2014年上半年财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中航光电科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,038,352,808.74|1,456,975,891.65|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|438,991,538.74|569,389,746.84|
|应收账款|1,682,255,969.43|1,375,097,685.83|
|预付款项|99,688,775.38|64,168,741.28|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|4,413,851.05|5,384,336.72|
|应收股利|214,500.00||
|其他应收款|33,075,628.21|23,865,076.84|
|买入返售金融资产|||
|存货|760,039,623.76|502,100,387.73|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,025,435.24|3,856,720.69|
|流动资产合计|4,058,058,130.55|4,000,838,587.58|

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|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|44,283,474.26|40,300,494.28|
|投资性房地产|569,438.36|583,220.68|
|固定资产|1,070,885,582.19|690,221,137.76|
|在建工程|56,079,149.42|366,680,515.31|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|169,546,512.24|176,077,982.50|
|开发支出|||
|商誉|15,937,836.87|15,937,836.87|
|长期待摊费用|1,277,844.62|1,526,711.16|
|递延所得税资产|27,003,062.10|23,079,685.94|
|其他非流动资产||10,000,000.00|
|非流动资产合计|1,385,582,900.06|1,324,407,584.50|
|资产总计|5,443,641,030.61|5,325,246,172.08|
|流动负债：|||
|短期借款|285,000,000.00|380,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|390,446,395.63|377,923,653.24|
|应付账款|695,323,582.54|516,545,896.72|
|预收款项|32,831,115.75|18,861,964.20|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|41,236,872.02|57,303,407.25|
|应交税费|21,307,114.19|64,295,515.73|

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|-|-|-|
|应付利息|20,584,117.10|27,596,406.13|
|应付股利|1,853,919.07|2,276,873.59|
|其他应付款|15,198,102.88|27,076,405.51|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债||5,080,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,503,781,219.18|1,476,960,122.37|
|非流动负债：|||
|长期借款|333,000,000.00|333,000,000.00|
|应付债券|499,027,643.19|498,732,318.05|
|长期应付款|26,562,827.58|32,212,305.69|
|专项应付款|-1,682,388.84|-11,418,926.65|
|预计负债|||
|递延所得税负债|2,597,513.23|2,597,513.23|
|其他非流动负债|90,804,919.01|92,179,055.81|
|非流动负债合计|950,310,514.17|947,302,266.13|
|负债合计|2,454,091,733.35|2,424,262,388.50|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|463,472,988.00|463,472,988.00|
|资本公积|1,071,002,347.21|1,079,992,339.07|
|减：库存股|||
|专项储备|10,510,470.11|8,228,137.42|
|盈余公积|380,327,627.13|344,235,892.14|
|一般风险准备|||
|未分配利润|727,657,233.83|676,471,061.99|
|外币报表折算差额|-5,481.73|-6,607.94|
|归属于母公司所有者权益合计|2,652,965,184.55|2,572,393,810.68|
|少数股东权益|336,584,112.71|328,589,972.90|
|所有者权益（或股东权益）合计|2,989,549,297.26|2,900,983,783.58|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|5,443,641,030.61|5,325,246,172.08|

法定代表人：郭泽义 主管会计工作负责人：刘阳 会计机构负责人：徐元雄
2、母公司资产负债表
编制单位：中航光电科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|946,168,553.07|1,318,712,060.28|
|交易性金融资产|||
|应收票据|392,001,161.35|475,371,185.86|
|应收账款|1,163,857,570.73|967,136,659.83|
|预付款项|86,751,466.02|53,243,406.76|
|应收利息|4,413,851.05|5,384,336.72|
|应收股利||1,042,742.45|
|其他应收款|31,142,961.89|16,438,646.83|
|存货|470,102,262.33|274,350,675.40|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|298,373.34|1,251,553.88|
|流动资产合计|3,094,736,199.78|3,112,931,268.01|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|441,109,402.78|291,368,314.02|
|投资性房地产|||
|固定资产|658,345,778.37|267,487,811.02|
|在建工程|44,060,033.75|359,266,681.80|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|78,790,995.58|79,977,468.73|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|835,435.59|1,015,594.33|
|递延所得税资产|15,496,839.82|12,895,333.19|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产||10,000,000.00|
|非流动资产合计|1,238,638,485.89|1,022,011,203.09|
|资产总计|4,333,374,685.67|4,134,942,471.10|
|流动负债：|||
|短期借款|100,000,000.00|100,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|354,761,885.87|329,733,628.21|
|应付账款|461,255,509.30|321,055,610.51|
|预收款项|24,485,873.17|10,796,043.24|
|应付职工薪酬|27,073,629.81|38,947,303.78|
|应交税费|10,318,518.16|37,928,137.75|
|应付利息|16,112,151.14|25,625,489.07|
|应付股利|||
|其他应付款|11,496,831.47|23,241,907.34|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,005,504,398.92|887,328,119.90|
|非流动负债：|||
|长期借款|183,000,000.00|183,000,000.00|
|应付债券|499,027,643.19|498,732,318.05|
|长期应付款|17,470,251.04|21,162,621.94|
|专项应付款|-12,130,329.50|-13,333,279.50|
|预计负债|||
|递延所得税负债|2,597,513.23|2,597,513.23|
|其他非流动负债|4,000,000.00|4,000,000.00|
|非流动负债合计|693,965,077.96|696,159,173.72|
|负债合计|1,699,469,476.88|1,583,487,293.62|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|463,472,988.00|463,472,988.00|
|资本公积|1,081,928,363.68|1,079,839,363.68|
|减：库存股|||
|专项储备|8,657,660.05|6,831,707.50|
|盈余公积|380,327,627.13|344,235,892.14|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|699,518,569.93|657,075,226.16|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,633,905,208.79|2,551,455,177.48|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|4,333,374,685.67|4,134,942,471.10|

法定代表人：郭泽义 主管会计工作负责人：刘阳 会计机构负责人：徐元雄3、合并利润表
编制单位：中航光电科技股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,473,410,037.96|1,112,373,427.99|
|其中：营业收入|1,473,410,037.96|1,112,373,427.99|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,307,656,352.82|985,743,956.41|
|其中：营业成本|988,199,421.16|716,026,460.24|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|4,478,209.72|3,654,072.40|
|销售费用|93,398,640.29|82,505,176.54|
|管理费用|185,742,885.81|144,526,397.10|
|财务费用|12,451,890.06|17,133,890.32|
|资产减值损失|23,385,305.78|21,897,959.81|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|5,162,758.38|1,514,821.78|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|5,162,758.38|1,514,821.78|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|170,916,443.52|128,144,293.36|

||||
|-|-|-|
|加：营业外收入|5,512,450.44|2,360,765.06|
|减：营业外支出|713,287.66|316,657.22|
|其中：非流动资产处置损失|405,550.86|109,666.03|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|175,715,606.30|130,188,401.20|
|减：所得税费用|23,561,130.10|17,580,780.09|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|152,154,476.20|112,607,621.11|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|133,625,205.63|109,417,929.00|
|少数股东损益|18,529,270.57|3,189,692.11|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.2883|0.2527|
|（二）稀释每股收益|0.2883|0.2527|
|七、其他综合收益|1,935.67||
|八、综合收益总额|152,156,411.87|112,607,621.11|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|133,626,331.84|109,417,929.00|
|归属于少数股东的综合收益总额|18,530,080.03|3,189,692.11|

法定代表人：郭泽义 主管会计工作负责人：刘阳 会计机构负责人：徐元雄4、母公司利润表
编制单位：中航光电科技股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,017,442,894.78|884,009,699.93|
|减：营业成本|682,675,249.25|571,892,583.20|
|营业税金及附加|2,083,619.71|3,000,373.86|
|销售费用|60,982,424.30|58,020,961.79|
|管理费用|123,612,078.17|110,654,482.98|
|财务费用|1,878,901.65|4,230,974.08|
|资产减值损失|15,442,768.21|15,333,668.37|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|8,292,331.68|1,514,821.78|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|5,039,731.69|1,514,821.78|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|139,060,185.17|122,391,477.43|
|加：营业外收入|2,098,861.94|818,725.27|

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|-|-|-|
|减：营业外支出|535,985.74|264,432.76|
|其中：非流动资产处置损失|248,777.06|83,428.08|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|140,623,061.37|122,945,769.94|
|减：所得税费用|15,740,683.81|16,356,149.27|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|124,882,377.56|106,589,620.67|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.2694|0.2461|
|（二）稀释每股收益|0.2694|0.2461|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|124,882,377.56|106,589,620.67|

法定代表人：郭泽义 主管会计工作负责人：刘阳 会计机构负责人：徐元雄5、合并现金流量表
编制单位：中航光电科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,103,322,291.14|776,022,399.01|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|47,585,719.62|21,220,516.23|
|经营活动现金流入小计|1,150,908,010.76|797,242,915.24|
|购买商品、接受劳务支付的现金|716,750,322.70|426,491,508.44|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||

||||
|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|369,398,864.36|285,597,434.65|
|支付的各项税费|100,564,045.94|68,535,712.03|
|支付其他与经营活动有关的现金|97,288,616.12|79,958,743.77|
|经营活动现金流出小计|1,284,001,849.12|860,583,398.89|
|经营活动产生的现金流量净额|-133,093,838.36|-63,340,483.65|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||400,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|1,079,793.52||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|147,112.06|111,374.64|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|22,034,842.59|11,075,423.27|
|投资活动现金流入小计|23,261,748.17|411,186,797.91|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|86,203,072.31|106,785,657.37|
|投资支付的现金|40,270,729.77|860,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|114,200.00||
|投资活动现金流出小计|126,588,002.08|966,785,657.37|
|投资活动产生的现金流量净额|-103,326,253.91|-555,598,859.46|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|2,450,000.00|807,459,998.99|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|119,626,013.95|190,000,000.00|
|发行债券收到的现金||498,200,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|122,076,013.95|1,495,659,998.99|
|偿还债务支付的现金|210,080,000.00|280,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|93,456,071.55|14,501,598.31|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|11,588,845.59|297,761.89|
|筹资活动现金流出小计|315,124,917.14|294,799,360.20|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-193,048,903.19|1,200,860,638.79|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-104,087.45|-917,525.65|
|五、现金及现金等价物净增加额|-429,573,082.91|581,003,770.03|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,446,474,316.35|378,968,063.73|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,016,901,233.44|959,971,833.76|

法定代表人：郭泽义 主管会计工作负责人：刘阳 会计机构负责人：徐元雄6、母公司现金流量表
编制单位：中航光电科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|820,551,284.19|638,731,357.95|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|21,451,102.74|16,196,412.73|
|经营活动现金流入小计|842,002,386.93|654,927,770.68|
|购买商品、接受劳务支付的现金|567,145,915.37|362,558,815.37|
|支付给职工以及为职工支付的现金|255,457,648.55|212,214,638.98|
|支付的各项税费|61,995,579.20|57,624,716.72|
|支付其他与经营活动有关的现金|43,186,183.98|45,750,530.44|
|经营活动现金流出小计|927,785,327.10|678,148,701.51|
|经营活动产生的现金流量净额|-85,782,940.17|-23,220,930.83|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||400,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|5,260,620.84||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|34,150.06|31,374.64|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,442,450.00|1,066,435.61|
|投资活动现金流入小计|7,737,220.90|401,097,810.25|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|69,623,993.14|98,022,804.78|
|投资支付的现金|149,140,457.77|860,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|114,200.00||
|投资活动现金流出小计|218,878,650.91|958,022,804.78|

||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-211,141,430.01|-556,924,994.53|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||807,459,998.99|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金||498,200,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||1,305,659,998.99|
|偿还债务支付的现金||100,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|75,298,687.55|3,984,868.07|
|支付其他与筹资活动有关的现金|167,228.15|207,761.89|
|筹资活动现金流出小计|75,465,915.70|104,192,629.96|
|筹资活动产生的现金流量净额|-75,465,915.70|1,201,467,369.03|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-153,221.33|-917,525.65|
|五、现金及现金等价物净增加额|-372,543,507.21|620,403,918.02|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,318,712,060.28|286,731,188.33|
|六、期末现金及现金等价物余额|946,168,553.07|907,135,106.35|

法定代表人：郭泽义 主管会计工作负责人：刘阳 会计机构负责人：徐元雄7、合并所有者权益变动表
编制单位：中航光电科技股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||463,472|1,079,99||8,228,13|344,235||676,471,|-6,607.9|328,589,9|2,900,983,|
|一、上年年末余额|||0.00||||||||
||,988.00|2,339.07||7.42|,892.14||061.99|4|72.90|783.58|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||463,472|1,079,99||8,228,13|344,235||676,471,|-6,607.9|328,589,9|2,900,983,|
|二、本年年初余额|||0.00||||||||
||,988.00|2,339.07||7.42|,892.14||061.99|4|72.90|783.58|
|三、本期增减变动金额（减少|0.00|-8,989,9|0.00|2,282,33|36,091,|0.00|51,186,1|1,126.21|7,994,139|88,565,513|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|以“－”号填列）||91.86||2.69|734.99||71.84||.81|.68|
||||||||133,625,||18,529,27|152,154,47|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||205.63||0.57|6.20|
|（二）其他综合收益||||||||1,126.21|809.46|1,935.67|
||||||||133,625,||18,530,08|152,156,41|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||1,126.21|||
||||||||205.63||0.03|1.87|
|||-8,989,9|||||||-1,505,14|-10,495,13|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
|||91.86|||||||6.13|7.99|
|||-8,989,9|||||||-12,137,6|-21,127,63|
|1．所有者投入资本|0.00||||||||||
|||91.86|||||||43.61|5.47|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|||||||||||0.00|
|的金额|||||||||||
||||||||||10,632,49|10,632,497|
|3．其他||0.00|||||||||
||||||||||7.48|.48|
||||||36,091,||-82,439,||-9,300,32|-55,647,62|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|||
||||||734.99||033.79||4.79|3.59|
||||||36,091,||-36,091,||||
|1．提取盈余公积||||||||||0.00|
||||||734.99||734.99||||
|2．提取一般风险准备||||||||||0.00|
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-46,347,||-9,300,32|-55,647,62|
|配|||||||298.80||4.79|3.59|
|4．其他||||||||||0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
|||||||||||0.00|
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
|||||||||||0.00|
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||0.00|
|4．其他||||||||||0.00|
|||||2,282,33|||||269,530.7|2,551,863.|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|||
|||||2.69|||||0|39|
|||||4,240,97|||||571,991.5|4,812,970.|
|1．本期提取|||||||||||
|||||8.89|||||5|44|
|||||1,958,64|||||302,460.8|2,261,107.|
|2．本期使用|||||||||||
|||||6.20|||||5|05|
|（七）其他||||||||||0.00|
||463,472|1,071,00||10,510,4|380,327||727,657,|-5,481.7|336,584,1|2,989,549,297.26|
|四、本期期末余额|||0.00|||0.00|||||
||,988.00|2,347.21||70.11|,627.13||233.83|3|12.71||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||401,625|324,101,||4,896,69|320,789||501,819,||175,521,3|1,728,753,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|046.92||8.72|,675.39||869.52||63.60|654.15|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||401,625|324,101,||4,896,69|320,789||501,819,||175,521,3|1,728,753,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|046.92||8.72|,675.39||869.52||63.60|654.15|
|三、本期增减变动金额（减少|61,847,|755,891,||3,331,43|23,446,||174,651,|-6,607.9|153,068,6|1,172,230,|
|以“－”号填列）|988.00|292.15||8.70|216.75||192.47|4|09.30|129.43|
||||||||244,444,||13,300,82|257,745,53|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||708.02||5.77|3.79|
|||||||||-6,607.9|||
|（二）其他综合收益|||||||||-7,106.61|-13,714.55|
|||||||||4|||
||||||||244,444,|-6,607.9|13,293,71|257,731,81|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||708.02|4|9.16|9.24|
||61,847,|755,891,|||||||140,632,5|958,371,78|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||988.00|292.15|||||||09.17|9.32|
||61,847,|745,484,||||||||807,332,36|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||988.00|377.72||||||||5.72|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|||10,406,9|||||||140,632,5|151,039,42|
|3．其他|||||||||||
|||14.43|||||||09.17|3.60|
||||||23,446,||-69,793,||-1,400,67|-47,747,97|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||216.75||515.55||7.89|6.69|
||||||23,446,||-23,446,||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||216.75||216.75||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-46,347,||-1,400,67|-47,747,97|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|配|||||298.80||7.89|6.69|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
||||3,331,43||||543,058.8|3,874,497.|
|（六）专项储备|||||||||
||||8.70||||6|56|
||||6,945,05||||1,486,642|8,431,695.|
|1．本期提取|||||||||
||||2.84||||.28|12|
||||3,613,61||||943,583.4|4,557,197.|
|2．本期使用|||||||||
||||4.14||||2|56|
|（七）其他|||||||||
||463,472|1,079,99|8,228,13|344,235|676,471,|-6,607.9|328,589,9|2,900,983,|
|四、本期期末余额|||||||||
||,988.00|2,339.07|7.42|,892.14|061.99|4|72.90|783.58|

法定代表人：郭泽义 主管会计工作负责人：刘阳 会计机构负责人：徐元雄8、母公司所有者权益变动表
编制单位：中航光电科技股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|||||||一般|||
|项目|实收资本（或||减：库||||||
|||资本公积||专项储备|盈余公积|风险|未分配利润|所有者权益合计|
||股本）||存股||||||
|||||||准备|||
|一、上年年末余额|463,472,988.00|1,079,839,363.68||6,831,707.50|344,235,892.14||657,075,226.16|2,551,455,177.48|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|463,472,988.00|1,079,839,363.68||6,831,707.50|344,235,892.14||657,075,226.16|2,551,455,177.48|
|三、本期增减变动金额|||||||||
|||2,089,000.00||1,825,952.55|36,091,734.99||42,443,343.77|82,450,031.31|
|（减少以“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||124,882,377.56|124,882,377.56|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（二）其他综合收益|||||||
|上述（一）和（二）小计|||||124,882,377.56|124,882,377.56|
|（三）所有者投入和减少|||||||
|||2,089,000.00||||2,089,000.00|
|资本|||||||
|1．所有者投入资本||2,089,000.00||||2,089,000.00|
|2．股份支付计入所有者|||||||
|权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配||||36,091,734.99|-82,439,033.79|-46,347,298.80|
|1．提取盈余公积||||36,091,734.99|-36,091,734.99||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||
||||||-46,347,298.80|-46,347,298.80|
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||
|转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||1,825,952.55|||1,825,952.55|
|1．本期提取|||3,272,459.94|||3,272,459.94|
|2．本期使用|||1,446,507.39|||1,446,507.39|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|463,472,988.00|1,081,928,363.68|8,657,660.05|380,327,627.13|699,518,569.93|2,633,905,208.79|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|||||||一般|||
|项目|实收资本（或||减：库||||||
|||资本公积||专项储备|盈余公积|风险|未分配利润|所有者权益合计|
||股本）||存股||||||
|||||||准备|||
|一、上年年末余额|401,625,000.00|326,116,068.44||4,065,493.33|320,789,675.39||492,406,574.23|1,545,002,811.39|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|||||||
|二、本年年初余额|401,625,000.00|326,116,068.44|4,065,493.33|320,789,675.39|492,406,574.23|1,545,002,811.39|
|三、本期增减变动金额|||||||
||61,847,988.00|753,723,295.24|2,766,214.17|23,446,216.75|164,668,651.93|1,006,452,366.09|
|（减少以“－”号填列）|||||||
|（一）净利润|||||234,462,167.48|234,462,167.48|
|（二）其他综合收益|||||||
|上述（一）和（二）小计|||||234,462,167.48|234,462,167.48|
|（三）所有者投入和减少|||||||
||61,847,988.00|753,723,295.24||||815,571,283.24|
|资本|||||||
|1．所有者投入资本|61,847,988.00|745,484,377.72||||807,332,365.72|
|2．股份支付计入所有者|||||||
|权益的金额|||||||
|3．其他||8,238,917.52||||8,238,917.52|
|（四）利润分配||||23,446,216.75|-69,793,515.55|-46,347,298.80|
|1．提取盈余公积||||23,446,216.75|-23,446,216.75||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||
||||||-46,347,298.80|-46,347,298.80|
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||
|转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||2,766,214.17|||2,766,214.17|
|1．本期提取|||5,397,731.28|||5,397,731.28|
|2．本期使用|||2,631,517.11|||2,631,517.11|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|463,472,988.00|1,079,839,363.68|6,831,707.50|344,235,892.14|657,075,226.16|2,551,455,177.48|

法定代表人：郭泽义 主管会计工作负责人：刘阳 会计机构负责人：徐元雄
三、公司基本情况
中航光电科技股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）系经中华人民共和国国家经济贸易委员会[2002]959号文《关于同意设立中航光电科技股份有限公司的批复》批准，由原中国航空工业第一集团公司（以下简称“中国一航”）作为主发起人，以其所属单位洛阳航空电器厂（以下简称“洛航厂”）经评估并报财政部备案的与电连接器系列、光纤连接器及光无源器件系列产品等相关的经营性净资产作为出资，联合河南省经济技术开发公司（现河南投资集团有限公司）、洛阳市经济投资有限公司（现洛阳市城市发展投资集团有限公司）、中国空空导弹研究院、北京埃崴克航电科技有限公司（现赛维航电科技有限公司）、金航数码科技有限责任公司、洛阳高新海鑫科技有限公司和13名自然人以现金出资，共同发起于2002年12月31日设立的股份有限公司。本公司的母公司原为中国一航，系国务院国有资产监督管理委员会管辖的国有独资企业。2008年11月6日，中国航空工业集团公司设立，并依法承继原中国航空工业第一集团公司和中国航空工业第二集团公司全部权利义务。
本公司控股股东由中国一航变更为中国航空工业集团公司（以下简称“中航工业”）。2009年11月4日中航工业与其控股子公司中国航空科技工业股份有限公司（以下简称“中航科工”）签署了《中国航空工业集团公司与中国航空科技工业股份有限公司关于中航光电科技股份有限公司与哈尔滨东安汽车动力股份有限公司之国有股权置换协议》，以其所持公司174,052,911股股份（占公司总股份数的43.34%）与中航科工所持哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称“东安动力”）251,893,000股股份（占东安动力总股份数的54.51%）进行置换。本次股权置换完成后，中航科工持有公司174,052,911股股份，持股比例为43.34%，成为公司的控股股东，公司的实际控制人仍为中航工业。2011年3月18日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司的《过户登记确认书》，原控股股东中航工业持有的公司174,052,911股股份已过户至中航科工。至此，中国航空工业集团公司不再持有本公司股份。公司控股股东变更为中航科工，直接持有公司股份174,052,911股占公司总股份数的43.34%。
根据本公司2006年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字〔2007〕352号《关于核准中航光电科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》，本公司于2007年10月18日公开发行股票3000万股，实际募集资金净额462,313,274.53元，申请增加注册资本30,000,000.00元，本公司股票于2007年11月1日在深圳证券交易所上市，证券简称：中航光电，证券代码002179。本公司注册资本11,900万元，取得河南省工商行政管理局颁发的4100001006872号企业法人营业执照。
根据本公司2007年度股东大会决议，公司以总股本11,900万股为基数，向全体股东每10股送红股2股（含税），每10股以资本公积金转增3股，每股面值1元，合计增加股本5,950万元。变更后的注册资本为人民币17,850万元。已经中瑞岳华会计师事务所有限责任公司2008年6月13日中瑞岳华验字[2008]第2153号验资报告验证。本公司已办理工商变更登记手续，取得410000100020142号企业法人营业执照。
根据本公司2008年度股东大会决议，公司以总股本17,850万股为基数，向全体股东每10股送红股2股（含税），每10股以资本公积金转增3股，每股面值1元，合计增加股本8,925万元。变更后的注册资本为人民币26,775万元。已经中瑞岳华会计师事务所有限责任公司2009年6月23日中瑞岳华验字[2009]第098号验资报告验证。本公司已办理工商变更登记手续。
根据本公司2009年度股东大会决议，公司以总股本26,775.00万股为基数，向全体股东每10股送红股2股（含税），每10股以资本公积金转增3股，每股面值1元，合计增加股本13,387.50万元。变更后的注册资本为人民币40,162.50万元。已经中瑞岳华会计师事务所有限责任公司中瑞岳华验字[2010]第213号验资报告验证。本公司已办理工商变更登记手续。
根据中国证券监督管理委员会证监许可［2013］120号《关于核准中航光电科技股份有限公司非公开发行股票的批复》，本公司于2013年3月非公开发行股票61,847,988股，实际募集资金净额807,332,365.72元，申请增加注册资本61,847,988元，已经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中瑞岳华验字[2013]第0089号验资报告验证。本公司已办理工商变更登记手续，变更后注册资本为463,472,988元。
本公司总部住所：洛阳高新技术开发区周山路10号；法定代表人：郭泽义；本公司及子公司（统称“本公司”）主要从事光电元器件及电子信息产品的生产销售。本公司经营范围为：光电元器件及电子信息产品的生产、销售；本企业自产产品及相关技术的出口业务，本企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件，本企业相关技术的进口业务；“三来一补”。本公司设立了股东大会、董事会、监事会和董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会，设置了计划财务部、人力资源部、军工防务市场部、民品与国际市场部、研究院、规划投资部、审计部等职能部门。
本公司的最终控制人为中国航空工业集团公司。
本公司财务报表业经董事会于2014年8月25日决议批准报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年06月30日的财务状况及2014半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本公司合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、及当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、及少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、及净利润及综合收益总额项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量”。
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，应当按照《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好2009年年报工作的通知》（财会[2009]16号）和《企业会计准则解释第4号》（财会[2010]15号）的规定对每一项交易进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易的折算方法：
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法：
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产；金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债；权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融资产
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
2、金融负债
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
3、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
分为单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项、按信用风险组合计提坏账准备的应收款项以及单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项三类。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
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||期末金额为人民币100万元以上（含）应收款确认为单项|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||金额重大的应收款项。|
||单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未|
||发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的|
||应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项|
||组合中进行减值测试。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
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||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|备用金及保证金组合|其他方法|职工及公司部门备用金借款，与业务相关的保证金|
|其他账龄组合|账龄分析法|除上述组合外，相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|备用金及保证金组合|对历年备用金使用情况、保证金的收回情况分析计提|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|如有明显证据证明其发生了减值的应收款项，则单项计提减值准备。|
|坏账准备的计提方法|对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客|

||
|-|
|观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，|
|确认减值损失，计提坏账准备。A．与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收|
|款项；B．已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。|

11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
公司库存商品发出按加权平均法计价，其他存货领用和发出时按个别认定法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有
者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付
出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于公司部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、3“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“非流动非金融资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司所称融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|20-30|3-5|3.17-4.85|
|机器设备|6-10|3-5|9.50-16.17|
|运输工具|5-6|3-5|15.83-19.40|
|电子设备|5|3-5|19.00-19.40|
|动力设备|10|3-5|9.50-9.70|
|传导设备|10|3-5|9.50-9.70|
|仪器设备|4-10|3-5|9.50-24.25|
|办公设备|3|3-5|31.67-32.33|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司于资产负债表日判断固定资产是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程包括安装工程、技术改造工程、大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态后转为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断在建工程是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额为在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与其未来现金流量的现值两者之间的较高者。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，且满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化。
（2）借款费用资本化期间
当购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化；
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化；
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
满足暂停资本化期间条件的，借款费用暂停资本化。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。
除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则
分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
对于非同一控制下的企业合并中取得的无形资产入账价值分两种情况确认：①对于被购买方原已确认的无形资产，根据评估基准日的公允价值和剩余摊销年限计算购买日的入账价值；②对于被购买方未确认的可辨认无形资产，根据购买日的评估价值将其独立于商誉确认为一项无形资产，如：商标、专利和客户资源、销售渠道等；对于独立确认的无形资产认定为寿命有限的无形资产，在预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。专利主要为西安富士达拥有的五项发明专利，由于是整体评估，以专利剩余年限孰低的原则，确定按36个月进行摊销；商标为西安富士达拥有的四个商标，以商标到期日孰短的原则，确定按39个月摊销；而客户资源、销售渠道按评估假设时使用的8年进行摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50|土地使用证|
|管理软件|10|该资产的产品寿命周期|
|专利权|5|预计经济寿命|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
某项无形资产预计为公司带来未来经济利益的期限无法可靠估计的，确认为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对使用寿命有限的无形资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、探索研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出满足以下确认条件的，确认为无
形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本公司长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：①该义务是公司承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出；③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。(cid:10)民品收入确认原则主要有两种：(cid:10)①产品生产完成发货到客户的VMI库，根据客户回执的使用确认单开具发票确认收入；(cid:10)②产品发运给客户后，根据客户对账确认并开具发票确认收入。(cid:10)军品生产完成后，经检合格后发运给客户，经对账确认并开具发票确认收入。(cid:10)
（2）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
21、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府资本性投入不属于政府补助。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
资产项目账面价值小于计税基础或负债项目的账面价值大于其计税基础，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额，产生可抵扣暂时性差异的，相应确认递延所得税资产。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
资产项目账面价值大于计税基础或负债项目的账面价值小于其计税基础，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额，产生应纳税暂时性差异的，相应确认递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回的会计处理
24、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
满足下列条件的非流动资产，公司将其划分为持有待售资产：1、已经就处置该非流动资产作出决议；2、已经与受让方签订了不可撤销的租赁协议；3、该转让将在1年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售资产，首先调整该项资产的预计净残值，使得该项资产的预计净残值能够反映其公允价值减去累计折旧后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。持有待售资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额熟低进行计量。
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本公司报告期内未发生会计政策、会计估计变更事项。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本公司2014半年度无重大会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销项税按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额|17%、0%|
|营业税|应税营业收入|5%|
|城市维护建设税|实际缴纳流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、16.5%、25%|
|教育费附加|实际缴纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|实际缴纳流转税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
公司企业所得税税率为15%，纳入合并范围的子公司沈阳兴华航空电器有限责任公司、西安富士达科技股份有限公司及下属两个子公司的企业所得税税率为15%，富士达科技（香港）有限公司所得税税率为16.5%，其余子公司企业所得税税率为25%。
根据财政部、国家税务总局《关于印发<营业税改征增值税试点方案>的通知》(财税【2011】110号)和财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税【2013】37号)，自2013年8月1日起，本公司下属西安泰斯特检测技术有限责任公司子公司的检测业务收入适用增值税，税率为3%，2013年8月1日前该业务适用营业税，税率为5%。
2、税收优惠及批文
（1）增值税
根据财税字[1994]第011号《财政部、国家税务总局关于军队、军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知》之规定，本公司生产的军工产品免征增值税。
（2）企业所得税
①本公司注册地在洛阳高新技术开发区，根据财政部和国家税务总局财税字[1994]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》和2008年河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合下发的豫科[2008]175号“关于认定河南省2008年度第一批高新技术企业的通知”，公司取得GR200841000041号高新技术企业证书（有效期三年），适用15%的企业所得税税率。
2011年10月28日，本公司通过河南省高新技术企业认定管理工作领导小组的复审，取得GF201141000074高新技术企业证书（有效期三年），适用15%的企业所得税税率。
本公司之子公司沈阳兴华航空电器有限责任公司根据辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局和辽宁省地方税务局于2012年6月13日联合颁发的编号为GF201221000054的高新技术企业证书，自发证之日起三年内适用15%的企业所得税税率。
本公司之子公司西安富士达科技股份有限公司根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局和陕西省地方税务局于2011年10月9日联合颁发的编号为GF201161000155的高新技术企业证书，自发证之日起三年内适用15%的企业所得税税率。
根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局和陕西省地方税务局于2011年11月5日联合发给控股子公司西安富士达线缆有限公司编号为GF201161000163的高新技术企业证书，该子公司自发证之日起三年内适用15%的企业所得税税率。
根据陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局和陕西省地方税务局于2010年11月16日联合发给控股子公
司陕西四菱电子有限责任公司编号为GF201161000073的高新技术企业证书，该子公司自发证之日起三年内按照15%税率征
收企业所得税。
②根据国家税务总局国税发[2008]116号文“关于印发《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》的通知”，公司符合条件的研究开发费用按照实际发生额的50%，直接抵扣当年的应纳税所得额。
根据财政部、国家税务总局财税[2013]70号《关于研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知》规定，自2013年1月1日起，企业从事研发活动人员的社保等五项费用纳入税前加计扣除的研究开发费用范围。
（3）土地使用税
财政部国家税务总局关于对中国航空、航天、船舶工业总公司所属军工企业免征土地使用税的若干规定的通知（财税字[1995]27号）规定，对军品的科研生产专用的厂房、车间、仓库等建筑物用地和周围专属用地，及其相应的供水、供电、供暖、供煤、供油、专用公路、专用铁路等附居设施用地，免征土地使用税；对满足军工产品性能实验所需的靶场、试验场、调试场、危险品销毁场等用地，及因安全要求所需的安全距离用地，免征土地使用税。对科研生产中军品、民品共用无法分清的厂房、车间、仓库等建筑物用地和周围专属用地，及其相应的供水、供电、供暖、供煤、供油、专用公路、专用铁路等附属设施用地，按比例减征土地使用税。
（4）房产税
财政部关于对军队房产征免房产税的通知（[1987]财税字第032号）规定，军需工厂的房产，为照顾实际情况，凡生产军品的，免征房产税；生产经营民品的，依照规定征收房产税；既生产军品又生产经营民品的，可按各占比例划分征免房产税。
（5）印花税
国家税务局关于军火武器合同免征印花税问题的通知（国税发[1990]200号）规定，国防科工委管辖的军工企业和科研单位，与军队、武警总队、公安、国家安全部门，为研制和供应军火武器所签订的合同免征印花税。国防科工委管辖的军工系统内各单位之间，为研制军火武器所签订的合同免征印花税。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||实质上|||||少数股|者权益冲减子|
||||||||构成对|||||东权益|公司少数股东|
||||||||子公司|||是否||中用于|分担的本期亏|
||子公司||业务性|||期末实际投|||表决权比||少数股东权|||
|子公司全称||注册地||注册资本|经营范围||净投资|持股比例||合并||冲减少|损超过少数股|
||类型||质|||资额|||例||益|||
||||||||的其他|||报表||数股东|东在该子公司|
||||||||项目余|||||损益的|年初所有者权|
||||||||额|||||金额|益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
|沈阳兴华航|||||航空产品|||||||||
||控股子|||||||||||||
|空科技有限||沈阳|制造业|5,000,000.00|研发、销|2,342,400.00||46.85%|46.85%|是|-5,648,361.45|||
||公司|||||||||||||
|公司|||||售|||||||||
|沈阳兴华华|||||铁路轨道|||||||||
||控股子|沈阳|制造业|5,000,000.00||2,550,000.00||51.00%|51.00%|是|13,771,550.07|||
|亿轨道交通|||||交通电器|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|电器有限公|公司||||产品产||||||
|司|||||销、研发||||||
|中航光电（洛|||||||||||
||全资子||||电连接器||||||
|阳）有限责任||洛阳|制造业|10,000,000.00||10,000,000.00|100.00%|100.00%|是|0.00|
||公司||||制造||||||
|公司|||||||||||

（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质|||||少数||
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||上构|||||股东||
||||||||||||||者权益冲减子|
||||||||成对|||||权益||
||||||||||||||公司少数股东|
||||||||子公|||||中用||
|||||||||||是否|||分担的本期亏|
||子公司||业务性|||期末实际投资|司净||表决权比|||于冲||
|子公司全称||注册地||注册资本|经营范围|||持股比例||合并|少数股东权益||损超过少数股|
||类型||质|||额|投资||例|||减少||
|||||||||||报表|||东在该子公司|
||||||||的其|||||数股||
||||||||||||||年初所有者权|
||||||||他项|||||东损||
||||||||||||||益中所享有份|
||||||||目余|||||益的||
||||||||||||||额后的余额|
||||||||额|||||金额||
|沈阳兴华航||||||||||||||
||控股子||||电连接器|||||||||
|空电器有限||沈阳|制造业|80,856,400.00||238,604,278.75||62.87%|62.87%|是|211,471,522.38|||
||公司||||制造|||||||||
|责任公司||||||||||||||

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||实质上|||||少数股|者权益冲减子|
||||||||构成对|||||东权益|公司少数股东|
||||||||子公司|||是否||中用于|分担的本期亏|
|子公司全|子公司||业务性|||期末实际投|||表决权|||||
|||注册地||注册资本|经营范围||净投资|持股比例||合并|少数股东权益|冲减少|损超过少数股|
|称|类型||质|||资额|||比例|||||
||||||||的其他|||报表||数股东|东在该子公司|
||||||||项目余|||||损益的|年初所有者权|
||||||||额|||||金额|益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
|西安富士||||||||||||||
|达科技股|控股子||||电连接器|||||||||
|||西安|制造业|41,800,000.00||25,666,635.47||58.18%|63.73%|是|125,111,780.87|||
|份有限公|公司||||制造业|||||||||
|司||||||||||||||
|陕西四菱||||||||||||||
||控股子||||电连接器|||||||||
|电子有限||西安|制造业|12,000,000.00||6,120,000.00||51.00%|51.00%|是|6,428,601.19|||
||公司||||制造业|||||||||
|责任公司||||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|西安富士|||||||||||
||控股子||||电连接器||||||
|达线缆有||西安|制造业|7,500,000.00||3,825,000.00|51.00%|51.00%|是|5,603,000.41|
||公司||||制造业||||||
|限公司|||||||||||
|西安泰斯|||||||||||
|特检测技|全资子||||||||||
|||西安|检测|2,000,000.00|检测|2,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
|术有限公|公司||||||||||
|司|||||||||||
|富士达科|||||||||||
||全资子||||||||||
|技（香港）||香港|贸易|8,100.00|贸易|8,100.00|100.00%|100.00%|是||
||公司||||||||||
|有限公司|||||||||||
|西安富士|||||||||||
|达微波技|控股子||||电连接器||||||
|||西安|制造业|5,000,000.00||2,550,000.00|51.00%|51.00%|是|2,462,092.29|
|术有限公|公司||||制造业||||||
|司|||||||||||

2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本期公司出资1000万元，投资成立全资子公司中航光电（洛阳）有限责任公司；子公司西安富士达出资255万元，与南京灏众通信技术有限公司共同成立西安富士达微波技术有限公司，其中西安富士达持股比例为51%。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位2家，原因为
本期公司出资1000万元，投资成立全资子公司中航光电（洛阳）有限责任公司；子公司西安富士达出资255万元，与南京灏众通信技术有限公司共同成立西安富士达微波技术有限公司，其中西安富士达持股比例为51%。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|中航光电（洛阳）有限责任公司|10,010,224.06|10,224.06|
|西安富士达微波技术有限公司|5,024,678.15|24,678.15|

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|437,060.80|--|--|185,496.50|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|人民币|--|--|437,060.80|--|--|185,496.50|
|银行存款：|--|--|1,016,464,172.64|--|--|1,436,288,819.85|
|人民币|--|--|979,638,014.22|--|--|1,369,111,535.90|
|-美元|3,254,398.58|6.1528|20,023,663.58|8,539,717.37|6.0969|52,065,803.47|
|-欧元|2,000,436.14|8.3946|16,792,861.22|1,793,813.74|8.4189|15,101,938.50|
|-港币|12,136.84|0.7938|9,633.62|12,136.84|0.7862|9,541.98|
|其他货币资金：|--|--|21,451,575.30|--|--|20,501,575.30|
|人民币|--|--|21,451,575.30|--|--|20,501,575.30|
|合计|--|--|1,038,352,808.74|--|--|1,456,975,891.65|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
注：期末其他货币资金系承兑汇票保证金12,150,000.00元以及长期借款偿债折旧准备金9,301,575.30元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|276,735,328.23|348,266,297.72|
|商业承兑汇票|162,256,210.51|221,123,449.12|
|合计|438,991,538.74|569,389,746.84|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据：无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|中兴康讯股份有限公司|2014年03月20日|2014年08月25日|7,535,711.19||
|中兴康讯股份有限公司|2014年05月19日|2014年10月27日|6,820,255.30||
|中电科技南京电子信息发展有限公司|2014年04月28日|2014年10月28日|6,319,796.30||
|中电科技南京电子信息发展有限公司|2014年05月28日|2014年11月28日|5,107,417.46||
|华为技术有限公司|2014年05月21日|2014年11月21日|5,049,750.62||
|合计|--|--|30,832,930.87|--|

3、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|账龄一年以内的|||||||
|||214,500.00||214,500.00||否|
|应收股利|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|西安创联电镀有|||||||
|||214,500.00||214,500.00|尚未支付|否|
|限责任公司|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|合计||214,500.00||214,500.00|--|--|

4、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|计提中国银行存款利息|579,047.83|505,658.37|505,473.15|579,233.05|
|计提中国光大银行存款利息|1,996,781.12|1,867,163.56|1,815,161.54|2,048,783.14|
|计提交通银行存款利息|1,511,301.37|1,438,886.00|1,469,419.18|1,480,768.19|
|计提中国建设银行存款利息|1,297,206.40|1,427,636.75|2,419,776.48|305,066.67|
|合计|5,384,336.72|5,239,344.68|6,209,830.35|4,413,851.05|

5、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||期初数||||
|种类|账面余额|||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额||比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提||||||||||
||4,893,972.00||0.27%|4,893,972.00|100.00%|5,159,068.00|0.35%|5,159,068.00|100.00%|
|坏账准备的应收账款||||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款||||||||||
|其他账龄组合||1,798,014,509.72|99.73%|115,758,540.29|6.44%|1,467,616,155.16|99.65%|92,518,469.33|6.30%|
|组合小计||1,798,014,509.72|99.73%|115,758,540.29|6.44%|1,467,616,155.16|99.65%|92,518,469.33|6.30%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|1,802,908,481.72|--|120,652,512.29|--|1,472,775,223.16|--|97,677,537.33|--|

应收账款种类的说明
公司将金额人民币100万元（含）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项；存在明显减值迹象的应收款项，不区分金额大小，单项计提坏账准备；其余应收款项确认为按组合计提坏账准备的应收款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||对方处于半停产状|
|中航惠德风电工程有限公司|4,893,972.00|4,893,972.00|100.00%||
|||||态，资金周转困难|
|合计|4,893,972.00|4,893,972.00|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|半年以内|1,103,139,627.09|61.35%|55,540,211.63|808,751,272.97|55.11%|40,433,091.68|
|半年-1年（含）|511,387,767.10|28.44%|25,569,388.36|538,222,652.63|36.67%|26,911,016.53|
|1年以内小计|1,614,527,394.19|89.80%|81,109,599.99|1,346,973,925.60|91.78%|67,344,108.21|
|1至2年|141,566,653.15|7.87%|14,155,745.91|91,073,276.13|6.21%|9,107,327.63|
|2至3年|23,532,996.62|1.31%|7,059,898.99|14,629,774.07|1.00%|4,388,932.22|
|3年以上|18,387,465.76|1.02%|13,433,295.40|14,939,179.36|1.02%|11,678,101.27|
|3至4年|8,773,832.56|0.49%|4,386,916.29|5,584,082.73|0.38%|2,792,041.37|
|4至5年|2,836,270.41|0.16%|2,269,016.33|2,345,183.66|0.16%|1,876,146.93|
|5年以上|6,777,362.79|0.38%|6,777,362.79|7,009,912.97|0.48%|7,009,912.97|
|合计|1,798,014,509.72|--|115,758,540.29|1,467,616,155.16|--|92,518,469.33|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|中航惠德风电工程有限公||对方处于半停产状态，资金周转困难|||
||对方支付部分款项||265,096.00|265,096.00|
|司|||||
|合计|--|--|265,096.00|--|

（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关|
||应收账款|||||
|单位名称||核销时间|核销金额|核销原因|联交易产|
||性质|||||
||||||生|
|上海无线电设备研究所|货款|2014年01月31日|29,831.00|账龄已超三年且确认无法收回|否|
|天津七一二通信广播有限公司|货款|2014年01月31日|11,312.70|账龄已超三年且确认无法收回|否|
|北京大唐移动设备有限公司|货款|2014年01月31日|2,400.00|账龄已超三年且确认无法收回|否|
|中怡数宽科技（苏州）有限公司|货款|2014年01月31日|3,114.60|账龄已超三年且确认无法收回|否|
|TE德国|货款|2014年05月31日|164,692.93|账龄已超三年且确认无法收回|否|
|陕西烽火电子股份有限公司（诺信）|货款|2014年04月30日|20.00|账龄已超三年且确认无法收回|否|
|陕西烽火电子股份有限公司（内话）|货款|2014年04月30日|357.00|账龄已超三年且确认无法收回|否|
|合计|--|--|211,728.23|--|--|

（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|关联方|434,700,267.15|1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年|24.11%|
|客户2|非关联方|137,814,211.54|1年以内|7.64%|
|客户3|非关联方|38,900,907.32|1年以内|2.16%|
|客户4|非关联方|29,621,912.40|1年以内，1-2年|1.64%|
|客户5|非关联方|25,364,970.10|1年以内，1-2年，2-3年，3-4年|1.41%|
|合计|--|666,402,268.51|--|36.96%|

注：客户1为中航工业集团公司及所属单位。
（5）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|中航科工及所属单位|控股股东及其所属公司|92,189,225.61|5.11%|
|中航工业其他所属单位|实际控制人及其所属公司|342,511,041.54|19.00%|
|中航海信光电技术有限公司|参股公司|506,160.00|0.03%|
|合计|--|435,206,427.15|24.14%|

6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|1,105,600.00|2.97%|1,105,600.00|100.00%|1,105,600.00|3.98%|1,105,600.00|100.00%|
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||24,186,504.9||||19,194,562.3||||
|备用金及保证金组合||64.99%||||69.02%|||
||7||||5||||
||10,442,627.1||||||||
|其他账龄组合||28.06%|1,553,503.90|14.88%|6,025,415.80|21.67%|1,354,901.31|22.49%|
||4||||||||
||34,629,132.1||||25,219,978.1||||
|组合小计||93.04%|1,553,503.90|14.88%||90.69%|1,354,901.31|5.37%|
||1||||5||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|1,483,687.19|3.99%|1,483,687.19|100.00%|1,483,687.19|5.34%|1,483,687.19|100.00%|
|应收款|||||||||
||37,218,419.3||||27,809,265.3||||
|合计||--|4,142,791.09|--||--|3,944,188.50|--|
||0||||4||||

其他应收款种类的说明：见应收账款种类的说明。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|沈阳高渡美涂料有限公司|1,105,600.00|1,105,600.00|100.00%|企业破产清算|
|合计|1,105,600.00|1,105,600.00|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|半年以内|4,587,713.76|43.93%|254,778.45|2,754,569.64|45.72%|141,989.29|
|半年-1年（含）|284,290.61|2.72%|46,216.62|1,063,779.78|17.65%|48,928.18|
|1年以内小计|4,872,004.37|46.65%|300,995.07|3,818,349.42|63.37%|190,917.47|
|1至2年|2,941,828.71|28.17%|59,641.54|353,528.51|5.87%|35,352.85|
|2至3年|104,328.68|1.00%|178,567.91|654,552.97|10.86%|196,365.89|
|3年以上|2,524,465.38|24.17%|1,014,299.38|1,198,984.90|19.90%|932,265.10|
|3至4年|1,787,136.73|17.11%|349,065.23|431,698.49|7.16%|215,322.96|
|4至5年|263,616.50|2.52%|213,513.77|255,931.62|4.25%|205,587.35|
|5年以上|473,712.15|4.54%|451,720.39|511,354.79|8.49%|511,354.79|
|合计|10,442,627.14|--|1,553,503.90|6,025,415.80|--|1,354,901.31|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|备用金及保证金组合|24,186,504.97||
|合计|24,186,504.97||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|北方永发实业有限公司押金|223,938.23|223,938.23|100.00%|深圳分公司搬迁，原厂房押金无法收回|
|恒明珠科技工业园押金|289,692.00|289,692.00|100.00%|深圳分公司搬迁，原厂房押金无法收回|
|沈阳兴达涂料公司|750,000.00|750,000.00|100.00%|企业破产清算|
|沈阳航兴实业总公司|220,056.96|220,056.96|100.00%|企业破产清算|
|合计|1,483,687.19|1,483,687.19|--|--|

（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|洛阳市建筑行业农民工工资保障金办公室|2,660,059.00|农民工工资保证金|7.15%|
|深圳市安托山混凝土管桩有限公司|1,083,676.80|贷款保证金|2.91%|
|中国航空工业集团公司|1,861,300.00|贷款保证金|5.00%|
|沈阳高镀美涂料有限公司|825,600.00|保证金|2.22%|
|沈阳经济技术开发区开发集团有限公司|762,989.77|契税保证金|2.05%|
|合计|7,193,625.57|--|19.33%|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||总额的比例|
|洛阳市建筑行业农民工工资保障金办公室|非关联方|2,660,059.00|2-3年|7.15%|
|深圳市安托山混凝土管桩有限公司|非关联方|1,083,676.80|1-2年|2.91%|
|中国航空工业集团公司|实际控制人|1,861,300.00|4-5年|5.00%|
|沈阳高镀美涂料有限公司|关联方|825,600.00|2-3年、4-5年、5年以上|2.22%|
|沈阳经济技术开发区开发集团有限公司|非关联方|762,989.77|2-3年、3-4年|2.05%|
|合计|--|7,193,625.57|--|19.33%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|中国航空工业集团公司|实际控制人|1,861,300.00|5.00%|
|合计|--|1,861,300.00|5.00%|

7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|86,261,922.33|86.53%|57,614,707.48|89.79%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1至2年|9,921,320.73|9.95%|5,193,456.32|8.09%|
|2至3年|3,505,532.32|3.52%|1,337,029.00|2.08%|
|3年以上|||23,548.48|0.04%|
|合计|99,688,775.38|--|64,168,741.28|--|

预付款项账龄的说明
注：一年以上的预付账款主要为按合同约定执行进度尚未结算的预付款项。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|广东保迪环保电镀设备有限公司|非关联方|11,236,912.91|1年以内；1-2年；2-3年|合同未执行完毕|
|烟台招金励福贵金属股份有限公司|非关联方|8,954,517.14|1年以内|合同未执行完毕|
|广东新大禹环境工程有限公司|非关联方|5,550,106.20|1年以内；2-3年|合同未执行完毕|
|洛阳鼎和电力建设有限公司|非关联方|4,166,352.80|1年以内|合同未执行完毕|
|江苏亨通光电股份有限公司|非关联方|4,045,227.51|1年以内|合同未执行完毕|
|合计|--|33,953,116.56|--|--|

8、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|114,544,198.32|1,732,272.74|112,811,925.58|86,211,222.51|1,732,272.74|84,478,949.77|
|在产品|303,994,056.96|4,941,544.30|299,052,512.66|195,552,725.32|4,941,544.30|190,611,181.02|
|库存商品|223,915,269.78|10,277,753.94|213,637,515.84|198,137,583.84|10,277,753.94|187,859,829.90|
|周转材料|2,073,726.50||2,073,726.50|1,687,043.69||1,687,043.69|
|发出商品|132,463,943.18||132,463,943.18|37,463,383.35||37,463,383.35|
|合计|776,991,194.74|16,951,570.98|760,039,623.76|519,051,958.71|16,951,570.98|502,100,387.73|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|1,732,272.74||||1,732,272.74|
|在产品|4,941,544.30||||4,941,544.30|
|库存商品|10,277,753.94||||10,277,753.94|
|合 计|16,951,570.98||||16,951,570.98|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
||||本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因||
||||末余额的比例|
|原材料|库龄及可利用程度|||
|库存商品|库龄及可利用程度|||
|在产品|库龄及可利用程度|||

存货的说明
存货跌价准备的计提方法为个别认定法，本期存货不存在减值迹象，未计提存货跌价准备。
9、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预防待摊房租|1,025,435.24|1,471,572.73|
|待摊采暖费||2,385,147.96|
|合计|1,025,435.24|3,856,720.69|

10、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|中航海信光电||||||||
||50.00%|50.00%|93,960,307.42|10,448,743.07|83,511,564.35|29,222,527.40|10,079,463.38|
|技术有限公司||||||||
|二、联营企业||||||||
|西安创联电镀||||||||
||23.95%|23.95%|13,382,596.80|3,108,614.55|10,273,982.25|14,791,236.39|513,614.93|
|有限责任公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
公司与合营企业中航海信光电技术有限公司、联营企业西安创联电镀有限责任公司的重要会计政策、会计估计不存在重大差异。
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||在被投|在被投|单位持股||本期||
|被投资单|核算方|||||资单位|资单位|比例与表||计提|本期现金|
|||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||||减值准备|||
|位|法|||||持股比|表决权|决权比例||减值|红利|
|||||||例|比例|不一致的||准备||
|||||||||说明||||
|中航海信||||||||||||
|光电技术|权益法|35,000,000.00|37,681,328.88|4,074,453.29|41,755,782.17|50.00%|50.00%||||965,278.40|
|有限公司||||||||||||
|西安创联||||||||||||
|电镀有限|权益法|2,145,000.00|2,552,365.40|-91,473.31|2,460,892.09|23.95%|23.95%||||214,500.00|
|责任公司||||||||||||
|沈阳兴达||||||||||||
|涂料有限|成本法|1,800,284.31|1,800,284.31|0.00|1,800,284.31|60.00%|60.00%||1,800,284.31|||
|公司||||||||||||
|沈阳高渡||||||||||||
|美涂料有|成本法|600,000.00|600,000.00|0.00|600,000.00|60.00%|60.00%||600,000.00|||
|限公司||||||||||||
|济南轻骑||||||||||||
||成本法|66,800.00|66,800.00|0.00|66,800.00|0.00%|0.00%|||||
|（法人股）||||||||||||
|合计|--|39,612,084.31|42,700,778.59|3,982,979.98|46,683,758.57|--|--|--|2,400,284.31||1,179,778.40|

12、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|844,518.16|0.00|0.00|844,518.16|
|1.房屋、建筑物|824,734.30|0.00|0.00|824,734.30|
|2.土地使用权|19,783.86|0.00|0.00|19,783.86|
|二、累计折旧和累计|261,297.48|13,782.32|0.00|275,079.80|

||||||
|-|-|-|-|-|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|252,129.44|13,299.78|0.00|265,429.22|
|2.土地使用权|9,168.04|482.54|0.00|9,650.58|
|三、投资性房地产账|||||
||583,220.68|-13,782.32|0.00|569,438.36|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|572,604.86|-13,299.78|0.00|559,305.08|
|2.土地使用权|10,615.82|-482.54|0.00|10,133.28|
|四、投资性房地产减|||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|
|值准备累计金额合计|||||
|1.房屋、建筑物|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2.土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|
|五、投资性房地产账|||||
||583,220.68|-13,782.32|0.00|569,438.36|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|572,604.86|-13,299.78|0.00|559,305.08|
|2.土地使用权|10,615.82|-482.54|0.00|10,133.28|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|13,782.32|

13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,184,611,303.95|421,954,789.91||12,244,030.41|1,594,322,063.45|
|其中：房屋及建筑物|490,125,572.82|400,476,609.38||637,153.98|889,965,028.22|
|机器设备|466,193,887.46|8,578,666.10||8,788,853.17|465,983,700.39|
|运输工具|21,843,551.43|1,347,559.30||1,281,866.90|21,909,243.83|
|动力设备|89,737,216.11|4,900,828.21||707,363.17|93,930,681.15|
|仪器设备|75,415,729.62|5,228,737.05||541,854.15|80,102,612.52|
|传导设备|3,653,066.27|0.00||0.00|3,653,066.27|
|电子设备|27,172,082.61|1,128,024.67||273,645.02|28,026,462.26|
|办公设备|10,470,197.63|294,365.20||13,294.02|10,751,268.81|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|493,469,892.53|958.76|40,199,349.24|11,153,992.93|522,516,207.60|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其中：房屋及建筑物|93,360,702.39|0.00|12,721,175.34|69,137.19|106,012,740.54|
|机器设备|279,364,264.20|443.84|16,158,781.66|8,648,757.21|286,874,732.49|
|运输工具|13,451,727.13|0.00|1,631,647.93|1,017,252.44|14,066,122.62|
|动力设备|40,144,175.17|0.00|3,925,383.06|677,840.71|43,391,717.52|
|仪器设备|38,350,144.98|0.00|3,270,835.25|462,578.38|41,158,401.85|
|传导设备|3,275,501.41|0.00|85,494.12|0.00|3,360,995.53|
|电子设备|16,670,812.42|0.00|1,996,043.68|266,676.35|18,400,179.75|
|办公设备|8,852,564.83|514.92|409,988.20|11,750.65|9,251,317.30|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|691,141,411.42|--|||1,071,805,855.85|
|其中：房屋及建筑物|396,764,870.43|--|||783,952,287.68|
|机器设备|186,829,623.26|--|||179,108,967.90|
|运输工具|8,391,824.30|--|||7,843,121.21|
|动力设备|49,593,040.94|--|||50,538,963.63|
|仪器设备|37,065,584.64|--|||38,944,210.67|
|传导设备|377,564.86|--|||292,070.74|
|电子设备|10,501,270.19|--|||9,626,282.51|
|办公设备|1,617,632.80|--|||1,499,951.51|
|四、减值准备合计|920,273.66|--|||920,273.66|
|其中：房屋及建筑物|0.00|--|||0.00|
|机器设备|916,782.53|--|||916,782.53|
|运输工具|0.00|--|||0.00|
|动力设备||--|||0.00|
|仪器设备|3,491.13|--|||3,491.13|
|传导设备||--|||0.00|
|电子设备|0.00|--|||0.00|
|办公设备||--|||0.00|
|五、固定资产账面价值合计|690,221,137.76|--|||1,070,885,582.19|
|其中：房屋及建筑物|396,764,870.43|--|||783,952,287.68|
|机器设备|185,912,840.73|--|||178,192,185.37|
|运输工具|8,391,824.30|--|||7,843,121.21|
|动力设备|49,593,040.94|--|||50,538,963.63|
|仪器设备|37,062,093.51|--|||38,940,719.54|
|传导设备|377,564.86|--|||292,070.74|

|||||
|-|-|-|-|
|电子设备|10,501,270.1|9 --|9,626,282.51|
|办公设备|1,617,632.8|0 --|1,499,951.51|

本期折旧额40,200,308.00元；本期由在建工程转入固定资产原价为401,222,082.25元。
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|自改造工程|730,006.84||730,006.84|3,580,922.97||3,580,922.97|
|国拨基建技改项目|11,877,677.88||11,877,677.88|7,445,121.49||7,445,121.49|
|非公开发行光电技术产业基|||||||
||35,190,552.04||35,190,552.04|351,402,298.33||351,402,298.33|
|地项目|||||||
|自制设备|8,067,921.21||8,067,921.21|4,252,172.52||4,252,172.52|
|非公开发行新能源及电动车|||||||
||212,991.45||212,991.45||||
|线缆总成产业化项目|||||||
|合计|56,079,149.42||56,079,149.42|366,680,515.31||366,680,515.31|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
||||||||工程||期利息||||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|入占预||本化累||息资本|资金来源|期末数|
||||||||进度||资本化||||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|自改造工|||||||||||||
||0.00|3,580,922.97|511,203.44|3,362,119.57|0.00||||||自筹|730,006.84|
|程|||||||||||||
|国拨基建|||||||||||||
||17,980,000.00|7,445,121.49|5,541,848.82|1,082,661.03|26,631.40||||||自筹/国拨|11,877,677.88|
|技改项目|||||||||||||
|非公开发|||||||||||||
|行光电技||||||||43,211,9|2,035,64||募集资金/||
||850,000,000.00|351,402,298.33|80,565,555.36|396,777,301.65|0.00|51.00%|95%|||29.75%||35,190,552.04|
|术产业基||||||||67.15|8.56||贷款/自筹||
|地项目|||||||||||||
|自制设备|0.00|4,252,172.52|3,815,748.69|0.00|0.00||||||自筹|8,067,921.21|
|非公开发|||||||||||||
||||||||||||募集资金/||
|行新能源|0.00|0.00|212,991.45|||||||||212,991.45|
||||||||||||自筹||
|及电动车|||||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|线缆总成|||||||||||||
|产业化项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|||||||||43,211,9|2,035,64||||
|合计|867,980,000.00|366,680,515.31|90,647,347.76|401,222,082.25|26,631.40|--|--|||--|--|56,079,149.42|
|||||||||67.15|8.56||||

（3）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|非公开发行光电技术产业基地项目|95.00%||

15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|211,306,079.87|590,343.59|0.00|211,896,423.46|
|土地使用权|136,647,562.97|0.00|0.00|136,647,562.97|
|办公软件|32,943,400.20|590,343.59|0.00|33,533,743.79|
|专利技术|14,240,016.70|0.00|0.00|14,240,016.70|
|商标|8,172,900.00|0.00|0.00|8,172,900.00|
|客户资源、销售渠道|19,302,200.00|0.00|0.00|19,302,200.00|
|二、累计摊销合计|35,228,097.37|7,121,813.85|0.00|42,349,911.22|
|土地使用权|13,679,547.66|1,383,068.93|0.00|15,062,616.59|
|办公软件|14,264,402.98|1,902,554.86|0.00|16,166,957.84|
|专利技术|6,462,894.48|1,372,433.34|0.00|7,835,327.82|
|商标|419,123.08|1,257,369.24|0.00|1,676,492.32|
|客户资源、销售渠道|402,129.17|1,206,387.48|0.00|1,608,516.65|
|三、无形资产账面净值合计|176,077,982.50|-6,531,470.26|0.00|169,546,512.24|
|土地使用权|122,968,015.31|-1,383,068.93|0.00|121,584,946.38|
|办公软件|18,678,997.22|-1,312,211.27|0.00|17,366,785.95|
|专利技术|7,777,122.22|-1,372,433.34|0.00|6,404,688.88|
|商标|7,753,776.92|-1,257,369.24|0.00|6,496,407.68|
|客户资源、销售渠道|18,900,070.83|-1,206,387.48|0.00|17,693,683.35|
|土地使用权|||||
|办公软件|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|专利技术|||||
|商标|||||
|客户资源、销售渠道|||||
|无形资产账面价值合计|176,077,982.50|-6,531,470.26|0.00|169,546,512.24|
|土地使用权|122,968,015.31|-1,383,068.93|0.00|121,584,946.38|
|办公软件|18,678,997.22|-1,312,211.27|0.00|17,366,785.95|
|专利技术|7,777,122.22|-1,372,433.34|0.00|6,404,688.88|
|商标|7,753,776.92|-1,257,369.24|0.00|6,496,407.68|
|客户资源、销售渠道|18,900,070.83|-1,206,387.48|0.00|17,693,683.35|

本期摊销额7,121,813.85元。
16、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|收购西安富士达科技股份有限||||||
||15,937,836.87|||15,937,836.87||
|公司||||||
|合计|15,937,836.87|||15,937,836.87||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
根据北京中企华资产评估有限责任公司于2014年3月12月出具的中企华评报字(2014)第3108号《中航光电科技股份有限公司以财务报告目的对西安富士达科持股份有限公司进行商誉减值测试项目评估报告》，经测试,本公司合并形成的商誉年末未发生减值情形。
17、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修费|1,447,021.16|99,800.00|311,886.54||1,234,934.62||
|网络布线（华亿）|79,690.00||36,780.00||42,910.00||
|合计|1,526,711.16|99,800.00|348,666.54||1,277,844.62|--|

18、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|21,959,592.01|18,471,464.58|
|周转材料资本化|148,525.39|163,208.28|
|应付职工薪酬|3,053,568.88|3,016,256.57|
|应付利息（预提部分）|670,794.89|295,637.56|
|内退人员支出|982,780.93|945,318.95|
|递延收益已纳所得税部份|187,800.00|187,800.00|
|小计|27,003,062.10|23,079,685.94|
|递延所得税负债：|||
|固定资产折旧|2,597,513.23|2,597,513.23|
|小计|2,597,513.23|2,597,513.23|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|12,160,991.66|10,578,083.65|
|合计|12,160,991.66|10,578,083.65|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2015年|816,785.97|816,785.97||
|2016年|4,209,120.49|4,209,120.49||
|2017年|5,367,261.88|5,367,261.88||
|2018年|1,767,823.32|184,915.31||
|合计|12,160,991.66|10,578,083.65|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|资产减值准备-坏账准备|120,652,512.29|99,692,607.10|
|资产减值准备-其他应收款坏账准备|4,142,791.09|2,925,959.50|
|资产减值准备-存货跌准备|16,864,200.00|16,864,200.00|
|固定资产减值准备|920,273.66|920,273.66|

||||
|-|-|-|
|应收股利减值准备|26,015.62|26,015.62|
|周转材料资本化|990,169.26|1,088,055.19|
|应付职工薪酬|20,357,125.85|20,108,377.14|
|应付利息（预提部分）|4,471,965.96|1,970,917.06|
|内退人员支出|6,551,872.84|6,302,126.32|
|长期股权投资减值准备|2,400,284.31|1,800,284.31|
|递延收益已纳所得税部份|1,252,000.00|1,252,000.00|
|小计|178,629,210.88|152,950,815.90|
|可抵扣差异项目|||
|固定资产折旧|17,316,754.87|17,316,754.87|
|小计|17,316,754.87|17,316,754.87|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|27,003,062.10|178,629,210.88|23,079,685.94|152,950,815.90|
|递延所得税负债|2,597,513.23|17,316,754.87|2,597,513.23|17,316,754.87|

19、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|101,621,725.83|23,385,305.78|0.00|211,728.23|124,795,303.38|
|二、存货跌价准备|16,951,570.98||||16,951,570.98|
|三、可供出售金融资产减值准备|26,015.62||||26,015.62|
|五、长期股权投资减值准备|2,400,284.31||||2,400,284.31|
|六、投资性房地产减值准备|0.00|0.00|||0.00|
|七、固定资产减值准备|920,273.66||||920,273.66|
|合计|121,919,870.40|23,385,305.78|0.00|211,728.23|145,093,447.95|

20、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|中航光电（洛阳）有限责任公司||10,000,000.00|
|合计||10,000,000.00|

21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款||5,000,000.00|
|信用借款|285,000,000.00|375,000,000.00|
|合计|285,000,000.00|380,000,000.00|

22、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|28,071,616.74|25,790,025.03|
|银行承兑汇票|362,374,778.89|352,133,628.21|
|合计|390,446,395.63|377,923,653.24|

下一会计期间将到期的金额390,446,395.63元。
23、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|材料采购款|666,709,302.01|476,981,158.48|
|设备采购款|13,704,327.36|10,341,561.84|
|劳务费|1,465,760.42|5,103,767.00|
|工程款|11,956,865.13|18,660,687.05|
|模具款等|1,487,327.62|5,458,722.35|
|合计|695,323,582.54|516,545,896.72|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|
|辽宁金环电缆有限公司|4,164,500.80|合 同未执行完毕|
|金航数码科技有限责任公司|1,709,054.60|合 同未执行完毕|
|机械工业第四设计研究院|1,600,000.00|合 同未执行完毕|
|沈阳华嘉机械设备有限公司|1,122,497.43|尚 未支付|
|沈阳丰合高聚特制品有限公司|849,727.88|尚 未支付|
|合 计|9,445,780.71|--|

24、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|产品销售款|32,831,115.75|18,861,964.20|
|合计|32,831,115.75|18,861,964.20|

（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|债权人名称|金额|未结转的原因|
|JOINT STOCK COMPANY|629,720.62|产 品尚未验收|
|沈阳军区空军装备部综合计划处|705,941.80|产 品尚未验收|
|北京兵器财务有限公司|318,298.10|产 品尚未验收|
|四川成发航空科技股份有限公司|591,536.35|产 品尚未验收|
|四川宏华石油设备有限公司|150,000.00|产 品尚未验收|
|合 计|2,395,496.87|--|

25、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||17,346,119.77|282,376,895.14|294,042,208.31|5,680,806.60|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|0.00|14,530,493.40|14,530,493.40|0.00|
|三、社会保险费|13,144,961.91|62,105,075.26|68,422,490.99|6,827,546.18|
|其中:1.医疗保险费|3,110,153.45|14,082,344.13|15,648,422.82|1,544,074.76|
|2.基本养老保险费|8,878,807.40|41,184,285.07|45,627,171.56|4,435,920.91|

||||||
|-|-|-|-|-|
|3.失业保险费|442,689.81|3,620,586.10|3,615,169.54|448,106.37|
|4.工伤保险费|356,657.91|1,906,846.42|2,041,363.49|222,140.84|
|5.生育保险费|356,653.34|1,311,013.54|1,490,363.58|177,303.30|
|四、住房公积金|2,145,389.10|19,288,707.56|19,270,779.16|2,163,317.50|
|五、辞退福利|6,302,126.32|898,381.52|547,139.62|6,653,368.22|
|六、其他|18,364,810.15|9,607,897.33|8,060,873.96|19,911,833.52|
|工会经费及职工教|||||
||18,378,834.15|9,503,319.83|7,956,296.46|19,925,857.52|
|育经费|||||
|合计|57,303,407.25|388,807,450.21|404,873,985.44|41,236,872.02|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额19,925,857.52元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿8,379.35元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资余额5,680,806.60元系子公司西安富士达及其下属子公司根据年度考核目标按月计提的动态工资，该部分金额将于2015年年初支付；社会保险费余额6,827,546.18元及住房公积金2,163,317.50元已于2014年7月支付完毕；“其他”项中的工会经费将于后期全部上缴市总工会和拨付公司工会；辞退福利和“其他”项中的职工教育经费需分期使用。
26、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|3,320,654.12|13,279,416.43|
|消费税|0.00|0.00|
|营业税|36,084.82|90,571.47|
|企业所得税|13,434,843.31|36,775,026.42|
|个人所得税|2,686,496.19|11,812,265.69|
|城市维护建设税|429,082.35|999,838.56|
|房产税|441,617.01|282,329.85|
|土地使用税|359,845.31|140,971.03|
|其他-教育费附加|334,598.22|713,464.94|
|河道管理费|263,892.86|201,631.34|
|合计|21,307,114.19|64,295,515.73|

27、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|9,193,557.72|3,184,459.80|

||||
|-|-|-|
|企业债券利息|10,925,478.88|23,729,862.64|
|短期借款应付利息|465,080.50|682,083.69|
|合计|20,584,117.10|27,596,406.13|

28、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|郭建雄等39名自然人股东|0.00|971,633.33||
|中国-比利时直接股权投资基金|0.00|1,027,853.43||
|陕西省创业投资引导基金管理中心|0.00|251,901.42||
|华亿科技有限公司|1,853,919.07|25,485.41|尚未领取|
|合计|1,853,919.07|2,276,873.59|--|

29、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|职工代扣款项及报销款|5,893,401.28|9,309,315.80|
|暂收代付款项|1,522,120.37|6,557,487.60|
|房产维修基金|1,557,763.87|1,557,763.87|
|应付劳务费|1,162,643.71|3,799,168.60|
|往来款|2,998,114.09|2,129,445.07|
|其他|2,064,059.56|3,723,224.57|
|合计|15,198,102.88|27,076,405.51|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|报表日后是否归还|
|房产维修基金|1,557,763.87|分期使用|否|
|保证金|194,225,97|质保金|否|
|审计费|590,344.00|暂时未支付|否|
|合计|2,342,333.84|||

（3）金额较大的其他应付款说明内容
30、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款||5,080,000.00|
|合计||5,080,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款||5,080,000.00|
|合计||5,080,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|国家开发银行辽|2009年05||||||||
|||2014年05月25日|人民币元|6.55%||0.00||5,080,000.00|
|宁省分行|月26日||||||||
|合计|--|--|--|--|--|0.00|--|5,080,000.00|

31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|333,000,000.00|333,000,000.00|
|合计|333,000,000.00|333,000,000.00|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中航工业集|||||||||
|团财务有限|2009年10月27日|2019年10月26日|人民币元|4.70%||137,250,000.00||137,250,000.00|
|责任公司|||||||||
|中航工业集|||||||||
|团财务有限|2009年10月27日|2016年10月26日|人民币元|浮动利率||45,750,000.00||45,750,000.00|
|责任公司|||||||||
|中航工业集|||||||||
|团财务有限|2009年10月27日|2019年10月26日|人民币元|4.70%||112,500,000.00||112,500,000.00|
|责任公司|||||||||
|中航工业集|||||||||
|团财务有限|2009年10月27日|2016年10月26日|人民币元|浮动利率||37,500,000.00||37,500,000.00|
|责任公司|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|333,000,000.00|--|333,000,000.00|

32、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||
|中航光电科技股份有限公司2012年公司债券||||||||||
|||2013年01月||||||||
||500,000,000.00||5年期|500,000,000.00|23,729,862.64|12,595,616.24|25,400,000.00|10,925,478.8|8 499,027,643.19|
|||25日||||||||

33、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|应付改制预留费|5年以上||||14,320,861.82||
|应付股权转让款|3年||||12,241,965.76||

34、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|科研试制经费|-13,645,183.58|6,102,928.00|4,423,790.17|-11,966,045.75||
|基建技改项目|2,226,256.93|16,605,690.00|8,548,290.02|10,283,656.91||
|合计|-11,418,926.65|22,708,618.00|12,972,080.19|-1,682,388.84|--|

35、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|光电技术产业基地项目贴息|4,000,000.00|4,000,000.00|
|政府拨付的拆迁补偿款和土地出让金|76,178,585.68|77,552,722.48|
|项目拨款|10,626,333.33|10,626,333.33|
|合计|90,804,919.01|92,179,055.81|

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|光电技术产业基地|||||||
||4,000,000.00||||4,000,000.00|与资产相关|
|项目贴息|||||||
|项目拨款|10,626,333.33||||10,626,333.33|与资产相关|
|政府拨付的拆迁补|||||||
||77,552,722.48||1,374,136.80||76,178,585.68|与资产相关|
|偿款和土地出让金|||||||
|合计|92,179,055.81||1,374,136.80||90,804,919.01|--|

36、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|463,472,988.00||||||463,472,988.00|

37、专项储备
专项储备情况说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|安全生产费|8,228,137.42|3,426,379.23|1,144,046.54|10,510,470.11|
|合计|8,228,137.42|3,426,379.23|1,144,046.54|10,510,470.11|

注：根据财企[2012]16号《关于印发企业安全生产费用提取和使用管理办法的通知》，本公司计提安全生产费342.64万元，计提标准如下：专项储备按上年度军品收入总额计提，①1千万以内的计提比例2%；②1千万至1亿之内计提比例1.5%；③超过一亿的按照超过部分计提比例为0.5%。
38、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,047,959,044.06|||1,047,959,044.06|
|其他资本公积|32,033,295.01|2,089,000.00|11,078,991.86|23,043,303.15|
|合计|1,079,992,339.07|2,089,000.00|11,078,991.86|1,071,002,347.21|

资本公积说明
注：①其他资本公积减少主要系本公司对控股子公司沈阳兴华增资以及购买西安富士达少数股权所致。②本期公司其他资本公积增加2,089,000.00元，主要系公司国拨基建项目转入所致。
39、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|134,785,342.62|0.00|0.00|134,785,342.62|
|任意盈余公积|209,450,549.52|36,091,734.99|0.00|245,542,284.51|
|合计|344,235,892.14|36,091,734.99||380,327,627.13|

40、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|676,471,061.99|--|
|调整后年初未分配利润|676,471,061.99|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|133,625,205.64|--|
|提取任意盈余公积|36,091,734.99||
|应付普通股股利|46,347,298.80||
|期末未分配利润|727,657,233.83|--|

调整年初未分配利润明细：
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
41、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,426,991,967.48|1,086,173,422.23|
|其他业务收入|46,418,070.48|26,200,005.76|
|营业成本|988,199,421.16|716,026,460.24|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|连接器行业|1,426,991,967.48|946,118,327.87|1,086,173,422.23|693,811,406.09|
|合计|1,426,991,967.48|946,118,327.87|1,086,173,422.23|693,811,406.09|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电连接器、光电设备、电机、电|||||
||891,539,812.11|534,119,088.50|788,525,092.83|455,689,801.24|
|门等产品|||||
|光器件产品|331,025,849.97|264,752,600.95|190,174,170.94|158,745,472.83|
|线缆组件及集成产品|204,426,305.40|147,246,638.42|107,474,158.46|79,376,132.02|
|合计|1,426,991,967.48|946,118,327.87|1,086,173,422.23|693,811,406.09|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|中国大陆|1,368,795,607.07|903,241,986.90|1,064,394,529.61|673,594,847.75|

||||||
|-|-|-|-|-|
|港澳台及其他国家和地区|58,196,360.41|42,876,340.97|21,778,892.62|20,216,558.34|
|合计|1,426,991,967.48|946,118,327.87|1,086,173,422.23|693,811,406.09|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|239,269,297.83|16.24%|
|客户2|199,514,917.57|13.54%|
|客户3|82,936,948.80|5.63%|
|客户4|45,317,784.22|3.08%|
|客户5|33,955,230.62|2.30%|
|合计|600,994,179.04|40.79%|

营业收入的说明
注：属于同一实际控制人控制的客户应当合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。公司客户1，为公司实际控制人中航工业集团公司及所属单位。
42、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|14,766.08|17,075.95|营业税计税收入的5%计缴|
|城市维护建设税|2,610,081.68|2,013,483.32|实际缴纳流转税的7%计缴|
|教育费附加|1,853,361.96|1,623,513.13|实际缴纳流转税的3%、2%计缴|
|合计|4,478,209.72|3,654,072.40|--|

43、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|36,183,275.04|24,331,794.26|
|销售服务费|15,311,634.33|21,739,146.86|
|工资附加|11,430,950.31|10,415,625.39|
|运输费|12,789,669.53|8,430,295.56|
|差旅费|7,006,105.91|7,912,849.60|
|办公费|5,048,537.79|4,683,455.24|
|租赁费|1,250,737.01|1,039,751.18|

||||
|-|-|-|
|展览费|449,091.96|584,517.22|
|折旧费用|439,774.88|382,104.22|
|广告费|390,607.84|54,300.00|
|其他|3,098,255.69|2,931,337.01|
|合计|93,398,640.29|82,505,176.54|

44、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研究开发支出费用化支出|89,949,612.45|70,838,420.30|
|工资|37,488,189.84|31,123,853.20|
|社会保险|7,847,420.57|7,240,559.23|
|修理费|7,870,900.69|5,823,972.44|
|折旧费|4,744,014.53|3,974,300.18|
|住房公积金|2,696,026.21|3,170,717.05|
|业务招待费|2,436,442.95|3,012,291.16|
|办公费|5,405,937.44|2,914,818.75|
|职工福利费|2,419,436.04|2,674,563.78|
|无形资产摊销|6,830,403.31|2,285,425.66|
|差旅费|2,036,679.54|1,196,253.35|
|工会经费|1,329,911.26|692,075.47|
|其他|14,687,910.98|9,579,146.53|
|合计|185,742,885.81|144,526,397.10|

45、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|31,084,435.48|30,623,956.34|
|其中：资本化利息支出|-2,035,648.56|-6,481,695.82|
|利息收入|-16,966,552.19|-8,761,673.38|
|金融机构手续费|375,929.10|316,261.85|
|汇兑损益|-6,273.77|1,473,041.33|
|合计|12,451,890.06|17,133,890.32|

46、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|5,162,758.38|1,514,821.78|
|合计|5,162,758.38|1,514,821.78|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|中航海信光电技术有限公司|5,039,731.69|1,514,821.78|被投资单位实现净利润增长所致|
|西安创联电镀有限责任公司|123,026.69||被投资单位实现净利润增长所致|
|合计|5,162,758.38|1,514,821.78|--|

本报告期内，投资收益不存在汇回重大限制。
47、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|23,385,305.78|20,866,278.06|
|二、存货跌价损失|0.00|1,031,681.75|
|合计|23,385,305.78|21,897,959.81|

48、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|32,721.76|53,840.90|32,721.76|
|其中：固定资产处置利得|32,721.76|53,840.90|32,721.76|
|无形资产处置利得|0.00|0.00|0.00|
|债务重组利得|0.00|20,000.00|0.00|
|非货币性资产交换利得|0.00|0.00|0.00|
|接受捐赠|0.00|0.00|0.00|

|||||
|-|-|-|-|
|政府补助|3,709,636.80|1,645,476.80|3,709,636.80|
|罚款收入|1,611,500.79|624,673.27|1,611,500.79|
|其他|158,591.09|16,774.09|158,591.09|
|合计|5,512,450.44|2,360,765.06|5,512,450.44|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|2012年省知识产权发展专项资金||40,000.00|与收益相关|是|
|专利资助款|55,000.00|231,340.00|与收益相关|是|
|购置新厂区土地使用权补助|169,378.02|169,378.02|与资产相关|是|
|拆迁补偿|1,204,758.78|1,204,758.78|与资产相关|是|
|洛阳市财政局上市政策奖励资金|500,000.00||与收益相关|是|
|高新技术创业园发展中心拔款|2,000.00||与收益相关|是|
|2012年度企业标准化和争创名牌产品|||||
||850,000.00||与收益相关|是|
|扶持资金|||||
|陕西省中小企业国际开拓2013年项|||||
||35,000.00||与收益相关|是|
|目补贴款|||||
|陕西省人力资源和社会保障厅拔款|100,000.00||与收益相关|是|
|2013年名牌产品企业奖劢资金|100,000.00||与收益相关|是|
|2013年度陕西省地产品货物出口内陆|||||
||113,500.00||与收益相关|是|
|运输费补助资金|||||
|电子配套基金|500,000.00||与收益相关|是|
|陕西省科技计划项目|80,000.00||与收益相关|是|
|合计|3,709,636.80|1,645,476.80|--|--|

49、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|405,550.86|109,666.03|405,550.86|
|其中：固定资产处置损失|405,550.86|109,666.03|405,550.86|
|无形资产处置损失|||0.00|
|债务重组损失|||0.00|
|非货币性资产交换损失|||0.00|

|||||
|-|-|-|-|
|对外捐赠|10,623.00|10,000.00|10,623.00|
|赔偿、罚款支出|203,535.40|22,755.25|203,535.40|
|报废损失|0.00|40,346.41|0.00|
|其他|93,578.40|133,889.53|93,578.40|
|合计|713,287.66|316,657.22|713,287.66|

50、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|27,447,608.97|21,273,022.92|
|递延所得税调整|-3,886,478.87|-3,692,242.83|
|合计|23,561,130.10|17,580,780.09|

51、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；
及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|本年利润|本年金额||上年金额||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.2883|0.2883|0.2527|0.2527|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.2823|0.2823|0.2499|0.2499|

（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
||||
|-|-|-|
|项 目|本年金额|上年金额|
|归属于普通股股东的当期净利润|133,625,205.63|109,417,929.00|
|其中：归属于持续经营的净利润|133,625,205.63|109,417,929.00|
|归属于终止经营的净利润|||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的|130,842055.05|108,204,312.08|

||||
|-|-|-|
|净利润|||
|其中：归属于持续经营的净利润|130,842055.05|108,204,312.08|
|归属于终止经营的净利润|||

③计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本年金额|上年金额|
|年初发行在外的普通股股数|463,472,988.00|401,625,000.00|
|加：本年发行的普通股加权数||31,436,546.39|
|减：本年回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|463,472,988.00|433,061,546.39|

52、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|4.外币财务报表折算差额|1,935.67||
|小计|1,935.67||
|合计|1,935.67||

53、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|科研费拨款|8,635,860.00|
|利息收入|17,899,716.45|
|售材料、废料收入|3,987,203.42|
|罚款收入|61,993.60|
|高新工程津贴|320,000.00|
|招标保证金、押金|90,000.00|
|政府补助款|1,835,500.00|
|暂收代付款项|13,955,446.15|
|投标保证金到期释放||
|破产清算组转款|800,000.00|
|合计|47,585,719.62|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|差旅费|48,313,296.43|
|业务费|14,573,176.72|
|运输费|3,512,250.28|
|租赁费|3,163,444.15|
|试验费|2,321,805.92|
|保证金|2,294,197.24|
|技术服务费|2,263,198.50|
|交通费|1,990,799.30|
|咨询费及审计费|1,942,070.43|
|维修费|1,878,903.66|
|离退休人员费用|1,744,413.80|
|办公费|1,689,061.87|
|佣金|1,189,511.93|
|保安保洁费|1,039,246.34|
|认证费|981,882.10|
|代付现金股利个人所得税|887,550.89|
|水电费|844,508.50|
|电话费|792,661.35|
|大学生实习津贴|746,140.70|
|银行手续费|594,376.24|
|专利费|401,280.00|
|培训费|310,417.73|
|展览费、广告宣传费|243,295.89|
|汽油费|187,599.18|
|保险费|184,573.24|
|会议费|104,085.00|
|采暖费|50,000.00|
|其他|3,044,868.73|
|合计|97,288,616.12|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|12,392.59|
|基建技改项目经费拨款|22,022,450.00|
|合计|22,034,842.59|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|垫付基建项目款|114,200.00|
|合计|114,200.00|

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付股权转让款税金|11,318,284.11|
|银行贷款利息|103,333.33|
|支付预留人员费用|167,228.15|
|合计|11,588,845.59|

54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|152,154,476.20|112,607,621.11|
|加：资产减值准备|23,385,305.78|21,550,252.33|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|40,214,090.32|33,817,239.71|
|无形资产摊销|7,121,813.85|2,393,693.45|
|长期待摊费用摊销|348,666.54|127,918.72|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|372,829.10|55,825.13|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|28,982,936.25|18,829,644.36|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-5,162,758.38|-1,514,821.78|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-3,923,376.16|-3,692,242.83|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-257,939,236.03|25,062,210.53|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-240,462,183.80|-175,546,687.01|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|121,813,597.97|-97,931,137.37|
|其他|0.00|900,000.00|
|经营活动产生的现金流量净额|-133,093,838.36|-63,340,483.65|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,016,901,233.44|959,971,833.76|
|减：现金的期初余额|1,446,474,316.35|378,968,063.73|
|现金及现金等价物净增加额|-429,573,082.91|581,003,770.03|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|1,016,901,233.44|1,446,474,316.35|
|其中：库存现金|437,060.80|185,496.50|
|可随时用于支付的银行存款|1,016,464,172.64|1,446,288,819.85|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,016,901,233.44|1,446,474,316.35|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
||||||直升机、支||||||
|中国航空|||||||||||
|||国有控股|北京市经||线飞机、航||||中国航空||
|科技工业||||||5,474,429,||||71093114-|
||控股股东|的股份公|济技术开|林左鸣|空电子产||41.57%|41.57%|工业集团||
|股份有限||||||167.00||||1|
|||司|发区||品、汽车发||||公司||
|公司|||||||||||
||||||动机等||||||

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司类||||||||组织机构代|
|子公司全称||企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||型||||||||码|
|沈阳兴华航空||||||||||
||控股子公|||||80,856,400.||||
|电器有限责任||有限责任|沈阳|郭泽义|制造业||62.87%|62.87%|73464630-2|
||司|||||00||||
|公司||||||||||
|沈阳兴华航空|控股子公|||||5,000,000.0||||
|||有限责任|沈阳|陈志刚|制造业||46.85%|46.85%|67532762-6|
|科技有限公司|司|||||0||||
|沈阳兴华华亿||||||||||
||控股子公|||||5,000,000.0||||
|轨道交通电器||有限责任|沈阳|陈志刚|制造业||51.00%|51.00%|67531958-9|
||司|||||0||||
|有限公司||||||||||
|西安富士达科||||||||||
||控股子公|||||41,800,000.||||
|技股份有限公||股份公司|西安|郭泽义|制造业||58.18%|63.73%|71010608-8|
||司|||||00||||
|司||||||||||
|陕西四菱电子|控股子公|||||12,000,000.||||
|||有限责任|西安|周东升|制造业||51.00%|51.00%|78697482-6|
|有限责任公司|司|||||00||||
|西安富士达线|控股子公|||||7,500,000.0||||
|||有限责任|西安|武向文|制造业||51.00%|51.00%|66869774-1|
|缆有限公司|司|||||0||||
|西安泰斯特检||||||||||
||控股子公|||||2,000,000.0||||
|测技术有限公||有限责任|西安|郭建雄|检测||100.00%|100.00%|66318968-4|
||司|||||0||||
|司||||||||||
|富士达科技（香|控股子公|||||||||
|||有限责任|香港|庞大勇|贸易|8,100.00|100.00%|100.00%||
|港）有限公司|司|||||||||
|西安富士达微||||||||||
||控股子公|||||5,000,000.0||||
|波技术有限公||有限责任|西安|鲁军仓|制造业||51.00%|51.00%|09278252-0|
||司|||||0||||
|司||||||||||
|中航光电（洛||||||||||
||控股子公|||||10,000,000.||||
|阳）有限责任公||有限责任|洛阳|郭泽义|制造业||100.00%|100.00%|09094478-4|
||司|||||00||||
|司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本企业|本企业在被|||
|被投资单|||法定代表||||||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|持股比|投资单位表|关联关系||
|位名称|||人||||||码|
|||||||例|决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|中航海信||||光电子元器||||||
||有限责任|青岛市崂山||||||||
|光电技术|||郭泽义|件，有线与|70,000,000.00|50.00%|50.00%|合营企业|59900792-9|
||公司|区||||||||
|有限公司||||无线、光、||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||电和光电宽||||||
|||||带通信产品||||||
|||||的研发、生||||||
|||||产、销售和||||||
|||||服务||||||
|二、联营企业||||||||||
|||||电子元器件|8,955,000.00|||||
|西安创联||||||||||
|||||生产、经销||||||
|电镀有限|国有控股|西安市|杨晓东|||23.95%|23.95%|联营企业|73508899-8|
|||||及表面精饰||||||
|责任公司||||||||||
|||||和处理||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|中国航空工业集团公司|实际控制人|71092489X|
|中国航空科技工业股份有限公司所属单位|同一实际控制人||
|中航工业集团财务有限责任公司|同一实际控制人|710934756|
|中航工业其他所属单位|同一实际控制人||
|洛阳高新信恒综合经营开发公司|实际控制人其他所属公司|177321408|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定|||||
|||||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容|价方式及决|||||
||||金额|易金额的|金额|易金额的|
|||策程序|||||
|||||比例||比例|
|中航科工及所属单位|材料采购|市场价格|116,878.00|0.01%|172,890.50|0.04%|
|中航工业其他所属单位|材料采购|市场价格|3,596,960.30|0.43%|2,031,481.81|0.46%|
|中航海信光电技术有限公司|材料采购|市场价格|26,059,525.15|3.11%|14,762,089.65|2.92%|
|中航工业其他所属单位|培训费、工程款及劳务费等|市场价格|1,155,336.80|85.85%|645,614.61|72.32%|
|洛阳高新信恒综合经营开发公司|生活后勤服务、工程款|市场价格|190,425.72|14.15%|247,109.08|27.68%|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价|||||
|||||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容|方式及决策程|||||
||||金额|易金额的|金额|易金额的|
|||序|||||
|||||比例||比例|
|中航科工及所属单位|销售产品|市场价格|57,116,397.14|4.00%|61,520,484.45|5.66%|
|中航工业其他所属单位|销售产品|市场价格|182,152,900.69|12.76%|198,938,704.23|18.32%|
|中航海信光电技术有限公司|销售产品|市场价格|631,788.50|0.04%|852,170.95|0.08%|

（2）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|中航工业集团财务有限责任公司|137,250,000.00|2009年10月27日|2019年10月26日|年利率为4.7%|
|中航工业集团财务有限责任公司|45,750,000.00|2009年10月27日|2016年10月26日|浮动利率|
|中航工业集团财务有限责任公司|112,500,000.00|2009年10月27日|2019年10月26日|年利率为4.7%|
|中航工业集团财务有限责任公司|37,500,000.00|2009年10月27日|2016年10月26日|浮动利率|
|中航工业集团财务有限责任公司|100,000,000.00|2013年08月04日|2014年08月04日|年利率为3.9%|
|中航工业集团财务有限责任公司|20,000,000.00|2013年09月12日|2014年09月12日|年利率为6.60%|
|中航工业集团财务有限责任公司|20,000,000.00|2013年09月22日|2014年09月22日|年利率为6.00%|
|中航工业集团财务有限责任公司|20,000,000.00|2014年03月12日|2015年03月12日|年利率为6.30%|
|中航工业集团财务有限责任公司|30,000,000.00|2014年06月06日|2015年06月06日|年利率为6.00%|
|拆出|||||

（3）其他关联交易
截止于2014年6月30日，公司在中航工业集团财务有限责任公司存款为13,329,482.62元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|中航科工及所属单位|92,189,225.61|5,131,965.51|95,554,325.00|5,267,218.53|
|应收账款|中航工业其他所属单位|342,511,041.54|20,941,073.05|324,145,646.57|19,191,345.21|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|应收账款|中航海信光电技术有限公司|506,160.00|25,308.00|484,766.32|24,238.32|
|小计||435,206,427.15|26,098,346.55|420,184,737.89|24,482,802.06|
|其他应收款|中国航空工业集团|1,861,300.00||1,861,300.00||
|其他应收款|中航工业其他所属单位|935,438.98|109,838.98|109,838.98|109,838.98|
|小计||2,796,738.98|109,838.98|1,971,138.98|109,838.98|
|预付款项|中航科工及所属单位|11,600.00||4,640.00||
|预付款项|中航工业其他所属单位|234,158.23||1,267,361.58||
|预付款项|洛阳高新信恒综合经营开发公司|415,314.19||0.00||
|小计||661,072.42||1,272,001.58||
|应收票据|中航科工及所属单位|22,407,416.50||42,756,311.50||
|应收票据|中航工业其他所属单位|88,284,605.60||107,894,713.90||
|应收票据|中航海信光电技术有限公司|444,710.22||424,033.14||
|小计||111,136,732.32||151,075,058.54||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|中航科工及所属单位|124,056.20|168,350.44|
|应付账款|中航工业其他所属单位|3,941,105.44|17,912,601.67|
|应付账款|中航海信光电技术有限公司|3,279,445.80|228,020.34|
|应付账款|洛阳高新信恒综合经营开发公司|0.01|48,023.41|
|小计||7,344,607.45|18,356,995.86|
|预收账款|中国航空工业集团|0.00|0.00|
|预收账款|中航科工及所属单位|14,254.25|3,782.00|
|预收账款|中航工业其他所属单位|1,026,194.32|1,078,123.02|
|小计||1,040,448.57|1,081,905.02|
|其他应付款|中航科工及所属单位|0.00|87,936.47|
|其他应付款|中航工业其他属单位|445,911.00|24,000.00|
|其他应付款|洛阳高新信恒综合经营开发公司|19,045.44|481,577.87|
|小计||464,956.44|593,514.34|
|应付票据|中航工业其他所属单位|476,285.01|3,260,857.31|
|小计||476,285.01|3,260,857.31|
|应付利息|中航工业集团财务有限责任公司|9,460,557.66|3,420,959.76|
|小计||9,460,557.66|3,420,959.76|

九、其他重要事项
1、其他
1、对控股子公司单方增资1.10亿元
本公司于2013年11月13日召开2013年第三次临时股东大会，审议通过了《关于增资沈阳兴华计划调整的议案》，同意本公司使用自有资金向控股子公司沈阳兴华航空电器有限责任公司增资1.1亿元。
本公司2014年1月对控股子公司沈阳兴华增资1.1亿元。2014年1月7日沈阳兴华已完成工商变更登记手续，并取得沈阳市工商行政管理局颁发的新《企业法人营业执照》，注册资本变更为8,085.64万元。工商变更登记完成后，本公司持有沈阳兴华62.87%股权。
2、支付“12光电债”利息
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1711号文件核准，本公司于2013年1月25日面向社会公众投资者网上公开发行5亿元人民币的公司债（以下简称“12光债”），期限为5年，债券存续期第3年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率为5.08%。至2014年1月24日将期满1年。根据《中航光电科技股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》、《中航光电科技股份有限公司2012年公司债券上市公告书》有关条款的规定，在12光电债的计息期限内，每年付息一次。按照《中航光电科技股份有限公司2012年公司债券票面利率公告》，票面利率为5.08%，共计支付利息25,400,000.00元，即每手“12光电债”（面值1,000元）派发利息为人民币：50.80元（含税）。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||4,893,972.00|0.39%|4,893,972.00|100.00%|5,159,068.00|0.50%|5,159,068.00|100.00%|
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|其他账龄组合|1,236,788,216.53|99.61%|72,930,645.80|5.90%|1,024,416,124.07|99.50%|57,279,464.24|5.59%|
|组合小计|1,236,788,216.53|99.61%|72,930,645.80|5.90%|1,024,416,124.07|99.50%|57,279,464.24|5.59%|
|合计|1,241,682,188.53|--|77,824,617.80|--|1,029,575,192.07|--|62,438,532.24|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|中航惠德风电工程有限公司|4,893,972.00|4,893,972.00|100.00%|对方处于半停产状态，资金周转困难|
|合计|4,893,972.00|4,893,972.00|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|半年以内|789,624,650.99|63.84%|39,481,232.55|797,303,615.25|77.83%|39,865,180.76|
|半年-1年|||||||
||326,858,408.41|26.43%|16,342,920.42|153,065,785.80|14.94%|7,653,289.29|
|（含）|||||||
|1年以内小|||||||
||1,116,483,059.40|90.27%|55,824,152.97|950,369,401.05|92.77%|47,518,470.05|
|计|||||||
|1至2年|100,391,784.30|8.12%|10,039,178.43|65,740,454.05|6.42%|6,574,045.41|
|2至3年|16,056,332.42|1.30%|4,816,899.73|6,270,924.71|0.61%|1,881,277.41|
|3年以上|3,857,040.41|0.31%|2,250,414.67|2,035,344.26|0.20%|1,305,671.37|
|3至4年|3,146,512.14|0.25%|1,573,256.07|1,445,544.39|0.14%|722,772.20|
|4至5年|166,848.35|0.01%|133,478.68|34,503.50|0.00%|27,602.80|
|5年以上|543,679.92|0.04%|543,679.92|555,296.37|0.05%|555,296.37|
|合计|1,236,788,216.53|--|72,930,645.80|1,024,416,124.07|--|57,279,464.24|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||确定原坏账准备的|转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|||转回或收回金额|
|||依据|提坏账准备金额||
|||对方处于半停产状|||
|中航惠德风电工程有限公司|对方支付承兑票据||265,096.00|265,096.00|
|||态，资金周转困难|||
|合计|--|--|265,096.00|--|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|关联方|328,387,215.41|1年以内，1-2年，2-3年，3-4年，4-5年，5年以上|26.45%|
|客户2|非关联方|99,467,083.56|1年以内|8.01%|
|客户3|非关联方|29,619,655.40|1年以内，1-2年|2.39%|
|客户4|非关联方|29,021,016.71|1年以内|2.34%|
|客户5|非关联方|25,312,396.60|1年以内，1-2年，2-3年，3-4年|2.04%|
|合计|--|511,807,367.68|--|41.23%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|中航科工及所属单位|控股股东及其所属公司|79,842,812.79|6.43%|
|中航工业其他所属单位|实际控制人及其所属公司|248,544,402.62|20.02%|
|中航海信光电技术有限公司|参股公司|506,160.00|0.04%|
|合计|--|328,893,375.41|26.49%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|备用金及保证金组合|30,944,406.00|96.21%|||16,219,213.16|93.19%|||
|其他账龄组合|706,726.08|2.20%|508,170.19|71.90%|670,921.21|3.86%|451,487.54|67.29%|
|组合小计|31,651,132.08|98.40%|508,170.19|1.61%|16,890,134.37|97.05%|451,487.54|2.67%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|计提坏账准备的其他应收|513,630.23|1.60%|513,630.23|100.00%|513,630.23|2.95%|513,630.23|100.00%|
|款|||||||||
|合计|32,164,762.31|--|1,021,800.42|--|17,403,764.60|--|965,117.77|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|||100.00|||100.00||
|3年以上|706,726.08||508,170.19|670,921.21||451,487.54|
|||%|||%||
|3至4年|311,564.95|44.09%|155,782.48|344,783.67|51.39%|172,391.84|
|4至5年|213,867.07|30.26%|171,093.66|235,209.08|35.06%|188,167.24|
|5年以上|181,294.06|25.65%|181,294.06|90,928.46|13.55%|90,928.46|
|合计|706,726.08|--|508,170.19|670,921.21|--|451,487.56|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|备用金及保证金组合|30,944,406.00||
|合计|30,944,406.00||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|北方永发实业有限公司押金|223,938.23|223,938.23|100.00%|深圳分公司搬迁，原厂房押金无法收回|
|恒明珠科技工业园押金|289,692.00|289,692.00|100.00%|深圳分公司搬迁，原厂房押金无法收回|
|合计|513,630.23|513,630.23|--|--|

（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
|||||
|-|-|-|-|
|项目|金额|款项的性或内容|占其他应收款总额的比例|
|西安富士达股权收购对赌款项|10,989,010.71|西安富士达股权收购对赌款项|34.16%|
|洛阳市建筑行业农民工工资保障金办公室|2,660,059.00|农民工工资保证金|8.27%|
|深圳市安托山混凝土管桩有限公司|1,083,676.80|贷款保证金|3.37%|
|中国航空工业集团公司|1,000,000.00|贷款保证金|3.11%|

|||||
|-|-|-|-|
|恒明珠科技工业园押金|289,692.0|0 投标保证金|0.90%|
|合计|16,022,438.5|1 --|49.81%|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||总额的比例|
|西安富士达股权收购对赌款项|关联方|10,989,010.71|1年以内|34.16%|
|洛阳市建筑行业农民工工资保障金办公室|非关联方|2,660,059.00|2-3年|8.27%|
|深圳市安托山混凝土管桩有限公司|非关联方|1,083,676.80|1-2年|3.37%|
|中国航空工业集团公司|实际控制人|1,000,000.00|4-5年|3.11%|
|恒明珠科技工业园押金|非关联方|289,692.00|3-4年|0.90%|
|合计|--|16,022,438.51|--|49.81%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|中国航空工业集团公司|实际控制人|1,000,000.00|3.11%|
|西安富士达股权收购对赌款项|关联方|10,989,010.71|34.16%|
|中航光电（洛阳）有限责任公司|关联方|5,300.00|0.02%|
|合计|--|11,994,310.71|37.29%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
||核算方|||||||比例与表||本期计提|本期现金|
|被投资单位||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
||法|||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|沈阳兴华航||||||||||||
|||128,604,2|128,604,2|110,000,0|238,604,2|||||||
|空电器有限|成本法|||||62.87%|62.87%|||||
|||78.75|78.75|00.00|78.75|||||||
|责任公司||||||||||||
|中航海信光||||||||||||
|||35,000,00|37,681,32|4,074,453|41,755,78||||||965,278.4|
|电技术有限|权益法|||||50.00%|50.00%|||||
|||0.00|8.88|.29|2.17||||||0|
|公司||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|西安富士达||||||||自然人股||
|||125,082,7|125,082,7|25,666,63|150,749,3||||3,252,599|
|科技股份有|成本法|||||58.18%|63.73%|东表决权||
|||06.39|06.39|5.47|41.86||||.99|
|限公司||||||||移交||
|中航光电||||||||||
|||10,000,00||10,000,00|10,000,00|||||
|（洛阳）有|成本法|||||100.00%|100.00%|||
|||0.00||0.00|0.00|||||
|限责任公司||||||||||
|||298,686,9|291,368,3|149,741,0|441,109,4||||4,217,878|
|合计|--|||||--|--|--||
|||85.14|14.02|88.76|02.78||||.39|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|973,290,597.05|858,442,062.05|
|其他业务收入|44,152,297.73|25,567,637.88|
|合计|1,017,442,894.78|884,009,699.93|
|营业成本|682,675,249.25|571,892,583.20|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|连接器行业|973,290,597.05|641,730,073.58|858,442,062.05|550,013,185.95|
|合计|973,290,597.05|641,730,073.58|858,442,062.05|550,013,185.95|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电连接器、光电设备、电机、电门等产品|553,355,628.83|310,035,451.11|560,793,732.65|311,891,581.10|
|光器件产品|328,982,936.97|263,040,639.54|190,174,170.94|158,745,472.83|
|线缆组件及集成产品|90,952,031.25|68,653,982.93|107,474,158.46|79,376,132.02|
|合计|973,290,597.05|641,730,073.58|858,442,062.05|550,013,185.95|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|中国大陆|937,368,622.28|615,767,641.62|837,541,327.00|530,376,211.61|
|港澳台及其他国家和地区|35,921,974.77|25,962,431.96|20,900,735.05|19,636,974.34|
|合计|973,290,597.05|641,730,073.58|858,442,062.05|550,013,185.95|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|客户1|145,354,617.90|14.29%|
|客户2|143,780,648.66|14.13%|
|客户3|62,334,010.59|6.13%|
|客户4|23,136,670.30|2.27%|
|客户5|21,472,368.00|2.11%|
|合计|396,078,315.45|38.93%|

注：客户1为中航工业集团公司及所属单位。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|3,252,599.99||
|权益法核算的长期股权投资收益|5,039,731.69|1,514,821.78|
|合计|8,292,331.68|1,514,821.78|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|西安富士达科技股份有限公司|3,252,599.99|||
|合计|3,252,599.99||--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|中航海信光电技术有限公司|5,039,731.69|1,514,821.78|被投资单位实现净利润增长所致|
|合计|5,039,731.69|1,514,821.78|--|

注：①本期公司收到西安富士达对公司的现金分红3,252,599.99元；②本期公司确认中航海信投资收益5,039,731.69元。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|124,882,377.56|106,589,620.67|
|加：资产减值准备|15,442,768.21|15,333,668.37|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|25,553,949.89|22,643,121.46|
|无形资产摊销|1,631,259.47|1,438,547.49|
|长期待摊费用摊销|219,958.74|91,138.72|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||222,760.97|70,634.34|
|填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|18,277,080.50|5,905,245.37|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-8,292,331.68|-1,514,821.78|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-2,601,506.63|-2,269,398.55|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-29,136,238.59|13,973,743.66|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-177,006,028.92|-106,107,313.08|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-54,976,989.69|-80,275,117.50|
|其他|0.00|900,000.00|
|经营活动产生的现金流量净额|-85,782,940.17|-23,220,930.83|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|946,168,553.07|907,135,106.35|
|减：现金的期初余额|1,318,712,060.28|286,731,188.33|
|现金及现金等价物净增加额|-372,543,507.21|620,403,918.02|

十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-372,829.10||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||3,709,636.80||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,462,355.08||
|减：所得税影响额|721,288.59||
|少数股东权益影响额（税后）|1,294,723.61||
|合计|2,783,150.58|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.06%|0.2883|0.2883|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||4.96%|0.2823|0.2823|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末金额|期初金额|增幅变动|变动原因|
|预付账款|9968.88|6416.87|55.35%|预付光电技术产业基地项目设备款|
|其他应收款|3307.56|2386.51|38.59%|收购西安富士达股权款对赌款已支付但尚未兑现部分重分类所致|
|存货|76003.96|50210.04|51.37%|本期公司订单大幅增长，以及部分产品配套不齐等因素导致存货增加|
|其他流动资产|102.54|385.67|-73.41%|待摊采暖费减少所致|
|固定资产|107088.56|69022.11|55.15%|光电技术产业基地项目基本达到预定可使用状态，在建工程转为固定资产所致|
|在建工程|5607.91|36668.05|-84.71%|光电技术产业基地项目基本达到预定可使用状态，在建工程转为固定资产所致|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他非流动资产||1000.00|-100.00%|中航光电（洛阳）有限公司成立，投资款转入长期股权投资所致|
|预收账款|3283.11|1886.20|74.06%|订单规模增加所致|
|应交税费|2130.71|6429.55|-66.86%|本期所得税汇算清缴，以及上缴股权转让个人所得税所致|
|其他应付款|1519.81|2707.64|-43.87%|其他应付款项正常支付所致|
|专项应付款|-168.24|-1141.89|-85.27%|收到科研、基建拨款增加|

（2）利润表及现金流量表项目
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|增幅变动|变动原因|
|营业收入|147,341.00|111,237.34|32.46%|公司订单增长以及新增子公司西安富士达所致|
|营业成本|98,819.94|71,602.65|38.01%|公司订单增长、新增子公司西安富士达以及产品结构变化所致|
|投资收益|516.28|151.48|240.82%|联营企业与合营企业利润增长所致|
|销售商品 、提供劳务收到的现金|110,332.23|77,602.24|42.18%|销售规模扩大及新增子公司西安富士达所致|
|收到的其他与经营活动有关的现金|4,758.57|2,122.05|124.24%|主要系新增子公司西安富士达所致|
|购买商品、接受劳务支付的现金|71,675.03|42,649.15|68.06%|采购规模增加以及新增子公司西安富士达所致|
|支付的各项税费|10,056.40|6,853.57|46.73%|销售规模扩大及新增富士达所致|
|收回投资所受到的现金||40,000.00|-100.00%|上年同期公司从事投资理财所致|
|收到其他与投资活动有关的现金|2,203.48|1,107.54|98.95%|收到的基建项目拨款增加|
|投资所支付的现金|4,027.07|86,000.00|-95.32%|上年同期公司理财活动所致|
|吸收投资所收到的现金|245.00|80,746.00|-99.70%|上期公司非公开发行股票所致|
|取得借款收到的现金|11,962.60|19,000.00|-37.04%|本期借款规模下降所致|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金|9,345.61|1,450.16|544.45%|本期利润分配及偿付利息增加所致|
|支付的其他与筹资活动有关的现金|1,158.88|29.78|3791.98%|主要系子公司西安富士达支付股权转让个人所得税款所致|