华谊兄弟传媒股份有限公司
Huayi Brothers Media Corporation
2016年半年度报告
股票简称：华谊兄弟
股票代码：300027
披露日期：二零一六年八月二十五日
目 录
第一节重要提示、释义 ............................................................................................. 3第二节公司基本情况简介 ......................................................................................... 4第三节董事会报告 ..................................................................................................... 7第四节重要事项 ....................................................................................................... 48第五节股份变动及股东情况 ................................................................................... 56第六节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 61第七节财务报告 ....................................................................................................... 64第八节备查文件目录 ............................................................................................. 194
第一节重要提示、释义
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。本报告全文同时载于证监会指定网站和公司网站。为了全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展计划，投资者应到指定网站仔细阅读报告全文。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对 2016年半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、公司2016年半年度报告已经公司第三届董事会第39次会议通过。公司全体董事出席了本次董事会议。
4、公司2016年半年度财务报告未经审计。
5、公司负责人王忠军、主管会计工作负责人丁琪及会计机构负责人（会计主管人员）丁琪声明：保证2016年半年度报告中财务报告的真实、完整。
6、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
第二节公司基本情况简介
一、公司信息
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|股票简称|华谊兄弟|股票代码|300027|
|公司的中文名称|华谊兄弟传媒股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|华谊兄弟|||
|公司的外文名称（如有）|Huayi Brothers Media Corporation|||
|公司的法定代表人|王忠军|||
|注册地址|浙江省东阳市横店影视产业实验区C1-001|||
|注册地址的邮政编码|322118|||
|办公地址|北京市朝阳区新源南路甲2号华谊兄弟办公大楼|||
|办公地址的邮政编码|100027|||
|公司国际互联网网址|www.huayimedia.com|||
|电子信箱|ir@huayimedia.com|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|丁琪（代）|谢婧超|
|联系地址|北京市朝阳区新源南路甲2号华谊兄弟办公大楼||
|电话|010-65805818||
|传真|010-65881512||
|电子信箱|ir@huayimedia.com||

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸的名称|证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|中国证监会指定网站|
|公司半年度报告备置地点|公司董事会办公室|

四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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|本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|

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|-|-|-|-|
|营业总收入（元）|1,468,134,381.45|1,293,043,074.37|13.54%|
|归属于上市公司普通股股东的净利润|302,778,150.50|503,896,621.98||
||||-39.91%|
|（元）||||
|归属于上市公司普通股股东的扣除非经||||
||69,561,474.02|201,386,669.89|-65.46%|
|常性损益后的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|429,891,409.41|-65,677,056.11|754.55%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/||||
||0.15|-0.05|400.00%|
|股）||||
|基本每股收益（元/股）|0.11|0.20|-45.00%|
|稀释每股收益（元/股）|0.11|0.20|-45.00%|
|加权平均净资产收益率|3.14%|8.61%|下降5.47个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产||||
||0.72%|3.44%|下降2.72个百分点|
|收益率||||
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|18,817,865,704.57|17,893,979,297.14|5.16%|
|归属于上市公司普通股股东的所有者权|9,462,946,010.01|9,934,748,297.70||
||||-4.75%|
|益（元）||||
|归属于上市公司普通股股东的每股净资||||
||3.40|7.14|-52.38%|
|产（元/股）||||

注：由于报告期内实施了以资本公积金转增股本的利润分配方案，每股收益按照调整后的加权平均股本数重新计算列报。
截止披露前一交易日的公司总股本：
|||
|-|-|
|截止披露前一交易日的公司总股本（股）|2,785,544,695|
|用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）|0.11|

五、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部|2,057,659.86||
|分）|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家|42,760,601.72||
|统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||

||||
|-|-|-|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交|270,335,752.40||
|易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，|||
|以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融|||
|资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-774,971.54||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|减：所得税影响额|78,123,775.55||
|少数股东权益影响额（税后）|3,038,590.41||
|合计|233,216,676.48|--|

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016年上半年，公司经营情况良好，围绕年度经营计划有序开展工作。公司利用各种优势，完善公司产业链，加大市场拓展力度，主营业务呈现稳健发展的态势。
报告期内，公司实现营业收入146,813.44万元，较上年同期相比上升13.54%；营业利润41,696.14万元，较上年同期相比下降39.63%；归属于上市公司普通股股东的净利润30,277.82万元，较上年同期相比下降39.91%。
报告期内，三大业务板块稳健发展，影视娱乐板块创造的IP价值不断提升；品牌授权及实景娱乐板块发展迅速，经营模式持续创新和完善；互联网娱乐板块通过强强联合，在娱乐元素与用户之间进行了有效链接，业务发展态势良好。对于掌趣科技、广州银汉的投资不仅让公司获得了丰厚的回报，更为公司在互联网娱乐领域的资源整合提供了更多可能。投资英雄互娱，使公司打通了从游戏制作、游戏发行到电子竞技赛事的完整链条，使其互联网游戏布局更加完善，同时也为公司进一步丰富内容储备创造了更大空间。
报告期内，公司及公司经营管理人员、作品新增荣誉如下：

华谊兄弟传媒股份有限公司荣获2016年中宣部颁布的第八届“中国文化企业30强”奖项

华谊兄弟传媒股份有限公司入榜中国证券报“2015年度金牛上市公司百强（综合榜）”

华谊兄弟传媒股份有限公司荣获中国证券报“2015年度金牛最佳创业成长公司”

华谊兄弟传媒股份有限公司董事会荣获2016年由证券时报、中国基金报联合主办的“天马奖”评选中“中国创业板上市公司投资者关系最佳董事会”奖项

华谊兄弟传媒股份有限公司董事长王忠军先生荣获中国证券报“2015年度金牛企业领袖”
深圳市华宇讯科技有限公司荣获广东省电商示范企业称号

深圳市华宇讯科技有限公司荣获深圳市优秀新兴业态文化创意企业称号

浙江华谊兄弟影业投资有限公司荣获19届华鼎奖之“中国百强电视剧最佳制作机构”奖项
公司电影《老炮儿》获得第七届中国电影协会表彰大会年度影片、年度导演、年度演员奖项
公司电影《老炮儿》演员冯小刚荣获第23届北京大学生电影节最佳男演员奖项

公司电影《老炮儿》荣获2016中英电影节最佳导演奖、最佳音乐奖、最佳女配角奖

公司电影《前任2备胎反击战》荣获2016中英电影节最佳新锐导演奖、最佳男配角奖

公司电影《失孤》荣获第16届华表奖优秀故事片奖、优秀男演员奖

公司电视剧《卧底》获得江苏电视台2015年度观众最喜爱十佳电视剧第三名

公司电视剧《小爸妈》荣获第十九届华鼎奖中国百强电视剧观众满意度第十名

公司电视剧《小爸妈》获“中国当代题材电视剧最佳男演员”提名

广州银汉科技有限公司在原创Android游戏第五届“金鹏奖”评选大赛中荣获五星运营手游厂商称号
“银汉游戏”荣获第二届金狗奖最佳研发企业奖；第四届中国名模盛典选评中，获得年度最佳
品牌合作奖；2015年“金手指奖”2015年度中国游戏行业-优秀企业奖；中国电信游戏基地内部评选的最佳运营合作奖

游戏“时空猎人”分别在魅族游戏中心（Flyme）评选中荣获《最具生命力手游》奖；2015年度首届沃游戏玩家最爱年度十大游戏《中国联通小沃网络游戏》奖；阿里游戏《最具影响力游戏》奖；百度游戏年会《最具人气网游》奖；2015年游戏多十大手游金娱之《十大动作手机游戏》奖项

广州银汉科技有限公司刘泳荣获2015年“金手指奖”评选的《2015年度中国游戏行业优秀企业家》奖项

游戏“时空召唤”获得2015年“金手指”评选的2015年度中国游戏行业最受期待手机游戏奖；
2015年游戏多十大手游金娱之《十大电竞手机游戏》奖项

游戏“时空猎人”荣获GAMELOOK2015年度最佳游戏之《手机游戏最佳运营》奖项

Catalyst Award 2016 from online publish Digital Cinema Report for SX-4000
报告期内，公司进一步完善产业链条布局，公司对外投资的情况主要包括：（1）公司投资华谊兄弟点睛动画影业有限公司，公司持有华谊兄弟点睛动画影业有限公司100%的股权；（2）公司通过出资份额转让的方式增加持有兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资额，公司认缴出资额共计占兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资总额的43.90%，直接和间接持北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司的股权比例增加至71 .67%；（3）公司之全资子公司北京华谊兄弟音乐有限公司投资设立北京华谊兄弟聚星文化有限公司，北京华谊兄弟音乐有限公司持有北京华谊兄弟聚星文化有限公司80%的股权；（4）公司之全资子公司华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司投资的北京暴风魔镜科技有限公司为更好的发展业务，调整了公司架构，全体股东通过北京中芯铭弈科技有限公司（现已更名为北京魔镜未来科技有限公司）间接全资控股北京暴风魔镜科技有限公司，华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司持有北京中芯铭弈科技有限公司8%的股权。（5）公司之全资子公司华谊兄弟电影有限公司投资设
华谊兄弟传媒股份有限公司2016年半年度报告
立华谊兄弟（北京）电影发行有限公司，华谊兄弟电影有限公司持有华谊兄弟（北京）电影发行有限公司80%的股权；（6）公司之控股子公司浙江东阳美拉传媒有限公司投资设立美拉久禾（天津）文化经纪有限公司，浙江东阳美拉传媒有限公司持有美拉久禾（天津）文化经纪有限公司55%股权；（7）公司之控股子公司华谊乐恒有限公司参股投资 Sim Entertainment co.,Ltd投资完成后，华谊乐恒有限公司持有 Sim Entertainment co.,Ltd26.50%的股权；（8）公司之全资子公司华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司参股投资上海云锋新呈投资中心（有限合伙），华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司认缴的出资额占上海云锋新呈投资中心（有限合伙）认缴出资总额的5%；（9）公司之控股公司华谊兄弟（北京）电影发行有限公司投资设立华影天下（天津）电影发行有限责任公司，华谊兄弟（北京）电影发行有限公司持有华影天下（天津）电影发行有限责任公司60%的股权。（10）公司之全资子公司华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司参股投资浙三万家（北京）创业投资管理有限公司，华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司持有浙三万家（北京）创业投资管理有限公司5%的股权；（11）公司之参股公司华谊腾讯娱乐有限公司以受让老股及认购新股的方式投资HB Entertainment Co.,Ltd.投资完成后，华谊腾讯娱乐有限公司持有HB Entertainment Co., Ltd.30%的股权。
（1）利润表项目
单位：元
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|项目||报告期|上年同期|报告期比上年同期增减|
||营业收入|1,468,134,381.45|1,293,043,074.37|13.54%|
||营业成本|611,666,190.17|532,550,429.67|14.86%|
||营业税金及附加|8,917,075.43|8,734,121.86|2.09%|
||销售费用|334,378,897.43|236,981,774.07|41.10%|
||管理费用|269,281,012.01|199,605,797.97|34.91%|
||财务费用|129,761,420.00|66,306,554.93|95.70%|
||资产减值损失|1,466,455.60|-64,726,452.54|102.27%|
||投资收益|304,298,098.68|377,100,746.02|-19.31%|
||营业利润|416,961,429.49|690,691,594.43|-39.63%|
||营业外收入|44,141,286.15|41,563,376.57|6.20%|
||营业外支出|2,126,452.27|1,216,751.49|74.76%|
||利润总额|458,976,263.37|731,038,219.51|-37.22%|
||所得税费用|100,933,697.14|130,311,274.93|-22.54%|

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|-|-|-|-|
|净利润|358,042,566.23|600,726,944.58|-40.40%|
|归属于上市公司股东的净利润|302,778,150.50|503,896,621.98|-39.91%|
|少数股东损益|55,264,415.73|96,830,322.60|-42.93%|

①销售费用：报告期内，公司销售费用为33,437.89万元，较上年同期相比增长41.10%，主要是因为广告宣传费及制作费增加所致。
②管理费用：报告期内，公司管理费用为26,928.10万元，较上年同期相比增长34.91%，主要是因为员工费用及租赁、物业、服务费用增加所致。
③财务费用：报告期内，公司财务费用为12,976.14万元，较上年同期相比增长95.70%，主要是因为银行贷款、中期票据及短期融资券增加导致利息支出增加所致。
④资产减值损失：报告期内，公司资产减值损失为 146.65万元，较上年同期相比增长102.27%，主要是因为报告期内公司收回的账龄较长的应收账款少于上年同期所致。
⑤营业外支出：报告期内，公司营业外支出为212.65万元，较上年同期相比增长74.76%，主要是因为报告期内公益捐款支出较上年同期增加所致。
（2）资产负债表和权益变动项目
单位：元
|||||||||
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||项 目||报告期末||上年度期末||同比增减|
|流动资产:||||||||
|货币资金||4,123,028,549.58||3,661,630,853.54||12.60%||
|应收票据||21,032,780.74||8,043,711.92||161.48%||
|应收账款||1,308,672,226.39||1,658,405,319.88||-21.09%||
|预付款项||1,143,065,984.18||1,114,269,463.37||2.58%||
|其他应收款||113,357,777.15||88,802,341.72||27.65%||
|存货||787,140,989.53||715,784,899.32||9.97%||
|一年内到期的非流动资产||61,196,812.47||58,297,669.34||4.97%||
|其他流动资产||19,465,496.07||17,659,791.79||10.22%||
|流动资产合计||7,576,960,616.11||7,322,894,050.88||3.47%||
|非流动资产:||||||||
|可供出售金融资产||3,341,482,910.96||3,450,601,968.12||-3.16%||
|长期应收款||144,803,204.97||154,265,611.05||-6.13%||
|长期股权投资||3,193,145,506.63||2,446,686,074.85||30.51%||
|投资性房地产||54,632,631.56||44,585,898.00||22.53%||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||报告期末||上年度期末||同比增减|
|固定资产||360,607,082.72||344,364,462.26||4.72%||
|在建工程||366,178,820.00||366,178,820.00||0.00%||
|固定资产清理||278,985.79||||100.00%||
|无形资产||66,043,734.89||66,727,162.48||-1.02%||
|商誉||3,570,248,752.49||3,570,248,752.49||0.00%||
|长期待摊费用||30,862,361.01||30,272,796.40||1.95%||
|递延所得税资产||112,621,097.44||97,153,700.61||15.92%||
|非流动资产合计||11,240,905,088.46||10,571,085,246.26||6.34%||
|资产合计||18,817,865,704.57||17,893,979,297.14||5.16%||
|流动负债:||||||||
|短期借款||1,450,928,289.31||1,889,190,039.92||-23.20%||
|应付帐款||420,976,776.12||433,600,008.63||-2.91%||
|预收账款||509,364,937.87||402,457,064.58||26.56%||
|应付职工薪酬||35,209,749.31||28,577,256.57||23.21%||
|应交税费||193,885,911.19||577,871,977.98||-66.45%||
|应付利息||67,270,611.81||21,243,169.92||216.67%||
|应付股利||||||||
|其他应付款||625,829,753.66||1,274,493,704.37||-50.90%||
|一年内到期的非流动负债||479,325,369.57||434,617,285.64||10.29%||
|其他流动负债||1,600,000,000.00||900,004,912.77||77.78%||
|流动负债合计||5,382,791,398.84||5,962,055,420.38||-9.72%||
|非流动负债:||||||||
|长期借款||491,488,198.17||545,054,942.75||-9.83%||
|应付债券||2,200,000,000.00||||100.00%||
|长期应付款||178,277.60||279,325.00||-36.18%||
|递延收益||17,298,918.74||17,111,117.24||1.10%||
|递延所得税负债||409,379,886.33||639,269,310.57||-35.96%||
|非流动负债合计||3,118,345,280.84||1,201,714,695.56||159.49%||
|负债合计||8,501,136,679.68||7,163,770,115.94||18.67%||
|股东权益（所有者权益）:||||||||
|股本（或实收资本）||2,785,337,176.00||1,391,726,324.00||100.14%||
|资本公积||2,793,286,414.48||4,176,056,460.42||-33.11%||
|其他综合收益||785,100,283.92||1,431,466,558.34||-45.15%||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||报告期末||上年度期末||同比增减|
|盈余公积||296,923,633.12||296,923,633.12||0.00%||
|未分配利润||2,802,298,502.49||2,638,575,321.82||6.20%||
|归属于母公司所有者权益合计||9,462,946,010.01||9,934,748,297.70||-4.75%||
|少数股东权益||853,783,014.88||795,460,883.50||7.33%||
|股东权益合计||10,316,729,024.89||10,730,209,181.20||-3.85%||
|负债和股东权益合计||18,817,865,704.57||17,893,979,297.14||5.16%||

①应收票据：报告期末，公司应收票据为2,103.28万元，较报告期初增加161.48%，主要是公司收到的银行承兑汇票增加所致。
②长期股权投资：报告期末，公司长期股权投资为319,314.55万元，较报告期初增加30.51%，主要是因为公司对外投资增加所致。
③固定资产清理：报告期末，公司固定资产清理为27.90万元，是由于报废固定资产待处置所致。
④应交税费：报告期末，公司应交税费为19,388.59万元，较报告期初减少66.45%，主要是报告期缴纳2015年应付企业所得税及个人所得税。
⑤应付利息：报告期末，公司应付利息为6,727.06万元，较报告期初增加216.67%，主要是报告期内短期融资券及中期票据增加导致计提利息增加所致。
⑥其他应付款：报告期末，公司其他应付款为62,582.98万元，较报告期初减少50.90%，主要是因为报告期支付部分股权转让款所致。
⑦其他流动负债：报告期末，公司其他流动负债为160,000.00万元，较报告期初增加77.78%，主要是因为发行短期融资券增加所致。
⑧应付债券：报告期末，公司应付债券为220,000.00万元，主要是因为发行中期票据所致。
⑨长期应付款：报告期末，公司长期应付款为 17.83万元，较报告期初减少36.18%，主要是因为支付融资租赁款所致。
⑩递延所得税负债：报告期末，公司递延所得税负债为40,937.99万元，较报告期初减少35.96%，主要因为出售部分北京掌趣科技股份有限公司股权及北京掌趣科技股份有限公司和超凡网络(控股)有限公司股价变动而确认的递延所得税负债减少所致。
⑪股本：报告期末，公司股本为278,533.72万元，较报告期初增加100.14%，主要是因为报告期内公司实施了 2015年利润分配方案，以资本公积金转增股本，每 10股转增 9.991663股，及股票期权行权所
致。
⑫资本公积：报告期末，公司资本公积为279,328.64万元，较报告期初减少33.11%，主要是因为报告期内公司实施了2015年利润分配方案，以资本公积金转增股本，每10股转增9.991663股，使得资本公积减少所致。
⑬其他综合收益：报告期末，公司其他综合收益为78,510.03万元，较报告期初减少45.15%，主要是因为出售部分北京掌趣科技股份有限公司股权及北京掌趣科技股份有限公司和超凡网络(控股)有限公司股价变动所致。
（3）报告期内公司现金流量分析
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||报告期|上年同期||报告期比上年同|
||||||期增减|
||一、经营活动产生的现金流量：|||||
||经营活动现金流入小计|2,209,788,458.81|1,868,917,115.34|18.24%||
||经营活动现金流出小计|1,779,897,049.40|1,934,594,171.45|-8.00%||
||经营活动产生的现金流量净额|429,891,409.41|-65,677,056.11|754.55%||
||二、投资活动产生的现金流量：|||||
||投资活动现金流入小计|418,362,832.90|437,161,333.39|-4.30%||
||投资活动现金流出小计|2,557,189,058.18|548,611,270.46|366.12%||
||投资活动产生的现金流量净额|-2,138,826,225.28|-111,449,937.07|-1819.09%||
||三、筹资活动产生的现金流量：|||||
||筹资活动现金流入小计|3,604,999,954.21|1,796,412,655.95|100.68%||
||筹资活动现金流出小计|1,420,989,453.55|1,484,363,945.69|-4.27%||
||筹资活动产生的现金流量净额|2,184,010,500.66|312,048,710.26|599.89%||
||四、汇率变动对现金的影响|-4,246,361.48|-3,077,991.17|-37.96%||
||五、现金及现金等价物净增加额|470,829,323.31|131,843,725.91|257.11%||
||加：年初现金及现金等价物余额|3,313,778,613.79|1,331,162,925.25|148.94%||
||六、年末现金及现金等价物余额|3,784,607,937.10|1,463,006,651.16|158.69%||

①经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 42,989.14万元，较上年同期相比增加754.55%，较上年同期相比现金流入增加18.24%，主要是因为收到的影视剧应收账款及其他业务应收账款增加所致；较上年同期相比现金流出减少8.00%，主要是因为支付各项税费较上年同期相比减少所致。
②投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-213,882.62万元，
较上年同期减少1819.09%。较上年同期相比现金流出增加366.12%，主要是因为报告期内公司支付投资款
较上年同期增加所致。
③筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为218,401.05万元，较上年同期相比增加599.89%。较上年同期相比现金流入增加100.68%，主要是因为收到发行短期融资券及中期票据款项所致。
2、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主要业务分为三大板块：影视娱乐、品牌授权与实景娱乐、互联网娱乐。
影视娱乐板块主要包括电影的制作、发行及衍生业务；电视剧的制作、发行及衍生业务；艺人经纪服及相关服务业务；影院投资管理运营业务；电影票在线业务及数字放映设备销售业务等。
品牌授权与实景娱乐板块主要依托“华谊兄弟”品牌价值，投身于实景娱乐项目。
互联网娱乐板块主要包含新媒体、游戏及其他互联网相关产品。
①报告期内公司的影视娱乐板块方面的经营情况：
去年同期电影《天降雄师》、《奔跑吧兄弟》、《失孤》取得较好的票房成绩；但是 2016年根据公司经营计划，主要影视剧项目《摇滚藏獒》、《陆垚知马俐》、《罗曼蒂克消亡史》、《我不是潘金莲》等预计在2016年下半年发行上映；另外，公司参投于2016年6月18日上映的《魔兽》，因参与全球分账，确认收入时间较长，在上半年尚未形成分账收入。电影除将陆续在下半年上映的影片之外，与美国STX公司的合作项目稳步实施。网络剧方面，参与投资《山炮进城》系列、《超能太监》系列等网络电影，拓宽业务模式；
电视剧方面，2016年上半年形成收入的项目主要有《五鼠闹东京》、《三个奶爸》、《我爱张宝利》、《爱上张宝利》、《恩菲回来了》等。预计2016年下半年开拍或发行的电视剧包括《好久不见》、《黎明之战》及引进剧《匹诺曹》等；
公司艺人经纪及相关服务业务稳步发展，取得良好的收益，今年签约艺人为王天辰、吴俊超等；
公司影院及数字放映设备销售等业务发展稳定，截止报告期末，已建成投入运营的影院为17家（包括位于重庆百联上海城购物中心的影院、位于重庆金源时代广场的影院、位于重庆市高新区袁家岗的影院、位于武汉黄陂广场的影院、位于咸宁市瑞融国际广场的影院、位于武汉东湖新技术开发区光谷坐标城的影院、位于合肥金源时代购物中心的影院、位于安徽铜陵县江南文化园的影院、位于无锡市县前西街的影院、位于北京市丰台区的影院、位于深圳市南山区的影院、位于上海市普陀区的影院、位于沈阳市铁西区北二中路星摩尔购物中心的影院、位于哈尔滨道里区群力新区金鼎文化广场的影院、位于廊坊
市广阳区万向城的影院，位于惠州市惠州东区赛格假日广场的影院及位于北京望京华彩商业中心的影院（参股））。
浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司参与多档综艺节目《我去上学啦》、《奔跑吧兄弟》、《约吧！大明星》、《挑战者联盟》，取得较高的收益；参与投资的电视剧《幻城》将于7月份在电视台播映，其中主演也为公司签约艺人冯绍峰；浙江东阳美拉传媒有限公司业务发展良好，参与多档综艺节目，签署多个服务合同，取得相关收入；下半年将继续参与多档综艺节目，包括《笑傲江湖》等；
②报告期内公司品牌授权及实景娱乐板块方面的经营情况：
品牌授权及实景娱乐板块业务各项目顺利、有序推进。其中，位于苏州的华谊影城项目已进入实质性阶段，影城项目及悦榕庄酒店项目处于开发建设过程中，预计2017年建成开业，华谊艺术家村项目已经建成，开始销售；位于河南及湖南长沙的项目已开工建设；2016年上半年新签署合作意向的项目2个。
③报告期内互联网娱乐板块方面的经营情况：
互联网娱乐业务发展良好，报告期内运行的游戏《时空猎人》、《神魔》、《游龙英雄》等取得较高收入，预计推出重量级手游新作《幻城》等，并计划与东阳浩瀚出品的同名魔幻巨制同期面市；新媒体业务致力于打造国内最大的粉丝经济生态圈（FEE：Fans EconomyEcosphere），构建以粉丝用户为核心，明星艺人以及内容IP为基础的娱乐生态系统，提供连通多屏终端的内容产品及相关服务，以及线上线下全方位的粉丝经济娱乐服务；参股公司英雄互娱主营业务为移动游戏研发、移动游戏发行和电子竞技赛事组织，属于互联网和相关服务行业中移动游戏行业的研发商及运营商，拥有以《全民枪战》、《巅峰战舰》等为代表的自研及发行的游戏，以《影之刃2》、《冒险与挖矿》为代表的代理发行游戏，为游戏爱好者提供以移动电竞为核心的游戏产品及赛事，公司通过200多家移动游戏渠道商、海外移动游戏渠道商、移动赛事运营商开拓业务，收入来源主要是为移动游戏爱好者提供游戏增值服务，如游戏内的强化道具、游戏周边产品等。
（2）主营业务构成情况
①营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2016年1-6月||2015年1-6月|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|1,468,134,381.45|100.00%|1,293,043,074.37|100.00%|13.54%|
|分产品||||||
|影视娱乐|1,077,770,890.88|73.41%|777,470,463.15|60.12%|38.63%|
|品牌授权及实景娱乐|111,603,773.71|7.60%|33,207,547.06|2.57%|236.08%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|互联网娱乐||298,583,308.46|20.34%|488,600,667.64|37.79%|-38.89%|
|合并抵消||-21,535,546.34|-1.47%|-11,642,776.24|-0.90%|-84.97%|
|其他业务收入||1,711,954.74|0.12%|5,407,172.76|0.42%|-68.34%|
|分地区|||||||
|华东地区|398,934,965.97||27.17%|357,749,810.10|27.67%|11.51%|
|华南地区|472,629,429.18||32.19%|376,740,140.67|29.14%|25.45%|
|华北地区|262,366,712.88||17.87%|254,971,061.21|19.72%|2.90%|
|华中地区|99,364,835.18||6.77%|64,992,182.25|5.03%|52.89%|
|西北地区|6,921,820.81||0.47%|9,022,053.57|0.70%|-23.28%|
|西南地区|82,392,814.29||5.61%|79,333,052.84|6.14%|3.86%|
|东北地区|40,636,553.69||2.77%|39,608,784.46|3.06%|2.59%|
|北美地区|46,393,209.53||3.16%|37,721,619.75|2.92%|22.99%|
|亚太地区|40,097,878.41||2.73%|45,086,066.46|3.49%|-11.06%|
|南美地区|3,776,852.95||0.26%|5,207,772.23|0.40%|-27.48%|
|欧洲地区|1,117,168.16||0.08%|8,721,888.65|0.68%|-87.19%|
|港澳台地区|13,431,709.47||0.92%|11,150,383.10|0.86%|20.46%|
|中东地区|34,464.14||0.00%|55,186.20|0.00%|-37.55%|
|全球航空|35,966.79||0.00%|2,683,072.88|0.21%|-98.66%|

报告期内，公司营业收入较上年同期相比增长13.54%，主要是因为：（1）影视娱乐板块营业收入较上年同期相比增长38.63%，主要是因为报告期内取得收入的影视作品有《老炮儿》、《纽约纽约》、《灵偶契约》、《奔爱》等，其中《老炮儿》取得较好成绩。电视剧取得收入的主要有《五鼠闹东京》、《我爱张宝利》、《爱上张宝利》、《恩菲回来了》、《三个奶爸》、《卧底》等；（2）品牌授权及实景娱乐板块营业收入较上年同期相比增加236.08%，主要是因为报告期内项目发展顺利推进，收入较上年同期相比上升；（3）互联网娱乐版块营业收入较上年同期相比减少38.89%，主要是因为游戏业务新产品研发积极进行，银汉公司加大研发制作力度，计划推出《幻城》等多部手游，新媒体业务发展稳定。
②营业成本构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2016年1-6月||2015年1-6月|||
||||||同比增减|
||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|营业成本合计|611,666,190.17|100.00%|532,550,429.67|100.00%|14.86%|
|分产品||||||
|影视娱乐|556,174,930.52|90.93%|446,867,027.48|83.91%|24.46%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|品牌授权及实景娱乐||||||
|互联网娱乐|67,529,466.33|11.04%|85,797,810.87|16.11%|-21.29%|
|合并抵消|-12,557,345.34|-2.05%|-2,737,535.78|-0.51%|-358.71%|
|其他业务成本|519,138.66|0.08%|2,623,127.10|0.49%|-80.21%|
|分地区||||||
|华东地区|150,895,778.98|24.67%|147,239,727.92|27.65%|2.48%|
|华南地区|163,937,175.23|26.80%|131,774,662.93|24.74%|24.41%|
|华北地区|118,050,972.93|19.30%|80,675,847.23|15.15%|46.33%|
|华中地区|36,785,056.66|6.01%|38,765,871.89|7.28%|-5.11%|
|西北地区|18,899,240.03|3.09%|3,099,773.01|0.58%|509.70%|
|西南地区|37,708,697.22|6.16%|45,980,452.32|8.63%|-17.99%|
|东北地区|22,748,472.61|3.72%|25,287,469.15|4.75%|-10.04%|
|北美地区|18,724,473.98|3.06%|12,584,037.72|2.36%|48.80%|
|亚太地区|25,160,770.08|4.11%|30,513,109.43|5.73%|-17.54%|
|南美地区|1,500,013.36|0.25%|2,692,973.23|0.51%|-44.30%|
|欧洲地区|667,623.33|0.11%|6,017,149.45|1.13%|-88.90%|
|港澳台地区|16,570,679.58|2.71%|7,194,294.32|1.35%|130.33%|
|中东地区|8,434.22|0.00%|41,489.46|0.01%|-79.67%|
|全球航空|8,801.96|0.00%|683,571.61|0.13%|-98.71%|

报告期内，公司营业成本较上年同期相比增长14.86%，主要是随着收入的变动相应变动。
③营业利润构成
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||营业收入||营业成本||毛利率||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年|
|||||||||年同期增减|年同期增减|同期增减|
||分产品||||||||||
|影视娱乐|||1,077,770,890.88||556,174,930.52||48.40%|38.63%|24.46%|5.88%|
|品牌授权及实景娱乐|||111,603,773.71||-||100.00%|236.08%|#DIV/0!|0.00%|
|互联网娱乐|||298,583,308.46||67,529,466.33||77.38%|-38.89%|-21.29%|-5.06%|
||合并抵消||-21,535,546.34||-12,557,345.34||41.69%|-84.97%|-358.71%|-34.80%|
||其他业务收入||1,711,954.74||519,138.66||69.68%|-68.34%|-80.21%|18.19%|
||分地区||||||||||
||华东地区||398,934,965.97||150,895,778.98||62.18%|11.51%|2.48%|3.34%|
||华南地区||472,629,429.18||163,937,175.23||65.31%|25.45%|24.41%|0.29%|
||华北地区||262,366,712.88||118,050,972.93||55.01%|2.90%|46.33%|-13.35%|
||华中地区||99,364,835.18||36,785,056.66||62.98%|52.89%|-5.11%|22.63%|
||西北地区||6,921,820.81||18,899,240.03||-173.04%|-23.28%|509.70%|-238.68%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|西南地区|82,392,814.29|37,708,697.22|54.23%|3.86%|-17.99%|12.19%|
|东北地区|40,636,553.69|22,748,472.61|44.02%|2.59%|-10.04%|7.86%|
|北美地区|46,393,209.53|18,724,473.98|59.64%|22.99%|48.80%|-7.00%|
|亚太地区|40,097,878.41|25,160,770.08|37.25%|-11.06%|-17.54%|4.93%|
|南美地区|3,776,852.95|1,500,013.36|60.28%|-27.48%|-44.30%|11.99%|
|欧洲地区|1,117,168.16|667,623.33|40.24%|-87.19%|-88.90%|9.23%|
|港澳台地区|13,431,709.47|16,570,679.58|-23.37%|20.46%|130.33%|-58.85%|
|中东地区|34,464.14|8,434.22|75.53%|-37.55%|-79.67%|50.71%|
|全球航空|35,966.79|8,801.96|75.53%|-98.66%|-98.71%|1.01%|

3、公司前5大供应商或客户的变化情况
公司主要销售客户情况
单位：元
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|441,270,426.53|
|前五名客户合计销售金额占报告期销售总额比例|30.06%|

公司前五名销售客户中，深圳市腾讯计算机系统有限公司为持有公司股份5%以上股东，华谊影城（苏州）有限公司为公司控股子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司参股25%的公司，前五名其他销售客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、其他持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中无直接或间接权益。公司不存在向单个客户销售比例超过30%或严重依赖于客户的情况。
公司主要供应商情况
单位：元
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|128,052,544.53|
|前五名供应商合计采购金额占报告期采购总额比例|20.94%|

公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中无直接或间接权益。公司不存在向单个供应商采购比例超过30%或严重依赖于少数供应商的情况。
4、主要参股公司分析
（1）报告期内，公司新增或相关信息变动的主要全资、控股或参股公司的基本情况如下：
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|编号|公司名称|注册时间|注册地址|经营范围|与公司的法|
||||||律关系|

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|-|-|-|-|-|-|
|1|北京圣威特科技有限公司|2014 年 7月9日|北京市海淀区中关村南大街18号大厦601-603、613-614|技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统服务；基础软件服务；产品设计；舞台灯光音响设计；电脑动画设计；模型设计；展厅的布置设计；包装装潢设计；工艺美术设计；租赁机械设备（不含汽车租赁）；销售机械设备、电子产品；风景名胜区管理；影视策划；企业策划；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；工程勘察设计；专业承包；城市园林绿化；建设工程项目管理。|参股公司|
|2|北京魔镜未来科技有限公司|2012 年 11月7日|北京市丰台区东铁匠营横一条 31 号 5号楼2层211室|技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动；承办展览展示；会议服务；销售电子产品、通讯设备、计算机软件及辅助设备、五金交电。|参股公司|
|3|北京英雄互娱科技股份有限公司|2001 年 9月26日|北京市海淀区志新村小区海泰大厦621室|手机软件、计算机软硬件、电子产品、通讯设备的技术开发、技术服务、技术推广、技术转让；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；应用软件服务；软件开发；产品设计；体育运动项目经营（高危险性体育项目除外）；文化咨询；体育咨询；公共关系服务；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；体育赛事门票销售代理；从事互联网文化活动。|参股公司|
|4|上海云锋新呈投资中心（有限合伙）|2016 年 2月3日|上海市杨浦区军工路 1436 号 64 幢一层K163室|实业投资，投资管理，投资咨询。|参股合伙|
|5|SimEntertainmentCo., Ltd.|2014 年 8月12日|首尔特别市城东区读书堂路 39 街 37-37，302号|艺人经纪事务，电视剧的投资、制作业务，家庭购物等业务。|参股公司|
|6|华谊兄弟（北京）电影发行有限公司|2016 年 4月12日|北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0502房间|电影发行；广播电视节目制作；技术开发、技术推广、技术服务；租赁影视服装、影视道具、影视器材；文化咨询；摄影服务；组织文化艺术交流活动（演出除外）；图文设计；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；市场调查。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）|控股孙公司|
|7|华谊兄弟点睛动画影业有限公司|2016 年 3月29日|上海市徐汇区宛平南路 98 号 11 层05,06,07,08,09室|电影发行，电影放映，电影制片，电影摄制，音像制品制作，电子出版物制作，广播电视节目制作，音像制片复制，电子出版物复制，出版物经营，动漫设计，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布各类广告（除电信增值业务），计算机软硬件、计算机网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，五金交电、电子产品、机械设备、建筑材料、日用百货、计算机软硬件及辅助设备的销售。|全资子公司|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|8|北京华谊兄弟聚星文化有限公司|2016 年 4月6日|北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0501房间|组织文化艺术交流活动（演出除外）；文艺创作；影视策划；企业策划；承办展览展示活动；从事文化经纪业务；销售电子产品；技术服务；经济贸易咨询；企业形象策划；电脑动画设计；图文设计、制作；代理、发布广告；舞台美工；租赁灯光音响设备；计算机系统服务；软件开发；电影摄制；电影放映；从事互联网文化活动。|控股孙公司|
|9|美拉久禾（天津）文化经纪有限公司|2016 年 4月19日|天津滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓8号楼1层120房间|艺人经纪、承办各类文艺演出；组织各类文化艺术交流活动；影视策划、创作、制作、发行；唱片制作、广告片、广告音乐制作；承办新闻发布会、各类商务性会议及庆典活动；市场营销策划；承办展览展示。|控股孙公司|
|10|华影天下（天津）电影发行有限责任公司|2016 年 6月1日|天津生态城国家动漫园文三路 105 号读者新媒体大厦第7层办公室A区712房间|电影发行；门票销售代理；承办展览展示活动；企业管理咨询；计算机系统服务；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；文艺创作；影视策划、市场营销策划；企业形象策划；文化信息咨询、服务、推广；电脑图文设计；摄影服务；销售日用品、文化用品、体育用品、电子产品、工艺品。|控股孙公司|

（2）公司主要全资或控股公司及参股公司2016年1-6月财务数据：
单位：万元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||公司||注册资本|资产总额||净资产||营业收入||营业利润||净利润|
|1||天津欢颜广告有限公司||1,000.00||4,767.43|3,427.33||2,406.40||1,987.51||1,490.63||
|2||浙江华谊兄弟影业投资有限公司||2,000.00||105,036.18|-414.15||5,242.15||-1,430.26||-1,374.06||
|3||华谊兄弟文化经纪有限公司||5,000.00||17,600.10|9,407.37||5,980.67||2,577.93||2,366.54||
|4||华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司||500.00||1,953.59|1,429.57||2,993.94||164.49||157.19||
|5||华谊兄弟影院投资有限公司||17,966.32||56,289.04|15,802.05||19,079.18||1,713.74||1,304.49||
|6||GDC Technology Limited||30,000,000,000股每股面值 0.1港元之普通股||81,671.89|31,141.51||22,223.43||3,000.76||2,260.16||
|7||深圳市华宇讯科技有限公司||4,000.00||29,968.59|11,325.67||16,030.75||171.50||195.52||
|8||北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司||7,200.00||26,452.91|18,985.05||8,861.78||1,281.12||1,291.10||
|9||广州银汉科技有限公司||1,111.11||66,972.23|57,833.06||20,996.55||4,364.87||3,470.49||
|10||华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司||37,600.00||49,895.36|39,466.03||4,367.92||2,580.12||1,724.82||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|11|浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司|1,000.00|16,002.04|13,641.11|9,428.36|4,514.16|3,416.03|
|12|浙江东阳美拉传媒有限公司|500.00|10,176.02|8,637.59|5,093.93|4,720.93|3,535.60|
|13|海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司|20,000.00|192,641.85|26,431.45|6,394.70|327.32|128.96|
|14|华谊影城（苏州）有限公司|89,990.00|180,564.81|89,779.81|10.00|-154.28|-5.33|
|15|北京英雄互娱科技股份有限公司|13,860.94|307,252.15|245,053.68|37,744.23|23,654.12|21,741.85|

注：①财务数据以合并报表口径填列
②主要全资或控股公司指报告期收入占营业总收入1%以上的子、孙公司
（3）报告期内，主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|北京英雄互|||||||||
|娱科技股份|参股公司|文化娱乐活动|1,386,094,310.00|3,072,521,513.28|2,450,536,784.00|377,442,259.95|236,541,245.45|217,418,524.82|
|有限公司|||||||||

（4）报告期内取得和处置子公司的情况
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空影视娱乐有限公司|新设|进一步完善产业链布局，有效地提高公司的收益，提高公司的核心竞争力，打造良好的上市公司生态圈，提高公司的资产回报率和股东价值，推动公司快速发展。|
|北京华谊兄弟浩瀚影视娱乐有限公司|新设||
|HUAYI BROTHERS INVESTMENT USA INC|新设||
|HUAYI BROTHERS PROPERTIES INC|新设||
|华谊兄弟（北京）电影发行有限公司|新设||
|华谊兄弟点睛动画影业有限公司|新设||
|北京华谊兄弟聚星文化有限公司|新设||
|美拉久禾（天津）文化经纪有限公司|新设||
|华影天下（天津）电影发行有限责任公司|新设||
|广州金楚信息技术有限公司|出让股权||

5、报告期内，公司无形资产的变化如下：
（1）土地使用权
截至报告期末，公司之控股孙公司 GDC Technology Limited的永久土地使用权位于美国（1020 W
Magnolia Blvd, BurbankCA）。
（2）商标权
截至报告期末，公司已经取得的主要商标注册证情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|商标名称|注册号/申请号|类别|
|1||4567289|9|
|2||4567290|15|
|3||4567291|16|
|4||4567292|21|
|5||4564243|35|
|6||4564244|36|
|7||4564245|41|
|8||4564246|42|
|9||4567296|38|
|10||4567095|43|
|11||4567294|35|
|12||4567295|36|
|13||4567297|41|
|14||4567298|42|

|||||
|-|-|-|-|
|序号|商标名称|注册号/申请号|类别|
|15||4567293|25|
|16||5433735|15|
|17||5433736|16|
|18||5433737|21|
|19||5433734|9|
|20||5734833|9|
|21||5433741|42|
|22||5734831|16|
|23||5433739|38|
|24||5734838|16|
|25||5734829|36|
|26||5734830|40|
|27||5734832|40|
|28||5734835|38|

|||||
|-|-|-|-|
|序号|商标名称|注册号/申请号|类别|
|29||5734836|36|
|30||5735508|38|
|31||5734834|41|
|32||5737837|35|
|33||8402768|16|
|34||8402783|35|
|35||8402759|9|
|36||8402822|40|
|37||8402807|36|
|38||8543805|9|
|39||8543770|9|
|40||8402806|38|
|41||8402852|41|
|42||8547988|41|

|||||
|-|-|-|-|
|序号|商标名称|注册号/申请号|类别|
|43||3890924|41|
|44||4464829|41|
|45||8487815|41|
|46||8547981|41|
|47||10455282|41|
|48||10455326|41|
|49||10455309|41|
|50||4564242|9|
|51||5433738|35|
|52||5433740|41|
|53||5734848|41|
|54||13234585|35|

（3）著作权
①报告期内，公司、子公司及孙公司增加拥有电视剧著作权或增加取得著作权登记证的情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|作品名称|发行许可证|共有人或其他第三方权利限制|取得方式|是否办理著|
||||||作权登记|

华谊兄弟传媒股份有限公司2016年半年度报告
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1|《黎明之战》|（粤)剧审字（2016）第003号|浙江华谊兄弟影业投资有限公司广东南方领航影视传播有限公司其他投资方或出品方（若有）|创作取得|否|
|2|《就是爱你》|（京)剧审字（2016）第030号|北京华谊兄弟娱乐投资有限公司浙江刘波影视传媒有限公司其他投资方或出品方（若有）|创作取得|否|

②报告期内，公司、子公司及孙公司增加拥有电影著作权或增加取得著作权登记证的情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|作品名称|公映许可证|共有人或其他第三方权利限制|取得方式||是否办理|
|||||||著作权登|
|||||||记|
|1|《陆垚知马俐》|电审故字2016第350号|华谊兄弟电影有限公司其他投资方或出品方（若有）|创作取得|否||
|2|《纽约纽约》|电审故字2015第311号|华谊兄弟传媒股份有限公司华谊兄弟国际有限公司|创作取得|否||
|3|《灵偶契约》|电审进字2016第14号|华谊兄弟电影有限公司其他投资方或出品方（若有）|创作取得|否||
|4|《摇滚藏獒》|电审动字2016第20号|华谊兄弟电影有限公司其他投资方或出品方（若有）|创作取得|否||
|5|《美好的意外》|电审故字2016第128号|华谊兄弟传媒股份有限公司其他投资方或出品方（若有）|创作取得|否||

③报告期内，公司、子公司及孙公司增加拥有游戏著作权或增加取得著作权登记证的情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|作品名称||共有人或其他第三方权利限制|取得方式|是否办理著作权登记||
|1||华谊兄弟电影小镇企业标志|华谊兄弟传媒股份有限公司|创作取得||国作登字-2016-F-|
|||与V.I.系统||||00219631|
|2||华谊兄弟电影世界企业标志|华谊兄弟传媒股份有限公司|创作取得||国作登字-2016-F-|
|||与V.I.系统||||00217367|

④报告期内，公司、子公司或孙公司增加拥有游戏著作权或增加取得著作权登记证的情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|作品名称|著作权登记号|证书号||共有人或|取得方式|是否办理著作权登记|
||||||其他第三|||
||||||方权利限|||
||||||制|||
|1|合金猎人游戏软件V1.0|2016SR033224|软著登字第1211841号|无||原始取得|是|

华谊兄弟传媒股份有限公司2016年半年度报告
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2|幻城游戏软件V1.0|2016SR100741|软著登字第1279358号|有|原始取得|是|
|3|时空枪战游戏软件V1.0|2016SR110883|软著登字第1289500号|无|原始取得|是|
|4|时空英雄游戏软件V1.0|2016SR141065|软著登字第1319682号|无|原始取得|是|

⑤报告期内，公司、子公司或孙公司增加拥有软件著作权的情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|登记号|软件全称||版|著作权人|首次发表日期|登记日期|
|||||本||||
|||||号||||
|1|2016SR033227|可动态重组的SDK接入系统V1.0|1.0||广州银汉科技有限公司|2015年12月18日|2016年2月18日|
|2|2016SR043026|3D轨道与事件混合镜头系统V1.0|1.0||广州银汉科技有限公司|2015年12月31日|2016年3月3日|
|3|2016SR043164|虚拟世界的电子机器人行为模拟系统V1.0|1.0||广州银汉科技有限公司|2015年9月30日|2016年3月3日|
|4|2016SR043874|智能手机游戏与智能设备一体化控制系统V1.0|1.0||广州银汉科技有限公司|2015年12月8日|2016年3月3日|
|5|2016SR043875|掌上3D多人在线战术竞技游戏软件V2.0|2.0||广州银汉科技有限公司|2015年12月31日|2016年3月3日|
|6|2016SR046932|基于智能设备的虚拟资产安全管理系统V1.0|1.0||广州银汉科技有限公司|2015年11月30日|2016年3月8日|

（4）业务经营许可
截至报告期末，公司、全资子公司及全资孙公司拥有的业务经营许可证如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证书名称|证书编号|被许可人|许可范围|发证机关|有效期限|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1|电影发行经营许可证|证发字（2013）第016号|华谊兄弟传媒股份有限公司|国产影片发行|国家广播电影电视剧总局电影管理局|2017年2月14日|
|2|广播电视节目制作经营许可证|浙字第00195号|华谊兄弟传媒股份有限公司|专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧的制作、复制、发行|浙江省新闻出版广电局|2017年4月1日|
|3|电视剧制作许可证（甲种）|甲第251号|华谊兄弟传媒股份有限公司|—|国家新闻出版广电总局|2017年4月1日|
|4|广播电视节目制作经营许可证|京字第02217号|北京华谊兄弟娱乐投资有限公司|动画片、电视综艺、专题片的制作、发行|北京市新闻出版广电局|2016年12月2日|
|5|电视剧制作许可证（甲种）|甲第245号|北京华谊兄弟娱乐投资有限公司|—|国家新闻出版广电总局|2017年4月1日|
|6|广播电视节目制作经营许可证|浙字第00699号|浙江华谊兄弟影业投资有限公司|专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧的制作、复制、发行|浙江省新闻出版广电局|2017年4月1日|
|7|电视剧制作许可证（甲种）|甲第317号|浙江华谊兄弟影业投资有限公司|—|国家新闻出版广电总局|2017年4月1日|
|8|广播电视节目制作经营许可证|浙字第01150号|浙江常升影视制作有限公司|专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧的制作、复制、发行|浙江省新闻出版广电局|2017年4月1日|
|9|营业性演出许可证|京市演501号|北京华谊兄弟时代文化经纪有限公司|经营演出及经纪业务|北京市文化局|2018年3月20日|
|10|营业性演出许可证|津文演227|华谊兄弟文化经纪有限公司|经营演出及经纪业务|天津市文化广播影视剧|长期|
|11|营业性演出许可证|浙省演出第3339号|浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司|经营演出及经纪业务|浙江省文化厅|2018年3月23日|
|12|营业性演出许可证|沪文演（经）00-0515-1|华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司|经营演出及经纪业务|上海市文化广播影视管理局|2017年12月31日|
|13|营业性演出许可证|京演（机构）2676号|北京华谊兄弟文化发展有限公司|经营演出及经纪业务|北京市文化局|2018年4月11日|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|14|出版物经营许可证|新出发京批字第直130084号|北京华谊兄弟音乐有限公司|音像制品批发、零售|北京市新闻出版局|2022年4月30日|
|15|增值电信业务经营许可证|京B2-20120263|北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司|第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）|工业和信息化部|2017年11月15日|
|16|电信与信息服务业务经营许可证|京ICP证130117号|北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司|第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）|北京市通信管理局|2018年5月20日|
|17|广播电视节目制作经营许可证|京字第03162号|北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司|制作、发行：动画片、专题片、电视综艺，不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目|北京市新闻出版广电局|2017年7月10日|
|18|增值电信业务经营许可证|京B2-20120167|北京华谊兄弟数字传媒技术有限公司|信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）|北京市通信管理局|2017年7月30日|
|19|广播电视节目制作经营许可证|津字第253号|星影联盟（天津）新媒体技术有限公司|电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行|天津市滨海新区文化广播电视局|2017年4月1日|
|20|广播电视节目制作经营许可证|津字第303号|华谊兄弟新媒体（天津）有限公司|电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行|天津市滨海新区文化广播电视局|2017年4月1日|
|21|互联网出版许可证|新出网证（粤）字063号|广州银汉科技有限公司|互联网游戏、手机游戏出版|国家新闻出版广电总局|2018年3月4日|
|22|增值电信业务经营许可证|粤B2-20040121|广州银汉科技有限公司|第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务）|广东省通信管理局|2017年4月20日|
|23|网络文化经营许可证|粤网文[2015]1797-324号|广州银汉科技有限公司|利用互联网经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）|广东省文化厅|2018年10月15日|
|24|广播电视节目制作经营许可证|（津滨）字第267号|华谊兄弟（天津）综艺娱乐节目制作有限公司|电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行|天津市滨海新区行政审批局|2017年4月1日|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|25|增值电信业务经营许可证|粤B2-20050218|深圳市华宇讯科技有限公司|第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）|广东省通信管理局|2020年4月30日|
|26|电影放映经营许可证|字（丰）第011号|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|3D电影放映|北京市丰台区文化委员会|2017年12月31日|
|27|卫生许可证|丰卫环监字[2014]第1196号|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|影剧院|北京市丰台区卫生局|2018年11月24日|
|28|餐饮服务许可证|京餐证字2013110106005373|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|饮品店|北京市丰台区卫生局|2016年8月29日|
|29|餐饮服务许可证|（京食药）餐证字2015110106001277|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|小吃店（现场制售）|北京市丰台区食品药品监督管理局|2018年2月3日|
|30|食品流通许可证|SP1101061510258441|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|零售预包装食品、散装食品（不含熟食）|北京市丰台区食品药品监督管理局|2020年10月29日|
|31|电影放映许可证|武影字第1056号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司光谷天地影院|2K、3D数字电影放映|武汉市广播影视局|2017年4月1日|
|32|卫生许可证|武新管卫公字[2012]第0007号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司光谷天地影院|影剧院|武汉东湖新技术开发区教育文化卫生局|2020年3月10日|
|33|食品流通许可证|SP4201991210016487|华谊兄弟武汉影院管理有限公司光谷天地影院|预包装食品、散装食品现场加工零售|武汉市 工商行政管理局|2018年1月29日|
|34|电影放映许可证|合证放字第包影2号|华谊兄弟合肥影院管理有限公司|电影放映|合肥市文化广电新闻出版局|2019年5月8日|
|35|卫生许可证|皖卫公证字[2011]第340111-115号|华谊兄弟合肥影院管理有限公司|影剧院|合肥市包河区卫生局|2017年4月24日|
|36|食品流通许可证|SP3401111110013110|华谊兄弟合肥影院管理有限公司|零售；预包装食品|合肥市工商行政管理局包河区分局|2017年3月3日|
|37|电影放映经营许可证|沪影放字0606号|华谊兄弟上海影院管理有限公司|2K数字电影放映|上海市普陀区文化局|2017年3月31日|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|38|卫生许可证|（2012）普字第07060016号|华谊兄弟上海影院管理有限公司|影剧院|上海市普陀区卫生局|2020年2月28日|
|39|食品流通许可证|SP3101071210000997|华谊兄弟上海影院管理有限公司|零售：预包装食品（含熟食卤味、冷冻冷藏），乳制品（不含婴幼儿配方乳粉），直接入口食品现场制售（食品再加热类）|上海市工商行政管理局普陀分局|2018年1月26日|
|40|电影放映经营许可证|苏影放字第320204-01号|华谊兄弟影院管理无锡有限公司|电影放映|无锡市文化广电新闻出版局|2021年1月23日|
|41|卫生许可证|苏卫公证字（2012）第320204-000020号|华谊兄弟影院管理无锡有限公司|影剧院|无锡市北塘区卫生局|2020年3月3日|
|42|酒类商品零售许可证|9.0603E+14|华谊兄弟上海影院管理有限公司|酒类商品（不含散装酒）|上海市普陀区酒类专卖管理局|2017年10月27日|
|43|食品流通许可证|SP3201041210000017|华谊兄弟影院管理无锡有限公司|预包装食品零售|无锡工商行政管理局北塘分局|2018年1月8日|
|44|电影放映经营许可证|武影许字第1057号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司|35毫米|武汉市文化新闻出版广电局|2017年3月24日|
|45|卫生许可证|陂卫公证字[2015]第0028号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司|影剧院|黄陂区卫生局|2019年5月13日|
|46|食品流通许可证|SP4201161110031199|华谊兄弟武汉影院管理有限公司|预包装食品兼散装食品零售|武汉市工商行政管理局黄陂分局|2017年4月20日|
|47|电影放映许可证|证字第013号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司咸宁影院|电影放映|咸宁市广播电影电视剧|2017年6月29日|
|48|卫生许可证|咸卫公字2012第2383号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司咸宁影院|电影院经营|咸宁市卫生局|2019年12月16日|
|49|食品流通许可证|SP4212001410003860|华谊兄弟武汉影院管理有限公司咸宁影院|预包装食品、散装食品 零售|咸宁市食品药品监督管理总局|2017年12月11日|
|50|电影经营许可证|渝南岸电影证2014字第002号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司|电影放映|重庆市南岸区文化广电新闻出版局|2016年12月31日|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|51|卫生许可证|渝卫公证字2014第500108002366号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司|影剧院|重庆市南岸区卫生局|2018年6月10日|
|52|食品流通许可证|SP5009021010001231|华谊兄弟重庆影院管理有限公司|预包装食品零售|重庆市食品药品监督管理局南岸区分局|2017年5月6日|
|53|电影经营许可证|渝影证九文广字第008号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司袁家岗影院|电影放映|重庆市九龙坡区文化广电新闻出版局|2017年1月31日|
|54|卫生许可证|渝卫公证字[2012]第500107000460号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司袁家岗影院|影剧院|重庆市九龙坡区卫生局|2020年2月22日|
|55|食品流通许可证|SP5009011210012431|华谊兄弟重庆影院管理有限公司袁家岗影院|预包装食品、散装食品零售|重庆市工商行政管理局高新区分局|2018年2月26日|
|56|电影经营许可证|渝江电证2012字第002号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司江北金源影院|电影放映|重庆市江北区文化广电新闻出版局|2016年12月31日|
|57|卫生许可证|渝卫公字[2011]第50010500025 3号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司江北金源影院|影剧院|重庆市江北区卫生局|2019年3月25日|
|58|食品流通许可证|SP5001051110008821|华谊兄弟重庆影院管理有限公司江北金源影院|预包装食品零售|重庆市工商行政管理局江北分局|2017年3月4日|
|59|电影放映许可证|铜县文证放字第001号|华谊兄弟铜陵影院管理有限公司|电影放映|铜陵县文化广电旅游局|2017年11月29日|
|60|卫生许可证|铜卫公字[2013]第096号|华谊兄弟铜陵影院管理有限公司|文化娱乐场所（影剧院）|铜陵县卫生局|2017年10月21日|
|61|食品流通许可证|许可证编号：SP3407211310024476|华谊兄弟铜陵影院管理有限公司|预包装食品，零售。|铜陵县工商行政管理局|2016年10月29日|
|62|电影放映经营许可证|（沈）放字第034号|华谊兄弟沈阳影院管理有限公司|电影放映|沈阳市文化广电新闻出版局|2017年2月28日|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|63|卫生许可证|沈卫环字2013第9101091号|华谊兄弟沈阳影院管理有限公司|影剧院|沈阳铁西区卫生局|2017年4月1日|
|64|食品经营许可证|JY1210106000756|华谊兄弟沈阳影院管理有限公司|预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售、热食类食品制售，自制饮品制售|沈阳市铁西区市场监督管理局|2021年3月27日|
|65|餐饮服务许可证|辽餐证字2015-210106-000180|华谊兄弟沈阳影院管理有限公司|饮品店|沈阳市食品药品监督管理局铁西分局|2018年4月12日|
|66|电影放映经营许可证|黑证放（2014）字第0104号|华谊兄弟哈尔滨影院管理有限公司|电影放映|哈尔滨市广播电影电视局|长期|
|67|卫生许可证|哈里卫环证（2013）字第L0048号|华谊兄弟哈尔滨影院管理有限公司|电影院|哈尔滨市道里区卫生局|2017年6月17日|
|68|食品经营许可证|JY12301020012415|华谊兄弟哈尔滨影院管理有限公司|预包装食品（不含冷藏冷冻食品）销售|哈尔滨市道里区市场监督管理局|2021年7月11日|
|69|电影放映经营许可证|NS201202|深圳华谊兄弟影院管理有限公司|电影放映|深圳市南山区广播电视局|2017年11月29日|
|70|卫生许可证|粤卫公证字[2012]第0305I00050号|深圳华谊兄弟影院管理有限公司|影剧院|深圳市南山区卫生和人口计划生育局|2016年11月27日|
|71|食品流通许可证|SP4403001210470678|深圳华谊兄弟影院管理有限公司|预包装食品（不含复热）零售|深圳市市场和质量见附管理委员会南山食品药品监督管理局|2018年10月14日|
|72|餐饮服务许可证|粤餐证字2012440305005016|深圳华谊兄弟影院管理有限公司|小吃制售、冷热饮品制售（不含：凉菜、生食海产品、裱花蛋糕）|深圳市市场监督管理局南山分局|2019年1月21日|

6、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位的变动趋势
在国家宏观经济持续健康发展及国家大力支持文化传媒行业发展的背景下，近年来，我国电影电视
剧行业取得了快速发展。与此同时，随着数字技术、网络技术的快速发展，网络剧、微电影等网络视频
的兴起，支持网上购票和选座的电商平台的推出，以及其他互联网与传统影视行业跨界融合的产品不断涌现，都将在内容、渠道以及广告资源等方面对影视行业产生竞争。目前，我国影视传媒行业内企业的资本实力已得到显著增强。一方面，光线传媒、华策影视、中国电影等众多影视文化企业先后在国内发行上市，电影企业开始利用资本市场渠道以聚集充裕的资本和业内优质资源，产生良好的资源协同效应。另一方面，由于国家政策的调整和放松，越来越多的外部资本开始涉足影视传媒行业的各个业务环节。除了传统的社会闲散资金外，众多机构投资者包括信托投资等各种形态的资金开始进入电影市场。
私募股权投资基金也已经成为中国电影业投资中的一股新兴力量，随着部分影视企业的发行上市以及大量外部资本进入电影行业，未来3至5年将是中国影视企业进行资源整合的重要阶段。
公司作为国内首批创业板上市公司之一，是国内最具实力的民营影视制作企业之一，为积极应对行业发展趋势，公司把旗下业务整合成影视娱乐、品牌授权及实景娱乐、互联网娱乐三大联动板块，在公司统一平台的整体运作下，电影、电视剧等娱乐原创内容的制作，电影公社、文化城等娱乐内容的衍生发展，游戏、粉丝社区等娱乐通道的进一步拓展之间形成了显著的协同效应。一方面，影视娱乐板块能够为公司贡献优质的原创内容，不断丰富公司的知识产权库。另一方面，品牌授权及实景娱乐板块、互联网娱乐板块的快速发展不但能够为公司的原创内容提供流转最大化和价值最大化的可能，也可以根据线下、线上用户的需求反哺影视娱乐板块，三大板块互惠互利、互为促进。另外，公司在发展影视娱乐、品牌授权及实景娱乐、互联网娱乐三大业务板块的同时，也已经开始有序推进国际化战略，进一步扩大和完善公司的产业链。
7、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
（1）业务发展计划
①电影业务，2016年上半年上映的电影有《寻龙诀》、《老炮儿》、《纽约纽约》、《灵偶契约》、《奔爱》等。
计划在2016年下半年上映的电影如下：
|||||
|-|-|-|-|
||公映电影名称（暂定）||公映档期|
|《摇滚藏獒》||2016年7月||
|《陆垚知马俐》||2016年7月||
|《我不是潘金莲》||2016年9月或公司根据实际情况另行调整||
|《罗曼蒂克消亡史》||2016年12月或公司根据实际情况另行调整||

目前有个别影片尚在审批及洽谈中，总经理将根据市场与审批情况进行调整。
②电视剧业务，2016年公司计划形成收入的电视剧包括：《五鼠闹东京》、《我爱张宝利》、《爱上张
宝利》、《恩菲回来了》、《三个奶爸》、《卧底》等。
2016年下半年拍摄或发行计划如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称||开机日期||发行档期||
||《还是夫妻》||2014.04||2016年度下半年或公司根据实际情况另行调整|
||《黎明之战》||2015.01||2016年度下半年或公司根据实际情况另行调整|
||《幻城》||2015.08||2016年度下半年或公司根据实际情况另行调整|
||《我家的四菜一汤》||2015.12||2016年度下半年或公司根据实际情况另行调整|

制片人及公司总经理可能根据项目的市场反馈、剧本开发进展、演职人员档期等因素对项目进行增加、减少、替换和调整。以前年度制作完成的电视剧还将形成部分版权收入。
③2016年下半年预计参与综艺节目主要为：
|||||
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||节目名称（暂定）||预计录制或播出时间|
|《笑傲江湖》||2016年下半年或根据实际情况另行调整||
|《喜剧总动员》||2016年下半年或根据实际情况另行调整||
|《奔跑吧兄弟》||2016年下半年或根据实际情况另行调整||
|《我不是歌手》||2016年下半年或根据实际情况另行调整||
|《撕人定制》||2016年下半年或根据实际情况另行调整||
|《王牌对王牌》||2016年下半年或根据实际情况另行调整||

④艺人经纪业务
公司将继续提高为艺人及客户服务的专业水平，吸引具有特点和潜力的艺人加入，扩大收入规模。
⑤影院业务
截至报告期末，已开业的影院总数量已达到17家，分别位于重庆、武汉、合肥、哈尔滨、沈阳、上海、咸宁、北京等城市。公司将根据市场情况，继续开发新项目，不排除与现有影院、院线公司洽谈合作。
⑥新业务拓展
公司顺应并利用文化传媒产业蓬勃发展之大势，以积极扩张的姿态进行业务布局，在原有电影、电视和艺人经纪等业务为主的影视娱乐板块基础上，进一步扩展至包括电影公社、文化城、电影世界等业务为主的品牌授权及实景娱乐板块，包括游戏、新媒体、粉丝社区、在线发行等业务为主的互联网娱乐板块。
（2）人力资源开发计划
公司将通过外部引进和内部培养相结合的方式，提高员工素质，改善人才结构，组建一支与公司发展
战略相适应的梯队人才队伍。
进一步完善各类岗位专业人员，特别是关键经营管理岗位、艺术创作岗位和发行宣传岗位人员的薪酬
体系和激励机制，合理确定薪酬结构，建立长期激励计划，将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合起来,努力营造吸引人才、留住人才和鼓励人才脱颖而出的机制和环境，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务；
未来几年将重点引进、培养和储备以下几方面的人才：
①国内一流的导演、制片人、监制及宣传发行人才；
②知名艺人；
③具备较大发展潜质的新艺人；
④具有丰富实践经验的资深影视娱乐业管理专业人士；
⑤具备丰富电影国际发行经验的海外专业人士；
⑥具备丰富新媒体运作经验和资源的专业人士；
⑦具备丰富的文化旅游产业运作和管理经验的专业人士。
（3）国际合作计划
继续探索和实践电影海外业务，积极落实党中央和国务院提出的国产电影“走出去”战略，打造全球化娱乐公司。
公司作为国内领先的、具备一定海外业务拓展能力的娱乐企业，在国产电影海外发行及合作方面积累了较为丰富的实践经验。公司将通过建立和培养国际化的海外事业团队，组建海外子公司等方法，通过与海外电影企业长期良好的合作来进一步拓展国际业务，逐步建立在国际市场的品牌和信誉，积极推动国产电影走向世界。
（4）进一步完善公司治理结构计划
公司将进一步完善法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策机制和用人机制。以加强董事会建设为重点，充分发挥独立董事和专门委员会的作用，更好地发挥董事会在重大决策、经理人员选聘等方面的作用。公司还将建立和完善高级管理人员及核心员工的激励和约束机制，更好地吸收和利用社会各界的优秀人才。
（5）资金需求及使用计划
公司将结合自身资源和管理能力，尽快提高影视剧出品量，扩大知名演艺人才储备，延伸现有业务链并开拓新的收入和利润增长点。合理安排募集资金的使用，将优化和改善公司财务结构，提升公司资本实力，有助于公司成长性和自主创新能力的增强，从而为公司未来发展起到积极和重要的推动作用。
上述预测内容不代表公司对2016年度的经营业绩承诺，尚存在不确定性，能否实现取决于市场状况、相关政策等多种因素，请投资者注意投资风险。
8、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
（1）产业政策风险
国家对电影、电视剧行业实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入广播电影电视行业的国内企业和外资企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有业务和行业地位；另一方面，随着国家产业政策将来的进一步放宽，公司目前在广播电影电视行业的竞争优势和行业地位将面临新的挑战，甚至整个行业都会受到外资企业及进口电影、电视剧的强力冲击。另外，电影、电视剧进品专营等限制性规定也在一定程度上制约和影响了公司部分业务拓展。
（2）税收优惠及政府补助政策风险
公司报告期内依据国家相关政策享受了营业税减免和政府补助。尽管随着公司经营业绩的提升，税收优惠和政府补助对当期净利润的影响程度逐年下降，公司的经营业绩不依赖于税收优惠和政府补助政策，但税收优惠和政府补助仍然对公司的经营业绩构成一定影响，公司仍存在因税收优惠和政府补助收入减少而影响公司利润水平的风险。
（3）盗版风险
盗版现象给电影、电视剧的制作发行单位带来了极大的经济损失，造成了我国影视行业持续发展动力不足、原创缺乏等一系列问题。政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度、降低电影票价等措施，在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时，公司也结合自身实际情况在保护自有版权上采取了许多措施，包括签订严密的版权合同，明确责任，预防版权侵权风险；采取反盗版技术、组织专门队伍打击盗版活动等。通过上述措施，在一定程度上减少了针对公司版权的盗版行为。
（4）募集资金投资项目实施的风险
公司虽然在对募集资金项目的市场前景进行分析时已经考虑到了未来的市场状况，做好了应对规模扩大后市场压力的准备，有能力在规模扩大的同时，实现快速拓展市场的目标，但也不能排除因市场开拓未能达到预期，以致规模扩张不能实现预期投资收益的风险。
（5）人才管理的风险
虽然公司目前已经拥有了业内领先的管理团队和人才储备库，并且通过各种行之有效的人才管理措施来稳定和壮大优秀人才队伍，但与公司发展战略和发展目标的要求相比目前人才储备规模仍有待进一步加强，如果公司人才储备不能随业务增长而同步提升，将可能对公司的正常经营产生不利影响。由于业务规模有限，少数签约制片人及导演对公司业绩的贡献占比相对较高，公司将积极采取多种人才管理
措施，加强公司人才储备及业务规模的持续扩大，减少核心专业人才变动给公司经营业务带来的负面影响。
（6）公司商业大片拍摄量及收入波动的风险
由于商业大片的投资回报高、市场影响大、运作模式成熟，在国内市场上成功率高，因此成为了公司电影业务的首选。公司成立以来出品的《天下无贼》、《宝贝计划》、《集结号》、《非诚勿扰》系列、《唐山大地震》、《狄仁杰之通天帝国》、《画皮2》、《一九四二》、《十二生肖》、《西游降魔篇》、《狄仁杰之神都龙王》、《私人订制》、《老炮儿》、《寻龙诀》等影片均为商业大片，赢得票房的同时还赢得了口碑，对公司的电影业务收入做出了巨大贡献。但是，商业大片需要大额资金的投入，受制于资金的限制，产量一直无法迅速提高，妨碍了公司电影业务收入的稳步提升。如果投资的少数商业大片票房表现不好或因公映档期等原因不能在该年度确认主要收入，则可能引起公司电影业务收入增长的波动。
（7）作品审查风险
根据相关法律法规的规定，公司筹拍的电影、电视剧，如果最终未获备案通过，将作剧本报废处理；已经摄制完成，经审查、修改、审查后最终未获通过的，须将该影视作品作报废处理；如果取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后被禁止发行或放（播）映，该作品将作报废处理，同时公司还可能将遭受行政处罚。虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁止性内容的出现，保证了备案和审查的顺利通过，公司成立以来也从未发生过电影、电视剧未获备案、审查通过的情形，但公司不能保证此后该类情形永远不会发生。一旦出现类似情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着作品审查的风险。
（8）经济周期影响的风险
公司所处的电影行业主要为消费者提供电影这一偏中高端的文化消费品。作为非日常必需品，电影的主要消费群体以中高收入消费者为主，正向的需求收入弹性较高。在经济增长时，居民的收入水平提高，用于文化方面的支出相应增加，电影市场繁荣；而在经济衰退时，居民的收入水平虽有所下降，但受消费习惯的影响，电影消费群体用于电影方面的支出并未同步减少，电影市场并不会必然同时陷入低谷甚至还可能出现增长。
虽然我国经济近年来持续快速增长，居民的生活水平迅速上升，已经进入全面建设小康社会时期，文化消费成为新的消费热点，影视市场加速繁荣，但经济周期性波动放缓、波动幅度减弱等经济发展新特征仍无法改变经济周期性波动的内在规律，经济的周期性波动势必会在一定程度上影响到公司的电影、电视剧及艺人经纪服务市场的持续发展。
（9）市场竞争加剧的风险
在电影类别方面，国产商业大片的数量和质量均实现了突破性飞跃。但是，中国的电影市场能否继续容纳更多的电影产量仍然有待验证。如果更多的影片竞争相同的档期，将不可避免地出现上映日期难以协调、观影人群分流的竞争新局面。电视剧方面，经过多年的迅猛发展，电视剧行业的市场化程度已经很高。精品电视剧的细分市场依然呈现供不应求的状况，但仍然无法完全避免整个行业竞争加剧所可能产生的系统性风险。
（10）影视作品销售的风险
电影、电视剧等文化产品的消费是一种文化体验，很大程度上具有一次性特征，客观上需要影视企业不断创作和发行新的影视作品。对于影视企业来说，始终处在新产品的生产与销售之中，是否为市场和广大观众所需要及喜爱，是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。尽管公司有着丰富的剧本来源（包括但不限于外部购买剧本、委托编剧创作等），公司的影视作品立项及内容审查委员会及主要创作人员会仔细评审剧本初稿和导演班底、演员阵容，充分考虑其中的商业元素，从思想性、艺术性、娱乐性、观赏性相结合的角度，通过集体决策制度，利用主要经营管理、创作人员多年成功制作发行的经验，能够在一定程度上保证新影视作品的适销对路，但仍然无法完全避免作为新产品所可能存在的定位不准确、不被市场接受和认可而导致的销售风险。
（11）影视剧拍摄计划执行的风险
公司每年年初制定电影、电视剧的生产计划，尽管公司在制定生产计划时，已经将该过程考虑其中，但如果在预计时间内无法完成项目的立项，则项目的生产计划将被拖延。另外，在拍摄、制作过程中，也存在着很多不可控因素会影响到生产计划的正常执行，如外景拍摄的天气条件、主创人员的身体状况甚至地震、洪水等不可抗力等等。
（12）联合摄制的控制风险
公司在电视剧联合摄制中，一般作为执行制片方；在电影联合摄制中，有时根据需要由对方作为执行制片方。在合作对方为执行制片方时，尽管联合摄制各方有着共同的利益基础，执行制片方多为经验丰富的制片企业，公司可以根据合同约定充分行使联合摄制方的权利，但具体制作仍然掌握在对方手中，其工作的好坏维系着公司投资的成败，公司存在着联合摄制的控制风险。
（13）安全生产的风险
在多数故事片题材的拍摄中，都不会存在安全事故的风险。但在战争等题材的影视剧拍摄中，安全事故很难完全避免。安全事故的发生不仅会影响公司的正常生产经营，造成停工；还会带来人员伤亡等，并引发相应的支付赔偿。尽管公司制定了严格的《安全生产管理办法》、在安全摄制方面有着丰富的经验并能够提前采取预防措施，但这只能降低事故发生的概率或减少事故带来的损失，并不能完全排除
类似事故的发生。
另外，在影视产品的摄制过程中，胶片、拷贝等一般素材弥足珍贵。如果在生产过程中发生物料、素材的毁损、丢失，对公司一方面是一种财物损失，另一方面还会影响到摄制的正常进行或造成返工。
（14）知识产权纠纷的风险
公司影视作品的核心是知识产权，无论是与公司联合摄制的制作单位，还是向公司提供素材的相关方以及公司聘用的编剧、导演、摄影、作词、作曲等人员，都与公司存在主张知识产权权利的问题。对此，公司与上述单位或人员均签订了完整合约，对知识产权事宜进行具体约定，若发生纠纷，将按照有关合约的条款处理。
另外，对于公司影视作品中使用的题材、剧本、音乐等，还存在侵犯第三方知识产权的潜在风险。
作为防范措施，公司在使用之初即先行全面核查题材、剧本、音乐的知识产权状况，避免直接侵犯属第三方拥有的知识产权。
（15）应收账款余额较大的风险
公司期末应收账款欠款客户主要为各大电视台，尽管各大电视台资金实力雄厚，信用记录良好，应收账款的坏账风险较低，但仍不能完全排除坏账损失风险。
（16）存货金额较大的风险
公司存货占总资产比例较高的原因系公司为影视制作、发行企业，自有固定资产较少，企业资金主要用于摄制电影、电视剧，资金一经投入生产即形成存货——影视作品。在公司连续的扩大生产过程中，存货必然成为公司资产的主要构成因素。
另外，公司的存货构成中，在产品占30%左右。主要是因为在产品反映的是制作中的影视剧成本，该类存货只有在拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后才转入库存商品，而库存商品则可以根据电视剧的预售、销售情况、电影的随后公映情况较快结转成本。因此，存货的主要构成为在产品。
尽管公司有着严格的生产计划和质量控制体系，能够确保在产品按时按质完成。但影视产品制作完成后，依然面临着前述的作品审查风险和市场风险。公司存货特别是在产品金额较大，一定程度上放大了作品审查风险和市场风险对公司的影响程度。
（17）经营活动净现金流量阶段性不稳定的风险
鉴于公司“轻资产”的影视作品生产模式及产品制作周期长的特点，公司在扩大生产经营的过程中将仍可能面临着某一时段内经营活动现金流量为负、需要筹资活动提供资金的情形，虽然公司在现有经营规模下仍可以比较顺利地通过吸收投资、取得借款等筹资活动补充公司经营活动的现金缺口，但如果资
金不能顺利筹集到位或需要支付高额融资成本，则公司的生产计划或盈利能力将受影响，更遑论进一步扩大经营规模和提高盈利水平。因此，是否能够有效地建设包括股权融资在内的长效稳定的融资渠道，已成为影响公司进一步提升核心竞争力的瓶颈。
（18）实际控制人股权稀释的风险
王忠军、王忠磊兄弟作为本公司的实际控制人，截止报告期末，王忠军、王忠磊兄弟持有公司的股权比例为28.14%。尽管王忠军、王忠磊兄弟28.14%的持股比例仍高于其他股东的持股比例，既避免了“一股独大”，又处于相对控股，持股比例比较合理，但是由于王忠军作为公司董事长、王忠磊作为公司总经理在本公司业务开展中扮演着重要角色，公司以往出品的众多重要作品，均由王忠军、王忠磊担任出品人或制片人等，因此如果由于股权稀释，引发核心管理人员的变动，将会对公司业绩的稳定性产生影响。
（19）艺人经纪的合同风险
尽管公司拥有国内最好的艺人经纪服务平台之一，能够为艺人提供更多电视剧、电影的演艺机会，艺人能够在这里得到全方位的服务，但是仍然可能有少部分艺人会因为个人原因选择解约合同。虽然按照合同条款，公司可以要求支付大额赔偿金，但从调解或起诉到达成协议或判决、执行，需要一个漫长的过程，赔偿金的具体金额也很难确定，同时也不能排除出现艺人以消极怠工对抗合同的“双输”情形，给合同双方带来经济损失。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|357,297.52|
|报告期投入募集资金总额|1,083.60|
|已累计投入募集资金总额|92,190.80|
|报告期内变更用途的募集资金总额||
|累计变更用途的募集资金总额||
|累计变更用途的募集资金总额比例||
|募集资金总体使用情况说明||
|本次募集资金总额为3,599,999,986.67元，扣除发行费用27,024,800.00元后，募集资金净额为3,572,975,186.67元。截止||
|2016年6月30日，本公司对募集资金投资项目累计投入募集资金共计人民币921,908,023.79元， 使用部分闲置募集资||
|金暂时补充流动资金人民币10亿元，募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额共计人民币5,781,875.39元，募集资金||

||
|-|
|余额为人民币1,656,849,038.27元（含募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额），募集资金专户余额人民币|
|1,658,874,838.27元，募集资金余额与募集资金专户余额的差额人民币2,025,800.00元，为尚未支付的本次非公开发行股|
|票的发行费用人民币2,024,800.00元和他行存入的人民币1,000.00元。|

（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||项目|
||||||||项目达||截止报||可行|
||是否已|||||截至期||||是否||
|||||本报告|截至期末||到预定|本报告|告期末||性是|
|承诺投资项目和|变更项|募集资金承|调整后投资|||末投资||||达到||
|||||期投入|累计投入||可使用|期实现|累计实||否发|
|超募资金投向|目(含部|诺投资总额|总额(1)|||进度(3)||||预计||
|||||金额|金额(2)||状态日|的效益|现的效||生重|
||分变更)|||||＝(2)/(1)||||效益||
||||||||期||益||大变|
||||||||||||化|
|承诺投资项目||||||||||||
|1、影视剧项目|否|307,297.52|307,297.52|1 ,083.60|42,190.80|13.73%||-202.05|7 ,305.26||否|
|2、偿还银行贷款|否|50,000.00|50,000.00||5 0 ,000.00|1 00.00%|||||否|
|合计|--|357,297.52|357,297.52|1 ,083.60|92,190.80|--|--|-202.05|7 ,305.26|--|--|
|未达到计划进度||||||||||||
|或预计收益的情||||||||||||
||不适用|||||||||||
|况和原因（分具||||||||||||
|体项目）||||||||||||
|项目可行性发生||||||||||||
|重大变化的情况|无|||||||||||
|说明||||||||||||
|超募资金的金||||||||||||
|额、用途及使用|不适用|||||||||||
|进展情况||||||||||||
|募集资金投资项||||||||||||
|目实施地点变更|无|||||||||||
|情况||||||||||||
|募集资金投资项||||||||||||
|目实施方式调整|无|||||||||||
|情况||||||||||||
|募集资金投资项|2015年8月25日，公司第三届董事会第21次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投|||||||||||
|目先期投入及置|项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金874,413,583.40元，置换在募集资金到位前公司以自筹资金|||||||||||
|换情况|预先已经支付的部分影视剧项目及偿还银行贷款。|||||||||||

|||
|-|-|
||2015年10月22日，公司第三届董事会第24次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充|
|用闲置募集资金||
||流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金人民币10亿元暂时补充流动资金，使用期限不超过董|
|暂时补充流动资||
||事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。截止2016年6月30日，公司已将闲置募集资|
|金情况||
||金人民币10亿元转至公司普通账户，尚未归还至募集资金专用账户。|
|项目实施出现募||
|集资金结余的金|无|
|额及原因||
||截至2016年6月30日，公司募集资金余额为165,684.90万元。募集资金专户余额人民币165,887.48|
|尚未使用的募集||
||万元，募集资金余额与募集资金专户余额的差额人民币202.58万元，为尚未支付的本次非公开发行股|
|资金用途及去向||
||票的发行费用人民币202.48万元和他行存入的人民币0.10万元。|
|募集资金使用及||
|披露中存在的问|无|
|题或其他情况||

（3）募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
（1）报告期内，公司投资设立华谊兄弟点睛动画影业有限公司，公司持有华谊兄弟点睛动画影业有限公司100%的股权。
2016年3月29日，华谊兄弟点睛动画影业有限公司注册成立。由此，公司具备了独立开发国际水准动画电影的能力。一方面公司原创IP类型和储备得以丰富、公司旗下三大业务板块将获得更多可流转变现的动画IP；同时，动画电影也将成为公司实施国际化战略的新突破口。
（2）报告期内，公司通过出资份额转让的方式增加持有兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资额，公司认缴出资额共计占兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资总额的43.90%，直接和间接持北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司的股权比例增加至 71 .67%。
2016年4月1日，兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）办理完毕上述出资份额转让工商备案登记。公司增加持有兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资额，有利于加强公司对员工激励平台的管理，优化员工激励方案，吸引更多人才的加入。
（3）报告期内，公司之全资子公司北京华谊兄弟音乐有限公司投资设立北京华谊兄弟聚星文化有限公司，北京华谊兄弟音乐有限公司持有北京华谊兄弟聚星文化有限公司80%股权。
2016年4月6日，北京华谊兄弟聚星文化有限公司注册成立，这是公司在全渠道收集、开发潜力IP
的重要布局，旨在为公司贡献更多年轻化、具备市场价值的优质IP，为公司三大业务板块联动提供内容动
力。
（4）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司投资的北京暴风魔镜科技有限公司为更好的发展业务，调整了公司架构，全体股东通过北京中芯铭弈科技有限公司（现已更名为北京魔镜未来科技有限公司）间接全资控股北京暴风魔镜科技有限公司，华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司持有北京中芯铭弈科技有限公司8%的股权。
2016年4月6日，北京中芯铭弈科技有限公司办理完毕工商变更登记。此次投资是公司在创新科技的娱乐化应用领域的布局之一，对公司了解前沿科技、抢占变革先机具有重要的战略意义。
（5）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟电影有限公司投资设立华谊兄弟（北京）电影发行有限公司，华谊兄弟电影有限公司持有华谊兄弟（北京）电影发行有限公司80%的股权。
2016年4月12日，华谊兄弟（北京）电影发行有限公司注册成立。通过组建专业发行公司，公司有望进一步提升电影业务的票房表现，将电影业务的内容优势顺畅贯穿至全产业链，整体提高公司核心竞争力。
（6）报告期内，公司之控股子公司浙江东阳美拉传媒有限公司投资设立美拉久禾（天津）文化经纪有限公司，浙江东阳美拉传媒有限公司持有美拉久禾（天津）文化经纪有限公司55%股权。
2016年4月19日，美拉久禾（天津）文化经纪有限公司注册成立。引入经纪概念使浙江东阳美拉传媒有限公司业务类型更多元，并通过“影视制作”与“艺人经纪”的天然关联，在其内部初步建立了业务协同联动的基础，使其整体竞争力得到强化。
（7）报告期内，公司之控股子公司华谊乐恒有限公司参股投资Sim Entertainmentco.,Ltd，华谊乐恒有限公司持有Sim Entertainment co.,Ltd7,876,671股的股份，占Sim Entertainmentco.,Ltd股份总额的26.50%。
截至报告期末，Sim Entertainment Co., Ltd.7,876,671股的股份已登记至华谊乐恒有限公司，华谊乐恒有限公司持有Sim Entertainment Co., Ltd.26.50%的股权。本次投资的实施，公司可以在中国完整引入韩国明星培养的成熟系统，拓宽自身艺人培养的源头，在公司的经纪业务中重新打造一条自“生产端”到“市场端”的完整链条。本次投资是公司开展国际化战略进程和进入国际市场的重要一步，有利于公司整合韩国优质娱乐资源、打通中韩娱乐领域的深度合作。
（8）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司参股投资上海云锋新呈投资中心（有限合伙），华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司认缴的出资额占上海云锋新呈投资中心（有限合伙）认缴出资总额的5%。
2016年5月31日，上海云锋新呈投资中心（有限合伙）办理完毕工商备案登记。该投资将有利于提高公司的资产回报率和股东价值，推动公司快速发展。
（9）报告期内，公司之控股公司华谊兄弟（北京）电影发行有限公司投资设立华影天下（天津）电影
发行有限责任公司，华谊兄弟（北京）电影发行有限公司持有华影天下（天津）电影发行有限责任公司60%的股权。
2016年6月1日，华影天下（天津）电影发行有限责任公司注册成立。表明公司不断强化电影发行能力的决心，随着公司发行体系的进一步完善，公司电影业务的整体业绩表现有望同步提升。
（10）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司参股投资浙三万家（北京）创业投资管理有限公司，华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司持有浙三万家（北京）创业投资管理有限公司5%股权。
截至报告期末，浙三万家（北京）创业投资管理有限公司工商登记变更手续仍在办理中。该投资进一步拓展了业务空间，完善了公司产业链。
（11）报告期内，公司之参股公司华谊腾讯娱乐有限公司以受让老股及认购新股的方式投资 HB Entertainment Co.,Ltd.投资完成后，华谊腾讯娱乐有限公司持有HB Entertainment Co., Ltd.30%股权。
截至报告期末，该项目仍在进行中。本次投资是华谊腾讯娱乐有限公司开展国际化投资的重要一步，意味着华谊腾讯娱乐有限公司作为公司整合国际娱乐资源、对接海外资本运作的国际平台已正式开始发挥功用。本次投资有利于进一步加强公司内容的生产优势，投资完成后，公司将在韩国拥有一个优质影视作品的生产基地。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券|证券代||最初投资成本|期初持股数|期初持|期末持股数|期末持|期末账面价值|报告期损益|会计核算||
|||证券简称|||||||||股份来源|
|品种|码||（元）|量（股）|股比例|量（股）|股比例|（元）|（元）|科目||
|股票||||||||||可供出售|上市前参|
||300315|掌趣科技|148,500,000.00|169,470,576|6.37%|138,692,544|5.00%|1,454,884,786.56|270,335,752.40|||
|A股||||||||||金融资产|股股权|
|股票||||||||||可供出售|上市前参|
||8121|超凡网络|23,981,502.77|248,970,000|14.93%|248,970,000|14.93%|37,876,119.80|-|||
|H股||||||||||金融资产|股股权|
|股票|204630|SIM公司|130,156,533.68|-|-|7,876,671|26.50%|130,156,533.68||长期股权|受让老股|
|韩国||||||||||投资|及认购新|
|KOS|||||||||||股|
|DAQ||||||||||||
|挂牌||||||||||||
|上市||||||||||||
|股票|00419|华谊腾讯娱|164,818,250.43|-|-|2,452,447,978|18.17%|164,818,250.43|-|长期股权|定向增发|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|H股|乐（注）||||||||投资||
|合计||467,456,286.88|418,440,576|--|2,847,987,193|--|1,787,735,690.47|270,335,752.40|--|--|

注：中国9号健康产业有限公司于联交所买卖股份之英文股份简称由“JIUHAOHEALTH”更改为“HUAYITENCENT”，中文股份简称由“中国9号健康”更改为“华谊腾讯娱乐”，自2016年5月13日上午九时正式生效。
三、报告期内公司利润分配方案实施情况
2016年4月13日公司2015年年度股东大会审议通过的公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以2015年12月31日总股本1,391,726,324股为基数，按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税）共计派发现金139,172,632.40元。以截至2015年12月31日公司总股本1,391,726,324股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增10股，共计转增1,391,726,324股。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》及股权激励相关业务的有关规定，公司2015年年度权益分派方案为：
以公司现有总股本1,392,887,564股为基数，向全体股东每10股派0.999166元人民币现金（含税；
扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每10股派0.899249元；
持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派0.999166元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）（注1）；以资本公积金向全体股东每10股转增
9.991663股（注2）。转增股本前公司总股本为1,392,887,564股，转增股本后总股本增至2,784,613,877股（以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司最终结算的数据为准）。
【注1：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股1个月（含1个月）以内，每10股补缴税款0.199833元；持股1个月以上至1年（含1年）的，每10股补缴税款 0.099917元；持股超过1年的，不需补缴税款。
注2：根据2015年年度股东大会审议通过的公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以截至2015年12月31日公司总股本 1,391,726,324股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增 10股，共计转增1,391,726,324股。由于公司股权激励行权原因，截至2016年4月21日公司总股本由 2015年12月31日的1,391,726,324股增至1,392,887,564股。根据《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引（2015年修订）》及股权激励相关业务的有关规定，按照“现金分红总额、送红股总额、
转增股本总额固定不变”的原则，公司本次以资本公积金向全体股东转增的股本为每10股转增9.991663
股。】
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||是|
|明：||

第四节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||该资产为上|||||
||||||与交易对方|||
||||市公司贡献|||||
|交易对方或最||交易价格||是否为关联|的关联关系|||
||被收购或置入资产||的净利润占|||披露日期|披露索引|
|终控制方||（万元）||交易|（适用关联|||
||||净利润总额|||||
||||||交易情形）|||
||||的比率|||||
||兄弟姐妹（天津）文化信息|||||||
||咨询合伙企业（有限合伙）|||||||
||||||胡明为公司|||
|胡明|出资份额1,527.80万元（约|32,000.00||是||2016年1月21日|2016-006|
||||||时任董事|||
||占合伙企业出资份额总额的|||||||
||43.90%）|||||||
||北京彩云在线技术开发有限|||||||
|刘晓松||2.75||否||不适用|不适用|
||公司6.64%的股权|||||||
|Sim||||||2016年3月15日|2016-023|
|Entertainment|Sim Entertainment Co., Ltd.|12,666.07||||||
|||||否||||
|Co., Ltd.、|7,876,671股股份|（注）||||||
|Sim Jung Woon||||||||

注：公司控股子公司Huayi& Joy entertainmentLimited（华谊乐恒有限公司）协议投资额22,789,930,233韩元（折合人民币126,660,724元），由于外汇汇率影响，实际支付人民币为130,156,533.68元。
（1）报告期内，公司于2016年1月21日召开的第三届董事会第28次会议及2016年2月15日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司通过受让合伙企业出资额的方式增持“华谊创星”股份的议案》，公司以人民币 3.2亿元的转让价款受让胡明持有的兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）部分出资份额1,527.80万元（约占合伙企业出资份额总额的43.90%）。2016年1月21日，胡明与公司签署出资份额转让协议，2016年4月1日，该出资份额转让事项已办理完毕工商变更登记。
截至报告期末，公司直接持有兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）出资份额总额的
43.90%，同时，公司持北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司的股权比例增加至 71 .67%。
（2）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司与北京彩云在线技术开发有限公司（现已更名为北京多米在线科技股份有限公司）股东刘晓松签署《股权转让协议》，刘晓松向华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司转让其持有的北京彩云在线技术开发有限公司6.64%的股权，2016年 3月 14日，该股权转让事项已办理完毕工商变更登记。
截至报告期末，因北京彩云在线技术开发有限公司进行了增资扩股，华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司持有北京彩云在线技术开发有限公司3.14%的股权。
（3）报告期内，公司于2016年3月15日召开的第三届董事会第30次会议审议通过《关于控股子公司投资韩国上市公司“SIM公司”的议案》，公司控股子公司华谊乐恒有限公司投资 22,789,930,233韩元（折合成人民币约为126,660,724元），以受让老股及认购新股的方式获得Sim Entertainment Co.,Ltd.（以下简称“SIM公司”）7,876,671股的股份。2016年3月15日，华谊乐恒有限公司及其他投资方与SIM公司、SIM公司的股东Sim JungWoon分别签署了新股认购协议及股份买卖协议。
截至报告期末，华谊乐恒有限公司持有 Sim Entertainment Co., Ltd. 7,876,671股的股份，占 Sim Entertainment Co.,Ltd.股份总额的26.50%。
2、出售资产情况
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期初||||||||
|||||||资产出||||||
|||||起至出|||||与交易|||
|||||||售为上||||||
|||||售日该|||||对方的|||
|||||||市公司||||所涉及的|所涉及的|
|||||资产为|出售对||资产出|是否为|关联关|||
||||交易价格|||贡献的||||资产产权|债权债务|
|交易对方|被出售资产|出售日||上市公|公司的||售定价|关联交|系（适|||
||||（万元）|||净利润||||是否已全|是否已全|
|||||司贡献|影响||原则|易|用关联|||
|||||||占净利||||部过户|部转移|
|||||的净利|||||交易情|||
|||||||润总额||||||
|||||润（万|||||形）|||
|||||||的比例||||||
|||||元）||||||||
||广州金楚信息技术|||||||||||
|||2016年5|||||市场公|||||
|陈鹏|有限公司66.67%的||666.67|-35.49||||否||是|是|
|||月|||||允价值|||||
||股权|||||||||||

报告期内，公司之控股子公司广州银汉科技有限公司与陈鹏于2016年5月26日签署《股东转让出资合同书》，广州银汉科技有限公司将其在广州金楚信息技术有限公司66.67%的股权以人民币666.67万元的
价格转让给陈鹏。2016年5月30日，该股权转让已经办理完毕工商备案登记。
截止报告期末，广州银汉科技有限公司持有广州金楚信息技术有限公司33.33%的股权。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
公司于2016年5月6日分别召开的第三届董事会第36次会议和第三届监事会第15次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权数量及行权价格的议案》。鉴于股票期权在本次行权期间，公司实施了派息、资本公积转增股本等方案,根据公司2012年第三次临时股东大会的授权,以及公司《股票期权激励计划(草案修订稿)》的有关规定,公司未行权股票期权数量由94.1219万份调整为188.1653万份,行权价格由7.15元调整为3.527元。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，2016年5月12日上述股票期权调整事宜已全部办理完毕。
股权激励事项信息披露情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||公告名称||公告披露日期||公告披露索引|
|第三届董事会第36次会议决议公告||2016年5月6日||2016-054||
|第三届监事会第15次会议决议公告||2016年5月6日||2016-055||
|关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权数量及行权价格的公告||2016年5月6日||2016-056||
|关于调整公司股票期权激励计划期权数量及行权价格事项完成的公告||2016年5月12日||2016-059||

四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易||关联交易||关联交易定|关联交易金额|关联交易|||
||关联关系||关联交易内容||||披露日期|披露索引|
|方||类型||价原则|（万元）|结算方式|||
||公司之控股子公司||||||||
||实景娱乐持有苏州||||||||
|华谊影城|||||||||
||影城 25%的股权，||苏州影城向公司及子|市场公允价|||||
|（苏州）||日常经营|||10,000.00||2016-5-23|2016-061|
||公司的董事长王忠||公司支付许可使用费|值|||||
|有限公司|||||||||
||军担任苏州影城的||||||||
||董事||||||||
|合计||||--|10,000.00|--|--|--|

报告期内，公司、华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司与华谊影城（苏州）有限公司签署《许可使
用协议》，公司及实景娱乐授权华谊影城在“华谊艺术家”项目上使用“华谊兄弟”品牌，华谊影城（苏
州）有限公司按协议约定向公司及华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司支付许可使用费。
公司之控股子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司持有华谊影城（苏州）有限公司25%的股权，公司的董事长王忠军同时担任华谊影城（苏州）有限公司的董事，本次交易构成公司的关联交易。
公司于2016年5月23日召开的第三届董事会第37次会议审议通过了《关于“华谊影城（苏州）”品牌授权相关事宜的议案》。
截至报告日，华谊影城（苏州）有限公司已按协议约定向公司及华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司支付许可使用费。
2、资产收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||转让资产||||||
|||关联交||关联交易|的账面价|转让价格|关联交易|交易损益|||
|关联方|关联关系||关联交易内容||||||披露日期|披露索引|
|||易类型||定价原则|值（万|（万元）|结算方式|（万元）|||
||||||元）||||||
||||公司以人民币 3.20 亿||||||||
||||元的转让价款受让胡||||||||
||||明持有的兄弟姐妹（天||||||||
||||津）文化信息咨询合伙||||||||
||||企业（有限合伙）部分||||||||
||胡明为公||||||||||
||||出资份额1,527.80万元|市场公允|||||||
|胡明|司时任董|||||32,000.00|||2016年1月21日|2016-006|
||||（约占合伙企业出资|价值|||||||
||事||||||||||
||||份额总额的 43.90%），||||||||
||||该部分出资份额约占||||||||
||||北京华谊兄弟创星娱||||||||
||||乐科技股份有限公司||||||||
||||股份总额的20%||||||||

报告期内，公司以人民币3.2亿元的转让价款受让胡明持有的兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）部分出资份额1527.80万元（约占合伙企业出资份额总额的43.90%），该部分出资份额约占北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司股份总额的20%，交易完成后，公司直接持有合伙企业出资份额总额的43.90%，成为合伙企业持有份额最多的有限合伙人，同时，公司持华谊创星的股权比例增加至71.67%。
本次交易中兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）出资份额的转让方为公司时任董事胡明，本次交易构成公司的关联交易。
公司于2016年1月21日召开的第三届董事会第 28次会议及2016年2月 15日召开的2016年第二
次临时股东大会审议通过了《关于公司通过受让合伙企业出资额的方式增持“华谊创星”股份的议案》。
2016年4月1日，该出资份额转让事项已办理完毕工商变更登记，公司直接持有兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）出资份额总额的43.90%，同时，公司持北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司的股权比例增加至 71 .67%。
3、其他重大关联交易
□适用√不适用
五、重大合同及其履行情况
1、担保情况
（1）为了履行Huayi Brothers PicturesLLC（“华谊美国项目公司”）与STXENTERTAINMENT签署的影片合作协议，华谊美国项目公司向East West Bank申请金额为5,200万美元的信用额度，信用额度的有效期限为自信用额度相关协议生效之日起4.5年，信用额度项下的资金用途为影片合作协议项下华谊美国项目公司应付的部分投资款。公司为华谊美国项目公司向 East WestBank申请金额为 5,200万美元信用额度的事宜提供担保责任，担保期限为自担保协议签署之日起至华谊美国项目公司履行完毕信用额度项下所有相关款项之支付义务之日止，担保金额为 5,200万美元及因信用额的履行产生的其他相关费用。截至报告日，公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（2）为了进一步支持公司生产经营资金的需要，公司向杭州银行股份有限公司营业部申请人民币 3.5亿元综合授信，授信期限为一年。公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司对公司向杭州银行股份有限公司营业部申请人民币 3.5亿元综合授信提供连带责任保证，担保期限为两年，担保金额为人民币 3.85亿元。截至报告日，北京华谊兄弟娱乐投资有限公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（3）为了进一步支持公司生产经营资金的需要，公司控股子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司向中国民生银行股份有限公司总行营业部申请人民币5,000万元综合授信，授信期限为一年。公司为控股子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司拟向中国民生银行股份有限公司总行营业部申请人民币5,000万元综合授信提供连带责任保证，担保期限为两年，担保金额为人民币5,000万元。截至报告日，公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（4）为了进一步支持全资子公司生产经营资金的需要，公司全资子公司华谊兄弟影院投资有限公司向平安银行股份有限公司北京分申请人民币3亿元综合授信，授期限为一年。公司对全资子公司华谊兄弟影院投有限向平安银行股份有限公司北京分行申请人民币3亿元综合授信提供连带责任保证，担期限为两年担保金额为人民币3亿元。截至报告日，公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（5）为了进一步支持全资子公司生产经营资金的需要，公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司向平安银行股份有限公司北京分申请人民币8亿元综合授信，期限为一年。公司对全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司向平安银行股份有限公司北京分行申请人民币 8亿元综合授信提供连带责任保证，担期限为两年，担保金额为人民币8亿元。截至报告日，公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（6）为了进一步支持公司生产经营资金的需要，公司控股子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司向江苏银行股份有限公司北京安定门支行申请人民币1亿元综合授信，授信期限为一年。公司为控股子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司向江苏银行股份有限公司北京安定门支行申请人民币 1亿元综合授信提供连带责任保证，担保期限为两年，担保金额为人民币1亿元。截至报告日，公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（7）为实施收购Global Digital Creations Technology Limited9%股权项目，公司向中国进出口银行申请 1,430万美元综合授信，授信期限为六年，公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司对公司向中国进出口银行申请 1,430万美元综合授信提供连带责任保证，担保期限六年，担保金额为 1,430万美元。
截至报告日，北京华谊兄弟娱乐投资有限公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（8）为实施收购广州银汉科技有限公司50.88%股权项目，公司向中国进出口银行申请人民币 3.3亿元综合授信，授信期限为五年，由本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证，由王忠军、王忠磊为本次借款提供个人连带责任保证担保。担保期限五年，担保金额为人民币 3.3亿元。
截至报告日，王忠军、王忠磊先生、北京华谊兄弟娱乐投资有限公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（9）为了进一步支持全资子公司生产经营资金的需要，公司全资子公司华谊兄弟国际有限公司向永隆银行申请人民币 5,000万美元综合授信，授期限为两年。由本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证，由王忠军、王忠磊为本次借款提供个人连带责任保证担保。担保期限两年，担保金额为 5,000万美元。截至报告日，王忠军、王忠磊先生、北京华谊兄弟娱乐投资有限公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
2、其他重大合同
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1780号）核准，非公开发行人民币普通股（A股）145,572,179股，由于公司募投项目中部分项目由全资子公司实施，为了规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，以及公司《募集资金使用管理制度》的相关规定，公司与华谊兄弟电影有限公司、华谊兄弟国际有限公司和保荐机构中信建投证券股份有限公司分别与平安银行股份有限公司北京分行、中国民生银行股份有限公司总行营业部、中国银行股份有限公司东阳支行签订了募集资金监管协议。截至报告日，上述募集资金监管协议已签署，公司与华谊兄弟电影有限公司、华谊兄弟国际有限公司无任何违约事项。
六、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺来源|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||承诺人直接或间接控制的任何公司||||
|||均未从事与公司及其子公司相同、||||
|||近似或相关业务，与公司及其子公||||
|||司之间不存在同业竞争；不存在影||||
|||响公司上市的因素；承诺人承诺其|||报告期内，承|
||控股股东、实际控制||自承诺函签|||
|||控制的公司将不直接或间接从事与||长期|诺人均履行|
||人王忠军、王忠磊||署之日起|||
|||公司相同、近似或相关的可能构成|||了承诺|
|||竞争的业务，也不直接或间接参与||||
|||投资任何与公司及其子公司从事的||||
|||业务可能构成同业竞争的经营项||||
|首次公开发行或再融资||||||
|||目。||||
|时所作承诺||||||
|||因公司及其子公司设立时未依法办||||
|||理社会保险登记，其社会保险由关||||
|||联公司华谊广告、影业投资及时代||||
|||经纪等代为缴纳员工社会保险可能||||
||||||报告期内，承|
||控股股东、实际控制|面临的行政处罚法律责任；因公司|自承诺函签|||
|||||长期|诺人均履行|
||人王忠军、王忠磊|及其子公司未依法办理房屋租赁登|署之日起|||
||||||了承诺|
|||记备案可能面临的行政处罚法律责||||
|||任；对于上述可能面临的行政处罚，||||
|||承诺人将以除公司股份外的其他个||||
|||人财产，缴纳该等行政处罚的罚金。||||
|||本人在任职期间内每年转让的公司||||
||||||报告期内，承|
|其他对公司中小股东所|公司董事、监事和高|股份不超过本人所持有公司股份总||||
||||自任职起|长期|诺人均履行|
|作承诺|级管理人员|数的25%；本人离职后半年内，不转||||
||||||了承诺|
|||让本人所持有的公司股份。||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因||||||
||不适用|||||
|及下一步计划（如有）||||||

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
√适用□不适用
为了公司“影视娱乐+IP授权与实景娱乐+互联网娱乐”整体战略的有效实施,基于对公司未来持续稳定发展的信心及对目前股票价值的合理判断,看好国内资本市场长期投资的价值,董事长王忠军先生计划在2016年1月27日至2017年1月26日期间，根据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的规定，通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份，增持金额不超过人民币5亿元。2016年4月25日至2016年4月29日期间，董事长王忠军先生通过“中钢期货-华谊兄弟大股东增持资产管理计划”间接增持公司股票8,835,435股（注）。
注：2016年5月3日，公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施完毕后，上述增持的股份增至17,663,504股。
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公告名称|公告披露日期|公告披露索引|
|关于全资子公司购买 “中国 9号健康 ”定向增发的股份的进展公告|2016年2月29日|2016-017|
|关于投资北京英雄互娱科技股份有限公司的进展公告|2016年2月29日|2016-018|
|关于设立动画公司的公告|2016年3月14日|2016-021|
|关于设立动画公司的进展公告|2016年4月6日|2016-045|

第五节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行|||||||
||数量|比例||送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
||||新股|||||||
|一、有限售条件股份|447,628,919|32.16%|||446,629,556|1,026,039|447,655,595|895,284,514|32.14%|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股|447,628,919|32.16%|||446,629,556|1,026,039|447,655,595|895,284,514|32.14%|
|其中：境内法人持股|155,004,208|11.14%|||154,874,981||154,874,981|309,879,189|11.12%|
|境内自然人持股|292,624,711|21.02%|||291,754,575|1,026,039|292,780,614|585,405,325|21.02%|
|4、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件股份|944,097,405|67.84%|||945,096,757|858,500|945,955,257|1,890,052,662|67.86%|
|1、人民币普通股|944,097,405|67.84%|||945,096,757|858,500|945,955,257|1,890,052,662|67.86%|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|1,391,726,324|100.00%|||1,391,726,313|1,884,539|1,393,610,852|2,785,337,176|100.00%|

2、限售股份变动情况
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初限售股|本期解除限|本期增加限售|期末限售股||拟解除限售||
|股东名称|||||限售原因||备注|
||数|售股数|股数|数||日期||
|王忠军|216,928,200||2 1 6 ,7 4 7 , 3 4 7|4 3 3,675,547|高管锁定股|2016/12/31|按照高管锁定股份规定解限|
|王忠磊|66,000,000|3,000,000|62,947,477|125,947,477|高管锁定股|2016/12/31|按照高管锁定股份规定解限|
|杭州阿里创业投资有|||||首发后机构类|||
||62,005,519||6 1 ,9 5 3 , 8 2 5|1 2 3 ,959,344||2018/8/25||
|限公司|||||限售股|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||其中：4,517,455股解除限售时间为|
|深圳市腾讯计算机系||||首发后机构类||2017年5月28日；51,758,997股|
||56,276,452|5 6 ,2 2 9 , 5 3 4|1 1 2 , 5 05,986||2018/8/25||
|统有限公司||||限售股||解除限售时间为 2018 年 8 月 25|
|||||||日。|
|中国平安人寿保险股|||||||
|||||首发后机构类|||
|份有限公司－传统－|27,496,967|2 7 ,4 7 4 , 0 4 3|5 4 , 9 71,010||2018/8/25||
|||||限售股|||
|普通保险产品|||||||
|||||首发后个人类|||
|刘长菊|7,665,975|7 ,6 5 9 , 5 8 4|1 5 , 3 25,559||2017/5/28||
|||||限售股|||
|摩奇创意（北京）科技||||首发后机构类|||
||3,139,774|3 ,1 3 7 , 1 5 6|6 , 276,930||2017/5/28||
|有限公司||||限售股|||
|||||||按照公司股权激励计划及高管锁|
|胡明|1,320,127|3,531,530|4,851,657|高 管锁定股|2016/12/31||
|||||||定股份规定解限|
|龙华启富投资有限责||||首发后机构类|||
||2,288,860|2 ,2 8 6 , 9 5 2|4 , 5 75,812||2018/8/25||
|任公司||||限售股|||
|百年人寿保险股份有||||首发后机构类|||
||2,021,836|2 ,0 2 0 , 1 5 1|4 , 0 41,987||2018/8/25||
|限公司－自有资金||||限售股|||
|||||||锁定期限自 2013 年 12 月 6 日至|
|||||||2016年12月6日。每年解除限售|
|南京弘立星恒文化传||||首 发 后 机 构 类|||
||1,774,800||||2016/12/6|（即可以在二级市场上买卖）的股|
|播有限公司||1,773,320|3,548,120|限 售股|||
|||||||份数量不超过其持有的该等有限|
|||||||售条件股份数总额的1/3。|
|||||首发后个人类|||
|冯威||702,707|702,707||2017/1/21||
|||||限售股|||
|||||首发后个人类|||
|李晨||685,114|685,114||2017/1/21||
|||||限售股|||
|||||首发后个人类|||
|杜淳||680,116|680,116||2017/1/21||
|||||限售股|||
|||||首发后个人类|||
|陈赫||585,556|585,556||2017/1/21||
|||||限售股|||
|||||首发后个人类|||
|鲁玲||543,773|543,773||2017/1/21||
|||||限售股|||
|||||首发后个人类|||
|黄镜清||529,779|529,779||2017/1/21||
|||||限售股|||
|||||||锁定期限自2014年12月12日至|
|||||||2017 年12月12 日。每年解除限|
|||||首发后个人类|||
|陈应魁|255,533|2 5 5 , 3 2 0|5 10,853||2016/12/12|售（即可以在二级市场上买卖）的|
|||||限售股|||
|||||||股份数量不超过其持有的该等有|
|||||||限售条件股份数总额的1/3。|
|丁琪|200,010|1 9 9 , 8 4 3|399,853|高 管锁定股|2016/12/31|按照公司股权激励计划及高管锁|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||定股份规定解限|
||||||||按照公司股权激励计划及高管锁|
|刘韬|||399,839|399,839|高 管锁定股|2016/12/31||
||||||||定股份规定解限|
||||||||锁定期限自2014年12月12日至|
||||||||2017 年12月12 日。每年解除限|
||||||首发后个人类|||
|王星|162,133||1 6 1 , 9 9 8|3 24,131||2016/12/12|售（即可以在二级市场上买卖）的|
||||||限售股|||
||||||||股份数量不超过其持有的该等有|
||||||||限售条件股份数总额的1/3。|
||||||||按照公司股权激励计划及高管锁|
|匡娜|51,000||108,933|159,933|高 管锁定股|2016/12/31||
||||||||定股份规定解限|
||||||||锁定期限自2014 年12 月4日至|
||||||||2017 年 12 月 4 日。每年解除限|
||||||首发后个人类|||
|李国卿|21,333||21,315|42,648||2016/12/4|售（即可以在二级市场上买卖）的|
||||||限售股|||
||||||||股份数量不超过其持有的该等有|
||||||||限售条件股份数总额的1/3。|
||||||||锁定期限自2014 年12 月4日至|
||||||||2017 年 12 月 4 日。每年解除限|
||||||首发后个人类|||
|徐秋彬|20,400||20,383|40,783||2016/12/4|售（即可以在二级市场上买卖）的|
||||||限售股|||
||||||||股份数量不超过其持有的该等有|
||||||||限售条件股份数总额的1/3。|
|合计|447,628,919|3,000,000|450,655,595|895,284,514|--|--||

二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||140,364|||||||
|前10名的股东持股情况|||||||||
||||||持有有限售|持有无限售|质押或冻结情况||
|||持股比|报告期末持|报告期内增|||||
|股东名称|股东性质||||条件的股份|条件的股份|股份||
|||例|股数量|减变动情况||||数量|
||||||数量|数量|状态||
|王忠军|境内自然人|20.76%|578,234,062|2 88,996,462|433,675,547|144,558,515|质押|563,641,635|
|深圳市腾讯计算机系统有限公司|境内一般法人|8.03%|223,659,632|111,783,180|112,505,986|111,153,646|||
|王忠磊|境内自然人|6.03%|167,929,969|83,929,969|125,947,477|41,982,492|质押|121,464,567|
|杭州阿里创业投资有限公司|境内一般法人|4.45%|123,959,344|61,953,825|123,959,344||||
|马云|境内自然人|3.58%|99,782,788|49,870,588||99,782,788|||
|中国平安人寿保险股份有限公司－传|基金、理财产品等|1.97%|54,971,010|27,474,043|54,971,010||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|统－普通保险产品||||||||
|全国社保基金一一八组合|基金、理财产品等|1.34%||37,459,787|28,360,742|37,459,787||
|虞锋|境内自然人|1.08%||30,049,179|14,080,654|30,049,179||
|鲁伟鼎|境内自然人|1.00%||27,988,328|13,988,328|27,988,328||
|中钢期货有限公司－中钢期货－华谊兄弟大股东增持资产管理计划|基金、理财产品等|0.63%||17,663,504|17,663,504|17,663,504||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为||||||||
|||不适用||||||
|前10名股东的情况（如有）||||||||
|||王忠军、王忠磊为一致行动人。中钢期货有限公司－中钢期货－华谊兄弟大股东||||||
|||增持资产管理计划为王忠军间接持股。深圳市腾讯计算机系统有限公司持有公司||||||
|||的股份超过5%，与公司构成关联关系。杭州阿里创业投资有限公司为马云控股||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||||||
|||的企业, 马云及杭州阿里创业投资有限公司持有公司股份超过 5%，与公司构成||||||
|||关联关系。其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披||||||
|||露管理办法》规定的一致行动人。||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||
|||||||股份种类||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量|||||
|||||||股份种类|数量|
|王忠军|||144,558,515|||人民币普通股|144,558,515|
|深圳市腾讯计算机系统有限公司|||111,153,646|||人民币普通股|111,153,646|
|马云|||99,782,788|||人民币普通股|99,782,788|
|王忠磊|||41,982,492|||人民币普通股|41,982,492|
|全国社保基金一一八组合|||37,459,787|||人民币普通股|37,459,787|
|虞锋|||30,049,179|||人民币普通股|30,049,179|
|鲁伟鼎|||27,988,328|||人民币普通股|27,988,328|
|中钢期货有限公司－中钢期货－华谊兄弟大股东增持资产管理计划|||17,663,504|||||
|||||||人民币普通股|17,663,504|
|国民信托有限公司－国民信托·华谊兄弟大股东增持1号集合资金信托计划|||16,332,289|||||
|||||||人民币普通股|16,332,289|
|中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红-个人分红|||14,310,434|||||
|||||||人民币普通股|14,310,434|
||||王忠军、王忠磊为一致行动人。中钢期货有限公司－中钢期货－华谊兄弟大|||||
|前10名无限售流通股股东之间，以及前|||股东增持资产管理计划、国民信托有限公司－国民信托·华谊兄弟大股东增|||||
|10名无限售流通股股东和前10名股东之|||持1号集合资金信托计划为王忠军间接持股。深圳市腾讯计算机系统有限公|||||
|间关联关系或一致行动的说明|||司持有公司的股份超过5%，与公司构成关联关系。其他股东之间不存在关联|||||
||||关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动|||||

|||
|-|-|
||人。|
|参与融资融券业务股东情况说明（如有）|不适用|

三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
第六节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初持有|本期获授|本期被注|期末持有||
||||||||的股权激|予的股权|销的股权|的股权激||
|||任职||本期增持股|本期减持|||||||
|姓名|职务||期初持股数|||期末持股数|励获授予|激励限制|激励限制|励获授予|增减原因|
|||状态||份数量|股份数量|||||||
||||||||限制性股|性股票数|性股票数|限制性股||
||||||||票数量|量|量|票数量||
||||||||||||增持及公|
|||||||612,229,855||||||
|王忠军|董事长|现任|297,407,150|314,822,705|||||||积金转增|
|||||||（注①）||||||
||||||||||||股本|
||副董事长、|||||171,681,986|||||公积金转|
|王忠磊||现任|85,876,791|85,805,195||||||||
||总经理|||||（注②）|||||增股本|
|刘晓梅|董事|现任||||||||||
|王夫也|董事|现任||||||||||
||||||||||||股票期权|
||董事、副总||||||||||行权及公|
|胡明||离任|1,760,170|3,091,487||4,851,657||||||
||经理||||||||||积金转增|
||||||||||||股本|
|王晓蓉|董事|离任||||||||||
||董事、副总|||||||||||
|丁琪|||||||||||公积金转|
||经理、财务|现任|266,680|266,457||533,137||||||
||||||||||||增股本|
||总监（注③）|||||||||||
||||||||||||增持及公|
||董事、副总|||||||||||
|叶宁||现任||3,571,910||3,571,910|||||积金转增|
||经理|||||||||||
||||||||||||股本|
|王力群|独立董事|现任||||||||||
|陈义红|独立董事|现任||||||||||
|丁健|独立董事|现任||||||||||
|吴鹰|监事|现任||||||||||
|薛桂枝|监事|现任||||||||||
|何学青|监事|现任||||||||||
|刘韬|副总经理|现任|266,670|266,447||533,117|||||公积金转|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||增股本|
|||||||股票期权|
|||||||行权及公|
|匡娜|董事会秘书|离任|68,000|91,933|159,933||
|||||||积金转增|
|||||||股本|
|合计|--|--|385,645,461|407,916,134|793,561,595||

注①：2015年，王忠军先生通过“国民信托·华谊兄弟大股东增持1号集合资金信托计划”持有公司股份8,169,550股；2016年4月，王忠军先生通过“中钢期货－华谊兄弟大股东增持资产管理计划”持有公司股份8,835,435股。2016年5月3日，公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施完毕后，该部分股份分别增至16,332,289股、17,663,504股。
注②：2015年，王忠磊先生通过“国民信托·华谊兄弟大股东增持2号集合资金信托计划”增持公司股份1,876,791股。2016年5月3日，公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施完毕后，该部分股份增至3,752,017股。
注③：2016年5月23日，公司第三届董事会第 37次会议通过决议，鉴于匡娜女士因个人原因申请辞去公司董事会秘书职务，同意在公司聘任新的董事会秘书之前，暂由公司董事、副总经理、财务总监丁琪女士代为履行董事会秘书职责。
2、报告期内，持有股票期权情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期初持有股票|本期获授予股|本期已行权股|本期注销的股|期末持有股票|
|姓名|职务|任职状态|期权数量|票期权数量|票期权数量|票期权数量|期权数量|
||||（份）|（份）|（份）|（份）|（份）|
|胡明|董事、副总经理|离任|666,670||666,670|||
|匡娜|董事会秘书|离任|12,000||12,000|||
|合计|--|--|678,670||678,670|||

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|王晓蓉|董事|离任|2016年4月13日|因个人原因辞去公司董事职务|
|叶宁|董事|被选举|2016年4月13日|担任公司董事|
|胡明|董事、副总经理|离任|2016年4月22日|因个人原因辞去公司董事、副总经理职务|
|王夫也|董事|被选举|2016年4月22日|担任公司董事|

||||||
|-|-|-|-|-|
|叶宁|副总经理|被选举|2016年4月26日|担任公司副总经理|
|丁琪|副总经理|被选举|2016年4月26日|担任公司副总经理|
|刘韬|副总经理|被选举|2016年4月26日|担任公司副总经理|
|匡娜|董事会秘书|离任|2016年5月23日|因个人原因辞去公司董事会秘书职务|

第七节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|4,123,028,549.58|3,661,630,853.54|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|应收票据|21,032,780.74|8,043,711.92|
|应收账款|1,308,672,226.39|1,658,405,319.88|
|预付款项|1,143,065,984.18|1,114,269,463.37|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|113,357,777.15|88,802,341.72|
|存货|787,140,989.53|715,784,899.32|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|61,196,812.47|58,297,669.34|
|其他流动资产|19,465,496.07|17,659,791.79|
|流动资产合计|7,576,960,616.11|7,322,894,050.88|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|3,341,482,910.96|3,450,601,968.12|
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|144,803,204.97|154,265,611.05|
|长期股权投资|3,193,145,506.63|2,446,686,074.85|
|投资性房地产|54,632,631.56|44,585,898.00|
|固定资产|360,607,082.72|344,364,462.26|
|在建工程|366,178,820.00|366,178,820.00|
|工程物资|||
|固定资产清理|278,985.79||
|无形资产|66,043,734.89|66,727,162.48|
|开发支出|||
|商誉|3,570,248,752.49|3,570,248,752.49|
|长期待摊费用|30,862,361.01|30,272,796.40|
|递延所得税资产|112,621,097.44|97,153,700.61|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|11,240,905,088.46|10,571,085,246.26|
|资产总计|18,817,865,704.57|17,893,979,297.14|
|流动负债：|||
|短期借款|1,450,928,289.31|1,889,190,039.92|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|420,976,776.12|433,600,008.63|
|预收款项|509,364,937.87|402,457,064.58|
|应付职工薪酬|35,209,749.31|28,577,256.57|
|应交税费|193,885,911.19|577,871,977.98|
|应付利息|67,270,611.81|21,243,169.92|
|应付股利|||
|其他应付款|625,829,753.66|1,274,493,704.37|
|一年内到期的非流动负债|479,325,369.57|434,617,285.64|
|其他流动负债|1,600,000,000.00|900,004,912.77|
|流动负债合计|5,382,791,398.84|5,962,055,420.38|
|非流动负债：|||
|长期借款|491,488,198.17|545,054,942.75|
|应付债券|2,200,000,000.00||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|长期应付款|178,277.60|279,325.00|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|17,298,918.74|17,111,117.24|
|递延所得税负债|409,379,886.33|639,269,310.57|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|3,118,345,280.84|1,201,714,695.56|
|负债合计|8,501,136,679.68|7,163,770,115.94|
|所有者权益：|||
|股本|2,785,337,176.00|1,391,726,324.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,793,286,414.48|4,176,056,460.42|
|减：库存股|||
|其他综合收益|785,100,283.92|1,431,466,558.34|
|专项储备|||
|盈余公积|296,923,633.12|296,923,633.12|
|一般风险准备|||
|未分配利润|2,802,298,502.49|2,638,575,321.82|
|归属于母公司所有者权益合计|9,462,946,010.01|9,934,748,297.70|
|少数股东权益|853,783,014.88|795,460,883.50|
|所有者权益合计|10,316,729,024.89|10,730,209,181.20|
|负债和所有者权益总计|18,817,865,704.57|17,893,979,297.14|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,394,449,185.71|1,998,617,231.06|
|以公允价值计量且其变动计入当|||

||||
|-|-|-|
|期损益的金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|478,893,974.54|773,649,214.47|
|预付款项|470,104,310.58|556,293,044.96|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,682,353,107.08|930,320,893.39|
|存货|226,330,060.57|184,874,987.65|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|565,857.88|1,195,083.03|
|流动资产合计|5,252,696,496.36|4,444,950,454.56|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|2,167,999,422.80|3,085,702,700.24|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|7,390,190,569.97|6,529,652,814.63|
|投资性房地产|||
|固定资产|21,564,343.52|22,816,906.33|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|278,985.79||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|26,676,374.35|25,351,625.92|
|递延所得税资产|23,816,654.94|24,340,051.13|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|9,630,526,351.37|9,687,864,098.25|
|资产总计|14,883,222,847.73|14,132,814,552.81|
|流动负债：|||
|短期借款|164,245,994.91|607,161,876.72|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|应付票据|||

||||
|-|-|-|
|应付账款|313,545,799.00|354,102,617.30|
|预收款项|93,055,411.24|67,512,801.24|
|应付职工薪酬|2,491,630.20|1,275,740.52|
|应交税费|112,487,161.73|422,904,121.96|
|应付利息|59,072,037.98|17,736,957.61|
|应付股利|||
|其他应付款|412,038,691.78|1,370,990,281.39|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|169,965,232.00|123,571,696.00|
|其他流动负债|1,600,000,000.00|900,000,000.00|
|流动负债合计|2,926,901,958.84|3,865,256,092.74|
|非流动负债：|||
|长期借款|306,964,775.22|354,301,952.54|
|应付债券|2,200,000,000.00||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|347,104,592.85|572,842,929.46|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,854,069,368.07|927,144,882.00|
|负债合计|5,780,971,326.91|4,792,400,974.74|
|所有者权益：|||
|股本|2,785,337,176.00|1,391,726,324.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,666,952,648.34|4,049,709,558.77|
|减：库存股|||
|其他综合收益|883,788,374.61|1,526,046,048.01|
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|297,016,820.21|297,016,820.21|
|未分配利润|2,469,156,501.66|2,075,914,827.08|
|所有者权益合计|9,102,251,520.82|9,340,413,578.07|
|负债和所有者权益总计|14,883,222,847.73|14,132,814,552.81|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,468,134,381.45|1,293,043,074.37|
|其中：营业收入|1,468,134,381.45|1,293,043,074.37|
|二、营业总成本|1,355,471,050.64|979,452,225.96|
|其中：营业成本|611,666,190.17|532,550,429.67|
|营业税金及附加|8,917,075.43|8,734,121.86|
|销售费用|334,378,897.43|236,981,774.07|
|管理费用|269,281,012.01|199,605,797.97|
|财务费用|129,761,420.00|66,306,554.93|
|资产减值损失|1,466,455.60|-64,726,452.54|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||304,298,098.68|377,100,746.02|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||31,650,492.86|12,113,827.56|
|业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|416,961,429.49|690,691,594.43|
|加：营业外收入|44,141,286.15|41,563,376.57|
|其中：非流动资产处置利得|76,678.76|315,753.15|
|减：营业外支出|2,126,452.27|1,216,751.49|
|其中：非流动资产处置损失|47,475.06|406,901.53|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||458,976,263.37|731,038,219.51|
|列）|||
|减：所得税费用|100,933,697.14|130,311,274.93|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|358,042,566.23|600,726,944.58|
|归属于母公司所有者的净利润|302,778,150.50|503,896,621.98|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|55,264,415.73|96,830,322.60|
|六、其他综合收益的税后净额|-643,928,596.81|554,357,231.92|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-646,366,274.42|553,975,584.93|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
||-646,366,274.42|553,975,584.93|
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
||-654,524,090.44|552,713,618.71|
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|8,157,816.02|1,261,966.22|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
||2,437,677.61|381,646.99|
|税后净额|||
|七、综合收益总额|-285,886,030.58|1,155,084,176.50|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-343,588,123.92|1,057,872,206.91|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|57,702,093.34|97,211,969.59|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.11|0.20|
|（二）稀释每股收益|0.11|0.20|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|254,863,436.77|201,488,231.52|
|减：营业成本|31,551,299.69|59,343,946.27|
|营业税金及附加|-25,215.79|250,756.86|
|销售费用|128,396,417.42|60,325,659.06|
|管理费用|66,222,986.96|37,783,268.39|
|财务费用|90,155,087.61|50,606,040.24|
|资产减值损失|-2,094,401.24|-2,070,293.93|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||624,438,834.65|387,037,432.51|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||43,809,903.44|846,816.82|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|565,096,096.77|382,286,287.14|
|加：营业外收入|4,002,972.30|36,346,334.79|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|7,542.09|17,970.53|
|其中：非流动资产处置损失||11,544.24|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||569,091,526.98|418,614,651.40|
|列）|||
|减：所得税费用|36,794,882.57|17,556,580.34|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|532,296,644.41|401,058,071.06|
|五、其他综合收益的税后净额|-642,257,673.40|588,314,411.65|
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|||-|
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
||-642,257,673.40|588,314,411.65|
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|-642,257,673.40|588,314,411.65|

||||
|-|-|-|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-109,961,028.99|989,372,482.71|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,023,428,586.54|1,769,153,938.71|
|收到的税费返还|199,039.79|288,556.50|
|收到其他与经营活动有关的现金|186,160,832.48|99,474,620.13|
|经营活动现金流入小计|2,209,788,458.81|1,868,917,115.34|
|购买商品、接受劳务支付的现金|653,980,875.80|973,555,341.02|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||272,515,155.62|185,049,986.00|
|金|||
|支付的各项税费|273,793,374.31|438,664,633.91|
|支付其他与经营活动有关的现金|579,607,643.67|337,324,210.52|
|经营活动现金流出小计|1,779,897,049.40|1,934,594,171.45|
|经营活动产生的现金流量净额|429,891,409.41|-65,677,056.11|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|333,054,721.07|233,374,334.76|
|取得投资收益收到的现金|3,883,397.26|3,571,698.63|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||210,211.61|215,300.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||972,701.28||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|80,241,801.68|200,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|418,362,832.90|437,161,333.39|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||55,111,369.52|37,569,142.61|
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|2,442,077,688.66|311,042,127.85|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|60,000,000.00|200,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|2,557,189,058.18|548,611,270.46|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,138,826,225.28|-111,449,937.07|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|11,275,741.57|2,554,443.25|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|793,724,212.64|708,858,212.70|
|发行债券收到的现金|2,800,000,000.00|600,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|-|485,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|3,604,999,954.21|1,796,412,655.95|
|偿还债务支付的现金|1,163,395,482.20|917,223,758.63|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||222,922,610.17|250,193,812.44|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|34,671,361.18|316,946,374.62|
|筹资活动现金流出小计|1,420,989,453.55|1,484,363,945.69|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,184,010,500.66|312,048,710.26|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-4,246,361.48|-3,077,991.17|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|470,829,323.31|131,843,725.91|
|加：期初现金及现金等价物余额|3,313,778,613.79|1,331,162,925.25|
|六、期末现金及现金等价物余额|3,784,607,937.10|1,463,006,651.16|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|582,579,242.91|349,858,437.55|
|收到的税费返还|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|403,948,249.58|629,239,104.02|
|经营活动现金流入小计|986,527,492.49|979,097,541.57|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,379,319.03|181,465,980.45|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||64,244,625.38|16,508,779.56|
|金|||
|支付的各项税费|78,787,325.23|239,960,775.68|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,314,541,353.43|1,209,160,298.86|
|经营活动现金流出小计|1,458,952,623.07|1,647,095,834.55|
|经营活动产生的现金流量净额|-472,425,130.58|-667,998,292.98|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|331,695,465.32|233,373,308.80|
|取得投资收益收到的现金|310,293,178.81|161,321,513.54|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|641,988,644.13|394,694,822.34|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||34,234,621.92|3,297,632.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,808,534,099.23|73,161,598.68|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||186,923,601.90|683,793.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|2,029,692,323.05|77,143,023.68|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,387,703,678.92|317,551,798.66|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|10,853,941.57|2,554,443.25|
|取得借款收到的现金|773,724,212.64|691,631,012.70|
|发行债券收到的现金|2,800,000,000.00|600,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||485,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|3,584,578,154.21|1,779,185,455.95|
|偿还债务支付的现金|1,118,752,617.77|857,897,746.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||187,625,967.67|170,676,614.39|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|22,238,804.62|162,842,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|1,328,617,390.06|1,191,416,360.39|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,255,960,764.15|587,769,095.56|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|395,831,954.65|237,322,601.24|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,992,017,231.06|326,469,781.88|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,387,849,185.71|563,792,383.12|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额|||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||
|项目||||||||||
|||||||一般风险准||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积||未分配利润|||
|||||||备||||
|一、上年期末余额|1,391,726,324.00|4,176,056,460.42||1,431,466,558.34|296,923,633.12||2,638,575,321.82|795,460,883.50|10,730,209,181.20|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年期初余额|1,391,726,324.00|4,176,056,460.42||1,431,466,558.34|296,923,633.12||2,638,575,321.82|795,460,883.50|10,730,209,181.20|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填||||||||||
||1,393,610,852.00|-1,382,770,045.94||-646,366,274.42|||163,723,180.67|58,322,131.38|-413,480,156.31|
|列）||||||||||
|（一）综合收益总额||||-646,366,274.42|||302,778,150.50|57,702,093.34|-285,886,030.58|
|（二）所有者投入和减少资本|1,884,539.00|8,956,267.06||||||13,135.51|10,853,941.57|
|1．股东投入的普通股||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|1,884,539.00|8,969,402.57|||||||10,853,941.57|
|4．其他||-13,135.51||||||13,135.51||
|（三）利润分配|||||||-139,054,969.83||-139,054,969.83|
|1．提取盈余公积||||||||||

华谊兄弟传媒股份有限公司2016年半年度报告
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-139,054,969.83||-139,054,969.83|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转|1,391,726,313.00|-1,391,726,313.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|1,391,726,313.00|-1,391,726,313.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||606,902.53|606,902.53|
|四、本期期末余额|2,785,337,176.00|2,793,286,414.48|785,100,283.92|296,923,633.12|2,802,298,502.49|853,783,014.88|10,316,729,024.89|

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|||上期金额|||||||||
|||归属于母公司股东的股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
|||股本||资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|一、上年年末余额||1,242,196,297.00||830,306,372.68||881,338,245.86|247,448,197.71||1,836,126,647.53|642,704,777.09|5,680,120,537.87|
||加：会计政策变更|||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|||||||||
||同一控制下企业合并||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额||1,242,196,297.00|830,306,372.68|881,338,245.86|247,448,197.71|1,836,126,647.53|642,704,777.09|5,680,120,537.87|
||三、本期增减变动金额（减少以“－”号填|149,530,027.00|3,345,750,087.74|550,128,312.48|49,475,435.41|802,448,674.29|152,756,106.41|5,050,088,643.33|
||列）||||||||
||（一）综合收益总额|||550,128,312.48||976,143,690.80|245,425,932.59|1,771,697,935.87|
||（二）股东投入和减少资本|149,530,027.00|3,345,750,087.74||||10,392,166.15|3,505,672,280.89|
|1、股东投入的普通股||145,572,179.00|3,459,685,794.02||||-1,954,531.08|3,603,303,441.94|
||2、其他权益工具持有者投入资本||||||||
||3、股份支付计入股东权益的金额|3,957,848.00|-3,306,731.51|||||651,116.49|
|4、其他|||-110,628,974.77||||12,346,697.23|-98,282,277.54|
||（三）利润分配||||49,475,435.41|-173,695,016.51|-103,061,992.33|-227,281,573.43|
|1、提取盈余公积|||||49,475,435.41|-49,475,435.41|||
|2、提取一般风险准备|||||||||
|3、对股东的分配||||||-124,219,581.10|-103,061,992.33|-227,281,573.43|
||4、其他||||||||
|（四）股东权益内部结转|||||||||
||1、资本公积转增资本（或股本）||||||||
||2、盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||

华谊兄弟传媒股份有限公司2016年半年度报告
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4、其他|||||||||
||（五）专项储备||||||||
|1、本期提取|||||||||
||2、本期使用||||||||
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额||1,391,726,324.00|4,176,056,460.42|1,431,466,558.34|296,923,633.12|2,638,575,321.82|795,460,883.50|10,730,209,181.20|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|||本期金额|||||||||
|||股本||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额||1,391,726,324.00||4,049,709,558.77||1,526,046,048.01||297,016,820.21||2,075,914,827.08|9,340,413,578.07|
|加：会计政策变更||||||||||||
||前期差错更正|||||||||||
|其他||||||||||||
||二、本年年初余额|1,391,726,324.00||4,049,709,558.77||1,526,046,048.01||297,016,820.21||2,075,914,827.08|9,340,413,578.07|
||三、本期增减变动金额（减少以“－”号填|1,393,610,852.00||-1,382,756,910.43||-642,257,673.40||-||393,241,674.58|-238,162,057.25|
||列）|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益总额||||-642,257,673.40|532,296,644.41|-109,961,028.99|
||（二）股东投入和减少资本|1,884,539.00|8,969,402.57|||10,853,941.57|
|1、股东投入的普通股|||||||
||2、其他权益工具持有者投入资本||||||
|3、股份支付计入股东权益的金额||1,884,539.00|8,969,402.57|||10,853,941.57|
|4、其他|||||||
||（三）利润分配||||-139,054,969.83|-139,054,969.83|
|1、提取盈余公积|||||||
|2、提取一般风险准备|||||||
||3、对股东的分配||||-139,054,969.83|-139,054,969.83|
||4、其他||||||
|（四）股东权益内部结转||1,391,726,313.00|-1,391,726,313.00||||
|1、资本公积转增资本(或股本)||1,391,726,313.00|-1,391,726,313.00||||
||2、盈余公积转增资本(或股本)||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||
|4、其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1、本期提取|||||||
||2、本期使用||||||
||（六）其他||||||

华谊兄弟传媒股份有限公司2016年半年度报告
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|2,785,337,176.00|2,666,952,648.34|883,788,374.61|297,016,820.21|2,469,156,501.66|9,102,251,520.82|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪上期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||上期金额|||||||||
||股本||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|1,242,196,297.00||601,301,370.61||880,535,316.95||247,541,384.80||1,754,855,489.49|4,726,429,858.85|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,242,196,297.00||601,301,370.61||880,535,316.95||247,541,384.80||1,754,855,489.49|4,726,429,858.85|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|149,530,027.00||3,448,408,188.16||645,510,731.06||49,475,435.41||321,059,337.59|4,613,983,719.22|
|（一）综合收益总额|||||645,510,731.06||||494,754,354.10|1,140,265,085.16|
|（二）股东投入和减少资本|149,530,027.00||3,448,408,188.16|||||||3,597,938,215.16|
|1、股东投入的普通股|145,572,179.00||3,456,821,132.40|||||||3,602,393,311.40|
|2、其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
|3、股份支付计入股东权益的金额|3,957,848.00||-3,306,731.51|||||||651,116.49|
|4、其他|||-5,106,212.73|||||||-5,106,212.73|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|||||49,475,435.41|-173,695,016.51|-124,219,581.10|
||1、提取盈余公积||||49,475,435.41|-49,475,435.41||
|2、提取一般风险准备||||||||
||3、对股东的分配|||||-124,219,581.10|-124,219,581.10|
|4、其他||||||||
|（四）股东权益内部结转||||||||
||1、资本公积转增资本(或股本)|||||||
|2、盈余公积转增资本(或股本)||||||||
|3、盈余公积弥补亏损||||||||
||4、其他|||||||
||（五）专项储备|||||||
|1、本期提取||||||||
|2、本期使用||||||||
||（六）其他|||||||
|四、本期期末余额||1,391,726,324.00|4,049,709,558.77|1,526,046,048.01|297,016,820.21|2,075,914,827.08|9,340,413,578.07|

三、公司基本情况
1、公司历史沿革及改制情况
华谊兄弟传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名浙江华谊兄弟影视文化有限公司，是经浙江省东阳市工商行政管理局批准，于2004年11月19日正式成立的有限责任公司，领取了注册号为3307831002904的《企业法人营业执照》，注册资本500万元。其中，北京华谊兄弟投资有限公司出资450万元，持股比例90%；刘晓梅出资50万元，持股比例10%。公司注册地为东阳市横店影视产业试验区C1-001。
2005年9月22日，经公司董事会、股东会决议通过，公司股东北京华谊兄弟投资有限公司、刘晓梅分别与王忠军、周石星、王忠磊及汪超涌签订股权转让合同。股权转让完成后，公司注册资本仍为500万元，股东变更为王忠军、周石星、王忠磊、刘晓梅及汪超涌，持股比例分别为52.50%、27%、10.50%、7%及3%，于2005年9月30日完成了工商变更登记。
2006年6月15日，股东周石星将所持全部股权分别转让给北京华谊兄弟广告有限公司、马云、冯祺；股东王忠军、王忠磊、刘晓梅、汪超涌分别将所持部分股权转让给马云。股权转让完成后，公司注册资本仍为500万元，股东变更为王忠军、马云、王忠磊、北京华谊兄弟广告有限公司、刘晓梅、冯祺及汪超涌，持股比例分别为51.975%、13.50%、10.395%、10%、6.93%、6.30%及0.90%，于2006年6月23日完成了工商变更登记。
2006年6月23日，根据股东会决议，股东王忠军将所持全部股权转让给股东刘晓梅；同时公司注册资本变更为5,000万元，由股东北京华谊兄弟广告有限公司单方对公司增资4,500万元，股东会决议及修改后的章程规定，北京华谊兄弟广告有限公司于2006年6月23日出资1,000万元，其余出资于2008年6月22日前缴足。本次出资后公司实收资本为1,500万元，股东变更为北京华谊兄弟广告有限公司、刘晓梅、马云、王忠磊、冯祺及汪超涌，持股比例分别为91%、5.8905%、1.35%、1.0395%、0.63%及0.09%，于2006年6月28日完成了工商变更登记。
2006年8月14日，公司名称由“浙江华谊兄弟影视文化有限公司”变更为“华谊兄弟传媒有限公司”。
2007年8月28日，根据股东会决议，股东王忠磊、刘晓梅、冯祺分别将所持部分股权转让给上海开拓投资有限公司；股东马云、汪超涌分别将所持部分、全部股权转让给鲁伟鼎；股东刘晓梅将所持部分股权转让给江南春。股权转让完成后，股东变更为北京华谊兄弟广告有限公司、刘晓梅、马云、王忠磊、冯祺、鲁伟鼎、江南春、上海开拓投资有限公司，持股比例分别为91%、5.5044%、1.08%、0.8316%、0.504%、0.36%、0.36%、0.36%，于2007年9月1日完成了工商变更登记。
2007年9月14日，北京华谊兄弟广告有限公司依据修改后的章程规定缴纳增资款3,500万元，实收资本变更为5,000万元，于2007年9月18日完成了工商变更登记，领取了注册号为330783000004500的《企业法人营业执照》。
2007年11月19日，根据临时股东会决议及股权转让协议，原股东北京华谊兄弟广告有限公司将所持全部股权分别转让给王忠军、王忠磊、马云、鲁伟鼎、江南春、虞锋、王育莲、高民、孙晓璐、冯小刚、张纪中、葛根塔娜、梁笑笑、李冰冰、任振泉、蒋燕鸣、陈磊、罗海琼；原股东冯祺将所持全部股权转让给上海开拓投资有限公司；原股东刘晓梅将所持全部股权分别转让给王忠磊、虞锋。
股权转让完成后，股东变更为王忠军、王忠磊、马云、鲁伟鼎、江南春、虞锋、王育莲、高民、孙晓璐、冯小刚、张纪中、葛根塔娜、梁笑笑、李冰冰、任振泉、蒋燕鸣、陈磊、罗海琼、上海开拓投资有限公司，持股比例分别为33.6509%、14.2393%、13.7848%、6.2108%、6.2108%、5.2114%、3.9224%、3.787%、3.787%、3.0296%、2.2723%、0.7574%、0.7574%、0.3787%、0.3787%、0.3787%、0.1894%、0.1894%、0.864%。
2007年11月21日，根据临时股东会决议及股权转让协议，原股东上海开拓投资有限公司将所持全部股权转让给原股东王育莲；同时同意公司注册资本由5,000万元增加到5,264万元，全部由原股东王忠军出资。股权比例变更为王忠军36.9784%、王忠磊13.5252%、马云13.0935%、鲁伟鼎5.8993%、江南春5.8993%、虞锋4.95%、王育莲4.5464%、高民3.5971%、孙晓璐3.5971%、冯小刚2.8777%、张纪中2.1583%、葛根塔娜0.7194%、梁笑笑0.7194%、李冰冰0.3597%、任振泉0.3597%、蒋燕鸣0.3597%、陈磊0.1799%、罗海琼0.1799%。于2007年11月22日完成了工商变更登记。
2007年12月26日，根据本公司临时股东会决议及华谊兄弟传媒股份有限公司（筹）章程、发起人协议规定，本公司以2007年11月30日为基准日整体变更设立华谊兄弟传媒股份有限公司（筹）。截至2007年11月30日，本公司经评估的净资产值为155,653,132.19元，经审计的净资产为116,645,916.07元。以截至2007年11月30日经审计的净资产值116,645,916.07元为折股基数，以1:0.857981的折股比例折成股本100,080,000元，余额16,565,916.07元计入资本公积，即华谊兄弟传媒股份有限公司股本总额为100,080,000股，注册资本为人民币100,080,000元，每股面值人民币1元。变更后股权比例为王忠军36.9784%、王忠磊13.5252%、马云13.0935%、鲁伟鼎5.8993%、江南春5.8993%、虞锋4.9500%、王育莲4.5464%、高民3.5971%、孙晓璐3.5971%、冯小刚2.8777%、张纪中2.1583%、葛根塔娜0.7194%、梁笑笑0.7194%、李冰冰0.3597%、任振泉0.3597%、蒋燕鸣0.3597%、陈磊0.1799%、罗海琼0.1799%。
于2008年1月21日完成了工商变更登记。
2008年2月23日，根据本公司股东大会决议和修改后的公司章程规定，本公司申请增加注册资本人民币2,592万元，注册资本增加至人民币12,600万元。增加的注册资本由黄晓明、唐炬等62人出资7,776万元认购，认购价格为每股人民币3.00元，共计认购公司普通股股份2,592万股（面值为每股人民币1.00元），增加资本公积5,184万元。本次增资后本公司股本总额为12,600万股，注册资本为人民币12,600万元，每股面值人民币1元。此次增资后股权比例为王忠军30.4825%、王忠磊11.0286%、其他72位自然人股权比例为58.4889%。于2008年3月12日完成了工商变更登记。
2009年6月22日，股东娄晓曦将其所持公司4.3651%的股份全部转让给股东王忠军。此次转让后公司股权比例为王忠军34.8476%、王忠磊11.0286%、其他71位自然人股权比例为54.1238%。于2009年6月26日完成了工商变更登记。
2009年7月18日，股东李科分别与王松岑、王莉签订股权转让协议，将其持有公司的2万股股份（占公司股份总额的0.0159%）转让给王松岑、王莉各1万股；同日，股东任斯璐分别与刘凤、李玥嘉、李波签订股权转让协议，将其持有公司的18万股股份（占公司股份总额的0.1429%）转让给刘凤（1万股）、李玥嘉（3万股）、李波（14万股）；同日，股东袁春与王冬梅签订股权转让协议，将其持有公司的3万股股份（占公司股份总额的0.0238%）全部转让给王冬梅。此次股权转让后公司股权比例为王忠军34.8476%、王忠磊11.0286%、其他73位自然人股权比例为54.1238%。于2009年7月20日完成工商变更登记。
2009年9月29日，经中国证券监督管理委员会《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1039号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）4,200万股（每股面值1元），发行价每股28.58元，本次发行共计募集资金净额为1,148,238,686.45元，其中增加股本4,200万元，增加资本公积1,106,238,686.45元。至此，本公司股本增加至16,800万元，于2009年11月17日完成工商变更登记。
经本公司2010年4月19日召开的2009年度股东大会审议通过的《公司2009年度利润分配方案》，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，于2010年4月28日进行了权益分派，转增后总股本增至336,000,000.00股，于2010年7月13日完成工商变更登记。
经本公司2011年3月31日召开的2010年度股东大会审议通过的《公司2010年度利润分配方案》，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，于2011年4月15日进行了权益分派，转增后总股本增至604,800,000.00股，于2011年7月8日完成工商变更登记。
经本公司2013年9月23日召开的2013年度第二次临时股东大会审议通过的《2013年半年度资本公积金转增股本预案》，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，于2013年10月10日进行了权益分派，转增后总股本增至1,209,600,000.00股，于2013年11月11日完成工商变更登记。
经本公司2013年9月23日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]342号文《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司向刘长菊等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司采取非公开发行股票方式向自然人刘长菊、摩奇创意（北京）科技有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司及其他特定对象发行股份28,043,204股。变更后的注册资本为人民币1,237,643,204.00元，于2014年6月23日完成工商变更登记。
经本公司2014年11月13日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予第二个行权期可行权的议案》，首次授予第二个行权期的起止日期为2014年10月31日起至2015年10月30日止，可行权数量合计5,406,700份。截至2014年12月31日止，已行权数量为4,553,093份，行权后公司注册资本变更为1,242,196,297.00元。
经本公司2015年5月21日召开的2015年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1780号文《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》，采取非公开发行股票方式向杭州阿里创业投资有限公司、平安资产管理有限责任公司、深圳市腾讯计算机系统
有限公司及中信建投证券股份有限公司发行股份145,572,179股。第二个行权期自2014年10月31日起至2015年8月6日止，已行权数量为5,336,200份。变更后的注册资本为人民币1,388,551,583.00元，于2015年9月18日完成工商变更登记。
经本公司2015年11月2日召开的第三届董事会第24次会议审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予第三个行权期可行权的议案》，首次授予第三个行权期的起止日期为2015年10月31日起至2016年10月28日止，可行权数量合计5,246,700份。截止2015年10月30日止，第二个行权期新增行权数量为813,607份。截止2015年12月31日，第三个行权期已行权数量为3,144,241份，公司股本为1,391,726,324股。截止2016年6月30日，第三个行权期新增行权数量为1,884,539份。
经本公司2016年4月13日召开的2015年年度股东大会审议通过的2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以截至2015年12月31日公司总股本 1,391,726,324股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。利润分配方案公布后至实施前，由于公司股权激励行权原因，公司总股本发生变动，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》及股权激励相关业务的有关规定，按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，公司以资本公积金向全体股东转增的股本为每10股转增9.991663股。权益分派于2016年5月3日实施完毕，共计转增1,391,726,313股。
截至2016年6月30日，公司总股本为2,785,337,176股，经与相关监管部门确认，公司将定期办理注册资本的工商变更登记手续。
公司股票代码为300027，于2009年10月30日在深交所正式挂牌交易。
本公司企业法人营业执照统一社会信用代码为91330000768691187H，注册地址为东阳市横店影视产业试验区C1-001，法定代表人王忠军。
2、公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司主要从事制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧（广播电视节目制作经营许可证有效期至2017年4月1日止）；国产影片发行（凭《电影发行经营许可证》有效期至2017年2月15日）；摄制电影（单片）。企业形象策划；影视文化信息咨询服务；影视广告制作、代理、发行；影视项目的投资管理；经营进出口业务；互联网信息服务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营项目。）
3、公司的基本组织架构
本公司设立了股东大会、董事会和监事会，股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构。公司董事会下设战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，负责本公司的重大决策的制定；为了公司日常生产经营和管理工作顺利进行，公司设立了娱乐营销事业部、电影事业部、电视剧事业部、品牌运营部、质量控制部、人力资源部、财务部、审计部等相关部门。
4、母公司及最终控股股东名称
本公司实际控制人为王忠军、王忠磊。
5、本财务报表已经本公司董事会于2016年8月24日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的 41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
本公司及各子公司主要从事电影电视、经纪文化经营，互联网信息服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、存货取得和发出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、24“收入”、12“存货”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、30“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年06月30日的财务状况及 2016年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。除了GDC TechnologyLimited（以下简称“GDC TechBVI”）及其附属公司外，本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币记账本位币。GDC TechBVI及其附属公司在欧洲、新加坡、日本、马来西亚和其他一些中南美洲之国家成立及经营之附属公司分别以其所在国家之当地货币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资”进行会计处理；
不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通
过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、13“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合
个别认定法 按个别客户之信用风险特征划分组合
集团内关联方组合 与本公司的关联关系
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
个别认定法 按个別客户之信用风险计提坏账准备
集团内关联方组合 单独测试无特别风险的不计提
a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|1.00|
|5.00|
|50.00|
|100.00|

b.组合中，采用个别认定法的组合计提坏账准备的计提方法
本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司对其应收款项采用按个別客户之信用风险计提坏账准备。
在接纳新客户前，将评估潜在客户信贷质素，按客户办公室信贷限额，并定期对其信贷限额会检查。此外，还将参考支付条款以审阅每名客户偿还应收款项纪录，以厘定应收款项可收回性。根据其贸易往来客户所销售之产品或提供之服务种类而给予不同的信贷期，介乎30日至270日。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准
备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为影视剧类存货和非影视剧类存货两大类。
影视剧类存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、受托代销商品等。原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
非影视剧类存货主要包括原材料、库存商品。原材料主要是指为生产数字影院服务器所购买的电脑配件。库存商品主要是指数字影院服务器、放映机等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司影视剧类存货的购入和入库按实际成本计价，非影视剧类存货采用先进先出法。
①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
A．联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
B．受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
C．委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时
期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。
C．公司在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部结转。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。除本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|残值率（%）|
|30|5.00|
|8-10|5.00|
|8-10|5.00|
|5|5.00|
|5|5.00|
|15|--|

本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|残值率（%）|
|0|---|
|39|---|
|按租約期限|---|
|3-5|---|
|5|---|

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
17、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
20、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务
的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
24、收入
本公司的营业收入主要包括电影片发行及其衍生收入、电视剧发行及其衍生收入、艺人经纪及相关服务收入、电影院放映收入、游戏收入、销售数字影院设备收入、虚拟拷贝费安排等。
（1）电影、电视剧收入、艺人经纪及服务业务收入、游戏收入、销售数字影院设备收入、虚拟拷贝费安排的确认方法
电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；
电影放映收入：在影片上映时按收取的售票款全额确认收入，应付给影片发行方的票房分账款确认为成本。
电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且与交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
艺人经纪及相关服务业务收入：包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类。①艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入；②企业客户艺人服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
游戏收入具体确认原则：①自主运营：在游戏玩家实际使用虚拟货币购买虚拟道具时确认收入。②联合营运：每月根据平台游戏终端充值数据扣除相关渠道费用后按分成比例计算后确认收
入。③代理运营：每月根据平台游戏终端充值数据扣除相关渠道费用后按分成比例计算后确认收入。
销售数字影院设备收入具体确认原则：①销售给参展商数字电影设备，在产品交付给参展商（电影院），并在安装完成，产品显著风险已转让给参展商后确认收入。②销售给经销商数字电影设备，产品按装运条款交付给经销商，产品显著风险已转让给经销商后确认收入。
虚拟拷贝费安排收入具体确认原则：本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司在香港、日本、美国、秘鲁、阿根廷、智利、哥伦比亚、危地马拉及多昆尼共和国与管理员、影片发行商、设备投资方及参展商签订虚拟拷贝费安排。①根据香港之虚拟拷贝费安排，本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司（A）以管理员身份赚取服务收入涵盖其与影片发行商在签署协议时需要在此期间改造义务相关之直接经营成本及在经营成本上同意之利润率；及（B）以设备投资方身份销售数字影院设备参展。从参展商销售产品时收取的预付款于安装时确认为收入。其余之销售价格是通过从影片发行商在不超过10年期间收取虚拟拷贝费付款，时间和金额是取决于影片发行商使用该投资数字电影设备发行电影之数量。因此，收入要在开具虚拟拷贝费发票时确认，此时收入的金额及时间能够可靠计量及收集。②根据日本之虚拟拷贝费安排，本公司控股子公司 GDC TechBVI及其附属公司作为管理员赚取服务收入基于此期间银幕数量及每屏预先约定之单价。③根据美国、智利、哥伦比亚、危地马拉及多昆尼共和国之虚拟拷贝费安排，赚取的服务收入基于此期间虚拟拷贝费时事先约定之分成比例。④根据秘鲁之虚拟拷贝费安排，本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司（A）以管理员身份，赚取服务收入基于此期间收集虚拟拷贝费时事先约定之分成比例；及（B）以设备投资方身份，销售数字影院设备给第三方，同时，该第三方会与参展商签订租赁协议，通过融资租赁租赁该产品之年期为6年。该第三方将会从参展商分57次收取每月收取固定之产品租赁费收入，本公司亦将分57次每月固定分期付款向第三方收取每月销售产品之收益。参展商之每月租赁费的来源是从影片发行商每月收取之虚拟拷贝费，参展商自身亦要承担每月租赁费及每月收取虚拟拷贝费之差额。销售产品于产品交付给参展商，并在安装完成，产品之显著风险及已转让给参展商才确认收入。⑤根据阿根廷之虚拟拷贝费安排，本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司（A）以管理员身份，赚取服务收入基于此期间收集虚拟拷贝费时事先约定之分成比例；及（B）以设备投资方身份，销售数字影院设备给第三方，同时，该第三方会与参展商签订租赁协议，通过融资租赁租赁该产品之年期为5年。该第三方将会从参展商分20次收取每季收取固定之产品租赁费收入，本公司亦将分20次每季固定分期付款向第三方收取每月销售产品之收益。参展商之每季租赁费的来源是从影片发行商每月收取之虚拟拷贝费，参展商自身亦要承担每季租赁费及每季收取虚拟拷贝费之差额。销售产品于产品交付给参展商，并在安装完成，产品之显著风险及已转让给参展商才确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
25、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
28、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期内无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期内无会计估计变更。
29、前期会计差错更正
本报告期内无前期差错更正。
30、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行
重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）成本结转
本公司电影、电视剧业务的成本结转采用“计划收入比例法”核算，即从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入），而采用“计划收入比例法”的核心问题是保证对预计总收入的预测的准确性、合理性，管理层主要依靠以往的销售业绩和行业经验，对发行的即将上映影视片节目的市场状况进行综合分析判断。在影视片发行期间，管理层在每个会计期末，将影视片实际销售状况与预测的销售收入总额进行比较，对以后期间该影视片预计销售收入进行重新预测和调整。影视片预计销售收入的估计变更可能对变更当期或以后期间的营业成本产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）长期资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（11）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按6%、13%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允增值税 许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人，应税收入按3%的税率计缴。
营业税（注①） 按应税营业额的3%、5%计缴营业税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。
文化事业建设费 按广告业的营业额的3%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。
注①：2016年5月1日，全面实施营改增，不再计缴营业税。
2、税收优惠
（1）根据国务院办公厅国务院办公厅《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发[2014]15号），财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家税务总局、新闻出版广电总局联合发出的《关
于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教[2014]56号），对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝）、转让版权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入免征增值税。该优惠政策执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。
（2）根据东阳市人民政府办公室东政办发[2010]101号文件相关规定，本公司享受2010年至2011年营业税留市部分80%奖励、2012年至2014年60%奖励，如财政体制重大调整，以上优惠政策随财政体制进行调整。
（3）根据东阳市人民政府办公室东政办发[2010]101号文件相关规定，本公司享受2008年至2009年企业所得税留市部分100%奖励、2010年至2011年80%奖励、2012年至2014年60%奖励，如财政体制重大调整，以上优惠政策随财政体制进行调整。
（4）本公司子公司北京科创环球数码技术有限公司、深圳市环球数码科技有限公司、广州银汉科技有限公司、深圳市华宇讯科技有限公司被认定为高新技术企业，根据《企业所得税法》有关规定，2015年度减按15%的税率计缴企业所得税。
（5）本公司子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司被认定为双软企业，根据《企业所得税法》有关规定，2015年度减半按12.5%的税率计缴企业所得税。
3、其他
在香港特别行政区注册成立香港公司，依据香港特别行政区的相关规定计缴有关税项，香港利得税按本年度估计应纳税所得额的16.5%计算。
在一般情况下，本公司之美国公司这两年之累进联邦和州税率分别为15%至35%及6%至8.84%的范围内。
在其他司法权区（如马来西亚、新加坡、日本和印度等）之税项则以相关司法权区之现行税率计算。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||
|-|
|期末余额|
|256,049.27|
|3,784,297,179.80|

||
|-|
|338,475,320.51|
|4,123,028,549.58|
|289,022,767.22|

注：（1）期末已抵押银行的银行存款金额 195,488,728.19元，已抵押银行存款将于偿还银行借贷后解除。
（2）期末其他货币资金中包括本公司子公司Huayi Brothers picturesLLC为银行借款而质押的保函保证金136,331,884.29元，本公司为银行借款而质押的保函保证金6,600,000.00元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||
|-|
|期末余额|
|17,247,113.84|
|3,785,666.90|
|21,032,780.74|

（2）期末公司无已质押的应收票据
（3）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|5,000,000.00|0.34|5,000,000.00|100.00|
|1,470,165,738.92|99.66|161,493,512.53|10.98|

期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|1,475,165,738.92|100.00|166,493,512.53|11.29|

（续）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|5,000,000.00|0.27|5,000,000.00|100.00|
|1,819,849,839.28|99.73|161,444,519.40|8.87|
|1,824,849,839.28|100.00|166,444,519.40|9.12|

①期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例|
|5,000,000.00|5,000,000.00|100.00|
|5,000,000.00|5,000,000.00||

②按信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|1,096,382,533.38|4,855,156.33|
|98,683,862.23|4,934,193.11|
|80,070,921.07|40,035,460.54|
|104,777,312.52|104,777,132.57|

期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|1,379,914,629.20|154,601,942.55|

注：以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合
③按信用风险特征组合中，采用个别认定法计提坏账准备的应收账款
期末余额
项目
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|其他|
|90,251,109.72|6,754,697.58|136,872.40|
|90,251,109.72|6,754,697.58|136,872.40|

注：①按个别客户之信用风险计提坏账准备
②“期末金额—其他”系本公司本期GDC TechBVI及其附属公司汇率折算差异导致。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-87,879.27元，本期无收回或转回坏账准备。
（3）本期无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为508,111,293.44元，占应收账款期末余额合计数的比例为34.44%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 5,558,742.30元。
（5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|746,261,470.05|65.29|731,976,052.85|
|249,169,703.92|21.80|243,005,792.48|
|87,811,048.95|7.68|86,661,703.10|

||||
|-|-|-|
|59,823,761.26|5.23|52,625,914.94|
|1,143,065,984.18|100.00|1,114,269,463.37|

（2）账龄超过1年的大额预付账款主要系预付的制片款等，未结转原因系制作的影视剧尚未完工。
（3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况。
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为389,719,980.69元，占预付账款期末余额合计数的比例为34.09%。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|1,000,000.00|0.85|1,000,000.00|100|
|117,033,472.46|99.15|3,675,695.31|3.14|
|118,033,472.46|100.00|4,675,695.31|3.96|

（续）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|1,000,000.00|1.08|1,000,000.00|100.00|
|91,948,176.74|98.92|3,145,835.02|3.42|
|92,948,176.74|100.00|4,145,835.02|4.46|

①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他账款（按单位）
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1,000,000.00|1,000,000.00|100.00|
|1,000,000.00|1,000,000.00||

②按信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|94,179,237.68|802,822.02|
|10,365,316.01|518,265.80|
|490,813.76|245,406.88|
|2,109,200.61|2,109,200.61|
|107,144,568.06|3,675,695.31|

注：以其他应收款的账龄作为信用风险特征划分组合。
③按信用风险特征组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
项目
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|9,888,904.40||
|9,888,904.40||

注：按个别客户之信用风险计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回及转销的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额529,860.29元，本期无收回或转回坏账准备。
（3）本期无核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|期末账面余额|
|34,213,824.14|
|9,993,610.54|

||
|-|
|41,161,097.81|
|32,664,939.97|
|118,033,472.46|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|政府补助|22,803,863.55|1年以内|19.32|
|往来款|11,980,000.00|1年以内|10.15|
|股权转让款|6,666,700.00|1年以内|5.65|
|政府补助|6,186,700.00|1年以内|5.24|
|其他|4,615,218.00|1-2年|3.91|
||52,252,481.55||44.27|

（6）涉及政府补助的应收款项
||||
|-|-|-|
|政府补助项目名称|期末余额|账龄|
|税收奖励|22,796,551.55|1年以内|
|税收奖励|6,176,700.00|1年以内|
|研发经费补助|941,688.42|1-2年|
|研发经费补助|1,250,000.00|2-3年|
|研发经费补助|1,500,000.00|3年以内|
||32,664,939.97||

（7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、存货
（1）存货分类
期末余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|117,765,673.53|4,316,163.51|

期末余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|220,598,697.95|176,148.00|
|451,527,205.01|13,740,945.94|
|38,570,001.48|23,087,330.99|
|828,461,577.97|41,320,588.44|

（续）
期初余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|97,164,569.45|5,943,978.12|
|229,706,759.75|227,053.59|
|389,921,821.83|13,789,008.75|
|38,508,265.23|19,556,476.48|
|755,301,416.26|39,516,516.94|

（2）存货跌价准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加金额||本期减少金额|||
||计提|其他|转回|转销|其他|
|5,943,978.12||||1,627,814.26||
|227,053.59||||50,905.94||
|13,789,008.75||||48,062.81||
|19,556,476.48|2,751,257.59|779,596.92||||
|39,516,516.94|2,751,257.59|779,596.92||1 ,7 26,783.01||

注：“本期增加金额—其他”系本公司本期GDC TechBVI及其附属公司汇率折算差异而增加。
（3）存货金额前五名电影电视剧情况
||
|-|
|类型|
|电视剧|
|电影|
|电影|

||
|-|
|电影|
|电视剧|

||
|-|
|期末合计数|
|343,979,628.83|

（4）存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因。
本公司存货跌价准备主要系本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司对其过时的原材料及产成品按可变现价值低于其成本价计提存货跌价准备。存货跌价准备转销是由于以前计提存货跌价准备的存货已经出售。
（5）期末本公司无用于债务担保的存货。
7、一年内到期的非流动资产
|||
|-|-|
|期末余额|期初余额|
|61,196,812.47|58,297,669.34|
|61,196,812.47|58,297,669.34|

8、其他流动资产
||
|-|
|期末余额|
|11,650,000.00|
|7,605,224.10|
|210,271.97|
|19,465,496.07|

9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,492,760,906.36||1,492,760,906.36|2,426,819,406.52||

||||
|-|-|-|
|1,848,722,004.60|1,848,722,004.60|1,023,782,561.60|
|3,341,482,910.96|3,341,482,910.96|3,450,601,968.12|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
||
|-|
|可供出售权益工具|
|473,186,587.07|
|1,492,760,906.36|
|764,680,739.46|

注：按公允价值计量的可供出售权益工具系本公司投资北京掌趣科技股份有限公司股权、Guru Online(Holdings)Limited其公允价值按资产负债表日的公开交易市场的收盘价确定。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额||||在被投资单位持股比例（%）|
|期初|本期增加|本期减少|期末||
|7,000,000.00|||7,000,000.00|15.00|
|22,500,000.00|||22,500,000.00|15.00|
|15,000,000.00|15,000,000.00||30,000,000.00|31.88|
|12,000,000.00|||12,000,000.00|10.00|
|1,000,000.00|||1,000,000.00|0.93|
|6,000,000.00|||6,000,000.00|5.00|
|24,000,000.00||24,000,000.00|||
|3,876,000.00|||3,876,000.00|19.00|
|10,000,000.00|||10,000,000.00|3.33|
|30,000,000.00|||30,000,000.00|10.33|
|4,000,000.00|||4,000,000.00|22.22|
|1,988,124.65|||1,988,124.65|19.60|
|4,000,000.00|||4,000,000.00|5.00|
|10,000,000.00|||10,000,000.00|10.00|
|8,889,160.00|||8,889,160.00|7.00|
|100,000,000.00|||100,000,000.00|3.76|
|800,000.00|||800,000.00|1.00|
|20,114,636.24|||20,114,636.24|5.00|
|10,000,000.00|||10,000,000.00|14.29|

||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额||||在被投资单位持股比例（%）|
|期初|本期增加|本期减少|期末||
|28,000,000.00|||28,000,000.00|13.00|
|50,000,000.00|||50,000,000.00|8.06|
|400,000,000.00|||400,000,000.00|2.00|
|200,000,000.00|||200,000,000.00|20.00|
|19,306,020.00|||19,306,020.00|5.17|
|29,808,613.71|||29,808,613.71|10.00|
|500,007.00||500,007.00|||
|5,000,000.00|||5,000,000.00|5.56|
||199,900,000.00||199,900,000.00|19.90|
||27,450.00||27,450.00|3.14|
||48,112,000.00||48,112,000.00|8.34|
||500,000,000.00||500,000,000.00|5.00|
||3,400,000.00||3,400,000.00|6.67|
||1,000,000.00||1,000,000.00|10.00|
||75,000,000.00||75,000,000.00|5.00|
||7,000,000.00||7,000,000.00|10.00|
|1,023,782,561.60|849,439,450.00|24,500,007.00|1,848,722,004.60||

注：期末按成本计量的可供出售金融资产无计提减值准备情况。
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|166,280,227.81||166,280,227.81|173,373,490.76||
|11,719,789.63||11,719,789.63|11,189,789.63||
|28,000,000.00||28,000,000.00|28,000,000.00||
|61,196,812.47||61,196,812.47|58,297,669.34||
|144,803,204.97||144,803,204.97|154,265,611.05||

注：“其他”包括：①2011年12月，本公司全资子公司华谊兄弟文化经纪有限公司与上海邦德职业技术学院合作运营“华谊兄弟影视学院”(以下简称“华谊学院”)，合作期限20年，本公司全资子公司华谊兄弟文化经纪有限公司一次性支付20,000,000.00元作为华谊学院运营资金。
②2013年 8月，本公司全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司与蓬莱市蓬莱阁文化传播有限公司合作投资“蓬莱水城实景演出项目”，本公司全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司一次性支付10,000,000.00元作为蓬莱水城实景演出项目的建设和运营资金。2015年4月归还第一期投资款2,000,000.00元。
（2）本期无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。
（3）本期无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
11、长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|3,215,210.49|||1,011,727.82|
|2,233,708.99|||-75,815.68|
|30,524,587.96|||-277,561.14|
|9,856,386.03|||1,481,205.97|
|187,938,531.75|||-2,371,805.82|
|85,664,224.13|||451,356.50|

|||||
|-|-|-|-|
|期初余额||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|2,298,761.29||||
|11,853,650.57||||
|2,268,062.67|||-933,905.57|
|3,552,706.21|||-3,058.25|
|30,000,000.00||||
|41,466,731.04||||
|1,900,000,000.00|76,702,600.00||41,295,271.22|
|21,303,124.69|||-9,511,668.99|
|75,188,919.39||||
|30,000,000.00||||
|2,000,000.00||||
|3,000,000.00|||-245,861.04|
|3,554,251.06|||10,672.93|
|767,218.58||767,218.58||
||320,000,000.00||1,578,720.08|
||164,818,250.43|||
||130,156,533.68|||
||12,500,000.00|||
||18,000,000.00||-758,785.17|
|2,446,686,074.85|722,177,384.11|767,218.58|31,650,492.86|

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|本期增减变动|||期末余额|
|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||||4,226,938.31|
||||2,157,893.31|
||||30,247,026.82|
|3,600,000.00|||7,737,592.00|
|||-9,433,962.26|176,132,763.67|

海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公
86,115,580.63司
|||||
|-|-|-|-|
||||2,298,761.29|
||||11,853,650.57|
||||1,334,157.10|
||||3,549,647.96|
||||30,000,000.00|
||||41,466,731.04|
||||2,017,997,871.22|
|||3,301,886.79|15,093,342.49|
||||75,188,919.39|
||||30,000,000.00|
||||2,000,000.00|
||||2,754,138.96|
|||-202,451.14|3,362,472.85|
||||321,578,720.08|
||||164,818,250.43|
||||130,156,533.68|
||||12,500,000.00|
||||3,333,300.00|
||||17,241,214.83|
|3,600,000.00|-|-6,334,526.61|3,193,145,506.63|

12、投资性房地产
||
|-|
|房屋及建筑物|
|51,735,947.63|
|10,815,000.00|
|10,815,000.00|

（1）处置
||
|-|
|62,550,947.63|
|7,150,049.63|
|768,266.44|
|768,266.44|
|7,918,316.07|
|54,632,631.56|
|44,585,898.00|

13、固定资产
（1）固定资产情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备|其他设备|固定资产装修|
|59,555,418.45|147,067,126.83|7,880,583.02|39,989,915.62|40,850,379.36|261,347,749.06|
||19,161,942.90|418,000.00|5,138,080.99|2,232,410.51|21,343,388.09|
||19,161,942.90|418,000.00|5,138,080.99|2,232,410.51|21,343,388.09|
||892,191.52|255,366.00|2,044,145.11||788,184.89|
||892,191.52|255,366.00|2,044,145.11||788,184.89|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|办公设备|其他设备|固定资产装修|
|59,555,418.45|165,336,878.21|8,043,217.02|43,083,851.50|43,082,789.87|281,902,952.25|
|4,014,335.48|92,836,328.37|3,427,061.37|21,724,815.58|19,693,898.27|70,630,271.01|
|1,306,947.73|12,491,634.16|487,185.90|3,522,903.61|3,326,430.80|9,906,711.36|
|1,306,947.73|12,491,634.16|487,185.90|3,522,903.61|3,326,430.80|9,906,711.36|
||635,553.46|255,366.00|1,430,504.58||649,075.00|
||635,553.46|255,366.00|1,430,504.58||649,075.00|
|5,321,283.21|104,692,409.07|3,658,881.27|23,817,214.61|23,020,329.07|79,887,907.37|
|54,234,135.24|60,644,469.14|4,384,335.75|19,266,636.90|20,062,460.80|202,015,044.88|
|55,541,082.97|54,230,798.46|4,453,521.65|18,265,100.04|21,156,481.09|190,717,478.05|

（2）本期无暂时闲置的固定资产情况
（3）本期无通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）本期无通过经营租赁租出的固定资产
14、在建工程
（1）在建工程情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|366,178,820.00||366,178,820.00|366,178,820.00||
|366,178,820.00||366,178,820.00|366,178,820.00||

（2）重要在建工程项目本期变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|
||366,178,820.00||||
||366,178,820.00||||

注：公司收购北京华远嘉利房地产开发有限公司取得的自有产权房产用于办公自用的部分处于装修阶段所致。
15、固定资产清理
||
|-|
|期末余额|
|278,985.79|
|278,985.79|

16、无形资产
||||
|-|-|-|
|商标专利域名|软件|其他|
|71,859,060.00|3,804,095.00|1,000,000.00|
||385,183.76|3,554,955.11|
||385,183.76|3,554,955.11|
|71,859,060.00|4,189,278.76|4,554,955.11|
|8,498,714.25|1,249,778.34|187,499.93|
|3,824,642.25|336,584.51|462,339.70|
|3,824,642.25|336,584.51|462,339.70|

||||
|-|-|-|
|商标专利域名|软件|其他|
|12,323,356.50|1,586,362.85|649,839.63|
|59,535,703.50|2,602,915.91|3,905,115.48|
|63,360,345.75|2,554,316.66|812,500.07|

17、商誉
（1）商誉账面原值
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加||本期减少||
||企业合并形成的|其他|处置|其他|
|32,694,922.45|||||
|75,880,817.21|||||
|244,994,038.11|||||
|16,450,000.00|||||
|231,782,380.95|||||
|535,677,239.15|||||
|48,664,256.43|||||
|240,000,795.00|||||
|749,016,153.43|||||
|1,046,504,762.79|||||
|348,583,386.97|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加||本期减少||
||企业合并形成的|其他|处置|其他|
|3,570,248,752.49|||||

（2）商誉减值准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加||本期减少||
||计提|其他|处置|其他|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|
|---|---|---|---|---|

18、长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|
|18,272,796.40|7,104,229.78|4,514,665.18||
|12,000,000.00||1,999,999.99||
|30,272,796.40|7,104,229.78|6,514,665.17||

19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|159,198,245.96|38,704,669.88|163,325,464.61|
|1,715,821.88|428,955.47|2,577,211.28|
|160,524,862.16|40,131,215.54|96,247,417.68|
|13,342,627.36|3,335,656.84|14,176,798.50|
|39,124,419.72|9,781,104.93|39,124,419.72|
|72,177,417.48|18,044,354.37|72,177,417.47|
|10,875,000.00|1,631,250.00|10,875,000.02|
|3,759,269.42|563,890.41|3,759,269.40|
|460,717,663.98|112,621,097.44|402,262,998.68|

（2）未经抵销的递延所得税负债明细
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|1,351,089,296.72|254,893,579.82|1,892,273,106.52|
|51,223,691.72|95,684,667.29|429,348,451.09|
|235,206,556.88|58,801,639.22|235,455,684.67|
|1,637,519,545.32|409,379,886.33|2,557,077,242.28|

（3）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末余额|
|53,291,550.32|
|58,010,014.60|
|111,301,564.92|

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
||
|-|
|期末余额|
|7,488,098.99|
|17,037,875.61|

||
|-|
|11,196,618.88|
|7,528,265.82|
|14,759,155.30|
|58,010,014.60|

20、短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|期末余额|
|136,682,294.40|
|1,263,245,994.91|
|51,000,000.00|
|1,450,928,289.31|

注：①本公司控股子公司 GDC Tech BVI及其附属公司向银行以银行存款抵押取得借款金额136,682,294.40元。
②关联方保证情况详见附注十一、5（3）。
（2）本期无已逾期未偿还的短期借款情况
21、应付账款
（1）应付账款按列示
||
|-|
|期末余额|
|361,634,728.69|
|24,073,601.39|
|16,469,377.19|
|18,799,068.85|
|420,976,776.12|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
||
|-|
|期末余额|
|4,505,355.02|
|3,704,902.65|

||
|-|
|3,125,601.75|
|2,915,346.69|
|14,251,206.11|

22、预收款项
（1）预收款项按列示
||
|-|
|期末余额|
|457,080,468.83|
|35,519,924.50|
|12,199,944.87|
|4,564,599.67|
|509,364,937.87|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
||
|-|
|期末余额|
|26,000,000.00|
|6,000,000.00|
|10,609,075.00|
|42,609,075.00|

23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|27,494,246.55|149,840,621.65|142,997,735.34|
|1,083,010.02|13,908,750.79|14,119,144.36|
|28,577,256.57|163,749,372.44|157,116,879.70|

（2）短期薪酬列示
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|21,458,298.27|130,436,761.15|124,140,245.80|

||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
||868,065.09|804,958.67|
|532,161.54|8,983,569.39|8,916,641.19|
|474,592.89|7,837,285.90|7,824,170.63|
|19,700.14|374,730.48|372,955.36|
|37,868.51|771,553.01|719,515.20|
|452,722.24|6,540,911.10|6,464,385.87|
|4,974,476.04|2,726,176.88|2,390,289.79|
|76,588.46|285,138.04|281,214.02|
|27,494,246.55|149,840,621.65|142,997,735.34|

（3）设定提存计划列示
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|1,033,861.27|13,255,946.18|13,454,117.60|
|49,148.75|652,804.61|665,026.76|
|1,083,010.02|13,908,750.79|14,119,144.36|

注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
24、应交税费
||
|-|
|期末余额|
|8,291,831.93|
|-200.02|
|475,593.68|
|70,519,962.64|
|112,871,254.54|
|296,306.04|
|365,944.90|

||
|-|
|期末余额|
|207,358.43|
|849,459.65|
|8,399.40|
|193,885,911.19|

25、应付利息
||
|-|
|期末余额|
|7,485,811.16|
|58,045,679.50|
|1,739,121.15|
|67,270,611.81|

26、其他应付款
（1）按账龄列示其他应付款
||
|-|
|期末余额|
|511,759,369.81|
|105,051,056.99|
|3,938,103.15|
|5,081,223.71|
|625,829,753.66|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|期末余额|
|30,000,000.00|
|30,000,000.00|
|390,990.00|
|230,000.00|
|60,620,990.00|

27、一年内到期的非流动负债
||
|-|
|期末余额|
|479,111,436.86|
|213,932.71|
|479,325,369.57|

28、其他流动负债
||
|-|
|期末余额|
|1,600,000,000.00|
|1,600,000,000.00|

其中：短期应付债券的增减变动
||||||
|-|-|-|-|-|
|面值|发行日期|债券期限|发行利率（%）|发行金额|
|600,000,000.00|2015/5/18|1年期|4|600,000,000.00|
|300,000,000.00|2015/12/18|1年期|3.5|300,000,000.00|
|600,000,000.00|2016/1/22|1年期|3.45|600,000,000.00|
|700,000,000.00|2016/5/4|1年期|3.73|700,000,000.00|

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|
||9,139,905.70||600,000,000.00|
||5,235,616.44|||
|600,000,000.00|8,765,671.22|||
|700,000,000.00|4,005,917.81|||

29、长期借款
||
|-|
|期末余额|
|160,159,227.80|
|755,440,407.22|

||
|-|
|期末余额|
|55,000,000.00|
|479,111,436.85|
|491,488,198.17|

注：（1）关联方保证借款见附注十一、5（3）。
（2）本公司控股子公司 GDC Tech BVI及其附属公司向银行以银行存款抵押借款，借款金额147,241,033.51元，其中30,635,804.86元于一年内到期。
（3）本公司向中国进出口银行借款 33,000万元，签订编号<（2014）进出银（浙信合）字第 3-005号>借款合同，提款期限从第一笔借款提款之日起，至最后一笔还本日止，共五年（即从2014年5月22日起，至2019年5月22日止）。由本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证；由王忠军、王忠磊为本次借款提供个人连带责任保证担保。截止2016年6月30日，已借款33,000万元，已归还6,000万元，其中9,000万元将于1年内到期。
（4）本公司全资子公司华谊兄弟国际有限公司向永隆银行借款 5,000万美元，借款期自实际提款日起算，借款期限二年。由本公司实际控制人王忠军、王忠磊、北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证。截止2016年6月30日，实际借款5,000万美元，已归还800万美元，剩余4,200万美元将于1年内到期。
（5）本公司向中国进出口银行借款 1,430万美元，借款期自实际提款日起算，借款期限六年。
由本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证。截止2016年6月30日，实际借款1,430万美元，已归还572万美元，剩余858万美元，其中286万美元将于1年内到期。
（6）本公司向杭州银行借款15,000万元，借款期自实际提款日起算，借款期限二年。由本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证。截止 2016年 6月 30日，实际借款15,000万元，其中6,100万元于一年内到期。
30、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||
|-|
|期末余额|
|2,200,000,000.00|
|2,200,000,000.00|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券简称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|
|16华谊兄弟MTN001|2,200,000,000.00|2016年1月28日|3年|2,200,000,000.00||2,200,000,000.00||||
|||||2,200,000,000.00||2,200,000,000.00||||

注：报告期内，中期票据共计提利息39,727,780.81元，计入应付利息（见附注七、25）31、长期应付款
||
|-|
|期末余额|
|392,210.32|
|213,932.71|
|178,277.60|

32、递延收益
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|17,111,117.24|1,000,000.00|812,198.50|17,298,918.74|
|17,111,117.24|1,000,000.00|812,198.50|17,298,918.74|

其中，涉及政府补助的项目：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|14,946,798.50|1,000,000.00|671,503.48||15,275,295.02|
|2,164,318.74||140,695.02||2,023,623.72|
|17,111,117.24|1,000,000.00|812,198.50||17,298,918.74|

33、股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增减变动（+ 、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|1,391,726,324.00|||1,391,726,313.00|1,884,539.00|1,393,610,852.00|

注：（1）2009年 9月 29日经中国证监会证监许可[2009]1039号文《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司于2009年10月15日，采取“网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A股）4,200万股，每股面值 1.00元，发行价为每股人民币 28.58元，募集资金总额为人民币 1,200,360,000.00元，扣除发行费用人民币 52,121,313.55元，公司募集资金净额为人民币1,148,238,686.45元，其中：增加股本42,000,000.00元，增加资本公积1,106,238,686.45元。上述股本增加业经中瑞岳华会计师事务所有限公司验证，并出具了中瑞岳华验字[2009]212号验资报告。
发行后股本为168,000,000.00元。
（2）根据2010年4月19日经本公司2009年度股东大会批准的《公司2009年度利润分配方案》，本公司向全体股东派发现金股利，每10股派发人民币3元，按照已发行股份数168,000,000.00股计算，共计50,400,000.00元。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。转增后总股本增至336,000,000.00元。
（3）根据2011年3月31日经本公司2010年度股东大会批准的《公司2010年度利润分配方案》，本公司向全体股东派发现金股利，每10股派发人民币2元，按照已发行股份数336,000,000.00股计算，共计 67,200,000.00元。同时，以资本公积金向全体股东每 10股转增 8股。转增后总股本增至604,800,000.00元。
（4）根据2013年9月23日经本公司2013年第二次临时股东大会批准的《2013年半年度资本公积金转增股本预案》，本公司以截止2013年6月 30日公司总股本 60,480万股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增10股，共计转增60,480万股，转增后公司总股本将增加至120,960万股。由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2013]第90700002号验资报告。
（5）经本公司2013年9月23日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]342号文《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司向刘长菊等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司采取非公开发行股票方式向自然人刘长菊、摩奇创意（北
京）科技有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司及其他特定对象发行股份 28,043,204股，每
股面值1.00元，其中：增加股本28,043,204.00元，增加资本公积408,365,829.33元。变更后的注
册资本为人民币1,237,643,204.00元。上述事项由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字【2014】44040004号验资报告。
（6）经本公司2014年11月13日公司召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予第二个行权期可行权的议案》，首次授予第二个行权期的起止日期为2014年10月31日起至2015年10月30日止，可行权数量合计5,406,700份。截至2014年12月 31日止，已行权数量为 4,553,093份，其中：增加股本 4,553,093.00元，增加资本公积-资本溢价34,125,397.09元，减少资本公积-股权激励5,668,565.84元。
（7）经本公司2015年5月21日召开的2015年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1780号文《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》，采取非公开发行股票方式向杭州阿里创业投资有限公司、平安资产管理有限责任公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司及中信建投证券股份有限公司发行股份145,572,179股，每股面值1.00元，其中：增加股本145,572,179.00元，增加资本公积3,427,517,618.99元。截止2015年12月31日，报告期内新增行权数量为3,957,848份，其中：增加股本3,957,848.00元，增加资本公积-资本溢价29,303,513.41元，减少资本公积-股权激励4,927,514.51元。
（8）经本公司 2016年 4月 13日召开的 2015年年度股东大会审议通过的 2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以截至2015年12月31日公司总股本 1,391,726,324股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。利润分配方案公布后至实施前，由于公司股权激励行权原因，公司总股本发生变动，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》及股权激励相关业务的有关规定，按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，公司以资本公积金向全体股东转增的股本为每10股转增9.991663股。权益分派于2016年5月3日实施完毕，共计转增1,391,726,313股。截止2016年6月30日，报告期内新增行权数量为1,884,539份，其中：增加股本1,884,539.00元，增加资本公积-资本溢价10,845,064.38元，减少资本公积-股权激励1,875,661.81元。
34、资本公积
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|4,007,199,077.34|10,845,064.38|1,391,726,313.00|
|2,092,555.29||1,875,661.81|
|166,764,827.79||13,135.51|
|4,176,056,460.42|10,845,064.38|1,393,615,110.32|

注：（1）资本溢价：本期增加数10,845,064.38元系员工股权行权导致。本期减少数1,391,726,313.00元详见附注七、33（8）。
（2）股权激励：根据本公司股东大会于2012年10月26日审议批准，于2012年10月31日起实行一项股票期权计划。本公司在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积，2012年度确认资本公积1,145,800.00元，2013确认资本公积5,955,400.00元，2014年度确认资本公积4,491,700.00元，2015年确认资本公积1,620,783.00元。
本期减少数中1,875,661.81元系股权激励可抵扣时间性差异影响系本公司于2012年10月31日起实行一项股票期权计划所产生。
（3）其他：本期减少数13,135.51元，系子公司GDC股权稀释导致。
35、其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期发生金额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|1,431,466,558.34|-492,570,558.54|277,149,551.31|-125,791,513.04|-646,366,274.42|2,437,677.61|
|1,419,204,829.90|-503,166,052.17|277,149,551.31|-125,791,513.04|-654,524,090.44||
|12,261,728.44|10,595,493.63|||8,157,816.02|2,437,677.61|
|1,431,466,558.34|-492,570,558.54|277,149,551.31|-125,791,513.04|-646,366,274.42|2,437,677.61|

注：本公司可供出售金融资产公允价值损益系本公司投资北京掌趣科技股份有限公司、Guru
Online(Holdings)Limited股权产生。
36、盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|297,016,820.21|||
|-93,187.09|||
|296,923,633.12|||

注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
37、未分配利润
||
|-|
|本 期|
|2,638,575,321.82|
|2,638,575,321.82|
|302,778,150.50|
|139,054,969.83|
|2,802,298,502.49|

38、营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|1,466,422,426.71|611,147,051.51|1,287,635,901.61|
|1,711,954.74|519,138.66|5,407,172.76|

||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|1,468,134,381.45|611,666,190.17|1,293,043,074.37|

39、营业税金及附加
||
|-|
|本期发生额|
|2,599,997.38|
|2,817,630.67|
|2,217,387.65|
|1,237,594.00|
|44,465.73|
|8,917,075.43|

注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
40、销售费用
||
|-|
|本期发生额|
|56,244,769.69|
|135,221,629.48|
|13,484,239.63|
|13,152,231.89|
|22,498,642.02|
|11,679,490.55|
|7,064,794.44|
|8,725,943.86|
|21,344,472.81|
|4,230,643.17|
|3,832,094.03|
|6,618,805.08|
|535,466.81|
|29,745,673.97|
|334,378,897.43|

41、管理费用
||
|-|
|本期发生额|
|133,572,876.36|
|17,703,831.13|
|29,442,543.48|
|1,170,181.85|
|9,667,847.28|
|9,664,774.75|
|14,426,641.64|
|2,659,460.75|
|2,397,058.85|
|1,825,465.27|
|6,897,493.28|
|5,292,898.03|
|9,961,012.00|
|6,562,963.41|
|3,780,620.24|
|14,255,343.69|
|269,281,012.01|

42、财务费用
||
|-|
|本期发生额|
|128,828,589.72|
|19,475,599.77|
|13,455,065.73|
|6,953,364.32|
|129,761,420.00|

43、资产减值损失
||
|-|
|本期发生额|
|441,981.02|
|1,024,474.58|
|1,466,455.60|

44、投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|31,650,492.86|
|2,028,456.16|
|270,335,752.40|
|283,397.26|
|304,298,098.68|

45、营业外收入
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|76,678.76|315,753.15|
|42,760,601.72|33,505,429.53|
|52,305.00|36,030.69|
|1,251,700.67|7,706,163.20|
|44,141,286.15|41,563,376.57|

其中，计入当期损益的政府补助：
|||||
|-|-|-|-|
|发放原因|性质类型|本期发生数|上期发生数|
|奖励|因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助|36,178,323.66|32,985,586.06|
|补助|因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家政策规定依法取得）|2,439,288.45|519,843.47|
|补助|因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策|4,142,989.61||

|||||
|-|-|-|-|
|发放原因|性质类型|本期发生数|上期发生数|
||而获得的补助|||
|||42,760,601.72|33,505,429.53|

注：（1）根据东阳市人民政府办公室东政办发[2010]101号文件，本公司享受营业税及所得税留市部分奖励，详见附注六、2（3）及六、2（4）。
（2）本公司全资子公司浙江华谊兄弟影业投资有限公司所取得的补助是根据市委市政府《关于进一步加快横店影视文化产业发展的若干意见》（市委[2012]46号）享受税收优惠，具体为实验区内影视文化企业可享受影视文化产业发展专项资金奖励。企业营业税、城建税留市部分自入区之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按60%，每年度分二次给予奖励；增值税留市部分自入区之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按50%，每年度给予一次性奖励；企业所得税留市部分自获利之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按60%，每年度给予一次性奖励。
入区已超2年的企业自2012年1月1日起给予3年营业税、城建税、增值税、企业所得税留市部分70%的奖励。
（3）本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司和本公司控股子公司北京华谊视觉传媒广告有限公司所取得的补助是按照怀政发[2008]46号《关于印发怀柔区促进区域经济发展若干财政政策的通知》规定，以上年企业实际缴纳的营业税、企业所得税为基数，对达到或超过上年基数的，营业税按照22%-27%、企业所得税按照12%给予支持。
（4）本公司控股子公司华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司所取得的补助为上海仓城胜强影视文化创意产业园扶持资金，以实际缴纳的营业税、企业所得税为基数，对营业税按60%、企业所得税按20%给予扶持。
（5）本公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司、华谊兄弟文化经纪有限公司取得的补助是享受了中新天津生态城的扶持资金，对公司缴纳的所得税、营业税、增值税、代扣代缴个人所得税生态城留成部分，管委会给予70%-90%的财政扶持。
（6）根据国家电影事业发展专项资金管理委员会电专字[2012]1号文件，对于国家高新技术格式影片创作生产进行补贴，本公司符合要求影片享受奖励扶持资金。
（7）关于对新建影院实行先征后返国家电影专项资金的通知电专字[2004]2号，对正规电影院线，
3块（含3块）以上荧幕，正式营业满一整年的影城、影院、影剧院实行三年先征后返国家电影专项
资金申报工作。
（8）本公司孙公司各影院管理公司取得补助是根据《关于对安装2K和1K数字放映设备申报补贴电专字[2009]2号》和《关于对安装数字放映设备补贴的补充通知电专字[2012]4号》的规定，在2012年 12月 31日前安装数字放映设备并投入使用且已安装计算机售票系统并向国家接收终端正常报送数据，同时无偷漏瞒报和违规经营行为，按规定享受有关补贴。
（9）本公司孙公司北京华谊兄弟环球影院管理有限公司取得的补助为根据中共北京市委宣传部京宣发[2013]65号《北京市多厅影院建设补贴管理办法》，对于符合条件、经市广播电影电视局批准补贴的影院，按每厅 50万元计算，每家影院补贴总额一般不超过影院建设或租赁投资总额的50%，补贴数额不超过800万元。
(10)本公司孙公司银汉互娱（天津）科技有限公司取得的补助是享受了天津市武清区黄花店镇政府2013年1号文的扶持资金，对公司缴纳的所得税、增值税、代扣代缴个人所得税地方留成部分，镇政府给予55%-80%的财政扶持。
(11)本公司孙公司维乐互娱（天津）信息技术有限公司取得的补助是享受了天津市武清区黄花店镇政府2013年1号文的扶持资金，对公司缴纳的所得税、增值税、代扣代缴个人所得税地方留成部分，镇政府给予55%-80%的财政扶持。
46、营业外支出
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|47,475.06|406,901.53|
|47,475.06|406,901.53|
|1,000,000.00||
|1,078,977.21|809,849.96|
|2,126,452.27|1,216,751.49|

47、所得税费用
（1）所得税费用表
||
|-|
|本期发生额|
|113,646,810.22|
|-12,713,113.08|
|100,933,697.14|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
利润总额 458,976,263.37按法定/适用税率计算的所得税费用 114,744,065.84子公司适用不同税率的影响 -11,676,178.98调整以前期间所得税的影响 -7,345,497.17非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,311,884.48税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
其他 899,422.97所得税费用 100,933,697.1448、其他综合收益
详见附注七、35。
49、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|19,475,599.77|
|22,347,038.21|
|24,416,517.42|
|119,921,677.08|
|186,160,832.48|

（2）支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|289,006,794.86|
|289,600,848.81|
|1,000,000.00|
|579,607,643.67|

（3）收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|80,241,801.68|
|80,241,801.68|

（4）支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|60,000,000.00|
|60,000,000.00|

（5）收到其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|

（6）支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|2,400,000.00|
|19,800,000.00|
|12,471,361.18|
|34,671,361.18|

50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|358,042,566.23|
|1,466,455.60|
|31,041,813.55|
|4,623,566.46|
|6,514,665.17|
|-29,203.70|

||
|-|
|本期金额|
|133,674,809.06|
|-304,298,098.68|
|-15,467,396.83|
|-71,356,090.21|
|330,093,380.99|
|-44,415,058.23|
|429,891,409.41|
|3,784,607,937.10|
|3,313,778,613.79|
|470,829,323.31|

（2）本期收到的处置子公司的现金净额
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,060,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 2,087,298.72加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 972,701.28（3）现金及现金等价物的构成
||
|-|
|期末余额|
|3,784,607,937.10|
|256,049.27|
|3,445,876,567.32|
|338,475,320.51|
|3,784,607,937.10|

51、所有权或使用权受限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|338,420,612.48|
|338,420,612.48|

八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
2016年上半年无非同一控制下企业合并。
2、处置子公司
2016年上半年处置对子公司投资即丧失控制权的情形
||
|-|
|处置日净资产|
|8,339,724.54|
|2,084,916.77|

注：广州金楚信息技术有限公司自2016年6月1日起不再纳入合并范围。
鲟鱼网络科技（天津）有限公司自2016年3月起不再纳入合并范围。
3、其他原因的合并范围变动
本期新纳入合并范围的子公司
||
|-|
|期末净资产|
|2,302,123.44|
|689,764.27|
|6,582,789.45|
|9,992,526.00|
|13,787,987.66|
|15,873,387.83|
|-4,010.00|
|-93,793.10|

（A）Storm PicturecInc为本公司全资子公司华谊兄弟国际有限公司本期新设立的全资子公司。
（B）华谊兄弟（北京）电影发行有限公司为本公司全资子公司华谊兄弟电影有限公司本期新设立的全资子公司。
（C）华谊兄弟点睛动画影业有限公司为本公司本期设立的全资子公司。
（D）维乐互娱（天津）信息技术有限公司为本公司子公司广州银汉科技有限公司本期新设立的全资子公司。
（E）银汉互娱（天津）科技有限公司为本公司子公司广州银汉科技有限公司本期新设立的全资子公司。
（F）北京华谊兄弟聚星文化有限公司为本公司全资子公司北京华谊兄弟音乐有限公司本期新设
立的控股子公司。
（G）美拉久禾（天津）文化经纪有限公司为本公司子公司浙江东阳美拉传媒有限公司本期新设立的控股子公司。
（H）华影天下（天津）电影发行有限责任公司为本公司孙公司华谊兄弟（北京）电影发行本期新设立的控股子公司。
（I）HUAYI BROTHERS INVESTMENT USAINC为本公司全资子公司华谊兄弟国际有限公司本期新设立的全资子公司。
（J）HUAYI BROTHERS PROPERTIESINC为本公司孙公司HUAYI BROTHERS INVESTMENT USAINC本期新设立的全资子公司。
（K）霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空影视娱乐有限公司为本公司子公司浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司本期新设立的全资子公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|北京|北京|娱乐经纪|100.00|---|
|天津|天津|娱乐经纪|100.00|---|
|北京|北京|影视制作|100.00|---|
|北京|北京|影院投资|100.00|---|
|天津|天津|文化娱乐活动|54.00|---|
|香港|香港|影视发行|100.00|---|
|上海|上海|艺术活动|60.00|---|
|北京|北京|技术开发|51.67|---|
|天津|天津|文化娱乐活动|100.00|---|
|北京|北京|音乐艺术创作|100.00|---|
|浙江|浙江|影视制作|---|100.00|
|天津|天津|品牌管理|---|100.00|
|重庆|重庆|影院管理|---|100.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|合肥|合肥|影院管理|---|100.00|
|武汉|武汉|影院管理|---|100.00|
|哈尔滨|哈尔滨|影院管理|---|100.00|
|上海|上海|影院管理|---|100.00|
|江苏|江苏|影院管理|---|100.00|
|北京|北京|影院管理|---|100.00|
|深圳|深圳|影院管理|---|100.00|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|影视发行|---|100.00|
|北京|北京|技术开发|---|100.00|
|沈阳|沈阳|影院管理|---|100.00|
|合肥|合肥|影院管理|---|100.00|
|北京|北京|娱乐经纪|---|100.00|
|浙江|浙江|影视制作|---|70.00|
|天津|天津|娱乐经纪|---|80.00|
|天津|天津|技术开发|---|100.00|
|天津|天津|综艺娱乐|---|100.00|
|天津|天津|文艺创作|58.00|---|
|深圳|深圳|票务代理|---|51.00|
|深圳|深圳|票务代理|---|100.00|
|广州|广州|信息服务业务|50.88|---|
|北京|北京|影视投资|70.00|---|
|浙江|浙江|影视投资|100.00|---|
|海南|海南|票务代理|---|100.00|
|天津|天津|票务代理|---|100.00|
|天津|天津|电影发行|---|100.00|
|天津|天津|创意设计|---|100.00|
|天津|天津|技术开发|---|100.00|
|香港|香港|新媒体投资|---|100.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|开曼群岛|开曼群岛|新媒体投资|---|100.00|
|香港|香港|移动互联网游戏|---|80.00|
|北京|北京|房地产开发；销售商品房；物业管理|---|100.00|
|天津|天津|设计、制作、代理、发布广告。|100.00|---|
|浙江|浙江|娱乐经纪|70.00|---|
|浙江|浙江|娱乐经纪|70.00|---|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|76.41|
|香港|香港|为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|100.00|
|美国|美国|为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|100.00|
|新加坡|新加坡|于亚太地区为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|100.00|
|美国|美国|于美国为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|100.00|
|香港|香港|于香港为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|100.00|
|中国|中国|于中国从事数字影院发行及后期制作业务|---|100.00|
|中国|中国|于中国为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|100.00|
|英属处女群岛|英属处女群岛|为数码内容发行及展示提供3D解决方案|---|100.00|
|美国|美国|物业投资|---|100.00|
|英属处女群岛|英属处女群岛|为数码内容发行及展示提供3D解决方案|---|100.00|
|西班牙|西班牙|于欧洲为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|100.00|
|美国|美国|于美国从事数字影院发行及后期制作业务|---|100.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|美国|美国|投资控股|---|100.00|
|印度|印度|于印度为数码内容发行及展示提供计算机 解决方案|---|100.00|
|马来西亚|马来西亚|于亚太区为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|100.00|
|英属处女群岛|英属处女群岛|投资控股|---|100.00|
|香港|香港|于香港根据虚拟拷贝费安排发展及管理数码影院网络|---|100.00|
|美国|美国|于美国根据虚拟拷贝费安排发展及管理数码影院网络|---|100.00|
|日本|日本|于日本根据虚拟拷贝费安排发展及管理数码影院网络|---|100.00|
|秘鲁|秘鲁|于秘鲁根据虚拟拷贝费安排发展及管理数码影院网络|---|100.00|
|印尼|印尼|于印度尼西亚为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|100.00|
|智利|智利|于智利根据虚拟拷贝费安排发展及管理数码影院网络|---|100.00|
|哥伦比亚|哥伦比亚|于哥伦比亚根据虚拟拷贝费安排发展及管理数码影院网络|---|100.00|
|危地马拉|危地马拉|于危地马拉根据虚拟拷贝费安排发展及管理数码影院网络|---|100.00|
|多明尼加共和国|多明尼加共和国|于多明尼加共和国根据虚拟拷贝费安排发展及管理数码影院网络|---|100.00|
|中国|中国|于中国为数码内容发行及展示提供计算机解决方案|---|100.00|
|美国|美国|电影制作发行|---|100.00|
|美国|美国|电影制作发行|---|100.00|
|美国|美国||---|100.00|
|北京|北京|电影制作发行|---|80.00|
|上海|上海|电影制作发行|100.00|---|
|天津|天津|信息服务业务|---|100.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|天津|天津|信息服务业务|---|100.00|
|北京|北京|娱乐经纪|---|80.00|
|天津|天津|娱乐经纪|---|55.00|
|天津|天津|电影制作发行|---|60.00|

（2）重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东的持股比例（%）|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东分派的股利|
|40.00|628,770.27||
|46.00|7,934,177.58||
|48.33|6,470,801.22||
|30.00|-5,047,752.26||
|20.00|-1,030,009.97||
|49.00|958,065.78||
|49.12|17,047,061.46||
|30.00|10,248,094.34||
|30.00|10,606,794.53||
|23.59|5,331,711.17||
|42.00|-1,693,458.53||
|20.00|-38,025.29||
|20.00|-80,805.77||

（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|19,000,207.55|535,704.20|19,535,911.75|5,240,195.53||

期末余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|150,623,805.33|348,329,770.60|498,953,575.93|104,293,303.41||
|240,020,435.49|24,508,629.67|264,529,065.16|74,678,515.95||
|224,257,678.91|1,615,784.28|225,873,463.19|115,690,334.68||
|6,188,862.45|89,032.70|6,277,895.15|35,563.70||
|293,323,756.08|6,362,185.23|299,685,941.31|184,405,650.29|2,023,623.72|
|615,045,124.34|54,677,160.40|669,722,284.74|91,391,657.14||
|159,964,938.47|55,429.23|160,020,367.70|23,609,284.31||
|101,705,237.19|54,949.01|101,760,186.20|15,384,276.28||
|686,715,071.18|130,003,819.33|816,718,890.51|388,520,250.80|116,783,506.25|
|54,711,198.38|56,602.75|54,767,801.13|8,537,188.51||
|961,409.35|130,156,533.68|131,117,943.03|8,001,869.50||
|835,670.23|-|835,670.23|1,239,699.06||

（续）
期初余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|14,076,983.90|584,054.56|14,661,038.46|1,937,247.92||
|128,627,781.92|356,334,720.78|484,962,502.70|107,550,442.30||
|233,354,161.17|4,664,767.61|238,018,928.78|61,557,167.53||
|252,748,460.86|757,887.06|253,506,347.92|140,237,990.25||

期初余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|11,677,676.69|57,206.55|11,734,883.24|342,501.93||
|204,851,855.37|4,751,597.82|209,603,453.19|96,137,703.43|2,164,318.74|
|617,710,432.80|33,265,956.07|650,976,388.87|103,413,406.72||
|124,150,059.64|176,180.00|124,326,239.64|21,899,290.70||
|71,582,373.95|145,962.50|71,728,336.45|20,708,408.29||
|717,104,665.58|143,065,171.73|860,169,837.31|446,703,459.45|131,773,192.19|
|56,275,294.89|57,825.31|56,333,120.20|6,070,463.45||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|29,939,405.08|1,571,925.68||2,721,783.54|8,604,891.51|865,925.74||
|43,679,245.43|17,248,212.12||7,467,524.16|18,113,207.58|2,645,416.54||
|88,617,814.25|12,910,997.18||10,112,012.87|115,739,046.37|34,781,271.82||
||- 3,085,229.16||-38,171,082.35|358,490.56|-2,673,383.60||
|94,339.62|-5,150,049.86||-5,588,480.27|24,197,264.15|6,960,305.66||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本期发生额||||上期发生额|||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|160,307,463.24|1,955,236.28||-23,982,174.59|126,552,074.80|-545,496.93||
|209,965,494.21|34,704,929.68||12,977,393.65|372,861,621.27|1 45,950,266.76||
|94,283,572.95|34,160,314.45||112,266,671.28||||
|50,939,309.55|35,355,981.76||62,436,541.28||||
|222,234,312.78|22,601,573.42||29,646,086.70|210,397,908.13|30,863,892.75|1,261,966.22|
|1,331.10|-4,032,044.13||-6,914,757.21|582,524.27|-1,502,850.94||
||-190,126.47||-462,429.37||||
||-404,028.83||-164,329.77||||

（4）无使用集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
（5）无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。
2、在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|苏州|苏州|文化娱乐活动|---|25.00|
|海南|海南|旅游文化设施投资、经营、咨询会展服务；场地设备租赁；房地产开发经营等|---|35.00|
|北京|北京|文化娱乐活动|20.00|---|

（2）重要联营企业的主要财务信息
||||
|-|-|-|
|期末余额/本期发生额|||
|华谊影城（苏州）有限公司|海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司|华谊影城（苏州）有限公司|
|1,017,034,563.08|760,373,847.02|569,052,226.97|
|399,878,568.08|104,306,710.81|130,019,166.89|
|788,613,571.31|1,166,044,623.66|630,277,388.75|
|1,805,648,134.39|1,926,418,470.68|1,199,329,615.72|
|907,850,007.22|452,603,974.90|701,378,227.53|

||||
|-|-|-|
|期末余额/本期发生额|||
|华谊影城（苏州）有限公司|海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司|华谊影城（苏州）有限公司|
|-|1,209,500,000.00||
|907,850,007.22|1,662,103,974.90|701,378,227.53|
|897,798,127.17|264,314,495.78|497,951,388.19|
|224,449,531.79|92,510,073.52|224,078,124.69|
|-48,778,773.62|-6,166,596.02|-36,986,320.79|
|462,005.50|-227,896.88|846,727.85|
|176,132,763.67|86,115,580.62|187,938,531.75|

||||
|-|-|-|
|期末余额/本期发生额|||
|华谊影城（苏州）有限公司|海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司|华谊影城（苏州）有限公司|
|99,983.05|63,946,955.62||
|-2,733,625.66|8,479,993.74||
|-17,753.68|2,437,950.96||
|-53,261.02|1,289,589.99|-1,543,820.31|
|-53,261.02|1,289,589.99|-1,543,820.31|

（3）其他合营企业和联营企业的汇总财务信息
||
|-|
|期末余额/本期发生额|
|2,930,897,164.34|
|36,872,828.97|
|36,872,828.97|

（4）不存在合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|
|1,492,760,906.36|||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售权益工具系本公司投资北京掌趣科技股份有限公司股权、Guru Online(Holdings)Limited，其公允价值按资产负债表日的公开交易市场的收盘价确定。
十一、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
||
|-|
|对本公司的持股比例%|
|21.98|
|6.16|

2、本公司的子公司情况
详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司的关系
All’s Well Media Company Ltd. 联营企业
上海淳泰投资管理有限公司 联营企业
北京新影联华谊兄弟影院有限公司 联营企业
众大合联市场咨询（北京）有限公司 联营企业
合营或联营企业名称 与本公司的关系
上海嘉华影视文化产业发展有限公司 联营企业
China Lion Entertainment Ltd 联营企业
北京捷特瑞影音科技有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系刘晓梅 实际控制人家属
北京兄弟联合投资有限公司（原北京华谊兄弟投资有限公司） 同一实际控制人
兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙） 关键管理人员控制
北京格林兄弟马术俱乐部有限公司 其他关联方
北京华信实景股权投资合伙企业（有限合伙） 控股子公司少数股东南京弘立星恒文化传播有限公司 控股子公司少数股东北京随视传媒科技股份有限公司 其他关联方
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期发生额|
|品牌授权费|47,169,811.32|
|品牌授权费|8,490,566.04|
|版权收入|1,434,783.62|
|品牌授权费||
|监察费||
|品牌授权费|9,433,962.30|
|品牌授权费|21,415,094.35|

（2）关联租赁情况
本公司作为承租人
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|
|本公司|办公场所|2016-4-1|2017-3-31|市场价格|

（3）关联担保情况
①本公司作为担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|8亿人民币|2015/12/7|2016/12/6|
|3亿人民币|2015/12/7|2016/12/6|
|5,000万人民币|2015/10/16|2016/10/16|
|10,000万人民币|2016/1/5|2017/1/5|
|5,200万美元|2015/4/1|2019/9/30|

②本公司作为被担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|1,430万美元|2013/4/8|2019/4/8|
|3.3亿人民币|2014/5/22|2019/5/22|
|5,000万美元|2014/11/10|2016/11/8|
|6,100万人民币|2015/6/12|2017/6/11|
|8,900万人民币|2015/11/19|2017/11/19|
|4,900万人民币|2015/12/4|2016/11/27|

（4）关联方资产转让、债务重组情况
报告期内，公司以人民币3.2亿元的转让价款受让胡明持有的兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）部分出资份额1527.80万元（约占合伙企业出资份额总额的43.90%），该部分出资份额约占北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司股份总额的20%，交易完成后，公司直接持有合伙企业出资份额总额的43.90%，成为合伙企业持有份额最多的有限合伙人，同时，公司持华谊创星的股权比例增加至71.67%。
本次交易中兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）出资份额的转让方为公司时任董事胡明，本次交易构成公司的关联交易。
公司于2016年1月21日召开的第三届董事会第 28次会议及2016年2月 15日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司通过受让合伙企业出资额的方式增持“华谊创星”股份的议案》。
2016年4月1日，该出资份额转让事项已办理完毕工商变更登记，公司直接持有兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）出资份额总额的43.90%，同时，公司持北京华谊兄弟创星娱乐科技股
份有限公司的股权比例增加至 71 .67%。
（5）关键管理人员报酬
||
|-|
|本期发生额|
|2,307,857.25|

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|5,000,000.00|50,000.00||
|9,000,000.00|9,000,000.00|9,000,000.00|
|2,215,889.60|1,538,957.20|4,387,604.60|
|269,346.29|269,346.29|609,060.29|
|2,000,000.00|20,000.00|2,000,000.00|
|||91.09|
|||35,000,000.00|
|50,000,000.00|500,000.00||
|20,000,000.00|200,000.00||
|88,485,235.89|11,578,303.49|50,996,755.98|
|4,615,218.00|213,866.36|4,277,327.10|
|2,215,889.60|1,538,957.19|4,277,327.10|
|||1,994.80|
|2,799,500.00||2,799,500.00|
|11,600,000.00||11,600,000.00|
|14,399,500.00|-|1 4,401,494.80|

（2）应付项目
||
|-|
|期末余额|
|30,000,000.00|

||
|-|
|期末余额|
|30,000,000.00|
|60,000,000.00|

十二、股份支付
1、本公司股份支付情况
（1）股份支付总体情况
项目 相关内容
公司本期授予的各项权益工具总额
---公司本期行权的各项权益工具总额
1,884,539.00公司本期失效的各项权益工具总额
---公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余
3.527/4个月（注）期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
---注：公司于2016年5月6日分别召开的第三届董事会第36次会议和第三届监事会第15次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权数量及行权价格的议案》。鉴于股票期权在本次行权期间，公司实施了派息、资本公积转增股本等方案,根据公司2012年第三次临时股东大会的授权,以及公司《股票期权激励计划(草案修订稿)》的有关规定,公司未行权股票期权数量由94.1219万份调整为188.1653万份,行权价格由7.15元调整为3.527元。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，2016年5月12日上述股票期权调整事宜已全部办理完毕。
（2）以权益结算的股份支付情况
项目 相关内容
授予日权益工具公允价值的确定方法 见注
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行可行权权益工具数量的确定依据
权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工
具的数量与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,213,683.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 -
注：权益工具公允价值是使用布莱克-斯科尔斯模型计算，输入至模型的数据如下：
项目 2012年度
股票期权的公允价值
24,750,600.00
标的股价
14.92
行权价格
14.85
股份预计波动率
25.41
期权的有效期
3年
无风险利率
0.35%
（3）以股份支付服务情况
||
|-|
|本期|
|---|
|---|

（4）股份支付计划
根据本公司股东大会于2012年10月26日审议批准，本公司实施了一项股票期权激励计划（以下称“本计划”），目的是为进一步完善本公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司高层管理人员及核心骨干员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。本计划涉及的激励对象包括公司高级管理人员以及董事会认为需要激励的其他人员，但不包括公司的独立董事、监事。本计划于2012年10月31日起生效，本计划的有效期自股票期权授权之日起4年。每份股票期权自相应的授权日起4年内有效。
本计划拟向激励对象授予994万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额60,480万股的1.64%。每份股票期权拥有在有效期内以行权价格和行权条件购买1股华谊兄弟股票的权利。本计划的股票来源为华谊兄弟向激励对象定向发行股票。本计划授予的股票期权的行权价格为14.85元。华谊兄弟股票期权有效期内发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息、向老股东定向增发新股等事宜，行权价格将做相应的调整。在满足行权条件的前提下，股票期权的权利中的1/3在授予日起一年后可行权，1/3在授予日起两年后可行权，1/3在授予日起三年后可行权，
并自可行权日起四年内可以行权以认购本公司股份。
2013年10月31日，根据公司2012年第三次临时股东大会的授权，公司董事会决定：注销股权激励计划
中“第一个行权期”对应的股票期权331.33万份及梁洁、张建丽、杨敏、赵琳、梁笑笑、姜朋、朱墨、黄一、薛万国、王玫、裴蕾、郝烨、纪翔、李玥嘉、聂涛、段迎九、苏文捷17人持有的第二、三个行权期对应股票期权76万份，共计407.33万份，调整后，公司股票期权激励计划所涉未行权期权总数调整为586.67万份，激励对象人数调整为103人。
2013年10月31日，公司召开第二届董事会第41次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量及行权价格的议案》。因公司 2013年第二次临时股东大会审议通过了《2013年半年度资本公积金转增股本预案》，以截至 2013年 6月 30日公司总股本 60,480万股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增10股，共计转增60,480万股，转增后公司总股本将增加至 120,960万股，并已于2013年10月10日实施完毕。根据公司《股票期权激励计划》的有关规定，授予未行权股票期权数量由586.67万份调整为1,173.34万份，行权价格由14.85元调整为7.425元。
2014年10月31日，公司召开第三届董事会第7次会议，审议通过《关于公司股票期权激励计划部分股票注销的议案》，注销后公司股票期权激励计划所涉未行权期权总数调整为1,081.34万份。
2014年11月13日，公司召开第三届董事会第8次会议，审议通过《关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，股票行权价格由7.425元调整为7.25元。
2015年5月5日，公司召开的第三届董事会第17次会议，审议通过《关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，股票期权行权价格调整为7.15元。
2015年11月2日，公司召开的第三届董事会第24次会议，审议通过《关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销的议案》。注销后公司股票期权激励计划所涉未行权期权总数调整为524.67万份。
2016年5月6日分别召开的第三届董事会第36次会议和第三届监事会第15次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权数量及行权价格的议案》，未行权股票期数量由94.1219万份调整为188.1653万份，行权价格由7.15元调整为3.527元。
2、本公司控股子公司GDC TechBVI股份支付情况
本公司控股子公司GDC TechBVI于2013年5月21日采用了2013年股权激励计划（“2013年股权激励计划”）。2013年股权激励计划规定的授予期权，受限股票增值权，以及其他基于股票的奖励，如限售股，简称“奖项”，给董事、高级管理人员和员工可达 50,000,000股本公司普通股。2013年股权激励计划的目的是帮助本集团在招聘和留住优秀之关键员工、董事或顾问，和通过给予奖励，激励这些员工、董事或顾问发挥其最大能力。2013年股权激励计划由本公司薪酬委员会（以下简称“薪酬委员会”）管理。薪酬委员会负责解释计划，建立，修改和撤销与该计划的任何规章制度，并作出其认为管理2013年股权激励计划时必要的或适宜的其他决定。薪酬委员会将决定各个奖项，其中包括但不限于，条款及条件、期权行权价、
期权归属期及限售股份、失效规定，支付行使价之形式和其他适用条款。期权及限售股份应于奖励协议中指定规定条款。薪酬委员会将在相应之奖励协议，确定当授予者辞职时，其持有按奖励协议已授出之期权是否可以行使。如果该期权于行使期末并没行使或购买，该期权将会失效。按2013年股权激励计划授予之期权，其期限不得超过自授出日起十年。在行使期权或用期权购买股份支付对价包括现金、支票或其他现金等值物、普通股，无现金交易之已收代价，或上述任何组合付款方式。
2013年5月21日，本公司控股子公司GDC TechBVI根据2013年股权激励计划向本集团员工授出可购买 395,000股普通股之购股权，行使价为 2.00港元（0.26美元），以换取根据旧计划授出行使价为 2.00港元（0.26美元）可购买395,000股普通股之购股权（“第一交换交易”）。本公司还根据 2013年股权激励计划发行 3,391,733股限售股份予本集团员工，以换取 GDC Tech BVI此前已发行 3,391,733股限售股份（“第二交换交易”）。该 3,391,733股限售股份中：（i）3,058,400股限售股份的四分之一，或 764,600股限售股份，将在 2013年、2014年、2015年及 2016年6月 25日发行；及（ii）剩余333,333股限售股份，166,667股限售股份和166,666股限售股份将分别于2013年及2014年12月31日发行。限售股份分四年归属。当本集团高级管理人员及员工在本公司完成了其股票的首次公开募股（“IPO”）之前辞职，所有已发行给该高级管理人员或员工之限售股份将失效，那些尚未发行之限售股份也同时将失效。所以已授出之股份由本公司IPO变得可能时至该股份按各自所需服务之相应归属期末，用直线法确认股份形式支出费用。
2013年5月22日，本公司根据2013年股权激励计划向本集团员工授出可购买19,954,000股普通股之购股权。该19,954,000份购股权中：（i）12,470,000份购股权的五分之一，或2,494,000份购股权，将在2014年、2015年、2016年、2017年及2018年1月1日授出；及（ii）剩余7,484,000份购股权的三分之一，或2,494,667份购股权，将在2014年、2015年及2016年1月1日授出。
2013年 5月 22日，本公司根据 2013年股权激励计划向本集团员工授出 5,900,000股限售股份。该 5,900,000股限售股份中：（i）2,980,000股限售股份的五分之一，或 596,000股限售股份，将在 2014年、 2015年、2016年、2017年及 2018年 1月 1日发行;及（ii）剩余 2,920,000股限售股份的三分之一，或973,333股限售股份，将在2014年、2015年及2016年1月1日发行。
3、以现金结算的期权支付情况
2014年7月11日，本公司之控股子公司广州银汉科技有限公司召开第2次董事会会议，审议通过批准管理团队提出的员工现金期权激励资金预算。广州银汉科技有限公司已确定第一期股权激励对象，具体受益对象为62人，受益期间为2014年7月1日至2019年6月30日，总金额为3,625万元，分别于2017年7月、2018年7月及2019年7月支付1,087.50万元、1,087.50万元及1,450万元。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
（1）约定重大对外投资支出
截至 2016年 6月 30日，本公司尚有已签订合同但未支付的约定对影视作品投资支出情况如下：（单位：人民币万元）
|||
|-|-|
|合同投资额|已付投资额|
|27,680.00|6,029.45|
|8,919.09|5,125.95|
|36,599.09|11,155.40|

（2）约定重大投资项目
①2011年6月，本公司与于乐、上海嘉定工业区发展（集团）有限公司、许戈辉合资成立上海嘉华影视文化产业发展有限公司，该公司注册资本为10,000万元，实收资本2,000万元，其中本公司认缴投资额4,000万。2012年8月本公司与本公司全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司签订股权转让协议，将该股权转让给华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司。
截至2016年6月30日已以现金出资人民币800万元，持有该公司40%的股份，尚需支付投资款人民币3,200万元。
②2014年6月16日，本公司之子公司华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司（以下简称“互动娱乐”）与陈应魁、王星、徐秋彬、李国卿及经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）签订投资合作协议及补充协议，互动娱乐以股权转让和增资方式购买陈应魁、王星、徐秋彬、李国卿及经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）合法持有的深圳市华宇讯科技有限公司51%的股权，股权转让款及增资款合计266,361,533.00元。
截至 2016年 6月 30日已支付股权转让款及增资款 248,914,803.02元，尚需支付股权转让款17,446,729.98元。
③2015年10月本公司之子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司与深圳众乐互娱网络有限公司及贺旸、郑放、李俊杰签订投资协议，拟以现金方式向深圳众乐互娱网络有限公司增资 2,800万元，增资后持有深圳众乐互娱网络有限公司35%股份。
截至2016年06月30日已实际支付1,800.00万元，尚需支付股权转让款1,000.00万元。
④2015年9月15日，本公司与北京昭德投资有限公司签订《股权转让协议》，以人民币2.5亿元股权
转让价款收购天津欢颜广告有限公司100%的股权。本次股权转让完成后，公司持有天津欢颜广告有限公
司100%的股权。
截至2016年06月30日已实际支付股权转让款182,500,000.00元，尚需支付股权转让款67,500,000.00元。
⑤2016年4月8日本公司之子公司华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司与上海云锋新呈投资中心（有限合伙）签订《有限合伙协议》，华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司认缴出资额50,000.00万元，占上海云锋新呈投资中心（有限合伙）认缴出资总额的5%。
截止2016年06月30日已实际支付出资款16,500.00万元，尚需支付出资款33,500.00万元。
（3）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：人民币元
||
|-|
|期末余额|
|48,222,597.94|
|49,004,611.24|
|45,579,537.08|
|342,630,841.29|
|485,437,587.54|

（4）除存在上述承诺事项外，截至2016年6月30日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
截至2016年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十四、资产负债表日后事项
2016年7月13日公司2016年第四次股东大会审议通过《关于向全资子公司华谊兄弟国际有限公司增资 1亿美元的议案》。
截止本财务报告批准报出日，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
分部信息
1、报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为影视娱乐、品牌授权及实景娱乐及互联网娱乐。这些报告分部是以业务类别为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为（1）影视娱乐板块主要包括电影的制作、发行及衍生业务；电视剧的制作、发行及衍生业务；艺人经纪服及相关服务业务；影院投资管理运营业务；
电影票在线业务及数字放映设备销售业务等；（2）品牌授权与实景娱乐板块主要依托“华谊兄弟”品牌价值，投身于实景娱乐项目；（3）互联网娱乐板块主要包含新媒体、游戏及其他互联网相关产品。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
2、报告分部的财务信息
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|影视娱乐|品牌授权及实景娱乐|互联网娱乐|分部间抵销|
|1,077,770,890.88|111,603,773.71|298,583,308.46|-21,535,546.34|
|556,174,930.52|---|67,529,466.33|-12,557,345.34|
|24,718,001,146.32|498,953,575.93|934,251,349.90|-7,333,340,367.58|
|12,611,447,483.65|104,293,303.41|166,070,173.09|-4,380,674,280.47|

十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|

|||||
|-|-|-|-|
|467,154,017.43|93.30|21,805,946.07|4.67|
|33,545,903.18|6.70|||
|500,699,920.61|100.00|21,805,946.07|4.36|
|500,699,920.61|100.00|21,805,946.07|4.36|

（续）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|759,395,930.03|95.23|23,808,305.65|3.14|
|38,061,590.09|4.77|||
|797,457,520.12|100.00|23,808,305.65|2.99|
|797,457,520.12|100.00|23,808,305.65|2.99|

①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|390,855,965.08|3,908,559.65|
|53,953,620.23|2,697,681.01|
|14,289,453.43|7,144,726.72|
|8,054,978.69|8,054,978.69|
|467,154,017.43|21,805,946.07|

②组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称
|||
|-|-|
|应收帐款|坏账准备|
|33,545,903.18||
|33,545,903.18||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-2,002,359.58元，本期无收回或转回坏账准备。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额339,338,958.57元，占应收账款期末余额合计数的比例67.77%，相应计提的坏账准备汇总金额4,315,389.59元。
（4）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|2,535,680.97|0.15|369,754.81|14.58|
|1,680,187,180.92|99.85|||
|1,682,722,861.89|100.00|369,754.81|0.02|
|1,682,722,861.89|100|369,754.81|0.02|

（续）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|7,785,846.51|0.84|461,796.47|5.93|
|922,996,843.35|99.16|||
|930,782,689.86|100.00|461,796.47|0.05|
|930,782,689.86|100.00|461,796.47|0.05|

①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|2,135,480.97|21,354.81|
|54,000.00|2,700.00|
|1,000.00|500.00|
|345,200.00|345,200.00|
|2,535,680.97|369,754.81|

②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|1,680,187,180.92||
|1,680,187,180.92||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-92,041.66元，本期无收回或转回的坏账准备。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
||
|-|
|1,680,187,180.92|
|847,425.97|
|1,688,255.00|
|1,682,722,861.89|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|往来款|860,754,999.99|1年以内|51.15|
|往来款|251,967,391.00|1年以内|14.97|
|往来款|156,269,993.49|1年以内|9.29|
|往来款|146,683,080.08|1年以内|8.72|
|往来款|95,068,369.47|1年以内|5.65|
||1,510,743,834.03||89.78|

（5）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（6）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|5,044,229,147.05||5,044,229,147.05|4,624,203,895.15||
|2,345,961,422.92||2,345,961,422.92|1,905,448,919.48||
|7,390,190,569.97||7,390,190,569.97|6,529,652,814.63||

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|
|1,000,000.00|||1,000,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|
|179,663,200.00|||179,663,200.00||
|445,200,000.00|||445,200,000.00||
|669,964,167.73|319,959,412.90||989,923,580.63||
|63,654,000.00|||63,654,000.00||
|311,760,000.00|||311,760,000.00||
|50,000,000.00|||50,000,000.00||
|100,000,000.00|||100,000,000.00||
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|27,900,000.00|||27,900,000.00||
|671,616,001.68|||671,616,001.68||
|43,678,461.54|||43,678,461.54||
|768,064.20|65,839.00||833,903.20||
|250,000,000.00|||250,000,000.00||
|756,000,000.00|||756,000,000.00||
|1,050,000,000.00|||1,050,000,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|
||50,000,000.00||50,000,000.00||
||50,000,000.00||50,000,000.00||
|4,624,203,895.15|420,025,251.90|-|5,044,229,147.05||

（3）对联营、合营企业投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|
|3,215,210.49|||1,011,727.82||
|2,233,708.99|||-75,815.68||
|1,900,000,000.00|76,702,600.00||41,295,271.22||
||320,000,000.00||1,578,720.08||
|1,905,448,919.48|396,702,600.00||43,809,903.44||

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|本期增减变动|||期末余额|
|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||||4,226,938.31|
||||2,157,893.31|
||||2,017,997,871.22|
||||321,578,720.08|
||||2,345,961,422.92|

4、营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|254,863,436.77|31,551,299.69|201,488,231.52|
|254,863,436.77|31,551,299.69|201,488,231.52|

5、投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|310,293,178.81|
|43,809,903.44|
|270,335,752.40|
|624,438,834.65|

十七、补充资料
1、本期非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|2,057,659.86|
|42,760,601.72|
|270,335,752.40|
|-774,971.54|
|315,154,013.98|

||
|-|
|金额|
|78,123,775.55|
|3,038,590.41|
|233,216,676.48|

注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|3.14%|0.11|
|0.72%|0.02|

第八节备查文件目录
一、载有董事长王忠军签名的 2016年半年度报告文件原件；
二、载有法定代表人王忠军、主管会计工作负责人丁琪、会计机构负责人丁琪签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公共原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
华谊兄弟传媒股份有限公司
董事长：王忠军
2016年 8月 24日