深圳市银之杰科技股份有限公司
内部控制鉴证报告
瑞华核字【2014】48020004号
目 录
···一····、······内···部····控····制····鉴···证····报····告···· ·················· 1-2
二、关于内····部····控····制···有····关····事····项···的····说····明···· 3-14
三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
PostalAddress：4th Floor of Tower 2,No.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558
内部控制鉴证报告
瑞华核字【2014】48020004号深圳市银之杰科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了深圳市银之杰科技股份有限公司（以下简称“银之杰公司”）管理层对2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。银之杰公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部会计控制规范——基本规范（试行）》的有关规范标准对2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性。我们的责任是对银之杰公司上述认定中所述的截至2013年12月31日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此，于 2013年12月31日有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
我们认为，银之杰公司于 2013年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。
（此页无正文）
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
二〇一四年三月五日
梅月欣
中国注册会计师
杨春盛
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明深圳市银之杰科技股份有限公司
关于内部控制有关事项的说明
为促进公司的规范运作，提高公司的管理水平，保护广大投资者的合法权益，深圳市银之杰科技股份有限公司（以下简称“银之杰公司”或“公司”）根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）、的要求，公司董事会、内部审计部门对公司 2013年度内部控制体系设计和执行的有效性进行了全面的检查，在此基础上对公司的内部控制做出自我评价。
一、公司基本情况
深圳市银之杰科技股份有限公司前身为成立于 1998年 10月的深圳市银之杰科技有限公司（以下简称“银之杰有限公司”），2007年11月，银之杰有限公司以 2007年 10月31日经审计净资产为基准整体变更为深圳市银之杰科技股份有限公司，注册资本变更为人民币 4,500万元。经中国证券监督管理委员会“证监许可［2010］548号”文核准，公司于 2010年 5月首次公开发行人民币普通股股票 1,500万股，发行后总股本 6,000万股。公司股份于 2010年 5月 26日起在深圳证券交易所创业板上市交易，股票代码：300085。2011年 6月3日，公司实施了 2010年度利润分配及资本公积转增股本的方案，以公司 2010年 12月 31日的总股本 6,000万股为基数向全体股东每 10股派 6元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10股转增 10股，合计转增股本 6,000万股，并于 2011年7月 4日完成了工商变更登记手续。公司注册资本由 6,000万元变更为 12,000万元。2013年 8月 14日 2013年第一次临时股东大会审议通过的《股票期权与限制性股票激励计划（修订案）及其摘要》和 2013年 8月 20日《第二届董事会第十八次会议决议公告》规定，公司以 4.74元/股的价格授予 25位激励对象 133万股限制性股票。截至 2013年 8月 23日止，公司已收到 25位激励对象认购133万股限制性股票缴纳的货币资金出资款 630.42万元，其中新增注册资本 133万元，变更后的注册资本变更为 12,133万元。
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明经营范围：计算机软硬件、计算机外围设备、金融专用设备、金融机具的技术开发、销售、技术服务；网络技术的开发、技术服务；信息技术研发、技术咨询及技术转让；计算机系统集成；兴办实业（具体项目另行申报），国内贸易（不含专营、专控、专卖商品），经营进出口业务。
本公司工商注册号：440301102955880。
本公司法定代表人：陈向军
二、公司内部控制制度体系的目标和遵循的原则
（一）公司建立内部会计控制制度的目标
1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现；
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序运行；
3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则
1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各项业务和事项。
2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等情况相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明三、公司内部控制的体系结构
（一）控制环境
1、公司法人治理结构
公司严格按照《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的规定，公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范操作、运作有效。公司从努力实现发展战略目标、维护全体利益出发，合理设置了管理职能部门，形成有效的职责分工和制衡机制。公司设置股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经理层。
（1）公司股东大会：公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。
（2）公司董事会：公司董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。
（3）公司监事会：公司监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责，并对董事会建立与实施内部控制进行监督。
（4）公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会与提名委员会四个专门委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。
（5）总经理及各职能部门。总经理对董事会负责，负责组织领导公司内部控制的日常运行等工作，通过指挥、协调、管理、监督各职能部门和子公司行使管理权力，保证公司的正常经营运转。各职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。
股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成一套合理完整、有效的经营管理架构，为公司的规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。
2、公司设有以下业务和职能部门，各部门分工明确、相互协调、相互监督、相互制约，组织机构示意图如下：
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明股股东东大大会会
战略决策委员会 企业发展部
监事会
提名委员会
董事会
薪酬与考核委员会
董事会办公室 董事会秘书
审计委员会 内审部
总经理
软 硬 流 图
客 总
营 件 件 应 程 像 技 人 综 采
大 户 经
销 产 产 用 银 技 测 术 力 合 购 财
客 服 理
管
户
品 品 开 行 术 试 管
务
资 管 管
办
务
理 开 开 发 事 研 部 理 源 理 理 部
部 中 公
部 发 发 部 业 究 部 部 部 部
心 室
部 部 部 室
区域营销中心 制造中心（子公司）
3、内部审计机构设置
公司在董事会下设立了审计委员会，审计委员会下设立了内审部，内审人员可直接向董事会审计委员会汇报工作，保证审计部机构设置、人员配备和工作独立性。内审人员在审计委员会的指导下，负责执行内部控制的监督和检查，对经营情况、财务情况进行审计和监督，独立行使审计监督职权。审计工作中发现的内部控制缺陷及问题按既定的汇报程序向审计委员会报告。
4、人力资源政策
公司意识到员工素质已成为软件企业核心竞争力的重要源泉，能够将员工的自身职业发展与企业的整体发展紧密地结合在一起，努力创造员工与企业“双赢”的良好局面。公司制定了较完善的人力资源政策，在员工录用、培训、辞退与辞职、晋升、薪酬和福利、绩效考核等方面做出明确规定。人力资源部根据公司发展规划及部门需求计划，通过网络招聘、校园招聘、内部招聘等多种方式，满足了公司各部门的用人需求。公司通过新员工入职培训，以及专门的业务技能等培训，不断提升员工专业胜任能力并强化其职业操守。
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明 2013年，公司陆续发布了《软件开发类任职资格管理办法》、《年度综合绩效考核管理办法》、《外部培训费用管理办法》等制度规范，建立员工职业发展的双通道模型，不断提升员工技能素质及对公司的满意度和忠诚度。为保证公司组织机构稳定，激励员工潜能，特别是激发核心技术人员和中层管理人员能力的发挥，于 2013年8月实施了股权激励计划，对将持续有效稳定核心技术与业务团队、推动未来经营业绩不断增长发挥作用。
此外，公司与全体员工签订了保密协议，确保公司的商业秘密、相关知识产权及其他关联秘密信息的安全。
5、企业文化
公司倡导务实、创新、专注、持恒的企业精神，始终坚信认真负责和富有创造力的员工是公司最大的财富，提倡个人与公司坦诚的沟通与合作。公司不断拓宽与员工之间的交流平台，通过设立总经理信箱、文化交流群、经理交流群等方式，建立员工与公司管理层之间的沟通渠道，鼓励员工提出合理化建议，不断改进和完善公司管理。
公司积极践行人文关怀，关注员工的精神文化需求，通过组织文化沙龙、集体出游、运动比赛等多种形式的文化活动，努力营造更加适合员工学习和职业发展的文化氛围，增加员工对公司的认同及归属感，激发员工的工作热情，保持公司的生存、发展和创新能力。
（二）风险评估
1、市场竞争风险：随着公司产品线进一步拓宽，公司面临的行业竞争也日趋激烈。
在公司业务向更广阔的金融信息化领域拓展的同时，公司新的产品或服务可能将面临更多的市场竞争者，影响公司未来的盈利能力。公司将通过加强自主创新，加强项目管理体系方面建设等方式，继续沿着既定经营战略，努力实现公司整体业务规模和产业升级，从而提升公司核心竞争能力，提高公司效益。
2、产品价格风险：银行客户对于新项目或者金额比较大的项目一般采取招投标的方式进行采购，这将进一步加剧厂商间的竞争，如果公司产品价格的降低幅度较大，将可能影响公司未来的盈利能力。公司将通过加强管理控制材料成本和费用成本，以及不断提高质量和提供更优质的售后服务等措施，实现产品和服务的差异化，形成公司产品在市场上的品牌效应，保持较高的产品毛利率水平。
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明3、经营管理风险：随着公司的资产、人员规模的持续扩张，对企业组织模式、管理制度等方面提出了更高的要求，如果公司管理水平不能及时适应规模迅速扩张的需要，将削弱公司的市场竞争力，存在规模扩张导致的管理风险。针对以上风险，公司将进一步完善内部组织结构，加强内部控制和风险管理，提高管理层业务能力，使公司管理更加制度化、规范化、科学化。
4、新产品、新业务的推广不达预期的风险：公司在持续拓宽新产品方面，印章智能控制机是行业创新应用产品，如果市场对新产品的认可过程较慢，或者市场竞争加剧，将可能导致产品达不到预期收益水平，对公司财务状况产生不利影响。新业务方面，公司与联合金融公司共同合作的项目实施存在技术需求实现的风险、市场推广难度的风险以及合作稳定性的风险，并存在受不可抗力因素影响所造成的风险。对此，公司将充分重视并继续加大新产品的市场推广力度，尽快打开新产品市场推广局面，努力提升公司经营业绩。
（三）控制活动
1、不相容职务分离控制：公司按照不相容职务分离的原则，合理设置内部机构，科学划分职责权限，形成了相互制衡的机制。公司内部的不相容职务，如授权审批与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财务保管、业务经办与业务审核、授权批准与监督检查等均分配给不同部门或员工处理。
2、授权审批控制：公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据《公司章程》及各项管理制度规定，采取不同的授权控制。对重大交易、对外投资、对外担保、关联交易、募集资金使用等作为重大事项，按公司相关制度规定由董事会或股东大会批准。
对日常的生产经营活动采用一般授权，由各部门按公司相关授权规定逐级审批。
3、凭证与记录控制：公司在采购、生产、销售、财务管理各环节产生的记录和凭证金额准确，并且各环节的信息相互联系，这些都使得凭证和记录的真实、准确性得到提高。重要单证、重要空白凭证均有专人保管。同时，各部门在执行职能时相互制约、相互联系，使得内部凭证的可靠性大大加强。
4、财产保护控制：采取定期盘点、财产记录、账实核对等措施，以使各种财产安全完整。公司建立了相应的资产保护制度，并配备了专职人员，从而使资产的安全、记录的完整得到了根本保证。
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明5、预算控制：公司结合实际情况，制订了年度经营计划与各部门预算，各部门、子公司在年度结束前协助财务部编制下一年度的全面财务预算，并经上级领导审批后，由财务部下发至各部门执行。财务部有专人负责预算的执行及跟踪管理工作。
6、运营分析控制：公司管理层在实际经营过程中，综合运用生产、购销、财务等方面的信息，定期开展运营情况分析，及时发现问题并进行改进。每周召开生产经营分析协调会，对存在的问题采取措施，限期解决。
7、绩效考评控制：为了建立科学、公正与企业发展战略相适应的激励体系，推动公司经营目标的达成，实现员工与公司共同发展，公司将经营目标在各部门逐级分解，通过明确的部门绩效承诺及达成，支持公司战略和经营目标的实现。每月末进行定期考核与评价，并将考核结果与员工考核薪酬、评优、升职等相挂钩。
（四）信息与沟通
1、公司内部的信息沟通：公司制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记制度》等信息管理制度，明确内部控制相关的收集、处理和传递程序，以确保信息的快速传递、归集和有管理，并及时、准确、全面、完整地披露信息。通过公司 OA办公系统、视频会议等多种方式，使管理层级、各部门以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效，降低公司经营管理成本，优化业务操作流程，提高市场需求反应速度，以达到内部信息及时有效的沟通。
2、与投资者的沟通：公司制定了《投资者关系管理制度》，加强了信息披露管理工作。公司董事会办公室负责与投资者的沟通，接待机构来访。设立专门的投资者咨询电话，投资者可利用咨询电话、邮件等方式向公司询问，了解其关心的问题。
报告期内，公司及时披露公司发生的重大事项，并加强对公司网站内容发布的审核，在投资者接待中未发生有选择性、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄漏公司非公开重大信息的情况，确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。
（五）内部监督
公司依法设立有股东大会、董事会、监事会等组织机构。其中公司监事会对股东大会负责，对公司董事与高级管理人员和公司财务人员履行职责的合法合规性进行监督，报告期内，监事会依照有关法律、法规的规定，认真履行监督职责，积极维护全体股东及公司的利益。
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
审计委员会下设独立于管理层的内审部，在审计委员会指导下进行工作。公司 2013年 3月修订了《审计委员会工作细则》，规范和指导内部审计工作的进行。
报告期内，公司内审部对各业务部门在经营活动、资金管理中是否遵照制度执行、是否需要对内控制度进行补充或修改，财务信息是否真实完整等各方面进行了审计。
对监督审查过程中发现的问题，分析原因、提出意见和建议并监督整改。
四、重要内部控制事项及分析评价
关联交易、投融资、对外担保、募集资金使用、信息披露事务、货币资金、销售与收款、采购与付款、生产与品质管理、固定资产管理等事项是公司内部控制评估的重点。
（一）关联交易的内部控制
为确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，公司制定了《关联交易决策制度》，对公司关联交易基本原则、审核权限、决策程序、审议程序、信息披露，进行了详细规定。2013年度，公司未发生关联交易事项。
（二）对外担保管理控制
为维护投资者利益，规范公司担保行为，控制公司资产运营风险，公司制定了《对外担保管理制度》，规定了对外担保的对象、决策权限、审查、担保合同的签订、风险管理、信息披露等方面的内容。2013年度，公司未发生对外担保事项。
（三）对外投资管理控制
为增强公司竞争能力、加强对外投资管理、使对外投资能符合公司发展战略、创造良好经济效益，公司制定了《对外投资管理制度》，明确了对外投资管理的职责分工、权限范围、审批程序及信息披露等内容。2013年度，公司对外投资两家联营企业的事项均符合相应的审批及披露程序。
（四）募集资金使用的内部控制
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、使用、募投项目的变更、资金使用情况的报告和披露、
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明募集资金使用情况的监督等内容进行了明确的规定。报告期内，公司募集资金存放和使用均符合《上市公司募集资金管理办法》及《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定以及公司《募集资金使用管理办法》的要求。2013年度，公司募集资金严格按照公司规定适当审批，确保募集资金专款专用，不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形。
（五）信息披露事务的内部控制
公司制订了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》等信息披露制度，明确了信息披露程序，确保能够及时、公平地披露内容真实、准确、完整的信息，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2013年度，公司严格遵循了相关法律法规的规定进行了信息披露工作，不存在泄露公司未公开信息。
（六）对子公司的内部控制
为确保子公司规范、高效、有序地运作，重要子公司的高级管理及财务人员由公司派出人员担任，直接参与其具体经营事务的管理工作。公司各职能部门从人力、财务、业务、生产等各个方面，对重要子公司进行对口管理，重要子公司的重大事项均需按照规定上报公司审核后方可执行。在财务方面，子公司按照公司财务制度执行，实行由公司对重要子公司的财务人员统一管理、统一委派的管理体制，有利于提高公司控制投资和财务风险。公司内审部定期对子公司的生产经营、财务情况进行审计监督。
（七）销售与收款的控制
公司营销管理部负责与产品销售相关的管理工作，主要负责组织投标，合同签订、向生产部门下达生产计划、发货指令及督促销售人员催收货款等工作。公司已制定比较可行的销售政策，对定价原则、收款方式以及回款催收等环节涉及的人员的职责权限等作了明确规定，并加强了营销、报价、签署合同、项目实施及监督和收款等环节的控制。财务人员负责根据实际发货情况、项目完成情况登记销售账簿、开具发票及对回收应收账款进行核销。营销管理部定期与销售及财务人员核对销售回款情况，做到了销售、发货、收款的职责分离，能够做到相互制约、相互独立。
（八）采购与付款的控制
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明公司采购管理部负责对公司的存货、固定资产等进行采购。公司制订了《供应商管理制度》，严格对供应商进行筛选、评价监督和控制，确保供应商所提供的原材料符合公司的质量标准。公司在请购与审批、询价与确定供应商、采购合同的谈判与核准、采购验收与相关会计记录、付款申请、审批与执行等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。对采购业务的控制，要经过申请人、申请人部门领导、业务管理负责人、采购员、采购经理及总监等各环节审批，将申请、定价、验收和采购执行分开，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。保障了采购和付款业务的真实、准确、合理和完整。
（九）研究与开发的控制
公司为提高企业自主创新能力，增强企业核心竞争力，根据发展战略，明确了中远期研发方向，确定公司产品框架及开发实施计划。研发流程严格按照 CMMI模型要求执行研发质量管理体系，并在已有体系上持续改进、提高管理。在严格控制过程、质量的同时，建立并实施与之相对应的绩效管理、风险管理、成本管理，保证研发管理体系的高效实施，提高资源有效利用。
（十）生产与品质管理的控制
公司非常重视产品的质量问题,定期召开质量协调会议,明确改善质量控制措施。公司依靠ERP系统等信息化手段，对原材料采购、存货管理、成本核算等产品实现全过程进行管理与监控。生产流程严格按照 ISO9001质量管理体系，从原材料采购、入库、领料、首件检查、外观检测、功能测试、产成品检测、发货管理等环节均制订了相关的管控措施。在生产过程中通过每工段进行自检、互检及抽检的方法，避免不良品的出现，确保了产品具有较高的质量水平。
（十一）财务报告的控制
公司根据国家相关法律法规要求，明确财务报告各环节的职责分工和岗位分离，机构设置和人员配备基本科学合理。公司财务报告的编制方法、程序、内容及对外披露的审批程序严格遵循国家相关法规的要求，确保财务报告的真实完整，报告充分及时。公司按照深交所财务报告编制要求编报财务报告，对财务报告所披露的信息进行有效分析。
五、内控缺陷的认定标准
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司实际情况，按照对影响内部控制目标实现的严重程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。认定标准如下：
重大缺陷：指一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷的组合，导致公司可能严重偏离控制目标。
重要缺陷：指一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。
一般缺陷：指不构成重大缺陷和重要缺陷的控制缺陷。
六、下一步开展内部控制工作需要采取的措施
内部控制体系建设与实施一项长期而复杂的系统工程，公司还需不断加强自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平，公司将按计划采取以下措施加以改进和提高：
（一）加强公司内部控制管理，优化职能部门、研发与技术中心的业务流程，持续规范经营，及时根据上市公司相关的法律法规的要求，不断完善和修订各项内部控制流程，进一步加强内部控制管理，提高加强内部控制执行力。
（二）进一步深化成本费用管理，重视预算管理、及时对比实际业绩和计划目标、控制成本费用差异、考核成本费用指标的完成情况，进一步完善奖惩制度，努力降低成本费用，提高经济效益。
（三）充分发挥审计部的监督职能，定期、不定期地对公司的各项内控制度进行检查，确保内部控制制度得到有效的执行。
（四）加大力度开展相关人员的培训工作，学习相关法律法规制度准则，及时更新知识，不断提高员工相应的工作胜任能力。
七、总体评价
我们认为，截至 2013年12月31日，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷；同时，在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关内部控制的重
深圳市银之杰科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明大缺陷。公司内部控制的设计是完整和合理的，执行是有效的，能够合理地保证内部控制目标的达成。
公司将继续强化内控建设，完善与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应的内部控制制度，并随着经营状况的变化及时加以调整、完善，强化控制监督检查，促进公司健康、稳定地向好发展。
深圳市银之杰科技股份有限公司董事会
二〇一四年三月五日
法定代表人：___________主管会计工作负责人：___________会计机构负责人：___________日 期： 日 期： 日 期：