财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|486,174,388.86|612,113,584.12|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|644,905,920.90|811,818,407.07|
|应收账款|497,830,830.95|543,710,385.81|
|预付款项|62,824,692.51|33,503,549.09|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|6,984,450.63|12,885,606.56|
|买入返售金融资产|||
|存货|475,650,015.80|366,347,809.12|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|23,327,649.55|3,660,645.60|
|流动资产合计|2,197,697,949.20|2,384,039,987.37|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|141,306,750.56|107,856,927.90|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,095,703,729.33|2,179,866,243.22|
|在建工程|739,079,713.68|324,242,980.92|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|208,912,667.99|172,930,115.21|
|开发支出|||
|商誉|789,725.66|789,725.66|
|长期待摊费用|951,866.37|233,333.07|
|递延所得税资产|1,921,522.96|1,711,105.28|
|其他非流动资产|15,700,000.00|17,039,814.57|
|非流动资产合计|3,204,365,976.55|2,804,670,245.83|
|资产总计|5,402,063,925.75|5,188,710,233.20|
|流动负债：|||
|短期借款|1,074,653,052.54|1,017,141,014.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|35,808,000.00|11,400,000.00|
|应付账款|215,926,399.54|175,040,235.90|
|预收款项|11,732,941.90|10,977,128.16|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|13,420,114.69|15,502,918.47|
|应交税费|9,523,028.51|21,980,622.12|
|应付利息|40,537,768.13|12,544,753.86|

||||
|-|-|-|
|应付股利|||
|其他应付款|46,770,941.51|65,245,060.32|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|25,997,280.00|86,820,940.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,474,369,526.82|1,416,652,672.83|
|非流动负债：|||
|长期借款|180,457,040.00|55,142,640.00|
|应付债券|739,795,000.07|738,225,000.05|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|200,184.81|269,130.64|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|920,452,224.88|793,636,770.69|
|负债合计|2,394,821,751.70|2,210,289,443.52|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,093,951,000.00|1,093,951,000.00|
|资本公积|1,530,553,917.56|1,530,553,917.56|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|52,810,074.99|52,810,074.99|
|一般风险准备|||
|未分配利润|238,052,135.98|205,457,783.73|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|2,915,367,128.53|2,882,772,776.28|
|少数股东权益|91,875,045.52|95,648,013.40|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,007,242,174.05|2,978,420,789.68|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||5,402,063,925.75|5,188,710,233.20|
|计|||

法定代表人：朱在龙 主管会计工作负责人：盛晓英 会计机构负责人：盛晓英
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|392,148,794.93|478,642,387.15|
|交易性金融资产|||
|应收票据|208,218,344.93|344,172,673.84|
|应收账款|237,900,892.93|256,271,148.26|
|预付款项|36,104,505.04|30,974,005.90|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|960,558,947.91|947,086,646.73|
|存货|229,412,826.96|187,730,386.33|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|19,147,659.60||
|流动资产合计|2,083,491,972.30|2,244,877,248.21|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|610,459,032.06|615,688,897.67|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,003,869,996.95|1,051,961,874.66|
|在建工程|725,347,404.08|323,714,878.35|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|121,566,436.96|87,009,517.97|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|1,508,236.73|1,297,819.05|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|15,700,000.00|17,039,814.57|
|非流动资产合计|2,478,451,106.78|2,096,712,802.27|
|资产总计|4,561,943,079.08|4,341,590,050.48|
|流动负债：|||
|短期借款|508,540,332.54|430,141,014.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|31,308,000.00||
|应付账款|101,131,873.39|89,371,002.78|
|预收款项|7,203,606.94|8,148,803.59|
|应付职工薪酬|5,330,146.41|8,351,005.34|
|应交税费|968,433.49|8,035,309.56|
|应付利息|39,555,607.44|11,278,109.40|
|应付股利|||
|其他应付款|40,999,063.31|43,860,236.01|
|一年内到期的非流动负债||60,969,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|735,037,063.52|660,154,480.68|
|非流动负债：|||
|长期借款|138,000,000.00||
|应付债券|747,019,459.64|746,560,914.98|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|200,184.81|269,130.64|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|885,219,644.45|746,830,045.62|
|负债合计|1,620,256,707.97|1,406,984,526.30|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,093,951,000.00|1,093,951,000.00|
|资本公积|1,534,301,837.12|1,534,301,837.12|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|52,810,074.99|52,810,074.99|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|260,623,459.00|253,542,612.07|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,941,686,371.11|2,934,605,524.18|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||4,561,943,079.08|4,341,590,050.48|
|计|||

法定代表人：朱在龙 主管会计工作负责人：盛晓英 会计机构负责人：盛晓英3、合并利润表
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,441,744,732.78|1,361,062,812.26|
|其中：营业收入|1,441,744,732.78|1,361,062,812.26|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,453,465,213.46|1,362,835,405.11|
|其中：营业成本|1,259,994,828.91|1,181,471,465.68|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|2,581,762.60|3,005,788.26|
|销售费用|67,167,185.91|62,125,428.26|
|管理费用|63,740,471.94|63,864,220.56|
|财务费用|56,092,151.96|49,530,641.39|
|资产减值损失|3,888,812.14|2,837,860.96|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||39,133,822.66|11,503,072.35|
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
||39,133,822.66|8,979,023.54|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|27,413,341.98|9,730,479.50|
|加：营业外收入|2,008,569.88|2,120,333.60|
|减：营业外支出|821,030.18|1,024,394.48|
|其中：非流动资产处置损|||
||735,283.63|90,653.83|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||28,600,881.68|10,826,418.62|
|列）|||
|减：所得税费用|-220,502.69|725,446.66|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|28,821,384.37|10,100,971.96|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|32,594,352.25|11,148,728.81|
|少数股东损益|-3,772,967.88|-1,047,756.85|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.03|0.01|
|（二）稀释每股收益|0.03|0.01|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|28,821,384.37|10,100,971.96|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||32,594,352.25|11,148,728.81|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-3,772,967.88|-1,047,756.85|

法定代表人：朱在龙 主管会计工作负责人：盛晓英 会计机构负责人：盛晓英4、母公司利润表
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|659,189,767.39|643,828,645.97|
|减：营业成本|562,332,107.25|545,589,886.06|
|营业税金及附加|98,072.74|1,292,274.15|
|销售费用|37,965,803.15|32,325,454.32|

||||
|-|-|-|
|管理费用|43,733,262.63|43,954,672.41|
|财务费用|4,659,322.83|5,296,266.43|
|资产减值损失|1,508,377.89|1,030,026.60|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-2,925,665.61||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-75,665.61||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|5,967,155.29|14,340,066.00|
|加：营业外收入|884,328.13|115,021.66|
|减：营业外支出|50,000.00|933,340.65|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||6,801,483.42|13,521,747.01|
|列）|||
|减：所得税费用|-279,363.51|98,842.69|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|7,080,846.93|13,422,904.32|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.01|0.01|
|（二）稀释每股收益|0.01|0.01|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|7,080,846.93|13,422,904.32|

法定代表人：朱在龙 主管会计工作负责人：盛晓英 会计机构负责人：盛晓英5、合并现金流量表
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,869,199,898.89|1,772,404,107.76|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|945,001.08|1,225,001.40|
|收到其他与经营活动有关的现金|32,854,994.02|13,403,715.26|
|经营活动现金流入小计|1,902,999,893.99|1,787,032,824.42|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,364,091,610.86|1,497,343,110.37|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||73,972,352.26|64,936,846.91|
|金|||
|支付的各项税费|47,192,709.86|25,893,616.65|
|支付其他与经营活动有关的现金|125,219,305.19|83,895,726.66|
|经营活动现金流出小计|1,610,475,978.17|1,672,069,300.59|
|经营活动产生的现金流量净额|292,523,915.82|114,963,523.83|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|5,684,000.00|4,998,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||846,315.69|166,000.17|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||7,170,902.76|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|6,530,315.69|12,334,902.93|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||516,511,254.44|160,778,341.39|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||5,971.33|
|投资活动现金流出小计|516,511,254.44|160,784,312.72|
|投资活动产生的现金流量净额|-509,980,938.75|-148,449,409.79|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,374,050,560.88|1,256,320,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,374,050,560.88|1,256,320,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,253,624,661.03|1,246,685,009.71|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||40,480,188.83|47,071,409.92|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|1,294,104,849.86|1,293,756,419.63|
|筹资活动产生的现金流量净额|79,945,711.02|-37,436,419.63|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||1,472,916.65|-164,848.84|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-136,038,395.26|-71,087,154.43|
|加：期初现金及现金等价物余额|595,663,584.12|751,954,807.25|
|六、期末现金及现金等价物余额|459,625,188.86|680,867,652.82|

法定代表人：朱在龙 主管会计工作负责人：盛晓英 会计机构负责人：盛晓英6、母公司现金流量表
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|926,130,057.31|735,931,612.62|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|6,934,504.78|10,432,817.35|
|经营活动现金流入小计|933,064,562.09|746,364,429.97|
|购买商品、接受劳务支付的现金|550,890,137.00|677,535,006.94|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||28,986,207.44|26,233,249.92|
|金|||
|支付的各项税费|11,282,389.16|9,247,016.30|
|支付其他与经营活动有关的现金|76,235,961.51|53,354,882.17|
|经营活动现金流出小计|667,394,695.11|766,370,155.33|
|经营活动产生的现金流量净额|265,669,866.98|-20,005,725.36|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|12,304,200.00||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||5,354,700.00|23,978.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||59,297,522.75|
|投资活动现金流入小计|17,658,900.00|59,321,500.75|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||499,054,729.57|137,963,073.86|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|10,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|30,155,599.75||
|投资活动现金流出小计|539,210,329.32|137,963,073.86|
|投资活动产生的现金流量净额|-521,551,429.32|-78,641,573.11|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|718,940,460.88|904,900,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|21,165,834.84||
|筹资活动现金流入小计|740,106,295.72|904,900,000.00|
|偿还债务支付的现金|564,500,831.03|848,708,469.71|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||17,127,108.41|35,456,842.19|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|581,627,939.44|884,165,311.90|
|筹资活动产生的现金流量净额|158,478,356.28|20,734,688.10|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||2,386,413.84|23,695.69|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-95,016,792.22|-77,888,914.68|
|加：期初现金及现金等价物余额|474,642,387.15|640,778,370.14|
|六、期末现金及现金等价物余额|379,625,594.93|562,889,455.46|

法定代表人：朱在龙 主管会计工作负责人：盛晓英 会计机构负责人：盛晓英7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|||||||一|||||
||||减||||||||
|项目||||专||般|||少数股东权||
||||：||||||||
||实收资本（或股|||项||风||其||所有者权益合计|
|||资本公积|库||盈余公积||未分配利润||益||
||本）|||储||险||他|||
||||存||||||||
|||||备||准|||||
||||股||||||||
|||||||备|||||
|一、上年|||||||||||
|年末余|1,093,951,000.00|1,530,553,917.56|||52,810,074.99||205,457,783.73||95,648,013.40|2,978,420,789.68|
|额|||||||||||
|加：会计|||||||||||
|政策变|||||||||||
|更|||||||||||
|前期差|||||||||||
|错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年|||||||||||
|年初余|1,093,951,000.00|1,530,553,917.56|||52,810,074.99||205,457,783.73||95,648,013.40|2,978,420,789.68|
|额|||||||||||
|三、本期|||||||||||
|增减变|||||||32,594,352.25||-3,772,967.88|28,821,384.37|
|动金额|||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|（减少||||
|以“－”||||
|号填列）||||
|（一）净||||
||32,594,352.25|-3,772,967.88|28,821,384.37|
|利润||||
|（二）其||||
|他综合||||
|收益||||
|上述||||
|（一）和||||
||32,594,352.25|-3,772,967.88|28,821,384.37|
|（二）小||||
|计||||
|（三）所||||
|有者投||||
|入和减||||
|少资本||||
|1．所有||||
|者投入||||
|资本||||
|2．股份||||
|支付计||||
|入所有||||
|者权益||||
|的金额||||
|3．其他||||
|（四）利||||
|润分配||||
|1．提取||||
|盈余公||||
|积||||
|2．提取||||
|一般风||||
|险准备||||
|3．对所||||
|有者（或||||
|股东）的||||
|分配||||
|4．其他||||
|（五）所||||
|有者权||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|益内部|||||||
|结转|||||||
|1．资本|||||||
|公积转|||||||
|增资本|||||||
|（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余|||||||
|公积转|||||||
|增资本|||||||
|（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余|||||||
|公积弥|||||||
|补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专|||||||
|项储备|||||||
|1．本期|||||||
|提取|||||||
|2．本期|||||||
|使用|||||||
|（七）其|||||||
|他|||||||
|四、本期||||||3,007,242,174.05|
|期末余|1,093,951,000.00|1,530,553,917.56|52,810,074.99|238,052,135.98|91,875,045.52||
|额|||||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|||||||一|||||
||||减||||||||
|项目||||专||般|||||
||||：||||||||
||实收资本（或股|||项||风||其|少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积|库||盈余公积||未分配利润||||
||本）|||储||险||他|||
||||存||||||||
|||||备||准|||||
||||股||||||||
|||||||备|||||
|一、上年|||||||||||
|年末余|1,093,951,000.00|1,530,553,917.56|||49,270,742.02||196,078,804.49||103,072,920.06|2,972,927,384.13|
|额|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|加：同|||||||
|一控制|||||||
|下企业|||||||
|合并产|||||||
|生的追|||||||
|溯调整|||||||
|加：会计|||||||
|政策变|||||||
|更|||||||
|前期差|||||||
|错更正|||||||
|其|||||||
|他|||||||
|二、本年|||||||
|年初余|1,093,951,000.00|1,530,553,917.56|49,270,742.02|196,078,804.49|103,072,920.06|2,972,927,384.13|
|额|||||||
|三、本期|||||||
|增减变|||||||
|动金额|||||||
||||3,539,332.97|9,378,979.24|-7,424,906.66|5,493,405.55|
|（减少|||||||
|以“－”|||||||
|号填列）|||||||
|（一）净|||||||
|||||12,918,312.21|-7,424,906.66|5,493,405.55|
|利润|||||||
|（二）其|||||||
|他综合|||||||
|收益|||||||
|上述|||||||
|（一）和|||||||
|||||12,918,312.21|-7,424,906.66|5,493,405.55|
|（二）小|||||||
|计|||||||
|（三）所|||||||
|有者投|||||||
|入和减|||||||
|少资本|||||||
|1．所有|||||||
|者投入|||||||
|资本|||||||
|2．股份|||||||
|支付计|||||||
|入所有|||||||

||||
|-|-|-|
|者权益|||
|的金额|||
|3．其他|||
|（四）利|||
||3,539,332.97|-3,539,332.97|
|润分配|||
|1．提取|||
|盈余公|3,539,332.97|-3,539,332.97|
|积|||
|2．提取|||
|一般风|||
|险准备|||
|3．对所|||
|有者（或|||
|股东）的|||
|分配|||
|4．其他|||
|（五）所|||
|有者权|||
|益内部|||
|结转|||
|1．资本|||
|公积转|||
|增资本|||
|（或股|||
|本）|||
|2．盈余|||
|公积转|||
|增资本|||
|（或股|||
|本）|||
|3．盈余|||
|公积弥|||
|补亏损|||
|4．其他|||
|（六）专|||
|项储备|||
|1．本期|||
|提取|||
|2．本期|||
|使用|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其|||||||
|他|||||||
|四、本期|||||||
|期末余|1,093,951,000.00|1,530,553,917.56|52,810,074.99|205,457,783.73|95,648,013.40|2,978,420,789.68|
|额|||||||

法定代表人：朱在龙 主管会计工作负责人：盛晓英 会计机构负责人：盛晓英8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|||||||一|||
||||减||||||
|||||专||般|||
||||：||||||
|项目|实收资本（或股|||项||风|||
|||资本公积|库||盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||本）|||储||险|||
||||存||||||
|||||备||准|||
||||股||||||
|||||||备|||
|一、上年年末余额|1,093,951,000.00|1,534,301,837.12|||52,810,074.99||253,542,612.07|2,934,605,524.18|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,093,951,000.00|1,534,301,837.12|||52,810,074.99||253,542,612.07|2,934,605,524.18|
|三、本期增减变动|||||||||
|金额（减少以“－”|||||||7,080,846.93|7,080,846.93|
|号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||7,080,846.93|7,080,846.93|
|（二）其他综合收|||||||||
|益|||||||||
|上述（一）和（二）|||||||||
||||||||7,080,846.93|7,080,846.93|
|小计|||||||||
|（三）所有者投入|||||||||
|和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资|||||||||
|本|||||||||
|2．股份支付计入|||||||||
|所有者权益的金|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险||||||
|准备||||||
|3．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|1,093,951,000.00|1,534,301,837.12|52,810,074.99|260,623,459.00|2,941,686,371.11|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|||||||一|||
||||减||||||
|||||专||般|||
||||：||||||
|项目|实收资本（或股|||项||风|||
|||资本公积|库||盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||本）|||储||险|||
||||存||||||
|||||备||准|||
||||股||||||
|||||||备|||
|一、上年年末余额|1,093,951,000.00|1,534,301,837.12|||49,270,742.02||221,688,615.30|2,899,212,194.44|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,093,951,000.00|1,534,301,837.12|||49,270,742.02||221,688,615.30|2,899,212,194.44|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动||||||
|金额（减少以“－”|||3,539,332.97|31,853,996.77|35,393,329.74|
|号填列）||||||
|（一）净利润||||35,393,329.74|35,393,329.74|
|（二）其他综合收||||||
|益||||||
|上述（一）和（二）||||||
|||||35,393,329.74|35,393,329.74|
|小计||||||
|（三）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所||||||
|有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配|||3,539,332.97|-3,539,332.97||
|1．提取盈余公积|||3,539,332.97|-3,539,332.97||
|2．提取一般风险准||||||
|备||||||
|3．对所有者（或股||||||
|东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增资||||||
|本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资||||||
|本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏||||||
|损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|1,093,951,000.00|1,534,301,837.12|52,810,074.99|253,542,612.07|2,934,605,524.18|

法定代表人：朱在龙 主管会计工作负责人：盛晓英 会计机构负责人：盛晓英
三、公司基本情况
浙江景兴纸业股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府上市工作领导小组批准(浙上市〔2001〕61号)，由原浙江景兴纸业集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。于2001年9月26日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000400000326的《企业法人营业执照》。公司股票于2006年9月15日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司现有注册资本为1,093,951,000.00元，股份总数1,093,951,000股（每股面值1元），其中有限售条件的流通股份133,425,000股，无限售条件的流通股份960,526,000股。
本公司属造纸行业。许可经营项目：无。一般经营项目：绿色环保再生纸、特种纸及其它纸品及纸制品、造纸原料的制造、销售。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括：金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
4)可供出售金融资产减值证据
①表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：①债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
②表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|期末应收账款前5名且单项金额超过应收账款余额5%的|

|||
|-|-|
||款项；其他应收款期末余额为100万元（含100万元）以|
||上的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|其中：3个月以内（含3个月，|||
||0.00%|0.00%|
|以下同）|||
|4个月-1年|3.00%|3.00%|
|1－2年|20.00%|20.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来|
|单项计提坏账准备的理由||
||现金流量现值存在显著差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备。|

11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(cid:10)
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(cid:10) (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： (cid:10)
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。(cid:10)
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。(cid:10)
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|25-40|5-10|3.80-2.25|
|运输设备|6-12|5-10|15.83-7.50|
|构筑物|8-20|5-10|11.88-4.50|
|其他设备|5-10|5-10|19.00-9.00|
|专用设备|5-25|5-10|19.00-3.60|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的实际成本计量。
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
(3)资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化： 1)资产支出已经发生； 2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|40-50|使用寿命|
|商品化软件|8-10|使用寿命|

||||
|-|-|-|
|排污权|18|使用寿命|
|专利及专有技术|10-20|使用寿命|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： (cid:10)
1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(cid:10)
2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(cid:10)
3)收入的金额能够可靠地计量；(cid:10)
4)相关的经济利益很可能流入； (cid:10)
5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）收入确认的具体方法
公司主要销售原纸、纸箱、纸板等产品。全部为国内销售，产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
20、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产、递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
应纳税暂时性差异在转回期间将增加企业的应纳税所得额和应交所得税，导致企业经济利益的流出，在其发生当期，构成企业应支付税金的义务，作为负债确认。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
23、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策变更：无
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计变更：无
24、前期会计差错更正
本报告期是前期会计差错更正：无
25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
职工薪酬包括公司在职工为公司提供服务的会计期间支付的工资、奖金以及为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金以及为职工支付的职工福利费和工会经费、职工教育经费。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%、6%[注1]|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|5%、7%[注2]|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
||从价计征的，按房产原值一次减值30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按|1.2%、 12%|
||租金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育费附加|应缴流转税税额|2%|

[注1]：平湖市景兴物流有限公司按销售货物或提供应税劳务的6%计缴。
[注2]：本公司及子公司浙江景兴板纸有限公司、平湖市景兴包装材料有限公司、浙江顶兴纸业有限公司、平湖市景兴物流有限公司、南京景兴纸业有限公司及浙江景特彩包装有限公司按应缴流转税税额的5%计缴；子公司上海景兴实业投资有限公司、重庆景兴包装有限公司、北京景德投资有限公司、四川景特彩包装有限公司按应缴流转税税额的7%计缴。
2、税收优惠及批文
（1）增值税
子公司平湖市景兴包装材料有限公司系福利企业，根据财税〔2006〕135号文件、财税〔2007〕92号文件和国税发〔2007〕
67号文件的有关规定，该公司本期享受增值税即征即退优惠政策。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际投资额|
|平湖市景兴包装材料|||||纸箱、纸板、纸制品的制造、||
||控股子公司|浙江平湖|制造业|20,000,000.00||29,235,934.16|
|有限公司|||||加工、销售||
||||||高档纸、纸板（绿色环保再||
|浙江景兴板纸有限公|||||生纸、特种纸及其他纸品）、||
||控股子公司|浙江平湖|制造业|USD44,500,000.00||252,355,378.74|
|司|||||纸制品及造纸原料的制造、||
||||||销售||
|南京景兴纸业有限公|||||包装装潢印刷品印刷：纸制||
||全资子公司|南京溧水|制造业|43,881,679.10||47,230,493.63|
|司|||||品生产、销售等||
|上海景兴实业投资有|||||实业投资；投资咨询；纸制||
||全资子公司|上海崇明|实业投资|200,000,000.00||200,000,000.00|
|限公司|||||品和原材料的销售||
|重庆景兴包装有限公|||||纸及高档包装制品的生产||
||控股子公司|重庆市|制造业|USD10,329,900.00||50,097,430.64|
|司[注1]|||||与销售等||
|北京景德投资有限公|||||销售纸制品、纸张、机械设||
||控股孙公司|北京市|商贸|10,000,000.00||7,000,000.00|
|司[注2]|||||备等||
|浙江景特彩包装有限|||||生产、销售：复合板纸、纸||
||控股孙公司|浙江平湖|制造业|100,000,000.00||92,500,000.00|
|公司[注3]|||||箱：销售：纸塑复合材料等||
|四川景特彩包装有限|||||||
||全资子公司|四川广元|制造业|50,000,000.00|纸板、纸箱生产、销售|50,000,000.00|
|公司[注4]|||||||
|平湖市景兴物流有限|||||国内陆上货运代理、仓储服||
||全资子公司|浙江平湖|服务业|10,000,000.00||10,000,000.00|
|公司[注5]|||||务、搬运装卸服务等||

续上表
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||实质上|||||||
||构成对||||||从母公司所有者权益冲减|
|||||||少数股东权||
||子公司||||||子公司少数股东分担的本|
|||||是否合||益中用于冲||
|子公司全称|净投资|持股比例|表决权比例||少数股东权益||期亏损超过少数股东在该|
|||||并报表||减少数股东||
||的其他||||||子公司年初所有者权益中|
|||||||损益的金额||
||项目余||||||所享有份额后的余额|
||额|||||||
|平湖市景兴包装||||||||
|||95.00%|95.00%|是|3,380,177.81|||
|材料有限公司||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|浙江景兴板纸有|||||
||75.00%|75.00%|是|85,565,789.03|
|限公司|||||
|南京景兴纸业有|||||
||100.00%|100.00%|是||
|限公司|||||
|上海景兴实业投|||||
||100.00%|100.00%|是||
|资有限公司|||||
|重庆景兴包装有|||||
||75.00%|75.00%|是|2,501,172.95|
|限公司[注1]|||||
|北京景德投资有|||||
||70.00%|70.00%|是|1,938,599.09|
|限公司[注2]|||||
|浙江景特彩包装|||||
||92.50%|92.50%|是|-1,510,693.36|
|有限公司[注3]|||||
|四川景特彩包装|||||
||100.00%|100.00%|是||
|有限公司[注4]|||||
|平湖市景兴物流|||||
||100.00%|100.00%|是||
|有限公司[注5]|||||

[注]：以下分别简称平湖景包公司、景兴板纸公司、南京景兴公司、上海景兴公司、重庆景包公司、北京景德公司、浙江景特彩公司、四川景特彩公司和景兴物流公司。
[注1]：本公司持股重庆景包公司27.81%，全资子公司上海景兴公司持股重庆景包公司47.19%，故本公司拥有其75%的权益。
[注2]：北京景德公司系子公司上海景兴公司持股70%的子公司，故本公司间接拥有其70%的权益。
[注3]：浙江景特彩公司系子公司上海景兴公司持股92.5%的子公司，故本公司间接拥有其92.5%的权益。
[注4]：本公司持股四川景特彩公司5%，全资子公司上海景兴公司持股四川景特彩公司95%，故本公司拥有其100%的权益。
[注5]：景兴物流公司系由本公司在2014年1月份出资注册，注册资本人民币1000万元。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际投资额|
|浙江顶兴纸|||||生产、销售高级纸板（新闻||
||全资子公司|浙江平湖|制造业|84,469,916.4||40,291,897.23|
|业有限公司|||||纸除外）||

续上表
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例|||||从母公司所有者权益冲减子公司少数|
|||||||少数股东权益中||
||||表决权|是否合并|少数股东||股东分担的本期亏损超过少数股东在|
|子公司全称||||||用于冲减少数股||
||||比例|报表|权益||该子公司年初所有者权益中所享有份|
|||||||东损益的金额||
||||||||额后的余额|
|浙江顶兴纸||||||||
|||100.00% 1|00.00%|是||||
|业有限公司||||||||

[注]：以下简称浙江顶兴公司
2、合并范围发生变更的说明
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
本期新增子公司景兴物流公司，由本公司出资，出资金额人民币1，000万元，注册资本人民币1，000万元，占其注册资本的100%，于2014年1月26日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330482000109103的《企业法人营业执照》，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位1家，原因为
2014年3月，澳洲景兴公司办妥注销相关手续，并取得浙江省商务厅《关于撤销澳大利亚景兴国际贸易有限公司备案的函》（浙商务经函〔2014〕10号）批复，〔2007〕商合境外投资证字第00086号批准证书已上缴并作废。故2014年4月起不再纳入合并报表范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|平湖市景兴物流有限公司|8,019,216.59|-1,980,783.41|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|澳大利亚景兴国际贸易有限公司|12,304,200.00|110,400.00|

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|783,893.61|--|--|742,379.68|
|人民币|--|--|783,893.61|--|--|742,379.68|
|银行存款：|--|--|458,841,295.25|--|--|594,921,204.44|
|人民币|--|--|452,315,791.04|--|--|582,185,221.82|
|美元|1,060,574.73|6.1528|6,525,504.21|2,088,927.59|6.0969|12,735,982.62|
|其他货币资金：|--|--|26,549,200.00|--|--|16,450,000.00|
|人民币|--|--|26,549,200.00|--|--|16,450,000.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|486,174,388.86|--|--|612,113,584.12|

其他货币资金期末余额包括为开具银行承兑汇票的保证金存款26,549,200.00元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|616,277,113.37|763,309,749.00|
|商业承兑汇票|28,628,807.53|48,508,658.07|
|合计|644,905,920.90|811,818,407.07|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|平湖市欣兴纸业有限公司|2014年03月24日|2014年09月24日|5,000,000.00|借款质押|
|浙江希望包装有限公司|2014年04月01日|2014年10月01日|3,000,000.00|借款质押|
|上海麟钰国际贸易有限公司|2014年01月27日|2014年07月27日|2,000,000.00|借款质押|
|上海乙道工贸有限公司|2014年02月28日|2014年08月28日|1,390,000.00|借款质押|
|浙江宏建建设有限公司|2014年01月24日|2014年07月24日|1,200,000.00|借款质押|
|合计|--|--|12,590,000.00|--|

注：披露金额最大的前五项已质押的应收票据。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|宁波亚洲纸管纸箱有限公司|2014年03月05日|2014年07月05日|4,361,680.39||
|宁波亚洲纸管纸箱有限公司|2014年03月05日|2014年07月05日|898,219.72||
|上海畅辰纸箱包装有限公司|2014年03月31日|2014年07月31日|365,905.62||
|杭州景顺包装材料有限公司|2014年04月30日|2014年07月31日|369,344.28||

||||||
|-|-|-|-|-|
|杭州景顺包装材料有限公司|2014年05月31日|2014年08月31日|518,860.58||
|合计|--|--|6,514,010.59|--|

注：披露金额最大的前五名。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项|||||||||
|计提坏账准备|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|519,409,039.96|100.00%|21,578,209.01|4.15%|561,521,192.17|100.00%|17,810,806.36|3.17%|
|组合小计|519,409,039.96|100.00%|21,578,209.01|4.15%|561,521,192.17|100.00%|17,810,806.36|3.17%|
|单项金额重大并单项|||||||||
|计提坏账准备|||||||||
|合计|519,409,039.96|--|21,578,209.01|--|561,521,192.17|--|17,810,806.36|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|454,806,968.81|87.56%||501,825,404.33|89.37%||
|4个月-1年|31,639,492.24|6.09%|949,184.77|28,578,423.20|5.09%|857,352.70|
|1年以内小计|486,446,461.05|93.65%|949,184.77|530,403,827.53|94.46%|857,352.70|
|1至2年|9,024,715.81|1.74%|1,804,943.16|11,353,571.10|2.02%|2,270,714.21|
|2至3年|10,227,564.05|1.97%|5,113,782.03|10,162,108.19|1.81%|5,081,054.10|
|3年以上|13,710,299.05|2.64%|13,710,299.05|9,601,685.35|1.71%|9,601,685.35|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|519,409,039.96|--|21,578,209.01|561,521,192.17|--|17,810,806.36|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
单位：元
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|非关联方|25,058,315.10|3个月以内|4.82%|
|客户2|非关联方|13,320,988.98|3个月以内|2.56%|
|客户3|非关联方|8,073,673.45|3个月以内|1.55%|
||||其中账龄3个月以内为||
|客户4|非关联方|8,039,583.55|5,996,388.06元，4-12个|1.55%|
||||月为2,043,195.49元.||
|客户5|非关联方|7,950,173.94|3个月以内|1.53%|
|合计|--|62,442,735.02|--|12.01%|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|建德市景兴包装材料有限公司|子公司联营企业|3,481,409.71|0.67%|
|合计|--|3,481,409.71|0.67%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||8,828,600.29|43.07%|8,828,600.29|100.00%|18,328,600.29|69.53%|8,828,600.29|48.17%|
|提坏账准备的其他应收|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析组合|11,671,327.89|56.93%|4,686,877.26|40.16%|8,031,630.11|30.47%|4,646,023.55|57.85%|
|组合小计|11,671,327.89|56.93%|4,686,877.26|40.16%|8,031,630.11|30.47%|4,646,023.55|57.85%|
|合计|20,499,928.18|--|13,515,477.55|--|26,360,230.40|--|13,474,623.84|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|||||系应收原纳入合并范围的子公司欠款，|
|||||因转让股权不再纳入合并报表范围。该|
|欠款|8,828,600.29|8,828,600.29|100.00%||
|||||款项的账龄为3年以上，全额计提坏账|
|||||准备|
|合计|8,828,600.29|8,828,600.29|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|3个月以内|2,171,728.22|18.61%||1,954,833.79|24.34%||
|4个月-1年|4,557,103.00|39.05%|136,713.09|1,244,399.97|15.49%|37,332.00|
|1年以内小计|6,728,831.22|57.66%|136,713.09|3,199,233.76|39.83%|37,332.00|
|1至2年|413,850.00|3.55%|82,770.00|33,581.00|0.42%|6,716.20|
|2至3年|122,505.00|1.05%|61,252.50|393,680.00|4.90%|196,840.00|
|3年以上|4,406,141.67|37.74%|4,406,141.67|4,405,135.35|54.85%|4,405,135.35|
|合计|11,671,327.89|--|4,686,877.26|8,031,630.11|--|4,646,023.55|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|新疆景特彩包装有限公司|非关联方|8,828,600.29|3年以上|43.07%|
|李国平|非关联方|3,862,077.48|3年以上|18.84%|
|平湖市国土资源局|非关联方|3,730,000.00|4个月-1年|18.20%|
|中国太平洋财产保险股份|||||
||非关联方|554,658.18|3个月以内|2.71%|
|有限公司平湖支公司|||||
|上海悦融工贸有限公司|非关联方|422,750.00|3个月以内|2.06%|
|合计|--|17,398,085.95|--|84.88%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|62,153,034.32|98.93%|33,370,164.73|99.61%|
|1至2年|22,454.32|0.04%|87,213.79|0.26%|
|2至3年|620,663.59|0.99%|24,818.62|0.07%|
|3年以上|28,540.28|0.04%|21,351.95|0.06%|
|合计|62,824,692.51|--|33,503,549.09|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|客户1|非关联方|34,396,494.35|3个月以内|预付原材料款|
|客户2|非关联方|19,818,738.34|3个月以内|预付蒸汽款|
|客户3|非关联方|1,639,794.45|3个月以内|预付原材料款|
|客户4|非关联方|1,355,504.66|3个月以内|预付原材料款|
|客户5|非关联方|1,059,087.41|3个月以内|预付电费|
|合计|--|58,269,619.21|--|--|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|303,214,073.34|812,857.04|302,401,216.30|221,875,596.82|812,857.04|221,062,739.78|
|库存商品|176,530,126.79|3,452,674.37|173,077,452.42|148,529,717.27|3,401,482.79|145,128,234.48|
|低值易耗品|171,347.08||171,347.08|156,834.86||156,834.86|
|合计|479,915,547.21|4,265,531.41|475,650,015.80|370,562,148.95|4,214,339.83|366,347,809.12|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|812,857.04||||812,857.04|
|库存商品|3,401,482.79|80,555.78||29,364.20|3,452,674.37|
|合 计|4,214,339.83|80,555.78||29,364.20|4,265,531.41|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
|原材料|市价低于成本|||
|库存商品|市价低于成本|||

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵增值税扣进项税额|23,327,649.55|3,660,645.60|
|合计|23,327,649.55|3,660,645.60|

8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|本企业|本企业|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入|本期净利润|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||持股比|在被投||||总额||
||例|资单位||||||
|||表决权||||||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|康泰小额公司[注1]|18.75%|18.75%|139,089,767.28|17,247,310.08|121,842,457.20|6,806,600.00|-556,787.36|
|莎普爱思公司[注2]|15.00%|15.00%|971,817,798.27|276,200,483.29|695,617,314.98|380,882,319.32|63,988,318.69|
|上海瑞再新公司[注3]|40.00%|40.00%|29,950,060.24|339,816.09|29,610,244.15|384,281.85|-189,164.02|

[注1]：即平湖市康泰小额贷款股份有限公司（以下简称康泰贷款公司），子公司平湖景包公司系康泰贷款公司的主发起人，参与该公司的经营决策,对该公司具有重大影响，故采用权益法核算。
[注2]：即浙江莎普爱思药业股份有限公司（以下简称莎普爱思公司），系子公司上海景兴公司参股的公司，对该公司具有重大影响，故采用权益法核算;同时，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]576号文核准，莎普爱思公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票16,350,000股，新发行股份1635万股，截至2014年6月25日止，莎普爱思公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）股票16,350,000股，本公司持股比例由20%被动稀释为15%。
[注3]：即上海瑞再新纸业有限公司（以下简称上海瑞再新公司)，系本公司直接参股的公司，对该公司具有重大影响，故采用权益法核算。
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被||||
|||||||||投资||||
|||||||||||本||
|||||||||单位||||
|||||||||||期||
|||||||||持股||||
|||||||在被投|在被投||减|计||
|||||||||比例||||
|被投资单|核算方|||||资单位|资单位||值|提|本期现金红|
|||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||与表||||
|位|法|||||持股比|表决权||准|减|利|
|||||||||决权||||
|||||||例|比例||备|值||
|||||||||比例||||
|||||||||||准||
|||||||||不一||||
|||||||||||备||
|||||||||致的||||
|||||||||说明||||
|康泰贷款||||||||||||
||权益法|22,540,800.00|23,327,067.40|-104,397.63|23,222,669.77|18.75%|18.75%|||||
|公司||||||||||||
|莎普爱思||||||||||||
||权益法|18,381,295.42|70,760,097.23|33,629,885.90|104,389,983.13|15.00%|15.00%||||5,684,000.00|
|公司||||||||||||
|上海阳普||||||||||||
|公司[注|成本法|750,000.00|750,000.00||750,000.00|25.00%|25.00%|||||
|1]||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|云南汉麻||||||||||
|公司[注|成本法|200,000.00|200,000.00||200,000.00|20.00%|20.00%|||
|2]||||||||||
|建德景包||||||||||
||成本法|900,000.00|900,000.00||900,000.00|18.00%|18.00%|||
|[注3]||||||||||
|上海瑞再||||||||||
||权益法|11,920,000.00|11,919,763.27|-75,665.61|11,844,097.66|40.00%|40.00%|||
|新公司||||||||||
|合计|--|54,692,095.42|107,856,927.90|33,449,822.66|141,306,750.56|--|--|--|5,684,000.00|

[注1]：即上海阳普废旧物资回收利用有限公司(以下简称上海阳普公司)，系子公司上海景兴公司参股的公司，因上海景兴公司不参与该公司的生产经营决策，对该公司不形成重大影响，故采用成本法核算。
[注2]：即云南汉麻生物工程有限公司(以下简称云南汉麻公司)，系本公司参股公司，因本公司不参与该公司的生产经营决策，对该公司不形成重大影响，故采用成本法核算。
[注3]：系子公司平湖景包公司参股的公司，因平湖景包公司对该公司持股18.00%且不参与该公司的生产经营决策，故采用成本法核算。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|3,165,164,326.79|24,517,222.16||37,335,982.37|3,152,345,566.58|
|其中：房屋及建筑物|772,906,481.71|2,192,233.00||2,372,986.51|772,725,728.20|
|机器设备|2,151,532,119.95|2,661,620.65||20,375,824.95|2,133,817,915.65|
|运输工具|51,286,885.78|14,808,393.16||14,558,033.24|51,537,245.70|
|构筑物|155,070,631.01|596,000.00|||155,666,631.01|
|其他设备|34,368,208.34|4,258,975.35||29,137.67|38,598,046.02|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|978,621,306.10||91,376,573.55|20,032,819.87|1,049,965,059.78|
|其中：房屋及建筑物|157,812,870.58||12,716,173.73|520,271.72|170,008,772.59|
|机器设备|733,731,308.54||69,221,494.10|14,017,348.79|788,935,453.85|
|运输工具|22,182,235.22||2,981,489.46|5,468,975.45|19,694,749.23|
|构筑物|50,993,421.91||4,344,054.56||55,337,476.47|
|其他设备|13,901,469.85||2,113,361.70|26,223.91|15,988,607.64|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|2,186,543,020.69|--|||2,102,380,506.80|
|其中：房屋及建筑物|615,093,611.13|--|||602,716,955.61|
|机器设备|1,417,800,811.41|--|||1,344,882,461.80|

|||||
|-|-|-|-|
|运输工具|29,104,650.56|--|31,842,496.47|
|构筑物|104,077,209.10|--|100,329,154.54|
|其他设备|20,466,738.49|--|22,609,438.38|
|四、减值准备合计|6,676,777.47|--|6,676,777.47|
|其中：房屋及建筑物||--||
|机器设备|6,676,777.47|--|6,676,777.47|
|运输工具||--||
|构筑物||--||
|其他设备||--||
|五、固定资产账面价值合计|2,179,866,243.22|--|2,095,703,729.33|
|其中：房屋及建筑物|615,093,611.13|--|602,716,955.61|
|机器设备|1,411,124,033.94|--|1,338,205,684.33|
|运输工具|29,104,650.56|--|31,842,496.47|
|构筑物|104,077,209.10|--|100,329,154.54|
|其他设备|20,466,738.49|--|22,609,438.38|

本期折旧额91,376,573.55元；本期由在建工程转入固定资产原价为5,065,855.38元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|厂房及附属用房（原值9932.09万元）|尚在办理中|2014-2015年|

期末，已有账面原值106,830.56万元的固定资产用于担保。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|6.8万吨生活用纸项目|283,805,619.17||283,805,619.17|124,963,228.98||124,963,228.98|
|中水回用工程|14,921,613.36||14,921,613.36|7,769,610.40||7,769,610.40|
|30万吨高强瓦楞原纸项目|404,689,548.17||404,689,548.17|180,397,300.18||180,397,300.18|
|其他零星工程|35,662,932.98||35,662,932.98|11,112,841.36||11,112,841.36|
|合计|739,079,713.68||739,079,713.68|324,242,980.92||324,242,980.92|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||转入固定资||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加||其他减少|
|||||产||
|6.8万吨生活用纸项目|722,630,000.00|124,963,228.98|162,619,312.24|3,776,922.05||
|中水回用工程|80,000,000.00|7,769,610.40|7,152,002.96|||
|30万吨高强瓦楞原纸项目|459,900,000.00|180,397,300.18|224,292,247.99|||
|其他零星工程||11,112,841.36|25,839,024.95|1,288,933.33||
|合计|1,262,530,000.00|324,242,980.92|419,902,588.14|5,065,855.38||

续上表
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||工程投入|||其中：本期利|本期利|||
|||工程|利息资本化|||||
|项目名称|占预算比|||息资本化金|息资本|资金来源|期末数|
|||进度|累计金额|||||
||例|||额|化率|||
|||||||募集资金 自有||
|6.8万吨生活用纸项目[注]|56.20%|60%|||||283,805,619.17|
|||||||资金||
|中水回用工程|65.39%|65%|657,790.91|374,168.14|6.73%|自有资金|14,921,613.36|
|30万吨高强瓦楞原纸项目|88.00%|90%|13,865,390.59|9,684,849.97|6.73%|自有资金|404,689,548.17|
|其他零星工程|||872,781.93|557,219.57|6.73%|自有资金|35,662,932.98|
|合计|--|--|15,395,963.43|10,616,237.68|--|--|739,079,713.68|

12、无形资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|213,765,711.73|39,205,560.77||252,971,272.50|
|土地使用权|161,217,111.61|37,847,350.00||199,064,461.61|
|商品化软件|2,040,600.12|1,358,210.77||3,398,810.89|
|排污权|29,568,000.00|||29,568,000.00|
|专有及专有技术|20,940,000.00|||20,940,000.00|
|二、累计摊销合计|32,604,941.50|3,223,007.99||35,827,949.49|
|土地使用权|21,786,433.47|1,977,260.12||23,763,693.59|
|商品化软件|1,504,465.07|153,555.57||1,658,020.64|
|排污权|1,705,875.11|821,333.34||2,527,208.45|
|专有及专有技术|7,608,167.85|270,858.96||7,879,026.81|
|三、无形资产账面净值合计|181,160,770.23|35,982,552.78||217,143,323.01|
|土地使用权|139,430,678.14|35,870,089.88||175,300,768.02|

|||||
|-|-|-|-|
|商品化软件|536,135.05|1,204,655.20|1,740,790.25|
|排污权|27,862,124.89|-821,333.34|27,040,791.55|
|专有及专有技术|13,331,832.15|-270,858.96|13,060,973.19|
|四、减值准备合计|8,230,655.02||8,230,655.02|
|土地使用权||||
|商品化软件||||
|排污权||||
|专有及专有技术|8,230,655.02||8,230,655.02|
|无形资产账面价值合计|172,930,115.21|35,982,552.78|208,912,667.99|
|土地使用权|139,430,678.14|35,870,089.88|175,300,768.02|
|商品化软件|536,135.05|1,204,655.20|1,740,790.25|
|排污权|27,862,124.89|-821,333.34|27,040,791.55|
|专有及专有技术|5,101,177.13|-270,858.96|4,830,318.17|

本期摊销额3,223,007.99元。
期末，已有账面原值为13,295.86万元的无形资产用于担保。
13、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|浙江顶兴公司|6,343,966.24|||6,343,966.24|6,343,966.24|
|南京景兴公司|789,725.66|||789,725.66||
|合计|7,133,691.90|||7,133,691.90|6,343,966.24|

14、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|污水入网费|233,333.07||100,000.02||133,333.05||
|租入固定资产改良支出||877,000.00|58,466.68||818,533.32||
|合计|233,333.07|877,000.00|158,466.70||951,866.37|--|

15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,921,522.96|1,711,105.28|
|小计|1,921,522.96|1,711,105.28|
|递延所得税负债：|||
|应纳税暂时性差异|200,184.81|269,130.64|
|小计|200,184.81|269,130.64|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|固定资产折旧|1,334,565.40|1,794,204.28|
|小计|1,334,565.40|1,794,204.28|
|可抵扣差异项目|||
|应收账款坏账准备|8,503,356.44|7,100,571.96|
|存货跌价准备|3,204,700.00|3,204,700.00|
|小计|11,708,056.44|10,305,271.96|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|1,921,522.96||1,711,105.28||
|递延所得税负债|200,184.81||269,130.64||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
16、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|31,285,430.20|3,808,256.36|||35,093,686.56|
|二、存货跌价准备|4,214,339.83|80,555.78||29,364.20|4,265,531.41|
|七、固定资产减值准备|6,676,777.47||||6,676,777.47|
|十二、无形资产减值准备|8,230,655.02||||8,230,655.02|
|十三、商誉减值准备|6,343,966.24||||6,343,966.24|
|合计|56,751,168.76|3,888,812.14||29,364.20|60,610,616.70|

17、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付土地征迁费|15,700,000.00|16,000,000.00|
|预付软件合同款||1,039,814.57|
|合计|15,700,000.00|17,039,814.57|

18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|65,112,720.00||
|抵押借款|124,000,000.00|176,000,000.00|
|保证借款|800,540,332.54[注]|731,141,014.00|
|信用借款|85,000,000.00|110,000,000.00|
|合计|1,074,653,052.54|1,017,141,014.00|

[注]：其中由母公司为子公司提供担保借款502,412,720.00元。
19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|35,808,000.00|11,400,000.00|

||||
|-|-|-|
|合计|35,808,000.00|11,400,000.00|

下一会计期间将到期的金额35,808,000.00元。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付货款|212,047,825.43|166,234,351.61|
|备品备件及设备款|2,890,356.60|7,870,682.83|
|其他|988,217.51|935,201.46|
|合计|215,926,399.54|175,040,235.90|

（2）本报告期应付账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）无账龄超过一年的大额应付账款
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收账款|11,732,941.90|10,977,128.16|
|合计|11,732,941.90|10,977,128.16|

（2）本报告期预收账款中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）无账龄超过一年的大额预收账款
22、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|15,471,892.54|56,981,946.37|59,278,663.44|13,175,175.47|
|二、职工福利费||4,110,414.67|4,110,414.67||
|三、社会保险费||7,364,033.16|7,364,033.16||
|其中：养老保险费||4,217,567.40|4,217,567.40||
|失业保险费||498,138.71|498,138.71||

||||||
|-|-|-|-|-|
|生育保险基金||158,411.39|158,411.39||
|工伤保险基金||462,248.14|462,248.14||
|医疗保险基金||2,027,667.52|2,027,667.52||
|四、住房公积金||1,829,782.70|1,829,782.70||
|六、其他|31,025.93|1,574,231.88|1,360,318.59|244,939.22|
|合计|15,502,918.47|71,860,408.78|73,943,212.56|13,420,114.69|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额244,939.22元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿0元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
|||
|-|-|
|项 目|预计发放时间、金额等安排|
|工资、奖金、津贴和补贴|于2014年7月发放完毕|
|其他|于2014年度下半年上缴或支用|

23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|6,402,556.53|18,077,793.62|
|营业税|346,108.85|362,036.15|
|企业所得税||104,054.89|
|个人所得税|129,182.07|158,321.77|
|城市维护建设税|209,110.30|1,131,880.27|
|房产税|1,530,841.69|453,493.07|
|土地使用税|401,702.89|137,067.60|
|教育费附加|169,468.80|676,547.43|
|地方教育费附加|37,213.37|451,031.62|
|水利建设专项资金|227,026.02|347,697.94|
|印花税|67,391.08|77,730.79|
|其他|2,426.91|2,966.97|
|合计|9,523,028.51|21,980,622.12|

24、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|375,861.77|164,962.67|

||||
|-|-|-|
|公司债利息|38,437,500.00|10,455,000.00|
|短期借款应付利息|1,678,109.83|1,817,741.92|
|一年内到期的非流动负债利息|46,296.53|107,049.27|
|合计|40,537,768.13|12,544,753.86|

25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收设备处置款|10,650,000.00|7,150,000.00|
|运费、装卸、存储等费用|6,981,790.41|11,638,021.30|
|工程、设备款|19,340,074.14|37,626,667.50|
|质保金、押金等|3,215,586.11|1,415,761.88|
|动力、水、电费等|3,462,610.52|1,263,785.34|
|其他|3,120,880.33|6,150,824.30|
|合计|46,770,941.51|65,245,060.32|

（2）本报告期其他应付款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）无账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
26、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|25,997,280.00|86,820,940.00|
|合计|25,997,280.00|86,820,940.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|25,997,280.00|86,820,940.00|
|合计|25,997,280.00|86,820,940.00|

[注]:该等借款中有人民币借款1000万元及美元借款260元系同时由平湖市城市发展投资（集团）有限公司提供连带责任保证担保。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|国家开发|||||||||
||2011年12月31日|2014年03月13日|美元|4.23%|||5,000,000.00|30,484,500.00|
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2012年05月14日|2014年03月13日|美元|4.23%|||5,000,000.00|30,484,500.00|
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年12月15日|2014年05月20日|美元|4.38%|||1,300,000.00|7,925,970.00|
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年12月15日|2014年11月20日|美元|4.38%|||1,300,000.00|7,925,970.00|
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年09月29日|2014年05月20日|人民币元|6.55%||||5,000,000.00|
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年12月15日|2014年11月20日|美元|4.38%|1,300,000.00|7,998,640.00|||
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年12月15日|2015年05月20日|美元|4.38%|1,300,000.00|7,998,640.00|||
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年09月29日|2014年11月20日|人民币元|6.55%||5,000,000.00|||
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年09月29日|2015年05月20日|人民币元|6.55%||5,000,000.00|||
|银行|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|25,997,280.00|--|81,820,940.00|

资产负债表日后已偿还的金额0.00元。
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款[注]|180,457,040.00|55,142,640.00|
|合计|180,457,040.00|55,142,640.00|

[注]:该等借款中有人民币借款1600万元及美元借款430万系同时由平湖市城市发展投资（集团）有限公司提供连带责任保证担保。
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|国家开发|||||||||
||2006年12月15日|2016年05月20日|美元|4.38%|||1,500,000.00|9,145,350.00|
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年12月15日|2016年10月11日|美元|4.38%|||1,500,000.00|9,145,350.00|
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年12月15日|2015年05月20日|美元|4.38%|||1,300,000.00|7,925,970.00|
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年12月15日|2015年11月20日|美元|4.38%|||1,300,000.00|7,925,970.00|
|银行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年9月29日|2016年05月20日|人民币元|6.55%||||5,500,000.00|
|银行|||||||||
|中行平湖|||||||||
||2014年04月14日|2018年12月31日|人民币元|6.88%||41,000,000.00|||
|支行|||||||||
|中行平湖|||||||||
||2014年04月14日|2019年06月30日|人民币元|6.88%||59,000,000.00|||
|支行|||||||||
|中行平湖|||||||||
||2014年06月04日|2017年12月31日|人民币元|6.88%||23,000,000.00|||
|支行|||||||||
|中行平湖|||||||||
||2014年06月04日|2018年12月31日|人民币元|6.88%||10,000,000.00|||
|支行|||||||||
|国家开发|||||||||
||2006年12月15日|2016年05月20日|美元|4.38%|1,500,000.00|9,229,200.00|||
|银行|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|142,229,200.00|--|39,642,640.00|

28、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||债券期限||期初应付利|本期应计利|本期已|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期||发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|付利息|息||
|||2012年10|7年期|||||||
|12景兴债|100.00|||750,000,000.00|10,455,000.00|27,982,500.00||38,437,500.00|739,795,000.07|
|||月25日||||||||

29、股本
单位：元
||||
|-|-|-|
|期初数|本期变动增减（＋、－）|期末数|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|1,093,951,000.00||||||1,093,951,000.00|

30、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,527,403,306.48|||1,527,403,306.48|
|其他资本公积|3,150,611.08|||3,150,611.08|
|合计|1,530,553,917.56|||1,530,553,917.56|

资本公积说明
31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|52,810,074.99|||52,810,074.99|
|合计|52,810,074.99|||52,810,074.99|

32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|205,457,783.73|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|||
|调整后年初未分配利润|205,457,783.73|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|32,594,352.25|--|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|||
|转作普通股股利|||
|期末未分配利润|238,052,135.98|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,438,395,057.79|1,351,314,944.23|
|其他业务收入|3,349,674.99|9,747,868.03|
|营业成本|1,259,994,828.91|1,181,471,465.68|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|造纸|1,438,395,057.79|1,258,008,792.70|1,351,314,944.23|1,173,657,601.23|
|合计|1,438,395,057.79|1,258,008,792.70|1,351,314,944.23|1,173,657,601.23|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|原纸|1,231,668,598.49|1,062,365,087.19|1,142,526,805.86|983,864,655.17|
|纸箱及纸板|186,811,345.96|170,997,501.30|201,424,766.04|182,738,786.68|
|生活用纸|19,915,113.34|24,646,204.21|7,363,372.33|7,054,159.38|
|合计|1,438,395,057.79|1,258,008,792.70|1,351,314,944.23|1,173,657,601.23|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|浙江地区|566,550,336.97|492,983,493.23|564,271,539.82|486,047,747.26|

||||||
|-|-|-|-|-|
|江苏地区|317,707,172.43|277,642,489.67|265,165,438.90|229,875,938.21|
|上海地区|290,488,930.24|254,380,952.54|257,487,691.73|224,150,817.15|
|其他地区|263,648,618.15|233,001,857.26|264,390,273.78|233,583,098.61|
|合计|1,438,395,057.79|1,258,008,792.70|1,351,314,944.23|1,173,657,601.23|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|61,838,887.74|4.30%|
|客户2|31,425,842.29|2.18%|
|客户3|30,194,868.42|2.10%|
|客户4|25,693,292.52|1.79%|
|客户5|24,192,683.23|1.68%|
|合计|173,345,574.20|12.05%|

34、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|388,758.66|756,525.00|详见本财务报表附注五税项之说明|
|城市维护建设税|1,111,298.35|1,142,808.19|详见本财务报表附注五税项之说明|
|教育费附加|1,081,705.59|1,106,455.07|详见本财务报表附注五税项之说明|
|合计|2,581,762.60|3,005,788.26|--|

35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|38,410,047.28|42,799,787.58|
|职工薪酬|7,986,542.57|8,533,508.41|
|商场促销费|7,499,095.20||
|业务招待费|2,668,776.20|1,928,375.92|
|差旅费|2,983,894.84|1,229,316.81|
|仓储、装卸费、汽车费|3,334,614.88|4,290,738.20|
|折旧费|73,857.19|86,752.17|
|其他|4,210,357.75|3,256,949.17|

||||
|-|-|-|
|合计|67,167,185.91|62,125,428.26|

36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|13,237,255.23|12,567,781.02|
|业务招待费|2,720,028.15|2,516,428.10|
|差旅费|1,760,222.14|881,895.50|
|折旧费|5,834,301.84|4,577,807.29|
|无形资产摊销|2,576,077.91|2,607,061.25|
|技术研发费|21,708,649.51|25,865,221.34|
|财产保险费|725,059.30|583,841.85|
|税费|4,397,427.47|4,573,303.57|
|办公费用|1,361,162.83|2,482,070.21|
|咨询服务费|1,152,737.79|1,957,423.16|
|汽车费|1,089,978.16|1,255,409.42|
|其他|7,177,571.61|3,995,977.85|
|合计|63,740,471.94|63,864,220.56|

37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|55,211,933.35|62,782,344.93|
|减：利息收入|5,593,782.60|5,343,968.89|
|汇兑损益|3,379,720.75|-9,444,189.95|
|其他|3,094,280.46|1,536,455.30|
|合计|56,092,151.96|49,530,641.39|

38、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|39,133,822.66|8,979,023.54|

||||
|-|-|-|
|处置长期股权投资产生的投资收益||2,492,966.93|
|处置交易性金融资产取得的投资收益||31,081.88|
|合计|39,133,822.66|11,503,072.35|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|莎普爱思公司|39,313,885.90|9,012,023.50||
|康泰贷款公司|-104,397.63|-32,999.96||
|上海瑞再新公司|-75,665.61|||
|合计|39,133,822.66|8,979,023.54|--|

39、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|3,808,256.36|2,600,060.74|
|二、存货跌价损失|80,555.78|237,800.22|
|合计|3,888,812.14|2,837,860.96|

40、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|291,664.00|162,399.02|291,664.00|
|其中：固定资产处置利得|291,664.00|162,399.02|291,664.00|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|1,579,001.08|1,842,728.06|634,000.00|
|其他|137,904.80|115,206.52|137,904.80|
|合计|2,008,569.88|2,120,333.60|1,063,568.80|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|增值税退税|945,001.08|1,225,001.40|与收益相关|否|
|西部大开发项目财政补|||||
|||594,726.66|与收益相关|是|
|助（贴息）|||||
|企业发展基金补助||3,000.00|与收益相关|是|
|外资奖励||20,000.00|与收益相关|是|
|财政补助|500,000.00||与收益相关|是|
|科技奖励补助|110,000.00||与收益相关|是|
|其他|24,000.00||与收益相关|是|
|合计|1,579,001.08|1,842,728.06|--|--|

41、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|735,283.63|90,653.83|735,283.63|
|其中：固定资产处置损失|735,283.63|90,653.83|735,283.63|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|50,000.00|898,000.00|50,000.00|
|其他|35,746.55|35,740.65|35,746.55|
|合计|821,030.18|1,024,394.48|821,030.18|

42、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|58,860.82|626,603.97|
|递延所得税调整|-279,363.51|98,842.69|
|合计|-220,502.69|725,446.66|

43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||序号||本期金额||上期发生额|
|归属于公司普通股股东的净利润||A||32,594,352.25||11,148,728.81||
|非经常性损益||B||26,784,063.54||1,278,203.47||
|扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润||C=A-B||5,810,288.71||9,870,525.34||
|期初股份总数||D||1,093,951,000.00||1,093,951,000.00||
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数||E||||||
|发行新股或债转股等增加股份数||F||||||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数||G||||||
|因回购等减少股份数||H||||||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数||I||||||
|报告期缩股数||J||||||
|报告期月份数||K|||6||6|
|发行在外的普通股加权平均数||L=D+E+F×G/K-H×I/K-J||1,093,951,000.00||1,093,951,000.00||
|基本每股收益||M=A/L||0.03||0.01||
|扣除非经常损益基本每股收益||N=C/L||0.01||0.01||

注：根据《企业会计准则第34号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程。
44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|经营性保证金存款到期收回|16,450,000.00|
|活期存款利息收入|5,593,782.60|
|政府补助|634,000.00|
|收到其他经营性往来款|10,039,306.62|
|其他|137,904.80|
|合计|32,854,994.02|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|存入经营性保证金存款|26,549,200.00|
|支付经营性期间费用|75,227,054.21|
|捐赠支出|50,000.00|
|支付其他经营性往来款|23,357,304.43|
|其他|35,746.55|
|合计|125,219,305.19|

45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|28,821,384.37|10,100,971.96|
|加：资产减值准备|3,888,812.14|2,837,860.96|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|91,376,573.55|89,450,600.86|
|无形资产摊销|3,223,007.99|2,604,548.03|
|长期待摊费用摊销|158,466.70|100,000.02|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||270,019.42|-37,075.00|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|173,600.21|5,971.33|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）||-31,081.88|
|财务费用（收益以“－”号填列）|62,676,946.35|34,909,406.47|
|投资损失（收益以“－”号填列）|- 36,283,822.66|-8,979,023.54|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-210,417.68|-156,297.55|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-68,945.83|-57,454.86|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-109,635,308.91|-194,046,870.98|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|160,617,706.65|261,132,750.72|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|87,515,893.52|-82,870,782.71|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|292,523,915.82|114,963,523.83|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|459,625,188.86|680,867,652.82|
|减：现金的期初余额|595,663,584.12|751,954,807.25|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-136,038,395.26|-71,087,154.43|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|||
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
|物|||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||7,170,902.76|
|4．处置子公司的净资产|||
|流动资产|||
|非流动资产|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||7,170,902.76|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|459,625,188.86|595,663,584.12|
|其中：库存现金|783,893.61|742,379.68|
|可随时用于支付的银行存款|458,841,295.25|594,921,204.44|

||||
|-|-|-|
|三、期末现金及现金等价物余额|459,625,188.86|595,663,584.12|

注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|朱在龙|实际控制人||||||16.26%|16.26%|朱在龙||

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||法定代||||表决权比||
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|持股比例||组织机构代码|
|||||表人||||例||
|平湖市景兴||||||||||
|||有限责任公||||||||
|包装材料有|控股子公司||浙江平湖|罗跃丰|制造业|20,000,000.00|95.00%|95.00%|14664598-7|
|||司||||||||
|限公司||||||||||
|||有限责任公||||||||
|浙江景兴板||||||||||
||控股子公司|司(中外合|浙江平湖|朱在龙|制造业|USD4.450.00|75.00%|75.00%|79962698-6|
|纸有限公司||||||||||
|||资)||||||||
|||有限公司||||||||
|南京景兴纸||||||||||
||全资子公司|(法人独资)|南京溧水|朱在龙|制造业|43,881,679.10|100.00%|100.00%|60897784-8|
|业有限公司||||||||||
|||私营||||||||
|上海景兴实||一人有限责||||||||
|业投资有限|全资子公司|任公司(法|上海崇明|朱在龙|实业投资|200,000,000.00|100.00%|100.00%|79895306-1|
|公司||人独资)||||||||
|||有限责任公||||||||
|重庆景兴包||||||||||
||控股子公司|司(中外合|重庆市|朱在龙|制造业|USD1,032.99|75.00%|75.00%|79589677-8|
|装有限公司||||||||||
|||资)||||||||
|北京景德投||有限责任公||||||||
||控股孙公司||北京市|刘平|商贸|10,000,000.00|70.00%|70.00%|69167512-9|
|资有限公司||司||||||||
|浙江景特彩||||||||||
|||有限责任公||||||||
|包装有限公|控股孙公司||浙江平湖|罗跃丰|制造业|100,000,000.00|92.50%|92.50%|67027406-X|
|||司||||||||
|司||||||||||
|四川景特彩||||||||||
|||其他有限责||||||||
|包装有限公|全资子公司||四川广元|朱在龙|制造业|50,000,000.00|100.00%|100.00%|55100816-4|
|||任公司||||||||
|司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||有限责任公||||||||
|浙江顶兴纸||||||||||
||全资子公司|司(法人独|浙江平湖|朱在龙|制造业|84,469,916.40|100.00%|100.00%|75304996-8|
|业有限公司||||||||||
|||资)||||||||
|平湖市景兴||有限责任公||||||||
|物流有限公|全资子公司|司(法人独|浙江平湖|王志明|服务业|10,000,000.00|100.00%|100.00%|09167969-5|
|司||资)||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|康泰贷款||||||||||
||有限责任|平湖市|朱在龙|小额贷款|12,000万|18.75%|18.75%|联营企业|68168469-7|
|公司||||||||||
|莎普爱思||||||||||
||股份有限|平湖市|陈德康|药品生产|6,535万|15.00%|15.00%|联营企业|14664411-6|
|公司||||||||||
|上海瑞再||||||||||
||有限责任|上海市|范德建|批发、零售|2,980万|40.00%|40.00%|联营企业|08002673-6|
|新公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|建德景包公司|本公司子公司参股企业|57731118-8|

5、关联方交易
出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|建德景包公司|原纸|市场价|468,928.53|0.03%|1,260,416.91|0.11%|
|上海瑞再新公司|生活用纸|市场价|229,893.52|0.02%|||

6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|建德景包公司|3,481,409.71|596,337.82|3,372,132.33|499,837.29|

九、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1)截至2014年6月30日止，本公司无为合并财务报表范围外的关联方提供担保。
2)截至2014年6月30日止，本公司为非关联方提供的担保事项：
①根据公司2013年年度股东大会审议通过的关于《关于与相关公司续签互保协议的议案》，公司于2014年5月16日与平湖热电厂签署了《互保协议》，互保金额为1.5亿元。截至2014年6月30日止，本公司为该公司提供债务担保余额为6,800万元，该公司为本公司提供债务担保余额为人民币借款24,300万元，美元借款129.19万元。公司对该公司担保明细见下表：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||到期期限||金额(万元)|||
||担保单位||被担保单位||业务单位|||||担保种类|
|本公司||平湖热电厂||华夏银行杭州分行||2014-11-13||3,000.00|银行借款||
|||||交通银行嘉兴分行||||500.00|银付票据||
||||||||2014-12-06||||
|||||交通银行嘉兴分行||||500.00|银付票据||
||||||||2014-12-06||||
|||||嘉兴银行平湖支行||2015-01-22||2,800.00|银行借款||
|小计||||||||6,800.00|||

②根据公司2013年年度股东大会审议通过的关于《公司与浙江晨光电缆股份有限公司续签互保协议的议案》，公司于2014年5月16日与浙江晨光电缆股份有限公司签署了《互保协议》，互保金额为1亿元。截至2014年6月30日止，本公司为该公司提供债务担保余额为6,800万元，该公司为本公司提供债务担保借款余额为美元借款806.00万元。公司对该公司的担保明细见下表:
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||业务单位|到期期限|金额(万元)|担保种类|
||担保单位|被担保单位|||||
||||中国银行平湖支行|2014-09-03|600.00|银付票据|
||||中国银行平湖支行|2014-10-04|300.00|银付票据|
||||中国银行平湖支行|2014-10-25|600.00|银付票据|
|||浙江晨光电缆股份有|||||
||本公司||中国银行平湖支行|2014-09-09|300.00|银行借款|
|||限公司|||||
||||建设银行平湖支行|2015-03-10|2,000.00|银行借款|
||||建设银行平湖支行|2015-03-17|1,550.00|银行借款|
||||建设银行平湖支行|2015-02-06|1,450.00|银行借款|
|为晨光电缆担保合计|||||6,800.00||

十、承诺事项
1、重大承诺事项
（一)已开证未付汇承诺事项
截至2014年6月30日，本公司已签约但尚未付款将于2015年到期的信用证明细如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|银行名称|份数|美元(万元）|欧元（万元）|人民币（万元）|
|农业银行平湖支行|41.00|838.62||5,200.00|
|建设银行平湖支行|24.00|418.92|||
|中国银行平湖支行|15.00|240.40|||
|中信银行嘉兴分行|21.00|413.36|330.05||
|工商银行平湖支行|13.00|311.59|||
|交通银行嘉兴分行|28.00|693.01|||
|招商银行嘉兴分行|3.00|100.98|||
|合 计|145.00|3,016.88|330.05|5,200.00|

十一、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
本公司于2014年1月24日召开五届二次董事会审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过经 4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，其中2亿资金的使用期限为2014年1月24日至2014年7月23日，其余2亿元资金的使用期限为2014年1月24日至2015年1月23日。公司按照规定的资金使用期限，已于2014年7月23日将2亿元人民币归还至募集资金专户。其余2亿元人民币用于暂时补充流动资金的募集资金公司将在使用期届满时归还至募集资金专户。
十二、其他重要事项
1、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.贷款和应收款|1,444,354.15||||1,449,574.10|
|金融资产小计|1,444,354.15||||1,449,574.10|
|金融负债|220,402,289.09||||40,913,252.05|

2、其他
(1).股东股权质押事项
公司实质控制人朱在龙先生已于2013年3月6日将已将持有公司的无限售条件流通股4,447.5万股股份质押给华鑫国际信托有限公司，用于其与华鑫国际信托有限公司签署合同的履约担保。质押期限自主合同债务履行期限起始日开始至主合同项下全部债务清偿完毕之日止。以上质押行为已于2013年3月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了质押登记手续.
公司实质控制人朱在龙先生于2014年3月3日将其持有公司高管限售股8,500.00万股股份进项了股票质押式回购交易业务，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限自2014年3月3日起至质权人解除质押登记手续之日止。
本次质押后，朱在龙先生已质押股份总数为12,947.5万股，占其所持公司股份总数的72.78%，占公司总股本的11.84%。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||||期初数||||
|种类|账面余额|||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
||金额|比例||金额||比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||||
|提坏账准备|||||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|||||||||100.00|||
|账龄分析法组合|244,751,104.44||100.00%||6,850,211.51|2.80%|261,718,575.29||5,447,427.03|2.08%|
|||||||||%|||
|||||||||100.00|||
|组合小计|244,751,104.44||100.00%||6,850,211.51|2.80%|261,718,575.29||5,447,427.03|2.08%|
|||||||||%|||
|单项金额重大并单项计|||||||||||
|提坏账准备|||||||||||
|合计|244,751,104.44||--||6,850,211.51|--|261,718,575.29|--|5,447,427.03|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末数|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|221,337,233.21|90.43%||232,932,776.00|89.00%||
|4个月-1年|15,190,048.53|6.21%|357,795.07|12,251,079.69|4.68%|337,267.12|
|1年以内小计|236,527,281.74|96.64%|357,795.07|245,183,855.69|93.68%|337,267.12|
|1至2年|1,085,277.50|0.44%|217,055.50|2,446,635.36|0.93%|489,327.07|
|2至3年|1,726,368.52|0.71%|863,184.26|7,714,981.70|2.95%|1,293,507.65|
|3年以上|5,412,176.68|2.21%|5,412,176.68|6,373,102.54|2.44%|3,327,325.19|
|合计|244,751,104.44|--|6,850,211.51|261,718,575.29|--|5,447,427.03|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|平湖景包公司|关联方|17,388,524.51|3个月以内|7.10%|
|客户1|非关联方|11,238,009.08|3个月以内|4.59%|
||||其中账龄在三个月以内||
||||的7,218,384.92元,账龄||
|客户2|非关联方|7,794,861.62||3.18%|
||||在4个月-1年的||
||||576,476.70元||
||||其中账龄在三个月以内||
||||的5,127,165.21元,账龄||
|南京景兴公司|关联方|6,176,826.02||2.52%|
||||在4个月-1年的||
||||1,049,660.81元||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||其中账龄在三个月以内||
||||的4,380,365.15元,账龄||
|客户3|非关联方|5,925,780.74||2.42%|
||||在4个月-1年的||
||||1,545,415.59元||
|合计|--|48,524,001.97|--|19.81%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|平湖景包公司|本公司控股子公司|17,388,524.51|7.10%|
|南京景兴公司|本公司控股子公司|6,176,826.02|2.52%|
|浙江景特彩公司|本公司控股孙公司|345,800.59|0.14%|
|重庆景包公司|本公司控股子公司|2,213,885.31|0.90%|
|建德景包公司|子公司联营企业|590,578.25|0.24%|
|合计|--|26,715,614.68|10.90%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|963,369,896.86|100.00%|2,810,948.95|0.29%|949,792,002.27|100.00%|2,705,355.54|0.28%|
|组合小计|963,369,896.86|100.00%|2,810,948.95|0.29%|949,792,002.27|100.00%|2,705,355.54|0.28%|
|单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||||
|合计|963,369,896.86|--|2,810,948.95|--|949,792,002.27|--|2,705,355.54|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|40,725,402.48|4.23%||94,037,951.98|9.90%||
|4个月-1年|188,646,712.58|19.58%|107,390.40|73,773,899.57|7.77%|3,116.99|
|1年以内小计|229,372,115.06|23.81%|107,390.40|167,811,851.55|17.67%|3,116.99|
|1至2年|630,667,757.50|65.46%|1,200.00|752,762,884.57|79.26%||
|2至3年|100,627,665.75|10.45%||26,515,147.60|2.79%|120.00|
|3年以上|2,702,358.55|0.28%|2,702,358.55|2,702,118.55|0.28%|2,702,118.55|
|合计|963,369,896.86|--|2,810,948.95|949,792,002.27|--|2,705,355.54|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
||||其中账龄在3个月以内的||
||||10,079,872.25元，账龄在4个月-1年||
|景兴板纸公司|关联方|658,227,342.75||68.33%|
||||的117,197,470.50元，账龄在1-2年的||
||||530,950,000.00元||
||||其中账龄在3个月以内的||
|浙江顶兴公司|关联方|179,502,559.23|20,000,000.00元，账龄在4个月-1年|18.63%|
||||的41,000,000.00元，账龄在1-2年的||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||62,500,000.00元，账龄3年以上||
||||56,002,559.23元||
||||其中账龄在4个月-1年的2,014,862.08||
|浙江景特彩公司|关联方|39,394,361.22|元，账龄在1-2年的11,711,757.50元，|4.09%|
||||账龄3年以上25,667,741.64元||
||||其中账龄在1-2年的8,000,000.00元||
|上海景兴公司|关联方|25,118,241.23||2.61%|
||||元，账龄3年以上17,118,241.23元||
||||其中账龄在3个月以内的8,000,000.00||
|南京景兴公司|关联方|24,839,123.65|元元，账龄在1-2年的15,000,000.00|2.58%|
||||元，账龄3年以上1,839,123.65元||
|合计|--|927,081,628.08|--|96.24%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|景兴板纸公司|本公司控股子公司|658,227,342.75|68.33%|
|浙江顶兴公司|本公司控股子公司|179,502,559.23|18.63%|
|浙江景特彩公司|本公司控股孙公司|39,394,361.22|4.09%|
|上海景兴公司|本公司控股子公司|25,118,241.23|2.61%|
|南京景兴公司|本公司控股子公司|24,839,123.65|2.58%|
|重庆景包公司|本公司控股孙公司|22,600,000.00|2.35%|
|景兴物流公司|本公司控股子公司|5,354,700.00|0.56%|
|合计|--|955,036,328.08|99.15%|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投|在被投||本期||
|||||||||||本期现金红利|
|被投资单|核算方|||||资单位|资单位|减值|计提||
|||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||||||
|位|法|||||持股比|表决权|准备|减值||
|||||||例|比例||准备||
|上海景兴|||||||||||
||成本法|200,000,000.00|200,000,000.00||200,000,000.00|100.00%|100.00%||||
|公司|||||||||||
|澳洲景兴|||||||||||
||成本法|15,154,200.00|15,154,200.00|-15,154,200.00||100.00%|100.00%||||
|公司|||||||||||
|平湖景包|||||||||||
||成本法|29,235,934.16|29,235,934.16||29,235,934.16|95.00%|95.00%||||
|公司|||||||||||
|南京景兴|成本法|47,230,493.63|47,230,493.63||47,230,493.63|100.00%|100.00%||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司||||||||
|景兴板纸||||||||
||成本法|252,355,378.74|252,355,378.74||252,355,378.74|75.00%|75.00%|
|公司||||||||
|浙江顶兴||||||||
||成本法|40,291,897.23|40,291,897.23||40,291,897.23|100.00%|100.00%|
|公司||||||||
|重庆景包||||||||
||成本法|16,801,230.64|16,801,230.64||16,801,230.64|27.81%|27.81%|
|公司||||||||
|四川景特||||||||
||成本法|2,500,000.00|2,500,000.00||2,500,000.00|5.00%|5.00%|
|彩公司||||||||
|云南汉麻||||||||
||成本法|200,000.00|200,000.00||200,000.00|20.00%|20.00%|
|公司||||||||
|上海瑞再||||||||
||权益法|11,920,000.00|11,919,763.27|-75,665.61|11,844,097.66|40.00%|40.00%|
|新公司||||||||
|景兴物流||||||||
||成本法|10,000,000.00||10,000,000.00|10,000,000.00|100.00%|100.00%|
|公司||||||||
|合计|--|625,689,134.40|615,688,897.67|-5,229,865.61|610,459,032.06|--|--|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|658,890,364.73|619,159,073.57|
|其他业务收入|299,402.66|24,669,572.40|
|合计|659,189,767.39|643,828,645.97|
|营业成本|562,332,107.25|545,589,886.06|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|造纸|658,890,364.73|562,110,525.88|619,159,073.57|521,859,472.14|
|合计|658,890,364.73|562,110,525.88|619,159,073.57|521,859,472.14|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|原纸|638,948,232.08|537,437,357.73|611,768,681.93|514,772,858.74|
|生活用纸|19,942,132.65|24,673,168.15|7,390,391.64|7,086,613.40|
|合计|658,890,364.73|562,110,525.88|619,159,073.57|521,859,472.14|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|浙江地区|232,863,753.66|198,660,010.88|232,056,307.77|195,589,126.37|
|上海地区|120,147,862.99|102,500,176.15|115,946,518.06|97,725,756.26|
|江苏地区|126,054,803.34|107,539,486.97|122,046,474.90|102,867,117.17|
|其他地区|179,823,944.74|153,410,851.88|149,109,772.84|125,677,472.34|
|合计|658,890,364.73|562,110,525.88|619,159,073.57|521,859,472.14|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|客户1|27,375,490.32|4.15%|
|客户2|16,539,266.58|2.51%|
|客户3|14,434,338.84|2.19%|
|客户4|14,210,443.93|2.16%|
|客户5|13,571,665.39|2.06%|
|合计|86,131,205.06|13.07%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-75,665.61||
|处置长期股权投资产生的投资收益|-2,850,000.00||

|||
|-|-|
|合计|-2,925,665.61|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
||||本报告期比上期增加100%，主要系|
|上海瑞再新公司|-75,665.61|||
||||按权益法计算的投资收益增加所致|
|合计|-75,665.61||--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|7,080,846.93|13,422,904.32|
|加：资产减值准备|1,508,377.89|1,030,026.60|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|47,084,046.09|44,172,145.84|
|无形资产摊销|1,568,941.80|850,689.81|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-126,149.07|20,320.76|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|12,721,057.66|377,495.83|
|投资损失（收益以“－”号填列）|2,925,665.61||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-210,417.68|-156,297.55|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-68,945.83|-57,454.86|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-41,682,440.63|-61,581,161.26|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|211,282,768.60|-33,695,142.14|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|23,586,115.61|15,610,747.29|
|经营活动产生的现金流量净额|265,669,866.98|-20,005,725.36|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|379,625,594.93|562,889,455.46|
|减：现金的期初余额|474,642,387.15|640,778,370.14|
|现金及现金等价物净增加额|-95,016,792.22|-77,888,914.68|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|26,072,602.53 [注]||
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||634,000.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|||
|资时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损|||
|益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变|||
|动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调|||
|整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|52,158.25||
|减：所得税影响额|-37,125.71||
|少数股东权益影响额（税后）|11,822.95||
|合计|26,784,063.54|--|

[注]：报告期内，因公司旗下参股投资的莎普爱思公司在上海证券交易所上市，公司通过上海景兴持有莎普爱思对应享有的权益增加，并计入公司当期损益。莎普爱思上市致非流动资产处置损益增加26,516,222.16元。
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|32,594,352.25|11,148,728.81|2,915,367,128.53|2,882,772,776.28|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|32,594,352.25|11,148,728.81|2,915,367,128.53|2,882,772,776.28|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.12%|0.03|0.03|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||0.20%|0.01|0.01|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|变动原因说明|
|预付款项|62,824,692.51|33,503,549.09|87.52%|主要系本期预付原材料款增加所致|
|其他应收款|6,984,450.63|12,885,606.56|-45.80%|主要系本期收回部分应收款项所致|
|其他流动资产|23,327,649.55|3,660,645.60|537.26%|主要系本期待抵扣的增值税进项税额增加所致|
|长期股权投资|141,306,750.56|107,856,927.90|31.01%|主要系联营企业莎普爱思公司上市确认收益增加所致|

主要系本期6.8万吨生活用纸及30万吨瓦楞纸项在建工程 739,079,713.68 324,242,980.92127.94%
目投入建设增加所致
||||||
|-|-|-|-|-|
|长期待摊费用|951,866.37|233,333.07|307.94%|主要系本期租入固定资产改良支出增加所致|
|应付票据|35,808,000.00|11,400,000.00|214.11%|主要系报告期内采用票据结算方式增加所致|
|应交税费|9,523,028.51|21,980,622.12|-56.68%|主要系期末应交增值税减少较多所致|
|应付利息|40,537,768.13|12,544,753.86|223.15%|报告期内应付未付公司债利息增加所致|
|一年内到期的非流动负债|25,997,280.00|86,820,940.00|-70.06%|主要系一年内到期的长期借款转列减少所致|
|长期借款|180,457,040.00|55,142,640.00|227.25%|主要系30万吨瓦楞纸项目建设投入所需而增加借款所致|
|损益表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|资产减值损失|3,888,812.14|2,837,860.96|37.03%|主要系期末计提的应收账款坏账准备增加所致|
|投资收益|39,133,822.66|11,503,072.35|240.20%|主要系本公司联营企业莎普爱思公司上市增发股票，本公司确认投资收益增加所致|
|所得税费用|-220,502.69|725,446.66|-130.40%|主要系本期应税利润下降所致|
|现流表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|收到其他与经营活动有关的现金|32,854,994.02|13,403,715.26|145.12%|主要系经营性保证金存款增加和收回往来款项增加所致|
|支付的各项税费|47,192,709.86|25,893,616.65|82.26%|主要系报告期内税收支付增加所致|
|支付其他与经营活动有关的现金|125,219,305.19|83,895,726.66|49.26%|主要系存入经营性保证金存款和支付往来款项增加所致|
|经营活动产生的现金流量净额|292,523,915.82|114,963,523.83|154.45%|主要系报告期内加强对货款回笼的管理，销售商品中、提供劳务收到的现金增加所致|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|846,315.69|166,000.17|409.83%|主要系本期处置固定资产较多所致|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||7,170,902.76|-100.00%|主要系本公司上期处置新疆景特彩公司所致|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金|516,511,254.44|160,778,341.39|221.26%|主要系本期购建固定资产及在建工程支出增加所致|
|支付其他与投资活动有关的现金||5,971.33|-100.00%|主要系上期处置非流动资产所致|
|投资活动产生的现金流量净额|-509,980,938.75|-148,449,409.79|-243.54%|主要系报告期内 6.8 万吨生活用纸项目建设持续投入及30万吨瓦楞纸项目投入等所致|
|筹资活动产生的现金流量净额|79,945,711.02|-37,436,419.63|313.55%|主要系本期工程建设需资金量大而借款增加所致|

汇率变动对现金及
1,472,916.65 -164,848.84993.50%主要系本期汇率变动折算差额增大所致
现金等价物的影响
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|现金及现金等价物净增加额|-136,038,395.26|-71,087,154.43|-91.37%|主要系本期借款增加和在建工程项目支出及支付材料款项等综合影响所致|

浙江景兴纸业股份有限公司董事长：朱在龙
二O一四年八月二十八日