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广州海格通信集团股份有限公司内部控制规则落实自查表证券代码：002465 证券简称：海格通信内部控制规则落实自查表
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|内部控制规则落实自查事项|是/否/不适用|说明|
|一、内部审计和审计委员会运作|||
|1、内部审计部门负责人是否为专职，并由审计委员会提名，董事|||
||是||
|会任免。|||
|2、公司是否设立独立于财务部门的内部审计部门，是否配置专职|||
||是||
|内部审计人员。|||
|3、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次。|是||
|4、内部审计部门是否至少每季度对如下事项进行一次检查：|---|---|
|（1）募集资金使用|是||
|（2）对外担保|是||
|（3）关联交易|是||
|（4）证券投资|不适用||
|（5）风险投资|不适用||
|（6）对外提供财务资助|是||
|（7）购买或出售资产|是||
|（8）对外投资|是||
|（9）公司大额资金往来|是||
|（10）公司与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制|||
||是||
|人及其关联人资金往来情况|||
|5、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门|||
||是||
|提交的工作计划和报告。|||
|6、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进|||
||是||
|度、质量以及发现的重大问题等内部审计工作情况。|||
|7、内部审计部门是否按时向审计委员会提交年度内部审计工作报|||
||是||
|告和次一年度内部审计工作计划。|||
|二、信息披露的内部控制|||
|1、公司是否建立信息披露管理制度和重大信息内部报告制度。|是||
|2、公司是否指派或授权董事会秘书或者证券事务代表负责查看互|||
||是||
|动易网站上的投资者提问，并及时、完整进行回复。|||
|3、公司与特定对象直接沟通前是否要求特定对象签署承诺书。|是||
|4、公司每次在投资者关系活动结束后两个交易日内，是否编制《投|||
|资者关系活动记录表》并将该表及活动过程中所使用的演示文稿、|||
||是||
|提供的文档等附件（如有）及时在深交所互动易网站刊载，同时|||
|在公司网站（如有）刊载。|||
|三、内幕交易的内部控制|||
|1、公司是否建立内幕信息知情人员登记管理制度，对内幕信息的|||
|保密管理及在内幕信息依法公开披露前的内幕信息知情人员的登|是||
|记管理做出规定。|||
|2、公司是否在内幕信息依法公开披露前，填写《上市公司内幕信|是||

广州海格通信集团股份有限公司内部控制规则落实自查表
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|息知情人员档案》并在筹划重大事项时形成重大事项进程备忘录，||
|相关人员是否在备忘录上签名确认。||
|3、公司是否在年报、半年报和相关重大事项公告后5个交易日内||
|对内幕信息知情人员买卖本公司证券及其衍生品种的情况进行自||
|查。发现内幕信息知情人员进行内幕交易、泄露内幕信息或者建||
||是|
|议他人利用内幕信息进行交易的，是否进行核实、追究责任，并||
|在2个工作日内将有关情况及处理结果报送深交所和当地证监||
|局。||
|4、公司董事、监事、高级管理人员和证券事务代表及前述人员的||
|配偶买卖本公司股票及其衍生品种前是否以书面方式将其买卖计|是|
|划通知董事会秘书。||
|四、募集资金的内部控制||
|1、公司及实施募集资金项目的子公司是否对募集资金进行专户存||
||是|
|储并及时签订《募集资金三方监管协议》。||
|2、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的使用和存放情况进||
||是|
|行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。||
|3、除金融类企业外，公司是否未将募集资金投资于持有交易性金||
|融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投||
|资，未将募集资金用于风险投资、直接或者间接投资于以买卖有|是|
|价证券为主要业务的公司或用于质押、委托贷款以及其他变相改||
|变募集资金用途的投资。||
|4、公司在进行风险投资时后12个月内，是否未使用闲置募集资||
|金暂时补充流动资金，未将募集资金投向变更为永久性补充流动|是|
|资金，未将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。||
|五、关联交易的内部控制||
|1、公司是否在首次公开发行股票上市后10个交易日内通过深交||
|所业务专区“资料填报：关联人数据填报”栏目向深交所报备关联||
||是|
|人信息。关联人及其信息发生变化的，公司是否在2个交易日内||
|进行更新。公司报备的关联人信息是否真实、准确、完整。||
|2、公司独立董事、监事是否至少每季度查阅一次公司与关联人之||
||是|
|间的资金往来情况。||
|3、公司是否明确股东大会、董事会对关联交易的审批权限，制定||
||是|
|相应的审议程序，并得以执行。||
|4、公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其||
||是|
|关联人是否不存在直接、间接和变相占用上市公司资金的情况。||
|六、对外担保的内部控制||
|1、公司是否在章程中明确股东大会、董事会关于对外担保事项的||
||是|
|审批权限以及违反审批权限和审议程序的责任追究制度。||
|2、公司对外担保是否严格执行审批权限、审议程序并及时履行信||
||是|
|息披露义务。||
|七、重大投资的内部控制||
|1、公司是否在章程中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权||
|限和审议程序，有关审批权限和审议程序是否符合法律法规和深|是|
|交所业务规则的规定。||
|2、公司重大投资是否严格执行审批权限、审议程序并及时履行信||
||是|
|息披露义务。||
|3、公司在以下期间，是否未进行风险投资：（1）使用闲置募集资||
|金暂时补充流动资金期间；（2）将募集资金投向变更为永久性补||
||是|
|充流动资金后十二个月内；（3）将超募资金永久性用于补充流动||
|资金或归还银行贷款后的十二个月内。||
|八、其他重要事项||

广州海格通信集团股份有限公司内部控制规则落实自查表
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|1、公司控股股东、实际控制人是否签署了《控股股东、实际控制||||
|人声明及承诺书》并报深交所和公司董事会备案。控股股东、实||||
|际控制人发生变化的，新的控股股东、实际控制人是否在其完成|是|||
|变更的一个月内完成《控股股东、实际控制人声明及承诺书》的||||
|签署和备案工作。||||
|2、公司董事、监事、高级管理人员是否已签署并及时更新《董事、||||
|监事、高级管理人员声明及承诺书》后报深交所和公司董事会备|是|||
|案。||||
|||独董姓名|天数|
|||李新春（离任）|15|
|||崔辉（离任）|12|
|3、除参加董事会会议外，独立董事是否每年利用不少于十天的时||||
|间，对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行|是|田丽（离任）|12|
|情况、董事会决议执行情况等进行现场检查。||李非（现任）|15|
|||李进一（现任）|15|
|||谌健斌（现任）|15|

广州海格通信集团股份有限公司董事会
2014年03月25日
股票代码： 002733 股票简称：雄韬股份 公告编号： 2016-076深圳市雄韬电源科技股份有限公司
关于使用募集资金置换预先投入募投项目
自筹资金的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市雄韬电源科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016年 9月 6日召开第二届董事会 2016年第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，现就使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的相关事宜公告如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市雄韬电源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1349号文），本公司由主承销商招商证券股份有限公司采用非公开发行方式，发行人民币普通股44,113,207股，每股发行价格为人民币 21.20元，募集资金总额为人民币 935,199,988.40元，扣除承销保荐费和其他发行费用人民币19,534,113.21元(含税)，实际募集资金净额为人民币915,665,875.19元。实际募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额964,195.09元，合计人民币916,630,070.28元。已由主承销商招商证券股份有限公司于 2016年 8月 5日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况业经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（勤信验字【2016】第1112号）。
二、募集资金预先投入和置换情况概述
为使公司的募投项目顺利进行，在募集资金实际到位之前，公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目。
募集资金投资项目具体情况如下：（单位：万元）
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|募集资金投资项目|项目总投资|募集资金承诺投资金额|截止2016年8月26日自有资金已投入金额|拟置换金额|
|10亿瓦时动力锂电池新能源建设项目|82,548.09|79,663.01|3,340.47|3,340.47|
|燃料电池等项目研发中心及能源互联网云平台开发项目|12,943.78|12,000.00|447.01|447.01|
|合计|95,491.87|91,663.01|3,787.48|3,787.48|

根据中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤信专字【2016】第 1832号《关于深圳市雄韬电源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项审核报告》，截至 2016年 8月 26日，公司募投项目累计已投入自筹资金3,787.48万元人民币。
三、募集资金置换预先投入自筹资金相关审批程序
1、经公司2015年第五次临时股东大会决议通过，本次非公开发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以银行贷款、自有资金或其他方式自筹资金先行投入，待本次非公开发行募集资金到位后将以募集资金予以置换。
2、2016年9月6日，公司第二届董事会2016年第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，全体董事一致同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 3,787.48万元，本次置换在与保荐机构和各募集资金专户存放银行分别签署《募集资金三方监管协议》后实施。
3、2016年9月6日，公司第二届监事会2016年第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，全体监事一致同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 3,787.48万元，本次置换在与保荐机构和各募集资金专户存放银行分别签署《募集资金三方监管协议》后实施。
四、专项意见
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）就公司募集资金投资项目的预先投入情况进行了鉴证，并于 2016年 8月 31日出具了勤信专字【2016】第 1832号《关于深圳市雄韬电源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项审核报告》，认为：深圳市雄韬电源科技股份有限公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了深圳市雄韬电源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。
2、独立董事意见公司独立董事对公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况进行了认真核查后，认为：
（1）公司本次使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，是必要的、合理的，有利于保护投资者合法权益、提高募集资金使用效率及实现投资者利益最大化。
（2）公司上述行为没有与募集资金投资项目实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
（3）本次置换时间距离募集资金到账时间没有超过六个月，符合有关法律、法规的规定，并履行了规定的程序。
本次使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，内容及程序均符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定。因此，我们同意公司使用募集资金3,787.48万元置换预先投入募投项目的自筹资金。
3、监事会意见
公司第二届监事会 2016年第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，全体监事一致同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金3,787.48万元。并认为：公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币3,787.48万元，内容和程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的要求，募集资金的使用没有与募投项目的实施计划相抵触、不会影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形。
4、保荐机构核查意见
招商证券股份有限公司就公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项进行了核查，并发表了核查意见：公司本次将募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金符合其《非公开发行A股股票之发行情况报告及上市公告书》披露并承诺的募集资金计划用途，且上述募集资金使用行为经公司董事会、监事会审议批准，独立董事亦发表同意意见，履行了必要的审批程序。
公司本次募集资金的使用没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况；本次置换时间距离募集资金到账时间没有超过六个月，符合有关法律、法规的规定。
招商证券同意公司本次以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
备查文件：
1、《公司第二届董事会2016年第九次会议决议》
2、《公司第二届监事会2016年第七次会议决议》
3、《独立董事关于相关事项的独立意见》
4、《关于深圳市雄韬电源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项审核报告》（勤信专字【2016】第1832号）
5、《招商证券股份有限公司关于深圳市雄韬电源科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的核查意见》
特此公告。
深圳市雄韬电源科技股份有限公司董事会2016年9月6日
金字火腿股份有限公司
独立董事 2018年度述职报告
各位股东及股东代表：
本人作为金字火腿股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，2018年度，根据《公司法》《证券法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司章程》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《公司独立董事制度》及有关法律法规的规定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，维护公司整体利益及全体股东的合法权益，积极发挥独立董事的作用，较好地维护了公司及社会公众股东的合法权益。现将本人从2018年1月1日起到2018年底，履职情况汇报如下：
一、出席会议情况
2018年度，公司共召开了十九次董事会、一次年度股东大会和一次临时股东大会，本人亲自现场出席了公司召开的十八次董事会会议，以通讯方式参加了一次董事会会议，另外出席了一次年度股东大会，忠实履行了独立董事的职责。
本人认为，2018年度公司董事会和股东大会的召集和召开程序符合法定要求，对重大经营事项履行了合法有效的决策程序，并由独立董事提出专业、独立的意见和建议。本人本着勤勉务实和诚信负责的原则，对公司报告期内董事会各项议案及公司其他事项认真审议后，均投了赞成票，没有提出异议。
二、发表独立意见情况
2018年一年来，本人恪尽职守、勤勉尽责，详细了解公司运作情况，与另外两名独立董事一起就相关事项发表了独立意见如下：
1.2018年4月18日，在公司第四届董事会第十四次会议上，对公司本次重大资产重组相关事项及决策程序发表了独立意见。
自有资金购买国债逆回购和理财产品的议案》及对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况发表了独立意见。
3.2018年5月25日，在公司第四届董事会第十六次会议上，分别对《关于终止重大资产重组事项的议案》《关于受让上海瑞一医药科技股份有限公司股权的议案》发表了独立意见。
4.2018年7月23日，针对公司董事长辞职一事，发表了独立意见。
5.2018年8月15日，在公司第四届董事会第二十一次会议上，对《关于终止瑞一科技股权收购意向的议案》发表了独立意见。
6.2018年8月22日，在公司第四届董事会第二十二次会议上，对控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况发表了独立意见。
7.2018年 10月 25日，在公司第四届董事会第二十四次会议上，对《关于公司会计政策变更的议案》发表了独立意见。
8.2018年 10月 30日，在公司第四届董事会第二十五次会议上，关于本次重大资产重组相关事项及决策程序以及对《关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》发表了独立意见。
9.2018年 12月 19日，在公司第四届董事会第二十八次会议上，对《关于聘任副总经理的议案》发表了独立意见。
三、对公司进行现场调查的情况
2018年一年来，本人利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间对公司进行了实地考察，深入了解公司经营情况，并与董事、监事、管理层进行沟通，共同分析公司所面临的国内外市场形势、行业发展趋势、金华火腿、欧式发酵肉制品、国内肉制品、中钰资本回购等事项，对公司总体发展战略和投资项目提出建设性意见。
四、保护投资者权益方面所做的工作
（一）勤勉履职，客观发表意见
作为公司独立董事，本人严格按照有关法律法规、《公司章程》和公司《独立董事制度》的规定履行职责，按时亲自参加公司的董事会会议，认真审议各项议案，
客观发表自己的意见与观点，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断，切实
保护中小股东的利益。
（二）监督公司信息披露
作为公司独立董事，本人积极协助和检查监督公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》《深圳交易所上市公司信息披露工作指引》等相关规定，对公司2018年度信息披露工作的真实、准确、及时、完整进行监督。
（三）提高自身履职能力
本人注重对法律、法规和各项规章制度的学习，积极参加深交所组织的相关学习与培训，加深了对相关法律法规尤其是涉及到规范公司法人治理结构和保护社会公众股东权益等方面的认识和理解，不断提高自己的履职能力，形成自觉保护社会公众股东权益的思想意识，为公司的科学决策和风险防范提供更好的意见和建议，并促进公司进一步规范运作。
五、专业委员会履职情况
本人为公司审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员、及战略委员会委员。
报告期内，主持公司审计委员会会议，对公司财务状况、资产状况等进行审核。
六、其他事项
（一）未提议召开董事会；
（二）未提议聘用或解聘会计师事务所；
（三）未独立聘请外部审计机构和咨询机构。
2018年度，本人严格按照相关法律法规对独立董事的规定和要求履行独立董事职责，同公司董事会、监事会、经营管理层之间的沟通与合作，保证公司董事会的客观公正与独立运作，增强公司董事会的决策能力和领导水平，保护公司整体利益和中小股东合法权益，促进公司持续增长，以更加优异的业绩回报广大投资者。
独立董事：夏祖兴
新天科技股份有限公司
独立董事对公司第三届董事会第二次会议相关事项
的独立意见
根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《独立董事工作制度》的相关规定，作为新天科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司、全体股东负责的态度，基于独立判断的立场，就公司第三届董事会第二次会议审议的相关事项发表独立意见如下：
1、关于使用自有资金进行证券等金融产品投资的独立意见
公司在确保日常经营稳健和资金安全性、流动性的前提下，适度开展证券等金融产品投资业务有助于提高公司的资金使用率，进而提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多投资回报；同时有助于公司把握优质企业投资机会，优化公司战略布局。
我们同意公司使用自有资金不超过人民币 4000万元用于证券等金融产品投资，投资范围为：境内外的新股配售、申购、股票二级市场投资、债券投资、基金产品、信托产品等金融产品。
2、关于制定《证券投资管理制度》的独立意见
经对《证券投资管理制度》的认真审阅，我们认为该制度符合《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件及公司章程的规定，并且结合了公司的实际运营情况，能够有效规范公司证券投资行为、防范证券投资风险。
（以下无正文）
（本页无正文，为新天科技股份有限公司独立董事对公司第三届董事会第二次会议相关事项的独立意见之签字页）
独立董事：
迟国敬 杜海波 张英瑶
新天科技股份有限公司
董事会
二○一七年三月十七日
证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2018-054
株洲宏达电子股份有限公司
第一届监事会第十二次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
株洲宏达电子股份有限公司（以下简称“公司”）第一届监事会第十二次会议于 2018年 8月 3日以邮件方式发出会议通知，并于 2018年 8月 13日在株洲市天元区渌江路2号公司1号楼会议室以现场表决的方式召开。出席会议监事应到3人，实到3人，监事会主席王大辉先生主持了本次会议。会议的召集、召开和表决方式符合《公司法》、《公司章程》等法律法规的有关规定，会议合法有效。
二、监事会会议审议情况
1、审议通过《关于使用募集资金向全资子公司提供借款实施募投项目及全资子公司设立募集资金存放专用账户的议案》
监事会同意公司使用募集资金向全资子公司湖南湘怡中元科技有限公司（以下简称“湘怡中元”）提供不超过人民币3,000.00万元的无息借款，借款期限自实际借款之日起计算，至募投项目投产之日止。同时，由湘怡中元设立募集资金存放专用账户，用于存放汇入的募集资金。公司与湘怡中元、募集资金专户银行、保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）签署募集资金四方监管协议。
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|具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相|
|关公告。|

经表决，同意3票，反对0票，弃权0票。
2、审议通过《关于使用募集资金向全资子公司注资实施募投项目及全资子公司设立募集资金存放专用账户的议案》
为保证以全资子公司成都宏电科技有限公司（以下简称“成都宏电”）为实
施主体的募投项目“军民电子创新产业基地项目一期项目”的顺利实施，监事会
同意公司使用募集资金向成都宏电注资不超过人民币2,000.00万元，同时由成都
宏电设立募集资金存放专用账户，用于存放汇入的募集资金，公司与成都宏电、募集资金专户银行、广发证券签署募集资金四方监管协议。
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|具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相|
|关公告。|

经表决，同意3票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1、第一届监事会第十二次会议决议。
特此公告。
株洲宏达电子股份有限公司监事会
秦皇岛天业通联重工股份有限公司独立董事
关于关联交易的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和《公司章程》、《公司独立董事制度》的有关规定，作为秦皇岛天业通联重工股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公司第四届董事会第十九次会议审议的有关事项进行了审阅，基于独立、客观判断的原则，发表独立意见如下：
1、公司本次交易方案及相关议案在提交公司董事会审议前已征得本人的事先认可。公司第四届董事会第十九次会议审议通过了本次重组的各项议案，本次董事会的召集召开及审议表决程序符合我国有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。
2、公司符合实施本次重组的各项条件。
3、公司本次重组方案以及拟签订的相关交易协议等文件均符合《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》以及其他有关法律、法规和中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所颁布的规范性文件的规定，本次重大资产重组方案具备可操作性。
4、公司将聘请具有证券期货业务资格的评估机构对拟购买的资产以及拟出售的资产进行了审计、评估。公司拟购买资产、拟出售资产的价格最终以评估机构出具的资产评估报告书确认的评估结果为依据，保证了购买资产价格的公允性。公司本次重组涉及的标的资产权属清晰，资产优良，有利于提高公司的持续盈利能力，增强市场抗风险能力，有利于公司及全体股东的利益。
5、本次公司发行股份的定价符合相关法律法规、规范性文件的规定，定价公平合理，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
（以下简称“晶礼宁华”）、邢台晶仁宁和企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“晶仁宁和”）、邢台晶德宁福企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“晶德宁福”）、宁晋县博纳企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“宁晋博纳”）及靳军淼，本次出售资产的交易对方为华建兴业投资有限公司（以上合称“交易对方”）。
本次交易的交易对方中，靳保芳与靳军淼系父女关系，靳保芳直接持有晶泰福95%股权，华兴建业系公司控股股东深圳市华建盈富投资企业（有限合伙）的执行事务合伙人；本次交易完成后，晶泰福将成为公司的控股股东，靳宝芳将成为上市公司的实际控制人，其昌电子成为公司持股5%以上的股东。根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，本次交易组构成关联交易。
7、公司已按规定履行了信息披露义务，并与交易对方、相关中介机构签订了保密协议，所履行的程序符合有关法律、法规的规范性文件的规定。
8、本次重组尚需多项条件满足后方可实施，能否通过批准或核准以及获得相关批准或核准的时间均存在不确定性。公司已在《秦皇岛天业通联重工股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易预案》中对本次重大资产重组需要获得上述批准、核准事项作出了重大风险提示。
综上，本人同意公司本次重大资产重组方案，同意公司董事会就本次重大资产重组事项的总体安排。
（以下无正文）
（本页无正文，为《秦皇岛天业通联重工股份有限公司独立董事关于关联交易的独立意见》签字页）
独立董事：
潘晶 赵维 邱先洪
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
关于融捷股份有限公司
控股股东、实际控制人及其他关联方资金
占用情况的专项审核报告
中天运〔2018〕核字第90095号融捷股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了融捷股份有限公司（以下简称“贵公司”）2017年度财务报表，包括2017年12月31日合并及母公司资产负债表、2017年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2017年4月20日签发了中天运[2018]审字第90646号审计报告。
在此基础上，我们对后附贵公司管理层编制的 2017年度《控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
按照根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，和相关资料编制和对外披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任。我们的责任是在执行审核工作的基础上对贵公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载信息与本所审计贵公司 2017年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师执业准则对贵公司实施 2017年度财务报表审
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2017年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本审核报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：叶焕为
中国·北京 中国注册会计师：张建功
二○一八年四月二十日
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：融捷股份有限公司 2017年度 单位：元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初占用资金余额|2017年度占用累计发生金额（不含利息）|2017年度占有资金的利息|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业||||||||||非经营性占用|
|小计|||||||||||
|前大股东及其附属企业||||||||||非经营性占用|
|小计|||||||||||
|总计|||||||||||
|其他关联方资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初往来资金余额|2017年度往来累计发生金额（不含利息）|2017年度往来资金的利息|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|广州文石信息科技有限公司|关联方|应收账款|1,465,000.00|-1,465,000.00|||-|销 售商品|经营性往来|
||芜湖市融捷信息电子科技有限公司|关联方|应收账款|-|4,484,080.00|||4,484,080.00|销售商品|经营性往来|
||海南世银能源科技有限公司|关联方|应收账款|-|46,244.00|||46,244.00|销售商品|经营性往来|
||合肥融捷能源材料有限公司|关联方|应收账款|-|4,162,300.00|||4,162,300.00|销售商品|经营性往来|
||合肥融捷金属科技有限公司|参股公司|应付账款|-|3,615,363.91|||3,615,363.91|采购商品|经营性往来|
|上市公司的子公司及其附属企业|甘孜州融达锂业有限公司|子公司|其他应收款|203,527,928.43|54,555,000.00|||258,082,928.43|往来款|非经营性往来|
||东莞市德瑞精密设备有限公司|子公司|其他应收款|121,368.64|-104,439.83|||16,928.81|往来款|非经营性往来|
||四川路翔锂业有限公司|子公司|其他应收款|1,130,000.00|-1,130,000.00|||-|往 来款|非经营性往来|
||芜湖市融捷方舟智慧科技有限公司|子公司|其他应收款|1,020,000.00||||1,020,000.00|往来款|非经营性往来|
||四川长和华锂科技有限公司|孙公司|其他应收款||21,000,000.00|262,570.84|6,067,425.00|15,195,145.84|往来款|非经营性往来|
|关联自然人及其控制的法人||||||||||非经营性往来|
|其他关联方及其附属企业|芜湖天弋能源科技有限公司|关联方|应收账款|30,008,347.20|12,458,462.20|||42,466,809.40|销售商品|经营性往来|
||芜湖天量电池系统有限公司|原控股子公司|其他应收款|20,619,193.55|-20,619,193.55|||-|往 来款|非经营性往来|
|总计||||257,891,837.82|77,002,816.73|262,570.84|6,067,425.00|3 29,089,800.39|||

法定代表人：吕向阳 主管会计工作的负责人：吕向阳 会计机构负责人：李振强
股票简称：胜利股份 股票代码：000407 公告编号：2014-042号山东胜利股份有限公司董事会
关于参股公司交易事项进展的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
山东胜利股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）分别于 2013年 7月 6日和 11月 21日披露了公司参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司（以下简称“胜通海岸”，本公司直接持有其17%股权，本公司持股62.5%的控股子公司青岛胜信滨海置业发展有限公司持有其20%股权）2013年度所属土地被收储情况的公告（详见2013-018号、2013-034号专项公告），青岛城市建设投资（集团）有限责任公司（以下简称“青岛城投”）代表青岛土地收储部门与胜通海岸签署了土地收储协议。根据协议，2013年度实际共收储土地 231,573.1平方米，胜通海岸应向青岛城投收取 2013年度土地收储补偿款合计为 581,850,571.10元。
2014年 9月 1日，公司接参股公司胜通海岸通知，胜通海岸收到青岛城投支付的土地补偿款 4,200万元，至此，胜通海岸已累计收到青岛城投支付的 2013年度土地收储补偿款 38,600万元，占 2013年度全部应收土地收储补偿款的66.34%。
根据会计准则，胜通海岸已对完成拍卖成交土地及对应的配套公共用地合计107,214.86平方米土地补偿收益予以确认，增加本公司合并报表净利润约4,700万元（见2014年7月8日2014-034号专项公告）。剩余2013年度
已收储待拍卖土地及对应的配套公共用地（合计124,358.24平方米），待履行拍卖程序后予以收益确认，目前该部分土地的拍卖程序正在加紧推进中，请投资者持续关注公司公告。
特此公告。
山东胜利股份有限公司董事会二Ο一四年九月一日
浙江帝龙新材料股份有限公司
2015年度内部控制评价报告
浙江帝龙新材料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合浙江帝龙新材料股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。高管层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证2015年度内部控制评价报告
内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及所属子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:内控环境相关的公司治理、发展战略、人力资源、企业文化；控制活动相关的生产管理、采购管理、销售业务、研究与开发、财务管理、合同管理；控制手段相关的内部审计、内部信息传递、信息系统管理等。
重点关注的高风险领域主要包括信息披露控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、重大投资的内部控制及对子公司的管理控制。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于2%则认定为重要缺陷；如果超过营业收入的2%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失小于资产总额的1%，则
认定为一般缺陷；如果超过资产总额的1%但小于2%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额2%，则认定为重大缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。包括：
（1）现董事、监事和管理层对财务报告构成重大影响的舞弊行为；
（2）公告的财务会计报表、报告存在重大差错或虚假记载，甚至被监管部门处罚；（3）公司的内部控制体系未发现的当期财务报告的重大错报；（4）报告
给管理层、董事会的重大缺陷在经过合理的时间后，未加以改正；（5）审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重要错报，虽然未达到重大缺陷认定标准，仍应引起董事会和管理层重视的错报。
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立内部控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于2%则认定为重要缺陷；如果超过营业收入的2%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失小于资产总额的1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的1%但小于2%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额2%，则认定为重大缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
浙江帝龙新材料股份有限公司2016年3月10日
证券代码：002590 证券简称：万安科技 公告编号：2017-76浙江万安科技股份有限公司
关于控股孙公司通过高新技术企业批复的公告
本公司及董事会全体成员保证本公告内容真实、准确和完整，没有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
近日，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字（2017）167号文件批复，浙江万安科技股份有限公司（以下简称“公司”）控股孙公司广西万安汽车底盘系统有限公司（以下简称“广西万安”）通过了广西第二批国家高新技术企业备案，被认定为高新技术企业，内容详见广西科学技术厅网站
（http://www.gxst.gov.cn）。虽然广西万安已获得国家高新技术企业的批复，但目前尚未取得国家高新技术企业证书。
根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，通过高新技术企业认定后，公司将连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。该税收优惠政策不会对公司2017年度的经营业绩产生影响。
特此公告。
浙江万安科技股份有限公司董事会2017年12月7日
利民化工股份有限公司
股票代码：002734 股票简称：利民股份 公告编号：2017-068
利民化工股份有限公司
第三届董事会第二十二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
利民化工股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十二次会议于 2017年 12月 4日以电话和邮件形式发出会议通知，会议于 2017年 12月 6日14:00以通讯表决和现场表决相结合方式在公司行政楼三楼会议室召开。应出席本次会议的董事 9名，实际出席会议的董事 9名。会议由董事长李新生先生主持。
公司全体监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的出席人数、召开表决程序、议事内容均符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。
经与会董事认真讨论，会议以赞成票 9票，反对票 0票，弃权票 0票，审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》。
本议案的具体内容详见《证券时报》和巨潮资讯网上的《关于投资设立全资子公司的公告》。
备查文件：
1、公司第三届董事会第二十二次会议决议。
特此公告。
利民化工股份有限公司董事会
独立董事意见山东金岭矿业股份有限公司独立董事
关于拟将部分资产、负债划转至全资子公司的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《山东金岭矿业股份有限公司章程》的有关规定，作为山东金岭矿业股份有限公司（以下简称“公司”）现任的独立董事，对公司第八届董事会第四次会议审议的《公司关于拟将部分资产、负债划转至全资子公司的议案》发表独立意见如下：
我们认为：公司拟将部分资产、负债划转至全资子公司有利于解决公司属地管理匹配问题，稳定公司生产经营环境，可享受地方政府等部门的政策优惠和支持，为今后实现公司发展战略规划，提升公司盈利能力,确保公司可持续发展带来积极的影响。本次划转不涉及关联交易，也不属于重大资产重组，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，我们同意公司拟将部分资产、负债划转至全资子公司。
独立董事：
李洪武
许保如
齐向超
证券代码：002869 证券简称：金溢科技 公告编号：2018-067深圳市金溢科技股份有限公司
关于公司涉及专利无效相关诉讼的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2018年7月12日，深圳市金溢科技股份有限公司（以下简称“公司”）在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登了《关于收到<无效宣告请求审查决定书>的公告》（公告编号：2018-050），国家知识产权局专利复审委员会作出涉及公司“电子自动收费车载单元的太阳能供电电路”（专利号
201010105622.2）专利权全部无效的审查决定。公司于近日就此审查决定依法向北京知识产权法院提起行政诉讼，现将事项进展情况公告如下：
一、本次事项受理的基本情况
公司于2018年9月19日收到北京知识产权法院送达的《行政案件受理通知书》[(2018)京73行初9772号]，公司及深圳前海中集麒谷投资有限公司（以下简称“前海中集”）诉国家知识产权局专利复审委员会、第三人果晶专利无效行政纠纷一案获得受理。
二、有关本案的基本情况
1、本案原告一：深圳市金溢科技股份有限公司
住所地：深圳市南山区科苑路清华信息港A栋12层
法定代表人：罗瑞发
代理人：董巍（北京市磐华律师事务所）、闫福新（北京市磐华（上海）律师事务所）
本案原告二：深圳前海中集麒谷投资有限公司
住所地：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室
法定代表人：王宇
证券代码：002869 证券简称：金溢科技 公告编号：2018-067代理人：董巍（北京市磐华律师事务所）、闫福新（北京市磐华（上海）律师事务所）
2、本案被告：国家知识产权局专利复审委员会
住所地：北京市海淀区北四环西路9号银谷大厦10-12层
法定代表人：葛树
3、第三人：果晶
住所地：河北省廊坊市香河县淑阳镇东北街村138号
4、案由：专利无效行政纠纷
5、诉讼请求
（1）请求法院撤销被告作出的第36522号无效宣告请求审查决定；
（2）请求法院判令被告重新作出无效宣告请求审查决定。
二、其他尚未披露的诉讼仲裁事项
1、本次公告前本公司（包括控股公司在内）尚未披露的小额诉讼、仲裁事项如下：
公司就与湖南湘邮科技股份有限公司（简称“湖南湘邮”）的买卖合同纠纷向长沙仲裁委员会（以下简称“长沙仲裁委”）申请仲裁，于2018年7月16日被受理。公司就与湖南湘邮仲裁程序中财产保全纠纷，于2018年7月17日向湖南省长沙市岳麓区人民法院（以下简称“岳麓区人民法院”）提出仲裁保全申请。岳麓区人民法院于2018年7月23日作出《民事裁定书》[(2018)湘0104财保21号]：冻结湖南湘邮的银行存款3764079元；或扣留、提取湖南湘邮经济收入3764079元；
或查封、扣押、冻结湖南湘邮价值相应的其他财产。湖南湘邮已与公司达成和解并按和解协议执行，公司已撤回仲裁申请并解除冻结湖南湘邮财产，长沙仲裁委及岳麓区人民法院已受理并执行（长沙仲裁委决定书[2018]长仲决字第1340号、岳麓区人民法院民事裁定书(2017)湘0104财保21号之一），本案已结案。
2、本次公告前本公司（包括控股公司在内）没有应披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项。
三、本次公告的诉讼对公司本期利润或期后利润的可能影响
证券代码：002869 证券简称：金溢科技 公告编号：2018-067本次公告的诉讼对公司本期利润或期后利润无重大影响。
四、备查文件
1、《行政起诉状》；
2、北京知识产权法院《行政案件受理通知书》；
3、长沙仲裁委《决定书》、岳麓区人民法院《民事裁定书》。
特此公告。
深圳市金溢科技股份有限公司董事会2018年9月20日
证券代码：300114 证券简称：中航电测 公告编号：2019－009中航电测仪器股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中航电测仪器股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年3月13日召开的第六届董事会第五次会议及第六届监事会第五次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司本次会计政策变更是根据财政部新修订及颁布的企业会计准则进行的合理变更，无需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：一、本次会计政策变更概述
1、变更原因及日期
财政部2017颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第 24号——套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号），要求境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。
财政部于2018年6月15日颁布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）（以下简称“财会[2018]15号”），要求执行企业会计准则的非金融企业按照修订后的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表。
按照上述通知及上述企业会计准则的规定和要求，公司对原会计政策进行相应变更。
2、变更前采用的会计政策
依据财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。
3、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司的会计政策按照财政部于 2017年修订颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》以及 2018年 6月 15日颁布的《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》的规定执行，其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、变更后采用的会计政策及其对公司的影响
（一）新金融工具准则主要包括：
1、金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”（根据公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产），减少了金融资产类别，提高了分类的客观性和有关会计处理的一致性；
2、金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险；
3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；
4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；
5、修订套期会计相关规定，使套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动。
（二）根据财会[2018]15号准则的相关要求，公司对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行了相应调整：
1、“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；
2、“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；
3、“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；
4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；
5、“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；
6、“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；
7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；
8、新增“研发费用”项目,原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；
9、在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；
10、“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；
11、所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目；
12、企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均列示于“收到其他与经营活动有关的现金”。
除上述项目变动影响外，本次会计政策变更仅影响财务报表的列报项目，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不影响公司 2018年度总资产、负债总额、净资产及净利润等相关财务指标。
三、董事会关于会计政策变更合理性的说明
公司董事会认为，本次会计政策变更是根据财政部新修订及颁布的企业会计准则进行的合理变更，符合深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，符合公司实际情况，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经
营成果，符合公司及所有股东的利益。董事会同意公司本次会计政策变更。
四、独立董事关于会计政策变更的独立意见
独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）及《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）进行的合理变更，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响。本次变更会计政策的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东的权益的情形。同意公司本次会计政策变更。
五、监事会关于会计政策变更的意见
本次会计政策变更是根据财政部新修订及颁布的企业会计准则进行的合理变更，符合深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，符合公司实际情况，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益；董事会对该事项的审议表决程序符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关的规定，没有损害公司及中小股东的利益。监事会同意公司本次会计政策变更。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第五次会议决议；
2、公司第六届监事会第五次会议决议；
3、独立董事关于相关事项的独立意见。
特此公告。
中航电测仪器股份有限公司董事会
二〇一九年三月十三日