||6,996.15||224.12||3.20%||
|投资活动产生的现金流量净额||-244.63||-13,189.25||12,944.62||98.15%||
|筹资活动产生的现金流量净额||-17,579.45||14,193.28||-31,772.73||-223.86%||
|现金及现金等价物净增加额||-10,595.61||8,009.40||-18,605.01||-232.29%||

经营活动产生的现金流量净额7,220.27万元，比上年增加224.12万元，增加3.20%，主要是本年销售商品收到的现金较上年增加；
投资活动产生的现金流量净额-244.63万元，比上年增加12,944.62万元，增加98.15%，主要是上年公司新增加的合并单位云石卓越预支霍尔果斯优泰股权投资管理合伙企业（有限合伙）股权转让款12,540万元，以及公司按签订的《华阳密封收购项目合作框架协议》，支付股权收购诚意金3,000万元，本年无这两项支出；
筹资活动产生的现金流量净额-17,579.45万元，比上年减少 31,772.73万元，减少223.86%，主要是上年收到云石卓越的普通合伙人和优先级有限合伙人认缴出资款共计 15,400万元，而本年归还云石卓越的优先级有限合伙人认缴出资款15,000万元；
现金及现金等价物净增加额-10,595.61万元，比上年减少 18,605.01万元，减少232.29%，主要是上述经营活动、投资活动、筹资活动变动原因共同影响的结果。
五、合并后主要财务指标情况：
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||项 目||2017.12.31/2017年度||2016.12.31/2016年度|
|流动比率（倍）||4.66||9.96||
|速动比率（倍）||3.96||8.90||
|应收账款周转率（次）||2.30||2.07||

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|存货周转率（次）|1.93|1.53|
|资产负债率|18.07%|21.88%|
|每股净资产（元）|9.25|8.33|
|每股经营活动净现金流量（元）|0.68|0.66|
|加权平均净资产收益率（归属于普通股股东净利润）|12.79%|11.51%|
|基本每股收益（归属于普通股股东净利润，元）|1.13|0.92|

以上财务决算报告需提请2017年年度股东大会审议。
四川日机密封件股份有限公司董事会二〇一八年四月二十日