成都三零盛安信息系统有限公司
审 计 报 告
2016年 12月 31日
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
( LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP )
目 录
一、审计报告 1二、已审财务报表
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS审 计 报 告
中天运[2017]审字第90769号成都三零盛安信息系统有限公司：
我们审计了后附的成都三零盛安信息系统有限公司（以下简称“三零盛安公司”）财务报表，包括 2016年 12月 31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，2016年12月31日的资产减值准备情况表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是三零盛安公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，三零盛安公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三零盛安公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨敏
中国注册会计师：苏红梅
中国·北京 二〇一七年四月二十五日
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|资产负债表2016年12月31日编制单位：成都三零盛安信息系统有限公司 金额单位：人民币元||||
|项 目|注释七|年末金额|年初金额|
|流动资产：||—|—|
|货币资金|1|1 14,877,327.89|1 73,417,645.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|2|5 1,579,697.77||
|应收账款|3|3 36,619,315.02|2 63,881,838.43|
|预付款项|4|2 5,350,624.09|2 6,691,981.64|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|5|3 4,428,287.59|3 1,684,706.35|
|买入返售金融资产||||
|存货|6|4 1,693,493.61|3 4,401,326.41|
|其中：原材料||||
|库存商品(产成品)||8 63,723.20|8 24,834.06|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|7|6 28,756.02||
|流动资产合计||6 05,177,501.99|5 30,077,497.83|
|非流动资产：||—|—|
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产原价|8|2 8,276,460.72|2 6,677,219.78|
|减：累计折旧||1 1,981,209.84|9 ,581,504.15|
|固定资产净值||1 6,295,250.88|1 7,095,715.63|
|减：固定资产减值准备||||
|固定资产净额||1 6,295,250.88|1 7,095,715.63|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|9|6 ,333,602.31|6 ,321,824.93|
|开发支出|10|6 ,441,535.93||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产|11|6 ,511,691.03|4 ,747,209.20|
|其他非流动资产||||
|其中：特准储备物资||||
|非流动资产合计||3 5,582,080.15|2 8,164,749.76|
|资 产 总 计||6 40,759,582.14|5 58,242,247.59|

资产负债表(续)
2016年12月31日
编制单位：成都三零盛安信息系统有限公司 金额单位：人民币元
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|项 目|注释七|年末金额|年初金额|
|流动负债：||—|—|
|短期借款||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|12|3 19,964,475.58|2 53,986,059.15|
|预收款项|13|2 71,842.95|1 ,165,343.09|
|应付职工薪酬|14|1 ,102,557.05|5 08,527.27|
|其中：应付工资||||
|应付福利费||||
|其中：职工奖励及福利基金||||
|应交税费|15|2 5,828,694.30|2 8,040,332.05|
|其中：应交税金||2 4,824,475.85|2 6,853,809.19|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|16|2 5,211,573.22|1 9,020,429.62|
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债|17|1 79,094.34||
|流动负债合计||3 72,558,237.44|3 02,720,691.18|
|非流动负债：||—|—|
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|18|5 ,127,501.12|4 ,561,619.17|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|其中：特种储备基金||||
|非流动负债合计||5 ,127,501.12|4 ,561,619.17|
|负 债 合 计||3 77,685,738.56|3 07,282,310.35|
|所有者权益：||—|—|
|实收资本|19|9 8,120,000.00|9 8,120,000.00|
|国有资本||9 4,387,600.00|9 4,387,600.00|
|其中：国有法人资本||9 4,387,600.00|9 4,387,600.00|
|集体资本||||
|私营资本||3 ,732,400.00|3 ,732,400.00|
|其中：个人资本||3 ,732,400.00|3 ,732,400.00|
|外商资本||||
|减：已归还投资||||
|实收资本净额||9 8,120,000.00|9 8,120,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|20|8 2,481,531.34|8 2,481,531.34|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|其中：外币报表折算差额||||
|专项储备||||
|盈余公积|21|1 5,282,540.66|1 2,108,750.03|
|其中：法定公积金||1 5,282,540.66|1 2,108,750.03|
|任意公积金||||
|储备基金||||
|企业发展基金||||
|利润归还投资||||
|一般风险准备||||
|未分配利润|22|6 7,189,771.58|5 8,249,655.87|
|归属于母公司所有者权益合计||2 63,073,843.58|2 50,959,937.24|
|少数股东权益||||
|所有者权益合计||2 63,073,843.58|2 50,959,937.24|
|负债和所有者权益总计||6 40,759,582.14|5 58,242,247.59|

所附财务报表附注为本财务报表的组成部分
单位负责人:黄南平 主管会计工作负责人：赵运川 会计机构负责人：赵运川
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|利润表2016年度编制单位：成都三零盛安信息系统有限公司 金额单位：人民币元项 目 注释七 本年金额 上年金额一、营业总收入 23 5 33,262,245.57 5 22,833,592.69其中：营业收入 23 5 33,262,245.57 5 22,833,592.69二、营业总成本 4 99,766,396.47 4 95,589,311.40其中：营业成本 23 4 18,226,774.08 4 22,095,058.38税金及附加 2 ,376,946.11 6 ,869,938.69销售费用 24 3 3,549,545.62 1 7,454,929.57管理费用 24 3 3,988,244.93 3 9,371,902.19其中：研究与开发费 1 2,728,525.75 2 0,301,801.91财务费用 24 - 138,326.45 9 50,932.01其中：利息支出 - 1 ,168,868.73利息收入 1 72,874.89 2 46,571.41汇兑净损失（净收益以“-”号填列）资产减值损失 25 1 1,763,212.18 8 ,846,550.56其他加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3 3,495,849.10 2 7,244,281.29加：营业外收入 26 3 ,996,578.37 6 ,900,606.29其中：非流动资产处置利得 6 9.21 -非货币性资产交换利得政府补助 3 ,980,682.12 6 ,809,671.23债务重组利得减：营业外支出 27 3 ,929.53 4 ,089.35其中：非流动资产处置损失 2 ,270.26 4 ,015.05非货币性资产交换损失债务重组损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3 7,488,497.94 3 4,140,798.23减：所得税费用 28 5 ,750,591.60 4 ,452,049.59五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3 1,737,906.34 2 9,688,748.64归属于母公司所有者的净利润 3 1,737,906.34 2 9,688,748.64||||
|项 目|注释七|本年金额|上年金额|
|一、营业总收入|23|5 33,262,245.57|5 22,833,592.69|
|其中：营业收入|23|5 33,262,245.57|5 22,833,592.69|
|二、营业总成本||4 99,766,396.47|4 95,589,311.40|
|其中：营业成本|23|4 18,226,774.08|4 22,095,058.38|
|税金及附加||2 ,376,946.11|6 ,869,938.69|
|销售费用|24|3 3,549,545.62|1 7,454,929.57|
|管理费用|24|3 3,988,244.93|3 9,371,902.19|
|其中：研究与开发费||1 2,728,525.75|2 0,301,801.91|
|财务费用|24|- 138,326.45|9 50,932.01|
|其中：利息支出||-|1 ,168,868.73|
|利息收入||1 72,874.89|2 46,571.41|
|汇兑净损失（净收益以“-”号填列）||||
|资产减值损失|25|1 1,763,212.18|8 ,846,550.56|
|其他||||
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||3 3,495,849.10|2 7,244,281.29|
|加：营业外收入|26|3 ,996,578.37|6 ,900,606.29|
|其中：非流动资产处置利得||6 9.21|-|
|非货币性资产交换利得||||
|政府补助||3 ,980,682.12|6 ,809,671.23|
|债务重组利得||||
|减：营业外支出|27|3 ,929.53|4 ,089.35|
|其中：非流动资产处置损失||2 ,270.26|4 ,015.05|
|非货币性资产交换损失||||
|债务重组损失||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||3 7,488,497.94|3 4,140,798.23|
|减：所得税费用|28|5 ,750,591.60|4 ,452,049.59|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||3 1,737,906.34|2 9,688,748.64|
|归属于母公司所有者的净利润||3 1,737,906.34|2 9,688,748.64|
|少数股东损益||-|-|
|六、其他综合收益的税后净额||-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|其中：1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|其中：1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|七、综合收益总额||3 1,737,906.34|2 9,688,748.64|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||3 1,737,906.34|2 9,688,748.64|
|归属于少数股东的综合收益总额||-|-|
|八、每股收益：||—|—|
|基本每股收益||||
|稀释每股收益||||

所附财务报表附注为本财务报表的组成部分
单位负责人：黄南平 主管会计工作负责人：赵运川 会计机构负责人：赵运川
现金流量表
2016年度
编制单位：成都三零盛安信息系统有限公司 金额单位：人民币元
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|项 目|注释七|本年金额|上年金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||—|—|
|销售商品、提供劳务收到的现金||4 55,668,272.98|4 84,134,409.23|
|收到的税费返还||9 6,564.07|7 89.74|
|收到的其他与经营活动有关的现金||2 5,331,485.41|2 2,674,332.89|
|经营活动现金流入小计||4 81,096,322.46|5 06,809,531.86|
|购买商品、接受劳务支付的现金||3 92,835,788.12|3 64,923,141.90|
|支付给职工以及为职工支付的现金||4 9,511,072.08|3 5,415,991.27|
|支付的各项税费||3 1,760,672.87|1 0,781,664.68|
|支付的其他与经营活动有关的现金||4 0,387,866.27|3 5,662,243.90|
|经营活动现金流出小计||5 14,495,399.34|4 46,783,041.75|
|经营活动产生的现金流量净额|29|- 33,399,076.88|6 0,026,490.11|
|二、投资活动产生的现金流量：||—|—|
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||2 ,422.52||
|处置子公司及其他营业单位收回的现金净额||||
|收到的其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||2 ,422.52|-|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||5 ,854,124.97|1 ,729,096.90|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付的其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||5 ,854,124.97|1 ,729,096.90|
|投资活动产生的现金流量净额||- 5,851,702.45|- 1,729,096.90|
|三、筹资活动产生的现金流量：||—|—|
|吸收投资收到的现金||-|1 00,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||-|-|
|取得借款收到的现金|||3 0,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||-|1 30,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||-|7 0,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1 9,624,000.00|1 6,668,868.73|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付的其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||1 9,624,000.00|8 6,668,868.73|
|筹资活动产生的现金流量净额||- 19,624,000.00|4 3,331,131.27|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|29|- 58,874,779.33|1 01,628,524.48|
|加：期初现金及现金等价物余额|29|1 73,111,023.04|7 1,482,498.56|
|六、期末现金及现金等价物余额||1 14,236,243.71|1 73,111,023.04|

所附财务报表附注为本财务报表的组成部分
单位负责人：黄南平 主管会计工作负责人：赵运川 会计机构负责人：赵运川
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|所有者权益变动表2016年度编制单位：成都三零盛安信息系统有限公司本年金额归属于母公司所有者权益项 目 少数股东权 所有者权益合实收资本 其他权益工 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 益 计具一、上年年末余额 98,120,000.00 - 82,481,531.34 - - - 12,108,750.03 - 58,249,655.87 - 250,959,937.24 - 2 50,959,937.24加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 98,120,000.00 - 82,481,531.34 - - - 12,108,750.03 - 58,249,655.87 - 250,959,937.24 - 2 50,959,937.24三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - 3,173,790.63 - 8 ,940,115.71 - 12,113,906.34 - 1 2,113,906.34（一）综合收益总额 31,737,906.34 31,737,906.34 3 1,737,906.34（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -1.所有者投入的普通股 - -2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额 - -4.其他 - -（三）专项储备提取和使用 - - -1.提取专项储备 - -2.使用专项储备 - -（四）利润分配 - - - - - - 3 ,173,790.63 - - 22,797,790.63 - - 19,624,000.00 - 19,624,000.001.提取盈余公积 3,173,790.63 -3,173,790.63 - -其中：法定公积金 3,173,790.63 - 3,173,790.63 - -||||||||||||||
|项 目|本年金额|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|一、上年年末余额|98,120,000.00|-|82,481,531.34|-|-|-|12,108,750.03|-|58,249,655.87|-|250,959,937.24|-|2 50,959,937.24|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|98,120,000.00|-|82,481,531.34|-|-|-|12,108,750.03|-|58,249,655.87|-|250,959,937.24|-|2 50,959,937.24|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|-|-|3,173,790.63|-|8 ,940,115.71|-|12,113,906.34|-|1 2,113,906.34|
|（一）综合收益总额|||||||||31,737,906.34||31,737,906.34||3 1,737,906.34|
|（二）所有者投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|
|1.所有者投入的普通股|||||||||||-||-|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||-||-|
|4.其他|||||||||||-||-|
|（三）专项储备提取和使用||||||-|||||-||-|
|1.提取专项储备|||||||||||-||-|
|2.使用专项储备|||||||||||-||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|-|-|3 ,173,790.63|-|- 22,797,790.63|-|- 19,624,000.00||- 19,624,000.00|
|1.提取盈余公积|||||||3,173,790.63||-3,173,790.63||-||-|
|其中：法定公积金|||||||3,173,790.63||- 3,173,790.63||-||-|
|任意公积金|||||||||||-||-|
|储备基金|||||||||||-||-|
|企业发展基金|||||||||||-||-|
|利润归还投资|||||||||||-||-|
|2.提取一般风险准备|||||||||||-||-|
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||- 19,624,000.00||- 19,624,000.00||-19,624,000.00|
|4.其他|||||||||||-||-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||||-||-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||-||-|
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||-||-|
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动||||||||||||||
|5.其他|||||||||||-||-|
|四、本年年末余额|98,120,000.00||82,481,531.34|-||-|15,282,540.66|-|67,189,771.58|-|263,073,843.58|-|2 63,073,843.58|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|所有者权益变动表（续）2016年度编制单位：成都三零盛安信息系统有限公司 金额单位：人民币元上年金额归属于母公司所有者权益项 目 少数股东实收资本 其他权益工 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 权益 所有者权益合计具一、上年年末余额 6 2,000,000.00 - 1 8,601,531.34 - - - 9 ,139,875.17 - 4 7,029,782.09 1 36,771,188.60 1 36,771,188.60加：会计政策变更 - -前期差错更正 - -其他 - -二、本年年初余额 6 2,000,000.00 - 18,601,531.34 - - - 9,139,875.17 - 47,029,782.09 - 1 36,771,188.60 - 136,771,188.60三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 3 6,120,000.00 - 63,880,000.00 - - - 2,968,874.86 - 1 1,219,873.78 - 114,188,748.64 - 114,188,748.64||||||||||||||
|项 目|上年金额|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|一、上年年末余额|6 2,000,000.00|-|1 8,601,531.34|-|-|-|9 ,139,875.17|-|4 7,029,782.09||1 36,771,188.60||1 36,771,188.60|
|加：会计政策变更|||||||||||-||-|
|前期差错更正|||||||||||-||-|
|其他|||||||||||-||-|
|二、本年年初余额|6 2,000,000.00|-|18,601,531.34|-|-|-|9,139,875.17|-|47,029,782.09|-|1 36,771,188.60|-|136,771,188.60|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|3 6,120,000.00|-|63,880,000.00|-|-|-|2,968,874.86|-|1 1,219,873.78|-|114,188,748.64|-|114,188,748.64|
|（一）综合收益总额|||||||||2 9,688,748.64||2 9,688,748.64||2 9,688,748.64|
|（二）所有者投入和减少资本|3 6,120,000.00|-|63,880,000.00||||||||1 00,000,000.00||1 00,000,000.00|
|1.所有者投入的普通股|3 6,120,000.00||63,880,000.00||||||||1 00,000,000.00||1 00,000,000.00|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||-|
|4.其他|||||||||||-||-|
|（三）专项储备提取和使用||||||-|||||-||-|
|1.提取专项储备|||||||||||-||-|
|2.使用专项储备|||||||||||-||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|-|-|2 ,968,874.86|-|- 18,468,874.86|-|- 15,500,000.00||- 15,500,000.00|
|1.提取盈余公积|||||||2 ,968,874.86||- 2,968,874.86||-||-|
|其中：法定公积金|||||||2,968,874.86||- 2,968,874.86||-||-|
|任意公积金|||||||||||-||-|
|储备基金|||||||||||-||-|
|企业发展基金|||||||||||-||-|
|利润归还投资|||||||||||-||-|
|2.提取一般风险准备|||||||||||-||-|
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||- 15,500,000.00||- 15,500,000.00||- 15,500,000.00|
|4.其他|||||||||||-||-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-||-|
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||||-||-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||-||-|
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||-||-|
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动|||||||||||||-|
|5.其他|||||||||||-||-|
|四、本年年末余额|9 8,120,000.00||8 2,481,531.34|-||-|1 2,108,750.03|-|5 8,249,655.87|-|2 50,959,937.24|-|2 50,959,937.24|

所附财务报表附注为本财务报表的组成部分
单位负责人：黄南平 主管会计工作负责人：赵运川 会计机构负责人：赵运川 会计机构负责人：
资产减值准备情况表
2016年12月31日
编制单位：成都三零盛安信息系统有限公司 金额单位：人民币元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|年初账面余额|本年增加额||||本年减少额|||||年末账面余额|项 目|金额|
|||本期计提额|合并增加额|其他原因增加额|合计|因资产价值回升转回额|转销额|合并减少额|其他原因减少额|合计||||
|一、坏账准备|3 1,648,061.33|1 1,763,212.18|||11,763,212.18|||||-|43,411,273.51|补充资料：||
|二、存货跌价准备|||||-|||||-|-|一、政策性挂账||
|三、可供出售金融资产减值准备|||||-|||||-|-|二、当年处理以前年度损失和挂账||
|四、持有至到期投资减值准备|||||-|||||-|-|其中：在当年损益中处理以前年度损失挂账||
|五、长期股权投资减值准备|||||-|—||||-|-|||
|六、投资性房地产减值准备|||||-|—||||-|-|||
|七、固定资产减值准备|||||-|—||||-|-|||
|八、工程物资减值准备|||||-|—||||-|-|||
|九、在建工程减值准备|||||-|—||||-|-|||
|十、生产性生物资产减值准备|||||-|—||||-|-|||
|十一、油气资产减值准备|||||-|—||||-|-|||
|十二、无形资产减值准备|||||-|—||||-|-|||
|十三、商誉减值准备|||||-|—||||-|-|||
|十四、其他减值准备|||||-|||||-|-|||
||||||-|||||-|-|||
||||||-|||||-|-|||
|合 计|31,648,061.33|11,763,212.18|-|-|11,763,212.18|-|-|-|-|-|43,411,273.51|||

所附财务报表附注为本财务报表的组成部分
单位负责人：黄南平 主管会计工作负责人：赵运川 会计机构负责人：赵运川
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注成都三零盛安信息系统有限公司
2016年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司历史沿革
成都三零盛安信息系统有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2002年1月18日，由黄南平等27名自然人出资设立，注册资本1,000.00万元，并经四川公诚信会计师事务所有限公司出具了“川公会验（2002）第1号”验资报告；初始住所为：成都市高新区创业路6号；公司现统一社会信用代码：91510100734804358D；法定代表人：黄南平。
2002年12月28日，经公司股东会决议，成都三零信息系统工程有限公司、四川三零卫士安全软件有限公司原股东，以其享有的两家公司经审计评估的净资产对本公司注入资本，经股权变更后，注册资本变更为3,000.00万元人民币，具体出资情况变更为：中国电子科技集团公司第三十研究所出资992.98万元，占比33.10%；成都三实立科技实业有限公司出资300.00万元，占比10.00%；黄南平等29位自然人出资1,707.02万元，占比56.90%；并经四川公诚信会计师事务所有限公司出具了“川公会验（2002）第36号”验资报告。
2013年2月，经公司股东会决议以未分配利润增资1,200.00万元，并经四川汇城会计师事务所有限责任公司出具了“川汇城验[2013]第07号”验资报告，增资后，公司注册资本变更为4,200.00万元人民币。期间经过数次股权转让，持股情况为：中国电子科技集团公司第三十研究所出资1,474.17万元，占比35.10%；成都国信安信息产业基地有限公司出资686.08万元，占比16.34%；黄南平等7位自然人出资2,039.75万元，占比48.56%。
2013年3月，中国电子科技集团公司第三十研究所对本公司增资2,000.00万元，并经四川汇城会计师事务所有限责任公司出具了“川汇城验[2013]第18号”验资报告，增资后，公司注册资本变更为6,200.00万元人民币。截止2013年7月31日，中国电子科技集团公司第三十研究所出资3,474.17万元，占比56.04%；成都国信安信息产业基地有限公司出资686.08万元，占比11.07%；黄南平等7位自然人出资2,039.75万元，占比32.89%。
2013年10月，《成都三零盛安信息系统有限公司股东会决议》同意自然人股东与四川蜀祥创业投资有限公司及自然人之间的股权转让，并通过了《成都三零盛安信息系统有限公司章程修正案》。股权转让后股权结构为：中国电子科技集团公司第三十研究所出资3,474.17万元，占比56.04%；四川蜀祥创业投资有限公司出资1,666.50万元，占比26.88%；成都国信安信息产业基地有限公司出资686.08万元，占比11.07%；黄南平等28位自然人出资373.25万元，占比6.01%。
2013年11月3日成都国信安信息产业基地有限公司、中国电子科技集团工公司第三十研究所和四川蜀祥创业投资有限公司与成都卫士通信息产业股份有限公司签订股权转让协议，
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注分别将持成都三零盛安信息系统有限公司11.07%、56.04%和26.88%的股权转让给成都卫士通信息产业股份有限公司。股权转让后股权结构为：成都卫士通信息产业股份有限公司出资5,826.76万元，占比93.98%；黄南平等28位自然人出资373.24万元，占比6.02%。
2015年6月15日公司召开股东大会，同意成都卫士通信息产业股份有限公司对本公司增资10,000.00万元，新增注册资本3,612.00万元，计入资本公积6,388.00万元。增资完成后，本公司注册资本增加至9,812.00万元，成都卫士通信息产业股份有限公司持股增加至96.20%。
2、公司注册地址、组织形式、总部地址
公司地址为：四川省成都市高新区云华路333号；组织形式为有限责任公司。
3、公司的业务性质、经营范围、主要产品及其变更和营业收入构成
（1）业务性质
本公司所处的行业为信息安全行业。信息安全是信息产业的重要分支，也是国家信息化建设和网络社会正常秩序的重要保障。信息安全行业按照产品性质分类，可以分为安全硬件、安全软件和安全服务。
（2）经营范围
本公司主要经营范围包括：非密码类信息安全产品的生产、销售及服务；行业应用软件的开发、生产、销售和服务；信息安全技术咨询、技术服务；计算机销售、信息系统集成及服务；办公设备耗材的销售及技术服务；安全技术防范设施系统设计、安装、维修；计算机信息网络系统安全工程设计、施工；建筑智能化工程施工。
4、母公司以及最终实质控制人名称
本公司为成都卫士通信息产业股份有限公司的控股子公司，最终实质控制人为中国电子科技集团公司。
5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司报表由公司董事会于2017年4月25日批准报出。
6、营业期限
本公司的营业期限自2002年1月18日至2052年1月17日。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司 2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注四、主要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
4、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
5、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行会计确认和终止确认，交易所形成资产和负债相关的利息，于结算日所有权转移后开始计提并确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A．取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B．属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C．属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A．该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B．本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；C．包含一项或多项嵌入衍生金融工具的混合工具，除非嵌入衍生金融工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生金融工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过12个月但自资产负债表日起12个月(含12个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在12个月之内(含12个月)的持有至到期投资，列示为其他流动资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分
为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，按照成本计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回
日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严
重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额
计入当期损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的利润分配和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司对权益工具持有方的各种分配，减少所有者权益。发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。本公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少所有者权益，不确认金融资产。
6、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过500.00万元（含500.00万元）。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项
A．信用风险特征组合的确定依据
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
项 目 计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提比例
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）1年以内（含1年，下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 30 30
3-4年 50 50
4-5年 80 80
5年以上 100 100
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
7、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价，
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
8、长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本公司对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的主体。合营企业为本公司通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本公司能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在本公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
（3）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（4）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本公司及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
9、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
10、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 20 5 4.75运输设备 6 3 16.47电子设备 5 0 20.00其他设备 5 0 20.00预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金融资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
11、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金融资产减值”。
12、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
13、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑
物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“非流动非金融资产减值”。
14、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担
的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
15、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
16、职工薪酬
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
（1）短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本公司主要存在如下离职后福利：①基本养老保险
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险，该类离职后福利属于设定提存计划。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②失业保险
本公司本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的失业保险，该类离职后福利属于设定提存计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提失业保险缴款，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
内退福利：本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注（4）其他长期职工福利
其他长期职工福利指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。本公司其他长期职工福利包括长期带薪缺勤、其他长期服务福利、长期残疾福利、长期利润分享计划和长期奖金计划等。其他长期职工福利符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；符合设定受益计划条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，计划相关的职工薪酬成本（包括当期服务成本、过去服务成本、利息净额和重新计量变动）计入当期损益或相关资产成本。
17、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
18、收入
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
19、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；
公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注减的应纳税所得额为限。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收
的所得税相关；
本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
21、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 具体税率情况企业所得税 应纳税所得额 15%
应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税
增值税 17%、11%、6%及3%率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）
营业税 应纳税营业额 5%及3%消费税 应纳税销售额 5%
城市维护建设税 缴纳流转税税额 7%
2、税收优惠及批文
本公司经成都市高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，取得“GF201451000546”号高新技术企业证书，有效期3年，2014至2016年度享受国家高新技术企业15%的所得税税率。
七、财务报表重要项目的说明
以下披露项目（含公司财务报表主要项目披露）除非特别指出，期初指 2016年 1月 1日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016年度。
1、货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 16,059.67 109,191.53银行存款 114,220,184.04 173,001,831.51其他货币资金 641,084.18 306,621.96合计 114,877,327.89 173,417,645.00其中：存放在境外的款项总额
注：2016年12月31日其他货币资金是使用受限的资产，系办理银行保函存出的保证金。
受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金
信用证保证金
函存出保证金 641,084.18 306,621.96用于担保的定期存款或通知存款
放在境外且资金汇回受到限制的款项
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注合计 641,084.18 306,621.962、应收票据
（1）应收票据分类
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票
商业承兑汇票 51,579,697.77
合计 51,579,697.77
（2）已质押的应收票据情况：无。
（3）已背书或贴现但尚未到期的应收票据：无。
（4）出票人未履约转应收账款的票据金额：无。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末数
种类
账面余额 坏账准备金额
比例（%）
金额
比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 374,717,909.86 100.00 38,098,594.84 10.17单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 374,717,909.86 100.00 38,098,594.84
(续)
期初数
种类
账面余额 坏账准备金额
比例（%）
金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 291,853,005.03 100.00 27,971,166.60 9.58单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 291,853,005.03 100.00 27,971,166.60
①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无。
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
项目 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
1年以内 297,297,275.70 79.34 14,864,863.78
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注1至2年 40,578,647.89 10.83 4,057,864.792至3年 16,703,138.20 4.46 5,010,941.463至4年 10,956,349.91 2.92 5,478,174.964至5年 2,478,741.54 0.66 1,982,993.235年以上 6,703,756.62 1.79 6,703,756.62合计 374,717,909.86 100.00 38,098,594.84（续）
期初数
项目 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
1年以内 223,189,189.27 76.47 11,159,459.461至2年 43,421,614.58 14.88 4,342,161.462至3年 15,688,160.22 5.38 4,706,448.073至4年 2,629,776.34 0.9 1,314,888.174至5年 2,380,275.89 0.81 1,904,220.715年以上 4,543,988.73 1.56 4,543,988.73合计 291,853,005.03 100.00 27,971,166.60③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：无。
④组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。
⑤期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无。
（2）本期坏账准备转回或收回情况：无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况：无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款合计的比例
债务人名称 账面金额 坏账准备
（%）
第一名 30,184,250.00 8.06 1,509,212.50第二名 25,813,095.84 6.89 1,486,118.01第三名 22,980,669.47 6.13 1,149,033.47第四名 22,487,968.82 6.00 1,124,398.44第五名 16,470,000.00 4.40 823,500.00合计 117,935,984.13 31.48 6,092,262.42（5）由金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注（6）应收账款转移继续涉入形成的资产、负债的金额：无。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 20,282,086.59 80.00 23,890,565.34 89.501至2年 3,041,060.50 12.00 1,373,939.30 5.152至3年 600,000.00 2.37 1,300,000.00 4.873年以上 1,427,477.00 5.63 127,477.00 0.48合计 25,350,624.09 100.00 26,691,981.64 100.00（2）账龄超过一年的大额预付款项情况
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因本公司 北京中电卓达系统集成有限公司 1,922,995.50 1-2年 未到结算期本公司 四川博深科技有限公司 1,000,000.00 1-2年 未到结算期本公司 四川省荣灿建设科技有限公司 2,006,312.00 注1 未到结算期合计 4,929,307.50
注1：2-3年600,000.00元，3年以上1,406,312.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况
债务人名称
账面余额
占预付款项合计的比例（%）第一名 6,989,397.05 27.57第二名 4,366,338.11 17.22第三名 3,133,137.03 12.36第四名 2,322,669.85 9.16第五名 2,006,312.00 7.91合计 18,817,854.04 74.225、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末数
账面余额 坏账准备种类
比例金额 金额
比例（%） （%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 39,740,966.26 100.00 5,312,678.67 13.37单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 39,740,966.26 100.00 5,312,678.67
(续)
期初数
账面余额 坏账准备种类
比例金额 金额
比例（%） （%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 35,361,601.08 100.00 3,676,894.73 10.40单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 35,361,601.08 100.00 3,676,894.73
①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无。
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
项目 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
1年以内 22,803,987.97 57.38 1,140,199.401至2年 10,792,238.04 27.16 1,079,223.802至3年 3,435,787.50 8.65 1,030,736.253至4年 923,843.00 2.32 461,921.504至5年 922,560.17 2.32 738,048.145年以上 862,549.58 2.17 862,549.58合计 39,740,966.26 100.00 5,312,678.67（续）
期初数
项目 账面余额
坏账准备
金额 比例（%）
1年以内 25,528,277.70 72.19 1,276,413.881至2年 6,830,081.00 19.31 683,008.102至3年 1,102,916.17 3.12 330,874.853至4年 1,027,456.63 2.91 513,728.324至5年
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注5年以上 872,869.58 2.47 872,869.58合计 35,361,601.08 100.00 3,676,894.73③组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：无。
④组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：无。
⑤期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无。
（2）本期坏账准备转回或收回情况：无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况：无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
债务人名称 款项性质账面余额 账龄 合计的比例 坏账准备
（%）
第一名 保证金 2,550,000.001年以内 6.42 127,500.00第二名 保证金 2,099,150.51 注1 5.28 386106.85第三名 保证金 2,080,000.001年以内 5.23 104,000.00第四名 保证金 1,650,000.001年以内 4.15 82,500.00第五名 保证金 1,536,000.561-2年 3.87 153,600.06合计 9,915,151.07 24.95 853,706.91注1：其中1-2年1,218,191.51元，2-3年880,959.00元。
（5）由金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
（6）其他应收款转移继续涉入形成的资产、负债的金额：无。
（7）涉及政府补助的应收款项：无。
6、存货
（1）存货分类
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值原材料
自制半成品及在产品 40,829,770.41 40,829,770.41库存商品（产成品） 863,723.20 863,723.20周转材料（包装物、低值易耗品等）
消耗性生物资产
工程施工（已完工未结算款）
其他
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注合计 41,693,493.61 41,693,493.61（续）
期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值原材料
自制半成品及在产品 33,576,492.35 33,576,492.35库存商品（产成品） 824,834.06 824,834.06周转材料（包装物、低值易耗品等）
消耗性生物资产
工程施工（已完工未结算款）
其他
合计 34,401,326.41 34,401,326.41（2）存货期末余额中含有借款费用资本化金额为0.00元。
（3）建造合同形成的已完工未结算资产情况：无。
7、其他流动资产
项 目 期末余额 期初余额
多交营业税 628,756.02
合 计 628,756.02
8、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 26,677,219.78 2,102,366.28 503,125.34 28,276,460.72其中：土地资产
房屋及建筑物 10,525,092.30 10,525,092.30机器设备
运输工具 2,353,932.00 2,380.00 2,351,552.00电子设备 7,844,373.84 2,088,381.49 445,075.34 9,487,679.99办公设备
其他 5,953,821.64 13,984.79 55,670.00 5,912,136.43二、累计折旧合计 9,581,504.15 2,898,207.46 498,501.77 11,981,209.84其中：土地资产
房屋及建筑物 2,321,538.56 511,819.92 2,833,358.48机器设备
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数运输工具 1,339,051.84 340,286.84 2,116.19 1,677,222.49电子设备 3,836,832.29 1,394,025.64 441,728.94 4,789,128.99办公设备
其他 2,084,081.46 652,075.06 54,656.64 2,681,499.88三、固定资产账面净值合计 17,095,715.63 16,295,250.88其中：土地资产
房屋及建筑物 8,203,553.74 7,691,733.82机器设备
运输工具 1,014,880.16 674,329.51电子设备 4,007,541.55 4,698,551.00办公设备
其他 3,869,740.18 3,230,636.55四、减值准备合计
其中：土地资产
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子设备
办公设备
其他
五、账面价值合计 17,095,715.63 16,295,250.88其中：土地资产
房屋及建筑物 8,203,553.74 7,691,733.82机器设备
运输工具 1,014,880.16 674,329.51电子设备 4,007,541.55 4,698,551.00办公设备
其他 3,869,740.18 3,230,636.55（2）暂时闲置的固定资产
无。
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
9、无形资产
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注（1）无形资产分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 21,697,667.57 3,061,611.07 24,759,278.64其中：软件 21,697,667.57 3,061,611.07 24,759,278.64土地使用权
专利权
非专利技术
商标权
著作权
特许权
二、累计摊销合计 15,375,842.64 3,049,833.69 18,425,676.33其中：软件 15,375,842.64 3,049,833.69 18,425,676.33土地使用权
专利权
非专利技术
商标权
著作权
特许权
三、无形资产减值准备合计
其中：软件
土地使用权
专利权
非专利技术
商标权
著作权
特许权
四、账面价值合计 6,321,824.93 6,333,602.31其中：软件 6,321,824.93 6,333,602.31土地使用权
专利权
非专利技术
商标权
著作权
特许权
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
10、开发支出
本期增加金额 本期减少金额
期初
确认为
项目
委托外部 转入当期损其
期末余额余额
内部开发支出 无形资
开发 益 他
产
龙信使 II安全邮箱服
31,308.00 31,308.00
务及平台
基于云计算的移动安
94,125.82 94,125.82
全即时通信平台
干部廉政档案系统 130,369.66 130,369.66
增强型安全邮件系统 777,710.03 777,710.03
新型安全邮件 593,582.20 593,582.20
安全协同办公系统 3,452,532.89 3,452,532.89
电子公文处理系统 1,761,314.07 1,761,314.07
应用基础平台 3,282,522.43 3,282,522.43
龙信使Ⅱ安全电子邮
1,305,106.11 1,305,106.11
件系统V6
密信通安全即时通信
631,254.54 631,254.54
系统V6
行贿犯罪档案互联网
3,376,968.44 3,376,968.44查询系统
安全电子公文处理系
3,064,567.49 3,064,567.49统
四川省逆向光通信技
370,000.00 298,700.00 668,700.00
术工程实验室
合计 18,740,992.02 429069.66 12,728,525.75 6,441,535.9311、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时递延所得税可抵扣暂时性递延所得税性差异 资产 差异 资产资产减值准备 43,411,273.51 6,511,691.03 31,648,061.33 4,747,209.20以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产的公允价值变动
可供出售金融资产公允价值变动
其他公允价值变动
固定资产折旧
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注预提费用
内部交易未实现利润
职工薪酬
可抵扣亏损
合计 43,411,273.51 6,511,691.03 31,648,061.33 4,747,209.20其中：
预计于1年内（含1年）转回的金额
预计于1年后转回的金额 43,411,273.51 6,511,691.03 31,648,061.33 4,747,209.20（2）未经抵销的递延所得税负债：无。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无。
（4）未确认递延所得税资产明细：无。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无。
12、应付账款
（1）应付账款明细情况
账龄 期末余额 期初余额
1年以内（含1年） 255,514,948.41 216,766,608.921-2年（含2年） 42,732,233.84 15,755,788.102-3年（含3年） 10,969,477.58 15,356,738.843年以上 10,747,815.75 6,106,923.29合 计 319,964,475.58 253,986,059.15（2）重要的账龄超过1年的应付账款
项目 期末余额 未偿还原因
重庆广通实业发展有限责任公司 6,088,384.10 未到结算期
上海三零卫士信息安全有限公司 2,137,010.77 未到结算期
北京三零卫士信息安全技术有限公司 2,034,699.37 未到结算期
广州三零卫士信息安全有限公司 1,371,643.10 未到结算期
四川昊讯达科技有限公司 986,081.93 未到结算期
合 计 12,617,819.27
13、预收款项
项 目 期末余额 期初余额
1年以内（含1年） 23,000.00 847,927.131年以上 248,842.95 317,415.96合 计 271,842.95 1,165,343.09账龄超过1年的重要预收账款
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注债权单位名称 期末金额 未结转的原因
第一名 95,255.99 项目未结算
第二名 79,981.39 项目未结算
第三名 34,000.00 项目未结算
第四名 18,117.00 项目未结算
第五名 10,500.00 项目未结算
合 计 237,854.38
14、应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
应付短期薪酬 508,527.27 49,399,606.80 48,806,778.43 1,101,355.64应付设定提存计划 2,235,449.83 2,234,248.42 1,201.41应付辞退福利
一年内到期的其他福利
其他
合 计 508,527.27 51,635,056.63 51,041,026.85 1,102,557.05（1）应付短期薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 43,940,159.10 43,940,159.10
二、职工福利费 51,899.85 51,899.85
三、社会保险费 1,174,035.58 1,173,324.70 710.88其中：
1．医疗保险 962,121.81 961,561.38 560.432．工伤保险 46,836.71 46,815.59 21.123．生育保险 59,452.76 59,409.65 43.114．其他 105,624.30 105,538.08 86.22四、住房公积金 3,567,320.66 3,567,320.66
五、工会经费和职工教育经费 508,527.27 666,191.61 74,074.12 1,100,644.76六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他
合 计 508,527.27 49,399,606.80 48,806,778.43 1,101,355.64（2）应付设定提存计划
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注基本养老保险 2,105,823.47 2,104,673.78 1,149.69失业保险费 129,626.36 129,574.64 51.72企业年金缴费
合 计 2,235,449.83 2,234,248.42 1,201.4115、应交税费
项 目 期初余额 本期应交 本期已交 期末余额增值税 18,094,140.63 19,374,025.30 21,025,216.01 16,442,949.92消费税
营业税 1,501,892.87 358,278.31 1,860,171.18
资源税
企业所得税 5,678,788.40 7,515,073.43 5,981,024.41 7,212,837.42城市维护建设税 1,365,796.52 1,336,240.22 1,580,221.91 1,121,814.83房产税 17,790.06 71,160.19 88,950.25
土地使用税 452.61 1,317.72 1,770.33
个人所得税 194,948.10 3,563,024.09 3,711,098.51 46,873.68教育费附加 585,315.67 588,083.92 692,647.52 480,752.07地方教育费附加 389,591.11 392,055.94 461,764.99 319,882.06其他税费 211,616.08 8,993.51 17,025.27 203,584.32合 计 28,040,332.05 33,208,252.63 35,419,890.38 25,828,694.3016、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项 目 期末余额 期初余额
应付职工个人款 44,950.20 135,231.40应付单位款 21,596,565.42 15,480,852.31住房公积金办公室 636,013.00 94,743.00社保局保险费 691.02
暂收款 2,897,556.06 3,295,375.41成都铁航网络服务有限公司 35,030.00 14,227.50房租水电 767.52
合 计 25,211,573.22 19,020,429.62（2）重要的账龄超过1年的其他应付款
项目 期末余额 未偿还原因
北京三零卫士信息安全技术有限公司 1,118,484.96 未到结算期
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注上海三零卫士信息安全有限公司 1,062,306.66 未到结算期
重庆广通实业发展有限责任公司 626,600.00 未到结算期
四川汉隆智能科技股份有限公司 600,000.00 未到结算期
云南永君科技有限公司 596,604.10 未到结算期
合 计 4,003,995.72
17、其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
待转销项税
179,094.34
合计 179,094.34
18、递延收益
项目/类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额政府补助 4,561,619.17 4,400,000.00 3,834,118.05 5,127,501.12合计 4,561,619.17 4,400,000.00 3,834,118.05 5,127,501.12其中，涉及政府补助的项目：
与资产相关/本期计入营本期返还本期返还补助项目 期初余额 期末余额
与收益相关 业外收入 的金额 的原因四川省逆向光通信技
1,331,300.00与收益相关 668,700.00
术工程实验室
基于大数据分析的检
察机关智慧政务系统 200,000.00与收益相关
平台
战略性新兴产品 83,991.57 489,865.75与收益相关 94,125.82
增强型安全邮件系统 977,627.60 199,917.57与收益相关 777,710.03
新型安全邮件 3,500,000.00 2,906,417.80与收益相关 593,582.20
鼓励企业壮大规模资
1,000,000.00
金补贴
四川省企业技术中心
700,000.00
认定补助
合计 4,561,619.17 5,127,501.12 3,834,118.05
19、实收资本
期初余额
本期本期
期末余额投资者名称
投资金额比例（%）
增加减少
投资金额比例（%）合计 98,120,000.00 100.00 98,120,000.00 100.00成都卫士通信息产业股份有限公司 94,387,600.00 96.20 94,387,600.00 96.20个人股东 3,732,400.00 3.80 3,732,400.00 3.80
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注20、资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 81,480,000.00 81,480,000.00其他资本公积 1,001,531.34 1,001,531.34其中：国有独享资本公积
合计 82,481,531.34 82,481,531.3421、盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积金 12,108,750.03 3,173,790.63 15,282,540.66任意盈余公积金
储备基金
企业发展基金
其他
合 计 12,108,750.03 3,173,790.63 15,282,540.66注：本期增加为按照本年实现净利润的10%提取法定盈余公积。
22、未分配利润
项 目 本期金额 上期金额
调整前上年末未分配利润 58,249,655.87 47,029,782.09调整期初未分配利润合计数
调整后期初未分配利润 58,249,655.87 47,029,782.09本期增加额 31,737,906.34 29,688,748.64其中：本期净利润转入 31,737,906.34 29,688,748.64其他调整因素
本期减少额 22,797,790.63 18,468,874.86其中：本期提取盈余公积数 3,173,790.63 2,968,874.86本期提取一般风险准备
本期分配现金股利数 19,624,000.00 15,500,000.00转增资本
其他减少
本期期末余额 67,189,771.58 58,249,655.8723、营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本主营业务小计 533,262,245.57 418,226,774.08 522,833,592.69 422,095,058.38其中：安全服务与集成 505,030,879.91 418,154,774.08 501,951,244.68 419,992,652.61系统产品 28,231,365.66 72,000.00 20,882,348.01 2,102,405.77其他业务小计
合计 533,262,245.57 418,226,774.08 522,833,592.69 422,095,058.3824、销售费用、管理费用、财务费用
（1）销售费用
项 目 本期发生数 上期发生数
工资 22,633,262.37 10,397,915.84差旅费 4,963,198.75 3,585,372.20公积金 1,969,909.01 836,617.09办公费 1,673,867.87 1,519,934.86通讯费 844,068.28 499,914.10中标服务费 295,251.32 73,896.00会务费 239,762.36 23,542.00运输费 230,410.66 18,647.60折旧费 176,183.15 116,445.38售后维护费 106,617.89 15,915.03其他 417,013.96 366,729.47合 计 33,549,545.62 17,454,929.57（2）管理费用
项目 本期发生数 上期发生数
科研开发费 12,728,525.75 20,301,801.91工资 5,438,407.51 3,940,099.73办公费 3,894,669.85 3,210,740.42无形资产摊销 3,049,833.69 2,539,939.34保险费 2,318,772.16 2,072,020.85业务费 2,295,472.58 1,868,133.02折旧费 1,965,415.48 1,974,404.85职工教育经费 659,102.39 431,172.31差旅费 460,837.17 359,984.53住房公积金 334,265.25 248,692.11
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注其他 842,943.10 2,424,913.12合计 33,988,244.93 39,371,902.19（3）财务费用
项 目 本期发生数 上期发生数
利息支出 1,168,868.73减：利息收入 172,874.89 246,571.41减：利息资本化金额
汇兑损益
减：汇兑损益资本化金额
其他 34,548.44 28,634.69合计 -138,326.45 950,932.0125、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额坏账损失 11,763,212.18 8,846,550.56存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他减值损失
合 计 11,763,212.18 8,846,550.5626、营业外收入
计入当期非经常性项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 69.21 69.21其中：固定资产处置利得 69.21 69.21无形资产处置利得
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注计入当期非经常性项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助（详见下表：政府补助明细） 3,980,682.12 6,809,671.23 3,884,118.05其他 15,827.04 90,935.06 15,827.04合 计 3,996,578.37 6,900,606.29 3,900,014.30其中，计入当期损益的政府补助明细：
与资产相关/与收益补助项目 本期发生数 上期发生数
相关
四川省逆向光通信技术工程实验室 668,700.00 与收益相关战略性新兴产品 94,125.82 416,008.43 与收益相关增强型安全邮件系统 777,710.03 22,372.40 与收益相关新型安全邮件 593,582.20 与收益相关鼓励企业壮大规模资金补贴 1,000,000.00 与收益相关四川省企业技术中心认定补助 700,000.00 与收益相关成都高新区科技局科技进步奖 40,000.00 与收益相关成都高新区科技局高新局火炬计划补贴 10,000.00 与收益相关四川省军民结合产业发展专项资金 749,572.90 与收益相关2014年国家服务业发展引导资金专项 5,597,327.76 与收益相关软件产品增值税退税 96,564.07 789.74 与收益相关成都高新技术产业开发区科技局 2015年第
3,600.00 与收益相关一批知识产权资助
鼓励企业权威认证 20,000.00 与收益相关合 计 3,980,682.12 6,809,671.23
27、营业外支出
计入当期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 2,270.26 4,015.05 2,270.26其中：固定资产处置损失 2,270.26 4,015.05 2,270.26无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠支出
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注计入当期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
其他 1,659.27 74.3 1,659.27合 计 3,929.53 4,089.35 3,929.53注：其他为税收滞纳金1,659.17元；调整计提增值税金0.10元。
28、所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 7,384,597.23 5,710,039.36递延所得税调整 -1,764,481.83 -1,326,982.58其他 130,476.20 68,992.81合 计 5,750,591.60 4,452,049.59将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
项 目 本期数 上期数
利润总额 37,488,497.94 34,140,798.23按适用税率计算的所得税 5,623,274.69 5,121,119.73子公司适用不同税率的影响
税率变动的影响
调整以前期间所得税的影响 130,476.20 68,992.81非应纳税收入
不得扣除的成本、费用和损失 -3,159.29 -738,062.95使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
当期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损
其他
所得税费用 5,750,591.60 4,452,049.5929、现金流量表
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本期金额 上期金额①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 31,737,906.34 29,688,748.64加：资产减值准备 11,763,212.18 8,846,550.56固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,898,207.46 2,650,866.07无形资产摊销 3,049,833.69 2,539,939.34长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 2,201.05
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注项 目 本期金额 上期金额益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,015.05公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,168,868.73投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,764,481.83 -1,326,982.58递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,292,167.20 -3,748,831.15经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -137,482,610.23 -119,635,062.69经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 63,688,821.66 139,838,378.14其他
经营活动产生的现金流量净额 -33,399,076.88 60,026,490.11②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 114,236,243.71 173,111,023.04减：现金的期初余额 173,111,023.04 71,482,498.56加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -58,874,779.33 101,628,524.48（2）报告期取得或处置子公司及其他营业单位：无。
（3）现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 期初余额①现金 114,236,243.71 173,111,023.04其中：库存现金 16,059.67 109,191.53可随时用于支付的银行存款 114,220,184.04 173,001,831.51可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
②现金等价物
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注项 目 期末余额 期初余额③期末现金及现金等价物余额 114,236,243.71 173,111,023.04其中：持有但不能由公司或集团内其他子公司使
用的大额现金和现金等价物金额
30、所有权和使用权受到限制的资产
项 目 期末数 受限制的原因用于担保的资产小计：
固定资产
其他
其他原因造成所有权或使用权受限制的资产小计： 641,084.18
货币资金 641,084.18银行保函存出保证金固定资产
无形资产
其他
合 计 641,084.18
八、或有事项
截止2016年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
九、资产负债表日后事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司对本公司母公司对本公司母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%)的表决权比例(%)成都卫士通成都云华路333号信息安全 43,252.33万元 96.20 96.20注：本公司的最终控制方为中国电子科技集团公司。
2、本公司的子公司：无。
3、本公司的合营和联营企业情况：无。
4、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系
安徽四创电子股份有限公司 受同一最终控制方控制
北京联海科技有限公司 受同一最终控制方控制
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注北京人大金仓信息技术股份有限公司 受同一最终控制方控制
北京三零卫士信息安全技术有限公司 受同一最终控制方控制
成都国信安信息产业基地有限公司 受同一最终控制方控制
成都三零凯天通信实业有限公司 受同一最终控制方控制
成都三零瑞通移动通信有限公司 受同一最终控制方控制
成都天奥软件工程有限公司 受同一最终控制方控制
成都卫士通信息安全技术有限公司 受同一最终控制方控制
成都卫士通信息产业股份有限公司 受同一最终控制方控制
成都欣瑞资产管理有限公司 受同一最终控制方控制
成都欣瑞资产管理有限公司欣瑞宾馆 受同一最终控制方控制
成都欣瑞资产管理有限公司欣瑞大酒店 受同一最终控制方控制
成都新梦达科技实业有限公司 受同一最终控制方控制
成都新欣神风电子科技有限公司 受同一最终控制方控制
广州三零卫士信息安全有限公司 受同一最终控制方控制
杭州海康威视科技有限公司 受同一最终控制方控制
杭州海康威视数字技术股份有限公司 受同一最终控制方控制
河北远东通信系统工程有限公司 受同一最终控制方控制
绵阳西磁科技有限公司 受同一最终控制方控制
山西奥克斯电子系统工程中心 受同一最终控制方控制
上海三零卫士信息安全有限公司 受同一最终控制方控制
上海卫士通网络安全有限公司 受同一最终控制方控制
四川国信安职业培训学校 受同一最终控制方控制
天博电子信息科技有限公司 受同一最终控制方控制
中电科（北京）网络信息安全有限公司 受同一最终控制方控制
中电科航空电子有限公司 受同一最终控制方控制
中电科技集团重庆声光电有限公司 受同一最终控制方控制
中电科投资控股有限公司 受同一最终控制方控制
中国电子科技财务有限公司 受同一最终控制方控制
中国电子科技集团公司 受同一最终控制方控制
中国电子科技集团公司第二十二研究所 受同一最终控制方控制
中国电子科技集团公司第二研究所 受同一最终控制方控制
中国电子科技集团公司第三十八研究所 受同一最终控制方控制
中国电子科技集团公司第三十二研究所 受同一最终控制方控制
中国电子科技集团公司第三十九研究所 受同一最终控制方控制
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注中国电子科技集团公司第三十三研究所 受同一最终控制方控制
中国电子科技集团公司第三十研究所 受同一最终控制方控制
中国电子科技集团公司第十八研究所 受同一最终控制方控制
中国电子科技集团公司电子科学研究院 受同一最终控制方控制
中国电子科技网络信息安全有限公司 受同一最终控制方控制
中国远东国际贸易总公司 受同一最终控制方控制
中国远东国际招标公司 受同一最终控制方控制
重庆海康威视科技有限公司 受同一最终控制方控制
重庆海康威视系统技术有限公司 受同一最终控制方控制
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交易
关联关联
占同类定价方式
占同类交
关联方 交易交易
交易金及决策程
金额 易金额的 金额
类型内容
额的比序
比例（%）
例（%）成都三零凯天通信实业有购买
市场价格 1.87
限公司 商品 9,786,470.07
天博电子信息科技有限公购买
市场价格 1.56
司 商品 8,152,786.27
杭州海康威视科技有限公购买
市场价格 7,395,799.90 1. 42 239,586.55 0.07司 商品
成都卫士通信息安全技术购买
市场价格 0.24 2 ,932,464.94 0.83有限公司 商品 1,262,449.56
成都欣瑞资产管理有限公接受
市场价格 0.22 700,584.88 1.05司 劳务 1,139,239.47
中国电子科技网络信息安购买
市场价格 0.21
全有限公司 商品 1,080,296.17
山西奥克斯电子系统工程购买
市场价格 837,555.54 0.16 212,101.87 0.06中心 商品
中国电子科技集团公司第接受
市场价格 695,556.60 0.13
三十三研究所 劳务
北京三零卫士信息安全技购买
市场价格 675,090.63 0.13 5 ,824,486.97 1.64术有限公司 商品
广州三零卫士信息安全有购买
市场价格 460,194.18 0.09 59,707.27 0.02限公司 商品
成都欣瑞资产管理有限公购买
市场价格 385,200.00 0.07 770,400.00 0.22司 商品
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注本期发生额 上期发生额
关联交易
关联关联
占同类定价方式
占同类交
关联方 交易交易
交易金及决策程
金额 易金额的 金额
类型内容
额的比序
比例（%）
例（%）接受
中国远东国际招标公司 市场价格 233,650.20 0.04
劳务
广州三零卫士信息安全有接受
市场价格 204,451.99 0.04 722,071.03 1.08限公司 劳务
成都欣瑞资产管理有限公接受
市场价格 78,041.00 0.23 84,172.00 0.13司欣瑞宾馆 劳务
重庆海康威视科技有限公购买
市场价格 34,273.51 0.01
司 商品
北京人大金仓信息技术股购买
市场价格 26,923.08 0.01 152,564.10 0.04份有限公司 商品
成都欣瑞资产管理有限公接受
市场价格 21,910.00 0.06
司欣瑞大酒店 劳务
接受
四川国信安职业培训学校 市场价格 16,500.00 0.05 2,550.00 0.01劳务
重庆海康威视系统技术有购买
市场价格 13,280.06 0.01
限公司 商品
成都三零瑞通移动通信有购买
市场价格 12,988.04 0.01 33,000.000 0.01限公司 商品
成都三零凯天通信实业有接受
市场价格 11,274.38 0.01
限公司 劳务
杭州海康威视数字技术股接受
市场价格 202.56 0.01 500.00 0.00份有限公司 劳务
上海三零卫士信息安全有购买
市场价格 -95,880.34 -0.02
限公司 商品
北京三零卫士信息安全技接受
市场价格 1,909,536.34 2.85术有限公司 劳务
杭州海康威视数字技术股购买
市场价格 380,035.77 0.07 1,875,229.95 0.53份有限公司 商品
中国电子科技集团公司第购买
市场价格 373,305.99 0.11三十二研究所 商品
②出售商品/提供劳务的关联交易
关联
本期发生额 上期发生额
交易
关联关联
方式
占同类交 占同类交关联方 交易交易
及决
金额 易金额的 金额 易金额的类型内容
策程
比例（%） 比例（%）序
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注关联
本期发生额 上期发生额
交易
关联关联
方式
占同类交 占同类交关联方 交易交易
及决
金额 易金额的 金额 易金额的类型内容
策程
比例（%） 比例（%）序
成都卫士通信息安全技术销售 市场
48,135,175.34 9.03 2 7,504,958.94 5.67有限公司 商品 价格
中国电子科技集团公司第销售 市场
27,630,757.09 5.18 2 3,503,434.34 4.85三十研究所 商品 价格
中电科（北京）网络信息安销售 市场
14,264,102.55 2.67 3,833,772.70 0.79全有限公司 商品 价格
中国电子科技集团公司第销售 市场
14,164,441.48 2.66
二十二研究所 商品 价格
成都三零瑞通移动通信有销售 市场
11,396,958.11 2.14
限公司 商品 价格
销售 市场
中国电子科技集团公司 8,355,070.94 1.57 1 4,219,253.17 2.93商品 价格
重庆声光电智联电子有限销售 市场
4,368,518.43 0.82
公司 商品 价格
中国电子科技集团公司第提供 市场
1,970,156.64 0.37 3,942,387.84 10.45三十研究所 劳务 价格
中国电子科技网络信息安销售 市场
1,058,888.88 0.20 1,398,299.14 0.29全有限公司 商品 价格
重庆海康威视科技有限公提供 市场
634,490.55 0.12 144,830.19 0.38司 劳务 价格
成都卫士通信息安全技术提供 市场
471,698.10 0.09 1 1,519,443.40 30.52有限公司 劳务 价格
中电科技集团重庆声光电销售 市场
218,222.00 0.04
有限公司 商品 价格
重庆海康威视系统技术有销售 市场
143,860.21 0.03 3 2,739,335.96 6.75限公司 商品 价格
中国电子科技财务有限公销售 市场
93,043.59 0.02
司 商品 价格
天博电子信息科技有限公提供 市场
49,650.94 0.01
司 劳务 价格
安徽四创电子股份有限公提供 市场
47,169.81 0.01
司 劳务 价格
成都新欣神风电子科技有销售 市场
26,495.73 0.01
限公司 商品 价格
中国电子科技网络信息安提供 市场
18,358.49 0.01
全有限公司 劳务 价格
成都国信安信息产业基地销售 市场
5,196.58 0.01 46,076.00 0.01有限公司 商品 价格
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注关联
本期发生额 上期发生额
交易
关联关联
方式
占同类交 占同类交关联方 交易交易
及决
金额 易金额的 金额 易金额的类型内容
策程
比例（%） 比例（%）序
成都天奥软件工程有限公销售 市场
3,282.05 0.01
司 商品 价格
北京三零卫士信息安全技提供 市场
3,066.04 0.01
术有限公司 劳务 价格
成都卫士通信息产业股份提供 市场
169,811.43 0.45有限公司 劳务 价格
山西奥克斯电子系统工程提供 市场
20,172.64 0.05中心 劳务 价格
中电科（北京）网络信息安提供 市场
2,610,000.00 6.92全有限公司 劳务 价格
中国电子科技集团公司 提供 市场
369,811.34 0.98劳务 价格
四川卫士通信息安全平台销售 市场
41,623.93 0.01技术有限公司 商品 价格
中国电子科技集团公司第销售 市场
-22,051.28 -0.01三十八研究所 商品 价格
中国电子科技集团公司第销售 市场
185,423.05 0.04四十七研究所 商品 价格
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无。
（3）关联租赁情况：
①本公司作为出租人：无。
②本公司作为承租人
租赁资产 租赁 租赁 租赁收益定价依本期确认的租赁出租方名称 承租方名称
种类 起始日 终止日 据 收入成都新梦达科技
本公司 办公楼 2012/3/1 2022/3/1 市场定价 1,404,706.01实业有限公司
（4）关联担保情况：无。
（5）关联方资金拆借：无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无。
（7）其他关联交易：无。
6、关联方应收应付款项
（1）关联方应收、预付款项
期末余额 期初余额项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注期末余额 期初余额项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款：
中国电子科技集团公司第三十研究所 25,813,095.84 1,486,118.01 6,652,770.20 383,316.68中电科（北京）网络信息安全有限公司 16,470,000.00 823,500.00
重庆海康威视系统技术有限公司 9,750,637.74 602,763.77 19,720,508.37 1,007,879.65中国电子科技集团公司第二十二研究所 6,010,936.00 300,546.80
中国电子科技集团公司 1,038,542.50 51,927.13 966,816.30 50,115.50重庆海康威视科技有限公司 320,120.00 16,006.00 153,520.00 7,676.00中国电子科技集团公司电子科学研究院 239,310.00 71,793.00 239,310.00 23,931.00中国电子科技网络信息安全有限公司 169,000.00 8,450.00
天博电子信息科技有限公司 52,630.00 2,631.50
河北远东通信系统工程有限公司 45,000.00 45,000.00 45,000.00 37,000.00中电科技集团重庆声光电有限公司 11,238.43 561.92
绵阳西磁科技有限公司 9,405.00 4,702.50 9,405.00 2,821.50成都国信安信息产业基地有限公司 6,080.00 304.00
成都新欣神风电子科技有限公司 3,100.00 155.00
中电科航空电子有限公司 15,749.20 4,724.76中国电子科技集团公司第二研究所 42,700.00 4,270.00中国电子科技集团公司第三十三研究所 85,293.60 17,058.72中国电子科技集团公司第十八研究所 70,000.00 21,000.00合计 59,939,095.51 3,414,459.63 28,001,072.67 1,559,793.81应收票据：
成都卫士通信息安全技术有限公司 48,600,382.77
合计 48,600,382.77
预付款项：
北京联海科技有限公司 4,366,338.11
合计 4,366,338.11
其他应收款：
重庆海康威视系统技术有限公司 2,099,150.51 386,106.851 2,249,740.97 164,064.52重庆声光电智联电子有限公司 2,080,000.00 104,000.00
北京三零卫士信息安全技术有限公司 456,189.58 456,189.58 456,189.58 456,189.58中国电子科技集团公司第三十研究所 226,985.51 11,349.28 151,741.6 7,587.08成都新梦达科技实业有限公司 107,473.17 85,978.54 107,473.17 32,241.95
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注期末余额 期初余额项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备中国远东国际招标公司 67,000.00 3,350.00 300,000.00 15,000.00中国电子科技网络信息安全有限公司 17,087.28 1,708.73 17,087.28 854.36合计 5,053,886.05 1,048,682.98 3,282,232.60 675,937.49（2）关联方应付、预收款项
项目名称 期末余额 期初余额
应付账款：
成都三零凯天通信实业有限公司 3,537,320.00 5,500.00杭州海康威视科技有限公司 2,534,285.40
杭州海康威视数字技术股份有限公司 408,518.00 412,518.00天博电子信息科技有限公司 2,415,583.91
上海三零卫士信息安全有限公司 2,137,010.77 2,249,190.77广州三零卫士信息安全有限公司 2,119,435.96 2,664,466.53北京三零卫士信息安全技术有限公司 2,034,699.37 2,034,699.37中国电子科技网络信息安全有限公司 1,263,946.50
成都欣瑞资产管理有限公司 385,200.00
北京联海科技有限公司 233,650.20
山西奥克斯电子系统工程中心 193,500.00 11,640.00中国电子科技集团公司第三十二研究所 100,000.00 436,768.00中国电子科技集团公司第三十研究所 63,800.00 63,800.00上海卫士通网络安全有限公司 1,945.10 1,945.10合计 17,428,895.21 7,880,527.77其他应付款：
北京三零卫士信息安全技术有限公司 1,118,484.96 4,232,939.84上海三零卫士信息安全有限公司 1,062,306.66 1,062,306.66成都新梦达科技实业有限公司 1,023,554.00
中国远东国际贸易总公司 150,000.00
天博电子信息科技有限公司 113,359.32
广州三零卫士信息安全有限公司 97,741.27 360,191.27山西奥克斯电子系统工程中心 54,200.00 23,600.00成都卫士通信息安全技术有限公司 45,000.00 45,000.00成都卫士通信息产业股份有限公司 40,000.00 40,000.00中国电子科技集团公司第三十三研究所 10,000.00
成都三零盛安信息系统有限公司 2016年度财务报表附注上海卫士通网络安全有限公司 6,360.00 6,360.00合计 3,721,006.21 5,770,397.777、关联方承诺
无。
十一、按照有关财务会计制度应披露的其他内容
无。
十二、财务报表的批准
本财务报表已于2017年4月25经本公司总经理办公会批准。
成都三零盛安信息系统有限公司二〇一七年四月二十五日