关于上海振华重工(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
普华永道中天特审字(2015)第0779号(第一页，共二页)上海振华重工(集团)股份有限公司董事会：
我们审计了上海振华重工(集团)股份有限公司 2014年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2014年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于2015年3月30日出具了报告号为普华永道中天审字(2015)第10027号的标准无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是上海振华重工(集团)股份有限公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的上海振华重工(集团)股份有限公司 2014年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求及参照上海证券交易所《上市公司 2011年年度报告工作备忘录第三号》规定的控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总格式，上海振华重工(集团)股份有限公司编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是上海振华重工(集团)股份有限公司管理层的责任。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼邮编200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.pwccn.com
关于上海振华重工(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
(续)
普华永道中天特审字(2015)第0779号(第二页，共二页)我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 -历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由上海振华重工(集团)股份有限公司编制的 2014年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为上海振华重工(集团)股份有限公司披露控股股东及其他关联方非经常性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
普华永道中天 注册会计师___ ________会计师事务所(特殊普通合伙) 赵 波
中国·上海市 注册会计师____ ________2015年3月30日 金 雯
上海振华重工(集团)股份有限公司
2014年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额(不含利息)|2014年度占用资金的利息(如有)|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|无|无|无|无|无|无|无|无|无|非经营性占用|
|前大股东及其附属企业|无|无|无|无|无|无|无|无|无|非经营性占用|
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初往来资金余额|2014年度往来累计发生金额(不含利息)|2014年度往来资金的利息(如有)|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|中交第一航务工程局有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|172,550,780|44,634,811|-|(109,049,203)|108,136,388|销售产品|经营性往来|
||中国港湾工程有限责任公司|控股母公司之附属企业|应收账款|55,542,759|228,905,092||(192,632,256)|91,815,595|销售产品|经营性往来|
||中交第三航务工程局有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|64,649,984|130,702,892|-|(123,456,603)|71,896,273|销售产品|经营性往来|
||中国交通建设股份有限公司|控股母公司|应收账款|42,121,680|88,474,853|-|(71,856,780)|58,739,753|销售产品|经营性往来|
||中交一航局第一工程局有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|69,000,000|-|-|(25,000,000)|44,000,000|销售产品|经营性往来|
||中交水运规划设计院有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|3,890,000|46,007,000|-|(21,660,000)|28,237,000|销售产品|经营性往来|
||中交第四航务工程局有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|6,376,091|62,488,541|-|(49,817,546)|19,047,086|销售产品|经营性往来|
||中交第一公路工程局第六工程有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|16,160,000|-|-|-|16,160,000|销售产品|经营性往来|
||Friede&Goldman,Llc.|控股母公司之附属企业|应收账款|90,118,279|263,493,014|-|(339,313,650)|14,297,643|销售产品|经营性往来|

上海振华重工(集团)股份有限公司
2014年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初往来资金余额|2014年度往来累计发生金额(不含利息)|2014年度往来资金的利息(如有)|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|海南中交四航建设有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|-|17,931,420|-|(5,977,140)|11,954,280|销售产品|经营性往来|
||中交第三航务工程勘察设计院有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|29,000,000|5,450,000|-|(25,180,000)|9,270,000|销售产品|经营性往来|
||中交第二航务工程局有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|14,861,010|84,000,000|-|(90,166,035)|8,694,975|销售产品|经营性往来|
||中交四航局第二工程有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|-|19,307,631|-|(10,617,926)|8,689,705|销售产品|经营性往来|
||中交二航局第二工程有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|5,000,000|21,780,099|-|(18,600,000)|8,180,099|销售产品|经营性往来|
||中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司|控股母公司之附属企业及上市公司之联营企业|应收账款|1,100,000|5,710,000|-|-|6,810,000|销售产品|经营性往来|
||中交第一公路工程局第一工程有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|8,760,000|-|-|(2,000,000)|6,760,000|销售产品|经营性往来|
||中交第二航务工程勘察设计院有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|-|6,278,000|-|-|6,278,000|销售产品|经营性往来|
||中交一航局第二工程有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|7,949,765|10,750,919|-|(14,666,635)|4,034,049|销售产品|经营性往来|
||天航局_滨海环保浚航工程有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|-|3,100,000|-|(930,000)|2,170,000|销售产品|经营性往来|
||中交第二公路工程局有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|550,000|-|-|-|550,000|销售产品|经营性往来|

上海振华重工(集团)股份有限公司
2014年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年初往来资金余额|2014年度往来累计发生金额(不含利息)|2014年度往来资金的利息(如有)|2014年度偿还累计发生金额|2014年末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|中交公路规划设计院有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|-|422,750|-|-|422,750|销售产品|经营性往来|
||中交一航局安装工程有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|-|2,900,000|-|(2,739,203)|160,797|提供劳务|经营性往来|
||中交一航局第五工程有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|52,861|-|-|-|52,861|销售产品|经营性往来|
||中交上海装备工程有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|-|704,218|-|(655,793)|48,425|销售产品|经营性往来|
||岳阳城陵矶新港有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|42,000|-|-|-|42,000|销售产品|经营性往来|
||中交天和机械设备制造有限公司|控股母公司之附属企业|应收账款|-|536,000|-|(509,200)|26,800|销售产品|经营性往来|
||中国交通建设股份有限公司|控股母公司|预付账款|18,097,954|73,391,317|-|(57,813,441)|33,675,830|接受劳务|经营性往来|
||中交三航局兴安基建筑工程有限公司|控股母公司之附属企业|预付账款|2,200,000|-|-|-|2,200,000|接受劳务|经营性往来|
||中国交通建设股份有限公司|控股母公司|其他应收款|672,193,178|-|-|(672,193,178)|-|股权转让|经营性往来(注1)|
||中交一航局第一工程有限公司|控股母公司之附属企业|其他应收款|10,000,000|-|-|-|10,000,000|资产转让|经营性往来|
|上市公司的子公司及其附属企业|无|无|无|无|无|无|无|无|无|非经营性往来|
|关联自然人|无|无|无|无|无|无|无|无|无|非经营性往来|
|其他关联方及其附属企业|无|无|无|无|无|无|无|无|无|非经营性往来|
|总计||||1,290,216,341|1,116,968,557|-|(1,834,834,589)|572,350,309|||

上海振华重工(集团)股份有限公司
2014年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：人民币元注1：该其他应收款为本公司向母公司出售子公司股权的应收款项，本期已全部收回。
本表已于2015年3月30日获董事会批准。
企业负责人:宋海良 主管会计工作的负责人:王珏 会计机构负责人:孙广波