宁波激智科技股份有限公司
2016年度财务决算报告
宁波激智科技股份有限公司（以下简称“公司”）2016年度财务报告审计工作已经完成，由立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2016年12月31日的合并及母公司资产负债表、2016年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：
一、2016年主要财务数据
单位：万元
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|2016年|2015年|
|61,138.23|47,243.99|
|5,925.26|5,732.26|
|4,764.68|5,187.05|
|-3,327.88|2,467.00|
|136,924.15|102,295.93|
|56,103.22|25,716.77|

二、2016年主要财务指标
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|2016年度|2015年度|
|0.97|0.96|
|0.97|0.96|

加权平均净资产收益率（%） 19.67% 25.03% -5.36%三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）报告期资产构成及变动情况
单位：元
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|年末金额||年初金额||
|金额|占比|金额|占比|
|205,351,983.48|15.00%|79,456,593.77|7.77%|
|134,299,191.62|9.81%|98,998,538.03|9.68%|
|305,291,116.58|22.30%|235,391,044.31|23.01%|
|4,993,878.09|0.36%|356,725.27|0.03%|
|10,791,658.26|0.79%|8,441,094.15|0.83%|
|114,630,073.57|8.37%|84,522,801.74|8.26%|
|16,881,906.69|1.23%|8,140,565.35|0.80%|
|342,706,296.61|25.03%|294,083,163.29|28.75%|
|115,394,811.14|8.43%|95,276,301.26|9.31%|
|100,748,806.94|7.36%|103,471,052.60|10.11%|
|963,710.08|0.07%|4,720,333.54|0.46%|
|5,376,664.46|0.39%|3,629,227.35|0.35%|
|11,811,437.34|0.86%|6,471,824.92|0.63%|

1）货币资金：2016年末货币资金余额较2015年末增长158.45%，主要系报告期内公司取得首次公开发行股票募集资金款项所致。
2）应收票据：2016年末较2015年末销售增长35.66%，主要系2016年销售较2015年有较
大幅度增长，故收到购买方支付的未到期票据增加所致。
3）预付账款：2016年末预付账款较2015年末增长1299.92%，主要系报告期内预付材料款增加所致。
4）存货：2016年末存货较2015年末增长了35.62%，主要系公司产能增加并适度备货所致。
5）其他流动资产：2016年末其他非流动资产较2015年增加107.38%，主要系留抵增值税额。
6）长期待摊费用：2016年末长期待摊费用较2015年减少79.58%，主要系公司租赁厂房拆除转移，导致办公楼、洁净室的装修以及导热油等长期待摊费用摊销后处置减少。
7）递延所得税资产：2016年递延所得税资产较2015年增长了48.15%，主要系报告期内计提坏账准备和存货跌价准备引起的暂时性差异所致。
8）其他非流动资产：2016年其他非流动资产较 2015年增加82.51%，主要系报告期内预付设备购置款增加所致。
（二）报告期负债构成及变动情况
单位：元
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|年末金额||年初金额||
|金额|占比|金额|占比|
|259,716,088.00|32.13%|210,000,000.00|27.42%|
|197,502,176.67|24.44%|138,845,681.11|18.13%|
|135,608,226.58|16.78%|118,119,044.44|15.42%|
|838,247.45|0.10%|410,299.42|0.05%|
|8,585,213.29|1.06%|5,229,579.11|0.68%|
|3,651,363.52|0.45%|11,210,086.77|1.46%|
|1,716,461.10|0.21%|646,151.77|0.08%|

其他应付款 16,714,172.90 2.07% 8,687,211.25 1.13% 92.40%
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|-|-|-|-|
||0.00%|18,300,000.00|2.39%|
|72,000,000.00|8.91%|141,700,000.00|18.50%|
|111,698,393.62|13.82%|112,349,353.59|14.67%|
|179,011.14|0.02%|294,177.58|0.04%|

1）应付票据：2016年末应付票据较2015年末增长42.25%，主要系公司采购规模扩大所致。
2）预收账款：2016年末预收账款较2015年增长104.3%，主要系因公司销售扩大，预收货款增加所致。
3）应付职工薪酬：2016年末应付职工薪酬较2015年增长64.17%，主要系本报告期职工人数增加，且用工成本增加所致。
4）应交税费：2016年末应交税费较2015年减少67.43%，主要系子公司取得国家高新技术企业资格，所得税税率下调至15%所致。
5）应付利息：2016年末应付利息较2015年增长165.64%，主要系未到银行实际结算期的应付利息增加所致。
6）其他应付款：2016年末其他应付款较2015年末增长92.4%，主要系新增浙江象山经济开发区城南开发建设有限公司为子公司代付工程进度款项所致。
7）一年内到期非流动负债：2016年末一年内到期非流动负债较2015年减少了100%，主要系2016年偿还银行贷款增加所致。
（三）报告期费用情况
单位：元
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|项目|2016年|2015年|同比增减|
|销售费用|19,738,603.61|15,309,863.38|28.93%|
|管理费用|73,752,638.70|54,700,435.56|34.83%|
|财务费用|15,796,847.20|16,364,297.84|-3.47%|

管理费用：主要系报告期内公司研发投入增加所致。
（四）现金流量情况
单位：元
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|项目|2016年|2015年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|600,239,490.08|302,874,416.75|98.18%|
|经营活动现金流出小计|633,518,281.96|278,204,456.26|127.72%|
|经营活动产生的现金流量净额|-33,278,791.88|24,669,960.49|-234.90%|
|投资活动现金流入小计|1,981,951.26|50,241,480.00|-96.06%|
|投资活动现金流出小计|82,992,403.22|110,407,327.45|-24.83%|
|投资活动产生的现金流量净额|-81,010,451.96|-60,165,847.45|34.65%|
|筹资活动现金流入小计|565,979,018.78|387,555,593.97|46.04%|
|筹资活动现金流出小计|350,698,083.35|321,517,115.88|9.08%|
|筹资活动产生的现金流量净额|215,280,935.43|66,038,478.09|225.99%|
|现金及现金等价物净增加额|100,544,993.55|31,166,492.97|222.61%|

1）2016年经营活动产生的现金流量净额较2015年变动-234.9%，主要系报告期销售规模扩大，销售回款晚于采购付款时间差异所致。
2）2016年投资活动产生的现金流量净额较2015年变动34.64%，主要系报告期收到的政府投资补助额减少所致。
3）2016年筹资活动产生的现金流量净额较2015年增长225.99%，主要系报告期公司收到首次
公开发行股票的募集资金所致。
四、报告期主要财务指标变动情况
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|项目|指标|2016年|2015年|变动幅度|
|偿债能力|流动比率|1.27|1.01|25.74%|
||速动比率|1.09|0.84|29.76%|
||资产负债率|59.03%|74.86%|-15.83%|
|盈利能力|毛利率|29.32%|33.58%|-4.26%|
||净资产收益率|19.67%|25.03%|-5.36%|
||每股经营活动现金流量|-0.42|0.41|-202.44%|
|运营能力|应收账款周转率（次/年）|2.26|2.24|0.89%|
||存货周转率（次数）|4.34|3.95|9.87%|
|发展能力|营业收入增长率|29.41%|20.95%|8.46%|
||总资产增长率|33.85%|42.88%|-9.03%|

1）偿债能力：2016年末和2015年末，本公司的流动比率分别为1.27和1.01，速动比例分别为1.09和0.84，资产负债率分别为59.03%和74.86%，主要系公司的流动性提高较快，负债率低，偿债能力较强。
2）盈利能力：2016年公司销售毛利率较上年下降4.26%，净资产收益率下降5.36%，主要系随着市场竞争激烈，公司产品价格受市场影响，使公司销售产品盈利能力有所波动。
3）运营能力：2016年度和2015年度，公司存货周转率分别为 4.34次/年和3.95次/年，上述周转率与公司的业务模式与行业特点相关，周转速度有所提高，主要原因系存货变现速度较快，加速产成品的销售所致，2016年度和 2015年度公司的应收账款周转率分别为2.26次/年和2.24次/年，周转速度有所上升，总体处于较平稳水平。
4）发展能力：公司营业收入和总资产继续增长，且基本保持了同比的涨幅，充分体现了公司的稳定发展的能力。
宁波激智科技股份有限公司董事会2017年4月24日