佛山市金银河智能装备股份有限公司
2017年度财务决算报告
一、财务报表的合并范围
2017年度财务决算合并范围：金银河公司、佛山市天宝利硅工程科技有限公司、江西安德力高新科技有限公司、佛山市金奥宇锅炉设备安装有限公司。
二、损益情况
利润表 单位：万元
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|项目|2017年|2016年|同比增长|
|营业收入|48,983|29,268|67.36%|
|营业成本|36,630|19,424|88.58%|
|营业税金及附加|520|284|83.10%|
|销售费用|2,222|1,362|63.14%|
|管理费用|4,683|3,208|45.98%|
|财务费用|561|630|-10.95%|
|资产减值损失|1,664|965|72.44%|
|投资收益|-|-|-|
|其他收益|1,759|-|-|
|营业利润|4,460|3,395|31.37%|
|营业外收入|1,198|1,756|-31.78%|
|营业外支出|2.1|10.1|-79.21%|
|利润总额|5,657|5,140|10.06%|
|所得税费用|906|829|9.29%|
|净利润|4,750|4,312|10.16%|

由于数值未保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符以及百分比计算不符的情况，均为四舍五入原因造成。
2017年全年实现营业总收入48,983万元，实现利润总额5,657万元，净利润
4,750万元。与2016年相比，营业收入增长67.36%，利润总额上升10.06%，净利
润上升10.16%。
2017年收入对比2016年有了大幅增长，主要是产品结构的变化，如锂电池自动化生产设备和子公司硅橡胶产品的销售额提升幅度较大，其中锂电池设备的收入同期对比增加了70.05%，硅橡胶产品的收入同期对比增加了205.64%；而净利润增幅较小，一方面是因为锂电池设备行业竞争更加激烈，以及子公司硅橡胶产品毛利率较低并且销售占比增高，从而导致总体毛利率有所下降；另一方面是因为收入的增长导致了税金及附加、销售费用及管理费用的同向增长，其中管理费用之中的研发费用，也因公司加大新产品研发投入导致较大的增长，而且公司按会计政策计提的坏账损失及存货跌价损失较上年同期增长。
1、营业税金及附加--比2016年度增加236万元，增加幅度为83.10%，主要系营业收入增长，应交流转税及附加税费增加所致。
2、销售费用--比2016年增加860万元，增幅63.14%，主要系人工费用增加、运输费、业务宣传费、差旅费、产品保修费等业务规模扩张所致。
3、管理费用--比2016年增加1,475万元，增幅45.98%，主要系研发费用增加，以及人工费用增加、办公费、业务招待费、咨询中介费用的增加。
4、财务费用--比2016年减少69万元，主要系募集资金的存款利息增加所致。
5、资产减值损失--比2016年增加699万元，增幅72.44%，主要系按会计政策计提的坏账损失及存货跌价损失增加所致。
6、其他收益--比2016年增加1,759万元,主要系根据会计政策的变更将软件产品增值税即征即退款及部分政府补助计入该科目所致，在2016年此类收入是计入营业外收入。
7、营业外收入--比2016年减少558万元，下降31.78%，主要系会计政策的变更将部分政府补助计入其他收益科目所致。
三、资产及负债状况
资产负债表 单位：万元
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|项目|2017年12月31日|2016年12月31日|同比增长|
|货币资金|15,627|3,811|310.05%|

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|应收票据|5,066|1,957|158.87%|
|应收账款|19,682|9,694|103.03%|
|预付款项|2,835|1,605|76.64%|
|应收利息|-|-|-|
|其他应收款|338|946|-64.27%|
|存货|14,343|12,838|11.72%|
|其他流动资产|1,318|703|87.48%|
|流动资产合计|59,208|31,554|87.64%|
|固定资产|7,298|6,515|12.02%|
|在建工程|6,508|1,720|278.37%|
|无形资产|4,960|2,877|72.40%|
|长期待摊费用|82|100|-18.00%|
|递延所得税资产|632|502|25.90%|
|其他非流动资产|1,533|-|-|
|非流动资产合计|21,013|11,714|79.38%|
|资产总计|80,221|43,269|85.40%|
|短期借款|11,103|5,750|93.10%|
|应付票据|5,742|1,810|217.24%|
|应付账款|4,514|3,683|22.56%|
|预收款项|7,311|3,641|100.80%|
|应付职工薪酬|469|331|41.69%|
|应交税费|1,060|901|17.65%|
|应付利息|-|1|-100.00%|
|其他应付款|77|32|140.63%|
|一年内到期的非流动负债|1,250|400|212.50%|
|流动负债合计|31,527|16,551|90.48%|
|长期借款|4,590|4,200|9.29%|
|长期应付款|-|332|-100.00%|
|预计负债|374|251|49.00%|
|递延收益|2,043|1,447|41.19%|
|非流动负债合计|7,007|6,229|12.49%|

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|负债合计|38,534|22,780|69.16%|
|股本|7,468|5,600|33.36%|
|资本公积|18,826|3,363|459.80%|
|专项储备|20|46|-56.52%|
|盈余公积|2,337|1,779|31.37%|
|未分配利润|13,022|9,699|34.26%|
|归属于母公司所有者权益合计|41,673|20,488|103.40%|
|少数股东权益|15|-|-|
|股东权益合计|41,687|20,488|103.47%|
|负债和股东权益总计|80,221|43,269|85.40%|

（一）资产构成
2017年末公司总资产80,221万元，其中流动资产59,208万元，非流动资产
21,013万元。
1、货币资金--比2016年末增幅为310.05%，货币资金增长主要系报告期内发行新股收到募集资金所致。
2、应收票据—比2016年末增幅为158.87%，主要系报告期内锂电池设备的客户以银行承兑汇票支付货款增长所致。
3、应收账款—比2016年末增幅为103.03%，主要系报告期内营业收入的大幅增长，再加上部分客户在过了合同约定时间还未按约定支付欠款所致。
4、预付账款--比2016年末增幅为76.64%，主要系报告期末在手订单大幅增长，为购买原材料预付供应商的款项增加所致。
5、其他应收款--比2016年末下降64.27%，主要系收回购买土地使用权的保证金及部分投标保证金所致。
7、存货--比2016年末增幅为11.72%，主要是根据报告期末在手订单的情况，适当增加了备机生产。
8、其他流动资产--比2016年末增幅为87.48%，主要系待抵扣进项税额增加
所致。
9、固定资产--比2016年末增幅为12.02%，主要系报告期内为子公司天宝利扩大产能而增加了生产线及设备所致。
10、在建工程--比2016年末增长4,788万元，增幅为278.37%，主要系报告期内子公司安德力在建工程的增长所致。
11、无形资产--比2016年末增长2,083万元，增幅为72.40%，主要系报告期内购买土地使用权所致。
12、长期待摊费用--比2016年末下降18%，主要系计提摊销所致。
13、递延所得税资产--比2016年末增加130万元，增幅为25.90%，主要系增加了资产减值损失需计提递延所得税资产所致。
14、其他非流动资产--比2016年末增长1,533万元，主要系报告期为子公司金奥宇办公楼支付的预付款及为子公司安德力购买设备支付的预付款，而办公楼及设备未验收所致。
（二）负债构成
期末负债总额38,534万元，与2016年相比增幅为69.16%。
1、短期借款--余额比2016年末增长5,353万元，增幅为93.10%，主要系公司生产经营规模的扩大对资金的需求增长所致。
2、应付票据--余额比2016年末增加3,932万元，增幅为217.24%，主要系营业收入的增长导致了材料采购的增长，支付的银行承兑汇票也随着增长。
3、应付账款--余额比2016年末增加831万元，增幅为22.56%，主要系主要材料采购增长所致。
4、预收账款--余额比2016年末增加3,670万元，增幅为100.80%，主要系在手订单增长，收到客户的合同定金还没确认收入的增长所致。
5、应付职工薪酬--余额比2016年末增加138万元，增幅为41.69%，主要系提高薪酬标准及人员增加所致。
6、应交税费--余额比2016年末余额增加159万元，增幅为17.65%，主要系12月份未交增值税及企业所得税增加所致。
7、应付利息--余额比2016年末减少1万元，变化不大。
8、其他应付款--余额比2016年末增长45万元，主要系未支付的款项增长所致。
9、一年内到期的非流动负债--余额比2016年末增加850万，系长期借款在一年内到期的金额增长所致。
10、长期借款--余额比2016年末增加390万元，增幅为9.29%，是南海农商行的贷款增加所致。
11、长期应付款--余额比2016年末下降332万元，是远东租赁公司的本金及利息到期还清所致。
12、预计负债--余额比2016年末增长123万元，增幅为49.00%，是营业收入增加导致计提的预计负债增加。
13、递延收益--余额比2016年末增长596万元，增幅为41.19%，是报告期内收到的政府补助增长所致。
（三）权益构成
2017年末权益总额为41,678万元，归属于母公司股东的所有者权益为41,673万元，其中股本7,468万元，资本公积18,826万元，专项储备20万元，盈余公积2,337万元，未分配利润13,022万元，少数股东权益15万元。
1、股本--比2016年末增加1,868万元，增幅为33.36%，主要系报告期内发行新股收到募集资金所致。
2、资本公积--比2016年末增加15,463万元，增幅为459.80%，主要系报告期内发行新股收到募集资金所致。
3、盈余公积--比2016年末盈余公积增加558万元，按本年母公司实现净利润的10%计提。
4、未分配利润--比2016年末增加3,323万元，增幅为34.26%，主要是2017年新增净利润4,750万元，其中包含少数股东权益4万元，本年向全体股东派发现金红利866万元及提取盈余公积558万元所致。
四、现金流量情况
单位：万元
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|项目|2017年|2016年|同比增长|
|经营活动现金净流量|-1,301|908|-243.28%|
|投资活动现金净流量|-9,257|13|-71307.69%|
|筹资活动现金净流量|21,431|-1,523|1507.16%|

1、经营活动现金净流量--与2016年同比下降243.28%，主要系本报告期内锂电池设备与硅橡胶制品的收入大幅增长，而这两个行业较长的付款周期导致当期应收账款大幅度增加，从而影响现金流入；本报告期员工增长及薪资调整导致支付给职工相关的现金增多；营业收入的总额大幅上涨导致支付的各项税费也大幅上涨；以上原因导致经营活动现金净流量同比下降。
2、投资活动现金净流量--与2016年同比下降71,307.69%，主要是子公司安德力的在建工程项目支付款项比上年大幅增长所致。
3、筹资活动现金净流量——与2016年同比增长1,507.16%，是由于报告期内发行新股收到募集资金所致。
五、主要财务指标
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|项目|指标|2017年实际|2016年实际|同比增长率|
|偿债能力|资产负债率（母公司）|41.11%|44.29%|-3.18%|
||流动比率|1.88|1.91|-1.57%|
||速动比率|1.42|1.13|25.66%|
||现金流动负债比率|-5.37%|7.04%|-12.41%|
|营运能力|应收账款周转率|2.97|3.17|-6.31%|
||现金净流入|-1,301|908|-243.28%|
|盈利能力|总资产报酬率|10.30%|14.82%|-4.52%|
||净资产收益率|15.27%|23.19%|-7.92%|
||每股收益（元）|0.66|0.77|-14.29%|

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||每股经营活动产生的现金流量净额（元）|-0.18|0.16|-212.50%|
||每股净资产（元）|5.82|3.66|59.02%|
|发展能力|资产增长率|85.40%|27.36%|58.04%|
||资本积累率|103.47%|22.66%|80.81%|

（一）偿债能力指标
现金流动负债比率下降12.41%及现金净流入下降243.28%，表明公司短期偿债能力下降；流动比率下降是因为流动负债的增长比率较高；速动比率有所上升，主要系报告期内收到募集资金导致货币资金的增长较大。
（二）营运能力指标
应收账款周转率比2016年下降6.31%，表明公司收账速度比去年慢，平均账期相对增长。
（三）盈利能力指标
各项盈利能力指标中总资产报酬率对比2016年下降4.52%，净资产收益率对比2016年下降7.92%，每股收益比2016年下降14.29%，表明公司盈利能力有所下降，主要系报告期内发行新股收到募集资金，导致股本及资本公积的增长，而净利润增长幅度不大，从而导致计算上述指标有所下降。
（四）发展能力指标
资产增长率比2016年上升58.04%及资本积累率比2016年上升80.81%，主要系报告期内发行新股收到募集资金及本报告期净利润增长所致，表明公司的经营情况良好。
从以上指标可以看出，公司2017年的经营状况对比2016年在不同范畴计算上，有增长也有下降，总体来看各项能力还处于良好的状态，并且公司在发行新股收到募集资金之后，生产经营活动得到了更有力的保障，公司的募集资金承诺项目也在积极筹建当中，未来项目完工后也会带来营业收入的增长，从公司的长远发展来看还是处于比较乐观的状态。
公司财务部
2018年3月