国泰君安证券股份有限公司
关于福建冠福现代家用股份有限公司
2015年度重大资产重组募集资金使用情况的专项核查意见
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“独立财务顾问”）作为福建冠福现代家用股份有限公司（以下简称“公司”或“冠福股份”）发行股份及支付现金购买能特科技股份有限公司（以下简称“能特科技”）100%股权并募集配套资金的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对冠福股份重大资产重组配套募集资金 2015年度使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准福建冠福现代家用股份有限公司向陈烈权等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1371号）文件核准，冠福股份向特定对象非公开发行99,833,610股股份，募集配套资金总额 599,999,996.10元。2015年 3月 10日，国泰君安将收到的募集资金总额扣除发行费用15,000,000.00元后的资金584,999,996.10元划转至冠福股份在银行开立的募集资金专户内。
2015年3月11日，中兴财光华会计师出具了中兴财光华审验字（2015）第 07023号《验资报告》。根据该报告，截至 2015年 3月 10日，冠福股份已收到林福椿和闻舟实业认缴股款人民币 584,999,996.10元（已扣除发行费人民币 15,000,000.00元），该股款由国泰君安证券股份有限公司于 2015年 3月 10日汇入，其中：股本99,833,610.00元，资本公积485,166,386.10元。
（二）募集资金的使用计划
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|序号|募集资金用途|募集资金拟使用金额（万元）|
|1|向陈烈权等15名对象支付收购能特科技有限公司100%股权的价款|48,000|
|2|能特科技“年产4万吨三甲酚”项目的第二期投资|10,000|
|3|支付本次交易中介机构相关费用|2,000|
|合 计||60,000|

（三）募集资金使用和结余情况
单位：元
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|项目|金额|
|募集资金净额|584,999,996.10|
|减：累计使用募集资金|484,400,000.00|
|其中：向陈烈权等15名对象支付收购能特科技有限公司100%股权的价款|480,000,000.00|
|支付本次交易中介机构相关费用（包括置换前期投入的130万元）|4,400,000.00|
|减：银行手续费支出|2,627.56|
|加：募集资金专户利息收入|661,242.58|
|尚未使用的募集资金余额|101,258,611.12|

公司于 2015年 3月 11日以募集资金对能特科技投资 10,000万元，该项投资款拟用于能特科技“年产4万吨三甲酚”项目的第二期投资，湖北五环会计师事务所出具了鄂五环验字[2015]005号《验资报告书》。截止2015年12月31日，能特科技尚未对该项目进行投资。
在募集资金实际到位之前，公司以自筹资金预先支付律师事务所、审计机构、评估机构中介机构费用人民币130万元。募集资金到位后，经本公司第四届董事会第四十三次会议审议通过，公司于 2015年 4月以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 130万元。中兴财光华于 2015年 4月 7日对本公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情况出具了中兴财光华审专字（2015）第07069号鉴证报告。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，上市公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《福建冠福现代家用股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同独立财务顾问国泰君安分别与兴业银行股份有限公司泉州分行营业部、中信银行股份有限公司泉州洛江支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2015年 12月 31日，公司有 3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：元
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|开户银行|银行账号|募集资金余额|
|兴业银行股份有限公司泉州分行|152510100100120843|605,894.03|
|中信银行股份有限公司泉州洛江支行|7660110182600007268|2,921.89|
|湖北银行股份有限公司荆州银海支行|130600124300010227|20,652,395.20|
|合计||21,261,211.12|

公司于2015年3月11日，在兴业银行股份有限公司泉州分行开户时（账号：152510100100120843），以自有资金存入2,600.00元。
能特科技“年产4万吨三甲酚”项目的第二期投资未启动，该项目的 10,000万元募集资金尚未使用。为提高募集资金的使用效益，减少财务费用，降低运营成本，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等相关规定，经公司第四届董事会第四十三次会议决议，能特科技使用不超过 8,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通
过之日起不超过 12个月，即自 2015年 4月 7日至 2016年 4月 6日，到期将归
还至募集资金专项账户。截止 2015年 12月 31日能特科技的募集资金余额为
20,652,395.20元，存放在能特科技的募集资金专项账户（银行名称：湖北银行股份有限公司荆州银海支行，账号：130600124300010227）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见附件。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
无。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司于 2015年 3月 11日以募集资金对能特科技投资 10,000万元，该项投资款用于能特科技“年产4万吨三甲酚”项目的第二期投资，湖北五环会计师事务所出具了鄂五环验字[2015]005号《验资报告书》。截止 2015年 12月 31日，能特科技在原“年产4万吨三甲酚”项目的第一期投资的生产线上项目上以自有资金投资方式通过进行技改实现了产能扩大，目前已能满足客户需求，达到预期产能，第二期投资暂未启动。
六、财务顾问核查意见
经核查，独立财务顾问认为：冠福股份募集资金2015年度使用情况符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板板上市公司规范运作指引》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（本页以下无正文）
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于福建冠福现代家用股份有限公司2015年度重大资产重组募集资金使用情况的专项核查意见》之签章页）
项目主办人：________________ ________________
黄浩 王仁双
国泰君安证券股份有限公司年 月 日
附表：
2015年度募集资金的实际使用情况
截至2015年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币484,400,000.00元，具体使用情况如下：
金额单位：人民币元
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|募集资金总额||||584,999,996.10||本年度投入募集资金总额|||||484,400,000.00||
|变更用途的募集资金总额||||-||已累计投入募集资金总额|||||484,400,000.00||
|变更用途的募集资金总额比例||||-|||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|向陈烈权等15名对象支付收购能特科100%股权的价款|否|480,000,000||480,000,000|480,000,000|480,000,000||100%|2015-3-31|186,853,561.85|是|否|
|能特科技“年产4万吨三甲酚”项目的第二期投资|否|100,000,000||||||||||否|

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|支付本次交易中介机构相关费用|否|4,400,000|4,400,000|4,400,000|4,400,000|100%|||是|否|
|合 计|－|584,400,000|484,400,000|484,400,000|484,400,000|—|—|186,853,561.85|—|—|
|未达到计划进度原因(分具体项目)||||本期不存在未达到计划进度的情况|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||本期不存在项目可行性发生重大变化的情况|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||本期不存在超募资金|||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||本期不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况|||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||本期不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况|||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||在募集资金实际到位之前，公司以自筹资金预先支付律师事务所、审计机构、评估机构中介机构费用人民币130万元。募集资金到位后，经本公司第四届董事会第四十三次会议审议通过，公司于2015年4月以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金130万元。审计机构出具了标准的鉴证报告，独立财务顾问出具了无异议的核查意见。|||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||||经本公司第四届董事会第四十三次会议决议，能特科技使用不超过8,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，即自2015年4月7日至2016年4月6日，到期将归还至募集资金专项账户。独立董事出具了同意的独立意见，独立财务顾问出具了无异议的核查意见。|||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||||募集资金投资项目未完成。|||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||||公司于2015年3月11日以募集资金对能特科技投资10,000万元，该项投资款用于能特科技“年产4万吨三甲酚”项目的第二期投资，湖北五环会计师事务所出具了鄂五环验字[2015]005号《验资报告书》。截止2015年12月31日，能特科技在原 “年产4万吨三甲酚”项目的第一期投资的生产线上以自有资金进行技改实现了产能扩大，目前已能满足客户需求，该项目的第二期投资暂未启动。|||||||