一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年04月18日|
|审计机构名称|天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|〔2014〕3-228|
|注册会计师姓名|何晓明、苏晓峰|

审计报告正文
天音通信控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天音通信控股股份有限公司（以下简称天音控股公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是天音控股公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，天音控股公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天音控股公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何晓明中国·杭州 中国注册会计师：苏晓峰二〇一四年四月十八日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|3,551,315,565.39|3,493,200,774.59|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|200,507,906.04|132,374,685.11|
|应收账款|1,441,210,686.89|1,389,155,333.65|
|预付款项|267,901,123.59|992,709,733.28|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|148,818,480.99|114,544,794.03|
|买入返售金融资产|||
|存货|4,766,035,568.85|2,438,383,953.06|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|633,579,134.86|258,577,533.98|
|流动资产合计|11,009,368,466.61|8,818,946,807.70|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|19,761,627.46|11,054,107.63|
|投资性房地产|16,007,319.26|17,097,011.68|

||||
|-|-|-|
|固定资产|364,382,773.96|349,248,614.55|
|在建工程|3,976,971.63|15,984,534.39|
|工程物资|||
|固定资产清理||1,976.53|
|生产性生物资产|2,883,907.67|3,110,174.62|
|油气资产|||
|无形资产|46,180,346.09|35,387,637.38|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|28,988,227.51|7,166,261.45|
|递延所得税资产|53,642,041.82|28,866,959.30|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|535,823,215.40|467,917,277.53|
|资产总计|11,545,191,682.01|9,286,864,085.23|
|流动负债：|||
|短期借款|2,257,000,000.00|2,062,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|3,842,733,350.60|2,485,522,475.00|
|应付账款|1,373,271,551.81|226,363,153.35|
|预收款项|201,402,022.42|214,587,850.59|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|16,188,268.02|13,512,658.16|
|应交税费|103,795,492.36|44,568,477.20|
|应付利息|9,688,900.76|31,806,767.15|
|应付股利|||
|其他应付款|363,872,799.94|137,723,038.42|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|400,251,818.00|251,818.00|
|其他流动负债||700,000,000.00|
|流动负债合计|8,568,204,203.91|5,916,336,237.87|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,510,910.00|1,762,728.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|5,566,292.45|5,566,292.45|
|预计负债|4,305,349.50|4,305,349.50|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|10,068,352.03|410,431,285.66|
|非流动负债合计|21,450,903.98|422,065,655.61|
|负债合计|8,589,655,107.89|6,338,401,893.48|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|946,901,092.00|946,901,092.00|
|资本公积|239,245,529.22|245,975,588.64|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|100,092,500.19|100,092,500.19|
|一般风险准备|||
|未分配利润|898,458,348.86|870,973,438.05|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|2,184,697,470.27|2,163,942,618.88|
|少数股东权益|770,839,103.85|784,519,572.87|
|所有者权益（或股东权益）合计|2,955,536,574.12|2,948,462,191.75|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||11,545,191,682.01|9,286,864,085.23|
|计|||

法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：魏江河 会计机构负责人：刘昭祥
2、母公司资产负债表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|143,459,593.85|78,369,750.16|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|441,768,689.42|1,067,605,827.07|
|存货|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|847,000.00|847,000.00|
|流动资产合计|586,075,283.27|1,146,822,577.23|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|818,575,735.72|775,775,735.72|
|投资性房地产|436,943.95|462,339.86|
|固定资产|1,312,890.19|1,454,984.06|
|在建工程|3,976,971.63|3,966,124.63|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|824,302,541.49|781,659,184.27|
|资产总计|1,410,377,824.76|1,928,481,761.50|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|141,601.29|105,565.80|
|应交税费|17,939.84|22,954.36|
|应付利息|9,600,438.37|31,806,767.15|
|应付股利|||
|其他应付款|239,440,445.27|63,367,289.00|
|一年内到期的非流动负债|400,251,818.00|251,818.00|
|其他流动负债||700,000,000.00|
|流动负债合计|649,452,242.77|795,554,394.31|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,510,910.00|1,762,728.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|5,540,000.00|5,540,000.00|
|预计负债|4,305,349.50|4,305,349.50|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|7,184,444.36|407,321,111.04|
|非流动负债合计|18,540,703.86|418,929,188.54|
|负债合计|667,992,946.63|1,214,483,582.85|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|946,901,092.00|946,901,092.00|
|资本公积|240,596,070.67|240,596,070.67|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|||

||||
|-|-|-|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-445,112,284.54|-473,498,984.02|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|742,384,878.13|713,998,178.65|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,410,377,824.76|1,928,481,761.50|
|计|||

法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：魏江河 会计机构负责人：刘昭祥
3、合并利润表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|29,852,342,236.31|32,590,379,734.25|
|其中：营业收入|29,852,342,236.31|32,590,379,734.25|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|29,832,518,860.09|32,659,809,136.41|
|其中：营业成本|27,729,937,829.68|30,544,517,305.80|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|102,736,140.95|139,487,915.77|
|销售费用|1,302,275,459.92|1,405,372,266.26|
|管理费用|310,514,252.67|240,882,781.97|
|财务费用|238,566,910.60|309,490,636.54|
|资产减值损失|148,488,266.27|20,058,230.07|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|1,769,070.05|4,682,916.28|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|4,092,119.83|-400,892.37|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|21,592,446.27|-64,746,485.88|
|加：营业外收入|17,739,399.71|5,093,458.35|
|减：营业外支出|4,003,863.90|3,823,014.77|
|其中：非流动资产处置损失|561,632.33|792,944.21|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|35,327,982.08|-63,476,042.30|
|减：所得税费用|63,297,648.07|28,359,244.51|

||||
|-|-|-|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-27,969,665.99|-91,835,286.81|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|27,484,910.81|-22,612,141.45|
|少数股东损益|-55,454,576.80|-69,223,145.36|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.03|-0.02|
|（二）稀释每股收益|0.03|-0.02|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|-27,969,665.99|-91,835,286.81|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|27,484,910.81|-22,612,141.45|
|归属于少数股东的综合收益总额|-55,454,576.80|-69,223,145.36|

法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：魏江河 会计机构负责人：刘昭祥
4、母公司利润表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|85,378.00|75,864.00|
|减：营业成本|40,507.80|38,823.86|
|营业税金及附加|||
|销售费用|||
|管理费用|3,884,228.62|3,117,505.40|
|财务费用|-755,350.67|-155,550.66|
|资产减值损失|-32,330,944.92|36,833,707.52|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|29,246,937.17|-39,758,622.12|
|加：营业外收入|139,762.31|136,666.68|
|减：营业外支出|1,000,000.00|900,000.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|28,386,699.48|-40,521,955.44|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|28,386,699.48|-40,521,955.44|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|28,386,699.48|-40,521,955.44|

法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：魏江河 会计机构负责人：刘昭祥
5、合并现金流量表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|34,585,963,288.57|38,669,505,720.61|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|432,267,232.51|203,470,196.35|
|经营活动现金流入小计|35,018,230,521.08|38,872,975,916.96|
|购买商品、接受劳务支付的现金|32,196,822,797.74|36,640,428,738.06|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|849,075,338.93|934,550,211.92|
|支付的各项税费|400,398,736.41|527,865,282.22|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,049,060,401.92|1,017,515,957.47|
|经营活动现金流出小计|34,495,357,275.00|39,120,360,189.67|
|经营活动产生的现金流量净额|522,873,246.08|-247,384,272.71|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,157,676.06|629,138.19|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|223,403,885.25|1,862,846.87|
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|224,561,561.31|2,491,985.06|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|81,307,259.19|57,739,683.91|
|投资支付的现金|4,615,400.00|11,455,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|22,000,000.00|0.00|
|投资活动现金流出小计|107,922,659.19|69,194,683.91|
|投资活动产生的现金流量净额|116,638,902.12|-66,702,698.85|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|35,044,048.36|30,030,829.02|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|35,044,048.36|30,030,829.02|
|取得借款收到的现金|4,922,000,000.00|4,956,945,000.00|
|发行债券收到的现金||698,100,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|13,918,595.68||
|筹资活动现金流入小计|4,970,962,644.04|5,685,075,829.02|
|偿还债务支付的现金|4,727,318,298.00|5,239,016,218.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|212,614,820.56|241,624,727.21|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|701,113,108.73|17,610,040.49|
|筹资活动现金流出小计|5,641,046,227.29|5,498,250,985.70|
|筹资活动产生的现金流量净额|-670,083,583.25|186,824,843.32|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-116,774.15|150.66|
|五、现金及现金等价物净增加额|-30,688,209.20|-127,261,977.58|
|加：期初现金及现金等价物余额|3,298,200,774.59|3,425,462,752.17|
|六、期末现金及现金等价物余额|3,267,512,565.39|3,298,200,774.59|

法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：魏江河 会计机构负责人：刘昭祥
6、母公司现金流量表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|85,378.00|33,393.00|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|829,171.77|379,195.96|
|经营活动现金流入小计|914,549.77|412,588.96|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|1,594,838.20|1,568,892.42|
|支付的各项税费|16,956.45|16,613.52|
|支付其他与经营活动有关的现金|2,475,610.38|2,033,706.74|
|经营活动现金流出小计|4,087,405.03|3,619,212.68|
|经营活动产生的现金流量净额|-3,172,855.26|-3,206,623.72|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|12,500.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|219,027,200.00||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|219,039,700.00||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|42,800,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|42,800,000.00||
|投资活动产生的现金流量净额|176,239,700.00||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金||698,100,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|915,832,915.59|206,399,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|915,832,915.59|904,499,000.00|
|偿还债务支付的现金|318,298.00|776,818.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||149,122.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,023,491,618.64|853,864,071.74|
|筹资活动现金流出小计|1,023,809,916.64|854,790,011.74|
|筹资活动产生的现金流量净额|-107,977,001.05|49,708,988.26|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|65,089,843.69|46,502,364.54|
|加：期初现金及现金等价物余额|78,369,750.16|31,867,385.62|
|六、期末现金及现金等价物余额|143,459,593.85|78,369,750.16|

法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：魏江河 会计机构负责人：刘昭祥
7、合并所有者权益变动表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
本期金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||实收资本（或||减：库存|||一般风险|||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|||
||股本）||股|||准备|||||
|一、上年年末余额|946,901,092.00|245,975,588.64|0.00|0.00|100,092,500.19|0.00|870,973,438.05|0.00|784,519,572.87|2,948,462,191.75|
|加：会计政策变更||||||||||0.00|
|前期差错更正||||||||||0.00|
|其他||||||||||0.00|
|二、本年年初余额|946,901,092.00|245,975,588.64|0.00|0.00|100,092,500.19|0.00|870,973,438.05|0.00|784,519,572.87|2,948,462,191.75|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|-6,730,059.42|0.00|0.00|0.00|0.00|27,484,910.81|0.00|-13,680,469.02|7,074,382.37|
|（一）净利润|||||||27,484,910.81||-55,454,576.80|-27,969,665.99|
|（二）其他综合收益||||||||||0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|27,484,910.81|0.00|-55,454,576.80|-27,969,665.99|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|35,044,048.36|35,044,048.36|
|1．所有者投入资本|||||||||35,036,893.95|35,036,893.95|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||0.00|
|3．其他|||||||||7,154.41|7,154.41|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||0.00|||0.00|
|2．提取一般风险准备||||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||0.00|
|4．其他||||||||||0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||||0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取||||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||||0.00|
|（七）其他||-6,730,059.42|||||||6,730,059.42||
|四、本期期末余额|946,901,092.00|239,245,529.22|0.00|0.00|100,092,500.19|0.00|898,458,348.86|0.00|770,839,103.85|2,955,536,574.12|

上年金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||实收资本（或||减：库存|||一般风险|||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|||
||股本）||股|||准备|||||
|一、上年年末余额|946,901,092.00|245,975,588.64|0.00|0.00|100,092,500.19|0.00|893,585,579.50|0.00|823,711,889.21|3,010,266,649.54|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯调整||||||||||0.00|
|加：会计政策变更||||||||||0.00|
|前期差错更正||||||||||0.00|
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|946,901,092.00|245,975,588.64|0.00|0.00|100,092,500.19|0.00|893,585,579.50|0.00|823,711,889.21|3,010,266,649.54|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-22,612,141.45|0.00|-39,192,316.34|-61,804,457.79|
|（一）净利润|||||||-22,612,141.45||-69,223,145.36|-91,835,286.81|
|（二）其他综合收益||||||||||0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-22,612,141.45|0.00|-69,223,145.36|-91,835,286.81|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|30,030,829.02|30,030,829.02|
|1．所有者投入资本|||||||||30,000,000.00|30,000,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||0.00|
|3．其他|||||||||30,829.02|30,829.02|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||0.00|||0.00|
|2．提取一般风险准备||||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||0.00|
|4．其他||||||||||0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||0.00|
|4．其他||||||||||0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取||||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||||0.00|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|946,901,092.00|245,975,588.64|0.00|0.00|100,092,500.19|0.00|870,973,438.05|0.00|784,519,572.87|2,948,462,191.75|

法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：魏江河 会计机构负责人：刘昭祥
8、公司所有者权益变动表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或股|||||||所有者权益合|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||
||本）|||||||计|
|一、上年年末余额|946,901,092.00|240,596,070.67|0.00|0.00|0.00|0.00|-473,498,984.02|713,998,178.65|
|加：会计政策变更||||||||0.00|
|前期差错更正||||||||0.00|
|其他||||||||0.00|
|二、本年年初余额|946,901,092.00|240,596,070.67|0.00|0.00|0.00|0.00|-473,498,984.02|713,998,178.65|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|28,386,699.48|28,386,699.48|
|（一）净利润|||||||28,386,699.48|28,386,699.48|
|（二）其他综合收益||||||||0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|28,386,699.48|28,386,699.48|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．所有者投入资本||||||||0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||0.00|
|3．其他||||||||0.00|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||0.00|
|4．其他||||||||0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||0.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||0.00|
|4．其他||||||||0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||0.00|
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|946,901,092.00|240,596,070.67|0.00|0.00|0.00|0.00|-445,112,284.54|742,384,878.13|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或股|||||||所有者权益合|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||
||本）|||||||计|
|一、上年年末余额|946,901,092.00|240,596,070.67|0.00|0.00|0.00|0.00|-432,977,028.58|754,520,134.09|
|加：会计政策变更||||||||0.00|
|前期差错更正||||||||0.00|
|其他||||||||0.00|
|二、本年年初余额|946,901,092.00|240,596,070.67|0.00|0.00|0.00|0.00|-432,977,028.58|754,520,134.09|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-40,521,955.44|-40,521,955.44|
|（一）净利润|||||||-40,521,955.44|-40,521,955.44|
|（二）其他综合收益||||||||0.00|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-40,521,955.44|-40,521,955.44|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．所有者投入资本||||||||0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||0.00|
|3．其他||||||||0.00|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||0.00|
|4．其他||||||||0.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||0.00|
|4．其他||||||||0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||0.00|
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|946,901,092.00|240,596,070.67|0.00|0.00|0.00|0.00|-473,498,984.02|713,998,178.65|

法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：魏江河 会计机构负责人：刘昭祥
三、公司基本情况
天音通信控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名为江西赣南果业股份有限公司，系经江西省人民政府以赣股(1997)08号《股份有限公司批准证书》批准，由江西赣南果业开发公司、江西信丰县脐橙场、江西寻乌县园艺场、江西安远县国营孔田采育林场、赣南农药厂及赣州酒厂共同作为发起人，出资成立的股份有限公司；经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]460号文和证监发字[1997]461号文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股2500万股；1997年12月2日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。2003年，经中国证券监督管理委员会重大重组审核工作委员会以证监公司字[2003]20号文审核通过，本公司收购了天音通信有限公司（原深圳市天音通信发展有限公司）70%的权益性资本，并于2007年3月21日更名为天音通信控股股份有限公司。公司现有注册资本946,901,092.00元，股份总数946,901,092股(每股面值1元)，全部为无限售条件的流通股份（A股）。
本公司属通讯电子产品销售行业。经营范围：各类信息、技术服务、技术咨询，摄影，翻译，展销通讯设备和照相器材；经营文化办公机械、印刷设备、通信设备；水果种植，果业综合批发、果树良种繁育及技术咨询服务，农副土特产品、化工产品、机械电子设备、照相器材的批发、零售，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件(国家实行核定公司经营的进口商品除外)，畜牧、种植业、蔬菜瓜果培育；建筑施工；房地产开发经营；物业管理；房屋租赁；房屋装修；咨询服务；建筑材料、装饰材料、五金交电化工、金属材料的生产、销售。(以上项目国家有专项规定的除外)。
公司主要产品或提供的劳务：移动通讯产品销售、酒类产品销售。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产
的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|期末单笔余额占应收款项账面余额1%(含)以上的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|20%|20%|
|3－4年|40%|40%|
|4－5年|80%|80%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来|
|单项计提坏账准备的理由||
||现金流量现值存在显著差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等；以及在房地产开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。发出开发产品按建筑面积平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个
别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；
对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
（5）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
14、投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-30|5%|3.17-4.85|
|机器设备|5-15|5%|6.33-19.4|
|电子设备|5|5%|19.0-19.4|
|运输设备|5|5%|19.0-19.4|
|专用设备|5-15|5%|6.33-19.4|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
2.生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|生产性生物资产类别|使用寿命(年)|预计净残值|
|果 树|55|原价的3%-5%|

生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据：
生产性生物资产使用寿命是指生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提供劳务或出租的期限。
预计净残值是指生物资产无法正常生产，预计可收回的净现值。
生物资产按照成本进行初始计量和后续计量。
3.收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。
4.资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表附注二之存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资
产按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
5.公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
||
|-|
|项 目|
|土地使用权|
|通用计算机软件|
|网游著作权|
|其他|

||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段的支出，具有计划性和探索性特点，未来形成的结果具有重大不确定性。
开发阶段的支出，具有针对性和形成成果的可能性较大的特点，具有无形资产的确认条件。如果开发支出项目不能使以后会计期间受益，则将该项目的余额全部转入当期损益。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形
资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
22、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
23、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与
收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： (1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
报告期内，本公司未发生主要会计政策、会计估计变更事项。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
报告期内，本公司未发生前期会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%、13%(农产品)、4%、6%|
|消费税|应纳税销售额 (量)|白酒收入10%、20%，并0.5元/500毫升|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|1%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|堤围费|营业收入|0.002%-0.05%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||从母公司所|
|||||||||||||有者权益冲|
|||||||||||||减子公司少|
|||||||||||||数股东分担|
||||||||||||少数股东权||
||||||||||是否|||的本期亏损|
|||||注册资||期末实际投|持股比例|表决权比||少数股东|益中用于冲||
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质||经营范围||||合并|||超过少数股|
|||||本||资额|(%)|例(%)||权益|减少数股东||
||||||||||报表|||东在该子公|
||||||||||||损益的金额||
|||||||||||||司年初所有|
|||||||||||||者权益中所|
|||||||||||||享有份额后|
|||||||||||||的余额|
|江西赣南果业股份有限|||||||||||||
||全资子公司|赣州|农业|7,500|国内贸易、生产加工|9,924.00|99%|100%|是||||
|公司|||||||||||||
|江西章贡酒业有限责任|||||||||||||
||全资子公司|赣州|制造业|5,000|酒类生产、销售|5,000.00|100%|100%|是||||
|公司|||||||||||||
|赣州长江实业有限责任|||||酒类、饮料销售，酒瓶||||||||
||全资子公司|赣州|商业|2,500||2,500.00|99%|100%|是||||
|公司|||||回收||||||||
|江西星宇置业发展有限|||||||||||||
||全资子公司|赣州|房地产业|800|房地产开发、销售|800.00|100%|100%|是||||
|公司|||||||||||||
|江西省祥源房地产开发|||||||||||||
||全资子公司|赣州|房地产业|850|房地产开发、销售|850.00|100%|100%|是||||
|有限公司|||||||||||||
|深圳市易天数码连锁有|控股子公司之控股子||||||||||||
|||深圳|商业|2,500|通讯产品销售、维修|1,375.00|38.5%|55%|是|-1,246.67|||
|限公司|公司||||||||||||
|北京易天新动网络科技|控股子公司之全资子||||手机网上销售、无线应||||||||
|||北京|商业|4,500||4,500.00|70%|100%|是||||
|有限公司|公司||||用服务||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|北京九九乐游科技有限|控股子公司之全资子||||||||||
|||北京|软件业|2,000|软件开发设计|2,000.00|70%|100%|是||
|公司|公司||||||||||
|北京天联新动通信科技|控股子公司之全资子||||||||||
|||北京|商业|1,500|通讯产品销售|1,500.00|70%|100%|是||
|发展有限公司|公司||||||||||
|北京天盟华建通信科技|控股子公司之全资子||||||||||
|||北京|商业|3,000|通讯产品销售|3,000.00|70%|100%|是||
|发展有限公司|公司||||||||||
|北界创想（北京）软件有|控股子公司之控股子||||||||||
|||北京|软件业|27,500|浏览器相关软件|19,500.00|70.91%|70.91%|是|-1,021.57|
|限公司|公司||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||从母公司所有|
|||||||||||||者权益冲减子|
||||||||||||少数股东|公司少数股东|
||||||||||是否||权益中用|分担的本期亏|
|||||||期末实际投|持股比例|表决权比||少数股东权|||
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围||||合并||于冲减少|损超过少数股|
|||||||资额|(%)|例(%)||益|||
||||||||||报表||数股东损|东在该子公司|
||||||||||||益的金额|年初所有者权|
|||||||||||||益中所享有份|
|||||||||||||额后的余额|
||||||通信产品的购||||||||
|天音通信有限公司|控股子公司|深圳|商业|60,000||56,907.57|70%|70%|是|78,443.33|||
||||||销||||||||
|深圳市天音科技发展有|||||||||||||
||控股子公司|深圳|服务业|948.93|通信产品维修|6,100.00|84.19%|94.73%|是|908.82|||
|限公司|||||||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
本公司控股子公司天音通信有限公司之全资子公司深圳市天音物流有限公司、阳江市易天移动数码有限公司、东莞市易天移动数码有限公司进行清算注销，故自注销完成之日起不再将其纳入合并财务报表范围。
□适用□不适用
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|深圳市天音物流有限公司|2,789,854.35|101,322.73|
|阳江市易天移动数码有限公司|241,044.74|-29,157.18|
|东莞市易天移动数码有限公司|359,497.06|34,558.55|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|193,246.80|--|--|1,056,343.34|
|人民币|--|--|193,246.80|--|--|1,056,343.34|
|银行存款：|--|--|1,892,329,708.23|--|--|1,933,092,261.54|
|人民币|--|--|1,888,413,960.20|--|--|1,933,092,252.49|
|美元|642,931.65|6.0969|3,915,748.03|1.44|6.2855|9.05|
|其他货币资金：|--|--|1,658,792,610.36|--|--|1,559,052,169.71|
|人民币|--|--|1,658,792,610.36|--|--|1,559,052,169.71|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|3,551,315,565.39|--|--|3,493,200,774.59|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明（1）其他货币资金中包含银行承兑汇票保证金1,322,014,252.65元、保函保证金
317,500,000.00元、定期存款质押10,000,000.00元、在途资金9,278,357.71元。
（2）因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
其他货币资金中包含到期日在三个月以上的汇票保证金及保函保证金273,803,000.00元、定期存款质押10,000,000.00元，使用受到限制。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|200,507,906.04|132,374,685.11|
|合计|200,507,906.04|132,374,685.11|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|苏宁云商集团股份有限|||||
||2013年10月17日|2014年01月17日|10,000,000.00||
|公司苏宁采购中心|||||
|苏宁云商集团股份有限|||||
||2013年10月17日|2014年01月17日|10,000,000.00||
|公司苏宁采购中心|||||
|苏宁云商集团股份有限|||||
||2013年10月31日|2014年01月31日|10,000,000.00||
|公司苏宁采购中心|||||
|苏宁云商集团股份有限|||||
||2013年10月31日|2014年01月31日|10,000,000.00||
|公司苏宁采购中心|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|北京迪信通商贸股份有限公司|||||
||2013年11月13日|2014年02月13日|10,000,000.00||
|合计|--|--|50,000,000.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||||
||账面余额||坏账准备||账面余额|||坏账准备|||
|种类|||||||||||
|||比例||比例|金额||||||
||金额||金额|||比例(%)||金额|比例(%)||
|||(%)||(%)|||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按组合计提坏账准备|1,522,349,063.22|100%|81,138,376.33|5.33%|1,466,026,081.58||100%|76,870,747.93||5.24%|
|组合小计|1,522,349,063.22|100%|81,138,376.33|5.33%|1,466,026,081.58||100%|76,870,747.93||5.24%|
|合计|1,522,349,063.22|--|81,138,376.33|--|1,466,026,081.58||--|76,870,747.93||--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|1,475,900,201.10|96.95%|73,795,010.06|1,429,063,237.44|97.47%|71,453,161.87|
|1至2年|34,913,016.43|2.29%|3,491,301.65|34,589,594.08|2.36%|3,458,959.41|
|2至3年|9,487,723.08|0.62%|1,897,544.61|93,218.50|0.01%|18,643.71|
|3至4年||||566,713.00|0.04%|226,685.20|
|4至5年|468,013.00|0.03%|374,410.40|104.10|0%|83.28|
|5年以上|1,580,109.61|0.11%|1,580,109.61|1,713,214.46|0.12%|1,713,214.46|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|1,522,349,063.22|--|81,138,376.33|1,466,026,081.58|--|76,870,747.93|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|款总额的|
|||||比例(%)|
|北京京东世纪贸易有限公司|非关联方|192,756,669.00|1年以内|12.66%|
|苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心|非关联方|153,757,004.62|1年以内|10.1%|
|北京迪信通商贸股份有限公司|非关联方|70,817,953.84|1年以内|4.65%|
|昆明国美物流有限公司|非关联方|66,017,314.46|1年以内|4.34%|
|北京乐语世纪科技集团有限公司|非关联方|46,450,040.45|1年以内|3.05%|
|合计|--|529,798,982.37|--|34.8%|

（3）其他说明
期末，已有账面余额200,000,000.00元的应收账款用于担保。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||期初数|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|种类|||||||||||
||||||||比例||||
||金额|比例(%)||金额|比例(%)|金额||金额|比例(%)||
||||||||(%)||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|账龄分析法组合|185,656,021.20|100%||36,837,540.21|19.84%|145,448,807.29|100%|30,904,013.26||21.25%|
|组合小计|185,656,021.20|100%||36,837,540.21|19.84%|145,448,807.29|100%|30,904,013.26||21.25%|
|合计|185,656,021.20|--||36,837,540.21|--|145,448,807.29|--|30,904,013.26||--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|125,950,136.16|67.84%|6,297,506.79|88,979,879.14|61.17%|4,448,993.95|
|1至2年|17,264,445.73|9.3%|1,726,444.57|28,403,431.07|19.53%|2,840,343.11|
|2至3年|15,144,196.61|8.16%|3,028,839.32|1,800,534.24|1.24%|360,106.85|
|3至4年|1,572,796.57|0.85%|629,118.62|3,343,451.13|2.3%|1,337,380.45|
|4至5年|2,844,076.07|1.53%|2,275,260.85|5,021,614.04|3.45%|4,017,291.23|
|5年以上|22,880,370.06|12.32%|22,880,370.06|17,899,897.67|12.31%|17,899,897.67|
|合计|185,656,021.20|--|36,837,540.21|145,448,807.29|--|30,904,013.26|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|总额的比例|
|||||(%)|
|中国联合网络通信有限公司|非关联方|27,022,369.49|3年以内|14.56%|
|天音信息服务（北京）有限公司|非关联方|10,000,000.00|1年以内|5.39%|
|赣州市土地收购储备中心|非关联方|5,470,000.00|5年以上|2.95%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|中国移动通信浙江有限公司|非关联方|5,030,000.01|3年以内|2.71%|
|信丰县人民政府|非关联方|4,435,390.00|5年以上|2.39%|
|合计|--|51,957,759.50|--|28%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|248,649,692.67|92.81%|951,055,429.25|95.8%|
|1至2年|6,441,010.74|2.41%|26,300,531.21|2.65%|
|2至3年|10,447,376.10|3.9%|10,621,745.07|1.07%|
|3年以上|2,363,044.08|0.88%|4,732,027.75|0.48%|
|合计|267,901,123.59|--|992,709,733.28|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||与本公司关||||
|单位名称||金额|时间|未结算原因|
||系||||
|诺基亚(中国)投资有限公司|非关联方|55,620,681.88|1年以内|预付商品款|
|华为终端有限公司|非关联方|31,215,230.24|1年以内|预付商品款|
|中兴通讯股份有限公司|非关联方|26,962,584.72|1年以内|预付商品款|
|宏达通讯有限公司|非关联方|17,708,546.73|1年以内|预付商品款|
|北京百纳威尔科技有限公司|非关联方|14,658,594.00|1年以内|预付商品款|
|合计|--|146,165,637.57|--|--|

预付款项主要单位的说明
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|原材料|122,655,480.97|3,723,427.15|118,932,053.82|106,654,449.74|2,891,687.66|103,762,762.08|
|在产品|3,419,479.60||3,419,479.60|3,650,127.33||3,650,127.33|
|库存商品|4,629,799,372.21|138,876,644.00|4,490,922,728.21|2,228,025,755.41|46,212,724.99|2,181,813,030.42|
|开发成本|152,761,307.22||152,761,307.22|149,158,033.23||149,158,033.23|
|合计|4,908,635,640.00|142,600,071.15|4,766,035,568.85|2,487,488,365.71|49,104,412.65|2,438,383,953.06|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|2,891,687.66|831,739.49|||3,723,427.15|
|库存商品|46,212,724.99|136,681,687.53||44,017,768.52|138,876,644.00|
|开发成本||||||
|合 计|49,104,412.65|137,513,427.02||44,017,768.52|142,600,071.15|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例（%）|
|原材料|成本与可变现净值孰低|||
|库存商品|成本与可变现净值孰低|||
|开发成本||||

存货的说明
（4）其他说明
开发成本为本公司子公司江西星宇置业发展有限公司和江西省祥源房地产开发有限公司取
得赣州火车站北土地使用权支付的款项。
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行理财产品||10,000,000.00|
|应交税费负数列报|611,579,134.86|248,577,533.98|
|委托贷款|22,000,000.00||
|合计|633,579,134.86|258,577,533.98|

其他流动资产说明
(2)委托贷款明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|委托人|受托银行|借款人|借款金额|借款期限|
|天音通信有限公司|中信银行香蜜湖支行|深圳市欧唯特物流服务有限公司|2,900,000.00|2013.5.8-2014.5.8|
|深圳市天音科技发展有限公司|中信银行深圳分行|珠海景顺科技有限公司|19,100,000.00|2013.11.8-2014.11.8|
|合 计|||22,000,000.00||

8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例(%)||||额|总额||
|||比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|深圳市欧唯特||||||||
|物流服务有限|29%|29%|15,832.67|10,606.74|5,225.93|28,982.46|1,411.08|
|公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||在被投||||
||核|||||在被投|||本期计提减值准备||
||||||||资单位||||
|被投资|算|||||资单位||||本期现|
|||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||表决权|减值准备|||
|单位|方|||||持股比||||金红利|
||||||||比例||||
||法|||||例(%)|||||
||||||||(%)||||
|深圳市|||||||||||
|欧唯特|权||||||||||
|物流服|益|14,500,000.00|11,054,107.63|4,092,119.83|15,146,227.46|29%|29%||||
|务有限|法||||||||||
|公司|||||||||||
|三百山|成||||||||||
|||412,800.00||||60%|60%|412,800.00|||
|矿泉水|本||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|法||||||||
|上海华|||||||||
|琢君欧|||||||||
||成||||||||
|股权投|||||||||
||本|999,000.00||999,000.00|999,000.00|16.65%|16.65%||
|资管理|||||||||
||法||||||||
|有限公|||||||||
|司|||||||||
|上海华|||||||||
|琢君欧|||||||||
|创业投|成||||||||
|资合伙|本|3,616,400.00||3,616,400.00|3,616,400.00|16.36%|16.36%||
|企业|法||||||||
|(有限|||||||||
|合伙)|||||||||
|合计|--|19,528,200.00|11,054,107.63|8,707,519.83|19,761,627.46|--|--|412,800.00|

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|受限制的原因||
|||当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||
|三百山矿泉水公司|清算，经营停顿||

长期股权投资的说明
10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|29,208,332.00||434,360.42|28,773,971.58|
|1.房屋、建筑物|28,115,403.66||434,360.42|27,681,043.24|
|2.土地使用权|1,092,928.34|||1,092,928.34|
|二、累计折旧和累计|||||
||12,111,320.32|791,302.20|135,970.20|12,766,652.32|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|11,946,369.90|791,302.20|135,970.20|12,601,701.90|
|2.土地使用权|164,950.42|||164,950.42|
|三、投资性房地产账|||||
||17,097,011.68|-791,302.20|298,390.22|16,007,319.26|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|16,169,033.76|-791,302.20|298,390.22|15,079,341.34|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2.土地使用权|927,977.92|||927,977.92|
|五、投资性房地产账|||||
||17,097,011.68|-791,302.20|298,390.22|16,007,319.26|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|16,169,033.76|-791,302.20|298,390.22|15,079,341.34|
|2.土地使用权|927,977.92|||927,977.92|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|791,302.20|

11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|491,412,472.40|51,676,286.48||12,857,101.32|530,231,657.56|
|其中：房屋及建筑物|346,972,224.20|25,955,023.61||1,320,264.87|371,606,982.94|
|机器设备|18,196,439.05|8,462,080.05|||26,658,519.10|
|运输工具|14,036,899.06|3,307,211.52||2,138,864.00|15,205,246.58|
|专用设备|42,155,135.63|208,918.93|||42,364,054.56|
|其他设备|70,051,774.46|13,743,052.37||9,397,972.45|74,396,854.38|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|139,952,761.30||32,927,715.56|9,242,689.81|163,637,787.05|
|其中：房屋及建筑物|67,756,288.35||16,884,577.07|1,119,753.27|83,521,112.15|
|机器设备|8,670,245.95||1,207,781.80||9,878,027.75|
|运输工具|9,627,937.65||2,048,091.43|1,995,288.68|9,680,740.40|
|专用设备|17,802,560.64||1,644,578.23||19,447,138.87|
|其他设备|36,095,728.71||11,142,687.03|6,127,647.86|41,110,767.88|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|351,459,711.10|--|||366,593,870.51|
|其中：房屋及建筑物|279,215,935.85|--|||288,085,870.79|
|机器设备|9,526,193.10|--|||16,780,491.35|
|运输工具|4,408,961.41|--|||5,524,506.18|
|专用设备|24,352,574.99|--|||22,916,915.69|
|其他设备|33,956,045.75|--|||33,286,086.50|
|四、减值准备合计|2,211,096.55|--|||2,211,096.55|

|||||
|-|-|-|-|
|机器设备|1,560,796.11|--|1,560,796.11|
|专用设备|645,332.38|--|645,332.38|
|其他设备|4,968.06|--|4,968.06|
|五、固定资产账面价值合计|349,248,614.55|--|364,382,773.96|
|其中：房屋及建筑物|279,215,935.85|--|288,085,870.79|
|机器设备|7,965,396.99|--|15,219,695.24|
|运输工具|4,408,961.41|--|5,524,506.18|
|专用设备|23,707,242.61|--|22,271,583.31|
|其他设备|33,951,077.69|--|33,281,118.44|

本期折旧额32,927,715.56元；本期由在建工程转入固定资产原价为22,085,369.62元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数账面余额 减值准备 账面价值|||期初数|||
|项目|||||||
|||减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|信息化项目|3,976,971.63||3,976,971.63|3,966,124.63||3,966,124.63|
|酒厂新厂房扩建||||11,945,451.51||11,945,451.51|
|其他||||72,958.25||72,958.25|
|合计|3,976,971.63||3,976,971.63|15,984,534.39||15,984,534.39|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：本||||
|||||||||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||资本化||源||
|||||||||计金额||化率(%)|||
|||||||(%)|||金额||||
|信息化|6,000,00|3,966,12|10,847.0||||||||自有资|3,976,97|
|||||||66%|66.28||||||
|项目|0.00|4.63|0||||||||金|1.63|
|酒厂新|||||||||||||
||12,400,0|11,945,4|10,066,9|22,012,4|||||||自有资||
|厂房扩|||||||||||||
||00.00|51.51|59.86|11.37|||||||金||
|建|||||||||||||
|||72,958.2||72,958.2|||||||自有资||
|其他|||||||||||||
|||5||5|||||||金||
|合计|18,400,0|15,984,5|10,077,8|22,085,3||--|--|||--|--|3,976,97|

||||||
|-|-|-|-|-|
|00.00|34.39|06.86|69.62|1.63|

在建工程项目变动情况的说明
13、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|电子类设备|1,976.53|||
|合计|1,976.53||--|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
14、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|果树|3,110,174.62||226,266.95|2,883,907.67|
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||
|合计|3,110,174.62||226,266.95|2,883,907.67|

15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|63,336,349.12|18,678,761.75||82,015,110.87|
|土地使用权|29,664,238.26|||29,664,238.26|
|软件|15,325,592.95|2,251,911.40||17,577,504.35|
|网游著作权|18,112,529.03|16,426,850.35||34,539,379.38|
|其他|233,988.88|||233,988.88|
|二、累计摊销合计|27,948,711.74|7,886,053.04||35,834,764.78|
|土地使用权|3,695,080.88|566,996.76||4,262,077.64|
|软件|9,429,043.99|2,089,061.80||11,518,105.79|

|||||
|-|-|-|-|
|网游著作权|14,811,586.87|5,009,005.60|19,820,592.47|
|其他|13,000.00|220,988.88|233,988.88|
|三、无形资产账面净值合计|35,387,637.38|10,792,708.71|46,180,346.09|
|土地使用权|25,969,157.38|-566,996.76|25,402,160.62|
|软件|5,896,548.96|162,849.60|6,059,398.56|
|网游著作权|3,300,942.16|11,417,844.75|14,718,786.91|
|其他|220,988.88|-220,988.88||
|土地使用权||||
|软件||||
|网游著作权||||
|其他||||
|无形资产账面价值合计|35,387,637.38|10,792,708.71|46,180,346.09|
|土地使用权|25,969,157.38|-566,996.76|25,402,160.62|
|软件|5,896,548.96|162,849.60|6,059,398.56|
|网游著作权|3,300,942.16|11,417,844.75|14,718,786.91|
|其他|220,988.88|-220,988.88||

本期摊销额元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
16、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|租赁费|473,460.78||473,460.78||||
|装修费|5,906,851.70|3,210,180.12|6,024,214.81||3,092,817.01||
|技术许可费||25,813,953.48|697,674.42||25,116,279.06||
|其他|785,948.97|1,034,652.85|1,041,470.38||779,131.44||
|合计|7,166,261.45|30,058,786.45|8,236,820.39||28,988,227.51|--|

长期待摊费用的说明
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|53,642,041.82|28,866,959.30|
|小计|53,642,041.82|28,866,959.30|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|55,060,994.93|50,464,510.96|
|合计|55,060,994.93|50,464,510.96|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|214,568,167.28|115,467,837.20|
|小计|214,568,167.28|115,467,837.20|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|

||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|53,642,041.82||28,866,959.30||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
18、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|107,774,761.19|10,974,839.25||773,683.90|117,975,916.54|
|二、存货跌价准备|49,104,412.65|137,513,427.02||44,017,768.52|142,600,071.15|
|五、长期股权投资减值准备|412,800.00||||412,800.00|
|七、固定资产减值准备|2,211,096.55||||2,211,096.55|
|十、生产性生物资产减值准||||||
||6,429,277.77||||6,429,277.77|
|备||||||
|合计|165,932,348.16|148,488,266.27||44,791,452.42|269,629,162.01|

资产减值明细情况的说明
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|200,000,000.00|440,000,000.00|
|保证借款|1,227,000,000.00|1,522,000,000.00|
|信用借款|830,000,000.00|100,000,000.00|
|合计|2,257,000,000.00|2,062,000,000.00|

短期借款分类的说明
20、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|银行承兑汇票|3,842,733,350.60|2,485,522,475.00|
|合计|3,842,733,350.60|2,485,522,475.00|

下一会计期间将到期的金额3,842,733,350.60元。
应付票据的说明
21、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|商品采购款|1,373,013,228.16|226,097,613.70|
|其他|258,323.65|265,539.65|
|合计|1,373,271,551.81|226,363,153.35|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|占应付账款余额的比例(%)|欠款时间|经济内容|
|深圳市中创投资有限公司|6,243,611.00|0.45|1-2年|商品采购款|
|德阳亚非通讯有限公司|4,641,838.19|0.34|1-2年|商品采购款|
|广西中邮普泰移动通信设备有限公司|413,131.00|0.03|3年以上|商品采购款|
|陕西华中通讯广场有限公司|839,100.00|0.06|3年以上|商品采购款|
|联通华盛通信技术有限公司|547,433.76|0.04|3年以上|商品采购款|
|小 计|12,685,113.95|0.92|||

22、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|商品销售款|201,352,352.21|214,585,580.39|
|其他|49,670.21|2,270.20|
|合计|201,402,022.42|214,587,850.59|

（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账龄|期末数|款项性质及内|

|||||
|-|-|-|-|
||||容|
|中国移动通信集团辽宁有限公司|一年以上|5,168,821.22|预收货款|
|中国移动通信集团终端公司广东分公司|一年以上|3,985,644.41|预收货款|
|中移鼎讯通信股份有限公司深圳分公司|一年以上|2,376,930.50|预收货款|
|散户（中山）|一年以上|1,094,641.24|预收货款|
|德阳亚非通讯有限公司|一年以上|891,974.86|预收货款|

23、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||10,624,454.36|767,045,842.23|764,444,816.97|13,225,479.62|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|79,882.00|17,323,681.19|17,403,563.19||
|三、社会保险费|528,985.76|50,107,098.22|50,065,022.65|571,061.33|
|其中：医疗保险费|506,604.45|17,518,271.77|17,453,882.84|570,993.38|
|基本养老保险费|20,771.37|29,877,633.82|29,898,405.19||
|年金缴费|||||
|失业保险费|1,609.94|1,319,903.05|1,321,445.04|67.95|
|工伤保险费||1,166,034.24|1,166,034.24||
|生育保险费||225,255.34|225,255.34||
|四、住房公积金|9,504.00|16,435,955.75|16,437,591.75|7,868.00|
|五、辞退福利||30,000.00|30,000.00||
|六、其他|2,269,832.04|5,583,104.38|5,469,077.35|2,383,859.07|
|其中：工会经费和|||||
||2,269,832.04|1,954,537.20|1,840,510.17|2,383,859.07|
|职工教育经费|||||
|非货币性福利||223,208.78|223,208.78||
|其他||3,405,358.40|3,405,358.40||
|合计|13,512,658.16|856,525,681.77|853,850,071.91|16,188,268.02|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额2,383,859.07元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
本公司的子公司天音通信有限公司的职工薪酬通常在当月计提当月发放，其他公司通常在当月计提下月发放。
24、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|10,827,083.67|15,033,368.00|
|消费税|13,231,294.04|11,491,158.31|
|营业税|1,978,462.37|1,461,533.27|
|企业所得税|70,908,801.74|9,167,647.26|
|个人所得税|1,307,643.84|805,529.64|
|城市维护建设税|1,883,114.82|2,447,619.30|
|教育费附加|1,538,801.59|2,532,841.25|
|房产税|339,969.65|339,108.08|
|土地使用税|776,942.22|776,859.72|
|其他|1,003,378.42|512,812.37|
|合计|103,795,492.36|44,568,477.20|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程25、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期融资券应付利息||22,206,328.76|
|中期票据应付利息|9,600,438.37|9,600,438.39|
|其他|88,462.39||
|合计|9,688,900.76|31,806,767.15|

应付利息说明
26、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付暂收款|9,757,134.41|16,232,329.56|
|押金保证金|19,188,292.05|8,927,630.42|
|维修配件款|38,806,920.02|31,918,250.01|
|劳务服务款|1,431,230.11|3,348,133.93|

||||
|-|-|-|
|股权转让款|219,027,200.00||
|其他|75,662,023.35|77,296,694.50|
|合计|363,872,799.94|137,723,038.42|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账龄|期末数|未偿付原因|
|待付软件款-NC|4-5年|350,000.00|软件服务保证金|
|深圳移动|2-3年|150,000.00|移动保证金|

（3）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|于都县福丰置业有限公司|200,000,000.00|股权款及保证金|
|珠海景顺科技有限公司|19,027,200.00|股权款及保证金|
|待付软件款-NC|350,000.00|软 件服务保证金|
|不明款项|167,152.06|收 到的待查款项|
|深圳移动|150,000.00|移 动保证金|

27、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|未决诉讼|4,305,349.50|||4,305,349.50|
|合计|4,305,349.50|||4,305,349.50|

预计负债说明
2001年7月23日，本公司与生溢实业公司、汕头证券股份有限公司深圳证券营业部签订《受托资产管理协议》，协议规定由本公司出资10,000,000.00元、生溢实业公司出资5,000,000.00元，共同委托生溢实业公司进行证券买卖。
因双方发生纠纷，2002年1月，本公司向江西省赣州市中级人民法院提起诉讼。江西省赣州市中级人民法院以(2002)赣中法民初字第06号《民事判决书》判决由生溢实业公司返还本公司10,000,000.00元，并支付该款项自2002年2月1日起的利息。生溢实业公司向广东省深圳市福田区人民法院起诉本公司。2004年3月广东省深圳市福田区人民法院以(2002)深福法
经初字第942号《民事判决书》判决本公司向生溢实业公司支付赔偿款计4,687,673.80元，承
担诉讼费计33,510.00元。本公司已于2004年4月对该案提起上诉。2005年10月，广东省深圳
市中级人民法院以(2004)深中法民终字第570号《民事判决书》判决本公司向生溢实业公司支付赔偿款计4,242,488.50元，承担诉讼费计62,861.00元，合计4,305,349.50元，该判决为终审判决。本公司依据判决计提预计负债4,305,349.50元。2010年公司上诉至高级人民法院，高级人民法院已受理，目前正在审理中。2013年由公司子公司深圳市天音科技发展有限公司提供定期存款质押1,000万元。
28、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|251,818.00|251,818.00|
|1年内到期的应付债券|400,000,000.00||
|合计|400,251,818.00|251,818.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|251,818.00|251,818.00|
|合计|251,818.00|251,818.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|赣州市财政|2005年09月|2020年09月|||||||
||||人民币元|4.17%||251,818.00||251,818.00|
|局|02日|02日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|251,818.00|--|251,818.00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率(%)|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额0.00元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
中期票据系公司于2011年9月2日在中国银行间债券市场发行的三年期票据，中期票据简称：11天音MIN1，代码1182402，到期日2014年9月2日。
29、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|短期融资债券||700,000,000.00|
|合计||700,000,000.00|

其他流动负债说明
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|1,510,910.00|1,762,728.00|
|合计|1,510,910.00|1,762,728.00|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|赣州市财政|2005年09月|2020年09月|||||||
||||人民币元|4.17%||1,510,910.00||1,762,728.00|
|局|02日|02日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|1,510,910.00|--|1,762,728.00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
31、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|高毒农药转产和替代项目专||||||
||5,540,000.00|||5,540,000.00||
|项款||||||
|拆迁费|26,292.45|||26,292.45||
|合计|5,566,292.45|||5,566,292.45|--|

专项应付款说明
32、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|果园承包款|2,883,907.67|3,110,174.62|
|信息化建设项目补助资金|6,000,000.00|6,000,000.00|
|冷链建设项目补助|1,184,444.36|1,321,111.04|
|中期票据||400,000,000.00|
|合计|10,068,352.03|410,431,285.66|

其他非流动负债说明
1)果园承包款
①1996年度，本公司发起人之一与果园承包者签订《寻乌县园艺场土地及果树租赁合同》，由该等承包者向江西寻乌县园艺场租赁1,715.54亩土地使用权及果树，租赁期限为30年，由承包者一次性交足自1996年1月1日起至2025年12月31日止的租赁费共计5,776,002.79元。在1997年本公司股份制改组时，江西寻乌县园艺场将该租赁收益摊余金额计5,583,469.46元投入本公司。
②2000年度，本公司与承包者签订《大塘坪高接换种树租赁合同》，由该等承包者向寻乌果业分公司租赁大塘坪高接换种树，租赁期限为30年，由承包者于签订协议时一次性交足自2001年1月起至2031年12月止期间的租赁费共计1,012,055.00元。
③上述收益在承包期内摊销。
2)信息化建设项目补助资金
根据江西省财政厅《江西省财政厅关于下达2005年国债专项资金基建支出预算(拨款)
的通知》（赣财建[2005]51号），本公司收到信息产业企业技术进步和产业升级及企业信息
化项目建设资金补助6,000,000.00元，该项目因尚未完工未摊销。
3)根据财政部《财政部关于拨付2006年农产品现代流通体系建设资金的通知》（财企[2006]431号），2007年度公司收到农产品现代流通企业建设项目(具体为冷链项目)补助资金2,050,000.00元，并于2007年9月开始按15年摊销。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|冷链建设项目补助|1,321,111.04||136,666.68||1,184,444.36|与资产相关|
|合计|1,321,111.04||136,666.68||1,184,444.36|--|

33、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|946,901,092.00||||||946,901,092.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
34、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|243,375,514.42||6,730,059.42|236,645,455.00|
|其他资本公积|2,600,074.22|||2,600,074.22|
|合计|245,975,588.64||6,730,059.42|239,245,529.22|

资本公积说明
本期资本公积的减少系公司子公司天音通信有限公司对其子公司北界创想（北京）软件
有限公司进行增资后股权比例发生变化引起的资本公积变动。
35、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|100,092,500.19|||100,092,500.19|
|合计|100,092,500.19|||100,092,500.19|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
36、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|870,973,438.05|--|
|调整后年初未分配利润|870,973,438.05|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|27,484,910.81|--|
|期末未分配利润|898,458,348.86|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
37、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|29,488,971,771.85|32,265,639,741.60|
|其他业务收入|363,370,464.46|324,739,992.65|

||||
|-|-|-|
|营业成本|27,729,937,829.68|30,544,517,305.80|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|通信|28,975,294,646.02|27,326,656,008.74|31,726,958,261.34|30,089,369,677.37|
|酒业|368,376,806.67|205,635,017.81|475,386,415.00|276,947,873.32|
|其他|145,300,319.16|563,735.37|63,295,065.26|1,051,739.76|
|合计|29,488,971,771.85|27,532,854,761.92|32,265,639,741.60|30,367,369,290.45|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|通信产品销售|28,709,809,586.46|27,131,364,427.16|31,489,078,695.80|29,909,728,410.19|
|通信产品维修|265,485,059.56|195,291,581.58|237,879,565.54|179,641,267.18|
|酒类销售|368,376,806.67|205,635,017.81|475,386,415.00|276,947,873.32|
|其他|145,300,319.16|563,735.37|63,295,065.26|1,051,739.76|
|合计|29,488,971,771.85|27,532,854,761.92|32,265,639,741.60|30,367,369,290.45|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东区|7,061,920,518.61|6,635,909,037.03|7,115,104,260.20|6,741,443,757.08|
|南区|10,180,746,576.16|9,392,083,435.06|11,879,479,814.98|11,053,108,433.02|
|西区|3,791,507,405.24|3,561,602,651.26|4,135,171,312.72|3,916,932,767.10|
|北区|8,454,797,271.84|7,943,259,638.57|9,135,884,353.70|8,655,884,333.25|
|合计|29,488,971,771.85|27,532,854,761.92|32,265,639,741.60|30,367,369,290.45|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|

||||
|-|-|-|
|北京京东世纪信息技术有限公司|628,017,305.13|2.1%|
|苏宁云商集团股份有限公司苏宁|||
||627,117,971.79|2.1%|
|采购中心|||
|浙江大唐电子通信有限公司|573,871,245.29|1.92%|
|中域电讯连锁集团股份有限公司|354,445,667.32|1.19%|
|芒市德光进出口有限公司|348,314,361.53|1.17%|
|合计|2,531,766,551.06|8.48%|

营业收入的说明
38、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税|48,230,834.45|67,530,461.52|详见本财务报表附注税项之说明|
|营业税|16,278,954.79|18,250,134.50|详见本财务报表附注税项之说明|
|城市维护建设税|22,448,185.37|30,352,239.25|详见本财务报表附注税项之说明|
|教育费附加|14,648,268.76|20,688,082.80|详见本财务报表附注税项之说明|
|堤围费等|1,129,897.58|2,666,997.70|详见本财务报表附注税项之说明|
|合计|102,736,140.95|139,487,915.77|--|

营业税金及附加的说明
39、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资、奖金|358,335,178.61|370,027,245.25|
|福利费|12,017,057.11|13,124,663.97|
|社保、公积金、工会、教育经费|64,067,082.67|54,728,651.16|
|折旧摊销费|19,860,935.39|29,027,008.82|
|办公差旅费|65,658,711.59|65,616,644.07|
|物业水电费|51,910,302.33|64,295,118.67|
|广告费|15,285,675.56|17,359,845.32|
|业务宣传费|173,999,759.34|93,070,196.50|
|劳务费|304,794,874.69|401,545,819.33|
|市场促销费|53,079,629.06|114,475,885.85|
|仓储运输费|116,947,468.40|119,442,429.85|

||||
|-|-|-|
|其他|66,318,785.17|62,658,757.47|
|合计|1,302,275,459.92|1,405,372,266.26|

40、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资、奖金|68,531,496.53|61,055,430.34|
|福利费|7,612,192.96|6,780,982.48|
|社保、公积金、工会、教育经费|17,102,606.92|12,716,742.64|
|折旧摊销费|23,205,106.37|21,994,160.15|
|办公、差旅费|20,637,257.38|23,782,000.05|
|车辆交通费|1,645,132.55|2,390,317.78|
|物业水电费|18,437,690.91|13,695,037.10|
|业务招待费|11,962,241.68|13,915,763.63|
|中介咨询审计费|10,444,791.57|5,488,123.36|
|税金|15,786,379.19|14,911,709.04|
|招聘培训费|7,751,807.10|8,570,883.79|
|研发费用|88,309,146.94|41,394,918.93|
|其他|19,088,402.57|14,186,712.68|
|合计|310,514,252.67|240,882,781.97|

41、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|276,229,559.72|323,499,001.17|
|减：利息收入|-55,452,695.84|-44,487,678.25|
|汇兑损失|3,088.30|196.43|
|减：汇兑收益|-114,841.84||
|手续费|15,483,979.06|12,315,140.00|
|其他|2,417,821.20|18,163,977.19|
|合计|238,566,910.60|309,490,636.54|

42、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|4,092,119.83|-400,892.37|
|处置长期股权投资产生的投资收益|-2,323,049.78|5,083,808.65|
|合计|1,769,070.05|4,682,916.28|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|深圳市欧唯特物流服务有限公司|4,092,119.83|-400,892.37|本期盈利|
|合计|4,092,119.83|-400,892.37|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
43、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|10,974,839.25|-30,138,837.89|
|二、存货跌价损失|137,513,427.02|43,767,790.19|
|十、生产性生物资产减值损失||6,429,277.77|
|合计|148,488,266.27|20,058,230.07|

44、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|2,479,335.03|78,960.73|2,479,335.03|
|其中：固定资产处置利得|2,479,335.03|78,960.73|2,479,335.03|
|政府补助|12,537,452.33|536,666.68|12,537,452.33|
|罚没收入|145,881.10|1,434,389.08|145,881.10|

|||||
|-|-|-|-|
|其他|2,576,731.25|3,043,441.86|2,576,731.25|
|合计|17,739,399.71|5,093,458.35|17,739,399.71|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|冷链建设项目补助|136,666.68|136,666.68|与资产相关|是|
|文化创意产业发展专项|||||
||400,000.00|400,000.00|与收益相关|是|
|资金|||||
|专项项目补贴|12,000,000.00||与收益相关|是|
|增值税减免|785.65||与收益相关|是|
|合计|12,537,452.33|536,666.68|--|--|

45、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|561,632.33|792,944.21|561,632.33|
|其中：固定资产处置损失|561,632.33|792,944.21|561,632.33|
|对外捐赠|1,541,364.91|1,330,000.00|1,541,364.91|
|罚款支出|530,510.62|931,053.97|530,510.62|
|其他|1,370,356.04|769,016.59|1,370,356.04|
|合计|4,003,863.90|3,823,014.77|4,003,863.90|

营业外支出说明
46、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|88,072,730.59|13,489,934.04|
|递延所得税调整|-24,775,082.52|14,869,310.47|
|合计|63,297,648.07|28,359,244.51|

47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|2013年度|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|27,484,910.81|
|非经常性损益|B|5,803,432.07|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|21,681,478.74|
|期初股份总数|D|946,901,092.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|12|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|946,901,092.00|
|基本每股收益|M=A/L|0.03|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.02|

 (2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
48、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|促销费|137,117,867.86|
|利息收入|56,136,163.56|
|往来款等|239,013,201.09|
|合计|432,267,232.51|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|办公差旅费|86,295,968.97|
|仓储运输费|116,947,468.40|

|||
|-|-|
|物业水电费|70,347,993.24|
|业务招待费|11,962,241.68|
|业务宣传费|173,999,759.34|
|市场广告费|68,365,304.62|
|银行手续费|17,741,898.66|
|往来款|209,840,550.29|
|银行承兑汇票及保函保证金|78,803,000.00|
|其他|214,756,216.72|
|合计|1,049,060,401.92|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|委托贷款|22,000,000.00|
|合计|22,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|少数股东提供借款|13,918,595.68|
|合计|13,918,595.68|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|短期融资券|700,000,000.00|
|银行借款担保费等|1,113,108.73|
|合计|701,113,108.73|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-27,969,665.99|-91,835,286.81|
|加：资产减值准备|148,488,266.27|20,058,230.07|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|33,945,284.71|34,036,486.40|
|无形资产摊销|7,886,053.04|13,586,504.62|
|长期待摊费用摊销|8,236,820.39|10,742,071.53|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-1,917,702.70|-713,983.48|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|191,934,383.00|259,234,767.70|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,769,070.05|-4,682,916.28|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-24,775,082.52|14,869,310.47|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-2,421,147,274.29|379,790,447.37|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|471,342,193.21|762,474,134.41|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|2,138,619,041.01|-1,644,944,038.71|
|经营活动产生的现金流量净额|522,873,246.08|-247,384,272.71|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|3,267,512,565.39|3,288,200,774.59|
|减：现金的期初余额|3,288,200,774.59|3,423,962,752.17|
|加：现金等价物的期末余额||10,000,000.00|
|减：现金等价物的期初余额|10,000,000.00|1,500,000.00|
|现金及现金等价物净增加额|-30,688,209.20|-127,261,977.58|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|485,193,620.00|2,200,000.00|

||||
|-|-|-|
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|223,403,885.25|2,200,000.00|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
|||337,153.13|
|物|||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|223,403,885.25|1,862,846.87|
|4．处置子公司的净资产|15,807,045.52|-2,883,808.65|
|流动资产|155,300,775.59|1,165,774.16|
|非流动资产||24,637.62|
|流动负债|139,493,730.07|4,074,220.43|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|3,267,512,565.39|3,288,200,774.59|
|其中：库存现金|193,246.80|1,056,343.34|
|可随时用于支付的银行存款|1,892,329,708.23|1,933,092,261.54|
|可随时用于支付的其他货币资金|1,374,989,610.36|1,354,052,169.71|
|二、现金等价物||10,000,000.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|3,267,512,565.39|3,298,200,774.59|

现金流量表补充资料的说明
其他货币资金中包含到期日在三个月以上的汇票保证金及保函保证金316,813,000.00元，定期存款质押10,000,000.00元，因使用受限不作为现金及现金等价物。
50、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对|母公司对|||
|母公司名||||法定代表|||本企业的|本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|称||||人|||持股比例|表决权比|终控制方|代码|
||||||||(%)|例(%)|||

本企业的母公司情况的说明
无母公司
2、本企业的子公司情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||业务性|注册资|持股比|表决权|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|注册地||||||
||||质|本|例(%)|比例(%)|码|
|江西赣南果业股份有限公司|控股子公司|赣州|农业|7,500|99%|100%|74197672-1|
|江西章贡酒业有限责任公司|控股子公司|赣州|制造业|5,000|100%|100%|96249981-8|
|赣州长江实业有限责任公司|控股子公司|赣州|商业|2,500|99%|100%|16024492-8|
||||房地产|||||
|江西星宇置业发展有限公司|控股子公司|赣州||800|100%|100%|66200394-8|
||||业|||||
||||房地产|||||
|江西省祥源房地产开发有限公司|控股子公司|赣州||850|100%|100%|55353071-4|
||||业|||||
|深圳市易天数码连锁有限公司|控股子公司|深圳|商业|2,500|38.5%|55%|76755682-1|
|北京易天新动网络科技有限公司|控股子公司|北京|商业|4,500|70%|100%|67960716-6|
|北京九九乐游科技有限公司|控股子公司|北京|软件业|2,000|70%|100%|69771535-5|
|北京天联新动通信科技发展有限||||||||
||控股子公司|北京|商业|1,500|70%|100%|69639923-1|
|公司||||||||
|北京天盟华建通信科技发展有限||||||||
||控股子公司|北京|商业|3,000|70%|100%|69639924-x|
|公司||||||||
|北界创想（北京）软件有限公司|控股子公司|北京|软件业|27,500|70.91%|70.91%|57515161-9|
|天音通信有限公司|控股子公司|深圳|商业|60,000|70%|70%|27929359-1|
|深圳市天音科技发展有限公司|控股子公司|深圳|服务业|948.93|84.19%|94.73%|59246400-1|

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||比例(%)|决权比例||码|
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|深圳市欧||||||||||
|唯特物流|中外合资|||||||||
|||深圳|徐凯波|物流服务|5,000.00|29%|29%|联营|678556336|
|服务有限|企业|||||||||
|公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|中国新闻发展深圳有限公司|第一大股东|619290013|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|深圳欧唯特物流服|||||||
||物流服务|市场价格|9,584.07|81.95%|10,596.10|88.71%|
|务有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
|中国新闻发展深|天音通信有限公||2013年01月01|2013年12月31|||
|||办公楼|||市场价|165.70|
|圳有限公司|司||日|日|||

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例（%）||比例（%）|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末|期初|

|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|

九、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
根据2013年度第一次临时股东大会决议，公司与战略合作方签署《合作协议》，将江西省祥源房地产开发有限公司49%的股权以人民币231,564,220.00元转让给于都县福丰置业有限责任公司，将江西省祥源房地产开发有限公司2%的股权以人民币9,451,600.00元转让给珠海景顺科技有限公司；将江西星宇置业发展有限公司49%的股权以人民币234,602,200.00元转让给于都县福丰置业有限责任公司，将江西星宇置业发展有限公司2%的股权以人民币
9,575,600.00元转让给珠海景顺科技有限公司。截至2013年12月31日，公司收到于都县福丰置业有限责任公司部分股权转让款200,000,000.00元，收到珠海景顺科技有限公司股权转让款19,027,200.00元。
根据2014年度第一次临时股东大会决议，公司、于都县福丰置业有限责任公司、珠海景顺科技有限公司、赣州市巨亿实业有限公司签署《补充协议》，同意赣州市巨亿实业有限公司继承于都县福丰置业有限责任公司在原协议（《合作协议（祥源公司）》）项下的权利义务。截至2014年3月28日，公司已收到全部股权转让款项，并完成了江西省祥源房地产开发有限公司、江西星宇置业发展有限公司的股权变更工商登记手续。
十、其他重要事项
1、其他
信有限公司开展移动通信转售业务试点的批复》（工信部电管函<2013>543号）,天音通信有限公司与中国联通签署《移动通信转售业务试点合作协议》、与中国电信签署的《移动通信转售业务商业合同》、与中国移动签署《移动通信转售业务合作协议》，公司自2014年起正式开展移动通信转售业务。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
||金额|比例||比例||比例||比例|
||||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|479,533,248.79|100%|37,764,559.37|7.88%|1,137,701,331.36|100%|70,095,504.29|6.16%|
|组合小计|479,533,248.79|100%|37,764,559.37|7.88%|1,137,701,331.36|100%|70,095,504.29|6.16%|
|合计|479,533,248.79 -|-|37,764,559.37|--|1,137,701,331.36|--|70,095,504.29|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|464,957,382.32|96.96%|23,247,869.11|1,123,114,487.99|98.72%|56,155,724.40|
|1至2年||||74,218.89|0.01%|7,421.89|
|2至3年|63,241.99|0.01%|12,648.40||||
|3至4年||||42,913.09|0%|17,165.24|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4至5年|42,913.09|0.01%|34,330.47|2,772,593.10|0.24%|2,218,074.48|
|5年以上|14,469,711.39|3.02%|14,469,711.39|11,697,118.29|1.03%|11,697,118.29|
|合计|479,533,248.79|--|37,764,559.37|1,137,701,331.36|--|70,095,504.29|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|天音通信有限公司|控股子公司|311,017,552.40|1年以内|64.54%|
|江西省祥源房地产开发有限公司|全资子公司|85,767,906.05|1年以内|17.8%|
|江西星宇置业发展有限公司|全资子公司|53,271,545.91|1年以内|11.05%|
|江西章贡酒业有限责任公司|全资子公司|17,200,000.00|1年以内|3.57%|
|赣州市土地收购储备中心|非关联方|5,470,000.00|5年以上|1.14%|
|合计|--|472,727,004.36|--|98.1%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|天音通信有限公司|控股子公司|308,637,278.42|64.36%|
|江西省祥源房地产开发有限公司|全资子公司|85,767,906.05|17.89%|
|江西星宇置业发展有限公司|全资子公司|53,271,545.91|11.11%|
|江西章贡酒业有限责任公司|全资子公司|17,200,000.00|3.59%|
|合计|--|464,876,730.38|96.95%|

（5）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（6）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、长期股权投资
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||
|||||||||资单位||
||||||||在被投|||
|||||||在被投||持股比||
|被投|||||||资单位|||
||核算|||||资单位||例与表||
|资单||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||表决权||减值准备|
||方法|||||持股比||决权比||
|位|||||||比例|||
|||||||例(%)||例不一||
||||||||(%)|||
|||||||||致的说||
|||||||||明||
|天音||||||||||
|通信|成本|||||||||
|||569,075,735.72|569,075,735.72||569,075,735.72|70%|70%|||
|有限|法|||||||||
|公司||||||||||
|深圳||||||||||
|||||||||通过深||
|市天||||||||||
|||||||||圳天音||
|音科||||||||||
||成本|||||||通信公||
|技发||60,000,000.00|60,000,000.00||60,000,000.00|84.19%|94.73%|||
||法|||||||司间接||
|展有||||||||||
|||||||||持股||
|限公||||||||||
|||||||||10.54%||
|司||||||||||
|江西||||||||通过章||
|赣南||||||||贡酒业||
|果业|成本|||||||和长江||
|||74,250,000.00|98,250,000.00||98,250,000.00|99%|100%|||
|股份|法|||||||实业间||
|有限||||||||接持股||
|公司||||||||1%||
|江西||||||||||
|章贡||||||||||
|酒业|成本|||||||||
|||27,000,000.00|27,000,000.00|23,000,000.00|50,000,000.00|100%|100%|||
|有限|法|||||||||
|责任||||||||||
|公司||||||||||
|赣州||||||||||
|||||||||通过赣||
|长江||||||||||
|||||||||南果业||
|实业|成本|||||||||
|||4,950,000.00|4,950,000.00|19,800,000.00|24,750,000.00|99%|100%|公司间||
|有限|法|||||||||
|||||||||接持股||
|责任||||||||||
|||||||||1%||
|公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|江西||||||||||
|星宇||||||||||
|置业|成本|||||||||
|||8,000,000.00|8,000,000.00||8,000,000.00|100%|100%|||
|发展|法|||||||||
|有限||||||||||
|公司||||||||||
|三百||||||||||
|山矿|成本|||||||||
|||412,800.00|412,800.00||412,800.00|100%|100%||412,800.00|
|泉水|法|||||||||
|公司||||||||||
|江西||||||||||
|省祥||||||||||
|源房||||||||||
||成本|||||||||
|地产||8,500,000.00|8,500,000.00||8,500,000.00|100%|100%|||
||法|||||||||
|开发||||||||||
|有限||||||||||
|公司||||||||||
|合计|--|752,188,535.72|776,188,535.72|42,800,000.00|818,988,535.72|--|--|--|412,800.00|

长期股权投资的说明
3、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他业务收入|85,378.00|75,864.00|
|合计|85,378.00|75,864.00|
|营业成本|40,507.80|38,823.86|

4、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|28,386,699.48|-40,521,955.44|
|加：资产减值准备|-32,330,944.92|36,833,707.52|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|158,085.41|228,203.35|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-3,095.63||
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|财务费用（收益以“－”号填列）|66,480.00|149,122.00|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）||-722,057,673.55|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|549,920.40|722,161,972.40|
|经营活动产生的现金流量净额|-3,172,855.26|-3,206,623.72|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|143,459,593.85|78,369,750.16|
|减：现金的期初余额|78,369,750.16|31,867,385.62|
|现金及现金等价物净增加额|65,089,843.69|46,502,364.54|

十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-405,347.08|系固定资产和子公司处置损益|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||12,537,452.33||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|对外委托贷款取得的损益|208,006.85||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-719,619.22||
|减：所得税影响额|3,601,470.25||
|少数股东权益影响额（税后）|2,215,590.56||
|合计|5,803,432.07|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.26%|0.03|0.03|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||1%|0.02|0.02|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动金额|变动幅度(%)|变动原因说明|
|应收票据|200,507,906.04|132,374,685.11|68,133,220.93|51.47|(1)|
|预付款项|267,901,123.59|992,709,733.28|-724,808,609.69|-73.01|(2)|
|存货|4,766,035,568.85|2,438,383,953.06|2,327,651,615.79|95.46|(3)|
|其他流动资产|633,579,134.86|258,577,533.98|375,001,600.88|145.02|(4)|
|在建工程|3,976,971.63|15,984,534.39|-12,007,562.76|-75.12|(5)|
|长期待摊费用|28,988,227.51|7,166,261.45|21,821,966.06|304.51|(6)|
|递延所得税资产|53,642,041.82|28,866,959.30|24,775,082.52|85.83|(7)|
|应付票据|3,842,733,350.60|2,485,522,475.00|1,357,210,875.60|54.60|(8)|
|应付账款|1,373,271,551.81|226,363,153.35|1,146,908,398.46|506.67|(9)|
|应交税费|103,795,492.36|44,568,477.20|59,227,015.16|132.89|(10)|
|应付利息|9,688,900.76|31,806,767.15|-22,117,866.39|-69.54|(11)|
|其他应付款|363,872,799.94|137,723,038.42|226,149,761.52|164.21|(12)|
|其他流动负债||700,000,000.00|-700,000,000.00|-100.00|(13)|
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动金额|变动幅度(%)||
|营业收入|29,852,342,236.31|32,590,379,734.25|-2,738,037,497.94|-8.40|(14)|
|营业成本|27,729,937,829.68|30,544,517,305.80|-2,814,579,476.12|-9.21|(15)|
|管理费用|310,514,252.67|240,882,781.97|69,631,470.70|28.91|(16)|
|资产减值损失|148,488,266.27|20,058,230.07|128,430,036.20|640.29|(17)|
|营业外收入|17,739,399.71|5,093,458.35|12,645,941.36|248.28|(18)|
|所得税费用|63,297,648.07|28,359,244.51|34,938,403.56|123.20|(19)|

(1)应收票据期末数较期初数增加主要系客户使用票据结算回款增加所致。
(2)预付款项期末数较期初数减少主要系供应商给予信用额度增加所致。
(3)存货期末数较期初数增加主要系公司对市场预期进行存货储备所致。
(4)其他流动资产期末数较期初数增加主要系期末待抵扣进项税增加所致。
(5)在建工程期末数较期初数增加主要系江西章贡酒业有限责任公司扩建成品库完工转至固定资产所致。
(6)长期待摊费用期末数较期初数增加主要系北界创想（北京）软件有限公司技术许可费增加所致。
(7)递延所得税资产期末数较期初数增加主要系本期计提存货跌价准备增加所致。
(8)应付票据期末数较期初数增加主要系期末存货采购增加所致。
(9)应付账款期末数较期初数增加主要系期末存货采购增加所致。
(10)应交税费期末数较期初数增加系本期盈利缴纳的所得税增加所致。
(11)应付利息期末数较期初数减少主要系本期支付短期融资债券利息所致。
(12)其他应付款期末数较期初数增加系收到子公司部分股权转让款所致。
(13)其他流动负债期末数较期初数减少系归还短期融资债券所致。
(14)营业收入本期数较上年同期数减少主要系本期摩托罗拉、HTC手机的分销大幅减少所致。
(15)营业成本本期数较上年同期数减少系成本随收入减少而减少所致。
(16)管理费用本期数较上年同期数增加主要系北界创想（北京）软件有限公司研发费用增加所致。
(17)资产减值损失本期数较上年同期数减少主要系存货跌价准备本期计提金额增加所致。
(18)营业外收入本期数较上年同期数增加主要系本年度政府补助收入增加所致。
(19)所得税费用本期数较上年同期数增加主要系本期公司盈利增加，应缴所得税费用增加所致。