公司代码：603766 公司简称：隆鑫通用
隆鑫通用动力股份有限公司
2014年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|董事长|高勇|因公出差|吴中闯|
|董事|涂建华|因公出差|吴中闯|

三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人高勇、主管会计工作负责人王建超及会计机构负责人（会计主管人员）杨俐娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据公司2015年3月23日召开的第二届董事会第十三次会议决议，充分考虑投资者利益，结合公司经营状况，公司拟以2014年12月31日公司总股本804,913,410股为基数，每10股派发现金红利2.28元（含税）。拟派发的现金股利共计183,520,257.48元，占公司2014年合并报表归属于母公司股东的净利润的30.07%。报告期不转增、不送股。
六、前瞻性陈述的风险声明
公司的未来计划、战略的实现,以及对未来的分析或测算，系需要依托客观条件不发生重大变化，该等计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 9第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 29第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 39第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 44第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 45第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 53第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 56第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 57第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 171
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|隆鑫通用、公司和本公司|指|隆鑫通用动力股份有限公司|
|隆鑫控股|指|隆鑫控股有限公司|
|隆鑫集团|指|隆鑫集团有限公司|
|报告期、期内|指|2014年度|
|元/万元/亿元|指|人民币元/万元/亿元|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|信永中和|指|信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)|
|保荐机构、保荐人、主承销商|指|中国国际金融有限公司|
|上交所网站|指|公司信息披露指定网络，上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）|
|山东丽驰|指|山东丽驰新能源汽车有限公司(由原“山东力驰新能源科技有限公司”于2015年2月12日更名)|
|富路车业|指|德州富路车业有限公司|
|华恩租赁|指|华恩车辆租赁服务有限公司|
|超能投资|指|广州超能投资有限公司|
|广州威能|指|广州威能机电有限公司|
|隆鑫机车|指|重庆隆鑫机车有限公司|
|叶县奥大|指|叶县奥大工业有限责任公司|
|河南隆鑫|指|河南隆鑫机车有限公司|
|珠海隆华|指|珠海隆华直升机科技有限公司|
|宝鑫镀装|指|重庆宝鑫镀装科技有限公司|
|Nemak|指|Nemak Exterior S.L.U.|
|变频技术|指|改变电源频率的技术|
|EPA认证|指|美国环境保护署（U.S EnvironmentalProtection Agency）联合州及地方政府颁发的系列商业和工业许可证|
|CARB认证|指|加州大气资源局排放认证|
|ODM|指|Original Design Manufacturer,原始设计制造|
|cc|指|发动机气缸排量单位，1cc=1毫升|

二、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的宏观经济变化风险、产业政策风险等风险因素，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|隆鑫通用动力股份有限公司|
|公司的中文简称|隆鑫通用|
|公司的外文名称|Loncin Motor Co.,Ltd.|
|公司的外文名称缩写|LONCIN|
|公司的法定代表人|高勇|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|黄经雨|叶珂伽|
|联系地址|重庆市经济技术开发区白鹤工业园|重庆市经济技术开发区白鹤工业园|
|电话|023-89028829|023-89028829|
|传真|023-89028051|023-89028051|
|电子信箱|security@loncinindustries.com|security@loncinindustries.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|重庆市九龙坡区九龙园区华龙大道99号|
|公司注册地址的邮政编码|400052|
|公司办公地址|重庆市经济技术开发区白鹤工业园|
|公司办公地址的邮政编码|400060|
|公司网址|www.loncinindustries.com|
|电子信箱|security@loncinindustries.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|隆鑫通用|603766|无|

六、公司报告期内注册变更情况
（一）基本情况
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|注册登记日期|2012年10月11日|
|注册登记地点|重庆市九龙坡区九龙园区华龙大道99号|
|企业法人营业执照注册号|500107000008267|
|税务登记号码|500107660899787|
|组织机构代码|66089978-7|

（二）公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见公司2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股意向书》的发行人基本情况。
（三）公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
（四）公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东为隆鑫控股有限公司，未发生变更。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京东城区朝阳门北大街8号富华大厦|
||签字会计师姓名|何勇|
|||廖继平|
|报告期内履行持续督导职责的保荐机构|名称|中国国际金融有限公司|
||办公地址|北京市建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层|
||签字的保荐代表人姓名|黄钦、丁宁|
||持续督导的期间|股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，即2012年8月11日至2014年12月31日。|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2014年|2013年|本期比上年同期增减(%)|2012年|
|营业收入|6,643,835,670.43|6,505,486,082.58|2.13|6,444,818,539.91|
|归属于上市公司股东的净利润|610,358,711.95|552,326,718.87|10.51|461,798,326.02|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|554,824,309.72|496,291,972.85|11.79|441,700,654.28|
|经营活动产生的现金流量净额|733,564,383.39|543,808,053.91|34.89|484,058,698.92|
||2014年末|2013年末|本期末比上年同期末增减（%|2012年末|

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|归属于上市公司股东的净资产|4,094,864,661.82|3,588,255,901.09|14.12|3,211,459,259.65|
|总资产|6,150,857,024.40|5,569,555,347.31|10.44|5,328,064,951.78|

根据修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，期末留待抵扣的增值税进项税应在“其他流动资产”报表项目列报。本集团对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年度比较报表已重新表述，调增年初其他流动资产24,932,000.47元，调增年初应交税费24,932,000.47元，该调整事项增加本集团年初资产总额和负债总额24,932,000.47元。
(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|2014年|2013年|本期比上年同期增减(%)|2012年|
|基本每股收益（元／股）|0.76|0.69|10.14|0.62|
|稀释每股收益（元／股）|0.76|0.69|10.14|0.62|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.69|0.62|11.29|0.59|
|加权平均净资产收益率（%）|16.06|16.22|减少0.16个百分点|17.30|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|14.60|14.57|增加0.03个百分点|16.55|

二、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
不适用
三、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|2014年金额|附注（如适用）|2013年金额|2012年金额|
|非流动资产处置损益|800,949.85||-505,642.24|-1,153,975.73|
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|54,359,865.82||12,086,616.59|22,185,139.49|

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|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费||||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||||
|非货币性资产交换损益||||
|委托他人投资或管理资产的损益||||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||||
|债务重组损益||||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|13,079,705.39|31,053,504.85|2,777,590.73|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||38,620.00||
|对外委托贷款取得的损益||||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||||
|受托经营取得的托管费收入||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|100,796.05|144,349.42|600,341.89|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||||
|少数股东权益影响额|-2,523,422.19|-13,085.31|56,038.53|
|所得税影响额|-10,283,492.69|13,230,382.71|-4,367,463.17|
|合计|55,534,402.23|56,034,746.02|20,097,671.74|

四、采用公允价值计量的项目
单位：元币种：人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|衍生金融资产|8,407,000.00|782,761.57|-7,624,238.43|-4,555,238.43|
|衍生金融负债|0|1,643,054.01|1,643,054.01|-4,712,054.01|
|合计|8,407,000.00|2,425,815.58|-5,981,184.42|-9,267,292.44|

五、其他
无
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，全球经济缓慢复苏，国内经济增速放缓，公司积极优化产品结构，加快产品升级，保持了总体业务规模的稳定增长，实现营业收入66.44亿元，同比增长2.13%；公司赢利能力持续增强，毛利率达到19.76%，同比增长0.72个百分点，实现归属于母公司净利润6.10亿元，同比增长10.51%。
同时，公司确立并全力推进实施“同心多元化”发展战略，以成为“清洁动力系统服务提供商”为目标，努力拓展微型电动车、无人直升机、智能电源、轻量化汽车零部件、农业智能装备等新兴业务，实现良好开局，为公司产业升级、战略转型和实现可持续发展奠定了基础。
1、发电机组业务
北美市场是全球小型发电机组主要市场。报告期内，受美国市场影响，国内小型汽油发电机组出口北美市场总体规模有所下滑。因此，公司发电机组业务同比下降13.55%，实现销售收入7.04亿元。发电机组产品毛利率同比提升1.66个百分点，达到26.59%。
公司以变频发电机组和大功率发电机组为产品突破口，持续调整产品结构，加快产品升级。
其中，具备完全自主知识产权的小功率变频静音发电机组单品累计实现销量超过1.3万台，同比增长56%。
2、农业机械装备业务
报告期内，公司农业机械装备业务实现营业收入12.26亿元，同比下降5.70%。农业机械装备产品毛利率为17.12%，同比基本持平。
其中，公司三轮车业务受国内行业整体情况影响，销量同比有所下滑，但是通过产品结构优化，200cc及以上排量产品销量占比提升4.6个百分点，巩固了公司在商务重载领域的领先地位。
此外，三轮车出口同比增长30%。
公司在行业内率先运用"全系统化机器人焊接"工艺，显著提升了三轮车车厢、车架关重零部件的质量水平，凸显了产品的差异化优势。
公司的微耕机业务，通过与欧洲大客户的合作和拓展国内市场，销售收入同比增长111%。
3、轻型动力业务
报告期内，公司轻型动力业务实现营业收入20.92亿元，同比增长9.96%，占公司营业收入的31.49%，同比提升了2.24个百分点。轻型动力产品毛利率达到18.69%，同比增长1.17个百分点。其中：
道路用轻型发动机业务，实现销售收入13.04亿元，同比增长4.01%，市场份额稳步提升，品牌影响力进一步增强。此外，与宝马合作的全新大排量发动机项目按计划顺利推进。
非道路用轻型动力业务，保持了强劲的增长势头，实现销售收入7.88亿元，同比增长21.45%。
其中6.5马力以上产品销售收入同比增长37%，销量占比提升至37.2%，增长了8.1个百分点；双缸发动机动力实现突破，销量达到2.2万台，处于国内领先地位，已成功进入全球高端园林机械
专用动力领域。
4、两轮摩托车业务
报告期内，公司两轮摩托车业务实现营业收入24.70亿元，同比增长3.17%。两轮摩托车业务毛利率为19.23%，同比基本持平。其中，出口创汇3.25亿美元，同比增长23.6%。
公司把握两轮摩托车市场转型升级的方向，坚持“运动、休闲”的品牌定位，陆续推出PR31、PR41等正向开发的平台级自主产品，其中PR31产品全年销量突破9万台，产品竞争力大大增强，不但助推墨西哥、哥伦比亚等传统大市场创汇大幅增长，并成功实现新兴市场的突破，为后续发展奠定了良好基础。
5、新兴业务
报告期内，公司汽车轻量化零部件精加工业务快速增长，销售收入达到2457万元，同比增长370.26%。实现了向长安福特、上海通用、一汽大众等客户的批量供货。
在微型电动车方面，公司通过参股山东丽驰积极涉足微型电动车产业发展，2014年山东丽驰实现微型电动车5525辆，实现销售收入43,877.15万元。此外，公司还与富路车业共同投资成立华恩租赁，拓展微型电动车租赁和社区服务市场。
在无人直升机方面，与王浩文教授、深圳力合创业投资有限公司及珠海清华科技园创业投资有限公司合资成立了珠海隆华，主要从事无人直升机整机产品的研发、生产、销售和服务业务。
该产品拥有完全自主知识产权，技术处于行业领先地位，并于2014年珠海航展上正式发布。
在智能电源方面，公司拟控股广州威能，进入大型柴油发电机组领域，与公司现有小型家用汽油发电机组业务结合，发挥产业协同效应，做大做强公司的发电机组业务。
(一)主营业务分析
1利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|6,643,835,670.43|6,505,486,082.58|2.13|
|营业成本|5,330,848,338.67|5,266,877,841.88|1.21|
|销售费用|219,262,032.57|204,798,276.63|7.06|
|管理费用|395,495,544.13|358,413,687.40|10.35|
|财务费用|-27,800,063.24|-14,518,512.85|-91.48|
|经营活动产生的现金流量净额|733,564,383.39|543,808,053.91|34.89|
|投资活动产生的现金流量净额|-860,941,848.60|-389,170,227.26|-121.23|
|筹资活动产生的现金流量净额|-141,048,205.28|-109,676,132.66|-28.60|
|研发支出|165,618,675.66|162,564,731.48|1.88|

 2收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司各类产品销售单价较上年无明显变化，收入变化主要受销量规模的变动影响。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
单位：万台
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|分产品/分行业|2014年生产量|2013年生产量|生产量变化率（%）|2014年销售量|2013年销售量|销售量变化率（%）|
|发电机组|36.58|47.19|-22.48|37.01|47.08|-21.38|
|农业机械装备|30.28|30.85|-1.86|30.15|30.81|-2.13|
|轻型动力|370.25|344.02|7.63|288.46|265.07|8.83|

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|两轮摩托车|79.23|71.73|10.46|79.00|72.47|9.01|

备注：轻型动力销量不含公司自用部分数量。
(3)主要销售客户的情况
报告期内，公司前五名客户的营业收入合计1,577,255,580.63元，占公司营业收入的23.74%。
3 成本
(1)成本分析表
单位：元
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|分行业情况||||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|制造行业|直接材料|5,006,156,963.67|94.33|4,973,532,399.58|94.57|0.66||
||人工工资|125,927,434.86|2.37|117,489,098.43|2.23|7.18||
||制 造 费 用|175,011,945.42|3.30|168,330,867.66|3.20|3.97||
||合计|5,307,096,343.95|100.00|5,259,352,365.67|100.00|0.91||
|分产品情况||||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|发电机组|直接材料|500,434,713.66|96.84|592,375,506.25|96.91|-15.52||
||人工工资|9,171,781.27|1.77|10,229,746.90|1.67|-10.34||
||制造费用|7,183,483.75|1.39|8,658,859.13|1.42|-17.04||
||小计|516,789,978.68|100.00|611,264,112.29|100.00|-15.46||
|农业机械装备|直 接 材 料|972,462,207.20|95.72|1,026,015,673.29|95.80|-5.22||
||人工工资|26,762,408.67|2.63|26,882,204.50|2.51|-0.45||
||制造费用|16,757,283.90|1.65|18,147,575.21|1.69|-7.66||
||小计|1,015,981,899.77|100.00|1,071,045,453.00|100.00|-5.14||
|轻型动力|直接材料|1,538,324,309.99|90.44|1,420,320,662.37|90.51|8.31||
||人工工资|46,856,672.08|2.75|41,420,490.81|2.64|13.12||
||制造费用|115,669,092.53|6.80|107,438,406.45|6.85|7.66||
||小计|1,700,850,074.60|100.00|1,569,179,559.63|100.00|8.39||
|两轮摩托车|直 接 材 料|1 , 932,389,205.32|96.87|1,888,505,821.58|96.91|2.32||
||人工工资|36,355,017.31|1.82|34,075,307.23|1.75|6.69||
||制造费用|26,075,351.14|1.31|26,192,304.51|1.34|-0.45||
||小计|1,994,819,573.77|100.00|1,948,773,433.32|100.00|2.36||
|其他|直接材料|62,546,527.50|79.52|46,314,736.08|78.38|35.05||
||人工工资|6,781,555.53|8.62|4,881,348.99|8.26|38.93||
||制造费用|9,326,734.10|11.86|7,893,722.36|13.36|18.15||

||||||||
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||小计|78,654,817.13|100.00|59,089,807.43|100.00|33.11|
|合计||5,307,096,343.95||5 , 2 59,352,365.67||0 .91|

(2)主要供应商情况
报告期内，公司前五名供应商的采购金额合计503,096,555.09元，占公司采购总额的9.44%。
(3)其他
无
4 费用
管理费用本年较上年增加3,708.19万元，增加10.35%，主要系本公司管理及技术人员薪酬提高、实施股票期权激励成本增加和新建项目转固折旧费增加等所致。
财务费用本年较上年减少1,328.15万元，减少91.48%，主要系本年美元升值形成的汇兑损失减少所致。
5 研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
|||
|-|-|
|研发支出合计|165,618,675.66|
|研发支出总额占净资产比例（%）|3.93|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|2.49|

 (2)情况说明
报告期内公司开展的研发项目进展：
①发电机组
在变频发电机组方面，对逆变核心部件的热交换技术进行了深入研究并取得实质性突破，同时完成了全新变频技术的可行性验证，为未来变频发电机组产品的市场运用创造了条件；成功开发了2600i、3500i两款变频发电机组；在传统发电机组方面，一是自主研发的单缸大功率发电机组成功上市，二是实现远程管控和无人值守功能，提升了传统发电机组的智能化水平。
②农业机械装备
农业运输机械方面，持续强化公司在商用重载领域的优势，开发出重载商务三轮车、重载自卸车、半封闭车等产品；搭建了燃油和电动的产品平台，有效延伸了产品链；完善了针对出口市场的产品布局。
农业作业机械方面，与欧洲两大园林制造公司合作，成功开发并上市三款微耕机和一款园林用途的梳草机，产品应用领域由农业机械扩展到了园林机械领域。
③轻型动力业务
道路用轻型动力方面，成功批量推出适用于休闲代步客户群的跑车专用系列平衡轴高速链条机；三轮车发动机方面，成功推出大排量、水冷三轮车专用发动机；同时以汽车技术为基础的重载专用发动机研究取得了较大突破；ATV、UTV700发动机成功上市，拓展了高端客户群和区域市场。
非道路用轻型动力，坚持不同终端类别产品专用动力的开发方向，成功开发出一系列满足美国EPA3和CARB排放法规的专用发动机：国内目前最大排量的V型双缸汽油草坪车专用发动机、轻量化草坪机专用发动机以及变频发电机组的专用发动机。
④两轮摩托车
公司以“运动、休闲”的产品开发方向，坚持正向自主的平台级开发策略，确立了以用户体验为中心诉求，以动力性、操控性、科技感、性价比为设计重点的研发思路，已形成产品家族化。
其中，CR1和CR5批量上市，新品CRM、GP250、SX2、SR2已完成研发，更大排量的CR6、HR7、CR8等处于研发阶段。
6 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司于2014年12月18日召开了第二届董事会第十一次会议审议了收购资产的相关议案，并于12月19日发布了《隆鑫通用动力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产预案》，公司拟通过发行股份及支付现金方式购买广州超能投资有限公司(以下简称“超能投资”)持有的广州威能机电有限公司75%股权，其中，公司以发行股份方式向超能投资支付标的资产交易价格的85%，以支付现金方式向超能投资支付标的资产交易价格的15%。
目前，公司以及相关各方正在积极推动相关各项工作，标的资产的审计、评估等相关工作正在按计划有序进行中（详见2015年3月19日发布的《隆鑫通用动力股份有限公司关于资产重组事项的进展公告》编号：临2015-024）。
(3)发展战略和经营计划进展说明
公司确立并全力推进实施“同心多元化”发展战略，以成为“清洁动力系统服务提供商”为目标，努力拓展微型电动车、无人直升机、智能电源、轻量化汽车零部件、农业智能装备等新兴业务，实现良好开局，为公司产业升级、战略转型和实现可持续发展奠定了基础。
(4)其他
无
7 现金流
经营活动产生的现金流量净额本年较上年增加18,975.63万元，增加34.89%，主要系公司经营效果提升所致。
投资活动产生的现金流量本年净流出较上年增加47,177.16万元，主要系公司购买银行理财产品尚未到期额度较上年同期增加，以及对外投资增加所致。
筹资活动产生的现金流量本年净流出较上年增加3,137.21万元，增加28.60%，主要系派发现金红利金额比上年增加所致。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|机械制造行业|6,601,328,172.28|5,307,096,343.95|19.61|1.76|0.91|增加0.68个百分点|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|6,601,328,172.28|5,307,096,343.95|19.61|1.76|0.91||
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|发电机组|703,988,222.40|516,789,978.68|26.59|-13.55|-15.46|增加1.66个百分点|
|农业机械装备|1,225,830,777.00|1,015,981,899.77|17.12|-5.70|-5.14|减少0.49个百分点|
|轻型动力|2,091,907,360.11|1,700,850,074.60|18.69|9.96|8.39|增加1.17个百分点|
|两轮摩托车|2,469,671,940.08|1,994,819,573.77|19.23|3.17|2.36|增加0.64个百分点|
|其他|109,929,872.69|78,654,817.13|28.45|42.80|33.11|增加5.21个百分点|
|合计|6,601,328,172.28|5,307,096,343.95|19.61|1.76|0.91||

2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（%）|
|国内|3,247,278,897.97|-5.76|
|国外|3,354,049,274.31|10.27|
|合计|6,601,328,172.28|1.76|

(三)资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货币资金|1,312,218,476.12|21.33|1,807,159,966.10|32.45|-27.39||
|以 公 允 价值 计 量 且其 变 动 计入 当 期 损益 的 金 融资产|782,761.57|0.01|108,697,410.96|1.95|-99.28||
|应收票据|501,257,829.32|8.15|516,763,520.36|9.28|-3.00||
|应收账款|717,266,672.82|11.66|563,333,072.40|10.11|27.33||
|预付款项|168,177,562.63|2.73|97,236,556.86|1.75|72.96||
|应收利息|5,623,412.67|0.09|7,438,467.39|0.13|-24.40||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其 他 应 收款|56,690,475.60|0.92|70,907,923.00|1.27|-20.05|
|存货|244,955,741.20|3.98|250,557,359.03|4.50|-2.24|
|其 他 流 动资产|549,686,730.42|8.94|24,932,000.47|0.45|2,104.74|
|持 有 至 到期投资|251,036,700.00|4.08|-|-|-|
|长 期 股 权投资|50,151,983.34|0.82|-|-|-|
|投 资 性 房地产|38,229,406.48|0.62|23,765,272.12|0.43|60.86|
|固定资产|1,571,074,686.38|25.54|1,592,701,988.24|28.60|-1.36|
|在建工程|299,168,354.79|4.86|139,170,978.63|2.50|114.96|
|无形资产|332,314,041.62|5.40|315,772,200.03|5.67|5.24|
|应付票据|257,685,000.00|4.19|263,159,940.00|4.72|-2.08|
|应付账款|920,787,003.22|14.97|839,301,928.31|15.07|9.71|
|预收款项|56,732,425.86|0.92|65,735,042.40|1.18|-13.70|
|应 付 职 工薪酬|57,168,682.04|0.93|56,395,376.93|1.01|1.37|
|应交税费|38,675,528.11|0.63|20,239,552.06|0.36|91.09|
|其 他 应 付款|473,506,124.79|7.70|514,951,233.12|9.25|-8.05|

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产年末余额较年初减少10,791.46万元，减少99.28%，主要系本公司购买的理财产品1亿元到期收回所致。
预付款项年末余额较年初增加7,094.10万元，增加72.96%,主要系公司预付C区建设项目用土地使用权出让价款所致。
其他流动资产年末余额较年初增加52,475.47万元，主要系本公司购买的建设银行理财产品2亿元和重庆农村商业银行理财产品3亿元尚未到期所致。
持有至到期投资余额较年初增加25,103.67万元，主要系本公司投资的上海交易所国债逆回购尚未到期所致。
长期股权投资余额较年初增加5,015.20万元，主要系本公司对山东丽驰进行投资所致。
投资性房地产余额较年初增加1,446.41万元，增加60.86%，主要系本年将暂时闲置的仓库对外出租所致。
在建工程余额较年初增加15,999.74万元，增加1.15倍，主要系公司C区建设、河南隆鑫产能建设以及汽车零部件项目的设备投入所致。
应交税费余额较年初增加1,843.60万元，增加91.09%，主要系年末应交所得税额较上年末增加所致。
2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
无
3 其他情况说明
无
(四)核心竞争力分析
报告期内，公司与宝马合作生产全新大排量摩托车发动机的项目顺利推进，将促进公司大排量发动机产品技术和工艺制造水平的进一步提升，尤其是全铝合金缸体内壁镀镍技术填补了国内空白，将巩固公司在业内大排量发动机领域的持续领先优势。
公司“发电机逆变倍频方法和装置”和“通用汽油机”两项发明专利获得美国国家知识产权局授权，公司的正向研发和技术创新能力获得国际认可。此两项专利可让公司在美国获得二十年独占性、排他性的专利保护，并逐步覆盖全球主要市场。
公司无人航空器项目技术，具有完全自主正向开发能力，拥有完全自主知识产权，涵盖全部11个子系统，在重点的飞控系统、旋翼系统、传动系统和动力系统四大系统上具有领先水平，从而实现了该产品的系统性技术领先。该项目已申报发明专利8项，外观专利3项。
公司的通用发动机机内净化技术、单缸大排量通用汽油发动机技术、双缸垂直轴汽油发动机技术、发电机组变频静音技术、第二代单缸柴油机发动机技术、高性价比运动型摩托车技术、大排量专用三轮车发动机技术等产品技术均处于业内领先水平。
报告期内，公司新增专利310项，其中发明专利13项，实用新型专利66项，外观设计专利231项。新获得注册商标72件。
截止2014年12月31日，公司已累计取得国外有效专利75项，国内有效专利1110项，国内有效专利中发明专利154项,实用新型专利239项，外观设计专利717项。获得注册商标522件。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
（1）增持河南隆鑫机车有限公司股权
经公司第二届董事会第二次会议审议通过，公司下属全资子公司隆鑫机车有以7200万元人民币的价格收购河南隆鑫股东叶县奥大持有河南隆鑫15%的股权，收购完成后，河南隆鑫的股东持股比例变更为：隆鑫机车持股66%，叶县奥大持股34%，（详见2014年1月8日临2014-005《隆鑫通用动力股份有限公司关联交易的公告》）。河南隆鑫已于2014年1月17日完成工商变更登记。
（2）成立重庆同升产业投资有限公司
经公司第二届董事会第二次会议审议通过，公司以自有资金人民币3亿元（大写：叁亿元整）设立全资子公司-重庆同升产业投资有限公司，主要从事股权投资、投资管理、投资咨询服务等（详见公司2014年1月8日临2014-006《隆鑫通用动力股份有限公司关于设立投资公司的公告》）。
新公司已于2014年3月28日完成了工商注册登记。
（3）增资山东丽驰
经公司第二届董事会第六次会议审议通过，公司与山东丽驰进行合资合作，投入现金5000万元人民币对山东丽驰进行增资，增资后公司拥有山东丽驰20%股权，主要从事研发、生产、销售低速电动四轮车产品（详见公司2014年4月18日发布的编号临2014-027号公告《隆鑫通用动力股份有限公司关于与山东力驰新能源科技有限公司进行合资合作的公告》）。山东丽驰已于2014年9月12日完成工商变更登记。
（4）成立宝鑫镀装
经公司第二届董事会第六次会议审议通过，公司全资子公司重庆隆鑫发动机有限公司出资2000万元人民币，设立全资子公司-宝鑫镀装，主要从事发动机关键零部件及其他机械、电子产品零部件的镀装业务。（详见公司于2014年7月12日发布的临2014-044号公告《隆鑫通用动力股份有限公司关于全资子公司设立下属子公司的公告》）。新公司已于2014年7月31日取得了工商营业执照。
（5）与王浩文教授、深圳力合创业投资有限公司及珠海清华科技园创业投资有限公司进行合资合作
经第二届董事会第九次会议审议通过，公司与王浩文教授、深圳力合创业投资有限公司及珠海清华科技园创业投资有限公司进行合资合作，共同出资成立合资公司-珠海隆华，主要从事无人航空器（无人直升机）整机系统及零部件的研发、制造、销售和服务业务。公司出资5000万元人民币，持股50%（详见公司于2014年10月25日发布的临2014-072号公告《隆鑫通用动力股份有限公司关于对外投资的公告》）。新公司已于2014年11月5日取得工商营业执照。
（6）与富路车业进行合资合作
经公司第二届董事会第九次会议审议通过，公司与富路车业合作共同出资5000万元人民币成立合资公司-华恩租赁，主要从事车辆租赁服务和社区服务，公司出资2550万元人民币，持股51%（详见公司于2014年10月25日发布的临2014-071号公告《隆鑫通用动力股份有限公司关于与德州富路车业有限公司进行合资合作的公告》）。新公司已于2015年1月7日取得工商营业执照。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
单位:元币种:人民币
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合作方名称|委托理财产品类型|委托理财金额（亿元）|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|预计收益（元）|实际收回本金金额（亿元）|实际获得收益|是否经过法定程序|计提减值准备金额|是否关联交易|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|关联关系|
|中国建设银行|保本浮动收益型|1|2013 年 12月11日|2014年3月28日|持有产品至产品到期日后，中国建设银行于产品到期日后1个工作日内将公司理财本金和收益划转至协议约定账户。|1,553,698.63|1|1,553,698.63|是|0|否|否|公司自有资金||
|||1|2014 年 10月13日|2015年1月12日||1,121,917.81|||是|0|否|否|公司自有资金||
|||1|2014 年 10月16日|2014 年12月22日||789,315.07|1|789,315.07|是|0|否|否|公司自有资金||
||非保本浮动收益型|1|2014年12月26日|2015年4月1日||1,322,958.90|||是|0|否|否|公司自有资金||
|重庆农村商业银行股份有限公司|非保本浮动收益型|1|2014年3月24日|2014年6月12日|产品到期后，重庆农村商业银行在3个工作日内将理财资金划转至公司账户。|1,183,561.64|1|1,183,561.64|是|0|否|否|公司自有资金||
|||1|2014年6月13日|2014年9月1日||1,183,561.64|1|1,183,561.64|是|0|否|否|公司自有资金||
|||1|2014年6月16日|2014年8月15日||871,232.88|1|871,232.88|是|0|否|否|公司自有资金||
|||1|2014年8月19日|2014 年10月20日||917,260.27|1|917,260.27|是|0|否|否|公司自有资金||
|||1|2014年9月16日|2014 年11月17日||934,246.58|1|934,246.58|是|0|否|否|公司自有资金||
|||1|2014年10|2015年1||1,380,821.92|||是|0|否|否|公司自有资金||

||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||月24日|月22日|||||||||||
|||2|2014年11月21日|2015年1月20日||1,808,219.18|||是|0|否|否|公司自有资金||
|中国工商银行|非保本浮动收益型|1|2014年3月26日|2014年6月9日|产品到期后，中国工商银行在2个工作日内将理财资金划转至公司账户|1,103,561.64|1|1,103,561.64|是|0|否|否|公司自有资金||
|||1|2014年8月13日|2014年10月7日||682,739.73|1|682,739.73|是|0|否|否|公司自有资金||
|中国民生银行|保本浮动收益型|1|2014年7月3日|2014年9月3日|投资周期结束日（即到期日）或提前终止日后两个工作日内银行向客户分配理财本金及收益。|713,424.66|1|713,424.66|是|0|否|否|公司自有资金||
|合计|/|15|/|/|/|15,566,520.55|10|9,932,602.74|/||/|/|/|/|
|逾期未收回的本金和收益累计金额（元）||||||0|||||||||
|委托理财的情况说明||||||预计收益与实际收益的差异主要系公司在报告期末尚有未到期的4笔委托理财所致。|||||||||

 (2)委托贷款情况
单位:元币种:人民币本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|募集年份|募集方式|募集资金总额|本年度已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2012|首次发行|48,709.20|6,019.34|48,551.92|470.64|通用动力机械产品能力提升项目|
|合计|/|48,709.20|6,019.34|48,551.92|470.64|/|

(2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本年度投入金额|募集资金累计实际投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|1. 通用动力机械产品能力提升项目|否|14,825.72|6,019.34|14,668.44|是|98.94%|-|9,575.59|是|||
|2.专用发动机建设项目|否|33,883.48|-|33,883.48|是|100%|-|10,900.85|是|||
|合计|/|48,709.20|6,019.34|48,551.92|/|/|-|20,476.44|/|/|/|
|募集资金承诺项目使用情况说明|||2014年末剩余的募集资金470.64万元（含净利息收入及费用313.37万元）已于2015年2月全部用完，预计2015年3月31日前完成三个募集资金账户销户。|||||||||

(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用
(4)其他
无
4、主要子公司、参股公司分析
截止报告期末，公司共有13家子公司，主要子公司具体情况如下：
（1）重庆隆鑫机车有限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|成立时间|2007年7月13日|注册资本|50,000万元||
|注册地址|重庆市经济技术开发区白鹤工业园|主要生产经营地|九龙坡区九龙园区C区||
|法定代表人|高勇||||
|股东构成|隆鑫通用100%||||
|经营范围|开发、生产、销售摩托车整车、摩托车发动机、非公路用车及其零部件||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014 年 12 月 31日/2014年度|234,282.74|99,245.49|18,192.39|361,070.00|

（2）重庆隆鑫动力部件有限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|成立时间|2007年7月19日|注册资本|500万元||
|注册地址||重庆市经济技术开发区白鹤工业园|||
|法定代表人|高勇||||
|股东构成|隆鑫通用100%||||
|经营范围|开发、生产、销售摩托车、汽车零部件||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014 年 12 月 31日/2014年度|19,489.37|5,282.51|753.33|2,688.62|

（3）重庆隆鑫发动机有限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|成立时间|2008年12月4日|注册资本|3,050万元||
|注册地址||九龙坡区九龙园区C区|||
|法定代表人|高勇||||
|股东构成|隆鑫通用100%||||
|经营范围|开发、销售摩托车发动机及其零部件；开发、生产、销售发动机零部件、润滑油||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014 年 12 月 31日/2014年度|128,408.03|49,938.31|20,431.33|200,688.43|

（4）重庆隆鑫进出口有限公司
|||||
|-|-|-|-|
|成立时间|2007年8月24日|注册资本|1,000万元|
|注册地址||九龙坡区九龙园区华龙大道99号||

||||||
|-|-|-|-|-|
|法定代表人|高勇||||
|股东构成|隆鑫通用100%||||
|经营范围|自营和代理各类商品及技术的进出口业务||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014 年 12 月 31日/2014年度|145,851.65|16,185.95|1,730.97|148,933.53|

（5）重庆隆鑫压铸有限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|成立时间|2007年7月24日|注册资本|500万元||
|注册地址||九龙坡区九龙园区华龙大道99号|||
|法定代表人|高勇||||
|股东构成|隆鑫通用100%||||
|经营范围|金属铸造、磨具制造；开发、生产、销售摩托车、汽车零部件||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014 年 12 月 31日/2014年度|25,528.88|14,740.52|280.25|28,306.88|

（6）南京隆尼精密机械有限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|成立时间|2012年9月11日|注册资本|5,000万元||
|注册地址||南京市溧水经济开发区柘塘新城19号路|||
|法定代表人|高勇||||
|股东构成|重庆隆鑫动力部件有限公司65%,Nemak Exterior S.L.U. 35%||||
|经营范围|开发、生产、销售：精密零部件，生产、装配、销售：汽车零部件，销售：汽车零部件、机电产品、润滑油、金属材料（不含稀贵金属）、橡塑制品，货物进出口、技术进出口||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014年12月31日/2014年度|7,247.87|4,849.71|12.95|757.62|

（7）河南隆鑫机车有限公司
|||||
|-|-|-|-|
|成立时间|2010年11月23日|注册资本|8,000万元|
|注册地址||叶县迎宾大道北段||
|法定代表人|韩群山|||
|股东构成|隆鑫通用66%，叶县奥大工业有限责任公司34%|||

生产、销售摩托车及其零部件，电动车及电动车零部件；本公司产品及原材料的进出经营范围
口
主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）
||||
|-|-|-|
|总资产|净资产|净利润|
|46,241.53|25,163.03|7,965.80|

（8）重庆隆鼎工业有限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|成立时间|2013年12月30日|注册资本|1,000万元||
|注册地址||九龙坡区九龙园区C区|||
|法定代表人|何军||||
|股东构成|隆鑫通用100%||||
|经营范围|汽车零部件研发及销售；新能源机车零部件研发及销售。||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014 年 12 月 31日/2014年度|1,000.04|1,000.04|0.04|-|

（9）重庆赛益塑胶有限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|成立时间|2009年2月9日|注册资本|3050万元||
|注册地址|重庆市九龙坡区九龙园区C区|主要生产经营地|重庆市九龙坡区九龙园区华龙大道99号||
|法定代表人|高勇||||
|股东构成|重庆隆鑫机车有限公司100%||||
|经营范围|开发、生产、销售橡塑制品、非公路用车及其零部件、摩托车零部件、汽车零部件、普通机械及电子产品；开发、制造、销售模具；销售两轮摩托车、三轮车、发动机；润滑油、文体用品、电器；货物进出口、技术进出口；商贸信息查询。||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014年12月31日/2014年度|12,049.05|7,718.07|961.95|11,842.21|

（10）重庆同升产业投资有限公司
|||
|-|-|
|2014年3月28日|注册资本|

注册地址 重庆市九龙坡区九龙园区C区
法定代表人 高勇
股东构成 隆鑫通用100%，
||||||
|-|-|-|-|-|
|经营范围|从事投资业务、投资管理、投资咨询服务（以上均不得从事银行、证券、保险等需要||||
||取得许可或审批的金融业务）；受托资产管理、企业资产重组、并购；资产租赁。||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014 年 12 月 31日/2014年度|1,002.19|1,002.10|2.10|-|

（11）重庆宝鑫镀装科技有限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|成立时间|2014年7月31日|注册资本|2,000万元||
|注册地址||重庆市璧山区工业园区聚金大道3号F07号楼一层1-4号|||
|法定代表人|文晓刚||||
|股东构成|重庆隆鑫发动机有限公司100%||||
|经营范围|发动机零部件、其他机械及电子产品零部件电镀技术的研发；电镀加工及销售||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014 年 12 月 31日/2014年度|2,088.57|1,987.46|-12.54|-|

（12）珠海隆华直升机科技有限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|成立时间|2014年11月05日|注册资本|10,000万元||
|注册地址||珠海市金湾区三灶镇定湾八路10号A厂房|||
|法定代表人|贺臻||||
|股东构成|隆鑫通用 50%，王浩文 26.6%，深圳力合创业投资有限公司 17.4%，珠海清华科技园创业投资有限公司6%||||
|经营范围|无人航空器（无人直升机）整机系统及零部件的研发、制造、销售和服务。||||
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014 年 12 月 31日/2014年度|6,200.10|6,200.10|0.10|-|

（13）山东丽驰新能源汽车有限公司
|||||
|-|-|-|-|
|成立时间|2011年01月17日|注册资本|15,000万元|
|注册地址||陵县经济开发区迎宾街66号||
|法定代表人|陆付军|||
|股东构成|隆鑫通用20%，陆云然72%，张荣平8%。|||
|经营范围|制造、销售场（厂）内专用旅游观光车辆（级别：B，型式：蓄电池观光车、内燃观光|||
||车）（特种设备制造许可证有效期至 2016 年 6 月 13 日(有效期限以许可证为准)。电|||
||动自行车、三轮车、残疾人用车及零部件制造、销售|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|主要财务数据：（经信永中和会计师事务所审计）（单位：万元）|||||
||总资产|净资产|净利润|营业收入|
|2014 年 12 月 31日/2014年度|41,547.59|14,873.44|802.61|43,877.15|

5、非募集资金项目情况
□适用√不适用
(六)公司控制的特殊目的主体情况
无
(七)其他
无
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
1、发电机组行业
全球发电机组市场需求稳步增长。发电机组出口市场年产销规模约1000万台，其中北美市场约200万台，非洲市场300万台，中东200万台，欧洲和东南亚各100万台，其他市场100万台。
同时，以中国、印度、巴西等为代表发展中国家的市场需求已开始快速增长。
作为未来发展的重点业务，公司将凭借行业领先的技术优势、坚持在发达国家进行ODM合作、在发展中国家推行自主品牌的策略，不断提升市场份额。
资料来源：全国海关信息中心
2、农业机械装备行业
中国的农业机械化程度远低于发达国家，市场需求空间大。农村土地流转大势所趋，农业机械化势在必行。国家政策助推农业机械化，农机购置补贴2014年达到238亿元，同比增加9.17%。
2014年全国规模以上农机企业主营业务收入达4180.6亿元，同比增加8.79%。
农业运输机械方面，三轮车以其购置及使用成本低、载重能力强的特点，已经成为广大农村用户从田头到集镇不可或缺的农业运输装备。虽然2014年国内市场出现一定程度的下滑，但三轮车出口仍保持了快速增长，主要市场集中在非洲、中东、东南亚、南美等国家。
公司在同行企业中较早将三轮车业务作为重点发展，且为目前三轮车业务规模最大的上市公司。公司产品品类齐全、创新能力强、市场占有率高，在国内竞争优势明显，并将力争在出口市场占据主导地位。
资料来源：财政部网站、农机通网，中国汽车工业协会摩托车分会《产销快讯》，全国海关信息中心
3、轻型动力行业
道路用轻型发动机方面，随着全球三轮车销量的增长，三轮车发动机出口市场呈上升趋势，主要在非洲、中东、东南亚、南美等国家；国内三轮车发动机市场规模的增量将主要来自零售市场；两轮车发动机出口市场呈上升趋势，主要在非洲、东南亚等国家。
大排量摩托车发动机（400cc以上）在全球每年需求量大约100万台左右，其中500cc以上达80万台。随着摩托车行业的转型升级，掌握大排量摩托车发动机技术的企业将更具竞争优势。
公司将凸显大排量发动机的独有优势，拓展国际合作范围，将大排量发动机技术拓展到更宽的应
用领域。
非道路用轻型发动机方面，2014年，我国行业出口市场规模约1100万台，同比增长16.8%。
随着欧美市场排放标准升级，市场份额将进一步向优质的零部件供应商集中，公司凭借先发技术优势，市场份额有望持续提升。
资料来源：全国海关信息中心，中国汽车工业协会摩托车分会《产销快讯》
4、两轮摩托车行业
2014年，两轮摩托车出口行业同比增长4%，其中尼日利亚、缅甸、菲律宾等市场呈现高速增长的趋势。从长期看，拉美、非洲以及东南亚等发展中国家及地区的两轮摩托车市场仍然是未来市场的重点，仍将维持增长态势。
2015年1月1日起，国家上调了摩托车出口退税税率，将有利于摩托车行业产品出口。
2014年，国内两轮摩托车行业总体下滑，行业进入了产品结构调整期，预计2015年将持续下行。市场需求向城市代步和休闲运动产品转化，大排量、休闲运动的个性化产品将快速增长。
资料来源：全国海关信息中心
5、汽车零部件产业
汽车行业将向轻量化、智能化、新能源等方向发展，其中汽车零部件将向轻量化车体结构件、高效环保发动机及传动系统、智能化汽车电子设备、尾气后处理方向发展。
目前，中国汽车零部件工业在地域分布上已形成环渤海、长三角、珠三角、中西部四大板块，市场规模超过万亿元。
资料来源：光大证券研究报告
6、微型电动车产业
微型电动车（低速电动四轮车）满足了广大中低收入消费者对于改善生活质量、享受出行便利的诉求，价格集中于3万元人民币左右，消费区域主要集中在广大农村和三、四线城市，有望成为中国广大消费者的“国民车”，市场前景非常广阔。
目前，该类产品的主销市场是在山东、河南、河北、江苏等省份，据不完全统计，2014年全国销量超过40万辆，未来市场容量将超过 300万辆/年，产值超过 1000亿元人民币。
资料来源：山东省汽车行业协会
7、无人直升机
我国无人机主要运用于农业植保、固定线路巡查、自然资源勘探、公众服务等民用领域及军事领域。
无人机将成为我国新兴战略产业。据估计，到2024年全球无人机市场规模超过600亿美元，未来10年增长3-4倍。
资料来源：中信证券研究部，美国《航空与太空技术周刊》
8、智能电源
智能电源具有功率较大、节能环保、高效可靠的特点，可实现智能化远程控制，主要用于通信、电力、石油、金融、野外施工、高层建筑、市政设施和分布式能源等行业，市场前景广阔。
全球大型发电机组市场总量预计200亿美元以上，国内市场达200亿元人民币。
资料来源：中国电器工业协会内燃发电设备分会
(二)公司发展战略
以成为“清洁动力系统服务提供商”为目标，持续推进“同心多元化”发展战略，以现有业务为基础，向微型电动车、无人直升机、智能电源、轻量化汽车零部件、农业智能装备等新兴业务拓展，实现公司的产业升级和战略转型。
(三)经营计划
2015年公司力争实现营业收入70亿元以上。
1、发电机组业务
发挥“变频、静音、紧凑”的技术优势，全力打造和推广变频发电机组产品；重点提升欧美市场占有率，积极突破非洲、中东等发展中国家和地区市场，努力开拓国内市场。
2、农业机械装备业务
在农业运输机械方面，坚持燃油三轮车和电动三轮车并重、燃油车中商务载重产品与家庭代步产品并重；将三轮车出口作为出口市场突破的重要支撑。
在农业作业机械方面，加强与欧洲领先微耕机企业的合作，同时积极寻求进入大中型智能收获机械产品领域的业务机会。
3、轻型动力业务
轻型发动机要凸显“静音、振动、综合油耗、动力曲线和紧凑轻量化”综合性能优势的产品开发方向。
道路用轻型发动机要定义不同终端产品的发展需求，主动跨界，打开新的成长空间。专注于三轮车专用发动机优势产品的市场策划和开拓，在保证国内主机厂供货增长的前提下，一方面积极开拓出口市场，另一方面大力拓展国内零售市场。
非道路用轻型发动机要以“系统性和成套性”为核心，突出轻量化特征，成为不同终端产品的专用动力，打造好不同类别的产品系列；确保扫雪机、清洗机、空压机、工程机械动力的领先优势，聚焦突破美国园林机械动力市场。
大排量发动机，定义全球领先的制造管理水平和流程，建设宝马隆鑫工厂，成为业内领先的高端发动机制造基地，并积极带动上游核心零部件工艺（镀镍工艺）的产业化。成为全球大排量发动机的独立供应商。
4、两轮摩托车业务
出口市场，依靠平台级新产品，支撑市场拓展，稳定大客户销量，加大出口新兴市场的开拓力度，重点拓展尼日利亚、叙利亚、缅甸等市场，保持业务规模的总体稳定；全力推进与德国宝马公司的合作，努力成为全球高端摩托车制造的领先企业。
国内市场，调整产品结构，向城市代步和休闲运动产品转化。由单一的传统代理批发模式向网络营销、传统代理批发及专卖俱乐部模式并存的方式转变；突破大排量高端产品销量，减缓中低端产品下降幅度。
5、轻量化汽车零部件
实现从机加向铸造拓展，运用新材料、新工艺、新技术和新设备成为轻量化汽车零部件集成供应商。
在机加方面，实现“加工精进”，通过粗加工业务不断提升规模，并努力向精加工业务提升和转化;在压铸方面，实现“铸造激活”，通过能力建设，形成高压铸造、重力铸造、挤压铸造和消失模铸造的综合铸造优势。
6、积极推进新兴业务的发展
微型电动车方面，根据行业发展情况，加大投入力度。
无人直升机方面，根据推进计划完成无人机整机平台的各项测试及试飞工作，完成无人机产品量产条件准备，力争实现无人农业植保机的商业化试运行及无人机产品上市销售。
智能电源方面，完成对广州威能机电有限公司的控股计划。
智能农业机械装备方面，积极寻求合作伙伴。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
预计2015年公司资本性投入支出55,550万元，其中发电机组业务投入支出约1,242万元，轻型动力业务投入支出约10,336万元（其中宝马大排量发动机项目需投入支出2,215万元），农机业务投入支出约12,276万元(其中河南隆鑫产能建设项目需投入10,397万元)，宝马大排量摩托车项目预计投入支出2,746.20万元，汽车零部件业务投入支出约17,637万元，其它投入支出约11,262万元。
根据公司目前经营状况和现金流情况，公司未来维持当前业务并完成在建投资项目所需的资金需求有保障。
(五)可能面对的风险
1、宏观经济波动风险
2015年，全球经济缓慢增长，经济复苏状态的不均衡性和易变性，使之面临众多风险和不确定性，外需增长仍将乏力。中国经济进入新常态。随着全面深化改革、经济结构持续调整等带来
的需求效应的不确定性，可能存在一定的短期波动。这些因素将会影响消费者需求，进而影响公司的经营状况和盈利水平，对公司经营业绩形成一定风险。
2、汇率变动的风险
随着美元的走强，一方面会引起公司重要出口目的地国家，如墨西哥、哥伦比亚等市场货币贬值，可能导致当地消费者购买能力下降；另一方面，人民币对美元汇率的波动，将会影响公司的汇兑损益。
3、新业务不能按计划推进的风险
新业务的推进存在受市场、技术、审核等多种因素的影响不能按期完成的风险。
(六)其他
无
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司在2012年为进一步增强公司现金分红的透明度，完善和健全分红政策和监督机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，保护投资者的合法权益，便于投资者形成稳定的回报预期，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、中国证监会重庆监管局《关于进一步落实现金分红有关事项的通知》等文件精神，结合公司的实际情况，于2012年11月12日公司2012年第二次临时股东大会通过《关于修订公司章程的议案》，修订了利润分配政策和现金分红政策。相关内容详见公司于2012年11月13日刊登于上交所网站的《公司章程（2012年11月）》第八章第一节。
公司2013年度股东大会审议通过了2013年度利润分配方案：以2013年12月31日公司800,000,000股总股本为基数，每10股派发现金红利2.08元（含税），资本公积金不转增股本。
共计派发现金股利166,400,000.00元，占2013年实现的可供股东分配利润的30.13%,公司尚余可供分配利润1,789,582,400.80元,全部结转以后年度分配。该项利润分配方案已于2014年4月实施完毕，具体详见2014年4月19日发布的《2013年度利润分配实施公告》（临2014-029）。
公司董事会拟定的2014年度利润分配预案为：以2014年12月31日公司804,913,410股总股本为基数，每10股派发现金红利2.28元（含税），共计派发现金股利183,520,257.48元，报告期不送股，不转增。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2014年||2.28||183,520,257.48|610,358,711.95|30.07|
|2013年||2.08||1 6 6 ,400,000.00|552,326,718.87|30.13|
|2012年||1.75||1 4 0 ,000,000.00|461,798,326.02|30.32|

五、积极履行社会责任的工作情况
(一).社会责任工作情况
1、充分保障投资者的决策权、知情权和收益权。一是通过及时、规范、准确、完整地信息披露，保障投资者的知情权；二是通过上证E互动、现场调研、网络投票等多渠道的沟通方式，方便投资者了解公司，及时参与公司重大事情决策，发表意见和建议，充分保障投资者的决策权；
三是在《公司章程》中完善和明确了利润分配政策，尤其是现金分红政策，规定了最低现金分配比例。在实际分红中，连续三年实行了30%比例的现金分红，保障投资者的收益权。
2、公司严格按照ISO9001、TS16949质量管理体系，推进精益生产，提升整体管理水平，确保产品质量，对消费者负责。
3、公司高度注重环境保护，通过了ISO14001环境管理体系认证，严格按照环保部门的相关要求，确保资金投入，积极推进环保工作。
4、公司严格执行国家及重庆市关于劳动用工的相关法律法规，制订了明确的人事用工、薪酬福利，考核晋升等制度，公司与每位员工签订劳动合同，严格履行公司在工资、休假、福利、安全卫生、劳动保险等方面的约定，保护员工权益。
(二).属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
不适用
六、其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用√不适用
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
|||
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|事项概述及类型|查询索引|
|经公司第二届董事会第二次会议审议通过，公司下属全资子公司隆鑫机车以 7200 万元人民币的价格收购河南隆鑫股东叶县奥大持有河南隆鑫15%的股权，收购完成后，河南隆鑫的股东持股比例变更为：隆鑫机车持股66%，叶县奥大持股34%。|详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司 2014 年 1月 8 日临 2014-005《隆鑫通用动力股份有限公司关联交易公告》|
|经公司第二届董事会第六次会议审议通过，公司与山东丽驰进行合资合作，投入现金5000万元人民币对山东丽驰进行增资，增资后公司拥有山东丽驰20%股权，主要从事研发、生产、销售微型电动车(低速电动四轮车)产品。|详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司 2014 年 4月18 日临2014-027《隆鑫通用动力股份有限公司关于与山东力驰新能源科技有限公司进行合资合作的公告》。|
|经公司第二届董事会第九次会议审议通过，公司与富路车业合作共同出资 5000 万元人民币成立合资公司-华恩租赁，主要从事微型电动车租赁和社区服务市场，公司出资2550万元人民币，持股51%。|详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司 2014年10月25 日临2014-071《隆鑫通用动力股份有限公司关于与德州富路车业有限公司进行合资合作的公告》。|
|经第二届董事会第九次会议审议通过，公司与王浩文教授、深圳力合创业投资有限公司及珠海清华科技园创业投资有限公司进行合资合作，共同出资成立合资公司-珠海隆华，主要从事无人航空器（无人直升机）整机系统及零部件的研发、制造、销售和服务业务。公司出资5000万元人民币，持股50%。|详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司 2014年10月25 日临2014-072《隆鑫通用动力股份有限公司关于对外投资的公告》。|

(二)临时公告未披露或有后续进展的情况
1、收购资产情况
单位:元币种:人民币
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|交易对方或最终控制方|被收购资产|购买日|资产收购价格|自收购日起至本年末为上市公司贡献的净利润|自本年初至本年末为上市公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）|是否为关联交易（如是，说明定价原则）|资产收购定价原则|所涉及的资产产权是否已全部过户|所涉及的债权债务是否已全部转移|该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%)|关联关系|

收购资产情况说明
公司于2014年12月18日召开了第二届董事会第十一次会议审议了收购资产的相关议案，并于12月19日发布了《隆鑫通用动力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产预案》，公司拟通过发行股份及支付现金方式购买广州超能投资有限公司(以下简称“超能投资”)持有的广州威能机电有限公司75%股权，其中，公司以发行股份方式向超能投资支付标的资产交易价格的85%，以支付现金方式向超能投资支付标的资产交易价格的15%。
目前，公司以及相关各方正在积极推动相关各项工作，标的资产的审计、评估等相关工作正在按计划有序进行中（详见2015年3月19日发布的《隆鑫通用动力股份有限公司关于资产重组事项的进展公告》，编号：临2015-024）。
2、企业合并情况
报告期内公司合并范围较上年度新增珠海隆华、同升产业投资和宝鑫镀装三家新设子公司。
五、公司股权激励情况及其影响
√适用□不适用
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
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|事项概述|查询索引|
|2014 年8 月 14 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格和激励对象的议案》。经本次调整，股票期权数量调整为1697.06万份，激励对象人数调整为291人。股票期权行权价格调整为9.797元。公司独立董事发表了同意的独立意见。|详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司于 2014 年 8月 15 日披露的临 2014-052《隆鑫通用动力股份有限公司关于调整股权激励计划股票期权行权价格和激励对象的公告》。|
|2014 年8 月 14 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，经审核公司及激励对象已满足股票期权激励计划的行权条件， 第一个行权期可行权的激励对象为 291 名，对应的可行权股票期权数量为509.118万份，行权价格为9.797元。|详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司于 2014 年 8月 15 日披露的临 2014-053《隆鑫通用动力股份有限公司关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的公告》。|
|2014 年8 月 14 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划预留部分授予相关事项的议案》，董事会同意确定2014年8月14日为授予日，同意公司向56名激励对象授予200万份预留股票期权。|详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司于 2014 年 8月 15 日披露的临 2014-054《隆鑫通用动力股份有限公司关于股票期权激励计划预留期权授予的公告》。|
|关于股票期权激励计划预留股票期权授予登记完成的事项|详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司于 2014 年 9月 18 日披露的临 2014-061《隆鑫通用动力股份有限公司关于股|

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||票期权激励计划预留股票期权授予登记完成的公告》。|
|关于公司股票期权激励计划第一期第一次行权结果的事项|详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司于 2014 年 9月 25 日披露的临 2014-054《隆鑫通用动力股份有限公司股票期权激励计划第一期第一次行权结果暨股份上市公告》。|
|关于公司股票期权激励计划第一期第二次行权结果的事项|详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司于 2014 年 11月 29 日披露的临 2014-084《隆鑫通用动力股份有限公司股票期权激励计划第一期第二次行权结果暨股份上市公告》。|

(二)临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
激励方式:股票期权
标的股票来源:向激励对象发行股份
单位：万份
||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期内激励对象的范围||1.在公司担任职务的董事（不包括独立董事）、高级管理人员；2.公司中层管理人员；3.公司核心业务（技术、营销）和管理人员；4.其他经公司董事会确认需要进行激励的骨干人员。|||
|报告期内授出的权益总额||200|||
|报告期内行使的权益总额||491.341|||
|报告期内失效的权益总额||77.109|||
|至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额||1,387.930|||
|至报告期末累计已授出且已行使的权益总额||491.341|||
|报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况以及经调整后的最新授予价格与行权价格||根据公司2014年8月15日发布的临2014-052《关于调整股权激励计划股票期权行权价格和激励对象的公告》，行权价格由原来的10.005元调整到9.797元。|||
|董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况|||||
|姓名|职务|报告期内获授权益数量|报告期内行使权益数量|报告期末尚未行使的权益数量|
|高勇|高级管理人员|0|5.232|12.208|
|龚晖|高级管理人员|0|5.232|12.208|
|欧阳平|高级管理人员|0|5.232|12.208|

||||||
|-|-|-|-|-|
|文晓刚|高级管理人员|0|5.232|12.208|
|何军|高级管理人员|0|4.662|10.878|
|汪澜|高级管理人员|0|4.662|10.878|
|王建超|高级管理人员|0|4.665|10.885|
|黄经雨|高级管理人员|0|4.185|9.765|
|因激励对象行权所引起的股本变动情况||报告期内，激励对象共行权两次，行权数量分别为419.14万份、72.201万份，合计行权491.341万股。因此，增加股本数量为4,913,410股。|||
|权益工具公允价值的计量方法||根据布莱克—斯科尔斯期权定价模型，分别计算出股票期权公允价值为1.64元/份，预留部分股票期权综合公允价值为3.65元/份|||
|估值技术采用的模型、参数及选取标准||布莱克—斯科尔斯期权定价模型|||
|权益工具公允价值的分摊期间及结果||2013年700.76万元、2014年1451.34万元、2015年1001.10万元、2016年329.21万元。|||

(三)报告期公司股权激励相关情况说明
2014年8月14日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格和激励对象的议案》。经本次调整，股票期权数量调整为1697.06万份，激励对象人数调整为291人。股票期权行权价格调整为9.797元。会议同时审议通过了《关于公司股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，经审核公司及激励对象已满足股票期权激励计划的行权条件，第一个行权期可行权的激励对象为291名，对应的可行权股票期权数量为509.118万份，行权价格为9.797元。会议同时还审议通过了《关于公司股票期权激励计划预留部分授予相关事项的议案》，董事会同意确定2014年8月14日为授予日，同意公司向56名激励对象授予200万份预留股票期权，预留股票期权的行权价格为11.40元。
六、重大关联交易
□适用√不适用
七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
□适用√不适用
3 其他重大合同
无
八、承诺事项履行情况
√适用□不适用
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与首次公开发行相关的承诺|解决同业竞争|隆鑫控股有限公司、隆鑫集团有限公司、涂建华|详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第七节同业竞争部分。|2011年3月22日，长期有效|否|是|||
|与首次公开发行相关的承诺|解决同业竞争|隆鑫集团有限公司|详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第七节|2011年3月22日，截止2015年12月31日|是|是|报告期内，公司已获得隆鑫集团所持有的、公司生产经营所需的第7 类和第12类境外注册商标及商标申请的转让证明168件，已经核准转让149件，未核准转让19件（其中9件为公司在日常生产经营过程中需使用）。未完成核准转让的主要原因是由于境外国家及地区的主管机构对商标转让规定（包括但不限于程序和审查周期）不相同，目前相关转让手续还在审查过程中。|根据隆鑫集团、隆鑫控股及涂建华先生出具的相关承诺，前述19件境外商标获得核准转让前，公司有权无偿且无争议使用该等境外商标，不会影响公司正常的生产经营。|
|与首次公开发行相关的承诺|股份限售|隆鑫控股有限公司、涂建华|详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第五节|2012年8月10日至2015年8月10日|是|是|||
|与首次公开发|股份|董事、监|详见上交所网站|任职|是|是|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|行相关的承诺|限售|事及高级管理人员|公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第五节|期间||||
|与首次公开发行相关的承诺|股份限售|董事、监事及高级管理人员|详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第五节|离职后半年内|是|是||
|与首次公开发行相关的承诺|解决土地等产权瑕疵|隆鑫控股有限公司|详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第六节|2014年12月31日|是|否|截至目前，隆鑫机车未完善用地手续的3.164亩土地（占公司全部使用土地总面积的0.20%）已调整为建设用地，用地报批相关资料正在进一步完善中，待当地政府部门职能调整工作完成后即可依程序开展用地报批工作，预计隆鑫机车将于2016年6月30日前取得该宗土地的使用权，并将在完善用地手续后及时办理该宗地上5277平方米房屋的产权手续。|
|其他承诺|分红|隆鑫通用动力股份有限公司|详见上交所网站公司于2014年12月19日公告的《隆鑫通用公司章程（2014年修订）》第八章|长期有效|否|是||

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
无
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|是否改聘会计师事务所：|否|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（含税）|84.8|
|境内会计师事务所审计年限|5年|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬（含税）|
|内部控制审计会计师事务所|信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）|31.8|
|财务顾问|||
|保荐人|中国国际金融有限公司||

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
2014年4月2日，公司召开2013年度股东大会，会议审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，决定续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度审计机构。年度审计费用为84.8万元人民币。经第二届董事会第十一次会议、股东大会审议通过了《关于公司聘请2014年度内控审计机构的议案》，决定聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度内部控制审计机构。内部控制审计费用为31.8万元人民币。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
2014年3月11日，上海证券交易所对公司原股东中科渝祥（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）做出监管关注的决定。
十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况
十二、转换公司债券情况
□适用√不适用
十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响
详见第四节董事会报告中董事会对政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明。
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|交易基本信息|2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）|2013年12月31日|||
||||长期股权投资（+/-）|可供出售金融资产（+/-）|归属于母公司股东权益（+/-）|
|合计|/|||||

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
无
2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资|交易基本信息|2013年1月1日|2013年12月31日|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位||资本公积（+/-）|留存收益（+/-）|资本公积（+/-）|留存收益（+/-）|
|合计|/|||||

长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明
无
3 职工薪酬准则变动的影响
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|2014年1月1日应付职工薪酬（+/-）|2014年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）|

职工薪酬准则变动影响的说明
无
4 合并范围变动的影响
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|主体名称|纳入/不再纳入合并范围的原因|2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）|2013年12月31日|||
||||资产总额（+/-）|负债总额（+/-）|归属于母公司股东权益（+/-）|
|合计|-|||||

合并范围变动影响的说明
无
5 合营安排分类变动的影响
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资主体|2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）|2013年12月31日|||
|||资产总额（+/-）|负债总额（+/-）|归属于母公司股东权益（+/-）|
|合计|||||

合营安排分类变动影响的说明
无
6 准则其他变动的影响
1）在2014年以前，本公司对预计一年之后才能结转营业外收入的政府补助在“其他非流动负债”报表项目列报。根据修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，应将预计一年以后才能结转营业外收入的政府补助在“递延收益”报表项目列报。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年度比较报表已重新表述，调减年初其他非流动负债125,898,259.98元，调增年初递延收益125,898,259.98元，该项调整对本公司年初资产总额无影响；
2）根据修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，期末留待抵扣的增值税进项税应在“其他流动资产”报表项目列报。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年度比较报表已重新表述，调增年初其他流动资产 24,932,000.47元，调增年初应交税费24,932,000.47元，该调整事项增加本公司年初资产总额和负债总额24,932,000.47元。
7 其他
无
十四、其他重大事项的说明
□适用√不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：万股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份|40,737.60|50.92||||||4 0 ,737.60|50.61|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股|40,737.60|50.92||||||4 0 ,737.60|50.61|
|其中：境内非国有法人持股|40,737.60|50.92||||||4 0 ,737.60|50.61|
|境内自然人持股||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4、外资持股|||||||
|其中：境外法人持股|||||||
|境外自然人持股|||||||
|二、无限售条件流通股份|39,262.40|49.08|4 9 1 .341|491.341|39,753.741|49.39|
|1、人民币普通股|39,262.40|49.08|4 9 1 .341|491.341|39,753.741|49.39|
|2、境内上市的外资股|||||||
|3、境外上市的外资股|||||||
|4、其他|||||||
|三、股份总数|80,000.00|100|4 9 1 .341|491.341|80,491.341|100|

2、股份变动情况说明
（1）截至2014年9月2日止，公司向270名股权激励对象定向发行股票新增股份4,191,400股人民币普通股，募集资金41,063,145.80元。行权股份已于2014年9月23日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份变动登记手续，并已于2014年9月30日上市流通。
（2）截至2014年11月4日止，公司85名股权激励对象定向发行股票新增股份722,010股人民币普通股，募集资金7,073,531.97元。行权股份已于2014年11月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份变动登记手续，并已于2014年12月3日上市流通。
因此，行权结束后，公司总股本由800,000,000股增加至804,913,410股。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
股份变动对最近一年的每股收益、每股净资产指标变动影响较小。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
单位：股币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格（或利率）|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期|
|普通股股票类|||||||
|首次发行股票|2012年8月1日|6.58|80,000,000|2012年8月10日|80,000,000||
|股权激励第一期第一次行权|2014年9月23日|9.797|4,191,400|2014年9月30日|4,191,400||
|股权激励第一期第二次行权|2014 年 11月27日|9.797|722,010|2014 年12月3日|722,010||

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内由于激励对象行使股票期权，公司股本由800,000,000增加至804,913,410，对公司资产和负债均不够成重大影响。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末股东总数(户)|29,677|
|年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户)|29,961|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况|||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况|||股东性质|
||||||股份状态|数量|||
|隆鑫控股有限公司|0|407,376,000|50.61|407,376,000|质押|407,000,000||境内非国有法人|
|全国社保基金一一三组合|4,356,262|36,054,152|4.48|0|无|||未知|
|国开金融有限责任公司|-58,165,100|21,840,500|2.71|0|无|||国有法人|
|全国社保基金一零九组合|14,000,000|14,000,000|1.74|0|无|||未知|
|高勇|52,320|13,948,320|1.73|0|无|||境 内自然人|
|周新明|3,599,000|7,392,679|0.92|0|质押|7,200,000||境内自然人|
|汇添富基金－光大银行－汇添富－双喜盛世9号资产管理计划|-50,000|5,849,724|0.73|0|无|||未知|
|阮乐|4,731,567|5,522,014|0.69|0|无|||境 内自然人|
|戴燕儿|-900,000|4,010,000|0.50|0|无|||境 内自然人|
|交通银行－富国天益价值证券投资基金|4,000,000|4,000,000|0.50|0|无|||未知|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件流通股的数量||||股份种类及数量||

|||||
|-|-|-|-|
|||种类|数量|
|全国社保基金一一三组合|36,054,152|人民币普通股|36,054,152|
|国开金融有限责任公司|21,840,500|人民币普通股|21,840,500|
|全国社保基金一零九组合|14,000,000|人民币普通股|14,000,000|
|高勇|13,948,320|人民币普通股|13,948,320|
|周新明|7,392,679|人民币普通股|7,392,679|
|汇添富基金－光大银行－汇添富－双喜盛世9号资产管理计划|5,849,724|人民币普通股|5,849,724|
|阮乐|5,522,014|人民币普通股|5,522,014|
|戴燕儿|4,010,000|人民币普通股|4,010,000|
|交通银行－富国天益价值证券投资基金|4,000,000|人民币普通股|4,000,000|
|陈品旺|3,579,802|人民币普通股|3,579,802|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。|||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|无|||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|隆鑫控股|407,376,000|2015年8月10日|407,376,000|自上市之日起锁定三年|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||隆鑫控股有限公司为公司控股股东||||

四、控股股东及实际控制人变更情况
(一)控股股东情况
1 法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|隆鑫控股有限公司|
|单位负责人或法定代表人|涂建敏|
|成立日期|2003年1月22日|
|组织机构代码|74534336-6|
|注册资本|1,000,000,000|
|主要经营业务|向工业、房地产、高科技项目进行投资(不含金融业务)及投资咨询、管理；制造、销售金属制品(不含稀贵金属)、电器机械及器材、仪器仪表、电子产品(不含电子出版物）、通信设备(不含发射及接收设施)；货物进出口（不含国家禁止或限制进出口项目）。|
|未来发展战略|隆鑫控股为投资性公司，未来发展以投资性业务为主，关注|

|||
|-|-|
||市场投资机会，寻找适当的时机进行投资。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|上海丰华(集团)股份有限公司（股票名称:丰华股份,600615.上海)成立于1992年6月6日，同年9月10日在上海证券交易所挂牌上市。目前公司注册资本18,802.1万元。隆鑫控股公司持有其24.38%的股权。重庆农村商业银行股份有限公司（股票名称:CQRCBANK,03618.HK)成立于2008年6月27日， 2010年12月16日在香港H股主板挂牌上市。目前公司注册资本930,000万元。隆鑫控股公司持有其6.13%的股权。瀚华金控股份有限公司（股票名称：瀚华金控，03903.HK）成立于2004年7月28日，2014年6月19日在香港H股主板挂牌上市。目前公司注册资本460，000万元。隆鑫控股公司持有其26.13%的股权。|
|其他情况说明|无|

(二)实际控制人情况
1 自然人
|||
|-|-|
|姓名|涂建华|
|国籍|中国|
|是否取得其他国家或地区居留权|否|
|最近5年内的职业及职务|现任公司第二届董事会董事，2009年至2013年12月任隆鑫集团有限公司董事长，2009年至2010年7月、2013年2月至2013年12月任隆鑫控股有限公司董事长。2009年至今任隆鑫集团有限公司、隆鑫控股有限公司董事，2014年至今任渝商投资集团股份有限公司董事长。|
|过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况|通过隆鑫控股持有上海丰华(集团)股份有限公司（股票名称:丰华股份,600615.上海)24.38%的股权、瀚华金控股份有限公司（股票名称：瀚华金控，3903.HK）32.15%的股权。|

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：万股
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期在其股东单位领薪情况|
|高 勇|董事长兼总经理|男|47|2013年11月22日|2016年11月21日|1,389.6|1,394.832|5.232|实施股权激励|80||
|涂建华|董事|男|51|2013年11月22日|2016年11月21日|0|0|0||||
|吴中闯|董事|男|42|2013年11月22日|2016年11月21日|0|0|0||||
|涂建敏|董事|女|48|2013年11月22日|2016年11月21日|0|0|0||||
|夏保罗|董事|男|71|2013年11月22日|2014年10月17日|0|0|0||||
|杨为民|董事|男|60|2014年11月13日|2016年11月21日|0|0|0||||
|胡柏风|董事|男|33|2013年11月22日|2014年4月29日|0|0|0||||
|任效明|董事|男|34|2014年6月11日|2016年11月21日|0|0|0||||
|龙 勇|独立董事|男|51|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|0|0|0||8||
|陈正生|独立董事|男|64|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|0|0|0||8||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|周 煜|独立董事|女|59|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|0|0|0||8||
|张国祥|监事会主席|男|50|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|0|0|0||||
|徐建国|监事|女|60|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|0|0|0||||
|叶珂伽|职工监事|女|32|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|0|0|0||11.6||
|龚 晖|副总经理|男|44|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|63|68.232|5.232|实施股权激励|40||
|欧阳平|副总经理|男|58|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|54|59.232|5.232|实施股权激励|40||
|文晓刚|副总经理|男|50|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|64|69.232|5.232|实施股权激励|40||
|何 军|副总经理|男|45|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|67|71.662|4.662|实施股权激励|40||
|汪 澜|副总经理|男|45|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|0|4.662|4.662|实施股权激励|40||
|王建超|副总经理|男|42|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|0|4.665|4.665|实施股权激励|35||
|黄经雨|副总经理兼董事会秘书|男|47|2013 年 11月22日|2016 年 11月21日|0|4.185|4.185|实施股权激励|32||
|合计|/|/|/|/|/|1,637.6|1,676.702|39.102|/|382.6|/|

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|-|-|
|姓名|最近5年的主要工作经历|
|高勇|硕士，2009年6月至2010年10月任隆鑫工业董事长兼总裁，2010年10月至今任公司董事长兼总经理。|
|涂建华|现任公司第二届董事会董事，2009年至2013年12月任隆鑫集团有限公司董事长，2009年至2010年7月、2013年2月至2013年12月任隆鑫控股有限公司董事长。2009年至今任隆鑫集团有限公司、隆鑫控股有限公司董事，2014年至今任渝商投资集团股份有限公司董事长。|
|吴中闯|2009年至2010年7月任冰轮集团发展管理处副处长，战略高级经理，2010年7月至2012年10月任正业控股集团副总经理，2012年至今任隆鑫控股有限公司副总裁，现任公司第二届董事会董事，上海丰华（集团）股份有限公司董事。|
|涂建敏|大专，高级会计师。2008年至今任重庆宝汇钢结构工程有限公司董事长兼总经理。2013年12月至今任隆鑫集团有限公司、隆鑫控股有限公|

|||
|-|-|
||司董事长；2012年11月至2013年4月任上海丰华（集团）股份有限公司董事。现任公司第二届董事会董事。|
|夏保罗|硕士，2010年10月-2014年10月任公司第一届、第二届董事会董事，现任中科招商执行副总裁。|
|杨为民|2009 年至 2011 年任重庆对外经贸（集团）有限公司副总经济师兼资产财务部总经理、香港重庆国际公司（原香港渝丰公司）总经理、重庆五矿机械进出口公司董事；2011年-2013年任四川正升投资有限公司总裁和四川正升声学科技有限公司常务副总经理；现任（香港）隆鑫国际有限公司董事总经理 现任隆鑫控股有限公司总裁 现任公司第二届董事会董事。|
|胡柏风|硕士，2009 年-2011 年任中钢股份有限公司股权融资处副处长，期间兼任浙江菲达环保科技股份有限公司董事。2011 年 2012 年底任国开金融有限公司装备基金高级经理，期间兼任华尔润玻璃产业股份有限公司董事。2013年1月至2014年4月任国开金融有限公司股权二部高级经理，期间兼任青岛钢铁有限公司董事、昆明船舶设备集团有限公司董事。2014年5月至今任中信并购基金管理有限公司高级副总裁。2013年11月至2014年4月任公司第二届董事会董事。|
|任效明|2009 年4月至2009年8月，担任国家开发银行市场与投资局正科行员；2009年8月至2014年3月，担任国开金融有限责任公司股权一部总经理助理职务；2014年3月至今，担任国开金融有限责任公司股权一部副总经理职务。现任公司第二届董事会董事。|
|龙 勇|博士，现任公司第二届董事会独立董事。2009年至今任重庆大学经济与工商管理学院副院长、教授、博士生导师。|
|陈正生|2009年任工商银行重庆市分行副行长，2009年至2011年任工商银行重庆市分行巡视员，现任公司第二届董事会独立董事。|
|周 煜|本科，高级会计师。2009年-2010年在工商银行重庆市分行人力资源部工作，现任公司第二届董事会独立董事。|
|张国祥|硕士， 2009年任瀚华担保有限公司总裁，现任瀚华金控股份有限公司董事长、总裁。现任公司第二届监事会主席。|
|徐建国|本科，高级经济师。2009年任工商银行重庆高科技支行副行长、纪委书记、工会主席。2012年10月至今任上海丰华（集团）股份有限公司监事长。现任公司第二届监事会监事。|
|叶珂伽|本科，2009年1月-2009年8月任隆鑫工业集团企业管理部行政主管，2009年9月任隆鑫工业办公室主任助理，现任公司证券投资部副部长，现任公司第二届监事会职工代表监事。|
|龚 晖|硕士，2009年1月-2010 年10月任隆鑫工业副总裁，现任公司副总经理。|
|欧阳平|本科，2009年1月-2010 年10月任隆鑫工业副总裁，现任公司副总经理。|
|文晓刚|硕士，2009年1月-2010年10月任隆鑫工业副总裁，现任公司副总经理。|
|何 军|硕士，2009年1月-2010 年10月任隆鑫工业副总裁，现任公司副总经理。|
|汪 澜|本科，2009年1月-2010 年10月任隆鑫工业副总裁，现任公司副总经理。|
|王建超|2009 年1月至2010年10月任重庆隆鑫机车有限公司副总经理，隆鑫工业有限公司副总会计师，2010年10月至2012年9月任隆鑫通用副总会计师，2012年9月至今，任公司财务总监。|
|黄经雨|本科，2008年6月-2010年10月任隆鑫工业副总会计师、重庆隆鑫发动机有限公司副总经理，现任公司公司副总经理兼董事会秘书。|

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
单位:股
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|年初持有股票期权数量|报告期新授予股票期权数量|报告期内可行权股份|报告期股票期权行权股份|股票期权行权价格(元)|期末持有股票期权数量|报告期末市价（元）|
|高 勇|董事长兼总经理|174,400|0|52,320|52,320|9.797|122,080||
|龚 晖|副总经理|174,400|0|52,320|52,320|9.797|122,080||
|欧阳平|副总经理|174,400|0|52,320|52,320|9.797|122,080||
|文晓刚|副总经理|174,400|0|52,320|52,320|9.797|122,080||
|何 军|副总经理|155,400|0|46,620|46,620|9.797|108,780||
|汪 澜|副总经理|155,400|0|46,620|46,620|9.797|108,780||
|王建超|财务总监|155,500|0|46,650|46,650|9.797|108,850||
|黄经雨|副总经理兼董事会秘书|139,500|0|41,850|41,850|9.797|97,650||
|合计|/|1,303,400|0|391,020|391,020|/|912,380|/|

单位:股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|年初持有限制性股票数量|报告期新授予限制性股票数量|限制性股票的授予价格（元）|已解锁股份|未解锁股份|期末持有限制性股票数量|报告期末市价（元）|
|合计|/|||/||||/|

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|涂建华|隆鑫控股有限公司|董事|2003年1月||
|吴中闯|隆鑫控股有限公司|副总裁|2012年10月||
|涂建敏|隆鑫控股有限公司|董事长|2013年12月||

||||||
|-|-|-|-|-|
|杨为民|隆鑫控股有限公司|总裁|2014年9月||
|任效明|国开金融有限责任公司|股权一部总经理助理职务|2009年8月||
|任效明|国开金融有限责任公司|股权一部副总经理职务|2014年3月||
|胡柏风|国开金融有限责任公司|高级经理|2013年1月|2014年4月|
|在股东单位任职情况的说明|||||

(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|涂建华|隆鑫集团有限公司|董事|||
|涂建华|重庆隆鑫实业有限公司|执行董事|||
|涂建华|重庆联恩实业有限公司|执行董事|||
|涂建华|重庆隆鑫问鼎实业有限公司|执行董事|||
|涂建华|重庆创本动力机械有限公司|董事|||
|涂建华|瀚华金控股份有限公司|董事|||
|涂建华|重庆隆鑫投资有限公司|董事|||
|涂建华|渝商投资集团股份有限公司|董事长|||
|涂建敏|重庆宝汇钢结构工程有限公司|董事长|||
|涂建敏|隆鑫集团有限公司|董事长|||
|涂建敏|上海丰华（集团）股份有限公司|董事|||
|杨为民|隆鑫国际有限公司|董事总经理|||
|杨为民|渝商投资集团股份有限公司|董事|||
|杨为民|吉林北沙制药有限公司|董事|||
|杨为民|四川正升声学科技有限公司|董事|||
|任效明|广西开元投资有限责任公司|董事|||
|任效明|金川集团有限公司|监事|||
|任效明|山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司|监事|||
|任效明|北京京粮股份有限公司|董事|||
|任效明|开鑫贷融资服务江苏有限公司|董事|||

||||
|-|-|-|
|吴中闯|上海丰华（集团）股份有限公司|董事|
|龙 勇|重庆大学经济与工商管理学院|副院长|
|胡柏风|青岛钢铁有限公司|董事|
|胡柏风|昆明船舶设备集团有限公司|董事|
|张国祥|瀚华金控股份有限公司|董事长|
|张国祥|瀚华担保股份有限公司|董事长|
|张国祥|辽宁瀚华投资担保有限公司|董事长|
|张国祥|北京瀚华融资担保有限公司|董事长|
|张国祥|重庆市渝中区瀚华小额贷款有限责任公司|董事长|
|张国祥|四川瀚华融资担保有限公司|董事长|
|张国祥|四川瀚华小额贷款有限公司|董事长|
|张国祥|重庆惠微投资有限公司|董事|
|张国祥|重庆慧泰投资有限公司|执行董事|
|张国祥|天津中微国际保理有限公司|执行董事|
|张国祥|北京瀚华网络科技有限公司|执行董事|
|张国祥|长春市瀚华小额贷款有限公司|执行董事|
|张国祥|西安市瀚华小额贷款有限公司|执行董事|
|张国祥|昆明盘龙区瀚华小额贷款有限公司|执行董事|
|张国祥|沈阳金融商贸开发区瀚华小额贷款有限公司|董事长|
|张国祥|天津瀚华小额贷款有限公司|执行董事|
|张国祥|南宁瀚华小额贷款有限公司|执行董事|
|张国祥|贵阳市南明区瀚华小额贷款有限公司|执行董事|
|张国祥|南京市瀚华科技小额贷款有限公司|执行董事|
|张国祥|哈尔滨瀚华小额贷款有限责任公司|执行董事|
|张国祥|重庆长江金融保理有限公司|董事长|
|张国祥|北京瀚海信息服务有限公司|董事长|
|徐建国|上海丰华（集团）股份有限公司|监事长|
|夏保罗|中科招商投资管理集团有限公司|监事|

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的薪酬，由董事会薪酬与考核委员会制定方案，按照公司章程的规定执行。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|公司以经营效益和安全管理为基础，由董事会薪酬与考核委员会进行实施考核，根据考核结果结合公司章程的规定，确定高管人员的绩效报酬。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|董事、监事、高级管理人员2014年应支付报酬382.6万元。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|董事、监事、高级管理人员2014年实际支付报酬382.6万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|胡柏风|董事|离任|公司董事胡柏风先生因个人原因辞去公司董事及相关委员会职务|
|任效明|董事|聘任|经公司2014年第一次临时股东大会审议通过，聘任任效明先生为公司第二届董事会董事。|
|夏保罗|董事|离任|公司董事夏保罗先生因个人原因辞去公司董事及相关委员会职务。|
|杨为民|董事|聘任|经公司2014年第二次临时股东大会审议通过，聘任杨为民先生为公司第二届董事会董事。|

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内公司核心技术人员无变动。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|1,865|
|主要子公司在职员工的数量|6,639|
|在职员工的数量合计|8,504|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|87|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|4,462|
|销售人员|515|
|技术人员|500|
|财务人员|167|
|行政人员|993|
|生产辅助人员|1,557|
|后勤人员|310|
|合计|8,504|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|硕士研究生及以上|118|
|大学本科|701|
|大专|1,028|
|高中/中专|2,875|
|初中及以下|3,782|
|合计|8,504|

(二)薪酬政策
配合公司战略和经营情况，针对不同的人群制定相应的薪酬政策，关注效率和成本，同时关注员工成长，14年度，公司除了常规的薪酬激励外，针对中高层管理人员及核心业务骨干实行期权激励计划，员工更好的分享公司成长收益。
同时，配合国家的政策导向，公司加大了对一线员工的薪酬政策倾斜，近几年的年均收入增长均超过10%，保证员工收入具有市场竞争力。
(三)培训计划
公司建立了分层分类的培训体系，采取内训和外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合的培训计划；公司不间断外派管理干部到国内名校继续学习，提升专业知识能力，与各类高校联合开办工程硕士班，打造专业技术队伍，对一线工人侧重技能培训，提升岗位胜任力。
此外，公司也积极鼓励员工通过自学提高专业知识水平，加强专业技能，并给予一定的奖励。
(四)专业构成统计图
(五)教育程度统计图
七、其他
无
第九节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规要求，建立现代企业制度，规范股东会、董事会、监事会的运行，不断完善公司法人治理结构建设，加强信息披露工作，做好投资者关系管理工作。
二、股东大会情况简介
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2013年年度股|2014年4|《2013 年度董事会工作报|通过|www.sse.com.cn|2014年4月|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|东大会|月2日|告》、《2013 年度监事会工作报告》、《2013 年年度报告》、《2013 年度财务决算报告》、《2013 年度利润分配预案》、《关于公司募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》、《公司与普通关联企业间的日常关联交易》、《公司与子公司少数股东相关企业间的日常关联交易》、《关于公司续聘会计师事务所的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》|||3日|
|2014年第一次临时股东大会|2014年6月11日|《关于补选公司第二届董事会董事的议案》、《关于调整公司独立董事津贴的议案》|通过|www.sse.com.cn|2014年6月12日|
|2014年第二次临时股东大会|2014年11月13日|《关于修改<公司章程>的议案》、《关于修改<公司股东大会议事规则>的议案》、《关于补选公司第二届董事会董事的议案》|通过|www.sse.com.cn|2014年11月14日|

股东大会情况说明
无
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|高 勇|否|10|10|9|0|0|否|3|
|涂建华|否|10|9|9|1|0|否|0|
|吴中闯|否|10|9|9|1|0|否|1|
|涂建敏|否|10|9|9|0|1|否|0|
|杨为民|否|1|1|1|0|0|否|0|
|任效明|否|6|6|6|0|0|否|0|
|龙 勇|是|10|10|9|0|0|否|2|
|陈正生|是|10|10|9|0|0|否|2|
|周 煜|是|10|10|9|0|0|否|1|
|胡柏风|否|3|3|3|0|0|否|0|
|夏保罗|否|8|8|8|0|0|否|0|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|10|
|其中：现场会议次数|0|
|通讯方式召开会议次数|9|

|||
|-|-|
|现场结合通讯方式召开会议次数|1|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
无
(三)其他
无
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、战略委员会等专门委员会，在报告期内各专门委员会认真履行各自职责。
（一）董事会审计委员会履职情况
详细内容请见公司在上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）披露的公司《审计委员会年度履职报告》。
（二）董事会战略委员会履职情况
报告期内，董事会战略委员会认真研究国家经济、产业政策，结合公司实际情况，对公司战略规划提出建议，认真审议了公司新的发展战略，较好的的履行了职责。
（三）董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照中国证监会、上交所及公司相关制度的要求对公司股权激励行权人员行权期绩效进行了审核，同意激励对象行权。认真的履职了职责。
（四）董事会提名委员会履职情况
报告期内，董事会提名委员会严格按照中国证监会、上交所和公司相关制度要求对公司董事、监事、高级管理人员的人选、任职资格进行了审核，没有违反法律法规、公司管理制度的情形发生，认真履行了职责。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
报告期内，公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司对高级管理人员的激励方式为短期激励以年度工资收入加绩效收入的方法，根据高级管理人员的业绩和履职情况实施奖惩，长期激励方式为：公司高级管理人员在公司上市时均持有公司一定份额的股票，保证了高管团队与公司股东利益趋同，有利于公司的长期发展。
第十节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
1、董事会声明
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
2、内部控制制度的建设情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制订并不断完善各项内部控制制度，以保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果。公司已建立了良好的治理结构与组织架构和相关控制制度，重视建设良好的企业文化，在业务管理、资金管理、会计系统管理、人力资源与薪酬管理、信息沟通与披露管理等方面形成了较完整有效的内部控制体系。
公司今后将继续根据国家法律法规及公司执行过程中的自我监控进一步健全和完善内控管理体系，不断完善公司内部控制结构，提高防范风险能力，加强信息披露管理，切实保障投资者的合法权益，全面提升公司管理水平，强化公司防范风险的能力，促进公司规范运营和健康发展。
本公司内部控制自我评价报告同日披露于上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制自我评价报告：是
二、内部控制审计报告的相关情况说明
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年12月31日的财务报告内部控制的有效性审计后认为：隆鑫通用股份公司于2014年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
本公司内部控制自我评价报告同日披露于上海证券交易所网站（网址：www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
为加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量，增强年报信息披露的透明度，公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经公司第一届董事会第十二次会议审议通过。制度对公司年报披露的主要内容、程序、管理、责任追究等进行了详细规定。报告
期内公司年报信息披露未出现重大差错。
第十一节财务报告
一、审计报告
审计报告
XYZH/2014CDA6022-1隆鑫通用动力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的隆鑫通用动力股份有限公司（以下简称隆鑫通用）财务报表，包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是隆鑫通用管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，隆鑫通用财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了隆鑫通用2014年12月31日的合并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何勇
中国注册会计师：廖继平
中国 北京 二〇一五年三月二十三日
二、财务报表
合并资产负债表
2014年12月31日
编制单位:隆鑫通用动力股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|七、1|1,312,218,476.12|1,807,159,966.10|
|结算备付金||||
|拆出资金||||

|||||
|-|-|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|七、2|782,761.57|108,697,410.96|
|衍生金融资产||0|0|
|应收票据|七、3|501,257,829.32|516,763,520.36|
|应收账款|七、4|717,266,672.82|563,333,072.40|
|预付款项|七、5|168,177,562.63|97,236,556.86|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|七、6|5,623,412.67|7,438,467.39|
|应收股利||||
|其他应收款|七、7|56,690,475.60|70,907,923.00|
|买入返售金融资产||||
|存货|七、8|244,955,741.20|250,557,359.03|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|七、9|549,686,730.42|24,932,000.47|
|流动资产合计||3,556,659,662.35|3,447,026,276.57|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资|七、10|251,036,700.00||
|长期应收款||||
|长期股权投资|七、11|50,151,983.34||
|投资性房地产|七、12|38,229,406.48|23,765,272.12|
|固定资产|七、13|1,571,074,686.38|1,592,701,988.24|
|在建工程|七、14|299,168,354.79|139,170,978.63|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|七、15|332,314,041.62|315,772,200.03|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产|七、16|52,222,189.44|51,118,631.72|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||2,594,197,362.05|2,122,529,070.74|
|资产总计||6,150,857,024.40|5,569,555,347.31|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|七、17|1,643,054.01||
|衍生金融负债||||
|应付票据|七、18|257,685,000.00|263,159,940.00|

|||||
|-|-|-|-|
|应付账款|七、19|920,787,003.22|839,301,928.31|
|预收款项|七、20|56,732,425.86|65,735,042.40|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|七、21|57,168,682.04|56,395,376.93|
|应交税费|七、22|38,675,528.11|20,239,552.06|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|七、23|473,506,124.79|514,951,233.12|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债|七、24|6,852,519.74|6,435,703.63|
|流动负债合计||1,813,050,337.77|1,766,218,776.45|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|七、25|120,060,685.05|125,898,259.98|
|递延所得税负债|七、16|8,352,550.08|9,123,188.50|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||128,413,235.13|135,021,448.48|
|负债合计||1,941,463,572.90|1,901,240,224.93|
|所有者权益||||
|股本|七、26|804,913,410.00|800,000,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|七、27|738,773,753.78|681,037,115.01|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积|七、28|173,506,008.05|151,236,385.28|
|一般风险准备||||
|未分配利润|七、29|2,377,671,489.99|1,955,982,400.80|
|归属于母公司所有者权益合计||4,094,864,661.82|3,588,255,901.09|
|少数股东权益|七、30|114,528,789.68|80,059,221.29|
|所有者权益合计||4,209,393,451.50|3,668,315,122.38|
|负债和所有者权益总计||6,150,857,024.40|5,569,555,347.31|

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟
母公司资产负债表
2014年12月31日
编制单位:隆鑫通用动力股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||523,584,757.00|992,141,428.66|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||8,407,000.00|
|衍生金融资产||||
|应收票据||262,150,113.33|285,713,656.47|
|应收账款|十七、1|326,705,002.14|220,055,757.28|
|预付款项||166,794,617.01|68,922,692.48|
|应收利息||2,128,621.00|4,574,166.67|
|应收股利||||
|其他应收款|十七、2|534,891,430.83|289,061,428.26|
|存货||53,801,469.34|47,223,646.45|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||318,783,027.91||
|流动资产合计||2,188,839,038.56|1,916,099,776.27|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||251,036,700.00||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十七、3|670,651,983.34|560,500,000.00|
|投资性房地产||467,645,781.63|419,145,523.11|
|固定资产||566,755,450.10|610,863,553.09|
|在建工程||89,272,007.99|77,652,596.87|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||213,934,474.64|209,348,945.08|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||28,704,315.88|26,286,575.41|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||2,288,000,713.58|1,903,797,193.56|
|资产总计||4,476,839,752.14|3,819,896,969.83|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||

||||
|-|-|-|
|应付票据|226,205,000.00|226,189,940.00|
|应付账款|517,341,079.97|399,464,738.03|
|预收款项|26,616,451.69|32,046,508.35|
|应付职工薪酬|13,087,391.73|11,861,857.31|
|应交税费|13,081,589.71|-25,804,181.02|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|642,296,530.22|255,579,724.77|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|6,349,688.17|5,952,872.06|
|流动负债合计|1,444,977,731.49|905,291,459.50|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|99,219,123.05|99,757,571.46|
|递延所得税负债|4,292,884.91|5,444,202.69|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|103,512,007.96|105,201,774.15|
|负债合计|1,548,489,739.45|1,010,493,233.65|
|所有者权益：|||
|股本|804,913,410.00|800,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|735,071,151.91|677,334,513.14|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|173,506,008.05|151,236,385.28|
|未分配利润|1,214,859,442.73|1,180,832,837.76|
|所有者权益合计|2,928,350,012.69|2,809,403,736.18|
|负债和所有者权益总计|4,476,839,752.14|3,819,896,969.83|

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟合并利润表
2014年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||6,643,835,670.43|6,505,486,082.58|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：营业收入|七、31|6,643,835,670.43|6,505,486,082.58|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||5,994,647,000.81|5,907,571,719.17|
|其中：营业成本|七、31|5,330,848,338.67|5,266,877,841.88|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|七、32|71,431,202.99|86,969,019.45|
|销售费用|七、33|219,262,032.57|204,798,276.63|
|管理费用|七、34|395,495,544.13|358,413,687.40|
|财务费用|七、35|-27,800,063.24|-14,518,512.85|
|资产减值损失|七、36|5,409,945.69|5,031,406.66|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|七、37|-9,267,292.44|5,352,510.96|
|投资收益（损失以“－”号填列）|七、38|21,901,651.11|25,700,993.89|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||151,983.34||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||661,823,028.29|628,967,868.26|
|加：营业外收入|七、39|86,969,288.51|30,215,060.07|
|其中：非流动资产处置利得||1,272,582.13|1,261,676.61|
|减：营业外支出|七、40|1,074,676.79|2,770,207.85|
|其中：非流动资产处置损失||471,632.28|1,767,318.85|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||747,717,640.01|656,412,720.48|
|减：所得税费用|七、41|110,229,359.67|72,040,723.66|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||637,488,280.34|584,371,996.82|
|归属于母公司所有者的净利润||610,358,711.95|552,326,718.87|
|少数股东损益||27,129,568.39|32,045,277.95|
|六、其他综合收益的税后净额||||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||

||||
|-|-|-|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|637,488,280.34|584,371,996.82|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|610,358,711.95|552,326,718.87|
|归属于少数股东的综合收益总额|27,129,568.39|32,045,277.95|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.76|0.69|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.76|0.69|

定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟母公司利润表
2014年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|十七、4|2,372,112,759.54|2,361,753,139.43|
|减：营业成本|十七、4|1,915,150,837.01|1,921,511,501.69|
|营业税金及附加||8,080,977.46|10,074,739.61|
|销售费用||87,614,080.11|92,845,212.70|
|管理费用||180,754,853.54|151,012,744.70|
|财务费用||-19,394,381.13|-14,718,031.02|
|资产减值损失||460,779.54|490,422.74|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-8,407,000.00|6,169,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|十七、5|20,634,979.97|421,263,893.89|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||151,983.34||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||211,673,592.98|627,969,442.90|
|加：营业外收入||51,011,783.70|17,830,140.63|
|其中：非流动资产处置利得||737,400.95|263,854.14|
|减：营业外支出||82,586.16|2,113,037.14|
|其中：非流动资产处置损失||78,947.83|1,194,566.01|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||262,602,790.52|643,686,546.39|
|减：所得税费用||39,906,562.79|15,702,476.80|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||222,696,227.73|627,984,069.59|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||222,696,227.73|627,984,069.59|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||||
|（二）稀释每股收益(元/股)||||

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟
合并现金流量表
2014年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||6,037,099,227.67|6,199,614,977.16|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||438,083,939.69|380,571,097.99|
|收到其他与经营活动有关的现金|七、42|104,039,835.28|87,910,910.61|
|经营活动现金流入小计||6,579,223,002.64|6,668,096,985.76|
|购买商品、接受劳务支付的现金||4,824,740,976.18|5,209,545,706.61|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||413,840,381.52|323,764,474.75|
|支付的各项税费||338,919,312.12|338,185,908.32|
|支付其他与经营活动有关的现金|七、42|268,157,949.43|252,792,842.17|
|经营活动现金流出小计||5,845,658,619.25|6,124,288,931.85|
|经营活动产生的现金流量净额||733,564,383.39|543,808,053.91|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||8,944,046,179.00|1,020,254,196.00|
|取得投资收益收到的现金||38,498,554.82|25,700,993.89|

|||||
|-|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||959,175.43|1,418,590.94|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||8,983,503,909.25|1,047,373,780.83|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||387,362,878.85|306,289,812.09|
|投资支付的现金||9,457,082,879.00|1,130,254,196.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||9,844,445,757.85|1,436,544,008.09|
|投资活动产生的现金流量净额||-860,941,848.60|-389,170,227.26|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||63,636,677.77|14,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||15,500,000.00|14,000,000.00|
|取得借款收到的现金||3,572,626.00||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|七、42|53,647,497.99|76,807,563.14|
|筹资活动现金流入小计||120,856,801.76|90,807,563.14|
|偿还债务支付的现金||||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||174,559,999.99|146,419,000.05|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||8,160,000.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金|七、42|87,345,007.05|54,064,695.75|
|筹资活动现金流出小计||261,905,007.04|200,483,695.80|
|筹资活动产生的现金流量净额||-141,048,205.28|-109,676,132.66|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||278,980.66|-1,657,663.16|
|五、现金及现金等价物净增加额||-268,146,689.83|43,304,030.83|
|加：期初现金及现金等价物余额||1,343,512,468.11|1,300,208,437.28|
|六、期末现金及现金等价物余额|七、43|1,075,365,778.28|1,343,512,468.11|

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟
母公司现金流量表
2014年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,324,919,973.79|2,438,375,589.77|
|收到的税费返还||141,289,278.43|149,847,724.43|
|收到其他与经营活动有关的现金||1,977,380,448.58|554,808,763.01|
|经营活动现金流入小计||4,443,589,700.80|3,143,032,077.21|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,813,665,431.79|2,177,645,296.63|
|支付给职工以及为职工支付的现金||104,850,656.23|84,730,564.17|
|支付的各项税费||42,013,713.26|62,667,499.50|
|支付其他与经营活动有关的现金||2,016,187,005.87|917,510,717.76|
|经营活动现金流出小计||3,976,716,807.15|3,242,554,078.06|
|经营活动产生的现金流量净额||466,872,893.65|-99,522,000.85|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||8,593,830,555.00|1,020,254,196.00|
|取得投资收益收到的现金||29,694,190.31|421,263,893.89|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||274,065.13|396,061.54|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||10,309,833.33|
|投资活动现金流入小计||8,623,798,810.44|1,452,223,984.76|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||178,094,291.60|122,592,479.82|
|投资支付的现金||8,894,867,255.00|990,254,196.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||11,226,738.96|10,500,000.00|
|投资活动现金流出小计||9,084,188,285.56|1,123,346,675.82|
|投资活动产生的现金流量净额||-460,389,475.12|328,877,308.94|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||48,136,677.77||
|取得借款收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||7,213,231.29|73,282,576.73|
|筹资活动现金流入小计||55,349,909.06|73,282,576.73|
|偿还债务支付的现金||||

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|166,399,999.99|140,000,000.05|
|支付其他与筹资活动有关的现金|72,545,007.05|7,630,429.05|
|筹资活动现金流出小计|238,945,007.04|147,630,429.10|
|筹资活动产生的现金流量净额|-183,595,097.98|-74,347,852.37|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|3,715,541.24|5,726,334.58|
|五、现金及现金等价物净增加额|-173,396,138.21|160,733,790.30|
|加：期初现金及现金等价物余额|624,928,197.37|464,194,407.07|
|六、期末现金及现金等价物余额|451,532,059.16|624,928,197.37|

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟
合并所有者权益变动表
2014年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|800,000,000.00|0.00|0.00|0.00|681,037,115.01|0.00|0.00|0.00|151,236,385.28|0.00|1,955,982,400.80|80,059,221.29|3,668,315,122.38|
|加：会计政策变更|||||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||||0.00|
|同一控制下企业合并|||||||||||||0.00|
|其他|||||||||||||0.00|
|二、本年期初余额|800,000,000.00|0.00|0.00|0.00|681,037,115.01|0.00|0.00|0.00|151,236,385.28|0.00|1,955,982,400.80|80,059,221.29|3,668,315,122.38|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|4,913,410.00|0.00|0.00|0.00|57,736,638.77|0.00|0.00|0.00|22,269,622.77|0.00|421,689,089.19|34,469,568.39|541,078,329.12|
|（一）综合收益总额|||||||||||610,358,711.95|27,129,568.39|637,488,280.34|
|（二）所有者投入和减少资本|4,913,410.00|0.00|0.00|0.00|57,736,638.77|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|15,500,000.00|78,150,048.77|
|1．股东投入的普通股|4,913,410.00||||43,223,267.77|||||||15,500,000.00|63,636,677.77|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||14,513,371.00||||||||14,513,371.00|
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|22,269,622.77|0.00|-188,669,622.7|-8,160,000.00|-174,559,999.99|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||6|||
|1．提取盈余公积|||||||||22,269,622.77||-22,269,622.77||0.00|
|2．提取一般风险准备|||||||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-166,399,999.99|-8,160,000.00|-174,559,999.99|
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||0.00|
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|||||||||||||0.00|
|2．本期使用|||||||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||||||0.00|
|四、本期期末余额|804,913,410.00|0.00|0.00|0.00|738,773,753.78|0.00|0.00|0.00|173,506,008.05|0.00|2,377,671,489.99|114,528,789.68|4,209,393,451.50|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|800,000,000.00||||695,028,835.76||||88,437,978.32||1,627,992,445.57|69,895,223.96|3,281,354,483.61|
|加：会计政策变更|||||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||||0.00|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|同一控制下企业合并|||||||||||||0.00|
|其他|||||||||||||0.00|
|二、本年期初余额|800,000,000.00|0.00|0.00|0.00|695,028,835.76|0.00|0.00|0.00|88,437,978.32|0.00|1,627,992,445.57|69,895,223.96|3,281,354,483.61|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|-13,991,720.75|0.00|0.00|0.00|62,798,406.96|0.00|327,989,955.23|10,163,997.33|386,960,638.77|
|（一）综合收益总额|||||||||||552,326,718.87|32,045,277.95|584,371,996.82|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|-13,991,720.75|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-21,538,356.63|-21,881,280.62|-57,411,358.00|
|1．股东投入的普通股||||||||||||-21,881,280.62|-21,881,280.62|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||7,007,642.00||||||||7,007,642.00|
|4．其他|||||-20,999,362.75||||||-21,538,356.63||-42,537,719.38|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|62,798,406.96|0.00|-202,798,407.01|0.00|-140,000,000.05|
|1．提取盈余公积|||||||||62,798,406.96||-62,798,406.96||0.00|
|2．提取一般风险准备|||||||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-140,000,000.05||-140,000,000.05|
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||0.00|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|||||||||||||0.00|
|2．本期使用|||||||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||||||0.00|
|四、本期期末余额|800,000,000.00|0.00|0.00|0.00|681,037,115.01|0.00|0.00|0.00|151,236,385.28|0.00|1,955,982,400.80|80,059,221.29|3,668,315,122.38|

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟母公司所有者权益变动表
2014年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|800,000,000.00||||677,334,513.14|||0.00|151,236,385.28|1,180,832,837.76|2,809,403,736.18|
|加：会计政策变更|||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||0.00|
|其他|||||||||||0.00|
|二、本年期初余额|800,000,000.00|0.00|0.00|0.00|677,334,513.14|0.00|0.00|0.00|151,236,385.28|1,180,832,837.76|2,809,403,736.18|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|4,913,410.00|0.00|0.00|0.00|57,736,638.77|0.00|0.00|0.00|22,269,622.77|34,026,604.97|118,946,276.51|
|（一）综合收益总额||||||||||222,696,227.73|222,696,227.73|
|（二）所有者投入和减少资本|4,913,410.00|0.00|0.00|0.00|57,736,638.77|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|62,650,048.77|
|1．股东投入的普通股|4,913,410.00||||43,223,267.77||||||48,136,677.77|
|2．其他权益工具持有者投入|||||||||||0.00|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||14,513,371.00||||||14,513,371.00|
|4．其他|||||||||||0.00|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|22,269,622.77|-188,669,622.76|-166,399,999.99|
|1．提取盈余公积|||||||||22,269,622.77|-22,269,622.77|0.00|
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-166,399,999.99|-166,399,999.99|
|3．其他|||||||||||0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||0.00|
|4．其他|||||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|||||||||||0.00|
|2．本期使用|||||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||||0.00|
|四、本期期末余额|804,913,410.00|0.00|0.00|0.00|735,071,151.91|0.00|0.00|0.00|173,506,008.05|1,214,859,442.73|2,928,350,012.69|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|800,000,000.00||||670,326,871.14||||88,437,978.32|755,647,175.18|2,314,412,024.64|
|加：会计政策变更|||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||0.00|
|其他|||||||||||0.00|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年期初余额|800,000,000.00|0.00|0.00|0.00|670,326,871.14|0.00|0.00|0.00|88,437,978.32|755,647,175.18|2,314,412,024.64|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|7,007,642.00|0.00|0.00|0.00|62,798,406.96|425,185,662.58|494,991,711.54|
|（一）综合收益总额||||||||||627,984,069.59|627,984,069.59|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|7,007,642.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|7,007,642.00|
|1．股东投入的普通股|||||||||||0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||0.00|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||7,007,642.00||||||7,007,642.00|
|4．其他|||||||||||0.00|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|62,798,406.96|-202,798,407.01|-140,000,000.05|
|1．提取盈余公积|||||||||62,798,406.96|-62,798,406.96|0.00|
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-140,000,000.05|-140,000,000.05|
|3．其他|||||||||||0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||0.00|
|4．其他|||||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|||||||||||0.00|
|2．本期使用|||||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||||0.00|
|四、本期期末余额|800,000,000.00|0.00|0.00|0.00|677,334,513.14|0.00|0.00|0.00|151,236,385.28|1,180,832,837.76|2,809,403,736.18|

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟 75 / 171
三、公司基本情况
1.公司概况
隆鑫通用动力股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）系由隆鑫工业有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2010年10月18日取得重庆市工商行政管理局核发的50010000008267号企业法人营业执照，法定代表人：高勇，公司注册地为重庆市九龙坡区九龙园区华龙大道99号，总部办公地为重庆市经济技术开发区白鹤工业园。
经中国证券监督管理委员会以证监许可[2012]858号文批准，本公司于2012年8月1日公开发行人民币普通股8,000万股，并于2012年 8月10日在上海证券交易所上市交易，本次公开发行后股本变更为80,000万股。
根据2013年8月8日本公司 2013年第一次临时股东大会决议、2014年8月14日第二届董事会第八次会议决议，本公司第一个行权期内满足股票期权激励计划行权条件的291名激励对象，可行权股票期权数量为509.118万份。截至2014年11月4日止，本公司已收到股权激励对象前两次缴纳的491.341万股人民币普通股股票的行权股款，并分别经信永中和会计师事务所出具XYZH/2014CDA3014号和XYZH/2014CDA6025号验资报告验证。
截至 2014年 12月 31日，本公司总股本为 80,491.341万股，其中有限售条件股份 40,737.60万股，占总股本的50.61%；无限售条件股份39,753.741万股，占总股本的49.39%。
本公司属机械制造行业，经营范围主要包括：开发、生产、销售内燃机（在许可证核定范围及有效期内经营）；开发、销售摩托车及零部件、汽油机及零部件、汽车零部件；开发、生产、销售农业机具、林业机具、园林机械、非公路用车、普通机械及电器产品；批发、零售金属材料、橡塑制品、货物及技术进出口(不含国家禁止或限制进出口项目)；商贸信息咨询。（法律、行政法规禁止的不得经营；法律、行政法规规定需许可审批的，取得许可审批后从事经营）。
本集团的主要产品包括：摩托车及配件、发动机及配件、农业机械装备及配件和发电机组等。
2.合并财务报表范围
本集团本年度合并财务报表范围，包括重庆隆鑫机车有限公司（以下简称隆鑫机车）、重庆隆鑫发动机有限公司（以下简称隆鑫发动机）、重庆隆鑫压铸有限公司（以下简称隆鑫压铸）、重庆隆鑫进出口有限公司（以下简称隆鑫进出口）、重庆隆鑫动力部件有限公司（以下简称隆鑫动力部件）、重庆隆鼎工业有限公司（以下简称隆鼎工业）、珠海隆华直升机科技有限公司（以下简称珠海隆华）、重庆同升产业投资有限公司 76 / 171
（以下简称同升产业投资）、河南隆鑫机车有限公司（以下简称河南隆鑫）、重庆赛益塑胶有限公司（以下简称赛益塑胶）、南京隆尼精密机械有限公司（以下简称南京隆尼）和重庆宝鑫镀装科技有限公司(以下简称宝鑫镀装)等12家子公司。与上年相比，本年新设增加珠海隆华、同升产业投资和宝鑫镀装等三家子公司。详见本财务报表附注“七、合并范围的变化”及“八、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本财务报表附注“四、重要会计政策及会计估计”所述的会计政策和会计估计编制。
2.持续经营
本公司自本报告期末至少 12个月内具备持续经营能力，不存在影响影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团以12个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将差额计入当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益”、“少数股东损益”、“归属于少数股东的其他综合收益”及“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8.外币业务和外币报表折算
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
9.金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的 79 / 171
衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。
如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|确定组合的依据||
|账龄组合|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|
|按组合计提坏账准备的计提方法||
|账龄组合|按账龄分析法计提坏账准备|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|||
|3个月以内（含3个月，下同）|0%|0%|
|3个月-1年|5%|5%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|20%|20%|
|3年以上|||
|3－4年|50%|50%|
|4－5年|80%|80%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

11.存货
本集团存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、在产品、半成品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成 84 / 171
本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13.投资性房地产
本集团投资性房地产为已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|预计残值率|
|20-40|5%|

14.固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、检测检验设备、动力设备、运输设备、办公设备和其他等。
(2).折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|1|房屋建筑物|平均年限法|20-40|5|2.38-4.75|
|2|机器设备|平均年限法|10|5|9.50|
|3|检测检验设备|平均年限法|5-10|5|9.50-19.00|
|4|动力设备|平均年限法|10|5|9.50|
|5|运输设备|平均年限法|5|5|19.00|
|6|办公设备及其他|平均年限法|5|5|19.00|
|7|模具|||||
|7.1|单价100万元以下|平均年限法|1-3||33.33-100|
|7.2|单价100万元以上|工作量法||||

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
15.在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权和应用软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；应用软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
18.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收 87 / 171
回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指在企业与职工签订的劳动合同未到期之前，提前终止劳动合同而辞退员工产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
20.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
21.股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加 88 / 171
资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
22.收入
（1）本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
提供劳务收入：本集团在劳务已经提供、劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团时，确认劳务收入的实现。
让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）收入确认具体方法
出口销售业务：本集团绝大部分出口业务采用FOB交易方式，本集团以装船并完成报关手续时确认收入；
国内销售业务：对工厂提货的，以发货时确认收入；对本集团负责运输的，以运输到客户，取得客户签收单时确认收入；对货物存放客户库房、客户以实际领用确认采购的，以每月与客户结算时确认收入。
23.政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24.递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
25.租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
(2)、融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
26.其他重要的会计政策和会计估计
研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
27.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|
|2014年，财政部新颁布或修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》等会计准则，本集团在编制2014年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。|相关会计政策变更已经本公司2014年10月27日第二届董事会第十次会议批准|*|

其他说明
注：1）在2014年以前，本集团对预计一年之后才能结转营业外收入的政府补助在“其他非流动负债”报表项目列报。根据修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，应将预计一年以后才能结转营业外收入的政府补助在“递延收益”报表项目列报。本集团对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年度比较报表已重新表述，调减年初其他非流动负债125,898,259.98元，调增年初递延收益125,898,259.98元，该项调整对本集团年初资产总额无影响；
2）根据修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，期末留待抵扣的增值税进项税应在“其他流动资产”报表项目列报。本集团对该项会计政策变更采用追溯调整法，2014年度比较报表已重新表述，调增年初其他流动资产24,932,000.47元，调增年初应交税费24,932,000.47元，该调整事项增加本集团年初资产总额和负债总额24,932,000.47元。
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
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|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|内销商品销售收入|17%|
|消费税（注）|两轮摩托车、三轮摩托车整车收入|气缸容量250毫升，税率3%；250毫升以上，税率10%|
|营业税|资金占用费收入、房租收入及其他服务收入|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|房产税|自用房产以房产原值的70%；出租房产以租赁收入|1.2％、12％|

注：根据财政部、国家税务总局《关于提高成品油消费税的通知》（财税[2014]94号），从2014年12月1日起，气缸容量250毫升以下的小排量摩托车不再缴纳消费税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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|-|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|备注|
|本公司|15%|西部大开发优惠|
|隆鑫机车|15%|高新技术企业优惠|
|隆鑫发动机（注）|15%|西部大开发优惠|
|隆鑫压铸|15%|西部大开发优惠|
|隆鑫进出口|15%|西部大开发优惠|
|隆鑫动力部件|15%|西部大开发优惠|
|隆鼎工业|25%||
|珠海隆华|25%||
|同升产业投资|25%||
|河南隆鑫|15%|高新技术企业优惠|
|赛益塑胶|15%|西部大开发优惠|
|南京隆尼|25%||
|宝鑫镀装|25%||

注：隆鑫发动机无锡分公司，在经营所在地缴纳企业所得税，税率为25%。
2.税收优惠
（1）西部大开发税收优惠政策
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）和国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告[2012]12号）的规定，本公司及隆鑫发动机、隆鑫动力部件、隆鑫压铸、隆鑫进出口、隆鑫动力部件和赛益塑胶2013年度和2014年度享受西部大开发税收优惠政策，按照15%的优惠税率计算缴纳企业所得税。
（2）高新技术企业税收优惠政策
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的有关规定，隆鑫机车和河南隆鑫分别经重庆市和河南省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定为高新技术企业。隆鑫机车和河南隆鑫2013年度和2014年度享受高新技术企业的减免税优惠，按照15%的优惠税率计算缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2014年1月1日，“年末”系指2014年12月31日，“本年”系指2014年1月1日至2014年12月31日，“上年”系指2013年1月1日至2013年12月31日，货币单位为人民币元。
1、货币资金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|52,457.88|74,341.06|
|银行存款|1,187,790,925.15|1,699,056,026.77|
|其他货币资金|124,375,093.09|108,029,598.27|
|合计|1,312,218,476.12|1,807,159,966.10|
|其中：存放在境外的款项总额|||

受限制的货币资金如下：
||
|-|
|年末余额|
|150,000,000.00|
|86,852,697.84|
|236,852,697.84|

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|782,761.57|108,697,410.96|
|其中：债务工具投资||100,290,410.96|
|权益工具投资|||
|衍生金融资产|782,761.57|8,407,000|
|其他|||
|合计|782,761.57|108,697,410.96|

衍生金融资产情况如下：
||
|-|
|年末余额|
|782,761.57|
|782,761.57|

本集团年末远期结汇合约，主要系本集团为降低汇率变动风险，与银行签订的2,793万美元远期结汇合约，年末公允价值根据相关银行报价计算确定。
3、应收票据
(1).应收票据分类列示
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|501,257,829.32|516,763,520.36|
|合计|501,257,829.32|516,763,520.36|

 (2).期末公司已质押的应收票据
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|162,325,000.00|
|合计|162,325,000.00|

本集团年末用于质押的应收票据，系本集团以收取的大额应收票据作为申请开具小额银行承兑汇票的质押物。
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|564,897,135.69||
|合计|564,897,135.69||

4、应收账款
(1).应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|7,611,556.02|1.04%|6,089,244.82|80.00%|1,522,311.20||||||
|按账龄组合计提坏账准备的应收账款|721,890,580.86|98.27%|6,617,643.11|0.92%|715,272,937.75|567,733,372.02|98.80%|4,400,299.62|0.78%|563,333,072.40|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|5,060,689.90|0.69%|4,589,266.03|90.68%|471,423.87|6,920,322.94|1.20%|6,920,322.94|100%||
|合计|734,562,826.78|/|17,296,153.96|/|717,266,672.82|574,653,694.96|/|11,320,622.56|/|563,333,072.40|

本集团年末应收账款余额较年初增加159,909,131.82元，增加27.83%，主要系本年出口收入有所增加，国外销售收款周期较长所致。
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款（按单位）|期末余额||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|REPUESTOLANDIA C.A.|7,611,556.02|6,089,244.82|80%|该公司所在国经济下滑、外汇储备减少、通货膨胀严重，导致本公司收汇困难|
|合计|7,611,556.02|6,089,244.82|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|3个月以内|606,092,419.21||0%|
|3个月-1年|99,861,098.81|4,993,054.93|5%|
|1年以内小计|705,953,518.02|4,993,054.93||
|1至2年|15,726,934.99|1,572,693.51|10%|
|2至3年|177,230.85|35,446.17|20%|
|3年以上||||
|3至4年|32,897.00|16,448.50|50%|
|合计|721,890,580.86|6,617,643.11||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|4,440,483.28|4,440,483.28|100%|
|243,802.00|24,380.20|10%|
|280,002.30|28,000.23|10%|

||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|96,402.32|96,402.32|100%|
|5,060,689.90|4,589,266.03|—|

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额8,464,955.10元；本期收回或转回坏账准备金额317,632.80元。
(3).本期实际核销的应收账款情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|2,171,790.90|

其中重要的应收账款核销情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生|
|AmazonasMotocicletasEspeciais Ltd.|货款|1,791,345.83|保险赔付后无法收回|管理层审批|否|
|福安正圆机电有限公司|货款|90,720.00|无法联系客户|管理层审批|否|
|扬州维邦园林机械有限公司|货款|56,140.00|财务纠纷，预计无法收回|管理层审批|否|
|江苏国威摩托车有限公司|货款|50,862.00|财务纠纷，预计无法收回|管理层审批|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|/|1,989,067.83|/|/|/|

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占应收账款年末总余额比例|
|220,797,924.92|1年以内|30.06%|
|77,830,328.00|1年以内|10.60%|
|60,465,908.69|3个月以内|8.23%|
|21,509,877.64|1年以内|2.93%|
|20,415,409.37|3个月以内|2.78%|
|401,019,448.62||54.59%|

5、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|116,145,153.18|69.06%|41,331,550.34|42.51%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1至2年|23,133,534.02|13.76%|16,743,201.30|17.22%|
|2至3年|56,512.84|0.03%|4,356,614.33|4.48%|
|3年以上|28,842,362.59|17.15%|34,805,190.89|35.79%|
|合计|168,177,562.63|100%|97,236,556.86|100%|

本集团年末预付款项余额较年初增加70,941,005.77元，增加72.96%，主要系本年公司预付九龙园区二期建设项目用土地使用权出让款61,672,350.00元所致。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|61,672,350.00|1年以内|
|27,877,402.00|3年以上|
|5,494,797.10|1年以内|
|5,100,000.00|1年以内|
|5,075,468.10|1年以内|
|105,220,017.20||

6、应收利息
(1).应收利息分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未到期存款利息|5,623,412.67|7,438,467.39|
|合计|5,623,412.67|7,438,467.39|

7、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按账龄组合计提坏账准备的其他应收款|57,666,619.42|95.32%|1,012,125.22|1.76%|56,654,494.20|72,744,758.22|93.07%|1,952,544.63|2.68%|70,792,213.59|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|2,833,907.81|4.68%|2,797,926.41|98.73%|35,981.40|5,419,848.33|6.93%|5,304,138.92|97.87%|115,709.41|
|合计|60,500,527.23|/|3,810,051.63|/|56,690,475.60|78,164,606.55|/|7,256,683.55|/|70,907,923.00|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|3个月以内|50,717,888.79||0%|
|3个月-1年|2,950,416.11|147,520.80|5%|
|1年以内小计|53,668,304.90|147,520.80||
|1至2年|2,193,735.30|219,373.54|10%|
|2至3年|1,077,862.45|215,572.49|20%|
|3年以上||||
|3至4年|561,716.77|280,858.39|50%|
|4至5年|81,000.00|64,800.00|80%|
|5年以上|84,000.00|84,000.00|100%|
|合计|57,666,619.42|1,012,125.22||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|228,850.00|228,850.00|100%|
|376,360.93|375,743.81|99.84%|

||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|430,000.00|430,000.00|100%|
|370,000.00|370,000.00|100%|
|210,000.00|210,000.00|100%|
|200,000.00|200,000.00|100%|
|105,000.00|105,000.00|100%|
|100,000.00|100,000.00|100%|
|100,000.00|100,000.00|100%|
|98,904.00|98,904.00|100%|
|90,800.00|90,800.00|100%|
|65,100.00|65,100.00|100%|
|50,000.00|50,000.00|100%|
|213,378.00|213,378.00|100%|
|70,728.56|35,364.28|50%|
|124,786.32|124,786.32|100%|
|2,833,907.81|2,797,926.41|—|

(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额428,088.48元；本期收回或转回坏账准备金额1,712,274.38元。
(3).本期实际核销的其他应收款情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|2,162,446.02|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|款项是否由关联交易产生|
|VERLICCHI NINO E FIGLIS.P.A|预付采购款|2,064,216.02|已破产，无法收回|管理层审批|否|
|上海泰僧展览服务有限公司|代垫展览费|98,230.00|联系不上对方，无法收回|管理层审批|否|
|合计|/|2,162,446.02|/|/|/|

(4).其他应收款按款项性质分类情况
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收出口退税款|39,555,011.82|61,884,106.29|
|备用金|5,589,696.45|6,579,786.66|
|代收代付款项|7,913,682.14|6,064,161.98|
|保证金及押金|6,471,964.35|2,103,312.83|
|其他|970,172.47|1,533,238.79|
|合计|60,500,527.23|78,164,606.55|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|应收出口退税|出口退税款|39,555,011.82|3个月以内|65.38%||
|德国BMW公司|代垫模具款|3,977,104.14|1年以内|6.57%|90,470.68|
|重庆川港燃气有限公司|燃气保证金|1,100,000.00|5年以内|1.82%|412,000.00|
|天津摩托车质量监督检验所|检测费保证金|625,560.00|1-2年|1.03%|62,556.00|
|南京新生圩海关|海关保证金|600,000.00|3个月以内|0.99%||
|合计|/|45,857,675.96|/|75.79%|565,026.68|

8、存货
(1).存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|86,184,402.87|3,179,440.42|83,004,962.45|82,310,800.33|4,837,813.89|77,472,986.44|
|在产品|27,420,151.98|11,940.29|27,408,211.69|24,584,571.93|374,379.29|24,210,192.64|
|库存商品|115,562,689.53|4,471,328.18|111,091,361.35|124,701,008.85|4,178,938.27|120,522,070.58|
|周转材料|9,932,361.21|119,401.88|9,812,959.33|6,475,308.12|56,764.16|6,418,543.96|
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|发出商品|12,754,589.07|9,987.04|12,744,602.03|19,256,298.40||19,256,298.40|
|委托加工物资|893,644.35||893,644.35|2,677,267.01||2,677,267.01|
|合计|252,747,839.01|7,792,097.81|244,955,741.20|260,005,254.64|9,447,895.61|250,557,359.03|

 (2).存货跌价准备
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|4,837,813.89|2,047,185.80||3,605,432.00|100,127.27|3,179,440.42|
|在产品|374,379.29|2,483.88||364,922.88||11,940.29|
|库存商品|4,178,938.27|1,053,081.70||670,545.05|90,146.74|4,471,328.18|
|周转材料|56,764.16|74,970.80|||12,333.08|119,401.88|
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|发出商品||9,987.04||||9,987.04|
|合计|9,447,895.61|3,187,709.22||4,640,899.93|202,607.09|7,792,097.81|

本年其他转出，主要系生产领用或对外实现销售结转成本等。
存货跌价准备计提
||
|-|
|确定可变现净值的具体依据|
|可变现净值低于账面价值|
|可变现净值低于账面价值|
|可变现净值低于账面价值|

9、其他流动资产
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|性质|
|银行理财产品|503,206,164.39||理财产品|
|留待抵扣增值税进项税|46,480,566.03|24,932,000.47|留待抵扣增值税进项税|
|合计|549,686,730.42|24,932,000.47||

本集团年末银行理财产品，主要系本集团购买的建设银行“乾元”保本型理财产品 2亿元和重庆农村商业银行江渝财富“天添金”人民币理财产品3亿元，年末价值按照预期收益率进行计量。
10、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|国债逆回购|251,036,700.00||251,036,700.00||||
|合计|251,036,700.00||251,036,700.00||||

(2).期末重要的持有至到期投资：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|
|国债逆回购|60,000,000.00||5.40%|2015年1月7日|
|国债逆回购|60,000,000.00||4.38%|2015年1月22日|
|国债逆回购|31,000,000.00||4.35%|2015年1月22日|
|国债逆回购|50,000,000.00||9.60%|2015年1月1日|
|国债逆回购|50,000,000.00||3.10%|2015年1月14日|
|合计|251,000,000.00|/|/|/|

11、长期股权投资
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企||||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|业||||
|小计||||
|二、联营企业||||
|山东力驰新能源科技有限公司|5 0 , 000,000.00|1 5 1 ,983.34|50,151,983.34|
|小计|50,000,000.00|1 5 1 ,983.34|5 0 , 151,983.34|
|合计|50,000,000.00|1 5 1 ,983.34|5 0 , 151,983.34|

其他说明
经本公司 2014年7月11日第二届董事会第六次会议审议通过，本公司以现金对山东力驰新能源科技有限公司（以下简称山东力驰科技）进行增资扩股，增资后本公司持有山东力驰科技20%股权。
12、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|38,292,692.88|||38,292,692.88|
|2.本期增加金额|32,180,766.26|||32,180,766.26|
|（1）外购|||||

||||
|-|-|-|
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|32,180,766.26|32,180,766.26|
|（3）企业合并增加|||
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|70,473,459.14|70,473,459.14|
|二、累计折旧和累计摊销|||
|1.期初余额|14,527,420.76|14,527,420.76|
|2.本期增加金额|17,716,631.90|17,716,631.90|
|（1）计提或摊销|3,408,644.02|3,408,644.02|
|(2) 从固定资产转入|14,307,987.88|14,307,987.88|
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|32,244,052.66|32,244,052.66|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||

||||
|-|-|-|
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|38,229,406.48|38,229,406.48|
|2.期初账面价值|23,765,272.12|23,765,272.12|

本集团本年增加的投资性房地产，系本年公司将暂时闲置的仓库对外出租所致。
13、固定资产
(1).固定资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|生产设备|检测设备|运输设备|动力设备|模具|办公设备及其他|合计|
|一、账面原值：|||||||||
|1.期初余额|1,396,313,297.65|360,917,041.02|96,471,293.53|33,954,570.94|10,257,463.13|153,944,296.01|60,409,149.96|2,112,267,112.24|
|2.本期增加金额|55,740,871.62|41,926,001.29|13,569,395.59|5,812,890.73|2,478.63|19,206,989.13|6,624,855.38|142,883,482.37|
|（1）购置|659,105.00|2,661,556.84||5 25,582.38||4 , 825,042.69|401,122.85|9,072,409.76|
|（2）在建工程转入|55,081,766.62|39,264,444.45|13,569,395.59|5,287,308.35|2,478.63|14,381,946.44|6,223,732.53|133,811,072.61|
|（3）企业合并增加|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额|32,180,766.26|5,989,491.98|80,059.82|3,802,625.05|26,497.40|6,078,770.00|1,159,442.72|49,317,653.23|
|（1）处置或报废||5 , 989,491.98|80,059.82|3,802,625.05|26,497.40|6,078,770.00|1,159,442.72|17,136,886.97|
|(2)转入投资性房地产|32,180,766.26|||||||3 2,180,766.26|
|4.期末余额|1,419,873,403.01|396,853,550.33|109,960,629.30|35,964,836.62|10,233,444.36|167,072,515.14|65,874,562.62|2,205,832,941.38|
|二、累计折旧|||||||||
|1.期初余额|221,408,271.80|114,575,169.85|43,979,721.88|19,208,476.22|7,184,839.01|80,956,951.74|26,408,985.65|513,722,416.15|
|2.本期增加金额|58,612,344.28|34,000,627.07|10,061,636.03|5,151,043.79|835,140.16|22,459,938.19|12,702,833.32|143,823,562.84|
|（1）计提|58,612,344.28|34,000,627.07|10,061,636.03|5,151,043.79|835,140.16|22,459,938.19|12,702,833.32|143,823,562.84|
|3.本期减少金额|14,307,987.88|5,013,821.80|69,009.39|3,211,261.47|25,172.53|4,905,726.43|1,097,452.34|28,630,431.84|
|（1）处置或报废||5 , 013,821.80|69,009.39|3,211,261.47|25,172.53|4,905,726.43|1,097,452.34|14,322,443.96|
|(2)转入投资性房地产|14,307,987.88|||||||1 4,307,987.88|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|265,712,628.20|143,561,975.12|53,972,348.52|21,148,258.54|7,994,806.64|98,511,163.50|38,014,366.63|628,915,547.15|
|三、减值准备|||||||||
|1.期初余额||||||5,842,707.85||5,842,707.85|
|2.本期增加金额|||||||||
|（1）计提|||||||||
|3.本期减少金额|||||||||
|（1）处置或报废|||||||||
|4.期末余额||||||5,842,707.85||5,842,707.85|
|四、账面价值|||||||||
|1.期末账面价值|1,154,160,774.81|253,291,575.21|55,988,280.78|14,816,578.08|2,238,637.72|62,718,643.79|27,860,195.99|1,571,074,686.38|
|2.期初账面价值|1,174,905,025.85|246,341,871.17|52,491,571.65|14,746,094.72|3,072,624.12|67,144,636.42|34,000,164.31|1,592,701,988.24|

(2).未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书的原因|预计办结产权证书时间|
|压铸车间|部分验收手续未办完|2015年|
|涂装车间-汽油机分部|部分验收手续未办完|2015年|
|涂装车间|部分验收手续未办完|2015年|
|机加车间-压铸|部分验收手续未办完|2015年|

||||
|-|-|-|
|机加车间|部分验收手续未办完|2015年|
|总装车间|部分验收手续未办完|2015年|
|零部件库|部分验收手续未办完|2015年|
|后包车间|部分验收手续未办完|2015年|
|工作食堂|部分验收手续未办完|2015年|
|清理车间（装配联合厂房）|部分验收手续未办完|2015年|
|综合站房|部分验收手续未办完|2015年|
|油化库|部分验收手续未办完|2015年|
|污水处理站|部分验收手续未办完|2015年|
|开闭所|部分验收手续未办完|2015年|
|门卫室及消防水池|部分验收手续未办完|2015年|
|压铸车间-模具车间|部分验收手续未办完|2015年|
|辅房-发动机|部分验收手续未办完|2015年|
|辅房-摩托车|部分验收手续未办完|2015年|
|辅房-LK15|部分验收手续未办完|2015年|
|辅房二-摩托车|部分验收手续未办完|2015年|
|售后维修车间|部分验收手续未办完|2015年|
|倒班楼及生活食堂|部分验收手续未办完|2015年|
|倒班楼二|部分验收手续未办完|2015年|
|散件库房|部分验收手续未办完|2015年|
|B区机加车间|部分验收手续未办完|2015年|
|技术中心及检测楼|部分验收手续未办完|2015年|
|混合动力联合厂房|部分验收手续未办完|2015年|
|三轮车涂装车间|部分验收手续未办完|2015年|
|发动机辅助用房|部分验收手续未办完|2015年|
|试车道辅助用房|部分验收手续未办完|2015年|
|进出口办公室|部分验收手续未办完|2015年|
|办公室国内营业|部分验收手续未办完|2015年|
|隆鑫机车广东分公司宿舍楼|占用的部分土地（约160平方米）尚未取得土地使用权，目前该宗土地正按程序申请办理用地手续|2015年|

||||
|-|-|-|
|C区集团本部办公大楼|部分验收手续未办完|2015年|
|散件及小包装车间|部分验收手续未办完|2015年|

14、在建工程
(1).在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|河南工业园建设项目|106,221,304.03||106,221,304.03|45,174,332.87||45,174,332.87|
|动力部件卧式数控镗铣加工中心|31,275,508.78||31,275,508.78||||
|南京隆尼卧式加工中心|21,979,558.72||21,979,558.72||||
|高端摩托车及宝马发动机制造基建|19,633,396.55||19,633,396.55||||
|动力部件卧式加工中心|15,196,710.67||15,196,710.67||||
|新建办公室及房屋改造|8,243,784.90||8,243,784.90||||
|电动全地形四轮摩托车建设项目|2,271,645.28||2,271,645.28|2,419,645.74||2,419,645.74|
|通用动力产品能力提升项目|350,427.35||350,427.35|5,271,842.95||5,271,842.95|
|电动摩托车和踏板车建设项目|40,170.94||40,170.94|1,869,256.17||1,869,256.17|
|生产辅助设施||||27,662,834.00||27,662,834.00|
|公用系统|66,204,123.76||66,204,123.76|37,332,670.00||37,332,670.00|
|其他零星工程|27,767,108.43|15,384.62|27,751,723.81|19,455,781.52|15,384.62|19,440,396.90|
|合计|299,183,739.41|15,384.62|299,168,354.79|139,186,363.25|15,384.62|139,170,978.63|

(2).重要在建工程项目本期变动情况
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数(万元)|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|河南工业园建设项目|25,221.50|45,174,332.87|65,244,609.03|755,038.03|3,442,599.84|106,221,304.03|66%|70%||||自 筹|
|动力部件卧式数控镗铣加工中心|5,060.00||3 1,275,508.78|||3 1,275,508.78|61.81%|85%||||自 筹|
|南京隆尼卧式加工中心|3,200.00||2 1,979,558.72|||2 1,979,558.72|68.69%|80%||||自 筹|
|高端摩托车及宝马发动机制造基建|7,200.00||1 9,633,396.55|||1 9,633,396.55|27.27%|30%||||自 筹|
|动力部件卧式加工中心|1,683.00||1 5,196,710.67|||1 5,196,710.67|90.29%|75%||||自 筹|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|新建办公室及房屋改造|800.00||8,243,784.90|||8,243,784.90|103.05%|95%||自 筹|
|电动全地形四轮摩托车建设项目|14,591.08|2,419,645.74|2,469,094.00|2,617,094.46||2,271,645.28|102%|96%||自 筹|
|通用动力产品能力提升项目|26,725.49|5,271,842.95|14,181,903.43|17,804,515.58|1,298,803.45|350,427.35|48%|98%||募 投/自筹|
|电动摩托车和踏板车建设项目|3,717.36|1,869,256.17|172,164.72|2,001,249.95||40,170.94|100%|99%||自 筹|
|生产辅助设施|8,504.61|27,662,834.00||27,662,834.00|||236%|100%||自 筹|
|公用系统||37,332,670.00|34,385,624.86|5,514,171.10||6 6,204,123.76||||自 筹|
|其他零星工程||19,455,781.52|95,735,356.77|77,456,169.49|9,967,860.37|27,767,108.43||||自 筹|
|合计|96,703.04|139,186,363.25|308,517,712.43|133,811,072.61|14,709,263.66|299,183,739.41|/|/|/|/|

 (3).本期计提在建工程减值准备情况：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|年末金额|
|15,384.62|||15,384.62|
|15,384.62|||15,384.62|

15、无形资产
(1).无形资产情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|应用软件|合计|
|一、账面原值||||
|1.期初余额|329,664,912.93|17,877,991.75|347,542,904.68|
|2.本期增加金额|15,952,599.84|11,266,663.82|27,219,263.66|
|(1)购置|15,952,599.84|11,266,663.82|27,219,263.66|
|(2)内部研发||||
|(3)企业合并增加||||
|3.本期减少金额||48,000.00|48,000.00|
|(1)处置||48,000.00|48,000.00|
|4.期末余额|345,617,512.77|29,096,655.57|374,714,168.34|
|二、累计摊销||||
|1.期初余额|22,907,072.43|8,863,632.22|31,770,704.65|
|2.本期增加金额|6,910,415.98|3,759,339.43|10,669,755.41|
|（1）计提|6,910,415.98|3,759,339.43|10,669,755.41|

|||||
|-|-|-|-|
|3.本期减少金额||40,333.34|40,333.34|
|(1)处置||40,333.34|40,333.34|
|4.期末余额|29,817,488.41|12,582,638.31|42,400,126.72|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金额||||
|(1)处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|315,800,024.36|16,514,017.26|332,314,041.62|
|2.期初账面价值|306,757,840.50|9,014,359.53|315,772,200.03|

16、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|递延收益|125,491,538.10|18,823,730.72|132,333,963.62|19,850,094.54|

||||||
|-|-|-|-|-|
|应付职工薪酬|56,838,453.23|8,573,867.53|51,018,053.07|8,123,694.12|
|预提费用|49,054,820.19|7,370,391.80|47,040,734.69|7,773,943.96|
|坏账准备|21,106,205.59|3,166,668.79|13,648,615.57|2,786,595.91|
|未实现内部销售利润|6,263,632.40|939,544.86|6,608,348.60|991,252.29|
|存货跌价准备|7,792,097.81|1,168,814.68|9,523,738.54|1,428,560.78|
|固定资产减值准备|5,842,707.85|876,406.18|5,842,707.85|876,406.18|
|在建工程减值准备|15,384.62|2,307.69|15,384.62|2,307.69|
|固定资产折旧差异|846,522.33|126,978.35|312,758.00|46,913.70|
|同一控制下业务合并以账面值计价与评估价差异|57,054,229.65|8,558,134.45|58,378,753.94|8,756,813.09|
|股权激励摊销成本|13,455,522.73|2,018,328.41|||
|交易性金融资产公允价值变动|1,643,054.01|246,458.10|||
|可弥补亏损|1,402,231.57|350,557.88|1,928,197.84|482,049.46|
|合计|346,806,400.08|52,222,189.44|326,651,256.34|51,118,631.72|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|交易性金融资产|3,988,925.96|598,338.90|8,407,000.00|1,261,050.00|
|计提应收利息|5,623,412.67|843,511.90|||
|同一控制下业务合并以账面值计价与评估价差异|46,071,328.50|6,910,699.28|52,414,256.67|7,862,138.50|
|合计|55,683,667.13|8,352,550.08|60,821,256.67|9,123,188.50|

17、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

|||
|-|-|
|交易性金融负债|1,643,054.01|
|其中：远期结汇合约|1,643,054.01|
|合计|1,643,054.01|

其他说明：
本集团年末远期结汇合约，主要系本集团为降低汇率变动风险，与银行签订的 2,000万美元远期结汇合约，年末公允价值根据相关银行报价计算确定。
18、应付票据
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|257,685,000.00|263,159,940.00|
|合计|257,685,000.00|263,159,940.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
19、应付账款
(1).应付账款列示
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|920,787,003.22|839,301,928.31|
|其中：1年以上|5,945,050.41|7,928,936.95|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|重庆英耐尔科技有限公司|240,389.39|已停供但未退出配套体系|
|重庆宽茂机械有限公司|119,243.28|已停供但未退出配套体系|

||||
|-|-|-|
|合计|359,632.67|/|

20、预收款项
(1).预收账款项列示
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|56,732,425.86|65,735,042.40|
|其中：一年以上|1,358,679.05|1,488,326.21|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|Mahindra Two Wheelers Limited|169,192.25|零星预收余款，对方未催收|
|AL IMP ORTACAO E EXP ORTACAO LTD|94,238.20|保证金|
|合计|263,430.45|/|

21、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|56,341,855.01|417,105,818.88|416,332,316.84|57,115,357.05|
|二、离职后福利-设定提存计划|53,521.92|33,197,082.20|33,197,279.13|53,324.99|
|三、辞退福利||83,956.36|83,956.36||
|合计|56,395,376.93|450,386,857.44|449,613,552.33|57,168,682.04|

(2).短期薪酬列示：
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|47,671,464.72|361,863,064.93|353,698,977.50|55,835,552.15|
|二、职工福利费||31,415,687.39|31,415,687.39||
|三、社会保险费|33,591.22|16,891,049.93|16,865,440.50|59,200.65|
|其中：医疗保险费|2,577.92|14,191,379.77|14,191,624.89|2,332.80|
|工伤保险费|30,787.78|1,580,136.82|1,579,502.06|31,422.54|
|生育保险费|225.52|1,119,533.34|1,094,313.55|25,445.31|
|四、住房公积金|98,085.00|6,090,122.50|6,090,890.50|97,317.00|
|五、工会经费和职工教育经费|8,538,714.07|845,894.13|8,261,320.95|1,123,287.25|
|合计|56,341,855.01|417,105,818.88|416,332,316.84|57,115,357.05|

 (3).设定提存计划列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|52,132.96|30,755,511.84|30,755,838.61|51,806.19|
|2、失业保险费|1,388.96|2,441,570.36|2,441,440.52|1,518.80|
|合计|53,521.92|33,197,082.20|33,197,279.13|53,324.99|

22、应交税费
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|12,351,149.70|5,367,023.79|
|消费税|469,853.67|4,114,710.43|
|营业税|130,120.85|269,680.49|
|企业所得税|23,285,828.51|5,945,684.53|
|个人所得税|239,369.74|178,805.52|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|823,250.11|1,656,403.93|
|房产税|121,430.04|357,088.86|
|土地使用税|200.01|463,829.36|
|教育费附加|355,014.95|728,704.43|
|地方教育费附加|236,676.73|485,822.97|
|印花税|598,843.05|534,482.73|
|水利基金|27,046.05|27,355.10|
|残疾人就业保障金|17,908.85|67,508.42|
|堤防维护费|18,835.85|42,451.50|
|合计|38,675,528.11|20,239,552.06|

23、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证金及押金|383,966,813.56|358,657,199.36|
|股权转让款||72,000,000.00|
|应付运保费、返利等|57,933,067.59|53,974,025.15|
|应付工程设备质保金|15,340,209.22|12,731,097.28|
|暂扣职工考核款等|5,231,607.33|4,514,779.06|
|其他|11,034,427.09|13,074,132.27|
|合计|473,506,124.79|514,951,233.12|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|重庆唯远实业有限公司|8,290,000.00|配套保证金|
|重庆吉力芸峰实业（集团）有限公司|4,640,000.00|配套保证金|

||||
|-|-|-|
|重庆渝安创新科技有限公司|4,370,000.00|配套保证金|
|重庆捷力轮毂制造有限公司|3,200,000.00|配套保证金|
|四川远星橡胶有限责任公司|3,153,000.00|配套保证金|
|合计|23,653,000.00|/|

24、其他流动负债
（1）其他流动负债分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|政府补助|6,852,519.74|6,435,703.63|
|合计|6,852,519.74|6,435,703.63|

（2）政府补助
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|政府补助项目|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|类型|
|九龙园C区土地整治补助|4,025,916.60||4,025,916.60|4,154,226.10|4,154,226.10|与 资 产相关|
|九龙园C区土石方补助|172,000.00||172,000.00|172,000.00|172,000.00|与 资 产相关|
|节能技术改造补贴|523,943.81||523,943.81|523,943.81|523,943.81|与 资 产相关|
|节能专项补助|20,000.00||19,841.51|19,841.52|20,000.01|与 资 产相关|
|沃佩短途纯电动乘用车项目补助|650,000.00||650,000.00|781,256.19|781,256.19|与 资 产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|轻量化高品质摩托车研发能力建设补助|514,892.00|322,478.53|457,301.59|649,715.06|与 资 产相关|
|汽车摩托车制造业信息数字化关键技术研究与集成项目合作经费|46,119.65|46,119.65|48,547.00|48,547.00|与 资 产相关|
|增程式电动（汽）车研制补助|52,831.57|53,064.96|53,064.96|52,831.57|与 资 产相关|
|产业结构调整扶持资金|250,000.00|250,000.00|250,000.00|250,000.00|与 资 产相关|
|三轮车及増程式专用发动机建设项目补助|180,000.00|180,000.00|200,000.00|200,000.00|与 资 产相关|
|合计|6,435,703.63|6,243,365.06|6,660,181.17|6,852,519.74||

其他变动，系从递延收益转入、预计未来一年内结转营业外收入的政府补助，详见本财务报表附注七、25所述。
25、递延收益
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|125,898,259.98|7,120,040.00|12,957,614.93|120,060,685.05|政府补助|
|合计|125,898,259.98|7,120,040.00|12,957,614.93|120,060,685.05|/|

涉及政府补助的项目：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|九龙园C区土地整治补助|84,544,247.70|2,780,040.00|85,539.58|4,154,226.10|83,084,522.02|与资产相关|
|九龙园C区土石方补助|3,784,000.00|||172,000.00|3,612,000.00|与资产相关|
|节能技术改造补贴|4,571,813.29||141,102.68|523,943.81|3,906,766.80|与资产相关|
|节能专项补助|133,322.48|||19,841.52|113,480.96|与资产相关|
|沃佩短途纯电动乘用车项目补助|3,229,788.11|1,000,000.00|86,031.92|781,256.19|3,362,500.00|与资产相关|
|轻量化高品质摩托车研发能力建设补助|3,416,926.94|||457,301.59|2,959,625.35|与资产相关|
|汽车摩托车制造业信息数字化关键技术研究与集成项目合作经费|77,472.94||8,698.02|48,547.00|20,227.92|与资产相关|
|高端850双缸发动机研发专项补助||2,160,000.00|||2,160,000.00|与资产相关|
|高品质大排量摩托车及发动机研发项目补助|2,720,000.00||||2,720,000.00|与资产相关|
|增程式电动（汽）车研制项目补助|255,688.52|||53,064.96|202,623.56|与资产相关|
|产业结构调整扶持资金|17,490,000.00||5,972,728.23||11,517,271.77|与资产相关|
|油电混合动力电动车研制项目补助|250,000.00|980,000.00||250,000.00|980,000.00|与资产相关|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|三轮车及増程式专用发动机建设补助|1,425,000.00|200,000.00|3,333.33|200,000.00|1,421,666.67|与资产相关|
|汽车发动机关键零部件生产线建设项目专项发展补助|4,000,000.00||||4 ,000,000.00|与资产相关|
|合计|125,898,259.98|7,120,040.00|6,297,433.76|6,660,181.17|120,060,685.05|/|

其他说明：
其他变动，系转入其他流动负债的预计未来一年内结转营业外收入的政府补助。
26、股本
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|800,000,000|4,913,410||||4,913,410|804,913,410|

本年公司发行的新股，详见本财务报表附注一所述。
27、资本公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|670,326,871.14|51,288,758.03||721,615,629.17|
|其他资本公积|10,710,243.87|14,513,371.00|8,065,490.26|17,158,124.61|
|合计|681,037,115.01|65,802,129.03|8,065,490.26|738,773,753.78|

（1）本年增加的资本公积，包括：
1）本公司2013年8月15日首次授予股票期权第一个行权期考核通过的激励对象行权491.341万份，以每股9.797元的行权价格缴纳本公司
新发行的股票形成股本溢价43,223,267.77元，同时本次行权的股票期权激励成本转入8,065,490.26元；
2）其他资公积增加14,513,371.00元，系根据股份支付的会计准则规定，本年摊销确认的股票期权激励成本。
（2）本年减少的资本公积，系本年行权转出的股票期权激励成本。
28、盈余公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|151,236,385.28|22,269,622.77||173,506,008.05|
|合计|151,236,385.28|22,269,622.77||173,506,008.05|

本年增加的盈余公积，系根据公司章程规定，按照本公司本年实现净利润的10%计提的法定盈余公积金。
29、未分配利润
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|1,955,982,400.80|1,627,992,445.57|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|1,955,982,400.80|1,627,992,445.57|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|610,358,711.95|552,326,718.87|
|减：提取法定盈余公积|22,269,622.77|62,798,406.96|
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|166,399,999.99|140,000,000.05|
|转作股本的普通股股利|||
|其他||21,538,356.63|
|期末未分配利润|2,377,671,489.99|1,955,982,400.80|

本年应付普通股股利，系经2014年4月2日本公司2013年度股东大会审议，向全体股东分派的2013年度现金股利。
30、少数股东权益
|||
|-|-|
|少数股权比例|年末金额|
|34%|85,554,300.87|
|35%|16,973,976.86|
|50%|12,000,511.95|
||114,528,789.68|

31、营业收入和营业成本
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|6,601,328,172.28|5,307,096,343.95|6,487,390,141.62|5,259,352,365.67|
|其他业务|42,507,498.15|23,751,994.72|18,095,940.96|7,525,476.21|
|合计|6,643,835,670.43|5,330,848,338.67|6,505,486,082.58|5,266,877,841.88|

(1)主营业务-按行业分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本年金额||上年金额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|机械制造|6,601,328,172.28|5,307,096,343.95|6,487,390,141.62|5,259,352,365.67|
|合计|6,601,328,172.28|5,307,096,343.95|6,487,390,141.62|5,259,352,365.67|

（2）主营业务-按产品分类
||||
|-|-|-|
|产品名称|本年金额|上年金额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|发电机组|703,988,222.40|516,789,978.68|814,287,552.49|611,264,112.29|
|农业机械装备|1,225,830,777.00|1,015,981,899.77|1,299,874,600.89|1,071,045,453.00|
|轻型动力|2,091,907,360.11|1,700,850,074.60|1,902,493,579.10|1,569,179,559.63|
|两轮摩托车|2,469,671,940.08|1,994,819,573.77|2,393,750,511.79|1,948,773,433.32|
|其他|109,929,872.69|78,654,817.13|76,983,897.35|59,089,807.43|
|合计|6,601,328,172.28|5,307,096,343.95|6,487,390,141.62|5,259,352,365.67|

（3）主营业务-按地区分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本年金额||上年金额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内|3,247,278,897.97|2,656,348,619.64|3,445,839,761.17|2,831,486,581.44|
|国外|3,354,049,274.31|2,650,747,724.31|3,041,550,380.45|2,427,865,784.23|
|合计|6,601,328,172.28|5,307,096,343.95|6,487,390,141.62|5,259,352,365.67|

（4）前五名客户的营业收入情况
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占全部营业收入的比例|
|OPERADORAS EN SERVICIOS COMERCIALES S.A. DE C.V|614,728,511.58|9.25%|
|Generac Power Systems,Inc.|392,065,106.38|5.90%|
|COLOMBIANA DE COMERCIO S.A.|221,425,509.65|3.33%|
|The Toro company|177,875,528.82|2.68%|
|福田雷沃国际重工股份有限公司诸城车辆厂|171,160,924.20|2.58%|

||||
|-|-|-|
|合计|1,577,255,580.63|23.74%|

32、营业税金及附加
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|39,700,565.52|51,896,911.92|
|营业税|1,736,109.68|1,182,672.87|
|城市维护建设税|16,604,164.04|18,549,769.80|
|教育费附加|7,630,101.28|8,608,033.00|
|地方教育费附加|5,086,952.37|5,738,688.74|
|堤防维护费|291,434.79|693,482.74|
|水利基金|381,875.31|299,460.38|
|合计|71,431,202.99|86,969,019.45|

33、销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|93,209,655.51|83,142,087.85|
|工资薪酬|42,207,309.98|41,285,102.58|
|售后服务费|25,182,004.42|21,100,761.85|
|广告宣传及市场推广费|18,313,173.69|17,632,623.13|
|差旅费|11,012,165.30|10,561,848.36|
|进出口规费|9,252,507.96|9,631,777.07|
|业务招待费|3,930,800.38|3,862,283.25|
|汽车费用|2,908,609.77|3,000,385.99|

||||
|-|-|-|
|租赁费|2,472,313.00|2,704,622.86|
|办公费|985,537.77|2,453,715.83|
|其他|9,787,954.79|9,423,067.86|
|合计|219,262,032.57|204,798,276.63|

34、管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|173,815,125.86|150,211,641.25|
|折旧费及摊销|85,916,183.98|74,896,755.49|
|技术研发及试验检验费|48,351,985.67|50,977,844.07|
|税金|23,619,004.09|19,815,027.63|
|汽车费用|10,380,080.86|9,951,353.20|
|水电气费|9,080,290.16|9,134,778.42|
|中介服务费|6,545,012.86|6,242,220.25|
|差旅费|6,307,359.99|4,093,261.97|
|低值易耗品|6,155,972.55|5,060,452.01|
|修理费|5,717,104.95|6,013,446.10|
|清洁绿化费|4,388,919.74|3,852,088.43|
|其他|15,218,503.42|18,164,818.58|
|合计|395,495,544.13|358,413,687.40|

35、财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|91,091.51||
|加：利息收入|-24,805,163.85|-35,445,920.93|
|加：汇兑损失|-2,310,578.83|25,794,863.76|

||||
|-|-|-|
|加：其他支出|-775,412.07|-4,867,455.68|
|合计|-27,800,063.24|-14,518,512.85|

本集团本年财务费用较上年减少13,281,550.39元，减少91.48%，主要系本年美元升值形成的汇兑损失减少，同时银行定期存款利息收入减少所致。
36、资产减值损失
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|6,863,136.40|698,952.04|
|二、存货跌价损失|-1,453,190.71|-1,525,637.85|
|七、固定资产减值损失||5,842,707.85|
|九、在建工程减值损失||15,384.62|
|合计|5,409,945.69|5,031,406.66|

37、公允价值变动收益
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产|-4,555,238.43|5,328,910.96|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|-4,555,238.43|5,328,910.96|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债|-4,712,054.01|23,600.00|
|合计|-9,267,292.44|5,352,510.96|

38、投资收益
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|151,983.34||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|13,075,505.34|25,700,993.89|
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|8,674,162.43||

||||
|-|-|-|
|合计|21,901,651.11|25,700,993.89|

39、营业外收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|1,272,582.13|1,261,676.61|1,272,582.13|
|其中：固定资产处置利得|1,272,582.13|1,261,676.61|1,272,582.13|
|政府补助|84,992,865.82|27,806,145.04|54,359,865.82|
|其他|703,840.56|1,147,238.42|703,840.56|
|合计|86,969,288.51|30,215,060.07|56,336,288.51|

本集团本年营业外收入较上年增加56,754,228.44元，增加1.88倍，主要系本年收到的政府补助大幅增加所致。
计入当期损益的政府补助
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|来源和依据|与资产相关/与收益相关|
|直接计入损益：|||||
|产业扶持资金|35,594,862.00|7,770,550.00|○1|与收益相关|
|工业结构调整资金|19,220,000.00|2,226,878.45|○2|与收益相关|
|出口信保补贴|2,529,000.00|2,179,000.00|○3|与收益相关|
|三项科技经费|1,800,000.00||○4|与收益相关|
|契税返还补助|1,416,272.00||○5|与收益相关|
|高新技术企业补助|4,412,600.00|2,403,100.00|○6|与收益相关|
|出口企业技改研发补助|770,000.00|1,140,000.00|○7|与收益相关|
|工业奖励资金|1,455,700.00|1,210,000.00|○8|与收益相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|稳增长补贴|400,000.00|1,400,000.00|○9|与收益相关|
|其他政府补助|4,853,633.00|3,634,479.98||与收益相关|
|递延收益转入|12,540,798.82|5,842,136.61|○10||
|合计|84,992,865.82|27,806,145.04||/|

○1根据重庆市九龙坡区九龙园区管委会《关于给予隆鑫通用动力股份有限公司企业扶持资金的通知》（九龙园委发[2014]42号、九龙园委发[2014]18号）,及重庆市九龙坡区财政局《关于下达2013年度区产业扶持资金的通知》（九财预[2014]320号），本集团本年收到重庆市九龙坡区九龙园区财政拨付的产业扶持资金35,594,862.00元。
○2根据河南省叶县人民政府《招商引资优惠办法》、河南隆鑫与叶县人民政府签订的《新隆鑫工业园合作协议书》，河南隆鑫本年收到叶县人民政府拨付的工业机构调整资金19,220,000.00元。
○3根据重庆市外经贸委、重庆市财政局《关于印发重庆市外经贸企业融资担保、出口信保资助暂行办法的通知》，本公司和隆鑫进出口本年分别收到重庆市财政局拨付的出口信保补贴1,039,000.00元和1,490,000.00元。
○4根据河南省平顶山人民政府《平顶山市科技计划管理办法》,河南隆鑫本年收到叶县人民政府拨付三项科技经费 1,800,000.00元。
○5根据重庆市九龙坡区财政局对《隆鑫世界级热动力基地项目建筑成本申请返还契税的请示》审批，本年收到重庆市九龙坡区财政局拨付契税返还补助1,416,272.00元。
○6根据重庆市财政局《关于2012年高新技术企业和国家级创新型企业财税扶持政策结算事项的通知》（渝财税[2013]206号）、《关于2013年高新技术企业和国家级创新型企业财税扶持政策结算事项的通知》（渝财税[2014]189号），本集团本年收到重庆市九龙园区财政局和南岸区财政局拨付的高新技术企业补助4,412,600.00元。
○7根据重庆市财政局《关于下达市政府出口企业技改研发资助清算资金的通知》，本公司本年收到重庆市财政局拨付的出口企业技改研发补助770,000.00元。
○8根据重庆市经济和信息化委员会《关于公布2014年市级工业设计中心和工业设计体验中心名单的通知》（渝经信服务[2014]11号）及《关于下达九龙坡区2013年进一步支持工业企业加快发展补助资金（第二批）的通知》（九龙坡经信委发[2014]173号），本年公司收到重庆市经济和信息化委员会拨付的工业奖励资金1,455,700.00元。
⑨根据重庆市南岸区经济和信息化委员会《关于划拨2013年稳增长、总部经济发展奖励的通知》，隆鑫机车取得的稳增长及总部经济发展奖励400,000.00元。
⑩递延收益转入的政府补助，详见本财务报表附注七、25所述。
40、营业外支出
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|471,632.28|1,767,318.85|471,632.28|
|其中：固定资产处置损失|471,632.28|1,767,318.85|471,632.28|
|对外捐赠|514.05|968,471.13|514.05|
|其他|602,530.46|34,417.87|602,530.46|
|合计|1,074,676.79|2,770,207.85|1,074,676.79|

本年发生的其他，主要系隆鑫机车报废的原材料损失。
41、所得税费用
(1)所得税费用表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|112,103,555.81|72,594,339.15|
|递延所得税费用|-1,874,196.14|-553,615.49|
|合计|110,229,359.67|72,040,723.66|

本集团本年所得税费用较上年增加38,188,636.01元，增加53.01%，主要系本年本集团利润总额增加所致。
(2)会计利润与所得税费用调整过程：
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|747,717,640.01|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|112,157,645.98|
|子公司适用不同税率的影响|7,412.03|
|调整以前期间所得税的影响|1,114,414.90|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|372,661.57|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-309,251.95|
|税收优惠|-3,113,522.86|
|其中：研发费用加计扣除|-3,113,522.86|
|所得税费用|110,229,359.67|

42、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收政府补助款|79,572,107.00|46,936,876.45|
|银行存款利息收入|10,155,142.85|26,911,654.58|
|收回银行保证金||9,421,442.66|
|暂收款及退回暂付款|13,576,011.48|3,514,371.61|
|其他|736,573.95|1,126,565.31|
|合计|104,039,835.28|87,910,910.61|

 (2).支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运费|86,741,672.55|99,160,969.70|
|差旅费|16,828,729.30|16,464,763.50|

||||
|-|-|-|
|职工备用金|2,079,026.04|15,711,852.12|
|水电气费|15,304,833.87|12,716,189.90|
|汽车费用|13,873,676.29|11,757,308.01|
|进出口规费|9,763,068.77|10,826,327.16|
|研发支出|22,958,626.32|15,289,999.14|
|维修费|5,018,583.79|7,745,147.22|
|租赁费|6,872,979.34|7,452,166.66|
|广告宣传及市场推广费|15,131,495.25|7,261,239.04|
|招待费|6,028,841.51|5,927,954.29|
|中介服务费|7,300,882.79|5,731,642.37|
|售后服务费|19,472,155.27|5,669,528.82|
|办公费|6,294,288.52|4,255,509.42|
|其他|34,489,089.82|26,822,244.82|
|合计|268,157,949.43|252,792,842.17|

 (3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回银行保证金|53,647,497.99|76,807,563.14|
|合计|53,647,497.99|76,807,563.14|

 (4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付银行保证金|86,852,697.84|53,647,497.99|
|红利手续费|492,309.21|417,197.76|
|合计|87,345,007.05|54,064,695.75|

43、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|637,488,280.34|584,371,996.82|
|加：资产减值准备|5,409,945.69|5,031,406.66|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|147,232,206.86|133,434,614.51|
|无形资产摊销|10,669,755.41|8,153,197.67|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-800,949.85|505,642.24|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|9,267,292.44|-5,352,510.96|
|财务费用（收益以“－”号填列）|304,420.06|2,074,860.92|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-21,901,651.11|-25,700,993.89|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,103,557.72|-215,686.45|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-770,638.42|-337,929.04|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|7,257,415.63|8,574,344.96|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-189,589,330.85|79,586,660.75|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|130,101,194.91|-246,317,550.28|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|733,564,383.39|543,808,053.91|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|1,075,365,778.28|1,343,512,468.11|

||||
|-|-|-|
|减：现金的期初余额|1,343,512,468.11|1,300,208,437.28|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-268,146,689.83|43,304,030.83|

 (2)现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,075,365,778.28|1,343,512,468.11|
|其中：库存现金|52,457.88|74,341.06|
|可随时用于支付的银行存款|1,037,790,925.15|1,289,056,026.77|
|可随时用于支付的其他货币资金|37,522,395.25|54,382,100.28|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,075,365,778.28|1,343,512,468.11|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

44、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|150,000,000.00|定期存款|
|应收票据|162,325,000.00|用作出具银行承兑汇票的保证金|
|货币资金|86,852,697.84|保证金|
|合计|399,177,697.84|/|

45、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|||134,655,480.22|
|其中：美元|21,321,146.46|6.1190|130,464,095.22|
|欧元|221,111.71|7.4556|1,648,520.45|
|日元|49,500,000.97|0.0514|2,542,864.55|
|应收账款|||591,353,543.00|
|其中：美元|96,571,161.11|6.1190|590,918,934.83|
|欧元|58,292.85|7.4556|434,608.17|
|其他应收款|||662,268.38|
|其中：美元|96,059.57|6.1190|587,788.51|
|欧元|500.00|7.4556|3,727.80|
|墨西哥比索|163,961.22|0.4152|68,076.70|
|巴基斯坦卢比|44,148.00|0.0606|2,675.37|
|应付账款|||39,793.61|
|其中：美元|6,490.42|6.1190|39,714.88|
|欧元|10.56|7.4556|78.73|
|其他应付款|||4,554,178.22|
|其中：美元|744,268.38|6.1190|4,554,178.22|

八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
本年度本集团合并范围较上年度新增珠海隆华、同升产业投资和宝鑫镀装三家新设子公司。
珠海隆华，成立于2014年11月5日，系经本公司2014年10月23日第二届董事会第九次会议审议通过，由本公司与自然人王浩文先生、深圳力合创业投资有限公司及珠海清华科技园创业投资有限公司共同出资设立的有限责任公司。珠海隆华取得由珠海市工商行政管理局金湾分局核发的注册号为440404000033497的企业法人营业执照，住所为珠海市金湾区三灶镇定湾八路10号A厂房，注册资本10,000万元（其中本公司出资5,000万元，占注册资本的50%；王浩文先生出资2,660万元，占注册资本的26.60%；深圳力合创业投资有限公司出资1,740万元，占注册资
本的17.40%；珠海清华科技园创业投资有限公司出资600万元，占注册资本的6%），截至2014年12月31日实收资本为6,200万元（其中本公司缴纳出资5,000万元、深圳力合创业投资有限公司缴纳出资600万元、珠海清华科技园创业投资有限公司缴纳出资600万元）。珠海隆华主要从事无人航空器（无人直升机）整机系统及零部件的研发、制造和销售业务。珠海隆华从设立之日起，开始纳入本集团合并报表范围。
同升产业投资，成立于2014年3月28日，系经本公司2014年1月6日第二届董事会第二次会议审议通过，由本公司出资设立的全资子公司。同升产业投资取得由重庆市工商行政管理局九龙坡区分局核发的注册号为500107000521530的企业法人营业执照，注册资本为人民币3亿元（截止2014年12月31日实收资本1,000万元），住所为重庆市九龙坡区九龙园区C区，主要从事股权投资、投资管理和投资咨询服务等。同升产业投资从设立之日起，纳入本集团合并报表范围。
宝鑫镀装，成立于2014年7月31日，系经本公司2014年 7月 11日第二届董事会第六次会议审议通过，由隆鑫发动机出资设立的全资子公司。
宝鑫镀装取得由重庆市工商行政管理局璧山区分局核发的注册号为500227003031048的企业法人营业执照，注册资本（实收资本）为人民币2,000万元，住所为重庆市璧山区工业园区聚金大道3号F07号楼一层1-4号，主要从事发动机关键零部件渡装业务。宝鑫镀装从设立之日起，纳入本集团合并报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|隆鑫机车|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆经济技术开发区白鹤工业园|摩托车整车、散件生产|100%||新设立|
|隆鑫发动机|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆市九龙坡区九龙园区C区|摩托车发动机及零部件生产|100%||新设立|
|隆鑫动力部件|重庆经济技术开发区白鹤工业园|重庆经济技术开发区白鹤工业园|摩托车、汽车零部件生产|100%||新设立|
|隆鑫压铸|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆九龙坡区九龙园区华龙大道|发动机、通机关键零部件生产|100%||新设立|
|隆鑫进出口|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆九龙坡区九龙园区华龙大道|摩托车、发动机等出口|100%||新设立|
|隆鼎工业|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆市九龙坡区九龙园区C区|新能源机车零部件生产|100%||新设立|
|同升产业投资|重庆市九龙坡区九龙园区C区|重庆市九龙坡区九龙园区C区|股权投资、投资管理|100%||新设立|
|珠海隆华|珠海市金湾区三灶镇定湾八路|珠海市金湾区三灶镇定湾八路|无人航空器整机及零部件生产|50%||新设立|
|赛益塑胶|重庆九龙坡区九龙园区华龙大道|重庆九龙坡区九龙园区华龙大道|塑胶制品生产||100%|新设立|
|宝鑫镀装|重庆市璧山区工业园区聚金大道|重庆市璧山区工业园区聚金大道|发动机零部件生产||100%|新设立|
|河南隆鑫|河南平顶山市叶县迎宾大道北段|河南平顶山市叶县迎宾大道北段|三轮摩托车及其配件生产||66%|新设立|
|南京隆尼|江苏南京市江宁区万泰路89号|江苏南京市江宁区万泰路89号|汽车零部件的加工、销售||65%|新设立|

(2).重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|河南隆鑫|34%|27,083,723.94|8,160,000.00|85,554,300.87|
|南京隆尼|35%|45,332.50||16,973,976.86|
|珠海隆华|50%|511.95||1 2 ,000,511.95|

 (3).重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|河南隆鑫|183,148,559.73|279,466,785.00|462,615,344.73|198,285,152.71|12,699,895.33|210,985,048.04|213,934,777.16|206,767,553.27|420,702,330.43|206,734,356.81|17,995,688.52|224,730,045.33|
|南京隆尼|31,585,458.63|40,893,278.04|72,478,736.67|23,981,659.93||23,981,659.93|19,486,137.72|18,354,514.25|37,840,651.97|-526,903.35||-526,903.35|
|珠海隆华|62,001,023.89||62,001,023.89||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|河南隆鑫|956,374,837.70|79,658,011.59|79,658,011.59|92,084,637.93|1,025,154,964.63|66,428,970.90|66,428,970.90|93,848,087.59|
|南京隆尼|7,576,154.71|129,521.42|129,521.42|10,454,160.53|803,697.44|-1,528,819.61|-1,528,819.61|-1,518,065.97|
|珠海隆华||1,023.89|1,023.89|-378,976.11|||||

2、在合营企业或联营企业中的权益
(1).联营企业
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|山东力驰科技|陵县经济开发区迎宾街66号|陵县经济开发区迎宾街66号|纯电动汽车生产|20%||权 益 法|

(2).联营企业的主要财务信息
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额|
|流动资产|88,695,906.47|88,695,906.47||
|非流动资产|326,779,977.96|326,779,977.96||
|资产合计|415,475,884.43|415,475,884.43||
|流动负债|256,045,167.08|256,045,167.08||
|非流动负债|10,696,337.78|10,696,337.78||
|负债合计|266,741,504.86|266,741,504.86||
|少数股东权益|630,000.00|630,000.00||
|归属于母公司股东权益|148,104,379.57|148,104,379.57||
|按持股比例计算的净资产份额|29,620,875.91|29,620,875.91||
|调整事项|-73,842.79|-73,842.79||
|--商誉||||
|--内部交易未实现利润||||
|--其他|-73,842.79|-73,842.79||
|对联营企业权益投资的账面价值|50,151,983.34|50,151,983.34||
|存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||||
|营业收入|438,771,466.06|438,771,466.06||
|净利润(注)|8,026,096.82|8,026,096.82||
|终止经营的净利润||||
|其他综合收益||||
|综合收益总额|8,026,096.82|8,026,096.82||
|本年度收到的来自联营企业的股利||||

注：本年公司取得山东力驰科技20%股权之日至本年末，山东力驰科技实现的净利润为
1,129,130.67元。
(3).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
本集团年末的联营企业向本公司转移资金能力不存在重大限制。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本财务报表附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团摩托车、轻型动力、农业机械设备和发电机组等的出口销售主要以美元等计价结算外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2014年12月31日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
||
|-|
|2014年12月31日|
|21,321,146.46|
|221,111.71|
|49,500,000.97|
|96,571,161.11|
|58,292.85|
|120,216.81|
|96,059.57|
|500.00|
|163,961.22|
|44,148.00|

||
|-|
|2014年12月31日|
|10.56|
|6,490.42|
|3,452,680.87|
|744,268.38|

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避未来销售取得美元的汇率风险，本集团与银行已签订若干远期外汇合同。确认为衍生金融工具的远期外汇合同于2014年12月31日的公允价值为人民币-860,292.44元。衍生金融工具公允价值变动已计入损益，见本财务报表附注七、37所述。同时随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
2）价格风险
本集团以市场价格销售摩托车、轻型动力、农业机械设备和发电机组等，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2014年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。2014年12月31日，本集团应收账款前五名余额合计为401,019,448.62元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造
成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款
的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，减低流动性风险。
本集团2014年12月31日持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
|||||
|-|-|-|-|
|一年以内|一到二|二到五年|五年以上|
||年|||
|1,312,218,476.1||||
|2501,257,829.32||||
|734,562,826.78||||
|5,623,412.67||||
|60,500,527.23||||
|503,206,164.39||||
|251,036,700.00||||
|257,685,000.00||||
|920,787,003.22||||
|57,168,682.04||||
|473,506,124.79||||

 2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|汇率变动|2014年度|||
||对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|
|对人民币升值5%|173,235,380.25|173,235,380.25|158,675,595.04|
|对人民币贬值5%|-173,235,380.25|-173,235,380.25|-158,675,595.04|

十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末公允价值||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量|||||
|（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|||||
|1. 交易性金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（3）衍生金融资产|782,761.57|||782,761.57|
|2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（二）可供出售金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（3）其他|||||
|（三）投资性房地产|||||
|1.出租用的土地使用权|||||
|2.出租的建筑物|||||
|3.持有并准备增值后转让的土地使用权|||||
|（四）生物资产|||||
|1.消耗性生物资产|||||
|2.生产性生物资产|||||
|持续以公允价值计量的资产总额|782,761.57|||782,761.57|
|（五）交易性金融负债|||||
|其中：发行的交易性债券|||||
|衍生金融负债|1,643,054.01|||1,643,054.01|
|其他|||||
|（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债|||||
|持续以公允价值计量的负债总额|1,643,054.01|||1,643,054.01|
|二、非持续的公允价值计量|||||

||
|-|
|（一）持有待售资产|
|非持续以公允价值计量的资产总额|
|非持续以公允价值计量的负债总额|

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团对持续以公允价值计量的远期结汇，以期末银行报价为依据确定。
3、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本集团本年对于持续的公允价值计量，未发生公允价值计量各层次之间的转换。
4、本期内发生的估值技术变更及变更原因
本集团本年未发生估值技术变更。
十二、联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|控股股东及最终控制方名称|注册地|业务性质|注册资本|对本企业的持股比例(%)|对本企业的表决权比例(%)|
|隆鑫控股有限公司|重庆市九龙坡区石坪桥横街特5号|注|100,000|50.611%|50.611%|

注：一般经营项目：向工业、房地产、高科技项目进行投资（不含金融业务）及投资咨询、管理；制造、销售金属制品（不含稀贵金属）、电器机械及器材、仪器仪表、电子产品（不含电子出版物）、通信设备（不含发射及接收设施）；货物进出口（不含国家禁止或限制进出口项目）。[以上项目法律、法规禁止经营的不得经营；法律、法规规定应经审批而未获审批前不得经营]。
1）控股股东的注册资本及其变化（单位：万元）
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|100,000.00|||

2）控股股东的所持股份或权益及其变化（单位：万元）
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末金额|年初金额|年末比例|

||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末金额|年初金额|年末比例|
|40,737.60|40,737.60|50.611%|

本企业最终控制方为自然人涂建华先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本财务报表附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的联营企业详见本附注“九、2在联营企业中的权益”相关内容。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|重庆镁业科技股份有限公司（以下简称镁业科技公司）|集团兄弟公司|
|重庆亚庆科技有限公司（以下简称亚庆科技公司）|其他|
|重庆亚庆机械制造有限公司（以下简称亚庆机械公司）|其他|
|重庆宝汇钢结构工程有限公司（以下简称宝汇钢构公司）|其他|
|重庆宝汇跨搏机械制造有限公司（以下简称宝汇跨搏公司）|其他|
|叶县奥大工业有限责任公司（以下简称奥大工业公司）|其他|
|NEMAKExterior S.L.U.|其他|
|尼玛克（重庆）汽车零部件有限公司（以下简称重庆尼玛克）|其他|
|南京尼玛克铸铝有限公司（以下简称南京尼玛克）|其他|
|清华大学|其他|

注：宝汇跨博公司与本企业关系为：实际控制方涂建华先生之妹涂建敏2013年2月之前的12个月内控制的企业
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|镁业科技公司|采购发动机配件、电费|4,193,842.32|4,765,859.54|
|亚庆机械公司|采购通机配件|20,178,365.10|11,728,840.45|
|奥大工业公司|采购摩托车零配件等|5,574,788.59|6,188,630.86|
|亚庆科技公司|采购零配件等||6,195,383.37|

|||||
|-|-|-|-|
|宝汇跨搏公司|采购零配件等||12,660,455.98|
|合计||29,946,996.01|41,539,170.20|

出售商品
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|南京尼玛克|加工费等|16,391,174.02|2,428,002.00|
|镁业科技公司|销售模具|951,965.81|1,704,111.10|
|重庆尼玛克|加工费等|9,484,701.19|112,700.00|
|宝汇钢构公司|材料等||24,899.72|
|奥大工业公司|配件|3,752.13|3,161.54|
|合计||26,831,593.15|4,272,874.36|

 (2).关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|镁业科技公司|厂房|1,322,976.00|1,322,976.00|

 (3).关联方资金拆借
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|NEMAKExteriorS.L.U.|3,572,626.00|2014年7月2日|2015年8月4日||

(4).关键管理人员报酬
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|539.20|377.54|

6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|南京尼玛克|4,211,750.70|1,153.81|||
|应收账款|重庆尼玛克|8,350,285.57|96,869.35|||
|预付款项|清华大学|5,100,000.00||||

(2).应付项目
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|镁业科技公司||278.63|
|应付账款|亚庆机械公司|5,790,973.13|1,610,121.04|
|应付账款|奥大工业公司|462,523.65|552,198.50|
|预收款项|镁业科技公司|233,800.00|337,948.70|
|其他应付款|亚庆机械公司|342,000.00|342,000.00|
|其他应付款|奥大工业公司|26,000.00|72,026,000.00|
|其他应付款|NemakExteriorS.L.U|3,572,626.00||

十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：股币种：人民币
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|2,000,000|
|公司本期行权的各项权益工具总额|4,913,410|
|公司本期失效的各项权益工具总额|771,090|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|9.797元、11.40元|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|7个月至31个月|

根据本公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《股票期权激励计划》和《关于授权董事会办理股票期权相关事宜的议案》，经本公司2013年8月8日第一届董事会第十七次会议审议通过，同意本公司2013年8月15日首次授予314名激励对象1,800万份股票期权，自本次授权日起满 12个月后、满足激励计划规定的行权条件下，激励对象在随后的 36个月内分三期行权。由于部分激励对象因个人原因离职，本次实际授予的激励对象人数为309人，实际授予股票期权数量为1,782.55万份。
本公司2014年8月14日第二届董事会第八次会议审议通过，截止2014年8月14日本公司首次授予的 23名激励对象因个人原因离职，公司首次授予股票期权的激励对象调整为291人，授予期权数量调整为1,697.06万份；由于授予后公司分派股票红利，本公司首次授予的股票期权行权价格调整为9.797元；首次授予股票期权第一个行权期行权条件已经满足，同意考核通过的 291名激励对象以认购本公司新发行股票的方式行权，可行权股票数量共计509.118万份；同意2014年8月14日授予56名激励对象200万份预留股票期权，行权价格为11.40元，自本次授权日起满12个月后、满足激励计划规定的行权条件下，激励对象在随后的24个月内分两期行权。
截止2014年12月31日，由于部分激励对象因个人原因离职，首次授予股票期权第一个行权期考核通过的291名激励对象已行权491.341万份，尚未行权的可行权期权为14.639万份，另外未行权已离职的失效期权为 3.138万份；已授予 287名激励对象尚处于等待期内的
首次授予股票期权为1,173.291万份、已授予56名激励对象尚处等待期内的预留股票期权为
200万份。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|布莱克—斯科尔斯期权定价模型|
|可行权权益工具数量的确定依据|预计可行权的规定业绩条件均可达到，可行权的被授予对象均将行权|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|13,455,522.74|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|14,513,371.00|

3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
截至2014年12月31日，本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出，具体情况如下（金额单位万元）：
|||||
|-|-|-|-|
|合同投资额|已付投资额|未付投资额|预计投资期间|
|30,000|1,000|29,000|2015年|
|400||400|2015年|
|约6,200|5,890.44|约309.56|2015年|
|11,152.20|6,337.79|4,814.41|2015年|
|约2,550||约2,550|2015年|

注1：为进一步扩大在埃及和非洲相应地区的市场占有率，本公司于2013年12月28日与埃及 AMINO Motorcycle公司签订框架合作协议，拟在 AMINO Motorcycle公司完成从合伙制企业到有限责任公司改制后，出资约 400万美元对改制后的公司进行增资，增资后本公司拟持有改制后新公司51%股权。合资公司主要在当地生产、销售“隆鑫”牌两轮、三轮和ATV摩托车、发动机及其他产品。
注2：为拓展低速电动四轮车租赁服务市场，本公司2014年10月23日第二届董事会第九次会议审议通过《关于公司与德州富路机车有限公司进行合资合作的议案》，本公司拟出资 2,550万元与德州富路机车有限公司设立合资公司，并持有合资公司51%的股权。设立的合资公司经营范围拟为新能源机车在场地内（包含园区、社区和景区等）租赁、维护及广告
业务。截至本财务报告报出日，合资公司—华恩车辆租赁服务有限公司已取得山东省德州市
陵县工商行政管理局核发的企业法人营业执照。
（2）前期承诺履行情况
本公司承诺采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利。在条件允许的情况下，公司可以进行中期分红。公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的10%。
根据 2014年 4月 2日本公司 2013年度股东大会审议通过的 2013年度利润分配方案，本公司以 800,000,000股为基数，向全体股东每 10股派现金 2.08元（含税），共计派发现金红利 166,399,999.99元（含税），占 2013年合并报表中归属于母公司股东净利润的30.13%，红利分配已于2014年5月5日实施完毕。
（3）除上述承诺事项外，截至2014年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。
2、或有事项
(1).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
1.动产融资差额回购业务
经本公司2014年10月27日第二届董事会第十次会议决议通过，本公司与经销商、为经销商提供商业汇票承兑的银行共同签订《动产融资差额回购协议》，为经销商提供摩托车销售金融服务。《动产融资差额回购协议》约定，采购本公司摩托车的经销商出具的银行承兑银行到期前，如果银行承兑汇票对应的保证金不足，或经销商提前还款金额不足以清偿全部债务时，由本公司将承兑汇票与保证金的差额退还经销商承兑银行。截止2014年12月31日，本公司因向部分经销商提供上述动产融资差额回购业务，收到经销商出具的银行承兑汇票未到期金额为87,820,000.00元。
2.除上述或有事项外，本集团不存在其他需要披露的或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|内容|对财务状况和经营成果的影响数|无法估计影响数的原因|
|股票和债券的发行|拟通过发行股份及支付现金方式购买广州超能投资有限公司持有的广州威能机电有限公司75%股权||截至本财务报告报出日，该股权购买事项正在进行中。|
|回购公司股份|拟自股东大会审议通过回购股份方案之日起四个月内，通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购本公司发行的A股股||截至本财务报告报出日，该股票回购事项正在进行中。|

||
|-|
|票，回购价格不超过每股16.50元，回购资金总额不超过人民币3亿元|

（1）根据本公司 2014年 12月 18日第二届董事会第十一次会议审议通过的《隆鑫通用动力股份有限公司本次发行股份及支付现金购买资产预案》，本公司拟通过发行股份及支付现金方式购买广州超能投资有限公司持有的广州威能机电有限公司75%股权，其中，公司以发行股份方式向超能投资支付标的资产交易价格的85%，以支付现金方式向超能投资支付标的资产交易价格的15%。本次交易完成后，本公司将持有广州威能机电有限公司75%股权，本公司主营业务和实际控制人均将不会发生改变。截至本财务报告报出日，该股权购买事项正在进行中。
（2）根据本公司2015年1月4日第二届董事会第十二次会议和2015年1月21日2015年第二次临时股东大会审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，本公司拟自股东大会审议通过回购股份方案之日起四个月内，通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购本公司发行的A股股票，回购价格不超过每股16.50元，回购资金总额不超过人民币3亿元。截至本财务报告报出日，该股票回购事项正在进行中。
2、利润分配情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|183,520,257.48|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|183,520,257.48|

经本公司 2015年 3月 23日第二届董事会第三次会议决议，根据《公司章程》和《公司股东未来分红回报规划》，结合本公司经营模式和资金需求，拟以截止2014年12月31日公司总股本 80,491.341万股为基数向全体股东每 10股派发现金股利 2.28元人民币（含税），拟派发的现金股利共计18,352.03万元，占2014年度归属于上市公司股东净利润的30.07%。
该分红议案尚需提交本公司股东大会审议。
3、其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、分部信息
(1).报告分部的财务信息
单位：万元币种：人民币
2014年度
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|发电机|农业机械|轻型动力|两轮摩托|其他业务|抵销|
|组70,398.|装备122,583.|288,969.|车246,967.|15,243.7|-79,779.0|
|8270,398.|08122,583.|83209,190.|19246,967.|415,243.7|9|
|82|08|7479,779.0|19|4|-79,779.0|
|57,090.|110,098.|9253,231.|216,401.|33,472.7|9-68,590.7|
|0513,308.|8012,484.2|4335,738.4|4930,565.7|2-18,228.|8-11,188.3|

润（亏 77 8 0 0 98 1 6
156 / 171
易
损）
收
入
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|发电机|农业机械|轻型动力|两轮摩托|其他业务|抵销|
|组75,445.|装备71,687.8|241,465.|车378,142.|424,129.|-575,785.|
|9021,202.|136,615.5|69133,677.|65262,725.|22233,545.|57-493,620.|

额 19 4 23 89 57 06 362013年度
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|发电机|农业机械|轻型动力|两轮摩托|其他业务|抵销|
|组81,428.|装备129,987.|259,219.|车239,375.|9,507.98|-68,970.2|
|7681,428.|46129,987.|58190,249.|05239,375.|9,507.98|2|
|76|46|3668,970.2|05||-68,970.2|
|67,104.|115,752.|2228,906.|212,855.|26,466.9|2-59,380.7|
|6114,324.|9014,234.5|4130,313.1|7526,519.3|5-16,958.|5-9,589.48|
|1469,923.|660,241.4|7194,051.|0319,609.|97395,749.|-482,620.|
|8220,084.|033,592.1|64128,597.|72242,315.|49175,034.|53-409,498.|

额 入 04 3 35 21 22 93 022、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
为迅速拓展低速电动四轮车市场，本公司 2014年 4月 17日与山东力驰科技签署合资合作框架协议，并经本公司2014年 7月 11日第二届董事会第六次会议审议通过《关于公司与山东力驰新能源科技有限公司合资合作的议案》，本公司采取“先参股，后控股”的方式，投入现金 5,000万元对山东力驰科技进行增资，增资后拥有山东力驰科技20%股权；当国家相关部门（或山东省相关部门）制定关于低速电动四轮车的行业管理标准后，本公司拥有选择权，或继续收购山东力驰科技31%股权，或继续保留力驰科技20%股权；或由原股东回购本公司所持有的山东力驰科技全部股权。截止2014年12月31日，本公司已向山东力驰科技完成增资5,000万元，持有山东力驰科技20%股权。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按账龄组合计提坏账准备的应收账款|328,765,741.69|98.51%|2,532,163.42|0.77%|326,233,578.27|221,840,754.68|97.88%|1,784,997.40|0.78%|220,055,757.28|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|4,964,287.58|1.49%|4,492,863.71|90.50%|471,423.87|4,815,940.67|2.12%|4,815,940.67|100%||
|合计|333,730,029.27|/|7,025,027.13|/|326,705,002.14|226,656,695.35|/|6,600,938.07|/|220,055,757.28|

本集团年末应收账款余额较年初增加107,073,333.92元，增加47.24%，主要系本年出口收入增加，国外销售收款周期较长所致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|3个月以内|279,115,196.29||0%|
|3个月-1年|48,714,742.21|2,435,737.10|5%|
|1年以内小计|327,829,938.5|2,435,737.10||
|1至2年|907,343.19|90,734.32|10%|
|2至3年|28,460.00|5,692.00|20%|
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|328,765,741.69|2,532,163.42||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|4,440,483.28|4,440,483.28|100%|
|243,802.00|24,380.20|100%|
|280,002.30|28,000.23|10%|
|4,964,287.58|4,492,863.71|—|

(2).本期实际核销的应收账款情况
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|206,656.28|

其中重要的应收账款核销情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|商品销售款|90,720.00|无法联系客户|管理层审批|
|商品销售款|56,140.00|财务纠纷，预计无法收回|管理层审批|
||146,860.00|||

(3).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占应收账款年末总余额比例|
|77,830,328.00|1年以内|23.32%|
|60,465,908.69|3个月以内|18.12%|
|21,509,877.64|1年以内|6.45%|
|20,415,409.37|3个月以内|6.12%|
|19,649,985.90|3个月以内|5.89%|

司
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占应收账款年末总余额比例|
|199,871,509.60||59.90%|

 22、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按账龄组合计提坏账准备的其他应收款|535,275,056.77|99.96%|419,607.34|0.08%|534,855,449.43|289,950,871.98|99.91%|931,161.59|0.32%|289,019,710.39|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|237,925.81|0.04%|201,944.41|84.88%|35,981.40|201,208.77|0.09%|159,490.90|57.95%|41,717.87|
|合计|535,512,982.58|/|621,551.75|/|534,891,430.83|290,152,080.75|/|1,090,652.49|/|289,061,428.26|

本公司年末其他应收款余额较年初增加 245,360,901.83元，增加84.56%，主要系应收集团内部单位往来款增加242,658,720.95元所致。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|3个月以内|534,022,909.91||0%|
|3个月-1年|152,146.86|7,607.34|5%|
|1年以内小计|534,175,056.77|7,607.34||
|1至2年||||
|2至3年|520,000.00|104,000.00|20%|
|3年以上||||
|3至4年|520,000.00|260,000.00|50%|
|4至5年|60,000.00|48,000.00|80%|
|5年以上||||
|合计|535,275,056.77|419,607.34||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|70,728.56|35,364.28|50%|
|124,786.32|124,786.32|100%|
|27,350.43|27,350.43|100%|
|15,060.50|14,443.38|95.9%|
|237,925.81|201,944.41|—|

(2).其他应收款按款项性质分类情况
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|集团合并范围内单位往来|529,444,107.06|286,785,386.11|
|备用金|2,832,602.58|2,389,631.04|
|其他|3,236,272.94|977,063.60|
|合计|535,512,982.58|290,152,080.75|

 (3).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|隆鑫机车|内部往来|193,205,449.74|3个月以内|36.09%||
|隆鑫压铸|内部往来|87,815,349.97|3个月以内|16.41%||
|隆鑫动力部件|内部往来|111,771,266.32|3个月以内|20.88%||
|隆鑫发动机|内部往来|134,835,485.23|3个月以内|25.19%||
|重庆市九龙坡区建设委员会|保证金|535,200.00|3个月以内|0.10%||
|合计|/|528,162,751.26|/|98.67%||

3、长期股权投资
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|620,500,000.00||6 2 0 , 5 00,000.00|560,500,000.00||5 6 0 , 5 00,000.00|
|对联营、合营企业投资|50,151,983.34||5 0 , 1 51,983.34||||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|670,651,983.34|6 7 0 , 6 51,983.34|560,500,000.00|

 (1)对子公司投资
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|隆鑫机车|500,000,000.00|||500,000,000.00|||
|隆鑫发动机|30,500,000.00|||30,500,000.00|||
|隆鑫动力部件|5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|隆鑫压铸|5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|隆鑫进出口|10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|隆鼎工业|10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|同升产业投资||10,000,000.00||10,000,000.00|||
|珠海隆华||5 0 , 000,000.00||5 0 ,000,000.00|||
|合计|560,500,000.00|60,000,000.00||6 2 0 ,500,000.00|||

(2)对联营企业投资
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营 企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营 企业||||||||||||
|山 东力 驰新 能源 科技 有限 公司||5 0 , 000,000.00||1 5 1 ,983.34||||||50,151,983.34||
|小计||50,000,000.00||1 5 1 ,983.34||||||5 0 , 151,983.34||
|合计||50,000,000||1 5 1 ,983.34||||||5 0 , 151,983||

|||
|-|-|
|.00|.34|

4、营业收入和营业成本：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,345,714,702.57|1,889,999,402.75|2,339,565,996.10|1,898,584,495.35|
|其他业务|26,398,056.97|25,151,434.26|22,187,143.33|22,927,006.34|
|合计|2,372,112,759.54|1,915,150,837.01|2,361,753,139.43|1,921,511,501.69|

其他说明：
（1）主营业务—按行业分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|2,345,714,702.57|1,889,999,402.75|2,339,565,996.10|
|2,345,714,702.57|1,889,999,402.75|2,339,565,996.10|

（2）主营业务—按产品分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|704,008,135.49|520,305,597.02|814,292,849.36|
|245,663,136.56|216,480,447.62|60,265,540.34|
|788,834,060.92|607,080,993.73|649,857,945.89|
|607,209,369.60|546,132,364.38|815,149,660.51|
|2,345,714,702.57|1,889,999,402.75|2,339,565,996.10|

（3）主营业务—按地区分类
||||
|-|-|-|
|本年金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|1,055,720,405.20|917,052,897.68|1,074,282,454.38|
|1,289,994,297.37|972,946,505.07|1,265,283,541.72|
|2,345,714,702.57|1,889,999,402.75|2,339,565,996.10|

（4）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|392,065,106.38|

||
|-|
|营业收入|
|177,875,528.82|
|148,136,180.71|
|61,153,731.25|
|47,837,480.49|
|827,068,027.65|

5、投资收益
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|151,983.34|400,000,000.00|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|11,808,834.20|21,263,893.89|
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|8,674,162.43||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|20,634,979.97|421,263,893.89|

十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|800,949.85||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|54,359,865.82||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提|||

|||
|-|-|
|的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|13,079,705.39|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|100,796.05|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额|-10,283,492.69|
|少数股东权益影响额|-2,523,422.19|
|合计|55,534,402.23|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|涉及金额|原因|

2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|16.06%|0.76|0.76|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|14.60%|0.69|0.69|

3、境内外会计准则下会计数据差异
(1).同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
(2).同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
(3).境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。
无
4、会计政策变更相关补充资料
√适用□不适用
公司根据财政部2014年发布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的2013年1月1日、2013年12月31日合并资产负债表如下：
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年1月1日|2013年12月31日|2014年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金|1,665,278,922.48|1,807,159,966.10|1,312,218,476.12|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|203,368,500.00|108,697,410.96|782,761.57|
|衍生金融资产||||
|应收票据|464,500,368.86|516,763,520.36|501,257,829.32|
|应收账款|688,267,418.82|563,333,072.40|717,266,672.82|
|预付款项|123,252,799.88|97,236,556.86|168,177,562.63|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||7,438,467.39|5,623,412.67|
|应收股利||||
|其他应收款|59,610,786.92|70,907,923.00|56,690,475.60|
|买入返售金融资产||||
|存货|257,495,288.92|250,557,359.03|244,955,741.20|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|43,349,624.38|24,932,000.47|549,686,730.42|
|流动资产合计|3,505,123,710.26|3,447,026,276.57|3,556,659,662.35|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资|||251,036,700.00|
|长期应收款||||
|长期股权投资|||50,151,983.34|
|投资性房地产||23,765,272.12|38,229,406.48|
|固定资产|1,268,328,582.10|1,592,701,988.24|1,571,074,686.38|

|||||
|-|-|-|-|
|在建工程|283,192,262.55|139,170,978.63|299,168,354.79|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|263,867,075.98|315,772,200.03|332,314,041.62|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产|50,902,945.27|51,118,631.72|52,222,189.44|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计|1,866,290,865.90|2,122,529,070.74|2,594,197,362.05|
|资产总计|5,371,414,576.16|5,569,555,347.31|6,150,857,024.40|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|23,600.00||1,643,054.01|
|衍生金融负债||||
|应付票据|292,579,903.00|263,159,940.00|257,685,000.00|
|应付账款|1,034,269,263.00|839,301,928.31|920,787,003.22|
|预收款项|73,877,537.39|65,735,042.40|56,732,425.86|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|64,613,421.55|56,395,376.93|57,168,682.04|
|应交税费|49,838,294.01|20,239,552.06|38,675,528.11|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|452,173,590.86|514,951,233.12|473,506,124.79|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债|5,751,796.08|6,435,703.63|6,852,519.74|
|流动负债合计|1,973,127,405.89|1,766,218,776.45|1,813,050,337.77|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||

|||||
|-|-|-|-|
|递延收益|107,471,569.12|125,898,259.98|120,060,685.05|
|递延所得税负债|9,461,117.54|9,123,188.50|8,352,550.08|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计|116,932,686.66|135,021,448.48|128,413,235.13|
|负债合计|2,090,060,092.55|1,901,240,224.93|1,941,463,572.90|
|所有者权益：||||
|股本|800,000,000.00|800,000,000.00|804,913,410.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|695,028,835.76|681,037,115.01|738,773,753.78|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积|88,437,978.32|151,236,385.28|173,506,008.05|
|一般风险准备||||
|未分配利润|1,627,992,445.57|1,955,982,400.80|2,377,671,489.99|
|归属于母公司所有者权益合计|3,211,459,259.65|3,588,255,901.09|4,094,864,661.82|
|少数股东权益|69,895,223.96|80,059,221.29|114,528,789.68|
|所有者权益合计|3,281,354,483.61|3,668,315,122.38|4,209,393,451.50|
|负债和所有者权益总计|5,371,414,576.16|5,569,555,347.31|6,150,857,024.40|

第十二节备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表|
|备查文件目录|载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件|
|备查文件目录|报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公共的原稿|

董事长：高勇董事会批准报送日期：2015年3月23日