众会字(2018)第9004号株洲宏达电子股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的株洲宏达电子股份有限公司(以下简称“宏达电子”)截至2017年12月31日止的《株洲宏达电子股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。
一、管理层对专项报告的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号》的规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是宏达电子管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告
是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，宏达电子的专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号》的规定编制，反映了宏达电子截至2017年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供宏达电子 2017年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任何其他目的。
（此页无正文）
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）中国注册会计师
中国·上海 2018年4月18日
株洲宏达电子股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号》的规定，株洲宏达电子股份有限公司（以下简称“本公司”）编制的截至 2017年12月31日的募集资金年度存放与使用情况的专项报告如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准株洲宏达电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1919号）核准，本公司于2017年11月10日由主承销商广发证券股份有限公司采用向社会公开发行方式，向社会公众首次公开发行人民币普通股（A股）股票4,010.00万股，每股面值人民币1.00元，发行价为每股人民币11.16元，募集资金合计金额为人民币44,751.60万元，扣除各项发行费用人民币4,284.73万元，募集资金净额为40,466.87万元。该项募集资金已于2017年11月16日全部到位，经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了《株洲宏达电子股份有限公司首发验资报告》（众会验字（2017）第9030号）。
2、本年度募集资金使用金额及当前余额
截至2017年12月31日，本公司累计共使用募集资金0.00万元。
截至2017年12月31日，本公司募集资金专户实际余额为40,865.92万元，其中：含尚未支付的部分发行费用394.32万元，累计存款利息收入4.73万元。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理制度的制定
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号》的规定，结合本公司实际情况，2016年6月21日,经本公司2015年年度股东大会审议通过了《株洲宏达电子股份有限公司募集资金使用管理制度》。
根据上述制度规定，本公司对募集资金的管理采用专户存储制度，以便于对募集资金的管理和使用情况进行监督，保证专款专用。
2、募集资金管理制度的执行
2017年12月6日，本公司和保荐机构广发证券股份有限公司分别与兴业银行股份有限公司株洲分行、株洲县融兴村镇银行有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》，本公司在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。
《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所规定的三方监管协议范本不存在重大差异。本公司严格按照募集资金三方监管协议的规定使用募集资金，在履行三方监管协议进程中不存在问题。
3、募集资金在各银行账户的存储
截至2017年12月31日，本公司募集资金专户存储情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|||期末余额|存储形式|
|开户银行|开户行账号|||
|||1,012,439.57|活期存款|
|株洲县融兴村镇银行有限责任公司|1205517129882923|||
|||119,000,000.00|协议存款|
|株洲县融兴村镇银行有限责任公司|1205517129882923|||
|||5,022,904.57|活期存款|
|株洲县融兴村镇银行有限责任公司|1205517129883913|||
|||205,000,000.00|协议存款|
|株洲县融兴村镇银行有限责任公司|1205517129883913|||
|||1,005,564.99|活期存款|
|兴业银行股份有限公司株洲分行|368080100100303571|||
|||20,000,000.00|协议存款|
|兴业银行股份有限公司株洲分行|368080100200246168|||
|||29,000,000.00|协议存款|
|兴业银行股份有限公司株洲分行|368080100200246040|||
|||1,002,328.46|活期存款|
|株洲县融兴村镇银行有限责任公司|1205517129883161|||
|||19,000,000.00|协议存款|
|株洲县融兴村镇银行有限责任公司|1205517129883161|||
|||5,616,002.14|活期存款|
|株洲县融兴村镇银行有限责任公司|1205517129882171|||
|||3,000,000.00|协议存款|
|株洲县融兴村镇银行有限责任公司|1205517129882171|||
|||408,659,239.73||
|合计|-|||

三、本年度募集资金的实际使用情况
1.募集资金投资项目资金使用情况。
详见附件：《募集资金使用情况对照表》
2.募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
3.募集资金投资项目先期投入及置换情况。
本公司2017年度募集资金投资项目先期投入及置换情况尚未完成。
2018年2月12日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过《关于使用募集资金置换
预先投入募投项目的自筹资金的议案》，本公司以自筹资金预先投入募集资金项目金额
3,972.88万元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了专项审核，并出具了《株洲宏达电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（众会字（2018）第9001号）。
4.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
本公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
5.节余募集资金使用情况。
本公司不存在节余募集资金使用情况。
6.超募资金使用情况。
本公司不存在超募资金的金额、用途及使用进展情况。
7.尚未使用的募集资金用途及去向。
本公司尚未使用的募集资金将用于募投项目后续资金支付，募集资金存放于公司在兴业银行股份有限公司株洲分行和株洲县融兴村镇银行有限责任公司设立的募集资金专用账户,存储方式为协议存款、活期存款等方式。
8.募集资金使用的其他情况。
本公司募集资金投资项目均处于建设期。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司募投项目尚不存在发生变更资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，本公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。
六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明。
报告期内，本公司不存在两次以上融资且当年募集资金运用的情况。
附件：募集资金使用情况对照表
株洲宏达电子股份有限公司董事会2018年4月18日
附表1：募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||40,466.87|||本年度投入募|-|||||
|募集资金总额||||||||||||
|||||||集资金总额||||||
||||-||||-|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||||||||||
||||-|||已累计投入募||||||
|累计变更用途的募集资金总额||||||||||||
|||||||集资金总额||||||
||||-|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||||||||||||
||是否已变|募集资金|||截至期末|截至期末投资|项目达到预定|||||
|承诺投资项目和超募|||调整后投资|本年度投|||||本年度实现|是否达到|项目可行性是否发生重|
||更项目（含|承诺投资|||累计投入|进度（%）(3)|可使用状态日|||||
|资金投向|||总额（1）|入金额|||||的效益|预计效益|大变化|
||部分变更）|总额|||金额(2)|＝(2)/(1)|期|||||
|承诺投资项目||||||||||||
|1.高能钽混合电容器生|否|12,000.00|12,000.00|-|-|-|2019-05-31|-||不适用|否|
|产线扩展建设项目||||||||||||
|2.新型低ESR有机高分|否|21,000.00|21,000.00|-|-|-|2019-05-31|-||不适用|否|
|子聚合物电容器生产||||||||||||
|线建设项目||||||||||||
||否|5,000.00|5,000.00|-|-|-|2019-11-30|-||不适用|否|
|3.研发中心建设项目||||||||||||
||否|2,000.00|2,000.00|-|-|-|2019-05-31|-||不适用|否|
|4.信息化建设项目||||||||||||
||否|466.87|466.87|-|-|-|-|-||不适用|否|
|5.补充营运资金||||||||||||
|承诺投资项目小计||40,466.87|40,466.87|-|-|-||||||
|超募资金投向||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.高能钽混合电容器生|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|产线扩展建设项目|||||||||||
|2.新型低ESR有机高分|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子聚合物电容器生产|||||||||||
|线建设项目|||||||||||
|3.研发中心建设项目|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.信息化建设项目|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|5.补充营运资金|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|归还银行贷款（如有）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|补充流动资金（如有）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|超募资金投向小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-||
|合计|-|40,466.87|40,466.87|-|-|-|||||
|未达到计划进度或预|不适用（各募投项目尚处于投资建设中）||||||||||
|计收益的情况和原因|||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大|不适用||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||
|超募资金的金额、用途|不适用||||||||||
|及使用进展情况|||||||||||
|募集资金投资项目实|不适用||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
|募集资金投资项目实|不适用||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
||根据公司2018年2月12日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，本公司以自筹资金预先投入募集资金项目金额3,972.88万元。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了专项审核，并出具了《株洲宏达电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（众会字（2018）第9001号）；独立董事出具了《独立董事关于第一届董事会第十七次会议相关事项的独立意见》；广发证券出具了《关于株洲宏达电子股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项的核查意见》。||||||||||
|募集资金投资项目先|||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||
|用闲置募集资金暂时|不适用||||||||||

|||
|-|-|
|补充流动资金情况||
|项目实施出现募集资|不适用|
|金结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金|公司尚未使用的募集资金将用于募投项目后续资金支付，募集资金存放于公司在兴业银行股份有限公司株洲分行和株洲县兴融村镇银行有限公司设立的募集资金专用账户。|
|用途及去向||
|募集资金使用及披露|报告期内，公司募集资金不存在未按规定使用；已披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整。|
|中存在的问题或其他||
|情况||