广东群兴玩具股份有限公司
2015年半年度报告
2015年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人林伟章、主管会计工作负责人乔新睿及会计机构负责人(会计主管人员)陈轲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2第二节公司简介 ......................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7第四节董事会报告 ..................................................................................................... 9第五节重要事项 ....................................................................................................... 16第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 27第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 30第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 31第九节财务报告 ....................................................................................................... 32第十节备查文件目录 ............................................................................................. 105
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、股份公司、群兴玩具|指|广东群兴玩具股份有限公司|
|群兴投资|指|广东群兴投资有限公司，系群兴玩具之控股股东|
|本公司控股股东|指|广东群兴投资有限公司|
|本公司实际控制人|指|林伟章和黄仕群|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|童乐乐玩具|指|汕头市童乐乐玩具有限公司|
|群兴香港|指|群興玩具（香港）有限公司|
|粤科租赁|指|广东粤科融资租赁有限公司|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|群兴玩具|股票代码|002575|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|广东群兴玩具股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|群兴玩具|||
|公司的外文名称（如有）|GUANGDONG QUNXING TOYS JOINT-STOCK CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|QUNXING|||
|公司的法定代表人|林伟章|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|林伟章|吴董宇|
||广东省深圳市南山区科苑中路15号科兴|广东省深圳市南山区科苑中路15号科兴|
|联系地址|||
||科学园B1栋603|科学园B1栋603|
|电话|0755-86520802|0755-86520802|
|传真|0755-86520803|0755-86520803|
|电子信箱|info@qunxingtoys.com|info@qunxingtoys.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2014年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见2014年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2014年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|171,310,760.03|222,664,430.15|-23.06%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|12,838,121.46|15,065,019.58|-14.78%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||10,360,950.01|15,056,985.48|-31.19%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-18,221,975.63|-31,614,667.79|42.36%|
|基本每股收益（元/股）|0.02|0.03|-33.33%|
|稀释每股收益（元/股）|0.02|0.03|-33.33%|
|加权平均净资产收益率|1.43%|1.66%|-0.23%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|988,319,485.41|987,413,485.10|0.09%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|889,280,860.82|903,204,791.29|-1.54%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-16,297.61||

||||
|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|2,649,351.24||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|669,841.64||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|减：所得税影响额|825,723.82||
|合计|2,477,171.45|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2015年上半年，公司通过建立和完善公司管理制度、生产流程，利用公司行业优势和客户资源优势，加强与现有客户的合作深度，广度，稳固订单；同时面对国际市场不景气的背景下，经济下行压力依然较大情况下，公司适度调整营销策略，进一步提高国内市场占有率，积极开拓国内市场。同时根据公司2015年的发展计划，通过并购重组、参股等方式介入有发展潜力科技企业，利用内外有效资源去发现优秀项目，2015年6月26日，公司第二届董事会第二十七次会议审议同意公司筹划重大资产重组事项。
报告期内，公司实现营业收入17,131.08万元，同比减少23.06%；实现利润总额1,564.06万元，同比减少10.11%，实现净利润1,283.81万元，同比减少14.78%。
二、主营业务分析
概述
1、报告期内营业收入17,131.08万元，较上年同期下降23.06%，主要原因系国内销售收入较上年同期下降所致。
2、费用（销售，管理，财务费用）的增减情况：
报告期内，销售费用532.19万元，较上年同期下降27.88%，主要原因系随营业收入下降而相应下降。
报告期内管理费用2,193.92万元，基本与上年同期持平。
报告期内财务费用13.66万元，较上年同期下降131.97%，主要原因系本期利息收入较上年同期下降所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||171,310,760.03|222,664,430.15||主要系国内销售收入较|
|营业收入|||-23.06%||
|||||上年同期下降所致|
||134,282,163.71|172,433,769.53||随营业收入下降而相应|
|营业成本|||-22.13%||
|||||下降|
||5,321,895.15|7,379,307.53||主要系随营业收入下降|
|销售费用|||-27.88%||
|||||而相应下降|
|管理费用|21,939,240.33|24,615,389.57|-10.87%||
||136,574.80|-427,175.03||主要系本期利息收入较|
|财务费用|||131.97%||
|||||上年同期下降所致|
|所得税费用|2,802,521.65|2,334,470.00|20.05%||
|||||主要系本期研发购进的|
|研发投入|5,113,818.61|7,863,275.43|-34.97%||
|||||模具材料减少所致|
|经营活动产生的现金流|-18,221,975.63|-31,614,667.79||主要系本期材料采购较|
||||42.36%||
|量净额||||上年同期减少所致|

||||||
|-|-|-|-|-|
|投资活动产生的现金流|-5,401,875.00|-157,162,600.55||主要系上年同期支付粤|
||||96.56%||
|量净额||||科融资租赁投资款所致|
|筹资活动产生的现金流|-17,863,746.00|45,778,266.74||主要系本期银行贷款较|
||||-139.02%||
|量净额||||上年同期下降所致|
|现金及现金等价物净增|-41,487,863.86|-142,961,877.36||主要系上年同期支付粤|
||||-70.98%||
|加额||||科融资租赁投资款所致|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、报告期内，根据公司2015年度战略规划，加强战略资源互补，充分调动业务团队的创业精神，以互联网的模式拓展加速产品创新、迭代和推广，公司以自有资金出资人民币250万元与深圳市信利康电子有限公司、安徽省信息产业投资控股有限公司和玩具业务核心团队成员投资参与合肥讯飞淘云科技有限公司增资扩股，增资完成后，公司持有合肥讯飞淘云科技有限公司股权比例为10%。
2、报告期内，公司因筹划重大事项，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，经公司申请，公司股票（代码：002575）自2015年6月1日（星期一）开市起停牌。2015年6月19日，公司确定本次筹划的重大事项为重大资产重组事项，于2015年6月20日发布了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，公司股票已于2015年6月23日开市时起停牌。公司已于2015年6月26日召开了第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于筹划重大资产重组事项及授权董事长办理筹划期间相关事项的议案》，同意公司筹划重大资产重组事项。截至本报告日，公司控股股东、实际控制人正在筹划的关于本公司的重大资产重组各项工作正在积极推进，本公司控股股东、实际控制人及独立财务顾问、审计、评估、法律顾问等中介机构正加快完成对本次重大资产重组涉及的资产开展尽职调查、审计、评估等工作，公司董事会将在相关工作完成后召开会议，审议本次重大资产重组的相关议案。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|玩具行业|171,310,760.03|134,282,163.71|21.61%|-23.06%|-22.13%|-0.95%|
|分产品|||||||
|婴童玩具|62,431,878.57|49,336,406.00|20.98%|-24.30%|-24.65%|0.37%|
|电动车|64,667,080.89|50,617,817.59|21.73%|-17.98%|-16.44%|-1.43%|
|玩具手机|1,977,823.54|1,546,733.95|21.80%|-43.82%|-46.12%|3.35%|
|童车|36,320,016.92|28,104,898.76|22.62%|-26.77%|-24.27%|-2.56%|
|电脑学习机|4,822,970.85|3,813,002.67|20.94%|-30.90%|-29.22%|-1.87%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|1,090,989.26|863,304.74|20.87%|-13.06%|-14.31%|1.15%|
|分地区|||||||
|亚洲（除中国大|||||||
||68,072,636.38|53,965,345.53|20.72%|-5.18%|-3.14%|-1.67%|
|陆地区外）|||||||
|欧洲||||-100.00%|-100.00%||
|国内|103,238,123.65|80,316,818.18|22.20%|-30.81%|-30.40%|-0.46%|

四、核心竞争力分析
1、较为突出的行业地位及较高的市场占有率
公司十多年来专注于电子电动玩具研发设计、生产和销售，始终坚持以自主品牌对外销售，是国内最大的自主品牌电子电动玩具企业之一，是“广东省制造业百强企业”、“广东省企业500强”。
2、优秀的技术开发能力
公司重视研发投入，报告期研发费用占公司主营业务收入平均为3.61%，致力于自主品牌电子电动玩具的研发、生产和销售，产品主要品类有童车、电脑学习机、婴童玩具、电动车等，每个品类包含多个款式及规格。公司的自主研发设计与模具制造优势保证公司的产品创新性与质量处于国内领先水平，使公司能够针对国内外不同地域消费市场的需求，快速设计并制造出系列化的产品。
3、自主品牌优势
公司所有产品均使用“QUNXING”品牌进行销售，经过多年自主品牌的市场开拓，公司产品在经销商、零售商和消费者中形成较高的影响力和认知度。
4、优良的产品品质及均衡的产品结构
多年来，公司产品质量稳定，品质优良。公司通过了ISO9001:2000质量体系认证以及国际玩具协会针对玩具生产企业的商业行为认证，所有产品均通过“3C”认证，电动童车等多款产品已经通过国家标准管理委员会、广东省质量技术监督局的企业认证，获得“采用国际标准产品标志证书”。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|2,500,000.00|124,000,000.00|-97.98%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
||计算机软硬件、语音数码产品、玩具、||
||教学用具、通讯设备开发、生产、销售、||
|合肥讯飞淘云科技有限公司||10.00%|
||技术服务；系统工程；电子产品、计算||
||机通讯设备研发、销售；自营和代理各||

||
|-|
|类商品及技术的进出口业务（国家限定|
|或禁止进出口的商品和技术除外）|

（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||或服务|||||||
||||玩具产品|||||||
|群興玩具||||||||||
||||批发零售；||2,505,934.9|2,325,359.7||||
|（香港）有|子公司|销售||39万美元||||-1,239.21|-1,239.21|
||||进出口贸||3|3||||
|限公司||||||||||
||||易|||||||
||||生产、加|||||||
||||工、销售；|||||||
||||玩具，塑料|||||||
||||制品，五金|||||||
||||制品，童|||||||
||||车、手推|||||||
||||车、婴儿|||||||
||||床、学步|||||||
||||车、三轮|||||||
||||车、婴儿|||||||
||||车、行李|||||||
||||车、自行|||||||
|汕头市童|||车、电动|||||||
||||||138,879,59|34,280,192.||-2,879,58||
|乐乐玩具|子公司|制造业|车、摇篮|50万元|||||-2,879,580.59|
||||||2.24|24||0.59||
|有限公司|||车、摇椅、|||||||
||||儿童摇床；|||||||
||||货物进出|||||||
||||口、技术进|||||||
||||出口(法律、|||||||
||||行政法规|||||||
||||禁止的项|||||||
||||目除外；法|||||||
||||律、行政法|||||||
||||规限制的|||||||
||||项目须取|||||||
||||得许可后|||||||
||||方可经营)|||||||
||||融资租赁|||||||
||||业务；租赁|||||||
||||业务；向国|||||||
|广东省粤||||||||||
||||内外购买|||||||
|科融资租|||||1,386,970,2|666,436,04|45,925,703.|32,499,73|24,374,799.5|
||参股公司|融资租赁|租赁资产；|6亿元||||||
|赁有限公|||||23.16|0.98|37|2.79|9|
||||租赁资产|||||||
|司||||||||||
||||的残值处|||||||
||||理及维修；|||||||
||||租赁交易|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||咨询和担|||||||
||||保（不含融|||||||
||||资性担保）|||||||
||||业务（涉及|||||||
||||行业许可|||||||
||||管理的按|||||||
||||国家有关|||||||
||||规定办理|||||||
||||申请）。|||||||
||||计算机软|||||||
||||硬件、语音|||||||
||||数码产品、|||||||
||||玩具、教学|||||||
||||用具、通讯|||||||
||||设备开发、|||||||
||||生产、销|||||||
||||售、技术服|||||||
||||务；系统工|||||||
||||程；电子产|||||||
|合肥讯飞|||品、计算机|||||||
||||||30,646,145.|16,105,250.|2,849,089.4|-2,176,62||
|淘云科技|参股公司|制造业|通讯设备|2,500万元|||||-1,915,553.28|
||||||85|56|4|7.40||
|有限公司|||研发、销|||||||
||||售；自营和|||||||
||||代理各类|||||||
||||商品及技|||||||
||||术的进出|||||||
||||口业务（国|||||||
||||家限定或|||||||
||||禁止进出|||||||
||||口的商品|||||||
||||和技术除|||||||
||||外）|||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2015年1-9月经营业绩的预计
2015年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变|-50.00%|至|-20.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|动幅度||||
|2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||1,082.55|至|1,732.08|
|动区间（万元）||||
|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万||||
||2,165.1|||
|元）||||
|业绩变动的原因说明|预计营业收入较上年同期有所下降。|||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》及其他法律、法规、规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，坚持依法运作，不断加强信息披露工作，积极完善投资者关系管理，加强与投资的信息交流，充分维护广大投资者的利益，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。报告期内，公司修订了《股东大会议事规则》、《公司章程》。
截至报告期末，公司股东大会、董事会、监事会以及董事会各专门委员会均依法履行职责，公司整体运作较为规范、独立性强、信息披露规范，公司治理实际情况符合中国证监会、深交所有关上市公司治理的规范性文件要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的文件和限期整改的要求，亦不存在尚未解决的治理问题。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√适用□不适用
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||合同涉|合同涉||||||||
|||||及资产|及资产|||||||截至报|
|合同订|合同订|||||评估机|评估基||交易价||||
|||合同标|合同签|的账面|的评估|||定价原||是否关|关联关|告期末|
|立公司|立对方|||||构名称|准日（如||格（万||||
|||的|订日期|价值（万|价值（万|||则||联交易|系|的执行|
|方名称|名称|||||（如有）|有）||元）||||
|||||元）（如|元）（如|||||||情况|
|||||有）|有）||||||||
||汕头市||||||||||||
|广东群|澄海区||||||||||||
||||2011年||||||||||
|兴玩具|港口建||||||||16,463.3|||15,312.6|
||||11月02|||||||否|||
|股份有|筑工程||||||||5|||9|
||||日||||||||||
|限公司|有限公||||||||||||
||司||||||||||||
|广东群|汕头市||||||||||||
||||2011年||||||||||
|兴玩具|澄海区||||||||||||
||||11月01||||||1,417.3|否||1,302.00|
|股份有|港口建||||||||||||
||||日||||||||||
|限公司|筑工程||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||有限公|||||
||司|||||
||汕头市|||||
|汕头市|澄海区|||||
|||2013年||||
|童乐乐|港口建|||||
|||01月30|461.48|否|316.00|
|玩具有|筑工程|||||
|||日||||
|限公司|有限公|||||
||司|||||
||浙江中|||||
|广东群||||||
||南集团|2010年||||
|兴玩具||||||
||卡通影|05月31|400|否|350.00|
|股份有||||||
||视有限|日||||
|限公司||||||
||公司|||||
||浙江中|||||
|广东群||||||
||南集团|2010年||||
|兴玩具||||||
||卡通影|08月10|250|否|240.00|
|股份有||||||
||视有限|日||||
|限公司||||||
||公司|||||

4、其他重大交易
√适用□不适用
本公司于2012年8月24日与汕头市童乐乐玩具有限公司股东自然人陈伟煌和陈泽彬签订《股权收购合同》，收购陈伟煌持有的童乐乐玩具50%股权，陈泽彬所持有的童乐乐玩具50%股权。本次收购完成后，童乐乐玩具将成为本公司全资子公司。本次股权收购，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过。
汕头市童乐乐玩具有限公司的土地使用权为园区集体工业用地，国土部门实测确认该土地使用权为55,770.42平方米，该地块已办理的房地合一证载的土地面积为19,401.42平方米，剩余的36,369.00平方米的土地使用权和待开发的二期厂房工程建设审批手续还在有关部门备案，相关权证也在申请办理中。截止2015年6月30日，办理进度情况如下：2011年12月上报汕头市澄海区国土资源局申请汕头市澄海区2012年第十批次城镇建设用地指标，经由汕头市澄海区国土资源局于2013年3月上报广东省国土资源厅；2014年1月9日，公司收到广东省国土资源厅关于汕头市澄海区2012年度第十次城镇建设用地的批复，同意上述土地经完善相关手续后依照规划安排作为城镇建设用地。截止报告期末相关手续仍在办理中。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承||||||
|诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|控股股东广东|自本公司股票|2011年04月13|2011年4月22|已履行完毕，承|

||||||
|-|-|-|-|-|
|群兴投资有限|上市之日起三|日|日至2014年4|诺人未发生违|
|公司；自然人股|十六个月内，不||月21日|反承诺的情况。|
|东陈明光先生、|转让或者委托||||
|梁健锋先生、林|他人管理本次||||
|少明先生、林桂|发行前已持有||||
|升先生、李新岗|的本公司股份，||||
|先生；本公司实|也不由本公司||||
|际控制人林伟|回购该部分股||||
|章先生和黄仕|份。||||
|群先生、本公司|||||
|控股股东广东|||||
|群兴投资有限|||||
|公司之股东林|||||
|伟亮先生和林|||||
|少洁女士；|||||
||为杜绝出现同||||
||业竞争等损害||||
||广东群兴玩具||||
||股份有限公司||||
||（下称"群兴玩||||
||具"）的利益的||||
||情形，本公司||||
||（或本人）出具||||
||本承诺函，并对||||
||此承担相应的||||
||法律责任：第一||||
||条：在本承诺签||||
|本公司之控股|||||
||署之日，本公司|||截至目前，承诺|
|股东广东群兴|||||
||及本公司（或本|||人未发生违反|
|投资有限公司、||2011年04月13|||
||人）控制的公司||长期有效|承诺的情况，该|
|本公司实际控||日|||
||均未直接或间|||承诺事项仍在|
|制人林伟章先|||||
||接经营与群兴|||严格履行中。|
|生、黄仕群先生|||||
||玩具经营的业||||
||务构成竞争或||||
||可能构成竞争||||
||的业务，也未参||||
||与投资任何与||||
||群兴玩具经营||||
||的业务构成竞||||
||争或可能构成||||
||竞争的其他企||||
||业。第二条：自||||
||本承诺签署之||||
||日起，本公司及||||

||
|-|
|本公司（或本|
|人）控制的公司|
|均将不直接或|
|间接经营与群|
|兴玩具经营的|
|业务构成竞争|
|或可能构成竞|
|争的业务，也不|
|参与投资任何|
|与群兴玩具经|
|营的业务构成|
|竞争或可能构|
|成竞争的其他|
|企业。在本公司|
|及本公司（或本|
|人）控制的公司|
|与群兴玩具存|
|在关联关系期|
|间，本承诺函为|
|有效之承诺。如|
|上述承诺被证|
|明是不真实或|
|未被遵守，本公|
|司（或本人）将|
|向群兴玩具赔|
|偿一切直接和|
|间接损失，并承|
|担相应的法律|
|责任。为杜绝出|
|现同业竞争等|
|损害广东群兴|
|玩具股份有限|
|公司（下称群兴|
|玩具）的利益的|
|情形，本公司|
|（或本人）出具|
|本承诺函，并对|
|此承担相应的|
|法律责任：第一|
|条：在本承诺签|
|署之日，本公司|
|及本公司（或本|
|人）控制的公司|
|均未直接或间|

||||||
|-|-|-|-|-|
||接经营与群兴||||
||玩具经营的业||||
||务构成竞争或||||
||可能构成竞争||||
||的业务，也未参||||
||与投资任何与||||
||群兴玩具经营||||
||的业务构成竞||||
||争或可能构成||||
||竞争的其他企||||
||业。第二条：自||||
||本承诺签署之||||
||日起，本公司及||||
||本公司（或本||||
||人）控制的公司||||
||均将不直接或||||
||间接经营与群||||
||兴玩具经营的||||
||业务构成竞争||||
||或可能构成竞||||
||争的业务，也不||||
||参与投资任何||||
||与群兴玩具经||||
||营的业务构成||||
||竞争或可能构||||
||成竞争的其他||||
||企业。在本公司||||
||及本公司（或本||||
||人）控制的公司||||
||与群兴玩具存||||
||在关联关系期||||
||间，本承诺函为||||
||有效之承诺。如||||
||上述承诺被证||||
||明是不真实或||||
||未被遵守，本公||||
||司（或本人）将||||
||向群兴玩具赔||||
||偿一切直接和||||
||间接损失，并承||||
||担相应的法律||||
||责任。||||
|公司董事林伟|锁定期满后，若|2011年04月13|承诺人任职公|截至目前，监事|
|章先生（通过直|本人仍担任群|日|司董事、监事、|林少明先生于|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||接持有群兴投|兴玩具董事或||高级管理人员|2013年12月31|
||资股份而间接|监事或高级管||期间、离职后半|日离职，董事林|
||持有本公司股|理人员，在任职||年内、在申报离|伟亮先生于|
||份，且同时担任|期间本人每年||任6个月后的|2015年6月26|
||本公司董事|转让股份不超||12个月内。|日离职，其他承|
||长）、公司董事|过直接或间接|||诺人仍在职，但|
||黄仕群先生（通|所持群兴玩具|||承诺人未发生|
||过直接持有群|的股票总数的|||违反承诺的情|
||兴投资股份而|百分之二十五。|||况，该承诺事项|
||间接持有本公|本人离任后六|||仍在严格履行|
||司股份，且同时|个月内，不转让|||中。|
||担任本公司总|直接或间接所||||
||经理）、公司董|持群兴玩具的||||
||事林伟亮先生|任何股份。本人||||
||（通过直接持|在申报离任六||||
||有群兴投资股|个月后的十二||||
||份而间接持有|个月内通过证||||
||本公司股份）、|券交易所挂牌||||
||公司监事林少|交易出售群兴||||
||明先生（直接持|玩具股票数量||||
||有本公司股份，|占其所直接或||||
||于2013年12月|间接持有群兴||||
||31日离职）|玩具股票总数||||
|||的比例不得超||||
|||过百分之五十。||||
|||公司董事会于||||
|||2011年5月7||||
|||日审议通过了||||
|||《关于使用部||||
|||分超募资金偿||||
|||还银行贷款及||||
|||永久补充流动||||
|||资金的议案》并||||
|||进行了专项公||2011年5月7||
||||2011年05月07|||
|其他对公司中小股东所作承诺|公司|告，公司承诺在||日至2012年5|履行完毕。|
||||日|||
|||偿还银行贷款||月6日||
|||及补充流动资||||
|||金后十二个月||||
|||内，不进行证券||||
|||投资等高风险||||
|||投资。公司将严||||
|||格按照募集资||||
|||金管理相关政||||
|||策法规规范使||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||用募集资金并||||
||及时对外披露。||||
||公司董事会于||||
||2013 年4月2||||
||日审议通过了||||
||《关于将已终||||
||止募投项目资||||
||金永久性补充||||
||流动资金和使||||
||用部分超募资||||
||金偿还银行贷||||
||款和永久性补||||
||充流动资金的||||
||||2013年4月2||
||议案》并进行了|2013年04月02|||
|公司|||日至 2014年4|履行完毕。|
||专项公告，公司|日|||
||||月1日||
||承诺补充流动||||
||资金后十二个||||
||月内不进行证||||
||券投资等高风||||
||险投资；公司承||||
||诺按照实际需||||
||求补充流动资||||
||金，每十二个月||||
||内累计金额不||||
||超过超募资金||||
||总额的30%。||||
||如公司仍未能||||
||在延期期限内||||
||披露发行股份|||履行完毕，公司|
||购买资产预案|||已于2014年7|
||（或报告书），|||月22日公布了|
||公司及公司控|||《群兴玩具发|
|||2014年03月03|||
|公司|股股东、实际控||6个月|行股份及支付|
|||日|||
||制人承诺自公|||现金购买资产|
||司股票复牌之|||并募集配套资|
||日起六个月内|||金报告书（草|
||不再筹划发行|||案）》。|
||股份购买资产||||
||事项。||||
||公司董事会于|||截至目前，承诺|
|||2014年05月20|||
||2014年5月20|||人未发生违反|
|公司|||12个月||
||日审议通过了|日||承诺的情况，该|
||《关于使用部|||承诺事项仍在|

||||||
|-|-|-|-|-|
||分超募资金永|||严格履行中。|
||久性补充流动||||
||资金的议案》并||||
||进行了专项公||||
||告，公司承诺补||||
||充流动资金后||||
||十二个月内不||||
||进行证券投资||||
||等高风险投资；||||
||公司承诺按照||||
||实际需求补充||||
||流动资金，每十||||
||二个月内累计||||
||金额不超过超||||
||募资金总额的||||
||30%。||||
||公司于2015年||||
||2月13日通过||||
||了《未来三年||||
||（2015~2017||||
||年）股东回报规||||
||划>的议案》，承|||截至目前，承诺|
||诺在足额提取||2015年2月13|人未发生违反|
|||2015年02月13|||
|公司|法定公积金、任||日至2017年2|承诺的情况，该|
|||日|||
||意公积金以后，||月12日|承诺事项仍在|
||最近三年以现|||严格履行中。|
||金方式累计分||||
||配的利润不少||||
||于最近三年实||||
||现的年均可分||||
||配利润的30%。||||
||如公司仍未能||||
||在延期期限内||||
||披露发行股份||||
||购买资产预案||||
|||||截至目前，承诺|
||（或报告书），||||
|||||人未发生违反|
||公司及公司控|2015年06月19|||
|公司|||6个月|承诺的情况，该|
||股股东、实际控|日|||
|||||承诺事项仍在|
||制人承诺自公||||
|||||严格履行中。|
||司股票复牌之||||
||日起六个月内||||
||不再筹划发行||||
||股份购买资产||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||事项。||||
|||基于对目前资||||
|||本市场形势的||||
|||认识及对公司||||
|||未来发展的信||||
|||心，群兴投资计||||
||||||截至目前，承诺|
|||划在近期增持||||
||本公司之控股||||人未发生违反|
|||公司不低于|2015年07月08|||
||股东广东群兴|||近期内|承诺的情况，该|
|||16,275,400股的|日|||
||投资有限公司||||承诺事项仍在|
|||股份，占公司总||||
||||||严格履行中。|
|||股本的2.76%。||||
|||在增持期间及||||
|||法定期限内不||||
|||减持其所持有||||
|||的公司股份。||||
|承诺是否及时履行|是|||||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、中国证监会上市公司并购重组审核委员会于2015年2月5日举行2015年第12次并购重组委会议审核，对公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请作出不予核准的决定。2015年3月11日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，公司董事会经过认真慎重的讨论研究，因标的公司未来的盈利能力确实存在重大不确定性。无法符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条“有利于上司公司增强持续经营能力”、第四十三条“有利于提高上市公司资产质量、改善财务状况和增强持续盈利能力”的有关规定，决定终止向李波、尹超等四名交易方发行股份及支付现金购买其持有的星创互联（北京）科技有限公司100.00%股权事项。
2、2015年6月20日，公司公告了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，公司股票自2015年6月23日开市时起因筹划重大资产重组事项继续停牌。自公司股票停牌以来，公司及有关各方积极推进本次重大资产重
组的各项工作，且相关工作仍在进行中。公司争取不晚于2015年8月24日披露符合《公开发行证券的公司
信息披露内容与格式准则第26号—上市公司重大资产重组申请文件》要求的重大资产重组预案或报告书，
公司股票将在公司董事会审议通过并公告重大资产重组预案或报告书后复牌。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|4,000,000|1.49%|||4,800,000||4,800,000|8,800,000|1.49%|
|3、其他内资持股|4,000,000|1.49%|||4,800,000||4,800,000|8,800,000|1.49%|
|其中：境内法人持股|0|0.00%||||||||
|境内自然人持股|4,000,000|1.49%|||4,800,000||4,800,000|8,800,000|1.49%|
|4、外资持股|0|0.00%||||||||
|其中：境外法人持股|0|0.00%||||||||
|境外自然人持股|0|0.00%||||||||
||263,600,0||||316,320,0||316,320,0|579,920,0||
|二、无限售条件股份||98.50%|||||||98.50%|
||00||||00||00|00||
||263,600,0||||316,320,0||316,320,0|579,920,0||
|1、人民币普通股||98.50%|||||||98.50%|
||00||||00||00|00||
|2、境内上市的外资股|0|0.00%||||||||
|3、境外上市的外资股|0|0.00%||||||||
|4、其他|0|0.00%||||||||
||267,600,0||||321,120,0||321,120,0|588,720,0||
|三、股份总数||100.00%|||||||100.00%|
||00||||00||00|00||

股份变动的原因
√适用□不适用
公司实施 2014年度权益分派资本公积转增股本所致。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
2014年度权益分派资本公积转增股本经公司 2014年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
权益分派股份已于2015年3月19日记入股东证券帐户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
本报告期内，公司资本公积转增股本增加股本 321,120,000股，对本期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产有所摊薄。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
公司实施了2014年度权益分派方案。公司以2014年12月31日的公司总股本267,600,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增12股。
转增完成后，公司总股本由267,600,000股增加至588,720,000股。公司上述股份总数的增加变动未引起公司股东结构、公司资产和负债结构的变动。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股|||||
|报告期末普通股股东总数||35,444|||||||0||
|||||||股东总数（如有）（参见注8）|||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||
||||||||持有有限|持有无限|质押或冻结情况||
|||||报告期末|报告期内||||||
||||||||售条件的|售条件的|||
|股东名称|股东性质||持股比例|持有的普|增减变动||||||
||||||||普通股数|普通股数|股份状态|数量|
|||||通股数量|情况||||||
||||||||量|量|||
|广东群兴投资有限公司|境内非国有法人||44.85%|264,053,000||||264,053,000|||
||||||||||质押|135,340,000|
|苏建珣|境内自然人||4.99%|29,377,000||||29,377,000|||
|陈晓铓|境内自然人||4.28%|25,200,000||||25,200,000|||
|朱光祥|境内自然人||3.97%|23,370,000||||23,370,000|||
|邱良深|境内自然人||2.33%|13,700,000||||13,700,000|||
|林少明|境内自然人||1.49%|8,800,000|||8,800,000||质押|8,800,000|
|招商证券股份有限公司|境内非国有法人||1.36%|8,000,000||||8,000,000|||
|刁云景|境内自然人||1.13%|6,665,100||||6,665,100|||
|王晓东|境内自然人||1.02%|6,000,000||||6,000,000|||
|黄奕|境内自然人||0.73%|4,300,000||||4,300,000|||
|上述股东关联关系或一致行动的|||1、广东群兴投资有限公司是本公司的控股股东；2、本公司未知上述其他股东之间是否||||||||
|说明|||存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办||||||||

|||||
|-|-|-|-|
||法》中规定的一致行动人。|||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||
|||股份种类|数量|
|广东群兴投资有限公司|264,053,000|人民币普通股|264,053,000|
|苏建珣|29,377,000|人民币普通股|29,377,000|
|陈晓铓|25,200,000|人民币普通股|25,200,000|
|朱光祥|23,370,000|人民币普通股|23,370,000|
|邱良深|13,700,000|人民币普通股|13,700,000|
|招商证券股份有限公司|8,000,000|人民币普通股|8,000,000|
|刁云景|6,665,100|人民币普通股|6,665,100|
|王晓东|6,000,000|人民币普通股|6,000,000|
|黄奕|4,300,000|人民币普通股|4,300,000|
|姜千坤|2,427,280|人民币普通股|2,427,280|
|前10名无限售条件普通股股东之||||
||1、广东群兴投资有限公司是本公司的控股股东；2、本公司未知上述其他股东之间是否|||
|间，以及前10名无限售条件普通||||
||存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办|||
|股股东和前10名普通股股东之间||||
||法》中规定的一致行动人。|||
|关联关系或一致行动的说明||||
|前10名普通股股东参与融资融券||||
||广东群兴投资有限公司参与融资融券信用证券账户持有23,000,000股，与其普通证券账|||
|业务股东情况说明（如有）（参见||||
||户合计持有公司股份264,053,000股。|||
|注4）||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2014年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2015年06月26||
|林伟亮|董事|离任||个人原因|
||||日||
||||2015年06月24||
|郑昕|董事会秘书|离任||个人原因|
||||日||
|||||经公司董事会提名委员会提名，公司第二届董事会第|
|||||二十七次会议审议通过了《关于补选第二届董事会非|
|||||独立董事候选人的议案》，同意补选公司副总经理陈惠|
||||2015年07月13||
|陈惠板|董事|被选举||板先生为公司第二届董事会非独立董事候选人，任期|
||||日||
|||||自公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过之日起|
|||||至第二届董事会任期届满，该议案已经公司2015 年第|
|||||二次临时股东大会审议通过。|

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东群兴玩具股份有限公司
2015年07月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|48,456,423.49|89,942,323.40|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|181,675,177.34|130,546,354.94|
|预付款项|8,024,087.21|16,106,673.26|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,177,034.92|5,561,417.60|
|买入返售金融资产|||
|存货|87,462,947.82|82,489,530.74|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|4,117,383.27|2,311,573.18|
|流动资产合计|330,913,054.05|326,957,873.12|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|2,500,000.00||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|133,303,431.02|128,428,471.10|
|投资性房地产|||
|固定资产|415,411,608.50|419,614,270.27|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|102,074,328.09|103,272,650.57|
|开发支出|||
|商誉|1,038,345.12|1,038,345.12|
|长期待摊费用|1,081,394.52||
|递延所得税资产|1,508,012.11|1,359,109.60|
|其他非流动资产|489,312.00|6,742,765.32|
|非流动资产合计|657,406,431.36|660,455,611.98|
|资产总计|988,319,485.41|987,413,485.10|
|流动负债：|||
|短期借款|54,000,000.00|44,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||145,593.96|728,166.40|
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||

||||
|-|-|-|
|应付账款|34,153,579.70|29,443,595.74|
|预收款项|311,237.16|1,835,523.12|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|3,232,164.86|2,628,970.31|
|应交税费|5,071,705.51|3,459,653.94|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|154,990.82|75,130.48|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|97,069,272.01|82,171,039.99|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,969,352.58|2,037,653.82|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,969,352.58|2,037,653.82|
|负债合计|99,038,624.59|84,208,693.81|
|所有者权益：|||
|股本|588,720,000.00|267,600,000.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|153,717,414.13|474,837,414.13|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-109,938.31|-107,886.38|
|专项储备|||
|盈余公积|24,504,787.92|24,504,787.92|
|一般风险准备|||
|未分配利润|122,448,597.08|136,370,475.62|
|归属于母公司所有者权益合计|889,280,860.82|903,204,791.29|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|889,280,860.82|903,204,791.29|
|负债和所有者权益总计|988,319,485.41|987,413,485.10|

法定代表人：林伟章 主管会计工作负责人：乔新睿 会计机构负责人：陈轲2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|45,506,332.12|86,160,783.19|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|181,675,177.34|130,546,354.94|
|预付款项|8,024,087.21|16,106,673.26|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|100,357,610.12|105,139,681.41|
|存货|87,462,947.82|82,489,530.74|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|3,963,598.57|2,311,573.18|
|流动资产合计|426,989,753.18|422,754,596.72|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|2,500,000.00||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|187,049,480.02|182,174,520.10|
|投资性房地产|||
|固定资产|349,128,574.72|351,412,072.66|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|30,075,710.77|30,498,020.88|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,081,394.52||
|递延所得税资产|1,508,012.11|1,359,109.60|
|其他非流动资产|489,312.00|6,742,765.32|
|非流动资产合计|571,832,484.14|572,186,488.56|
|资产总计|998,822,237.32|994,941,085.28|
|流动负债：|||
|短期借款|54,000,000.00|44,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||145,593.96|728,166.40|
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|28,638,467.70|23,836,203.74|
|预收款项|311,237.16|1,835,523.12|
|应付职工薪酬|3,229,164.86|2,625,970.31|
|应交税费|4,990,417.51|3,378,365.94|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|154,990.82|75,130.48|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|91,469,872.01|76,479,359.99|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,969,352.58|2,037,653.82|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,969,352.58|2,037,653.82|
|负债合计|93,439,224.59|78,517,013.81|
|所有者权益：|||
|股本|588,720,000.00|267,600,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|153,717,414.13|474,837,414.13|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|24,504,787.92|24,504,787.92|
|未分配利润|138,440,810.68|149,481,869.42|
|所有者权益合计|905,383,012.73|916,424,071.47|
|负债和所有者权益总计|998,822,237.32|994,941,085.28|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|171,310,760.03|222,664,430.15|
|其中：营业收入|171,310,760.03|222,664,430.15|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|163,847,972.11|206,593,074.02|
|其中：营业成本|134,282,163.71|172,433,769.53|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|921,614.44|1,203,059.81|
|销售费用|5,321,895.15|7,379,307.53|
|管理费用|21,939,240.33|24,615,389.57|
|财务费用|136,574.80|-427,175.03|
|资产减值损失|1,246,483.68|1,388,722.61|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||582,572.44|-1,047,500.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||4,962,229.12|1,819,045.95|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||4,874,959.92|1,318,681.57|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|13,007,589.48|16,842,902.08|
|加：营业外收入|2,653,312.60|561,371.34|
|其中：非流动资产处置利得|3,961.17||
|减：营业外支出|20,258.97|4,783.84|
|其中：非流动资产处置损失|20,258.78|4,783.84|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|15,640,643.11|17,399,489.58|
|减：所得税费用|2,802,521.65|2,334,470.00|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|12,838,121.46|15,065,019.58|
|归属于母公司所有者的净利润|12,838,121.46|15,065,019.58|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|-2,051.93|21,389.12|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-2,051.93|21,389.12|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||-2,051.93|21,389.12|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|-2,051.93|21,389.12|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|12,836,069.53|15,086,408.70|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||12,836,069.53|15,086,408.70|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.02|0.03|
|（二）稀释每股收益|0.02|0.03|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：林伟章 主管会计工作负责人：乔新睿 会计机构负责人：陈轲
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|171,310,760.03|222,664,430.15|
|减：营业成本|134,282,163.71|172,433,769.53|
|营业税金及附加|921,614.44|1,203,059.81|
|销售费用|5,321,895.15|7,379,307.53|
|管理费用|19,059,304.28|21,742,712.20|
|财务费用|135,691.05|-429,084.00|
|资产减值损失|1,246,483.68|1,388,722.61|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||582,572.44|-1,047,500.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||4,962,229.12|1,819,045.95|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||4,874,959.92|1,318,681.57|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|15,888,409.28|19,717,488.42|
|加：营业外收入|2,653,312.60|561,371.34|
|其中：非流动资产处置利得|3,961.17||
|减：营业外支出|20,258.97|4,783.84|
|其中：非流动资产处置损失|20,258.78|4,783.84|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||18,521,462.91|20,274,075.92|
|列）|||
|减：所得税费用|2,802,521.65|2,334,470.00|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|15,718,941.26|17,939,605.92|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||

||||
|-|-|-|
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|15,718,941.26|17,939,605.92|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.03|0.03|
|（二）稀释每股收益|0.03|0.03|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|134,855,758.66|176,150,756.04|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|4,796,351.76|6,371,620.64|
|收到其他与经营活动有关的现金|5,673,387.07|3,669,569.49|
|经营活动现金流入小计|145,325,497.49|186,191,946.17|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|126,553,490.89|182,837,319.74|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||19,486,017.28|22,390,719.72|
|金|||
|支付的各项税费|4,400,005.82|2,325,619.69|
|支付其他与经营活动有关的现金|13,107,959.13|10,252,954.81|
|经营活动现金流出小计|163,547,473.12|217,806,613.96|
|经营活动产生的现金流量净额|-18,221,975.63|-31,614,667.79|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||168,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|23,712.00|662,364.38|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||25,800.00|8,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||285,008.31|
|投资活动现金流入小计|49,512.00|168,955,372.69|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||2,951,387.00|32,196,114.25|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|2,500,000.00|292,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||1,921,858.99|
|投资活动现金流出小计|5,451,387.00|326,117,973.24|
|投资活动产生的现金流量净额|-5,401,875.00|-157,162,600.55|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|30,000,000.00|60,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|30,000,000.00|60,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|20,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||27,863,746.00|14,208,653.44|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||13,079.82|
|筹资活动现金流出小计|47,863,746.00|14,221,733.26|
|筹资活动产生的现金流量净额|-17,863,746.00|45,778,266.74|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-267.23|37,124.24|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-41,487,863.86|-142,961,877.36|
|加：期初现金及现金等价物余额|88,830,083.95|241,554,901.65|
|六、期末现金及现金等价物余额|47,342,220.09|98,593,024.29|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|136,055,231.80|176,592,139.30|
|收到的税费返还|4,796,351.76|6,371,620.64|
|收到其他与经营活动有关的现金|5,671,407.98|3,668,302.26|
|经营活动现金流入小计|146,522,991.54|186,632,062.20|
|购买商品、接受劳务支付的现金|126,553,490.89|182,837,319.74|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||19,464,568.64|22,369,523.91|
|金|||
|支付的各项税费|4,092,016.38|2,325,199.69|
|支付其他与经营活动有关的现金|13,895,989.65|10,474,101.10|
|经营活动现金流出小计|164,006,065.56|218,006,144.44|
|经营活动产生的现金流量净额|-17,483,074.02|-31,374,082.24|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||168,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|23,712.00|662,364.38|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||25,800.00|8,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||285,008.31|
|投资活动现金流入小计|49,512.00|168,955,372.69|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||2,859,107.00|31,988,165.28|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|2,500,000.00|292,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||1,921,858.99|
|投资活动现金流出小计|5,359,107.00|325,910,024.27|
|投资活动产生的现金流量净额|-5,309,595.00|-156,954,651.58|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|30,000,000.00|60,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|30,000,000.00|60,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|20,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||27,863,746.00|14,208,653.44|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||13,079.82|
|筹资活动现金流出小计|47,863,746.00|14,221,733.26|
|筹资活动产生的现金流量净额|-17,863,746.00|45,778,266.74|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-40,656,415.02|-142,550,467.08|
|加：期初现金及现金等价物余额|85,048,543.74|237,360,072.12|
|六、期末现金及现金等价物余额|44,392,128.72|94,809,605.04|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||267,60|||||||||||||
||||||474,837||-107,88||24,504,||136,370||903,204|
|一、上年期末余额|0,000.|||||||||||||
||||||,414.13||6.38||787.92||,475.62||,791.29|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||267,60|||||||||||||
||||||474,837||-107,88||24,504,||136,370||903,204|
|二、本年期初余额|0,000.|||||||||||||
||||||,414.13||6.38||787.92||,475.62||,791.29|
||00|||||||||||||
|三、本期增减变动|321,12||||-321,12|||||||||
||||||||-2,051.9||||-13,921,||-13,923,|
|金额（减少以“－”|0,000.||||0,000.0|||||||||
||||||||3||||878.54||930.47|
|号填列）|00||||0|||||||||
|（一）综合收益总|||||||-2,051.9||||12,838,||12,836,|
|额|||||||3||||121.46||069.53|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||||||||||||-26,760,||-26,760,|
|（三）利润分配||||||||||||||
||||||||||||000.00||000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或|||||-26,760,|-26,760,|
|股东）的分配|||||000.00|000.00|
|4．其他|||||||
||321,12|-321,12|||||
|（四）所有者权益|||||||
||0,000.|0,000.0|||||
|内部结转|||||||
||00|0|||||
||321,12|-321,12|||||
|1．资本公积转增|||||||
||0,000.|0,000.0|||||
|资本（或股本）|||||||
||00|0|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||588,72|||||889,280,860.82|
|||153,717|-109,93|24,504,|122,448||
|四、本期期末余额|0,000.||||||
|||,414.13|8.31|787.92|,597.08||
||00||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||267,60|||||||||||||
||||||474,837||-116,39||22,436,||136,953||901,710|
|一、上年期末余额|0,000.|||||||||||||
||||||,414.13||3.81||181.65||,215.02||,416.99|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||267,60||||||
|||474,837|-116,39|22,436,|136,953|901,710|
|二、本年期初余额|0,000.||||||
|||,414.13|3.81|181.65|,215.02|,416.99|
||00||||||
|三、本期增减变动|||||||
||||8,507.4|2,068,6|-582,73|1,494,3|
|金额（减少以“－”|||||||
||||3|06.27|9.40|74.30|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总|||8,507.4||14,865,|14,874,|
|额|||3||866.87|374.30|
|（二）所有者投入|||||||
|和减少资本|||||||
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|||||2,068,6|-15,448,|-13,380,|
|（三）利润分配|||||||
|||||06.27|606.27|000.00|
|||||2,068,6|-2,068,6||
|1．提取盈余公积|||||||
|||||06.27|06.27||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||-13,380,|-13,380,|
|股东）的分配|||||000.00|000.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||267,60||||||
|||474,837|-107,88|24,504,|136,370|903,204|
|四、本期期末余额|0,000.||||||
|||,414.13|6.38|787.92|,475.62|,791.29|
||00||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||267,600,||||474,837,4||||24,504,78|149,481|916,424,0|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||14.13||||7.92|,869.42|71.47|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||267,600,||||474,837,4||||24,504,78|149,481|916,424,0|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||14.13||||7.92|,869.42|71.47|
|三、本期增减变动||||||||||||
||321,120,||||-321,120,|||||-11,041,|-11,041,0|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||000.00||||000.00|||||058.74|58.74|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||15,718,|15,718,94|
|额||||||||||941.26|1.26|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|||||||||||-26,760,|-26,760,0|
|（三）利润分配||||||||||||
|||||||||||000.00|00.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-26,760,|-26,760,0|
|股东）的分配||||000.00|00.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|321,120,|-321,120,||||
|内部结转|000.00|000.00||||
|1．资本公积转增|321,120,|-321,120,||||
|资本（或股本）|000.00|000.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||588,720,|153,717,4|24,504,78|138,440|905,383,012.73|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|14.13|7.92|,810.68||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||267,600,||||474,837,4||||22,436,18|144,244|909,118,0|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||14.13||||1.65|,413.02|08.80|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||267,600,||||474,837,4||||22,436,18|144,244|909,118,0|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||14.13||||1.65|,413.02|08.80|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||||||2,068,606|5,237,4|7,306,062|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||||||.27|56.40|.67|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||20,686,|20,686,06|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|额||||062.67|2.67|
|（二）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
||||2,068,606|-15,448,|-13,380,0|
|（三）利润分配||||||
||||.27|606.27|00.00|
||||2,068,606|-2,068,6||
|1．提取盈余公积||||||
||||.27|06.27||
|2．对所有者（或||||-13,380,|-13,380,0|
|股东）的分配||||000.00|00.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||267,600,|474,837,4|24,504,78|149,481|916,424,0|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|14.13|7.92|,869.42|71.47|

三、公司基本情况
广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），前身为“澄海市运达计量器具厂”，成立于1996
年9月2日，系由澄海市澄华街道城西工贸管理站（以下简称“工贸管理站”）出资组建，成立时注册资本为
人民币58万元，其中以实物作价出资57万元，货币资金出资1万元。上述注册资本业经澄海市审计师事务
所澄审事验字[1996]164号验资报告验证确认。
1999年7月8日，经澄海市工商行政管理局核准，本公司名称变更为“澄海市群兴电子塑胶玩具厂”。
2002年4月16日，根据澄海市澄华街道办事处澄华企改[2002]001号批复，本公司实行脱钩改制。经企业行政管理部门澄海市澄华街道经济技术发展办公室、澄海市澄华街道城西工贸管理站、澄海市澄华街道财政所及澄海市澄华街道办事处共同界定及确认：公司净资产389万元归属于投资者林伟章、黄仕群所有，并同意企业改制设立为有限责任公司。
2002年5月15日，根据公司股东会决议，本公司申请改制为有限公司，注册资本为人民币387万，其中净资产出资人民币200万元（上述界定的剩余资产由投资者收回），货币资金出资187万元。改制完成后，本公司注册资本为人民币387万元，其中林伟章出资人民币193.50万元，以净资产出资100万元，以货币出资93.5万元，占注册资本的50%；黄仕群出资人民币193.5万元，以净资产出资100万元，以货币出资93.5万元，占注册资本的50%。上述注册资本业经澄海市丰业会计师事务所有限公司澄丰会内验（2002）第124号验资报告验证确认。
2002年5月14日，经澄海市工商行政管理局〔（澄司）名称预核字[2002]第095号〕核准，本公司名称变更为“澄海市群兴玩具有限公司”。
2004年2月9日，根据公司股东会决议，本公司增加注册资本700万元，其中林伟章以货币资金增资350万元，黄仕群以货币资金增资350万元。增资完成后，本公司注册资本为人民币1,087万元，其中林伟章出资人民币543.5万元，占注册资本的50%；黄仕群出资人民币543.5万元，占注册资本的50%。上述增资业经汕头市丰业会计师事务所汕丰会内验（2004）第016号验资报告验证确认。
2004年3月8日，经广东省工商行政管理局（粤名预私冠字[2004]第55号）核准，本公司名称变更为“广东群兴玩具实业有限公司”。
2008年11月28日，根据公司股东会决议，本公司增加注册资本4,000万元，其中林伟章以货币资金增资1,491.30万元，黄仕群以货币资金增资982.60万元，林少洁以货币资金增资1,017.40万元，林伟亮以货币资金增资508.70万元。增资完成后，本公司注册资本为人民币5,087万元，其中林伟章出资人民币2,034.80万元，占注册资本的40%；黄仕群出资人民币1,526.10万元，占注册资本的30%；林少洁出资人民币1,017.40万元，占注册资本的20%；林伟亮出资人民币508.70万元，占注册资本的10%。上述增资业经汕头市丰业会计师事务所汕丰会内验（2008）第1085号验资报告验证确认。
2009年8月4日，林伟章、黄仕群、林少洁、林伟亮与广东群兴投资有限公司（以下简称“群兴投资”）签订股权转让协议，林伟章将持有的本公司40%的股份以人民币2,034.8万元的价格转让给群兴投资，黄仕群将持有的本公司30%的股份以人民币1,526.1万元的价格转让给群兴投资，林少洁将持有的本公司20%的股份以人民币1,017.4万元的价格转让给群兴投资，林伟亮将持有的本公司10%的股份以人民币508.7万元的价格转让给群兴投资。转让完成后，群兴投资持有本公司100%股权。
2009年11月13日，根据公司股东会决议，本公司增加注册资本1,271.75万元，其中梁健锋以货币资金对本公司增资585万元，其中认缴注册资本286.14万元；陈明光以货币资金对本公司增资585万元，其中认缴注册资本286.14万元；李新岗以货币资金对本公司增资390万元，其中认缴注册资本190.77万元；林少明以货币资金对本公司增资520万元，其中认缴注册资本254.35万元；林桂升以货币资金对本公司增资520万元，其中认缴注册资本254.35万元；此次增资款与认缴注册资本的差额1,328.25万元转作资本公积。增资完成后，本公司注册资本为人民币6,358.75万元，群兴投资出资人民币5,087万元，占注册资本的80%；梁健锋出资人民币286.15万元，占注册资本的4.5%；陈明光出资人民币286.15万元，占注册资本的4.5%；李新岗出资人民币190.75万元，占注册资本的3%；林少明出资人民币254.35万元，占注册资本的4%；林桂升出资人民币254.35万元，占注册资本的4%。上述增资业经广东大华德律会计师事务所华德验字[2009]113号验资报告
验证确认。
2010年1月18日，经原广东群兴玩具实业有限公司各股东发起人协议本公司改制变更为股份有限公司，通过对原广东群兴玩具实业有限公司经审计确认的截止2009年11月30日的净资产总额128,939,663.01元按1：0.7756折为100,000,000.00股普通股，每股面值1元，整体改制变更为股份有限公司。各股东所占股份比例
保持不变。改制完成后，本公司注册为资本为人民币100,000,000.00元。
2010年2月3日，本公司完成工商变更登记手续，领取汕头市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，名称变更为“广东群兴玩具股份有限公司”。
2011年4月22日，根据公司2009年年度股东大会决议和修改后章程，并经中国证券监督管理委员会证监发行字［2011］486号文《关于核准广东群兴玩具股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,380万股，每股面值人民币1.00元，合计人民币3,380万元。发行完成后，本公司注册资本为人民币13,380万元。其中：有限售条件的流通股份占74.74%，无限售条件的流通股份占25.26%。
2013年4月23日，根据公司2012年年度股东大会决议，本公司以2012年12月31日股本13,380万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共转增13,380万股。转增完成后，本公司注册资本为人民币26,760万元。其中：有限售条件的流通股份占74.74%，无限售条件的流通股份占25.26%。
2015年3月6日，根据公司2014年年度股东大会决议，本公司以2014年12月31日股本26,760万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增12股，共转增32,112万股。转增完成后，本公司注册资本为人民币58,872万元。其中：有限售条件的流通股份占1.49%，无限售条件的流通股份占98.51%。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2015]第310592号验资报告验证确认。
本公司主要的经营范围：生产、加工、销售；玩具、塑料制品、五金制品；动漫软件设计、开发、制作；
童车、手推车、婴儿床、学步车、三轮车、婴儿车、行李车、自行车、电动车、摇篮车、摇椅、儿童摇床；
废旧塑料回收、加工；对高新科技项目、文化产业项目、文化休闲娱乐服务业、软件业、金融业、租赁和商务服务业的投资；工业产品设计，多媒体和动漫技术的研发，电子信息技术的应用和开发，房屋租赁，机器设备租赁，仪器仪表租赁；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外：法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。法定代表人：林伟章。注册地址：广东省汕头市澄海区莱芜经济试验区莱美工业区。
截止2015年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
群兴（香港）有限公司
汕头市童乐乐玩具有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告年末起12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务采用交易发生日的平均汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的平均汇率折
算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|末余额占应收账款年末余额10%以上的应收款项。|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减|
||值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|组合1|账龄分析法|
|组合2||
|组合3||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|2.00%||
|1－2年|20.00%||
|2－3年|50.00%||
|3年以上|100.00%||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或|
|单项计提坏账准备的理由|死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严|
||重不足等情况。|
||对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关|
|坏账准备的计提方法|组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量|
||现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。|

12、存货
存货的分类
存货分类为：存货分类为：原材料、半成品、产成品、发出商品、委托加工物资、包装物等。
发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本年年末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
16、固定资产
（1）确认条件
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-45|5|2.11-4.75|
|机器设备|年限平均法|8-12|5|7.92-11.88|
|运输设备|年限平均法|5|5|19.00|
|电子及其他设备|年限平均法|3-5|5|19.00-31.67|

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（a）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（b）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（c）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（d）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销，其摊销期限如下：
（1）土地使用权按取得时尚可使用年限摊销；
（2）其他无形资产按预计使用年限摊销。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
（1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；
（2）合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资
产能为企业带来经济利益的期限。
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，年末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每年末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其
差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法
开办费在开始生产经营的当月一次计入损益。
其他长期待摊费用在受益期内分期平均摊销，如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（a）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（b）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
24、预计负债
预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25、收入
销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（1）外销收入确认：出口销售采用离岸价结算，货物经商检、出口报关，公司在海关确认出口并在出口报关单上加注出口日期后确认收入。
（2）内销收入确认：在开具发票，并取得客户签字的发货单后确认收入。
确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入.（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产之外的情况。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
（3）确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（a）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（b）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
29、其他重要的会计政策和会计估计
套期会计
套期保值的分类
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
套期会计处理方法
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当
期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。
套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|本公司于2014 年7 月1 日起执行财政|||
|部于2014 年修订及新颁布的《企业会计|||
|准则第2 号-长期股权投资》（修订）等|公司于 2015 年 2月9日召开的第二届||
|七项准则，本公司执行上述企业会计准|董事会第二十一次会议审议通过了《关||
|则的主要影响如下：原合并报表中外币|于会计政策变更的议案》。||
|折算汇兑差额科目合并在其他综合收益|||
|科目列示。|||

（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳务||
||收入为基础计算销项税额，在扣除当期||
||允许抵扣的进项税额后，差额部分为应||
|增值税|交增值税；公司一般货物出口业务执行"|17|
||免、抵、退"政策，按照出口环节退还采||
||购环节的增值税政策；出口退税率为||
||13%至15%||
||按实际缴纳的营业税、增值税及消费税||
|城市维护建设税||7|
||计征||
|企业所得税|按应纳税所得额计征|16.5、25|
||按实际缴纳的营业税、增值税及消费税||
|教育费附加||3|
||计征||

||||
|-|-|-|
||按实际缴纳的营业税、增值税及消费税||
|地方教育费附加||2|
||计征||
|堤围费|按税法规定计算的营业收入|0.09|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|本公司|25|
|童乐乐玩具|25|
|群兴香港|16.50|

2、税收优惠
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|116,307.31|115,690.17|
|银行存款|47,225,912.78|88,714,393.78|
|其他货币资金|1,114,203.40|1,112,239.45|
|合计|48,456,423.49|89,942,323.40|
|其中：存放在境外的款项总额|2,505,934.93|3,706,914.68|

其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
|||
|-|-|
|项目|期末余额|
|履约保证金|1,114,203.40|
|合计|1,114,203.40|

2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|按信用风险特征组||||2.10%|||||||
||185,568,||3,892,90||181,675,1|133,210||2,664,211||130,546,35|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||2.00%||
||085.07||7.73||77.34|,566.27||.33||4.94|
|应收账款|||||||||||
||185,568,||3,892,90|2.10%|181,675,177.34|133,210||2,664,211||130,546,354.94|
|合计||100.00%|||||100.00%||2.00%||
||085.07||7.73|||,566.27||.33|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|184,559,496.05|3,691,189.93||
|1年以内小计|184,559,496.05|3,691,189.93||
|1至2年|1,008,589.02|201,717.80||
|合计|185,568,085.07|3,892,907.73||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,228,696.40元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|||
||应收账款|占应收账款合计数的比例(%)|
|汕头市澄海区艳阳春贸易有限公司|36,470,522.17|19.65|
|香港添丰行|14,967,275.54|8.07|
|汕头市迪华贸易有限公司|14,472,912.58|7.80|
|汕头市宇泰进出口贸易有限公司|13,846,834.17|7.46|
|汕头市德丰贸易有限公司|11,609,739.56|6.26|

||||
|-|-|-|
|合计|91,367,284.02|49.24|

3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|7,751,283.19|96.60%|16,086,673.26|99.88%|
|1至2年|272,804.02|3.40%|20,000.00|0.12%|
|合计|8,024,087.21|--|16,106,673.26|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|预付对象|期末余额|
|汕头海湾物资有限公司|3,000,000.00|
|汕头市集利贸易有限公司|2,320,000.00|
|汕头市富旺物资进出口有限公司|875,000.00|
|Automobile Lamborghini SPA|367,488.00|
|深圳科兴生物工程有限公司科技园分公司|272,804.02|
|合计|6,835,292.02|

其他说明：
4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||1,201,22||24,194.1||1,177,034|5,567,8||||5,561,417.6|
|合计提坏账准备的||100.00%||2.01%|||100.00%|6,406.84|0.12%||
||9.04||2||.92|24.44||||0|
|其他应收款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||1,201,22||24,194.1||1,177,034.92|5,567,8||||5,561,417.60|
|合计||100.00%||2.01%|||100.00%|6,406.84|0.12%||
||9.04||2|||24.44|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|1,200,287.17|24,005.75|2.00%|
|1年以内小计|1,200,287.17|24,005.75|2.00%|
|1至2年|941.87|188.37|20.00%|
|合计|1,201,229.04|24,194.12|2.01%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额17,787.28元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|待认证税金||2,784,030.04|
|出口退税||2,463,452.77|
|往来款|774,927.70|147,276.11|
|保证金|159,472.30|155,332.36|
|其他|266,829.04|17,733.16|
|合计|1,201,229.04|5,567,824.44|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|深圳宝源行汽车销||||||
||购车费用|542,300.00|1年以内|45.15%|10,846.00|
|售服务有限公司||||||
|聂梦建|员工借款|220,000.00|1年以内|18.31%|4,400.00|
|支付宝（中国）网络||||||
||网络销售保证金|159,472.30|2年以内|13.28%|3,358.98|
|技术有限公司||||||
|中国人寿财产保险||||||
|股份有限公司汕头|保险费|98,672.70|1年以内|8.21%|1,973.45|
|中心支公司||||||
|广州力通法兰克福||||||
||展会费|91,035.00|1年以内|7.58%|1,820.70|
|展览有限公司||||||
|合计|--|1,111,480.00|--|92.53%|22,399.13|

5、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|20,590,169.44||20,590,169.44|8,870,143.15||8,870,143.15|
|在产品|11,319,732.39||11,319,732.39|19,139,232.32||19,139,232.32|
|库存商品|52,079,198.12||52,079,198.12|53,419,058.21||53,419,058.21|
|发出商品|2,344,467.19||2,344,467.19|156,227.09||156,227.09|
|包装物|15,170.16||15,170.16|410,174.09||410,174.09|
|委托加工|||||||
|物资|1,114,210.52||1,114,210.52|494,695.88||494,695.88|
|合计|87,462,947.82||87,462,947.82|82,489,530.74||82,489,530.74|

6、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣税金|3,043,487.22|2,311,573.18|

||||
|-|-|-|
|预缴税款|153,784.70||
|出口退税|920,111.35||
|合计|4,117,383.27|2,311,573.18|

其他说明：
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|2,500,000.00||2,500,000.00||||
|按成本计量的|2,500,000.00||2,500,000.00||||
|合计|2,500,000.00||2,500,000.00||||

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|合肥讯飞|||||||||||
|||2,500,000.||2,500,000.|||||||
|淘云科技|||||||||10.00%||
|||00||00|||||||
|有限公司|||||||||||
|||2,500,000.||2,500,000.|||||||
|合计|||||||||--||
|||00||00|||||||

8、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位||本期增减变动|||||||||减值准备期末余额|
|||||权益法下|||宣告发放|||||
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他|||
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|广东粤科|128,428,4|||4,874,959||||||133,303,4||
|融资租赁|71.10|||.92||||||31.02||

|||||
|-|-|-|-|
|有限公司||||
|*||||
||128,428,4|4,874,959|133,303,4|
|小计||||
||71.10|.92|31.02|
||128,428,4|4,874,959|133,303,4|
|合计||||
||71.10|.92|31.02|

其他说明
*广东粤科融资租赁有限公司（以下简称“粤科租赁”）成立于2014年3月17日，注册资本为人民币62,000.00万元，本公司出资人民币12,400.00万元，占注册资本的20.00%。
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|电子及其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|429,812,782.68|47,230,026.13|17,030,361.40|3,997,897.99|498,071,068.20|
|2.本期增加金额|1,751,766.32|4,329,812.83|1,562,835.90||7,644,415.05|
|（1）购置|1,751,766.32|4,329,812.83|1,562,835.90||7,644,415.05|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额|1,201,549.50||137,519.00||1,339,068.50|
|（1）处置或报||||||
||||137,519.00||137,519.00|
|废||||||
|4.期末余额|430,362,999.50|51,559,838.96|18,455,678.30|3,997,897.99|504,376,414.75|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|43,905,343.58|22,935,718.61|9,542,604.55|2,073,131.19|78,456,797.93|
|2.本期增加金额|7,095,532.91|1,986,594.39|1,394,824.28|249,839.46|10,726,791.04|
|（1）计提|7,095,532.91|1,986,594.39|1,394,824.28|249,839.46|10,726,791.04|
|3.本期减少金额|120,154.98||98,627.74||218,782.72|
|（1）处置或报|||98,627.74||98,627.74|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|废||||||
|4.期末余额|50,880,721.51|24,922,313.00|10,838,801.09|2,322,970.65|88,964,806.25|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|379,482,277.99|26,637,525.96|7,616,877.21|1,674,927.34|415,411,608.50|
|2.期初账面价值|385,907,439.10|24,294,307.52|7,487,756.85|1,924,766.80|419,614,270.27|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|五金车间|17,897,746.81|正在办理中|
|童乐乐行政宿舍楼|6,046,478.72|正在办理中|
|中环碧海蓝天度假社区D1幢2911房|573,885.60|正在办理中|
|中环碧海蓝天度假社区D1幢2912房|367,652.66|正在办理中|
|中环碧海蓝天度假社区D1幢2913房|372,479.70|正在办理中|
|中环碧海蓝天度假社区D1幢2914房|422,339.31|正在办理中|

其他说明
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|110,991,979.95|||1,414,326.68|112,406,306.63|

|||||
|-|-|-|-|
|2.本期增加金||||
|||34,188.03|34,188.03|
|额||||
|（1）购置||34,188.03|34,188.03|
|（2）内部研||||
|发||||
|（3）企业合||||
|并增加||||
|3.本期减少金额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额|110,991,979.95|1,448,514.71|112,440,494.66|
|二、累计摊销||||
|1.期初余额|8,823,765.01|309,891.05|9,133,656.06|
|2.本期增加金||||
||1,160,654.49|71,856.02|1,232,510.51|
|额||||
|（1）计提|1,160,654.49|71,856.02|1,232,510.51|
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额|9,984,419.50|381,747.07|10,366,166.57|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价|101,007,560.45|1,066,767.64|102,074,328.09|

|||||
|-|-|-|-|
|值||||
|2.期初账面价||||
||102,168,214.94|1,104,435.63|103,272,650.57|
|值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|童乐乐生产基地|46,951,730.20|正在办理当中|

其他说明：
11、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|童乐乐玩具|1,038,345.12|||1,038,345.12|
|合计|1,038,345.12|||1,038,345.12|

12、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|花木工程费||1,201,549.50|120,154.98||1,081,394.52|
|合计||1,201,549.50|120,154.98||1,081,394.52|

其他说明
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|3,917,101.85|979,275.47|2,670,618.17|667,654.54|
|递延收益|1,969,352.58|492,338.15|2,037,653.82|509,413.46|

||||||
|-|-|-|-|-|
|交易性金融工具、衍生|||||
||145,593.96|36,398.49|728,166.40|182,041.60|
|金融工具的估值|||||
|合计|6,032,048.39|1,508,012.11|5,436,438.39|1,359,109.60|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||1,508,012.11||1,359,109.60|

（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|13,740,612.49|15,030,159.76|
|合计|13,740,612.49|15,030,159.76|

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017|4,719,346.06|4,719,346.06||
|2018|4,490,617.90|4,490,617.90||
|2019|4,530,648.53|5,820,195.80||
|合计|13,740,612.49|15,030,159.76|--|

其他说明：
14、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付长期资产款|489,312.00|6,742,765.32|
|合计|489,312.00|6,742,765.32|

其他说明：
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|24,000,000.00|44,000,000.00|
|信用借款|30,000,000.00||
|合计|54,000,000.00|44,000,000.00|

短期借款分类的说明：
16、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|衍生金融负债|145,593.96|728,166.40|
|合计|145,593.96|728,166.40|

其他说明：
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|11,669,711.42|20,459,193.74|
|1-2年（含2年）|13,591,746.28||
|2-3年（含3年）|5,125,100.00|5,125,100.00|
|3年以上|3,767,022.00|3,859,302.00|
|合计|34,153,579.70|29,443,595.74|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|童乐乐收购款|5,125,100.00|童乐乐土地使用证正在办理，尚未结算|
|童乐乐土地的粮食补贴|3,767,022.00||
|汕头市澄海区港口建筑工程有限公司|||
||14,114,396.28|工程款尾款|
|（原：莱芜分公司）|||

||||
|-|-|-|
|合计|23,006,518.28|--|

其他说明：
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|311,237.16|1,835,523.12|
|合计|311,237.16|1,835,523.12|

19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|2,624,749.15|19,102,664.11|18,499,069.56|3,228,343.70|
|二、离职后福利-设定提|||||
||4,221.16|986,547.72|986,947.72|3,821.16|
|存计划|||||
|合计|2,628,970.31|20,089,211.83|19,486,017.28|3,232,164.86|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||2,618,327.00|17,608,952.11|17,005,357.56|3,221,921.55|
|补贴|||||
|2、职工福利费||1,265,185.14|1,265,185.14||
|3、社会保险费|2,217.15|172,754.86|172,754.86|2,217.15|
|4、住房公积金|4,205.00|50,179.00|50,179.00|4,205.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
|||5,593.00|5,593.00||
|经费|||||
|合计|2,624,749.15|19,102,664.11|18,499,069.56|3,228,343.70|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|3,841.48|896,951.46|897,351.46|3,441.48|
|2、失业保险费|379.68|89,596.26|89,596.26|379.68|
|合计|4,221.16|986,547.72|986,947.72|3,821.16|

其他说明：
20、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|营业税|72,000.00|72,000.00|
|企业所得税|2,658,078.49|1,206,221.96|
|个人所得税|19,481.42|23,318.67|
|城市维护建设税|1,412,627.23|1,278,258.32|
|房产税|190,997.92|70,609.74|
|教育费附加|645,242.77|549,264.98|
|土地使用税|44,290.00|244,400.00|
|其他|28,987.68|15,580.27|
|合计|5,071,705.51|3,459,653.94|

其他说明：
21、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|代扣代缴个税税费|13,250.46|27,890.48|
|保险费|83,890.00|47,240.00|
|差旅费|30,000.00||
|审计费|15,000.00||
|测试费|7,970.00||
|其他|4,880.36||
|合计|154,990.82|75,130.48|

22、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
||||||玩具产业升级技术|
|政府补助|2,037,653.82||68,301.24|1,969,352.58||
||||||改造|
|合计|2,037,653.82||68,301.24|1,969,352.58|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目||||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|玩具产业升级技|||||||
||2,037,653.82||68,301.24||1,969,352.58|与资产相关|
|术改造|||||||
|合计|2,037,653.82||68,301.24||1,969,352.58|--|

其他说明：
23、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|267,600,000.00|||321,120,000.00||321,120,000.00|588,720,000.00|

其他说明：
根据本公司2014年度股东大会决议，本公司以截至2014年12月31日股本267,600,000股为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转增12股。
24、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|474,837,414.13||321,120,000.00|153,717,414.13|
|合计|474,837,414.13||321,120,000.00|153,717,414.13|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
25、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综|-107,886.38|-2,051.93|||-2,051.93||-109,938.|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合收益||||31|
||||-2,051.93|-109,938.|
|外币财务报表折算差额|-107,886.3|8 -2,051.93|||
|||||31|
||-107,886.3|8 -2,051.93|-2,051.93|-109,938.31|
|其他综合收益合计|||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
26、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|24,504,787.92|||24,504,787.92|
|合计|24,504,787.92|||24,504,787.92|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|136,370,475.62|136,953,215.02|
|调整后期初未分配利润|136,370,475.62|136,953,215.02|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|12,838,121.46|14,865,866.87|
|减：提取法定盈余公积||2,068,606.27|
|应付普通股股利|26,760,000.00|13,380,000.00|
|期末未分配利润|122,448,597.08|136,370,475.62|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
28、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|171,310,760.03|134,282,163.71|222,664,430.15|172,433,769.53|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|171,310,760.03|134,282,163.71|222,664,430.15|172,433,769.53|

29、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|447,658.44|571,897.31|
|教育费附加|191,853.62|245,098.84|
|地方教育费附加|127,902.43|163,399.23|
|堤围费|154,199.95|222,664.43|
|合计|921,614.44|1,203,059.81|

其他说明：
30、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|报关费用|84,500.00|79,641.41|
|运费|1,009,150.53|1,273,261.73|
|汽车费用|310,557.07|554,742.83|
|参展费|650,594.87|607,889.70|
|广告费|38,800.00|1,055,747.17|
|业务宣传费|37,777.76|93,418.80|
|工资|1,606,081.28|2,003,782.00|
|差旅费|197,108.91|306,702.84|
|其他费用|1,387,324.73|1,404,121.05|
|合计|5,321,895.15|7,379,307.53|

其他说明：
31、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|差旅费|649,212.99|536,693.96|
|福利费|1,287,994.10|1,371,063.79|
|社会保险费|1,148,715.94|1,096,459.43|
|工资|3,818,806.30|3,635,312.00|

||||
|-|-|-|
|税金及保险|1,570,695.13|1,314,229.66|
|业务招待费|385,841.65|623,441.80|
|折旧费|4,002,534.52|3,887,933.06|
|无形资产摊销|1,232,510.51|1,200,625.56|
|研发支出|5,113,818.61|7,863,275.43|
|职工教育经费|5,593.00|40,032.30|
|水电费|449,022.61|380,474.26|
|其他|2,274,494.97|2,665,848.32|
|重组中介费|||
|合计|21,939,240.33|24,615,389.57|

其他说明：
32、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,103,746.00|1,088,711.12|
|减：利息收入|397,686.49|1,012,003.66|
|汇兑损益|-633,153.08|-548,510.94|
|其他|63,668.37|44,628.45|
|合计|136,574.80|-427,175.03|

其他说明：
33、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,246,483.68|1,388,722.61|
|合计|1,246,483.68|1,388,722.61|

其他说明：
34、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||582,572.44|-1,047,500.00|
|益的金融资产|||

||||
|-|-|-|
|其中：衍生金融工具产生的公允价|||
||582,572.44|-1,047,500.00|
|值变动收益|||
|合计|582,572.44|-1,047,500.00|

其他说明：
35、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|联营或合营公司分配来的利润|4,874,959.92|1,318,681.57|
|理财产品收益||662,364.38|
|远期外汇结汇|87,269.20|-162,000.00|
|合计|4,962,229.12|1,819,045.95|

其他说明：
36、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|3,961.17||3,961.17|
|其中：固定资产处置利得|3,961.17||3,961.17|
|政府补助|2,649,351.24|561,371.24|2,649,351.24|
|其他|0.19|0.10|0.19|
|合计|2,653,312.60|561,371.34|2,653,312.60|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|玩具产业升级技术改造资金||||
||68,301.24|68,301.24|与资产相关|
|*1||||
|省级工业设计发展专项资金||300,000.00|与收益相关|
|2013年区优秀专利补助||2,900.00|与收益相关|
|科技局项目经费||180,000.00|与收益相关|
|毕业见习补贴||10,170.00|与收益相关|
|科技兴贸专项资金*2|500,000.00||与收益相关|
|2014年开拓国际市场专项资||||
||40,000.00||与收益相关|
|金*3||||

|||||
|-|-|-|-|
|专利申请项目资助*4|16,050.00||与收益相关|
|收购及创建国际著名品牌专||||
||2,000,000.00||与收益相关|
|项资金*5||||
|2013年开拓国际市场专项资||||
||25,000.00||与收益相关|
|金*6||||
|合计|2,649,351.24|561,371.24|--|

其他说明：
*1根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部发改投资【2009】2824号《关于下达工业中小企业技术改造项目2009年新增中央预算内投资计划的通知》、汕头市发展和改革局、汕头市经济贸易局汕市发改【2009】449号《关于转下达工业中小企业技术改造项目2009年新增中央预算内投资计划的通知》、汕头市财政局汕市财工【2009】197号《关于下达2009年省财政挖潜改造资金切块和综合技术改造项目资金的通知》，本公司2010年2月及3月共收到玩具产业升级技术改造资金2,700,000.00元，本公司按所构建资产的收益期限在本期摊销68,301.24元。
*2本公司于2015年1月14日收到汕头市外经贸局发放的科技兴贸专项资金50万元。
*3本公司于2015年1月15日收到广东省商务厅贸易促进处发放的国际市场开拓资金补贴4万元。
*4根据澄海区知识产权局澄知通【2015】1号《关于申报2014年澄海区专利申请（授权）项目资助的通知》，本公司于2015年3月6日收到补助资金16,050元。
*5本公司于2015年3月19日收到汕头市外经贸局发放的收购及创建国际著名品牌专项资金200万元。
*6根据广东省财政厅、广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸财字【2013】11号文件，本公司于2015年4月7日收到2013年开拓国际市场专项资金25,000元。
37、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|20,258.78|4,783.84|20,258.78|
|其中：固定资产处置损失|20,258.78|4,783.84|20,258.78|
|其他|0.19||0.19|
|合计|20,258.97|4,783.84|20,258.97|

其他说明：
38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|2,951,424.16|2,689,658.21|
|递延所得税费用|-148,902.51|-355,188.21|

||||
|-|-|-|
|合计|2,802,521.65|2,334,470.00|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|15,640,643.11|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|3,910,160.78|
|调整以前期间所得税的影响|-26,275.69|
|非应税收入的影响|-17,075.31|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|193,253.44|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||720,204.95|
|损的影响||
|研发费用加计扣除影响|-613,363.43|
|调整对联营企业投资收益的影响|-1,218,739.98|
|扣除公允价值变动损益的影响|-145,643.11|
|所得税费用|2,802,521.65|

其他说明
39、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到往来款|2,694,654.25|119,001.56|
|利息收入|397,682.82|2,149,638.10|
|收到政府补助|2,581,050.00|493,070.00|
|其他||907,859.83|
|合计|5,673,387.07|3,669,569.49|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|付现管理费用|7,316,790.33|5,686,657.31|
|付现销售费用|2,633,734.12|3,992,229.04|

||||
|-|-|-|
|支付往来款|3,135,723.00||
|其他|21,711.68|574,068.46|
|合计|13,107,959.13|10,252,954.81|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|12,838,121.46|15,065,019.58|
|加：资产减值准备|1,246,483.68|1,388,722.61|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||10,726,791.04|8,796,720.78|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|1,232,510.51|1,200,625.56|
|长期待摊费用摊销|120,154.98||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||16,297.61|4,783.84|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-582,572.44|1,047,500.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,103,746.00|1,088,711.12|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-4,962,229.12|-1,819,045.95|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-148,902.51|-338,358.21|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）||-16,830.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-4,973,417.08|-739,862.53|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-39,908,337.35|-61,566,151.43|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||5,069,377.59|4,353,266.47|
|列）|||
|其他||-79,769.63|
|经营活动产生的现金流量净额|-18,221,975.63|-31,614,667.79|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|47,342,220.09|98,593,024.29|
|减：现金的期初余额|88,830,083.95|241,554,901.65|

||||
|-|-|-|
|现金及现金等价物净增加额|-41,487,863.86|-142,961,877.36|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|47,342,220.09|88,830,083.95|
|其中：库存现金|116,307.31|115,690.17|
|可随时用于支付的银行存款|47,225,912.78|88,714,393.78|
|三、期末现金及现金等价物余额|47,342,220.09|88,830,083.95|

其他说明：
41、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|1,114,203.40|1,112,239.45|
|合计|1,114,203.40|--|

其他说明：
42、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|409,858.20|6.1136|2,505,709.02|
|欧元|6.41|6.8699|44.04|
|港币|353.15|0.78861|278.58|
|其中：美元|6,946,294.64|6.1136|42,466,866.89|

其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例|取得方式|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||直接|间接||
|群兴香港|香港|香港|一般贸易|100.00%||设立|
|童乐乐玩具|汕头|汕头|商品流通|100.00%||收购|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|粤科租赁|广州|佛山|融资租赁|20.00%||权益法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|231,048,847.74|319,727,927.82|
|非流动资产|1,155,921,375.42|576,587,830.65|
|资产合计|1,386,970,223.16|896,315,758.47|
|流动负债|149,954,182.17|51,256,736.30|
|非流动负债|570,580,000.01|202,916,666.67|
|负债合计|720,534,182.18|254,173,402.97|
|归属于母公司股东权益|666,436,040.98|642,142,355.50|
|营业收入|45,925,703.37|6,200,000.00|
|净利润|24,374,799.59|6,593,407.86|

其他说明
九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管
理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务经理递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。本公司利率风险是可控的。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。于2015年6月30日，本公司所签署远期外汇合约尚有3,520,000.00美元。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，金融资产和金融负债折算成人民币的金额列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||
||美元|合计|美元|
|远期外汇合约|21,747,372.00|21,747,372.00|37,552,086.40|
|应收账款|42,466,866.89|42,466,866.89|29,495,960.41|
|小计|64,214,238.89|64,214,238.89|67,048,046.81|

于2015年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值2%，则公司将增加或减少净利润434,947.44元。管理层认为2%合理反映了下半年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司
的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过
监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测
的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||||||
||1-6个月内|7-12个月|1-2年|2-3年|3年以上|
|短期借款|24,000,000.00|30,000,000.00||||
|应付账款|8,263,349.42|3,406,362.00|13,591,746.28|5,125,100.00|3,767,022.00|
|其他应付款|154,990.82|---|---|---|---|
|合计|8,418,340.24|3,406,362.00|13,591,746.28|5,125,100.00|3,767,022.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||||||
||1-6个月内|7-12个月|1-2年|2-3年|3年以上|
|短期借款|20,000,000.00|24,000,000.00||||
|应付账款|12,594,689.46|12,989,604.28|5,125,100.00|---|3,859,302.00|
|其他应付款|75,130.48|---|---|---|---|
|合计|12,669,819.94|12,989,604.28|5,125,100.00|---|3,859,302.00|

十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|其中：发行的交易性债券|145,593.96|||145,593.96|
|衍生金融负债|145,593.96|||145,593.96|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
衍生金融负债的市场价格确定依据为到期日公开市场美元汇率与约定汇率的差额。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|群兴投资|汕头|投资|8,000万元|44.85%|44.85%|

本企业的母公司情况的说明
详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本企业最终控制方是广东群兴投资有限公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|林伟章|董事长 、实际控制人|
|黄仕群|董事、总经理、实际控制人|

其他说明
5、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|群兴投资|10,000,000.00|2012年03月05日|2015年03月04日|否|
|群兴投资、林伟章、黄|||||
||35,000,000.00|2012年10月10日|2015年10月10日|否|
|仕群|||||

关联担保情况说明
2012年3月5日，群兴投资为本公司取得交通银行汕头澄海支行10,000万元的综合授信提供保证担保。截止
2015年6月30日，该担保借款余额2400万元。
2012年10月15日，群兴投资、林伟章、黄仕群为本公司取得建设银行汕头澄海支行3,500万元的综合授信提供保证担保。截止2015年6月30日,该担保借款余额为零。
（2）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|612,000.00|540,000.00|

十二、承诺及或有事项
1、其他
已签订的正在或准备履行的大额合同
|||||
|-|-|-|-|
|签订单位|合同金额|已付金额|未付金额|
|汕头市澄海区港口建筑工程有限公司|183,421,264.60|169,306,868.32|14,114,396.28|
|浙江中南集团卡通影视有限公司|4,000,000.00|3,500,000.00|500,000.00|
|浙江中南集团卡通影视有限公司|2,500,000.00|2,400,000.00|100,000.00|
|合计|189,921,264.60|175,206,868.32|14,714,396.28|

十三、资产负债表日后事项
1、重大对外投资事项
2015年6月26日，公司第二届董事会第二十七次会议审议同意公司筹划重大资产重组事项。截止本报告批准报出日，该事项仍在准备阶段。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|185,568,||3,892,90||181,675,1|133,210||2,664,211||130,546,35|
|||100.00%||2.10%|||100.00%||2.00%||
|合计提坏账准备的|085.07||7.73||77.34|,566.27||.33||4.94|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|应收账款|||||||||||
||185,568,085.07||3,892,90||181,675,177.34|133,210||2,664,211||130,546,354.94|
|合计||100.00%||2.10%|||100.00%||2.00%||
||||7.73|||,566.27||.33|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|184,559,496.05|3,691,189.93|2.00%|
|1年以内小计|184,559,496.05|3,691,189.93|2.00%|
|1至2年|1,008,589.02|201,717.80|20.00%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,228,696.40元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|||
||应收账款|占应收账款合计数的比例(%)|
|汕头市澄海区艳阳春贸易有限公司|36,470,522.17|19.65|
|香港添丰行|14,967,275.54|8.07|
|汕头市迪华贸易有限公司|14,472,912.58|7.80|
|汕头市宇泰进出口贸易有限公司|13,846,834.17|7.46|
|汕头市德丰贸易有限公司|11,609,739.56|6.26|
|合计|91,367,284.02|49.24|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|99,000,000.00||||||||||
||||||99,000,00|98,200,||||98,200,000.|
|独计提坏账准备的||98.62%|||||93.39%||||
||||||0.00|000.00||||00|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|1,201,229.04|||2.01%|||||||
||||24,194.1||1,177,034|5,567,8||||5,561,417.6|
|合计提坏账准备的||1.20%|||||5.30%|6,406.84|0.12%||
||||2||.92|24.44||||0|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|180,575.20||||||||||
||||||180,575.2|1,378,2||||1,378,263.8|
|单独计提坏账准备||0.18%|||||1.31%||||
||||||0|63.81||||1|
|的其他应收款|||||||||||
||100,381,804.24||24,194.1|0.02%|100,357,610.12|105,146||||105,139,681.41|
|合计||100.00%|||||100.00%|6,406.84|0.01%||
||||2|||,088.25|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|汕头市童乐乐玩具有限||||合并内子公司往来，不|
||99,000,000.00||||
|公司||||计提|
|合计|99,000,000.00||--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|1,200,287.17|24,005.75|2.00%|
|1年以内小计|1,200,287.17|24,005.75|2.00%|
|1至2年|941.87|188.37|20.00%|
|合计|1,201,229.04|24,194.12|2.01%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|待认证税金||2,784,030.04|
|出口退税||2,463,452.77|
|往来款|99,955,502.90|99,725,539.92|
|保证金|159,472.30|155,332.36|
|其他|266,829.04|17,733.16|
|合计|100,381,804.24|105,146,088.25|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|童乐乐|关联方往来|99,000,000.00|1到3年|98.62%||
|深圳宝源行汽车销售||||||
||购车费用|542,300.00|1年以内|0.54%|10,846.00|
|服务有限公司||||||
|聂梦建|员工借款|220,000.00|1年以内|0.22%|4,400.00|
|群兴香港|关联方往来|180,575.20|1年以内|0.18%||
|支付宝（中国）网络||||||
||网络销售保证金|159,472.30|2年以内|0.16%|3,358.98|
|技术有限公司||||||
|合计|--|100,102,347.50|--|99.72%|18,604.98|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|53,746,049.00||53,746,049.00|53,746,049.00||53,746,049.00|
|对联营、合营企业投资|||||||
||133,303,431.02||133,303,431.02|128,428,471.10||128,428,471.10|
|合计|187,049,480.02||187,049,480.02|182,174,520.10||182,174,520.10|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|群兴香港|2,495,649.00|||2,495,649.00|||
|童乐乐玩具|51,250,400.00|||51,250,400.00|||
|合计|53,746,049.00|||53,746,049.00|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下确认的投资损益|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资||||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|广东粤科||||4,874,959.92||||||||
||128,428,4|||||||||133,303,4||
|融资租赁||||||||||||
||71.10|||||||||31.02||
|有限公司||||||||||||
||128,428,4|||4,874,959.92||||||133,303,4||
|小计||||||||||||
||71.10|||||||||31.02||
||128,428,471.10|||||||||133,303,431.02||
|合计||||||||||||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|171,310,760.03|134,282,163.71|222,664,430.15|172,433,769.53|
|合计|171,310,760.03|134,282,163.71|222,664,430.15|172,433,769.53|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|联营或合营公司分配来的利润|4,874,959.92|1,318,681.57|
|理财产品收益||662,364.38|
|远期外汇结汇|87,269.20|-162,000.00|
|合计|4,962,229.12|1,819,045.95|

十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-16,297.61||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|2,649,351.24||
|受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|669,841.64||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|减：所得税影响额|825,723.82||
|合计|2,477,171.45|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.43%|0.02|0.02|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||1.16%|0.02|0.02|
|普通股股东的净利润||||

第十节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。
以上文件的备置地点：公司董事会办公室
广东群兴玩具股份有限公司董事长：林伟章2015年8月17日