山东日科化学股份有限公司
验资报告
和信验字（2017）第000076号
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）二○一七年七月十三日
山东日科化学股份有限公司 报告正文验 资 报 告
和信验字(2017)第000076号山东日科化学股份有限公司：
我们接受委托，审验了山东日科化学股份有限公司(下称“贵公司”)截至2017年7月13日止的新增注册资本及股本变更情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。
我们的责任是对贵公司新增注册资本及股本变更情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号---验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币405,000,000.00元，股本为人民币405,000,000.00元。
根据贵公司2015年8月28日召开的2015年第一次临时股东大会、2015年10月30日召开的2015年第二次临时股东大会、2016年4月21日召开的2015年年度股东大会、2016年5月13日召开的2016年第二次临时股东大会、2016年9月2日召开的2016年第三次临时股东大会、2016年12月7日召开2016年第四次临时股东大会及相关董事会决议，并报经中国证券监督管理委员会《关于核准山东日科化学股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]804号)文件批复，贵公司获准非公开发行不超过20,812,614股人民币普通股（A股）,由保荐机构长城证券股份有限公司作为主承销商，通过非公开发行方式向特定投资者发行。最终确定本次发行的股票价格为7.69元/股，发行数量为20,812,614股，由实际控制人赵东日一名投资者以货币资金认购。变更后的注册资本为人民币425,812,614.00元。根据我们的审验，截至2017年7月13日止，保荐机构长城证券股份有限公司作为主承销商承销的贵公司增发人民币普通股（A股）20,812,614股，每股发行价格7.69元，募集资金总额人民币160,049,001.66元，扣除保荐及承销费用500万元（含增值税进项税额人民币283,018.86元），实际募集资金净额人民币155,049,001.66元。其中新增注册资本人民币20,812,614.00元，增加资本公积人民币134,519,406.52元（考虑可抵扣进项税额283,018.86元）。
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山东日科化学股份有限公司 报告正文同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本人民币405,000,000.00元，股本人民币 405,000,000.00元，已经山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于 2014年6月18日出具和信验字（2014）第000014号验资报告。截至2017年7月13日止，变更后的累计注册资本人民币425,812,614.00元，股本人民币425,812,614.00元。
本验资报告供贵公司申请办理注册资本及股本变更登记及据以股东签发出资证明时使用，不应将其视为是对验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。
因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：
1.新增注册资本实收情况明细表
2.注册资本及股本变更前后对照表
3.验资事项说明
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:罗炳勤
(合伙人)
中国·济南 中国注册会计师:陈涛
2017年7月13日
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山东日科化学股份有限公司 报告正文
附件1
新增注册资本实收情况明细表
截至 2017年7月13日止
被审验单位名称：山东日科化学股份有限公司 货币单位： 人民币元
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|股东名称|认缴新增注册资本|新增注册资本的实际出资情况||||||||||
|||货币|实物|知识产权|土地使用权|其他|合计|其中：新增股本||||
|||||||||金额|占新增注册资本比例|其中：货币出资||
|||||||||||金额|占新增注册资本比例|
|赵东日|20,812,614.00|160,049,001.66|||||160,049,001.66|20,812,614.00|100.00%|20,812,614.00|100.00%|
|合 计|20,812,614.00|160,049,001.66|-|-|-|-|160,049,001.66|20,812,614.00|100.00%|20,812,614.00|100.00%|

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山东日科化学股份有限公司 报告正文
附件2
注册资本及股本变更前后对照表
截至2017年7月13日止
被审验单位名称：山东日科化学股份有限公
货币单位： 人民币元司
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|股东名称|认缴注册资本||||股本|||||
||变更前||变更后||变更前||本次增加额|变更后||
||金额|出资比例|金额|出资比例|金额|占注册资本总额比例||金额|占注册资本总额比例|
|一、有限售条件的流通股|100,285,217.00|24.76%|121,097,831.00|28.44%|100,285,217.00|24.76%|20,812,614.00|121,097,831.00|28.44%|
|二、无限售条件的流通股|304,714,783.00|75.24%|304,714,783.00|71.56%|304,714,783.00|75.24%||304,714,783.00|71.56%|
|合 计|405,000,000.00|100.00%|425,812,614.00|100.00%|405,000,000.00|100.00%|20,812,614.00|425,812,614.00|100.00%|

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山东日科化学股份有限公司 报告正文附件3
验资事项说明
一、变更前后基本情况
山东日科化学股份有限公司(以下简称贵公司)系由山东日科化学有限公司整体变更设立的股份有限公司，设立时注册资本100,000,000.00元。经中国证券监督管理委员会《关于核准山东日科化学股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]586号）核准，贵公司于2011年5月6日向社会公众发行人民币普通股3,500万股，每股面值1元，发行后新增注册资本人民币35,000,000.00元，公司注册资本变更为人民币135,000,000.00元。
根据贵公司2012年4月27日召开的2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币 67,500,000.00元，变更后的注册资本为人民币202,500,000.00元。
根据贵公司2014年5月7日召开的2013年度股东大会决议和修改后章程的规定，贵公司申请增加注册资本人民币 202,500,000.00元，变更后的注册资本人民币405,000,000.00元。
根据贵公司2016年第四次临时股东大会的规定，贵公司本次申请增加注册资本人民币20,812,614.00元，变更后的注册资本为人民币425,812,614.00元。
二、新增注册资本及出资规定
贵公司原注册资本为人民币405,000,000.00元，股本为人民币405,000,000.00元。
根据贵公司2015年8月28日召开的2015年第一次临时股东大会、2015年10月30日召开的2015年第二次临时股东大会、2016年4月21日召开的2015年年度股东大会、2016年5月13日召开的2016年第二次临时股东大会、2016年9月2日召开的2016年第三次临时股东大会、2016年12月7日召开2016年第四次临时股东大会及相关董事会决议，经中国证券监督管理委员会《关于核准山东日科化学股份有限公司非公开发行股
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山东日科化学股份有限公司 报告正文票的批复》(证监许可[2017]804号)文件批复，贵公司获准非公开发行不超过20,812,614股人民币普通股（A股），由保荐机构长城证券股份有限公司作为主承销商，通过非公开发行方式向特定投资者发行。最终确定本次发行的股票价格为7.69元/股，发行数量为20,812,614股，由实际控制人赵东日一名投资者以货币资金认购。变更后的注册资本为人民币425,812,614.00元。
三、审验结果
根据我们的审验，截至2017年7月13日止，贵公司已收到长城证券股份有限公司将本次非公开发行募集资金扣除保荐及承销费用人民币500万元（含增值税进项税额人民币283,018.86元）后的余额155,049,001.66元交存贵公司在山东昌乐农村商业银行股份有限公司朱刘支行开立的9070107061242050003907账户内。
本次发行股份实际收到募集资金人民币160,049,001.66元，扣除保荐及承销费用人民币 500万元（含增值税进项税额人民币 283,018.86元），实际募集资金净额人民币155,049,001.66元，其中新增注册资本人民币20,812,614.00元，增加资本公积人民币134,519,406.52元（考虑可抵扣进项税额283,018.86元）。
四、其他事项
1、本次新增股份自本次非公开发行结束之日起36月内不得转让。
2、本次非公开发行普通股（A股）股份在中国证券结算有限责任公司的证券登记手续尚在办理之中。
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