上海新阳半导体材料股份有限公司
关于二 O一三年度募集资金
存放与使用情况的专项审核报告
上海新阳半导体材料股份有限公司
关于 2013年度募集资金存放与使用情况的
专项鉴证报告
众会字(2014)第2142号上海新阳半导体材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海新阳半导体材料股份有限公司(以下简称“上海新阳公司”)截至2013年12月31日止的《上海新阳半导体材料股份有限公司关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。
一、管理层对专项报告的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号》的规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是上海新阳公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计和审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告
是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计凭证、计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为上海新阳公司截至2013年12月31日止的《上海新阳半导体材料股份有限公司关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号》的规定，与实际情况相符。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供上海新阳公司2013年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任何其他目的。
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 何和平
中国注册会计师 秦凤
中国·上海 2014年4月18日
附件：上海新阳半导体材料股份有限公司关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告
上海新阳半导体材料股份有限公司
关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告
(董事会审议稿)
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号》的规定，上海新阳半导体材料股份有限公司（以下简称“本公司”）编制的截至2013年12月31日的募集资金年度存放与使用情况的专项报告如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]902号文《关于核准上海新阳半导体材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业版上市的批复》核准，上海新阳半导体材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2011年6月20日由主承销商宏源证券股份有限公司采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行方式相结合的方式发行人民币普通股(A股)股票2,150万股，发行价格为每股人民币11.07元，募集资金总额为人民币23,800.50万元，扣除各项发行费用人民币2,347.98万元后，实际募集资金净额为人民币21,452.52万元，于2011年6月存入公司募集资金专用账户中。
上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司出具“会验字[2011]4377号《验资报告》”验证。
(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及余额
截至2013年12月31日，公司募集资金使用情况为：
单位：人民币万元序 募集资金 本年实际 超募资金 募集资金年项目名称
号 年初余额 使用金额 划转金额 末余额半导体封装化学材料
1
7,342.93 3,125.56 0.00 4,217.37技术改造项目
半导体封装表面处理
2
2,627.53 506.72 0.00 2,120.81设备技术改造项目
3 技术中心改造项目
2,773.66 290.73 0.00 2,482.93 4 超募资金
3,162.53 0.00 0.00 3,162.53合计
15,906.65 3,923.01 0.00 11,983.64
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、使用、投资项目变更、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。本公司与保荐机构宏源证券股份有限公司、开户银行签署了《募集资金三方监管协议》及其补充协议。
(二)募集资金在各银行账户的存储及变更情况
公司为本次募集资金开设了四个专项账户，分别为中国建设银行股份有限公司上海松江支行（以下简称“建行松江支行”）、上海农村商业银行小昆山支行（以下简称“农商行小昆山支行”）、上海银行股份有限公司松江支行（以下简称“上海银行松江支行”）、中国民生银行上海松江支行（以下简称“民生银行松江支行”），2013年8月15日，根据第二届董事会第七次会议及第二届监事会第五次会议审议通过《关于变更“半导体封装化学材料技术改造项目”募集资金专户的议案》，同意注销原中国建设银行股份有限公司上海松江支行募集资金专用账户，账号为31001937716059001268，同时在上海银行股份有限公司松江支行开设新的募集资金专用账户，账号为319826-03002149795。公司已连同保荐机构宏源证券股份有限公司与上海银行签署募集资金三方监管协议并发表2013-041公告。截止2013年 12月 31日，募集资金专项账户的余额如下：
单位：人民币元序号 项目名称 开户银行 账号 期末余额 1 半导体封装化学材料 上海银行松江支行 319826-03002149795 2,706,484.13技术改造项目 定期存款 45,000,000.00小计 47,706,484.13上海农村商业银行
2 半导体封装表面处理 32734208100000641 8,971,055.60小昆山支行
设备技术改造项目
定期存款 14,000,000.00小计 22,971,055.60 3 上海银行松江支行 319826-03001606416 3,622,517.17技术中心改造项目
定期存款 23,000,000.00小计 26,622,517.17中国民生银行
4 0227014180001832 78,183.80超募资金 上海松江支行
定期存款 37,500,000.00小计 37,578,183.80合计 134,878,240.70
上述募集资金期末余额119,836,384.58元，加上募集资金累计利息收入11,565,257.30元及未及于募集资金中扣除的发行费用计 3,481,079.60元，扣除银行手续费支出 4,480.78元后的余额为134,878,240.70元，与银行专户存款余额一致。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
本年度公司募集资金的实际使用情况如“募集资金使用情况对照表（”详见附件1）所示。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更事项。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司于2011年8月17日经华普天健会计师事务所（北京）有限公司出具会审字（2011）第4477号鉴证报告核准，以募集资金置换预先已投入募投项目的自有资金1,332.05万元。
(四)节余募集资金使用情况
鉴于本公司募集资金投资项目尚未实施完毕，本年度本公司无募集资金投资项目节余资金及使用情况。
(五)超募资金使用情况
本年度未发生超募资金使用情况。
(六)募集资金使用的其他情况
因涉及公用工程及配套设施项目款项本公司目前无法以合理方法在各募投项目中进行分配，所以本年度支付公用工程及配套设施项目的款项均通过半导体封装化学材料技术改造项目账户统一支付，待募投项目工程结算完成后，再按照合理方法分摊至各募投项目中。
除上述事项外，本年度无募集资金其他使用事项。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格遵守深圳证券交易所《募集资金管理细则》和公司制定的《募集资金管理办法》等相关规定，规范管理和使用募集资金，并及时对外披露，不存在管理和使用违规情况。
上海新阳半导体材料股份有限公司董事会2014年4月18日
附件：募集资金使用情况对照表
附件
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||21,452.52|||||3,923.01|||
|报告期内变更用途的募集资金总|||0.00||本年度投入募集资金总额||||||
|额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0.00|||||9,468.88|||
|累计变更用途的募集资金总额比|||0.00%||已累计投入募集资金总额||||||
|例|||||||||||
||是否||||||||||
|||||||截至|||||
||已变||||||||||
|||||||期末|||||
||更项|募集资|||截至期||项目达到||是否|项目可行|
||||调整后|本年度||投资||本年度|||
|承诺投资项目和|目|金承诺|||末累计||预定可使||达到|性是否发|
||||投资总|投入金||进度||实现的|||
|超募资金投向|(含|投资总|||投入金||用状态日||预计|生重大变|
||||额(1)|额||(%)(3)||效益|||
||部分|额|||额(2)||期||效益|化|
|||||||＝|||||
||变||||||||||
|||||||(2)/(1)|||||
||更)||||||||||
|承诺投资项目|||||||||||
|半导体封装化学材料技术改造项目|否|11,201.03|11,201.03|3,125.56|6,983.66|62.35%|2014-06-30|—|否|否|
|半导体封装表面处理设备技术改造项目|否|3,311.39|3,311.39|506.72|1,190.58|35.95%|2014-06-30|—|否|否|
|技术中心改造项目|否|2,987.57|2,987.57|290.73|504.64|16.89%|2014-06-30|—|否|否|
|承诺投资项目小|—|17,499.99|17,499.99|3,923.01|8,678.88|—|—|—|—|—|
|计|||||||||||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如|—|—|—|—|—|—|—|—|—|—|
|有）|||||||||||
|补充流动资金（如|—|—|—|—|790.00|—|—|—|—|—|
|有）|||||||||||
|超募资金投向小|—|0.00|0.00|0.00|790.00|—|—|0.00|—|—|
|计|||||||||||
|合计|—|17,499.99|17,499.99|3,923.01|9,468.88|—|—|—|—|—|

|||
|-|-|
||“半导体封装化学材料技术改造项目”和“半导体封装表面处理设备技术改造项目”由于生产工艺布局的优化与调整，整体进度略有滞后，目前已经完成设备采购安装，处于试生产调试阶段，即将建成投产。“技术中心技术改造项目”由于和公司承担的国家02重大科技专项有部分重合，根据02专项实施进度做出了相应调整，整体进度略有滞后，目前处于设备调试阶段，即将投入使用|
|未达到计划进度||
|或预计收益的情||
|况和原因（分具体||
|项目）||
|项目可行性发生|不适用|
|重大变化的情况||
|说明||
|超募资金的金额、|经公司2012年8月17日召开的第一届董事会第二十一次会议决议，同意将超募资金中的人民币790.00 万元补充公司流动资金，截至2013年12月31日止，超募资金专用账户余额为3,757.82万元。|
|用途及使用进展||
|情况||
|募集资金投资项|不适用|
|目实施地点变更||
|情况||
|募集资金投资项|不适用|
|目实施方式调整||
|情况||
|募集资金投资项|公司于2011年8月17日经华普天健会计师事务所（北京）有限公司出具会审字（2011）第4477号鉴证报告核准，以募集资金置换预先已投入募投项目的自有资金1,332.05万元。|
|目先期投入及置||
|换情况||
|用闲置募集资金|不适用|
|暂时补充流动资||
|金情况||
||不适用|
|项目实施出现募||
|集资金结余的金||
|额及原因||
||截止2013年12月31日，本公司尚未使用的募集资金分别存放在农商行小昆山支行、上海银行松江支行、民生银行松江支行的募集资金专项账户，其中部分募集资金以定期存款方式存放。|
|尚未使用的募集||
|资金用途及去向||
||因涉及公用工程及配套设施项目款项本公司目前无法以合理方法在各募投项目中进行分配，所以本年度支付公用工程及配套设施项目的款项均通过半导体封装化学材料技术改造项目账户统一支付，待募投项目工程结算完成后，再按照合理方法分摊至各募投项目中。|
|募集资金使用及||
|披露中存在的问||
|题或其他情况||