湖南大康牧业股份有限公司
2015年半年度财务报告
2015年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南大康牧业股份有限公司
2015年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|3,490,282,404.83|2,858,696,349.25|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|3,500,000.00||
|应收账款|159,649,310.54|31,789,213.93|
|预付款项|172,689,533.45|131,494,852.40|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|16,674,567.96|6,325,118.00|
|应收股利|||
|其他应收款|30,579,696.41|27,060,755.73|
|买入返售金融资产|||
|存货|229,489,010.72|260,981,470.13|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,791,379,538.47|1,925,204,818.08|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|5,894,244,062.38|5,241,552,577.52|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|41,446,293.88|29,092,741.94|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|523,630,757.19|522,998,375.01|
|在建工程|279,048,084.29|250,313,384.14|
|工程物资||33,637.37|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|58,583,549.43|36,356,108.84|
|油气资产|||
|无形资产|154,267,401.81|155,845,088.38|
|开发支出|||
|商誉|14,329,419.81|11,843,833.30|
|长期待摊费用|40,987,293.43|47,940,304.58|
|递延所得税资产|1,762,375.18|88,533.83|
|其他非流动资产|31,525,958.00|281,256,158.00|
|非流动资产合计|1,145,581,133.02|1,335,768,165.39|
|资产总计|7,039,825,195.40|6,577,320,742.91|
|流动负债：|||
|短期借款|338,553,804.27|90,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|224,345,945.85||
|应付账款|64,535,705.17|96,631,059.65|
|预收款项|21,366,451.42|7,210,977.70|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|3,344,137.89|5,790,589.24|
|应交税费|10,179,556.73|2,346,360.15|
|应付利息|26,611,334.35|8,646,000.00|
|应付股利|||
|其他应付款|12,263,073.27|17,005,183.93|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|701,200,008.95|227,630,170.67|
|非流动负债：|||
|长期借款|190,000,000.00|190,000,000.00|
|应付债券|327,171,803.87|326,482,510.71|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|7,716,682.65|8,183,678.67|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|524,888,486.52|524,666,189.38|
|负债合计|1,226,088,495.47|752,296,360.05|
|所有者权益：|||
|股本|2,887,038,000.00|2,887,038,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,760,222,143.74|2,760,250,099.79|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|-21,417,170.82|-694,370.60|
|专项储备|||
|盈余公积|28,398,387.41|28,398,387.41|
|一般风险准备|||
|未分配利润|121,886,653.40|110,285,569.81|
|归属于母公司所有者权益合计|5,776,128,013.73|5,785,277,686.41|
|少数股东权益|37,608,686.20|39,746,696.45|
|所有者权益合计|5,813,736,699.93|5,825,024,382.86|
|负债和所有者权益总计|7,039,825,195.40|6,577,320,742.91|

法定代表人：朱德宇 主管会计工作负责人：张志华 会计机构负责人：王秀东2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,751,372,054.72|1,452,645,014.34|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|1,656,070.00|1,403,085.37|
|应收利息|614,794.52|2,077,777.78|
|应收股利|||
|其他应收款|1,989,626,910.57|1,171,669,977.09|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|50,000,000.00|1,150,000,000.00|
|流动资产合计|3,793,269,829.81|3,777,795,854.58|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|29,092,741.94|29,092,741.94|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,284,186,738.00|2,284,086,738.00|

||||
|-|-|-|
|投资性房地产|||
|固定资产|109,447,436.52|112,976,179.74|
|在建工程|5,857,500.00||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|68,207,025.37|69,153,396.79|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,496,791,441.83|2,495,309,056.47|
|资产总计|6,290,061,271.64|6,273,104,911.05|
|流动负债：|||
|短期借款||30,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|||
|应交税费|5,917,763.75|40,041.52|
|应付利息|20,592,000.00|8,646,000.00|
|应付股利|||
|其他应付款|21,129,993.33|9,953,883.48|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|47,639,757.08|48,639,925.00|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|327,171,803.87|326,482,510.71|

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|4,096,666.65|4,343,666.67|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|331,268,470.52|330,826,177.38|
|负债合计|378,908,227.60|379,466,102.38|
|所有者权益：|||
|股本|2,887,038,000.00|2,887,038,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,760,303,986.02|2,760,303,986.02|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|28,398,387.41|28,398,387.41|
|未分配利润|235,412,670.61|217,898,435.24|
|所有者权益合计|5,911,153,044.04|5,893,638,808.67|
|负债和所有者权益总计|6,290,061,271.64|6,273,104,911.05|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|991,511,331.01|375,737,466.37|
|其中：营业收入|991,511,331.01|375,737,466.37|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,042,478,109.58|407,415,176.61|

||||
|-|-|-|
|其中：营业成本|982,433,761.96|361,254,023.67|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|5,221.32|13,434.32|
|销售费用|13,213,437.63|8,688,043.80|
|管理费用|35,811,033.95|27,032,356.97|
|财务费用|3,432,114.41|7,378,614.73|
|资产减值损失|7,582,540.31|3,048,703.12|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|73,355,535.89|30,647,277.08|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|22,388,757.32|-1,030,433.16|
|加：营业外收入|4,776,922.00|11,887,436.62|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|3,485,069.91|2,309,520.80|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|23,680,609.41|8,547,482.66|
|减：所得税费用|11,017,536.07|1,060,434.03|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|12,663,073.34|7,487,048.63|
|归属于母公司所有者的净利润|11,601,083.59|5,540,805.84|
|少数股东损益|1,061,989.75|1,946,242.79|
|六、其他综合收益的税后净额|-20,722,800.22||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-20,722,800.22||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的|||
|变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益|||
|的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-20,722,800.22||

||||
|-|-|-|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损|||
|益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-418,631.47||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资|||
|产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|-20,304,168.75||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|-8,059,726.88|7,487,048.63|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-9,121,716.63|5,540,805.84|
|归属于少数股东的综合收益总额|1,061,989.75|1,946,242.79|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0040|0.0056|
|（二）稀释每股收益|0.0040|0.0056|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：朱德宇 主管会计工作负责人：张志华 会计机构负责人：王秀东4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|0.00|143,340,470.38|
|减：营业成本|0.00|128,718,430.60|
|营业税金及附加||7,464.82|
|销售费用||672,981.06|
|管理费用|10,062,905.32|13,449,086.88|
|财务费用|10,750,408.94|8,834,643.04|
|资产减值损失|67,750.00|2,095,350.13|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|44,004,910.54|24,909,910.25|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|23,123,846.28|14,472,424.10|
|加：营业外收入|251,050.13|8,726,140.09|
|其中：非流动资产处置利得|||

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出||1,552,730.45|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|23,374,896.41|21,645,833.74|
|减：所得税费用|5,860,661.04||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|17,514,235.37|21,645,833.74|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的|||
|变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益|||
|的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损|||
|益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资|||
|产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|17,514,235.37|21,645,833.74|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|938,794,626.45|375,410,724.86|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||

||||
|-|-|-|
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融|||
|资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|17,255,864.69|12,504,069.16|
|经营活动现金流入小计|956,050,491.14|387,914,794.02|
|购买商品、接受劳务支付的现金|798,696,127.33|494,733,368.42|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|28,750,827.68|37,384,037.59|
|支付的各项税费|12,005,136.15|2,053,097.17|
|支付其他与经营活动有关的现金|32,505,848.13|54,190,392.98|
|经营活动现金流出小计|871,957,939.29|588,360,896.16|
|经营活动产生的现金流量净额|84,092,551.85|-200,446,102.14|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|7,451,185,365.86|5,334,427,240.18|
|取得投资收益收到的现金|63,808,687.57|31,752,435.32|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
||5,500,694.93|2,282,337.20|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|7,520,494,748.36|5,368,462,012.70|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||121,398,346.58|196,523,422.01|
|金|||
|投资支付的现金|7,073,963,969.06|5,835,766,645.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|640,189.51|36,622,846.06|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|7,196,002,505.15|6,068,912,913.07|

||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|324,492,243.21|-700,450,900.37|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||4,969,994,400.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|338,553,804.27|50,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|338,553,804.27|5,019,994,400.00|
|偿还债务支付的现金|90,000,000.00|70,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|3,948,375.00|3,715,061.14|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,300,000.00|3,555,814.00|
|筹资活动现金流出小计|95,248,375.00|77,270,875.14|
|筹资活动产生的现金流量净额|243,305,429.27|4,942,723,524.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-20,304,168.75||
|五、现金及现金等价物净增加额|631,586,055.58|4,041,826,522.35|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,641,696,349.25|275,287,126.62|
|六、期末现金及现金等价物余额|3,273,282,404.83|4,317,113,648.97|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金||115,559,662.43|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|49,205,717.67|8,137,874.55|
|经营活动现金流入小计|49,205,717.67|123,697,536.98|
|购买商品、接受劳务支付的现金|18,570.00|182,121,812.68|
|支付给职工以及为职工支付的现金|3,012,168.09|18,695,872.29|
|支付的各项税费|747,141.68|172,887.89|
|支付其他与经营活动有关的现金|854,418,881.32|106,931,199.26|
|经营活动现金流出小计|858,196,761.09|307,921,772.12|
|经营活动产生的现金流量净额|-808,991,043.42|-184,224,235.14|
|二、投资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|收回投资收到的现金|5,600,000,000.00|4,184,427,240.18|
|取得投资收益收到的现金|45,467,893.80|26,249,315.07|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
|||1,905,140.20|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|5,645,467,893.80|4,212,581,695.45|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||5,865,810.00|56,975,756.00|
|金|||
|投资支付的现金|4,500,000,000.00|4,185,766,645.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|100,000.00|1,535,022,452.74|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,505,965,810.00|5,777,764,853.74|
|投资活动产生的现金流量净额|1,139,502,083.80|-1,565,183,158.29|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||4,969,994,400.00|
|取得借款收到的现金||50,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||5,019,994,400.00|
|偿还债务支付的现金|30,000,000.00|50,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|484,000.00|3,336,750.03|
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,300,000.00|3,455,814.00|
|筹资活动现金流出小计|31,784,000.00|56,792,564.03|
|筹资活动产生的现金流量净额|-31,784,000.00|4,963,201,835.97|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|298,727,040.38|3,213,794,442.54|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,452,645,014.34|221,331,445.58|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,751,372,054.72|3,435,125,888.12|

7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
||||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期|||||||||||||||||||||||||
|||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||||||||||||
|项目||||其他权益工具||||||||||||||||||||少数股东权|||
|||||||||||||减：库||||专项||||一般风||||||所有者权益合计|
|||股本||优先||永续||其||资本公积||||其他综合收益||||盈余公积||||未分配利润||益|||
|||||||||||||存股||||储备||||险准备|||||||
|||||股||债||他|||||||||||||||||||
|一、上年期末余额|2,887,038,000.00||||||||2,760,250,099.79||||-694,370.60||||28,398,387.41||||110,285,569.81||39,746,696.45||5,825,024,382.86||
|加：会计政策变|||||||||||||||||||||||||||
|更|||||||||||||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||||||||||||
|同一控制下企业|||||||||||||||||||||||||||
|合并|||||||||||||||||||||||||||
|其他|||||||||||||||||||||||||||
|二、本年期初余额|2,887,038,000.00||||||||2,760,250,099.79||||-694,370.60||||28,398,387.41||||110,285,569.81||39,746,696.45||5,825,024,382.86||
|三、本期增减变动|0.00||0.00||0.00||0.00||-27,956.05||0.00||-20,722,800.22||0.00||0.00||0.00||11,601,083.59||-2,138,010.25||-11,287,682.93||
|金额（减少以“－”|||||||||||||||||||||||||||
|号填列）|||||||||||||||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||||-20,722,800.22||||||||11,601,083.59||1,061,989.75||-8,059,726.88||
|额|||||||||||||||||||||||||||
|（二）所有者投入|0.00||0.00||0.00||0.00||-27,956.05||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||-27,956.05||
|和减少资本|||||||||||||||||||||||||||
|1．股东投入的普通|||||||||||||||||||||||||||
|股|||||||||||||||||||||||||||
|2．其他权益工具持|||||||||||||||||||||||||||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所||||||||||||||
|有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-27,956.05||||||||-27,956.05|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-3,200,000.00|-3,200,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准||||||||||||||
|备||||||||||||||
|3．对所有者（或股||||||||||||-3,200,000.00|-3,200,000.00|
|东）的分配||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||||
|内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资||||||||||||||
|本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资||||||||||||||
|本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏||||||||||||||
|损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|2,887,038,000.00||||2,760,222,143.74||-21,417,170.82||28,398,387.41||121,886,653.40|37,608,686.20|5,813,736,699.93|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||||||||||||||
|||其他权益工具||||减：库|其他综合收|专项||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本||||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||存股|益|储备||险准备||||
|一、上年期末余额|246,720,000.00||||443,519,114.76||||22,672,123.60||100,328,989.30|36,503,527.24|849,743,754.90|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|246,720,000.00||||443,519,114.76||||22,672,123.60||100,328,989.30|36,503,527.24|849,743,754.90|
|三、本期增减变动金额（减少以||||||||||||||
||2,640,318,000.00||||2,316,730,985.03||-694,370.60||5,726,263.81||9,956,580.51|3,243,169.21|4,975,280,627.96|
|“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||-694,370.60||||15,682,844.32|3,243,169.21|18,231,642.93|
|（二）所有者投入和减少资本|628,140,000.00||||4,328,908,985.03||||||||4,957,048,985.03|
|1．股东投入的普通股|628,140,000.00||||4,337,898,586.00||||||||4,966,038,586.00|
|2．其他权益工具持有者投入资||||||||||||||
|本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的||||||||||||||
|金额||||||||||||||
|4．其他|||||-8,989,600.97||||||||-8,989,600.97|
|（三）利润分配|||||||||5,726,263.81||-5,726,263.81|||
|1．提取盈余公积|||||||||5,726,263.81||-5,726,263.81|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转|2,012,178,000.00|-2,012,178,000.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|2,012,178,000.00|-2,012,178,000.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|2,887,038,000.00|2,760,250,099.79|-694,370.60|28,398,387.41|110,285,569.81|39,746,696.45|5,825,024,382.86|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他综合|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||收益|||||
|一、上年期末余额|2,887,038,000.00||||2,760,303,986.02||||28,398,387.41|217,898,435.24|5,893,638,808.67|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|2,887,038,000.00||||2,760,303,986.02||||28,398,387.41|217,898,435.24|5,893,638,808.67|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||17,514,235.37|17,514,235.37|
|（一）综合收益总额||||||||||17,514,235.37|17,514,235.37|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|2,887,038,000.00|2,760,303,986.02|28,398,387.41|235,412,670.61|5,911,153,044.04|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他综合|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||收益|||||
|一、上年期末余额|246,720,000.00||||443,519,114.76||||22,672,123.60|149,907,629.90|862,818,868.26|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|246,720,000.00||||443,519,114.76||||22,672,123.60|149,907,629.90|862,818,868.26|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|2,640,318,000.00||||2,316,784,871.26||||5,726,263.81|67,990,805.34|5,030,819,940.41|
|（一）综合收益总额||||||||||57,262,638.08|57,262,638.08|
|（二）所有者投入和减少资本|628,140,000.00||||4,328,962,871.26||||||4,957,102,871.26|
|1．股东投入的普通股|628,140,000.00||||4,337,898,586.00||||||4,966,038,586.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||-8,935,714.74|||-8,935,714.74|
|（三）利润分配|||5,726,263.81|-5,726,263.81||
|1．提取盈余公积|||5,726,263.81|-5,726,263.81||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转|2,012,178,000.00|-2,012,178,000.00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|2,012,178,000.00|-2,012,178,000.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||16,454,431.07|16,454,431.07|
|四、本期期末余额|2,887,038,000.00|2,760,303,986.02|28,398,387.41|217,898,435.24|5,893,638,808.67|

三、公司基本情况
湖南大康牧业股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经湖南省地方金融证券领导小组办公室湘金证办字〔2002〕65号文批准，由原怀化外贸畜禽产品开发有限责任公司(以下简称怀化畜禽公司)整体变更设立的股份有限公司。怀化畜禽公司由陈黎明等7名自然人股东和湖南省怀化地区对外经济贸易土畜产公司共同出资设立，于1997年1月21日在怀化地区工商行政管理局登记注册。公司现持有注册号为430000000012287的营业执照。公司现有注册资本2,887,038,000.00元，股份总数2,887,038,000.00股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股2,189,739,701股；无限售条件的流通股份A股697,298,299股。公司股票于2010年11月18日在深圳证券交易所上市挂牌交易；2014年3月公司向上海鹏欣(集团)有限公司等十名特定投资者发行股票，发行完成后公司控股股东变更为上海鹏欣(集团)有限公司，实际控制人为姜照柏。
本公司属于养殖行业，公司经营范围：销售政策允许的畜禽产品及其他农副品、饲料、畜牧机械、五金、矿产品、纺织品、化工产品(不含危险品及监控化学品)；牲畜养殖并提供技术咨询服务；冻库出租；道路运输代理；货物配载信息服务；仓储理货；装卸搬运服务(以上项目需专项审批的，审批合格后方可经营)。以下由分支机构经营：生产、加工、进口及销售政策允许的食用农产品、乳制品(含婴幼儿奶粉)、饮料、预包装食品、饲料；屠宰。
本财务报表业经公司第五届董事会第十五次会议审批通过并对外报出。
本公司将大康肉类食品有限公司、湖南永昌汇一食品有限公司、溆浦均益生态养殖有限公司、怀化新康牧业有限公司、湖南永昌畜牧生态养殖有限公司、长沙市润德农业科技有限公司、怀化大康九鼎饲料有限公司、青岛大康雪龙牧业有限公司、安徽安欣(涡阳)牧业发展有限公司、纽仕兰(上海)乳业有限公司、Milk New Zealand Dairy Limited、安徽安欣生物科技有限公司、Dakang New Zealand Farm GroupLtd.、上海蒂达贸易有限公司、上海珍慕贸易有限公司、上海欣笙食品贸易有限公司、宁波浩益达贸易有限公司、大康国际贸易（香港）有限公司等18家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额30万元以上(含)的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|组合1|账龄分析法|
|组合2（合并报表范围内公司之间的应收款项 ）|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|

||||
|-|-|-|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|
|3－4年|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|组合2（合并报表范围内公司之间的应收|||
||0.00%|0.00%|
|款项 ）|||

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观|
|单项计提坏账准备的理由|证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏|
||账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值|
|坏账准备的计提方法||
||损失，并据此计提相应的坏账准备。|

12、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
1.固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率(%)|
|房屋及建筑物|年限平均法|30|5.00%|3.17|
|机器设备|年限平均法|10|5.00%|9.50|
|电子设备|年限平均法|5|5.00%|19.00|
|运输工具|年限平均法|10|5.00%|9.50|
|其他设备|年限平均法|5|5.00%|19.00|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2)与其有关的经济利益很可能流入公司；(3)其成本能够可靠计量时予以确认。
2.生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|生产性生物资产类别|使用寿命(年)|预计净残值|年折旧率(%)|
|种猪、羊|5|原价的5%|19.00|

3.收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
|||
|-|-|
|项 目|摊销年限(年)|
|土地使用权|40-50|
|软件使用权|5|

（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1、确认原则：公司将与或有事项（包括对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等）相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：(1)该义务是公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、计量方法：公司对预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。货币时间价值影响重大的，则通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如果有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，则按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，
按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售生猪、肉羊及猪羊肉产品、蛋白质、饲料等，根据企业会计准则关于收入确认的一般原则，在满足以下条件时确认收入：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，并经购货方验收确认，同时产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%、13%、0%|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、28%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|
||从价计征的，按房产原值一次减除20%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租|1.2%、12%|
||金收入的12%计缴||

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|溆浦均益|0%|
|新康牧业|0%|
|永昌畜牧|0%|
|安徽安欣(涡阳)牧业发展有限公司|0%|
|大康食品|0%|
|永昌汇一|0%|
|Dairy公司|28%|

|||
|-|-|
|Dakang农场|28%|
|除上述以外的其他纳税主体|25%|

2、税收优惠
1．本公司销售的生猪系初级农产品，根据《增值税暂行条例实施细则》的规定免征增值税。
2.本公司子公司大康九鼎销售的饲料系浓缩饲料、配合饲料，根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税〔2001〕121号)规定，免征增值税。
3．根据2008年1月1日开始实行的《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定，子公司溆浦均益、新康牧业、永昌畜牧、安徽安欣(涡阳)牧业发展有限公司，畜牧、家禽饲养收入免征企业所得税。
4.子公司大康食品、永昌汇一从事生猪屠宰销售，属于肉类初加工，根据财政部、国家税务总局《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税〔2008〕149号)规定，免征企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|190,276.96|187,645.75|
|银行存款|3,311,840,096.92|2,839,284,446.57|
|其他货币资金|178,252,030.95|19,224,256.93|
|合计|3,490,282,404.83|2,858,696,349.25|
|其中：存放在境外的款项总额|72,235,414.06|32,783,882.23|

其他说明
期末货币资金余额中有中国银行怀化市鹤城支行(账号为：598964254048)期末余额为200,000,000.00元
的存款用于中国银行怀化市鹤城支行190,000,000.00元的长期借款提供质押担保，农行上海陆家浜路支行
(账号：093909)17,000,000.00元用于保函保证金质押。除此之外，不存在其他使用受限和抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|3,500,000.00||
|合计|3,500,000.00||

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||例||
|按信用风险特|||||||||||
|征组合计提坏|168,083,528.|100.00|8,434,21||159,649,3|33,496,62|100.00|1,707,41|||
|||||5.02%|||||5.10%|31,789,213.93|
|账准备的应收|89|%|8.35||10.54|5.69|%|1.76|||
|账款|||||||||||
||168,083,528.|100.00|8,434,21||159,649,310.54|33,496,62|100.00|1,707,41||31,789,213.93|
|合计||||5.02%|||||5.10%||
||89|%|8.35|||5.69|%|1.76|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|167,482,690.96|8,374,134.55|5.00%|
|1年以内小计|167,482,690.96|8,374,134.55|5.00%|
|1至2年|600,837.93|60,083.80|10.00%|
|合计|168,083,528.89|8,434,218.35||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额6,726,806.59元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||单位名称||账面余额||占应收账款的比例||坏账准备|
|苏州天良港国际粮油贸易有限公司||55,020,000.00||32.73%||2,751,000.00||
|上海三角地冷冻食品有限公司||26,763,175.28||15.92%||1,338,158.76||
|昌吉回族自治州粮油购销（集团）有限责任公司储油中心||25,781,265.00||15.34%||1,289,063.25||
|新疆粮油（集团）粮油收储有限责任公司||20,335,250.00||12.10%||1,016,762.50||
|天津银河伟业进出口有限公司||13,977,814.15||8.32%||698,890.71||

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|172,617,933.45|99.96%|131,494,852.40|100.00%|
|1至2年|71,600.00|0.04%|||
|合计|172,689,533.45|--|131,494,852.40|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账面余额||占预付账款的比例|
|||20.11%||
|雪龙黑牛股份有限公司|34,726,731.03|||
|||12.35%||
|涡阳县非税收管理局|21,325,958.00|||
|||11.54%||
|何辉|19,922,300.00|||
|||9.88%||
|宋伟军|17,054,750.00|||
|||4.65%||
|彭启规|8,022,950.00|||

其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|7,256,235.01|2,973,406.32|
|理财产品|9,418,332.95|3,351,711.68|
|合计|16,674,567.96|6,325,118.00|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因|是否发生减值及其判断|

||
|-|
|依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||10.00%|||||||
||33,983,6||3,403,91||30,579,69|29,608,||2,548,182||27,060,755.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||8.61%||
||12.80||6.39||6.41|938.40||.67||73|
|其他应收款|||||||||||
||33,983,6||3,403,91|10.00%|30,579,696.41|29,608,||2,548,182||27,060,755.73|
|合计||100.00%|||||100.00%||8.61%||
||12.80||6.39|||938.40||.67|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|22,776,321.12|1,138,816.05|5.00%|
|1至2年|5,163,580.00|516,358.00|10.00%|
|2至3年|4,243,711.68|848,742.34|20.00%|
|3年以上|1,800,000.00|900,000.00|50.00%|
|合计|33,983,612.80|3,403,916.39||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额855,733.72元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|员工借支及备用金|1,803,367.78|6,844,671.43|
|押金及保证金|2,780,606.70|1,132,474.38|
|养殖户借款|15,329,921.20|15,286,000.00|
|补偿款|6,345,792.59|6,345,792.59|
|定增支出|1,300,000.00||
|其他往来款|6,423,924.53||
|合计|33,983,612.80|29,608,938.40|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|雪龙黑牛股份有限公司|赔偿款|6,345,792.59|1年以内|18.67%|317,289.63|
|溆浦小康养殖社|借支|5,000,000.00|1-2年|14.71%|500,000.00|
|定向增发||1,300,000.00|1年以内|3.83%|65,000.00|
||||2-3年260,000.00元，3-4|||
|舒生银|养殖户借款|1,260,000.00||3.71%|552,000.00|
||||年1,000,000.00|||
||||2-3年200,000.00元，3-4|||
|何满林|养殖户借款|1,000,000.00||2.94%|440,000.00|
||||年800,000.00|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|14,905,792.59|--|43.86%|1,874,289.63|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|52,762,262.19||52,762,262.19|57,405,037.37||57,405,037.37|
|在产品|1,447,996.99||1,447,996.99||||
|库存商品|21,792,238.36||21,792,238.36|19,894,738.51||19,894,738.51|
|周转材料|1,171,269.89||1,171,269.89|1,250,144.07||1,250,144.07|
|消耗性生物资产|152,315,243.29||152,315,243.29|182,431,550.18||182,431,550.18|
|合计|229,489,010.72||229,489,010.72|260,981,470.13||260,981,470.13|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行理财|1,189,240,636.83|1,902,000,000.00|
|暂未抵扣的增值及预付税费|27,943,139.33|23,204,818.08|
|预付收购款|574,195,762.31||
|合计|1,791,379,538.47|1,925,204,818.08|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|41,446,293.88||41,446,293.88|29,092,741.94||29,092,741.94|
|按公允价值计量的|12,353,551.94||12,353,551.94||||
|按成本计量的|29,092,741.94||29,092,741.94|29,092,741.94||29,092,741.94|
|合计|41,446,293.88||41,446,293.88|29,092,741.94||29,092,741.94|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本|12,772,183.41||12,772,183.41|
|公允价值|12,353,551.94||12,353,551.94|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动||||
||-418,631.47||-418,631.47|
|金额||||

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
|||本期|本期||||||单位持股||
|位|期初|||期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
|||增加|减少||||||比例||
|长沙天堂|||||||||||
||14,092,741.94|||14,092,741.94|||||10.08%||
|大康|||||||||||
|浙江天堂|||||||||||
||15,000,000.00|||15,000,000.00|||||9.92%||
|大康|||||||||||
|合计|29,092,741.94|||29,092,741.94|||||--||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|电子设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|464,801,356.57|100,991,487.93|7,956,514.45|7,039,329.02|45,090,296.56|625,878,984.53|
|2.本期增加金额|8,830,146.04|6,431,883.44|576,311.46|2,519,585.06|1,496,319.45|19,854,245.46|
|（1）购置|3,073,690.48|1,011,064.87|541,053.58|835,143.67|1,488,335.51|6,949,288.11|
|（2）在建工程转入|5,756,455.56|1,532,421.87||||7,288,877.43|
|（3）企业合并增加||3,888,396.70|35,257.88|1,684,441.39|7,983.94|5,616,079.92|
|3.本期减少金额||||353,954.10||353,954.10|
|（1）处置或报废||||353,954.10||353,954.10|
|4.期末余额|473,631,502.61|107,423,371.37|8,532,825.91|9,204,959.98|46,586,616.01|645,379,275.89|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|51,366,837.44|33,121,747.29|3,247,320.62|2,094,352.97|13,050,351.20|102,880,609.52|
|2.本期增加金额|8,988,704.17|4,565,499.02|869,633.70|369,574.32|4,183,735.42|18,977,146.62|
|（1）计提|8,988,704.17|4,528,582.55|868,528.56|328,288.02|4,183,479.59|18,897,582.89|
|（2）企业合并增加||36,916.47|1,105.14|41,286.30|255.83|79,563.73|
|3.本期减少金额||||109,237.44||109,237.44|
|（1）处置或报废||||109,237.44||109,237.44|
|4.期末余额|60,355,541.61|37,687,246.31|4,116,954.32|2,354,689.85|17,234,086.62|121,748,518.70|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金额|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|（1）处置或报废|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值||||||-|
|1.期末账面价值|413,275,961.00|69,736,125.06|4,415,871.60|6,850,270.14|29,352,529.39|523,630,757.19|
|2.期初账面价值|413,434,519.13|67,869,740.64|4,709,193.83|4,944,976.05|32,039,945.36|522,998,375.01|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|本部及大康食品|62,229,500.00||62,229,500.00|51,547,000.00||51,547,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|基地改扩建|||||
|永昌畜牧下属养|||||
||9,645,934.02|9,645,934.02|8,848,293.86|8,848,293.86|
|殖场|||||
|大康九鼎|4,078,591.58|4,078,591.58|4,373,666.58|4,373,666.58|
|安徽安欣(涡阳)|||||
|牧业发展有限公|203,094,058.69|203,094,058.69|185,544,423.70|185,544,423.70|
|司改扩建|||||
|合计|279,048,084.29|279,048,084.29|250,313,384.14|250,313,384.14|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||工程累计||利息资本|其中：本|||
||||本期增加金|本期转入固|本期其他减|||工程|||本期利息资||
|项目名称|预算数|期初余额||||期末余额|投入占预||化累计金|期利息资||资金来源|
||||额|定资产金额|少金额|||进度|||本化率||
||||||||算比例||额|本化金额|||
|本部及大康食品基地||||4,953,133.52|||||||||
||110,700,000.00|51,547,000.00|17,977,250.00||2,341,616.48|62,229,500.00||||||募股资金|
|改扩建|||||||||||||
|永昌畜牧下属养殖场|80,000,000.00|8,848,293.86|2,789,706.27|1,992,066.11||9,645,934.02||||||募股资金|
|大康九鼎下属养殖场|5,000,000.00|4,373,666.58|48,602.80|343,677.80||4,078,591.58||||||其他|
|安欣牧业改扩建|220,000,000.00|185,544,423.70|17,549,634.99|||203,094,058.69||||||募股资金|
|合计|415,700,000.00|250,313,384.14|38,365,194.06|7,288,877.43|2,341,616.48|279,048,084.29|--|--||||--|

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|专用材料|0.00|33,637.37|
|合计||33,637.37|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||种植|||||||||
|项目||畜牧养殖业|||||林业|水产业|合计|
||业|||||||||
||||未成熟种|||||||
|||成熟种猪||成熟种羊|未成熟种羊|奶牛||||
||||猪|||||||
|一、账面原值||||||||||
|1.期初余额||35,592,020.00||216,010.29|13,659,301.86||||49,467,332.15|
|2.本期增加金||||||||||
|||3,589,598.93|489,357.40|15,461,007.00|11,537,809.77|23,278,687.60|||54,356,460.70|
|额||||||||||
|(1)外购|||327,900.20||5,858,041.32|23,278,687.60|||29,464,629.12|
|(2)自行培育||3,589,598.93|161,457.20|15,461,007.00|5,679,768.45||||24,891,831.58|
|3.本期减少金||||||||||
|||16,093,055.31||390,882.44|19,815,174.17||||36,299,111.92|
|额||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|(1)处置|16,093,055.31||105,478.09|203,915.22||16,402,448.62|
|(2)其他|||285,404.35|19,611,258.95||19,896,663.30|
|4.期末余额|23,088,563.62|489,357.40|15,286,134.85|5,381,937.46|23,278,687.60|67,524,680.93|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|13,078,855.90||32,367.41|||13,111,223.31|
|2.本期增加金|||||||
||2,612,930.87||648,754.00|||3,261,684.87|
|额|||||||
|(1)计提|2,612,930.87||648,754.00|||3,261,684.87|
|3.本期减少金|||||||
||7,380,546.68||51,230.00|||7,431,776.68|
|额|||||||
|(1)处置|7,380,546.68||34,468.94|||7,415,015.62|
|(2)其他|||16,761.06|||16,761.06|
|4.期末余额|8,311,240.09||629,891.41|||8,941,131.50|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|(1)计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|(1)处置|||||||
|(2)其他|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||14,777,323.53|489,357.40|14,656,243.44|5,381,937.46|23,278,687.60|58,583,549.43|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||22,513,164.10||183,642.88|13,659,301.86||36,356,108.84|
|值|||||||

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件使用权|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|170,397,340.79|||1,070,789.15|171,468,129.94|
|2.本期增加金额||||531,981.08|531,981.08|
|（1）购置||||531,981.08|531,981.08|
|（2）内部研发||||||
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|170,397,340.79|||1,602,770.23|172,000,111.02|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|15,025,971.51|||597,070.05|15,623,041.56|
|2.本期增加金额|1,940,898.63|||168,769.02|2,109,667.65|
|（1）计提|1,940,898.63|||168,769.02|2,109,667.65|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|16,966,870.14|||765,839.07|17,732,709.21|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||

|||||
|-|-|-|-|
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|153,430,470.65|836,931.16|154,267,401.81|
|2.期初账面价值|155,371,369.28|473,719.10|155,845,088.38|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例100.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形|||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|成商誉的事项|||||
|大康九鼎|11,843,833.30|||11,843,833.30|
|Fleming农场资产||2,485,586.51||2,485,586.51|
|合计|11,843,833.30|2,485,586.51||14,329,419.81|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金||||
|项目|期初余额||本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|||额||||
|养殖基地租赁及前期支出|17,987,864.88|5,094,486.82|5,404,335.31||17,678,016.39|
|各基地翻新修建支出|29,952,439.70|6,649,654.00|13,292,816.66||23,309,277.04|
|合计|47,940,304.58|11,744,140.82|18,697,151.97||40,987,293.43|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|7,049,500.72|1,762,375.18|354,135.30|88,533.83|
|合计|7,049,500.72|1,762,375.18|354,135.30|88,533.83|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||1,762,375.18||88,533.83|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|4,788,634.02|3,901,459.13|
|可抵扣亏损|167,595,004.29|143,392,988.94|

||||
|-|-|-|
|合计|172,383,638.31|147,294,448.07|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016年|3,115,038.56|3,115,038.56||
|2017年|23,112,536.63|23,112,536.63||
|2018年|32,434,155.13|32,434,155.13||
|2019年|84,731,258.62|84,731,258.62||
|2020年|24,202,015.35|||
|合计|167,595,004.29|143,392,988.94|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付土地购买款|21,325,958.00|21,325,958.00|
|预付养殖基地收购款|10,200,000.00|10,200,000.00|
|预付安源乳业股权收购款||249,730,200.00|
|合计|31,525,958.00|281,256,158.00|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|338,553,804.27|60,000,000.00|
|信用借款||30,000,000.00|
|合计|338,553,804.27|90,000,000.00|

短期借款分类的说明：
期末子公司蒂达贸易以理财资金338,240,636.83元为银行贷款提供质押。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|0.00||
|银行承兑汇票|224,345,945.85||
|合计|224,345,945.85||

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|材料款|47,508,623.80|46,325,359.35|
|设备及工程款|17,027,081.37|50,305,700.30|
|合计|64,535,705.17|96,631,059.65|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|21,366,451.42|7,210,977.70|
|合计|21,366,451.42|7,210,977.70|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|5,680,165.84|26,362,042.90|28,943,041.54|3,099,167.20|
|二、离职后福利-设定提|||||
||110,423.40|1,561,764.37|1,427,217.08|244,970.69|
|存计划|||||
|合计|5,790,589.24|27,923,807.27|30,370,258.62|3,344,137.89|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和补贴|5,372,516.23|23,665,540.29|26,331,341.04|2,706,715.48|
|2、职工福利费||1,459,417.70|1,459,417.70||
|3、社会保险费|77,581.35|859,534.93|839,155.80|97,960.48|
|其中：医疗保险费|55,827.33|594,647.04|581,044.64|69,429.73|

||||||
|-|-|-|-|-|
|工伤保险费|9,622.50|212,562.02|210,288.05|11,896.47|
|生育保险费|12,131.52|52,325.87|47,823.11|16,634.28|
|4、住房公积金|109,606.20|331,260.00|308,477.00|132,389.20|
|5、工会经费和职工教育经费|120,462.06|46,289.98|4,650.00|162,102.04|
|合计|5,680,165.84|26,362,042.90|28,943,041.54|3,099,167.20|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|90,478.70|1,516,937.92|1,385,948.01|221,468.61|
|2、失业保险费|19,944.70|44,826.45|41,269.07|23,502.08|
|合计|110,423.40|1,561,764.37|1,427,217.08|244,970.69|

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|22,702.70|19,506.36|
|企业所得税|9,817,060.72|2,239,567.44|
|个人所得税|282,784.57|84,750.52|
|城市维护建设税|639.90|1,365.45|
|应交印花税|55,327.29||
|教育费附加及其他|1,041.55|1,170.38|
|合计|10,179,556.73|2,346,360.15|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|5,874,958.33||
|企业债券利息|20,592,000.00|8,646,000.00|
|短期借款应付利息|144,376.02||
|合计|26,611,334.35|8,646,000.00|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金保证金|6,986,079.67|13,006,985.30|
|其他往来款|5,276,993.60|3,998,198.63|
|合计|12,263,073.27|17,005,183.93|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|养殖户押金|5,027,080.00|养殖户仍为公司服务|
|合计|5,027,080.00|--|

其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊销|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息||||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|190,000,000.00|190,000,000.00|
|合计|190,000,000.00|190,000,000.00|

长期借款分类的说明：
期末子公司大康食品用定期存款200,000,000.00元为中国银行怀化分行的借款190,000,000.00元提供质押。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|12大康债|327,171,803.87|326,482,510.71|
|合计|327,171,803.87|326,482,510.71|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本期|按面值计|溢折价摊|本期偿||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初金额|||||期末金额|
|||||||发行|提利息|销|还||
||330,000,000|2012年8月||330,000,000|326,482,510||11,946,000|||327,171,8|
|12大康债|||5年|||||689,293.16|||
||.00|23日||.00|.71||.00|||03.87|
|合计|--|--|--||||||||

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|8,183,678.67||466,996.02|7,716,682.65||
|合计|8,183,678.67||466,996.02|7,716,682.65|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增|本期计入营业|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||补助金额|外收入金额|||益相关|
|工业园技术改造扶持资金|3,833,666.67||217,000.02||3,616,666.65|与资产相关|
|靖州粪污治理项目资金补助|250,000.00||15,000.00||235,000.00|与资产相关|
|靖州粪污治理项目资金补助|260,000.00||15,000.00||245,000.00|与资产相关|
|年100万头生猪屠宰加工技术改造项目|3,037,512.00||174,996.00||2,862,516.00|与资产相关|
|新康牧业粪污治理项目资金补助|802,500.00||45,000.00||757,500.00|与资产相关|
|合计|8,183,678.67||466,996.02||7,716,682.65|--|

其他说明：
1)根据湖南怀化工业园区管理委员会《关于下达2013年湖南怀化工业园区企业技术改造扶持资金的通知》(怀工管〔2013〕123号)，2013年11月收到企业技术改造扶持资金4,340,000.00元，本期已摊销217,000.02
元，剩余3,616,666.65元。
2)根据湖南省财政厅《湖南省财政厅关于下达2012年粪污治理项目资金的通知》(湘财建指〔2012〕409号)，公司2013年5月收到补助资金300,000.00元，本期已摊销15,000.00元，剩余235,000.00元。
3)根据湖南省财政厅《湖南省财政厅关于下达2012年粪污治理项目资金的通知》(湘财建指〔2012〕409号)，公司2013年9月收到补助资金300,000.00元，本期已摊销15,000.00元，剩余245,000.00元。
4)根据湖南省发展和改革委员会、湖南省经济和信息化委员会《关于转发下达产业振兴和技术改造项目(中央评估第三批)2012年中央预算内投资计划的通知》(湘发改工〔2012〕1770号)，大康食品分别于2013年5月、9月、12月收到补助资金100万元、100万元、150万元，本期摊销174,996.00元，剩余2,862,516.00元。
5)根据湖南省财政厅《湖南省财政厅关于下达2012年粪污治理项目资金的通知》(湘财建指〔2012〕409号)，新康牧业2013年12月收到补助资金900,000.00元，本期已摊销45,000.00元，剩余757,500.00元。
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|2,887,038,000.00||||||2,887,038,000.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初|本期增加|本期减少|期末|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|2,759,890,099.79||27,956.05|2,759,862,143.74|
|其他资本公积|360,000.00|||360,000.00|
|合计|2,760,250,099.79||27,956.05|2,760,222,143.74|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期子公司安欣牧业自控股股东处收购了安欣科技，股权支付对价与收购时被收购公司账面净资产的差额为27,956.05元，故调减资本公积27,956.05元。
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
||||减：前期计入其|||||
|项目|期初余额|本期所得税前||减：所得|税后归属于母|税后归属于|期末余额|
||||他综合收益当|||||
|||发生额||税费用|公司|少数股东||
||||期转入损益|||||
|二、以后将重分类进损|||||-20,722,800.22|||
||-694,370.60|-20,722,800.22|||||-21,417,170.82|
|益的其他综合收益||||||||
|可供出售金融资产公|||||-418,631.47|||
|||-418,631.47|||||-418,631.47|
|允价值变动损益||||||||
|外币财务报表折算差|||||-20,304,168.75|||
||-694,370.60|-20,304,168.75|||||-20,998,539.35|
|额||||||||
|其他综合收益合计|-694,370.60|-20,722,800.22|||-20,722,800.22||-21,417,170.82|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|28,398,387.41|||28,398,387.41|
|合计|28,398,387.41|||28,398,387.41|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|110,285,569.81||
|调整后期初未分配利润|110,285,569.81||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|11,601,083.59||
|期末未分配利润|121,886,653.40||

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|990,850,420.47|982,426,957.52|374,925,814.17|361,141,218.73|
|其他业务|660,910.54|6,804.44|811,652.20||
|合计|991,511,331.01|982,433,761.96|375,737,466.37||

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|2,128.00|12,095.30|
|城市维护建设税|1,112.50|736.16|
|教育费附加|1,980.82|602.86|
|地方教育费附加|||
|合计|5,221.32|13,434.32|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|招待费|358,364.10|127,681.48|
|差旅费|1,596,896.01|823,610.00|
|办公费用|141,534.60|188,040.77|
|运输费用|1,174,928.38|2,694,080.39|
|职工薪酬|4,713,767.93|1,762,995.42|
|广告费|442,661.98|411,261.08|
|市场开发及维护费用|1,593,571.55|1,426,185.47|
|平台服务费|1,372,216.04||
|折旧摊销|33,989.43|62,055.51|
|租赁费|1,441,005.84||
|其它|344,501.77|1,192,133.68|
|合计|13,213,437.63|8,688,043.80|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工薪、社保|10,987,495.00|10,612,791.85|
|折旧费|7,947,759.69|2,004,128.93|
|业务招待费|810,773.96|2,814,105.86|
|办公费|1,982,820.10|2,257,889.01|

||||
|-|-|-|
|差旅费|995,364.51|1,341,327.79|
|修理费|90,417.30|318,039.33|
|车辆运输费|466,420.22|189,604.04|
|房屋租赁及物管费|1,301,393.50|339,802.19|
|无形资产摊销|2,069,692.02|1,965,913.11|
|审计、咨询费|5,521,906.36|2,313,008.00|
|宣传费用|140,680.00|322,328.00|
|税费|1,957,941.76|681,538.99|
|其他|1,538,369.53|1,871,879.87|
|合计|35,811,033.95|27,032,356.97|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|19,575,588.36|15,804,625.10|
|减：利息收入|15,753,109.54|8,491,717.22|
|手续费及其他|355,936.81|62,161.16|
|汇兑损益|-746,301.22|3,545.69|
|合计|3,432,114.41|7,378,614.73|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|7,582,540.31|3,048,703.12|
|合计|7,582,540.31|3,048,703.12|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|65,035.01||
|理财产品收益|73,290,500.88|31,986,681.90|
|其他||-1,339,404.82|
|合计|73,355,535.89|30,647,277.08|

其他说明：
69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|其中：固定资产处置利得|95,762.88|769.08|95,762.88|
|无形资产处置利得||7,237,340.13||
|政府补助|4,134,868.02|4,209,229.96|4,134,868.02|
|其他|546,291.10|440,097.45|546,291.10|
|合计|4,776,922.00|11,887,436.62|4,776,922.00|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|白山羊新品繁育项目专项资金|400,000.00||与收益相关|
|递延收益摊销|466,996.02|466,995.96|与收益相关|
|湖南省2013年度农产品产销衔接链条建设专项资金补贴|150,000.00||与收益相关|
|生猪无害化处理补贴|70,000.00|465,992.00|与收益相关|
|养殖业扶持资金|500,000.00||与收益相关|
|生猪良补|187,640.00|315,000.00|与收益相关|
|鸭毛垅规模养殖扩建项目补贴|300,000.00||与收益相关|
|粪污治理项目补贴|100,000.00|100,000.00|与收益相关|
|会同基地2014年农业技术推广项目示范场经费补贴|20,000.00||与收益相关|
|公坪基地无公害化处理补贴|380.00||与收益相关|
|财政贴息款|934,900.00|299,000.00|与收益相关|
|玉米价格补贴|974,952.00||与收益相关|
|中方县发展提升奖|30,000.00||与收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|价格调节基金||1,200,000.00|与收益相关|
|生猪标准化规模养殖场建设投资||150,000.00|与收益相关|
|怀化市财政局肉类储备补贴资金||150,000.00|与收益相关|
|大康肉类现代农业奖励资金||2,000.00|与收益相关|
|财政专项资金||806,200.00|与收益相关|
|生猪养殖大户||20,000.00|与收益相关|
|常德市西洞庭管理区财政局财政补助资金||224,042.00|与收益相关|
|常德市西洞庭管理区财政局纳税大户奖励款||10,000.00|与收益相关|
|合计|4,134,868.02|4,209,229.96|--|

其他说明：
70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|其中：固定资产处置损失|76,510.91|966,177.46|76,510.91|
|对外捐赠||649,284.74||
|生物资产处置损失|1,777,486.07|694,058.60|1,777,486.07|
|其他|1,631,072.93||1,631,072.93|
|合计|3,485,069.91|2,309,520.80|3,485,069.91|

其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|12,691,377.42|1,060,434.03|
|递延所得税费用|-1,673,841.35||
|合计|11,017,536.07|1,060,434.03|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|23,680,609.41|

|||
|-|-|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|5,920,152.35|
|子公司适用不同税率的影响|4,973,586.90|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||123,796.82|
|损的影响||
|所得税费用|11,017,536.07|

其他说明
72、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|8,496,874.53|8,491,717.22|
|补贴收入|4,134,868.02|3,742,234.00|
|其他收入及往来|4,624,122.14|270,117.94|
|合计|17,255,864.69|12,504,069.16|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用中的付现费用|8,465,680.27|6,862,992.87|
|管理费用中的付现费用|12,848,145.48|11,767,984.09|
|支付郴州市欢乐农牧生态科技有限公司保证金||6,400,000.00|
|支付上海鹏欣(集团)有限公司往来款||20,028,280.00|
|其他支出及往来|11,192,022.38|9,131,136.02|
|合计|32,505,848.13|54,190,392.98|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付非公开发行会计师费、律师费、法|||
||1,300,000.00|3,555,814.00|
|定信息披露费、上市登记费等|||
|合计|1,300,000.00|3,555,814.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|12,663,073.34|7,487,048.63|
|加：资产减值准备|7,582,540.31|3,048,703.12|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|22,159,267.80|23,643,908.09|
|无形资产摊销|2,109,667.65|1,932,579.81|
|长期待摊费用摊销|18,697,151.97|11,999,271.96|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|1,986,461.10|-5,577,873.15|
|财务费用（收益以“－”号填列）|14,510,100.24|15,804,625.10|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-73,355,535.89|-30,647,277.08|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|31,492,459.41|-54,535,351.46|

||||
|-|-|-|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-183,656,258.65|-181,910,024.62|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|229,903,624.57|8,775,283.42|
|其他||-466,995.96|
|经营活动产生的现金流量净额|84,092,551.85|-200,446,102.14|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|3,273,282,404.83|4,317,113,648.97|
|减：现金的期初余额|2,641,696,349.25|275,287,126.62|
|现金及现金等价物净增加额|631,586,055.58|4,041,826,522.35|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|2,999,501.16|
|其中：|--|
|安欣科技|2,999,501.16|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|2,359,311.65|
|其中：|--|
|安欣科技|2,359,311.65|
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|640,189.51|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|一、现金|3,273,282,404.83|2,641,696,349.25|
|其中：库存现金|190,276.96|187,645.75|
|可随时用于支付的银行存款|3,111,840,096.92|2,639,284,446.57|
|可随时用于支付的其他货币资金|161,252,030.95|2,224,256.93|
|三、期末现金及现金等价物余额|3,273,282,404.83|2,641,696,349.25|

其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||其中以定期存款2亿元向银行质押以取|
|货币资金|217,000,000.00|得借款，其他货币资金1700万元为开具|
|||保函，向银行存入保证金。|
|||子公司蒂达贸易以理财资金|
|其他流动资产|338,240,636.83||
|||338,240,636.83元为银行贷款提供质押。|
|合计|555,240,636.83|--|

其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|260,953,942.29|
|其中：美元|30,414,951.29|6.2048|188,718,528.23|
|新西兰元|17,235,019.58|4.1912|72,235,414.06|
|应收账款|--|--|741,026.50|
|新西兰元|176,805.00|4.1912|741,026.50|
|应收利息|||259,104.64|
|其中：新西兰元|61,821.11|4.1912|259,104.64|
|其他应收款|||309,225.77|
|其中：新西兰元|73,779.77|4.1912|309,225.77|

|||||
|-|-|-|-|
|应付账款|||1,537,992.32|
|其中：新西兰元|366,957.51|4.1912|1,537,992.32|
|短期借款|||188,666,295.32|
|其中：美元|30,406,507.11|6.2048|188,666,295.32|
|应付票据|||140,073,360.00|
|其中：美元|22,575,000.00|6.2048|140,073,360.00|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
本公司本年新设境外子公司Dakang农场，主要经营地位新西兰，按照新西兰会计准则要求，记账本位币为新西兰元（NZD)。
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并|构成同一控制|||||比较期间被|比较期间被|
|||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
|被合并方名称|中取得的|下企业合并的|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||权益比例|依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||
|||同受同一实际|2015年06|完成工商变|||||
|安欣科技|100.00%||||||||
|||控制人控制|月01日|更|||||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本||
|--现金|2,999,501.16|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
||||
|-|-|-|
||合并日|上期期末|
|货币资金|2,359,311.65|2,359,311.65|
|应收款项|598,949.36|598,949.36|
|固定资产|17,642.89|17,642.89|
|应付款项|4,358.79|4,358.79|
|净资产|2,971,545.11|2,971,545.11|
|取得的净资产|2,971,545.11|2,971,545.11|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|股权取得方式|股权取得时点|出资额（元）|出资比例（%）|
|Dakang农场|新设|2015/1/14|138,360,600.00|100|
|蒂达贸易|新设|2015/3/11|100,000.00|100|
|珍慕贸易|新设|2015/3/23||100|
|欣笙食品|新设|2015/3/20||100|
|浩益达贸易|新设|2015/3/25||100|
|大康香港|新设|2015/3/5||100|

子公司蒂达贸易、珍慕贸易、欣笙食品、大康香港注册资本均为1000万元；浩益达贸易注册资本为5000万。截止资产负债表日，该注册资金尚未完全投入。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|大康食品|怀化中方|怀化中方|屠宰|100.00%||设立|
|永昌汇一|常德|常德|屠宰|100.00%||设立|
|溆浦均益|怀化溆浦|怀化溆浦|养殖|100.00%||设立|
|新康牧业|怀化中方|怀化中方|养殖业|100.00%||非同一控制下企业合并|
|永昌畜牧|常德|常德|养殖业|100.00%||非同一控制下企业合并|
|长沙润德|长沙|长沙|养殖业|96.13%||非同一控制下企业合并|
|大康九鼎|怀化中方|怀化中方|生产加工业|51.00%||非同一控制下企业合并|
|安欣牧业|安徽涡阳|安徽涡阳|养殖|100.00%||同一控制下企业合并|
|纽仕兰|上海|上海|食品销售|100.00%||同一控制下企业合并|
|DAIRY 公司|新西兰|新西兰|贸易|100.00%||同一控制下企业合并|
|大康雪龙|青岛平度|青岛平度|畜禽销售|100.00%||设立|
|安欣科技|安徽合肥|安徽合肥|技术服务|100.00%||同一控制下企业合并|
|Dakang农场|新西兰|新西兰|乳业|100.00%||设立|
|蒂达贸易|上海|上海|食品贸易|100.00%||设立|
|珍慕贸易|上海|上海|食品贸易|100.00%||设立|
|欣笙食品|上海|上海|食品贸易|100.00%||设立|
|浩益达贸易|宁波|宁波|食品贸易|100.00%||设立|
|大康香港|香港|香港|食品贸易|100.00%||设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比|本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分|期末少数股东权益余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||例|损益|派的股利||
|长沙润德|3.87%|-2,973.76||-109,948.15|
|大康九鼎|49.00%|1,064,963.51|3,200,000.00|37,718,634.35|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|长沙润|688,752.|1,087,74|1,776,49|4,617,41||4,617,41|689,846.|1,129,80|1,819,65|4,583,84||4,583,84|
|德|42|5.44|7.86|7.08||7.08|82|7.06|3.88|9.97||9.97|
|大康九|45,524,0|37,507,2|83,031,2|6,055,07||6,055,07|70,083,4|37,484,0|107,567,|26,233,5||26,233,5|
|鼎|75.19|17.41|92.60|5.55||5.55|91.92|84.01|575.93|53.80||53.80|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|长沙润德||-76,723.13|-76,723.13|-1,094.40|338,324.51|-914,838.32|-914,838.32|-182,758.66|
||101,667,635.52||||254,025,612.||||
|大康九鼎||2,173,394.41|2,173,394.41|4,799,824.63||6,690,966.22|6,690,966.22|4,372,020.72|
||||||39||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分|本期末累积未确认的损失|

|||
|-|-|
|失|享的净利润）|

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--|

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|上海鹏欣(集团)有|上海市崇明县秀山|||||
|||房产开发、贸易|10,000万元|18.09%|55.29%|
|限公司|路65号|||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是姜照柏。
其他说明：
上海鹏欣(集团)有限公司直接持有本公司18.09%的股份，并通过其全资子公司上海中科合臣化学有限责任公司、吉隆厚康实业有限公司、吉隆和汇实业有限公司间接控制本公司合计37.19%的股份，直接持有和间接控制本公司合计55.29%的股份。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|上海鹏欣建筑安装工程有限公司|受同一实际控制人控制|
|上海鹏欣高科技农业发展有限公司|受同一实际控制人控制|
|New Zealand Standard Farm Limited|受同一实际控制人控制|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|上海鹏欣建筑安装||||||
||工程施工费|15,507,472.67|220,000,000.00|否|37,076,800.00|
|工程有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|鹏欣环球资源股份有限公司|销售牛奶|1,982.91||
|上海鹏欣矿业投资有限公司|销售牛奶|957.26||
|上海中科合臣化学有限责任公司|销售牛奶|615.38||
|蚌埠鹏欣水游城置业投资有限公司|销售牛奶|7,358.97||
|琼海鹏博置业有限公司|销售牛奶|3,760.68||
|呼和浩特鹏达置业有限公司|销售牛奶|299.15||
|上海鹏建房地产开发有限公司|销售牛奶|53,867.53||
|上海鹏远房地产有限公司|销售牛奶|10,717.09||
|江西赣州鹏欣置业有限公司|销售牛奶|7,623.93||
|鹏欣集团工会委员会|销售牛奶|4,547.01||
|盘锦鹏欣置业有限公司酒店分公司工会||||
||销售牛奶|6,523.50||
|委员会||||
|上海新欣建设发展有限公司|销售牛奶|4,444.44||
|上海鹏欣建筑安装工程有限公司|销售牛奶|41,025.64||

||||
|-|-|-|
|合计|143,723.49|0.00|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|
|上海鹏欣高科技||||委托方提出书面|||
||子公司安徽安欣||||||
|农业发展有限公||瑞欣农业全部的|2014年06月18|终止文件或在完|||
||(涡阳)牧业发展||||当期利润|0.00|
|司、上海鹏欣(集||股东权利|日|成环评后出售给|||
||有限公司||||||
|团)有限公司||||受托方|||

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
q单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|2,498,055.39|1,666,200.00|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他流动资产-预付||||||
||鹏欣集团|249,730,200.00||249,730,200.00||
|收购款||||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||上海鹏欣建筑安装工程有限|||
|应付账款-应付工程款||15,813,172.97|50,305,700.30|
||公司|||

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|境内|境外|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|987,323,732.93|3,526,687.54||990,850,420.47|
|主营业务成本|980,081,827.03|2,345,130.49||982,426,957.52|
|资产总额|7,060,401,091.69|152,096,603.71|172,672,500.00|7,039,825,195.40|
|负债总额|1,224,728,949.49|1,359,545.98||1,226,088,495.47|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比||金额|比例|金额|计提比例||

||
|-|
|例|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||比例||
|按信用风险特征|||||||||||
||||393,539.||7,477,252|6,515,792.|||||
|组合计提坏账准|7,870,792.59|0.40%||5.00%|||0.56%|325,789.63|5.00%|6,190,002.96|
||||63||.96|59|||||
|备的其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大|||||||||||
|但单独计提坏账|1,982,149,657|99.60|||1,982,149|1,165,479,||||1,165,479,97|
||||||||99.44%||||
|准备的其他应收|.61|%|||,657.61|974.13||||4.13|
|款|||||||||||
||1,990,020,450||393,539.||1,989,626,910.57|1,171,995,||||1,171,669,977.09|
|合计||||||||325,789.63|||
||.20||63|||766.72|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|7,870,792.59|393,539.63|5.00%|
|合计|7,870,792.59|393,539.63|5.00%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款为本公司合并范围内的关联方
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额67,750.00元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金保证金|170,000.00|170,000.00|
|借支|55,000.00||
|往来款|1,983,449,657.61|1,165,479,974.13|
|赔偿款|6,345,792.59|6,345,792.59|
|合计|1,990,020,450.20|1,171,995,766.72|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|纽仕兰|合并内单位往来款|1,239,667,509.50|一年以内|62.29%||
|新康牧业|合并内单位往来款|369,111,438.86|一年以内|18.55%||
|大康食品|合并内单位往来款|166,132,701.97|一年以内|8.35%||
|安欣牧业|合并内单位往来款|116,898,109.14|一年以内|5.87%||
|大康雪龙|合并内单位往来款|90,000,000.00|一年以内|4.52%||
|合计|--|1,981,809,759.47|--|||

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,284,186,738.00||2,284,186,738.00|2,284,086,738.00||2,284,086,738.00|
|合计|2,284,186,738.00||2,284,186,738.00|2,284,086,738.00||2,284,086,738.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|大康食品|750,000,000.00|||750,000,000.00|||
|安徽安欣(涡阳)牧业发展|||||||
||196,801,232.07|||196,801,232.07|||
|有限公司|||||||
|纽仕兰(上海)乳业有限公|||||||
||1,252,285,505.93|||1,252,285,505.93|||
|司|||||||
|大康雪龙|85,000,000.00|||85,000,000.00|||
|蒂达贸易||100,000.00||100,000.00|||
|合计|2,284,086,738.00|100,000.00||2,284,186,738.00|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放益现金股利或利润||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合收益调整|其他权||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
|||||||变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||

二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财收益|44,004,910.54|26,249,315.07|
|其他||-1,339,404.82|
|合计|44,004,910.54|24,909,910.25|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-1,758,234.10||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|4,134,868.02||
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,084,781.83||
|减：所得税影响额|504,690.34||
|少数股东权益影响额|700,457.29||
|合计|86,704.46|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.20%|0.0040|0.0040|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||0.20%|0.0040|0.0040|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他