浙江禾欣实业集团股份有限公司
2014年半年度财务报告
2014年 07月
财务 报 告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江禾欣实业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|197,280,355.22|248,389,459.69|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|70,938,946.88|88,761,295.49|
|应收账款|304,718,052.21|212,644,872.22|
|预付款项|33,356,287.62|51,267,052.12|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|0.00|8,356,700.04|
|应收股利|||
|其他应收款|2,115,074.98|3,322,342.61|
|买入返售金融资产|||
|存货|257,487,505.00|246,537,177.20|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|220,700,000.00|277,300,000.00|
|流动资产合计|1,086,596,221.91|1,136,578,899.37|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|13,949,963.12|13,498,591.64|
|投资性房地产|||
|固定资产|539,467,315.08|551,190,549.32|
|在建工程|68,128,140.01|36,245,934.28|
|工程物资|555,153.52|303,181.05|
|固定资产清理|41,736.92||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|64,737,596.15|65,970,661.69|
|开发支出|||
|商誉|53,575.69|53,575.69|
|长期待摊费用|1,292,397.39|702,751.16|
|递延所得税资产|8,423,704.76|5,850,948.02|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|696,649,582.64|673,816,192.85|
|资产总计|1,783,245,804.55|1,810,395,092.22|
|流动负债：|||
|短期借款|27,379,960.00|8,840,505.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|123,654,638.29|153,833,624.46|
|应付账款|222,664,024.81|184,172,649.22|
|预收款项|10,986,203.97|9,337,783.40|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|4,618,813.89|13,417,629.19|
|应交税费|-3,662,132.14|-3,489,161.29|

||||
|-|-|-|
|应付利息|214,080.64|56,008.54|
|应付股利|2,940,000.00|20,477,194.10|
|其他应付款|17,488,353.61|18,398,513.42|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|9,844,480.00|16,461,630.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|416,128,423.07|421,506,376.04|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|416,128,423.07|421,506,376.04|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|198,120,000.00|198,120,000.00|
|资本公积|638,953,464.87|634,560,367.44|
|减：库存股|||
|专项储备|20,220,035.12|17,377,723.09|
|盈余公积|72,189,510.26|72,189,510.26|
|一般风险准备|||
|未分配利润|239,669,658.98|257,427,993.56|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,169,152,669.23|1,179,675,594.35|
|少数股东权益|197,964,712.25|209,213,121.83|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,367,117,381.48|1,388,888,716.18|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,783,245,804.55|1,810,395,092.22|
|计|||

法定代表人：沈云平 主管会计工作负责人：彭朝晖 会计机构负责人：翁连新2、母公司资产负债表
编制单位：浙江禾欣实业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|118,035,652.48|155,338,251.74|
|交易性金融资产|||
|应收票据|31,937,791.00|15,140,000.00|
|应收账款|44,082,711.40|53,760,262.14|
|预付款项|1,903,257.93|3,031,688.94|
|应收利息||8,356,700.04|
|应收股利|||
|其他应收款|138,434,196.82|79,195,550.93|
|存货|55,070,676.92|57,139,149.21|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|220,700,000.00|277,300,000.00|
|流动资产合计|610,164,286.55|649,261,603.00|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|318,554,002.64|307,940,233.25|
|投资性房地产|||
|固定资产|113,309,163.12|112,901,756.01|
|在建工程|841,830.19|2,882,237.68|
|工程物资|94,897.57|63,009.97|
|固定资产清理|41,736.92||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|11,348,333.11|11,838,319.27|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|3,330,852.19|2,769,556.77|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|447,520,815.74|438,395,112.95|
|资产总计|1,057,685,102.29|1,087,656,715.95|
|流动负债：|||
|短期借款|18,458,400.00||
|交易性金融负债|||
|应付票据|28,558,564.52|49,268,772.70|
|应付账款|76,531,589.96|77,065,544.26|
|预收款项|2,729,545.16|418,843.07|
|应付职工薪酬|3,417,389.40|8,783,104.79|
|应交税费|5,536,433.86|1,662,922.42|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|10,149,937.25|7,185,939.85|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|145,381,860.15|144,385,127.09|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|0.00|0.00|
|负债合计|145,381,860.15|144,385,127.09|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|198,120,000.00|198,120,000.00|
|资本公积|619,638,494.19|619,638,494.19|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|72,189,510.26|72,189,510.26|
|一般风险准备|||
|未分配利润|22,355,237.69|53,323,584.41|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|912,303,242.14|943,271,588.86|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,057,685,102.29|1,087,656,715.95|
|计|||

法定代表人：沈云平 主管会计工作负责人：彭朝晖 会计机构负责人：翁连新3、合并利润表
编制单位：浙江禾欣实业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|753,634,582.47|675,814,132.77|
|其中：营业收入|753,634,582.47|675,814,132.77|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|718,780,542.01|628,051,803.45|
|其中：营业成本|600,477,868.52|522,831,771.89|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|3,864,654.40|2,833,021.78|
|销售费用|29,210,079.07|26,221,944.26|
|管理费用|70,409,908.99|66,082,890.44|
|财务费用|-147,427.03|-1,725,203.11|
|资产减值损失|14,965,458.06|11,807,378.19|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以―－‖号|||
||9,679,845.21|8,178,178.87|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||901,371.48|4,738,029.36|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以―-‖号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）|44,533,885.67|55,940,508.19|
|加：营业外收入|1,461,236.32|2,450,959.95|
|减：营业外支出|75,153.56|911,056.42|
|其中：非流动资产处置损|||
||7,096.30|26,191.53|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||45,919,968.43|57,480,411.72|
|列）|||
|减：所得税费用|5,699,845.77|8,779,910.95|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）|40,220,122.66|48,700,500.77|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|31,771,665.42|36,840,030.90|
|少数股东损益|8,448,457.24|11,860,469.87|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.1604|0.1859|
|（二）稀释每股收益|0.1604|0.1859|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|40,220,122.66|48,700,500.77|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||31,771,665.42|36,840,030.90|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|8,448,457.24|11,860,469.87|

法定代表人：沈云平 主管会计工作负责人：彭朝晖 会计机构负责人：翁连新4、母公司利润表
编制单位：浙江禾欣实业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|239,296,877.98|266,068,278.07|
|减：营业成本|195,938,430.24|222,727,843.83|

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|1,840,826.95|872,877.66|
|销售费用|4,634,643.49|4,760,642.96|
|管理费用|25,550,946.30|22,541,575.47|
|财务费用|-4,548,704.35|-3,820,224.31|
|资产减值损失|8,102,784.77|8,639,904.70|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填|||
||11,838,473.73|7,215,550.41|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）|19,616,424.31|17,561,208.17|
|加：营业外收入|806,637.02|78,300.39|
|减：营业外支出|15,145.57|292,439.09|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||20,407,915.76|17,347,069.47|
|列）|||
|减：所得税费用|1,846,262.48|2,294,037.90|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）|18,561,653.28|15,053,031.57|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0937|0.076|
|（二）稀释每股收益|0.0937|0.076|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|18,561,653.28|15,053,031.57|

法定代表人：沈云平 主管会计工作负责人：彭朝晖 会计机构负责人：翁连新5、合并现金流量表
编制单位：浙江禾欣实业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|803,042,990.39|724,813,564.46|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|10,272,215.25|8,783,690.98|
|收到其他与经营活动有关的现金|33,456,678.52|33,230,752.47|
|经营活动现金流入小计|846,771,884.16|766,828,007.91|
|购买商品、接受劳务支付的现金|675,676,145.78|583,427,515.52|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||78,332,248.98|68,667,617.92|
|金|||
|支付的各项税费|35,484,238.20|29,715,097.26|
|支付其他与经营活动有关的现金|64,178,832.80|47,009,384.85|
|经营活动现金流出小计|853,671,465.76|728,819,615.55|
|经营活动产生的现金流量净额|-6,899,581.60|38,008,392.36|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,423,300,000.00|658,500,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|9,228,473.73|3,637,189.59|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||51,430.00|123,256.42|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||4,289,959.78|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,432,579,903.73|666,550,405.79|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||36,519,098.99|60,557,969.55|
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|1,377,313,769.39|806,369,322.54|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,413,832,868.38|866,927,292.09|
|投资活动产生的现金流量净额|18,747,035.35|-200,376,886.30|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|18,513,000.00|12,534,800.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|18,513,000.00|12,534,800.00|
|偿还债务支付的现金|6,771,600.00|12,365,093.49|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||71,970,489.76|71,112,340.59|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||22,227,194.10|1,750,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|78,742,089.76|83,477,434.08|
|筹资活动产生的现金流量净额|-60,229,089.76|-70,942,634.08|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||672,889.99|-1,791,181.18|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-47,708,746.02|-235,102,309.20|
|加：期初现金及现金等价物余额|227,836,120.31|463,561,568.04|
|六、期末现金及现金等价物余额|180,127,374.29|228,459,258.84|

法定代表人：沈云平 主管会计工作负责人：彭朝晖 会计机构负责人：翁连新6、母公司现金流量表
编制单位：浙江禾欣实业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|销售商品、提供劳务收到的现金|247,336,491.73|251,628,163.21|
|收到的税费返还|5,082,393.65|3,247,489.73|
|收到其他与经营活动有关的现金|57,099,241.73|58,961,062.43|
|经营活动现金流入小计|309,518,127.11|313,836,715.37|
|购买商品、接受劳务支付的现金|201,846,294.64|206,183,992.86|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||25,924,898.26|24,248,011.73|
|金|||
|支付的各项税费|10,739,137.44|8,653,057.91|
|支付其他与经营活动有关的现金|129,482,881.80|39,390,429.90|
|经营活动现金流出小计|367,993,212.14|278,475,492.40|
|经营活动产生的现金流量净额|-58,475,085.03|35,361,222.97|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,423,300,000.00|653,500,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|11,838,473.73|5,657,463.56|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||41,430.00|72,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||4,525,010.08|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,435,179,903.73|663,754,473.64|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||5,977,196.15|8,375,714.87|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,377,313,769.39|806,369,322.54|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,383,290,965.54|814,745,037.41|
|投资活动产生的现金流量净额|51,888,938.19|-150,990,563.77|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|18,513,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|18,513,000.00||
|偿还债务支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||49,530,000.00|69,342,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|49,530,000.00|69,342,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-31,017,000.00|-69,342,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||255,691.13|-739,697.71|
|五、现金及现金等价物净增加额|-37,347,455.71|-185,711,038.51|
|加：期初现金及现金等价物余额|152,527,251.74|333,776,015.77|
|六、期末现金及现金等价物余额|115,179,796.03|148,064,977.26|

法定代表人：沈云平 主管会计工作负责人：彭朝晖 会计机构负责人：翁连新7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江禾欣实业集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||198,120|634,560,||17,377,7|72,189,||257,427,||209,213,1|1,388,888,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|367.44||23.09|510.26||993.56||21.83|716.18|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||198,120|634,560,||17,377,7|72,189,||257,427,||209,213,1|1,388,888,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|367.44||23.09|510.26||993.56||21.83|716.18|
|三、本期增减变动金额（减少||4,393,097.43||2,842,31|||-17,758,||-11,248,4|-21,771,33|
|以―－‖号填列）||||2.03|||334.58||09.58|4.70|
||||||||31,771,6||8,448,457|40,220,122|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||65.42||.24|.66|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||31,771,6||8,448,457|40,220,122|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||65.42||.24|.66|
|（三）所有者投入和减少资本||4,393,09|||||||-15,006,8|-10,613,76|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||7.43||||66.82|9.39|
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|||4,393,09||||-15,006,8|-10,613,76|
|3．其他||||||||
|||7.43||||66.82|9.39|
||||||-49,530,|-4,690,00|-54,220,00|
|（四）利润分配||||||||
||||||000.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-49,530,|-4,690,00|-54,220,00|
|配|||||000.00|0.00|0.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||2,842,31||||2,842,312.|
|（六）专项储备||||||||
||||2.03||||03|
||||3,200,73||||3,200,734.|
|1．本期提取||||||||
||||4.30||||30|
||||358,422.|||||
|2．本期使用|||||||358,422.27|
||||27|||||
|（七）其他||||||||
||198,120|638,953,|20,220,0|72,189,|239,669,|197,964,7|1,367,117,381.48|
|四、本期期末余额||||||||
||,000.00|464.87|35.12|510.26|658.98|12.25||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
|一、上年年末余额|198,120|634,568,||11,213,0|68,389,||278,246,||214,018,2|1,404,556,|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||,000.00|868.82|30.11|504.84|781.45|62.07|447.29|
|加：同一控制下企业合并||||||||
|产生的追溯调整||||||||
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
||198,120|634,568,|11,213,0|68,389,|278,246,|214,018,2|1,404,556,|
|二、本年年初余额||||||||
||,000.00|868.82|30.11|504.84|781.45|62.07|447.29|
|三、本期增减变动金额（减少|||2,758,78||-32,501,|8,150,469|-21,592,71|
|以―－‖号填列）|||3.12||969.10|.87|6.11|
||||||36,840,0|11,860,46|48,700,500|
|（一）净利润||||||||
||||||30.90|9.87|.77|
|（二）其他综合收益||||||||
||||||36,840,0|11,860,46|48,700,500|
|上述（一）和（二）小计||||||||
||||||30.90|9.87|.77|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
||||||-69,342,|-3,710,00|-73,052,00|
|（四）利润分配||||||||
||||||000.00|0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-69,342,|-3,710,00|-73,052,00|
|配|||||000.00|0.00|0.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||2,758,78||||2,758,783.|
|（六）专项储备||||||||
||||3.12||||12|
|1．本期提取|||2,758,78||||2,758,783.|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||3.12||||12|
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|198,120|634,568,|13,971,8|68,389,|245,744,|222,168,731.94|1,382,963,|
||,000.00|868.82|13.23|504.84|812.35||731.18|

法定代表人：沈云平 主管会计工作负责人：彭朝晖 会计机构负责人：翁连新8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江禾欣实业集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||198,120,00|619,638,49|||72,189,510||53,323,584|943,271,58|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|4.19|||.26||.41|8.86|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||198,120,00|619,638,49|||72,189,510||53,323,584|943,271,58|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|4.19|||.26||.41|8.86|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-30,968,34|-30,968,34|
|以―－‖号填列）|||||||6.72|6.72|
||||||||18,561,653|18,561,653|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.28|.28|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||18,561,653|18,561,653|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.28|.28|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-49,530,00|-49,530,00|
|（四）利润分配|||||||||
||||||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-49,530,00|-49,530,00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||198,120,00|619,638,49|72,189,510|22,355,237|912,303,242.14|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|4.19|.26|.69||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||198,120,00|619,638,49|||68,389,504||88,465,535|974,613,53|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|4.19|||.84||.68|4.71|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||198,120,00|619,638,49|||68,389,504||88,465,535|974,613,53|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|4.19|||.84||.68|4.71|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||-54,288,96|-54,288,96|
|―－‖号填列）|||||||8.43|8.43|
||||||||15,053,031|15,053,031|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.57|.57|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||15,053,031|15,053,031|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.57|.57|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|||||-69,342,00|-69,342,00|
|（四）利润分配||||||
|||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-69,342,00|-69,342,00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||198,120,00|619,638,49|68,389,504|34,176,567|920,324,56|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|4.19|.84|.25|6.28|

法定代表人：沈云平 主管会计工作负责人：彭朝晖 会计机构负责人：翁连新三、公司基本情况
浙江禾欣实业集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会《关于同意设立浙江禾欣实业股份有限公司的批复》（浙证委[1998]77号）批准，由朱善忠等239名自然人共同出资组建，于1998年8月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001001743的《企业法人营业执照》。公司原有注册资本7,406万元，股份总数7,406万股(每股面值1元)。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1491号文核准，公司获准向社会公开发行2,500万股人民币普通股（A股）并于2010年1月26日起在深圳证券交易所上市交易，发行价格为每股31.00元，募集资金总额为77,500.00万元。扣除发行费用5,114.96万元，实际募集资金净额为72,385.04万元。天健会计师事务所有限公司已于2010年1月18日对公司本次发行募集资金到位情况进行了审验，并出具了天健验（2010）9号《验资报告》。变更后的注册资本为人民币99,060.00万元。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》(财会〔2010〕25号)的通知，对上市发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费等费用应计入当期损益。公司上市过程中发生该等费用共计6,795,500.00元,已根据规定列入当期损益，并转回已冲销的资本公积。转回后实际募集资金净额为人民币730,645,940.00元。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币9,906.00万元。立信会计师事务所
有限公司已于2011年5月27日对公司本次新增注册资本金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字（2011）第12797号《验
资报告》。变更后的注册资本为人民币19,812.00万元。公司现有注册资本人民币19,812.00万元，股份总数19,812万股(每股
面值1元)。
本公司属人造合成革行业。经营范围：危险化学品生产(范围详见《安全生产许可证》，有效期至2015年1月20日)。人造革、化工产品的生产、销售（不含危险品及易制毒化学品）；人造革制品及服装、箱包、鞋帽的加工、销售。经营进出口业务(详见外经贸部批文)，工业用换热器维修服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||单项金额1,000万元以上（含1,000万元）且占应收款项|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||账面余额10%以上的款项。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|组合1-账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征|
|组合2-合并范围内组合|其他方法|浙江禾欣实业集团股份有限公司合并报表范围内的应收款项|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
|合并范围内组合|不计提坏账准备|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来|
|单项计提坏账准备的理由||
||现金流量现值存在显著差异。|

|||
|-|-|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、包装物、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次转销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次转销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计
提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-35|3%-10%|4.85%-2.57%|
|机器设备|8-10|3%-10%|12.13%-9.00%|
|电子设备|5-8|3%-10%|19.40%-11.25%|
|运输设备|5-8|3%-10%|19.40%-11.25%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50||
|软件|5-10||
|专利|8||
|非专利技术|3||

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期公司未有前期会计差错更正。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳||
||务收入为基础计算销项税额，在扣除当||
|增值税||17%、13%|
||期允许抵扣的进项税额后，差额部分为||
||应交增值税||
|营业税|按应税营业收入计征|5%|
||按实际缴纳的营业税、增值税及消费税||
|城市维护建设税||7%|
||计征||
|企业所得税|按应纳税所得额计征|15%、25%|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按|1.2%、12%|
||租金收入的12%计缴||
||按实际缴纳的营业税、增值税及消费税||
|教育费附加||3%|
||计征||
||按实际缴纳的营业税、增值税及消费税||
|地方教育费附加||2%|
||计征||

各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司、嘉兴禾大科技化学有限公司（以下简称禾大科技公司）、禾欣可乐丽超纤皮（嘉兴）有限公司（以下简称可乐
丽公司）按15%的税率计缴。嘉兴越隽合成革基布有限公司（以下简称嘉兴越隽公司）、嘉兴禾欣化学工业有限公司（以下
简称禾欣化学公司）、嘉兴斯威德绒面超纤有限公司（以下简称斯威德公司）、福建禾欣合成革有限公司（以下简称福建禾
欣公司）、台州禾欣高分子新材料有限公司（以下简称台州禾欣公司）、嘉兴迪肯特化工机械有限公司（以下简称迪肯特公司）、可乐丽禾欣环保科技（嘉兴）有限公司（以下简称可乐丽禾欣环保公司）、张家港宏国化学工业有限公司（以下简宏国化工公司）、张家港宏国贸易有限公司（以下简宏国贸易公司）按25%的税率计缴。
2、税收优惠及批文
1、根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于杭州新源电子研究所等1125家企业通通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高[2011]263号），本公司高新技术企业认定有效期限为3年（2011-2013年）已到期，2014年正在重新认定过程中。本公司本期企业所得税暂按15%的税率计缴。
2、根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于杭州大光明通信系统集成有限公司等735家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高[2012]312号），禾大科技公司被认定为高新技术企业，认定有效期限为3年（2012-2014）。禾大科技公司本期企业所得税按15%的税率计缴。
3、根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于杭州大光明通信系统集成有限公司等735家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高[2012]312号），可乐丽公司被认定为高新技术企业，认定有效期限为3年（2012-2014）。可乐丽公司本期企业所得税按15%的税率计缴。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|禾欣化|全资子|浙江嘉|制造业|204.923|生产销|57,993,||100.00|100.00|是|-6,910,6|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|学公司|公司|兴||4万美|售聚氨|439.26|%|%||55.49|
|||||元|酯、聚||||||
||||||酯多元||||||
||||||醇||||||
||||||（PET）||||||
||||||生产合||||||
|嘉兴越|控股子|浙江嘉||371万||8,526,5||||24,583,|
||||制造业||成革基||51.00%|51.00%|是||
|隽公司|公司|兴||美元||43.39||||055.13|
||||||布||||||
||||||高挡超||||||
|可乐丽|控股子|浙江嘉||1,670万|纤皮面|86,101,||||87,851,|
||||制造业||||66.60%|66.60%|是||
|公司|公司|兴||美元|料的织|179.07||||868.85|
||||||造销售||||||
||||||聚氨酯||||||
||||||合成||||||
||||||革、聚||||||
|福建禾|控股子|福建莆||12,000||106,560||||46,612,|
||||制造业||氨酯树||66.60%|66.60%|是||
|欣公司|公司|田||万元||,000.00||||939.76|
||||||脂的生||||||
||||||产、销||||||
||||||售||||||
||||||生产经||||||
||控股子||||营燃||||||
|禾大科|公司之|浙江嘉||120万|料、颜|8,320,1||||17,013,|
||||制造业||||75.00%|75.00%|是||
|技公司|控股子|兴||美元|料、皮|24.94||||467.05|
||公司||||革助剂||||||
||||||等||||||
||||||高档绒||||||
||控股子||||||||||
||||||面超纤||||||
|斯威德|公司之|浙江嘉||500万||22,732,||||10,751,|
||||制造业||面料的||66.60%|66.60%|是||
|公司|控股子|兴||美元||711.20||||131.09|
||||||加工、||||||
||公司||||||||||
||||||生产||||||
||全资子||||||||||
||||||聚氨酯||||||
|台州禾|公司之|浙江台||3,000万||30,000,|100.00|100.00|||
||||制造业||水性树||||是||
|欣公司|全资子|州||元||000.00|%|%|||
||||||脂生产||||||
||公司||||||||||
||||||城市污||||||
||||||水处||||||
||||||理、工||||||
|可乐丽|||||||||||
||控股子|浙江嘉||650万|业三废|19,995,||||18,062,|
|禾欣环|||制造业||||49.00%|49.00%|是||
||公司|兴||美元|回收利|015.95||||905.86|
|保公司|||||||||||
||||||用环保||||||
||||||技术的||||||
||||||开发、||||||

||
|-|
|咨询；|
|环保设|
|备的制|
|造、租|
|赁服|
|务、自|
|产产品|
|的销|
|售；与|
|上述产|
|品同类|
|商品的|
|采购、|
|批发及|
|进出口|
|业务|
|（以上|
|商品进|
|出口不|
|涉及国|
|营贸|
|易、进|
|出口配|
|额许可|
|证、出|
|口配额|
|招标、|
|出口许|
|可证等|
|专项管|
|理的产|
|品）（上|
|述经营|
|范围不|
|含国家|
|规定禁|
|止外商|
|投资和|
|许可经|
|营的项|
|目）|

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||实质上|||||少数股|数股东|
||||||||构成对|||||东权益|分担的|
|||||||期末实|子公司|||||中用于|本期亏|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少|损超过|
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益|||
|||||||额|的其他|||||数股东|少数股|
||||||||项目余|||||损益的|东在该|
||||||||额|||||金额|子公司|
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||余额|
||||||生产、||||||
||||||销售化||||||
|迪肯特|全资子|浙江嘉||100万||13,508,|100.00|100.00|||
||||制造业||工环保||||是||
|公司|公司|兴||美元||502.43|%|%|||
||||||机械设||||||
||||||备||||||
||||||生产高||||||
||||||级无纺||||||
||||||布及其||||||
||||||相关的||||||
||||||PU人造||||||
|宏国化|全资子|张家港||1,200万|皮革、||||||
||||制造业||||||||
|工公司|公司|市||美元|PU、||||||
||||||PVC塑||||||
||||||料制||||||
||||||品，销||||||
||||||售自产||||||
||||||产品。||||||
||||||化工产|25,869,|100.00|100.00|||
||||||||||是||
||||||品及化|322.54|%|%|||
||||||工原料||||||
||||||（除危||||||
||||||险品）、||||||
||全资子||||塑料制||||||
|宏国贸|公司之|张家港||50万元|品、纺||||||
||||商业||||||||
|易公司|全资子|市||人民币|织品购||||||
||公司||||销；自||||||
||||||营和代||||||
||||||理商品||||||
||||||及技术||||||
||||||的进出||||||
||||||口业务||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|46,097.96|--|--|124,252.53|
|人民币|--|--|46,097.96|--|--|124,252.53|
|银行存款：|--|--|178,188,239.35|--|--|224,044,886.51|
|人民币|--|--|124,948,344.95|--|--|191,966,255.73|
|美元|8,654,779.21|6.15|53,239,894.40|5,261,465.79|6.0969|32,078,630.78|
|其他货币资金：|--|--|19,046,017.91|--|--|24,220,320.65|
|人民币|--|--|19,046,017.91|--|--|24,220,320.65|
|合计|--|--|197,280,355.22|--|--|248,389,459.69|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|年初余额|
|银行承兑汇票保证金|18,668,017.91|23,842,320.65|
|保函保证金|378,000.00|378,000.00|
|合计|19,046,017.91|24,220,320.65|

截至2014年06月30日，本公司其他货币资金余额中18,668,017.91元为开具银行承兑汇票保证金存款，其中保证期限在3个月以上的存款余额为16,774,980.93元，编制现金流量表时已作剔除。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|70,938,946.88|88,761,295.49|
|合计|70,938,946.88|88,761,295.49|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|客户一|2014年03月12日|2014年09月12日|5,500,000.00|未到期已背书|
|客户二|2014年03月25日|2014年09月25日|3,000,000.00|未到期已背书|
|客户三|2014年04月28日|2014年10月28日|3,000,000.00|未到期已背书|
|客户四|2014年05月19日|2014年11月19日|3,000,000.00|未到期已背书|
|客户五|2014年04月09日|2014年10月09日|2,000,000.00|未到期已背书|
|合计|--|--|16,500,000.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款利息|8,356,700.04|378,888.89|8,735,588.93|0.00|
|合计|8,356,700.04|378,888.89|8,735,588.93|0.00|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|323,491,468.65|98.73%|18,773,416.44|5.80%|226,379,477.00|98.14%|13,734,604.78|6.07%|
|组合小计|323,491,468.65|98.73%|18,773,416.44|5.80%|226,379,477.00|98.14%|13,734,604.78|6.07%|
|单项金额虽不重大但单|4,150,787.23|1.27%|4,150,787.23|100.00%|4,287,485.93|1.86%|4,287,485.93|100.00%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项计提坏账准备的应收|||||||||
|账款|||||||||
|合计|327,642,255.88|--|22,924,203.67|--|230,666,962.93|--|18,022,090.71|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内（含1年）|315,580,818.62|97.55%|15,805,535.15|218,509,470.08|96.52%|10,925,473.54|
|1年以内小计|315,580,818.62|97.55%|15,805,535.15|218,509,470.08|96.52%|10,925,473.54|
|1至2年|3,312,719.54|1.02%|331,271.95|3,432,563.23|1.52%|343,256.32|
|2至3年|1,949,354.52|0.60%|389,870.90|1,907,070.83|0.84%|381,414.16|
|3至4年|609,953.31|0.19%|304,976.67|641,735.82|0.28%|320,867.92|
|4至5年|193,721.79|0.06%|96,860.90|250,088.40|0.11%|125,044.20|
|5年以上|1,844,900.87|0.57%|1,844,900.87|1,638,548.64|0.73%|1,638,548.64|
|合计|323,491,468.65|--|18,773,416.44|226,379,477.00|--|13,734,604.78|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|广州市宝红贸易有限公|||||
||1,465,990.38|1,465,990.38|100.00%|预计无法收回|
|司|||||
|宜兴市新光合成革有限|||||
||1,971,120.85|1,971,120.85|100.00%|预计无法收回|
|公司|||||
|浙江万通革业有限公司|713,676.00|713,676.00|100.00%|预计无法收回|
|合计|4,150,787.23|4,150,787.23|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户一|非关联方客户|40,280,878.09|1年以内|12.29%|
|客户二|非关联方客户|19,814,380.33|1年以内|6.05%|
|客户三|非关联方客户|10,722,615.60|1年以内|3.27%|
|客户四|非关联方客户|9,482,313.33|1年以内|2.89%|
|客户五|非关联方客户|9,084,097.48|1年以内|2.77%|
|合计|--|89,384,284.83|--|27.27%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|嘉兴三宝化学有限公司|联营企业|930,949.60|0.28%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|--|930,949.60|0.28%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|2,440,430.44|100.00%|325,355.46|13.33%|3,927,111.22|100.00%|604,768.61|15.40%|
|组合小计|2,440,430.44|100.00%|325,355.46|13.33%|3,927,111.22|100.00%|604,768.61|15.40%|
|合计|2,440,430.44|--|325,355.46|--|3,927,111.22|--|604,768.61|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内（含1年）|1,869,942.24|76.62%|92,047.11|2,376,746.47|60.52%|118,837.32|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内小计|1,869,942.24|76.62%|92,047.11|2,376,746.47|60.52%|118,837.32|
|1至2年|218,717.21|8.96%|21,871.73|195,933.83|4.99%|19,593.39|
|2至3年|104,803.00|4.29%|30,960.60|984,657.19|25.07%|196,931.44|
|3至4年|180,983.94|7.42%|115,491.97|162,894.40|4.15%|81,447.20|
|4至5年|2,000.00|0.08%|1,000.00|37,840.14|0.96%|18,920.07|
|5年以上|63,984.05|2.62%|63,984.05|169,039.19|4.31%|169,039.19|
|合计|2,440,430.44|--|325,355.46|3,927,111.22|--|604,768.61|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|客户一|非关联方客户|350,000.00|1年以内|14.34%|
|客户二|非关联方客户|128,045.00|1年以内|5.25%|
|客户三|非关联方客户|120,000.00|1年以内|4.92%|
|客户四|非关联方客户|116,645.89|1年以内|4.78%|
|客户五|非关联方客户|104,554.68|1年以内|4.28%|
|合计|--|819,245.57|--|33.57%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|31,559,743.14|94.61%|49,180,362.90|95.93%|
|1至2年|1,796,544.48|5.39%|2,086,689.22|4.07%|
|合计|33,356,287.62|--|51,267,052.12|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|客户一|非关联方|7,409,854.00|1年以内|预付货款|
|客户二|非关联方|5,407,000.00|1年以内|预付货款|
|客户三|非关联方|5,000,000.00|1年以内|预付货款|
|客户四|非关联方|1,762,300.00|1年以内|预付货款|
|客户五|非关联方|1,595,125.40|1年以内|预付货款|
|合计|--|21,174,279.40|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|原材料|130,080,164.56|11,961,388.71|118,118,775.85|116,497,131.00|11,794,941.37|104,702,189.63|
|在产品|51,695,529.78|5,285,310.40|46,410,219.38|47,329,242.00|4,950,960.97|42,378,281.03|
|库存商品|98,716,946.91|11,662,362.83|87,054,584.08|88,205,689.93|7,208,280.09|80,997,409.84|
|周转材料|3,313,591.63||3,313,591.63|3,187,946.03||3,187,946.03|
|委托加工物资|2,590,334.06||2,590,334.06|2,445,035.93||2,445,035.93|
|发出商品||||12,826,314.74||12,826,314.74|
|合计|286,396,566.94|28,909,061.94|257,487,505.00|270,491,359.63|23,954,182.43|246,537,177.20|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|11,794,941.37|314,436.40||147,989.06|11,961,388.71|
|在产品|4,950,960.97|334,349.43|||5,285,310.40|
|库存商品|7,208,280.09|8,982,544.16||4,528,461.42|11,662,362.83|
|合 计|23,954,182.43|9,631,329.99||4,676,450.48|28,909,061.94|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
||按存货的成本与可变现净值|||
|原材料|孰低提取或调整存货跌价准|||
||备|||
||按存货的成本与可变现净值|||
|库存商品|孰低提取或调整存货跌价准|||
||备|||
||按存货的成本与可变现净值|||
|在产品|孰低提取或调整存货跌价准|||
||备|||

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行理财产品|220,700,000.00|277,300,000.00|

||||
|-|-|-|
|合计|220,700,000.00|277,300,000.00|

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益||||||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值|对于成本的|持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）||||||差额计提减值的理由说明|
||||下跌幅度||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||本期营业收入总额||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|嘉兴三宝化学||||||||
||45.00%|45.00%|33,690,446.74|6,939,658.64|26,750,788.10|20,274,365.35|2,003,047.74|
|有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||在被投|在被投|单位持股|减|本期||
|被投资单|核算方|||||资单位|资单位|比例与表|值|计提|本期现金|
|||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||||||
|位|法|||||持股比|表决权|决权比例|准|减值|红利|
|||||||例|比例|不一致的|备|准备||
|||||||||说明||||
|嘉兴三宝||||||||||||
|化学有限|权益法|1,285,705.58|11,670,655.43|451,371.48|12,122,026.91|45.00%|45.00%||||450,000.00|
|公司||||||||||||
|上海联景|成本法|1,827,936.21|1,827,936.21||1,827,936.21|9.00%|9.00%|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|聚氨酯化||||||||||
|工有限公||||||||||
|司||||||||||
|合计|--|3,113,641.79|13,498,591.64|451,371.48|13,949,963.12|--|--|--|450,000.00|

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

单位：元
||
|-|
|本期|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变||转为自用房||
||值|购置|||处置||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,063,676,239.49|21,386,590.98|1,151,343.60|1,083,911,486.87|
|其中：房屋及建筑物|327,299,608.04|2,959,225.09||330,258,833.13|
|机器设备|720,460,130.96|17,001,934.83|1,071,343.60|736,390,722.19|
|运输工具|15,916,500.49|1,425,431.06|80,000.00|17,261,931.55|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|512,485,690.17||33,039,672.00|1,081,190.38|544,444,171.79|
|其中：房屋及建筑物|117,693,252.15||7,256,013.99||124,949,266.14|
|机器设备|383,640,598.88||24,791,976.08|1,009,190.38|407,423,384.58|
|运输工具|11,151,839.14||991,681.93|72,000.00|12,071,521.07|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|551,190,549.32|--|||539,467,315.08|
|其中：房屋及建筑物|209,606,355.89|--|||205,309,566.99|
|机器设备|336,819,532.08|--|||328,967,337.61|
|运输工具|4,764,661.35|--|||5,190,410.48|
|五、固定资产账面价值合计|551,190,549.32|--|||539,467,315.08|
|其中：房屋及建筑物|209,606,355.89|--|||205,309,566.99|
|机器设备|336,819,532.08|--|||328,967,337.61|
|运输工具|4,764,661.35|--|||5,190,410.48|

本期折旧额33,039,672.00元；本期由在建工程转入固定资产原价为12,135,639.82元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|房屋及建筑物—福建禾欣公司房产|尚在申请产权阶段|2014年|

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|高物性PU合成革项目|4,867,518.15||4,867,518.15|4,720,290.41||4,720,290.41|
|年产5万吨高分子新材料项|||||||
||21,177,945.60||21,177,945.60|11,766,816.57||11,766,816.57|
|目|||||||
|超纤革改造项目|30,275,123.65||30,275,123.65|8,352,764.04||8,352,764.04|
|年产700万平方米超纤绒面|||||||
||652,955.14||652,955.14|1,725,648.20||1,725,648.20|
|面料项目|||||||
|零星工程|11,154,597.47||11,154,597.47|9,680,415.06||9,680,415.06|
|合计|68,128,140.01||68,128,140.01|36,245,934.28||36,245,934.28|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|高物性|||||||||||||
||126,037,|4,720,29|147,227.||||||||募集资|4,867,51|
|PU合成||||0.00||95.70%|100.00%||||||
||200.00|0.41|74||||||||金|8.15|
|革项目|||||||||||||
|年产5万|||||||||||||
|吨高分|47,245,3|11,766,8|9,411,12||||||||其他来|21,177,9|
|||||0.00||90.23%|100.00%||||||
|子新材|00.00|16.57|9.03||||||||源|45.60|
|料项目|||||||||||||
|超纤革|||||||||||||
||135,561,|8,352,76|23,586,3|1,663,94|||||||其他来|30,275,1|
|改造项||||||103.94%|100.00%||||||
||000.00|4.04|08.84|9.23|||||||源|23.65|
|目|||||||||||||
|年产700|31,299,1|1,725,64|725,860.|1,798,55||108.32%|100.00%||||其他来|652,955.|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|万平方|00.00|8.20|38|3.44||||源|14|
|米超纤||||||||||
|绒面面||||||||||
|料项目||||||||||
|零星工||9,680,41|10,147,3|8,673,13||||其他来|11,154,5|
|程||5.06|19.56|7.15||||源|97.47|
||340,142,|36,245,9|44,017,8|12,135,6|||||68,128,1|
|合计|||||--|--|--|--||
||600.00|34.28|45.55|39.82|||||40.01|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|高物性PU合成革项目|100%|已完工|
|年产5万吨高分子新材料项目|100%|已完工|
|超纤革改造项目|100%|已完工|
|年产700万平方米超纤绒面面料项目|100%|已完工|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用设备|12,880.69|3,683,543.87|3,643,358.08|53,066.48|
|工器具|278,727.54|22,904,281.20|22,695,237.93|487,770.81|
|工程用材料|0.00|396,821.70|396,821.70||
|在库物资|11,572.82|674,443.02|671,699.61|14,316.23|
|合计|303,181.05|27,659,089.79|27,407,117.32|555,153.52|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|锅炉||41,736.92|设备报废|
|合计||41,736.92|--|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|83,355,990.28|||83,355,990.28|

|||||
|-|-|-|-|
|(1)土地使用权|79,622,622.17||79,622,622.17|
|(2)软件|1,708,798.11||1,708,798.11|
|(3)专利|140,000.00||140,000.00|
|(4)非专利技术|1,884,570.00||1,884,570.00|
|二、累计摊销合计|17,385,328.59|1,233,065.54|18,618,394.13|
|(1)土地使用权|15,864,482.55|821,456.96|16,685,939.51|
|(2)软件|827,864.36|87,721.92|915,586.28|
|(3)专利|64,791.64|9,791.64|74,583.28|
|(4)非专利技术|628,190.04|314,095.02|942,285.06|
|三、无形资产账面净值合计|65,970,661.69|-1,233,065.54|64,737,596.15|
|(1)土地使用权|63,758,139.62|-821,456.96|62,936,682.66|
|(2)软件|880,933.75|-87,721.92|793,211.83|
|(3)专利|75,208.36|-9,791.64|65,416.72|
|(4)非专利技术|1,256,379.96|-314,095.02|942,284.94|
|(1)土地使用权||||
|(2)软件||||
|(3)专利||||
|(4)非专利技术||||
|无形资产账面价值合计|65,970,661.69|-1,233,065.54|64,737,596.15|
|(1)土地使用权|63,758,139.62|-821,456.96|62,936,682.66|
|(2)软件|880,933.75|-87,721.92|793,211.83|
|(3)专利|75,208.36|-9,791.64|65,416.72|
|(4)非专利技术|1,256,379.96|-314,095.02|942,284.94|

本期摊销额1,233,065.54元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|嘉兴越隽公司|53,575.69|||53,575.69||
|合计|53,575.69|||53,575.69||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
商誉减值测试的方法
分摊到某资产组的商誉（或者使用寿命不确定的无形资产）的账面价值占商誉账面价值总额的比例重大的，应当按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，在附注中披露分摊到该资产组的商誉的账面价值、该资产组可收回金额的确定方法等信息。在披露可收回金额确定方法时，如果可收回金额是按照资产组预计未来现金流量的限制确定的，应当披露：（1）企业管理层预计未来现金流量的和关键假设及其依据；（2）企业管理层在确定各关键假设相关的价值时，是否与企业历史经验或者外部信息来源相一致，如不一致，应当说明理由；（3）估计限制时所采用的折现率。除此之外，还应当被披露：（1）根据企业管理层批准的财务预算或预测所预计的未来现金流量的期间，如果该期间超过5年，应当说明理由；（2）用于外推超过最近预算或预测期间现金流量的预计增长率，以及使用任何超过企业经营的产品、市场、所处的行业或者所在国家或地区的长期平均增长率或者资产组（或资产组组合）所处市场的长期平均增长率的理由。
公司对含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|排污权使用费|468,528.88|12,776.35|104,675.79||376,629.44||
|装修费|234,222.28|795,572.00|114,026.33||915,767.95||
|合计|702,751.16|808,348.35|218,702.12||1,292,397.39|--|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|坏账准备|4,444,139.83|2,821,374.85|
|存货跌价准备|3,979,564.93|3,029,573.17|
|小计|8,423,704.76|5,850,948.02|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|坏账准备|21,017,358.36|16,566,506.89|
|存货跌价准备|24,694,316.56|19,084,646.67|
|合计|45,711,674.92|35,651,153.56|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额期末 期初||
|项目|||
|||期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|8,423,704.76||5,850,948.02||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|18,626,859.32|5,334,128.07||711,428.26|23,249,559.13|
|二、存货跌价准备|23,954,182.43|9,631,329.99||4,676,450.48|28,909,061.94|
|合计|42,581,041.75|14,965,458.06||5,387,878.74|52,158,621.07|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|8,921,560.00|8,840,505.00|
|信用借款|18,458,400.00||
|合计|27,379,960.00|8,840,505.00|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|123,654,638.29|153,833,624.46|
|合计|123,654,638.29|153,833,624.46|

下一会计期间将到期的金额123,654,638.29元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付原料款|210,053,942.83|176,825,718.83|
|应付设备款|12,610,081.98|7,346,930.39|
|合计|222,664,024.81|184,172,649.22|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收销货款|10,986,203.97|9,337,783.40|
|合计|10,986,203.97|9,337,783.40|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||11,619,588.30|62,541,146.56|72,093,090.86|2,067,644.00|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|175,034.74|5,558,551.77|5,112,982.80|620,603.71|

||||||
|-|-|-|-|-|
|三、社会保险费|984,697.58|7,855,828.76|7,834,723.02|1,005,803.32|
|其中：医疗保险费|111,274.03|1,250,684.03|1,249,634.29|112,323.77|
|基本养老保险费|418,162.16|5,118,473.69|5,045,847.72|490,788.13|
|失业保险费|227,057.17|694,593.55|690,011.23|231,639.49|
|工伤保险费|137,592.81|498,644.24|557,245.79|78,991.26|
|生育保险费|90,611.41|293,433.25|291,983.99|92,060.67|
|四、住房公积金|193,581.79|2,066,459.00|2,053,760.00|206,280.79|
|五、辞退福利|0.00|133,653.29|133,653.29|0.00|
|六、其他|444,726.78|574,673.79|300,918.50|718,482.07|
|合计|13,417,629.19|78,730,313.17|87,529,128.47|4,618,813.89|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额574,673.79元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿133,653.29元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-14,702,795.09|-17,121,419.65|
|企业所得税|5,910,961.43|10,588,382.09|
|个人所得税|4,071,433.01|480,510.80|
|城市维护建设税|164,536.90|104,780.05|
|房产税|524,382.30|1,214,307.35|
|土地使用税|92,043.00|996,766.36|
|教育费附加|70,515.81|39,166.78|
|地方教育费附加|47,010.54|41,231.66|
|水利建设专项资金|134,581.31|144,157.08|
|印花税|25,198.65|22,956.19|
|合计|-3,662,132.14|-3,489,161.29|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|短期借款应付利息|214,080.64|56,008.54|
|合计|214,080.64|56,008.54|

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|嘉兴越隽少数股东|2,940,000.00|||
|陈义防||20,477,194.10||
|合计|2,940,000.00|20,477,194.10|--|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付暂收款|118,450.35|560,917.76|
|工程保证金|1,200,000.00|1,200,000.00|
|其他|16,169,903.26|16,637,595.66|
|合计|17,488,353.61|18,398,513.42|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|性质或内容|
|日本国株式会社可乐丽|5,082,043.82|技术支援费|
|FIPECO|2,369,087.41|外销佣金|
|盈大企业股份有限公司|1,264,111.21|技术支援费|
|五力有限公司|1,130,742.00|购非专利技术款|

39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|9,844,480.00|16,461,630.00|
|合计|9,844,480.00|16,461,630.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|9,844,480.00|16,461,630.00|
|合计|9,844,480.00|16,461,630.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|日本株式会|2011年05月|2014年05月|||||||
||||美元|6.30%|||1,100,000.00|6,706,590.00|
|社可乐丽|20日|19日|||||||
|日本株式会|2012年07月|2014年09月|||||||
||||美元|6.65%|960,000.00|5,906,688.00|960,000.00|5,853,024.00|
|社可乐丽|05日|02日|||||||
|日本株式会|2012年07月|2014年12月|||||||
||||美元|6.65%|640,000.00|3,937,792.00|640,000.00|3,902,016.00|
|社可乐丽|05日|02日|||||||
|||||||||16,461,630.0|
|合计|--|--|--|--|--|9,844,480.00|--||
|||||||||0|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|198,120,000.00||||||198,120,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况根据深交所《中小企业板上市公司规范运作指引》规定，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于每年的第一个交易日对上市公司董事、监事和高级管理人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁，报告期内，共计新增无限售条件股份12,305,663股。公司类高管股份448,200股为本报告期从有限条件股份解锁至无限售条件股份；
49,000股为本报告期从无限售条件股份锁定至有限售条件股份。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费用(注)|17,377,723.09|3,200,734.30|358,422.27|20,220,035.12|
|合 计|17,377,723.09|3,200,734.30|358,422.27|20,220,035.12|

注：为了建立企业安全生产投入长效机制，加强安全生产费用管理，保障企业安全生产资金投入，维护企业、职工以及社会公共利益，根据《中华人民共和国安全生产法》等有关法律法规和国务院有关决定，财政部、国家安全生产监督管理总局联合制定了《企业安全生产费用提取和使用管理办法》。
安全生产费用是指企业按照规定标准提取，在成本中列支,专门用于完善和改进企业安全生产条件的资金。
本期安全生产费是由控股子公司禾欣化学公司及其控股子公司禾大科技公司和台州禾欣公司根据上述规定所计提。
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|621,075,154.09|||621,075,154.09|
|其他资本公积|13,485,213.35|4,393,097.43||17,878,310.78|
|合计|634,560,367.44|4,393,097.43||638,953,464.87|

资本公积说明
系以自有资金收购陈义防持有禾欣化学公司15%股权所增加的资本公积。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|57,301,851.79|||57,301,851.79|
|任意盈余公积|14,887,658.47|||14,887,658.47|
|合计|72,189,510.26|||72,189,510.26|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|257,427,993.56|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|31,771,665.42|--|
|应付普通股股利|49,530,000.00||
|期末未分配利润|239,669,658.98|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|738,411,032.94|661,353,620.39|
|其他业务收入|15,223,549.53|14,460,512.38|
|营业成本|600,477,868.52|522,831,771.89|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工 业|738,411,032.94|588,359,317.25|661,353,620.39|511,651,322.29|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|738,411,032.94|588,359,317.25|661,353,620.39|511,651,322.29|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|PU革|496,882,953.26|380,705,686.42|441,119,777.86|326,060,928.04|
|PU树脂浆料|172,821,504.97|152,109,129.77|151,750,165.00|129,796,600.29|
|合成革基布|38,539,099.34|34,439,794.80|38,225,155.44|34,148,555.71|
|其他|30,167,475.37|21,104,706.26|30,258,522.09|21,645,238.25|
|合计|738,411,032.94|588,359,317.25|661,353,620.39|511,651,322.29|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|555,297,184.49|444,581,904.23|498,552,448.93|378,423,777.97|
|国外销售|183,113,848.45|143,777,413.02|162,801,171.46|133,227,544.32|
|合计|738,411,032.94|588,359,317.25|661,353,620.39|511,651,322.29|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户一|108,647,623.02|14.71%|
|客户二|63,579,394.93|8.61%|
|客户三|22,582,670.17|3.06%|
|客户四|20,844,335.84|2.82%|
|客户五|19,787,925.17|2.68%|
|合计|235,441,949.13|31.88%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本|累计已确认毛利（亏|已办理结算的金额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||损以―-‖号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以―-‖号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|27,440.12|13,531.94|5%|
|城市维护建设税|1,754,026.25|1,641,257.20|7%|
|教育费附加|770,311.26|706,939.57|3%|
|地方教育费附加|516,625.92|471,293.07|2%|
|水利建设基金|796,250.85||0.1%|
|合计|3,864,654.40|2,833,021.78|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|出口费用|1,174,090.11|2,768,765.06|
|职工薪酬|5,869,612.96|5,457,279.12|
|运输费|9,377,529.23|8,342,652.18|
|广告宣传费|518,992.40|723,861.67|
|包装费|7,228,339.01|4,011,198.37|
|物料消耗|1,023,811.57|1,256,492.59|
|差旅费|1,507,627.10|1,571,662.92|
|其他|2,510,076.69|2,090,032.35|
|合计|29,210,079.07|26,221,944.26|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|技术开发费|27,695,108.11|28,790,213.94|
|工资薪酬|16,806,629.48|15,532,119.41|

||||
|-|-|-|
|折旧和摊销|4,152,063.50|3,303,917.46|
|税金|3,622,923.02|1,879,607.58|
|排污费|1,926,674.28|995,580.78|
|业务招待费|2,077,607.11|1,546,561.88|
|技术许可使用费|3,791,719.93|2,878,835.42|
|差旅费|762,887.65|833,586.26|
|物料消耗|1,050,361.30|951,826.32|
|安全生产费|3,200,734.30|3,037,682.14|
|其他|5,323,200.31|6,332,959.25|
|合计|70,409,908.99|66,082,890.44|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|4,567,293.94|1,976,031.35|
|利息收入|-4,566,233.70|-5,469,215.09|
|汇兑损益|-568,549.06|1,516,985.28|
|其他|420,061.79|250,995.35|
|合计|-147,427.03|-1,725,203.11|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|901,371.48|655,845.81|
|处置长期股权投资产生的投资收益||3,885,143.47|
|其他|8,778,473.73|3,637,189.59|
|合计|9,679,845.21|8,178,178.87|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|嘉兴三宝化学有限公司|901,371.48|655,845.81|被投资单位净利润变动|
|合计|901,371.48|655,845.81|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|5,334,128.07|4,413,265.51|
|二、存货跌价损失|9,631,329.99|7,394,112.68|
|合计|14,965,458.06|11,807,378.19|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|1,807.69|70,615.39|1,807.69|
|其中：固定资产处置利得|1,807.69|70,615.39|1,807.69|
|政府补助|1,314,177.74|2,374,685.00|1,314,177.74|
|其他|145,250.89|5,659.56|145,250.89|
|合计|1,461,236.32|2,450,959.95|1,461,236.32|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2013年房产税减免（浙|||||
|嘉地税政优批（2013）|795,239.34||与收益相关|是|
|1820号批复）|||||
|二化融合奖励|40,000.00||与收益相关|是|
|节能及发展循环发展|12,000.00||与收益相关|是|
|节能降耗技改项目奖|||||
||230,000.00||与收益相关|是|
|励、自主创新品牌奖励|||||
|2013年度专项资金展会|||||
||5,000.00||与收益相关|是|
|项目补助|||||
|2013年房产税减免（浙|||||
|嘉地税政优批（2013）|11,938.40||与收益相关|是|
|1820号批复）|||||
|安全生产标准化三级|10,000.00||与收益相关|是|
|工作室奖|30,000.00||与收益相关|是|
|区级专利示范|30,000.00||与收益相关|是|
|市名牌|50,000.00||与收益相关|是|
|区级研发中心|100,000.00||与收益相关|是|
|环保绿色保险试点补助||7,685.00|与收益相关|是|
|综合类补助||10,000.00|与收益相关|是|
|设备投入补助||2,135,500.00|与收益相关|是|
|专利补助||30,000.00|与收益相关|是|
|绒布项目补助||10,000.00|与收益相关|是|
|节能环保、科技补助||65,300.00|与收益相关|是|
|参展补助资金||6,000.00|与收益相关|是|
|清洁生产||100,000.00|与收益相关|是|
|职工教育培训||10,200.00|与收益相关|是|
|合计|1,314,177.74|2,374,685.00|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|7,096.30|26,191.53|7,096.30|
|其中：固定资产处置损失|7,096.30|26,191.53|7,096.30|
|对外捐赠|30,000.00|10,000.00|30,000.00|
|水利建设基金||779,958.91||

|||||
|-|-|-|-|
|其他|38,057.26|94,905.98|38,057.26|
|合计|75,153.56|911,056.42||

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|8,096,480.92|9,602,069.35|
|递延所得税调整|-2,396,635.15|-822,158.40|
|合计|5,699,845.77|8,779,910.95|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程参考：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|31,771,665.42|36,840,030.90|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|198,120,000|198,120,000.00|
|基本每股收益（元/股）|0.1604|0.1859|

普通股的加权平均数计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|年初已发行普通股股数|198,120,000|198,120,000|

||||
|-|-|-|
|加：本期发行的普通股加权数|||
|减：本期回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|198,120,000|198,120,000|

（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）|31,771,665.42|36,840,060.90|
|本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释）|198,120,000|198,120,000|
|稀释每股收益（元/股）|0.1604|0.1859|

普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数|198,120,000|198,120,000|
|年末普通股的加权平均数（稀释）|198,120,000|198,120,000|

67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到的票据保证金|20,553,339.38|
|政府补助|1,314,177.74|
|利息收入|4,566,233.70|
|其他往来暂收|231,072.78|
|其他|6,791,854.92|
|合计|33,456,678.52|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付的票据保证金|17,152,980.93|
|期间费用支出|34,615,039.00|
|其他往来暂收|5,350,000.00|
|其他|7,060,812.87|
|合计|64,178,832.80|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|40,220,122.66|48,700,500.77|
|加：资产减值准备|14,965,458.06|11,807,378.19|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|33,039,672.00|25,081,767.39|
|无形资产摊销|1,233,065.54|1,116,781.42|
|长期待摊费用摊销|218,702.12|281,131.55|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-5,288.61|-44,424.36|
|以―－‖号填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|-672,889.99|1,791,181.18|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-9,679,845.21|-8,178,178.87|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-2,572,756.74|-822,158.40|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-15,905,207.31|-50,000,679.44|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-51,398,799.02|-68,305,440.84|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-16,341,815.10|76,580,533.77|
|经营活动产生的现金流量净额|-6,899,581.60|38,008,392.36|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|180,127,374.29|228,459,258.84|
|减：现金的期初余额|227,836,120.31|463,561,568.04|
|现金及现金等价物净增加额|-47,708,746.02|-235,102,309.20|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||4,289,959.78|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|180,127,374.29|227,836,120.31|
|其中：库存现金|46,097.96|124,252.53|

||||
|-|-|-|
|可随时用于支付的银行存款|178,188,239.35|224,044,886.51|
|可随时用于支付的其他货币资金|1,893,036.98|3,666,981.27|
|三、期末现金及现金等价物余额|180,127,374.29|227,836,120.31|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||

本企业的母公司情况的说明
本公司股权分散，不存在控股股东及实际控制人。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|||有限责任公||||||||
|禾欣化学公||||||17,038,644.||||
||控股子公司|司（法人独|浙江嘉兴|沈云平|制造业||100.00%|100.00%|609459778|
|司||||||70||||
|||资）||||||||
|||有限责任公||||||||
|嘉兴越隽公||司（台港澳||||30,482,372.||||
||控股子公司||浙江嘉兴|沈云平|制造业||51.00%|51.00%|715402994|
|司||与境内合||||01||||
|||资）||||||||
|||有限责任公||||||||
|可乐丽公司|控股子公司||浙江嘉兴|沈云平|制造业|129,479,079|66.60%|66.60%|763937539|
|||司（中外合||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||独资）||||.55||||
|福建禾欣公||有限责任公||||120,000,000||||
||控股子公司||福建莆田|沈云平|制造业||66.60%|66.60%|671922292|
|司||司||||.00||||
|||有限责任公||||||||
|可乐丽禾欣||||||28,834,075.||||
||控股子公司|司（中外合|浙江嘉兴|沈云平|制造业||49.00%|49.00%|583553271|
|环保公司||||||40||||
|||独资）||||||||
|||有限责任公||||||||
|||||||8,278,457.1||||
|迪肯特公司|控股子公司|司（法人独|浙江嘉兴|孔中平|制造业||100.00%|100.00%|715402505|
|||||||9||||
|||资）||||||||
|||有限责任公||||||||
|宏国化工公||||||96,692,812.||||
||控股子公司|司（法人独|张家港市|孔中平|制造业||100.00%|100.00%|608256549|
|司||||||02||||
|||资）||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|嘉兴三宝||||化学原料及||||||
|化学有限|制造业|嘉兴市|王判伊|化学制品制|230万美元|45.00%|45.00%|联营企业|73844244-6|
|公司||||造业||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|嘉兴三宝化学有限|||||||
||原材料|市场价|6,694,948.72|1.57%|6,198,664.53|0.97%|
|公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|嘉兴三宝化学有限|||||||
||PU浆料|市场价|3,421,973.25|0.46%|3,277,781.65|0.50%|
|公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||嘉兴三宝化学有限|||||
|应收账款||930,949.60|46,547.48|325,992.00|16,299.60|
||公司|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|嘉兴三宝化学有限公司|4,221,105.43|3,843,015.40|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
抵押资产情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|抵押人|抵押物名称|数量|账面价值|抵押权人|借款金额（万元）|
|可乐丽公司|房屋建筑|建筑面积20,518.43 m2|12,771,893.55|中国建设银行股份有限公司嘉兴市分行|（注1）|
|可乐丽公司|土地使用权|使用权面积73,151.00 m2|10,310,233.93|中国建设银行股份有限公司嘉兴市分行||
|宏国化工公司|房屋建筑|建筑面积23,695.10m2|5,645,804.76|中国农业银行股份有限公司张家港市支行|（注2）|
|宏国化工公司|土地使用权|使用权面积75,729.10m2|5,773,667.90|中国农业银行股份有限公司张家港市支行||

注1：2011年4月公司将该土地及所有的房屋作抵押，与建行签订《最高额抵押合同》，最高额抵押项下担保责任的最高限额为人民币5,517.84万元，本年合同期限续签2013年4月7日至2015年4月7日，企业将房产证以及土地证抵押，属最高额抵押。抵押资产目前用于开具银行承兑汇票，应付票据期末余额为25,430,000.00元。
注2：宏国化工公司与中国农业银行股份有限公司张家港市支行签订最高额抵押合同，抵押合同期限为2013年8月8日至2016年8月7日，抵押资产用于开具银行承兑汇票，应付票据期末余额为5,531,191.06元。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|上述合计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||

|||||
|-|-|-|-|
|金融资产||||
|3.贷款和应收款|40,544,993.86|770,237.33|30,924,761.16|
|金融资产小计|40,544,993.86|770,237.33|30,924,761.16|
|金融负债|46,694,250.86||49,001,897.83|

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|组合1|43,772,310.87|89.90%|3,139,746.90|7.17%|53,153,567.06|90.52%|3,491,595.71|6.57%|
|组合2|3,450,147.43|7.09%|||4,098,290.79|6.98%|||
|组合小计|47,222,458.30|96.99%|3,139,746.90|6.65%|57,251,857.85|97.50%|3,491,595.71|6.10%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|||||100.00||||100.00|
|项计提坏账准备的应收|1,465,990.38|3.01%|1,465,990.38||1,465,990.38|2.50%|1,465,990.38||
|||||%||||%|
|账款|||||||||
|合计|48,688,448.68|--|4,605,737.28|--|58,717,848.23|--|4,957,586.09|--|

应收账款种类的说明
组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款，组合2中，不计提坏账准备的应收账款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||41,266,810.89|94.28%|2,063,340.54|52,006,184.70|97.84%|2,600,309.24|
|计|||||||
|1至2年|1,431,302.91|3.27%|143,130.29|174,188.62|0.33%|17,418.86|
|2至3年|174,198.25|0.40%|34,839.65|18,254.06|0.03%|3,650.81|
|3至4年|412.73||206.37|158,657.86|0.30%|79,328.93|
|4至5年|2,712.09|0.01%|1,356.05|10,787.90|0.02%|5,393.95|
|5年以上|896,874.00|2.05%|896,874.00|785,493.92|1.48%|785,493.92|
|合计|43,772,310.87|--|3,139,746.90|53,153,567.06|--|3,491,595.71|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|可乐丽公司|2,342,595.55|0.00|
|宏国化工公司|952,694.92|0.00|
|福建禾欣公司|154,856.96|0.00|
|合计|3,450,147.43|0.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|广州市宝红贸易有限公|||||
||1,465,990.38|1,465,990.38|100.00%|预计无法收回|
|司|||||
|合计|1,465,990.38|1,465,990.38|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户一|非关联客户|6,689,134.28|1年以内|13.74%|
|客户二|非关联客户|5,094,441.00|1年以内|10.46%|
|客户三|非关联客户|3,020,180.70|1年以内|6.20%|
|客户四|非关联客户|2,710,858.33|1年以内|5.57%|
|客户五|非关联客户|2,641,431.47|1年以内|5.43%|
|合计|--|20,156,045.78|--|41.40%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|可乐丽公司|控股子公司|2,342,595.55|4.81%|
|宏国化工公司|控股子公司|952,694.92|1.96%|
|福建禾欣公司|控股子公司|154,856.96|0.32%|
|合计|--|3,450,147.43|7.09%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提||90.84|||||||
||125,800,606.73||||70,521,785.70|88.81%|||
|坏账准备的其他应收款||%|||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|组合1|436,328.69|0.32%|45,297.49|10.38%|1,886,708.83|2.38%|212,943.60|11.29%|
|组合2|12,242,558.89|8.84%|||7,000,000.00|8.81%|||
|组合小计|12,678,887.58|9.16%|45,297.49|0.36%|8,886,708.83|11.19%|212,943.60|2.40%|
|合计|138,479,494.31|--|45,297.49|--|79,408,494.53|--|212,943.60|--|

其他应收款种类的说明
组合1，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|张家港宏国化学工业有|||||
||33,757,366.65|||集团内往来不提坏账|
|限公司|||||
|台州禾欣高分子新材料|||||
||25,833,703.33|||集团内往来不提坏账|
|有限公司|||||
|禾欣可乐丽超纤皮（嘉|||||
||25,088,208.43|||集团内往来不提坏账|
|兴）有限公司|||||
|嘉兴禾欣化学工业有限|||||
||24,124,101.67|||集团内往来不提坏账|
|公司|||||
|福建禾欣合成革有限公|||||
||16,997,226.65|||集团内往来不提坏账|
|司|||||
|合计|125,800,606.73||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|账龄|期末数|期初数|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额金额 比例|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内（含1|||||||
||182,710.21|41.87%|9,135.51|1,086,249.84|57.58%|54,312.50|
|年）|||||||
|1年以内小计|182,710.21|41.87%|9,135.51|1,086,249.84|57.58%|54,312.50|
|1至2年|158,620.47|36.35%|15,862.05|87,131.03|4.62%|8,713.10|
|2至3年|93,102.85|21.34%|18,620.57|703,144.70|37.27%|140,628.94|
|3至4年|431.60|0.10%|215.80|1,788.40|0.09%|894.20|
|5年以上|1,463.56|0.34%|1,463.56|8,394.86|0.44%|8,394.86|
|合计|436,328.69|--|45,297.49|1,886,708.83|--|212,943.60|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|嘉兴斯威德绒面超纤有限公司|9,232,616.67||
|嘉兴迪肯特化工机械有限公司|2,552,495.82||
|张家港宏国贸易有限公司|250,000.00||
|嘉兴越隽合成革基布有限公司|207,446.40||
|合计|12,242,558.89||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|张家港宏国化学工业有|||||
||控股子公司|33,757,366.65|1年以内|24.38%|
|限公司|||||
|台州禾欣高分子新材料|||||
||控股子公司|25,833,703.33|1年以内|18.66%|
|有限公司|||||
|禾欣可乐丽超纤皮（嘉|||||
||控股子公司|25,088,208.43|1年以内|18.12%|
|兴）有限公司|||||
|嘉兴禾欣化学工业有限|||||
||控股子公司|24,124,101.67|1年以内|17.42%|
|公司|||||
|福建禾欣合成革有限公|||||
||控股子公司|16,997,226.65|1年以内|12.27%|
|司|||||
|合计|--|125,800,606.73|--|90.85%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|张家港宏国化学工业有限公||||
||控股子公司|33,757,366.65|24.38%|
|司||||
|台州禾欣高分子新材料有限||||
||控股子公司|25,833,703.33|18.66%|
|公司||||
|禾欣可乐丽超纤皮（嘉兴）|控股子公司|25,088,208.43|18.12%|

|||||
|-|-|-|-|
|有限公司||||
|嘉兴禾欣化学工业有限公司|控股子公司|24,124,101.67|17.42%|
|福建禾欣合成革有限公司|控股子公司|16,997,226.65|12.27%|
|嘉兴斯威德绒面超纤有限公||||
||控股子公司|9,232,616.67|6.67%|
|司||||
|嘉兴迪肯特化工机械有限公||||
||控股子公司|2,552,495.82|1.84%|
|司||||
|张家港宏国贸易有限公司|控股子公司|250,000.00|0.18%|
|嘉兴越隽合成革基布有限公||||
||控股子公司|207,446.40|0.15%|
|司||||
|合计|--|138,043,165.62|99.69%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
||核|||||||持股比|减|本期||
|||||||在被投资|在被投资||||本期|
|被投资|算|||||||例与表|值|计提||
|||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||||现金|
|单位|方|||||||决权比|准|减值||
|||||||比例|权比例||||红利|
||法|||||||例不一|备|准备||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|禾欣化|成|||||||||||
|学公司|本|57,993,439.26|47,379,669.87|10,613,769.39|57,993,439.26|100.00%|100.00%|无||||
|（注1）|法|||||||||||
||成||||||||||3,060,|
|嘉兴越||||||||||||
||本|8,526,543.39|8,526,543.39||8,526,543.39|51.00%|51.00%|无|||000.0|
|隽公司||||||||||||
||法||||||||||0|
||成|||||||||||
|福建禾||||||||||||
||本|106,560,000.00|106,560,000.00||106,560,000.00|66.60%|66.60%|无||||
|欣公司||||||||||||
||法|||||||||||
||成|||||||||||
|可乐丽||||||||||||
||本|86,101,179.07|86,101,179.07||86,101,179.07|66.60%|66.60%|无||||
|公司||||||||||||
||法|||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||成|||||||||
|迪肯特||||||||||
||本|13,508,502.43|13,508,502.43||13,508,502.43|100.00%|100.00%|无||
|公司||||||||||
||法|||||||||
|可乐丽|成|||||||||
|禾欣环|本|19,995,015.95|19,995,015.95||19,995,015.95|49.00%|49.00%|无||
|保公司|法|||||||||
||成|||||||||
|宏国化||||||||||
||本|25,869,322.54|25,869,322.54||25,869,322.54|100.00%|100.00%|无||
|工公司||||||||||
||法|||||||||
||||||||||3,060,|
|合计|--|318,554,002.64|307,940,233.25|10,613,769.39|318,554,002.64|--|--|--|000.0|
||||||||||0|

长期股权投资的说明
注1、根据股权转让协议，公司以自有资金10,613,769.39元收购陈义防持有的禾欣化学公司15%的股权，收购完成后，公司所持有的禾欣化学公司股权由原85%提升到100%。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|207,416,346.31|232,793,274.69|
|其他业务收入|31,880,531.67|33,275,003.38|
|合计|239,296,877.98|266,068,278.07|
|营业成本|195,938,430.24|222,727,843.83|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工业|207,416,346.31|172,367,422.84|232,793,274.69|196,060,670.16|
|合计|207,416,346.31|172,367,422.84|232,793,274.69|196,060,670.16|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||
|-|-|-|
|产品名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|PU革|207,416,346.31|172,367,422.84|232,793,274.69|196,060,670.16|
|合计|207,416,346.31|172,367,422.84|232,793,274.69|196,060,670.16|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|111,863,531.48|89,954,134.63|140,546,922.09|110,827,288.54|
|国外销售|95,552,814.83|82,413,288.21|92,246,352.60|85,233,381.62|
|合计|207,416,346.31|172,367,422.84|232,793,274.69|196,060,670.16|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|客户一|41,933,496.22|20.22%|
|客户二|19,787,925.17|9.54%|
|客户三|11,844,947.48|5.71%|
|客户四|11,032,567.82|5.32%|
|客户五|10,211,766.32|4.92%|
|合计|94,810,703.01|45.71%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|3,060,000.00|2,040,000.00|
|处置长期股权投资产生的投资收益||1,558,086.85|
|其他|8,778,473.73|3,617,463.56|
|合计|11,838,473.73|7,215,550.41|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|嘉兴越隽公司|3,060,000.00|2,040,000.00|受被投资单位股利分配方案影响|
|合计|3,060,000.00|2,040,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
处置长期股权投资产生的投资收益
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期金额|上期金额|本期比上期增减变动的原因|
|上虞禾欣公司||1,558,086.85|企 业注销清算收益|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|18,561,653.28|15,053,031.57|
|加：资产减值准备|8,102,784.77|8,639,904.70|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|7,123,307.61|8,570,699.62|
|无形资产摊销|489,986.16|489,986.16|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”|||
|||-70,615.39|
|号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-255,691.13|739,697.71|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-11,838,473.73|-7,215,550.41|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-561,295.42|154,282.62|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-2,025,345.98|-7,424,930.35|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-56,354,260.18|7,496,979.45|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-21,717,750.41|8,927,737.29|
|经营活动产生的现金流量净额|-58,475,085.03|35,361,222.97|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|

||||
|-|-|-|
|现金的期末余额|115,179,796.03|148,064,977.26|
|减：现金的期初余额|152,527,251.74|333,776,015.77|
|现金及现金等价物净增加额|-37,347,455.71|-185,711,038.51|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-5,288.61||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||1,314,177.74||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|77,193.63||
|减：所得税影响额|247,502.46||
|少数股东权益影响额（税后）|161,653.58||
|合计|976,926.72|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
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|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.66%|0.1604|0.1604|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||2.58%|0.1554|0.1554|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末金额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率（%）|变动原因|
|应收账款|304,718,052.21|212,644,872.22|43.30|受 信用政策影响，年底部分款项结清影响|
|预付款项|33,356,287.62|51,267,052.12|-34.94|前 期预付款项，设备材料已入账|
|应收利息||8,356,700.04|-100.00|存 款到期，利息收回|
|其他应收款|2,115,074.98|3,322,342.61|-36.34|本 期收回上期应收出口退税款|
|在建工程|68,128,140.01|36,245,934.28|87.96|子 公司工程投入较多所致|
|工程物资|555,153.52|303,181.05|83.11|子 公司项目建设备料所致|
|长期待摊费用|1,292,397.39|702,751.16|83.91|子 公司增加装修费所致|
|递延所得税资产|8,423,704.76|5,850,948.02|43.97|本 期计提坏账增加所致|
|短期借款|27,379,960.00|8,840,505.00|209.71|公 司增加短期借款所致|
|应付职工薪酬|4,618,813.89|13,417,629.19|-65.58|上 年计提本年发放|
|应付利息|214,080.64|56,008.54|282.23|计 提借款利息增加|
|应付股利|2,940,000.00|20,477,194.10|-85.64|支 付少数股东股利|
|一年内到期的非流动负债|9,844,480.00|16,461,630.00|-40.20|本 期归还借款|
|营业税金及附加|3,864,654.40|2,833,021.78|36.41|本 期会计科目调整所致|
|财务费用|-147,427.03|-1,725,203.11|91.45|存 款利息减少|
|营业外收入|1,461,236.32|2,450,959.95|-40.38|本 期政府补贴减少|
|营业外支出|75,153.56|911,056.42|-91.75|本 期会计科目调整所致|
|所得税费用|5,699,845.77|8,779,910.95|-35.08|本 期利润总额减少所致|
|经营活动产生的现金流量净额|-6,899,581.60|38,008,392.36|-118.15|保 证金增加所致|
|投资活动产生的现金流量净额|18,747,035.35|-200,376,886.30|109.36|理 财产品收回所致|
|现金及现金等价物净增加额|-47,708,746.02|-235,102,309.20|80.02|理财产品收回所致|

浙江禾欣实业集团股份有限公司二○一四年七月三十日