广东拓斯达科技股份有限公司
2017年度财务决算报告
一、重要说明
1、数据来源于立信会计师事务所（特殊普通合伙）的年度审计报告
2、财务决算数据的口径为合并报表口径，主要包括以下主体：
|||
|-|-|
|公司名称|类别|
|广东拓斯达科技股份有限公司|母公司|
|江苏拓斯达机器人有限公司|全资子公司|
|深圳市拓联智能信息技术有限公司|控股子公司|
|东莞拓斯达股权投资有限公司|全资子公司|
|广州拓斯达机器人有限公司|全资子公司|
|昆山拓斯达机器人科技有限公司|全资子公司|
|宁波拓晨机器人科技有限公司|全资子公司|
|拓斯達環球集團有限公司|全资子公司|
|东莞赛沃工业控制科技有限公司|全资子公司|

二、销售利润比较情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017||2016||增长比(%)|
||金额|占营业收入(%)|金额|占营业收入(%)||
|营业收入|76,442.30|100.00|43,308.53|100.00|76.51|
|营业成本|48,323.08|63.22|25,264.98|58.34|91.27|
|税金及附加|369.25|0.48|325.56|0.75|13.42|
|销售费用|8,349.17|10.92|6,170.12|14.25|35.32|
|管理费用|6,673.73|8.73|3,841.92|8.87|73.71|
|财务费用|-274.62|-0.36|-313.56|-0.72|-12.42|
|资产减值损失|710.29|0.93|882.43|2.04|-19.51|
|投资收益|618.21|0.81|96.35|0.22|541.62|
|资产处置收益|-13.50|-0.02|0.00|0.00||
|其他收益|2,699.01|3.53|0.00|0.00||
|营业利润|15,595.12|20.40|7,233.45|16.70|115.60|
|营业外收入|208.41|0.27|1,780.56|4.11|-88.30|
|营业外支出|42.57|0.06|10.19|0.02|317.78|
|利润总额|15,760.96|20.62|9,003.82|20.79|75.05|
|所得税费用|2,023.55|2.65|1,246.40|2.88|62.35|
|净利润|13,802.19|18.06|7,757.41|17.91|77.92|
|基本每股收益（元/股）|1.34||1.43||-6.29|

利润表主要项目变动情况说明：
1、营业收入增长76.51%，主要是 2017年公司前几年研发投入取得一定成效，为客户提供了有竞争力的智能制造解决方案与服务、及其成套设备，具备较强的市场竞争力，使用者对公司产品认可度高。随着劳动力成本的提高和产业升级转型的加速，在众多行业形成了应用工业机器人的热潮。公司拥有稳定的客户和潜在使用者基础，收入来源稳定；
2、营业成本增长91.27%，因收入结构变化，毛利率较低的产品占比增大，致营业成本增加超过营业收入增长；
3、销售费用增长35.32%，主要是因为销售收入扩大致营销人员薪酬增加及服务费的增加；
4、管理费用增长73.71%，主要是研发支出及薪酬增加所致；
5、其他收益增长是收到当年计入损益的政府补助所致，因会计政策的变化，单独列入其他收益。
三、资产、负债、所有者权益情况
一）资产情况
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|资产|期末余额|年初余额|增长（%）|
|货币资金|10,335.03|11,700.59|-11.67|
|应收票据|3,966.80|2,410.64|64.55|
|应收账款|25,456.18|14,577.59|74.63|
|预付款项|4,265.90|1,968.73|116.68|
|应收利息|0|122.65|-100.00|
|其他应收款|796.70|324.41|145.58|
|存货|24,724.36|12,875.22|92.03|
|其他流动资产|21,794.40|3,199.57|581.17|
|流动资产合计|91,339.39|47,179.39|93.60|
|长期股权投资|3,898.91|0.00||
|固定资产|13,652.07|1,422.78|859.54|
|在建工程|3,612.44|5,626.57|-35.80|
|工程物资|22.71|0.00||
|无形资产|2,588.41|2,630.31|-1.59|
|长期待摊费用|240.29|281.88|-14.75|
|递延所得税资产|486.67|283.71|71.54|
|其他非流动资产|625.46|0.00||
|非流动资产合计|25,126.97|10,245.25|145.25|
|资产总计|116,466.35|57,424.64|102.82|

资产主要项目变动情况说明：
1、应收票据增加64.55%，是随收入的增加而增加；
2、应收账款增加74.63%，是随收入的增加而增加；
3、预付账款增加116.68%，是因部份需预付定金结算的采购额增加导致；
4、存货增加92.03%，一是为更好满足客户需求，对部份标准产品加大备货,
二是因工业机器人及自动化应用系统、智能能源及环境管理系统等业务交付周期
较长的占比增大，致存货余额增大；
5、其他流动资产增加581.17%，是短期理财产品增加所致；
6、固定资产增加859.54%，是募投项目固定资产完工所致；
7、递延所得税资产增加71.54%，因减值准备计提增加所致。
二）负债和股东权益情况
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|负债和所有者权益|期末余额|年初余额|增长（%）|
|短期借款|1,570.95|1,500.00|4.73|
|应付票据|3,888.06|508.79|664.18|
|应付账款|13,743.38|9,815.07|40.02|
|预收款项|11,666.18|7,588.95|53.73|
|应付职工薪酬|1,638.92|1,050.49|56.02|
|应交税费|1,800.10|1,752.36|2.72|
|应付利息|30.81|0.00||
|其他应付款|548.10|227.88|140.52|
|一年内到期的非流动负债|156.09|137.56|13.47|
|其他流动负债|14.58|0.00||
|流动负债合计|35,057.16|22,581.09|55.25|
|长期借款|3,760.20|1,016.28|269.99|
|递延收益|916.65|141.03|549.98|
|非流动负债合计|4,676.85|1,157.31|304.11|
|负债合计|39,734.01|23,738.40|67.38|
|股本|13,044.21|5,434.78|140.01|
|资本公积|36,951.50|14,096.87|162.13|
|盈余公积|3,476.09|2,176.26|59.73|
|未分配利润|23,031.32|11,978.33|92.27|
|归属于母公司所有者权益合计|76,503.13|33,686.24|127.10|
|少数股东权益|229.22|0.00||
|所有者权益合计|76,732.35|33,686.24|127.79|
|负债和所有者权益总计|116,466.35|57,424.64|102.82|

负债和所有者权益变动情况说明：
1、应付票据增加664.18%，是因采用应付票据结算的货款增加所致；
2、应付账款增加40.02%，是因采购额增加，应付账款随之增长；
3、预收账款增加53.73%，随销售额增加，预收账款随之增加；
4、应付职工薪酬增加56.02%，随人员总数增加，收入增加，致月应付工资增加；
5、其他应付款增加140.52%，主要是计提了少数股东未到位的股权投资款；
6、长期借款增加269.99%，主要是因增加东实控股 2900万名股实债项目；
7、递延收益增加549.98%，尚未确认于当期损益的政府补助增加。
四、现金流情况
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|增长（%）|
|销售商品、提供劳务收到的现金|69,834.50|47,972.90|45.57|
|购买商品、接受劳务支付的现金|54,963.89|29,650.33|85.37|
|支付给职工以及为职工支付的现金|10,266.46|5,874.75|74.76|
|支付的各项税费|5,001.82|4,212.48|18.74|
|经营活动产生的现金流量净额|727.85|8,137.34|-91.06|
|投资活动产生的现金流量净额|-27,719.95|-7,390.14|275.09|
|筹资活动产生的现金流量净额|30,800.05|28.55|107,799.72|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响|-72.12|59.50|-221.22|
|现金及现金等价物净增加额|3,735.83|835.24|347.27|

现金流情况说明：
1、经营活动产生的现金流量净额增加减少91.06%，一是为更好满足客户需求，对部份标准产品加大备货，二是因工业机器人及自动化应用系统、智能能源及环境管理系统等业务交付周期较长的占比增大，致存货余额增大导致购买商品接受劳务支付的现金增加；
2、投资活动产生的现金流量净额增加275.09%，主要是因为利用闲置资金购买短期理财产品所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额增加107,799.72%，主是要因为首发上市募集资金增加所致。
五、财务评价指标表
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|指标项目|2017年|2016年|同比增长|
|营业收入|76,442.30|43,308.53|76.51%|
|归属于母公司所有者的净利润|13,802.19|7,757.41|77.92%|
|基本每股收益|1.34|1.43|-6.29%|
|净利率|18.06%|17.91%|-0.15%|
|应收账款周转次数|3.82|3.08|24.03%|
|存货周转次数|2.57|2.59|-0.77%|
|资产负债率|34.12%|41.34%|-7.22%|
|流动比率|2.61|2.09|24.88%|
|速动比率|1.90|1.52|25.00%|

广东拓斯达科技股份有限公司
2018年4月23日