中信国安信息产业股份有限公司
2014年半年度财务报告
二 O一四年八月
资产负债 表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|期末数||期初数||
|||合并|公司|合并|公司|
|流动资产：||||||
|货币资金|五、1|1,506,536,177.09|1,104,101,316.69|1,255,709,927.59|713,954,193.77|
|交易性金融资产||||||
|应收票据|五、2|115,529,672.02||197,225,394.58||
|应收账款|五、3|1,144,454,064.43|4,310,747.83|964,984,844.05|5,023,399.33|
|预付款项|五、4|1,028,928,663.51|116,330.00|904,235,731.44|405,802.00|
|应收利息||||||
|应收股利|五、5|95,200,139.02|210,669,639.02|68,974,102.77|51,552,865.42|
|其他应收款|五、6|121,140,426.58|1,489,935,782.52|71,674,529.98|1,357,581,094.01|
|存货|五、7|897,457,963.44|1,981,121.75|829,743,551.37|1,415,190.15|
|一年内到期的非流动资产|五、8|5,958,798.48||7,162,955.41||
|其他流动资产|五、9|316,541,413.47|300,605,289.30|23,440,198.29|467,852.11|
|流动资产合计||5,231,747,318.04|3,111,720,227.11|4,323,151,235.48|2,130,400,396.79|
|非流动资产：||||||
|可供出售金融资产|五、10|575,107,788.96|575,107,788.96|534,991,204.59|534,991,204.59|
|持有至到期投资||||||
|长期应收款||||||
|长期股权投资|五、12|3,269,509,032.47|4,632,644,675.80|3,188,911,670.72|4,464,761,675.32|
|投资性房地产|五、13|137,329,814.81|107,136,333.10|139,998,951.05|109,209,939.52|
|固定资产|五、14|2,848,577,827.95|7,477,398.75|3,501,353,284.12|8,439,187.90|
|在建工程|五、15|669,684,747.40||5,583,367.56||
|工程物资||||||
|固定资产清理||||||
|无形资产|五、16|91,872,565.89|1,182,494.72|93,908,066.45|1,351,520.67|
|开发支出||||||
|商誉||||||
|长期待摊费用|五、17|21,974,992.14||21,549,113.56||
|递延所得税资产|五、18|143,682,308.33|106,620,989.44|145,087,808.33|106,620,989.44|
|其他非流动资产||||||
|非流动资产合计||7,757,739,077.95|5,430,169,680.77|7,631,383,466.38|5,225,374,517.44|
|资产总计||12,989,486,395.99|8,541,889,907.88|11,954,534,701.86|7,355,774,914.23|

法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：李向禹 会计主管人员：晏凤霞
资产负债 表（续）
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|附注|期末数||期初数||
|||合并|公司|合并|公司|
|流动负债：||||||
|短期借款|五、20|2,837,835,000.00|1,500,000,000.00|2,290,830,000.00|980,000,000.00|
|交易性金融负债||||||
|应付票据|五、21|118,145,826.76||113,467,046.96||
|应付账款|五、22|415,065,927.64|4,991,505.57|359,162,535.34|2,303,083.57|
|预收款项|五、23|137,375,128.35|1,044,069.68|83,087,710.43|1,600,441.68|
|应付职工薪酬|五、24|57,215,745.08|9,746.00|66,977,633.44|9,746.00|
|应交税费|五、25|41,422,346.74|259,462.51|50,813,308.67|1,697,668.61|
|应付利息|五、26|87,460,927.37|68,250,000.00|39,928,951.68|19,500,000.00|
|应付股利|五、27|157,293,054.10|156,793,054.10|||
|其他应付款|五、28|56,522,579.63|205,479,474.52|58,475,762.92|15,612,249.80|
|一年内到期的非流动负债|五、29|477,415,663.86||377,415,663.86||
|其他流动负债|五、30|5,166,576.06||5,166,576.06||
|流动负债合计||4,390,918,775.59|1,936,827,312.38|3,445,325,189.36|1,020,723,189.66|
|非流动负债：||||||
|长期借款|五、31|604,000,000.00|259,000,000.00|450,000,000.00||
|应付债券|五、32|1,489,650,000.00|1,489,650,000.00|1,487,400,000.00|1,487,400,000.00|
|长期应付款|五、33|430,013,946.11||495,813,476.12||
|专项应付款|五、34|13,819.00||110,000.00||
|预计负债||||||
|递延所得税负债|五、35|102,209,128.35|12,194,878.35|96,191,640.69|6,177,390.69|
|其他非流动负债|五、36|61,855,985.50||70,125,141.03||
|非流动负债合计||2,687,742,878.96|1,760,844,878.35|2,599,640,257.84|1,493,577,390.69|
|负债合计||7,078,661,654.55|3,697,672,190.73|6,044,965,447.20|2,514,300,580.35|
|股东权益：||||||
|股本|五、37|1,567,930,541.00|1,567,930,541.00|1,567,930,541.00|1,567,930,541.00|
|资本公积|五、38|1,952,123,901.24|1,951,556,310.57|1,927,673,326.36|1,927,105,735.69|
|减：库存股||||||
|专项储备||||||
|盈余公积|五、39|377,856,478.33|377,856,478.33|377,856,478.33|377,856,478.33|
|未分配利润|五、40|1,832,761,638.26|946,874,387.25|1,912,295,069.03|968,581,578.86|
|外币报表折算差额||||||
|归属于母公司股东权益合计||5,730,672,558.83|4,844,217,717.15|5,785,755,414.72|4,841,474,333.88|
|少数股东权益|四、1|180,152,182.61||123,813,839.94||
|股东权益合计||5,910,824,741.44|4,844,217,717.15|5,909,569,254.66|4,841,474,333.88|
|负债和股东权益总计||12,989,486,395.99|8,541,889,907.88|11,954,534,701.86|7,355,774,914.23|

法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：李向禹 会计主管人员：晏凤霞
利润表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期金额||上期金额||
|||合并|公司|合并|公司|
|一、营业收入|五、41|1,029,861,978.32|12,451,903.55|917,994,181.97|9,216,289.95|
|减：营业成本|五、41|851,161,284.12|15,330,681.60|716,114,411.70|10,831,879.35|
|营业税金及附加|五、42|29,515,922.26|473,031.38|29,599,794.20|511,156.73|
|销售费用|五、43|55,040,289.54|143,701.48|56,414,705.47|603,462.22|
|管理费用|五、44|86,576,822.81|19,464,550.39|92,815,693.59|19,221,837.41|
|财务费用|五、45|126,145,907.08|57,387,307.71|128,008,818.01|45,222,008.98|
|资产减值损失||||||
|加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）||||||
|投资收益(损失以“-”号填列）|五、46|191,147,592.77|215,433,231.50|164,220,686.97|209,592,989.14|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||166,661,262.87|93,946,901.60|145,977,081.73|82,996,468.04|
|二、营业利润(损失以“-”号填列）||72,569,345.28|135,085,862.49|59,261,445.97|142,418,934.40|
|加：营业外收入|五、47|11,309,908.26||16,583,482.78||
|减：营业外支出|五、48|552,325.05||26,010.03||
|其中：非流动资产处置损失||52,501.57||20,526.48||
|三、利润总额(损失以“-”号填列）||83,326,928.49|135,085,862.49|75,818,918.72|142,418,934.40|
|减：所得税费用|五、49|4,228,962.49||-1,697,229.76|-3,993,083.84|
|四、净利润(损失以“-”号填列）||79,097,966.00|135,085,862.49|77,516,148.48|146,412,018.24|
|其中：同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润||||||
|归属于母公司股东的净利润||77,259,623.33|135,085,862.49|74,697,560.70|146,412,018.24|
|少数股东损益||1,838,342.67||2,818,587.78||
|五、每股收益||||||
|（一）基本每股收益|五、50|0.0493||0.0476||
|（二）稀释每股收益||||||
|六、其他综合收益|五、51|24,450,574.88|24,450,574.88|29,552,746.99|29,552,746.99|
|七、综合收益总额||103,548,540.88|159,536,437.37|107,068,895.47|175,964,765.23|
|归属于母公司股东的综合收益总额||101,710,198.21|159,536,437.37|104,250,307.69|175,964,765.23|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,838,342.67||2,818,587.78||

法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：李向禹 会计主管人员：晏凤霞
现金流量表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|附注|本期金额||上期金额||
|||合并|公司|合并|公司|
|一、经营活动产生的现金流量：||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||934,708,851.20|13,064,919.50|874,525,177.47|9,215,988.00|
|收到的税费返还||190,392.46||2,445,369.22||
|收到其他与经营活动有关的现金|五、52|19,897,664.68|30,020,000.00|56,246,453.68|45,638,187.24|
|经营活动现金流入小计||954,796,908.34|43,084,919.50|933,217,000.37|54,854,175.24|
|购买商品、接受劳务支付的现金||475,028,264.86|8,034,055.88|488,105,480.12|6,245,342.84|
|支付给职工以及为职工支付的现金||445,463,116.89|16,216,083.56|373,235,312.69|12,104,015.02|
|支付的各项税费||61,285,713.49|1,564,929.77|78,292,450.59|8,193,553.96|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、52|144,114,099.59|138,359,671.49|110,932,258.58|310,449,046.25|
|经营活动现金流出小计||1,125,891,194.83|164,174,740.70|1,050,565,501.98|336,991,958.07|
|经营活动产生的现金流量净额||-171,094,286.49|-121,089,821.20|-117,348,501.61|-282,137,782.83|
|二、投资活动产生的现金流量：||||||
|收回投资收到的现金|||||589,410.00|
|取得投资收益收到的现金||77,375,672.94|41,484,935.59|22,950,000.00|140,651,900.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||5,476.00||34,197.72||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||||
|收到其他与投资活动有关的现金|五、52|6,219,052.73|26,975,871.78|9,533,215.66|8,562,013.35|
|投资活动现金流入小计||83,600,201.67|68,460,807.37|32,517,413.38|149,803,323.35|
|购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||25,930,282.40|160,683.76|44,785,009.60|90,319.57|
|投资支付的现金||302,700,000.00|302,700,000.00|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||1,114,823.71||
|投资活动现金流出小计||328,630,282.40|302,860,683.76|45,899,833.31|90,319.57|
|投资活动产生的现金流量净额||-245,030,080.73|-234,399,876.39|-13,382,419.93|149,713,003.78|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||||
|吸收投资收到的现金||30,000,000.00||||
|其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金||||||
|取得借款收到的现金||2,107,835,000.00|1,280,000,000.00|974,925,000.00|180,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||200,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|五、52|||||
|筹资活动现金流入小计||2,137,835,000.00|1,280,000,000.00|1,174,925,000.00|180,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||1,306,830,000.00|501,000,000.00|1,525,400,843.57|200,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||104,264,767.62|33,353,252.58|87,723,946.01|9,689,166.67|
|其中：子公司支付少数股东的现金股利||||2,298,100.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金|五、52|90,173,991.82|9,926.91|79,505,466.78|10,078.11|
|其中：子公司减资支付给少数股东的现金||||||
|筹资活动现金流出小计||1,501,268,759.44|534,363,179.49|1,692,630,256.36|209,699,244.78|
|筹资活动产生的现金流量净额||636,566,240.56|745,636,820.51|-517,705,256.36|-29,699,244.78|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||58.32||||
|五、现金及现金等价物净增加额||220,441,931.66|390,147,122.92|-648,436,177.90|-162,124,023.83|
|加：期初现金及现金等价物余额||1,195,887,245.88|713,954,193.77|1,516,632,754.78|865,789,590.39|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,416,329,177.54|1,104,101,316.69|868,196,576.88|703,665,566.56|

法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：李向禹 会计主管人员：晏凤霞
合并所有者权益变动表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|||||||||上期金额|||||||||
||归属于母公司股东权益|||||||少数股东权益|股东权益合计|归属于母公司股东权益|||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,567,930,541.00|1,927,673,326.36|||377,856,478.33|1,912,295,069.03||123,813,839.94|5,909,569,254.66|1,567,930,541.00|1,905,239,022.28|||357,588,686.88|1,958,855,403.98||140,991,752.93|5,930,605,407.07|
|加：会计政策变更|||||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||||
|其他(同一控制下企业合并追溯调整)|||||||||||||||||||
|二、本年年初余额|1,567,930,541.00|1,927,673,326.36|||377,856,478.33|1,912,295,069.03||123,813,839.94|5,909,569,254.66|1,567,930,541.00|1,905,239,022.28|||357,588,686.88|1,958,855,403.98||140,991,752.93|5,930,605,407.07|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||24,450,574.88||||-79,533,430.77||56,338,342.67|1,255,486.78||22,434,304.08|||20,267,791.45|-46,560,334.95||-17,177,912.99|-21,036,152.41|
|（一）净利润||||||77,259,623.33||1,838,342.67|79,097,966.00||||||130,500,510.60||4,291,700.18|134,792,210.78|
|（二）其他综合收益||24,450,574.88|||||||24,450,574.88||22,434,304.08|||||||22,434,304.08|
|上述（一）和（二）小计||24,450,574.88||||77,259,623.33||1,838,342.67|103,548,540.88||22,434,304.08||||130,500,510.60||4,291,700.18|157,226,514.86|
|（三）股东投入和减少资本||||||||55,000,000.00|55,000,000.00||||||||-19,829,013.17|-19,829,013.17|
|1．股东投入资本||||||||55,000,000.00|55,000,000.00||||||||490,000.00|490,000.00|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||||||||
|3．其他|||||||||||||||||-20,319,013.17|-20,319,013.17|
|（四）利润分配||||||-156,793,054.10||-500,000.00|-157,293,054.10|||||20,267,791.45|-177,060,845.55||-1,640,600.00|-158,433,654.10|
|1．提取盈余公积||||||||||||||20,267,791.45|-20,267,791.45||||
|2．对股东的分配||||||-156,793,054.10||-500,000.00|-157,293,054.10||||||-156,793,054.10||-1,640,600.00|-158,433,654.10|
|3．其他|||||||||||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||||||||||
|1．资本公积转增股本|||||||||||||||||||
|2．盈余公积转增股本|||||||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||||||||||
|1．本期提取|||||||||||||||||||
|2．本期使用（以负号填列）|||||||||||||||||||
|（七）其他|||||||||||||||||||
|四、本年年末余额|1,567,930,541.00|1,952,123,901.24|||377,856,478.33|1,832,761,638.26||180,152,182.61|5,910,824,741.44|1,567,930,541.00|1,927,673,326.36|||377,856,478.33|1,912,295,069.03||123,813,839.94|5,909,569,254.66|

法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：李向禹 会计主管人员：晏凤霞
母公司所有者权益变动表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|||||||上期金额|||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|1,567,930,541.00|1,927,105,735.69|||377,856,478.33|968,581,578.86|4,841,474,333.88|1,567,930,541.00|1,904,657,141.41|||357,588,686.88|939,938,896.08|4,770,115,265.37|
|加：会计政策变更|||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||
|其他|||||||||||||||
|二、本年年初余额|1,567,930,541.00|1,927,105,735.69|||377,856,478.33|968,581,578.86|4,841,474,333.88|1,567,930,541.00|1,904,657,141.41|||357,588,686.88|939,938,896.08|4,770,115,265.37|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||24,450,574.88||||-21,707,191.61|2,743,383.27||22,448,594.28|||20,267,791.45|28,642,682.78|71,359,068.51|
|（一）净利润||||||135,085,862.49|135,085,862.49||||||202,677,914.52|202,677,914.52|
|（二）其他综合收益||24,450,574.88|||||24,450,574.88||22,434,304.08|||||22,434,304.08|
|上述（一）和（二）小计||24,450,574.88||||135,085,862.49|159,536,437.37||22,434,304.08||||202,677,914.52|225,112,218.60|
|（三）股东投入和减少资本|||||||||||||||
|1．股东投入资本|||||||||||||||
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||||
|3．其他|||||||||||||||
|（四）利润分配||||||-156,793,054.10|-156,793,054.10|||||20,267,791.45|-177,060,845.55|-156,793,054.10|
|1．提取盈余公积||||||||||||20,267,791.45|-20,267,791.45||
|2．对股东的分配||||||-156,793,054.10|-156,793,054.10||||||-156,793,054.10|-156,793,054.10|
|3．其他|||||||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||||||
|1．资本公积转增股本|||||||||||||||
|2．盈余公积转增股本|||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||||||
|1．本期提取|||||||||||||||
|2．本期使用（以负号填列）|||||||||||||||
|（七）其他|||||||||14,290.20||||3,025,613.81|3,039,904.01|
|四、本年年末余额|1,567,930,541.00|1,951,556,310.57|||377,856,478.33|946,874,387.25|4,844,217,717.15|1,567,930,541.00|1,927,105,735.69|||377,856,478.33|968,581,578.86|4,841,474,333.88|

法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：李向禹 会计主管人员：晏凤霞
财务报表附注
一、公司基本情况
中信国安信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）是经中国国际信托投资公司资安字[1997]14号文和国家经济体制改革委员会体改生[1997]128号文批准，并经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]443号文和证监发字[1997]444号文批准，由中信国安总公司独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于 1997年10月14日在国家工商局注册设立，注册资本 20000万元，并于10月31日在深圳交易所挂牌上市。
1998年5月13日，根据 1997年度股东大会决议，以 1997年末的总股本 20000万股为基数，对全体股东实施每 10股送4股转增6股的分配方案。1998年6月10日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为 40000万元。
2000年 3月 21日，根据 1999年第二次临时股东大会决议，以 1998年末的总股本 40000万股为基数，以每 10股配3股的比例向全体股东配股。根据财政部财管字[1999]265号文批准，国家法人股股东放弃全部配股权，公司实际向社会公众股股东配售 3000万股。
2000年 5月 24日，实施 1999年度利润分配方案，即以配股后的总股本 43000万股为基数，向全体股东每 10股送3.72093股派0.93元（含税）。2000年9月25日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为 589,999,989元。
2002年5月，根据2001年5月15日召开的2000年度股东大会决议，公司增发普通股7000万股，2003年3月31日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为 659,999,989元。
2006年1月20日，公司股权分臵改革方案经公司股权分臵改革相关股东会议审议通过，股改后注册资本仍为 659,999,989元。
2006年 8月，根据公司 2006年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]60号文《关于核准中信国安信息产业股份有限公司非公开发行股票的通知》的核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）12000万股，每股面值 1.00元，发行价格为每股12元；变更后的注册资本为人民币 779,999,989元。
2008年5月，根据 2007年度股东大会决议，以 2007年末的总股本779,999,989股为基数，以每 10股转增 10股的比例向全体股东转增股本。本次方案实施后总股本增至 1,559,999,978股。
2009年9月，根据《中信国安信息产业股份有限公司认股权证上市公告书》的约定，中信国安信息产业股份有限公司“国安GAC1”认股权证行权，增加 7,930,563股，变更后的股本为1,567,930,541股。
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，形成了以股东大会、董事会、监事会、管理层为框架的经营决策和管理体系，目前设项目管理部、计划财务部、办公室、证券部、法律部、人事部、审计部、卫星通信事业部、金融软件事业部等部门，控股青海中信国安科技发展有限公司、中信国安通信有限公司等多家子公司。
公司主要从事信息网络基础设施业务中的有线电视网、卫星通信网的投资建设，信息服务业中的增值电信服务、网络系统集成、应用软件开发，高科技产业中的新材料开发和
生产、盐湖资源开发，以及房地产开发和物业管理等业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2014年 6月 30日的合并及公司财务状况以及2014年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
公司会计期间采用公历年度，即每年自 1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处臵该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（4）分步处臵股权至丧失控制权的特殊处理
分步处臵股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处臵股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处臵股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处臵长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处臵股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处臵股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务
公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12个月（含 12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额在 5,000万元（含 5,000万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（3）按组合计提坏账准备应收款项：
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备。
A、采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1年以内（含1年） 5.5 5.5 1-2年 10 10 2-3年 20 20 3-4年 30 30 4-5年 40 40 5年以上 100 100B、采用其他方法计提坏账准备的说明如下：
公司与控股子公司及子公司之间的应收款项不计提坏账准备；对于报告期内发生的且欠款单位书面承诺在次年的上半年偿还欠款的应收款项不计提坏账准备；依据与合作方签订的协议并结合其实际结算情况不计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
公司存货分为原材料、物料用品、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资、开发成本（开发产品）、产成品、工程施工等。
（2）存货的计价方法
公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、产成品等发出时采用加权平均法计价。
开发成本（开发产品）的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发成本（开发产品）发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决
权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形
成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、27。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二9（6）。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、27。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产的折旧方法
公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，公司确定各类固定资产的年折旧率如下：类别 使用年限 残值率% 年折旧率%房屋及建筑物 30-50年 3-5 3.23-1.90专用设备 5-40年 3-5 19.40-2.38通用设备 5-15年 3-5 19.40-6.33交通运输设备 8-14年 3-5 12.13-6.79其他设备 5-8年 3-5 19.40-11.88
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、27。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、27。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、27。
18、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立
项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
19、长期待摊费用
公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
20、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21、股份支付
（1）股份支付的种类
公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
22、收入
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
客户自提货物的在货物出库后确认收入，其他货物以实际交付客户验收后确认收入。房地产销售收入，在房地产项目完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件并向买方发出收房通知书时确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
对提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，公司确认收入。
公司租赁收入，根据合同约定，期末按权责发生制确认收入。
（4）建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，公司将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
公司工程收入，按实际完成工作量作为工程收入确认依据。
23、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25、经营租赁与融资租赁
公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
26、持有待售资产
（1）持有待售的固定资产
同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是公司已经就处臵该固定资产作出决议；二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处臵组。在特定情况下，处臵组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处臵费用后的净额孰低进行计量。
某项资产或处臵组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处臵组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
（2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
27、资产减值
公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将
估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
28、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
29、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
30、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否
三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%增值税 应税收入 4、6或17营业税 应税收入 3或5城市维护建设税 应纳流转税额 1、5或7企业所得税 应纳税所得额 15或25资源税 硫酸钾镁肥、氯化钾产量 120～150元/吨土地增值税 房地产销售收入—扣除项目 超额累进税率30～60矿产资源补偿费 钾肥、碳酸锂销售收入 0.9、32、税收优惠及批文
（1）公司及子公司北京鸿联九五信息产业有限公司已于 2012年 12月取得北京市科学技术委员会颁发的“高新技术企业证书”，根据有关规定，减按15%税率征收企业所得税。
（2）公司之子公司中信国安信息科技有限公司于 2011年 10月领取了北京市科学技术委员会颁发的“高新技术企业证书”，根据有关规定，减按15%税率征收企业所得税。
（3）公司之子公司青海中信国安科技发展有限公司为设立在青海省格尔木昆仑经济开发区的企业，根据青政„2003‟35号《青海省实施西部大开发战略若干政策措施》，减按15%的税率征收企业所得税。根据 2004年12月21日财政部、国家税务总局财税„2004‟197号文件规定，自 2004年 12月 1日起，对化肥生产企业生产销售的钾肥，由免征增值税改为实行先征后返。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 注册资本子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型 （万元）中信国安信息科技有限
控股 有限公司 北京 王永增 信息工程 15,132.00公司
国安浏阳宽带数据通信 湖南
控股 有限公司 廖小同 数据通信 5,000.00有限责任公司 浏阳
中信国安恒通科技开发
控股 有限公司 北京 孙亚雷 技术开发 13,334.00有限公司
中信国安广视网络有限
控股 有限公司 北京 孙璐 信息服务 21,500.00
公司
续1：
组织机构 持股 表决权 是否合并子公司全称 经营范围
代码 比例% 比例% 报表中信国安信息科技有 技术开发、转让、咨询、服务、培训；销
80204152-5 95 95 是限公司 售开发后的产品、计算机软硬件等
国安浏阳宽带数据通 集团用户专用网服务、国际互联网接入服
74319668-1 60 60 是信有限责任公司 务、数据广播、会议电视、电子商务等
中信国安恒通科技开 技术开发、技术转让、技术咨询、技
75525382-3 90 90 是发有限公司 术服务、技术培训
网络技术代理、技术转让、技术咨询、
中信国安广视网络有
09852884-9技术服务；设计、制作i、代理、发布 74.42 74.42 是限公司
广告
续2：
少数股东权益实质上构成对子公
期末实际出 少数股东权益中用于冲减少子公司全称 司净投资的其他项
资额（万元） （万元）数股东损益的目余额（万元）
金额（万元）中信国安信息科技有限
14,375.00 -- 1,353.11 --公司
国安浏阳宽带数据通信
3,000.00 -- 1,557.40 --有限责任公司
中信国安恒通科技开发
12,000.00 -- 2,353.55 --有限公司
中信国安广视网络有限
16,000.00 -- 5,463.04 --公司
说明：
A、通过子公司中信国安恒通科技开发有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质类型
中信国安盟固利电源技术 生产销售② 控股 有限公司 北京 张溪
有限公司 电池材料取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过子公司中信国安恒通科技开发有限公司控制的孙公司情况（续1）：
经营 持股 表决权是否合并孙公司全称 注册资本
范围 比例% 比例% 报表中信国安
生产、销售电池材料及电池；货
盟固利电源技术 14,600.62 96.05 96.05 是物进出口等
有限公司
通过子公司中信国安恒通科技开发有限公司控制的孙公司情况（续2）：
实质上构成对孙公 少数股东权益中用于期末实际出资 少数股东权益
孙公司全称 司净投资的其他项 冲减少数股东损益的额（万元） （万元）
目余额（万元） 金额（万元）
中信国安盟固利电
12,653.68 -- 700.32 --源技术有限公司
（2）同一控制下企业合并取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 注册资本子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
类型 （万元）中信国安房地产开发有限
控股 有限公司 北京 郑国华房地产开发 9,000.00公司
北京鸿联九五信息产业有 增值电信
控股 有限公司 北京 陈晓颖 6,000.00限公司 服务
青海中信国安科技发展有 青海
全资 有限公司 孙亚雷 工业生产 120,000.00限公司 格尔木
续1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表房地产开发经营；
中信国安房地产开发有限
10001658-7 建筑与装修工程的承包； 90 100 是公司
建筑物的装饰装修等
北京鸿联九五信息产业有 因特网数据中心和接入业务、
10120543-5 51 51 是限公司 呼叫中心业务等信息服务
青海中信国安科技发展有 钾、锂、硼、镁资源产品
71052977-7 100 100 是限公司 的开发、生产销售等
续2：
实质上构成对子 少数股东权益期末实际出 公司净投资的其 少数股东权益 中用于冲减少子公司全称
资额（万元） 他项目余额 （万元） 数股东损益的（万元） （万元）金额中信国安房地产开发有限公司 9,006.69 -- 200 --北京鸿联九五信息产业有限公司 4,383.46 -- 7,088.12 68.72青海中信国安科技发展有限公司 127,789.60 -- -- --说明：
A、通过中信国安房地产开发有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地业务性质类型
北京汇泽房地产开发有限
① 控股 有限公司 北京房地产开发责任公司
北京水清木华房地产开发
① 控股 有限公司 北京房地产开发有限责任公司
海南博鳌水清木华房地产 海南省
① 控股 有限公司 房地产开发开发有限公司 琼海市
北海中信国安红树林房地 广西省
① 控股 有限公司 房地产开发
产开发有限公司 北海市
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过子公司中信国安房地产开发有限公司控制的孙公司情况（续1）：
注册资本 经营 持股 表决权 是否合并孙公司全称
（万元） 范围 比例% 比例% 报表房地产开发；
北京汇泽房地产开发有
1,000经营、销售商品房； 80 100 是限责任公司
房地产信息咨询
房地产开发；
北京水清木华房地产开
1,000经营、销售商品房； 80 100 是发有限责任公司
房地产信息咨询
房地产开发；
海南博鳌水清木华房地
1,000经营、销售商品房； 80 100 是产开发有限公司
房地产信息咨询
房地产开发；
北海中信国安红树林房
10,000经营、销售商品房； 51 100 是地产开发有限公司
房地产信息咨询
通过子公司中信国安房地产开发有限公司控制的孙公司情况（续2）：
实质上构成对孙公 少数股东权益中用期末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 司净投资的其他项 于冲减少数股东损（万元） （万元）
目余额（万元） 益的金额（万元）北京汇泽房地产开发
800 -- 200 --有限责任公司
北京水清木华房地产
1,000 -- -- --开发有限责任公司
海南博鳌水清木华房
1,000 -- -- --地产开发有限公司
北海中信国安红树林
10,000 -- -- --房地产开发有限公司
B、通过子公司北京鸿联九五信息产业有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 业务性质类型
山东鸿联信息技术有限公司 ① 控股 有限公司 山东省济南市 电信增值服务上海鸿联九五信息技术有限公司 ① 控股 有限公司 上海市 电信增值服务河北鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 河北省石家庄 电信增值服务辽宁鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 辽宁省沈阳市 电信增值服务黑龙江省
黑龙江鸿联信息技术有限公司 ① 控股 有限公司 电信增值服务哈尔滨市
吉林省鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 吉林省朝阳区 电信增值服务天津市鸿联九五信息技术有限公司 ① 控股 有限公司 天津市 电信增值服务海南鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 海南省海口市 电信增值服务
陕西鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 陕西省西安市 电信增值服务
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 业务性质类型
江西省鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 江西省南昌市 电信增值服务甘肃鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 甘肃省兰州市 电信增值服务浙江鸿联邮电信息技术有限责任公司 ① 控股 有限公司 浙江省杭州市 电信增值服务重庆市鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 重庆市 电信增值服务四川鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 四川省成都市 电信增值服务贵阳鸿联信息技术有限公司 ① 控股 有限公司 贵州省贵州市 电信增值服务保定鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 河北省保定市 电信增值服务广州市鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 广东省广州市 电信增值服务佛山市鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 广东省佛山市 电信增值服务肇庆市鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 广东省肇庆市 电信增值服务福建鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 福建省福州市 电信增值服务广东鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 广东省深圳市 电信增值服务南宁鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 广西省南宁市 电信增值服务青岛鸿联信息技术有限公司 ① 控股 有限公司 山东省青岛市 电信增值服务湖南鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 湖南省长沙市 电信增值服务东莞市鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 广东省东莞市 电信增值服务惠州市鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 广东省惠州市 电信增值服务南京鸿联信息技术有限公司 ① 控股 有限公司 江苏省南京市 电信增值服务新疆省
新疆鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 电信增值服务乌鲁木齐市
安徽省鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 安徽省合肥市 电信增值服务湖北鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 湖北省武汉市 电信增值服务云南鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 云南省昆明市 电信增值服务北京鸿联泰思科技术有限公司 ① 控股 有限公司 北京市 电信增值服务长春市鸿联九五信息产业有限公司 ① 控股 有限公司 吉林省长春市 电信增值服务河南鸿联九五人力资源有限公司 ① 控股 有限公司 河南省洛阳市 人力资源服务内蒙古鸿联九五信息技术有限公司 ① 控股 有限公司 呼和浩特市 电信增值服务取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过子公司北京鸿联九五信息产业有限公司控制的孙公司情况（续1）：
注册资本 经营 持股表决权是否合并孙公司全称
（万元） 范围比例%比例% 报表山东鸿联信息技术有限公 声讯业务，邮电业务，信息咨询，
100 51 100 是司 通信产品等
声讯服务，呼叫中心，互联网信息
上海鸿联九五信息技术有
1,000服务，计算机网络国际联网服务， 51 100 是
限公司
邮电业务信息咨询等
注册资本 经营 持股表决权是否合并孙公司全称
（万元） 范围比例%比例% 报表河北鸿联九五信息产业有
150 电话信息服务等 51 100 是限公司
辽宁鸿联九五信息产业有 计算机网络国际联网经营，电话信
500 51 100 是限公司 息服务等
黑龙江鸿联信息技术有限 通讯设备及器材、通讯信息咨询服
100 51 51 是公司 务
吉林省鸿联九五信息产业
200 电话信息服务等 51 100 是有限公司
天津市鸿联九五信息技术 技术开发、咨询、服务、转让，电
150 51 51 是有限公司 话信息服务等
海南鸿联九五信息产业有 电话信息服务、电子信箱服务、通
150 51 51 是限公司 信设备、通信器材的销售等
陕西鸿联九五信息产业有
500 电话信息、电子信箱服务等 51 100 是限公司
江西省鸿联九五信息产业
150 电话信息服务等 51 100 是有限公司
甘肃鸿联九五信息产业有 电话信息、电子信箱、计算机信息
100 51 51 是限公司 服务等
浙江鸿联邮电信息技术有 电话、数据、图像信息服务，通信
300 51 100 是限责任公司 技术开发等
重庆市鸿联九五信息产业
150电话信息业务及计算机信息服务等 51 100 是有限公司
四川鸿联九五信息产业有
200 电话信息服务等 51 100 是限公司
贵阳鸿联信息技术有限公 声讯技术开发、服务、电话信息服
150 51 100 是司 务
保定鸿联九五信息产业有
100 电话信息服务 51 100 是限公司
广州市鸿联九五信息产业 电话邮箱、电话信息通信设备及产
500 51 100 是有限公司 品的开发和经营等
佛山市鸿联九五信息产业
100 电话信息服务，电子信箱服务等 51 100 是有限公司
肇庆市鸿联九五信息产业 电话信息服务，电话邮箱服务，通
100 50 50 是有限公司 信技术开发
福建鸿联九五信息产业有
500 电话信息服务等 92 100 是限公司
广东鸿联九五信息产业有
1,000 电话信息服务、电子信箱业务等 51 100 是限公司
南宁鸿联九五信息产业有
100 电话信息服务、电子信箱服务等 51 100 是限公司
青岛鸿联信息技术有限公
100 电话信息服务、电子信箱服务 51 51 是司
湖南鸿联九五信息产业有 提供电话信息服务，研究、开发通
200 51 100 是限公司 信技术并提供成果转让等
东莞市鸿联九五信息产业
200 电话信息、电子信箱业务等 51 51 是有限公司
惠州市鸿联九五信息产业
100 电话信息服务、销售电子产品等 51 100 是有限公司
南京鸿联信息技术有限公 电话信息、电子信箱、
242 59 59 是司 声讯信息咨询等
新疆鸿联九五信息产业有
100 电话信息服务业务等 51 100 是
限公司
注册资本 经营 持股表决权是否合并孙公司全称
（万元） 范围比例%比例% 报表安徽省鸿联九五信息产业
100 电话机计算机信息服务等 51 100 是有限公司
湖北鸿联九五信息产业有
200 电话信息服务等 51 100 是限公司
云南鸿联九五信息产业有
100 电话信息服务，电子信箱服务等 51 100 是限公司
北京鸿联泰思科技术有限 法律许可范围内自主选择
2,782.97 99 100 是公司 经营项目开展经营活动
因特网络数据中心业务、
长春市鸿联九五信息产业
100呼叫中心业务、因特网接入业务、 100 100 是有限公司
信息服务业务
河南鸿联九五人力资源有 劳动就业服务，劳务派遣，企业管
500 100 100 是限公司 理咨询服务；教育咨询服务
第二类增值电信业务中的移动网
内蒙古鸿联九五信息技术
200络服务业务；产品信息咨询、技术 100 100 是有限公司
开发、转让，电子产品销售
通过子公司北京鸿联九五信息产业有限公司控制的孙公司情况（续2）：
实质上构成对孙公司净 少数股东权益中用于冲期末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额（万元） （万元）
（万元） （万元）山东鸿联信息技术
100 -- -- --有限公司
上海鸿联九五信息
1,000 -- -- --技术有限公司
河北鸿联九五信息
150 -- -- --产业有限公司
辽宁鸿联九五信息
500 -- -- --产业有限公司
黑龙江鸿联信息技
51 -- -295.07 29.41术有限公司
吉林省鸿联九五信
200 -- -- --息产业有限公司
天津市鸿联九五信
76.5 -- -485.51 0.73息技术有限公司
海南鸿联九五信息
76.5 -- 24.33 3.02产业有限公司
陕西鸿联九五信息
500 -- -- --产业有限公司
江西省鸿联九五信
150 -- -- --息产业有限公司
甘肃鸿联九五信息
51 -- -41.64 5.49产业有限公司
浙江鸿联邮电信息
300 -- -- --技术有限责任公司
重庆市鸿联九五信
150 -- -- --息产业有限公司
四川鸿联九五信息
200 -- -- --产业有限公司
贵阳鸿联信息技术
150 -- -- --
有限公司
实质上构成对孙公司净 少数股东权益中用于冲期末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额（万元） （万元）
（万元） （万元）保定鸿联九五信息
100 -- -- --产业有限公司
广州市鸿联九五信
500 -- -- --息产业有限公司
佛山市鸿联九五信
100 -- -- --息产业有限公司
肇庆市鸿联九五信
50 -- 16.19 3.74息产业有限公司
福建鸿联九五信息
500 -- -- --产业有限公司
广东鸿联九五信息
1,000 -- -- --产业有限公司
南宁鸿联九五信息
100 -- -- --产业有限公司
青岛鸿联信息技术
51 -- -353.67 23.83有限公司
湖南鸿联九五信息
200 -- -- --产业有限公司
东莞市鸿联九五信
102 -- -45.51 2.23息产业有限公司
惠州市鸿联九五信
100 -- -- --息产业有限公司
南京鸿联信息技术
142.78 -- -155.00 0.27有限公司
新疆鸿联九五信息
100 -- -- --产业有限公司
安徽省鸿联九五信
100 -- -- --息产业有限公司
湖北鸿联九五信息
200 -- -- --产业有限公司
云南鸿联九五信息
100 -- -- --产业有限公司
北京鸿联泰思科技
2,782.97 -- -- --术有限公司
长春市鸿联九五信
100 -- -- --息产业有限公司
河南鸿联九五人力
100 -- -- --资源有限公司
内蒙古鸿联九五信
200 -- -- --息技术有限公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 注册资本子公司全称 企业类型 注册地法人代表 业务性质
类型 （万元）中信国安通信有限公司 控股 有限公司 上海市 李雄 项目投资 141,012.75
续1：
组织机构 经营 持股 表决权 是否合并子公司全称
代码 范围 比例% 比例% 报表计算机信息和网络国际互联
中信国安通信有限公司 13229233-2网业务，无线通信、数据通信、 87.5 100 是电信增值、广播电视的投资等
续2：
少数股东权益中实质上构成对子公
期末实际出 少数股东权益用于冲减少数股子公司全称 司净投资的其他项
资额（万元） （万元） 东损益的金额目余额（万元）
（万元）中信国安通信有限公司 146,453.64 -- -- --说明：
A、通过子公司中信国安通信有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 业务性质类型
上海中信国安科技工程
① 控股 有限公司 上海市 信息工程有限公司
上海中信国安国际贸易
② 全资 有限公司 上海市 国际贸易有限公司
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过子公司中信国安通信有限公司控制的孙公司情况（续1）：
经营 持股 表决权 是否合并孙公司全称 注册资本
范围 比例% 比例% 报表上海中信国安科技 智能化控制、电气、计算机软件
1000 94 100 是工程有限公司 专业领域内的科技经营业务
上海中信国安国际 国际贸易，国内保税区企业间的
2,832.65 100 100 是贸易有限公司 贸易及区内贸易代理
通过子公司中信国安通信有限公司控制的孙公司情况（续2）：
实质上构成对孙公司 少数股东权益中用期末实际出资额 少数股东权益
孙公司全称 净投资的其他项目余 于冲减少数股东损（万元） （万元）
额（万元） 益的金额（万元）上海中信国安
科技工程有限 940 -- -- --公司
上海中信国安
国际贸易有限 4,550 -- -- --公司
2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、报告期内公司合并范围的变化情况
本报告期内，公司将中信国安广视网络有限公司纳入合并报表范围。中信国安广视网络有限公司是公司与长沙国安广播电视宽带网络有限公司、岳阳市有线网络云信息科技有限公司等公司，共同发起设立的。公司出资 1.6亿元，占该公司74.42%的股份，为该公司第一大股东。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数现金 2,252,581.87 1,774,300.47银行存款 1,414,076,595.67 1,193,954,545.41其他货币资金 90,206,999.55 59,981,081.71合计 1,506,536,177.09 1,255,709,927.59说明：公司除子公司期末其他货币资金中含保函保证金、票据保证金 90,206,999.55元外，无其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 115,529,672.02 197,225,394.58商业承兑汇票 -- --合计 115,529,672.02 197,225,394.58（1）截至2014年6月30日，公司已质押的应收票据金额 22,823,642.01元，最大的前五名情况
出票单位 出票日期 到期日 金额深圳市比克电池有限公司 2014/03/28 2014/07/03 5,000,000.00深圳市比克电池有限公司 2014/04/01 2014/07/01 4,350,000.00宁波维科电池有限公司 2014/04/25 2014/07/24 1,302,149.16深圳市比克电池有限公司 2014/04/23 2014/07/21 3,000,000.00宁波维科电池有限公司 2014/05/20 2014/11/20 9,171,492.85合计 22,823,642.01（2）截至2014年6月30日，公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
（3）公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额 142,314,756.63元，最大的前五名情况出票单位 出票日期 到期日 金额深圳市比克电池有限公司 2014/06/30 2014/12/30 10,000,000.00东莞市振华新能源科技有限公司 2014/03/11 2014/09/11 8,432,060.30
珠海光宇电池有限公司 2014/05/09 2014/11/09 7,961,721.57珠海光宇电池有限公司 2014/03/05 2014/09/05 6,113,300.00宁波维科电池股份有限公司 2014/01/21 2014/07/21 5,115,095.78合计 37,622,177.65（4）截至2014年6月30日，公司无逾期应收票据。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备 718,148,861.40 58.52 82,779,593.77 11.53 635,369,267.63按其他方法计提坏账准备 509,084,796.80 41.48 -- -- 509,084,796.80单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的应收账款
合计 1,227,233,658.20 100.00 82,779,593.77 6.75 1,144,454,064.43应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备 614,467,030.65 58.65 82,779,593.77 13.47 531,687,436.88按其他方法计提坏账准备 433,297,407.17 41.35 -- -- 433,297,407.17单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的应收账款
合计 1,047,764,437.82 100.00 82,779,593.77 7.90 964,984,844.05①按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额比例% 坏账准备 金额比例% 坏账准备1年以内 417,966,833.48 58.20 17,051,880.05 308,122,819.50 50.15 16,946,755.081至2年 103,085,784.09 14.36 10,308,578.41 126,485,692.17 20.58 12,648,569.222至3年 131,513,300.12 18.31 26,302,660.03 121,118,314.33 19.71 24,223,662.873至4年 49,784,646.39 6.93 14,935,393.93 42,233,496.32 6.87 12,670,048.914至5年 2,695,359.98 0.38 1,078,144.01 360,251.07 0.06 144,100.43
5年以上 13,102,937.34 1.82 13,102,937.34 16,146,457.26 2.63 16,146,457.26合计 718,148,861.40 100.00 82,779,593.77 614,467,030.65 100.00 82,779,593.77②按其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
组合名称
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备其他组合 509,084,796.80 100.00 -- 433,297,407.17 100.00 --说明：其他组合为欠款方承诺在 2014年12月31日之前还款及依据企业与合作方签订的协议并结合其实际结算情况，未计提坏账准备。其中：公司之子公司应收账款余额中的 38,538.28万元，欠款方承诺在 2014年12月31日之前还款，根据公司计提坏账准备的会计政策，2014年 6月 30日未计提坏账准备；公司之子公司应收账款余额中的 12,370.20万元，依据其与合作方签订的协议并结合其实际结算情况，2014年 6月 30日未计提坏账准备。
（2）截至2014年6月30日，无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
与公司关 占应收账款单位名称 金额 年限
系 总额的比中农集团控股股份有限公司 非关联 159,759,728.154年以内
1例3.0%2中农（上海）化肥有限公司 非关联 97,024,499.684年以内 7.91中农生产资料成都公司 非关联 77,961,478.001年以内 6.35青海金灿烂农业生产资料有限公司 非关联 76,399,959.503年以内 6.23河北省农业生产资料有限公司 非关联 75,158,182.104年以内 6.12合计 486,303,847.43 39.63（4）截至2014年6月30日，应收关联方账款情况见[附注六、6]。
（5）截至2014年6月30日，应收账款中用于短期借款保理业务的金额为 1,245.68万元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例% 1年以内 495,530,911.70 48.16 376,773,072.14 41.67 1至2年 10,438,873.59 1.02 3,688,566.46 0.41 2至3年 153,998.27 0.01 605,448.59 0.06 3年以上 522,804,879.95 50.81 523,168,644.25 57.86
合计 1,028,928,663.51 100.00 904,235,731.44 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与公司关系 金额 年限 未结算原因与控股股东同 土地过户手续北海中信国安实业发展总公司 516,900,558.00 3-4年
一母公司 办理中四川倍丰农资有限公司 非关联方 80,000,000.00 1年以内按合同预付吉林省金秋农业生产资料有限公司非关联方 60,000,000.00 1年以内按合同预付上海华东化肥联合有限公司 非关联方 53,750,000.00 1年以内按合同预付湖南隆科农资连锁有限公司 非关联方 46,200,000.00 1年以内按合同预付合计 756,850,558.00
（3）截至2014年6月30日，无预付持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
5、应收股利
相关款项是项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
否发生减值应收股利 68,974,102.77 103,601,709.19 77,375,672.94 95,200,139.02 否其中：
账龄1年以内 68,974,102.77 103,601,709.19 77,375,672.94 95,200,139.02 否6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备 97,050,895.61 61.37 37,006,037.97 38.13 60,044,857.64按其他方法计提坏账准备 61,095,568.94 38.63 -- -- 61,095,568.94单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的其他应收款
合计 158,146,464.55 100.00 37,006,037.97 23.40 121,140,426.58其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账准备的
-- -- -- -- --
其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备 84,483,853.25 77.74 37,006,037.97 43.80 47,477,815.28按其他方法计提坏账准备 24,196,714.70 22.26 -- -- 24,196,714.70单项金额虽不重大但单项计提坏账准
-- -- -- -- --备的其他应收款
合计 108,680,567.95 100.00 37,006,037.97 34.05 71,674,529.98①按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 39,432,529.32 40.63 2,153,898.05 31,260,120.96 37.00 1,719,306.651至2年 11,351,519.52 11.70 1,135,151.94 8,936,741.67 10.58 893,674.162至3年 9,893,622.51 10.19 1,978,724.51 8,457,451.16 10.01 1,691,490.243至4年 4,419,681.42 4.55 1,325,904.43 3,559,372.21 4.21 1,067,811.674至5年 2,568,639.67 2.65 1,027,455.87 1,060,686.67 1.26 424,274.675年以上 29,384,903.17 30.28 29,384,903.17 31,209,480.58 36.94 31,209,480.58合计 97,050,895.61 100.00 37,006,037.97 84,483,853.25 100.00 37,006,037.97②按其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
组合名称
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备其他组合 61,095,568.94 100.00 -- 24,196,714.70 100.00 --说明：其他组合为公司依据企业与对方签订的协议并结合其实际结算情况，2014年6月 30日未计提坏账准备。
（2）本期无实际核销的其他应收款。
（3）截至2014年6月30日，无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
性质或
单位名称 与公司关系 金额 年限 比例%内容
海南高发臵业投资有限公司 非关联 15,000,000.001年以内 项目保证金 9.48招银金融租赁有限公司 非关联 10,500,000.001年以内 租赁保证金 6.64中国电能成套设备有限公司 非关联 8,403,110.942至3年转让数码港款项 5.31浏阳广播电视集团公司 非关联 7,446,553.335年以上 往来款项 4.71北京汇泽物业管理有限责任公司 非关联 6,615,270.164年以内 往来款项 4.18
合计 47,964,934.43 30.32
（5）截至2014年6月30日，应收关联方账款情况见[附注六、6]。
7、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 252,142,371.81 -- 252,142,371.81 239,996,634.54 -- 239,996,634.54在产品 265,946,363.18 3,581,660.34 262,364,702.84 249,540,813.50 3,581,660.34 245,959,153.16库存商品 58,916,865.10 -- 58,916,865.10 75,026,295.19 -- 75,026,295.19开发成本 117,449,047.25 -- 117,449,047.25 103,484,435.40 -- 103,484,435.40开发产品 -- -- 4,185,193.11 -- 4,185,193.11低值易耗品、物
8,677,501.97 -- 8,677,501.97 9,067,501.27 -- 9,067,501.27料用品、包装物
产成品 172,983,711.92 7,228,706.99 165,755,004.93 129,199,932.42 7,228,706.99 121,971,225.43工程施工 32,152,469.54 -- 32,152,469.54 30,053,113.27 -- 30,053,113.27合计 908,268,330.77 10,810,367.33 897,457,963.44 840,553,918.70 10,810,367.33 829,743,551.37（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数本期计提额 期末数转回 转销
在产品 3,581,660.34 -- -- -- 3,581,660.34库存商品 -- -- -- -- --产成品 7,228,706.99 -- -- -- 7,228,706.99合计 10,810,367.33 -- -- -- 10,810,367.33说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
8、一年内到期的非流动资产
项目 期末数 期初数一年内摊销的长期待摊费用 5,958,798.48 7,162,955.419、其他流动资产
项目 期末数 期初数待抵扣进项税和预缴税费 16,541,413.47 23,440,198.29
委托理财资金 300,000,000.00 --合计 316,541,413.47 23,440,198.2910、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
项目 期末数 期初数可供出售权益工具 575,107,788.96 534,991,204.59（2）可供出售金融资产期末公允价值以相关资产在证券交易机构公布的期末市价为基础确认。
（3）截至2014年6月30日，本公司持有的可供出售金融资产中 27,860.24万元“湖北广电”为有限售条件流通股。
（4）截至2014年6月30日，本公司无需计提可供出售金融资产减值准备。
11、对合营企业和联营企业投资
（1）对合营企业投资
企业注册 法人 业务 注册资本 持股 表决权关联 组织机被投资单位名称
类型 地 代表 性质 （万元） 比例% 比例%关系 构代码有线电
周口国安广播电视网有限责河南 共同
尹发启 视网络 3,600 49.00 49.00 72583465-1络传输有限公司 任公司周口 控制
传输
有线电
荆州市视信网络有限有限责湖北 共同
吴正超 视网络 7,878 49.00 49.00 72201854-4公司 任公司荆州 控制
传输
有线电
河北广电网络集团沧有限责河北 共同
焦生辰 视网络 6,000 49.00 49.00 60120633-8州有限公司 任公司沧州 控制
传输
有线电
河北广电网络集团承有限责河北 共同
杨能斌 视网络 4,509.8 49.00 49.00 72169872-8德有限公司 任公司承德 控制
传输
河北 有线电
河北广电网络集团秦有限责 共同
秦皇 焦生辰 视网络 14,000 49.00 49.00 60118091-6皇岛有限公司 任公司 控制
岛 传输
有线电
河北广电网络集团唐有限责河北 共同
杨能斌 视网络 9,800 49.00 49.00 60104833-3山有限公司 任公司唐山 控制
传输
有线电
合肥有线电视宽带网有限责安徽 共同
吴怀然 视网络 10,000 40.00 40.00 73164892-7络有限公司 任公司合肥 控制
传输
有线电
浏阳国安广电宽带网有限责湖南 共同
张忠 视网络 7,200 49.00 49.00 70724029-4络有限责任公司 任公司浏阳 控制
传输
有线电
湘潭国安广播电视信有限责湖南 共同
熊兴保 视网络 7,500 49.00 49.00 72252315-3息网络有限公司 任公司湘潭 控制
传输
有线电
岳阳市有线电视宽带有限责湖南 共同
江玉祖 视网络 7,300 49.00 49.00 72250466-5
网络有限公司 任公司岳阳 控制
传输
企业注册 法人 业务 注册资本 持股 表决权关联 组织机被投资单位名称
类型 地 代表 性质 （万元） 比例% 比例%关系 构代码有线电
长沙国安广播电视宽有限责湖南 共同
陈志强 视网络 17,000 49.00 49.00 72255992-2带网络有限公司 任公司长沙 控制
传输
有线电
山东广电网络威海有有限责山东 共同
刘保聚 视网络 11,000 31.58 31.58 72387015-7限公司 任公司威海 控制
传输
有线电
益阳国安广播电视宽有限责湖南 共同
汤百舸 视网络 7,000 49.00 49.00 72797763-X带网络有限责任公司任公司益阳 控制
传输
续：
被投资单位名称 期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润周口国安广播电视网络传输
48,722,137.22 7,538,062.64 41,184,074.58 4,185,718.23 -389,214.49有限公司
荆州市视信网络有限公司 140,668,293.77 27,463,500.71 113,204,793.06 33,068,144.97 5,076,380.87河北广电网络集团沧州有限
134,396,325.99 49,558,573.06 84,837,752.93 23,775,275.23 5,463,350.50公司
河北广电网络集团承德有限
144,507,468.08 84,469,470.76 60,037,997.32 19,652,172.09 -110,215.31公司
河北广电网络集团秦皇岛有
378,782,245.02 127,103,804.71 251,678,440.31 65,341,725.60 10,728,024.92限公司
河北广电网络集团唐山有限
252,055,713.19 119,694,669.33 132,361,043.86 41,654,799.85 4,130,956.73公司
合肥有线电视宽带网络有限
937,496,946.55 445,505,145.93 491,991,800.62 211,103,855.89 76,526,372.10公司
浏阳国安广电宽带网络有限
165,765,502.48 56,284,584.11 109,480,918.37 31,305,806.31 7,321,020.78责任公司
湘潭国安广播电视信息网络
259,883,743.73 138,914,323.06 120,969,420.67 52,387,892.01 9,755,583.47有限公司
岳阳市有线电视宽带网络有
178,293,675.83 50,593,099.96 127,700,575.87 41,969,643.46 15,785,464.56限公司
长沙国安广播电视宽带网络
531,128,250.27 225,413,781.25 305,714,469.02 130,457,997.60 28,272,095.00有限公司
山东广电网络威海有限公司 604,491,566.51 318,777,249.25 285,714,317.26 131,363,183.43 61,372,410.13益阳国安广播电视宽带网络
124,604,693.49 42,539,478.12 82,065,215.37 20,649,510.02 5,204,297.74有限责任公司
（2）对联营企业投资
企业 注册 法人 注册资本 持股 表决权 组织机构被投资单位名称 业务性质 关联关系类型 地 代表 （万元） 比例% 比例% 代码有限 河北 与控股股香河国安建设开
责任 廊坊梁玉田工程建设 36,000 49.00 49.00 东同一母 70090098-2发有限公司
公司 市 公司江苏省广电有线 有限
江苏 有线电视
信息网络股份有 责任 陈梦娟 239,109.98 19.03 19.03 联营企业 67764447-3南京 网络传输
限公司 公司
企业 注册 法人 注册资本 持股 表决权 组织机构被投资单位名称 业务性质 关联关系类型 地 代表 （万元） 比例% 比例% 代码北京北邮国安宽 有限 技术开发、
带网络技术有限 责任 北京秦永忠销售开发 2,788.00 27.09 27.09 联营企业 70004618-1公司 公司 后商品
续：
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润香河国安建设开发有限
1,144,457,721.60 720,121,324.95 424,336,396.65 50,000,000.00 48,955,111.29公司
江苏省广电有线信息网
7,244,484,282.00 2,160,255,045.30 380,000,000.00络股份有限公司 16,188,447,229.17 8,943,962,947.17
北京北邮国安宽带网络
45,490,743.10 62,796,272.97 32,593,330.70 1,532,852.78技术有限公司 108,287,016.07
12、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对合营企业投资 1,176,902,699.32 94,763,608.84 290,356,201.12 981,310,107.04对联营企业投资 1,801,847,496.49 71,897,654.03 -- 1,873,745,150.52对其他企业投资 211,761,474.91 204,292,300.00 -- 416,053,774.91小计 3,190,511,670.72 370,953,562.87 290,356,201.12 3,271,109,032.47长期股权投资减值准备 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00合计 3,188,911,670.72 -- -- 3,269,509,032.47
（2）长期股权投资汇总表
在被投资
在被投 在被投 单位持股 本期核算 资单位 资单位 比例与表 计提 本期现金被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备方法 持股比 表决权 决权比例 减值 红利例% 比例% 不一致的 准备说明
①对合营企业投资
合肥有线电视宽带网络有限公司 权益法 108,686,994.78 192,910,142.45 2,675,706.78 195,585,849.23 40.00 40.00 -- -- 28,000,000.00浏阳国安广电宽带网络有限责任公司 权益法 36,899,297.53 50,056,082.17 3,587,300.18 53,643,382.35 49.00 49.00 -- -- --湘潭国安广播电视信息网络有限公司 权益法 37,953,468.67 63,396,725.10 -4,121,708.97 59,275,016.13 49.00 49.00 -- -- 8,901,944.87岳阳市有线电视宽带网络有限公司 权益法 37,149,159.87 61,324,016.64 -1,152,619.56 60,171,397.08 49.00 49.00 -- -- 8,887,497.19长沙国安广播电视宽带网络有限公司 权益法 86,433,678.97 160,936,763.26 -11,136,673.45 149,800,089.81 49.00 49.00 -- -- 24,990,000.00益阳国安广播电视宽带网络有限责任
权益法 35,633,785.87 42,096,090.39 -1,884,134.86 40,211,955.53 49.00 49.00 -- -- 4,434,240.75公司
河北广电数字电视有限公司 权益法 199,593,833.11 198,599,438.17 -198,599,438.17 -- 49.00 49.00 -- -- --周口国安广播电视网络传输有限公司 权益法 17,640,000.00 20,370,911.65 -190,715.10 20,180,196.55 49.00 49.00 -- -- --荆州市视信网络有限公司 权益法 38,603,000.00 52,982,921.97 2,487,426.63 55,470,348.60 49.00 49.00 -- -- --河北广电网络集团沧州有限公司 权益法 29,400,000.00 36,468,282.69 2,677,041.75 39,145,324.44 49.00 49.00 -- -- --河北广电网络集团承德有限公司 权益法 22,098,000.00 30,669,884.30 -1,251,265.61 29,418,618.69 49.00 49.00 -- -- 1,197,260.11河北广电网络集团秦皇岛有限公司 权益法 68,600,000.00 118,065,703.54 5,256,732.21 123,322,435.75 49.00 49.00 -- -- --河北广电网络集团唐山有限公司 权益法 49,000,000.00 62,832,742.69 2,024,168.80 64,856,911.49 49.00 49.00 -- -- --山东广电网络威海有限公司 权益法 22,103,189.67 86,192,994.30 4,035,587.09 90,228,581.39 31.58 31.58 -- -- 15,345,820.03小计 789,794,408.47 1,176,902,699.32 -195,592,592.28 981,310,107.04 -- -- 91,756,762.95
在被投资
在被投 在被投 单位持股 本期核算 资单位 资单位 比例与表 计提 本期现金被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备方法 持股比 表决权 决权比例 减值 红利例% 比例% 不一致的 准备说明
②对联营企业投资
江苏省广电有线信息网络股份有限公
权益法 1,286,194,726.53 1,571,857,766.73 72,295,000.00 1,644,152,766.73 19.03 19.03 -- -- --司
香河国安建设开发有限公司 权益法 194,643,804.52 207,924,834.37 -1,167,010.42 206,757,823.95 49.00 49.00 -- -- --北京北邮国安技术股份有限公司 权益法 17,060,000.00 22,064,895.39 769,664.45 22,834,559.84 27.09 27.09
小计 1,497,898,531.05 1,801,847,496.49 71,897,654.03 1,873,745,150.52 -- -- --③对其他企业投资
安徽广电信息网络股份有限公司 成本法 71,206,579.40 71,206,579.40 -- 71,206,579.40 14.52 14.52 -- -- 7,875,000.00河北广电信息网络集团股份有限公司 成本法 204,292,300.00 -- 204,292,300.00 204,292,300.00 5.07 5.07 -- -- --中国联合网络通信集团有限公司 成本法 88,954,895.51 88,954,895.51 -- 88,954,895.51 0.09 0.09 -- -- --中投信用担保有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 -- 50,000,000.00 5.00 5.00 -- -- --霸州市九州货场 成本法 1,600,000.00 1,600,000.00 -- 1,600,000.00 1,600,000.00 -- --小计 416,053,774.91 211,761,474.91 204,292,300.00 416,053,774.91 1,600,000.00 -- 7,875,000.00合计 2,703,746,714.43 3,190,511,670.72 80,597,361.75 3,271,109,032.47 1,600,000.00 -- 99,631,762.95
13、投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额房屋及建筑物：
一、账面原值 184,101,166.99 -- -- 184,101,166.99二、累计折旧 44,102,215.94 2,669,136.24 -- 46,771,352.18三、投资性房地产账
139,998,951.05 -- -- 137,329,814.81面净值
四、投资性房地产减
-- -- --
值准备累计金额
五、投资性房地产账
139,998,951.05 137,329,814.81面价值
说明：①本期折旧额 2,669,136.24元。
②截至2014年6月30日，公司无需计提投资性房地产减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 4,153,174,865.62 21,936,286.48 608,389,879.24 3,566,721,272.86其中：房屋及建筑物 1,953,637,867.21 7,226,632.76 -- 1,960,864,499.97专用设备 2,078,471,316.99 12,262,110.83 607,042,344.24 1,483,691,083.58通用设备 43,467,024.46 91,875.00 -- 43,558,899.46交通运输设备 54,311,437.01 1,004,846.34 697,756.00 54,618,527.35其他 23,287,219.95 1,350,821.55 649,779.00 23,988,262.50本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 651,821,581.50 -- 70,410,129.43 4,088,266.02 718,143,444.91其中：房屋及建筑物 218,126,112.16 -- 31,407,257.00 -- 249,533,369.16专用设备 341,504,587.76 -- 34,896,200.56 551,161.58 375,849,626.74通用设备 36,211,986.76 -- 988,946.37 -- 37,200,933.13交通运输设备 37,647,030.62 -- 1,939,243.95 1,146,830.27 38,439,444.30其他 18,331,864.20 -- 1,178,481.55 2,390,274.17 17,120,071.58三、固定资产账面净
3,501,353,284.12 2,848,577,827.95值合计
其中：房屋及建筑物 1,735,511,755.05 1,711,331,130.81
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数专用设备 1,736,966,729.23 1,107,841,456.84通用设备 7,255,037.70 6,357,966.33交通运输设备 16,664,406.39 16,179,083.05其他 4,955,355.75 6,868,190.92四、减值准备合计 -- -- -- --其中：房屋及建筑物 -- -- -- --专用设备 -- -- -- --通用设备 -- -- -- --交通运输设备 -- -- -- --其他 -- -- -- --五、固定资产账面价
3,501,353,284.12 2,848,577,827.95值合计
其中：房屋及建筑物 1,735,511,755.05 1,711,331,130.81专用设备 1,736,966,729.23 1,107,841,456.84通用设备 7,255,037.70 6,357,966.33交通运输设备 16,664,406.39 16,179,083.05其他 4,955,355.75 6,868,190.92说明：
①本期折旧计提增加 70,410,129.43元。
②本期由在建工程转入固定资产原值 4,838,309.60元。
③公司尚有原值 3,945.64万元的房产正在办理产权手续。
④固定资产用于短期借款抵押情况见[附注五、22]。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
固定资产类别 原值 累计折旧 账面净值房屋及建筑物 4,797.810.54 1,565,130.53 3,232,680.01（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
固定资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值专用设备 900,000,000.00 70,458,332.00 829,541,668.0015、在建工程
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额减值准备 账面净值青海盐湖综
667,010,111.72 -- 667,010,111.72 -- -- --合开发项目
其他 2,674,635.68 -- 2,674,635.68 5,583,367.56 -- 5,583,367.56合计 669,684,747.40 -- 669,684,747.40 5,583,367.56 -- 5,583,367.56（2）截至2014年6月30日，公司无需计提在建工程减值准备。
（3）本期在建工程利息资本化金额 45,998,969.04元，资本化率6.88%。
16、无形资产
（1）无形资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 131,770,739.05 254,103.76 400.02 132,024,442.79软件 8,525,375.58 254,103.76 400.02 8,779,079.32土地使用权 23,204,762.87 -- -- 23,204,762.87采矿权 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00其他 40,600.60 -- -- 40,600.60二、累计摊销合计 37,862,672.60 2,289,204.30 -- 40,151,876.90软件 4,967,863.22 389,445.72 -- 5,357,308.94土地使用权 5,932,463.83 232,076.81 -- 6,164,540.64采矿权 26,945,405.32 1,666,666.76 -- 28,612,072.08其他 16,940.23 1,015.01 -- 17,955.24三、无形资产账面净值合计 93,908,066.45 91,872,565.89软件 3,557,512.36 3,421,770.38土地使用权 17,272,299.04 17,040,222.23采矿权 73,054,594.68 71,387,927.92其他 23,660.37 22,645.36四、减值准备合计 -- -- -- --五、无形资产账面价值合计 93,908,066.45 91,872,565.89说明：
①本期摊销额 2,289,204.30元。
②截至2014年 6月30日，本公司无需计提无形资产减值准备。
③公司期末无形资产中采矿权用于长期借款质押情况见[附注五、33、（1）]。
17、长期待摊费用
其他减少项目 期初数 本期增加 本期摊销 转一年内到期 期末数
的原因线路租赁费 5,748,169.41 554,485.82 -265,734.37 5,459,417.96 --房屋租金 5,641,024.93 -- 512,820.54 5,128,204.39 --房屋装修
9,899,559.64 2,247,156.35 1,605,370.16 -846,023.96 11,387,369.79 --改造
其他 260,359.58 352,758.18 -92,398.60 --
合计 21,549,113.56 2,247,156.35 3,025,434.70 -1,204,156.93 21,974,992.14 --18、递延所得税资产
期末数 期初数
项目
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产：
因各项减值准备
20,332,070.71 129,256,219.37 20,332,070.71 129,256,219.37计提
投资差额 111,455,537.62 723,068,800.70 111,455,537.62 723,068,800.70公允价值变动 -- -- -- --递延收益 11,894,700.00 79,298,000.00 13,300,200.00 88,668,000.00合计 143,682,308.33 931,623,020.07 145,087,808.33 940,993,020.07（1）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目 期末数 期初数可抵扣暂时性差异 78,231,496.79 78,231,496.79可抵扣亏损 289,110,635.68 289,110,635.68合计 367,342,132.47 367,342,132.47（2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注 2014年 2,114,777.49 2,114,777.49
2015年 2,674,690.68 2,674,690.68
2016年 23,173,674.01 23,173,674.01
2017年 50,745,855.55 50,745,855.55
2018年 210,401,637.95 210,401,637.95
合计 289,110,635.68 289,110,635.68
19、资产减值准备明细
项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 119,785,631.74 -- -- -- 119,785,631.74存货跌价准备 10,810,367.33 -- -- -- 10,810,367.33长期股权投资减值准备 1,600,000.00 -- -- -- 1,600,000.00合计 132,195,999.07 -- -- -- 132,195,999.0720、短期借款
项目 期末数 期初数信用借款 310,000,000.00 390,000,000.00抵押借款 -- --保证借款 2,516,625,000.00 1,891,700,000.00质押借款 11,210,000.00 9,130,000.00合计 2,837,835,000.00 2,290,830,000.00说明：
（1）公司之子公司以其应收账款作为质押，借款 1,121万元。
（2）截至2014年 6月30日，公司无已到期未偿还的短期借款。
21、应付票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 118,145,826.76 113,467,046.96说明：
（1）下一会计期间将到期金额 11,814.58万元。
（2）应付票据金额前五名单位情况
收款人 出票日期 到期日 金额兰州金川新材料科技股份有限公司 2014/4/16 2014/10/16 4,800,000.00浙江华有钴业股份有限公司 2014/6/20 2014/12/20 4,404,926.88兰州金川新材料科技股份有限公司 2014/4/29 2014/10/29 4,350,000.00合肥融捷金属科技有限公司 2014/1/3 2014/7/3 3,524,939.54凯力克（上海）钴业有限公司 2014/3/20 2014/9/20 3,150,000.00合计 20,229,866.4222、应付账款
项目 期末数 期初数
金额 415,065,927.64 359,162,535.34说明：截至2014年6月30日，无欠付持公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
23、预收款项
项目 期末数 期初数金额 137,375,128.35 83,087,710.43说明：截至2014年6月30日，无预收持公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
24、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数（1）工资、奖金、津贴和补贴 58,271,710.93 347,842,497.15 363,581,415.38 42,532,792.70（2）职工福利费 -- 19,620,222.76 14,989,850.49 4,630,372.27（3）社会保险费 1,650,773.99 50,240,831.17 50,380,387.94 1,511,217.22其中：①医疗保险费 197,193.38 14,283,687.39 14,296,841.10 184,039.67②基本养老保险费 1,296,691.13 31,328,659.66 31,444,688.80 1,180,661.99③年金缴费 -- 783,280.00 783,280.00 --④失业保险费 109,640.55 1,835,932.18 1,836,815.23 108,757.50⑤工伤保险费 14,146.97 786,397.26 793,388.88 7,155.35⑥生育保险费 33,101.96 1,222,874.68 1,225,373.93 30,602.71（4）住房公积金 475,095.32 16,746,546.72 15,162,282.26 2,059,359.78（5）辞退福利 -- -- -- --（6）工会经费和职工教育经费 6,580,053.20 2,737,488.30 2,835,538.39 6,482,003.11（7）非货币性福利 -- -- -- --（8）其他 -- 98,200.00 98,200.00 --其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --合计 66,977,633.44 437,285,786.10 447,047,674.46 57,215,745.0825、应交税费
税项 期末数 期初数增值税 7,935,249.85 524,635.42营业税 1,053,359.70 3,253,066.12城市维护建设税 184,638.04 263,210.01资源税 17,948,416.20 23,526,370.20个人所得税 1,390,805.70 3,364,418.57房产税 -- --企业所得税 3,638,544.91 7,059,377.24
印花税 20,043.86 17,289.95
土地使用税 -- --教育费附加 146,487.24 187,301.79矿产资源补偿费 8,846,149.40 12,475,232.24土地增值税 -- --其他 258,651.84 142,407.13合计 41,422,346.74 50,813,308.67说明：法定税率见[附注三、1]。
26、应付利息
项目 期末数 期初数金额 87,460,927.37 39,928,951.6827、应付股利
股东名称 期末数 期初数超过1年未支付原因中信国安有限公司 64,939,533.80 --
中信通信项目管理有限责任公司 500,000.00 --
社会公众股东 91,853,520.30 --
合计 157,293,054.10 --
28、其他应付款
项目 期末数 期初数金额 56,522,579.63 58,475,762.92说明：截至2014年6月30日，无欠付持公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
29、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数一年内到期的长期借款 300,000,000.00 200,000,000.00一年内到期的应付债券 -- --一年内到期的分离债确认
-- --的递延所得税负债
一年内到期的长期应付款 177,415,663.86 177,415,663.86合计 477,415,663.86 377,415,663.86（1）一年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数
抵押借款 -- --保证借款 300,000,000.00 200,000,000.00合计 300,000,000.00 200,000,000.00说明：公司之子公司青海国安公司长期借款 3亿元由本公司提供担保。
（2）一年内到期的长期应付款详见附注五、33。
30、其他流动负债
项目 期末数 期初数递延收益 5,166,576.06 5,166,576.0631、长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末数 期初数信用借款 -- --抵押借款 -- --保证借款 804,000,000.00 550,000,000.00质押借款 100,000,000.00 100,000,000.00小计 904,000,000.00 650,000,000.00减：一年内到期的长期借款 300,000,000.00 200,000,000.00合计 604,000,000.00 450,000,000.00（2）金额前五名的长期借款
期末数 期初数贷款单位 借款起始日借款终止日 币种利率%
外币 外币金
本币金额 本币金额金额 额
中国建设银行股份有限
2013/9/29 2015/9/28人民币 6.150 -- 195,000,000.00 -- 200,000,000.00公司
招商银行股份有限公司 2014/5/30 2016/5/30人民币 6.4575 -- 169,000,000.00 --中国农业银行股份有限
2006/3/1 2015/2/28 人民币 7.260 -- 100,000,000.00 -- 100,000,000.00公司
中国农业银行股份有限
2006/6/9 2015/6/8 人民币 7.480 -- 100,000,000.00 -- 100,000,000.00公司
中国农业银行股份有限
2006/8/9 2015/8/8人民币 7.205 100,000,000.00 100,000,000.00公司
合计 -- 664,000,000.00 -- 500,000,000.00说明：质押借款1亿元由青海国安以其西台吉乃尔湖锂矿采矿权作为出质权利质押。
32、应付债券
（1）债券明细
债券名称 面值总额 发行日期期限 期末数 期初数2013年第一期非公开定向债
15亿元 2013/10/18三年 1,489,650,000.00 1,487,400,000.00务融资工具
合计 1,489,650,000.00 1,487,400,000.00（2）债券利息
债券名称 本期应计利息 累计已付利息 期末应付利息2013年第一期非公开定向债务融资
48,750,000.00 -- 68,250,000.00工具
33、长期应付款
项目 期限 初始金额 期末数 期初数交银金融租赁有限责任公 2010-12-24至
300,000,000.00 206,030,566.35 219,109,675.78司售后租回融资租赁款 2020-12-23
交银金融租赁有限责任公 2011-1-10至
300,000,000.00 229,949,617.43 242,481,413.66司售后租回融资租赁款 2021-1-24
招银金融租赁有限公司售 2012-1-1至
100,000,000.00 53,024,538.67 62,443,678.30后租回融资租赁款 2016-12-31
招银金融租赁有限公司售 2013-3-14至
200,000,000.00 118,424,887.52 149,194,372.24后租回融资租赁款 2016-3-22
小计 900,000,000.00 607,429,609.97 673,229,139.98减：一年内到期长期应付款 -- 177,415,663.86 177,415,663.86合计 900,000,000.00 430,013,946.11 495,813,476.12（1）金额前五名长期应付款情况
单位 期限 初始金额 利率% 应计利息 期末数借款条件交银金融租赁有 2010-12-24
限责任公司售后 至 300,000,000.00 5.895 46,756,682.46 206,030,566.35售后租回租回融资租赁款 2020-12-23
交银金融租赁有 2011-1-10
限责任公司售后 至 300,000,000.00 5.895 53,514,482.24 229,949,617.43售后租回租回融资租赁款 2021-1-24
招银金融租赁有 2013-3-14
限公司售后租回 至 200,000,000.00 6.150 4,869,560.00 118,424,887.52售后租回融资租赁款 2016-3-22
招银金融租赁有
2012-1-1至
限公司售后租回 100,000,000.00 6.400 7,560,720.14 53,024,538.67售后租回 2016-12-31
融资租赁款
合计 900,000,000.00 112,701,444.84 607,429,609.97
34、专项应付款
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数其他 110,000.00 -- 96,181.00 13,819.00合计 110,000.00 -- 96,181.00 13,819.0035、递延所得税负债
期末数 期初数
项目
递延所得税负债应纳税暂时性差异 递延所得税负债应纳税暂时性差异公允价值变动 8,777,780.21 58,518,534.75 2,760,292.55 18,401,950.11投资成本差额 3,900,631.44 26,004,209.59 3,900,631.44 26,004,209.59投资收益分期纳税 89,530,716.70 378,313,949.42 89,530,716.70 378,313,949.42合计 102,209,128.35 462,836,693.76 96,191,640.69 422,720,109.1236、其他非流动负债（递延收益）
项目 期末数 期初数融资租赁售后租回递延收益 -14,368,763.44 -15,469,607.91与资产相关的政府补助 81,391,325.00 90,761,325.00小计 67,022,561.56 75,291,717.09减：转入其他流动负债 5,166,576.06 5,166,576.06合计 61,855,985.50 70,125,141.03其中：递延收益-政府补助情况
与资产相关本期新增补助本期计入营业其他 期末
补助项目 期初余额 /与收益相金额 外收入金额变动 余额
关吉乃尔盐湖钾锂镁硼资
90,761,325.00 -- 9,370,000.00 -- 81,391,325.00与资产相关源综合开发利用工程等
合计 90,761,325.00 -- 9,370,000.00 -- 81,391,325.00
37、股本
项目 期初数 本期增减（+、-） 期末数
发行 公积金
送股 其他小计
新股 转股
股份总数 1,567,930,541.00 -- -- -- -- -- 1,567,930,541.00说明：报告期内公司股份未发生变动。
38、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 1,668,665,650.05 -- -- 1,668,665,650.05其他资本公积 259,007,676.31 24,450,574.88 -- 283,458,251.19合计 1,927,673,326.36 24,450,574.88 -- 1,952,123,901.24说明：其他资本公积的增减变动主要为可供出售金融资产公允价值变动。
39、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 377,856,478.33 -- -- 377,856,478.3340、未分配利润
项目 本期发生额提取或分配比例调整前上期末未分配利润 1,912,295,069.03 --调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- --调整后期初未分配利润 1,912,295,069.03 --加：本期归属于母公司所有者的净利润 77,259,623.33 --减：提取法定盈余公积 -- 10%提取任意盈余公积 -- --应付普通股股利 156,793,054.10 --转作股本的普通股股利 -- --同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现
-- --的净利润
期末未分配利润 1,832,761,638.26 --41、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 1,019,324,483.62 908,009,149.87其他业务收入 10,537,494.70 9,985,032.10营业成本 851,161,284.12 716,114,411.70
（2）营业收入成本（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本信息及服务 669,723,041.72 574,922,828.80 576,202,241.13 485,208,346.91产品销售 359,991,936.60 276,238,455.32 341,327,668.34 230,839,301.79房地产开发及物
147,000.00 -- 464,272.50 66,763.00业管理
合计 1,029,861,978.32 851,161,284.12 917,994,181.97 716,114,411.70（3）营业收入成本（分产品）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本盐湖资源开发产品 147,462,500.05 81,743,995.84 181,863,289.03 92,908,927.20新能源技术产品 212,529,436.55 194,494,459.48 159,464,379.31 137,930,374.59其他 669,870,041.72 574,922,828.80 576,666,513.63 485,275,109.91合计 1,029,861,978.32 851,161,284.12 917,994,181.97 716,114,411.70（4）营业收入成本（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本北京地区 487,772,432.72 420,792,689.30 402,103,533.72 333,016,674.23上海地区 75,844,117.95 68,487,173.38 44,003,063.11 38,250,289.29东北地区 11,334,290.51 9,571,300.20 10,053,649.10 7,992,692.86华北地区 16,234,924.60 11,512,128.38 13,230,770.66 9,117,323.60华东地区 55,581,009.33 49,265,005.43 51,829,427.67 45,327,293.72华南地区 246,387,329.90 224,191,125.94 213,273,874.95 191,203,152.27华中地区 2,140,214.65 1,652,572.69 3,489,097.27 1,808,049.63西北地区 148,315,645.29 82,041,557.81 182,975,638.98 93,454,333.26西南地区 7,253,126.72 4,648,844.34 2,031,595.06 941,071.39小计 1,050,863,091.67 872,162,397.47 922,990,650.52 721,110,880.25分部间抵销 -21,001,113.35 -21,001,113.35 -4,996,468.55 -4,996,468.55合计 1,029,861,978.32 851,161,284.12 917,994,181.97 716,114,411.70（5）前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收客户名称 营业收入总额
入的比例%
中信银行股份有限公司 245,538,556.15 23.84
中国移动通信集团及下属分公司 93,503,436.68 9.08深圳比克电池有限公司 44,576,923.20 4.33珠海光宇电池有限公司 40,482,072.68 3.93宁波维科电池有限公司 28,553,525.60 2.77合计 452,654,514.31 43.9542、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额营业税 9,159,710.47 10,051,090.31土地增值税 -- 11,272.90资源税 15,422,046.00 16,302,195.00城市维护建设税 2,255,400.45 1,703,536.08教育费附加 2,244,014.34 1,214,771.97其他 434,751.00 316,927.94合计 29,515,922.26 29,599,794.2043、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬费用 15,307,179.59 15,860,031.46折旧与摊销 499,593.51 632,954.40运输费用 10,584,436.09 8,849,509.50日常办公费用 28,649,080.35 31,072,210.11合计 55,040,289.54 56,414,705.4744、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬费用 43,964,133.31 46,827,925.72折旧与摊销 5,519,993.54 6,551,896.91日常办公费用 37,092,695.96 39,435,870.96合计 86,576,822.81 92,815,693.5945、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 125,608,670.87 133,408,550.71减：利息收入 6,219,052.73 9,533,215.66汇兑损益 -58.32 --减：汇兑收益资本化 -- --
手续费及其他 6,756,347.26 4,133,482.96合计 126,145,907.08 128,008,818.0146、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 7,875,000.00 --权益法核算的长期股权投资收益 166,661,262.87 145,977,081.73处臵长期股权投资产生的投资收益 12,641,383.66 18,243,605.24交易性金融资产持有期间取得的投资收益 -- --持有至到期投资持有期间取得的投资收益 -- --可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 3,969,946.24
处臵交易性金融资产取得的投资收益 -- --处臵持有至到期投资取得的投资收益 -- --处臵可供出售金融资产取得的投资收益 -- --其他 -- --合计 191,147,592.77 164,220,686.97（2）按成本法核算的长期股权投资收益其中占利润总额比例最高的前 5家被投资单位如下：被投资单位名称 本期发生额 上期发生额安徽广电信息网络股份有限公司 7,875,000.00 --（3）按权益法核算的长期股权投资收益其中占利润总额比例最高的前 5家被投资单位如下：被投资单位名称 本期发生额 上期发生额江苏省广电有线信息网络股份有限公司 72,295,000.00 62,782,500.00合肥有线电视宽带网络有限公司 30,675,706.78 28,951,322.63山东广电网络威海有限公司 19,381,407.12 14,211,318.48长沙国安广播电视宽带网络有限公司 13,853,326.55 10,868,520.54岳阳市有线电视宽带网络有限公司 7,734,877.63 7,596,038.8347、营业外收入
计入当期非经常项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额固定资产处臵利得 39,075.41 11,205.09 39,075.41政府补助 11,267,829.00 15,857,659.09 11,267,829.00
债务重组利得 -- -- --
计入当期非经常项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额其他 3,003.85 714,618.60 3,003.85合计 11,309,908.26 16,583,482.78 11,309,908.26其中，政府补助明细如下：
项目 本期发生额 上期发生额 说明
增值税返还 -- 10,038,864.09 钾肥、软件退税政府扶持基金、奖励 11,267,829.00 5,818,795.00
合计 11,267,829.00 15,857,659.09
48、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额固定资产处臵损失 52,501.57 20,526.48 52,501.57对外捐赠 -- -- --其他 499,823.48 5,483.55 499,823.48合计 552,325.05 26,010.03 552,325.0549、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 2,823,462.49 2,295,854.08递延所得税费用 1,405,500.00 -3,993,083.84合计 4,228,962.49 -1,697,229.7650、每股收益
每股收益的计算 计算 本期发生额 上期发生额归属于母公司普通股股东的净利润 A 77,259,623.33 74,697,560.70母公司发行在外普通股的加权平均数 B 1,567,930,541.00 1,567,930,541.00基本每股收益 A/B 0.0493 0.0476说明：
（1）公司不存在稀释性潜在普通股。
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
A、基本每股收益按如下公式计算
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为 1进行加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为零)。
B、存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
51、其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 40,116,584.37 34,767,937.64减：可供出售金融资产产生的所得税影响 6,017,487.66 5,215,190.65前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --小计 34,099,096.71 29,552,746.99二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
--所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
-- --中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -9,648,521.83 --小计 -9,648,521.83 --三、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -- --
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -- --
项目 本期发生额 上期发生额前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --转为被套期项目初始确认金额的调整额 -- --小计 -- --四、外币财务报表折算差额 -- --减：处臵境外经营当期转入损益的净额 -- --五、其他 -- --减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -- --前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --小计 -- --合计 24,450,574.88 29,552,746.9952、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额政府扶持、奖励资金 9,107,829.00各类押金保证金 8,426,406.38其他往来款 2,363,429.30合计 19,897,664.68（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额各类押金保证金 59,048,126.94其他往来款 25,006,682.70费用性支出 60,059,289.95合计 144,114,099.59（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额利息收入 6,219,052.73（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额手续费支出 1,466,159.89支付融资租赁款 88,707,831.93
合计 90,173,991.8253、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 79,097,966.00 77,516,148.48加：资产减值准备
固定资产折旧、投资性房地产折旧 67,909,672.78 55,075,728.95无形资产摊销 2,289,204.30 2,407,904.79长期待摊费用摊销 3,025,434.69 3,858,259.82处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
122,959.76 20,285.54益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --财务费用（收益以“－”号填列） 126,145,907.08 128,008,818.01投资损失（收益以“－”号填列） -191,147,592.77 -164,220,686.97递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,405,500.00 587,106.56递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -4,580,190.40存货的减少（增加以“－”号填列） -67,714,412.07 -96,199,311.89经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -65,330,314.84 -6,558,979.37经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -126,898,611.42 -113,263,585.13其他 -- --经营活动产生的现金流量净额 -171,094,286.49 -117,348,501.612、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,416,329,177.54 868,196,576.88减：现金的期初余额 1,195,887,245.88 1,516,632,754.78加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 220,441,931.66 -648,436,177.90（2）本期取得或处臵子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期发生额 上期发生额
项目 本期发生额 上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 204,292,300.00 --二、处臵子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处臵子公司及其他营业单位的价格 201,592,300.00 --2．处臵子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 -- --减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -- --3．处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额 -- --4．处臵子公司的净资产 -- --流动资产 -- --非流动资产 -- --流动负债 -- --非流动负债 -- --（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数一、现金 1,416,329,177.54 868,196,576.88其中：库存现金 2,252,581.87 2,875,567.45可随时用于支付的银行存款 1,414,076,595.67 865,321,009.43可随时用于支付的其他货币资金 -- --二、现金等价物 -- --其中：三个月内到期的债券投资 -- --三、期末现金及现金等价物余额 1,416,329,177.54 868,196,576.88（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额期末货币资金 1,506,536,177.09减：使用受到限制的存款 90,206,999.55加：持有期限不超过三个月的国债投资 --期末现金及现金等价物余额 1,416,329,177.54说明：使用受到限制的存款见[附注五、1]。
六、关联方及关联交易
1、公司的母公司情况
母公司 组织机构关联关系 企业类型 注册地法人代表 业务性质
名称 代码
中信国安有 北京市朝阳区关
母公司有限责任公司 罗宁 项目投资 10172886-9限公司 东店北街1号
公司的母公司情况（续）：
母公司对公司母公司对公司 公司最终母公司名称 注册资本(万元)
持股比例% 表决权比例% 控制方中国中信集团有限公中信国安有限公司 144,679.45 41.42 41.42
司，隶属于财政部2、公司的子公司情况
子公司情况详见[附注四、1]。
3、公司的合营企业和联营企业情况
本公司合营和联营企业情况见[附注五、10]。
4、公司的其他关联方情况
关联方名称 与公司关系组织机构代码中信银行股份有限公司 与控股股东同一最终母公司 10169072-5中信建设有限责任公司 与控股股东同一最终母公司 71093057-9信诚人寿保险有限公司 与控股股东同一最终母公司 72501087-1中信重工机械股份有限公司 与控股股东同一最终母公司 67166633-X中信国安集团有限公司 控股股东之母公司 71092704-9北京国安电气总公司 与控股股东同一母公司 10138944-9北京国安建设有限公司 与控股股东同一母公司 63369161-4中信通信项目管理有限责任公司 同一母公司 10113585-2北海中信国安实业发展总公司 与控股股东同一母公司 19932405-2中信国安盟固利动力科技有限公司 与控股股东同一母公司 73824047-3北京北邮国安宽带网络技术有限公司 公司联营企业 70004618-15、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
A、采购商品、接受劳务情况
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易
占同类交易 占同类交易关联方 价方式及决
内容
策程序
金额 金额的比 金额 金额的比例％ 例％中信重工
机械股份技术服务 市场价 -- -- 41,666.67 100.00
有限公司
B、出售商品、提供劳务情况
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易定价方式
关联方 占同类交 占同类交内容 及决策程
金额 易金额的 金额 易金额的序
比例％ 比例％电信增值
中信银行股份有限公司 服务、通 市场价 245,538,556.15 52.45 196,268,746.55 48.89信服务
电信增值
信诚人寿保险有限公司 市场价 6,003,903.46 1.28 253,792.33 0.06服务
弱电集
中信建设有限责任公司 成、数据 市场价 -- -- 2,954,000.00 3.02通信服务
合计 251,542,459.61 199,476,538.88
（2）关联担保情况
担保方 被担保方 担保内容 期末数 期初数中信国安集团有限公
公司 银行借款 1,459,000,000.00 600,000,000.00司
中信国安集团有限公青海中信国安科技发展
银行借款 450,000,000.00 950,000,000.00司 有限公司
中信国安信息科技有限银行借款及保
公司 139,224,592.61 89,137,407.84公司 函
中信国安盟固利电源技
公司 银行借款 93,535,000.00 80,830,000.00术有限公司
北京鸿联九五信息产业
公司 银行借款 -- 10,000,000.00有限公司
青海中信国安科技发展
公司 银行借款 845,000,000.00 850,000,000.00有限公司
青海中信国安科技发展
公司 融资租赁 607,429,609.97 673,229,139.98有限公司
合计 3,594,189,202.58 3,253,196,547.826、关联方应收应付款项
（1）公司应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 中信银行股份有限公司 49,454,925.44 -- 13,052,879.31 --应收账款 信诚人寿保险有限公司 1,047,838.00 -- 89,635.57 --应收账款 中信建设有限责任公司 6,415,320.18 605,450.31 11,008,187.49 605,450.31北海中信国安实业发展
预付账款 516,900,558.00 -- 516,900,558.00 --总公司
中信国安盟固利动力科
其他应收款 4,231,113.17 -- -- --
技有限公司
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额坏账准备 账面余额 坏账准备中信重工机械股份有限
预付账款 920,000.00 -- -- --公司
（2）公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数预收账款 中信国安盟固利动力科技有限公司 -- 146,677.47应付账款 中信重工机械股份有限公司 -- 780,000.00应付账款 北京北邮国安宽带网络技术有限公司 758,428.00 2,191,426.00应付股利 中信通信项目管理有限责任公司 500,000.00 --七、或有事项
1、截至2014年6月30日，公司为下属子公司的银行借款及保函提供担保 168,518.92万元见[附注六、5（2）]。
2、截至2014年6月30日，公司不存在其他应披露的或有事项。
八、承诺事项
截至2014年6月30日，公司不存在应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、截至2014年8月23日，公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、重要投资进展
2014年 6月 17日，湖北广电发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会并购重组委有条件通过。7月1日，该公司2013年度利润分配方案实施完成后，对本次发行股份购买资产的发行价格及配套募集资金价格进行了调整，根据上述调整，我公司以荆州视信网络有限公司49%股权所对应资产参加本次重组可获得 4,860,604股。7月 29日，湖北广电发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会正式核准通过，预计将在下半年实施，实施后我公司将持有湖北广电 54,484,932股，约占重组后的湖北广电8.35%。
2、以公允价值计量的资产和负债
以公允价值计量的金融工具在估值方面分为以下三个层次：
第一层次是本公司在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依
据确定公允价值；
第二层次是本公司在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；
第三层次是本公司无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
（1）各个层次期末公允价值
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产 296,505,359.80 278,602,429.16 -- 575,107,788.96交易性金融资产 -- -- -- --其中：债券 -- -- -- --基金 -- -- -- --衍生金融资产 -- -- -- --可供出售金融资
296,505,359.80 278,602,429.16 -- 575,107,788.96产
其中：债券 -- -- -- --权益工具 296,505,359.80 278,602,429.16 -- 575,107,788.96基金及其他 -- -- -- --金融负债 -- -- -- --交易性金融负债 -- -- -- --衍生金融负债 -- -- -- --（2）以公允价值计量的资产和负债
本期公允价计入权益的累计本期计提
项目 期初数 期末数值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1、以公允价值计量且
其变动计入当期损益
-- -- -- -- --的金融资产（不含衍生
金融资产）
2、衍生金融资产 -- -- -- -- --3、可供出售金融资产 534,991,204.59 -- 49,740,754.31 -- 575,107,788.96金融资产小计 534,991,204.59 -- 49,740,754.31 -- 575,107,788.96投资性房地产 -- -- -- -- --生产性生物资产 -- -- -- -- --其他 -- -- -- -- --上述合计 534,991,204.59 49,740,754.31 575,107,788.96
金融负债 -- -- -- -- --
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备 3,570,558.25 2,043,417.42 1,527,140.83按其他方法计提坏账准备 2,783,607.00 -- -- 2,783,607.00单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的应收账款
合计 6,354,165.25 100.00 2,043,417.42 4,310,747.83应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备 3,460,316.75 48.97 2,043,417.42 59.05
按其他方法计提坏账准备 3,606,500.00 51.03 -- -- 3,606,500.00单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的应收账款
合计 7,066,816.75 100.00 2,043,417.42 28.92 5,023,399.33A、按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 1,450,558.25 40.62 73,717.42 1,340,316.75 38.73 73,717.421至2年 167,000.00 4.68 16,700.00 167,000.00 4.83 16,700.002至3年 -- -- -- -- -- --3至4年 -- -- -- -- -- --4至5年 -- -- -- -- -- --5年以上 1,953,000.00 54.70 1,953,000.00 1,953,000.00 56.44 1,953,000.00合计 3,570,558.25 100.00 2,043,417.42 3,460,316.75 100.00 2,043,417.42B、按其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
组合名称
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备其他组合 2,783,607.00 100.00 -- 3,606,500.00 100.00 --（2）截至2014年6月30日，无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额单位名称 与公司关系 金额 年限
的比例%中石油天然气股份公司 非关联方 2,280,000.00 1年以内 35.88惠州大亚湾安达集群公司 非关联方 1,790,000.00 5年以上 28.17中石油北京油控中心 非关联方 1,168,000.00 1年以内 18.38中石油天然气管道股份公司 非关联方 254,007.00 1年以内 4.00中石油海洋工程公司 非关联方 240,000.00 1年以内 3.78合计 5,732,007.00 90.21（4）截至2014年6月30日，应收关联方账款情况见[附注六、6]。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账
-- -- -- -- --准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备 15,646,553.33 1.05 15,646,553.33 100.00 --按其他方法计提坏账准备 1,489,935,782.52 98.95 -- -- 1,489,935,782.52单项金额虽不重大但单项计提
-- -- -- --
坏账准备的其他应收款
合计 1,505,582,335.85 100.00 15,646,553.33 1.14 1,489,935,782.52其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- --
账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备 15,646,553.33 1.14 15,646,553.33 100.00 --
按其他方法计提坏账准备 1,357,581,094.01 98.86 -- -- 1,357,581,094.01单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- --
提坏账准备的其他应收款
合计 1,373,227,647.34 100.00 15,646,553.33 1.14 1,357,581,094.01A、按账龄分析法计提坏账准备的其他收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 -- --1至2年 -- -- -- --2至3年 -- -- -- --3至4年 -- -- -- --4至5年 -- -- -- --5年以上 15,646,553.33 100.00 15,646,553.33 15,646,553.33 100.00 15,646,553.33合计 15,646,553.33 100.00 15,646,553.33 15,646,553.33 100.00 15,646,553.33B、按其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
组合名称
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备其他组合 1,489,935,782.52 100.00 -- 1,357,581,094.01 100.00 --（2）截至2014年6月30日，无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%青海中信国安科技发展有限公司 公司之子公司 940,677,571.611年以内 62.48中信国安房地产开发有限公司 公司之子公司 328,462,308.371年以内 21.82北海中信国安红树林房地产开发有
公司之孙公司 121,731,208.001年以内 8.08限公司
中信国安盟固利电源技术有限公司 公司之孙公司 52,667,909.521年以内 3.50中信国安恒通科技开发有限公司 公司之子公司 18,898,590.481年以内 1.25合计 1,462,437,587.98 97.133、长期股权投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对子公司企业投资 2,958,172,229.69 160,000,000.00 3,118,172,229.69对合营企业投资 1,176,902,699.32 94,763,608.84 290,356,201.12 981,310,107.04对联营企业投资 258,480,166.91 -816,707.24 257,663,459.67
对其他企业投资 71,206,579.40 204,292,300.00 275,498,879.40小计 4,464,761,675.32 458,239,201.60 290,356,201.12 4,632,644,675.80长期股权投资减值准备 -- --
合计 4,464,761,675.32 458,239,201.60 290,356,201.12 4,632,644,675.80
在被投资单
在被投 在被投 本期位持股比例
核算 资单位 资单位 减值计提被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 本期现金红利方法 持股比 表决权 准备减值例不一致的
例% 比例% 准备说明
①对子公司企业投资
中信国安广视网络有限公司 成本法 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 74.42 74.42
中信国安通信有限公司 成本法 1,464,536,417.62 1,277,047,946.66 1,277,047,946.66 87.5 100.00 间接持股 -- -- 100,000,000.00中信国安房地产开发有限公司 成本法 90,066,927.14 72,952,032.55 72,952,032.55 90.00 100.00 间接持股 -- --中信国安信息科技有限公司 成本法 143,750,000.00 143,750,000.00 143,750,000.00 95.00 95.00 -- -- 10,000,000.00北京鸿联九五信息产业有限公司 成本法 43,834,579.98 43,834,579.98 43,834,579.98 51.00 51.00 -- --国安浏阳宽带数据通信有限责任
成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 60.00 60.00 -- --公司
中信国安恒通科技开发有限公司 成本法 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 90.00 90.00 -- --青海中信国安科技发展有限公司 成本法 1,277,895,996.64 1,270,587,670.50 1,270,587,670.50 100.00 100.00 -- --小计 3,330,083,921.38 2,958,172,229.69 160,000,000.00 3,118,172,229.69 -- -- 110,000,000.00②对合营企业投资
合肥有线电视宽带网络有限公司 权益法 108,686,994.78 192,910,142.45 2,675,706.78 195,585,849.23 40.00 40.00 -- -- 28,000,000.00浏阳国安广电宽带网络有限责任
权益法 36,899,297.53 50,056,082.17 3,587,300.18 53,643,382.35 49.00 49.00 -- -- --公司
湘潭国安广播电视信息网络有限
权益法 37,953,468.67 63,396,725.10 -4,121,708.97 59,275,016.13 49.00 49.00 -- -- 8,901,944.87公司
岳阳市有线电视宽带网络有限公
权益法 37,149,159.87 61,324,016.64 -1,152,619.56 60,171,397.08 49.00 49.00 -- -- 8,887,497.19司
长沙国安广播电视宽带网络有限
权益法 86,433,678.97 160,936,763.26 -11,136,673.45 149,800,089.81 49.00 49.00 -- -- 24,990,000.00公司
益阳国安广播电视宽带网络有限
权益法 35,633,785.87 42,096,090.39 -1,884,134.86 40,211,955.53 49.00 49.00 -- -- 4,434,240.75责任公司
河北广电数字电视有限公司 权益法 199,593,833.11 198,599,438.17 -198,599,438.17 0 49.00 49.00 -- -- --周口国安广播电视网络传输有限
权益法 17,640,000.00 20,370,911.65 -190,715.10 20,180,196.55 49.00 49.00 -- -- --公司
在被投资单
在被投 在被投 本期位持股比例
核算 资单位 资单位 减值计提被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 本期现金红利方法 持股比 表决权 准备减值例不一致的
例% 比例% 准备说明
荆州市视信网络有限公司 权益法 38,603,000.00 52,982,921.97 2,487,426.63 55,470,348.60 49.00 49.00 -- -- --河北广电网络集团沧州有限公司 权益法 29,400,000.00 36,468,282.69 2,677,041.75 39,145,324.44 49.00 49.00 -- -- --河北广电网络集团承德有限公司 权益法 22,098,000.00 30,669,884.30 -1,251,265.61 29,418,618.69 49.00 49.00 -- -- 1,197,260.11河北广电网络集团秦皇岛有限公
权益法 68,600,000.00 118,065,703.54 5,256,732.21 123,322,435.75 49.00 49.00 -- -- --司
河北广电网络集团唐山有限公司 权益法 49,000,000.00 62,832,742.69 2,024,168.80 64,856,911.49 49.00 49.00 -- -- --山东广电网络威海有限公司 权益法 22,103,189.67 86,192,994.30 4,035,587.09 90,228,581.39 31.58 31.58 -- -- 15,345,820.03小计 789,794,408.47 1,176,902,699.32 -195,592,592.28 981,310,107.04 -- -- 91,756,762.95③对联营企业投资
香河国安建设开发有限公司 权益法 176,643,804.52 186,708,014.54 -1,047,927.72 185,660,086.82 44.00 44.00 -- -- --上海鸿联九五信息技术有限公司 权益法 4,659,805.49 1,152,466.65 769,664.45 22,834,559.84 49.00 100.00 间接持股 -- -- --北海中信国安红树林房地产开发
权益法 49,000,000.00 48,554,790.33 -269,317.46 883,149.19 49.00 100.00 间接持股 -- -- --有限公司
北京北邮国安技术股份有限公司 权益法 17,060,000.00 22,064,895.39 -269,126.51 48,285,663.82 27.09 27.09 -- -- --小计 247,363,610.01 258,480,166.91 -816,707.24 257,663,459.67 -- -- --④对其他企业投资
安徽广电信息网络股份有限公司 成本法 71,206,579.40 71,206,579.40 -- 71,206,579.40 14.52 14.52 -- -- 7,875,000.00河北广电信息网络集团股份有限
成本法 204,292,300.00 -- 204,292,300.00 204,292,300.00 5.07 5.07 -- -- --公司
小计 275,498,879.40 71,206,579.40 204,292,300.00 275,498,879.40 -- -- 7,875,000.00合计 4,642,740,819.26 4,464,761,675.32 167,883,000.48 4,632,644,675.80 -- -- 209,631,762.95
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 7,738,914.55 4,568,641.45其他业务收入 4,712,989.00 4,647,648.50营业成本 15,330,681.60 10,831,879.35（2）业务（分行业）
行业
本期发生额 上期发生额
名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本信息及服务 12,451,903.55 15,330,681.60 9,216,289.95 10,831,879.35（3）母公司主营业务全部为北京地区收入及成本
（4）前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业客户名称 营业收入总额
收入的比例%国美电器有限公司 3,713,150.00 29.82中石油北京天然气管道有限公司 3,020,357.24 24.26中信建设有限责任公司 2,784,000.00 22.36中国石油集团海洋工程有限公司 911,226.41 7.32北京天拓恒达商贸有限公司 552,864.00 4.44合计 10,981,597.65 88.205、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 104,875,000.00 136,171,400.00权益法核算的长期股权投资收益 93,946,901.60 82,996,468.04处臵长期股权投资产生的投资收益 12,641,383.66 -9,574,878.90交易性金融资产持有期间取得的投资收益 -- --持有至到期投资持有期间取得的投资收益 -- --可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 3,969,946.24 --处臵交易性金融资产取得的投资收益 -- --
项目 本期发生额 上期发生额处臵持有至到期投资取得的投资收益 -- --处臵可供出售金融资产取得的投资收益 -- --其他 -- --合计 215,433,231.50 209,592,989.14（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额中信国安通信有限公司 87,500,000.00 105,000,000.00中信国安信息科技有限公司 9,500,000.00 31,171,400.00安徽广电信息网络股份有限公司 7,875,000.00 --合计 104,875,000.00 136,171,400.00（3）按权益法核算的长期股权投资收益，其中占利润总额比例最高的前 5家被投资单位如下：
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额合肥有线电视宽带网络有限公司 30,675,706.78 28,951,322.63山东广电网络威海有限公司 19,381,407.12 14,211,318.48长沙国安广播电视宽带网络有限公司 13,853,326.55 10,868,520.54岳阳市有线电视宽带网络有限公司 7,734,877.63 5,969,169.34秦皇岛渤海在线信息网络有限责任公司 5,256,732.21 4,353,643.966、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 135,085,862.49 146,412,018.24加：资产减值准备
固定资产折旧、投资性房地产折旧 3,035,395.57 3,020,001.86无形资产摊销 329,709.71 334,297.15长期待摊费用摊销 -- --处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -- --固定资产报废损失 -- --公允价值变动损失 -- --财务费用 57,387,307.71 45,222,008.98投资损失 -215,433,231.50 -209,592,989.14
递延所得税资产减少 -- 587,106.56
补充资料 本期发生额 上期发生额递延所得税负债增加 -- -4,580,190.40存货的减少 -565,931.60 -4,462.00经营性应收项目的减少 -131,439,301.02 -195,880,453.71经营性应付项目的增加 30,510,367.44 -67,655,120.37其他 -- --经营活动产生的现金流量净额 -121,089,821.20 -282,137,782.832、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,104,101,316.69 703,665,566.56减：现金的期初余额 713,954,193.77 865,789,590.39加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 390,147,122.92 -162,124,023.83十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明非流动性资产处臵损益 12,627,957.50
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 --
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 11,267,829.00
府补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费 --
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
--
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 --
委托他人投资或管理资产的损益 --
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
--
准备
债务重组损益 --
企业重组费用 --
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --
项目 本期发生额 说明同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
--
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
--
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益
处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
---
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --
对外委托贷款取得的损益 --
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
--
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
--
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -496,819.63
其他符合非经常性损益定义的损益项目 --
非经常性损益总额 23,398,966.87
减：非经常性损益的所得税影响数 3,507,239.71
非经常性损益净额 19,891,727.16
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 697,198.76
归属于公司普通股股东的非经常性损益 19,194,528.40
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产
每股收益
报告期利润
收益率
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 1.32% 0.0493
扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.99% 0.0370
股股东的净利润
加权平均净资产收益率的计算如下：
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；
M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月
数。
报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。
3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）应收票据期末余额 11,552.97万元，较期初下降 41.42%，主要原因是票据到期结算影响。
（2）应收股利期末余额 9,520.01万元，较期初增长38.02%，主要原因是公司之合营企业宣告分配股利增加影响。
（3）其他应收款期末余额 12,114.04万元，较期初增长69.01%，主要原因是公司之子公司应收投资款增加影响。
（4）其他流动资产期末余额 31,654.14万元，较期初增长1,250.42%，主要原因是公司委托理财款增加影响。
（5）在建工程期末余额 66,968.47万元，较期初增长11,894.28%，主要原因是公司之子公司对部分机器设备进行技术改造，该子公司将此部分固定资产转入在建工程科目影响。
（6）预收账款期末余额 13,737.51万元，较期初增长 65.34%，主要原因是公司之子公司预收货款增加影响。
（7）应付利息期末余额 8,746.09万元，较期初增长119.04%，主要原因是公司按期预提非公开定向债务融资工具利息增加影响。
（8）长期借款期末余额 60,400.00万元，较期初增长34.22%，主要原因是公司增加两年期银行借款影响。
（9）少数股东权益期末余额 18,015.22万元，较期初增长 45.50%，主要原因是公司本期合并范围新增合并单位影响。
（10）营业外收入本期发生额 1,130.99万元，较上年同期下降31.80%，主要原因是公司之子公司本期增值税退税减少影响。
（11）所得税费用本期发生额 422.90万元，上年同期为-169.72万元，主要原因是本期递延所得税费用增加影响。
（12）少数股东损益本期发生额 183.83万元，较上年同期下降34.78%，主要原因是少数股东所占股权部分实现的净利润较上年减少影响。
（13）经营活动产生的现金流量净额本期发生额-17,109.43万元，上年同期为-11,734.85万元，主要原因是本期支付给职工以及为职工支付的现金增加影响。
（14）投资活动产生的现金流量净额本期发生额-24,503.01万元，上年同期为-1,338.24万元，主要原因是本期投资支付的现金增加影响。
（15）筹资活动产生的现金流量净额本期发生额 63,656.62万元，上年同期为-51,770.53万元，
主要原因是本期银行借款增加影响。
（16）现金及现金等价物净增加额本期发生额 22,044.19万元，上年同期为-64,843.62万元，主要原因是筹资活动产生的现金流量净额增加影响。
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经公司第五届董事会第四十七次会议于 2014年 8月 22日批准。