众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）
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募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2014）010340号宁波先锋新材料股份有限公司全体股东：
我们接受贵公司委托，对后附的宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称：“贵公司”）董事会编制的截至2013年 12月 31日止的《关于 2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项鉴证。
贵公司的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定的要求编制募集资金存放与实际使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司董事会编制的截至 2013年 12月31日止的《关于2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
格式》等有关规定编制，反映了贵公司2013年度募集资金存放与实际使用情况。
众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 邓四斌
中国注册会计师 张华
中国 武汉 2014年3月27日
宁波先锋新材料股份有限公司
关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告
（2013年度）
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经2010年12月15日中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1836号”文核准，宁波先锋新材料股份有限公司采用网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，首次公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币26.00元，募集资金总额为人民币520,000,000.00元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用共计人民币34,601,503.72元，实际募集资金净额为人民币485,398,496.28元。上述资金已于 2011年 1月 7日全部到位，经武汉众环会计师事务所有限公司审验并出具众环验字（2011）003号验资报告。
（二）本年度使用金额及当前余额
时 间 金额（人民币元）
2012年12月31日结余募集资金 63,586,759.82加：本年度利息收入 1,470,817.79加：归还暂时补充流动资金 20,000,000.00减：本年度已使用金额 12,151,676.92减：暂时补充流动资金 50,000,000.00减：金融机构手续费 1,589.802013年12月31日结余募集资金 22,904,310.89二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，结合公司的实际情况，于 2009年 9月 18日第一届董事会第四次会议通过了《募集资金使用管理办法》，2009年10月24日经公司2009年度第一次临时股东大会审议通过，2010年 1月 30日公司临时股东大会对《募集资金使用管理办法》进行了修订。该办法于 2011年 1
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月13日公司上市后生效。
根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储，公司与保荐机构中国中投证券有限责任公司、募集资金专户所在银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深证证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司对募集资金的使用实行专人审批，确保专款专用。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
截至2013年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
（1）募集资金专户
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|-|
|银行账号|
|33101984036050508478|

（2）信用证保证金账户
||
|-|
|银行账号|
|394859205347|

注：公司募投项目所需设备大部分自国外购入，公司一般采用信用证的付款方式，截止2013年12月31日，公司其因采购设备而存入信用证保证金账户的余额为14,591.87元，均为银行存款利息。
（三）募集资金三方监管情况
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2011年1月与保荐机构中国中投证券有限责任公司、中国建设银行股份有限公司宁波镇海支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1．募集资金投资项目的资金使用情况
详见本报告附件1：《募集资金使用情况对照表》。
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2．募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
3．募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司2011年2月用募集资金置换先期投入募投项目资金1,643.41万元。
4．用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2013年6月17日公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，全体董事一致同意公司使用 2,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第二十次会议通过之日起不超过6个月。截止2013年12月5日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金2,000万元，在到期归还日前，公司已提前将上述资金全部归还至公司开立的募集资金专户。
2013年 12月 9日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，全体董事一致同意使用闲置募集资金人民币 3,000万元暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第二十三次会议通过之日起不超过六个月。
5．节余募集资金使用情况
2012年10月23日，公司召开的第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司将“600万平方米高分子复合工程新材料扩产项目”节余资金8,214.56万元及募集资金利息收入781.80万元永久性补充公司日常经营。
6．募集资金使用的其他情况
公司无募集资金使用的其他情况。
7、超募资金各投入项目的实际使用金额、收益情况
公司超募资金共29,895.85万元，已安排使用计划的有 29,895.85万元，截止到 2013年 12月31日累计使用超募资金为24,856.34万元。详细情况如下：
（1）超募资金项目的批准、使用情况
2011年 1月 24日，公司第一届董事会第十二次会议及第一届监事会第七次会议审议通过了《关于部分其他与主营业务相关的营运资金用于偿还银行贷款的议案》，同意部分其他与主营业务相关的营运资金用于偿还银行贷款5,900万元，全体独立董事发表了明确同意的独立意见。
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截至2013年12月31日，已偿还银行贷款5,900万元。
2011年 4月 25日，第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金设立全资子公司的议案》，同意部分其他与主营业务相关的营运资金 5,500万元设立全资子公司，全体独立董事发表了明确同意的独立意见。2011年 6月 1日全资子公司嘉兴市丰泰新材料有限公司完成工商注册。截至2013年12月31日，已使用超募资金 5,500万元。
2011年 6月 27日，第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议审议通过了《关于部分其他与主营业务相关的营运资金用于 PTFE膜材项目中试的议案》，同意拟投资 2,000万元建设 PTFE膜材生产线，全体独立董事发表了明确同意的独立意见。截至2013年12月31日，已使用超募资金1,878.44万元。
2011年 6月 27日，公司第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议审议通过了《关于部分其他与主营业务相关的营运资金用于采购单丝复合设备的议案》，公司计划使用部分其他与主营业务相关的营运资金约 1,750万元人民币采购单丝复合生产线及相关配套设备。
截至2013年12月31日，已使用超募资金1,243.74万元。
2012年2月8日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于部分其他与主营业务相关的营运资金用于永久性补充流动资金的议案》，同意以部分其他与主营业务相关的营运资金人民币5,900万元用于永久性补充流动资金，全体独立董事发表了明确同意的独立意见。截至2013年12月31日，已使用超募资金5,900万元。
2012年9月 9日，第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十二次会议审议通过，以及2012年9月26日公司2012年第二次临时股东大会会议审议，采用现场与网络相结合的方式表决通过了《关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金和自筹资金投资<建设年产 300万平方米一体化隔热保温新颖节能窗及其关键配套材料>项目的议案》同意以部分其他与主营业务相关的营运资金人民币8,845.85万元用于该项目，全体独立董事发表了明确同意的独立意见。
截止2013年12月31日，已使用超募资金4,434.16万元。
（2）超募资金的使用效益情况
超募资金的使用效益情况，详见附表《募集资金使用情况对照表》。
8、年度内超募资金各投入项目的实际使用金额与计划使用进度的差异情况
公司本年度超募资金实际按计划投入使用，与计划使用进度的差异情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。
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四、变更募投项目的资金使用情况
公司本年度未发生变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构中国中投证券有限责任公司认为：2013年度持续督导期间，公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了三方监管协议，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，不存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的情况。《宁波先锋新材料股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告（2013年度）》真实、准确、完整地反映了先锋新材公司2013年度募集资金的存放和使用情况。
本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
宁波先锋新材料股份有限公司董事会2014年3月27日
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附表：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
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|募集资金总额|||48,539.85||本年度投入募集资金总额||||1,215.16||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0||已累计投入募集资金总额||||43,500.34||
|累计变更用途的募集资金总额|||0||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目，（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目：|||||||||||
|600 万平方米高分子复合工程新材料扩产项目|否|18,644.00|10,429.45||10,429.45|100.00%|2012年12月31日|372.51|尚未达到|否|
|补充流动资金|||8,214.55||8,214.55|100.00%|||||
|承诺投资项目小计||18,644.00|18,644.00||18,644.00|||372.51|||
|超募资金投向：|||||||||||
|全遮光泡沫涂层产品生产线项目||5,500.00|5,500.00||5,500.00|100.00%|2012年12月31日|-8.14|尚未达到|否|
|PTFE膜材项目中试||2,000.00|2,000.00|8.30|1,878.44|93.92%|2015年7月30日||不适用|否|
|单丝复合生产线及相关配套设备||1,750.00|1,750.00|704.47|1,243.74|71.07%|2013年12月31日|21.69|不适用|否|
|年产300万平方米一体化隔热保温新颖节能窗及其关键配套材料项目||8,845.85|8,845.85|502.4|4,434.16|50.13%|2015年2月28日|100.43|不适用|否|
|归还银行贷款||5,900.00|5,900.00||5,900.00|100.00%|-||不适用||
|永久补充流动资金||5,900.00|5,900.00||5,900.00|100.00%|||不适用||
|超募资金投向小计||29,895.85|29,895.85|1,215.17|24,856.34|||113.98|||

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|-|-|-|-|-|-|-|
|合计||48,539.85|48,539.85|1,215.17|43,500.34|486.49|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|600万平方米高分子复合工程新材料扩产项目受市场影响，产能释放低于预期，并且受汇率、成本等变化影响，产生的效益也低于预期；全遮光泡沫涂层产品生产线项目投资额为设立全资子公司嘉兴市丰泰新材料有限公司的注册资本额，目前该公司建设已基本到位，并在年内已基本实现盈亏平衡；PTFE膜材项目中试项目，研发周期受关键性定制设备的影响，周期较原计划延长，该项目为研发类项目，不适用预计效益；单丝复合生产线部分设备在2013年末完成建设，即将投产；年产300万平方米一体化隔热保温新颖节能窗及其关键配套材料项目尚在建设期，本年账户资金产生利息收入额产生的净利润为100.43万元。||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|截止2013年末募投项目可行性未发生重大变化。||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|公司超募资金总额为29,895.85万元，公司计划使用超募资金29,895.85万元。各超募资金项目的投入进度及实现效益详见上表。||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2011年2月置换先期投入募投项目资金1,643.41万元。||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|2013年6月17日公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，全体董事一致同意公司使用2000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第二十次会议通过之日起不超过6个月。截止2013年12月5日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金2000万元，在到期归还日前，公司已提前将上述资金全部归还至公司开立的募集资金专户。2013年12月9日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，全体董事一致同意使用闲置募集资金人民币3000万元暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第二十三次会议通过之日起不超过六个月。||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|“600万平方米高分子复合工程新材料扩产项目”出现节余的原因有：设备采购议价实现节余、旧设备技术改造代替新设备购进实现节余、采购国产设备替代进口实现节余、取消设备采购以外加工进行产能替代实现节余等。本年度已经公司第二届董事会第十五次会议及第二届监事会第十三次会议审议通过，以及2012 年11月9 日公司2012 年第三次临时股东大会会议审议，同意将“600万平方米高分子复合工程新材料扩产项目”节余资金8,214.55万元及募集资金利息收入781.80万元永久性补充公司日常经营。||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|公司已全部指定超募资金使用计划，尚未使用的募集资金（包括超募资金）存放于公司募集资金专户。||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无。||||||

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