广东江粉磁材股份有限公司
2017年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东江粉磁材股份有限公司
2017年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,170,387,923.37|1,681,725,522.69|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|414,340,112.94|516,953,890.55|
|应收账款|3,000,392,479.84|2,670,218,105.83|
|预付款项|1,136,318,246.07|850,414,588.72|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|6,569,476.38|13,852,000.94|
|应收股利|3,750,000.00|3,750,000.00|
|其他应收款|105,470,218.97|100,185,504.31|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,485,714,396.84|1,551,892,502.06|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|3,001,252.08|2,565,310.14|
|其他流动资产|303,824,347.40|514,400,600.41|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产合计|7,629,768,453.89|7,905,958,025.65|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|174,694,134.89|149,854,819.17|
|投资性房地产|27,126,527.57|24,580,915.01|
|固定资产|2,132,482,014.52|1,773,019,088.09|
|在建工程|242,847,890.56|230,948,743.96|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|147,354,915.81|150,438,823.77|
|开发支出|||
|商誉|2,242,311,730.92|2,242,311,730.92|
|长期待摊费用|77,356,001.05|67,705,031.04|
|递延所得税资产|22,363,682.67|20,825,236.98|
|其他非流动资产|241,881,609.12|183,159,626.45|
|非流动资产合计|5,308,418,507.11|4,842,844,015.39|
|资产总计|12,938,186,961.00|12,748,802,041.04|
|流动负债：|||
|短期借款|2,244,372,962.54|1,858,429,041.23|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|1,239,366,914.07|1,461,862,414.91|
|应付账款|2,419,211,809.02|2,706,535,726.33|
|预收款项|73,130,285.87|70,932,197.21|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|143,598,961.85|190,810,552.19|
|应交税费|73,459,378.08|50,564,123.04|
|应付利息|5,035,272.24|6,156,271.56|
|应付股利|121,159,064.40|3,437,875.70|
|其他应付款|154,929,578.61|147,452,518.43|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|20,540,864.32|24,810,696.55|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|6,494,805,091.00|6,520,991,417.15|
|非流动负债：|||
|长期借款|420,243,573.55|469,957,380.90|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|595,475,569.67|343,561,617.38|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|23,908,942.27|18,894,531.90|
|递延所得税负债|12,209,522.92|12,274,233.25|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,051,837,608.41|844,687,763.43|
|负债合计|7,546,642,699.41|7,365,679,180.58|
|所有者权益：|||
|股本|1,177,211,887.00|1,177,211,887.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|永续债|||
|资本公积|3,727,773,541.08|3,727,773,541.08|
|减：库存股|||
|其他综合收益|959,889.76|67,079.67|
|专项储备|||
|盈余公积|36,934,029.13|36,934,029.13|
|一般风险准备|||
|未分配利润|325,149,815.85|309,077,251.83|
|归属于母公司所有者权益合计|5,268,029,162.82|5,251,063,788.71|
|少数股东权益|123,515,098.77|132,059,071.75|
|所有者权益合计|5,391,544,261.59|5,383,122,860.46|
|负债和所有者权益总计|12,938,186,961.00|12,748,802,041.04|

法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：刘刚2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|118,142,737.15|245,235,825.61|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|65,255,577.09|55,245,567.83|
|应收账款|168,887,055.78|155,911,368.55|
|预付款项|10,676,084.40|16,246,498.53|
|应收利息|19,565,458.18|641,714.46|
|应收股利|59,750,000.00|103,898,385.00|
|其他应收款|881,334,063.15|579,996,614.34|
|存货|132,244,857.05|141,156,517.72|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|83,300.83|180,087.40|
|其他流动资产|123,526,273.45|212,313,241.56|
|流动资产合计|1,579,465,407.08|1,510,825,821.00|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|4,609,960,294.44|4,600,438,860.45|
|投资性房地产|58,986,908.71|61,148,320.27|
|固定资产|156,564,721.29|156,450,867.58|
|在建工程|8,321,877.33|6,198,264.28|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,974,112.84|2,392,982.81|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,927,208.89|2,662,084.34|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|61,092,412.70|35,354,805.20|
|非流动资产合计|4,899,827,536.20|4,864,646,184.93|
|资产总计|6,479,292,943.28|6,375,472,005.93|
|流动负债：|||
|短期借款|716,060,000.00|531,300,672.08|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|98,041,127.73|99,281,205.26|
|应付账款|131,552,253.67|83,069,164.91|
|预收款项|6,767,619.13|7,189,396.98|
|应付职工薪酬|11,524,538.60|16,295,654.25|
|应交税费|1,604,940.35|1,069,952.49|
|应付利息|991,655.45|1,293,122.88|
|应付股利|117,721,188.70||
|其他应付款|75,137,377.50|151,695,770.86|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,159,400,701.13|891,194,939.71|
|非流动负债：|||
|长期借款|249,976,339.54|293,212,466.54|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|88,474,398.74|101,966,512.78|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|11,436,165.00|8,700,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|349,886,903.28|403,878,979.32|
|负债合计|1,509,287,604.41|1,295,073,919.03|
|所有者权益：|||
|股本|1,177,211,887.00|1,177,211,887.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|3,729,341,503.14|3,729,341,503.14|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|36,934,029.13|36,934,029.13|
|未分配利润|26,517,919.60|136,910,667.63|
|所有者权益合计|4,970,005,338.87|5,080,398,086.90|
|负债和所有者权益总计|6,479,292,943.28|6,375,472,005.93|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|7,442,626,199.25|4,127,033,137.48|
|其中：营业收入|7,442,626,199.25|4,127,033,137.48|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|7,280,033,493.45|4,040,247,259.78|
|其中：营业成本|6,678,496,334.68|3,776,836,734.03|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|29,762,812.69|10,430,400.77|
|销售费用|50,492,894.08|44,516,540.52|
|管理费用|389,993,360.84|178,342,365.84|
|财务费用|96,749,589.05|20,632,322.21|
|资产减值损失|34,538,502.11|9,488,896.41|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||7,841,902.68|5,000,291.13|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||5,896,322.96|3,635,622.77|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|170,434,608.48|91,786,168.83|
|加：营业外收入|14,483,357.65|9,541,587.85|
|其中：非流动资产处置利得|102,519.20|73,286.70|
|减：营业外支出|10,649,304.89|9,390,138.67|

||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其中：非流动资产处置损失|3,313,697.67|818,875.91|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|174,268,661.24|91,937,618.01|
|减：所得税费用|39,328,735.44|30,636,997.41|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|134,939,925.80|61,300,620.60|
|归属于母公司所有者的净利润|133,793,752.72|51,559,647.22|
|少数股东损益|1,146,173.08|9,740,973.38|
|六、其他综合收益的税后净额|886,364.51|941,610.77|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||892,810.09|941,657.34|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||892,810.09|941,657.34|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|892,810.09|941,657.34|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
||-6,445.58|-46.57|
|税后净额|||
|七、综合收益总额|135,826,290.31|62,242,231.37|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||134,686,562.81|52,501,304.56|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|1,139,727.50|9,740,926.81|
|八、每股收益：|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|（一）基本每股收益|0.06|0.02|
|（二）稀释每股收益|0.06|0.02|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：刘刚4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|349,927,440.18|302,937,172.81|
|减：营业成本|278,023,843.03|249,572,693.69|
|税金及附加|3,063,531.69|2,114,032.30|
|销售费用|13,695,167.04|12,444,597.50|
|管理费用|41,779,445.32|37,179,833.51|
|财务费用|8,990,925.38|16,072,038.84|
|资产减值损失|19,547,208.36|5,068,608.37|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||22,962,206.62|38,477,284.58|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||6,821,433.99|4,093,003.34|
|业的投资收益|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|7,789,525.98|18,962,653.18|
|加：营业外收入|136,968.14|377,864.67|
|其中：非流动资产处置利得|100,324.77||
|减：营业外支出|598,053.45|29,519.83|
|其中：非流动资产处置损失|97,961.91|28,723.24|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||7,328,440.67|19,310,998.02|
|列）|||
|减：所得税费用||-366,248.92|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|7,328,440.67|19,677,246.94|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|7,328,440.67|19,677,246.94|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|8,130,582,086.10|4,118,387,549.69|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|104,143,618.75|99,384,354.31|
|收到其他与经营活动有关的现金|464,658,420.44|142,367,529.56|
|经营活动现金流入小计|8,699,384,125.29|4,360,139,433.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金|7,663,104,034.97|3,812,492,885.01|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||833,590,668.75|384,001,721.28|
|金|||
|支付的各项税费|218,642,208.47|101,491,766.46|
|支付其他与经营活动有关的现金|373,746,896.13|246,481,632.19|
|经营活动现金流出小计|9,089,083,808.32|4,544,468,004.94|
|经营活动产生的现金流量净额|-389,699,683.03|-184,328,571.38|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|352,040,000.00|197,894,562.53|
|取得投资收益收到的现金|3,267,645.61|776,586.06|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||842,318.29|118,419.55|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||1,500,000.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||1,605,825.15|
|投资活动现金流入小计|356,149,963.90|201,895,393.29|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||444,425,018.80|94,744,038.71|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|176,740,000.00|620,454,562.53|
|质押贷款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||523,885,415.44|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|3,322,316.86||
|投资活动现金流出小计|624,487,335.66|1,239,084,016.68|
|投资活动产生的现金流量净额|-268,337,371.76|-1,037,188,623.39|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|250,000.00|1,145,649,995.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||250,000.00|2,150,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,884,174,930.44|1,056,851,578.10|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|366,908,683.55||
|筹资活动现金流入小计|2,251,333,613.99|2,202,501,573.10|
|偿还债务支付的现金|1,479,190,037.61|761,651,959.50|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||65,015,970.78|32,723,725.81|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||5,594,330.00|1,182,246.04|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|184,913,508.34|21,387,379.18|
|筹资活动现金流出小计|1,729,119,516.73|815,763,064.49|
|筹资活动产生的现金流量净额|522,214,097.26|1,386,738,508.61|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-3,750,537.53|5,052,734.95|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-139,573,495.06|170,274,048.79|
|加：期初现金及现金等价物余额|714,240,123.61|488,539,198.79|
|六、期末现金及现金等价物余额|574,666,628.55|658,813,247.58|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|272,380,403.04|267,272,211.36|
|收到的税费返还|82,384.69|595,488.35|
|收到其他与经营活动有关的现金|82,960,235.50|49,655,211.94|

||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|经营活动现金流入小计|355,423,023.23|317,522,911.65|
|购买商品、接受劳务支付的现金|207,268,896.50|177,355,206.68|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||62,392,698.84|55,426,962.86|
|金|||
|支付的各项税费|4,494,740.56|6,958,010.44|
|支付其他与经营活动有关的现金|377,456,200.97|278,059,770.59|
|经营活动现金流出小计|651,612,536.87|517,799,950.57|
|经营活动产生的现金流量净额|-296,189,513.64|-200,277,038.92|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|160,000,000.00|134,500,000.00|
|取得投资收益收到的现金|60,241,448.04|35,063,626.33|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||1,288,369.92||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|40,903,333.33|43,400,466.67|
|投资活动现金流入小计|262,433,151.29|212,964,093.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||20,284,691.71|7,395,528.01|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|30,000,000.00|1,186,725,900.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|100,000,000.00|40,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|150,284,691.71|1,234,121,428.01|
|投资活动产生的现金流量净额|112,148,459.58|-1,021,157,335.01|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||1,143,499,995.00|
|取得借款收到的现金|562,459,327.92|384,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|2,770,800.00||
|筹资活动现金流入小计|565,230,127.92|1,527,499,995.00|
|偿还债务支付的现金|446,048,423.90|207,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||25,086,841.23|15,930,730.89|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|60,467,232.11|4,044,722.22|

||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|筹资活动现金流出小计|531,602,497.24|226,975,453.11|
|筹资活动产生的现金流量净额|33,627,630.68|1,300,524,541.89|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||305,333.40|742,804.49|
|五、现金及现金等价物净增加额|-150,108,089.98|79,832,972.45|
|加：期初现金及现金等价物余额|182,133,958.51|65,683,860.95|
|六、期末现金及现金等价物余额|32,025,868.53|145,516,833.40|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||1,177,||||3,727,7||||||||5,383,1|
||||||||67,079.||36,934,||309,077|132,059||
|一、上年期末余额|211,88||||73,541.||||||||22,860.|
||||||||67||029.13||,251.83|,071.75||
||7.00||||08||||||||46|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||1,177,||||3,727,7||||||||5,383,1|
||||||||67,079.||36,934,||309,077|132,059||
|二、本年期初余额|211,88||||73,541.||||||||22,860.|
||||||||67||029.13||,251.83|,071.75||
||7.00||||08||||||||46|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||||892,810||||16,072,|-8,543,9|8,421,4|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||||.09||||564.02|72.98|01.13|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||892,810||||133,793|1,139,7|135,826|
|额|||||||.09||||,752.72|27.50|,290.31|
|（二）所有者投入||||||||||||-4,089,3|-4,089,3|
|和减少资本||||||||||||70.48|70.48|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||250,000|250,000|
|通股||||||||||||.00|.00|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|||||||||||||-4,339,3|-4,339,3|
|4．其他||||||||||||||
|||||||||||||70.48|70.48|
||||||||||||-117,72||-123,31|
|||||||||||||-5,594,3||
|（三）利润分配|||||||||||1,188.7||5,518.7|
|||||||||||||30.00||
||||||||||||0||0|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||
||||||||||||-117,72||-123,31|
|3．对所有者（或||||||||||||-5,594,3||
||||||||||||1,188.7||5,518.7|
|股东）的分配||||||||||||30.00||
||||||||||||0||0|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||||
|内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||||
|亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,177,||||3,727,7||959,889||36,934,||325,149|123,515|5,391,5|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||211,88||||73,541.||.76||029.13||,815.85|,098.77|44,261.59|
||7.00||||08|||||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||879,98||||1,656,6||||||||2,871,3|
||||||||-931,99||28,252,||145,476|161,904||
|一、上年期末余额|9,668.||||37,444.||||||||28,639.|
||||||||1.17||360.66||,923.59|,234.42||
||00||||49||||||||99|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||879,98||||1,656,6||||||||2,871,3|
||||||||-931,99||28,252,||145,476|161,904||
|二、本年期初余额|9,668.||||37,444.||||||||28,639.|
||||||||1.17||360.66||,923.59|,234.42||
||00||||49||||||||99|
|三、本期增减变动|297,22||||2,071,1||||||||2,511,7|
||||||||999,070||8,681,6||163,600|-29,845||
|金额（减少以“－”|2,219.||||36,096.||||||||94,220.|
||||||||.84||68.47||,328.24|,162.67||
|号填列）|00||||59||||||||47|
|（一）综合收益总|||||||999,070||||234,068|17,511,|252,578|
|额|||||||.84||||,261.70|361.10|,693.64|
||297,22||||2,071,1||||||||2,323,9|
|（二）所有者投入|||||||||||-2,925,6|-41,448||
||2,219.||||36,096.||||||||84,520.|
|和减少资本|||||||||||70.64|,124.65||
||00||||59||||||||30|
||297,22||||2,071,1||||||||2,373,3|
|1．股东投入的普||||||||||||4,950,0||
||2,219.||||47,220.||||||||19,439.|
|通股||||||||||||00.00||
||00||||44||||||||44|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
||||||-11,123.||||||-2,925,6|-46,398|-49,334,|
|4．其他||||||||||||||
||||||85||||||70.64|,124.65|919.14|
||||||||||8,681,6||-67,542,|-5,908,|-64,768,|
|（三）利润分配||||||||||||||
||||||||||68.47||262.82|399.12|993.47|
||||||||||8,681,6||-8,681,6|||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
||||||||||68.47||68.47|||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||
|3．对所有者（或|||||||||||-58,860,|-5,908,|-64,768,|
|股东）的分配|||||||||||594.35|399.12|993.47|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||||
|内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||||
|亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
||1,177,||||3,727,7||||||||5,383,1|
||||||||67,079.||36,934,||309,077|132,059||
|四、本期期末余额|211,88||||73,541.||||||||22,860.|
||||||||67||029.13||,251.83|,071.75||
||7.00||||08||||||||46|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||1,177,21||||3,729,341||||36,934,02|136,910|5,080,398|
|一、上年期末余额||||||||||||
||1,887.00||||,503.14||||9.13|,667.63|,086.90|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||1,177,21||||3,729,341||||36,934,02|136,910|5,080,398|
|二、本年期初余额||||||||||||
||1,887.00||||,503.14||||9.13|,667.63|,086.90|
|三、本期增减变动||||||||||-110,39||
||||||||||||-110,392,|
|金额（减少以“－”||||||||||2,748.0||
||||||||||||748.03|
|号填列）||||||||||3||
|（一）综合收益总||||||||||7,328,4|7,328,440|
|额||||||||||40.67|.67|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|||||||||||-117,72||
||||||||||||-117,721,|
|（三）利润分配||||||||||1,188.7||
||||||||||||188.70|
|||||||||||0||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|||||||||||-117,72||
|2．对所有者（或|||||||||||-117,721,|
|||||||||||1,188.7||
|股东）的分配|||||||||||188.70|
|||||||||||0||
|3．其他||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|（四）所有者权益||||||||||||
|内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||
|亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
||1,177,21||||3,729,341||||36,934,02|26,517,|4,970,005,338.87|
|四、本期期末余额||||||||||||
||1,887.00||||,503.14||||9.13|919.60||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||879,989,||||1,658,194||||28,252,36|117,636|2,684,072|
|一、上年期末余额||||||||||||
||668.00||||,282.70||||0.66|,245.79|,557.15|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||879,989,||||1,658,194||||28,252,36|117,636|2,684,072|
|二、本年期初余额||||||||||||
||668.00||||,282.70||||0.66|,245.79|,557.15|
|三、本期增减变动||||||||||||
||297,222,||||2,071,147||||8,681,668|19,274,|2,396,325|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||219.00||||,220.44||||.47|421.84|,529.75|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||86,816,|86,816,68|
|额||||||||||684.66|4.66|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|（二）所有者投入|297,222,||||2,071,147||||||2,368,369|
|和减少资本|219.00||||,220.44||||||,439.44|
|1．股东投入的普|297,222,||||2,071,147||||||2,368,369|
|通股|219.00||||,220.44||||||,439.44|
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
||||||||||8,681,668|-67,542,|-58,860,5|
|（三）利润分配||||||||||||
||||||||||.47|262.82|94.35|
||||||||||8,681,668|-8,681,6||
|1．提取盈余公积||||||||||||
||||||||||.47|68.47||
|2．对所有者（或||||||||||-58,860,|-58,860,5|
|股东）的分配||||||||||594.35|94.35|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||
|内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||
|亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
||1,177,21||||3,729,341||||36,934,02|136,910|5,080,398|
|四、本期期末余额||||||||||||
||1,887.00||||,503.14||||9.13|,667.63|,086.90|

三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
公司注册中文名称：广东江粉磁材股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“江粉磁材”）。
公司总部注册地址：广东省江门市龙湾路8号。
代表人：汪南东。
注册资本及实收资本：人民币1,177,211,887.00元。
企业法人营业执照注册号：91440700193957385W。
营业期限：长期。
公司类型：股份有限公司。
广东江粉磁材股份有限公司前身为江门市粉末冶金厂（以下简称“江粉厂”），成立于1975年，为全民所有制企业。1994年，依据江门市政府《关于加快发展混合经济创新企业制度的意见》【江发（1993）55号】以及江门市体制改革办公室《关于江门市粉末冶金厂“转机建制”试点办法的批复》【江改（1994）12号】等文件精神，并经江门市经华评估公司评估，江粉厂截至1993年12月31日净资产评估值1,445.78万元，通过职工依据资产评估值集体出资赎买江粉厂产权的方式，江粉厂改制为江门市粉末冶金厂有限公司（以下简称“江粉有限公司”）。1994年11月23日，江门市审计师事务所对江粉有限公司股东出资进行了审验。
1994年11月25日，江粉有限公司取得江门市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，注册资本为1,445.78万元。2008年7月30日，江粉有限公司召开股东会，通过了整体变更设立广东江粉磁材股份有限公司的决议。2008年8月26日，江粉有限公司全体股东签署发起人协议，将江粉有限公司整体变更设立股份有限公司，以截止至2008年7月31日经审计的净资产人民币369,316,483.55元，折合股份公司的股本190,300,000.00股，每股面值1元。折股后超过股本的净资产179,016,483.55元，计入变更后股份公司的资本公积。2008年9月4日，广东江粉磁材股份有限公司在江门市工商管理局进行了变更登记，领取了新的营业执照，营业执照注册号440700000011122，注册地址：江门市龙湾路8号；法人代表：汪南东；注册资本：190,300,000.00元。
2010年5月20日，公司增加注册资本48,000,000.00元，变更后的注册资本为238,300,000.00元。
2011年7月15日公司向社会公众公开发行股票募集资金599,617,469.15元，公司增加注册资本79,500,000.00元，计入资本公积520,117,469.15元，变更后的注册资本为317,800,000.00元。
2015年3月9日，公司第三届董事会第一次会议及2014年度股东大会审议通过了《2014年度利润分配方案》，该决议决定以2014年12月31日公司总股本317,800,000.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。2015年4月10日，中国证券登记结算有限公司深圳分公司将资本公积金转增股本317,800,000.00
股记入各股东账户，公司总股本由317,800,000.00股增加至635,600,000.00股。
根据公司第三届董事会第三次会议决议、2015年第三次临时股东大会决议、2015年7月20日中国证券监督管理委员会《关于核准广东江粉磁材股份有限公司向陈国狮等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1704号），公司以发行股份及支付现金的方式购买深圳市帝晶光电科技有限公司100%股权。公司向深圳市帝晶光电科技有限公司原股东定向增发176,998,364.00股，公司股本增加至812,598,364.00股。同时公司通过非公开发行67,391,304.00股募集配套资金364,249,998.00元，公司股本由812,598,364.00股增加至879,989,668.00股。
根据公司第三届董事会第十四次会议决议、第三届董事会第十九次会议决议、2015年第七次临时股东大会决议、2016年4月1日中国证券监督管理委员会《关于核准广东江粉磁材股份有限公司向曹云等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]662号），公司以发行股份及支付现金的方式购买深圳市东方亮彩精密技术有限公司100%股权。公司向深圳市东方亮彩精密技术有限公司原股东定向增发166,666,664.00股，公司股本增至1,046,656,332.00股。同时公司通过非公开发行130,555,555.00股募集配套资金1,143,369,439.44元，公司股本由1,046,656,332.00股增加至1,177,211,887.00股。
2、公司的业务性质和主要经营活动
公司所处行业：电子元件制造业。
经营范围：制造、销售：磁性材料元件及其制品、合金粉末制品、微电机、机械设备和零部件及相关技术出口；生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的出口；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务（按粤经贸进字[94]196号文经营）；动产及不动产租赁。公司主要产品：铁氧体永磁元件、铁氧体软磁元件等。
3、公司的实际控制人
本公司的实际控制人为汪南东先生。
4、财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本财务报告于二〇一七年八月二十八日经本公司董事会批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司是指被本公司控制的企业或主体。
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。本公司香港子公司采用港币作为记账本位币，法国子公司采用欧元做为记账本位币，在合并时折合为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
A.调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
A.判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
B.分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
C.分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处
理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：A.持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；B.在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
B.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；C.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。B.可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：A.放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；B.未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单项金额重大的标准为期末金额150万元以上（含150万元）|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||的应收款项。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|
|综合贸易服务组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|

||||
|-|-|-|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||如果某项单项金额不重大应收款项的可收回性与其他应收款|
||项存在明显的差别，导致该项应收款项按照与其他应收款项|
|单项计提坏账准备的理由||
||同样的方法计提坏账准备，将无法真实反映其可收回金额的，|
||该应收款项采取个别认定法计提坏账准备|
|坏账准备的计提方法|按照单项认定计提|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
A.低值易耗品：按照一次转销法进行摊销。
B.包装物：按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
（1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
（2）本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
（3）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分：
A.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
B.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
C.该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14、长期股权投资
（1）投资成本的确定
A.同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
B.非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本C.除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置
A.部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
B.部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-50|5-10|1.80-4.75|
|机器设备|年限平均法|10-15|5-10|6.00-9.50|
|运输工具|年限平均法|5-10|5-10|9.00-19.00|
|电子设备及其他|年限平均法|5-10|5-10|9.00-19.00|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：A.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
B.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；C.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；D.承租人在租赁开始日的
最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开
始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；E.租赁资
产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
A.当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B.若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
C.当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，如以经营租赁
方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用均在各费用项目的预计受益期间内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
（2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
A.存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
B.不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
A.以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
B.以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
C.修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司商品销售收入为本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该已出售的商品与所有权相联系的实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定商品销售收入金额，但已收或应收的合同或协议价款显失公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的予以确认：(1)相关的经济利益很可能流入企业；(2)收入的金额能够可靠地计量。让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
A.用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
B.用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：A.企业合并；B.直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收
入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
执行《企业会计准则第16号—政府补助》
财政部2017年发布的《企业会计准则第16号-政府补助》（财会[2017]15号文），该准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。本公司执行该准则的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项财务费用、其他收益、营业外收入。
目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。
将自2017年1月1日起本公司与日常活动相关的政府补助计调减利润表财务费用2017年1-6月金额150,000.00
入其他收益。比较数据不予调整。 元，调减利润表营业外收入2017年1-6月金额
150,000.00元。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按销售货物或提供应税劳务的销售额计||
|增值税||3%、6%、17%|
||算销项税||

||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|城市维护建设税|按应缴流转税税额计征|5%、7%|
|企业所得税|按应缴税所得额计征|15%、25%、16.5%、33.33%|
|教育费附加|按应缴流转税税额计征|3%|
|地方教育附加|按应缴流转税税额计征|2%|
|房产税|1、按从价计征. 2、按从租计征|1.2%、12%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|广东江粉磁材股份有限公司|15.00%|
|江门安磁电子有限公司|15.00%|
|安磁电业有限公司|16.50%|
|江门马丁电机科技有限公司|15.00%|
|深圳市帝晶光电科技有限公司|15.00%|
|赣州帝晶光电科技有限公司|15.00%|
|江粉磁材国际控股有限公司|16.50%|
|香港帝晶光电科技有限公司|16.50%|
|STEELMAG INTERNATIONAL SAS|33.33%|
|江门江菱电机电气有限公司|15.00%|
|帝晶光电（深圳）有限公司|15.00%|
|深圳东方亮彩精密技术有限公司|15.00%|
|江门市中岸物流中心有限公司|20.00%|
|江门市中岸物流有限公司|20.00%|

2、税收优惠
本公司通过广东省科学技术厅等部门的高新技术企业认定，根据2008年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。税收优惠期为2014年1月1日至2016年12月31日。根据《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》（国家税务总局公告2011年第4号）规定，高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%税率预缴。本公司2017年1-6月暂按15%税率预缴企业所得税。
子公司-安磁电业有限公司根据香港《税务条例》，按16.5%计缴利得税。
子公司-江粉磁材国际控股有限公司根据香港《税务条例》，按16.5%计缴利得税。
子公司-STEELMAG INTERNATIONALSAS根据法国财政部公共财政总署发布《法国税收政策》，按
33.33%税率计缴所得税。
子公司-江门马丁电机科技有限公司通过广东省科学技术厅等部门的高新技术企业认定，根据2008年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。税收优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。
子公司-江门安磁电子有限公司通过广东省科学技术厅等部门的高新技术企业认定，根据2008年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。税收优惠期为2014年1月1日至2016年12月31日。根据《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》（国家税务总局公告2011年第4号）规定，高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%税率预缴。本公司2017年1-6月暂按15%税率预缴企业所得税。
子公司-江门江菱电机电气有限公司通过广东省科学技术厅等部门的高新技术企业认定，根据2008年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。税收优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。
子公司-江门市中岸物流中心有限公司依据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十二条被核定为小型微利企业，根据财政部、国家税务总局颁发的财税【2015】99号《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》的规定，自2015年10月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2017年1月1日至2019年12月31日，享受减半征收企业所得税优惠政策的小微企业范围，由年应纳税所得额30万元以内（含30万元）扩大到50万元以内（含50万元）。
子公司-江门市中岸物流有限公司依据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十二条被核定为小型微利企业，根据财政部、国家税务总局颁发的财税【2015】99号《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》的规定，自2015年10月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；自2017年1月1日至2019年12月31日，享受减半征收企业所得税优惠政策的小微企业范围，由年应纳税所得额30万元以内（含30万元）扩大到50万元以内（含50万元）。
子公司-深圳市帝晶光电科技有限公司通过深圳市科技创新委员会等部门的高新技术企业认定，根据2008年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。税收优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。
子公司-赣州帝晶光电科技有限公司根据江西省科学技术厅等部门的高新技术企业认定，根据2008年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。税收优惠期为2015年1月1日至2017年12月31日。
子公司-帝晶光电（深圳）有限公司通过深圳市科技创新委员会等部门的高新技术企业认定，根据2008
年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。税收优惠期为2016年1月1日至2018年12月31日。
子公司-香港帝晶光电科技有限公司根据香港《税务条例》，按16.5%计缴利得税。
子公司-深圳市东方亮彩精密技术有限公司通过深圳市科技创新委员会等部门的高新技术企业认定，根据2008年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。税收优惠期为2014年1月1日至2016年12月31日。根据《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》（国家税务总局公告2011年第4号）规定，高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%税率预缴。本公司2017年1-6月暂按15%税率预缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|463,299.25|252,688.03|
|银行存款|806,927,736.48|1,229,716,954.69|
|其他货币资金|362,996,887.64|451,755,879.97|
|合计|1,170,387,923.37|1,681,725,522.69|
|其中：存放在境外的款项总额|60,306,333.62|67,081,830.00|

（1）期末其他货币资金余额情况如下：
项目 期末余额
代管住房基金 226,822.35
银行承兑汇票保证金 286,465,808.13
信用证保证金 29,873,380.37
贷款保证金 45,803,546.27
保函保证金 500,637.70
存放在第三方支付平台的在途资金 126,692.82
合计 362,996,887.64
（2）期末存放在境外的款项总额60,306,333.62元。
（3）期末存在使用受限款项595,721,294.82元，详见七、77.所有权或使用权受到限制的资产所述。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|236,807,574.39|325,387,290.07|
|商业承兑票据|177,532,538.55|191,566,600.48|
|合计|414,340,112.94|516,953,890.55|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|103,635,871.02|
|合计|103,635,871.02|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|291,868,508.02||
|商业承兑票据|40,336,431.91|67,987,786.72|
|合计|332,204,939.93|67,987,786.72|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|类别|||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||计提比例|||||||
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||1,647,18||1,647,18|||1,686,7||1,686,719|||
|独计提坏账准备的||0.05%||100.00%|||0.06%||100.00%||
||3.78||3.78|||19.69||.69|||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组||||||2,789,9|||||
||3,142,76||142,376,||3,000,392|||120,144,2||2,669,760,5|
|合计提坏账准备的||99.84%||4.53%||04,858.|99.78%||4.31%||
||9,197.98||718.14||,479.84|||59.71||99.13|
|应收账款||||||84|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||3,318,27||3,318,27|||4,550,3||4,092,819|||
|单独计提坏账准备||0.11%||100.00%|||0.16%||89.95%|457,506.70|
||9.46||9.46|||26.48||.78|||
|的应收账款|||||||||||
||||||3,000,392,479.84|2,796,1||||2,670,218,105.83|
||3,147,73||147,342,|||||125,923,7|||
|合计||100.00%||4.68%||41,905.|100.00%||4.50%||
||4,661.22||181.38|||||99.18|||
|||||||01|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||Dongyang Telecom co|
|||||Ltd已由韩国政府接管，|
|Dongyang Telecom co|||||
||1,647,183.78|1,647,183.78|100.00%|应收账款回收的可能性|
|Ltd|||||
|||||极低，全额计提坏账准|
|||||备|
|合计|1,647,183.78|1,647,183.78|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内（包含1年）|2,592,095,271.17|129,604,763.56|5.00%|
|1年以内小计|2,592,095,271.17|129,604,763.56|5.00%|
|1至2年|8,414,313.43|841,431.34|10.00%|
|2至3年|4,718,945.16|1,415,683.54|30.00%|
|3年以上|10,514,839.70|10,514,839.70|100.00%|
|合计|2,615,743,369.46|142,376,718.14|5.44%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）
综合贸易服务 527,025,828.52 - -合计 527,025,828.52 - -（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额26,096,026.35元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|3,623,313.05|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|信源通科技（深圳）||||||
||货款|2,908,938.18|对方破产|总经理审批|否|
|有限公司||||||
|合计|--|2,908,938.18|--|--|--|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额的比坏账准备期末余额例（%）
第一名 非关联方 446,863,866.05 1年以内 14.20 22,343,193.30第二名 非关联方 375,230,388.99 1年以内 11.92 4,776,425.68第三名 非关联方 208,656,792.83 1年以内 6.63 10,432,839.64第四名 非关联方 198,627,579.84 1年以内 6.31 9,931,378.99第五名 非关联方 174,142,655.47 1年以内 5.53 8,707,132.77合计 1,403,521,283.18 44.59 56,190,970.38（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|1,123,299,122.93|98.85%|850,209,047.70|99.98%|
|1至2年|12,949,312.69|1.14%|108,318.77|0.01%|
|2至3年|67,710.45|0.01%|88,730.45|0.01%|
|3年以上|2,100.00|0.00%|8,491.80|0.00%|
|合计|1,136,318,246.07|--|850,414,588.72|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江门市江海区江盛重工有限公司 11,502,296.07 客户暂未通知具体办理出口时间
合计 11,502,296.07
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付款项总额的比例（%）
第一名 非关联方 1,011,147,206.09 1年以内 88.98
第二名 非关联方 24,040,000.00 1年以内 2.12
第三名 非关联方 21,790,224.99 1年以内 1.92
第四名 非关联方 11,502,296.07 1-2年 1.01
第五名 非关联方 9,586,220.38 1年以内 0.84
合计 1,078,065,947.53 94.87
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|6,011,059.94|12,397,374.46|
|结构性存款及理财产品|558,416.44|1,454,626.48|
|合计|6,569,476.38|13,852,000.94|

（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|江门市江海区汇通小额贷款股份有限公|||
||3,750,000.00|3,750,000.00|
|司|||
|合计|3,750,000.00|3,750,000.00|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||12,290,6||||12,290,67|12,046,||||12,046,598.|
|独计提坏账准备的||11.02%|||||11.16%||||
||72.68||||2.68|598.57||||57|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||98,781,8||5,602,27||93,179,54|95,412,||7,273,986||88,138,905.|
|合计提坏账准备的||88.53%||5.67%|||88.37%||7.62%||
||17.95||1.66||6.29|891.91||.17||74|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||507,642.||507,642.|||507,642||507,642.1|||
|单独计提坏账准备||0.45%||100.00%|||0.47%||100.00%||
||14||14|||.14||4|||
|的其他应收款|||||||||||
||111,580,1||6,109,91||105,470,218.97|107,967||7,781,628||100,185,504.31|
|合计||100.00%||5.48%|||100.00%||7.21%||
||32.77||3.80|||,132.62||.31|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||该债权的抵押物可变现|
|江门市江磁电工企业有||||价值能够覆盖该笔债|
||12,290,672.68||||
|限公司||||权，详细情况说明见“十|
|||||六、其他重要事项”。|
|合计|12,290,672.68||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内（含1年）|39,349,865.16|1,967,493.26|5.00%|
|1年以内小计|39,349,865.16|1,967,493.26|5.00%|
|1至2年|4,219,459.09|421,945.91|10.00%|
|2至3年|2,571,498.49|771,449.55|30.00%|
|3年以上|2,441,382.94|2,441,382.94|100.00%|
|合计|48,582,205.68|5,602,271.66|11.53%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）
综合贸易服务 50,199,612.27 - -
合计 50,199,612.27 - -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,024,595.32元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|138,131.50|

其中重要的其他应收款核销情况：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收出口退税|54,427,367.34|63,049,782.96|
|押金及保证金|16,727,414.23|17,078,329.71|
|往来款及其他|37,776,088.39|27,839,019.95|
|股权转让款|2,649,262.81||
|合计|111,580,132.77|107,967,132.62|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|出口退税|54,427,367.34|1年以内|48.78%|211,387.75|
||||1年以内；1-2年；|||
|第二名|债权及其利息|12,290,672.68||11.02%||
||||2-3年；3年以上|||
|第三名|往来款及其他|6,220,199.75|1年以内|5.57%|311,009.99|
||||1年以内；1-2年；|||
|第四名|押金及保证金|3,344,428.00||3.00%|312,933.40|
||||2-3年|||
|第五名|往来款及其他|2,936,516.48|1年以内|2.63%|146,825.82|
|合计|--|79,219,184.25|--|71.00%|982,156.96|

（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|398,849,698.55|7,840,059.20|391,009,639.35|435,510,391.21|10,225,589.54|425,284,801.67|
|在产品|306,581,964.00|1,940,875.03|304,641,088.97|289,600,954.68|1,631,962.85|287,968,991.83|
|库存商品|690,049,087.67|30,957,932.45|659,091,155.22|758,044,694.11|29,528,231.89|728,516,462.22|
|低值易耗品|13,451,020.04|168,883.80|13,282,136.24|13,073,248.78||13,073,248.78|
|包装物|1,063,678.69|14,888.59|1,048,790.10|881,816.86||881,816.86|
|委托加工物资|116,641,586.96||116,641,586.96|96,167,180.70||96,167,180.70|
|合计|1,526,637,035.91|40,922,639.07|1,485,714,396.84|1,593,278,286.34|41,385,784.28|1,551,892,502.06|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|10,225,589.54|2,606,526.40||4,935,759.53|56,297.21|7,840,059.20|
|在产品|1,631,962.85|831,863.05||522,950.87||1,940,875.03|
|库存商品|29,528,231.89|5,844,909.24||4,412,889.69|2,318.99|30,957,932.45|
|低值易耗品||168,883.80||||168,883.80|
|包装物||14,888.59||||14,888.59|
|合计|41,385,784.28|9,467,071.08||9,871,600.09|58,616.20|40,922,639.07|

项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
原材料 成本与可变现净值孰低 重新加工其他型号产品或已作售出处置
在产品 成本与可变现净值孰低 重新加工其他型号产品或已作售出处置
产成品 成本与可变现净值孰低 重新加工其他型号产品或已作售出处置
低值易耗品 成本与可变现净值孰低 重新加工其他型号产品或已作售出处置
包装物 成本与可变现净值孰低 重新加工其他型号产品或已作售出处置
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、划分为持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|剩余摊销期限在一年以内的长期待摊费|||
||3,001,252.08|2,565,310.14|
|用|||
|合计|3,001,252.08|2,565,310.14|

13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税进项税金|116,512,668.54|68,265,980.84|
|预交企业所得税|4,505,863.35|5,305,426.49|
|其他预交税金|6,846.45||
|一年以内保本理财产品及结构性存款|172,200,000.00|436,500,000.00|
|待摊销短期美金借款远期结汇差额|382,750.75|2,652,306.51|
|待摊预付借款利息|10,216,218.31|1,676,886.57|
|合计|303,824,347.40|514,400,600.41|

14、可供出售金融资产
无
15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|江门杰富||||||||||||
||36,136,27|||1,890,775||||||38,027,04||
|意磁性材||||||||||||
||1.91|||.57||||||7.48||
|有限公司||||||||||||
|江门市江||||||||||||
|海区汇通||||||||||||
||56,169,15|||2,553,973||||||58,723,12||
|小额贷款||||||||||||
||4.87|||.45||||||8.32||
|股份有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|广东东睦||||||||||||
||42,589,57|12,000,00||2,376,684||||||56,966,25||
|新材料有||||||||||||
||4.73|0.00||.97||||||9.70||
|限公司||||||||||||
|昆山江粉||||||||||||
|轩磁性材|305,840.6|||-10,828.8||||||295,011.8||
|料有限公|9|||0||||||9||
|司||||||||||||
|江门市致||||||||||||
|通交运实|14,653,97|||-914,282.||||||13,739,69||
|业有限公|6.97|||23||||||4.74||
|司||||||||||||
|江门马丁||||||||||||
||||||||||6,942,992|6,942,992||
|电机科技||||||||||||
||||||||||.76|.76||
|有限公司||||||||||||
||149,854,8|12,000,00||5,896,322|||||6,942,992|174,694,1||
|小计||||||||||||
||19.17|0.00||.96|||||.76|34.89||
|合计|149,854,8|12,000,00||5,896,322|||||6,942,992|174,694,1||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
||19.17|0.00||.96|||||.76|34.89||

其他说明
注：2017年 6月公司将其所持有的江门马丁电机科技有限公司35%的股权以人民币 5,649,262.81元转让给江门市禾雨贸易有限公司。公司因处置部分股权投资丧失了控制权，对于处置后的剩余40%的股权投资，按照其在丧失控制权日的净资产账面价值重新计算，金额为6,942,992.76元。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|30,943,080.54|4,421,411.90||35,364,492.44|
|2.本期增加金额|4,598,481.73|90,395.38||4,688,877.11|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
||4,598,481.73|90,395.38||4,688,877.11|
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|84,103.38|||84,103.38|
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|84,103.38|||84,103.38|
|4.期末余额|35,457,458.89|4,511,807.28||39,969,266.17|
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|9,420,719.15|1,362,858.28||10,783,577.43|
|2.本期增加金额|2,080,314.63|62,744.18||2,143,058.81|
|（1）计提或摊销|491,206.29|45,726.18||536,932.47|
|（2）固定资产\无形|||||
||1,589,108.34|17,018.00||1,606,126.34|
|资产转入|||||
|3.本期减少金额|83,897.64|||83,897.64|
|（1）处置|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|（2）其他转出|83,897.64|||83,897.64|
|4.期末余额|11,417,136.14|1,425,602.46||12,842,738.60|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|24,040,322.75|3,086,204.82||27,126,527.57|
|2.期初账面价值|21,522,361.39|3,058,553.62||24,580,915.01|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|645,848,538.97|1,666,943,455.25|44,530,515.37|145,119,816.08|2,502,442,325.67|
|2.本期增加金额|20,506,746.38|437,484,964.67|5,400,575.96|21,021,823.88|484,414,110.89|
|（1）购置|9,217,067.58|227,896,972.60|5,295,491.50|20,563,633.77|262,973,165.45|
|（2）在建工程||||||
||7,172,844.81|208,676,932.83|101,538.47|439,890.27|216,391,206.38|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|（4）投资性房|84,103.38||||84,103.38|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计|
|地产转回||||||
|（5）其他|4,032,730.61|911,059.24|3,545.99|18,299.84|4,965,635.68|
|3.本期减少金额|4,598,481.73|18,318,243.19|1,641,528.40|3,351,241.57|27,909,494.89|
|（1）处置或报||||||
|||9,770,165.43|1,641,528.40|566,185.41|11,977,879.24|
|废||||||
|（2）转入投资||||||
||4,598,481.73||||4,598,481.73|
|性房地产||||||
|（3）企业合并||||||
|||7,536,536.79||289,861.58|7,826,398.37|
|减少||||||
|（4）其他减少||1,011,540.97||2,495,194.58|3,506,735.55|
|4.期末余额|661,756,803.62|2,086,110,176.73|48,289,562.93|162,790,398.39|2,958,946,941.67|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|100,599,379.74|548,505,347.57|22,874,545.05|56,992,596.45|728,971,868.81|
|2.本期增加金额|13,235,989.90|80,537,996.08|2,694,675.56|13,008,769.13|109,477,430.67|
|（1）计提|12,909,896.62|80,458,712.87|2,692,699.94|12,898,286.45|108,959,595.88|
|（2）投资性房||||||
||83,897.64||||83,897.64|
|地产转回||||||
|（3）其他转入|242,195.64|79,283.21|1,975.62|110,482.68|433,937.15|
|3.本期减少金额|1,589,108.34|8,717,914.16|1,153,098.01|911,957.78|12,372,078.29|
|（1）处置或报||||||
|||3,245,251.24|1,153,098.01|505,276.87|4,903,626.12|
|废||||||
|（2）转入投资||||||
||1,589,108.34||||1,589,108.34|
|性房地产||||||
|（3）企业合并||||||
|||4,632,769.91||182,099.16|4,814,869.07|
|减少||||||
|（4）其他转出||839,893.01||224,581.75|1,064,474.76|
|4.期末余额|112,246,261.30|620,325,429.49|24,416,122.60|69,089,407.80|826,077,221.19|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||370,478.50||80,890.27|451,368.77|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||63,662.81|||63,662.81|
|（1）处置或报||||||
|||63,662.81|||63,662.81|
|废||||||
|4.期末余额||306,815.69||80,890.27|387,705.96|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|549,510,542.32|1,465,477,931.55|23,873,440.33|93,620,100.32|2,132,482,014.52|
|2.期初账面价值|545,249,159.23|1,118,067,629.18|21,655,970.32|88,046,329.36|1,773,019,088.09|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|机器设备|8,649,462.19|3,610,675.09|306,815.69|4,731,971.41||
|电子设备及其他|314,457.70|157,905.70|80,890.27|75,661.73||
|合计|8,963,919.89|3,768,580.79|387,705.96|4,807,633.14||

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|机器设备|328,938,013.54|23,464,925.11||305,473,088.43|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|||公司在合法占有的土地上自建并实际占|
|高新-06 高新配电房|173,882.09|用使用的房屋建筑物、临时建筑物，主|
|||要用于仓库存储和生产辅助。|
|||公司在合法占有的土地上自建并实际占|
|新会慈溪管理区北帝庙|134,333.92|用使用的房屋建筑物、临时建筑物，主|
|||要用于仓库存储和生产辅助。|
|||公司在合法占有的土地上自建并实际占|
|龙湾-022-1|85,688.57|用使用的房屋建筑物、临时建筑物，主|
|||要用于仓库存储和生产辅助。|
|||公司在合法占有的土地上自建并实际占|
|龙湾路8号(山边车间)|1,390,159.88|用使用的房屋建筑物、临时建筑物，主|
|||要用于仓库存储和生产辅助。|

||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|配电房屋|564,730.47|产权手续办理中|
|||由于规划变动和办理不动产证手续变|
|机加车间|5,000,208.29||
|||动，导致证件尚未办理到。|
|||由于规划变动和办理不动产证手续变|
|宿舍楼（二）|7,213,779.55||
|||动，导致证件尚未办理到。|
|||由于规划变动和办理不动产证手续变|
|门卫室|1,082,933.75||
|||动，导致证件尚未办理到。|
|||由于规划变动和办理不动产证手续变|
|25号厂房|9,825,845.06||
|||动，导致证件尚未办理到。|
|||公司在合法占有的土地上自建并实际占|
|铁红仓库|849,659.53|用使用的房屋建筑物、临时建筑物，主|
|||要用于仓库存储和生产辅助。|
|广东东方亮彩工业园|199,583,339.88|产权手续办理中|

20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|老厂区永磁设备改造工程|||||||
||394,487.10||394,487.10|394,487.10||394,487.10|
|生产线设备|86,749,467.20||86,749,467.20|129,967,733.17||129,967,733.17|
|厂房工程|150,079,896.77||150,079,896.77|97,816,053.66||97,816,053.66|
|其他|5,624,039.49||5,624,039.49|2,770,470.03||2,770,470.03|
|合计|242,847,890.56||242,847,890.56|230,948,743.96||230,948,743.96|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|广东江||||||||||2,828,848.29|||
||164,772|, 26,732,0|30,614,5|||57,346,6|||3,124,68|||金融机|
|粉高科|||||||34.80%|未完工|||5.64%||
||000.00|67.07|91.65|||58.72|||5.79|||构贷款|
|技产业|||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|园一期|||||||||||
|厂房建|||||||||||
|设工程|||||||||||
|帝晶科|||||||||||
||219,343,|97,845,1|114,485,|150,595,|61,734,8||||||
|技生产||||||96.80%|未完工|||其他|
||689.65|90.06|333.64|699.37|24.33||||||
|线工程|||||||||||
|阳极电|||||||||||
||29,556,4|13,687,4|11,611,7|25,299,1|||||||
|镀生产||||||85.60%|已完工|||其他|
||10.24|35.80|09.48|45.28|||||||
|线项目|||||||||||
|欧比迪|||||||||||
||181,260,|60,626,3|25,741,0|446,601.|85,920,7||||||
|厂房建||||||47.65%|未完工|||其他|
||332.32|97.03|00.85|95|95.93||||||
|设项目|||||||||||
||594,932,|198,891,|182,452,|176,341,|205,002,|||3,124,68|2,828,84||
|合计||||||--|--|||--|
||432.21|089.96|635.62|446.60|278.98|||5.79|8.29||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|其他|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|153,021,581.21|5,146,794.19||15,157,099.18|174,990.43|173,500,465.01|
|2.本期增加|||||||
|||||398,931.62|885.60|399,817.22|
|金额|||||||
|（1）购置||||398,931.62||398,931.62|
|（2）内部|||||||
|研发|||||||
|（3）企业|||||||
|合并增加|||||||
|（4）其他|||||885.60|885.60|
|3.本期减少金|||||||
||90,395.38|||117,789.80||208,185.18|
|额|||||||
|（1）处置||||117,789.80||117,789.80|
|（2）转入|||||||
||90,395.38|||||90,395.38|
|投资性房地产|||||||
|4.期末余额|152,931,185.83|5,146,794.19||15,438,241.00|175,876.03|173,692,097.05|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额|16,022,140.27|505,061.68||6,484,521.82|49,917.47|23,061,641.24|
|2.本期增加|||||||
||1,668,185.64|378,796.26||1,356,681.00|6,684.90|3,410,347.80|
|金额|||||||
|（1）计提|1,668,185.64|378,796.26||1,356,681.00|6,684.90|3,410,347.80|
|3.本期减少|||||||
||17,018.00|||117,789.80||134,807.80|
|金额|||||||
|（1）处置||||117,789.80||117,789.80|
|（2）转入|||||||
||17,018.00|||||17,018.00|
|投资性房地产|||||||
|4.期末余额|17,673,307.91|883,857.94||7,723,413.02|56,602.37|26,337,181.24|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加|||||||
|金额|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|其他|合计|
|（1）计提|||||||
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面|||||||
||135,257,877.92|4,262,936.25||7,714,827.98|119,273.66|147,354,915.81|
|价值|||||||
|2.期初账面|||||||
||136,999,440.94|4,641,732.51||8,672,577.36|125,072.96|150,438,823.77|
|价值|||||||

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
26、开发支出
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|深圳市帝晶光电|||||
||983,894,799.44|||983,894,799.44|
|科技有限公司|||||
|深圳市东方亮彩|||||
|精密技术有限公|1,247,607,368.62|||1,247,607,368.62|
|司|||||
|广东中岸控股有|||||
||10,809,562.86|||10,809,562.86|
|限公司|||||
|合计|2,242,311,730.92|||2,242,311,730.92|

（2）商誉减值准备
其他说明
期末商誉经测试未出现减值。
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修及修缮工程|63,439,150.87|25,534,344.27|13,428,462.82|1,722,047.73|73,822,984.59|
|电气工程|1,138,146.87|269,902.91|160,502.38||1,247,547.40|
|污水处理工程|1,065,116.33||346,182.60|612,888.88|106,044.85|
|其他零星工程|2,062,616.97|914,286.41|498,557.00|298,922.17|2,179,424.21|
|合计|67,705,031.04|26,718,533.59|14,433,704.80|2,633,858.78|77,356,001.05|

29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|125,662,080.02|19,761,364.77|125,523,678.80|19,233,565.15|
|内部交易未实现利润|3,425,182.47|763,635.06|1,555,657.48|288,608.59|
|可抵扣亏损|427,620.52|106,905.13|445,183.74|111,295.94|
|递延收益|10,970,444.16|1,731,777.71|7,317,069.18|1,191,767.30|
|合计|140,485,327.17|22,363,682.67|134,841,589.20|20,825,236.98|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||42,654,138.70|12,118,754.07|43,701,391.48|12,167,171.56|
|产评估增值|||||
|内部交易未实现损益|||||
|固定资产|605,125.67|90,768.85|713,744.60|107,061.69|
|合计|43,259,264.37|12,209,522.92|44,415,136.08|12,274,233.25|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|

||||||
|-|-|-|-|-|
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产|10,154,159.75|22,363,682.67|8,551,003.73|20,825,236.98|
|递延所得税负债||12,209,522.92||12,274,233.25|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|69,100,360.19|50,018,901.74|
|可抵扣亏损|280,933,020.96|244,940,663.75|
|合计|350,033,381.15|294,959,565.49|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018|7,307,651.68|11,916,114.39||
|2019|18,494,073.29|37,093,726.84||
|2020|49,223,729.86|49,421,792.22||
|2021|146,961,816.36|146,509,030.30||
|2022|58,945,749.77|||
|合计|280,933,020.96|244,940,663.75|--|

30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付设备及工程款|114,003,551.62|117,801,245.65|
|融资租赁及融资借款保证金|86,840,485.50|46,820,808.80|
|长期借款保证金|41,037,572.00|18,537,572.00|
|合计|241,881,609.12|183,159,626.45|

31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|质押借款|255,576,524.14|453,401,644.77|
|抵押借款||4,700,000.00|
|保证借款|991,696,438.40|804,725,396.46|
|信用借款|377,000,000.00|100,000,000.00|
|抵押加保证借款|442,200,000.00|392,600,000.00|
|质押加保证借款|177,900,000.00|103,002,000.00|
|合计|2,244,372,962.54|1,858,429,041.23|

（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|131,607,550.39|77,669,238.62|
|银行承兑汇票|1,107,759,363.68|1,384,193,176.29|
|合计|1,239,366,914.07|1,461,862,414.91|

35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|2,411,359,336.18|2,694,054,078.29|
|1-2年|5,162,657.32|5,890,206.09|
|2-3年|1,299,515.72|5,165,485.03|
|3年以上|1,390,299.80|1,425,956.92|
|合计|2,419,211,809.02|2,706,535,726.33|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|73,130,285.87|70,932,197.21|
|合计|73,130,285.87|70,932,197.21|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|KONG SING CONSTRUCTION||客户暂未通知具体办理出口时间，账龄：|
||12,102,833.22||
|ENGINEERING COMPANY LIMITED||1-2年|
|合计|12,102,833.22|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|189,112,758.43|752,149,975.88|799,454,811.62|141,807,922.69|
|二、离职后福利-设定提|||||
||1,660,982.96|33,849,062.41|33,748,817.01|1,761,228.36|
|存计划|||||
|三、辞退福利|36,810.80|881,348.30|888,348.30|29,810.80|
|合计|190,810,552.19|786,880,386.59|834,091,976.93|143,598,961.85|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||180,364,115.89|706,710,343.95|752,561,671.88|134,512,787.96|
|补贴|||||
|2、职工福利费|7,954,759.92|16,647,869.56|17,967,902.27|6,634,727.21|
|3、社会保险费|314,827.43|16,267,789.60|16,218,910.47|363,706.56|
|其中：医疗保险费|314,827.43|13,431,722.70|13,392,420.69|354,129.44|
|工伤保险费||1,646,080.37|1,640,494.51|5,585.86|
|生育保险费||1,189,986.53|1,185,995.27|3,991.26|
|4、住房公积金|271,313.28|9,415,217.78|9,514,733.13|171,797.93|
|5、工会经费和职工教育|||||
||204,693.22|3,107,993.30|3,187,783.49|124,903.03|
|经费|||||
|6、其他短期薪酬|3,048.69|761.69|3,810.38||
|合计|189,112,758.43|752,149,975.88|799,454,811.62|141,807,922.69|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|388.44|31,851,677.89|31,852,066.33||
|2、失业保险费||1,896,350.68|1,896,350.68||
|3、其他|1,660,594.52|101,033.84|400.00|1,761,228.36|
|合计|1,660,982.96|33,849,062.41|33,748,817.01|1,761,228.36|

38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|39,257,061.55|5,292,816.38|
|企业所得税|24,463,541.80|38,437,802.26|
|个人所得税|1,853,857.47|1,901,597.48|
|城市维护建设税|2,681,748.00|1,756,507.74|
|营业税||8,958.14|
|土地使用税|1,113,838.68|390,953.29|
|房产税|1,195,270.74|330,950.21|
|教育费附加（含地方附加）|1,931,533.93|1,264,720.29|
|堤围费||4,154.07|
|其他|962,525.91|1,175,663.18|

||||
|-|-|-|
|合计|73,459,378.08|50,564,123.04|

39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|758,044.19|1,236,944.39|
|短期借款应付利息|4,277,228.05|4,919,327.17|
|合计|5,035,272.24|6,156,271.56|

40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|117,721,188.70||
|子公司应付少数股东股利|3,437,875.70|3,437,875.70|
|合计|121,159,064.40|3,437,875.70|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
子公司江顺磁材应付少数股东股利为98,923.34元。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|电费及运费|19,904,994.15|16,403,378.04|
|设备及工程款|76,135,906.55|80,573,341.77|
|往来款及其他|58,888,677.91|50,475,798.62|
|合计|154,929,578.61|147,452,518.43|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|AUE INTERNATIONAL PTY LTD|2,000,000.00|保证金，账龄：1-2年|
|||1年以内：3,477,250.56，为设备工程款；|
|广东宏达建设工程有限公司|9,377,250.56||
|||1-2年：5,900,000.00，为质保金|

||||
|-|-|-|
|合计|11,377,250.56|--|

42、划分为持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期应付款|20,540,864.32|24,810,696.55|
|合计|20,540,864.32|24,810,696.55|

44、其他流动负债
无
45、长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|313,243,573.55|346,957,380.90|
|抵押加保证借款|23,000,000.00|23,000,000.00|
|质押加保证借款|84,000,000.00|100,000,000.00|
|合计|420,243,573.55|469,957,380.90|

46、应付债券
无
47、长期应付款
按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期应付融资租赁余额|131,023,657.44|35,594,455.95|
|长期应付融资借款余额|510,101,942.08|337,234,481.76|
|应付融资租赁未确认融资费用|-5,678,093.41|-1,678,365.38|
|应付融资借款未确认融资费用|-39,971,936.44|-27,588,954.95|

||||
|-|-|-|
|合计|595,475,569.67|343,561,617.38|

48、长期应付职工薪酬
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|18,894,531.90|5,520,800.00|506,389.63|23,908,942.27||
|合计|18,894,531.90|5,520,800.00|506,389.63|23,908,942.27|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|15000吨高性能|||||||
|电机用永磁氧化|||||||
||5,500,000.00||||5,500,000.00|与资产相关|
|铁体磁瓦技术改|||||||
|造项目|||||||
|钐钴稀土永磁体|||||||
|材料产业升级技|2,000,000.00||||2,000,000.00|与资产相关|
|术改造项目|||||||
|应用于NFC（近|||||||
|场通信）系统的|||||||
||1,000,000.00||||1,000,000.00|与资产相关|
|超薄铁氧体屏蔽|||||||
|材料的研发资金|||||||
|广东省磁性材料|||||||
|（江粉）工程技|200,000.00||||200,000.00|与资产相关|
|术研究中心|||||||
|2015年广东省省|||||||
|级企业转型升级|942,069.18||79,958.36||862,110.82|与资产相关|
|专项资金（设备|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|更新淘汰老旧设|||||||
|备专题）|||||||
|2015年度技术装|||||||
|备及管理提升项|4,666,666.67||250,000.00||4,416,666.67|与资产相关|
|目扶持计划|||||||
|深圳市企业技术|||||||
|中心建设资助资|3,000,000.00||||3,000,000.00|与资产相关|
|金|||||||
|内外经贸发展与|||||||
|口岸建设专项资|1,585,796.05||83,462.94||1,502,333.11|与资产相关|
|金进口贴息|||||||
|宝安区企业技术|||||||
|改造专项补助资||1,000,000.00|33,333.33||966,666.67|与资产相关|
|金|||||||
|产业转型升级专|||||||
|项资金企业技术|||||||
|||750,000.00|25,000.00||725,000.00|与资产相关|
|装备及管理提升|||||||
|项目资助|||||||
|湿压异方性磁材|||||||
|成型生产自动化|||||||
|||2,770,800.00|34,635.00||2,736,165.00|与资产相关|
|（第一期）技术|||||||
|改造项目|||||||
|深圳市宝安区财|||||||
|||1,000,000.00|||1,000,000.00|与资产相关|
|政局机器人补贴|||||||
|合计|18,894,531.90|5,520,800.00|506,389.63||23,908,942.27|--|

其他说明：
（1）根据广东省发展和改革委员会、广东省经济和信息化委员会文件粤发改投资[2011]939号文件，本公司于2012年收到电子信息产业振兴和技术产业化项目专项资金550万元，该资金用于本公司年产15000吨高性能电机用永磁氧化铁体磁瓦技术改造项目，至报告期末，该项目尚在验收过程中。
（2）根据广东省经济和信息化委员会及广东省财政厅文件粤经信技改[2013]392号关于下达2013年广东省产业结构调整专项资金重大产业链配套两化融合、重点技改和技术改造贴息项目计划的通知，江门市蓬江区财政局文件蓬江财企[2013]41号转发市财政局关于下达2013年省产业结构调整专项资金预算指标的通知，本公司于2013年收到钐钴稀土永磁体材料产业升级技术改造省级财政资金200万元，至报告期末，
该项目尚在验收过程中。
（3）根据江门市财政局、江门市科学技术局文件江财工[2013]186号关于下达2013年度江门市产业技
术研究与开发项目资金的通知，本公司于2013年收到应用于NFC（近场通信）系统的超薄铁氧体屏蔽材料的研发资金100万元，至报告期末，该项目尚在验收过程中。
（4）根据广东省科学技术厅粤科函政字[2013]1589号下达广东省科学技术厅关于同意广州中船黄埔造船有限公司等472家单位组建广东省工程技术研究中心的通知，本公司于2015年收到省科技厅经费20万元，至报告期末，该项目尚在验收过程中。
（5）根据广东省经济和信息化委员会及广东省财政厅印发的粤经信技改（2015）487号文件，子公司江门江益磁材有限公司于2016年7月22日收到江门高新技术产业开发区经济和科技促进局转入的2015年广东省省级企业转型升级专项资金（设备更新淘汰老旧设备专题）1,000,000.00元，该资金用于补助本公司生产所需的传送带上料瓦型磁体自动倒角机、磁粉搅拌机、机械式数控压机等一批机器设备的购买及更新改造。该批设备原值合计5,634,121.81元，分别于2015年5月-2016年12月达到预定可使用状态并投入使用。本期对收到的该笔政府补助100万元根据各资产使用寿命平均分配，至报告期末已摊销137,889.18元，结余862,110.82元。
（6）根据《深圳市机器人、可穿戴设备和智能装备产业振兴发展政策》（深府（2014）97号）、《深圳产业转型升级专项资金暂行管理办法》（深财规（2014）21号）文件，子公司深圳市帝晶光电科技有限公司于2016年4月收到“2015年度技术装备及管理提升项目扶持计划”补助资金5,000,000.00元，主要用于资助公司2014年1月1日到2014年12月31日建设完工的“触控显示一体化模组生产线技术装备”提升项目，至报告期末已摊销583,333.33元，结余4,416,666.67元。
（7）根据深经贸信息预【2015】35号《深圳市发展改革委、深圳市经贸信息委、深圳市科技创新委、深圳市财政委关于下达深圳市企业技术中心建设资助资金2015年第一批扶持计划的通知》的有关规定，子公司深圳市东方亮彩精密技术有限公司于2015年12月9日收到深圳市经济贸易和信息化委员会无偿项目资助资金3,000,000.00元；项目实施年限为2016年1月1日至2017年12月31日，最长不超过2年，项目完成后由深圳市经济贸易和信息化委员会组织验收。
（8）根据东委发【2011】24号《关于印发东莞市全力推进外经贸稳增长调结构促平衡若干措施的通知》、东府办【2012】19号《关于印发全市增创对外开放新优势工作意见的通知》、东府办【2012】124号《关于印发东莞市加工贸易转型升级专项资金管理办法的通知》等文件的相关规定，子公司东莞市欧比迪精密五金有限公司于2016年6月23日收到东莞市财政国库支付中心拨付的内外经贸发展与口岸建设专项资金进口贴息款1,669,259.00元，至报告期末已摊销166,925.89元，结余1,502,333.11元。
（9）依据深宝发〔2016〕8号中共深圳市宝安区委深圳市宝安区人民政府印发《宝安区贯彻落实关于支持企业提升竞争力的若干措施〉的实施方案》的通知，子公司深圳市东方亮彩精密技术有限公司于2017年03月31日收到深圳市宝安区财政局拨付的企业技术改造专项补助资金100万元，至报告期末已摊销33,333.33元，结余966,666.67元。
（10）依据深府〔2012〕90号《深圳市人民政府关于印发深圳市加快产业转型升级配套政策的通知》，子公司深圳市东方亮彩精密技术有限公司于2017年3月29日收到深圳市经济贸易和信息化委员会拨付的产业转型升级专项资金企业技术装备及管理提升项目资助75万元，至报告期末已摊销25,000.00元，结余725,000.00元。
（11）根据江门市经济和信息化局及江门市财政局文件江经信技术【2017】5号和江经信技术【2017】12号关于下达2016年工业与信息化发展专项资金企业转型升级方向（机器人发展专题）项目计划的通知，本公司于2017年收到江门市财政局拨付的湿压异方性磁材成型生产自动化（第一期）技术改造项目资金277.08万元，至报告期末该项目累计已摊销34,635.00元，结余2,736,165.00元。
（12）根据《宝安区贯彻落实<关于支持企业提升竞争力>的实施方案》和《宝安区贯彻落实<关于支持企业提升竞争力的若干措施>的实施方案操作规程》(深宝经促[2016]161号），公司于2017年4月11日收到深圳市宝安区财政局拨付的专项资金100万元。截至报告期末，该项目尚在实施当中。
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||1,177,211,887.00||||||1,177,211,887.00|
|股份总数||||||||

54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|3,727,773,541.08|||3,727,773,541.08|
|合计|3,727,773,541.08|||3,727,773,541.08|

56、库存股
无
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||
|一、以后不能重分类进损益的其他||||||||
|综合收益||||||||
|二、以后将重分类进损益的其他综|||||892,810.09||959,889.7|
||67,079.67|886,364.51||||-6,445.58||
|合收益|||||||6|
||||||892,810.09||959,889.7|
|外币财务报表折算差额|67,079.67|886,364.51||||-6,445.58||
||||||||6|
||67,079.67|886,364.51|||892,810.09|-6,445.58|959,889.76|
|其他综合收益合计||||||||

58、专项储备
无
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|36,934,029.13|||36,934,029.13|
|合计|36,934,029.13|||36,934,029.13|

60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|309,077,251.83|145,476,923.59|
|调整后期初未分配利润|309,077,251.83|145,476,923.59|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|133,793,752.72|234,068,261.70|
|减：提取法定盈余公积||8,681,668.47|
|应付普通股股利|117,721,188.70|58,860,594.35|
|其他||2,925,670.64|
|期末未分配利润|325,149,815.85|309,077,251.83|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|7,413,645,460.53|6,655,931,620.52|4,115,372,031.05|3,767,808,281.57|
|其他业务|28,980,738.72|22,564,714.16|11,661,106.43|9,028,452.46|
|合计|7,442,626,199.25|6,678,496,334.68|4,127,033,137.48|3,776,836,734.03|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|12,618,084.11|5,148,744.04|
|教育费附加|9,076,444.62|3,744,903.93|
|房产税|2,038,237.85||
|土地使用税|1,189,486.14||
|车船使用税|30,405.12||
|印花税|4,690,483.69||
|营业税||295,431.74|
|其他|119,671.16|1,241,321.06|
|合计|29,762,812.69|10,430,400.77|

63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费及物料消耗|21,513,889.18|20,253,238.75|
|业务费|6,831,923.33|4,377,104.80|
|职工薪酬|14,428,070.49|13,112,689.41|
|差旅费|2,274,418.43|1,743,147.25|

||||
|-|-|-|
|折旧|545,735.68|558,443.72|
|办公费|2,845,922.47|1,705,913.04|
|其他|2,052,934.50|2,766,003.55|
|合计|50,492,894.08|44,516,540.52|

64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|78,065,859.17|50,349,461.65|
|研发费|239,965,024.38|77,552,917.15|
|机物料|7,427,770.69|2,795,166.11|
|办公费|14,861,203.30|7,209,521.62|
|税金||5,733,453.80|
|业务费|4,155,523.57|1,204,784.13|
|折旧与摊销|17,070,915.42|11,831,338.12|
|差旅费|2,667,733.95|1,273,094.43|
|中介机构费|7,229,543.34|6,633,593.47|
|保险费|2,093,129.91|340,965.03|
|其他费用|16,456,657.11|13,418,070.33|
|合计|389,993,360.84|178,342,365.84|

65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|81,189,064.50|34,226,573.79|
|减：利息收入|12,863,585.41|11,206,608.41|
|汇兑损益|23,500,545.96|-11,737,949.03|
|手续费及其他|4,923,564.00|9,350,305.86|
|合计|96,749,589.05|20,632,322.21|

66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|25,071,431.03|2,480,624.61|

||||
|-|-|-|
|二、存货跌价损失|9,467,071.08|7,008,271.80|
|合计|34,538,502.11|9,488,896.41|

67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|5,896,322.96|3,635,622.77|
|处置长期股权投资产生的投资收益|-425,855.85||
|保本理财产品及结构性存款持有期间的投|||
||2,371,435.57|1,364,668.36|
|资收益|||
|合计|7,841,902.68|5,000,291.13|

69、其他收益
无
70、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|102,519.20|73,286.70|102,519.20|
|其中：固定资产处置利得|102,519.20|73,286.70|102,519.20|
|政府补助|11,368,878.53|7,023,910.16|11,368,878.53|
|其他|3,011,959.92|2,444,390.99|3,011,959.92|
|合计|14,483,357.65|9,541,587.85|14,483,357.65|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因从事国家||||||
||江门市高新||鼓励和扶持||||||
|开拓国际市|||||||||
||技术产业开|补助|特定行业、产|否|否||85,777.00|与收益相关|
|场专项资金|||||||||
||发区财政局||业而获得的||||||
||||补助（按国家||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因研究开发、||||||
|高性能磁性|||||||||
||蓬江区经济||技术更新及||||||
|材料技术创||补助||否|否||166,666.67|与资产相关|
||贸易局||改造等获得||||||
|新平台项目|||||||||
||||的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||江门市高新||特定行业、产||||||
|信保补贴款|区经济和科|补助|业而获得的|否|否||26,500.00|与收益相关|
||技促进局||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|2015年机器|||||||||
|人可穿戴设|||||||||
|备和智能装|||||||||
|备产业技术|||||||||
||||因研究开发、||||||
|装备及管理|||||||||
||深圳市财政||技术更新及||||||
|提升触控显||补助||否|否||5,000,000.00|与收益相关|
||委员会||改造等获得||||||
|示一体化模|||||||||
||||的补助||||||
|组生产线技|||||||||
|术装备提升|||||||||
|项目资助资|||||||||
|金|||||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|章贡区扩大|||特定行业、产||||||
||赣州市章贡||||||||
|出口规模扶||补助|业而获得的|否|否||320,000.00|与收益相关|
||区商务局||||||||
|持奖励|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|黄标车优惠|江门蓬江区||||||||
|||补助|资等地方性|否|否||109,000.00|与收益相关|
|政策|经济促进局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|2015年广东|江门高新技||因研究开发、||||||
|省企业研究|术产业开发||技术更新及||||||
|||补助||否|否||636,300.00|与收益相关|
|开发省级财|区经济和科||改造等获得||||||
|政补助项目|技促进局||的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|计划（第二|||||||||
|批）|||||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|2015年外贸|江门市高新||特定行业、产||||||
|稳增长专项|技术产业开|补助|业而获得的|否|否||300,000.00|与收益相关|
|资金|发区财政局||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|工业增加值|深圳市宝安||||||||
|||奖励|资等地方性|否|否|5,000,000.00||与收益相关|
|奖励|区财政局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
|2016年重大|||政府招商引||||||
||东莞市经济||||||||
|项目招商引||奖励|资等地方性|否|否|1,605,000.00||与收益相关|
||和信息化局||||||||
|资奖励资金|||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|收到赣州章|||因研究开发、||||||
|贡经开区管|赣州市章贡||技术更新及||||||
|||奖励||否|否|991,600.00||与收益相关|
|委会企业扶|区财政局||改造等获得||||||
|持奖励|||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||赣州是章贡||政府招商引||||||
|税收正增长|||||||||
||区经济和信|补助|资等地方性|否|否|520,400.00||与收益相关|
|奖|||||||||
||息化委员会||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||赣州是章贡||政府招商引||||||
|水电补助|区经济和信|补助|资等地方性|否|否|467,000.00||与收益相关|
||息化委员会||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|2016年第一|||因研究开发、||||||
|批省高新技|鹤山市财政||技术更新及||||||
|||补助||否|否|300,000.00||与收益相关|
|术企业培育|局||改造等获得||||||
|扶持资金|||的补助||||||
|2016年广东|江门市蓬江||因研究开发、||||||
|省高新技术|区财政国库|补助|技术更新及|否|否|300,000.00||与收益相关|
|企业培育库|集中支付中||改造等获得||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|拟入库及奖|心||的补助||||||
|补|||||||||
||||因研究开发、||||||
|科技成果产|深圳市宝安||||||||
||||技术更新及||||||
|业化项目补|区科技创新|补助||否|否|300,000.00||与收益相关|
||||改造等获得||||||
|贴|局||||||||
||||的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|国家重点支|江门市蓬江||||||||
||||特定行业、产||||||
|持高新技术|区财政国库||||||||
|||补助|业而获得的|否|否|250,000.00||与收益相关|
|企业认定（初|集中支付中||||||||
||||补助（按国家||||||
|次认定）|心||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|2015年机器|||||||||
|人可穿戴设|||||||||
|备和智能装|||||||||
|备产业技术|||||||||
||||因研究开发、||||||
|装备及管理|||||||||
||深圳市财政||技术更新及||||||
|提升触控显||补助||否|否|250,000.00||与资产相关|
||委员会||改造等获得||||||
|示一体化模|||||||||
||||的补助||||||
|组生产线技|||||||||
|术装备提升|||||||||
|项目资助资|||||||||
|金|||||||||
||||因研究开发、||||||
||江门市蓬江||||||||
|企业研究开|||技术更新及||||||
||区科学技术|补助||否|否|233,772.29||与收益相关|
|发财政补助|||改造等获得||||||
||局||||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|养老保险补|赣州市章贡||||||||
|||补助|资等地方性|否|否|176,200.00||与收益相关|
|助款|区财政局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||江门市蓬江||因研究开发、||||||
|广东省微电|||||||||
||区财政国存||技术更新及||||||
|机工程技术||补助||否|否|165,000.00||与收益相关|
||集中支付中||改造等获得||||||
|研究中心|||||||||
||心||的补助||||||
||||因符合地方||||||
|进口设备贴|东莞市商务||||||||
|||补助|政府招商引|否|否|133,462.94||与资产相关|
|息补偿款|局||||||||
||||资等地方性||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||江门市蓬江||因研究开发、||||||
|江门市工程|||||||||
||区财政国库||技术更新及||||||
|技术研究中||补助||否|否|100,000.00||与收益相关|
||集中支付中||改造等获得||||||
|心认定|||||||||
||心||的补助||||||
|其他零星项|||||||||
|||||||576,443.30|379,666.49|与收益相关|
|目|||||||||
|||||||11,368,878.5|||
|合计|--|--|--|--|--||7,023,910.16|--|
|||||||3|||

71、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|3,313,697.67|818,875.91|3,313,697.67|
|其中：固定资产处置损失|3,313,697.67|818,875.91|3,313,697.67|
|对外捐赠||350,000.00||
|滞纳金|119,806.04|50,316.49|119,806.04|
|其他|7,215,801.18|8,170,946.27|7,215,801.18|
|合计|10,649,304.89|9,390,138.67|10,649,304.89|

72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|41,647,570.49|31,725,393.79|
|递延所得税费用|-2,318,835.05|-1,088,396.38|
|合计|39,328,735.44|30,636,997.41|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|

|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|174,268,661.24|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|26,140,299.19|
|子公司适用不同税率的影响|-3,727,348.94|
|调整以前期间所得税的影响|-30,605.29|
|非应税收入的影响|-20,206.98|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|3,636,975.53|
|未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响|18,308,823.52|
|归属于合营企业和联营企业的损益|-913,610.44|
|加计扣除的技术开发费用|-4,212,865.88|
|以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏||
||147,274.73|
|损的影响||
|所得税费用|39,328,735.44|

73、其他综合收益
详见附注“七、57.其他综合收益”。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|租金收入|1,790,854.92|1,298,883.93|
|政府补助及其他|13,190,709.66|48,963,590.67|
|利息收入|13,553,248.52|8,656,498.02|
|收到的票据保证金|328,694,355.02|69,851,020.08|
|暂收款|107,429,252.32|13,597,536.86|
|合计|464,658,420.44|142,367,529.56|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|费用性支出|246,349,374.27|58,356,127.53|
|往来款及其他|57,149,652.94|71,217,733.35|
|汇票、信用证等保证金|70,247,868.92|116,907,771.31|

||||
|-|-|-|
|合计|373,746,896.13|246,481,632.19|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|非同一控制下合并取得子公司的货币资|||
|||1,605,825.15|
|金|||
|合计||1,605,825.15|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|丧失控制权日子公司持有的现金及现金|||
||3,322,316.86||
|等价物|||
|合计|3,322,316.86||

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回的贷款质押保证金|161,387,883.55||
|收到的售后融资租赁款|200,000,000.00||
|收到的与资产相关的政府补助|5,520,800.00||
|合计|366,908,683.55||

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的财务顾问费|391,500.00|3,147,600.00|
|银承敞口承诺费|1,558,252.73|599,900.00|
|增发股份登记费||297,222.22|
|支付的贷款质押保证金|43,015,046.27|10,216,586.44|
|融资租赁费|137,864,209.34|7,126,070.52|
|保理业务费|2,084,500.00||
|合计|184,913,508.34|21,387,379.18|

75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|134,939,925.80|61,300,620.60|
|加：资产减值准备|34,538,502.11|9,488,896.41|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||109,450,802.17|69,291,769.69|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|3,456,073.98|2,618,713.71|
|长期待摊费用摊销|16,029,605.19|9,403,702.47|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||143,587.12|683,877.97|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|3,058,875.49|61,711.24|
|财务费用（收益以“－”号填列）|73,977,485.98|30,737,903.62|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-7,841,902.68|-5,000,291.13|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,781,735.94|-1,442,569.14|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-537,099.11|-85,582.05|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|50,100,427.78|-290,061,531.97|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-410,592,063.13|-592,674,317.51|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-394,642,167.79|521,348,524.71|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-389,699,683.03|-184,328,571.38|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|574,666,628.55|658,813,247.58|
|减：现金的期初余额|714,240,123.61|488,539,198.79|
|现金及现金等价物净增加额|-139,573,495.06|170,274,048.79|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|3,000,000.00|
|其中：|--|
|江门马丁电机科技有限公司|3,000,000.00|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|6,322,316.86|
|其中：|--|
|江门马丁电机科技有限公司|6,322,316.86|
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额|-3,322,316.86|

其他说明：
本期处置子公司收到的现金净额为-3,322,316.86元，在编制合并现金流量表时作为支付其他与投资活动有关的现金列示。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|574,666,628.55|714,240,123.61|
|其中：库存现金|463,299.25|252,688.03|
|可随时用于支付的银行存款|574,076,636.48|713,715,962.14|
|可随时用于支付的其他货币资金|126,692.82|271,473.44|
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|574,666,628.55|714,240,123.61|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
|的现金和现金等价物|||

76、所有者权益变动表项目注释
无
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|

||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||代管住房基金；票据保证金；被质押的|
|货币资金|595,721,294.82|定期存款；信用证保证金；贷款保证金；|
|||保函保证金|
|应收票据|171,623,657.74|票据质押；短期借款质押|
|固定资产|502,974,858.74|借款抵押担保|
|无形资产|53,196,026.99|借款抵押担保|
|在建工程|104,362,307.08|融资借款抵押担保|
|应收账款|555,660,054.82|短期借款质押|
|其他流动资产|30,000,000.00|票据保证金|
|合计|2,013,538,200.19|--|

78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|165,134,033.63|
|其中：美元|20,068,594.52|6.77440|135,952,685.16|
|欧元|3,409,288.73|7.74960|26,420,623.95|
|港币|3,180,320.41|0.86792|2,760,262.39|
|加元|1.03|5.21440|5.37|
|日元|14.00|0.06049|0.85|
|澳元|87.65|5.20990|455.91|
|应收账款|--|--|144,801,702.86|
|其中：美元|18,343,827.59|6.77440|124,268,425.63|
|欧元|841,140.48|7.74960|6,518,502.25|
|港币|16,147,542.44|0.86792|14,014,774.98|
|其他应收款|||8,494,437.09|
|其中：美元|1,013,144.86|6.77440|6,863,448.52|
|欧元|210,461.00|7.74960|1,630,988.57|
|短期借款|||141,602,165.07|
|其中：美元|6,309,335.00|6.77625|42,753,608.26|
|港元|113,071,920.00|0.87421|98,848,556.81|
|应付账款|||37,184,679.36|

|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|4,959,621.75|6.77440|33,598,461.68|
|欧元|462,761.65|7.74960|3,586,217.68|
|其他应付款|||10,251,083.15|
|其中：美元|515,374.50|6.77440|3,491,354.02|
|港元|46,150.00|0.86792|40,054.51|
|欧元|52,266.00|7.74960|405,040.62|
|日元|104,400,000.00|0.06049|6,314,634.00|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
江粉国际、香港安磁主要经营地在香港，记账本位币为港币；SMI公司主要经营地在法国，记账本位币为欧元。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资||||按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控||||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之||||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余||||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的||||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价||||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值||||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份|||||||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||
||||||收取处||||||||
|江门马|||||||||||||
|||||2017年|置价款||||||以账面||
|丁电机|5,649,26|||||-425,855||6,942,99|6,942,99||||
|||35.00%|转让|06月30|和办理||40.00%||||价值为||
|科技有|2.81|||||.85||2.76|2.76||||
|||||日|变更登||||||基础||
|限公司|||||||||||||
||||||记||||||||

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司于2017年6月5日出资设立子公司重庆市帝晶光电技术有限公司、于2017年6月1日出资设立子公司重庆市东方亮彩精密制造有限公司，上述公司于本报告期内纳入合并报表范围。
6、其他
本公司全资子公司江门市江金所信息科技有限公司于2017年01月06日更名为广东江粉金服控股有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||取得方式|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质||||
|||||直接|间接||
|江门安磁电子有|广东江门|广东江门|电子元件生产、|70.00%|16.50%|设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|限公司|||销售||||
|江门江益磁材有|||电子元件生产、||||
||广东江门|广东江门||100.00%||设立|
|限公司|||销售||||
|新化县江新磁铁|||||||
||湖南新化|湖南新化|磁材加工|100.00%||设立|
|有限公司|||||||
|佛山市顺德区江|||||||
|粉霸菱磁材有限|广东佛山|广东佛山|磁材加工|60.00%||设立|
|公司|||||||
|江门恩富信电子|||||||
||广东江门|广东江门|研发、生产销售|100.00%||设立|
|材料有限公司|||||||
|江门江粉电子有|||电子元件生产、||||
||广东江门|广东江门||50.73%||设立|
|限公司|||销售||||
|安磁电业有限公|||||||
||香港荃灣|香港荃灣|贸易||86.50%|合并|
|司|||||||
|江门创富投资管|||||||
||广东江门|广东江门|投资管理|100.00%||合并|
|理有限公司|||||||
|江粉磁材（武汉）|||||||
|技术研发有限公|湖北武汉|湖北武汉|研发销售|100.00%||设立|
|司|||||||
|广东顺德江顺磁|||||||
||广东佛山|广东佛山|制造销售|60.00%||设立|
|材有限公司|||||||
|鹤山市江粉磁材|||||||
||广东江门|广东江门|生产销售|100.00%||合并|
|新材料有限公司|||||||
|鹤山市江磁线缆|||||||
||广东江门|广东江门|生产销售|100.00%||设立|
|有限公司|||||||
|江门金磁磁材有|||||||
||广东江门|广东江门|生产销售|55.00%||设立|
|限公司|||||||
|东莞市金日模具|||||||
||广东东莞|广东东莞|生产销售|60.00%||合并|
|有限公司|||||||
|江粉磁材国际控|||||||
||香港|香港|贸易|100.00%||设立|
|股有限公司|||||||
|STEELMAG|||||||
|INTERNATION|格勒诺布尔|格勒诺布尔|生产销售||100.00%|设立|
|AL SAS|||||||
|鹤山市高磁电子|||||||
||广东江门|广东江门|生产销售|100.00%||设立|
|有限公司|||||||
|江门京江钢球有|广东江门|广东江门|生产销售|51.00%||设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|限公司|||||||
|江门江菱电机电|||||||
||广东江门|广东江门|生产销售|100.00%||设立|
|气有限公司|||||||
|广东江粉高科技|||||||
||广东江门|广东江门|生产销售|100.00%||合并|
|产业园有限公司|||||||
|广东中岸控股有|||||||
||广东江门|广东江门|投资管理|100.00%||设立|
|限公司|||||||
|江门市中岸报关|||||||
||广东江门|广东江门|代理进出口||75.99%|合并|
|报检有限公司|||||||
|江门市中岸物流|||||||
||广东江门|广东江门|物流仓储||75.99%|合并|
|中心有限公司|||||||
|江门市中岸物流|||||||
||广东江门|广东江门|物流仓储||75.99%|合并|
|有限公司|||||||
|江门市中岸国际|||||||
|船舶货物运输代|广东江门|广东江门|代理运输||75.99%|合并|
|理有限公司|||||||
|江门市江海区外|||||||
||广东江门|广东江门|代理进出口||75.99%|合并|
|经企业有限公司|||||||
|江门市中岸进出|||||||
||广东江门|广东江门|代理进出口||75.99%|合并|
|口有限公司|||||||
|江门市江海区对|||||||
|外加工装配服务|广东江门|广东江门|对外加工||75.99%|合并|
|有限公司|||||||
|江门市中岸公共|||||||
||广东江门|广东江门|物流仓储||75.99%|合并|
|保税仓有限公司|||||||
|江门市中岸投资|||||||
||广东江门|广东江门|投资管理||51.00%|合并|
|有限公司|||||||
|江门市中岸跨境|||||||
|电商综合服务有|广东江门|广东江门|国际货运代理||38.75%|设立|
|限公司|||||||
|江门市中岸跨境|||||||
|电商快件分拣清|广东江门|广东江门|快件分拣||38.75%|设立|
|关中心有限公司|||||||
|广东江粉金服控|||||||
||广东江门|广东江门|咨询服务|100.00%||设立|
|股有限公司|||||||
|江门市蓬江区江|||||||
||广东江门|广东江门|投资管理||100.00%|设立|
|粉金服资产管理|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|有限公司|||||||
|深圳前海钱柜互|||||||
|联网金融服务有|广东深圳|广东深圳|咨询服务||100.00%|合并|
|限公司|||||||
|深圳龙元汇信科|||||||
||广东深圳|广东深圳|软件设计及开发|51.00%||设立|
|技股份有限公司|||||||
|深圳前海方圆供|||||||
||广东深圳|广东深圳|供应链管理|100.00%||设立|
|应链有限公司|||||||
|深圳市帝晶光电|||||||
||广东深圳|广东深圳|生产销售|100.00%||合并|
|科技有限公司|||||||
|香港帝晶光电科|||||||
||香港|香港|贸易||100.00%|合并|
|技有限公司|||||||
|赣州帝晶光电科|||||||
||江西赣州|江西赣州|生产销售||100.00%|合并|
|技有限公司|||||||
|帝晶光电（深圳）|||||||
||广东深圳|广东深圳|生产销售||100.00%|合并|
|有限公司|||||||
|帝晶半导体（深|||||||
||广东深圳|广东深圳|生产销售||100.00%|合并|
|圳）有限公司|||||||
|深圳市前海鼎兴|||||||
|信息科技有限公|广东深圳|广东深圳|咨询服务||100.00%|设立|
|司|||||||
|江门市正熙机械|||||||
||广东江门|广东江门|生产销售|100.00%||合并|
|设备有限公司|||||||
|鹤山市南方磁源|||||||
|磁性材料有限公|广东江门|广东江门|生产销售|100.00%||设立|
|司|||||||
|深圳市东方亮彩|||||||
|精密技术有限公|广东深圳|广东深圳|生产销售|100.00%||合并|
|司|||||||
|广东东方亮彩精|||||||
||广东东莞|广东东莞|生产销售||100.00%|合并|
|密技术有限公司|||||||
|东莞市欧比迪精|||||||
||广东东莞|广东东莞|生产销售||100.00%|合并|
|密五金有限公司|||||||
|重庆市帝晶光电|||||||
||重庆|重庆|生产销售||100.00%|设立|
|技术有限公司|||||||
|重庆市东方亮彩|||||||
||重庆|重庆|生产销售||100.00%|设立|
|精密制造有限公|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||取得方式|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质||||
|||||直接|间接||
|司|||||||

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
因子公司江门市中岸物流有限公司持有江门市中岸跨境电商综合服务有限公司和江门市中岸跨境电商快件分拣清关中心有限公司各51%的股权，故将江门市中岸跨境电商综合服务有限公司和江门市中岸跨境电商快件分拣清关中心有限公司纳入合并范围。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|江门安磁电子有限公司|13.50%|515,907.32||11,268,699.84|
|广东顺德江顺磁材有限|||||
||40.00%|217,277.78||12,737,742.90|
|公司|||||
|江门市江海区外经企业|||||
||24.01%|2,886,864.95|5,344,626.00|41,151,546.82|
|有限公司|||||

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|江门安|82,665,9|46,426,4|129,092,|45,620,5||45,620,5|87,593,7|50,325,2|137,919,|58,220,980.24||58,220,9|
|磁公司|59.48|22.39|381.87|31.17||31.17|61.61|78.66|040.27|||80.24|
|江海外|1,167,94|25,906,9|1,193,85|1,022,45||1,022,45|1,646,11|25,467,3|1,671,58|1,489,955,070.05||1,489,95|
|经公司|3,583.54|42.77|0,526.31|7,161.81||7,161.81|7,510.47|29.96|4,840.43|||5,070.05|
|江顺磁|43,295,6|23,227,0|66,522,7|34,678,3||34,678,3|39,388,3|22,362,7|61,751,0|30,449,906.15||30,449,9|
|材|76.27|64.19|40.46|83.20||83.20|58.09|10.86|68.95|||06.15|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|江门安磁公|52,169,257.34||||132,119,139.|||29,398,365.1|
|||3,821,535.72|3,773,790.67|9,823,623.02||7,478,013.07|7,566,042.18||
|司|||||68|||0|
|江海外经公|1,484,134,53|12,023,594.1|12,023,594.1|24,924,565.7|3,192,292,15|28,817,433.5|28,817,433.5|73,912,014.6|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量|||额|金流量|
|司|1.44|2|2|0|7.19|9|9|8|
||36,154,952.5||||61,042,396.9||||
|江顺磁材||543,194.46|543,194.46|2,657,242.87||710,248.87|710,248.87|4,809,284.44|
||3||||2||||

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|江门杰富意磁性||江门市新会区双|||||
||广东江门||生产经营|33.33%||权益法|
|材有限公司||水镇岛桥工业区|||||
|江门市江海区汇||江门市江海区滘|||||
|通小额贷款股份|广东江门|头五星村15号之|小额贷款|25.00%||权益法|
|有限公司||五|||||
|||江门市蓬江区杜|||||
|广东东睦新材料|||||||
||广东江门|阮镇井绵三路8|生产经营|40.00%||权益法|
|有限公司|||||||
|||号|||||

（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|||期初余额/上期发生额|||
||杰富意公司|小额贷款公司|东睦材料公司|杰富意公司|小额贷款公司|东睦材料公司|
|流动资产|97,899,799.02|342,362,797.49|47,569,010.37|99,269,762.16|333,438,202.83|36,856,546.87|
|非流动资产|32,405,540.50|6,836,437.05|181,496,939.13|33,996,672.49|6,404,562.47|181,146,967.04|
|资产合计|130,305,339.52|349,199,234.54|229,065,949.50|133,266,434.65|339,842,765.30|218,003,513.91|
|流动负债|16,197,604.65|114,306,721.27|86,650,300.26|24,831,593.78|115,166,145.83|111,529,577.08|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|||期初余额/上期发生额|||
||杰富意公司|小额贷款公司|东睦材料公司|杰富意公司|小额贷款公司|东睦材料公司|
|非流动负债|||||||
|负债合计|16,197,604.65|114,306,721.27|86,650,300.26|24,831,593.78|115,166,145.83|111,529,577.08|
|少数股东权益|||||||
|归属于母公司股|||||||
||114,107,734.87|234,892,513.27|142,415,649.24|108,434,840.87|224,676,619.47|106,473,936.83|
|东权益|||||||
|按持股比例计算|||||||
||38,032,108.03|58,723,128.32|56,966,259.70|36,141,332.46|56,169,154.87|42,589,574.73|
|的净资产份额|||||||
|调整事项|-5,060.55|||-5,060.55|||
|对联营企业权益|||||||
||38,027,047.48|58,723,128.32|56,966,259.70|36,136,271.91|56,169,154.87|42,589,574.73|
|投资的账面价值|||||||
|存在公开报价的|||||||
|权益投资的公允|||||||
|价值|||||||
|营业收入|77,711,328.56|15,109,641.64|69,607,650.53|135,824,776.46|42,350,904.69|107,622,944.80|
|净利润|5,672,894.00|10,215,893.80|5,941,712.41|16,262,151.19|22,852,090.02|-3,375,496.11|
|其他综合收益|||||||
|综合收益总额|5,672,894.00|10,215,893.80|5,941,712.41|16,262,151.19|22,852,090.02|-3,375,496.11|
|本年度收到的来|||||||
|自联营企业的股||||4,999,500.00|6,250,000.00||
|利|||||||

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|20,977,699.39|14,959,817.66|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|-925,111.03|-302,369.68|
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|-925,111.03|-302,369.68|

十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司亦开展衍生交易，主要包括利率互换和远期外汇合同，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的利率风险和外汇风险。于整个年度内，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
十一、公允价值的披露
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
（1）本公司的控股股东为自然人汪南东。
（2）控股股东对本公司的持股比例及表决权比例
项目 2017年6月30日 2016年12月31日
持股比例 18.46% 18.46%
表决权比例 18.46% 18.46%
本企业最终控制方是自然人汪南东。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益所述。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益所述。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|陈国狮|董事|
|曹云|董事、主要投资者|
|文云东|董事|
|刘刚|董事、高级管理人员|

|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|周战峰|董事、高级管理人员|
|赵华|董事|
|李忠轩|董事|
|王艳辉|董事|
|赵艳媚|监事|
|刘吉文|监事|
|陈莹|监事|
|汪彦|高级管理人员|
|梁丽|高级管理人员|
|连碧芬|主要投资者关系密切的家庭成员|
|赣州市科智为投资有限公司|董事控制的公司|
|赣州市联恒伟业投资发展有限公司|董事控制的公司|
|江门市龙轩实业有限公司|同一控股股东|
|江门市龙彦投资管理有限公司|同一控股股东|
|龙元控股有限公司|同一控股股东|
|江门电机有限公司|同一控股股东|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|江门杰富意磁性材||||||
||产品采购|431,523.23|||3,197,556.18|
|有限公司||||||
|广东东睦新材料有||||||
||产品采购|667,260.51|||2,109,363.15|
|限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|江门杰富意磁性材有限公司|销售商品|1,347,594.32|2,179,396.97|
|广东东睦新材料有限公司|销售商品|37,084.67|119,850.26|
|江门杰富意磁性材有限公司|提供劳务|4,358.50|8,847.75|
|广东东睦新材料有限公司|提供劳务|5,752.17|9,507.75|

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|江门杰富意磁性材有限公司|厂房租赁|872,100.60|901,170.60|
|江门杰富意磁性材有限公司|厂房租赁|73,318.86|76,251.62|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|江门市龙轩实业有限公司|生产厂区|1,099,195.86|1,128,961.82|
|江门电机有限公司|生产厂区|854,716.98|450,000.00|

（4）关联担保情况
本公司作为担保方
无
本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|曹云、刘吉文|33,670,000.00|2014年12月01日|2017年10月31日|否|
|汪南东|275,000,000.00|2015年03月19日|2018年03月18日|否|
|汪南东|21,600,000.00|2015年06月23日|2020年06月22日|否|
|汪南东|180,000,000.00|2015年06月30日|2018年06月29日|否|
|汪南东|20,000,000.00|2015年08月11日|2020年08月11日|否|
|汪南东|70,000,000.00|2015年09月18日|2020年09月18日|否|
|汪南东、汪彦|10,000,000.00|2015年10月10日|2025年10月10日|否|
|陈国狮|150,000,000.00|2016年07月21日|2017年07月20日|否|
|赣州市联恒伟业投资发|||||
||150,000,000.00|2016年07月21日|2017年07月20日|否|
|展有限公司|||||
|赣州市科智为投资有限|||||
||150,000,000.00|2016年07月21日|2017年07月20日|否|
|公司|||||
|汪南东|65,000,000.00|2015年12月03日|2020年12月03日|否|
|汪南东|190,000,000.00|2016年02月05日|2026年12月31日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|汪南东|161,000,000.00|2016年01月01日|2021年12月31日|否|
|汪南东|130,000,000.00|2016年03月21日|2024年03月21日|否|
|汪南东|220,000,000.00|2015年06月01日|2017年12月31日|否|
|汪南东|160,000,000.00|2016年04月08日|2017年12月31日|否|
|汪南东|30,000,000.00|2016年05月16日|2017年05月16日|否|
|陈国狮|220,000,000.00|2016年06月24日|2018年06月23日|否|
|赣州市科智为投资有限|||||
||220,000,000.00|2016年06月24日|2018年06月23日|否|
|公司|||||
|赣州市联恒伟业投资发|||||
||220,000,000.00|2016年06月24日|2018年06月23日|否|
|展有限公司|||||
|汪南东|127,346,486.72|2016年06月27日|2020年06月19日|否|
|汪南东|127,346,486.72|2016年06月27日|2020年06月19日|否|
|曹云|200,000,000.00|2016年07月27日|2017年07月27日|否|
|汪南东|50,000,000.00|2016年08月01日|2021年08月01日|否|
|汪南东|40,000,000.00|2016年08月19日|2019年08月18日|否|
|陈国狮|50,000,000.00|2016年09月29日|2017年09月28日|否|
|陈国狮|40,000,000.00|2016年08月30日|2017年08月30日|否|
|汪南东|40,000,000.00|2016年09月18日|2017年09月18日|否|
|汪南东|30,000,000.00|2017年01月05日|2018年01月04日|否|
|汪南东|8,000,000.00|2016年09月26日|2017年09月25日|否|
|汪南东|100,000,000.00|2016年09月19日|2017年09月18日|否|
|陈国狮|250,000,000.00|2016年10月11日|2017年10月11日|否|
|汪南东|45,000,000.00|2016年10月19日|2017年10月18日|否|
|汪南东|115,606,936.00|2016年11月28日|2019年11月18日|否|
|陈国狮|100,000,000.00|2016年11月16日|2017年11月15日|否|
|汪南东|150,000,000.00|2016年12月16日|2018年12月22日|否|
|汪南东|77,000,000.00|2016年12月12日|2024年09月20日|否|
|汪南东|23,000,000.00|2016年12月12日|2024年09月20日|否|
|赣州科智为投资有限公|||||
||150,000,000.00|2016年12月28日|2017年12月27日|否|
|司|||||
|赣州市联恒伟业投资发|||||
||150,000,000.00|2016年12月28日|2017年12月27日|否|
|展有限公司|||||
|陈国狮|150,000,000.00|2016年12月28日|2017年12月27日|否|
|汪南东|150,000,000.00|2017年01月03日|2022年01月03日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|汪南东|30,000,000.00|2017年01月12日|2018年01月12日|否|
|汪南东|65,000,000.00|2016年12月13日|2017年12月13日|否|
|汪南东|70,000,000.00|2017年01月23日|2018年01月22日|否|
|汪南东|30,000,000.00|2017年03月10日|2017年12月31日|否|
|汪彦|200,000,000.00|2017年03月01日|2022年03月01日|否|
|曹云|60,000,000.00|2017年04月17日|2018年10月17日|否|
|曹云|USD8,000,000.00|2017年04月20日|2018年04月19日|否|
|汪南东|160,000,000.00|2017年04月21日|2024年04月20日|否|
|汪南东|20,000,000.00|2017年06月05日|2018年06月04日|否|

注：1、上表起始日、到期日是担保合同约定的主债权起始日及到期日。
2、截至报表日，上述第17项关联方担保的借款尚未到期，担保尚未完毕。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||江门杰富意磁性材|||||
|应收账款||599,056.10|29,952.81|516,416.70|25,820.84|
||有限公司|||||
||广东东睦新材料有|||||
|应收账款||22,510.80|1,125.54|19,990.00|1,221.50|
||限公司|||||
||江门马丁电机科技|||||
|应收账款||164,031.24|8,201.56|||
||有限公司|||||
||江门杰富意磁性材|||||
|其他应收款||57,546.12|2,877.31|29,513.76|1,475.69|
||有限公司|||||
||广东东睦新材料有|||||
|其他应收款||421,493.41|66,792.28|357,938.51|29,600.99|
||限公司|||||
||江门市致通交运实|||||
|其他应收款||9,500.00|9,500.00|9,500.00|9,500.00|
||业有限公司|||||
||江门马丁电机科技|||||
|其他应收款||2,936,516.48|146,825.82|||
||有限公司|||||
|合计||4,210,654.15|265,275.32|933,358.97|67,619.02|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|江门杰富意磁性材有限公司|426,228.40|977,232.08|
|应付账款|广东东睦新材料有限公司|880,622.73|1,003,386.64|
|应付账款|江门电机有限公司|252,017.82|252,542.43|
|应付账款|江门马丁电机科技有限公司|90,540.55||
|预收款项|江门马丁电机科技有限公司|2,275,736.79||
|其他应付款|江门市龙轩实业有限公司||59,531.92|
||江门市致通交运实业有限公|||
|其他应付款||18,000,000.00||
||司|||
|合计||21,925,146.29|2,292,693.07|

十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日止，本公司无需要说明的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日止，本公司无需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
根据公司2017年4月27日第三届董事会第四十四次会议审议通过的《2016年度利润分配方案》，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。上述利润分配方案已于2017年5月19日经本公司2016年度股东大会审议批准，股权登记日为2017年7月14日，除权除息日为2017年7月17日,转增后总股本为2,354,423,774股。
除上述事项外，截至本财务报表批准报出日止，本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后非调整事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|制造业|贸易及物流业|其他|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|4,251,612,358.71|3,179,249,415.16|213,595.84|17,429,909.18|7,413,645,460.53|
|主营业务成本|3,576,605,841.27|3,096,755,688.43||17,429,909.18|6,655,931,620.52|

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
公司因筹划重大事项，拟以发行股份的方式购买资产，公司股票自2017年2月27日开市起停牌。本次重大资产重组拟购买领益科技（深圳）有限公司（以下简称“领益科技”）100%股权。领益科技主要从事消费电子产品精密功能器件产品的研发、生产与销售。领益科技的控股股东为领胜投资（深圳）有限公司，实际控制人为曾芳勤。该交易完成后将导致本公司控制权发生变更，该次交易不涉及发行股份募集资金。
8、其他
2013年，鹤山市江磁线缆有限公司（以下简称“江磁线缆”）与中国工商银行股份有限公司江门城西支行(以下简称“工行城西支行”）签订债权转让协议，工行城西支行将其持有江门市江磁电工企业有限公司（以下简称“江磁电工”）的债权转让给江磁线缆。2014年债权到期江磁电工未能偿还欠款，江磁线缆向江门市蓬江区人民法院（以下简称“蓬江法院”）提起诉讼，2015年5月24日蓬江法院判决江磁线缆胜诉，判决江磁
电工自判决发生法律效力之日起十日内，偿还借款本金、逾期罚息（自2014年11月01日起计至江磁电工付
清之日止，按中国人民银行公布的同期同档次贷款基准年利率上浮30%再加收30%计算）以及赔偿律师费
和案件受理费给江磁线缆。各方在限期内均没有提起上诉，蓬江法院的判决已经生效。
由于江磁电工未能按照法院判决的期限按时还款，江磁线缆已向蓬江法院申请强制执行，蓬江法院在2015年07月22日对江磁线缆的执行申请进行立案受理。在执行过程中发现，该笔债权提供抵押的房产和土地被云南铜业股份有限公司（以下简称“云南铜业”）请求昆明中院查封，蓬江法院已通过江门中院与昆明中院进行沟通，目前昆明中院将委托评估单位对抵押的房产和土地进行评估，然后再进行拍卖。虽然云南铜业首先要求查封房产和土地，但由于江磁线缆对该抵押的房产和土地享有优先权，因此并不影响江磁线缆对于本案债权的实现。
截至报告期末，江磁线缆账面应收江磁电工金额共计12,290,672.68元。由于该笔债权江磁电工已提供房产及土地作为抵押，且抵押物可变现价值能够覆盖该笔债权，判定没有风险故不计提坏账准备。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||10,490,4||||10,490,47|9,205,3||||9,205,317.5|
|独计提坏账准备的||5.68%|||||5.40%||||
||71.70||||1.70|17.57||||7|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||170,168,||13,220,7||156,947,6|157,284||11,995,53||145,288,93|
|合计提坏账准备的||92.09%||7.77%|||92.20%||7.63%||
||462.14||71.36||90.78|,467.17||4.43||2.74|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||4,120,20||2,671,31||1,448,893|4,088,4||2,671,310||1,417,118.2|
|单独计提坏账准备||2.23%||64.83%|||2.40%||65.34%||
||3.68||0.38||.30|28.62||.38||4|
|的应收账款|||||||||||
||184,779,||15,892,0||168,887,055.78|170,578||14,666,84||155,911,368.55|
|合计||100.00%||8.60%|||100.00%||8.60%||
||137.52||81.74|||,213.36||4.81|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|

||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|STEELMAG|||||
||6,489,061.73|||子公司|
|INTERNATIONAL SAS|||||
|江门江益磁材有限公司|4,001,409.97|||子公司|
|合计|10,490,471.70||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|162,401,742.25|8,120,087.11|5.00%|
|1年以内小计|162,401,742.25|8,120,087.11|5.00%|
|1至2年|1,854,193.44|185,419.34|10.00%|
|2至3年|1,424,659.34|427,397.80|30.00%|
|3年以上|4,487,867.11|4,487,867.11|100.00%|
|合计|170,168,462.14|13,220,771.36|7.77%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,225,236.93元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额第一名 非关联方 18,659,031.10 1年以内 10.1 932,951.56第二名 非关联方 15,768,204.91 1年以内 8.53 788,410.25第三名 非关联方 8,560,887.67 1年以内 4.63 428,044.38第四名 非关联方 8,366,383.56 1年以内 4.53 418,319.18
第五名 非关联方 7,119,608.27 1年以内 3.85 355,980.41
合计 58,474,115.51 31.64 2,923,705.78
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||874,300,||||874,300,0|575,415||||575,415,55|
|独计提坏账准备的||99.05%|||||99.05%||||
||026.07||||26.07|,555.72||||5.72|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组||||18.56%|||||||
||6,196,89||1,150,44||5,046,442|3,153,7||690,428.2||2,463,348.1|
|合计提坏账准备的||0.70%|||||0.54%||21.89%||
||2.14||9.22||.92|76.39||6||3|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但||||.10.95%|||||||
||2,232,04||244,450||1,987,594|2,362,1||244,450.0||2,117,710.4|
|单独计提坏账准备||0.25%|||||0.41%||10.35%||
||4.22||06||.16|60.55||6||9|
|的其他应收款|||||||||||
||882,728,||1,394,89|0.16%|881,334,063.15|580,931||934,878.3||579,996,614.34|
|合计||100.00%|||||100.00%||0.16%||
||962.43||9.28|||,492.66||2|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|江门江益磁材有限公司|448,241,294.34|||子公司|
|深圳市东方亮彩精密技|||||
||135,000,000.00|||子公司|
|术有限公司|||||
|深圳市帝晶光电科技有|||||
||86,155,000.00|||子公司|
|限公司|||||
|江门江菱电机电气有限|||||
||55,524,370.92|||子公司|
|公司|||||
|鹤山市江磁线缆有限公|||||
||54,799,212.51|||子公司|
|司|||||
|广东中岸控股有限公司|42,882,054.00|||子公司|
|东莞市金日模具有限公|||||
||14,089,241.42|||子公司|
|司|||||
|佛山市顺德区江粉霸菱|||||
||7,475,987.09|||子公司|
|磁材有限公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|江门正熙机械设备有限|||||
||7,066,059.39|||子公司|
|公司|||||
|广东顺德江顺磁材有限|||||
||6,574,739.51|||子公司|
|公司|||||
|新化县江新磁铁有限公|||||
||6,269,886.72|||子公司|
|司|||||
|鹤山市高磁电子有限公|||||
||4,843,407.35|||子公司|
|司|||||
|STEELMAG|||||
||3,400,066.80|||子公司|
|INTERNATIONAL SAS|||||
|鹤山市江粉磁材新材料|||||
||1,978,706.02|||子公司|
|有限公司|||||
|合计|874,300,026.07||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|4,052,715.31|202,635.77|5.00%|
|1年以内小计|4,052,715.31|202,635.77|5.00%|
|1至2年|1,135,433.49|113,543.35|10.00%|
|2至3年|249,247.49|74,774.25|30.00%|
|3年以上|759,495.85|759,495.85|100.00%|
|合计|6,196,892.14|1,150,449.22|18.56%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额460,020.96元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金及保证金|289,993.00|239,993.00|
|往来款及其他|882,438,969.43|580,691,499.66|
|合计|882,728,962.43|580,931,492.66|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|往来款|448,241,294.34|1年以内|50.78%||
|第二名|往来款|135,000,000.00|1年以内|15.29%||
|第三名|往来款|86,155,000.00|1年以内|9.76%||
|第四名|往来款|55,524,370.92|1年以内、1-2年|6.29%||
|第五名|往来款|54,799,212.51|1年以内|6.21%||
|合计|--|779,719,877.77|--|88.33%||

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|4,481,318,158.94|25,074,300.00|4,456,243,858.94|4,473,318,158.94|7,774,300.00|4,465,543,858.94|
|对联营、合营企|||||||
||153,716,435.50||153,716,435.50|134,895,001.51||134,895,001.51|
|业投资|||||||
|合计|4,635,034,594.44|25,074,300.00|4,609,960,294.44|4,608,213,160.45|7,774,300.00|4,600,438,860.45|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|深圳前海方圆供|||||||
||10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|应链有限公司|||||||
|广东江粉金服控|||||||
||2,000,000.00|8,000,000.00||10,000,000.00|||
|股有限公司|||||||
|江门安磁电子有|||||||
||24,191,301.00|||24,191,301.00|||
|限公司|||||||
|江门江益磁材有|||||||
||403,635,600.00|||403,635,600.00|||
|限公司|||||||
|新化县江新磁铁|||||||
||950,000.00|||950,000.00||950,000.00|
|有限公司|||||||
|佛山市顺德区江|||||||
|粉霸菱磁材有限|21,600,000.00|||21,600,000.00|||
|公司|||||||
|江门恩富信电子|||||||
||3,067,021.92|||3,067,021.92|||
|材料有限公司|||||||
|江门江粉电子有|||||||
||7,000,000.00|||7,000,000.00|||
|限公司|||||||
|江门创富投资管|||||||
||36,135,744.51|||36,135,744.51|||
|理有限公司|||||||
|江粉磁材（武汉）|||||||
|技术研发有限公|20,000,000.00|||20,000,000.00|||
|司|||||||
|广东顺德江顺磁|||||||
||19,200,000.00|||19,200,000.00|||
|材有限公司|||||||
|鹤山市江粉磁材|||||||
||75,000,000.00|||75,000,000.00|||
|新材料有限公司|||||||
|江门金磁磁材有|||||||
||5,500,000.00|||5,500,000.00|3,300,000.00|3,300,000.00|
|限公司|||||||
|鹤山市江磁线缆|||||||
||55,369,412.48|||55,369,412.48|||
|有限公司|||||||
|深圳市帝晶光电|||||||
||1,550,000,000.00|||1,550,000,000.00|||
|科技有限公司|||||||
|东莞金日模具有|||||||
||6,824,300.00|||6,824,300.00||6,824,300.00|
|限公司|||||||
|江粉磁材国际控|||||||
||37,897,217.03|||37,897,217.03|||
|股有限公司|||||||
|鹤山市高磁电子|6,000,000.00|||6,000,000.00|6,000,000.00|6,000,000.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|有限公司|||||||
|江门京江钢球有|||||||
||6,120,000.00|||6,120,000.00|||
|限公司|||||||
|江门江菱电机电|||||||
||8,000,000.00|||8,000,000.00|8,000,000.00|8,000,000.00|
|气有限公司|||||||
|广东江粉高科技|||||||
||57,411,662.00|||57,411,662.00|||
|产业园有限公司|||||||
|广东中岸控股有|||||||
||122,300,000.00|||122,300,000.00|||
|限公司|||||||
|深圳市龙元汇信|||||||
|科技股份有限公|2,550,000.00|||2,550,000.00|||
|司|||||||
|鹤山市南方磁源|||||||
||2,000,000.00|||2,000,000.00|||
|磁性材有限公司|||||||
|江门正熙机械设|||||||
||40,565,900.00|||40,565,900.00|||
|备有限公司|||||||
|深圳市东方亮彩|||||||
|精密技术有限公|1,950,000,000.00|||1,950,000,000.00|||
|司|||||||
|合计|4,473,318,158.94|8,000,000.00||4,481,318,158.94|17,300,000.00|25,074,300.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|江门杰富||||||||||||
||36,136,27|||1,890,775||||||38,027,04||
|意磁性材||||||||||||
||1.91|||.57||||||7.48||
|有限公司||||||||||||
|江门市江||||||||||||
|海区汇通|56,169,15|||2,553,973||||||58,723,12||
|小额贷款|4.87|||.45||||||8.32||
|股份有限||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|公司||||||||||||
|广东东睦||||||||||||
||42,589,57|12,000,00||2,376,684||||||56,966,25||
|新材料有||||||||||||
||4.73|0.00||.97||||||9.70||
|限公司||||||||||||
||134,895,0|12,000,00||6,821,433||||||153,716,4||
|小计||||||||||||
||01.51|0.00||.99||||||35.50||
||134,895,001.51|12,000,00||6,821,433||||||153,716,435.50||
|合计||||||||||||
|||0.00||.99||||||||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|330,130,534.23|262,806,161.51|285,364,565.30|237,222,494.97|
|其他业务|19,796,905.95|15,217,681.52|17,572,607.51|12,350,198.72|
|合计|349,927,440.18|278,023,843.03|302,937,172.81|249,572,693.69|

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|16,000,000.00|33,799,111.61|
|权益法核算的长期股权投资收益|6,821,433.99|4,093,003.34|
|保本理财产品及结构性存款持有期间的投|||
||140,772.63|585,169.63|
|资收益|||
|合计|22,962,206.62|38,477,284.58|

十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|

||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-3,637,034.32||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|11,518,878.53||
|受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|2,371,435.57||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-4,323,647.30||
|减：所得税影响额|2,704,782.01||
|少数股东权益影响额|444,229.86||
|合计|2,780,620.61|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.52%|0.06|0.06|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||2.47%|0.06|0.06|
|普通股股东的净利润||||

注:根据本公司2016年度利润分配方案，以资本公积向全体股东每10股转增10股，截止2017年7月17日该利润分配方案已实施完毕，根据企业会计准则的规定对报告期间的每股收益按调整后的股数重新计算。
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
4、其他
（1）资产负债表项目
|||||
|-|-|-|-|
|报表项目|变动金额|变动幅度|原因|
|货币资金|-511,337,599.32|-30.41%|主要原因是期末较期初存款质押贷款、开具票据保证金减少。|
|预付款项|285,903,657.35|33.62%|主要原因是贸易及物流服务业务增长，预付款项增加。|
|应收利息|-7,282,524.56|-52.57%|主要原因是定期存款到期收回利息。|
|其他流动资产|-210,576,253.01|-40.94%|主要原因是期末一年以内保本理财产品及结构性存款减少。|
|其他非流动资产|58,721,982.67|32.06%|主要原因是期末融资租赁及融资借款保证金增加。|
|应交税费|22,895,255.04|45.28%|主要原因是期末应交增值税增加。|
|应付股利|117,721,188.70|3424.24%|本期股东大会通过分红议案，期末为已经宣告但尚未发放的股利。|
|长期应付款|251,913,952.29|73.32%|主要原因是期末长期应付融资租赁及融资借款增加。|
|其他综合收益|892,810.09|1330.97%|主要原因是由于汇率变动导致外币报表折算差额增加。|

（2）利润表项目
|||||
|-|-|-|-|
|报表项目|变动金额|变动幅度|原因|
|营业收入|3,315,593,061.77|80.34%|主要原因是1、东方亮彩从上年5月份纳入合并范围；2、平板显示业务、精密结构件业务、贸易及物流服务业务增长。|
|营业成本|2,901,659,600.65|76.83%|主要原因是营业收入增加导致营业成本增加。|
|税金及附加|19,332,411.92|185.35%|主要原因是1、东方亮彩从上年5月份纳入合并范围；2、本期主营收入增加，对应的税金及附加增加。|
|管理费用|211,650,995.00|118.68%|主要原因是1、东方亮彩从上年5月份纳入合并范围；2、本期增大研发投入。|
|财务费用|76,117,266.84|368.92%|主要原因是借款增加导致利息增加。|
|资产减值损失|25,049,605.70|263.99%|主要原因是本期销售收入增加导致期末应收款项余额增加，计提的坏账准备增加。|
|投资收益|2,841,611.55|56.83%|主要原因是本期广东东睦新材料有限公司的投资收益比上年同期增加。|
|营业外收入|4,941,769.80|51.79%|主要原因是本期取得的政府补助比上年同期增加。|

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|报表项目|变动金额|变动幅度|原因|
|利润总额|82,331,043.23|89.55%|主要原因是1、东方亮彩从上年5月份纳入合并范围；2、平板显示业务、精密结构件业务、贸易及物流服务业务增长，利润增加。|

（3）现金流量表项目
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|报表项目|变动金额|变动幅度|原因|
|经营活动产生的现金流量净额|205,371,111.65|-111.42%|主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加。|
|投资活动产生的现金流量净额|768,851,251.63|74.13%|主要原因是上期收购东方亮彩，本期投资支付的现金及取得子公司及其他营业单位支付的现金净额比上期减少。|
|筹资活动产生的现金流量净额|864,524,411.35|-62.34%|主要原因是上期发行股份收到募集资金,本期吸收投资收到的现金比上期减少。|

广东江粉磁材股份有限公司2017年8月29日