海通证券股份有限公司
关于江苏力星通用钢球股份有限公司
2015年度募集资金存放和使用情况的核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“本保荐机构”）作为江苏力星通用钢球股份有限公司（以下简称“公司”、“力星股份”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对力星股份 2015年度募集资金存放和使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会2015年1月30日“证监许可[2015]184号”《关于核准江苏力星通用钢球股份有限公司首次公开发行股票的批复》与深圳证券交易所发布的“深证上[2015]77号”《关于江苏力星通用钢球股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》批准，发行人采用网下向网下投资者询价配售（以下简称“网下发行”）与网上向社会公众投资者按市值资金申购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，发行的股票数量为 2,800万股。其中，网下发行数量为 280万股，为发行数量的10%；网上发行数量为2,520股，为发行数量的90%，发行价格为9.13元/股，募集资金总额 25,564.00万元，扣除承销保荐费用 1,800.00万元后的募集资金为人民币23,764.00万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2015年2月13日汇入本公司在中国工商银行股份有限公司如皋支行开立的募集资金专户（账号1111221129000559731）。另扣减审计费、律师费、信息披露等发行费用891.38万元后，本公司本次实际募集资金净额为人民币 22,872.62万元。上述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2015年2月13日出具信会师报字【2015】510026号验资报告。
（二）2015年度募集资金使用情况及结余情况
单位：万元
项目 金额实际募集资金净额 22,872.62
减：直接投入募集项目资金 22,074.26
其中：2015年2月13日前以自筹资金预先投入金额 16,902.15
：2015年2月13日-12月31日投入金额 5,172.11
加：利息收入扣除手续费净额 11.72
募集资金专用账户年末余额 810.08
截至2015年末，本公司实际使用募集资金22,074.26万元，均投入募集资金项目，其中高档、精密轴承钢球扩产改造项目 18,274.25万元、新建滚动体技术研究中心项目3,800.01万元；2015年度，公司收到的银行存款利息收入扣除银行手续费等后的净额为11.72万元。
截至 2015年 12月 31日，尚未使用的募集资金金额为 810.08万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费后的净额）。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，公司制定了《江苏力星通用钢球股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。
《管理办法》已经 2012年度第一次临时股东大会审议通过。根据《管理办法》的规定，本公司对募集资金采用专户存储制度，对募集资金的使用设置了严格的权限审批限度，对其使用情况进行监督，以保证专款专用。
本公司与保荐机构海通证券股份有限公司及工行如皋支行、农行如皋支行、中行如皋支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，在工行如皋支行、农行如皋支行及中行如皋支行开设了募集资金的存储专户。
截至 2015年12月 31日止，募集资金的存储情况列示如下：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|账号|初始存放日|初始存放金额|截止日余额|
|1111221129000559731|2015年2月13日|228,726,200.00|8,089,951.61|
|10705601040219266|||4,174.43|
|550866151775|||6,652.64|
||||8,100,778.68|

三、2015年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用情况
募集资金使用情况对照表详见附表1。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
募投项目高档、精密轴承钢球扩产改造的建设是为了缓解公司原有产能的不足，是公司原有产能的扩大。因为新建项目与原有产品一致，为了便于经营管理和降低管理成本，公司未针对募投项目新增产能的采购与销售另设立单独的管理、核算体系，也未单独核算募投项目的收入、成本、费用，因此公司无法准确核算募投项目的经济效益。
四、变更募投项目的资金使用情况
无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2015年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关
法律法规的规定和要求、《募集资金管理办法》等规定使用募集资金，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，募集资金的存放与管理，不存在违规行为。
五、保荐机构主要核查程序
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种方式对力星股份募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容包括：审阅了公司出具的《关于江苏力星通用股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》（信会师报字[2015]第 510060号）、《关于江苏力星通用钢球股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告》（信会师报字[2015]第 510385号）；立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《江苏力星通用钢球股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》(信会师报字[2016]第510047号)。
公司募集资金使用情况相关的三会文件、募集资金使用相关原始凭证与记账凭证、公司募集资金存储专户的银行对账单等资料；现场检查募集资金项目的实际进展；
与公司相关财务、业务及管理人员以及会计师进等进行交流沟通。
六、保荐机构核查意见
经核查，江苏力星通用钢球股份有限公司 2015年度的募集资金存放和使用均符合《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，已按照公司《募集资金管理办法》的要求对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情形，江苏力星通用钢球股份有限公司募集资金存放与使用合法、合规。本保荐机构对江苏力星通用钢球股份有限公司 2015年度募集资金存放与使用情况无异议。
附表1：募集资金使用情况对照表
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||22,872.62||已累计使用募集资金总额：||||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||各年度使用募集资金总额：||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||||- 2015年2月13日前以自筹资金预先投入：||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||- 2015年2月13日-12月31日：||||||
||是|||本年度投入金额|||||||
||否||||||||||
||已||||||||||
||变||||||||||
||更|||||截至期末|||||
||||调整后投||截至期末||项目达到预定|本年度|是否达|项目可行性|
||项|募集资金承||||投资进度|||||
|承诺投资项目和超募资金投向|||资总额||累计投入||可使用状态日|实现的|到预计|是否发生重|
||目|诺投资总额||||(%)(3)＝|||||
||||（1）||金额(2)||期|效益|效益|大变化|
||(含|||||(2)/(1)|||||
||部||||||||||
||分||||||||||
||变||||||||||
||更)||||||||||
|承诺投资项目|||||||||||
||否|19,076.14|19,076.14||18,274.25|95.80%|2016-7-31|1,915.51|注2||
||否|3,800.01|3,800.01||3,800.01|100%|2014-12-1|-|注3||
|承诺投资项目小计|-|22,876.15|22,876.15||22,074.26|-|-|1,915.51|||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|||||||||||
|补充流动资金（如有）|||||||||||
|超募资金投向小计|||||||||||
|合计|-|22,876.15|22,876.15||22,074.26|-|-|1,915.51|||

||
|-|
|关于是否达到预计效益的说明|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具|
|体项目）|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|

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|-|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|
|尚未使用的募集资金用途及去向|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|

（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于江苏力星通用钢球股份有限公司2015年度募集资金存放和使用情况的核查意见》的签字盖章页）
保荐代表人签字：
孙炜 孙迎辰
海通证券股份有限公司
年 月 日