关于福建榕基软件股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于福建榕基软件股份有限公司2017年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
福建榕基软件股份有限公司2017年度募集资金
1-6
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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关于福建榕基软件股份有限公司
2017年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2018）第351ZA0034号福建榕基软件股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的福建榕基软件股份有限公司（以下简称榕基软件公司）《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是榕基软件公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对榕基软件公司董事会编制的《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合榕基软件公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，榕基软件公司董事会编制的《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供榕基软件公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二Ｏ一八年四月二日
福建榕基软件股份有限公司
2017年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本公司2017年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会2010年8月11日证监许可［2010］1099号文《关于核准福建榕基软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司采用网下向股票配售对象询价配售（以下简称“网下发行”）与网上向社会公众投资者定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式向社会公开发行2,600万股人民币普通股（A股），每股面值1.00元，实际发行价格每股37.00元。截至2010年9月6日止，本公司共募集资金人民币96,200.00万元，扣除发行费用5,633.68万元后，实际募集资金净额为90,566.32万元。
上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司验证，并出具天健正信验（2010）综字第020115号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
本公司实际募集资金净额90,566.32万元，截至2016年12月31日止，本公司募集资金累计投入55,680.03万元，尚未使用的金额为45,751.51万元（其中募集资金34,886.29万元，专户存储累计利息及理财收益扣除手续费10,865.22万元）。
2017年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募投项目56.23万元。截至2017年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目30,054.64万元。
（2）超募资金补充流动资金情况
2017年度，本公司使用超募资金15,000.00万元永久补充流动资金。截至2017年12月31日，本公司募集资金累计永久性补充流动资金28,000.00万元。
（3）超募资金支付贷款利息情况
2016年度，厦门国际银行股份有限公司福州分行误从本公司募集资金账户划扣应从一般账户划扣的贷款利息33.65万元；2017年3月20日，厦门国际银行股份有限公司福州分行将该笔错扣的贷款利息33.65万元退还至本公司募集资金账户。
（4）超募资金投资建设榕基“易贸”商务平台项目
2017年度，本公司使用超募资金1,116.45万元投资建设榕基“易贸”商务平台项目。
（5）超募资金投资建设VR体验馆项目
2017年度，本公司使用超募资金170.14万元投资建设VR体验馆项目。
综上，2017年度募集资金投入16,309.17万元，截至2017年12月31日募集资金累计投入71,989.20万元，尚未使用的金额为30,016.91万元（其中包含利息及理财收益净收入11,439.79万元）。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
企业板上市公司规范运作指引》及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，2010年9月29日，公司召开第一届董事会第十三次会议对《募集资金管理制度》进行了修订。《募集资金管理制度》（修订本）对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金用途变更、募集资金管理与监督等进行了详细严格的规定。
募集资金到位后，本公司于2010年9月29日与国金证券股份有限公司、中国光大银行股份有限公司福州铜盘支行、交通银行股份有限公司福州三山支行、中国农业银行股份有限公司福州鼓楼支行、上海浦东发展银行福州分行、厦门国际银行福州鼓楼支行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述开户银行开设募集资金专项账户，用于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2011年5月31日，本公司子公司榕基软件（北京）五一信息技术有限公司与国金证券股份有限公司、招商银行股份有限公司北京中关村支行签署了《募集资金三方监管协议》，并在开户银行开始募集资金专项账户，用于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2012年1月12日，本公司子公司河南榕基信息技术有限公司与国金证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行、广发银行股份有限公司郑州金水路支行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述开户银行开始募集资金专项账户，用于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
股份有限公司福州东街支行签署了《募集资金三方监管协议》，并在开户银行开始募集资金专项账户，用于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2012年，本公司子公司北京中榕基信息技术有限公司会同国金证券股份有限公司分别与厦门国际银行北京中关村支行、上海浦东发展银行北京东花市支行、中国民生银行北京和平里支行三家银行签署了《募集资金三方监管协议》，并在上述三家开户银行各开设一个募集资金专项账户，用于募集资金项目的存储和使用，不得用作其他用途。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2015年6月11日，本公司以超募资金10,500.00万元投资成立福建榕易付网络科技有限公司，在厦门国际银行股份有限公司福州鼓楼支行新设一个募集资金专项账户，并将与厦门国际银行股份有限公司福州鼓楼支行、保荐机构及时签署《募集资金三方监管协议》。
2017年8月23日，本公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金专用账户的议案》，同意公司新设一个募集资金专项账户。2017年9月15日，本公司与招商银行股份有限公司福州分行、国金证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》，在招商银行股份有限公司福州分行开设一个募集资金专项账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
报告期内，公司严格执行《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引等相关证券监管法规、公司《募集资金管理制度》以及公司与开户银行、保荐机构签订的《募集资金三方监管协议》，公司对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督，未发现违反相关规定及协议的情况。
（二）募集资金专户存储情况
截至2017年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：开户银行 银行账号 账户类别 存储余额中国农业银行福州冶山
13110301040007253 募集资金专户 569,909.35支行
交通银行福州市三山支
351008020018170053635募集资金专户 3,612,017.19行
厦门国际银行福州鼓楼
8007100000000265 募集资金专户 2,469,224.89支行
上海浦东发展银行福州
43010155260002147 募集资金专户 52,064.21分行
招商银行福州分行屏山
591902176610501 募集资金专户 639,960.07支行
中国民生银行福州东街
1503014210006322 募集资金专户 13,731,377.72支行
招商银行中关村支行 110907678410402 募集资金专户 1,491,195.71募集资金专户--
招商银行中关村支行 11090767848000037 5,438,918.93定存
厦门国际银行北京中关
8016100000000235 募集资金专户 1,933,299.32村支行
上海浦东发展银行郑州
76120154800002939 募集资金专户 306,183.14陇海路支行
广发银行郑州金水路支
131041512010015705 募集资金专户 41,658.13行
厦门国际银行福州鼓楼
8007100000001555 募集资金专户 383,305.70支行
中国农业银行福州市冶 募集资金专户—
19,000,000.00山支行 理财
交通银行福州市三山支 募集资金专户—
40,000,000.00行 理财
厦门国际银行福州鼓楼 募集资金专户—
20,000,000.00支行 理财
招商银行福州分行屏山 募集资金专户—
21,000,000.00支行 理财
中国民生银行福州东街 募集资金专户—
90,000,000.00支行 理财
募集资金专户—
招商银行中关村支行 8,000,000.00理财
厦门国际银行北京中关 募集资金专户—
55,000,000.00村支行 理财
上海浦东发展银行郑州 募集资金专户— 8,500,000.00
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额陇海路支行 理财
厦门国际银行福州鼓楼 募集资金专户—
8,000,000.00支行 理财
合计 300,169,114.36注：部分理财专户无银行账号。
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入及理财收益11,439.79万元（其中2017年度利息收入及理财收益574.57万元），已扣除手续费2.42万元（其中2017年度手续费0.26万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：2017年度募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2017年1月23日，经本公司第四届董事会第二次会议决议，变更募集资金投资项目。变更募集资金投资项目情况详见附件2：2017年度变更募集资金投资项目情况表。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
2017年度，本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2017年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附件：
2、2017年度变更募集资金投资项目情况表
福建榕基软件股份有限公司董事会2018年4月2日
附表1：
2017年度募集资金使用情况对照表
公司名称：福建榕基软件股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额|||90,566.32||本年度投入募集资金总额||||16,309.17||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额||||71,989.20||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、新一代电子政务应用平台|是|8,224.43|8,224.43|1.35|6,835.06|83.11|2012年9月|1,879.93|否|否|
|2、信息安全风险综合管理系统|是|7,799.08|7,799.08||5,280.17|67.70|2012年9月|32.73|否|否|
|3、质检三电工程企业端软件运维服务平台|是|10,903.06|10,903.06|54.88|9,857.53|90.41|2012年9月|869.43|否|否|
|4、协同管理软件平台|是|8,938.89|8,938.89||6,036.28|67.53|2012年9月|1,306.99|否|否|
|5、技术研发与创新中心|是|4,288.62|4,288.62||2,045.60|47.70||不适用|||
|承诺投资项目小计||40,154.08|40,154.08|56.23|30,054.64|74.85|||||
|超募资金投向|||||||||||
|1、投资设立子公司|是|18,500.00|18,500.00||12,647.97|68.37|||||
|2、永久性补充流动资金||28,000.00|28,000.00|15,000.00|28,000.00|100.00|||||
|3、支付贷款利息||||-33.65|0.00||||||
|4、榕基“易贸”商务平台||3,500.00|3,500.00|1,116.45|1,116.45|31.90|||||

5、VR体验馆项目 1,500.00 1,500.00 170.14 170.14 11.34
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|超募资金投向小计||51,500.00|51,500.00|16,252.94|41,934.56|81.43||||
|合计|—|91,654.08|91,654.08|16,309.17|71,989.20|—|—|—|—|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||为了应对市场需求发生变化和技术发展需要，为了满足客户需求，公司继续加大研发投入促进产品升级换代，适当延长研发期间；同时募集资金投资项目尚未整体达产，其规模效应还未充分发挥，虽然销售出现了一定程度增长，却未完全达到预期。基于上述原因，2017年度募集资金投资项目形成的现有效益未能完全达到招股说明书承诺的项目整体完成后的预期收益。||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||无||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||2017年，福建榕基软件股份有限公司使用超募资金15,000万元人民币永久补充流动资金，收回上年从募集资金账户误扣的贷款利息33.65万元；北京中榕基信息技术有限公司使用超募资金支付榕基“易贸”商务平台项目支出1,116.45万元；榕基五一（北京）信息技术有限公司使用超募资金支付VR体验馆项目支出170.14万元。||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||无||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||无||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||无||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||||无||||||
|用闲置募集资金投资产品情况||||2017年，福建榕基软件股份有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品53,500.00万元，榕基五一（北京）信息技术有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品800万元，北京中榕基信息技术有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品11,500.00万元，河南榕基信息技术有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品2,550.00万元，福州榕易付网络科技有限公司使用闲置募集资金购买银行理财产品13,900.00万元。||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||||无||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||||无||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||||无||||||

附表2：
2017年度变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
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|变更后的项目|对应的原项目|变更后项目拟投入募集资金总额(1)|本年度实际投入金额|实际累计投入金额(2)|投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|投资设立子公司|投资设立子公司|18,500.00||12,647.97|68.37|||||
|永久性补充流动资金|永久性补充流动资金|28,000.00|15,000.00|28,000.00|100.00|||||
|榕基“易贸”商务平台|榕基“易贸”商务平台|3,500.00|1,116.45|1,116.45|31.90|||||
|VR体验馆项目|VR体验馆项目|1,500.00|170.14|170.14|11.34|||||
|合计|—|51,500.00|16,286.59|41,934.56|—|—||—|—|
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明|||1、由于福州榕易付网络科技有限公司（以下简称“福州榕易付”）现有注册资金超过实际业务经营需要，公司为回笼资金，提高募集资金的使用效益，决定对福州榕易付进行减资；公司于2017年1月23日召开第四届董事会第二次会议审议通过《关于变更部分超募资金使用计划的议案》，根据募集资金使用规范等相关法律法规文件，以及公司超募资金投资计划，同意公司对福州榕易付减资10,000万元。本次减资完成后，其注册资本减至500万元，公司已收回超募资金10,000万元，收回的超募资金已转回公司募集资金专户管理。2、公司第四届董事会第二次会议以及公司第四届监事会第二次会议于2017年1月23日审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将使用部分超募资金15,000万元人民币永久补充流动资金。3、公司第四届董事会第二次会议以及公司第四届监事会第二次会议于2017年1月23日审议通过了《关于子公司使用部分超募资金投资建设榕基“易贸”商务平台的议案》，同意子公司北京中榕基信息技术有限公司使用超募资金3,500万元投资建设榕基“易贸”商务平台。4、公司第四届董事会第二次会议以及公司第四届监事会第二次会议于2017年1月23日审议通过了《关于子公司使用部分超募资金投资建设VR体验馆项目的议案》，同意子公司榕基五一（北京）信息技术有限公司使用超募资金1,500万元投资建设VR体验馆项目。|||||||
|未达到计划进度的情况和原因|||无|||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|||无|||||||