东江环保股份有限公司
2014半年度财务报告
2014年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东江环保股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|848,164,451.97|946,887,455.89|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|1,850,760.00|2,007,400.00|
|应收票据|43,600,204.60|54,051,330.29|
|应收账款|292,219,785.31|179,584,250.23|
|预付款项|146,672,323.82|102,659,646.18|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|52,898,615.54|53,359,463.07|
|买入返售金融资产|||
|存货|306,781,537.52|244,452,387.59|
|一年内到期的非流动资产|28,680,000.00|28,680,000.00|
|其他流动资产|64,000,000.00|15,000,000.00|
|流动资产合计|1,784,867,678.76|1,626,681,933.25|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||

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|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|64,970,000.00|56,310,000.00|
|长期股权投资|184,310,779.29|103,556,310.18|
|投资性房地产|53,630,900.00|53,630,900.00|
|固定资产|644,731,727.94|587,882,227.61|
|在建工程|374,643,247.58|288,345,767.66|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|477,933,621.90|439,039,924.10|
|开发支出|||
|商誉|151,642,686.15|99,534,307.16|
|长期待摊费用|1,737,583.01|1,882,667.43|
|递延所得税资产|11,699,743.74|10,593,534.90|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,965,300,289.61|1,640,775,639.04|
|资产总计|3,750,167,968.37|3,267,457,572.29|
|流动负债：|||
|短期借款|98,176,633.16|265,724,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|200,356,942.07|157,926,908.55|
|预收款项|31,036,620.57|38,376,562.90|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|9,399,930.72|33,478,555.80|
|应交税费|4,634,826.93|-109,901.02|
|应付利息|||
|应付股利|17,678,250.00||

||||
|-|-|-|
|其他应付款|110,759,070.92|46,631,782.14|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|59,261,949.62|57,619,088.61|
|其他流动负债|106,272,640.98|6,073,444.20|
|流动负债合计|637,576,864.97|605,720,441.18|
|非流动负债：|||
|长期借款|359,413,608.19|124,713,278.43|
|应付债券|||
|长期应付款|13,942,872.26|19,079,554.71|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|1,721,720.00|1,721,720.00|
|其他非流动负债|76,336,733.28|66,259,084.20|
|非流动负债合计|451,414,933.73|211,773,637.34|
|负债合计|1,088,991,798.70|817,494,078.52|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|347,346,841.40|225,714,561.40|
|资本公积|855,404,759.52|855,365,333.07|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|110,735,300.43|110,735,300.43|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,116,974,609.88|1,050,279,781.79|
|外币报表折算差额|-35,435.71|-327,356.22|
|归属于母公司所有者权益合计|2,430,426,075.52|2,241,767,620.47|
|少数股东权益|230,750,094.15|208,195,873.30|
|所有者权益（或股东权益）合计|2,661,176,169.67|2,449,963,493.77|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|3,750,167,968.37|3,267,457,572.29|

法定代表人：张维仰 主管会计工作负责人：田华臣 会计机构负责人：王敏艳
2、母公司资产负债表
编制单位：东江环保股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|524,144,812.33|548,300,795.08|
|交易性金融资产|1,850,760.00|2,007,400.00|
|应收票据|23,466,356.42|46,118,446.38|
|应收账款|144,110,049.72|90,214,471.70|
|预付款项|46,061,555.66|24,422,551.27|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|720,505,591.31|608,277,237.02|
|存货|32,611,599.87|20,571,448.65|
|一年内到期的非流动资产|28,680,000.00|28,680,000.00|
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,521,430,725.31|1,368,592,350.10|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|64,970,000.00|56,310,000.00|
|长期股权投资|1,293,092,169.94|1,111,221,335.71|
|投资性房地产|53,630,900.00|53,630,900.00|
|固定资产|174,848,785.68|170,575,660.17|
|在建工程|77,881,673.76|45,922,380.48|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|65,660,753.46|72,306,769.56|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|909,999.96|961,999.98|
|递延所得税资产|7,606,601.09|7,606,601.09|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|9,036,792.00|9,036,792.00|
|非流动资产合计|1,747,637,675.89|1,527,572,438.99|
|资产总计|3,269,068,401.20|2,896,164,789.09|
|流动负债：|||
|短期借款|82,300,633.16|250,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|118,127,878.00|98,906,191.34|
|预收款项|10,124,180.93|12,459,091.88|
|应付职工薪酬|3,736,542.75|21,078,640.01|
|应交税费|17,802,826.35|9,719,578.36|
|应付利息|||
|应付股利|17,678,250.00||
|其他应付款|167,875,794.77|177,265,792.97|
|一年内到期的非流动负债|12,000,000.00|11,000,000.00|
|其他流动负债|102,035,150.09|2,506,883.09|
|流动负债合计|531,681,256.05|582,936,177.65|
|非流动负债：|||
|长期借款|315,500,000.00|64,500,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|1,721,720.00|1,721,720.00|
|其他非流动负债|23,804,707.65|20,435,149.19|
|非流动负债合计|341,026,427.65|86,656,869.19|
|负债合计|872,707,683.70|669,593,046.84|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|347,346,841.40|225,714,561.40|
|资本公积|916,134,556.24|916,095,129.79|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|96,689,545.31|96,689,545.31|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|1,036,189,774.55|988,072,505.75|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,396,360,717.50|2,226,571,742.25|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|3,269,068,401.20|2,896,164,789.09|

法定代表人：张维仰 主管会计工作负责人：田华臣 会计机构负责人：王敏艳3、合并利润表
编制单位：东江环保股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|849,239,934.23|708,155,046.07|
|其中：营业收入|849,239,934.23|708,155,046.07|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|701,897,607.46|579,674,073.65|
|其中：营业成本|571,290,073.47|472,627,360.57|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|4,176,567.32|4,678,100.17|
|销售费用|15,031,171.99|17,692,191.20|
|管理费用|108,515,881.02|90,829,635.00|
|财务费用|93,963.21|-7,112,671.71|
|资产减值损失|2,789,950.45|959,458.42|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-156,640.00|-1,004,700.00|
|投资收益（损失以“－”号填列）|24,741,448.75|10,945,884.54|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|22,554,469.11|7,798,162.91|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|171,927,135.52|138,422,156.96|

||||
|-|-|-|
|加：营业外收入|6,281,430.27|9,735,793.34|
|减：营业外支出|4,236,938.79|2,657,003.21|
|其中：非流动资产处置损失|103,891.30|196,118.12|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|173,971,627.00|145,500,947.09|
|减：所得税费用|17,259,912.34|14,946,246.99|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|156,711,714.66|130,554,700.10|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|136,164,196.39|115,921,998.76|
|少数股东损益|20,547,518.27|14,632,701.34|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.39|0.34|
|（二）稀释每股收益|0.39|0.34|
|七、其他综合收益|291,920.51|-681,002.26|
|八、综合收益总额|157,003,635.17|129,873,697.84|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|136,456,116.90|115,240,996.50|
|归属于少数股东的综合收益总额|20,547,518.27|14,632,701.34|

法定代表人：张维仰 主管会计工作负责人：田华臣 会计机构负责人：王敏艳4、母公司利润表
编制单位：东江环保股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|477,972,665.94|397,783,777.29|
|减：营业成本|327,990,237.07|260,162,853.02|
|营业税金及附加|1,523,921.46|2,072,084.26|
|销售费用|5,535,508.71|6,348,857.35|
|管理费用|50,301,961.53|40,176,219.53|
|财务费用|-609,275.69|-8,849,167.83|
|资产减值损失|1,802,716.74|815,299.66|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-156,640.00|-1,004,700.00|
|投资收益（损失以“－”号填列）|42,604,827.92|37,958,384.54|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|22,554,469.11|7,798,162.91|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|133,875,784.04|134,011,315.84|
|加：营业外收入|1,349,406.77|4,314,946.35|

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|-|-|-|
|减：营业外支出|4,001,976.00|1,820,019.20|
|其中：非流动资产处置损失|78,987.76||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|131,223,214.81|136,506,242.99|
|减：所得税费用|13,636,577.71|11,487,556.21|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|117,586,637.10|125,018,686.78|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|117,586,637.10|125,018,686.78|

法定代表人：张维仰 主管会计工作负责人：田华臣 会计机构负责人：王敏艳5、合并现金流量表
编制单位：东江环保股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|866,131,031.61|874,467,983.99|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|4,034,939.37|4,744,595.80|
|收到其他与经营活动有关的现金|29,891,805.73|17,609,524.48|
|经营活动现金流入小计|900,057,776.71|896,822,104.28|
|购买商品、接受劳务支付的现金|579,988,804.68|541,563,240.06|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||

||||
|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|119,332,110.68|106,478,556.27|
|支付的各项税费|61,177,561.00|76,083,283.21|
|支付其他与经营活动有关的现金|56,633,931.08|66,703,311.40|
|经营活动现金流出小计|817,132,407.44|790,828,390.93|
|经营活动产生的现金流量净额|82,925,369.27|105,993,713.35|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|999,293.83|759,641.63|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|75,119.66|412,901.82|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||3,300,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,074,413.49|4,472,543.45|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|217,048,550.68|115,222,616.40|
|投资支付的现金||38,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|79,664,236.92||
|支付其他与投资活动有关的现金|74,614,611.56|31,820,013.34|
|投资活动现金流出小计|371,327,399.16|185,042,629.74|
|投资活动产生的现金流量净额|-370,252,985.67|-180,570,086.29|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|113,314,500.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|439,200,633.16|223,323,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|6,560,000.00|7,860,000.00|
|筹资活动现金流入小计|559,075,133.16|231,183,000.00|
|偿还债务支付的现金|279,594,899.20|97,783,959.29|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|84,074,752.36|26,313,599.70|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|23,140,000.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金|240,869.12|11,415,035.00|
|筹资活动现金流出小计|363,910,520.68|135,512,593.99|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|195,164,612.48|95,670,406.01|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-263,491.80|
|五、现金及现金等价物净增加额|-92,163,003.92|20,830,541.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|934,877,455.89|1,016,889,376.48|
|六、期末现金及现金等价物余额|842,714,451.97|1,037,719,917.74|

法定代表人：张维仰 主管会计工作负责人：田华臣 会计机构负责人：王敏艳6、母公司现金流量表
编制单位：东江环保股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|479,058,488.82|424,319,611.34|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|42,757,128.87|96,770,414.24|
|经营活动现金流入小计|521,815,617.69|521,090,025.58|
|购买商品、接受劳务支付的现金|342,018,884.86|293,990,677.36|
|支付给职工以及为职工支付的现金|51,258,393.05|45,490,629.91|
|支付的各项税费|23,510,764.49|40,219,984.44|
|支付其他与经营活动有关的现金|12,255,757.81|57,069,040.10|
|经营活动现金流出小计|429,043,800.21|436,770,331.81|
|经营活动产生的现金流量净额|92,771,817.48|84,319,693.77|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|18,862,673.00|17,932,141.63|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||3,300,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|18,862,673.00|21,232,141.63|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|49,295,162.21|50,932,119.01|
|投资支付的现金|157,733,500.00|122,180,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|165,790,000.00|73,770,882.05|
|投资活动现金流出小计|372,818,662.21|246,883,001.06|

||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-353,955,989.21|-225,650,859.43|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|113,314,500.00||
|取得借款收到的现金|439,200,633.16|185,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|6,560,000.00|7,860,000.00|
|筹资活动现金流入小计|559,075,133.16|193,360,000.00|
|偿还债务支付的现金|256,000,000.00|6,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|59,246,075.06|14,969,463.75|
|支付其他与筹资活动有关的现金|240,869.12|11,415,035.00|
|筹资活动现金流出小计|315,486,944.18|32,884,498.75|
|筹资活动产生的现金流量净额|243,588,188.98|160,475,501.25|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-263,491.80|
|五、现金及现金等价物净增加额|-17,595,982.75|18,880,843.79|
|加：期初现金及现金等价物余额|539,240,795.08|667,738,198.05|
|六、期末现金及现金等价物余额|521,644,812.33|686,619,041.84|

法定代表人：张维仰 主管会计工作负责人：田华臣 会计机构负责人：王敏艳
7、合并所有者权益变动表
编制单位：东江环保股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||实收资本（或||减：库|专项储||一般风|||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|||
||股本）||存股|备||险准备|||||
|一、上年年末余额|225,714,561.40|855,365,333.07|||110,735,300.43||1,050,279,781.79|-327,356.22|208,195,873.30|2,449,963,493.77|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|225,714,561.40|855,365,333.07|||110,735,300.43||1,050,279,781.79|-327,356.22|208,195,873.30|2,449,963,493.77|
|三、本期增减变动金额|||||||||||
||121,632,280.00|39,426.45|||||66,694,828.09|291,920.51|22,554,220.85|211,212,675.90|
|（减少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||136,164,196.39||20,547,518.27|156,711,714.66|
|（二）其他综合收益||||||||291,920.51||291,920.51|
|上述（一）和（二）小|||||||||||
||||||||136,164,196.39|291,920.51|20,547,518.27|157,003,635.17|
|计|||||||||||
|（三）所有者投入和减|||||||||||
||5,850,000.00|115,821,706.45|||||||17,146,702.58|138,818,409.03|
|少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有|||||||||||
||5,850,000.00|115,821,706.45||||||||121,671,706.45|
|者权益的金额|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||17,146,702.58|17,146,702.58|
|（四）利润分配||||-69,469,368.30||-15,140,000.00|-84,609,368.30|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）||||||||
|||||-69,469,368.30||-15,140,000.00|-84,609,368.30|
|的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部||||||||
||115,782,280.00|-115,782,280.00||||||
|结转||||||||
|1．资本公积转增资本||||||||
||115,782,280.00|-115,782,280.00||||||
|（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本||||||||
|（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|347,346,841.40|855,404,759.52|110,735,300.43|1,116,974,609.88|-35,435.71|230,750,094.15|2,661,176,169.67|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||减：|||一般|||||
||实收资本（或|||专项|||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积|库存||盈余公积|风险|未分配利润|其他|||
||股本）|||储备|||||||
||||股|||准备|||||
|一、上年年末余额|150,476,374.40|930,603,520.07|||93,173,237.74||919,750,287.90|19,556.79|178,923,044.64|2,272,946,021.54|
|加：同一控制下企业合并产|||||||||||
|生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|150,476,374.40|930,603,520.07|||93,173,237.74||919,750,287.90|19,556.79|178,923,044.64|2,272,946,021.54|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||||
||75,238,187.00|-75,238,187.00|||-332,098.61||65,848,017.51|-681,002.26|3,586,058.11|68,420,974.75|
|“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||115,921,998.76||14,632,701.34|130,554,700.10|
|（二）其他综合收益||||||||-681,002.26||-681,002.26|
|上述（一）和（二）小计|||||||115,921,998.76|-681,002.26|14,632,701.34|129,873,697.84|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||9,784,469.74||7,440,856.78|17,225,326.52|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金|||||||||||
|额|||||||||||
|3．其他|||||||9,784,469.74||7,440,856.78|17,225,326.52|
|（四）利润分配|||||||-60,190,549.60||-18,487,500.00|-78,678,049.60|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-60,190,549.60||-18,487,500.00|-78,678,049.60|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转|75,238,187.00|-75,238,187.00|-332,098.61|332,098.61||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|75,238,187.00|-75,238,187.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他|||-332,098.61|332,098.61||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||-0.01|-0.01|
|四、本期期末余额|225,714,561.40|855,365,333.07|92,841,139.13|985,598,305.41|-661,445.47|182,509,102.75|2,341,366,996.29|

法定代表人：张维仰 主管会计工作负责人：田华臣 会计机构负责人：王敏艳
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：东江环保股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或|||||一般风险|||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||股本）|||||准备|||
|一、上年年末余额|225,714,561.40|916,095,129.79|||96,689,545.31||988,072,505.75|2,226,571,742.25|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|225,714,561.40|916,095,129.79|||96,689,545.31||988,072,505.75|2,226,571,742.25|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||||
||121,632,280.00|39,426.45|||||48,117,268.80|169,788,975.25|
|号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||117,586,637.10|117,586,637.10|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||117,586,637.10|117,586,637.10|
|（三）所有者投入和减少资本|5,850,000.00|115,821,706.45||||||121,671,706.45|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|5,850,000.00|115,821,706.45||||||121,671,706.45|
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-69,469,368.30|-69,469,368.30|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配||||-69,469,368.30|-69,469,368.30|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转|115,782,280.00|-115,782,280.00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|115,782,280.00|-115,782,280.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|347,346,841.40|916,134,556.24|96,689,545.31|1,036,189,774.55|2,396,360,717.50|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或||减：库存|专项储||一般风险|||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||股本）||股|备||准备|||
|一、上年年末余额|150,476,374.40|991,333,316.79|||79,127,482.62||890,204,491.13|2,111,141,664.94|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|150,476,374.40|991,333,316.79|||79,127,482.62||890,204,491.13|2,111,141,664.94|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||||
||75,238,187.00|-75,238,187.00|||||64,828,137.18|64,828,137.18|
|号填列）|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（一）净利润||||125,018,686.78|125,018,686.78|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小计||||125,018,686.78|125,018,686.78|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||-60,190,549.60|-60,190,549.60|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-60,190,549.60|-60,190,549.60|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转|75,238,187.00|-75,238,187.00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|75,238,187.00|-75,238,187.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|225,714,561.40|916,095,129.79|79,127,482.62|955,032,628.31|2,175,969,802.12|

法定代表人：张维仰 主管会计工作负责人：田华臣 会计机构负责人：王敏艳
三、公司基本情况
东江环保股份有限公司（原名：深圳市东江环保股份有限公司，以下简称「本公司」），是根据《中华人民共和国公司法》（以下简称公司法）于 2002年 7月 18日在中华人民共和国（以下简称「中国」）注册成立的股份有限公司，营业执照注册号为440301103492937，法定代表人：张维仰。公司注册地址：中国深圳市南山区高新区北区朗山路9号东江环保大楼1楼、3楼、8楼北面、9-12楼。
经财政部财企[2002]267号《财政部关于批复深圳市东江环保股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》，及深圳市人民政府深府股[2002]26号文批准，由原深圳市东江环保技术有限公司的7位股东张维仰、上海联创创业投资有限公司、深圳市文英贸易有限公司（以下简称文英贸易）、深圳市方元化工实业有限公司（以下简称方元化工）、中国风险投资有限责任公司、深圳市高新技术产业投资服务公司及贺建军作为发起人，将原深圳市东江环保技术有限公司依法整体变更为深圳市东江环保股份有限公司。
原深圳市东江环保技术有限公司截至2002年3月31日之净资产46,565,460.00元，按1：1的比例折成本公司的股本，即每股1.00元的股份共计46,565,460股。2002年7月 18日，本公司领取营业执照，注册资本为46,565,460.00元。
本公司于 2003年 1月 28日以配售方式于香港联合交易所有限公司「香港交易所」创业板向全球公开发行境外上市外资股，并于发行完成后在香港交易所上市。本公司该次向全球公开发行的境外上市外资股为每股面值0.10元的普通股，发行量为外资股177,900,000股，包括国有股减持的16,172,728股、增量发行新股 161,727,272股（其中包括计划发行的新股 154,327,272股和超额配售的新股 7,400,000股），发行价格均为每股港币0.338元。本公司于2003年6月2日办理了工商注册变更登记，变更后的股本为62,738,187.20元。
2010年5月31日，经本公司股东周年大会决议审议通过2009年度利润分配和股票股利转增股本方案，向全体股东每1股转增1股的比例，以资本公积和截止2007年12月31日止未分配利润向全体股东转增股份总额 627,381,872股，每股面值 0.10元，合计增加股本 62,738,187.20元。其中：由资本公积转增31,369,093.60元，由截止2007年12月31日未分配利润转增31,369,093.60元。本次转增后本公司的股本总额为125,476,374.40元，包括898,963,744股内资股及355,800,000股H股。
本公司于2010年8月9日和2010年9月16日分别获得中国证监会和香港交易所批准由创业板转往主板。2010年9月28日本公司在香港交易所创业板除牌，并同时在香港交易所主板挂牌上市，股票代码00895。
本公司于2010年12月10日由深圳市市场监督管理局[2010]第3185143号变更（备案）通知书核准，公司名称变更为东江环保股份有限公司。
2012年 3月 26日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]413号”文核准，本公司公开发行人民币普通股2,500万股并于2012年4月26日在深圳证券交易所中小板市场上市，股票代码：002672。上述变更后本公司注册资本为人民币 150,476,374.40元，本次增资业经信永中和会计师事务所有限公司于2012年4月20日出具XYZH/2009SZA1057-11号验资报告验证，公司于2012年5月16日完成工商变更登记。
2013年6月14日，经本公司2012年度股东大会、2013年第一次A股类别股东会及2013年第一次H股类别股东会审议通过了2012年度利润分配方案，以公司2012年12月31日总股本150,476,374股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币4.00元（含税），总计派发现金股利为人民币60,190,549.60元。剩余可分配利润结转至以后期间。同时以 2012年末总股本 150,476,374股为基数，以资本公积向全
体股东每 10股转增 5股，合计转增股本 75,238,187股，本次转增股本后，公司的总股本为 225,714,561股。
本公司于2014年01月13日召开的2014年第一次临时股东大会、2014年第一次A股类别股东会、2014年第一次H股类别股东会已表决通过了公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要，以及限制性股票激励计划实施考核办法及其相关事项，公司第四届董事会第五十六次会议于2014年01月23日审议确定 2014年 01月 23日为授予日，审议通过了《关于调整公司 2013年限制性股票激励计划首次授予的激励对象及限制性股票数量的议案》：将本次股权激励计划首次授予的激励对象由 111人调整为 104人，本次股权激励计划首次授予的限制性股票数量由611万股调整为585万股。公司调整的2013年限制性股票激励计划首次授予的激励对象及限制性股票数量的议案：本次股权激励计划新增的股票数量为5,850,000.00股，按授予价格19.37元/股计算的新增投资额为人民币113,314,500.00元，其中新增注册资本为人民币5,850,000.00元，授予日为2014年01月23日，由李永鹏等104名激励对象一次性缴足。本次股权激励实施后，公司的总股本为231,564,561股。
本公司于2014年6月10日举行召开的2013年度股东大会、2014年第二次A股类别股东会及2014年第二次H股类别股东会审议通过了本公司2013年度利润分配预案，即以公司总股数231,564,561为基数，每股分派现金股利0.3元（含税），共计派发现金股利总额为人民币69,469,368.30元；以资本公积金向全体股东每 10股转增 5股，共计转增股本 115,782,280股，本次公积金转增股本后公司总股数变更为347,346,841股。
于2014年6月30日，本公司的股本及股权结构情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||股份数量（股）||持股比例（%）|
|有限售条件股份|140,718,496||40.51||
|高管锁定股|4,971,880||1.43||
|首发前个人类限售股|126,971,616||36.55||
|无限售条件股份|206,628,345||59.49||
|人民币普通股|126,573,345||36.44||
|境外上市外资股|80,055,000||23.05||
|股份总额|347,346,841||100||

本公司及子公司(以下统称“本集团”)属于环保行业，经营范围主要包括：从事工业废物的收集、处置及综合利用；废水、废气、噪声的治理；环境保护设施的设计、建设及运营；化工产品的销售；环保材料、环保再生产品、环保设备的生产与购销；环保新产品、新技术的开发、推广及应用；投资兴办实业；
货物、技术进出口业务。
本集团的主要产品包括：无机盐类、有机溶剂类、基础工业油等几十种，广泛应用于动物饲料、农
业杀虫、木材防腐、以及染料、医药等行业，以及将填埋场的沼气转化为电能等。
本公司的控股股东和集团最终控制人均为张维仰。本集团下设环保服务事业部、工业固废华南事业
部、工业固废华东事业部、市政固废事业部、总裁办、财务管理部、投资管理部、法务部、人力资源部、审计监察部、EHS部等职能部门。分公司主要包括沙井处理基地、工程服务分公司、贸易分公司。子公司主要包括再生能源公司、再生资源公司、韶关绿然、龙岗东江、湖南东江等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》和40项具体会计准则（包括2014年1月及2月新颁布或修订的5项准则）、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称「企业会计准则」），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》（2010年修订）、香港交易所《证券上市规则》、《香港公司条例》的披露规定编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司及本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2014年6月30日的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币，境外业务根据其经营所在地货币为其记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围
合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整未分配利润。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，本集团终止确认与该子公司相关的资产、负债、少数股东权益以及权益中的其他相关项目。对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可以随时用于支付的存款，以及持有期限不超过 3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中单独列示。
当售出或清理部分境外业务时，该等在权益中记录的外币报表折算差额在损益表中确认为当期处置损益的一部分。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产
或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等，本集团对外销售商品、提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接收方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过三年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项(cid:10)(cid:10)|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准||
|组合名称||确定组合的依据|
||备的计提方法||
|账龄组合|账龄分析法|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|
|关联方组合|其他方法|以应收款项与交易对象关系为信用风险特征划分组合|
|押金组合|其他方法|以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|0-90天|1.50%|1.50%|
|91-180天|3.00%|3.00%|
|181-365天|5.00%|5.00%|
|1－2年|20.00%|20.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
||关联方与本集团存在特殊关系（如合营、联营等），预计其未来现金流量现值与其账面价值|
|关联方组合||
||的差额很小，一般不计提坏账准备|
||包括房租押金、采购押金及备用金等，预计其未来现金流量现值与其账面价值的差额很小，|
|押金组合||
||一般不计提坏账准备|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

11、存货
（1）存货的分类
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
长期股权投资主要包括本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资；以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期权益性投资。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。(cid:10)
（2）后续计量及损益确认
本集团对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值，被投资单位除净损益以外其他因素导致所有者权益变动，在持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或分担的份额，调整长期股权投资的账面价值，同时确认资本公积（其他资本公积）。本集团在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。此外，如本集团对被投资单位负有合同或协议约定承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。(cid:10)
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指投资方拥有对被投资方的权利，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权利影响其回报金额。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权股份，
如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，按其差额计提长期股权投资减值准备，并计入当期损益；其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
13、投资性房地产
本集团投资性房地产为对外出租的建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，投资性房地产的公允价值变动产生的收益或损失直接计入当期损益。
本集团投资性房地产的公允价值系由本集团管理层参考同一地点及使用状况的相似物业的公开市场价值厘定，采用市场比较法或收益法进行评估所得。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
1．与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2．该固定资产的成本能够可靠地计量；
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。(cid:10)
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。
计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-30年|3.00%|3.23-4.85|
|机器设备|5-10年|3.00%|9.70-19.40|
|电子设备|5年|3.00%|19.40|
|运输设备|5年|3.00%|19.40|
|其他|5年|3.00%|19.40|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本集团于每一资产负债表日对固定资产于资产负债表日存在减值迹象的进行减值测试。减值测试结果表明资产的账面价值超过其可收回金额的，按其差额确认为减值准备并计入减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（5）其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工。
（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
用于购建或生产符合资本化条件的资产的专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、BOT项目运营权等，按取得时的实际成本作初始计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和BOT项目运营权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
于每年年度终了，本集团对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
当有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本集团于每年年度终了对使用寿命有限的无形资产进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
18、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
预计负债是指根据或有事项等相关准则确认的各项预计负债，包括对外提供担保、未决诉讼、产品质量保证、重组义务以及固定资产和矿区权益弃置义务等产生的预计负债。
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面金额。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，以直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
授予职工的股份的公允价值按企业股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，则通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价值。
2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，对本集团承担负债的公允价值金额重新计量，其变动计入成本或费用，相应调整负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积；在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用；如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，本集团以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
21、回购本公司股份
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。
22、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认原则如下：
销售商品收入(包括：工业废物资源化利用收入、贸易及其他收入、再生能源利用收入)
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。(cid:10)（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并当与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。
23、政府补助
（1）类型
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本集团递延所得税资产根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对与子公司及联营企业、合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
本集团递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对与子公司及联营企业、合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。于资产负债表日，递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。(cid:10)
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
2)本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。(cid:10)
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
经营租赁租出资产的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大的予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小的直接计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁.
1、融资租赁租入资产：
于租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。
能够合理确定租赁届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资
产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
2、融资租赁租出资产：
于租赁开始日，按租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，在租赁期内各个期间进行分配。按实际利率法计算确认当期的融资收入。
于每年年度终了时，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整；有证据表明未担保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，将由此引起的租赁投资净额的减少，计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。
已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的投资金额内转回，并重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回的会计处理
售后租回交易形成融资租赁
出售资产时，不确认收益。
未实现售后租回损益=售价-资产账面价值
未实现售后租回损益的分摊：按该项租赁资产的折旧进度进行分摊，即按与该项租赁资产所使的折旧率相同的比例进行分摊，调整各期的折旧费用。
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|产品销售收入、提供劳务收入|17%、11%、6%、3%|
|营业税|环境工程建造收入|3%、5%|
|城市维护建设税|应缴流转税额|1%、5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应缴流转税额|3%|
|地方教育费附加|应缴流转税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|2014年|实际执行税率||享受所得税优惠政策|
||所在地||||
||法定税率|2014年1-6月|2013年||
|本公司|25%|15%|15%|享受高新技术企业税收优惠，减按15％的税率征收企业所得税，同时其资源综合利用收入享受减按 90%计入收入总额计缴企业所得税以及研发费用按50%在企业所得税税前加计扣除的优惠|
|再生资源公司|25%|25%|25%||
|东江华瑞|25%|15%|15%|享受高新技术企业税收优惠，减按15％的税率征收企业所得税|
|龙岗东江|25%|0%|0%|享受从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得税优惠，2012 年至2014 年免征企业所得税，2015 年至 2017 年减半征收企业所得税|
|惠州东江|25%|15%|25%|享受高新技术企业税收优惠，减按15％的税率征收企业所得税，同时其资源综合利用收入享受减按 90%计入收入总额计缴企业所得税以及研发费用按50%在企业所得税税前加计扣除的优惠|
|千灯三废|25%|15%|15%|享受高新技术企业税收优惠，减按15％的税率征收企业所得税，同时其资源综合利用收入享受减按 90%计入收入总额计缴企业所得税以及研发费用按50%在企业所得税税前加计扣除的优惠|
|昆山昆鹏|25%|25%|25%||
|北京永新|25%||15%|享受高新技术企业税收优惠，减按15％的税率征收企业所得税|
|华保科技|25%|25%|25%||
|清远东江|25%|0%|0%|享受从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得税优惠，2013 年至2015 年免征企业所得税，2016 年至 2018 年减半征收企业所得税|
|青岛东江|25%|25%|25%||
|湖南东江|25%|12.50%|0%|享受从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得税优惠，2011 年至2013 年免征企业所得税，2014 年至 2016 年减半征收企业所得税|
|成都危废|25%|25%|25%||
|再生能源公司|25%|25%|25%||
|韶关东江|25%|25%|25%||

韶关绿然
25% 25% 25%
||||||
|-|-|-|-|-|
|宝安东江|25%|25%|25%||
|东江物业|25%|25%|25%||
|云南东江|25%|25%|25%|享受资源利用收入减按90%计入收入总额计缴企业所得税优惠政策|
|香港东江|16.50%|16.50%|16.50%||
|力信服务|16.50%|16.50%|16.50%||
|产品贸易公司|25%|25%|25%||
|东江运输|25%|25%|25%||
|东江松藻|25%|25%|25%||
|珠海清新|25%|25%|25%||
|湖北东江|25%|25%|25%||
|清远新绿|25%|15%|15%|享受高新技术企业税收优惠，减按15％的税率征收企业所得税，同时其资源综合利用收入享受减按 90%计入收入总额计缴企业所得税以及研发费用按50%在企业所得税税前加计扣除的优惠|
|嘉兴德达|25%|25%|25%||
|江门东江|25%|25%|25%||
|东莞恒建|25%|25%|25%||
|盐城固废|25%|12.50%||享受从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得税优惠，2011 年至2013 年免征企业所得税，2014 年至 2016 年减半征收企业所得税|
|合肥新冠|25%|12.50%||享受从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得税优惠，2009 年至2011 年免征企业所得税，2012 年至 2014 年减半征收企业所得税|
|南昌新冠|25%|25%|||

六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||实质上|||||少数股|者权益冲减子|
||||||||构成对|||||东权益|公司少数股东|
||||业|||||||||||
||子公||||||子公司|||是否||中用于|分担的本期亏|
||||务|||期末实际投资||持股比|表决权||少数股东权|||
|子公司全称|司类|注册地||注册资本|经营范围||净投资|||合并||冲减少|损超过少数股|
||||性|||额||例|比例||益|||
||型||||||的其他|||报表||数股东|东在该子公司|
||||质|||||||||||
||||||||项目余|||||损益的|年初所有者权|
||||||||额|||||金额|益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
||有限|||||||||||||
|深圳市东江环保再生|||工||工业废水（液）|||||||||
||责任|深圳市||1,000,000||2,093,966.50||100.00%|100.00%|是||||
|资源有限公司|||业||的回收、销售|||||||||
||公司|||||||||||||
||||||生产经营三碱|||||||||
||||||基氯化铜、添加|||||||||
||有限|||||||||||||
|深圳东江华瑞科技有|||工||剂预混合饲料、|||||||||
||责任|深圳市||25,000,000||15,500,000.00||62.00%|60.00%|是|17,218,177.63|||
|限公司|||业||新鲜蚀刻剂及|||||||||
||公司|||||||||||||
||||||相关产品的开|||||||||
||||||发|||||||||
||有限||||工业废物的收|||||||||
|深圳市龙岗区东江工|||工|||||||||||
||责任|深圳市||100,000,000|集、处置及综合|46,350,000.00||54.00%|54.00%|是|86,636,161.97|||
|业废物处置有限公司|||业|||||||||||
||公司||||利用|||||||||
|惠州市东江环保技术|有限|惠州市|工|5,000,000|工业废物的收|6,458,352.90||100.00%|100.00%|是||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|责任||业||集、处置及综合||||||
||公司||||利用||||||
||有限||||工业废物的收||||||
|昆山市千灯三废净化|||工||||||||
||责任|昆山市||30,000,000|集、处置及综合|3,916,800.00|51.00%|56.00%|是|32,507,029.56|
|有限公司|||业||||||||
||公司||||利用||||||
||||||工业废物的收||||||
||有限||||||||||
|昆山市昆鹏环境技术|||工||集、处置及综合||||||
||责任|昆山市||6,600,000||3,438,970.01|51.00%|51.00%|是|9,018,189.56|
|有限公司|||业||利用，环保技术||||||
||公司||||||||||
||||||咨询||||||
||有限||||||||||
|清远市东江环保技术|||工||工业废物综合||||||
||责任|清远市||172,469,500||172,469,500.00|100.00%|100.00%|是||
|有限公司|||业||处理||||||
||公司||||||||||
||||||垃圾填埋气利||||||
||有限||||||||||
|青岛市东江环保再生|||工||用技术开发；能||||||
||责任|青岛市||15,000,000||15,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
|能源有限公司|||业||源环保项目投||||||
||公司||||||||||
||||||资、管理||||||
||有限||||||||||
|湖南东江环保投资发|||工||环保实业及综||||||
||责任|邵阳市||10,000,000||9,500,000.00|95.00%|95.00%|是|870,037.29|
|展有限公司|||业||合利用||||||
||公司||||||||||
||有限||||||||||
|成都市危险废物处理|||工||废物处理、技术||||||
||责任|成都市||10,000,000||6,105,461.13|100.00%|100.00%|是||
|中心有限公司|||业||咨询||||||
||公司||||||||||
||有限||||||||||
|深圳市东江环保再生|||工||利用填埋气体||||||
||责任|深圳市||90,324,500||90,324,500.00|100.00%|100.00%|是||
|能源有限公司|||业||发电||||||
||公司||||||||||
||有限||||环保新产品新||||||
|韶关市东江环保技术|||工||||||||
||责任|韶关市||5,000,000|技术的开发、推|5,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
|有限公司|||业||||||||
||公司||||广及应用；阴极||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||铜生产|||||
||||||垃圾填埋气收|||||
||有限|||||||||
|深圳宝安东江环保再|||工||集利用的技术|||||
||责任|深圳市||10,000,000||17,230,102.04|100.00%|100.00%|是|
|生能源有限公司|||业||开发，投资兴办|||||
||公司|||||||||
||||||实业|||||
||有限|||||||||
|东江环保（香港）有|||服|港币|环保及国际贸|||||
||责任|香港|||||100.00%|100.00%|是|
|限公司|||务|24,700,000|易|||||
||公司|||||||||
||有限|||||||||
|深圳市东江物业服务|||服|||||||
||责任|深圳市||1,000,000|物业管理|1,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|公司|||务|||||||
||公司|||||||||
||有限||||环保技术的研|||||
|云南东江环保技术有|||工|||||||
||责任|昆明市||10,000,000|究及推广、污水|10,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|限公司|||业|||||||
||公司||||处理|||||
||有限|||||||||
|惠州东江运输有限公|||服|||||||
||责任|惠州市||34,000,000|危险货物运输|34,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|司|||务|||||||
||公司|||||||||
||有限|||||||||
|深圳市东江环保产品|||贸|||||||
||责任|深圳市||2,000,000|化工产品贸易|2,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|贸易有限公司|||易|||||||
||公司|||||||||
||||||资源化产品的|||||
||有限|||||||||
|湖北东江环保有限公|||工||生产与销售；工|||||
||责任|孝昌县||10,000,000||10,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|司|||业||业废物的处置|||||
||公司|||||||||
||||||与综合利用|||||
||有限||||环保技术的研|||||
|江门市东江环保技术|||工|||||||
||责任|江门市||50,000,000|究及推广、污水|50,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|有限公司|||业|||||||
||公司||||处理|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||环境修复工程||||||
||有限||||的设计、咨询、||||||
|广东东江上田环境修|||服||||||||
||责任|深圳市||10,000,000|施工、监理；废|5,100,000.00|51.00%|51.00%|是|4,790,793.68|
|复有限公司|||务||||||||
||公司||||水治理；建筑工||||||
||||||程的施工||||||
||有限||||||||||
|深圳市东江恺达运输|||服||||||||
||责任|深圳市||1,000,000|普通货运|1,000,000.00|100.00%|100.00%|||
|有限公司|||务||||||||
||公司||||||||||

（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
||||||||实质|||||少数|益冲减子|
||||||||上构|||||股东|公司少数|
||||||||成对|||是||权益|股东分担|
||||||||子公|||否||中用|的本期亏|
||子公司||业务|||期末实际投资|司净|持股比|表决权|合|少数股东权|于冲|损超过少|
|子公司全称||注册地||注册资本|经营范围|||||||||
||类型||性质|||额|投资|例|比例|并|益|减少|数股东在|
||||||||的其|||报||数股|该子公司|
||||||||他项|||表||东损|年初所有|
||||||||目余|||||益的|者权益中|
||||||||额|||||金额|所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
|深圳市华保科技|有限责||||从事环保检测技术咨询；|||||||||
|||深圳市|服务|5,500,000||5,500,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|有限公司|任公司||||实验室检测|||||||||
|韶关绿然再生资|有限责||||含锌、含铅、含铜尾矿的|||||||||
|||韶关市|工业|160,000,000||280,800,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|源发展有限公司|任公司||||处置及销售|||||||||
|力信服务有限公|有限责|||港币||||||||||
|||香港|服务||市政废物收集业务|||100.00%|100.00%|是||||
|司|任公司|||10,000,000||||||||||
|重庆东江松藻再||||||||||||||
||有限责||||城建、管理和运营松藻|||||||||
|生能源开发有限||重庆市|工业|33,210,400||16,796,860.47||93.86%|80.00%|是|611,802.25|||
||任公司||||VAM项目|||||||||
|公司||||||||||||||
|珠海市清新工业|有限责|珠海市|工业|9,000,000|环保设备的批发、零售；|18,104,598.13||75.00%|75.00%|是|1,639,698.84|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|环保有限公司|任公司||||处理危险废物||||||
||||||废物回收处理综合利用、||||||
|清远市新绿环境|有限责||||||||||
|||清远市|工业|52,160,000|环保工程、污水处理；销|54,310,000.00|62.50%|62.50%|是|36,802,414.55|
|技术有限公司|任公司||||||||||
||||||售：化工产品||||||
||||||线路板蚀刻液、电镀废||||||
||||||液、染料、涂料废物等危||||||
|嘉兴德达资源循|有限责|浙江嘉|||||||||
||||工业|42,000,000|险废物的收集、贮存、利|30,183,600.00|51.00%|51.00%|是|23,233,938.42|
|环利用有限公司|任公司|善县|||||||||
||||||用；生产销售：氯化铜，||||||
||||||碳酸铜，氢氧化锡||||||
|亚洲气候策略有|有限责|||港币|||||||
|||香港|控股||投资控股||100.00%|100.00%|是||
|限公司|任公司|||9,461,400|||||||
||||||环保及污染治理技术研||||||
|东莞市恒建环保|有限责||||究、开发；蚀刻液废液回||||||
|||东莞市|工业|39,000,000||76,083,404.82|100.00%|100.00%|是||
|科技有限公司|任公司||||收处置；危险货物运输；||||||
||||||生产硫酸铜||||||
|盐城市沿海固体|||||焚烧处置医药废物、废药||||||
||有限责||||||||||
|废料处置有限公||盐城市|工业|8,700,000|物及药品、农药废物等固|51,200,000.00|60.00%|60.00%|是|17,421,850.39|
||任公司||||||||||
|司|||||体废物处置||||||
||||||填埋场的设计、施工，城||||||
|南昌新冠能源开|有限责||||市垃圾的综合利用，沼气||||||
|||南昌市|工业|10,000,000||40,478,850.00|100.00%|100.00%|是||
|发有限公司|任公司||||收集及衍生产品开发利||||||
||||||用||||||
||||||新型能源技术开发（包括||||||
|合肥新冠能源开|有限责||||生物能、生活垃圾填埋气||||||
|||合肥市|工业|10,000,000||30,557,421.86|100.00%|100.00%|是||
|发有限公司|任公司||||发电）利用及信息咨询服||||||
||||||务||||||

2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
（1）公司本期新纳入合并主体：盐城市沿海固体废料处置有限公司
2014年3月，本公司签订有关股权收购及增资协议,以现金51,200,000元收购盐城市沿海固体废料处置有限公司。交易完成后，本公司拥有盐城固废60%股权。盐城市沿海固体废料处置有限公司于2014年5月26日完成了股权变更工商登记，公司从6月份开始将其纳入合并范围。
（2）公司本期新纳入合并范围的主体：深圳市东江恺达运输有限公司
2014年4月，本公司投资人民币1,000,000元注册成立本公司拥有100%权益的附属公司深圳市东江恺达运输有限公司，东江恺达运输已于2014年5月28日取得了企业法人营业执照，注册号：440306109455973，法人代表：李永鹏，公司自本年6月开始将其纳入合并范围。
（3）公司本期新纳入合并范围的主体：合肥新冠能源开发有限公司
2014年5月，本公司拥有100%权益的附属公司深圳市东江环保再生能源有限公司签订有关股权收购协议,以现金约30,557,422元收购合肥新冠能源开发有限公司。交易完成后，本公司间接拥有合肥新冠能源100%股权。合肥新冠已于2014年5月底完成了股权工商变更登记，公司从6月份开始将其纳入合并范围。
（4）公司本期新纳入合并范围的主体：南昌新冠能源开发有限公司
2014年5月，本公司拥有100%权益的附属公司深圳市东江环保再生能源有限公司签订有关股权收购协议,以现金40,478,850元收购南昌新冠能源开发有限公司。交易完成后，本公司间接拥有南昌新冠能源100%股权。南昌新冠已于2014年5月底完成了股权工商登记变更，公司从6月份开始将其纳入合并范围。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位4家，原因为：见上述合并范围发生变更的说明。
与上年相比本年（期）减少合并单位0家。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|盐城市沿海固体废料处置有限公司|43,554,625.98|687,869.59|
|深圳市东江恺达运输有限公司|999,300.00|-700.00|
|合肥新冠能源开发有限公司|23,723,911.10|39,868.36|
|南昌新冠能源开发有限公司|21,186,635.36|279,973.94|

4、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|
|盐城市沿海固体废料处置有|25,662,811.29|合并成本与其在合并日可辨认净资产公允|

||||
|-|-|-|
|限公司||价值份额的差额确认为商誉|
|||合并成本与其在合并日可辨认净资产公允|
|合肥新冠能源开发有限公司|6,873,379.12||
|||价值份额的差额确认为商誉|
|||合并成本与其在合并日可辨认净资产公允|
|南昌新冠能源开发有限公司|19,572,188.58||
|||价值份额的差额确认为商誉|

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本集团合并报表中包含香港东江、力信服务和亚洲气候，其记账本位币为港币，本公司对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率（即港币：人民币＝1:0.7938）折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算，利润表中的收入和费用项目采用当期平均汇率（即港币：人民币＝1:0.7900）折算。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|398,661.93|--|--|241,276.35|
|人民币|--|--|354,014.65|--|--|211,160.64|
|港币|56,245.00|0.7938|44,647.28|38,305.40|0.7862|30,115.71|
|银行存款：|--|--|842,210,169.78|--|--|934,534,531.69|
|人民币|--|--|838,680,574.39|--|--|930,875,270.34|
|港币|4,446,163.41|0.7938|3,529,364.52|4,654,070.82|0.7862|3,659,030.48|
|美元|37.52|6.1528|230.87|37.87|6.0969|230.87|
|其他货币资金：|--|--|5,555,620.26|--|--|12,111,647.85|
|人民币|--|--|5,555,620.26|--|--|12,111,647.85|
|合计|--|--|848,164,451.97|--|--|946,887,455.89|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
于2014年6月30日，本集团使用受限制的货币资金为5,450,000.00元（2013年12月31日：12,010,000.00元），主要系其他货币资金中的履约保证金。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|交易性权益工具投资|1,850,760.00|2,007,400.00|
|合计|1,850,760.00|2,007,400.00|

3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|43,600,204.60|54,051,330.29|
|合计|43,600,204.60|54,051,330.29|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|不适用|||||

说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|第一名|2014年03月14日|2014年09月14日|588,100.00|银行承兑汇票|
|第二名|2014年01月14日|2014年07月13日|500,000.00|银行承兑汇票|
|第三名|2014年04月08日|2014年10月07日|500,000.00|银行承兑汇票|
|第四名|2014年01月24日|2014年07月24日|500,000.00|银行承兑汇票|
|第五名|2014年03月27日|2014年09月27日|400,000.00|银行承兑汇票|
|合计|--|--|2,488,100.00|--|

说明
公司董事认为已经背书给他方但尚未到期的票据被承接方追索的风险微乎其微，因此已经终止确认该等应
收票据和相关的负债。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额|||坏账准备|||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例||金额|比例||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|账龄组合|275,106,797.01|90.38%|11,315,061.82|4.11%|161,603,670.88||84.89%|9,451,816.43||5.85%|
|关联方组合|28,428,050.12|9.34%|||27,432,395.78||14.41%||||
|组合小计|303,534,847.13|99.72%|11,315,061.82|3.73%|189,036,066.66||99.30%|9,451,816.43||5.00%|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|||||||||||
||841,282.32|0.28%|841,282.32|100.00%|1,328,790.32||0.70%|1,328,790.32||100.00%|
|合计|304,376,129.45|--|12,156,344.14|--|190,364,856.98||--|10,780,606.75||--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|0-90天|195,310,279.80|1.50%|2,929,654.18|125,370,431.17|1.50%|1,880,556.50|
|91-180天|54,340,430.73|3.00%|1,630,212.93|19,148,444.61|3.00%|574,453.35|
|181-365天|13,472,666.92|5.00%|673,633.36|3,502,866.52|5.00%|175,143.35|
|1年以内小计|263,123,377.45||5,233,500.47|148,021,742.30||2,630,153.20|
|1至2年|4,812,336.01|20.00%|962,467.20|6,898,828.33|20.00%|1,379,765.68|
|2至3年|4,103,978.82|50.00%|2,051,989.42|2,482,405.40|50.00%|1,241,202.70|
|3年以上|3,067,104.73|100.00%|3,067,104.73|4,200,694.85|100.00%|4,200,694.85|
|合计|275,106,797.01|--|11,315,061.82|161,603,670.88|--|9,451,816.43|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|宝安区沙井沙头宝讯电子厂|735,708.53|735,708.53|100.00%|无法收回|
|阳新县银源环保科技有限责任公司|100,000.00|100,000.00|100.00%|无法收回|
|诠脑电子（深圳）有限公司|5,573.79|5,573.79|100.00%|无法收回|
|合计|841,282.32|841,282.32|--|--|

（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||应收账||||是否因关联|
|单位名称||核销时间|核销金额|核销原因||
||款性质||||交易产生|
|联能科技（深圳）有限公司|货款|2014年05月31日|487,508.00|长期挂账，无法收回|否|
|诠脑电子（深圳）有限公司|货款|2014年05月31日|230,000.00|长期挂账，无法收回|否|
|宝安区沙井沙头宝讯电子厂|货款|2014年05月31日|244,932.27|长期挂账，无法收回|否|
|其他（10万元以下）|货款|2014年05月31日|133,970.67|长期挂账，无法收回|否|
|合计|--|--|1,096,410.94|--|--|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||额的比例|
|废弃电器电子基金补贴|独立第三方|77,412,555.10|1年以内|25.43%|
|深圳市财政局|独立第三方|45,569,433.86|2年以内|14.97%|
|华瑞东江微营养添加剂（深圳）|||||
||联营公司|24,913,579.24|1年以内|8.19%|
|有限公司|||||
|深圳市能源环保有限公司|独立第三方|15,856,112.50|1年以内|5.21%|
|长沙兴嘉生物工程股份有限公司|独立第三方|10,475,090.92|1年以内|3.44%|
|合计|--|174,226,771.62|--|57.24%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|华瑞东江微营养添加剂（深圳）有限公司|联营企业|24,913,579.24|8.19%|
|惠州东江威立雅环境服务有限公司|合营企业|3,502,920.88|1.15%|
|深圳市莱索思环境技术有限公司|联营企业|11,550.00|0.00%|
|合计|--|28,428,050.12|9.34%|

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|9,017,776.75|15.14%|1,624,284.41|18.01%|7,097,465.62|11.69%|1,539,219.41|21.69%|
|关联方组合|27,288.59|0.05%|||96,382.17|0.16%|||
|押金组合|45,477,834.61|76.33%|||47,704,834.69|78.55%|||
|组合小计|54,522,899.95|91.52%|1,624,284.41|2.98%|54,898,682.48|90.40%|1,539,219.41|2.80%|
|单项金额虽不重大|||||||||
|但单项计提坏账准|5,054,333.32|8.48%|5,054,333.32|100.00%|5,829,693.16|9.60%|5,829,693.16|100.00%|
|备的其他应收款|||||||||
|合计|59,577,233.27|--|6,678,617.73|--|60,728,375.64|--|7,368,912.57|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额|||
|||||||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|0-90天|6,029,652.66|1.50%|90,444.78|5,281,113.04|1.50%|79,216.69|
|91-180天|641,254.76|3.00%|19,237.65|25,355.66|3.00%|760.67|
|181-365天|695,353.85|5.00%|34,767.69|180,479.39|5.00%|9,023.97|
|1年以内小计|7,366,261.27||144,450.12|5,486,948.09||89,001.33|
|1至2年|146,594.40|20.00%|29,318.88|146,653.48|20.00%|29,330.70|
|2至3年|108,811.35|50.00%|54,405.68|85,953.35|50.00%|42,976.68|
|3年以上|1,396,109.73|100.00%|1,396,109.73|1,377,910.70|100.00%|1,377,910.70|
|合计|9,017,776.75|--|1,624,284.41|7,097,465.62|--|1,539,219.41|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|CB(Holding)公司|1,567,417.36|1,567,417.36|100.00%|无法收回|
|武汉强盛环保产品有限公司|1,000,000.00|1,000,000.00|100.00%|无法收回|
|铙志君|500,000.00|500,000.00|100.00%|无法收回|
|深圳市凯翔实业发展有限公司|300,000.00|300,000.00|100.00%|无法收回|
|其他小单位合计（30万元以下）|1,686,915.96|1,686,915.96|100.00%|无法收回|
|合计|5,054,333.32|5,054,333.32|--|--|

（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|惠州市盛天瀚实||||||
||往来|2014年05月31日|500,000.00|已无法收回|否|
|业有限公司||||||
|薜瑶春|往来|2014年05月31日|300,000.00|已无法收回|否|
|小单位合计|往来|2014年05月31日|332,430.16|已无法收回|否|
|合计|--|--|1,132,430.16|--|--|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||额的比例|
|河源市高新技术开发区有限公司|独立第三方|4,580,000.00|1年以内|7.69%|
|健鼎（无锡）电子有限公司|独立第三方|3,250,000.00|2年以内|5.46%|
|瀚宇博德科技(江阴)有限公司|独立第三方|3,000,000.00|2年以内|5.04%|
|武汉云峰再生资源有限公司|独立第三方|2,804,820.69|1年以内|4.71%|
|嘉善县国土资源局|独立第三方|2,227,743.00|1年以内|3.74%|
|合计|--|15,862,563.69|--|26.64%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|惠州东江威立雅环境服务有限公司|合营企业|27,288.59|0.05%|
|合计|--|27,288.59|0.05%|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|107,142,402.08|73.05%|82,540,185.73|80.40%|
|1至2年|29,150,551.00|19.87%|13,354,780.70|13.01%|
|2至3年|4,548,301.10|3.10%|6,559,101.69|6.39%|
|3年以上|5,831,069.64|3.98%|205,578.06|0.20%|
|合计|146,672,323.82|--|102,659,646.18|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|孝昌县双龙建筑工程有限公司|独立第三方|18,000,000.00|1年以内|工程尚未完工|
|惠州潼湖侨场建筑工程公司|独立第三方|11,050,400.00|1年以内|工程尚未完工|

||||||
|-|-|-|-|-|
|青岛市固体废弃物处置有限公司|独立第三方|8,098,479.27|2年以内|沼气使用费|
|广东永盛建筑工程有限公司|独立第三方|7,500,000.00|1年以内|工程尚未完工|
|The Government of the HKSAR|独立第三方|7,438,274.32|1年以内|保证金|
|合计|--|52,087,153.59|--|--|

预付款项主要单位的说明
无
7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|222,313,595.53|3,700,617.64|218,612,977.89|191,440,867.59|3,700,617.64|187,740,249.95|
|在产品|105,586.37|0.00|105,586.37|1,400,219.44|0.00|1,400,219.44|
|库存商品|72,922,091.53|0.00|72,922,091.53|42,083,553.00|0.00|42,083,553.00|
|周转材料|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|消耗性生物资产|10,056,563.42|0.00|10,056,563.42|10,301,258.39|0.00|10,301,258.39|
|发出商品|5,084,318.31|0.00|5,084,318.31|2,927,106.81|0.00|2,927,106.81|
|合计|310,482,155.16|3,700,617.64|306,781,537.52|248,153,005.23|3,700,617.64|244,452,387.59|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|3,700,617.64|0.00|0.00|0.00|3,700,617.64|
|在产品|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|库存商品|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|周转材料|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|消耗性生物资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合 计|3,700,617.64|0.00|0.00|0.00|3,700,617.64|

8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行理财产品|64,000,000.00|15,000,000.00|
|合计|64,000,000.00|15,000,000.00|

其他流动资产说明
其他流动资产系子公司购买的短期银行保本理财产品。
9、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|分期收款提供劳务|64,970,000.00|56,310,000.00|
|合计|64,970,000.00|56,310,000.00|

10、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在||||||
||本企业|||||||
|被投资单位||被投资单|||期末净资产总|本期营业收入||
||持股比||期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|名称||位表决权|||额|总额||
||例|||||||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|惠州东江威||||||||
|立雅环境服|51.00%|50.00%|292,116,520.11|115,148,903.90|176,967,616.21|115,258,967.18|42,027,485.54|
|务有限公司||||||||
|二、联营企业||||||||
|华瑞东江微||||||||
|营养添加剂||||||||
||38.00%|40.00%|35,775,903.97|26,294,979.29|9,480,924.68|51,884,280.44|2,008,861.81|
|（深圳）有||||||||
|限公司||||||||
|深圳市莱索||||||||
|思环境技术|49.00%|43.00%|68,326,155.17|5,898,676.59|62,427,478.58|26,697,866.91|728,742.87|
|有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计与公司一致，不存在重大差异。
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||在被投|在被投|单位持股||本期||
||||||||||||本期|
|被投资|核算||期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|比例与表||计提||
|||投资成本|||||||减值准备||现金|
|单位|方法||额|动|额|持股比|表决权|决权比例||减值||
||||||||||||红利|
|||||||例|比例|不一致的||准备||
|||||||||说明||||
|惠州东||||||||||||
|江威立|权益|||||||||||
|||22,440,00|68,606,8|21,434,0|90,040,8|||||||
|雅环境|法核|||||51.00%|50.00%|||||
|||0.00|55.05|17.62|72.67|||||||
|服务有|算|||||||||||
|限公司||||||||||||
|华瑞东||||||||||||
|江微营||||||||||||
||权益|||||||||||
|养添加||760,000.0|3,247,07|763,367.|4,010,44|||||||
||法核|||||38.00%|40.00%||529,649.00|||
|剂（深||0|8.68|48|6.16|||||||
||算|||||||||||
|圳）有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|深圳市||||||||||||
|莱索思|权益|||||||||||
|||21,312,06|30,432,0|357,084.|30,789,1|||||||
|环境技|法核|||||49.00%|42.86%|||||
|||0.00|25.45|01|09.46|||||||
|术有限|算|||||||||||
|公司||||||||||||
|武汉云||||||||||||
||成本|||||||||||
|峰再生||1,800,000.|1,800,00|-1,800,0||||||||
||法核|||||11.00%|11.00%|||||
|资源有||00|0.00|00.00||||||||
||算|||||||||||
|限公司||||||||||||
|厦门绿||||||||||||
|洲环境|成本|||||||||||
|||60,000,00||60,000,0|60,000,0|||||||
|产业股|法核|||||20.00%|20.00%|||||
|||0.00||00.00|00.00|||||||
|份有限|算|||||||||||
|公司||||||||||||
|||106,312,0|104,085,|80,754,4|184,840,|||||||
|合计|--|||||--|--|--|529,649.00|||
|||60.00|959.18|69.11|428.29|||||||

12、投资性房地产
（1）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||自用房地||||期末公允价|
|项目||||公允价值||转为自用||
||值|购置|产或存货||处置||值|
|||||变动损益||房地产||
||||转入|||||
|1．成本合计|48,414,356.82||||||48,414,356.82|
|（1）房屋、建筑物|48,414,356.82||||||48,414,356.82|
|2．公允价值变动合计|5,216,543.18||||||5,216,543.18|
|（1）房屋、建筑物|5,216,543.18||||||5,216,543.18|
|3．投资性房地产账面价值||||||||
||53,630,900.00||||||53,630,900.00|
|合计||||||||
|（1）房屋、建筑物|53,630,900.00||||||53,630,900.00|

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
不适用
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|925,242,000.98|103,917,882.53||10,661,202.71|1,018,498,680.80|
|其中：房屋及建筑物|387,322,961.02|18,874,756.40||4,859,969.33|401,337,748.09|
|机器设备|351,857,808.96|58,014,133.87||727,399.80|409,144,543.03|
|运输工具|92,005,153.61|8,574,933.62||4,472,432.64|96,107,654.59|
|办公设备|20,958,412.50|14,364,503.96||601,360.25|34,721,556.21|
|其他|73,097,664.89|4,089,554.68||40.69|77,187,178.88|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|299,673,972.26|40,480,858.00||4,000,927.51|336,153,902.75|
|其中：房屋及建筑物|73,633,977.54|9,183,563.26||39,284.76|82,778,256.04|
|机器设备|137,245,179.97|18,952,653.36||281,466.11|155,916.367.22|
|运输工具|49,841,900.64|5,521,207.42||3,385,284.42|51,977,823.64|
|办公设备|13,047,645.15|2,157,001.47||292,664.80|14,911,981.82|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他|25,905,268.96|4,666,432.49|2,227.42|30,569,474.03|
|--|期初账面余额|--||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值|||||
||625,568,028.72|--||682,344,778.05|
|合计|||||
|其中：房屋及建筑物|313,688,983.48|--||318,559,492.05|
|机器设备|214,612,628.99|--||253,228,175.81|
|运输工具|42,163,252.97|--||44,129,830.95|
|办公设备|7,910,767.35|--||19,809,574.39|
|其他|47,192,395.93|--||46,617,704.85|
|四、减值准备合计|37,685,801.11|--||37,613,050.11|
|其中：房屋及建筑物|16,079,325.86|--||16,079,325.86|
|机器设备|19,607,881.13|--||19,535,130.13|
|运输工具|1,112,177.89|--||1,112,177.89|
|办公设备|0.00|--||0.00|
|其他|886,416.23|--||886,416.23|
|五、固定资产账面价值|587,882,227.61|||644,731,727.94|
|||--|||
|合计|||||
|其中：房屋及建筑物|297,609,657.62|--||644,731,727.94|
|机器设备|195,004,747.86|--||302,480,166.20|
|运输工具|41,051,075.08|--||233,693,045.68|
|办公设备|7,910,767.35|--||19,809,574.39|
|其他|46,305,979.70|--||45,731,288.62|

本期折旧额40,480,858.00元；本期由在建工程转入固定资产原价为13,126,524.69元。
本期新合并公司增加固定资产64,271,906.20元。
（2）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|机器设备|125,169,787.66|44,301,681.05|80,868,106.61|
|运输工具|46,657,602.57|19,891,305.53|26,766,297.04|
|办公设备|3,476,843.29|1,719,352.65|1,757,490.64|
|其他|1,017,487.61|433,990.90|583,496.71|

2011年1月4日，子公司再生能源以49,261,949.30元出售其 6台沼气机组及相关设备给招银金融租赁有限公司，然后，再生能源以融资租赁方式向招银金融租赁有限公司租回该批资产，租赁期为5年。
2014年5月29日，公司以公司及全资子公司拥有的部分生产设备以“售后回租”方式方法与迈石租赁开展融资租赁交易，额度为98,902,001.51元，期限为1年。
子公司香港力信服务通过融资租赁租入运输设备，原值为26,800,697.44元。
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|||预计办结产权|
|项目|未办妥产权证书原因||
|||证书时间|
|分公司沙井基地部分厂房及宿舍(原值2958.02万,期末净值2,706.12|||
||正在办理中||
|万元)|||
||系建筑在租用的土地上,||
|分公司沙井基地部分堆场(原值519.1万,期末净值167.75万元）|||
||无法办理||
|子公司韶关绿然厂房（原值221.58万元，期末净值192.09万元）|房产证正在办理中||
|子公司再生能源于2005年5月30日与深圳市下坪固体废弃物填埋|||
|场（以下简称下坪固废）签订《深圳市下坪固体废弃物填埋场填埋|||
|气体发电工程项目合作协议》，获得下坪固废提供的位于下坪固废|无需办理房产证||
|的项目用地使用权。再生能源在该土地上建造的厂房（原值482.70|||
|万元，期末净值316.19万元）|||
|子公司青岛东江于2008年6月3日与青岛市固体废弃物处置有限|||
|责任公司（以下简称青岛固废）签订《青岛市小涧西固废综合处置|||
|场填埋气体收集发电及利用CDM项目经营协议》，获得青岛固废提|无需办理房产证||
|供的位于青岛市小涧西的项目用地使用权。青岛东江在该土地上建|||
|造的厂房（原值171.68万元，期末净值139.06万元）|||
|子公司宝安东江于2007年11月8日与深圳市宝安区城市管理局签|||
|订《深圳市宝安区老虎坑垃圾卫生填埋场沼气利用CDM项目合作|||
|协议》，获得深圳市宝安区城市管理局提供的位于深圳市宝安区老|无需办理房产证||
|虎坑垃圾卫生填埋场的项目用地使用权。宝安东江在该土地上建造|||
|的厂房（原值1,172.47万元，期末净值962.15万元）|||
||由于企业处于停业状态,||
|子公司成都危废位于成都市的厂房（原值1,242.18万元，期末净值|||
||土地使用权涉及政府收||
|103.99万元）|||
||回，尚未办理房产证||
|子公司东莞恒建厂房（原值593.40万元，期末净值182.27万元）|正在办理之中||

14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||期初数||||
|项目|||减值||||减值|||
|||账面余额|||账面价值|账面余额|||账面价值|
||||准备||||准备|||
|粤北危险废物处置中心||||||||||
|||153,465,869.45|||153,465,869.45|136,806,138.54|||136,806,138.54|
|园区建设（韶关绿然）||||||||||
|污水处理项目（韶关绿||||||||||
|||20,914,628.46|||20,914,628.46|19,605,310.08|||19,605,310.08|
|然）||||||||||
|韶关绿然危废填埋项目||||||||||
|||18,434,942.78|||18,434,942.78|17,402,640.89|||17,402,640.89|
|（韶关绿然）||||||||||
|水淬渣项目（韶关绿然|）|2,252,984.23|||2,252,984.23|2,252,984.23|||2,252,984.23|
|福永污泥项目（集团总||||||||||
|||26,104,515.27|||26,104,515.27|20,470,782.98|||20,470,782.98|
|部）||||||||||
|罗湖区下坪餐厨垃圾项||||||||||
|||20,154,598.79|||20,154,598.79|4,842,850.00|||4,842,850.00|
|目（集团总部）||||||||||
|沙一实验室工程（集团||||||||||
|||2,799,116.70|||2,799,116.70|3,093,843.33|||3,093,843.33|
|总部）||||||||||
|金蝶EAS企业管理软件||||||||||
|||3,929,757.12|||3,929,757.12|3,063,580.23|||3,063,580.23|
|（集团总部）||||||||||
|江西景旺精密电路有限||||||||||
|公司资源化回收处理工||7,540,371.38|||7,540,371.38|1,200,000.00|||1,200,000.00|
|程（集团总部）||||||||||
|基地技术改造项目（沙||||||||||
|||9,087,211.46|||9,087,211.46|8,855,216.60|||8,855,216.60|
|井基地）||||||||||
|金蝶ERP系统项目（沙||||||||||
|||2,632,051.29|||2,632,051.29|2,632,051.29|||2,632,051.29|
|井基地）||||||||||
|江门项目（江门东江）||35,654,077.14|||35,654,077.14|3,904,749.28|||3,904,749.28|
|车间改造工程（惠州东||||||||||
|||17,490,382.24|||17,490,382.24|13,065,213.86|||13,065,213.86|
|江）||||||||||
|办公楼（惠州东江）||7,445,242.30|||7,445,242.30|7,445,242.30|||7,445,242.30|
|填埋场二期工程（湖南||||||||||
|||12,326,845.31|||12,326,845.31|18,121,768.89|||18,121,768.89|
|东江）||||||||||
|大舜新厂（嘉兴德达）||14,621,501.12|||14,621,501.12|8,154,882.74|||8,154,882.74|
|三效蒸发系统工程（清||||||||||
|||0.00|||0.00|3,614,234.76|||3,614,234.76|
|远新绿）||||||||||
|废旧家电拆解项目（湖||||||||||
|||3,559,180.00|||3,559,180.00|3,546,980.00|||3,546,980.00|
|北东江）||||||||||
|餐厨垃圾项目（再生能||||||||||
|||3,090,041.00|||3,090,041.00|3,090,041.00|||3,090,041.00|
|源）||||||||||
|气体收集工程（合肥新||||||||||
|||2,879,660.35|||2,879,660.35|||||
|冠）||||||||||
|其他零星工程合计||10,260,271.19|||10,260,271.19|7,177,256.66|||7,177,256.66|
|合计||374,643,247.58||374,643,247.58||288,345,767.66||288,345,767.66||

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投入|||||||
|||||转入固定|||工程进|利息资本化|其中：本期利|本期利息|资金来||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加||其他减少|占预算比||||||期末数|
|||||资产|||度|累计金额|息资本化金额|资本化率|源||
|||||||例|||||||
|粤北危险|||||||||||||
|废物处置|||||||||||||
||145,000,000||||||||||||
|中心园区||136,806,138.54|16,659,730.91|||108.00%|95%|40,626,869.18|2,108,379.42|6.4%|借款|153,465,869.45|
||.00||||||||||||
|建设（韶|||||||||||||
|关绿然）|||||||||||||
|福永污泥|||||||||||||
||70,000,000.||||||||||募集资||
|项目（集||20,470,782.98|5,633,732.29|||129.00%|100%|||||26,104,515.27|
||00||||||||||金||
|团总部）|||||||||||||
|污水处理|||||||||||||
||28,572,200.||||||||||||
|项目（韶||19,605,310.08|1,309,318.38|||73.00%|95%||||自筹|20,914,628.46|
||00||||||||||||
|关绿然）|||||||||||||
|填埋场二|||||||||||||
|期工程|20,955,000.||||19,979,57||||||||
|||18,121,768.89|14,184,652.63|||154.00%|99%||||自筹|12,326,845.31|
|（湖南东|00||||6.21||||||||
|江）|||||||||||||
|韶关绿然|||||||||||||
|危废填埋|30,000,000.||||||||||||
|||17,402,640.89|1,032,301.89|||61.00%|61%||||自筹|18,434,942.78|
|项目（韶|00||||||||||||
|关绿然）|||||||||||||
|车间改造|||||||||||||
||20,017,676.||||||||||||
|工程（惠||13,065,213.86|4,425,168.38|||87.00%|85%||||自筹|17,490,382.24|
||00||||||||||||
|州东江）|||||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|基地技术|||||||||||||
|改造项目|27,020,000.|||6,457,146|||||||||
|||8,855,216.60|6,689,141.63|||105.00%|90%||||自筹|9,087,211.46|
|（沙井基|00|||.77|||||||||
|地）|||||||||||||
|大舜新厂|||||||||||||
||80,000,000.||||||||||||
|（嘉兴德||8,154,882.74|6,534,618.38||68,000.00|18.00%|18%||||自筹|14,621,501.12|
||00||||||||||||
|达）|||||||||||||
|办公楼|||||||||||||
||6,000,000.0||||||||||||
|（惠州东||7,445,242.30||||124.00%|100%||||自筹|7,445,242.30|
||0||||||||||||
|江）|||||||||||||
|罗湖区下|||||||||||||
|坪餐厨垃|||||||||||||
||91,000,000.||||||||||超募资||
|圾项目||4,842,850.00|15,311,748.79|||22.00%|22%|||||20,154,598.79|
||00||||||||||金、自筹||
|（集团总|||||||||||||
|部）|||||||||||||
||518,564,876|||6,457,146|20,047,57||||||||
|合计||254,770,046.88|71,780,413.28|||--|--|40,626,869.18|2,108,379.42|--|--|300,045,737.18|
||.00|||.77|6.21||||||||

在建工程项目变动情况的说明
无
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|475,863,215.50|52,823,970.45||528,687,185.95|
|土地使用权|149,561,006.05|31,934,434.20||181,495,440.25|
|专利权|786,125.10|5,505.00||791,630.10|
|计算机软件|507,123.20|22,400.00||529,523.20|
|BOT运营权|325,008,961.15|20,861,631.25||345,870,592.40|
|二、累计摊销合计|36,823,291.40|13,930,272.65||50,753,564.05|
|土地使用权|11,420,573.92|1,273,376.81||12,693,950.73|
|专利权|474,682.48|53,310.42||527,992.90|
|计算机软件|275,658.63|50,373.08||326,031.71|
|BOT运营权|24,652,376.37|12,553,212.34||37,205,588.71|
|三、无形资产账面净值|||||
||439,039,924.10|38,893,697.80||477,933,621.90|
|合计|||||
|土地使用权|138,140,432.13|30,661,057.39||168,801,489.52|
|专利权|311,442.62|-47,805.42||263,637.20|
|计算机软件|231,464.57|-27,973.08||203,491.49|
|BOT运营权|300,356,584.78|8,308,418.91||308,665,003.69|
|四、减值准备合计|||||
|土地使用权|||||
|专利权|||||
|计算机软件|||||
|BOT运营权|||||
|五、无形资产账面价值|439,039,924.10|||477,933,621.90|
|||38,893,697.80|||
|合计|||||
|土地使用权|138,140,432.13|30,661,057.39||168,801,489.52|
|专利权|311,442.62|-47,805.42||263,637.20|
|计算机软件|231,464.57|-27,973.08||203,491.49|
|BOT运营权|300,356,584.78|8,308,418.91||308,665,003.69|

本期摊销额13,930,272.65元。
16、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商|||||期末减值准|
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额||
|誉的事项|||||备|
|韶关绿然|30,831,658.44|||30,831,658.44|30,831,658.44|
|成都危废|2,045,010.07|||2,045,010.07|2,045,010.07|
|力信服务|3,052,019.14|||3,052,019.14|3,052,019.14|
|珠海清新|13,100,912.02|||13,100,912.02||
|清远新绿|17,538,809.93|||17,538,809.93||
|嘉兴德达|9,097,974.10|||9,097,974.10||
|东莞恒建|59,796,611.11|||59,796,611.11||
|沿海固废||25,662,811.29||25,662,811.29||
|合肥新冠||6,873,379.12||6,873,379.12||
|南昌新冠||19,572,188.58||19,572,188.58||
|合计|135,462,994.81|52,108,378.99||187,571,373.80|35,928,687.65|

17、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|北京挪华威DOE审核费|391,111.16||10,476.18||380,634.98||
|生产工具|70,519.48||70,519.48||0.00||
|爱地英PDD编制费|203,831.34||5,464.26||198,367.08||
|会员费|961,999.98||52,000.02||909,999.96||
|污泥减量化中试项目|102,410.97|68,000.00|86,522.23||83,888.74||
|其他|152,794.50|150,000.00|138,102.25||164,692.25||
|合计|1,882,667.43|218,000.00|363,084.42||1,737,583.01|--|

18、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||

||||
|-|-|-|
|资产减值准备|5,868,934.22|5,085,636.26|
|固定资产折旧差异|953,760.11|786,244.36|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
||838,536.00|838,536.00|
|的金融资产公允价值变动|||
|递延收益|3,596,699.97|3,441,304.84|
|未实现内部销售损益|441,813.44|441,813.44|
|小计|11,699,743.74|10,593,534.90|
|递延所得税负债：|||
|投资性房地产公允价值变动|1,721,720.00|1,721,720.00|
|小计|1,721,720.00|1,721,720.00|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|32,186,293.17|29,396,342.72|
|可抵扣亏损|52,931,156.47|52,931,156.47|
|合计|85,117,449.64|82,327,499.19|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年|6,114,376.16|6,114,376.16||
|2015年|13,749,585.26|13,749,585.26||
|2016年|17,624,808.30|17,624,808.30||
|2017年|10,911,110.20|10,911,110.20||
|2018年|20,521,502.88|20,521,502.88||
|合计|68,921,382.80|68,921,382.80|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|投资性房地产公允价值变动|11,478,133.33|11,478,133.33|
|小计|11,478,133.33|11,478,133.33|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|33,835,067.60|30,669,244.35|
|固定资产折旧差异|4,041,478.14|3,144,977.43|

||||
|-|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的|||
||5,590,240.00|5,590,240.00|
|金融资产公允价值变动|||
|递延收益|23,721,056.16|22,942,032.27|
|未实现内部销售损益|2,945,422.95|2,945,422.95|
|小计|70,133,264.85|65,291,917.00|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后|报告期末互抵后|报告期初互抵后|报告期初互抵后|
|项目|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|
||产或负债|税暂时性差异|产或负债|税暂时性差异|
|递延所得税资产|11,699,743.74||10,593,534.90||
|递延所得税负债|1,721,720.00||1,721,720.00||

19、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|坏账准备|18,149,519.32|2,909,705.41||2,224,262.86|18,834,961.87|
|存货跌价准备|3,700,617.64||||3,700,617.64|
|长期股权投资减值准备|529,649.00||||529,649.00|
|固定资产减值准备|37,685,801.11|||72,751.00|37613050.11|
|商誉减值准备|40,675,599.74|||4,746,912.09|35928687.65|
|合计|100,741,186.81|2,909,705.41||7,043,925.95|96606966.27|

20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|15,876,000.00|15,724,000.00|
|信用借款|82,300,633.16|250,000,000.00|
|合计|98,176,633.16|265,724,000.00|

短期借款分类的说明
短期借款的利率为2.77%-7.64%，加权平均利率为5.70%
保证借款是由本公司以保函保证向银行提供担保，由子公司力信服务取得的银行短期借款。
本集团无已到期未偿还短期借款
21、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|0-90天|155,306,270.91|121,189,350.35|
|91-180天|16,566,960.42|13,161,233.71|
|181-365天|7,388,699.72|3,437,137.15|
|1年以上|21,095,011.02|20,139,187.34|
|合计|200,356,942.07|157,926,908.55|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
主要系工程施工及设备的质保押金，在资产负债表日后无发生额。
22、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|28,975,634.20|36,746,245.17|
|1年以上|2,060,986.37|1,630,317.73|
|合计|31,036,620.57|38,376,562.90|

（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
主要为尚未结算的预收承包工程款。
23、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|32,587,285.90|79,590,119.30|103,518,993.57|8,658,411.63|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、职工福利费|419,277.67|7,749,738.55|7,863,737.45|305,278.77|
|三、社会保险费|-2,686.30|9,974,863.51|9,975,947.44|-3,770.23|
|其中：医疗保险费|-165.87|2,952,587.56|2,952,181.96|239.73|
|基本养老保险费|-2,462.38|5,304,788.12|5,306,435.13|-4,109.39|
|失业保险费|-27.65|376,163.27|376,069.35|66.27|
|工伤保险费|-11.05|854,844.68|854,800.22|33.41|
|强积金||338,873.88|338,873.88||
|生育保险费|-19.35|147,606.01|147,586.91|-0.25|
|四、住房公积金|-405.00|2,797,932.45|2,797,932.45|-405.00|
|五、辞退福利||580,178.56|580,178.56||
|六、其他|475,083.53|10,105,679.67|10,140,347.65|440,415.55|
|合计|33,478,555.80|110,798,512.04|134,877,137.12|9,399,930.72|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额1,726,813.31元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿580,178.56元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬--工资、奖金、津贴和补贴余额是按计划计提尚未发放的2014年终奖金。
24、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-19,889,603.38|-18,445,213.58|
|营业税|3,758,683.96|3,673,976.25|
|企业所得税|14,120,701.55|11,519,680.72|
|个人所得税|5,042,410.11|1,010,229.00|
|城市维护建设税|637,723.72|779,964.79|
|教育费附加|506,381.56|897,667.47|
|土地使用税|125,993.71|118,493.50|
|房产税|319,734.28|324,447.60|
|印花税|6,327.95|115.87|
|其他|6,473.47|10,737.36|
|合计|4,634,826.93|-109,901.02|

25、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|H股股东及股权激励人士股东|17,678,250.00|0.00||
|合计|17,678,250.00||--|

应付股利的说明
报告期末应付股利余额，是因办理H股股东股利支付手续需一定时间，报告期末手续尚未办理完毕，所以未支付，但已于7月份手续办理完毕，全额支付了H股股东股利16,011,000元，另外按有关规定要求，公司代收员工股权激励股份部分股利1,667,250元(已代扣代缴个税)。
26、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|88,259,259.87|25,084,289.16|
|一年以上|22,499,811.05|21,547,492.98|
|合计|110,759,070.92|46,631,782.14|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
主要系工程质保金及未支付的单位往来款。
（3）金额较大的其他应付款说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|项目（单位名称）|金额|账龄|性质或内容|
|武汉新冠|64,036,271.86|0-90天|股权转让款|

27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|44,599,340.57|43,599,340.64|
|1年内到期的长期应付款|14,662,609.05|14,019,747.97|
|合计|59,261,949.62|57,619,088.61|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|21,027,912.00|21,027,912.00|
|保证借款|20,571,428.57|20,571,428.64|
|信用借款|3,000,000.00|2,000,000.00|
|合计|44,599,340.57|43,599,340.64|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||币|利|期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|||||||
||||种|率|外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|平安银行深圳|2012年06月|2017年06月29|||||||
|||||||20,571,428.57||20,571,428.64|
|红树湾支行|29日|日|||||||
|平安银行深圳|2010年04月|2014年04月28|||||||
|||||||8,400,000.00||8,400,000.00|
|新闻路支行|30日|日|||||||
|平安银行深圳|2011年06月|2016年06月02|||||||
|||||||3,627,912.00||3,627,912.00|
|新闻路支行|02日|日|||||||
|兴业银行深圳|2013年05月|2018年05月10|||||||
|||||||9,000,000.00||9,000,000.00|
|高新区支行|10日|日|||||||
|招商银行深圳|2013年11月|2015年11月03|||||||
|||||||2,000,000.00||2,000,000.00|
|景田支行|29日|日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|43,599,340.57|--|43,599,340.64|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|
|不适用|0.00||||||

一年内到期的长期借款说明
无
（3）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|招银金融租赁有|2011-01-07至2016-01-07||||||
|||9,227,135.28|5.44%|944,501.88|10,171,637.16|保证借款|
|限公司|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|东亚银行有限公|2011-06-20至|||||
|||1,242,795.42|5.64%|1,242,795.42|保证借款|
|司|2017-04-11|||||
|中国建设银行(亚|2011-05-11至|||||
|||1,961,940.20|4.74%|1,961,940.20|保证借款|
|洲)股份有限公司|2019-01-27|||||
|永亨银行有限公|2011-03-01至|||||
|||1,094,292.82|4.74%|1,094,292.82|保证借款|
|司|2017-03-23|||||
|永隆银行有限公|2011-12-30至|||||
|||191,943.45|4.75%|191,943.45|保证借款|
|司|2016-12-30|||||

一年内到期的长期应付款的说明
无
28、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|一年内到应付期融资租赁款|99,528,267.00||
|一年内结转与资产相关的政府补助的递延收益|5,986,439.46|5,315,509.67|
|一年内到期的未实现的出售后以融资租赁租回收益|757,934.52|757,934.53|
|合计|106,272,640.98|6,073,444.20|

其他流动负债说明
一年内到期的应付融资租赁款主要是与迈石资本融资租赁有限公司开展的售后回租业务，租赁本金为人民币9,890万元，租赁期限为1年。
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|51,655,806.00|62,169,762.00|
|保证借款|60,857,142.76|71,142,857.07|
|信用借款|291,500,000.00|35,000,000.00|
|一年内到期的长期借款|-44,599,340.57|-43,599,340.64|
|合计|359,413,608.19|124,713,278.43|

长期借款分类的说明
无
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||借款起始|借款终止|||期末数||期初数||
|贷款单位|||币种|利率|||||
||日|日|||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|招商银行|||||||||
||2014年05|2016年05|||||||
|深圳景田|||人民币|||197,500,000.00|||
||月15日|月15日|||||||
|支行|||||||||
|平安银行|||||||||
||2012年06|2017年06|||||||
|深圳红树|||人民币|||60,857,142.76||71,142,857.07|
||月29日|月29日|||||||
|湾支行|||||||||
|招商银行|||||||||
||2014年06|2015年11|||||||
|深圳景田|||人民币|||60,000,000.00|||
||月30日|月03日|||||||
|支行|||||||||
|兴业银行|||||||||
||2013年05|2018年05|||||||
|深圳高新|||人民币|||36,000,000.00||40,500,000.00|
||月10日|月10日|||||||
|区支行|||||||||
|招商银行|||||||||
||2013年11|2015年11|||||||
|深圳景田|||人民币|||34,000,000.00||35,000,000.00|
||月29日|月03日|||||||
|支行|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|388,357,142.76|--|146,642,857.07|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
不适用
30、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|招银金融租赁有限公|2011-01-07至||||||
|||40,000,000.00|5.44%|715,793.61|15,431,693.13|保证借款|
|司|2016-01-07||||||
||2011-06-20至||||||
|东亚银行有限公司||6,040,818.00|5.64%|181,126.43|3,022,909.14|保证借款|
||2017-04-11||||||
|中国建设银行(亚洲)股|2011-05-11至||||||
|||9,922,500.00|4.74%|565,869.47|6,718,122.67|保证借款|
|份有限公司|2019-01-27||||||
||2011-03-01至||||||
|永亨银行有限公司||4,667,544.00|4.74%|102,817.86|2,148,102.85|保证借款|
||2017-03-23||||||
|永隆银行有限公司|2011-12-30至|936,684.00|4.75%|29,751.24|497,133.51||

||
|-|
|2016-12-30|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|招银金融租赁有限公司||15,431,693.13||19,358,655.43|
|中国建设银行(亚洲)股份有限公司|8,463,243.48|3,022,909.14|7,706,125.38|6,058,555.77|
|东亚银行有限公司|3,808,149.59|6,718,122.67|4,563,651.77|3,587,943.02|
|永亨银行有限公司|2,706,100.85|2,148,102.85|3,463,016.58|2,722,623.64|
|永隆银行有限公司|626,270.48|497,133.51|742,819.66|584,004.82|
|合计||27,817,961.30||32,311,782.68|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额0.00元。
31、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|与政府补助相关的递延收益|79,084,069.64|68,924,421.91|
|一年内结转并列示为流动负债部分|-4,136,883.05|-5,315,509.67|
|未实现的出售后以融资租赁租回收益|2,147,481.21|3,408,106.49|
|一年内结转并列示为流动负债部分|-757,934.52|-757,934.53|
|合计|76,336,733.28|66,259,084.20|

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||
|||本期新增补||||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|其他变动|期末余额||
|||助金额||||与收益相关|
||||额||||
|国家发改委专项建|||||||
||7,575,000.00||450,000.00||7,125,000.00|与收益相关|
|设资金|||||||
|清远东江资源节约|||||||
|和环境保护工程资|5,999,999.92||1,000,000.02||4,999,999.90|与收益相关|
|金|||||||
|总部中央环境保护|||||||
||7,566,765.60||178,041.54||7,388,724.10|与收益相关|
|专项基金|||||||
|再生能源资源节约|||||||
||5,745,833.46||424,999.98||5,320,833.50|与收益相关|
|和环境保护工程资|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|金|||||||
|总部废水处理改造|||||||
||3,482,599.99||875,400.00||2,607,199.99|与收益相关|
|工程项目|||||||
|园区开发补助资金|8,769,549.10|9,128,573.00|182,101.08||17,716,021.02|与收益相关|
|粤北污水处理专项|||||||
||5,000,000.00||||5,000,000.00|与资产相关|
|补贴款|||||||
|深圳市河道淤泥福|||||||
|永处理场二期污泥|5,000,000.00||||5,000,000.00|与资产相关|
|处置工程|||||||
|粤北代建项目|4,636,000.00||||4,636,000.00|与资产相关|
|人委居拨款|3,600,000.00||||3,600,000.00|与资产相关|
|南方城市污泥厌氧|||||||
|消化与安全运行技|2,686,000.00|920,000.00||1,297,000.00|2,309,000.00|与资产相关|
|术与装备|||||||
|宝安东江中央环境|||||||
||2,125,000.00||150,000.00||1,975,000.00|与收益相关|
|保护专项资金|||||||
|总部节能减排补贴|||||||
||1,560,000.01||||1,560,000.01|与资产相关|
|款|||||||
|总部废旧印刷线路|||||||
|板资源化利用关键|||||||
||940,000.00||||940,000.00|与资产相关|
|技术研究及集成示|||||||
|范项目|||||||
|总部含铜污泥项目|466,666.67||200,000.00||266,666.67|与收益相关|
|香港政府环保车辆|||||||
||213,182.16||123,039.00|8,343.71|81,799.45|与收益相关|
|购置补贴款|||||||
|市政污泥厌氧消化|||||||
||750,000.00||||750,000.00|与资产相关|
|产业化技术研究|||||||
|总部电子行业废水|||||||
|高效低耗型脱氮除|490,000.00||||490,000.00|与资产相关|
|磷技术开发与应用|||||||
|节能减排补贴款(龙|||||||
||720,000.00||||720,000.00|与资产相关|
|岗处置)|||||||
|企业发展奖励资金|||||||
||1,597,825.00||||1,597,825.00|与资产相关|
|(湖北东江)|||||||
|总部餐厨废弃物生|||||||
|||5,000,000.00|||5,000,000.00|与资产相关|
|物处理系统产业化|||||||
|合计|68,924,421.91|15,048,573.00|3,583,581.62|1,305,343.71|79,084,069.64|--|

不适用
32、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|225,714,561.40|5,850,000.00||115,782,280.00||121,632,280.00|347,346,841.40|

公司于2014年01月13日召开的2014年第一次临时股东大会、2014年第一次A股类别股东会、2014年第一次H股类别股东会已表决通过了公司限制性股票激励计划（草案修订稿）及其摘要，以及限制性股票激励计划实施考核办法及其相关事项，公司第四届董事会第五十六次会议于2014年01月23日审议确定2014年01月23日为授予日，审议通过了《关于调整公司2013年限制性股票激励计划首次授予的激励对象及限制性股票数量的议案》：将本次股权激励计划首次授予的激励对象由111人调整为104人，本次股权激励计划首次授予的限制性股票数量由611万股调整为585万股。公司调整的2013年限制性股票激励计划首次授予的激励对象及限制性股票数量的议案：本次股权激励计划新增的股票数量为5,850,000.00股，按授予价格19.37元/股计算的新增投资额为人民币113,314,500.00元，其中新增注册资本为人民币5,850,000.00元，授予日为2014年01月23日，由李永鹏等104名激励对象一次性缴足。
2014年6月10日本公司举行的2013年度股东大会、2014年第二次A股类别股东会及2014年第二次H股类别股东会审议通过了本公司2013年度利润分配预案，即以公司总股数231,564,561为基数，每股分派现金股利0.3元（含税），共计派发现金股利总额为人民币69,469,368.30元；以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增股本115,782,280股，本次公积金转增股本后公司总股数变更为347,346,841股。
33、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|855,365,333.07|107,464,500.00|115,782,280.00|847,047,553.07|
|其他资本公积||8,357,206.45||8,357,206.45|
|合计|855,365,333.07|115,821,706.45|115,782,280.00|855,404,759.52|

资本公积说明
资本公积金发生变动主要原因请见上述股本发生变动原因说明，另外因股本激励成本摊销，2014年上半年新增资本公积8,357,206.45元。
34、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|110,735,300.43|0.00|0.00|110,735,300.43|
|合计|110,735,300.43|||110,735,300.43|

35、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|1,050,279,781.79|--|
|调整后年初未分配利润|1,050,279,781.79|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|136,164,196.39|--|
|应付普通股股利|69,469,368.30||
|期末未分配利润|1,116,974,609.88|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
公司经2010年12月9号召开的第二次临时股东大会决议，本次发行前滚存的未分配利润将由发行前公司的老股东和发行完成后公司新增加的社会公众股东共同享有。
36、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|849,239,934.23|708,155,046.07|
|营业成本|571,290,073.47|472,627,360.57|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工业废物资源化利用|492,229,803.14|352,453,240.55|438,114,796.37|310,327,366.10|
|工业废物处理处置|154,830,423.13|69,724,107.63|112,005,286.40|44,016,662.78|
|市政废物处理处置|93,774,488.70|72,499,723.70|60,279,353.99|49,223,650.85|

||||||
|-|-|-|-|-|
|再生能源利用|28,705,218.17|18,439,718.77|33,023,463.46|22,631,213.84|
|环境工程及服务|55,818,202.26|45,635,185.80|45,086,249.60|31,977,320.45|
|贸易及其他|23,881,798.83|12,538,097.02|19,645,896.25|14,451,146.55|
|合计|849,239,934.23|571,290,073.47|708,155,046.07|472,627,360.57|

（3）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|深圳|266,250,723.50|141,729,477.34|193,594,593.38|105,872,665.32|
|珠三角地区|128,650,724.85|70,489,400.03|94,693,250.03|51,440,738.54|
|广东其它地区|66,891,193.63|44,413,716.23|63,353,203.75|42,463,968.92|
|广东省外地区|336,844,108.85|270,750,979.68|308,278,693.84|230,599,678.49|
|境外地区|50,603,183.40|43,906,500.19|48,235,305.07|42,250,309.30|
|合计|849,239,934.23|571,290,073.47|708,155,046.07|472,627,360.57|

（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|47,029,908.60|5.54%|
|第二名|43,538,228.14|5.13%|
|第三名|38,489,598.15|4.53%|
|第四名|37,933,548.27|4.47%|
|第五名|30,236,652.98|3.56%|
|合计|197,227,936.14|23.23%|

37、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
||||根据国家税收法规，本集团依照建造合同收入的|
|营业税|555,111.17|704,448.97||
||||3%及劳务收入的5%计缴营业税|
|城市维护建设税|2,054,032.55|2,245,154.86|应交流转税额7%、5%、1%|
||||教育费附加应缴流转税额3%，地方教育费附加应|
|教育费附加|1,566,554.52|1,718,006.05||
||||缴流转税额2%|

|||||
|-|-|-|-|
|资源税|0.00|0.00||
|其他|869.08|10,490.29||
|合计|4,176,567.32|4,678,100.17|--|

38、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用|15,031,171.99|17,692,191.20|
|合计|15,031,171.99|17,692,191.20|

39、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|管理费用|108,515,881.02|90,829,635.00|
|合计|108,515,881.02|90,829,635.00|

40、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|12,859,225.22|6,157,142.65|
|利息收入|-13,315,892.24|-13,845,140.65|
|汇兑损失||21,187.12|
|其他支出|550,630.23|554,139.17|
|合计|93,963.21|-7,112,671.71|

41、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|-156,640.00|-1,004,700.00|
|合计|-156,640.00|-1,004,700.00|

公允价值变动收益的说明
公允价值变动系公司以前年度在一级市场申购的股票因市场价格波动引起的。
42、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|22,737,334.23|7,798,162.91|
|处置长期股权投资产生的投资收益|1,004,820.69|3,080,000.00|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|2,673.00|67,721.63|
|其他|996,620.83||
|合计|24,741,448.75|10,945,884.54|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|无||||

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|深圳微营养|763,367.48|249,145.82|盈利能力提高|
|东江威立雅|21,434,017.62|6,148,039.52|盈利能力提高|
|深圳市莱索思|357,084.01|1,400,977.57|盈利能力下降|
||||2014年5月为联营公司,按权益|
|沿海固废|182,865.12|||
||||法确认损益，6月成为子公司|
|合计|22,737,334.23|7,798,162.91|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明本集团投资收益汇回，不存在重大限制。
43、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|2,789,950.45|959,458.42|
|合计|2,789,950.45|959,458.42|

44、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|101,778.93|344,324.98|101,778.93|
|其中：固定资产处置利得|101,778.93|344,324.98|101,778.93|
|政府补助|5,962,776.31|9,101,324.20|3,623,637.14|
|其他|216,875.03|290,144.16|216,875.03|
|合计|6,281,430.27|9,735,793.34|3,942,291.10|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与|是否属于非|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||收益相关|经常性损益|
|财政补贴-资源综合利用企业增值税退税|2,339,139.17|2,035,468.10|与收益相关|否|
|劳动就业补贴|4,055.52|3,528.31|与收益相关|是|
|国家发改委专项建设资金|450,000.00|450,000.00|与资产相关|是|
|清远东江资源节约和环境保护工程资金|1,000,000.02|1,000,000.02|与资产相关|是|
|中央环境保护专项基金|178,041.54|178,041.54|与资产相关|是|
|再生能源资源节约和环境保护工程资金|424,999.98|424,999.98|与资产相关|是|
|废水处理改造工程项目|875,400.00|875,400.00|与资产相关|是|
|园区开发补助资金|182,101.08||与资产相关|是|
|中央环境保护专项资金|150,000.00|150,000.00|与资产相关|是|
|含铜污泥项目|200,000.00|200,000.00|与资产相关|是|
|香港政府环保车辆购置补贴款|123,039.00|163,251.25|与资产相关|是|
|专利资助|31,000.00|16,600.00|与收益相关|是|
|纳税奖励|5,000.00||与收益相关|是|
|深圳市人居委龙岗区工业危险废物处理|||||
|||252,500.00|与收益相关|是|
|基地专项支助|||||
|科技金融发展项目志项引导资金||24,400.00|与收益相关|是|
|2012年江苏省第四批高新技术产品奖励||50,000.00|与收益相关|是|
|重点污染防治项目||173,000.00|与收益相关|是|
|2011-2012年度昆山市环境保护专项补||49,500.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|助资金在线监控|||||
|清洁生产财政补助||30,000.00|与收益相关|是|
|环保应急处置设备和物资设备专项补助||340,000.00|与收益相关|是|
|2009年深圳市高新技术产业专项补助资|||||
|||1,884,635.00|与收益相关|是|
|金|||||
|市民营及中小企业发展专项||800,000.00|与收益相关|是|
|合计|5,962,776.31|9,101,324.20|--|--|

45、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|103,891.30|196,118.12|103,891.30|
|其中：固定资产处置损失|103,891.30|196,118.12|103,891.30|
|对外捐赠|4,010,500.00|2,199,999.20|4,010,500.00|
|其他|122,547.49|260,885.89|122,547.49|
|合计|4,236,938.79|2,657,003.21|4,236,938.79|

46、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|17,259,912.34|14,946,246.99|
|合计|17,259,912.34|14,946,246.99|

47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|本期金额|上年同期金额|
|归属于本公司普通股股东的净利润|1|136,164,196.39|115,921,998.76|
|扣除所得税影响后归属于母公司普通股|2|1,384,967.23|3,464,017.61|
|股东净利润的非经常性损益||||
|扣除非经常性损益后的归属于本公司普|3=1-2|134,779,229.16|112,457,981.15|
|通股股东的净利润||||
|年初股份总数|4|225,714,561.00|150,476,374.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分|5|115,782,280.00|75,238,187.00|
|配等增加的股份数||||
|报告期因发行新股或债转股等增加的股|6|5,850,000.00|0|
|份数||||
|发行新股或债转股等增加股份下一月份|7|5||
|起至报告期期末的月份数||||
|报告期因回购等减少的股份数|8|||
|减少股份下一月份起至报告期期末的月|9|||
|份数||||
|报告期缩股数|10|||
|报告期月份数|11|6|6|
|发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ）|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|346,371,841.00|341,496,841.00|
|基本每股收益（Ⅰ）|13=1÷12|0.39|0.34|
|基本每股收益（Ⅱ）|14=3÷12|0.39|0.33|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息|15|||
|及其他影响因素||||
|转换费用|16|||
|所得税率|17|||
|可转换公司债券、认股权证、股份期权|18|||
|等转换或行权而增加的股份数||||
|稀释每股收益（Ⅰ）|19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|0.39|0.34|
|稀释每股收益（Ⅱ）|20=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|0.39|0.33|

48、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|外币财务报表折算差额|291,920.51|-681,002.26|
|小计|291,920.51|-681,002.26|
|合计|291,920.51|-681,002.26|

49、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|16,359,038.46|
|利息收入|13,315,892.24|
|单位及个人往来款|216,875.03|
|合计|29,891,805.73|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|经营费用|52,147,263.35|
|单位及个人往来款|4,486,667.73|
|合计|56,633,931.08|

（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|购买银行理财产品|49,000,000.00|
|代新购子公司支付原股东借款|25,614,611.56|
|合计|74,614,611.56|

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

|||
|-|-|
|保证金|6,560,000.00|
|合计|6,560,000.00|

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|发行股票中介机构费用|240,869.12|
|合计|240,869.12|

50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|156,711,714.66|130,554,700.10|
|加：资产减值准备|2,789,950.45|959,458.42|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|40,333,332.34|37,134,080.63|
|无形资产摊销|14,060,257.95|5,972,171.97|
|长期待摊费用摊销|29,230.01|666,348.10|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”|||
||45,015.48|202,248.68|
|号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|156,640.00|1,004,700.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|12,859,225.22|6,157,142.65|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-24,741,448.75|-10,945,884.54|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,106,208.84||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）||-19,193.89|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-59,044,248.51|-72,030,434.48|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-86,900,925.72|10,718,803.89|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|27,732,834.98|-4,380,428.18|
|经营活动产生的现金流量净额|82,925,369.27|105,993,713.35|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|842,714,451.97|1,037,719,917.74|
|减：现金的期初余额|934,877,455.89|1,016,889,376.48|

||||
|-|-|-|
|现金及现金等价物净增加额|-92,163,003.92|20,830,541.26|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|497,236,271.86||
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|87,000,000.00||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|7,335,763.08||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|79,664,236.92||
|4．取得子公司的净资产|87,457,460.55||
|流动资产|57,412,111.99||
|非流动资产|69,681,392.11||
|流动负债|39,578,294.19||
|非流动负债|57,749.36||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格||3,300,000.00|
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物||3,300,000.00|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物||24,863,258.78|
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||3,300,000.00|
|4．处置子公司的净资产||-15,717,436.81|
|流动资产||134,690,700.53|
|非流动资产||1,621,821.43|
|流动负债||152,029,958.77|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|842,714,451.97|934,877,455.89|
|其中：库存现金|398,661.93|241,276.35|
|可随时用于支付的银行存款|842,210,169.78|934,534,531.69|
|可随时用于支付的其他货币资金|5,555,620.26|101,647.85|
|三、期末现金及现金等价物余额|842,714,451.97|934,877,455.89|

八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例|组织机构代码|
|华保科技|控股子公司|有限责任公司|深圳市|姚琼|服务|550万元|100.00%|100.00%|783926298|
|韶关绿然|控股子公司|有限责任公司|韶关市|陈曙生|工业|16,000万元|100.00%|100.00%|79299871X|
|力信服务|控股子公司|有限责任公司|香港|不适用|服务|港币1,000万元|100.00%|100.00%|不适用|
|东江松藻|控股子公司|有限责任公司|重庆市|谢亨华|工业|3,321.04万元|93.86%|80.00%|696596868|
|珠海清新|控股子公司|有限责任公司|珠海市|刁伟华|工业|900万元|75.00%|75.00%|732179587|
|清远新绿|控股子公司|有限责任公司|清远市|陈曙生|工业|5,216万元|62.50%|62.50%|768417348|
|嘉兴德达|控股子公司|有限责任公司|嘉善县|邹鸿图|工业|4,200万元|51.00%|51.00%|254836027|
|亚洲气候|控股子公司|有限责任公司|香港|不适用|控股|港币946.14万元|100.00%|100.00%|不适用|
|东莞恒建|控股子公司|有限责任公司|东莞市|李永鹏|工业|3,900万元|100.00%|100.00%|782964540|
|再生资源公司|控股子公司|有限责任公司|深圳市|陈曙生|工业|100万元|100.00%|100.00%|755694530|
|东江华瑞|控股子公司|有限责任公司|深圳市|李永鹏|工业|2,500万元|62.00%|60.00%|755672809|
|龙岗东江|控股子公司|有限责任公司|深圳市|廖若岸|工业|10,000万元|54.00%|54.00%|750498397|
|惠州东江|控股子公司|有限责任公司|惠州市|刁伟华|工业|500万元|100.00%|100.00%|738594407|
|千灯三废|控股子公司|有限责任公司|昆山市|邹鸿图|工业|3,000万元|51.00%|56.00%|762827004|
|昆山昆鹏|控股子公司|有限责任公司|昆山市|邹鸿图|工业|660万元|51.00%|51.00%|725182702|
|清远东江|控股子公司|有限责任公司|清远市|黄博|工业|17,246.95万元|100.00%|100.00%|664960362|
|青岛东江|控股子公司|有限责任公司|青岛市|谢亨华|工业|1,500万元|100.00%|100.00%|675268718|
|湖南东江|控股子公司|有限责任公司|邵阳市|贾子良|工业|1,000万元|95.00%|95.00%|668585045|
|成都危废|控股子公司|有限责任公司|成都市|李永鹏|工业|1,000万元|100.00%|100.00%|728085895|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|再生能源公司|控股子公司|有限责任公司|深圳市|贾子良|工业|9,032.45万元|100.00%|100.00%|786560404|
|韶关东江|控股子公司|有限责任公司|韶关市|陈曙生|工业|500万元|100.00%|100.00%|782025746|
|宝安东江|控股子公司|有限责任公司|深圳市|贾子良|工业|1,000万元|100.00%|100.00%|674839742|
|香港东江|控股子公司|有限责任公司|香港|不适用|服务|港币2,470.00万元|100.00%|100.00%|不适用|
|东江物业|控股子公司|有限责任公司|深圳市|兰永辉|服务|100万元|100.00%|100.00%|699086185|
|云南东江|控股子公司|有限责任公司|昆明市|谢亨华|工业|1,000万元|100.00%|100.00%|560058446|
|东江运输|控股子公司|有限责任公司|惠州市|李永鹏|服务|3,400万元|100.00%|100.00%|688636380|
|产品贸易公司|控股子公司|有限责任公司|深圳市|李永鹏|贸易|200万元|100.00%|100.00%|582711805|
|湖北东江|控股子公司|有限责任公司|湖北孝昌县|陈曙生|工业|1,000万元|100.00%|100.00%|58824921X|
|江门东江|控股子公司|有限责任公司|江门市|李永鹏|工业|5,000万元|100.00%|100.00%|56831604|
|东江上田|控股子公司|有限责任公司|深圳市|陈曙生|服务|1,000万元|51.00%|51.00%|88640941|
|盐城固废|控股子公司|有限责任公司|盐城市|刘斌|工业|870万元|60.00%|66.67%|75000021-0|
|合肥新冠|控股子公司|有限责任公司|合肥市|贾子良|工业|1000万元|100.00%|100.00%|79642059-5|
|南昌新冠|控股子公司|有限责任公司|南昌市|贾子良|工业|1000万元|100.00%|100.00%|78145281-8|
|恺达运输|控股子公司|有限责任公司|深圳市|李永鹏|服务|100万元|100.00%|100.00%|30616405-9|

2、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|本企业持股比例|本企业在被投资单位表决权比例|关联关系|组织机构代码|
|一、合营企业||||||||||
|东江威立雅|有限责任公司|惠州市|李永鹏|工业|6000万元|51.00%|50.00%|-|774022166|
|二、联营企业||||||||||
|深圳莱索思|有限责任公司|深圳市|王志良|工业|3,500万元|49.00%|42.86%||723030633|
|深圳微营养|有限责任公司|深圳市|Frederick A.Steward|贸易服务|200万元|38.00%|40.00%||755672745|

3、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易|关联交易定价方式及|||||
|关联方||||占同类交易||占同类交易|
||内容|决策程序|金额||金额||
|||||金额的比例||金额的比例|
|东江威立雅|接受劳务|协议价及董事会批淮|9,424,976.31|13.52%|1,108,491.36|2.52%|
|深圳莱索思|接受劳务|协议价及董事会批淮|2,100,507.18|0.60%|||
|深圳莱索思|购买商品|协议价及董事会批淮|||5,687,062.76|1.83%|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方式及||||占同类交|
|关联方|关联交易内容|||占同类交易|||
|||决策程序|金额||金额|易金额的|
|||||金额的比例|||
|||||||比例|
|东江威立雅|废物处理服务|协议价及董事会批准|7,627,359.80|4.93%|682,267.93|0.61%|
|东江威立雅|原材料销售|协议价及董事会批准|41,164.97|0.17%|82,444.87|0.42%|
|东江威立雅|运输费|协议价及董事会批准|1,258,108.11|0.26%|812,151.36|0.19%|
|深圳莱索思|原材料销售|协议价及董事会批准|22,899.15|0.10%|30,769.23|0.16%|
|深圳微营养|库存商品销售|协议价及董事会批准|43,538,318.15|8.85%|48,031,864.59|10.96%|

（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价|本报告期确认|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||依据|的租赁收益|
||||2012年10月|2016年10月|||
|本公司|深圳微营养|房屋|||协议价|58,767.30|
||||14日|13日|||

（3）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||经履行完毕|
|本公司，张维仰|韶关绿然|90,000,000.00|2012年06月27日|2017年06月27日|否|
|张维仰|香港力信|6,040,818.00|2011年06月20日|2017年05月16日|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|香港东江|香港力信|11,764,116.00|2011年03月01日|2018年12月23日|否|
|本公司|宝安东江|35,000,000.00|2010年04月30日|2015年04月30日|否|
|本公司|再生能源|60,000,000.00|2011年06月02日|2016年06月02日|否|
|本公司|再生能源|40,000,000.00|2011年01月04日|2016年01月04日|否|
|本公司|香港力信|7,862,000.00|2011年06月17日|2014年06月29日|是|
|本公司|香港力信|8,500,000.00|2014年06月10日|2015年06月10日|否|
|本公司|香港力信|7,938,000.00|2012年02月04日|2014年11月23日|否|
|本公司|香港力信|873,180.00|2012年03月26日|2016年03月26日|否|
|本公司|香港力信|2,111,508.00|2014年01月27日|2019年01月27日|否|
|本公司|清远新绿|78,000,000.00|2014年05月29日|2015年05月29日|否|
|本公司|惠州东江|30,000,000.00|2014年05月29日|2015年05月29日|否|

关联担保情况说明
4、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|东江威立雅|2,924,230.88||327,770.00||
||深圳莱索思|11,550.00||600.00||
||深圳微营养|24,913,579.24||27,104,025.78||
|合计||27,849,360.12||27,432,395.78||
|应收票据|深圳微营养|1,402,750.00||5,778,580.00||
|合计||1,402,750.00||5,778,580.00||
|其他应收款|东江威立雅|27,288.59||96,382.17||
|合计||27,288.59||96,382.17||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|项目名称|关联方|||
|应付账款|东江威立雅|4,466,812.22|1,409,102.54|
||深圳莱索思|0.00|1,300,465.90|
|合计||4,466,812.22|2,709,568.44|
|其他应付款|深圳微营养|14,675.30|14,675.30|

|||||
|-|-|-|-|
||深圳莱索思|22,054.19|122,842.01|
|合计||36,729.49|137,517.31|

九、股份支付
1、股份支付总体情况
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|5,850,000股|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0|

股份支付情况的说明
公司向部分董事、高级管理人员及核心骨干员工共104人以19.37元/股的价格首次授予585万股限制性股票，2014年1月23日为公司本次股权激励计划的首次授予日。有关A股限制性股票激励计划的完整信息详见公司已对外发布的公告。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
||选用Black-Scholes期权定价模型对公司股票期权的|
||公允价值进行测算限制性股票公允价值测算方法：每|
||份限制性股票公允价值=C-P-X×（（1+R）n-1）。其中:|
|授予日权益工具公允价值的确定方法||
||C为一份看涨期权价值；P为一份看跌期权价值；X|
||为限制性股票授予价格；R为资金收益率；N为限制|
||性股票购股资金投资年限|
|对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法|按各解锁期的业绩条件估计确定|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额|8,357,206.45|
|以权益结算的股份支付确认的费用总额|8,357,206.45|

3、以股份支付服务情况
单位：元
|||
|-|-|
|以股份支付换取的职工服务总额|8,357,206.45|
|以股份支付换取的其他服务总额|-|

十、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本集团就合营企业东江威立雅的贷款融资向银行提供于2014年6月30日仍然生效的财务担保共0.00元
（2013年：40,000,000.00元），年内的最高担保金额为0元（2013年：40,000,000.00元）。
其他或有负债及其财务影响
由于本集团采用的收集及处理工业废料的现有方法，本集团自其成立以来尚未就环境修复而招致任何重大支出。然而，并无保证中国有关当局于未来不会实施严格环保政策或环境修复的准则，导致本集团采取环保措施。本集团的财务状况可能因该等新环保政策及或准则规定的环保责任而受到不利影响。
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
||||
|-|-|-|
|项目|2014年|2013年12月31日|
|已签约但尚未于财务报表中确认的投资支出|||
|增资及收购厦门绿洲|315,000,000.00||
|注册投资成立新公司|6,000,000.00||
|已签约但尚未于财务报表中确认的资本性支出|||
|- 在建工程|80,868,531.71|100,715,550.52|
|- 购买机器设备|10,703,632.50|8,382,100.00|
|合计|412,572,164.21|109,097,650.52|

十二、资产负债表日后事项
十三、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累|||
|||本期公允价值||本期计提的减||
|项目|期初金额||计公允价值变||期末金额|
|||变动损益||值||
||||动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且||||||
|其变动计入当期损益||||||
||2,007,400.00|-156,640.00|-1,161,340.00||1,850,760.00|
|的金融资产（不含衍||||||
|生金融资产）||||||
|金融资产小计|2,007,400.00|-156,640.00|-1,161,340.00||1,850,760.00|
|投资性房地产|53,630,900.00||||53,630,900.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|上述合计|55,638,300.00|-156,640.00|-1,161,340.00|55,481,660.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|

2、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变|计入权益的累计公|本期计提的减||
|项目|期初金额||||期末金额|
|||动损益|允价值变动|值||
|金融资产||||||
|金融资产小计|15,729,939.99||||10,021,670.89|
|金融负债|18,707,162.46||||31,671,908.17|

3、年金计划主要内容及重大变化
不适用
4、其他
不适用
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合|106,082,924.94|69.54%|7,610,415.44|7.17%|64,835,071.84|65.94%|6,779,642.39|10.46%|
|关联方组合|45,637,540.22|29.91%|||32,159,042.25|32.71%|||
|组合小计|151,720,465.16|99.45%|7,610,415.44|5.02%|96,994,114.09|98.65%|6,779,642.39|6.99%|
|单项金额虽不重|||||||||
|大但单项计提坏|||||||||
||841,282.32|0.55%|841,282.32|100.00%|1,328,790.32|1.35%|1,328,790.32|100.00%|
|账准备的应收账|||||||||
|款|||||||||
|合计|152,561,747.48|--|8,451,697.76|--|98,322,904.41|--|8,108,432.71|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数|||
|账龄|账面余额||||账面余额|||
|||||坏账准备|||坏账准备|
||金额||比例||金额|比例||
|1年以内||||||||
|其中：||--|--|--|--|--|--|
|0-90天||66,479,173.04|1.50%|997,187.59|43,119,561.90|1.50%|646,793.44|
|91-180天||24,028,858.10|3.00%|720,865.75|8,634,052.49|3.00%|259,021.58|
|181-365天||5,396,143.13|5.00%|269,807.16|2,701,798.43|5.00%|135,089.93|
|1年以内小计||95,904,174.27||1,987,860.50|54,455,412.82||1,040,904.95|
|1至2年||3,213,723.44|20.00%|642,744.69|5,051,905.85|20.00%|1,010,381.18|
|2至3年||3,970,433.98|50.00%|1,985,217.00|1,198,793.82|50.00%|599,396.91|
|3年以上||2,994,593.25|100.00%|2,994,593.25|4,128,959.35|100.00%|4,128,959.35|
|合计||106,082,924.94|--|7,610,415.44|64,835,071.84|--|6,779,642.39|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|宝安区沙井沙头宝讯电子厂|735,708.53|735,708.53|100.00%|无法收回|
|阳新县银源环保科技有限责任公司|100,000.00|100,000.00|100.00%|无法收回|
|其他（10万元以下）|5,573.79|5,573.79|100.00%|无法收回|
|合计|841,282.32|841,282.32|--|--|

（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||易产生|
|联能科技（深圳||2014年05月31||||
||）货款||487,508.00|长期挂账，无法收回|否|
|有限公司||日||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|宝安区沙井沙头||2014年05月31||||
||货款||244,932.27|长期挂账，无法收回|否|
|宝讯电子厂||日||||
|诠脑电子（深圳）||2014年05月31||||
||货款||230,000.00|长期挂账，无法收回|否|
|有限公司||日||||
|莱芜钢铁集团新||2014年07月31||||
||货款||85,510.99|长期挂账，无法收回|否|
|泰铜业有限公司||日||||
|小单位合计（5||2014年05月31||||
||货款||48,459.68|长期挂账，无法收回|否|
|万元以下）||日||||
|合计|--|--|1,096,410.94|--|--|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|深圳市财政局|独立第三方|45,569,433.86|1-2年|29.87%|
|清远新绿|子公司|17,874,397.04|1年以内|11.72%|
|东莞恒建|子公司|8,503,293.17|1年以内|5.57%|
|东江华瑞|子公司|6,211,863.90|1年以内|4.07%|
|无锡深南电路工程|独立第三方|5,784,000.00|1年以内|3.79%|
|合计|--|83,942,987.97|--|55.02%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|清远新绿|子公司|17,874,397.04|11.72%|
|东莞恒建|子公司|8,503,293.17|5.57%|
|东江华瑞|子公司|6,211,863.90|4.07%|
|再生资源|子公司|4,475,095.32|2.93%|
|惠州东江|子公司|2,954,391.31|1.94%|
|东江威立雅|合营公司|2,920,915.88|1.91%|
|龙岗东江|子公司|2,695,152.00|1.77%|
|产品贸易|子公司|2,431.60|0.00%|
|合计|--|45,637,540.22|29.91%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|5,701,344.38|0.79%|518,638.90|9.10%|2,114,918.30|0.35%|488,028.31|23.08%|
|关联方组合|700,048,003.14|96.85%|||591,044,585.18|96.68%|||
|押金组合|15,274,882.69|2.11%|||15,605,761.85|2.55%|||
|组合小计|721,024,230.21|99.75%|518,638.90|0.07%|608,765,265.33|99.57%|488,028.31|0.08%|
|单项金额虽不重|||||||||
|大但单项计提坏|||||||||
||1,800,000.00|0.25%|1,800,000.00|100.00%|2,600,000.00|0.43%|2,600,000.00|100.00%|
|账准备的其他应|||||||||
|收款|||||||||
|合计|722,824,230.21|--|2,318,638.90|--|611,365,265.33|--|3,088,028.31|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|0-90天|4,801,474.92|1.50%|72,022.12|1,486,802.87|1.50%|22,302.04|
|91-180天|142,736.97|3.00%|4,282.11|4,484.72|3.00%|134.54|
|181-365天|229,878.60|5.00%|11,493.93|26,297.34|0.05%|1,314.87|
|1年以内小计|5,174,090.49||87,798.16|1,517,584.93||23,751.45|
|1至2年|75,959.73|20.00%|15,191.95|125,300.18|20.00%|25,060.04|
|2至3年|71,290.74|50.00%|35,645.37|65,632.74|50.00%|32,816.37|
|3年以上|380,003.42|100.00%|380,003.42|406,400.45|100.00%|406,400.45|
|合计|5,701,344.38|--|518,638.90|2,114,918.30|--|488,028.31|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|武汉强盛环保产品有限公司|1,000,000.00|1,000,000.00|100.00%|无法收回|
|铙志君|500,000.00|500,000.00|100.00%|无法收回|
|深圳市凯翔实业发展有限公司|300,000.00|300,000.00|100.00%|无法收回|
|合计|1,800,000.00|1,800,000.00|--|--|

（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||交易产生|
|惠州市盛天瀚实业有限||||||
||往来款|2014年05月31日|500,000.00|无法收回|否|
|公司||||||
|薜瑶春|往来款|2014年05月31日|300,000.00|无法收回|否|
|小单位合计|往来款|2014年05月31日|332,430.16|无法收回|否|
|合计|--|--|1,132,430.16|--|--|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||总额的比例|
|韶关绿然再生资源发展有限公司|子公司|275,864,896.57|1-2年|38.16%|
|湖南东江环保投资发展有限公司|子公司|99,801,697.76|2-3年|13.81%|
|清远市东江环保技术有限公司|子公司|55,526,066.61|1-2年|7.68%|
|惠州市东江环保技术有限公司|子公司|44,271,863.05|1年以内|6.12%|
|深圳市东江环保再生资源有限公司|子公司|39,436,368.07|1年以内|5.46%|
|合计|--|514,900,892.06|--|71.23%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

|||||
|-|-|-|-|
|韶关绿然|子公司|275,864,896.57|38.16%|
|湖南东江|子公司|99,801,697.76|13.81%|
|清远东江|子公司|55,526,066.61|7.68%|
|惠州东江|子公司|44,271,863.05|6.12%|
|再生资源|子公司|39,436,368.07|5.46%|
|江门东江|子公司|35,613,450.87|4.93%|
|湖北东江|子公司|29,248,278.51|4.05%|
|云南东江|子公司|22,325,507.63|3.09%|
|宝安东江|子公司|18,769,748.20|2.60%|
|青岛东江|子公司|18,500,000.00|2.56%|
|香港东江|子公司|15,094,922.34|2.09%|
|韶关东江|子公司|14,579,600.86|2.02%|
|东莞恒建|子公司|11,959,008.66|1.65%|
|成都危废|子公司|9,063,300.00|1.25%|
|东江贸易|子公司|6,873,986.38|0.95%|
|东江华瑞|子公司|1,174,051.37|0.16%|
|清远新绿|子公司|900,891.27|0.12%|
|龙岗东江|子公司|506,636.97|0.07%|
|重庆松藻|子公司|250,000.00|0.03%|
|昆山千灯|子公司|219,748.00|0.03%|
|威立雅|子公司|27,288.59|0.00%|
|东江物业|子公司|22,800.00|0.00%|
|广东上田|子公司|14,220.02|0.00%|
|惠州运输|子公司|1,826.74|0.00%|
|珠海清新|子公司|1,800.00|0.00%|
|华保科技|子公司|44.67|0.00%|
|合计|--|700,048,003.14|96.83%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投||在被投资||||
|||||||||||本期||
||||||||在被投资|单位持股||||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|||减值准|计提|本期现|
||||||||单位表决|比例与表||||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|||备|减值|金红利|
||||||||权比例|决权比例||||
|||||||例||||准备||
|||||||||不一致的||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||说明||
|惠州东|成本法|6,458,35|6,458,35||6,458,35|100.00||||
||||||||100.00%|||
|江|核算|2.90|2.90||2.90|%||||
|成都危|成本法|6,400,00|6,105,46||6,105,46|100.00||||
||||||||100.00%|||
|废|核算|0.00|1.13||1.13|%||||
|龙岗东|成本法|46,350,0|46,350,0||46,350,0||||10,800,0|
|||||||54.00%|54.00%|||
|江|核算|00.00|00.00||00.00||||00.00|
|再生资|成本法|2,093,96|2,093,96||2,093,96|100.00||||
||||||||100.00%|||
|源公司|核算|6.50|6.50||6.50|%||||
|昆山昆|成本法|3,438,97|3,438,97||3,438,97||||510,000.|
|||||||51.00%|51.00%|||
|鹏|核算|0.01|0.01||0.01||||00|
|东江华|成本法|15,500,0|15,500,0||15,500,0|||||
|||||||62.00%|60.00%|||
|瑞|核算|00.00|00.00||00.00|||||
|千灯三|成本法|3,916,80|3,916,80||3,916,80||||2,550,00|
|||||||51.00%|56.00%|||
|废|核算|0.00|0.00||0.00||||0.00|
|韶关东|成本法|5,000,00|5,000,00||5,000,00|100.00||||
||||||||100.00%|||
|江|核算|0.00|0.00||0.00|%||||
|香港东|成本法|22,755,7|22,755,7||22,755,7|100.00||||
||||||||100.00%|||
|江|核算|70.00|70.00||70.00|%||||
|再生能|成本法|90,324,5|90,324,5||90,324,5|100.00||||
||||||||100.00%|||
|源公司|核算|00.00|00.00||00.00|%||||
|清远东|成本法|172,469,|172,469,||172,469,|100.00||||
||||||||100.00%|||
|江|核算|500.00|500.00||500.00|%||||
|湖南东|成本法|9,500,00|9,500,00||9,500,00|||||
|||||||95.00%|95.00%|||
|江|核算|0.00|0.00||0.00|||||
|韶关绿|成本法|329,533,|280,800,|48,733,5|329,533,|100.00||||
||||||||100.00%|||
|然|核算|500.00|000.00|00.00|500.00|%||||
|宝安东|成本法|17,230,1|17,230,1||17,230,1|100.00||||
||||||||100.00%|||
|江|核算|02.04|02.04||02.04|%||||
|华保科|成本法|5,500,00|5,500,00||5,500,00|100.00||||
||||||||100.00%|||
|技|核算|0.00|0.00||0.00|%||||
|青岛东|成本法|15,000,0|15,000,0||15,000,0|100.00||||
||||||||100.00%|||
|江|核算|00.00|00.00||00.00|%||||
|云南东|成本法|10,000,0|10,000,0||10,000,0|100.00||||
||||||||100.00%|||
|江|核算|00.00|00.00||00.00|%||||
|东江物|成本法|1,000,00|1,000,00||1,000,00|100.00||||
||||||||100.00%|||
|业|核算|0.00|0.00||0.00|%||||
|产品贸|成本法|2,000,00|2,000,00||2,000,00|100.00||||
||||||||100.00%|||
|易公司|核算|0.00|0.00||0.00|%||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|东江运|成本法|34,000,0|34,000,0||34,000,0|100.00|||||
||||||||100.00%||||
|输|核算|00.00|00.00||00.00|%|||||
|湖北东|成本法|10,000,0|10,000,0||10,000,0|100.00|||||
||||||||100.00%||||
|江|核算|00.00|00.00||00.00|%|||||
|清远新|成本法|68,750,0|68,750,0||68,750,0|||||5,000,00|
|||||||62.50%|62.50%||||
|绿|核算|00.00|00.00||00.00|||||0.00|
|珠海清|成本法|18,104,5|18,104,5||18,104,5||||||
|||||||75.00%|75.00%||||
|新|核算|98.13|98.13||98.13||||||
|嘉兴德|成本法|30,183,6|30,183,6||30,183,6||||||
|||||||51.00%|51.00%||||
|达|核算|00.00|00.00||00.00||||||
|江门东|成本法|50,000,0|50,000,0||50,000,0|100.00|||||
||||||||100.00%||||
|江|核算|00.00|00.00||00.00|%|||||
|东莞恒|成本法|76,083,4|76,083,4||76,083,4|100.00|||||
||||||||100.00%||||
|建|核算|04.82|04.82||04.82|%|||||
|东江上|成本法|5,100,00|5,100,00||5,100,00||||||
|||||||51.00%|51.00%||||
|田|核算|0.00|0.00||0.00||||||
|武汉云|成本法|1,800,00|1,800,00|-1,800,0|||||||
|||||||11.00%|11.00%||||
|峰|核算|0.00|0.00|00.00|||||||
|沿海固|成本法|51,382,8||51,382,8|51,382,8||||||
|||||||60.00%|60.00%||||
|体|核算|65.12||65.12|65.12||||||
|恺达运|成本法|1,000,00||1,000,00|1,000,00|100.00|||||
||||||||100.00%||||
|输|核算|0.00||0.00|0.00|%|||||
|厦门绿|成本法|60,000,0||60,000,0|60,000,0||||||
|||||||20.00%|20.00%||||
|洲|核算|00.00||00.00|00.00||||||
|东江威|权益法|22,440,0|68,606,8|21,434,0|90,040,8||||||
|||||||51.00%|50.00%||||
|立雅|核算|00.00|55.05|17.62|72.67||||||
|深圳微|权益法|760,000.|3,247,07|763,367.|4,010,44||||529,64||
|||||||38.00%|40.00%||||
|营养|核算|00|8.68|48|6.16||||9.00||
|深圳莱|权益法|20,894,1|30,432,0|357,084.|30,789,1||||||
|||||||49.00%|42.86%||||
|索思|核算|76.47|25.45|01|09.46||||||
|||1,214,97|1,111,75|181,870,|1,293,62||||529,64|18,860,0|
|合计|--|||||--|--|--|||
|||0,105.99|0,984.71|834.23|1,818.94||||9.00|00.00|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|主营业务收入|477,972,665.94|397,783,777.29|
|合计|477,972,665.94|397,783,777.29|
|营业成本|327,990,237.07|260,162,853.02|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工业废物资源化利用|257,713,745.27|181,077,103.43|254,562,700.44|187,744,160.83|
|工业废物处理处置|85,135,150.16|42,079,413.05|74,196,507.83|26,504,086.89|
|市政废物处理处置|72,578,479.53|56,248,753.66|28,260,626.25|20,324,756.88|
|再生能源利用|||||
|环境工程及服务|57,299,320.89|48,285,914.23|34,458,322.90|24,421,441.92|
|贸易及其他|5,245,970.09|299,052.70|6,305,619.87|1,168,406.50|
|合计|477,972,665.94|327,990,237.07|397,783,777.29|260,162,853.02|

（3）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|深圳|222,532,635.42|148,098,768.65|171,021,575.21|103,659,538.10|
|珠三角地区|66,720,606.45|45,089,397.45|133,344,374.30|92,048,271.40|
|广东其它地区|86,576,826.01|60,535,153.40|14,131,796.50|8,933,253.46|
|广东省外地区|102,142,598.06|74,266,917.57|79,286,031.28|55,521,790.06|
|境外地区|||||
|合计|477,972,665.94|327,990,237.07|397,783,777.29|260,162,853.02|

（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|38,489,598.15|8.05%|
|第二名|30,236,652.98|6.33%|
|第三名|23,988,540.28|5.02%|
|第四名|20,610,000.00|4.31%|

||||
|-|-|-|
|第五名|15,785,705.98|3.30%|
|合计|129,110,497.39|27.01%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|18,860,000.00|27,012,500.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|22,737,334.23|7,798,162.91|
|处置长期股权投资产生的投资收益|1,004,820.69|3,080,000.00|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|2,673.00|67,721.63|
|合计|42,604,827.92|37,958,384.54|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|昆山市昆鹏环境技术有限公司|510,000.00|510,000.00||
|昆山市千灯三废净化有限公司|2,550,000.00|5,100,000.00||
|清远市新绿环境技术有限公司|5,000,000.00|1,562,500.00||
|深圳市龙岗区东江工业废物处置有||||
||10,800,000.00|||
|限公司||||
|深圳东江华瑞科技有限公司||19,840,000.00||
|合计|18,860,000.00|27,012,500.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|深圳微营养|763,367.48|249,145.82||
|东江威立雅|21,434,017.62|6,148,039.52||
|深圳市莱索思|357,084.01|1,400,977.57||
|沿海固废|182,865.12|||
|合计|22,737,334.23|7,798,162.91|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|117,586,637.10|125,018,686.78|
|加：资产减值准备|1,802,716.74|815,299.66|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|11,526,499.32|10,411,721.08|
|无形资产摊销|6,646,016.10|223,188.66|
|长期待摊费用摊销|52,000.02|26,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||65,898.90|-67.71|
|填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|156,640.00|1,004,700.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|11,030,534.92|1,221,006.70|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-42,604,827.92|-37,958,384.54|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-12,040,151.22|-10,982,890.74|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-64,704,722.38|-10,328,066.81|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|63,254,575.90|4,868,500.69|
|经营活动产生的现金流量净额|92,771,817.48|84,319,693.77|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|521,644,812.33|686,619,041.84|
|减：现金的期初余额|539,240,795.08|667,738,198.05|
|现金及现金等价物净增加额|-17,595,982.75|18,880,843.79|

十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-2,112.37||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标|||
||3,623,637.14||
|准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|996,620.83||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金|||
||-153,967.00||
|融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易|||

||||
|-|-|-|
|性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-3,916,172.46||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|1,004,820.69||
|减：所得税影响额|-13,812.58||
|少数股东权益影响额（税后）|181,672.18||
|合计|1,384,967.23|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.66%|0.390|0.390|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||5.61%|0.390|0.390|
|股股东的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|变动率|变动原因分析|
|应收账款|292,219,785.31|179,584,250.23|62.72%|主要是家电拆解基金补贴款迟迟未发放以及公司规模扩大,营业收入增加所致|
|预付款项|146,672,323.82|102,659,646.18|42.87%|预付工程款增加尚未结算所致|
|其他流动资产|64,000,000.00|15,000,000.00|326.67%|报告期子公司购买短期银行保本保证收益型理财产品增加所致|
|长期股权投资|184,310,779.29|103,556,310.18|77.98%|按权益法核算的本期合营及联营企业的损益以及本期对厦门绿洲增资收购所致|
|商誉|151,642,686.15|99,534,307.16|52.35%|本报告期溢价收购沿海固废、南昌新冠、合肥新冠三家子公司所致|
|短期借款|98,176,633.16|265,724,000.00|-63.05%|短期借款到期还款所致|
|应付职工薪酬|9,399,930.72|33,478,555.80|-71.92%|报告期内发放了上年末计提的年终奖所致|
|应交税费|4,634,826.93|-109,901.02|-4317.27%|报告期营业收入增加导致应交增值税及其他税金增加|
|应付股利|17,678,250.00|||因办理支付手续需一定时间，报告期末尚未支付的2013年度利润分配方案中的H股股利以及按有关规定尚未支付的股权激励股份股利|

报告期内尚未支付的股权收购款及增其他应付款 110,759,070.92 46,631,782.14 137.52%
资款
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他流动负债|106,272,640.98|6,073,444.20|1649.79%|本期新增的期限为一年的售后租回融资款|
|长期借款|359,413,608.19|124,713,278.43|188.19%|根据公司融资计划，本期新增的长期借款|
|实收资本|347,346,841.40|225,714,561.40|53.89%|报告期实施了股权激励方案及2013年度利润分配方案所致|
|外币报表折算差额|-35,435.71|-327,356.22|-89.18%|市场汇率变动所致|
|财务费用|93,963.21|-7,112,671.71|-101.32%|报告期银行贷款增加导致银行利息支出增加以及随着募集投资投入使用，银行存款利息收入减少所致|
|资产减值损失|2,789,950.45|959,458.42|190.78%|本期坏账准备增加所致|
|公允价值变动收益|-156,640.00|-1,004,700.00|-84.41%|市场价格变动所致|
|投资收益|24,741,448.75|10,945,884.54|126.03%|本期合营及联营企业盈利能力增加所致|
|营业外收入|6,281,430.27|9,735,793.34|-35.48%|本期政府补贴减少|
|营业外支出|4,236,938.79|2,657,003.21|59.46%|本期对外捐赠增加|
|少数股东损益|20,547,518.27|14,632,701.34|40.42%|非全资子公司盈利能力增加|
|取得投资收益所收到的现金|999,293.83|759,641.63|31.55%|本期收到的银行理财产品收益增加|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|217,048,550.68|115,222,616.40|88.37%|根据公司计划，本期加大了资产的投入|
|支付其他与投资活动有关的现金|74,614,611.56|31,820,013.34|134.49%|本期子公司购买银行保本型理财产品金额增加|
|吸收投资收到的现金|113,314,500.00|||本期实施股权激励款|
|取得借款收到的现金|439,200,633.16|223,323,000.00|96.67%|根据公司融资计划，本期银行贷款增加所致|
|偿还债务支付的现金|279,594,899.20|97,783,959.29|185.93%|银行贷款到期还款增加|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|84,074,752.36|26,313,599.70|219.51%|子公司分配利润增加|
|支付其他与筹资活动有关的现金|240,869.12|11,415,035.00|-97.89%|本期保证金减少所致|

东江环保股份有限公司
2014年8月12日