SEMIANNUAL REPORT
宁波华翔电子股份有限公司
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人周晓峰、主管会计工作负责人金良凯及会计机构负责人(会计主管人员)周丹红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告关于未来计划等阐述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目录
2014半年度报告 ................................................................................................................................. 2第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5第二节公司简介 ................................................................................................................................ 7第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 24第五节重要事项 .............................................................................................................................. 30第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 33第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 33第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 34第九节财务报告 .............................................................................................................................. 35第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 119
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、宁波华翔|指|宁波华翔电子股份有限公司|
|华翔集团|指|华翔集团股份有限公司，公司第二大股东|
|象山联众|指|象山联众投资有限公司，公司第三大股东|
|上海大众|指|上海大众汽车有限公司|
|一汽大众|指|一汽大众汽车有限公司|
|华晨宝马|指|华晨宝马汽车有限公司|
|上海通用|指|上海通用汽车有限公司|
|主机厂|指|生产各类乘用车的汽车制造厂|
|橡塑类零部件|指|主要原材料为橡胶或塑料的汽车零部件|

第二节公司简介
一、公司简介
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|股票简称|宁波华翔|股票代码|002048|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|宁波华翔电子股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|宁波华翔|||
|公司的外文名称（如有）|Ningbo Huaxiang Electronic Co.,Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|NBHX|||
|公司的法定代表人|周晓峰|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|杜坤勇|韩铭扬|
|联系地址|上海市浦东新区白杨路1160号|上海市浦东新区白杨路1160号|
|电话|021-68949998|021-68948127|
|传真|021-68942260|021-68942221|
|电子信箱|Stock-dp@nbhx.com.cn|Stock-dp@nbhx.com.cn|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2013年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2013年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|4,122,683,129.74|3,233,605,682.11|27.49%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|307,672,258.77|167,743,834.72|83.42%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||282,956,631.01|163,284,720.28|73.29%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|83,889,594.50|275,317,003.55|-69.53%|
|基本每股收益（元/股）|0.58|0.32|81.25%|
|稀释每股收益（元/股）|0.58|0.32|81.25%|
|加权平均净资产收益率|8.49%|5.28%|3.21%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|7,990,429,114.71|7,071,122,966.91|13.00%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|3,844,664,891.19|3,400,646,139.11|13.06%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|6,260,049.28||

||||
|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|17,299,925.84||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|2,019,469.06||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|2,384,067.30||
|减：所得税影响额|2,264,248.07||
|少数股东权益影响额（税后）|983,635.65||
|合计|24,715,627.76|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
公司主要从事汽车零部件的开发、生产和销售，属汽车制造行业。公司是上海大众、一汽大众、宝马、一汽轿车、奔驰、上海汽车、上海通用、天津一汽丰田、东风日产等国内汽车制造商的主要零部件供应商之一。公司主要产品是汽车内外饰件，主要配套车型包括“大众途观”、“新帕萨特”、“新朗逸”、“奥迪Q5”、“奥迪A6L”、“速腾”、“高尔夫A7”、“斯柯达”、“宝马3系、5系、X系车型”、“奔驰C级、E级系列”“荣威”、“皇冠”、“锐志”、“卡罗拉”、“天籁”等。
随着宏观政策的消极影响逐渐消化，年轻化车主需求的释放、区县市场的增长以及汽车金融的促动进一步释放，拉动汽车消费增长，2014年1-6月，汽车行业发展呈现出平稳增长的态势。根据中国汽车工业协会的统计，2014年上半年汽车产销量分别为1,178.34万辆和1,168.35万辆，同比增长9.60%和8.36%，与上年同期相比，增幅有所减缓。
二、主营业务分析
概述
2014年上半年本公司实现主营业务收入41.23亿元，与去年营业收入相比增长27.49%；实现净利润3.08亿元，比上年同期增加了83.42%；基本每股收益为0.58元，净资产收益率8.49%，公司总资产79.9亿元，净资产38.45亿元，资产负债率为51.88%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||4,122,683,129.74|3,233,605,682.11||主要系上年同期HIB公司未纳入|
|营业收入|||27.49%|合并以及国内主要客户销售增长|
|||||所致|
|营业成本|3,244,052,650.62|2,573,411,624.34|26.06%|主要系本期营业收入增长导致|
||124,731,698.04|111,109,577.26||主要系本期营业收入增长导致产|
|销售费用|||12.26%||
|||||品物流费用增长|
||326,514,621.13|294,185,344.73||主要系本期营业收入增长导致各|
|管理费用|||10.99%||
|||||项管理费用增长|
||6,889,811.78|10,600,053.92||主要系本期利息收入及汇兑收益|
|财务费用|||-35.00%||
|||||增加所致|
|所得税费用|75,447,433.57|37,792,928.44|99.63%|主要系本期利润增长所致|
|研发投入|83,256,735.34|82,269,638.86|1.20%||
||83,889,594.50|275,317,003.55||主要系本期客户改变付款方式及|
|经营活动产生的现金流量净额|||-69.53%||
|||||付款周期所致|
|投资活动产生的现金流量净额|-291,964,902.21|-400,508,241.53|-27.10%|主要系上期收购HIB所致|
|筹资活动产生的现金流量净额|52,150,738.20|88,972,025.59|-41.39%|主要系本期减少筹资所致|
||-153,414,458.58|-35,907,147.48||主要系本期经营性现金流较上年|
|现金及现金等价物净增加额|||-327.25%||
|||||同期减少所致|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、经营中的问题和困难
（1）在经历高速发展和行业调整十几年中，汽车行业已经形成自己特有的经营发展模式，随着国民经济水平的提高，汽车消费的复苏给整个行业带来了增长的信号，但已经结束了前几年的高速增长，逐渐向平稳增长的趋势发展。
（2）成本压力的上升。公司产品应用的主要原材料包括ABS、聚丙烯、尼龙等多为石化产品，材料成本变动与石油价格的变动成正相关，目前国际油价一直处于高位运行，这一方面阻止了汽车消费的拉动，另一方面造成公司原材料价格居高不下，公司面临较大的原材料的成本压力。其次，最近几年随着我国劳动力供需的变化，人力成本在急剧上升，我们预计在未来几年，我国劳动力成本会处于一个长期上升的过程中，这对公司将产生长期的影响。
（3）随着汽车行业的竞争加剧，汽车领域越来越注重新技术的应用；消费市场对节能环保方面提出越来越高的要求，新能源汽车发展得到了国家政策的大力支持，新能源概念对汽车零部件的发展带来了巨大的冲击，相关技术风险将越来越大。
目前，公司依托现有传统零部件业务，重点在轻量化、电子化方面进行深入研究，此类新技术在汽车方面是否能得到批量化应用将给我们带来巨大的挑战。
（4）为应对国际化发展，公司积极推进国际化战略。报告期内，公司已经拥有德国、美国、捷克内饰件及德国汽车电
子类产品的全球供货平台，逐步建立以国内管理为中心，向欧洲、美洲、亚洲等整车制造业发达国家进行有效辐射的经营发
展模式，实现海内外产业优势有效互补。本公司在近3年进行了多起海外并购，在逐渐恢复海外盈利能力的同时，后期整合
（管理、文化等）也将成为一个长期的挑战。
（5）随着宁波华翔快速的发展，企业也对人才储备、组织能力、管理能力与企业的发展提出更高的要求，不相适应的经营模式会给我们公司的发展形成制约作用，如何冲破瓶颈，提高人才素质培养，提升内部管理水平对企业整体发展仍然起到至关重要的作用。
2、下半年的工作计划
（1）继续加强公司内控管理体系的建设，提高公司治理水平。
为确保企业发展战略规划与公司治理水平同步稳定的发展，公司在2013年提出进行内控管理体系建设。公司聘用全球知名内控体系管理顾问对公司进行内控体系建设指导，加强内部运营管理治理建设，完善制度化管理，控制运营风险，并有针对性的进行评估整改，填补企业内部运营管理漏洞，为企业稳定、平稳的发展提供优良的管理平台。
（2）加大技术研发力度，坚持技术创新改革。
研发中心已正式运营，公司将持续加大对产品设计、模具、精益生产以及检测等方面的投资，另外，公司将顺应我国汽车“节能减排”、新能源应用的发展趋势，汽车行业对轻量化新材料、智能化汽车电子的研发提出了更高的要求，公司将加大技术研发力度，提倡技术创新改革，增强自身研发实力，发展自己的核心技术，进一步提高公司综合竞争力。
（3）推进精益化生产管理，“安全培训中心”和“质量培训中心”投入运行。
为有效抵御原材料、生产、物流、劳动力方面的成本上升给企业带来的压力，公司将继续深入推进精益化生产工作，努力控制生产成本，增强企业抗风险能力。同时，“安全培训中心”、“质量培训中心”将于下半年投入运行，贯彻“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，为各项工作创造安全、卫生的劳动环境，实现安全、整洁、文明生产，提高员工的质量意识，从而提高公司产品的竞争力，实现公司长期健康发展。
（4）制定市场发展战略规划
通过近两年积极的扩张政策，国内生产布局接近完善，华翔已在华东、华北、华南、华中地区设立了近十几个生产基地，始终跟主流品牌整车厂维持在“经济运输“半径内，大大缩短了与主机厂的反应时间。公司拥有大众、通用、福特、宝马、奔驰等客户，并保持长期稳定的合作，随着经营业务不断发展，我们也将寻求新的利润增长点，在业务范围、客户拓展方面都将面临新的挑战，目前为止我们国内布局已基本结束，因此我们将重点拓展其他主流主机厂，为华翔不断壮大发展奠定坚实的基础。
（5）积极发展汽车电子产业，突出产品竞争优势
2012年公司参股德国品牌汽车电子企业HelbakoGmbH，并在中国成立汽车电子合资公司“上海哈尔巴克”，该公司产品主要涉及油泵控制器、油路控制模块、车窗控制模块等产品，具有高技术含量，高附加值等特点。2014年下半年，与Helbako合资的汽车电子工厂将建成投产，作为进入汽车电子领域的开端，公司将继续开拓汽车电子类产品渠道，建立相关供货平台，促进公司产业成功转型升级。
（6）继续推进国内生产基地的全面布局
目前公司已经建成投产了宁波、长春、沈阳、成都、重庆、天津、佛山、仪征等生产基地，青岛和南昌地区的生产基地正在建设进行中，公司力争在1-2年内完成生产基地的全国布局，目前公司已基本实现与整车厂相呼应的全面覆盖。
（7）继续推进国际化整合战略
国际化战略仍然是公司既定的重要战略，2012年以来公司收购了德国、美国和捷克等多家汽车零部件厂商，在订单稳定的情况下，公司实现了人性化经营管理，也为稳定国外市场发展奠定了良好的基础。公司仍将通过兼并重组的方式完成全球化布局，目前已经完成在欧洲、美国的收购计划，我们将继续推进在南美、印度、俄罗斯等地的布局，使公司真正成为国际化的企业，成为汽车国际品牌的长期战略合作伙伴。
（8）推进信息系统化管理
随着公司规模的不断扩张，生产工厂分布较为分散，造成企业总部对子公司的管控的难度越来越大，为提高企业运营效率，有效控制公司在扩张中的风险，公司推进了SAP企业信息管理系统，提供集成化、标准化的软件平台，2014年下半年，公司争取实现SAP成功全面上线，为公司国际化战略发展奠定良好的“软”基础。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|汽车配件|3,907,966,874.33|3,079,413,466.81|21.20%|27.52%|25.43%|1.30%|
|分产品|||||||
|内饰件|2,172,722,810.14|1,700,363,980.71|21.74%|28.59%|26.11%|1.54%|
|外饰件|544,521,744.43|449,553,866.23|17.44%|8.13%|4.44%|2.92%|
|金属件|817,247,756.66|678,328,508.30|17.00%|35.22%|34.27%|0.58%|
|电子元器件|320,596,384.91|214,275,724.03|33.16%|39.30%|39.00%|0.15%|
|其他|52,878,178.19|36,891,387.54|30.23%|43.17%|116.95%|-23.73%|
|分地区|||||||
|境内|2,935,134,212.25|2,291,367,985.59|21.93%|20.19%|20.25%|-0.04%|
|境外|972,832,662.08|788,045,481.22|18.99%|56.29%|43.40%|7.28%|

四、核心竞争力分析
（1）国内外核心客户资源
公司多年给国内主流品牌供货，获得主机厂的一致好评和认可，在维持现有客户的基础上，公司通过并购的方式不断扩大业务规模，获得了像宝马、奔驰等国外优秀客户资源，谋求海内外协同发展。
（2）品牌优势
在公司不断发展的过程中，公司坚持走高端化路线，产品主要为世界主流品牌的高端车系提供配套服务，2014年公司开拓了更多的新客户，包括福特、通用、沃尔沃等，利用这些优质的客户资源来增加公司的知名度，发展紧密合作关系。通过长期友好的合作，公司与这些品牌客户之间建立良好的合作、信任关系，不仅为公司长期共同发展奠定了良好的基础，同时为宁波华翔树立了良好的企业品牌形象。
（3）成本优势
公司坚持走低成本战略，所以在经营的各个领域一直在推进精益化生产思路，从采购、生产、物流等方面建立了严格的成本管控体系和措施，尤其是公司在新产品的设计和模具的开发设计中，就开始关注产品批量后的后期生产、制造成本，目前公司已经形成一套有效的成本管理体系，所以和竞争对手相比，公司具备了一定的成本优势。
（4）技术开发优势
公司研发中心已运营近2年，主要任务为轻量化新材料、新工艺和精益化生产项目，全面提升公司业务价值。公司现已具备各种汽车内饰件的研究和开发能力，并集中体现整个公司的生产工艺和特点。新材料、新技术的研发主要集中于轻量化复合材料，新模块化体系的建设主要为实现子零件集成到模块化、系统总成等，将自动化生产、精益化生产应用于产品加工，实现生产模式标准化。通过加强自身研发能力，提高生产效率，进一步提升公司核心竞争力。
（5）生产基地布局优势
公司前几年开始实施生产基地战略布局，迄今为止，公司已拥有宁波、长春、沈阳、成都、天津、佛山、重庆、长沙、
武汉、南京等多家生产基地，已在华南、华中、华北、华东以及东北地区建立全面的生产配套网络，缩短了与主机厂的配套
距离，也缩短了对主机厂要求的反应时间。上述生产基地的建成表明公司全国布局已基本完成，公司将实现更加贴近客户，
提供更好的服务，为提升市场开发提供了良好的竞争格局。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|316,172,083.78|524,367,241.11|-39.70%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
||生产加工汽车仪表板、门板、中央通道、||
|南昌华翔汽车零部件有限公司||50.00%|
||A/B/C饰柱、前后保险杠等汽车零部件||

（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|85,077.38|
|报告期投入募集资金总额|10,918.5|
|已累计投入募集资金总额|81,775.38|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|35,317.58|
|累计变更用途的募集资金总额比例|41.51%|
|募集资金总体使用情况说明||
|（1）实际募集资金金额和资金到账时间 ：经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕199号文核准，并经深交所||
|同意，本公司由主承销商东莞证券有限责任公司采用询价方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票7,340||
|万股，发行价为每股人民币11.88元，共计募集资金87,199.20万元，扣除承销和保荐费用2,121.82万元后的募集资金为||
|85,077.38万元，已由主承销东莞证券有限责任公司于2010年3月30日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位||
|情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2010〕77号）。||
|（2）募集资金使用和结余情况 ：本公司以前年度已使用募集资金80,856.88万元，以前年度收到的银行存款利息扣||
|除银行手续费等的净额为1,986.22万元；2014年1－6月实际使用募集资金10,918.5万元，2014年1－6月收到的银行存||
|款利息扣除银行手续费等的净额为75.41万元；累计已使用募集资金81,775.38万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手||
|续费等的净额为2,061.63万元。截至2014年6月30日，募集资金余额为人民币5,363.63万元（包括累计收到的银行存款||
|利息扣除银行手续费等的净额）。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|变更项|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|目(含部|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||分变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|内饰件总成东北生产|||||||||||
||是|39,113.3|15,916.3|280.59|4,833.41|30.36%|2011.04|134.24|否|是|
|基地项目|||||||||||
|海外收购项目|否|0|23,197|0|23,005.11|99.17%|2013.01|515.06|是|否|
|轿车仪表盘支架和前|||||||||||
|后保险杠支架生产线|是|18,843.5|18,843.5|334.27|18,492.41|98.14%|2011.04|1,886.84|是|否|
|项目|||||||||||
|轿车座椅头枕、坐垫项|是|12,120.58|0||||2011.04|0|否|是|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|目||||||||||||
|年产15万套汽车高档||||||||||||
|复合内饰件(胡桃木)增|否||0|12,120.58|303.64|10,444.44|86.17%|2012.10|2,791.05|是|否|
|资技改项目||||||||||||
|偿还银行贷款|否||10,000|10,000|0|10,000|100.00%|2010.04|0|是|否|
|补充公司流动资金|否||5,000|5,000|0|5,000.01|100.00%|2010.04|0|是|否|
|暂时补充流动资金|||||10,000|10,000||||||
|承诺投资项目小计|--||85,077.38|85,077.38|10,918.5|81,775.38|--|--|5,327.19|--|--|
|超募资金投向||||||||||||
|合计||--|85,077.38|85,077.38|10,918.5|81,775.38|--|--|5,327.19|--|--|
|未达到计划进度或预计收||||||||||||
|||内饰件总成东北生产基地项目：原项目中“中央通道”及“仪表板”总成零件未获得批量订单，再||||||||||
|益的情况和原因（分具体项||||||||||||
|||加上配套车型的部分产品生产量未达饱和，致使项目未达到预期效益。||||||||||
|目）||||||||||||
|||1. 内饰件总成东北生产基地项目变更由全资子公司公主岭华翔汽车零部件有限公司实施，项目||||||||||
|||总投资39,113.3万元，建设投资31,113.3万元，生产正常年需流动资金8,000万元，项目建设||||||||||
|||期为18个月。项目厂址建在公主岭市范家屯经济技术开发区东河工业园，项目建成后的年生产||||||||||
|||能力为汽车仪表板总成30万套以及汽车中央通道总成40万套。预计可实现年平均销售收入||||||||||
|||53,680万元，年平均利润总额7,578.40万元。税后投资回收期为（不含建设期）5.5年，税后项||||||||||
|||目财务内部收益率为17%。在东北地区建设新的零部件生产基地以扩展对东北地区整车厂配套，||||||||||
|||进而完成国内产业布局是公司重要的发展战略。截至目前，该项工作已取得一定的成绩，Audi||||||||||
|||Q5、GolfA6等配套内饰产品已批量生产，公司已获得了多款新车型的产品新订单。配套内饰产||||||||||
|||品多为“落水槽”、“后门内护板”等零件，原计划中“中央通道”及“仪表板”总成零件虽然已为多||||||||||
|项目可行性发生重大变化||款车型送样，但尚未获得批量订单，导致项目离批量供货还需一段时间，原项目募集的资金已||||||||||
|的情况说明||闲置，何时启动尚不确定。为提高该部分募集资金的使用效率，公司已部分变更该项目。||||||||||
|||2. 轿车座椅头枕、坐垫项目变更根据第四届董事会第十一次会议决议，公司2010年非公开发||||||||||
|||行股票募集资金项目“轿车座椅头枕、坐垫项目”，拟投入募集资金12,120.58万元，拟投入资金||||||||||
|||总额占该次募集资金总额的14.25%。原投资项目生产的产品为轿车座椅配套，公司虽然在座椅||||||||||
|||业务方面取得一定的进展，已为某款新车型开始送样，但座椅不同于其他内饰件产品，其安全||||||||||
|||性要求较高，离批量供货还需一定时期，而原项目的募集资金已闲置较长时间，何时启动尚不||||||||||
|||确定。为提高该部分募集资金的使用效率，将原投资项目变更为年产15万套汽车高档复合内饰||||||||||
|||件（胡桃木）增资技改项目，胡桃木项目拟通过由公司增资全资子公司宁波华翔特雷姆汽车饰||||||||||
|||件有限公司的方式，运用该公司在浙江省象山县象西工业区已建厂房，由该子公司负责建设两||||||||||
|||条年产15万套汽车高档复合内饰件生产线。||||||||||
|超募资金的金额、用途及使||||||||||||
|||不适用||||||||||
|用进展情况||||||||||||
|募集资金投资项目实施地||||||||||||
|||不适用||||||||||
|点变更情况||||||||||||
|募集资金投资项目实施方||||||||||||
|||不适用||||||||||
|式调整情况||||||||||||
|募集资金投资项目先期投||不适用||||||||||

|||
|-|-|
|入及置换情况||
||适用|
||根据公司第五届董事会第三次会议决议，审议通过《关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，会议同意以不超过10,000.00万元的闲置募集资金用于补充流动资金，根据会议精神从闲置募集资金补充流动资金计10,000.00万元，使用期限自2014年4月23日起至2015年4月22日。由于募集资金项目——“内饰件总成东北生产基地项目”拟变更为其他项目并实施，公司于2014年7月28日将10,000万元归还募集资金帐户。|
|用闲置募集资金暂时补充||
|流动资金情况||
|项目实施出现募集资金结||
||不适用|
|余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途|截至2014年6月30日，募集资金余额为人民币5,363.63万元（包括利息收入），暂存募集资金|
|及去向|专户，待项目发生时支付。|
|募集资金使用及披露中存||
||无|
|在的问题或其他情况||

（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本报告||||||变更后的项|
|||变更后项目拟||截至期末实|截至期末投|项目达到预||||
|变更后的项|对应的原承||期实际||||本报告期实|是否达到预|目可行性是|
|||投入募集资金||际累计投入|资进度|定可使用状||||
|目|诺项目||投入金||||现的效益|计效益|否发生重大|
|||总额(1)||金额(2)|(3)=(2)/(1)|态日期||||
||||额||||||变化|
|内饰件总成|内饰件总成|||||||||
|东北生产基|东北生产基|15,916.3|280.59|4,833.41|30.36%|2011.04|134.24|否|是|
|地项目|地项目|||||||||
||内饰件总成|||||||||
|海外收购项||||||||||
||东北生产基|23,197|0|23,005.11|99.17%|2013.01|515.06|是|否|
|目||||||||||
||地项目|||||||||
|年产15万||||||||||
|套汽车高档|轿车座椅头|||||||||
|复合内饰件|枕、坐垫项|12,120.58|303.64|10,444.44|86.17%|2012.10|2,791.05|是|否|
|(胡桃木)增|目|||||||||
|资技改项目||||||||||
|合计|--|51,233.88|584.23|38,282.96|--|--|3,440.35|--|--|
||||1. 内饰件总成东北生产基地项目的变更根据第四届董事会第十五次会议决议，公|||||||
||||司原投资项目由全资子公司公主岭华翔汽车零部件有限公司实施，项目总投资|||||||
||||39,113.30万元，投入资金总额占该次募集资金总额的45.97%。由于原项目中“中央|||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说||||||||||
||||通道”及“仪表板”总成零件尚未获得批量订单，导致项目离批量供货还需一段时间，|||||||
|明(分具体项目)||||||||||
||||原项目募集的资金已闲置，何时启动尚不确定。为提高该部分募集资金的使用效率，|||||||
||||决定部分变更该项目，使用募集资金23,197万元用于收购德国Sellner资产、业务|||||||
||||和相关公司股权及后续整合项目。原项目产品批量供货日期一旦确定，公司将使用|||||||

|||
|-|-|
||自有资金根据产能情况分批实施该项目。以上事项经公司监事会、独立董事、公司|
||保荐机构东莞证券有限责任公司同意，并经2011年第五次临时股东大会决议通过，|
||于2011年12月在巨潮资讯网进行了披露。2. 轿车座椅头枕、坐垫项目的变更根|
||据第四届董事会第十一次会议决，公司2010年非公开发行股票募集资金项目“轿车|
||座椅头枕、坐垫项目”，拟投入募集资金12,120.58万元，拟投入资金总额占该次募|
||集资金总额的14.25%。原投资项目生产的产品为轿车座椅配套，公司虽然在座椅|
||业务方面取得一定的进展，已为某款新车型开始送样，但座椅不同于其他内饰件产|
||品，其安全性要求较高，离批量供货还需一定时期，而原项目的募集资金已闲置较|
||长时间，何时启动尚不确定。为提高该部分募集资金的使用效率，将原投资项目变|
||更为年产15万套汽车高档复合内饰件（胡桃木）增资技改项目，胡桃木项目拟通|
||过由公司增资全资子公司宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司的方式，运用该公司在|
||浙江省象山县象西工业区已建厂房，由该子公司负责建设两条年产15万套汽车高|
||档复合内饰件生产线。以上事项经公司监事会、独立董事、公司保荐机构东莞证券|
||有限责任公司同意，并经2011年第三次临时股东大会决议通过，于2011年10月|
||在巨潮资讯网进行了披露。|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原|内饰件总成东北生产基地项目：原项目中“中央通道”及“仪表板”总成零件未获得批|
|因(分具体项目)|量订单，再加上配套车型的部分产品生产量未达饱和，致使项目未达到预期效益。|
||“内饰件总成东北生产基地项目”部分变更为“收购德国Sellner资产、业务和相关公|
||司股权及后续整合项目，调整后的“内饰件总成东北生产基地项目”投资总额为|
||15,916.3万元。截至2014年7月28日，该项目已投入资金4,704.33万元，只完成|
||投资进度的29.56%。由于该项目完成期限已过，且投入金额未达计划金额的50%，|
||公司董事会重新对项目的可行性进行了论证，原投资项目短期不会有较大投入且投|
|变更后的项目可行性发生重大变化的情|入时间不确定，为了保证募集资金使用效率，减少相关财务费用支出，经公司第五|
|况说明|届董事会第五次会议审议通过，公司拟变更原投资项目，使用剩余募集资金12,000|
||万元（其中项目剩余资金11,211.97万元，部分利息收入788.03万元）通过向控股|
||子公司长春华翔轿车消声器有限公司增资的方式，来实施“大型多工位自动冲压生|
||产线增资技改项目”，该项目总投资15,000万元，资金不足部分由公司自筹解决。|
||以上事项经公司监事会、独立董事、公司保荐机构同意，并经2014年第二次临时|
||股东大会审议通过，于2014年8月在巨潮资讯网进行了披露。|

（4）募集资金项目情况
||||
|-|-|-|
|募集资金项目概述|披露日期|披露索引|
|《半年度募集资金存放与实际使用情况|2014年08月28日||
|||巨潮网|
|的专项报告》|||

4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||注||||||
|公司|公司|所处||册||||||
||||主要产品或服务||总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|名称|类型|行业||资||||||
|||||本||||||
|上海|||主要从事汽车零|||||||
|大众|||部件的生产和销|10||||||
|联翔|||售，主要产品为三|00||||||
||子|||||||||
|汽车||制造|角窗注塑、包边|万||||||
||公||||88,656,630.55|54,177,991.84|63,020,598.20|5,790,117.99|4,248,978.86|
|零部||业|等，主要配套车型|人||||||
||司|||||||||
|件有|||为“捷达”、 “高尔|民||||||
|限公|||夫A7”、 “奥迪”|币||||||
|司|||等|||||||
||||主要从事各类汽|||||||
|宁波|||车内饰件的生产|||||||
|井上|||与销售，主要产品|||||||
|||||80||||||
|华翔|||包括门内饰板总|||||||
||子|||||||||
|||||0||||||
|汽车||制造|成、饰柱等，主要|||||||
||公|||万|696,237,325.06|332,377,835.57|473,153,594.71|43,224,433.18|40,522,390.09|
|零部||业|配套车型为大众|||||||
||司|||美||||||
|件有|||“新帕萨特”、“朗|||||||
|||||元||||||
|限公|||逸”、“昊锐”，丰|||||||
|司|||田“花冠”、“皇|||||||
||||冠”、“锐志”等|||||||
|宁波||||36||||||
|米勒||||50||||||
||子||主要从事汽车注|||||||
|模具||制造||万||||||
||公||塑模具的开发和||102,877,128.34|33,264,292.88|35,851,422.29|2,436,043.43|3,842,694.87|
|制造||业||人||||||
||司||制造|||||||
|有限||||民||||||
|公司||||币||||||
|宁波||||||||||
||||主要从事汽车门|||||||
|安通||||||||||
||||内饰门板、车门模|74||||||
|林华||||||||||
||子|||||||||
||||块系统、车身侧面|0||||||
|翔汽||制造||||||||
||公||内饰及汽车零部|万|722,312,778.63|242,778,078.67|537,968,497.66|51,906,194.97|49,584,063.80|
|车零||业||||||||
||司||件的设计、开发、|欧||||||
|部件||||||||||
||||制造并提供售后|元||||||
|有限||||||||||
||||服务|||||||
|公司||||||||||
|宁波|||主要从事汽车线|56||||||
|诗兰|子||路保护器的生产|00||||||
|姆汽||制造|和销售，主要产品|万||||||
||公||||387,707,960.64|200,199,378.70|320,596,384.91|60,730,960.79|49,810,986.91|
|车零||业|为波纹管、扎扣|人||||||
||司|||||||||
|部件|||等，主要通过二次|民||||||
|有限|||配套向主机厂供|币||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|||货。|||||||
|宁波||||||||||
|||||10||||||
|胜维|||主要从事汽车镜、|||||||
|||||00||||||
|德赫|||加油小门、车门外|||||||
||子|||||||||
|||||0||||||
|华翔||制造|手柄、汽车电器及|||||||
||公|||万|404,903,884.11|197,517,704.66|310,948,465.21|27,085,021.67|22,898,657.30|
|汽车||业|汽车组合仪表的|||||||
||司|||人||||||
|镜有|||开发、制造以及提|||||||
|||||民||||||
|限公|||供售后服务|||||||
|||||币||||||
|司||||||||||
||||主要从事汽车复|||||||
|宁波||||||||||
||||合内饰件（胡桃|||||||
|华翔||||||||||
||||木）的生产和销|20||||||
|特雷||||||||||
||子|||||||||
||||售，主要产品为天|50||||||
|姆汽||制造||||||||
||公||然胡桃木饰件、|万|600,766,056.90|477,665,717.25|353,277,117.72|95,165,102.55|82,402,540.37|
|车饰||业||||||||
||司||IMD胡桃木饰件|欧||||||
|件有||||||||||
||||等，主要配套车型|元||||||
|限公||||||||||
||||为 “奥迪”、 “宝|||||||
|司||||||||||
||||马”等|||||||
|长春||||||||||
|||||12,||||||
|华翔||||||||||
||||主要从事轿车消|16||||||
|轿车||||||||||
||子|||||||||
||||声器、排气系统总|9||||||
|消声||制造||||||||
||公||成，为一汽大众、|万|1,487,294,121.71|660,084,909.00|955,233,818.05|141,908,176.75|128,353,571.43|
|器有||业||||||||
||司||一汽轿车进行配|人||||||
|限责||||||||||
||||套|民||||||
|任公||||||||||
|||||币||||||
|司||||||||||
|扬州||||||||||
||||主要从事汽车车|||||||
|安通||||||||||
||||门内饰、车门模块|64||||||
|林华||||||||||
||子|||||||||
||||系统及车身侧面|0||||||
|翔汽||制造||||||||
||公||内饰的设计、开|万|324,917,431.27|82,137,342.48|251,228,979.24|29,190,118.23|21,710,734.83|
|车零||业||||||||
||司||发、制造和销售，|欧||||||
|部件||||||||||
||||主要配套客户为|元||||||
|有限||||||||||
||||上海大众|||||||
|公司||||||||||
|德国||||||||||
|华翔||||||||||
|||||2.5||||||
|汽车|子|制|主要从事投资、汽|||||||
|||||万||||||
|零部|公|造|车胡桃木饰件的||1,263,267,670.32|245,300,180.67|873,675,751.75|819,757.74|5,150,562.70|
|||||欧||||||
|件系|司|业|生产和销售|||||||
|||||元||||||
|统公||||||||||
|司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上海||||||||||
|华翔||||||||||
|||||40||||||
|哈尔||||||||||
||子||主要从事汽车电|0||||||
|巴克||制造||||||||
||公||子产品的生产和|万|27,414,923.69|26,734,711.42|3,712,092.24|-1,774,162.66|-1,775,277.66|
|汽车||业||||||||
||司||销售|欧||||||
|电子||||||||||
|||||元||||||
|有限||||||||||
|公司||||||||||
||||要从事汽车零部|||||||
||||件涂装业务，主要|||||||
|上海|||产品为格栅、后视|12||||||
|华翔|||镜壳体、导流板、|00||||||
||子|||||||||
|汽车|||防擦条、后牌照饰|0||||||
|||制造||||||||
|零部|公||板等，主要配套车|万|311,741,681.86|143,371,898.94|154,327,954.49|11,704,111.43|10,373,525.70|
|||业||||||||
|件有|司||型为“帕萨特新领|人||||||
|限公|||驭”、“荣威”、“凯|民||||||
|司|||迪拉克”、“明锐”、|币||||||
||||“RAV4”、“途观”、|||||||
||||“捷达”、“奥迪”等|||||||
|宁波||||||||||
|华翔||||50||||||
|汽车||||00||||||
||子|||||||||
|零部||制造|主要从事汽车零|万||||||
||公||||96,340,668.31|42,899,801.36|22,119,766.51|-10,527,467.22|-9,558,848.91|
|件研||业|部件的设计、开发|人||||||
||司|||||||||
|发有||||民||||||
|限公||||币||||||
|司||||||||||
|沈阳||||||||||
|||||10||||||
|华翔||||||||||
|||||00||||||
|汽车|子||主要从事汽车零|||||||
|||制造||万||||||
|零部|公||部件的开发、制造||65,512,679.10|6,900,681.92|31,555,721.98|-7,147,620.82|-7,158,068.39|
|||业||人||||||
|件有|司||和销售|||||||
|||||民||||||
|限公||||||||||
|||||币||||||
|司||||||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2014年1-9月经营业绩的预计
2014年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅||||
||70.00%|至|100.00%|
|度||||
|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区||||
||410,092,761.01|至|482,462,071.78|
|间（元）||||
|2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润（元）|241,231,035.89|||
||1、 配套车型的热销和新拓展的客户如福特、奔驰、通用带来的新订单，促进公司业绩的较快增长。2、随着整合工作的有序推进，德国子公司经营情况得到进一步改善。3、近2年公司积极推行“精益化生产”，“机械臂”等自动化设备大量装备、生产流程的优化，使公司运行效率得以提升，净利润率得到提高。|||
|业绩变动的原因说明||||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
2014年5月16日召开的公司2013年度股东大会审议通过了2013年度权益分派方案。2014年6月9日方案实施，以公司现有总股本530,047,150股为基数，向全体股东每10股派0.80元人民币现金。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：|是|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：|是|

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象|谈论的主要内容及提供的资料|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|汇丰晋信基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|中投证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|信达澳银基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|宏源证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|华创证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|远策投资|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|富国基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|第一创业|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|国投瑞银|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|广发证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月25日|上海|实地调研|机构|海富通基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月26日|上海|实地调研|机构|中信证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月26日|上海|实地调研|机构|旭诚资产|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月26日|上海|实地调研|机构|野村投资|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月26日|上海|实地调研|机构|友邦保险|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年02月26日|上海|实地调研|机构|厦门移山投资|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|中信证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|嘉实基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|博时基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|中银国际|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|长城基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|信达澳银基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|民生加银基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|SMC中国基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|第一创业|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|宏源证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|高新中机|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|杭州量界投资|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|长盛基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月16日|宁波、象山|实地调研|机构|平安大华基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年05月19日|上海|实地调研|机构|兴业证券|公司发展战略及经营状况分析|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2014年05月19日|上海|实地调研|机构|高瓴资本|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月09日|上海|实地调研|机构|招商证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月16日|上海|实地调研|机构|常春藤资产|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月16日|上海|实地调研|机构|安信证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月16日|上海|实地调研|机构|璞盈投资|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月16日|上海|实地调研|机构|国金证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构|国泰君安|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构|华宝兴业|公司发展战略及经营状况分析|
|||||UG||
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构||公司发展战略及经营状况分析|
|||||INVESTMENT||
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构|浦银安盛|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构|爱建证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构|大成基金|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构|银沙投资|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构|天风证券|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构|吉富投资|公司发展战略及经营状况分析|
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构|朴道投资|公司发展战略及经营状况分析|
|||||广大金控鑫汇||
|2014年06月30日|上海|实地调研|机构||公司发展战略及经营状况分析|
|||||投资||

第五节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规和规章的要求，不断完善法人治理结构，以维护公司全体股东的利益为目标。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和公司执管会依据《公司章程》、《重大事项处置权限管理暂行办法》、《公司议事规则》规定的权限、职责和义务，规范运作。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交||可获得的|||
||关联|关联交易|关联交易|关联交易|关联交易|||关联交易||||
|关联交易方||||||金额（万|易金额的||同类交易|披露日期|披露索引|
||关系|类型|内容|定价原则|价格|||结算方式||||
|||||||元）|比例||市价|||
|长春佛吉亚||||||||||2014年||
||联营企|||||||||||
|排气系统有||采购商品|原材料|市场价|市场|1,400.21|0.72%|现金||04月24||
||业|||||||||||
|限公司||||||||||日||
|长春佛吉亚||||||||||2014年||
||联营企||汽车零部|||||||||
|排气系统有||出售商品||市场价|市场|10,253.38|2.63%|现金||04月24||
||业||件|||||||||
|限公司||||||||||日||
||关联自|||||||||||
|宁波华翔进||||||||||2014年||
||然人控||汽车零部|||||||||
|出口有限公||出售商品||市场价|市场|746.16|0.19%|现金||04月24||
||制的企||件|||||||||
|司||||||||||日||
||业|||||||||||
||实际控|||||||||||
|||||||||||2014年||
|沈阳峰梅塑|制人控||汽车零部|||||||||
|||出售商品||市场价|市场|540.26|0.14%|现金||04月24||
|料有限公司|制的企||件|||||||||
|||||||||||日||
||业|||||||||||
|合计||||--|--|12,940.01|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无。||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进||||||||||||
|行总金额预计的，在报告期内的实际履||||在预计金额范围内。||||||||
|行情况（如有）||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原||||||||||||
|||||无。||||||||
|因（如适用）||||||||||||

2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
报告期租赁情况参见本节第七小节“重大关联交易”章节。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|||||0|||||
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||0||||0|||
|合计（A1）||||额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||0||||0|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|NBHX|||||||||
||2012年01||2012年01月||连带责任保||||
|AUTOMOTIVE||16,789.2||16,789.2||2年|是|否|
||月31日||31日||证||||
|SYSTEM GMBH|||||||||
|NBHX|||||||||
|AUTOMOTIVE|2012年04||2012年04月||连带责任保||||
|||16,789.2||16,789.2||2年|是|否|
|SYSTEM GMBH和|月23日||23日||证||||
|NBHX Trim GmbH|||||||||
|NBHX|||||||||
|AUTOMOTIVE|2013年04||2013年04月||连带责任保||||
|||18,468.12||18,468.12||2年|否|否|
|SYSTEM GMBH和|月25日||25日||证||||
|NBHX Trim GmbH|||||||||
|NBHX|||||||||
|AUTOMOTIVE|2013年09||2013年09月||连带责任保||||
|||11,752.44||11,752.44||2年|否|否|
|SYSTEM GMBH和|月25日||25日||证||||
|NBHX Trim GmbH|||||||||
|NBHX|||||||||
|AUTOMOTIVE|2013年09||2013年09月||连带责任保||||
|||33,578.4||33,578.4||2年|否|否|
|SYSTEM GMBH和|月25日||25日||证||||
|NBHX Trim GmbH|||||||||
|NBHX|||||||||
|AUTOMOTIVE|2014年04||2014年04月||连带责任保||||
|||16,789.2||16,789.2||2年|否|否|
|SYSTEM GMBH和|月04日||04日||证||||
|NBHX Trim GmbH|||||||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||16,789.2||||16,789.2|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||80,588.16||||80,588.16|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||

|||||
|-|-|-|-|
|公司担保总额（即前两大项的合计）||||
|报告期内审批担保额度合计||报告期内担保实际发生额合||
||16,789.2||16,789.2|
|（A1+B1）||计（A2+B2）||
|报告期末已审批的担保额度合||报告期末实际担保余额合计||
||80,588.16||80,588.16|
|计（A3+B3）||（A4+B4）||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例||20.96%||
|其中：||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||0||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债||||
|||16,789.2||
|务担保金额（D）||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||0||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||16,789.2||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||无。||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||无。||

3、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||通过深圳证券交易所挂牌交||||
||华翔集团股份有限公|易出售的股份数量，每达到||||
||||2005年09月|||
|股改承诺|司、周晓峰、象山联众|宁波华翔股份总数百分之一||长期|严格履行|
||||20日|||
||投资有限公司|时，将在自该事实发生之日||||
|||起两个工作日内做出公告。||||
||周晓峰、华翔集团股份|||||
|首次公开发行或再融资|||2005年04月|||
||有限公司、象山联众投|避免同业竞争的承诺||长期|严格履行|
|时所作承诺|||08日|||
||资有限公司|||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因||||||
||不适用。|||||
|及下一步计划（如有）||||||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行||公积金转|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||新股||股|||||
|一、有限售条件股份|70,026,196|13.21%||||||70,026,196|13.21%|
|3、其他内资持股|70,026,196|13.21%||||||70,026,196|13.21%|
|境内自然人持股|70,026,196|13.21%||||||70,026,196|13.21%|
|二、无限售条件股份|460,020,954|86.79%||||||460,020,954|86.79%|
|1、人民币普通股|460,020,954|86.79%||||||460,020,954|86.79%|
|三、股份总数|530,047,150|100.00%||||||530,047,150|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先|||0）|||
|报告期末普通股股东总数||38,987|||||||||
||||||股股东总数（如有）（参见注8||||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||
|||||||持有有限售|持有无限售||质押或冻结情况||
||||持股比|报告期末持|报告期内增||||||
|股东名称|股东性质|||||条件的股份|条件的股份||股份状态||
||||例|股数量|减变动情况|||||数量|
|||||||数量|数量||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|周晓峰|境内自然人|16.97%|89,936,799||-|67,452,599|22,452,599||||
|华翔集团股份有限公司|境内非国有法人|6.75%|35,784,862||-|0|35,784,862||||
|||||||||质押||35,000,000|
|象山联众投资有限公司|境内非国有法人|5.51%|29,202,719||-|0|29,202,719||||
|景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金|其他|2.95%|15,658,901||15,658,901|0|15,658,901||||
|景顺长城内需增长开放式证券投资基金|其他|2.61%|13,823,056||13,823,056|0|13,823,056||||
|南方绩优成长股票型证券投资基金|其他|2.48%|13,143,883||13,143,883|0|13,143,883||||
|中联投资管理有限公司|国有法人|1.84%|9,765,999||9,765,999|0|9,765,999||||
|东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金|其他|1.66%|8,802,648||8,802,648|0|8,802,648||||
|陈积泽|境内自然人|1.58%|8,377,506||-5,848,340|0|8,377,506||||
|毕盛资产管理有限公司－毕盛中国A股投资基金|其他|1.16%|6,170,353||6,170,353|0|6,170,353||||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为|||||||||||
|||无。|||||||||
|前10名股东的情况（如有）（参见注3）|||||||||||
|||华翔集团股份有限公司是周晓峰先生的关联法人，对其他前十名股东，公司未知他|||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||们之间是否存在关联关系，也不知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理|||||||||
|||办法》中规定的一致行动人。|||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||||
||||||||股份种类||||
|股东名称||||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||
||||||||股份种类||数量||
|华翔集团股份有限公司||||35,784,862|||人民币普通股||35,784,862||
|象山联众投资有限公司||||29,202,719|||人民币普通股||29,202,719||
|周晓峰||||22,484,200|||人民币普通股||22,484,200||
|景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金||||15,658,901|||人民币普通股||15,658,901||
|景顺长城内需增长开放式证券投资基金||||13,823,056|||人民币普通股||13,823,056||
|南方绩优成长股票型证券投资基金||||13,143,883|||人民币普通股||13,143,883||
|中联投资管理有限公司||||9,765,999|||人民币普通股||9,765,999||
|东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金||||8,802,648|||人民币普通股||8,802,648||
|陈积泽||||8,377,506|||人民币普通股||8,377,506||
|毕盛资产管理有限公司－毕盛中国A股投资基金||||6,170,353|||人民币普通股||6,170,353||
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限||||华翔集团股份有限公司是周晓峰先生的关联法人，对其他前十名股东，|||||||

|||
|-|-|
|售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致|公司未知他们之间是否存在关联关系，也不知是否存在《上市公司股东|
|行动的说明|持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|
|前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如||
||无。|
|有）（参见注4）||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□适用√不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□适用√不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□适用√不适用
2、优先股转换情况
□适用√不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□适用√不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2013年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|於树立|独立董事|离任|2014年02月13日|任期满6年。|
|於树立|监事会召集人|被选举|2014年02月13日|换届。|
|朱红军|独立董事|被选举|2014年02月13日|换届|

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,004,314,580.38|1,183,545,544.29|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|311,564,173.56|145,966,724.26|
|应收账款|1,567,203,883.18|1,177,662,337.75|
|预付款项|207,001,165.98|121,783,258.87|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|1,562,190.15|1,293,097.83|
|应收股利|||
|其他应收款|29,618,168.19|48,420,466.90|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,109,559,636.00|1,050,656,930.14|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|25,656,478.13|23,781,184.47|
|流动资产合计|4,256,480,275.57|3,753,109,544.51|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|1,164,490,021.42|926,184,827.88|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|8,810,272.05|8,836,155.25|
|长期股权投资|429,998,255.14|361,372,467.78|
|投资性房地产|5,889,774.12|6,273,026.01|
|固定资产|1,394,849,418.03|1,360,810,258.56|
|在建工程|296,649,178.12|215,330,578.53|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|189,888,130.14|194,953,421.12|
|开发支出|||
|商誉|3,061,097.25|3,061,097.25|
|长期待摊费用|129,629,971.65|132,207,302.16|
|递延所得税资产|110,682,721.22|108,984,287.86|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|3,733,948,839.14|3,318,013,422.40|
|资产总计|7,990,429,114.71|7,071,122,966.91|
|流动负债：|||
|短期借款|660,338,265.85|524,386,813.57|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|244,650,766.87|226,800,662.22|
|应付账款|1,587,201,555.62|1,371,400,048.43|
|预收款项|52,385,078.69|71,501,013.63|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|202,868,857.90|224,563,496.37|
|应交税费|115,069,306.96|121,884,259.47|

||||
|-|-|-|
|应付利息|2,294,531.10|1,316,919.32|
|应付股利|||
|其他应付款|114,691,391.86|96,067,269.22|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|19,800,000.00|30,000,000.00|
|流动负债合计|2,999,299,754.85|2,667,920,482.23|
|非流动负债：|||
|长期借款|20,000,000.00|20,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|61,437,038.45|64,185,069.48|
|专项应付款|||
|预计负债|243,491,651.89|235,636,606.24|
|递延所得税负债|238,491,343.27|181,918,981.85|
|其他非流动负债|9,605,103.91|8,156,281.73|
|非流动负债合计|573,025,137.52|509,896,939.30|
|负债合计|3,572,324,892.37|3,177,817,421.53|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|530,047,150.00|530,047,150.00|
|资本公积|1,258,127,036.60|1,079,133,341.41|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|143,435,676.66|143,435,676.66|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,921,886,364.93|1,656,977,625.35|
|外币报表折算差额|-8,831,337.00|-8,947,654.31|
|归属于母公司所有者权益合计|3,844,664,891.19|3,400,646,139.11|
|少数股东权益|573,439,331.15|492,659,406.27|
|所有者权益（或股东权益）合计|4,418,104,222.34|3,893,305,545.38|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|7,990,429,114.71|7,071,122,966.91|

法定代表人：周晓峰 主管会计工作负责人：金良凯 会计机构负责人：周丹红
2、母公司资产负债表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|354,433,128.79|554,844,705.59|
|交易性金融资产|||
|应收票据|64,508,000.00|42,190,000.00|
|应收账款|433,640,080.78|411,420,302.20|
|预付款项|27,427,370.72|9,572,117.67|
|应收利息|2,915,715.91|2,321,277.81|
|应收股利|234,101,264.21|128,901,264.21|
|其他应收款|228,396,248.99|333,173,313.50|
|存货|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|185,020.30||
|流动资产合计|1,345,606,829.70|1,482,422,980.98|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|1,163,620,473.75|924,962,213.50|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,417,477,035.74|1,211,300,870.40|
|投资性房地产|302,091,284.74|305,229,755.14|
|固定资产|73,233,028.21|33,594,900.87|
|在建工程|52,422,145.73|51,921,247.01|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|50,867,998.24|50,678,718.49|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,062,590.89|1,725,872.97|
|递延所得税资产|3,848,339.27|5,924,914.87|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|3,065,622,896.57|2,585,338,493.25|
|资产总计|4,411,229,726.27|4,067,761,474.23|
|流动负债：|||
|短期借款|84,000,000.00|84,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|150,000,000.00|168,253,000.00|
|应付账款|629,614,789.85|549,087,597.74|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|33,601,089.48|29,111,674.41|
|应交税费|11,350,298.53|4,948,192.87|
|应付利息|2,486,072.93|2,658,975.03|
|应付股利|||
|其他应付款|273,049,230.23|423,496,037.10|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,184,101,481.02|1,261,555,477.15|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|198,513,284.62|138,848,719.56|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|198,513,284.62|138,848,719.56|
|负债合计|1,382,614,765.64|1,400,404,196.71|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|530,047,150.00|530,047,150.00|
|资本公积|1,299,361,981.14|1,120,368,285.95|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|143,184,740.03|143,184,740.03|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|1,056,021,089.46|873,757,101.54|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|3,028,614,960.63|2,667,357,277.52|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|4,411,229,726.27|4,067,761,474.23|

法定代表人：周晓峰 主管会计工作负责人：金良凯 会计机构负责人：周丹红3、合并利润表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|4,122,683,129.74|3,233,605,682.11|
|其中：营业收入|4,122,683,129.74|3,233,605,682.11|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|3,755,710,361.82|3,027,351,320.07|
|其中：营业成本|3,244,052,650.62|2,573,411,624.34|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|19,059,641.09|12,721,666.71|
|销售费用|124,731,698.04|111,109,577.26|
|管理费用|326,514,621.13|294,185,344.73|
|财务费用|6,889,811.78|10,600,053.92|
|资产减值损失|34,461,939.16|25,323,053.11|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|85,787,086.88|54,784,520.84|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|85,787,086.88|54,784,520.84|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|452,759,854.80|261,038,882.88|

||||
|-|-|-|
|加：营业外收入|35,317,184.08|6,929,519.80|
|减：营业外支出|9,373,141.66|2,863,263.94|
|其中：非流动资产处置损失|2,890,269.33|175,603.83|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|478,703,897.22|265,105,138.74|
|减：所得税费用|75,447,433.57|37,792,928.44|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|403,256,463.65|227,312,210.30|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|307,672,258.77|167,743,834.72|
|少数股东损益|95,584,204.88|59,568,375.58|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.58|0.32|
|（二）稀释每股收益|0.58|0.32|
|七、其他综合收益|179,110,012.50|466,870,453.57|
|八、综合收益总额|582,366,476.15|694,182,663.87|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|486,782,271.27|634,614,288.29|
|归属于少数股东的综合收益总额|95,584,204.88|59,568,375.58|

法定代表人：周晓峰 主管会计工作负责人：金良凯 会计机构负责人：周丹红4、母公司利润表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,116,158,091.44|918,772,957.35|
|减：营业成本|1,093,412,251.58|893,660,848.26|
|营业税金及附加|867,539.52|3,927.04|
|销售费用|1,729,319.27|1,783,753.21|
|管理费用|30,409,228.39|27,285,416.40|
|财务费用|1,541,676.54|2,640,524.60|
|资产减值损失|1,297,142.60|598,043.12|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|239,283,222.29|25,867,082.53|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|29,083,222.29|5,867,082.53|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|226,184,155.83|18,667,527.25|
|加：营业外收入|1,503,750.59|2,963,108.02|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|583,823.71|641,004.37|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|227,104,082.71|20,989,630.90|
|减：所得税费用|2,076,575.60|-227,406.20|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|225,027,507.11|21,217,037.10|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.42|0.04|
|（二）稀释每股收益|0.42|0.04|
|六、其他综合收益|178,993,695.19|476,471,712.36|
|七、综合收益总额|404,021,202.30|497,688,749.46|

法定代表人：周晓峰 主管会计工作负责人：金良凯 会计机构负责人：周丹红5、合并现金流量表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|3,988,240,500.34|2,982,277,444.86|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|6,825,339.24|35,782,804.41|
|收到其他与经营活动有关的现金|63,708,132.77|25,727,576.99|
|经营活动现金流入小计|4,058,773,972.35|3,043,787,826.26|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,839,075,799.21|1,959,087,302.02|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||

||||
|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|663,143,398.61|479,004,293.55|
|支付的各项税费|264,333,103.47|213,339,071.21|
|支付其他与经营活动有关的现金|208,332,076.56|117,040,155.93|
|经营活动现金流出小计|3,974,884,377.85|2,768,470,822.71|
|经营活动产生的现金流量净额|83,889,594.50|275,317,003.55|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|19,040,627.50|112,700,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|5,166,554.07|11,158,999.58|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|24,207,181.57|123,858,999.58|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|314,213,213.23|234,944,738.05|
|投资支付的现金|1,958,870.55|152,991,862.42|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||136,430,640.64|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|316,172,083.78|524,367,241.11|
|投资活动产生的现金流量净额|-291,964,902.21|-400,508,241.53|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|4,995,720.00|4,884,840.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|4,995,720.00|4,884,840.00|
|取得借款收到的现金|210,763,062.91|316,790,345.63|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||50,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|215,758,782.91|371,675,185.63|
|偿还债务支付的现金|74,194,017.81|216,812,881.76|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|83,070,258.87|65,890,278.28|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|28,500,000.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金|6,343,768.03||
|筹资活动现金流出小计|163,608,044.71|282,703,160.04|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|52,150,738.20|88,972,025.59|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|2,510,110.93|312,064.91|
|五、现金及现金等价物净增加额|-153,414,458.58|-35,907,147.48|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,040,752,460.62|951,991,458.82|
|六、期末现金及现金等价物余额|887,338,002.04|916,084,311.34|

法定代表人：周晓峰 主管会计工作负责人：金良凯 会计机构负责人：周丹红6、母公司现金流量表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|797,620,439.77|501,519,189.73|
|收到的税费返还|1,036,669.00|278,917.74|
|收到其他与经营活动有关的现金|24,322,166.15|17,915,913.67|
|经营活动现金流入小计|822,979,274.92|519,714,021.14|
|购买商品、接受劳务支付的现金|711,743,226.47|433,636,087.21|
|支付给职工以及为职工支付的现金|29,867,562.54|25,092,981.20|
|支付的各项税费|10,230,205.36|13,264,852.19|
|支付其他与经营活动有关的现金|25,675,902.73|28,187,091.34|
|经营活动现金流出小计|777,516,897.10|500,181,011.94|
|经营活动产生的现金流量净额|45,462,377.82|19,533,009.20|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|123,040,627.50|131,550,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,866,700.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|33,875,000.00|10,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|156,915,627.50|144,416,700.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|56,376,745.16|37,944,340.34|
|投资支付的现金|17,458,870.55|41,171,301.68|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|110,000,000.00|23,040,000.00|
|投资活动现金流出小计|183,835,615.71|102,155,642.02|

||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-26,919,988.21|42,261,057.98|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||198,081,033.19|
|筹资活动现金流入小计||198,081,033.19|
|偿还债务支付的现金||130,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|44,769,698.00|36,544,938.07|
|支付其他与筹资活动有关的现金|148,708,363.48|144,741,169.29|
|筹资活动现金流出小计|193,478,061.48|311,286,107.36|
|筹资活动产生的现金流量净额|-193,478,061.48|-113,205,074.17|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-4.93|-107.79|
|五、现金及现金等价物净增加额|-174,935,676.80|-51,411,114.78|
|加：期初现金及现金等价物余额|484,368,805.59|361,898,143.16|
|六、期末现金及现金等价物余额|309,433,128.79|310,487,028.38|

法定代表人：周晓峰 主管会计工作负责人：金良凯 会计机构负责人：周丹红7、合并所有者权益变动表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||530,047|1,079,13|||143,435||1,656,97|-8,947,6|492,659,4|3,893,305,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,150.00|3,341.41|||,676.66||7,625.35|54.31|06.27|545.38|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||530,047|1,079,13|||143,435||1,656,97|-8,947,6|492,659,4|3,893,305,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,150.00|3,341.41|||,676.66||7,625.35|54.31|06.27|545.38|
|三、本期增减变动金额（减少||178,993,|||||264,908,|116,317.|80,779,92|524,798,67|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|以“－”号填列）||695.19||739.58|31|4.88|6.96|
|||||307,672,||95,584,20|403,256,46|
|（一）净利润||||||||
|||||258.77||4.88|3.65|
|||178,993,|||116,317.||179,110,01|
|（二）其他综合收益||||||||
|||695.19|||31||2.50|
|||178,993,||307,672,|116,317.|95,584,20|582,366,47|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||695.19||258.77|31|4.88|6.15|
|||||||4,995,720|4,995,720.|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|||||||.00|00|
|||||||4,995,720|4,995,720.|
|1．所有者投入资本||||||||
|||||||.00|00|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
|||||-42,763,||-19,800,0|-62,563,51|
|（四）利润分配||||||||
|||||519.19||00.00|9.19|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-42,763,||-19,800,0|-62,563,51|
|配||||519.19||00.00|9.19|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||530,047|1,258,12|143,435|1,921,88|-8,831,3|573,439,3|4,418,104,222.34|
|四、本期期末余额||||||||
||,150.00|7,036.60|,676.66|6,364.93|37.00|31.15||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||530,047|662,587,|||131,090||1,344,73|-2,565,9|414,683,3|3,080,576,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,150.00|182.74|||,005.85||4,317.07|99.64|82.95|038.97|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||530,047|662,587,|||131,090||1,344,73|-2,565,9|414,683,3|3,080,576,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,150.00|182.74|||,005.85||4,317.07|99.64|82.95|038.97|
|三、本期增减变动金额（减少||416,546,|||12,345,||312,243,|-6,381,6|77,976,02|812,729,50|
|以“－”号填列）||158.67|||670.81||308.28|54.67|3.32|6.41|
||||||||343,182,||133,957,6|477,139,90|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||230.42||70.13|0.55|
|||416,546,|||||8,133,94|-6,381,6||418,298,45|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||158.67|||||8.16|54.67||2.16|
|||416,546,|||||351,316,|-6,381,6|133,957,6|895,438,35|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|||158.67|||||178.58|54.67|70.13|2.71|
||||||||||4,884,840|4,884,840.|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||||||||||.00|00|
||||||||||4,884,840|4,884,840.|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||.00|00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||12,345,||-39,072,||-56,000,0|-82,727,19|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||670.81||870.30||00.00|9.49|
||||||12,345,||-12,345,||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||670.81||670.81||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-26,727,||-56,000,0|-82,727,19|
|配|||||||199.49||00.00|9.49|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||||||-4,866,486.81|-4,866,486.|
|（七）其他||||||||
||||||||81|
|四、本期期末余额|530,047|1,079,13|143,435|1,656,97|-8,947,6|492,659,4|3,893,305,|
||,150.00|3,341.41|,676.66|7,625.35|54.31|06.27|545.38|

法定代表人：周晓峰 主管会计工作负责人：金良凯 会计机构负责人：周丹红8、母公司所有者权益变动表
编制单位：宁波华翔电子股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||530,047,150.00|1,120,368,|||143,184,74||873,757,10|2,667,357,|
|一、上年年末余额|||||||||
|||285.95|||0.03||1.54|277.52|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||530,047,150.00|1,120,368,|||143,184,74||873,757,10|2,667,357,|
|二、本年年初余额|||||||||
|||285.95|||0.03||1.54|277.52|
|三、本期增减变动金额（减少||178,993,69|||||182,263,98|361,257,68|
|以“－”号填列）||5.19|||||7.92|3.11|
||||||||225,027,50|225,027,50|
|（一）净利润|||||||||
||||||||7.11|7.11|
|||178,993,69||||||178,993,69|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||5.19||||||5.19|
|上述（一）和（二）小计||178,993,69|||||225,027,50|404,021,20|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||5.19||7.11|2.30|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|||||-42,763,51|-42,763,51|
|（四）利润分配||||||
|||||9.19|9.19|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-42,763,51|-42,763,51|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||9.19|9.19|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||530,047,15|1,299,361,|143,184,74|1,056,021,|3,028,614,960.63|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|981.14|0.03|089.46||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||530,047,15|703,822,12|||130,839,06||789,373,26|2,154,081,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|7.28|||9.22||3.71|610.21|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||530,047,15|703,822,12|||130,839,06||789,373,26|2,154,081,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|7.28|||9.22||3.71|610.21|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动金额（减少以||416,546,15|12,345,670|84,383,837|513,275,66|
|“－”号填列）||8.67|.81|.83|7.31|
|||||123,456,70|123,456,70|
|（一）净利润||||||
|||||8.13|8.13|
|||416,546,15|||416,546,15|
|（二）其他综合收益||||||
|||8.67|||8.67|
|||416,546,15||123,456,70|540,002,86|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||8.67||8.13|6.80|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
||||12,345,670|-39,072,87|-26,727,19|
|（四）利润分配||||||
||||.81|0.30|9.49|
||||12,345,670|-12,345,67||
|1．提取盈余公积||||||
||||.81|0.81||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-26,727,19|-26,727,19|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||9.49|9.49|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||530,047,15|1,120,368,|143,184,74|873,757,10|2,667,357,|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|285.95|0.03|1.54|277.52|

法定代表人：周晓峰 主管会计工作负责人：金良凯 会计机构负责人：周丹红
三、公司基本情况
宁波华翔电子股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经宁波市人民政府甬政发〔2001〕112号文批准，在原宁波华翔电子有限公司基础上，整体变更设立的股份有限公司，于2001年8月22日在宁波市工商行政管理局注册登记，现持有注册号为330200000031915的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本530,047,150元，股份总数530,047,150股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份70,026,196股，无限售条件的流通股份460,020,954股，均系A股。公司股票已于2005年6月3日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车制造行业。经营范围为：汽车和摩托车零配件、电子产品、模具、仪表仪器的制造、加工；金属材料、建筑装潢材料、五金、交电的批发、零售；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。主要产品：汽车内外饰件、汽车底盘附件、汽车电器及空调配件、汽车发动机附件等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
注：金融资产和金融负债的公允价值确定方法，包括因继续涉入形成的金融资产和金融负债的公允价值确定方法。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月），本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（D-D）／D
l r l
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
D为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
l
D为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
r
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|占应收款项账面余额10%以上的款项。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|20.00%|20.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|
|3－4年|100.00%|100.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来|
|单项计提坏账准备的理由||
||现金流量现值存在显著差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备。|

11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或
重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|8-30|10.00%|3%—12.25%|
|机器设备|5-10|10.00%|9%—19.6%|
|电子设备|3-10|10.00%|9%—32.67%|
|运输设备|3-10|10.00%|9%—32.67%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按核算的内容分为在安装调试的设备及基建工程等类别。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
注：采用实际利率计算利息费用的，说明实际利率的计算过程。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50|该项无形资产有关的经济利益的预期实现年限|
|软件|2-10|该项无形资产有关的经济利益的预期实现年限|
|非专利技术|5-10|该项无形资产有关的经济利益的预期实现年限|
|商标权|10|该项无形资产有关的经济利益的预期实现年限|
|专利权|3-5|该项无形资产有关的经济利益的预期实现年限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
根据可获得的情况判断，有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产，才能作为使用寿命不确定的无形资产。
注：应逐项说明使用寿命不确定的依据。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。将开发项目立项前发生的调查、咨询等费用划分为研究阶段支出，将项目确定并立项开发后发生的支出划分为开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
21、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
1）根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|||17%(德国19%、7%；捷克19%；罗马|
|增值税|销售货物或提供应税劳务||
|||尼亚24%、9%；美国无)|
|营业税|应纳税营业额|5%(德国10.5%-11.6%交易税）|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%、1%|
|||25%(德国19%，外加5.5%附加税；捷|
|企业所得税|应纳税所得额|克19%；美国联邦34%，州6%；罗马|
|||尼亚16%)|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按|1.2%、12%|
||租金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2012年复审高新技术企业名单的通知》（甬高企认领〔2013〕2号），子公司宁波井上华翔汽车零部件有限公司和宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司通过高新技术企业复审认定（有效期三年），2014年1-6月份减按15%的税率计缴企业所得税。
根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2013年高新技术企业名单的通知》(甬高企认领〔2013〕7号)，子公司宁波华翔汽车零部件研发有限公司、宁波安通林华翔汽车零部件有限公司被认定为宁波市2013年高新技术企业（有效期三年）,2014年1-6月份减按15%的税率计缴企业所得税。
根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局和吉林省地方税务局《关于公布吉林省2013年第一批高新技术企业复审结果的通知》（吉科办字〔2013〕117号），子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司通过吉林省2013年第一批高新技术企业复审认定（有效期三年），2014年1-6月份减按15%的税率计缴企业所得税。
根据成都市龙泉驿区国家税务局《四川省成都市龙泉驿区国家税务局税务事项通知书（准予暂执行通知）》（龙国税通（510112140572341号），子公司成都安通林华翔汽车内饰件有限公司被准予暂按15%税率缴纳企业所得税，起始时间为2013年1月1日。
根据成都市龙泉驿区国家税务局《四川省成都市龙泉驿区国家税务局税务事项通知书（准予暂执行通知）》（龙国税通（510112140471035号），子公司成都华翔汽车零部件有限公司、成都华翔轿车消声器有限公司被准予暂按15%税率缴纳企业所得税，起始时间为2013年1月1日。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||汽车组|||||||||
||||||合仪|||||||||
|宁波诗|||||表、电|||||||||
|兰姆汽|||||器控制|||||||||
||控股子|||5,600万||10,000,|||||100,187|||
|车零部||宁波|制造业||系统、|||50.00%|50.00%|是||||
||公司|||元||000.00|||||,819.67|||
|件有限|||||线路保|||||||||
|公司|||||护零件|||||||||
||||||等的制|||||||||
||||||造|||||||||
||||||汽车零|||||||||
||||||部件、|||||||||
|宁波米||||||||||||||
||||||汽车覆|||||||||
|勒模具|全资子|||3,650万||37,103,||100.00|100.00|||||
|||宁波|制造业||盖模、|||||是||||
|制造有|公司|||元||579.28||%|%|||||
||||||注塑模|||||||||
|限公司||||||||||||||
||||||开发、|||||||||
||||||制造|||||||||
|宁波华|全资子|||EUR|汽车内|236,442||100.00|100.00|||||
|||宁波|制造业|||||||是||||
|翔特雷|公司|||2,050万|饰件、|,493.51||%|%|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姆汽车||||元|零配件||||||
|饰件有|||||及组合||||||
|限公司|||||仪表的||||||
||||||制造||||||
||||||汽车消||||||
||||||声器及||||||
|长春华|||||||||||
||||||管件系||||||
|翔轿车|||||||||||
||控股子|||12,169|统、汽|331,740||||15,842,|
|消声器||长春|制造业||||97.60%|97.60%|是||
||公司|||万元|车车身|,000.00||||037.82|
|有限责|||||||||||
||||||焊接件||||||
|任公司|||||||||||
||||||总成的||||||
||||||制造||||||
||||||汽车部||||||
|华翔创|||||件及摩||||||
|新（上|||||托车部||||||
|海）信|全资子|||2,000万|件、模|20,000,|100.00|100.00|||
|||上海|制造业||||||是||
|息技术|公司|||元|具的设|000.00|%|%|||
|有限公|||||计、制||||||
|司|||||造、销||||||
||||||售||||||
||||||汽车||||||
||||||镜、加||||||
||||||油小||||||
||||||门、车||||||
|宁波胜|||||||||||
||||||门外手||||||
|维德赫|||||||||||
||控股子|||10,000|柄、汽|50,000,||||98,758,|
|华翔汽||宁波|制造业||||50.00%|50.00%|是||
||公司|||万元|车电器|000.00||||852.29|
|车镜有|||||||||||
||||||及汽车||||||
|限公司|||||||||||
||||||组合仪||||||
||||||表的开||||||
||||||发、制||||||
||||||造||||||
||||||汽车车||||||
|宁波安|||||||||||
||||||门内饰||||||
|通林华|||||||||||
|||||EUR|门板、||||||
|翔汽车|控股子|||||38,470,||||126,700|
|||宁波|制造业|740万|车门模||50.00%|50.00%|是||
|零部件|公司|||||030.00||||,684.29|
|||||元|块系统||||||
|有限公|||||||||||
||||||的设计||||||
|司|||||||||||
||||||制造||||||
|宁波华|||||汽车零||||||
|翔汽车|全资子|||5,000万|部件和|50,000,|100.00|100.00|||
|||宁波|制造业||||||是||
|零部件|公司|||元|模具的|000.00|%|%|||
|研发有|||||设计、||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|||||制造和||||||
||||||销售||||||
|上海华|||||汽车零||||||
|翔汽车|||||部件的||||||
||全资子|||12,000||120,000|100.00|100.00||10,318,|
|零部件||上海|制造业||设计、||||是||
||公司|||万元||,000.00|%|%||409.60|
|有限公|||||制造、||||||
|司|||||销售||||||
||||||设计、||||||
||||||开发、||||||
|扬州安|||||制造汽||||||
|通林华|||||车车门||||||
|||||EUR|||||||
|翔汽车|控股子||||内饰，|27,732,||||41,068,|
|||江苏|制造业|640万|||50.00%|50.00%|是||
|零部件|公司||||车门模|083.20||||309.63|
|||||元|||||||
|有限公|||||块系统||||||
|司|||||及车身||||||
||||||侧面内||||||
||||||饰||||||
||||||投资设||||||
|德国华|||||||||||
||||||立、购||||||
|翔汽车|||||||||||
||全资子|||EUR|买和出|377,590|100.00|100.00|||
|零部件||德国|制造业||||||是||
||公司|||2.5万元|售汽车|,240.00|%|%|||
|系统公|||||||||||
||||||零部件||||||
|司|||||||||||
||||||企业||||||
||||||汽车零||||||
||||||配件、||||||
||||||电子产||||||
||||||品、模||||||
||||||具、仪||||||
|沈阳华|||||器仪表||||||
|翔汽车|||||的开||||||
||全资子|||2,000||20,000,|100.00|100.00|||
|零部件||沈阳|制造业||发、生||||是||
||公司|||万元||000.00|%|%|||
|有限公|||||产和销||||||
|司|||||售；自||||||
||||||营和代||||||
||||||理各类||||||
||||||商品和||||||
||||||技术的||||||
||||||进出口||||||
|上海华|||||开发、||||||
|翔哈尔||||EUR|生产汽||||||
||控股子|||||22,844,||||8,083,4|
|巴克汽||上海|制造业|400 万|车电子||70.00%|70.00%|是||
||公司|||||360.00||||97.43|
|车电子||||元|产品及||||||
|有限公|||||汽车电||||||

|||
|-|-|
|司|子控制|
||系统及|
||其零配|
||件，销|
||售本公|
||司自产|
||产品|

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
上海华翔汽车零部件有限公司的少数股东权益系全资子公司上海华翔汽车零部件有限公司下属控股子公司宁波华翔汽车饰件有限公司的少数股东权益。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||汽车附|||||||||
||||||件、摩|||||||||
||||||托车附|||||||||
|上海智||||||||||||||
||||||件产品|||||||||
|轩汽车|控股子|||100万||4,232,0|||||1,305,4|||
|||上海|制造业||及其模|||85.00%|85.00%|是||||
|附件有|公司|||元||59.24|||||15.44|||
||||||具的设|||||||||
|限公司||||||||||||||
||||||计、制|||||||||
||||||造加工|||||||||
||||||销售|||||||||

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||生产销|||||||||
||||||售汽车|||||||||
|上海大||||||||||||||
||||||零部|||||||||
|众联翔||||||||||||||
||全资子|||1,000万|件、汽|17,169,||100.00|100.00|||||
|汽车零||上海|制造业|||||||是||||
||公司|||元|车配|000.00||%|%|||||
|部件有||||||||||||||
||||||件、汽|||||||||
|限公司||||||||||||||
||||||车附件|||||||||
||||||等|||||||||
||||||汽车零|||||||||
||||||部件、|||||||||
|宁波井||||||||||||||
||||||内外饰|||||||||
|上华翔||||USD||||||||||
||控股子||||件、组|27,495,|||||171,174|||
|汽车零||宁波|制造业|800万||||50.00%|50.00%|是||||
||公司||||合仪表|476.23|||||,304.98|||
|部件有||||元||||||||||
||||||等设|||||||||
|限公司||||||||||||||
||||||计、制|||||||||
||||||造|||||||||

（4）本公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因说明
由于本公司能够决定子公司宁波诗兰姆汽车零部件有限公司、宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司、宁波安通林华翔汽车零部件有限公司、扬州安通林华翔汽车零部件有限公司和宁波井上华翔汽车零部件有限公司的财务和经营政策,并能据以从其经
营活动中获取利益，拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
|||
|-|-|
|主要报表项目|折算汇率|
|资产类和负债类报表项目：||
|欧元|8.3946|
|美元|6.1528|
|捷克克朗|0.3059|
|越南盾|0.0003|
|利润表项目：||
|欧元|8.4068|
|美元|6.1249|
|捷克克朗|0.3067|
|越南盾|0.0003|

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|411,042.84|--|--|339,823.54|
|人民币|--|--|189,017.64|--|--|243,484.65|
|美元|1,647.49|6.1528|10,136.68|1,197.20|6.0969|7,299.21|
|日元|||0.00|81,500.00|0.0578|4,708.34|
|捷克克朗|156,316.00|0.3059|47,817.06|41,688.28|0.3131|13,052.60|
|欧元|13,183.96|8.3946|110,674.07|7,040.91|8.4189|59,276.70|
|越南盾|5,294,625.00|0.0003|1,588.39|586,270.50|0.0003|168.03|
|罗马尼亚新列伊|26,738.75|1.9376|51,809.00|6,179.64|1.9150|11,834.01|
|银行存款：|--|--|886,926,959.20|--|--|1,060,314,163.23|
|人民币|--|--|811,696,895.94|--|--|985,953,753.34|
|美元|2,311,867.31|6.1528|14,224,457.18|2,964,803.49|6.0969|18,076,110.40|
|欧元|6,855,621.65|8.3946|57,550,201.50|5,869,923.82|8.4189|49,418,301.64|
|日元|19,503,801.00|0.0608|1,185,831.10|38,378,384.00|0.0578|2,217,157.62|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|越南盾|703,490,972.00|0.0003|211,047.29|1,145,079,169.00|0.0003|328,196.87|
|捷克克朗|3,125,622.17|0.3059|956,127.82|5,996,909.05|0.3131|1,877,872.10|
|罗马尼亚新列伊|568,950.44|1.9376|1,102,398.37|1,275,598.57|1.9150|2,442,771.26|
|其他货币资金：|--|--|116,976,578.34|--|--|122,891,557.52|
|人民币|--|--|116,976,578.34|--|--|122,872,628.23|
|捷克克朗||||60,450.00|0.3131|18,929.29|
|合计|--|--|1,004,314,580.38|--|--|1,183,545,544.29|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|311,564,173.56|143,138,421.18|
|商业承兑汇票||2,828,303.08|
|合计|311,564,173.56|145,966,724.26|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|成都运通博汽车销售有限公司|2014年05月12日|2014年08月12日|6,000,000.00||
|云南英茂商务有限公司|2014年05月12日|2014年08月12日|5,000,000.00||
|平顶山市信达汽车贸易有限公司|2014年03月26日|2014年09月26日|3,000,000.00||
|合计|--|--|14,000,000.00|--|

3、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|企业资金拆借利息|1,293,097.83|269,092.32||1,562,190.15|
|合计|1,293,097.83|269,092.32||1,562,190.15|

（2）应收利息的说明
企业资金拆借利息系子公司德国华翔汽车零部件系统公司对其联营企业HelbakoGmbH资金拆借的应收利息。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||1,644,562,2||85,373,846.||1,222,882||66,023,735.4||
|账龄分析法组合||98.57%||5.19%||97.19%||5.40%|
||66.22||52||,852.51||7||
||1,644,562,2||85,373,846.||1,222,882||66,023,735.4||
|组合小计||98.57%||5.19%||97.19%||5.40%|
||66.22||52||,852.51||7||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
||23,837,317.||15,821,853.||35,316,36||14,513,142.4||
|项计提坏账准备的应收||1.43%||66.37%||2.81%||41.09%|
||34||86||3.15||4||
|账款|||||||||
||1,668,399,5||101,195,70||1,258,199||80,536,877.9||
|合计||--||--||--||--|
||83.56||0.38||,215.66||1||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1 年以内|1,640,447,967.87|99.75%|82,022,398.39|1,211,472,463.11|99.07%|60,573,623.16|
|1年以内小计|1,640,447,967.87|99.75%|82,022,398.39|1,211,472,463.11|99.07%|60,573,623.16|
|1至2年|775,350.22|0.05%|155,070.04|6,357,056.61|0.52%|1,271,411.32|
|2至3年|285,140.09|0.01%|142,570.05|1,749,263.60|0.14%|874,631.80|
|3年以上|3,053,808.04|0.19%|3,053,808.04|3,304,069.19|0.27%|3,304,069.19|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|1,644,562,266.22|--|85,373,846.52|1,222,882,852.51|--|66,023,735.47|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||子公司宁波安通林华翔汽车零部件有限公司对其外|
|安通林汽车配件制造|||||
||5,492,668.27|||方股东安通林汽车配件制造（上海）有限公司的应|
|（上海）有限公司|||||
|||||收货款可以全额收回，不计提坏账准备|
|||||子公司宁波诗兰姆汽车零部件有限公司对其外方股|
|德国诗兰姆公司|2,355,744.10|||东德国诗兰姆公司的应收货款可以全额收回，不计|
|||||提坏账准备|
|Merkt form in holz|||||
||6,314,112.72|6,314,112.72|100.00%|账龄较长且催收无望，全额计提坏账准备|
|GmbH & Co. KG|||||
|||||Sellner GmbH i.L.已经宣布破产，剩余的应收款项预|
|Sellner GmbH i.L.|4,767,976.91|4,767,976.91|100.00%||
|||||计无法收回，全额计提坏账准备|
|||||Sellner-Behr GmbH i.L.已经宣布破产，剩余的应收|
|Sellner-Behr GmbH i.L.|2,077,554.37|2,077,554.37|100.00%||
|||||款项预计无法收回，全额计提坏账准备|
|Agrotherm GmbH & Co.||||因存在质量扣款问题，德国子公司根据其未来现金|
||1,177,712.51|1,010,661.40|85.82%||
|KG 等||||流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备|
|||||子公司宁波米勒模具制造有限公司的客户因质量问|
|NYX(美国)|1,651,548.46|1,651,548.46|100.00%||
|||||题向其索赔，预计无法收回，全额计提坏账准备|
|合计|23,837,317.34|15,821,853.86|--|--|

（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|一汽-大众汽车有限公|非关联方|357,729,870.64|1年以内|21.44%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|司|||||
|上海大众汽车有限公司|非关联方|279,674,032.12|1年以内|16.76%|
|BMW|非关联方|99,079,290.02|1年以内|5.94%|
|一汽轿车股份有限公司|非关联方|76,223,503.75|1年以内|4.57%|
|延锋伟世通(上海)汽车|||||
||非关联方|47,127,519.14|1年以内|2.82%|
|座舱系统有限公司|||||
|合计|--|859,834,215.67|--|51.53%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
||实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|||
|沈阳峰梅塑料有限公司||3,879,144.11|0.23%|
||实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|||
|宁波华众塑料制品有限公司||205,377.53|0.01%|
||实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|||
|长春佛吉亚排气系统有限公司||12,788.12||
||实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|||
|宁波劳伦斯汽车饰件有限公司||6,551.41||
|合计|--|4,103,861.17|0.24%|

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||56,848,221.6|100.00%|27,230,053.4|47.90%|76,888,121.1||||
|账龄分析法组合||||||100.00%|28,467,654.22|37.02%|
||2||3||2||||
||56,848,221.6|100.00%|27,230,053.4|47.90%|76,888,121.1||||
|组合小计||||||100.00%|28,467,654.22|37.02%|
||2||3||2||||
||56,848,221.6|--|27,230,053.4|--|76,888,121.1||||
|合计||||||--|28,467,654.22|--|
||2||3||2||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1 年以内|28,506,585.13|50.15%|1,425,329.25|47,272,617.28|61.48%|2,363,630.86|
|1年以内小计|2,941,103.66|5.17%|588,220.73|4,230,603.98|5.50%|846,120.80|
|1至2年|368,058.76|0.65%|184,029.38|253,994.61|0.33%|126,997.31|
|2至3年|25,032,474.07|44.03%|25,032,474.07|25,130,905.25|32.69%|25,130,905.25|
|合计|56,848,221.62|--|27,230,053.43|76,888,121.12|--|28,467,654.22|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
||联营企业||其中1年以内||
|南昌江铃华翔汽车零部|||||
|||20,288,313.00|288,313.00元，3年以上|35.69%|
|件有限公司|||||
||||20,000,000.00元。||
|美嘉帕拉斯特汽车零部|非关联方||||
|||4,260,082.87|3年以上|7.49%|
|件（上海）有限公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|中山德邦建筑材料有限|||||
||非关联方|1,000,000.00|1年以内|1.76%|
|公司|||||
|重庆西彭铝产业区管理|||||
||非关联方|1,000,000.00|1年以内|1.76%|
|委员会|||||
|宁波华昊汽车饰件有限|||||
||非关联方|655,587.23|2-3年|1.15%|
|公司|||||
|合计|--|27,203,983.10|--|47.85%|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|206,000,917.99|99.52%|119,771,265.58|98.35%|
|1至2年|732,390.00|0.35%|1,454,180.51|1.19%|
|2至3年|52,157.99|0.03%|97,059.81|0.08%|
|3年以上|215,700.00|0.10%|460,752.97|0.38%|
|合计|207,001,165.98|--|121,783,258.87|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|EckerleGmbH|非关联方|12,057,163.39|1年以内|预付模具款|
|NINGBOHUAXIANGI|||||
||非关联方|6,941,629.39|1年以内|预付模具款|
|MPORT|||||
|Arcas.r.l.|非关联方|6,829,586.33|1年以内|预付模具款|
|宁波瑞元模塑有限公司|非关联方|6,306,770.00|1年以内|预付模具款|
|PohlGmbH&Co.KG|非关联方|5,106,715.90|1年以内|预付模具款|
|合计|--|37,241,865.01|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|359,945,173.89|70,218,576.84|289,726,597.05|311,275,417.18|72,059,380.34|239,216,036.84|
|在产品|198,249,603.21|4,058,808.44|194,190,794.77|257,845,622.80|8,386,823.15|249,458,799.65|
|库存商品|525,995,359.71|35,358,909.36|490,636,450.35|417,255,978.42|31,293,677.21|385,962,301.21|
|发出商品|122,939,901.76|4,649,914.38|118,289,987.38|101,705,468.81|2,035,126.45|99,670,342.36|
|其他周转材料|16,936,745.18|220,938.73|16,715,806.45|76,426,579.22|77,129.14|76,349,450.08|
|合计|1,224,066,783.75|114,507,147.75|1,109,559,636.00|1,164,509,066.43|113,852,136.29|1,050,656,930.14|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|72,059,380.34|2,724,481.66||4,565,285.16|70,218,576.84|
|在产品|8,386,823.15|||4,328,014.71|4,058,808.44|
|库存商品|31,293,677.21|4,065,232.15|||35,358,909.36|
|发出商品|2,035,126.45|2,614,787.93|||4,649,914.38|
|其他周转材料|77,129.14|143,809.59|||220,938.73|
|合 计|113,852,136.29|9,548,311.33||8,893,299.87|114,507,147.75|

8、其他流动资产 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣进项税|25,471,457.83|18,001,751.63|
|预缴企业所得税|185,020.30|4,581,989.05|
|预缴其他地方税费||1,197,443.79|
|合计|25,656,478.13|23,781,184.47|

9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售债务工具|1,163,620,473.75|924,962,213.50|
|可供出售权益工具|869,547.67|1,222,614.38|
|合计|1,164,490,021.42|926,184,827.88|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额0.00元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例0.00%。
可供出售金融资产的说明
1）本公司持有的富奥汽车零部件股份有限公司180,406,275股股份于2014年3月21日上市流通，以2014年6月30日富奥股份（股票代码：000030）收盘价6.45元/股计算其公允价值为1,163,620,473.75元。本期公允价值变动238,658,260.25元，计入资本公积-其他资本公积，可供出售金融资产账面价值高于计税基础的应纳税暂时性差异变动238,658,260.25元确认相关的递延所得税负债冲减资本公积-其他资本公积59,664,565.06元。
2）子公司HIB Group为员工退休计划购买的投资基金869,547.67元。
10、长期应收款 单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|其他|8,810,272.05|8,836,155.25|
|合计|8,810,272.05|8,836,155.25|

11、对合营企业投资和联营企业投资
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比|||||期末净资产总|本期营业收入||
||||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例|||||额|总额||
||||比例||||||
|一、合营企业|||||||||
|南昌江铃华翔汽车|||||||||
|||50.00%|50.00%|29,556.80|17,594.53|11,962.27|17,627.77|1,362.96|
|零部件有限公司|||||||||
|天津龙井塑料制品|||||||||
|||50.00%|50.00%|990.21|92.58|897.63|689.58|100.21|
|有限公司|||||||||
|二、联营企业|||||||||
|长春佛吉亚排气系|||||||||
|||49.00%|49.00%|128,711.18|68,854.09|59,857.09|106,383.66|11,259.10|
|统有限公司|||||||||
|长春英特汽车部件|||||||||
|||38.00%|38.00%||||||
|有限公司[注]|||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|佛吉亚（成都）排||||||||
|气控制技术有限公|49.00%|49.00%|9,332.36|6,544.00|2,788.36|11,458.67|890.30|
|司||||||||
|佛吉亚排气控制系||||||||
|统（佛山）有限公|49.00%|49.00%|3,136.56|2,509.78|626.78|2,099.64|-27.49|
|司||||||||
|Helbako GmbH|30.00%|30.00%|20,163.27|8,701.74|11,461.53|28,778.69|1,385.48|

说明
子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司的联营企业长春英特汽车部件有限公司已停业多年并被工商行政管理部门吊销营业执照，该项长期投资可收回金额已为零，已对此项投资全额计提了减值准备。
12、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|长春佛吉||||||||||||
|亚排气系|按权益法|17,003,00|241,068,5|52,046,37|293,114,8|||||||
|||||||49.00%|49.00%|||||
|统有限公|核算|0.00|22.42|1.75|94.17|||||||
|司||||||||||||
|南昌江铃||||||||||||
|华翔汽车|按权益法|23,587,60|53,223,54|6,814,824|60,038,37|||||||
|||||||50.00%|50.00%|||||
|零部件有|核算|0.00|6.29|.44|0.73|||||||
|限公司||||||||||||
|长春英特||||||||||||
||按权益法|262,603.0|||||||262,603.0|||
|汽车部件||||||38.00%|38.00%|||||
||核算|0|||||||0|||
|有限公司||||||||||||
|佛吉亚||||||||||||
|（成都）||||||||||||
||按权益法|24,280,00|31,654,32|4,362,460|36,016,78|||||||
|排气控制||||||49.00%|49.00%|||||
||核算|0.00|5.09|.85|5.94|||||||
|技术有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|佛吉亚排||||||||||||
||按权益法|3,918,843|1,959,972|1,824,180|3,784,152|||||||
|气控制系||||||49.00%|49.00%|||||
||核算|.11|.56|.05|.61|||||||
|统（佛山）||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||||||
|天津龙井|||||||||||
||按权益法|1,630,709|5,588,639|-498,936.|5,089,702|||||1,000,000|
|塑料制品||||||50.00%|50.00%||||
||核算|.97|.91|99|.92|||||.00|
|有限公司|||||||||||
|Helbako|按权益法|25,149,24|27,877,46|4,076,887|31,954,34||||||
|||||||30.00%|30.00%||||
|GmbH|核算|5.99|1.51|.26|8.77||||||
|||95,832,00|361,372,4|68,625,78|429,998,2||||262,603.0|1,000,000|
|合计|--|||||--|--|--|||
|||2.07|67.78|7.36|55.14||||0|.00|

13、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|7,867,198.67|||7,867,198.67|
|1.房屋、建筑物|7,867,198.67|||7,867,198.67|
|二、累计折旧和累计|||||
||1,594,172.66|383,251.89||1,977,424.55|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,594,172.66|383,251.89||1,977,424.55|
|三、投资性房地产账|||||
||6,273,026.01|-383,251.89|0.00|5,889,774.12|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|6,273,026.01|-383,251.89|0.00|5,889,774.12|
|五、投资性房地产账|||||
||6,273,026.01|-383,251.89|0.00|5,889,774.12|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|6,273,026.01|-383,251.89|0.00|5,889,774.12|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|383,251.89|

14、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|2,919,640,589.79|172,485,014.69|57,820,582.12|3,034,305,022.36|
|其中：房屋及建筑物|848,698,517.40|51,860,979.90||900,559,497.30|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|机器设备|1,765,643,673.60|102,531,353.97||46,144,123.57|1,822,030,904.00|
|运输工具|24,650,824.67|7,415,908.01||1,317,026.49|30,749,706.19|
|电子及其他设备|280,647,574.12|10,676,772.81||10,359,432.06|280,964,914.87|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|1,555,150,073.19||117,663,555.41|41,050,967.34|1,631,762,661.26|
|其中：房屋及建筑物|244,517,799.70||14,915,194.88||259,432,994.58|
|机器设备|1,109,630,077.17||87,207,881.01|35,664,843.14|1,161,173,115.04|
|运输工具|12,928,223.69||2,803,894.33|863,182.49|14,868,935.53|
|电子及其他设备||||||
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|1,364,490,516.60|--|||1,402,542,361.10|
|其中：房屋及建筑物|604,180,717.70|--|||641,126,502.72|
|机器设备|656,013,596.43|--|||660,857,788.96|
|运输工具|11,722,600.98|--|||15,880,770.66|
|电子及其他设备|92,573,601.49|--|||84,677,298.76|
|四、减值准备合计|3,680,258.04|--|||7,692,943.07|
|机器设备|3,624,946.04|--|||7,655,443.07|
|电子及其他设备|55,312.00|--|||37,500.00|
|五、固定资产账面价值合计|1,360,810,258.56|--|||1,394,849,418.03|
|其中：房屋及建筑物|604,180,717.70|--|||641,126,502.72|
|机器设备|652,388,650.39|--|||653,202,345.89|
|运输工具|11,722,600.98|--|||15,880,770.66|
|电子及其他设备|92,518,289.49|--|||84,639,798.76|

本期折旧额117,663,555.41元；本期由在建工程转入固定资产原价为130,334,994.08元。
（2）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|房屋及建筑物|38,354,077.98|25,144,445.32|13,209,632.66|
|机器设备|67,061,993.29|14,314,739.54|52,747,253.75|
|电子及其他设备|292,618.83|138,973.67|153,645.16|

（3）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|长春新建生产车间|正在办理房屋产权证|预计于2014年内办妥房屋产权证书|
|仪征一期厂房|正在办理房屋产权证|预计于2014年内办妥房屋产权证书|

固定资产说明
期末无用于担保的固定资产。
15、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|新建房屋建筑物及房屋建筑|||||||
||75,410,219.97||75,410,219.97|74,524,064.14||74,524,064.14|
|物装修|||||||
|待安装机器设备|216,241,410.12||216,241,410.12|137,856,965.25||137,856,965.25|
|SAP软件工程|3,939,516.18||3,939,516.18|1,975,517.29||1,975,517.29|
|其他|1,058,031.85||1,058,031.85|974,031.85||974,031.85|
|合计|296,649,178.12||296,649,178.12|215,330,578.53||215,330,578.53|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
||预算||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
|项目名称||期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
||数||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|新建房屋建|||||||||||||
|||74,524,0|48,337,9|47,451,8||||||||75,410,2|
|筑物及房屋|||||||||||||
|||64.14|78.26|22.43||||||||19.97|
|建筑物装修|||||||||||||
|待安装机器||137,856,|159,909,|81,525,0||||||||216,241,|
|设备||965.25|535.03|90.16||||||||410.12|
|SAP软件工||1,975,51|3,322,08|1,358,08||||||||3,939,51|
|程||7.29|0.38|1.49||||||||6.18|
|||974,031.|84,000.0|||||||||1,058,03|
|其他|||||||||||||
|||85|0|||||||||1.85|
|||215,330,|211,653,|130,334,||||||||296,649,|
|合计||||||--|--|||--|--||
|||578.53|593.67|994.08||||||||178.12|

在建工程项目变动情况的说明
16、无形资产
（1）无形资产情况 单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|297,060,461.29|12,682,738.69|11,951,778.97|297,791,421.01|
|土地使用权|154,307,588.03|||154,307,588.03|
|软件|73,234,663.29|12,682,738.69|8,910,671.31|77,006,730.67|
|非专利技术|59,869,331.95|||59,869,331.95|
|商标权|4,041,107.66||3,041,107.66|1,000,000.00|
|专利权|5,607,770.36|||5,607,770.36|
|二、累计摊销合计|102,107,040.17|8,421,429.60|2,625,178.90|107,903,290.87|
|土地使用权|18,015,735.46|1,525,063.81||19,540,799.27|
|软件|29,055,619.82|5,523,311.07|35,265.08|34,543,665.81|
|非专利技术|49,789,259.89|1,275,969.87||51,065,229.76|
|商标权|3,589,913.82||2,589,913.82|1,000,000.00|
|专利权|1,656,511.18|97,084.85||1,753,596.03|
|三、无形资产账面净值合计|194,953,421.12|4,261,309.09|9,326,600.07|189,888,130.14|
|土地使用权|136,291,852.57|-1,525,063.81|0.00|134,766,788.76|
|软件|44,179,043.47|7,159,427.62|8,875,406.23|42,463,064.86|
|非专利技术|10,080,072.06|-1,275,969.87||8,804,102.19|
|商标权|451,193.84|0.00|451,193.84|0.00|
|专利权|3,951,259.18|-97,084.85|0.00|3,854,174.33|
|土地使用权|||||
|软件|||||
|非专利技术|||||
|商标权|||||
|专利权|||||
|无形资产账面价值合计|194,953,421.12|4,261,309.09|9,326,600.07|189,888,130.14|
|土地使用权|136,291,852.57|-1,525,063.81|0.00|134,766,788.76|
|软件|44,179,043.47|7,159,427.62|8,875,406.23|42,463,064.86|
|非专利技术|10,080,072.06|-1,275,969.87||8,804,102.19|
|商标权|451,193.84|0.00|451,193.84|0.00|
|专利权|3,951,259.18|-97,084.85|0.00|3,854,174.33|

本期摊销额8,421,429.60元。
17、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|上海大众联翔汽车零部件有限公司|614,895.59|||614,895.59||
|宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司|494,805.00|||494,805.00||
|宁波井上华翔汽车零部件有限公司|817,035.57|||817,035.57||
|宁波华翔汽车饰件有限公司|1,134,361.09|||1,134,361.09||
|NBHX Trim CZ|42,358,761.69|||42,358,761.69|42,358,761.69|
|HIB Group|53,140,422.17|||53,140,422.17|53,140,422.17|
|合计|98,560,281.11|||98,560,281.11|95,499,183.86|

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
期末，公司分别将对子公司上海大众联翔汽车零部件有限公司、宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司、宁波井上华翔汽车零部件有限公司和宁波华翔汽车饰件有限公司的商誉分摊至相关的资产组或资产组组合进行了减值测试，商誉无减值迹象。
18、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|模具、检具|112,643,505.80|48,838,283.27|54,156,502.00||107,325,287.07|转入存货或出售|
|周转箱|17,611,343.04|6,406,340.39|6,820,751.72||17,196,931.71||
|租入固定资产的改良|||||||
||1,084,136.28|991,577.48|13,122.87||2,062,590.89||
|支出|||||||
|其他|868,317.04|4,838,565.57|2,661,720.63||3,045,161.98||
|合计|132,207,302.16|61,074,766.71|63,652,097.22||129,629,971.65|--|

长期待摊费用的说明
1)模具、检具：系公司开发的不属于客户承担的模具和检具，在验收合格的当月开始摊销，其中单个项目模具价值10万元(含)以下的一次性摊销,单个项目模具价值10万元以上的按2年分期平均分摊。若客户在约定数量产品售价中加成补偿，则模具成本在约定的产量或销量中予以摊销。
2)周转箱：系子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司、宁波井上华翔汽车零部件有限公司、宁波安通林华翔汽车零部件有限公司、扬州安通林华翔汽车零部件有限公司和上海大众联翔汽车零部件有限公司用于生产的周转箱、周转台车和托盘等物资，按2-5年分期平均摊销。
3)租入固定资产的改良支出：系本公司租赁的上海办公楼的装修费支出，按5年分期平均摊销。
19、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|22,694,624.57|24,636,613.08|
|固定资产累计折旧|11,105,131.93|9,193,921.97|
|无形资产累计摊销|6,135,607.45|5,081,077.46|
|政府补助递延收益|47,875.27|970,145.55|
|未实现内部销售利润|3,467,484.68|1,305,717.74|
|预计负债|45,433,549.61|50,659,789.47|
|预提费用|3,651,155.96||
|可抵扣亏损|5,758,758.84|3,413,826.82|
|应付融资租赁款[注1]|12,388,532.91|12,335,338.59|
|其 他||1,387,857.18|
|小计|110,682,721.22|108,984,287.86|
|递延所得税负债：|||
|融资租入固定资产[注2]|9,458,569.12|10,463,629.96|
|固定资产累计折旧[注3]|4,947,762.22|4,971,118.12|
|可供出售金融资产公允价值变动|198,513,284.62|138,848,719.56|
|公允价值调整[注4]|20,731,093.55|21,760,707.71|
|无形资产累计摊销|3,137,730.72|3,708,778.82|
|预计负债|1,702,903.04||
|其 他||2,166,027.68|
|小计|238,491,343.27|181,918,981.85|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|50,886,080.37|30,236,779.91|
|资产减值准备|204,151,544.62|131,536,928.21|
|固定资产累计折旧|9,368,581.56|3,361,304.53|
|预计负债|46,187,538.04|41,241,414.38|
|合计|310,593,744.59|206,376,427.03|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2016年|4,267,947.29|4,267,947.29||

|||||
|-|-|-|-|
|2017年|6,136,813.62|6,136,813.62||
|2018年|19,832,019.00|19,832,019.00||
|2019年|20,649,300.46|||
|合计|50,886,080.37|30,236,779.91|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|融资租入固定资产|34,551,850.74||
|固定资产累计折旧|14,552,240.49||
|可供出售金融资产公允价值变动|794,053,138.48||
|公允价值调整|73,073,349.76||
|无形资产累计摊销|15,586,987.90||
|其他|6,220,650.44||
|小计|938,038,217.81||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|118,728,131.13||
|固定资产累计折旧|54,903,498.20||
|无形资产累计摊销|37,249,192.95||
|政府补助递延收益|191,501.08||
|预计负债|189,449,068.20||
|应付融资租赁款|49,554,131.64||
|可抵扣亏损|25,149,440.16||
|其他|31,842,193.25||
|小计|507,067,156.61||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|110,682,721.22||108,984,287.86||
|递延所得税负债|238,491,343.27||181,918,981.85||

说明
注1：系子公司NBHX TrimGmbH应付融资租赁款及NBHX TrimUSA融资租赁固定资产未确认融资费用产生的可抵扣暂时性差异所致。
注2：系子公司NBHX TrimGmbH融资租入固定资产账面价值产生的应纳税暂时性差异所致。
注3：系子公司NBHX TrimUSA被允许固定资产税前加速折旧产生的应纳税暂时性差异所致。
注4：系本期子公司NBHX TrimGmbH，因非同一控制下合并HIBGROUP，合并日可持续计量的资产及负债公允价值与账面价值的差额产生的应纳税暂时性差异所致。
20、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|109,298,790.28|20,883,130.80||1,465,732.91|128,716,188.17|
|二、存货跌价准备|113,852,136.29|9,548,311.33||8,893,299.87|114,507,147.75|
|五、长期股权投资减值准备|262,603.00||||262,603.00|
|七、固定资产减值准备|3,680,258.04|4,030,497.03||17,812.00|7,692,943.07|
|九、在建工程减值准备||0.00||||
|十三、商誉减值准备|95,785,888.14|||286,704.28|95,499,183.86|
|合计|322,879,675.75|34,461,939.16||10,663,549.06|346,678,065.85|

资产减值明细情况的说明
本期减少数中286,704.28系境外子公司外币报表折算差额。
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|56,356,801.71|227,861,232.82|
|信用借款|553,981,464.14|246,525,580.75|
|委托贷款|50,000,000.00|50,000,000.00|
|合计|660,338,265.85|524,386,813.57|

短期借款分类的说明
22、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|244,650,766.87|226,800,662.22|
|合计|244,650,766.87|226,800,662.22|

下一会计期间将到期的金额244,650,766.87元。
应付票据的说明
23、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款及费用|1,438,168,756.58|1,268,939,847.69|
|工程及设备款|149,032,799.04|102,460,200.74|
|合计|1,587,201,555.62|1,371,400,048.43|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

24、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|52,385,078.69|71,501,013.63|
|合计|52,385,078.69|71,501,013.63|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

25、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||184,575,070.06|520,372,800.32|548,852,897.15|156,094,973.23|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|675,499.73|17,363,020.18|9,241,982.22|8,796,537.69|
|三、社会保险费|13,351,112.37|93,410,668.46|91,130,718.23|15,631,062.60|
|其中：医疗保险费|2,096,080.02|21,419,262.90|23,096,385.69|418,957.23|
|基本养老保险费|10,194,843.90|65,326,133.43|60,838,512.82|14,682,464.51|
|失业保险费|799,045.78|4,358,240.99|4,991,603.27|165,683.50|
|工伤保险费|167,703.06|1,887,207.15|1,697,498.28|357,411.93|
|生育保险费|93,439.61|343,501.52|427,832.97|9,108.16|
|其他||76,322.47|78,885.20|-2,562.73|
|四、住房公积金|3,244,672.67|1,980,070.84|4,166,299.35|1,058,444.16|
|五、辞退福利|19,435,207.44|22,000.00|6,430,992.33|13,026,215.11|
|六、其他|3,281,934.10|8,848,341.82|3,868,650.81|8,261,625.11|
|合计|224,563,496.37|641,996,901.62|663,691,540.09|202,868,857.90|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额7,499,331.80元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
26、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|44,856,218.79|47,406,620.28|
|营业税|3,922,142.12|2,832,230.96|
|企业所得税|45,684,574.74|51,449,667.91|
|个人所得税|11,743,644.60|9,620,631.75|
|城市维护建设税|2,498,756.95|3,014,635.81|
|房产税|1,058,102.20|707,071.68|
|土地使用税|817,283.54|839,554.98|
|教育费附加|1,044,628.74|1,577,287.16|
|地方教育附加|937,736.56|679,715.68|
|印花税|262,036.52|228,695.77|
|水利建设专项资金|2,031,961.00|2,112,424.06|
|其他|212,221.20|1,415,723.43|
|合计|115,069,306.96|121,884,259.47|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
27、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|2,294,531.10|1,316,919.32|
|合计|2,294,531.10|1,316,919.32|

应付利息说明
28、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|5,064,116.15|7,787,962.56|
|拆借款|2,042,503.97|6,215,603.97|
|应付暂收款|19,585,157.27|20,206,043.10|
|其他|87,999,614.47|61,857,659.59|
|合计|114,691,391.86|96,067,269.22|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额|账龄|说明|
|Siegfried Beck博士（Sellner Holding GmbH资产的破产管理人）|23,652,740.47|1-2年|NBHX Trim USA分割ADNA股份需要支付的价款等|
|长春市医疗保险管理中心|3,617,966.31|3年以上|子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司整体改制前退休工人医疗保险费余额|
|小 计|27,270,706.78|||

（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|Siegfried Beck博士（Sellner Holding GmbH资产的破产管理人）|23,652,740.47|NBHX Trim USA分割ADNA股份需支付的价款等|
|长春市医疗保险管理中心|3,617,966.31|子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司整体改制前退休工人医疗保险费余额|
|胡建雄|2,042,503.97|借款|
|吉林省机械国有控股有限公司|1,600,000.00|子公司长春华翔轿车消声器有限责任公司整体改制应付款余额|
|上海中奎实业有限公司|339,000.00|房租|
|小 计|31,252,210.75||

29、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|产品质量保证|49,776,691.78|18,118,802.33|6,022,916.43|61,872,577.68|
|待执行的亏损合同|46,904,904.64|0.00|6,911,432.84|39,993,471.80|
|其他|138,955,009.82|2,670,592.59|0.00|141,625,602.41|
|合计|235,636,606.24|20,789,394.92|12,934,349.27|243,491,651.89|

预计负债说明
1）产品质量保证中包括的“售后维修费”系子公司宁波米勒模具制造有限公司按其模具销售收入3%预提的模具售后维修费。
2）其他中包括的“退休金”系子公司HIBGroup公司根据执行的员工退休金计划预计的自1993年12月22日开始的退休金。
30、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|应付子公司少数股东股利|19,800,000.00|30,000,000.00|
|合计|19,800,000.00|30,000,000.00|

其他流动负债说明
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|20,000,000.00|20,000,000.00|
|合计|20,000,000.00|20,000,000.00|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国建设银|2013年04月|2016年04月||||10,000,000.0||10,000,000.0|
||||人民币元|6.15%|||||
|行|24日|22日||||0||0|
|中国建设银|2013年07月|2016年04月||||10,000,000.0||10,000,000.0|
||||人民币元|6.15%|||||
|行|16日|22日||||0||0|
|||||||20,000,000.0||20,000,000.0|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0||0|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
32、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|子公司长春华翔|||||||
|轿车消声器有限|||||||
||||||990,028.29||
|责任公司整体改|||||||
|制提留款|||||||
|应付融资租赁款|2007.11-2020.9|91,385,655.77||12,803,909.62|60,447,010.16|保证金|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|Commerz Real Mobilienleasing GmbH||31,408,827.17||32,202,285.60|
|Floyd Reid||14,086,880.15||13,973,686.31|
|International Financial Services||7,168,812.45||7,111,208.13|
|Unicredit Leasing||4,756,968.40||5,213,159.60|

||||
|-|-|-|
|Deutsche Leasing|714,442.92|2,868,538.09|
|Raymond Leasing|793,822.03|787,443.38|
|Great America Leasing Corp|103,562.80|102,730.66|
|Star Truck Rentals|67,238.73|66,698.44|
|MMV Leasing|1,096,014.00|508,541.37|
|Raiffeisen Leasing|129,221.35|154,486.89|
|Titan Forklift Lease|121,220.16|120,246.12|
|合计|60,447,010.16|63,109,024.59|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额0.00元。
长期应付款的说明
33、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|与资产相关的政府补助|9,605,103.91|8,156,281.73|
|合计|9,605,103.91|8,156,281.73|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||助金额|收入金额|||相关|
|汽车零部件模具制造过程|||||||
||813,541.67||88,750.00||724,791.67|与资产相关|
|自动化工程补贴|||||||
|PU汽车高档复合内饰件技|||||||
||811,153.66||85,384.62||725,769.04|与资产相关|
|术改造项目补助|||||||
|仪表板非金属件生产线技|||||||
||292,450.00||29,245.00||263,205.00|与资产相关|
|改项目补助|||||||
|固定资产投资政府补助|253,300.00||22,350.00||230,950.00|与资产相关|
|固定资产投资政府补助|300,666.67||22,000.02||278,666.65|与资产相关|
|固定资产投资政府补助|276,666.67||19,999.98||256,666.69|与资产相关|
|高新技术补助资金|1,099,103.06||111,773.20||987,329.86|与资产相关|
|技术改造和结构调整专项|||||||
||336,000.00||||336,000.00|与资产相关|
|资金|||||||
|新增宝马F10桃木饰件总|||||||
||1,375,000.00||150,000.00||1,225,000.00|与资产相关|
|成生产线技改项目补助|||||||
|新兴和优势产业技改项目|1,208,200.00||129,450.00||1,078,750.00|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|补助资金||||||
|节能专项资金补助资金|578,400.00||58,500.00|519,900.00|与资产相关|
|扶持产业升级项目补助资||||||
||482,625.00||43,875.00|438,750.00|与资产相关|
|金||||||
|节能专项补助资金|329,175.00||31,350.00|297,825.00|与资产相关|
|2013重点企业技术改造项||||||
|||1,570,000.00|78,500.00|1,491,500.00|与资产相关|
|目补助资金||||||
|2013年度重点产业技术改||||||
|||750,000.00||750,000.00|与资产相关|
|造项目补助奖励||||||
|合计|8,156,281.73|2,320,000.00|871,177.82|9,605,103.91|--|

34、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|530,047,150.00||||||530,047,150.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况35、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|600,924,674.43|||600,924,674.43|
|其他资本公积|478,208,666.98|178,993,695.19||657,202,362.17|
|合计|1,079,133,341.41|178,993,695.19||1,258,127,036.60|

36、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|143,167,267.48|||143,167,267.48|
|任意盈余公积|268,409.18|||268,409.18|
|合计|143,435,676.66|||143,435,676.66|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
37、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|1,656,977,625.35|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|307,672,258.77|--|
|应付普通股股利|42,763,519.19||
|期末未分配利润|1,921,886,364.93|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
38、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|3,907,966,874.33|3,064,619,660.04|
|其他业务收入|214,716,255.41|168,986,022.07|
|营业成本|3,244,052,650.62|2,573,411,624.34|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽车制造业|3,907,966,874.33|3,079,413,466.81|3,064,619,660.04|2,455,070,281.86|
|合计|3,907,966,874.33|3,079,413,466.81|3,064,619,660.04|2,455,070,281.86|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽车零部件及模具|3,907,966,874.33|3,079,413,466.81|3,064,619,660.04|2,455,070,281.86|
|合计|3,907,966,874.33|3,079,413,466.81|3,064,619,660.04|2,455,070,281.86|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内|2,935,134,212.25|2,291,367,985.59|2,442,146,275.83|1,905,538,960.08|
|境外|972,832,662.08|788,045,481.22|622,473,384.21|549,531,321.78|
|合计|3,907,966,874.33|3,079,413,466.81|3,064,619,660.04|2,455,070,281.86|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|一汽-大众汽车有限公司|809,493,352.87|20.71%|
|上海大众汽车有限公司|845,453,909.33|21.63%|
|BMW AG|412,117,845.39|10.55%|
|延锋伟世通(上海)汽车座舱系统|147,592,957.84||
|||3.78%|
|有限公司|||
|一汽轿车股份有限公司|124,046,028.40|3.17%|
|合计|2,338,704,093.83|59.84%|

39、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|323,446.74|240,205.56|详见本财务报表附注税项之说明|
|城市维护建设税|9,570,620.03|6,761,947.39|详见本财务报表附注税项之说明|
|教育费附加|4,738,840.28|3,263,687.27|详见本财务报表附注税项之说明|
|地方教育附加|3,104,409.70|2,233,211.62|详见本财务报表附注税项之说明|
|其他|1,322,324.34|222,614.87|详见本财务报表附注税项之说明|
|合计|19,059,641.09|12,721,666.71|--|

40、销售费用 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及工资性支出|16,397,879.92|17,483,191.58|
|运费及装卸费|51,687,670.46|44,338,435.45|
|差旅费|1,581,153.30|1,555,016.74|
|业务招待费|4,844,538.31|2,990,211.98|
|仓储费|16,901,677.64|14,733,148.25|
|售后服务费|16,835,775.74|11,302,188.26|
|广告宣传费|30,958.59|54,050.49|
|办公费|452,513.68|374,739.01|
|出口费用|3,152,220.67|5,258,345.04|
|折旧及摊销|958,653.52|1,440,312.35|
|其他|11,888,656.21|11,579,938.11|
|合计|124,731,698.04|111,109,577.26|

41、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及工资性支出|157,363,437.59|111,958,521.54|
|技术研发费|83,256,735.34|82,269,638.86|
|折旧及摊销|21,934,206.96|26,118,738.02|
|中介机构费|15,040,121.21|14,190,559.50|
|办公费|10,477,222.58|4,665,080.23|
|租金|8,543,829.47|4,635,553.02|
|税金|7,295,310.15|10,639,524.56|
|差旅费|6,906,377.15|7,337,656.17|
|业务招待费|4,425,474.66|5,038,475.83|
|其他|11,271,906.02|27,331,597.00|
|合计|326,514,621.13|294,185,344.73|

42、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|23,753,811.61|15,460,004.05|
|减：利息收入|12,949,439.99|7,294,275.37|
|汇兑净损失|-4,707,800.20|1,680,046.58|
|手续费及其他|793,240.36|754,278.66|
|合计|6,889,811.78|10,600,053.92|

43、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|67,746,459.38|54,797,753.96|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-13,233.12|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|18,040,627.50||
|合计|85,787,086.88|54,784,520.84|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
||||系联营企业本期盈利上升，相应计入|
|长春佛吉亚排气系统有限公司|52,046,371.75|47,821,690.71||
||||权益法核算收益增加所致|
||||系2013年下半年纳入权益法核算的|
|佛吉亚（成都）排气控制技术有限公司|4,362,460.85|||
||||长期股权投资|
||||系2013年下半年纳入权益法核算的|
|佛吉亚排气控制系统（佛山）有限公司|-134,690.50|||
||||长期股权投资|
||||系联营企业本期盈利上升，相应计入|
|南昌江铃华翔汽车零部件有限公司|6,814,824.44|5,867,082.53||
||||权益法核算收益增加所致|
||||系2013年下半年由成本法转为权益|
|天津龙井塑料制品有限公司|501,063.01|||
||||法核算|
||||系联营企业本期盈利上升，相应计入|
|Helbako GmbH|4,156,429.83|1,108,980.72||
||||权益法核算收益增加所致|
|合计|67,746,459.38|54,797,753.96|--|

44、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|20,883,130.80|11,487,673.61|
|二、存货跌价损失|9,548,311.33|13,835,379.50|
|七、固定资产减值损失|4,030,497.03||
|合计|34,461,939.16|25,323,053.11|

45、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|9,150,318.61|837,719.55|9,150,318.61|
|其中：固定资产处置利得|9,150,318.61|837,719.55|9,150,318.61|
|政府补助|17,188,152.64|5,858,690.23|17,188,152.64|
|罚没收入|232,902.93|131,405.03|232,902.93|
|无法支付款项|29,879.60||29,879.60|
|其他|8,715,930.30|101,704.99|8,715,930.30|
|合计|35,317,184.08|6,929,519.80|35,317,184.08|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|递延收益结转|871,177.82|1,633,355.66|与资产相关|是|
|2013年度科技型企业创新扶持资金|7,040,000.00||与收益相关|是|
|2013年度科技型企业创新扶持资金|5,230,000.00||与收益相关|是|
|江北区人才市场办公室海外工程师市|600,000.00||与收益相关|是|
|2013年度对外投资专项基金|546,200.00||与收益相关|是|
|2014年度重点产业技改补助款|520,000.00||与收益相关|是|
|灾后补后资金|480,000.00||与收益相关|是|
|科技技术补贴|315,000.00||与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|工业企业上台阶|200,000.00||与收益相关|是|
|2013年度金财511工程奖励|200,000.00||与收益相关|是|
|灾后补助资金|135,000.00||与收益相关|是|
|奖励款|150,000.00||与收益相关|是|
|象山县财政局企业扶持资金|100,700.00||与收益相关|是|
|江北工业区优秀企业突出贡献奖|70,000.00||与收益相关|是|
|其他|730,074.82||与收益相关|是|
|合计|17,188,152.64|1,633,355.66|--|--|

46、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|2,890,269.33|175,603.83|2,602,712.96|
|其中：固定资产处置损失|2,890,269.33|175,603.83|2,602,712.96|
|对外捐赠||121,050.48||
|罚款支出|254,057.91|960.19|254,057.91|
|水利建设专项资金|2,318,324.67|2,438,707.55||
|其他|3,910,489.75|126,941.89|3,910,489.75|
|合计|9,373,141.66|2,863,263.94|6,767,260.62|

营业外支出说明
47、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|80,270,781.18|44,224,943.34|
|递延所得税调整|-4,823,347.61|-6,432,014.90|
|合计|75,447,433.57|37,792,928.44|

48、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|2014年1-6月|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|307,672,258.77|
|非经常性损益|B|24,715,627.76|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|282,956,631.01|

||||
|-|-|-|
|期初股份总数|D|530,047,150|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|6|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|530,047,150|
|基本每股收益|M=A/L|0.58|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.53|

49、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|238,658,260.25|635,295,616.48|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|59,664,565.06|158,823,904.12|
|小计|178,993,695.19|476,471,712.36|
|4.外币财务报表折算差额|116,317.31|-9,601,258.79|
|小计|116,317.31|-9,601,258.79|
|合计|179,110,012.50|466,870,453.57|

其他综合收益说明
50、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到与收益相关的政府补助|16,282,011.52|
|利息收入|26,279,278.87|
|其他|21,146,842.38|
|合计|63,708,132.77|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|销售及管理费用|174,376,695.44|
|往来款及其他|33,955,381.12|
|合计|208,332,076.56|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|融资租赁|6,343,768.03|
|合计|6,343,768.03|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|403,256,463.65|227,312,210.30|
|加：资产减值准备|34,461,939.16|25,323,053.11|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|118,046,807.30|92,682,198.45|
|无形资产摊销|8,421,429.60|12,256,487.68|
|长期待摊费用摊销|63,652,097.22|32,625,330.86|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-6,260,049.28|606,736.37|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|19,839,251.77|754,278.66|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-85,787,086.88|-54,784,520.84|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,705,523.00|-37,883,004.03|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-3,117,824.61|190,531,562.10|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|59,557,717.32|-128,777,583.44|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-636,932,315.50|-327,200,051.65|

||||
|-|-|-|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|110,456,687.75|241,870,305.98|
|经营活动产生的现金流量净额|83,889,594.50|275,317,003.55|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|887,338,002.04|916,084,311.34|
|减：现金的期初余额|1,040,752,460.62|951,991,458.82|
|现金及现金等价物净增加额|-153,414,458.58|-35,907,147.48|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格||279,622,401.38|
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物||279,622,401.38|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
|||143,191,760.74|
|物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||136,430,640.64|
|4．取得子公司的净资产||262,787,145.60|
|流动资产||310,234,288.73|
|非流动资产||299,719,499.92|
|流动负债||118,908,028.52|
|非流动负债||228,258,614.53|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|887,338,002.04|1,040,752,460.62|
|其中：库存现金|411,042.84|339,823.54|
|可随时用于支付的银行存款|886,926,959.20|1,040,314,163.23|
|三、期末现金及现金等价物余额|887,338,002.04|1,040,752,460.62|

现金流量表补充资料的说明
期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金116,976,578.34元不属于现金及现金等价物。
期初银行存款中借款担保形成的质押款20,000,000.00元及其他货币资金中银行承兑汇票保证金122,793,083.67元，合计
142,793,083.67元不属于现金及现金等价物。
52、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
其他项目系外币报表折算差额，详见本附注合并财务报表项目注释之其他综合收益。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|关联关系|||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|||企业类||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||||注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||型||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|周晓峰|||||||||||
||实际控制人||||||16.97%|16.97%|||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
参见前文相关章节。
3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|天津龙井||||||||||
||有限责任|||||||||
|塑料制品||天津|河野培荣|制造业|300万元|50.00%|50.00%|合营企业|78939588-9|
||公司|||||||||
|有限公司||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|南昌江铃||||||||||
|华翔汽车|有限责任|||||||||
|||南昌|林福青|制造业|4,000万元|50.00%|50.00%|联营企业|74196124-7|
|零部件有|公司|||||||||
|限公司||||||||||
|佛吉亚（成||||||||||
|都）排气控|有限责任||||USD160万|||||
|||成都|杨军|制造业||49.00%|49.00%|联营企业|56969005-0|
|制技术有|公司||||元|||||
|限公司||||||||||
|佛吉亚排|有限责任||||USD130万||||06846723-|
|||佛山|杨军|制造业||49.00%|49.00%|联营企业||
|气控制系|公司||||元||||X|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|统（佛山）||||||||||
|有限公司||||||||||
|长春佛吉||||||||||
|亚排气系|有限责任|||||||||
|||长春|周辞美|制造业|3,470万元|49.00%|49.00%|联营企业|60513211-0|
|统有限公|公司|||||||||
|司||||||||||
|Helbako|有限责任||Ralf||EUR 85万|||||
|||德国||制造业||30.00%|30.00%|联营企业|HRB 18474|
|GmbH|公司||Burmester||元|||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|宁波华乐特汽车装饰布有限公司|实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|75886580-9|
|宁波华翔进出口有限公司|关键管理人员关系密切的家庭成员直接控制的企业|71722929-1|
|成都华众汽车零部件有限公司|关键管理人员关系密切的家庭成员直接控制的企业|69629010-5|
|宁波劳伦斯汽车饰件有限公司|实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|75887416-6|
|宁波华众塑料制品有限公司|实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|61026627-9|
|上海华翔拓新电子有限公司|实际控制人控制的其他企业|70325893-X|
|象山华翔国际酒店有限公司|实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|67767720-8|
|沈阳峰梅塑料有限公司|实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业|60460583-6|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|长春佛吉亚排气系|||||||
||原材料|参考市场价|14,002,064.97|0.72%|60,084,389.05|3.10%|
|统有限公司|||||||
|宁波华乐特汽车装|||||||
||原材料|参考市场价|1,712,843.67|0.09%|14,897,833.36|0.77%|
|饰布有限公司|||||||
|宁波华翔进出口有|||||||
||原材料|参考市场价|64,615.38|0.00%|3,330,838.47|0.17%|
|限公司|||||||
|沈阳峰梅塑料有限|||||||
||原材料|参考市场价|2,500,068.97|0.13%|151,706.49|0.01%|
|公司|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|南昌江铃华翔汽车|||||||
||原材料|参考市场价|32,966.04|0.00%|375,977.76|0.02%|
|零部件有限公司|||||||
|成都华众汽车零部|||||||
||加工劳务|参考市场价|||274,251.30|0.01%|
|件有限公司|||||||
|宁波劳伦斯汽车饰|||||||
||加工劳务|参考市场价|||38,249.29|0.00%|
|件有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|长春佛吉亚排气系|||||||
||汽车零部件|参考市场价|102,533,826.50|2.63%|83,331,993.20|2.58%|
|统有限公司|||||||
|宁波华翔进出口有|||||||
||汽车零部件|参考市场价|7,461,644.97|0.19%|||
|限公司|||||||
|宁波华众塑料制品|||||||
||汽车零部件|参考市场价|176,019.00||1,078,033.23|0.03%|
|有限公司|||||||
|沈阳峰梅塑料有限|||||||
||汽车零部件|参考市场价|5,402,590.06|0.14%|179,256.01|0.01%|
|公司|||||||
|成都华众汽车零部|||||||
||汽车零部件|参考市场价|||154,893.63||
|件有限公司|||||||
|宁波劳伦斯汽车饰|||||||
||汽车零部件|参考市场价|642,990.24|0.02%|12,820.51||
|件有限公司|||||||

（2）关联租赁情况
公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
|上海华翔拓新电|||2014年01月01|2014年12月31|||
||本公司|办公楼|||协议价|1,619,950.00|
|子有限公司|||日|日|||
|沈阳峰梅塑料有|||2014年06月01|2015年05月31|||
||本公司|厂区|||协议价|1,881,396.96|
|限公司|||日|日|||
|沈阳峰梅塑料有|||2013年09月01|2014年08月31|||
||本公司|设备|||协议价|2,160,000.00|
|限公司|||日|日|||

（3）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|长春佛吉亚排气系统有|||||
||50,000,000.00|2014年01月01日||年利率5%|
|限公司|||||
|拆出|||||
|||||本公司与江铃汽车集团公司按投|
|南昌江铃华翔汽车零部||||资比例各借给南昌江铃华翔汽车|
||20,000,000.00|2014年01月01日|||
|件有限公司||||零部件有限公司的无息借款|
|||||2,000万元。|
|||||子公司德国华翔汽车零部件系统|
|||||公司对其联营企业Helbako|
|||||GmbH的长期借款100万欧元，|
|Helbako GmbH|8,394,600.00|2012年09月03日|||
|||||双方约定年利率为6.5%，借款期|
|||||限为10年（除非双方书面约定短|
|||||于10年的期限）。|

（4）其他关联交易
本公司及子公司宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司、宁波诗兰姆汽车零部件有限公司、宁波华翔汽车饰件有限公司、宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司和成都华翔轿车消声器有限责任公司本期向象山华翔国际酒店有限公司支付餐饮住宿费共计197,385.00元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|沈阳峰梅塑料有限公司|3,879,144.11|193,957.21|||
|应收账款|宁波华众塑料制品有限公司|205,377.53|10,268.88|50,000.00|2,500.00|
|应收账款|长春佛吉亚排气系统有限公司|12,788.12|639.41|||
|应收账款|宁波华众汽车零部件有限公司|||6,551.41|327.57|
|应收账款|宁波劳伦斯汽车饰件有限公司|6,551.41|327.57|2,542.24|127.11|
|应收账款|宁波华翔进出口有限公司|||1,644,240.47|822,120.23|
|预付账款|宁波华翔进出口有限公司|||7,050,346.72||
|预付账款|宁波劳伦斯汽车饰件有限公司|621,079.63||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|应收利息|Helbako GmbH|1,562,190.15||1,293,097.83||
||南昌江铃华翔汽车零部件有限|||||
|其他应收款||20,288,313.00|20,014,415.65|20,010,050.00|20,000,502.50|
||公司|||||
|长期应收款|Helbako GmbH|8,394,600.00||8,418,900.00||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|长春佛吉亚排气系统有限公司|5,539,071.40|6,913,545.14|
|应付账款|宁波华乐特汽车装饰布有限公司|1,766,885.89|13,404,643.33|
|应付账款|沈阳峰梅塑料有限公司|379,958.31|8,669,450.20|
|应付账款|Helbako GmbH||1,908,124.91|
|应付账款|成都华众汽车零部件有限公司||92,357.61|
|应付账款|象山华翔国际酒店有限公司|21,831.00|32,900.00|
|应付账款|宁波劳伦斯汽车内饰件有限公司||3,526.60|
|预收款项|宁波华翔进出口有限公司|13,346,043.83|11,530,407.30|
|预收款项|长春佛吉亚排气系统有限公司||336,737.26|
|其他应付款|沈阳峰梅塑料有限公司||1,704,943.09|
|其他应付款|象山华翔国际酒店有限公司||58,299.00|

九、其他重要事项
1、企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
2、租赁
公司融资租入固定资产详见本财务报表附注报表项目注释固定资产之说明，相应未确认融资费用期末余额为12,803,909.62元，以后年度将支付的最低租赁付款额如下：
|||
|-|-|
|剩余租赁期|金 额|
|1年以内|18,542,389.44|
|1-2年|16,263,885.91|
|2-3年|15,170,389.53|
|3年以上|23,274,254.90|
|小 计|73,250,919.78|

3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.可供出售金融资产|924,962,213.50||238,658,260.25||1,163,620,473.75|
|金融资产小计|924,962,213.50||238,658,260.25||1,163,620,473.75|
|上述合计|924,962,213.50||238,658,260.25||1,163,620,473.75|
|金融负债|0.00||0.00||0.00|

4、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.贷款和应收款|243,679,252.86|||5,623,542.40|356,150,100.89|
|金融资产小计|243,679,252.86|||5,623,542.40|356,150,100.89|
|金融负债|273,347,931.67||||224,880,680.31|

十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|435,431,042.74|95.58%|21,939,480.33|5.04%|413,794,400.58|95.71%|20,925,601.56|5.06%|
|组合小计|435,431,042.74|95.58%|21,939,480.33|5.04%|413,794,400.58|95.71%|20,925,601.56|5.06%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|20,148,518.37|4.42%|||18,551,503.18|4.29%|||
|账款|||||||||
|合计|455,579,561.11|--|21,939,480.33|--|432,345,903.76|--|20,925,601.56|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1 年以内|435,254,276.22|99.96%|21,762,713.81|413,546,104.23|99.94%|20,677,305.21|
|1年以内小|||||||
||435,254,276.22|99.96%|21,762,713.81|413,546,104.23|99.94%|20,677,305.21|
|计|||||||
|3年以上|176,766.52|0.04%|176,766.52|248,296.35|0.06%|248,296.35|
|合计|435,431,042.74|--|21,939,480.33|413,794,400.58|--|20,925,601.56|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|宁波米勒模具制造有限公司|18,551,503.18|||合并范围内子公司不计提坏账准备|
|公主岭华翔汽车零部件有限公司|355,961.84|||合并范围内子公司不计提坏账准备|
|佛山安通林华翔汽车内饰件有限公司|416,857.00|||合并范围内子公司不计提坏账准备|
|成都华翔汽车零部件有限公司|14,356.39|||合并范围内子公司不计提坏账准备|
|成都安通林华翔汽车零部件有限公司|287,132.97|||合并范围内子公司不计提坏账准备|
|成都华翔轿车消声器有限公司|522,706.99|||合并范围内子公司不计提坏账准备|
|合计|20,148,518.37||--|--|

（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|上海大众汽车有限公司|非关联方|279,454,420.20|1年以内|61.34%|
|一汽－大众汽车有限公司|非关联方|66,913,284.41|1年以内|14.69%|
|延锋伟世通(上海)汽车座舱|非关联方||||
|||47,127,519.14|1年以内|10.34%|
|系统有限公司|||||
|宁波米勒模具制造有限公司|关联方|18,551,503.18|2-3年|4.07%|
|上海汽车集团股份有限公司|非关联方|14,703,270.50|1年以内|3.23%|
|合计|--|426,749,997.43|--|93.67%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|宁波米勒模具制造有限公司|关联方|18,551,503.18|4.07%|
|成都华翔轿车消声器有限公司|关联方|522,706.99|0.11%|
|佛山安通林华翔汽车内饰件有限公司|关联方|416,857.00|0.09%|
|公主岭华翔汽车零部件有限公司|关联方|355,961.84|0.08%|
|成都安通林华翔汽车零部件有限公司|关联方|287,132.97|0.06%|
|成都华翔汽车零部件有限公司|关联方|14,356.39||
|合计|--|20,148,518.37|4.41%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数|||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额|||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例||金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款||||||||||
||104,021,372.43|41.10%|||214,775,050.00|60.06%||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款||||||||||
|||||93.48|||||93.26|
|账龄分析法组合|26,436,447.41|10.44%|24,711,593.94||26,193,972.68|7.32%|24,428,330.11|||
|||||%|||||%|
|组合小计|26,436,447.41|10.44%|24,711,593.94|93.48|26,193,972.68|7.32%|24,428,330.11||93.26|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||%||||%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|||||||32.62|||
|计提坏账准备的其他应收|122,650,023.09 4|8.46%|||116,632,620.93||||
|||||||%|||
|款|||||||||
|合计|253,107,842.93 -|-|24,711,593.94|--|357,601,643.61|--|24,428,330.11|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|长春华翔轿车消声器有||||合并范围内子公司不计|
||104,021,372.4|3|||
|限责任公司||||提坏账准备|
|合计|104,021,372.4|3|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1 年以内|1,412,238.91|5.34%|70,611.95|1,639,319.51|6.26%|81,965.98|
|1年以内小计|1,412,238.91|5.34%|70,611.95|1,639,319.51|6.26%|81,965.98|
|1至2年|316,307.33|1.20%|63,261.47|260,361.30|0.99%|52,072.26|
|2至3年|260,361.30|0.98%|130,180.65||||
|3年以上|24,447,539.87|92.48%|24,447,539.87|24,294,291.87|92.75%|24,294,291.87|
|合计|26,436,447.41|--|24,711,593.94|26,193,972.68|--|24,428,330.11|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||合并范围内子公司款|
|子公司款项|122,650,023.0|9|||
|||||项，不计提坏账准备|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|122,650,023.09|--|--|

（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|长春华翔轿车消声器有限责任公司|子公司|104,021,372.43|1年以内|41.10%|
|沈阳华翔汽车零部件有限公司|子公司|40,850,392.83|1年以内|16.14%|
|德国华翔汽车零部件系统有限公司|子公司|40,273,954.00|1年以内|15.91%|
||||1年以内288,313.00元，||
|南昌江铃华翔汽车零部件有限公司|子公司|20,288,313.00|3年以上20,000,000.00|8.02%|
||||元。||
||||1-2年3,847,355.19元，||
|宁波米勒模具制造有限公司|子公司|14,383,269.53||5.68%|
||||2-3年10,535,914.34元||
|合计|--|219,817,301.79|--|86.85%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|长春华翔轿车消声器有限责任公司|子公司|104,021,372.43|41.10%|
|沈阳华翔汽车零部件有限公司|子公司|40,850,392.83|16.14%|
|德国华翔汽车零部件系统有限公司|子公司|40,273,954.00|15.91%|
|南昌江铃华翔汽车零部件有限公司|联营企业|20,288,313.00|8.02%|
|宁波米勒模具制造有限公司|子公司|14,383,269.53|5.68%|
|长春井上华翔汽车零部件有限公司|子公司|4,358,582.00|1.72%|
|宁波艾倍思井华汽车零部件有限公司|子公司|3,870,825.37|1.53%|
|宁波诗兰姆汽车零部件有限公司|子公司|3,038,789.72|1.20%|
|宁波井上华翔汽车零部件有限公司|子公司|2,722,477.80|1.08%|
|公主岭安通林华翔汽车内饰件有限公司|子公司|2,614,135.59|1.03%|

|||||
|-|-|-|-|
|宁波华翔汽车零部件研发有限公司|子公司|2,454,754.74|0.97%|
|成都华翔轿车消声器有限公司|子公司|2,412,070.20|0.95%|
|长春井上华翔汽车零部件有限公司公主岭分公司|子公司|1,128,450.51|0.45%|
|宁波华翔特雷姆汽车饰件有限公司|子公司|958,857.12|0.38%|
|宁波安通林华翔汽车零部件有限公司|子公司|909,699.83|0.36%|
|成都安通林华翔汽车内饰件有限公司|子公司|642,025.05|0.25%|
|宁波华翔汽车饰件有限公司|子公司|379,419.76|0.15%|
|华翔创新(上海)信息技术有限公司|子公司|290,007.28|0.11%|
|东莞安通林华翔汽车零部件有限公司|子公司|268,359.00|0.11%|
|宁波胜维德赫华翔汽车镜有限公司|子公司|251,053.32|0.10%|
|上海大众联翔汽车零部件有限公司|子公司|148,412.29|0.06%|
|上海华翔汽车零部件有限公司|子公司|33,359.00|0.01%|
|上海井上华翔汽车零部件有限公司|子公司|29,492.35|0.01%|
|上海华翔哈尔巴克汽车电子有限公司|子公司|28,217.80|0.01%|
|成都华翔汽车零部件有限公司|子公司|23,418.00|0.01%|
|合计|--|246,379,708.52|97.34%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资|减值准备|||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|||||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|上海大众||||||||||||
|联翔汽车||17,169,00|17,169,00||17,169,00|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|零部件有||0.00|0.00||0.00|||||||
|限公司||||||||||||
|宁波井上||||||||||||
|华翔汽车||27,495,47|27,495,47||27,495,47|||||||
||成本法|||||50.00%|50.00%|||||
|零部件有||6.23|6.23||6.23|||||||
|限公司||||||||||||
|宁波诗兰||||||||||||
|姆汽车零||10,000,00|10,000,00||10,000,00||||||15,000,00|
||成本法|||||50.00%|50.00%|||||
|部件有限||0.00|0.00||0.00||||||0.00|
|公司||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|宁波米勒||||||||
|||37,103,57|37,103,57||37,103,57|||
|模具制造|成本法|||||100.00%|100.00%|
|||9.28|9.28||9.28|||
|有限公司||||||||
|宁波华翔||||||||
|特雷姆汽||164,460,8|164,460,8||164,460,8|||
||成本法|||||92.20%|100.00%|
|车饰件有||98.51|98.51||98.51|||
|限公司||||||||
|长春华翔||||||||
|轿车消声||331,740,0|331,740,0||331,740,0|||
||成本法|||||97.60%|97.60%|
|器有限责||00.00|00.00||00.00|||
|任公司||||||||
|华翔创新||||||||
|（上海）||20,000,00|4,500,000|15,500,00|20,000,00|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|信息技术||0.00|.00|0.00|0.00|||
|有限公司||||||||
|宁波胜维||||||||
|德赫华翔||50,000,00|50,000,00||50,000,00|||
||成本法|||||50.00%|50.00%|
|汽车镜有||0.00|0.00||0.00|||
|限公司||||||||
|宁波安通||||||||
|林华翔汽||38,470,03|38,470,03||38,470,03|||
||成本法|||||50.00%|50.00%|
|车零部件||0.00|0.00||0.00|||
|有限公司||||||||
|宁波华翔||||||||
|汽车零部||50,000,00|50,000,00||50,000,00|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|件研发有||0.00|0.00||0.00|||
|限公司||||||||
|上海华翔||||||||
|汽车零部||118,800,0|118,800,0||118,800,0|||
||成本法|||||99.00%|100.00%|
|件有限公||00.00|00.00||00.00|||
|司||||||||
|扬州安通||||||||
|林华翔汽||27,732,08|27,732,08||27,732,08|||
||成本法|||||50.00%|50.00%|
|车零部件||3.20|3.20||3.20|||
|有限公司||||||||
|德国华翔||||||||
|汽车零部||377,590,2|199,915,5|177,674,7|377,590,2|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|件系统公||40.00|40.00|00.00|40.00|||
|司||||||||
|南昌江铃||23,587,60|53,223,54|6,814,824|60,038,37|||
||权益法|||||50.00%|50.00%|
|华翔汽车||0.00|6.29|.44|0.73|||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|零部件有||||||||||
|限公司||||||||||
|上海智轩||||||||||
|||4,232,059|4,232,059||4,232,059|||||
|汽车附件|成本法|||||85.00%|85.00%|||
|||.24|.24||.24|||||
|有限公司||||||||||
|上海哈尔||||||||||
|巴克汽车||22,844,36|22,844,36||22,844,36|||||
||成本法|||||70.00%|70.00%|||
|零部件有||0.00|0.00||0.00|||||
|限公司||||||||||
|沈阳华翔||||||||||
|汽车零部||20,000,00|20,000,00||20,000,00|||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||
|件有限公||0.00|0.00||0.00|||||
|司||||||||||
|佛吉亚||||||||||
|（成都）||||||||||
|||24,280,00|31,654,32|4,362,460|36,016,78|||||
|排气控制|权益法|||||49.00%|49.00%|||
|||0.00|5.09|.85|5.94|||||
|技术有限||||||||||
|公司||||||||||
|佛吉亚排||||||||||
|气控制系||3,918,843|1,959,972|1,824,180|3,784,152|||||
||权益法|||||49.00%|49.00%|||
|统（佛山）||.11|.56|.05|.61|||||
|有限公司||||||||||
|||1,369,424|1,211,300|206,176,1|1,417,477||||15,000,00|
|合计|--|||||--|--|--||
|||,169.57|,870.40|65.34|,035.74||||0.00|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,099,647,019.63|901,977,374.93|
|其他业务收入|16,511,071.81|16,795,582.42|
|合计|1,116,158,091.44|918,772,957.35|
|营业成本|1,093,412,251.58|893,660,848.26|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽车制造业|1,099,647,019.63|1,082,196,655.80|901,977,374.93|880,900,228.50|
|合计|1,099,647,019.63|1,082,196,655.80|901,977,374.93|880,900,228.50|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽车零部件及模具|1,099,647,019.63|1,082,196,655.80|901,977,374.93|880,900,228.50|
|合计|1,099,647,019.63|1,082,196,655.80|901,977,374.93|880,900,228.50|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内|1,099,647,019.63|1,082,196,655.80|901,977,374.93|880,900,228.50|
|合计|1,099,647,019.63|1,082,196,655.80|901,977,374.93|880,900,228.50|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|上海大众汽车有限公司|751,874,601.67|68.37%|
|一汽－大众汽车有限公司|121,631,743.34|11.06%|
|延锋伟世通(上海)汽车座舱系统有限公司|110,102,531.23|10.01%|
|上海冀强汽车部件系统有限公司|51,162,618.68|4.65%|
|南京汽车集团有限公司|38,435,879.27|3.50%|
|合计|1,073,207,374.19|97.59%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|210,200,000.00|20,000,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|11,042,594.79|5,867,082.53|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|18,040,627.50||
|合计|239,283,222.29|25,867,082.53|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|长春华翔轿车消声器有限责任公司|195,200,000.00|||
|宁波诗兰姆汽车零部件有限公司|15,000,000.00|||
|宁波井上华翔汽车零部件有限公司||20,000,000.00||
|合计|210,200,000.00|20,000,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
||||系联营企业本期盈利上升，相应计入|
|南昌江铃华翔汽车零部件有限公司|6,814,824.44|5,867,082.53||
||||权益法核算收益增加所致|
||||系2013年下半年纳入权益法核算的|
|佛吉亚（成都）排气控制技术有限公司|4,362,460.85|||
||||长期股权投资|
||||系2013年下半年纳入权益法核算的|
|佛吉亚排气控制系统（佛山）有限公司|-134,690.50|||
||||长期股权投资|
|合计|11,042,594.79|5,867,082.53|--|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|225,027,507.11|21,217,037.10|
|加：资产减值准备|1,297,142.60|598,043.12|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|10,659,843.67|5,078,124.40|
|无形资产摊销|567,435.75|391,241.39|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|654,859.54|591,343.15|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
|||496,351.07|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|4,267,225.44||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-239,283,222.29|-25,867,082.53|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|2,076,575.60|-105,836.13|
|存货的减少（增加以“－”号填列）||-261,451.59|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-54,986,909.72|-3,733,148.96|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|95,181,920.12|21,128,388.18|
|经营活动产生的现金流量净额|45,462,377.82|19,533,009.20|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|309,433,128.79|310,487,028.38|
|减：现金的期初余额|484,368,805.59|361,898,143.16|
|现金及现金等价物净增加额|-174,935,676.80|-51,411,114.78|

十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|6,260,049.28||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||17,299,925.84||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|2,019,469.06||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|2,384,067.30||
|减：所得税影响额|2,264,248.07||
|少数股东权益影响额（税后）|983,635.65||
|合计|24,715,627.76|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|307,672,258.77|167,743,834.72|3,844,664,891.19|3,400,646,139.11|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|307,672,258.77|167,743,834.72|3,844,664,891.19|3,400,646,139.11|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|8.49%|0.58|0.58|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||7.81%|0.53|0.53|
|的净利润||||

第十节备查文件目录
公司在办公地点置备如下文件原件：
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
宁波华翔电子股份有限公司董事长：周晓峰2014年8月26日