杭州平治信息技术股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZF10410号杭州平治信息技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对杭州平治信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
四、鉴证结论
我们认为，贵公司 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］ 44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金 2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二○一九年四月二十五日
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2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
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关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，本公司将2018年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2620号《关于核准杭州平治信息技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，杭州平治信息技术股份有限公司由主承销商（保荐人）中国民族证券有限责任公司采用网上资金申购定价发行的方式发行人民币普通股（A股）1,000万股，发行价格为 12.04元/股。募集资金总额为人民币 120,400,000.00元，扣除总发行费用 31,950,000.00元后的募集资金为人民币88,450,000.00元。
上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016年 12月6日出具信会师报字[2016]第610917号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
(二) 2018年度募集资金使用情况及结余情况
公司首次公开发行募集资金净额为8,845.00万元，截至2018年12月31日，本公司募集资金已使用完毕。
截至2018年12月31日，本公司募集资金实际使用情况及余额如下：直接投入承诺投资项目8,857.01万元（其中利息收入12.01万元），利息收入转入基本户3.20万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
本公司已按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定的要求制定了《杭州平治信息技术股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
本公司董事会为本次募集资金批准开设了杭州银行股份有限公司西城支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行、中信银行股份有限公司杭州湖墅支行、招商银
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行股份有限公司杭州凤起支行四个专项账户，其中公司杭州银行股份有限公司西城支行活期存款账户为：3301040160005874592；上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行活期存款账户为：95200154800008332；中信银行股份有限公司杭州湖墅支行活期存款账户为8110801011800797889；招商银行股份有限公司杭州凤起支行活期存款账户为571905226910508。
本公司与保荐机构中国民族证券有限责任公司及杭州银行股份有限公司西城支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行、中信银行股份有限公司杭州湖墅支行、招商银行股份有限公司杭州凤起支行于 2017年 1月 5日分别签订了《募集资金三方监管协议》。上述协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
报告期内，本公司、中国民族证券有限责任公司及上述募集资金专户存储银行均严格按照监管协议的要求，履行了相应的义务。本公司对募集资金的使用实行专人审批，专款专用。
鉴于公司本次募集资金已按计划使用完毕，2017年 12月 26日至 28日，上述募集资金专户已被注销，公司与招商银行、中信银行、浦发银行、杭州银行以及民族证券签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。
(二) 募集资金专户存放情况
截至2018年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质期末余额 备注
杭州银行股份有限公司西城支行 3301040160005874592活期户 0.00 已注销小计 0.00
上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行 95200154800008332 活期户 0.00 已注销小计 0.00
中信银行股份有限公司杭州湖墅支行 8110801011800797889 活期户 0.00 已注销小计 0.00
招商银行股份有限公司杭州凤起支行 571905226910508 活期户 0.00 已注销小计 0.00
合计： 0.00
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
截至2018年12月31日止，本公司实际使用募集资金人民币8,857.01万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、2014年9月20日，公司 2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目及其可行性的议案》，授权董事会如因本次实际募集资金净额小于项目拟投入资金需求，在不改变拟投资项目的前提下，可对投资项目的拟投入募集资金金额进行调整。
2017年 1月，根据公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于调整募投项目投入金额的议案》，公司本次募集资金投资金额从“移动阅读平台升级改造项目募集资金投入 13,601.15万元；研发中心建设项目募集资金投入 5,266.50万元；移动教育应用开发项目募集资金投入 6,323.12万元；移动游戏应用开发项目募集资金投入 9,178.00万元”，调整为“移动阅读平台升级改造项目募集资金投入 5,837.70万元；研发中心建设项目募集资金投入 3,007.30万元；移动教育应用开发项目、移动游戏应用开发项目不投入。本次募集资金不足部分由公司自行筹措资金解决。”
2、 2017年 3月，根据公司第二届董事会第十二次会议和第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目实施方案的议案》。公司决定终止投入原“移动教育应用开发项目”和“移动游戏应用开发项目”募集资金投资项目。
3、2017年3月，根据公司第二届董事会第十二次会议和2017年第三次临时股东大会审议通过《关于募投项目新增实施主体的议案》，公司“移动阅读平台升级改造项目”的实施主体拟由公司杭州平治信息技术股份有限公司一个实施主体，增加为杭州平治信息技术股份有限公司、杭州千越信息技术有限公司、杭州千润信息技术有限公司、杭州煜文信息技术有限公司、北京爱捷讯科技有限公司、广州市华一驰纵网络科技有限公司六个实施主体共同建设。
4、 2017年 3月，根据公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于购买研发中心的议案》，2017年 4月 10日，公司 2017年第四次临时股东大会审议通过了上述议案，决定根据募集资金使用计划，使用不超过人民币 3,000.00万元募集资金，不超过 300.00万元自有资金，共计不超过 3,300.00万元在杭州市西湖区西溪世纪中心购买研发中心。
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司募集资金结余金额32,036.84元，系利息收入，已转入基本户。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
本公司不存在尚未使用的募集资金。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2018年不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2019年4月25日批准报出。
附表1：募集资金使用情况对照表
杭州平治信息技术股份有限公司二〇一九年四月二十五日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：杭州平治信息技术股份有限公司 2018年度 单位：人民币万元募集资金总额 8,845.00 本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 8,857.01累计变更用途的募集资金总额比例
项目可行性承诺投资项目和 是否已变更项目募集资金承诺调整后投资总 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可本年度实是否达到
是否发生超募资金投向 （含部分变更） 投资总额 额(1) 金额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益预计效益
重大变化承诺投资项目
移动阅读平台升级改造项目 是 13,601.155,837.70（注1） 5,846.15（注2） 100.14 注3 8,406.69 是 否研发中心建设项目 是 5,266.503,007.30（注1） 3,010.86（注4） 100.12 2018年12月 注5 否移动教育应用开发项目 是 6,323.12 已终止 注6 否移动游戏应用开发项目 是 9,178.00 已终止 注6 否合计 34,368.77 8,845.00 8,857.01 100.14 8,406.69
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 本公司不存在未达到计划进度或预计收益的情况。
项目可行性发生重大变化的情况说明 本公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 公司不存在超募资金使用的情况
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本报告三、（二）
募集资金投资项目实施方式调整情况 详见本报告三、（二）
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 未用闲置募集资金暂时补充流动资金
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 详见本报告三、（五）
尚未使用的募集资金用途及去向 不存在尚未使用的募集资金的情况
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不存在募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
注1：因本次实际募集资金净额小于项目拟投入资金需求，公司变更了相关项目募集资金投入，募集资金不足部分由公司自行筹措资金解决。
注2：该项目实际投资金额为募集资金投入5,846.15万元，自筹资金投入7763.46万元。实际募集资金投入超出承诺的募集资金投入金额系募集资金的存款利息。同时，2018年度在项目运营过程中另行发生了9,589.20万元成本。
注3：移动阅读业务为公司主要业务，该改造项目在目前阶段已基本达到预定可使用状态，并产生相应的效益，同时公司对该改造项目处于持续投入中。
注4：该项目实际投资金额为募集资金投入3,010.86万元，自筹资金投入1,050.87万元。实际募集资金投入超出承诺的募集资金投入金额系募集资金的存款利息。
注5：公司募集资金投资项目中的“研发中心建设项目”，将用于公司基础设施建设，设备购买及租赁和研发人力成本的投入。满足公司发展中对增量资金的需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效益。
注6：2017年3月，根据公司第二届董事会第十二次会议和第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目实施方案的议案》。公司决定终止投入原“移动教育应用开发项目”和“移动游戏应用开发项目”募集资金投资项目。