荣盛房地产发展股份有限公司
半年度财务报告
荣盛房地产发展股份有限公司
半年度财务报告
（2014年1月1日至2014年6月30日止）
目录 页次一、 财务报表
合并资产负债表 1-2
合并利润表 3
合并现金流量表 4
合并股东权益变动表 5-6
母公司资产负债表 7-8
母公司利润表 9
母公司现金流量表 10
母公司股东权益变动表 11-12财务报表附注 1-92
荣盛房地产发展股份有限公司
合并资产负债表
2014年06月30日
单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||资产||附注五||期末余额||年初余额|
|流动资产：||||||||
|货币资金||（一）|||5,379,582,977.80||4,622,799,667.84|
|交易性金融资产||||-||-||
|应收票据||（二）||2,262,000.00||2,673,156.40||
|应收账款||（三）||144,175,701.50||115,218,999.10||
|预付款项||（四）||3,790,735,912.98||6,339,736,106.82||
|应收利息||||-||-||
|应收股利||||-||-||
|其他应收款||（五）||6,747,877,198.51||5,017,566,641.36||
|存货||（六）||47,842,754,018.19||39,423,505,067.36||
|一年内到期的非流动资产||||-||-||
|其他流动资产||（七）||2,019,539,741.45||1,846,516,343.98||
|流动资产合计|||||65,926,927,550.43||57,368,015,982.86|
|非流动资产：||||||||
|可供出售金融资产||||||||
|持有至到期投资||||||||
|长期应收款||||||||
|长期股权投资||（八）|||179,191,634.61||94,855,888.24|
|投资性房地产||（九）|||5,819,532.20||-|
|固定资产||（十）|||1,029,485,230.13||975,521,941.69|
|在建工程||（十一）|||92,734,234.10||102,880,670.10|
|工程物资|||||-||-|
|固定资产清理|||||-||-|
|无形资产||（十二）|||170,355,503.52||167,082,272.95|
|开发支出|||||-||-|
|商誉||（十三）|||60,938,636.78||56,943,324.68|
|长期待摊费用||（十四）|||115,122,279.86||135,456,089.67|
|递延所得税资产||（十五）|||168,949,845.50||154,694,737.99|
|其他非流动资产||（十六）|||73,500,000.00||350,000,000.00|
|非流动资产合计|||||1,896,096,896.70||2,037,434,925.32|
|资产总计|||||67,823,024,447.13||59,405,450,908.18|

公司负责人：耿建明 主管会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第1页
荣盛房地产发展股份有限公司
合并资产负债表（续）
2014年06月30日
单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||负债和股东权益||附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||||
|短期借款||（十八）||4,961,167,006.05|4,557,276,300.00|
|交易性金融负债||||-|-|
|应付票据||（十九）||403,000,000.00|141,600,000.00|
|应付账款||（二十）||6,360,284,726.52|5,035,593,338.09|
|预收款项||（二十一）||20,566,129,068.04|19,019,435,784.52|
|应付职工薪酬||(二十二）||18,787,680.24|22,716,462.17|
|应交税费||（二十三）||1,156,232,817.14|1,516,175,206.05|
|应付利息||（二十四）||682,214.77|15,808,206.97|
|应付股利||||-|-|
|其他应付款||（二十五）||1,810,869,545.82|1,584,715,063.08|
|一年内到期的非流动负债||（二十六）||||
|||||7,001,892,000.00|5,706,715,000.00|
|其他流动负债||||-|-|
|流动负债合计||||42,279,045,058.58|37,600,035,360.88|
|非流动负债：||||||
|长期借款||（二十七）||11,889,390,000.00|9,061,860,000.00|
|应付债券||||-|-|
|长期应付款||（二十八）||65,846,200.00|123,946,200.00|
|专项应付款||||-|-|
|预计负债||||-|-|
|递延所得税负债||（十五）||139,254,889.28|135,639,272.41|
|其他非流动负债|||||-|
|非流动负债合计||||12,094,491,089.28|9,321,445,472.41|
|负债合计||||54,373,536,147.86|46,921,480,833.29|
|股东权益：||||||
|股本||(二十九）||1,893,768,870.00|1,891,567,099.00|
|资本公积||（三十）||1,487,315,067.93|1,460,119,131.92|
|减：库存股||||-|-|
|盈余公积||（三十一）||1,554,418,190.29|1,373,690,850.78|
|一般风险准备|||||-|
|未分配利润||（三十二）||7,055,116,515.57|6,233,395,237.88|
|归属于母公司所有者权益||||||
|||||11,990,618,643.79|10,958,772,319.58|
|少数股东权益||||1,458,869,655.48|1,525,197,755.31|
|股东权益合计||||13,449,488,299.27|12,483,970,074.89|
|负债和股东权益总计||||67,823,024,447.13|59,405,450,908.18|

公司负责人：耿建明 主管会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第2页
荣盛房地产发展股份有限公司
合并利润表
2014年1-6月
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||10,170,895,379.26|7,624,113,277.75|
|其中：营业收入|（三十三）|10,170,895,379.26|7,624,113,277.75|
|利息收入||-|-|
|二、营业总成本||8,322,273,860.31|6,023,233,657.55|
|其中：营业成本|（三十三）|6,837,136,874.67|4,917,323,790.83|
|利息支出||-|-|
|营业税金及附加|（三十四）|783,081,766.94|590,599,214.62|
|销售费用|（三十五）|266,396,151.80|177,223,115.09|
|管理费用|（三十六）|379,278,090.79|314,743,381.21|
|财务费用|（三十七）|46,884,623.19|25,608,106.12|
|资产减值损失|（三十八）|9,496,352.92|-2,263,950.32|
|加：公允价值变动收益||-|-|
|投资收益|（三十九）|2,002,354.98|572,176.62|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||-740,975.54|
|汇兑收益||-|-|
|三、营业利润||1,850,623,873.93|1,601,451,796.82|
|加：营业外收入|（四十）|20,891,904.27|6,340,146.45|
|减：营业外支出|（四十一）|6,394,889.53|1,284,430.15|
|其中：非流动资产处置损失||41,064.12|12,060.24|
|四、利润总额||1,865,120,888.67|1,606,507,513.12|
|减：所得税费用|（四十二）|438,759,177.44|422,458,537.67|
|五、净利润||1,426,361,711.23|1,184,048,975.45|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||-|-|
|归属于母公司所有者的净利润||1,380,994,423.20|1,118,965,913.63|
|少数股东损益||45,367,288.03|65,083,061.82|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|（四十三）|0.73|0.60|
|（二）稀释每股收益|（四十三）|0.73|0.59|
|七、其他综合收益||-|-|
|八、综合收益总额||1,426,361,711.23|1,184,048,975.45|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||1,380,994,423.20|1,118,965,913.63|
|归属于少数股东的综合收益总额||45,367,288.03|65,083,061.82|

公司负责人：耿建明 会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第3页
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合并现金流量表
2014年1-6月
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||11,584,786,928.58|9,762,699,400.79|
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|（四十四）|407,190,257.91|250,250,336.53|
|经营活动现金流入小计||11,991,977,186.49|10,012,949,737.32|
|购买商品、接受劳务支付的现金||9,217,917,703.21|10,940,976,233.34|
|支付给职工以及为职工支付的现金||404,308,153.22|254,731,108.97|
|支付的各项税费||1,963,435,896.25|1,695,885,864.91|
|支付其他与经营活动有关的现金|（四十四）|2,012,291,845.91|1,088,383,485.96|
|经营活动现金流出小计||13,597,953,598.59|13,979,976,693.18|
|经营活动产生的现金流量净额||-1,605,976,412.10|-3,967,026,955.86|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||4,530,000.00|20,223,000.00|
|取得投资收益收到的现金||2,002,354.98|1,313,152.16|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||49,695.00|41,791.91|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|（四十四）|26,500,000.00|-|
|投资活动现金流入小计||33,082,049.98|21,577,944.07|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||60,649,874.44|36,995,310.67|
|投资支付的现金||110,500,427.19|140,440,000.00|
|质押贷款净增加额||-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||100,786,664.26|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|（四十四）|462,104,225.00|-|
|投资活动现金流出小计||734,041,190.89|177,435,310.67|
|投资活动产生的现金流量净额||-700,959,140.91|-155,857,366.60|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||21,764,827.28|191,306,487.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||5,000,000.00|107,959,587.00|
|取得借款收到的现金||10,819,853,006.05|7,494,736,740.00|
|发行债券收到的现金||-||
|收到其他与筹资活动有关的现金|（四十四）|141,600,000.00|254,996,200.00|
|筹资活动现金流入小计||10,983,217,833.33|7,941,039,427.00|
|偿还债务支付的现金||6,354,429,800.00|3,230,763,510.83|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,423,512,500.35|780,274,724.16|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||56,500,000.00|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金||533,000,000.00|13,816,000.00|
|筹资活动现金流出小计||8,310,942,300.35|4,024,854,234.99|
|筹资活动产生的现金流量净额||2,672,275,532.98|3,916,185,192.01|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||43,329.99|-4,615,809.31|
|五、现金及现金等价物净增加额|（四十五）|365,383,309.96|-211,314,939.76|
|加：期初现金及现金等价物余额|（四十五）|4,481,199,667.84|3,867,755,571.96|
|六、期末现金及现金等价物余额|（四十五）|4,846,582,977.80|3,656,440,632.20|

公司负责人：耿建明 主管会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第4页
荣盛房地产发展股份有限公司
合并股东权益变动表
2014年1-6月
单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-6月||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股 本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|外币报表折算差额|||
|一、上年年末余额|1,891,567,099.00|1,460,119,131.92|||1,373,690,850.78||6,233,395,237.88||1,525,197,755.31|12,483,970,074.89|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|二、本年年初余额|1,891,567,099.00|1,460,119,131.92|||1,373,690,850.78||6,233,395,237.88||1,525,197,755.31|12,483,970,074.89|
|三、本年增减变动金额|2,201,771.00|27,195,936.01|||180,727,339.51||821,721,277.69||-66,328,099.83|965,518,224.38|
|（一）净利润|||||||1,380,994,423.20||45,367,288.03|1,426,361,711.23|
|（二）其他综合收益|||||||||-|-|
|上述（一）和（二）小计|||||||1,380,994,423.20||45,367,288.03|1,426,361,711.23|
|（三）所有者投入和减少资本|2,201,771.00|27,195,936.01|||||||-111,695,387.86|-82,297,680.85|
|1、所有者投入资本|2,201,771.00|17,141,987.48|||||||-111,695,387.86|-92,351,629.38|
|2、股份支付计入股东权益的金额||9,360,678.60||||||||9,360,678.60|
|3、其他||693,269.93||||||||693,269.93|
|（四）利润分配|||||180,727,339.51||-559,273,145.51|||-378,545,806.00|
|1、提取盈余公积|||||180,727,339.51||-180,727,339.51||||
|2、提取一般风险准备|||||||||||
|3、对股东的分配|||||||-378,545,806.00|||-378,545,806.00|
|4、其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1、资本公积转增资本|||||||||||
|2、盈余公积转增资本|||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4、其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1、提取专项储备|||||||||||
|2、使用专项储备|||||||||||
|3、其他|||||||||||
|四、本年年末余额|1,893,768,870.00|1,487,315,067.93|||1,554,418,190.29||7,055,116,515.57||1,458,869,655.48|13,449,488,299.27|

公司负责人：耿建明 主管会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第5页
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合并股东权益变动表
2013年1-12月
单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2013年1-12月||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股 本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|外币报表折算差额|||
|一、上年年末余额|1,871,799,700.00|1,316,959,366.53|||444,512,966.19||4,538,364,014.36||1,316,848,741.62|9,488,484,788.70|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|二、本年年初余额|1,871,799,700.00|1,316,959,366.53|||444,512,966.19||4,538,364,014.36||1,316,848,741.62|9,488,484,788.70|
|三、本年增减变动金额|19,767,399.00|143,159,765.39|||929,177,884.59||1,695,031,223.52||208,349,013.69|2,995,485,286.19|
|（一）净利润|||||||2,906,363,563.11||213,598,744.71|3,119,962,307.82|
|（二）其他综合收益|||||||||-|-|
|上述（一）和（二）小计|||||||2,906,363,563.11||213,598,744.71|3,119,962,307.82|
|（三）所有者投入和减少资本|19,767,399.00|143,159,765.39|||||||-5,249,731.02|157,677,433.37|
|1、所有者投入资本|19,767,399.00|153,242,650.24|||||||-5,249,731.02|167,760,318.22|
|2、股份支付计入股东权益的金额||-10,082,884.85||||||||-10,082,884.85|
|3、其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||929,177,884.59||-1,211,332,339.59|||-282,154,455.00|
|1、提取盈余公积|||||929,177,884.59||-929,177,884.59|||-|
|2、提取一般风险准备||||||||||-|
|3、对股东的分配|||||||-282,154,455.00|||-282,154,455.00|
|4、其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1、资本公积转增资本|||||||||||
|2、盈余公积转增资本|||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4、其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1、提取专项储备|||||||||||
|2、使用专项储备|||||||||||
|3、其他|||||||||||
|四、本年年末余额|1,891,567,099.00|1,460,119,131.92|||1,373,690,850.78||6,233,395,237.88||1,525,197,755.31|12,483,970,074.89|

公司负责人：耿建明 主管会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
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资产负债表
2014年06月30日
单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||资产||附注十二||期末余额||年初余额|
|流动资产：||||||||
|货币资金|||||1,169,531,100.14||486,635,078.43|
|交易性金融资产||||-||-||
|应收票据||||-||-||
|应收账款||（一）||61,533,400.58||45,870,605.26||
|预付款项||||393,536,269.04||1,432,049,520.29||
|应收利息||||-||-||
|应收股利||||-||-||
|其他应收款||（二）||20,181,837,368.54||18,943,112,138.61||
|存货||||5,797,747,779.66||3,750,222,075.35||
|一年内到期的非流动资产||||-||-||
|其他流动资产||||315,290,212.29||237,883,348.49||
|流动资产合计|||||27,919,476,130.25||24,895,772,766.43|
|非流动资产：||||||||
|可供出售金融资产||||||||
|持有至到期投资||||||||
|长期应收款||||||||
|长期股权投资||（三）|||4,219,189,074.48||3,686,071,946.99|
|投资性房地产||||5,819,532.20||-||
|固定资产||||564,187,718.13||508,070,222.84||
|在建工程||||||10,146,436.00||
|工程物资||||-||-||
|固定资产清理||||-||-||
|无形资产||||107,539,110.65||103,669,287.76||
|开发支出||||-||-||
|商誉||||-||-||
|长期待摊费用||||68,867,705.91||81,108,207.81||
|递延所得税资产||||59,204,813.55||54,492,525.47||
|其他非流动资产||||2,430,800,000.00||600,000,000.00||
|非流动资产合计||||7,455,607,954.92||5,043,558,626.87||
|资产总计|||||35,375,084,085.17||29,939,331,393.30|

公司负责人：耿建明 主管会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第7页
荣盛房地产发展股份有限公司
资产负债表（续）
2014年06月30日
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
||负债和股东权益|附注十二|期末余额|年初余额|
|流动负债：|||||
|短期借款|||3,122,100,000.00|2,779,546,800.00|
|交易性金融负债|||-|-|
|应付票据|||-|-|
|应付账款|||1,233,145,058.85|1,180,990,452.31|
|预收款项|||3,135,905,543.25|2,246,115,830.82|
|应付职工薪酬|||2,396,070.34|1,813,124.46|
|应交税费|||197,153,297.21|354,391,491.86|
|应付利息|||-|-|
|应付股利|||-|-|
|其他应付款|||14,068,615,743.69|10,781,619,935.89|
|一年内到期的非流动负债|||3,106,048,454.00|3,455,528,454.00|
|其他流动负债|||-|-|
|流动负债合计|||24,865,364,167.34|20,800,006,089.34|
|非流动负债：|||||
|长期借款|||4,291,400,000.00|2,557,020,000.00|
|应付债券|||-|-|
|长期应付款|||14,700,000.00|14,700,000.00|
|专项应付款|||-|-|
|预计负债|||-|-|
|递延所得税负债|||-|-|
|其他非流动负债|||-|-|
|非流动负债合计|||4,306,100,000.00|2,571,720,000.00|
|负债合计|||29,171,464,167.34|23,371,726,089.34|
|股东权益：|||||
|股本|||1,893,768,870.00|1,891,567,099.00|
|资本公积|||1,599,875,379.49|1,573,372,713.41|
|减：库存股|||-|-|
|盈余公积|||1,554,418,190.29|1,373,690,850.78|
|一般风险准备|||-|-|
|未分配利润|||1,155,557,478.05|1,728,974,640.77|
|股东权益合计|||6,203,619,917.83|6,567,605,303.96|
|负债和股东权益总计|||35,375,084,085.17|29,939,331,393.30|

公司负责人：耿建明 主管会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第8页
荣盛房地产发展股份有限公司
利润表
2014年1-6月
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注十二|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|（四）|748,812,786.00|2,599,882,158.70|
|减：营业成本|（四）|487,987,833.89|1,695,092,485.31|
|营业税金及附加||57,941,523.91|198,117,070.44|
|销售费用||46,354,790.95|18,350,775.73|
|管理费用||154,085,584.22|158,679,120.49|
|财务费用||9,736,286.19|4,321,492.11|
|资产减值损失||6,838,633.06|8,240,726.93|
|加：公允价值变动收益||-|-|
|投资收益|（五）|-|-731,386.50|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-|-740,975.54|
|二、营业利润||-14,131,866.22|516,349,101.19|
|加：营业外收入||5,514,427.49|1,076,707.18|
|减：营业外支出||43,726.81|29,335.93|
|其中：非流动资产处置损失||22,778.65|10,335.93|
|三、利润总额||-8,661,165.54|517,396,472.44|
|减：所得税费用||5,482,851.67|144,719,460.44|
|四、净利润||-14,144,017.21|372,677,012.00|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||-|-|
|七、综合收益总额||-14,144,017.21|372,677,012.00|

公司负责人：耿建明 会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第9页
荣盛房地产发展股份有限公司
现金流量表
2014年1-6月
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注十二|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,623,016,809.43|1,813,559,346.06|
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金||2,630,878,109.47|8,401,617.14|
|经营活动现金流入小计||4,253,894,918.90|1,821,960,963.20|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,173,963,381.02|1,365,988,413.22|
|支付给职工以及为职工支付的现金||75,884,337.92|61,459,285.46|
|支付的各项税费||281,494,685.93|373,467,523.68|
|支付其他与经营活动有关的现金||701,857,324.96|1,446,115,936.35|
|经营活动现金流出小计||2,233,199,729.83|3,247,031,158.71|
|经营活动产生的现金流量净额||2,020,695,189.07|-1,425,070,195.51|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金|||37,740,000.00|
|取得投资收益收到的现金|||9,589.04|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||40,875.00|600.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||-|
|收到其他与投资活动有关的现金|||-|
|投资活动现金流入小计||40,875.00|37,750,189.04|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||36,608,245.54|21,199,303.53|
|投资支付的现金||2,358,174,258.06|971,835,282.55|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|||-|
|投资活动现金流出小计||2,394,782,503.60|993,034,586.08|
|投资活动产生的现金流量净额||-2,394,741,628.60|-955,284,397.04|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||16,764,827.28|83,346,900.00|
|取得借款收到的现金||5,826,000,000.00|3,643,546,800.00|
|发行债券收到的现金|||-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||14,700,000.00|
|筹资活动现金流入小计||5,842,764,827.28|3,741,593,700.00|
|偿还债务支付的现金||4,098,546,800.00|1,291,010,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||687,275,566.04|466,435,520.22|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||4,785,822,366.04|1,757,445,520.22|
|筹资活动产生的现金流量净额||1,056,942,461.24|1,984,148,179.78|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|（六）|682,896,021.71|-396,206,412.77|
|加：期初现金及现金等价物余额|（六）|486,635,078.43|1,048,050,006.49|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,169,531,100.14|651,843,593.72|

公司负责人：耿建明 主管会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第10页
荣盛房地产发展股份有限公司
股东权益变动表
2014年1-6月
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-6月||||||||
||股 本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|1,891,567,099.00|1,573,372,713.41|||1,373,690,850.78||1,728,974,640.77|6,567,605,303.96|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|二、本年年初余额|1,891,567,099.00|1,573,372,713.41|||1,373,690,850.78||1,728,974,640.77|6,567,605,303.96|
|三、本年增减变动金额|2,201,771.00|26,502,666.08|||180,727,339.51||-573,417,162.72|-363,985,386.13|
|（一）净利润|||||||-14,144,017.21|-14,144,017.21|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|||||||-14,144,017.21|-14,144,017.21|
|（三）所有者投入和减少资本|2,201,771.00|26,502,666.08||||||28,704,437.08|
|1、所有者投入资本|2,201,771.00|17,141,987.48||||||19,343,758.48|
|2、股份支付计入股东权益的金额||9,360,678.60||||||9,360,678.60|
|3、其他||||||||-|
|（四）利润分配|||||180,727,339.51||-559,273,145.51|-378,545,806.00|
|1、提取盈余公积|||||180,727,339.51||-180,727,339.51|-|
|2、提取一般风险准备||||||||-|
|3、对股东的分配|||||||-378,545,806.00|-378,545,806.00|
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1、资本公积转增资本|||||||||
|2、盈余公积转增资本|||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1、提取专项储备|||||||||
|2、使用专项储备|||||||||
|3、其他|||||||||
|四、本年年末余额|1,893,768,870.00|1,599,875,379.49|||1,554,418,190.29||1,155,557,478.05|6,203,619,917.83|

公司负责人：耿建明 主管会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第11页
荣盛房地产发展股份有限公司
股东权益变动表
2013年1-12月
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2013年1-12月||||||||
||股 本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|1,871,799,700.00|1,395,099,350.76|||444,512,966.19||2,337,882,515.34|6,049,294,532.29|
|加：会计政策变更|-|-|||-||-|-|
|前期差错更正|-|-|||-||-|-|
|二、本年年初余额|1,871,799,700.00|1,395,099,350.76|||444,512,966.19||2,337,882,515.34|6,049,294,532.29|
|三、本年增减变动金额|19,767,399.00|178,273,362.65|||929,177,884.59||-608,907,874.57|518,310,771.67|
|（一）净利润|||||||602,424,465.02|602,424,465.02|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|||||||602,424,465.02|602,424,465.02|
|（三）所有者投入和减少资本|19,767,399.00|178,273,362.65||||||198,040,761.65|
|1、所有者投入资本|19,767,399.00|188,356,247.50||||||208,123,646.50|
|2、股份支付计入股东权益的金额||-10,082,884.85||||||-10,082,884.85|
|3、其他|||||||||
|（四）利润分配|||||929,177,884.59||-1,211,332,339.59|-282,154,455.00|
|1、提取盈余公积|||||929,177,884.59||-929,177,884.59|-|
|2、提取一般风险准备|||||||||
|3、对股东的分配|||||||-282,154,455.00|-282,154,455.00-|
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1、资本公积转增资本|||||||||
|2、盈余公积转增资本|||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1、提取专项储备|||||||||
|2、使用专项储备|||||||||
|四、本年年末余额|1,891,567,099.00|1,573,372,713.41|||1,373,690,850.78||1,728,974,640.77|6,567,605,303.96|

公司负责人：耿建明 主管会计工作负责人：刘山 会计机构负责人：陈伟
财务报表第12页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
2014年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
(一)公司历史沿革
荣盛房地产发展股份有限公司（以下简称“公司”）成立于2003年1月20日。公司前身为荣盛房地产开发有限公司(原名为廊坊开发区荣盛房地产开发有限公司)，组建于 1996年12月30日，注册资本为600万元，其中荣盛建设工程有限公司(原名为廊坊开发区荣盛建筑安装工程有限公司、河北荣盛建筑安装工程有限公司、河北荣盛建筑安装工程集团有限公司)投入360万元，占公司60%的股份；耿建明投入100万元，占公司16.67%的股份；
王鸿飞、邹家立各投入 50万元，各占公司8.33%的股份；王德武投入 40万元，占公司6.67%的股份。取得企业法人营业执照（注册号：23607772-5）。
1998年8月18日,公司股东会决议，耿建明将持有公司的16.67%的股份转让给荣盛建设工程有限公司,转让后注册资本仍为600万元。
2000年5月8日,公司股东会决议，由荣盛建设工程有限公司以债权转增资本方式增加投入1,400万元，注册资本变更为2,000万元,并于2000年5月26日换取了企业法人营业执照(注册号:1310002197085)。
2001年1月15日，公司股东会决议，上述股东以债权转增资本及利润转增资本方式增加投入 3,300万元。其中荣盛建设工程有限公司增加投入 3,058万元：以债权转增资本 2,500万元，以利润分配转增资本 558万元；王鸿飞、邹家立各以利润转增资本 15万元；
王德武以利润转增资本12万元；耿建富以债权转增资本200万元。增资后注册资本变更为5,300万元，并于2001年2月26日换取了企业法人营业执照(注册号:1310002197085)。
2002年8月17日，公司股东会决议，荣盛建设工程有限公司将持有公司58.3%股权折合资本 3,090万元，转让给荣盛控股股份有限公司，变更后注册资本仍为 5,300万元，其中：荣盛控股股份有限公司3,090万元，占总股本58.3%；荣盛建设工程有限公司1,828万元，占总股本34.49%；自然人股东382万元，占总股本7.21%。
2002年12月23日，公司股东会决议，股东之间进行股权转让665万元，即公司12.55%的股权,耿建明分别受让荣盛建设工程有限公司9%的股权、王德武0.98%的股权、耿建富2.57%的股权。
财务报表附注第1页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
2002年 12月 23日，公司股东会决议，由耿建明、王鸿飞、邹家立、曹西峰、谢金
永、刘山、赵亚新、唐心雄以现金方式增加投入资本635万元，增资后注册资本变更为5,935
万元。其中：荣盛控股股份有限公司3,090万元，占总股本52.06%；荣盛建设工程有限公
司1,351万元，占总股本22.76%；自然人股东1,494万元，占总股本25.18%。于2002年
12月30日换取了企业法人营业执照(注册号:1310002197085)。
2003年1月15日，公司经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办（2003）4号文件批准整体改制，将原荣盛房地产开发有限公司 2002年 12月 31日经审计的净资产11,000万元按1:1折股投入股份公司，折成股本11,000万元。由荣盛控股股份有限公司、荣盛建设工程有限公司、耿建明、王鸿飞、邹家立、耿建富、曹西峰、谢金永、刘山、赵亚新、唐心雄共同出资发起设立，变更后公司名称为荣盛房地产发展股份有限公司。于2003年1月20日领取了河北省工商行政管理局1300001002340号企业法人营业执照，注册资本为人民币 11,000万元。其中：荣盛控股股份有限公司出资 5,726.60万，占总股本52.06%；荣盛建设工程有限公司 2,503.60万元，占总股本22.76%；自然人股东出资2,769.80万元，占总股本25.18%。
2004年2月22日，公司股东大会决议，各股东以利润转增股本方式增加投入5,500万元,注册资本变更为人民币 16,500万元。其中：荣盛控股股份有限公司出资 8,589.90万元，占总股本52.06%；荣盛建设工程有限公司3,755.40万元，占总股本22.76%；自然人股东出资4,154.70万元，占总股本25.18%，并于2004年3月25日领取河北省工商行政管理局1300001002340号企业法人营业执照。
2006年 1月25日，股东耿建明与股东唐心雄签订股权转让协议书，唐心雄将持有的
公司52.80万股股权(占总股本的0.32%)全部转让给耿建明。
2006年 3月20日，股东耿建明与股东王鸿飞签订股权转让协议书，王鸿飞将持有的
公司265.65万股股权(占总股本的1.61%)全部转让给耿建明。
2006年 5月 13日，公司股东大会决议，各股东以利润转增股本方式增加投入 16,500万元,注册资本变更为人民币 33,000万元。其中：荣盛控股股份有限公司出资 17,179.80万元，占总股本52.06%；荣盛建设工程有限公司7,510.80万元，占总股本22.76%；自然人股东出资8,309.40万元，占总股本25.18%，并于2006年5月29日领取河北省工商行政管理局1300001002340号企业法人营业执照。
财务报表附注第2页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
2007年7月13日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］181号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）7,000万股，股票面值为人民币1.00元。股票发行价格为每股人民币12.93元，本次股票发行后，公司股本变更为40,000万股,每股1元,共计40,000万元,其股本结构为:荣盛控股股份有限公司出资 17,179.80万元，占总股本42.95%,荣盛建设工程有限公司 7,510.80万元，占总股本18.78%,自然人股东出资8,309.40万元，占总股本20.77%，社会公众股东持股7,000万股,占总股本的17.50%，并于 2007年 9月 17日领取河北省工商行政管理局 130000000002350号企业法人营业执照。
2008年4月18日，公司股东大会决议公司2007年度分红派息方案，以公司2007年
末总股本40,000万股为基数,每10股送5股红股；同时以资本公积每10股转增5股的比
例，向全体股东转增股本，转增股本40,000万元,注册资本变更为人民币80,000万元，并
于2008年6月12日领取河北省工商行政管理局130000000002350号企业法人营业执照。
2009年8月18日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]745号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向8名特定投资者发行人民币普通股（A股）9,600万股，每股发行价格为人民币12.50元，本次非公开发行后，公司股本变更为人民币89,600万元，并于2009年11月5日领取河北省工商行政管理局130000000002350号企业法人营业执照。
2010年4月13日，公司股东大会决议公司2009年度利润分配方案，以公司2009年末总股本 89,600万股为基数,每 10股送 2股红股，同时以资本公积以每 10股转增 4股的比例，向全体股东转增股本，转增股本 53,760.00万元。注册资本变更为人民币 143,360.00万元。
2011年4月8日，公司股东大会决议公司2010年度利润分配方案，以公司2010年末总股本143,360.00万股为基数,每10股送2股红股，同时以资本公积以每10股转增1股的比例，向全体股东转增股本，转增股本 43,008.00万元。注册资本变更为人民币186,368.00万元。
根据公司2010年第三次临时股东大会审议通过的《关于荣盛房地产发展股份有限公司2009年股票期权激励计划（草案）（修订稿）的议案》以及公司2011年8月16日第三届董事会第七十五次决议和修改后章程，由64名股票期权激励对象行权，公司增加注册资本人民币8,119,700.00元，注册资本为变更为人民币1,871,799,700.00元。
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根据公司2010年第三次临时股东大会审议通过的《关于荣盛房地产发展股份有限公司 2009年股票期权激励计划（草案）（修订稿）的议案》以及公司 2013年度第三次临时股东大会决议，由63名股票期权激励对象行权，公司增加注册资本人民币10,543,100.00元，变更后的注册资本为人民币1,882,342,800.00元。
根据公司2010年第三次临时股东大会审议通过的《关于荣盛房地产发展股份有限公司 2009年股票期权激励计划（草案）（修订稿）的议案》以及公司 2013年度第四届董事会第四十八次会议审议通过了《关于公司2009年股票期权激励计划第三个行权期可行权事项的议案》，根据此议案由61名股票期权激励对象行权，截止到2014年6月30日，激励对象共行权 11,426,070股，公司增加股本人民币 11,426,070.00元，变更后的股本为人民币1,893,768,870.00元。
(二)行业性质
本公司属房地产行业。
(三)经营范围
许可经营项目：房地产开发与经营（一级资质）。
(四)主要产品、劳务
住宅、车库及商铺等。
(五)公司基本架构
本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立董事会办公室、总工程师办公室、招标采购部、预结算部、成本管理部、计划管理部、品质管理部、营销研评部、投资研评部、前期服务部、物业管理部、客户管理部、品牌管理部、销售管理部、产品管理部、产品研发部、产品策划部、招商策研部、人力资源部、培训管理部、招聘管理部、综合管理办公室、秘书处、法务部、总税务师办公室、资金管理部、资金运作部、会计核算部、财务管理部、IT支持部、地产研究所、投资管理部、投资拓展部、纪检监察部、财务审计部等职能部门。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则
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应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
(1)个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
(2)合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
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费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(六)合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
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其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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公司持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产：
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。但是，遇到下列情况可以除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
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一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体
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量化标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(十)应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
单项金额重大的具体标准为：金额在100万元以上。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
（1）信用风险特征组合的确定依据：
本公司以信用期和账龄作为风险特征，对金额不重大以及不属于特定对象的应收款项等等按照账龄分析法计提坏账准备。
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：
①采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5% 5%
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1－2年（含2年） 10% 10%
2－3年（含3年） 30% 30%
3－5年（含5年） 50% 50%
5年以上 100% 100%
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，应披露单项计提的理由、计提方法等。
对于单项金额非重大但有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合
中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。有客观证据表明可能发生了减值，主要
是指债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量
严重不足等情况的。
对于经常发生的，债务单位信誉较好的，确实有把握收回的应收款项不计提坏账准备；
合并范围内的关联方单位除非有确凿证据证明已经发生了减值的（如债务人已经撤销、破
产死亡等，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的），不计
提坏账准备。
(十一)存货
1、存货的分类
本公司存货主要包括:原材料、低值易耗品、周转材料、拟开发土地、开发成本、工程施工、开发产品等。
2、存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按实际成本法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用分期摊销法。
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6、周转材料
周转材料主要为酒店用品。酒店新开业所领用的大额低值易耗品，在领用后24个月内进行摊销。
7、开发用土地的核算方法
本公司开发用土地在“存货——开发成本”科目核算，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。公司购买土地使用权的土地出让金一般采用分期付款方式支付，在未办理土地证以前，记入预付账款，办理完毕土地证后转入开发成本；已办理土地证尚未支付土地款的,计入应付账款；对于未支付的土地出让金在财务报表附注中作为承诺事项披露。
8、公共配套设施费用的核算方法
公共配套设施为项目所在地的国土局批准的公共配套项目如道路、球场等，以及由政府部门收取的公共配套设施费，其所发生的支出列入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和明细核算。
9、维修基金的核算方法
维修基金的核算方法：本公司未计提维修基金准备，维修费用于实际发生时核算，若需维修的开发项目尚未竣工，则计入该项目的“开发成本”；若需维修的开发项目已经竣工，则计入“管理费用”。
10、质量保证金的核算方法
质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留,列入“应付账款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
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产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
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3、分步处置对子公司投资
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(1)在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
(2)在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收
益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(1)在个别财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，企业处置对子公司的投资，处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益；
(2)在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
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5、减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率土地使用权 40 --- 2.50%
房屋建筑物 20 5% 4.75%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
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投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 5% 4.75
通用设备 5 5% 19%
专用设备 5-10 5% 9.5%-19%
运输设备 5 5% 19%
其他设备 5 5% 19%
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
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当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
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2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括商标、土地使用权、计算机软件等。
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
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前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
商标使用权 10年 法律规定
土地使用权 40年 土地使用证规定的使用期限
计算机软件 2-10年 合同或协议规定
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残
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值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
(十九)长期待摊费用
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
财务报表附注第22页
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有明确受益期限的按受益期平均摊销，无明确受益期限的母公司及除经营酒店的公司外的控股子公司按5年平均摊销，经营酒店的公司在不超过10年内平均摊销。如果某项费用不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十)附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十一)预计负债
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十二)股份支付及权益工具
1、股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
财务报表附注第23页
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对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3、确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
5、对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(二十三)收入
1.收入分类
财务报表附注第24页
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本公司收入主要包括房地产销售收入、物业出租收入、物业服务收入、劳务收入和其他收入。
2.收入确认原则
（1）房地产销售收入：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)物业服务收入：本公司在物业服务已经提供，与物业服务相关的经济利益能够流入企业，与物业服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业服务收入的实现；
(3)其他商品和劳务收入的确认原则
①销售商品收入：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
②提供劳务：本公司按照实际已提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务相关的成本能够可靠计量为前提。
③让渡资产使用权：让渡无形资产以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，在同时满足：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。
(二十四)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
2、会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债
1、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
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性差异产生的递延所得税资产。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异。
(二十六)经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十七)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2、会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
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(二十八)前期差错更正
本报告期未发生前期差错更正。
三、税项
(一)公司主要税种和税率
1、流转税及附加税费
税种 计税依据 税率
营业税 预收房款、应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应交营业税 5%、7%
教育费附加 应交营业税 4%、5%
2、企业所得税
公司名称 税率 备注
公司本部 25%
各分子公司 25%、预征率 *1
*1根据国税函[2008]299号《关于房地产开发企业所得税预缴问题的通知》，荣盛房地产发展股份有限公司邯郸分公司、荣盛房地产发展股份有限公司香河分公司、南京华欧舜都置业有限公司、山东荣盛富翔地产开发有限公司、临沂荣盛房地产开发有限公司、临沂凯恩置业有限公司、唐山荣盛房地产开发有限公司、呼和浩特市荣盛房地产开发有限公司、聊城荣盛房地产开发有限公司临清分公司预征率为10%；荣盛房地产发展股份有限公司廊坊分公司、荣盛房地产发展股份有限公司聊城分公司、聊城荣盛房地产开发有限公司、聊城荣盛金柱房地产开发有限公司、荣盛房地产发展股份有限公司南京分公司、荣盛房地产发展股份有限公司沧州分公司、南京荣盛置业有限公司、南京中晟置业有限公司、常州上元置业有限公司、常州荣盛上元房地产开发有限公司、常州荣盛筑家房地产开发有限公司、荣盛(徐州)房地产开发有限公司、荣盛（徐州）房地产开发有限公司邳州分公司、荣盛（邳州）房地产开发有限公司、江苏荣发房地产开发有限公司、河北荣盛房地产开发有限公司、廊坊开发区荣盛房地产开发有限公司、廊坊盛远房地产开发有限公司、廊坊市荣丰房地产开发有限公司、廊坊开发区盛泽房地产开发有限公司、廊坊愉景房地产开发有限公司、沈阳荣盛房地产开发有限公司、沈阳荣盛幸福大道房地产开发有限公司、沈阳幸福筑家房地产开发有限公司、沈阳荣盛锦绣天地房地产开发有限公司、沧州荣盛房地产开发有限公司、成都中林荣盛置业有限公司、成都荣盛房地产开发有限公司、盘锦荣盛房地产开发有限公司、成都荣盛伟业房地产开发有限公司、南京荣盛盛泰置业有限公司所得税预征率15%；荣盛广东房地产开发有限公司、湛江荣发房地产开发有限公司所得税预征率16%；沈阳中安房地产开发有限公司、沈
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阳荣盛中天房地产开发有限公司、荣盛房地产发展股份有限公司蚌埠分公司、荣盛（蚌埠）置业有限公司、蚌埠荣盛筑家房地产开发有限公司、蚌埠荣盛伟业房地产开发有限公司、蚌埠荣盛丰业房地产开发有限公司、蚌埠荣盛嘉业房地产开发有限公司、长沙荣盛置业有限公司所得税预征率20%；湖南荣盛房地产开发有限公司、长沙荣湘房地产开发有限公司所得税预征率24%。
3、土地增值税
税种 计税依据 税率
土地增值税 土地增值额或预征 超率累计税率
4、房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
5、个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
四、企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一)子公司情况
1、通过投资设立或投资等方式取得的子公司
子公司名称（全称） 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围南京荣盛置业有限公司(以下简全资子公司 南京 房地产开发与经营 10,000 房地产开发与经营称南京置业)
荣盛(徐州)房地产开发有限公全资子公司 徐州 房地产开发与经营 5,000 房地产开发与经营司(以下简称徐州荣盛)
河北荣盛房地产开发有限公司全资子公司 石家庄 房地产开发与经营 5,000 房地产开发与经营(以下简称河北荣盛)
廊坊开发区盛远房地产开发有全资子公司 廊坊 房地产开发与经营 1,000 房地产开发与经营限公司(以下简称盛远房产)
廊坊荣盛酒店经营管理有限公全资子公司 廊坊 酒店经营 2,000 酒店经营司(以下简称荣盛酒店)
荣盛（蚌埠）置业有限公司(以全资子公司 蚌埠 房地产开发与经营 5,000 房地产开发与经营下简称蚌埠置业)
沈阳荣盛房地产开发有限公司全资子公司 沈阳 房地产开发与经营 10,000 房地产开发商品房(以下简称荣盛沈阳) 销售
香河万利通实业有限公司(以下全资子公司 廊坊 园林设计、装修、安 20,000 *1
简称荣盛实业) 装
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子公司名称（全称） 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围荣盛房地产发展（香港）有限公全资子公司 香港 房地产开发与经营 980万美房地产开发与经营司（以下简称荣盛香港） 元
荣盛广东房地产开发有限公司全资子公司 湛江 房地产开发与经营 3,000 房地产开发与经营（以下简称荣盛广东）
沈阳荣盛中天房地产开发有限控股子公司 沈阳 房地产开发与经营 145,000普通住宅开发公司（以下简称荣盛中天）
山东荣盛富翔地产开发有限公控股子公司 临沂 房地产开发与经营 10,000 *2
司（以下简称荣盛富翔）
常州上元置业有限公司（以下简全资子公司 常州 房地产开发与经营 3,000 房地产开发与经营称常州公司）
唐山荣盛房地产开发有限公司全资子公司 唐山 房地产开发与经营 5,000 房地产开发与经营（以下简称唐山荣盛）
呼和浩特市荣盛房地产开发有全资子公司 呼和浩特房地产开发与经营 3,000 房地产开发与经营限公司（以下简称呼和浩特荣
盛）
秦皇岛荣盛房地产开发有限公全资子公司 秦皇岛 房地产开发与经营 3,000 房地产开发与经营司（以下简称秦皇岛荣盛）
荣盛泰发（北京）投资基金管理全资子公司 北京 投资基金 10,000 投资基金有限公司（以下简称泰发基金）
湖南荣盛房地产开发有限公司控股子公司 长沙 房地产开发与经营 10,000 房地产开发与经营（以下简称湖南荣盛）
盘锦荣盛房地产开发有限公司全资子公司 盘锦 房地产开发与经营 5,000 房地产开发与经营（以下简称盘锦荣盛）
聊城荣盛房地产开发有限公司全资子公司 聊城 房地产开发与经营 10,000 房地产开发与经营（以下简称聊城荣盛）
沧州荣盛房地产开发有限公司全资子公司 沧州 房地产开发与经营 5,479 房地产开发与经营（以下简称沧州荣盛）
廊坊市荣丰房地产开发有限公全资子公司 廊坊 房地产开发与经营 5,000 房地产开发与经营司（以下简称廊坊荣丰）
沈阳荣盛锦绣天地房地产开发全资子公司 沈阳 房地产开发与经营 2,000 房地产开发、商品有限公司（以下简称沈阳锦绣天 房销售；自有房出地） 租
廊坊商盛商业管理有限公司（以全资子公司 廊坊 商业管理 500 *3
下简称廊坊商盛）
蚌埠荣盛伟业房地产开发有限全资子公司 蚌埠 房地产开发与经营 5,000 房地产开发；房屋公司（以下简称蚌埠伟业） 销售
南京新探索置业顾问有限公司全资子公司 南京 商品房销售代理；房 1,000 商品房销售代理；
（以下简称南京新探索） 地产营销策划；房产 房地产营销策划；
中介 房产中介临沂荣盛房地产开发有限公司全资子公司 临沂 房地产开发与销售； 5,000 房地产开发；房屋
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子公司名称（全称） 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围（以下简称临沂荣盛） 物业管理 销售
成都荣盛房地产开发有限公司全资子公司 成都 房地产开发与经营； 5,000 房地产开发与经（以下简称成都荣盛） 房屋租赁 营；房屋租赁成都荣盛伟业房地产开发有限全资子公司 成都 房地产开发与经营； 5,000 房地产开发与经公司（以下简称成都伟业） 房屋租赁 营；房屋租赁房地产开发；商品沈阳荣盛新地标房地产开发有 房地产开发；商品房
全资子公司 沈阳 5,000 房销售；自有房屋限公司（以下简称沈阳新地标） 销售；自有房屋租赁
租赁
蚌埠荣盛嘉业房地产开发有限
全资子公司 蚌埠 房地产开发与经营 5,000 房地产开发与经营公司（以下简称蚌埠嘉业）
神农架林区荣盛旅游开发有限 房地产开发；酒店投
全资子公司 神农架 5,000 *4
公司（以下简称神农架荣盛） 资；旅游产品开发
涿州荣丰房地产开发有限公司
全资子公司 涿州 房地产开发与销售 5,000 房地产开发与销售（以下简称涿州荣丰）
宜兴城东文化旅游投资开发有 文化旅游项目的投
限责任公司（以下简称宜兴公控股子公司 宜兴 资；房地产的开发与 1,000 *5
司） 经营
续：
持股比表决权比 实质上构成对子公司净 是否
子公司名称 期末实际出资额
例（%） 例（%） 投资的其他项目余额 合并
南京置业 100 100 10,000 --- 是
徐州荣盛 100 100 5,000 --- 是
河北荣盛 100 100 5,000 --- 是
盛远房产 100 100 1,000 --- 是
荣盛酒店 100 100 2,000 --- 是
蚌埠置业 100 100 5,000 --- 是
荣盛沈阳 100 100 10,000 --- 是
荣盛实业 100 100 20,000 --- 是
荣盛香港 100 100 26,215.57 --- 是
荣盛广东 100 100 3,000 --- 是
荣盛中天 73.52 73.52 121,085.33 --- 是
荣盛富翔 79 79 7,900 --- 是
常州上元置业 100 100 3,000 --- 是
唐山荣盛 100 100 5,000 --- 是
呼和浩特荣盛 100 100 3,000 --- 是
秦皇岛荣盛 100 100 3,000 --- 是
泰发基金 100 100 10,000 --- 是
湖南荣盛 82.26 82.26 8,226 --- 是
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财务报表附注
持股比表决权比 实质上构成对子公司净 是否
子公司名称 期末实际出资额
例（%） 例（%） 投资的其他项目余额 合并
盘锦荣盛 100 100 5,000 --- 是
聊城荣盛 100 100 10,000 --- 是
沧州荣盛 100 100 7,475.44 --- 是
廊坊荣丰 100 100 5,000 --- 是
沈阳锦绣天地 100 100 2,000 --- 是
廊坊商盛 100 100 500 --- 是
蚌埠伟业 100 100 5,000 --- 是
南京新探索 100 100 1,000 --- 是
临沂荣盛 100 100 5,000 --- 是
成都荣盛 100 100 5,000 --- 是
成都伟业 100 100 5,000 --- 是
沈阳新地标 100 100 5,000 --- 是
蚌埠嘉业 100 100 5,000 --- 是
神农架荣盛 100 100 5,000 --- 是
涿州荣丰 100 100 5,000 --- 是
宜兴公司 50 50 500 --- 是
续：
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东少数股东权益中用
企业 组织机构代 分担的本期亏损超过子公司名称 少数股东权益 于冲减少数股东损
类型 码 少数股东在该子公司益的金额
期初所有者权益中所享有份额后的余额南京置业 有限责任公司 78067791-9 147,502,044.23 --- ---徐州荣盛 有限责任公司 78496176-5 404,189,135.61 3,810,864.39 ---河北荣盛 有限责任公司 79548082-8 --- --- ---盛远房产 有限责任公司 66655876-4 --- --- ---荣盛酒店 有限责任公司 67467561-0 --- --- ---蚌埠置业 有限责任公司 68497746-0 --- --- ---荣盛沈阳 有限责任公司 68747716-2 179,580,328.44 --- ---荣盛实业 有限责任公司 68928565-8 --- --- --- 51007532-00 ---荣盛香港 有限责任公司 --- ---
0-08-11-A
荣盛广东 有限责任公司 69646174-4 --- --- ---荣盛中天 有限责任公司 69651747X 395,047,933.54 --- ---荣盛富翔 有限责任公司 69809249-5 72,606,943.94 --- ---常州上元置业 有限责任公司 55116608-2 111,469,865.82 3,530,721.18 ---
财务报表附注第31页
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从母公司所有者权益冲减子公司少数股东少数股东权益中用
企业 组织机构代 分担的本期亏损超过子公司名称 少数股东权益 于冲减少数股东损
类型 码 少数股东在该子公司益的金额
期初所有者权益中所享有份额后的余额唐山荣盛 有限责任公司 551851418 --- --- ---呼和浩特荣盛 有限责任公司 55284342-8 --- --- ---秦皇岛荣盛 有限责任公司 55448685-8 --- --- ---泰发基金 有限责任公司 56210077-5 --- --- ---湖南荣盛 有限责任公司 563544108 13,897,860.73 3,842,139.27 ---盘锦荣盛 有限责任公司 56759270-5 --- --- ---聊城荣盛 有限责任公司 58042956-6 33,825,155.19 174,844.81 ---沧州荣盛 有限责任公司 58099804-8 --- --- ---廊坊荣丰 有限责任公司 58243012-2 --- --- ---沈阳锦绣天地 有限责任公司 59411430-3 --- --- ---廊坊商盛 有限责任公司 05099931-8 --- --- ---蚌埠伟业 有限责任公司 05445602-X --- --- ---南京新探索 有限责任公司 05327677-2 --- --- ---临沂荣盛 有限责任公司 05902982-8 --- --- ---成都荣盛 有限责任公司 06009194-4 --- --- ---成都伟业 有限责任公司 06007411-6 --- --- ---沈阳新地标 有限责任公司 07150664-X --- --- ---蚌埠嘉业 有限责任公司 07721477-9 --- --- ---神农架荣盛 有限责任公司 09498458-0 --- --- ---涿州荣丰 有限责任公司 09306596-0 --- --- ---宜兴公司 有限责任公司 08843565-7 5,000,000.00 --- ---合计 1,363,119,267.50 11,358,569.65
2、同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 注册资本 法人
子公司名称（全称） 注册地 业务性质 经营范围类型 （万元） 代表
廊坊荣盛物业服务有限公司全资子
廊坊 物业服务 500 张文革 物业服务(以下简称荣盛物业) 公司
廊坊荣盛建筑设计有限公司全资子
廊坊 设计、施工 400 张东 设计、施工(以下简称荣盛设计) 公司
续：
持股比例 表决权比例 实质上构成对子公司净投资的 是否子公司名称 期末实际投资额
（%） （%） 其他项目余额 合并荣盛物业 100 100 500 --- 是
财务报表附注第32页
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财务报表附注
荣盛设计 100 100 100 --- 是
续：
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东少数股东权益中
分担的本期亏损超过子公司名称 企业类型 组织机构代码 少数股东权益 用于冲减少数股
少数股东在该子公司东损益的金额
期初所有者权益中所享有份额后的余额荣盛物业 有限责任公司 60114349-6 --- --- ---
荣盛设计 有限责任公司 715819351 --- --- ---
3、非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 注册资本（万
子公司名称（全称） 注册地 业务性质 法人代表 经营范围类型 元）
长沙荣盛置业有限公司(以下简全资子 房地产开发 房地产开发长沙 3,000 张大海
称长沙荣盛) 公司 与经营 与经营济南铭翰房地产开发有限责任全资子 房地产开发
济南 3,000 马晓伟 *6
公司(以下简称济南铭翰) 公司 与销售
廊坊开发区荣盛房地产开发有全资子
廊坊 房地产开发 3,000 耿建富 *7
限公司(以下简称荣盛开发) 公司
成都中林荣盛置业有限公司(以控股子
成都 房地产开发 12,000 王建新 房地产开发下简称成都中林) 公司
廊坊愉景房地产开发有限公司控股子
廊坊 房地产开发 5,703.03 冯全玉 房地产开发(以下简称愉景地产) 公司
临沂凯恩置业有限公司（以下简控股子
临沂 房地产开发 2,000 陈正柏 房地产开发称凯恩置业） 公司
黄山浩鼎丰置业有限公司（以下全资子
黄山 房地产开发 3,000 沈瑞林 房地产开发简称黄山浩鼎丰） 公司
济南荣恩房地产开发有限公司全资子
济南 房地产开发 1,800 马晓伟 房地产开发（以下简称济南荣恩） 公司
秦皇岛盛泽房地产开发有限公全资子
秦皇岛 房地产开发 38,821.00 姜明时 房地产开发司（以下简称秦皇岛盛泽） 公司
续：
持股比例 表决权比例 实质上构成对子公司净投资的 是否子公司名称 期末实际投资额
（%） （%） 其他项目余额 合并长沙荣盛 100 100 5,550.00 --- 是
财务报表附注第33页
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济南铭翰 100 100 2,997.64 --- 是
荣盛开发 100 100 58,068.21 --- 是
成都中林 64.17 64.17 7,700.00 --- 是
愉景地产 65 65 15,096.99 --- 是
凯恩置业 90 90 5,695.79 --- 是
黄山浩鼎丰 100 100 9,479.07 --- 是
济南荣恩 100 100 1,800.00 --- 是
秦皇岛盛泽 100 100 38,821.00 --- 是
续：
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东少数股东权益中
分担的本期亏损超过子公司名称 企业类型 组织机构代码 少数股东权益 用于冲减少数股
少数股东在该子公司东损益的金额
期初所有者权益中所享有份额后的余额长沙荣盛 有限责任公司 779011597 --- --- ---济南铭翰 有限责任公司 6846484-X -252,596.15 452,596.15 ---荣盛开发 有限责任公司 69465614-2 --- --- ---成都中林 有限责任公司 55357593-9 34,301,835.52 --- ---愉景地产 有限责任公司 77275311-7 56,530,292.57 2,752,298.69 ---凯恩置业 有限责任公司 56523136-7 5,170,856.04 127,186.46
黄山浩鼎丰 有限责任公司 67090859-5 --- --- ---济南荣恩 有限责任公司 08403742-4 --- --- ---秦皇岛盛泽 有限责任公司 08726978-1 --- --- ---合计 95,750,387.98 3,332,081.30
*1.园林绿化工程设计、施工，室内装饰装修工程设计、施工（以上凭资质经营）；门窗、幕墙的安装（凭资质经营）。
*2.房地产开发经营；物业服务（以上经营项目凭资质经营）；房屋租赁；建筑材料销售。
*3.房地产开发、销售；建材高新技术咨询、服务；开办市场；批发、零售；五金交电，建筑材料。
*4.房地产的开发、销售、物业管理；旅游景点、项目、基础设施的建设及配套开发、物业管理、经营；酒店投资、建设、物业管理；滑雪场经营及技能培训服务、冬季旅游其他相关娱乐项目物业管理；旅游环保产品开发、生产、销售；从事国家法律法规及政策允许范围内的产业投资。兼营：资源开发、技术开发。
财务报表附注第34页
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*5.文化旅游项目的投资；房地产的开发、经营；文化体育、酒店会所等配套设施的建造、施工；物业管理服务。
*6.房地产开发、销售，园林绿化工程设计、施工（以上凭资质证经营）；建材高新技术咨询、服务；开办市场。
*7.房地产开发（凭资质经营）；销售钢材、机械设备、五金建材；企业管理服务；为会议、展览、商务活动提供相关服务。
上述持有子公司股权比例100%，但存在少数股东股权的原因是子公司的合并报表存在少数股东股权。
(二)合并范围发生变更的说明
1.与年初相比本期新增合并单位6家：
（1）神农架荣盛由本公司投资设立，注册资本5,000万元，投资比例为100%；
（2）涿州荣丰由本公司投资设立，注册资本5,000万元，投资比例为100%；
（3）宜兴公司由本公司投资设立，注册资本1,000万元，投资比例为50%；
（4）黄山浩鼎丰由本公司非同一控制下取得，注册资本3,000万元，出资额9,479.07
万元，投资比例为100%。
（5）济南荣恩由本公司非同一控制下取得，注册资本1,800万元，出资额1,800万元，投资比例为100%。
（6）秦皇岛盛泽由秦皇岛荣盛非同一控制下合并取得，注册资本38,821万元，投资
比例为100%
2.本期未减少合并单位。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因 期末净资产 本期净利润神农架荣盛 新设 49,370,562.67 -629,437.33涿州荣丰 新设 49,952,203.60 -47,796.40宜兴公司 新设 8,176,920.98 -1,823,079.02黄山浩鼎丰 非同一控制下合并 91,290,521.47 -6,022,655.20济南荣恩 非同一控制下合并 11,898,451.82 -2,106,236.08秦皇岛盛泽 非同一控制下合并 383,578,459.04 -4,631,540.96合计 594,267,119.58 -15,260,744.99
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2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本期无因注销不再纳入合并范围的子公司。
(四)本期发生的同一控制下企业合并
本期未发生同一控制下合并情况。
(五)本期发生的非同一控制下企业合并
2014年 1月 21日，秦皇岛荣盛与秦皇岛盛泽原股东签订股权收购协议，2014年 1月21日完成工商变更，2014年1月24日股权收购款支付完毕，因此确定2014年1月24日为股权收购日；
2014年1月15日与黄山浩鼎丰原股权签订股权转让协议，支付协议款55%，2014年1月 23日完成55%股权工商变更，2014年 3月 21日完成剩余45%股权工商变更，因此确定2014年1月23日为股权收购日；
2014年5月20日与济南荣恩原股东签订股权收购协议，2014年6月3日股权收购款支付完毕，2014年6月4日完成工商变更，因此确定2014年6月3日为股权收购日。
(六)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
被投资单位名称 币种 主要财务报表项目折算汇率 备注
荣盛香港 美元 货币资金 6.1528资产负债报表日即期汇率
荣盛香港 美元 长期股权投资 6.8282交易发生日即期汇率
荣盛香港 美元 短期借款 6.1528资产负债报表日即期汇率
荣盛香港 美元 实收资本 6.8308交易发生日即期汇率
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)货币资金
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||||期初余额||||
||||外币金额|折算率|人民币金额||外币金额|折算率|人民币金额|
|现金||||||||||
|人民币|||---|---|109,055.92||---|---|244,543.33|
|小计|||||109,055.92||||244,543.33|
|银行存款||||||||||
|人民币|||---|---|4,841,629,853.39||---|---|4,476,209,724.94|
||美元||787,294.97|6.1528|4,844,068.49||778,329.90|6.0969|4,745,399.57|

财务报表附注第36页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||||期初余额||||
||||外币金额|折算率|人民币金额||外币金额|折算率|人民币金额|
|小计|||||4,846,473,921.88||---|---|4,480,955,124.51|
||其他货币资金|||||||||
||人民币||---|---|533,000,000.00||---|---|141,600,000.00|
||小计||---|---|533,000,000.00||---|---|141,600,000.00|
||合计||||5,379,582,977.80||---|---|4,622,799,667.84|

截至2014年6月30日止，货币资金余额中除银行承兑保证金、银行贷款保证金受到限制外，本公司不存在冻结或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
截至2014年6月30日止，本公司其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 303,000,000.00 141,600,000.00
银行贷款保证金 230,000,000.00 ---
合计 533,000,000.00 141,600,000.00
(二)应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,262,000.00 2,673,156.40
合计 2,262,000.00 2,673,156.40
2、期末无已质押的应收票据。
3、期末无因出票人无力履约转为应收账款的票据。
4、期末无已背书未到期的票据。
(三)应收账款
1、应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||
|种类|账面余额|||坏账准备|||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应|||||||
||---|---||---|---||
|收账款|||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|155,543,433.77|100||11,367,732.27|7.31||

财务报表附注第37页
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2014年6月
财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||
|种类|账面余额|||坏账准备|||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||
||---|---||---|---||
|的应收账款|||||||
|合计|155,543,433.77|100||11,367,732.27|7.31||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
||期初余额||||
|种类|账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应|||||
||---|---|---|---|
|收账款|||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|125,166,019.96|100.00|9,947,020.86|7.95|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||
||---|---|---|---|
|的应收账款|||||
|合计|125,166,019.96|100.00|9,947,020.86|7.95|

应收账款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额|||
||||坏账准备|||计提||
|账龄||计提比||||||
||账面余额|||坏账准备|账面余额|比例|坏账准备|
|||例（%）||||||
|||||||（%）||
|1年以内|119,596,277.35|5||5,979,813.86|92,143,891.82|5|4,607,194.59|
|1－2年|27,557,627.21|10||2,755,762.72|23,508,060.90|10|2,350,806.09|
|2－3年|7,863,044.58|30||2,358,913.37|8,890,067.22|30|2,667,020.17|
|3－5年|506,484.63|50||253,242.32|604,000.02|50|302,000.01|
|5年以上|20,000.00|100||20,000.00|20,000.00|100|20,000.00|
|合计|155,543,433.77|7.31||11,367,732.27|125,166,019.96|7.95|9,947,020.86|

2、期末未发生单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提的情况。
3、本期未发生前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。
4、本期未发生通过重组等其他方式收回应收账款的金额、重组前累计已计提的坏账准
备的情况。
财务报表附注第38页
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财务报表附注
5、本期未发生实际核销的应收账款情况。
6、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
7、应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
第一名 非关联方 20,000,000.001年以内 12.86
第二名 非关联方 11,448,817.001-2年 7.36
第三名 非关联方 6,078,000.001年以内 3.91
第四名 非关联方 5,009,177.001年以内 3.22
第五名 非关联方 5,000,000.002-3年 3.21
合计 47,535,994.00 30.56
8、期末应收款中无应收关联方账款情况。
9、本期未发生终止确认的应收款项情况。
10、本期未发生以应收款项为标的进行证券化的情况。
(四)预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 3,375,957,520.73 89.06 6,196,350,105.84 97.74
1至2年 286,186,533.24 7.55 42,346,382.18 0.67
2至3年 49,411,420.21 1.30 28,965,076.00 0.46
3年以上 79,180,438.80 2.09 72,074,542.80 1.13
合计 3,790,735,912.98 100 6,339,736,106.82 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因国家金库沈阳市中心支库 非关联方 1,172,268,182.001年以内 预付土地款沈阳市经济技术开发区土地储备交易中心 非关联方 332,750,000.001年以内 预付土地款沈阳市土地交易中心 非关联方 261,167,450.841年以内 预付土地款南京六合经济开发区管理委员会财政局 非关联方 202,942,270.501-2年 预付规费长沙市望城县国土资源交易中心 非关联方 197,711,980.001年以内 预付土地款合计 2,166,839,883.34
3、账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：
单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因
财务报表附注第39页
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单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因
南京六合经济开发区管理委员会财政局 202,942,270.501-2年 预交规费
南京市六合经济技术开发总公司 60,000,000.003-5年 预交规费
南京市六合区财政非税收入资金专户 30,685,000.002-3年 预付土地款
大元建业集团股份有限公司 11,736,726.591-2年 预付工程款
湛江市人力资源和社会保障局 10,509,490.212-3年 保险费
合计 315,873,487.30
4、期末预付款项中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(五)其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||
||||金额|比例（%|）||金额|比例（%|）|
||单项金额重大并单项计提坏|||||||||
||||5,066,061,279.21|73.60|||---|---||
||账准备的其他应收款|||||||||
||按组合计提坏账准备的其他|||||||||
||||1,813,036,061.74|26.34|||135,082,662.44|7.45||
||应收款|||||||||
||单项金额虽不重大但单项计|||||||||
||||3,862,520.00|0.06|||---|---||
||提坏账准备的其他应收款|||||||||
||合计||6,882,959,860.95|100|||135,082,662.44|1.96||

（续）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额|||||||
|种类||账面余额|||坏账准备||||
||||金额|比例（%）||金额|比例（%|）|
||单项金额重大并单项计提坏||||||||
||||3,372,760,062.60|65.56||---|---||
||账准备的其他应收款||||||||
||按组合计提坏账准备的其他||||||||
||||1,767,621,079.69|34.36||127,007,020.93|7.19||
||应收款||||||||
||单项金额虽不重大但单项计||||||||
||||4,192,520.00|0.08||---|---||
||提坏账准备的其他应收款||||||||
||合计||5,144,573,662.29|100.00||127,007,020.93|2.47||

2、其他应收款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
财务报表附注第40页
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财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|账龄||计提比|||计提比||
||账面余额|例（%）|坏账准备|账面余额|例（%）|坏账准备|
|1年以内|1,570,043,186.83|5|78,502,159.32|1,536,491,100.40|5|76,824,555.02|
|1－2年|167,014,641.86|10|16,701,464.17|164,581,641.83|10|16,458,164.18|
|2－3年|31,215,382.91|30|9,364,614.86|27,553,716.16|30|8,266,114.84|
|3－5年|28,496,852.10|50|14,248,426.05|27,072,868.82|50|13,536,434.41|
|5年以上|16,265,998.04|100|16,265,998.04|11,921,752.48|100|11,921,752.48|
|合计|1,813,036,061.74|7.45|135,082,662.44|1,767,621,079.69|7.19|127,007,020.93|

（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：坏账准 计提比
其他应收款内容 账面余额 计提理由备金额 例(%)
南京市六合开发总公司 536,070,000.00 --- --- 无风险南京六合经济开发区管理委员会财政局 500,000,000.00 --- --- 无风险聊城市东昌府区安泰城乡投资开发有限责任公司 491,000,000.00 --- --- 无风险长沙县土地储备中心 400,000,000.00 --- --- 无风险廊坊市开发经济技术开发区云鹏道办事处堤口村 300,000,000.00 --- --- 无风险宜兴市政府 300,000,000.00 --- --- 无风险廊坊市香城丽景 210,729,034.33 --- --- 无风险廊坊市天英商贸有限公司 210,000,000.00 --- --- 无风险呼和浩特土地收购储备交易中心 178,800,000.00 --- --- 无风险廊坊市香城荣韵 170,216,107.33 --- --- 无风险沧州市运河区房屋征收管理办公室 150,000,000.00 --- --- 无风险廊坊市土地储备交易中心 100,000,000.00 --- --- 无风险香河县城镇房地产综合开发有限公司 100,000,000.00 --- --- 无风险丰南区丰南镇城中村改造拆迁指挥部 93,900,000.00 --- --- 无风险香河现代产业园农村财务结算中心 80,430,000.00 --- --- 无风险徐州市泉山区财政局 73,797,915.00 --- --- 无风险临沂东城新区建设指挥部 70,000,000.00 --- --- 无风险光大控股创业投资（深圳）有限公司 63,150,000.00 --- --- 无风险廊坊市国开兴安投资有限公司 60,000,000.00 --- --- 无风险
聊城经济开发区财政局预算外资金管理科 60,000,000.00 --- --- 无风险
香河县土地开发整理服务中心 53,522,089.00 --- --- 无风险
财务报表附注第41页
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坏账准 计提比
其他应收款内容 账面余额 计提理由备金额 例(%)
沈阳市皇姑区财政局预算外财力专户 50,160,000.00 --- --- 无风险秦皇岛北戴河新区财政局 50,000,000.00 --- --- 无风险神农架林区城市建设投资开发有限公司 50,000,000.00 --- --- 无风险廊坊市香城香榭 45,984,527.55 --- --- 无风险香河县收费管理局 42,252,800.00 --- --- 无风险霸州市盛强新农村房地产开发有限公司 40,000,000.00 --- --- 无风险北京产权交易所有限公司 40,000,000.00 --- --- 无风险徐州宝龙创展置业有限公司 38,619,743.54 --- --- 无风险临沂市河东区财政局 38,132,849.50 --- --- 无风险聊城市国库收付中心 34,105,001.68 --- --- 无风险徐州财苑房地产开发有限公司 32,471,678.33 --- --- 无风险廊坊市小廊坊拆迁安置补偿款 30,398,666.00 --- --- 无风险黄山区财政局 30,000,000.00 --- --- 无风险蚌埠市财政支付中心 26,000,000.00 --- --- 无风险廊坊商贸企业有限公司 25,000,000.00 --- --- 无风险黄山市黄山区财政局综合科 20,000,000.00 --- --- 无风险廊坊市安次区财政局 20,000,000.00 --- --- 无风险廊坊市产权转让市场 17,481,500.00 --- --- 无风险蚌埠市建筑工程质量保证金 15,877,891.00 --- --- 无风险廊坊市人民政府清欠办公室 15,530,000.00 --- --- 无风险香河县新华街道办事处 14,925,000.00 --- --- 无风险临沂市国土资源局 13,564,880.00 --- --- 无风险邯郸市建筑业管理办公室 13,135,646.50 --- --- 无风险临沂市财政局 11,114,318.40 --- --- 无风险聊城市物业管理协会 10,199,241.00 --- --- 无风险临沂市河东区九曲街道财政所 10,000,000.00 --- --- 无风险临沂市房产和住房保障局 9,299,247.52 --- --- 无风险中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 9,025,811.20 --- --- 无风险蚌埠市财政局 8,409,000.00 --- --- 无风险华鑫国际信托有限公司 8,400,000.00 --- --- 无风险沈阳市东陵区国库收付中心 5,951,100.00 --- --- 无风险沈阳蒲河新城会计核算中心 5,770,500.00 --- --- 无风险丰南区丰南镇拆迁指挥部 5,482,552.65 --- --- 无风险廊坊市广阳区小廊坊社区居民委员会 5,000,000.00 --- --- 无风险临沂市国土资源局土地储备中心 5,000,000.00 --- --- 无风险
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坏账准 计提比
其他应收款内容 账面余额 计提理由备金额 例(%)
北戴河新区公司 4,900,000.00 --- --- 无风险呼和浩特市劳务市场建设劳务站 4,428,054.80 --- --- 无风险廊坊市人民政府清欠办公室 3,950,000.00 --- --- 无风险廊坊市安次建设集团有限公司 3,950,000.00 --- --- 无风险临沂市房产和住房保障局监管资金 3,572,031.12 --- --- 无风险沈阳市人力资源和社会保障局 3,465,000.00 --- --- 无风险香河县规范村庄工作指挥中心 3,000,000.00 --- --- 无风险沈阳经济技术开发区财政局保证金专户 2,889,000.00 --- --- 无风险沈阳蒲河新城会计核算中心 2,880,500.00 --- --- 无风险聊城市财政局国库科 2,714,899.17 --- --- 无风险六合土地中心 2,637,163.59 --- --- 无风险盘锦市兴隆台区财政资金事业收付中心 2,500,000.00 --- --- 无风险邯郸市清理建设领域拖欠工程款和农民工工资领
--- --- 无风险导小组办公室 2,480,755.00
霸州市建设局 2,139,980.00 --- --- 无风险石家庄市建设工程劳务管理 2,123,442.00 --- --- 无风险盘锦市城市开发办公室 2,000,000.00 --- --- 无风险沈阳市沈北新区人防工程质量监督站 2,000,000.00 --- --- 无风险沈阳蒲河新城财政局 1,940,000.00 --- --- 无风险石家庄市建筑劳务市场 1,894,650.00 --- --- 无风险唐山市丰南区人力资源和社会保障局 1,800,000.00 --- --- 无风险常州房屋担保置换有限公司-公积金 1,725,000.00 --- --- 无风险沈阳市浑南新区行政事业单位财务集中管理办公
--- --- 无风险室 1,710,000.00
沈阳蒲河新城财政局 1,580,000.00 --- --- 无风险聊城市房管局 1,517,000.00 --- --- 无风险江苏万方工程担保有限公司 1,205,055.00 --- --- 无风险浏阳市非税收入管理局 1,098,000.00 --- --- 无风险香河县农村社会养老保险事业管理处 1,053,648.00 --- --- 无风险聊城经济开发区财政局 1,000,000.00 --- --- 无风险沈阳经济技术开发区财政集中核算中心 1,000,000.00 --- --- 无风险湛江市住房和城乡建设局 1,000,000.00 --- --- 无风险沈阳市沈北新区财政局国库收付中心 862,520.00 --- --- 无风险合计 5,069,923,799.21 --- --- 无风险3、本期未发生原已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额
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收回或转回的情况。
4、本期未发生实际核销其他应收款的情况。
5、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款的情况：6、其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限 性质或内容关系 总额的比例(%)南京市六合开发总公司 非关联方 536,070,000.001年以内 4.48 土地保证金南京六合经济开发区管理委员会财政局 非关联方 500,000,000.001年以内 4.18 土地整理费用聊城市东昌府区安泰城乡投资开发有限责
非关联方 1年以内 4.11 土地保证金任公司 491,000,000.00
长沙县土地储备中心 非关联方 400,000,000.001年以内 3.35 土地保证金廊坊市经济技术开发区云鹏道办事处堤口
非关联方 300,000,000.001年以内 2.51 土地保证金村
合计 --- 2,227,070,000.00 --- 18.63 ---7、期末无应收关联方账款情况。
8、本期未发生终止确认的其他应收款项情况。
9、本期未发生以其他应收款项为标的进行证券化的情况。
(六)存货
1、存货分类
期末余额 期初余额
项目
跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
原材料 32,852,825.22 --- 32,852,825.22 20,805,742.83 --- 20,805,742.83低值易耗品 8,078,581.23 --- 8,078,581.23 5,947,148.13 --- 5,947,148.13周转材料 2,186,398.75 --- 2,186,398.75 4,004,841.92 --- 4,004,841.92开发成本 40,687,943,216.36 --- 40,687,943,216.36 33,560,723,997.62 --- 33,560,723,997.62开发产品 6,258,386,641.69 --- 6,258,386,641.69 5,160,553,596.28 --- 5,160,553,596.28工程施工 853,306,354.94 --- 853,306,354.94 671,469,740.58 --- 671,469,740.58合计 47,842,754,018.19 --- 47,842,754,018.19 39,423,505,067.36 --- 39,423,505,067.36
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其中年末余额中用于担保的存货，详见八.或有事项（三）其他或有负债。
(1)开发成本：
最近一期开工 计划最近一期 预计投资总
项目名称 期末余额 期初余额时间 竣工时间 额（万元）
广东南亚郦都 2013.02 2014.09 153,938.81 435,480,821.06 380,414,911.16广东海湾郦都 2014.04 2014.12 118,679.98 467,546,336.69 403,788,447.87广东荣盛华府 2014.04 2015.12 569,530.57 2,253,051,337.59 2,080,932,721.60成都花语城 2013.04 2014.09 99,688.03 757,497,387.21 698,984,798.09成都紫提东郡 2013.03 2014.12 71,441.82 541,235,781.73 518,556,959.91成都香榭兰庭 2013.04 2014.12 115,238.37 1,142,276,067.96 845,891,966.72长沙财智广场 2013.06 2014.09 45,552.81 31,839,845.01 21,610,439.94长沙花语馨苑 2013.02 2014.12 85,889.00 543,549,732.64 451,890,164.56长沙岳麓峰景 2014.06 2015.12 110,000.00 54,325,375.62 ---长沙花语书苑 2014.06 2016.06 110,000.00 526,328,400.33 ---常州花语馨苑 2013.04 2014.12 95,540.00 536,696,743.14 470,970,961.23常州锦绣华府 2014.02 2014.12 292,038.00 1,130,064,042.95 1,014,845,188.77南京阿尔卡迪亚 2013.06 2014.09 134,590.00 60,742,284.59 53,735,772.12南京盛棠苑 --- --- 80,000.00 7,364,506.91 7,364,506.91南京兰亭苑 2012.10 2014.12 82,000.00 10,766,744.82 253,180,046.39南京龙湖半岛 2014.06 2014.09 883,868.00 1,693,944,511.68 1,657,977,698.97南京花语馨苑 2012.08 2014.12 119,107.00 193,924,879.96 424,330,202.29南京莉湖春晓 2014.03 2014.12 159,087.00 868,447,979.19 704,216,721.34南京文承苑 2013.03 2014.12 87,004.26 361,215,277.02 444,441,281.61蚌埠南山郦都 2014.05 2015.09 190,615.00 472,947,291.51 308,014,330.90蚌埠云龙观邸 2012.12 2016.06 75,203.00 204,944,753.44 177,943,980.09蚌埠锦绣香堤 2014.06 2015.03 230,332.00 1,027,968,806.81 1,056,391,006.26蚌埠香榭兰庭 2013.03 2014.12 165,639.54 466,172,204.59 280,762,171.73蚌埠西湖观邸 2014.03 2015.08 175,059.00 728,500,195.43 ---黄山莲花国际 2013.01 2015.06 19,161.10 131,622,259.35 ---黄山金盆湾 --- --- --- 153,491,588.02 ---徐州阿尔卡迪亚 2013.02 2015.05 135,677.00 213,519,246.95 188,105,231.82徐州文承苑 2014.05 2015.05 228,578.00 648,412,922.27 507,482,229.43徐州云龙观邸 2014.06 2015.06 124,940.00 840,969,014.92 781,483,816.48徐州香榭兰庭 2014.04 2015.05 194,376.39 841,058,540.54 763,040,225.25临沂香醍荣府 2014.01 2014.12 78,580.00 206,612,030.94 260,237,344.03临沂锦绣外滩 2014.06 2014.12 405,920.73 1,182,226,901.82 1,038,988,458.21
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最近一期开工 计划最近一期 预计投资总
项目名称 期末余额 期初余额时间 竣工时间 额（万元）
临沂花语馨苑 2014.01 2015.08 87,388.00 97,015,059.67 280,386,310.75临沂会展花语 2014.05 2015.06 85,084.97 238,516,258.44 173,186,337.86临沂荣盛华府 2014.04 2016.04 167,365.79 747,727,402.67 ---聊城阿尔卡迪亚 2012.12 2014.09 234,042.00 138,119,011.12 188,047,743.87聊城水岸花语 2013.03 2015.07 113,807.00 442,944,848.59 518,647,877.24聊城阳光逸墅 2013.03 2014.12 39,105.00 39,216,369.45 252,719,980.86聊城馨河郦舍 2012.11 2014.08 75,365.00 357,601,767.07 236,349,986.31聊城东昌首府 2014.05 2015.06 172,368.23 500,361,898.21 ---济南锦绣澜湾 2014.05 2016.04 118,983.00 339,017,701.83 ---邯郸阿尔卡迪亚 2014.03 2015.06 199,172.00 496,636,546.28 503,316,684.21邯郸江南锦苑 2014.03 2016.04 150,560.00 351,759,789.55 ---石家庄阿尔卡迪亚 2012.09 2014.11 308,083.00 472,129,454.29 332,096,726.44沧州阿尔卡迪亚 2013.03 2014.12 134,590.00 185,731,387.34 139,574,522.68沧州锦绣天地 2014.01 2015.03 287,598.00 676,200,973.98 1,723,588,726.63廊坊阳光逸墅 2014.07 2015.09 73,029.00 288,169,795.72 1,679,890.96廊坊晓廊坊 2012.10 2014.12 83,028.00 281,140,944.57 126,761,829.10廊坊荣盛华府 2014.03 2014.11 129,842.30 936,846,134.92 703,643,345.62廊坊格林郡府 2014.01 2015.06 185,664.11 859,856,948.71 738,776,321.00廊坊四季花语 2014.02 2015.03 214,243.62 833,111,155.40 ---廊坊香城郦舍 2014.12 2016.08 113,570.00 111,996,324.30 100,157,178.30廊坊白鹭岛 2014.02 2015.06 78,839.22 227,887,049.55 139,875,882.48廊坊塞纳荣府 2012.10 2014.12 222,718.64 517,879,332.56 539,632,221.50廊坊花语馨苑 2013.03 2014.12 62,918.99 470,922,717.09 413,830,790.17廊坊和平郡府 2014.08 2015.08 58,618.96 221,675,938.09 ---廊坊锦绣观邸 2014.01 2014.12 115,702.17 309,826,005.58 257,885,692.87唐山湖畔郦舍 2014.03 2015.08 833,133.00 4,105,683,363.91 3,886,512,134.54秦皇岛一杯澜 2014.08 2015.12 89,936.15 328,429,312.62 ---呼和浩特楠湖郦舍 2014.04 2014.10 140,875.00 635,090,787.28 591,666,574.25盘锦香堤荣府 2014.04 2014.09 172,450.00 368,087,281.42 337,358,914.49盘锦盛锦花都 2012.07 2014.09 150,000.00 655,498,148.89 619,715,462.53沈阳爱家郦都 2012.09 2015.10 120,000.00 179,368,645.70 422,898,069.85沈阳香缇澜山 2012.10 2014.12 155,916.00 285,388,595.62 598,640,297.58沈阳幸福大道 2012.10 2014.09 130,000.00 289,338,333.38 217,140,477.19沈阳盛京绿洲 2012.09 2014.08 130,000.00 427,362,196.69 394,176,814.09沈阳紫提东郡 2012.06 2014.12 506,593.41 1,980,280,902.52 1,851,313,020.73沈阳坤湖郦舍 2014.01 2014.12 170,000.00 673,156,067.05 649,528,736.47
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最近一期开工 计划最近一期 预计投资总
项目名称 期末余额 期初余额时间 竣工时间 额（万元）
沈阳城市广场 --- --- --- 116,550,601.92 116,550,601.92沈阳锦绣天地 2014.04 2014.12 140,000.00 529,638,421.00 647,423,209.85沈阳昆山豪庭 2014.07 2016.06 85,000.00 412,720,842.74 ---沈阳荣盛城 2014.05 2016.05 552,280.40 827,879,994.39 62,060,051.60合计 40,687,943,216.36 33,560,723,997.62(2)开发产品
最近一期竣
项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额工时间
广东南亚郦都 2013.12 159,541,752.33 --- 72,258,673.33 87,283,079.00广东海湾郦都 2013.12 244,936,898.90 --- 46,671,991.00 198,264,907.90成都布鲁明顿广场 2013.09 247,661,723.12 --- 3,548,234.27 244,113,488.85长沙财智广场 2013.12 14,726,824.28 --- 6,346,083.34 8,380,740.94常州馨河郦舍 2013.12 54,309,917.46 --- 7,199,945.69 47,109,971.77南京阿尔卡迪亚 2010.06 115,543,048.60 --- 11,925,198.40 103,617,850.20南京盛棠苑 2010.03 12,085,219.51 --- 2,339,687.91 9,745,531.60南京兰亭苑 2014.03 17,574,559.03 322,306,548.82 303,749,841.12 36,131,266.73华欧国际友好城 2009.06 110,103,505.42 --- 4,031,763.39 106,071,742.03南京龙湖半岛 2014.06 382,758,029.96 804,944,862.43 739,134,852.27 448,568,040.12南京花语馨苑 2014.03 37,965,251.91 287,291,208.02 283,289,568.20 41,966,891.73南京文承苑 2014.06 --- 287,438,213.69 270,024,346.37 17,413,867.32蚌埠阿尔卡迪亚 2010.09 83,443,347.35 --- 8,210,350.03 75,232,997.32蚌埠香堤荣府 2013.12 108,733,528.72 --- 38,314,344.65 70,419,184.07蚌埠南山郦都 2014.06 126,896,290.77 281,659,345.71 285,800,736.22 122,754,900.26蚌埠云龙观邸 2013.12 12,977,164.44 --- 4,559,358.18 8,417,806.26蚌埠锦绣香堤 2014.06 --- 392,133,826.73 370,049,293.44 22,084,533.29徐州阿尔卡迪亚 2011.06 33,227,922.01 --- 61,615.42 33,166,306.59徐州九里峰景 2013.12 145,147,592.61 --- 5,645,727.24 139,501,865.37徐州文承苑 2013.09 37,603,744.73 --- 18,491,897.12 19,111,847.61临沂香醍荣府 2014.06 97,836,295.58 141,233,743.29 138,393,144.27 100,676,894.60临沂锦绣外滩 2014.03 69,838,657.75 373,316,182.46 370,831,574.41 72,323,265.80临沂花语馨苑 2014.06 --- 331,226,828.30 310,844,874.73 20,381,953.57聊城阿尔卡迪亚 2014.06 143,140,701.66 10,882,072.43 47,550,367.44 106,472,406.65聊城西湖馨苑 2013.12 7,547,934.54 --- --- 7,547,934.54聊城馨河郦舍 2013.12 10,171,996.60 --- 3,770,772.77 6,401,223.83聊城水岸花语 2014.06 --- 478,757,403.85 353,165,201.74 125,592,202.11聊城阳光逸墅 2014.06 --- 358,899,009.78 341,472,737.01 17,426,272.77
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最近一期竣
项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额工时间
邯郸阿尔卡迪亚 2014.03 146,473,746.53 194,798,274.82 241,217,244.41 100,054,776.94邯郸锦绣花苑 2011.03 7,058,470.29 --- 520,785.72 6,537,684.57石家庄阿尔卡迪亚 2013.09 130,094,927.76 --- 2,407,417.39 127,687,510.37沧州阿尔卡迪亚 2013.09 86,601,404.79 --- 31,776,238.43 54,825,166.36沧州兰亭苑 2013.12 44,682,564.32 --- 1,010,706.72 43,671,857.60沧州锦绣天地 2014.06 227,849.44 1,721,738,247.49 962,129,609.58 759,836,487.35廊坊阿尔卡迪亚 2007.12 47,107,834.91 --- 2,379,020.69 44,728,814.22廊坊豪邸坊 2013.12 57,269,472.69 --- 13,964,772.85 43,304,699.84廊坊阳光逸墅 2012.12 32,998,142.93 --- 710,807.15 32,287,335.78廊坊晓廊坊 2013.12 56,143,928.55 --- -738,451.17 56,882,379.72廊坊格林郡府 2013.12 36,527,735.65 --- 5,846,625.84 30,681,109.81廊坊香城郦舍 2013.12 123,408,016.52 --- 15,967,461.22 107,440,555.30廊坊塞纳荣府 2014.06 249,142,169.84 203,835,534.65 111,544,560.11 341,433,144.38唐山湖畔郦舍 2014.03 713,495,550.22 271,567,029.13 297,968,594.27 687,093,985.08盘锦香堤荣府 2013.12 210,003,299.28 --- 35,731,004.41 174,272,294.87沈阳幸福大道 2013.12 183,089,392.56 --- 70,278,867.15 112,810,525.41沈阳香缇澜山 2014.06 167,115,556.37 485,236,655.15 199,625,814.74 452,726,396.78沈阳爱家郦都 2014.03 301,613,115.64 449,324,280.89 268,075,710.50 482,861,686.03沈阳紫提东郡 2013.12 37,476,174.80 --- 18,831,417.81 18,644,756.99沈阳盛京绿洲 2013.12 96,261,976.59 --- 12,291,626.92 83,970,349.67沈阳锦绣天地 2014.06 58,293,330.76 342,039,077.94 306,610,851.51 93,721,557.19沈阳坤湖郦舍 2014.03 --- 193,564,764.15 182,462,496.74 11,102,267.41其他 --- 101,697,028.56 --- 9,174,826.68 92,522,201.88合计 5,160,553,596.28 7,932,193,109.73 6,837,470,189.63 6,255,276,516.382、存货跌价准备
报告期期末，本公司存货不存在成本高于可变现净值情况，无需计提存货跌价准备。
3、计入期末存货余额的借款费用资本化金额2,167,486,862.74元。
(七)其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
营业税 1,022,531,795.25 950,048,886.83
城建税 70,187,143.59 65,276,672.13
教育费附加 49,797,251.21 46,430,787.75
土地增值税 410,852,806.92 376,314,625.57
房产税 2,529,826.80 1,428,960.00
财务报表附注第48页
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企业所得税 463,640,917.68 407,016,411.70
合计 2,019,539,741.45 1,846,516,343.98
形成原因是计提按税法规定对房地产预收房款预征的各项税费。
(八)长期股权投资
1、长期股权投资分项列示如下：
被投资单位 核算方法 投资成本 年初账面余额 本年增减额 年末账面余额中林所西南林权交易中心有限公司 权益法 10,000,000.00 7,917,238.35 --- 7,917,238.35北京中外名人投资管理中心（有限合伙） 成本法 500,000.00 500,000.00 --- 500,000.00廊坊市祥瑞投资有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 10,000,000.00北京荣盛泰然股权投资中心（有限合伙） 成本法 32,511,106.89 32,511,106.89 --- 32,511,106.89北京荣盛东方股权投资中心（有限合伙） 成本法 10,539,083.03 6,483,374.00 4,055,709.03 10,539,083.03北京荣盛泰丰股权投资中心（有限合伙） 成本法 6,877,053.04 --- 6,877,053.04 6,877,053.04北京泰发富源资产管理中心（有限合伙） 成本法 6,102,984.30 --- 6,102,984.30 6,102,984.30昆山恒富股权投资企业（有限合伙） 成本法 710,000.00 710,000.00 -710,000.00 ---北京荣盛宝祺股权投资（有限合伙） 成本法 19,260,000.00 19,260,000.00 --- 19,260,000.00北京东方泰发股权投资中心（有限合伙） 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 --- 5,000,000.00北京荣盛泰然股权投资中心（有限合伙） 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00北京泰发广源投资中心（有限合伙） 成本法 --- 1,500,000.00 -1,500,000.00 ---北京荣盛东方股权投资中心（有限合伙） 成本法 354,169.00 354,169.00 --- 354,169.00北京荣盛泰丰股权投资中心（有限合伙） 成本法 350,000.00 350,000.00 --- 350,000.00北京泰发博凯投资中心（有限合伙） 成本法 430,000.00 430,000.00 --- 430,000.00北京荣盛鼎盈投资中心（有限合伙） 成本法 200,000.00 200,000.00 --- 200,000.00北京泰发衡远投资中心（有限合伙） 成本法 --- 370,000.00 -370,000.00 ---北京荣盛泰康资产管理中心（有限合伙） 成本法 30,000.00 30,000.00 --- 30,000.00北京泰发鹏达资产管理中心（有限合伙） 成本法 130,000.00 230,000.00 -100,000.00 130,000.00北京泰发祥坤资产管理中心（有限合伙） 成本法 650,000.00 650,000.00 --- 650,000.00北京荣盛泰达资产管理中心（有限合伙） 成本法 530,000.00 2,380,000.00 -1,850,000.00 530,000.00北京荣盛宝信资产管理中心（有限合伙） 成本法 230,000.00 310,000.00 --- 310,000.00北京荣盛宏泰资产管理中心（有限合伙） 成本法 390,000.00 150,000.00 240,000.00 390,000.00北京泰发富源资产管理中心（有限合伙） 成本法 300,000.00 300,000.00 --- 300,000.00北京泰发荣富资产管理中心（有限合伙） 成本法 13,410,000.00 3,620,000.00 9,790,000.00 13,410,000.00北京泰发鑫明资产管理中心（有限合伙） 成本法 220,000.00 220,000.00 --- 220,000.00北京泰发瑞明资产管理中心（有限合伙） 成本法 1,580,000.00 30,000.00 1,550,000.00 1,580,000.00北京泰发文通资产管理中心（有限合伙） 成本法 230,000.00 230,000.00 --- 230,000.00北京泰发亨通资产管理中心（有限合伙） 成本法 30,000.00 30,000.00 --- 30,000.00北京荣盛华宝资产管理中心（有限公司） 成本法 1,080,000.00 30,000.00 1,050,000.00 1,080,000.00
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被投资单位 核算方法 投资成本 年初账面余额 本年增减额 年末账面余额北京泰发荣丰资产管理中心（有限公司） 成本法 30,000.00 30,000.00 --- 30,000.00北京荣盛广信资产管理中心（有限公司） 成本法 30,000.00 30,000.00 --- 30,000.00北京泰发龙腾资产管理中心（有限合伙） 成本法 200,000.00 --- 200,000.00 200,000.00北京荣盛华宝资产管理中心（有限合伙） 权益法 59,000,000.00 --- 59,000,000.00 59,000,000.00其他 --- --- --- --- ---合计 --- 181,904,396.26 94,855,888.24 84,335,746.37 179,191,634.61续：
持股比例 本年计提减值
被投资单位 表决权比例（%）减值准备金额 本年现金红利（%） 准备金额
中林所西南林权交易中心有限公司 20.00 20.00 --- --- ---北京中外名人投资管理中心（有限合伙） 6.00 6.00 --- --- ---廊坊市祥瑞投资有限公司 21.00 21.00 --- --- ---北京荣盛泰然股权投资中心（有限合伙） 37.43 37.43 --- --- ---北京荣盛东方股权投资中心（有限合伙） 37.39 37.39 --- --- ---北京荣盛泰丰股权投资中心（有限合伙） 18.82 18.82 --- --- ---北京泰发富源资产管理中心（有限合伙） 18.82 18.82 --- --- ---昆山恒富股权投资企业（有限合伙） --- --- --- --- 228,419.52北京荣盛宝祺股权投资（有限合伙） 9.63 9.63 --- --- ---北京东方泰发股权投资中心（有限合伙） 1.01 1.01 --- --- 259,011.49北京荣盛泰然股权投资中心（有限合伙） 1.15 1.15 --- --- ---北京泰发广源投资中心（有限合伙） --- --- --- --- 89,940.00北京荣盛东方股权投资中心（有限合伙） 1.26 1.26 --- --- ---北京荣盛泰丰股权投资中心（有限合伙） 0.96 0.96 --- --- ---北京泰发博凯投资中心（有限合伙） 0.53 0.53 --- --- 36,000.00北京荣盛鼎盈投资中心（有限合伙） 0.18 0.18 --- --- 9,800.00北京泰发衡远投资中心（有限合伙） --- --- --- --- 15,365.50北京荣盛泰康资产管理中心（有限合伙） 100.00 100.00 --- --- ---北京泰发鹏达资产管理中心（有限合伙） 100.00 100.00 --- --- 9,500.00北京泰发祥坤资产管理中心（有限合伙） 0.32 0.32 --- --- 41,884.93北京荣盛泰达资产管理中心（有限合伙） 0.42 0.42 --- --- 148,850.00北京荣盛宝信资产管理中心（有限合伙） 0.44 0.44 --- --- 8,100.00北京荣盛宏泰资产管理中心（有限合伙） 0.26 0.26 --- --- 18,246.57北京泰发富源资产管理中心（有限合伙） 0.93 0.93 --- --- ---北京泰发荣富资产管理中心（有限合伙） 9.93 9.93 --- --- ---北京泰发鑫明资产管理中心（有限合伙） 0.46 0.46 --- --- 13,940.27北京泰发瑞明资产管理中心（有限合伙） 0.48 0.48 --- --- ---
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持股比例 本年计提减值
被投资单位 表决权比例（%）减值准备金额 本年现金红利（%） 准备金额
北京泰发文通资产管理中心（有限合伙） 0.15 0.15 --- --- ---北京泰发亨通资产管理中心（有限合伙） 100.00 100.00 --- --- ---北京荣盛华宝资产管理中心（有限合伙） 1.80 1.80 --- --- ---北京泰发荣丰资产管理中心（有限合伙） 100.00 100.00 --- --- ---北京荣盛广信资产管理中心（有限合伙） 100.00 100.00 --- --- ---北京泰发龙腾资产管理中心（有限合伙） 0.13 0.13 --- --- ---北京荣盛华宝资产管理中心（有限合伙） 98.20 98.20 --- --- ---其他 --- --- --- --- 389,598.07合计 --- --- --- --- 1,268,656.352、向投资企业转移资金的能力没有出现受到限制的情况。
3、其他项：现金分红389,598.07元为本期注销的有限合伙企业收到的利润分红。
(九)投资性房地产
期初账面余 本期增加 本期减少 期末账面余额项目
额
1．账面原值合计 --- 5,947,454.68 --- 5,947,454.68（1）房屋、建筑物 --- 4,507,547.59 --- 4,507,547.59（2）土地使用权 --- 1,439,907.09 --- 1,439,907.092．累计折旧和累计摊销合计 --- 127,922.48 --- 127,922.48（1）房屋、建筑物 --- 107,054.26 --- 107,054.26（2）土地使用权 --- 20,868.22 --- 20,868.223．投资性房地产净值合计 --- 5,819,532.20 --- 5,819,532.20（1）房屋、建筑物 --- 4,400,493.33 --- 4,400,493.33（2）土地使用权 --- 1,419,038.87 --- 1,419,038.874．投资性房地产减值准备累计金额合计 --- --- --- ---（1）房屋、建筑物 --- --- --- ---（2）土地使用权 --- --- --- ---5．投资性房地产账面价值合计 --- 5,819,532.20 --- 5,819,532.20（1）房屋、建筑物 --- 4,400,493.33 --- 4,400,493.33（2）土地使用权 --- 1,419,038.87 --- 1,419,038.87（十）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、账面原值合
1,235,205,887.59 99,121,943.37 1,339,583.07 1,332,988,247.89计：
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额房屋及建筑物 961,360,940.51 65,113,226.04 --- 1,026,474,166.55通用设备 85,102,213.43 6,281,604.75 435,201.23 90,948,616.95专用设备 106,560,012.65 9,035,966.41 227,140.67 115,368,838.39运输设备 77,598,215.53 18,427,004.13 605,586.81 95,419,632.85其他设备 4,584,505.47 264,142.04 71,654.36 4,776,993.15本期
期初账面余额 本期计提 本期减少 期末账面余额
新增
二、累计折旧合
259,683,945.90 --- 44,988,320.18 1,169,248.32 303,503,017.76计：
房屋及建筑物 127,304,124.02 --- 23,401,940.24 --- 1 50,706,064.26通用设备 42,064,447.78 --- 7,759,146.89 381,025.32 49,442,569.35专用设备 47,724,209.35 --- 7,071,990.68 198,848.72 54,597,351.31运输设备 40,212,701.59 --- 6,346,629.45 572,267.47 45,987,063.57其他设备 2,378,463.16 --- 408,612.92 17,106.81 2,769,969.27三、固定资产账面
975,521,941.69 --- --- 1,029,485,230.13净值合计
房屋及建筑物 834,056,816.49 --- --- 875,768,102.29通用设备 43,037,765.65 --- --- 41,506,047.60专用设备 58,835,803.30 --- --- 60,771,487.08运输设备 37,385,513.94 --- --- 49,432,569.28其他设备 2,206,042.31 --- --- 2,007,023.88四、减值准备合计 --- --- --- ---
房屋及建筑物 --- --- --- ---
通用设备 --- --- --- ---
专用设备 --- --- --- ---
运输设备 --- --- --- ---
其他设备 --- --- --- ---
五、固定资产账面
975,521,941.69 --- --- 1,029,485,230.13价值合计
房屋及建筑物 834,056,816.49 --- --- 875,768,102.29通用设备 43,037,765.65 --- --- 41,506,047.60专用设备 58,835,803.30 --- --- 60,771,487.08运输设备 37,385,513.94 --- --- 49,432,569.28其他设备 2,206,042.31 2,007,023.882、本期折旧额44,988,320.18元。
3、本期由在建工程转入固定资产原价为79,399,009.82元。
4、期末无暂时闲置的固定资产。
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5、期末无通过融资租赁租入的固定资产。
6、期末无通过经营租赁租出的固定资产。
7、期末无持有待售的固定资产情况。
8、期末房屋均已办妥产权证书。
9.本期固定资产中用于抵押详见八.或有事项（三）其他或有负债。
（十一）在建工程
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
唐山阿尔卡迪亚国际酒店 92,734,234.10 --- 92,734,234.10 92,734,234.10 --- 92,734,234.10廊坊阿尔卡迪亚会所 --- --- --- 10,146,436.00 --- 10,146,436.00合计 92,734,234.10 --- 92,734,234.10 102,880,670.10 --- 102,880,670.101、重大在建工程项目变动情况
预算数(万 工程投入占预工程项目名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少
元) 算比例(%)唐山阿尔卡迪亚国
35,806.33 92,734,234.10 --- --- --- 25.90际酒店
廊坊阿尔卡迪亚会
2,476.24 10,146,436.00 6,181,327.00 16,327,763.00 --- ---所
聊城佐邻佑里会所 7,000.00 --- 63,071,246.82 63,071,246.82 --- 90.10合计 45,282.57 102,880,670.10 69,252,573.82 79,399,009.82 ---
续：
利息资本化其中：本期利息本期利息资本化
工程项目名称 工程进度 资金来源 期末余额累计金额 资本化金额 率(%)
唐山阿尔卡迪亚国
在建 --- --- --- 自筹 92,734,234.10际酒店
廊坊阿尔卡迪亚会
完工 --- --- --- 自筹 ---所
聊城佐邻佑里会所 完工 --- --- --- 自筹 ---合计 --- --- --- 92,734,234.102、在建工程减值准备
期末在建工程未出现减值的情形，未计提减值准备。
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3、本期无其他减少数。
（十二）无形资产
1、无形资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1.账面原值合计 193,390,595.12 6,870,020.44 --- 200,260,615.56(1)商标使用权 776,266.67 --- --- 776,266.67(2)计算机软件 13,283,315.06 607,082.66 --- 13,890,397.72(3)土地使用权 179,331,013.39 6,262,937.78 --- 185,593,951.172.累计摊销合计 26,308,322.17 3,596,789.87 --- 29,905,112.04(1)商标使用权 247,101.12 39,241.22 --- 286,342.34(2)计算机软件 4,785,404.53 1,312,551.92 --- 6,097,956.45(3)土地使用权 21,275,816.52 2,244,996.73 --- 23,520,813.253.无形资产账面净值合计 167,082,272.95 6,870,020.44 3,596,789.87 170,355,503.52(1)商标使用权 529,165.55 --- 39,241.22 489,924.33(2)计算机软件 8,497,910.53 607,082.66 1,312,551.92 7,792,441.27(3)土地使用权 158,055,196.87 6,262,937.78 2,244,996.73 162,073,137.924.减值准备合计 --- --- --- ---
(1)商标使用权 --- --- --- ---
(2)计算机软件 --- --- --- ---
(3)土地使用权 --- --- --- ---
无形资产账面价值合计 167,082,272.95 6,870,020.44 3,596,789.87 170,355,503.52(1)商标使用权 529,165.55 --- 39,241.22 489,924.33(2)计算机软件 8,497,910.53 607,082.66 1,312,551.92 7,792,441.27(3)土地使用权 158,055,196.87 6,262,937.78 2,244,996.73 162,073,137.92本期摊销额3,596,789.87元。
（十三）商誉
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备的事项
非同一控制下合并长沙荣盛 6,794,154.13 --- --- 6,794,154.13 ---非同一控制下合并愉景地产 40,873,622.10 --- --- 40,873,622.10 ---非同一控制下合并凯恩置业 9,275,548.45 --- --- 9,275,548.45 ---非同一控制下合并济南荣恩 --- 3,995,312.10 --- 3,995,312.10 ---合计 56,943,324.68 3,995,312.10 --- 60,938,636.78 ---
财务报表附注第54页
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非同一控制下产生的商誉按合并日享有的被投资单位的可辩认资产公允价值的份额与合并成本之间的差额确定。
合并日济南荣恩可辨认净资产公允价值 14,004,687.90元；本公司合并成本为18,000,000.00元，本公司合并日持有济南荣恩100%的份额，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额3,995,312.10元，确认为商誉。
本公司通过减值测试，该商誉不存在发生减值的迹象，可收回金额大于账面成本，不用计提减值准备。
（十四）长期待摊费用
其他减少 其他减少项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额
额 的原因酒店装修费 124,032,050.17 461,738.25 14,668,462.86 --- 109,825,325.56 ---融资利息 11,424,039.50 --- 6,127,085.20 --- 5,296,954.30 ---合计 135,456,089.67 461,738.25 20,795,548.06 --- 115,122,279.86 ---（十五）递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
坏账准备 19,491,851.56 16,670,021.52股份支付 24,520,771.75 22,180,602.10可弥补亏损 34,379,194.82 25,514,946.27长期费用摊销暂时性差异 9,324,680.44 7,791,779.64固定资产暂时性差异 16,318,539.23 17,328,961.24无形资产暂时性差异 3,973,668.28 4,037,759.71土地增值税
41,756,344.90 41,985,872.99长期股权投资暂时性差异*
19,184,794.52 19,184,794.52未实现内部收益形成的暂时性差异
--- ---
小计 168,949,845.50 154,694,737.99递延所得税负债：
存货按公允价值确认的递延税款 139,254,889.28 135,639,272.41小计 139,254,889.28 135,639,272.41*长期股权投资暂时性差异是由于长期股权投资税务计税成本大于会计账面余额形成。
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2、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
（1）可抵扣暂时性差异 68,482,988.46 68,642,876.91（2）可抵扣亏损 54,070,426.88 44,489,884.07合计 122,553,415.34 113,132,760.98由于荣盛物业及荣盛酒店未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有
确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
3、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项目 期末余额 期初余额
2014年 3,103,505.47 6,256,324.14
2015年 10,494,994.73 13,008,305.16
2016年 11,889,379.50 2,736,177.63
2017年 13,648,973.16 8,296,955.33
2018年 14,933,574.02 14,192,121.81
合计 54,070,426.88 44,489,884.07
4、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
可抵扣差异项目
股权激励费用 98,083,087.00
坏账准备 77,967,406.25
固定资产评估减值 65,274,156.92
无形资产评估减值 15,894,673.12
可弥补亏损 137,516,779.27
长期待摊费用摊销 37,298,721.76
土地增值税 167,025,379.60
长期股权投资成本差异 76,739,178.08
小计 675,799,382.00
应纳税差异项目
存货评估增值 557,019,557.12
小计 557,019,557.12
(十六)其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
股权收购款 73,500,000.00 350,000,000.00
财务报表附注第56页
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项目 期末余额 期初余额
合计 73,500,000.00 350,000,000.00
期末其他非流动资产前五名单位列示如下：
占其他非流动资产
单位名称 与本公司关系 金额 未结算原因总额的比例（%）
山东康融置业有限公司 非关联方 73,500,000.00 100.00 合同约定合计 73,500,000.00 100.00
(十七)资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 136,954,041.79 9,496,352.92 --- --- 146,450,394.71
合计 136,954,041.79 9,496,352.92 --- --- 146,450,394.71
(十八)短期借款
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,426,263,006.05 767,900,000.00保证借款 763,404,000.00 625,329,500.00信用借款 --- 200,000,000.00委托借款 2,771,500,000.00 2,964,046,800.00合计 4,961,167,006.05 4,557,276,300.00期末无已到期未偿还的短期借款。
(十九)应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 403,000,000.00 141,600,000.00合计 403,000,000.00 141,600,000.00下一会计期间将到期的票据金额403,000,000.00元。
(二十)应付账款
项目 期末余额 期初余额
1年以内 4,390,362,325.21 4,005,920,724.21
财务报表附注第57页
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1－2年 1,197,485,703.37 679,955,308.12
2－3年 498,486,665.98 231,127,550.83
3－5年 263,969,593.33 109,227,009.97
5年以上 9,980,438.63 9,362,744.96
合计 6,360,284,726.52 5,035,593,338.09
1、期末余额中欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项：
单位名称 期末余额 期初余额
荣盛建设工程有限公司 194,688,846.38 128,729,665.91
合计 194,688,846.38 128,729,665.91
2、期末余额中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 期初余额
荣盛建设工程有限公司 194,688,846.38 128,729,665.91
合计 194,688,846.38 128,729,665.91
3、账龄超过一年的大额应付账款系房地产项目尚未支付的工程款、质保金等。
（二十一）预收款项
账龄 年末余额 年初余额
1年以内 19,301,881,615.55 18,666,839,030.07
1－2年 1,171,233,648.35 292,867,810.94
2－3年 48,972,162.55 56,898,278.41
3－5年 44,041,641.59 2,830,665.10
合计 20,566,129,068.04 19,019,435,784.52
1、期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中无预收关联方款项。
3、账龄一年以上预收款主要系公司预收房款尚未达到收入确认标准。
4、预收款项中预收售房款明细列示如下:
预计最近一期竣
项目名称 期初余额 期末余额 预售比例工时间
广东南亚郦都 97,024,928.00 256,052,201.00 2014.09 92%
广东海湾郦都 227,260,136.00 332,752,869.00 2014.12 66%
广东荣盛华府 --- 37,631,048.00 2015.12 12%
财务报表附注第58页
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预计最近一期竣
项目名称 期初余额 期末余额 预售比例工时间
成都布鲁明顿广场 3,093,330.00 3,449,178.00 2013.09 89%
成都花语城 415,566,410.00 655,357,027.00 2014.09 75%
成都紫提东郡 201,698,493.00 396,096,827.00 2014.12 68%
成都香榭兰庭 209,351,490.08 430,700,452.08 2014.12 45%
长沙财智广场 41,730,642.00 57,541,359.00 2014.09 100%
长沙花语馨苑 178,072,558.00 374,144,999.50 2014.12 64%
常州馨河郦舍 1,323,600.00 1,670,325.00 2013.12 96%
常州花语馨苑 160,278,210.00 239,488,745.00 2014.12 58%
常州锦绣华府 149,321,681.00 301,391,941.00 2014.12 45%
南京阿尔卡迪亚 6,784,829.80 38,651,505.80 2014.09 100%
南京兰亭苑 373,540,949.00 18,907,539.00 2014.12 82%
南京文承苑 578,081,734.00 636,696,317.00 2014.12 98%
南京龙湖半岛 869,711,562.45 401,173,617.45 2014.09 84%
南京花语馨苑 481,498,874.00 146,341,966.00 2014.12 87%
南京莉湖春晓 344,258,821.00 811,890,193.00 2014.12 80%
蚌埠香堤荣府 21,295,092.00 48,176,466.00 2013.06 99%
蚌埠南山郦都 391,977,681.00 183,473,510.00 2015.09 63%
蚌埠云龙观邸 77,211,672.05 178,199,044.05 2016.06 63%
蚌埠锦绣香堤 751,932,596.00 589,239,914.00 2015.03 56%
蚌埠香榭兰庭 224,283,372.00 458,367,089.00 2014.12 60%
蚌埠西湖观邸 --- 8,587,936.00 2015.08 15%
黄山莲花国际 --- 33,175,343.00 2015.06 15%
徐州阿尔卡迪亚 154,853,757.66 165,878,066.66 2015.05 50%
徐州九里峰景 5,628,544.41 3,300,596.41 2013.12 93%
徐州文承苑 422,978,859.00 567,652,150.00 2015.05 66%
徐州云龙观邸 9,865,141.00 42,490,109.00 2015.06 29%
徐州香榭兰庭 529,557,480.00 1,058,913,406.00 2015.05 74%
临沂香醍荣府 447,367,019.00 388,074,511.00 2014.12 81%
临沂锦绣外滩 844,701,296.00 655,726,237.00 2014.12 57%
临沂花语馨苑 536,017,461.00 388,005,943.00 2015.08 84%
临沂会展花语 15,000,000.00 199,820,413.00 2015.06 52%
聊城阿尔卡迪亚 64,030,967.00 35,773,317.00 2014.09 98%
聊城阳光逸墅 398,429,143.00 9,265,906.00 2014.12 97%
聊城馨河郦舍 538,063,677.00 234,574,416.00 2014.08 60%
聊城水岸花语 191,788,930.00 318,008,370.00 2015.07 60%
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预计最近一期竣
项目名称 期初余额 期末余额 预售比例工时间
邯郸阿尔卡迪亚 777,362,889.00 805,573,346.00 2015.06 89%
石家庄阿尔卡迪亚 330,674,768.00 479,994,636.00 2014.11 43%
沧州阿尔卡迪亚 354,713,162.80 435,073,334.66 2014.12 100%
沧州兰亭苑 5,496,572.00 8,891,772.00 2013.12 100%
沧州锦绣天地 2,105,544,962.00 1,455,929,369.70 2015.03 97%
廊坊豪邸坊 25,171,431.00 4,887,687.00 2013.12 97%
廊坊晓廊坊 197,302,438.92 258,465,387.92 2014.12 86%
廊坊阳光逸墅 3,957,000.00 6,965,000.00 2015.09 100%
廊坊格林郡府 327,032,442.17 511,984,510.00 2015.06 84%
廊坊香城郦舍 85,345,895.24 83,012,914.24 2016.08 93%
廊坊白鹭岛 66,390,057.00 198,879,797.00 2015.06 27%
廊坊塞纳荣府 186,905,516.00 172,803,866.52 2014.12 80%
廊坊花语馨苑 673,895,222.00 751,681,829.00 2014.12 97%
廊坊荣盛华府 269,532,666.00 439,552,903.00 2014.11 78%
廊坊四季花语 2,913,000.00 255,563,475.00 2015.03 60%
廊坊锦绣观邸 203,005,457.40 666,968,700.00 2014.12 48%
唐山湖畔郦舍 292,003,876.00 303,173,779.00 2015.08 32%
呼和浩特楠湖郦舍 602,146,473.00 840,224,564.00 2014.10 78%
盘锦香堤荣府 26,708,261.00 38,181,220.50 2014.09 31%
盘锦盛锦花都 35,655,569.50 67,033,708.00 2014.09 41%
沈阳爱家郦都 323,936,859.10 67,667,398.10 2015.10 70%
沈阳香缇澜山 142,345,430.00 29,143,036.00 2014.12 78%
沈阳幸福大道 101,188,153.00 124,120,742.00 2014.09 71%
沈阳盛京绿洲 129,639,704.00 167,395,229.00 2014.08 54%
沈阳紫提东郡 969,382,966.00 1,177,999,979.00 2014.12 79%
沈阳坤湖郦舍 304,322,934.00 102,175,892.00 2014.12 37%
沈阳锦绣天地 321,967,499.00 82,681,198.00 2016.12 43%
沈阳荣盛城 620,000.00 33,894,160.00 2016.05 34%
其他 113,942,497.34 119,634,230.16 --- ---
合计 18,942,684,637.92 20,396,194,516.75
*预售比例为已开盘未竣工项目当期已预售面积占可预售面积的比例。
已竣工仍挂账的预收款项为未达到收入确认条件的售房订金款。
(二十二)应付职工薪酬
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 16,222,941.21 328,673,948.55 333,304,173.47 11,592,716.29（2）职工福利费 475,913.66 24,251,951.53 24,568,672.78 159,192.41（3）社会保险费 708,640.86 32,118,435.46 32,443,764.25 383,312.07（4）住房公积金 57,833.06 9,640,324.04 9,597,054.23 101,102.87（5）工会经费和职工教育经费 5,251,133.38 5,694,711.71 4,394,488.49 6,551,356.60合计 22,716,462.17 400,379,371.29 404,308,153.22 18,787,680.24期末应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
本期发生工会经费和职工教育经费金额5,694,711.71元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：2014年6月末未发工资在2014年7月份发放。
(二十三)应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
营业税 178,821,713.18 397,685,233.74
增值税 3,713,183.77 4,811,620.58
城建税 14,599,754.42 27,473,436.17
土地增值税 85,665,573.59 132,133,092.50
企业所得税 849,161,603.85 914,464,250.55
土地使用税 3,113,179.72 4,643,170.32
个人所得税 6,908,715.37 7,168,733.05
教育费附加 10,434,199.74 20,979,570.50
水利基金 433,330.31 963,144.22
印花税 959,140.94 2,536,754.11
房产税 2,422,422.25 3,316,200.31
合计 1,156,232,817.14 1,516,175,206.05
（二十四）应付利息
税费项目 期末余额 期初余额
预提借款利息 682,214.77 15,808,206.97
合计 682,214.77 15,808,206.97
(二十五)其他应付款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
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1年以内 1,333,621,054.91 73.65 1,107,131,780.90 69.86
1至2年 335,928,433.19 18.55 335,116,205.72 21.15
2至3年 71,680,046.09 3.96 49,131,049.74 3.10
3至5年 58,079,082.13 3.21 82,608,532.45 5.21
5年以上 11,560,929.50 0.64 10,727,494.27 0.68
合计 1,810,869,545.82 100.00 1,584,715,063.08 100.00
1、期末余额中欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 期初余额
荣盛建设工程有限公司 598,525.28 100,736,846.50
合计 598,525.28 100,736,846.50
2、期末余额中欠关联方情况
单位名称 期末余额 期初余额
荣盛建设工程有限公司 598,525.28 100,736,846.50
合计 598,525.28 100,736,846.50
3、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额 未偿还原因
孙宝荣 75,910,000.00 借款
代收房本费用及维修基金 68,479,019.84 代收款
预提土地增值税 43,295,284.25 预提土地增值税
代收契税 36,277,976.65 代收契税
预提政府规费 30,199,245.75 预提政府规费
合计 254,161,526.49
4、金额较大的其他应付款
单位名称 金额 性质或内容
预提土地增值税 167,025,379.61预提土地增值税
预提前期及规费 149,538,757.22 预提费用
代收房本及维修基金 129,457,860.81 代收款
代收契税 120,899,661.28 代收款
山东金柱集团有限公司 100,000,000.00 合作款
合计 666,921,658.92
(二十六)一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 6,979,833,546.00 5,676,081,546.00
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一年内到期的长期应付款 22,058,454.00 30,633,454.00合计 7,001,892,000.00 5,706,715,000.001、一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 3,768,380,000.00 2,314,370,000.00
保证借款 1,280,000,000.00 1,215,980,000.00
委托借款 1,931,453,546.00 2,145,731,546.00
合计 6,979,833,546.00 5,676,081,546.00
（2）金额前五名的一年内到期的长期借款
期末余额 期初余额利率
贷款单位 借款起始日借款终止日币种 外币金 外币 本币(%) 本币金额
额 金额 金额华馨国际信托有限公司-耿建
2012/12/14 2014/12/13 RMB 9.10 --- 780,000,000.00 --- ---明
中投信托有限责任公司 2012/12/10 2014/12/09 RMB 12.00 --- 580,000,000.00 --- ---交通银行股份有限公司廊坊
2013/04.23 2015/04/17 RMB 8.30 --- 550,000,000.00 --- ---分行
中国对外经济贸易信托有限
2013/05/22 2015/05/21 RMB 10.75 --- 500,000,000.00 --- ---公司
国投信托有限公司 2013/01/07 2015/01/07 RMB 10.50 --- 500,000,000.00 --- ---合计 2,910,000,000.00
（3）一年内到期的长期借款中无逾期借款。
2、一年内到期的长期应付款
利率应计
单位 期限 初始金额 期末余额 借款条件
(%) 利息
北京东方泰发股权投资中 股东无息2年 22,058,454.00 --- --- 22,058,454.00
心（有限合伙） 借款
合计 --- 22,058,454.00 --- --- 22,058,454.00
2012年 12月 10日，本公司与北京东方泰发股权投资中心（有限合伙）签订关于转让本公司控股子公司沧州荣盛股权的转让协议。转让后，本公司持有沧州荣盛51%股权，北京东方泰发股权投资中心（有限合伙）出资2,205.8454万元，持有沧州荣盛40.26%股权。北京东方泰发股权投资中心（有限合伙）对沧州荣盛股权的持有期限为两年，持股期间，不参与沧州荣盛利润分配和日常经营管理，不会影响本公司对沧州荣盛的控制，根据此项协议及
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实质重于形式原则,将北京东方泰发股权投资中心（有限合伙）出资 22,058,454.00元确认为长期应付款。本会计期间转入一年内到期核算。
(二十七)长期借款
1、长期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 10,245,390,000.00 6,391,500,000.00
保证借款 120,000,000.00 500,000,000.00
委托借款 1,524,000,000.00 2,170,360,000.00
合计 11,889,390,000.00 9,061,860,000.00
2、金额前五名的长期借款
期末余额 期初余额币 利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 外币 外币本币种 （%） 本币金额
金额 金额金额中国长城资产管理
2014/06/19 2018/06/18 RMB 11.00 --- 1,350,000,000.00 --- ---公司石家庄办事处
交通银行股份有限
2013/10/24 2015/10/21 RMB 8.00 --- 690,000,000.00 --- ---公司廊坊分行
中国信达资产管理
股份有限公司山东 2014/02/17 2016/02/16 RMB 11.20 --- 670,590,000.00 --- ---省分公司
中国信达资产管理
股份有限公司河北 2014/01/23 2016/01/21 RMB 11.20 --- 627,300,000.00 --- ---省分公司
中国民生银行常州
2013/07/25 2016/04/25 RMB 6.46 --- 550,000,000.00 --- ---支行
合计 --- --- --- --- --- 3,887,890,000.00 --- ---（二十八）长期应付款
1、金额前五名长期应付款情况：
利率应计
单位 期限 初始金额 期末余额 借款条件
(%) 利息
北京荣盛泰丰股权投资中
2年 24,046,200.00 --- --- 24,046,200.00项目合作
心（有限合伙）
北京泰发富源资产管理中
2年 27,100,000.00 --- --- 27,100,000.00项目合作
心（有限合伙）
芜湖歌斐鸿家投资中心 2年 14,700,000.00 --- --- 14,700,000.00项目合作
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利率应计
单位 期限 初始金额 期末余额 借款条件
(%) 利息
合计 65,846,200.00 --- --- 65,846,200.00 ---
2、长期应付款中无应付融资租赁款。
3、长期应付款的说明：
2013年5月，本公司与北京荣盛泰丰股权投资中心（有限合伙）、湖南荣盛签订关于投资湖南荣盛股权的转让协议。转让后，本公司持有湖南荣盛90.60%股权，北京荣盛泰丰股权投资中心（有限合伙）出资940万元，持有湖南荣盛9.40%股权。北京荣盛泰丰股权投资中心（有限合伙）对湖南荣盛股权的持有期为两年，持股期间，不参与湖南荣盛日常经营管理，享有湖南荣盛收益的9.40%。北京荣盛泰丰股权投资中心（有限合伙）收购股权的同时，无偿向湖南荣盛提供人民币借款27,100,000.00元，借款期限为两年。
2013年6月，本公司与北京泰发富源资产管理中心（有限合伙）、湖南荣盛签订关于投资湖南荣盛股权的转让协议。转让后，本公司持有湖南荣盛82.26%股权，北京泰发富源资产管理中心（有限合伙）出资834万元，持有湖南荣盛8.34%股权。北京泰发富源资产管理中心（有限合伙）对湖南荣盛股权的持有期为两年，持股期间，不参与湖南荣盛经营管理，享有湖南荣盛收益的8.34%。北京泰发富源资产管理中心（有限合伙）收购股权的同时，无偿向湖南荣盛提供人民币借款24,046,200.00元，借款期限为两年。
2013年本公司与芜湖歌斐资产管理有限公司、芜湖歌斐鸿家投资中心（有限合伙）、蚌埠置业签订关于蚌埠荣盛伟业房地产开发有限公司股权的转让协议，芜湖歌斐鸿家投资中心（有限合伙）以1,470万元从蚌埠置业收购蚌埠荣盛伟业房地产开发有限公司部分股权，收购后，蚌埠置业持有蚌埠荣盛伟业房地产开发有限公司51%股权，芜湖歌斐鸿家投资中心（有限合伙）持有蚌埠伟业49%股权，持有期间不参与蚌埠伟业经营管理，不享有蚌埠伟业收益。
芜湖歌斐鸿家投资中心（有限合伙）收购股权的同时，向蚌埠荣盛伟业房地产开发有限公司提供人民币250,000,000.00元借款，借款期限为1年；提供人民币235,300,000.00元借款，借款期限为1.5年。根据协议约定，本公司将上述股东股权收购款转入长期应付款核算，借款按期限分别计入短期借款及长期借款。
(二十九)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 期末余额发行新股 送股公积金转股 其他 小计
一、有限售条件
238,174,702 --- --- --- -8,140,286 -8,140,286 230,034,416股份
1、国家持股 --- --- --- --- --- --- ---
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本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 期末余额发行新股 送股公积金转股 其他 小计
2、国有法人持股 --- --- --- --- --- --- ---3、其他内资持股 238,174,702 --- --- --- -8,140,286 -8,140,286 230,034,416其中：境内法人
--- --- --- --- --- --- ---持股
境内自然人持股 238,174,702 --- --- --- -8,140,286 -8,140,286 230,034,4164、外资持股 --- --- --- --- --- --- ---其中：境外法人 --- --- --- --- --- --- ---持股
其中：境外自然 --- --- --- --- --- --- ---人持股
二、无限售条件
1,653,392,397 --- --- --- 10,342,057 10,342,057 1,663,734,454股份
1、人民币普通股 1,653,392,397 --- --- --- 10,342,057 10,342,057 1,663,734,454合计 1,891,567,099 --- --- --- 2,201,771 2,201,771 1,893,768,870(三十)资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 1,451,277,883.80 17,141,987.48 --- 1,468,419,871.28（2）同一控制下企业合并的影响 --- --- --- ---（3）购买少数股东股权的影响 -140,746,632.51 693,269.93 --- -140,053,362.58（4）处置对子公司投资的影响 21,634,338.49 --- --- 21,634,338.49小计 1,332,165,589.78 17,835,257.41 --- 1,350,000,847.192.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者
--- --- --- ---权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变
--- --- --- ---动产生的利得或损失
（3）股份支付计入股东权益的金额 121,801,177.42 9,360,678.60 --- 131,161,856.02（4）其他 6,152,364.72 --- --- 6,152,364.72小计 127,953,542.14 9,360,678.60 --- 137,314,220.74合计 1,460,119,131.92 27,195,936.01 --- 1,487,315,067.931.资本公积本期增加27,195,936.01元，其中：
(1)以权益结算方式的股份支付增加9,360,678.60元；
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(2)本期收购长沙荣盛少数股东全部股权增加资本公积1,293,308.54元，蚌埠置业收购蚌埠筑家少数股东股权减少资本公积3,122,531.79元，收购黄山浩鼎丰股权增加资本公积2,522,493.19元；
(3)本期股份支付的激励对象行权增加股本溢价17,141,987.48元。
(三十一)盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 504,755,412.69 --- --- 504,755,412.69任意盈余公积 868,935,438.09 180,727,339.51 --- 1,049,662,777.60合计 1,373,690,850.78 180,727,339.51 --- 1,554,418,190.29根据2014年4月16日荣盛发展2013年度股东大会决议，公司按2013年度实现净利润 602,424,465.02元（母公司数）的30%提取任意盈余公积金，报告期共提取任意盈余公积180,727,339.51元。
(三十二)未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 6,233,395,237.88
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） ---
调整后期初未分配利润 6,233,395,237.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,380,994,423.20
减：提取法定盈余公积 ---
提取任意盈余公积 180,727,339.51按母公司2013年净利润30%计提应付普通股股利 378,545,806.00
子公司收购少数股东股权 ---
转作股本的普通股股利 ---
期末未分配利润 7,055,116,515.57
(三十三)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本分类情况
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 10,170,895,379.26 7,624,113,277.75其中：主营业务收入 10,150,637,970.78 7,544,936,109.66其他业务收入 20,257,408.48 79,177,168.09
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营业成本 6,837,136,874.67 4,917,323,790.83其中：主营业务成本 6,812,465,831.92 4,860,380,674.75其他业务成本 24,671,042.75 56,943,116.082、主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本房地产业 9,908,265,620.91 6,669,404,864.99 7,408,449,461.60 4,783,449,411.07物业服务 67,876,203.87 74,444,704.05 53,087,424.89 60,659,681.65酒店经营 93,570,686.47 19,942,153.75 83,399,223.17 16,271,582.03其他行业 80,925,459.53 48,674,109.13
合计 10,150,637,970.78 6,812,465,831.92 7,544,936,109.66 4,860,380,674.753、主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本河北省 2,633,346,383.46 1,819,803,480.49 2,918,165,913.47 1,789,298,930.22山东省 2,240,939,309.29 1,456,126,215.59 1,405,319,754.85 951,442,237.47江苏省 2,562,419,821.27 1,669,832,299.85 668,965,857.13 463,626,515.37安徽省 1,068,243,580.43 715,032,748.81 1,062,497,768.62 649,116,709.18湖南省 14,655,668.00 8,366,369.76 125,854,760.56 72,555,349.89广东省 198,766,604.90 120,772,713.85 340,523,605.28 217,922,445.26辽宁省 1,383,016,280.67 1,004,789,485.94 1,023,608,449.75 716,418,487.36四川省 13,031,549.35 10,350,862.98 --- ---
北京市 36,218,773.41 7,391,654.65 --- ---
合计 10,150,637,970.78 6,812,465,831.92 7,544,936,109.66 4,860,380,674.754、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)第一名 45,000,000.00 0.44
第二名 17,551,700.00 0.17
第三名 14,827,567.00 0.15
第四名 8,615,890.00 0.08
第五名 8,163,356.00 0.08
合计 94,158,513.00 0.92
(三十四)营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
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项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 519,860,014.58 389,189,780.15营业收入的5%或3%城市维护建设税 36,836,361.25 27,113,956.63 流转税的5%或7%
教育费附加 26,471,882.21 19,941,556.40 流转税的4%或5%
土地增值税 199,370,256.90 154,353,921.44 ---
土地使用税 543,252.00 --- ---
合计 783,081,766.94 590,599,214.62 ---
(三十五)销售费用
类别 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 76,425,652.56 54,695,995.00
广告宣传费 90,741,905.11 64,627,790.38
销售代理费 32,952,937.33 7,307,293.16
营销用品 19,088,373.47 11,170,467.91
能源消耗费 13,000,542.87 9,458,472.90
折旧摊销费 10,585,117.92 11,916,940.18
其他 23,601,622.54 18,046,155.56
合计 266,396,151.80 177,223,115.09
(三十六)管理费用
类别 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 182,443,250.15 114,718,496.05
差旅交通费 20,378,194.93 14,198,897.88
办公折旧费 71,111,892.52 54,747,362.90
股份支付 9,360,678.60 12,972,806.42
税金 25,893,097.91 28,169,603.48
业务招待费 27,515,420.62 20,012,355.58
其他 42,575,556.06 69,923,858.90
合计 379,278,090.79 314,743,381.21
(三十七)财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 34,981,075.38 33,141,942.23
减：利息收入 13,594,279.47 15,060,050.59
汇兑损益 2,986,076.23 -1,233,312.58
其他 22,511,751.05 8,759,527.06
合计 46,884,623.19 25,608,106.12
(三十八)资产减值损失
财务报表附注第69页
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财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 9,496,352.92 -2,263,950.32
合计 9,496,352.92 -2,263,950.32
(三十九)投资收益
1、投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 --- -740,975.54成本法核算的长期股权投资收益 2,002,354.98 1,224,275.47其他 --- 88,876.69合计 2,002,354.98 572,176.62成本法核算的长期股权投资收益为荣盛酒店和泰发基金因为投资有限合伙企业分得的收益。
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
有限合伙企业 2,002,354.98 1,224,275.47 本期取得现金分红增加
3、投资收益的说明：
投资收益汇回没有重大限制。
(四十)营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额1、非流动资产处置利得合计 253,464.68 275,640.23 253,464.68其中：固定资产处置利得 253,464.68 275,640.23 253,464.682.违约金 2,452,166.48 1,686,886.76 2,452,166.483.政府补助 8,781,722.88 890,345.00 8,781,722.884.其他 9,404,550.23 3,487,274.46 9,404,550.23合计 20,891,904.27 6,340,146.45 20,891,904.27政府补助明细
项目 本期发生额 上期发生额
奖励款 8,781,722.88 890,345.00
合计 8,781,722.88 890,345.00
(四十一)营业外支出
财务报表附注第70页
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财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额1.非流动资产处置损失合计 41,064.12 12,060.24 41,064.12其中：固定资产处置损失 41,064.12 12,060.24 41,064.122.捐赠 502,000.00 --- 502,000.003.赞助 --- --- ---4.其他 5,851,825.41 1,272,369.91 5,851,825.41合计 6,394,889.53 1,284,430.15 6,394,889.53本期黄山公司清理前期购房违约支出增加。
(四十二)所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 449,398,668.08 417,804,666.63递延所得税调整 -10,639,490.64 4,653,871.04合计 438,759,177.44 422,458,537.67(四十三)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
1、计算结果
本期数 上期数
报告期利润
稀释每 基本每股收 稀释每股收基本每股收益
股收益 益 益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.73 0.73 0.60 0.59
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.72 0.72 0.60 0.59
的净利润（Ⅱ）
2、每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上期数归属于本公司普通股股东的净利润 1 1,380,994,423.20 1,118,965,913.63扣除所得税影响后归属于母公司普通股
2 9,995,197.72 3,547,610.73股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普
3=1-2 1,370,999,225.48 1,115,418,302.90通股股东的净利润
期初股份总数 4 1,891,567,099.00 1,871,799,700.00
财务报表附注第71页
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财务报表附注
项目 序号 本期数 上期数报告期因公积金转增股本或股票股利分
5 --- ---
配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股
6 2,201,771.00 10,213,800.00份数
发行新股或债转股等增加股份下一月份
7 1.24 ---
起至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8 --- ---
减少股份下一月份起至报告期年末的月
9 --- ---
份数
报告期缩股数 10 --- ---
报告期月份数 11 6 612=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 1,892,021,109.50 1,874,271,866.67÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在 --- ---
外的普通股加权平均数（Ⅰ） 13
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.73 0.60基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.72 0.60已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 --- ---
16
及其他影响因素
所得税率 17 --- ---
转换费用 18 --- ---
可转换公司债券、认股权证、股份期权
19 4,217,354.48 27,659,400等转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)×
稀释每股收益（Ⅰ） 0.73 0.59(100%-17)]÷(12+19)
21=[3+(16-18)
稀释每股收益（Ⅱ） 0.72 0.59×(100%-17)]÷(12+19)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
财务报表附注第72页
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财务报表附注
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
(四十四)现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
存款利息收入 13,594,279.47
房本押金及契税 25,293,248.94
工程保证金 44,741,187.26
装修押金 1,749,247.51
代收水电费 -3,680,088.58
往来款项 266,500,183.31
其他 58,992,200.00
合计 407,190,257.91
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
期间费用 395,084,495.37
土地投标保证金 1,373,371,104.40
往来款项 208,650,963.56
其他 35,185,282.58
合计 2,012,291,845.91
3、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
银行汇票承兑款 141,600,000.00
合计 141,600,000.00
4、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
财务报表附注第73页
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财务报表附注
项目 本期金额
银行承兑汇票款 303,000,000.00
银行贷款保证金 230,000,000.00
合计 533,000,000.00
5、收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
收回预付的项目收购款 26,500,000.00
合计 26,500,000.00
6、支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
支付的项目收购款 462,104,225.00
合计 462,104,225.00
（四十五）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,426,361,711.23 1,184,048,975.45加：资产减值准备 9,496,352.92 -2,263,950.32固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 45,116,242.66 36,632,373.77无形资产摊销 3,596,789.87 3,239,221.11长期待摊费用摊销 14,668,462.86 17,509,955.83处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-212,400.56 ---
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- -263,579.99公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 50,365,655.43 31,908,629.65投资损失（收益以“－”号填列） -2,002,354.98 -572,176.62递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,255,107.51 15,966,154.97递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,615,616.87 -11,312,283.93存货的减少（增加以“－”号填列） -8,275,418,421.78 -7,757,820,700.31经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,069,728,565.30 749,928,469.82经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,053,601,796.99 1,752,992,698.31其他 9,360,678.60 12,979,256.40
财务报表附注第74页
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项目 本期金额 上期金额
经营活动产生的现金流量净额 -1,605,976,412.10 -3,967,026,955.862、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
3、现金及现金等价物净变动情况 --- ---
现金的期末余额 4,846,582,977.80 3,656,440,632.20减：现金的期初余额 4,481,199,667.84 3,867,755,571.96加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 365,383,309.96 -211,314,939.762、现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,846,582,977.80 4,481,199,667.84其中：库存现金 109,055.92 244,543.33可随时用于支付的银行存款 4,615,069,588.58 4,260,149,848.01可随时用于支付的其他货币资金 231,404,333.30 220,805,276.50二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
三、期末现金及现金等价物余额 4,846,582,977.80 4,481,199,667.84六、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
（金额单位：万元）对本公司对本公司
母公司 关联 企业 法定 业务性注册 本公司最组织机构代注册地 的持股比的表决权
名称 关系 类型 代表人 质 资本 终控制方 码例(%)比例(%)
荣盛控股股份 母公 股份有 河北
杨小青 * 32,20038.59%38.59%耿建明 74151093X有限公司 司 限公司 廊坊
*对建筑业、工程设计业、房地产业建材制造业、金属制造业、卫生业、金融、保险业、采矿业的投资。
(二)本企业的子公司情况：
详见附注四（一）子公司情况。
财务报表附注第75页
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财务报表附注
(三)本企业的联营企业情况
本企业
本企业持在被投
被投资单位名企业 法定代表 注册 关联关组织机构代注册地 业务性质 股比例资单位
称 类型 人 资本 系 码
(%) 表决权
比例(%)
中林所西南
有限责 联营
林权交易中 成都 吴汝川 * 5000 20% 20% 55107217-4任公司 公司
心有限公司
*林权交易；活立木交易；林业企业投融资咨询服务；森林碳汇交易；林权托管服务；
林权交易咨询、培训。
(四)本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 组织机构代码
荣盛建设工程有限公司 本公司股东 71312037-9
(五)关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、购买商品、接受劳务的关联交易
关联交易定 本期发生额 上期发生额关联交易
关联方
内容
价方策式程及序决
金额
易占比同例类(交
%)
金额
占比同例类(交%)易荣盛建设工程有限公司 提供劳务 市场价格 400,606,610.14 5.32 186,479,990.14 3.363、关联方资金拆借
向关联方拆入资金
关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明
耿建明 780,000,000.00 2012/12/14 2014/12/13 年利率9.10%
4、关联担保情况
担保是否已经履行担保方 被担保方 担保金额（万元）担保起始日担保到期日
完毕
耿建明 本公司 10,000.00 2013/12/21 2014/12/20 否
耿建明 本公司 1,000.00 2013/12/07 2014/12/06 否
耿建明 香港荣盛 33,840.40 2014/06/21 2015/06/20 否
荣盛控股 河北荣盛 92,730.00 2014/01/23 2016/01/21 否
财务报表附注第76页
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财务报表附注
担保是否已经履行担保方 被担保方 担保金额（万元）担保起始日担保到期日
完毕
荣盛控股 蚌埠置业 70,000.00 2014/03/27 2015/09/27 否
荣盛控股 聊城荣盛 39,180.00 2014/04/18 2016/04/17 否
合计 --- 246,750.40 --- --- ---
5、委托借款
报告期通过金融机构向关联方借款如下：
关联方 借入金额 起始日 到期日 说明
荣盛建设工程有限公司 177,020,000.00 2013/11/22 2015/3/19交通银行廊坊分行
荣盛建设工程有限公司 323,500,000.00 2014/3/5 2014/8/28中国农业银行香河县支行荣盛建设工程有限公司 380,000,000.00 2014/4/11 2015/10/8中国农业银行香河县支行荣盛建设工程有限公司 430,000,000.00 2014/6/19 2015/6/15交通银行廊坊分行
小计 1,310,520,000.00 --- --- ---
荣盛控股股份有限公司 110,990,000.00 2012/10/11 2014/9/8北京银行股份有限公司荣盛控股股份有限公司 690,000,000.00 2013/10/24 2015/10/21交通银行廊坊分行
荣盛控股股份有限公司 334,000,000.00 2013/12/20 2015/12/17交通银行廊坊分行
荣盛控股股份有限公司 303,202,000.00 2013/3/22 2015/3/10廊坊银行开发区支行荣盛控股股份有限公司 550,000,000.00 2013/4/23 2015/4/17交通银行廊坊分行
荣盛控股股份有限公司 600,000,000.00 2014/4/29 2015/4/28交通银行廊坊分行
荣盛控股股份有限公司 400,000,000.00 2014/4/2 2015/3/31中国农业银行香河县支行荣盛控股股份有限公司 120,000,000.00 2014/4/11 2016/4/8中国农业银行香河县支行荣盛控股股份有限公司 500,000,000.00 2014/4/17 2015/4/16廊坊银行开发区支行荣盛控股股份有限公司 200,000,000.00 2014/6/17 2015/6/15中国农业银行香河县支行小计 3,808,192,000.00 --- --- ---
合计 5,118,712,000.00 --- --- ---
6、关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款 荣盛建设工程有限公司 194,688,846.38 128,729,665.91其他应付款 荣盛建设工程有限公司 598,525.28 100,736,846.50七、股份支付
（一）股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 ---
公司本期行权的各项权益工具总额 220.18万股
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 8.68元/股,2014-7-1至2014-8-6
财务报表附注第77页
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财务报表附注
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 ---
（二）以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 公司第三届董事会第四十八次会议决议
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 最新取得的可行权职工人数变动等后续信息
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 182,422,158.40
以权益结算的股份支付确认的费用总额 182,422,158.40
（三）股份支付的修改、终止情况
2014年6月公司实施2013年度分红方案，每10股分派现金股利2.00元（含税），实施后，相应行权价格由8.88元/股调整为8.68元/股。
八、或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2014年6月30日，本公司无重大对外诉讼事项。
（二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债
截止 2014年 6月 30日，本公司为购买商品房业主的按揭贷款提供担保的余额为 1,119,937.31万元，担保金额为贷款本金、利息（包括罚息）及银行为实现债权而发生的有关费用，担保金额随着借款人逐期还款而相应递减。担保期限自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至本公司为业主办妥所购住房的《房屋所有权证》并办妥房屋抵押登记，将《房屋所有权证》等房屋权属证明文件交银行保管之日止。根据行业惯例此项担保是必须的，本公司历年没有发生由于担保连带责任而发生损失的情形，因此该项担保对本公司的财务状况无重大影响。
（三）其他或有负债
1.截止2014年6月30日止，本公司将自有固定资产和开发项目用于抵押取得的借款余额为1,544,003.30万元。
2.除了以上已披露的或有事项外，本公司无其他需要披露的或有事项。
九、承诺事项
在报告日，未计入本公司资产负债表的承诺事项如下：
财务报表附注第78页
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财务报表附注
已签约但尚未于财务报表中确认的购建资产承诺 期末数（万元）
工程款 1,345,786.72
土地款 195,377.27
合计 1,541,163.99
截止2014年6月30日，公司尚有已签合同(主要为建安与土地合同)未付的约定资本项目支出共计人民币1,541,163.99万元，须在合同他方履行合同规定的责任与义务同时，按合同支付。
十、资产负债表日后事项
无
十一、其他重要事项说明
截止2014年6月30日本公司股东耿建明、荣盛控股股份有限公司、荣盛建设工程有限公司将持有的本公司限售流通股用于质押的股数分别为16,550万股、70,767万股、28,000万股。
十二、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、应收账款按种类披露
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||
|种类|账面余额|||坏账准备||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应||||||
||---|---||---|---|
|收账款||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|67,029,995.41|100||5,496,594.83|8.20|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备||||||
||---|---||---|---|
|的应收账款||||||
|合计|67,029,995.41|100||5,496,594.83|8.20|

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
||期初余额||||
|种类|账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|

财务报表附注第79页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
||期初余额||||
|种类|账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|||||
||---|---|---|---|
|按组合计提坏账准备的应收账款|50,907,680.74|100.00|5,037,075.48|9.89|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|||||
||---|---|---|---|
|合计|50,907,680.74|100.00|5,037,075.48|9.89|

应收账款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|账龄||计提比|||计提比||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
|||例（%）|||例（%）||
|1年以内|58,430,553.08|5|2,921,527.65|41,139,415.67|5|2,056,970.78|
|1－2年|458,971.21|10|45,897.11|398,288.16|10|39,828.82|
|2－3年|7,755,327.49|30|2,326,598.25|8,773,562.89|30|2,632,068.87|
|3－5年|365,143.63|50|182,571.82|576,414.02|50|288,207.01|
|5年以上|20,000.00|100|20,000.00|20,000.00|100|20,000.00|
|合计|67,029,995.41|8.20|5,496,594.83|50,907,680.74|9.89|5,037,075.48|

2、期末未发生单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提的情况。
3、本期未发生前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况
4、本期未发生通过重组等其他方式收回应收账款的金额、重组前累计已计提的坏账准备的情况。
5、本期未发生实际核销应收账款的情况。
6、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
7、应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
财务报表附注第80页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
第一名 非关联方 20,000,000.00 1年 29.84
第二名 非关联方 6,078,000.001年以内 9.07
第三名 非关联方 5,000,000.00 2-3年 7.46
第四名 非关联方 1,500,000.00 2-3年 2.24
第五名 非关联方 1,300,000.001年以内 1.93
合计 33,878,000.00 50.54
8、期末应收款中无应收关联方账款情况。
9、本期未发生终止确认的应收款项情况。
10、本期未发生以应收款项为标的进行证券化的情况。
（二）其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||||
|种类||账面余额|||坏账准备|||
||||金额|比例（%）||金额|比例（%）|
||单项金额重大并单项计提坏|||||||
||||20,100,395,051.26|99.48||---|---|
||账准备的其他应收款|||||||
||按组合计提坏账准备的其他|||||||
||||102,913,765.03|0.51||22,683,435.05|22.04|
||应收款|||||||
||单项金额虽不重大但单项计|||||||
||||1,211,987.30|0.01||||
||提坏账准备的其他应收款|||||||
||合计||20,204,520,803.59|100||22,683,435.05|0.11|

（续）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额|||||
|种类||账面余额|||坏账准备||
||||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
||单项金额重大并单项计提坏||||||
||||18,866,609,368.62|99.51|---|---|
||账准备的其他应收款||||||
||按组合计提坏账准备的其他||||||
||||91,337,072.98|0.48|16,304,321.35|17.85|
||应收款||||||
||单项金额虽不重大但单项计||||||
||||1,470,018.36|0.01|---|---|
||提坏账准备的其他应收款||||||
||合计||18,959,416,459.96|100.00|16,304,321.35|0.09|

其他应收款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
财务报表附注第81页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期末余额|||||期初余额|||
||账龄||||计提比||||计提比||
||||账面余额||例（%）||坏账准备|账面余额|例（%）|坏账准备|
||1年以内||42,610,136.42||5||2,130,506.82||||
||1－2年||27,376,167.58||10||2,737,616.76||||
||2－3年||17,892,840.31||30||5,367,852.09||||
||3－5年||5,174,322.68||50||2,587,161.34||||
|5年以上||9,860,298.04||100||9,860,298.04|||||
||合计||102,913,765.03||22.32||22,683,435.05|91,337,072.98|17.85|16,304,321.35|

2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
坏账准备金
其他应收款内容 账面余额 计提比例(%) 计提理由额
唐山荣盛 3,972,435,711.92 --- --- 无风险沈阳新地标 2,914,424,934.70 --- --- 无风险荣盛广东 2,464,936,263.82 --- --- 无风险荣盛沈阳 1,407,494,859.02 --- --- 无风险盘锦荣盛 969,636,210.81 --- --- 无风险秦皇岛荣盛 863,151,431.96 --- --- 无风险济南铭翰 572,913,094.20 --- --- 无风险沈阳锦绣天地 525,198,182.32 --- --- 无风险湖南荣盛 508,919,217.02 --- --- 无风险荣盛物业 428,657,946.62 --- --- 无风险南京六合经济开发区管理委员会财政局 500,000,000.00 --- --- 无风险长沙荣苑 415,776,095.00 --- --- 无风险南京置业 388,655,829.67 --- --- 无风险盛远房产 376,389,436.28 --- --- 无风险济南荣恩 328,778,522.50 --- --- 无风险宜兴公司 300,100,000.00 --- --- 无风险成都荣盛 298,866,934.15 --- --- 无风险常州荣盛上元 290,431,604.16 --- --- 无风险湛江荣发 222,659,089.30 --- --- 无风险廊坊市香城丽景 210,729,034.33 --- --- 无风险黄山浩鼎丰 197,633,398.69 --- --- 无风险长沙荣湘 187,712,000.00 --- --- 无风险
成都伟业 171,892,633.15 --- --- 无风险
荣盛开发 171,841,968.75 --- --- 无风险
廊坊市香城荣韵 170,216,107.33 --- --- 无风险
财务报表附注第82页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
坏账准备金
其他应收款内容 账面余额 计提比例(%) 计提理由额
呼和浩特荣盛 122,343,549.90 --- --- 无风险蚌埠嘉业 100,344,842.47 --- --- 无风险香河县城镇房地产综合开发有限公司 100,000,000.00 --- --- 无风险廊坊市土地储备交易中心 100,000,000.00 --- --- 无风险香河现代产业园农村财务结算中心 80,430,000.00 --- --- 无风险荣盛酒店 73,257,419.85 --- --- 无风险廊坊市国开兴安投资有限公司 60,000,000.00 --- --- 无风险香河县土地开发整理服务中心 53,522,089.00 --- --- 无风险沈阳市皇姑区财政局预算外财力专户 50,160,000.00 --- --- 无风险廊坊市香城香榭 45,984,527.55 --- --- 无风险香河县收费管理局 42,252,800.00 --- --- 无风险北京产权交易所有限公司 40,000,000.00 --- --- 无风险霸州市盛强新农村房地产开发有限公司 40,000,000.00 --- --- 无风险聊城荣盛 34,265,689.37 --- --- 无风险聊城市国库收付中心 34,105,001.68 --- --- 无风险廊坊市小廊坊拆迁安置补偿款 30,398,666.00 --- --- 无风险南京盛泰 29,119,800.00 --- --- 无风险廊坊商贸企业有限公司 25,000,000.00 --- --- 无风险愉景地产 24,965,463.60 --- --- 无风险廊坊市安次区财政局 20,000,000.00 --- --- 无风险黄山市黄山区财政局综合科 20,000,000.00 --- --- 无风险香河县新华街道办事处 14,925,000.00 --- --- 无风险廊坊市人民政府清欠办公室 13,330,000.00 --- --- 无风险邯郸市建筑业管理办公室 13,135,646.50 --- --- 无风险聊城市物业管理协会 10,199,241.00 --- --- 无风险廊坊荣丰 10,130,227.26 --- --- 无风险中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 9,025,811.20 --- --- 无风险神农架荣盛 5,000,000.00 --- --- 无风险廊坊市广阳区小廊坊社区居民委员会 5,000,000.00 --- --- 无风险荣盛酒店 8,934,632.50 --- --- 无风险廊坊市安次建设集团有限公司 3,950,000.00 --- --- 无风险北京景程 3,037,838.90 --- --- 无风险香河县规范村庄工作指挥中心 3,000,000.00 --- --- 无风险聊城市财政局国库科 2,714,899.20 --- --- 无风险六合土地中心 2,637,163.59 --- --- 无风险
财务报表附注第83页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
坏账准备金
其他应收款内容 账面余额 计提比例(%) 计提理由额
泰发基金 2,582,853.02 --- --- 无风险邯郸市清理建设领域拖欠工程款和农民工工
2,480,755.00 --- --- 无风险资领导小组办公室
霸州市建设局 2,139,980.00 --- --- 无风险聊城市房管局 1,517,000.00 --- --- 无风险香河县农村社会养老保险事业管理处 1,053,648.00 --- --- 无风险荣盛香港 868,291.32 --- --- 无风险荣盛实业 343,695.98 --- --- 无风险合计 20,101,607,038.56 --- --- ---3、本期未发生前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收回或转回的情况。
4、本期未发生实际核销其他应收款的情况。
5、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位。
6、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
与本公 性质或单位名称 金额 年限 总额的比例
司关系 内容(%)
唐山荣盛
关联方
3,972,435,711.92
1-2年 19.66 往来款沈阳新地标
关联方
2,914,424,934.70
1-2年 14.42 往来款荣盛广东
关联方
2,464,936,263.82
1-2年 12.20 往来款荣盛沈阳
关联方
1,407,494,859.02
1-2年 6.97 往来款盘锦荣盛
关联方
969,636,210.81
1-2年 4.80 往来款合计 11,728,927,980.27 58.05
7、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)唐山荣盛 关联方
3,972,435,711.92 19.66
沈阳新地标 关联方
2,914,424,934.70 14.42
荣盛广东 关联方
2,464,936,263.82 12.20
荣盛沈阳 关联方
1,407,494,859.02 6.97
盘锦荣盛
关联方
969,636,210.81 4.80
秦皇岛荣盛
关联方
863,151,431.96 4.27
济南铭翰
关联方
572,913,094.20 2.84
沈阳锦绣天地
关联方
525,198,182.32 2.60
财务报表附注第84页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)湖南荣盛
关联方
508,919,217.02 2.52
荣盛物业 关联方
428,657,946.62 2.12
长沙荣苑
关联方
415,776,095.00 2.06
南京置业
关联方
388,655,829.67 1.92
盛远房产
关联方
376,389,436.28 1.86
济南荣恩
关联方
328,778,522.50 1.63
宜兴公司
关联方
300,100,000.00 1.49
成都荣盛
关联方
298,866,934.15 1.48
常州荣盛上元
关联方
290,431,604.16 1.44
湛江荣发
关联方
222,659,089.30 1.11
黄山浩鼎丰
关联方
197,633,398.69 0.98
长沙荣湘
关联方
187,712,000.00 0.93
成都伟业
关联方
171,892,633.15 0.85
荣盛开发
关联方
171,841,968.75 0.85
呼和浩特荣盛
关联方
122,343,549.90 0.61
蚌埠嘉业
关联方
100,344,842.47 0.50
荣盛酒店
关联方
73,257,419.85 0.36
聊城荣盛
关联方
34,265,689.37 0.17
南京盛泰
关联方
29,119,800.00 0.14
愉景地产
关联方
24,965,463.60 0.12
廊坊荣丰
关联方
10,130,227.26 0.05
神农架荣盛
关联方
5,000,000.00 0.02
荣盛酒店
关联方
8,934,632.50 0.04
北京景程
关联方
3,037,838.90 0.02
泰发基金
关联方
2,582,853.02 0.01
荣盛香港
关联方
754,881.32 ---
荣盛实业
关联方
343,695.98 ---
合计 18,393,586,258.21 91.04
8、本期未发生终止确认的其他应收款项情况。
9、本期未发生以其他应收款项为标的进行证券化的情况。
（三）长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 年初账面余额 本年增减额 年末账面余额荣盛物业 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 --- 5,000,000.00荣盛设计 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 1,000,000.00
财务报表附注第85页
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2014年6月
财务报表附注
被投资单位 核算方法 投资成本 年初账面余额 本年增减额 年末账面余额南京置业 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 --- 100,000,000.00徐州荣盛 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 --- 50,000,000.00河北荣盛 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 --- 50,000,000.00盛远地产 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 10,000,000.00长沙荣盛 成本法 55,500,000.00 40,500,000.00 15,000,000.00 55,500,000.00荣盛酒店 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 --- 20,000,000.00蚌埠置业 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 --- 50,000,000.00荣盛实业 成本法 200,000,000.00 10,000,000.00 190,000,000.00 200,000,000.00沈阳荣盛 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 --- 100,000,000.00济南铭翰 成本法 29,976,358.60 29,976,358.60 --- 29,976,358.60荣盛香港 成本法 262,155,684.73 241,829,240.73 20,326,444.00 262,155,684.73荣盛开发 成本法 580,682,121.00 580,682,121.00 --- 580,682,121.00荣盛广东 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 --- 30,000,000.00荣盛富翔 成本法 79,000,000.00 79,000,000.00 --- 79,000,000.00沈阳中天 成本法 1,210,853,297.96 1,210,853,297.96 --- 1,210,853,297.96常州公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 --- 30,000,000.00唐山荣盛 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 --- 50,000,000.00呼和浩特荣盛 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 --- 30,000,000.00秦皇岛荣盛 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 --- 30,000,000.00泰发基金 成本法 100,000,000.00 30,000,000.00 70,000,000.00 100,000,000.00湖南荣盛 成本法 82,260,000.00 82,260,000.00 --- 82,260,000.00成都中林 成本法 76,329,463.08 76,329,463.08 --- 76,329,463.08盘锦荣盛 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 --- 50,000,000.00聊城荣盛 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 --- 100,000,000.00沧州荣盛 成本法 74,754,364.27 74,754,364.27 --- 74,754,364.27廊坊荣丰 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 --- 50,000,000.00廊坊商盛 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 --- 5,000,000.00沈阳锦绣天地 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 --- 20,000,000.00蚌埠伟业 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00南京新探索 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 10,000,000.00临沂荣盛 成本法 50,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 50,000,000.00愉景地产 成本法 150,969,863.00 150,969,863.00 --- 150,969,863.00成都荣盛 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 --- 50,000,000.00成都伟业 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 --- 50,000,000.00沈阳新地标 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 --- 50,000,000.00蚌埠嘉业 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 --- 50,000,000.00
财务报表附注第86页
荣盛房地产发展股份有限公司
2014年6月
财务报表附注
被投资单位 核算方法 投资成本 年初账面余额 本年增减额 年末账面余额涿州荣丰 成本法 50,000,000.00 --- 50,000,000.00 50,000,000.00神农架荣盛 成本法 50,000,000.00 --- 50,000,000.00 50,000,000.00黄山浩鼎丰 成本法 94,790,683.49 --- 94,790,683.49 94,790,683.49济南荣恩 成本法 18,000,000.00 --- 18,000,000.00 18,000,000.00宜兴公司 成本法 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 5,000,000.00中林所西南林
权交易中心有 权益法 10,000,000.00 7,917,238.35 --- 7,917,238.35限公司
合计 --- 4,221,271,836.13 3,686,071,946.99 533,117,127.49 4,219,189,074.48续：
持股比例 减值准备 本期计提减
被投资单位 表决权比例（%） 本期现金红利
（%） 金额 值准备金额
荣盛物业 100 100 --- --- ---
荣盛设计 100 100 --- --- ---
南京置业 100 100 --- --- ---
徐州荣盛 100 100 --- --- ---
河北荣盛 100 100 --- --- ---
盛远地产 100 100 --- --- ---
长沙荣盛 100 100 --- --- ---
荣盛酒店 100 100 --- --- ---
蚌埠置业 100 100 --- --- ---
荣盛实业 100 100 --- --- ---
沈阳荣盛 100 100 --- --- ---
济南铭翰 100 100 --- --- ---
荣盛香港 100 100 --- --- ---
荣盛开发 100 100 --- --- ---
荣盛广东 100 100 --- --- ---
荣盛富翔 79 79 --- --- ---
沈阳中天 73.52 73.52 --- --- ---
常州公司 100 100 --- --- ---
唐山荣盛 100 100 --- --- ---
呼和浩特荣盛 100 100 --- --- ---
秦皇岛荣盛 100 100 --- --- ---
泰发基金 100 100 --- --- ---
湖南荣盛 82.26 82.26 --- --- ---
成都中林 64.17 64.17 --- --- ---
盘锦荣盛 100 100 --- --- ---
财务报表附注第87页
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2014年6月
财务报表附注
持股比例 减值准备 本期计提减
被投资单位 表决权比例（%） 本期现金红利
（%） 金额 值准备金额
聊城荣盛 100 100 --- --- ---
沧州荣盛 100 100 --- --- ---
廊坊荣丰 100 100 --- --- ---
廊坊商盛 100 100 --- --- ---
沈阳锦绣天地 100 100 --- --- ---
蚌埠伟业 100 100 --- --- ---
南京新探索 100 100 --- --- ---
临沂荣盛 100 100 --- --- ---
愉景地产 65 65 --- --- ---
成都荣盛 100 100 --- --- ---
成都伟业 100 100 --- --- ---
沈阳新地标 100 100 --- --- ---
蚌埠嘉业 100 100 --- --- ---
涿州荣丰 100 100 --- --- ---
神农架荣盛 100 100 --- --- ---
黄山浩鼎丰 100 100 --- --- ---
济南荣恩 100 100 --- --- ---
宜兴公司 50 50 --- --- ---
中林所西南林权交
20 20 --- --- ---
易中心有限公司
合计 --- --- --- --- ---
1、本公司通过全资子公司常州上元置业间接持成常州荣盛筑家房地产开发有限公司
股权27.03%。
（四）营业收入及营业成本
1、营业收入、营业成本分类情况
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 748,812,786.00 2,599,882,158.70其中：主营业务收入 748,803,086.00 2,599,882,158.70其他业务收入 9,700.00 ---
营业成本 487,987,833.89 1,695,092,485.31其中：主营业务成本 487,749,118.41 1,695,092,485.31其他业务成本 238,715.48 ---
2、营业收入（分行业）
行业名称 本期发生额 上期发生额
财务报表附注第88页
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2014年6月
财务报表附注
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本房地产业 748,803,086.00 487,749,118.41 2,599,882,158.70 1,695,092,485.31合计 748,803,086.00 487,749,118.41 2,599,882,158.70 1,695,092,485.313、营业收入（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本河北省 638,373,602.00 425,882,734.74 2,018,787,499.70 1,336,057,606.30山东省 95,619,171.00 41,730,835.24 546,135,501.00 336,454,152.90江苏省 6,833,250.00 11,925,198.40 30,478,056.00 17,452,700.89安徽省 7,977,063.00 8,210,350.03 4,481,102.00 5,128,025.22合计 748,803,086.00 487,749,118.41 2,599,882,158.70 1,695,092,485.314、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)第一名 45,000,000.00 6.01
第二名 17,551,700.00 2.34
第三名 4,832,537.00 0.65
第四名 3,265,057.00 0.44
第五名 3,106,511.00 0.41
合计 73,755,805.00 9.85
（五）投资收益
1、投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
其他 --- 9,589.04
权益法核算的长期股权投资收益 --- -740,975.54
合计 -731,386.50
2、其他投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
银行理财产品 --- 9,589.04 分配利得
合计 --- 9,589.04
3、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中林所西南林权交易 --- -740,975.54 根据当期利润计算
财务报表附注第89页
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财务报表附注
中心有限公司
（六）现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -14,144,017.21 372,677,012.00加：资产减值准备 6,838,633.06 8,240,726.93固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,662,047.14 19,489,864.53无形资产摊销 2,458,914.89 2,161,069.06长期待摊费用摊销 7,557,456.20 7,523,729.41处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-222,754.95 -60,444.35“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 11,471,782.10 6,178,518.30投资损失（收益以“－”号填列） --- 731,386.50递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,712,288.08 2,225,727.61递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,010,851,112.15 563,570,034.04经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -293,281,637.80 -5,491,868,725.01经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,285,557,487.27 3,071,081,649.07其他 9,360,678.60 12,979,256.40经营活动产生的现金流量净额 2,020,695,189.07 -1,425,070,195.512.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 --- ---
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
3.现金及现金等价物净变动情况 --- ---
现金的期末余额 1,169,531,100.14 651,843,593.72减：现金的期初余额 486,635,078.43 1,048,050,006.49加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 682,896,021.71 -396,206,412.77十三、补充资料
财务报表附注第90页
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2014年6月
财务报表附注
（一）当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明非流动资产处置损益 212,400.56 ---越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 --- ---计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 --- 8,781,722.88
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --- ---企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 --- ---
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 --- ---委托他人投资或管理资产的损益 --- ---因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 --- ---债务重组损益 --- ---企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 --- ---交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --- ---同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 --- ---与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --- ---除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 ---金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 ---
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --- ---对外委托贷款取得的损益 --- ---采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 --- ---根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 --- ---受托经营取得的托管费收入 --- ---除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,502,891.30 ---其他符合非经常性损益定义的损益项目 --- ---所得税影响额 3,723,821.60 ---少数股东权益影响额（税后） 777,995.42 ---合计 9,995,197.72 ---（二）净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 11.85 0.73 0.73
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
11.76 0.72 0.72
股东的净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
财务报表附注第91页
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2014年6月
财务报表附注
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
预付账款 3,790,735,912.98 6,339,736,106.82-40.21%主要原因是办理完土地证转入存货。
其他应收款 6,747,877,198.51 5,017,566,641.36 34.49%主要原因是报告期内土地投标保证金增加。
长期股权投资 179,191,634.61 94,855,888.24 88.91%主要原因是报告期内对外投资增加。
其他非流动资产 73,500,000.00 350,000,000.00-79.00%主要原因收购完成股权收购，此款项款转投资款。
主要原因是报告期内采用承兑汇票付款结算工程款增应付票据 403,000,000.00 141,600,000.00184.60%
多。
应付利息 682,214.77 15,808,206.97-95.68%主要原因是本期支付上年预提借款利息。
长期借款 11,889,390,000.00 9,061,860,000.00 31.20%主要原因是本期贷款融资增加。
长期应付款 65,846,200.00 123,946,200.00-46.88%主要原因是归还部分股东无息借款。
营业收入 10,170,895,379.26 7,624,113,277.75 33.40%主要原因是经营规模扩大，结转销售面积增加。
营业成本 6,837,136,874.67 4,917,323,790.83 39.04%主要原因是经营规模扩大，结转销售面积增加。
营业税金及附加 783,081,766.94 590,599,214.62 32.59%主要原因是报告期收入增加，相应计提税金增加。
主要原因是在售项目增加、推广力度加大、品牌投入增销售费用 266,396,151.80 177,223,115.09 50.32%
加，销售费用相应增加。
财务费用 46,884,623.19 25,608,106.12 83.09%主要原因是报告期为能资本化的借款费用增加。
资产减值损失 9,496,352.92 -2,263,950.32519.46%主要原因是应收账款、其他应收款计提的坏账准备增加。
主要原因是报告期取得成本法核算长期股权投资分红增投资收益 2,002,354.98 572,176.62249.95%
加。
营业外收入 20,891,904.27 6,340,146.45229.52%主要原因是违约金收入、政府补助等的增加。
营业外支出 6,394,889.53 1,284,430.15397.88%主要原因是本期黄山公司清理前期购房违约支出增加。
少数股东损益 45,367,288.03 65,083,061.82-30.29%主要原因是归属于少数股东的净利润减少。
十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年8月18日批准报出。
荣盛房地产发展股份有限公司二〇一四年八月十八日
财务报表附注第92页