杭州平治信息技术股份有限公司
2017年度财务决算报告
2017年公司在董事会决策和经理层的领导下，在公司经营班子及全体员工的共同努力下，2017年度实现净利润9,702.73万元，比去年同期增长100.36%，现将公司2017年度财务决算情况报告如下：
（一）财务状况及分析如下：
1.资产构成及变动原因分析
截至 2017年 12月 31日，公司资产总额 69,979.21万元，比年初增加35,391.14万元，增幅102.32%，资产构成及变动情况如下：
单位：万元
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|资 产|2017年12月31日|2016 年12月31日|增减变动|增减变动率|
|流动资产：|||||
|货币资金|29243.71|19267.88|9975.83|51.77%|
|应收账款|11651.61|9645.98|2005.63|20.79%|
|预付款项|2252.61|1745.54|507.07|29.05%|
|其他应收款|405.24|213.08|192.16|90.18%|
|存货|272.52||272.52||
|其他流动资产|5100.87|18.53|5082.34|27427.65%|
|流动资产合计|48926.56|30891.01|18035.55|58.38%|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|1150.00||1150.00||
|投资性房地产|1854.52||1854.52||
|固定资产|4949.92|2020.76|2929.16|144.95%|
|无形资产|6696.29|800.57|5895.72|736.44%|
|商誉|5926.90||5926.90||
|长期待摊费用|325.72|765.48|-439.76|-57.45%|
|递延所得税资产|149.30|110.25|39.05|35.42%|
|非流动资产合计|21052.65|3697.06|17355.59|469.44%|
|资产总计|69979.21|34588.07|35391.14|102.32%|

（1）货币资金期末余额比期初增加9975.83万元，增幅51.77%，主要系随
着业务规模扩大收款增加所致。
（2）应收账款期末余额比期初增加2005.63万元，增幅20.79%，主要系公司经营业绩大幅增长应收账款相应增加所致。
（3）预付款项期末余额比期初增加 507.07万元，增幅29.05%，主要系随着业务规模的扩大预付账款相应增加所致。
（4）其他应收款期末余额比期初增加 192.16万元，增幅90.18%，主要系公司业务规模扩大相应的备用金增加所致。
（5）存货期末余额比期初增加272.52万元，主要系本年霍尔果斯平治影业有限公司处于拍摄制作阶段的在产品增加所致。
（6）其他流动资产期末余额比期初增加 5082.34万元，增幅27427.65%，主要系本年利用闲散资金购买理财产品所致。
（7）可供出售金融资产期末余额比期初增加 1150.00万元，主要系本年新增对外投资所致。
（8）投资性房地产较年初增加约 1854.52万元，主要系前年购买的办公楼用于出租，原办公楼转为投资性房产所致。
（9）固定资产期末余额比期初增加 2929.16万元，增幅144.95%，主要系本年公司购买办公楼所致。
（10）无形资产期末余额比期初增加5895.72万元，增幅736.44%，主要系随着业务规模的扩大，稿费支出增加，使无形资产相应增加所致。
（11）商誉期末余额比期初增加5926.90万元，主要系本年收购郑州麦睿登及杭州有书合并成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额所致。
（12）长期待摊费用期末余额比期初减少439.76万元，减幅57.45%，主要系本年摊销所致。
（13）递延所得税资产期末余额比期初增加 39.05万元，增幅35.42%，主要系资产减值准备和无形资产/长期待摊费用加速摊销对应的可抵扣暂时性差异增加所致。
2.负债构成及变动原因分析：
2017年年末负债总额 35,028.84万元，比年初增加 25,463.17万元，增幅266.19%，负债构成及变动情况如下：
单位：万元
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|负 债|2017 年 12 月31 日|2016 年 12 月31 日|增减变动|增减变动率|
|流动负债：|||||
|短期借款|14000.00|1000.00|13000.00|1300.00%|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|4412.50||4412.50||
|应付账款|4571.33|4030.23|541.10|13.43%|
|预收款项|44.95|86.98|-42.03|-48.32%|
|应付职工薪酬|772.58|410.83|361.75|88.05%|
|应交税费|5104.45|1512.21|3592.24|237.55%|
|应付利息|26.33|3.11|23.22|746.62%|
|其他应付款|1803.75|870.05|933.70|107.32%|
|流动负债合计|30735.89|7913.40|22822.48|288.40%|
|非流动负债：|||||
|长期借款|1478.35|845.09|633.26|74.93%|
|递延收益|2814.60|807.17|2007.43|248.70%|
|非流动负债合计|4292.95|1652.26|2640.69|159.82%|
|负债合计|35028.84|9565.66|25463.17|266.19%|

（1）短期借款期末余额比期初增加 13000.00万元，增幅1300.00%，主要系本年新增银行贷款所致。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额比期初增加4412.50万元，主要系本年非同一控制下企业收购双方约定的或有对价对应的公允价值增加所致。
（3）应付账款期末余额比期初增加 541.10万元，增幅13.43%，主要系随着业务规模的扩大所致。
（4）应付职工薪酬期末余额比期初增加 361.75万元，增幅88.05%，主要系随着业务规模的扩大、职工人数增多，应付职工薪酬相应增加所致。
（5）应交税费期末余额比期初增加 3592.24万，增幅237.55%，主要系当期业绩增长盈利扩大应交企业所得税增加所致。
（6）其他应付款期末余额比期初增加933.70万元，增幅107.32%，主要系
本年待付结算款增加所致。
（7）长期借款期末余额比期初增加 633.26万元，增幅74.93%，主要系当
期贷款购买办公楼所致。
（8）递延收益期末余额比期初增加 2007.43万元，增幅248.70%，主要系调整自有阅读平台业务读者已充值尚未使用部分所致。
3.股东权益结构及变动原因分析
单位：万元
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|股东权益|2017年12月31日|2016年12月31日|增减变动|增减变动率|
|股东权益：|||||
|股本|8000.00|4000.00|4000.00|100.00%|
|资本公积|5034.56|9034.56|-4000.00|-44.27%|
|盈余公积|1064.29|952.87|111.42|11.69%|
|未分配利润|19640.69|11049.36|8591.33|77.75%|
|股东权益合计|34950.37|25022.40|9927.97|39.68%|

（1）股本期末余额比期初增加 4000.00万元，增幅100.00%,主要系公司本年以 2016年 12月 31日的总股本 4,00.00万股为基数，向全体股东每 10股以资本公积金转增10股所致。
（2）资本公积期末余额比期初减少 4000.00万元，减幅44.27%，主要系公司本年以2016年12月31日的总股本4,00.00万股为基数，向全体股东每 10股以资本公积金转增10股所致。。
（3）盈余公积期末余额比期初增加 111.42万元，增幅11.69%，主要系公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金所致。
（4）未分配利润期末余额比期初增加 8591.33万元，增幅77.75%，主要系报告期公司保持了良好的盈利能力，净利润增加所致。
（二）损益构成及变动原因分析
2017年度公司经营业绩显著增长，实现营业收入90995.05万元，比上年增加94.01%；实现净利润10580.87万元，比上年增加119.02%。经营情况如下：单位：万元
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|项 目|2017年度|2016年度|增减变动|增减变动率|
|一、营业收入|90,995.05|46901.77|44093.28|94.01%|
|减：营业成本|68,433.90|36066.93|32366.97|89.74%|
|税金及附加|266.68|149.88|116.80|77.93%|
|销售费用|1,181.46|646.14|535.32|82.85%|
|管理费用|6,973.76|3622.27|3351.49|92.52%|

财务费用 844.28 453.55 390.73 86.15%
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|资产减值损失|236.57|136.81|99.76|72.92%|
|加：投资收益|172.33||172.33||
|资产处置收益|-3.37||-3.37||
|其他收益|||||
|二、营业利润|13227.36|5826.19|7401.17|127.03%|
|加：营业外收入|686.05|281.40|404.65|143.80%|
|减：营业外支出|16.65|14.20|2.45|17.25%|
|三、利润总额|13896.76|6093.28|7803.38|128.06%|
|减：所得税费用|3315.89|1262.42|2053.47|162.66%|
|四、净利润|10580.87|4830.96|5749.91|119.02%|

主要变动原因：
（1）2017年度公司营业收入90995.05万元，同比增加44093.28万元，增幅94.01%，要系公司积极开拓市场，主营业务收入持续稳定增长所致。
（2）2017年度公司营业成本68433.90万元，同比增加32366.97万元，增幅89.74%，主要系公司随着收入增长，增加相应成本所致。
（3）2017年度公司销售费用 1181.46万元，同比增加 535.32万元，增幅82.85%，主要系随公司业务规模扩大，费用也相应增加所致。
（4）2017年度公司管理费用6973.76万元，同比增加3351.49万元，增幅92.52%，主要系随公司业务规模扩大，员工人数增加，职工薪酬相应增加所致。
（5）2017年度公司财务费用 844.28万元，同比增加 390.73万元，增幅86.15%，主要系本年借款增加，支付利息支出增加及自有阅读平台业务大幅增长，支付的收款手续费大幅增加所致。
（6）2017年度公司资产减值损失 236.57万元，同比增加 99.76万元，增幅72.92%，主要系应收账款和其他应收款增加，计提的坏账准备相应增加所致。
（7）2017年度公司投资收益 172.33万元，主要系公司利用闲散资金理财所致。
（8）2017年度公司营业外收入686.05万元，同比增加404.65万元，增幅143.80%,主要系本年政府补助增加所致。
（9）2017年度所得税费用 3315.89万元，同比增加 2053.47万元，增幅
（三）现金流量构成及变动原因分析：
2017年度，公司现金流量简表如下：
单位：万元
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|项 目|2017年度|2016年度|增减变动|增减变动率|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|经营活动现金流入小计|98434.18|47893.32|50540.86|105.53%|
|经营活动现金流出小计|79734.44|39629.24|40105.20|101.20%|
|经营活动产生的现金流量净额|18699.74|8264.07|10435.67|126.28%|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|投资活动现金流入小计|3198.80||3198.80||
|投资活动现金流出小计|23623.56|3235.76|20387.80|630.08%|
|投资活动产生的现金流量净额|-20424.76|-3235.76|-17189.00|531.22%|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|筹资活动现金流入小计|14786.94|10390.00|4396.94|42.32%|
|筹资活动现金流出小计|3086.09|554.32|2531.77|456.73%|
|筹资活动产生的现金流量净额|11700.85|9835.68|1865.17|18.96%|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||||
|五、现金及现金等价物净增加额|9975.83|14864.00|-4888.17|-32.89%|
|加：期初现金及现金等价物余额|19267.88|4403.89|14863.99|337.52%|
|六、期末现金及现金等价物余额|29243.71|19267.88|9975.83|51.77%|

（1）2017年度经营活动产生的现金流量净流入 18699.74万元，比上年同期增加 10435.67万元，增幅126.28%，主要系本期公司经营业绩大幅增长，销售回款较好所致；
（2）2017年度投资活动产生的现金流量净流出 20424.76万元，比上年同期增加 17189.00万元，增幅531.22%，主要系公司本年度投资理财及对外投资增加所致。
（3）2017年度筹资活动产生的现金流量净流入 29243.71万元，比上年同期增加9975.83万元，增幅51.77%，主要系公司本年取得银行贷款所致。
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