关于比音勒芬服饰股份有限公司
2017
年度募集资金存放与使用情况
的鉴证报告
广会专字【2018】G17036160035号
目 录
报告正文…………………………………………………………… 1-2董事会关于
2017
年度募集资金存放与使用情况的专项报告…
… 3-7
关关于于比比音音勒勒芬芬服服饰饰股股份份有有限限公公司司
22001177
年年度度募募集集资资金金存存放放与与使使用用情情况况的的鉴鉴证证报报告告
广会专字【2018】G17036160035号比比音音勒勒芬芬服服饰饰股股份份有有限限公公司司：：
我们接受委托，对后附的比音勒芬服饰股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。
按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金年度存放与使用情况的专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德守则，计划和实施鉴证工作以对募集资金年度存放与实际使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了解、询问以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
比音勒芬服饰股份有限公司董事会
比比音音勒勒芬芬服服饰饰股股份份有有限限公公司司董董事事会会
关关于于22001177年年度度募募集集资资金金存存放放与与使使用用情情况况的的专专项项报报告告
一一、、募募集集资资金金基基本本情情况况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2860号”文核准，比音勒芬服饰股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,667万股，每股面值1.00元，每股发行价格26.17元，募集资金总额为人民币697,953,900.00元，扣除不含税发行费用人民币73,876,900.00元后，募集资金净额为币624,077,000.00元。该募集资金已于2016年12月20日全部到账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“广会验字[2016]G14002150538号”《验资报告》。
截至2017年12月31日止，公司募集资金使用情况及余额情况如下：
单位：人民币元
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|项目|金额|
|募集资金到账金额（已扣除承销费及保荐费）|632,286,900.00|
|减：律师费、审计费、前期已支付尚未扣除保荐费用、法定信息披露等发行费用|8,209,900.00|
|实际募集资金净额|624,077,000.00|
|减：累计已使用募集资金|185,363,652.55|
|加：募集资金利息收入扣减手续费净额|3,835,983.05|
|尚未使用的募集资金余额|442,549,330.50|

二二、、募募集集资资金金存存放放和和管管理理情情况况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证劵交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《比音勒芬股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金采取了专户存储。
公司为公开发行股票募集资金开设两个募集资金专用户，分别为：中国民生银行股份有
限公司广州分行账号为698997210的专用账户、上海浦东发展银行广州东湖支行账号为
82110154740007555的专用账户。公司已于2017年1月与保荐机构安信证券股份有限公司、中国
比音勒芬服饰股份有限公司董事会
关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
民生银行股份有限公司广州分行及上海浦东发展银行广州东湖支行共同签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
截至2017年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为442,549,330.50元，不存在任何质押担保，具体情况如下：
单位：人民币元
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|开户银行|账户性质|银行账号|金额|
|上海浦东发展银行广州东湖支行|募集资金专用户|82110154740007555|392,433,026.72|
|中国民生银行股份有限公司广州分行|募集资金专用户|698997210|50,116,303.78|
|合计|||442,549,330.50|

截至2017年12月31日止，募集资金银行存款余额为442,549,330.50元，与募集资金专户存储余额一致。
比音勒芬服饰股份有限公司董事会
关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
三三、、本本年年度度募募集集资资金金的的实实际际使使用用情情况况
募集资金项目的资金使用情况对照表
截至2017年12月31日
单位：人民币万元
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|募集资金总额|||62,407.70||本年度投入募集资金总额||||18,536.37||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额||||18,536.37||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目与超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|营销网络建设项目|否|52,053.82|52,053.82|13,124.28|13,124.28|25.21|不适用|13,925.22|是|否|
|信息系统提升建设项目|否|5,383.88|5,383.88|412.09|412.09|7.65|不适用|不适用|不适用|否|
|补充流动资金|否|5,000.00|5,000.00|5,000.00|5,000.00|100.00|不适用|不适用|不适用|否|
|合计||62,437.70|62,437.70|18,536.37|18,536.37||||||
|未达到计划进度原因（分具体项目）|||无||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||无||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||无||||||||

比音勒芬服饰股份有限公司董事会
关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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|募集资金投资项目实施地点变更情况|2017年7月，公司2017年第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施具体地点的议案》的议案，同意公司变更“营销网络建设项目”部分门店的实施具体地点，具体门店地点由公司管理层根据实际经营需要调整确定。本次项目实施具体地点变更没有改变募集资金的使用方向，不会对该项目的实施造成实质性的影响。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2017 年 4 月，经公司第二届董事会第十六次会议审议通过，广东正中珠江会计师事务所出具《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（广会所专字【2017】G17003810041号），独立董事、监事会及保荐机构发表明确同意意见，公司使用募集资金置换截至2017年2月28日公司预先投入募集资金项目建设的自筹资金99,223,778.79元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|存放于募集资金专户|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

比音勒芬服饰股份有限公司董事会
关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
四四、、变变更更募募集集资资金金投投资资项项目目的的资资金金使使用用情情况况
2018年1月，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。根据该议案，公司取消“营销网络建设项目”中以购买方式经营的旗舰店和标准店的募集资金投入，并将原计划投入该项目的部分募集资金22,412万元，用于投资新增的“比音勒芬智能化仓储中心”项目。
五五、、募募集集资资金金使使用用及及披披露露情情况况
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
比音勒芬服饰股份有限公司董事会二〇一八年四月十九日