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审计报告
瑞华审字[2014]第 01280004号东港股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的东港股份有限公司（以下简称“东港股份公司”）的财务报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是东港股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东港股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：罗军
中国·北京 中国注册会计师：崔迎
二○一四年二月二十七日
一、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东港股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|473,820,172.10|249,046,494.36|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|1,233,384.00|2,908,057.00|
|应收账款|88,515,196.05|106,809,486.36|
|预付款项|8,680,231.82|2,076,834.47|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息||18,907.77|
|应收股利|||
|其他应收款|13,853,299.24|12,184,633.06|
|买入返售金融资产|||
|存货|143,781,546.98|101,162,883.38|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|91,279,162.90|190,783,531.56|
|流动资产合计|821,162,993.09|664,990,827.96|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|5,593,668.50|12,641,235.66|
|固定资产|668,065,537.69|678,927,929.23|
|在建工程|2,226,113.69|506,475.01|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|94,585,515.09|88,907,203.13|
|开发支出||5,007,194.53|

||||
|-|-|-|
|商誉|||
|长期待摊费用|33,333.42|468,623.38|
|递延所得税资产|2,102,737.61|2,239,117.60|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|772,606,906.00|788,697,778.54|
|资产总计|1,593,769,899.09|1,453,688,606.50|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|90,985,691.50|74,165,902.22|
|应付账款|121,152,725.90|112,893,266.26|
|预收款项|65,088,439.96|45,093,386.37|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|18,945,905.38|15,369,092.79|
|应交税费|17,234,189.36|13,590,408.84|
|应付利息|||
|应付股利|39,887.41|39,887.41|
|其他应付款|33,302,818.79|32,760,495.30|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|346,749,658.30|293,912,439.19|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|80,000.00||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|80,000.00||
|负债合计|346,829,658.30|293,912,439.19|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|303,280,012.00|252,748,344.00|
|资本公积|431,982,007.45|477,995,131.69|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|专项储备|||
|盈余公积|104,556,324.20|85,773,617.98|
|一般风险准备|||
|未分配利润|350,397,601.62|289,687,732.96|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,190,215,945.27|1,106,204,826.63|
|少数股东权益|56,724,295.52|53,571,340.68|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,246,940,240.79|1,159,776,167.31|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||1,593,769,899.09|1,453,688,606.50|
|益）总计|||

法定代表人：王爱先 主管会计工作负责人：史建中 会计机构负责人：郑理2、母公司资产负债表
编制单位：东港股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|337,254,229.42|204,821,424.28|
|交易性金融资产|||
|应收票据|1,233,384.00|2,908,057.00|
|应收账款|51,141,339.70|45,276,374.48|
|预付款项|8,237,724.19|1,571,166.68|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|10,775,425.82|8,850,307.64|
|存货|71,317,032.66|54,699,468.05|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|90,459,640.88|190,622,333.85|
|流动资产合计|570,418,776.67|508,749,131.98|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|328,858,380.39|336,719,488.19|
|投资性房地产|||
|固定资产|433,523,741.56|429,804,798.18|
|在建工程|836,718.92|191,062.40|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|51,914,487.64|45,974,329.88|

||||
|-|-|-|
|开发支出||5,007,194.53|
|商誉|||
|长期待摊费用|33,333.42|468,623.38|
|递延所得税资产|1,389,253.35|1,319,445.60|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|816,555,915.28|819,484,942.16|
|资产总计|1,386,974,691.95|1,328,234,074.14|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|90,985,691.50|74,165,902.22|
|应付账款|75,748,421.99|65,652,548.02|
|预收款项|46,783,196.29|38,895,904.50|
|应付职工薪酬|10,808,681.31|9,665,082.19|
|应交税费|8,646,031.81|8,471,703.86|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|73,571,871.39|130,139,052.14|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|306,543,894.29|326,990,192.93|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|306,543,894.29|326,990,192.93|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|303,280,012.00|252,748,344.00|
|资本公积|430,801,134.91|476,814,259.15|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|104,556,324.20|85,773,617.98|
|一般风险准备|||
|未分配利润|241,793,326.55|185,907,660.08|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,080,430,797.66|1,001,243,881.21|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||1,386,974,691.95|1,328,234,074.14|
|益）总计|||

法定代表人：王爱先 主管会计工作负责人：史建中 会计机构负责人：郑理3、合并利润表
编制单位：东港股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|926,700,621.74|817,400,719.25|
|其中：营业收入|926,700,621.74|817,400,719.25|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|765,811,610.98|690,102,490.86|
|其中：营业成本|561,076,516.27|500,682,616.49|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备|||
|金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|9,857,441.58|8,001,814.14|
|销售费用|78,598,815.16|77,801,746.08|
|管理费用|120,887,588.79|110,197,807.06|
|财务费用|-3,586,087.38|-7,305,835.64|
|资产减值损失|-1,022,663.44|724,342.73|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||8,388,314.52||
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和|||
|合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填|||
||169,277,325.28|127,298,228.39|
|列）|||
|加：营业外收入|5,986,013.43|10,135,232.74|
|减：营业外支出|166,133.09|170,945.38|
|其中：非流动资产处|||
||61,908.63|56,639.46|
|置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||175,097,205.62|137,262,515.75|
|号填列）|||
|减：所得税费用|29,807,982.68|20,811,491.62|

||||
|-|-|-|
|五、净利润（净亏损以“－”号填|||
||145,289,222.94|116,451,024.13|
|列）|||
|其中：被合并方在合并前实|||
|现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净|||
||130,042,243.68|103,008,617.89|
|利润|||
|少数股东损益|15,246,979.26|13,442,406.24|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.43|0.34|
|（二）稀释每股收益|0.43|0.34|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|145,289,222.94|116,451,024.13|
|归属于母公司所有者的综|||
||130,042,243.68|103,008,617.89|
|合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收|||
||15,246,979.26|13,442,406.24|
|益总额|||

法定代表人：王爱先 主管会计工作负责人：史建中 会计机构负责人：郑理4、母公司利润表
编制单位：东港股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|646,584,280.64|553,339,751.18|
|减：营业成本|466,688,312.02|407,047,665.34|
|营业税金及附加|4,974,496.45|3,844,839.81|
|销售费用|42,916,002.22|42,249,410.53|
|管理费用|62,914,760.86|56,041,681.89|
|财务费用|-3,664,728.20|-5,747,688.20|
|资产减值损失|-103,732.32|812,142.63|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||64,997,731.64|28,211,331.46|
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填|||
||137,856,901.25|77,303,030.64|
|列）|||
|加：营业外收入|830,817.60|1,553,645.57|
|减：营业外支出|91,343.76|79,510.68|
|其中：非流动资产处置|||
||40,481.23|32,525.65|
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|138,596,375.09|78,777,165.53|

||||
|-|-|-|
|号填列）|||
|减：所得税费用|13,378,333.60|8,605,062.19|
|四、净利润（净亏损以“－”号填|||
||125,218,041.49|70,172,103.34|
|列）|||
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.41|0.23|
|（二）稀释每股收益|0.41|0.23|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|125,218,041.49|70,172,103.34|

法定代表人：王爱先 主管会计工作负责人：史建中 会计机构负责人：郑理5、合并现金流量表
编制单位：东港股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||1,130,651,380.73|951,737,578.61|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置交易性金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,619.73|632,292.39|
|收到其他与经营活动有关|||
||44,070,163.11|49,325,274.88|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|1,174,723,163.57|1,001,695,145.88|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||604,783,940.72|511,035,234.12|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||

||||
|-|-|-|
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||106,243,141.60|93,681,411.26|
|付的现金|||
|支付的各项税费|116,778,185.19|93,301,400.57|
|支付其他与经营活动有关|||
||104,183,585.69|93,279,597.91|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|931,988,853.20|791,297,643.86|
|经营活动产生的现金流量净额|242,734,310.37|210,397,502.02|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|250,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现|||
||8,388,314.52||
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||33,164.17|84,992.65|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|258,421,478.69|84,992.65|
|购建固定资产、无形资产和|||
||63,642,844.66|78,342,456.08|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|150,000,000.00|190,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|213,642,844.66|268,342,456.08|
|投资活动产生的现金流量净额|44,778,634.03|-268,257,463.43|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东|||
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||62,643,693.20|58,776,868.80|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
||12,094,024.42|8,914,200.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
||80,000.00|389,200.00|
|筹资活动现金流出小计|62,723,693.20|59,166,068.80|
|筹资活动产生的现金流量净额|-62,723,693.20|-59,166,068.80|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||-15,573.46|-117.74|
|五、现金及现金等价物净增加额|224,773,677.74|-117,026,147.95|
|加：期初现金及现金等价物余额|||
||249,046,494.36|366,072,642.31|
|六、期末现金及现金等价物余额|473,820,172.10|249,046,494.36|

法定代表人：王爱先 主管会计工作负责人：史建中 会计机构负责人：郑理6、母公司现金流量表
编制单位：东港股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||764,291,159.46|643,481,380.88|
|金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的|||
||72,784,696.28|225,872,422.56|
|现金|||
|经营活动现金流入小计|837,075,855.74|869,353,803.44|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||593,824,716.03|519,841,919.44|
|金|||
|支付给职工以及为职工支付|||
||58,471,218.94|51,729,989.13|
|的现金|||
|支付的各项税费|59,620,345.13|46,107,455.90|
|支付其他与经营活动有关的|||
||59,893,017.97|51,854,593.29|
|现金|||
|经营活动现金流出小计|771,809,298.07|669,533,957.76|
|经营活动产生的现金流量净额|65,266,557.67|199,819,845.68|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|250,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|64,997,731.64|28,211,331.46|
|处置固定资产、无形资产和其|||
||1,353,448.62|1,539,967.75|
|他长期资产收回的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位|||
||7,861,107.80||
|收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的|||
|现金|||
|投资活动现金流入小计|324,212,288.06|29,751,299.21|
|购建固定资产、无形资产和其|||
||56,480,917.59|35,803,407.59|
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|150,000,000.00|214,611,720.69|
|取得子公司及其他营业单位|||
|支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的|||
|现金|||
|投资活动现金流出小计|206,480,917.59|250,415,128.28|
|投资活动产生的现金流量净额|117,731,370.47|-220,663,829.07|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的|||
|现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||50,549,668.80|49,862,668.80|
|付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的|||
|||389,200.00|
|现金|||
|筹资活动现金流出小计|50,549,668.80|50,251,868.80|
|筹资活动产生的现金流量净额|-50,549,668.80|-50,251,868.80|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
||-15,454.20|-65.16|
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|132,432,805.14|-71,095,917.35|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||204,821,424.28|275,917,341.63|
|额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|337,254,229.42|204,821,424.28|

法定代表人：王爱先 主管会计工作负责人：史建中 会计机构负责人：郑理
7、合并所有者权益变动表
编制单位：东港股份有限公司 单位：元
本期金额
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||252,74|477,99|||85,773||289,68||||
||||||||||53,571,3|1,159,77|
|一、上年年末余额|8,344.|5,131.|||,617.9||7,732.||||
||||||||||40.68|6,167.31|
||00|69|||8||96||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||252,74|477,99|||85,773||289,68||||
||||||||||53,571,3|1,159,77|
|二、本年年初余额|8,344.|5,131.|||,617.9||7,732.||||
||||||||||40.68|6,167.31|
||00|69|||8||96||||
||50,531|-46,01|||18,782||60,709||||
|三、本期增减变动金额（减|||||||||3,152,95|87,164,0|
||,668.0|3,124.|||,706.2||,868.6||||
|少以“－”号填列）|||||||||4.84|73.48|
||0|24|||2||6||||
||||||||130,04||||
||||||||||15,246,9|145,289,|
|（一）净利润|||||||2,243.||||
||||||||||79.26|222.94|
||||||||68||||
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||130,04||||
||||||||||15,246,9|145,289,|
|上述（一）和（二）小计|||||||2,243.||||
||||||||||79.26|222.94|
||||||||68||||
|（三）所有者投入和减少|-18,00|-54,97||||||||-72,975.0|
|资本|0.00|5.00||||||||0|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者|||||||||||
|权益的金额|||||||||||
||-18,00|-54,97||||||||-72,975.0|
|3．其他|||||||||||
||0.00|5.00||||||||0|
||||||18,782||-69,33||||
||||||||||-12,094,|-62,643,6|
|（四）利润分配|||||,706.2||2,375.||||
||||||||||024.42|93.22|
||||||2||02||||
||||||18,782||-18,78||||
|1．提取盈余公积|||||,706.2||2,706.||||
||||||2||22||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||-50,54||-12,094,|-62,643,6|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|的分配||||9,668.|024.42|93.22|
|||||80|||
|4．其他|||||||
||50,549|-50,54|||||
|（五）所有者权益内部结|||||||
||,668.0|9,668.|||||
|转|||||||
||0|00|||||
||50,549|-50,54|||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
||,668.0|9,668.|||||
|股本）|||||||
||0|00|||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|||4,591,||||4,591,51|
|（七）其他|||||||
|||518.76||||8.76|
||303,28|431,98|104,55|350,39||1,246,940,240.79|
||||||56,724,2||
|四、本期期末余额|0,012.|2,007.|6,324.|7,601.|||
||||||95.52||
||00|45|20|62|||

上年金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||126,41|600,12|||75,247||247,75||||
||||||||||48,395,1|1,097,93|
|一、上年年末余额|4,172.|5,278.6|||,802.4||4,599.||||
||||||||||77.84|7,030.38|
||00|9|||8||37||||
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||126,41|600,12|||75,247||247,75||||
||||||||||48,395,1|1,097,93|
|二、本年年初余额|4,172.|5,278.6|||,802.4||4,599.||||
||||||||||77.84|7,030.38|
||00|9|||8||37||||
||126,33|-122,1|||10,525||41,933||||
|三、本期增减变动金额（减|||||||||5,176,16|61,839,1|
||4,172.|30,147|||,815.5||,133.5||||
|少以“－”号填列）|||||||||2.84|36.93|
||00|.00|||0||9||||
|（一）净利润|||||||103,00||13,442,4|116,451,|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||8,617.|06.24|024.13|
|||||89|||
|（二）其他综合收益|||||||
|||||103,00|||
||||||13,442,4|116,451,|
|上述（一）和（二）小计||||8,617.|||
||||||06.24|024.13|
|||||89|||
|（三）所有者投入和减少|-80,00|-309,2||||-389,200.|
|资本|0.00|00.00||||00|
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者|||||||
|权益的金额|||||||
||-80,00|-309,2||||-389,200.|
|3．其他|||||||
||0.00|00.00||||00|
||||10,525|-61,07|||
||||||-8,266,2|-58,815,9|
|（四）利润分配|||,815.5|5,484.|||
||||||43.40|12.20|
||||0|30|||
||||10,525|-10,52|||
|1．提取盈余公积|||,815.5|5,815.|||
||||0|50|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|||||-50,54|||
|3．对所有者（或股东）|||||-8,266,2|-58,815,9|
|||||9,668.|||
|的分配|||||43.40|12.20|
|||||80|||
|4．其他|||||||
||126,41|-126,4|||||
|（五）所有者权益内部结|||||||
||4,172.|14,172|||||
|转|||||||
||00|.00|||||
||126,41|-126,4|||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
||4,172.|14,172|||||
|股本）|||||||
||00|.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|||4,593,||||4,593,22|
|（七）其他|||||||
|||225.00||||5.00|
||252,74|477,99|85,773|289,68|||
||||||53,571,3|1,159,77|
|四、本期期末余额|8,344.|5,131.|,617.9|7,732.|||
||||||40.68|6,167.31|
||00|69|8|96|||

法定代表人：王爱先 主管会计工作负责人：史建中 会计机构负责人：郑理
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：东港股份有限公司
本期金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||252,748,|476,814,|||85,773,6||185,907,|1,001,24|
|一、上年年末余额|||||||||
||344.00|259.15|||17.98||660.08|3,881.21|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||252,748,|476,814,|||85,773,6||185,907,|1,001,24|
|二、本年年初余额|||||||||
||344.00|259.15|||17.98||660.08|3,881.21|
|三、本期增减变动金额（减|50,531,6|-46,013,1|||18,782,7||55,885,6|79,186,9|
|少以“－”号填列）|68.00|24.24|||06.22||66.47|16.45|
||||||||125,218,|125,218,|
|（一）净利润|||||||||
||||||||041.49|041.49|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||125,218,|125,218,|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||041.49|041.49|
|（三）所有者投入和减少资|-18,000.0|-54,975.0||||||-72,975.0|
|本|0|0||||||0|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
||-18,000.0|-54,975.0||||||-72,975.0|
|3．其他|||||||||
||0|0||||||0|
||||||18,782,7||-69,332,3|-50,549,6|
|（四）利润分配|||||||||
||||||06.22||75.02|68.80|
||||||18,782,7||-18,782,7||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||06.22||06.22||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-50,549,6|-50,549,6|
|分配|||||||68.80|68.80|
|4．其他|||||||||
||50,549,6|-50,549,6|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
||68.00|68.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或|50,549,6|-50,549,6|||||||
|股本）|68.00|68.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|||4,591,51|||4,591,51|
|（七）其他||||||
|||8.76|||8.76|
||303,280,|430,801,|104,556,|241,793,|1,080,430,797.66|
|四、本期期末余额||||||
||012.00|134.91|324.20|326.55||

上年金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||126,414,|598,944,|||75,247,8||176,811,|977,417,|
|一、上年年末余额|||||||||
||172.00|406.15|||02.48||041.04|421.67|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||126,414,|598,944,|||75,247,8||176,811,|977,417,|
|二、本年年初余额|||||||||
||172.00|406.15|||02.48||041.04|421.67|
|三、本期增减变动金额（减|126,334,|-122,130,|||10,525,8||9,096,61|23,826,4|
|少以“－”号填列）|172.00|147.00|||15.50||9.04|59.54|
||||||||70,172,1|70,172,1|
|（一）净利润|||||||||
||||||||03.34|03.34|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||70,172,1|70,172,1|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||03.34|03.34|
|（三）所有者投入和减少资|-80,000.0|-309,200.||||||-389,200.|
|本|0|00||||||00|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
||-80,000.0|-309,200.||||||-389,200.|
|3．其他|||||||||
||0|00||||||00|
||||||10,525,8||-61,075,4|-50,549,6|
|（四）利润分配|||||||||
||||||15.50||84.30|68.80|
||||||10,525,8||-10,525,8||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||15.50||15.50||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-50,549,6|-50,549,6|
|分配|||||||68.80|68.80|
|4．其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||126,414,|-126,414,||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||172.00|172.00||||
|1．资本公积转增资本（或|126,414,|-126,414,||||
|股本）|172.00|172.00||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|||4,593,22|||4,593,22|
|（七）其他||||||
|||5.00|||5.00|
||252,748,|476,814,|85,773,6|185,907,|1,001,24|
|四、本期期末余额||||||
||344.00|259.15|17.98|660.08|3,881.21|

法定代表人：王爱先 主管会计工作负责人：史建中 会计机构负责人：郑理
二、公司基本情况
东港股份有限公司（原东港安全印刷股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）是由香港喜多来集团有限公司、浪潮电子信息产业股份有限公司、北京中嘉华信息技术有限公司、济南发展国有工业资产经营有限公司等公司共同发起设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国山东省济南市。公司于1996年经山东省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：370000400000101。
本公司前身为济南东港安全印务有限公司，2002年12月30日在该公司基础上改制为股份有限公司。2007年1月30日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]24号文核准，本公司于 2007年2月8日向社会发行人民币普通股股票2,800万股，发行后累计注册资本金额为人民币 110,000,000.00元，股本为人民币110,000,000.00元，股票面值为每股人民币1元。公司注册地址：山东省济南市山大北路23号。法定代表人：王爱先。注册资本：303,280,012元人民币。经营范围：出版物、包装装潢印刷品及其他印刷品印刷；办公用纸、纸质品的生产；高档纸张的防伪处理，磁卡、IC卡、智能卡、识别卡和智能标签、印刷器材、电子设备及相关产品、办公自动化设备及相关产品、电子元器件、软件产品的开发、生产，销售本公司生产的产品；信息系统集成工程及技术服务，数据及信息处理服务，科技信息咨询服务；从事上述产品的批发；技术进出口，自有房屋租赁（涉及许可证管理的，取得相关许可后方可经营）。
本公司财务报表于2014年2月27日已经公司董事会批准报出。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2013年12月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
2合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
截止报告报出日，本公司不存在对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的情况。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
1外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当
期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
金融工具包括金融资产和金融负债。
（1）金融工具的分类
金融工具包括金融资产和金融负债。
1）金融资产划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。②持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。③应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。④可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：⑴取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；⑵属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；⑶属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：⑴该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；⑵本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
②可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
截止报告报出日，本公司不存在尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
坏账准备的确认标准
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
各账龄段 对单项金额小于50万元的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合。
应收子公司款项 本公司所属子公司。
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 计提方法
各账龄段 根据应收款项账龄及坏账准备计提比例确定减值损失，计提坏账准备。
应收子公司款项 不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1年以内（含1年，下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3年以上 50 50
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||本集团将金额为人民币50万元以上的应收款项|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||确认为单项金额重大的应收款项。|
||本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值|
||测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在|
||具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，|
||不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组|
||合中进行减值测试。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的||
|组合名称||确定组合的依据|
||计提方法||
|||本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试|
|信用风险组合|账龄分析法||
|||未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和|

||
|-|
|相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映|
|债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额|
|的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相|
|关。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|20%|20%|
|3年以上|50%|50%|
|3－4年|50%|50%|
|4－5年|50%|50%|
|5年以上|50%|50%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进|
||行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流|
|单项计提坏账准备的理由|量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；与|
||对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债|
||务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，|
|坏账准备的计提方法||
||计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、辅助材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价；原材料以计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，
通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，购买方应该按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的
价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、⑵“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一
致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-40|10%|2.25%-4.5%|
|机器设备|10|10%|9%|
|电子设备|5|10%|18%|
|运输设备|5|10%|18%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
对于固定资产本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
公司的在建工程分为土建工程和不需安装工程。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
对于在建工程，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、生物资产
截止报告报出日，本公司不涉及生物资产。
19、油气资产
截止报告报出日，本公司不涉及油气资产。
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则
作为会计估计变更处理。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命有限的无形资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查,研究活动的阶段；开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、附回购条件的资产转让
截止报告报出日，本公司不涉及附回购条件的资产转让。
23、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组等事项时，如该事项很可能需要未来以交换资产或提供劳务来偿付、且金额能够可靠计量的事项，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付
（2）权益工具公允价值的确定方法
本集团授予的股份期权采用授予日发行在外无限售普通股授予日公允价值与授予价格的差做为权益工具公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
25、回购本公司股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股
本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
截止报告报出日，本公司不涉及让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
27、政府补助
（1）类型
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得
额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（1）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
（2）持有待售资产的会计处理方法
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
31、资产证券化业务
截止报告报出日，本公司不涉及资产证券化业务。
32、套期会计
截止报告报出日，本公司不存在套期业务。
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司无需要披露的其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。
四、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或者提供应税劳务|17%|
|营业税|应税营业额|5%|
|城市维护建设税|实际缴纳的流转税|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25％|
|教育费附加|实际缴纳的流转税|3%、2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局以及山东省地方税务局联名签发的鲁科高字（2012）19号批文，本公司被认定为高新技术企业，取得了编号为GF201137000428
的高新技术企业证书，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2011年1月1日至2013年12月
31日，在此期间减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司新疆东港安全印刷有限公司被认定为高新技术企业，取得了编号为GF201265000038的高新技术企业证书，2013年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司广州东港安全印刷有限公司被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201344000167的高新技术企业证书，2013年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司上海东港安全印刷有限公司被认定为高新技术企业，取得了编号为GF201131000974的高新技术企业证书，2013年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司上海东港数据处理有限公司被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201231000457的高新技术企业证书，2013年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司郑州东港安全印刷有限公司被认定为高新技术企业，2013年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司北京东港安全印刷有限公司被认定为高新技术企业，2013年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司北京东港嘉华安全信息技术有限公司被认定为高新技术企业，2013年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司之全资子公司山东东港数据处理有限公司按应纳税所得额的25%计缴企业所得税。
3、其他说明
无
五、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||实质上|||||少数股|司所有|
||||||||构成对|||||东权益|者权益|
|||||||期末实|子公司|||||中用于|冲减子|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少|公司少|
|全称|类型||质|本|围|||例(%)|比例(%)|并报表|东权益|||
|||||||额|的其他|||||数股东|数股东|
||||||||项目余|||||损益的|分担的|
||||||||额|||||金额|本期亏|
||||||||||||||损超过|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||少数股|
||||||||||||东在该|
||||||||||||子公司|
||||||||||||年初所|
||||||||||||有者权|
||||||||||||益中所|
||||||||||||享有份|
||||||||||||额后的|
||||||||||||余额|
||||||出版物|||||||
||||||印刷、|||||||
||||||包装装|||||||
||||||潢印刷|||||||
||||||品印|||||||
||||||刷、其|||||||
||||||他印刷|||||||
||||||品印|||||||
||||||刷、生|||||||
||||||产专用|||||||
||||||计算机|||||||
||||||软件；|||||||
||||||销售自|||||||
||||||产产|||||||
||||||品；提|||||||
||||||供数据|||||||
|北京东||||||||||||
||||||处理服|||||||
|港安全|控股子|||||39,000,||||28,124,||
|||北京|生产型|5200万|务及自||75%|75%|是|||
|印刷有|公司|||||000.00||||573.24||
||||||产产品|||||||
|限公司||||||||||||
||||||技术咨|||||||
||||||询、技|||||||
||||||术服|||||||
||||||务；磁|||||||
||||||卡、智|||||||
||||||能卡、|||||||
||||||智能卡|||||||
||||||电子设|||||||
||||||备及产|||||||
||||||品、办|||||||
||||||公自动|||||||
||||||化设备|||||||
||||||及产|||||||
||||||品、电|||||||
||||||子元器|||||||
||||||件的研|||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||究、开||||||
||||||发；物||||||
||||||联网、||||||
||||||计算机||||||
||||||信息系||||||
||||||统集成||||||
||||||及技术||||||
||||||服务；||||||
||||||纸制||||||
||||||品、高||||||
||||||档防伪||||||
||||||纸张、||||||
||||||磁卡、||||||
||||||智能||||||
||||||卡、智||||||
||||||能卡电||||||
||||||子设备||||||
||||||及产||||||
||||||品、智||||||
||||||能电子||||||
||||||标签、||||||
||||||办公自||||||
||||||动化设||||||
||||||备及产||||||
||||||品、电||||||
||||||子元器||||||
||||||件、计||||||
||||||算机软||||||
||||||件的批||||||
||||||发、佣||||||
||||||金代理||||||
||||||业务；||||||
||||||科技信||||||
||||||息咨询||||||
||||||服务。||||||
||||||开发、||||||
||||||生产喷||||||
|北京东|||||||||||
||||||墨打印||||||
|港嘉华|||||||||||
||||||设备、||||||
|安全信|控股子|||700万||36,695,||||15,910,|
|||北京|生产型||智能电||75%|75%|是||
|息技术|公司|||美元||000.00||||806.63|
||||||子标签||||||
|有限公|||||||||||
||||||及专用||||||
|司|||||||||||
||||||计算机||||||
||||||软件；||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||销售自||||||
||||||产产||||||
||||||品；提||||||
||||||供数据||||||
||||||处理服||||||
||||||务及自||||||
||||||产产品||||||
||||||技术咨||||||
||||||询、技||||||
||||||术服||||||
||||||务。||||||
||||||包装装||||||
||||||潢及其||||||
||||||他类印||||||
||||||刷品印||||||
||||||刷；开||||||
||||||发、生||||||
||||||产软件||||||
||||||产品、||||||
||||||磁卡、||||||
||||||智能||||||
||||||卡、识||||||
||||||别卡、||||||
||||||智能卡||||||
||||||芯片及||||||
||||||电子标||||||
|广州东|||||||||||
||||||签芯||||||
|港安全|控股子|||||31,500,||||12,671,|
|||广州|生产型|4200万|片、电||75%|75%|是||
|印刷有|公司|||||000.00||||687.72|
||||||子设||||||
|限公司|||||||||||
||||||备、办||||||
||||||公自动||||||
||||||化设||||||
||||||备、电||||||
||||||子元器||||||
||||||件，销||||||
||||||售本公||||||
||||||司产||||||
||||||品；从||||||
||||||事纸||||||
||||||张、纸||||||
||||||制品、||||||
||||||印刷器||||||
||||||材的批||||||
||||||发、进||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||出口；||||||
||||||从事信||||||
||||||息系统||||||
||||||集成工||||||
||||||程及技||||||
||||||术、数||||||
||||||据及信||||||
||||||息处||||||
||||||理、科||||||
||||||技信息||||||
||||||咨询服||||||
||||||务；从||||||
||||||事技术||||||
||||||进出||||||
||||||口。||||||
||||||包装装||||||
||||||潢印||||||
|上海东|||||刷，零||||||
|港安全|控股子||||件印|46,875,|||||
|||上海|生产型|5000万|||93.75%|100%|是||
|印刷有|公司||||刷，计|000.00|||||
|限公司|||||算机软||||||
||||||件开||||||
||||||发。||||||
||||||计算机||||||
||||||软件开||||||
||||||发、电||||||
||||||脑数据||||||
||||||处理、||||||
||||||商务咨||||||
||||||询(除经||||||
||||||纪)、计||||||
||||||算机技||||||
|上海东|||||||||||
||||||术领域||||||
|港数据|控股子|||15000||147,810||||17,227.|
|||上海|生产型||内的技||98.54%|100%|是||
|处理有|公司|||万||,000.00||||93|
||||||术服||||||
|限公司|||||||||||
||||||务、技||||||
||||||术咨||||||
||||||询、技||||||
||||||术开||||||
||||||发、技||||||
||||||术转||||||
||||||让。(涉||||||
||||||及行政||||||
||||||许可||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||的，凭|||||
||||||许可证|||||
||||||经营)。|||||
||||||包装装|||||
||||||潢印刷|||||
||||||品印|||||
||||||刷，其|||||
||||||他印刷|||||
||||||品印|||||
||||||刷；软|||||
||||||件开|||||
||||||发、生|||||
|山东东|||||产销|||||
|港数据|全资子||||售；纸|30,000,||||
|||济南|生产型|3000万|||100%|100%|是|
|处理有|公司||||制品加|000.00||||
|限公司|||||工、销|||||
||||||售；纸|||||
||||||张油|||||
||||||墨、印|||||
||||||刷机械|||||
||||||的销|||||
||||||售；科|||||
||||||技信息|||||
||||||咨询服|||||
||||||务。|||||
||||||其他印|||||
||||||刷品印|||||
||||||刷；纸|||||
||||||张、纸|||||
||||||制品、|||||
||||||印刷器|||||
||||||材的销|||||
||||||售；磁|||||
|郑州东||||||||||
||||||卡、智|||||
|港安全|控股子|||||46,875,||||
|||郑州|生产型|5000万|能卡、||93.75%|100%|是|
|印刷有|公司|||||000.00||||
||||||识别卡|||||
|限公司||||||||||
||||||和智能|||||
||||||标签的|||||
||||||开发、|||||
||||||销售；|||||
||||||电子设|||||
||||||备及产|||||
||||||品、办|||||
||||||公自动|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||化设备|||||
||||||及产|||||
||||||品、电|||||
||||||子元器|||||
||||||件的开|||||
||||||发、销|||||
||||||售；软|||||
||||||件产品|||||
||||||的开|||||
||||||发、生|||||
||||||产、销|||||
||||||售；科|||||
||||||技信息|||||
||||||咨询服|||||
||||||务；房|||||
||||||屋租|||||
||||||赁；物|||||
||||||业管理|||||
||||||印刷品|||||
||||||印刷|||||
||||||（票|||||
||||||证）。纸|||||
||||||制品的|||||
||||||生产、|||||
||||||销售；|||||
||||||高档纸|||||
||||||的防伪|||||
||||||处理、|||||
||||||销售；|||||
|新疆东||||||||||
||||||数据打|||||
|港安全|控股子|乌鲁木||||9,375,0||||
||||生产型|1000万|印系统||93.75%|100%|是|
|印刷有|公司|齐||||00.00||||
||||||的开|||||
|限公司||||||||||
||||||发、生|||||
||||||产；科|||||
||||||技信息|||||
||||||咨询服|||||
||||||务；IC|||||
||||||卡产|||||
||||||品、智|||||
||||||能标签|||||
||||||产品的|||||
||||||生产、|||||
||||||销售。|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
3、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下||||合并本期至合并|
|||同一控制的实际|合并本期期初至|合并本期至合并||
|被合并方|企业合并的判断||||日的经营活动现|
|||控制人|合并日的收入|日的净利润||
||依据||||金流|

同一控制下企业合并的其他说明
六、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|332,742.47|--|--|204,838.86|
|人民币|--|--|299,360.53|--|--|163,874.30|
|-美元|1,652.00|6.0969|10,072.08|1,652.00|6.2855|10,383.65|
|-日元|8,218.00|0.0578|474.76|8,218.00|0.0730|600.32|
|-港币|2,310.00|0.7862|1,816.12|2,310.00|0.8108|1,872.95|
|-欧元|2,000.00|8.4189|16,837.80|2,774.20|8.3176|23,074.69|
|-澳元|770.00|5.4301|4,181.18|770.00|6.5363|5,032.95|
|银行存款：|--|--|449,193,963.26|--|--|219,669,597.88|
|人民币|--|--|449,171,993.02|--|--|219,645,739.31|
|-美元|3,603.51|6.0969|21,970.24|3,795.81|6.2855|23,858.57|
|其他货币资金：|--|--|24,293,466.37|--|--|29,172,057.62|
|人民币|--|--|24,293,466.37|--|--|29,172,057.62|
|合计|--|--|473,820,172.10|--|--|249,046,494.36|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明无
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|银行承兑汇票|1,233,384.00|2,908,057.00|
|合计|1,233,384.00|2,908,057.00|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|东港股份有限公司|2013年12月20日|2014年03月20日|1,600,000.00||
|东港股份有限公司|2013年12月20日|2014年03月20日|1,403,187.85||
|东港股份有限公司|2013年12月12日|2014年03月11日|1,062,821.64||
|东港股份有限公司|2013年10月24日|2014年01月24日|1,000,000.00||
|东港股份有限公司|2013年10月24日|2014年01月24日|937,738.32||
|合计|--|--|6,003,747.80|--|

说明
无
3、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款|18,907.77||18,907.77||
|合计|18,907.77||18,907.77||

（2）应收利息的说明
无
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数账面余额 坏账准备||||期初数||||
||||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||||||比例||比例|
||金额|比例(%|) 金额|比例(%)|金额||金额||
|||||||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|按账龄组合计提坏账|93,619,051.|100%|5,103,855.|5.45%|112,779,870.|100%|5,970,384.3|5.29%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|准备的应收账款|39||34||68||2||
||93,619,05139|.100%|5,103,855.||112,779,870.68||5,970,384.3||
|组合小计||||5.45%||100%||5.29%|
||||34||||2||
||93,619,05139|.--|5,103,855.||112,779,870.68||5,970,384.3||
|合计||||--||--||--|
||||34||||2||

应收账款种类的说明
本公司应收账款分为：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款、按账龄分析计提坏账准备的应收账款和单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额|||
|||||||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|90,079,212.87|96.23%|4,503,960.66|108,434,747.49|96.15%|5,421,651.14|
|1年以内小计|90,079,212.87|96.23%|4,503,960.66|108,434,747.49|96.15%|5,421,651.14|
|1至2年|2,662,095.76|2.84%|266,209.59|3,429,478.31|3.04%|343,120.33|
|2至3年|350,619.29|0.37%|70,123.85|840,698.63|0.75%|168,139.72|
|3年以上|527,123.47|0.56%|263,561.24|74,946.25|0.06%|37,473.13|
|合计|93,619,051.39|--|5,103,855.34|112,779,870.68|--|5,970,384.32|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例(%)|
|客户A|客户|7,680,010.00|1年以内|8.2%|
|客户B|客户|5,841,282.23|1年以内|6.24%|
|客户C|客户|3,165,562.01|1年以内|3.38%|
|客户D|客户|3,495,876.92|1年以内|3.73%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户E|客户|2,972,221.71|1年以内|3.17%|
|合计|--|23,154,952.87|--|24.72%|

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按账龄组合计提坏|||||||||
||15,349,947||1,766,555.||14,126,510||||
|账准备的其他应收||98.27%||11.51%||100%|1,941,877.22|13.75%|
||.38||56||.28||||
|款|||||||||
||15,349,947||1,766,555.||14,126,510||||
|组合小计||98.27%||11.51%||100%|1,941,877.22|13.75%|
||.38||56||.28||||
|单项金额不重大但|||||||||
|单项计提坏账准备|269,907.42|1.73%|||||||
|的其他应收款|||||||||
||15,619,854||1,766,555.||14,126,510||||
|合计||--||--||--|1,941,877.22|--|
||.80||56||.28||||

其他应收款种类的说明
本公司其他应收款分为：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款、按账龄分析计提坏账准备的其他应收款和单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|10,627,643.12|69.23%|531,382.16|8,537,396.88|60.44%|426,869.84|
|1年以内小计|10,627,643.12|69.23%|531,382.16|8,537,396.88|60.44%|426,869.84|
|1至2年|2,567,813.55|16.73%|256,781.35|1,825,433.69|12.92%|182,543.37|
|2至3年|329,511.00|2.15%|65,902.20|1,831,252.82|12.96%|366,250.56|
|3年以上|1,824,979.71|11.89%|912,489.85|1,932,426.89|13.68%|966,213.45|
|合计|15,349,947.38|--|1,766,555.56|14,126,510.28|--|1,941,877.22|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||其他应收款||账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|少数股东股权激励补偿款||269,907.42|||||

（2）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例(%)|
|供应商A|供应商|1,000,000.00|1-2年|6.4%|
|客户A|客户|995,000.00|1年以内|6.37%|
|客户B|客户|960,000.00|1年以内|6.15%|
|客户C|客户|797,700.00|3年以上|5.11%|
|供应商B|供应商|600,000.00|1年以内|3.84%|
|合计|--|4,352,700.00|--|27.87%|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|8,610,857.55|99.2%|1,650,280.51|79.46%|
|1至2年|34,117.81|0.39%|376,297.50|18.12%|
|3年以上|35,256.46|0.41%|50,256.46|2.42%|
|合计|8,680,231.82|--|2,076,834.47|--|

预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|供应商A|供应商|6,700,000.00|2013年|未到结算期|
|供应商B|供应商|515,500.00|2012-2013年|未到结算期|

||||||
|-|-|-|-|-|
|供应商C|供应商|489,668.56|2013年|未到结算期|
|供应商D|供应商|150,000.00|2013年|未到结算期|
|供应商E|供应商|109,005.00|2013年|未到结算期|
|合计|--|7,964,173.56|--|--|

预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（4）预付款项的说明
无
7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|49,611,902.37||49,611,902.37|44,685,771.61||44,685,771.61|
|在产品|7,092,386.77||7,092,386.77|5,228,755.45||5,228,755.45|
|库存商品|86,196,770.26||86,196,770.26|49,302,731.09||49,302,731.09|
|委托加工物资|880,487.58||880,487.58|1,945,625.23||1,945,625.23|
||||143,781,546.98|101,162,883.3||101,162,883.38|
|合计|143,781,546.98||||||
|||||8|||

8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待摊费用|495,068.83|59,802.90|
|待摊费用|210,168.29|199,908.32|
|待摊费用|2,565.25|35,908.58|
|理财产品|90,000,000.00|190,000,000.00|
|待摊费用|571,360.53|487,911.76|
|合计|91,279,162.90|190,783,531.56|

其他流动资产说明
本公司其他流动资产主要为购买的银行保本型理财产品。
9、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|15,592,337.72||8,032,163.68|7,560,174.04|
|1.房屋、建筑物|15,592,337.72||8,032,163.68|7,560,174.04|
|二、累计折旧和累|||||
||2,951,102.06|611,795.85|1,596,392.37|1,966,505.54|
|计摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|2,951,102.06|611,795.85|1,596,392.37|1,966,505.54|
|三、投资性房地产|||||
||12,641,235.66|-611,795.85|6,435,771.31|5,593,668.50|
|账面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|12,641,235.66|-611,795.85|6,435,771.31|5,593,668.50|
|五、投资性房地产|||||
||12,641,235.66|-611,795.85|6,435,771.31|5,593,668.50|
|账面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|12,641,235.66|-611,795.85|6,435,771.31|5,593,668.50|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|611,795.85|

10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
||1,038,703,076.6||||1,096,128,658.0|
|一、账面原值合计：||59,254,760.41||1,829,178.98||
||4||||7|
|其中：房屋及建筑物|389,126,967.90|31,216,218.01|||420,343,185.91|
|机器设备|577,467,780.04|23,236,217.66||1,130,475.44|599,573,522.26|
|运输工具|24,668,295.05|1,180,825.44||660,852.00|25,188,268.49|
|其他|47,440,033.65|3,621,499.30||37,851.54|51,023,681.41|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|359,723,922.35|1,596,392.37|67,526,366.16|834,785.56|428,011,895.32|
|其中：房屋及建筑物|56,706,499.57|1,596,392.37|14,468,288.82||72,771,180.76|
|机器设备|261,623,247.47||44,758,153.18|207,495.12|306,173,905.53|
|运输工具|16,233,276.37||2,575,227.93|594,766.80|18,213,737.50|
|其他|25,160,898.94||5,724,696.23|32,523.64|30,853,071.53|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值||||||
||678,979,154.29|--|||668,116,762.75|
|合计||||||
|其中：房屋及建筑物|332,420,468.33|--|||347,572,005.15|

|||||
|-|-|-|-|
|机器设备|315,844,532.57|--|293,399,616.73|
|运输工具|8,435,018.68|--|6,974,530.99|
|其他|22,279,134.71|--|20,170,609.88|
|四、减值准备合计|51,225.06|--|51,225.06|
|机器设备|43,100.16|--|43,100.16|
|其他|8,124.90|--|8,124.90|
|五、固定资产账面价值合计|678,927,929.23||668,065,537.69|
|||--||
|其中：房屋及建筑物|332,420,468.33|--|347,572,005.15|
|机器设备|315,801,432.41|--|293,356,516.57|
|运输工具|8,435,018.68|--|6,974,530.99|
|其他|22,271,009.81|--|20,162,484.98|

本期折旧额67,526,366.16元；本期由在建工程转入固定资产原价为51,222,596.73元。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数账面余额 减值准备 账面价值|||期初数|||
|项目|||||||
|||减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|济南临港生产基地（二|130,784.40||||||
||||130,784.40|126,784.40||126,784.40|
|期）基建工程|||||||
|设备预付款|534,994.35||534,994.35||||
|电子发票项目|535,662.10||535,662.10||||
|兰剑物流设备|26,405.98||26,405.98|26,405.98||26,405.98|
|广州数据项目||||64,278.00||64,278.00|
|科恩信件封装机||||289,006.63||289,006.63|
|生产厂房|998,266.86||998,266.86||||
|合计|2,226,113.69||2,226,113.69|506,475.01||506,475.01|

12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|104,654,831.50|8,404,706.77||113,059,538.27|
|土地使用权|91,974,154.37|710,224.00||92,684,378.37|
|软件使用费|6,033,205.63|250,000.00||6,283,205.63|
|商标使用权|800,000.00|||800,000.00|
|专利技术|5,847,471.50|7,444,482.77||13,291,954.27|
|二、累计摊销合计|15,747,628.37|2,726,394.81||18,474,023.18|

|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|9,892,696.63|1,845,209.15|11,737,905.78|
|软件使用费|4,881,293.09|181,340.80|5,062,633.89|
|商标使用权|800,000.00||800,000.00|
|专利技术|173,638.65|699,844.86|873,483.51|
|三、无形资产账面净值||||
||88,907,203.13|5,678,311.96|94,585,515.09|
|合计||||
|土地使用权|82,081,457.74|-1,134,985.15|80,946,472.59|
|软件使用费|1,151,912.54|68,659.20|1,220,571.74|
|商标使用权||||
|专利技术|5,673,832.85|6,744,637.91|12,418,470.76|
|土地使用权||||
|软件使用费||||
|商标使用权||||
|专利技术||||
|无形资产账面价值合计|88,907,203.13|5,678,311.96|94,585,515.09|
|土地使用权|82,081,457.74|-1,134,985.15|80,946,472.59|
|软件使用费|1,151,912.54|68,659.20|1,220,571.74|
|商标使用权||||
|专利技术|5,673,832.85|6,744,637.91|12,418,470.76|

本期摊销额2,726,394.81元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|拟申请专利技术||||||
||5,007,194.53|2,437,288.24||7,444,482.77||
|的研发支出||||||
|其他研发支出||48,458,833.18|48,458,833.18|||
|合计|5,007,194.53|50,896,121.42|48,458,833.18|7,444,482.77||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例4.79%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例13.13%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
报告期内，公司开发项目未发生以评估值为入账依据的情形。
13、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||其他减少的原|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数||
|||||||因|
|设备租赁费|133,333.38||99,999.96||33,333.42||
|银联资质认证费|219,490.00||219,490.00||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|用|||||
|社保卡检测费|115,800.00|115,800.00|||
|合计|468,623.38|435,289.96|33,333.42|--|

长期待摊费用的说明
无
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,075,083.74|1,208,596.04|
|开办费|1,725.00|4,981.91|
|已计提未发放的工资|1,025,928.87|1,025,539.65|
|小计|2,102,737.61|2,239,117.60|
|递延所得税负债：|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后|报告期末互抵后|报告期初互抵后|报告期初互抵后|
|项目|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|
||产或负债|税暂时性差异|产或负债|税暂时性差异|
|递延所得税资产|2,102,737.61||2,239,117.60||

15、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|7,912,261.54|-1,022,663.44||19,187.20|6,870,410.90|
|七、固定资产减值准备|51,225.06||||51,225.06|
|合计|7,963,486.60|-1,022,663.44||19,187.20|6,921,635.96|

资产减值明细情况的说明
无
16、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|90,985,691.50|74,165,902.22|
|合计|90,985,691.50|74,165,902.22|

下一会计期间将到期的金额90,985,691.50元。
应付票据的说明
无
17、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付购货款|121,152,725.90|112,893,266.26|
|合计|121,152,725.90|112,893,266.26|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|
|北京建峰建设装饰工程集团|182,250.00|结算期内|
|合计|182,250.00||

18、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收货款|65,088,439.96|45,093,386.37|
|合计|65,088,439.96|45,093,386.37|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|债权人名称|金额|未结转的原因|
|客户A|341,880.34|结算期内|
|客户B|329,587.85|结算期内|

|||
|-|-|
|合计|671,468.19|

19、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、|||||
||6,717,628.30|73,181,243.18|71,559,159.17|8,339,712.31|
|津贴和补贴|||||
|二、职工福利费||9,548,628.58|9,548,628.58||
|三、社会保险费||18,073,628.95|17,616,900.55|456,728.40|
|1医疗保险费||5,395,779.69|5,257,692.71|130,086.98|
|2基本养老保险|||||
|||11,243,440.55|10,963,660.63|279,779.92|
|费|||||
|3工伤保险费||354,810.75|342,497.15|12,313.60|
|4失业保险费||514,145.03|499,531.57|14,613.46|
|5生育保险费||565,452.93|553,518.49|11,934.44|
|四、住房公积金||6,811,056.91|6,697,191.32|113,865.59|
|六、其他|8,651,464.49|2,258,376.94|874,242.35|10,035,599.08|
|工会经费和职工|||||
||8,651,464.49|2,258,376.94|874,242.35|10,035,599.08|
|教育经费|||||
|合计|15,369,092.79|109,872,934.56|106,296,121.97|18,945,905.38|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额10,035,599.08元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
无
20、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|9,223,998.67|5,781,510.79|
|营业税|138,188.33|26,109.34|
|企业所得税|5,396,494.33|5,907,831.17|
|个人所得税|70,063.00|78,474.62|
|城市维护建设税|682,974.45|395,705.41|
|教育税附加|354,648.60|243,292.18|
|房产税|578,233.29|559,772.40|
|土地使用税|468,977.90|468,977.90|
|提防维护费|31,219.31|46,196.56|
|地方教育费附加|236,432.39|48,094.54|
|水利基金|52,959.09|34,443.93|

||||
|-|-|-|
|合计|17,234,189.36|13,590,408.84|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无
21、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|英属维尔京群岛欣泉有限公司|39,887.41|39,887.41|股东尚未支取|
|合计|39,887.41|39,887.41|--|

应付股利的说明
无
22、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付工程款|6,985,858.99|19,752,767.98|
|其他往来款|26,316,959.80|13,007,727.32|
|合计|33,302,818.79|32,760,495.30|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|报表日后是否归还|
|山东三箭建筑工程股份有限公司|2,054,348.14|工程尾款|否|
|济南长城空调公司|1,749,566.60|工程尾款|否|
|济南久润市政工程有限公司|1,105,524.40|工程尾款|否|
|合计|4,909,439.14|||

（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|债权人名称|年末数|性质或内容|
|中国光大银行信用卡中心|3,110,832.76||
|山东三箭建筑工程股份有限公司|2,054,348.14||
|济南长城空调公司|1,749,566.60||
|济南久润市政工程有限公司|1,105,524.40||

|||
|-|-|
|合计|8,020,271.90|

23、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|小微培育专项||80,000.00||80,000.00||
|合计||80,000.00||80,000.00|--|

专项应付款说明
无
24、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||252,748,344.00|||50,549,668.0||50,531,668.0|303,280,012.00|
|股份总数|||||-18,000.00|||
|||||0||0||

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
根据本公司第四届董事会第七次会议决议和2012年度股东大会决议，本公司按每10股转增2股的比例，以资本公积向全体股东转增股份50,549,668.00股，每股面值1元，本公司总股本变更为303,298,012.00元。根据本公司第四届董事会第十三次会议决议和2013年第二次临时股东大会决议，本公司回购员工左仁杰持有的已获授权但尚未解锁的18,000股限制性股票。本次回购完成后，本公司总股本变更为303,280,012.00元。
25、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|470,733,626.08||50,604,643.00|420,128,983.08|
|其他资本公积|7,261,505.61|4,591,518.76||11,853,024.37|
|合计|477,995,131.69|4,591,518.76|50,604,643.00|431,982,007.45|

资本公积说明
其他资本公积增加为本年计提的股权激励费用。资本溢价减少为资本公积转增股本
50,549,668.00元和回购职工股权减少54,975.00元。
26、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|57,182,411.99|12,521,804.15||69,704,216.14|
|任意盈余公积|28,591,205.99|6,260,902.07||34,852,108.06|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|85,773,617.98|18,782,706.22|104,556,324.20|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
27、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|289,687,732.96|--|
|调整后年初未分配利润|289,687,732.96|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|130,042,243.68|--|
|减：提取法定盈余公积|12,521,804.15||
|提取任意盈余公积|6,260,902.07||
|应付普通股股利|50,549,668.80||
|期末未分配利润|350,397,601.62|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
无
28、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|912,953,637.64|810,199,394.04|
|其他业务收入|13,746,984.10|7,201,325.21|
|营业成本|561,076,516.27|500,682,616.49|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|印刷业|912,953,637.64|554,671,252.66|810,199,394.04|497,169,653.52|
|合计|912,953,637.64|554,671,252.66|810,199,394.04|497,169,653.52|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|票证产品|667,484,230.02|397,372,086.96|632,802,957.41|367,624,975.96|
|彩印产品|53,019,580.49|35,135,215.77|46,216,373.13|31,978,184.48|
|标签产品|66,753,065.58|41,263,417.94|50,048,028.44|33,135,494.26|
|数据处理产品|82,888,144.31|44,616,255.45|62,343,683.35|39,651,095.81|
|智能卡产品|42,808,617.24|36,284,276.54|18,788,351.71|24,779,903.01|
|合计|912,953,637.64|554,671,252.66|810,199,394.04|497,169,653.52|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|911,894,417.53|553,770,167.54|808,955,380.60|496,108,709.24|
|出口|1,059,220.11|901,085.12|1,244,013.44|1,060,944.28|
|合计|912,953,637.64|554,671,252.66|810,199,394.04|497,169,653.52|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|客户A|36,652,000.01|3.95%|
|客户B|34,735,418.67|3.75%|
|客户C|24,980,946.52|2.7%|
|客户D|21,986,938.46|2.37%|
|客户E|20,290,507.34|2.19%|
|合计|138,645,811.00|14.96%|

29、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|521,521.95|595,642.75||
|城市维护建设税|5,140,684.16|4,195,676.84||
|教育费附加|2,443,945.82|2,411,486.60||
|地方教育费附加|1,229,644.32|407,246.11||
|房产税|521,645.33|391,761.84||
|合计|9,857,441.58|8,001,814.14|--|

营业税金及附加的说明
无
30、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运费|25,339,251.88|27,767,398.20|
|办公费|8,773,877.30|10,546,771.46|
|业务费|21,029,892.62|16,464,867.40|
|工资及福利费|7,501,136.14|7,407,054.34|
|交通费|6,967,703.14|8,608,926.16|
|物耗|1,126,488.16|552,649.10|
|折旧|803,962.48|827,739.40|
|电话邮政|624,128.70|603,543.18|
|住宿费|1,816,781.93|2,017,370.73|
|差旅费|283,574.08|50,736.50|
|其他|4,332,018.73|2,954,689.61|
|合计|78,598,815.16|77,801,746.08|

31、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发费用|48,458,833.18|43,296,996.73|
|工资|15,467,773.46|17,742,608.67|
|办公费|8,588,215.57|6,049,145.68|
|折旧|7,735,361.39|7,101,364.27|
|税金|6,902,194.80|6,770,131.66|
|无形资产摊销|2,621,311.30|1,855,688.94|
|福利费|7,620,383.13|5,520,148.55|
|业务费|6,761,427.39|1,766,854.00|
|差旅费|2,392,739.00|2,694,015.08|
|咨询费|1,852,749.22|2,367,574.78|
|股权激励|4,321,611.33|4,593,225.00|
|交通费|1,413,100.45|283,766.14|
|其他|6,751,888.57|10,156,287.56|
|合计|120,887,588.79|110,197,807.06|

32、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|-3,967,419.53|-7,757,108.99|
|利息资本化金额|||
|汇兑损益|15,757.26|-10,515.94|

||||
|-|-|-|
|其他|365,574.89|461,789.29|
|合计|-3,586,087.38|-7,305,835.64|

33、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|持有至到期投资取得的投资收益|8,388,314.52||
|合计|8,388,314.52||

34、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-1,022,663.44|724,342.73|
|合计|-1,022,663.44|724,342.73|

35、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置利得合计||1,076.00||
|其中：固定资产处置利得||1,076.00||
|政府补助|5,427,013.40|9,802,002.05|5,427,013.40|
|罚款|266,673.58|102,568.66|266,673.58|
|其他|292,326.45|229,586.03|292,326.45|
|合计|5,986,013.43|10,135,232.74|5,986,013.43|

营业外收入说明
无
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收益|是否属于非经常性|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||相关|损益|
|政府经费|2,230,584.00|9,558,837.05|与收益相关|是|
|政府奖励|3,196,429.40|243,165.00|与收益相关|是|
|合计|5,427,013.40|9,802,002.05|--|--|

无
36、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|61,908.63|56,639.46|61,908.63|
|其中：固定资产处置损失|61,908.63|56,639.46|61,908.63|
|其他|104,224.46|114,305.92|104,224.46|
|合计|166,133.09|170,945.38|166,133.09|

营业外支出说明
无
37、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|28,853,861.09|21,662,199.13|
|递延所得税调整|954,121.59|-850,707.51|
|合计|29,807,982.68|20,811,491.62|

38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
|||||
|-|-|-|-|
|本年发生数||上年发生数||
|基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|0.43|0.43|0.34|0.34|

|||||
|-|-|-|-|
|0.42|0.42|0.31|0.31|

（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
本报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生数|上年发生数|
|归属于普通股股东的当期净利润|130,042,243.68|103,008,617.89|
|其中：归属于持续经营的净利润|130,042,243.68|103,008,617.89|
|归属于终止经营的净利润|||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|125,930,595.41|95,471,949.84|
|其中：归属于持续经营的净利润|125,930,595.41|95,471,949.84|
|归属于终止经营的净利润|||

②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生数|上年发生数|
|年初发行在外的普通股股数|303,298,012|303,298,012|
|加：本年发行的普通股加权数|||
|减：本年回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|303,298,012|303,298,012|

39、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|补贴收入|5,427,013.40|
|收到的利息|3,967,419.53|
|收取的罚款|266,673.58|
|收保证金|10,079,233.40|
|收回备用金|11,711,823.62|
|暂收款|3,015,673.65|
|其他|9,602,325.93|
|合计|44,070,163.11|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|办公费|17,362,092.87|
|业务费|27,791,320.01|

|||
|-|-|
|开发支出|1,407,540.50|
|差旅费及交通费等|18,536,095.72|
|修理费|742,093.49|
|咨询费|1,030,188.72|
|董事会费用|1,214,599.63|
|支付的备用金|18,319,086.75|
|租金|2,289,093.50|
|广告费|363,100.00|
|手续费|173,897.20|
|保证金|9,644,078.74|
|其他|5,310,398.56|
|合计|104,183,585.69|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|贷款展期费用|80,000.00|
|合计|80,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|145,289,222.94|116,451,024.13|
|加：资产减值准备|-1,041,850.64|724,342.73|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产|||
||68,138,162.01|64,423,561.16|
|折旧|||
|无形资产摊销|2,726,394.81|1,864,982.04|
|长期待摊费用摊销|435,289.96|546,384.96|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失|||
||61,908.63|55,563.46|
|（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|15,757.26|-10,515.94|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-8,388,314.52||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|136,379.99|-850,707.51|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-42,618,663.60|-12,046,244.87|

||||
|-|-|-|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|10,824,534.81|-7,969,536.41|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|62,833,877.39|42,615,423.27|
|其他|4,321,611.33|4,593,225.00|
|经营活动产生的现金流量净额|242,734,310.37|210,397,502.02|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|473,820,172.10|249,046,494.36|
|减：现金的期初余额|249,046,494.36|366,072,642.31|
|现金及现金等价物净增加额|224,773,677.74|-117,026,147.95|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|473,820,172.10|249,046,494.36|
|其中：库存现金|332,742.47|204,838.86|
|可随时用于支付的银行存款|449,193,963.26|219,669,597.88|
|可随时用于支付的其他货币资金|24,293,466.37|29,172,057.62|
|三、期末现金及现金等价物余额|473,820,172.10|249,046,494.36|

现金流量表补充资料的说明
无
41、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司|母公司|||
||||||||对本企|对本企|本企业||
|母公司|关联关|企业类||法定代|业务性|注册资||||组织机|
||||注册地||||业的持|业的表|最终控||
|名称|系|型||表人|质|本||||构代码|
||||||||股比例|决权比|制方||
||||||||(%)|例(%)|||
|香港喜|||||||||||
|多来集|控股股|有限公|中国香|||400万港|||||
|||||石林|贸易||28.45%|28.45%|石林||
|团有限|东|司|港|||币|||||
|公司|||||||||||

本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全|子公司类|||法定代表|||持股比例|表决权比|组织机构|
|||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||||
|称|型|||人|||(%)|例(%)|代码|
|北京东港||||||||||
||控股子公||||||||71785190|
|安全印刷||有限公司|北京|史建中|生产型|5200万|75%|75%||
||司||||||||-2|
|有限公司||||||||||
|北京东港||||||||||
|嘉华安全|控股子公|||||700万美|||79755702|
|||有限公司|北京|王爱先|生产型||75%|75%||
|信息技术|司|||||元|||-4|
|有限公司||||||||||
|广州东港||||||||||
||控股子公||||||||79739514|
|安全印刷||有限公司|广州|史建中|生产型|4200万|75%|75%||
||司||||||||-1|
|有限公司||||||||||
|上海东港||||||||||
||控股子公||||||||74265815|
|安全印刷||有限公司|上海|史建中|生产型|5000万|93.75%|100%||
||司||||||||-1|
|有限公司||||||||||
|上海东港||||||||||
||控股子公||||||||66942589|
|数据处理||有限公司|上海|史建中|生产型|15000万|98.54%|100%||
||司||||||||-5|
|有限公司||||||||||
|山东东港||||||||||
||全资子公||||||||66670371|
|数据处理||有限公司|济南|王爱先|生产型|3000万|100%|100%||
||司||||||||-4|
|有限公司||||||||||
|郑州东港||||||||||
||控股子公||||||||74579116|
|安全印刷||有限公司|郑州|史建中|生产型|5000万|93.75%|100%||
||司||||||||-9|
|有限公司||||||||||
|新疆东港||||||||||
||控股子公||||||||77606809|
|安全印刷||有限公司|乌鲁木齐|王爱先|生产型|1000万|93.75%|100%||
||司||||||||-6|
|有限公司||||||||||

3、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||关联方|期末||期初||
|项目名称||||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付股利|英属维尔京群岛欣泉有|||
|||39,887.41|39,887.41|
||限公司|||
|||39,887.41|39,887.41|

八、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期失效的各项权益工具总额|18,000.00|
|公司期末发行在外的股份期权行权价格的||
||2,688,000.00|
|范围和合同剩余期限||
|公司期末其他权益工具行权价格的范围和||
||2,688,000.00|
|合同剩余期限||

股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
||采用授予日发行在外无限售普通股市场价格与授予|
|授予日权益工具公允价值的确定方法||
||价格的差做为权益工具公允价值|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额|9,966,243.76|
|以权益结算的股份支付确认的费用总额|4,591,518.76|

以权益结算的股份支付的说明
无
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
无
十、承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|60,656,002.40|

3、其他资产负债表日后事项说明
无
十二、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|||比例|||||||
||金额||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|||(%)|||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|按账龄计提坏账准备的|||||||||
||53,823,129.17|100%|2,681,789.47|4.98%|47,754,562.47|100%|2,478,187.99|5.19%|
|应收账款|||||||||
|组合小计|53,823,129.17|100%|2,681,789.47|4.98%|47,754,562.47|100%|2,478,187.99|5.19%|
|合计|53,823,129.17|--|2,681,789.47|--|47,754,562.47|--|2,478,187.99|--|

应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|52,730,498.75|97.97%|2,512,456.09|46,916,641.43|98.25%|2,345,832.07|
|1年以内小|||||||
||52,730,498.75|97.97%|2,512,456.09|46,916,641.43|98.25%|2,345,832.07|
|计|||||||
|1至2年|837,737.05|1.56%|83,773.71|367,024.93|0.77%|36,702.50|
|2至3年|139,623.37|0.26%|27,924.67|465,982.11|0.97%|93,196.42|
|3年以上|115,270.00|0.21%|57,635.00|4,914.00|0.01%|2,457.00|
|合计|53,823,129.17|--|2,681,789.47|47,754,562.47|--|2,478,187.99|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例(%)|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|客户A|客户|7,680,010.00|1年以内|14.27%|
|客户B|客户|5,841,282.23|1年以内|10.85%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户C|客户|3,165,562.01|1年以内|5.88%|
|客户D|客户|2,972,221.71|1年以内|5.52%|
|客户E|客户|2,804,248.38|1年以内|5.21%|
|合计|--|22,463,324.33|--|41.73%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按账龄计提坏账准备的||97.74||9.86||||14.5|
||11,684,176.71||1,178,658.31||10,355,486.95|100%|1,505,179.31||
|其他应收账款||%||%||||4%|
|||97.74||9.86||||14.5|
|组合小计|11,684,176.71||1,178,658.31||10,355,486.95|100%|1,505,179.31||
|||%||%||||4%|
|单项金额不重大但单项|||||||||
|||2.26|||||||
|计提坏账准备的其他应|269,907.42||||||||
|||%|||||||
|收款|||||||||
|合计|11,954,084.13|--|1,178,658.31|--|10,355,486.95|--|1,505,179.31|--|

其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|8,683,829.07|74.32%|434,191.45|5,793,910.76|55.95%|289,695.54|
|1年以内小计|8,683,829.07|74.32%|434,191.45|5,793,910.76|55.95%|289,695.54|
|1至2年|1,745,634.14|14.94%|174,563.41|1,594,433.69|15.4%|159,443.37|
|2至3年|191,511.00|1.64%|38,302.20|1,425,102.82|13.76%|285,020.56|
|3年以上|1,063,202.50|9.1%|531,601.25|1,542,039.68|14.89%|771,019.84|
|合计|11,684,176.71|--|1,178,658.31|10,355,486.95|--|1,505,179.31|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||其他应收款|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|少数股东股权激励补偿款||269,907.42||||

（2）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例(%)|
|第一名|供应商|1,000,000.00|1-2年|8.37%|
|第二名|客户|995,000.00|1年以内|8.32%|
|第三名|客户|960,000.00|1年以内|8.03%|
|第四名|供应商|600,000.00|1年以内|5.02%|
|第五名|供应商|448,000.00|1年以内|3.75%|
|合计|--|4,003,000.00|--|33.49%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|北京东港||||||||||||
|||35,325,00|35,325,00||35,325,00||||||22,935,21|
|安全印刷|成本法|||||75%|75%|||||
|||0.00|0.00||0.00||||||6.18|
|有限公司||||||||||||
|郑州东港||||||||||||
|||27,238,92|27,238,92||27,238,92||||||6,963,181|
|安全印刷|成本法|||||93.75%|100%|||||
|||4.82|4.82||4.82||||||.35|
|有限公司||||||||||||
|新疆东港||||||||||||
|||7,500,000|7,500,000||7,500,000||||||1,043,347|
|安全印刷|成本法|||||93.75%|100%|||||
|||.00|.00||.00||||||.19|
|有限公司||||||||||||
|上海东港|成本法|30,597,74|30,597,74||30,597,74|93.75%|100%||||7,100,238|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|安全印刷||3.07|3.07||3.07||||.47|
|有限公司||||||||||
|北京东港||||||||||
|嘉华安全||36,696,71|36,696,71||36,696,71||||7,222,045|
||成本法|||||75%|75%|||
|信息技术||2.50|2.50||2.50||||.20|
|有限公司||||||||||
|广州东港||||||||||
|||31,500,00|31,500,00||31,500,00||||6,124,811|
|安全印刷|成本法|||||75%|75%|||
|||0.00|0.00||0.00||||.87|
|有限公司||||||||||
|山东东港||||||||||
|||30,000,00|30,000,00||30,000,00||||811,341.4|
|安全印刷|成本法|||||100%|100%|||
|||0.00|0.00||0.00||||2|
|有限公司||||||||||
|成都东港||||||||||
||||7,861,107|-7,861,10|||||1,713,351|
|安全印刷|成本法|||||||||
||||.80|7.80|||||.93|
|有限公司||||||||||
|上海东港||||||||||
|||130,000,0|130,000,0||130,000,0||||556,991.3|
|数据处理|成本法|||||98.54%|100%|||
|||00.00|00.00||00.00||||1|
|有限公司||||||||||
|||328,858,3|336,719,4|-7,861,10|328,858,3||||54,470,52|
|合计|--|||||--|--|--||
|||80.39|88.19|7.80|80.39||||4.92|

长期股权投资的说明
无
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|619,689,408.51|530,728,684.46|
|其他业务收入|26,894,872.13|22,611,066.72|
|合计|646,584,280.64|553,339,751.18|
|营业成本|466,688,312.02|407,047,665.34|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|印刷业|619,689,408.51|441,926,439.20|530,728,684.46|386,732,421.26|
|合计|619,689,408.51|441,926,439.20|530,728,684.46|386,732,421.26|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|票证产品|368,739,461.65|265,154,174.41|353,621,891.94|247,683,664.07|
|彩印产品|53,829,900.97|38,004,592.14|46,095,893.10|32,668,636.52|
|标签产品|68,700,055.21|46,336,586.44|51,471,601.00|35,676,537.27|
|数据处理产品|85,572,376.88|56,114,042.71|61,545,268.68|45,998,038.50|
|智能卡产品|42,847,613.80|36,317,043.50|17,994,029.74|24,705,544.90|
|合计|619,689,408.51|441,926,439.20|530,728,684.46|386,732,421.26|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|618,630,188.40|441,025,354.08|529,484,671.02|385,671,476.98|
|出口|1,059,220.11|901,085.12|1,244,013.44|1,060,944.28|
|合计|619,689,408.51|441,926,439.20|530,728,684.46|386,732,421.26|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收|
|客户名称|营业收入总额||
|||入的比例(%)|
|客户A|36,652,000.01|5.67%|
|客户B|21,986,938.46|3.40%|
|客户C|20,290,507.34|3.14%|
|客户D|18,033,598.07|2.79%|
|客户E|13,477,089.18|2.08%|
|合计|110,440,133.06|17.08%|

营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|54,470,524.92|28,211,331.46|
|处置长期股权投资产生的投资收益|2,138,892.20||
|其他|8,388,314.52||

||||
|-|-|-|
|合计|64,997,731.64|28,211,331.46|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|郑州东港安全印刷有限公司|6,963,181.35|||
|北京东港安全印刷有限公司|22,935,216.18|16,302,073.53||
|新疆东港安全印刷有限公司|1,043,347.19|1,284,133.05||
|上海东港安全印刷有限公司|7,100,238.47|||
|广州东港安全印刷有限公司|6,124,811.87|4,944,531.08||
|北京东港嘉华安全信息技术有限公||||
||7,222,045.20|3,552,125.57||
|司||||
|成都东港安全印刷有限公司|1,713,351.93|||
|山东东港数据处理有限公司|811,341.42|1,738,969.09||
|上海东港数据处理有限公司|556,991.31|389,499.14||
|合计|54,470,524.92|28,211,331.46|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|125,218,041.49|70,172,103.34|
|加：资产减值准备|-122,919.52|812,142.63|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|39,686,539.01|37,060,844.92|
|无形资产摊销|1,754,325.01|1,323,140.04|
|长期待摊费用摊销|435,289.96|546,384.96|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||40,481.23|31,449.65|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|15,077.69|-10,571.45|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-64,997,731.64|-28,211,331.46|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-69,807.75|-593,278.39|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-16,617,564.61|-9,801,001.59|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-12,672,618.11|-7,709,328.25|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-11,724,166.42|131,606,066.28|
|其他|4,321,611.33|4,593,225.00|
|经营活动产生的现金流量净额|65,266,557.67|199,819,845.68|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|337,254,229.42|204,821,424.28|
|减：现金的期初余额|204,821,424.28|275,917,341.63|

||||
|-|-|-|
|现金及现金等价物净增加额|132,432,805.14|-71,095,917.35|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|||
||-61,908.63||
|销部分）|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|||
||5,427,013.40||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|454,775.57||
|减：所得税影响额|874,500.12||
|少数股东权益影响额（税后）|833,731.95||
|合计|4,111,648.27|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|11.42%|0.43|0.43|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||11.06%|0.42|0.42|
|股股东的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
(1)货币资金2013年12月31日期末数为473,820,172.10元，比期初数增加92.25%，主要原因是本公司2013年末比年初减少理财产品1亿元以及收入增加。
(2)应收票据2013年12月31日期末数为1,233,384.00元，比期初数减少57.59%，主要原因是本公司将部分应收票据背书。
(3)预付账款2013年12月31日期末数为8,680,231.82元，比期初数增加317.95%，主要原因是本公司预付委托加工费增加。
(4)存货2013年12月31日期末数为143,781,546.98元，比期初数增加42.13%，主要原因是本公司生产和销售规模扩大，导致存货增加。
(5)其他流动资产2013年12月31日期末数为91,279,162.90元，比期初数减少52.16%，主要原
因是本公司2013年末比年初减少理财产品1亿元。
(6)投资性房地产2013年12月31日期末数为5,593,688.50元，比期初数增加55.75%，主要原因是本公司2013年度将部分固定资产转为投资性房地产。
(7)在建工程2013年12月31日期末数为2,226,113.69元，比期初数增加339.53%，主要原因是本公司将进行新的建设。
(8)开发支出2013年12月31日期末数为0.00元，比期初数减少100.00%，主要原因是本公司开发支出已经转为无形资产。
(9)长期待摊费用2013年12月31日期末数为33,333.42元，比期初数减少92.89%，主要原因是部分费用已经摊销完毕。
(10)预收账款2013年12月31日期末数为65,088,439.96元，比期初数增加44.34%，主要原因是本公司业务增加导致预收款项增长。
(11)财务费用2013年度发生数为-3,586,087.38元，比上年数减少50.91%，主要原因是本公司2013年度将货币资金用于投资理财产品。
(12)资产减值损失2013年度发生数为-1,022,663.44元，比上年数减少-241.19%，主要原因是本公司加强应收款项的回款力度。
(13)投资收益2013年度发生数为8,388,314.52元，比上年数增加100.00%，主要原因是本公司将货币资金用于投资理财产品。
(14)营业外收入2013年度发生数为5,986,013.43元，比上年数减少40.94%，主要原因是补贴收入减少。
(15)所得税费用2013年度发生数为29,807,982.68元，比上年数增加43.23%，主要原因是本年利润总额增加。