（未经审计）
披露日期：二〇一四年八月二十七日
目录
合并资产负债表 ............................................................................................... 2母公司资产负债表 .......................................................................................... 4合并利润表 ........................................................................................................ 6母公司利润表 ................................................................................................... 7合并现金流量表 ............................................................................................... 8母公司现金流量表 .......................................................................................... 9合并所有者权益变动表 ............................................................................... 11母公司所有者权益变动表 ........................................................................... 15 2014年 1-6月财务报表附注 ....................................................................... 18
合并资产负债表
编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2014年6月30日 单位：（人民币）元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,309,844,925.01|2,075,821,583.21|
|结算备付金|0.00|0.00|
|拆出资金|0.00|0.00|
|交易性金融资产|48,102.00|0.00|
|应收票据|252,401,729.61|453,082,841.26|
|应收账款|180,979,609.73|127,968,293.54|
|预付款项|533,729,575.24|506,153,243.71|
|应收保费|0.00|0.00|
|应收分保账款|0.00|0.00|
|应收分保合同准备金|0.00|0.00|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|88,397,024.81|92,023,903.91|
|买入返售金融资产|0.00|0.00|
|存货|738,141,057.18|609,482,421.14|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|0.00|0.00|
|流动资产合计|4,103,542,023.58|3,864,532,286.77|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|0.00|0.00|
|可供出售金融资产|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|132,999,505.13|135,601,982.17|
|投资性房地产|0.00|0.00|
|固定资产|7,207,061,182.81|7,426,419,580.80|
|在建工程|1,514,210,612.22|1,273,176,201.96|
|工程物资|18,015,179.77|17,412,271.55|
|固定资产清理|16,869.26|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|691,018,166.58|702,025,378.00|
|开发支出|0.00|0.00|
|商誉|115,153,675.66|115,153,675.66|
|长期待摊费用|12,002,551.98|3,764,242.28|
|递延所得税资产|46,679,090.17|46,750,327.14|
|其他非流动资产|553,252,552.03|432,372,227.21|

||||
|-|-|-|
|非流动资产合计|10,290,409,385.61|10,152,675,886.77|
|资产总计|14,393,951,409.19|14,017,208,173.54|
|流动负债：|||
|短期借款|3,017,990,000.00|3,825,800,000.00|
|向中央银行借款|0.00|0.00|
|吸收存款及同业存放|0.00|0.00|
|拆入资金|0.00|0.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|1,517,967,888.61|1,006,732,121.35|
|应付账款|918,299,074.43|1,022,461,120.44|
|预收款项|168,167,448.24|111,292,414.40|
|卖出回购金融资产款|0.00|0.00|
|应付手续费及佣金|0.00|0.00|
|应付职工薪酬|19,451,781.23|20,396,435.21|
|应交税费|-26,031,386.65|1,170,362.58|
|应付利息|54,312,541.33|90,151,920.11|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|89,039,492.94|111,091,507.08|
|应付分保账款|0.00|0.00|
|保险合同准备金|0.00|0.00|
|代理买卖证券款|0.00|0.00|
|代理承销证券款|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动负债|1,743,160,000.00|1,615,480,992.89|
|其他流动负债|1,124,424.99|1,603,869.46|
|流动负债合计|7,503,481,265.12|7,806,180,743.52|
|非流动负债：|||
|长期借款|251,670,000.00|491,670,000.00|
|应付债券|1,590,759,530.38|797,324,925.33|
|长期应付款|373,687,320.81|216,273,255.53|
|专项应付款|200,240,000.00|200,240,000.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|93,959,107.06|93,959,107.06|
|其他非流动负债|54,073,189.38|45,004,799.11|
|非流动负债合计|2,564,389,147.63|1,844,472,087.03|
|负债合计|10,067,870,412.75|9,650,652,830.55|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|479,771,290.00|479,771,290.00|
|资本公积|2,045,570,871.53|2,045,570,871.53|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|2,850,416.56|1,577,352.39|
|盈余公积|230,957,814.66|230,957,814.66|
|一般风险准备|0.00|0.00|
|未分配利润|1,161,776,852.42|1,199,626,933.64|

||||
|-|-|-|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|归属于母公司所有者权益合计|3,920,927,245.17|3,957,504,262.22|
|少数股东权益|405,153,751.27|409,051,080.77|
|所有者权益（或股东权益）合计|4,326,080,996.44|4,366,555,342.99|
|负债和所有者权益（或股东权益）|||
||14,393,951,409.19|14,017,208,173.54|
|总计|||

法定代表人：罗云 主管会计工作负责人：罗明辉 会计机构负责人：田英
母公司资产负债表
编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2014年6月30日 单位：（人民币）元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,402,232,444.45|995,193,533.01|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|285,013,421.67|398,603,973.14|
|应收账款|408,019,971.47|299,352,563.67|
|预付款项|758,428,167.09|171,740,608.32|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|2,081,169,686.55|1,985,430,753.59|
|存货|264,098,172.11|111,861,323.45|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|0.00|0.00|
|流动资产合计|5,198,961,863.34|3,962,182,755.18|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|4,525,116,785.59|4,525,116,785.59|
|投资性房地产|0.00|0.00|
|固定资产|1,374,623,013.77|1,386,207,050.42|
|在建工程|170,106,009.23|160,741,238.55|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|157,682,971.54|158,664,280.16|
|开发支出|0.00|0.00|
|商誉|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|0.00|0.00|
|递延所得税资产|24,582,405.54|24,582,405.54|
|其他非流动资产|423,207,690.57|315,735,393.54|
|非流动资产合计|6,675,318,876.24|6,571,047,153.80|
|资产总计|11,874,280,739.58|10,533,229,908.98|
|流动负债：|||
|短期借款|815,990,000.00|994,540,000.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|831,573,920.03|1,091,181,060.17|
|应付账款|296,910,236.94|1,468,818,881.21|
|预收款项|167,327,369.65|17,230,144.99|
|应付职工薪酬|9,380,788.90|9,981,938.01|
|应交税费|-9,559,299.20|-2,821,397.08|
|应付利息|53,118,311.27|88,957,690.05|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|2,615,196,023.75|452,650,379.81|
|一年内到期的非流动负债|1,527,000,000.00|1,531,470,326.22|
|其他流动负债|0.00|0.00|
|流动负债合计|6,306,937,351.34|5,652,009,023.38|
|非流动负债：|||
|长期借款|120,000,000.00|220,000,000.00|
|应付债券|1,590,759,530.38|797,324,925.33|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|40,000,000.00|40,000,000.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|23,744,243.39|23,744,243.39|
|其他非流动负债|24,700,000.00|24,700,000.00|
|非流动负债合计|1,799,203,773.77|1,105,769,168.72|
|负债合计|8,106,141,125.11|6,757,778,192.10|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|479,771,290.00|479,771,290.00|
|资本公积|2,066,713,584.13|2,066,713,584.13|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|0.00|0.00|
|盈余公积|230,957,814.66|230,957,814.66|
|一般风险准备|0.00|0.00|
|未分配利润|990,696,925.68|998,009,028.09|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,768,139,614.47|3,775,451,716.88|
|负债和所有者权益（或股东权益）|||
||11,874,280,739.58|10,533,229,908.98|
|总计|||

法定代表人：罗云 主管会计工作负责人：罗明辉 会计机构负责人：田英
合并利润表
编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2014年1-6月 单位：（人民币）元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|3,892,610,499.62|3,775,061,926.28|
|其中：营业收入|3,892,610,499.62|3,775,061,926.28|
|利息收入|0.00|0.00|
|已赚保费|0.00|0.00|
|手续费及佣金收入|0.00|0.00|
|二、营业总成本|3,962,587,810.34|3,729,788,698.23|
|其中：营业成本|3,618,999,596.88|3,372,738,132.32|
|利息支出|0.00|0.00|
|手续费及佣金支出|0.00|0.00|
|退保金|0.00|0.00|
|赔付支出净额|0.00|0.00|
|提取保险合同准备金净额|0.00|0.00|
|保单红利支出|0.00|0.00|
|分保费用|0.00|0.00|
|营业税金及附加|14,047,664.46|21,725,888.60|
|销售费用|87,482,434.05|88,602,463.42|
|管理费用|151,794,005.44|163,721,873.97|
|财务费用|89,973,390.46|81,931,601.06|
|资产减值损失|290,719.05|1,068,738.86|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”|||
||-16,875.00|0.00|
|号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-2,576,381.68|-2,858,485.20|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-2,602,477.04|-2,894,116.29|
|业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|0.00|0.00|
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-72,570,567.40|42,414,742.85|
|加：营业外收入|43,982,771.37|33,644,803.17|
|减：营业外支出|5,675,408.70|501,898.08|
|其中：非流动资产处置损失|-504,695.11|100,359.74|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-34,263,204.73|75,557,647.94|
|减：所得税费用|8,559,911.05|13,897,157.25|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-42,823,115.78|61,660,490.69|
|其中：被合并方在合并前实现的净|0.00|0.00|
|利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|-37,850,081.22|60,366,389.91|
|少数股东损益|-4,973,034.56|1,294,100.78|
|六、每股收益：|--|--|

||||
|-|-|-|
|（一）基本每股收益|-0.080|0.130|
|（二）稀释每股收益|-0.080|0.13|
|七、其他综合收益|0.00|0.00|
|八、综合收益总额|-42,823,115.78|61,660,490.69|
|归属于母公司所有者的综合收益总|||
||-37,850,081.22|60,366,389.91|
|额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-4,973,034.56|1,294,100.78|

法定代表人：罗云 主管会计工作负责人：罗明辉 会计机构负责人：田英
母公司利润表
编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2014年1-6月 单位：（人民币）元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,124,974,136.91|593,290,343.25|
|减：营业成本|1,090,326,845.75|525,992,998.87|
|营业税金及附加|334,826.19|1,838,347.46|
|销售费用|22,668,024.67|22,786,927.37|
|管理费用|23,855,278.85|38,454,209.34|
|财务费用|7,258.38|16,714,082.49|
|资产减值损失|-304,153.40|-302.75|
|加：公允价值变动收益（损失以|0.00|0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||0.00|0.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|0.00|0.00|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-11,913,943.53|-12,495,919.53|
|加：营业外收入|4,901,841.12|592,171.12|
|减：营业外支出|300,000.00|156,529.79|
|其中：非流动资产处置损失|0.00|0.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-7,312,102.41|-12,060,278.20|
|列）|||
|减：所得税费用|0.00|0.00|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-7,312,102.41|-12,060,278.20|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.02|-0.03|
|（二）稀释每股收益|-0.02|-0.03|
|六、其他综合收益|0.00|0.00|
|七、综合收益总额|-7,312,102.41|-12,060,278.20|

法定代表人：罗云 主管会计工作负责人：罗明辉 会计机构负责人：田英
合并现金流量表
编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2014年1-6月 单位：（人民币）元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|3,594,044,150.10|3,222,243,838.09|
|客户存款和同业存放款项净增加额|0.00|0.00|
|向中央银行借款净增加额|0.00|0.00|
|向其他金融机构拆入资金净增加额|0.00|0.00|
|收到原保险合同保费取得的现金|0.00|0.00|
|收到再保险业务现金净额|0.00|0.00|
|保户储金及投资款净增加额|0.00|0.00|
|处置交易性金融资产净增加额|0.00|0.00|
|收取利息、手续费及佣金的现金|0.00|0.00|
|拆入资金净增加额|0.00|0.00|
|回购业务资金净增加额|0.00|0.00|
|收到的税费返还|1,564,246.67|9,252,005.56|
|收到其他与经营活动有关的现金|46,505,102.34|38,797,808.64|
|经营活动现金流入小计|3,642,113,499.11|3,270,293,652.29|
|购买商品、接受劳务支付的现金|3,248,029,663.48|2,780,845,703.67|
|客户贷款及垫款净增加额|0.00|0.00|
|存放中央银行和同业款项净增加额|0.00|0.00|
|支付原保险合同赔付款项的现金|0.00|0.00|
|支付利息、手续费及佣金的现金|0.00|0.00|
|支付保单红利的现金|0.00|0.00|
|支付给职工以及为职工支付的现金|160,172,327.44|204,916,456.56|
|支付的各项税费|150,264,706.64|154,616,712.60|
|支付其他与经营活动有关的现金|26,899,026.64|24,240,711.52|
|经营活动现金流出小计|3,585,365,724.20|3,164,619,584.35|
|经营活动产生的现金流量净额|56,747,774.91|105,674,067.94|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|0.00|0.00|
|取得投资收益所收到的现金|26,095.36|35,631.09|
|处置固定资产、无形资产和其他长|||
||297,423.51|62,277.57|
|期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的|0.00|0.00|
|现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|390,236.39|6,584,973.86|
|投资活动现金流入小计|713,755.26|6,682,882.52|
|购建固定资产、无形资产和其他长|||
||49,477,399.72|49,995,338.34|
|期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|0.00|0.00|
|质押贷款净增加额|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的|0.00|0.00|
|现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|432,712.45|2,355,917.92|
|投资活动现金流出小计|49,910,112.17|52,351,256.26|
|投资活动产生的现金流量净额|-49,196,356.91|-45,668,373.74|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|0.00|0.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收|0.00|0.00|
|到的现金|||
|取得借款收到的现金|841,650,979.01|2,153,900,000.00|
|发行债券收到的现金|1,589,600,000.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|423,958,441.36|175,668,993.88|
|筹资活动现金流入小计|2,855,209,420.37|2,329,568,993.88|
|偿还债务支付的现金|2,006,590,600.00|2,219,850,063.15|
|分配股利、利润或偿付利息支付的|||
||208,646,469.20|196,109,671.25|
|现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的股|0.00|0.00|
|利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|523,373,604.42|417,865,877.29|
|筹资活动现金流出小计|2,738,610,673.62|2,833,825,611.69|
|筹资活动产生的现金流量净额|116,598,746.75|-504,256,617.81|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影|||
||-251,027.37|-1,986,073.82|
|响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|123,899,137.38|-446,236,997.43|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,662,572,183.21|1,853,253,696.43|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,786,471,320.59|1,407,016,699.00|

法定代表人：罗云 主管会计工作负责人：罗明辉 会计机构负责人：田英
母公司现金流量表
编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2014年1-6月 单位：（人民币）元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,441,108,415.18|575,266,956.99|
|收到的税费返还|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|5,947,958.63|6,281,281.01|
|经营活动现金流入小计|1,447,056,373.81|581,548,238.00|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,341,069,753.80|409,446,681.41|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||49,158,104.76|57,429,585.84|
|金|||

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|4,134,263.36|26,581,380.59|
|支付其他与经营活动有关的现金|14,025,944.06|15,155,173.82|
|经营活动现金流出小计|1,408,388,065.98|508,612,821.66|
|经营活动产生的现金流量净额|38,668,307.83|72,935,416.34|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|0.00|0.00|
|取得投资收益所收到的现金|0.00|0.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||112,269.51|0.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|0.00|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|325,855,305.81|405,237,650.82|
|投资活动现金流入小计|325,967,575.32|405,237,650.82|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||3,865,838.14|859,575.94|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|0.00|40,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|0.00|0.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|162,483,648.94|115,502,578.31|
|投资活动现金流出小计|166,349,487.08|156,362,154.25|
|投资活动产生的现金流量净额|159,618,088.24|248,875,496.57|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|0.00|0.00|
|取得借款收到的现金|170,000,000.00|1,060,000,000.00|
|发行债券收到的现金|1,589,600,000.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|305,064,055.22|88,616,542.86|
|筹资活动现金流入小计|2,064,664,055.22|1,148,616,542.86|
|偿还债务支付的现金|1,403,550,000.00|1,359,831,263.15|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||152,872,697.61|99,280,000.00|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|422,280,704.42|267,090,923.69|
|筹资活动现金流出小计|1,978,703,402.03|1,726,202,186.84|
|筹资活动产生的现金流量净额|85,960,653.19|-577,585,643.98|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-640,842.24|-1,959,184.95|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|283,606,207.02|-257,733,916.02|
|加：期初现金及现金等价物余额|696,345,533.01|795,870,787.86|
|六、期末现金及现金等价物余额|979,951,740.03|538,136,871.84|

法定代表人：罗云 主管会计工作负责人：罗明辉 会计机构负责人：田英
合并所有者权益变动表
编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2014年1-6月 单位：（人民币）元本期金额
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||实收资本（或股||减：库|||一般风|||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|||
||本）||存股|||险准备|||||
|一、上年年末余额|479,771,290.00|2,045,570,871.53||1,577,352.39|230,957,814.66||1,199,626,933.64||409,051,080.77|4,366,555,342.99|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|479,771,290.00|2,045,570,871.53||1,577,352.39|230,957,814.66||1,199,626,933.64||409,051,080.77|4,366,555,342.99|
|三、本期增减变动金额（减|||||||||||
|||||1,273,064.17|||-37,850,081.22||-3,897,329.50|-40,474,346.55|
|少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||-37,850,081.22||-4,973,034.56|-42,823,115.78|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-37,850,081.22||-4,973,034.56|-42,823,115.78|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||||
||||||||||1,075,705.06|1,075,705.06|
|本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||1,075,705.06|1,075,705.06|
|（四）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||||
|配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||1,273,064.17||||1,273,064.17|
|1．本期提取|||3,663,178.22||||3,663,178.22|
|2．本期使用|||2,390,114.05||||2,390,114.05|
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|479,771,290.00|2,045,570,871.53|2,850,416.56|230,957,814.66|1,161,776,852.42|405,153,751.27|4,326,080,996.44|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股||减：库|||一般风|||||
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|||
||本）||存股|||险准备|||||
|一、上年年末余额|479,771,290.00|2,047,193,379.37|||220,990,909.06||1,181,960,614.41||428,748,932.82|4,358,665,125.66|
|加：同一控制下企业合|||||||||||
|并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|479,771,290.00|2,047,193,379.37|||220,990,909.06||1,181,960,614.41||428,748,932.82|4,358,665,125.66|
|三、本期增减变动金额（减|||||||||||
|||-1,622,507.84||1,577,352.39|9,966,905.60||17,666,319.23||-19,697,852.05|7,890,217.33|
|少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||56,419,502.23||-2,292,099.50|54,127,402.73|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||56,419,502.23||-2,292,099.50|54,127,402.73|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||||
|||-1,622,507.84|||||||-5,532,492.15|-7,154,999.99|
|本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他||-1,622,507.84|||||||-5,532,492.15|-7,154,999.99|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配||||9,966,905.60|-38,753,183.00|-11,873,260.40|-40,659,537.80|
|1．提取盈余公积||||9,966,905.60|-9,966,905.60|||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||||
||||||-28,786,277.40|-11,873,260.40|-40,659,537.80|
|配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||1,577,352.39||||1,577,352.39|
|1．本期提取|||23,251,080.63||||23,251,080.63|
|2．本期使用|||21,673,728.24||||21,673,728.24|
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|479,771,290.00|2,045,570,871.53|1,577,352.39|230,957,814.66|1,199,626,933.64|409,051,080.77|4,366,555,342.99|

法定代表人：罗云 主管会计工作负责人：罗明辉 会计机构负责人：田英
母公司所有者权益变动表
编制单位：宜宾天原集团股份有限公司 2014年6月30日 单位：（人民币）元本期金额
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目||||||一般风|||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
|||||||险准备|||
|一、上年年末余额|479,771,290.00|2,066,713,584.13|||230,957,814.66||998,009,028.09|3,775,451,716.88|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|479,771,290.00|2,066,713,584.13|||230,957,814.66||998,009,028.09|3,775,451,716.88|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||
||||||||-7,312,102.41|-7,312,102.41|
|以“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||-7,312,102.41|-7,312,102.41|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-7,312,102.41|-7,312,102.41|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|479,771,290.00|2,066,713,584.13|230,957,814.66|990,696,925.68|3,768,139,614.47|

上年金额
单位：（人民币）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|||减：库存|||一般风险准|||
||实收资本（或股本）|资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||||股|||备|||
|一、上年年末余额|479,771,290.00|2,066,713,584.13|||220,990,909.06||937,093,155.14|3,704,568,938.33|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|479,771,290.00|2,066,713,584.13|||220,990,909.06||937,093,155.14|3,704,568,938.33|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||9,966,905.60||60,915,872.95|70,882,778.55|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|“－”号填列）||||||
|（一）净利润||||99,669,055.95|99,669,055.95|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小计||||99,669,055.95|99,669,055.95|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配|||9,966,905.60|-38,753,183.00|-28,786,277.40|
|1．提取盈余公积|||9,966,905.60|-9,966,905.60||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-28,786,277.40|-28,786,277.40|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|479,771,290.00|2,066,713,584.13|230,957,814.66|998,009,028.09|3,775,451,716.88|

法定代表人：罗云 会计工作负责人：罗明辉 会计机构负责人：田英
宜宾天原集团股份有限公司
2014年 1-6月财务报表附注
一、公司基本情况
宜宾天原集团股份有限公司（原名宜宾天原股份有限公司，2007年2月1日变更为现名称，以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”）是经四川省经济体制改革委员会以川体改（1993）166号《关于对宜宾天原股份有限公司进行定向募集股份制试点的批复》批准，在原宜宾天原化工总厂整体改制的基础上，由原宜宾天原化工总厂独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]284号”文《关于核准宜宾天原集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司于2010年4月1日向社会公开发售人民币普通股股票（“A”股）10,000.00万股并于2010年4月9日在深圳证券交易所挂牌上市，增加注册资本10,000.00万元，增加后的注册资本为人民币399,809,409.00元。
根据四川省政府国有资产监督管理委员会文件（川国资产权[2009]90号）《关于宜宾天原集团股份有限公司国有股转持有关问题的批复》及《境内证券市场转持部分国有股充实社保基金实施办法》（财企[2009]94号）有关规定，本公司在境内发行A股并上市后，将宜宾市国有资产经营有限公司（以下简称宜宾市国资公司）持有的本公司554.96万股换转给全国社会保障基金理事会。
2010年6月11日召开的2009年度股东大会，审议通过了《关于2009年度利润分配预案》，同意2009年度以公司股本399,809,409股为基数，按10股转增2股派0.5元现金。2010年7月15日，公司完成了权益分派，实施了公积金转增股本，并经信永中和会计师事务所成都分所出具了XYZH/2010CDA4008号验资报告予以审验。
2011年5月13日召开的2010年度股东大会审议通过了2010年度权益分派方案：以公司总股本479,771,290股为基数，向全体股东每10股派现金人民币1元。公司已于2011年7月12日完成分红派息。
2012年5月15日召开的2011年度股东大会审议通过了2011年度权益分派方案：以公司总股本479,771,290股为基数，向全体股东每10股派现金人民币0.5元。公司已于2012年6月25日完成分红派息。
公司法定代表人为罗云，住所：四川省宜宾市下江北。公司主要从事有机和无机化工产品的生产和销售。经营范围为：基本化学原料、有机合成化学原料、化工产品制造、销售（含危险化工产品生产及本企业生产的危险化工产品销售，其许可范围及有效期以许可证为准）及进出口贸易，塑料制品，压力容器，电气维修，电线电缆，建材，三级土建工程，化工防腐，化工机械制造安装，电气仪表安装施工（需许可证的限取得许可证的分公司经营）；生产医用氧（有效期限以许可证为准）；电力业务（按许可证范围经营，有效期至2029年6月16日止）。本公司的母公司是宜宾市国资公司，最终控制人是宜宾市政府国有资产监督管理委员会。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会以及董事会领导下的战略与风险委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、财务预算委员会、投资决策委员会六个专门委员会和公司经营管理层。本公司的职能管理部门包括总裁办公室、资产财务部、董事会办公室、人力资源部、生产管理部、风险管理部、技术规划发展部等23个部室；分公司主要包括昆明、天津、重庆、成都、武汉、霍城分公司等9家分公司；子公司主要包括海丰和锐、云南天原、长和电力、天蓝化工、天亿公司、特种水泥等16家二级子公司及丰源盐化、天力煤化、无穷矿业等15家三级子公司及许家院煤矿有限公司和彝良县彝安矿业有限公司2家四级子公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
2、合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本集团的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2、持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
3、贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。
4、可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
4、除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
1、金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
2、企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
3、金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
4、金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金额负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1、金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2、金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1、除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
2、以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
3、当可供出售金融资产的公允价值下降幅度较大或未来不能恢复的非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||提坏账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计提||
|组合名称||确定组合的依据|
||方法||
|账龄组合|账龄分析法|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|
|合并范围内关联方交易组合|其他方法|以应收对象为合并报表范围内的关联方划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

11、存货
（1）存货的分类
本集团存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、在产品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
本集团对外购的大宗原材料、燃料采用计划价格法核算，用计划价格计算的计划成本与实际成本的差额作为材料成本差异并进行分类核算，月末用发出材料的计划成本加计或减计该材料应分摊的材料成本差异额将其计划成本调整为实际成本；外购的其他材料采用实际成本法核算；本集团生产的在产品、半成品、产成品等采用实际成本法进行核算，发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货实行永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④处置长期股权投资其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30-50|3.00%|1.94-3.23|
|机器设备|11-35|3.00%|2.77－8.82|

|||||
|-|-|-|-|
|电子设备|6-18|3.00%|5.39-16.17|
|运输设备|8|3.00%|12.13|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）其他说明
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定
可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
结转为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地|30-50|土地使用权证规定年限|
|软件|5|软件有限使用年限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费
用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金
流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰
当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其它知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的离子膜膜片等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（1）预计负债的确认标准
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（2）预计负债的计量方法
亏损合同：亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。
待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。重组义务：对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
23、回购本公司股份
不适用
24、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
商品销售收入：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。提供劳务收入：在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
25、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，
直接计入当期损益。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响企业会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
27、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
本公司经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。本公司在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。不满足上述条件的，认定经营租赁。②融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（3）售后租回的会计处理
①售后租回交易形成融资租赁无论卖主（承租人）出售资产的售价高于还是低于出售前资产的账面价值，所发生的收益或损失均作为未实现售后租回损益递延并按资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。②售后租回交易形成经营租赁，分别按以下情况处理：
A、在确凿证据表明售后回租是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值的差额计入当期损益。
B、如果售后租回交易不是按照公允价值达成的，有关损益于当期确认；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿的，将其递延，并按与确认租金费用相一致的方法分摊于预计的资产使用期限内；售价高于公允价值的，其高出公允价值的部分予以递延，并在预计的资产使用期限内摊销。
28、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算。
（2）持有待售资产的会计处理方法
某项资产或处置组被划归为持有待售，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本集团公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
29、套期会计
公司使用衍生金融工具（主要为远期商品合约）来对部分预期交易的价格风险进行套期。公司的政策是对冲预期交易价格风险，并指定为现金流量套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
期工具如符合套期会计条件之现金流量套期，涉及套期工具公允值变动有效部分的利得或亏损先计入所有者权益，其后当预计交易发生时，计入当期损益。套期工具利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。套期同时满足下列条件的，认定其为高度有效：①在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价
值或现金流量变动；②该套期的实际抵销结果在80%-125%的范围内。套期会计会在套期工具到期或出售、终止、或行使或不再符合套期会计条件时终止
30、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策、会计估计无变更。
31、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发现前期会计差错。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售收入、运输收入|17%、13%、11%（抵扣进项税后缴纳）|
|营业税|租赁收入|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|应交流转税的7%、5%、1%|
|企业所得税|应纳税所得额|应纳税所得额的25%、15%|
|教育费附加|应纳流转税额|应交流转税的3%|
|地方教育费附件|应纳流转税额|应交流转税的2%|

2、税收优惠及批文
（1）增值税税收优惠
本公司控股子公司宜宾海丰和锐有限公司下属水泥分公司（以下简称水泥分公司）为综合利用废渣生产销售水泥和建材产品的企业。2012年6月7日，江安县国家税务局出具《关于宜宾宜宾海丰和锐有限公司申请资源综合利用增值税税收优惠政策的批复》（江国税发［2012］49号），按财政部、国家税务总局《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税［2008］156号）、《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》（财税【2009】163号）要求，水泥分公司采用旋窑法工艺生产的水泥制品经质量技术监督部门的认定报告
确定生产原料中掺兑废渣比例不低于30%标准，符合增值税即征即退条件，同意水泥分公司从2011年12月1日起至2013年11月30日止生产的普通硅酸盐水泥产品、复合硅酸盐水泥产品，
给予即征即退资格。2013年12月24日，公司收到四川省资源综合利用认定委员会《资源综合
利用认定证书》，认定公司硅酸盐熟料、普通硅酸盐水泥、复合硅酸盐水泥工艺为国家鼓励
的资源综合利用工艺，有效期2013年12月至2015年11月。2013年12月至2015年11月公司将继续享受增值税即征即退优惠政策。
（2）所得税税收优惠
1、经《马边彝族自治县国家税务局税务事项通知书》(马国税通[2013]2号)批准，准予本公司的子公司马边长和电力有限责任公司（以下简称长和电力）从2012年1月1日起按《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关所得税问题的公告》（国家税务总局公告[2012]12号）第一条规定减按15%税率缴纳企业所得税。
2、经《马边彝族自治县国家税务局税务事项通知书》(马国税通[2013]4号)批准，准予本公司的子公司四川马边中天电力有限公司（以下简称中天电力）从2012年1月1日起按《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关所得税问题的公告》（国家税务总局公告[2012]12号）第一条规定减按15%税率缴纳企业所得税。
3、2013年3月12日，美姑县发展改革和经济商务信息化局向美姑县税务局出具证明，美姑县罗姑水电开发有限公司符合当前国家发改委[2011]9号令《产业结构调整指导目录（2011年本）》中鼓励类第四款“电力”的第一条“水利发电”范围。经美姑县国家税务局税源管理科2013年3月13日出具的《关于美姑罗姑水电开发有限公司申请享受西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的情况核实报告》，同意美姑罗姑2012年减按15%的税率征收企业所得税。本年度参照2012年度暂按15%税率计提企业所得税。
4、经《江安县国家税务局税务事项通知书》(江国税通[2012]43号)批准，同意本公司控股子公司宜宾海丰和锐有限公司（以下简称海丰和锐）企业所得税减按15%缴纳，所得税减免从2011年1月1日起至2012年12月31日执行。本年度参照2012年度暂按15%税率计提企业所得税。
5、本公司控股子公司水富金明化工有限责任公司（以下简称水富金明）根据《财政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70号）规定，自2008年7月1日起，水富金明的企业所得税享受以下优惠：企业支付给残疾人的实际工资可在税前扣除，并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。
6、本公司控股子公司宜宾丰源盐化有限公司（以下简称丰源盐化）根据财税[2009]70号文规定，自2008年7月1日起，丰源盐化的企业所得税享受以下优惠：企业支付给残疾人的实际工资可在税前扣除，并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。
7、本公司控股子公司宜宾天畅物流有限责任公司（以下简称天畅物流）根据财税
[2009]70号文规定，自2008年7月1日起，天畅物流的企业所得税享受以下优惠：企业支付给残疾人的实际工资可在税前扣除，并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||化工产|||||||||
|云南天|有限公||投资企|500,000|业、建|500,000||100.00|100.00|||||
|||昭通市||||||||是|0.00|0.00||
|原|司||业|,000.00|材销售|,000.00||%|%|||||
||||||等；|||||||||
||||||生产、|||||||||
||||||销售特|||||||||
||||||种聚氯|||||||||
|天亿新|有限公||生产企|100,000||141,654||100.00|100.00|||||
|||宜宾市|||乙烯树|||||是|0.00|0.00||
|材料|司||业|,000||,285.09||%|%|||||
||||||脂、化|||||||||
||||||工原料|||||||||
||||||服务|||||||||
||||||基本化|||||||||
||||||学原|||||||||
|天蓝化|有限公||生产企|200,000||203,462|||||70,611.|||
|||南溪县|||料、有|||99.83%|99.83%|是||0.00||
|工|司||业|,000||,659.02|||||76|||
||||||机合成|||||||||
||||||化学原|||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||料、化|||||||
||||||工产品|||||||
||||||生产制|||||||
||||||造和销|||||||
||||||售|||||||
||||||生产销|||||||
|特种水|有限公||生产企|100,000|售水|109,126|100.00|100.00||||
|||宜宾市|||||||是|0.00|0.00|
|泥|司||业|,000|泥，建|,326.01|%|%||||
||||||筑材料|||||||
|天畅物|有限公||运输企|30,000,|货物运|27,198,||||11,035,||
|||宜宾市|||||80.00%|80.00%|是||0.00|
|流|司||业|000|输|000.00||||997.90||
|宜宾天||||||||||||
|原科技||||||||||||
|咨询服|有限公||服务企||技术咨|100,000|100.00|100.00||||
|||宜宾市||100,000|||||是|0.00|0.00|
|务有限|司||业||询服务|.00|%|%||||
|责任公||||||||||||
|司||||||||||||
||||||进出口|||||||
||||||贸易、|||||||
|天原进|有限公||商贸企|50,000,||50,000,|100.00|100.00||||
|||宜宾市|||进出口||||是|0.00|0.00|
|出口|司||业|000||000.00|%|%||||
||||||业务代|||||||
||||||理|||||||
||||||化工原|||||||
|张家港||||||||||||
||||||料及产|||||||
|保税区||||||||||||
||||||品等的|||||||
|天泰国|有限公|张家港|生产企|1,000,0||1,000,0|100.00|100.00||||
||||||批发、||||是|0.00|0.00|
|际贸易|司|市|业|00||00.00|%|%||||
||||||转口贸|||||||
|有限责||||||||||||
||||||易及服|||||||
|任公司||||||||||||
||||||务|||||||
||||||化工石|||||||
|宜宾天||||||||||||
||||||化医药|||||||
|原化学||||||||||||
||有限公||设计企|6,000,0|专业设|6,000,0|100.00|100.00||||
|工程设||宜宾市|||||||是|0.00|0.00|
||司||业|00|计(凭资|00.00|%|%||||
|计有限||||||||||||
||||||质证经|||||||
|公司||||||||||||
||||||营)|||||||
|佛山天||||||||||||
||||||批发：|||||||
|南兴瑞|有限公||商贸企|5,000,0||5,000,0|100.00|100.00||||
|||佛山市|||化工原||||是|0.00|0.00|
|商贸有|司||业|00||00.00|%|%||||
||||||料|||||||
|限公司||||||||||||
||||||向化工|||||||
|新疆天|有限公|新疆省|投资企|200,000|制造行|104,000||||94,890,||
||||||||52.00%|52.00%|是||0.00|
|南|司|伊宁市|业|,000|业、矿|,000.00||||087.85||
||||||业、电|||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||力、热|||||||
||||||力进行|||||||
||||||投资|||||||
||||||商品及|||||||
|宜丰||||||||||||
||||||技术的|||||||
|（香|有限公||商贸企|HKD500|||100.00|100.00||||
|||香港|||贸易及|0.00|||是|||
|港）有|司||业|0000|||%|%||||
||||||业务代|||||||
|限公司||||||||||||
||||||理|||||||
|宜宾天||||||||||||
|港物流|有限公||运输企|10,000,||6,000,0||||3,054,6||
|||江安县|||运输||60.00%|60.00%|是||0.00|
|有限责|司||业|000||00.00||||73.80||
|任公司||||||||||||
||||||电石及|||||||
||||||其相关|||||||
||||||配套化|||||||
|天力煤|有限公||生产企|350,000||350,767|100.00|100.00||||
|||彝良县|||工产品||||是|0.00|0.00|
|化|司||业|,000||,680.00|%|%||||
||||||的生|||||||
||||||产、销|||||||
||||||售。|||||||
||||||碳化|||||||
||||||钙、氧|||||||
|天达化|有限公||生产企|150,000||136,000||||-915,33||
|||大关县|||化钙的||90.67%|90.67%|是||0.00|
|工|司||业|,000||,000.00||||8.98||
||||||生产和|||||||
||||||销售|||||||
||||||工业盐|||||||
||||||的生|||||||
||||||产、销|||||||
|丰源盐|有限公||生产企|150,000|售，食|75,000,||||99,446,||
|||长宁县|||||50.00%|50.00%|是||0.00|
|化|司||业|,000|用盐的|000.00||||892.14||
||||||生产，|||||||
||||||液体盐|||||||
||||||输送；|||||||
|美姑罗||||||||||||
||||||水电开|||||||
|姑水电|有限公||生产企|30,000,||97,464,|100.00|100.00||||
|||美姑县|||发、水||||是|0.00|0.00|
|开发有|司||业|000||885.25|%|%||||
||||||力发电|||||||
|限公司||||||||||||
||||||投资电|||||||
|昭通天|||||站建|||||||
|泓能源|有限公||生产企|80,000,|设，电|40,800,||||41,622,||
|||水富县|||||51.00%|51.00%|是||0.00|
|有限公|司||业|000|力输变|000.00||||194.74||
|司|||||线路建|||||||
||||||设等|||||||

注1：云南天原原名云南天原投资有限公司，2008年1月18日更改为现名称，成立于
2007年10月16日。本公司持有其100%的股权。
注2：宜宾天亿新材料科技有限公司成立于2002年12月10日。本公司持有其100.00%的股权。
注3：宜宾天蓝化工有限责任公司成立于2003年10月9日。本公司持有其99.83%的股权。
注4：宜宾天原特种水泥有限责任公司成立于2003年2月27日。本公司持有其100%股权。
注5：天畅物流成立于2004年4月30日，本公司持有天畅物流80%的股权。
注6：宜宾天原科技咨询服务有限责任公司成立于2004年7月2日，本公司持有其80%股权。
注7：宜宾天原进出口贸易有限责任公司成立于2006年8月28日，本公司其持股99.40%；本公司的控股子公司天畅物流出资持有其0.60%。
注8：张家港保税区天泰国际贸易有限责任公司成立于2002年1月11日，本公司持有其90%的股权，天原包装持有其10%的股权。
注9：宜宾天原化学工程设计有限公司（以下简称天原设计）成立于2009年11月24日，本公司持有100.00%股权。
注10：佛山天南兴瑞商贸有限公司成立于2010年4月20日，本公司持有100.00%股权。
注11：本公司持有新疆天南能源化工有限责任公司37%的股权；本公司的控股公司天亿新材料科技有限公司持有其15%的股权。
注12：宜丰（香港）有限公司（以下简称宜丰公司）是本公司为拓展国际贸易业务、实现贸易业务的低成本融资，在香港设立的全资子公司。2012年11月，宜丰公司取得香港特别行政区政府签发注册证书，注册资本为500万港元，2012年12月，本公司取得中华人民共和国商务部签发《企业境外投资证书》。2013月2月，宜丰公司正式开展业务。
注13：宜宾天港物流有限责任公司成立于2007年5月21日，本公司的控股子公司天畅物流持有其60.00%股权。
注14：云南天力煤化有限公司成立于2007年3月15日。云南天原持有其100%的股权。
注15：大关天达化工有限公司成立于2007年11月15日。公司的全资子公司云南天原持有其90.67%的股权。
注16：宜宾丰源盐化有限公司成立于2008年10月17日，本公司的控股子公司海丰和
锐持有其50%的股权。
注17：本公司的控股子公司长和电力持有美姑罗姑水电开发有限公司100%股权。
注18：昭通天泓能源有限公司成立于2010年9月6日，公司的全资子公司云南天原持有其51.00%，
注19：彝良县彝安矿业有限公司（以下简称彝安矿业）成立于2013年9月22日，注册资本3,000.00万元。由云南天力煤化有限公司出资组建，出资金额为3,000.00万元，出资比例100.00%。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||本企业|||||||||
||||||资产产|||||||||
||||||品及技|||||||||
||||||术的出|||||||||
|||||||2,916,9||||||||
|海丰和|有限公||生产企|2,128,3|口业||||||6,034,3|||
|||江安县||||47,337.||99.82%|99.82%|是||0.00||
|锐|司||业|20,000|务；进||||||05.07|||
|||||||24||||||||
||||||出口贸|||||||||
||||||易、投|||||||||
||||||资、咨|||||||||
||||||询等|||||||||
|长和电|有限公|马边县|生产企|192,838|水电开|254,547||66.00%|66.00%|是|125,961|0.00||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|力|司||业|,847|发经|,278.23||||,622.25||
||||||营；磷|||||||
||||||矿销售|||||||
||||||批发、|||||||
|海丰鑫|有限公||商贸企|150,000|零售、|150,000|100.00|100.00||||
|||江安县|||||||是|0.00|0.00|
|华|司||业|,000|进出口|,000.00|%|%||||
||||||贸易。|||||||
|宜宾天||||||||||||
|畅航运|有限公||运输企|20,000,|水上运|3,600.0|100.00|100.00||||
|||江安县|||||||是|0.00|0.00|
|有限责|司||业|000|输|0|%|%||||
|任公司||||||||||||
||||||化工包|||||||
|天原包|有限公||生产企|16,615,|装及其|9,104,8||||3,097,2||
|||宜宾市|||||70.00%|70.00%|是||0.00|
|装|司||业|000|它各类|39.00||||37.48||
||||||包装|||||||
||||||电石生|||||||
|金明化|有限公||生产企|48,000,||50,689,||||-9,524,0||
|||水富县|||产、销||65.83%|65.83%|是||0.00|
|工|司||业|000||164.00||||81.34||
||||||售|||||||
||||||磷矿石|||||||
|马边无|||||开采、|||||||
|穷矿业|有限公||生产企|30,000,|洗选及|130,387|100.00|100.00||||
|||马边县|||||||是|0.00|0.00|
|有限公|司||业|000|其伴生|,400.00|%|%||||
|司|||||矿产品|||||||
||||||销售|||||||
|四川马||||||||||||
|边中天||||||||||||
||有限公||生产企|59,600,|电力生|75,646,|100.00|100.00||||
|电力有||马边县|||||||是|0.00|0.00|
||司||业|000|产销售|821.30|%|%||||
|限责任||||||||||||
|公司||||||||||||
|彝良县||||||||||||
||||||原煤的|||||||
|许家院|有限公||生产企|||12,300,|100.00|100.00||||
|||彝良县||600,000|生产、||||是|0.00|0.00|
|煤矿有|司||业|||000.00|%|%||||
||||||销售|||||||
|限公司||||||||||||

注1：宜宾海丰和锐有限公司（以下简称海丰和锐）成立于2006年3月6日，本公司持有其99.82%的股权.
注2：马边长和电力有限责任公司（以下简称长和电力）成立于2006年5月11日，本公司持有其66.00%的股权。
注3：宜宾海丰鑫华商贸有限公司（以下简称海丰鑫华）成立于2006年8月4日，公
司持有其100%的股权。
注4：宜宾天畅航运有限责任公司成立于2003年8月14日，本公司的控股子公司天畅
物流持有其99%股权，本公司持有其1%股权。
注5：宜宾天原包装有限责任公司成立于1996年11月5日，天亿新材料持有其70%的股权
注6：水富金明化工有限责任公司成立于2005年5月19日，本公司的全资子公司云南天原持有其65.83%股权。
注7：马边无穷矿业有限公司）成立于2000年7月16日，本公司的控股子公司长和电力持有其100.00%的股权。
注8：四川马边中天电力有限责任公司成立于2003年6月24日，本公司的控股子公司长和电力持有其100.00%的股权。
注9：彝良县许家院煤矿有限公司成立于2005年11月18日，本公司的控股子公司
天力煤化持有100%股权。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|
|||资产：40,509,102.74|
|宜宾利嘉商贸有限公司|受托经营||
|||负债：30,586,373.26|

本公司2012年3月8日召开的5届34次董事会在关联董事回避表决的情况下，审议通过了《关于子公司宜宾海丰鑫华商贸有限公司委托经营宜宾利嘉商贸有限责任公司（以下简称利嘉商贸）的议案》，并签订了《委托经营协议》。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|118,580.74|--|--|103,051.90|
|人民币|--|--|1,100,342,269.21|--|--|847,820,188.48|
|银行存款：|--|--|1,209,384,075.06|--|--|1,227,898,342.83|
|人民币|--|--|1,100,342,269.21|--|--|847,820,188.48|
|美元|1,129,710.13|6.1564|6,954,901.75|2,095,521.98|6.0969|12,776,187.96|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|欧元|5.02|8.4189|42.26|5.02|8.4189|42.26|
|其他货币资金：|--|--|1,100,342,269.21|--|--|847,820,188.48|
|人民币|--|--|1,100,342,269.21|--|--|847,820,188.48|
|合计|--|--|2,309,844,925.01|--|--|2,075,821,583.21|

本报告期末受限货币资金金额为523,373,604.40元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|套期工具|48,102.00||
|合计|48,102.00||

3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|252,401,729.61|452,582,841.26|
|商业承兑汇票|0.00|500,000.00|
|合计|252,401,729.61|453,082,841.26|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|中铁八局集团建筑工程|||||
||2014年04月10日|2014年10月10日|3,000,000.00||
|有限公司|||||
|乐清腾越铸造材料有限|||||
||2014年03月26日|2014年09月26日|3,000,000.00||
|公司|||||
|株洲化工集团诚信有限|||||
||2014年01月07日|2014年07月07日|2,000,000.00||
|公司|||||
|广东德润投资有限公司|2014年05月05日|2014年11月05日|2,000,000.00||
|江苏精业法兰管件有限|||||
||2014年03月17日|2014年09月17日|1,000,000.00||
|公司|||||
|合计|--|--|11,000,000.00|--|

4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额重大并单项|||||||||
||||||4,664,714||||
|计提坏账准备的应收|4,664,714.51|2.35%|4,664,714.51|100.00%||3.23%|4,664,714.51|100.00%|
||||||.51||||
|账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||189,678,046.||||135,616,4||||
|账龄组合||95.50%|8,698,437.25|4.59%||93.82%|7,648,115.31|5.65%|
||98||||08.85||||
||189,678,046.||||135,616,4||||
|组合小计||95.50%|8,698,437.25|4.59%||93.82%|7,648,115.31|5.65%|
||98||||08.85||||
|单项金额虽不重大但|||||||||
||||||4,267,269||||
|单项计提坏账准备的|4,267,269.30|2.15%|4,267,269.30|100.00%||2.95%|4,267,269.30|100.00%|
||||||.30||||
|应收账款|||||||||
||198,610,030.||17,630,421.0||144,548,3||||
|合计||--||--||--|16,580,099.12|--|
||79||6||92.66||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|潮州天成实业有限公司|2,702,976.72|2,702,976.72|100.00%|难以收回|
|广东高明天明公司|1,961,737.79|1,961,737.79|100.00%|难以收回|
|合计|4,664,714.51|4,664,714.51|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数|||
|账龄|账面余额||||账面余额|||
|||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例|||金额|比例||
|1年以内||||||||
|其中：|--||--|--|--|--|--|
|1年以内|181,253,584.99||95.56%|7,579,731.13|129,700,675.43|95.63%|6,485,033.78|
|1年以内小计|181,253,584.99||95.56%|7,579,731.13|129,700,675.43|95.63%|6,485,033.78|
|1至2年|7,212,935.07||3.80%|721,293.51|3,317,333.02|2.45%|331,733.30|
|2至3年|694,502.82||0.37%|138,900.56|1,559,506.60|1.15%|311,901.32|
|3年以上|517,024.10||0.27%|258,512.05|1,038,893.80|0.77%|519,446.91|
|合计|189,678,046.98||--|8,698,437.25|135,616,408.85|--|7,648,115.31|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|自贡川玻南华实业公司|613,180.48|613,180.48|100.00%|账龄长，难以收回|
|广东省吴川长江工贸公|||||
||573,576.94|573,576.94|100.00%|账龄长，难以收回|
|司|||||
|垫江县砚台闽富化工厂|437,145.00|437,145.00|100.00%|账龄长，难以收回|
|加工厂|392,187.86|392,187.86|100.00%|账龄长，难以收回|
|广西梧州塑料厂|314,515.80|314,515.80|100.00%|账龄长，难以收回|
|广东吴川华信化工公司|264,860.84|264,860.84|100.00%|账龄长，难以收回|
|山西阳泉化工总厂|155,000.00|155,000.00|100.00%|账龄长，难以收回|
|广东吴川华业塑胶公司|154,071.19|154,071.19|100.00%|账龄长，难以收回|
|乐山星华塑胶制品公司|125,732.00|125,732.00|100.00%|账龄长，难以收回|
|湖北黄石塑料厂|121,758.27|121,758.27|100.00%|账龄长，难以收回|
|其他零星单位合计|1,115,240.92|1,115,240.92|100.00%|账龄长，难以收回|
|合计|4,267,269.30|4,267,269.30|--|--|

（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|中铝物资供销有限公司|客户|34,336,421.91|1年以内|18.97%|
|宜宾海丝特纤维有限责|||||
||客户|31,527,717.30|1年以内|17.42%|
|任公司|||||
|宜宾市宝千商贸有限公|||||
||客户|19,732,912.61|1年以内|10.90%|
|司|||||
|四川大洋贸易有限责任|||||
||客户|15,967,039.41|1年以内|8.82%|
|公司|||||
|中航天赫金属材料有限|||||
||客户|13,773,120.77|1年以内|7.61%|
|公司|||||
|合计|--|115,337,212.00|--|63.72%|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|宜宾海丝特纤维有限责任公||||
||实际控制人控制的企业|31,527,717.30|17.42%|
|司||||
|宜宾纸业股份有限公司|实际控制人控制的企业|320,797.25|0.18%|
|四川省宜宾五粮液集团安吉||||
||实际控制人控制的企业|74,124.00|0.04%|
|物流航运有限责任公司||||
|盐津云宏化工有限责任公司|参股公司|1,335,036.99|0.74%|
|石棉天盛化工有限公司|参股公司|25,165.09|0.01%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|--|33,282,840.63|18.39%|

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||29,600,000.0||||16,100,000.00||||
|提坏账准备的其他应收||29.88%||||15.58%|||
||0||||||||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||67,723,684.0||||85,306,012.6||||
|账龄组合||68.25%|8,926,659.25|||82.58%|9,382,108.74|11.00%|
||6||||5||||
||67,723,684.0||||85,306,012.6||||
|组合小计||68.25%|8,926,659.25|||82.58%|9,382,108.74|11.00%|
||6||||5||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|1,899,042.99|1.91%|1,899,042.99|100.00%|1,899,042.99|1.84%|1,899,042.99|100.00%|
|应收款|||||||||
||99,222,727.0||10,825,702.2||103,305,055.||||
|合计||--||--||--|11,281,151.73|--|
||5||4||64||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|交银金融租赁有限责任公||||融资租赁保证金，根据协议约定到期|
||16,100,000.00||||
|司||||抵付长期应付款，不存在回收风险|
|||||融资租赁保证金，根据协议约定到期|
|农银金融租赁有限公司|13,500,000.00||||
|||||抵付长期应付款，不存在回收风险|
|合计|29,600,000.00||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|42,435,675.43|62.66%|2,788,376.26|57,761,475.45|67.72%|2,888,073.78|
|1年以内小计|42,435,675.43|62.66%|2,788,376.26|57,761,475.45|67.72%|2,888,073.78|
|1至2年|14,023,206.89|20.71%|1,402,320.69|14,547,131.26|17.05%|1,454,713.13|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2至3年|2,988,128.57|4.41%|597,625.71|4,864,603.84|5.70%|972,920.76|
|3年以上|8,276,673.17|12.22%|4,138,336.59|8,132,802.10|9.53%|4,066,401.07|
|合计|67,723,684.06|--|8,926,659.25|85,306,012.65|--|9,382,108.74|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|吴川办|826,000.00|826,000.00|100.00%|账龄长，难以收回|
|宜宾天原劳动服务公司|||||
||254,308.95|254,308.95|100.00%|账龄长，难以收回|
|塑料厂|||||
|筠连项目|241,402.50|241,402.50|100.00%|账龄长，难以收回|
|宜宾天原包装有限责任|||||
||125,066.93|125,066.93|100.00%|账龄长，难以收回|
|公司制冷部|||||
|其他零星单位|452,264.61|452,264.61|100.00%|账龄长，难以收回|
|合计|1,899,042.99|1,899,042.99|--|--|

（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|交银金融租赁有限责任|||||
||非关联方|16,100,000.00|1年以内|18.21%|
|公司|||||
|农银金融租赁有限公司|非关联方|13,500,000.00|1年以内|15.27%|
|宜宾市国税局|非关联方|6,079,627.24|1年以内|6.88%|
|江安县财政局|非关联方|5,613,327.64|3年以上|6.35%|
|新疆生产建设兵团农四|||||
||非关联方|4,559,190.00|2年以内|5.16%|
|师六十四团|||||
|合计|--|45,852,144.88|--|51.87%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|石棉天盛化工有限公司|联营企业|36,770.65|0.04%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|--|36,770.65|0.04%|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|379,310,057.16|71.07%|347,086,415.68|68.58%|
|1至2年|70,508,236.53|13.21%|80,693,180.75|15.94%|
|2至3年|69,100,685.68|12.95%|63,630,510.31|12.57%|
|3年以上|14,810,595.87|2.77%|14,743,136.97|2.91%|
|合计|533,729,575.24|--|506,153,243.71|--|

2年以上的预付款项主要是子公司天力煤化预付彝良县国有土地储备交易中心和彝良县洛泽河镇矿冶加工基地的征地款挂账所致。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|石狮市佳龙石化纺纤有|||||
||供货商|231,507,450.00|1年以内|未到货|
|限公司|||||
|彝良县洛泽河镇矿冶加|||||
||供货商|103,096,665.11|2年以内|预付征地款|
|工基地|||||
|泉州市泉港区爱德利贸|||||
||供货商|90,449,998.92|1年以内|未到货|
|易有限公司|||||
|上海广铺贸易有限公司|供货商|31,576,768.00|1年以内|未到货|
|昆明正得矿业有限公司|供货商|30,000,000.00|1年以内|未到货|
|合计|--|486,630,882.03|--|--|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|238,450,034.64||238,450,034.64|255,300,293.59||255,300,293.59|
|在产品|51,218,949.38|31,634.67|51,187,314.71|47,602,280.21|31,634.67|47,570,645.54|
|库存商品|445,719,173.15|736,090.42|444,983,082.73|303,768,938.11|736,090.42|303,032,847.69|
|周转材料|3,520,625.10||3,520,625.10|3,578,634.32||3,578,634.32|
|合计|738,908,782.27|767,725.09|738,141,057.18|610,250,146.23|767,725.09|609,482,421.14|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|在产品|31,634.67||||31,634.67|
|库存商品|736,090.42||||736,090.42|
|合 计|767,725.09||||767,725.09|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原因|本期转回金额占该项|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
||||存货期末余额的比例|
||成本高于可变现净值（加工制成的产成品存在|||
|原材料||||
||跌价）|||
|库存商品|成本高于可变现净值（期末市场价格下跌）|||
||成本高于可变现净值（加工制成的产成品存在|||
|在产品||||
||跌价）|||
|周转材料|成本高于可变现净值（长期未领用）|||

8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||期末负债总额||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额||||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|盐津云宏化工|||246,424,984.8|||||
||20.00%|20.00%||154,068,666.08|92,356,318.78|62,839,333.24|-9,796,488.79|
|有限责任公司|||6|||||
|石棉天盛化工||||||||
||34.00%|34.00%|68,946,188.75|55,911,360.03|13,034,828.72|12,664,877.28|-7,023,047.50|
|有限责任公司||||||||

9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||本期||
|被投资单||||||资单位|资单位|例与表|减值准|计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||||||
|位||||||持股比|表决权|决权比|备|减值|红利|
|||||||例|比例|例不一||准备||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|宜宾市商||||||||||||
|业银行股||64,425,00|64,425,00|||||||||
||成本法||||64,425,000.00|9.29%|9.29%||||0.00|
|份有限公||0.00|0.00|||||||||
|司||||||||||||
|北京英兆|成本法|1,600,000|1,600,000||1,600,000.00|16.00%|16.00%||||0.00|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|信息技术||.00|.00|||||||
|有限公司||||||||||
|乐山市商||500,000.0|500,000.0|||||||
||成本法||||500,000.00||||58,757.40|
|业银行||0|0|||||||
|伊犁南岗||||||||||
|||40,944,60|40,944,60|||||||
|化工有限|成本法||||40,944,600.00|10.00%|10.00%||0.00|
|||0.00|0.00|||||||
|责任公司||||||||||
|盐津云宏||||||||||
|||16,745,88|19,241,51|||||||
|化工有限|权益法|||-345,218.70|18,896,296.46|20.00%|20.00%||0.00|
|||3.92|5.16|||||||
|责任公司||||||||||
|石棉天盛||||||||||
|||13,589,05|8,890,867|-1,770,819.9||||||
|化工有限|权益法||||7,120,047.11|34.00%|34.00%||0.00|
|||7.44|.01|0||||||
|责任公司||||||||||
|||137,804,5|135,601,9|-2,116,038.6|133,485,943.5|||||
|合计|--|||||--|--|--|58,757.40|
|||41.36|82.17|0|7|||||

10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|10,314,819,694.51|44,067,692.38||19,250,788.67|10,339,636,598.22|
|其中：房屋及建筑物|3,389,653,593.30|8,740,639.24|||3,398,394,232.54|
|机器设备|5,385,004,503.83|17,885,248.11||15,796,041.44|5,387,093,710.50|
|运输工具|177,200,556.57|1,230,974.97||3,090,603.77|175,340,927.77|
|电子设备及其他|1,362,961,040.81|16,210,830.06||364,143.46|1,378,807,727.41|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|2,876,614,910.83||266,561,300.82|22,288,045.08|3,120,888,166.57|
|其中：房屋及建筑物|467,315,443.60||47,679,726.26|14,681,438.71|500,313,731.15|
|机器设备|1,811,005,807.50||173,552,329.88|5,138,590.36|1,979,419,547.02|
|运输工具|47,936,145.23||13,291,443.40|2,260,488.62|58,967,100.01|
|电子设备及其他|550,357,514.50||32,037,801.28|207,527.39|582,187,788.39|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|7,438,204,783.68|--|||7,218,748,431.65|
|其中：房屋及建筑物|2,922,338,149.70|--|||2,898,080,501.39|
|机器设备|3,573,998,696.33|--|||3,407,674,163.48|
|运输工具|129,264,411.34|--|||116,373,827.76|
|电子设备及其他|812,603,526.31|--|||796,619,939.02|
|四、减值准备合计|11,785,202.88|--|||11,687,248.84|
|其中：房屋及建筑物|4,610,794.47|--|||4,610,794.47|
|机器设备|7,070,182.68|--|||7,070,182.68|
|运输工具|97,954.04|--||||
|电子设备及其他|6,271.69|--|||6,271.69|
|五、固定资产账面价值合计|7,426,419,580.80|--|||7,207,061,182.81|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：房屋及建筑物|2,917,727,355.23|--|2,893,469,706.92|
|机器设备|3,566,928,513.65|--|3,400,603,980.80|
|运输工具|129,166,457.30|--|116,373,827.76|
|电子设备及其他|812,597,254.62|--|796,613,667.33|

本期折旧额266,561,300.82元；本期由在建工程转入固定资产原价为10,769,231.80元。
（2）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|机器设备|489,030,432.24|64,792,311.41|424,238,120.83|

（3）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|天力煤化办公生活区|正在办理中|2015年上半年|
|海丰和锐二期项目、水泥项目房屋建筑|||
||正在办理中|2015年|
|物|||

注：天力煤化办公区产权暂未在预计时间完成，正在积极办理中。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|年产20万吨塑胶管路系统项|||||||
||168,274,349.37||168,274,349.37|158,980,031.68||158,980,031.68|
|目一期|||||||
|50kt/年大规格碳素电极项目|338,161,191.05||338,161,191.05|312,263,938.60||312,263,938.60|
|彝安煤矿项目|276,436,973.50||276,436,973.50|264,789,178.17||264,789,178.17|
|刘家坪子勘探|62,989,653.58||62,989,653.58|52,994,794.66||52,994,794.66|
|昌能煤矿3扩9万吨/年扩建|||||||
||72,299,594.07||72,299,594.07|62,590,002.79||62,590,002.79|
|项目|||||||
|巴抓煤矿3改9万吨/年扩建|||||||
||37,634,920.71||37,634,920.71|37,634,920.71||37,634,920.71|
|项目|||||||
|许家院30万吨/年技术改造|||||||
||98,022,037.84||98,022,037.84|80,873,074.54||80,873,074.54|
|项目|||||||
|丁家湾改扩建及采选工程|178,002,023.74||178,002,023.74|152,296,713.70||152,296,713.70|
|黄磷厂|91,986,906.73||91,986,906.73|76,447,985.59||76,447,985.59|
|1万吨/年高品质人造金红石|||||||
||10,507,778.03||10,507,778.03|461,704.45||461,704.45|
|工程项目|||||||
|其他项目|179,895,183.60||179,895,183.60|73,843,857.07||73,843,857.07|
||1,514,210,612.||1,514,210,612.22|1,273,176,201.||1,273,176,201.96|
|合计|||||||
||22|||96|||

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|年产20|||||||||||||
|万吨塑|||||||||||中票、借||
||485,640,|158,980,|9,294,31|||||25,346,2||||168,274,|
|胶管路||||||34.65%|在建|||0.00%|款及自||
||000.00|032.00|8.00|||||95.00||||349.00|
|系统项|||||||||||筹||
|目一期|||||||||||||
|50kt/年|||||||||||||
|大规格|618,930,|312,263,|25,897,2|||||25,175,0|||借款及|338,161,|
|||||||54.64%|在建|||0.00%|||
|碳素电|000.00|939.00|52.00|||||88.00|||自筹|191.00|
|极项目|||||||||||||
|彝安煤|360,000,|264,789,|11,647,7|||||28,670,5|||借款及|276,436,|
|||||||76.79%|在建|||0.00%|||
|矿项目|000.00|178.00|95.00|||||62.00|||自筹|974.00|
|刘家坪||52,994,7|9,994,85|||||8,328,09|||借款及|62,989,6|
||||||||在建|||0.00%|||
|子勘探||95.00|9.00|||||6.00|||自筹|54.00|
|昌能煤|||||||||||||
|矿3扩9|||||||||||||
|||62,590,0|9,709,59||||||||借款及|72,299,5|
|万吨/年|||||||在建||||||
|||03.00|1.00||||||||自筹|94.00|
|扩建项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|巴抓煤|||||||||||||
|矿3改9|||||||||||||
|||37,634,9|||||||||借款及|37,634,9|
|万吨/年|||||||在建||||||
|||21.00|||||||||自筹|21.00|
|扩建项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|许家院|||||||||||||
|30万吨/|||||||||||||
|||80,873,0|17,148,9||||||||借款及|98,022,0|
|年技术|||||||在建||||||
|||75.00|63.00||||||||自筹|38.00|
|改造项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|丁家湾|||||||||||||
||||||||||||中票及||
|改扩建|300,000,|152,296,|25,705,3|||||39,174,1||||178,002,|
|||||||59.33%|试运行|||0.00%|专项借||
|及采选|000.00|714.00|10.00|||||24.00||||024.00|
||||||||||||款||
|工程|||||||||||||
|||76,447,9|15,538,9|||||3,145,50|||借款及|91,986,9|
|黄磷厂|||||||试运行|||0.00%|||
|||86.00|21.00|||||2.00|||自筹|07.00|
|1万吨/|||||||||||||
|年高品|||||||||||||
||77,840,0|461,704.|10,046,0|||||||||10,507,7|
|质人造|||||||在建||||||
||00.00|00|74.00|||||||||78.00|
|金红石|||||||||||||
|工程项|||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|目||||||||||
|其他项||73,843,8|106,051,|||1,471,40||借款及|179,895,|
||||||在建|||||
|目||57.00|327.00|||5.00||自筹|184.00|
||1,842,41|1,273,17|241,034,|||131,311,|||1,514,21|
|合计||||--|--||--|--||
||0,000.00|6,204.00|410.00|||072.00|||0,614.00|

（3）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|年产20万吨塑胶管路系统项目一期|建设中||
|彝安煤矿项目|建设中||
|丁家湾改扩建及采选工程|试运行||

（4）在建工程的说明
无
12、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料|6,525,961.89|23,845,755.24|23,963,690.49|6,408,026.6|
|专用设备|10,099,588.41|3,296,375.19|2,668,096.36|10,727,867.2|
|工器具|786,721.25|346,804.30|254,239.66|879,285.8|
|合计|17,412,271.55|27,488,934.73|26,886,026.51|18,015,179.7|

13、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|零星设备|0.00|16,869.26|正常报废|
|合计|0.00|16,869.26|--|

14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|
|一、账面原值合计|827,233,467.38|134,500.00||
|土地使用权|501,010,813.51|0.00||
|专利权|8,660,957.85|0.00||
|软件|17,325,050.66|134,500.00||
|采矿权|300,236,645.36|0.00||
|二、累计摊销合计|125,208,089.38|11,141,711.42||
|土地使用权|63,368,844.19|3,552,661.47||
|专利权|1,483,710.76|716,083.94||
|软件|12,306,579.12|514,521.89||
|采矿权|48,048,955.31|6,358,444.12||

|||||
|-|-|-|-|
|三、无形资产账面净值合计|702,025,378.00|-11,007,211.42|691,018,166.58|
|土地使用权|437,641,969.32|-3,552,661.47|434,089,307.85|
|专利权|7,177,247.09|-716,083.94|6,461,163.15|
|软件|5,018,471.54|134,500.00|5,152,971.54|
|采矿权|252,187,690.05|-6,872,966.01|245,314,724.04|
|土地使用权||||
|专利权||||
|软件||||
|采矿权||||
|无形资产账面价值合计|702,025,378.00|-11,007,211.42|691,018,166.58|
|土地使用权|437,641,969.32|-3,552,661.47|434,089,307.85|
|专利权|7,177,247.09|-716,083.94|6,461,163.15|
|软件|5,018,471.54|134,500.00|5,152,971.54|
|采矿权|252,187,690.05|-6,872,966.01|245,314,724.04|

本期摊销额11,141,711.42元。
15、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|||||期末减值准|
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额||
||||||备|
|特种水泥|1,186,984.76|||1,186,984.76||
|天亿新材料|7,236,460.51|||7,236,460.51||
|海丰和锐|63,802,205.37|||63,802,205.37||
|天力煤化|769,400.54|||769,400.54||
|水富金明|12,826,862.04|||12,826,862.04|12,826,862.04|
|天蓝化工|377,038.30|||377,038.30|377,038.30|
|长和电力|10,100,262.39|||10,100,262.39||
|中天电力|32,058,362.09|||32,058,362.09||
|合计|128,357,576.00|||128,357,576.00|13,203,900.34|

上年末，公司对商誉进行了减值测试，按照被投资公司预计未来现金流量折现计算
可收回金额，对预计未来现金流量小于包含商誉的资产组组合的差额计提减值准备。经
测试，除水富金明、天蓝化工商誉存在减值外，其他被投资单位商誉不存在减值。
16、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||其他减少||其他减少的|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额||期末数||
|||||额||原因|
|离子膜膜片|1,581,592.91|1,588,093.45|1,207,387.14||1,962,299.22||
|矿产资源有偿使|||||||
||856,824.07||25,492.92||831,331.15||
|用费|||||||
|凯膜||787,281.90|65,606.82||721,675.08||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|芭蕉溪电站明渠||||||
||837,891.26|400,000.00|226,849.27|1,011,041.99||
|2标垮塌抢修||||||
|超滤膜组件||1,074,830.77|29,856.41|1,044,974.36||
|其他|487,934.04|7,261,472.84|1,318,176.70|6,431,230.18||
|合计|3,764,242.28|11,111,678.96|2,873,369.26|12,002,551.98|--|

长期待摊费用的说明
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|7,567,243.46|7,638,480.43|
|可抵扣亏损|29,525,249.46|29,525,249.46|
|尚未支付的职工薪酬|467,130.09|467,130.09|
|与资产相关的政府补助|8,725,129.05|8,725,129.05|
|内部未实现利润抵消|||
|其他时间性差异|394,338.11|394,338.11|
|小计|46,679,090.17|46,750,327.14|
|递延所得税负债：|||
|其他非流动资产|23,744,243.39|23,744,243.39|
|在建工程|14,376,704.77|14,376,704.77|
|公允价值与原账面价值的差异|55,838,158.90|55,838,158.90|
|小计|93,959,107.06|93,959,107.06|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|10,225,631.03|10,225,631.03|
|合计|10,225,631.03|10,225,631.03|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|其他非流动资产|94,976,973.54|94,976,973.54|
|在建工程|75,137,449.49|75,137,449.49|
|公允价值与原账面价值的差异|236,983,747.53|236,983,747.53|
|小计|407,098,170.56|407,098,170.56|
|可抵扣差异项目|||
|计提减值准备|33,871,755.26|33,942,992.23|

||||
|-|-|-|
|尚未支付的职工薪酬|1,868,520.35|1,868,520.35|
|与资产相关的政府补助|39,854,224.13|39,854,224.13|
|可弥补亏损|118,100,997.82|118,100,997.82|
|其他时间性差异|1,577,352.39|1,577,352.39|
|小计|195,272,849.95|195,344,086.92|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||报告期初互|
|||报告期末互抵后的可|||
||报告期末互抵后的递||报告期初互抵后的递|抵后的可抵|
|项目||抵扣或应纳税暂时性|||
||延所得税资产或负债||延所得税资产或负债|扣或应纳税|
|||差异|||
|||||暂时性差异|
|递延所得税资产|46,679,090.17||46,750,327.14||
|递延所得税负债|93,959,107.06||93,959,107.06||

18、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|27,861,250.85|899,025.85||304,153.40|28,456,123.30|
|二、存货跌价准备|767,725.09||||767,725.09|
|七、固定资产减值准备|11,785,202.88|||97,954.04|11,687,248.84|
|十三、商誉减值准备|13,203,900.34||||13,203,900.34|
|合计|53,618,079.16|899,025.85||402,107.44|54,114,997.57|

19、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|搬迁支出|520,814,171.23|407,761,086.41|
|彝安煤矿勘探支出|32,438,380.80|24,611,140.80|
|合计|553,252,552.03|432,372,227.21|

本项目搬迁支出系本公司及子公司天亿新材料、特种水泥发生的搬迁支出，预计未来取得的搬迁收入足以弥补上述搬迁支出。因搬迁尚未结束，本公司暂在其他非流动资产中列示，待搬迁结束时按照企业会计准则相关规定进行处理。
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|0.00|516,990,000.00|
|抵押借款|513,000,000.00|423,000,000.00|
|保证借款|2,175,000,000.00|1,920,500,000.00|

||||
|-|-|-|
|信用借款|329,990,000.00|98,550,000.00|
|内部已贴现未到期票据|0.00|866,760,000.00|
|合计|3,017,990,000.00|3,825,800,000.00|

21、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|103,000,000.00|273,000,000.00|
|银行承兑汇票|1,414,967,888.61|733,732,121.35|
|合计|1,517,967,888.61|1,006,732,121.35|

下一会计期间将到期的金额1,517,967,888.61元。
22、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其中：1年以内|715,925,275.83|787,716,488.68|
|1年以上|202,373,798.60|234,744,631.76|
|合计|918,299,074.43|1,022,461,120.44|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付账款未偿还原因主要是应付工程款未结算支付完毕所致。
23、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其中：1年以内|158,755,402.96|101,946,825.33|
|1-2年|9,412,045.28|9,345,589.07|
|合计|168,167,448.24|111,292,414.40|

24、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||4,934,218.31|122,819,351.03|124,924,361.74|2,829,207.60|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|43,122.10|16,495,105.49|16,493,884.49|44,343.10|
|三、社会保险费|810,046.70|31,907,995.31|30,901,490.38|1,816,551.63|
|其中：医疗保险费|107,099.65|8,911,064.54|9,385,923.61|-367,759.42|
|基本养老保险费|608,968.58|18,876,549.72|17,365,371.27|2,120,147.03|
|失业保险费|22,627.98|1,741,849.21|1,725,266.56|39,210.63|
|工伤保险费|39,089.04|1,812,786.66|1,855,857.91|-3,982.21|
|生育保险费|32,261.45|565,745.18|569,071.03|28,935.60|
|四、住房公积金|4,351,490.29|6,153,460.87|7,310,621.65|3,194,329.51|
|五、辞退福利|506.23|1,223,805.58|1,224,311.81|0.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|六、其他|10,257,051.58|6,335,891.09|5,025,593.28|11,567,349.39|
|合计|20,396,435.21|184,935,609.37|185,880,263.35|19,451,781.23|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额2,744,905.93元，非货币性福利金额155,974.40元，因解除劳动关系给予补偿1,224,311.81元。
25、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-33,699,967.30|-23,502,762.36|
|营业税|205,263.11|480,302.19|
|企业所得税|-371,765.77|13,608,739.03|
|个人所得税|293,922.63|879,916.37|
|城市维护建设税|397,221.42|1,062,552.35|
|房产税|244,121.99|34,678.62|
|土地使用税|230,274.85|199,668.00|
|印花税|998,028.49|1,085,668.25|
|教育附加|233,870.20|643,654.66|
|地方教育附加|99,131.66|363,932.85|
|副调基金|1,602,184.81|2,088,569.65|
|其他|3,736,327.26|4,225,442.97|
|合计|-26,031,386.65|1,170,362.58|

26、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|256,543.23|256,543.23|
|企业债券利息|48,100,255.72|87,181,589.05|
|短期借款应付利息|5,955,742.38|2,713,787.83|
|合计|54,312,541.33|90,151,920.11|

公司于2011年03月18日发行的2011年第一期中期票据，发行金额8亿元，期限为3年，票面利率为5.78%，已于2014年03月17日到期承付；2012年发行了第二期中期票据，发行金额8亿元，期限为3年，票面利率为6.63%；2014年02月13日发行了2014年第一期短期融资券，发行金额8亿元，期限6个月，票面利率6.70%；2014年05月22日发行了2014年第一期非公开定向私募债券，发行金额8亿元，期限三年，票面利率7.50%，应付利息余额为已计提尚未支付
的利息；应付利息已于期后全部偿付。
27、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|无||||
|合计|0.00|0.00|--|

28、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其中：1年以内|33,145,414.04|53,522,165.13|
|1-2年|55,894,078.90|57,569,341.95|
|合计|89,039,492.94|111,091,507.08|

（2）金额较大的其他应付款说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|项目|金额（元）|账龄|性质或内容|
|上海应记实业有限公司|8,294,400.00|2年以内|履约保证金|
|宁夏恒顺冶炼集团有限公司|3,670,000.00|2年以内|履约保证金|
|山西西山煤电贸易有限责任公司|3,000,000.00|1年以内|履约保证金|
|安徽省含山县威建铸造厂|2,800,000..00|3年以内|履约保证金|
|宜宾市宝千商贸有限公司|2,333,400.00|1年以内|履约保证金|
|合计|17,297,800.00|||

29、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|935,800,000.00|800,800,000.00|
|1年内到期的应付债券|800,000,000.00|799,470,326.22|
|1年内到期的长期应付款|7,360,000.00|15,210,666.67|
|合计|1,743,160,000.00|1,615,480,992.89|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|144,800,000.00|578,500,000.00|
|保证借款|691,000,000.00|222,300,000.00|
|信用借款|100,000,000.00||
|合计|935,800,000.00|800,800,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|外币||外币||
|||||||本币金额||本币金额|
||||||金额||金额||
||2013年11月|2014年12月|||||||
|天原集团|||人民币元|6.46%||148,000,000.00||148,000,000.00|
||27日|21日|||||||
||2013年11月|2014年12月|||||||
|天原集团|||人民币元|6.46%||98,000,000.00||98,000,000.00|
||27日|21日|||||||
||2013年11月|2014年12月|||||||
|天原集团|||人民币元|6.46%||9,800.00||9,800.00|
||27日|21日|||||||
||2010年11月|2015年11月|||||||
|长和电力|||人民币元|6.40%||5,230.00||5,230.00|
||30日|29日|||||||
||2013年03月|2015年03月|||||||
|海丰和锐|||人民币元|5.84%||5,000.00||5,000.00|
||28日|27日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|246,020,030.00|--|246,020,030.00|

（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应|本期应计利息|本期已|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||期末应付利息|期末余额|
||||||付利息||付利息|||
|短期融资劵|800,000,00|2014年02||800,000,000.|||||800,000,00|
||||6个月|||20,100,000.01||20,100,000.01||
|一期|0.00|月13日||00|||||0.00|

2014年02月13日，公司发行了2014年第一期短期融资券，发行金额8亿元，期限6个月，票面利率6.70%，发行费用320万元。
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|交银金融租赁有限公司|5年|15,210,666.67|||7,360,000.00|售后回租|

30、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|政府补助|1,124,424.99|1,603,869.46|
|合计|1,124,424.99|1,603,869.46|

31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|0.00|0.00|
|抵押借款|140,800,000.00|184,870,000.00|
|保证借款|109,170,000.00|205,100,000.00|
|信用借款|1,700,000.00|101,700,000.00|
|合计|251,670,000.00|491,670,000.00|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||外币金||
||||||外币金额|本币金额||本币金额|
||||||||额||
|中国建设银|||||||||
|行股份有限|2013年12月|2015年12月|||||||
||||人民币元|5.84%||60,000,000.00||60,000,000.00|
|公司宜宾分|27日|26日|||||||
|行|||||||||
|中国建设银|||||||||
|行股份有限|2013年12月|2015年12月|||||||
||||人民币元|5.84%||60,000,000.00||60,000,000.00|
|公司宜宾分|30日|26日|||||||
|行|||||||||
|中国农业银|||||||||
|行股份有限|2010年11月|2015年11月|||||||
||||人民币元|6.55%||53,070,000.00||53,070,000.00|
|公司马边县|30日|29日|||||||
|支行营业部|||||||||
|马边农村信|2011年01月|2019年04月|||||||
||||人民币元|8.52%||35,000,000.00||35,000,000.00|
|用合作社|27日|30日|||||||
|马边农业发|2008年04月|2016年04月|||||||
||||人民币元|6.55%||11,800,000.00||35,000,000.00|
|展银行|21日|20日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|219,870,000.00|--|243,070,000.00|

32、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||
|中票二期|800,000,00|2012年01||800,000,00|50,569,643.|26,225,333.|53,040,000.|23,754,977.|798,524,92|
||||3年|||||||
||0.00|月17日||0.00|84|32|00|16|5.33|
|私募债一期|800,000,00|2014年05||800,000,00||6,166,666.6||6,166,666.6|792,234,60|
||||3年|||||||
||0.00|月22日||0.00||7||7|5.05|

2012年01月17日，本公司发行了面值总额8亿元的中期票据，发行金额为8亿元，发
行费用720万元，票面利率6.63%；2014年05月22日发行了2014年第一期非公开定向私募
债券，发行金额8亿元，发行费用720万元，票面利率7.5%。
33、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|交银金融租赁有限责任公司|5年|215,985,045.83|||222,685,082.62|售后回租|
|农银金融租赁有限公司|4年|0.00|||151,002,238.19|售后回租|
|马边县财政局||288,209.70|||288,209.70||

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|交银金融租赁有限责任公司||222,685,082.62||215,985,045.83|
|农银金融租赁有限公司||151,002,238.19||0.00|
|合计||373,687,320.81||215,985,045.83|

34、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|林化厂拆迁预付款|40,000,000.00|||40,000,000.00|1|
|天亿新材料拆迁补偿款|160,240,000.00|||160,240,000.00|2|
|合计|200,240,000.00|||200,240,000.00|--|

35、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|与资产相关的政府补助|54,073,189.38|45,004,799.11|
|合计|54,073,189.38|45,004,799.11|

公司根据《企业会计准则》规定计入“递延收益”科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别计入“其他流动涉及政府补助的负债项目
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入营业|||与资产相关/与|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||助金额|外收入金额|||收益相关|
|全电石渣水泥综合利用|||||||
||7,000,000.00||||7,000,000.00|与资产相关|
|项目资金|||||||
|乙炔发生系统节能技术|||||||
||10,000,000.00||||10,000,000.00|与资产相关|
|改造项目国债资金|||||||
|烟气脱硫系统改造治理|||||||
||3,000,000.00|1,300,000.00|||4,300,000.00|与资产相关|
|补助资金|||||||
|工业节能专项资金|1,200,000.00||||1,200,000.00|与资产相关|
|新材料年产8万吨塑胶|||||||
||500,000.00||||500,000.00|与资产相关|
|管路系统项目|||||||
|新材料年产20万吨塑胶|||||||
||3,000,000.00||||3,000,000.00|与资产相关|
|管路系统项目|||||||
|40万吨/年聚氯乙烯改造|||||||
||2,500,000.00||||2,500,000.00|与资产相关|
|资金|||||||
|《除硝装置技术项目》|1,471,928.12||||1,471,928.12|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|40万吨/年聚氯乙烯改造||||||
||1,000,000.00|||1,000,000.00|与资产相关|
|资金||||||
|聚氯乙烯生产环节废热||||||
|利用及节能技术应用项|1,725,000.00|||1,725,000.00|与资产相关|
|目||||||
|年产2万吨水合肼升级||||||
||434,027.78|||434,027.78|与资产相关|
|技改项目||||||
|年产2万吨水合肼升级||||||
||347,222.23|||347,222.23|与资产相关|
|技改项目||||||
|人造金红石|3,100,000.00|||3,100,000.00|与资产相关|
|1号锅炉烟气脱硫系统|1,000,000.00|||1,000,000.00|与资产相关|
|100万吨/年卤水开采技||||||
||240,000.00|||240,000.00|与资产相关|
|改项目||||||
|节能降耗资金|533,333.32||33,333.36|499,999.96|与资产相关|
|渣场坝体整治项目|120,000.00|||120,000.00|与资产相关|
|电石尾气回收利用项目||||||
||527,777.77|||527,777.77|与资产相关|
|资金||||||
|购船项目补助|465,277.77|||465,277.77|与资产相关|
|物流发展促进资金|322,917.33||74,113.67|248,803.66|与资产相关|
|铁路专线补助|2,037,037.03||62,496.00|1,974,541.03|与资产相关|
|新建船舶补助|192,777.77||11,666.70|181,111.07|与资产相关|
|产业发展引导资金|3,000,000.00|||3,000,000.00|与资产相关|
|年产18万吨柔性磷酸盐||||||
|及配套设施技术改造项|400,000.00|||400,000.00|与资产相关|
|目资金||||||
|年产18万吨柔性磷酸盐||||||
|及配套设施技术改造项|666,666.67|||666,666.67|与资产相关|
|目资金||||||
|科技创新专项资金|133,333.33|||133,333.33|与资产相关|
|2万吨/年食品级磷酸技||||||
||87,499.99|||87,499.99|与资产相关|
|改项目||||||
|重金属污染防治资金||7,950,000.00||7,950,000.00|与资产相关|
|合计|45,004,799.11|9,250,000.00|181,609.73|54,073,189.38|--|

36、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|479,771,290.00||||||479,771,290.00|

37、专项储备
专项储备情况说明
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|安全生产费|1,577,352.39|3,663,178.22|2,390,114.05|2,850,416.56|
|合计|1,577,352.39|3,663,178.22|2,390,114.05|2,850,416.56|

38、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,882,362,592.75|||1,882,362,592.75|
|其他资本公积|163,208,278.78|||163,208,278.78|
|合计|2,045,570,871.53|||2,045,570,871.53|

39、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|230,957,814.66|||230,957,814.66|
|任意盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|
|储备基金|0.00|0.00|0.00|0.00|
|企业发展基金|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|230,957,814.66|0.00|0.00|230,957,814.66|

40、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|1,199,626,933.64|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-37,850,081.22|--|
|期末未分配利润|1,161,776,852.42|--|

41、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|3,872,083,899.90|3,651,792,590.00|
|其他业务收入|20,526,599.72|123,269,336.28|
|营业成本|3,618,999,596.88|3,372,738,132.32|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|化工行业|1,617,770,408.10|1,418,531,348.52|2,407,033,669.57|2,099,746,195.87|
|建材行业|137,899,326.57|124,665,015.84|69,580,935.26|66,566,119.90|
|商贸行业|2,100,873,898.29|2,053,786,632.89|1,055,109,725.33|1,030,819,194.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|电力行业|15,540,266.94|13,866,116.29|120,068,259.84|70,500,222.05|
|合计|3,872,083,899.90|3,610,849,113.54|3,651,792,590.00|3,267,631,731.82|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|SPVC|924,605,470.91|912,988,739.40|1,123,196,341.05|1,094,812,895.72|
|80%水合肼|71,046,239.31|59,994,890.81|199,322,357.21|144,461,280.92|
|烧碱|248,390,688.48|126,072,513.86|312,370,158.83|127,382,144.76|
|三聚磷酸钠|87,506,001.94|82,718,927.83|23,846,453.50|16,244,955.09|
|水泥|81,405,152.59|73,011,223.85|69,580,935.26|66,566,119.90|
|商贸|2,100,873,898.29|2,053,786,632.89|1,055,109,725.33|1,030,819,194.00|
|其他|358,256,448.38|302,276,184.90|868,366,618.82|787,345,141.43|
|合计|3,872,083,899.90|3,610,849,113.54|3,651,792,590.00|3,267,631,731.82|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华南地区|239,416,276.10|225,455,960.78|428,008,152.45|362,505,013.68|
|华北地区|809,128,194.91|739,718,607.30|310,738,390.72|205,046,890.60|
|华东地区|754,134,226.13|731,719,793.40|683,047,967.30|656,527,902.08|
|华中地区|69,755,666.45|66,579,745.62|164,085,637.03|162,717,426.07|
|西南地区|1,523,401,466.67|1,381,062,193.43|1,849,950,253.79|1,669,409,048.38|
|西北地区|49,514,070.87|48,216,049.26|93,573,094.96|92,686,680.03|
|国外|426,733,998.77|418,096,763.75|122,389,093.75|118,738,770.98|
|合计|3,872,083,899.90|3,610,849,113.54|3,651,792,590.00|3,267,631,731.82|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|422,443,655.94|10.85%|
|客户2|344,196,070.09|8.84%|
|客户3|165,398,151.31|4.25%|
|客户4|162,843,683.81|4.18%|
|客户5|146,911,667.56|3.77%|
|合计|1,241,793,228.71|31.89%|

42、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|166,900.40|1,893,776.99|5%|
|城市维护建设税|3,656,794.78|4,374,875.64|7%、5%、1%|

|||||
|-|-|-|-|
|教育费附加|2,095,359.92|2,200,398.37|3%|
|地方教育税附加|1,396,920.58|1,385,010.37|2%|
|其他|6,731,688.78|11,871,827.23|按有关规定执行|
|合计|14,047,664.46|21,725,888.60|--|

43、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|73,561,979.67|78,787,040.64|
|薪酬、人工及销售包干费|8,582,529.84|4,634,410.92|
|仓储费|2,312,839.11|2,057,119.62|
|进出口费用|816,602.83|219,210.97|
|磷矿价格调节基金|1,583,750.00|2,306,250.00|
|其他销售费用|624,732.60|598,431.27|
|合计|87,482,434.05|88,602,463.42|

44、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|修理费|31,708,451.09|26,950,309.89|
|职工薪酬|51,326,449.52|45,664,221.78|
|环保费|12,692,959.55|19,292,094.22|
|折旧费|11,396,332.48|13,281,368.69|
|税金|8,215,251.67|18,027,965.38|
|无形资产摊销|10,362,406.20|11,549,049.52|
|外部服务费|4,562,007.47|3,533,546.54|
|停工损失|2,570.00|1,896.00|
|办公费|2,160,373.61|1,970,307.14|
|业务招待费|1,995,114.61|3,298,509.20|
|小车队日常费用|1,919,068.61|2,307,135.36|
|差旅费|1,408,955.51|1,110,436.61|
|人工费|2,368,555.83|2,923,555.36|
|科技开发费|1,500,412.35|2,748,844.67|
|其他费用|10,175,096.94|11,062,633.61|
|合计|151,794,005.44|163,721,873.97|

45、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|74,600,504.02|79,072,922.79|
|减：利息收入|17,857,732.03|-15,489,998.52|
|加：贴现息|28,217,209.22|12,473,948.72|
|加：汇兑损失|-1,465,246.18|720,662.58|
|加：其他支出|6,478,655.43|5,154,065.49|

||||
|-|-|-|
|合计|89,973,390.46|81,931,601.06|

46、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|-16,875.00|0.00|
|合计|-16,875.00|0.00|

47、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|58,757.40|35,631.09|
|权益法核算的长期股权投资收益|-2,602,477.04|-2,894,116.29|
|其他|-32,662.04||
|合计|-2,576,381.68|-2,858,485.20|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|乐山市商业银行|58,757.40|35,631.09|本期收到分红金额|
|合计|58,757.40|35,631.09|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|盐津云宏化工有限责任公司|-1,606,197.55|-1,084,506.31|联营企业本报告期内亏损|
|石棉天盛化工有限责任公司|-996,279.49|-1,809,609.98|联营企业本报告期内亏损|
|合计|-2,602,477.04|-2,894,116.29|--|

48、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|290,719.05|1,068,738.86|
|合计|290,719.05|1,068,738.86|

49、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||益的金额|
|非流动资产处置利得合计|9,865.49|62,277.57|9,865.49|
|其中：固定资产处置利得|9,865.49|62,277.57|9,865.49|
|政府补助|38,256,583.22|19,149,019.26|38,256,583.22|

|||||
|-|-|-|-|
|其他零星收入合计|5,716,322.66|14,433,506.34|5,716,322.66|
|合计|43,982,771.37|33,644,803.17||

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否属于非经|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关||
|||||常性损益|
|宜宾市商务局外经贸发展金补助|285,200.00||与收益相关|否|
|临港经济开发区集中采购和财会|||||
||110,300.00||与收益相关|否|
|服务中心补助|||||
|宜宾市财政局2013年工业经济发|||||
||260,000.00||与收益相关|否|
|展绩效考核奖励补助|||||
|宜宾临港经济开区集中采购和财|||||
||240,000.00||与收益相关|否|
|会服务中心财政拨款|||||
|宜宾市经济和信息化委员会奖金|100,000.00||与收益相关|否|
|四川省科学技术厅奖励|50,000.00||与收益相关|否|
|财政科技补助资金|17,860,000.00||与收益相关|否|
|宜财建（2014）7号文2013年省|||||
||3,000,000.00||与收益相关|否|
|战略性新兴产业发展专项资金|||||
|2012年外贸发展促进补助资金 川|||||
||6,000.00||与收益相关|否|
|财外（2012）49号、66号|||||
|2013年缴纳个人所得税手续费返|||||
||4,445.49||与收益相关|否|
|还|||||
|省经贸发展奖励及补贴金|60,000.00||与收益相关|否|
|政府部门奖励|120,000.00||与收益相关|否|
|彝良县环境保护局地震灾后恢复|||||
|重建资金专户环保设施恢复重建|1,000,000.00||与收益相关|否|
|补贴收入|||||
|彝良县经济贸易和科学技术局省|||||
||2,000,000.00||与收益相关|否|
|级工业跨越式发展专项资金|||||
|宜宾市经信局支付财政贡献奖和|||||
||343,800.00||与收益相关|否|
|产值贡献奖励|||||
|2013年省级工业节水节能专项资|||||
||1,150,000.00||与收益相关|否|
|金|||||
|工管委亮化工程补助款|1,800.00||与收益相关|否|
|2013年工业节能节水产能专项资|||||
||1,150,000.00||与收益相关|否|
|金|||||
|2013年度经济工作优秀企业奖励|20,000.00||与收益相关|否|
|云南省工业和信息化委员会2013|||||
||705,300.00||与收益相关|否|
|年临时电价补贴奖励|||||
|江安县航运管理处船舶赔偿金|179,524.00||与收益相关|否|
|商务局政策补贴|330,000.00||与收益相关|否|
|宜宾市2013年外经贸发展促进金|70,000.00||与收益相关|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|长宁县环境保护局拨付来治污补|||||
||79,505.00||与收益相关|否|
|助款|||||
|长宁县投资促进局转来款项|7,126,468.00||与收益相关|否|
|递延收益摊销|439,994.06|61,666.70|与收益相关|否|
|税收返还|1,564,246.67|247,265.56|与收益相关|否|
|财政2012年度经济运行监测先进|||||
|||800.00|与收益相关|否|
|企业奖励|||||
|市财政局2011年工业经济责任目|||||
|||997,200.00|与收益相关|否|
|标相关考核奖励|||||
|临港财政支持中小企业发展和管|||||
|||50,000.00|与收益相关|否|
|理补助资金|||||
|国资监督管理委员会节能奖励||50,000.00|与收益相关|否|
|宜宾市人口计划生育委员会2012|||||
|||10,000.00|与收益相关|否|
|年计生目标奖励|||||
|政府补助资金||2,000,000.00|与收益相关|否|
|彝良县经济贸易和科学技术局工|||||
|||400,000.00|与收益相关|否|
|业跨越发展专项资金|||||
|彝良县发展补助资金||3,900,000.00|与收益相关|否|
|物流业发展促进资金||312,500.00|与收益相关|否|
|马边发改局对2012年先进企业奖|||||
|||140,000.00|与收益相关|否|
|励|||||
|宜宾市财政拨款||214,930.00|与收益相关|否|
|2013年工业"开门红"考核奖励资|||||
|||130,000.00|与收益相关|否|
|金|||||
|2011年主要污染物减排专项资金||120,000.00|与收益相关|否|
|政府补助资金||1,312,500.00|与收益相关|否|
|科技环保补助资金||9,004,740.00|与收益相关|否|
|财政补助2万吨/年水合肼装置工|||||
|||100,000.00|与收益相关|否|
|艺研究专项资金|||||
|2011年度扶持外贸发展奖励补助|||||
|||1,940.00|与收益相关|否|
|资金|||||
|长宁县环境保护局付来治污补助|||||
|||38,477.00|与收益相关|否|
|款|||||
|长宁县经济商务和信息化局发放|||||
|||57,000.00|与收益相关|否|
|责任目标考核奖|||||
|合计|38,256,583.22|19,149,019.26|--|--|

50、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|-504,695.11|100,359.74|514,560.60|
|其中：固定资产处置损失|514,560.60|100,359.74|514,560.60|

|||||
|-|-|-|-|
|对外捐赠|317,075.00|133,500.00|317,075.00|
|其他|4,843,773.10|267,198.34|4,843,773.10|
|合计|5,675,408.70|501,898.08|5,675,408.70|

51、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|8,488,674.08|13,897,157.25|
|递延所得税调整|71,236.97||
|合计|8,559,911.05|13,897,157.25|

52、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|本年金额|上年金额|
|归属于母公司股东的净利润|1|-37,850,081.22|60,366,389.91|
|归属于母公司的非经常性损益|2|27,273,041.55|28,224,088.73|
|归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润|3=1-2|-65,123,122.77|32,142,301.18|
|年初股份总数|4|479,771,290.00|479,771,290.00|
|公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）|5|||
|发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）|6|||
|增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数|7|||
|因回购等减少股份数|8|||
|减少股份下一月份起至年末的累计月数|9|||
|缩股减少股份数|10|||
|报告期月份数|11|6.00|6.00|
|发行在外的普通股加权平均数|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|479,771,290.00|479,771,290.00|
|基本每股收益（Ⅰ）|13=1÷12|-0.0789|0.1258|
|基本每股收益（Ⅱ）|14=3÷12|-0.1357|0.0670|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息|15|||
|转换费用|16|||
|所得税率|17|||
|认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数|18|||
|稀释每股收益（Ⅰ）|19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|-0.0789|0.1258|
|稀释每股收益（Ⅱ）|19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|-0.1357|0.0670|

53、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|7,148,690.67|
|政府补助|36,252,342.49|
|其它营业外收入|3,104,069.18|
|合计|46,505,102.34|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|广告宣传费|863,776.39|
|出口费用|856,075.24|
|其他营业费用|1,839,462.94|
|办公费|2,160,373.61|
|业务招待费|1,995,114.61|
|聘请中介机构费|4,562,007.47|
|科技开发费|1,500,412.35|
|小车队日常费用|1,919,068.61|
|差旅费|1,408,955.51|
|银行手续费及其他|6,478,655.43|
|营业外支出|317,075.00|
|其他零星支出及往来|2,998,049.48|
|合计|26,899,026.64|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|投标保证金|390,236.39|
|合计|390,236.39|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|搬迁支出|432,712.45|
|合计|432,712.45|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|承兑汇票保证金利息收入|10,709,041.36|
|报告期内受限资金的减少|413,249,400.00|
|合计|423,958,441.36|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|报告期内受限资金的增加|523,373,604.42|
|合计|523,373,604.42|

54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-42,823,115.78|61,660,490.69|
|加：资产减值准备|290,719.05|1,068,738.86|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧||243,519,720.34|
|无形资产摊销|11,119,192.60|11,437,229.68|
|长期待摊费用摊销|1,661,374.71|2,184,557.63|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||0.00|21,866.73|
|以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|16,875.00||
|财务费用（收益以“－”号填列）|109,366,469.20|96,829,671.25|
|投资损失（收益以“－”号填列）|2,576,381.68|2,858,485.20|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-128,658,636.04|-28,069,865.88|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|123,720,343.03|-238,450,902.75|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-20,521,828.54|-47,385,923.81|
|经营活动产生的现金流量净额|56,747,774.91|105,674,067.94|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,786,471,320.59|1,407,016,699.00|
|减：现金的期初余额|1,662,572,183.21|1,853,253,696.43|
|加：现金等价物的期末余额|0.00||
|减：现金等价物的期初余额|0.00|0.00|
|现金及现金等价物净增加额|123,899,137.38|-446,236,997.43|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|1,786,471,320.59|1,662,572,183.21|

||||
|-|-|-|
|其中：库存现金|118,580.74|103,051.90|
|可随时用于支付的银行存款|1,209,384,075.06|1,227,898,342.83|
|可随时用于支付的其他货币资金|576,968,664.79|434,570,788.48|
|二、现金等价物|0.00|0.00|
|其中：三个月内到期的债券投资|0.00|0.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,786,471,320.59|1,662,572,183.21|

本项目报告期末金额与货币资金差异为受限存款523,373,604.42元。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|宜宾市国资公司||||||1,390,000,|||宜宾市国|71182342-|
||控股股东|有限公司|宜宾市|张辉|资产经营||17.52%|17.52%|||
|||||||000.00|||资委|5|

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||注册资本|||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质||持股比例|表决权比例||
|||||||（万元）|||码|
|海丰和锐|控股子公司|生产企业|江安县|罗云|生产企业|212832.00|99.82%|99.82%|78472981-1|
|丰源盐化|控股子公司|生产企业|江安县|罗云|生产企业|15000.00|50.00%|50.00%|68042389-6|
|天原包装|控股子公司|生产企业|宜宾市|贾永刚|生产企业|1661.00|70.00%|70.00%|20885741-7|
|天亿新材料|控股子公司|生产企业|宜宾市|罗云|生产企业|10000.00|100.00%|100.00%|74467297-7|
|天蓝化工|控股子公司|生产企业|南溪县|陈洪|生产企业|20000.00|99.83%|99.83%|75660790-2|
|天原特种水||||||||||
||控股子公司|生产企业|宜宾市|邓敏|生产企业|10000.00|100.00%|100.00%|74690633-5|
|泥||||||||||
|宜宾天原科||||||||||
|技咨询服务||||||||||
||控股子公司|服务企业|宜宾市|陈洪|服务企业|10.00|100.00%|100.00%|76505377-X|
|有限责任公||||||||||
|司||||||||||
|张家港保税||||||||||
|区天泰国际||||||||||
||控股子公司|生产企业|张家港市|徐骏|生产企业|100.00|100.00%|100.00%|73378834-1|
|贸易有限责||||||||||
|任公司||||||||||
|宜宾天原化||||||||||
|学工程设计|控股子公司|设计企业|宜宾市|陈洪|设计企业|600.00|100.00%|100.00%|69698241-9|
|有限公司||||||||||
|佛山天南兴||||||||||
|瑞商贸有限|控股子公司|商贸企业|佛山市|徐骏|商贸企业|500.00|100.00%|100.00%|55369160-6|
|公司||||||||||
|海丰鑫华|控股子公司|商贸企业|江安县|徐骏|商贸企业|15000.00|100.00%|100.00%|79181302-3|
|天原进出口|控股子公司|商贸企业|宜宾市|徐骏|商贸企业|5000.00|100.00%|100.00%|79183689-0|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|长和电力|控股子公司|生产企业|马边县|唐柱梁|生产企业|19283.00|66.00%|66.00%|78669423-4|
|四川马边中||||||||||
|天电力有限|控股子公司|生产企业|马边县|唐柱梁|生产企业|5960.00|100.00%|100.00%|75232750-8|
|责任公司||||||||||
|马边无穷矿||||||||||
||控股子公司|生产企业|马边县|唐柱梁|生产企业|3000.00|100.00%|100.00%|72087195-5|
|业有限公司||||||||||
|天畅物流|控股子公司|运输企业|宜宾市|冯应乾|运输企业|3000.00|80.00%|80.00%|76230690-3|
|宜宾天港物||||||||||
|流有限责任|控股子公司|运输企业|江安县|冯应乾|运输企业|1000.00|60.00%|60.00%|79789814-4|
|公司||||||||||
|宜宾天畅航||||||||||
|运有限责任|控股子公司|运输企业|江安县|冯应乾|运输企业|2000|100.00%|100.00%|20910012-5|
|公司||||||||||
|云南天原|控股子公司|投资企业|昭通市|谢芝明|投资企业|50000.00|100.00%|100.00%|66554606-7|
|天力煤化|控股子公司|生产企业|彝良县|熊志勋|生产企业|35000.00|100.00%|100.00%|79724999-7|
|天达化工|控股子公司|生产企业|大关县|段克非|生产企业|15000.00|90.67%|90.67%|66826734-6|
|昭通天泓能||||||||||
||控股子公司|生产企业|水富县|明崇伦|生产企业|8000.00|51.00%|51.00%|56007984-5|
|源有限公司||||||||||
|金明化工|控股子公司|生产企业|水富县|段克非|生产企业|4800.00|65.83%|65.83%|77269829-3|
|新疆天南|控股子公司|投资企业|伊宁市|杨国伊|投资企业|20000.00|52.00%|52.00%|58933485-4|

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|盐津云宏||||||||||
|化工有限|有限公司|盐津县|阮子良|生产企业|8,000.00|20.00%|20.00%|重大影响|79988030-0|
|责任公司||||||||||
|石棉天盛||||||||||
|化工有限|有限公司|石棉县|张宏|生产企业|3,000.00|34.00%|34.00%|重大影响|67354985-8|
|公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|宜宾纸业股份有限公司|控股股东控制的其他企业|20885098-7|
|宜宾海丝特纤维有限责任公司|控股股东控制的其他企业|74003366-8|
|四川九河电力股份有限公司|控股股东控制的其他企业|20885130-6|
|四川省宜宾五粮液集团安吉物流航运有|||
||控股股东控制的其他企业|208856684|
|限责任公司|||
|宜宾五粮液酒类销售有限责任公司|控股股东控制的其他企业|68992169-3|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定|本期发生额||上期发生额||
||关联交易||||||
|关联方||价方式及决||占同类交易金||占同类交易|
||内容||金额||金额||
|||策程序||额的比例||金额的比例|
|四川省宜宾五粮液集团安|||||||
||运输||0.00||292,100.00|0.26%|
|吉物流航运有限责任公司|||||||
|宜宾五粮液酒类销售有限|||||||
||酒||1,124,159.30|95.00%|||
|责任公司|||||||
|合计|||1,124,159.30|95.00%|292,100.00|0.26%|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易|关联交易定价方|||||
|关联方||||占同类交易金||占同类交易金额|
||内容|式及决策程序|金额||金额||
|||||额的比例||的比例|
|宜宾海丝特纤维有|||||||
||液碱|市场价|88,298,420.35|35.55%|44,419,567.32|13.65%|
|限责任公司|||||||
|四川九河电力股份|||||||
||电|市场价|131,381.83|0.85%|||
|有限公司|||||||
|合计|||90,118,095.57||||

（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||经履行完毕|
|天原集团|无穷矿业|50,000,000.00|2013年04月11日|2014年04月10日|是|
|天原集团|天原进出口|160,000,000.00|2013年06月01日|2014年05月31日|是|
|云南天原|天力煤化|80,000,000.00|2012年12月17日|2015年07月17日|是|
|天亿新材料|天原集团|250,000,000.00|2013年06月21日|2014年06月20日|是|
|特种水泥|天原集团|250,000,000.00|2013年06月21日|2014年06月20日|是|
|水富金明|天原集团|60,000,000.00|2013年06月02日|2014年06月01日|是|
|海丰和锐|天原集团|70,000,000.00|2013年04月11日|2014年04月11日|是|
|天原集团|天蓝化工|20,000,000.00|2013年03月21日|2014年03月21日|是|
|天原集团|水富金明|20,000,000.00|2013年02月22日|2014年02月21日|是|
|天原集团|海丰鑫华|100,000,000.00|2013年07月31日|2014年06月07日|是|
|天原集团|海丰鑫华|30,000,000.00|2013年01月06日|2014年01月05日|是|
|天原集团|海丰和锐|50,000,000.00|2013年08月06日|2014年02月06日|是|
|天原集团|海丰和锐|250,000,000.00|2013年06月24日|2014年06月24日|是|
|天原集团|海丰和锐|120,000,000.00|2013年05月27日|2014年05月27日|是|
|天原集团|海丰和锐|2,000,000.00|2013年05月10日|2014年05月09日|是|
|天原集团|海丰和锐|185,000,000.00|2013年05月08日|2014年05月07日|是|
|天原集团|海丰和锐|150,000,000.00|2013年04月15日|2014年04月14日|是|
|天原集团|海丰和锐|100,000,000.00|2013年03月28日|2014年03月28日|是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|天原集团|海丰和锐|130,000,000.00|2013年02月22日|2014年02月21日|是|
|海丰和锐|丰源盐化|30,000,000.00|2013年05月23日|2014年05月23日|是|
|海丰和锐|丰源盐化|15,000,000.00|2013年02月22日|2014年02月21日|是|
|海丰和锐|丰源盐化|10,000,000.00|2013年02月01日|2014年01月31日|是|
|天原集团|长和电力|30,000,000.00|2013年03月30日|2014年03月29日|是|
|天原集团|长和电力|70,000,000.00|2013年02月22日|2014年02月21日|是|
|天原集团|天力煤化|50,000,000.00|2014年01月24日|2015年01月24日|否|
|天原集团|云南天原|100,000,000.00|2012年11月09日|2015年11月08日|否|
|天原集团|云南天原|20,000,000.00|2012年07月24日|2015年07月23日|否|
|天原集团|宜宾市国资公司|800,000,000.00|2012年11月13日|2015年11月12日|否|
|天原集团|天原进出口|100,000,000.00|2013年10月12日|2014年10月12日|否|
|天原集团|天原进出口|200,000,000.00|2013年09月03日|2014年08月28日|否|
|宜宾市国资公司|天原集团|49,000,000.00|2013年11月27日|2014年12月21日|否|
|宜宾市国资公司|天原集团|99,000,000.00|2013年11月27日|2014年12月21日|否|
|宜宾市国资公司|天原集团|149,000,000.00|2013年11月27日|2014年12月21日|否|
|宜宾市国资公司|天原集团|200,000,000.00|2013年05月10日|2016年05月09日|否|
|宜宾市国资公司|天原集团|300,000,000.00|2013年04月21日|2016年04月20日|否|
|海丰鑫华|天原集团|50,000,000.00|2013年09月10日|2014年09月10日|否|
|海丰和锐|天原集团|37,960,000.00|2014年06月13日|2014年12月16日|否|
|海丰和锐|天原集团|31,071,640.00|2014年05月27日|2014年09月23日|否|
|海丰和锐|天原集团|32,117,616.00|2014年05月09日|2014年08月21日|否|
|海丰和锐|天原集团|4,922,240.00|2014年04月24日|2014年08月21日|否|
|海丰和锐|天原集团|30,000,000.00|2014年03月28日|2014年10月12日|否|
|海丰和锐|天原集团|20,000,000.00|2014年03月24日|2014年10月12日|否|
|海丰和锐|天原集团|20,000,000.00|2014年03月12日|2014年10月12日|否|
|海丰和锐|天原集团|45,914,800.00|2014年02月18日|2014年08月11日|否|
|海丰和锐|天原集团|50,000,000.00|2013年11月27日|2014年12月21日|否|
|海丰和锐|天原集团|99,000,000.00|2013年11月27日|2014年12月21日|否|
|海丰和锐|天原集团|200,000,000.00|2013年10月12日|2014年10月12日|否|
|海丰和锐|天原集团|300,000,000.00|2013年07月24日|2014年07月23日|否|
|海丰和锐|天原集团|200,000,000.00|2012年08月30日|2014年08月29日|否|
|天原集团|天蓝化工|20,000,000.00|2014年04月14日|2015年04月14日|否|
|天原集团|天畅物流|15,000,000.00|2013年07月05日|2014年07月04日|否|
|天原集团|马边无穷|50,000,000.00|2014年04月11日|2015年04月30日|否|
|天原集团|长和电力|70,000,000.00|2014年02月28日|2015年02月27日|否|
|天原集团|天原进出口|30,000,000.00|2014年04月30日|2015年04月29日|否|
|天原集团|海丰鑫华|50,000,000.00|2014年06月10日|2016年06月09日|否|
|天原集团|海丰鑫华|80,000,000.00|2014年05月12日|2015年05月11日|否|
|天原集团|海丰鑫华|50,000,000.00|2014年04月25日|2015年04月24日|否|
|天原集团|海丰鑫华|20,000,000.00|2014年02月28日|2015年02月27日|否|
|天原集团|海丰鑫华|70,000,000.00|2013年08月09日|2014年08月08日|否|
|天原集团|海丰和锐|170,000,000.00|2014年05月30日|2015年05月30日|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|天原集团|海丰和锐|285,000,000.00|2014年05月16日|2015年05月15日|否|
|天原集团|海丰和锐|150,000,000.00|2014年03月21日|2018年03月21日|否|
|天原集团|海丰和锐|130,000,000.00|2014年02月28日|2015年02月27日|否|
|天原集团|海丰和锐|80,000,000.00|2014年02月18日|2015年02月18日|否|
|天原集团|海丰和锐|230,000,000.00|2013年12月03日|2018年06月15日|否|
|天原集团|海丰和锐|18,000,000.00|2013年11月29日|2014年11月18日|否|
|天原集团|海丰和锐|140,000,000.00|2013年08月02日|2014年08月02日|否|
|天原集团|海丰和锐|20,000,000.00|2013年07月30日|2014年07月30日|否|
|天原集团|海丰和锐|250,000,000.00|2013年07月23日|2014年07月22日|否|
|天原集团|海丰和锐|30,000,000.00|2013年07月01日|2014年07月01日|否|
|天原集团|海丰和锐|50,000,000.00|2013年03月20日|2016年03月19日|否|
|天原集团|海丰和锐|150,000,000.00|2013年02月20日|2016年02月19日|否|
|海丰和锐|丰源盐化|14,500,000.00|2014年05月19日|2015年05月18日|否|
|海丰和锐|丰源盐化|15,000,000.00|2014年02月27日|2015年02月26日|否|
|海丰和锐|丰源盐化|10,000,000.00|2014年02月19日|2015年02月18日|否|
|海丰和锐|丰源盐化|12,500,000.00|2013年11月28日|2014年11月20日|否|
|海丰和锐|丰源盐化|15,000,000.00|2013年11月19日|2014年11月19日|否|
|海丰和锐|丰源盐化|20,000,000.00|2010年01月29日|2015年01月28日|否|
|天原集团|长和电力|50,000,000.00|2013年12月26日|2014年12月25日|否|
|天原集团|长和电力|70,000,000.00|2013年09月04日|2014年09月04日|否|

6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||盐津云宏化工有限|||||
|合营及联营企业||1,335,036.99|93,914.67|31,743.60|30,037.82|
||责任公司|||||
||石棉天盛化工有限|||||
|合营及联营企业||25,165.09|1,258.25|25,165.09|1,258.25|
||公司|||||
|受同一控股股东及最终控|其中：宜宾纸业股份|||||
|||291,447.12|133,254.65|306,500.06|134,007.30|
|制方控制的其他企业|有限公司|||||
|受同一控股股东及最终控|宜宾海丝特纤维有|||||
|||31,527,717.30|1,576,385.87|3,267,296.95|163,364.85|
|制方控制的其他企业|限责任公司|||||
||四川省宜宾五粮液|||||
|受同一控股股东及最终控||||||
||集团安吉物流航运|49,084.50|2,454.23|149,084.50|7,454.23|
|制方控制的其他企业||||||
||有限责任公司|||||
|合计||33,228,451.00|1,807,267.67|3,779,790.20|336,122.45|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|合营及联营企业|石棉天盛化工有限公司|209,940.37|209,940.37|

||||
|-|-|-|
|合计|209,940.37|209,940.37|

九、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2014年06月30日，本集团不可撤销融资租赁所需于下列期间承担款项如下：
|||
|-|-|
|期间|融资租赁|
|2014年|15,210,666.67|
|2015年|71,300,000.00|
|2016年|67,620,000.00|
|2017年|63,940,000.00|
|2018年|60,260,000.00|
|合计|278,330,666.67|

2、前期承诺履行情况
（1）2014年5月23日召开的2013年年度股东大会审议通过了2013年度利润分配方案，以
2013年12月31日的总股本479771290为基数，每10股向全体股东派发现金0.5元（含税）。已于2014年7月7日全部派发完成。
十、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|23,988,564.50|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|23,988,564.50|

3、其他资产负债表日后事项说明
公司于2014年7月22日在全国银行间债券市场发行了“宜宾天原集团股份有限公司2014年度第二期短期融资券”8亿元，募集资金已于2014年7月23日到账。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额重大并单项计||||100.00||||100.00|
||4,664,714.51|1.12%|4,664,714.51||4,664,714.51|1.52%|4,664,714.51||
|提坏账准备的应收账款||||%||||%|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||123,935,747.5|29.76|||||||
|账龄组合|||674,288.94|2.48%|9,288,598.85|3.02%|662,105.76|7.13%|
||7|%|||||||
||284,758,512.8|68.37|||290,726,070.5||||
|交易对象组合||||||94.45%|||
||4|%|||8||||
||408,694,260.4|98.13|||300,014,669.4||||
|组合小计|||674,288.94|||97.47%|662,105.76|0.22%|
||1|%|||3||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|||||100.00||||100.00|
|项计提坏账准备的应收|3,127,379.57|0.75%|3,127,379.57||3,127,379.57|1.02%|3,127,379.57||
|||||%||||%|
|账款|||||||||
||416,486,354.4||||307,806,763.5||||
|合计||--|8,466,383.02|--||--|8,454,199.84|--|
||9||||1||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|潮州天成实业有限公司|2,702,976.72|2,702,976.72|100.00%|难以收回|
|广东高明天明公司|1,961,737.79|1,961,737.79|100.00%|难以收回|
|合计|4,664,714.51|4,664,714.51|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
||123,643,527.45|99.76%|573,194.93|8,279,141.48|89.13%|413,957.07|
|1年以内小|||||||
||123,643,527.45|99.76%|573,194.93|8,279,141.48|89.13%|413,957.07|
|计|||||||
|1至2年|112,540.12|0.09%|11,254.01|641,449.99|6.91%|64,145.00|
|3年以上|179,680.00|0.14%|89,840.00|368,007.38|3.96%|184,003.69|
|合计|123,935,747.57|--|674,288.94|9,288,598.85|--|662,105.76|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|自贡川玻南华实业公司|613,180.48|613,180.48|100.00%|账龄长，难以收回|
|广东省吴川长江工贸公|||||
||573,576.94|573,576.94|100.00%|账龄长，难以收回|
|司|||||
|广西梧州塑料厂|314,515.80|314,515.80|100.00%|账龄长，难以收回|
|广东吴川华信化工公司|264,860.84|264,860.84|100.00%|账龄长，难以收回|
|山西阳泉化工总厂|155,000.00|155,000.00|100.00%|账龄长，难以收回|
|广东吴川华业塑胶公司|154,071.19|154,071.19|100.00%|账龄长，难以收回|
|乐山星华塑胶制品公司|125,732.00|125,732.00|100.00%|账龄长，难以收回|
|其他零星单位|926,442.32|926,442.32|100.00%|账龄长，难以收回|
|合计|3,127,379.57|3,127,379.57|--|--|

（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|宜宾海丰和锐有限公司|控股子公司|150,343,252.59|3年以内|36.85%|
|宜宾天蓝化工有限责任|||||
||控股子公司|88,331,240.81|4年以内|21.65%|
|公司|||||
|荣元商贸有限公司|客户|60,001,472.00|1年以内|14.71%|
|宜宾海丝特纤维有限责|受同一最终控制人控制||||
|||31,527,717.30|1年以内|7.73%|
|任公司|的企业||||
|中铝物资供销有限公司|客户|25,315,828.71|2年以内|6.20%|
|合计|--|355,519,511.41|--|87.14%|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|海丰和锐|控股子公司|150,343,252.59|36.85%|
|天蓝化工|控股子公司|88,331,240.81|21.65%|
|张家港天泰国际贸易有限责任公司|控股子公司|15,098,696.45|3.70%|
|天原进出口|控股子公司|8,097,615.63|1.98%|
|天原包装|控股子公司|6,292,772.29|1.54%|
|海丰鑫华|控股子公司|3,127,844.29|0.77%|
|天力煤化|控股子公司|1,047,112.61|0.26%|
|金明化工|控股子公司|852,397.00|0.21%|
|宜宾天港物流有限责任公司|控股子公司|421,384.96|0.10%|

|||||
|-|-|-|-|
|天达化工|控股子公司|125,825.43|0.03%|
|天畅物流|控股子公司|4,869,861.66|1.19%|
|马边无穷矿业有限公司|控股子公司|57,087.86|0.01%|
|佛山天南兴瑞商贸有限公司|控股子公司|2,126,304.64|0.52%|
|宜宾海丰和锐有限公司水泥分公司|控股子公司|3,732,317.51|0.91%|
|特种水泥|控股子公司|209,634.02|0.05%|
||受同一最终控制人控制的|||
|宜宾海丝特纤维有限责任公司||31,527,717.30|7.73%|
||企业|||
|石棉天盛化工有限公司|联营企业|25,165.09|0.01%|
|合计|--|316,286,230.14|77.51%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|59,393,216.51|2.85%|1,561,247.48||17,192,124.70|0.86%|1,573,430.66|9.15%|
|||97.08|||1,969,812,059.5|99.07|||
|交易对象组合|2,023,337,717.52||||||||
|||%|||5|%|||
|||99.93|||1,987,004,184.2|99.93|||
|组合小计|2,082,730,934.03||1,561,247.48||||1,573,430.66|0.08%|
|||%|||5|%|||
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|||||||||100.0|
|计提坏账准备的其他应收|1,436,010.65|0.07%|1,436,010.65||1,436,010.65|0.07%|1,436,010.65||
|||||||||0%|
|款|||||||||
||||||1,988,440,194.9||||
|合计|2,084,166,944.68|--|2,997,258.13|--||--|3,009,441.31|--|
||||||0||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额|||
|||||||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|57,536,281.64||452,508.03|14,566,216.30|84.72%|728,310.80|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内小计|57,536,281.64||452,508.03|14,566,216.30|84.72%|728,310.80|
|1至2年|542,011.23||542,011.23|869,077.97|5.06%|86,907.80|
|2至3年|302,445.32||60,489.06|400,677.20|2.33%|80,135.44|
|3年以上|1,012,478.32||506,239.16|1,356,153.23|7.89%|678,076.62|
|合计|59,393,216.51|--|1,561,247.48|17,192,124.70|--|1,573,430.66|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|吴川办|826,000.00|826,000.00|100.00%|账龄长，难以收回|
|筠连项目|241,402.50|241,402.50|100.00%|账龄长，难以收回|
|其他零星单位|368,608.15|368,608.15|100.00%|账龄长，难以收回|
|合计|1,436,010.65|1,436,010.65|--|--|

（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|云南天力煤化有限公司|控股子公司|877,391,211.51|1年以内|42.16%|
|马边长和电力有限有责任公司|控股子公司|388,081,268.45|2年以内|18.65%|
|宜宾天原特种水泥有限责任公|||||
||控股子公司|212,018,191.13|3年以内|10.19%|
|司|||||
|宜宾天蓝化工有限责任公司|控股子公司|204,653,857.40|1年以内|9.83%|
|大关天达化工有限公司|控股子公司|141,030,672.90|1年以内|6.78%|
|合计|--|1,823,175,201.39|--|87.61%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|云南天力煤化有限公司|控股子公司|877,391,211.51|42.16%|
|马边长和电力有限有责任公司|控股子公司|388,081,268.45|18.65%|
|宜宾天蓝化工有限责任公司|控股子公司|204,653,857.40|9.83%|
|大关天达化工有限公司|控股子公司|141,030,672.90|6.78%|
|宜宾天原特种水泥有限责任公司|控股子公司|212,018,191.13|10.19%|
|云南天原集团有限公司|控股子公司|21,259,334.95|1.02%|
|水富金明化工有限责任公司|控股子公司|22,549,975.18|1.08%|

|||||
|-|-|-|-|
|宜宾天畅航运有限责任公司|控股子公司|81,867,528.35|3.93%|
|张家港保税区天泰国际贸易有限||||
||控股子公司|96,457.60|0.00%|
|责任公司||||
|宜宾天原包装有限责任公司|控股子公司|8,892,094.37|0.43%|
|宜宾天畅物流有限责任公司|控股子公司|9,585,685.00|0.46%|
|宜宾天原科技咨询服务有限公司|控股子公司|4,552,704.21|0.22%|
|宜宾天原进出口贸易有限责任公||||
||控股子公司|49,727,173.41|2.39%|
|司||||
|宜宾天亿新材料科技有限公司|控股子公司|1,452,224.32|0.07%|
|昭通天泓能源有限公司|控股子公司|79,748.42|0.00%|
|宜宾海丰和锐有限公司|控股子公司|91,194.00|0.00%|
|宜宾天港物流有限责任公司|控股子公司|8,396.32|0.00%|
|石棉天盛化工有限公司|联营公司|36,770.65|0.00%|
|合计|--|2,023,374,488.17|97.21%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
||成本法核||141,654,2||141,654,2|||||||
|天亿树脂||||||100.00%|100.00%|||||
||算||85.09||85.09|||||||
||成本法核||900,000.0||900,000.0|||||||
|天泰贸易||||||100.00%|100.00%|||||
||算||0||0|||||||
||成本法核||203,462,6||203,462,6|||||||
|天蓝化工||||||99.83%|99.83%|||||
||算||59.02||59.02|||||||
||成本法核||101,971,3||109,126,3|||||||
|特种水泥||||||100.00%|100.00%|||||
||算||26.01||26.01|||||||
||成本法核|||||||||||
|科技咨询|||80,000.00||80,000.00|100.00%|100.00%|||||
||算|||||||||||
||成本法核||27,198,00||27,198,00|||||||
|天畅物流||||||100.00%|100.00%|||||
||算||0.00||0.00|||||||
|天原进出|成本法核||49,700,00||49,700,00|||||||
|||||||100.00%|100.00%|||||
|口|算||0.00||0.00|||||||
||成本法核||2,916,947||2,916,947|||||||
|海丰和锐||||||99.82%|99.82%|||||
||算||,337.24||,337.24|||||||
||成本法核||500,000,0||500,000,0|||||||
|云南天原||||||100.00%|100.00%|||||
||算||00.00||00.00|||||||
||成本法核|||||||||||
|天畅航运|||3,600.00||3,600.00|1.00%|1.00%|||||
||算|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||成本法核|254,547,2|254,547,2||||
|长和电力||||66.00%|66.00%||
||算|78.23|78.23||||
||成本法核|6,000,000|6,000,000||||
|天原设计||||100.00%|100.00%||
||算|.00|.00||||
||成本法核|5,000,000|5,000,000||||
|佛山兴瑞||||100.00%|100.00%||
||算|.00|.00||||
||成本法核|150,000,0|150,000,0||||
|海丰鑫华||||100.00%|100.00%||
||算|00.00|00.00||||
||成本法核|74,000,00|74,000,00||||
|天南能源||||37.00%|37.00%||
||算|0.00|0.00||||
||成本法核|20,472,30|20,472,30||||
|伊犁南岗||||5.00%|5.00%||
||算|0.00|0.00||||
|宜宾市商|||||||
|业银行股|成本法核|64,425,00|64,425,00||||
|||||9.29%|9.29%||
|份有限公|算--|0.00|0.00||||
|司|||||||
|北京英兆|||||||
||成本法核|1,600,000|1,600,000||||
|信息技术||||16.00%|16.00%||
||算|.00|.00||||
|有限公司|||||||
|||4,517,961|4,525,116||||
|合计|--|||--|--|--|
|||,785.59|,785.59||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,112,535,506.51|561,551,370.32|
|其他业务收入|12,438,630.40|31,738,972.93|
|合计|1,124,974,136.91|593,290,343.25|
|营业成本|1,090,326,845.75|525,992,998.87|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|化工行业|706,631,171.40|680,847,072.79|561,551,370.32|495,330,789.25|
|商贸行业|405,904,335.11|397,089,815.30|||
|合计|1,112,535,506.51|1,077,936,888.09|561,551,370.32|495,330,789.25|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|SPVC|437,693,285.04|436,219,322.50|52,107,564.41|51,203,984.62|

||||||
|-|-|-|-|-|
|80%水合肼|68,716,732.45|69,064,537.88|198,296,548.70|141,790,499.41|
|烧碱|200,221,153.91|175,563,212.41|168,762,902.67|152,266,774.11|
|三聚磷酸钠|||||
|贸易产品|405,904,335.11|397,089,815.30|||
|其他|||142,384,354.54|150,069,531.11|
|合计|1,112,535,506.51|1,077,936,888.09|561,551,370.32|495,330,789.25|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华南地区|200,073,120.57|197,203,009.16|11,742,831.75|10,517,512.56|
|华北地区|318,712,417.18|300,085,295.98|166,671,636.11|137,639,446.75|
|华东地区|147,772,558.45|149,631,570.74|16,207,692.32|12,144,950.33|
|华中地区|4,236,324.79|3,967,601.23|2,405,641.03|1,662,379.98|
|西南地区|274,132,891.55|265,667,102.07|263,065,080.37|233,687,113.38|
|西北地区|42,307.69|42,510.01|525,982.91|380,894.83|
|国外|167,565,886.28|161,339,798.90|100,932,505.83|99,846,055.14|
|合计|1,112,535,506.51|1,077,936,888.09|561,551,370.32|495,878,352.97|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|客户1|185,498,351.11|16.49%|
|客户2|120,965,910.56|10.75%|
|客户3|112,158,783.11|9.97%|
|客户4|101,775,867.29|9.05%|
|客户5|90,038,621.50|8.00%|
|合计|610,437,533.57|54.26%|

营业收入的说明
5、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-7,312,102.41|-12,060,278.20|
|加：资产减值准备|-304,153.40|-302.75|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|4,009,350.42|14,801,854.35|
|无形资产摊销|1,115,808.62|1,917,569.44|
|财务费用（收益以“－”号填列）|4,773,466.91||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-152,236,848.66|-34,446,810.78|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-677,503,348.06|-454,871,609.00|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|866,126,134.41|557,594,993.28|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|38,668,307.83|72,935,416.34|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|979,951,740.03|538,136,871.84|
|减：现金的期初余额|696,345,533.01|795,870,787.86|
|现金及现金等价物净增加额|283,606,207.02|-257,733,916.02|

十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-504,695.11||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||36,692,336.55||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|107,958.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|555,474.56||
|减：所得税影响额|6,603,629.90||
|少数股东权益影响额（税后）|2,974,402.55||
|合计|27,273,041.55|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-0.96%|-0.0789|-0.0789|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-1.65%|-0.1357|-0.1357|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年末金额|年初金额|变动幅度（%）|备注|
|应收票据|252,401,729.61|453,082,841.26|-44.29|1|
|应收账款|180979609.73|127968293.54|41.43|2|
|长期待摊费用|12,002,551.98|3,764,242.28|218.86|3|
|其他非流动资产|553252552.03|432372227.21|27.96|4|
|应付票据|1517967888.61|1006732121.35|50.78|5|
|预收款项|168167448.24|111292414.40|51.10|6|
|应交税费|-26031386.65|1170362.58|-2324.22|7|
|应付利息|54,312,541.33|90,151,920.11|-39.75|8|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他流动负债|1124424.99|1603869.46|-29.89|9|
|长期借款|251,670,000.00|491,670,000.00|-48.81|10|
|应付债券|1,590,759,530.38|797,324,925.33|99.51|11|
|长期应付款|373,687,320.81|216,273,255.53|72.78|12|

注1：应收票据年末金额较年初减少44.29%,主要系公司根据需要加大了票据支付比，减少了现金支付所致；
注2：应收账款年末金额较年初增加41.43%，主要系公司继续加大对商贸业务的支持力度，商贸业务增长所致；
注3：长期待摊费用年末金额较年初增加218.86%，主要系子公司海丰和锐转入离子膜片、凯莫片等摊销所致；
注4：其他非流动资产年末金额较年初增加27.96%，主要系公司本部及子公司天亿新材料、特种水泥搬迁停产，搬迁支出暂计入本项目所致；
注5：应付票据年末金额较年初增加50.78%，主要系公司为加大票据支付力度，积极拓展融资渠道，票据融资金额增加所致；
注6：预收账款年末金额较年初增加51.10%，主要系商贸业务预收货款增加所致；
注7：应交税费年末金额较年初减少2324.22%，主要系报告期内国内经济增长继续放缓，氯碱行业持续低迷，公司主要产品售价同比大幅下降、产品毛利锐减，增值税进项税留抵税金增加以及商贸有一定库存所致；
注8：应付利息年末金额较年初减少39.75%，主要系报告期内支付了前期已经计提尚未支付的中票利息所致；
注9：其他流动负债年末金额较年初减少29.89%，主要系报告期内收到摊销的递延收益减少所致；
注10：长期借款年末金额较年初减少48.81%，主要系一年内到期的长期借款重分类至一
年内到期的非流动负债及报告期内长期借款未大幅增加所致。
注11：应付债券年末金额较年初增加99.51%，主要系收到短期融资券和募集资金债券所致；
注12：长期应付款年末金额较年初增加72.78%，主要系子公司海丰和锐融资租赁设备增加所致。
（2）本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本年金额|上年金额|变动幅度（%）|备注|
|营业税金及附加|14,047,664.46|21,725,888.60|-35.34|1|
|资产减值损失|290,719.05|1,068,738.86|-72.80|2|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-16,875.00|0.00|——|3|
|营业外收入|43,982,771.37|33,644,803.17|30.73|4|
|营业外支出|5,675,408.70|501,898.08|1030.79|5|
|所得税费用|8,559,911.05|13,897,157.25|-38.41|6|

单位：元
注1：营业税金及附加较去年同期降低35.34%，主要系报告期内国内经济增长继续放缓，氯碱行业持续低迷，公司主要产品售价较去年同期大幅下降，主产品毛利率降低，应上交流转税金减少所致；
注2：资产减值损失较去年同期降低72.80%，主要系公司加强了长期欠款清收力度，长期欠款减少所致；
注3：公允价值变动损益为本年子公司海丰鑫华期货交易产生的亏损，去年同期尚未开展期货业务。
注4：营业外收入较去年同期增加30.73%，主要系收到政府补助增加所致；
注5：营业外支出较去年同期增加1030.79%，主要系子公司云南煤矿板块受政策性安全停产整顿影响，非正常停产损失增加所致；
注6：所得税费用较去年同期降低38.41%，主要系报告期内利润总额下降，相应所得税费用减少所致。
宜宾天原集团股份有限公司二〇一四年八月二十七日