广东顺威精密塑料股份有限公司
2018年度审计报告
广会审字[2019]G19002960019号
目录
审计报告 ....................................... 1-7合并资产负债表 ................................. 8-9母公司资产负债表 ............................. 10-11合并利润表 ...................................... 12母公司利润表 .................................... 13合并现金流量表 .................................. 14母公司现金流量表 ................................ 15合并股东权益变动表 .............................. 16母公司股东权益变动表 ............................ 17财务报表附注 ................................. 18-93
审 计 报 告
广会审字[2019]G19002960019号广东顺威精密塑料股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广东顺威精密塑料股份有限公司（以下简称“顺威股份”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了顺威股份2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于顺威股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入的确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表“附注三、22”和“附注五、28”。
顺威股份主要从事空调塑料风叶的生产和销售，产品涵盖贯流、轴流及离心风叶，顺威股份2018年度营业收入为人民币1,618,107,240.11元，较上年增长4.03%。
鉴于营业收入金额较大，交易比较频繁，部分收入确认信息需要及时准确地从客户系统获取，因此我们将主营业务收入的确认作为关键审计事项。
2.审计应对
（1）了解及评价了与收入确认事项有关的内部控制设计的合理性，并测试了关键控制执行的有效性。
（2）选取样本检查业务合同，识别与业务的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，抽查收入确认的相关单据，检查已确认的收入的真实性。
（3）对收入确认所依据的数据进行重新计算，同时对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否真实、完整、准确。
（4）对收入执行分析程序，包括对销售收入执行月度波动分析和毛利分析，并与同行业比较分析结合行业特征识别和调查异常波动。
（5）结合函证程序，对应收账款及收入进行函证及替代测试，检查已确认业务收入的真实性。
（二）应收款项的减值准备
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表“附注三、11”、“附注五、2”、“附注五、4”
截至 2018年 12月 31日，顺威股份合并财务报表中应收账款及其他应收款的余额合计为474,803,736.20元，坏账准备合计为27,770,863.16元。
由于应收款项的账面价值较高，对财务报表影响较为重大，坏账准备的计提涉及管理层的专
业判断，我们将应收款项的坏账准备计提确定为关键审计事项。
2.审计应对
（1）对顺威股份的信用政策、应收款项管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试。
（2）分析应收款项坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收款项组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等。
（3）通过分析顺威股份应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性。
（4）分析计算顺威股份资产负债表日坏账准备金额与应收款项余额之间的比率，结合合同约定的信用期限，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分。
（5）获取顺威股份坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确。
（6）关注检查账龄较长的大额应收账款的客户真实财务状况，对于已经出现逾期、违约现象的应收账款，其可收回金额的预测使用的相关假设和参数是否合理。
（三）存货跌价准备
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表“附注三、12”、“附注五、5”。
截至 2018年 12月 31日，顺威股份合并财务报表中存货账面余额为 367,894,198.64元，存货跌价准备余额为15,475,394.00元，对财务报表影响较为重大。顺威股份的主要材料为塑料粒，产品生产成本受塑料价格波动影响较为明显，虽塑料价格的上涨可向下游转移一部分，但若出现塑料价格持续大幅波动，期末存货存在跌价的可能性较大，且期末估值涉及重大的管理层判断和估计。因此，我们将存货的可变现净值的评估识别为关键审计事项。
2.审计应对
（1）了解顺威股份存货相关内部控制，判断内控设计的合理性，并测试相关内部控制运行
的有效性。
（2）于期末执行存货监盘和抽盘程序，检查存货的数量与账面是否相符，同时，关注存货在现场存放的状态，查看是否存在呆滞情况等。
（3）根据顺威股份提供的的存货库龄清单，结合具体产品的产销及现场存放情况，对库龄较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准备是否计提充分、合理。
（4）获取顺威股份存货跌价准备计算表，对存货跌价进行重新计算，检查以前年度计提的存货跌价金额是否已准确核销，本年的存货跌价是否已准确计提。
（四）资产处置收益
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表“附注五、37”。
顺威股份2018年度合并财务报表中资产处置收益金额为31,254,907.86元，主要系处置两处资产，其中处置子公司广东智汇赛特新材料有限公司的厂房和土地确认资产处置收益 11,435,715.41元，另一处母公司因顺德政府土地收储事项确认资产处置收益 19,312,249.46元，合计影响当期税前利润30,747,964.87元，导致顺威股份本年度由亏损变为盈利。由于与出售资产相关的收益对财务报表影响特别重大，因此我们将出售资产产生的收益识别为关键审计事项。
2.审计应对
（1）向顺威股份管理层询问与处置资产收益确认相关的内部控制。
（2）查阅顺威股份有关该事项的股东大会决议、董事会决议。
（3）查阅顺威股份与购买方的交易合同，对购买方进行访谈，发函询证交易情况，确认交易的真实性；对购买方进行背景调查，确认购买方与顺威股份不存在关联关系，并发函询证该事项。
（4）查阅顺威股份所售资产的评估报告，向经办评估师发函询证评估概况，明确房产和土地的价值，核实交易价格的公允性。
（5）查阅房产和土地过户资料，明确产权变更，结合款项的收回、发票的开具情况，检查
已确认的资产处置收益的真实性和准确性。
（6）检查顺威股份对该事项的会计处理、列报与披露是否适当。
四、其他信息
顺威股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括顺威股份 2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估顺威股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算顺威股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督顺威股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对顺威股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致顺威股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就顺威股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈昭
（项目合伙人）
中国注册会计师：马云山
中国广州 二〇一九年四月二十五日
合并资产负债表
2018年12月31日
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|资 产|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|178,511,284.64|272,850,719.91|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||-|-|
|应收票据及应收账款|五、2|579,238,086.11|595,152,506.24|
|其中：应收票据||147,171,370.95|131,008,860.75|
|应收账款||432,066,715.16|464,143,645.49|
|预付款项|五、3|6,463,919.17|7,392,066.73|
|其他应收款|五、4|14,966,157.88|20,145,921.33|
|其中：应收利息||-|-|
|应收股利||-|-|
|存货|五、5|352,418,804.64|396,307,808.77|
|持有待售资产||-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产|五、6|37,164,038.23|46,192,947.00|
|流动资产合计||1,168,762,290.67|1,338,041,969.98|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产|五、7|500,000.00|500,000.00|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资||-|-|
|投资性房地产||-|-|
|固定资产|五、8|530,431,880.85|552,902,820.54|
|在建工程|五、9|2,528,419.98|5,739,360.82|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-||
|无形资产|五、10|100,344,109.84|104,458,848.60|
|开发支出||-|-|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用|五、11|25,849,195.64|25,056,612.76|
|递延所得税资产|五、12|37,742,088.36|27,159,259.07|
|其他非流动资产|五、13|9,697,523.74|16,245,254.60|
|非流动资产合计||707,093,218.41|732,062,156.39|
|资产总计||1,875,855,509.08|2,070,104,126.37|

合并资产负债表（续）
2018年12月31日
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|负债和股东权益|附注|期末余额|期初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|五、14|450,799,946.35|350,518,642.19|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-|-|
|应付票据及应付账款|五、15|290,421,757.83|528,628,336.35|
|预收款项|五、16|8,223,880.03|6,574,563.27|
|应付职工薪酬|五、17|20,161,249.32|23,139,459.72|
|应交税费|五、18|11,804,428.90|13,364,289.88|
|其他应付款|五、19|3,034,204.91|10,725,620.27|
|其中：应付利息||667,244.75|520,705.19|
|应付股利||-|-|
|持有待售负债||-|-|
|一年内到期的非流动负债|五、20|-|50,000,000.00|
|其他流动负债|五、21|12,201,650.23|16,133,819.47|
|流动负债合计||796,647,117.57|999,084,731.15|
|非流动负债：||||
|长期借款||-|-|
|应付债券||-|-|
|其中：优先股||-|-|
|永续债||-|-|
|长期应付款||-|-|
|长期应付职工薪酬||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延收益|五、22|23,629,355.00|22,465,049.63|
|递延所得税负债|五、12|368,184.41|459,017.46|
|其他非流动负债||-|-|
|非流动负债合计||23,997,539.41|22,924,067.09|
|负债合计||820,644,656.98|1,022,008,798.24|
|股东权益：||||
|股本|五、23|720,000,000.00|720,000,000.00|
|其他权益工具||-|-|
|其中：优先股||-|-|
|永续债||-|-|
|资本公积|五、24|60,724,090.63|60,724,090.63|
|减：库存股||-|-|
|其他综合收益|五、25|603,882.58|432,207.29|
|专项储备||-|-|
|盈余公积|五、26|41,738,896.85|41,738,896.85|
|一般风险准备||-|-|
|未分配利润|五、27|213,162,535.23|207,445,054.20|
|归属于母公司股东权益合计||1,036,229,405.29|1,030,340,248.97|
|少数股东权益||18,981,446.81|17,755,079.16|
|股东权益合计||1,055,210,852.10|1,048,095,328.13|
|负债和股东权益总计||1,875,855,509.08|2,070,104,126.37|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2018年12月31日
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|资 产|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||115,216,721.67|181,029,733.96|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||-|-|
|应收票据及应收账款|十五、1|251,495,573.10|223,537,955.24|
|其中：应收票据||63,737,051.64|25,570,846.41|
|应收账款||187,758,521.46|197,967,108.83|
|预付款项||2,292,418.26|3,512,121.30|
|其他应收款|十五、2|292,198,899.59|383,380,392.61|
|其中：应收利息||-|-|
|应收股利||-|-|
|存货||152,157,527.37|168,484,012.77|
|持有待售资产||-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产||30,721,156.57|26,396,792.34|
|流动资产合计||844,082,296.56|986,341,008.22|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||-|-|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|十五、3|794,850,247.34|764,850,247.34|
|投资性房地产||-|-|
|固定资产||115,832,734.35|113,598,775.94|
|在建工程||615,309.35|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产||16,177,485.87|16,397,385.43|
|开发支出||-|-|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用||1,891,999.91|4,220,564.01|
|递延所得税资产||9,848,414.31|8,670,384.20|
|其他非流动资产||1,147,906.16|7,000,296.87|
|非流动资产合计||940,364,097.29|914,737,653.79|
|资产总计||1,784,446,393.85|1,901,078,662.01|

母公司资产负债表（续）
2018年12月31日
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|负债和股东权益|附注|期末余额|期初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||412,953,763.70|335,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-|-|
|应付票据及应付账款||221,528,882.55|382,624,015.46|
|预收款项||6,136,005.16|8,070,301.71|
|应付职工薪酬||8,754,933.31|10,950,631.25|
|应交税费||4,757,459.12|6,300,577.13|
|其他应付款||166,005,322.78|140,450,399.18|
|其中：应付利息||671,107.28|447,723.64|
|应付股利||-|-|
|持有待售负债||-|-|
|一年内到期的非流动负债||-|50,000,000.00|
|其他流动负债||5,395,336.03|8,042,994.45|
|流动负债合计||825,531,702.65|941,438,919.18|
|非流动负债：||||
|长期借款||-|-|
|应付债券||-|-|
|其中：优先股||-|-|
|永续债||-|-|
|长期应付款||-|-|
|长期应付职工薪酬||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延收益||9,448,222.52|8,051,343.32|
|递延所得税负债||164,626.00|236,090.91|
|其他非流动负债||-|-|
|非流动负债合计||9,612,848.52|8,287,434.23|
|负债合计||835,144,551.17|949,726,353.41|
|股东权益：||||
|股本||720,000,000.00|720,000,000.00|
|其他权益工具||-|-|
|其中：优先股||-|-|
|永续债||-|-|
|资本公积||65,973,575.00|65,973,575.00|
|减：库存股||-|-|
|其他综合收益||-|-|
|专项储备||-||
|盈余公积||41,738,896.85|41,738,896.85|
|未分配利润||121,589,370.83|123,639,836.75|
|股东权益合计||949,301,842.68|951,352,308.60|
|负债和股东权益总计||1,784,446,393.85|1,901,078,662.01|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2018年度
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
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|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|五、28|1,618,107,240.11|1,555,408,216.80|
|其中：营业收入||1,618,107,240.11|1,555,408,216.80|
|二、营业总成本||1,652,347,856.62|1,607,363,519.89|
|其中：营业成本|五、28|1,324,813,720.90|1,260,025,923.06|
|税金及附加|五、29|16,402,273.40|17,209,262.29|
|销售费用|五、30|93,639,664.49|96,986,746.61|
|管理费用|五、31|141,944,179.20|157,721,585.84|
|研发费用|五、32|26,011,708.10|16,531,688.82|
|财务费用|五、33|27,293,867.01|32,313,272.19|
|其中：利息费用||21,658,898.43|16,588,274.28|
|利息收入||1,074,462.92|1,054,318.05|
|资产减值损失|五、34|22,242,443.52|26,575,041.08|
|加：其他收益|五、35|6,101,095.63|4,180,442.72|
|投资收益（损失以“－”号填列）|五、36|128,000.00|2,090,894.05|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-|-|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|五、37|31,254,907.86|376,812.74|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||3,243,386.98|-45,307,153.58|
|加：营业外收入|五、38|2,761,578.48|3,363,351.09|
|减：营业外支出|五、39|1,825,479.74|9,059,437.91|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||4,179,485.72|-51,003,240.40|
|减：所得税费用|五、40|-2,764,362.96|-1,603,780.79|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||6,943,848.68|-49,399,459.61|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||6,943,848.68|-49,399,459.61|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|归属于母公司所有者的净利润||5,717,481.03|-48,039,752.06|
|少数股东损益||1,226,367.65|-1,359,707.55|
|六、其他综合收益的税后净额|五、41|170,406.09|-872,950.98|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||171,675.29|-873,404.71|
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|（二）将重分类进损益的其他综合收益||171,675.29|-873,404.71|
|5.外币财务报表折算差额||171,675.29|-873,404.71|
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-1,269.20|453.73|
|七、综合收益总额||7,114,254.77|-50,272,410.59|
|其中：归属于母公司所有者的综合收益总额||5,889,156.32|-48,913,156.77|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,225,098.45|-1,359,253.82|
|八、每股收益||||
|（一）基本每股收益(元/股)|十六、2|0.01|-0.07|
|（二）稀释每股收益(元/股)|十六、2|0.01|-0.07|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2018年度
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|十五、4|704,105,401.23|745,315,600.35|
|减：营业成本|十五、4|583,195,886.95|622,696,772.47|
|税金及附加||5,699,910.10|6,377,423.71|
|销售费用||38,412,444.99|40,927,813.75|
|管理费用||67,188,853.80|75,217,246.40|
|研发费用||14,255,268.99|8,537,848.54|
|财务费用||21,000,804.35|24,540,397.82|
|其中：利息费用||21,497,577.65|16,512,651.71|
|利息收入||749,057.68|664,081.29|
|资产减值损失||1,205,998.24|9,275,691.88|
|加：其他收益||3,300,121.80|2,850,962.08|
|投资收益（损失以“－”号填列）||-|1,975,894.05|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-|-|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||3,300,121.80|2,850,962.08|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||20,006,916.77|155,037.33|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-3,546,727.62|-37,275,700.76|
|加：营业外收入||909,807.95|1,588,745.33|
|减：营业外支出||1,090,473.78|8,078,353.71|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-3,727,393.45|-43,765,309.14|
|减：所得税费用||-1,676,927.53|-6,172,515.21|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-2,050,465.92|-37,592,793.93|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||-2,050,465.92|-37,592,793.93|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||-|-|
|五、其他综合收益的税后净额||-|-|
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|（二）将重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|六、综合收益总额||-2,050,465.92|-37,592,793.93|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合 并 现 金 流 量 表
2018年度
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,120,460,548.66|1,136,734,094.55|
|收到的税费返还||3,653,373.40|3,506,477.45|
|收到的其他与经营活动有关的现金|五、42|14,246,953.50|4,957,796.10|
|现金流入小计||1,138,360,875.56|1,145,198,368.10|
|购买商品、接受劳务支付的现金||767,686,309.76|616,293,493.38|
|支付给职工以及为职工支付的现金||294,756,756.60|313,998,099.89|
|支付的各项税费||83,546,347.47|94,105,832.94|
|支付的其他与经营活动有关的现金|五、43|107,433,812.46|113,608,412.45|
|现金流出小计||1,253,423,226.29|1,138,005,838.66|
|经营活动产生的现金流量净额||-115,062,350.73|7,192,529.44|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资所收到的现金||-|20,007,500.00|
|取得投资收益所收到的现金||128,000.00|2,111,900.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||44,458,644.27|3,624,183.23|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|
|收到的其他与投资活动有关的现金|五、44|-|1,218,000.00|
|现金流入小计||44,586,644.27|26,961,583.23|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||53,506,007.53|120,703,929.79|
|投资所支付的现金||-|5,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付的其他与投资活动有关的现金|五、44|-|5,013,000.00|
|现金流出小计||53,506,007.53|130,716,929.79|
|投资活动产生的现金流量净额||-8,919,363.26|-103,755,346.56|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资所收到的现金||-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||-|-|
|借款所收到的现金||657,000,000.00|500,518,642.19|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到的其他与筹资活动有关的现金|五、45|119,611,486.64|-|
|现金流入小计||776,611,486.64|500,518,642.19|
|偿还债务所支付的现金||660,518,642.19|315,000,000.00|
|分配股利或偿付利息所支付的现金||21,512,358.87|22,219,635.07|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||-|-|
|支付的其他与筹资活动有关的现金|五、46|33,103,846.25|16,411,874.29|
|现金流出小计||715,134,847.31|353,631,509.36|
|筹资活动产生的现金流量净额||61,476,639.33|146,887,132.83|
|四、汇率变动对现金的影响||742,407.05|-3,791,424.78|
|五、现金及现金等价物净增加额||-61,762,667.61|46,532,890.93|
|加：期初现金及现金等价物余额||230,633,952.25|184,101,061.32|
|六、期末现金及现金等价物余额||168,871,284.64|230,633,952.25|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母 公 司 现 金 流 量 表
2018年度
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||430,134,126.82|561,426,940.59|
|收到的税费返还||1,061,794.01|-|
|收到的其他与经营活动有关的现金||122,688,794.72|3,000,636.02|
|现金流入小计||553,884,715.55|564,427,576.61|
|购买商品、接受劳务支付的现金||380,601,861.55|218,926,447.90|
|支付给职工以及为职工支付的现金||138,814,387.61|151,902,535.17|
|支付的各项税费||33,698,117.65|39,289,683.96|
|支付的其他与经营活动有关的现金||41,464,434.35|115,978,006.76|
|现金流出小计||594,578,801.16|526,096,673.79|
|经营活动产生的现金流量净额||-40,694,085.61|38,330,902.82|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资所收到的现金||-|20,007,500.00|
|取得投资收益所收到的现金||-|1,996,900.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||22,319,945.00|4,006,303.82|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|
|收到的其他与投资活动有关的现金||-|1,200,000.00|
|现金流入小计||22,319,945.00|27,210,703.82|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||24,866,403.20|36,842,823.87|
|投资所支付的现金||30,000,000.00|94,827,006.66|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付的其他与投资活动有关的现金||-|5,013,000.00|
|现金流出小计||54,866,403.20|136,682,830.53|
|投资活动产生的现金流量净额||-32,546,458.20|-109,472,126.71|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资所收到的现金||-|-|
|借款所收到的现金||657,000,000.00|485,000,000.00|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到的其他与筹资活动有关的现金||65,168,142.89|-|
|现金流入小计||722,168,142.89|485,000,000.00|
|偿还债务所支付的现金||645,000,000.00|315,000,000.00|
|分配股利或偿付利息所支付的现金||21,274,194.01|22,241,078.81|
|支付的其他与筹资活动有关的现金||31,695,000.00|11,965,540.08|
|现金流出小计||697,969,194.01|349,206,618.89|
|筹资活动产生的现金流量净额||24,198,948.88|135,793,381.11|
|四、汇率变动对现金的影响||729,422.72|-2,180,589.04|
|五、现金及现金等价物净增加额||-48,312,172.21|62,471,568.18|
|加：期初现金及现金等价物余额||153,888,893.88|91,417,325.70|
|六、期末现金及现金等价物余额||105,576,721.67|153,888,893.88|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2018年度
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||
|一、上期期末余额|720,000,000.00|-|60,724,090.63|-|432,207.29|41,738,896.85|207,445,054.20|17,755,079.16|1,048,095,328.13|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本期期初余额|720,000,000.00|-|60,724,090.63|-|432,207.29|41,738,896.85|207,445,054.20|17,755,079.16|1,048,095,328.13|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|-|171,675.29|-|5,717,481.03|1,226,367.65|7,115,523.97|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|171,675.29|-|5,717,481.03|1,225,098.45|7,114,254.77|
|（二）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|1,269.20|1,269.20|
|1.股东投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|1,269.20|1,269.20|
|2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|5.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|720,000,000.00|-|60,724,090.63|-|603,882.58|41,738,896.85|213,162,535.23|18,981,446.81|1,055,210,852.10|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表（续）
2018年度
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期发生额|||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||
|一、上期期末余额|400,000,000.00|-|380,742,266.81|-|1,305,612.00|41,738,896.85|261,484,806.26|19,096,610.52|1,104,368,192.44|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本期期初余额|400,000,000.00|-|380,742,266.81|-|1,305,612.00|41,738,896.85|261,484,806.26|19,096,610.52|1,104,368,192.44|
|三、本期增减变动金额|320,000,000.00|-|-320,018,176.18|-|-873,404.71|-|-54,039,752.06|-1,341,531.36|-56,272,864.31|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|-873,404.71|-|-48,039,752.06|-1,359,253.82|-50,272,410.59|
|（二）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|17,722.46|17,722.46|
|1.股东投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|17,722.46|17,722.46|
|2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他||-||-|-|-|-|-||
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-6,000,000.00|-|-6,000,000.00|
|1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-|-6,000,000.00|-|-6,000,000.00|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转|320,000,000.00|-|-320,000,000.00|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|320,000,000.00|-|-320,000,000.00|-|-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||
|5.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备||||||||||
|1．本期提取||||||||||
|2．本期使用||||||||||
|（六）其他|-|-||-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|400,000,000.00|-|380,742,266.81|-|1,305,612.00|41,738,896.85|261,484,806.26|19,096,610.52|1,104,368,192.44|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表
2018年度
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||||||||
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上期期末余额|720,000,000.00|-|65,973,575.00|-|-|41,738,896.85|123,639,836.75|951,352,308.60|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-||-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本期期初余额|720,000,000.00|-|65,973,575.00|-|-|41,738,896.85|123,639,836.75|951,352,308.60|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|-|-|-|-2,050,465.92|-2,050,465.92|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|-|-|-2,050,465.92|-2,050,465.92|
|（二）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.股东投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.设定受益计划变动额结转留存收益|-|-|-|-|-|-|-|-|
|5.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|720,000,000.00|-|65,973,575.00|-|-|41,738,896.85|121,589,370.83|949,301,842.68|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表（续）
2018年度
编制单位:广东顺威精密塑料股份有限公司 货币单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期发生额||||||||
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上期期末余额|400,000,000.00|-|385,973,575.00|-|-|41,738,896.85|167,232,630.68|994,945,102.53|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-||-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本期期初余额|400,000,000.00|-|385,973,575.00|-|-|41,738,896.85|167,232,630.68|994,945,102.53|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|320,000,000.00|-|-320,000,000.00|-|-|-|-43,592,793.93|-43,592,793.93|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|-|-|-37,592,793.93|-37,592,793.93|
|（二）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.股东投入的普通股|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额||-||-|-||-|-|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-6,000,000.00|-6,000,000.00|
|1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-|-6,000,000.00|-6,000,000.00|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转|320,000,000.00|-|-320,000,000.00|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|320,000,000.00|-|-320,000,000.00|-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|720,000,000.00|-|65,973,575.00|-|-|41,738,896.85|123,639,836.75|951,352,308.60|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
广东顺威精密塑料股份有限公司
财务报表附注
2018年度 人民币元一、公司的基本情况
1、公司概述
广东顺威精密塑料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为广东顺德顺威电器有限公司（成立于1992年5月8日的中外合资企业），根据中华人民共和国商务部“商资批［2008］74号”、广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资函[2008]175号”文件以及广东顺德顺威电器有限公司股东会决议、广东顺威精密塑料股份有限公司（筹）发起人协议书，顺威国际集团控股有限公司、佛山市顺德区顺耀贸易有限公司作为发起人，依法将广东顺德顺威电器有限公司整体变更为中外合资股份有限公司，各发起人以广东顺德顺威电器有限公司截至2007年8月31日经审计的净资产额78,637,796.28元折合为股份公司股份78,637,796股，每股面值1元。股份公司于2008年3月21日广东省工商行政管理局核发的“440681400000381”号《企业法人营业执照》。
2009年1月23日，经广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字［2009］107号”文件批准，公司新增注册资本人民币41,362,204.00元，全部由新股东佛山市顺德区祥得投资咨询有限公司以人民币 130,001,407.17元（按 3.143元／股）认购。该次增资后，公司注册资本变更为人民币120,000,000.00元，股东为顺威国际集团控股有限公司、佛山市顺德区祥得投资咨询有限公司、佛山市顺德区顺耀贸易有限公司，分别持有公司60.94%、34.47%、4.59%的股份。
2010年9月19日，经广东省对外贸易经济合作厅“粤外经贸资字［2010］304号”文件批准，顺威国际集团控股有限公司将持有公司27.61%的股权转让给佛山市顺德区祥得投资咨询有限公司，该次股权转让后，佛山市顺德区祥得投资咨询有限公司、顺威国际集团控股有限公司、佛山市顺德区顺耀贸易有限公司分别持有公司62.08%、33.33%、4.59%的股份。
2012年 5月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2012］414号”文核准，公司向社会公众发行人民币普通股（A股）40,000,000.00股，每股发行价格15.8元，变更后的注册资本为人民币160,000,000.00元。
2015年9月1日，广东省商务厅下发的《广东省商务厅关于外商投资股份制企业广东顺威精密塑料股份有限公司外方股东减持股份的批复》（粤商务资字[2015]328号）和佛山市顺德区经济和科技促进局下发的《转发广东省商务厅关于外商投资股份制企业广东顺威精密塑料股份有限公司外方股东减持股份的批复的通知》（顺经外资[2015]369号），公司完成了《外商投资企业批准证书》的注销手续。2015年 11月 12日，公司取得佛山市顺德区市场监督管理局核发的 “91440606617639488M”号《企业法人营业执照》。
根据2015年年度股东大会决议，公司以2015年12月31日总股本160,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增 15股，共计转增 240,000,000股，转增后公司注册资本变更为400,000,000.00元，股本400,000,000股。
广东顺威精密塑料股份有限公司
财务报表附注
2018年度 人民币元根据2016年年度股东大会决议，公司以2016年12月31日总股本400,000,000股为基数，以资本公积转增股本，每 10股转增 8股，合计转增股本 320,000,000股。转增后公司注册资本变更为720,000,000.00元，股本720,000,000股。
2、公司注册资本
人民币柒亿贰仟万元。
3、公司所属行业性质
公司属制造业。
4、业务性质、主要经营活动
生产经营贯流风扇叶、轴流风扇叶、离心风扇叶、家电塑料制品、工程塑料、塑料合金、PVC管件、汽车空调配件（不含废旧塑料）、机械配件及零件；制造、设计非金属制品模具；普通货运；
研发、制造、加工、销售：卫浴洁具及其配件、水暖器材、清洁设备、家用电器；国内商业、物资供销业；经营和代理各类商品及技术的进出口业务。
5、公司的注册地和总部办公地址
佛山市顺德区高新区（容桂）科苑一路6号。
6、公司的法定代表人
王宪章。
7、财务报告批注报出日
本财务报告业经公司董事会2019年4月25日批准对外报出。
8、合并财务报表范围
合并财务报表范围包含广东顺威精密塑料股份有限公司、上海顺威电器有限公司、武汉顺威电器有限公司、广东智汇赛特新材料有限公司、昆山顺威电器有限公司、香港顺力有限公司、芜湖顺威精密塑料有限公司、广东中科顺威新材料科技发展有限公司、广东顺威赛特工程塑料开发有限公司、武汉顺威赛特工程塑料有限公司、昆山顺威工程塑料有限公司、青岛顺威精密塑料有限公司、广东顺威家电配件有限公司、广东顺威智能科技有限公司、广东顺威三月雨微灌溉科技发展有限公司、深圳顺威智汇科技有限公司、广东顺威自动化装备有限公司、深圳顺威卓越房地产开发有限公司、顺威汇金（横琴）投资管理有限公司、中山赛特精密电子有限公司、芜湖顺威智能科技有限公司、顺威（泰国）有限公司、深圳顺威通用航空有限公司、黄山顺威智能科技有限公司等二十四家公司。本报告期公司的合并财务报表范围及其变化情况，详见“附注六、合并范围
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财务报表附注
2018年度 人民币元的变更”、“附注七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
三、公司主要会计政策及会计估计
本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制订的具体会计政策和会计估计，详见本附注三、“11、应收款项”、“12、存货”、“15、固定资产”、“22、收入”、等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
—同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控
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财务报表附注
2018年度 人民币元制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
—非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
企业合并成本的确定：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值，企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
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财务报表附注
2018年度 人民币元额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6、合并财务报表的编制方法
—合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。
—合并报表采用的会计方法
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
—当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
――确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
――确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
――确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
――按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
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财务报表附注
2018年度 人民币元――确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
—当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币财务报表折算
—对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。
按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
—外币报表折算的会计处理方法：
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
――资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
――利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
――产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具
－金融资产的分类：
公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时划分为四类：――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
――持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到
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2018年度 人民币元期的非衍生金融资产；
――应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产
――可供出售金融资产。
－金融负债的分类：
公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时划分为二类：
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
――其他金融负债。
－金融资产和金融负债的计量：
――初始计量
企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
――金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
可供出售金融资产：按照公允价值进行后续计量，除与套期保值有关外，其变动直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认转出时，计入当期损益。
持有至到期投资、应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。
――金融负债的后续计量
采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
―――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
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财务报表附注
2018年度 人民币元―――与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。
―――不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
――――按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
――――初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
――金融资产转移的确认依据和计量方法：
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。在判断是否已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方时，应当比较转移前后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
―――所转移金融资产的账面价值；
―――因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
―――终止确认部分的账面价值；
―――终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所该金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
――金融资产的减值
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财务报表附注
2018年度 人民币元公司年末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
―――可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
―――持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
11、应收款项
—坏账损失采用备抵法核算。
—公司将应收款项（包括应收账款和其他应收款）划分为单项金额重大并单项计提减值准备的应收款项、按组合计提减值准备的应收款项（含单项金额重大、单独进行减值测试未发生减值，包含在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试的应收款项）、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款项等三类。单项金额重大的应收款项的确认标准为单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币1,000,000.00元。
—坏账准备的计提方法和计提比例：
——对单项金额重大并单项计提减值准备的应收款项和单项金额虽不重大并单项计提减值准备的应收款项，如有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
――对于经单独测试未发现减值的其他单项金额重大和单项金额不重大的的应收款项，分别不同组合确定减值准备的计提方法：
确定组合依据
账龄组合 以账龄作为类似信用风险特征划分
保证金及无风险组合 保证金及无风险组合具有类似信用特征
合并范围内关联方组合 以是否为合并范围内的应收款项划分
按组合计提坏账准备的计提方法
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2018年度 人民币元确定组合依据
账龄组合 账龄分析法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
保证金及无风险组合
认资产减值损失，计提坏账准备
合并范围内关联方组合 个别认定法
账龄组合中，公司根据以前年度与之相同或相类似的、以账龄作为类似信用风险特征划分的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
账龄 提取比例（%）
1年内 2
1-2年 20
2-3年 50
3年以上 100
―对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计提减值准备。
―坏账按下列原则进行确认：因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；因债务人死亡，不能得到偿还的债权；因债务人逾期三年未履行偿还义务且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失。
—坏账的核销：年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，需经股东大会批准。
12、存货
—存货分类：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、委托加工物资、周转材料等。
—存货的核算：购入原材料、库存商品、低值易耗品等按实际成本入账，发出时的成本采用月末一次加权平均法核算；周转材料采用分次摊销法摊销。
—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。
—存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
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2018年度 人民币元13、长期股权投资
－长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
—投资成本的确定
——与同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益；
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。
合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
——与非同一控制下的企业合并，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
——除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
—后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
——确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
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2018年度 人民币元这些政策的制定的，认定为重大影响。
—减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
—投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
—初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其它方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
—后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
—期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。
15、固定资产
—固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
—固定资产的分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及办公设备。
—固定资产计价：在取得时按实际成本计价。
—固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按固定资产类别，估计经济使用年限及残值率确定其折旧率如下：
资产类别 估计使用年限 净残值率 年折旧率房屋及建筑物 20年 5-10% 4.5-4.75%机器设备 5-10年 5-10% 9-19%运输设备 5年 5-10% 18-19%电子及办公设备 5年 5-10% 18-19%—固定资产减值准备：
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2018年度 人民币元公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
16、在建工程
—在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
—公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：（1）长期停建并且预计在未来 3年内不会重新再开工的在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
17、借款费用
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
—无形资产计价：
——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
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2018年度 人民币元——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
——非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
——接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
—无形资产减值准备：年末公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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2018年度 人民币元20、职工薪酬
—短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
—离职后福利的会计处理方法
－离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
—辞退福利的会计处理方法
－辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
—其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21、预计负债
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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2018年度 人民币元22、收入
—销售商品收入的确认方法：
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
具体确认原则：
（1）内销：公司将产品运往客户指定地点，交付客户并取得客户签收确认或客户系统确认的收货信息；
（2）自营出口：公司将产品运往指定港口；出口发票已开出；已收款或取得索取货款的依据；
已完成报关手续；海关已在相关的《出口货物报关单》、《出口收汇核销单》上盖章确认。
—提供劳务收入的确认方法：
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。
—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。
当下列条件同时满足时予以确认：
——与交易相关的经济利益能够流入公司；
——收入的金额能够可靠地计量。
23、政府补助
—与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
—与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
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2018年度 人民币元与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
－所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
－递延所得税资产的确认
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
――该项交易不是企业合并；
――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
－递延所得税负债的确认
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
――商誉的初始确认。
――同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
―――该项交易不是企业合并；
―――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
―公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
――投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
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2018年度 人民币元――该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
25、其他综合收益
其他综合收益，是指公司根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。分为下列两类列报：
―以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额等。
―以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。
26、持有待售及终止经营
—非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：
――根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
――出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
――终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
――该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
――该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
――该组成部分是专为转售而取得的子公司
27、重要会计政策及计估计变更
―会计政策变更
——财政部2018年6月发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应
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2018年度 人民币元收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对2018年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：
2017.12.31/2017年度 调整前 调整后 变动额
||
|-|
|应收票据及应收账款|
|应收票据|
|应收账款|
|其他应收款|
|应收利息|
|固定资产|
|在建工程|
|应付票据及应付账款|
|应付票据|
|应付账款|

管理费用 174,253,274.66 157,721,585.84 -16,531,688.82研发费用 - 16,531,688.82 16,531,688.82—重要会计估计变更
无。
四、税项
―增值税：公司及子公司按产品销售收入、加工劳务收入的16%（5月 1日前为17%）计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
―企业所得税：
――2017年11月9日，公司通过广东省高新技术企业资格复审，再次获得高新技术企业证书，编
号为“GR201744001676”，根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2017－2019
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2018年度 人民币元年）按15%的税率缴纳企业所得税。2018年度，公司按15%的税率缴纳企业所得税。
――2016年 12月 29日，子公司武汉顺威赛特工程塑料有限公司获得湖北省高新技术企业资格，编号为“GR201642001701”，根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2016－2018年）按15%的税率缴纳企业所得税。2018年度，公司按15%的税率缴纳企业所得税。
――2016年 12月 5日，子公司芜湖顺威精密塑料有限公司获得安徽省高新技术企业资格，编号为“GR201634001017”，根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2016－2018年）按15%的税率缴纳企业所得税。2018年度，公司按15%的税率缴纳企业所得税。
――2018年11月28日，子公司广东顺威赛特工程塑料开发有限公司获得广东省高新技术企业资格，编号为“GR201844003139”，根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2018－2020年）按15%的税率缴纳企业所得税。2018年度，公司按15%的税率缴纳企业所得税。
――2018年 7月 24日，子公司芜湖顺威智能科技有限公司获得安徽省高新技术企业资格，编号为“GR201834000527”，根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即2018－2020年）按15%的税率缴纳企业所得税。2018年度，公司按15%的税率缴纳企业所得税。
――子公司武汉顺威电器有限公司、昆山顺威电器有限公司、上海顺威电器有限公司、广东智汇赛特新材料有限公司、广东中科顺威新材料科技发展有限公司、昆山顺威工程塑料有限公司、青岛顺威精密塑料有限公司、广东顺威家电配件有限公司、广东顺威智能科技有限公司、广东顺威三月雨微灌溉科技发展有限公司、深圳顺威智汇科技有限公司、广东顺威自动化装备有限公司、深圳顺威卓越房地产开发有限公司、顺威汇金（横琴）投资管理有限公司、中山赛特精密电子有限公司、黄山顺威智能科技有限公司、深圳顺威通用航空有限公司为内资企业，企业所得税税率为25%。
――子公司香港顺力有限公司按香港相关法律规定缴纳资本利得税，税率为16.50%。
――子公司顺威（泰国）有限公司按泰国相关法律规定缴纳企业所得税，税率为20%。
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2018年度 人民币元五、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 336,518.18 217,583.43银行存款 168,534,766.46 230,416,368.82其他货币资金 9,640,000.00 42,216,767.66合计 178,511,284.64 272,850,719.91其中：存放在境外的款项总额 18,887,327.01 19,289,204.50—其他货币资金期末余额主要系公司为开具银行承兑汇票而缴存的保证金。
—期末存放在境外的款项主要为子公司香港顺力有限公司和顺威（泰国）有限公司的货币资金。
—期末公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、应收票据及应收账款
项目 期末余额 期初余额
应收票据 147,171,370.95 131,008,860.75应收账款 432,066,715.16 464,143,645.49合计 579,238,086.11 595,152,506.24（1）应收票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 68,160,104.38 122,605,203.15商业承兑汇票 79,011,266.57 8,403,657.60合计 147,171,370.95 131,008,860.75－期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 471,810,160.55 -商业承兑票据 - 61,787,329.49合计 471,810,160.55 61,787,329.49
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2018年度 人民币元－期末公司存在已质押的应收票据，详见“附注五、48”，期末公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
—期末应收票据中不存在应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。
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2018年度 人民币元（2）应收账款
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
（1）单项金额重大
并单项计提减值准 4,184,346.72 0.91 4,184,346.72 100 - - - - - -备的应收账款
（2）按组合计提减
450,351,472.49 98.37 18,284,757.33 4.06 432,066,715.16 479,528,634.69 99.82 15,384,989.20 3.21 464,143,645.49值准备的应收账款
账龄组合 450,351,472.49 98.37 18,284,757.33 4.06 432,066,715.16 479,528,634.69 99.82 15,384,989.20 3.21 464,143,645.49保证金及无风险
- - - - - - - - - -组合
合并范围内关联
- - - - - - - - - -方组合
（3）单项金额虽不
重大但单项计提减 3,287,916.86 0.72 3,287,916.86 100 - 870,864.31 0.18 870,864.31 100.00 -值准备的应收账款
合计 457,823,736.07 100.00 25,757,020.91 5.63 432,066,715.16 480,399,499.00 100.00 16,255,853.51 3.38 464,143,645.49 40
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2018年度 人民币元—单项金额重大并单项计提减值准备的应收账款：
应收账款明细 期末账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由泰国三明配件供应有限公司 1,803,315.82 1,803,315.82 100.00预计无法收回 LTD SOLUTION CO.LTD 1,068,943.40 1,068,943.40 100.00预计无法收回晋灏模塑科技(上海)有限公司 1,312,087.50 1,312,087.50 100.00预计无法收回合计 4,184,346.72 4,184,346.72 100.00
—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
类别 计提 计提金额 坏账准备 金额 坏账准备
比例% 比例%1年以内 418,573,569.51 8,371,471.40 2.00 464,540,897.50 9,290,817.96 2.001-2年 24,602,427.91 4,920,485.57 20.00 9,751,347.01 1,950,269.40 20.002-3年 4,365,349.44 2,182,674.73 50.00 2,184,976.68 1,092,488.34 50.003年以上 2,810,125.63 2,810,125.63 100.00 3,051,413.50 3,051,413.50 100.00合计 450,351,472.49 18,284,757.33 4.06 479,528,634.69 15,384,989.20 3.21—单项金额不重大并单项计提减值准备的应收账款：
应收账款明细 期末账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由襄阳鑫光源塑灯有限公司
505,916.30 505,916.30 100.00预计无法收回武汉誉华泰塑业有限公司
597,953.75 597,953.75 100.00预计无法收回武汉铭源塑料模具有限公司
259,361.25 259,361.25 100.00预计无法收回武汉三拓注塑技术有限公司
393,558.75 393,558.75 100.00预计无法收回襄阳市科盾橡塑制品有限责任
70,000.00 70,000.00 100.00预计无法收回公司
浙江沃森电器有限公司 590,262.50 590,262.50 100.00预计无法收回深圳市保千里电子有限公司 870,864.31 870,864.31 100.00预计无法收回合计 3,287,916.86 3,287,916.86 100.00
—本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额9,501,167.40元；转回坏账准备金额0.00元；本期未发生收回坏账准备的情形。
—本期实际核销的应收账款情况：无
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2018年度 人民币元—期末应收账款前五名情况：
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 比例% 坏账准备第一名 非关联方 29,290,126.68 1年以内 6.40 585,802.53第二名 非关联方 23,105,002.91 0-5年 5.05 496,400.06第三名 非关联方 17,976,889.25 1年以内 3.93 359,537.79第四名 非关联方 16,350,654.00 1-3年 3.57 845,105.71第五名 非关联方 14,441,089.54 1年以内 3.15 288,821.79合计 101,163,762.38 22.10 2,575,667.88－期末公司存在已质押的应收款项，详见“附注五、48”，期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项，也不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额的情形。
—期末应收账款余额中，不存在应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
3、预付款项
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 6,010,574.49 92.99 6,935,987.56 93.831-2年 187,538.70 2.90 220,847.33 2.992-3年 110,031.68 1.70 35,358.77 0.483年以上 155,774.30 2.41 199,873.07 2.70合计 6,463,919.17 100.00 7,392,066.73 100.00—按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 未结算原因
第一名 非关联方 1,007,806.11 1年以内 预付电费
第二名 非关联方 364,134.84 1年以内 预付油费
第三名 非关联方 323,037.17 1年以内 预付货款
第四名 非关联方 311,921.08 1年以内 预付粤通卡
第五名 非关联方 233,557.95 1年以内 预付货款
合计 2,240,457.15
—期末预付款项余额中不存在账龄超过1年且金额重要的预付款项。
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2018年度 人民币元—期末预付款项余额中不存在预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
4、其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -应收股利 - -其他应收款 14,966,157.88 20,145,921.33合计 14,966,157.88 20,145,921.33
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2018年度 人民币元（1）其他应收款
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比 账面价值 账面价值金额 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
例%
（1）单项金额重大并
单项计提减值准备的 - - - - - - - - - -其他应收款
（2）按组合计提减值
16,910,925.13 99.59 1,944,767.25 11.50 14,966,157.88 21,644,163.04 99.68 1,498,241.71 6.92 20,145,921.33准备的其他应收款
账龄组合 7,585,174.13 44.67 1,944,767.25 25.64 5,640,406.88 6,818,412.04 31.40 1,498,241.71 21.97 5,320,170.33保证金及无风险组
9,325,751.00 54.92 - - 9,325,751.00 14,825,751.00 68.28 - - 14,825,751.00合
合并范围内关联方
- - - - - - - - - -组合
（3）单项金额虽不重
大但单项计提减值准 69,075.00 0.41 69,075.00 100.00 - 69,075.00 0.32 69,075.00 100.00 -备的其他应收款
合计 16,980,000.13 100.00 2,013,842.25 11.86 14,966,157.88 21,713,238.04 100.00 1,567,316.71 7.22 20,145,921.33
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2018年度 人民币元—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
类别 计提 计提金额 坏账准备 金额 坏账准备
比例% 比例%1年以内 3,832,358.82 76,647.15 2.00 5,204,562.28 104,091.25 2.001-2年 2,207,565.13 441,513.04 20.00 255,312.69 51,062.54 20.002-3年 237,286.24 118,643.12 50.00 30,898.28 15,449.14 50.003年以上 1,307,963.94 1,307,963.94 100.00 1,327,638.79 1,327,638.78 100.00合计 7,585,174.13 1,944,767.25 25.64 6,818,412.04 1,498,241.71 21.97－组合中，按保证金及无风险组合的其他应收款：
期末账面余 坏账准 计提
其他应收款明细 计提理由
额 备 比例%
佛山市顺德区杏坛镇 建设履约金，预计可以全额收回，属 9,325,751.00 - -
财政局 于无风险款项
合计 9,325,751.00
- -
—单项金额不重大并单项计提减值准备的其他应收款：
其他应收款明细 期末账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由武汉圣帮宝原材料有限公司 69,075.00 69,075.00 100.00 预计无法收回合计 69,075.00 69,075.00 100.00
－本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额447,160.40元；本期转回坏账准备0.00元，本期未发生收回坏账准备的情形。
—本期实际核销的其他应收款情况：
项目 核销金额实际核销的其他应收款 634.86合计 634.86
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2018年度 人民币元－其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 期末余额 期初余额
押金及保证金 15,061,363.64 20,213,438.41备用金 943,842.96 429,710.09往来款 494,037.89 769,756.37其他 480,755.64 300,333.17合计 16,980,000.13 21,713,238.04—期末其他应收款前五名情况：
名称 款项的性质 期末余额 账龄 比例% 坏账准备第一名 保证金 9,325,751.00 5年以上 54.92 -第二名 保证金 1,920,000.00 1-2年 11.31 384,000.00第三名 保证金 1,497,887.00 1年以内 8.82 29,957.74第四名 保证金 300,000.00 3-4年 1.77 300,000.00第五名 保证金 288,000.00 5年以上 1.70 288,000.00合计 13,331,638.00 78.52 1,001,957.74－期末其他应收款余额中不存在涉及政府补助的应收款项。
－期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项，也不存在其他转移其他应收款项的情形。
—期末其他应收款余额中不存在应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
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2018年度 人民币元5、存货
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 79,852,864.13 3,104,288.38 76,748,575.75 91,056,694.02 5,127,958.13 85,928,735.89周转材料 27,294,363.81 - 27,294,363.81 26,704,504.32 - 26,704,504.32委托加工物资 47,539,675.41 - 47,539,675.41 51,513,490.78 - 51,513,490.78在产品 37,397,790.56 840,954.64 36,556,835.92 53,655,119.83 71,895.26 53,583,224.57库存商品 175,809,504.73 11,530,150.98 164,279,353.75 201,284,417.67 22,706,564.46 178,577,853.21合计 367,894,198.64 15,475,394.00 352,418,804.64 424,214,226.62 27,906,417.85 396,307,808.77—存货跌价准备明细如下：
本期减少
项目 期初余额 本期计提 期末余额转回 转销
原材料 5,127,958.13 2,071,608.12 - 4,095,277.87 3,104,288.38在产品 71,895.26 769,059.38 - - 840,954.64库存商品 22,706,564.46 9,453,448.22 - 20,629,861.70 11,530,150.98合计 27,906,417.85 12,294,115.72 - 24,725,139.57 15,475,394.00—公司期末对存货进行减值测试，根据成本与可变现净值孰低原则，按照成本高于可变现净值的金额计提了存货跌价准备。
—公司期末对已领用的原材料和已销售的库存商品所对应的跌价准备进行了转销。
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2018年度 人民币元6、其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 73,468.43 2,186,287.16待抵扣进项税额 37,090,569.80 44,006,659.84合计 37,164,038.23 46,192,947.007、可供出售金融资产
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具：
按公允价值计量的 - - - - - -按成本计量的 500,000.00 - 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00合计 500,000.00 - 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00—期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备
在被投资单本期现金被投资单位项目 位持股比
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末
红利例%
上海农村商业银行股
500,000.00 - - 500,000.00 - - - - 0.01 128,000.00份有限公司
合计 500,000.00 - - 500,000.00 - - - - 0.01 128,000.00
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2018年度 人民币元8、固定资产及累计折旧
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子及办公设备 运输设备 合计一、账面原值
1.期初余额 453,196,364.26 347,609,901.14 43,880,626.90 23,861,323.31 868,548,215.612.本期增加金额 2,451,043.88 39,133,474.08 2,091,894.78 1,282,048.11 44,958,460.85（1）购置 - 26,898,041.89 2,091,894.78 1,282,048.11 30,271,984.78（2）在建工程转入 2,451,043.88 12,235,432.19 - - 14,686,476.073.本期减少金额 25,132,566.68 14,859,852.70 2,201,977.66 3,273,847.73 45,468,244.77（1）处置或报废 25,132,566.68 14,859,852.70 2,201,977.66 3,273,847.73 45,468,244.774.期末余额 430,514,841.46 371,883,522.52 43,770,544.02 21,869,523.69 868,038,431.69二、累计折旧
1.期初余额 108,296,868.79 164,951,526.04 29,407,963.92 12,989,036.32 315,645,395.072.本期增加金额 19,645,383.68 26,870,622.87 1,755,143.78 4,616,455.59 52,887,605.92（1）计提 19,645,383.68 26,870,622.87 1,755,143.78 4,616,455.59 52,887,605.923.本期减少金额 17,099,749.00 10,516,364.47 855,068.88 2,455,267.80 30,926,450.15（1）处置或报废 17,099,749.00 10,516,364.47 855,068.88 2,455,267.80 30,926,450.154.期末余额 110,842,503.47 181,305,784.44 30,308,038.82 15,150,224.11 337,606,550.84三、减值准备
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2018年度 人民币元项目 房屋及建筑物 机器设备 电子及办公设备 运输设备 合计1.期初余额 - - - - -2.本期增加金额 - - - - -（1）计提 - - - - -3.本期减少金额 - - - - -（1）处置或报废 - - - - -4.期末余额 - - - - -四、账面价值
1.期末账面价值 319,672,337.99 190,577,738.08 13,462,505.20 6,719,299.58 530,431,880.852.期初账面价值 344,899,495.47 182,658,375.10 14,472,662.98 10,872,286.99 552,902,820.54—期末公司未发现由于固定资产遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形。
—期末公司不存在暂时闲置的固定资产，也不存在通过融资租赁租入的固定资产以及不存在通过经营租赁租出的固定资产。
—公司期末不存在未办妥产权证书的固定资产。
9、在建工程
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值广东赛特厂房建设工程 1,640,679.85 - 1,640,679.85 1,553,965.35 - 1,553,965.35
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2018年度 人民币元期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值在安装设备 615,309.35 - 615,309.35 1,090,428.56 - 1,090,428.56零星工程 272,430.78 - 272,430.78 1,436,092.42 - 1,436,092.42智能科技厂房建设工程 - - - 1,658,874.49 - 1,658,874.49合计 2,528,419.98 - 2,528,419.98 5,739,360.82 - 5,739,360.82—重大在建工程项目变动情况
本
其
期
工程 工 利息 中：
利
投入 程 资本 本期
预算数 息资金
项目名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预 进 化累 利息 期末余额（万元） 资来源
算比 度 计金 资本
本
例% % 额 化金
化
额
率
广东赛特厂房 募集/
17,980.36 1,553,965.35 1,448,860.83 1,362,146.33 - 68.64 68.64 - - - 1,640,679.85建设工程 自筹
自筹/
在安装设备 - 1,090,428.56 9,754,243.62 10,229,362.83 - - - - - - 财政 615,309.35补贴
零星工程 - 1,436,092.42 272,430.78 1,436,092.42 - - - - - - 自筹 272,430.78智能科技厂房
914.26 1,658,874.49 - 1,658,874.49 - 47.50 47.50 - - - 自筹 -建设工程
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2018年度 人民币元本
其
期
工程 工 利息 中：
利
投入 程 资本 本期
预算数 息资金
项目名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预 进 化累 利息 期末余额（万元） 资来源
算比 度 计金 资本
本
例% % 额 化金
化
额
率
合计 5,739,360.82 11,475,535.23 14,686,476.07 - - - - - - 2,528,419.98－期末公司不存在需计提在建工程减值准备的情形。
10、无形资产
项目 土地使用权 管理软件 非专利技术 合计一、账面原值
1.期初余额 105,694,439.58 18,117,750.21 6,000,000.00 129,812,189.792.本期增加金额 - 1,440,919.44 - 1,440,919.44（1）购置 - 1,440,919.44 - 1,440,919.443.本期减少金额 1,909,600.00 - - 1,909,600.00（1）处置 1,909,600.00 - - 1,909,600.004.期末余额 103,784,839.58 19,558,669.65 6,000,000.00 129,343,509.23二、累计摊销
1.期初余额 14,944,248.93 7,916,366.61 2,492,725.65 25,353,341.192.本期增加金额 2,139,442.30 1,610,759.49 446,458.32 4,196,660.11
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财务报表附注
2018年度 人民币元项目 土地使用权 管理软件 非专利技术 合计（1）计提 2,139,442.30 1,610,759.49 446,458.32 4,196,660.113.本期减少金额 550,601.91 - - 550,601.91（1）处置 550,601.91 - - 550,601.914.期末余额 16,533,089.32 9,527,126.10 2,939,183.97 28,999,399.39三、减值准备 - - - -四、账面价值
1.期末账面价值 87,251,750.26 10,031,543.55 3,060,816.03 100,344,109.842.期初账面价值 90,750,190.65 10,201,383.60 3,507,274.35 104,458,848.60—期末公司不存在未办妥产权证书的土地使用权。
—公司于报告期末对无形资产进行检查，未发现因现有无形资产超出法定使用期限和在报告期内市价持续下跌而需计提减值准备的情形，故不计提无形资产减值准备。
11、长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 期末余额智能科技车间装修费 8,542,823.43 1,516,991.21 739,687.24 - 9,320,127.40武汉赛特厂房装修费 584,666.25 - 126,540.60 - 458,125.65青岛顺威厂房装修费 4,196,940.44 62,785.70 821,402.18 - 3,438,323.96广东顺威赛车间装修工程 47,821.79 - 23,910.84 - 23,910.95
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财务报表附注
2018年度 人民币元项目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 期末余额泰国顺威厂房装修费 7,463,796.84 4,240,430.89 987,519.96 - 10,716,707.77广东顺威配电工程 423,720.49 - 267,612.94 - 156,107.55顺威股份厂房工程 1,212,651.58 - 865,202.00 - 347,449.58顺威股份职工饭堂装修 43,780.98 - 43,780.98 - -顺威股份车间改造工程 1,339,802.77 210,449.03 843,648.41 - 706,603.39软件服务费 545,040.61 323,669.85 186,871.07 - 681,839.39顺威股份线路工程 636,142.56 - - 636,142.56 -其他 19,425.02 - 19,425.02 - -合计 25,056,612.76 6,354,326.68 4,925,601.24 636,142.56 25,849,195.64
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2018年度 人民币元12、递延所得税资产/递延所得税负债
－未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产坏账准备 26,216,125.67 5,711,676.71 17,543,142.50 3,438,224.37存货跌价准备 13,794,496.76 2,995,195.22 25,501,411.93 5,445,514.69可抵扣亏损 113,786,829.58 21,812,502.16 83,044,967.61 15,045,164.50递延收益 23,424,476.79 4,911,296.95 21,483,985.90 3,230,355.51内部交易未实
11,186,728.01 2,311,417.32 - -现利润
合计 188,408,656.81 37,742,088.36 147,573,507.94 27,159,259.07－未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性差 递延所得税负异 债 异 债
因固定资产加速折旧
1,911,740.30 368,184.41 1,922,756.05 459,017.46引起的
合计 1,911,740.30 368,184.41 1,922,756.05 459,017.46—未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
坏账准备 1,554,737.49 280,027.72存货跌价准备 1,680,897.24 2,405,005.95未弥补的亏损 12,411,414.76 18,006,593.13合计 15,647,049.49 20,691,626.80由于子公司广东中科顺威新材料科技发展有限公司、深圳顺威智汇科技有限公司、广东顺威三月雨微灌溉科技发展有限公司、深圳顺威卓越房地产开发有限公司、顺威汇金(横琴)投资管理有限公司、中山赛特精密电子有限公司、广东智汇赛特新材料有限公司、上海顺威电器有限公司、深圳顺威通用航空有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认可抵扣暂时性差异和可弥补亏损相应的递延所得税资产；子公司香港顺力有限公司在香港设立，适用当地企业所得税政策，因此未确认坏账准备引起的递延所得税资产。
—未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额
2018年 - 2,096,525.332019年 3,264,835.92 3,743,460.81
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2018年度 人民币元年份 期末余额 期初余额
2020年 1,781,535.99 3,560,873.002021年 2,421,943.62 3,756,036.952022年 4,081,392.84 4,849,697.042023年 861,706.39 -合计 12,411,414.76 18,006,593.1313、其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
长期资产预付款 9,697,523.74 16,245,254.60合计 9,697,523.74 16,245,254.60—其他非流动资产期末余额比期初余额减少6,547,730.86元，幅度为40.31%，主要系预付设备款减少所致。
14、短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 - 350,518,642.19抵押借款 397,000,000.00 -商业票据贴现 53,799,946.35 -合计 450,799,946.35 350,518,642.19—期末公司不存在已到期未偿还的短期借款。
15、应付票据及应付账款
项目 期末余额 期初余额
应付票据 86,721,490.00 287,326,255.84应付账款 203,700,267.83 241,302,080.51合计 290,421,757.83 528,628,336.35（1）应付票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 86,721,490.00 287,326,255.84合计 86,721,490.00 287,326,255.84—应付票据期末余额比期初余额减少200,604,765.84元，幅度为69.82%，主要系公司本期通过票据支付货款的方式减少所致。
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2018年度 人民币元—期末公司不存在已到期未支付的应付票据。
—期末公司不存在应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的票据。
（2）应付账款
项目 期末余额 期初余额
应付账款 203,700,267.83 241,302,080.51合计 203,700,267.83 241,302,080.51－应付账款期末余额中不存在账龄超过1年的重要应付款项。
—期末应付账款余额中不存在应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
16、预收款项
项目 期末余额 期初余额
预收款项 8,223,880.03 6,574,563.27合计 8,223,880.03 6,574,563.27－预收款项期末余额中无账龄超过1年的重要款项。
－期末预收款项余额中不存在预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
17、应付职工薪酬
－应付职工薪酬明细如下：
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额短期职工薪酬 23,105,052.63 280,911,187.84 283,911,091.12 20,105,149.35离职后福利 34,407.09 15,719,765.97 15,698,073.09 56,099.97辞退福利 - 2,929,294.68 2,929,294.68 -其他长期职工福利 - - - -合计 23,139,459.72 299,560,248.49 302,538,458.89 20,161,249.32－－短期职工薪酬明细如下：
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额工资、奖金、津贴和补贴 22,924,685.81 249,820,518.78 252,684,460.13 20,060,744.46职工福利费 - 15,598,307.14 15,598,307.14 -社会保险费 2,052.75 8,249,122.36 8,249,104.76 2,070.35其中：（1）医疗保险费 - 6,445,356.43 6,445,338.83 17.60
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2018年度 人民币元项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额（2）工伤保险费 2,052.75 1,013,473.98 1,013,473.98 2,052.75（3）生育保险费 - 790,291.95 790,291.95 -住房公积金 171,629.07 3,508,196.16 3,645,338.42 34,486.81工会经费和职工教育经费 6,160.00 1,294,605.77 1,294,605.77 6,160.00短期带薪缺勤 525.00 2,440,437.63 2,439,274.90 1,687.73短期利润分享计划 - - - -其他短期薪酬 - - - -合计 23,105,052.63 280,911,187.84 283,911,091.12 20,105,149.35－－离职后福利明细如下：
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额设定提存计划 34,407.09 15,719,765.97 15,698,073.09 56,099.97设定受益计划 - - - -合计 34,407.09 15,719,765.97 15,698,073.09 56,099.97－－－其中：设定提存计划项目明细如下：
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额（1）基本养老保险费 28,594.23 15,208,370.85 15,193,150.55 43,814.53（2）失业保险费 5,812.86 511,395.12 504,922.54 12,285.44（3）企业年金缴费 - - - -合计 34,407.09 15,719,765.97 15,698,073.09 56,099.97—期末的应付职工薪酬余额已于2019年1月支付，没有属于拖欠性质款项。
18、应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,326,960.36 6,874,676.46企业所得税 2,302,141.23 1,854,377.17城市维护建设税 666,582.96 625,104.23教育费附加 298,802.52 268,187.54地方教育附加 170,924.70 176,579.98堤围费 1,995.37 8,783.87个人所得税 335,300.91 671,793.93
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2018年度 人民币元项目 期末余额 期初余额
土地使用税 186,367.62 631,224.01房产税 464,065.47 2,223,733.16印花税 42,921.51 27,441.90其他 8,366.25 2,387.63合计 11,804,428.90 13,364,289.88—主要税项适用税率及税收优惠政策参见本附注四。
19、其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息 667,244.75 520,705.19应付股利 - -其他应付款 2,366,960.16 10,204,915.08合计 3,034,204.91 10,725,620.27（1）应付利息
项目 期末余额 期初余额
到期一次还本付息的短期借款利
667,244.75 520,705.19息
合计 667,244.75 520,705.19—报告期末公司不存在重要的已逾期未支付利息的情况。
（2）其他应付款
－按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 期初余额
往来款 1,738,595.44 1,192,579.02保证金 258,690.00 237,067.00押金 85,856.50 186,968.35赔偿款 - 7,282,300.00其他 283,818.22 1,306,000.71合计 2,366,960.16 10,204,915.08—其他应付款期末余额比期初余额减少7,837,954.92元，幅度为76.81%，主要系本期公司支付深
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2018年度 人民币元圳康佳集团股份有限公司728.23万元赔偿款。
—期末不存在账龄超过1年的重要其他应付款。
—期末其他应付款余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的款项。
20、一年内到期的非流动负债
借款类别 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 - 50,000,000.00合计 - 50,000,000.0021、其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 12,201,650.23 16,133,819.47合计 12,201,650.23 16,133,819.47
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2018年度 人民币元22、递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 22,465,049.63 3,842,801.00 2,678,495.63 23,629,355.00 政府补助合计 22,465,049.63 3,842,801.00 2,678,495.63 23,629,355.00 --—涉及政府补助的项目：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入其他|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他减少|期末余额||
|||助金额|收益|||益相关|

“家电送风系统设计及制造的数字化、智能化技
391,176.35 - 109,090.08 - 282,086.27 与资产相关术”项目
“空调风机节能降噪创新平台建设”项目 1,000,000.00 - 545,178.07 - 454,821.93 与资产相关“贯流风扇数字化制造系统的优化设计”项目 500,000.00 - 100,000.00 - 400,000.00 与收益相关基于激光3D打印技术的复杂冷却模具应用示范 200,000.00 - - - 200,000.00 与收益相关贯流风扇叶超声波焊接机器人研发及柔性生产线
2,100,000.00 - - - 2,100,000.00与资产/收益相关示范
2014年度省前沿与关键技术创新专项-重大科技专
1,500,000.00 - - - 1,500,000.00 与收益相关项项目
大风量低噪声贯流风机关键技术研发及产业化 240,000.00 - 187,039.46 - 52,960.54 与资产相关全新高性能轻量化空调轴流叶片 - 150,000.00 - - 150,000.00 与收益相关全自动焊接机应用项目 - 702,000.00 70,200.00 - 631,800.00 与资产相关
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2018年度 人民币元
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|||本期新增补|本期计入其他|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他减少|期末余额||
|||助金额|收益|||益相关|

芜湖顺威购地补助金 13,548,466.96 - 315,080.64 - 13,233,386.32 与资产相关“工业风机系统节能及风机叶片塑料化研究”项目 261,083.27 - 83,000.04 - 178,083.23 与资产相关安徽省2015年企业发展专项基金-车灯生产线技术
770,000.00 - 110,000.00 - 660,000.00 与资产相关升级改造项目
电机能效提升补贴款 85,396.25 - 13,110.00 - 72,286.25 与资产相关空调用风扇叶自动焊接及动平衡生产线技术改造
670,200.00 - 670,200.00 - - 与收益相关项目
荧光光谱仪设备补助款 17,663.10 - 2,021.40 - 15,641.70 与资产相关2017年度容桂科技计划项目 200,000.00 - - 80,000.00 120,000.00 与资产相关2017年顺德区骨干企业技术改造专项资金 981,063.70 - - - 981,063.70 与资产相关运用互联网推动传统产业升级项目-数字神经网络
- 500,000.00 - - 500,000.00 与资产相关1期工程
家电用风扇叶制程设备一体化技术改造项目 - 272,900.00 - - 272,900.00 与资产相关促进经济发展专项资金“走出去”项目 - 1,971,301.00 351,854.15 - 1,619,446.85与资产/收益相关2017年度技改扶持资金 - 246,600.00 41,721.79 - 204,878.21 与资产相关合计 22,465,049.63 3,842,801.00 2,598,495.63 80,000.00 23,629,355.00
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2018年度 人民币元23、股本
本次变动增减（＋、－）
股权
期初余额 期末余额性质
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份
720,000,000.00 - - - - - 720,000,000.00总数
24、资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本溢价 60,559,456.76 - - 60,559,456.76其他资本公积 164,633.87 - - 164,633.87合计 60,724,090.63 - - 60,724,090.6325、其他综合收益
本期发生额
减：前期
减：
本期所得计入其他 税后归属
项目 期初余额
所得税后归属于
期末余额税前发生综合收益 于少数股
税费 母公司
额 当期转入 东
用
损益
（1）不能重分
类进损益的其 - - - - - - -他综合收益
（2）将重分类
进损益的其他 432,207.29 170,406.09 - - 171,675.29 -1,269.20 603,882.58综合收益
其中：外币财
务报表折算差 432,207.29 170,406.09 - - 171,675.29 -1,269.20 603,882.58额
其他综合收益
432,207.29 170,406.09 - - 171,675.29 -1,269.20 603,882.58合计
26、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 41,738,896.85 - - 41,738,896.85合计 41,738,896.85 - - 41,738,896.85
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2018年度 人民币元27、未分配利润
项目 本期发生额 上期发生额
上期未分配利润 207,445,054.20 261,484,806.26加：会计政策变更 - -加：同一控制下企业合并对期初数的影响 - -期初未分配利润 207,445,054.20 261,484,806.26加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,717,481.03 -48,039,752.06可供分配的利润 213,162,535.23 213,445,054.20减：提取法定盈余公积 - -分配普通股现金股利 - 6,000,000.00转作股本的股利 - -期末未分配利润 213,162,535.23 207,445,054.2028、营业收入及营业成本
－营业收入及营业成本分类列示如下：
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,567,520,259.88 1,286,211,479.08 1,514,652,330.88 1,221,885,098.13其他业务 50,586,980.23 38,602,241.82 40,755,885.92 38,140,824.93合计 1,618,107,240.11 1,324,813,720.90 1,555,408,216.80 1,260,025,923.0629、税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,182,607.13 5,755,595.33教育费附加 2,229,416.34 2,473,738.47地方教育附加 1,477,443.78 1,613,379.27堤围费 127,981.92 143,645.10土地使用税 2,311,611.35 2,200,031.49房产税 4,432,473.97 4,310,069.95印花税 596,535.40 658,269.53车船使用税 44,068.68 54,533.15其他 134.83 -
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2018年度 人民币元项目 本期发生额 上期发生额
合计 16,402,273.40 17,209,262.2930、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
包装及运输费 40,397,066.98 44,551,001.90人工费用 32,000,678.43 30,254,890.65差旅及汽车费用 6,386,598.69 7,065,483.60业务招待费 3,442,838.49 4,091,622.62折旧费及摊销 1,639,090.56 2,065,212.84租赁及水电费 3,387,560.62 2,319,388.68办公费用 580,237.61 781,419.04商品维修费 2,070,036.66 1,705,467.48报关费 2,004,578.99 1,914,907.14物料消耗 1,030,172.57 518,457.44保险费 112,791.13 355,393.94其他 588,013.76 1,363,501.28合计 93,639,664.49 96,986,746.6131、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 92,519,225.98 91,594,779.45折旧及摊销 18,406,638.44 19,575,422.17租赁及水电费 8,748,929.67 10,172,571.64中介机构费用 4,098,293.81 12,189,067.79差旅及汽车费用 4,645,349.37 6,098,829.40物料消耗 1,454,170.81 1,144,833.20办公费用 4,791,926.98 4,671,709.47维修费 3,398,709.93 6,874,335.57业务招待费 1,845,466.24 2,180,378.16保险费 580,867.54 663,417.37其他 1,454,600.43 2,556,241.62合计 141,944,179.20
157,721,585.84
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2018年度 人民币元32、研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 13,881,391.62 10,851,698.51折旧及摊销 1,579,252.72 1,292,262.98租赁及水电费 438,491.57 773,658.12中介机构费用 766,275.90 869,252.96差旅及汽车费用 495,676.72 646,323.91物料消耗 8,424,774.22 1,770,804.15办公费用 143,761.57 117,714.23维修费 93,295.49 75,391.55其他 188,788.29 134,582.41合计 26,011,708.10 16,531,688.8233、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 21,658,898.43 16,588,274.28减：利息收入 1,074,462.92 1,054,318.05手续费支出 426,746.94 717,139.99汇兑损益 -6,031,716.02 4,361,631.66贴现利息 12,314,400.58 11,700,544.31合计 27,293,867.01 32,313,272.1934、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账准备 9,948,327.80 3,569,540.55存货跌价准备 12,294,115.72 23,005,500.53合计 22,242,443.52 26,575,041.0835、其他收益
计入当期非经常性损益的项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 6,101,095.63 4,180,442.72 6,101,095.63合计 6,101,095.63 4,180,442.72 6,101,095.63
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2018年度 人民币元—报告期内确认的政府补助种类及金额如下：
与资产相关项目 本期发生额 上期发生额 /与收益相关
“家电送风系统设计及制造的数字化、智能化技
109,090.08 109,090.09与资产相关术”项目
广东顺威精密塑料股份有限公司企业特派工作站 - 350,000.00与收益相关芜湖顺威购地补助金 315,080.64 315,080.64与资产相关“工业风机系统节能及风机叶片塑料化研究”项目 83,000.04 83,000.04与资产相关安徽省2015年企业发展专项基金-车灯生产线技术
110,000.00 110,000.00与资产相关升级改造项目
贯流风扇叶超声波焊接机器人研发及柔性生产技
- 560,000.00与收益相关术改造项目
2018年顺德区骨干企业技术改造专项资金 - 18,936.30与资产相关佛山市顺德区经济和科技促进局 2016年鼓励采购
- 27,300.00与资产相关本地装备产品补贴项目
2016年广东省企业研究开发省级财政补助资金 - 563,900.00与资产相关赴兰州市开展人才招聘活动参会单位补助费用 - 2,800.00与收益相关2018年广东省工业和信息化专项资金（支持信息化
- 500,000.00与收益相关和信息产业发展）两化融合管理体系贯彻项目
2016年佛山市技术改造项目（贷款贴息项目） - 618,000.00与收益相关电机能效提升补贴款 13,110.00 17,598.75与资产相关荧光光谱仪设备补助款 2,021.40 336.90与资产相关芜湖经济技术开发区财政局土地使用税奖励 1,321,800.00 904,400.00与收益相关对外投资专项资金 500,000.00 -与收益相关“贯流风扇数字化制造系统的优化设计”项目 100,000.00 -与收益相关“空调风机节能降噪创新平台建设”项目 545,178.07 -与资产相关大风量低噪声贯流风机关键技术研发及产业化 187,039.46 -与资产相关佛山市顺德区容桂街道财政局（2015年技术改造资
670,200.00 -与收益相关金）
与资产/收促进经济发展专项资金“走出去”项目 351,854.15 -
益相关
佛山市“四上”企业培育奖励扶持专项资金 100,000.00 -与收益相关企业研究开发补助 578,800.00 与收益相关 2018年佛山市推动机器人应用及产业发展专项资
800,000.00 -与收益相关金
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2018年度 人民币元与资产相关项目 本期发生额 上期发生额 /与收益相关
2017年度技改扶持资金 41,721.79 -与资产相关全自动焊接机应用项目 70,200.00 -与资产相关其他政府补助 202,000.00 -与收益相关合计 6,101,095.63 4,180,442.72
36、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额可供出售金融资产在持有期间的投资收益 128,000.00 115,000.00可供出售金融资产的处置收益 - 1,975,894.05合计 128,000.00 2,090,894.0537、资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 22,464,286.35 376,812.74无形资产处置收益 8,790,621.51 -合计 31,254,907.86 376,812.7438、营业外收入
计入当期非经常性损益项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补贴 685,447.90 1,061,448.46 685,447.90其他收入 2,076,130.58 2,301,902.63 2,076,130.58合计 2,761,578.48 3,363,351.09 2,761,578.48
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2018年度 人民币元—报告期内确认收益的政府补助种类及金额如下：
补贴是否 是否
发放 与资产相关/项目 发放主体 性质类型 影响当年 特殊本期发生额上期发生额
原因 与收益相关盈亏 补贴
2016年度顺德区企业提升 因符合地方政府招商
佛山市顺德区经济和科技促进局
国际化经营能力专项资金 补助 引资等地方性扶持政 是 否 - 94,290.00 与收益相关外经贸发展科
（境外投资） 策而获得的补助
因符合地方政府招商
人才项目资金（企业组代中共武汉经济技术开发区工委(汉
补助 引资等地方性扶持政 是 否 - 200,000.00 与收益相关拨） 南区委)人才办
策而获得的补助
佛山市顺德区社会保险基金管理 因符合地方政府招商
企业职工职业培训及岗位
局、武汉市汉南区失业保险管理补助 引资等地方性扶持政 是 否 198,026.20 241,722.46 与收益相关补贴
办公室、芜湖市社会保险中心 策而获得的补助
因研究开发、技术更新
高新技术产品补助资金 佛山市顺德区经济和科技促进局补助 是 否 25,000.00 4,000.00 与收益相关及改造等获得的补助
佛山市顺德区经济和科技促进 因研究开发、技术更新
高新技术企业补助 补助 是 否 250,000.00 400,000.00 与收益相关局、武汉市汉南区财政局 及改造等获得的补助
芜湖经济技术开发区财政局、佛 因研究开发、技术更新
科技创新发展补助 补助 是 否 26,000.00 - 与收益相关山市顺德区经济和科技促进局 及改造等获得的补助
芜湖经济技术开发区财政局、佛 因研究开发、技术更新
专利奖励或补贴 补助 是 否 153,540.00 - 与收益相关山市顺德区经济和科技促进局 及改造等获得的补助
因符合地方政府招商
武汉市汉南区财政局、佛山市顺
其他政府补助 补助 引资等地方性扶持政 是 否 32,881.70 121,436.00 与收益相关德区经济和科技促进局
策而获得的补助
合计 685,447.90 1,061,448.46
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财务报表附注
2018年度 人民币元39、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产报废损失 235,886.05 683,434.31 235,886.05捐赠支出 3,411.02 - 3,411.02赔偿款 1,559,924.61 8,303,960.55 1,559,924.61其他支出 26,258.06 72,043.05 26,258.06合计 1,825,479.74 9,059,437.91 1,825,479.7440、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,909,299.38 7,476,558.56递延所得税费用 -10,673,662.34 -9,080,339.35合计 -2,764,362.96 -1,603,780.79—会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 4,179,485.72按法定/适用税率计算的所得税费用 626,922.86子公司适用不同税率的影响 66,041.09调整以前期间所得税的影响 -777,810.50非应税收入的影响 -32,000.00不可抵扣的成本、费用和损失的影响 297,742.66加计扣除的影响 -817,103.54使用前期未确认递延所得税资产的应纳税额的影响 -846,668.86本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,287,108.38计算递延所得税税率变动影响 -2,568,595.05所得税费用 -2,764,362.96—公司报告期内执行企业所得税政策详见“附注四”。
41、其他综合收益的税后净额
项目 本期发生额 上期发生额
外币财务报表折算差额 170,406.09 -872,950.98减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -
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财务报表附注
2018年度 人民币元项目 本期发生额 上期发生额
合计 170,406.09 -872,950.9842、收到的其他与经营活动有关的现金
公司本期和上期收到的其他与经营活动有关的现金分别为14,246,953.50元、4,957,796.10元，主要内容列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 943,536.54 1,054,318.05政府补助与其他补偿收入 8,562,679.05 3,903,478.05押金、保证金及资金往来 4,740,737.91 -合计 14,246,953.50 4,957,796.1043、支付的其他与经营活动有关的现金
公司本期和上期支付的其他与经营活动有关的现金分别为107,433,812.46元、113,608,412.45元，主要内容列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额
付现的销售及管理费用 98,341,375.71 107,881,479.42付现的财务费用 426,746.94 717,139.98营业外支出 562,247.91 206,081.30赔偿款 7,461,722.20 -押金、保证金及资金往来 641,719.70 4,803,711.75合计 107,433,812.46 113,608,412.4544、收到及支付的其他与投资活动有关的现金
公司上期收到的其他与投资活动有关的现金，主要系与资产相关的政府补助；上期支付的其他与投资活动有关的现金，主要系支付与并购重组相关的费用。
45、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额票据保证金 65,811,540.29 -未终止确认的商业承兑汇票的贴现收款 53,799,946.35 -合计 119,611,486.64 -46、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 33,103,846.25 16,411,874.29
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财务报表附注
2018年度 人民币元项目 本期发生额 上期发生额
合计 33,103,846.25 16,411,874.2947、现金流量表的补充资料
—现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 6,943,848.68 -49,399,459.61加：计提的资产减值准备 22,242,443.52 26,575,041.08固定资产折旧 52,887,605.92 48,925,802.96无形资产摊销 4,196,660.11 4,569,913.97长期待摊费用的摊销 4,925,601.24 4,981,917.91处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减
- -376,812.74收益）
固定资产报废损失 -31,254,907.86 683,434.31公允价值变动损失 235,886.05 -财务费用 20,957,240.29 19,506,294.35投资损失（减收益） -128,000.00 -2,090,894.05递延所得税资产减少 -10,582,829.29 -9,151,886.52递延所得税负债增加 -90,833.05 71,547.17存货的减少（减增加） 32,309,115.55 -110,214,527.06经营性应收项目的减少（减增加） 24,963,704.19 -101,612,894.75经营性应付项目的增加（减减少） -242,667,886.08 174,725,052.42其他 - -经营活动产生的现金流量净额 -115,062,350.73 7,192,529.442、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -一年内到期的可转换公司债券 -融资租入固定资产 -3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 168,871,284.64 230,633,952.25减：现金的期初余额 230,633,952.25 184,101,061.32
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2018年度 人民币元补充资料 本期发生额 上期发生额现金等价物的期末余额 -减：现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 -61,762,667.61 46,532,890.93－现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额一、现金 168,871,284.64 230,633,952.25其中：库存现金 336,518.18 217,583.43可随时用于支付的银行存款 168,534,766.46 230,416,368.82可随时用于支付的其他货币资金 - -可用于支付的存放中央银行款项 - -存放同业款项 - -拆放同业款项 - -二、现金等价物 - -其中：三个月内到期的债券投资 - -三、期末现金及现金等价物余额 168,871,284.64 230,633,952.25其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
- -等价物
公司现金流量表中列示的现金及现金等价物余额已扣除作为银行承兑汇票保证金的其他货币资金。
48、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,640,000.00公司为开具银行承兑汇票、保函而缴存的保证金固定资产 104,458,046.10 公司为取得借款而抵押的资产
无形资产 56,452,891.21 公司为取得借款而抵押的资产
应收账款 54,626,549.73 公司为取得借款而质押的资产
应收票据 61,787,329.49 未终止确认的商业承兑汇票
应收票据 2,200,000.00 公司为开具银行承兑汇票而质押的票据
合计 289,164,816.53
49、外币货币性项目
－外币货币性项目
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2018年度 人民币元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金
其中：美元 7,611,334.44 6.8632 52,238,110.53港币 527,662.76 0.8762 462,338.11欧元 12,421.12 7.8473 97,472.25泰铢 10,195,476.00 0.2110 2,150,939.57应收账款
其中：美元 5,592,256.92 6.8632 38,380,777.69港币 1,084.00 0.8762 949.80欧元 100,220.34 7.8473 786,459.07泰铢 10,439,854.10 0.2110 2,202,496.02其他应收款
其中：泰铢 8,230,569.43 0.2110 1,736,403.23应付账款
其中：美元 158,733.60 6.8632 1,089,420.44泰铢 10,885,036.02 0.2110 2,296,416.05其他应付款
其中：泰铢 28,284.69 0.2110 5,967.22－境外经营实体说明
境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据
香港顺力有限公司 中国香港 港币 经营所在地主要币种顺威（泰国）有限公司 泰国春武里府 泰铢 经营所在地主要币种50、政府补助
（一）本期收到的政府补助的种类、金额和列报项目
项目 补助类型 金额 列报项目全新高性能轻量化空调轴流叶片 与收益相关 150,000.00递延收益全自动焊接机应用项目 与资产相关 702,000.00递延收益运用互联网推动传统产业升级项目-数字神经网络1期工
与资产相关 500,000.00递延收益程
家电用风扇叶制程设备一体化技术改造项目 与资产相关 272,900.00递延收益与资产/收益
促进经济发展专项资金“走出去”项目 1,971,301.00递延收益相关
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2018年度 人民币元项目 补助类型 金额 列报项目2017年度技改扶持资金 与资产相关 246,600.00递延收益芜湖经济技术开发区财政局土地使用税奖励 与收益相关 1,321,800.00其他收益对外投资专项资金 与收益相关 500,000.00其他收益“贯流风扇数字化制造系统的优化设计”项目 与收益相关 100,000.00其他收益2018年佛山市推动机器人应用及产业发展专项资金 与收益相关 800,000.00其他收益企业研究开发补助 与收益相关 578,800.00其他收益其他政府补助 与收益相关 202,000.00其他收益企业职工职业培训及岗位补贴 与收益相关 198,026.20营业外收入高新技术产品补助资金 与收益相关 25,000.00营业外收入高新技术企业补助 与收益相关 250,000.00营业外收入科技创新发展补助 与收益相关 26,000.00营业外收入专利奖励或补贴 与收益相关 153,540.00营业外收入其他政府补助 与收益相关 32,881.70营业外收入合计 8,030,848.90
（二）计入当期损益的政府补助金额
项目 补助类型 金额 列报项目“家电送风系统设计及制造的数字化、智能化技术”项
与资产相关 109,090.08其他收益目
芜湖顺威购地补助金 与资产相关 315,080.64其他收益“工业风机系统节能及风机叶片塑料化研究”项目 与资产相关 83,000.04其他收益安徽省2015年企业发展专项基金-车灯生产线技术升级
与资产相关 110,000.00其他收益改造项目
电机能效提升补贴款 与资产相关 13,110.00其他收益荧光光谱仪设备补助款 与资产相关 2,021.40其他收益芜湖经济技术开发区财政局土地使用税奖励 与收益相关 1,321,800.00其他收益对外投资专项资金 与收益相关 500,000.00其他收益“贯流风扇数字化制造系统的优化设计”项目 与收益相关 100,000.00其他收益“空调风机节能降噪创新平台建设”项目 与资产相关 545,178.07其他收益大风量低噪声贯流风机关键技术研发及产业化 与资产相关 187,039.46其他收益佛山市顺德区容桂街道财政局（2015年技术改造资金）与收益相关 670,200.00其他收益促进经济发展专项资金“走出去”项目 与资产/收益 351,854.15其他收益
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财务报表附注
2018年度 人民币元项目 补助类型 金额 列报项目相关
佛山市“四上”企业培育奖励扶持专项资金 与收益相关 100,000.00其他收益2018年佛山市推动机器人应用及产业发展专项资金 与收益相关 800,000.00其他收益企业研究开发补助 与收益相关 578,800.00其他收益2017年度技改扶持资金 与资产相关 41,721.79其他收益全自动焊接机应用项目 与资产相关 70,200.00其他收益其他政府补助 与收益相关 202,000.00其他收益企业职工职业培训及岗位补贴 与收益相关 198,026.20营业外收入高新技术产品补助资金 与收益相关 25,000.00营业外收入高新技术企业补助 与收益相关 250,000.00营业外收入科技创新发展补助 与收益相关 26,000.00营业外收入专利奖励或补贴 与收益相关 153,540.00营业外收入其他政府补助 与收益相关 32,881.70营业外收入合计 6,786,543.53
（三）政府补助退回情况
本期未发生政府补助退回的情况。
六、合并范围的变更
无。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称||注册地||持股比例||取得方式|
||主要||业务||||
||经营地||性质|直接|间接||
|昆山顺威电器有限公||昆山开发区精密机械产业园杜|||||
||昆山||制造业|100%|-|设立|
|司||鹃路168号|||||
|上海顺威电器有限公||||||同一控制下|
||上海|嘉定区江桥镇爱特路33号|制造业|100%|-||
|司||||||企业合并|
|武汉顺威电器有限公||||||同一控制下|
||武汉|武汉市汉南区汉南经济开发区|制造业|100%|-||
|司||||||企业合并|

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财务报表附注
2018年度 人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称||注册地||持股比例||取得方式|
||主要||业务||||
||经营地||性质|直接|间接||
|芜湖顺威精密塑料有||芜湖经济技术开发区管委会办|||||
||芜湖||制造业|100%|-|设立|
|限公司||公楼502|||||
|广东智汇赛特新材料||佛山市顺德区杏坛镇逢简村委||||同一控制下|
||佛山||制造业|75%|-||
|有限公司||会二环路南02地块之二||||企业合并|
|||香港九龙旺角弥敦道636号银|进出口||||
|香港顺力有限公司|香港|行中心9楼901-902室|贸易|100%|-|设立|
|广东中科顺威新材料||佛山市顺德区高新区（容桂）|||||
||顺德||制造业|70%|-|设立|
|科技发展有限公司||科苑一路6号之一|||||
|广东顺威赛特工程塑||佛山市顺德区杏坛镇（街道）|||||
||顺德||制造业|100%|-|设立|
|料开发有限公司||逢简村委二环路南02地块|||||
|||武汉市汉南区经济开发区（武|||||
|武汉顺威赛特工程塑|||||||
||武汉|汉高源生物科技发展有限公|制造业|100%|-|设立|
|料有限公司|||||||
|||司）5号厂房第1-2层|||||
|昆山顺威工程塑料有||昆山开发区精密机械产业园杜|||||
||昆山||制造业|100%|-|设立|
|限公司||鹃路168号2号房|||||
|青岛顺威精密塑料有||青岛市城阳区流亭街道西女姑|||||
||青岛||制造业|100%|-|设立|
|限公司||山社区仙山西路东|||||
|广东顺威家电配件有||佛山市顺德区高新区（容桂）|||||
||顺德||制造业|100%|-|设立|
|限公司||科苑一路6号之四|||||
|||佛山市顺德区容桂街道办事处|||||
|广东顺威智能科技有|||||||
||顺德|海尾居委会茶树东路19号之|制造业|100%|-|设立|
|限公司|||||||
|||二|||||
|||佛山市顺德区容桂小黄圃居委|||||
|广东顺威三月雨微灌|||||||
||顺德|会顺德高新区（容桂）科苑一|制造业|100%|-|设立|
|溉科技发展有限公司|||||||
|||路6号之五|||||
|深圳顺威智汇科技有||深圳市前海深港合作区前湾一|||||
||深圳||制造业|100%|-|设立|
|限公司||路1号A栋201室|||||
|广东顺威自动化装备||佛山市顺德区杏坛镇逢简村委|||||
||顺德||制造业|100%|-|设立|
|有限公司||二环路南02地块之五|||||
|深圳顺威卓越房地产||深圳市福田区香蜜湖街道紫竹|房地产||||
|开发有限公司|深圳|六道金民大厦1404|业|100%|-|设立|
|顺威汇金（横琴）投资||珠海市横琴新区宝华路6号|||||
||珠海||金融业|100%|-|设立|
|管理有限公司||105室-19406|||||

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财务报表附注
2018年度 人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称||注册地||持股比例||取得方式|
||主要||业务||||
||经营地||性质|直接|间接||
|中山赛特精密电子有||中山市黄圃镇大雁工业园雁南|||||
||中山||制造业|100%|-|设立|
|限公司||路2号首层之二|||||
|芜湖顺威智能科技有||芜湖经济技术开发区东梁路3|||||
||芜湖||制造业|100%|-|设立|
|限公司||号|||||
|||泰国春武里府潘通县农卡伽镇|||||
|顺威（泰国）有限公司|泰国||制造业|99.40%|-|设立|
|||第五乡700/838-840楼|||||
|黄山顺威智能科技有|||||||
||安徽|安徽黄山工业园区|制造业|100%|-|设立|
|限公司|||||||
||||交通运||||
|深圳顺威通用航空有||深圳市前海深港合作区前湾一|输、仓储||||
||深圳|||100%||设立|
|限公司||路1号A栋201|和邮政||||
||||业||||

—公司不存在子公司的持股比例不同于表决权比例的情形。
—公司不存在持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情形。
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财务报表附注
2018年度 人民币元（2）重要的非全资子公司
子公司名称 少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额广东智汇赛特新材料有限公司 25% 1,454,073.98 - 15,957,597.95子公司不存在少数股东的持股比例不同于表决权比例的情形。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
子公司名称 项目 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计期末余额 64,018,895.67 623,780.43 64,642,676.10 812,284.26 - 812,284.26广东智汇赛特新材料有限公司
期初余额 46,130,364.30 12,850,416.07 58,980,780.37 966,684.50 - 966,684.50本期发生额 上期发生额
子公司名称
综合收益 经营活动现金 综合收益总
营业收入 净利润 营业收入 净利润 经营活动现金流量总额 流量 额
广东智汇赛特新材料有限公司 3,326,864.12 5,816,295.97 5,816,295.97 -24,530,839.19 77,437.74 -4,678,113.40 -4,678,113.40 -1,565,015.29
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财务报表附注
2018年度 人民币元八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、银行借款、应收账款、应收票据、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
3、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。
4、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
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财务报表附注
2018年度 人民币元九、关联方关系及其交易
1、关联方关系
―公司的子公司情况：
本企业子公司的情况详见附注七。
―其他关联方情况：
无。
2、关联方交易
无。
—关键管理人员报酬
姓名 本期发生额（万元） 上期发生额（万元）关键管理人员薪酬 756.04 651.83关键管理人员人数本期合计为16人、上期合计为18人。
3、关联方往来款项余额
无。
十、股份支付
本报告期内，公司不存在股份支付情况。
十一、或有事项
报告期末公司不存在需披露的或有事项。
十二、承诺事项
（一）重要承诺事项
1、经营租赁
根据公司已签订的不可撤销经营租赁合同，公司未来最低租赁付款额如下
项目 2018.12.31
1年以内 12,986,977.241-2年 8,447,655.242-3年 7,139,655.24
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2018年度 人民币元项目 2018.12.31
3年以上 9,020,458.25合计 37,594,745.97十三、资产负债表日后事项
无。
十四、其他重要事项
－分部报告
公司不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
－其他重大事项
根据广东省深圳市南山区人民法院（以下简称“南山法院”）受理案件通知书（2018）粤0304民初 409号，南山法院已受理原告广东顺威智能科技有限公司（以下简称“智能科技”）被告旗瀚科技有限公司（以下简称“旗瀚科技”）关于买卖合同纠纷一案。原告的诉讼请求为：1、请求法院判令被告向原告支付货款，共计人民币 13,555,207元。2、请求法院判令被告向原告支付延期付款违约金，共计人民币 2,121,844.97元（以当期欠付的货款金额为基数，按照每日千分之一的标准，自付款期限届满之日起算，暂计算至 2017年 12月 30日，后续计算至被告付清全部货款之日）。3、请求法院判令被告赔偿原告的库存损失，共计人民币5,732,127.53元。4、请求法院判令被告承担本案的全部费用。广东省深圳市福田区人民法院已于2018年6月20日出具《民事判决书》[（2018）粤 0304民初 409号]，一审判决如下：1、被告旗瀚科技有限公司应在本判决发生法律效力之日起十日内向原告广东顺威智能科技有限公司支付货款13,555,207元及违约金（违约金暂计至 2017年 12月 30日为 1,386,272.71元，之后以货款本金为基数，按年利率24%，自2017年12月31日起计至实际清偿之日止）。2、驳回原告广东顺威智能科技有限公司的其他诉讼请求。如果当事人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。法院收取案件受理费139,438元，收取财产保全费 5,000元，由原告负担 34,376.24元，由被告负担 110,061.76元。2018年 8月 3日被告旗瀚科技不服一审判决，提出上诉请求：1、撤销深圳市福田区人民法院（2018）粤 0304民初409号民事判决书，依法改判或发回重审。2、被上诉人承担本案全部诉讼费用。截至财务报告发出日，该案件仍在二审诉讼程序中。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
项目 期末余额 期初余额
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财务报表附注
2018年度 人民币元项目 期末余额 期初余额
应收票据 63,737,051.64 25,570,846.41应收账款 187,758,521.46 197,967,108.83合计 251,495,573.10 223,537,955.24（1）应收票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 29,862,230.57 24,148,590.16商业承兑汇票 33,874,821.07 1,422,256.25合计 63,737,051.64 25,570,846.41－期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 52,342,602.74 -商业承兑票据 - 22,914,295.20合计 52,342,602.74 22,914,295.20－期末公司不存在已质押的应收票据，也不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
—期末应收票据中不存在应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。
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财务报表附注
2018年度 人民币元（2）应收账款
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比 账面价值 账面价值金额 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
例%
（1）单项金额重大并
单项计提减值准备的 - - - - - - - - - -应收账款
（2）按组合计提减值
193,216,920.55 99.83 5,458,399.09 2.83 187,758,521.46 204,068,124.03 99.84 6,101,015.20 2.99 197,967,108.83准备的应收账款
账龄组合 161,702,495.29 83.55 5,458,399.09 3.38 156,244,096.20 187,519,734.54 91.74 6,101,015.20 3.25 181,418,719.34保证金及无风险组
- - - - - - - - - -合
合并范围内关联方
31,514,425.26 16.28 - - 31,514,425.26 16,548,389.49 8.10 - - 16,548,389.49组合
（3）单项金额虽不重
大但单项计提减值准 333,350.05 0.17 333,350.05 100.00 - 333,350.05 0.16 333,350.05 100.00 -备的应收账款
合计 193,550,270.60 100.00 5,791,749.14 2.99 187,758,521.46 204,401,474.08 100.00 6,434,365.25 3.15 197,967,108.83
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2018年度 人民币元—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
类别 计提 计提金额 坏账准备 金额 坏账准备
比例% 比例%1年以内 157,736,981.74 3,154,739.64 2.00 183,430,706.77 3,668,614.15 2.001-2年 1,987,329.06 397,465.81 20.00 1,719,846.81 343,969.36 20.002-3年 143,981.71 71,990.86 50.00 561,498.53 280,749.26 50.003年以上 1,834,202.78 1,834,202.78 100.00 1,807,682.43 1,807,682.43 100.00合计 161,702,495.29 5,458,399.09 3.38 187,519,734.54 6,101,015.20 3.25—单项金额不重大但单项计提减值准备的应收账款：
应收账款明细 期末账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由深圳市保千里电子有限公司 333,350.05 333,350.05 100.00 预计无法收回合计 333,350.05 333,350.05 100.00
－本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0.00元；转回坏账准备金额642,616.11元；本期未发生收回坏账准备的情形。
—本期实际核销的应收账款情况：无
－期末应收账款前五名情况：
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 比例% 坏账准备第一名 非关联方 23,105,002.91 0-5年 11.94 496,400.06第二名 非关联方 15,271,294.35 1年以内 7.89 305,425.89第三名 非关联方 13,175,385.44 1年以内 6.81 263,507.71第四名 非关联方 12,180,610.14 1年以内 6.29 243,612.20第五名 非关联方 11,630,297.60 1年以内 6.01 232,605.95合计 75,362,590.44 38.94 1,541,551.81－期末公司质押应收款项23,735,993.59元，期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项，也不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额的情形。
—期末应收账款余额中不存在应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
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财务报表附注
2018年度 人民币元2、其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -应收股利 - -其他应收款 292,198,899.59 383,380,392.61合计 292,198,899.59 383,380,392.61
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财务报表附注
2018年度 人民币元（1）其他应收款
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面价值 比 比 账面价值金额 比例% 金额 比例% 金额 坏账准备
例% 例%
（1）单项金额重大并
单项计提减值准备的 - - - - - - - - - -其他应收款
（2）按组合计提减值
293,400,354.73 100.00 1,201,455.14 0.41 292,198,899.59 384,204,135.44 100.00 823,742.83 0.21 383,380,392.61准备的其他应收款
账龄组合 4,377,866.00 1.49 1,201,455.14 27.44 3,176,410.86 4,111,277.34 1.07 823,742.83 20.04 3,287,534.51保证金及无风险组
- - - - - - - - - -合
合并范围内关联方
289,022,488.73 98.51 - - 289,022,488.73 380,092,858.10 98.93 - - 380,092,858.10组合
（3）单项金额虽不重
大但单项计提减值准 - - - - - - - - - -备的其他应收款
合计 293,400,354.73 100.00 1,201,455.14 0.41 292,198,899.59 384,204,135.44 100.00 823,742.83 0.21 383,380,392.61
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2018年度 人民币元—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
类别 计提 计提金额 坏账准备 金额 坏账准备
比例% 比例%1年以内 1,503,108.66 30,062.17 2.00 3,158,632.64 63,172.65 2.001-2年 2,005,975.00 401,195.00 20.00 227,635.22 45,527.04 20.002-3年 197,168.74 98,584.37 50.00 19,932.69 9,966.35 50.003年以上 671,613.60 671,613.60 100.00 705,076.79 705,076.79 100.00合计 4,377,866.00 1,201,455.14 27.44 4,111,277.34 823,742.83 20.04－本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额377,712.31元；本期转回坏账准备0.00元，本期未发生收回坏账准备。
－本期未发生其他应收款核销。
－其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 期末余额 期初余额往来款 289,879,284.78 380,815,873.62备用金 365,541.17 273,498.22押金 3,103,623.60 3,114,353.60其他 51,905.18 410.00合计 293,400,354.73 384,204,135.44—期末其他应收款前五名情况：
名称 款项的性质 期末余额 账龄 比例% 坏账准备第一名 子公司往来款 105,163,332.48 1年之内 35.84 -第二名 子公司往来款 62,507,897.39 1年之内 21.30 -第三名 子公司往来款 48,392,132.18 1年之内 16.49 -第四名 子公司往来款 39,652,918.26 1年之内 13.51 -第五名 子公司往来款 28,507,131.48 1年之内 9.72 -合计 284,223,411.79 96.86
－期末其他应收款余额中不存在涉及政府补助的应收款项。
－期末公司不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款或其他转移其他应收款的情形。
—期末其他应收款余额中不存在应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
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2018年度 人民币元3、长期股权投资
—长期投资按类别列示如下：
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 794,850,247.34 - 794,850,247.34 764,850,247.34 - 764,850,247.34合计 794,850,247.34 - 794,850,247.34 764,850,247.34 - 764,850,247.34—对长期投资按明细项目列示如下：
本期计提 减值准备被投资单位 核算方法 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额昆山顺威电器有限公司 成本法 208,812,600.00 - - 208,812,600.00 - -上海顺威电器有限公司 成本法 29,442,080.45 - - 29,442,080.45 - -武汉顺威电器有限公司 成本法 36,194,887.39 - - 36,194,887.39 - -芜湖顺威精密塑料有限公司 成本法 120,449,500.00 - - 120,449,500.00 - -广东智汇赛特新材料有限公司 成本法 29,373,195.32 - - 29,373,195.32 - -香港顺力有限公司 成本法 1,716,740.00 - - 1,716,740.00 - -广东中科顺威新材料科技发展有限公司 成本法 14,000,000.00 - - 14,000,000.00 - -广东顺威赛特工程塑料开发有限公司 成本法 105,445,800.00 - - 105,445,800.00 - -武汉顺威赛特工程塑料有限公司 成本法 25,000,000.00 - - 25,000,000.00 - -
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2018年度 人民币元本期计提 减值准备被投资单位 核算方法 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额昆山顺威工程塑料有限公司 成本法 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - -青岛顺威精密塑料有限公司 成本法 10,000,000.00 30,000,000.00 - 40,000,000.00 - -广东顺威家电配件有限公司 成本法 35,000,000.00 - - 35,000,000.00 - -广东顺威智能科技有限公司 成本法 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 - -广东顺威三月雨微灌溉科技发展有限公司 成本法 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 - -深圳顺威智汇科技有限公司 成本法 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - -广东顺威自动化装备有限公司 成本法 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 - -深圳顺威卓越房地产开发有限公司 成本法 200,000.00 - - 200,000.00 - -芜湖顺威智能科技有限公司 成本法 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - -顺威（泰国）有限公司 成本法 9,715,444.18 - - 9,715,444.18 - -深圳顺威通用航空有限公司 成本法 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 - -合计 764,850,247.34 30,000,000.00 - 794,850,247.34 - -—期末公司未发生长期投资可回收金额低于长期投资账面价值的情形，故未提取长期投资减值准备。
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2018年度 人民币元4、营业收入及营业成本
—营业收入及营业成本分类列示如下：
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 678,068,529.83 561,185,621.60 723,753,571.80 601,022,139.61其他业务 26,036,871.40 22,010,265.35 21,562,028.55 21,674,632.86合计 704,105,401.23 583,195,886.95 745,315,600.35 622,696,772.47十六、补充资料
1、非经常性损益
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号———非经常性损益》，公司非经常性损益明细如下：
项目 本期发生额 上期发生额1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备
31,254,907.86 376,812.74的冲销部分
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
- -还、减免
3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 6,786,543.53 5,241,891.18量持续享受的政府补助除外
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 - -价值产生的收益
6、非货币性资产交换损益 - -7、委托他人投资或管理资产的损益 - -8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
- -产减值准备
9、债务重组损益 - -10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
- -的损益
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
- -当期净损益
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 - 1,975,894.05
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2018年度 人民币元项目 本期发生额 上期发生额外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -16、对外委托贷款取得的损益 - -17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
- -允价值变动产生的损益
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
- -行一次性调整对当期损益的影响
19、受托经营取得的托管费收入 - -20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 250,650.84 -6,757,535.2821、其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -小计 38,292,102.23 837,062.69减：非经常性损益相应的所得税 7,041,448.29 137,916.84减：少数股东损益影响数 1,978,388.79 719.35非经常性损益影响的净利润 29,272,265.15 698,426.50归属于母公司普通股股东的净利润 5,717,481.03 -48,039,752.06扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利
-23,554,784.12 -48,738,178.56润
2、净资产收益率和每股收益
本期发生额
报告期利润
加权平均净
每股收益
资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 0.55% 0.01 0.01扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-2.28% -0.03 -0.03的净利润
上期发生额
报告期利润
加权平均净资
每股收益
产收益率
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 -4.55% -0.07 -0.07扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
-4.61% -0.07 -0.07东的净利润
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2018年度 人民币元