新疆冠农果茸集团股份有限公司
董事会审计委员会⒛佰年度屐职倩况的报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和公司《董事会审计委员会工作规程》的有关规定,现就公司董事会审计委员会
20⒗年度履职情况向董事会作如下报眚
:
一、审计委员会基本倩况
2015年1月⒛日,公司⒛巧午第一次临时股东大会,审议通过
《公司董事会换届选举的议案》,同日,公司第五属董事会第一次会议,审议通过《关于选举公司董事会专门委员会委员的议案》,选举姜方基、张磊、杨有陆、章睿、黄学东五位先生为公司第五属董事会审计委员会成员,其中姜方基先生为主任委员,任期至本届董事会属满。
公司董事会审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验,独立董事委员占审计委员会成员总数的1/2以上,主任委员由独立董事姜方基先生担任,姜方基先生具各较丰富的会计和财务管理专HL知识和经验,具备高级会计师、中国注册税务师资格。
二、审计委员会召开会议情况
报告期内,董事会审计委员会共召开七次会议,具体情况如下
:
(一)⒛15年1月⒛日,董事会审计委员会召开了第一次会议,与年审会—
计师关于2014年度财务报告的预审情况进行第次沟通,并就公司编制的2014年度财务会计报表、内控工作底稿进行审核,同意以此财务报表和内控工作底稿为基础开展2014年度的财务审计工作和内控评价工作。
(二)2015年3月⒛日,董事会审计委员会召开了第二次会议,与年审会计师关于2014午度财务报告的现场审计情况进行第二次沟通,审阅了公司2014年度财务会计报表和内控评价报告,同意以此报表为依据出具2014年度财务审计报告和内控审计报告。
(三〉2015年4月7日,董事会审计委员会召开了第三次会议,审议通过M年
了《公司⒛14年度内部控制评价报眚》、《公司⒛ 度内部控制审计报告》、《公司2014年度财务报表审计报告》、《公司2014年度报告及其摘要》,并发表审阅意见:审议通过了《公司2015年日常关联交易的议案》,并发表了书面审核意见。
(四〉2015年4月⒛日,董事会审计委员会召开了第四次会议,审议通过了公司编制的《公司2015年第一季度报眚》。
(五〉⒛巧年8月13日,董事会审计委员会召开了第五次会议,审议通过了公司编制的《公司⒛15年半年度报告》。
(六)⒛15年9月17日,董事会审计委员会召开了第六次会议,审议通过了公司《关于续聘中审华寅五洲会计师事务所为公司财务和内部控制审计机构的议案》,向董事会提出续聘中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙〉为公司20L5年度财务审计机构和内部控制审计机构的建议。
(七)2015年lO月21日,董事会审计委员会召开了第七次会议,审议通过了公司编制的《公司2015年第三季度报告》。
三、审计委员会2015年度主要工作内容情况
(—)201在年年报审计工作
—
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号年度报眚的内容与格式》、上海证券交易所《关于做好上市公司2014年年报工作的通知》等有关规定,董事会审计委员会开展了一系列工作,具体情况如下
:
确定审计计划。在会计师事务所开展现场审计前,董事会审计委员会与1、
会计师事务所沟通,听取了年审会计师对公司财务的预审情况,协商确定了公司《2014年度总体审计计划》和《内部控制审计策略》。
审阅财务会计报表。审计委员会在年审注册会计师进场前,认真审阅了2、
公司编制的⒛14年度财务会计报表,认为:公司财务会计报表依照公司会计政策编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定要求;经通过询问公司有关财务人员及管理人员,查阅股东会、监事会、董事会及相关委员会会议纪要,公司相关账册凭证以及对重大
财务数据进行分析,我们认为:公司所有交易均已记录,交易事项真实,资料完整,会计政策选用恰当,会计估计合理,未发现有重大错报、漏报情况,客观、真实地反映了公司的财务状况;未发现有大股东占用公司资金情况;未发现公司有对外违规担倮情况及异常关联交易情况。同意以此财务报表为基础开展 2014年度的财务审计工作,并提出公司财务部应重点关注并严格按照企业会计准则处理好资产负债表日后事项,以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。
在年审注册会计师现场审计期间,审计委员会各成员按照公司《董事会审计委员会年报工作规程》履行监督、核查职能,关注审计过程中发现的问题,督促会计师事务所在规定时限内完成编制工作,确倮年度报告真实、准确、完整。
在会计师事务所出具初步审计意见后,董事会审计委员会再次对年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表进行了审阋,并
出具了书面意见 ,认为,年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理、执业能力胜任,出具的⒛14年12月31日的财务报表能够充分反映公司20I4年度的财务状况、经营成果和现金流量,审计意见客观反映了公司的实际情况。同意以此报表为依据出具2014年度审计报告。
跟踪审计进程。根据
《20H年度总体审计计划》,董事会审计委员会对3、
会计师事务所的审计工作发出了两次督促函,要求:会计师事务所务必于(●2015年3月20日前完成公司
2θ14年度财务报表及内部控制审计的现场工作,提交审计报告初稿:(⒛2015年3月31口前提交公司2014年度财务审计报告和内部控制审计报告的正式报告;(3〉2015午4月7日前提交签字盖章的公司《⒛14年度财务报表审计报告》和《⒛14年度内部控制审计报告》。
审议审计报告。20巧年4月8日中审华寅五洲会计师事务所按时完成审计4、
工作,同时出具了编号为CHⅢ证审字[2015]Olm号的标准无倮留意见的《新疆冠农果茸集团股份有限公司20H年度财务报表审计报告》和编号为CHW证内字
[201引
0021号《20H年度内部控制审计报眚》。董事会审计委员会同意将上述报眚提交公司第五属董事会第三次会议进行审议。
(二〉审阅公司20⒗年半午报及季度报告,认为:认为该报告及其摘要真实、完整、准确地反映了公司的财务状况和经营成果,所载资料不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏,且不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。同意提交公司董事会审议。
(三)对公司聘用审计机构提出建议
公司董事会审计委员会认为,公司聘请的中审华寅五洲会计师事务所
(特殊普通合伙)在为公司201在年度财务报告提供审计服务时,工作认真,工作成果客观公正,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的职业准则,能够实事求是地对公司的年度财务状况和经营成果进行评价,建议续聘其为公司20⒗
年度财务报告
和内部控制审计机构。
(四)监督、指导公司内部审计工作的实施
报告期内,董事会审计委员会认真审阋了公司2014年度内部审计工作总结
及公司⒛15年度内部审计工作计划,同时督促公司审计部门严格按照审计计划执行,认真审阅公司审计监察部提交的内部审计报告和专项审计报告,并对内部审计出现的问题提出了指导性意见,公司内部审计工作有效运行。
(五〉审查公司内部控制制度的完善性,评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求,建立了较为完善的内部控制体系。报眚期内,董事会审计委员会督促公司审计监察部牵头组织公司内控评价小组开展了内控评价工作,对评价工作底稿的规范性和合规性进行审核,认为:从公司审计部门编制的内控工作底稿可以看出公司内控制度建设和流程的执行情况不存在重大缺陷和重要缺陷
,对存在的一殷缺陷制订了整改措施,符含内部控制的基本原则并跟踪缺陷的整改落实情况。认为公司内控体系完备、适当、有效,公司内部控制不存在重大缺陷和重要缺陷,能够有效防范经营风险。同意公司出具的《2014年度内部控制评价报告》和年审会计师出具的公司
《20H年
度内部控制审计报告》
(六)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通。报眚期内,为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构会计师进行充分有效的沟通,审计委员会召开了两次由公司独立董事、内部审计机构、外部审计机构和财务部、董秘办一起参加的沟通会,督促内部审计和财务部门积极配合年报审计工作,并就公司年报审计范围、审计计划和审计方法及审计过程中发现的重大事项进行沟通,保证了公司年报审计工作的顺利进行。
(七)对公司关联交易事项进行审议
公司董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》和
《公司章程》及其他有关规范性文件的规定:对公司第五届董事会第三次会议审议的《公司2015年口常关联交易的议案》发表如下意见
:
公司与新疆生产建设兵团第二师二十二团、新疆生产建设兵团第二师二十四团签订的
《2015年番茄种植收购含同》、《2015甜菜种植订购合同》,遵煦了公平、公正的市场原则,交易的价格是按照同行业成本价和公允的市场调节价相结合的定价原则,与其他供应商同等对待,定价合理。二十二团、二十四团作为公司白砂糖和番茄酱生产的主要原料供应商,公司与其签订采购合同,满足了公司生产所需的原料,有利于公司生产经营的正常开展和经营目标的实现。公司对此履行了必要的决策程序,遵守了公平、公正、自愿、诚信的原则,不存在损害公司及公司股东利益的情形,符合公司和全体股东的利益,符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
四、总体评价
报眚期内,我们充分发挥董事会审计委员会监督职能,切实履行了勤勉尽责义务。2010年,我们将继续本着谨慎、勤勉的原则,忠实履行审计委员会的职责,有效地监督外部审计,指导公司内部审计工作,加强沟通,促进公司建立有效的内部控制体系并提供真实、准确、完整的财务报告。
(此页无正文,为《新驵冠农果茸集团股份有限公司董事会审计委员会 2015年度展职倩况的报告》签字页
)
审计委员会委员签字
:
抑 仁簇
杨有陆 张磊
章睿 黄学东
新驵冠农果茸集团股份有限公司童事会
二0—六年四月七日