发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）广东华商律师事务所
关于深圳市赢合科技股份有限公司
首次公开发行 A股并在创业板上市的
补充法律意见书（六）
广东华商律师事务所
二○一五年一月
中国 深圳 福田区 深南大道4001号时代金融中心14楼整层
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）广东华商律师事务所
关于深圳市赢合科技股份有限公司
首次公开发行 A股并在创业板上市的
补充法律意见书（六）
致：深圳市赢合科技股份有限公司
广东华商律师事务所（以下简称“本所”）受深圳市赢合科技股份有限公司（以下简称“发行人”）的委托，担任发行人首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市的特聘专项法律顾问。本所律师根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号---公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》等有关规定的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就发行人本次发行上市有关事宜出具法律意见书和律师工作报告。
在对发行人已经提供的与本次发行上市有关的文件和相关事实进行核查和验证的基础上，本所律师已于2012年3月26日出具了《广东华商律师事务所关于深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行A股并在创业板上市的法律意见书》和《广东华商律师事务所关于深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行A股并在创业板上市的律师工作报告》（以下分别简称“法律意见书”和“律师工作报告”），并根据中国证监会的审核情况以及相关审计期间的变化情况，在对相关情况进一步核查和验证的基础上，出具了《广东华商律师事务所关于深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行A股并在创业板上市的补充法律意见书（一）》和《广东华商律师事务所关于深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行A股并
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）在创业板上市的补充律师工作报告（一）》（以下分别简称“补充法律意见书（一）”和“补充律师工作报告（一）”）、《广东华商律师事务所关于深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行A股并在创业板上市的补充法律意见书（二）》（以下简称“补充法律意见书（二）”）、《广东华商律师事务所关于深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行A股并在创业板上市的补充法律意见书（三）》（以下简称“补充法律意见书（三）”）、《广东华商律师事务所关于深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行A股并在创业板上市的补充法律意见书（四）》（以下简称“补充法律意见书（四）”）、《广东华商律师事务所关于深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行A股并在创业板上市的补充法律意见书（五）》（以下简称“补充法律意见书（五）”）；对本所律师已经出具的法律意见书和律师工作报告的相关内容进行修改补充或作进一步说明。
鉴于原《审计报告》的截至日期为2014年6月30日，自该日期后发行人已有部分事项发生变化，并已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对发行人截至2014年12月31日的财务报表进行审计并于2015年1月30日出具瑞华审字[2015]48400001号《审计报告》（以下简称“审计报告”）。因此，本所律师在对相关情况进一步核查和验证的基础上，就本所再次核查的情况出具本补充法律意见书（六）。对本所律师已经出具法律意见书和律师工作报告的相关内容进行修改补充或作进一步说明。
为出具本补充法律意见书（六），本所律师特作如下说明：
1、本所及经办律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及本补充法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
2、本所仅就与发行人本次发行上市有关的法律问题发表意见，而不对会计、审计、资产评估、内部控制等其他专业事项发表意见。在本补充法律意见书中对
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）有关审计、验资报告和内部控制鉴证报告等专业报告中某些数据和结论的引述，并不代表本所对该等数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示保证，本所律师并不具备核查和评价该等数据和结论的适当资格。
3、发行人已向本所律师作出承诺，保证已全面地向本所律师提供了出具本补充法律意见书所必需的、真实的、完整的原始书面材料、副本材料、复印材料或者口头证言，并且提供予本所律师的所有文件的复印件与原件相符，所有文件上的签名、印章均为真实，且一切足以影响本补充法律意见书的事实和文件均已向本所披露，并无任何隐瞒、疏漏之处。
4、本所律师承诺已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人的行为以及本次发行上市申请的合法、合规、真实、有效进行了充分的核查验证，保证本补充法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
5、本补充法律意见书仅供发行人为本次发行上市之目的而使用，未经本所律师书面同意，不得用作任何其他目的，或由任何其他人予以引用和依赖。
6、本所律师承诺同意发行人部分或全部在招股说明书中自行引用或按中国证监会审核要求引用本补充法律意见书的内容，但发行人作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解，同时本所律师承诺已经对有关招股说明书修改后的内容进行再次审阅并确认。
基于上述前提，本所律师根据《证券法》的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，在对发行人提供的有关文件和事实进行核查的基础上，出具补充法律意见如下：
一、发行人本次发行上市的实质条件
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、行政法规、规范性文件规定的本次发行并在创
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）业板上市的实质条件。
1、根据《审计报告》，发行人2012年度、2013年度、2014年度归属于母公司股东的净利润分别为3,765.49万元、5,034.32万元、5,052.13万元；截至2014年 12月 31日，发行人的资产负债率（母公司）为40.16%。据此，发行人具有持续盈利能力，财务状况良好，符合《证券法》第十三条第一款第（二）项的规定。
2、根据《审计报告》以及有关主管部门出具的证明，并经发行人书面确认，发行人最近三年财务会计文件无虚假记载，无重大违法行为，符合《证券法》第十三条第一款第（三）项、第五十条第一款第（四）项的规定。
3、根据《审计报告》，发行人2013年度和2014年度的净利润分别为5,034.32万元、5,052.13万元，扣除非经常性损益后分别为4,236.63万元、4,784.96万元。
最近两年净利润累计为9,021.59万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为准），超过1,000万元，符合《管理办法》第十一条第二款的规定。
4、根据《审计报告》，截至2014年12月31日，发行人的净资产为25,272.79万元，不少于2,000万元，且不存在未弥补亏损，符合《管理办法》第十一条第三款的规定。
5、根据《审计报告》和发行人的《招股说明书》，发行人最近两年一直主要从事锂电池专用生产设备的研发、设计、制造、销售与服务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策，符合《管理办法》第十三条的规定。
6、经本所律师核查，并经发行人书面确认，发行人的主营业务是锂电池专用生产设备的研发、设计、制造、销售与服务，发行人最近两年内主营业务没有发生变化；董事和高级管理人员最近两年内没有发生重大变化；实际控制人最近两年内未发生变更。据此，本所律师认为，发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更，符合《管理办法》第十四条的规定。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）7、经本所律师核查，并经发行人书面确认，发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持发行人的股份不存在重大权属纠纷，符合《管理办法》第十五条的规定。
8、经本所律师核查，发行人资产完整，业务、人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力；根据《审计报告》，经发行人确认，并经本所律师核查，发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易，符合《管理办法》第十六条的规定。
9、根据《审计报告》，并经发行人确认，发行人会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具了无保留意见的审计报告，符合《管理办法》第十八条的规定。
10、根据《内部控制鉴证报告》和发行人的说明，发行人的内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性，并由瑞华出具了无保留结论的《内部控制鉴证报告》，符合《管理办法》第十九条的规定。
11、经本所律师核查，并经发行人确认，发行人的董事、监事和高级管理人员均能够忠实、勤勉，具备法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不存在以下情形：
①被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；
②最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者最近一年内受到证券交易所公开谴责的；
③因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）据此，本所律师认为，发行人的董事、监事和高级管理人员的任职符合《管理办法》第二十条的规定。
12、根据政府相关部门出具的证明和本所律师核查，并经发行人及其控股股东、实际控制人确认，发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为，亦不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在三年前，但目前仍处于持续状态的情形，符合《管理办法》第二十一条的规定。
综上，本所律师认为，发行人本次发行上市符合相关法律、法规和中国证监会规定的各项实质性条件。
二、发起人或股东（实际控制人）
（一）发起人或股东
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具日，发行人股东基本情况发生部分变更，具体如下：
1、天津达晨创世股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“达晨创世”）
达晨创世系于 2010年3月22日在天津注册成立的有限合伙企业，现持有注册号为120192000053662的《合伙企业营业执照》，住所为天津空港经济区环河南路88号2-3403室，主营业务为股权投资。
达晨创世现持有发行人315.0342万股股份，占发行人股本总额的5.3852%，其目前的合伙人及出资情况如下：
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|序号|合伙人姓名/名称|出资额（万元）|出资比例|合伙人类别|
|1|四川泰基地产有限责任公司|5,000|7.00%|有限合伙人|
|2|上海叁陆伍投资管理有限公司|4,000|5.60%|有限合伙人|
|3|陈洪湖|3,200|4.48%|有限合伙人|

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|4|胡建宏|3,100|4.34%|有限合伙人|
|5|苏州海竞信息科技集团有限公司|3,000|4.20%|有限合伙人|
|6|吴世忠|3,000|4.20%|有限合伙人|
|7|深圳市达晨财智创业投资管理有限公司|2,300|3.22%|普通合伙人|
|8|陆祥元|2,100|2.94%|有限合伙人|
|9|仓叶东|2,000|2.80%|有限合伙人|
|10|陈永娟|2,000|2.80%|有限合伙人|
|11|陈志杰|2,000|2.80%|有限合伙人|
|12|佛山市诺晨投资服务有限公司|2,000|2.80%|有限合伙人|
|13|侯斌|2,000|2.80%|有限合伙人|
|14|胡朝晖|2,000|2.80%|有限合伙人|
|15|胡浩亮|2,000|2.80%|有限合伙人|
|16|李俊杰|2,000|2.80%|有限合伙人|
|17|李智慧|2,000|2.80%|有限合伙人|
|18|戚国强|2,000|2.80%|有限合伙人|
|19|沈晓恒|2,000|2.80%|有限合伙人|
|20|吴菊明|2,000|2.80%|有限合伙人|
|21|义乌市鑫达彩印包装有限公司|2,000|2.80%|有限合伙人|
|22|於祥军|2,000|2.80%|有限合伙人|
|23|浙江超人控股有限公司|2,000|2.80%|有限合伙人|
|24|义乌新光股权投资基金管理有限公司|2,000|2.80%|有限合伙人|
|25|朱云舫|2,000|2.80%|有限合伙人|
|26|王卫平|1,300|1.82%|有限合伙人|
|27|吴笑女|1,200|1.68%|有限合伙人|
|28|邵浩南|1,100|1.54%|有限合伙人|
|29|张叶铠|1,100|1.54%|有限合伙人|
|30|傅皓|1,000|1.40%|有限合伙人|
|31|何海明|1,000|1.40%|有限合伙人|

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|32|李虹静|1,000|1.40%|有限合伙人|
|33|林建军|1,000|1.40%|有限合伙人|
|34|杨加群|1,000|1.40%|有限合伙人|
|35|杨伟潮|1,000|1.40%|有限合伙人|
|36|苏州港口张家港港务有限公司|1,000|1.40%|有限合伙人|
||合计|71,400|100.00%||

2、天津达晨盛世股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“达晨盛世”）
达晨盛世系于2010年3月22日在天津注册成立的有限合伙企业，现持有注册号为 120192000053679的《合伙企业营业执照》，注册地为天津空港经济区环河南路88号2-3353室，主营业务为股权投资。
达晨盛世现持有发行人273.8151万股股份，占发行人股本总额的4.6806%，其目前的合伙人及出资情况如下：
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|-|-|-|-|-|
|序号|合伙人姓名/名称|出资额（万元）|出资比例|合伙人类别|
|1|天津歌婓鑫股权投资基金合伙企业（有限合伙）|10,900|17.00%|有限合伙人|
|2|苏州大得宏强投资中心（有限合伙）|5,000|7.80%|有限合伙人|
|3|湖南电广传媒股份有限公司|3,700|5.77%|有限合伙人|
|4|支文珏|2,600|4.06%|有限合伙人|
|5|高江波|2,500|3.90%|有限合伙人|
|6|严世平|2,500|3.90%|有限合伙人|
|7|深圳市达晨财智创业投资管理有限公司|2,000|3.12%|普通合伙人|
|8|葛和平|2,100|3.28%|有限合伙人|
|9|钱利|2,000|3.12%|有限合伙人|
|10|蔡家其|2,000|3.12%|有限合伙人|
|11|李立文|1,600|2.50%|有限合伙人|
|12|左晔|1,500|2.34%|有限合伙人|

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|13|朱军|1,300|2.03%|有限合伙人|
|14|梁悦|1,200|1.87%|有限合伙人|
|15|黄福明|1,100|1.72%|有限合伙人|
|16|吴锐文|1,100|1.72%|有限合伙人|
|17|冯济国|1,000|1.56%|有限合伙人|
|18|高建珍|1,000|1.56%|有限合伙人|
|19|湖北世纪英才文化发展有限公司|1,000|1.56%|有限合伙人|
|20|季虹|1,000|1.56%|有限合伙人|
|21|贾全剑|1,000|1.56%|有限合伙人|
|22|李宝蝉|1,000|1.56%|有限合伙人|
|23|李立群|1,000|1.56%|有限合伙人|
|24|李旭宏|1,000|1.56%|有限合伙人|
|25|李耀原|1,000|1.56%|有限合伙人|
|26|陆小萍|1,000|1.56%|有限合伙人|
|27|沈华宏|1,000|1.56%|有限合伙人|
|28|苏铁蕾|1,000|1.56%|有限合伙人|
|29|汪素洁|1,000|1.56%|有限合伙人|
|30|严明硕|1,000|1.56%|有限合伙人|
|31|晏丽|1,000|1.56%|有限合伙人|
|32|于飞|1,000|1.56%|有限合伙人|
|33|张飚|1,000|1.56%|有限合伙人|
|34|郑雪峰|1,000|1.56%|有限合伙人|
|35|周金坤|1,000|1.56%|有限合伙人|
|36|朱艳红|1,000|1.56%|有限合伙人|
|37|竺纯喜|1,000|1.56%|有限合伙人|
||合计|64,100|100.00%||

3、上海高特佳春晖投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海高特佳”）
上海高特佳系于2010年9月20日在上海市注册成立的有限合伙企业，现持
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）有注册号为310115001744726的《合伙企业营业执照》，注册地为浦东新区莲振路298号4号楼B207室，执行事务合伙人为上海高特佳投资有限公司，企业类型为有限合伙企业，主营业务为股权投资。
上海高特佳现持有发行人 99.9999万股股份，占发行人股本总额的1.71%，其目前的合伙人及出资情况如下：
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|-|-|-|-|-|
|序号|合伙人姓名/名称|出资额（万元）|出资比例（%）|合伙人类别|
|1|世兴科技创业投资有限公司|761.3437|23.8096|有限合伙人|
|2|东莞市尚诚实业投资有限公司|571.0038|17.8571|有限合伙人|
|3|张淑娟|502.4852|15.7143|有限合伙人|
|4|田海林|304.5375|9.5238|有限合伙人|
|5|陈洪岗|190.3345|5.9523|有限合伙人|
|6|谢超华|190.3345|5.9523|有限合伙人|
|7|张翔|182.7215|5.7143|有限合伙人|
|8|高少芳|114.2028|3.5715|有限合伙人|
|9|林静|114.2028|3.5715|有限合伙人|
|10|罗山东|114.2028|3.5715|有限合伙人|
|11|张莉|114.2028|3.5715|有限合伙人|
|12|上海高特佳投资有限公司|38.0283|1.1893|普通合伙人|
|13|孙佳林|0.0376|0.0012|有限合伙人|
||合计|3,197.6378|100||

4、中科汇通（深圳）股权投资基金有限公司（以下简称“中科汇通”）
中科汇通系于 2010年9月15日在深圳市注册成立的企业，现持有注册号为120193000040865的《营业执照》，注册地为深圳市龙岗区龙岗大道地铁3号线大运站A出口龙岗大运软件小镇17栋2层，法定代表人为单祥双，企业类型为有限责任公司（法人独资），主营业务为股权投资。
中科汇通现持有发行人 70.6463万股股份，占发行人股本总额的1.71%，中
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）科汇通系中科招商投资管理集团股份有限公司（以下简称“中科招商”）的全资子公司。
中科招商系于 2000年12月4日在深圳市注册成立的企业，现持有注册号为 440301103028695的《营业执照》，注册地为深圳市福田中心区深南大道 4009号投资大厦13层D2-1区，法定代表人为单祥双，企业类型为非上市股份有限公司，主营业务为股权投资。
中科招商目前的股东及出资情况如下：
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|-|-|-|-|
|序号|股东姓名/名称|出资额（万元）|出资比例（%）|
|1|单祥双|72,585.0812|61.4162|
|2|沈文荣|6,459.24|5.4653|
|3|于果|5,493.412|4.6481|
|4|深圳前海天高云淡投资企业(有限合伙)|4,802.3667|4.0634|
|5|吴耀芳|4,427.957|3.7466|
|6|徐永福|4118|3.4844|
|7|倪如宝|3,953.28|3.345|
|8|方振淳|3,137.916|2.6551|
|9|谢可滔|2,660.228|2.2509|
|10|毛天一|2059|1.7422|
|11|杨来荣|1,600|1.3538|
|12|毛二度|1,600|1.3538|
|13|窦正满|1,070.68|0.906|
|14|谢志刚|823.6|0.6969|
|15|冯建昌|800|0.6769|
|16|深圳前海海纳百川投资企业(有限合伙)|697.6333|0.5903|
|17|陈锦石|686.333|0.5807|
|18|张家祥|617.7|0.5227|
|19|王林祥|164.72|0.1394|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）
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|20|黄建威|164.72|0.1394|
|21|吴秀茹|164.72|0.1394|
|22|李赬|41.18|0.0348|
|23|李昕虹|41.18|0.0348|
|24|金林海|16.472|0.0139|
||合计|118,185.4192|100|

截至本补充法律意见书出具之日，发行人的股东及其持股比例并未发生变化，发行人的股东均有效存续。
（二）关于发行人股东私募投资基金的备案登记情况
1、发行人股东中的私募投资基金
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的股东及股权结构情况如下：
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|序号|股东姓名或名称|出资额（万元）|持股比例（%）|
|1|王维东|2,494.7762|60.3651|
|2|许小菊|262.5|6.3516|
|3|深圳松禾|226.0678|5.47|
|4|达晨创世|222.56|5.3852|
|5|达晨盛世|193.44|4.6806|
|6|深圳高特佳|135.6101|3.2813|
|7|王胜玲|135.6059|3.2812|
|8|邵红霞|84|2.0325|
|9|上海高特佳|70.6463|1.7094|
|10|深圳先德|70.6463|1.7094|
|11|中科汇通|70.6463|1.7094|
|12|何爱彬|21|0.5081|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）
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|13|张铭|21|0.5081|
|14|许小萍|20.9|0.5057|
|15|王振东|20.9|0.5057|
|16|杨敬|20.7|0.5009|
|17|刘明|15|0.3629|
|18|何祝军|12.7164|0.3077|
|19|林兆伟|11|0.2662|
|20|赖承勇|11|0.2662|
|21|王立磊|2|0.0484|
|22|李旺|1.5|0.0363|
|23|张勇|1.1|0.0266|
|24|李红竞|1|0.0242|
|25|杨友林|1|0.0242|
|26|张俊成|1|0.0242|
|27|崔锁劳|1|0.0242|
|28|刘华|1|0.0242|
|29|宋永兴|0.5|0.0121|
|30|刘合林|0.5|0.0121|
|31|孙中磊|0.5|0.0121|
|32|陈小凤|0.5|0.0121|
|33|陈乐|0.5|0.0121|
||合计|4,132.8153|100|

根据《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金监督管理人登记和基金备案办法（试行）》的规定，私募投资基金是指在我国境内以非公开方式向投资者募集资金设立的投资基金，包括资产由基金管理人或者普通合伙人管理的以投资活动为目的设立的公司或者合伙企业。
根据中科汇通提供的资料并经本所律师核查，中科汇通系中科招商投资管理
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）集团股份有限公司以其自有资金出资设立的企业，并非以非公开方式向投资者募集资金设立的投资基金，不属于《私募投资基金监督管理暂行办法》规定的私募投资基金。
本所律师认为，发行人上述非自然人股东中，深圳松禾、达晨创世、达晨盛世、深圳高特佳、上海高特佳、深圳先德为《私募投资基金监督管理暂行办法》中规定的私募投资基金，需履行相关备案手续。
2、私募投资基金备案登记情况
根据发行人股东提供的合伙协议、公司章程并经本所律师核查上述私募投资基金出具的《私募投资基金证明》及《私募投资基金管理人登记证书》及网络检索中国证券投资基金业协会网站公示信息，发行人股东中的私募投资基金备案情况如下：
截至本补充法律意见书出具日，达晨创世、达晨盛世、深圳高特佳已履行有关备案程序，并取得中国证券投资基金业协会核发的《私募投资基金证明》；达晨创世、达晨盛世的管理人深圳市达晨财智创业投资管理有限公司及深圳高特佳的管理人深圳市高特佳投资集团有限公司已完成私募投资基金管理人备案登记，并取得《私募投资基金管理人登记证书》。
深圳松禾、深圳先德、上海高特佳已通过中国证券投资基金业协会登记备案系统填报了基金相关信息，目前正在审核过程中；私募投资基金管理人深圳市松禾资本管理有限公司、上海高特佳投资有限公司、深圳先德投资管理企业（有限合伙）已通过中国证券投资基金业协会登记备案系统填报了私募投资基金管理人相关信息，目前正在审核过程中；上述私募投资基金及私募投资基金管理人的备案情况尚需以中国证券投资基金业协会最终审核情况为准。
三、关联方、关联交易及同业竞争
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人与关联方新发生的关联交易主要为关联方销售及关联方担保，其具体情况如下：
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）1、关联销售
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|关联方|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则及决策程序|2014年度||
|||||金额（元）|占同类交易金额的比例（%）|
|广州鹏辉及其子公司珠海鹏辉|销售商品|库存商品|按市场交易价格定价|2,201,584.62|0.98%|
|新余英泰能科技有限公司|销售商品|库存商品|按市场交易价格定价|67,539.32|0.03%|

2、关联方担保
2014年 10月 21日，王维东、许小菊分别与中国工商银行股份有限公司深圳龙华支行（以下简称“龙华工行”）签订《最高额保证合同》（编号分别为：40000266-2014年龙华（高保）字0035号、40000266-2014年龙华（高保）字 0036号），为其与发行人之间于 2014年 10月 21日至 2016年 10月20日期间发生的最高额不超过4,400万元的债务提供连带责任保证，担保范围为主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及实现债权的费用。
本所律师认为，上述关联方销售价格系参照市场价格协商确定，不存在利益输送或损害发行人利益的情形；上述关联方担保系由关联方为公司提供，有利于公司及时筹措资金，不存在公司为关联方提供担保的情形，亦不存在利益输送或损害发行人利益的情形。
四、发行人及其子公司的主要财产
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人新增主要财产为专利权，其具体情况如下：
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|序号|名称|专利权人|专利号|专利类型|申请日|
|1|叠片电芯侧面贴胶装置|发行人|201110456845.8|发明专利|2011.12.31|
|2|一种自动接带放卷装置|发行人|201210035158.3|发明专利|2012.2.16|
|3|一种隔膜袋的输送分切装置|发行人|201210162023.3|发明专利|2012.5.23|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）
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|4|一种极片辊压机|发行人|201210221140.2|发明专利|2012.6.29|
|5|全自动电芯卷绕装置|发行人|201210446469.9|发明专利|2012.11.9|
|6|片材除尘机构|发行人|201210467691.7|发明专利|2012.11.19|
|7|压紧机构和具有该压紧机构的叠片机|发行人|201210478097.8|发明专利|2012.11.22|
|8|一种极片输送及切断装置|发行人|201320641288.1|实用新型|2013.10.17|
|9|贴标装置|发行人|201420324332.0|实用新型|2014.6.17|
|10|下料机构|发行人|201420324050.0|实用新型|2014.6.17|
|11|料带检测系统|发行人|201420324265.2|实用新型|2014.6.17|
|12|冷压检测装置|发行人|201420496062.1|实用新型|2014.8.29|
|13|一种极片规正机构|发行人|201320897205.5|实用新型|2013.12.31|
|14|电池卷绕装置的直拉式纠偏机构|发行人|201420215359.6|实用新型|2014.4.29|
|15|电池卷绕装置的纠偏机构|发行人|201420214728.X|实用新型|2014.4.29|
|16|电池卷绕装置的冷压机构与短路检测机构|发行人|201420214845.6|实用新型|2014.4.29|
|17|一种贴胶装置|发行人|201420512579.5|实用新型|2014.9.5|
|18|电池极片的展平机构及具有该展平机构的烘干装置|惠州赢合|201420155319.7|实用新型|2014.4.1|
|19|切刀机构|惠州赢合|201420155290.2|实用新型|2014.4.1|
|20|电极片分切机|惠州赢合|201420155480.4|实用新型|2014.4.1|
|21|集流体涂布机|惠州赢合|201420161585.0|实用新型|2014.4.3|
|22|电池极片的分切机及其分切刀架|惠州赢合|201420161998.9|实用新型|2014.4.3|
|23|一种圆柱电池卷绕机|惠州赢合|201420347502.7|实用新型|2014.6.27|
|24|一种巻针机构|惠州赢合|201420347689.0|实用新型|2014.6.27|
|25|一种圆柱电池整形装置|惠州赢合|201420347501.2|实用新型|2014.6.27|

发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）
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|26|一种圆柱电池卷绕机的贴胶装置|惠州赢合|201420347856.1|实用新型|2014.6.27|

注：上述新增专利中，实用新型专利的有效期为10年，发明专利的有效期为 20年，均自申请日起算。
经本所律师核查，上述专利均未设置质押及其他权利限制，也未许可他人使用上述知识产权，对其使用亦不存在障碍。
五、重大债权债务
经本所律师核查发行人提供的合同文件，并根据发行人经营情况，截至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司新增的重大合同情况如下：
1、采购合同
（1）2015年1月9日，发行人与基恩士（中国）有限公司（以下简称“基恩士”）签订《供应商战略合作协议书》，发行人向基恩士采购相关产品，具体内容以订单形式确认，合作期限自2015年1月1日起至2015年12月31日止。
（2）2015年 1月 13日，发行人与广州市科普超声电子技术有限公司（以下简称“科普超声”）签订《供应商战略合作协议书》，发行人向科普超声采购相关产品，具体内容以订单形式确认，合作期限自 2015年 1月 1日起至 2015年12月31日止。
（3）2015年 1月 14日，发行人与珠海市入江机电设备有限公司（以下简称“珠海入江”）签订《供应商战略合作协议书》，发行人向珠海入江采购相关产品，具体内容以订单形式确认，合作期限自 2015年 1月 1日起至 2015年 12月31日止。
（4）2015年 1月 25日，发行人与深圳市大合为五金制品有限公司（以下简称“大合为”）签订《供应商战略合作协议书》，发行人向大合为采购相关产品，
具体内容以订单形式确认，合作期限自 2015年 1月 1日起至 2015年 12月 31
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）日止。
2、销售合同
（1）2014年9月13日，发行人与国轩新能源（苏州）有限公司（以下简称“国轩新能源”）签订《设备采购安装合同》，由发行人向国轩新能源销售圆柱三头全自动卷绕机等产品，合同总金额为300万元。
（2）2014年9月23日，发行人与杭州天丰电源股份有限公司（以下简称“天丰电源”）签订《设备采购合同》，由发行人向天丰电源销售精密挤压式涂布机、高速分条机、方形三头自动卷绕机和极片自动成型机等产品，合同总金额为699.8万元。
（3）2014年10月23日，发行人与芜湖天盛伟业新能源有限公司（以下简称“天盛伟业”）签订《销售合同》，由发行人向天盛伟业销售六道贴胶收卷式极耳焊接机、两道贴胶收卷式极耳焊接机、六道贴胶裁断式极耳焊接机、两道贴胶裁断式极耳焊接机、圆柱三头全自动卷绕机、圆柱隔膜外包半自动卷绕机等产品，合同总金额为389万元。
（4）2014年10月23日，发行人与天盛伟业签订《销售合同》，由发行人向天盛伟业销售涂布机、分条机、六道贴胶收卷式极耳焊接机、两道贴胶收卷式极耳焊接机、六道贴胶裁断式极耳焊接机、两道贴胶裁断式极耳焊接机、圆柱三头全自动卷绕机、圆柱隔膜外包半自动卷绕机等产品，合同总金额为881万元。
（5）2014年12月1日，发行人与浙江钱江新能源科技有限公司（以下简称“钱江新能源”）签订《购货合同》，由发行人向钱江新能源销售方形软包锂离子电池模切机、方形软包锂离子电池分条机、方形软包锂离子电池卷绕机等产品，合同总金额为520万元。
（6）2014年12月4日，发行人与深圳市沃特玛电池有限公司（以下简称“深圳沃特玛”）签订《订购合同》，由发行人向深圳沃特玛销售两道贴胶收卷式极耳焊接机等产品，合同总金额为1,233.75万元。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）（7）2014年12月4日，发行人与深圳沃特玛签订《订购合同》，由发行人向深圳沃特玛销售涂布机等产品，合同总金额为2,400万元。
（8）2014年12月4日，发行人与深圳沃特玛签订《订购合同》，由发行人向深圳沃特玛销售分条机、圆柱三头全自动卷绕机及两道贴胶收卷式极耳焊接机等产品，合同总金额为4,110.75万元。
（9）2014年12月11日，发行人与青海绿草地新能源科技有限公司（以下简称“青海绿草地”）签订《销售合同》，由发行人向青海绿草地销售四道贴胶收卷式极耳焊接机、两道贴胶收卷式极耳焊接机、圆柱三头全自动卷绕机等产品，合同总金额为310万元。
（10）2015年1月5日，发行人与广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称“广州鹏辉”）签订《销售合同》，由发行人向广州鹏辉销售挤压式涂布机等产品，合同总金额为436万元。
3、银行授信合同
（1）2014年11月25日，惠州赢合与中国银行股份有限公司惠州分行（以下简称“惠州中行”）签订《固定资产借款补充合同》（编号：GDK475370120140305补-1），就双方签订的《固定资产借款合同》（编号：GDK475370120140305）作出补充约定，约定由惠州赢合根据项目进度，分期提出申请，经惠州中行同意后提款，但惠州赢合最晚应于2015年9月30日提清借款。
（2）2014年12月15日，发行人与龙华工行签订《总授信融资合同》（编号：40000266-2014年龙华（总授）字0010号），取得该银行授予的4,400万元授信融资额度，授信期限为2014年10月15日至2015年10月14日，每次使用的金额、期限、利率由双方签订的单笔融资合同约定。
4、工程施工合同
（1）2014年9月2日，惠州赢合与惠州市建设集团建筑工程公司签订《室外
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）增加工程施工合同》，约定由惠州市建设集团建筑工程公司承建惠州赢合厂区增加附属工程，工程总价为1,374.4万元。
（2）2014年11月20日，惠州赢合与南昌市建筑工程集团有限公司签订《广东省建设工程标准施工合同》，约定由南昌市建筑工程集团有限公司承建惠州赢合项目一期装修、绿化、围墙、配电、热水等工程，工程总价为2,300万元。
根据发行人向本所提供的资料及本所律师的核查，发行人将要履行或正在履行的上述重大合同或协议不存在潜在纠纷或风险；发行人已经履行完毕的其它重大合同或协议也不存在潜在纠纷或风险。
六、三会的规范运作
经本所律师核查发行人补充提供的董事会、监事会、股东大会的会议文件，截至本补充法律意见书出具日，发行人新增三会情况如下：
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|会议届次|召开日期|审议议案|
|董事会召开情况|||
|第二届董事会第二次会议|2014.9.25|1、《关于申请工商银行授信融资的议案》|
|第二届董事会第三次会议|2015.1.30|1、《关于2012年度、2013年度、2014年度财务报表的议案》|
|||2、《关于公司内部控制自我评价的议案》|
|||3、《关于对公司2014年度关联交易进行确认的议案》|
|监事会召开情况|||
|第二届监事会第二次会议|2014.9.25|1、《关于申请工商银行授信融资的议案》|

经本所律师核查发行人上述董事会、监事会、股东大会的会议文件，包括会议通知、会议议案、会议决议和会议记录，本所律师认为，发行人上述董事会、监事会、股东大会的召开、决议内容及签署合法、合规、真实、有效。
七、发行人的税务及财政补贴
1、发行人的财政补贴
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）根据《审计报告》、发行人说明并经本所律师核查，发行人 2014年度享受的财政补贴情况如下：
|||
|-|-|
|项目|金额（元）|
|递延收益（政府补助）摊销|1,738,153.14|
|技术改造项目资助|1,000,000.00|
|科技创新奖励|300,000.00|
|其他零星补贴|172,100.00|
|合计|3,210,253.14|

本所律师核查后认为，发行人获得的上述财政补贴系由政府财政渠道拨付，发行人享受该等财政补贴真实、有效，不违反现行法律、行政法规的规定。
2、发行人及其子公司依法纳税情况
根据深圳市龙华新区国家税务局、深圳市龙华新区地方税务局、惠州市仲恺高新技术产业开发区地方税务局、惠州市仲恺高新区国家税务局、宜春市经济开发区国家税务局、宜春经济开发区地方税务局出具的证明并经本所律师核查，发行人及其子公司自2014年7月1日起至2014年12月31日期间能够依法纳税，不存在因严重违法被税务部门处罚的情形。
综上，本所律师认为，发行人及其子公司取得的上述税收优惠及财政补贴合法有效，其最近三年依法纳税，不存在重大税务处罚情形。
八、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准、社保情况
1、根据深圳市市场监督管理局出具的深市监信证[2015]076号《复函》，发行人于2014年7月1日起至2014年12月31日没有违反市场监督管理有关法律法规的记录；根据江西省宜春市工商行政管理局出具的《证明》，江西赢合于2014年7月1日起至2014年12月31日期间，未发现有违反工商行政管理法律法规的记录；
根据惠州市工商行政管理局核发的《证明》，惠州赢合的设立登记符合国家有关
工商行政管理法律法规的要求，在2014年7月1日至2014年12月31日期间，未发现
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）该公司的经营活动有违反工商行政管理有关法律法规的行为记录。
2、根据深圳市住房公积金管理中心出具的《单位住房公积金缴存证明》，发行人于缴存时段2010年12月至2014年12月，没有因违法违规而被其处罚的情况。根据惠州市住房公积金管理中心出具的《证明》，惠州赢合依法开立单位住房公积金存缴账户，并依法缴纳住房公积金，截至2014年12月31日，没有因违法违规被其处罚的行为。
3、根据深圳市龙华新区经济服务局出具的《证明》，从2014年7月1日至2014年12月31日止未发现公司有安全生产行政处罚记录。
4、根据宜春市国土资源局出具的《关于江西省赢合科技有限公司守法情况的证明》，江西赢合自2014年7月1日至2014年12月31日期间无违反土地管理方面的法律、法规相关规定的行为，未受到我局行政处罚。
九、总体结论性意见
本所律师已对截至本补充法律意见书出具日与发行人本次发行上市有关的事项进行了充分的核查验证，并对招股说明书进行了审慎审阅。本所律师认为，发行人具备首次公开发行A股并在创业板上市的主体资格，符合《公司法》、《证券法》、《管理办法》等法律、法规、规范性文件规定的首次公开发行A股并在创业板上市的条件，发行人不存在构成本次发行法律障碍的重大违法违规行为。
发行人《招股说明书》引用本所出具的法律意见书和律师工作报告的内容适当，本次发行并上市尚需取得中国证监会的核准及证券交易所对发行人股票上市交易的审核同意。
本补充法律意见书正本三份，副本三份。经本所盖章及经办律师签字后生效。
发行人律师关于本次发行上市的文件 补充法律意见书（六）[此页为《广东华商律师事务所关于深圳市赢合科技股份有限公司首次公开发行A股并在创业板上市的补充法律意见书（六）》之签字页，无正文]
广东华商律师事务所
负责人： 经办律师：
高树 周燕
黄巍
张鑫
年 月 日