广东东方精工科技股份有限公司截止 2014年 12月 31日
募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
信会师报字[2015]第 310361号
广东东方精工科技股份有限公司
截止 2014年 12月 31日
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录 页码一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2二、附件
募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
信会师报字[2015]第310361号广东东方精工科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广东东方精工科技股份有限公司（以下简称“东方精工公司”）董事会编制的《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东方精工公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为东方精工公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
东方精工公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东方精工公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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五、鉴证结论
我们认为，东方精工公司董事会编制的《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了东方精工公司募集资金2014年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邹军梅
中国注册会计师：卢志清
中国·上海 二〇一五年四月二十日
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广东东方精工科技股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况
专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本公司募集资金2014年度存放与使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1237号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用向参与网下配售的询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,400万股，发行价为每股人民币15.50元，共计募集资金52,700.00万元，直接扣除承销和保荐费用 2,528.00万元后的募集资金为 50,172.00万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2011年8月22日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用971.94万元后，公司本次募集资金净额为49,200.06万元。上述募集资金到位情况业经天键会计师事务所有限公司验证，并出具天健验〔2011〕3-51号验资报告》
(二) 募集资金使用和结余情况
截至 2014年 12月 31日，公司募集资金累计投入的金额为 45,174.81万元，其中：（1）以前年度投入募集资金项目的金额为 22,294.35万元，其中：本公司置换募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目的金额为 6,333.09万元；募集资金到位后直接投入募集资金项目的金额为15,961.26万元；（2）本年度直接投入募集资金项目的金额为22,880.46万元。
截至 2014年 12月 31日止，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,845.50万元，募集资金余额为人民币6,870.75万元。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
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运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东东方精工科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司分别与广发银行股份有限公司佛山分行、中国农业银行股份有限公司南海狮山支行、上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行、招商银行股份有限公司佛山季华支行、兴业银行深圳分行营业部签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。报告期，各方严格按照监管协议执行，无违约情形。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截止2014年12月31日，本公司募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称 银行账号 初时存放金额*1 截止日余额 备注上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行
12510158000000045 77,250,000.00 已注销*2
招商银行股份有限公司佛山季华支行*2 757900472610669 170,000,000.00 已注销中国农业银行股份有限公司南海狮山支行 44-526401040017688 200,000,000.00 39,167.62活期兴业银行深圳分行 337010100100504951 149,888.97活期兴业银行深圳分行 337010100200400247 10,436,741.89定期兴业银行深圳分行 337010100200400361 3,607,749.76定期兴业银行深圳分行 337010100100594862 185,130.86活期兴业银行深圳分行 337010100200614117 15,000,000.00定期兴业银行深圳分行 337010100200614238 5,000,000.00定期兴业银行深圳分行 337010100200614359 2,014,300.00定期兴业银行深圳分行 337010100200650285 800,000.00定期兴业银行深圳分行 337010100100594989 197,226.63活期兴业银行深圳分行 337010100200613675 1,007,150.00定期兴业银行深圳分行 337010100200613794 10,000,000.00定期兴业银行深圳分行 337010100200613940 2,014,300.00定期兴业银行深圳分行 337010100200650537 5,150,000.00定期兴业银行深圳分行 337010100100594743 84,375.72活期兴业银行深圳分行 337010100200613557 2,014,300.00定期
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银行名称 银行账号 初时存放金额*1 截止日余额 备注兴业银行深圳分行 337010100200614472 1,007,150.00定期兴业银行深圳分行 337010100200614596 10,000,000.00定期广发银行股份有限公司佛山分行*3 104007512010003372 14,000,000.00 已注销广发银行股份有限公司佛山分行*3 104007512010003389 18,470,000.00 已注销广发银行股份有限公司佛山分行*3 104007516010002046 22,000,000.00 已注销合计 501,720,000.00 68,707,481.45
*1初始存放金额中包含未扣除的发行费用9,719,375.92元。
*22013年5月2日公司在招商银行股份有限公司佛山季华支行开设的募集资金专户（账号为757900472610669）余额为173,801,042.05元，公司将上述结余资金173,801,042.05元转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户（账号为337010100100504951），并办理了招商银行股份有限公司佛山季华支行的注销手续。
2013年 9月 10日公司在上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行开设的募集资金专户（账号为12510158000000045）余额为 101.79元，公司将上述结余资金 101.79元转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户（账号为337010100100504951），并办理了浦发银行佛山分行募集资金专户的注销手续。
*3 2014年 6月 25日公司在广发银行佛山新卫支行开设的募集资金专户（账号为104007512010003372）余额为 1,323.93万元，公司将上述结余资金转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户（账号为337010100100594743）并办理了广发银行佛山新卫支行的注销手续。
2014年6月28日公司在广发银行佛山新卫支行开设的募集资金专户（账号为104007512010003389）余额为1,987.36万元，公司将上述结余资金转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户（账号为337010100100594989）并办理了广发银行佛山新卫支行的注销手续。
2014年6月30日公司在广发银行佛山新卫支行开设的募集资金专户（账号为104007516010002046）余额为2,306.83万元，公司将上述结余资金转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户（账号为337010100100594862）并办理了广发银行佛山新卫支行的注销手续。
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
“研发中心建设项目”、“信息化建设项目”和“区域营销中心技术改造项目”产生的效益无法单独核算，所实现的收益体现在公司的整体业绩中。
(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司本年度无募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(四) 募投项目先期投入及置换情况
2011年 9月 21日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，全体董事一致同意公司以募集资金置换已预先投入的自筹资金6,333.09万元。2011年 9月 27日，本公司已完成置换。
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司本年度无利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(六) 节余募集资金使用情况
公司募集资金投资项目尚在进行中，无节余募集资金使用情况。
(七) 超募资金使用情况
公司超募资金的金额为6,653.06万元。
2012年 4月 24日召开的公司第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于签署股权购买协议的议案》，并于2012年4月25日公司与东莞祥艺机械有限公司（以下简称“东莞祥艺”）的股东签署了《股权购买协议》，收购东莞祥艺的100%股权，公司拟以全部超募资金共 6,653.06万元支付本次收购的部分购买价格，不足部分将以公司自有资金来支付。2012年6月，公司以募集资金支付了6,630.00万元的收购保证金；由于达不到购买条件，2012年 10月 8日签署了《股权购买协议之解除协议》（以下简称“解除协议”），2012年9月将收回的收购保证金连同相关利息收入全部转入募集资金专户。2013年10月15日召开公司第二次董事会第八次会议决议，审议通过了《关于公司收购FosberS.p.A.公司60%股份的议案》，公司拟以全
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部超募资金共 6,653.06万元支付本次收购的部分价款，不足部分将以公司自有资金来支付。2014年 2月 21日召开的公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于为境外全资子公司提供内保外贷的议案》、《关于使用超募资金为境外全资子公司提供内保外贷支付银行保证金的议案》，同意公司为境外全资子公司东方精工（荷兰）公司（Dong Fang Precision (Netherland)CoöperatiefU.A.）提供内保外贷，并使用超募资金6,653.06万元支付部分银行保证金。
截至2014年12月31日，超募资金已全部用于支付银行保证金。
(八) 尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司本年未变更募集资金投资项目。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2014年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理办法》的相关规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规的情况。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年4月20日批准报出。
广东东方精工科技股份有限公司(加盖公章)2015年4月20日
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附表1
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||49,200.06|||本年度投入募集资金总额||||22,880.47|||
|变更用途的募集资金总额|||||||||||||
|||||||已累计投入募集资金总额||||45,174.82|||
|变更用途的募集资金总额比例|||||||||||||
|||||||||||||项目可行性|
||是否已变更项目|募集资金|调整后投资|本年度|截至期末累计|截至期末投入进度|项|目达到预定|可|本年度实现的效益|是否达到||
|承诺投资项目||||||||||||是否发生|
||（含部分变更）|承诺投资总额|总额(1)|投入金额|投入金额(2)|（%）(3)＝(2)/(1)||使用状态日期||（利润总额）|预计效益||
|||||||||||||重大变化|
|瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目|否|37,100.00|37,100.00|16,012.22|38,070.97|100.00||2014年11月||22.50|*1|否|
|研发中心建设项目|否|1,400.00|1,400.00||180.25|12.88||2015年6月||无法单独核算*2|不适用|否|
|信息化建设项目|否|1,847.00|1,847.00|172.13|172.14|9.32||2015年6月||无法单独核算*3|不适用|否|
|区域营销中心技术改造项目|否|2,200.00|2,200.00|43.06|98.40|4.47||2015年6月||无法单独核算*4|不适用|否|
|承诺投资项目小计||42,547.00|42,547.00|16,227.41|38,521.76||||||||
|超募资金投向|||||||||||||
|支付购买佛斯伯(意大利)60%股权并购|||||||||||||
|||6,653.06|6,653.06|6,653.06|6,653.06|100.00|||||||
|贷款的保证金|||||||||||||
|超募资金投向小计||6,653.06|6,653.06|6,653.06|6,653.06||||||||
|合计||49,200.06|49,200.06|22,880.47|45,174.82||||||||
||1、瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目原预计2013年8月22日达到预定可使用状态，由于以下原因：（1）前期进行图纸设计与审核、工程预算与投||||||||||||
||标、项目报批及办理施工许可证花费了较长时间，募集资金到位后直至2012年11月才正式动工建设； （2）开工后的建设过程中，因天气原因，使得||||||||||||
||施工进度也相对延缓，目前全部厂房主体工程建设已基本完工；（3）项目用地位于新规划的狮北工业园，园区周边公共设施不完善，有关的供电、排水、||||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和|||||||||||||
||交通等外部配套工程仍需与相关部门进行沟通和落实。基于以上原因， “瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”预计投产时间出现延期。截至2014年11||||||||||||
|原因（分具体项目）|||||||||||||
||月1日，瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目基本达到可使用状态，公司于2014年11月正式投入使用，因瓦楞纸箱印刷设备的生产周期一般为3-5个月||||||||||||
||以及受搬迁影响投入使用的设备尚在磨合期，产能尚未有效释放，截至2014年12月31日，瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目产生的经济效益为22.50||||||||||||
||万元。||||||||||||

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|||
|-|-|
||2、“研发中心建设项目”、“区域营销中心项目” “信息化建设项目”原预计2013年8月22日达到预定可使用状态，现由于（1）公司“研发中心建设项目”|
||受到公司场地限制以及“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”实施进度晚于预期的影响，研发中心建设缺少合适的配套条件；（2）“区域营销中心项目”|
||主要服务于公司产能扩张，目前公司“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”项目实施进度延迟，公司相应推迟对该项目的投入；（3）信息化建设项目主|
||要服务于公司产能扩张和营销区域进一步扩大，目前公司“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”项目实施进度延迟。根据上述原因公司对这些项目的投入|
||进度也有所延迟，达到预计可使用状态的日期推迟至2015年6月30日。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|
||2013年10月15日召开公司第二次董事会第八次会议决议，审议通过了《关于公司收购Fosber S.p.A.公司60%股份的议案》，公司拟以全部超募资金共|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|6,653.06万元支付本次收购的部分价款，不足部分将以公司自有资金来支付。截至2014年12月31日，公司超募资金6,653.06万元已全部用于支付收购|
||Fosber S.p.A.公司60%股份并购贷款的保证金。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
||为了保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入了瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目，截至2011 年8 月31 日共计投入6,333.09 万|
|募集资金投资项目先期投入及置换情||
||元。2011 年9 月21 日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，全体董事一致同|
|况||
||意公司以募集资金置换已预先投入的自筹资金6,333.09 万元。2011 年9 月27 日，本公司已完成置换。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情||
||无|
|况||
|项目实施出现募集资金结余的金额及||
||无|
|原因||
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金存放在募集资金专户|
|募集资金使用及披露中存在的问题或||
||无|
|其他情况||

*1公司募集资金项目中，“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”于2014年11月正式投入使用，因瓦楞纸箱印刷设备的生产周期一般为3-5个月以及受搬迁影响投入使用的设备尚在适应期，产能尚未有效释放，截至2014年12月31日，瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目产生的经济效益为22.50万元。
*2公司募集资金项目中，“研发中心建设项目”属于研究开发类，建设完成后，不直接生产产品，而是进行产品和技术的研究开发，其产生的效益无法单独核算，所实现的收益体现在公司的整体业绩中。
*3公司募集资金项目中，“信息化建设项目”属于营销渠道建设，建设完成后，可增强公司的市场竞争力，提高公司的盈利水平。其产生的效益无法单独核算，所实现的收益体现在公司的整体业绩中。
*4公司募集资金项目中，“区域营销中心技术改造项目”属于可使企业的管理层次得到进一步提升，实现更高的管理和发展目标。其产生
的效益无法单独核算，所实现的收益体现在公司的整体业绩中。
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