山西永东化工股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层 邮编：100037电话：(010)68364878 传真：(010)68364875
目 录
一、鉴证报告
二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
三、报告附件
1.
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
2.
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3.
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证券、期货相关业务许可证复印件
4.
注册会计师执业证书复印件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（location）：北京市西城区阜外大街 1号四川大厦东座 15层 F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,XichengDistrict，Beijing,China电话（tel）：010- 68364878 传真（fax）：010- 68364875关于山西永东化工股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2019）第010081号山西永东化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山西永东化工股份有限公司（以下简称“永东股份公司”）截至
2018
年
12
月
31
日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是永东股份公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计
记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，永东股份公司截至2018年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第
2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供永东股份公司2018年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）：
中国·北京 中国注册会计师：
2019
年4月24日
山西永东化工股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，山西永东化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2018年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金情况
山西永东化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经中国证券监督管理委员会《关于核准山西永东化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]718号）及深圳证券交易所《关于山西永东化工股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2015]209号）核准，于2015年5月7日在深圳证券交易所首次公开发行人民币普通股股票 2,470.00万股,发行价为人民币 13.56元/股，募集资金总额为人民币 334,932,000.00元，实际收到募集资金人民币 302,692,000.00元（已扣除证券承销费和保荐费合计金额 32,240,000.00元），减除相关上市发行费用11,913,820.75元后，实际募集资金净额为290,778,179.25元。
本公司已将募集资金分别存入募集资金监管账户中国建设银行股份有限公司稷山支行 14001727208050506722账户和中国光大银行股份有限公司太原分行 75290188000454672账户。上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的“(2015)京会兴验字第10010021号”验资报告予以验证。
截至2018年12月31日，公司对募集资金项目累计投入290,778,179.25元，本年度投入募集资金项目人民币0.00元。
截至2018年12月31日，本公司在中国建设银行股份有限公司稷山支行14001727208050506722账户存放的募集资金余额为0.00元；在光大银行股份有限公司太原分行75290188000454672账户存放的募集资金余额为 0.24元（全部为利息收入）。公司首次公开发行股票募集资金已按规定全部使用完毕。
（二）公开发行可转换公司债券募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山西永东化工股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]393号）核准，公司于2017年4月17日向社会公开发行可转换公司债券340万张，每张面值100元，募集资金总额为人民币340,000,000.00元。扣除相关发行费用11,947,169.82元后，实际募集资金净额为人民币328,052,830.18元。
本公司已将募集资金存入募集资金监管账户中国建设银行股份有限公司稷山支行14050172720800000348账户。上述资金到位情况已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“(2017)京会兴验字第10010008号”验资报告予以验证。
截至2018年12月31日，公司对募集资金项目累计投入302,906,316.33元，本年度投入募集资金项目人民币177,114,356.73元。
截至2018年12月31日，本公司在中国建设银行股份有限公司稷山支行 14050172720800000348账户存放的募集资金余额为34,849,421.75元（包含扣除手续费的理财收益及利息收入净额9,702,907.90元）。
二、募集资金存放和管理情况
为加强和规范募集资金的管理，提高资金的使用效率，维护全体股东的合法利益，本公司按照《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规，结合公司实际情况制定了《山西永东化工股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”)，并严格按照《管理制度》的规定对募集资金采取专户存储、专户管理。
（一）首次公开发行股票募集资金情况
本公司于 2015年 6月 4日与中德证券有限责任公司、中国建设银行股份有限公司稷山支行、中国光大银行股份有限公司太原分行分别签订了《募集资金三
方监管协议》，明确了各方的权利与义务。业经本次审计，我们未发现三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本存在重大差异、各方未按照三方监管协议履行职责的情况。
（二）公开发行可转换公司债券募集资金情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金管理情况
本公司于2017年5月16日与中德证券有限责任公司、中国建设银行股份有限公司稷山支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利与义务。
业经本次审计，我们未发现三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本存在重大差异、各方未按照三方监管协议履行职责的情况。
2、使用闲置募集资金购买理财产品情况
本公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司进行现金管理，使用额度不超过 2亿元的闲置募集资金购买保本型理财产品，期限不超过十二个月，在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。截至 2018年 12月 31日，公司该部分用于购买理财产品的募集资金已全部收回。
本公司第三届董事会第十八次会议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司进行现金管理，使用额度不超过 3亿元人民币的闲置募集资金购买保本理财产品，期限不超过十二个月，在上述额度和期限内资金可以滚动使用。截至 2018年 12月 31日，公司该部分用于购买理财产品的募集资金已全部收回。
报告期内本公司用于购买保本型理财产品的闲置募集资金情况如下表：
（金额单位：人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|产品类型|存续期间|认购金额|产品收益率（%）|
|本金保障型|2017-12-11至2018-06-12|100,000,000.00|5.10|

|||||
|-|-|-|-|
|产品类型|存续期间|认购金额|产品收益率（%）|
|本金保障型|2017-12-15至2018-03-15|50,000,000.00|4.90|
|本金保障型|2018-07-06至2018-08-13|40,000,000.00|4.60|
|本金保障型|2018-07-06至2018-10-10|30,000,000.00|4.80|
|本金保障型|2018-08-22至2018-09-26|25,000,000.00|3.80|

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）首次公开发行股票募集资金实际使用情况
本公司本年度首次公开发行股票募集资金实际使用情况详见附表1《首次公开发行股票募集资金实际使用情况对照表》。
（二）公开发行可转换公司债券募集资金实际使用情况
本公司本年度公开发行可转换公司债券募集资金实际使用情况详见附表 2《公开发行可转换公司债券募集资金实际使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2016年3月22日，公司第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议分别审议通过了《关于变更部分募投项目实施方式的议案》，并于 2016年 04月13日，公司2015年度股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目实施方式的议案》，对公司首次公开发行股票募集资金投资项目的实施方式进行部分变更。
根据公司实际情况，对首次公开发行股票募集资金投资项目“12万吨/年炭黑及18,000KW尾气发电项目”中的18MW炭黑尾气发电部分，由原“1*6MW+1*12MW
发电机组”和配套“2*65t/h中温中压锅炉”变更为“3*6MW发电机组”和配套“3*35t/h中
温中压燃气锅炉”。该变更部分属于首次公开发行股票募集资金投资项目“12万吨/年炭黑及18,000KW尾气发电项目”的内部组成部分的微调。
五、募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至 2018年 12月 31日，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按深圳证券交易所《关于中小企业板上市公司募集资金管理细则》和本公司《管理制度》等相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放及使用情况，不存在违规使用、应披露未披露等违反规定的情形。
山西永东化工股份有限公司董事会 2019年4月24日