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中國建設銀行股份有限公司
CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION
（於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）
股份代碼：939(H股普通股)
4606（境外優先股）
截至 2017年 6月 30日止六個月中期業績公告中國建設銀行股份有限公司(「本行」)董事會欣然宣布，本行及所屬子公司（「本集團」）截至2017年6月30日止六个月，根據適用的《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（「港交所上市規則」）披露要求及《國際會計準則》第34號「中期財務報告」編製的未經審核綜合中期業績。本行的審計委員會及外部審計師已審閱此中期業績。
1中期業績摘要
本半年度報告所載財務資料按照國際財務報告準則編制，除特別註明外，為本集團數據，以人民幣列示。
||||
|-|-|-|
|截至2017年6月30日止六個月||截至2016年6月30日止六個月|
||截至2017年||
||6月30日止六個月||
|217,854||210,990|
|68,080||67,190|
|303,133||295,679|
|172,093||169,878|
|139,009||133,903|
|138,339||133,410|
||138,339||
|0.55||0.53|
||0.55||
|1.30||1.41|
|17.09||17.80|
|2.03||2.15|
|2.14||2.32|
|22.46||22.72|
|22.31||22.24|

 1.淨利潤除以該期期初及期末資產總額的平均值，以年化形式列示。
2.經營費用（扣除稅金及附加）除以經營收入。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日||於2016年12月31日|
||於2017年||
||6月30日||
|12,507,021||11,757,032|
|(302,291)||(268,677)|
|21,692,067||20,963,705|
|16,274,393||15,402,915|
|20,047,465||19,374,051|
|1,644,602||1,589,654|
|1,628,445||1,576,500|
|250,011||250,011|
|1,600,450||1,549,834|
|19,761||19,741|
|210,304||214,340|
|1,830,515||1,783,915|
|12,622,157||11,937,774|
||12,622,157||
|6.50||6.28|
||6.50||
|12.68||12.98|
|12.84||13.15|
|14.50||14.94|
|7.58||7.58|
|1.51||1.52|
|160.15||150.36|
|2.42||2.29|

 1.按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》，採用資本計量高級方法及並行期規則計算。
2財務報表
合併綜合收益表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至6月30日止六個月 變動2017年 2016年
（未經審核） （未經審核） (%)利息收入 363,489 346,411 4.93利息支出 (145,635) (135,421) 7.54利息淨收入 217,854 210,990 3.25手續費及佣金收入 74,166 70,907 4.60手續費及佣金支出 (6,086) (3,717) 63.73手續費及佣金淨收入 68,080 67,190 1.32交易淨收益 2,842 1,696 67.57股利收入 980 1,405 (30.25)投資性證券淨(損失)/收益 (1,632) 7,337 (122.24)其他經營淨收益：
其他經營收入 34,143 46,186 (26.08)其他經營支出 (19,134) (39,125) (51.10)其他經營淨收益 15,009 7,061 112.56經營收入 303,133 295,679 2.52經營費用 (70,547) (79,116) (10.83) 232,586 216,563 7.40資產減值損失
客戶貸款和墊款 (59,729) (46,798) 27.63其他 (781) 188 (515.43)資產減值損失 (60,510) (46,610) 29.82對聯營和合營企業的投資收益/(損失) 17 (75) (122.67)稅前利潤 172,093 169,878 1.30所得稅費用 (33,084) (35,975) (8.04)
淨利潤 139,009 133,903 3.81
合併綜合收益表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至6月30日止六個月 變動2017年 2016年
（未經審核） （未經審核） (%)其他綜合收益：
最終不計入損益
補充退休福利的重新計量 374 49 663.27其他 - 7 (100.00)小計 374 56 567.86最終計入損益
可供出售金融資產產生的損失金額 (24,044) (4,690) 412.67可供出售金融資產產生的所得稅影響 5,949 1,254 374.40前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 2,456 (3,812) (164.43)現金流量套期淨利得 173 - 100.00外幣財務報表折算差額 (1,733) 2,976 (158.23)小計 (17,199) (4,272) 302.60本期其他綜合收益稅後淨額 (16,825) (4,216) 299.07本期綜合收益合計 122,184 129,687 (5.79)淨利潤歸屬於：
本行股東 138,339 133,410 3.69非控制性權益 670 493 35.90 139,009 133,903 3.81綜合收益歸屬於：
本行股東 121,448 129,645 (6.32)非控制性權益 736 42 1,652.38 122,184 129,687 (5.79)基本及稀釋每股收益(人民幣元) 0.55 0.53 3.77
合併財務狀況表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2017年 2016年 變動6月30日 12月31日
（未經審核） （未經審核） (%)資產：
現金及存放中央銀行款項 2,941,465 2,849,261 3.24存放同業款項 293,561 494,618 (40.65)貴金屬 181,566 202,851 (10.49)拆出資金 257,430 260,670 (1.24)以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 598,654 488,370 22.58衍生金融資產 48,705 89,786 (45.75)買入返售金融資產 279,535 103,174 170.94應收利息 110,386 101,645 8.60客戶貸款和墊款 12,204,730 11,488,355 6.24可供出售金融資產 1,576,618 1,633,834 (3.50)持有至到期投資 2,395,855 2,438,417 (1.75)應收款項类投資 473,999 507,963 (6.69)對聯營和合營企業的投資 6,651 7,318 (9.11)固定資產 166,962 170,095 (1.84)土地使用權 14,381 14,742 (2.45)無形資產 2,322 2,599 (10.66)商譽 2,868 2,947 (2.68)遞延所得稅資產 37,241 31,062 19.89其他資產 99,138 75,998 30.45資產總計 21,692,067 20,963,705 3.47
合併財務狀況表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
2017年 2016年 變動6月30日 12月31日
（未經審核） （未經審核） (%)負債：
向中央銀行借款 520,110 439,339 18.38同業及其他金融機構存放款項 1,231,543 1,612,995 (23.65)拆入資金 444,458 322,546 37.80以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融負債 417,836 396,591 5.36衍生金融負債 40,973 90,333 (54.64)賣出回購金融資產 60,839 190,580 (68.08)客戶存款 16,274,393 15,402,915 5.66應付職工薪酬 28,646 33,870 (15.42)應交稅費 33,800 44,900 (24.72)應付利息 202,197 211,330 (4.32)預計負債 9,310 9,276 0.37已發行債務證券 535,093 451,554 18.50遞延所得稅負債 506 570 (11.23)其他負債 247,761 167,252 48.14負債合計 20,047,465 19,374,051 3.48股東權益：
股本 250,011 250,011 -其他權益工具
優先股 19,659 19,659 -資本公積 134,507 133,960 0.41投資重估儲備 (16,680) (976) 1,609.02盈餘公積 175,445 175,445 -一般風險準備 245,456 211,193 16.22未分配利潤 821,433 786,860 4.39外幣報表折算差額 (1,386) 348 (498.28)歸屬於本行股東權益合計 1,628,445 1,576,500 3.29非控制性權益 16,157 13,154 22.83股東權益合計 1,644,602 1,589,654 3.46負債和股東權益總計 21,692,067 20,963,705 3.47
合併股東權益變動表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
(未經審核)
歸屬於本行股東權益
其他權益工 資本 投資重 盈餘 一般風 未分配 外幣報表 非控制 股東權股本 具-優先股 公積 估儲備 公積 險準備 利潤 折算差額 性權益 益合計2016年12月31日 250,011 19,659 133,960 (976) 175,445 211,193 786,860 348 13,154 1,589,654本期增減變動金額 - - 547 (15,704) - 34,263 34,573 (1,734) 3,003 54,948(一)本期綜合收益 - - 547 (15,704) - - 138,339 (1,734) 736 122,184(二)股東投入和減少資本
1.設立新子公司 - - - - - - - - 150 150 2.對控股子公司股權比
例變化 - - - - - - - - (1,268) (1,268) 3.其他權益工具持有者
投入資本 - - - - - - - - 3,421 3,421(三)利潤分配
1.提取一般風險準備 - - - - - 34,263 (34,263) - - - 2.對普通股股東的分配 - - - - - - (69,503) - (36) (69,539)2017年 6月30日 250,011 19,659 134,507 (16,680) 175,445 245,456 821,433 (1,386) 16,157 1,644,602
合併股東權益變動表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
(未經審核)
歸屬於本行股東權益
其他權益工 資本 投資重 盈餘 一般風 未分配 外幣報表 非控制 股東權股本 具-優先股 公積 估儲備 公積 險準備 利潤 折算差額 性權益 益合計2015年12月31日 250,011 19,659 135,249 23,058 153,032 186,422 672,154 (5,565) 11,063 1,445,083本期增減變動金額 - - (241) (6,797) - 24,452 40,455 2,976 32 60,877(一)本期綜合收益 - - 56 (6,797) - - 133,410 2,976 42 129,687(二)股東投入和減少資本
1.收購子公司 - - (269) - - - - - 25 (244) 2.非控制性股東增資 - - - - - - - - 13 13 3.對控股子公司股權比
例變化 - - (28) - - - - - (19) (47)(三)利潤分配
1.提取一般風險準備 - - - - - 24,452 (24,452) - - - 2.對普通股股東的分配 - - - - - - (68,503) - (29) (68,532)2016年 6月30日 250,011 19,659 135,008 16,261 153,032 210,874 712,609 (2,589) 11,095 1,505,960
合併股東權益變動表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
(經審核)
歸屬於本行股東權益
其他權益工 資本 投資重 盈餘 一般風 未分配 外幣報表 非控制 股東權股本 具-優先股 公積 估儲備 公積 險準備 利潤 折算差額 性權益 益合計2015年12月31日 250,011 19,659 135,249 23,058 153,032 186,422 672,154 (5,565) 11,063 1,445,083本年增減變動金額 - - (1,289) (24,034) 22,413 24,771 114,706 5,913 2,091 144,571(一)本年綜合收益 - - (921) (24,034) - - 231,460 5,913 219 212,637(二)股東投入和減少資本
1.收購子公司 - - (269) - - - - - 590 321 2.非控制性股東增資 - - - - - - - - 13 13 3.設立新子公司 - - - - - - - - 1,343 1,343 4.對控股子公司股權比例
變化 - - (99) - - - - - (45) (144)(三)利潤分配
1.提取盈餘公積 - - - - 22,413 - (22,413) - - - 2.提取一般風險準備 - - - - - 24,771 (24,771) - - - 3.對普通股股東的股利分配 - - - - - - (68,503) - - (68,503) 4.對優先股股東的股利分配 - - - - - - (1,067) - - (1,067) 5.對非控制性股東的股利
分配 - - - - - - - - (29) (29)2016年12月31日 250,011 19,659 133,960 (976) 175,445 211,193 786,860 348 13,154 1,589,654
合併現金流量表
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至6月30日止六個月2017年 2016年（未經審核） （未經審核）經營活動現金流量：
稅前利潤 172,093 169,878調整項目：
資產減值損失 60,510 46,610折舊及攤銷 8,606 7,803已減值金融資產利息收入 (1,565) (1,917)以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融工具重估(收益)/損失 (162) 516對聯營和合營企業的投資(收益)/損失 (17) 75股利收入 (980) (1,405)未實現匯兌收益 (9,185) (4,261)已發行債券利息支出 6,003 5,660出售投資性證券的淨損失/(收益) 1,632 (7,337)處置固定資產和其他長期資產的
淨收益 (113) (64) 236,822 215,558
合併現金流量表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至6月30日止六個月2017年 2016年（未經審核） （未經審核）經營活動現金流量(續)：
經營資產的變動：
存放中央銀行和同業款項淨減少/(增加)額 74,288 (276,260)拆出資金淨減少/(增加)額 25,288 (10,396)客戶貸款和墊款淨增加額 (808,597) (648,979)買入返售金融資產淨(增加)/減少額 (176,482) 229,510以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融資產凈增加額 (110,751) (91,993)其他經營資產淨增加額 (4,791) (144,850) (1,001,045) (942,968)經營負債的變動：
向中央銀行借款淨增加額 81,560 167,495拆入資金淨增加額 129,664 12,766客戶存款和同業及其他金融機構存放款項
淨增加額 514,208 1,166,928賣出回購金融資產淨減少額 (129,364) (167,563)已發行存款證淨增加/(減少)額 77,417 (16,487)支付所得稅 (45,906) (52,801)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融負債凈增加額 21,410 36,386其他經營負債淨(減少)/增加額 (5,812) 52,418 643,177 1,199,142經營活動(所用)/產生的現金流量淨額 (121,046) 471,732
合併現金流量表(續)
(除特別註明外，以人民幣百萬元列示)
截至6月30日止六個月2017年 2016年（未經審核） （未經審核）投資活動現金流量：
收回投資收到的現金 818,304 516,005收取的現金股利 1,008 1,412處置固定資產和其他長期資產收回的現金淨額 2,181 128投資支付的現金 (708,382) (833,804)購建固定資產和其他長期資產支付的現金 (7,687) (9,153)取得子公司、聯營和合營企業支付的現金 (864) (1,010)投資活動產生/(所用)的現金流量淨額 104,560 (326,422)籌資活動現金流量：
發行債券收到的現金 16,949 7,009發行其他權益工具收到的現金 3,421 -子公司吸收非控制性股東投資收到的現金 150 38子公司購買非控制性股東股權支出的現金 (24) (19)分配股利支付的現金 (2,703) (2,620)償還債務支付的現金 (3,335) (8,894)償付已發行債券利息支付的現金 (2,578) (1,191)籌資活動產生/(所用)的現金流量淨額 11,880 (5,677)匯率變動對現金及現金等價物的影響 (4,843) 4,141現金及現金等價物淨(減少)/增加額 (9,449) 143,774於1月1日的現金及現金等價物 599,124 387,921於6月30日的現金及現金等價物 589,675 531,695經營活動產生的現金流量包括：
收取利息 351,842 336,641支付利息，不包括已發行債券利息支出 (151,683) (133,572)
附註：
(1)編製此業績公告的基礎，與編製本集團截至 2016年 12月 31日止年度的財務報表所採納的會計政策是一致的。
(2)除特別註明外，以下財務數據以人民幣百萬元列示。
(3)就本中期業績公告而言，中國内地不包括中國香港特別行政區（「香港」）、中國澳門特別行政區以及臺灣。
(4)投資性證券淨(損失)/收益
截至6月30日止六個月
2017年 2016年出售可供出售金融資產的淨收益 1,244 960出售時自其他綜合收益重分類至損益的重
估淨(損失)/收益 (3,053) 5,024出售持有至到期投資的淨收益 138 467出售應收款項類投資的凈收益 19 748其他 20 138合計 (1,632) 7,337
(5) 經營費用
截至6月30日止六個月2017年 2016年員工成本
工資、獎金、津貼和補貼 28,666 26,393其他社會保險及員工福利 3,360 3,453住房公積金 2,925 3,097工會經費和職工教育經費 815 837設定提存計劃計提
6,200 6,174內部退養福利
15 17因解除勞動關係給予的補償 3 1 41,984 39,972物業及設備支出
折舊費 6,937 6,742租金和物業管理費 4,482 4,411維護費 871 889水電費 862 890其他 859 776 14,011 13,708稅金及附加 2,907 13,359攤銷費 1,150 1,061審計費 72 69其他一般及行政費用 10,423 10,947合計 70,547 79,116
(6) 所得稅費用
① 所得稅費用
截至6月30日止六個月2017年 2016年當期所得稅 34,196 42,851中國內地 32,604 42,221香港 968 360其他國家及地區 624 270以前年度所得稅調整 - (187)當期確認遞延所得稅 (1,112) (6,689)合計 33,084 35,975中國內地和香港地區的當期所得稅費用分別按本期中國內地和香港地區業務估計的應納稅所得額的25%和16.5%計提。其他海外業務的當期所得稅費用按相關稅收管轄權所規定的適當的現行比例計提。
② 所得稅費用與會計利潤的關係
截至6月30日止六個月註釋 2017年 2016年稅前利潤 172,093 169,878按法定稅率25%計算的所得稅 43,023 42,470其他國家和地區採用不同稅率的影響 (314) (362)不可作納稅抵扣的支出 (i) 3,438 3,305免稅收入 (ii) (13,063) (9,251)影響當期損益的以前年度所得稅調整 - (187)所得稅費用 33,084 35,975 (i) 不可作納稅抵扣的支出主要為不可抵扣的貸款核銷損失及超過稅法抵扣限額的員工成本、業務招待費等。
(ii) 免稅收入主要為中國國債及中國地方政府債利息收入。
(7) 每股收益
截至2017年及2016年6月30日止六個月的基本每股收益，是以歸屬於本行普通股股東淨利潤除以當期發行在外的普通股的加權平均股數計算。
2015年度，本行發行了非累積型優先股。計算普通股基本每股收益時，應當在歸屬於本行股東的淨利潤中扣除當期宣告發放的優先股股利。截至2017年6月30日止六個月，本行未宣告發放優先股股利。
優先股的轉股特徵使得本行存在或有可發行普通股。截至2017年及2016年6月30日止六個月，轉股的觸發事件並未發生，優先股的轉股特徵對2017年半年度及2016年半年度基本及稀釋每股收益的計算沒有影響。
截至6月30日止六個月2017年 2016年歸屬於本行普通股股東的淨利潤 138,339 133,410加權平均股數(百萬股) 250,011 250,011歸屬於本行普通股股東的基本和稀釋
每股收益(人民幣元) 0.55 0.53
(8) 衍生金融工具及套期會計
① 按合約類型分析
2017年6月30日 2016年12月31日
名義金額 資產 負債名義金額 資產 負債利率合約 263,609 860 739 470,809 3,278 2,492匯率合約 5,122,432 41,165 38,848 4,650,215 73,183 83,025其他合約(註釋) 258,182 6,680 1,386 333,553 13,325 4,816合計 5,644,223 48,705 40,973 5,454,577 89,786 90,333② 按交易對手信用風險加權資產分析
2017年6月30日 2016年12月31日交易對手違約風險加權資產
－利率合約 750 2,649－匯率合約 38,440 35,373－其他合約(註釋) 7,609 10,751小計 46,799 48,773信用估值調整風險加權資產 18,241 25,987合計 65,040 74,760衍生金融工具的名義金額僅指在報告期末尚未到期結算的交易量，並不代表風險金額。
本集團自2013年1月1日起施行《商業銀行資本管理辦法（試行）》及相關規定。按照銀監會制定的規則，交易對手信用風險加權資產新增了信用估值調整風險加權資產，根據交易對手的狀況及到期期限的特點進行計算，並包括以代客交易為目的的背對背交易。
注釋：其他合約主要由貴金屬合約構成。
(8)
衍生金融工具及套期會計(續)
③ 套期會計
上述衍生金融工具中包括的本集團指定的套期工具如下：
2017年6月30日 2016年12月31日名義金額 資產 負債 名義金額 資產 負債公允價值套期工具
利率互換 55,935 292 (174) 45,148 507 (69)外匯掉期 489 7 (12) 348 24 -現金流量套期工具
外匯掉期 71,622 251 (2,024) 21,491 - (823)合計 128,046 550 (2,210) 66,987 531 (892) (a) 公允價值套期
本集團利用利率互換、外匯掉期對利率及匯率變動導致的公允價值變動進行套期保值。
被套期項目包括可供出售金融資產、已發行存款證及客戶貸款和墊款。
公允價值套期產生的淨(損失)/收益如下：
截至6月30日止六個月2017年 2016年淨(損失)/收益
套期工具 (326) (8)被套期項目 328 8截至2017及2016年6月30日止六個月期間公允價值變動損益中確認的套期無效部分產生的損益不重大。
(b) 現金流量套期
本集團利用外匯掉期對匯率風險導致的現金流量波動進行套期保值。被套期項目為客戶貸款和墊款。套期工具及被套期項目的剩餘到期日均為兩年以內。
截至2017年6月30日止六個月期間，本集團現金流量套期產生的淨收益人民幣1.73億元計入其他綜合收益(本集團2016年6月30日止六個月：無)，現金流量套期中確認的套期無效部分產生的損益不重大。
(9)客戶存款
2017年6月30日 2016年12月31日活期存款
公司類客戶 5,551,943 5,206,395個人客戶 3,142,307 3,022,447小計 8,694,250 8,228,842定期存款(含通知存款)
公司類客戶 3,376,910 3,120,699個人客戶 4,203,233 4,053,374小計 7,580,143 7,174,073合計 16,274,393 15,402,915以上客戶存款中包括：
2017年6月30日 2016年12月31日① 保證金存款
承兌匯票保證金 100,451 99,822保函保證金 94,915 80,930信用證保證金 30,622 28,264其他 274,449 313,110合計 500,437 522,126② 匯出及應解匯款 23,533 14,121
(10)承諾及或有事項
① 信貸承諾
本集團信貸承諾包括已審批並簽訂合同的未支用貸款餘額及未支用信用卡透支額度、財務擔保及開出信用證等。本集團定期評估信貸承諾，并確認預計負債。
貸款及信用卡承諾的合同金額是指貸款及信用卡額度全部支用時的金額。保函及信用證的合同金額是指假如交易另一方未能完全履行合約時可能出現的最大損失額。承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。
有關信貸承諾在到期前可能未被使用，因此以下所述的合同金額並不代表未來的預期現金流出。
2017年6月30日 2016年12月31日貸款承諾
原到期日為1年以內 260,461 191,077原到期日為1年或以上 505,463 383,530信用卡承諾 774,623 690,144 1,540,547 1,264,751銀行承兌匯票 313,086 296,606融資保函 126,398 107,160非融資保函 867,513 776,775開出即期信用證 36,386 37,383開出遠期信用證 259,258 160,141其他 154,274 81,710合計 3,297,462 2,724,526
(10)
承諾及或有事項(續)
② 信貸風險加權金額
信貸風險加權金額按照銀監會制定的規則，根據交易對手的狀況和到期期限的特點進行計算。
2017年6月30日 2016年12月31日或有負債及承諾的
信貸風險加權金額 1,212,853 1,073,108③ 經營租賃承諾
本集團以經營租賃方式租入若干房屋及設備。這些租賃一般初始期限為一年至五年，並可能有權選擇續期，屆時所有條款均可重新商定。於報告期末，不可撤銷的經營租賃協議項下的未來最低租賃付款額爲：
2017年6月30日2016年12月31日1年以內 5,587 5,7171年以上，2年以內 4,128 4,3962年以上，3年以內 2,991 3,1943年以上，5年以內 3,425 5,0765年以上 2,093 2,756合計 18,224 21,139
(10)
承諾及或有事項(續)
④ 資本支出承諾
於報告期末，本集團的資本支出承諾如下：
2017年6月30日 2016年12月31日已訂約 8,826 9,294⑤ 證券承銷承諾
於2017年6月30日，本集團無未到期的證券承銷承諾(2016年12月31日：無)。
⑥ 國債兌付承諾
作為中國國債承銷商，若債券持有人於債券到期日前兌付債券，本集團有責任就所銷售的國債為債券持有人兌付該債券。該債券於到期日前的兌付金額是包括債券面值及截至兌付日止的未付利息。應付債券持有人的應計利息按照財政部和人行有關規則計算。兌付金額可能與於兌付日市場上交易的相近似債券的公允價值不同。
於2017年6月30日，本集團按債券面值對已承銷、出售，但未到期的國債兌付承諾為人民幣780.65億元(2016年12月31日：人民幣756.95億元)。
⑦ 未決訴訟和糾紛
於2017年6月30日，本集團尚有作為被起訴方，涉案金額約為人民幣73.29億元(2016年12月31日：人民幣77.83億元)的未決訴訟案件及糾紛。本集團根據內部及外部經辦律師意見，將這些案件及糾紛的很可能損失確認為預計負債。本集團相信計提的預計負債是合理並足夠的。
⑧ 或有負債
本集團已經根據相關的會計政策對任何很可能引致經濟利益流出的承諾及或有負債作出評估並確認預計負債。
(11)經營分部
本集團的經營分部按與内部報送信息一致的方式進行列報。這些內部報送信息提供給本集團主要經營決策者以向分部分配資源並評價分部業績。分部資產及負債和分部收入及業績按本集團會計政策計量。
分部之間的交易按一般商業條款及條件進行。內部收費及轉讓定價參考市場價格確定，並已在各分部的業績中反映。內部收費及轉讓定價調整所產生的利息淨收入和支出以「內部利息淨收入/支出」列示。與第三方交易產生的利息收入和支出以「外部利息淨收入/支出」列示。
分部收入、業績、資產和負債包含直接歸屬某一分部，以及按合理的基準分配至該分部的項目。分部收入和業績包含需在編制財務報表時抵銷的集團內部交易。分部資本性支出是指在會計期間內分部購入的固定資產、無形資產及其他長期資產等所發生的支出總額。
① 地區分部
本集團主要是於中國內地經營，分行遍佈全國各省、自治區、直轄市，並在中國內地設有多家子公司。本集團亦在香港、澳門、臺灣、新加坡、法蘭克福、約翰內斯堡、東京、首爾、紐約、悉尼、胡志明市、盧森堡、多倫多、倫敦、蘇黎世、迪拜和智利等地設立分行及在香港、倫敦、莫斯科、盧森堡、英屬維爾京群島、奧克蘭、雅加達、聖保羅和吉隆坡等地設立子公司。
按地區分部列報信息時，經營收入以產生收入的分行及子公司的所在地劃分，分部資產、負債和資本性支出按其所在地劃分。
(11)經營分部(續)
① 地區分部（續）
作為管理層報告的用途，本集團地區分部的定義為：
「長江三角洲」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：上海市、江蘇
省、浙江省、寧波市和蘇州市；
「珠江三角洲」是指本行一級分行所在的以下地區：廣東省、深圳市、福建省和廈門市；
「環渤海地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：北京市、山東省、天津市、河北省和青島市；
「中部地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：山西省、廣西壯族自治區、湖北省、河南省、湖南省、江西省、海南省和安徽省；
「西部地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：四川省、重慶市、貴州省、雲南省、西藏自治區、內蒙古自治區、陝西省、甘肅省、青海省、寧夏回族自治區和新疆維吾爾族自治區；及
「東北地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區：遼寧省、吉林省、黑龍江省和大連市。
(11)經營分部(續)
① 地區分部(續)
截至2017年6月30日止六個月
長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 總行 海外 合計外部利息淨收入 22,934 20,989 18,716 24,487 25,768 5,568 92,533 6,859 217,854內部利息淨收入/(支出) 11,957 9,481 16,697 14,867 12,685 6,186 (68,209) (3,664) -利息淨收入 34,891 30,470 35,413 39,354 38,453 11,754 24,324 3,195 217,854手續費及佣金淨收入 10,349 10,270 11,012 10,754 6,742 2,964 14,875 1,114 68,080交易淨收益/(損失) 627 815 539 176 264 69 (219) 571 2,842股利收入 580 - - 93 6 - 146 155 980投資性證券淨(損失)/收益 (46) - 23 91 - - (2,013) 313 (1,632)其他經營淨收益 700 485 762 238 1,318 85 5,074 6,347 15,009經營收入 47,101 42,040 47,749 50,706 46,783 14,872 42,187 11,695 303,133經營費用 (10,489) (9,075) (11,793) (13,344) (11,856) (5,192) (5,181) (3,617) (70,547)資產減值損失 (5,993) (8,196) (16,180) (10,815) (10,354) (5,503) (2,749) (720) (60,510)對聯營和合營企業的投資(損失)/收益 - - - (6) - - - 23 17稅前利潤 30,619 24,769 19,776 26,541 24,573 4,177 34,257 7,381 172,093資本性支出 469 452 3,227 451 327 175 167 2,023 7,291折舊及攤銷費 1,266 867 1,561 1,656 1,341 700 792 423 8,6062017年6月30日
分部資產 4,538,339 3,431,225 4,929,195 3,972,183 3,321,063 1,119,927 8,368,693 1,875,220 31,555,845對聯營和合營企業的投資 - - 23 4,235 - - - 2,393 6,651 4,538,339 3,431,225 4,929,218 3,976,418 3,321,063 1,119,927 8,368,693 1,877,613 31,562,496遞延所得稅資產 37,241抵銷 (9,907,670)資產總額 21,692,067分部負債 4,509,196 3,415,903 4,893,547 3,949,665 3,304,747 1,115,644 6,975,171 1,790,756 29,954,629遞延所得稅負債 506抵銷 (9,907,670)負債總額 20,047,465表外信貸承諾 646,719 530,194 846,851 503,758 362,853 158,382 2,500 246,205 3,297,462
(11)經營分部(續)
① 地區分部(續)
截至2016年6月30日止六個月
長江三角洲 珠江三角洲 環渤海地區 中部地區 西部地區 東北地區 總行 海外 合計外部利息淨收入 20,515 18,244 18,343 22,645 25,019 5,998 96,397 3,829 210,990內部利息淨收入/(支出) 13,794 10,678 17,373 14,805 11,998 6,203 (74,536) (315) -利息淨收入 34,309 28,922 35,716 37,450 37,017 12,201 21,861 3,514 210,990手續費及佣金淨收入 12,115 10,595 12,096 10,595 7,741 3,377 9,705 966 67,190交易淨收益/(損失) 456 319 (123) 108 91 11 524 310 1,696股利收入 1,134 4 1 168 - - 1 97 1,405投資性證券淨收益 559 - - 518 85 - 5,728 447 7,337其他經營淨收益 510 431 748 308 1,552 77 1,084 2,351 7,061經營收入 49,083 40,271 48,438 49,147 46,486 15,666 38,903 7,685 295,679經營費用 (12,834) (10,326) (13,272) (14,792) (13,128) (5,491) (6,336) (2,937) (79,116)資產減值損失 (10,667) (9,129) (5,900) (8,525) (8,557) (2,912) (116) (804) (46,610)對聯營和合營企業的投資(損失)/收益 - - - (98) - - - 23 (75)稅前利潤 25,582 20,816 29,266 25,732 24,801 7,263 32,451 3,967 169,878資本性支出 266 205 4,094 301 238 79 139 4,788 10,110折舊及攤銷費 1,209 808 1,292 1,495 1,225 633 804 337 7,8032016年12月31日
分部資產 3,287,924 2,248,437 2,341,529 3,223,419 2,745,765 966,670 8,456,699 1,663,306 24,933,749對聯營和合營企業的投資 - - 31 4,184 - - - 3,103 7,318 3,287,924 2,248,437 2,341,560 3,227,603 2,745,765 966,670 8,456,699 1,666,409 24,941,067遞延所得稅資產 31,062抵銷 (4,008,424)資產總額 20,963,705分部負債 3,292,293 2,252,473 2,325,284 3,220,764 2,742,194 966,764 7,020,522 1,561,611 23,381,905遞延所得稅負債 570抵銷 (4,008,424)負債總額 19,374,051表外信貸承諾 570,239 403,398 699,060 418,924 318,757 151,838 2,800 159,510 2,724,526
(11)經營分部(續)
② 業務分部
作為管理層報告的用途，本集團的主要業務分部如下：
公司銀行業務
該分部向公司類客戶、政府機關和金融機構提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括公司類貸款、貿易融資、存款及理財服務、代理服務、財務顧問與諮詢服務、現金管理服務、匯款和結算服務、託管服務及擔保服務等。
個人銀行業務
該分部向個人客戶提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括個人貸款、存款及理財服務、銀行卡服務、匯款服務和代理服務等。
資金業務
該分部包括於銀行間市場進行同業拆借交易、回購及返售交易、投資債券、自營衍生金融工具及自營外匯買賣。資金業務分部也包括進行代客衍生金融工具、代客外匯和代客貴金屬買賣。該分部還對本集團流動性頭寸進行管理，包括發行債務證券。
其他業務
該分部包括股權投資及海外分行和子公司的收入、業績、資產和負債。
(11)經營分部(續)
② 業務分部(續)
截至2017年6月30日止六個月
公司銀行業務 個人銀行業務 資金業務 其他業務 合計外部利息淨收入 74,962 45,631 85,334 11,927 217,854內部利息淨收入/(支出) 32,513 40,090 (70,550) (2,053) -利息淨收入 107,475 85,721 14,784 9,874 217,854手續費及佣金淨收入 18,612 33,708 13,151 2,609 68,080交易淨(損失)/收益 (3,149) (207) 5,851 347 2,842股利收入 - - - 980 980投資性證券淨(損失)/收益 - - (1,759) 127 (1,632)其他經營淨(損失)/收益 (97) 330 4,195 10,581 15,009經營收入 122,841 119,552 36,222 24,518 303,133經營費用 (24,538) (35,875) (4,464) (5,670) (70,547)資產減值損失 (51,045) (7,634) (709) (1,122) (60,510)對聯營和合營企業的投資收益 - - - 17 17稅前利潤 47,258 76,043 31,049 17,743 172,093資本性支出 864 1,345 161 4,921 7,291折舊及攤銷費 2,796 4,353 523 934 8,6062017年6月30日
分部資產 6,997,247 4,994,256 8,321,900 1,735,530 22,048,933對聯營和合營企業的投資 - - - 6,651 6,651 6,997,247 4,994,256 8,321,900 1,742,181 22,055,584遞延所得稅資產 37,241抵銷 (400,758)資產總額 21,692,067分部負債 9,873,586 7,527,570 800,584 2,245,977 20,447,717遞延所得稅負債 506抵銷 (400,758)負債總額 20,047,465表外信貸承諾 2,307,916 732,672 - 256,874 3,297,462
(11)經營分部(續)
② 業務分部(續)
截至2016年6月30日止六個月
公司銀行業務 個人銀行業務 資金業務 其他業務 合計外部利息淨收入 92,191 26,518 84,303 7,978 210,990內部利息淨收入/(支出) 17,707 52,708 (68,269) (2,146) -利息淨收入 109,898 79,226 16,034 5,832 210,990手續費及佣金淨收入 21,814 33,195 12,598 (417) 67,190交易淨(損失)/收益 (3,157) 213 4,366 274 1,696股利收入 - - - 1,405 1,405投資性證券淨收益 - - 5,698 1,639 7,337其他經營淨(損失)/收益 (6) 104 7,432 (469) 7,061經營收入 128,549 112,738 46,128 8,264 295,679經營費用 (28,987) (39,860) (4,610) (5,659) (79,116)資產減值損失 (32,348) (12,933) (59) (1,270) (46,610)對聯營和合營企業的投資損失 - - - (75) (75)稅前利潤 67,214 59,945 41,459 1,260 169,878資本性支出 551 903 93 8,563 10,110折舊及攤銷費 2,534 4,154 428 687 7,8032016年12月31日
分部資產 7,064,795 4,522,379 8,195,103 1,564,749 21,347,026對聯營和合營企業的投資 - - - 7,318 7,318 7,064,795 4,522,379 8,195,103 1,572,067 21,354,344遞延所得稅資產 31,062抵銷 (421,701)資產總額 20,963,705分部負債 9,780,961 7,169,317 834,943 2,009,961 19,795,182遞延所得稅負債 570抵銷 (421,701)負債總額 19,374,051表外信貸承諾 1,917,363 647,498 - 159,665 2,724,526
3 未經審核補充財務資料
(1)流動性覆蓋率
2017年第二季度 2017年第一季度流動性覆蓋率
113.35% 124.70%流動性覆蓋率計算公式為合格優質流動性資產除以未來 30天現金淨流出量，本行按照當期適用的監管要求、定義及會計準則,按該季度中每日的流動性覆蓋率計算平均流動性覆蓋率。
(2)貨幣集中度
2017年6月30日
美元 港幣 其他
折合人民幣 折合人民幣 折合人民幣 合計即期資產 1,462,389 309,780 377,442 2,149,611即期負債 (1,261,277) (379,685) (334,633) (1,975,595)遠期購入 3,019,069 146,027 386,314 3,551,410遠期出售 (3,121,311) (57,090) (417,416) (3,595,817)凈期權頭寸 (65,617) - - (65,617)淨長頭寸 33,253 19,032 11,707 63,992淨結構頭寸 29,529 451 (6,119) 23,8612016年12月31日
美元 港幣 其他
折合人民幣 折合人民幣 折合人民幣 合計即期資產 1,306,232 327,955 264,686 1,898,873即期負債 (1,087,356) (351,161) (227,688) (1,666,205)遠期購入 2,621,532 98,488 230,706 2,950,726遠期出售 (2,824,058) (39,253) (261,184) (3,124,495)凈期權頭寸 (4,012) - - (4,012)淨長頭寸 12,338 36,029 6,520 54,887淨結構頭寸 29,785 258 (6,453) 23,590淨期權頭寸按照香港金融管理局(「香港金管局」)要求的德爾塔約當方法計算。本集團的淨結構頭寸包括本行主要涉及外匯的海外分支機構、銀行子公司及其他子公司的結構頭寸。結構資產及負債包括：
固定資產及物業投資，扣除累計折舊；
海外分支機構資本及法定公積；及
於海外子公司及關聯公司的投資。
(3) 國際債權
本集團主要在中國內地從事商業業務，本集團的國際債權包括跨境申索及境內外幣债權。
國際債權包括客戶貸款和墊款、存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資金、持有貿易票據及存款證和證券投資。
國際債權按不同國家或地區予以披露。當一個國家或地區計入任何風險轉移後，構成國際債權總金額10%或以上時，便會予以呈報。只有在本集團採用風險化解手段將某一特定國家或地區的風險敞口有效轉移至其他國家或地區的情況下，風險方會轉移。本集團可採用保證、擔保物及信貸衍生品的方式化解信貸風險。
2017年6月30日
非银行
銀行 官方機構 私人机构 其他 合計亞太區 138,795 87,591 1,140,055 88,000 1,454,441其中屬於
香港的部分 65,111 33,466 361,266 1,544 461,387歐洲 26,904 45,000 60,845 1,933 134,682南北美洲 26,735 144,641 129,154 - 300,530合計 192,434 277,232 1,330,054 89,933 1,889,6532016年12月31日
非银行
銀行 官方機構 私人机构 其他 合計亞太區 188,101 90,991 1,037,518 85,452 1,402,062其中屬於
香港的部分 43,286 25,919 347,324 1,904 418,433歐洲 29,742 15,499 47,330 - 92,571南北美洲 32,377 99,318 76,207 - 207,902合計 250,220 205,808 1,161,055 85,452 1,702,535
(4)按地區劃分的已逾期客戶貸款和墊款
2017年 2016年6月30日 12月31日長江三角洲 27,267 27,322西部地區 23,141 20,351中部地區 21,618 17,737環渤海地區 18,844 19,458珠江三角洲 16,675 21,097東北地區 15,557 10,496總行 5,758 4,339海外國家和地區 1,490 1,125合計 130,350 121,925根據規則要求，以上分析指逾期超過三個月的客戶貸款和墊款總額。
有指定還款日期的客戶貸款和墊款在其本金或利息逾期時會被分類為已逾期。
須於接獲通知時償還的客戶貸款和墊款，在借款人接獲還款通知但並未根據指示還款時被分類為已逾期。如果須於接獲通知時償還的客戶貸款和墊款超出已知會借款人的獲批准的限額，均會被視為已逾期。
4經營情況討論與分析
4.1財務回顧
上半年，全球經濟總體保持復蘇態勢，美國經濟復蘇波折反復，歐元區和日本經濟持續改善，新興市場經濟體總體增長較快，但仍面臨調整與轉型壓力。
上半年，中國經濟運行保持平穩較快增長，投資增長總體穩定，進出口較快增長，就業穩中向好，主要指標好於預期。上半年國內生產總值較上年同期增長6.9%，居民消費價格上漲1.4%。金融市場整體平穩運行。貨幣市場利率總體有所上升，市場流動性基本穩定。
央行繼續實施穩健中性的貨幣政策，宏觀審慎管理進一步強化。銀監會密集出臺了一系列監管文件，開展多種專項治理。在金融“去槓桿”監管影響下，我國銀行業逐步進入“去槓桿”的經營週期。上半年銀行業運行總體平穩，風險總體可控，資產增速趨於合理，支持實體經濟力度進一步增強。
本集團因應形勢變化，緊跟監管要求，堅持穩健合規經營，加快推動轉型發展，資產負債穩健增長，盈利增長態勢良好，資產質量穩步向好，資本充足率保持較高水平。
4.1.1綜合收益表分析
上半年，本集團實現稅前利潤 1,720.93億元，較上年同期增長1.30%；淨利潤較上年同期增長3.81%至1,390.09億元，盈利水平實現平穩增長。主要影響因素如下：（1）利息淨收入較上年同期增加68.64億元，增幅3.25%，主要是央行連續降息影響基本釋放完畢，生息資產規模增長帶動利息淨收入恢復正增長；（2）積極拓展客戶並加強產品創新，不斷提升綜合服務能力，手續費及佣金淨收入較上年同期增加8.90億元，增幅1.32%；（3）持續加強成本管理，優化費用支出結構，成本收入比22.31%，較上年同期上升0.07個百分點，保持基本穩定。此外，本集團基於審慎原則，足額計提客戶貸款及墊款減值準備，資產減值支出605.10億元，較上年同期增長29.82%。
下表列出所示期間本集團綜合收益表項目構成及變動情況。
|||
|-|-|
|截至2017年6月30日止六個月|截至2016年6月30日止六個月|
|217,854|210,990|
|85,279|84,689|
|68,080|67,190|
|303,133|295,679|
|(70,547)|(79,116)|
|(60,510)|(46,610)|
|17|(75)|
|172,093|169,878|
|(33,084)|(35,975)|
|139,009|133,903|

下表列出所示期間本集團資產和負債項目的平均餘額、相關利息收入或利息支出以及平均收益率或平均成本率的情況。
||||||
|-|-|-|-|-|
|截至2017年6月30日止六個月|||||
|||年化平均收益率/成本率(%)|平均餘額|利息收入/支出|
||利息收||||
|平均餘額|入/支出||||
|12,372,606|248,682|4.05|10,822,281|239,817|
|4,496,371|83,126|3.73|4,041,210|74,943|
|2,817,957|21,057|1.51|2,552,945|19,261|
||||710,147|9,903|
|615,842|7,718|2.53|||
|200,563|2,906|2.92|190,933|2,487|
|20,503,339|363,489|3.58|18,317,516|346,411|
|(290,078)|||(257,486)||
|1,762,520|||1,229,089||
|21,975,781|363,489||19,289,119|346,411|
|15,895,456|105,936|1.34|14,144,091|106,835|
||||1,745,309|18,047|
|1,921,249|21,999|2.31|||
|497,673|8,853|3.59|377,421|7,600|
|456,968|6,721|2.97|118,102|1,604|
|119,876|2,126|3.58|105,103|1,335|
|18,891,222|145,635|1.55|16,490,026|135,421|
|1,429,330|||1,067,961||
|20,320,552|145,635||17,557,987|135,421|
|||||210,990|
||217,854||||
|||2.03|||
|||2.14|||

上半年，受存貸款利率非對稱下降、營改增價稅分離、資產負債結構變化等因素的影響，本集團生息資產收益率下降幅度高於付息負債付息率下降幅度，淨利差和淨利息收益率分別為2.03%和2.14%，同比下降 12個基點和 18個基點。本集團將繼續堅持量價平衡發展策略，靈活運用標準化和差異化相結合的定價策略，提升定價管理的針對性和有效性，積極應對當前複雜的市場環境帶來的挑戰。
下表列出本集團資產和負債項目的平均餘額和平均利率變動對利息收支較上年同期變動的影響。
||||
|-|-|-|
|規模因素1|利率因素1|利息收支變動|
|32,665|(23,800)|8,865|
|8,392|(209)|8,183|
|1,978|(182)|1,796|
|(1,252)|(933)|(2,185)|
|130|289|419|
|41,913|(24,835)|17,078|
|12,623|(13,522)|(899)|
|1,912|2,040|3,952|
|205|586|791|
|2,212|(959)|1,253|
|4,970|147|5,117|
|21,922|(11,708)|10,214|
|19,991|(13,127)|6,864|

1.平均餘額和平均利率的共同影響因素按規模因素和利率因素絕對值的佔比分別計入規模因素和利率因素。
利息淨收入較上年同期增加 68.64億元，其中，各項資產負債平均餘額變動帶動利息淨收入增加 199.91億元，平均收益率或平均成本率變動帶動利息淨收入減少 131.27億元。
利息收入
上半年，本集團實現利息收入 3,634.89億元，較上年同期增長 170.78億元，增幅為4.93%。其中，客戶貸款和墊款利息收入、債券投資利息收入、存放中央銀行款項利息收入、存放同業款項及拆出資金利息收入、買入返售金融資產利息收入佔比分別為68.42%、22.87%、5.79%、2.12%、0.80%。
客戶貸款和墊款利息收入
下表列出本集團客戶貸款和墊款各組成部分的平均餘額、利息收入以及平均收益率情況。
||||||
|-|-|-|-|-|
|截至2017年6月30日止六個月|||||
|||平均|平均餘額|利息收入|
|平均餘額|利息收入|收益率(%)|||
|6,200,817|130,085|4.23|5,847,255|138,091|
|2,265,680|46,109|4.10|2,207,775|50,523|
|3,935,137|83,976|4.30|3,639,480|87,568|
|4,589,883|96,943|4.22|3,651,802|81,228|
|304,127|4,080|2.71|456,687|7,488|
|1,277,779|17,574|2.77|866,537|13,010|
||||10,822,281|239,817|
|12,372,606|248,682|4.05|||

客戶貸款和墊款利息收入2,486.82億元，較上年同期增加88.65億元，增幅3.70%，主要是央行連續降息對資產端的影響已基本釋放，客戶貸款和墊款平均餘額較上年同期增長14.33%，帶動客戶貸款和墊款利息收入實現增長。
債券投資利息收入
受債券投資平均餘額增加帶動，債券投資利息收入較上年同期增加81.83億元至831.26億元，增幅10.92%。
存放中央銀行款項利息收入
存放中央銀行款項利息收入210.57億元，較上年同期增加17.96億元，增幅為9.32%，主要是存放中央銀行款項平均餘額較上年同期增長10.38%。
存放同業款項及拆出資金利息收入
存放同業款項及拆出資金利息收入 77.18億元，較上年同期減少 21.85億元，降幅為22.06%，主要是存放同業款項及拆出資金平均餘額較上年同期下降13.28%，同時平均收益率較上年同期下降27個基點。
買入返售金融資產利息收入
買入返售金融資產利息收入29.06億元，較上年同期增加4.19億元，增幅16.85%，主要是買入返售金融資產平均收益率較上年同期上升30個基點，平均餘額亦較上年同期增長5.04%。
利息支出
上半年，本集團利息支出1,456.35億元，較上年同期增加102.14億元，增幅為7.54%。
客戶存款利息支出
下表列出本集團客戶存款各組成部分的平均餘額、利息支出以及平均成本率情況。
||||||
|-|-|-|-|-|
|截至2017年6月30日止六個月|||||
|||平均|平均餘額|利息支出|
|平均餘額|利息支出|成本率(%)|||
|8,268,795|51,021|1.24|7,190,592|49,484|
|5,237,678|16,959|0.65|4,385,470|14,588|
|3,031,117|34,062|2.25|2,805,122|34,896|
|7,139,504|50,803|1.43|6,640,165|54,325|
||||2,678,428|4,068|
|3,062,763|4,624|0.30|||
||||3,961,737|50,257|
|4,076,741|46,179|2.27|||
|487,157|4,112|1.70|313,334|3,026|
|15,895,456|105,936|1.34|14,144,091|106,835|

客戶存款利息支出1,059.36億元，較上年同期減少8.99億元，降幅為0.84%，主要是客戶存款平均成本率較上年同期下降18個基點至1.34%。
同業及其他金融機構存放款項和拆入資金利息支出
同業及其他金融機構存放款項和拆入資金利息支出219.99億元，較上年同期增加39.52億元，增幅為21.90%，主要是平均成本率較上年同期上升 23個基點，同時受海外機構拆入資金增加影響，同業及其他金融機構存放款項和拆入資金平均餘額較上年同期增長10.08%。
賣出回購金融資產利息支出
賣出回購金融資產利息支出21.26億元，較上年同期增加7.91億元，增幅為59.25%，主要是賣出回購金融資產平均成本率較上年同期上升 103個基點，平均餘額亦較上年同期增長14.06%。
非利息淨收入
下表列出所示期間本集團非利息淨收入構成及變動情況。
|||
|-|-|
||截至2016年6月30日止六個月|
|截至2017年||
|6月30日止六個月||
|74,166|70,907|
|(6,086)|(3,717)|
|68,080|67,190|
|17,199|17,499|
|85,279|84,689|

上半年，本集團非利息淨收入852.79億元，較上年同期增長5.90億元，增幅為0.70%。
手續費及佣金淨收入
下表列出所示期間本集團手續費及佣金淨收入構成及變動情況。
|||
|-|-|
||截至2016年6月30日止六個月|
|截至2017年||
|6月30日止六個月||
|74,166|70,907|
|20,110|17,785|
|12,381|11,324|
|10,221|12,738|
|7,442|7,130|
|6,610|6,244|
|6,593|7,318|
|6,484|4,594|
|1,714|1,574|
|836|1,264|
|1,775|936|
|(6,086)|(3,717)|
|68,080|67,190|

上半年，本集團實現手續費及佣金淨收入 680.80億元，較上年同期增加 8.90億元，增幅1.32%。手續費及佣金淨收入對經營收入比率較上年同期下降 0.26個百分點至22.46%。
銀行卡手續費收入201.10億元，增幅13.07%，主要是信用卡收入增幅超過20%。
理財產品業務收入 123.81億元，增幅9.33%，主要是推出契合各類客戶需求的差異化
產品，理財規模保持穩健增長。
代理業務手續費收入102.21億元，降幅19.76%，主要是代理保險、代銷基金受到市場等因素影響，收入出現下滑。
結算與清算手續費收入74.42億元，增幅4.38%，其中，個人人民幣結算受監管政策及主動向客戶減費讓利等因素影響，收入同比下降，其他結算業務持續推進產品創新，為客戶提供便捷性、綜合化服務，實現收入增長。
託管及其他受託業務佣金收入66.10億元，增幅5.86%，其中，資產託管規模持續增長帶動相關收入增加，銀團貸款收入實現較快增長。
顧問和諮詢費收入65.93億元，降幅9.91%，主要是響應國家政策，加大對企業客戶的收費減免力度，支持實體經濟發展。
電子銀行業務收入 64.84億元，增幅41.14%。主要是全力打造網絡金融生態系統，推動網絡金融客戶和交易量較快增長。
下半年，本集團將深入分析市場和客戶需求，緊抓業務發展機遇，加強產品創新力度，提升綜合服務能力，努力保持手續費及佣金收入平穩增長。
其他非利息淨收入
下表列出所示期間本集團其他非利息淨收入構成及變動情況。
||||
|-|-|-|
||截至2017年|截至2016年6月30日止六個月|
||6月30日止六個月||
|2,842||1,696|
|980||1,405|
|(1,632)||7,337|
|15,009||7,061|
|17,199||17,499|

其他非利息淨收入171.99億元，較上年同期減少3.00億元，降幅1.71%。其中，交易淨收益28.42億元，較上年同期增加11.46億元，主要是貴金屬租賃業務收益增加；投資性證券淨損失 16.32億元，主要是當期部分可供出售債券型公募基金投資權益變動轉入，以及上年同期處置部分浮盈債券導致基數較高；其他經營淨收益150.09億元，較上年同期增加 79.48億元，主要是外匯業務量增長、外匯衍生交易估值收益增加推動匯兌收益增加。
經營費用
下表列出所示期間本集團經營費用構成情況。
||
|-|
|截至2017年|
|6月30日止六個月|
|41,984|
|14,011|
|2,907|
|11,645|
|70,547|
|22.31|

上半年，本集團加強成本管理，優化費用支出結構，成本收入比22.31%，較上年同期上升0.07個百分點，保持基本穩定。經營費用705.47億元，較上年同期減少85.69億元，降幅10.83%。其中，員工成本419.84億元，較上年同期增加20.12億元，增幅5.03%；
物業及設備支出140.11億元，較上年同期增加3.03億元，增幅2.21%；稅金及附加29.07億元，較上年同期減少104.52億元，降幅78.24%，主要是上年基數含營業稅金及附加；
其他經營費用116.45億元，同比減少4.32億元，降幅3.58%，主要是本集團結合戰略轉型方向，合理安排營銷支出，嚴控行政及運營費用。
資產減值損失
下表列出所示期間本集團資產減值損失構成情況。
||
|-|
|截至2017年|
|6月30日止六個月|
|59,729|
|663|
|282|
|12|
|369|
|118|
|60,510|

上半年，本集團資產減值損失605.10億元，較上年同期增加139.00億元。主要是客戶貸款和墊款減值損失較上年同期增加129.31億元，投資減值損失較上年同期增加16.90億元。投資減值損失中，應收款項類投資減值損失為3.69億元，可供出售金融資產減值損失為2.82億元。
所得稅費用
上半年，所得稅費用 330.84億元，較上年同期減少 28.91億元；所得稅實際稅率為19.22%，低於25%的法定稅率，主要是由於持有的中國國債及地方政府債券利息收入按稅法規定為免稅收益。
4.1.2財務狀況表分析
資產
下表列出於所示日期本集團資產總額及構成情況。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日|||
||佔總額|金額|
|金額|百分比(%)||
|12,507,021||11,757,032|
|(302,291)||(268,677)|
|12,204,730|56.26|11,488,355|
|5,045,126|23.26|5,068,584|
|2,941,465|13.56|2,849,261|
|550,991|2.54|755,288|
|279,535|1.29|103,174|
|110,386|0.51|101,645|
|559,834|2.58|597,398|
|21,692,067|100.00|20,963,705|

 1.包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資及應收款項類投資。
2.包括貴金屬、衍生金融資產、對聯營和合營企業的投資、固定資產、土地使用權、無形資產、商譽、遞延所得稅資產及其他資產。
於6月末，本集團資產總額216,920.67億元，較上年末增加7,283.62億元，增幅3.47%，增幅較上年同期收窄。其中，客戶貸款和墊款淨額增加7,163.75億元，增幅為6.24%；
存放同業款項及拆出資金減少2,042.97億元，降幅為27.05%；買入返售金融資產較上年末增加 1,763.61億元，增幅170.94%。相應的，客戶貸款和墊款淨額在總資產中佔比上升 1.46個百分點，達56.26%；存放同業款項及拆出資金在總資產中的佔比下降1.06個百分點，為2.54%；買入返售金融資產佔比上升0.80個百分點，為1.29%。
客戶貸款和墊款
下表列出於所示日期本集團客戶貸款和墊款總額及構成情況。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日|||
||佔總額|金額|
|金額|百分比(%)||
||50.76|5,864,895|
|6,348,232|||
||16.11|1,786,442|
|2,014,450|||
||34.65|4,078,453|
|4,333,782|||
||38.43|4,338,349|
|4,806,101|||
||31.39|3,585,647|
|3,926,190|||
||3.94|442,001|
|493,121|||
||1.27|75,039|
|158,076|||
||0.32|46,395|
|39,398|||
||1.51|189,267|
|189,316|||
||1.34|495,140|
|168,014|||
||9.47|1,058,648|
|1,184,674|||
||100.00|11,757,032|
|12,507,021|||

1．包括個人商業用房貸款、個人住房抵押額度貸款、個人助學貸款等。
於6月末，本集團客戶貸款和墊款總額125,070.21億元，較上年末增加7,499.89億元，增幅6.38%。
本行境內公司類貸款和墊款 63,482.32億元，較上年末增加 4,833.37億元，增幅為8.24%，主要投向基礎設施行業、小微企業等領域。其中，短期貸款增加2,280.08億元，增幅12.76%；中長期貸款增加2,553.29億元，增幅6.26%。
本行境內個人貸款和墊款 48,061.01億元，較上年末增加 4,677.52億元，增幅為10.78%。其中，個人住房貸款 39,261.90億元，較上年末增加 3,405.43億元，增幅為9.50%，增速較上年同期放緩；信用卡貸款4,931.21億元，較上年末增加 511.20億元，增幅11.57%；個人消費貸款餘額 1,580.76億元，較上年末增加 830.37億元，增幅110.66%，主要是個人自助貸款產品“建行快貸”增加；個人助業貸款餘額393.98億元，較上年末減少69.97億元。
票據貼現 1,680.14億元，較上年末減少 3,271.26億元，主要是為滿足實體經濟非貼現貸款需求。
海外和子公司客戶貸款和墊款 11,846.74億元，較上年末增加 1,260.26億元，增幅
11.90%，主要是海外機構業務增加。
按擔保方式劃分的貸款分佈情況
下表列出於所示日期按擔保方式劃分的客戶貸款和墊款分佈情況。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日|||
||佔總額|金額|
|金額|百分比(%)||
|||3,471,042|
|3,642,528|29.12||
|||1,964,685|
|2,167,701|17.33||
|||5,095,325|
|5,356,838|42.84||
|||1,225,980|
|1,339,954|10.71||
|||11,757,032|
|12,507,021|100.00||

客戶貸款和墊款損失準備
|||||
|-|-|-|-|
|截至2017年6月30日止六個月||||
|按組合方式評估|已減值貸款和墊款的損失準備|||
|的貸款和墊款損|其損失準備按組|其損失準備按個||
|失準備|合方式評估|別方式評估|總額|
|155,949|13,275|99,453|268,677|
|24,630|3,932|40,628|69,190|
|-|-|(9,461)|(9,461)|
|-|-|(1,520)|(1,520)|
|(10)|(34)|(10,702)|(10,746)|
|-|(2,172)|(14,216)|(16,388)|
|-|499|2,040|2,539|
|180,569|15,500|106,222|302,291|

本集團堅持審慎原則，充分評估宏觀經濟及調控政策等外部環境變化對信貸資產質量的影響，足額計提客戶貸款和墊款損失準備。於 6月末，客戶貸款和墊款損失準備餘額3,022.91億元，較上年末增加336.14億元；減值準備對不良貸款比率為160.15%，較上年末上升9.79個百分點；減值準備對貸款總額比率為2.42%，較上年末上升0.13個百分點。
貸款損失準備計提具體情況請參見“財務報表”附註“客戶貸款和墊款”。
投資
下表列出於所示日期按金融資產性質劃分的投資構成情況。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日|||
||佔總額|金額|
|金額|百分比(%)||
|||4,445,214|
|4,511,400|89.42||
|||303,398|
|167,789|3.33||
|||319,972|
|365,937|7.25||
|||5,068,584|
|5,045,126|100.00||

上半年，本集團按照年度投資交易策略和風險政策要求，積極應對監管及市場環境變化，合理把握風險與收益的平衡。於6月末，投資總額50,451.26億元，與上年末基本持平。其中，債券投資在投資總額中的佔比為89.42%，較上年末上升 1.72個百分點；
權益工具和基金佔比下降 2.66個百分點，為3.33%，主要是投資的公募基金減少；其他債務工具佔比為7.25%，較上年末上升 0.94個百分點，主要是保本理財投資的存放同業款項及信貸類資產增加。
下表列出於所示日期本集團按持有目的劃分的投資構成情況。
|||||
|-|-|-|-|
||於2017年6月30日|||
|金額||佔總額百分比(%)|金額|
|598,654||11.87|488,370|
|1,576,618||31.25|1,633,834|
|2,395,855||47.49|2,438,417|
|473,999||9.39|507,963|
|5,045,126||100.00|5,068,584|

債券投資
下表列出於所示日期本集團按幣種劃分的債券構成情況。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日|||
|||金額|
||佔總額||
|金額|百分比(%)||
|||4,257,384|
|4,291,340|95.12||
|||106,761|
|133,196|2.95||
|||38,085|
|36,612|0.81||
|||42,984|
|50,252|1.12||
|||4,445,214|
|4,511,400|100.00||

下表列出於所示日期本集團按發行主體劃分的債券構成情況。
||||||
|-|-|-|-|-|
||於2017年6月30日||||
|金額|||佔總額|金額|
||||百分比(%)||
|2,916,745||64.65||2,667,258|
|775,264||17.19||892,154|
|339,694||7.53||361,574|
|21,881||0.49||21,722|
|400,776||8.88||355,213|
|57,040||1.26||147,293|
|4,511,400||100.00||4,445,214|

||
|-|
|金融債|
|於6月末，本集團持有金融機構發行的金融債券11,149.58億元，包括政策性銀行債券|
|3,396.94億元，銀行及非銀行金融機構7,752.64億元，分別佔30.47%和69.53%。|

下表列出報告期末本集團持有的面值最大的十隻金融債券情況。
|||||
|-|-|-|-|
|面值|年利率(%)|到期日|減值損失準備|
|13,880|5.44|2019年4月8日|-|
|11,540|5.67|2024年4月8日|-|
|11,340|5.79|2021年1月14日|-|
|10,682|5.61|2021年4月8日|-|
|10,000|4.21|2021年1月13日|-|
|10,000|4.39|2018年3月28日|-|
||一年期定期存|||
|8,280|款利率+0.59%|2020年2月25日|-|
|8,280|4.62|2021年2月22日|-|
|8,170|4.49|2018年8月25日|-|
|7,860|4.97|2018年10月24日|-|

應收利息
於6月末，本集團應收利息1,103.86億元，較上年末增加 87.41億元，增幅為8.60%，主要是客戶貸款和墊款應收利息增加。應收利息減值準備為0。
抵債資產
於 6月末，本集團的抵債資產為 33.24億元，較上年末減少 1.49億元；抵債資產減值準備餘額為 9.86億元，較上年末減少 0.76億元。具體情況請參見“財務報告”附註“其他資產”。
負債
下表列出所示日期本集團負債總額及構成情況。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日|||
||佔總額百分比(%)|金額|
|金額|||
||81.18|15,402,915|
|16,274,393|||
||8.36|1,935,541|
|1,676,001|||
||2.67|451,554|
|535,093|||
||2.59|439,339|
|520,110|||
||0.30|190,580|
|60,839|||
||4.90|954,122|
|981,029|||
||100.00|19,374,051|
|20,047,465|||

 1.包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、衍生金融負債、應付職工薪酬、應交稅費、應付利息、預計負債、遞延所得稅負債及其他負債。
於6月末，本集團負債總額200,474.65億元，較上年增加6,734.14億元，增幅3.48%。
其中，客戶存款較上年末增加8,714.78億元，增幅5.66%，佔負債總額的81.18%，較上年末提升1.68個百分點，主要是我行加大了低成本結算性資金的拓展力度；受資本市場低迷及同業定期存款到期等因素影響，同業及其他金融機構存放款項大幅減少，佔比下降2.19個百分點至6.14%。
客戶存款
下表列出所示日期本集團按產品類型劃分的客戶存款情況。
||||||
|-|-|-|-|-|
||於2017年6月30日||||
|金額||佔總額百分比(%)||金額|
||||佔總額||
||金額||百分比(%)||
||8,538,449||52.47|8,008,460|
||5,482,660||33.69|5,145,626|
||3,055,789||18.78|2,862,834|
||7,193,830||44.20|6,927,182|
||3,106,195||19.08|2,986,109|
||4,087,635||25.12|3,941,073|
||542,114||3.33|467,273|
||16,274,393||100.00|15,402,915|

於 6月末，本集團客戶存款總額 162,743.93億元，較上年末增加 8,714.78億元，增幅
5.66%。其中，公司存款增加5,299.89億元，增幅6.62%；個人存款增加2,666.48億元，
增幅3.85%；海外和子公司存款增加748.41億元，增幅16.02%。本行境內活期存款較
上年末增加4,571.20億元，增幅5.62%，在境內客戶存款中的佔比較上年末提高0.15個
百分點至54.59%；境內定期存款較上年末增加3,395.17億元，增幅4.99%。
已發行債務證券
本行未發行根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 3號——半年度報告的內容與格式（2016年修訂）》的規定需予以披露的公司債券。
具體情況請參見“財務報表”附註“已發行債務證券”。
股東權益
下表列出所示日期本集團股東權益總額及構成情況。
|||
|-|-|
|於2017年6月30日||
||於2017年6月30日|
||250,011|
||19,659|
||134,507|
||(16,680)|
||175,445|
||245,456|
||821,433|
||(1,386)|
||1,628,445|
||16,157|
||1,644,602|

於6月末，股東權益16,446.02億元，較上年末增加549.48億元，增幅3.46%。主要是由於未分配利潤增加 345.73億元，增幅4.39%。股東權益總額對資產總額的比率為7.58%。
資產負債表表外項目分析
本集團資產負債表表外項目包括衍生金融工具、承諾及或有負債。衍生金融工具包括利率合約、匯率合約、貴金屬合約及其他合約等。有關衍生金融工具的名義金額及公允價值詳見本報報告“財務報表”附註“衍生金融工具及套期會計”。承諾及或有負債具體包括信貸承諾、經營租賃承諾、資本支出承諾、證券承銷承諾、國債兌付承諾及未決訴訟和糾紛。信貸承諾是最重要的組成部分，於 6月末，信貸承諾餘額 32,974.62億元，較上年末增加 5,729.36億元。有關承諾及或有負債詳見本報告“財務報表”附註“承諾及或有事項”。
4.1.3貸款質量分析
按五級分類劃分的貸款分佈情況
下表列出於所示日期本集團貸款按五級分類的分佈情況。在貸款五級分類制度下，不良貸款包括劃分為次級、可疑及損失的貸款。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日|||
|金額|佔總額|金額|
||百分比(%)||
|11,962,913|95.65|11,241,249|
|355,356|2.84|337,093|
|78,007|0.62|71,412|
|90,044|0.72|82,505|
|20,701|0.17|24,773|
|12,507,021|100.00|11,757,032|
|188,752||178,690|
||1.51||

上半年，本集團通過持續推進信貸結構調整，加大風險預警預控力度，開展信貸監督檢查，完善長效機制建設，信貸資產質量持續保持穩定。於 6月末，不良貸款餘額1,887.52億元，較上年末增加100.62億元；不良貸款率1.51%，較上年末下降0.01個百分點；關注類貸款占比2.84%，較上年末下降0.03個百分點。
按產品類型劃分的貸款及不良貸款分佈情況
下表列出於所示日期按產品類型劃分的貸款及不良貸款情況。
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||於2017年6月30日||||||
|貸款金額||不良貸款金額||不良|貸款金額|不良貸款金額|
|||||貸款率|||
|||||(%)|||
|6,348,232||160,805|2.53||5,864,895|152,323|
|2,014,450||89,655|4.45||1,786,442|92,547|
|4,333,782||71,150|1.64||4,078,453|59,776|
|4,806,101||23,578|0.49||4,338,349|21,548|
|3,926,190||10,963|0.28||3,585,647|10,175|
|493,121||5,758|1.17||442,001|4,343|
|158,076||1,218|0.77||75,039|1,196|
|39,398||2,036|5.17||46,395|2,106|
|189,316||3,603|1.90||189,267|3,728|
|168,014||-|-||495,140|-|
|1,184,674||4,369|0.37||1,058,648|4,819|
|12,507,021||188,752|1.51||11,757,032|178,690|

按行業劃分的貸款及不良貸款分佈情況
下表列出於所示日期按行業劃分的貸款及不良貸款情況。
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|於2017年6月30日|||||||
||佔總額|||貸款金額|佔總額百分比(%)|不良貸款金額|
||百分比|不良貸|不良貸||||
|貸款金額|(%)|款金額|款率(%)||||
|||||5,864,895|49.89|152,323|
|6,348,232|50.76|160,805|2.53||||
|||||1,177,985|10.02|69,764|
|1,228,449|9.82|75,879|6.18||||
|||||1,207,636|10.27|5,970|
|1,251,716|10.01|6,347|0.51||||
|||||689,258|5.86|985|
|773,569|6.19|1,459|0.19||||
|||||342,531|2.91|8,652|
|381,868|3.05|8,634|2.26||||
|||||749,690|6.38|4,573|
|888,498|7.10|4,415|0.50||||
|||||658,347|5.60|4,456|
|794,054|6.35|4,096|0.52||||
|||||410,923|3.50|37,016|
|448,704|3.59|33,833|7.54||||
|||||314,032|2.67|502|
|373,356|2.99|675|0.18||||
|||||236,382|2.01|7,402|
|246,804|1.97|8,097|3.28||||
|||||216,421|1.84|11,040|
|228,266|1.83|13,722|6.01||||
|||||5,745|0.05|-|
|6,584|0.05|-|-||||
|||||72,631|0.62|203|
|71,297|0.57|125|0.18||||
|||||30,607|0.26|432|
|36,496|0.29|462|1.27||||
|||||21,138|0.18|-|
|24,644|0.20|2|0.01||||
|||||416,799|3.55|5,784|
|419,209|3.35|7,157|1.71||||
|||||4,338,349|36.90|21,548|
|4,806,101|38.43|23,578|0.49||||
|||||495,140|4.21|-|
|168,014|1.34|-|-||||
|||||1,058,648|9.00|4,819|
|1,184,674|9.47|4,369|0.37||||
|||||11,757,032|100.00|178,690|
|12,507,021|100.00|188,752|1.51||||

上半年，面對錯綜複雜的外部環境和風險形勢，本集團適時優化信貸政策、積極完善制度體系、細化客戶選擇標準、堅持行業限額管理，信貸結構調整穩步推進。基礎設施相關行業在餘額增加的情況下貸款質量保持穩定；製造業不良貸款率基本穩定，批發零售業、房地產業不良貸款額較上年末有所下降。
4.1.4中國會計準則與國際財務報告準則編制的財務報表差異
本集團按照中國會計準則編制的合併財務報表及按照國際財務報告準則編制的合併財務報表中列示的截至 2017年 6月 30日止六個月淨利潤和於 6月末的股東權益並無差
異。
4.2業務運作
本集團的主要業務分部有公司銀行業務、個人銀行業務、資金業務和包括海外業務及附屬公司在內的其他業務。
下表列出所示期間各主要業務分部的稅前利潤情況。
||||
|-|-|-|
|截至2017年6月30日止六個月|||
|||金額|
||佔總額||
|金額|百分比(%)||
|47,258|27.46|67,214|
|||59,945|
|76,043|44.19||
|||41,459|
|31,049|18.04||
|||1,260|
|17,743|10.31||
|||169,878|
|172,093|100.00||

 4.2.1公司銀行業務
公司存款業務
本行公司客戶基礎日益奮實，公司存款穩步增長。於 6月末，本行境內公司客戶存款85,384.49億元，較上年末增加5,299.89億元，增幅6.62%。其中，活期存款增幅6.55%，定期存款增幅6.74%。
公司貸款業務
公司貸款有力支持實體經濟發展，信貸結構持續優化，資產質量保持穩定。於6月末，本行境內公司類貸款和墊款餘額 63,482.32億元，較上年末增加 4,833.37億元，增幅8.24%；公司類貸款和墊款不良率為2.53%，較上年末下降0.07個百分點。
基礎設施行業領域貸款餘額 32,239.23億元，佔公司類貸款和墊款餘額的50.78%；較上年末新增3,277.67億元，增幅11.32%；不良率0.39%。嚴格實施名單制管理，鋼鐵、水泥、電解鋁、平板玻璃、造船五個產能嚴重過剩行業貸款餘額 1,251.40億元，較上年末減少1.33億元。房地產開發類貸款重點支持信用評級高、經營效益好、封閉管理到位的優質房地產客戶和普通商品住房項目，貸款餘額 3,170.23億元，較上年末增長 178.25億元。嚴控政府融資平臺貸款總量，持續優化現金流結構，監管類平臺貸款較上年末減少 178.23億元，現金流全覆蓋類平臺貸款佔比92.42%。涉農貸款餘額 17,225.03億元，其中，新農村建設貸款餘額 421.65億元。基於供應鏈的網絡銀行“e貸款”系列產品自2007年以來累計投放2,976.11億元，累計客戶超過2.03萬戶，合作平臺達146家。
小企業業務
上半年，本行成立普惠金融事業部，加大對小微企業金融扶持力度，拓寬普惠金融惠
及面。加強大數據、互聯網技術在精準客戶服務和精細風險管控中的應用，依託“小微
快貸”全流程在線融資服務模式，為更多的小微企業提供金融服務，小微企業貸款客戶
新增和總量均保持同業領先。以“裕農通”為抓手，延伸縣域農村地區金融服務，為廣
大農村小微企業提供基礎金融服務和小額信用類信貸支持。於6月末，按照2011年中
小企業劃型標準和銀監會最新監管要求，本行小微企業貸款餘額14,900.72億元，較上年末增加 481.80億元；貸款客戶 39.74萬戶，較上年末增加 8.85萬戶；申貸獲得率92.86%，較上年末提高1.95個百分點，達到“三個不低於”監管要求。通過強化客戶群選擇，嚴格客戶准入、行業篩選，強化預警預控，完善分級處置的貸後管理模式，小微企業貸款資產質量總體保持平穩。
機構業務
上半年，本行銀校通高校合作客戶新增 73家，銀醫通合作客戶新增 192家，“211工程”等第一層級高校與三甲醫院合作覆蓋度已接近50%。財政國庫現金定期存款上半年累計中標金額 1,330億元，中央財政授權支付業務客戶數市場第一，中央財政預算單位公務卡發卡量繼續保持市場領先。創新打造“軍建安鑫”、“鑫 e保”、“善建益鑫”等綜合金融服務品牌，以會費雲、民政 E線通等創新品牌為抓手，全面提升客戶服務水平。繼續冠名支持大學生創新創業大賽舉辦，推動中國高校雙創產業投資基金、中國高校科技成果轉移轉化基金落地。
同業業務
本行認真貫徹監管政策，開展“同業業務合規年”活動，提升同業業務內控合規管理水平。配合全行資產負債管理要求，穩步壓縮同業資產。同業業務保持“零案件、零不良、低風險”的良好態勢。於6月末，本行境內同業資產餘額6,025.20億元，較上年末減少4,297.76億元；同業負債（含保險公司存款）餘額10,737.39億元，較上年末減少3,782.53億元。
國際業務
本行加快推廣“跨境e+”跨境電商綜合金融服務平臺，提供“全流程、全線上、一站式”跨境金融服務；加大產品創新力度，推出“大宗商品買斷型融資”、面向中小微企業的“助貿貸”、“出口退稅信用貸”、“政保貸”等創新產品。境外代理行及外幣清算服務網絡日臻完善，總行級代理行達到 1,369家，覆蓋 132個國家和地區。上半年，本行國際結算量 5,788.72億美元，實現國際結算收入 27.42億元。跨境人民幣結算量 4,289.62億元，新增跨境人民幣客戶數1.6萬個。
資產託管業務
本行積極應對資本市場低迷形勢，加強產品營銷，強化託管業務創新。於 6月末，資產託管業務規模達到 9.92萬億元，較上年末增長7.26%。其中，保險資產託管規模達3.11萬億元，增幅20.70%；業內首家開展外商獨資私募基金託管服務；私募基金託管規模3,933.34億元，增幅30.01%。
結算與現金管理業務
本行成為第一家央行認可的商事制度改革賬戶管理創新先試先行銀行；創新推出跨境信息報告、跨境支付等全球現金管理產品，打造本外幣、境內外一體化現金管理產品體系；創新打造跨行現金管理、“監管易”對公資金監管等產品體系，全面提升企業運營資金集成管控能力；推出“票據池+”綜合融資、代收代付、單位結算E卡通等場景化應用方案，著力打造對公支付生態圈，提升“禹道”品牌知名度和影響力。於 6月末，本行單位人民幣結算賬戶733萬戶，新增61萬戶；現金管理活躍客戶102萬戶。
4.2.2個人銀行業務
個人存款業務
本行通過優質高效的產品和服務強化存款吸收能力，個人存款保持穩定增長。於 6月末，本行境內個人存款餘額71,938.30億元，較上年末增加2,666.48億元，增幅3.85%；
其中，活期存款增幅4.02%，定期存款增幅3.72%。
個人貸款業務
個人貸款業務保持穩健發展。於6月末，本行境內個人貸款餘額48,061.01億元，較上年末增加4,677.52億元，增幅10.78%，餘額和新增均居同業首位。個人住房貸款業務嚴格執行差別化信貸政策，重點支持百姓購買自住房信貸需求。個人住房貸款餘額39,261.90億元，較上年末增加3,405.43億元，增幅9.50%。個人消費貸款以電子渠道個人自助貸款“建行快貸”帶動業務發展，個人消費貸款餘額 1,580.76億元，較上年末增加830.37億元，增幅110.66%。個人助業貸款餘額393.98億元，個人支農貸款餘額64.35億元。
信用卡業務
信用卡業務加快創新轉型，優化經營結構，加強品牌打造，市場競爭力進一步提升。
大力推進年輕客戶拓展經營，推出騰訊遊戲卡、全球熱購卡、JOY卡、同程龍卡、錦江龍卡、“變形金剛5”信用卡等 6款年輕化產品，加大龍支付、雲閃付、ApplePay等移動支付工具推廣應用，成功打造了“龍卡星期六”、“玩轉世界”兩大促銷品牌。消費信貸產品創新延伸到汽車、裝修、旅遊、教育、商戶等各消費服務領域，建立全市場、全覆蓋的分期產品體系，並加大取現、現金轉出等循環信貸業務創新推廣。推進“智慧客服”建設，提升信用卡客戶服務業務自助渠道替代率。業內首創投訴客戶分級預警模型，提升服務質量。於6月末，信用卡累計發卡量1.02億張，較上年末增加756萬張；
實現消費交易額1.24萬億元，同比增長7.27%；貸款餘額達4,931.21億元，資產質量保持良好。
借記卡業務
本行以龍支付、支付結算生態圈為核心著力點，依托金融IC卡、賬戶體系建設、線上線下融合，逐步打造“支付場景+金融服務+營銷服務”的綜合化服務模式。於 6月末，借記卡累計發卡量 8.63億張，較上年末新增 0.32億張；消費交易額 6.77萬億元，同比增長40.75%。金融 IC借記卡累計發卡量 4.55億張，較上年末新增 0.42億張。“龍支付”在功能上相容銀聯二維碼，用戶體驗更開放、支付場景更豐富，自2016年11月面世以來，累計用戶數已達2,708萬戶。
私人銀行業務
私人銀行業務通過母子公司聯動打造“拳頭產品”——家族信託業務，並不斷推進“金管家”業務。本行豐富私行專享、專業諮詢以及跨境服務三大板塊增值服務，立足全球禮遇、健康、出行、留學等傳統非金融服務，推進養老規劃、婚姻財產規劃、法律稅務等專業諮詢服務，創新子女教育規劃、家族企業治理、慈善公益等服務領域。於 6月底，金融資產1000萬元以上私人銀行客戶金融資產達到8,874.46億元，較上年末增加1,011.09億元，增幅12.86%；客戶數量達到64,005人，較上年末增加5,284人，增幅9.00%。
委託性住房金融業務
本行委託性住房金融業務積極提升科技系統服務水平，加強住房公積金電子渠道拓展和產品創新，致力於為客戶提供全面優質的房改金融服務。於 6月末，住房資金存款餘額6,845.44億元，公積金個人住房貸款餘額19,635.16億元。本行穩步推進保障性住房貸款業務，支持中低收入居民購買自住房需求，上半年發放保障性個人住房貸款52.05億元。
4.2.3資金業務
金融市場業務
上半年，本行穩步開展金融市場業務，著力提升交易活躍度和市場影響力，加強市場研究、客戶拓展和業務創新，盈利能力和風險管控水平穩步提升。
貨幣市場業務
本行積極應對市場波動，主動拓寬資金融入與運用渠道，統籌管理本外幣頭寸，保障全行流動性安全。人民幣方面，加強市場流動性和資金敞口研判，提前部署融資方案，合理搭配融出期限，將超額備付保持在合理水平。外幣方面，堅持審慎原則，合理擺佈資金回流結構，積極抓住市場價格走高契機提高資金收益。
債券投資業務
本行合理平衡風險與收益，不斷提高投資組合精細化管理水平，持續優化品種結構，努力提升組合收益率。人民幣方面，堅持價值投資導向，合理安排投資進度，把握市場利率波段進行債券組合結構調整。外幣方面，密切關注市場利率走勢，主動優化組合結構，提升收益。
代客資金交易業務
本行積極應對市場變化，認真落實監管政策，保證業務合規穩健運行。加強產品創新及客戶營銷，創新開辦中間價差額交割期權等對公匯率交易新產品，大力推廣滿足個人客戶交易需求的賬戶外匯。交易活躍度和市場影響力進一步提升，上半年本行代客資金交易業務量2,249.70億美元，銀行間外匯交易綜合排名繼續位於市場前列。
貴金屬及大宗商品業務
本行積極抓住市場機會，加大產品創新和市場營銷，貴金屬及大宗商品業務穩健發展。
創新推出大宗商品24小時交易，提升客戶服務體驗；開展營銷活動，奮實客戶基礎，提升交易活躍度。上半年貴金屬交易總量29,775噸；個人交易類貴金屬及大宗商品客戶達2,691萬戶，較上年末增加253萬戶。
資產管理業務
本行加大優質高收益資產拓展力度，加強母子公司聯動，通過“自主投資+委託投資”模式積極穩妥推進資產管理標準化投資業務發展。非標資產轉標準資產首單落地，創新推出“投資通”產品並實現投放。上半年，本行自主發行理財產品 5,723期，發行額 39,049.14億元，有效滿足客戶投資需求；於 6月末，理財產品餘額 20,012.45億元，其中，非保本理財產品餘額16,273.48億元，保本理財產品餘額3,738.97億元。
投資銀行業務
本行通過債券承銷、資產證券化、基金等直接融資手段，助力企業降低財務成本，盤活存量資產。重點推介“建行投資銀行®”品牌，通過“全面金融解決方案（FITS®，飛馳）”為客戶提供全方位的融資融智服務，新增飛馳簽約客戶 619家。牽頭完成本集團承銷的首筆跨境結構化境外貸款轉債項目，獨家主承銷中國銀行間市場首筆扶貧債券，順利承銷首批“債券通”債券。上半年，本行累計承銷非金融企業債務融資工具 2,042.96億元，共 225期，承銷量和承銷期數列市場第一。與多家企業簽署降杠杠合作協議，簽約金額540.00億元。
4.2.4海外商業銀行業務
上半年，本集團海外佈局有序開展，建行印尼於 2月舉行揭牌儀式，建行歐洲華沙分行、建行馬來西亞、珀斯分行陸續開業。於6月末，本集團在29個國家和地區擁有境外各級機構 251家。本集團海外商業銀行業務實現淨利潤 54.33億元，較上年同期增長86.70%。
建行亞洲
中國建設銀行（亞洲）股份有限公司是香港註冊的持牌銀行，註冊資本 65.11億港元及176億人民幣。
建行亞洲作為本集團在香港地區的零售及中小企業服務平臺，擁有 43家分行（含 1家理財中心）、1家私人銀行中心、5家個人信貸中心、6家中小企業中心。建行亞洲批發金融業務以港澳地區為核心、輻射中國內地和東南亞。在境外銀團貸款、結構性融資等專業金融服務領域擁有豐富的從業經驗和傳統優勢，在國際結算、貿易融資、資金交易、大額結構性存款、財務顧問等綜合性對公金融服務領域實現了快速發展。
於6月末，建行亞洲資產總額3,515.15億元，淨資產435.87億元；上半年淨利潤14.92億元。
建行倫敦
中國建設銀行（倫敦）有限公司是本行在英國註冊的全資子公司，2009年3月獲得英國金融監管機構頒發的銀行牌照，是本集團的英鎊清算中心。目前註冊資本 2億美元及15億人民幣，主營業務範圍包括公司存貸款業務、國際結算和貿易融資業務、人民幣清算與英鎊清算業務以及資金類金融產品業務等。建行倫敦致力於服務中資在英機構、在華投資的英國公司、中英雙邊貿易的企業，並不斷提升建行在英國及歐洲地區的客戶服務水平。於6月末，建行倫敦資產總額84.21億元，淨資產34.69億元；上半年淨利潤1.74億元。
建行俄羅斯
中國建設銀行（俄羅斯）有限責任公司是本行在俄羅斯註冊的全資子公司，註冊資本 42億盧布，成立於 2013年 3月。建行俄羅斯持有俄羅斯中央銀行頒發的綜合性銀行牌照，業務品種包括銀團貸款、雙邊貸款、貿易融資、國際結算、資金業務、債券業務、金融機構業務、清算業務、現金業務、存款業務、保管箱等。於 6月末，建行俄羅斯資產總額28.89億元，淨資產6.44億元；上半年淨利潤0.32億元。
建行歐洲
中國建設銀行（歐洲）有限公司是本行在盧森堡註冊的全資子公司，2013年7月獲得盧森堡財政部簽發的全功能銀行牌照，註冊資本 2億歐元。建行歐洲以盧森堡為中心輻射歐洲大陸，2015年在巴黎、阿姆斯特丹、巴塞羅那和米蘭設立分行；2017年 5月建行歐洲華沙分行正式開業。
建行歐洲目前以企業金融和金融市場業務為主，重點服務於國內“走出去”的大中型企業客戶和在華歐洲跨國企業。於6月末，建行歐洲資產總額115.28億元，淨資產13.75億元；上半年淨利潤負0.38億元。
建行紐西蘭
中國建設銀行（紐西蘭）有限公司是本行在紐西蘭註冊的全資子公司，成立於 2014年7月。
建行紐西蘭擁有批發和零售業務牌照，可為國內“走出去”的企業客戶以及紐西蘭當地客戶提供公司貸款、貿易融資以及人民幣清算和資金交易等全方位、優質的金融服務，為個人客戶提供個人住房貸款等金融服務，並能滿足高淨值個人客戶的其他金融需求。於 6月末，建行紐西蘭註冊資本 1.99億紐西蘭元，資產總額 60.63億元，淨資產9.88億元；上半年淨利潤0.22億元。
建行巴西
本行於2014年8月完成對巴西BIC銀行的收購，2015年12月將其更名為中國建設銀行（巴西）股份有限公司，2017年6月末持有其99.34%的股份。建行巴西總部設在聖保羅，在巴西擁有 37家分行，覆蓋巴西大部分州及主要城市，並在開曼設有 1家分行；擁有 5家全資子公司和 1家合資公司。於 6月末，建行巴西註冊資本 15.54億雷亞爾，資產總額514.65億元，淨資產26.05億元；上半年淨利潤負4.63億元。
建行馬來西亞
中國建設銀行（馬來西亞）有限公司是本行在馬來西亞註冊的全資子公司，註冊資本
為8.23億林吉特，2016年10月獲批商業銀行牌照，2017年6月正式開業。
建行馬來西亞從事批發和零售銀行業務，主要服務於國內“走出去”重點客戶、雙邊貿易企業以及當地大型基礎設施建設項目等，為國內外客戶提供全球授信、貿易融資、供應鏈融資、多幣種貨幣清算以及資金交易等多方位金融服務。於 6月末，建行馬來西亞資產總額18.27億元，淨資產13.10億元；上半年淨利潤0.11億元。
建行印尼
中國建設銀行（印尼）股份有限公司是一家在印尼證券交易所上市的全牌照商業銀行，註冊資本為1.66萬億印尼盾。總部位於雅加達，在印尼全境擁有112家分支機構，主要業務包括存貸款、結算、外匯等商業銀行業務。
本行於2016年9月完成對印尼溫杜銀行60%股權收購，並於2017年2月將銀行更名為中國建設銀行（印尼）股份有限公司。於 6月末，建行印尼資產總額為 73.79億元人民幣，淨資產12.47億元人民幣；上半年淨利潤0.34億元人民幣。
4.2.5綜合化經營子公司
本集團綜合金融服務功能逐步健全，在非銀行金融領域擁有建信基金、建信租賃、建信信託、建信人壽、建信財險、建銀國際、建信期貨、建信養老等子公司；在特定領域和區域，設立了若干提供專業化和差別化服務的銀行機構，包括中德住房儲蓄銀行和 27家村鎮銀行。綜合化經營子公司業務發展總體良好，業務規模穩步擴張，資產質量保持良好。於 6月末，綜合化經營子公司資產總額 4,095.64億元，較上年末增長10.41%；上半年淨利潤33.57億元，較上年同期增長20.89%。
建信基金
建信基金管理有限責任公司註冊資本2億元，本行持股65%。經營範圍包括基金募集、基金銷售、資產管理和證監會許可的其他業務。
於6月末，建信基金資產管理規模11,396.15億。其中，公募基金規模3,439.09億，管理公募基金產品87隻；專戶業務規模3,462.42億。於6月末，建信基金資產總額34.60億元，淨資產30.24億元；上半年淨利潤4.83億元。
建信租賃
建信金融租賃有限公司註冊資本80億元，為本行全資子公司。經營範圍包括融資租賃業務，轉讓和受讓融資租賃資產，固定收益類證券投資業務，接受承租人的租賃保證金，同業拆借，向金融機構借款，境外借款，租賃物變賣及處理業務，經濟諮詢，在境內保稅地區設立項目公司開展租賃業務，為控股子公司、項目公司對外融資提供擔保等。
上半年，建信租賃租賃資產規模穩中有升，業務轉型向縱深推進。支持和服務國家重大戰略，在優勢業務領域樹立飛機租賃、綠色租賃和民生服務三大特色品牌；優化資金投向，重點支持產業轉型升級；發揮直租稅收抵扣優勢，加強協同產品創新力度；
不斷開拓海外業務，穩步推進國際化發展；有效提升風險管理和內控合規水平，保持資產質量持續穩定。於6月末，建信租賃資產總額1,416.37億元，淨資產127.02億元；
上半年淨利潤7.54億元。
建信信託
建信信託有限責任公司註冊資本 15.27億元，本行持股67%。經營的業務品種主要包
括信託業務、投資銀行業務和固有業務。信託業務品種主要包括單一資金信託、集合
資金信託、財產信託、股權信託和家族信託等。信託財產的運用方式主要有貸款和投資。投資銀行業務主要包括財務顧問、股權信託、債券承銷等。固有業務主要是自有資金的貸款、股權投資、證券投資等。
於 6月末，建信信託受託管理資產規模 11,691.25億元，資產總額 165.90億元，淨資產110.18億元；上半年淨利潤9.19億元。
建信人壽
建信人壽保險股份有限公司註冊資本 44.96億元，本行持股51%。建信人壽主要經營範圍包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等各類人身保險業務以及上述業務的再保險業務等。
上半年，建信人壽經營區域進一步拓展，投資收益穩步提高。於 6月末，建信人壽資產總額1,219.05億元，淨資產117.11億元；上半年淨利潤2.62億元。
建信財險
建信財產保險有限公司於2016年10月成立，註冊資本10億元，建信人壽持股90.2%。
建信財險主要經營範圍包括機動車保險、企業及家庭財產保險及工程保險（特殊風險保險除外）、責任保險、船舶及貨運保險、短期健康及意外傷害保險，以及上述業務的再保險業務等。
於 6月末，建信財險資產總額 9.99億元，淨資產 9.51億元；上半年淨利潤負 0.16億元。
建銀國際
建銀國際（控股）有限公司是本行在香港全資擁有的子公司，註冊資本 6.01億美元，從事投資銀行相關業務，業務範圍包括上市保薦與承銷、企業收購兼併及重組、直接投資、資產管理、證券經紀、市場研究等。
上半年，建銀國際各項業務持續健康發展。證券保薦承銷項目、併購財務顧問項目同業排名均居前列。於6月末，建銀國際資產總額661.68億元，淨資產112.33億元；上半年淨利潤7.59億元。
建信期貨
建信期貨有限責任公司註冊資本5.61億元，建信信託持股80%。建信期貨主要開展商品期貨經紀、金融期貨經紀、資產管理業務。
於6月末，建信期貨資產總額52.58億元，淨資產6.51億元；上半年淨利潤0.13億元。
建信養老
建信養老金管理有限責任公司註冊資本23億元人民幣，本行持股85%。主要業務範圍為：全國社會保障基金投資管理業務、企業年金基金管理相關業務、受託管理委託人委託的以養老保障為目的的資金以及與上述資產管理相關的養老諮詢業務等。
於 6月末，建信養老管理養老金資產規模達到 1,648億元。在地方養老保障風險基金投資管理、農民養老保障產品及開放式養老保障產品等方面實現模式創新，在養老保障產品領域形成了相對完善的產品體系。於 6月末，建信養老資產總額 23.22億元，淨資產21.79億元；上半年淨利潤負0.31億元。
中德住房儲蓄銀行
中德住房儲蓄銀行有限責任公司註冊資本為 20億元，本行持股75.10%。中德住房儲蓄銀行吸收住房儲蓄存款，發放住房儲蓄貸款，發放個人住房貸款，發放以支持經濟適用房、廉租房、經濟租賃房和限價房開發建設為主的開發貸款等業務，是一家服務於住房金融領域的專業商業銀行。
上半年，中德住房儲蓄銀行積極實施戰略轉型，業務穩步發展，住房儲蓄產品銷售97.62億元。於 6月末，中德住房儲蓄銀行資產總額 293.93億元，淨資產 28.84億元；上半年淨利潤0.27億元。
村鎮銀行
截至 6月末，本行共主發起設立了湖南桃江等 27家村鎮銀行，註冊資本共計 28.20億元，本行出資13.78億元。
村鎮銀行堅持為“三農”和縣域小微企業提供高效金融服務，取得較好經營業績。於 6月末，27家村鎮銀行資產總額 179.54億元，淨資產 32.90億元；貸款投向堅持“支農支小”，各項貸款餘額128.41億元；上半年淨利潤1.48億元。
4.2.6地區分部分析
下表列出本集團按地區分部劃分的稅前利潤分佈情況。
||||
|-|-|-|
|截至2017年6月30日止六個月|||
||佔總額|金額|
|金額|百分比(%)||
|||25,582|
|30,619|17.79||
|24,769|14.39|20,816|
|||29,266|
|19,776|11.49||
|||25,732|
|26,541|15.42||
|||24,801|
|24,573|14.28||
|||7,263|
|4,177|2.43||
|||32,451|
|34,257|19.91||
|||3,967|
|7,381|4.29||
|||169,878|
|172,093|100.00||

下表列出本集團按地區分佈劃分的資產分佈情況。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日|||
||佔總額|金額|
|金額|百分比(%)||
|||3,287,924|
|4,538,339|14.38||
|||2,248,437|
|3,431,225|10.87||
|||2,341,560|
|4,929,218|15.62||
|||3,227,603|
|3,976,418|12.60||
|||2,745,765|
|3,321,063|10.52||
|||966,670|
|1,119,927|3.55||
|||8,456,699|
|8,368,693|26.51||
|||1,666,409|
|1,877,613|5.95||
|||24,941,067|
|31,562,496|100.00||

 1.資產合計不含抵銷及遞延所得稅資產。
下表列出本集團按地區分部劃分的貸款及不良貸款分佈情況。
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|於2017年6月30日|||||||
||佔總額|||貸款和墊款金額|佔總額百分比(%)|不良貸款金額|
|貸款和墊款|百分比|不良貸|不良貸||||
|金額|(%)|款金額|款率(%)||||
|||||2,117,133|18.02|41,539|
|2,238,658|17.90|37,735|1.69||||
|||||1,762,963|14.99|29,426|
|1,862,438|14.89|27,238|1.46||||
|||||1,946,622|16.56|29,199|
|2,091,084|16.72|33,027|1.58||||
|||||1,982,785|16.86|26,654|
|2,107,673|16.85|30,677|1.46||||
|||||1,953,377|16.61|29,435|
|2,059,455|16.47|33,177|1.61||||
|||||643,515|5.47|14,794|
|660,492|5.28|17,834|2.70||||
|||||452,941|3.85|4,296|
|504,887|4.04|6,332|1.25||||
|||||897,696|7.64|3,347|
|982,334|7.85|2,732|0.28||||
|||||11,757,032|100.00|178,690|
|12,507,021|100.00|188,752|1.51||||

下表列出本集團按地區分佈劃分的存款分佈情況。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日|||
||佔總額|金額|
|金額|百分比(%)||
|||2,820,430|
|2,921,174|17.95||
|||2,352,719|
|2,523,579|15.51||
|||2,743,537|
|2,924,769|17.97||
|||3,000,106|
|3,188,736|19.59||
|||2,957,827|
|3,139,060|19.29||
|||1,071,195|
|1,050,822|6.46||
|||11,565|
|4,900|0.03||
|||445,536|
|521,353|3.20||
|||15,402,915|
|16,274,393|100.00||

4.3資本管理
本集團實施全面的資本管理，內容涵蓋了資本管理政策制定、資本規劃和計劃、資本計量、內部資本充足評估、資本配置、資本激勵約束和傳導、資本籌集、監測、報告等管理活動以及資本管理高級方法在日常經營管理中的應用。
上半年，本集團持續完善資本傳導及約束機制，紮實推進資本集約化經營轉型。主動推進業務結構優化，強化資本回報在資源配置中的應用，引導資本向高回報領域傾斜；
堅持資本精細化管理，不斷挖潛資本節約空間，壓縮低效資本佔用，提高資本使用效率；提升資本併表管理能力，規範資本管理流程，逐步強化資本對業務發展的指導和約束作用。
4.3.1資本充足率
資本充足率計算範圍
根據監管要求，本集團同時按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》和《商業銀行資本充足率管理辦法》計量和披露資本充足率，資本充足率計算範圍包括本行境內外所有分支機構及金融機構類附屬子公司（不含保險公司）。
資本充足率
本集團依據 2012年 6月銀監會頒佈的《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量資本充足率，並自 2014年 4月開始實施資本管理高級方法。其中，對符合監管要求的公司信用風險暴露資本要求採用初級內部評級法計量，零售信用風險暴露資本要求採用內部評級法計量，市場風險資本要求採用內部模型法計量，操作風險資本要求採用標準法計量。
於 6月末，考慮並行期規則後，本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的資本充足率14.50%，一級資本充足率12.84%，核心一級資本充足率12.68%，均滿足監管要求。
下表列出於所示日期本集團以及本行的資本充足率情況。
||||
|-|-|-|
|於2017年6月30日|||
|本集團|本行|本集團|
||1,501,851|1,549,834|
|1,600,450|||
||1,520,616|1,569,575|
|1,620,211|||
||1,728,030|1,783,915|
|1,830,515|||
||12.56%|12.98%|
|12.68%|||
||12.72%|13.15%|
|12.84%|||
||14.45%|14.94%|
|14.50%|||
||12.28%|12.55%|
|12.28%|||
||14.73%|15.31%|
|14.90%|||

資本構成
下表列出於所示日期本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》的要求計量的資本構成情況。
||
|-|
|於2017年|
|6月30日|
|250,011|
|114,269|
|175,445|
|245,397|
|821,722|
|3,113|
|(1,083)|
|2,674|
|1,825|
|23|
|3,902|
|19,659|
|102|
|139,379|
|70,510|
|415|
|1,600,450|
|1,620,211|
|1,830,515|

 1.資本公積含投資重估儲備。
2.其他主要包括外幣報表折算差額。
3.商譽和其他無形資產（不含土地使用權）均為扣減了與之相關的遞延所得稅負債後的淨額。
4.核心一級資本淨額等於核心一級資本減去核心一級資本扣除項目；一級資本淨額等於一級資本減去一級資本扣除項目；資本淨額等於總資本減去總資本扣除項目。
風險加權資產
下表列出於所示日期本集團按照《商業銀行資本管理辦法（試行）》計量的風險加權資產的基本情況。
||
|-|
|於2017年6月30日|
|11,521,992|
|8,050,135|
|3,471,857|
|87,476|
|44,712|
|42,764|
|1,012,689|
|12,622,157|

 4.3.2槓桿率
自 2015年一季度起，本集團依據 2015年 1月銀監會頒佈的《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計量槓桿率。於6月末，本集團槓桿率6.95%，滿足監管要求。
下表列出於所示日期本集團的槓桿率總體情況。
|||||
|-|-|-|-|
|於2017年|於2017年|於2016年|於2016年|
|6月30日|3月31日|12月31日|9月30日|
||7.01%|7.03%||
|6.95%||||
||1,629,829|1,569,575||
|1,620,211||||
||23,251,597|22,321,581||
|23,312,727||||

 1.槓桿率按照相關監管要求計算，一級資本淨額與本集團計算資本充足率的口徑一致。
2.調整後表內外資產餘額=調整後表內資產餘額+調整後表外項目餘額-一級資本扣減項。
下表列出於所示日期本集團槓桿率監管項目對應的相關會計項目以及監管項目與會計項目的差異。
||
|-|
|於2017年6月30日|
|21,692,067|
|(112,796)|
|72,693|
|2,733|
|1,666,454|
|(8,424)|
|23,312,727|

 1.併表總資產指按照財務會計準則計算的併表總資產。
2.併表調整項指監管併表總資產與會計併表總資產的差額。
3.表外項目調整項指按照《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》乘以信用轉換係數後的表外項目餘額。
4.其他調整項主要包括一級資本扣減項。
下表列出於所示日期本集團槓桿率水平、一級資本淨額、調整後的表內外資產及相關明細項目信息。
||
|-|
|於2017年6月30日|
|21,257,451|
|(8,424)|
|21,249,027|
|52,031|
|69,167|
|-|
|121,198|
|273,315|
|2,733|
|276,048|
|3,297,462|
|(1,631,008)|
|1,666,454|
|1,620,211|
|23,312,727|
|6.95%|

1.表內資產指監管併表下除衍生產品和證券融資交易外的表內總資產。
2.槓桿率等於一級資本淨額除以調整後的表內外資產餘額。
4.4展望
2017年下半年，全球經濟復蘇進程將持續，但經濟下行風險仍然存在。預計美國經濟企穩反彈，歐元區經濟復蘇勢頭稍有減弱，日本經濟繼續緩慢復蘇，新興經濟體仍是全球經濟增長的主要動力。中國經濟將繼續保持平穩增長，供給側結構性改革持續深入推進，金融改革逐步深化，宏觀審慎管理進一步加強。
銀行業面臨的外部經營環境依然複雜嚴峻，挑戰和機遇並存。一方面，信用風險、地方隱形債務等風險還在累積，防控風險的壓力仍然較大；國內加強宏觀審慎監管和金融亂象整治，國際監管措施頻出，反洗錢合規要求不斷加碼，對銀行合規經營提出更高要求；互聯網金融跨界競爭加劇，對銀行發展構成挑戰。另一方面，一系列國家重大發展戰略實施落地和重大工程項目加快實施帶來了巨大業務空間，新經濟、新業態、新產品不斷湧現提供了廣泛機遇，消費領域升級換代為發展支付結算、私人銀行和消費金融創造了良好環境。
本集團將圍繞服務實體經濟、防控金融風險、深化金融改革等重點任務，提升合規穩健經營管理水平，重點推進以下工作：一是服務國家戰略。緊跟“一帶一路”、京津冀協同發展、長江經濟帶、雄安新區建設等國家戰略，發揮本集團特色優勢，做好國家重大項目信貸支持。二是有效對接供給側結構性改革。以建信金融資產投資有限公司開業為契機，繼續推進市場化債轉股項目實施；嚴格貫徹落實房地產市場調控政策要求；繼續做好減費讓利，降低企業融資成本；支持實體經濟薄弱環節，助力“雙創”，創新小微企業、“三農”金融服務。三是支持經濟轉型升級。加大先進製造業、綠色信貸等貸款投放力度；拓展文化娛樂、醫療教育、休閒旅遊等新業態；推動零售業務深化發展，應用大數據，利用集團優勢，為居民消費升級提供更貼心服務。四是加大防控和化解風險工作力度。著力抓好信貸風險、流動性風險、直營業務、子公司和海外機構風險管控，強化內控合規管理，確保風險可控。五是進一步提高管理水平。深化“新一代”核心系統和大數據應用，全面構建集約化經營管理體系，完善協同聯動機制，持續推進精細化管理，提升價值創造能力。
5其他資料
5.1企業管治
本行致力於高水平的公司治理，嚴格按照中國公司法、商業銀行法等法律法規、監管機構的規定和要求以及上市地交易所上市規則的規定，結合本行的公司治理實踐，優化公司治理結構，完善公司治理制度。
報告期內，本行審議通過了修訂公司章程、股東大會議事規則、董事會議事規則和監事會議事規則，選聘非執行董事、獨立非執行董事、股东代表監事和高級管理人員，發行不超過960億元人民幣等值合格二級資本工具等議案。
報告期內，本行公司治理的實際狀況與中國證監會發佈的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。本行已遵守港交所上市規則附錄十四《企業管治守則》及《企業管治報告》中的守則條文，同時符合其中絕大多數最佳常規。
5.2現金分紅政策的制定和執行情況
經 2016年度股東大會批准，2017年 6月 30日，本行向 2017年 6月 29日收市後在冊的A股股東派發2016年度現金股息每股人民幣0.278元（含稅），合計人民幣26.67億元；2017年7月20日，本行向2017年6月29日收市後在冊的H股股東派發2016年度現金股息每股人民幣0.278元（含稅），合計人民幣668.36億元。報告期內，本行不宣派2017年中期股息，不進行公積金轉增股本。
根據2014年度股東大會審議通過的本行《公司章程》修訂案規定，本行可以採取現金、股票、現金與股票相結合的形式分配股息；除特殊情況外，本行在當年盈利且累計未分配利潤為正的情況下，採取現金方式分配股利，且每年分配的現金股利不低於該會計年度集團口徑下歸屬本行股東淨利潤的10%；調整利潤分配政策應由董事會做專題論述，詳細論證調整理由，形成書面論證報告，獨立非執行董事發表意見，並提交股東大會以特別決議通過。審議利潤分配政策調整事項時，本行為股東提供網絡投票方式。
本行利潤分配政策的制定及執行情況符合公司章程的規定及股東大會決議的要求，決策程序和機制完備，分紅標準和比例清晰明確，獨立非執行董事在利潤分配方案的決策過程中盡職履責並發揮了應有的作用。中小股東可充分表達意見和要求，其合法權益得到充分維護。
5.3股份的買賣與贖回
報告期內，本行及其子公司均未購買、出售或贖回本行的任何股份。
5.4董事及監事的證券交易
本行已就董事及監事的證券交易採納港交所上市規則附錄十所載之《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》。董事及監事於截至 2017年 6月 30日止六個月內均遵守上述守則。
5.5報告期後事項
2017年7月26日，本行設立的全資子公司建信金融資產投資有限公司取得營業執照，註冊資本為人民幣120億元。
除上述事項外，本集團及本行無其他重大的資產負債表日後事項。
5.6審閱半年度報告情况
本集團按照中國會計準則編製的 2017年半年度財務報表已經普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）審閱，按照國際財務報告準則編製的2017年半年度財務報表已經羅兵咸永道會計師事務所審閱。
本集團2017年半年度報告已經本行審計委員會審核。
承董事會命
中國建設銀行股份有限公司王祖繼
副董事長、執行董事及行長2017年8月30日
於本公告日期，本行的執行董事為王祖繼先生、龐秀生先生和章更生先生，本行的非執行董事為馮冰女士、朱海林先生、李軍先生、吳敏先生、張奇先生和郝愛群女士，本行的獨立非執行董事為馮婉眉女士、M·C·麥卡錫先生、卡爾·沃特先生、鍾瑞明先生和莫里·洪恩先生。