上海华峰超纤材料股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
截至2015年3月31日止
上海华峰超纤材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的上海华峰超纤材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的截至2015年3月31日止《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司申请发行证券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请发行证券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2015年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的截至2015年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2015年3月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 沈建林
中国注册会计师：
陈科举
中国·上海 二 O一五年五月二十八日
鉴证报告第2页
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截至2015年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
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截至2015年3月31日止的
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，上海华峰超纤材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了截至2015年3月31日止的前次募集资金使用情况报告。
一、前次募集资金的募集情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]132号文《关于核准上海华峰超纤材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，由主承销商中国中投证券有限责任公司（原名“中国建银投资证券有限公司”）采用网下向股票发行对象询价发行与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行，首次公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行价格19.73元/股。
截止 2011年 2月 15日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，募集资金总额为789,200,000.00元，扣除承销费和保荐费 33,613,800.00元后的募集资金为人民币 755,586,200.00元，已由中国中投证券有限责任公司（以下简称“中投证券”）于2011年2月15日汇入公司开立的中国银行上海市金山支行，账号为897012151819084001的人民币结算账户，扣除其他上市费用4,769,000.00元后的募集资金净额为人民币 750,817,200.00元。以上募集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2011]第10421号《验资报告》。
本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定，制定了《上海华峰超纤材料股份有限公司募集资金管理制度》。
本公司对前次募集资金采取了专户储存制度，本公司已经与中投证券及中国银行股份有限公司上海市金山支行和中国工商银行股份有限公司上海市石化支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
截至2015年3月31日止，本公司募集资金项目均已建设完成，本公司募集资金专项账户余额为0.00元，募集资金专项账户均已注销。本公司与保荐机构中投证券、各募集资金专项账户开户银行签署的《募集资金三方监管协议》均已终止。
使用情况报告第1页
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截至2015年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金实际使用情况说明
(一) 前次募集资金实际使用情况
截止2015年3月31日，本公司累计使用募集资金 781,974,783.95元（含募集资金专户利息31,157,583.95元），募集资金项目均已建设完成，募集资金专项账户余额为0.00元且专项账户均已注销。
公司募集资金主要用于以下项目：
1、承诺投资项目
根据本公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金使用方案，公司在“年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（一期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目”上累计使用募集资金216,007,757.11元；在“企业技术中心技改项目”上累计使用募集资金1,063,721.00元。
2、超募项目
根据2011年3月15日公司第一届董事会第十一次会议和2011年4月1日公司2011年第一次临时股东大会审议通过了《公司以部分超募资金投向360万平方米/年超纤基材扩建项目》的议案，审议通过了《公司使用超募资金投资300万平方米/年超细纤维聚氨酯合成革技术改造项目》的议案，审议通过了《公司使用超募资金投资年产 600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（二期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目》的议案。根据2013年5月31日公司第二届董事会第十次会议和2013年6月24日公司2012年度股东大会审议通过了《关于将部分超募资金投入到1440万平方米超纤基布项目（二期）》的议案。
“年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（二期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目”实施过程中累计投入超募资金96,907,652.93元。
“360万平方米/年超纤基材扩建项目”实施过程中累计投入超募资金59,665,256.19元。
“300万平方米/年超细纤维聚氨酯合成革技术改造项目”实施过程中累计投入超募资金62,322,518.92元。
“1440万平方米/年超纤基布项目（二期）”实施过程中累计投入超募资金123,203,423.19元。
3、永久补充流动资金
（1）根据公司2011年3月4日第一届董事会第十次会议审议通过的《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及永久性补充流动资金的议案》，公司使用部分超募资金20,000,000.00元永久性补充流动资金。
使用情况报告第2页
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前次募集资金使用情况报告
（2）根据公司2012年9月20日第二届董事会第六次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金》的议案，公司使用部分超募资金60,000,000.00元永久性补充流动资金。
（3）根据公司2014年8月14日第二届董事会第十七次会议和2014年9月10日公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于使用剩余超募资金及到期利息永久性补充流动资金》的议案，公司使用超募资金及利息共计64,804,454.61元永久性补充流动资金（注：其中超募资金33,646,870.66元，募集资金存放专项账户累计利息31,157,583.95元）。
4、归还银行贷款
根据公司2011年3月4日第一届董事会第十次会议审议通过的《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及永久性补充流动资金的议案》，公司使用部分超募资金人民币78,000,000.00元偿还银行贷款。
以上各项目情况，参见本报告附件1：前次募集资金使用情况对照表。
(二) 前次募集资金实际投资项目或用途变更情况
前次募集资金投资项目或用途均未发生变更。
(三) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
1、公司计划使用超募资金66,395,181.00元实施360万平方米/年超纤基材扩建项目，已于2011年9月30日达到可使用状态，本着节省投资的原则，截止本报告期末，累计支出59,665,256.19元，剩余6,729,924.81元，略有结余；
2、公司计划使用超募资金80,680,000.00元实施300万平方米/年超细纤维聚氨酯合成革技术改造项目，已于2011年12月31日达到可使用状态，截止本报告期末，累计支出62,322,518.92元，剩余18,357,481.08元，结余原因主要为：（1）由于公司本着节约投资的原则实施项目建设，节省较多；（2）公司项目实施过程中欧元汇率下跌较多，进口设备实际需支付款项减少。
3、公司计划使用募集资金217,060,000.00元实施年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（一期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目，已于2012年12月31日达到可使用状态，本着节省投资的原则，截止本报告期末，累计支出216,007,757.11元，剩余1,052,242.90元，略有结余；
4、公司计划使用募集资金14,840,000.00元实施企业技术中心技改项目，已于2012年12月31日达到可使用状态，截止本报告期末，累计支出1,063,721.00元，剩余
使用情况报告第3页
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前次募集资金使用情况报告
13,776,279.00元，结余原因主要为企业在上市之前已经用自有资金支付设备款
5,922,244.00元。目前已基本实现功能要求，该项目拟不再进行资金投入。
5、公司计划使用超募资金159,600,000.00元实施年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（二期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目，已于2012年12月31日达到可使用状态，截止本报告期末，累计支出96,907,652.93元，剩余62,692,347.07元，结余原因为：经公司2011年10月18日第一届董事会第十四次会议审议通过，并经2012年第一次临时股东大会审议通过，同意变更年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的干法贴面工艺实施地点从公司募投项目地块变更至公司老厂区，老厂区公用工程及配套设备较为齐全，减少了辅助设备的建设投入，造成结余较多。
6、公司计划使用超募资金128,130,000.00元实施1440万平方米超纤基布项目（二期），已于2014年7月31日达到可使用状态，本着节省投资的原则，截止本报告期末，累计支出123,203,423.19元，剩余4,926,576.81元，略有结余。
(四) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
2011年3月4日，本公司第一届董事会第十次会议审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换截止 2011年 2月 28日已投入年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（一期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目的自筹资金 1,750万元。立信会计师事务所有限公司出具了信会师报字（2011）第 10603号《关于上海华峰超纤材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
(五) 暂时闲置募集资金及未使用完毕募集资金情况
截至2015年3月31日，前次募集资金已经使用完毕，不存在募集资金结余情况。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
（1）企业技术中心技改项目不会给公司带来直接的经济效益，但可以提高公司研究开发新产品、新技术、新材料的能力，将极大地增强公司的竞争能力，不适用于经济效益计算。
使用情况报告第4页
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前次募集资金使用情况报告
（2）永久性补充流动资金和归还银行贷款无法单独核算效益，不适用于经济效益计算。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺累计收益的说明
前次募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺累计收益主要是因为：
（1）公司募投项目尚未开足产能；
（2）募投项目投产后，部分产品的单位售价有所下降。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
公司不存在以前次募集资金认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
本公司募集资金使用情况与公司对外信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年5月28日批准报出。
附件1：前次募集资金使用情况对照表
附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
上海华峰超纤材料股份有限公司2015年5月28日
使用情况报告第5页
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
单位：上海华峰超纤材料股份有限公司
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|募集资金总额： 750,817,200.00||||||已累计使用募集资金总额： 781,974,783.95|||||
|变更用途的募集资金总额： 0.00变更用途的募集资金总额比例： 0.00||||||各年度使用募集资金总额：2011年： 280,055,858.272012年： 266,803,056.752013年： 78,713,895.872014年： 156,401,973.06|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到 预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
||承诺投资项目||||||||||
|1|年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（一期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目|年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（一期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目|190,600,000.00|217,060,000.00|216,007,757.11|190,600,000.00|217,060,000.00|216,007,757.11|-1,052,242.90|2012年12月31日|
|2|企业技术中心技改项目|企业技术中心技改项目|30,000,000.00|14,840,000.00|1,063,721.00|30,000,000.00|14,840,000.00|1,063,721.00|-13,776,279.00|2012年12月31日|
||承诺投资项目小计||220,600,000.00|231,900,000.00|217,071,478.11|220,600,000.00|231,900,000.00|217,071,478.11|-14,828,521.90||
||超募资金投向||||||||||
|3|年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（二期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目|年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（二期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目|159,600,000.00|159,600,000.00|96,907,652.93|159,600,000.00|159,600,000.00|96,907,652.93|-62,692,347.07|2012年12月31日|
|4|360万平方米/年超纤基材扩建项目|360万平方米/年超纤基材扩建项目|66,395,181.00|66,395,181.00|59,665,256.19|66,395,181.00|66,395,181.00|59,665,256.19|-6,729,924.81|2011年9月30日|
|5|300万平方米/年超细纤维聚氨酯合成革技术改造项目|300万平方米/年超细纤维聚氨酯合成革技术改造项目|80,680,000.00|80,680,000.00|62,322,518.92|80,680,000.00|80,680,000.00|62,322,518.92|-18,357,481.08|2011年12月31日|

1440万平方米/年超纤基布 1440万平方米/年超纤基布
128,130,000.00 -4,926,576.81 6 项目（二期） 项目（二期） 128,130,000.00 128,130,000.00 123,203,423.19 128,130,000.00 123,203,423.19 2014年7月31日
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|7|补充流动资金|补充流动资金||144,804,454.61|144,804,454.61||144,804,454.61|144,804,454.61|0.00|
|8|归还银行借款|归还银行借款||78,000,000.00|78,000,000.00||78,000,000.00|78,000,000.00|0.00|
||超募资金投向小计||434,805,181.00|657,609,635.61|564,903,305.84|434,805,181.00|657,609,635.61|564,903,305.84|-92,706,329.77|
||合计||655,405,181.00|889,509,635.61|781,974,783.95|655,405,181.00|889,509,635.61|781,974,783.95|-107,534,851.67|

附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：上海华峰超纤材料股份有限公司
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|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率（注1）|承诺效益||最近三年一期实际效益||||||||截止日||是否达到预计效益|
||||||||||||||累计实现效益|||
|序号|项目名称||销售收入|利润总额|2012年||2013年||2014年||2015年1季度|||||
||||||销售收入|利润总额|销售收入|利润总额|销售收入|利润总额|销售收入|利润总额|销售收入|利润总额||
||承诺投资项目|||||||||||||||
|1|年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（一期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目|63.03%|180,000,000.00|39,570,000.00|0.00|0.00|19,601,430.51|3,798,191.77|103,901,247.93|20,119,379.73|28,294,288.89|5,942,309.03|151,796,967.33|29,859,880.53|否|
|2|企业技术中心技改项目（注2）|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
||超募资金投向|||||||||||||||
|3|年产600万平方米定岛超细纤维聚氨酯合成革生产投资建设项目中的（二期）300万平方米/年定岛超细纤维聚氨酯合成革项目|63.03%|180,000,000.00|38,040,000.00|0.00|0.00|19,601,430.51|3,798,191.77|103,901,247.93|20,119,379.73|28,294,288.89|5,942,309.03|151,796,967.33|29,859,880.53|否|
|4|360万平方米/年超纤基材扩建项目|52.95%|162,000,000.00|28,820,000.00|95,867,470.32|17,212,560.60|117,177,715.83|17,277,619.92|101,115,979.97|15,143,088.94|1,049,123.64|176,100.31|319,273,522.79|50,606,169.76|否|

300万平方米/年超细纤维聚氨酯 121,748,6 20,526,05 17,681,960.3 54,753,126. 5 合成革技术改造项目 76.45% 174,000,000.00 27,400,000.00 38.68 9.13 119,174,963.65 0 103,756,748.45 12,770,924.51 28,279,529.36 3,774,182.07 372,959,880.14 01 否
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|6|1440 万平方米/年超纤基布项目（二期）|43.00%|288,000,000.00|54,211,764.71|0.00|0.00|0.00|0.00|55,376,725.39|8,293,196.37|37,836,827.84|6,351,088.38|93,213,553.23|14,644,284.75|否|

注1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与
设计产能之比。
注2：企业技术中心技改项目不直接产生经济效益。