通化双龙化工股份有限公司
中准会计师事务所（特殊普通合伙）
Zhongzhun Certified Public Accountants
关于通化双龙化工股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的
鉴证报告
中准专审字[2014]1003号
通化双龙化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的通化双龙化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2013年12月31日止的募集资金存放与使用情况的专项报告进行了鉴证。
一、管理层的责任
按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制《募集资金存放与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
我们认为，贵公司的《募集资金存放与使用情况专项报告》已经按照《深圳
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证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2013年度募集资金的存放和使用情况。
四、报告使用范围说明
本报告仅供贵公司 2013年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：通化双龙化工股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告
二○一四年一月二十日
通化双龙化工股份有限公司
通化双龙化工股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，公司将2013年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1032号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商国元证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A股)股票13,000,000股，发行价格为每股20.48元。截至2010年8月16日，公司实际募集资金总额为266,240,000.00元，扣除券商承销佣金及保荐费21,968,000.00元后，主承销商国元证券股份有限公司将244,272,000.00元划入公司在中国工商银行通化二道江支行开立的募集资金使用专户（账号0806020409000004743），另扣减前期预付国元证券股份有限公司保荐费、律师费、审计费、法定信息披露费等其他发行费用10,800,000.00元后，实际募集资金净额为233,472,000.00元。上述募集资金到位情况经中准会计师事务所有限公司验证，并于2010年8月16日出具中准验字[2010]2036号《验资报告》。
公司2010年度在中国工商银行通化二道江支行开立募集资金专户（账号0806020429000173385），以前年度使用募集资金118,562,295.87元；2013年度使用募集资金及其存放期间产生的利息3,133,454.12元,余额为0元。公司已于2013年4月25日销户。
公司2010年度在中国农业银行股份有限公司通化二道江支行开立超募资金专户（账号07-631001040008273）账户资金已使用完毕并于2012年10月30日销户。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，结合实际情况，制定了《募集资金专项存储制度》（以下简称《专项存储制度》）。公司在中国工商银行通化二道江支行开立募集资金专户（账号0806020429000173385）、中国农
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业银行股份有限公司通化二道江支行开立超募资金专户（账号07-631001040008273），对募集资金实行专户存储，并与上述两家开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
（二）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
不存在。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
不存在。
（四）募投项目先期投入及置换情况
不存在。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
根据公司2011年4月22日召开的第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，使用超募资金2,000万元偿还银行贷款，并已将上述偿还银行贷款情况通知了保荐机构。
根据公司2012年10月22日召开的第二届董事会第十五次会议,审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，使用超募资金及利息收入6,379,051.34元永久补充流动资金，用于购买原材料。
（六）节余募集资金使用情况
公司尚无对节余募集资金的使用计划。
（七）超募资金使用情况
根据公司2010年12月16日召开的第二届董事会第一次会议，审议通过了《关于公司拟使用超募资金与万载县辉明化工有限公司共同出资组建合资公司的议案》，使用超募资金出资4,000万元。
根据公司2011年4月22日召开的第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，使用超募资金2,000万元偿还银行
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贷款
根据公司2011年6月24日召开的第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金向全资子公司万载县双龙化工有限公司增资的议案》，使用超募资金2,000万元增资。
根据公司2011年9月27日召开的第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金向全资子公司万载县双龙化工有限公司增资的议案》，使用超募资金2,767.15万元增资。
根据公司2012年10月22日召开的第二届董事会第十五次会议,审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，使用超募资金及利息收入6,379,051.34元永久补充流动资金，用于购买原材料,并于2012年10月30日对超募资金账户进行销户处理。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
公司尚无对尚未使用的募集资金用途和去向的计划。
（九）募集资金使用的其他情况
不存在。
四、变更募投项目的资金使用情况
不存在。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
不存在。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
不存在。
七、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2014年1月20日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
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(此页以下无正文)
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董事会
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附件1
募集资金使用情况对照表
2013年度
编 制 单 位 ： 通 化 双 龙 化 工 股 份 有 限 公 司单位：人民币万元
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|募集资金总额|||26,624.00|||本年度投入募集资金总额|313||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||0.00||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||0.00|||已累计投入募集资金总额|23,574.29||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0.00||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、年产二万吨高分散沉淀法白炭黑|否|12,040.23|12,040.23|313|12,169.23|101.07%|2011年12月|2,058.42|否|否|
|承诺投资项目小计||12,040.23|12,040.23|313|12,169.23|||2,058.42|||
|超募资金投向|||||||||||
|1、年产三万吨高分散沉淀法白炭黑|否|8,767.15|8,767.15||8,767.15|100.00%|2012年3月|163.25|否|否|
|2、归还银行贷款|否|2,000.00|2,000.00||2,000.00|100.00%||||否|

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|3、补充流动资金|否|637.91|637.91||637.91|100%||否|
|超募资金投向小计||11,405.06|11,405.06||11,405.06||163.25||
|合计||23,445.29|23,445.29|313|23,574.29||2,221.67||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具 体 项目）|公司2011年12月末“年产二万吨高分散沉淀法白炭黑”募投项目开始投产，但由于白炭黑市场形势影响目前尚未满负荷生产,故未达到预期收益。公司2012年3月“年产三万吨高分散沉淀法白炭黑”募投项目开始投产，但由于白炭黑市场形势影响目前尚未满负荷生产,故未达到预期收益。||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|公司超募资金的金额为1.13亿元，用途为投资全资子公司江西万载县双龙化工有限公司8,767.15万元；偿还银行贷款2,000万元；永久性补充流动资金637.91元。项目于2012年3月已开始投产，但由于白炭黑市场形式影响目前尚未满负荷生产，故未达到预期收益。||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情|无||||||||

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|-|-|
|况||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|根据公司2011年4月22日召开的第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，用超募资金2,000万元偿还银行贷款，并已将上述偿还银行贷款情况通知了保荐机构。根据公司2012年10月22日召开的第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，使用结余的超募资金及利息收入637.91万元永久性补充流动资金，用于购买原材料。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|无|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|