关于江苏华盛天龙光电设备股份有限公司
募集资金存放与使用情况的鉴证报告
天衡专字（2017）00734号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
关于江苏华盛天龙光电设备股份有限公司
募集资金存放与使用情况的鉴证报告
天衡专字（2017）00734号江苏华盛天龙光电设备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏华盛天龙光电设备股份有限公司（以下简称“贵公司”）截止2016年12月31日止的《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、公司管理层的责任
按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对贵公司编制的《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，贵公司编制的截至2016年12月31日止的《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司截至 2016年12月31日止的募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限制
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋朝晖
中国·南京
中国注册会计师：葛惠平
2017年4月21日
江苏华盛天龙光电设备股份有限公司
关于募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2016年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏华盛天龙光电设备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1036号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商光大证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）50,000,000股，发行价格为每股 18.18元。截至 2009年12月21日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）50,000,000股，募集资金总额 909,000,000.00元，扣除承销费和保荐费 15,000,000.00元后的募集资金为人民币894,000,000.00元，已由光大证券股份有限公司于2009年12月21日分别存入公司开立在中国建设银行股份有限公司金坛华城支行账号为 32001626442059291818的人民币账户 298,000,000.00元、开立在中国农业银行金坛市支行营业部账号为 625001040221668的人民币账户 298,000,000.00元、开立在中国工商银行股份有限公司金坛支行账号为1105027129229300029的人民币账户298,000,000.00元，共计894,000,000.00元；扣除其他发行上市费用人民币 15,905,078.31元后，计募集资金净额为人民币 878,094,921.69元。
上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报字（2009）第11939号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）2016年度募集资金使用情况及结余情况
截止2016年12月31日，募集资金使用及结余情况如下：
（单位：人民币元）
内容 募集资金专户发生情况
募集资金金额 878,094,921.69
减：2012年度及以前年度募投项目实际支出 744,995,831.41
减：2012年度及以前年度募投项目置换支出 72,645,661.06
减：2012年度及以前年度银行手续费支出 10,034.24
减：2012年度及以前年度募集资金项目设备保险费支出 3,787.67
加：2012年度及以前年度收到公司现金存款 60.00
加：2012年度及以前年度专户利息收入 24,185,987.78
截止2012年12月31日募集资金专户余额 84,625,655.09
减：2013年度募投项目支出 11,182,434.12
减：2013年度超募资金支出 48,757,521.10
减：2013年度银行手续费支出 6,971.65
加：2013年度专户利息收入 2,030,937.45
截止2013年12月31日募集资金专户余额 26,709,665.67
减：2014年度募投项目支出 1,679,899.79
减：2014年度超募资金支出 -
减：2014年度银行手续费支出 435.00
加：2014年度专户利息收入 678,700.95
截止2014年12月31日募集资金专户余额 25,708,031.83
减：2015年度募投项目支出 265,304.17
减：2015年度超募资金支出 -
减：2015年度募集资金及利息永久补充流动资金 26,035,224.22
减：2015年度银行手续费支出 1,021.40
加：2015年度专户利息收入 593,521.48
截止2015年12月31日募集资金专户余额 3.52
减：2016年度募集资金及利息永久补充流动资金 3.54
减：2016年度银行手续费支出 540.00
加：2016年度专户利息收入 163.40
加：转入销户所需手续费 376.62
截止2016年12月31日募集资金专户余额 0.00
截止 2016年 12月 31日，本公司用于年产 1,200台单晶硅生长炉项目累计使用募集资金130,774,619.85元、年产150台多晶硅铸锭炉建设项目累计使用募集资金17,284,317.48元、年产1,200台单晶硅生长炉炉体建设项目累计使用募集资金37,618,000.00元、年产50万km树脂金刚线项目累计使用募集资金45,608,578.26元。多晶铸锭实验示范工厂项目累计使用超募资金189,550,314.96元、收购上海杰姆斯电子材料有限公司部分股权项目累计使用超募资金119,000,000.00元、合资组建江苏中晟项目累计使用超募资金88,333,300.00元、永久补充流动资金项目累计使用超募资金198,450,102.92元、收购金坛市光源石英坩埚有限公司部分股权累计使用超募资金 44,600,000.00元、用部分节余资金及利息收入归还银行贷款累计使用34,342,645.94元。
（三）2016年度募集资金补充流动资金情况
2011年 4月 10日，第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用人民币 5,000万元的超额募集资金永久补充流动资金。
本次使用超额募集资金永久性补充流动资金用于公司主营业务，未与原募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
2012年3月28日，第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用人民币5,000万元的超额募集资金永久补充流动资金。本次使用超额募集资金永久性补充流动资金用于公司主营业务，未与原募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
2012年11月16日，第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用人民币5,954.83万元的超额募集资金永久补充流动资金。
本次使用超额募集资金永久性补充流动资金用于本公司主营业务，未与原募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
2013年8月29日，2013年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途及使用募集资金利息收入永久补充流动资金的议案》，拟通过变更募集资金投向剩余资金及利息收入 12,866,568.43元永久补充流动资金。本次使用超额募集资金永久性补充流动资金用于公司主营业务，未与原募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
2014年度，本公司未使用超募资金永久补充流动资金。
2015年3月31日，公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于终止“年产50万 KM树脂金刚线项目”及使用该项目剩余募集资金及所有募集资金利息永久补充流动资金的议案》，同意使用剩余募集资金及利息永久补充流动资金。本次使用全部剩余募集资金及所有募集资金利息永久补充流动资金用于本公司主营业务，未与原募集资金投资项目的实施计划相抵触，不存在损害股东利益的情况。
2016年度，本公司将募集资金账户余额永久补充流动资金，并将募集资金账户销户。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，本公司根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《江苏华盛天龙光电设备股份有限公司募集资金管理及使用制度》。
根据上述管理及使用制度的规定，本公司对募集资金实行专户存储，以保证专款专用。
2010年1月，本公司及保荐机构光大证券股份有限公司共同与募集资金专户所在银行中国工商银行股份有限公司金坛支行、中国建设银行股份有限公司金坛支行、中国农业银行股份有限公司金坛市支行分别签订了《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务。
2012年5月7日，第二届董事会第六次会议审议通过了《关于设立募集资金专用账户的议案》，同意终止与中国建设银行股份有限公司金坛支行、光大证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》，决定连同光大证券股份有限公司与中国民生银行股份有限公司常州支
行签订三方监管协议，重新设立募集资金专用账户，并注销原在中国建设银行股份有限公司金坛支行开设的募集资金专用账户。
2012年5月，本公司及保荐机构光大证券股份有限公司共同与募集资金专户所在银行中国民生银行股份有限公司常州支行签订了《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务。本公司第二届董事会第二十三次会议通过了《关于设立募集资金专用账户的议案》，同意终止与中国民生银行股份有限公司常州支行、光大证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》决定连同光大证券股份有限公司共同与募集资金专户所在银行南京银行上海长宁支行签订了《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，重新设立募集资金专用账户，并注销原在中国民生银行股份有限公司常州支行开设的募集资金专用账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
2013年12月18日，本公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于设立募集资金专用账户的议案》，同意终止与民生银行股份有限公司常州支行、光大证券股份有限公司签订的募集资金三方监管协议，注销原在中国民生银行股份有限公司常州支行开设的帐号为 3701014170006872的募集资金专用账户。本公司在南京银行股份有限公司上海长宁支行重新设立了募集资金专用账户，并与南京银行股份有限公司上海长宁支行、光大证券股份有限公司重新签订了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金专户存储情况
截止2016年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
（单位：人民币元）
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|-|-|
|银行帐号|存放余额|
|1105027129229300029|-|
|625001040221668|-|
|03110120030000384|-|
||-|

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
1、截止2016年12月31日，年产1,200台单晶硅生长炉项目累计投入13,077.46万元，具体投入明细情况如下：
（单位：人民币万元）
|||
|-|-|
|承诺投资项目名称|承诺投入金额|
|建筑工程费|6,412.90|
|设备购置费|1645.56|
|安装工程费用|52.10|

|||
|-|-|
|工程建设其它费用|601.80|
|预备费|778.30|
|铺底流动资金|3,586.80|
||13,077.46|

该项目2010年已投产，2016年度实现的效益为-325.51万元。
2、截止2016年12月31日，年产1,200台单晶硅生长炉炉体建设项目已通过合资组建“常州市天龙光电设备有限公司”形式累计投入3,761.80万元。该项目公司于2010年3月成立，于 2010年 9月起开始实现销售，2016年度实现的效益为 209.55万元（未扣除该项目公司将所生产的生长炉炉体销售给母公司后未对外实现销售的内部利润）。
3、截止2016年12月31日，年产150台多晶硅铸锭炉建设项目累计投入1,728.43万元，具体投入明细情况如下：
（单位：人民币万元）
|||
|-|-|
|承诺投资项目名称|承诺投入金额|
|建筑工程费|1,108.00|
|设备购置费|420.36|
|安装工程费用|-|
|工程建设其它费用|200.07|
||1,728.43|

该项目2011年投产，2016年度实现的效益为-3,367.94万元。
2012年7月11日，第二届董事会第七次会议审议通过了《变更募集资金用途的议案》，对“年产150台多晶硅铸锭炉项目”进行变更，将该项目剩余7,000万元用于投资“年产50万km树脂金刚线项目”。
2013年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募集资金用途及使用募集资金利息收入永久补充流动资金的议案》，拟通过变更募集资金投向剩余资金及利息收入12,866,568.43元永久补充流动资金（其中“年产150台多晶硅铸锭炉项目”1,121.67万元，募集资金利息164.99万元）。
2015年3月31日，公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于终止“年产50万 KM树脂金刚线项目”及使用该项目剩余募集资金及所有募集资金利息永久补充流动资金的议案》，同意使用剩余募集资金及利息永久补充流动资金。本次使用全部剩余募集资金及所有募集资金利息永久补充流动资金的金额为26,035,224.22元。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
2016年度，公司无需说明的募集资金投资项目无法单独核算效益情况。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
2016年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况。
（四）募投项目先期投入及置换情况
公司首次公开发行股票募集资金投资项目于2009年5月报经金坛市发展和改革局审查备案，并经公司 2008年度股东大会决议通过利用募集资金投资。年产 1,200台单晶硅生长炉项目的部分募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，截止 2009年 12月 31日公司募集资金投资项目实际已投入的金额为 72,645,661.06元。立信会计师事务所有限公司出具了信会师报字（2010）第10009号《关于江苏华盛天龙光电设备股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。公司于2010年1月16日召开了第一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，同意以 72,645,661.06元置换上述公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。保荐机构光大证券股份有限公司核查后同意公司实施该事项。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016年度，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）节余募集资金使用情况
截止2016年12月31日，公司用节余募集资金及利息收入归还银行贷款34,342,645.94元。
（七）超募资金使用情况
公司募集资金净额 87,809.49万元，较 27,706.30万元的募集资金投资项目资金需求超募资金为60,103.19万元。截止至2016年12月31日，超募资金实际使用情况如下：
1、2010年7月11日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过了《使用超募资金建设多晶铸锭实验示范工厂的议案》：拟利用15,160万元的超额募集资金，用于公司多晶铸锭实验示范工厂项目建设。2010年 7月 28日，公司 2010年第二次临时股东大会通过《使用超募资金建设江苏华盛天龙光电设备股份有限公司多晶铸锭实验示范工厂的议案》。
截止 2016年 12月 31日，建设多晶铸锭实验示范工厂项目累计投入 18,955.03万元，具体投入明细情况如下：
（单位：人民币万元）
|||
|-|-|
|承诺投资项目名称|承诺投入金额|
|建筑安装工程费|2,670.00|
|设备购置及安装费|10,710.00|
|工程建设其他费|580.00|
|流动资金|1,200.00|
||15,160.00|

截止2016年12月31日，实际投入额超出承诺投入额3,795.03万元，超出部分是由于
“设备购置及安装费”与“流动资金”超出预算所致。“设备购置及安装费”超支是由于企业原定计
划购买线锯切割机10-15台，而公司实际共购买22台；“流动资金”超支是由于购买硅料成本超出预算。
该项目2011年建成并投产，2016年度实现的效益为48.52万元（系厂房出租净收益）。
2、2010年9月27日，公司召开了第一届董事会第二十次会议，审议通过了《利用超募资金收购上海杰姆斯电子材料有限公司部分股权的决议》：公司计划使用超募资金1.19亿元用于收购上海杰姆斯电子材料有限公司68%的股权。截止 2011年 1月公司已支付全部股权转让款。2016年度上海杰姆斯电子材料有限公司合并报表的净利润-1,679.37万元乘以本公司持股比例68%计算得出2016年度实现效益-1,141.97万元。
3、2011年2月18日，第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于利用公司部分超募资金成立合资公司研发和生产LEDMOCVD设备的议案》：公司与华晟光电设备（香港）有限公司在常州共同投资成立江苏中晟半导体设备有限公司，此公司为独立法人的中外合资公司。此公司主要从事 MOCVD设备及外延工艺的研发、生产、销售、及售后服务，并且在上海成立以研发为目的的子公司-中晟光电设备（上海）有限公司。天龙光电利用超募资金投入人民币 5,333.33万元，拥有56%的股权，2011年公司已支付全部投资款。2012年 8月15日，第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对江苏中晟半导体设备有限公司增资的议案》：公司计划使用3,500万元对江苏中晟半导体设备有限公司进行增资，2012年公司已支付全部增资款，增资后对江苏中晟半导体设备有限公司持股比例为53.4338%（按实收资本）。2013年6月10日，第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于控股子公司江苏中晟半导体设备有限公司增资的议案》，增资后对江苏中晟半导体设备有限公司的持股比例为46.6408%（按实收资本）。2014年 12月 8日，公司第二次临时股东大会审议通过《关于向常州诺亚科技有限公司转让江苏中晟半导体设备有限公司46.37%股权的议案》，本公司将所持有的江苏中晟半导体设备有限公司46.37%股权转让。
4、2011年4月10日，第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币 5,000万元的超额募集资金作为永久补充流动资金。2011年公司已将5,000万元全部转入公司一般账户中使用。
5、2011年5月16日，第一届董事会第二十五次会议审议通过了《利用公司部分超募资金收购金坛市光源石英坩埚有限公司部分股权并增资的议案》：公司利用 3,000万元超募资金收购金坛市光源石英坩埚有限公司56.25%的股权，并利用1,460万元超募资金对其进行增资。收购和增资后，公司将持有金坛市光源石英坩埚有限公司65%的股权，并将其更名为常州天龙光源材料科技有限公司。2011年公司已支付全部转让款。2016年11月18日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于向殷国洪转让常州天龙光源材料科技有限公司65%股权的议案》，本公司将所持有的常州天龙光源材料科技有限公司65%股权转让。
6、2012年3月28日，第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币 5,000万元的超额募集资金永久补充流动资金。2012年公司已将5,000万元全部转入公司一般账户中使用。
7、2012年11月16日，第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资
金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币5,954.83万元的超额募集资金永久补充流动资金。截止至2016年12月31日，公司已将5,954.83万元全部转入公司一般账户中使用。
8、2013年3月7日，第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分节余募集资金及募集资金利息收入归还银行贷款的议案》，同意公司使用部分节余募集资金及募集资金银行利息34,342,645.94元归还银行贷款。2013年一季度还银行贷款2,200万元，三季度还12,342,645.94元。
9、2013年8月29日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途及使用募集资金利息收入永久补充流动资金的议案》，拟通过变更募集资金投向剩余资金及利息收入 12,866,568.43元永久补充流动资金,2013年 8月 31日补充流动资金10,866,568.43元。2013年10月30日补充流动资金200万元。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
截止2016年12月31日，公司尚未使用的募集资金为0元。
（九）募集资金使用的其他情况
多晶铸锭实验示范工厂项目：截止 2016年 12月 31日，实际投入额超出承诺投入额3,795.03万元，比例已达25.03%。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。
1、2012年7月11日，第二届董事会第七次会议审议通过了《变更募集资金用途的议案》。
对“年产150台多晶硅铸锭炉项目”进行变更，将该项目剩余7,000万元用于投资“年产50万km树脂金刚线项目”。
截止2016年12月31日，年产50万km树脂金刚线项目累计投入4,560.86万元，具体投入明细情况如下：
（单位：人民币万元）
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|承诺投资项目名称|承诺投入金额|
|建筑安装工程费|100.00|
|设备购置及安装费|4,800.00|
|前期工艺开发费用、材料费用及流动资金|2100.00|
||7,000.00|

该项目2016年度实现的效益为0万元。
2、2015年 3月 31日，公司第二届董事会第三十四次会议通过了《关于终止“年产 50万 KM树脂金刚线项目”及使用该项目剩余募集资金及所有募集资金利息永久补充流动资金的议案》。由于该项目投资效益较差，未达到公司预期的投资回报水平且公司认为短期内很难实现回报也无法估计未来能实现盈利的期限，若持续投入，存在较大的投资风险。因此决定终止该项目。
（二）变更募集资金投资项目的具体原因
公司首次公开发行股份设立“年产 150台多晶硅铸锭炉项目”募集资金项目时，光伏行业景气程度较高且多晶硅片市场较好，同时，多晶铸锭炉市场的竞争程度并不高，主要是美国GT公司、国内的精功科技等企业的产品。
2011年下半年以来，多晶硅片的景气程度急剧下降，下游企业继续投资意愿减弱，整个行业的多晶炉新增销售快速减少。同时，从市场竞争格局来说，随着多晶铸锭炉的快速国产化，市场竞争已经非常激烈。从国内外上市的光伏企业的经营业绩和资本性支出的情况来看，可以认为光伏行业的景气程度已经发生重大变化。因此，公司在该项目的投入上实施更为谨慎的策略，在需求不旺的情况下，将生产单晶炉的部分通用设备也用于多晶炉的制造。所以，在多晶铸锭炉项目已经形成初步产能的情况下，不再对该项目继续进行大规模的投入，将其变更为“年产 50万 km树脂金刚线项目”。公司预测变更后实施的“年产 50万 km树脂金刚线项目”能替代进口产品，将产生较好的经济效益。
由于近几年光伏行业持续低迷，硅片切割工厂经历了大幅亏损，目前大部分硅片切割工厂盈利能力不强，其改造和购进金钢线切割设备意愿及能力不够强烈。该项目经过两年多的研发及小批量生产，市场推广存在一定难度，未能实现批量销售。因此，2015年第一次临时股东大会决定终止该项目。
2015年3月31日，公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于终止“年产50万KM树脂金刚线项目”并使用全部剩余募集资金及募集资金利息永久补充流动资金的议案》，同意公司终止该项目，并使用剩余募集资金及募集资金利息永久性补充公司流动资金。根据目前光伏行业及树脂金刚线市场情况，为了保证募集资金的有效使用，截止目前，“年产50万KM树脂金刚线项目”累计投资额为4560.86万元，该项目募集资金余额为2439.14万元，存放于公司三个募集资金专户。受公司业绩影响，公司资金紧张，为了缓解资金压力，公司拟将该项目剩余的募集资金及三个募集资金专户中的所有利息收入余额共2,603.52万元用于永久补充流动资金。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
2016年度，公司无变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
2016年11月18日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于向殷国洪转让常州天龙光源材料科技有限公司65%股权的议案》，本公司将所持有的常州天龙光源材料科技有限公司65%股权转让。
（五）募集资金投资项目资产负债表日后事项说明
2016年度，公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2016年度，募集资金使用及披露中不存在问题。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2017年4月21日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
江苏华盛天龙光电设备股份有限公司董事会
2017年4月21日
附件1
募集资金使用情况对照表
2016年度
编制单位：江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 （单位：人民币万元）
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期投入|||||||
|募集资金总额|||87,809.49|||||0.00|||||
|||||||募集资金总额|||||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||||||||||
|||||||已累计投入募|||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||8,605.87|||||90,556.19|||||
|||||||集资金总额|||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||9.80%||||||||||
||是否已||||||||||||
||||||截至期末|截至期末投资|||本报告|截止报告期|是否达|项目可行性|
|承诺投资项目和超募|变更项|募集资金承|调整后投|本报告期|||可|项目达到预定|||||
||||||累计投入|进度(%)(3)＝|||期实现|累计实现的|到预计|是否发生重|
|资金投向|目(含部|诺投资总额|资总额(1)|投入金额||||使用状态日期|||||
||||||金额(2)|(2)/(1)|||的效益|效益|效益|大变化|
||分变更)||||||||||||
|承诺投资项目|||||||||||||
|年产1,200台单晶硅生|||||||||||||
||否|14,094.40|13,077.46|-|13,077.46|100%||2010-12-31|-325.51|-8,748.34|否|否|
|长炉项目|||||||||||||
|年产150台多晶硅铸|||||||||||||
||是|9,850.10|1,728.43|-|1,728.43|100%||2011-3-31|-3,367.94|-10,192.65|否|否|
|锭炉项目|||||||||||||
|合资组建公司实施年|||||||||||||
|产1,200套单晶硅生长|否|3,761.80|3,761.80|-|3,761.80|100%||2010-9-30|209.55|166.44|否|否|
|炉炉体项目（注4）|||||||||||||
|年产50万km树脂金|||||||||||||
||是|7,000.00|4,560.86|-|4,560.86|100%||2013-12-31|-|-1,621.45|否|是|
|刚线项目|||||||||||||
|承诺投资项目小计|--|34,706.30|23,128.55|-|23,128.55|--||--|-3,483.90|-20,396.00|--|--|
|超募资金投向|||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|建设多晶铸锭实验示||||||||||||
||否|15,160|15,160|-|18,955.03|125.03%|2011-1-31|48.52|-23,134.16|否|否|
|范工厂||||||||||||
|收购上海杰姆斯电子||||||||||||
|材料有限公司部分股|否|11,900|11,900|-|11,900|100%|2011-1-31|-1,141.97|-8,303.68|否|否|
|权（注5）||||||||||||
|成立合资公司研发和||||||||||||
|生产LED MOCVD设|否|8,833.33|8,833.33|-|8,833.33|100%|2013-12-31|-|10,163.91|否|否|
|备||||||||||||
|收购金坛市光源石英||||||||||||
|坩埚有限公司部分股|否|4,460|4,460|-|4,460|100%|2011-6-30|-22.31|-753.69|否|否|
|权并增资（注6）||||||||||||
|归还银行贷款（如有）|--|3,434.27|3,434.27|-|3,434.27|100%|--|-|-|--|--|
|补充流动资金（如有）|--|19,845.01|19,845.01|-|19,845.01|100%|--|-|-|--|--|
|超募资金投向小计|--|63,632.61|63,632.61|-|67,427.64|--|--|-1,115.76|-22,027.62|--|--|
|合 计|--|98,338.91|86,761.16|-|90,556.19|--|--|-4,599.66|-42,423.62|--|--|
||1、年产1,200台单晶硅生长炉项目根据招股说明书所预计的年税后利润总额5,165.1万元，而2016年度实际实现税后利润总额-325.51万元，未能|||||||||||
||达到预定收益是由于今年整体光伏行业仍不景气所致，销量无法达到预期；2、年产150台多晶硅铸锭炉项目未达到招股说明书所预计的项目效益，招股说|||||||||||
||明书所预计的年税后利润总额为4,305.90万元，而2016年度实际实现税后利润总额-3,367.94万元，未能达到预定收益是由于今年整体光伏行业仍不景气所|||||||||||
||致，销量无法达到预期；3、合资组建公司实施年产1,200套单晶硅生长炉炉体项目根据招股说明书所预计的年税后利润总额1,649.10万元，而2016年度|||||||||||
|未达到计划进度或预||||||||||||
||实际实现年税后利润总额209.55万元，未能达到预定收益是由于今年整体光伏行业仍不景气所致，销量无法达到预期；4、建设多晶铸锭实验示范工厂项目|||||||||||
|计收益的情况和原因||||||||||||
||根据可行性报告所指项目建成后可形成硅片销售所产生净利润超过3,500万元，而2016年度只有厂房出租收益48.52万元，未能达到预定收益是由于今年|||||||||||
|（分具体项目）||||||||||||
||整体光伏行业仍不景气所致，销量无法达到预期；5、收购上海杰姆斯电子材料有限公司部分股权根据可行性报告显示该公司2011年起实现净利润不低于|||||||||||
||2,040万元，并能增加天龙光电和杰姆斯双方销售收入，而2016年度实际实现年税后利润总额-1,141.97万元，未能达到预定收益是由于今年整体光伏行业|||||||||||
||仍不景气所致，销量无法达到预期；6、收购金坛市光源石英坩埚有限公司部分股权并增资预计该项目公司2012年的销售收入增长不低于1亿元，而2016|||||||||||
||年度该公司销售收入未有增长，实际实现年税后利润总额-22.31万元，未能达到预定收益是由于今年整体光伏行业仍不景气所致，销量无法达到预期。7、|||||||||||

|||
|-|-|
||年产50万km树脂金刚线项目根据可行性报告，若在2012年底实现产能25万KM，则该项目2013年能形成销售收入7500万元，净利润2000万元,，而|
||2016年度实际实现税后利润总额0万元，未能达到预定收益是由于今年整体光伏行业仍不景气所致，该项目已终止。|
|项目可行性发生重大||
||2016年度不存在终止募投资金项目的情况。|
|变化的情况说明||
||适用|
|超募资金的金额、用途|公司IPO超募资金总额为60,103.19万元，截至报告期末，公司董事会已经审议通过如下使用计划：1、建设多晶示范工厂，实际已用18,955.03万元；2、|
|及使用进展情况|利用11,900万元收购上海杰姆斯电子材料科技有限公司68%的股权；3、利用8,833.33万元与华晟光电设备（香港）有限公司成立合资公司研发、生产LED|
||MOCVD设备；4、利用17,241.49万元超募资金永久补充流动资金；5、利用4,460万元收购金坛市光源石英坩埚有限公司部分股权并增资。6、利用节余募|
||集资金及募集资金银行利息34,342,645.94 元归还银行贷款。7、剩余募集资金及所有募集资金利息永久补充流动资金。|
||适用|
|募集资金投资项目实|以前年度发生|
|施地点变更情况|2011年4月10日，第一届董事会第二十三次会议决议通过：“年产150台多晶硅铸锭炉建设项目”由原先招股说明书中披露的“金坛经济开发区玮六路南侧、|
||南环二路北侧、经九路东侧、经向路西侧”变更为“华城路318号的规划工业用地”。|
|募集资金投资项目实||
||不适用|
|施方式调整情况||
||适用|
||截至2009年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额7,264.57 万元，业经立信会计师事务所有限公司出具信会师报字(2010)|
|募集资金投资项目先||
||第10009 号《关于江苏华盛天龙光电设备股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证确认，根据公司2010 年1月16日一届十三次董事|
|期投入及置换情况||
||会及一届四次监事会通过，使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹资金7,264.57 万元。2010年1月21日，本公司已将7,264.57 万元从|
||募集资金专户中转出。|
|用闲置募集资金暂时||
||不适用|
|补充流动资金情况||
|项目实施出现募集资|适用|

|||
|-|-|
|金结余的金额及原因|因公司加强项目管理，公司募集资金投资项目“年产1,200台单晶硅生长炉项目”实施完毕后节余资金1016.94万元，该笔节余资金已经2013年3月7日公|
||司第二届董事会14次会议审议同意用于归还银行贷款。|
|尚未使用的募集资金||
||截止2016年12月31日，公司尚未使用的募集资金为0.00元。|
|用途及去向||
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|多晶铸锭实验示范工厂项目：截止2016年度末，实际投入额超出承诺投入额3,795.03万元，比例已达25.03%。|
|情况||

注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注3：公司所有单晶炉生产销售均在该募集资金项目实施地华城路318号实现。
注4：按常州市天龙光电设备有限公司本年度净利润381.02万元乘以本公司持股比例55%计算得出209.55万元，未考虑合并报表未实现内部销售损益的抵销。
注5：根据上海杰姆斯电子材料有限公司的合并报表净利润-1,679.37万元乘以本公司持股比例68%计算得出-1,141.97万元，未考虑合并报表未实现内部销售损益的抵销。
注6：按常州天龙光源材料科技有限公司本年度净利润-34.32万元乘以本公司持股比例65%计算得出-22.31万元。
附件2
变更募集资金投资项目情况表
2016年度
编制单位：江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 （单位：人民币万元）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额(1)|本报告期实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本报告期实现的效益|是否达到预计效益|
|年产150台多晶硅铸锭炉项目|4,560.86|-|4,560.86|100.00%|2013年|-|否|
|剩余资金及利息|4,045.01|-|4,045.01|100.00%|-|-|是|
||8,605.87|-|8,605.87|-|-|-||

公司首次公开发行股份设立“年产150台多晶硅铸锭炉项目”募集资金项目时，光伏行业景气程度较高且多晶硅片市场较好，同时，多晶铸锭炉市场的竞争程度并不高，2011年下半年以来，多晶硅片的景气程度急剧下降，下游企业继续投资意愿减弱，以整个行业的多晶炉新增销售快速减少。同时，从市场竞争格局来说，随着多晶铸锭炉的快速国产化，市场竞争已经非常激烈。从国内外上市的光伏企业的经营业绩和资本性支出的情况来看，可以认为一年多以来光伏行业的景气程度已经发生重大变化。因此，公司在该项目的投入上实施更为谨慎的策略，在需求不旺的情况下，将生产单晶炉的部分通用设备也用于多晶炉的制造。所以，在多晶铸锭炉项目已经形成初步产能的情况下，不再对该项目继续进行大规模的投入，将其变更为“年产50万km树脂金刚线项目”。由于金刚线切割与传统的砂浆液切割相变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
比，优利点在于：切片加工速度快，生产效益提高；加工清洗容易，有利环保；加工精度提高，成品率上升等，在一定程度上金刚线切割成为太阳能硅片切割的重要方向。目前国内市场上的金刚线切割技术主要被国外公司垄断，对外依存度高，严重制约我国太阳能产能产业的进一步发展。公司变更后实施的“年产50万km树脂金刚线项目”能替代进口产品，产生较好的经济效益。
2012年7月11日，第二届董事会第七次会议审议通过了《变更募集资金用途的议案》，并于2012年7月13日公布变更募集资金的公告。
年产50万km树脂金刚线项目根据可行性报告，若在2012年底实现产能25万KM，则该项目2013年能形成销售收未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）入7500万元，净利润2000万元,，而2016年度实际实现税后利润总额0万元，未能达到预定收益是由于今年整体光伏行业仍不景气所致，该项目已终止。
由于近几年光伏行业持续低迷，硅片切割工厂经历了大幅亏损，目前大部分硅片切割工厂盈利能力不强，其改造和购变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 进金钢线切割设备意愿及能力不够强烈。该项目经过两年多的研发及小批量生产，市场推广存在一定难度，未能实现批量销售。因此，2015年第一次临时股东大会决定终止该项目。
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。