广东柏堡龙股份有限公司截至2015年12月31日止的前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2016]第310059号
信会师报字[2016]第310059号广东柏堡龙股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东柏堡龙股份有限公司（以下简称“柏堡龙公司”）董事会编制的截至2015年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供柏堡龙公司申请非公开发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为柏堡龙公司申请非公开发行股票的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
柏堡龙公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2015年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对柏堡龙公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，柏堡龙公司董事会编制的截至2015年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了柏堡龙公司截至2015年12月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 二〇一六年二月二日
鉴证报告第2页
广东柏堡龙股份有限公司截至2015年12月31日止
的前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2015年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1194号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司于2015年6月24日向社会公众公开发行普通股（A股）股票2,622万股，每股面值1元，每股发行价人民币23.29元。
截至 2015年 6月 24日止，本公司共募集资金 610,663,800.00元，扣除发行费用48,923,764.60元，募集资金净额为561,740,035.40元。
截至2015年12月31日止，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字[2015]第310567号《验资报告》验证确认。
公司按照《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。
截至2015年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称 账号 初始存放金额* 截止日余额 存储方式
农业银行普宁西市场支行 44149862700000003 50,080,555.56活期
广发银行揭阳支行 126003505010001056 91,158,970.96活期
民生银行揭阳分行 694504640 96,505,587.54活期
普宁农信社流沙信用社 80020000007534469 35,141,792.04活期
浦发银行广州五羊支行 82080155200000086 88,562,589.40活期
建行普宁支行 44001790301053006630 已销户
中行揭阳分行 728965664250 571,023,972.00 已销户
合计 571,023,972.00 391,419,096.77
注1：初始存放金额中包含未扣除的发行费用9,283,936.60元，扣除后初始存放金额561,740,035.40元。
注2：截止2015年12月31日，募集资金账户利息收入扣除手续费后累计产生收益
904,261.37元，募集资金项目累计投入 21,225,200.00元，暂时闲置募集资金购买保
使用情况报告第1页
本型理财产品 150,000,000.00元，存放于募集资金专户的余额为人民币391,419,096.77元。
注3：2015年度，本公司在农业银行普宁西市场支行的所开立的募集资金账户，账户性质为托管户，无法与本公司在该银行网点以外的银行账户进行收款和转帐，故该募集资金账户收到的 5,000万元初始募集资金及利息收入，均通过本公司在该银行网点开立的基本户转入募集资金账户。
使用情况报告第2页
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
截至2015年12月31日止，前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元已累计使用募集资金总额： 2,122.52募集资金总额： 56,174.00
各年度使用募集资金总额： 2,122.52变更用途的募集资金总额： 无2015年： 2,122.52投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投资金额与 截止日项目完工程度募集前承诺募集后承诺投实际投募集前承诺募集后承诺实际投资
序号承诺投资项目实际投资项目 募集后承诺投资
投资金额 资金额(注1)资金额 投资金额 投资金额 金额
金额的差额
承诺投资项目
创意设计中心创意设计中心
1 31,841.59 31,841.59 31,841.59 31,841.59 31,841.59
建设项目 建设项目
创意展示中心创意展示中心
2 8,507.69 8,507.69 8,507.69 8,507.69 8,507.69
建设项目 建设项目
完成部分楼层的主体结构柱混服装生产线扩服装生产线扩
3 15,856.74 15,856.74 15,856.74 15,856.74 2,122.52 13,734.22凝土浇筑和砌体结构砌筑，开始产建设项目 产建设项目
购置部分设备
承诺投资项目小计 56,206.02 56,206.02 56,206.02 56,206.02 2,122.52 54,083.50
合计 56,206.02 56,206.02 56,206.02 56,206.02 2,122.52 54,083.50
注1：扣除发行费用后，募集资金净额 561,740,035.40元与募集后承诺投资金额 562,060,200.00差异 320,164.60元，将以募集资金账户利息收入补足。
使用情况报告第3页
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
截止2015年12月31日，本公司未变更募集资金投资项目。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截止2015年12月31日，本公司无募集资金投资项目对外转让或置换情况。
(四) 暂时闲置募集资金使用情况
经 2015年 11月 15日广东柏堡龙股份有限公司第三届董事会第十次会议以及 2015年11月16日2015年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司在本次董事会决议作出的两年期内使用不超过2.5亿元（含2.5亿元）闲置募集资金购买保本型理财产品，在上述额度内，资金可以循环使用。截至2015年12月31日，公司尚有15,000.00万元募集资金用于购买“中银保本理财-人民币按期开放理财产品”未收回。
(五) 募集资金尚未使用完毕情况
截止2015年12月31日，募集资金账户期末的余额为541,419,096.77元，含募集资金账户利息收入扣除手续费后累计产生收益 904,261.37元。其中：募集资金专用账户余额为391,419,096.77元，尚未收回至募集资金专用账户的暂时闲置用于购买“中银保本理财-人民币按期开放理财产品”的募集资金的金额为15,000万元；尚未投入的募集资金余额占前次募集资金总额96.38%。募集资金未使用完毕的原因系承诺投资项目仍在建设期，剩余资金按计划进度投入承诺投资项目。
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况
金额单位：人民币万元最近三年
实际投资项目 截止日投资
实际效益截止日累计是否达到
项目累计产 承诺效益
序 实现效益 预计效益
项目名称 能利用率 2015年度
号
承诺投资项目
1 创意设计中心建设项目 17,267.07 注1
2 创意展示中心建设项目 不适用
3 服装生产线扩产建设项目 3,851.15 注2
注1：“创意设计中心建设项目”建设期18个月。项目建成后首年达产30%，次年达产60%，第三年达产80%，第四年完全实现达产。达产年净利润17,267.07万元。
目前尚未完工，未实现效益。
使用情况报告第4页
注2：“服装生产线扩产建设项目”建设期为18个月，项目建成后首年达产30%，次年达产60%，第3年为80%，第四年完全实现达产，达产年净利润3,851.15万元。
目前尚未完工，未实现效益。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
“创意展示中心建设项目”是公司营销平台的配套项目及重要组成部分，无法单独核算效益。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
截止2015年12月31日，前次募集资金尚未完工，均未实现收益。
四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况
本公司前次发行不涉及以资产认购股份情况。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的情况不存在差异。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2016年2月 2日批准报出。
广东柏堡龙股份有限公司
董事会
2016年2月2日
使用情况报告第5页