武汉中元华电科技股份有限公司
2013年年度内部控制自我评价报告
为加强武汉中元华电科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，防范和控制公司面临的各种风险，根据《企业内部控制基本规范》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规及相关文件的要求，公司董事会在查阅公司各项管理制度、分析公司有关部门在内部控制方面所做工作的基础上，对本公司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了全面、深入的评估。现将公司 2013年度内部控制的建立及运行情况阐述与评价如下：
一、公司的基本情况
本公司系按照《公司法》和其他有关规定，由原武汉中元华电科技有限公司整体变更而设立的股份有限公司。公司于 2008年 9月 19日在湖北省武汉市工商行政管理局注册登记，取得营业执照，营业执照号为420100000045713。2009年 9月 25日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1011号文核准，公司于 2009年 10月 13日首次公开发行股票 1,635万股；2009年 10月 30日，公司股票在深圳证券交易所创业板上市，证券简称“中元华电”，股票代码“300018”，发行后总股本 6,500万股。根据公司 2009年度股东大会决议，向全
体股东以资本公积金转增股本，每 10股转增 10股。转增后，公司总股本由 6,500万股增加至 13,000万股。据此，公司向武汉市工商行
政管理部门申请增加注册资本人民币 6,500万元，变更后注册资本为人民币 13,000万元。
2011年 7月 7日，公司与四川宏业电力集团有限公司（以下简
称“宏业集团”）签署《成都智达电力自动控制有限公司股权转让协议》及其附件和《成都智达电力自动控制有限公司增资协议》，公司以人民币2,640万元的价格受让宏业集团持有的成都智达电力自动控
制有限公司（以下简称“成都智达”）66%的股权；同时公司和宏业集团按照持股比例对成都智达增资，使成都智达注册资本增加到人民币 3,000万元，其中公司出资人民币 1,650万元，宏业集团出资人民币 850万元。2011年 7月 28日，成都智达完成有关工商变更登记手续并换领新的企业法人营业执照。
根据 2013年 4月 23日召开的公司 2012年度股东大会决议，向全体股东以资本公积金转增股本，每 10股转增 5股。转增后，公司总股本由 13,000万股增加至 19,500万股。据此，公司向武汉市工商行政管理部门申请增加注册资本人民币 6,500万元，变更后注册资本为人民币 19,500万元。
二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
公司自 2009年 10月在创业板成功上市以来，一直致力于内部控制制度的不断完善和有效实施，目前内部控制制度的各项控制措施已经落实到公司各个职能部门，基本形成了规范的管理体系。
（一）公司建立内部会计控制制度的目标
1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，为公司创建了良好的企业内部经济环境和规范的生产经营秩序；
2、建立行之有效的风险控制系统和严密科学的管理制度，强化风险管理，保证公司资产安全和公司业务的正常运行；
3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化；
4、规范公司的会计行为，提高财务管理水平，保证财务会计信息及相关信息真实、准确、完整；
5、确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制制度的贯彻执行。
（二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则
1、公司建立的内部会计控制应符合国家有关法律法规和财政部《企业内部控制基本规范》以及公司的实际情况；
2、公司建立的内部会计控制约束公司的所有人员，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；
3、公司建立的内部控制制度应当涵盖公司内部各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
4、公司建立的内部控制制度保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设臵和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；
5、公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；
6、内部会计控制能够随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
三、公司内部控制环境
（一）公司治理结构
公司按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规章制度的要求，设立了股东会、董事会、监事会及各类职能部门。
股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是
中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；
董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行；董事会
下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员，各
专门委员会有相应的议事规则，对各委员会履行职责做出明确的规
定，强化了董事会决策功能；监事会是公司的监督机构，对董事、
总经理及其他高级管理人员的行为及各控股子公司的财务状况进行
监督及检查，维护公司和全体股东的权益，并向股东大会负责报告
工作。
各职能部门建立了职权清晰的分工与报告机制，形成了互相牵
制、相互制约和监督的运作流程，建立了规范运作的内部控制环境。
（二）公司组织机构
公司根据业务流程执行情况和正常经营管理开展的人力资源配
臵需求，设臵营销中心、供应部、制造中心、财务部、人力资
源管理部、质量控制部、研发中心、中央研究院、基建办公室、计划与仓管部、投资部、董事会办公室和审计部等职能部门，明确
了岗位权责和任职资格条件，做到职责清晰，管理高效。
公司设立审计部，有3名专职审计人员，独立开展审计工作，对公司及控股子公司的经营活动、内部控制、财务收支、募集资金使用情况、经营业绩等进行审计和监督，出具内部审计报告，提出完善内部控制、改善内部管理的意见和建议，促进和保证内部控制体系的有效运行。内部审计部门独立于财务部门，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。
（三）人力资源政策
公司实行全员劳动合同制，制定了系统和有利于可持续发展的
人事制度管理，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、内
部调动、职务升迁、职业发展等进行了详细规定，形成平等竞争、
合理流动、量才适用、人尽其才的内部用人机制，从而有效提升工
作效率。公司重视员工培训与后续教育，不仅对每个新入职员工开
展有针对性的入职培训，而且不定期对员工进行相应的职业技能培
训，确保员工专业素质和综合素质不断提升。
（四）风险评估
在公司董事会战略委员会的指导下，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况确定相应的风险承受度，定期进行风险评估，准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险。报告期内，公司新设立了投资部，有力增强了公司在投资和其他业务环节的风险识别和
评估能力。
（五）公司主要内部控制活动
结合风险评估，公司建立起相对完善的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
1、不相容职务的分离控制。公司全面系统地分析、梳理了所有业务流程中所涉及的不相容职务，实施了相应的分离措施，形成相对合理的各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
2、授权审批控制。公司根据常规授权和特别授权的规定，明确了各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。公司各级管理人员均在授权范围内行使职权和承担责任。公司对于重大的业务和事项，实行集体决策制度，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。
3、会计系统控制。公司严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。公司依法设臵会计机构，配备了会计从业人员，从事会计工作的人员全部取得了会计从业资格证书。
4、财产保护控制。公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。
5、运营分析控制。公司建立了运营情况分析制度，经理层综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。
6、绩效考评。公司建立和实施了绩效考评制度，科学设臵考核指标体系，对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。
7、重大风险预警机制和突发事件应急处理机制。公司建立了重
大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处臵程序，确保突发事件得到及时妥善处理。
四、公司内部控制存在的问题及改进计划
公司已建立了健全的内部控制管理体系，涵盖了公司管理经营的各个层面，并自实施以来取得了一定的成效。但为了保证公司经营管理目标的实现，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化，公司内部控制仍需要持续完善，公司将从以下几方面不断完善内部控制体系：
1、不断加强对上市公司应遵循的法律、法规的培训学习，强化风险防范意识，不断完善内部控制机制。
2、充分发挥审计部的监督职能，定期、不定期地对公司内部及各分、子公司进行检查，确保内部控制制度得到有效的执行。
3、加强内部控制的风险评估工作，持续进行风险识别和分析，综合运用应对策略，实现有效的风险控制。
五、公司内部控制总体评价
综上所述，公司董事会认为未发现对公司治理、经营管理及发展有重大影响之缺陷及异常事项。
公司董事会认为公司建立了较为完善的内部控制体系，符合《企业内部控制基本规范》及相关法律法规和监管部门的规范性要求，能够适应公司的管理需要，各项内部控制制度也得到有效执行。
武汉中元华电科技股份有限公司
董事会
二〇一四年三月二十七日