民生证券股份有限公司
关于北京利尔高温材料股份有限公司
2013年度募集资金使用情况的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，民生证券股份有限公司（前身为民生证券有限责任公司，以下简称“民生证券”或者“保荐机构”）作为北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称“北京利尔”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构和持续督导机构，就公司在2013年度保荐期内（2013年1月1日至2013年12月31日）募集资金的使用情况发表意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】260号文核准，北京利尔向社会公开发行人民币普通股（A股）3,375万股，发行价格为每股人民币42.00元，募集资金总额为人民币141,750.00万元，扣除发行费用人民币 8,408.73万元后，实际募集资金净额为人民币133,341.27万元。该等事项业经天健正信会计师事务所有限公司天健正信验（2010）综字第010048号《验资报告》验证确认。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会[2010]25号)的精神，公司于2010年度对发行费用进行了重新确认，将公司2010年4月首次公开发行股票发生的7,735,300.00元广告费、路演费、上市酒会费等费用，调整计入了当期损益，最终确认的发行费用金额为人民币76,352,000.00元，最终确定的募集资金净额为人民币1,341,148,000.00元。
截至2013年12月31日，公司募集资金使用情况：
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|-|-|
|项目|金额（人民币元）|
|募集资金净额|1,341,148,000.00|
|2010 年度利息收入(+)|714,251.32|
|2010 年度使用(-)|108,889,473.60|

暂时补充流动资金(-) 70,000,000.00
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|2010 年末募集资金专户余额|1,162,972,777.72|
|2011年度利息收入(+)|40,286,059.52|
|2011年度使用(-)|325,077,743.09|
|暂时补充流动资金归还专户(+)|70,000,000.00|
|2011年末募集资金专户余额|948,181,094.15|
|2012年度利息收入(+)|26,339,942.6|
|2012年度使用(-)|103,716,967.23|
|暂时补充流动资金(-)|30,000,000.00|
|2012年末募集资金专户余额|840,804,069.52|
|2013年度利息收入(+)|23,297,221.59|
|2013年度使用(-)|67,465,934.37|
|暂时补充流动资金归还专户(+)|30,000,000.00|
|2013年末募集资金专户余额|826,635,356.74|

二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，北京利尔依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理制度》于2008年3月2日经公司第一届三次董事会及 2008年 3月 22日召开的 2007年度股东大会审议通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，北京利尔对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
在募集资金到位后，北京利尔高温材料股份有限公司于 2010年 5月同保荐机构民生证券有限责任公司及开户银行中国工商银行北京昌平支行共同签署《募集资金三方监管协议》；洛阳利尔耐火材料有限公司（以下简称洛阳利尔）于 2011年 1月同保荐机构民生证券有限责任公司及开户银行中国建设银行洛阳关林支行共同签署《募集资金三方监管协议》；辽宁利尔高温材料有限公司（以下简称辽宁利尔）于 2011年 4月同保荐机构民生证券有限责任公司及开户银行中国工商银行北京昌平支行共同签署《募集资金三方监管协议》；北京利尔于 2011
年 6月同保荐人民生证券有限责任公司及开户银行中信银行洛阳分行共同签署
《募集资金三方监管协议》，目前募集资金使用和监管协议执行情况良好。洛阳
利尔中晶光伏材料有限公司（以下简称利尔中晶）同保荐机构民生证券有限责任公司于2011年11月分别与开户银行交通银行股份有限公司洛阳分行、中信银行股份有限公司洛阳分行、中国民生银行股份有限公司洛阳分行共同签署《募集资金三方监管协议》。上海利尔新材料有限公司（以下简称利尔新材料）于 2012年 1月同保荐机构民生证券有限责任公司及开户银行中国农业银行上海宝山支行共同签署《募集资金三方监管协议》。北京利尔高温材料股份有限公司（以下简称马鞍山利尔）于 2013年 7月同保荐机构民生证券股份有限公司及开户银行交通银行股份有限公司洛阳分行共同签署《募集资金三方监管协议》。马鞍山利尔开元新材料有限公司于2013年11月同保荐人民生证券股份有限公司及开户银行徽商银行签署《募集资金三方监管协议》。目前募集资金三方监管协议执行情况良好。
截至2013年12月31日，募集资金专户存储情况列示如下：
金额单位：人民币元公司 开户行 账号 金额 存储方式工行小汤山支行活期 0200064929200030034 124,814.11 活期北京利尔 中信洛阳分行账户 7394110182600038310 127,564.52 活期
洛阳交行活期 413069600018010075308 5,726.18 活期
辽宁利尔 工行小汤山支行账户 0200064919200036037 843,672.02 活期
民生洛阳分行账户 4301014160001900 594,669.18 活期
民生洛阳分行通知账户 4301014320000126 4,550,000.00通知存款利尔中晶
中信洛阳分行存款账户 7394110182600038310 26,368.91 活期
交通银行洛阳分行账户 413069600018010048645 31,995.58 活期
利尔新材料
中国农业银行上海罗泾支行账户 03-489710040093074 510,775.12 活期
中国农业银行上海罗泾支行定期
03-489710040093074 15,735,444.78 定期
存款账户
马鞍山利尔徽商银行马鞍山分行开发区支行 1561701021000220321 29,084,326.34 活期
合计 51,635,356.74
截至2013年12月31日，未到期理财产品余额 775,000,000.00元，明细如下：
预期收
发行方 产品名称 收益类别 购买金额 开始日期 到期日期
益率
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|-|
|保本浮动|
|收益型|

蕴通财富 保本浮动
交通银行洛阳分行 5.10% 87,000,000.00 2013/6/28 2014/6/2713017号 收益型
蕴通财富 保本浮动
交通银行洛阳分行 6.00% 100,000,000.00 2013/7/22 2014/7/2213021号 收益型
蕴通财富 保本浮动
交通银行洛阳分行 6.00% 60,000,000.00 2013/8/1 2014/8/113023号 收益型
惠益计划稳
保本浮动
中信银行洛阳分行健系列12号 4.50% 70,000,000.00 2013/11/15 2014/2/17收益型
70期保本型
安赢系列
保本浮动
1368期人民
中信银行洛阳分行 收益型、封4.90% 270,000,000.00 2013/11/29 2014/2/27币对公理财
闭型
产品
蕴通财富日 保本浮动
交通银行洛阳分行增利S款集 收益型、开3.40% 25,000,000.00 2013/12/18 2014/3/5合理财计划 放型
蕴通财富 保本浮动
交通银行洛阳分行 5.90% 50,000,000.00 2013/5/24 2014/3/2013011号 收益型
非凡信惠系
保本浮动
民生银行洛阳分行列G05— 5.50% 51,000,000.00 2013/11/26 2014/9/26收益型
13001号
非凡资产管 保本浮动
民生银行洛阳分行 6.20% 42,000,000.00 2013/12/20 2014/12/10理智赢7号 收益型
合计 775,000,000.00
三、2013年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||||134,114.80|||||6,746.59|||
|||||||||本年度投入募集资金总额||||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||||14,687.71||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||||||31,473.20|||||60,515.01|||
|||||||||已累计投入募集资金总额||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||||||23.47%||||||||
|||||是否已||||||||||
|||||||||||||是否|项目可行|
|||||变更项|||||截至期末投资|||||
||||||募集资金承|调整后投资||截至期末累计投入||项目达到预定可使用|本年度实|达到|性是否发|
|承诺投资项目和超募资金投向||||目(含|||本年度投入金额||进度(%)(3)＝|||||
||||||诺投资总额|总额(1)||金额(2)||状态日期|现的效益|预计|生重大变|
|||||部分变|||||(2)/(1)|||||
|||||||||||||效益|化|
|||||更)||||||||||
|承诺投资项目||||||||||||||
|10,000吨/年连铸功能耐火材料项目||10,000吨/年连铸功能耐火材料项目||是|15,623.93|5,456.22|216.56|5,456.22|100.00%|参见附注|2,920.86|不适用|是|
|||永久性补充流动资金||否||5,420.84|5,420.84|5420.84|100.00%|||不适用|否|
|||收购马鞍山少数股东股权及增资||否||2,238.83|2,238.83|2238.83|100.00%|||不适用|否|
|||马鞍山滑动水口功能耐火材料产能提升项目||否||4,000.00|1,091.85|1,091.85|27.30%|2014年12月31日||不适用|否|
|55000吨/年|45000吨/年炉外精|60,000吨/年|60,000吨/年炉外精炼优质|是|16,785.48|5,796.62|1,648.47|5,796.62|100.00%|参见附注||不适用|是|

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|优质耐火材料项目|炼优质耐火材料项目|炉外精炼优质耐火材料项目|耐火材料项目|||||||||||
||||永久性补充流动资金|否||18,770.03|285.67|285.67|1.52%|2013年12月27日||不适用|否|
|||4,000吨/年优质耐火材料项目||否|2,865.85|2,865.85|0.00|2,865.85|100.00%|2011年06月30日|1,262.92|是|否|
||10,000吨/年高档陶瓷纤维及制品|10,000吨/年高档陶瓷纤维及制品||是|4,520.01||0.00|0.00||参见附注||不适用|是|
|||2.5万吨/年RH精炼无||否||5,851.88|0.00|0.00|0.00%|2014年9月30日||否|否|
|||铬环保耐材||||||||||||
|承诺投资项目小计||||-|39,795.27|50,400.27|10,902.22|23,155.88|45.94%|-|4,183.78|-|-|
|超募资金投向||||||||||||||
|投资内蒙古包钢利尔高温材料有限公司||||否|7,500.00|7,500.00|0.00|7,500.00|100.00%|2011年03月30日||不 适用|否|
|收购洛阳利尔公司少数股东股权||||否|357.53|357.53|0.00|357.53|100.00%|2010年12月18日||不 适用|否|
|对洛阳利尔耐火材料有限公司增资||||否|1,862.86|1,862.86|0.00|1,862.86|100.00%|2011年04月02日||不 适用|否|
|洛阳利尔公司透气砖生产线扩建工程||||否|1,000.00|1,003.56|0.01|1,003.56|100.00%|2011年12月31日||不适用|否|
|60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目||||是|7,034.32|||||参见附注||不适用|是|
|设立上海利尔新材料有限公司||||否|5,000.00|5,000.00|307.33|3,493.99|69.88%|||否|否|
|收购马鞍山开元新材料有限公司||||否|2,000.00|2,000.00|0.00|2,000.00|100.00%|2011年07月02日||不 适用|否|

||||||||||||
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|收购伊川建合公司|否|568.54|568.54|0.00|568.54|100.00%|2011年08月20日||不 适用|否|
|5000吨/年多晶硅工程|否|60,000.00|60,000.00|-4,462.98|9,072.65|15.12%|2012年07月31日||否|否|
|归还银行贷款（如有）|否|2,500.00|2,500.00|0.00|2,500.00|100.00%|||不 适用|否|
|补充流动资金（如有）|否|9,000.00|9,000.00|0.00|9,000.00|100.00%|||不 适用|否|
|超募资金投向小计|-|96,823.25|89,792.49|-4,155.64|37,359.13|41.61%|||||
|合计|-|136,618.52|140,192.76|6,746.58|60,515.01|43.17%||4,183.78|||
||5000吨/年多晶硅项目在实施过程中，多晶硅行业的市场环境等因素发生了较大的变化，为了保护股东权益，公司对该项目采取了更加审慎的态度，加大了市场调研和工艺技术论证的力度，致使该项目的投资进度较项目实施计划有所延迟。由于投资金额巨大，保荐机构已经提醒上市公司高度重视和重组论证多晶硅项目的可行性和投资风险。||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原|||||||||||
|因（分具体项目）|||||||||||
||1、5000吨/年多晶硅项目参见上述说明。2、由于技术进步原因，10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目投资需求降低；同时根据市场需求变化情况，公司拟将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目” 调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”。3、“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”产能通过公司的行业整合已经完成；为了合理配置公司内部资源，避免重复投资和重复建设，公司决定终止“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”。4、根据目前陶瓷纤维产能过剩的市场现状，“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”不宜再继续新建。||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||||||||||
||1.2010年4月28日.公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，同意使用超募资金2,500万元归还公司未到期银行借款2,500万元；2. 2010 年9 月26日第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对洛阳利尔耐火材料有限公司增资的议案》，同意用超募资金1,000.00万元对洛阳利尔进行单方面增资；3.2010年11月30日第一届董事会第十八次会议审议并通过了《关于收购洛阳利尔耐火材料有限公司股权的议案》，同意使用超募资金357.525万元收购洛阳利尔的股权；4.2011年3月30日第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超募资金与内蒙古包钢钢联股份有限公司合资设立合资公司的议案》。同意使用超募资金7,500万元人民币投资设立子公司；||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||||||||||

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||5.2011年4月2日第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用不超过1,950万元超募资金竞买土地使用权的议案》。公司使用超募资金1,862.8644万元对洛阳利尔耐火材料有限公司增资，由洛阳利尔耐火材料有限公司购买土地使用权；6.2011年4月22日第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用超募资金9,000万元永久补充流动资金的议案》，同意使用9,000万元超募资金永久补充流动资金。7.2011年7月12日第二届董事会第二次会议审议通过了《关于对外投资实施5,000吨/年多晶硅项目的议案》，同意使用不超过600万元收购伊川建合硅业科技有限公司100%股权，并使用超募资金6亿元对建合硅业进行增资。8. 2011年7月12日第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用超募资金2,000.00万元收购马鞍山开元新材料科技有限公司部分股权并对其进行增资的议案》,同意使用超募资金2,000.00万元收购马鞍山开元新材料科技有限公司部分股权并对其进行增资。9.2011年8月22日第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用超募资金设立上海利尔新材料有限公司的议案》。同意使用超募资金5,000万元设立上海利尔新材料有限公司；公司5000万元出资已经全部投出，上述69.88%的投资进度为实际支出金额占5000万元出资总额的比例。|
||1、2011年1月30日第一届董事会第十九次会议决议45,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目实施主体和实施地点从由公司通过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为公司在辽宁省海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，该项目的建设规模由“45,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖15,000吨/年）”，变更为“60,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖30,000吨/年，优质低碳镁碳砖30,000 吨/年）”。2.2013年4月17日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》决议使用北京1万吨/年连铸项目未使用资金2,238.83万元收购马鞍山利尔少数股东股权，并对马鞍山利尔实施增资。3.2013年10月18日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点和产能的议案》公司将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”拟调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”，该项目未投入募集资金为 7,928.89 万元，公司使用其中 4,000 万募集资金向马鞍山利尔增资，由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况||
||1.2011年1月30日第一届董事会第十九次会议决议45,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目实施主体和实施地点从由公司通过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为公司在辽宁省海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，投资总额变更为23,819.80万元，资金由首次公开发行股票募集资金分配给原“45,000 吨/年炉外精炼用优质耐火材料项目”项目的16,785.48万元以及超募资金中的7,034.32 万元投资上述项目。2.2013年4月17日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》决议使用北京1万吨/年连铸项|
|募集资金投资项目实施方式调整情况||

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||目未使用资金2,238.83万元，收购马鞍山利尔少数股东股权，并使用1万吨/年连铸项目资金1,500万元增资马鞍山利尔。3.2013年10月18日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点和产能的议案》公司拟对 “10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”进行变更。将该项目拟调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”。截至 2013 年 8 月 31日，该项目未投入募集资金为 7928.89 万元，公司拟使用其中 4,000 万募集资金向马鞍山利尔增资，由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”，将马鞍山利尔的滑动水口产能由目前的 3,000 吨/年增加至 8,000 吨/年。本次变更募投项目金额总计 4,000 万元，占原募投项目投资金额的 25.6%。4、2013年10月18日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司拟将“4,000吨/年连铸功能耐火材料项目”节余募集资金3928.88万元及利息收入1491.97合计5,420.85万元永久补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。5、2013年12月10日公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。公司拟将“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”变更为“2.5 万吨/年RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。变更后的项目实施主体不变，公司拟使用“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”计划投资的全部募集资金 4,520.01万元及所有募集资金部分利息 1,331.8711 万元（总计 5,851.8811 万元）向洛阳利尔增资，由洛阳利尔实施“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。上述资金用于购买的理财产品尚未到期，报告期未实施补充。6、2013年12月10日公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于终止“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将该募投项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》。公司拟终止实施“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”节余募集资金及利息收入 187,700,346.22元（包括剩余募集资金 180,231,794.25 元,及扣除银行手续费后的利息收入7,468,551.97 元）永久补充公司流动资金，主要用于补充建设完善辽宁镁质耐火材料基地和扩大生产经营规模所需资金。截至报告期末，由于该项目账户有18,400万元资金用于购买的理财产品尚未到期，因此补充流动资金的程序尚未实施完毕。|
||为保证项目可以顺利实施，公司在幕投资金到位以前已先行投入部分自筹资金，进行募集资金投资项目的建设。2010年4月29日，在公司第一届董事会第十三次会议通过，将募集资金6,284.62万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构民生证券有限责任公司及全体独立董事对此均出具了同意意见。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||
||1，2010年10月28日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用闲置募集资金7,000万元暂时补充公司流动资金，使用期限六个月，自2010年10月28日至2011年4月27日止，截止到2011年4月19日，公司已将用于补充流动资金的7,000万元募集资金全部归还到募集资金专用账户，并将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构和保荐代表人。本次闲置募集资金暂时补充流动资金事项已结束。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||

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||2，2012年12月10日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用10,000吨/年连铸功能耐火材料项目中的闲置募集资金3,000万元暂时补充公司流动资金，使用期限六个月，自2012年12月10日至2013年6月9日。截止到2013年5月23日，公司已将用于补充流动资金的3,000万元募集资金全部归还到募集资金专用账户，并将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构和保荐代表人。本次闲置募集资金暂时补充流动资金事项已结束。3. 2013年5月30日召开的第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用10,000吨/年连铸功能耐火材料项目中的闲置募集资金5,000万元暂时补充公司流动资金，使用期限十二个月，自2013年5月30日至2014年5月29日。截止到2013年10月31日，公司已将用于补充流动资金的5,000万元募集资金全部归还到募集资金专用账户，并将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构和保荐代表人。本次闲置募集资金暂时补充流动资金事项已结束。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原|不适用|
|因||
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金存放于募集资金专户及用于购买银行理财产品，未来将用于募集资金投资项目的后续投入。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其|无|
|他情况||

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
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|||变更后项目||截至期末实|截至期末投||||变更后的项目|
||||本年度实际|||项目达到预定可使用状|本年度实|是否达到||
|变更后的项目|对应的原承诺项目|拟投入募集||际累计投入|资进度（%）||||可行性是否发|
||||投入金额|||态日期|现的效益|预计效益||
|||资金总额（1）||金额(2)|(3)=(2)/(1)||||生重大变化|
|60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目|45,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目|5,796.62|1,648.47|5,796.62|100.00%|参见附注|0.00|否|是|
|永久补充流动资金|60,000吨/年炉外精炼优质耐|18,770.03|285.67|285.67|1.52%|||不适用||

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||火材料项目||||||||
|收购马鞍山利尔少数股东股权|10,000吨/年连铸功能耐火材料项目|738.83|738.83|738.83|100.00%|2013年06月04日|不适用|否|
|增资马鞍山利尔|10,000吨/年连铸功能耐火材料项目|1,500.00|1,500.00|1,500.00|100.00%|2013年06月04日|不适用|否|
|增资马鞍山利尔|4,000吨/年连铸功能耐火材料项目|4,000.00|1,091.85|1,091.85|27.30%|2014年12月31日|不适用|否|
|永久补充流动资金|4,000吨/年连铸功能耐火材料项目|5,420.84|5,420.84|5,420.84|100.00%||不适用|否|
|2.5 万吨/年RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目|10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目|5,851.88|0.00|0.00|0.00%|2014年9月30日|不适用|否|
|合计|-|42,078.200|10,685.66|14,833.81|35.25%|-|-|-|
||1、2011年1月30日第一届董事会第十九次会议决议实施主体和实施地点从由公司通过单向增资子公司洛阳利尔耐火材料有限公司在洛阳进行建设，变更为公司在辽宁省海城市经济开发区独资设立辽宁利尔高温材料有限公司进行实施，该项目的建设规模由"45,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖15,000吨/年）"，变更为"60,000 吨/年炉外精炼用优质尖晶石砖和优质低碳镁碳砖生产线（项目包括优质尖晶石砖30,000 吨/年，优质低碳镁碳砖30,000 吨/年）"。变更原因：1、原项目中优质尖晶石砖、低碳镁碳砖产品所用原料中80%以上为各种镁砂原料，目前国内的镁砂原料几乎全部来自于辽宁海城、大石桥一带。2、目前北京利尔的主要市场集中在华北、东北地区，3、辽宁海城地区是我国最主要的镁砂资源地，由于原料产地对镁质资源外运出省政策的调整，可能大幅增加北京利尔的原材料采购成本，在辽宁省海城市经济开发区建设该项目，可以有效规避上述风险。4、随着国民经济的快速发展，高速发展的汽车、家电、高铁、石油管线等行业对优质、特种钢等洁净钢的需求量越来越大。决策程序及信息披露情况详见2011-002号公告。2、北京利尔高温材料股份有限公司于2013年4月17日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，使用“10,000吨/年连铸功能耐火材料项目”尚未使用资金738.83万元收购张庆平、蒋明学、汪慧琴等10名自然人持有的马鞍山利尔开元新材料有限公司（以下简称“马鞍山利尔”）27%的股权，并使用该项目中的1,500万元对马鞍山利尔进行增资。交易完成后，马鞍山利尔将成为公司的全资子公司。变更原因：“1）技术进步，10,000吨/年连铸功能耐火材料项目投资降低，依托公司雄厚的技术研发实力，公司持续对10,000吨/年连铸功能耐火材料项目的工艺技术、工艺装备等进行持续不断的技术改进和创新，在关键生产工艺上目前已经取得较大的突破，连铸功能耐火材料生产过程中的热处理时间得到大幅度降低，实现10,000吨/年连铸功能耐火材料产能需要的投资低于投资概算。2）完善公司产品结构，提升整体承包配套能力，随着公司钢包耐||||||||
|变更原因、决策程序及信|||||||||
|息披露情况说明（分具体|||||||||
|项目）|||||||||

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|火材料整体承包业务的快速发展，对精炼钢包滑动水口等功能耐火材料的需求也越来越大，马鞍山利尔原来的产能规模已经不能适应公司钢包整体承包业务发展的速度需要，急需增加滑动水口产能，以适应公司钢包耐火材料整体承包业务的发展需要。3）提高募集资金使用效率，提升公司盈利能力，将“10,000吨/年连铸功能耐火材料项目”部分募集资金变更为收购马鞍山利尔少数股东权益并对其增资，有利于提高募集资金的使用效率，不影响原募集资金项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，能够增加公司钢包用功能耐火材料的产能，有效提升公司的盈利能力。决策程序及信息披露情况详见2013-017号公告。3.2013年10月18日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点和产能的议案》公司拟对 “10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”进行变更。将该项目拟调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”。截至 2013 年 8 月 31 日，该项目未投入募集资金为 7,928.89 万元，公司拟使用其中 4,000 万募集资金向马鞍山利尔增资，由马鞍山利尔实施“滑动水口功能耐火材料产能提升项目”，将马鞍山利尔的滑动水口产能由目前的 3,000 吨/年增加至 8,000 吨/年。本次变更募投项目金额总计 4,000 万元，占原募投项目投资金额的 25.6%。变更募投项目“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”部分募集资金用途的原因：1、技术进步，10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目投资降低。2、完善公司产品结构，提升整体承包配套能力。3、根据市场需求变化情况，公司拟将“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目” 调整为“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”，提高资金使用效率。同时公司将根据市场需求的提升，使用自有资金提升该项目的产能，满足公司整体配套能力对连铸功能耐火材料的需求。4、提高募集资金使用效率，提升公司盈利能力。决策程序及信息披露情况详见2013-055号公告。4、2013年10月18日公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于部分募投项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司拟将“4,000吨/年连铸功能耐火材料项目”节余募集资金及利息收入合计5,420.85万元永久补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。变更募投项目“10,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”部分募集资金用途的原因：为充分发挥节余募集资金的使用效率，解决公司经营规模扩大对流动资金的需求，为公司和股东创造更大的效益，公司拟将“4,000 吨/年连铸功能耐火材料项目”节余募集资金及利息收入 5,420.85 万元永久补充公司流动资金，主要用于补充公司生产经营活动所需资金。决策程序及信息披露情况详见2013-055号公告。5、2013年12月10日公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。公司拟将“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”变更为“2.5 万吨/年RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。变更后的项目实施主体不变，公司拟使用“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”计划投资的全部募集资金 4,520.01万元及所有募集资金部分利息 1,331.8711 万元（总计 5,851.8811 万元）向洛阳利尔增资，由洛阳利尔实施“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”。变更募投项目的原因：1、根据目前陶瓷纤维产能过剩的市场现状，“10,000 吨/年高档陶瓷纤维及制品项目”不宜再继续新建。2、本项目是绿色节能环保新型耐火材料。3、新项目的市场前景广阔，经济效益显著。4、随着公司钢包耐火材料整体承包业务的快速发展，对精炼钢水用耐火材料的需求也越来越大，“2.5 万吨/年 RH 精炼用无铬环保型耐火制品项目”可以完善公司的产品结构，更好地满足公司整体承包的需求，进一步提升公司的盈利能力。决策程序及信息披露情况详见2013-066号公告。由于该项目募集资金账户部分资金用于购买的理财产品尚未到期，报告期未实施对洛阳利尔增资。|

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||6、2013年12月10日公司第二届董事会第三十一次会议审议通过了《关于终止“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将该募投项目节余募集资金及利息永久补充流动资金的议案》。公司拟终止实施“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”并将“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”节余募集资金及利息收入 187,700,346.22元（包括剩余募集资金180,231,794.25 元,及扣除银行手续费后的利息收入7,468,551.97 元）永久补充公司流动资金，主要用于补充建设完善辽宁镁质耐火材料基地和扩大生产经营规模所需资金。终止“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”的原因：1、“60,000 吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”产能通过公司的行业整合已经完成。2、公司建设完善辽宁镁质耐火材料基地对资金的需求。为了合理有效配置公司内部资源，避免重复投资和重复建设，公司决定终止“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”。同时为了提高募集资金使用效率，加快公司辽宁镁质耐火材料基地的建设步伐，提升公司的盈利能力，公司将“60,000吨/年炉外精炼优质耐火材料项目”节余募集资金及利息永久补充流动资金。决策程序及信息披露情况详见2013-066号公告。截至报告期末，该项目募集资金账户有18,400万元资金用于购买的理财产品尚未到期，因此补充流动资金的程序尚未实施完毕。|
|未达到计划进度或预计收|不适用|
|益的情况和原因（分具体||
|项目）||
|变更后的项目可行性发生|不适用|
|重大变化的情况说明||
||公司于2013 年3 月1 日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司及其子公司使用部分闲置募集资金阶段性投资于安全性、流动性较高的保本型银行理财产品，投资理财产品的最高额度不超过7 亿元，在决议有效期内该等资金额度可滚动使用。2013年12月26日，公司召开第二届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于提高使用部分闲置募集资金购买银行理财产品额度的议案》，同意公司及其子公司将使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的额度从人民币7亿元提高到8亿元。2013年度，公司累计购买银行理财产品14.57亿元，赎回6.82亿元，截止报告期末结余7.75亿元。|
|报告期内使用闲置募集资||
|金购买银行理财产品情况||

五、保荐机构对公司2013年度募集资金使用及披露的意见
保荐机构认为：在2013年度持续督导期间（2013年1月1日—2013年12月31日），截至2013年11月30日，公司使用募集资金购买银行理财产品金额为7.08亿元，超过原2013年3月1日召开的第二届董事会第二十次会议决议规定的最高额度7亿元，公司已及时进行整改，于2013年12月26日召开第二届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于提高使用部分闲置募集资金购买银行理财产品额度的议案》，同意公司及其子公司将使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的额度从人民币7亿元提高到8亿元。除前述情况外，北京利尔不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管理不存在违规情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于北京利尔高温材料股份有限公司2013年度募集资金使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
苏欣 杨卫东
民生证券股份有限公司