苏州锦富新材料股份有限公司
2013年度财务报表审计报告
天衡审字（2014）00865号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
审 计 报 告
天衡审字（2014）00865号苏州锦富新材料股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的苏州锦富新材料股份有限公司（以下简称苏州锦富公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是苏州锦富公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，苏州锦富公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了苏州锦富公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：闵志强
中国·南京
中国注册会计师：张炜
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
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|资产|注释|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|421,389,189.85|491,025,477.48|
|结算备付金|||-|
|拆出资金|||-|
|交易性金融资产|||-|
|应收票据|五、2|104,008,333.89|73,990,747.19|
|应收账款|五、3|594,923,647.7|659,348,728.28|
|预付款项|五、4|59,242,687.89|19,226,122.64|
|应收保费|||-|
|应收分保账款|||-|
|应收分保合同准备金|||-|
|应收利息|五、5|626,695.61|189,450.75|
|应收股利|||-|
|其他应收款|五、6|47,086,364.28|12,976,032.09|
|买入返售金融资产|||-|
|存货|五、7|258,693,260.36|283,840,595.11|
|一年内到期的非流动资产|||-|
|其他流动资产|五、8|176,375.07|423,815.08|
|流动资产合计||1,486,146,554.65|1,541,020,968.62|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款|||-|
|可供出售金融资产|||-|
|持有至到期投资|||-|
|长期应收款|||-|
|长期股权投资|五、9|34,878,508.44|45,759,343.63|
|投资性房地产|||-|
|固定资产|五、10|296,410,557.17|277,122,059.14|
|在建工程|五、11|6,716,942.62|6,659,890.79|
|工程物资|||-|
|固定资产清理|||-|
|生产性生物资产|||-|
|油气资产|||-|
|无形资产|五、12|43,442,571.1|49,068,604.37|
|开发支出|||-|
|商誉|五、13|3,808,410.79|10,895,424.05|
|长期待摊费用|五、14|26,656,808.01|32,431,571.08|
|递延所得税资产|五、15|24,682,234.81|12,527,864.68|
|其他非流动资产|||-|
|非流动资产合计||436,596,032.94|434,464,757.74|
|资产总计||1,922,742,587.59|1,975,485,726.36|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
合并资产负债表（续）
2013年12月31日
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|注释|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|五、17|160,953,235.17|90,219,501.38|
|向中央银行借款|||-|
|吸收存款及同业存放|||-|
|拆入资金|||-|
|交易性金融负债|||-|
|应付票据|||-|
|应付账款|五、18|324,475,816.43|447,329,736.06|
|预收款项|五、19|3,922,178.10|8,806,641.34|
|卖出回购金融资产款|||-|
|应付手续费及佣金|||-|
|应付职工薪酬|五、20|12,756,817.85|20,582,421.71|
|应交税费|五、21|-875,948.27|11,149,399.43|
|应付利息|五、22|178,405.05|582,530.15|
|应付股利|||-|
|其他应付款|五、23|17,682,225.01|4,359,678.31|
|应付分保账款|||-|
|保险合同准备金|||-|
|代理买卖证券款|||-|
|代理承销证券款|||-|
|一年内到期的非流动负债|||-|
|其他流动负债|||-|
|流动负债合计||519,092,729.34|583,029,908.38|
|非流动负债：||||
|长期借款|||-|
|应付债券|||-|
|长期应付款|||-|
|专项应付款|||-|
|预计负债|||-|
|递延所得税负债|||-|
|其他非流动负债|五、24|9,280,391.40|3,325,465.27|
|非流动负债合计||9,280,391.40|3,325,465.27|
|负债合计||528,373,120.74|586,355,373.65|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|五、25|408,818,000.00|204,460,000.00|
|资本公积|五、26|551,877,535.01|746,515,436.06|
|减：库存股|||-|
|专项储备||||
|盈余公积|五、27|32,195,798.57|26,034,514.34|
|一般风险准备|||-|
|未分配利润|五、28|362,676,102.69|333,215,564.39|
|外币报表折算差额||-1,027,422.79|-115,741.45|
|归属于母公司所有者权益合计||135,454,0013.48|1,310,109,773.34|
|少数股东权益||39,829,453.37|79,020,579.37|
|所有者权益合计||1,394,369,466.85|1,389,130,352.71|
|负债和所有者权益总计||1,922,742,587.59|1,975,485,726.36|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
合并利润表
2013年度
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|注释|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||2,039,998,273.39|1,963,213,021.89|
|其中：营业收入|五、29|2,039,998,273.39|1,963,213,021.89|
|利息收入|||-|
|已赚保费|||-|
|手续费及佣金收入|||-|
|二、营业总成本||1,934,581,983.73|1,758,827,547.31|
|其中：营业成本|五、29|1,719,360,002.97|1,583,659,520.26|
|利息支出||-|-|
|手续费及佣金支出||-|-|
|退保金||-|-|
|赔付支出净额||-|-|
|提取保险合同准备金净额||-|-|
|保单红利支出||-|-|
|分保费用||-|-|
|营业税金及附加|五、30|5,203,819.44|3,000,518.46|
|销售费用|五、31|43,105,571.55|41,606,616.44|
|管理费用|五、32|107,099,085.24|103,653,399.68|
|财务费用|五、33|8,290,897.13|-951,633.78|
|资产减值损失|五、34|51,522,607.40|27,859,126.25|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|五、35||-105,874.28|
|投资收益（损失以“-”号填列）|五、36|24,091,614.07|-3,946,133.33|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||54,154.76|-3,946,133.33|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||129,507,903.73|200,333,466.97|
|加：营业外收入|五、37|5,487,058.19|2,533,231.28|
|减：营业外支出|五、38|3,151,548.79|881,227.35|
|其中：非流动资产处置损失||1,313,836.3|563,064.30|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||131,843,413.13|201,985,470.90|
|减：所得税费用|五、39|17,779,295.37|43,618,086.34|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||114,064,117.76|158,367,384.56|
|归属于母公司所有者的净利润||96,959,822.52|144,151,541.25|
|少数股东损益||17,104,295.24|14,215,843.31|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|五、40|0.24|0.36|
|（二）稀释每股收益||0.24|0.36|
|七、其他综合收益|五、41|-911,681.34|-27,564.64|
|八、综合收益总额||113,152,436.42|158,339,819.92|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||96,048,141.18|144,123,976.61|
|归属于少数股东的综合收益总额||17,104,295.24|14,215,843.31|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
合并现金流量表
2013年度
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|注释|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,861,129,592.02|1,600,291,581.99|
|客户存款和同业存放款项净增加额||-|-|
|向中央银行借款净增加额||-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加额||-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金||-|-|
|收到再保险业务现金净额||-|-|
|保户储金及投资款净增加额||-|-|
|处置交易性金融资产净增加额||-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金||-|-|
|拆入资金净增加额||-|-|
|回购业务资金净增加额||-|-|
|收到的税费返还||5,930,490.08|4,643,656.98|
|收到其他与经营活动有关的现金|五、42|18,913,729.00|25,735,674.08|
|经营活动现金流入小计||1,885,973,811.10|1,630,670,913.05|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,446,007,098.78|1,294,951,576.96|
|客户贷款及垫款净增加额||-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加额||-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金||-|-|
|支付利息、手续费及佣金的现金||-|-|
|支付保单红利的现金||-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金||192,155,573.76|182,310,881.77|
|支付的各项税费||93,437,400.65|59,368,480.28|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、43|127,369,748.94|114,107,695.39|
|经营活动现金流出小计||1,858,969,822.13|1,650,738,634.40|
|经营活动产生的现金流量净额||27,003,988.97|-20,067,721.35|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||-|-|
|取得投资收益收到的现金||-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,193,020.85|868,506.07|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|五、46(2)|45,960,454.91|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|五、44|6,500,000.00|3,359,249.00|
|投资活动现金流入小计||54,653,475.76|4,227,755.07|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||132,832,284.79|72,688,136.32|
|投资支付的现金||24,179,938.25|-|
|质押贷款净增加额||-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||10,381,404.72|
|支付其他与投资活动有关的现金|||-|
|投资活动现金流出小计||157,012,223.04|83,069,541.04|
|投资活动产生的现金流量净额||-102,358,747.28|-78,841,785.97|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|||32,067,375.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||5,173,575.00|
|取得借款收到的现金||231,909,629.17|347,599,976.12|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流入小计||231,909,629.17|379,667,351.12|
|偿还债务支付的现金||159,025,853.51|363,857,146.73|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||78,669,149.46|48,643,012.88|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||11,190,000.00|1,900,000.00|

支付其他与筹资活动有关的现金 五、45 1,962,188.96 756,381.99
|||||
|-|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计||239,657,191.93|413,256,541.60|
|筹资活动产生的现金流量净额||-7,747,562.76|-33,589,190.48|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-10,437,898.27|-1,863,857.62|
|五、现金及现金等价物净增加额||-93,540,219.34|-134,362,555.42|
|加：期初现金及现金等价物余额||480,047,689.10|614,410,244.52|
|六、期末现金及现金等价物余额|五、46(3)|386,507,469.76|480,047,689.10|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：翁长青
合并所有者权益变动表
2013年度
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|204,460,000.00|746,515,436.06|-|-|2 6,034,514.34|-|333,215,564.39|-115,741.45|79,020,579.37|1,389,130,352.71|
|加：会计政策变更||||||||||-|
|前期差错更正||||||||||-|
|其他|||||-|||||-|
|二、本期年初余额|204,460,000.00|746,515,436.06|-|-|2 6,034,514.34|-|333,215,564.39|-115,741.45|79,020,579.37|1,389,130,352.71|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|204,358,000.00|-19,463,901.05|-|-|6,161,284.23|-|29,460,538.30|-911,681.34|-39,191,126.00|5,239,114.14|
|（一）净利润|||||||96,959,822.52||17,104,295.24|114,064,117.76|
|（二）其他综合收益||||||||-911,681.34||-911,681.34|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|96,959,822.52|-911,681.34|17,104,295.2|113,152,436.42|
|（三）所有者投入和减少资本|-102,000.00|9,822,098.95||-|-|-||-||-35,385,322.29|
|1、所有者投入资本|-102,000.00||||||||-45,105,421.24|-45,207,421.24|
|2、股份支付计入所有者权益的金额||5,435,589.58||||||||5,435,589.58|
|3、其他||4,386,509.37||||||||4,386,509.37|
|（四）利润分配|-|-||-|6,161,284.23|-|-67,499,284.22|-|- 11,190,000.00|-72,527,999.99|
|1、提取盈余公积|||||6,161,284.23||-6,161,284.23||||
|2、提取一般风险准备|||||||||||
|3、对所有者（或股东）的分配|||||||-61,337,999.99||-11,190,000.00|-72,527,999.99|
|4、其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|204,460,000.00|- 204,460,000.00||-|-|-||-|||
|1、资本公积转增资本（或股本）|204,460,000.00|- 204,460,000.00|||||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）|-||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|-||||||||||
|4、其他|-||||-||||||
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-||-|||
|1、本期提取||||||||||-|
|2、本期使用||||||||||-|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|408,818,000.00|551,877,535.01|-|-|3 2,195,798.57|-|362,676,102.69|-1027422.79|39,829,453.37|1,394,369,466.85|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
合并所有者权益变动表（续）
2013年度
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|200,000,000.00|719,141,219.94|||17,825,545.30||237,272,974.09|-88,176.81|63,796,422.64|1,237,947,985.16|
|加：会计政策变更||||||||||-|
|前期差错更正||||||||||-|
|其他|||||-|||||-|
|二、本期年初余额|200,000,000.00|719,141,219.94|-|-|17,825,545.30|-|237,272,974.09|-88,176.81|63,796,422.64|1,237,947,985.16|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|4,460,000.00|27,374,216.12|-|-|8,208,969.04|-|95,942,590.30|-27,564.64|15,224,156.73|151,182,367.55|
|（一）净利润|||||||144,151,541.25||14,215,843.31|158,367,384.56|
|（二）其他综合收益||||||||-27,564.64||-27,564.64|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|144,151,541.25|-27,564.64|14,215,843.31|158,339,819.92|
|（三）所有者投入和减少资本|4,460,000.00|27,374,216.12||-|-|-|-|-|2,908,313.42|34,742,529.54|
|1、所有者投入资本|4,460,000.00|22,433,800.00|||||||2,908,313.42|29,802,113.42|
|2、股份支付计入所有者权益的金额||3,933,314.54||||||||3,933,314.54|
|3、其他||1,007,101.58||||||||1,007,101.58|
|（四）利润分配|-|-||-|8,208,969.04|-|-48,208,950.95|-|-1,900,000.00|-41,899,981.91|
|1、提取盈余公积|||||8,208,969.04||-8,208,969.04|||-|
|2、提取一般风险准备||||||||||-|
|3、对所有者（或股东）的分配|||||||-39,999,981.91||-1,900,000.00|-41,899,981.91|
|4、其他||||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转|-|-||-|-|-|-|-|-|-|
|1、资本公积转增资本（或股本）|-|-||||||||-|
|2、盈余公积转增资本（或股本）||||||||||-|
|3、盈余公积弥补亏损||||||||||-|
|4、其他|-||||-||-|||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取||||||||||-|
|2、本期使用||||||||||-|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|204,460,000.00|746,515,436.06|-|-|26,034,514.34|-|333,215,564.39|-115,741.45|79,020,579.37|1,389,130,352.71|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
资产负债表
2013年12月31日
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|资产|注释|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||237,320,799.59|324,990,645.99|
|交易性金融资产|||-|
|应收票据||46,620,964.88|40,594,361.71|
|应收账款|十二、1|216,059,614.52|200,275,572.95|
|预付款项||17,637,064.03|58,073,083.18|
|应收利息||10,669,983.79|8,509,236.45|
|应收股利|||-|
|其他应收款|十二、2|181,810,974.69|106,225,015.19|
|存货||40,501,383.21|65,166,907.08|
|一年内到期的非流动资产|||-|
|其他流动资产|||386,560.98|
|流动资产合计||750,620,784.71|804,221,383.53|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产|||-|
|持有至到期投资|||-|
|长期应收款|||-|
|长期股权投资|十二、3|356,681,219.31|369,586,670.86|
|投资性房地产|||-|
|固定资产||159,213,383.39|140,898,398.92|
|在建工程|||-|
|工程物资|||-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产||15,868,965.55|9,883,645.15|
|开发支出|||-|
|商誉|||-|
|长期待摊费用||468,134.13|824,096.95|
|递延所得税资产||3,297,318.48|1,088,370.66|
|其他非流动资产|||-|
|非流动资产合计||535,529,020.86|522,281,182.54|
|资产总计||1,286,149,805.57|1,326,502,566.07|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
资产负债表（续）
2013年12月31日
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）|注释|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||36,581,400.00|43,685,935.59|
|交易性金融负债|||-|
|应付票据|||-|
|应付账款||115,176,808.12|147,812,855.84|
|预收款项||618.96|1,317,472.54|
|应付职工薪酬||2,320,325.75|5,786,674.39|
|应交税费||-8,257,365.25|-1,838,885.13|
|应付利息||167,413.07|325,749.69|
|应付股利|||-|
|其他应付款||700,000.00|1,366,467.24|
|一年内到期的非流动负债|||-|
|其他流动负债|||-|
|流动负债合计||146,689,200.65|198,456,270.16|
|非流动负债：||||
|长期借款||-|-|
|应付债券||-|-|
|长期应付款||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延所得税负债||-|-|
|其他非流动负债||5,986,111.12|-|
|非流动负债合计||5,986,111.12|-|
|负债合计||152,675,311.77|198,456,270.16|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||408,818,000.00|204,460,000.00|
|资本公积||562,859,877.51|762,064,521.93|
|减：库存股|||-|
|专项储备||||
|盈余公积||30,313,459.82|24,152,175.59|
|未分配利润||131,483,156.47|137,369,598.39|
|所有者权益（或股东权益）合计||1,133,474,493.80|1,128,046,295.91|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||1,286,149,805.57|1,326,502,566.07|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
利润表
2013年度
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|注释|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|十二、4|576,354,168.91|666,605,825.24|
|减：营业成本|十二、4|490,475,906.63|508,726,600.64|
|营业税金及附加||321,734.29|922,386.27|
|销售费用||9,325,082.72|13,044,235.96|
|管理费用||55,490,000.12|55,438,242.28|
|财务费用||-4,517,325.14|-11,342,551.94|
|资产减值损失||10,242,086.16|8,358,273.43|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|||-20,435.29|
|投资收益（损失以“-”号填列）|十二、5|46,964,104.96|2,277,735.45|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||54,154.76|-3,946,133.33|
|二、营业利润（亏损以“-”号填列）||61,980,789.09|93,715,938.76|
|加：营业外收入||1,825,169.22|1,866,801.18|
|减：营业外支出||869,357.88|642,910.85|
|其中：非流动资产处置损失||67,052.49|522,927.30|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||62,936,600.43|94,939,829.09|
|减：所得税费用||1,323,758.13|12,850,138.70|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||61,612,842.30|82,089,690.39|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.15|0.20|
|（二）稀释每股收益||0.15|0.20|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||61,612,842.30|82,089,690.39|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
现金流量表
2013年度
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|注释|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||570,779,665.29|604,184,847.74|
|收到的税费返还||941,629.08|2,695,885.55|
|收到其他与经营活动有关的现金||41,993,300.75|23,070,797.39|
|经营活动现金流入小计||613,714,595.12|629,951,530.68|
|购买商品、接受劳务支付的现金||431,272,711.91|495,290,559.98|
|支付给职工以及为职工支付的现金||68,930,183.43|71,189,236.12|
|支付的各项税费||11,009,587.56|13,859,093.10|
|支付其他与经营活动有关的现金||183,716,294.41|37,543,068.71|
|经营活动现金流出小计||694,928,777.31|617,881,957.91|
|经营活动产生的现金流量净额||-81,214,182.19|12,069,572.77|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||65,000,000.00|-|
|取得投资收益收到的现金||26,810,000.00|6,223,868.78|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,200,267.43|382,399.14|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||46,000,000.00|-|
|收到其他与投资活动有关的现金||6,500,000.00|2,500,000.00|
|投资活动现金流入小计||145,510,267.43|9,106,267.92|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||40,592,596.06|38,207,598.56|
|投资支付的现金||54,100,000.00|43,768,420.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||15,000,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|||-|
|投资活动现金流出小计||94,692,596.06|96,976,018.56|
|投资活动产生的现金流量净额||50,817,671.37|-87,869,750.64|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|||26,893,800.00|
|取得借款收到的现金||81,755,004.18|270,942,969.77|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||-|
|筹资活动现金流入小计||81,755,004.18|297,836,769.77|
|偿还债务支付的现金||87,372,067.35|304,536,187.69|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||62,785,084.39|45,503,862.16|
|支付其他与筹资活动有关的现金||1,287,933.47|737,492.67|
|筹资活动现金流出小计||151,445,085.21|350,777,542.52|
|筹资活动产生的现金流量净额||-69,690,081.03|-52,940,772.75|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-7,402,177.29|-662,780.06|
|五、现金及现金等价物净增加额||-107,488,769.14|-129,403,730.68|
|加：期初现金及现金等价物余额||324,609,568.73|454,013,299.41|
|六、期末现金及现金等价物余额||217,120,799.59|324,609,568.73|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
所有者权益变动表
2013年度
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额|||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|204,460,000.00|762,064,521.93|||24,152,175.59|137,369,598.39|1,128,046,295.91|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本期年初余额|204,460,000.00|762,064,521.93|||24,152,175.59|137,369,598.39|1,128,046,295.91|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|204,358,000.00|-199,204,644.42|||6,161,284.23|-5,886,441.92|5,428,197.89|
|（一）净利润||||||61,612,842.3|61,612,842.3|
|（二）其他综合收益||||||||
|上述（一）和（二）小计||||||61,612,842.3|61,612,842.3|
|（三）所有者投入和减少资本|-102,000.00|5,255,355.58|||||5,153,355.58|
|1、所有者投入资本|-102,000.00||||||-102,000.00|
|2、股份支付计入所有者权益的金额||5,435,589.58|||||5,435,589.58|
|3、其他||-180,234.00|||||-180,234.00|
|（四）利润分配|-||||6,161,284.23|-67,499,284.22|-61,337,999.99|
|1、提取盈余公积|||||6,161,284.23|-6,161,284.23||
|2、对所有者（或股东）的分配||||||-61,337,999.99|-61,337,999.99|
|3、其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转|204,460,000.00|-204,460,000.00||||||
|1、资本公积转增资本（或股本）|204,460,000.00|-204,460,000.00||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）|-|||||||
|3、盈余公积弥补亏损||||||||
|4、其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1、本期提取||||||||
|2、本期使用||||||||
|四、本期期末余额|408,818,000.00|562,859,877.51|||30,313,459.82|131,483,156.47|1,133,474,493.8|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
所有者权益变动表（续）
2013年度
编制单位:苏州锦富新材料股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期金额|||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|200,000,000.00|735,697,407.39|||15,943,206.55|103,488,858.95|1,055,129,472.89|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本期年初余额|200,000,000.00|735,697,407.39|-|-|15,943,206.55|103,488,858.95|1,055,129,472.89|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|4,460,000.00|26,367,114.54|-|-|8,208,969.04|33,880,739.44|72,916,823.02|
|（一）净利润||||||82,089,690.39|82,089,690.39|
|（二）其他综合收益||||||||
|上述（一）和（二）小计||||-||82,089,690.39|82,089,690.39|
|（三）所有者投入和减少资本|4,460,000.00|26,367,114.54||-|||30,827,114.54|
|1、所有者投入资本|4,460,000.00|22,433,800.00|||||26,893,800.00|
|2、股份支付计入所有者权益的金额||3,933,314.54|||||3,933,314.54|
|3、其他||||||||
|（四）利润分配|-|||-|8,208,969.04|-48,208,950.95|-39,999,981.91|
|1、提取盈余公积|||||8,208,969.04|-8,208,969.04||
|2、对所有者（或股东）的分配||||||-39,999,981.91|-39,999,981.91|
|3、其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转|-|-||-||||
|1、资本公积转增资本（或股本）|-|-|||||-|
|2、盈余公积转增资本（或股本）|-||||||-|
|3、盈余公积弥补亏损|||||||-|
|4、其他|-|||||-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取|||||||-|
|2、本期使用|||||||-|
|||-||||||
|四、本期期末余额|204,460,000.00|762,064,521.93|||24,152,175.59|137,369,598.39|1,128,046,295.91|

公司法定代表人：富国平 主管会计工作负责人：翁长青 会计机构负责人：丁梅霞
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注苏州锦富新材料股份有限公司
2013年度财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司历史沿革
苏州锦富新材料股份有限公司（以下简称公司、本公司）是 2008年 3月 19日由苏州锦富科技有限公司（以下简称锦富科技）整体变更设立的股份公司。
2004年3月3日，上海锦富精密塑胶器材有限公司（以下简称“锦富精密”,上海锦富精密塑胶器材有限公司于2008年5月6日更名为上海锦富投资管理有限公司）与日本国锦产业株式会社（以下简称“锦产业”）签定《中外合资企业合同》，共同出资设立苏州锦富科技有限公司，注册资本75万美元，其中，锦富精密出资465.58万元人民币，折合56.25万美元，占注册资本的75%，锦产业出资18.75万美元，占注册资本的25%。2006年7月21日，根据锦富科技董事会决议，锦富科技股东双方依照原出资比例将 2005年度未分配利润中的 50万美元转增公司注册资本，注册资本变更为125万美元，其中：锦富精密出资93.75万美元，占注册资本的75%；锦产业出资31.25万美元，占注册资本的25%。2007年 10月 18日，上海锦富精密塑胶器材有限公司、日本国锦产业株式会社及 TB Polymer Limited三方签订股权转让协议，锦产业将其持有的锦富科技25%股权全部转让给 TB PolymerLimited。根据2007年10月18日锦富科技董事会决议，锦富科技的注册资本由125.00万美元增加到492.00万美元，其中：锦富精密出资346.86万美元，占注册资本的70.50%； TB PolymerLimited出资145.14万美元，占注册资本的29.50%。
2007年12月25日，锦富科技董事会通过决议，以2007年11月30日作为股份公司改制基准日，将苏州锦富科技有限公司整体变更为苏州锦富新材料股份有限公司。各股东以经江苏天衡会计师事务所天衡审字（2007）966号审计报告审定的截止2007年11月30日的净资产113,589,983.16元出资，按1：0.66027比例折合股本7,500.00万元，余额38,589,983.16元列入资本公积。商务部于2008年1月29日向公司出具“商资批（2008）71号”文批准公司转制为股份公司，并于2008年2月1日向公司出具“商外资资审A字[2008]0020号”台港澳侨投资企业批准证书。公司于2008年3月19日领取了新的《企业法人营业执照》。至此，公司注册资本由492.00万美元变更为7,500.00万元人民币。变更后的公司实收资本已经江苏天衡会计师事务所天衡验字（2008）22号验资报告
验证。公司改制完成后，股权结构为：锦富精密出资人民币5,287.50万元，占注册资本的70.50%；
TB Polymer Limited出资人民币2,212.50万元，占注册资本的29.50%。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1237号文核准，公司于2010年9月20日向社会公众发行人民币普通股(A股)25,000,000股,每股发行价格35.00元。发行后，公司注册资本于2010年12月15日变更为人民币100,000,000元。2010年10月13日公司A股在深圳证券交易所上市，证券代码为300128。
根据公司第2010年度（第四次）股东大会决议，公司以2010年12月31日总股本10,000万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增股本10股，共计向全体股东转增股本10,000
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注万股。变更后的注册资本为人民币200,000,000.00元。
根据公司2011年度股东大会决议，公司向123名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）股票 446万股，每股面值人民币 1.00元，授予价格为每股 6.03元。公司注册资本于 2012年 9月26日变更为人民币204,460,000.00元。
根据公司2012年度股东大会决议，公司增加注册资本人民币204,460,000.00元，以2012年12月31日总股本20,446万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增股本10股，即向全体股东每股转增股本 1股，共计向全体股东转增股本为 20,446万股，每股面值 1元。变更后的注册资本为人民币408,920,000.00元。
根据公司 2013年度第二届董事会第三十三次决议和修改后章程的规定，公司减少注册资本人民币 102,000.00元，其中减少境内自然人持股 102,000股。变更后的注册资本为人民币408,818,000.00元。
截止 2013年 12月 31日，各股东持股比例为：上海锦富投资管理有限公司为51.73%，TB PolymerLimited为17.25%，社会公众股东为31.02%。
2、公司经营范围
公司的经营范围为加工各种高性能复合材料、高分子材料，提供自产产品的售后服务，手机软件、计算机软件(含游戏)开发（涉及行政许可证的，凭许可证经营）。
3、公司的基本组织架构
股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设证券及法务部、投资管理部、人事行政部、市场部、营运部、研发中心、供应链管理中心、财务部等部门。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的期初汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于单项金额重大的判断依据或金额
100万元的应收款项；单项金额重大的其他应收标准
款为期末余额大于等于50万元的应收款项
单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单单项金额重大并单项计提坏账准独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似备的计提方法 信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
①确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
组合1 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 账龄分析法
②账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|1%|
|5%|
|30%|
|100%|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
客户公司破产、清算、解散、法律诉讼等单项计提坏账准备的理由
确定无法收回的应收款项
坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备
（4）关联企业应收款项不计提坏账准备
11、存货
（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|预计净残值率|
|20年|5%|
|10年|5%-10%|
|5年|5%-10%|
|3-5年|5%-10%|
|3-5年|5%-10%|
|5年|-|

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值
迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类 别 使用寿命
土地使用权 法定使用年限
非专利技术 5年
商用软件 按协议使用年限
专利许可使用权 按协议使用年限
著作权 10年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、商誉减值
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
该资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
21、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工提供的服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
对于用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关资产成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关资产成本或费用，并相应调整资本公积。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股票期权，其公允价值采用“布莱克-斯科尔斯”期权定价模型确定，具体参见附注七、2。
（3）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；若按照有利于职工的方式修改股份支付计划的可行权条件，则在处理可行权条件时，应考虑修改后的可行权条件；若以减少股份支付公允价值总额或其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
22、收入
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。公司内销产品的收入确认方法，在产品交付并经对方确认后，开票确认销售收入；产品直接出口的收入确认方法，公司在产品发出时凭双方签订的购销合同和出口发票办理报关出口手续，海关在相关的《出口货物报关单》、《出口收汇核销单》上盖章确认，并在《进料加工登记手册》登记后，公司凭报关单及销售发票确认销售收入；产品通过进料深加工结转方式的间接出口的收入确认方法，公司根据购销合同和《进料加工登记手册》在公司所在地海关先办理深加工结转申请表（预申报），得到客户所在地海关确认后，公司将货物运送到客户指定地点并办理报关手续，海关在相关的《出口货物报关单》、《出口收汇核销单》上盖章确认，并在《进料加工登记手册》登记后，公司凭报关单开具发票并确认销售收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
23、政府补助
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
24、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
25、经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
27、会计政策、会计估计变更
（1）会计政策变更
本公司本期无会计政策变更事项。
（2）会计估计变更
本公司本期无会计估计变更事项。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注28、前期会计差错更正
本公司本期无前期会计差错更正事项。
三、税项
1、主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|应税营业收入|
|应税营业收入|
|实际缴纳流转税额|
|实际缴纳流转税额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应评税溢利|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应纳税所得额|
|应评税溢利|

[附表1]
|||
|-|-|
|城建税率|教育费附加税率|
|5.00%|3.00%|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||
|-|-|
|城建税率|教育费附加税率|
|7.00%|3.00%|
|7.00%|3.00%|
|1.00%|3.00%|
|7.00%|3.00%|
|5.00%|3.00%|
|5.00%|3.00%|
|5.00%|3.00%|
|1.00%|3.00%|
|7.00%|3.00%|
|-|-|
|7.00%|3.00%|
|7.00%|3.00%|
|7.00%|3.00%|
|7.00%|3.00%|
|7.00%|3.00%|
|-|-|

2、税收优惠及批文
（1）公司系注册在苏州工业园区内的生产型中外合资企业，2009年9月11日被认定为高新技术企业(证书编号：GR200932000744)，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，2009年、2010年及2011年减按15%的税率计缴企业所得税。2012年已通过高新技术企业资格复评（证书编号：GR201232000892），2012年、2013及2014年适用企业所得税率为15%。
（2）公司子公司无锡市正先自动化设备有限公司系注册在无锡的生产型内资企业，2013年 8月 5日被认定为高新技术企业(证书编号：GR201332000083)，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，2013年、2014年及2015年适用企业所得税率为15%。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|
|有限公司|威海市|生产销售|1,400.00万元人民币|海绵塑料、工业用胶带、电子绝缘材料、光电材料及耗材的加工、销售|910.00万元人民币|
|有限公司[注1]|东莞市|生产销售|5035.6098万元人民币|生产和销售TFT-LCD平板显示屏材料（背光模组的增光片、反射片、扩散片、遮光片）|5035.6098万元人民币|
|有限公司|厦门市|生产销售|2,400.00万元人民币|加工、制造和销售平板显示屏材料、通讯产品及电子产品配套材料；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营））|2,400.00万元人民币|
|有限公司|苏州市|生产销售|2,000.00万元人民币|从事电脑、通讯、消费电子产品相关组件内新型高分子功能材[料及金属材料的加工生产，相关应用技术研发；机器设备租赁；从事各类商品和技术的进口及本公司生产产品的出口业务。|2,000.00万元人民币由上海喜博出资500万元，苏州锦富出资1500万元]|
|有限公司|上海市|生产销售|1,000.00万元人民币|从事货物及技术的进出口业务，高分子材料、高性能复合材料的生产（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）|1,000.00万元人民币|
|有限公司|香港|贸易|7.8万港币|从事平板显示器、通迅及消费电子类相关材料及产品的贸易和商务代理；建立销售网络|7.80万港币|
|有限公司|苏州市|生产销售|3,000.00万元人民币|研发、生产光电显示器件导光板、扩散片及其它相关薄膜器件本公司自产产品的销售；机器设备租赁；从事与本公司生产产品同类商品的批发及进出口业务)(不涉及国营贸易管理商品;涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)|3,000.00万元人民币[由上海喜博出资663.158万元，苏州锦富出资2336.842万元]|
|有限公司|深圳市|生产销售|1,500.00万元人民币|光学膜片（反射片、扩散片、棱镜片）、胶粘类制品、绝缘类制品的技术开发、生产与销售；国内贸易、货物及技术进出口。（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）|975.00万元人民币|
|有限公司[注2]|广州市|生产销售|2541.8206万元人民币|研发、设计、生产光电显示器件导光板，销售公司自产产品，从事上述同类商品的批发及进出口业务。（不涉及国贸经营管理商品，涉及设计配额许可证管理、专项规定管理的商品按国家有关规定办理）。|2541.8206万元人民币[由上海喜博出资]|
|有限公司|青岛胶州市|生产销售|1,500.00万元人民币|光电显示薄膜器件及材料、高性能复合材料、高分子材料研发、生产、加工、销售及其售后服务，经营本企业自产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（以上范围需经许|900.00万元人民币|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|
|||||可经营的，须凭许可证经营）。||
|有限公司[注3]|香港|一般贸易|560万美元|销售LCM(液晶模组)|560万美元[全部由香港赫欧出资]|
|有限公司[注4]|滁州市|生产销售|5,000.00万元人民币|生产光学膜片、导光板、胶带，设备租赁，销售本公司生产的产品并提供相关售后服务，产品及技术的进出口业务（国家禁止和限定进出口的商品和技术除外）|5,000.00万元人民币|

（续上表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)||表决权比例(%)|是否合并报表|2013年12月末少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|直接|间接|||||
|65.00|-|65.00|合并|11,297,531.03|-|
|100.00|-|100.00|合并|-|-|
|100.00|-|100.00|合并|-|-|
|75.00|25.00|100.00|合并|-|-|
|100.00|-|100.00|合并|-|-|
|100.00|-|100.00|合并|-|-|
|77.89|22.11|100.00|合并|-|-|
|65.00|-|65.00|合并|8,217,471.34|-|
|-|100.00|100.00|合并|-|-|
|60.00|-|60.00|合并|11,425,304.67|-|
|-|100.00|100.00|合并|-||
|100.00|-|100.00|合并|-||

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注[注1]根据2013年第二届董事会第三十次（临时）会议决议公告，公司以自由资金人民币410万元收购香港迪奇电子有限公司持有的东莞锦富迪奇电子有限公司2.35%股权，收购完成后，公司持有东莞锦富100%股权，东莞锦富已于2014年2月15日办理工商变更手续，股权转让后东莞锦富迪奇电子有限公司成为公司的全资子公司，东莞锦富变更为内资企业。
[注2]根据 2013年第二届董事会第二十四会议决议公告，公司子公司上海喜博国际贸易有限公司以自有资金人民币330万元收购爱帝斯（香港）有限公司持有广州恩披特电子有限公司30%的股权，收购完成后，上海喜博国际贸易有限公司持有广州恩披特100%股权，股权转让后广州恩披特电子有成为公司的全资子公司，广州恩披特变更为内资企业。
[注3]根据 2013年第二届董事会第三十二次会议决议公告，公司子公司香港赫欧电子有限公司设立 ALL IN ASIA HOLDING CO.,LIMITED用于收购 DS ASIA HOLDING COMPANY LIMITED持有的帝艾斯光电（苏州）有限公司97.82%股权，ALL IN ASIA HOLDINGCO.,LIMITED注册资本560万美元，由香港赫欧电子有限公司出资。
[注4]根据2013年第二届董事会第二十五次（临时）会议决议，公司使用超募资金5,000万元设立全资子公司滁州锦富电子有限公司。本次出资 5,000万元已经滁州欧立特会计事务所出具欧审验字（2013）第81号验资报告验证。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|
|有限公司|南京市|生产销售|380万美元|液晶平板显示器、等离子显示板、有机发光二极管、场致发光器件（含表面传导电子发射显示）平板显示屏、显示屏材料制造；防电磁干扰导电材料、泡沫材料、绝缘材料、高分子复合材料及光电产品的生产，销售自产产品|其中：公司出资3,080.34万人民币，香港赫欧出资赫欧：544.816899万美元|
|有限公司|无锡市|生产销售|100万元人民币|自动化设备的技术研发，技术服务及销售。以下限分支机构经营：工业自动化设备及控制系统、家用电器、专用机械人及机械手的制造、加工及销售（经营范围中涉及专项审批的待批准后方可经营）|229.87万元人民币|
|有限公司|上海市|贸易、商务咨询|3,000万元人民币|从事货物进出口业务；转口贸易、保税区内企业间的贸易及代理；保税区内商业性简单加工及商务咨询服务（除经纪）（涉及许可经营的凭许可证经营）|3,671.17万元人民币|

(续上表)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)||表决权比例(%)|是否合并报表|2013年12月末少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|直接|间接|||||
|75.00|25.00|100.00|合并|-|-|
|62.00|-|62.00|合并|8,889,146.33|-|
|100.00|-|100.00|合并|-|-|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
[注5]根据 2013年第二届董事会第三十次（临时）会议决议，公司全资子公司香港赫欧电子有限公司以其自有资金 3340万元人民币（实际出资5,448,168.99美元）收购香港迪奇电子有限公司持有的南京锦富电子有限公司25%股权，收购完成后，公司持有南京锦富100%股权，南京锦富已于2013年10月20日办理工商变更手续，股权转让后南京锦富电子有限公司成为公司的全资子公司。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|
|有限公司|苏州市|生产销售|1,200.00万元人民币|研发、设计、组装、生产导光板、显示屏、销售本公司生产产品并提供相关售后服务；电子器件、机械设备、五金家电、办公用品、服装饰品、无尘用品的批发、进出口佣金代理及相关服务。|1,200.00、 万元人民币|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|2013年12月末少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|100.00|100.00|合并|-|-|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3、合并范围的特殊说明
（1）持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因
无
（2）持有半数及半数以上股权但未纳入合并范围的原因
无
4、本期合并范围的变动情况
（1）本期新纳入合并范围的主体 单位：人民币元
||
|-|
|期末净资产|
|49,082,854.11|
|51,330,763.71|

（2）本期不再纳入合并范围的主体
单位：人民币元
||
|-|
|处置日净资产|
|50,975,477.63|

[注]2013年 11月公司向苏州云白环境设备制造有限公司转让持有的全资子公司苏州蓝思科技发展有限公司100%股权，转让价款总额为人民币8209.99502万元。
5、本期发生的同一控制下企业合并
无
6、本期发生的非同一控制下企业合并
无
7、本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司
无
8、本期发生的反向购买
无
9、本期发生的吸收合并
（1）同一控制下吸收合并
无
（2）非同一控制下吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|折算汇率|
|资产负债表日的即期汇率|
|资产负债表日的即期汇率|
|交易发生日即期汇率|
|采用年平均汇率|

五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2013年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1）明细项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|||2,698,434.57|||
|||2,698,434.57|-||
|||288,635,759.00|||
|15,593,202.17|6.0969|95,070,194.30|8,259,907.93|6.2855|
|-|-|-|1.23|0.8109|
|1,783,423.64|0.0578|103,081.89|||
|||383,809,035.19|||
|||34,881,720.09|||
|||34,881,720.09|||
|||421,389,189.85|||

（2）截止2013年12月31日，存放于境外（香港）的货币资金明细：
||||
|-|-|-|
|币种|原币|折算率|
|美元|2,287,454.41|6.0969|
|日元|1,783,423.64|0.0578|
|美元|6,269,773.37|6.0969|
|||-|

（3）其他货币资金主要系关税保函保证金 14,600,000.00元、进料加工海关保证金 281,720.09
元及定期存单质押（质押借款保证金）20,000,000.00元。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注（4）货币资金期末余额中除其他货币资金外不存在冻结、抵押、对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）分类情况
||
|-|
|期末余额|
|100,632,813.77|
|3,375,520.12|
|104,008,333.89|

（2）期末无已贴现、抵押及应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
（3）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。
（4）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据98,985,381.22元，票据到期日为2014年1月8日至2014年5月28日。其中金额最大的前五项如下：
|||
|-|-|
|出票日期|到期日|
|2013/12/16|2014/5/24|
|2013/12/20|2014/5/2|
|2013/9/11|2014/2/8|
|2013/9/11|2014/2/8|
|2013/10/22|2014/3/9|
|2013/10/22|2014/3/9|

3、应收账款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|22,820,730.42|3.65|22,820,730.42|100.00|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|600,981,756.31|96.06|6,058,108.61|1.01|666,055,011.81|99.60|6,706,283.53|
|1,801,319.51|0.29|1,801,319.51|100.00|2,678,534.59|0.40|2,678,534.59|
|625,603,806.24|100.00|30,680,158.54||668,733,546.40|100.00|9,384,818.12|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期末余额||||年初余额||
|账面余额||坏账准备|账面余额|||
|金额|比例(%)||金额||比例(%)|
|600,576,451.53|99.93|6,005,764.54|664,987,839.26||99.84|
|276,989.48|0.05|13,849.48|1,054,986.55||0.16|
|128,315.30|0.02|38,494.59|12,186.00||0.00|
|-|-|-|||-|
|-|-|-|||-|
|-|-|-|-||-|
|600,981,756.31|100.00|6,058,108.61|666,055,011.81||100.00|

（2）2013年12月31日单项金额重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|15,410,202.40|15,410,202.40|(%)100.00|
|7,410,528.02|7,410,528.02|100.00|
|22,820,730.42|22,820,730.42||

（3）2013年12月31日单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|972,311.00|972,311.00|(%)100.00|
|668,400.89|668,400.89|100.00|
|80,669.55|80,669.55|100.00|
|30,027.23|30,027.23|100.00|
|19,900.28|19,900.28|100.00|
|17,915.60|17,915.60|100.00|
|9,423.37|9,423.37|100.00|
|2,671.59|2,671.59|100.00|
|1,801,319.51|1,801,319.51||

（4）本期转回或收回的应收账款。
||||
|-|-|-|
|收回的原因|确定原坏账准备的依据额|收回前累计已计提坏账准备金额|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|收回的原因|确定原坏账准备的依据额|收回前累计已计提坏账准备金额|
|财务状况好转，法院判决达成和解协议|债务人财务状况不佳，收回的可能性不大|984,496.55|
|财务状况好转|债务人财务状况不佳，收回的可能性不大|992,311.00|
|财务状况好转，2012年实际核销，2013年收回|3年以上无法收回货款|2 3 , 5 6 0 . 0 0|
|||2,000,367.55|

（5）本期实际核销的应收款项。
|||||
|-|-|-|-|
|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因|
|货款|2013.06|121,286.58|财务状况好转，法院判决达成和解协议|
|货款|2013.05|12,650.00|质量扣款无法收回货款|
|货款|2013.05|4,523.29|质量扣款无法收回货款|
|货款|2013.05|2,509.67|质量扣款无法收回货款|
|货款|2013.05|902.98|质量扣款无法收回货款|
|货款|2013.05|108.77|质量扣款无法收回货款|
|||141,981.29||

（6）应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（7）应收账款中的外币应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|原币金额|折算汇率|折合人民币|原币金额|折算汇率|
|52,869,024.01|6.0969|322,337,152.49|65,732,345.28|6.2855|

（8）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方客户|65,155,544.06|1 年以内|
|非关联方客户|58,498,352.42|1 年以内|
|非关联方客户|42,058,981.05|1 年以内|
|非关联方客户|37,953,738.10|1 年以内|
|非关联方客户|35,718,764.32|1 年以内|
||239,385,379.95||

（9）应收账款中无应收关联方款项情况。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注（10）应收账款买断事项说明
2012年公司与中国出口信用保险公司、中国农业银行股份有限公司苏州工业园区支行共同签订无追溯权的《出口信保项下应收账款买断业务》协议（协议号：ABC(2012)3038-1），协议约定：对公司已向保险公司投保出口信用保险的出口贸易，银行凭本公司提供的出口单据、投保出口信用保险的有关凭证、应收账款买断协议等，在公司申请满足银行要求的前提下，在公司授信额度内，银行以保险公司的赔付比例为限向本公司提供无追溯权的出口应收账款买入业务。
2013年度公司已按照合同与农业银行完成将应收账款 4,025,613.13美元的债权买断业务，农业银行累计向公司放款总计3,200,000.00美元。
4、预付款项
（1）账龄分析
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|57,633,196.62|97.28|18,578,496.05|
|1,588,700.10|2.68|559,053.43|
|20,791.17|0.04|88,573.16|
|-|-|-|
|59,242,687.89|100.00|19,226,122.64|

（2）预付款项金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|预付时间|
|非关联方供应商|20,129,712.82|2013年|
|非关联方供应商|4,337,361.73|2013年|
|非关联方供应商|3,547,011.80|2013年|
|非关联方供应商|3,114,004.84|2013年|
|非关联方供应商|2,427,280.00|2013年|
||33,555,371.19||

（3）预付款项中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）预付账款中的外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|原币金额|折算汇率|折合人民币|原币金额|折算汇率|
|6,315,836.22|6.0969|38,507,021.85|547,918.60|6.2855|

（5）账龄超过1年的预付款项，主要系预付设备款设备尚未交付所致。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注5、应收利息
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|189,450.75|4,598,466.26|4,161,221.40|
|189,450.75|4,598,466.26|4,161,221.40|

[注]应收利息期末余额主要系计提的募集资金定期存款的利息。
6、其他应收款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|48,547,373.37|99.39|1,461,009.09|3.01|13,618,539.94|97.84|642,507.85|
|300,000.00|0.61|300,000.00|100.00|300,000.00|2.16|300,000.00|
|48,847,373.37|100.00|1,761,009.09||13,918,539.94|100.00|942,507.85|

组合一中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|43,278,911.08|89.15|432,789.12|6,876,675.11|50.50|
|3,467,066.93|7.14|173,353.35|5,978,673.39|43.90|
|1,352,183.92|2.79|405,655.18|697,691.44|5.12|
|427,211.44|0.88|427,211.44|21,000.00|0.15|
|2,000.00|0.00|2,000.00|44,500.00|0.33|
|20,000.00|0.04|20,000.00|-|-|
|48,547,373.37|100.00|1,461,009.09|13,618,539.94|100.00|

（2）2013年12月31日单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|300,000.00|300,000.00|(%)100.00|
|300,000.00|300,000.00|100.00|

（3）本期无转回或收回其他应收款项情况。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注（4）本期无核销的其他应收款项。
（5）其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|36,099,950.20|1年以内|
|非关联方|3,754,064.52|1年以内2,956,279.60元，1-2年797,784.92元|
|非关联方|1,200,000.00|1年以内|
|非关联方|1,171,793.90|1年以内|
|非关联方|667,800.00|1-2年|
||42,893,608.62||

[注]系出售苏州蓝思科技发展有限公司100%股权尚未收到的股权转让款。
7、存货
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|135,172,674.54|3,180,031.25|131,992,643.29|135,296,166.46|4,196,281.35|
|16,449,113.48|295,088.60|16,154,024.88|22,918,971.91|512,356.97|
|114,241,515.26|3,694,923.07|110,546,592.19|137,928,679.14|7,594,584.08|
|265,863,303.28|7,170,042.92|258,693,260.36|296,143,817.51|12,303,222.40|

（2）存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提额|本期减少||
|||转回|转销|
|4,196,281.35|5,319,091.33|-|6,335,341.43|
|512,356.97|203,900.84|-|421,169.21|
|7,594,584.08|12,832,362.33|-|16,732,023.34|
|12,303,222.40|18,355,354.50|-|23,488,533.98|

（3）存货跌价准备的计提及转销
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的依据|本期转销存货跌价准备的原因|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的依据|本期转销存货跌价准备的原因|
|由生产部门、技术部门、品保部门及财务部门判断其已无使用价值或销售毛利为负数的存货|销售及报废|
||销售及报废|
||销售及报废|

（4）公司期末存货无抵押、担保情况。
8、其他流动资产
||
|-|
|期末余额|
|176,375.07|
|-|
|176,375.07|

9、长期股权投资
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|12,725,377.93|12,280,177.98|445,199.95|12,725,377.93|1,345,188.03|
|34,433,308.49|-|34,433,308.49|34,379,153.73|-|
|47,158,686.42|12,280,177.98|34,878,508.44|47,104,531.66|1,345,188.03|

（2）按成本法核算的长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|初始投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|1.72550%|1.72550%|12,725,377.93|12,725,377.93|-|-|
|||12,725,377.93|12,725,377.93|-|-|

（续上表）
|||
|-|-|
|减值准备|本期计提减值准备|
|12,280,177.98|10,934,989.95|
|12,280,177.98|10,934,989.95|

（3）按权益法核算的长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|初始投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|初始投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|40.00%|40.00%|40,000,000.00|34,379,153.73|54,154.76|-|
|||40,000,000.00|34,379,153.73|54,154.76|-|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|120,580,099.81|34,496,828.58|86,083,271.23|43,935,068.59|

[注]昆山乐凯锦富光电科技有限公司2013年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具标准无保留意见的审计报告，报告号：信会师报字【2014】第720068号。
（4）公司投资变现不存在重大限制。
10、固定资产
（1）分类情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加||本期减少|
|116,488,495.24|29,687,900.61||27,396,180.14|
|179,821,061.69|62,568,259.84||32,826,825.55|
|10,224,224.96|5,375,609.99||202,656.00|
|10,852,489.72|3,087,325.97||1,343,692.95|
|5,583,519.35|478,476.77||1,880,495.93|
|8,142,323.72|5,724,490.40||-|
|331,112,114.68|106,922,063.58||63,649,850.57|
||本期新增|本期计提||
|8,402,238.45|-|6,096,789.36|3,285,586.32|
|30,816,863.63|-|18,336,634.63|3,755,529.14|
|3,932,626.20|-|2,431,219.09|107,311.00|
|6,556,122.88|-|2,199,076.61|525,626.41|
|1,712,081.20|-|1,241,679.52|613,114.44|
|2,570,123.18|-|1,965,483.08|-|
|53,990,055.54|-|32,270,882.29|8,287,167.31|
|108,086,256.79|-||-|
|149,004,198.06|-||-|
|6,291,598.76|-||-|
|4,296,366.84|-||-|
|3,871,438.15|-||-|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|5,572,200.54|-|-|
|277,122,059.14|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|108,086,256.79|-|-|
|149,004,198.06|-|-|
|6,291,598.76|-|-|
|4,296,366.84|-|-|
|3,871,438.15|-|-|
|5,572,200.54|-|-|
|277,122,059.14|-|-|

本期计提的折旧额为 32,270,882.29元。
本期在建工程转入固定资产 6,388,904.81元。
（2）期末无暂时闲置的固定资产。
（3）期末无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）期末通过经营租赁租出的固定资产情况如下：
|||
|-|-|
|原值|累计折旧|
|11,886,068.36|588,448.04|

（5）期末无持有待售的固定资产。
（6）期末尚未办妥产权证书的固定资产：
|||||
|-|-|-|-|
|原值|累计折旧|账面净值|未办妥产权证书原因|
|30,598,050.00|726,703.70|29,871,346.30|拍卖取得房屋建筑物|

（7）期末固定资产无对外抵押、担保情况。
11、在建工程
（1）分类情况
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|-|-|-|1,766,500.00|-|
|-|-|-|14,000.00|-|
|6,103,979.07|-|6,103,979.07|4,879,390.79|-|
|612,963.55|-|612,963.55||-|
|6,716,942.62|-|6,716,942.62|6,659,890.79|-|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
（2）在建工程本期变动情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数(万元)|年初余额|本期增加|本期转入固定资产|本期其他减少[注]|期末余额|工程投入占预算比例（%）|工程进度|
|358.00|1,766,500.00|-|-|1,766,500.00|-|-|正在进行|
|-|14,000.00|-|-|14,000.00|-|-|正在进行|
|994.44|4,879,390.79|1,224,588.28|-|-|6,103,979.07|61.38%|正在进行|
|-|-|7,001,868.36|6,388,904.81|-|612,963.55||正在进行|
|1,352.44|6,659,890.79|8,226,456.64|6,388,904.81|1,780,500.00|6,716,942.62|||

[注]本期其他减少系公司转让苏州蓝思科技发展有限公司股权减少在建工程。
（3）期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。
（4）期末在建工程无对外抵押、担保情况。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注12、无形资产
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少[注]|
|50,385,751.77|24,702,134.00|30,793,754.00|
|2,248,376.83|675,958.88|-|
|22,000.00|-|-|
|52,656,128.60|25,378,092.88|30,793,754.00|
|2,768,974.48|1,442,854.73|2,017,317.22|
|803,123.11|781,167.92|-|
|15,426.64|3,666.72|-|
|3,587,524.23|2,227,689.37|2,017,317.22|
|47,616,777.29|-|-|
|1,445,253.72|-|-|
|6,573.36|-|-|
|49,068,604.37|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|47,616,777.29|-|-|
|1,445,253.72|-|-|
|6,573.36|-|-|
|49,068,604.37|-|-|

[注]本期减少系公司转让苏州蓝思科技发展有限公司股权减少无形资产。
本期摊销额为2,227,689.37元。
（2）开发支出情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少||
|||计入当期损益|确认为无形资产|
|-|24,147,098.65|24,147,098.65|-|
|-|4,331,743.25|4,331,743.25|-|
|-|28,478,841.90|28,478,841.90|-|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注（3）本期开发支出全部系费用化支出，公司无内部研发形成的无形资产。
（4）本期开发支出占本期研究开发项目支出总额100.00%。
13、商誉
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|7,087,013.26|-|7,087,013.26|-|
|3,808,410.79|-|-|3,808,410.79|
|10,895,424.05|-|7,087,013.26|3,808,410.79|

[注]本期减少系公司转让苏州蓝思科技发展有限公司股权。
商誉的测试方法和减值准备计提方法：见附注二、19
14、长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|原始发生额|年初余额|本期增加|本期摊销额|其他减少额|
|55,455,976.84|32,431,571.08|4,579,238.33|10,354,001.40|-|
|55,455,976.84|32,431,571.08|4,579,238.33|10,354,001.40|-|

长期待摊费用的摊销方法见附注二、18。
15、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|暂时性差异|递延所得税资产|暂时性差异|
|30,680,158.54|7,323,104.26|9,384,818.12|
|1,761,009.09|363,899.43|942,507.85|
|7,170,042.92|1,680,517.21|12,303,222.40|
|12,280,177.98|2,499,331.55|1,345,188.03|
|-|-|-|
|-|-|-|
|39,987,668.53|9,996,917.14|20,350,091.23|
|1,126,560.16|281,640.04|1,413,006.74|
|-|-|16,166.31|
|5,435,589.58|815,338.44|3,933,314.54|
|9,280,391.40|1,721,486.74|3,325,465.27|
|107,721,598.20|24,682,234.81|53,013,780.49|

（2）已确认的递延所得税负债
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|暂时性差异|递延所得税负债|暂时性差异|
|-|-|-|

（3）期末无未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
16、资产减值准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加||本期减少数||
||本期计提|上期核销本期收回|转回|转销|
|10,327,325.97|22,252,262.95|23,560.00|20,000.00|141,981.29|
|9,384,818.12|21,433,761.71|23,560.00|20,000.00|141,981.29|
|942,507.85|818,501.24|-|-|-|
|12,303,222.40|18,355,354.50|-|-|23,488,533.98|
|4,196,281.35|5,319,091.33|-|-|6,335,341.43|
|512,356.97|203,900.84|-|-|421,169.21|
|7,594,584.08|12,832,362.33|-|-|16,732,023.34|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|1,345,188.03|10,934,989.95|-|-|-|
|23,975,736.40|51,542,607.40|23,560.00|20,000.00|23,630,515.27|

17、短期借款
（1）分类情况
||
|-|
|期末余额|
|36,581,400.00|
|104,861,755.17|
|-|
|19,510,080.00|
|160,953,235.17|

[注1]系母公司为子公司提供的担保借款。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注[注2]系公司与中国工商银行园区支行办理的定期存单质押银行借款。
（2）期末无已到期未偿还的短期借款。
18、应付账款
（1）明细情况
||
|-|
|期末余额|
|324,475,816.43|
|324,475,816.43|

（2）期末无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况
||
|-|
|期末余额|
|2,096,747.87|
|2,534,955.54|
|1,289,651.45|
|1,009,511.00|
|544,953.12|
|7,475,818.98|

（4）期末关联方应付账款情况
||
|-|
|期末余额|
|9,060,879.01|

（5）应付账款中的外币应付账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|原币金额|折算汇率|折合人民币|原币金额|折算汇率|
|44,412,650.00|0.0578|2,567,051.17|-|-|
|22,068,948.20|6.0969|134,552,170.28|27,302,211.17|6.2855|

19、预收款项
（1）明细情况
||
|-|
|期末余额|
|3,922,178.10|
|3,922,178.10|

（2）期末无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注（3）账龄超过一年的大额预收账款情况
||
|-|
|期末余额|
|119,617.52|

（4）预收账款中的外币预收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|原币金额|折算汇率|折合人民币|原币金额|折算汇率|
|19,720.92|6.0969|120,236.48|266,344.64|6.2855|

20、应付职工薪酬
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|19,172,027.41|140,564,471.78|148,970,298.75|
|450.00|10,681,258.17|10,681,138.17|
|694,312.42|11,541,074.22|11,463,488.79|
|510,792.38|12,304,083.49|12,338,177.61|
|-|326,412.79|326,412.79|
|-|88,598.85|64,598.85|
|-|737,559.03|737,559.03|
|204,839.50|8,280,605.53|7,767,993.73|
|-|-|-|
|-|-|-|
|20,582,421.71|184,524,063.86|192,349,667.72|

（2）本期支付工会经费 64,598.85元、职工教育经费 737,559.03元、非货币福利7,767,993.73元、因解除劳动关系给予补偿 326,412.79元。
（3）期末余额主要系在当月计提但在下月实际发放以及计提的年终奖金所致，不存在拖欠职工工资情况。
21、应交税费
||
|-|
|期末余额|
|-5,747,966.67|
|5,970.03|
|3,589,206.10|
|226,335.82|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|期末余额|
|215,248.52|
|380,565.23|
|84,871.07|
|116,394.68|
|79,972.08|
|173,454.87|
|-875,948.27|

22、应付利息
（1）明细情况
||
|-|
|期末余额|
|178,405.05|
|178,405.05|

（2）本期应付利息期末余额为本年计提下年支付的短期借款利息。
23、其他应付款
（1）明细情况
||
|-|
|期末余额|
|17,682,225.01|
|17,682,225.01|

（2）期末无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况。
（3）账龄超过一年的大额其他应付账款情况
||
|-|
|期末余额|
|700,000.00|
|50,709.90|
|47,408.00|
|26,676.00|
|824,793.90|

（4）金额较大的其他应付款
||
|-|
|期末余额|
|13,195,003.29|
|3,298,350.00|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|期末余额|
|700,000.00|
|17,193,353.29|

24、其他非流动负债
||
|-|
|期末余额|
|9,280,391.40|
|9,280,391.40|

[注]（1）子公司厦门力富电子有限公司收到厦门市财政厅下拨的《工业中小企业技术改造项目2012年中央预算内投资计划的通知》拨款，文件号：厦发改产业号[2012]16号，该项目政府拨入资金系液晶模组薄膜器件及相关产品技术改造专项项目180万元，截止2013年12月31日尚未进行项目验收。
（2）子公司威海锦富信诺精密塑胶有限公司收到威海高新经济开发区管理委员会下拨的土地扶持款《威高财预指[2012]104号》1,559,249.00元，2012年按项目收益期结转至营业外收入33,783.73元,2013年按项目收益期结转至营业外收入31,184.99元。
（3）公司收到工业和信息化部下拨的《工业和信息化部关于下达 2013年度电子信息产业发展基金项目计划的通知》[工信部财（2013）472号]“纳米压印蓝宝石衬底图案化的产业化研发”项目扶持资金 5,000,000.00元，2013年按项目收益期结转至营业外收入138,888.88元。
（4）公司收到了苏州工业园区科技局下拨的[苏发改服〔2012〕24号，苏府办〔2012〕104号]“新型绿色纳米润滑材料及工艺技术的研发和产业化”项目扶持资金1,500,000.00元,2013年按项目收益期结转至营业外收入375,000.00元。
25、股本
（1）明细情况 数量单位：万股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额||本期增减（+，-）||||||
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|
|11,021.00|53.90|-|-|11,021.00|-21,499.00|-10,478.00|543.00|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|11,021.00|53.90|-|-|11,021.00|-21,499.00|-10,478.00|543.00|
|10,575.00|51.72|-|-|10,575.00|-21,150.00|-10,575.00|-|
|446.00|2.18|-|-|446.00|-349.00|97.00|543.00|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额||本期增减（+，-）||||||
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|9,425.00|46.10|-|-|9,425.00|21,488.80|30,913.80|40,338.80|
|9,425.00|46.10|-|-|9,425.00|21,488.80|30,913.80|40,338.80|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-||-|-|-|-|
|-|-|-||-|-|-|-|
|20,446.00|100.00|-|-|20,446.00|-10.20|20,435.80|40,881.80|

（2）根据公司2012年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司增加注册资本人民
币204,460,000.00元，以2013年12月31日总股本20,446万股为基数，以资本公积金
向全体股东每10股转增股本10股，即向全体股东每股转增股本1股，共计向全体股东
转增股本为 20,446万股，每股面值 1元。变更后的注册资本为人民币 408,920,000.00
元。天衡会计师事务所有限公司已出具天衡验字(2013)00069号验证。
（3）根据公司2013年度第二届董事会第三十三次决议，审议通过了《关于回购注销
部分已不符合激励条件的原激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。根据董事
会的决议和修改后的章程规定，公司回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票 102,000
股，回购价格为 2.767元/股。公司减少注册资本人民币 102,000.00元。变更后的注册
资本为人民币 408,818,000.00元。天衡会计师事务所有限公司已出具天衡验字(2013)
00098号验证。
26、资本公积
（1）明细情况：
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|741,575,019.94|-|204,460,000.00|
|4,940,416.12|12,209,250.63|2,387,151.68|
|746,515,436.06|12,209,250.63|206,847,151.68|

（2）本期增加明细情况列示如下：
项目 注释 金额
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|[注1]|
|[注2]|

[注1]详见附注七。
[注2]系公司收购东莞锦富迪奇电子有限公司少数股东股权增加资本公积所致。
（3）本期减少明细情况列示如下：
||
|-|
|注释|
|[注1]|
|[注2]|
|[注3]|
|[注4]|

[注1]详见附注五、25、(2)；
[注2]系公司子公司香港赫欧电子有限公司收购南京锦富电子有限公司少数股东股权减少资本公积所致；
[注3]系公司子公司上海喜博国际贸易有限公司收购广州恩披特电子有限公司少数股东股权减少资本公积所致；
[注4]详见附注五、25、(3)。
27、盈余公积
（1）明细情况：
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|
|26,034,514.34|6,161,284.23|-|
|-|-|-|
|26,034,514.34|6,161,284.23|-|

（2）本期增加6,161,284.23元系提取法定盈余公积。
28、未分配利润
（1）明细情况：
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 金额
调整前上年年末未分配利润 333,215,564.39
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -
调整后年初未分配利润 333,215,564.39
加：本期归属于母公司所有者的净利润 96,959,822.52
减：提取法定盈余公积 6,161,284.23
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
分配现金股利 61,337,999.99
其他 -
期末未分配利润 362,676,102.69
29、营业收入、营业成本
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|1,922,525,073.46|1,615,165,205.86|1,919,757,640.68|
|117,473,199.93|104,194,797.11|43,455,381.21|
|2,039,998,273.39|1,719,360,002.97|1,963,213,021.89|

（2）主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|1,825,527,156.54|1,554,650,722.97|1,853,975,290.39|
|96,997,916.92|60,514,482.89|65,782,350.29|
|1,922,525,073.46|1,615,165,205.86|1,919,757,640.68|

（3）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|1,057,608,897.63|929,414,097.96|1,330,386,614.88|
|864,916,175.83|685,751,107.90|589,371,025.80|
|1,922,525,073.46|1,615,165,205.86|1,919,757,640.68|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注（4）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|197,325,895.11|
|161,149,805.34|
|124,057,019.34|
|122,392,402.09|
|99,379,143.64|
|704,304,265.52|

30、营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|318,894.71|651,988.03|
|2,567,713.34|1,238,373.29|
|2,317,211.39|1,110,157.14|
|5,203,819.44|3,000,518.46|

31、销售费用
||
|-|
|本期金额|
|10,020,016.83|
|343,921.92|
|3,545,457.02|
|3,029,104.70|
|5,698,227.11|
|1,017,008.92|
|12,112,662.01|
|1,170,261.27|
|6,168,911.77|
|43,105,571.55|

32、管理费用
||
|-|
|本期金额|
|31,523,946.05|
|10,981,054.49|
|4,072,313.41|
|2,839,438.24|
|3,742,978.54|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|本期金额|
|28,478,841.90|
|5,959,338.13|
|4,822,101.37|
|914,612.10|
|2,717,111.10|
|2,865,950.69|
|5,435,589.58|
|2,745,809.64|
|107,099,085.24|

33、财务费用
||
|-|
|本期金额|
|2,767,639.76|
|7,231,743.17|
|7,697,496.03|
|1,176,178.26|
|2,201,371.29|
|680,429.22|
|999,525.74|
|8,290,897.13|

34、资产减值损失
||
|-|
|本期金额|
|22,232,262.95|
|18,355,354.50|
|10,934,989.95|
|51,522,607.40|

35、公允价值变动收益
||
|-|
|本期金额|
|-|
|-|
|-|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注36、投资收益
||
|-|
|本期金额|
|-|
|54,154.76|
|24,037,459.31|
|-|
|24,091,614.07|

37、营业外收入
（1）分类情况
||
|-|
|本期金额|
|335,549.00|
|2,408,862.02|
|-|
|2,493,209.72|
|249,437.45|
|5,487,058.19|

（2）政府补助明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|本期金额|上期金额|说明|与资产/收益相关的政府补助|
|-|300,000.00|苏经贸中规（2005）11号|与收益相关|
|20,000.00|-|苏科高[2003] 51号|与收益相关|
|4,920.00|5,907.00|苏园管（2009）20号|与收益相关|
|-|365,845.27|商财（2011）78号|与收益相关|
|-|932,602.42|苏园管（2011）21号|与收益相关|
|-|108,507.84|苏财工贸（2011）11号|与收益相关|
|400,000.00|-|苏财企字[2012] 66号|与收益相关|
|585,888.54|-|商财[2013] 131号、苏府[2012]57号|与收益相关|
|138,888.88|-|工信部财[2013] 472号，财建[2013]757号|与资产相关|
|15,173.00|18,639.23|沪财企|与收益相关|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|本期金额|上期金额|说明|与资产/收益相关的政府补助|
|||[2006]41号||
|128,000.00|254,000.00|上海综合保税区管理委员会给予2011年财政扶持补贴|与收益相关|
|88,000.00|120,000.00|马府（2011）第42号|与收益相关|
|23,600.00|21,500.00|沪财企[2006]41号|与收益相关|
|-|34,000.00|江苏数字信息产业园发展有限公司给予2011年税收优惠财政补贴|与收益相关|
|-|5,000.00|江苏省民营科技企业协会给予江苏省民营科技企业奖励|与收益相关|
|-|4,114.00|东府[2008]132号|与收益相关|
|-|46,975.69|厦委办[2011]7号|与收益相关|
|-|10,000.00|南京市江宁开发区秣陵街道企业服务中心给予2011年度纳税大户奖励|与收益相关|
|2,460.00|-|苏园劳保[2011]18号）|与收益相关|
|31,184.99|33,783.73|威高财预指[2012]104号|与资产相关|
|1,000.00|-|锡知综〔2012〕84号|与收益相关|
|30,000.00|-|惠山经济开发区管委会纳税突出贡献奖|与收益相关|
|61,280.00|44,242.00|锡财社[2006]19号|与收益相关|
|3,000.00|-|关于印发《无锡市专利资助经费管理办法（试行）》的通知|与收益相关|
|53,000.00|-|关于2012年度工业销售大户奖励申报的通知|与收益相关|
|352,300.00|-|吴政办[2012]58号）|与收益相关|
|75,316.61|-|厦委办[2011]7号|与收益相关|
|1,200.00|10,000.00|东外经贸[2010]26号|与收益相关|
|18,650.00|-|东外经贸[2013]71号|与收益相关|
|375,000.00||[苏发改服〔2012〕24号，苏府办〔2012〕|与收益相关|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|本期金额|上期金额|说明|与资产/收益相关的政府补助|
|||104号]||
|2,408,862.02|2,315,117.18|||

（3）本期营业外收入均计入非经常性损益。
38、营业外支出
（1）分类情况
||
|-|
|本期金额|
|1,313,836.30|
|308,205.83|
|113,455.81|
|50,000.00|
|-|
|776,770.85|
|587,780.00|
|1,500.00|
|3,151,548.79|

（2）本期营业外支出均计入非经常性损益。
39、所得税费用
||
|-|
|本期金额|
|29,933,665.50|
|-12,154,370.13|
|17,779,295.37|

40、每股收益计算过程
||
|-|
|本期金额|
|96,959,822.52|
|72,813,215.97|
|12.00|
|204,460,000.00|
|204,460,000.00|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|-|
|-|
|102,000.00|
|1.00|
|-|
|408,911,500.00|
|0.24|

基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
本期归属于普通股股东的净利润96,959,822.52元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润72,813,215.97元，发行在外的普通股加权平均数408,911,500.00股。
本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益=96,959,822.52/408,911,500.00=0.24元/每股。扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益=72,813,215.97/408,911,500.00=0.18元/每股。
[注]根据公司2012年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司增加注册资本人民币204,460,000.00元，以2013年12月31日总股本20,446万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增股本10股，即向全体股东每股转增股本1股，共计向全体股东转增股本为20,446万股，每股面值1元。变更后的注册资本为人民币408,920,000.00元。根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益
稀释每股收益：公司报告期内不存在稀释性潜在普通股。
41、其他综合收益
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|-|
|本期金额|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|-|
|本期金额|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-911,681.34|
|-|
|-911,681.34|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-911,681.34|

42、收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|8,491,923.93|
|8,400,000.00|
|158,016.92|
|1,863,788.15|
|18,913,729.00|

43、 支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|9,445,718.47|
|7,303,077.07|
|21,942,044.55|
|1,306,292.19|
|5,948,880.90|
|5,131,577.92|
|643,315.16|
|21,711,972.59|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|本期金额|
|4,410,404.20|
|15,416,263.27|
|27,735,008.97|
|6,375,193.65|
|127,369,748.94|

44、 收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|6,500,000.00|
|6,500,000.00|

45、 支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|999,525.74|
|680,429.22|
|282,234.00|
|1,962,188.96|

46、现金流量表补充资料
（1）补充资料
||
|-|
|本期金额|
|114,064,117.76|
|51,522,607.40|
|32,270,882.29|
|2,227,689.37|
|10,354,001.40|
|978,287.30|
|-|
|-|
|14,198,699.24|
|-24,091,614.07|
|-12,154,370.13|
|-|
|9,940,437.77|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|本期金额|
|-49,682,399.70|
|-128,059,939.24|
|5,435,589.58|
|27,003,988.97|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|386,507,469.76|
|480,047,689.10|
|-|
|-|
|-93,540,219.34|

（2）本期发生取得或处置子公司及其他营业单位的事项。
||
|-|
|本期发生额|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|82,099,950.20|
|46,000,000.00|
|39,545.09|
|45,960,454.91|
|-|
|69,909.98|
|54,669,500.09|
|3,763,932.44|
|-|

（3）现金及现金等价物
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|期末余额|
|386,507,469.76|
|2,698,434.57|
|383,809,035.19|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|386,507,469.76|

47、 所有权或使用权受到限制的资产
单位：人民币万元
|||
|-|-|
|年初余额|本期增减变动|
|1,035.00|2,425.00|
|2,094.57|-2,094.57|
|3,129.57|330.43|

[注1]
||||
|-|-|-|
|金额|开具银行|保证期间|
|20,000,000.00|中国工商银行苏州工业园区支行|2013年12月5日至2014年6月5日|
|200,000.00|中国农业银行苏州胜浦支行|2013年12月25日至2014年6月25日|
|2,000,000.00|中国农业银行苏州胜浦支行|2013年10月24日至2015年10月16日|
|3,000,000.00|中国农业银行苏州胜浦支行|2013年4月28日至2015年4月28日|
|2,400,000.00|中国农业银行苏州胜浦支行|2013年12月5日至2014年6月5日|
|1,000,000.00|中国工商银行广州经济开发区支行|2013年12月25日至2014年12月23日|
|6,000,000.00|中国工商银行广州经济开发区支行|2013年12月3日至2014年12月2日|
|281,720.09|中国银行海关保证金专户|-|
|34,881,720.09|||

[注2]2012年末子公司苏州久富电子有限公司应收账款余额中有2,094.57万元已质押给银
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注行，从银行取得 260.00万美元折合人民币 1,634.23万元的短期借款，2013年末已偿还该借款。
六、关联方关系及其交易
1、本公司的母公司情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|
|控股股东|有限公司|上海市|富国平|实业投资|1000万元人民币|51.73|51.73|

本公司的最终控制方是富国平、杨小蔚夫妇。
2、本公司的子公司情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|本公司合计持股比例(%)|本公司合计表决权比例(%)|
|全资子公司|有限公司|南京市|汪俊|生产、销售|380万美元|100.00|100.00|
|控股子公司|有限公司|无锡市|富国平|生产、销售|100万元人民币|62.00|62.00|
|全资子公司|有限公司|上海市|富国平|贸易、商务咨询|3,000万元人民币|100.00|100.00|
|全资子公司|有限公司|东莞市|邓世强|生产、销售|5,035.6098万人民币|100.00|100.00|
|控股子公司|有限公司|威海市|杨铮|生产、销售|1400万元人民币|65.00|65.00|
|全资子公司|有限公司|厦门市|富国平|生产、销售|2400万元人民币|100.00|100.00|
|全资子公司|有限公司|苏州市|杨铮|生产、销售|2000万元人民币|100.00|100.00|
|全资子公司|有限公司|上海市|富国平|生产、销售|1000万元人民币|100.00|100.00|
|全资子公司|有限公司|香港|邓世强|贸易|7.8万港币|100.00|100.00|
|全资子公司|有限公司|苏州市|邓世强|生产、销售|3000万人民币|100.00|100.00|
|控股子公司|有限公司|深圳市|邓世强|生产、销售|1500万元人民币|65.00|65.00|
|全资子公司|有限公司|广州市|邓世强|生产、销售|2,541.8206万元人民币|100.00|100.00|
|控股子公司|有限公司|青岛胶州市|杨铮|生产、销售|1500万元人民币|60.00|60.00|
|全资子|有限|苏州|杨铮|生产、|1200万元|100.00|100.00|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|本公司合计持股比例(%)|本公司合计表决权比例(%)|
|公司|公司|市||销售|人民币|||
|全资子公司|有限公司|滁州市|邓世强|生产、销售|5000万元人民币|100.00|100.00|
|全资子公司|有限公司|香港|杨铮|一般贸易|560万美元|100.00|100.00|

3、本公司的合营及联营企业情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|本公司合计持股比例(%)|本公司合计表决权比例(%)|关联关系|
|有限公司|苏州市昆山|杨永宽|生产、销售|10,000万人民币|40.00|40.00|联营企业|

4、本公司的其他关联方情况
无
5、关联交易情况
（1）采购商品、接受劳务情况表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额|||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|
|采购|采购材料|市场价|24,953,697.56|1.53|3,946,477.91|

（2）本期不存在出售商品、提供劳务情况。
（3）关联租赁情况
本期不存在该类关联交易
（4）向关联方提供担保
截止2013年12月31日，公司为子公司提供担保情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保原因|担保起始日|担保到期日|
|南京锦富电子有限公司|9,000,000.00|购买原材料|2010/3/15|无|
|厦门力富电子有限公司|9,000,000.00|购买原材料|2010/3/15|无|
|香港赫欧电子有限公司|30,484,500.00|购买原材料|2012/3/13|2017/3/12|
|青岛锦富光电有限公司|20,000,000.00|银行贷款|2012/12/26|2014/12/25|
|香港赫欧电子有限公司|17,000,000.00|银行贷款|2013/4/19|2014/4/11|
|香港赫欧电子有限公司|13,000,000.00|银行贷款|2013/8/5|2014/7/28|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|香港赫欧电子有限公司|13,500,000.00|银行贷款|2013/5/16|2014/5/27|
|香港赫欧电子有限公司|13,500,000.00|银行贷款|2013/5/23|2014/6/5|
|香港赫欧电子有限公司|21,000,000.00|银行贷款|2013/6/9|2014/6/23|
|香港赫欧电子有限公司|12,000,000.00|银行贷款|2013/6/26|2014/7/9|
|吴江泰美电子有限公司|20,000,000.00|银行贷款|2013/6/29|2015/6/29|
|香港赫欧电子有限公司|52,160,000.00|银行贷款|2013/12/9|2014/12/8|
|厦门力富电子有限公司|20,000,000.00|银行贷款|2013/12/13|2013/6/11|
||250,644,500.00||||

[注]银行贷款的保证期间为债务履行期限届满之日起二年。
6、关联方应收应付款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|昆山乐凯锦富光电科技有限公司|9,060,879.01|-|2,417,821.43|

7、关键管理人员报酬
单位:人民币元
||
|-|
|本年累计数|
|3,963,185.30|

[注]关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括董事、总经理、董事会秘书、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人员。
支付给关键管理人员的报酬包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等。
七、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 -
公司本期行权的各项权益工具总额 -
公司本期失效的各项权益工具总额 10.2万股
公司期末发行在外的股份期权行权
行权价格6.03元/剩余合同期限2年
价格的范围和合同剩余期限
公司年末其他权益工具行权价格的预留48万股。预留的48万股限制性股票
范围和合同剩余期限 授予预留激励对象，预留股份应在本计划
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注首次授予日次日起24个月内进行授予，
到期未授予的额度不再授予
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 见注释①
在等待期内每个资产负债表日，根据最新得的
可行权职工人数变动等对可行权权益工具数量
对可行权权益工具数量的最佳估计的确 的最佳估计的确定方后续信息做出最佳估计，
定方法 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，
最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权
工具的数量一致。 (cid:10)
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累 9,368,904.12
计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,368,904.12
注释①
授予日期权的公允价值采用“布莱克-斯科尔斯”期权定价模型计算，输入至模型的参数如下：
|||
|-|-|
|第1年|第2年|
|19.72|23.55|
|6.03|6.03|
|92.69%|92.69%|
|36个月|24个月|
|2.25%|2.25%|
|0.59|0.59|

||||
|-|-|-|
|公允价值|第一年|第二年|
|12,102,506.27|4,841,002.51|3,630,751.88|

3、以股份支付服务情况
单位：元
|||
|-|-|
|累计金额|2013年|
|9,368,904.12|5,435,589.58|
|-|-|

4、股份支付计划说明
本公司限制性股票激励计划拟授予的股票数量为 494万股（最终以实际认购数
量为准），授予数量占本限制性股票激励计划提交股东大会审议前锦富新材股本总
额20,000万股的2.47%，其中预留部分为48万股，占本计划限制性股票总量的9.72%，
占本限制性股票激励计划提交股东大会审议前锦富新材股份总数 20,000万股的
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注0.24%。预留的 48万股限制性股票授予预留激励对象，预留股份应在本计划首次授予日次日起24个月内进行授予，到期未授予的额度不再授予。
首期限制性股票的授予价格为本计划（草案）公告前 20个交易日锦富新材股票均价（11.97元/股）及本草案公布前一个交易日锦富新材股票收盘价（12.05元/股）两者之中高者的50%，即 6.03元/股。
本限制性股票激励计划有效期为自首期限制性股票授予日起计算的54个月与实施授予的限制性股票全部解锁完毕或回购注销完毕之较早者。
（1）激励对象获授限制性股票之日起 12个月内为锁定期。在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票予以锁定，不得转让；
（2）首次授予的限制性股票锁定期后 36个月解锁期。在解锁期内，若达到本计划规定的限制性股票的解锁条件，激励对象可在授予日起 12个月后、24个月后、36个月后分三期分别申请解锁所获授限制性股票总量的40%、30%和30%。
预留股份的授予日在首次授予日之后的 12个月后至首次授予日之后 24个月内的，该部分限制性股票在锁定期后 24个月为解锁期。在解锁期内，若达到本计划规定的解锁条件，激励对象可在授予日起 12个月后、24个月后分两期分别申请解锁所获授限制性股票总量的50%和50%。
八、或有事项
截止2013年12月31日，公司及子公司吴江泰美电子有限公司在中国农业银行苏州胜浦支行开具的关税保函 7,600,000.00元人民币、广州恩披特电子有限公司在中国工商银行广州经济开发区支行开具的关税保函尚有7,000,000.00元人民币在有效期内。
九、承诺事项
1、根据公司2013年7月31日与苏州格瑞丰纳米科技有限公司、苏州工业园区启纳创业投资有限公司（以下简称：苏州启纳）、苏州纳方科技发展有限公司（以下简称：苏州纳方）、南京吉仓纳米科技有限公司（以下简称：南京吉仓）及自然人刘立伟签署了《苏州格瑞丰纳米科技有限公司增资协议》，公司、苏州启纳、苏州纳方拟以现金、无形资产分期增资苏州格瑞丰纳米科技有限公司。增资完成后，苏州格瑞丰纳米科技有限公司注册资本由原先的人民币100万元增加到1535.20万元，其中公司以自有资金人民币800万元分两期出资，持有增资全部完成后苏州格瑞丰纳米科技有限公司25%的股权，截止报告日，第一期增资400万元已办理完成。
十、资产负债表日后事项
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注1、根据公司于 2014年 4月 23日召开的第二届董事会第三十七次会议决议：以 2013年12月31日股份总数40,881.80万股为基数，向全体股东每10股派送现金股利0.5元（含税），即向全体股东每股派发现金股利为人民币0.05元（含税），合计需向全体股东派发现金股利2,044.09万元；不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案尚需2013年度股东大会审议。
2、2013年1月28日，公司全资子公司吴江泰美电子有限公司（以下简称：吴江泰美或原告）以帝艾斯光电（韩国）有限公司（以下简称：韩国DS或被告）拖欠其货款为由，向苏州市中级人民法院（以下简称：苏州中院）提起诉讼。吴江泰美请求苏州中院判令被告支付原告货款 2,144,419.00美元（以 2012年 12月 31日美元对人民币的中间汇率6.2855，共计人民币 13,478,745.62元）及至实际付款之日止的逾期付款利息损失，并要求被告承担本案的全部诉讼费用。
2013年 1月 29日，吴江泰美向苏州中院提交《财产保全申请书》，申请苏州中院对韩国DS名下财产进行保全，以保证其债权顺利实现。2013年2月6日，吴江泰美收到《江省苏州市中级人民法院民事裁定书》【（2013）苏中商外初字第 0005-1号】。苏州中院认为吴江泰美申请符合法律规定，裁定冻结韩国DS价值人民币 1350万元的银行存款或查封、冻结其相应价值的其他财产。
2014年4月4日，案件一审判决吴江泰美胜诉，判决韩国DS支付货款2,144,709.97美元及相应的逾期付款利息（以 2,144,709.97美元为基数，自2013年1月1日至判决生效之日止，按中国银行同期贷款利率计算）。目前苏州中院正通过公告方式向韩国DS送达一审判决书。
3、根据公司第二届董事会第三十六次（临时）会议审议通过了《关于公司子公司青岛锦富和厦门力富向银行借款及公司为其银行借款提供担保的议案》。公司为持股比例为60%的控股子公司青岛锦富光电有限公司及全资子公司厦门力富电子有限公司向中信银行股份有限公司苏州分行分别申请额度为等额不超过 4000万元人民币、5000万元人民币的借款(借款方式包括人民币借款、外币借款、银行承兑汇票、信用证、保函、信用保险项下的应收账款融资等),期限不超过1年。公司为青岛锦富及厦门力富向中信银行苏州分行借款
提供连带责任保证，期限为每笔具体借款合同约定的授信人履行债务期满之日起2年。
4、根据公司第二届董事会第三十六次（临时）会议审议通过了《关于公司向上海银行股份有限公司苏州分行申请融资性保函并由台湾兆丰国际商业银行向公司全资子公司香港赫欧发放相应贷款的议案》。公司向上海银行股份有限公司苏州分行申请等额不超过6,500万元人民币融资性保函给台湾兆丰国际商业银行敦南分行（简称：台湾兆丰银行），由台湾兆丰银行据此向香港赫欧发放贷款，融资期限不超过1年（含一年）。公司为香港赫欧上述借款向上海银行提供全额银行承兑汇票质押。
5、根据公司 2013年第三次（临时）股东大会决议公告，公司全资子公司 ALL IN ASIA
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注 HOLDINGCO.,LIMITED收购DS ASIA HOLDING COMPANYLIMITED持有的帝艾斯光电（苏州）有限公司97.82%股权，中国证券监督委员会于 2014年 2月 27日下发《关于核准苏州锦富新材料股份有限公司重大资产重组的批复》（证监许可【2014】227号）文件，帝艾斯光电（苏州）有限公司于2014年4月1日已办理完成工商变更登记手续。
6、2014年 1月 8日，公司与神舟图骥地名信息技术股份有限公司及四维航空遥感有限公司共同签订了《“捷径全景全息地图综合应用”联合研发项目之合作合同》，共同研发“捷径全景全息地图综合应用”项目，目前该项目尚处于研发阶段。
7、根据公司第二届董事会第三十六次(临时)会议，审议通过了《关于公司收购青岛锦富光电有限公司40%股权的议案》，同意公司以自有资金人民币 1,600万元收购奇孚(上海)流体技术有限公司持有的青岛锦富光电有限公司40%股权。截至本报告日，相关工商变更登记手续还在进行当中。
截至本报告日，除上述事项外公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
1、企业合并
本期企业合并未发生。
2、债务重组
本期企业未发生债务重组。
3、租赁
本公司以后年度支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 13,261,169.24
1年以上2年以内（含2年） 10,367,881.32
2年以上3年以内（含3年） 7,826,336.25
3年以上 2,592,933.64
合计 34,048,320.45
4、以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初金额|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||||
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|

5、外币金融资产和外币金融负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初金额|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||||
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-||
|413,160,656.26|-|-|-335,686.14|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|413,160,656.26|-|-|-335,686.14|
|171,608,048.31|-|-|-|

6、公司在执行的应收账款买断业务：该业务在中国信用保险公司投保，目前所形成的应收账款均得到买方【瑞仪光电（苏州）有限公司】确认。目前尚未出现买方违约情形。
7、其他事项
2013年12月公司控股股东上海锦富投资管理有限公司通过深圳证券交易所与兴业证券股份有限公司进行股权质押式回购交易，用于上海锦富投资管理有限公司融资对外担保。上海锦富投资管理有限公司将其持有的公司无限售条件流通股13,750,000股质押给兴业证券股份有限公司进行为期180天的股票质押式回购交易，初始交易日期：2013年12月2日，购回交易日2014年6月2日。
十二、母公司财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2013年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、应收账款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|1,085,408.61|0.50|1,085,408.61|100.00|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|217,280,273.59|99.20|1,220,659.07|0.56|201,334,603.16|99.66|1,059,030.21|
|668,400.89|0.30|668,400.89|100.00|689,077.04|0.34|689,077.04|
|219,034,083.09|100.00|2,974,468.57||202,023,680.20|100.00|1,748,107.25|

组合一中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期末余额||||||
|||||年初余额||
|账面余额||坏账准备|账面余额|||
|金额|比例(%)||金额||比例(%)|
|209,794,907.55|96.55|1,220,659.07|201,334,603.16||100.00|
|7,485,366.04|3.45|-|-||-|
|-|-|-|-||-|
|-|-|-|-||-|
|-|-|-|-||-|
|-|-|-|-||-|
|217,280,273.59|100.00|1,220,659.07|201,334,603.16||100.00|

单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|
|1,085,408.61|1,085,408.61|100.00|
|668,400.89|668,400.89|100.00|
|1,753,809.50|1,753,809.50||

（2）本期无转回或收回情况。
（3）本期实际核销的应收账款情况。
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|核销时间|核销金额|核销原因|
|货款|2013.05|4,523.29|质量扣款无法收回货款|
|货款|2013.05|2,509.67|质量扣款无法收回货款|
|货款|2013.05|902.98|质量扣款无法收回货款|
|货款|2013.05|108.77|质量扣款无法收回货款|
|||8,044.71||

（4）应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（5）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|子公司|41,506,427.34|1年以内|
|非关联方客户|39,469,124.97|1年以内|
|非关联方客户|31,105,084.98|1年以内|
|子公司|15,671,946.80|1年以内|
|子公司|15,627,494.78|1年以内8252569.50元；1-2年7374925.28元|
||143,380,078.87||

（6）应收关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|子公司|41,506,427.34|
|子公司|15,671,946.80|
|子公司|15,627,494.78|
|子公司|10,736,123.94|
|子公司|5,645,842.92|
|子公司|2,541,734.28|
|子公司|1,330,000.00|
|子公司|914,185.56|
|子公司|879,875.16|
|子公司|360,736.13|
||95,214,366.91|

（7）对合并范围内子公司的应收账款不计提坏账准备。
（8）应收账款中的外币应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|原币金额|折算汇率|折合人民币|原币金额|折算汇率|
|10,768,621.23|6.0969|65,655,206.78|10,961,694.56|6.2855|

注：2012年公司与中国出口信用保险公司、中国农业银行股份有限公司苏州工业园区支行共同签订无追溯权的《出口信保项下应收账款买断业务》协议（协议号：ABC(2012)3038-1），买断协议约定：对公司已向保险公司投保出口信用保险的出口贸易，银行凭本公司提供的出口单据、投保出口信用保险的有关凭证、应收账款买断协议等，在公司
申请满足银行要求的前提下，在公司授信额度内，银行以保险公司的赔付比例为限向本公司
提供无追溯权的出口应收账款买入业务。
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注 2013年度公司已按照合同与农业银行完成将应收账款 4,025,613.13美元的债权买断业务，农业银行累计向公司放款总计3,200,000.00美元。
2、其他应收款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|182,569,863.92|100.00|758,889.23|0.42|106,435,217.42|100.00|210,202.23|
|-|-|-|-|-|-|-|
|182,569,863.92|100.00|758,889.23|0.42|106,435,217.42|100.00|210,202.23|

组合一中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|169,091,281.00|92.62|409,331.08|105,751,653.42|99.36|
|13,017,698.92|7.13|39,967.95|216,134.00|0.20|
|216,134.00|0.12|64,840.20|401,930.00|0.38|
|222,750.00|0.12|222,750.00|21,000.00|0.02|
|2,000.00|0.00|2,000.00|44,500.00|0.04|
|20,000.00|0.01|20,000.00|-|-|
|182,569,863.92|100.00|758,889.23|106,435,217.42|100.00|

（2）本期无转回或收回其他应收款项。
（3）本期无核销的其他应收款项。
（4）其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|子公司|44,783,695.73|1年以内|
|子公司|44,126,500.33|1年以内39978890.33元，1-2年4147610.00元|
|非关联方|36,099,950.20|1年以内|
|子公司|23,136,715.00|1年以内15065985.00元，1-2年8070730.00元|
|子公司|12,902,561.14|1年以内|
||161,049,422.40||

（6）其他应收关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|子公司|44,783,695.73|
|子公司|44,126,500.33|
|子公司|23,136,715.00|
|子公司|12,902,561.14|
|子公司|8,675,214.30|
|子公司|6,520,740.04|
|子公司|231,086.95|
||140,376,513.49|

（7）对合并范围内子公司的其他应收款不计提坏账准备。
3、长期股权投资
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|327,955,040.34|5,707,129.52|322,247,910.82|335,855,040.34|647,523.21|
|34,433,308.49|-|34,433,308.49|34,379,153.73||
|362,388,348.83|5,707,129.52|356,681,219.31|370,234,194.07|647,523.21|

（2）按成本法核算的长期股权投资
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|65.00%|65.00%|9,100,000.00|9,100,000.00|-|-|
|62.00%|62.00%|2,298,658.70|2,298,658.70|-|-|
|75.00%|75.00%|30,803,445.07|30,803,445.07|-|-|
|100.00%|100.00%|36,711,667.16|36,711,667.16|-|-|
|100.00%|100.00%|89,943,175.00|85,843,175.00|4,100,000.00|-|
|100.00%|100.00%|24,000,000.00|24,000,000.00|-|-|
|100.00%|100.00%|10,000,000.00|10,000,000.00|-|-|
|100.00%|100.00%|66,548.00|66,548.00|-|-|
|100.00%|100.00%|62,000,000.00|62,000,000.00|-|62,000,000.00|
|60.00%|60.00%|9,000,000.00|9,000,000.00|-|-|
|65.00%|65.00%|9,750,000.00|9,750,000.00|-|-|
|100.00%|100.00%|12,000,000.00|12,000,000.00|-|-|
|77.89%|77.89%|23,368,420.00|23,368,420.00|-|-|
|75.00%|75.00%|15,000,000.00|15,000,000.00|-|-|
|0.7984%|0.7984%|5,913,126.41|5,913,126.41|-|-|
|100.00%|100.00%|50,000,000.00|-|50,000,000.00|-|
|||389,955,040.34|335,855,040.34|54,100,000.00|62,000,000.00|

（续上表）
|||
|-|-|
|减值准备|本期计提减值准备|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||
|-|-|
|减值准备|本期计提减值准备|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|5,707,129.52|5,059,606.31|
|-|-|
|5,707,129.52|5,059,606.31|

（3）按权益法核算的长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|40.00%|40.00%|40,000,000.00|34,379,153.73|54,154.76|-|
|||40,000,000.00|34,379,153.73|54,154.76|-|

[注]
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|54,154.76|-3,946,133.33|
|54,154.76|-3,946,133.33|

（4）公司投资变现不存在重大限制。
（5）不存在被投资单位向本公司转移资金受到限制等情况。
4、营业收入、营业成本
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|570,414,704.46|486,315,326.27|640,979,746.46|
|5,939,464.45|4,160,580.36|25,626,078.78|
|576,354,168.91|490,475,906.63|666,605,825.24|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注（2）主营业务（分产品）分类
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|570,414,704.46|486,315,326.27|640,979,746.46|
|-|-|-|
|570,414,704.46|486,315,326.27|640,979,746.46|

（3）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|244,227,953.38|187,158,280.16|423,271,523.45|
|326,186,751.08|299,157,046.11|217,708,223.01|
|570,414,704.46|486,315,326.27|640,979,746.46|

（4）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|98,406,593.68|
|89,479,301.49|
|44,490,925.58|
|33,404,382.83|
|32,834,046.45|
|298,615,250.03|

5、投资收益
（1）分类情况
||
|-|
|本期金额|
|26,810,000.00|
|54,154.76|
|-|
|20,099,950.20|
|46,964,104.96|

本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|8,060,000.00|3,100,000.00|
|-|3,000,000.00|
|18,750,000.00|-|
|26,810,000.00|6,100,000.00|

6、现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|61,612,842.30|
|10,242,086.16|
|13,958,203.78|
|1,085,822.48|
|556,762.12|
|-185,652.29|
|-|
|-|
|6,281,037.45|
|-46,964,104.96|
|-2,208,947.82|
|-|
|21,266,137.05|
|-110,712,793.60|
|-41,581,164.44|
|5,435,589.58|
|-81,214,182.19|
|217,120,799.59|
|324,609,568.73|
|-107,488,769.14|

十三、补充财务资料
（一）本期非经常性损益明细表
单位：人民币元
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|金额|
|23,051,578.70|
|-|
|2,408,862.02|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|890,047.64|
|-|
|-|
|-|
|-|
|912,527.99|
|-|
|27,263,016.35|
|3,123,184.93|
|24,139,831.42|
|-6,775.13|

苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注
||
|-|
|金额|
|24,146,606.55|
|72,813,215.97|

（二）净资产收益率及每股收益
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|7.21%|0.24|
|5.41%|0.18|

（三）主要会计报表项目的异常情况及原因
1、应收票据期末余额较年初余额增长40.57%，主要原因系本期由于内销收入增长，回款采用票据结算增加所致。
2、预付账款期末余额较年初余额增长208.14%，主要原因系本期预付供应商货款增加所致。
3、应收利息期末余额较年初余额增长230.80%，主要原因系募集资金定期存单计提的利息未到付息期所致。
4、其他应收款期末余额较年初余额增长250.95%，主要原因系期末出售苏州蓝思100%股权转让款尚未全部收到所致。
5、其他流动资产期末余额较年初余额减少58.38%，主要原因系公司期末预付应收账款买断业务的利息减少所致。
6、商誉期末余额比年初余额减少65.05%，主要原因系本期公司出售苏州蓝思100%股权所致。
7、递延所得税资产期末余额比年初余额增长97.02%，主要原因系本期计提的坏账准备、存货跌价准备和长期股权投资减值准备增加、子公司吴江泰美、苏州新硕特、广州恩披特本期亏损增加所致。
8、短期借款期末余额比年初余额增长78.40%，主要原因系本期子公司香港赫欧借款增加所致
9、预收账款期末余额比年初余额减少55.46%，主要原因系本期公司子公司无锡市正
先自动化设备有限公司按合同约定预收货款减少所致。
10、应付职工薪酬期末余额比年初余额减少38.02%，主要原因系本期公司人员减少，
苏州锦富新材料股份有限公司 2013年度财务报表附注相应计提待发放的工资、奖金减少所致。
11、应交税费期末余额比年初余额减少107.86%，主要原因系本期利润减少，相应计提的企业所得税减少所致。
12、应付利息期末余额比年初余额减少69.37%，主要原因系本期银行借款利率降低，期末计提的应付利息相应减少所致。
13、其他应付款期末余额比年初余额增长305.59%，主要原因系尚未支付收购少数股权转让款所致。
14、其他非流动负债期末余额比年初余额增长179.07%，主要原因系公司收到与资产相关的政府补助增加所致。
15、股本期末余额比年初余额增长99.95%，主要原因系本期公司资本公积转增股本所致。
16、营业税金及附加本期金额比上期金额增长73.43%，主要原因系本期内销业务增长，增值税较上年增加、相应缴纳的城建税和教育费附加增加所致。
17、财务费用本期金额比上期金额增加971.23%，主要原因系本期汇兑损失增加、利息收入减少所致。
18、资产减值损失本期金额比上期金额增加84.94%，主要原因系本期计提的坏账准备、长期股权投资减值准备增加所致。
19、公允价值变动收益本期金额比上期金额减少100.00%，主要原因系上期处置远期结售汇合约产生的公允价值所致，本期未发出处置外汇合约业务。
20、投资收益本期金额比上期金额增加710.51%，主要原因系转让苏州蓝思100%股权所致。
21、营业外收入本期金额比上期金额增加116.60%，主要原因系本期核销无需支付的货款所致。
22、营业外支出本期金额比上期金额增加257.63%，主要原因系本期非流动资产处置损失、经营性罚款支出增加所致。
23、所得税费用本期金额比上期金额减少59.24%，主要原因系本期利润总额减少，计提的企业所得税减少所致。
十四、财务报表之批准
公司报表及合并会计报表于2014年4月23日已经公司董事会批准。
苏州锦富新材料股份有限公司2014年4月23日