大连三垒机器股份有限公司
2014年上半年度财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：大连三垒机器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|811,669,744.99|789,108,250.06|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|29,522,668.00|10,438,270.52|
|应收账款|16,334,131.90|14,976,228.48|
|预付款项|9,598,160.87|5,053,662.91|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|269,259.29|698,204.85|
|买入返售金融资产|||
|存货|66,776,395.34|71,493,838.62|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|934,170,360.39|891,768,455.44|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|84,076,191.65|91,499,870.80|
|在建工程|12,879,352.58|12,879,352.58|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|75,655,834.11|76,567,276.12|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|4,019,606.54|3,985,026.07|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|176,630,984.88|184,931,525.57|
|资产总计|1,110,801,345.27|1,076,699,981.01|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|13,479,332.06|6,521,937.13|
|预收款项|27,460,060.67|29,977,704.56|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|33,342.85|1,214,792.91|
|应交税费|4,284,933.55|501,028.13|

||||
|-|-|-|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|475,475.99|476,443.21|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|45,733,145.12|38,691,905.94|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|45,733,145.12|38,691,905.94|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|225,000,000.00|150,000,000.00|
|资本公积|507,952,272.33|582,952,272.33|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|32,995,689.76|32,995,689.76|
|一般风险准备|||
|未分配利润|295,804,833.15|268,732,844.89|
|外币报表折算差额|-284,133.26|-285,933.26|
|归属于母公司所有者权益合计|1,061,468,661.98|1,034,394,873.72|
|少数股东权益|3,599,538.17|3,613,201.35|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,065,068,200.15|1,038,008,075.07|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,110,801,345.27|1,076,699,981.01|
|计|||

法定代表人：俞建模 主管会计工作负责人：宋文晶 会计机构负责人：宋文晶2、母公司资产负债表
编制单位：大连三垒机器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|806,182,887.54|781,963,137.93|
|交易性金融资产|||
|应收票据|29,322,668.00|9,651,270.52|
|应收账款|15,580,968.32|14,880,307.63|
|预付款项|9,533,685.87|5,014,242.91|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|430,464.14|914,809.54|
|存货|57,680,482.82|63,257,405.21|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|918,731,156.69|875,681,173.74|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|9,160,529.34|9,160,529.34|
|投资性房地产|||
|固定资产|83,747,579.28|91,347,824.48|
|在建工程|12,879,352.58|12,879,352.58|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|75,655,834.11|76,567,276.12|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|3,907,251.18|3,932,426.58|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|185,350,546.49|193,887,409.10|
|资产总计|1,104,081,703.18|1,069,568,582.84|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|20,875,043.54|10,319,339.46|
|预收款项|23,108,057.67|28,225,834.56|
|应付职工薪酬|33,342.85|1,214,792.91|
|应交税费|4,019,028.67|628,689.67|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|411,059.82|410,227.04|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|48,446,532.55|40,798,883.64|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|48,446,532.55|40,798,883.64|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|225,000,000.00|150,000,000.00|
|资本公积|516,312,801.67|591,312,801.67|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|32,995,689.76|32,995,689.76|
|一般风险准备|||
|未分配利润|281,326,679.20|254,461,207.77|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,055,635,170.63|1,028,769,699.20|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,104,081,703.18|1,069,568,582.84|
|计|||

法定代表人：俞建模 主管会计工作负责人：宋文晶 会计机构负责人：宋文晶3、合并利润表
编制单位：大连三垒机器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|101,090,656.27|101,261,554.35|
|其中：营业收入|101,090,656.27|101,261,554.35|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|61,812,879.53|62,071,475.61|
|其中：营业成本|59,076,204.69|54,236,688.87|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,321,137.37|1,405,289.81|
|销售费用|2,850,055.71|3,104,115.84|
|管理费用|8,974,366.20|9,211,482.14|
|财务费用|-10,193,943.10|-5,324,311.96|
|资产减值损失|-214,941.34|-561,789.09|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以―－‖号|||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以―-‖号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）|39,277,776.74|39,190,078.74|
|加：营业外收入|301,279.00|260,208.55|
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损|||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||39,579,055.74|39,450,287.29|
|列）|||
|减：所得税费用|6,118,600.66|6,008,003.11|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）|33,460,455.08|33,442,284.18|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|33,074,118.26|33,099,461.91|
|少数股东损益|386,336.82|342,822.27|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.15|0.15|
|（二）稀释每股收益|0.15|0.15|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|33,460,455.08|33,442,284.18|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||33,074,118.26|33,099,461.91|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|386,336.82|342,822.27|

法定代表人：俞建模 主管会计工作负责人：宋文晶 会计机构负责人：宋文晶4、母公司利润表
编制单位：大连三垒机器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|96,318,273.39|96,429,892.74|
|减：营业成本|58,745,237.34|53,361,725.31|

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|1,253,452.15|1,300,483.58|
|销售费用|2,186,636.36|2,566,022.39|
|管理费用|7,923,563.80|8,161,991.46|
|财务费用|-10,189,532.79|-5,317,458.13|
|资产减值损失|-167,836.03|108,380.42|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填|||
||1,600,000.00|1,600,000.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）|38,166,752.56|37,848,747.71|
|加：营业外收入|248,279.00|208,208.55|
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||38,415,031.56|38,056,956.26|
|列）|||
|减：所得税费用|5,547,430.13|5,452,286.38|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）|32,867,601.43|32,604,669.88|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.15|0.15|
|（二）稀释每股收益|0.15|0.15|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|32,867,601.43|32,604,669.88|

法定代表人：俞建模 主管会计工作负责人：宋文晶 会计机构负责人：宋文晶5、合并现金流量表
编制单位：大连三垒机器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|73,446,496.10|96,926,988.65|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还||136,682.75|
|收到其他与经营活动有关的现金|11,443,002.34|8,433,615.91|
|经营活动现金流入小计|84,889,498.44|105,497,287.31|
|购买商品、接受劳务支付的现金|23,292,922.59|36,341,096.81|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||14,616,661.63|13,545,028.33|
|金|||
|支付的各项税费|12,013,967.62|17,199,879.96|
|支付其他与经营活动有关的现金|6,493,098.67|4,734,813.00|
|经营活动现金流出小计|56,416,650.51|71,820,818.10|
|经营活动产生的现金流量净额|28,472,847.93|33,676,469.21|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||11,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||11,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,189,278.53|1,140,850.00|
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,189,278.53|1,140,850.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,189,278.53|-1,129,850.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||6,400,000.00|7,900,000.00|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||400,000.00|400,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|6,400,000.00|7,900,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-6,400,000.00|-7,900,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||1,677,925.53|-2,783,939.48|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|22,561,494.93|21,862,679.73|
|加：期初现金及现金等价物余额|789,108,250.06|735,170,640.45|
|六、期末现金及现金等价物余额|811,669,744.99|757,033,320.18|

法定代表人：俞建模 主管会计工作负责人：宋文晶 会计机构负责人：宋文晶6、母公司现金流量表
编制单位：大连三垒机器股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|销售商品、提供劳务收到的现金|67,600,583.10|90,819,119.94|
|收到的税费返还||136,682.75|
|收到其他与经营活动有关的现金|9,340,352.79|8,371,541.98|
|经营活动现金流入小计|76,940,935.89|99,327,344.67|
|购买商品、接受劳务支付的现金|21,368,368.01|36,859,001.05|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||13,114,551.33|12,169,808.36|
|金|||
|支付的各项税费|10,986,608.07|16,000,680.27|
|支付其他与经营活动有关的现金|3,561,907.44|3,949,185.85|
|经营活动现金流出小计|49,031,434.85|68,978,675.53|
|经营活动产生的现金流量净额|27,909,501.04|30,348,669.14|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|1,600,000.00|1,600,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||11,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,600,000.00|1,611,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||971,785.24|1,140,850.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|971,785.24|1,140,850.00|
|投资活动产生的现金流量净额|628,214.76|470,150.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||6,000,000.00|7,500,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|6,000,000.00|7,500,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-6,000,000.00|-7,500,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||1,682,033.81|-2,783,939.48|
|五、现金及现金等价物净增加额|24,219,749.61|20,534,879.66|
|加：期初现金及现金等价物余额|781,963,137.93|729,840,229.95|
|六、期末现金及现金等价物余额|806,182,887.54|750,375,109.61|

法定代表人：俞建模 主管会计工作负责人：宋文晶 会计机构负责人：宋文晶7、合并所有者权益变动表
编制单位：大连三垒机器股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||150,000|582,952,|||32,995,||268,732,|-285,93|3,613,201|1,038,008,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|272.33|||689.76||844.89|3.26|.35|075.07|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||150,000|582,952,|||32,995,||268,732,|-285,93|3,613,201|1,038,008,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|272.33|||689.76||844.89|3.26|.35|075.07|
|三、本期增减变动金额（减少|75,000,|-75,000,|||||27,071,9||-13,663.1|27,060,125|
|||||||||1,800.00|||
|以―－‖号填列）|000.00|000.00|||||88.26||8|.08|
||||||||33,074,1||386,336.8|33,460,455|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||18.26||2|.08|
|（二）其他综合收益||||||||1,800.00||1,800.00|
||||||||33,074,1||386,336.8|33,462,255|
|上述（一）和（二）小计||||||||1,800.00|||
||||||||18.26||2|.08|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
|||||-6,002,1||-400,000.|-6,402,130.|
|（四）利润分配||||||||
|||||30.00||00|00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-6,000,0||-400,000.|-6,400,000.|
|配||||00.00||00|00|
|||||-2,130.0||||
|4．其他|||||||-2,130.00|
|||||0||||
||75,000,|-75,000,||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
||000.00|000.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股|75,000,|-75,000,||||||
|本）|000.00|000.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||225,000|507,952,|32,995,|295,804,|-284,13|3,599,538|1,065,068,200.15|
|四、本期期末余额||||||||
||,000.00|272.33|689.76|833.15|3.26|.17||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||150,000|582,952,|||28,087,||231,594,|-288,93|3,490,623|995,836,11|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|272.33|||593.57||560.45|2.26|.42|7.51|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
||150,000|582,952,|28,087,|231,594,|-288,93|3,490,623|995,836,11|
|二、本年年初余额||||||||
||,000.00|272.33|593.57|560.45|2.26|.42|7.51|
|三、本期增减变动金额（减少||||25,599,4|-727,34|-57,177.7|24,814,934|
|以―－‖号填列）||||61.91|9.80|3|.38|
|||||33,099,4||342,822.2|33,442,284|
|（一）净利润||||||||
|||||61.91||7|.18|
||||||-727,34||-727,349.8|
|（二）其他综合收益||||||||
||||||9.80||0|
|||||33,099,4|-727,34|342,822.2|32,714,934|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||||61.91|9.80|7|.38|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
|||||-7,500,0||-400,000.|-7,900,000.|
|（四）利润分配||||||||
|||||00.00||00|00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-7,500,0||-400,000.|-7,900,000.|
|配||||00.00||00|00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|150,000|582,952,|28,087,|257,194,|-1,016,2|3,433,445|1,020,651,|
||,000.00|272.33|593.57|022.36|82.06|.69|051.89|

法定代表人：俞建模 主管会计工作负责人：宋文晶 会计机构负责人：宋文晶8、母公司所有者权益变动表
编制单位：大连三垒机器股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||150,000,00|591,312,80|||32,995,689||254,461,20|1,028,769,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|1.67|||.76||7.77|699.20|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||150,000,00|591,312,80|||32,995,689||254,461,20|1,028,769,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|1.67|||.76||7.77|699.20|
|三、本期增减变动金额（减少|75,000,000|-75,000,00|||||26,865,471|26,865,471|
|以―－‖号填列）|.00|0.00|||||.43|.43|
||||||||32,867,601|32,867,601|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.43|.43|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||32,867,601|32,867,601|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.43|.43|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-6,002,130.|-6,002,130.|
|（四）利润分配|||||||||
||||||||00|00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-6,000,000.|-6,000,000.|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||00|00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||-2,130.00|-2,130.00|
||75,000,000|-75,000,00||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||.00|0.00||||
||75,000,000|-75,000,00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
||.00|0.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||225,000,00|516,312,80|32,995,689|281,326,67|1,055,635,170.63|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|1.67|.76|9.20||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||150,000,00|591,312,80|||28,087,593||217,788,34|987,188,73|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|1.67|||.57||2.05|7.29|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||150,000,00|591,312,80|||28,087,593||217,788,34|987,188,73|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|1.67|||.57||2.05|7.29|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||25,104,669|25,104,669|
|―－‖号填列）|||||||.88|.88|
||||||||32,604,669|32,604,669|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.88|.88|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||32,604,669|32,604,669|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.88|.88|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||
|||||-7,500,000.|-7,500,000.|
|（四）利润分配||||||
|||||00|00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-7,500,000.|-7,500,000.|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||00|00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||150,000,00|591,312,80|28,087,593|242,893,01|1,012,293,|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|1.67|.57|1.93|407.17|

法定代表人：俞建模 主管会计工作负责人：宋文晶 会计机构负责人：宋文晶三、公司基本情况
||
|-|
|大连三垒机器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由俞建模、俞洋、金秉铎等 15 位自|
|然人为发起人，由大连三垒机器有限公司整体变更设立的股份有限公司。于 2008 年 8 月 7 日办理了工商|
|变更登记手续，企业法人营业执照注册号变更为“大工商企法字2102002153643”，变更后注册资本为人民|
|币75,000,000.00元。|
|公司历史沿革|
|本公司前身大连三垒机器有限公司系于 2003 年 8 月 29 日在大连市工商行政管理局登记注册，取得注|
|册号为“大新工商企法字2102312102027”的企业法人营业执照。公司设立时注册资本为1000万元人民币。|
|2008年8月5日，根据大连三垒机器有限公司2008年第一次临时股东会暨大连三垒机器股份有限公司创|
|立大会决议，审议通过将大连三垒机器有限公司整体变更为股份有限公司，并以大连三垒机器有限公司截|
|至经审计后的账面净资产166,312,233.88元，按1:0.4510的比例进行折股，股本总额75,000,000.00元，|

||
|-|
|每股面值1元，其余部分91,312,233.88元形成资本公积。并于办理了工商变更登记手续，变更后注册资|
|本为人民币75,000,000.00元，企业法人营业执照注册号变更为“大工商企法字2102002153643”。|
|根据本公司2010年度第三次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监许可(2011)1416|
|号文)，本公司于 2011 年 9 月向社会公众公开发行人民币普通股股票 2,500.00 万股，每股发行价格为人|
|民币24.00元，变更后的注册资本为人民币100,000,000.00元。|
|根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2012年12月31日股本100,000,000.00股为基数，按|
|每10股由资本公积金转增5股，共计转增50,000,000.00股，并于2012年4月实施。转增后，注册资本|
|增至人民币150,000,000.00元。|
|根据本公司2013年度股东大会决议，本公司以2013年12月31日股本150,000,000.00股为基数，按|
|每10股由资本公积金转增5股，共计转增75,000,000.00股，并于2014年5月实施。转增后，注册资本|
|增至人民币225,000,000.00元。|
|本公司属装备制造业，经营范围主要包括：精密成型技术开发及其设备的制造；先进模具设计、开发、|
|制造及其设备的制造。（以上项目不含国家专控）。本公司主要产品包括：PE/PP双壁波纹管自动化生产线、|
|PVC 双壁波纹管自动化生产线、数控单机及精密模具等，主要用于生产、加工各种类型或型号的双壁波纹|
|管材产品；五轴数控机床，主要用于高端的机械制造行业。|
|公司注册地址：大连高新技术产业园区七贤岭爱贤街33号；法定代表人：俞建模。|
|本公司的实际控制人为俞建模、俞洋。|

四、主要会计政策、会计估计和前期差错
||
|-|
|(一) 财务报表的编制基础|
|公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业|
|会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释|
|及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披|
|露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。|
|(二) 遵循企业会计准则的声明|
|公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营|
|成果、现金流量等有关信息。|
|(三) 会计期间|
|自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。|
|(四) 记账本位币|

|||
|-|-|
||采用人民币为记账本位币。|
|(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法||
|1、同一控制下企业合并||
|本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的||
|会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账||
|面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，||
|调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并||
|而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生||
|时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收||
|入不足冲减的，冲减留存收益。||
|2、非同一控制下的企业合并||
|本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与||
|其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可||
|辨认资产、负债及或有负债的公允价值。||
|本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并||
|成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。企业合并||
|中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济||
|利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量||
|的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，||
|履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计||
|量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。本公司||
|在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以||
|确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方||
|在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商||
|誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计||
|入当期损益。||
|非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相||
|关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费||
|用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。||
|(六) 合并财务报表的编制方法||

||
|-|
|本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。|
|所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用|
|的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行|
|必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务|
|报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整|
|对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。|
|合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并|
|利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。|
|子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润|
|项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份|
|额而形成的余额，冲减少数股东权益。|
|在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合|
|并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流|
|量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存|
|在。|
|在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司|
|自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入|
|合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股|
|权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收|
|益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当|
|期投资收益。|
|在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该|
|子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公|
|司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置|
|股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计|
|算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合|
|收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。|
|本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资|
|产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处|
|置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢|

||
|-|
|价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。|
|(七) 现金及现金等价物的确定标准|
|在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限|
|短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，|
|确定为现金等价物。|
|(八) 外币业务和外币报表折算|
|1、外币业务|
|外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。|
|外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化|
|条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以|
|历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公|
|允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损|
|益或资本公积。|
|2、外币财务报表的折算|
|资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖|
|项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率|
|折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。|
|处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算|
|差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财|
|务报表折算差额，转入处置当期损益。|
|(九) 金融工具|
|金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。|
|1、金融工具的分类|
|管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当|
|期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动|
|计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债|
|等。|
|2、金融工具的确认依据和计量方法|
|（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）|
|取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初|

||
|-|
|始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。|
|持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。|
|处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。|
|（2）持有至到期投资|
|取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。|
|持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该|
|预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。|
|处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。|
|（3）应收款项|
|公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报|
|价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议|
|价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。|
|收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。|
|（4）可供出售金融资产|
|取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关|
|交易费用之和作为初始确认金额。|
|持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本|
|公积（其他资本公积）。|
|处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有|
|者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。|
|（5）其他金融负债|
|按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。|
|3、金融资产转移的确认依据和计量方法|
|公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确|
|认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。|
|在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融|
|资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额|
|的差额计入当期损益：|
|（1）所转移金融资产的账面价值；|
|（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为|

||
|-|
|可供出售金融资产的情形）之和。|
|金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终|
|止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：|
|（1）终止确认部分的账面价值；|
|（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金|
|额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。|
|金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。|
|4、金融负债终止确认条件|
|金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人|
|签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不|
|同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。|
|对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时|
|将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。|
|金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产|
|或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。|
|本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金|
|融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产|
|或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。|
|5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法|
|本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价。|
|6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提|
|除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价|
|值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。|
|（1）可供出售金融资产的减值准备：|
|期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下跌，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下跌|
|趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一|
|并转出，确认减值损失。|
|对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值|
|损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。|
|可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。|

|||
|-|-|
|（2）持有至到期投资的减值准备：||
|持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。||
|(十) 应收款项坏账准备||
|1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：||
|单项金额重大的判断依据或金额标准：||
|本公司将余额在100万元以上(含100万元)的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。||
|单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：||
|在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其||
|未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，||
|汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资||
|产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。||
|本公司报告期无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。||
||2、按组合计提坏账准备应收款项：|

确定组合的依据
组合1 按款项性质分为销售货款
组合2 按款项性质分为职工借款
组合3 按款项性质分为其他往来款
组合4 按款项性质分为应收出口退税款
组合5 合并范围内关联方往来款
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 账龄分析法
组合2 不计提坏账准备
组合3 账龄分析法
组合4 不计提坏账准备
组合5 不计提坏账准备
||
|-|
|组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：|

|||
|-|-|
|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|

1年以内（含1年） 5.00 5.00
1－2年 10.00 10.00
2－3年 15.00 15.00
3－4年 50.00 50.00
4年以上 100.00 100.00
|||
|-|-|
||3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：|
|本公司报告期无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。||
|(十一) 存货||
|1、 存货的分类||
|存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品等。||
|2、发出存货的计价方法||
|存货发出时按加权平均法计价。||
|3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法||
|期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。||
|产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的||
|估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正||
|常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和||
|相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合||
|同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销||
|售价格为基础计算。||
|期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存||
|货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他||
|项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。||
|以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额||
|内转回，转回的金额计入当期损益。||
|除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为||
|基础确定。||
|本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。||
|4、存货的盘存制度||
|采用永续盘存制。||
|5、低值易耗品和包装物的摊销方法||
|低值易耗品采用一次转销法；||
|(十二)长期股权投资||

||
|-|
|1、投资成本的确定|
|（1）企业合并形成的长期股权投资|
|同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作|
|为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成|
|本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的|
|股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、|
|评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。|
|非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并|
|成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券|
|的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于|
|发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券|
|或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购|
|买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协|
|议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。|
|（2）其他方式取得的长期股权投资|
|以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。|
|以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。|
|投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或|
|利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。|
|在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下非货币性|
|资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换|
|入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相|
|关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。|
|通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。|
|2、后续计量及损益确认|
|（1）后续计量|
|公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。|
|对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长|
|期股权投资，采用成本法核算。|
|对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时|

||
|-|
|应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成|
|本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。|
|被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其|
|他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账|
|面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。|
|（2）损益确认|
|成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公|
|司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。|
|权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间|
|不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定|
|资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利|
|润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确|
|认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。|
|在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账|
|面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权|
|益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合|
|同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位|
|以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负|
|债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确|
|认投资收益。|
|在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益|
|变动为基础进行核算。|
|3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据|
|共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和|
|经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被|
|投资单位为其合营企业。|
|重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起|
|共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。|
|4、减值测试方法及减值准备计提方法|
|重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根|

|||
|-|-|
|据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。||
|除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，||
|该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。||
|长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。||
|(十三) 投资性房地产||
|投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、||
|持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物||
|以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。||
|公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采||
|用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。||
|公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。||
|投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。||
|(十四) 固定资产||
|1、固定资产确认条件||
|固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形||
|资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：||
|（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；||
|（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。||
|2、各类固定资产的折旧方法||
|固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧||
|率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折||
|旧方法，分别计提折旧。||
|融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚||
|可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚||
|可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。||
||各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：|

类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 3－5 4.75－4.85
机器设备 5-10 3－5 9.5-19.40
运输工具 5－10 3－5 9.5-19.40
电子设备及其他 3－5 1－10 18.00－33.00
||
|-|
|3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法|
|公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。|
|固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后|
|的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。|
|当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额|
|确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。|
|固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用|
|寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。|
|固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。|
|有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以|
|对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。|
|4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法|
|公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：|
|（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；|
|（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；|
|（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；|
|（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。|
|公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价|
|值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。|
|(十五)在建工程|
|1、在建工程的类别|
|在建工程以立项项目分类核算。|
|2、在建工程结转为固定资产的标准和时点|
|在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。|
|所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日|
|起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政|
|策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折|
|旧额。|
|3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法|
|公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。|

||
|-|
|在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单|
|项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程|
|所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。|
|可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者|
|之间较高者确定。|
|当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额|
|确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。|
|在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。|
|(十六) 借款费用|
|1、借款费用资本化的确认原则|
|借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。|
|公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相|
|关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。|
|符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销|
|售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。|
|借款费用同时满足下列条件时开始资本化：|
|（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非|
|现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；|
|（2）借款费用已经发生；|
|（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。|
|2、借款费用资本化期间|
|资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不|
|包括在内。|
|当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。|
|当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停|
|止资本化。|
|购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产|
|整体完工时停止借款费用资本化。|
|3、暂停资本化期间|
|符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借|

||
|-|
|款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售|
|状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建|
|或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。|
|4、借款费用资本化金额的计算方法|
|对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，|
|减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借|
|款费用的资本化金额。|
|对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分|
|的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本|
|化率根据一般借款加权平均利率计算确定。|
|借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期|
|利息金额。|
|(十七)无形资产|
|1、无形资产的计价方法|
|（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；|
|外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支|
|出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价|
|款的现值为基础确定。|
|债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重|
|组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；|
|在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币|
|性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产|
|的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费|
|作为换入无形资产的成本，不确认损益。|
|以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一|
|控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。|
|内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发|
|过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定|
|用途前所发生的其他直接费用。|
|（2）后续计量|

||
|-|
|在取得无形资产时分析判断其使用寿命。|
|对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为|
|企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。|
|2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：|

项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地出让合同
软件 10年
||
|-|
|每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。|
|经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。|
|3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：|
|截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。|
|4、无形资产减值准备的计提|
|对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。|
|对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。|
|对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单|
|项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属|
|的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。|
|可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两|
|者之间较高者确定。|
|当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额|
|确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。|
|无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资|
|产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。|
|无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。|
|5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准|
|公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。|
|研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。|
|开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新|
|的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。|
|6、开发阶段支出符合资本化的具体标准|
|内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：|

||
|-|
|（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；|
|（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；|
|（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自|
|身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；|
|（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无|
|形资产；|
|（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。|
|开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当|
|期损益。|
|(十八) 商誉|
|因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资|
|产公允价值份额的差额。|
|商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。|
|本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。|
|本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊|
|至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊|
|至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组|
|合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占|
|相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。|
|在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合|
|存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账|
|面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相|
|关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产|
|组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入|
|当期损益，且在以后会计期间不予转回。|
|(十九) 长期待摊费用|
|长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。|
|1、摊销方法|
|长期待摊费用在受益期内平均摊销|
|2、摊销年限|

|||||
|-|-|-|-|
|类别|摊销方法|摊销年限|备注|
|装修工程|直线法|5年||
|运动场扩建|直线法|5年||

||
|-|
|(二十) 预计负债|
|本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供|
|劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。|
|1、预计负债的确认标准|
|与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：|
|（1）该义务是本公司承担的现时义务；|
|（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；|
|（3）该义务的金额能够可靠地计量。|
|2、预计负债的计量方法|
|本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。|
|本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于|
|货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。|
|最佳估计数分别以下情况处理：|
|所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照|
|该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。|
|所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性|
|不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项|
|目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。|
|本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作|
|为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。|
|(二十一)收入|
|销售商品收入确认和计量原则|
|（1）销售商品收入确认和计量的总体原则|
|公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理|
|权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；|
|相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。|
|（2）本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准|
|除满足上述销售收入确认条件外，本公司产品销售收入满足以下列条件之一时，予以确认：|

||
|-|
|1）根据合同或协议，由第三方承运完工产品至购买方指定地点，在收到购买方收货通知后予以确认。|
|2）合同或协议约定由购买方提运产品时，在产品出库时予以确认。|
|3）出口产品，在产品发出，报关手续办理完毕时予以确认。|
|（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍|
|本公司主要生产销售PE/PP双壁波纹管自动化生产线、PVC双壁波纹管自动化生产线、数控单机及精|
|密模具等，公司一般要求客户在签订合同后预付货款的 30%，待设备通过验收发货前另行支付货款的|
|60%-65%，剩余5%-10%的货款则作为质量保证金待设备验收完成后一年内付清。|
|公司产品PE/PP 双壁波纹管自动化生产线、PVC 双壁波纹管自动化生产线，在发货前客户一般会到公|
|司进行验收，待设备验收合格公司收到除质保金外的全部货款后才会发货，公司同时免费提供指导安装调|
|试等服务。|
|公司生产的数控单机及精密模具为单台设备，对客户不需进行专门的安装指导，只需在必要时进行简|
|单的调试培训即可。|
|（4）本公司销售商品收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。|
|(二十二)政府补助|
|1、类型|
|政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收|
|益相关的政府补助。|
|2、会计处理|
|与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产|
|使用年限分期计入营业外收入；|
|与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确|
|认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期|
|营业外收入。|
|(二十三)递延所得税资产和递延所得税负债|
|对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的|
|应纳税所得额为限。|
|对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。|
|不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生|
|时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。|
|当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所|

||
|-|
|得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。|
|当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负|
|债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一|
|具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负|
|债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。|
|(二十四)经营租赁、融资租赁|
|1、经营租赁会计处理|
|（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期|
|费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。|
|资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣|
|除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。|
|（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租|
|赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在|
|整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。|
|公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣|
|除后的租金费用在租赁期内分配。|
|2、融资租赁会计处理|
|（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作|
|为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。|
|公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接|
|费用，计入租入资产价值。|
|（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为|
|未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费|
|用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。|
|(二十五)关联方|
|一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制|
|的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本|
|公司的关联方。|
|本公司的关联方包括但不限于：|
|（1）本公司的母公司；|

||
|-|
|（2）本公司的子公司；|
|（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；|
|（4）对本公司实施共同控制的投资方；|
|（5）对本公司施加重大影响的投资方；|
|（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；|
|（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；|
|（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；|
|（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；|
|（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企|
|业。|
|(二十六)主要会计政策、会计估计的变更|
|1、会计政策变更|
|本报告期公司主要会计政策未发生变更。|
|2、会计估计变更|
|本报告期公司主要会计估计未发生变更。|
|(二十七)前期会计差错更正|
|本报告期未发生前期会计差错更正事项。|

五、税项
(一)公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
||
|-|
|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算|
|销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分|
|为应交增值税|

营业税 按出口货物支付的国外佣金代扣代缴 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%
||
|-|
|(二) 税收优惠及批文|
|2012年2月份公司经辽宁省高新技术企业认定管理复评工作领导小组认定为高新技术企业，减按15%|
|税率交纳企业所得税，有效期3年， 证书编号：GF201121200002。|

六、企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
大连三垒机器股份有限公司2014年半年度财务报告
||
|-|
|(一)子公司情况|
|1、通过设立或投资等方式取得的子公司|

||
|-|
|从母公司所有者权益冲减子公|
|司少数股东分担的本期亏损超|
|过少数股东在该子公司期初所|
|有者权益中所享有份额后的余|
|额|

 AD2005, Room 602, 6/F,
鑫图投资全 27,242,11
David House 8-20 Nanking
投资 投资
2296.67 100 100
是
有限公司 资 4港币
Street, Jordan, Hong Kong
2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
|||
|-|-|
|少数股东|从母公司所有者权益冲减子公|
|权益中用|司少数股东分担的本期亏损超|
|于冲减少|过少数股东在该子公司期初所|
|数股东损|有者权益中所享有份额后的余|
|益的金额|额|

上海市杨浦 塑料机械及配
||
|-|
|上海三垒塑|
|料机械制造|
|有限公司|

||
|-|
|(二) 合并范围发生变更的说明|
|无变更|

七、合并财务报表主要项目注释
|||
|-|-|
||（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）|
|(一)货币资金||

年初余额 期末余额
项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 15,656.95 51,697.96
日元 85,000.00 0.0600 4,910.53 85,000.00 0.0608 5,169.28
美元 12,447.19 6.0969 75,889.27 5,447.19 6.1528 33,515.47
欧元 11,222.00 8.4189 94,476.90 10,372.00 8.3946 87,068.79
小计 190,933.65 177,451.50
银行存款
人民币 672,211,894.77 678,555,748.61
日元 2.00 0.0600 0.12 2.00 0.0608 0.12
美元 14,966,475.93 6.0969 91,249,107.10 17,430,358.37 6.1528 107,245,508.98
欧元 809,426.64 8.4189 6,814,481.93 742,074.59 8.3946 6,229,419.35
英镑 1,853,875.70 10.0556 18,641,832.49 1,853,875.71 10.4978 19,461,616.43
小计 788,917,316.41 811,492,293.49
合计 789,108,250.06 811,669,744.99
|||
|-|-|
|(二)应收票据||
|1、应收票据的分类||
|种类|期末余额|

银行承兑汇票 10,438,270.52 29,522,668.00商业承兑汇票
|||
|-|-|
|合计|29,522,668.00|
|2、期末公司无已质押的应收票据。||
|3、期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况||

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
杭州金民管业有限公司 2014-1-29 2014-7-29 200000.00
桐乡市建春塑业有限公司 2014-1-16 2014-7-16 200000.00
杭州金民管业有限公司 2014-1-7 2014-7-7 200000.00
浙江全球管业有限公司 2014-1-8 2014-7-8 200000.00
浙江全球管业有限公司 2014-1-8 2014-7-8 200000.00
合计 1,000,000.00
||
|-|
|4、期末无已贴现或质押的商业承兑票据。|
|5、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。|
|(三)应收账款|
|1、 应收账款账龄分析|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年初余额||||期末余额|||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备|||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%|）|
|1年以内|10,137,636.11|55.13|506,881.81|5.00|12,243,244.98|61.59|612,162.25|5.0|0|
|1－2年|2,584,677.00|14.06|258,467.70|10.00|1,976,427.00|10.52|197,642.70|10.0|0|
|2－3年|2,309,846.63|12.56|346,476.99|15.00|2,262,846.63|12.15|339,427.00|15.0|0|
|3－4年|2,111,790.48|11.48|1,055,895.24|50.00|2,001,690.48|10.75|1,000,845.24|50.0|0|
|4年以上|1,244,650.00|6.77|1,244,650.00|100.00|1,087,650.00|4.99|1,087,650.00|100.0|0|
|合计|18,388,600.22|100.00|3,412,371.74|18.56|19,571,859.09|100.00|3,237,727.19|16.3|2|
|2、应收账款按种类披露||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年初余额||||||期末余额||||||
|种类|账面余额|||坏账准备|||账面余额|||坏账准备|||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|
|单项金额重大并单项计|||||||||||||
|提坏账准备的应收账款|||||||||||||
|按组合计提坏账准备的|||||||||||||
|应收账款|||||||||||||
|组合1|18,388,600.22|100.00||3,412,371.74|18.56||19,571,859.09|100.00||3,237,727.19|16.32||
|组合小计|18,388,600.22|100.00||3,412,371.74|18.56||19,571,859.09|100.00||3,237,727.19|16.32||
|单项金额虽不重大但单|||||||||||||
|项计提坏账准备的应收|||||||||||||
|账款|||||||||||||
|合计|18,388,600.22|100.00||3,412,371.74|18.56||19,571,859.09|100.00||3,237,727.19|16.32||
|应收账款种类的说明：|||||||||||||
|期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。|||||||||||||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年初余额||||期末余额|||
|账龄|账面余额||||账面余额|||
|||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例（%|）||金额|比例（%）||
|1年以内|10,137,636.11|55.1|3|506,881.81|12,243,244.98|61.59|612,162.25|
|1－2年|2,584,677.00|14.0|6|258,467.70|1,976,427.00|10.52|197,642.70|
|2－3年|2,309,846.63|12.5|6|346,476.99|2,262,846.63|12.15|339,427.00|
|3－4年|2,111,790.48|11.4|8|1,055,895.24|2,001,690.48|10.75|1,000,845.24|
|4年以上|1,244,650.00|6.7|7|1,244,650.00|1,087,650.00|4.99|1,087,650.00|
|合计|18,388,600.22|100.0|0|3,412,371.74|19,571,859.09|100.00|3,237,727.19|

||
|-|
|期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。|
|3、本报告期无实际核销的应收账款情况|
|4、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。|
|5、应收账款中欠款金额前五名单位情况|

占应收账款
||
|-|
|与本公|
|司关系|

第一名 客户 3,108,500.00 1年以内 16.69
第二名 客户 993,000.00 1年以内 5.33
第三名 客户 692,000.00 1年以内 3.72
第四名 客户 590,000.00 1年以内 3.17
第五名 客户 486,500.00 1-2年 2.61
合计 5,870,000.00 31.52
||
|-|
|6、期末无应收关联方账款情况|
|7、无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况|
|8、无未全部终止确认的被转移的应收账款情况|
|9、无以应收款项为标的进行证券化的情况|
|(四)其他应收款|
|1、 其他应收款账龄分析|

||||||
|-|-|-|-|-|
||年初余额||期末余额||
|种类|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

大连三垒机器股份有限公司2014年半年度财务报告
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比|例（%|）|金额|比|例（%|）|金额|比|例（%|）|金额|比|例（|%）|
|1年以内|722,861.35||98.15||30,143.06||4.17||258,616.74||87.73||12930.84||5.0|0|
|1-2年（含）|||||||||22,640.00||7.68||2264.00||10.0|0|
|2-3年（含）|6,454.78||0.88||968.22||15.00||||||0.00||||
|3-4年（含）|||||||||6394.78||2.17||3197.39||50.0|0|
|4年以上|7,138.52||0.97||7,138.52||100.00||7138.52||2.42||7138.52||100.|00|
|合计|736,454.65||100.00||38,249.80||5.19||294,790.04||100.00||25530.75||8.6|6|

||
|-|
|2、 其他应收款按种类披露：|

||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年初余额||||||||期末余额|||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||账面余额||||坏账准备|||
|||金额|比|例（%|）|金额|比|例（%|）|金额|比|例（%|）|金额|比例（%|）|
|单项金额重大并单项计|提||||||||||||||||
|坏账准备的其他应收款|||||||||||||||||
|按组合计提坏账准备的|||||||||||||||||
|其他应收款|||||||||||||||||
|职工借款|||||||||||||||||
|应收出口退税款|||||||||||||||||
|进项税额|||||||||||||||||
|其他往来款||736,454.65||100.00||38,249.80||5.19||294,790.04||100.00||25530.75|8.66||
|组合小计||736,454.65||100.00||38,249.80||5.19||294,790.04||100.00||25530.75|8.66||
|单项金额虽不重大但单|||||||||||||||||
|项计提坏账准备的其他|||||||||||||||||
|应收款|||||||||||||||||
|合计||736,454.65||100.00||38,249.80||5.19||294,790.04||100.00||25530.75|8.66||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款种类的说明：|||||||||||
||期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。||||||||||
||组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：||||||||||
||||年初余额|||||期末余额|||
|||账龄|账面余额||坏账准备|||账面余额|||
|||||||||||坏账准备|
||||金额|比例（%）||||金额|比例（%）||
|||1年以内|722,861.35|98.15||30,143.0|6|258,616.74|87.73|12930.84|
|||1-2年（含）||||||22,640.00|7.68|2264.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2-3年（含）|6,454.7|8|0.88|968.22|||0.00|
|3-4年（含）|||||6394.78|2.17|3197.39|
|4年以上|7,138.5|2|0.97|7,138.52|7138.52|2.42|7138.52|
|合计|736,454.6|5|100.00|38,249.80|294,790.04|100.00|25530.75|

||
|-|
|期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。|
|3、本期无转回或收回其他应收款情况。|
|4、本报告期无实际核销的其他应收款情况。|
|5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。|
|6、其他应收款金额前五名单位情况|

||
|-|
|占其他应收款|
|总额的比例(%)|

刘兆财 员工 50,000.001年以内 16.96 出国保证金
唐彪 员工 50,000.001年以内 16.96 出国保证金
约旦 客户 22,640.001年以内 7.68 代垫费用
刘俊 员工 14,339.001年以内 4.86 备用金
韩业阳 员工 14,327.201年以内 4.86 备用金
合计 151,306.20 51.33
||
|-|
|7、期末无应收关联方账款情况|
|(五)预付款项|
|1、预付款项按账龄列示|

||||||
|-|-|-|-|-|
||年初余额||期末余额||
|账龄|||||
||账面余额|比例(%)|账面余额|比例(%)|
|1年以内|5,029,210.71|99.52|9,552,745.92|99.53|
|1至2年|12,027.20|0.24|40,100.00|0.42|
|2至3年|11,205.00|0.22|622.95||
|3年以上|1,220.00|0.02|4692.00|0.05|
|合计|5,053,662.91|100.00|9,598,160.87|100.00|

2、预付款项金额前五名单位情况
与本公
单位名称 账面余额 时间 未结算原因
司关系
格瑞维尔国际经贸(北京)有
供应商 3,958,310.00 2014年6月 未到结算期
限公司
约翰内斯.海德汉博士(中供应商 1,455,307.90 2014年6月 未到结算期
国)有限公司
大连联伟科技有限公司 供应商 833,056.80 2014年6月 未到结算期
唐山市云创贸易有限公司 供应商 496,800.00 2014年6月 未到结算期
唐山佳源贸易有限公司 供应商 466,107.60 2014年6月 未到结算期
合计 7,209,582.30
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||3、期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。|||||||||
|(六)存货||||||||||
|||1、存货分类||||||||
|||||期末余额|||年初余额|||
||||项目||跌价|||跌价||
|||||账面余额||账面价值|账面余额||账面价值|
||||||准备|||准备||
||||原材料|9,921,742.02||9,921,742.02|7,806,573.92||7,806,573.92|
||||在产品|47,591,455.60||47,591,455.60|52,784,729.38||52,784,729.38|
||||库存商品|9,263,197.72||9,263,197.72|10,902,535.32||10,902,535.32|
||||合计|66,776,395.34||66,776,395.34|71,493,838.62||71,493,838.62|
|||2、期末存货无减值迹象未计提存货跌价||||||||

|||
|-|-|
|（七）固定资产||
||1、固定资产情况|

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 188,957,748.06 600,142.05 189,557,890.11
1、房屋及建筑物 33,745,465.26 33,745,465.26
2、机器设备 147,240,399.71 352,957.16 147,593,356.88
3、电子设备及其他 2,299,745.06 37,590.60 2,337,335.66
4、运输工具 5,672,138.03 209,594.29 5,881,732.32
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 97,457,877.26 8,023,821.20 105,481,698.46
1、房屋及建筑物 10,958,355.11 795,273.48 11,753,628.59
2、机器设备 80,110,032.97 6,918,425.91 87,028,458.88
3、电子设备及其他 1,870,167.60 94,841.24 1,965,003.84
4、运输工具 4,519,321.58 215,280.57 4,734,602.15
三、固定资产账面净值合计 91,499,870.80 84,076,191.65
1、房屋及建筑物 22,787,110.15 21,991,836.66
2、机器设备 67,130,366.74 60,564,898.00
3、电子设备及其他 429,577.46 372,326.82
4、运输工具 1,152,816.45 1,147,130.17
四、减值准备合计
1、房屋及建筑物
2、机器设备
3、电子设备及其他
4、运输工具
五、固定资产账面价值合计 91,499,870.80 84,076,191.65
1、房屋及建筑物 22,787,110.15 21,991,836.66
2、机器设备 67,130,366.74 60,564,898.00
3、电子设备及其他 429,577.46 372,326.82
4、运输工具 1,152,816.45 1,147,130.17
本期折旧额8,023,821.20元。
||
|-|
|2、期末无暂时闲置的固定资产。|
|3、报告期无通过融资租赁租入的固定资产。|
|4、报告期无通过经营租赁租出的固定资产。|
|5、期末无持有待售的固定资产。|

6、期末未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 5,537,786.47 属于临建仓库 无法取得产权证
|||
|-|-|
|7、报告期无以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况。||
|(八)在建工程||
||1、在建工程情况|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年初余额|||||期末余额|||||
|项目|||减值准备|||||减值准|||
||账面余额|||账面价值||账面余额|||账面价值||
|||||||||备|||
|1、厂房|||||||||||
|2、待安装设备|11,190,995.5|8||1 1,190,995.5|8|11,190,995.58|||11,190,995.58||
|3、三垒塑机装备产业|||||||||||
||1,688,357.0|0||1,688,357.0|0|1,688,357.0|0||1,688,357.0|0|
|园项目|||||||||||
|合计|12,879,352.5|8||1 2,879,352.5|8|12,879,352.5|8||12,879,352.5|8|

大连三垒机器股份有限公司2014年半年度财务报告
2、重大在建工程项目变动情况
||
|-|
|工程投入|
|占预算比|
|例(%)|

||
|-|
|利息资|
|本化累|
|计金额|

|||
|-|-|
|其中：本|本期利息|
|期利息资|资本化率|
|本化金额|(%)|

未安
1、待安装设备 11,190,995.58 11,190,995.58 100 募集资金 11,190,995.58装
||
|-|
|2、三垒塑机装备|
|产业园项目|

合计 561,190,995.58 12,879,352.58 - 募集资金 12,879,352.58
||
|-|
|本报告期无在建工程所有权受限制及其金额用于担保的在建工程。|
|3、报告期内无在建工程减值准备|
|4、重大在建工程的工程进度情况|

||
|-|
|(九)无形资产|
|无形资产情况|

项目 年初余额 本年增加额 本年减少额 期末余额
一、原价合计 85,497,720.01 46068.39 85,543,788.40
其中：软件 2,969,320.01 46,068.39 3,015,388.40
土地使用权 82,528,400.00 82,528,400.00
二、累计摊销额合计 8,930,443.89 957,510.40 9,887,954.29
其中：软件 1,579,811.48 137,429.26 1,717,240.74
土地使用权 7,350,632.41 820,081.14 8,170,713.55
三、无形资产减值准备金额合计
其中：软件
土地使用权
四、账面价值合计 76,567,276.12 75,655,834.11
其中：软件 1,389,508.53 1,298,147.66
||
|-|
|土地使用权|
|本期摊销额957,510.40元。|

(十)长期待摊费用
无
||
|-|
|(十一) 递延所得税资产和递延所得税负债|
|递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示|
|（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债|

项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备
4,019,606.54 3,985,026.07
开办费
可抵扣亏损
小计
4,019,606.54 3,985,026.07
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小计
（2）期末无未确认递延所得税资产情况。
（3）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
交易性金融金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小计
可抵扣差异项目
资产减值准备 25,775,740.64
开办费
可抵扣亏损
应付职工薪酬
递延收益
小计 25,775,740.64
(十二)资产减值准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|年初余额|本期增加|||期末余额|
||||转 回|转 销||
||||187,363.60|||
|坏账准备|3,450,621.54||||3,263,257.94|
|存货跌价准备||||||
|可供出售金融资产减值准备||||||
|持有至到期投资减值准备||||||
|长期股权投资减值准备|22,512,482.70||||22,512,482.70|
|投资性房地产减值准备||||||
|固定资产减值准备||||||
|工程物资减值准备||||||
|在建工程减值准备||||||
|无形资产减值准备||||||
|商誉减值准备||||||
|其他||||||
|合计|25,963,104.24||187,363.6||25,775,740.64|

||
|-|
|0|

|||
|-|-|
|(十三) 应付账款||
||1、应付账款明细如下：|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||年初余额|||期末余额||
|账 龄||||||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%）|
||5,799,946.76|||||
||181,441.31|||||
|2—3年（含3年）|44,425.02|||||
|3年以上|496,124.04|||||
|合 计|6,521,937.13|||||

||||
|-|-|-|
|2、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。。|||
|3、期末数中无欠关联方款项。|||
||4、期末无账龄超过一年的大额应付账款。||
|(十四) 预收款项|||
|||1、 预收款项情况：|

年初余额 期末余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 22,942,620.39 76.53 24,766,194.80 90.19
1至2年 5,438,489.50 18.14 646,771.20 4.38
2至3年 914,000.00 3.05 1,336,500.00 2.84
3年以上 682,594.67 2.28 710,594.67 2.59
合计 29,977,704.56 100.00 27,460,060.67 100.00
||
|-|
|2、期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。|
|3、期末数中无预收关联方款项。|
|4、期末无账龄超过一年的大额预收款项情况|
|（十五)应付职工薪酬|

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴
1,164,762.72 10,191,098.63 11,355,861.35 -
（2）职工福利费
247,046.81 247,046.81 -
（3）社会保险费
2,130,512.68 2,130,512.68 -
其中：医疗保险费
614,842.03 614,842.03 -
基本养老保险费
1,372,474.62 1,372,474.62 -
年金缴费
-
失业保险费
71,999.49 71,999.49
工伤保险费
50,300.73 50,300.73
生育保险费
20,895.81 20,895.81
其他（综合保险）
（4）住房公积金
650,405.30 650,405.30
（5）工会经费
50,030.19 176,876.72 193,564.06 33,342.85
（6）职工教育经费
-220.00 -220.00
（7）辞退福利
（8）其他
合计
1,214,792.91 13,395,740.14 14,577,190.20 33,342.85
(十六)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 1,035,135.41
-181,765.31
营业税 1,288.46
企业所得税 2,962,388.98
471,090.80
个人所得税 59,345.01
197,688.27
城市维护建设税 132,285.82
8,175.05
房产税
5,839.32
土地增值税
教育费附加 56,693.92
地方教育费附加 37,795.95
其他
合计 4,284,933.55
501,028.13
||
|-|
|(十七)其他应付款|
|1、其他应付款情况：|

期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 336,441.44 70.76 352,981.58 74.09
1至2年 139,034.55 20.24 123,461.63 25.91
2至3年
3年以上
大连三垒机器股份有限公司2014年半年度财务报告
合计 475,475.99 100.00 476,443.21 100.00
|||
|-|-|
|2、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。||
||3、期末数中无欠关联方款项。|
||4、期末无账龄超过一年的大额其他应付款情况。|
||5、期末无金额较大的其他应付款。|
|(十八)股本||

(十九)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 582,952,272.33 75,000,000.00 507,952,272.33
（1）投资者投入的资本
（2）同一控制下企业合并
的影响
（3）其他
合计
582,952,272.33 75,000,000.00 507,952,272.33
(二十)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 32,995,689.761 32,995,689.761
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 32,995,689.76 32,995,689.76
(二十一)未分配利润
||
|-|
|项目|
|年初未分配利润|
|加： 本期归属于母公司所有者的净利润|
|减：提取法定盈余公积|

||
|-|
|提取或分配比例|

大连三垒机器股份有限公司2014年半年度财务报告
||
|-|
|提取任意盈余公积|
|提取储备基金|
|提取企业发展基金|
|提取职工奖福基金|
|提取一般风险准备|
|应付普通股股利|
|转作股本的普通股股利|
|其他|
|期末未分配利润|

|||
|-|-|
|(二十二) 营业收入和营业成本||
||1、 营业收入、营业成本|

项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 100,848,348.58 101,122,238.11
其他业务收入 242,307.69 139,316.24
营业成本 58,927,986.59 54,236,688.87
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2、 主营业务（分行业）||||||
|||本期金额||上期金额||
||行业名称|||||
|||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
||（1）工 业|100,848,348.58|58,927,986.59|101,122,238.11|54,199,098.88|
||（2）商 业|||||
||（3）房地产业|||||
||（4）旅游饮食服务业|||||
||合计|100,848,348.58|58,927,986.59|101,122,238.11|54,199,098.88|
||3、主营业务（分产品）|||||

本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
PE管生产线 82,065,573.65 48,798,211.48 70,489,250.33 37,708,623.94
PVC管生产线 2,151,625.00 1,189,684.46 8,741,880.34 4,985,590.30
设备 6,071,528.05 4,264,299.92 6,489,140.99 3,897,845.66
模具 9,839,495.77 4,403,068.13 12,605,371.55 5,706,761.38
其他 720,126.11 272,722.60 2,796,594.90 1,900,277.60
合计 101,122,238.11 54,199,098.88
100,848,348.58 58,927,986.59
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4、 主营业务（分地区）||||||
|||本期金额||上期金额||
||地区名称|||||
|||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
||东北|12,090,292.48|8,870,766.60|2,537,031.61|1,441,560.87|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||华北|1,953,435.89|1,300,399.17|6,771,405.20|4,575,821.90|
||华东|39,109,211.83|25,560,903.14|25,135,750.28|14,425,731.55|
||华南|6,852,109.40|4,646,320.74|8,539,094.01|5,260,064.68|
||华中|2,763,499.86|1,960,983.53|14,314,529.92|9,094,809.63|
||西北|583,393.17|288,927.42|1,180,119.65|634,651.08|
||西南|10,758,604.33|6,534,812.25|14,415,735.02|8,604,519.10|
||出口|26,737,801.62|9,764,873.74|28,228,572.42|10,161,940.07|
||合计|100,848,348.58|58,927,986.59|101,122,238.11|54,199,098.88|
|5、 公司前五名客户的营业收入情况||||||

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 6,409,066.93 6.34%
第二名 6,159,200.00 6.09%
第三名 5,042,735.05 4.99%
第四名 4,897,920.00 4.85%
第五名 4,017,094.02 3.97%
合计 26,526,016.00 26.24%
(二十三)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 4,672.68 50,545.49 5%
城市维护建设税 767,937.73 790,267.52 7%
教育费附加 329,116.18 338,686.08 3%
地方教育费附加 219,410.78 225,790.72 2%
合计 1,321,137.37 1,405,289.81
(二十四)销售费用
||
|-|
|项目|
|办公费|
|业务招待费|
|广告费|
|展费|
|差旅费|
|运杂费|
|职工薪酬|
|调试费|
|修理费|
|佣金|
|其他|
|服务费|
|合计|

(二十五)管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 2,858,825.37 3,024,395.87
技术开发费 2,771,873.86 2,862,636.38
折旧 512,146.00 666,156.28
业务招待费 208,702.19 207,482.17
税金 323,686.29 354,783.13
办公费 155,608.62 178,956.15
聘请中介机构费 499,766.39 433,844.60
无形资产摊销 828,121.74 821,331.12
车辆费 282,802.17 235,672.64
差旅费 93,232.09 77,172.85
水费 28,182.39 30,709.49
其他 411,419.09 318,341.46
合计 8,974,366.20 9,211,482.14
||
|-|
|(二十六)财务费用|

类别 本期金额 上期金额
利息支出
减：利息收入 8,484,458.47 8,011,773.17
汇兑损益 -1,736,429.90 2,666,182.04
其他 26,945.27 21,279.17
合计 -10,193,943.10 -5,324,311.96
(二十七)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 -214,941.34 152,755.42
存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失 -714,544.51
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他
合计 -214,941.34 -561,789.09
|||
|-|-|
|(二十八) 营业外收入||
||1、营业外收入分项目情况|
||项目|

非流动资产处置利得合计
其中：处置固定资产利得
处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
接受捐赠
297,500.00 202,000.00 297,500.00
政府补助
3,779.00 58,208.55 3,779.00
其他
301,279.00 260,208.55 301,279.00
合计
2、政府补助明细
项目 取得时间 本期金额
创新型中小企业补助资金 2014年2月 200,000.00
中小企业国际市场开拓资金 2014年2月 40,000.00
专利补贴 2014年6月 4,500.00
企业扶持资金 2014年6月 53,000.00
合计 297,500.00
(二十九)营业外支出
计入本期非经常
项目 本期金额 上期金额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其中：公益性捐赠支出
其他
0 0
合计 0
(三十)所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 6,147,968.39 6,035,253.92
递延所得税调整 -29,367.73 -27,250.81
合计 6,118,600.66 6,008,003.11
||
|-|
|(三十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程|
|1、基本每股收益|
|基本每股收益=P0÷S|
|S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk|
|其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为|
|发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增|
|加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告|
|期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至|
|报告期期末的累计月数。|
|2、稀释每股收益|
|稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普|
|通股加权平均数)|
|其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，|
|并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益|
|时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普|
|通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释|
|每股收益达到最小值。|
|（1）基本每股收益|
|基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计|
|算：|

项目 本期 上期
归属于本公司普通股股东的合并净利润 33,074,118.26 33,099,461.91
本公司发行在外普通股的加权平均数 225,000,000.00 225,000,000.00
基本每股收益（元/股） 0.15 0.15
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期 上期
年初已发行普通股股数 225,000,000.00 225,000,000.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
期末发行在外的普通股加权数 225,000,000.00 225,000,000.00
||
|-|
|（2）稀释每股收益|
|稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股|
|的加权平均数计算：|

项目 本期 上期
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 33,074,118.26 33,099,461.91
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 225,000,000.00 225,000,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.15
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期 上期
||
|-|
|计算基本每股收益时期末发行在外的普通股加|
|权平均数|

[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
期末普通股的加权平均数（稀释） 225,000,000.00 225,000,000.00
注：上期金额，按《企业会计准则第34号——每股收益》规定进行了调整计算。
|||
|-|-|
|(三十二) 现金流量表项目注释||
||1、收到的其他与经营活动有关的现金|

项目 本期金额
银行存款利息收入 8,484,458.47
政府补助 297,500.00
往来款 2,619,550.41
其他 41,493.46
合计 11,443,002.34
||
|-|
|3、 支付的其他与经营活动有关的现金|

项目 本期金额
运杂费 728,595.25
业务招待费 321,018.29
办公费 318,636.91
聘请中介机构费 499,766.39
其他 523,358.55
车辆费 325,176.89
差旅费 212,037.29
维修费 10,097.39
调试费 129,118.25
水费 59,945.39
广告费 29,981.89
佣金 88,220.08
手续费 32,945.27
展费 945,518.41
研发支出 268,682.42
往来款 2,000,000.00
合计 6,493,098.67
|||
|-|-|
|(三十三)现金流量表补充资||
||1、 现金流量表补充资料|

项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
33,460,455.08 33,442,284.18
加：资产减值准备
-214,941.34 -561,789.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
8,023,821.20 8,734,345.91
无形资产摊销
957,510.40 949,651.38
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-11,000.00
（固收定益资以产“报－废”损号失填（列收）益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
-1,717,009.41 -5,324,311.96
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -29,367.73 -27,350.81
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
4,717,443.28 117,032.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-26,283,946.62 3,840,321.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
9,558,883.07 -7,482,714.25
其他
经营活动产生的现金流量净额
28,472,847.93 33,676,469.21
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额
811,669,744.99 757,033,320.18
减：现金的期初余额
789,108,250.06 735,170,640.45
加：现金等价物的期末余额
项目 本期金额 上期金额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
22,561,494.93 21,862,679.73
||
|-|
|2、 现金和现金等价物的构成：|

||
|-|
|项目|
|一、现 金|
|其中：库存现金|
|可随时用于支付的银行存款|
|可随时用于支付的其他货币资金|
|可用于支付的存放中央银行款项|
|存放同业款项|
|拆放同业款项|
|二、现金等价物|
|其中：三个月内到期的债券投资|
|三、期末现金及现金等价物余额|

||
|-|
|注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|

八、 资产证券化业务的会计处理
公司本年度无资产证券化业务。
大连三垒机器股份有限公司2014年半年度财务报告
九、 关联方及关联交易
|||
|-|-|
||（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）|
|(一) 本公司的实际控制人||

||
|-|
|(二) 本公司的子公司情况：|

子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)组织机构代码
||
|-|
|上海三垒塑|
|料机械制造|
|有限公司|

||
|-|
|AD2005, Room 602, 6/F,|
|David House 8-20|
|Nanking Street,|
|Jordan, Hong Kong|

(三)本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
上海山雷特科技发展有限公司 与本公司同一实际控制人 69581072-X
大连三垒塑业有限公司 与本公司同一实际控制人
60487769-8
烟台三垒塑业有限公司 与本公司同一实际控制人
70632882-5
|||
|-|-|
|(四) 关联交易情况||
||1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。|
||2、关联方租赁|

子公司上海三垒塑料机械制造有限公司向关联方上海山雷特科技发展有限公司租赁位于上海市国定东路275—8号1209室，作为办公用房，2014上半年年支付租金180,000.00元。
十、股份支付
公司无需披露的股份支付事项。
十一、或有事项
(1)截止2014年6月30日公司已背书未到期应收票据明细如下：
出票人 票据种类 金额（元） 出票日期 到期日期 票据号
永亨控股集团有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-1-17 2014-7-17 32108860
洛阳万德贸易有限公司 银行承兑 200,000.00 2014-1-29 2014-7-29 23334591
杭州天人房地产开发有限公司 银行承兑 200,000.00 2014-1-16 2014-7-16 20285882
桐乡市宇翔化纤有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-1-27 2014-7-27 25188566
江苏龙腾坤鑫建设发展有限公司 银行承兑 50,000.00 2014-1-24 2014-7-14 30326187
扬州市洁源排水有限公司 银行承兑 200,000.00 2014-1-22 2014-7-22 31790176
淄博新华纸业有限公司 银行承兑 200,000.00 2014-1-7 2014-7-7 20378803
江苏海莱尔服饰有限公司 银行承兑 50,000.00 2014-1-16 2014-7-16 24112898
浙江全球管业有限公司 银行承兑 200,000.00 2014-1-8 2014-7-8 23736065
浙江全球管业有限公司 银行承兑 200,000.00 2014-1-8 2014-7-8 23736067
济源大商新世纪商贸有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-1-23 2014-7-23 33145585
无锡宏瑞机器制造有限公司 银行承兑 20,000.00 2014-1-6 2014-7-6 22192531
无锡市溢满金属材料有限公司 银行承兑 50,000.00 2014-1-17 2014-7-17 24021266
衢州市天元农牧科技有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-2-21 2014-8-21 28608519
丹阳市建中工程建设有限公司 银行承兑 50,000.00 2014-1-27 2014-7-24 32711319
安徽华森木业有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-1-23 2014-7-23 22051951
浙江海兴建筑有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-3-17 2014-9-17 20768443
江苏荣光塑料科技发展有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-2-13 2014-8-13 21941059
江苏高德建设投资发展有限公司 银行承兑 50,000.00 2014-1-28 2014-7-28 22208507
吴江华建实业有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-1-16 2014-7-16 94734713
常熟市兴顺模具有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-1-28 2014-7-28 24139833
诸城市东方鼎盛建材有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-1-24 2014-7-24 21611191
福建省华益塑业股份有限公司 银行承兑 200,000.00 2014-4-25 2014-10-25 26312449
浙江海兴建筑有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-5-6 2014-11-6 20768501
南通伟创建设工程有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-2-20 2014-8-20 23284189
常熟出口加工区开发建设有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-4-8 2014-10-8 21933459
浙江超威动力能源有限公司 银行承兑 30,000.00 2014-2-21 2014-8-21 92912326
洛阳凯飞机械有限公司 银行承兑 100,000.00 2014-3-7 2014-9-7 24070484
合计 3,100,000.00
十二、承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的日后事项。
十四、其他重要事项说明
公司无需披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）||||||
|(一) 应收账款|||||||
||1、应收账款账龄分析||||||
||||年初余额||期末余额||
|||种类|||||
||||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||金额|比例|坏账准备|比例（%|）|金额|比例（|%）|金额|比例（%|）|
||1年以内|10,117,636.11|56.00|505,881.81|5.00||11,467,700.00|61.59||573,385.00|5.00||
||1－2年|2,499,777.00|13.83|249,977.70|10.00||1,958,777.00|10.52||195,877.70|10.00||
||2－3年|2,309,245.63|12.78|346,386.84|15.00||2,262,245.63|12.15||339,336.85|15.00||
||3－4年|2,111,790.48|1121..7689|1,055,895.24|50.00||2,001,690.48|10.75||1,000,845.24|50.00||
||4年以上|1,029,975.00|1 15..6790|1,029,975.00|100.00||929,,975.00|4.99||929,975.00|100.00||
||合计|18,068,424.22|100.00|3,188,116.59|%17.64||18,620,388.11|100.00||3,039,419.79|16.%3 2||
|2、应收账款按种类披露 17.64|||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年初余额|||||期末余额||||||
|种类|账面余额||坏账准备|||账面余额||||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%|）|金额|比|例（%|）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单||||||||||||
|项计提坏账准备的||||||||||||
|应收账款||||||||||||
|按组合计提坏账准||||||||||||
|备的应收账款||||||||||||
|按账龄组合计提坏||||||||||||
||18,068,424.22|100.00|3,188,116.59|17.64||18,620,388.11||100.00||3,039,419.79|16.32|
|账准备的应收账款||||||||||||
|组合小计|18,068,424.22|100.00|3,188,116.59|17.64||18,620,388.11||100.00||3,039,419.79|16.32|
|单项金额虽不重大||||||||||||
|但单项计提坏账准||||||||||||
|备的应收账款||||||||||||
|合计|18,068,424.22|100.00|3,188,116.59|17.64||18,620,388.11||100.00||3,039,419.79|16.32|

||||
|-|-|-|
|||应收账款种类的说明：|
||期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。||
|组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||年初余额|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例（%）||金额|比例（%）||
|1年以内|11,467,700.00|61.59|573,385.00|10,117,636.11|56.00|505,881.81|
|1－2年|1,958,777.00|10.52|195,877.70|2,499,777.00|13.83|249,977.70|
|2－3年|2,262,245.63|12.15|339,336.85|2,309,245.63|12.78|346,386.84|
|3－4年|2,001,690.48|10.75|1,000,845.24|2,111,790.48|11.69|1,055,895.24|
|4年以上|929,,975.00|4.99|929,975.00|1,029,975.00|5.70|1,029,975.00|
|合计|18,620,388.11|100.00|3,039,419.79|18,068,424.22|100.00|3,188,116.59|

||
|-|
|期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。|
|3、本报告期无实际核销的应收账款情况|
|4、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。|
|5、应收账款中欠款金额前五名单位情况|

||
|-|
|占应收账款总|
|额的比例(%)|

第一名 客户 3,108,500.00 1年以内 16.69
第二名 客户 993,000.00 1年以内 5.33
第三名 客户 692,000.00 1年以内 3.72
第四名 客户 590,000.00 1年以内 3.17
第五名 客户 486,500.00 1-2年 2.61
合计 5,870,000.00 31.52
||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|6、期末无应收关联方账款情况|||||||||||||||||||||||||
|(二) 其他应收款|||||||||||||||||||||||||
||1、其他应收款账龄分析||||||||||||||||||||||||
||||期初余额||||||||||||期末余额||||||||||
|||种类|账面余额|||||坏账准备|||||||账面余额||||坏账准备||||||
||||金额||比例（%）|||金额|||比|例（%||）|金额||比|例（%）|金额||比|例（%||）|
|||1年以内|740,355.17||75.85|||31,017.75||||4.19|||236,170.54|||49.97|11808.53|||5.00|||
|||1-2年（含）|222,206.18||22.76|||22,220.62||||10.00|||222,906.18|||47.16|22290.62|||10.00|||
|||2-3年（含）|6,454.78||0.66|||968.22||||15.00|||6,454.78|||1.37|968.22|||15.00|||
|||3-4年（含）|||||||||||||||||||||||
|||4年以上|7,138.52||0.73|||7,138.52||||100.00|||7138.52|||1.51|7138.52|||100.00|||
|||合计|976,154.65||100.00|||61,345.11||||6.28|||472,670.02|||100.00|42,205.88|||8.93|||
||2、其他应收款按种类披露：||||||||||||||||||||||||
|||||年初余额||||||||||||期末余额|||||||||
|||||账面余额||||||坏账准备||||||账面余额|||坏账准备||||||
|||种类|||||||||||||||||||||||
||||||||||||||比例||||||||||||
|||||金额||比|例（%||）|金额||||||金额|比|例（%）|金额|比|例（%||）||
||||||||||||||（%）||||||||||||
|||单项金额重大并单项|||||||||||||||||||||||
|||计提坏账准备的其他|||||||||||||||||||||||
|||应收款|||||||||||||||||||||||
|||按组合计提坏账准备|||||||||||||||||||||||

大连三垒机器股份有限公司2014年半年度财务报告
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||的其他应收款||||||||||||||
||职工借款||||||||||||||
||应收出口退税款||||||||||||||
||进项税额||||||||||||||
||其他往来款||736,454.65|75.44||38,249.80||5.19||232970.02|49|19110.57||8.20|
||合并范围内关联方往||||||||||||||
||||239,700.00|24.56||23,095.31||9.64||239,700.00|54.68|23095.31||9.64|
||来款||||||||||||||
||组合小计||976,154.65|100.00||61,345.11||6.28||472,670.02|100.00|42,205.88||8.93|
||单项金额虽不重大但||||||||||||||
||单项计提坏账准备的||||||||||||||
||其他应收款||||||||||||||
||合计||976,154.65|100.00||61,345.11||6.28||472,670.02|100.00|42,205.88||8.93|
|其他应收款种类的说明：|||||||||||||||
|期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。|||||||||||||||
|组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：|||||||||||||||
|||年初余额|||||||期末余额||||||
||账龄|账面余额||||坏账准备）|||账面余额||||||
||||||||||||||坏账准备||
|||金额|||比例（%||||金额||比例（%）||||
||1年以内|740,355.17|||75.85||31,017.75||236,170.54||49.97||11808.53||
||1-2年（含）|222,206.18|||22.76||22,220.62||222,906.18||47.16||22290.62||
||2-3年（含）|6,454.78|||0.66||968.22||6,454.78||1.37||968.22||
||3-4年（含）||||||||||||||
||4年以上|7,138.52|||0.73||7,138.52||7138.52||1.51||7138.52||
||合计|976,154.65|||100.00||61,345.11||472,670.02||100.00||42,205.88||
|期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。|||||||||||||||
|3、本期无转回或收回其他应收款情况。|||||||||||||||
|4、本报告期无实际核销的其他应收款情况。|||||||||||||||
|5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。|||||||||||||||
|6、其他应收款金额前五名情况|||||||||||||||

||
|-|
|占其他应收款|
|总额的比例(%)|

刘兆财 员工 50,000.00 1年以内 10.58 出国保证金
约旦 客户 22,640.00 1年以内 4.79 代垫费用
刘俊 员工 14,339.00 1年以内 3.03 备用金
韩业阳 员工 14,327.20 1年以内 3.03 备用金
合计 472,670.02 72.14
||
|-|
|7、期末应收关联方账款情况|
|单位名称|

鑫图投资有限公司 子公司 239,700.00 50.71
||
|-|
|(三) 长期股权投资|
|长期股权投资明细情况|

被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额
||
|-|
|上海三垒塑料机械|
|制造有限公司|

鑫图投资有限公司 成本法 22,966,715.54 22,966,715.54 22,966,715.54合计 23,766,715.54 32,127,244.88 32,127,244.88本期计提减值准
被投资单位 持股比例（%）表决权比例（%）减值准备金额 本期现金红利备金额
||
|-|
|上海三垒塑料机械|
|制造有限公司|

鑫图投资有限公司 100.00 100.00
合计
|||
|-|-|
|(四) 营业收入和营业成本||
||1、营业收入、营业成本|
||项目|
||主营业务收入|

其他业务收入
242,307.69 139,316.24
||||||
|-|-|-|-|-|
|营业成本|||||
|2、主营业务（分行业）|||||
||本期金额||上期金额||
|项目|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）工 业|96,075,965.70|58,597,019.24|96,290,576.50|53,324,135.32|
|（2）商 业|||||
|（3）房地产业|||||
|（4）旅游饮食服务业|||||
|合计|96,075,965.70|58,597,019.24|96,290,576.50|53,324,135.32|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、主营业务（分产品）||||||||||
||||本期金额||||上期金额|||
||项目|||||||||
||||营业收入||营业成本||营业收入||营业成本|
||PE管生产线||82,065,573.65||52,060,578.39||70,489,250.33||40,161,366.59|
||PVC管生产线||2,151,625.00||1,157,151.20||8,741,880.34||5,143,269.94|
||设备||1,299,145.17||703,498.92||2,955,764.82||1,112,448.13|
||模具||9,839,495.77||4,403,068.13||12,605,371.55||5,706,761.38|
||其他||720,126.11||272,722.60||1,498,309.46||1,200,289.28|
||合计||96,075,965.70||58,597,019.24||96,290,576.50||53,324,135.32|
|4、主营业务（分地区）||||||||||
|||本期金额||||上期金额||||
||地区|||||||||
|||营业收入||营业成本||营业收入||营业成本||
||东北|12,090,292.54||9,442,295.12||2,537,021.61||1,471,312.97||
||华北|1,950,444.44||1,315,853.65||1,939,743.59||1,097,539.44||
||华东|34,339,820.34||23,438,155.41||25,135,750.28||15,223,279.26||
||华南|6,852,109.40||4,859,565.03||8,539,094.01||5,536,324.50||
||华中|2,763,499.86||2,005,580.24||14,314,529.92||9,738,436.92||
||西北|583,393.17||288,927.42||1,180,119.65||691,636.83||
||西南|10,758,604.33||7,050,248.09||14,415,745.02||9,088,494.22||
||出口|26,737,801.62||10,196,394.28||28,228,572.42||10,477,111.18||
||合计|96,075,965.70||58,597,019.24||96,290,576.50||53,324,135.32||

||
|-|
|5、 公司前五名客户的营业收入情况|

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 6,409,066.93 6.65
第二名 6,159,200.00 6.39
第三名 5,042,735.05 5.24
第四名 4,897,920.00 5.09
第五名 4,017,094.02 4.17
合计 26,526,016.00 27.54
(五)投资收益
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 1,600,000.00 1,600,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 1,600,000.00 1,600,000.00
(六)现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 32867601.43 32,604,669.88
加：资产减值准备 -167836.03 108,380.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7982332.28 8,680,869.95
无形资产摊销 957510.40 949,651.38
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -11,000.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,717,009.41 -5,317,458.13
投资损失（收益以“－”号填列） -1,600,000.00 -1,600,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 25,175.40 -16,527.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,576,922.39 -1,166,248.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -28,780,621.22 6,433,816.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,765,425.80 -10,317,485.49
其他
项目 本期金额 上期金额
经营活动产生的现金流量净额 27,909,501.04 30,348,669.14
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 806,182,887.54 750,375,109.61
减：现金的期初余额 781,963,137.93 729,840,229.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,219,749.61 20,534,879.66
十六、补充资料
|||
|-|-|
||（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）|
|(一) 当期非经常性损益明细表||

项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
297,500.00
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,779.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 47,841.85
少数股东权益影响额（税后） 7,950.00
合计 245,487.15
(二)净资产收益率及每股收益：
每股收益（元）
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.15 0.15 0.15
||
|-|
|扣除非经常性损益后归属于公司|
|普通股股东的净利润|

|||
|-|-|
|(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明||
||金额异常或比较期间变动异常的报表项目|

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
财务费用 -10,193,943.10 -5,324,311.96 91.46%主要是汇兑损益影响
上年同期机床研发为
研发投入 3,216,067.19 5,054,952.05 -36.38%
首次投入金额较大
十七、财务报表的批准报出
||
|-|
|本财务报表业经公司第三届董事会第二次会议审议批准，于2014年8月25日报出。|

大连三垒机器股份有限公司（加盖公章）二〇一四年八月二十五日