山东威达机械股份有限公司
2016年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金2016年度存放与使用情况的专项报告 1-4
XYZH/2017XAA40211山东威达机械股份有限公司全体股东：
我们对后附的山东威达机械股份有限公司(以下简称山东威达公司)关于募集资金2016年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
山东威达公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，山东威达公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制，在所有重大方面如实反映了山东威达公司2016年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供山东威达公司2016年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：常晓波中国注册会计师：薛永东中国 北京 二○一七年四月二十二日
山东威达机械股份有限公司
董事会关于募集资金 2016年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
1、经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】386文批准，山东威达机械股份有限公司（以下简称“公司”）向7名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票125,984,251股，每股发行价人民币6.35元，募集资金总额为人民币799,999,993.85元，扣除本次发行承销保荐费22,999,999.85元、其余发行费用650,000.00元，本次实际募集资金净额为人民币776,349,994.00元。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）西安分所审验，并出具了XYZH/2013XAA4044号《验资报告》。
2、经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】462文批准，山东威达机械股份有限公司（以下简称“公司”）向山东威达集团、国金山东威达1号定向资产管理计划非公开发行人民币普通股（A股）股票14,752,370股，每股发行价人民币9.49元，募集资金总额为人民币140,000,000.00元，扣除本次发行承销及财务顾问费共8,000,000.00元，本次实际募集资金净额为人民币132,000,000.00元。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）西安分所审验，并出具了
XYZH/2016XAA30223号《验资报告》。
（二）募集资金以前年度使用金额
截至2015年12月31日，公司已使用募集资金432,929,424.82元。
1、置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金214,168,501.55元。经公司于2014年6月23日召开的第六届董事会第十六次临时会议审议通过，同意以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金214,168,501.55元。该投资情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）西安分所审核，并出具了XYZH/2013XAA4045号《关于山东威达机械股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金的专项审核报告》。
2、2014年度实际使用募集资金328,317,268.85元，该使用情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了XYZH/2014XAA3031-3号《山东威达机械股份有限公司2014年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。
3、2015年度实际使用募集资金104,612,155.97元，该使用情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了XYZH/2016XAA30095号《山东威达机械股份有限公司2015年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
2016年收到募集资金132,000,000.00元，2016年度实际使用募集资金支付项目金额
的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,813,024.81元，2016年度募集资金转为流动资金338,509,477.42元；截止2016年12月31日，募集资金累计支付项目金额538,138,031.99元。
根据公司2016年7月15日第七届董事会第三次临时会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行委托理财的议案》，同意公司使用闲置募集资金分期分批通过商业银行购买低风险的银行短期理财产品。2016年公司累计收到理财投资收益3,610,969.87元。截止2016年12月31日，使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期的总金额共计62,000,000.00元。
截止2016年12月31日，公司运用募集资金购买理财产品的情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|银行名称|理财产品|期限|起止日期|金额（万元）|
|中信银行威海文登支行|中信理财之供赢保本步步高升B款人民币理财|随时赎回|2016-7-20起随时赎回|6，200.00|
|||||6，200.00|

截至2016年12月31日，公司募集资金使用情况如下:
金额单位：人民币元
||
|-|
|项目|
|2016年1月1日募集资金余额|
|本年募集资金金额|
|减：募投项目进度款|
|减：闲置募集资金投资理财支出|
|减：募集资金转流动资金支出|
|加：理财本金赎回|
|加：闲置募集资金投资理财收益|
|加：利息收入扣除手续费净额|
|2016年12月31 日募集资金余额|

二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率，保护投资者的合法权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，修订了《募集资金管理制度》，并已经公司于2013年8月26日召开的第六届董事会第八次临时会议和2013年9月13日召开的2013年第五
次临时股东大会审议通过。根据该管理制度，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户。2014年6月23日，公司、国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）与中信银行股份有限
公司威海文登支行、交通银行股份有限公司威海文登支行、威海市商业银行股份有限公司文登支行共
同签订了《募集资金三方监管协议》；2014年6月27日，公司全资子公司上海拜骋电器有限公司与国金证券、中国民生银行股份有限公司威海分行签订了《募集资金三方监管协议》；2014年7月3日，公司全资子公司济南第一机床有限公司与国金证券、威海市商业银行股份有限公司济南章丘支行签订了《募集资金三方监管协议》；2016年6月21日公司、国金证券与中信银行股份有限公司威海文登支行、威海市商业银行股份有限公司文登支行签订了《募集资金三方监管协议》，2016年6月21日公司全资子公司苏州德迈科电气有限公司与国金证券、中信银行股份有限公司昆山支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司募集资金全部存放于公司及公司全资子公司在上述银行开设的募集资金专项账户中。
《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2016年12月31日，扣除闲置募集资金用于购买理财产品的62,000,000.00元，累计支付募集资金项目金额538,138,031.99元，尚未使用的募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|开户单位|银行账号|||
|||募集资金|利息净收入|
|山东威达机械股份有限公司|817890001421001671|-|30,893.41|
|山东威达机械股份有限公司|8110601013600265314|-|24,308.88|
|苏州德迈科电气有限公司|8112001013900122787|22,223.16|26,486.75|
|||22,223.16|81,689.04|

三、本年度募集资金实际使用情况
详见本报告附件1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
山东威达机械股份有限公司董事会
二○一七年四月二十二日
附件1：2016年度募集资金实际使用情况对照表
单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||90,835.00|||||10,520.85||||
|募集资金总额||||本年度投入募集资金总额|||||||
|||28,328.97|||||53,813.80||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|||28,328.97|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||||已累计投入募集资金总额|||||||
|||31.19%|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
||是否已变更项|||||截至期末投资||||项目可行性是|
|承诺投资项目和超募||募集资金承|调整后投资||截至期末累计投入||项目达到预定可使|本年度实现|是否达到预计||
||目（含部分变|||本年度投入金额||进度（%）||||否发生重大变|
|资金投向||诺投资总额|总额（1）||金额(2)||用状态日期|的效益|效益||
||更）|||||(3)＝(2)/(1)||||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|中高档数控机床创新|是|70,000.00|49,179.32|5,024.57|42,329.72|86.07|2016年4月30日|-5,043.22|否|是|
|能力及产业化建设项|||||||||||
|目（一期）[注1]|||||||||||
|大功率直流调速系列|否|7,635.00|7,635.00|988.50|6,976.30|91.37|2016年3月31日|6,012.22|是|否|
|电动工具开关技改及|||||||||||
|生产建设项目|||||||||||
|苏州德迈科电气有限|否|2,000.00|2,000.00|199.27|199.27|9.96|2016年8月31日|不适用|不适用|否|
|公司智慧工程技术研|||||||||||
|发中心项目[注2]|||||||||||
|补充苏州德迈科电气|否|5,000.00|5,000.00|4,308.51|4,308.51|86.17|不适用|不适用|不适用|否|
|有限公司营运资金|||||||||||
|补充威海威达精密铸|否|5,000.00|5,000.00|0.00|0.00|0.00|不适用|不适用|不适用|否|
|造有限公司营运资金|||||||||||
|2016年发行股份购买|否|1,200|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|否|
|资产配套募集资金中|||||||||||
|介费用结余资金[注3]|||||||||||
||-|90,835.00|68,814.32|10,520.85|53,813.80|-|-|969.00|-|-|
|承诺投资项目小计|||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||-||||||||||
|超募资金投向||||||||||||
|||-|0|0|0|0|-|-|0|-|-|
||超募资金投向小计|||||||||||
|||-|90,835.00|68,814.32|10,520.85|53,813.80|-|-|969.00|-|-|
||合计|||||||||||
|||||“中高档数控机床创新能力及产业化建设项目（一期）”项目未达到计划进度或预计效益的情况和原因：受近期宏观经济环境及固定资产投资增速下滑的影响，国内外机床行业市场需求相对低迷，行业复苏时机存在一定的不确定性。在对公司当前经营现状及机床市场未来供求变化进行综合评估后，公司管理层预计受下游需求影响，未来国内中高档机床市场竞争将依然激烈，销售增长仍具有相当风险，利润空间短期难以改善，决定对募集资金项目的投入进度进行控制，确保募集资金安全，有效避免盲目扩大产能给公司发展带来的不利影响。||||||||
||未达到计划进度或预计收益的情况和原因|||||||||||
|||||“中高档数控机床创新能力及产业化建设项目（一期）”项目：受宏观经济增速下滑，固定资产投资低迷的影响，国内机床行业供需状况与项目实施之初相比出现了较大变化，在短期内机床行业复苏趋势尚不明朗、存在较大不确定性的情况下，公司基于控制投资风险、确保募集资金安全、维护公司及股东利益的考虑，决定将该项目的承诺投资金额调整至49,179.32万元，并将项目截止2016年6月30日的剩余募集资金全部用于永久补充公司流动资金。该事项已经公司2016年7月15日召开的第七届董事会第三次临时会议、第七届监事会第三次临时会议及2016年8月9日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过，公司独立董事、保荐机构发表了同意的意见。||||||||
||项目可行性发生重大变化的情况说明|||||||||||
|||||无超募资金。||||||||
||超募资金的金额、用途及使用进展情况|||||||||||
|||||无。||||||||
||募集资金投资项目实施地点变更情况|||||||||||
|||||无。||||||||
||募集资金投资项目实施方式调整情况|||||||||||
|||||2014年度非公开发行募集资金到位前，公司自筹资金预先投入21,416.85万元。经公司于2014年6月23日召开的第六届董事会第十六次临时会议审议通过，同意以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金21,416.85万元。公司截止2014年12月31日完成募集资金置换21,416.85万元。||||||||
||募集资金投资项目先期投入及置换情况|||||||||||
|||||2016年10月31日，公司第七届董事会第七次临时会议、第七届监事会第六次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金2,490万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司独立董事、独立财务顾问发表了同意的意见。||||||||
||用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||||||||||
|||||一、2014年非公开发行股票募集资金1、2014年非公开发行股票募集资金结余33,203.25万元（含尚未拨付的募集资金23,162.99万元）。其中，“大功率直流调速系列电动工具开关技改及生产建设项目”已结项，剩余募集资金（含利息收入）合计44.61万元； “中高档数控机床创新能力及产业化建设项目（一期）” 原计划使用募集资金投入70,000万元，调整后募集资金投资额49,179.32万元，剩余募集资金（含利息收入）9,995.65万元； 另有23,162.99万元募集资金未曾拨付。2、2014年非公开发行股票募集资金投资项目出现募集资金结余的原因（1）“大功率直流调速系列电动工具开关技改及生产建设项目”：由于项目实施主体上海拜骋电器有限公司自有资金较为充裕，募集资金专户结余金额44.61万元与应付未付的尾款748.03万元之间的差额由上海拜骋电器有限公司以自有资金支付，山东威达不再向其拨付募集资金。||||||||
||项目实施出现募集资金结余的金额及原因|||||||||||

|||
|-|-|
||（2）“中高档数控机床创新能力及产业化建设项目（一期）”：受宏观经济环境及固定资产投资增速下滑的影响，国内外机床行业市场需求持续低迷，行业复苏时机存在一定的不确定性。在对公司当前经营现状及机床市场未来供求变化进行综合评估后，公司预计受下游需求影响，未来国内中高档机床市场竞争将依然激烈，销售增长仍具有相当风险，利润空间短期难以改善，经审慎分析后，对该项目募集资金投资金额进行调整，剩余募集资金9,995.65万元。二、2016年非公开发行股票募集资金公司2016年非公开发行股票募集资金14,000万元（含相关发行费用预计2,000万元）。报告期内，公司使用募集资金800万元用于本次发行费用支出，募集资金净额13,200万元（含相关发行费用结余1,200万元）。|
||公司尚未使用的闲置募集资金用于购买低风险理财产品和暂时补充流动资金。|
|尚未使用的募集资金用途及去向||
||无。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||

注1：经公司2016年7月15日召开的第七届董事会第三次临时会议、第七届监事会第三次临时会议及2016年8月9日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过，同意对2014年非公开发行股票募集资金项目“中高档数控机床创新能力及产业化建设项目（一期）”项目的承诺投资金额调整至49,179.32万元。截至本报告期末，公司累计投入该项目总金额为45,308.22万元。其中，使用募集资金累计投入42,329.72万元，使用自有资金累计投入 2,978.49万元，投资进度为92.13%。
注2：苏州德迈科电气有限公司智慧工程技术研发中心项目系公司2016年非公开发行股票募集资金投资项目。截至本报告期末，公司累计投入该项目总金额为1,095.98万元。其中，使用募集资金累计投入199.27万元，使用自有资金累计投入896.71万元，投资进度为54.80%。
注3：公司2016年非公开发行股票募集资金14,000万元（含相关发行费用预计2,000万元）。报告期内，公司使用募集资金800万元用于本次发行承销及财务顾问费用支出，结余1,200万元。
附件2：募集资金变更项目情况
单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目||||||||
|变更后的项|对应的原承诺项||本报告期实际投入|截至期末实际累|截至期末投资进|项目达到预定可|||变更后的项目可行性|
|||拟投入募集|||||本报告期实现的效益|是否达到预计效益||
|目|目||金额|计投入金额(2)|度(3)=(2)/(1)|使用状态日期|||是否发生重大变化|
|||资金总额(1)||||||||
||中高档数控机床|||||||||
|永久补充公||||||||||
||创新能力及产业|||||||||
|司流动资金||28,328.97|28,328.97|28,328.97|100|不适用|不适用|不适用|否|
||化建设项目（一|||||||||
|[注]||||||||||
||期）|||||||||
|合计|--|28,328.97|28,328.97|28,328.97|--|--|--|--|--|
||||1、“中高档数控机床创新能力及产业化建设项目（一期）” 项目变更原因：受宏观经济增速下滑，固定资产投资低迷的影响，国内机床行业|||||||
||||供需状况与项目实施之初相比出现了较大变化，在短期内机床行业复苏趋势尚不明朗、存在较大不确定性的情况下，公司基于控制投资风险、|||||||
||||确保募集资金安全、维护公司及股东利益的考虑，决定将该项目的承诺投资金额调整至49,179.32万元，并将项目截止2016年6月30日的剩|||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分|||余募集资金全部用于永久补充公司流动资金。|||||||
|具体项目)|||2、决策程序：该事项已经公司2016年7月15日召开的第七届董事会第三次临时会议、第七届监事会第三次临时会议及2016年8月9日召|||||||
||||开的2016年第二次临时股东大会审议通过，公司独立董事、保荐机构发表了同意的意见。|||||||
||||3、信息披露情况：详细内容请见公司于2016年7月16日、2016年8月10日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网|||||||
||||http://www.cninfo.com.cn上的《第七届董事会第三次临时会议决议公告》、《2016年第二次临时股东大会决议公告》等相关公告。|||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分||||||||||
||||无。|||||||
|具体项目)||||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说||||||||||
||||无。|||||||
|明||||||||||

注：经公司于2016年7月15日召开的第七届董事会第三次临时会议、第七届监事会第三次临时会议及2016年8月9日召开的2016年第二次临时股东大会审议，通过了《关于募投项目结项或调整投资金额并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将 2014年非公开发行募投项目剩余募集资金（含尚未拨付的募集资金 23,162.99万元）共计 33,203.25万元（受审批日至实施日利息收入影响，具体补充金额由转入自有资金账户当日实际余额为准）永久补充流动资金，全部用于公司日常生产经营和业务扩张等所需的流动资金。在该募投项目永久补充流动资金实施完成前，需支付的尾款将继续用募集资金账户的余款支付。报告期内，公司永久补充流动资金的金额总计为31,360.95万元（含累积收到闲置募集资金理财产品收益2,541.54万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为490.44万元）。其中，2014年非公开发行募集资金的剩余募集资金变更为公司永久补充流动资金金额为28,328.97万元。