浙江康盛股份有限公司证券投资管理制度
浙江康盛股份有限公司
证券投资管理制度
第一章总则
第一条为规范浙江康盛股份有限公司（以下简称“公司”）证券投资行为及相关信息披露工作，提高资金使用效率和效益，防范证券投资风险，保护投资者的利益和公司的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 30号：风险投资》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《公司对外投资管理制度》、《公司风险投资管理制度》的有关规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称证券投资包括上市公司投资境内外股票、证券投资基金等有价证券及其衍生品，以及向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的的理财产品。
第三条证券投资的原则：
（一）公司的证券投资应遵守国家法律、法规、规范性文件等相关规定；
（二）公司的证券投资应当防范风险，强化风险控制、合理评估效益；
（三）公司的证券投资必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行，不能影响自身主营业务的正常运行。
第四条公司证券投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的证券。
第五条公司控股子公司进行证券投资，视同公司自身投资行为，适用本制度的相关规定。公司参股公司进行证券投资，对公司业绩造成较大影响的，公司应当参照中国证监会、交易所的规则和本制度的相关规定，及时履行信息披露义务。
第六条未经公司同意，公司下属分公司、控股子公司不得进行证券投资。
第二章证券投资的资金及账户管理
第七条公司只能使用自有资金进行证券投资，不得使用募集资金进行证券投资。
第八条公司应以公司名义设立证券账户和资金账户进行证券投资，不得使
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用他人账户或向他人提供资金进行证券投资。
公司如已设立证券账户和资金账户，应在披露董事会决议公告的同时向深圳证券交易所报备相应的证券账户以及资金账户信息。
公司如未设立证券账户和资金账户，应在设立相关证券账户和资金账户后两个交易日内向深圳证券交易所报备相关信息。
公司投资境外证券的，应按照本条规定设立证券账户和资金账户并向深圳证券交易所报备相关信息。
第九条公司在证券公司开立资金账户，与开户银行、证券公司达成三方存管协议，使银行账户与证券公司的资金账户对接。根据公司自有资金情况及投资计划，公司用于证券投资的资金可以一次性或分批转入资金账户，任何一笔资金调拨至资金账户均须经公司董事长、总经理、财务负责人会签后才能进行。资金账户中的资金只能转回公司指定三方存管的银行账户。
第十条公司进行证券投资，资金划拨程序须严格遵守公司财务管理制度。
第三章证券投资的审批权限和程序
第十一条公司在以下期间，不得进行证券投资：
（一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；
（二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内；
（三）将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的十二个月内。
第十二条公司进行证券投资时，应同时在公告中承诺在此项风险投资后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。
第十三条公司进行证券投资，不论金额大小，均应当经董事会审议通过后提交股东大会审议，并应当取得全体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上同意。处于持续督导期的上市公司，保荐机构应当对其证券投资事项出具明确的同意意见。
第十四条公司董事长为证券投资的责任人。在相关决策机构批准的证券投资金额和时间范围内，公司投资发展部和财务部共同负责进行证券投资的日常运作和管理，共同负责拟定具体投资方案。其中，公司财务部负责证券投资资金的划拨和核算，投资发展部负责证券投资的具体操作。
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第十五条公司审计部每季度末对公司当期证券投资进行审计和监督，对证券投资进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理预计各项投资可能发生的损失，由财务部按会计制度的规定计提跌价准备。
第四章证券投资的信息披露
第十六条公司进行证券投资应在定期报告中详细披露报告期末证券投资情况以及报告期内证券投资的买卖情况。
第十七条公司董事会应在做出相关决议两个交易日内向深圳证券交易所提交以下文件：
（一）董事会决议及公告；
（二）独立董事就相关审批程序是否合规、内控程序是否建立健全、对公司的影响等事项发表的独立意见；
（三）保荐机构就该项证券投资的合规性、对公司的影响、可能存在的风险、公司采取的措施是否合理等事项进行核查，并出具明确同意的意见（如有）；
（四）以公司名义开立的证券账户和资金账户；
（五）深圳证券交易所要求的其他文件。
第十八条公司披露的证券投资事项至少应当包括以下内容：
（一）证券投资概述，包括投资目的、投资额度、投资方式、投资期限、资金来源等；
前款所称投资额度，包括将证券投资收益进行再投资的金额，即任何一时点证券投资的金额不得超过投资额度。
（二）证券投资的内控制度，包括投资流程、资金管理、责任部门及责任人等；
（三）证券投资的风险分析及公司拟采取的风险控制措施；
（四）证券投资对公司的影响；
（五）独立董事意见；
（六）保荐机构意见（如有）；
（七）深圳证券交易所要求的其他内容。
第十九条公司年度证券投资属于以下情形之一的，应对年度证券投资情况形成专项说明，并提交董事会审议，保荐机构（如有）和独立董事应对证券投资专项说明出具专门意见：
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（一）证券投资金额占公司当年经审计净资产的10%以上且绝对金额在人民币1000万元以上（含1000万元）的；
（二）证券投资产生的净利润占公司当年经审计净利润的10%以上且绝对金额在人民币100万元以上（含100万元）的。
上述指标计算中涉及的数据如为负数，取其绝对值计算。
前款所称投资金额是指用于证券投资的金额最高时点数；进行股票及其衍生产品一级市场投资，其投资金额为实际认购新股所使用的资金。
第二十条证券投资专项说明应该至少包括以下事项：
（一）报告期证券投资概述，包括证券投资投资金额、投资证券数量、损益情况等；
（二）报告期证券投资金额最多的前十只证券的名称、证券代码、投资金额、占投资的总比例、收益情况；
（三）报告期末按市值最大的前十只证券的名称、代码、持有数量、投资金额、期末市值以及占总投资的比例；
（四）报告期内执行证券投资内控制度情况，如存在违反证券投资内控制度的情况，应说明公司已（拟）采取的措施；
（五）深圳证券交易所要求的其他情况。
证券投资专项说明、保荐机构意见（如有）和独立董事意见与公司年报同时披露。
第五章信息隔离措施及内部报告程序
第二十一条公司董事、监事、高级管理人员及相关知情人员在公司证券投资信息披露前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得向公司外部和公司其他岗位人员泄露证券投资信息。
第二十二条董事会秘书负责公司未公开证券投资信息的对外公布，其他董事、监事、高级管理人员及相关知情人员，非经董事会书面授权，不得对外发布任何公司未公开的证券投资信息。
第二十三条投资发展部和财务部分别承担各自证券投资的具体职能，不得混同。证券投资资金密码由财务部专人保管，证券交易密码由投资发展部专人保管。
第二十四条公司财务部负责保管证券投资的股票账户卡和有价证券。股权
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证或有价证券应存放于专用保险箱由专人保管或委托专业保管机构保管，并有二人以上联合控制，证券的存取增减须详细记录和签名。票证保管人员、记录证明文件以及买卖经办人员不得为同一人。
第二十五条财务部对证券投资资金运用的活动应当建立健全完整的会计账目，做好资金使用的账务核算工作。证券和资金发生变动当日应当出具台账，向财务负责人汇报。
第二十六条公司投资发展部、财务部应当定期或不定期将证券投资情况向董事会汇报，由公司在定期报告中披露报告期内证券投资以及相应的损益情况。
第六章资金使用情况的监督
第二十七条证券投资资金使用与保管情况由内部审计部门进行日常监督，不定期对资金使用情况进行审计、核实。
第二十八条独立董事可以对证券投资资金使用情况进行检查。独立董事在内部审计部门核实的基础上，以董事会审计委员会核查为主，必要时经全体独立董事同意，有权聘任独立的外部审计机构进行证券投资资金的专项审计。
第二十九条监事会可以对证券投资资金使用情况进行监督。
第三十条公司相关部门在开展证券投资业务前，应知悉相关法律、法规和规范性文件相关规定，不得进行违法违规的交易。
第三十一条凡违反相关法律法规、本制度及公司其他规定，未按照公司既定的投资方案进行交易，致使公司遭受损失的，应视具体情况，由相关责任人员承担相应的责任。
第七章附则
第三十二条本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等规定执行。
第三十三条本制度与国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定为准。
第三十四条本制度的修改，由公司董事会提出修改方案。
第三十五条本制度由公司董事会负责解释。
第三十六条本制度自公司股东大会通过之日起实施。
浙江康盛股份有限公司
二○一四年四月二十三日