山东丰元化学股份有限公司
2016年度财务决算报告
根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留意见的《审计报告》，并结合公司经营情况和财务报告，公司编制了2016年度财务决算报告，经公司董事会审计委员会审议通过，将公司2016年度财务决算报告如下：
一、合并报表范围和执行的会计制度
1、2016年度公司合并报表范围：母公司及3个全资子公司均纳入合并报表范围。
（1）母公司：山东丰元化学股份有限公司
（2）全资子公司：山东丰元精细材料有限公司、青岛联合丰元国际贸易有限公司、山东丰元锂能科技有限公司。
2、财务报告编制基础：以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定，以公历年度作为会计年度，以权责发生制为记账基础，以人民币为记账本位币。
二、主要财务指标完成情况
单位：人民币万元
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|经营指标|2016年|2015年|本年比上年增减|
|营业收入|25,642.61|29,510.57|-13.11%|
|营业利润|2,328.96|3,266.36|-28.70%|
|利润总额|3,017.67|3,513.49|-14.11%|
|归属于上市公司股东的净利润|2,271.71|2,631.11|-13.66%|
|归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润|1,758.17|2,446.87|-28.15%|
|经营活动产生的现金流量净额|2,796.35|2,774.05|0.80%|
|基本每股收益（元/股）|0.27|0.36|-25.00%|
|稀释每股收益（元/股）|0.27|0.36|-25.00%|

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|加权平均净资产收益率|4.89%|6.48%|-1.59%|
|资产总额|56,448.67|47,968.57|17.68%|
|归属于上市公司股东的净资产|53,794.49|41,203.98|30.56%|
|股本|9,691.38|7,268.48|33.33%|

三、财务状况
（一）资产
单位：人民币万元
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|项 目|2016年12月31日|占总资产比重|2015年12月31日|占总资产比重|同比增长|
|货币资金|1,851.40|3.28%|2,269.49|4.73%|-18.42%|
|应收票据|721.53|1.28%|3,253.34|6.78%|-77.82%|
|应收账款|8,434.00|14.94%|5,537.87|11.54%|52.30%|
|预付款项|4,709.39|8.34%|3,948.35|8.23%|19.27%|
|其他应收款|107.26|0.19%|207.23|0.43%|-48.24%|
|存货|7,263.03|12.87%|7,251.15|15.12%|0.16%|
|其他流动资产|4,038.05|7.15%|0.43|0.00%|9389.81%|
|可供出售金融资产|1,339.19|2.37%|1,545.20|3.22%|-13.33%|
|固定资产|20,609.21|36.51%|19,428.43|40.50%|6.08%|
|在建工程|1,451.39|2.57%|297.60|0.62%|387.69%|
|无形资产|2,964.75|5.25%|3,034.11|6.33%|-2.29%|
|递延所得税资产|322.73|0.57%|434.13|0.91%|-25.66%|
|其他非流动资产|2,636.75|4.67%|761.24|1.59%|246.38%|
|非流动资产合计|29,324.02|51.95%|25,500.71|53.16%|14.99%|
|资产总计|56,448.67|100.00%|47,968.57|100.00%|17.68%|

1、应收票据：2016年年末比上年末减少2,531.81万元，主要系工程项目支出增加及增加原材料、设备等预付款所致；
2、应收账款：2016年年末比上年末增加2,896.13万元，主要系拓展市场占有率开发新客户期末暂未回款及给予优质大客户信用周期延长所致；
3、其他应收款：2016年年末比上年末减少99.97万元，主要系公司收到以前年度出口退税款所致；
4、其他流动资产：2016年年末比上年末增加4,037.62万元，主要系公司以暂时闲置的自有资金购买保本理财产品尚未到终止日期所致；
5、在建工程：2016年年末比上年末增加1,153.79万元，主要系公司对生产工序进行技术改造增加支出尚未完工所致。如：氧化吸收优化系统、氧化全自动控制系统、连续结晶项目及制糖项目等；
6、其他非流动资产：2016年年末比上年末增加1,875.51万元，主要系项目建设及技术改造设备预付款增加但设备尚未到货所致。
（二）负债
单位：人民币万元
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|项 目|2016年12月31日|占总资产比重|2015年12月31日|占总资产比重|同比增长|
|短期借款|-|-|2,000.00|4.17%|-100.00%|
|应付账款|1,324.72|2.35%|1,308.36|2.73%|1.25%|
|预收款项|93.96|0.17%|189.41|0.39%|-50.39%|
|应付职工薪酬|310.90|0.55%|348.98|0.73%|-10.91%|
|应交税费|389.19|0.69%|425.15|0.89%|-8.46%|
|其他应付款|58.76|0.10%|33.33|0.07%|76.29%|
|递延收益|476.67|0.84%|726.67|1.51%|-34.40%|
|负债合计|2,654.19|4.70%|5,031.90|10.49%|-47.25%|

2016年年末公司负债总额同比减少47.25%，主要变动因素如下：
1、短期借款：2016年年末比上年末减少2,000.00万元,系公司募集资金到位置换
后偿还短期借款所致；
2、预收款项：2016年年末比上年末减少95.45万元，主要系为公司备货相对充足，基本可以满足预收款客户发货需求从而减少预付款所致；
3、其他应付款：2016年较2015年增加25.43万元，主要系代扣代缴员工社会保险金和住房公积金列报所致；
4、递延收益：2016年年末比上年末减少250.00万元，主要系与资产相关的政府补助本年度摊销而减少所致。
（三）股东权益
单位：人民币万元
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|项 目|2016年12月31日|占总资产比重|2015年12月31日|占总资产比重|同比增长|
|股 本|9,691.38|17.17%|7,268.48|15.15%|33.33%|
|资本公积|15,812.97|28.01%|7,909.73|16.49%|99.92%|
|专项储备|132.03|0.23%|139.37|0.29%|-5.26%|
|盈余公积|3,362.08|5.96%|3,184.40|6.64%|5.58%|
|未分配利润|24,796.02|43.93%|22,702.00|47.33%|9.22%|
|归属于母公司所有者权益合计|53,794.49|95.30%|41,203.98|85.90%|30.56%|
|少数股东权益|-|-|1,732.70|3.61%|-100.00%|
|所有者权益合计|53,794.49|95.30%|42,936.67|89.51%|25.29%|

2016年年末公司股东权益总额同比增长25.29%，主要变动因素如下：
1、股本：2016年年末比上年末增长33.33%,系公司公开发行股票增加股本所致；
2、资本公积：2016年年末比上年末减少50.39%，主要系公司公开发行股票募集资金超过注册资本计入资本公积所致；
3、归属于母公司所有者权益：2016年年末比上年末增长30.56%，主要系公司公开发行股票募集资金计入股本和资本公积及2016年年度实现净利润转入所致；
4、少数股东权益：2016年年末比上年末减少100%，主要系公司收购子公司丰元精
细的少数股东股权成为全资子公司所致。
四、经营状况
单位：人民币万元
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|项 目|2016年|2015年|同比增长|
|营业收入|25,642.61|29,510.57|-13.11%|
|营业成本|20,092.97|23,338.67|-13.91%|
|税金及附加|282.50|147.90|91.00%|
|销售费用|1,323.89|1,331.86|-0.60%|
|管理费用|1,348.30|1,245.28|8.27%|
|财务费用|80.48|71.92|11.90%|
|资产减值损失|251.48|111.68|125.18%|
|投资收益|65.96|3.10|62.87|
|营业利润|2,328.96|3,266.36|-28.70%|
|营业外收入|700.71|252.53|177.47%|
|营业外支出|12.00|5.41|122.02%|
|利润总额|3,017.67|3,513.49|-14.11%|
|所得税费用|748.79|881.70|-15.07%|
|净利润|2,268.88|2,631.78|-13.79%|
|归属于母公司所有者的净利润|2,271.71|2,631.11|-13.66%|

主要变动因素如下：
1、税金及附加：2016年较2015年增加134.60万元，主要系土地使用税、房产税、印花税等由管理费用调整至税金及附加列报所致；
2、资产减值损失：2016年较2015年增长139.80万元，主要系对参股公司计提可供出售金融资产减值准备和计提坏账准备同比减少所致；
3、投资收益：2016年较2015年增加62.87万元，系公司利用自有资金进行现金管理取得收益、参股公司分配现金股利所致；
4、营业外收入：2016年较2015年增加448.18万元，系公司公开发行股票收到当
地政府奖励资金所致；
5、营业外支出：2016年较2015年增加6.59万元，系公司对外捐赠增加所致。
五、现金流量情况
单位：人民币万元
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|项 目|2016年|2015年|增减幅度|
|经营活动产生的现金流量净额|2,796.35|2,774.05|0.80%|
|投资活动产生的现金流量净额|-9,957.14|-2,009.26|395.56%|
|筹资活动产生的现金流量净额|6,741.50|-1,265.45|632.74%|
|现金及现金等价物净增加额|-418.09|-500.43|-16.45%|

1、投资活动产生的现金流量流出净额同比增长395.56%，主要系：①以暂时闲置的自有资金购买保本理财产品净流出，②公司投资建设10KV双回路电源工程、中水回用凉水塔等资产支出，③对生产工序进行技术改造支出，如：氧化吸收优化系统、氧化全自动控制系统、连续结晶项目及制糖项目等，④子公司锂能科技设备预付款支出；
2、筹资活动产生的现金流量流入净额同比增长632.74%，主要系公司公开发行股票收到募集资金所致。
六、主要财务指标
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|指标类别|主要指标|2016年|2015年|
|偿债能力|资产负债率|4.70%|10.49%|
||流动比率|1245.67%|521.87%|
||速动比率|510.41%|261.73%|
||利息保障倍数|30.56|29.13|
|盈利能力|销售净利率|8.85%|8.92%|
||加权平均净资产收益率|4.87%|6.48%|
||加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）|3.77%|6.02%|
||加权平均每股收益|0.27|0.36|
||加权平均每股收益（扣除非经常性|0.21|0.34|

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||损益）|||
|经营效率|应收账款周转率（次数）|3.56|6.23|
||应收账款周转天数|101.20|57.74|
||存货周转率（次数）|4.13|4.76|
||存货周转天数|87.15|75.60|

公司在2016年公开发行股票收到募集资金后，公司偿债能力进一步增强。公司需要在此基础上提高经营效率，提升盈利能力。
以上财务决算报告尚需公司2016年度股东大会批准。
山东丰元化学股份有限公司
董事会