信会师报字[2018]第ZA11861号广州弘亚数控机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对广州弘亚数控机械股份有限公司（以下简称“弘亚数控公司”）2017年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
弘亚数控公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第1页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，弘亚数控公司2017年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了弘亚数控公司募集资金2017年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供弘亚数控公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为弘亚数控公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：许萍
中国·上海 二〇一八年四月十七日
鉴证报告第2页
广州弘亚数控机械股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
广州弘亚数控机械股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）及相关格式指引的要求，公司编制了《2017年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州弘亚数控机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2016]2753号)核准，本公司于2016年12月19日向社会公众投资者定价发行人民币普通股（A股）3,336万股，每股面值人民币 1.00元，每股发行认购价格为人民币10.11元，共计募集人民币33,726.96万元。主承销商英大证券有限责任公司扣除承销机构承销保荐费用人民币 2,253.00万元后，将剩余募集资金31,473.96万元缴存于本公司在下列银行开立的人民币专用账户。
开户银行名称 银行账号 存入日期 金额（人民币元）中国民生银行广州白云支行 698768176 2016年12月23日 261,489,600.00兴业银行股份有限公司广州
391190100100049852 2016年12月23日 53,250,000.00开发区支行
合计 314,739,600.00上述存入募集资金31,473.96万元扣除其他发行费用1,127.00万元（其中：律师费300.00万元；审计及验资费 367.00万元；信息披露费 360.00万元；证券登记费 13.34万元；
上网发行费及印刷费等86.66元）后，实际募集资金净额为人民币30,346.96万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2016年12月23日对本次募集资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2016]第116645号《验资报告》。
(二) 募集资金使用及节余情况
1、募集资金建设项目投入情况
本公司以前年度使用募集资金0万元，当期使用募集资金15,957.03万元，其中：投入募投项目10,993.10万元；置换自有资金预先投入募投项目资金4,963.93万元。
截止 2017年 12月 31日，尚未使用的募集资金余额为 14,819.86万元（包括银行理财产品收益 289.67万元和专户存款利息收入扣除银行手续费的净额 140.26万元），其中：购买银行保本理财产品的余额为 14,800.00万元，存放于募集资金账户的余额19.86万元。
专项报告第1页
广州弘亚数控机械股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
2、闲置募集资金购买理财产品情况
本公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议及2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》。
同意公司使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品，额度不超过人民币15,000万元，购买理财产品的额度在股东大会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。
截至2017年12月31日，尚未到期的银行理财产品余额为14,800万元，已取得理财产品收益289.67万元，具体情况如下：
单位：万元
期末余 本期收序号 受托人名称 产品名称 金额 起始日期 终止日期
额 益
兴业银行股份 兴业银行“金雪球”2017年
1 有限公司广州 第4期保本浮动收益封闭 3,600 2017/2/10 2017/5/10 35.99开发区支行 式人民币理财产品I款
中国民生银行 中国民生银行综合财富管
2 股份有限公司 理服务业务（2017年第26 6,000 2017/2/14 2017/8/14 123.68广州分行 期）（对公）
中国民生银行
中国民生银行人民币结构
3 股份有限公司 5,200 2017/2/16 2017/5/16 44.99性存款D-1款
广州分行
兴业银行股份 兴业银行“金雪球-优悦”保
4 有限公司广州 本开放式人民币理财产品 200 2017/4/19 2017/7/19 2.09开发区支行 3M（产品代码：98R07031）
兴业银行股份 兴业银行“金雪球-优悦”保
5 有限公司广州 本开放式人民币理财产品 3,600 2017/5/12 2017/8/14 41.72开发区支行 3M（产品代码：98R07031）
中国民生银行 中国民生银行综合财富管
6 股份有限公司 理服务业务（2017第410 5,100 2017/5/17 2018/1/16 5,100
广州分行 期）（对公）
兴业银行股份 兴业银行“金雪球-优悦”保
7 有限公司广州 本开放式人民币理财产品 3,800 2017/8/16 2017/11/16 41.19开发区支行 3M（产品代码：98R07031）
中国民生银行 中国民生银行综合财富管
8 股份有限公司 理服务业务（2017第963 5,900 2017/8/17 2018/3/15 5,900
广州分行 期）（对公）
专项报告第2页
广州弘亚数控机械股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
期末余 本期收序号 受托人名称 产品名称 金额 起始日期 终止日期
额 益
兴业银行股份 兴业银行“金雪球-优悦”
9 有限公司广州 保本开放式人民币理财产 3,800 2017/11/20 2018/1/20 3,800
开发区支行 品（2M）
合计 37,200 14,800 289.67二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理，提高公司规范运作水平，保护公司和投资者的合法权益，本公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》和深圳证券交易所的有关规定制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储。
根据《募集资金管理制度》要求，本公司在中国民生银行广州白云支行、兴业银行广州开发区支行开立了募集资金专用账户。募集资金专用账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
根据深圳证券交易所有关规定，本公司及保荐机构英大证券有限责任公司已于 2016年12月30日分别与中国民生银行股份有限公司广州分行、兴业银行股份有限公司广州开发区支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
(二) 募集资金专户存放情况
1、截止2017年12月31日，本公司募集资金专用账户存款余额如下：
单位：元
开户银行名称 银行账号 账户类别 金额
中国民生银行广州白云支行 698768176 活期 61,983.28兴业银行股份有限公司广州开发区支行 391190100100049852 活期 136,590.63合计 198,573.912、截止2017年12月31日，本公司使用募集资金购买的理财产品余额如下：
单位：元
序号 受托人名称 产品名称 金额 起始日期终止日期中国民生银行综合财富
中国民生银行股份有
1 管理服务业务（2017第 51,000,000.00 2017/5/17 2018/1/16限公司广州分行
410期）（对公）
专项报告第3页
广州弘亚数控机械股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
序号 受托人名称 产品名称 金额 起始日期终止日期中国民生银行综合财富
中国民生银行股份有
2 管理服务业务（2017第 59,000,000.00 2017/8/17 2018/3/15限公司广州分行
963期）（对公）
兴业银行“金雪球-优悦”
兴业银行股份有限公
3 保本开放式人民币理财 38,000,000.00 2017/11/20 2018/1/20司广州开发区支行
产品（2M）
合计 148,000,000.00
三、2017年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
募集资金投资项目尚未完成，尚不能计算该项目产生的效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2017年12月31日，本公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整的披露了募集资金的存放与使用情况。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2018年4月17日批准报出。
附表1：募集资金使用情况对照表
广州弘亚数控机械股份有限公司董事会
2018年4月17日
专项报告第4页
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广州弘亚数控机械股份有限公司 2017年度 单位：万元
募集资金总额 30,346.96 本年度投入募集资金总额 15,957.03报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 15,957.03累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目 募集资金承诺调整后投资总本年度投入 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可本年度实现是否达到项目可行性是否投向 （含部分变更） 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) (3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 预计效益 发生重大变化承诺投资项目
1、高端数控家具制造装备 否否 15,050.00 15,050.00 4,324.45 4,324.45 28.73 -- 注 不适用
产业化建设项目
2、高端数控家具制造装备 否否 5,325.00 5,325.00 1,660.62 1,660.62 31.19 -- 注 不适用
产业化配套建设项目
3、补充营运资金 否 10,000.00 10,000.00 9,971.96 9,971.96 99.72 -- 注 不适用 否承诺投资项目小计 30,375.00 30,375.00 15,957.03 15,957.03
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 30,375.00 30,375.00 15,957.03 15,957.03
对照表第1页
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体不适用
项目）
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
在本次公开发行股票募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入部分募集资金投资项目的建设。预先投入的自筹资金金额已经立信会计师事务所（特募集资金投资项目先期投殊普通合作）于2017年2月5日出具的信会师报字[2017]第ZA10131号《关于广州弘亚数控机械股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》验证。
入及置换情况 2017年2月23日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金4,963.93万元，上述募集资金置换已于2017年3月27日完成。
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途 公司于2017年2月9日召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过15,000万元人民币闲置募集资金购买及去向 保本型理财产品。截止2017年12月31日，使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品合计14,800万元，其他尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专户。
募集资金使用及披露中存
无
在的问题或其他情况
注：募集资金投资项目尚未完成，尚不能计算该项目产生的效益。
对照表第2页