中国神华能源股份有
限公司第二届董事会审计委员会2013年
度履职情况报告
“ ”
中国神华能源股份有限公司(以
下简称 公司)第二届董事会
⊥3年度下设的审计委员会成员:贡
华章先生担2θ
任主席,委员分另刂为贡华章先生、郭培章先生、陈洪生先生。
“
根据中国证券监督管理委员会
(以
下简称 中国证监 ”
会)《公开发行证券的公司信
|憝
披露内容与格式准则第
2号〈年度报告的内容与格式〉》(2θ12年修订 《上海证券交易)、
所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《企业内部控制基本规范》,本报告期内,公
司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,严
格按照《中国神华能源股份有限公司董事会审计委员会议事规则》、《中国神华能源股份有限公司董事会审计委员会工作规程》、《中国神华能源股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》履行职责。13年度公司审计委员2θ
会会议召开情况及履职情况如下
:
一、审计委员会年度会议召开情况
公司审计委员会 ⊥3年度共召开了 次会议,各委员2θ 1θ
均亲自出席了所有会议。上述审计委员会会议共审议了
4θ个议案,听取了公司经营层就财务报表、关联交易、内部控制、经营计划等情况的汇报,听取了公司外部审计师工作情况及结呆的汇报,并与其进行了沟通,同
时对相关会议决议进行了签字确认。
皴 貉 召开会议届次
会议内容
啪 颇 方式第二届董事
晔
⊥月24会审计委员
懈
审议《向兴业金融租赁有限公司出具承诺函》的书面日
会第二十六
瞰
审议嫘 。
次会议
(一)审议《中国神华能涮晰 阝史汛
2012
年度内部控制评价报告(草稿 的议案。
)》
第二届董事
婢
(二)审议《中国神华能涮晰 限公司面临的
3月
7
会审计委员
懈
主要风脸及应对措施(2012年度报告披露)草书面日
会第二十七
瞰
稿》的议案。 审议次会议 (三)审议《中国神华能源股份有限公司
2ll12
年度财务报告(2ll12年度国内、国际报告)草
稿》的议案。
——
(一犸千取年度审计师 毕马威会计师事豹听
的审计工作氵凵怃
(二)听取公司财务部对会计蛛、赫躺
{、
20⒑年度财务靓的汇扌艮
(三)审议《中国神华能源股份有限公司
2ll12
年庋经审计的财务报告》的议案。
(四)审议《中国神华能源股份有限公司2012
年度利润分配踟 的议案。
第二届董事
婢
(五)审议《中国神华能涮叻分铘艮公司榭
3月
12
会审计委员
懈
现场金存放与实晌奶甲晴沩的专项报告》的议案。
日
会第二十八 审议瞰
(六)审议《再次使用部分闲叠鹈哿隘嘈ψ卜
次会议
充流动妯》的议案。
(七)审议《中国神华能劂赀份有限公司
2ll12
年庋内部控制评价报告》的议案。
(八)审议《中国神华能涮仂”郇艮公司面临的
主要月拍汲应对措施(2ll12年度报告披露
)》
的议案。
(九)审议他
0⒓
年公司审计师审计翱明丿矧艮
务年限情励的议案。
皴 貉 召开会议届次
会议内容
峒 颇 方式‘ ’
(十)审议《上调与神华集团煤炭互供协米
3年度交易上阝鼢的议案。
20⊥
ˉ
(十一)审议《与神华集团签订釜蒯号蟛
’
之剂琉楸 》的嫘。
(十二
)审议ll-|神华集团签订2014年至2016
‘ ’
年煤炭互供协议》的议案。
(十三)审议
ll-0神华集团签订⒛14年至⒛
16
‘ ’
年产品利母跻互供协火》的议案。
(十四)审议《与神华集团签订2014年至2016
l鹳’
年
%涮 》的议案。
(十五渖讷屿赫铁呦引斟VO14年至⒛
16
’
年
巧回觎形渊珠协火》的娘。
(十六议《变更部分A股募集资金投资项目》
)审
的嫘。
‘
(十七)审议嫌回向煅冻大撇 呋硼续
向国华(劬巳)南胴 提供反担保酃 》
的娘。
(十八)审议《董事会审计委员会2012年度履
职靓汜总报告》的议案。
(十九)审议《中国神华能源股份有限公司2013
年内控审计工作要》的议案。
|点
(二十)审议《中国神华能涮晰 限公司⒛⒓
年度社会责任报告》的议案。
(二十一)审议《授予董事浍增发公司A股、
H
劂蚴刊蜘妫φ的议案。
(二十二)审议《授予董事会回购公司A股、
跚 珊 栩的议案。
"
(二十三)审议《关联方资金占用情况的说明》
的娘。
——
(二十四)审计委员会与审计师 毕马威会计
师事务所单独沟通。
皴 貉
会沩目次 召开会议内容
峒 颇
方式笫二届董事
晔
(一)审议《中国神华能源股份有限公司⒛
13
蟛4月 19
会审计委员
懈
年笫一季度财务报表(未经审计)的议案。
拟日
会第二十九
畔
(二)审议《中田神华能源股份有限公司
2ll13
次会议 年度中期审阅方案》的议案。
笫二届董事 (一)审议《修改<中国神华能源股份有限公司
婢
5月 14
会审计委员
懈
募集资金向弭管理办氵抄》的议案。 书面日
会笫三十次
瞰
(二)审议⒆抑|佘闲置募集资金暂噼|琉流动
审议皴 殆》的娘。
——
(一 取审计师 德勤会计师事务所中期审
)听
阅的工作氵凵怃
(二)审议《中国神华能涮叻加郇艮公司2013
第二届董事
婢
年中期财务报訇》的议案。
贻8丿日19
会审计委员
懈
(三)审议《中国神华能源股份有限公司关于公
瞅日
会第三十一
鹇
司募集资金存放与实际仗月情况的专项报告(审
次会议
议稿)的议案。
(四)审议《中国神华能源股份有限公司内部控
制评介加去(试行)的嫘。
(一)审议《中国神华能源股份有限公司⒛
13
年笫三季度财务报告》的议案。
(二)审议《调整中国神华能源股份有限公司
第二届董事
晔
2013年经营讠找 议案。
lll的 贻10月会审计委员
懈
18日
会笫三十二
鹇
(三)审议《与神华集团有限责任公司签订⒛
14
愀至 年铂 业务射碑坶琳务咖羚》的
2ll⒗
次会议
嫘。 `和
(四 尼南苏煤电项目有关风脸的说明》
Wll印
)。/「
的汇抵
第二届董事
婢
(一)审议《中国神华能源股份有限公司⒛
I3
11月会审计委员 年度内部控锄检查评价工作方案》的议案。 书面懈
13日
会笫三十三
瞰
(二)审议《中国神华能源股份有限公司⒛
13
审议次会议 年度审计方案》的议案。
皴
会议届次
貉
召开会议内容
啪 颇 方式第二届董事
碑
黟11月会审计委员 审议础羽碓堋嫩东神华集团及其乃勖肝砌噼
懈
拟2‘
日
会笫三十四
鹇
却叻啷捞φ的议案。
次会议
第二届董事
碑
(一)审议《中国神华能涮鳏 限公司
2ll14
饷12月会审计委员 年经营讠找 议案。
懈 ll9的
愀17日
会第三十五
鹇
(二)审议仰毵了中国神华能涮叻加部艮公司
次会议 内部审计工作管理办法(试行)”的议案。
注:以
上会议各项议案均获得通过。
二、审计委员会年度主要工作内容情况
1.监督及评估外部审计机构工作
12年度股东周年大会聘任德勤华永会计师事务所(特2θ
·
殊普通合伙
)和德勤
关黄陈方会计师行
(上
述两个机构合称德勤)为公司 13年度国内、国际审计机构。报告期内
2θ
,
审计委员会与德勤就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行
了充分的讨论与沟通,并
批准中期审阅与年度审计计划,德勤遵循了独立、客观、公正的职业准则,勤勉、尽责、专业地完成各项工作。鉴于上述原因,审
计委员会建议董事会提请
20⊥
3年度股东周年大会批准续聘德勤为公司20I4年度国内、国际审计机构。
2.指导内部审计工作
报告期间,审
计委员会认真审阅了公司
13年
度的内2θ
部审计工作要点,并认可工作要点的必要性和可行性,同
时督促公司内部审计机构严格按照工作要点执行。经审阅内部审计工作报告,审计委员会未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
3.审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内,审
计委员会认真审阅了公司的财务信息及其披露,在向董事会提交季度、中期及年度财务报表前,先
行审阅公司的财务报告,并认为公司财务报告是真实的、完整的和准确的,不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
4.评估内部控制的有效性
审计委员会审议通过并提请董事会批准公司内控评价办法及标准,批
准
2θ
I3年度内控评价工作方案,审阅公司2θI3年度内部控制评价报告,评
估了内部控制评价的结呆
,
并督促内控缺陷整改。审阅德勤华永会计师事务所(特
殊普通合伙)出具的内部控制审计报告,并
与德勤华永会计师事务所
(特
殊普通合伙)沟通发现的内控问题及改进措施。
经过评估,公
司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,建立了较为完善的内部控制制度。报告期内,公
司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部控制制度,股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的合法权益。
5.协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内,审计委员会积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与德勤华永会计师事务所
(特
殊普通合伙)有效合作,充分沟通,促
进审计工作高效完成。
三、在公司2013年年报报工工作作中中审审计计委委员员会会履履行行了了必必要要的的程序
1.在20I3年度审计会计师事务所进场审计前,审
计委员会与德勤经过协商,确定了公司
13年
度审计工作的时2θ
间安排。 13年11月13日,审计委员会审阅了公司 20132θ
年度审计及内控检查评价计划。
2,在德勤出具初步审计意见后,审
计委员会审阅 13
2θ
年度财务会计报表草稿。2014年3月5日,审计委员会审阅了公司编制的未经审计的《中国神华能源股份有限公司20I3年度内部控制评价报告
(草稿
)、
《中国神华能源股份有限
公司 13年度财务报表(草
稿
2θ )。
3.听取管理层汇报,了解公司报告期内的基本经菅情
况。 14年
3月14日,审计委员会听取了公司财务总监张2θ
克慧对会计政策、报表编制情况的汇报。
4,德勤在约定时间内完成了所有审计程序,并
向审计
委员会报告拟出具标准无保留意见的
13年度审计报告。
2θ
14年3月14日,审计委员会对
2013年度经审计年度财务2θ
会计报表、内部控制评价报告、社会责任报告进行表决并形成决议,同意将上述报告提交提交董事会审议。
审计委员会与外部审计师单独沟通,没
有发现与管理层汇报不一致的情况。
中国神华育色源股份有限公司、扌 ⒛日Q14车3月
.∷
(本页无正文,为中国神华能源股份有限公司2013年度审计委员会履职报告的签字页
)
委员签字
:
(郭培章
)
(陈
洪生
)
年 日