深圳市兆新能源股份有限公司
2019年半年度财务报告
2019年 08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市兆新能源股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|55,388,984.18|67,200,636.30|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||1,400,000.00|
|应收账款|425,229,101.15|356,189,164.78|
|应收款项融资|||
|预付款项|2,865,596.86|37,350,978.87|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|其他应收款|63,467,453.07|55,045,719.85|
|其中：应收利息|||
|应收股利|13,902,441.29|14,332,413.70|
|买入返售金融资产|||

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|-|-|-|
|存货|34,567,379.50|31,824,346.91|
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|32,129,174.02|45,227,787.94|
|流动资产合计|613,647,688.78|594,238,634.65|
|非流动资产：|||
|发放贷款和垫款|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产||42,475,026.00|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|36,705,434.66|34,529,881.70|
|长期股权投资|691,813,910.57|688,912,333.62|
|其他权益工具投资|||
|其他非流动金融资产|42,475,026.00||
|投资性房地产|||
|固定资产|1,436,844,833.25|1,476,635,757.19|
|在建工程|43,447,319.07|35,860,729.24|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|57,675,025.13|59,350,974.19|
|开发支出|||
|商誉|6,888.20|6,888.20|
|长期待摊费用|2,947,867.17|4,784,594.09|
|递延所得税资产|15,426,269.84|15,309,179.61|
|其他非流动资产|97,898,945.87|150,981,833.85|
|非流动资产合计|2,425,241,519.76|2,508,847,197.69|
|资产总计|3,038,889,208.54|3,103,085,832.34|
|流动负债：|||
|短期借款|100,000,000.00|130,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|拆入资金|||

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|-|-|-|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|4,765,700.05|8,608,802.01|
|应付账款|136,080,688.90|134,647,847.12|
|预收款项|12,384,557.85|18,421,659.87|
|卖出回购金融资产款|||
|吸收存款及同业存放|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|应付职工薪酬|5,330,629.85|13,152,885.14|
|应交税费|5,876,492.73|3,985,840.37|
|其他应付款|468,627,292.26|406,851,567.76|
|其中：应付利息|67,114,523.39|25,604,929.12|
|应付股利|||
|应付手续费及佣金|||
|应付分保账款|||
|合同负债|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|109,910,997.45|108,978,216.85|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|842,976,359.09|824,646,819.12|
|非流动负债：|||
|保险合同准备金|||
|长期借款|62,500,000.00|68,750,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|166,360,398.79|217,181,404.20|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|27,743,761.11|30,992,367.41|
|递延所得税负债|1,495,179.25|1,539,960.08|

||||
|-|-|-|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|258,099,339.15|318,463,731.69|
|负债合计|1,101,075,698.24|1,143,110,550.81|
|所有者权益：|||
|股本|1,882,411,872.00|1,882,411,872.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|28,954,177.89|28,954,177.89|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|41,420,203.65|41,420,203.65|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-41,282,173.79|-19,471,814.75|
|归属于母公司所有者权益合计|1,911,504,079.75|1,933,314,438.79|
|少数股东权益|26,309,430.55|26,660,842.74|
|所有者权益合计|1,937,813,510.30|1,959,975,281.53|
|负债和所有者权益总计|3,038,889,208.54|3,103,085,832.34|

法定代表人：张文 主管会计工作负责人：苏正 会计机构负责人：苏正2、母公司资产负债表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|10,348,157.81|27,061,892.61|
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||1,400,000.00|
|应收账款|20,092,326.98|19,385,549.96|
|应收款项融资|||
|预付款项|1,447,411.05|2,833,990.29|
|其他应收款|946,523,002.89|986,050,612.16|

||||
|-|-|-|
|其中：应收利息|||
|应收股利|13,902,441.29|14,332,413.70|
|存货|15,328,996.61|12,597,478.80|
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,525,633.62|2,526,385.18|
|流动资产合计|995,265,528.96|1,051,855,909.00|
|非流动资产：|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产||42,475,026.00|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,271,513,988.70|1,268,612,411.75|
|其他权益工具投资|||
|其他非流动金融资产|42,475,026.00||
|投资性房地产|||
|固定资产|8,607,060.70|9,281,865.97|
|在建工程|877,358.47||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|7,216,752.95|7,719,608.59|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|385,454.20|432,399.45|
|递延所得税资产|12,755,281.75|12,607,316.89|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,343,830,922.77|1,341,128,628.65|
|资产总计|2,339,096,451.73|2,392,984,537.65|
|流动负债：|||
|短期借款|100,000,000.00|130,000,000.00|
|交易性金融负债|||

||||
|-|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据||8,021,294.61|
|应付账款|24,711,024.69|23,370,204.03|
|预收款项|9,894,104.14|16,958,662.97|
|合同负债|||
|应付职工薪酬|3,376,809.44|10,895,109.70|
|应交税费|499,571.27|844,381.35|
|其他应付款|458,009,369.42|396,042,371.86|
|其中：应付利息|66,991,002.56|25,471,114.88|
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|596,490,878.96|586,132,024.52|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|857,675.00|917,425.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|857,675.00|917,425.00|
|负债合计|597,348,553.96|587,049,449.52|
|所有者权益：|||
|股本|1,882,411,872.00|1,882,411,872.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||

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|-|-|-|
|资本公积|28,954,177.89|28,954,177.89|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|41,420,203.65|41,420,203.65|
|未分配利润|-211,038,355.77|-146,851,165.41|
|所有者权益合计|1,741,747,897.77|1,805,935,088.13|
|负债和所有者权益总计|2,339,096,451.73|2,392,984,537.65|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业总收入|206,707,613.98|333,024,377.62|
|其中：营业收入|206,707,613.98|333,024,377.62|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|238,128,143.19|289,682,365.48|
|其中：营业成本|126,114,339.65|208,160,269.81|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|3,047,955.53|3,719,561.40|
|销售费用|10,008,280.30|14,423,085.87|
|管理费用|21,788,176.60|19,671,379.92|
|研发费用|5,103,442.65|6,934,113.83|
|财务费用|72,065,948.46|36,773,954.65|
|其中：利息费用|72,395,992.55|42,088,499.53|
|利息收入|-382,402.08|-5,753,324.57|
|加：其他收益|13,340,455.06|13,136,024.64|

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|2,901,576.95|15,503,870.07|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|2,901,576.95|15,503,870.07|
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
|（损失以“-”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|净敞口套期收益（损失以“－”号填列）|||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|信用减值损失（损失以“-”号填列）|-992,222.49||
|资产减值损失（损失以“-”号填列）|-615,861.71|-9,655,657.78|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|356,731.69|-44,051.94|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-16,429,849.71|62,282,197.13|
|加：营业外收入|171,157.15|126,826.43|
|减：营业外支出|16,392.64|594,504.27|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-16,275,085.20|61,814,519.29|
|减：所得税费用|5,886,686.03|1,330,584.50|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-22,161,771.23|60,483,934.79|
|（一）按经营持续性分类|||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|-22,161,771.23|60,483,934.79|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|（二）按所有权归属分类|||
|1.归属于母公司所有者的净利润|-21,810,359.04|63,541,216.96|
|2.少数股东损益|-351,412.19|-3,057,282.17|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|3.其他权益工具投资公允价值变动|||
|4.企业自身信用风险公允价值变动|||
|5.其他|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.其他债权投资公允价值变动|||
|3.可供出售金融资产公允价值变动损益|||

||||
|-|-|-|
|4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资|||
|产损益|||
|6.其他债权投资信用减值准备|||
|7.现金流量套期储备|||
|8.外币财务报表折算差额|||
|9.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|-22,161,771.23|60,483,934.79|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-21,810,359.04|63,541,216.96|
|归属于少数股东的综合收益总额|-351,412.19|-3,057,282.17|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.01|0.03|
|（二）稀释每股收益|-0.01|0.03|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：张文 主管会计工作负责人：苏正 会计机构负责人：苏正4、母公司利润表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业收入|83,758,492.50|153,899,179.39|
|减：营业成本|64,350,839.19|112,635,243.37|
|税金及附加|2,606,346.55|3,218,705.11|
|销售费用|9,007,299.14|13,560,730.85|
|管理费用|14,844,756.84|12,175,439.18|
|研发费用|3,283,263.20|5,227,910.46|
|财务费用|57,004,080.29|28,989,912.28|
|其中：利息费用|57,282,785.65|29,179,096.79|
|利息收入|-242,059.84|631,689.48|
|加：其他收益|1,159,566.76|1,223,268.00|
|投资收益（损失以“－”号填列）|2,901,576.95|16,848,710.28|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|2,901,576.95|16,848,710.28|
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
|（损失以“-”号填列）|||
|净敞口套期收益（损失以“－”号填列）|||

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|-|-|-|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|信用减值损失（损失以“-”号填列）|-523,440.51||
|资产减值损失（损失以“-”号填列）|-615,861.71|-411,149.87|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）||-46,882.52|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-64,416,251.22|-4,294,815.97|
|加：营业外收入|91,975.00|83,545.22|
|减：营业外支出|10,879.00|143,566.77|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-64,335,155.22|-4,354,837.52|
|减：所得税费用|-147,964.86|-28,487.35|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-64,187,190.36|-4,326,350.17|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|-64,187,190.36|-4,326,350.17|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|3.其他权益工具投资公允价值变动|||
|4.企业自身信用风险公允价值变动|||
|5.其他|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.其他债权投资公允价值变动|||
|3.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资|||
|产损益|||
|6.其他债权投资信用减值准备|||
|7.现金流量套期储备|||
|8.外币财务报表折算差额|||
|9.其他|||
|六、综合收益总额|-64,187,190.36|-4,326,350.17|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.03|0.00|
|（二）稀释每股收益|-0.03|0.00|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|150,031,537.15|316,428,602.77|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|代理买卖证券收到的现金净额|||
|收到的税费返还|2,756,426.39|9,099,428.06|
|收到其他与经营活动有关的现金|101,524,577.17|24,914,741.81|
|经营活动现金流入小计|254,312,540.71|350,442,772.64|
|购买商品、接受劳务支付的现金|90,365,421.52|167,446,069.78|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|为交易目的而持有的金融资产净增加额|||
|拆出资金净增加额|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|33,526,142.69|29,619,342.47|
|支付的各项税费|9,555,030.72|14,874,308.37|
|支付其他与经营活动有关的现金|68,983,369.16|26,544,846.15|
|经营活动现金流出小计|202,429,964.09|238,484,566.77|
|经营活动产生的现金流量净额|51,882,576.62|111,958,205.87|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||

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|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||44,800.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||44,800.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|4,975,548.54|173,823,311.63|
|投资支付的现金||30,950,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,975,548.54|204,773,311.63|
|投资活动产生的现金流量净额|-4,975,548.54|-204,728,511.63|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||736,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|122,342,111.85|40,008,055.62|
|筹资活动现金流入小计|122,342,111.85|776,008,055.62|
|偿还债务支付的现金|89,418,320.52|653,663,583.92|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|29,926,263.04|166,057,021.42|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|71,606,701.93|44,285,924.82|
|筹资活动现金流出小计|190,951,285.49|864,006,530.16|
|筹资活动产生的现金流量净额|-68,609,173.64|-87,998,474.54|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-21,702,145.56|-180,768,780.30|
|加：期初现金及现金等价物余额|59,152,152.68|698,630,648.01|
|六、期末现金及现金等价物余额|37,450,007.12|517,861,867.71|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|79,870,245.47|174,922,613.05|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|2,315,884.63|8,678,283.68|
|收到其他与经营活动有关的现金|136,422,459.77|980,030,256.42|
|经营活动现金流入小计|218,608,589.87|1,163,631,153.15|
|购买商品、接受劳务支付的现金|69,616,256.76|130,082,436.52|
|支付给职工以及为职工支付的现金|24,321,118.26|21,128,139.67|
|支付的各项税费|5,183,122.15|7,993,529.35|
|支付其他与经营活动有关的现金|130,523,850.35|387,424,245.43|
|经营活动现金流出小计|229,644,347.52|546,628,350.97|
|经营活动产生的现金流量净额|-11,035,757.65|617,002,802.18|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||40,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||40,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|2,602,732.14|3,590,712.94|
|投资支付的现金||27,500,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||0.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|2,602,732.14|31,090,712.94|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,602,732.14|-31,050,712.94|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||516,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|122,342,111.85|39,333,077.07|
|筹资活动现金流入小计|122,342,111.85|555,333,077.07|
|偿还债务支付的现金|30,000,000.00|624,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|15,768,356.42|160,493,493.75|
|支付其他与筹资活动有关的现金|71,606,701.93|9,201,013.42|
|筹资活动现金流出小计|117,375,058.35|793,694,507.17|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,967,053.50|-238,361,430.10|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||

||||
|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|-8,671,436.29|347,590,659.14|
|加：期初现金及现金等价物余额|19,013,408.99|124,419,919.36|
|六、期末现金及现金等价物余额|10,341,972.70|472,010,578.50|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有|
|||||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利|其他|小计||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||||计|
||1,882|||||||||||||||
||||||28,954||||41,420||-19,47||1,933,|26,660|1,959,|
|一、上年期末余|,411,|||||||||||||||
||||||,177.8||||,203.6||1,814.||314,43|,842.7|975,28|
|额|872.0|||||||||||||||
||||||9||||5||75||8.79|4|1.53|
||0|||||||||||||||
|加：会计政||||||||||||||||
|策变更||||||||||||||||
|前期差错||||||||||||||||
|更正||||||||||||||||
|同一控制||||||||||||||||
|下企业合并||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||
||1,882|||||||||||||||
||||||28,954||||41,420||-19,47||1,933,|26,660|1,959,|
|二、本年期初余|,411,|||||||||||||||
||||||,177.8||||,203.6||1,814.||314,43|,842.7|975,28|
|额|872.0|||||||||||||||
||||||9||||5||75||8.79|4|1.53|
||0|||||||||||||||
|三、本期增减变|||||||||||-21,81||-21,81||-22,16|
|||||||||||||||-351,4||
|动金额（减少以|||||||||||0,359.||0,359.||1,771.|
|||||||||||||||12.19||
|“－”号填列）|||||||||||04||04||23|
||||||||||||-21,81||-21,81||-22,16|
|（一）综合收益||||||||||||||-351,4||
||||||||||||0,359.||0,359.||1,771.|
|总额||||||||||||||12.19||
||||||||||||04||04||23|
|（二）所有者投||||||||||||||||
|入和减少资本||||||||||||||||
|1．所有者投入||||||||||||||||
|的普通股||||||||||||||||
|2．其他权益工||||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权||||||||
|益内部结转||||||||
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．设定受益计||||||||
|划变动额结转||||||||
|留存收益||||||||
|5．其他综合收||||||||
|益结转留存收||||||||
|益||||||||
|6．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||1,882||||||1,937,813,510.30|
|||28,954|41,420|-41,28|1,911,|26,309||
|四、本期期末余|,411,|||||||
|||,177.8|,203.6|2,173.|504,07|,430.5||
|额|872.0|||||||
|||9|5|79|9.75|5||
||0|||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分|||少数股||
||||||资本|减：库||专项|盈余||||||权益合|
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利|其他|小计|东权益||
|||||其他|公积|存股||储备|公积||||||计|
|||股|债||||收益|||准备|润|||||
||1,882|||||||||||||||
||||||28,954||||41,420||325,20||2,277,||2,318,9|
|一、上年期末|,411,|||||||||||||41,006,||
||||||,177.8||||,203.6||6,215.||992,46||99,191.|
|余额|872.0|||||||||||||722.25||
||||||9||||5||95||9.49||74|
||0|||||||||||||||
|加：会计||||||||||||||||
|政策变更||||||||||||||||
|前期差错||||||||||||||||
|更正||||||||||||||||
|同一控制||||||||||||||||
|下企业合并||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||
||1,882|||||||||||||||
||||||28,954||||41,420||325,20||2,277,||2,318,9|
|二、本年期初|,411,|||||||||||||41,006,||
||||||,177.8||||,203.6||6,215.||992,46||99,191.|
|余额|872.0|||||||||||||722.25||
||||||9||||5||95||9.49||74|
||0|||||||||||||||
|三、本期增减||||||||||||||||
||||||||||||-77,63||-77,63|||
|变动金额（减||||||||||||||-3,057,|-80,696|
||||||||||||9,673.||9,673.|||
|少以“－”号填||||||||||||||282.17|,955.37|
||||||||||||20||20|||
|列）||||||||||||||||
||||||||||||63,541||63,541|||
|（一）综合收||||||||||||||-3,057,|60,483,|
||||||||||||,216.9||,216.9|||
|益总额||||||||||||||282.17|934.79|
||||||||||||6||6|||
|（二）所有者||||||||||||||||
|投入和减少资||||||||||||||||
|本||||||||||||||||
|1．所有者投入||||||||||||||||
|的普通股||||||||||||||||
|2．其他权益工||||||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||||||
|资本||||||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||||||
|入所有者权益||||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|的金额||||||||
|4．其他||||||||
|||||-141,1|-141,1||-141,18|
|（三）利润分||||||||
|||||80,890|80,890||0,890.1|
|配||||||||
|||||.16|.16||6|
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
|3．对所有者||||-141,1|-141,1||-141,18|
|（或股东）的||||80,890|80,890||0,890.1|
|分配||||.16|.16||6|
|4．其他||||||||
|（四）所有者||||||||
|权益内部结转||||||||
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．设定受益计||||||||
|划变动额结转||||||||
|留存收益||||||||
|5．其他综合收||||||||
|益结转留存收||||||||
|益||||||||
|6．其他||||||||
|（五）专项储||||||||
|备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||1,882|||||||
|||28,954|41,420|247,56|2,200,||2,238,3|
|四、本期期末|,411,|||||37,949,||
|||,177.8|,203.6|6,542.|352,79||02,236.|
|余额|872.0|||||440.08||
|||9|5|75|6.29||37|
||0|||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年度||||||||||||
|项目||其他权益工具|||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|未分配||所有者权|
||股本||||||||||其他||
|||优先股|永续债|其他|积|股|合收益|备|积|利润||益合计|
||1,882,4|||||||||-146,85|||
|一、上年期末余|||||28,954,1||||41,420,2|||1,805,935,|
||11,872.|||||||||1,165.4|||
|额|||||77.89||||03.65|||088.13|
||00|||||||||1|||
|加：会计政|||||||||||||
|策变更|||||||||||||
|前期差错|||||||||||||
|更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
||1,882,4|||||||||-146,85|||
|二、本年期初余|||||28,954,1||||41,420,2|||1,805,935,|
||11,872.|||||||||1,165.4|||
|额|||||77.89||||03.65|||088.13|
||00|||||||||1|||
|三、本期增减变|||||||||||||
|||||||||||-64,187||-64,187,19|
|动金额（减少以|||||||||||||
|||||||||||,190.36||0.36|
|“－”号填列）|||||||||||||
|（一）综合收益||||||||||-64,187||-64,187,19|
|总额||||||||||,190.36||0.36|
|（二）所有者投|||||||||||||
|入和减少资本|||||||||||||
|1．所有者投入|||||||||||||
|的普通股|||||||||||||
|2．其他权益工|||||||||||||
|具持有者投入|||||||||||||
|资本|||||||||||||
|3．股份支付计|||||||||||||
|入所有者权益|||||||||||||
|的金额|||||||||||||
|4．其他|||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||||
|1．提取盈余公|||||||||||||
|积|||||||||||||
|2．对所有者（或|||||||||||||
|股东）的分配|||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．设定受益计||||||
|划变动额结转||||||
|留存收益||||||
|5．其他综合收||||||
|益结转留存收||||||
|益||||||
|6．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||1,882,4|||-211,03|1,741,747,897.77|
|四、本期期末余||28,954,1|41,420,2|||
||11,872.|||8,355.7||
|额||77.89|03.65|||
||00|||7||

上期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年度||||||||||||
|||其他权益工具|||||||||||
|项目|||||资本公|减：库存|其他综||盈余公|未分配利||所有者权|
||股本|优先|永续|||||专项储备|||其他||
|||||其他|积|股|合收益||积|润||益合计|
|||股|债||||||||||
||1,882,||||||||||||
|一、上年期末余额|||||28,954,||||41,420,|141,950,0||2,094,736,3|
||411,87||||||||||||
||||||177.89||||203.65|74.42||27.96|
||2.00||||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||
||1,882,|||||
|二、本年期初余||28,954,|41,420,|141,950,0|2,094,736,3|
||411,87|||||
|额||177.89|203.65|74.42|27.96|
||2.00|||||
|三、本期增减变||||||
|||||-145,507,|-145,507,24|
|动金额（减少以||||||
|||||240.33|0.33|
|“－”号填列）||||||
|（一）综合收益||||-4,326,35|-4,326,350.|
|总额||||0.17|17|
|（二）所有者投||||||
|入和减少资本||||||
|1．所有者投入||||||
|的普通股||||||
|2．其他权益工||||||
|具持有者投入||||||
|资本||||||
|3．股份支付计||||||
|入所有者权益||||||
|的金额||||||
|4．其他||||||
|||||-141,180,|-141,180,89|
|（三）利润分配||||||
|||||890.16|0.16|
|1．提取盈余公||||||
|积||||||
|2．对所有者（或||||-141,180,|-141,180,89|
|股东）的分配||||890.16|0.16|
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．设定受益计||||||
|划变动额结转||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|留存收益||||||
|5．其他综合收||||||
|益结转留存收||||||
|益||||||
|6．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||1,882,|||||
|四、本期期末余||28,954,|41,420,|-3,557,16|1,949,229,0|
||411,87|||||
|额||177.89|203.65|5.91|87.63|
||2.00|||||

三、公司基本情况
公司名称：深圳市兆新能源股份有限公司
中文简称：兆新股份
股票代码：002256
注册地址：深圳市宝安区石岩镇上屋彩虹工业城
注册资本：人民币188,241.1872万元
企业统一社会信用代码：9144030061890815XU
企业法定代表人：张文
公司类型：股份有限公司
公司及各子公司主要经营范围：新能源充电设施的投资；新能源光伏发电设施的投资；停车场的投资；
新能源汽车的投资；电力储能设备的投资与技术开发；电力储能系统软件的技术开发；防腐、防水、粘胶高分子材料及涂料，汽车尾气净化产品、清洁养护产品、美容美化产品、油品添加剂（不含危险化学品）、制动液产品，气雾剂及日用化学品，精密包装制品（含注塑），生物降解新材料及其制品的技术开发；技术服务、技术转让及销售；商业经营管理。（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；新能源充电设施、新能源光伏发电设施的建设与运营；停车场的建设与运营；新能源汽车的租赁、运营（不含金融租赁）；电力储能设备的生产与销售；防腐、防水、粘胶高分子材料及涂料，汽车尾气净化产品、清洁养护产品、美容美化产品、油品添加剂（不含危险化学品）、制动液产品，气雾剂及日用化学品，精密包装制品（含注塑），生物降解新材料及其制品的生产；非经营性危险货物运输。
公司及子公司涉及主要业务有新能源、精细化工、生物降解材料等业务，其中新能源业务包括新能源太阳能光伏发电、锂盐产品深加工、盐湖提锂、储能及新能源汽车充电站等业务。
本财务报表经公司董事会于2019年8月28日批准报出。
截至报告期末，公司纳入合并财务报表范围的子公司共25户，详见本附注九、在其他主体中的权益。
公司本报告期合并财务报表范围与上年一致，详见本附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司及各子公司从事环保产品生产经营及光伏发电工程的投资与开发。公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、政府补助确认、在建工程等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、25“收入”、本附注五、26“政府补助”及附注五、17“在建工程”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、30“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以1年作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、15“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、15、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、15（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日发生日的即期近似汇率折算为记账本位币金额，该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据以及前瞻性信息。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11、应收账款
（1）按单项计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||公司对于个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了|
|单项计提坏账准备的理由||
||减值的应收款项，公司逐笔按照预期信用损失进行减值测试。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，|
|单项计提坏账准备的计提方法||
||并据此计提相应的坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将应收款项按类似风险特征进行组合，并基于所有合理有依据的信息，包括前瞻性信息，对应收款项坏账准备的计提比例进行估计如下：
||||
|-|-|-|
|一般组合|以应收款项的账龄作为信用风险特征||
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1-6月|0.00%|0.00%|
|7-12月|3.00%|3.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|

||||
|-|-|-|
|特定款项组合|关联往来及政府往来||
||应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
||0.00%|0.00%|

12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参照前述应收款项的减值损失计量方法。
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品及包装物等六大类等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
14、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作
为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处
置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉
的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
15、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长
期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|10～20年|5-10%|4.5～9%|
|光伏电站|年限平均法|20年|5%|4.75%|
|机器设备|年限平均法|5～10年|5-10%|9~18%|
|电子设备|年限平均法|5年|5%|19%|
|运输设备|年限平均法|5年|5%|19%|
|家私及其他设备|年限平均法|5年|5%|19%|

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
17、在建工程
（1）在建工程的确认方法
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程通常有“自营”和“出包”两种方式，公司从事光伏电站业务的在建工程采用工程总承包（EPC）模式。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策
计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧
额。
（3）在建工程的减值测试方法及减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法节
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、20“长期资产减值”。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。公司的长期待摊费用主要包括装修费、会员费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务的会计期间将实际
发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
23、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。
如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及公司与公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及公司与公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在公司内，另一在公司外的，在公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）商品销售收入
本公司在确认商品销售收入时，按商品已经按客户定单发出，并将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，与交易相关的收入可以收到，与销售商品有关的成本能可靠计量时，确认销售收入实现。基于以上原则，公司主要风险和报酬转移具体时点和具体原则按国内销售和出口销售分别确定如下：
国内销售：①客户现款提货，于收款交货后，即认为产品所有权的风险和报酬已经转移给客户，公司确认销售收入；②预收款结算的，于交货后取得对方客户确认收货单，即认为产品所有权的风险和报酬已经转移给客户，公司确认销售收入；③按一定账期赊销的，客户按账期结算，根据客户订单交货后取得对方客户确认，即认为产品所有权的风险和报酬已经转移给客户，公司确认销售收入。
国外销售：公司根据签订的订单发货，公司持出口专用发票、送货单等原始单证进行报关出口后，通过海关的审核，完成出口报关手续并取得报关单据作为风险报酬的转移时点，根据出库单、出口专用发票和报关单入账，确认销售收入。
光伏发电收入：公司光伏发电收入主要来源于购电企业购电价格与按规定取得国家可再生能源电价附加补助资金两部分。光伏电站通过国家电力公司验收、达到并网条件后下达并网运行通知，同时签订《购售电合同》。按照合同约定的并网电价与发电量进行结算从而确认收入，同时按规定取得国家可再生能源电价附加补助资金的，按收到或应收的补助金额确认收入。
（2）提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
26、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
①公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
29、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|财政部于2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融|||
|工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转|||
|移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计|||
||财会〔2017〕7号、|公司从 2019 年 1 月 1 日开始执行财会|
|准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于|||
||财会〔2017〕14号|〔2017〕7号和财会〔2017〕14号规定。|
|首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与|||
|修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较|||
|财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。|||
|财政部于2019 年4 月30 日发布了《关于修订印发2019 年||公司根据财会〔2019〕6号规定的财务报|
|度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号），对|财会〔2019〕6号|表格式编制比较报表，并采用追溯调整|
|一般企业财务报表格式进行了修订。||法变更了相关财务报表列报。|

除上述会计政策变更外，其他仍按照财政部前期颁布的相关准则、指南、公告及其他相关规定执行。
公司根据财会〔2019〕6号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报
表列报。会计政策变更对本公司年初数和上年数的影响如下：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|序号|会计政策变更的内容|受影响的报表项目名称|影响金额|
|1|将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示|应收票据|1,400,000.00|
|||应收账款|356,189,164.78|
|||应收票据及应收账款|-357,589,164.78|
|2|将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示|应付票据|8,608,802.01|
|||应付账款|134,647,847.12|
|||应付票据及应付账款|-143,256,649.13|

（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用□不适用
合并资产负债表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年01月01日|调整数|
|流动资产：||||
|货币资金|67,200,636.30|67,200,636.30||
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|以公允价值计量且其变动计入当期||||
|损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|1,400,000.00|1,400,000.00||
|应收账款|356,189,164.78|356,189,164.78||
|应收款项融资||||
|预付款项|37,350,978.87|37,350,978.87||
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|其他应收款|55,045,719.85|55,045,719.85||
|其中：应收利息||0.00||
|应收股利|14,332,413.70|14,332,413.70||

|||||
|-|-|-|-|
|买入返售金融资产||||
|存货|31,824,346.91|31,824,346.91||
|合同资产||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|45,227,787.94|45,227,787.94||
|流动资产合计|594,238,634.65|594,238,634.65||
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|42,475,026.00|0.00|-42,475,026.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|34,529,881.70|34,529,881.70||
|长期股权投资|688,912,333.62|688,912,333.62||
|其他权益工具投资||||
|其他非流动金融资产||42,475,026.00|42,475,026.00|
|投资性房地产||||
|固定资产|1,476,635,757.19|1,476,635,757.19||
|在建工程|35,860,729.24|35,860,729.24||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|使用权资产||||
|无形资产|59,350,974.19|59,350,974.19||
|开发支出||||
|商誉|6,888.20|6,888.20||
|长期待摊费用|4,784,594.09|4,784,594.09||
|递延所得税资产|15,309,179.61|15,309,179.61||
|其他非流动资产|150,981,833.85|150,981,833.85||
|非流动资产合计|2,508,847,197.69|2,508,847,197.69||
|资产总计|3,103,085,832.34|3,103,085,832.34||
|流动负债：||||
|短期借款|130,000,000.00|130,000,000.00||
|向中央银行借款||||

||||
|-|-|-|
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|8,608,802.01|8,608,802.01|
|应付账款|134,647,847.12|134,647,847.12|
|预收款项|18,421,659.87|18,421,659.87|
|卖出回购金融资产款|||
|吸收存款及同业存放|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|应付职工薪酬|13,152,885.14|13,152,885.14|
|应交税费|3,985,840.37|3,985,840.37|
|其他应付款|406,851,567.76|406,851,567.76|
|其中：应付利息|25,604,929.12|25,604,929.12|
|应付股利|||
|应付手续费及佣金|||
|应付分保账款|||
|合同负债|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|108,978,216.85|108,978,216.85|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|824,646,819.12|824,646,819.12|
|非流动负债：|||
|保险合同准备金|||
|长期借款|68,750,000.00|68,750,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|217,181,404.20|217,181,404.20|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||

||||
|-|-|-|
|递延收益|30,992,367.41|30,992,367.41|
|递延所得税负债|1,539,960.08|1,539,960.08|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|318,463,731.69|318,463,731.69|
|负债合计|1,143,110,550.81|1,143,110,550.81|
|所有者权益：|||
|股本|1,882,411,872.00|1,882,411,872.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|28,954,177.89|28,954,177.89|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|41,420,203.65|41,420,203.65|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-19,471,814.75|-19,471,814.75|
|归属于母公司所有者权益合计|1,933,314,438.79|1,933,314,438.79|
|少数股东权益|26,660,842.74|26,660,842.74|
|所有者权益合计|1,959,975,281.53|1,959,975,281.53|
|负债和所有者权益总计|3,103,085,832.34|3,103,085,832.34|

调整情况说明
“可供出售金融资产”重分类为“其他非流动金融资产”。
母公司资产负债表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年01月01日|调整数|
|流动资产：||||
|货币资金|27,061,892.61|27,061,892.61||
|交易性金融资产||||
|以公允价值计量且其变动计入当期||||
|损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|1,400,000.00|1,400,000.00||
|应收账款|19,385,549.96|19,385,549.96||
|应收款项融资||||

|||||
|-|-|-|-|
|预付款项|2,833,990.29|2,833,990.29||
|其他应收款|986,050,612.16|986,050,612.16||
|其中：应收利息||||
|应收股利|14,332,413.70|14,332,413.70||
|存货|12,597,478.80|12,597,478.80||
|合同资产||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|2,526,385.18|2,526,385.18||
|流动资产合计|1,051,855,909.00|1,051,855,909.00||
|非流动资产：||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|42,475,026.00|0.00|-42,475,026.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|1,268,612,411.75|1,268,612,411.75||
|其他权益工具投资||||
|其他非流动金融资产||42,475,026.00|42,475,026.00|
|投资性房地产||||
|固定资产|9,281,865.97|9,281,865.97||
|在建工程||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|使用权资产||||
|无形资产|7,719,608.59|7,719,608.59||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|432,399.45|432,399.45||
|递延所得税资产|12,607,316.89|12,607,316.89||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计|1,341,128,628.65|1,341,128,628.65||
|资产总计|2,392,984,537.65|2,392,984,537.65||
|流动负债：||||

||||
|-|-|-|
|短期借款|130,000,000.00|130,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|8,021,294.61|8,021,294.61|
|应付账款|23,370,204.03|23,370,204.03|
|预收款项|16,958,662.97|16,958,662.97|
|合同负债|||
|应付职工薪酬|10,895,109.70|10,895,109.70|
|应交税费|844,381.35|844,381.35|
|其他应付款|396,042,371.86|396,042,371.86|
|其中：应付利息|25,471,114.88|25,471,114.88|
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|586,132,024.52|586,132,024.52|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|917,425.00|917,425.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|917,425.00|917,425.00|
|负债合计|587,049,449.52|587,049,449.52|
|所有者权益：|||
|股本|1,882,411,872.00|1,882,411,872.00|

||||
|-|-|-|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|28,954,177.89|28,954,177.89|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|41,420,203.65|41,420,203.65|
|未分配利润|-146,851,165.41|-146,851,165.41|
|所有者权益合计|1,805,935,088.13|1,805,935,088.13|
|负债和所有者权益总计|2,392,984,537.65|2,392,984,537.65|

调整情况说明
“可供出售金融资产”重分类为“其他非流动金融资产”。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按16%、13%的税率计算销项税，并按||
|增值税|扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增|16%、13%、6%|
||值税、按应税服务收入的6%计缴增值税。||
|消费税|按销售应税涂料应税收入计缴。|4%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税计缴。|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额计缴。|15%、16.5%、20%、25%|
|教育费附加|按实际缴纳的流转税计缴。|3%|
|地方教育费附加|按实际缴纳的流转税计缴。|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|深圳市兆新能源股份有限公司|15%|
|深圳市虹彩新材料科技有限公司|15%|
|彩虹股份(香港)有限公司|16.5%|
|深圳市兆中海智慧停车充电投资有限公司|20%|

|||
|-|-|
|深汕特别合作区虹彩新材料科技有限公司|20%|
|其他公司|25%|

2、税收优惠
根据国家税务总局国税函[2008]985号《国家税务总局关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税问题的通知》，公司2008年12月获批成为国家级高新技术企业，2014年9月30日公司复审通过高新技术企业，并取得编号为GR201444201488的高新技术企业证书，有效期三年。2017年10月31日公司复审通过高新技术企业，并取得编号为GR201744201812的高新技术企业证书，有效期三年。故公司2019年上半年度企业所得税适用税率为15%。
公司之全资子公司深圳市虹彩新材料科技有限公司（以下简称“深圳虹彩”）的所得税优惠税率及批文：2014年7月获批成为国家级高新技术企业，证书编号GR201444200752，有效期三年。2017年8月17日复审通过高新技术企业，证书编号GR201744201305，有效期三年。故2019年上半年度企业所得税适用税率为15%。
公司之全资子公司彩虹股份(香港)有限公司依据香港立法局颁布的《税务条例》，按照课税年度的应纳税所得额的16.5%的税率缴纳利得税。
公司之全资子公司深圳市永晟新能源有限公司（以下简称“深圳永晟”）之子公司合肥市永聚太阳能电力开发有限公司（以下简称“合肥永聚”）、湖州晶盛光伏科技有限公司（以下简称“湖州晶盛”）、佛山中盛新能源科技有限公司（以下简称“佛山中盛”）、宁夏揭阳中源电力有限公司（以下简称“宁夏揭阳中源”）、新余德佑太阳能电力有限公司（以下简称“新余德佑”）、围场满族蒙古族自治县圣坤仁和光伏发电有限公司（以下简称“圣坤仁和”）、惠州中至正新能源有限公司（以下简称“惠州中至正”）、河南协通新能源开发有限公司（以下简称“河南协通”）、合肥晟日太阳能发电有限公司（以下简称“合肥晟日”）、永新县海鹰新能源科技有限公司（以下简称“永新海鹰”）、新昌兆晟新能源有限公司（以下简称“新昌兆晟”）、义乌市永聚新能源有限公司（以下简称“义乌永聚”）、金华市兆晟新能源有限公司（以下简称“金华兆晟”）及兰溪市永晟新能源有限公司（以下简称“兰溪永晟”）光伏发电项目符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第二款、《企业所得税法实施条例》第八十七条及财政部、国家税务总局、国家发展和改革委员会以财税[2008]116号文发布的《公共基础设施企业所得税优惠目录（2008年版）》“由政府投资主管部门核准的太阳能发电新建项目”条件，自项目取得第一笔生产经营收入所属年度起，第一至第三年免征所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
合肥永聚、湖州晶盛及宁夏揭阳中源（一期）2019年度为第二个减半征收企业所得税年度，佛山中盛、宁夏揭阳中源（二期）、新余德佑、圣坤仁和、惠州中至正、河南协通及永新海鹰2019年度为第一个减半征收企业所得税年度，合肥晟日2019年度为第三个免税年度，新昌兆晟、义乌永聚、金华兆晟、兰溪永晟2019年度为第二个免税年度。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|20,416.07|16,895.56|
|银行存款|55,362,383.00|59,135,257.12|
|其他货币资金|6,185.11|8,048,483.62|

||||
|-|-|-|
|合计|55,388,984.18|67,200,636.30|
|其中：存放在境外的款项总额|1,041,389.59|115,707.44|

其他说明：
其中，受限银行存款17,932,791.95元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据||1,400,000.00|
|合计||1,400,000.00|

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|3,180,000.00||
|合计|3,180,000.00||

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按单项计提坏账准|54,386,6||54,292,5|||54,984,27||54,109,32|||
|||11.22%||99.83%|94,106.66||13.24%||98.41%|874,950.21|
|备的应收账款|64.36||57.70|||1.01||0.80|||
|其中：|||||||||||
|按组合计提坏账准|430,371,||5,236,34||425,134,9|360,389,3||5,075,151||355,314,21|
|||88.78%||1.22%|||86.76%||1.41%||
|备的应收账款|336.79||2.30||94.49|65.83||.26||4.57|
|其中：|||||||||||
|一般组合|95,383,1|19.68%|5,236,34|5.49%|90,146,77|81,765,81|19.68%|5,075,151|6.21%|76,690,666.|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||21.13||2.30||8.83|7.86||.26||60|
|关联往来|||||||0.00%||0.00%||
||334,988,|||0.00%|334,988,2|278,623,5||||278,623,54|
|政府往来||69.10%|||||67.08%||0.00%||
||215.66||||15.66|47.97||||7.97|
||484,758,||59,528,9|12.28%|425,229,101.15|415,373,6||59,184,472.06||356,189,16|
|合计||100.00%|||||100.00%||14.25%||
||001.15||00.00|||36.84||||4.78|

按单项计提坏账准备：54,292,557.70元
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|AK PAK RICCI|3,938,264.15|3,938,264.15|100.00%|预计无法收回|
|LONGEAR PACKAGING LIMITED|1,650,168.27|1,556,061.60|94.30%|预计无法收回|
|吉林省弗迪奈仕生物环保科技有限公司|3,588,762.01|3,588,762.01|100.00%|涉诉|
|上海统塑实业有限公司|146,294.29|146,294.29|100.00%|预计无法收回|
|合肥晟日新能源补贴|8,449,300.44|8,449,300.44|100.00%|预计无法收回|
|合肥聚能新源科技有限公司|29,250,062.00|29,250,062.00|100.00%|涉诉|
|辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司|6,523,401.90|6,523,401.90|100.00%|预计无法收回|
|深圳市格瑞卫康环保科技有限公司|378,597.30|378,597.30|100.00%|预计无法收回|
|深圳市源森态环保科技有限公司|461,814.00|461,814.00|100.00%|预计无法收回|
|合计|54,386,664.36|54,292,557.70|--|--|

按组合计提坏账准备： 5,236,342.30元
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
|6个月以内|46,598,973.19||0.00%|
|6个月-1年|1,034,068.35|31,022.05|3.00%|
|1至2年|44,812,577.25|4,481,257.73|10.00%|
|2至3年|2,482,295.47|496,459.09|20.00%|
|3年以上|455,206.87|227,603.43|50.00%|
|合计|95,383,121.13|5,236,342.30|--|

确定该组合依据的说明：
该一般组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
按组合计提坏账准备：0元
单位：元
|||
|-|-|
|名称|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||账面余额|坏账准备|计提比例|
|政府款项|334,988,215.66||0.00%|
|合计|334,988,215.66||--|

确定该组合依据的说明：
该特定款项组合主要为应收国家可再生能源补贴，预期信用损失率为0｡
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|179,436,825.89|
|6个月以内|109,494,900.39|
|6个月-1年|69,941,925.50|
|1至2年|190,330,638.54|
|2至3年|98,227,148.65|
|3年以上|16,763,388.07|
|3至4年|5,847,024.52|
|4至5年|4,392,961.65|
|5年以上|6,523,401.90|
|合计|484,758,001.15|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额||||
|类别|期初余额||||期末余额|
|||计提|收回或转回|核销||
|单项计提坏账|54,109,320.80|183,236.90|||54,292,557.70|
|按组合计提坏账||||||
|其中：一般组合|5,075,151.26|261,191.04|100,000.00||5,236,342.30|
|合计|59,184,472.06|444,427.94|100,000.00||59,528,900.00|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||占期末应收账款总额的|||
|单位名称|期末余额||坏账准备期末余额|账龄|
|||比例(%)|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|第一名|111,825,142.97|23.07%||1- 6个月、6个月-1年、1-2年、2-3年|
|第二名|57,900,925.22|11.94%||1- 6个月、6个月-1年、1-2年、2-3年|
|第三名|46,133,470.05|9.52%||1- 6个月、6个月-1年、1-2年、2-3年|
|第四名|37,367,997.51|7.71%||1- 6个月、6个月-1年、1-2年、2-3年|
|第五名|29,534,351.56|6.09%|0|1-6个月、6个月-1年、1-2年、2-3年|
||282,761,887.31|58.33%|0||
|合计||||--|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|1,992,306.79|69.52%|37,185,555.33|99.55%|
|1至2年|722,992.33|25.23%|15,125.80|0.04%|
|2至3年|22,822.93|0.80%|72,925.43|0.20%|
|3年以上|127,474.81|4.45%|77,372.31|0.21%|
|合计|2,865,596.86|--|37,350,978.87|--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占预付账款总额||
|单位名称|与本公司关系|金额|账龄||款项性质|
|||||的比例(%)||
||非关联方|950,000.00|6个月-1年、1-2年|33.15|材料款|
|第一名||||||
||非关联方|372,149.00|6个月以内|12.99|土地租金|
|第二名||||||
||非关联方|270,826.80|6个月以内|9.45|货款|
|第三名||||||
||非关联方|79,999.46|6个月以内|2.79|材料款|
|第四名||||||
||非关联方|72,000.00|1-2年|2.51|货款|
|第五名||||||
||--|1,744,975.26|--|60.89|--|
|合计||||||

5、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收股利|13,902,441.29|14,332,413.70|
|其他应收款|49,565,011.78|40,713,306.15|
|合计|63,467,453.07|55,045,719.85|

（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|深圳市中小微企业投资管理有限公司|13,902,441.29|14,332,413.70|
|合计|13,902,441.29|14,332,413.70|

2）坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损|整个存续期预期信用损|合计|
||用损失|失(未发生信用减值)|失(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额在本期|——|——|——|——|
|本期计提|429,972.41|||429,972.41|
|2019年6月30日余额|429,972.41|||429,972.41|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金（押金）|3,779,533.73|4,271,805.68|
|往来款|5,349,408.89|23,703,681.87|
|地方性光伏发电度电补贴|8,903,843.00|11,383,472.00|
|其他|33,334,044.24|2,938,342.54|
|合计|51,366,829.86|42,297,302.09|

2）坏账准备计提情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|坏账准备|第一阶段|第二阶段|第三阶段|合计|

||||||
|-|-|-|-|-|
||未来12个月预期信|整个存续期预期信用损|整个存续期预期信用||
||用损失|失(未发生信用减值)|损失(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|764,856.26||819,139.68|1,583,995.94|
|2019年1月1日余额在本期|——|——|——|——|
|本期计提|203,998.60||16,223.54|220,222.14|
|本期转回|2,400.00|||2,400.00|
|2019年6月30日余额|966,454.86||835,363.22|1,801,818.08|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|45,241,979.35|
|1-6月|38,376,313.16|
|7-12月|6,865,666.19|
|1至2年|3,076,312.55|
|2至3年|562,679.42|
|3年以上|2,485,858.54|
|3至4年|1,393,451.39|
|4至5年|275,181.29|
|5年以上|817,225.86|
|合计|51,366,829.86|

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额|||
|类别|期初余额|||期末余额|
|||计提|收回或转回||
|单项计提坏账|819,139.68|16,223.54||835,363.22|
|按组合计提坏账|||||
|其中：一般组合|764,856.26|203,998.60|2,400.00|966,454.86|
|合计|1,583,995.94|220,222.14|2,400.00|1,801,818.08|

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|深圳市南山区人民法院|法院强制扣划款|30,540,554.00|6个月以内|59.45%||
||地方性光伏发电度||6个月以内、6个|||
|合肥市财政局||8,069,075.00||15.71%||
||电补贴||月-1年、1-2年|||
|广州氢松用车汽车服务||||||
||股权转让款|2,443,863.00|6个月-1年|4.76%|73,315.89|
|有限公司||||||
||||6个月以内、6个|||
|广东翔鹰化工有限公司|保证金（押金）|1,629,200.00||3.17%|43,362.00|
||||月-1年|||
||地方性光伏发电度|||||
|江西省补贴||834,768.00|6个月以内|1.63%||
||电补贴|||||
|合计|--|43,517,460.00|--|84.72%|116,677.89|

5）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额及依据|
|国网江西省电力有限公|江西省光伏发电项目|||预计 2020 年收取、补贴金额834768元，赣财建[2014]106号|
|||834,768.00|6个月以内||
|司赣西供电分公司|省级度电补贴||||
|||||预计 2020 年收取、补贴金额8069075 元 ， 合 经 信 电 子[2016]431号|
||合肥市光伏发电市级||6个月以内、6个月||
|合肥市财政局||8,069,075.00|||
||度电补贴||-1年、1-2年||
|合计||8,903,843.00|||

6、存货
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|12,146,925.43|2,399,940.52|9,746,984.91|10,062,057.86|2,101,809.46|7,960,248.40|
|在产品|4,720,703.74|190,736.77|4,529,966.97|3,747,361.17|40,730.72|3,706,630.45|
|库存商品|21,783,803.88|4,985,359.88|16,798,444.00|23,847,561.38|6,298,852.82|17,548,708.56|
|低值易耗品及包|||||||
||2,008,638.33|842,459.64|1,166,178.69|1,963,954.59|828,624.10|1,135,330.49|
|装物|||||||
|发出商品|212,928.44||212,928.44|291,920.93||291,920.93|
|委托加工物资|2,112,876.49||2,112,876.49|1,181,508.08||1,181,508.08|
|合计|42,985,876.31|8,418,496.81|34,567,379.50|41,094,364.01|9,270,017.10|31,824,346.91|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|2,101,809.46|304,904.36||6,773.30||2,399,940.52|
|在产品|40,730.72|150,382.79||376.74||190,736.77|
|库存商品|6,298,852.82|146,739.02||1,460,231.96||4,985,359.88|
|低值易耗品及包|||||||
||828,624.10|13,835.54||||842,459.64|
|装物|||||||
|合计|9,270,017.10|615,861.71||1,467,382.00||8,418,496.81|

7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预计一年内予以抵扣的增值税进项税额|32,129,174.02|45,227,787.94|
|合计|32,129,174.02|45,227,787.94|

8、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|融资租赁款|36,705,434.66||36,705,434.66|34,529,881.70||34,529,881.70|8.86%-13.7%|
|其中：未实现融||||||||
||9,234,565.34||9,234,565.34|11,410,118.30||11,410,118.30||
|资收益||||||||
|合计|36,705,434.66||36,705,434.66|34,529,881.70||34,529,881.70|--|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
9、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||期初余|||||||||期末余额||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||额(账面||||其他综合|其他权益||计提减值||(账面价||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||价值)||||收益调整|变动||准备||值)||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|深圳市兆||||||||||||
|威新能源||||||||||||
|科技有限||||||||||||
|责任公司||||||||||||
|（注1）||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|深圳市新||||||||||||
|彩再生材|20,925,2|||-655,521.||||||20,269,70|11,772,81|
|料科技有|21.95|||19||||||0.76|6.43|
|限公司||||||||||||
|深圳市中||||||||||||
|小微企业|189,851,|||3,973,571||||||193,825,2||
|投资管理|668.41|||.73||||||40.14||
|有限公司||||||||||||
|北京百能||||||||||||
|汇通科技|44,188,5|||-3,867,45||||||40,321,04|15,000,00|
|有限责任|06.82|||8.05||||||8.77|0.00|
|公司||||||||||||
|上海中锂||||||||||||
||126,344,|||596,292.9||||||126,941,1||
|实业有限||||||||||||
||836.10|||5||||||29.05||
|公司||||||||||||
|青海锦泰||||||||||||
||307,602,|||2,854,691||||||310,456,7||
|钾肥有限||||||||||||
||100.34|||.51||||||91.85||
|公司||||||||||||
||688,912,|||2,901,576||||||691,813,9|26,772,81|
|小计||||||||||||
||333.62|||.95||||||10.57|6.43|
||688,912,|||2,901,576||||||691,813,9|26,772,81|
|合计||||||||||||
||333.62|||.95||||||10.57|6.43|

其他说明：
注1：合营企业发生超额亏损的详细情况说明见本附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
10、其他非流动金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|深圳市乐途宝网络科技有限公司|22,475,026.00||
|中海物贸（深圳）有限公司|20,000,000.00||
|合计|42,475,026.00||

11、固定资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|1,436,844,833.25|1,473,803,067.66|
|固定资产清理||2,832,689.53|
|合计|1,436,844,833.25|1,476,635,757.19|

（1）固定资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||房屋及建筑|||||家私及其它||
|项目||光伏电站|机器设备|电子设备|运输设备||合计|
||物|||||设备||
|一、账面原值：||||||||
|||1,730,672,184.|||||1,825,301,587.|
|1.期初余额|20,400,856.80||50,131,315.18|12,539,791.27|7,190,130.13|4,367,309.04||
|||80|||||22|
|2.本期增加||||||||
|||4,816,766.52|399,748.14|19,116.95||20,368.53|5,256,000.14|
|金额||||||||
|（1）购置|||399,748.14|19,116.95||20,368.53|439,233.62|
|（2）在建||||||||
|||4,816,766.52|||||4,816,766.52|
|工程转入||||||||
|3.本期减少||||||||
||||||92,000.00||92,000.00|
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
||||||92,000.00||92,000.00|
|或报废||||||||
|||1,735,488,951.|||||1,830,465,587.|
|4.期末余额|20,400,856.80||50,531,063.32|12,558,908.22|7,098,130.13|4,387,677.57||
|||32|||||36|
|二、累计折旧||||||||
|1.期初余额|17,698,911.67|178,572,643.19|27,302,072.47|7,134,692.54|3,845,519.08|3,133,303.91|237,687,142.86|
|2.本期增加|300,279.18|38,720,238.37|1,943,491.29|563,119.21|496,817.13|185,689.37|42,209,634.55|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|金额||||||||
|（1）计提|300,279.18|38,720,238.37|1,943,491.29|563,119.21|496,817.13|185,689.37|42,209,634.55|
|3.本期减少||||||||
||||||87,400.00||87,400.00|
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
||||||87,400.00||87,400.00|
|或报废||||||||
|4.期末余额|17,999,190.85|217,292,881.56|29,245,563.76|7,697,811.75|4,254,936.21|3,318,993.28|279,809,377.41|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额||113,644,989.34|115,801.65|46,566.71||4,019.00|113,811,376.70|
|2.本期增加||||||||
|金额||||||||
|3.本期减少||||||||
|金额||||||||
|4.期末余额||113,644,989.34|115,801.65|46,566.71||4,019.00|113,811,376.70|
|四、账面价值||||||||
|1.期末账面||1,404,551,080.|||||1,436,844,833.|
||2,401,665.95||21,169,697.91|4,814,529.76|2,843,193.92|1,064,665.29||
|价值||42|||||25|
|2.期初账面||1,438,454,552.|||||1,473,803,067.|
||2,701,945.13||22,713,441.06|5,358,532.02|3,344,611.05|1,229,986.13||
|价值||27|||||66|

（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|安徽省庐江县白湖镇胜利圩种|||||
||133,784,619.67|25,960,206.92||107,824,412.75|
|养殖基地20MW光伏电站|||||
|湖州晶盛10.07MW屋顶分布|||||
||59,924,606.73|9,488,062.40||50,436,544.33|
|式光伏发电项目|||||
|新余德佑35MW渔光互补光|||||
||281,374,840.98|34,664,211.08||246,710,629.90|
|伏发电项目|||||
|合计|475,084,067.38|70,112,480.40||404,971,586.98|

（3）固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|惠州中至正台风受损资产|0.00|2,832,689.53|
|合计|0.00|2,832,689.53|

12、在建工程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|43,447,319.07|35,860,729.24|
|合计|43,447,319.07|35,860,729.24|

（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|石岩兆新能源工业|||||||
||877,358.47||877,358.47||||
|园城市更新项目|||||||
|河北兆腾气雾剂科|||||||
|技有限公司年产2|||||||
||4,237,828.10||4,237,828.10|2,513,221.84||2,513,221.84|
|亿罐绿色环保气雾|||||||
|用品项目|||||||
|湖州吴兴童装环境|||||||
|综合整治配套产业|||||||
||32,760,000.00||32,760,000.00|32,760,000.00||32,760,000.00|
|园6MW分布式光|||||||
|伏发电项目|||||||
|湖州市吴兴区道场|||||||
|乡20MW分布式光|21,218,242.23|21,218,242.23||21,218,242.23|21,218,242.23||
|伏发电项目|||||||
|惠州中至正屋顶光|||||||
|||||587,507.40||587,507.40|
|伏电站修复工程|||||||
|宁夏揭阳中源光伏|||||||
||5,572,132.50||5,572,132.50||||
|项目受损修复工程|||||||
|合计|64,665,561.30|21,218,242.23|43,447,319.07|57,078,971.47|21,218,242.23|35,860,729.24|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转||||||其中：本|本期||
||||||本期其||工程累计||利息资||||
|||期初余|本期增|入固定||||工程进||期利息|利息|资金|
|项目名称|预算数||||他减少|期末余额|投入占预||本化累||||
|||额|加金额|资产金||||度||资本化|资本|来源|
||||||金额||算比例||计金额||||
|||||额||||||金额|化率||
|湖州吴兴童|46,800,00|32,760,0||||32,760,00|||||||
||||||||70.00%|70%||||其他|
|装环境综合|0.00|00.00||||0.00|||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|整治配套产||||||||
|业园6MW||||||||
|分布式光伏||||||||
|发电项目||||||||
|宁夏揭阳中||||||||
|源光伏项目|6,392,418.||5,572,13|5,572,132||||
||||||.87.17%|98.00%|其他|
|受损修复工|60||2.50|50||||
|程||||||||
||53,192,41|32,760,0|5,572,13|38,332,13||||
|合计|||||--|--|--|
||8.60|00.00|2.50|2.50||||

13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标|软件|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|51,148,132.04|12,252,830.12|9,246,666.36|11,520,698.45||84,168,326.97|
|2.本期增加|||||||
||||||6,293.11|6,293.11|
|金额|||||||
|（1）购置|||||6,293.11|6,293.11|
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|4.期末余额|51,148,132.04|12,252,830.12|9,246,666.36|11,520,698.45|6,293.11|84,174,620.08|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额|3,352,026.74|2,279,340.64|7,665,286.95|11,520,698.45||24,817,352.78|
|2.本期增加|||||||
||525,672.00|746,241.06|409,542.48||786.63|1,682,242.17|
|金额|||||||
|（1）计提|525,672.00|746,241.06|409,542.48||786.63|1,682,242.17|
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|4.期末余额|3,877,698.74|3,025,581.70|8,074,829.43|11,520,698.45|786.63|26,499,594.95|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加|||||||
|金额|||||||
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面||||||
||47,270,433.30|9,227,248.42|1,171,836.93|5,506.48|57,675,025.13|
|价值||||||
|2.期初账面||||||
||47,796,105.30|9,973,489.48|1,581,379.41||59,350,974.19|
|价值||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商||本期增加||本期减少|||
||期初余额|||||期末余额|
|誉的事项||企业合并形成的|其他|处置|其他||
|佛山市中盛新能源科技有|||||||
|限公司（溢价收购，非同一|1.00|||||1.00|
|控制下企业合并形成）|||||||
|惠州中至正新能源有限公|||||||
|司（溢价收购，非同一控制|1.00|||||1.00|
|下企业合并形成）|||||||
|河南协通（溢价收购，非同|||||||
||4,485.14|||||4,485.14|
|一控制下企业合并形成）|||||||
|永新海鹰（溢价收购，非同|||||||
||2,401.06|||||2,401.06|
|一控制下企业合并形成）|||||||
|合计|6,888.20|||||6,888.20|

15、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|会籍费|354,933.88||108,399.96||246,533.92|
|装修费及维修费|2,826,156.45|129,287.19|890,855.62||2,064,588.02|
|土地租赁费|1,600,191.00|82,701.00|1,046,620.01||636,271.99|
|技术服务费和检测服务费|3,312.76||2,839.52||473.24|
|合计|4,784,594.09|211,988.19|2,048,715.11||2,947,867.17|

16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|12,642,310.57|1,904,258.17|11,522,400.12|1,729,080.01|
|内部交易未实现利润|1,028,034.26|274,067.54|1,330,784.77|322,921.14|
|可抵扣亏损|81,122,908.33|13,119,292.88|81,124,720.56|13,119,564.71|
|递延收益|857,675.00|128,651.25|917,425.00|137,613.75|
|合计|95,650,928.16|15,426,269.84|94,895,330.45|15,309,179.61|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||5,980,716.96|1,495,179.25|6,159,840.30|1,539,960.08|
|产评估增值|||||
|合计|5,980,716.96|1,495,179.25|6,159,840.30|1,539,960.08|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||15,426,269.84||15,309,179.61|
|递延所得税负债||1,495,179.25||1,539,960.08|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|236,864,286.08|237,843,494.34|
|可抵扣亏损|79,776,336.77|40,375,840.56|
|合计|316,640,622.85|278,219,334.90|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2019年|2,881,007.27|2,881,007.27||
|2020年|1,407,303.82|1,407,303.82||
|2021年|1,476,284.02|1,476,284.02||
|2022年|1,264,360.58|1,264,360.58||
|2023年|9,959,334.44|9,959,334.44||
|2024年|6,118,199.97|||
|2027年|17,904,671.54|17,904,671.54||
|2028年|5,482,878.89|5,482,878.89||
|2029年|33,282,296.24|||
|合计|79,776,336.77|40,375,840.56|--|

17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付长期资产采购款|2,000,000.00|53,415,054.68|
|待抵扣的增值税进项税额|128,028,080.06|142,794,567.11|
|减：一年内到期部分（见本附注七、7“其他流动|||
||-32,129,134.19|-45,227,787.94|
|资产”）|||
|合计|97,898,945.87|150,981,833.85|

18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证/质押借款|100,000,000.00|130,000,000.00|
|合计|100,000,000.00|130,000,000.00|

短期借款分类的说明：
公司与光大银行深圳分行于2018年5月28日签订编号为“ZH39011805002”的综合授信合同，深圳市彩虹
创业投资集团有限公司、陈永弟、沈少玲与光大银行深圳分行签订GB39011805002-1、GB39011805002-2、
GB39011805002-3的《最高额保证合同》，为公司提供连带责任保证，授信额度为15,000.00万元，授信期间2018年6月29日—2019年6月28日。2018年7月11日，深圳市永晟新能源有限公司、永新县海鹰新能源科技有限公司与光大银行深圳分行签订GB39011805002-4、GB39011805002-5的《最高额保证合同》，以 GZ39011805002-1《最高额保证合同》约定的永新县海鹰新能源科技有限公司100%股权、GZ39011805002-2《最高额保证合同》约定的永新县海鹰新能源科技有限公司电费收益权、应收补贴款为质押，补充为公司提供质押担保。截至2019年6月30日，公司借款金额为10,000.00万元。
19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|4,765,700.05|587,507.40|
|银行承兑汇票||8,021,294.61|
|合计|4,765,700.05|8,608,802.01|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1-6月|27,998,306.88|38,873,209.61|
|6个月-1年|17,196,041.49|6,438,856.95|
|1-2年|25,024,401.30|27,537,948.81|
|2-3年|59,568,340.06|59,447,694.78|
|3年以上|6,293,599.17|2,350,136.97|
|合计|136,080,688.90|134,647,847.12|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|珠海兴业绿色建筑科技有限公司|32,614,189.68|涉及工程纠纷|
|中国建筑设计咨询有限公司|19,990,893.90|涉及工程纠纷|
|合肥聚能新能源科技有限公司|10,588,613.15|未结算工程款|
|深圳市华力特电气有限公司|6,738,512.47|涉及工程纠纷|
|江西海鹰新能源科技有限公司|6,450,000.00|未到付款期|
|合计|76,382,209.20|--|

21、预收款项
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1-6月|9,372,891.02|17,041,210.61|
|6个月-1年|1,867,179.86|110,249.07|
|1-2年|499,951.81|684,202.79|
|2-3年|165,361.67|165,887.65|
|3年以上|479,173.49|420,109.75|
|合计|12,384,557.85|18,421,659.87|

22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|6,006,974.94|24,491,739.90|25,168,084.99|5,330,629.85|
|二、离职后福利-设定提存计划||1,949,449.94|1,949,449.94||
|三、辞退福利|7,145,910.20|826,641.35|7,972,551.55||
|合计|13,152,885.14|27,267,831.19|35,090,086.48|5,330,629.85|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和补贴|6,002,942.74|23,268,261.86|24,033,969.20|5,237,235.40|
|2、职工福利费||16,200.00|16,200.00||
|3、社会保险费||543,754.09|543,754.09||
|其中：医疗保险费||414,250.36|414,250.36||
|工伤保险费||63,424.61|63,424.61||
|生育保险费||66,079.12|66,079.12||
|4、住房公积金|4,032.20|663,523.95|574,161.70|93,394.45|
|合计|6,006,974.94|24,491,739.90|25,168,084.99|5,330,629.85|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||1,910,325.79|1,910,325.79||
|2、失业保险费||39,124.15|39,124.15||
|合计||1,949,449.94|1,949,449.94||

23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|38,938.07|22,436.03|
|消费税|148,488.30|95,488.54|
|企业所得税|5,300,785.72|3,044,921.87|
|个人所得税|129,469.07|141,562.18|
|城市维护建设税|12,712.34|123,028.61|
|教育费附加|5,417.71|52,053.48|
|房产税|183,782.82|367,565.64|
|地方教育费附加|3,611.81|34,702.32|
|土地使用税|52,040.85|104,081.70|
|其他|1,246.04||
|合计|5,876,492.73|3,985,840.37|

24、其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付利息|67,114,523.39|25,604,929.12|
|其他应付款|401,512,768.87|381,246,638.64|
|合计|468,627,292.26|406,851,567.76|

（1）应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期借款应付利息|166,750.00|243,283.33|

||||
|-|-|-|
|长期借款应付利息|123,520.83|133,814.24|
|非金额机构借款利息|66,824,252.56|25,227,831.55|
|合计|67,114,523.39|25,604,929.12|

（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证金|930,363.83|930,363.83|
|非银行机构借款|384,162,850.07|361,569,452.00|
|股权收购款|1.00|1.00|
|出口销售不予退税|17,488.70|2,390,943.58|
|往来款|11,536,376.53|10,480,849.89|
|运费|2,713,770.09|3,729,687.64|
|其他|2,151,918.65|2,145,340.70|
|合计|401,512,768.87|381,246,638.64|

2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|合肥聚能新能源科技有限公司|5,702,322.93|工程未结算|
|揭阳中诚集团有限公司|3,467,873.17|未到付款期|
|合计|9,170,196.10|--|

其他说明
非金融机构借款说明：
①公司与深圳兴鑫贸易有限公司签订编号为“保字20180730001”的借款合同，借款总金额为20,000万元，借款利率为2%/月，该笔借款由沈少玲提供无限连带担保责任，原定借款期间2018年7月30日—2018年9月29日，后通过补充协议展期至2019年8月31日。截至2019年6月30日，公司借款金额为20,000万元。
②公司与深圳兴鑫贸易有限公司签订编号为“保字20181213001”的借款合同，借款总金额为5,000万元，借款利率为2%/月，并由深圳市创赢电子商务有限公司收取1%/月的管理服务费，该笔借款由深圳市永晟新能源有限公司以其持有的兰溪市永晟新能源有限公司100%的股权及其派生权益提供质押担保，借款期间为2018年12月13日—2019年2月12日，后通过补充协议展期至2019年8月31日。截至2019年6月30日，公司借款金额为5,000万元。
③公司与深圳解新投资有限公司签订编号为“保字20180813001”的借款合同，借款总金额为4,800万元，借款利率为2%/月，并由深圳市创赢电子商务有限公司收取1%/月的管理服务费，该笔借款由沈少玲提供无限连带担保责任，借款期间为2018年8月13日—2018年10月12日，后通过补充协议展期至2019年8月31日。
截至2019年6月30日，公司借款金额为2,796万元。
④公司与苏俊豪签订编号为“保字20180813001”的借款合同，借款总金额为1,200万元，借款利率为2%/
月，并由深圳市创赢电子商务有限公司收取1%/月的管理服务费，该笔借款由沈少玲提供无限连带担保责
任，借款期间为2018年8月13日—2018年10月12日，后通过补充协议展期至2019年8月31日。截至2019年6月30日，公司借款金额为1,200万元。
⑤公司与深圳兴鑫贸易有限公司签订编号为“保字20190304001”的借款合同，借款总金额为920.01万元，借款利率为2%/月，并由深圳市创赢电子商务有限公司收取1%/月的管理服务费，该笔借款由深圳市永晟新能源有限公司以其持有的新昌县兆晟新能源有限公司100%的股权及其派生权益提供质押担保，借款期间为2019年3月5日—2019年5月4日，后通过补充协议展期至2019年8月31日。截至2019年6月30日，公司借款金额为920.01万元。
⑥公司与深圳兴鑫贸易有限公司签订编号为“借字20190412001”的借款合同，借款总金额为15,000万元，借款利率为2%/月，并由深圳市创赢电子商务有限公司收取1%/月的管理服务费，该笔借款由深圳市永晟新能源有限公司以其持有的河南协通新能源开发有限公司100%的股权及其派生权益提供质押担保，截至2019年6月30日，公司借款金额为5,500万元，其中2,500万元借款期间为2019年4月15日—2019年10月15日；
3,000万元借款期间为2019年4月24日—2019年10月24日。
⑦公司与深圳腾建实业有限公司签订编号为“借字20190624001”的借款合同，借款总金额为3,000万元，借款利率为15%/年，借款期间为2019年6月24日—2019年7月24日。截至2019年6月30日，公司借款金额为3,000万元。
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|12,500,000.00|12,500,000.00|
|一年内到期的长期应付款|97,410,997.45|96,478,216.85|
|合计|109,910,997.45|108,978,216.85|

26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证、抵押、质押借款|75,000,000.00|81,250,000.00|
|减：一年内到期的长期借款|-12,500,000.00|-12,500,000.00|
|合计|62,500,000.00|68,750,000.00|

长期借款分类的说明：
2017年7月6日，合肥晟日太阳能发电有限公司与兴业银行合肥分行签订了编号为“171601授214贷001”的《项目融资借款合同》，借款金额为人民币10,000.00万元，借款期限为8年。由深圳市兆新能源股份有限公司提供连带责任保证，合肥晟日太阳能发电有限公司将梅山村养殖渔场分布式光伏发电项目的电费收费权及其项下全部收益质押给兴业银行合肥分行，梅山村养殖渔场分布式光伏发电项目的设备抵押给兴业银行合肥分行。截至2019年6月30日，公司长期借款余额6,250.00万元。
27、长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期应付款|166,360,398.79|217,181,404.20|
|合计|166,360,398.79|217,181,404.20|

（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|融资租赁款-租金及相关利息费用|263,771,396.24|313,659,621.05|
|减：一年内到期部分|-97,410,997.45|-96,478,216.85|
|合计|166,360,398.79|217,181,404.20|

其他说明：
①2015年9月10日，合肥市永聚太阳能电力开发有限公司与中广核国际融资租赁有限公司签署编号为“NLC15A010号”的融资租赁合同。约定出售标的物即租赁物，包括光伏发电设备以及相关附件等。标的物转让款：人民币10,000.00万元；租赁本金：人民币10,000.00万元。本公司签订保证合同承担连带保证责任，对合肥市永聚太阳能电力开发有限公司100%的股权进行质押，同时对自正式并网发电至经营期限满为止，公司依法经营该项目销售电量取得电费收入的权利进行质押。
②2018年4月3日，新余德祐太阳能电力有限责任公司与广西融资租赁有限公司签署编号为“桂租[2018]年租字第[019]号”的《融资租赁合同（售后租回）》。约定出售标的物即租赁物，为位于江西省新余市分宜县分宜镇横溪村的35兆瓦光伏电站设备及其配套设施。标的物转让款：人民币26,000.00万元；租赁本金：人民币26,000.00万元。对于上述事项，本公司及本公司最终控制人沈少玲女士分别签订保证合同承担连带保证责任，同时采取了如下担保措施：1）新余德祐太阳能电力有限责任公司的100%股权质押、惠州中至正新能源有限公司的100%股权质押；2）新余德祐太阳能电力有限责任公司的电力上网收费权质押、惠州中至正新能源有限公司的电力上网收费权质押；3）新余德祐太阳能电力有限责任公司的所有光伏电站设备及附属设施抵押、惠州中至正新能源有限公司的的所有光伏电站设备及附属设施抵押。
③2018年6月26日，湖州晶盛光伏科技有限公司与平安国际融资租赁（天津）有限公司签署编号为“2018PAZL（TJ）0100902-ZL-01”的售后回租赁合同。约定出售标的物即租赁物，为湖州晶盛光伏科技有限公司所拥有的的4个屋顶式光伏电站设备及其配套设施。标的物转让款：人民币4,850.00万元；租赁本金：人民币4,850.00万元。对于上述事项，本公司签订保证合同承担连带保证责任，同时采取了如下担保措施：1）湖州晶盛光伏科技有限公司的100%股权质押；2）湖州晶盛光伏科技有限公司的电力上网收费权质押；
3）湖州晶盛光伏科技有限公司的所有光伏电站设备及附属设施抵押。
28、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
||||||企业研发投入补贴与产业转型升级|
|政府补助|30,992,367.41||3,248,606.30|27,743,761.11||
||||||与发展补贴|
|合计|30,992,367.41||3,248,606.30|27,743,761.11|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增|本期计入营业|本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额|||||其他变动|期末余额||
|||补助金额|外收入金额|他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
|透明玻璃隔热的|||||||||
||917,425.00|||59,750.00|||857,675.00|与资产相关|
|纳米涂料研发2|||||||||
|深圳市生物质热|||||||||
|塑性复合材料制|29,467,729.|||3,140,166.3|||26,327,562.7||
|||||||||与资产相关|
|品应用示范项目|08|||0|||8||
|实施方案2|||||||||
|聚乳酸耐热改性|||||||||
|技术研究及制品|607,213.33|||48,690.00|||558,523.33|与资产相关|
|开发2|||||||||
||30,992,367.|||3,248,606.3|||27,743,761.1||
|合计|||||||||
||41|||0|||1||

29、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|1,882,411,872.00||||||1,882,411,872.00|

30、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|26,760,820.80|||26,760,820.80|
|其他资本公积|2,193,357.09|||2,193,357.09|
|合计|28,954,177.89|||28,954,177.89|

31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|41,420,203.65|||41,420,203.65|
|合计|41,420,203.65|||41,420,203.65|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公
司注册资本50%以上的，可不再提取。
32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-19,471,814.75|325,206,215.95|
|调整后期初未分配利润|-19,471,814.75|325,206,215.95|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-21,810,359.04|63,541,216.96|
|应付普通股股利||141,180,890.16|
|期末未分配利润|-41,282,173.79|247,566,542.75|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|206,095,685.86|125,600,224.64|332,340,986.41|207,611,910.94|
|其他业务|611,928.12|514,115.01|683,391.21|548,358.87|
|合计|206,707,613.98|126,114,339.65|333,024,377.62|208,160,269.81|

是否已执行新收入准则
□是√否
34、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|765,802.46|2,301,671.97|
|城市维护建设税|935,496.42|398,637.05|
|教育费附加|400,093.39|171,677.21|
|房产税|183,782.82|183,782.82|
|土地使用税|447,779.85|383,826.36|
|车船使用税|4,560.00|5,037.12|

||||
|-|-|-|
|印花税|31,486.15|136,033.48|
|地方教育费附加|266,728.93|113,479.95|
|其他附加税费|12,225.51|25,415.44|
|合计|3,047,955.53|3,719,561.40|

其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运费|5,193,550.70|8,402,967.00|
|工资、福利、社保、公积金|3,150,954.48|3,808,552.91|
|差旅费|906,156.43|948,842.84|
|广告、业务宣传及展览费|383,460.42|821,200.83|
|保险费|68,937.04|135,687.20|
|招待费|53,534.87|72,729.02|
|邮电费|43,656.38|75,865.50|
|其他|208,029.98|157,240.57|
|合计|10,008,280.30|14,423,085.87|

36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资、福利、社保、公积金|11,235,230.53|9,702,905.59|
|房租水电费|2,850,652.72|3,046,285.22|
|咨询费、顾问费|1,893,272.67|907,096.77|
|折旧费用|1,303,014.45|1,173,258.16|
|招待费|1,000,397.55|757,253.63|
|无形资产摊销|528,958.65|528,172.02|
|差旅费|492,385.67|769,903.92|
|维修费用|475,316.80|765,632.08|
|其他|2,008,947.56|2,020,872.53|
|合计|21,788,176.60|19,671,379.92|

37、研发费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资、福利、社保、公积金|2,747,542.76|3,098,315.53|
|机物料消耗|454,072.46|1,537,643.58|
|无形资产摊销|1,153,283.52|1,153,283.52|
|折旧费|163,541.76|474,938.98|
|房租水电费|340,272.70|378,419.39|
|修理费|40,962.64|123,586.76|
|其他|203,766.81|167,926.07|
|合计|5,103,442.65|6,934,113.83|

38、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|72,395,992.55|42,088,499.53|
|减：利息收入|382,402.08|5,753,324.57|
|汇兑损益|-80,220.13|28,277.33|
|金融机构手续费|130,678.12|356,069.36|
|其他|1,900.00|54,433.00|
|合计|72,065,948.46|36,773,954.65|

39、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|江西省光伏发电项目省级发电补贴|2,419,692.00|3,295,776.00|
|合肥市光伏发电市级发电补贴|2,447,550.00|2,586,325.00|
|湖州市吴兴区光伏发电区级发电补贴|1,313,990.00|1,534,487.00|
|合肥市光伏发电市级发电补贴|2,291,800.00||
|透明玻璃隔热的纳米涂料研发2|59,750.00|89,750.00|
|专利申请资助周转金|2,000.00|20,000.00|
|工业用电降成本资助|22,075.76||
|出口信用保险补助|107,806.00|62,518.00|

||||
|-|-|-|
|收2018年第一批企业贷款利息补贴|186,935.00||
|科创委2018年企业研究开发资助计划第二批资助|781,000.00|1,402,000.00|
|聚乳酸耐热改性技术研究及制品开发|48,690.00|48,690.00|
|深圳生物质热塑性复合材料制品城市应用示范项目|3,140,166.30|3,166,478.64|
|2018年度深圳标准专项资金资助|90,000.00||
|深圳市科技创新委员会2018年第一批企业研发资助款|292,000.00||
|深圳市光明区发展和财政局2018年经发资金研发投入资助项目款|137,000.00||
|国家高新技术企业认定奖补贴||330,000.00|
|光明新区市场监督管理局标准化战略补贴||600,000.00|
|合计|13,340,455.06|13,136,024.64|

40、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|2,901,576.95|15,503,870.07|
|合计|2,901,576.95|15,503,870.07|

41、信用减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他应收款坏账损失|-647,794.55||
|应收账款坏账损失|-344,427.94||
|合计|-992,222.49||

42、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失||-3,372,420.37|
|二、存货跌价损失|-615,861.71|-6,283,237.41|
|合计|-615,861.71|-9,655,657.78|

43、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|非流动资产处置利得合计|356,731.69|-44,051.94|
|其中：固定资产处置利得|356,731.69|-44,051.94|
|合计|356,731.69|-44,051.94|

44、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金额|
|项目|本期发生额|上期发生额||
|政府补助||200.00||
|其他|171,157.15|126,626.43|171,157.15|
|合计|171,157.15|126,826.43|171,157.15|

45、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|罚款支出|8,672.34|451,137.50|8,672.34|
|非流动资产报废损失|6,541.75||6,541.75|
|其他|1,178.55|143,366.77|1,178.55|
|合计|16,392.64|594,504.27|16,392.64|

46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|6,048,557.09|2,568,196.05|
|递延所得税费用|-161,871.06|-1,237,611.55|
|合计|5,886,686.03|1,330,584.50|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-16,275,085.20|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-2,441,262.79|
|子公司适用不同税率的影响|-2,659,081.43|
|调整以前期间所得税的影响|7,983.89|
|非应税收入的影响|-977,028.93|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|6,942,526.84|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,079,230.74|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|6,092,645.31|
|其他|133.88|
|所得税费用|5,886,686.03|

47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款项|88,421,625.31|1,795,159.74|
|营业外收入及其他收益|12,720,559.15|4,076,451.33|
|利息收入|382,392.71|19,043,130.74|
|合计|101,524,577.17|24,914,741.81|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用|7,344,165.15|9,300,617.33|
|管理费用|10,202,820.01|9,518,004.26|
|财务费用|110,396.08|291,231.23|
|营业外支出|5,224.83|451,142.62|
|往来款项|2,847,417.14|6,983,850.71|
|其他（注1）|30,540,554.00||
|被冻结资金|17,932,791.95||
|合计|68,983,369.16|26,544,846.15|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
注1：其他为深圳市南山区人民法院强制划扣款项。
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回期限超过三个月的票据保证金|8,042,307.88|674,978.55|
|收中登退回个税|45,817.15|256,930.15|
|其他（注1）|114,253,986.82|39,076,146.92|
|合计|122,342,111.85|40,008,055.62|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
注1：其他主要为借入非金融机构借款的本金。
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|融资租赁手续费与保证金||6,046,000.00|
|支付期限超过三个月的票据保证金||37,967,681.08|
|支付的中登个税||256,930.15|
|其他（注1）|71,606,701.93|15,313.59|
|合计|71,606,701.93|44,285,924.82|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
注1：其他主要为归还的非金融机构借款本金。
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-22,161,771.23|60,483,934.79|
|加：资产减值准备|1,608,084.20|9,655,657.78|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|42,209,634.55|41,838,066.16|
|无形资产摊销|1,682,242.17|1,681,455.54|
|长期待摊费用摊销|2,048,715.11|2,329,256.65|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收|||
||-356,731.69|44,051.94|
|益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|6,541.75|143,566.77|

||||
|-|-|-|
|财务费用（收益以“－”号填列）|72,395,992.55|42,088,499.53|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-2,901,576.95|-15,503,870.07|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-117,090.23|-1,192,830.71|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-44,780.83|-44,780.84|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-1,891,512.30|-843,559.64|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-54,339,410.01|-75,233,094.28|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|31,843,987.11|46,512,260.33|
|其他|-18,099,747.58|-408.08|
|经营活动产生的现金流量净额|51,882,576.62|111,958,205.87|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|37,450,007.12|517,861,867.71|
|减：现金的期初余额|59,152,152.68|698,630,648.01|
|现金及现金等价物净增加额|-21,702,145.56|-180,768,780.30|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|37,450,007.12|59,152,152.68|
|其中：库存现金|20,416.07|16,895.56|
|可随时用于支付的银行存款|37,429,591.05|59,135,257.12|
|三、期末现金及现金等价物余额|37,450,007.12|59,152,152.68|

其他说明：
（1）现金流量表补充资料1、将净利润调节为经营活动现金流量中的“其他”项中包含涉诉被冻结的银行存款 17,932,791.95元。
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|6,185.11|银行承兑汇票保证金|
|货币资金|17,932,791.95|涉诉事项被冻结资金|
|||合肥永聚光伏电站售后回租构成的融资|
|合肥市永聚太阳能电力开发有限公司100%股权及|||
||107,842,673.85|租赁，具体说明见本财务报告"七 10、|
|其项下的固定资产|||
|||固定资产"|
|合肥市永聚太阳能电力开发有限公司的应收账款|31,371,712.12|合肥永聚光伏电站售后回租构成的融资|

||||
|-|-|-|
|||租赁，具体说明见本财务报告"七 10、|
|||固定资产"|
|||新余德佑光伏电站售后回租构成的融资|
|惠州中至正新能源有限公司100%股权及其项下的|||
||56,544,818.17|租赁，具体说明见本财务报告"七 10、|
|固定资产|||
|||固定资产"|
|||新余德佑光伏电站售后回租构成的融资|
|惠州中至正新能源有限公司应收账款|11,335,575.04|租赁，具体说明见本财务报告"七 10、|
|||固定资产"|
|||新余德佑光伏电站售后回租构成的融资|
|新余德佑太阳能电力有限责任公司100%股权及其|||
||246,876,815.21|租赁，具体说明见本财务报告"七 10、|
|项下的固定资产|||
|||固定资产"|
|||新余德佑光伏电站售后回租构成的融资|
|新余德佑太阳能电力有限责任公司应收账款|62,902,469.15|租赁，具体说明见本财务报告"七 10、|
|||固定资产"|
|||湖州晶盛光伏电站售后回租构成的融资|
|湖州晶盛光伏科技有限公司100%股权其及项下的|||
||50,436,544.33|租赁，具体说明见本财务报告"七 10、|
|固定资产|||
|||固定资产"|
|||湖州晶盛光伏电站售后回租构成的融资|
|湖州晶盛光伏科技有限公司应收账款|2,399,923.17|租赁，具体说明见本财务报告"七 10、|
|||固定资产"|
|合肥晟日太阳能发电有限公司应收账款|1,287,816.88|长期借款质押|
|合肥晟日太阳能发电有限公司固定资产|39,173,079.08|长期借款质押|
|永新县海鹰新能源科技有限公司100%股权及其项|||
||28,629,178.29|短期借款质押|
|下的应收账款|||
|河南协通新能源开发有限公司100%股权|-|非金融机构借款质押|
|兰溪市永晟新能源有限公司100%股权|-|非金融机构借款质押|
|新昌县兆晟新能源有限公司100%股权|-|非金融机构借款质押|
|合计|656,739,582.35|--|

50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元|373,302.95|6.87470|2,566,345.79|
|港币|1,300.11|0.87966|1,143.65|
|应收账款|--|--||

|||||
|-|-|-|-|
|其中：美元|2,079,260.82|6.87470|14,294,294.36|
|新加坡币|263,058.89|5.08050|1,336,470.69|
|预收账款||||
|其中：美元|1,024,570.52|6.87470|7,043,614.95|
|港币|1,608.03|0.87966|1,414.52|
|预付账款||||
|其中：美元|265,449.50|6.87470|1,824,885.68|
|其他应收款||||
|其中：美元|33,050.00|6.87470|227,208.84|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
51、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|透明玻璃隔热的纳米涂料研发2|59,750.00|其他收益|59,750.00|
|专利申请资助周转金|2,000.00|其他收益|2,000.00|
|工业用电降成本资助|22,075.76|其他收益|22,075.76|
|出口信用保险补助|107,806.00|其他收益|107,806.00|
|收2018年第一批企业贷款利息补贴|186,935.00|其他收益|186,935.00|
|科创委2018年企业研究开发资助计划第二批资助|781,000.00|其他收益|781,000.00|
|江西省光伏发电项目省级发电补贴|2,419,692.00|其他收益|2,419,692.00|
|合肥市光伏发电市级发电补贴(HFYJ)|2,447,550.00|其他收益|2,447,550.00|
|湖州市吴兴区光伏发电区级发电补贴|1,313,990.00|其他收益|1,313,990.00|
|合肥市光伏发电市级发电补贴(HFSR)|2,291,800.00|其他收益|2,291,800.00|
|聚乳酸耐热改性技术研究及制品开发|48,690.00|其他收益|48,690.00|
|深圳生物质热塑性复合材料制品城市应用示范项目|3,140,166.30|其他收益|3,140,166.30|
|2018年度深圳标准专项资金资助|90,000.00|其他收益|90,000.00|
|深圳市科技创新委员会2018年第一批企业研发资助款|292,000.00|其他收益|292,000.00|
|深圳市光明区发展和财政局2018年经发资金研发投入||||
||137,000.00|其他收益|137,000.00|
|资助项目款||||

||||
|-|-|-|
|合计|13,340,455.06|13,340,455.06|

（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
52、其他
公司从事光伏电站业务，报告期内各电站项目的基本情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|电站项目名称|电站规模|所在地|进展情况|
|佛山群志光电有限公司15.2MW 光伏发电项目|15.2MW|广东省佛山市|已并网|
|新余德佑太阳能电力35MW 并网光伏项目|35MW|江西省新余市|已并网|
|江西省永新县高市乡樟木山20MW 光伏发电项目|20MW|江西省永新县|已并网|
|河北承德围场县中草药种植结合 50MW 光伏发电项目|50MW|河北省承德市|已并网|
|安徽省庐江县白湖镇胜利圩种养殖基地 20MW 光伏发电项目|20MW|安徽省庐江县|已并网|
|安徽省庐江县白湖镇梅山村养殖基地20MW光伏发电项目|20MW|安徽省庐江县|已并网|
|惠州比亚迪工业园区 9.48MW 分布式光伏发电项目|9.48MW|广东省惠州市|已并网|
|攀枝花学院 2.1MW 太阳能屋顶光伏发电站|2.1MW|四川省攀枝花市|已并网|
|浙江金洲 4.5MW 屋顶分布式发电站|4.5MW|浙江省湖州市|已并网|
|湖州市吴兴区科创园 3.01MW 屋顶分布式发电站|3.01MW|浙江省湖州市|已并网|
|浙江久立特材料科技一期 1.76MW 屋顶分布式发电站|1.76MW|浙江省湖州市|已并网|
|浙江织里童装城 0.8 MW 屋顶分布式发电站|0.8MW|浙江省湖州市|已并网|
|石嘴山市惠农区 20MW 光伏发电站|20MW|宁夏石嘴山市|已并网|
|遂平县嵖岈山镇凤凰山 20MW 光伏发电项目|20MW|河南省驻马店市|已并网|
|河南驻马店遂平县嵖岈山凤凰山二期 10MW 光伏发电项目|10MW|河南省驻马店市|已并网|
|湖州吴兴童装环境综合整治配套产业园 6MW 分布式光伏发电项目|6MW|浙江省湖州市|70.00%|
|金华市兆晟新能源有限公司1.6MW分布式光伏发电项目|1.6MW|浙江省金华市|已并网|
|兰溪市永晟新能源有限公司14.5MW分布式光伏发电项目|14.5MW|浙江省兰溪市|已并网|
|义乌市永聚新能源有限公司6.95MW分布式光伏发电项目|6.95MW|浙江省义乌市|已并网|
|新昌县兆晟新能源有限公司1.6MW分布式光伏发电项目|1.6MW|浙江省新昌县|已并网|

其中，重要的自建已并网项目的其他情况
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|-|-|-|
|电站项目名称|并网时间|并网电价|
|安徽省庐江县白湖镇胜利圩种养殖基地20MW光伏发电项目|2015年5月|1元/度;其中，购电人结算电价即经政府价格主管部门批准或确认的上网电价0.3844元/度，新能源补贴电价0.6156元/度。|
|佛山群志光电有限公司15.2MW光伏发电项目|2016年1月|购电人结算电价按峰平谷计算约0.6614元/度，余电上网电价0.4530元/度，新能源补贴电价0.42元/度。|
|新余德佑太阳能电力35MW并网光伏项目|2016年3月|1元/度；其中，购电人结算电价即经政府价格主管部门批准或确认的上网电价0.4143元/度，新能源补贴电价0.5857元/度。|
|河北承德围场县中草药种植结合50MW光伏发电项目|2016年6月|1.0059元/度；其中，购电人结算电价即经政府价格主管部门批准或确认的上网电价0.372元/度+省政府补贴0.10元/度，新能源补贴电价0.5339元/度。|
|惠州比亚迪工业园区9.48MW分布|2016年11月|惠州比亚迪结算电价约0.6440元/度，余电上网电价0.4530元/度，新能源补|

|||
|-|-|
|式光伏发电项目|贴电价0.42元/度。|

单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|电站项目名称|本期发电量|本期并网电量|本期电费收入|本期营业利润|
|庐江县白湖镇胜利圩种养殖基地20MW光伏发电项目|10,305,871.00|10,305,871.00|9,040,648.44|4,865,737.20|
|佛山群志光电有限公司15.2MW光伏发电项目|6,069,386.00|6,069,386.00|5,630,086.18|2,272,482.19|
|新余德佑太阳能电力35MW并网光伏项目|12,965,817.00|12,965,817.00|11,368,444.60|-3,500,321.36|
|河北承德围场县中草药种植结合50MW光伏发电项目|39,419,132.00|39,419,132.00|34,644,443.01|23,355,481.95|
|惠州比亚迪工业园区9.48MW分布式光伏发电项目|3,964,298.00|3,964,298.00|3,670,549.62|2,268,419.82|

根据《国家发展改革委关于发挥价格杠杆作用促进光伏产业健康发展的通知发改价格[2013]1638号》四、其他规定（二）光伏发电项目自投入运营起执行标杆上网电价或电价补贴标准，期限原则上为20年。
国家根据光伏发电发展规模、发电成本变化情况等因素，逐步调减光伏电站标杆上网电价和分布式光伏发电电价补贴标准，以促进科技进步，降低成本，提高光伏发电市场竞争力。
八、合并范围的变更
本期无合并范围的变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|深圳市兆中海智慧停车充电投资有限公司|深圳市|深圳市|制造业|82.00%||设立|
|深圳市虹彩新材料科技有限公司|深圳市|深圳市|制造业|100.00%||设立|
|嘉兴市彩联新材料科技有限公司|嘉兴市|嘉兴市|制造业||100.00%|设立|
|深汕特别合作区虹彩新材料科技有限公司|汕尾市|汕尾市|制造业||100.00%|设立|
|彩虹股份(香港)有限公司|香港|香港|贸易|100.00%||设立|
|河北兆腾气雾剂科技有限公司|廊坊市|廊坊市|制造业|60.00%||设立|
|深圳市永晟新能源有限公司|深圳市|深圳市|光伏发电|100.00%||设立|
|佛山市中盛新能源科技有限公司|佛山市|佛山市|光伏发电||100.00%|收购|
|合肥市永聚太阳能电力开发有限公司|合肥市|合肥市|光伏发电||100.00%|收购|
|惠州中至正新能源有限公司|惠州市|惠州市|光伏发电||100.00%|收购|
|围场满族蒙古族自治县圣坤仁合光伏发电有限公司|承德市|承德市|光伏发电||100.00%|收购|
|新余德佑太阳能电力有限责任公司|新余市|新余市|光伏发电||100.00%|收购|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|攀枝花君晟新能源有限公司|攀枝花市|攀枝花市|光伏发电|100.00%|收购|
|湖州永聚新能源有限公司|湖州市|湖州市|光伏发电|100.00%|设立|
|肥西国胜太阳能发电有限公司|合肥市|合肥市|光伏发电|90.00%|收购|
|湖州晶盛光伏科技有限公司|湖州市|湖州市|光伏发电|100.00%|收购|
|宁夏揭阳中源电力有限公司|石嘴山市|石嘴山市|光伏发电|100.00%|收购|
|广东中诚永晟新能源有限公司|揭阳市|揭阳市|光伏发电|60.00%|设立|
|河南协通新能源开发有限公司|驻马店市|驻马店市|光伏发电|100.00%|收购|
|合肥晟日太阳能发电有限公司|合肥市|合肥市|光伏发电|100.00%|收购|
|永新县海鹰新能源科技有限公司|吉安市|吉安市|光伏发电|100.00%|收购|
|新昌县兆晟新能源有限公司|新昌县|新昌县|光伏发电|100.00%|设立|
|义乌市永聚新能源有限公司|义乌市|义乌市|光伏发电|100.00%|设立|
|金华市兆晟新能源有限公司|金华市|金华市|光伏发电|100.00%|设立|
|兰溪市永晟新能源有限公司|兰溪市|兰溪市|光伏发电|100.00%|设立|

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告|期末少数股东权益|
|子公司名称|少数股东持股比例||||
|||损益|分派的股利|余额|
|广东中诚永晟新能源有限公司|40.00%|51,750.74||7,234,905.73|

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司名|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|广东中诚|||||||||||||
|永晟新能|20,008,||20,011,244.13|1,923,97||1,923,97|20,287,7||20,293,7|2,335,87||2,335,87|
|||2,670.86|||0.00|||5,995.96|||||
|源有限公|573.27|||9.81||9.81|69.94||65.90|8.44||8.44|
|司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|营业收入||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润||||净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|广东中诚永|||||||||
|晟新能源有|2,530,632.84|129,376.86|129,376.86|647,392.8|1|-6,669,846.58|-6,669,846.58|25,271.60|
|限公司|||||||||

2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|深圳市兆威新能源科技有限责任公司|深圳市|深圳市|新能源|49.00%||权益法|
|深圳市新彩再生材料科技有限公司|深圳市|深圳市|制造、贸易|45.00%||权益法|
|深圳市中小微企业投资管理有限公司|深圳市|深圳市|服务业|17.39%||权益法|
|北京百能汇通科技有限责任公司|北京市|北京市|新能源|46.44%||权益法|
|上海中锂实业有限公司|上海市|上海市|资源、加工|20.00%||权益法|
||海西蒙古族藏|海西蒙古族|||||
|青海锦泰钾肥有限公司|||制造业|8.33%||权益法|
||族自治州|藏族自治州|||||

（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||深圳市兆威新能源科技有限责任公司|深圳市兆威新能源科技有限责任公司|
|流动资产|6,814,004.66|7,552,976.58|
|其中：现金和现金等价物|628,081.68|571,908.58|
|非流动资产|18,013,414.35|19,851,939.17|
|资产合计|24,827,419.01|27,404,915.75|
|流动负债|19,271,793.45|22,160,360.24|
|非流动负债|0.00|0.00|
|负债合计|19,271,793.45|22,160,360.24|
|归属于母公司股东权益|5,555,625.56|5,244,555.51|
|按持股比例计算的净资产份额|2,722,256.52|2,569,832.20|
|对合营企业权益投资的账面价值|0.00|0.00|
|营业收入|3,204,796.68|2,664,211.33|
|财务费用|8,090.78|3,230.48|
|所得税费用|0.00||
|净利润|311,070.05|-2,579,247.70|
|综合收益总额|311,070.05|-2,579,247.70|
|本年度收到的来自合营企业的股利|0.00|0.00|

（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|||||期初余额/上期发生额|||||
||深圳市新|深圳市中|北京百能|||深圳市新|深圳市中|北京百能|||
|||||上海中锂|青海锦泰||||上海中锂|青海锦泰|
||彩再生材|小微企业|汇通科技|||彩再生材|小微企业|汇通科技|||
|||||实业有限|钾肥有限||||实业有限|钾肥有限|
||料科技有|投资管理|有限责任|||料科技有|投资管理|有限责任|||
|||||公司|公司||||公司|公司|
||限公司|有限公司|公司|||限公司|有限公司|公司|||
||202,296,89|1,011,752,|25,970,392|257,780,47|1,173,620,|202,724,35|1,036,132,|34,737,419|205,092,72|1,825,599,|
|流动资产|||||||||||
||5.26|517.21|.25|1.81|793.60|2.37|522.76|.86|6.22|474.42|
|非流动资|24,461,329|184,379,21|75,648,364|90,695,373|981,113,11|25,687,893|157,180,65|73,622,380|89,186,569|851,516,60|
|产|.79|9.30|.33|.28|5.41|.37|2.12|.91|.77|5.63|
||226,758,22|1,196,131,|101,618,75|348,475,84|2,154,733,|228,412,24|1,193,313,|108,359,80|294,279,29|2,677,116,|
|资产合计|||||||||||
||5.05|736.51|6.58|5.09|909.01|5.74|174.88|0.77|5.99|080.05|
||138,281,55|42,360,558|11,435,060|132,090,21|865,360,04|138,418,86|52,616,100|9,664,906.|82,219,127|1,456,087,|
|流动负债|||||||||||
||3.10|.21|.23|2.21|5.71|0.05|.37|72|.88|700.42|
|非流动负|17,350,000|32,339,700|1,259,833.|7,784,000.|781,450,00|17,410,000|32,339,700|1,004,567.|6,440,000.|686,000,00|
|债|.00|.00|10|00|0.00|.00|.00|78|00|0.00|
||155,631,55|74,700,258|12,694,893|139,874,21|1,646,810,|155,828,86|84,955,800|10,669,474|88,659,127|2,142,087,|
|负债合计|||||||||||
||3.10|.21|.33|2.21|045.71|0.05|.37|.50|.88|700.42|
|少数股东||4,648,675.|||||7,597,806.||||
||||61,501.47|||||500,032.50|||
|权益||70|||||30||||
|归属于母|||||||||||
||71,126,671|1,116,782,|88,862,361|208,601,63|507,923,86|72,583,385|1,100,759,|97,190,293|205,620,16|535,028,37|
|公司股东|||||||||||
||.95|802.60|.78|2.88|3.30|.69|568.21|.78|8.11|9.63|
|权益|||||||||||
|按持股比|||||||||||
|例计算的|32,007,002|194,208,52|41,267,680|41,720,326|42,310,057|32,662,523|191,376,16|45,135,172|41,124,033|44,585,698|
|净资产份|.38|9.37|.81|.58|.81|.56|4.50|.43|.62|.30|
|额|||||||||||
|对联营企|||||||||||
|业权益投|20,269,700|193,825,24|40,321,048|126,941,12|310,456,79|20,925,221|189,851,66|44,188,506|126,344,83|307,602,10|
|资的账面|.76|0.14|.77|9.05|1.85|.96|8.41|.82|6.10|0.34|
|价值|||||||||||
|||43,685,200||269,505,99|179,487,90||105,894,55|1,717,301.|87,976,358|274,719,56|
|营业收入|||467,076.22||||||||
|||.00||7.29|8.26||9.24|16|.93|2.49|
||-1,456,713|22,930,722|-8,766,463|2,981,464.|34,256,297|-313,203.1|64,331,666|-8,526,964|1,339,483.|77,985,189|
|净利润|||||||||||
||.74|.52|.03|77|.88|9|.09|.67|21|.01|
|综合收益|-1,456,713|22,930,722|-8,766,463|2,981,464.|34,256,297|-313,203.1|64,331,666|-8,526,964|1,339,483.|77,985,189|
|总额|.74|.52|.03|77|.88|9|.09|.67|21|.01|

（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||本期未确认的损失（或本期|本期末累积未确认的|
|合营企业或联营企业名称|累积未确认前期累计认的损失|||
|||分享的净利润）|损失|
|深圳市兆威新能源科技有限责任公司|-1,065,967.79|152,424.32|-913,543.47|

十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、短期借款、应收账款、应付账款、融资租赁等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。公司承受外汇风险主要与美元有关，除公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除附注七、50、外币货币性项目所述资产或负债为外币余额外，公司的资产及负债均为人民币。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对公司的经营业绩产生影响。公司密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响。
（2）利率风险－现金流量变动风险
公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
（3）其他价格风险
公司不持有其他上市公司的权益投资，面临的其他价格风险较低。
2、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财产损失的风险。2019年6月30日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致公司金融资产产生的损失以及公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。
公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。除应收账款金额前五名外，公司无其他重大信用集中风险。
3、流动风险
管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。公司将银行借款、非金融机构借款以及融资租赁作为资金来源，2019年6月30日，公司尚未使用的银行借款额度为人民币0.00亿元。本期期末增加非金融机构借款22,593,398.07元。
4、金融资产转移
本期金融资产转移为应收票据背书，期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况参见附注七、2“应收票据”。
5、本期未发生金融资产与金融负债的抵销。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|其他非流动金融资产|||42,475,026.00|42,475,026.00|
|持续以公允价值计量的资|||||
||||42,475,026.00|42,475,026.00|
|产总额|||||
|二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--|

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产主要为本公司持有的非上市股权投资。本公司采用了收益法和资产法的估值技术进行公允价值计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|深圳市彩虹创业投||||||
||深圳市|投资|100000万元|13.79%|13.79%|
|资集团有限公司||||||

本企业的母公司情况的说明：
陈永弟先生直接持有本公司26.26%股份，彩虹集团持有本公司13.79%股份，深圳市爵丰实业有限公司、陈永弟先生、沈少玲女士分别持有彩虹集团80%、10.4%、9.6%股份，陈永弟先生、沈少玲女士分别持有深圳市爵丰实业有限公司52%、48%股份。
本企业最终控制方是陈永弟、沈少玲。
其他说明：
本公司的母公司、实际控制人股权质押情况：
截至资产负债表日，彩虹集团共持有公司股份259,504,859股，占公司总股本的13.79%，彩虹集团累积被质押股数为259,314,459股，占公司总股本的13.78%，占其持有公司股份总数的99.92%；累积被司法冻结股数为259,504,859股，占其持有公司股份总数的100.00%。
截至资产负债表日，陈永弟先生共持有公司股份494,406,779股，占公司总股本的26.26%；累积被质押股数为494,007,100股，占公司总股本的26.24%，占其持有公司股份总数的99.92%；累积被司法冻结股数为494,406,779股，占其持有公司股份总数的100.00%。
截至资产负债表日，彩虹集团及其一致行动人陈永弟先生合计持有公司股份 753,911,638股，占公司
总股本的40.05%；合计被质押股数为753,321,559,股，占公司总股本的40.02%，占其合计持有公司股份总
数的99.92%；合计被司法冻结股数为753,911,638股，占其合计持有公司股份总数的100.00%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益2、在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|深圳市汇通正源股权投资基金合伙企业（有限合伙）|持股5%以上股东|
|深圳市前海新旺兆投资合伙企业（有限合伙）|高管控制的公司|
|深圳宝信金融服务有限公司|持股5%以上股东|
|陈永弟|实际控制人、股东|
|张文|董事长,非独立董事,总经理|
|翟建峰|副董事长,非独立董事|
|金红英|副总经理,董事会秘书|
|汤薇东|副总经理|
|郭健|常务副总经理|
|苏正|财务总监|
|陈实|非独立董事|
|王云|职工代表监事|
|李长霞|独立董事|
|黄浩|监事会主席|
|王丛|独立董事|
|蔡利刚|职工代表监事|
|杨钦湖|非独立董事,副总经理|
|肖士盛|独立董事|

5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|深圳市彩虹创业投资集团有限公司|办公室|1,736,719.85|1,621,791.39|

（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||担保是否已|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
|||||经履行完毕|
|合肥市永聚太阳能电力开发有限公司|52,772,426.66|2015年09月10日|2023年09月08日|否|
|合肥晟日太阳能发电有限公司|75,000,000.00|2017年06月30日|2025年07月09日|否|
|新余德佑太阳能电力有限责任公司|137,051,582.17|2018年04月03日|2021年04月03日|否|
|湖州晶盛光伏科技有限公司|37,241,952.75|2018年07月27日|2026年07月26日|否|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||担保是否已|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
|||||经履行完毕|
|深圳市彩虹创业投资集团有限公司、陈|||||
|永弟、沈少玲、深圳市永晟新能源有限|60,000,000.00|2018年07月02日|2019年07月01日|否|
|公司、永新县海鹰新能源科技有限公司|||||
|深圳市彩虹创业投资集团有限公司、陈|||||
|永弟、沈少玲、深圳市永晟新能源有限|40,000,000.00|2018年10月19日|2019年07月01日|否|
|公司、永新县海鹰新能源科技有限公司|||||
|沈少玲|12,000,000.00|2018年08月13日|2019年08月31日|否|
|沈少玲|200,000,000.00|2018年07月30日|2019年08月31日|否|
|深圳市永晟新能源有限公司（质押兰溪|||||
||50,000,000.00|2018年12月14日|2019年08月31日|否|
|永晟股权）|||||
|深圳市永晟新能源有限公司（质押新昌|||||
||9,200,100.00|2019年03月05日|2019年08月31日|否|
|兆晟股权）|||||
|深圳市永晟新能源有限公司（质押河南|||||
||55,000,000.00|2019年04月15日|2019年10月15日|否|
|协通股权）|||||
|沈少玲|27,962,749.68|2018年08月13日|2019年08月31日|否|

（3）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|管理人员报酬|3,281,037.38|1,605,672.64|

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||关联方|期末余额||期初余额||
|项目名称||||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款|深圳市彩虹创业投资集团有限公司|774,114.50|0.00|21,044,279.31|0.00|

十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|年初余额|
|已签约但尚未于财务报表中确认的：|||
|对外投资承诺|319,650,000.00|319,650,000.00|
|合计|319,650,000.00|319,650,000.00|

（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|年初余额|
|不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：|||
|2019年|1,277,959.00|2,555,918.00|
|2020年|2,555,918.00|2,555,918.00|
|2021年|3,107,113.50|3,107,113.50|
|以后年度|46,356,306.83|46,356,306.83|
|合计|53,297,297.33|54,575,256.33|

（3）与合营企业投资相关的未确认承诺
本期无需要披露的与合营企业投资相关的未确认承诺。
（4）其他承诺事项
截至2019年6月30日，公司无需要披露的其他承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2019年7月初，公司全资孙公司新余德佑拥有的江西省新余市分宜县分宜镇横溪村35MW并网光伏渔光
互补项目被洪水淹没。该项目已购买财产一切险，目前公司已联系保险公司进行取证和初步勘察，待后续
定损后理赔。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求及内部报告制度等为依据确定经营分部，在经营分部的基础上公司确定了三个报告分部，分别为精细化工、新材料、光伏业务。这些报告分部是以行业为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|精细化工|新材料|光伏业务|分部间抵销|合计|
|营业收入|85,432,073.54|15,836,822.67|108,175,653.33|-2,736,935.56|206,707,613.98|
|营业成本|65,974,938.79|15,928,221.64|47,178,210.43|-2,967,031.21|126,114,339.65|
|资产总额|2,387,814,356.54|88,382,822.24|2,043,748,515.58|-1,481,056,485.82|3,038,889,208.54|
|负债总额|600,863,932.84|73,425,643.04|1,327,388,211.86|-900,602,089.50|1,101,075,698.24|

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）河南协通与深圳市华力特电气有限公司（以下简称“深圳华力特”）应付账款的诉讼案件河南协通与深圳华力特签订《河南驻马店遂平县嵖岈山镇凤凰二期 10 MW光伏发电项目工程承包合同》，截至2019年6月30日，应付账款余额2,090.40万元。2018年12月6日，深圳华力特以上述建设工程纠纷为由，向遂平县人民法院起诉河南协通，请求判决河南协通向深圳华力特支付未付工程款1,220.68万元、违约金78.37万元及赔偿金335万元，诉讼标的金额为1,634.05万元。基于该诉讼，2019年1月，河南协通的中原银行遂平支行基本账户被法院冻结。截至资产负债表日，该案件正在处理过程中。
（2）深圳永晟与深圳华力特应付票据的诉讼案件
深圳永晟2017年向深圳华力特开具电子商业承兑汇票900万元用以支付《河南驻马店遂平县嵖岈山镇凤凰二期 10 MW光伏发电项目工程承包合同》工程款，相关票据于2018年6月22日到期，截至2019年6月30日，相关票据余额已转入应付账款华力特2,090.40万元余额中，2018年12月21日，深圳华力特以上述票据纠纷为由，向深圳前海合作区人民法院起诉深圳永晟，请求判决本公司对上述债务承担连带责任、深圳永晟向深圳华力特支付票据本金900万元及利息20.01万元，标的金额920.01万元。2019年1月，由于上述案件，深圳永晟的光大银行东海支行被法院冻结。截至资产负债表日，该案件正在处理过程中。
（3）围场公司与珠海兴业绿色建筑科技有限公司（以下简称“珠海兴业”）的应付账款诉讼案件2014年10月27日，围场公司与珠海兴业签订了《围场县中草药种植结合一期50MW光伏发电项目工程总承包（EPC）合同》，截至2019年6月30日，账面应付珠海兴业工程款3,261.42万元。2019年1月，珠海兴
业以上述合同纠纷为由，起诉围场公司，请求判决围场公司向珠海兴业支付工程款1,500万元、已到期质保
金1,037.50万元以及违约金1,755万元，诉讼标的总金额4,292.50万元。2019年07月08日河北省高院驳回起诉。
基于上述诉讼事项，2019年1月围场公司的建行承德围场支行账户、光大银行东海支行的账户以及江苏银
行深圳分行营业部账户被法院冻结，目前正在办理解封手续。
（4）深圳永晟与浙江贝盛光伏股份有限公司（以下简称“浙江贝盛”）的应付股权款诉讼案件2016年1月，深圳永晟与浙江贝盛签署了《湖州晶盛光伏科技有限公司股权转让合同》及其补充协议。
截至2019年6月30日，账面应付金额267.56万元。2019年2月，浙江贝盛以上述股权转让合同纠纷为由，向法院起诉深圳永晟，请求判决深圳永晟支付浙江贝盛股权转让款267.56万元、违约金41.64万元，诉讼标的总金额为309.20万元。一审判决我司支付303.78万元，目前该案正处于上诉审理阶段。由于上述案件，深圳永晟的民生银行宝城支行帐户中的310万元资金被法院冻结。
（5）新余德佑与中国建筑设计咨询有限公司（以下简称：中国建筑设计公司）的应付工程款诉讼案件
新余德佑与中国建筑设计公司签订了《分宜县分宜镇德佑太阳能电力35兆瓦并网光伏农业项目工程总承包(EPC)合同》，截至2019年6月30日，应付中国建筑设计公司工程款余额2,064万元。2019年1月，中国建筑设计公司以建设工程施工合同纠纷为由，起诉新余德佑，并要求深圳永晟承担连带责任，标的金额2,108.14万元。截至资产负债表日，该案件正在处理过程中。
（6）广东中诚永晟与合肥聚能新能源科技有限公司（以下简称“合肥聚能”）的应收账款诉讼案件2016年6月，广东中诚永晟与合肥聚能签订了《太阳能组件采购合同》，合肥聚能向广东中诚永晟采购太阳能组件,合同金额人民币5,850万元，广东中诚永晟于2016年10月、11月份和2018年1月份向合肥聚能发货，合肥聚能已确认签收全部货物，2016年6月30日，合肥永聚向广东中诚永晟支付了合同货款总金额的50%（即：人民币2,925万元）后，剩余货款一直拖欠未付。截至2019年6月30日，应收账款余额2,925万元。广东中诚永晟多次向合肥聚能催讨未果。由于合肥聚能涉及多起诉讼，广东中诚永晟已对该应收账款全额计提了坏账准备。
（7）深圳虹彩与吉林省弗迪奈仕生物环保科技有限公司的应收账款诉讼案件
2016年8月31日，深圳虹彩向深圳市宝安区人民法院提起诉讼，要求弗迪奈仕支付货款人民币381.15万元；支付逾期支付货款利息7.53万元（从2016年2月1日计至实际付清之日，暂计至起诉日）；并要求保证人姜龙承担连带还款责任。2016年10月10日，深圳市宝安区人民法院对深圳虹彩与弗迪奈仕的买卖合同纠纷一案，作出一审判决：弗迪奈仕支付深圳虹彩货款381.15万元及利息，姜龙对该货款321.86万元及利息承担连带清偿责任。深圳虹彩已就该债权向深圳市宝安区人民法院提出强制执行申请，2017年公司收到货款22.27万元，截至资产负债表日，弗迪奈仕与姜龙欠货款358.88万元，目前公司正委托律师进一步处理中。
（8）嘉兴彩联与LONGEAR PACKAGINGLINITED（以下简称“朗阁包装”）的应收账款诉讼案嘉兴彩联应收朗阁包装货款31.52万美金，朗阁包装一直拖欠未还。2016年9月23日，嘉兴彩联向嘉善县人民法院提起诉讼。2016年10月20日，嘉善县人民法院已冻结朗阁包装的交通银行（离岸部）账户存款。
法院判决朗阁包装应付货款10.25万美金及利息，负担公告费、执行费人民币1.07万元。嘉兴彩联对该债权向浙江省嘉善县人民法院提出强制执行申请后收回7.51万美金，目前公司正委托律师进一步处理中。
（9）深圳虹彩与OLIVE GREEN PTE LED的应收账款诉讼案件
截至2019年6月30日，深圳虹彩应收OLIVEGREEN货款3.13万美金及26.31万新币（合计155.15万人民币），该案件仍在诉讼中，目前法院已查封了该公司在潮州市澳利格生物科技有限公司享有的全部股权（限额147.74万元），天安财产保险股份有限公司潮州中心支公司以独立保单保函提供担保，董事张振雄提供个人担保。
（10）彩虹集团与高雅卿民间借贷纠纷一案，本公司作为案外人被广东省深圳市南山区人民法院（以下简称“南山法院”）累计划扣银行账户资金合计3,054.06万元事项
本公司因实际控制人陈永弟、沈少玲及其一致行动人彩虹集团与高雅卿民间借贷纠纷一案，南山法院要求公司暂停向彩虹集团、陈永弟支付2017年年度现金红利人民币3,054.06万元，由于公司已支付且未能按南山法院要求追回款项，南山法院向公司作出（2019）粤0305执3695号之一《执行裁定书》，裁定冻结、划扣公司名下存款或提取收入人民币3,054.06万元或查封、扣押公司等值财产，目前南山法院已按照前述
裁定划扣公司银行账户资金合计人民币3,054.06万元。
公司于2019年7月18日向深圳市中级人民法院递交《执行异议复议申请书》，并于2019年8月2日收到彩虹集团的《承诺函》，内容如下：若在2019年8月31日前公司复议尚未有结果或复议被驳回，彩虹集团承诺在2019年8月31日前将法院划扣款3,054.06万元归还至公司，以弥补因该事项对公司造成的损失。后续如若公司复议成功，请将上述款项及时退还给彩虹集团。
目前公司尚未收到彩虹集团的归还款项。
截至资产负债表日，广东中诚永晟对合肥聚能的应收账款2,925万元计提了100%的坏账准备；深圳虹彩对弗迪奈仕的应收账款358.88万元计提了100.00%的坏账准备；嘉兴彩联对朗阁包装的应收账款24万美金计提了94.30%的坏账准备，OLIVE GREEN PTELED应收账款155.15万元按账龄计提坏账准备。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按单项计提坏账准|7,363,81||7,363,81|||7,363,813||7,363,813|||
|||26.71%||100.00%|0.00||27.46%||100.00%||
|备的应收账款|3.20||3.20|||.20||.20|||
|其中：|||||||||||
|按组合计提坏账准|20,202,8||110,515.||20,092,32|19,449,02||||19,385,549.|
|||73.29%||0.55%|||72.54%|63,472.82|0.33%||
|备的应收账款|42.51||53||6.98|2.78||||96|
|其中：|||||||||||
||20,057,6||110,515.||19,947,12|19,449,02||||19,385,549.|
|一般组合||72.76%||0.55%|||72.54%|63,472.82|0.33%||
||35.67||53||0.14|2.78||||96|
||145,206.||||145,206.8||||||
|关联往来||0.53%||0.00%|||||||
||84||||4||||||
||27,566,6||7,474,32||20,092,326.98|26,812,83||7,427,286||19,385,549.|
|合计||100.00%||27.11%|||100.00%||27.70%||
||55.71||8.73|||5.98||.02||96|

按单项计提坏账准备：7,363,813.20元
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|辽宁润迪汽车环保科技股份有限公司|6,523,401.90|6,523,401.90|100.00%|预计无法收回|
|深圳市格瑞卫康环保科技有限公司|378,597.30|378,597.30|100.00%|预计无法收回|

||||||
|-|-|-|-|-|
|深圳市源森态环保科技有限公司|461,814.00|461,814.00|100.00%|预计无法收回|
|合计|7,363,813.20|7,363,813.20|--|--|

按组合计提坏账准备：110,515.53元
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
|6个月以内|18,288,197.32||0.00%|
|6个月-1年|966,768.35|29,003.05|3.00%|
|1年以内小计|19,254,965.67|29,003.05|0.15%|
|1至2年|790,304.30|79,030.43|10.00%|
|2至3年|12,336.00|2,467.20|20.00%|
|3年以上|29.70|14.85|50.00%|
|合计|20,057,635.67|110,515.53|--|

确定该组合依据的说明：
该一般组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
按组合计提坏账准备：0元
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
|关联往来|145,206.84|0.00|0.00%|
|合计|145,206.84|0.00|--|

确定该组合依据的说明：
该特定款项组合主要为应收子公司往来款，预期信用损失率为0｡
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|19,445,172.51|
|6个月以内|18,433,404.16|
|6个月-1年|1,011,768.35|
|1至2年|1,098,957.90|
|2至3年|37,279.70|
|3年以上|6,985,245.60|
|3至4年|7,146.20|

|||
|-|-|
|4至5年|454,697.50|
|5年以上|6,523,401.90|
|合计|27,566,655.71|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额||||
|类别|期初余额||||期末余额|
|||计提|收回或转回|核销||
|单项计提坏账|7,363,813.20||||7,363,813.20|
|按组合计提坏账||||||
|其中：一般组合|63,472.82|47,042.71|||110,515.53|
|合计|7,427,286.02|47,042.71|||7,474,328.73|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占期末应收账款总额的比例（%）|坏账准备期末余额|账龄|
|第一名|6,523,401.90|23.66%|6,523,401.90|3年以上|
|第二名|4,041,202.34|14.66%||1-6月|
|第三名|1,541,368.31|5.59%||1-6月|
|第四名|1,511,707.83|5.48%||1-6月|
|第五名|1,451,522.92|5.27%||1-6月|
|合计|15,069,203.30|54.66%|6,523,401.90|--|

2、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收股利|13,902,441.29|14,332,413.70|
|其他应收款|932,620,561.60|971,718,198.46|
|合计|946,523,002.89|986,050,612.16|

（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|深圳市中小微企业投资管理有限公司|13,902,441.29|14,332,413.70|
|合计|13,902,441.29|14,332,413.70|

2）坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损失|整个存续期预期信用损|合计|
||用损失|(未发生信用减值)|失(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额在本期|——|——|——|——|
|本期计提|429,972.41|||429,972.41|
|2019年6月30日余额|429,972.41|||429,972.41|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金（押金）|2,178,300.50|2,274,665.31|
|往来款|900,482,692.57|969,972,475.86|
|其他|30,713,180.66|178,244.03|
|合计|933,374,173.73|972,425,385.20|

2）坏账准备计提情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损|整个存续期预期信用损失|合计|
||用损失|失(未发生信用减值)|(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|11,443.56||695,743.18|707,186.74|
|2019年1月1日余额在本期|——|——|——|——|
|本期计提|46,425.39|||46,425.39|
|2019年6月30日余额|57,868.95||695,743.18|753,612.13|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|204,378,382.05|
|1-6月|104,976,573.33|
|6个月-1年|99,401,808.72|
|1至2年|715,475,581.68|
|2至3年|12,412,754.03|
|3年以上|1,107,455.97|
|3至4年|46,396.80|
|4至5年|275,181.29|
|5年以上|785,877.88|
|合计|933,374,173.73|

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额|||
|类别|期初余额|||期末余额|
|||计提|收回或转回||
|单项计提坏账|695,743.18|||695,743.18|
|按组合计提坏账|||||
|其中：一般组合|11,443.56|46,425.39||57,868.95|
|合计|707,186.74|46,425.39||753,612.13|

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末|坏账准备期末|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|||
|||||余额合计数的比例|余额|
|深圳市永晟新能源有限|||6个月以内、6个月-1年、|||
||往来款项|857,601,742.84||91.88%||
|公司|||1-2年、2-3年|||
|深圳市虹彩新材料科技|||6个月以内、6个月-1年、|||
||往来款项|40,266,102.51||4.31%||
|有限公司|||1-2年、2-3年|||
|深圳市南山区人民法院|法院强制扣划款|30,540,554.00|6个月以内|3.27%||
|广东翔鹰化工有限公司|保证金（押金）|1,629,200.00|6个月以内、6个月-1年|0.17%|43,362.00|
|深圳市彩虹创业投资集||||||
||保证金|549,100.50|2-3年、3年以上|0.06%||
|团有限公司||||||
|合计|--|930,586,699.85|--|99.70%|43,362.00|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|579,700,078.13||579,700,078.13|579,700,078.13||579,700,078.13|
|对联营、合营企|||||||
||718,586,727.00|26,772,816.43|691,813,910.57|715,685,150.05|26,772,816.43|688,912,333.62|
|业投资|||||||
|合计|1,298,286,805.13|26,772,816.43|1,271,513,988.70|1,295,385,228.18|26,772,816.43|1,268,612,411.75|

（1）对子公司投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额(账面|本期增减变动||||期末余额(账面|减值准备期末|
|被投资单位||||||||
||价值)|追加投资|减少投资|计提减值准备|其他|价值)|余额|
|深圳市虹彩新材料科技有限公||||||||
||50,000,000.00|||||50,000,000.00||
|司||||||||
|深圳市永晟新能源有限公司|499,638,555.13|||||499,638,555.13||
|彩虹股份（香港）有限公司|61,523.00|||||61,523.00||
|河北兆腾气雾剂科技有限公司|30,000,000.00|||||30,000,000.00||
|合计|579,700,078.13|||||579,700,078.13||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||期初余额|||||||||期末余额||
|||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
|投资单位|(账面价||||其他综合|其他权益||计提减值||(账面价||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||值)||||收益调整|变动||准备||值)||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|深圳市兆||||||||||||
|威新能源||||||||||||
|科技有限||||||||||||
|责任公司||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|深圳市新||||||||||||
|彩再生材|20,925,22|||-655,521.||||||20,269,70|11,772,81|
|料科技有|1.95|||19||||||0.76|6.43|
|限公司||||||||||||
|深圳市中||||||||||||
||189,851,6|||3,973,571||||||193,825,2||
|小微企业||||||||||||
||68.41|||.73||||||40.14||
|投资管理||||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||
|北京百能|||||
|汇通科技|44,188,50|-3,867,45|40,321,04|15,000,00|
|有限责任|6.82|8.05|8.77|0.00|
|公司|||||
|上海中锂|||||
||126,344,8|596,292.9|126,941,1||
|实业有限|||||
||36.10|5|29.05||
|公司|||||
|青海锦泰|||||
||307,602,1|2,854,691|310,456,7||
|钾肥有限|||||
||00.34|.51|91.85||
|公司|||||
||688,912,3|2,901,576|691,813,9|26,772,81|
|小计|||||
||33.62|.95|10.57|6.43|
||688,912,333.62|2,901,576|691,813,910.57|26,772,816.43|
|合计|||||
|||.95|||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|83,758,492.50|64,350,839.19|153,899,179.39|112,635,243.37|
|合计|83,758,492.50|64,350,839.19|153,899,179.39|112,635,243.37|

是否已执行新收入准则
□是√否
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|2,901,576.95|16,848,710.28|
|合计|2,901,576.95|16,848,710.28|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|

||||
|-|-|-|
|非流动资产处置损益|350,189.94||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|||
||6,181,413.06||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|161,306.26||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|725,151.35||
|减：所得税影响额|216,079.83||
|少数股东权益影响额|-200.00||
|合计|7,202,180.78|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-1.13%|-0.01|-0.01|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-1.51%|-0.02|-0.02|
|普通股股东的净利润||||

深圳市兆新能源股份有限公司二〇一九年八月二十八日