长生生物科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：长生生物科技股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,134,256,603.67|2,259,126,116.11|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|139,700.00|1,699,438.00|
|应收账款|542,286,942.55|459,060,113.82|
|预付款项|58,396,294.45|27,244,311.80|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|35,624,724.09|18,126,041.66|
|应收股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应收款|3,793,577.22|13,511,236.58|
|买入返售金融资产|||
|存货|286,119,081.45|274,179,230.56|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|78,116.78|78,116.78|
|流动资产合计|3,060,695,040.21|3,053,024,605.31|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|57,456,000.00|57,456,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资||42,305,993.94|
|投资性房地产|||
|固定资产|429,056,697.33|423,819,775.15|
|在建工程|40,017,448.86|22,772,521.27|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|54,248,473.15|51,504,259.51|
|开发支出|||
|商誉|50,657,971.73||
|长期待摊费用|187,588.75||
|递延所得税资产|43,678,671.54|43,678,671.54|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|675,302,851.36|641,537,221.41|
|资产总计|3,735,997,891.57|3,694,561,826.72|
|流动负债：|||
|短期借款|5,000,000.00|50,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||

||||
|-|-|-|
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|4,970,756.20||
|应付账款|78,227,816.52|67,403,273.09|
|预收款项|30,099,904.14|58,748,441.75|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|1,579,833.99|10,890,855.46|
|应交税费|6,125,293.55|23,566,349.21|
|应付利息|||
|应付股利|145,408,556.70||
|其他应付款|148,864,310.90|161,184,980.90|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|5,500,000.00||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|425,776,472.00|371,793,900.41|
|非流动负债：|||
|长期借款||5,500,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|628,349.44|628,349.44|
|递延收益|23,479,648.19|21,875,544.44|
|递延所得税负债|7,884,144.66|7,884,144.65|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|31,992,142.29|35,888,038.53|
|负债合计|457,768,614.29|407,681,938.94|

||||
|-|-|-|
|所有者权益：|||
|股本|969,390,378.00|484,695,189.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|983,886,527.76|1,468,581,716.76|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|34,894,894.14|34,894,894.14|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,280,229,425.92|1,297,456,354.66|
|归属于母公司所有者权益合计|3,268,401,225.82|3,285,628,154.56|
|少数股东权益|9,828,051.46|1,251,733.22|
|所有者权益合计|3,278,229,277.28|3,286,879,887.78|
|负债和所有者权益总计|3,735,997,891.57|3,694,561,826.72|

法定代表人：高俊芳 主管会计工作负责人：高俊芳 会计机构负责人：崔艳
2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|264,684,312.32|1,960,170,195.30|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||86,362.00|
|应收账款|||
|预付款项|368,324.00||
|应收利息|24,122,313.13|18,126,041.66|
|应收股利|10,000,000.00||
|其他应收款|8,027,888.29||
|存货|||

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|307,202,837.74|1,978,382,598.96|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|7,179,862,300.83|5,500,948,345.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|||
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|7,179,862,300.83|5,500,948,345.00|
|资产总计|7,487,065,138.57|7,479,330,943.96|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|||
|应交税费|1,040,743.59|6,398,184.47|

||||
|-|-|-|
|应付利息|||
|应付股利|145,408,556.70||
|其他应付款|106,937.85||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|146,556,238.14|6,398,184.47|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|146,556,238.14|6,398,184.47|
|所有者权益：|||
|股本|969,390,378.00|484,695,189.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|6,367,206,031.27|6,851,901,220.27|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|||
|未分配利润|3,912,491.16|136,336,350.22|
|所有者权益合计|7,340,508,900.43|7,472,932,759.49|
|负债和所有者权益总计|7,487,065,138.57|7,479,330,943.96|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|305,611,646.80|372,368,627.22|
|其中：营业收入|305,611,646.80|372,368,627.22|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|154,831,994.41|190,454,868.77|
|其中：营业成本|77,437,871.81|71,796,785.15|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|998,160.50|1,470,019.57|
|销售费用|53,121,540.48|56,816,775.40|
|管理费用|39,249,902.95|40,119,480.17|
|财务费用|-20,096,337.06|2,194,886.75|
|资产减值损失|4,120,855.73|18,056,921.73|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-1,178,997.08||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|149,600,655.31|181,913,758.45|
|加：营业外收入|1,753,023.89|1,258,637.89|
|其中：非流动资产处置利得|19,565.06|21,330.10|
|减：营业外支出|176,988.71|1,255,185.51|
|其中：非流动资产处置损失|57,747.90|312,617.96|

||||
|-|-|-|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|151,176,690.49|181,917,210.83|
|减：所得税费用|23,437,852.31|26,779,881.82|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|127,738,838.18|155,137,329.01|
|归属于母公司所有者的净利润|128,181,627.96|154,871,586.50|
|少数股东损益|-442,789.78|265,742.51|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|127,738,838.18|155,137,329.01|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||128,181,627.96|154,871,586.50|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-442,789.78|265,742.51|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.1322|0.2565|
|（二）稀释每股收益|0.1322|0.2565|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：高俊芳 主管会计工作负责人：高俊芳 会计机构负责人：崔艳
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|0.00|43,964,612.66|
|减：营业成本|0.00|28,205,518.44|
|营业税金及附加||290,703.56|
|销售费用||6,117,090.13|
|管理费用|3,071,486.93|13,241,628.10|
|财务费用|-7,051,083.79|-3,275,201.26|
|资产减值损失||805,425.06|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||10,000,000.00|972,929.32|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|13,979,596.86|-447,622.05|
|加：营业外收入||3,589,637.00|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||13,979,596.86|3,142,014.95|
|列）|||
|减：所得税费用|994,899.22|513,485.29|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|12,984,697.64|2,628,529.66|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||

||||
|-|-|-|
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|12,984,697.64|2,628,529.66|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0134|0.0044|
|（二）稀释每股收益|0.0134|0.0044|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|195,809,314.62|269,693,413.56|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|6,111,834.36|3,381,092.86|
|经营活动现金流入小计|201,921,148.98|273,074,506.42|
|购买商品、接受劳务支付的现金|83,721,766.95|110,059,928.10|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||48,558,861.39|41,089,134.52|
|金|||
|支付的各项税费|41,439,878.85|45,770,350.59|
|支付其他与经营活动有关的现金|71,974,264.81|100,089,552.17|
|经营活动现金流出小计|245,694,772.00|297,008,965.38|
|经营活动产生的现金流量净额|-43,773,623.02|-23,934,458.96|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||103,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||38,182.84|71,978.64|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|193,177,343.29|4,790,870.50|
|投资活动现金流入小计|193,215,526.13|107,862,849.14|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||27,693,171.14|21,632,980.46|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|11,795,395.83|45,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||15,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|39,488,566.97|81,632,980.46|
|投资活动产生的现金流量净额|153,726,959.16|26,229,868.68|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金||50,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||50,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|50,000,000.00|100,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||165,000.00|3,245,008.33|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|50,165,000.00|103,245,008.33|
|筹资活动产生的现金流量净额|-50,165,000.00|-53,245,008.33|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||513,145.22|339,608.20|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|60,301,481.36|-50,609,990.41|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,068,712,366.11|259,544,583.37|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,129,013,847.47|208,934,592.96|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金||31,606,151.72|
|收到的税费返还||106,751.22|
|收到其他与经营活动有关的现金|228,387.88|3,356,101.83|
|经营活动现金流入小计|228,387.88|35,069,004.77|
|购买商品、接受劳务支付的现金||19,771,026.05|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||1,328,821.80|13,701,067.39|
|金|||

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|6,429,434.50|4,249,243.29|
|支付其他与经营活动有关的现金|9,933,877.83|6,234,065.72|
|经营活动现金流出小计|17,692,134.13|43,955,402.45|
|经营活动产生的现金流量净额|-17,463,746.25|-8,886,397.68|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||1,847,202.46|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|191,033,569.10||
|投资活动现金流入小计|191,033,569.10|1,847,202.46|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
|||1,201,855.06|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,678,913,955.83|14,300,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,678,913,955.83|15,501,855.06|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,487,880,386.73|-13,654,652.60|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||20,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||20,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||20,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|||5,097,097.39|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计||25,097,097.39|
|筹资活动产生的现金流量净额||-5,097,097.39|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|||170,350.01|
|影响|||

||||
|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|-1,505,344,132.98|-27,467,797.66|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,770,028,445.30|235,596,143.52|
|六、期末现金及现金等价物余额|264,684,312.32|208,128,345.86|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||484,69||||1,468,5||||||1,297,4||3,286,8|
||||||||||34,894,|||1,251,7||
|一、上年期末余额|5,189.||||81,716.||||||56,354.||79,887.|
||||||||||894.14|||33.22||
||00||||76||||||66||78|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||484,69||||1,468,5||||||1,297,4||3,286,8|
||||||||||34,894,|||1,251,7||
|二、本年期初余额|5,189.||||81,716.||||||56,354.||79,887.|
||||||||||894.14|||33.22||
||00||||76||||||66||78|
|三、本期增减变动|484,69||||-484,69|||||||||
||||||||||||-17,226,|8,576,3|-8,650,6|
|金额（减少以“－”|5,189.||||5,189.0|||||||||
||||||||||||928.74|18.24|10.50|
|号填列）|00||||0|||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||128,181|-442,78|127,738|
|额|||||||||||,627.96|9.78|,838.18|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|||||-145,40||-145,40|
|（三）利润分配||||8,556.7||8,556.7|
|||||0||0|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|||||-145,40||-145,40|
|3．对所有者（或|||||||
|||||8,556.7||8,556.7|
|股东）的分配|||||||
|||||0||0|
|4．其他|||||||
||484,69|-484,69|||||
|（四）所有者权益|||||||
||5,189.|5,189.0||||0.00|
|内部结转|||||||
||00|0|||||
||484,69|-484,69|||||
|1．资本公积转增|||||||
||5,189.|5,189.0||||0.00|
|资本（或股本）|||||||
||00|0|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
||||||9,019,1|9,019,1|
|（六）其他|||||||
||||||08.02|08.02|
||969,39|||1,280,2||3,278,229,277.28|
|||983,886|34,894,||9,828,0||
|四、本期期末余额|0,378.|||29,425.|||
|||,527.76|894.14||51.46||
||00|||92|||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||||||||||||少数股||
|||其他权益工具|||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|||||||||||东权益||
|||优先|永续|其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||股|债|||||||||
||301,87|||-184,24|||||||1,007,1|
|||||||||34,894,|853,395|1,229,5||
|一、上年期末余额|5,421.|||6,579.5|0.00|0.00|0.00||||48,433.|
|||||||||894.14|,156.85|41.25||
||00|||1|||||||73|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|同一控||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||
|其他||||||||||||
||301,87|||-184,24|||||||1,007,1|
|||||||||34,894,|853,395|1,229,5||
|二、本年期初余额|5,421.|||6,579.5|0.00|0.00|0.00||||48,433.|
|||||||||894.14|,156.85|41.25||
||00|||1|||||||73|
|三、本期增减变动|182,81|||1,652,8|||||||2,279,7|
||||||||||444,061|22,191.||
|金额（减少以“－”|9,768.|||28,296.|0.00|0.00|0.00|0.00|||31,454.|
||||||||||,197.81|97||
|号填列）|00|||27|||||||05|
|（一）综合收益总|||||||||293,059|22,191.|293,082|
|额|||||||||,892.46|97|,084.43|
||126,81|||1,708,8|||||||1,991,4|
|（二）所有者投入|||||||||155,801|||
||9,768.|||28,296.|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|49,369.|
|和减少资本|||||||||,305.35|||
||00|||27|||||||62|
||126,81|||1,708,8|||||||1,835,6|
|1．股东投入的普||||||||||||
||9,768.|||28,296.|||||||48,064.|
|通股||||||||||||
||00|||27|||||||27|
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金|||||||||||0.00|
|额||||||||||||
||||||||||155,801||155,801|
|4．其他||||||||||||
||||||||||,305.35||,305.35|
||||||||||-4,800,0||-4,800,0|
|（三）利润分配|0.00|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||
||||||||||00.00||00.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||0.00|
|2．提取一般风险||||||||||||
|准备||||||||||||
|3．对所有者（或|||||||||-4,800,0||-4,800,0|
|股东）的分配|||||||||00.00||00.00|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||||0.00|
||56,000|||||||||
|（四）所有者权益||-56,000,||||||||
||,000.0||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|内部结转||000.00||||||||
||0|||||||||
||56,000|||||||||
|1．资本公积转增||-56,000,||||||||
||,000.0||||||||0.00|
|资本（或股本）||000.00||||||||
||0|||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||
||||||||||0.00|
|资本（或股本）||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||
||||||||||0.00|
|亏损||||||||||
|4．其他|||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|||||||||0.00|
|2．本期使用|||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||0.00|
||484,69|1,468,5|||||1,297,4||3,286,8|
|||||||34,894,||1,251,7||
|四、本期期末余额|5,189.|81,716.|0.00|0.00|0.00||56,354.||79,887.|
|||||||894.14||33.22||
||00|76|||||66||78|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||484,695,||||6,851,901|||||136,336|7,472,932|
|一、上年期末余额||||||0.00|0.00|0.00|0.00|||
||189.00||||,220.27|||||,350.22|,759.49|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他|||||||||||0.00|
||484,695,||||6,851,901|||||136,336|7,472,932|
|二、本年期初余额||||||0.00|0.00|0.00|0.00|||
||189.00||||,220.27|||||,350.22|,759.49|
|三、本期增减变动|484,695,||||-484,695,|||||-132,42|-132,423,|
|||||||0.00|0.00|0.00|0.00|||
|金额（减少以“－”|189.00||||189.00|||||3,859.0|859.06|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|号填列）|||||||6||
|（一）综合收益总|||||||12,984,|12,984,69|
|额|||||||697.64|7.64|
|（二）所有者投入|||||||||
||||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|和减少资本|||||||||
|1．股东投入的普|||||||||
|||||||||0.00|
|通股|||||||||
|2．其他权益工具|||||||||
|持有者投入资本|||||||||
|3．股份支付计入|||||||||
|所有者权益的金||||||||0.00|
|额|||||||||
|4．其他||||||||0.00|
||||||||-145,40||
|||||||||-145,408,|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|8,556.7||
|||||||||556.70|
||||||||0||
|1．提取盈余公积|||||||0.00|0.00|
||||||||-145,40||
|2．对所有者（或||||||||-145,408,|
||||||||8,556.7||
|股东）的分配||||||||556.70|
||||||||0||
|3．其他||||||||0.00|
|（四）所有者权益|484,695,|-484,695,|||||||
||||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|内部结转|189.00|189.00|||||||
|1．资本公积转增|484,695,|-484,695,|||||||
|||||||||0.00|
|资本（或股本）|189.00|189.00|||||||
|2．盈余公积转增|||||||||
|||||||||0.00|
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|||||||||0.00|
|亏损|||||||||
|4．其他||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||0.00|
|（六）其他||||||||0.00|
||969,390,|6,367,206|||||3,912,4|7,340,508,900.43|
|四、本期期末余额|||0.00|0.00|0.00|0.00|||
||378.00|,031.27|||||91.16||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||80,000,0||||450,071,2|||1,498,421|23,857,78|155,270|710,697,6|
|一、上年期末余额||||||0.00|0.00|||||
||00.00||||96.14|||.67|6.66|,148.12|52.59|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他|||||||||||0.00|
||80,000,0||||450,071,2|||1,498,421|23,857,78|155,270|710,697,6|
|二、本年期初余额||||||0.00|0.00|||||
||00.00||||96.14|||.67|6.66|,148.12|52.59|
|三、本期增减变动||||||||||||
||404,695,||||6,401,829|||-1,498,42|-23,857,7|-18,933,|6,762,235|
|金额（减少以“－”||||||0.00|0.00|||||
||189.00||||,924.13|||1.67|86.66|797.90|,106.90|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-7,574,6|-7,574,63|
|额||||||||||36.51|6.51|
|（二）所有者投入|348,695,||||6,768,715||||||7,117,410|
|||||||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
|和减少资本|189.00||||,236.41||||||,425.41|
|1．股东投入的普|348,695,||||6,768,715||||||7,117,410|
|通股|189.00||||,236.41||||||,425.41|
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金|||||||||||0.00|
|额||||||||||||
|4．其他|||||||||||0.00|
|||||||||||-4,859,0|-4,800,00|
|（三）利润分配|0.00||||0.00|0.00|0.00|0.00|59,017.47|||
|||||||||||17.47|0.00|
|||||||||||-59,017.||
|1．提取盈余公积|||||||||59,017.47||0.00|
|||||||||||47||
|2．对所有者（或||||||||||-4,800,0|-4,800,00|
|股东）的分配||||||||||00.00|0.00|
|3．其他|||||||||||0.00|
|（四）所有者权益|56,000,0||||-56,000,0|||||||
|||||||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|内部结转|00.00||||00.00|||||||
|1．资本公积转增|56,000,0||||-56,000,0|||||||
||||||||||||0.00|
|资本（或股本）|00.00||||00.00|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增|||||||||
|||||||||0.00|
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|||||||||0.00|
|亏损|||||||||
|4．其他||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||0.00|
|||-310,885,|||-1,498,42|-23,916,8|-6,500,1|-342,800,|
|（六）其他|||||||||
|||312.28|||1.67|04.13|43.92|682.00|
||484,695,|6,851,901|||||136,336|7,472,932|
|四、本期期末余额|||0.00|0.00|0.00|0.00|||
||189.00|,220.27|||||,350.22|,759.49|

三、公司基本情况
1、公司概况
连云港黄海机械股份有限公司（以下简称“黄海机械”）是在原连云港黄海机械厂有限公司（以下简称“有限公司”）的基础上整体变更设立的股份有限公司，由虞臣潘、刘良文、林长洲、黄文煌4名自然人作为发起人，注册资本为人民币6,000万元，于2010年11月25日在江苏省连云港工商行政管理局办妥工商变更登记，并取得了《企业法人营业执照》（注册号：320700000055905），公司住所：连云港市海州开发区新建东路1号，法定代表人为刘良文。
有限公司是由原股东连云港黄海地质装备有限公司以连云港黄海机械厂2006年5月31日的净资产为基础出资，于2006年8月11日，经江苏省连云港工商行政管理局核准设立，取得了《企业法人营业执照》（注册号：3207002107159），公司住所：连云港市新浦区瀛洲路50号，注册资本人民币1,500万元，法定代表人为刘良文。
根据有限公司2007年11月股东决定和修改后的公司章程规定，有限公司申请增加注册资本人民币3,500万元，其中，资本公积转增资本人民币1,100万元，债权转增资本人民币2,400万元，变更后，有限公司注册资本变更为人民币5,000万元。
根据有限公司2010年1月15日的股东决定以及修改后的公司章程规定，有限公司股东变更，原股东连云港黄海地质装备有限公司将所持有的 5,000万元出资额分别转让给自然人股东，其中：虞臣潘受让人民币2,300万元，持股比例46%，刘良文受让人民币2,250万元，持股比例45%，林长洲受让人民币250万元，持股比例5%，黄文煌受让人民币200万元，持股比例4%，转让后，连云港黄海地质装备有限公司不再持有黄海机械股权。
2010年11月22日，黄海机械股东会审议通过《关于设立连云港黄海机械股份有限公司的议案》的议案，根据2010年5月 31日有限公司的经审计净资产人民币121,407,296.83元，按1：0.4942的比例折为股份有限公司的股本60,000,000股，其中：虞臣潘持有2,760万股，持股比例46%，刘良文持有2,700万股，持股比例45%，林长洲持有300万股，持股比例5%，黄文煌持有240万股，持股比例4%。
根据黄海机械2010年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]474号”文《关于核准连云港
黄海机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，于2012年5月25日在深圳证券交易所向社会公开发行新股
20,000,000股，股票代码：002680。每股发行价为人民币21.59元，共募集资金人民币431,800,000元。发行后，黄海
机械股本增至人民币80,000,000元。
根据2015年5月15日黄海机械2014年年度股东大会决议，以黄海机械2014年末总股本8,000万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，合计转增5,600万股，转增后总股本为13,600万股。截至2015年6月30日止，黄海机械股本为人民币136,000,000元。
黄海机械分别于2015年6月29日、2015年7月16日召开第二届董事会第十次会议和2015年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易整体方案的议案》议案。
2015年11月26日，经中国证券监督管理委员会（“证监许可[2015]2765号）”文《关于核准连云港黄海机械股份有限公司重大资产重组及向高俊芳等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准：（1）黄海机械与高俊芳等14名自然人股东及芜湖卓瑞创新投资管理中心（有限合伙）（以下简称芜湖卓瑞）等6名机构股东通过资产置换及非公开发行股票的方式进行重大资产重组。根据发行方案黄海机械以其除24,970万元货币资金及12,030万元保本理财产品以外的全部资产及负债（作为置出资产）与高俊芳等14名自然人股东及芜湖卓瑞等6名机构股东所持长春长生生物科技股份有限公司100.00%股权（作为置入资产）的等值部分进行资产置换。交易的置入资产作价超出置出资产作价的差额部分510,471.35万元由黄海机械向高俊芳等14名自然人股东及芜湖卓瑞等6名机构股东发行301,875,421股股份购买。（2）本次交易募集配套资金总额不超过人民币161,476.08万元。按照发行价格人民币35.45元/股计算，本次发行股份募集配套资金向8名投资者共计发行46,819,768股股份。
2015年 12月 4日，长春长生生物科技股份有限公司变更为有限责任公司（名称相应变更为长春长生生物科技有限责任公司（以下简称长春长生）），并取得了吉林省长春市工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91220101124037315G）。
2015年 12月11日，长春长生的股东由高俊芳等变更为黄海机械，并取得吉林省长春市工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91220101124037315G）。长春长生已变更登记至黄海机械名下，双方已完成了长春长生100%股权的过户事宜，相关工商变更登记手续已办理完毕，长春长生已成为黄海机械的全资子公司。
根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（致同验字（2015）第110ZC0621号），截至2015年12月14日止，高俊芳等14名自然人股东及芜湖卓瑞等6名机构股东均己将其分别持有的合计100%长春长生的股权过户至黄海机械。本次变更后黄海机械新增股本人民币301,875,421元，本次变更后黄海机械的注册资本为人民币437,875,421元。
根据致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《验资报告》（致同验字（2015）第110ZC0668号），截至2015年12月28日止，黄海机械本次非公开发行人民币普通股（A股）46,819,768股，募集资金总额1,659,760,775.60元，扣除与发行有关的费用合计人民币42,996,819.77元后，募集资金净额为1,616,763,955.83元，其中，新增注册资本（股本）人民币46,819,768元，其余1,569,944,187.83元计入资本公积（股本溢价）。本次变更后黄海机械的注册资本为人民币484,695,189元。
黄海机械分别于2016年2月3日、2016年2月23日召开第三届董事会第一次会议和2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》，同意黄海机械中文名称由“连云港黄海机械股份有限公司”变更为“长生生物科技股份有限公司”（以下简称“本公司”），英文名称由“Lianyungang Huanghai Machinery Co.,Ltd.”变更为“Changsheng Bio-technology Co.,Ltd.”，证券简称由“黄海机械”变更为“长生生物”。本公司已于2016年3月11日取得了连云港市工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91320700138991134G）。
黄海机械分别于2016年2月3日、2016年2月23日召开第三届董事会第一次会议和2016年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用募集资金向子公司增资的议案》，同意将经中国证券监督管理委员会《关于核准连云港黄海机械股份有限公司重大资产重组及向高俊芳等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2765号）核准，黄海机械向招商财富资产管理有限公司等 8家发行对象非公开发行 46,819,768股人民币普通股（A股），
发行价格为 35.45元/股，募集资金总额为 1,659,760,775.60元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币 1,616,763,955.83元，全部通过增资方式投入长春长生，用于满足长春长生募投项目建设及日常运营需要。
黄海机械分别于2016年2月3日召开第三届董事会第一次会议审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，向无锡鑫连鑫投资人民币2,000万元，认购无锡鑫连鑫新增出资405.50万元，其余1,594.50万元计入资本公积本次增资后，本公司直接持有无锡鑫连鑫20%的股权，于2016年4月20日召开的第三届董事会第二次会议审议通过了《关于对外投资暨优化调整业务架构的议案》，长春长生将其持有的无锡鑫连鑫33.72%的股权转让给本公司，转让金额为人民币4,215万元。本次股权转让后，本公司直接持有无锡鑫连鑫53.72%的股权。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，拥有长春长生1家全资子公司。长春长生拥有农安县长生牧业有限责任公司（以下简称长生牧业）、长春长生生物生命科学研究所有限公司（以下简称研究所）、长春常青藤生物药业有限公司（以下简称常青藤）等3家子公司。
本公司主要产品有冻干甲型肝炎减毒活疫苗、冻干人用狂犬病疫苗（VERO细胞）、流感病毒裂解疫苗、冻干水痘减毒活疫苗、吸附无细胞百日咳&白喉&破伤风联合疫苗、ACYW135群脑膜炎球菌多糖疫苗等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第五次会议于2016年8月3日批准。
2、合并财务报表范围
（1）截至2016年6月30日止，本公司子公司概况：
子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本长春长生 全资 有限责任 长春 高俊芳 生物制药 6,649.03万元无锡鑫连鑫 控股子公司 有限责任 无锡 高俊芳 生物医药 2,027.50万元续：
子公司名称 统一社会信用代码 经营范围持股比例(%)表决权比例(%) 是否合并报表长春长生 91220101124037315G疫苗的生产、研发、 100 100 是销售
无锡鑫连鑫 91320213562957736L疫苗研发、生物化学制 53.72 53.72 是剂研发与销售、技术转
让
（2）通过子公司长春长生控制的三级公司情况
子公司名称 子公司类型 持股比例% 表决权比例%长生牧业 控股子公司 60.00 60.00研究所 全资子公司 100.00 100.00常青藤 全资子公司 100.00 100.00
注：说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动以及财务报告批准报出日。
本公司本期合并财务报表范围的变化见附注八、合并范围的变更。
注：简要说明本期的合并财务报表范围及其变化情况，并与“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”索引。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
注：公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的，公司应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、14、附注五、17和附注五、22。
注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
注：公司对营业周期不同于12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应说明营业周期及确定依据。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。
如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；
不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||期末余额达到1000万元（含1000万元）以上的应收款项为|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||单项金额重大的应收款项。|
||对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证|
||据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减|
||值的应收款项，再按组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

|||
|-|-|
|关联方组合|其他方法|

注：按具体组合的名称，分别填写各组合采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|||
|0-6月|0.00%|0.00%|
|7-12月|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3年以上|||
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|

注：填写具体组合名称和计提比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|

注：填写具体组合名称和计提比例。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准|
|坏账准备的计提方法||
||备|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、半成品、库存商品、消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价，消耗性生物资产按预计的生产周期分月计入成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
1、划分为持有待售资产
注：说明划分为持有待售资产的确认标准。
13、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。
其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表
明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注五、18。
注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。
注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。
1、投资性房地产
投资性房地产计量模式
折旧或摊销方法
选择公允价值计量的依据
14、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|40|0-5|2.38-2.50|
|机器设备|年限平均法|3-30|3-5|3.23-31.67|
|运输设备|年限平均法|4-10|3-5|9.5-24.25|
|电子设备|年限平均法|3-10|3-5|9.70-32.33|

注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。折旧方法有年限平均法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法，其他。如选择其他，请在文本框中说明。
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、18。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
注：当“折旧方法”选择“其他”时，请说明原因。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、18。
注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
注：说明借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。
1、生物资产
注：说明生物资产的分类及确定标准。各类生产性生物资产的使用寿命和预计净残值及其确定依据、折旧方法。采用公允价值模式的，说明选择公允价值计量的依据。
1、油气资产
注：说明与各类油气资产相关支出的资本化标准，各类油气资产的折耗或摊销方法，采矿许可证等执照费用的会计处理方法以及油气储量估计的判断依据等。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括软件、土地使用权、非专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注软件 10 直线法
土地使用权 50 直线法
非专利技术 10 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、18。
注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
本公司划分研发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：研究阶段支出是指疫苗研发进入Ⅲ期临床试验阶段前的所有支出；开发阶段支出是指疫苗研发进入Ⅲ期临床试验阶段后的可直接归属的支出，进入Ⅲ期临床试验以有关管理部门的批准文件为准。开发阶段支出满足上述条件的支出，予以资本化，不满足上述条件的，于发生时计入当期损益。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
注：结合公司内部研究开发项目特点，说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件。
18、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
19、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
注：说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。
1、股份支付
注：说明股份支付计划的会计处理方法，包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。
1、优先股、永续债等其他金融工具
注：说明优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法。
22、收入
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
对销售商品收入具体原则：本公司于商品已发出，对方验收后确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：
①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
注：说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确
认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
1、其他重要的会计政策和会计估计
注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|

注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
|||||
|-|-|-|-|
|会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注|

注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
1、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|6、3、17|
|消费税|||
|营业税|应税收入|5|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7|
|企业所得税|应纳税所得额|免税、15、20、25|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|本公司|25|
|长春长生|15|
|长生牧业|免税|
|研究所|20|
|常青藤|25|
|无锡鑫连鑫|25|

2、税收优惠
（1）增值税
根据财税[2014]57号文件规定，本公司自2014年7月1日起按照3%的征收率计算缴纳增值税。
根据国税[2012]20号文件规定，常青藤增值税税率为3%。
长生牧业主营畜禽养殖，销售自产的农业初级产品，根据国家相关税收规定，免征增值税。
无锡鑫连鑫主营医药生物技术转让，根据国家相关税收规定，免征增值税。
（2）企业所得税
根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局于2014年9月17日下发的编号GR201422000012的高新技术企业证书，本公司在报告期内被审核认定为高新技术企业，适用的所得税税率为15%。
根据财税[2014]34号规定，研究所自2014年1月1日至2016年12月31日，作为年应纳税所得额低于10万元（含10万元）的小型微利企业，其所得减按50％计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
长生牧业主营畜禽养殖，销售自产的农业初级产品，根据国家相关税收规定，免征企业所得税。
注：说明主要税收优惠政策及依据。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|119,138.67|3,337.76|
|银行存款|2,128,894,708.80|2,258,709,028.35|
|其他货币资金|5,242,756.20|413,750.00|
|合计|2,134,256,603.67|2,259,126,116.11|
|其中：存放在境外的款项总额|||

其他说明
期末，本公司其他货币资金为保函保证金272,000.00元，应付票据保证金4,970,756.20元。
注：因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单独说明。
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|||
|其中：债务工具投资|||
|权益工具投资|||
|衍生金融资产|||
|其他|||
|指定以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融资产|||

||
|-|
|其中：债务工具投资|
|权益工具投资|
|其他|
|合计|

其他说明：
1、衍生金融资产
□适用□不适用
注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
注：说明衍生金融工具形成原因以及相关会计处理等。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|139,700.00|1,699,438.00|
|商业承兑票据|||
|合计|139,700.00|1,699,438.00|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据||
|商业承兑票据||
|合计||

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|3,426,106.14||
|商业承兑票据|||
|合计|3,426,106.14||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|
|商业承兑票据||
|合计||

其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|独计提坏账准备的|||||||||||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||659,536,||117,249,||542,286,9|572,199||113,139,4||459,060,11|
|合计提坏账准备的||100.00%||17.78%|||100.00%||19.77%||
||927.25||984.70||42.55|,544.58||30.76||3.82|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|单独计提坏账准备|||||||||||
|的应收账款|||||||||||
||659,536,||117,249,||542,286,942.55|572,199||113,139,4||459,060,113.82|
|合计||100.00%||17.78%|||100.00%||19.77%||
||927.25||984.70|||,544.58||30.76|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|合计|||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|0-6个月|368,647,999.48|||
|7-12个月|113,971,187.45|5,698,559.37|5.00%|
|1年以内小计||||
|1至2年|45,551,264.90|4,555,126.49|10.00%|
|2至3年|11,414,264.95|3,424,279.49|30.00%|
|3年以上||||
|3至4年|28,096,455.91|14,048,227.96|50.00%|
|4至5年|11,659,815.84|9,327,852.67|80.00%|
|5年以上|80,195,938.73|80,195,938.73|100.00%|
|合计|659,536,927.26|117,249,984.71|17.78%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|组合名称||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|合计||||

注：填写具体组合名称。
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,109,713.94元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|合计||--|

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|合计|--||--|--|--|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前五名的应收账款的期末余额235,812,334.99，占应收账款期末余额合计数的比例35.75%，相应计提的坏账准备期末余额79,544,514.55。
注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相应计提的坏账准备期末余额。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|48,611,813.23|83.00%|23,642,296.60|86.77%|
|1至2年|8,049,608.08|14.00%|2,767,169.06|10.16%|
|2至3年|962,260.00|2.00%|824,846.14|3.03%|
|3年以上|772,613.14|1.00%|10,000.00|0.04%|
|合计|58,396,294.45|--|27,244,311.80|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前五名的预付款项的期末余额14,947,088.78，占预付款项期末余额合计数的比例25.61%。
注：按预付对象集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的预付款项的期末余额及占预付款项期末余额合计数的比例。
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|35,624,724.09|18,126,041.66|
|委托贷款|||
|债券投资|||
|合计|35,624,724.09|18,126,041.66|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|
|合计||--|--|--|

其他说明：
1、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|合计|||

（1）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|
|合计||--|--|--|

其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|独计提坏账准备的|||||||||||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||4,166,99||373,421.||3,793,577|13,847,||336,005.8||13,511,236.|
|合计提坏账准备的||100.00%||8.96%|||100.00%||2.43%||
||8.75||53||.22|242.41||3||58|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|单独计提坏账准备|||||||||||
|的其他应收款|||||||||||
||4,166,99||373,421.||3,793,577.22|13,847,||336,005.8||13,511,236.58|
|合计||100.00%||8.96%|||100.00%||2.43%||
||8.75||53|||242.41||3|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|合计|||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|0-6个月|2,595,028.11|||
|7-12个月|818,369.25|40,918.46|5.00%|
|1年以内小计||||
|1至2年|283,500.00|28,350.00|10.00%|
|2至3年|235,947.80|70,784.34|30.00%|
|3年以上||||
|3至4年|529.71|264.85|50.00%|
|4至5年|2,600.00|2,080.00|80.00%|
|5年以上|231,023.88|231,023.88|100.00%|
|合计|4,166,998.75|373,421.53|8.96%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|组合名称||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|合计||||

注：填写具体组合名称。
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额11,141.79元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|合计||--|

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|合计|--||--|--|--|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|关联方借款||10,093,698.63|
|备用金|1,499,332.70|1,509,980.18|
|往来款|1,642,593.95|1,773,705.72|
|其他|1,025,072.10|469,857.88|
|合计|4,166,998.75|13,847,242.41|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|山东疾控税款|税款|696,407.70|一年以内|16.71%|7,878.64|
|王晓辉|员工备用金|374,570.32|0-6个月|8.99%||
|王怀庆|员工备用金|308,850.00|0-6个月|7.41%||
|刘飞舟|员工备用金|305,250.00|0-6个月|7.33%||
|长春市社会保险事||||||
||社保金|303,336.05|0-6个月|7.28%||
|业管理局||||||
|合计|--|1,988,414.07|--|47.72%|7,878.64|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|
|合计|--||--|--|

注：公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助，应说明原因。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|43,258,708.24||43,258,708.24|50,883,459.05||50,883,459.05|
|在产品|139,496,015.12||139,496,015.12|106,007,083.16||106,007,083.16|
|库存商品|76,916,047.20|2,062,102.44|74,853,944.76|95,165,712.28|2,062,102.44|93,103,609.84|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|120,848.52||120,848.52|650,722.86||650,722.86|
|建造合同形成的|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|已完工未结算资|||||||
|产|||||||
|半成品|28,389,564.81||28,389,564.81|23,534,355.65||23,534,355.65|
|合计|288,181,183.89|2,062,102.44|286,119,081.45|276,241,333.00|2,062,102.44|274,179,230.56|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|||||||
|在产品|||||||
|库存商品|2,062,102.44|||||2,062,102.44|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的|||||||
|已完工未结算资|||||||
|产|||||||
|合计|2,062,102.44|||||2,062,102.44|

存货跌价准备系本公司2009年、2010年生产的未发往山东省疾控中心的甲型H1N1流感疫苗，疫苗已超过有效期，可变现价值为零。
注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|累计已发生成本||
|累计已确认毛利||
|减：预计损失||
|已办理结算的金额||
|建造合同形成的已完工未结算资产||

其他说明：
1、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|
|合计||||--|

其他说明：
注：说明划分为持有待售的资产的原因等。
1、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预缴所得税|78,116.78|78,116.78|
|合计|78,116.78|78,116.78|

其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|57,456,000.00||57,456,000.00|57,456,000.00||57,456,000.00|
|按公允价值计量的|||||||
|按成本计量的|57,456,000.00||57,456,000.00|57,456,000.00||57,456,000.00|
|合计|57,456,000.00||57,456,000.00|57,456,000.00||57,456,000.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工||||
|具的摊余成本||||
|公允价值||||
|累计计入其他综合收益||||
|的公允价值变动金额||||
|已计提减值金额||||

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|北京祥瑞|||||||||||
||57,456,000|||57,456,000|||||||
|生物制品|||||||||11.09%||
||.00|||.00|||||||
|有限公司|||||||||||
||57,456,000|||57,456,000|||||||
|合计|||||||||--||
||.00|||.00|||||||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额||||
|本期计提||||
|其中：从其他综合收益||||
|转入||||
|本期减少||||
|其中：期后公允价值回||||
|升转回||||
|期末已计提减值余额||||

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度|（个月）|||
|合计|||--|--||--|

注：对于期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，尚未根据成本与期末公允价值差额计提减值的可供出售权益工具，公司应详细说明各项投资的成本和公允价值的金额、公允价值相对于成本的下跌幅度、持续下跌时间、已计提减值金额，以及未根据成本与期末公允价值的差额计提减值的理由。
其他说明
1、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|合计|||||||

（1）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|
|合计||--|--|--|

（1）本期重分类的持有至到期投资
注：说明重分类的金额、原因等具体情况。
其他说明
1、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|融资租赁款||||||||

|||
|-|-|
|其中：未实||
|现融资收益||
|分期收款销售商||
|品||
|分期收款提供劳||
|务||
|合计|--|

（1）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的长期应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（1）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明
10、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|无锡鑫连|42,305,99||||||||-42,305,9|||
|||||||||||0.00||
|鑫|3.94||||||||93.94|||
||42,305,99||||||||-42,305,9|||
|小计||||||||||0.00||
||3.94||||||||93.94|||
||42,305,99||||||||-42,305,9|||
|合计||||||||||0.00||
||3.94||||||||93.94|||

其他说明
本公司于2016年2月3日召开第三届董事会第一次会议审议通过了《关于对外投资暨关联交易的议案》，向无锡鑫连
鑫投资人民币2,000万元，本公司直接持有无锡鑫连鑫20%的股权，于2016年4月20日召开的第三届董事会第二次会
议审议通过了《关于对外投资暨优化调整业务架构的议案》，长春长生将其持有的无锡鑫连鑫33.72%的股权转让
给本公司，转让金额为人民币4,215万元。本次股权转让后，本公司直接持有无锡鑫连鑫53.72%的股权。
1、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提或摊销|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||

||
|-|
|3、本期减少金额|
|（1）处置|
|（2）其他转出|
|4.期末余额|
|四、账面价值|
|1.期末账面价值|
|2.期初账面价值|

（1）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、期初余额|||||
|二、本期变动|||||
|加：外购|||||
|存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|企业合并增加|||||
|减：处置|||||
|其他转出|||||
|公允价值变动|||||
|三、期末余额|||||

（1）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子设备|其他|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|302,579,806.30|267,336,328.31|12,046,679.00|5,175,251.01|86,611.50|587,224,676.12|
|2.本期增加金|||||||
||11,685,817.30|1,798,427.35|4,085,166.67|1,017,859.10|2,152,235.22|20,739,505.64|
|额|||||||
|（1）购置||282,000.00|3,383,966.67|75,497.85|180,557.43|3,922,021.95|
|（2）在建工|||||||
||1,067,701.40|||||1,067,701.40|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
||10,618,115.90|1,516,427.35|701,200.00|942,361.25|1,971,677.79|15,749,782.29|
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
|||122,360.00||||122,360.00|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||122,360.00||||122,360.00|
|报废|||||||
|4.期末余额|314,265,623.60|269,012,395.66|16,131,845.67|6,193,110.11|2,238,846.72|607,841,821.76|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|56,100,477.00|95,046,848.07|6,157,428.35|2,122,520.78|82,280.93|159,509,555.13|
|2.本期增加金|||||||
||3,849,989.04|7,608,296.30|1,524,086.72|1,080,597.66|1,372,083.33|15,435,053.05|
|额|||||||
|（1）计提|3,261,568.48|7,430,863.94|919,041.32|454,707.30|70,726.44|12,136,907.48|
||588,420.56|177,432.36|605,045.40|625,890.36|1,301,356.89|3,298,145.57|
|其他|||||||
|3.本期减少金|||||||
|||54,829.59||||54,829.59|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||54,829.59||||54,829.59|
|报废|||||||
|4.期末余额|59,950,466.04|102,600,314.78|7,681,515.07|3,203,118.44|1,454,364.26|174,889,778.59|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|3,542,761.99|350,727.05|1,856.80|||3,895,345.84|
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额|3,542,761.99|350,727.05|1,856.80|||3,895,345.84|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||250,772,395.57|166,061,353.83|8,448,473.80|2,989,991.67|784,482.46|429,056,697.33|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||242,936,567.31|171,938,753.19|5,887,393.85|3,052,730.23|4,330.57|423,819,775.15|
|值|||||||

注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|机器设备|748,006.39|480,344.27||267,662.12||

（1）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（1）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|生物厂房|58,720,168.43|正在办理|
|职工食堂|8,987,227.89|正在办理|
|包装材料库|4,415,886.04|正在办理|

||||
|-|-|-|
|车库|457,252.64|正在办理|

其他说明
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|水痘疫苗狂犬疫|||||||
|苗车间技术改造|22,932,825.11||22,932,825.11|21,222,521.27||21,222,521.27|
|项目|||||||
|研发大楼装修工|||||||
||7,349,462.00||7,349,462.00||||
|程|||||||
|分包装改造工程|3,133,948.89||3,133,948.89|1,550,000.00||1,550,000.00|
|研发大楼设备购|||||||
||2,017,444.75||2,017,444.75||||
|置|||||||
|疫苗四室改造工|||||||
||1,082,091.11||1,082,091.11||||
|程|||||||
|疫苗八室改造工|||||||
||1,053,245.70||1,053,245.70||||
|程|||||||
|疫苗三室改造工|||||||
||815,355.10||815,355.10||||
|程|||||||
|疫苗五室改造工|||||||
||524,873.20||524,873.20||||
|程|||||||
|疫苗七室改造工|||||||
||376,808.00||376,808.00||||
|程|||||||
|疫苗车间改造项|||||||
||731,395.00||731,395.00||||
|目|||||||
|合计|40,017,448.86||40,017,448.86|22,772,521.27||22,772,521.27|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|水痘疫|||||||||
|苗狂犬|||||||||
|疫苗车|753,650,|21,222,5|1,710,30||22,932,8|||募股资|
|||||||3.04%|3.04%||
|间技术|800.00|21.27|3.84||25.11|||金|
|改造项|||||||||
|目|||||||||
|研发大|||||||||
||13,780,0||8,431,01|1,081,55|7,349,46||||
|楼装修||||||61.18%|61.18%|其他|
||00.00||5.40|3.40|2.00||||
|工程|||||||||
|分包装|||||||||
||3,133,94|1,550,00|1,583,94||3,133,94||||
|改造工||||||100.00%|100.00%|其他|
||8.89|0.00|8.89||8.89||||
|程|||||||||
|研发大|||||||||
||5,921,72||2,017,44||2,017,44||||
|楼设备||||||34.07%|34.07%|其他|
||0.00||4.75||4.75||||
|购置|||||||||
|疫苗四|||||||||
||1,082,09||1,137,57|55,482.0|1,082,09||||
|室改造||||||100.00%|100.00%|其他|
||1.11||3.11|0|1.11||||
|工程|||||||||
|疫苗八|||||||||
||1,053,24||1,053,24||1,053,24||||
|室改造||||||100.00%|100.00%|其他|
||5.70||5.70||5.70||||
|工程|||||||||
|疫苗三|||||||||
||815,355.||815,355.||815,355.||||
|室改造||||||100.00%|100.00%|其他|
||10||10||10||||
|工程|||||||||
|疫苗五|||||||||
||524,873.||524,873.||524,873.||||
|室改造||||||100.00%|100.00%|其他|
||20||20||20||||
|工程|||||||||
|疫苗七|||||||||
||376,808.||376,808.||376,808.||||
|室改造||||||100.00%|100.00%|其他|
||00||00||00||||
|工程|||||||||
|疫苗车|||||||||
||864,093.||731,395.||731,395.||||
|间改造||||||95.00%|95.00%|其他|
||00||00||00||||
|项目|||||||||
||781,202,|22,772,5|18,381,9|1,137,03|40,017,4||||
|合计||||||--|--|--|
||935.00|21.27|62.99|5.40|48.86||||

注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|
|合计||--|

其他说明
1、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
1、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
1、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|种植业|畜牧养殖业|林业|水产业|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|(1)外购||||||
|(2)自行培育||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||

||
|-|
|(2)其他|
|4.期末余额|
|二、累计折旧|
|1.期初余额|
|2.本期增加金额|
|(1)计提|
|3.本期减少金额|
|(1)处置|
|(2)其他|
|4.期末余额|
|三、减值准备|
|1.期初余额|
|2.本期增加金额|
|(1)计提|
|3.本期减少金额|
|(1)处置|
|(2)其他|
|4.期末余额|
|四、账面价值|
|1.期末账面价值|
|2.期初账面价值|

（1）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|种植业|畜牧养殖业|林业|水产业|合计|
|一、期初余额||||||
|二、本期变动||||||

||
|-|
|加：外购|
|自行培育|
|企业合并增|
|加|
|减：处置|
|其他转出|
|公允价值变动|
|三、期末余额|

其他说明
1、油气资产
□适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|探明矿区权益|未探明矿区权益|井及相关设施|合计|
|一、账面原值：|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金|||||
|额|||||
|（1）外购|||||
|（2）自行建|||||
|造|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|二、累计折旧||--|||
|1.期初余额||--|||
|2.本期增加金|||||
|||--|||
|额|||||
|（1）计提||--|||
|||--|||
|3.本期减少金||--|||

|||
|-|-|
|额||
|（1）处置|--|
||--|
|4.期末余额|--|
|三、减值准备||
|1.期初余额||
|2.本期增加金||
|额||
|（1）计提||
|3.本期减少金||
|额||
|（1）处置||
|4.期末余额||
|四、账面价值||
|1.期末账面价||
|值||
|2.期初账面价||
|值||

其他说明：
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|6,737,903.21||73,603,048.45|604,655.00|80,945,606.66|
|2.本期增加金||||||
||6,496,911.00||485,436.89||6,982,347.89|
|额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
||6,496,911.00||485,436.89||6,982,347.89|
|并增加||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|13,234,814.21|74,088,485.34|604,655.00|87,927,954.55|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|1,332,364.48|28,004,283.92|104,698.75|29,441,347.15|
|2.本期增加金|||||
||608,978.74|3,598,922.77|30,232.74|4,238,134.25|
|额|||||
|（1）计提|100,053.81|3,542,288.43|30,232.74|3,672,574.98|
|其|||||
||508,924.93|56,634.34||565,559.27|
|他增加|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|1,941,343.22|31,603,206.69|134,931.49|33,679,481.40|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金|||||
|额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价|||||
||11,293,470.99|42,485,278.65|469,723.51|54,248,473.15|
|值|||||
|2.期初账面价|||||
||5,405,538.73|45,598,764.53|499,956.25|51,504,259.51|
|值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例78.32%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
14、开发支出
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|内部开发支||确认为无形|转入当期损|期末余额|
||||其他||||
|||出||资产|益||
|疫苗前期研|||||||
|||8,429,164.52|||8,429,164.52||
|发费用|||||||
|合计||8,429,164.52|||8,429,164.52||

其他说明
注：说明资本化开始时点、资本化的具体依据、截至期末的研发进度等。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加|本期减少||
|或形成商誉的事|期初余额|||期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|项|||||
|无锡鑫连鑫生物|||||
|医药科技有限公||50,657,971.73||50,657,971.73|
|司|||||
|合计||50,657,971.73||50,657,971.73|

（1）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加|本期减少||
|或形成商誉的事|期初余额|||期末余额|
|||计提|处置||
|项|||||

||
|-|
|合计|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
16、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|研发大楼绿化工程||193,052.50|5,463.75||187,588.75|
|合计||193,052.50|5,463.75||187,588.75|

其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|115,744,961.10|17,379,024.16|115,744,961.10|17,379,024.16|
|内部交易未实现利润|||||
|可抵扣亏损|||||
|预提的推广服务费|152,827,088.63|22,924,063.29|152,827,088.63|22,924,063.29|
|递延收益|21,875,544.44|3,281,331.67|21,875,544.44|3,281,331.67|
|预计负债|628,349.44|94,252.42|628,349.44|94,252.42|
|合计|291,075,943.61|43,678,671.54|291,075,943.61|43,678,671.54|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
|产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允|||||
|价值变动|||||
|无形资产摊销|45,575,667.72|6,836,350.16|45,575,667.72|6,836,350.16|

||||||
|-|-|-|-|-|
|固定资产折旧|6,985,296.60|1,047,794.49|6,985,296.60|1,047,794.49|
|合计|52,560,964.32|7,884,144.65|52,560,964.32|7,884,144.65|

注：按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额，以及相应的暂时性差异金额。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||43,678,671.54||43,678,671.54|
|递延所得税负债||7,884,144.66||7,884,144.65|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|1,909,173.61|40,248.34|
|可抵扣亏损|27,782,961.95|503,209.35|
|合计|29,692,135.56|543,457.69|

注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016年|5,827,087.35|||
|2017年|8,627,728.63|||
|2018年|1,726,491.27|30,564.49||
|2019年|4,909,994.83|371,985.44||
|2020年|5,407,140.06|100,659.42||
|2021年|1,284,519.81|||
|合计|27,782,961.95|503,209.35|--|

注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以
说明。
其他说明：
1、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款||50,000,000.00|
|抵押借款|5,000,000.00||
|保证借款|||
|信用借款|||
|合计|5,000,000.00|50,000,000.00|

短期借款分类的说明：
本公司控股子公司无锡鑫连鑫取得兴业银行股份有限公司无锡分行借款500万。公司将锡新国用（2015）第1124号的土地使用权抵押给无锡市新区创友融资担保有限公司，由无锡市新区创友融资担保有限公司提供担保。同时由蒋付芹、万里明及孙芳芳为无锡市新区创友融资担保有限公司提供反担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|
|合计||--|--|--|

其他说明：
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融负债|||

||
|-|
|其中：发行的交易性债券|
|衍生金融负债|
|其他|
|指定为以公允价值计量且其变动计入当|
|期损益的金融负债|
|合计|

其他说明：
1、衍生金融负债
□适用□不适用
注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
注：说明衍生金融工具形成原因及相关会计处理等。
19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|4,970,756.20||
|合计|4,970,756.20||

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|29,289,613.37|39,667,440.03|
|推广服务费|25,496,672.52|21,473,937.08|
|工程设备款|8,382,453.35|6,162,330.03|

||||
|-|-|-|
|其他|15,059,077.28|99,565.95|
|合计|78,227,816.52|67,403,273.09|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|合计||--|

其他说明：
推广服务费系本公司在收到疾控中心回款，并取得负责该疾控中心推广的推广公司开具的推广服务发票后，由其他应付款转入应付账款，期末余额为实际应付的推广服务费。
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|30,099,904.14|58,748,441.75|
|合计|30,099,904.14|58,748,441.75|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|合计||--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|累计已发生成本||
|累计已确认毛利||
|减：预计损失||
|已办理结算的金额||

||
|-|
|建造合同形成的已完工未结算项目|

其他说明：
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|10,890,855.46|34,999,233.54|44,317,161.85|1,572,927.15|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||4,143,494.38|4,136,587.54|6,906.84|
|存计划|||||
|三、辞退福利|||||
|四、一年内到期的其他|||||
|福利|||||
|合计|10,890,855.46|39,142,727.92|48,453,749.39|1,579,833.99|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||10,035,000.00|29,862,189.88|39,718,052.84|179,137.04|
|补贴|||||
|2、职工福利费||1,049,074.81|1,048,174.81|900.00|
|3、社会保险费||1,879,012.08|1,879,012.08||
|其中：医疗保险费||1,547,260.46|1,547,260.46||
|工伤保险费||184,677.16|184,677.16||
|生育保险费||147,074.46|147,074.46||
|4、住房公积金||1,609,146.00|1,605,589.00|3,557.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||855,855.46|559,810.77|26,333.12|1,389,333.11|
|经费|||||
|6、短期带薪缺勤|||||
|7、短期利润分享计划|||||
|8、劳务费||40,000.00|40,000.00||
|合计|10,890,855.46|34,999,233.54|44,317,161.85|1,572,927.15|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||3,852,235.04|3,845,805.44|6,429.60|
|2、失业保险费||291,259.34|290,782.10|477.24|
|3、企业年金缴费|||||
|合计||4,143,494.38|4,136,587.54|6,906.84|

其他说明：
23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|2,200,459.21|1,314,089.50|
|消费税|||
|营业税|||
|企业所得税|13,501,719.83|15,647,124.47|
|个人所得税|-9,922,939.59|49,260.03|
|城市维护建设税|174,963.44|91,986.27|
|教育费附加|124,973.88|65,704.47|
|印花税|2,446.90|6,398,184.47|
|房产税|36,473.08||
|土地使用税|7,196.80||
|合计|6,125,293.55|23,566,349.21|

其他说明：
1、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|||
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|||
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||

||
|-|
|其他|
|合计|

注：公司需填写“划分为金融负债的优先股\永续债利息”具体工具情况。
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|
|合计||--|

其他说明：
24、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|145,408,556.70||
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|其他|||
|合计|145,408,556.70||

注：公司需填写“划分为权益工具的优先股\永续债股利”具体工具情况。
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|推广服务费|142,845,520.86|152,827,088.63|
|工程款|1,846,500.71|4,871,819.76|
|其他|4,172,289.33|3,486,072.51|
|合计|148,864,310.90|161,184,980.90|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

|||
|-|-|
|合计|--|

其他说明
推广服务费系本公司需支付给推广服务公司的推广服务费，影响因素包括商品的销售数量、销售单价、销售回款等。
1、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
注：说明划分为持有待售的负债的原因等。
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|5,500,000.00||
|一年内到期的应付债券|||
|一年内到期的长期应付款|||
|合计|5,500,000.00||

其他说明：
1、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期应付债券|||
|合计|||

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||
|合计|--|--|--||||||||

其他说明：
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|||
|保证借款|||
|信用借款|||
|委托借款||5,500,000.00|
|合计||5,500,000.00|

长期借款分类的说明：
委托借款系委托人吉林省科技投资基金有限公司委托贷款人兴业银行股份有限公司长春分行借款予本公司，借款金额5,500,000.00元，借款利率为固定年利率3%，借款期限为2014年1月17日至2017年1月16日，重分类为一年内到期的非流动负债。
其他说明，包括利率区间：
1、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

（1）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|--|--|--|

（1）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（1）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|
|合计|||||||||

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
1、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
1、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、离职后福利-设定受益计划净负债|||
|二、辞退福利|||
|三、其他长期福利|||
|合计|||

（1）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|||
|二、计入当期损益的设定受益成本|||
|1.当期服务成本|||
|2.过去服务成本|||
|3.结算利得（损失以“－”表示）|||
|4.利息净额|||
|三、计入其他综合收益的设定收益成本|||
|1.精算利得（损失以“－”表示）|||
|四、其他变动|||
|1.结算时支付的对价|||
|2.已支付的福利|||
|五、期末余额|||

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|||
|二、计入当期损益的设定受益成本|||
|1、利息净额|||
|三、计入其他综合收益的设定收益成本|||
|1.计划资产回报（计入利息净额的除外）|||
|2.资产上限影响的变动（计入利息净额的|||
|除外）|||
|四、其他变动|||
|五、期末余额|||

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|||
|二、计入当期损益的设定受益成本|||
|三、计入其他综合收益的设定收益成本|||
|四、其他变动|||
|五、期末余额|||

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
1、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|合计|||||--|

其他说明：
28、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|对外提供担保||||
|未决诉讼|628,349.44|628,349.44||
|产品质量保证||||
|重组义务||||
|待执行的亏损合同||||
|其他||||
|合计|628,349.44|628,349.44|--|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债详见本附注十三、2、或有事项。
29、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|21,875,544.44|3,309,079.35|1,704,975.60|23,479,648.19||
|合计|21,875,544.44|3,309,079.35|1,704,975.60|23,479,648.19|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|车间GMP改造|||||||
||8,520,000.00||106,500.00||8,413,500.00|与资产相关|
|项目|||||||
|细胞工厂生产冻|||||||
|干甲型肝炎减毒|3,600,000.00||300,000.00||3,300,000.00|与资产相关|
|疫苗升级项目|||||||
|2011年第二批产|||||||
|业技术研究与开|||||||
|发资金高技术产|||||||
|业发展项目百日|3,000,000.00||250,000.00||2,750,000.00|与资产相关|
|咳、白喉、破伤|||||||
|风联合疫苗产业|||||||
|化项目|||||||
|2010年度外贸公|||||||
|共服务平台建设|||||||
|资金（疫苗公共|1,250,000.00||125,000.00||1,125,000.00|与资产相关|
|技术研发平台项|||||||
|目）|||||||
|2011年全省企业|||||||
|技术改造和结构|||||||
|调整（技术改造|||||||
|部分）专项资金|600,000.00||50,000.00||550,000.00|与资产相关|
|（A+C+W135+Y|||||||
|脑膜炎多糖疫|||||||
|苗）|||||||
|松花江等重点流|||||||
|域污染防治专项|||||||
||500,000.00||50,000.00||450,000.00|与资产相关|
|资金和环保（污|||||||
|水处理项目）|||||||
|吉林省科技发展|||||||
|计划|||||||
||480,000.00||40,000.00||440,000.00|与资产相关|
|（A+C+W135+Y|||||||
|群脑膜炎球多糖|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|疫苗）|||||
|2009年外贸保增|||||
|长资金（疫苗新|||||
||400,000.00|50,000.00|350,000.00|与资产相关|
|技术应用研发平|||||
|台建设）|||||
|企业技术改造专|||||
|项资金（冻干甲|||||
||320,000.00|32,000.00|288,000.00|与资产相关|
|型肝炎减毒活疫|||||
|苗建设项目）|||||
|2011年长春市"|||||
|双十"工程计划|||||
|项目ACYW135|294,000.00|24,500.00|269,500.00|与资产相关|
|群脑膜炎球菌多|||||
|糖疫苗|||||
|省级环境保护专|||||
|项(污水处理项|240,000.00|40,000.00|200,000.00|与资产相关|
|目）|||||
|2012年第一批产|||||
|业发展专项资金|||||
|（狂犬、流脑四|204,800.00|12,800.00|192,000.00|与资产相关|
|价、流脑二价结|||||
|合）|||||
|2011年长春市"|||||
|双十"工程计划|||||
|项目（ACYW135|185,000.00|15,000.00|170,000.00|与资产相关|
|群脑膜炎球菌多|||||
|糖疫苗）|||||
|2013年第四批长|||||
|春市科技计划项|||||
||182,000.00|7,000.00|175,000.00|与资产相关|
|目（百日咳组分|||||
|疫苗）|||||
|2008年度长春市|||||
|科技成果化百亿|||||
||180,000.00|22,500.00|157,500.00|与资产相关|
|增值工程（冻干|||||
|甲肝款）|||||
|2007年度优化机|||||
|电产品出口结构|||||
|资金（吸附无细|||||
||170,000.00|25,000.00|145,000.00|与资产相关|
|胞百日咳、白喉、|||||
|破伤风联合疫苗|||||
|项目）|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|2012年长春市科|||||
|技支撑计划项目|||||
||168,000.00|14,000.00|154,000.00|与资产相关|
|AC群脑膜炎球|||||
|菌多糖结合疫苗|||||
|2009年省补科技|||||
|成果转化补助经|||||
||160,000.00|20,000.00|140,000.00|与资产相关|
|费（A+C群脑膜|||||
|炎）|||||
|冻干甲型肝炎减|||||
||150,000.00|25,000.00|125,000.00|与资产相关|
|毒活疫苗（财政）|||||
|2009年吉林省高|||||
|技术产业发展专|||||
|项项目（百日咳，|150,000.00|15,000.00|135,000.00|与资产相关|
|白喉，破伤风联|||||
|合疫苗）|||||
|2009年百亿增值|||||
|工程项目(冻干|140,000.00|17,500.00|122,500.00|与资产相关|
|水痘项目）|||||
|长春市科技计划|||||
|项目-冻干甲型|120,000.00|10,000.00|110,000.00|与资产相关|
|肝炎减毒活疫苗|||||
|2010年第二批专|||||
|项科技发展计划|||||
||112,800.00|9,400.00|103,400.00|与资产相关|
|匹配资金（百白6|||||
|冻甲12.8）|||||
|2009年科技基础|||||
|条件平台建设计|||||
|划项（疫苗新技|112,000.00|14,000.00|98,000.00|与资产相关|
|术应用技术平台|||||
|建设）|||||
|吉林省医药产业|||||
|发展专项资金|||||
|（吸附无细胞百|105,000.00|7,500.00|97,500.00|与资产相关|
|日咳、白喉、破|||||
|伤风联合疫苗）|||||
|长春市财政局|||||
|2015年度省科技|||||
|创新专项资金|||||
||97,777.78|3,333.33|94,444.45|与资产相关|
|（ACYW135群|||||
|脑膜炎球菌疫|||||
|苗）|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2008年中小企业||||||
|发展专项资金||||||
||90,000.00||15,000.00|75,000.00|与资产相关|
|(专项贷款贴息||||||
|项目）||||||
|吉林省科技发展||||||
|计划项目（流脑|86,666.66||3,333.34|83,333.32|与资产相关|
|四价设备）||||||
|产业技术研究与||||||
|开发项目（流感||||||
||75,000.00||7,500.00|67,500.00|与资产相关|
|病毒多表位通用||||||
|疫苗产业化）||||||
|A+C+W135+Y||||||
|群脑膜炎球菌多|52,500.00||8,750.00|43,750.00|与资产相关|
|糠疫苗||||||
|08年省补结转科||||||
|研项目（A+C群|40,000.00||5,000.00|35,000.00|与资产相关|
|脑膜炎疫苗）||||||
|09科技攻关验收||||||
|项目尾款百白破|32,000.00||4,000.00|28,000.00|与资产相关|
|项目||||||
|2008第二批应用||||||
|技术研究与开发||||||
|项目||||||
||30,000.00||5,000.00|25,000.00|与资产相关|
|（A+C+W135+Y||||||
|群脑膜炎球菌多||||||
|糖疫苗款）||||||
|2009年度长春市||||||
|应用技术研究计||||||
|划项目（冻干甲|28,000.00||3,500.00|24,500.00|与资产相关|
|肝-水痘联合疫||||||
|苗）||||||
|长春市财政局关||||||
|于提前下达2016||||||
|年外经贸发展专||500,000.00||500,000.00|与资产相关|
|项资金预算指标||||||
|的通知||||||
|长春市财政局关||||||
|于拨付2015年第||||||
|二批重点增量企||600,000.00||600,000.00|与收益相关|
|业流动资金贷款||||||
|贴息资金的通知||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|发热伴血小板减|||||||
|少综合征布尼亚|||||||
||||16,545.84|369,364.98|352,819.14|与资产相关|
|病毒灭活疫苗的|||||||
|研制|||||||
|发热伴血小板减|||||||
|少综合征布尼亚|||||||
||||4,334.54|1,117.00|-3,217.54|与收益相关|
|病毒灭活疫苗的|||||||
|研制|||||||
|重要治疗性生物|||||||
|大分子研发和无|||||||
|||520,000.00|214,916.76|551,125.18|856,208.42|与收益相关|
|血清培养基的优|||||||
|化|||||||
|规模化动物细胞|||||||
|培养生产病毒疫|||||||
|苗成套装置系统||289,500.00|49,205.78|379,326.05|619,620.27|与收益相关|
|的开发及相应生|||||||
|物过程工程研究|||||||
|鸡胚细胞培养黄|||||||
|热病减毒活疫苗|||80,074.01|79,555.89|-518.12|与资产相关|
|研究|||||||
|发热伴血小板减|||||||
|少综合征疫苗制||2,432.00|1,782.00|16,658.25|17,308.25|与资产相关|
|备工艺研究|||||||
|合计|21,875,544.44|1,911,932.00|1,704,975.60|1,397,147.35|23,479,648.19|--|

其他说明：
1、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
30、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|484,695,189.00|||484,695,189.00||484,695,189.00|969,390,378.00|

其他说明：
本期公积金转股484,695,189股，系本公司根据2016年5月27日通过的2015年年度股东大会决议，以本公司2015年末总股本484,695,189股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增484,695,189股股份。
1、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（1）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|
|合计|||||||||

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
31、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|40,004,626.56|||40,004,626.56|
|其他资本公积|1,428,577,090.20||484,695,189.00|943,881,901.20|
|合计|1,468,581,716.76||484,695,189.00|983,886,527.76|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少484,695,189.00元系向股东转增股本所致。
1、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|合计|||||

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|一、以后不能重分类进损益的其他||||||||
|综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计划净负||||||||
|债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资单位不能||||||||
|重分类进损益的其他综合收益中享||||||||
|有的份额||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综||||||||
|合收益||||||||
|其中：权益法下在被投资单位以后||||||||
|将重分类进损益的其他综合收益中||||||||
|享有的份额||||||||
|可供出售金融资产公允价值||||||||
|变动损益||||||||
|持有至到期投资重分类为可||||||||
|供出售金融资产损益||||||||
|现金流量套期损益的有效部||||||||
|分||||||||
|外币财务报表折算差额||||||||
|其他综合收益合计||||||||

注：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。本期发生额对应利润表中的其他综合收益项目，本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
1、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|||||
|合计|||||

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|25,693,730.00|||25,693,730.00|
|任意盈余公积|9,201,164.14|||9,201,164.14|
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|34,894,894.14|||34,894,894.14|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|1,297,456,354.66|853,395,156.85|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）|||
|调整后期初未分配利润|1,297,456,354.66|853,395,156.85|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|129,360,625.04|293,059,892.46|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|145,408,556.70|4,800,000.00|
|转作股本的普通股股利|||
|加：其他||155,801,305.35|
|期末未分配利润|1,280,229,425.92|1,297,456,354.66|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
34、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|304,603,384.66|76,070,430.14|367,784,195.45|70,618,717.32|
|其他业务|1,008,262.14|1,367,441.67|4,584,431.77|1,178,067.83|
|合计|305,611,646.80|77,437,871.81|372,368,627.22|71,796,785.15|

35、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税|12,520.41|182,958.90|
|城市维护建设税|574,956.74|750,785.39|
|教育费附加|410,683.35|536,275.28|
|资源税|||
|合计|998,160.50|1,470,019.57|

其他说明：
36、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|推广服务费|47,038,230.09|49,622,857.56|
|运输装卸费用|728,175.10|1,873,304.70|
|职工薪酬|1,783,415.80|1,734,807.76|
|物料消耗|793,040.86|1,565,527.30|
|差旅费|236,599.80|579,855.80|
|业务招待费|109,771.50|202,207.14|
|其他费用|2,432,307.33|1,238,215.14|
|合计|53,121,540.48|56,816,775.40|

其他说明：
37、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|13,247,469.92|11,729,132.55|
|研发费用|8,429,164.52|7,803,398.57|
|无形资产摊销|3,660,439.05|3,611,044.56|
|固定资产折旧|2,445,272.31|1,431,194.46|
|存货报废及毁损|2,121,268.79|8,817,081.26|
|税费|1,701,425.79|1,390,973.48|
|蒸汽费|1,154,739.75|862,661.18|
|交通费|987,088.50|988,484.10|
|会务费|950,000.00||
|汽油费|747,382.72|741,183.90|
|其他费用|3,805,651.60|2,744,326.11|
|合计|39,249,902.95|40,119,480.17|

其他说明：
38、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|239,575.44|3,162,508.33|
|减：利息收入|19,867,877.00|921,692.42|
|汇兑损益|-513,145.22|-114,387.80|
|手续费及其他|45,109.72|68,458.64|
|合计|-20,096,337.06|2,194,886.75|

其他说明：
39、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|4,120,855.73|18,056,921.73|
|二、存货跌价损失|||
|三、可供出售金融资产减值损失|||

||||
|-|-|-|
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|4,120,855.73|18,056,921.73|

其他说明：
1、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
|益的金融资产|||
|其中：衍生金融工具产生的公允价|||
|值变动收益|||
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
|益的金融负债|||
|按公允价值计量的投资性房地产|||
|合计|||

其他说明：
40、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的|||
|金融资产在持有期间的投资收益|||

|||
|-|-|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损||
|益的金融资产取得的投资收益||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计||
|量产生的利得||
|本期发生的非同一控制下企业合并产生的||
||-1,178,997.08|
|利得||
|合计|-1,178,997.08|

其他说明：
41、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|19,565.06|21,330.10|19,565.06|
|其中：固定资产处置利得|19,565.06|21,330.10|19,565.06|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|1,704,975.60|1,223,283.33|1,704,975.60|
|其他|28,483.23|14,024.46|28,483.23|
|合计|1,753,023.89|1,258,637.89|1,753,023.89|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|细胞工厂生|||因研究开发、||||||
||吉林省发展||||||||
|产冻干甲型|||技术更新及||||||
||和改革委员|补助||是|否|300,000.00|300,000.00|与资产相关|
|肝炎减毒疫|||改造等获得||||||
||会||||||||
|苗升级项目|||的补助||||||
|2011年第二|||因研究开发、||||||
||吉林省发展||||||||
|批产业技术|||技术更新及||||||
||和改革委员|补助||是|否|250,000.00|250,000.00|与资产相关|
|研究与开发|||改造等获得||||||
||会||||||||
|资金高技术|||的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|产业发展项|||||||||
|目百日咳、白|||||||||
|喉、破伤风联|||||||||
|合疫苗产业|||||||||
|化项目|||||||||
||||因从事国家||||||
|2010年度外|||||||||
||||鼓励和扶持||||||
|贸公共服务|||||||||
||||特定行业、产||||||
|平台建设资|吉林省商务||||||||
|||补助|业而获得的|是|否|125,000.00|125,000.00|与资产相关|
|金（疫苗公共|厅||||||||
||||补助（按国家||||||
|技术研发平|||||||||
||||级政策规定||||||
|台项目）|||||||||
||||依法取得）||||||
||||因研究开发、||||||
|车间GMP改|国家发展和||技术更新及||||||
|||补助||是|否|106,500.00||与资产相关|
|造项目|改革委员会||改造等获得||||||
||||的补助||||||
|2011年全省|||||||||
|企业技术改|||||||||
|造和结构调|||||||||
||||因研究开发、||||||
|整（技术改造|||||||||
||吉林省工业||技术更新及||||||
|部分）专项资||补助||是|否|50,000.00|50,000.00|与资产相关|
||和信息化厅||改造等获得||||||
|金|||||||||
||||的补助||||||
|（A+C+W13|||||||||
|5+Y脑膜炎|||||||||
|多糖疫苗）|||||||||
||||因从事国家||||||
|松花江等重|||鼓励和扶持||||||
|点流域污染|||特定行业、产||||||
||吉林省环境||||||||
|防治专项资||补助|业而获得的|是|否|50,000.00|50,000.00|与资产相关|
||保护厅||||||||
|金和环保（污|||补助（按国家||||||
|水处理项目）|||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
|2009年外贸|||鼓励和扶持||||||
|保增长资金|||特定行业、产||||||
||吉林省商务||||||||
|（疫苗新技||补助|业而获得的|是|否|50,000.00|50,000.00|与资产相关|
||厅||||||||
|术应用研发|||补助（按国家||||||
|平台建设）|||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|吉林省科技|||因研究开发、||||||
||吉林省科学||||||||
|发展计划||补助|技术更新及|是|否|40,000.00|40,000.00|与资产相关|
||技术厅||||||||
|（A+C+W13|||改造等获得||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|5+Y群脑膜|||的补助||||||
|炎球多糖疫|||||||||
|苗）|||||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|省级环境保|||特定行业、产||||||
||吉林省环境||||||||
|护专项(污水||补助|业而获得的|是|否|40,000.00|40,000.00|与资产相关|
||保护厅||||||||
|处理项目）|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|企业技术改|||||||||
|造专项资金|||因研究开发、||||||
|（冻干甲型|吉林省工业||技术更新及||||||
|||补助||是|否|32,000.00|32,000.00|与资产相关|
|肝炎减毒活|和信息化厅||改造等获得||||||
|疫苗建设项|||的补助||||||
|目）|||||||||
|2007年度优|||因从事国家||||||
|化机电产品|||鼓励和扶持||||||
|出口结构资|||特定行业、产||||||
||吉林省商务||||||||
|金（吸附无细||补助|业而获得的|是|否|25,000.00|25,000.00|与资产相关|
||厅||||||||
|胞百日咳、白|||补助（按国家||||||
|喉、破伤风联|||级政策规定||||||
|合疫苗项目）|||依法取得）||||||
||||因研究开发、||||||
|冻干甲型肝|||||||||
||吉林省科学||技术更新及||||||
|炎减毒活疫||补助||是|否|25,000.00|25,000.00|与资产相关|
||技术厅||改造等获得||||||
|苗（财政）|||||||||
||||的补助||||||
|2011年长春|||||||||
|市"双十"工|||因研究开发、||||||
|程计划项目|长春市科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|24,500.00|24,500.00|与资产相关|
|ACYW135|技术局||改造等获得||||||
|群脑膜炎球|||的补助||||||
|菌多糖疫苗|||||||||
|2008年度长|||||||||
||||因研究开发、||||||
|春市科技成|||||||||
||长春市科学||技术更新及||||||
|果化百亿增||补助||是|否|22,500.00|22,500.00|与资产相关|
||技术局||改造等获得||||||
|值工程（冻干|||||||||
||||的补助||||||
|甲肝款）|||||||||
|2009年省补|||因研究开发、||||||
|科技成果转|长春市科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|20,000.00|20,000.00|与资产相关|
|化补助经费|技术局||改造等获得||||||
|（A+C群脑|||的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|膜炎）|||||||||
|2009年百亿|||因研究开发、||||||
|增值工程项|长春市科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|17,500.00|17,500.00|与资产相关|
|目(冻干水痘|技术局||改造等获得||||||
|项目）|||的补助||||||
|2009年吉林|||因从事国家||||||
|省高技术产|||鼓励和扶持||||||
|业发展专项|吉林省发展||特定行业、产||||||
|项目（百日|和改革委员|补助|业而获得的|是|否|15,000.00|15,000.00|与资产相关|
|咳，白喉，破|会||补助（按国家||||||
|伤风联合疫|||级政策规定||||||
|苗）|||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
|2008年中小|||鼓励和扶持||||||
|企业发展专|||特定行业、产||||||
||吉林省中小||||||||
|项资金(专项||补助|业而获得的|是|否|15,000.00|15,000.00|与资产相关|
||企业发展局||||||||
|贷款贴息项|||补助（按国家||||||
|目）|||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|2011年长春|||||||||
|市"双十"工|||因研究开发、||||||
|程计划项目|长春市科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|15,000.00|10,000.00|与资产相关|
|（ACYW135|技术局||改造等获得||||||
|群脑膜炎球|||的补助||||||
|菌多糖疫苗）|||||||||
|2012年长春|||||||||
|市科技支撑|||因研究开发、||||||
|计划项目AC|长春市科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|14,000.00|14,000.00|与资产相关|
|群脑膜炎球|技术局||改造等获得||||||
|菌多糖结合|||的补助||||||
|疫苗|||||||||
||||因从事国家||||||
|2009年科技|||||||||
||||鼓励和扶持||||||
|基础条件平|||||||||
||||特定行业、产||||||
|台建设计划|长春市科学||||||||
|||补助|业而获得的|是|否|14,000.00|14,000.00|与收益相关|
|项（疫苗新技|技术局||||||||
||||补助（按国家||||||
|术应用技术|||||||||
||||级政策规定||||||
|平台建设）|||||||||
||||依法取得）||||||
|2012年第一|长春高新技||因从事国家||||||
|批产业发展|术产业开发||鼓励和扶持||||||
|||补助||是|否|12,800.00|12,800.00|与资产相关|
|专项资金（狂|区管理委员||特定行业、产||||||
|犬、流脑四|会||业而获得的||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|价、流脑二价|||补助（按国家||||||
|结合）|||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|长春市科技|||因研究开发、||||||
|计划项目-冻|长春市科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|10,000.00|10,000.00|与资产相关|
|干甲型肝炎|技术局||改造等获得||||||
|减毒活疫苗|||的补助||||||
||||因从事国家||||||
|2010年第二|||鼓励和扶持||||||
||长春高新技||||||||
|批专项科技|||特定行业、产||||||
||术产业开发||||||||
|发展计划匹||补助|业而获得的|是|否|9,400.00|9,400.00|与资产相关|
||区管理委员||||||||
|配资金（百白|||补助（按国家||||||
||会||||||||
|6冻甲12.8）|||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|A+C+W135+|||因研究开发、||||||
|Y群脑膜炎|吉林省科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|8,750.00|8,750.00|与资产相关|
|球菌多糠疫|技术厅||改造等获得||||||
|苗|||的补助||||||
|吉林省医药|||||||||
|产业发展专|||||||||
||||因研究开发、||||||
|项资金（吸附|||||||||
||吉林省科学||技术更新及||||||
|无细胞百日||补助||是|否|7,500.00|7,500.00|与资产相关|
||技术厅||改造等获得||||||
|咳、白喉、破|||||||||
||||的补助||||||
|伤风联合疫|||||||||
|苗）|||||||||
||||因从事国家||||||
|产业技术研|||鼓励和扶持||||||
|究与开发项|吉林省发展||特定行业、产||||||
|目（流感病毒|和改革委员|补助|业而获得的|是|否|7,500.00|7,500.00|与资产相关|
|多表位通用|会||补助（按国家||||||
|疫苗产业化）|||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|2013年第四|||||||||
||||因研究开发、||||||
|批长春市科|||||||||
||长春市科学||技术更新及||||||
|技计划项目||补助||是|否|7,000.00|7,000.00|与资产相关|
||技术局||改造等获得||||||
|（百日咳组|||||||||
||||的补助||||||
|分疫苗）|||||||||
|08年省补结|||因研究开发、||||||
|转科研项目|吉林省科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|5,000.00|5,000.00|与资产相关|
|（A+C群脑|技术厅||改造等获得||||||
|膜炎疫苗）|||的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2008第二批|||||||||
|应用技术研|||||||||
|究与开发项|||因研究开发、||||||
||吉林省发展||||||||
|目|||技术更新及||||||
||和改革委员|补助||是|否|5,000.00|5,000.00|与资产相关|
|（A+C+W13|||改造等获得||||||
||会||||||||
|5+Y群脑膜|||的补助||||||
|炎球菌多糖|||||||||
|疫苗款）|||||||||
|09科技攻关|||因研究开发、||||||
|验收项目尾|长春市科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|4,000.00|4,000.00|与资产相关|
|款百白破项|技术局||改造等获得||||||
|目|||的补助||||||
|2009年度长|||||||||
|春市应用技|||因研究开发、||||||
|术研究计划|吉林省科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|3,500.00|3,500.00|与资产相关|
|项目（冻干甲|技术厅||改造等获得||||||
|肝-水痘联合|||的补助||||||
|疫苗）|||||||||
|吉林省科技|||因研究开发、||||||
|发展计划项|吉林省科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|3,333.34|3,333.33|与资产相关|
|目（流脑四价|技术厅||改造等获得||||||
|设备）|||的补助||||||
|长春市财政|||||||||
|局2015年度|||||||||
||||因研究开发、||||||
|省科技创新|||||||||
||吉林省科学||技术更新及||||||
|专项资金||补助||是|否|3,333.33||与资产相关|
||技术厅||改造等获得||||||
|（ACYW135|||||||||
||||的补助||||||
|群脑膜炎球|||||||||
|菌疫苗）|||||||||
|发热伴血小|||||||||
||||因研究开发、||||||
|板减少综合|中华人民共||||||||
||||技术更新及||||||
|征布尼亚病|和国科学技|补助||是|否|16,545.84||与资产相关|
||||改造等获得||||||
|毒灭活疫苗|术部||||||||
||||的补助||||||
|的研制|||||||||
|发热伴血小|||||||||
||||因研究开发、||||||
|板减少综合|||||||||
||无锡市科学||技术更新及||||||
|征布尼亚病||补助||是|否|4,334.54||与资产相关|
||技术局||改造等获得||||||
|毒灭活疫苗|||||||||
||||的补助||||||
|的研制|||||||||
|重要治疗性|中华人民共||因研究开发、||||||
|生物大分子|和国科学技|补助|技术更新及|是|否|214,916.76||与收益相关|
|研发和无血|术部||改造等获得||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|清培养基的|||的补助||||||
|优化|||||||||
|规模化动物|||||||||
|细胞培养生|||||||||
||||因研究开发、||||||
|产病毒疫苗|中华人民共||||||||
||||技术更新及||||||
|成套装置系|和国科学技|补助||是|否|49,205.78||与收益相关|
||||改造等获得||||||
|统的开发及|术部||||||||
||||的补助||||||
|相应生物过|||||||||
|程工程研究|||||||||
|鸡胚细胞培|||因研究开发、||||||
|养黄热病减|无锡市科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|80,074.01||与资产相关|
|毒活疫苗研|技术局||改造等获得||||||
|究|||的补助||||||
|发热伴血小|||因研究开发、||||||
|板减少综合|无锡市科学||技术更新及||||||
|||补助||是|否|1,782.00||与资产相关|
|症疫苗制备|技术局||改造等获得||||||
|工艺研究|||的补助||||||
|合计|--|--|--|--|--|1,704,975.60|1,223,283.33|--|

注：A因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助
B因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）
C因研究开发、技术更新及改造等获得的补助
D因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
E为避免上市公司亏损而给予的政府补助
F奖励上市而给予的政府补助
其他说明：
营业外收入项目全部计入非经常性损益。
42、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|57,747.90|312,617.96|57,747.90|
|其中：固定资产处置损失|57,747.90|312,617.96|57,747.90|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||||

|||||
|-|-|-|-|
|防洪基金|232.41|314,218.11||
|其他|119,008.40|628,349.44|119,008.40|
|合计|176,988.71|1,255,185.51|176,756.30|

其他说明：
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|23,437,852.31|30,999,503.14|
|递延所得税费用||-4,219,621.32|
|合计|23,437,852.31|26,779,881.82|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|151,176,690.49|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|23,077,892.86|
|子公司适用不同税率的影响||
|调整以前期间所得税的影响||
|非应税收入的影响||
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|38,835.97|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||321,123.48|
|损的影响||
|所得税费用|23,437,852.31|

其他说明
1、其他综合收益
详见附注。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|代收单位往来款及个人备用金|5,000,000.00|950,951.41|
|收到的投标保证金、履约保证金||2,430,141.45|
|与收益相关的政府补助|874,500.00||
|其他|237,334.36||
|合计|6,111,834.36|3,381,092.86|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|付现费用|57,475,189.17|56,365,962.23|
|支付不符合现金及现金等价物定义的银|||
||4,970,756.20||
|行借款承诺金|||
|代付单位往来款及个人备用金|9,528,319.44|2,154,119.94|
|支付的履约保证金、投标保证金||1,986,840.00|
|代付股东之间股权交易产生的个税等税|||
|||39,582,630.00|
|款|||
|合计|71,974,264.81|100,089,552.17|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|2,077,343.29|921,692.42|
|与资产相关的的政府补助|1,100,000.00|210,000.00|
|借款利息收入||3,659,178.08|
|定期存款|190,000,000.00||
|合计|193,177,343.29|4,790,870.50|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|厦门旭程实业有限公司保证金||15,000,000.00|
|合计||15,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|||

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|||

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|127,738,838.18|155,137,329.01|
|加：资产减值准备|4,120,855.73|18,056,921.73|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||12,136,907.48|9,693,733.30|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|3,672,574.98|3,611,044.56|
|长期待摊费用摊销|466,282.32||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|38,182.84|291,287.86|

||||
|-|-|-|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-19,924,411.82|1,901,207.71|
|投资损失（收益以“－”号填列）|1,178,997.08||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||-3,690,304.61|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）||-529,316.71|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-11,801,678.59|-61,812,785.54|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-100,272,251.09|-87,412,395.58|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-61,127,920.13|-59,181,180.69|
|列）|||
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-43,773,623.02|-23,934,458.96|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|2,129,013,847.47|208,934,592.96|
|减：现金的期初余额|2,068,712,366.11|259,544,583.37|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|60,301,481.36|-50,609,990.41|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|20,000,000.00|
|其中：|--|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|8,204,604.17|
|其中：|--|

|||
|-|-|
|加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物||
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|11,795,395.83|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物||
|其中：|--|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物||
|其中：|--|
|加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物||
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额||

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|2,129,013,847.47|2,068,712,366.11|
|其中：库存现金|119,138.67|3,337.76|
|可随时用于支付的银行存款|2,128,894,708.80|2,068,709,028.35|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||

||||
|-|-|-|
|三、期末现金及现金等价物余额|2,129,013,847.47|2,068,712,366.11|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
|的现金和现金等价物|||

其他说明：
1、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|5,242,756.20|保证金|
|应收票据|||
|存货|||
|固定资产|||
|无形资产|||
|合计|5,242,756.20|--|

其他说明：
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元|3,657,680.95|6.6312|24,254,813.92|
|欧元|49.80|7.3750|367.28|
|港币||||
|应收账款|--|--||
|其中：美元|840,559.05|6.6312|5,573,915.17|
|欧元||||
|港币||||
|应付账款||||

|||||
|-|-|-|-|
|其中：欧元|41,301.40|7.3750|304,597.83|
|预收账款||||
|其中：美元|7,506.00|6.6312|49,773.79|
|长期借款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
1、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
1、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|无锡鑫连鑫生物医药科技有限公司|||||2016年03月23日|购买方已支付购买全部价款|535,854.72|-1,047,048.53|
||2016年03月|62,150,000.0|||||||
||||53.72%|增资、购买|||||
||23日|0|||||||

注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本||
|--现金|20,000,000.00|
|--非现金资产的公允价值||
|--发行或承担的债务的公允价值||
|--发行的权益性证券的公允价值||
|--或有对价的公允价值||
|--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|42,150,000.00|
|--其他||
|合并成本合计|62,150,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|11,492,028.27|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金||
||50,657,971.73|
|额||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
根据江苏中天资产评估事务所有限公司2015年7月24日出具的《长春长生生物科技股份有限公司拟收购无锡鑫连鑫生物医药科技有限公司股东全部权益项目评估报告》（苏中资评报字（2015）第2031号），评估基准日为2015年6月30日，按照成本法确定的的净资产评估价值为575.52万元，采用收益法评估，在不考虑股权缺乏流通性折扣的前提下，净资产评估价值为10,442.52万元。第一次购买股权均以10,000.00万元为公允价值进行购买股权，第二次以10,000.00万元为公允价值进行增资。
注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因、影响应在或有对价形成的相关资产、负债项目中予以说明。
大额商誉形成的主要原因：
根据《企业会计准则第 20号——企业合并》：通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，企业在每一单项交换交易发生时，应确认对被购买方的投资。投资企业在持有被投资单位的部分股权后，通过增加持股比例等达到对被投资单位形成控制的，应分别每一单项交易的成本与该交易发生时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额进行比较，确定每一单项交易中产生的商誉。达到企业合并时应确认的商誉(或合并财务报表中应确认的商誉)为每一单项交易中应确认的商誉之和。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益，并在附注中作出相关披露。由于评估报告采用收益法进行评估无锡鑫连鑫生物医药科技有限公司2015年6月30日的净资产价值无法分摊到每一项资产、负债中去，将各个时点的账面价值视为公允价值计算可辨认净资产的价值。第一次购买股权金额为42,150,000.00元，持股比例为42.15%，2015年6月30日的净资产账面价值为1,915,186.86元，计算出的商誉为41,342,748.74元，第二次购买股权金额为20,000,000.00元，购买时点为2016年3月23日，以2016年3月31日的净资产19,488,133.15元，持股比例为20%，购买完成后持股比例为53.72%，计算出第二次的商誉为9,315,222.99元，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益-1,023,003.14元。权益法改为成本法核算冲回投资收
益155,993.94元，共影响投资收益-1,178,997.08元
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|资产：|33,006,372.32|33,006,372.32|
|货币资金|8,204,604.17|8,204,604.17|
|应收款项|135,260.00|135,260.00|
|存货|138,172.30|138,172.30|
|固定资产|12,451,636.72|12,451,636.72|
|无形资产|6,416,788.62|6,416,788.62|
|预付账款|2,826,264.60|2,826,264.60|
|在建工程|2,413,737.61|2,413,737.61|
|负债：|13,518,239.17|13,518,239.17|
|借款|5,000,000.00|5,000,000.00|
|应付款项|5,132,721.30|5,132,721.30|
|递延所得税负债|||
|净资产|19,488,133.15|19,488,133.15|
|减：少数股东权益|9,019,108.02|9,019,108.02|
|取得的净资产|10,469,025.13|10,469,025.13|

注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√是□否
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||购买日之前原持有|购买日之前原持有|购买日之前与原持|
||购买日之前原持有|购买日之前原持有||||
||||股权按照公允价值|股权在购买日的公|有股权相关的其他|
|被购买方名称|股权在购买日的账|股权在购买日的公||||
||||重新计量产生的利|允价值的确定方法|综合收益转入投资|
||面价值|允价值||||
||||得或损失|及主要假设|收益的金额|
|无锡鑫连鑫|42,305,993.94|42,150,000.00|-1,023,003.14|评估价、持续经营|-155,993.94|

其他说明：
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（1）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|
|--现金|
|--非现金资产的账面价值|
|--发行或承担的债务的账面价值|
|--发行的权益性证券的面值|
|--或有对价|

或有对价及其变动的说明：
注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因应在或有对价形成的资产、负债项目中予以说明。
其他说明：
（1）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
||||
|-|-|-|
||合并日|上期期末|
|资产：|||
|货币资金|||
|应收款项|||
|存货|||

||
|-|
|固定资产|
|无形资产|
|负债：|
|借款|
|应付款项|
|净资产|
|减：少数股东权益|
|取得的净资产|

注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
1、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
注：上市公司保留的资产、负债构成业务的，同时还应按照非同一控制下企业合并披露相关信息。
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资||||按照公|||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控|允价值|||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之|重新计|||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余|量剩余|||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的|股权产|||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价|生的利|||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值|得或损|||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份||||失|||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||

其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
一揽子交易
□适用□不适用
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||丧失控|
|||||||||||||||制权之|
||||||处置价|||||||||前的各|
||||||款与处|||||||||步交易|
|||||||||||||丧失控|与原子||
||||||置投资||||||按照公|||处置价|
|||||||||||||制权之|公司股||
||||||对应的||||丧失控|丧失控|允价值|||款与处|
|||||||||丧失控||||日剩余|权投资||
||||||合并财||丧失控||制权之|制权之|重新计|||置投资|
|||||||丧失控||制权之||||股权公|相关的||
|子公司|股权处|股权处|股权处|股权处|务报表||制权时||日剩余|日剩余|量剩余|||对应的|
|||||||制权的||日剩余||||允价值|其他综||
|名称|置时点|置价款|置比例|置方式|层面享||点的确||股权的|股权的|股权产|||合并财|
|||||||时点||股权的||||的确定|合收益||
||||||有该子||定依据||账面价|公允价|生的利|||务报表|
|||||||||比例||||方法及|转入投||
||||||公司净||||值|值|得或损|||层面享|
|||||||||||||主要假|资损益||
||||||资产份||||||失|||有该子|
|||||||||||||设|的金额||
||||||额的差|||||||||公司净|
||||||额|||||||||资产份|
|||||||||||||||额的差|
|||||||||||||||额|

注：分别说明前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式。
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：
其他说明：
非一揽子交易
□适用□不适用
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||处置价|||||||||
||||||款与处|||||||||
|||||||||||||丧失控|与原子|
||||||置投资||||||按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|||
|||||||||||||制权之|公司股|
||||||对应的||||丧失控|丧失控||||
|||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||合并财||丧失控||制权之|制权之||||
|||||||丧失控||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处|股权处|务报表||制权时||日剩余|日剩余||||
|||||||制权的||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置时点|置价款|置比例|置方式|层面享||点的确||股权的|股权的||||
|||||||时点||股权的||||的确定|合收益|
||||||有该子||定依据||账面价|公允价||||
|||||||||比例||||方法及|转入投|
||||||公司净||||值|值||||
|||||||||||||主要假|资损益|
||||||资产份|||||||||
|||||||||||||设|的金额|
||||||额的差|||||||||
||||||额|||||||||

注：分别说明前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式。
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：
其他说明：
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|长春长生|长春|长春|生物制药|100.00%||重大资产重组|
||||生物制品的研||||
|无锡鑫连鑫|江苏无锡|江苏无锡||53.72%||购买股权|
||||发、生产及销售||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司已支付购买价款。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|无锡鑫连鑫|46.28%|-442,789.78|||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|子公司|期末余额|期初余额|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|无锡鑫|10,312,9|29,360,0|39,673,0|11,363,5|9,868,35|21,231,9|||||||
|连鑫|62.63|59.64|22.27|83.90|3.75|37.65|||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|无锡鑫连鑫|535,854.72|-1,047,048.53|-1,047,048.53|-1,280,147.73|||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
1、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（1）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
||
|-|
|购买成本/处置对价|
|--现金|
|--非现金资产的公允价值|
|购买成本/处置对价合计|
|减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|
|差额|
|其中：调整资本公积|
|调整盈余公积|
|调整未分配利润|

其他说明
1、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（1）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|||
|其中：现金和现金等价物|||
|非流动资产|||
|资产合计|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|负债合计|||
|少数股东权益|||
|归属于母公司股东权益|||
|按持股比例计算的净资产份额|||
|调整事项|||
|--商誉|||
|--内部交易未实现利润|||
|--其他|||
|对合营企业权益投资的账面价值|||
|存在公开报价的合营企业权益投资的公|||
|允价值|||
|营业收入|||
|财务费用|||
|所得税费用|||
|净利润|||

||
|-|
|终止经营的净利润|
|其他综合收益|
|综合收益总额|
|本年度收到的来自合营企业的股利|

其他说明
（1）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|||
|非流动资产|||
|资产合计|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|负债合计|||
|少数股东权益|||
|归属于母公司股东权益|||
|按持股比例计算的净资产份额|||
|调整事项|||
|--商誉|||
|--内部交易未实现利润|||
|--其他|||
|对联营企业权益投资的账面价值|||
|存在公开报价的联营企业权益投资的公|||
|允价值|||
|营业收入|||
|净利润|||
|终止经营的净利润|||
|其他综合收益|||
|综合收益总额|||

||
|-|
|本年度收到的来自联营企业的股利|

其他说明
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|||
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|||
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|||
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|||
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|||
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|||

其他说明
（1）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（1）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（1）与合营企业投资相关的未确认承诺
（1）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
1、重要的共同经营
||||||
|-|-|-|-|-|
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例/享有的份额|

|||
|-|-|
|直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
1、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
1、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、应付账款、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款、短期借款、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。
基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项目 期末数 期初数
固定利率金融工具
金融负债
其中：短期借款 500.00 5,000.00长期借款 550.00 550.00合计 5,550.00 5,550.00于2016年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约3.59万元（2015年12月31日为30.67万元）。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。
于2016年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 外币负债 外币资产
期末数 期初数 期末数 期初数美元
49,773.79 38.96 29,828,729.09 22,818,180.52瑞士法郎
7,522.12欧元
304,597.83 424,298.94 367.28 901.81合计
354,371.62 424,337.90 29,829,096.37 22,826,604.45本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司外币余额的资产和负债产生的外汇风险对经营业绩产生的影响较小，因此，本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险，但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，并对应收款项余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的35.75%（2014年为37.78%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大客户的其他应收款占本公司其他应收款总额的47.72%（2014年为86.89%）。
（3）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2016年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币20,000.00万元（2015年12月31日为人民币15,000.00万元）。
期末本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：期末数
资产项目 一年以内 一年至 二年至 三年以上 合计二年以内 三年以内
金融资产：
货币资金 213,425.66 213,425.66应收票据 13.97 13.97应收利息 3,562.47 3,562.47应收账款 48,261.92 4,555.13 1,141.43 11,995.22 65,953.69其他应收款 341.34 28.35 23.59 23.42 416.70资产合计 265,605.36 4,583.48 1,165.02 12,018.64 283,372.50金融负债：
短期借款 500.00 500.00应付账款 6,753.02 966.90 102.56 0.30 7,822.78应付票据 497.08 497.08应付职工薪酬 157.98 157.98其他应付款 14,791.07 2.16 36.20 56.99 14,886.43长期借款 550 550.00负债合计 28,749.32 596.65 50.51 101.44 29,497.92期初本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：期初数
资产项目 一年以内 一年至 二年至 三年以上 合计二年以内 三年以内
金融资产：
货币资金 225,912.61 225,912.61应收票据 169.94 169.94应收利息 1,812.60 1,812.60应收账款 40,498.72 3,122.38 1,961.10 11,637.75 57,219.95其他应收款 1,326.52 2.42 32.69 23.10 1,384.73资产合计 269,720.39 3,124.80 1,993.79 11,660.85 286,499.83金融负债：
短期借款 5,000.00 5,000.00应付账款 6,172.90 565.52 1.91 6,740.33应付职工薪酬 1,089.09 1,089.09其他应付款 15,937.33 31.13 50.51 99.53 16,118.50长期借款 550.00 550.00负债合计 28,749.32 596.65 50.51 101.44 29,497.922、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2016年6月30日，本公司的资产负债率为12.25%（2015年12月31日为11.03%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（一）以公允价值计量且|||||
|变动计入当期损益的金|||||
|融资产|||||
|1.交易性金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|（3）衍生金融资产|||||
|2.指定以公允价值计量且|||||
|其变动计入当期损益的|||||
|金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（二）可供出售金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（3）其他|||||
|（三）投资性房地产|||||
|1.出租用的土地使用权|||||
|2.出租的建筑物|||||
|3.持有并准备增值后转让|||||
|的土地使用权|||||
|（四）生物资产|||||
|1.消耗性生物资产|||||
|2.生产性生物资产|||||
|持续以公允价值计量的|||||
|资产总额|||||
|（五）交易性金融负债|||||
|其中：发行的交易性债券|||||
|衍生金融负债|||||
|其他|||||
|（六）指定为以公允价值|||||
|计量且变动计入当期损|||||
|益的金融负债|||||
|持续以公允价值计量的|||||
|负债总额|||||
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||
|（一）持有待售资产|||||
|非持续以公允价值计量|||||

||
|-|
|的资产总额|
|非持续以公允价值计量|
|的负债总额|

1、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
1、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
1、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策1、本期内发生的估值技术变更及变更原因
1、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
1、其他
不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款和长期借款等，上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注三。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|无锡鑫连鑫|1-3月份长春长生之联营企业|
|董事、经理、财务总监及董事会秘书|关键管理人员|
|关键管理人员关系密切的家庭成员|兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母等|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|无锡鑫连鑫|采购试剂盒|26,700.00||否|17,800.00|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||长春长生和无锡鑫连鑫|
|||||于2015年9月25日签|
|||||订借款协议，协议约定：|
|||||本公司将人民币|
|||||5,000,000.00元借给无|
|无锡鑫连鑫|5,000,000.00|2015年09月25日|2016年03月24日|锡鑫连鑫，借款期限为1|
|||||年（自2015年9月25|
|||||日至2016年9月24日），|
|||||借款利率为6%。2016|
|||||年3月24日提前归还借|
|||||款本金及利息。|
|||||长春长生和无锡鑫连鑫|
|||||于2015年12月14日签|
|||||订借款协议，协议约定：|
|||||本公司将人民币|
|||||5,000,000.00元借给无|
|无锡鑫连鑫|5,000,000.00|2015年12月14日|2016年03月24日|锡鑫连鑫，借款期限为1|
|||||年（自2015年12月14|
|||||日至2016年12月23|
|||||日），借款利率为6%。|
|||||2016年3月24日提前归|
|||||还借款本金及利息。|

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|1,630,854.92|1,086,059.91|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|

注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。
7、关联方承诺
根据《连云港黄海机械股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书》，长春长生2015年度、2016年度、2017年度实现的经具有证券业务资格的会计师事务所审计的净利润（扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润）不低于3亿元、4亿元和5亿元。
1、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
单位：元
||
|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|
|公司本期行权的各项权益工具总额|
|公司本期失效的各项权益工具总额|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|

其他说明
1、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
单位：元
||
|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|

||
|-|
|可行权权益工具数量的确定依据|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|

注：本期估计与上期估计不存在重大差异的，请填写“无”。
其他说明
1、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
单位：元
||
|-|
|公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的|
|公允价值确定方法|
|负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额|
|本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额|

其他说明
1、股份支付的修改、终止情况
注：本期未发生股份支付修改、终止情况的，请填写“无”。
1、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼
山东润光液压科技股份有限公司诉本公司、青州市疾控产品责任纠纷案件
2006年10月27日，夏富兴因注射狂犬疫苗伤害一案，起诉山东润光液压科技股份有限公司卫生所（润光公司）。根
据山东省潍坊市中级人民法院（2009）潍民终字第493号和（2010）潍城民初字第938号民事判决，润光公司共计赔偿夏富兴损失765,390.55元。
润光公司在支付夏富兴赔偿损失后起诉本公司，法院认定上述润光公司卫生所注射的狂犬疫苗，系青州市疾控中心自2005年1月1日至2005年6月1日期间所购入的本公司生产的狂犬疫苗，而青州市疾控中心具备经营疫苗的资质，在出售疫苗过程中不存在过错，在本案中不承担民事责任，判决本公司支付润光公司经济损失765,390.55元的80%，即612,312.44元，驳回润光公司的其他诉讼请求，该案件受理费11,455元，减半收取5,728元，由润光公司负担1,146元，长生公司负担4,582元。
宣判后，本公司不服原审判决，于2014年1月11日向山东省潍坊市中级人民法院提起上诉，但法院因上诉证据不足，终审判决为驳回上诉，维持原判，案件受理费11,455元由本公司负担。
目前，本公司不服山东省潍坊市中级人民法院的判决，已经向山东省高级人民法院提起上讼，此案正处于山东省高级人民法院审理中。如败诉，则上述责任纠纷案件的损失将由本公司承担，为此本公司预提了628,349.44元费用，并计入预计负债。
截至2016年6月30日止，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的或有事项。
注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
1、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||
|股票和债券的发行||||
|重要的对外投资||||
|重要的债务重组||||
|自然灾害||||
|外汇汇率重要变动||||

2、利润分配情况
单位：元
||
|-|
|拟分配的利润或股利|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|

3、销售退回
注：说明在资产负债表日后发生重要销售退回的相关情况及对报表的影响。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至2016年8月3日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
注：说明重要债务重组的详细情况，包括债重组方式、债务重组利得（或损失）金额、债务转为资本导致的股本增加额（或债权转为股份导致的投资增加额及该投资占债务人股份总额的比例）、或有应付（或有应收）金额、债务重组中公允价值的确定方法及依据。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
注：非货币性资产交换应披露换入资产的类别、成本确定方式和公允价值，换出资产的类别、账面价值和公允价值，
以及非货币性资产交换确认的损益。
（2）其他资产置换
注：说明重要资产置换、转让及出售的情况，包括资产账面价值、转让金额、对财务状况与经营成果的影响、转让原因等。
4、年金计划
注：说明年金计划的主要内容及重要变化。
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
注：说明其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，包括具体情况、判断依据及相关会计处理。
8、其他
截至2016年6月30日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|独计提坏账准备的|||||||||||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
|合计提坏账准备的|||||||||||
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|单独计提坏账准备|||||||||||
|的应收账款|||||||||||
|合计|||||||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|合计|||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计||||
|1至2年||||
|2至3年||||

||
|-|
|3年以上|
|3至4年|
|4至5年|
|5年以上|
|合计|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|组合名称||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|合计||||

注：填写具体组合名称。
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（1）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|合计||--|

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备比例的依据及其合理性。
（1）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|--|--|

应收账款核销说明：
（1）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相应计提的坏账准备期末余额。
（1）因金融资产转移而终止确认的应收账款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（1）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|独计提坏账准备的|||||||||||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||8,027,88||||8,027,888||||||
|合计提坏账准备的||100.00%|||||||||
||8.29||||.29||||||
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|单独计提坏账准备|||||||||||
|的其他应收款|||||||||||
||8,027,88||||8,027,888.29||||||
|合计|||||||||||
||8.29||||||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|合计|||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|0-6个月|1,754.96|||
|7-12个月||||
|1年以内小计||||
|1至2年||||
|2至3年||||
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|1,754.96|||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|组合名称||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|合计||||

注：填写具体组合名称。
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|合计||--|

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|合计|--||--|--|--|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|关联方借款|8,026,133.33||
|其他|1,754.96||
|合计|8,027,888.29||

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|无锡鑫连鑫生物医药||||||
||关联方借款|8,026,133.33|0-6月|99.98%||
|科技有限公司||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|8,026,133.33|--|99.98%|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|
|合计|--||--|--|

注：公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助，应说明原因。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
其他说明：
2、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|7,179,862,300.83||7,179,862,300.83|5,500,948,345.00||5,500,948,345.00|
|对联营、合营企业投资|||||||
|合计|7,179,862,300.83||7,179,862,300.83|5,500,948,345.00||5,500,948,345.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|长春长生生物科|||||||
||5,500,948,345.00|1,616,763,955.83||7,117,712,300.83|||
|技有限责任公司|||||||
|无锡鑫连鑫生物|||||||
|医药科技有限公||62,150,000.00||62,150,000.00|||
|司|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|5,500,948,345.00|1,678,913,955.83|7,179,862,300.83|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|合计||||||||||||

（3）其他说明
3、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|||||
|其他业务|||||
|合计|||||

其他说明：
4、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|10,000,000.00||
|权益法核算的长期股权投资收益||-874,273.14|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的|||
|金融资产在持有期间的投资收益|||

||||
|-|-|-|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新|||
|计量产生的利得|||
|理财收益||1,847,202.46|
|合计|10,000,000.00|972,929.32|

5、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-38,182.84||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、|||
|减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|1,704,975.60|说明（1）|
|受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|||
||138,709.68|说明（2）|
|占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的|||
|投资成本小于取得投资时应享有被投资单|-1,178,997.08||
|位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提|||
|的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合|||
|费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允|||

||||
|-|-|-|
|价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至|||
|合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生|||
|的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|||
|回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性|||
|房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当|||
|期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-90,525.17||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|减：所得税影响额|198,763.85||
|少数股东权益影响额|178,916.59||
|合计|158,299.75|--|

注：各非经常性损益项目按税前金额列示。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
||||
|-|-|-|
|项目|涉及金额（元）|原因|

2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.88%|0.1322|0.1322|

|||||
|-|-|-|-|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||3.88%|0.1321|0.1321|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||净利润||净资产||
||本期发生额|上期发生额|期末余额|期初余额|
|按中国会计准则|128,181,627.96|154,871,586.50|3,268,401,225.82|3,285,628,154.56|
|按国际会计准则调整的项目及金额：|||||
|按国际会计准则|||||

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
境外会计准则名称：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||净利润||净资产||
||本期发生额|上期发生额|期末余额|期初余额|
|按中国会计准则|128,181,627.96|154,871,586.50|3,268,401,225.82|3,285,628,154.56|
|按境外会计准则调整的项目及金额：|||||
|按境外会计准则|||||

注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
（1）计入当期损益的政府补助详见本附注七、40、政府补助明细。
（2）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为资金拆借的收益，具体为：
②如本附注十二、5（5）所述，本公司本期末计提对无锡鑫连鑫借款利息共计138,709.68元。