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一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第3—10页
天健审〔2015〕3-342号
东莞市搜于特服装股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的东莞市搜于特服装股份有限公司（以下简称搜于特公司）董事会编制的截至2015年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供搜于特公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为搜于特公司增发股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
搜于特公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对搜于特公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，搜于特公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了搜于特公司截至2015年6月30日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一五年八月十四日
东莞市搜于特服装股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号）的规定，将本公司截至2015年6月30日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1436号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用网上定价发行，网下询价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,000万股，发行价为每股人民币 75元，共计募集资金 150,000.00万元，坐扣承销和保荐费用 5,350.00万元后的募集资金为144,650.00万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2010年11月8日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 336.13万元后，公司本次募集资金净额为 144,313.87万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2010〕3-86号）。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2015年6月30日，本公司有5个募集资金专户和2个银行理财产品账户，前次募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|-|
|银行账号|初始存放金额|2015年6月30日余额|
|106093512010001582|143,138,656.75|799,304.02|
|1801014170041625|500,000,000.00|623,852.82|
|395050100100039071|800,000,000.00|24,012.71|
|11012886788603||1,483,560.70|
|338040100200207668||594,305.65|
|338040100200106568||1,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|银行账号|初始存放金额|2015年6月30日余额|
|106093512010001582||12,000,000.00|
||1,443,138,656.75|16,525,035.90|

二、前次募集资金实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明
1.因国内的商业地产市场以及消费市场均发生了较大变化，2011年 2月 24日，公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于营销网络建设项目部分变更实施地点的议案》，公司将营销网络原定于在广东、河北、云南等18个省、市、自治区购买22家店铺，在广东、河南、安徽等15个省、市、自治区租赁20家店铺，调整为在全国范围内选择实施。该董事会决议公司于2011年2月25日予以公告，并于2011年3月17日提交公司2010年股东大会审议通过，该股东大会决议公司于2011年3月18日予以公告。
2.超募资金实际使用及变更情况说明
(1)2010年12月22日公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分超募资金补充流动资金的议案》和《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，公司决定使用超募资金中的15,000万元用于补充流动资金、5,150万元用于归还银行贷款。该董事会决议公司于2010年12月23日予以公告。
(2)2011年2月24日公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于使用部分超募资金补充流动资金的议案》，公司决定使用超募资金中的10,000万元用于补充流动资金。该董事会决议公司于2011年2月25日予以公告。
(3)2011年2月24日公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于使用部分超募资金建设营销网络项目的议案》，公司决定使用超募资金50,000万元在全国范围内建设营销网络。
该董事会决议公司于2011年2月25日予以公告，并提交2011年3月17日公司2010年度股东大会审议通过。该股东大会决议公司于2011年3月18日予以公告。
(4)2012年1月18日公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于使用部分超募资金补充流动资金的议案》，公司决定使用超募资金中的15,000万元用于补充流动资金，该董事会决议公司于2012年1月19日予以公告。
(5)2012年6月22日公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于使用募集资金利息及剩余超募资金补充流动资金的议案》，公司决定使用募集资金利息2,943.38万元及剩余超募资金10,922.17万元补充流动资金。该董事会决议公司于2012年6月26日予以公告。
(6)2014年6月27日公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于调整超募资金用途
的议案》，公司拟调整原用于营销网络建设项目的超募结余资金38,191.92万元及相关净利
息3,553.06万元合计41,744.98万元的资金用途，将其调整为20,000.00万元用于投资，21,744.98万元用于补充公司流动资金。该董事会决议公司于2014年6月28日予以公告并提交2014年7月18日公司2014年第一次临时股东大会审议通过。该股东大会决议公司于2014年7月19日予以公告。
(7)2015年4月10日公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于使用节余募集资金补充流动资金的议案》，决定使用节余募集资金营销网络建设项目826.24万元及之后产生的利息全部用于补充公司流动资金。该董事会决议公司于2015年4月14日予以公告。
(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
1.营销网络建设项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额580.47万元，主要是由于预算价格与国内店铺实际租金及实际购买价格之间的差异引起的。
2.信息化建设项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额1,230.18万元，主要原因为公司正在筹建新总部大楼，对硬件建设提出了新要求，为避免不必要的浪费，保证项目质量和募集资金效益最大化，公司采取审慎态度，决定推迟项目投入进度，待公司新总部大楼建成后将完成全部投入。
3.投资项目实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额319.00万元，主要原因为公司实际投资项目协议金额与预计投资金额之间的差异导致。
(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在投资项目对外转让或置换的情况。
(五)闲置募集资金情况说明
2014年5月17日公司第三届董事会第八次会议审议通过《东莞市搜于特服装股份有限公司关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，决定使用最高额度不超过35,000万元人民币暂时闲置的募集资金和超募资金进行现金管理投资保本型银行理财产品，该35,000万元额度可滚动使用，相关决议公司于2014年5月19日予以公告。2015年5月18日公司第三届董事会第十八次会议审议通过《东莞市搜于特服装股份有限公司关于再次使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意使用最高额度不超过 1,500万元暂时闲置的募集资金进行现金管理投资保本型银行理财产品，该1,500万元额度可滚动使用，相关决议公司于2015年5月18日予以公告。截至2015年6月30日，公司累计购买理财产品342,440万元，累计赎回理财产品341,140万元，理财产品余额1,300万元。
截至2015年6月30日，公司募集资金余额为1,652.50万元，占募集资金总额的1.15%，未使用资金为信息化建设项目尚未使用的资金1,230.18万元及剩余利息49.75万元；营销网络建设项目尚未支付的尾款47.65万元及剩余利息14.74万元；超募资金尚未支付投资项目尾款200万元及剩余利息110.18万元。信息化建设项目尚未使用的资金主要是该项目尚未实施完毕，公司计划在新的办公大楼启用后实施完成。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。
对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
募集资金信息化建设项目，本项目建设将实现物流、资金流、信息流在各功能模块间的实时交换与共享，提高信息传递的有效性，增强公司市场反应速度，其不单独产生效益。故上述信息化项目无法单独核算效益。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
募集资金营销网络建设项目因中国商业地产价格发展趋势存在重大不确定性，为避免商铺租、售价格波动带来投资风险，确保投资项目的稳健性和募集资金使用的有效性，实现公司与全体投资者利益的最大化，本着对投资者高度负责的态度，公司审慎投资，相应放缓了项目投资进度。经公司2012年4月23日第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于延长募集资金投资项目建设期的议案》，并经 2011年度股东大会审议通过，将募集资金营销网络建设项目延长至2012年12月31日。经公司于2013年3月31日第三届董事会第二次会议审议通过《关于再次延长募集资金投资项目建设期的议案》，并经2012年度股东大会审议通过，将募集资金营销网络建设项目延长至2013年12月31日。经公司于2014年4月20日第三届董事会第七次会议审议通过《关于再次延长募集资金投资项目建设期的议案》，并经2013年度股东大会审议通过，将募集资金营销网络建设项目延长至2014年12月31日。
由于募集资金网络建设项目延长实施期，项目直至2014年底方实施完毕，2015年度上半年实现效益2,641.70万元，达到预计效益的43.38%。
超募资金营销网络建设项目也因与募集资金营销网络建设项目相同的原因，公司在项目具体实施过程中相应放缓了项目投资进度。经公司2012年4月23日第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于延长募集资金投资项目建设期的议案》，并经2011年度股东大会审议通过，将超募资金营销网络建设项目延长至 2013年 3月 31日。经公司于 2013年 3月 31日第三届董事会第二次会议审议通过《关于再次延长募集资金投资项目建设期的议案》，并经2012年度年度股东大会审议通过，将超募资金营销网络建设项目延长至2014年3月31日。经公司于2014年4月20日第三届董事会第七次会议审议通过《关于再次延长募集资金投资项目建设期的议案》，并经2013年度股东大会审议通过，将超募资金营销网络建设项目延长至2016年3月31日。超募资金营销网络建设项目原计划投入 50,000万元，经2014年7月18日公司2014年第一次临时股东大会审议通过《关于调整超募资金用途的议案》，调整后投资为 11,969.75万元，占原计划投入金额的23.94%，由于募集资金网络建设项目延长实施期分阶段实施，目前项目还未实施完毕，尚未达到预计的效益。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产。
五、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
东莞市搜于特服装股份有限公司二〇一五年八月十四日
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截至2015年6月30日
编制单位：东莞市搜于特服装股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额：144,313,87 已累计使用募集资金总额：151,399.26
变更用途的募集资金总额：0.00 各年度使用募集资金总额：151,399.26
2010年：15,000.00
2011年：27,869.58
变更用途的募集资金总额比例：0.00%
2012年：51,597.42
2013年：8,458.05
2014年：40,292.41
2015年1-6月：8,181.80
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|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|

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|营销网络建设项目|营销网络建设项目|35,954.66|35,954.66|36,535.13|35,954.66|35,954.66|36,535.13|580.47|
|信息化建设项目|信息化建设项目|2,287.04|2,287.04|1,056.86|2,287.04|2,287.04|1,056.86|-1,230.18|
|归还银行贷款|归还银行贷款||5,150.00|5,150.00||5,150.00|5,150.00||
|补充流动资金|补充流动资金||76,368.52|76,368.52||76,368.52|76,368.52||
|超募资金营销网络建设项目|超募资金营销网络建设项目||11,969.75|11,969.75||11,969.75|11,969.75||
|投资项目|投资项目||20,000.00|20,319.00||20,000.00|20,319.00|319.00|

附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2015年6月30日
编制单位：东莞市搜于特服装股份有限公司 单位：人民币万元
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||截止日投资项目累计产能利用率|预计效益|最近三年实际效益||||截止日累计实现效益|
|项目名称|||2012年|2013年|2014年|2015年6月||
|营销网络建设项目|不适用|6,089.44万元/年|1,822.99|2,755.69|1,341.96|2,641.70|8,730.25|
|超募资金营销网络建设项目|不适用|4,000.00万元/年|105.33|161.30|101.01|157.60|538.54|

注1、募集资金营销网络建设项目因中国商业地产价格发展趋势存在重大不确定性，相应放缓了项目投资进度。将募集资金营销网络建设项目延长至2014年12月31日。由于募集资金网络建设项目延长实施期，项目直至2014年底方实施完毕。2015年度上半年实现效益2,641.70万元，达到预计效益的43.38%。
注2、超募资金营销网络建设项目也因与募集资金营销网络建设项目相同的原因，公司在项目具体实施过程中相应放缓了项目投资进度。延长实施期分阶段实施，目前项目还未实施完毕，暂时没有达到预计的效益。