北京掌趣科技股份有限公司
2013年度财务决算报告
北京掌趣科技股份有限公司（以下简称“公司”）2013年度财务报表已经大华会计师事务所审计，并出具了编号为“大华审字[2014]005029号”的标准无保留意见的审计报告。现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、主要财务数据
2013年度，公司实现营业收入 3.81亿元，比上年同期增长68.84%；归属于母公司股东的净利润1.54亿元，比上年同期增长86.66%。主要财务指标如下：
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||本报告期|上年同期|本年比上年增减|
|营业收入（元）|380,504,081.63|225,363,031.23|68.84%|
|营业利润（元）|159,443,242.10|91,341,159.93|74.56%|
|归属于上市公司普通股股东的净利润（元）|153,619,370.90|82,300,006.43|86.66%|
|归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）|140,730,953.91|77,384,460.65|81.86%|
|资产总额（元）|1,927,407,759.94|913,764,120.39|110.93%|
|归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）|1,524,313,334.92|881,899,594.67|72.84%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|140,458,464.80|52,283,946.21|168.65%|
|基本每股收益（元/股）|0.23|0.14|64.29%|
|稀释每股收益（元/股）|0.23|0.14|64.29%|
|归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）|2.162|5.3886|-59.88%|

注：以上财务数据均为本公司的合并报表数据
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）财务状况
1、资产状况及重大变动情况
截至2013年12月31日，公司总资产19.27亿元，比上年同期增长110.93%。公司总资产的主要构成科目为：货币资金、商誉，占总资产的比例分别为：43.70%、38.45%。商誉7.41亿元，其中本期非同一控制下企业合并动网先锋新增商誉7.20亿元。
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||2013年末||2012年末||比重增减|重大变动说明|
||金额（元）|占总资产比例|金额（元）|占总资产比例|||
|货币资金|842,231,984.95|43.7%|706,093,603.01|77.27%|-33.57%|主要系本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|应收账款|60,178,902.05|3.12%|45,023,818.36|4.93%|-1.81%|主要系本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|其他应收款|1,892,858.41|0.1%|121,264.53|0.01%|0.09%|主要系本期支付租房押金，以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|长期股权投资|17,248,610.98|0.89%|500,000.00|0.05%|0.84%|主要原因是参股深圳市云悦科技有限公司、北京雷神互动科技有限公司、深圳市烁动科技有限公司、上海涵凌网络科技有限公司以及广州涵游网络科技有限公司，支付投资款所致。|
|固定资产|85,668,989.12|4.44%|78,981,156.71|8.64%|-4.2%|主要系本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|无形资产|93,237,954.13|4.84%|25,533,337.38|2.79%|2.05%|主要系新增版权形成无形资产，以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|开发支出|40,518,854.67|2.1%|17,717,630.07|1.94%|0.16%|主要系本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|递延所得税资产|3,614,324.35|0.19%|85,551.11|0.01%|0.18%|主要系本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|商誉|741,178,554.54|38.45%|21,517,144.47|2.35%|36.1%|主要系本期非同一控制下企业合并动网先锋所致。|

2、负债状况及重大变动情况
截至2013年12月31日，公司负债总额4.03亿元，主要构成为：一年内到期的非流动负债、长期应付款，共计占总负债的比例分别为85.52%，均系尚未达到支付时间的收购动
网先锋股权款。
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||2013年||2012年||比重增减|重大变动说明|
||金额（元）|占总资产比例|金额（元）|占总资产比例|||
|应付账款|8,883,611.72|0.46%|12,844,607.43|1.41%|-0.95%|主要系本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|预收款项|2,269,491.22|0.12%|397,669.45|0.04%|0.08%|主要系本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|应付职工薪酬|13,914,982.18|0.72%|1,671,570.14|0.18%|0.54%|主要系本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|应交税费|16,270,456.70|0.84%|5,840,218.91|0.64%|0.2%|主要系本期收购动网先锋，合并范围增加所致。|
|其他应付款|6,786,309.24|0.35%|9,547,165.67|1.04%|-0.69%|主要系支付资产购置款所致。|
|一年内到期的非流动负债|207,177,000.00|10.75%|||10.75%|主要系部分股权收购款尚未达到支付时间所致。|
|其他流动负债|3,817,392.35|0.2%|336,705.88|0.04%|0.16%|主要系政府补助形成的递延收益所致。|
|长期应付款|137,550,520.15|7.14%|||7.14%|主要系部分股权收购款尚未达到支付时间所致。|
|其他非流动负债|6,424,661.46|0.33%|1,226,588.24|0.13%|0.2%|主要系政府补助形成的递延收益所致。|

（二）经营情况
2013年度，公司实现营业收入3.81亿元，同比增长68.84%。主营业务中移动终端游戏收入1.91亿元，较上年同期增长17.83%；互联网页面游戏收入1.45亿元，较上年同期增长184.62%。公司综合毛利率与上年同期基本持平。归属于上市公司普通股股东的净利润1.54亿元，比上年同期增长86.66%。主要系公司自身业务较上年同期有所增长，以及实施外延发展收购动网先锋合并范围增加所致。
1、主营业务
（1）营业收入
单位：元
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|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业收入|380,504,081.63|225,363,031.23|

1)按业务类别列示
单位：元
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|项目|2013年占营业收入比金额重||2012年||同比增减|
|||占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|移动终端游戏|191,327,588.57|50.28%|162,372,574.61|72.05%|17.83%|
|互联网页面游戏|144,919,097.46|38.09%|50,916,822.78|22.59%|184.62%|
|其他业务|44,257,395.60|11.63%|12,073,633.84|5.36%|266.56%|
|合计|380,504,081.63|100.00%|225,363,031.23|100.00%|68.84%|

 2)按地区列示
单位：元
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|项目|2013年||2012年||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|国内|356,394,360.42|93.66%|219,253,877.85|97.29%|62.55%|
|海外|24,109,721.21|6.34%|6,109,153.38|2.71%|294.65%|
|合计|380,504,081.63|100.00%|225,363,031.23|100.00%|68.84%|

（2）营业成本
单位：元
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|项目|2013年||2012年||同比增减|
||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|移动终端游戏|86,683,873.17|50%|67,843,010.67|64.57%|27.77%|
|互联网页面游戏|66,774,378.81|38.51%|34,664,338.18|32.99%|92.63%|
|其他业务|19,916,460.50|11.49%|2,567,223.05|2.44%|675.8%|
|合计|173,374,712.48|100%|105,074,571.90|100%|65%|

（3）毛利率
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||项目||本报告期||上年同期|
|移动终端游戏||54.69%||58.22%||

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|互联网页面游戏|53.92%|31.92%|
|其他|55.00%|78.74%|
|合计|54.44%|53.38%|

2、期间费用
2013年度，公司期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）合计3,365.14万元，比上年同增加 1,103.10万元，增长48.77%。其中：销售费用比上年同期增加 400万元，管理费用增加1,605.35万元，销售费用及管理费用的增长主要系收购动网先锋合并范围增加及优化人员配置导致职工薪酬增加所致；财务费用减少 902.26万元，主要系定期存款等利息收入增加所致。
单位：元
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|项目|本报告期|上年同期|增减变动幅度|
|销售费用|8,287,250.11|4,287,174.88|93.30%|
|管理费用|49,231,668.51|33,178,122.73|48.39%|
|财务费用|-23,867,529.52|-14,844,887.55|60.78%|
|合计|33,651,389.10|22,620,410.06|48.77%|

3、投资收益
2013年度，公司投资收益-48.47万元，主要系委托理财收益81.56万元及权益法核算的长期股权投资收益-130.03万元。
4、政府补助
2013年度，公司计入当期损益的政府补助共计1,413.87万元。
（三）现金流量情况
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为13,613.84万元。
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加168.65%，主要系收入增长、回款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少925.56%，主要系支付股权投资款以及研
究开发项目开发阶段的支出增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少58.75%，主要系公司本期配套融资低于上年同期首发上市募集资金所致。
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|项目|本报告期|上年同期|增减变动幅度|
|经营活动现金流入小计|423,716,400.90|238,487,666.07|77.67%|
|经营活动现金流出小计|283,257,936.10|186,203,719.86|52.12%|
|经营活动产生的现金流量净额|140,458,464.80|52,283,946.21|168.65%|
|投资活动现金流入小计|130,849,841.46|232,200,459.79|-43.65%|
|投资活动现金流出小计|372,713,749.28|255,783,941.46|45.71%|
|投资活动产生的现金流量净额|-241,863,907.82|-23,583,481.67|925.56%|
|筹资活动现金流入小计|267,029,998.60|608,640,000.00|-56.13%|
|筹资活动现金流出小计|29,201,000.00|32,081,314.82|-8.98%|
|筹资活动产生的现金流量净额|237,828,998.60|576,558,685.18|-58.75%|
|现金及现金等价物净增加额|136,138,381.94|605,245,884.38|-77.51%|

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