深圳和而泰智能控制股份有限公司
审 计 报 告
瑞华审字[2014]48070001号
目 录
···················································一····、·····审···计···报····告······ 1-2
二、已审财务报表
·······························1··、·······合····并···资···产···负···债····表······ 3-4
··········································2··、·······合···并···利····润···表········ 5
·······························3··、·······合····并···现···金···流···量····表······ 6
············4··、·······合···并···所···有····者···权···益···变···动····表······ 7-8
······················5···、······资····产···负·····债·······表······················ 9-10
·························································6··、·······利···润····表······ 11
············································7··、·······现···金···流···量····表······ 12
··················8··、·······所···有····者····权····益···变····动····表······ 13-14
·····································9···、·······财···务···报···表···附····注······ 15-98
三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
PostalAddress：4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558
审计报告
瑞华审字[2014]48070001号深圳和而泰智能控制股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳和而泰智能控制股份有限公司（以下简称“和而泰公司”）的财务报表，包括 2013年12月 31日合并及母公司的资产负债表，2013年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是和而泰公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年 12月 31日合并及母公司的财务状况以及 2013年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
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|-|
|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国·北京二〇一四年三月十二日|

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|-|
|中国注册会计师|
|李泽浩中国注册会计师|
|邓国强|

深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注2013年 12月 31日
编制单位:深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金|七、1|211,129,311.93|286,959,771.88|
|交易性金融资产||-|-|
|应收票据|七、2|33,544,658.01|22,905,904.05|
|应收账款|七、4|259,845,835.48|171,852,251.43|
|预付款项|七、6|3,789,474.28|4,302,074.34|
|应收利息|七、3|167,575.50|489,571.43|
|应收股利||-|-|
|其他应收款|七、5|6,778,245.93|11,703,320.30|
|存货|七、7|143,825,168.45|112,890,834.90|
|一年内到期的非流动||-|53,029.02|
|资产其他流动资产|七、8|23,275,312.67|207,554.50|
|流动资产合计||682,355,582.25|611,364,311.85|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||-|-|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|七、9|21,814,400.67|-|
|投资性房地产||-|-|
|固定资产|七、10|240,441,807.22|245,001,570.12|
|在建工程|七、11|356,465.00|356,465.00|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-||
|油气资产||-|-|
|无形资产|七、12|73,863,800.53|68,021,932.58|
|开发支出|七、12|15,773,915.48|13,686,072.81|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用|七、13|592,987.35|371,122.70|
|递延所得税资产|七、14|2,597,507.34|3,402,852.09|
|其他非流动资产||-|-|
|非流动资产合计||355,440,883.59|330,840,015.30|
|资产总计||1,037,796,465.84|942,204,327.15|

载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注合并资产负债表(续)
2013年 12月 31日
编制单位：深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位：人民币元
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|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动负债：||||
|短期借款|七、16|1,919,701.28|-|
|交易性金融负债||-|-|
|应付票据|七、17|63,060,184.25|40,693,261.97|
|应付账款|七、18|174,902,307.45|123,165,415.77|
|预收款项|七、19|1,915,123.35|464,244.92|
|应付职工薪酬|七、20|10,277,803.96|7,031,529.29|
|应交税费|七、21|3,771,123.69|-4,550,485.83|
|应付利息||-|-|
|应付股利||-|-|
|其他应付款|七、22|6,334,355.42|9,701,382.12|
|一年内到期的非流动||-|-|
|其他负流债动负 债||-|-|
|流动负债合计||262,180,599.40|176,505,348.24|
|非流动负债：||||
|长期借款||-|-|
|应付债券||-|-|
|长期应付款||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延所得税负债||-|-|
|其他非流动负债|七、23|300,000.00|-|
|非流动负债合计||300,000.00|-|
|负债合计||262,480,599.40|176,505,348.24|
|股东权益：||||
|股本|七、24|100,050,000.00|100,050,000.00|
|资本公积|七、25|513,676,366.39|521,649,875.46|
|减：库存股||-|-|
|专项储备||-|-|
|盈余公积|七、26|22,519,545.41|18,657,862.34|
|一般风险准备||-|-|
|未分配利润|七、27|131,315,135.64|120,011,873.46|
|外币报表折算差额||-466,457.63|-302,108.37|
|归属于母公司股东权||767,094,589.81|760,067,502.89|
|少数益股合东计权 益||8,221,276.63|5,631,476.02|
|股东权益合计||775,315,866.44|765,698,978.91|
|负债和股东权益总计||1,037,796,465.84|942,204,327.15|

载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注合并利润表
2013年度
编制单位：深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、营业总收入||750,644,132.95|561,515,630.81|
|其中：营业收入|七、28|750,644,132.95|561,515,630.81|
|二、营业总成本||710,514,370.38|536,743,577.53|
|其中：营业成本|七、28|603,795,103.59|461,558,383.34|
|营业税金及附加|七、29|3,159,319.86|2,226,928.69|
|销售费用|七、30|25,198,461.81|20,029,472.89|
|管理费用|七、31|72,044,442.63|56,057,340.16|
|财务费用|七、32|1,960,056.18|-5,623,141.66|
|资产减值损失|七、34|4,356,986.31|2,494,594.11|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“-”号填列）|七、33|1,814,400.67|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||1,814,400.67|-|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||41,944,163.24|24,772,053.28|
|加：营业外收入|七、35|1,827,690.38|7,279,168.28|
|减：营业外支出|七、36|775,589.52|801,948.78|
|其中：非流动资产处置损失||10,544.80|486,766.58|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||42,996,264.10|31,249,272.78|
|减：所得税费用|七、37|6,661,327.31|4,430,208.22|
|五、净利润（净亏损以"－"号填列）||36,334,936.79|26,819,064.56|
|归属于母公司股东的净利润||35,174,945.25|26,226,222.73|
|少数股东损益||1,159,991.54|592,841.83|
|六、每股收益：||||
|(一)基本每股收益|七、38|0.35|0.26|
|(二)稀释每股收益|七、38|0.35|0.26|
|七、其他综合收益||-164,349.26|6,253.50|
|八、综合收益总额||36,170,587.53|26,825,318.06|
|归属于母公司股东的综合收益总额||35,010,595.99|26,232,476.23|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,159,991.54|592,841.83|

载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注合并现金流量表
2013年度
编制单位：深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位：人民币元
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|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||603,856,685.49|475,084,525.46|
|收到的税费返还||56,155,467.28|38,099,543.72|
|收到其他与经营活动有关的现金|七、40|6,953,407.42|15,683,009.31|
|经营活动现金流入小计||666,965,560.19|528,867,078.49|
|购买商品、接受劳务支付的现金||462,848,011.37|364,477,558.50|
|支付给职工以及为职工支付的现金||130,195,251.26|98,789,470.22|
|支付的各项税费||14,599,375.51|11,598,984.21|
|支付其他与经营活动有关的现金|七、40|32,726,492.83|27,452,351.20|
|经营活动现金流出小计||640,369,130.97|502,318,364.13|
|经营活动产生的现金流量净额||26,596,429.22|26,548,714.36|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||-|-|
|取得投资收益收到的现金||-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||-|356,480.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流入小计||-|356,480.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||19,650,145.39|68,925,646.00|
|投资支付的现金||51,000,000.00|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流出小计||70,650,145.39|68,925,646.00|
|投资活动产生的现金流量净额||-70,650,145.39|-68,569,166.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||

深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注 1,456,300.00 -
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|-|-|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||1,456,300.00|-|
|取得借款收到的现金||1,978,930.68|-|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|七、40|5,886,754.65|10,245,863.58|
|筹资活动现金流入小计||9,321,985.33|10,245,863.58|
|偿还债务支付的现金||-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||20,069,219.29|15,007,500.00|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|七、40|22,999,336.08|16,595,676.56|
|筹资活动现金流出小计||43,068,555.37|31,603,176.56|
|筹资活动产生的现金流量净额||-33,746,570.04|-21,357,312.98|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-3,524,179.29|-450,158.21|
|五、现金及现金等价物净增加额||-81,324,465.50|-63,827,922.83|
|加：期初现金及现金等价物余额||278,739,850.59|342,567,773.42|
|六、期末现金及现金等价物余额||197,415,385.09|278,739,850.59|

载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年数||||||||||
||归属于母公司股东的股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储|盈余公积|一般风险准|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|100,050,000.00|521,649,875.46|-|备-|18,657,862.34|备|120,011,873.46|-302,108.37|5,631,476.02|765,698,978.91|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|100,050,000.00|521,649,875.46|-|-|18,657,862.34|-|120,011,873.46|-302,108.37|5,631,476.02|765,698,978.91|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-7,973,509.07|-|-|3,861,683.07|-|11,303,262.18|-164,349.26|2,589,800.61|9,616,887.53|
|（一）净利润|-|-|-|-|-|-|35,174,945.25|-|1,159,991.54|36,334,936.79|
|（二）其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-164,349.26|-|-164,349.26|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|35,174,945.25|-164,349.26|1,159,991.54|36,170,587.53|
|（三）股东投入和减少资本|-|-464,272.38|-|-|-|-|-|-|1,429,809.07|965,536.69|
|1、股东投入资本|-|89,309.82|-|-|-|-|-|-|-2,633,009.82|-2,543,700.00|
|2、股份支付计入股东权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、其他|-|-553,582.20|-|-|-|-|-|-|4,062,818.89|3,509,236.69|
|（四）利润分配|-|-|-|-|3,861,683.07|-|-23,871,683.07|-|-|-20,010,000.00|
|1、提取盈余公积|-|-|-|-|3,861,683.07|-|-3,861,683.07|-|-|-|
|2、提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、对股东的分配|-|-|-|-|-|-|-20,010,000.00|-|-|-20,010,000.00|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）股东权益内部结转|-|-7,509,236.69|-|-|-|-|-|-|-|-7,509,236.69|
|1、资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4、其他|-|-7,509,236.69|-|-|-|-|-|-|-|-7,509,236.69|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|100,050,000.00|513,676,366.39|-|-|22,519,545.41|-|131,315,135.64|-466,457.63|8,221,276.63|775,315,866.44|

载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年数||||||||||
||归属于母公司股东的股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储|盈余公积|一般风险准|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|100,050,000.00|521,649,875.46|-|备-|18,657,862.34|备|120,011,873.46|-302,108.37|5,631,476.02|765,698,978.91|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|100,050,000.00|521,649,875.46|-|-|18,657,862.34|-|120,011,873.46|-302,108.37|5,631,476.02|765,698,978.91|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-7,973,509.07|-|-|3,861,683.07|-|11,303,262.18|-164,349.26|2,589,800.61|9,616,887.53|
|（一）净利润|-|-|-|-|-|-|35,174,945.25|-|1,159,991.54|36,334,936.79|
|（二）其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-164,349.26|-|-164,349.26|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|35,174,945.25|-164,349.26|1,159,991.54|36,170,587.53|
|（三）股东投入和减少资本|-|-464,272.38|-|-|-|-|-|-|1,429,809.07|965,536.69|
|1、股东投入资本|-|89,309.82|-|-|-|-|-|-|-2,633,009.82|-2,543,700.00|
|2、股份支付计入股东权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、其他|-|-553,582.20|-|-|-|-|-|-|4,062,818.89|3,509,236.69|
|（四）利润分配|-|-|-|-|3,861,683.07|-|-23,871,683.07|-|-|-20,010,000.00|
|1、提取盈余公积|-|-|-|-|3,861,683.07|-|-3,861,683.07|-|-|-|
|2、提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、对股东的分配|-|-|-|-|-|-|-20,010,000.00|-|-|-20,010,000.00|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）股东权益内部结转|-|-7,509,236.69|-|-|-|-|-|-|-|-7,509,236.69|
|1、资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4、其他|-|-7,509,236.69|-|-|-|-|-|-|-|-7,509,236.69|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|100,050,000.00|513,676,366.39|-|-|22,519,545.41|-|131,315,135.64|-466,457.63|8,221,276.63|775,315,866.44|

载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2013年 12月 31日
编制单位:深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位:人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金||194,103,569.40|278,486,672.10|
|交易性金融资产||-|-|
|应收票据||28,022,230.33|10,295,865.17|
|应收账款|十四、|250,195,859.29|159,083,101.51|
|预付款项|1|3,074,639.75|3,803,104.96|
|应收利息||167,575.50|489,571.43|
|应收股利||-|-|
|其他应收款|十四、|9,337,963.36|17,758,342.20|
|存货|2|128,291,793.89|105,017,672.31|
|一年内到期的非流动资产||-|53,029.02|
|其他流动资产||23,000,000.00|-|
|流动资产合计||636,193,631.52|574,987,358.70|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||-|-|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|十四、|68,936,290.67|38,280,000.00|
|投资性房地产|3|-|-|
|固定资产||235,099,611.80|239,791,069.25|
|在建工程||-|-|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产||63,621,503.07|61,465,832.17|
|开发支出||7,102,148.91|6,510,120.25|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用||316,584.17||
|递延所得税资产||1,864,127.44|1,285,074.76|
|其他非流动资产||-|-|
|非流动资产合计||376,940,266.06|347,332,096.43|
|资产总计||1,013,133,897.58|922,319,455.13|

载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注母公司资产负债表
2013年 12月 31日
编制单位:深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位:人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金||194,103,569.40|278,486,672.10|
|交易性金融资产||-||
|应收票据||28,022,230.33|-10,295,865.17|
|应收账款|十四、1|250,195,859.29|159,083,101.51|
|预付款项||3,074,639.75|3,803,104.96|
|应收利息||167,575.50|489,571.43|
|应收股利||-||
|其他应收款|十四、2|9,337,963.36|-17,758,342.20|
|存货||128,291,793.89|105,017,672.31|
|一年内到期的非流动资产||-|5 3 , 0 2 9 . 0 2|
|其他流动资产||23,000,000.00||
|流动资产合计||636,193,631.52|-574,987,358.70|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||-||
|持有至到期投资|||-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|十四、3|-68,936,290.67|-8,280,000.00|
|投资性房地产||||
|固定资产||-235,099,611.80|-239,791,069.25|
|在建工程||||
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产||-63,621,503.07|-61,465,832.17|
|开发支出||7,102,148.91|6,510,120.25|
|商誉||||
|长期待摊费用||-316,584.17|-|
|递延所得税资产||1,864,127.44|1,285,074.76|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||-376,940,266.06|-347,332,096.43|
|资产总计||1,013,133,897.58|922,319,455.13|

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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注母公司利润表
2013年度
编制单位:深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位:人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、营业收入|十三、4|675,970,016.19|495,714,681.38|
|减：营业成本|十三、4|543,331,898.92|409,042,656.91|
|营业税金及附加||2,742,081.62|1,839,182.12|
|销售费用||22,272,775.33|17,921,653.95|
|管理费用||61,532,537.88|46,647,244.85|
|财务费用||1,331,873.46|-6,122,595.17|
|资产减值损失||3,860,351.24|2,288,672.88|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“-”号填列）|十三、5|1,814,400.67|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||1,814,400.67|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||42,712,898.41|24,097,865.84|
|加：营业外收入||1,699,448.48|7,078,485.06|
|减：营业外支出||724,956.12|586,333.80|
|其中：非流动资产处置损失||8,379.34|486,766.58|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列)||43,687,390.77|30,590,017.10|
|减：所得税费用||5,070,560.11|4,029,240.36|
|四、净利润（净亏损以"－"号填列）||38,616,830.66|26,560,776.74|
|五、其他综合收益||-|-|
|六、综合收益总额||-|-|

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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注母公司现金流量表
2013年度
编制单位:深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位:人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||559,229,402.78|444,343,990.57|
|收到的税费返还||54,895,394.13|37,794,624.26|
|收到其他与经营活动有关的现金||6,067,069.68|14,820,119.65|
|经营活动现金流入小计||620,191,866.59|496,958,734.48|
|购买商品、接受劳务支付的现金||442,297,876.14|344,463,797.30|
|支付给职工以及为职工支付的现金||112,205,390.88|88,281,812.72|
|支付的各项税费||9,549,917.87|6,705,539.57|
|支付其他与经营活动有关的现金||35,607,298.61|23,929,838.85|
|经营活动现金流出小计||599,660,483.50|463,380,988.44|
|经营活动产生的现金流量净额||20,531,383.09|33,577,746.04|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||-|-|
|取得投资收益收到的现金||-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的||-|356,480.00|
|收到其他与投现资金活净动额有 关的现金||-|-|
|投资活动现金流入小计||-|356,480.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的||18,917,557.84|60,479,289.63|
|投资支现付金的 现金||51,000,000.00|10,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流出小计||69,917,557.84|70,479,289.63|
|投资活动产生的现金流量净额||-69,917,557.84|-70,122,809.63|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||-|-|
|取得借款收到的现金||-|-|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||5,886,754.65|10,245,863.58|
|筹资活动现金流入小计||5,886,754.65|10,245,863.58|
|偿还债务支付的现金||-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||20,009,989.89|15,007,500.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金||22,999,336.08|16,595,676.56|
|筹资活动现金流出小计||43,009,325.97|31,603,176.56|
|筹资活动产生的现金流量净额||-37,122,571.32|-21,357,312.98|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-3,368,362.18|-442,917.86|
|五、现金及现金等价物净增加额||-89,877,108.25|-58,345,294.43|
|加：期初现金及现金等价物余额||270,266,750.81|328,612,045.24|
|六、期末现金及现金等价物余额||180,389,642.56|270,266,750.81|

载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
股东权益变动表
2013年度
编制单位:深圳和而泰智能控制股份有限公司 金
额单位:人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本年数||||||||
||股本|资本公积|减：库存|专项储备|盈余公积|一般风险|未分配利润||
|一、上年年|100,050,000.00|521,624,337.14|股-|-|18,657,461.27|准-备|122,428,319.44|762,760,117.85|
|加末：余会计额 政|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前策期变差错更 更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其正他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年|100,050,000.00|521,624,337.14|-|-|18,657,461.27|-|122,428,319.44|762,760,117.85|
|三初、余本额期 增|-|-|-|-|3,861,683.07|-|14,745,147.59|18,606,830.66|
|（减一变）动净金利|-|-|-|-|-|-|38,616,830.66|38,616,830.66|
|额 （（ 二润减 少以）其 他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|“－”号上综述合（收一益）填列）|-|-|-|-|-|-|38,616,830.66|38,616,830.66|
|和（（三二）股）小东|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投1、入股计和东减 投少入|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、股资资份本本支付|-|-|-|-|-|-|-|-|
|计3入、股其东他权|-|-|-|-|-|-|-|-|
|益的金额（四）利润|-|-|-|-|3,861,683.07|-|-23,871,683.07|-20,010,000.00|
|1、提分取配盈 余|-|-|-|-|3,861,683.07|-|-3,861,683.07|-|
|2、提公取积一 般|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3风、对险股准东备的|-|-|-|-|-|-|-20,010,000.00|-20,010,000.00|
|4、分其配他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）股东|-|-|-|-|-|-|-|-|
|权1、益资内本部公结积|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2转、盈增转 余资 公本积|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3(转、或 盈增股 余资本 公本)积|-|-|-|-|-|-|-|-|
|(弥4或 、补股 其亏本 他损)|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本储期备提 取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期|100,050,000.00|521,624,337.14|-|-|22,519,144.34|-|137,173,467.03|781,366,948.51|

载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
法定代表人 主管会计工作负责人： 会计机
构负责人：
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注
股东权益变动表（续）
2013年度
编制单位:深圳和而泰智能控制股份有限公司 金额单位:人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|100,050,000.00|521,624,337.14|-|-|16,001,383.60|-|113,531,120.37|751,206,841.11|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|100,050,000.00|521,624,337.14|-|-|16,001,383.60|-|113,531,120.37|751,206,841.11|
|三、本期增减变动金额（减少以|-|-|-|-|2,656,077.67|-|8,897,199.07|11,553,276.74|
|“（－一”）号净填利列润）|-|-|-|-|-|-|26,560,776.74|26,560,776.74|
|（二）其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|26,560,776.74|26,560,776.74|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、股东投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、股份支付计入股东权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|2,656,077.67|-|-17,663,577.67|-15,007,500.00|
|1、提取盈余公积|-|-|-|-|2,656,077.67|-|-2,656,077.67|-|
|2、提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、对股东的分配|-|-|-|-|-|-|-15,007,500.00|-15,007,500.00|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|100,050,000.00|521,624,337.14|-|-|18,657,461.27|-|122,428,319.44|762,760,117.85|

载于第15页至第98页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
法定代表人 : 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳和而泰智能控制股份有限公司
2013年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
（一）公司概况
公司名称：深圳和而泰智能控制股份有限公司
英文名称：ShenzhenH＆T Intelligent Control Co, LTD.
注册地址：深圳市南山区高新南区科技南十路 6号深圳航天科技创新研究院大厦D座10楼
注册资本：10005万元
企业法人营业执照注册号：440301103031787
企业法定代表人：刘建伟
经营范围：计算机、光机电一体化产品、家用电器、LED产品、医疗电子产品、汽车电子产品、各种设备、装备、机械电子器具及其控制器的软硬件设计、技术开发、技术服务、销售；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业；自营进出口业务（以上各项不含法律、行政法规、国务院决定规定需报经审批的项目）；普通货运。
（二）公司历史沿革
深圳和而泰智能控制股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市和而泰电子科技有限公司，经深圳市工商行政管理局核准于 2000年1月12日成立，领取了注册号为4403011039245、执照号为深司字 N57521的企业法人营业执照，法定代表人刘建伟，注册资本为人民币500万元，企业类型为有限责任公司。
2000年8月10日，经公司股东会决议通过，同意股东深圳市拓邦电子设备有限公司（以下简称拓邦电子）将其持有的20%股权转让给刘建伟；股东哈尔滨工业大学实业开发总公司（以下简称哈工大实业）将其持有的10%股权转让给深圳市国创恒科技发展有限公司（以下简称国创恒科技）。
2002年 12月 31日，经深圳中庆会计师事务所有限公司出具深庆（2002）验字第 175
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注号《验资报告》验证，全体股东以货币出资方式向和而泰科技投资 600万元，其中 402.79万元作为实收资本，其余 197.21万元作为资本公积。
2003年2月26日，经深圳中庆会计师事务所有限公司出具深庆（2003）验字第049号《验资报告》验证，和而泰科技增资人民币 197.21万元。新增资本全部由和而泰科技资本公积转增，其中刘建伟转增 99万元、国创恒科技转增 49.105万元、清华创业转增 49.105万元。
2004年4月15日，经公司股东会决议通过，同意股东刘建伟将其持有2.89%的股权转让给深圳市达晨创业投资有限公司。
2004年4月16日，经公司股东会决议通过，同意公司注册资本从人民币 1,100万元增加至人民币 1,369.50万元，达晨创业、肖冰以现金方式向和而泰科技投资 661.99万元，其中 269.5万元计入公司注册资本，其余 392.49万元计入公司资本公积金。
2005年 10月 19日，经公司股东会决议通过，同意股东刘建伟将其持有12%的股权转让给深圳市长园盈佳投资有限公司（以下简称长园盈佳）；股东国创恒科技将其持有3%的股权转让给长园盈佳；股东国创恒科技将其持有3.5%的股权转让给自然人肖春香；股东国创恒科技将其持有3.5%的股权转让给自然人王长百。
2006年 11月 14日，经公司股东会决议通过，同意公司注册资本从人民币 1,369.50万元增加至人民币 1,630.30万元，共新增投资人民币 864万元，其中 260.80万元计入公司注册资本，其余603.20万元计入公司资本公积金。
2007年11月23日，根据公司全体股东签署的《发起人协议》和 2007年11月26日经公司创立大会暨第一次股东大会批准，将有限公司依法整体变更为股份有限公司，即以截止 2007年7月31日业经审计的净资产人民币 73,840,637.14元，按照1:0.6771的比例折为股本 5,000万股（每股面值为人民币 1.00元）。
2007年12月4日公司在深圳市工商局完成整体变更设立工商手续，获得《企业法人营业执照》，工商注册号为440301103031787。
2010年 4月 12日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]437号文《关于核准深圳和而泰智能控制股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1670万股，发行后公司股本为 6670万元。
2011年 5月 19日，经公司股东会决议通过，同意公司注册资本从人民币 6670万元增
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注加至人民币 10005万元，新增注册资本以公司截止 2010年12月31日的股份总数6,670万股为基数，按每 10股转增 5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份 3,335万股，每股面值人民币 1.00元。此次增资业经国富浩华会计师事务所有限公司出具的国浩验字【2011】第 61号审验。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告
的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具【和投资性房地产】外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013年 12月 31日的财务状况及 2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、主要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1月 1日起至12月31日止。
2、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注3、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5号的通知》（财会〔2012〕19号）关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、4（2）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司以控制为基础，将本公司及全部子公司纳入财务报表的合并范围。
本报告期内因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自申报财务报表的最早期初至本报告年末均将该子公司纳入合并范围；本报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司自购买日起至本报告期末将该子公司纳入合并范围。在本报告期内因处置而减少的子公司，本公司自处置日起不再将该子公司纳入合并范围。
（2）合并财务报表的编制方法
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注凡本公司能够控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计期间、会计政策对子公司财务报表进行调整；合并报表范围内母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
5、现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币报表折算
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
7、金融工具
（1）金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。
（2）金融资产的计量：
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产公允价值的确定：
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4）金融资产转移：
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
（5）金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（6）金融资产减值损失的计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
C、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据。
8、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
期末单个客户欠款余额达100万元（含）以上的应收账款为单项金额单项金额重大的判断依据或金
重大的应收账款。
额标准
期末单个客户欠款余额在50万元（含）以上的其他应收款为单项金额
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注重大的其他应收款。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其单项金额重大并单项计提坏账
发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认准备的计提方法
减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合类 组合名称 依据
组合1 有合同纠纷组合
根据有无合同纠纷划分组合。
组合2 无合同纠纷组合
组合3 特定款项组合 根据应纳入合并范围的子公司进行组合。
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、其他方法）
组合类 组合名称 计提方法
组合1 有合同纠纷组合 采用个别认定法：逐笔单独进行减值测试。
组合2 无合同纠纷组合 采用账龄分析法。
组合3 特定款项组合 本公司对应纳入合并范围内的子公司款项不计提坏账准备。
（2-1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
组合名称 账龄 应收账款项计提比例 其他应收款计提比例无合同纠纷组合 1年以内（含1年） 2% 2%
无合同纠纷组合 1-2年 10% 10%
无合同纠纷组合 2-3年 20% 20%
无合同纠纷组合 3年以上 50% 50%
（2-2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
采用个别认定法，逐笔单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面有合同纠纷组合
价值的差额，计提坏账准备。
特定款项组合 本公司对应收纳入合并范围内的子公司款项不计提坏账准备。
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备理本公司对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其由 发生了减值的应收款项。
逐笔单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确坏账准备的计提方法
认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
9、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品、发出商品、低值易耗品等七大类。
（2）发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并记入当期损益。
确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。公司产成品（整机）按单个存货项目计提存货跌价准备，其他存货按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。
包装物在领用时采用一次摊销法摊销。
10、长期股权投资
（1）投资成本确定
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
1/一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
4/在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①采用成本法核算的长期股权投资：
a、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。对子公司的长期股权投资采用成本法核算，纳入合并财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
b、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资：
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注务报表进行调整，并据以确认投资损益。
③长期股权投资的投资成本大于投资时应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
④处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
A、确定对被投资单位具有共同控制的依据：
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制，共同控制的实质是通过合同约定建立起来的、合营各方对合营企业共有的控制。公司在确定对被投资单位是否具有共同控制时，考虑以下情况作为确定基础：①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
B、确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响是指，对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。③与被投资单位之间发生重要交易。④向被投资单位派出管理人员。⑤向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
11、投资性房地产
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
投资性房地产采用成本模式计量。
投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，记入当期损益。
本公司在资产负债表日按投资性房地产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
12、固定资产
（1）固定资产的确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
公司固定资产的折旧采用直线法分类计提，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 45年 5 2.11
机器设备 5~10年 5 9.5~19
电子设备 5年 5 19
运输设备 5~8年 5 11.875~19其他设备 5年 5 19
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，预计数与原先估计数有差异的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司期末对固定资产逐项进行检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。
可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
13、在建工程
（1）在建工程核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
（2）在建工程减值准备
公司期末对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用同时具备下列条件时，借款费用予以资本化：
a资产支出已经发生；
b借款费用已经发生；
c为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）资本化期间
资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。
（4）借款费用资本化金额确定
a公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
b公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15、无形资产
（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注（2）无形资产在取得时按照实际成本计价。
（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
（4）无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、长期待摊费用
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
17、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
18、收入
（1）销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、政府补助
政府补助，是指企业从政府无偿取得的货币性或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1）递延所得税资产的确认
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
商誉的初始确认；
同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注（3）所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
a.企业合并；
b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。
21、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
22、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
报告期内无会计政策变更。
（2）会计估计变更
报告期内无会计估计变更。
23、前期会计差错更正
本报告期没有采用追溯重述法或未来适用法的前期会计差错。
24、重大会计判断和估计
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注五、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
营业税 按应税劳务收入 5%
城市维护建设税 流转税额、出口货物免抵税额 7%
教育费附加 流转税额、出口货物免抵税额 3%
地方教育附加 流转税额、出口货物免抵税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5%、12.5%2、税收优惠及批文
本公司的所得税优惠税率及批文
A、本公司及下属的在中国境内的子公司 2013年度企业所得税税率为25%；
B、本公司之控股子公司和而泰智能控制国际有限公司依照香港立法局颁布的《税务条例》，依据课税年度的应纳税所得额按16.5%的税率缴纳利得税。
（2）企业所得税优惠税率及批文
本公司及控股子公司的所得税优惠税率及批文：
A、2008年12月16日，本公司取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，号码为GR200844200052。2011年10月 31日公司高新技术企业复审通过，并取得了由深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政局、深圳市国家税务局、地方税务局联合颁发的编号为 GF201144200208的高新技术企业证书，有效期三年。故本公司 2013年度企业所得税适用税率为15%。
B、2013年 5月 10日，本公司之控股子公司佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司，取得广东省经济和信息化委员会颁发的软件企业认定证书，号码为粤R-2013-0074，并在佛
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注山市顺德区国家税务局备案，可以享受新创办的软件企业、集成电路设计企业的所得税优惠政策，佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司从 2011年开始享受企业所得税两免三减半的优惠政策。故佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 2013年度企业所得税税率为12.5%。
C、2013年12月30日，本公司之控股子公司杭州和而泰智能控制技术有限公司根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362号）有关规定，本公司通过浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合认定为 2013年第一批高新技术企业，认定有效期三年，企业所得税优惠期为2013年1月1日至2015年12月31日。文件编号“浙科发高〔2013〕 292号”，故杭州和而泰智能控制技术有限公司 2013年度企业所得税适用税率为15%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（ 1）通过设立或投资等方式取得的子公司金额单位：人民币万元
注册 企业 组织机 年末实际实质上构成对子公司净子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 经营范围 法人代表资本 类型 构代码 出资额投资的其他项目余额计算机、光机电一体化产品、家用电器及遥控设备的技佛山市南海和而泰智能控制有
全资 佛山市技术开发及服务 500术开发、生产销售；兴办实业；国内商业、物质供销业；有限公司刘建伟 666488989 500 无限公司
货物进出口、技术进出口。
计算机、光机电一体化产品、家用电器、各种电子设备、佛山市顺德区和而泰电子科技
装备、机械电子器具及其控制器的软硬件设计、技术开 690501565控股 佛山市技术开发及服务 660发、技术服务、生产、销售；电子零部件贸易；国内商有限公司刘建伟 360 无有限公司
业、物资供销业；经营和代理各类商品及技术的进出口业务。
研发和销售LED道路照明、LED显示、景观照明、商用照明、家居照明、太阳能及风能应用、特种照明等LED研发和销售LED
深圳和而泰照明科技有限公司 全资 深圳市 1000照明产品，LED技术的开发与技术咨询、技术维护，照有限公司刘建伟 578822158 1500 无应用产品
明工程、城市亮化、景观工程的设计、安装、维护。经营进出口业务。
杭州和而泰智能控制技术有限 技术开发、技术服务；智能控制系统，计算机软件，电控股 杭州市技术开发及服务 666.67 有限公司刘建伟 552673107 1425 无公司 子智能控制器；含下属分支机构经营范围。
技术引进及交流；智能控制器产品开发、销售；进出口和而泰智能控制国际有限公司 全资 香港 技术开发及服务 HKD1000 有限公司刘建伟 无 HKD1000 无贸易业务；投资管理。
||
|-|
|H&T Intelligent Control Europe|
|S.r.l.|

||
|-|
|深圳市和而泰前海投资有限公|
|司|

对外投资，国际市场合作开发，进出口贸易，技术咨询裕隆亚洲有限公司 全资孙公司 香港 技术开发及服务 HKD10 有限公司张宏伟 无 HKD10 无服务等。
（续）
少数股东权益中用于冲减少数股 从母公司股东权益冲减子公司少数股东分担的子公司全称 持股比例（%）表决权比例（%）是否合并报表少数股东权益 本年亏损超过少数股东在该子公司年初股东权 注释东损益的金额 益中所享有份额后的余额佛山市南海和而泰智能控制有限公司 100 100 是 -- -- --佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 54.55 54.55 是 584.38 -- --深圳和而泰照明科技有限公司 100 100 是 -- -- --杭州和而泰智能控制技术有限公司 88.75 88.75 是 237.75 -- --和而泰智能控制国际有限公司 100 100 是 -- -- --H&T Intelligent Control Europe S.r.l. 100 100 是 -- -- --
深圳市和而泰前海投资有限公司 100 100 是 - -- --
裕隆亚洲有限公司 100 100 是 - -- --
②注：裕隆亚洲有限公司为子公司和而泰智能控制国际有限公司全资控制的孙公司。
深圳和而泰智能控制股份有限公司
2013年度财务报表附注
②佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 2013年 9月少数股东增资，但由于部分资本金未到位，根据公司章程规定，2013年深圳和而泰智能控制股份有限公司按实缴的出资比例57.14%行使分红权和表决权。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无。
3、合并范围发生变更的说明
2013年 12月，深圳和而泰智能控制股份有限公司在意大利米兰成立全资子公司H&T Intelligent Control EuropeS.r.l，投资成本 841,890.00元（10万欧元），2013年的合并报表已将其纳入合并范围。
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产和负债项目
项目
2013年12月31日 2013年1月1日
和而泰智能控制国际有限公司 1港币=0.78623人民币 1港币=0.81085人民币收入、费用现金流量项目
项目
2013年度 2012年度
和而泰智能控制国际有限公司 1港币=0.7990人民币 1港币=0.8139人民币七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
年末数 年初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额库存现金：
-人民币 — 65,934.41 — 177,669.76-港币 2,275.00 0.78623 1,788.67 2,275.00 0.81085 1,844.68-美元 0.00 6.0969 0.00 1,000.00 6.2855 6,285.50-欧元 3.00 8.4189 25.26 3.00 8.3176 24.95银行存款：
-人民币 — 184,297,751.29 — 272,890,347.17-港币 4,647,567.75 0.78623 3,654,057.17 4,156,820.52 0.81085 3,370,557.93
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注年末数 年初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额-美元 1,165,178.75 6.0969 7,103,978.32 273,452.39 6.2855 1,718,785.00-欧元 272,226.77 8.4189 2,291,849.97 69,050.64 8.3176 574,335.60其他货币资金：
-人民币 — 13,713,926.84 — 8,219,921.29-港币 - --美元 - --欧元 - -合计 211,129,311.93 286,959,771.88货币资金说明：
公司其他货币资金期末余额系银行承兑保证金，因其使用受到限制，已从现金及现金等价物中剔除。
2、应收票据
（1）应收票据分类
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 33,544,658.01 22,905,904.05商业承兑汇票 - -合计 33,544,658.01 22,905,904.05注：杭州和而泰智能控制技术有限公司于 2013年 9月 18日，账面价值为人民币 1,978,930.68元的票据贴现取得短期借款。
（2）截止2013年12月31日，（金额本公司已背书给他方但尚未到期的票据金额为58,207,227.86元，具体票据情况最大的前五项）
出票单位 出票日期 到期日 金额 是否已终止确认 备注
第一名 2013-11-28 2014-5-28 3,000,000.00 是 30300051/21623819第二名 2013-7-22 2014-1-22 2,661,996.44 是 10500053/22056587
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注出票单位 出票日期 到期日 金额 是否已终止确认 备注
第三名 2013-11-18 2014-5-18 2,200,000.00 是 30800053/93604341第四名 2013-10-18 2014-1-18 1,438,588.93 是 30700051/30111584第五名 2013-7-26 2014-1-23 1,430,000.00 是 9766260
合计 10,730,585.37
3、应收利息
（1）应收利息
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数定期存款利息 489,571.43 3,086,933.19 3,408,929.12 167,575.50合计 489,571.43 3,086,933.19 3,408,929.12 167,575.50（2）期末公司应收利息余额为截止2013年12月31日尚未到期的定期存款计提的利息。
4、应收账款
（1）应收账款按种类列示
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -按组合计提坏账准备的应收账款 - - - -
|||
|-|-|
|8,232,870.57|3.07|

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
||
|-|
|268,078,706.05|

|||
|-|-|
|8,232,870.57|3.07|

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 718,118.40 0.27 718,118.40 100.00
|||
|-|-|
|8,950,988.97|3.33|

深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -按组合计提坏账准备的应收账款 - - - -无合同纠纷组合 178,108,165.33 99.87 6,255,913.90 3.51单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -组合小计 178,108,165.33 99.87 6,255,913.90 3.51单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 233,993.05 0.13 233,993.05 100.00合计 178,342,158.38 100.00 6,489,906.95 3.64（2）应收账款按账龄列示
年末数 年初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 257,571,980.56 95.83 166,903,594.39 93.581至2年 3,342,416.03 1.24 6,299,863.61 3.532至3年 2,781,635.95 1.03 548,379.53 0.313至4年 546,158.28 0.20 3,861,132.89 2.174至5年 3,836,515.23 1.43 495,194.91 0.285年以上 718,118.40 0.27 233,993.05 0.13合计 268,796,824.45 100.00 178,342,158.38 100.00（3）坏账准备的计提情况
按组合计提坏账准备的应收账款
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 257,571,980.56 96.08 5,151,432.54 166,903,594.39 93.7 3,338,087.721至2年 3,342,416.03 1.25 334,347.68 6,299,863.61 3.54 629,986.36
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
2至3年 2,781,635.95 1.04 555,753.59 548,379.53 0.31 109,675.913至4年 546,158.28 0.20 273,079.14 3,861,132.89 2.17 1,930,566.454至5年 3,836,515.23 1.43 1,918,257.62 495,194.91 0.28 247,597.465年以上 - - - - - -合计 268,078,706.05 100.00 8,232,870.57 178,108,165.33 100.00 6,255,913.90（4）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（%）第一名 非关联方 60,726,288.621年以内 22.59第二名 非关联方 37,057,408.371年以内 13.79第三名 非关联方 35,817,038.041年以内 13.32第四名 非关联方 20,292,022.371年以内 7.55第五名 非关联方 14,839,974.271年以内 5.52合计 168,732,731.67 62.77（5）期末无应收关联方账款。
（6）本报告期无终止确认的应收款项情况。
（7）本报告期无以应收款项为标的进行证券化的情况。
（8）外币应收账款原币金额以及折算汇率列示
年末数 年初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币美元 15,361,807.56 6.0969 93,659,404.51 10,056,051.05 6.2855 63,207,308.87港币 61,496,479.41 0.78623 48,350,377.01 34,545,102.23 0.81085 28,010,896.14欧元 124,153.79 8.4189 1,045,238.34 148,535.15 8.3176 1,235,455.965、其他应收款
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注（1）其他应收款按种类列示
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款
无合同纠纷组合 7,526,956.03 100.00 748,710.10 9.95合计 7,526,956.03 100.00 748,710.10 9.95（续）
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款
无合同纠纷组合 12,331,555.73 100.00 628,235.43 5.09合计 12,331,555.73 100.00 628,235.43 5.09（2）其他应收款按账龄列示
年末数 年初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 5,590,615.55 74.27 10,643,473.05 86.311至2年 791,969.60 10.52 502,526.78 4.082至3年 48,724.00 0.65 758,882.23 6.153至4年 672,057.85 8.93 206,143.78 1.674至5年 206,143.78 2.74 205,436.41 1.675年以上 217,445.25 2.89 15,093.48 0.12合计 7,526,956.03 100.00 12,331,555.73 100.00（3）坏账准备的计提情况
按组合计提坏账准备的其他应收款
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 5,590,615.55 74.27 111,944.89 10,643,473.05 86.31 212,869.461至2年 791,969.60 10.52 79,196.96 502,526.78 4.08 50,252.682至3年 48,724.00 0.65 9,744.80 758,882.23 6.15 151,776.453至4年 672,057.85 8.93 336,028.93 206,143.78 1.67 103,071.894至5年 206,143.78 2.74 103,071.89 205,436.41 1.67 102,718.215年以上 217,445.25 2.89 108,722.63 15,093.48 0.12 7,546.74合计 7,526,956.03 100.00 748,710.10 12,331,555.73 100.00 628,235.43B、组合中，无采用其他方法计提坏账准备的其他应收款。
（1）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
（2）本报告期无转回或收回前期累计已计提坏账准备的情况。
（3）本报告期无实际核销的其他应收款情况。
（4）本报告期无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的其他应收款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额的单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（%）第一名 非关联方 2,400,609.31 1年以内 31.8933,453.00为1年以内；
第二名 非关联方 523,422.60 6.95489,969.60元为1至2年
第三名 非关联方 518,225.00 3至4年 6.88第四名 非关联方 445,692.72 1年以内 5.92第五名 非关联方 300,000.00 1年以内 3.99合计 4,187,949.63 55.63（7）本报告期其他应收关联方款项见附注六。
（8）本报告期无终止确认的其他应收款项情况。
（9）本报告期无以其他应收款项为标的进行证券化的情况。
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
年末数 年初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 3,342,020.57 88.20 3,646,184.85 84.751至2年 101,309.82 2.67 641,111.49 14.92至3年 331,365.89 8.74 14,778.00 0.353年以上 14,778.00 0.39 - -合计 3,789,474.28 100.00 4,302,074.34 100.00（2）预付款项金额的前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因第一名 非关联方 1,543,761.85 1年以内 工程尾款未支付第二名 非关联方 270,000.00 1年以内 工程尚未完工第三名 非关联方 250,020.00 1年以内 设备尚未验收第四名 非关联方 83,100.00 1年以内 设备尚未验收63,500.00为1年以内，
第五名 非关联方 76,500.00 模具预付款13,000.00为1至2年
合计 2,223,381.85
（3）报告期预付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
7、存货
（1）存货分类
年末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值原材料 85,869,546.55 1,559,834.25 84,309,712.30委托加工材料 915,456.02 - 915,456.02
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注在产品 9,515,346.05 - 9,515,346.05自制半成品 772,181.99 - 772,181.99产成品 43,495,107.91 2,230,737.14 41,264,370.77低值易耗品 718,571.40 - 718,571.40发出商品 6,329,529.92 - 6,329,529.92合计 147,615,739.84 3,790,571.39 143,825,168.45（续）
年初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值原材料 71,189,164.85 669,504.87 70,519,659.98委托加工材料 1,384,677.76 - 1,384,677.76在产品 7,807,169.01 - 7,807,169.01自制半成品 740,433.57 - 740,433.57产成品 33,540,151.99 1,345,636.90 32,194,515.09低值易耗品 165,620.45 - 165,620.45发出商品 78,759.04 - 78,759.04合计 114,905,976.67 2,015,141.77 112,890,834.90（2）存货跌价准备变动情况
本年减少数
项 目 年初数 本年计提数 年末数转回数 转销数
原材料 669,504.87 890,329.38 - - 1,559,834.25在产品 - - - - -产成品 1,345,636.90 885,100.24 - - 2,230,737.14周转材料 - - - - -消耗性生物资产 - - - - -合计 2,015,141.77 1,775,429.62 - - 3,790,571.39
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注8、其他流动资产
项 目 性质（或内容） 年末数 年初数可供出售金融资产 银行理财产品 23,000,000.00 -持有至到期投资 - -持有待售固定资产 - -预付账款 预付房租费 275,312.67 207,554.50合计 23,275,312.67 207,554.509、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数对合营企业投资 - - - -对联营企业投资 - 21,814,400.67 - 21,814,400.67其他股权投资 - - - -减：长期股权投资减值准备 - - - -合计 - 21,814,400.67 - 21,814,400.67（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 年末数深圳市汇思科电子科技有限公司 权益法 20,000,000.00 - 21,814,400.67 21,814,400.67合计 20,000,000.00 - 21,814,400.67 21,814,400.67（续）
在被投资单位在被投资单位享有表在被投资单位持股比例与 本年计提减值本年现金被投资单位 减值准备
持股比例（%）决权比例（%）表决权比例不一致的说明 准备 红利深圳市汇思科电
20.00 20.00 - - - -子科技有限公司
合计 20.00 20.00 - - -10、固定资产
（1）固定资产情况
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、账面原值合计 276,733,379.98 13,230,405.40 1,328,712.86 288,635,072.52其中：房屋及建筑物 166,850,169.18 2,345,433.80 - 169,195,602.98机器设备 86,258,844.07 7,149,987.11 1,101,233.08 92,307,598.10电子设备 10,376,099.56 1,277,256.59 7,109.00 11,646,247.15运输工具 3,490,484.70 218,000.00 - 3,708,484.70办公设备 6,018,272.16 965,464.76 42,868.91 6,940,868.01其他设备 3,739,510.31 1,274,263.14 177,501.87 4,836,271.58二、累计折旧 本年新增 本期计提
累计折旧合计 31,731,809.86 - 17,229,112.33 767,656.89 48,193,265.30其中：房屋及建筑物 578,461.85 - 3,537,364.73 - 4,115,826.58机器设备 24,942,019.07 - 9,401,778.16 706,956.43 33,636,840.80电子设备 1,642,399.59 - 2,068,955.87 6,753.55 3,704,601.91运输工具 1,858,409.18 - 325,178.97 - 2,183,588.15办公设备 2,296,971.45 - 1,097,582.27 35,098.91 3,359,454.81其他设备 413,548.72 - 798,252.33 18,848.00 1,192,953.05三、账面净值合计 245,001,570.12 240,441,807.22其中：房屋及建筑物 166,271,707.33 165,079,776.40机器设备 61,316,825.00 58,670,757.30电子设备 8,733,699.97 7,941,645.24运输工具 1,632,075.52 1,524,896.55办公设备 3,721,300.71 3,581,413.20其他设备 3,325,961.59 3,643,318.53四、减值准备合计 - - - -其中：房屋及建筑物 - - - -机器设备 - - - -
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数电子设备 - - - -运输工具 - - - -办公设备 - - - -其他设备 - - - -五、账面价值合计 245,001,570.12 240,441,807.22其中：房屋及建筑物 166,271,707.33 165,079,776.40机器设备 61,316,825.00 58,670,757.30电子设备 8,733,699.97 7,941,645.24运输工具 1,632,075.52 1,524,896.55办公设备 3,721,300.71 3,581,413.20其他设备 3,325,961.59 3,643,318.53注：本年折旧额17,229,112.33元。本年由在建工程转入固定资产原价为 693,000.00元。
（2）期末无暂时闲置的固定资产情况。
（3）期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。
（4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。
（5）期末无持有待售的固定资产情况。
（6）期末无固定资产抵押情况。
11、在建工程
（1）在建工程基本情况
年末数 年初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值南海和而泰生产
356,465.00 - 3 56,465.00 3 56,465.00 - 3 56,465.00基地
合计 356,465.00 - 3 56,465.00 3 56,465.00 - 356,465.00
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注12、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、账面原值合计 82,687,888.74 13,354,994.85 - 96,042,883.59自行开发专利及专技术 52,245,094.16 10,559,947.84 - 62,805,042.00外购软件 9,098,069.58 2,795,047.01 - 11,893,116.59土地使用权 21,344,725.00 - - 21,344,725.00二、累计摊销合计 14,665,956.16 7,513,126.90 - 22,179,083.06自行开发专利及专技术 9,963,931.50 5,787,846.71 - 15,751,778.21外购软件 3,181,664.36 1,294,510.34 - 4,476,174.70土地使用权 1,520,360.30 430,769.85 - 1,951,130.15三、减值准备累计金额合计 - - - -自行开发专利及专技术 - - - -外购软件 - - - -土地使用权 - - - -四、账面价值合计 68,021,932.58 5,841,867.95 - 73,863,800.53自行开发专利及专技术 42,281,162.66 4,772,101.13 - 47,053,263.79外购软件 5,916,405.22 1,500,536.67 - 7,416,941.89土地使用权 19,824,364.70 -430,769.85 - 19,393,594.85注：①本年摊销金额为 7,513,126.90元。
②无形资产情况说明：
公司2013年度新增无形资产 13,354,994.85元，其中：10,559,947.84元系公司开发项目转入；2,795,047.01元系外购软件。
（2）开发项目支出
本年减少
项目 年初数 本年增加 年末数计入当期损益 确认为无形资产
电动工具控制器项目 1,123,547.67 1,642,781.37 749,628.45 855,193.19 1,161,507.40
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注本年减少
项目 年初数 本年增加 年末数计入当期损益 确认为无形资产
家用电器控制器项目 9,574,647.98 10,516,757.11 2,104,792.73 7,841,653.86 10,144,958.50健康与护理产品控制器项目 272,549.09 766,436.42 164,983.65 249,069.33 624,932.53汽车智能控制器项目 35,112.42 163,534.75 26,195.56 79,649.02 92,802.59智能建筑与家居控制器项目 487,893.92 638,557.13 76,966.49 258,369.70 791,114.86LED应用产品项目 2,192,321.73 2,795,520.67 753,230.06 1,276,012.74 2,958,599.60合计 13,686,072.81 16,523,587.45 3,875,796.94 10,559,947.84 15,773,915.48注：本年开发支出占本年研究开发项目支出总额的比例为34.45%。本期通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产年末账面价值的比例为14.30%。
13、长期待摊费用
项目 年初数 本年增加 本年摊销 其他减少 年末数 其他减少的原因装修费 371,122.70 406,685.00 184,820.35 - 592,987.35
合计 371,122.70 406,685.00 184,820.35 - 592,987.35
14、递延所得税资产
已确认的递延所得税资产
年末数 年初数
项目
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异递延所得税资产 递延所得税资产
及可抵扣亏损 及可抵扣亏损资产减值准备 2,054,840.63 - 1,426,341.14 -交易性金融资产的公允价值变动 - - - -计入资本公积的可供出售金融资
- - - -产公允价值变动
其他公允价值变动 - - - -固定资产折旧 - - - -抵销内部未实现利润 - - 1,599.47 -
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注可抵扣亏损 542,666.71 - 1,974,911.48 -合计 2,597,507.34 - 3,402,852.09 -15、资产减值准备明细
本年减少
项目 年初数 本年计提 年末数转回数 转销数
一、坏账准备 7,118,142.38 2,581,556.69 - - 9,699,699.07二、存货跌价准备 2,015,141.77 1,775,429.62 - - 3,790,571.39三、可供出售金融资产减值准备 - - - - -四、持有至到期投资减值准备 - - - - -五、长期股权投资减值准备 - - - - -六、投资性房地产减值准备 - - - - -七、固定资产减值准备 - - - - -八、工程物资减值准备 - - - - -九、在建工程减值准备 - - - - -十、生产性生物资产减值准备 - - - - -其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - -十一、油气资产减值准备 - - - - -十二、无形资产减值准备 - - - - -十三、商誉减值准备 - - - - -十四、其他 - - - - -合计 9,133,284.15 4,356,986.31 - - 13,490,270.4616、短期借款
（1）短期借款分类
项目 年末数 年初数
质押借款 1,919,701.28 -抵押借款 - -
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注保证借款 - -信用借款 - -合计 1,919,701.28 -注：杭州和而泰智能控制技术有限公司 2013年 9月 18日向杭州银行滨江支行贴现银行承兑汇票（票号31493648），票面金额1,978,930.68元，贴现利息59,229.40元，票据到期日 2014年2月8日。
17、应付票据
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 63,060,184.25 40,693,261.97商业承兑汇票 - -合计 63,060,184.25 40,693,261.97注：下一会计期间将到期的金额为 63,060,184.25元。
本公司期末应付银行承兑汇票最晚到期日为 2014年5月29日。
18、应付账款
（1）应付账款明细情况
项 目 年末数 年初数
1年以内 170,404,403.87 120,877,165.631-2年 3,585,894.28 1,736,255.032-3年 893,369.30 481,174.663年以上 18,640.00 70,820.45合计 174,902,307.45 123,165,415.77（2）本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况。
19、预收款项
（1）预收款项明细情况
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 年末数 年初数
1年以内 1,892,299.14 305,031.581-2年 22,133.81 159,213.342-3年 690.40 -3年以上 - -合计 1,915,123.35 464,244.92（2）报告期预收款项中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况。
20、应付职工薪酬
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、工资、奖金、津贴和补贴 7,031,529.29 123,139,949.77 119,893,675.10 10,277,803.96二、职工福利费 - 3,140,635.72 3,140,635.72 -三、社会保险费 - 9,967,857.37 9,967,857.37 -四、住房公积金 - 2,056,878.25 2,056,878.25 -五、工会经费和职工教育经费 - 230,291.77 230,291.77 -六、非货币性福利 - - - -七、辞退福利 - 553,213.00 553,213.00 -八、以现金结算的股份支付 - - - -九、其他 - -合计 7,031,529.29 139,088,825.88 135,842,551.21 10,277,803.9621、应交税费
项 目 年末数 年初数
增值税 -2,700,645.49 -8,808,669.83营业税 13,106.78 12,478.14企业所得税 5,697,358.40 3,690,077.26
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 年末数 年初数
个人所得税 269,375.80 211,639.69城市维护建设税 278,100.18 194,193.72教育费附加 119,159.47 83,199.57堤围费 9,174.09 6,995.13水利基金 6,054.80 4,134.12地方教育附加 79,439.66 55,466.37合计 3,771,123.69 -4,550,485.8322、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项 目 年末数 年初数
1年以内 1,579,500.78 9,200,329.221-2年 4,274,781.05 171,359.312-3年 150,380.00 171,946.673年以上 329,693.59 157,746.92合计 6,334,355.42 9,701,382.12（2）本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况。
（3）对于金额较大的其他应付款的说明
债权人名称 年末数 性质或内容 年限
第一名 3,184,897.82 工程款 1至2年
第二名 738,387.00 软件款 1年以内323,457.63为1至2年；
第三名 423,457.63 工程款
100,000.00为2至3年第四名 200,000.00 押金 1年以内第五名 200,000.00 押金 1年以内合计 4,746,742.45
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注23、其他非流动负债
项目 内容 年末数 年初数
递延收益 政府补助 300,000.00 -合计 300,000.00 -其中，递延收益明细如下：
本年新增补助本年计入营业 与资产相关/与收益负债项目 年初余额 其他变动 年末余额
金额 外收入金额 相关基于 LBS的智能远程医
疗健康监护仪器与系统 - 200,000.00 - - 200,000.00 与资产相关研究及产业化项目
杭州市雏鹰计划 - 100,000.00 - - 100,000.00 与资产相关合计 - 300,000.00 - - 300,000.00
24、股本
年初数 本年增减变动（+-） 年末数项目 比例 发行 公积金 比例金额 送股 其他 小计 金额（%） 新股 转股 （%）一、有限售条件股份 48,892,500.00 48.87 -29,482,500.00 -29,482,500.00 19,410,000.00 19.401.国家持股 - - - - - - - - -2.国有法人持股 12,600,000.00 12.59 - - - -12,600,000.00 -12,600,000.00 - -3.其他内资持股 36,292,500.00 36.28 - - - -16,882,500.00 -16,882,500.00 19,410,000.00 19.40其中：境内法人持股 18,600,000.00 18.59 - - - -18,600,000.00 -18,600,000.00 - -境内自然人持股 17,692,500.00 17.68 - - - 1,717,500.00 1,717,500.00 19,410,000.00 19.404.外资持股 - - - - - - - - -其中：境外法人持股 - - - - - - - -境外自然人持股 - - - - - - - -
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注有限售条件股份合
- - - -
计
二、无限售条件股份 51,157,500.00 51.13 - - - 29,482,500.00 29,482,500.00 80,640,000.00 80.601.人民币普通股 51,157,500.00 51.13 - - - 29,482,500.00 29,482,500.00 80,640,000.00 80.602.境内上市的外资
- - - - - - - - -股
3.境外上市的外资
- - - - - - - - -股
4.其他 - - - - - - - - -无限售条件股份合
51,157,500.00 51.13 - - - 29,482,500.00 29,482,500.00 80,640,000.00 80.60计
三、股份总数 100,050,000.00 100.00 - - - - - 100,050,000.00 100.0025、资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数资本溢价 521,649,875.46 89,309.82 - 5 2 1,739,185.28其中：投资者投入的资本 521,649,875.46 89,309.82 521,739,185.28可转换公司债券行使转换权 - - - -债务转为资本
- - - -同一控制下合并形成的差额
- - - -其他
- - - -（如：控股股东捐赠及豁免债务形成的资本公积）
其他综合收益
- - - -其他资本公积
- - 8,062,818.89 -8,062,818.89其中：可转换公司债券拆分的权益部分
- - - -以权益结算的股份支付权益工具公允价值
- - - -政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余
- - - -
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数原制度资本公积转入
- - - -合计 521,649,875.46 89,309.82 8,062,818.89 513,676,366.39注：本年其他资本公积减少净额 7,973,509.07元，其中因购买子公司少数股东减少资本公积 7,509,236.69元,因子公司少数股东单方增资减少资本公积 464,272.38元。
26、盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数法定盈余公积 -
18,657,862.34 3,861,683.07 22,519,545.41任意盈余公积 - - - -
储备基金 - - - -
企业发展基金 - - - -
合计 - 22,519,545.41 18,657,862.34 3,861,683.07
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
盈余公积本年增加系母公司按照当年净利润计提了10%的法定盈余公积。
27、未分配利润
（1）未分配利润变动情况
项 目 本年数 上年数 提取或分配比例调整前上年未分配利润 120,011,873.46 111,449,228.40 -
年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） - - -
调整后年初未分配利润 120,011,873.46 111,449,228.40 -
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注加：本年归属于母公司股东的净利润 35,174,945.25 26,226,222.73 -
盈余公积弥补亏损 - - -
其他转入 - - -
减：提取法定盈余公积 3,861,683.07 2,656,077.67 10%提取任意盈余公积 - - -
应付普通股股利 20,010,000.00 15,007,500.00 -
转作股本的普通股股利 - - -
年末未分配利润 131,315,135.64 120,011,873.46
28、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本年发生数 上年发生数
主营业务收入 748,385,938.11 559,260,772.29其他业务收入 2,258,194.84 2,254,858.52营业收入合计 750,644,132.95 561,515,630.81主营业务成本 603,086,157.00 460,640,287.13其他业务成本 708,946.59 918,096.21营业成本合计 603,795,103.59 461,558,383.34（2）主营业务（分行业）
本年发生数 上年发生数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本智能控制器电子行业 794,903,354.97 650,440,736.45 586,661,588.97 488,123,068.64小计 794,903,354.97 650,440,736.45 586,661,588.97 488,123,068.64减：内部抵销数 46,517,416.86 47,354,579.45 27,400,816.68 27,482,781.51合计 748,385,938.11 603,086,157.00 559,260,772.29 460,640,287.13（3）主营业务（分产品）
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注本年发生数 上年发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
||
|-|
|383,348,988.94|
|26,165,595.04|
|67,206,196.29|
|58,244,174.33|
|22,589,680.82|
|6,915,339.25|
|22,191,614.30|
|586,661,588.97|

减：内部抵销数 46,517,416.86 47,354,579.45 27,400,816.68 27,482,781.51合计 748,385,938.11 603,086,157.00 559,260,772.29 460,640,287.13（4）主营业务（分地区）
本年发生数 上年发生数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本国内 353,124,711.52 288,341,827.20 256,684,442.16 211,777,795.46国外 441,778,643.45 362,098,909.25 329,977,146.81 276,345,273.18小计 794,903,354.97 650,440,736.45 586,661,588.97 488,123,068.64减：内部抵销数 46,517,416.86 47,354,579.45 27,400,816.68 27,482,781.51合计 748,385,938.11 603,086,157.00 559,260,772.29 460,640,287.13（5）前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）2013年
第一名 188,837,795.09 25.16第二名 72,382,838.13 9.64第三名 63,188,979.89 8.42第四名 63,067,040.85 8.40
第五名 30,361,537.20 4.04
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注合计 417,838,191.16 55.662012年
第一名 147,832,131.23 26.33第二名 41,719,345.90 7.43第三名 36,771,324.53 6.55第四名 35,603,832.43 6.34第五名 32,613,839.79 5.81合计 294,540,473.88 52.4629、营业税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数
营业税 3,149.28 57,264.09城市维护建设税 1,806,640.66 1,240,362.74教育费附加 774,274.56 531,584.04地方教育附加 516,183.06 354,389.35水利基金 59,072.30 43,328.47合计 3,159,319.86 2,226,928.69注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
30、销售费用
项 目 本年发生数 上年发生数
其中：工资 11,074,996.51 9,659,998.32运输费 3,565,915.32 2,132,608.99业务招待费 2,466,464.73 2,158,188.41社会保险费 1,519,206.66 1,067,585.22差旅费 1,447,768.85 1,001,044.63前五项费用小计 20,074,352.07 16,019,425.57
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年发生数 上年发生数
其他费用合计 5,124,109.74 4,010,047.32合计 25,198,461.81 20,029,472.8931、管理费用
项 目 本年发生数 上年发生数
其中：技术开发费 37,229,428.53 27,974,097.86工资 14,789,694.92 12,079,906.49社会保险费 2,088,858.41 1,847,216.98福利费 1,891,113.80 2,061,578.17租赁费 1,019,518.05 1,135,473.01前五项费用小计 57,018,613.71 45,098,272.51其他费用合计 15,025,828.92 10,959,067.65合计 72,044,442.63 56,057,340.1632、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 171,091.96 233,645.74减：利息收入 4,530,796.63 6,790,662.19汇兑损益 6,147,225.80 786,008.07金融机构手续费 172,535.05 147,866.72其他 - -合计 1,960,056.18 -5,623,141.6633、投资收益
（1）投资收益项目明细
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年发生数 上年发生数成本法核算的长期股权投资收益 - -权益法核算的长期股权投资收益 1,814,400.67 -处置长期股权投资产生的投资收益 - -持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -持有至到期投资持有期间取得的投资收益 - -持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - -处置交易性金融资产取得的投资收益 - -处置持有至到期投资取得的投资收益 - -处置可供出售金融资产等取得的投资收益 - -其他 - -合计 1,814,400.67 -（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本年发生数 上年发生数 增减变动原因深圳市汇思科电子科技有限公司 1,814,400.67 - 新增投资合计 1,814,400.67 -
34、资产减值损失
项 目 本年发生数 上年发生数坏账损失 2,581,556.69 1,803,392.37存货跌价损失 1,775,429.62 691,201.74可供出售金融资产减值损失 - -持有至到期投资减值损失 - -长期股权投资减值损失 - -投资性房地产减值损失 - -固定资产减值损失 - -工程物资减值损失 - -
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年发生数 上年发生数在建工程减值损失 - -生产性生物资产减值损失 - -油气资产减值损失 - -无形资产减值损失 - -商誉减值损失 - -其他 - -合计 4,356,986.31 2,494,594.1135、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数 计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 40,098.48 26,052.93 40,098.48其中：固定资产处置利得 40,098.48 22,552.93 40,098.48无形资产处置利得 - 3,500.00 -债务重组利得 - - -非货币性资产交换利得 - - -接受捐赠 - - -政府补助（详见下表：政府补助明细表） 534,520.00 6,719,990.00 534,520.00质量赔款收入 511,852.99 288,400.53 511,852.99其他 741,218.91 244,724.82 741,218.91合计 1,827,690.38 7,279,168.28 1,827,690.38其中，政府补助明细：
项目 本年发生数 与资产相关/与收益相关深圳市市场监督管理局2013年1批境外商标注册申请资助金 14,000.00 与收益相关深圳市市场监督管理局2013年第1批专利资助费 100,000.00 与收益相关深圳市市场监督管理局2013年4批专利申请资助拨款 81,000.00 与收益相关深圳市市场监督管理局2013年2批专利申请资助周转金 50,000.00 与收益相关深圳市市场监督管理局2013年第6批专利资助费 34,000.00 与收益相关深圳市财政委员会拨2012年度优化外贸出口结构资助 186,420.00 与收益相关
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 本年发生数 与资产相关/与收益相关高新科技局市级授权专利补助 6,000.00 与收益相关高新科技局市级授权专利补助 3,000.00 与收益相关顺德专利技术补贴款 14,100.00 与收益相关2013年深圳市第一批专利申请资助周转金 46,000.00 与收益相关合计 534,520.00
36、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数 计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 10,544.80 486,766.58 10,544.80其中：固定资产处置损失 10,544.80 486,766.58 10,544.80无形资产处置损失 - - -流动资产报废损失 - - -盘亏损失 - - -罚款支出 6,000.00 23,154.80 6,000.00其他 759,044.72 292,027.40 759,044.72合计 775,589.52 801,948.78 775,589.5237、所得税费用
项 目 本年发生数 上年发生数按税法及相关规定计算的当期所得税 7,466,672.06 5,789,734.43递延所得税调整 -805,344.75 -1,359,526.21合计 6,661,327.31 4,430,208.2238、基本每股收益和稀释每股收益
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
本年发生数 上年发生数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 0.35 0.35 0.26 0.26扣除非经常性损益后归属于公司普通股
0.34 0.34 0.21 0.21股东的净利润
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目 本年发生数 上年发生数归属于普通股股东的当期净利润 35,174,945.25 26,226,222.73其中：归属于持续经营的净利润 35,174,945.25 26,226,222.73归属于终止经营的净利润 - -扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 34,265,873.75 20,765,260.45其中：归属于持续经营的净利润 34,265,873.75 20,765,260.45归属于终止经营的净利润 - -②计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目 本年发生数 上年发生数
归属于普通股股东的当期净利润 35,174,945.25 26,226,222.73当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除所得税
35,174,945.25 26,226,222.73影响后归属于普通股股东的部分
稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除所得税
35,174,945.25 26,226,222.73影响后归属于普通股股东的部分
其中：归属于持续经营的净利润 35,174,945.25 26,226,222.73③计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项目 本年发生数 上年发生数年初发行在外的普通股股数 100,050,000.00 100,050,000.00加：本年发行的普通股加权数 - -减：本年回购的普通股加权数 - -年末发行在外的普通股加权数 100,050,000.00 100,050,000.00④计算稀释每股收益时，为发行在外普通股加权平均数的计算过程如下：
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 本年发生数 上年发生数计算基本每股收益的普通股加权平均数 100,050,000.00 100,050,000.00加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通
- -股加权平均数
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数 - -认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 - -回购承诺履行而增加的普通股加权数 - -计算稀释每股收益的普通股加权平均数 100,050,000.00 1,000,500,000.0039、其他综合收益
项目 本年发生数 上年发生数①可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 - -减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 - -②按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产
- -生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 - -③现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -转为被套期项目初始确认金额的调整额 - -小计 - -④外币财务报表折算差额 -164,349.26 6,253.50减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -小计 -164,349.26 6,253.50
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 本年发生数 上年发生数⑤其他 - -减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 - -合计 -164,349.26 6,253.5040、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数
利息收入 4,905,141.43 7,056,986.27政府补贴收入 834,520.00 6,719,990.00其他收入 221,744.67 164,724.60收到往来款 992,001.32 1,741,308.44合计 6,953,407.42 15,683,009.31（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数
支付的各项管理费用 16,675,699.00 19,104,564.21支付的各项销售费用 10,006,960.93 6,539,078.14支付的财务费用 239,205.91 183,208.55支付的营业外支出 6,000.00 33,779.83支付其他往来款 5,798,626.99 1,591,720.47合计 32,726,492.83 27,452,351.20（3）收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数
收回银行承兑汇票保证金 5,886,754.65 9,895,863.58收回远期外汇保证金 - 350,000.00
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年发生数 上年发生数
合计 5,886,754.65 10,245,863.58（4）支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数
支付的融资保证金 22,973,851.38 16,577,548.53支付分配股利的手续费 25,484.70 18,128.03合计 22,999,336.08 16,595,676.5641、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项目 本年金额 上年金额①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36,334,936.79 26,819,064.56加：资产减值准备 4,356,986.31 2,494,594.11固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,229,112.33 10,891,795.33无形资产摊销 7,513,126.90 5,980,805.96长期待摊费用摊销 184,820.35 1,352,973.16处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -40,098.48 460,713.65固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,544.80 -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -财务费用（收益以“－”号填列） 3,959,053.45 871,974.76投资损失（收益以“－”号填列） -1,814,400.67 -递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 805,344.75 -1,359,526.21递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -存货的减少（增加以“－”号填列） -30,934,333.55 -3,931,746.68经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -98,429,957.03 -21,706,900.73经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 87,421,293.27 4,674,966.45
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 本年金额 上年金额其他 - -经营活动产生的现金流量净额 26,596,429.22 26,548,714.36②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -③现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 197,415,385.09 278,739,850.59减：现金的年初余额 278,739,850.59 342,567,773.42加：现金等价物的年末余额 - -减：现金等价物的年初余额 - -现金及现金等价物净增加额 -81,324,465.50 -63,827,922.83（3）现金及现金等价物的构成
项 目 年末数 年初数
①(cid:1)现金 197,415,385.09 278,739,850.59其中：库存现金 67,748.34 185,824.89可随时用于支付的银行存款 197,347,636.75 278,554,025.70可随时用于支付的其他货币资金 - -可用于支付的存放中央银行款项 - -存放同业款项 - -拆放同业款项 - -②现金等价物 - -其中：三个月内到期的债券投资 - -③年末现金及现金等价物余额 197,415,385.09 278,739,850.59注：公司其他货币资金期末余额系银行承兑保证金，因其使用受到限制，已从现金及现
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注金等价物中剔除。
九、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质刘建伟 控股股东 自然人 中国 刘建伟
（续）
母公司对本企业的母公司对本企业的
母公司名称 注册资本 本企业最终控制方 身份证号码持股比例（%） 表决权比例（%）
刘建伟 - 25.12% 25.12% 是 23010319640510****2、本公司的子公司
详见附注六、1、子公司情况。
3、本公司的合营和联营企业情况
详见附注十三、3、长期股权投资。
4、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码深圳市哈工大交通电子技术有限公司 实际控制人控制的其他企业 731126707深圳市汇思科电子科技有限公司 联营单位 7362595685、关联方交易情况
（1）本报告期未发生购销商品、提供和接受劳务的关联交易。
（2）本报告期未发生其他关联交易。
（3）关键管理人员报酬
年度报酬区间 本年数 上年数
总额 128.50万元 123.16万元
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注其中：（各金额区间人数） 4人 4人[20万元以上] 4人 4人[15～20万元] - -[10～15万元] - -[10万元以下] - -6、关联方应收应付款项
（1）上市公司应收、预付关联方款项
年末数 年初数
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款：
杭州和而泰智能控制技术有限公司 479,594.66 - 47,508.90 -佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 4,930,064.01 - 3,509,227.20 -深圳和而泰照明科技有限公司 24,659,845.60 - 10,839,003.46 -和而泰智能控制国际有限公司 2,234,080.60 - - -合计 32,303,584.87 - 14,395,739.56 -其他应收款：
杭州和而泰智能控制技术有限公司 3,212,469.89 - 6,212,469.89 -深圳和而泰照明科技有限公司 6,579.00 - 151,531.13 -合计 3,219,048.89 - 6,364,001.02 -（2）上市公司应付、预收关联方款项
项目名称 年末数 年初数
应付账款：
和而泰智能控制国际有限公司 5,122,136.02 30,331.90深圳和而泰照明科技有限公司 576,342.09 -合计 5,698,478.11 30,331.90预收款项：
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注和而泰智能控制国际有限公司 1,898,135.01 1,957,573.20合计 1,898,135.01 1,957,573.20其他应付款：
深圳和而泰照明科技有限公司 14,582.19 -合计 14,582.19 -十、或有事项
截至2013年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十一、承诺事项
截至2013年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
1、2014年 3月 4日，深圳和而泰智能控制股份有限公司以自有资金 1000万元购买上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行发行理财产品,具体情况如下：
⑴产品名称:上海浦东发展银行股份有限公司利多多财富班车 1号；
⑵理财币种：人民币；
⑶产品最长期限：30天；
⑷产品类型：保本保证收益
⑸预期最高年化收益率（扣除各项费用后）：5.00%；
⑹投资金额：1000万元；
⑺产品起息日：2014年 3月 5日；
2、2014年3月12日，公司第三届董事会第三次会议通过了2013年度利润分配方案的决议，以截止 2013年12月31日公司总股本10,005万股为基数，向公司全体股东每 10股派发现金股利人民币 3元（含税），合计派发现金股利人民币 30,015,000元；并以资本公积向全体股东每 10股转增5股。
该预案待提交公司2013年度股东大会审议。
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注截至本财务报表签发日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重大事项
2013年12月31日，深圳市和而泰智能控制股份有限公司2013年第三次临时股东大会决议通过了了《关于公司本次非公开发行股票方案的议案》，本次决议已于2014年1月2日在深圳市证券交易所公告。
本次非公开发行募集资金总额不超过 1.60亿元，在扣除发行费用后将全部用于建设公司“智能控制器生产技术改造及产能扩大项目（二期）”。发行对象为深圳市创东方投资有限公司拟筹建和管理的一只有限合伙制的股权投资基金，发行对象以人民币现金方式认购本次发行股票，发行价格为 15.28元/股，发行股份数量为 1,047.1204万股普通股，发行数量占本次非公开发行完成后发行人股本总额的9.47%。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类列示
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -按组合计提坏账准备的应收账款 - - - -组合1：有合同纠纷组合 - - - -组合2：无合同纠纷组合 225,091,094.82 87.20 7,198,820.40 3.20组合3：特定款项组合 32,303,584.87 12.52 - -组合小计 257,394,679.69 99.72 7,198,820.40 2.80单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 718,118.40 0.28 718,118.40 100.00合计 258,112,798.09 100.00 7,916,938.80 3.07（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注按组合计提坏账准备的应收账款 - - - -组合1：有合同纠纷组合 - - - -组合2：无合同纠纷组合 150,384,419.48 91.13 5,697,057.53 3.79组合3：特定款项组合 14,395,739.56 8.73 - -组合小计 164,780,159.04 99.86 5,697,057.53 3.46单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 233,993.05 0.14 233,993.05 100.00合计 165,014,152.09 100.00 5,931,050.58 3.59（2）应收账款按账龄列示
年末数 年初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内
249,003,579.37 96.46 153,628,645.80 93.101至2年
1,278,355.98 0.50 6,248,015.91 3.792至3年
2,730,070.83 1.06 547,169.53 0.333至4年
546,158.28 0.21 3,861,132.89 2.344至5年
3,836,515.23 1.49 495,194.91 0.305年以上
718,118.40 0.28 233,993.05 0.14合计 258,112,798.09 100.00 165,014,152.09 100.00（3）坏账准备的计提情况
按组合计提坏账准备的应收账款
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 216,699,994.50 96.27 4,333,633.87 139,232,906.24 92.58 2,784,658.121至2年 1,278,355.98 0.57 127,835.60 6,248,015.91 4.16 624,801.592至3年 2,730,070.83 1.21 546,014.17 547,169.53 0.36 109,433.913至4年 546,158.28 0.24 273,079.14 3,861,132.89 2.57 1,930,566.45
4至5年 3,836,515.23 1.71 1,918,257.62 495,194.91 0.33 247,597.46
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注5年以上 - - - - - -合计 225,091,094.82 100.00 7,198,820.40 150,384,419.48 100.00 5,697,057.53年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由
有客观证据表明未来现金流货款（1） 126,278.05 100 126,278.05
量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现金流货款（2） 357,847.30 100 357,847.30
量现值低于其账面价值有客观证据表明未来现金流货款（3） 233,993.05 100 233,993.05
量现值低于其账面价值合计 718,118.40 718,118.40
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（%）第一名 非关联方 60,726,288.62 1年以内 23.53第二名 非关联方 37,057,408.37 1年以内 14.36第三名 非关联方 35,817,038.04 1年以内 13.88第四名 非关联方 20,292,022.37 1年以内 7.86第五名 非关联方 14,839,974.27 1年以内 5.75合计 168,732,731.67 65.38（5）应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%）佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 控股子公司 4,930,064.01 1.91杭州和而泰智能控制技术有限公司 控股子公司 479,594.66 0.19深圳和而泰照明科技有限公司 控股子公司 24,659,845.60 9.55和而泰智能控制國際有限公司 控股子公司 2,234,080.60 0.87合计 32,303,584.87 12.52（6）外币应收账款原币金额以及折算汇率列示
年末数 年初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注美元 14,146,949.95 6.0969 86,252,539.15 10,056,051.05 6.2855 63,207,308.87港元 61,459,071.87 0.78623 48,320,966.08 34,545,102.23 0.81085 28,010,896.14欧元 124,153.79 8.4189 1,045,238.34 148,535.15 8.3176 1,235,455.962、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -按组合计提坏账准备的其他应收款 - - - -组合1：有合同纠纷组合 - - - -组合2：无合同纠纷组合 6,845,499.54 68.06 720,006.07 10.52组合3：特定款项组合 3,212,469.89 31.94 - -组合小计 10,057,969.43 100.00 720,006.07 7.16单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -合计 10,057,969.43 100.00 720,006.07 7.16（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1：有同纠纷组合 - - - -组合2：无合同纠纷组合 12,015,313.85 65.37 620,972.67 5.17组合3：特定款项组合 6,364,001.02 34.63 - -组合小计 18,379,314.87 100.00 620,972.67 3.38
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - -合计 18,379,314.87 100.00 620,972.67 3.38（2）其他应收款按账龄列示
年末数 年初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 5,081,283.06 74.22 10,338,955.17 86.051至2年 631,569.60 9.23 490,802.78 4.082至3年 37,000.00 0.54 758,882.23 6.323至4年 672,057.85 9.82 206,143.78 1.724至5年 206,143.78 3.01 205,436.41 1.715年以上 217,445.25 3.18 15,093.48 0.12合计 6,845,499.54 100.00 12,015,313.85 100.00（3）坏账准备的计提情况
按组合计提坏账准备的其他应收款
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数 年初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 5,081,283.06 74.22 101,625.66 10,338,955.17 86.05 206,779.101至2年 631,569.60 9.23 63,156.96 490,802.78 4.08 49,080.282至3年 37,000.00 0.54 7,400.00 758,882.23 6.32 151,776.453至4年 672,057.85 9.82 336,028.93 206,143.78 1.72 103,071.894至5年 206,143.78 3.01 103,071.89 205,436.41 1.71 102,718.21
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注5年以上 217,445.25 3.18 108,722.63 15,093.48 0.12 7,546.74合计 6,845,499.54 100.00 720,006.07 12,015,313.85 100.00 620,972.67（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）第一名 关联方 3,212,469.89 1年以内 31.94第二名 非关联方 2,400,609.31 1年以内 23.8733,453.00为1年以内；
第三名 非关联方 523,422.60 5.20489,969.60元为1至2年
第四名 非关联方 518,225.00 3-4年 5.15第五名 非关联方 445,692.72 1年以内 4.43合计 7,100,419.52 70.59（5）其他应收关联方情况
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 金额
的比例（%）杭州和而泰智能控制技术有限公司 控股子公司 3,212,469.89 31.94合计 3,212,469.89 31.943、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数对子公司投资 38,280,000.00 8,841,890.00 - 47,121,890.00对合营企业投资 - - - -对联营企业投资 - 21,814,400.67 - 21,814,400.67其他股权投资 - - - -减：长期股权投资减值准备 - - - -合计 38,280,000.00 30,656,290.67 - 68,936,290.67（2）长期股权投资明细情况
核算
被投资单位 投资成本 年初数 增减变动 年末数方法
杭州和而泰智能控制技术
成本法 14,250,000.00 14,250,000.00 - 14,250,000.00有限公司
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注核算
被投资单位 投资成本 年初数 增减变动 年末数方法
佛山市顺德区和而泰电子
成本法 3,600,000.00 3,600,000.00 - 3,600,000.00科技有限公司
深圳和而泰照明科技有限
成本法 15,000,000.00 7,000,000.00 8,000,000.00 15,000,000.00公司
佛山市南海和而泰智能控
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00制有限公司
和而泰智能控制国际有限
成本法 8,430,000.00 8,430,000.00 - 8,430,000.00公司
H&T Intelligent Control
Europe S.r.l.
成本法 841,890.00 - 841890.00 841,890.00深圳市汇思科电子科技有
权益法 20,000,000.00 - 21,814,400.67 21,814,400.67限公司
深圳市和而泰前海投资有
限公司 - - - -合计 67,121,890.00 38,280,000.00 30,656,290.67 68,936,290.67（续）
在被投资单位享在被投资单位持股
在被投资单位 减值本年计提减
被投资单位 有表决权比例 比例与表决权比例 本年现金红利持股比例（%） 准备 值准备
（%） 不一致的说明
杭州和而泰智能控制技术有限公司 88.75 88.75 - - - -佛山市顺德区和而泰电子科技有限公司 54.55 54.55 - - -深圳和而泰照明科技有限公司 100.00 100.00 - - - -佛山市南海和而泰智能控制有限公司 100.00 100.00 - - - -和而泰智能控制国际有限公司 100.00 100.00 - - - -深圳市汇思科电子科技有限公司 20.00 20.00 - - - -H&T Intelligent Control Europe S.r.l. 100.00 100.00 - - - -深圳市和而泰前海投资有限公司 100.00 100.00 - - - -合计
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本年发生数 上年发生数
主营业务收入 672,801,530.80 492,918,778.78
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年发生数 上年发生数
其他业务收入 3,168,485.39 2,795,902.60营业收入合计 675,970,016.19 495,714,681.38主营业务成本 542,731,597.01 407,781,428.47其他业务成本 600,301.91 1,261,228.44营业成本合计 543,331,898.92 409,042,656.91（2）主营业务（分行业）
本年发生数 上年发生数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本智能控制器电子行业 672,801,530.80 542,731,597.01 492,918,778.78 407,781,428.47合计 672,801,530.80 542,731,597.01 492,918,778.78 407,781,428.47（3）主营业务（分产品）
本年发生数 上年发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本家用电器智能控制器 476,802,948.36 379,690,836.03 312,199,736.15 253,941,367.33健康与护理产品智能控制器 12,786,747.89 10,170,717.82 22,902,379.85 17,359,529.08电动工具智能控制器 112,844,268.44 92,773,078.79 67,206,196.29 59,053,294.63智能建筑与家居控制器 34,157,049.45 27,691,624.03 58,452,269.68 49,580,689.66汽车电子智能控制器 14,676,631.12 12,020,328.27 15,822,559.90 13,245,646.37其他类智能控制器 4,443,604.73 3,311,809.66 6,886,679.50 5,111,007.24LED应用产品 17,090,280.81 17,073,202.41 9,448,957.41 9,489,894.16合计 672,801,530.80 542,731,597.01 492,918,778.78 407,781,428.47（4）主营业务（分地区）
本年发生数 上年发生数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本国内 236,127,185.50 185,780,866.08 167,474,116.41 135,991,321.94国外 436,674,345.30 356,950,730.93 325,444,662.37 271,790,106.53
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注本年发生数 上年发生数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本合计 672,801,530.80 542,731,597.01 492,918,778.78 407,781,428.47（5）公司前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）2013年
第一名 188,837,795.09 27.94第二名 72,382,838.13 10.71第三名 63,188,979.89 9.35第四名 63,067,040.85 9.33第五名 30,361,537.20 4.49合计 417,838,191.16 61.822012年
第一名 147,832,131.23 29.82第二名 41,719,345.90 8.43第三名 36,771,324.53 7.42第四名 35,603,832.43 7.18第五名 27,667,808.39 5.58合计 289,594,442.48 58.435、投资收益
（1）投资收益项目明细
被投资单位名称 本年发生额 上年发生额成本法核算的长期股权投资收益 - -权益法核算的长期股权投资收益 1,814,400.67 -处置长期股权投资产生的投资收益 - -持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -持有至到期投资持有期间取得的投资收益 - -持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - -处置交易性金融资产取得的投资收益 - -
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注被投资单位名称 本年发生额 上年发生额处置持有至到期投资取得的投资收益 - -处置可供出售金融资产等取得的投资收益 - -其他 - -合计 1,814,400.67 -注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 增减变动原因深圳市汇思科电子科技有限公司 1,814,400.67 - 新增投资合计 1,814,400.67 -
6、现金流量表补充资料
项目 本年数 上年数（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 38,616,830.66 26,560,776.74加：资产减值准备 3,860,351.24 2,288,672.88固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,436,467.78 10,200,634.05无形资产摊销 6,823,552.16 5,732,243.08长期待摊费用摊销 58,394.85 1,187,629.89处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - 460,713.65固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,379.34 -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -财务费用（收益以“－”号填列） 3,803,236.34 803,789.03投资损失（收益以“－”号填列） - -递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -579,052.68 57,541.98递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -存货的减少（增加以“－”号填列） -23,274,121.58 -7,195,464.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -101,270,632.20 -11,725,019.77
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 本年数 上年数经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 76,047,977.18 5,206,228.76其他 - -经营活动产生的现金流量净额 20,531,383.09 33,577,746.04（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -（3）现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 180,389,642.56 270,266,750.81减：现金的年初余额 270,266,750.81 328,612,045.24加：现金等价物的年末余额 - -减：现金等价物的年初余额 - -现金及现金等价物净增加额 -89,877,108.25 -58,345,294.43十五、补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本年数 上年数非流动性资产处置损益 29,553.68 -460,713.65越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 - -计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，
534,520.00 6,719,990.00按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
- -位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 - -委托他人投资或管理资产的损益 - -因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -债务重组损益 - -
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年数 上年数企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 - -与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 - -可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -对外委托贷款取得的损益 - -采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - -根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - -受托经营取得的托管费收入 - -除上述各项之外的其他营业外收入和支出 488,027.18 217,943.15其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 1,052,100.86 6,477,219.50所得税影响额 150,320.84 978,757.21少数股东权益影响额（税后） -7,291.48 37,500.01合计 909,071.50 5,460,962.282、净资产收益率及每股收益
每股收益（元/股）
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 4.59% 0.35 0.35扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 4.48% 0.34 0.343、本公司合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
（1）报告期内应收票据年末数较年初数增加1,063.88万元，增长46.45%，主要原因是随着业务量增加，收到银行承兑汇票增多所致。
（2）报告期内应收账款年末数较年初数增加8,799.36万元，增长51.20%，主要原因是
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注公司销售额增长所致。
（3）报告期内应收利息年末数较年初数减少32.20万元，下降65.77%，主要原因是定期存款减少所致。
（4）报告期内其他应收款年末数较年初数减少492.51万元，下降42.08%，主要原因是应收出口退款减少所致。
（5）报告期内一年内到期的非流动资产年末数较年初数减少5.30万元，下降100%，主要原因是装修款摊销完毕所致。
（6）报告期内其他流动资产年末数较年初数增加2,306.78万元，增长11,114.07%，主要原因是新增2300万保本保收益理财产品所致。
（7）报告期内长期股权投资年末数较年初数增加2,181.44万元，增长100%，主要原因是新增投资深圳市汇思科电子科技有限公司所致。
（8）报告期内长期待摊费用年末数较年初数增加22.19万元，增长59.78%，主要原因是光明工业园新增电力及空调改造费用所致。
（9）报告期内短期借款年末数较年初数增加191.97万元，增长100%，主要原因是控股子公司杭州和而泰智能控制技术有限公司贴现未到期银行承兑汇票所致。
（10）报告期内应付票据年末数较年初数增加2,236.69万元，增长54.96%，主要原因是公司生产规模扩大,银行承兑汇票增加所致。
（11）报告期内应付账款年末数较年初数增加5,173.69万元，增长42.01%，主要原因是公司生产规模扩大,采购额增加所致。
（12）报告期内预收账款年末数较年初数增加145.09万元，增长312.52%，主要原因是公司销售额增加,预收货款增加所致。
（13）报告期内应付职工薪酬年末数较年初数增加324.63万元，增长46.17%，主要原因是随着业务量增加，人员人数及薪酬增加所致。
（14）报告期内应交税费年末数较年初数增加832.16万元，增长182.87%，主要原因报告期内加快了出口退税进度所致，及应交所得税较上年增长所致。
（15）报告期内其他应付款年末数较年初数减少336.70万元，下降34.71%，主要原因是支付智能控制器生产技术改造及产能扩大项目工程及设备尾款所致。
（16）营业收入本期金额较上年同期增加18,912.85万元，同比增长33.68%，主要原
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注因是新工业园建设完毕投入使用后,从整体上提高生产产能及效率；另外公司加大新产品、新技术的不断研发，加大市场开拓力度，形成了经营规模不断扩大、销售量的增长。
（17）营业成本本期金额较上年同期增加14,223.67万元,同比增长30.82%,主要原因是2013年销售业绩大幅增加所致。
（18）营业税金及附加本期金额较上年同期增加93.24万元,同比增长41.87%,主要原因是出口退税进度加快，免抵额增加导致应缴城市维护建设税及教育费附加增加所致。
（19）财务费用本期金额较上年同期增加758.32万元，同比增长134.86%，主要原因是使用募集资金导致定期存款减少，利息收入同比减少；另外，因人民币升值幅度加大，造成汇兑损失较上年同期增加所致。
（20）资产减值损失本期金额较上年同期增加186.24万元，同比增长74.66%，主要原因是公司期末计提坏帐损失及存货跌价损失较上年同期增加所致。
（21）投资收益本期金额较上年同期增加181.44万元，同比增长100%，主要原因是投资深圳市汇思科电子科技有限公司形成收益所致。
（22）营业外收入本期金额较上年同期减少545.15万元，同比下降74.89%，主要原因是收到的政府补助较上年同期减少所致。
（23）所得税费用本期金额较上年同期增加223.11万元，同比增长50.36%，主要原因是公司及控股子公司较上年同期利润总额增长所致。
（24）筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上年同期减少 1,238.93万元，同比下降58.01%，主要原因是分配股利支付的现金增加及支付银行承兑汇票保证金较上年同期增加。
十六、财务报表的批准
本公司财务报表及财务报表附注业经本公司于2014年3月12日召开的董事会批准对外报出。
深圳和而泰智能控制股份有限公司
深圳和而泰智能控制股份有限公司 2013年度财务报表附注二〇一四年三月十二日
法定代表人：__________主管会计工作负责人：___________会计机构负责人：__________日 期： 日 期： 日 期：