健帆生物科技集团股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、报告期主要财务指标
单位:元
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|项目|2018年|2017年|本年比上年增减|
|营业收入（元）|1,016,508,792.15|718,491,131.27|41.48%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|401,979,957.01|284,413,992.87|41.34%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）|352,240,444.88|245,168,590.76|43.67%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|384,076,786.14|304,095,588.93|26.30%|
|基本每股收益（元/股）|0.97|0.69|40.58%|
|稀释每股收益（元/股）|0.97|0.69|40.58%|
|加权平均净资产收益率|26.30%|22.21%|4.09%|
|项目|2018年末|2017年末|本年末比上年末增减|
|资产总额（元）|2,051,958,224.36|1,702,400,294.92|20.53%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,698,478,517.26|1,391,088,218.86|22.10%|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|4.07|3.34|21.86%|

 2018年公司依据年度经营计划，积极开展各项经营活动，实现营业收入 101650.88万元，同比增长41.48%；利润总额 47313.69万元，同比增长39.10%；
归属于上市公司股东的净利润 40198.00万元，同比增41.34%。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期末资产构成及变动情况
1、公司资产构成情况
单位:元
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|项目|2018年12月31日|2017年12月31日|增减变动幅度|
|货币资金|1,080,802,134.37|1,061,658,547.62|1.80%|
|应收票据及应收账款|137,709,307.26|108,873,044.42|26.49%|
|预付款项|20,380,677.42|14,535,570.46|40.21%|
|其他应收款|4,236,599.04|354,302.18|1095.76%|
|存货|61,157,643.94|45,237,952.26|35.19%|
|其他流动资产|955,651.79|-|-|
|可供出售金融资产|90,566,037.33|-|-|
|固定资产|428,064,855.94|325,377,946.63|31.56%|
|在建工程|29,571,864.36|169,491.58|17347.39%|
|无形资产|46,587,204.96|30,912,239.84|50.71%|
|商誉|44,070,143.78|17,718,296.71|148.73%|
|长期待摊费用|3,362,369.91|3,455,550.98|-2.70%|
|递延所得税资产|7,137,504.82|2,021,577.34|253.07%|

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|其他非流动资产|97,356,229.44|92,085,774.90|
|资产总计|2,051,958,224.36|1,702,400,294.92|

2、主要变动项目分析
（1）预付账款同比增加 584.51万元，增幅40.21%，主要系本期预付材料款和货款较年初增加。
（2）其他应收款同比增加 388.23万元，增幅1095.76%，主要系本期支付土地履约保证金所致。
（3）存货同比增加 1591.97万元，增幅35.19%，主要系本期期末原材料备货增加所致。
（4）其他流动资产同比增加 95.57万元，主要系本期购买不动产待抵扣进项税。
（5）可供出售金融资产增加 9056.60万元，主要系本期受让众惠相互保险社初始运营资金所致。
（6）固定资产同比增加 10268.69万元，增幅31.56%，主要系本期部分房产达到预定可使用状态转固所致。
（7）在建工程同比增加 2940.24万元，增幅17347.39%，主要系本期厂房扩建等在建工程项目增加所致。
（8）无形资产同比增加 1567.50万元，增幅50.71%，主要系本期软件、土地使用权增加所致。
（9）商誉同比增加 2635.18万元，增幅148.73%，主要系本期收购悦保保险公司所致。
（10）递延所得税资产同比增 511.59万元，增幅253.07%，主要系本期股权激励费用、递延收益等产生递延所得税资产增加所致。
（二）报告期末负债、所有者权益构成及变动情况
1、公司负债和所有者权益构成情况
单位:元
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|项目|2018年12月31日|2017年12月31日|增减变动幅度|
|应付账款|29,897,183.88|25,645,703.37|16.58%|
|预收款项|2,490,857.08|1,674,559.41|48.75%|
|应付职工薪酬|55,145,757.11|34,522,094.79|59.74%|
|应交税费|41,059,132.32|36,754,509.60|11.71%|
|其他应付款|150,305,688.44|171,246,418.18|-12.23%|
|递延收益|51,143,173.09|41,060,378.16|24.56%|
|负债合计|330,041,791.92|310,903,663.51|6.16%|
|股本|417,276,440.00|416,604,000.00|0.16%|
|资本公积|535,398,809.75|515,270,584.36|3.91%|
|盈余公积|156,355,180.03|115,532,770.07|35.33%|
|未分配利润|696,619,151.48|481,616,704.43|44.64%|
|归属于母公司股东权益合计|1,698,478,517.26|1,391,088,218.86|22.10%|
|少数股东权益|23,437,915.18|408,412.55|5638.78%|
|股东权益合计|1,721,916,432.44|1,391,496,631.41|23.75%|
|负债和股东权益总计|2,051,958,224.36|1,702,400,294.92|20.53%|

2、主要变动项目分析
（1）预收账款同比增加 81.63万元，增加48.75%，主要系本期收到客户预订货款尚未开单发货所致。
（2）应付职工薪酬同比增加 2062.37万元，增长59.74%，主要系本期员工薪资和奖金较上年增加所致。
（3）盈余公积同比增加 4082.24万元，增长35.33%，主要系本期利润增加，提取得盈余公积增加所致。
（4）未分配利润同比增加 21500.24万元，增长44.64%，主要系本期销售业绩较好，净利润较上期增加。
（5）少数股东权益增加 2302.95万元，增长5638.78%，主要系本期设立非全资子公司所致。
（三）报告期损益情况及变动分析
1、报告期损益情况
单位:元
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|项目|2018年|2017年|增减变动幅度|
|营业收入|1,016,508,792.15|718,491,131.27|41.48%|
|营业成本|154,440,039.43|113,928,096.10|35.56%|
|税金及附加|18,886,041.75|14,549,252.68|29.81%|
|销售费用|299,344,751.53|209,659,793.40|42.78%|
|管理费用|86,997,356.29|67,171,296.85|29.52%|
|研发费用|46,137,850.28|26,630,035.88|73.25%|
|财务费用|-5,224,885.16|-7,022,046.54|-25.59%|
|资产减值损失|1,620,436.27|-174,080.22|1030.86%|
|投资收益（损失以“－”号填列）|38,677,680.51|30,424,569.80|27.13%|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||-251,294.86|100.00%|
|其他收益|23,322,862.19|7,787,890.80|199.48%|
|营业利润|476,307,744.46|331,709,948.86|43.59%|
|加：营业外收入|332,607.53|11,131,431.02|-97.01%|
|减：营业外支出|3,503,441.41|2,703,679.89|29.58%|
|利润总额|473,136,910.58|340,137,699.99|39.10%|
|减：所得税费用|72,191,450.94|55,685,758.93|29.64%|
|净利润|400,945,459.64|284,451,941.06|40.95%|
|归属于母公司所有者的净利润|401,979,957.01|284,413,992.87|41.34%|
|少数股东损益|-1,034,497.37|37,948.19|-2826.08%|

2、主要变动分析
（1）营业收入同比增加 29801.77万元，增幅41.48%，主要系本期通过不断的
市场推广和研发投入，公司的技术和产品被医生、护士、患者等各方人士的熟知、
认可及接受使用的趋势正在打开，实现销售收入快速增长。
（2）营业成本同比增加 4051.19万元，增幅35.56%，主要系本期销售增加所
致。
（3）销售费用同比增加 8968.50万元，增幅42.78%，主要系本期加大销售人员和市场推广投入，人员薪酬福利、市场宣传推广费等较上期增加。
（4）研发费用同比增加 1950.78万元，增幅73.25%，主要系本期公司引进各类人才、研发人员薪酬福利等费用较上期增加及公司加大新产品开发与技术创新的研发投入所致。
（5）资产减值损失同比增加 179.45万元，增幅1030.86%，主要系本期销售增加，应收账款增加及上期收回原厂区租赁押金冲减坏账准备所致。
（6）资产处置收益同比增加 25.13万元，增幅100.00%，主要系上期处置固定资产所致，本期无发生。
（7）其他收益同比增加 1553.50万元，增幅199.48，主要是本期收到的政府补助与生产经营活动相关，列报其他收益，上期列报营业外收入。
（8）营业利润同比增加 14459.78万元，增幅43.59%，主要系本期销售增加所致。
（9）营业外收入减少 1079.88万元万元，减幅97.10%，主要系本期收到的政府补助与生产经营活动相关，列报其他收益所致。
（10）利润总额同比增加 13299.92万元，增幅39.10%，主要系本期销售增加所致。
（11）归属于母公司所有者的净利润同比增加 11756.60万元，增幅41.34%，主要系本期销售增加所致。
(12)少数股东损益减少 107.24万元，减幅2826.08%，主要系本期非全资子公司产生亏损所致。
（四）报告期现金流量情况及变动分析
1、报告期现金流量情况
单位：元
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|项目|2018年|2017 年|增减变动幅度|
|经营活动现金流入小计|1,190,753,964.54|856,703,839.20|38.99%|
|经营活动现金流出小计|806,677,178.40|552,608,250.27|45.98%|
|经营活动产生的现金流量净额|384,076,786.14|304,095,588.93|26.30%|
|投资活动现金流入小计|3,563,678,060.51|2,420,494,917.05|47.23%|
|投资活动现金流出小计|3,818,606,514.43|2,479,829,818.88|53.99%|
|投资活动产生的现金流量净额|-254,928,453.92|-59,334,901.83|-329.64%|
|筹资活动现金流入小计|40,614,000.00|140,174,131.08|-71.03%|
|筹资活动现金流出小计|155,122,901.60|83,860,080.00|84.98%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-114,508,901.60|56,314,051.08|-303.34%|
|现金及现金等价物净增加额|14,643,586.75|301,074,930.76|-95.14%|

2、主要变动分析
（1）报告期内，经营活动现金流入 119075.40万元，同比增加 33405.01万元，增幅38.99%，主要系本期销售回款较上期增加所致。
（2）报告期内，经营活动现金流出 80677.72万元，同比增加 25406.89万元，
增幅45.98%，主要系本期发放工资、奖金、支付的税费等增加及产量增长导致原
材料采购增加所致。
（3）报告期内，投资活动现金流入 356367.81万元，同比增加 114318.31万元，增幅47.23%，主要系本期收回到期理财产品所致。
（4）报告期内，投资活动现金流出 381860.65万元，同比增加 133877.67万元，增幅53.99%，主要系本期投资设立子公司和使用自有资金购买理财产品较上期增加所致。
（5）报告期内，投资活动产生现金流量净额-25492.85万元，同比减少 19559.36万元，减幅329.64%，主要系本期购置房产和受让众惠相互保险社初始运营资金所致。
（6）报告期内，筹资活动现金流入 4061.40万元，同比减少 9956.01万元，减幅71.03%，主要系要是本期实施限制性股票激励收到员工出资款较上期减少所致。
（7）报告期内，筹资活动现金流出 15512.29万元，同比增加 7126.28万元，增幅84.98%，主要系本期派发红利较上期增加所致。
（8）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额-11450.89万元，同比减少 17082.30万元，减幅303.34%，主要系本期实施限制性股票激励收到员工出资款较上期少所致。
（9）报告期内，现金及现金等价物净增加额 1464.36万元，同比减少 28643.13万元，减幅95.14%，主要系主要系本期销售回款、理财产品赎回等较上期减少所致。
（五）报告期基本财务指标
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|指标范围|主要指标|2018年度|2017年度|
|偿债能力|流动比率|4.68|4.56|
||速动比率|4.37|4.34|
||资产负债率|16.08%|18.26%|
|盈利能力|销售净利率|39.55%|39.74%|
||加权平均净资产收益率|26.30%|22.21%|
||加权平均净资产收益（扣除非经常性损益）|23.04%|19.15%|

健帆生物科技集团股份有限公司董事会二〇一九年三月二十五日