鸿达兴业股份有限公司
审 计 报 告
大信审字[2014]第 23-00034号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
目 录
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审计报告„„„„„„„„„„„„ 第 1页
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财务报表„„„„„„„„„„„„„„ 第 2-13页
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财务报表附注„„„„„„„„„„„„ 第 14-74页
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会计师事务所营业执照、资格证书
审计报告
大信审字[2014]第23-00034号鸿达兴业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的鸿达兴业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2013年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：万方全
中国·北京中国注册会计师：狄香雨
二○一四年四月十日
财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：鸿达兴业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|802,635,939.80|365,537,118.51|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|66,960.00|277,460.00|
|应收票据|147,287,167.63|25,219,565.45|
|应收账款|240,879,196.23|96,918,467.94|
|预付款项|540,838,696.04|431,926,472.96|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|2,553,558.35||
|应收股利|||
|其他应收款|63,905,807.66|95,473,736.70|
|买入返售金融资产|||
|存货|212,836,547.99|125,604,760.08|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|12,443,510.24|129,961.49|
|流动资产合计|2,023,447,383.94|1,141,087,543.13|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|288,101,066.41|597,600.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,985,485,492.46|2,021,545,828.99|
|在建工程|2,468,022,573.88|536,341,897.03|
|工程物资|48,200,227.36|353,263.89|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|152,835,493.02|155,513,319.92|

||||
|-|-|-|
|开发支出|||
|商誉|833,210.57|833,210.57|
|长期待摊费用|40,531,533.92||
|递延所得税资产|41,066,685.89|37,671,952.44|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|5,025,076,283.51|2,752,857,072.84|
|资产总计|7,048,523,667.45|3,893,944,615.97|
|流动负债：|||
|短期借款|1,244,981,770.00|839,700,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|656,154,335.24|240,183,574.00|
|应付账款|597,568,010.04|312,395,081.96|
|预收款项|40,164,232.21|33,244,060.55|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|24,552,543.07|22,096,236.52|
|应交税费|-34,180,873.13|26,822,038.76|
|应付利息|8,064,777.74|1,323,216.41|
|应付股利|||
|其他应付款|48,743,501.63|66,796,034.89|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|353,721,260.58|73,771,717.87|
|其他流动负债|3,605,461.78|3,147,189.91|
|流动负债合计|2,943,375,019.16|1,619,479,150.87|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,159,400,000.00|618,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|425,465,985.47|237,477,000.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|7,079,727.03||
|其他非流动负债|34,841,926.64|35,614,825.68|
|非流动负债合计|1,626,787,639.14|891,091,825.68|
|负债合计|4,570,162,658.30|2,510,570,976.55|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|607,048,558.00|166,894,000.00|
|资本公积|1,412,784,048.01|1,053,583,404.75|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|52,325,351.12|52,325,351.12|
|一般风险准备|||
|未分配利润|406,203,052.02|110,570,883.55|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|2,478,361,009.15|1,383,373,639.42|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,478,361,009.15|1,383,373,639.42|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||7,048,523,667.45|3,893,944,615.97|
|益）总计|||

法定代表人：周奕丰主管会计工作负责人：朱卫红会计机构负责人：刘光辉
2、母公司资产负债表
编制单位：鸿达兴业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|48,762,149.09|21,230,609.25|
|交易性金融资产|||
|应收票据|3,714,609.11|5,492,503.41|
|应收账款|22,968,767.49|17,970,542.06|
|预付款项|1,817,930.30|11,967,273.32|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|800,557,746.99|3,700,129.95|
|存货|14,402,368.80|25,003,966.92|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||129,961.49|
|流动资产合计|892,223,571.78|85,494,986.40|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,614,672,943.89|27,756,004.96|
|投资性房地产|||
|固定资产||115,619,228.10|
|在建工程||47,527,182.25|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||

||||
|-|-|-|
|油气资产|||
|无形资产||33,457,202.89|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,614,672,943.89|224,359,618.20|
|资产总计|2,506,896,515.67|309,854,604.60|
|流动负债：|||
|短期借款|173,981,770.00|147,700,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|31,473,064.70|20,183,574.00|
|应付账款|27,894,228.18|10,929,375.62|
|预收款项|7,038,132.34|12,433,903.01|
|应付职工薪酬|1,467,958.84|1,795,126.48|
|应交税费|2,721,060.94|-296,625.56|
|应付利息|803,083.32|1,323,216.41|
|应付股利|||
|其他应付款|33,128,098.58|12,465,412.39|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|2,300,273.15|2,305,142.36|
|流动负债合计|280,807,670.05|208,839,124.71|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|280,807,670.05|208,839,124.71|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|607,048,558.00|166,894,000.00|
|资本公积|1,793,238,128.92|98,166,844.58|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|14,427,142.35|14,427,142.35|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-188,624,983.65|-178,472,507.04|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,226,088,845.62|101,015,479.89|

||||
|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||2,506,896,515.67|309,854,604.60|
|益）总计|||

法定代表人：周奕丰主管会计工作负责人：朱卫红会计机构负责人：刘光辉
3、合并利润表
编制单位：鸿达兴业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|2,416,571,435.93|1,931,546,251.60|
|其中：营业收入|2,416,571,435.93|1,931,546,251.60|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|2,082,650,780.01|1,778,245,942.40|
|其中：营业成本|1,805,846,592.02|1,578,215,212.88|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备|||
|金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|12,149,493.63|10,839,961.19|
|销售费用|59,611,268.84|21,153,493.81|
|管理费用|90,592,861.15|93,179,903.57|
|财务费用|105,768,650.38|87,161,781.84|
|资产减值损失|8,681,913.99|-12,304,410.89|
|加：公允价值变动收益（损|||
||-10,500.00|-170.00|
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||4,524,634.55|1,693.12|
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和|||
|合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填|||
||338,434,790.47|153,301,832.32|
|列）|||
|加：营业外收入|22,019,868.98|56,285,649.32|
|减：营业外支出|247,839.00|8,901,927.71|
|其中：非流动资产处||2,109,367.67|

||||
|-|-|-|
|置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||360,206,820.45|200,685,553.93|
|号填列）|||
|减：所得税费用|64,574,651.98|35,203,331.89|
|五、净利润（净亏损以“－”号填|||
||295,632,168.47|165,482,222.04|
|列）|||
|其中：被合并方在合并前实|||
||49,003,662.68|167,636,992.86|
|现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净|||
||295,632,168.47|165,482,222.04|
|利润|||
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.5839|0.3328|
|（二）稀释每股收益|0.5839|0.3328|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|295,632,168.47|165,482,222.04|
|归属于母公司所有者的综|||
||295,632,168.47|165,482,222.04|
|合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收|||
|益总额|||

法定代表人：周奕丰主管会计工作负责人：朱卫红会计机构负责人：刘光辉
4、母公司利润表
编制单位：鸿达兴业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|213,425,379.22|212,123,829.60|
|减：营业成本|202,264,642.77|202,584,435.40|
|营业税金及附加|524,963.09|448,511.21|
|销售费用|5,935,384.79|5,865,077.13|
|管理费用|9,201,470.33|8,110,017.27|
|财务费用|5,124,506.67|9,128,082.44|
|资产减值损失|926,246.21|-433,186.81|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||11,088.00|-127.54|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-10,540,746.64|-13,579,234.58|
|加：营业外收入|444,526.35|15,447,521.15|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|56,256.32|426,481.27|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-10,152,476.61|1,441,805.30|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-10,152,476.61|1,441,805.30|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|-10,152,476.61|1,441,805.30|

法定代表人：周奕丰主管会计工作负责人：朱卫红会计机构负责人：刘光辉
5、合并现金流量表
编制单位：鸿达兴业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||1,005,983,964.65|816,682,679.33|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置交易性金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还||8,362,400.00|
|收到其他与经营活动有关|||
||36,680,159.62|238,441,861.71|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|1,042,664,124.27|1,063,486,941.04|
|购买商品、接受劳务支付的|733,922,716.28|579,937,136.53|

||||
|-|-|-|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||141,157,173.41|111,591,047.87|
|付的现金|||
|支付的各项税费|132,841,176.44|144,045,550.20|
|支付其他与经营活动有关|||
||96,627,691.81|211,001,036.04|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|1,104,548,757.94|1,046,574,770.64|
|经营活动产生的现金流量净额|-61,884,633.67|16,912,170.40|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|223,616.40||
|取得投资收益所收到的现|||
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||506,894.35|873,383.08|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
||27,907,384.11|120,499,401.83|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|28,637,894.86|121,372,784.91|
|购建固定资产、无形资产和|||
||1,373,410,239.40|618,876,982.14|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|280,714,586.25|10,200,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
||35,150,048.00|125,587,433.07|
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,689,274,873.65|754,664,415.21|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,660,636,978.79|-633,291,630.30|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|828,999,997.33|710,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东|||
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|2,485,173,661.79|1,192,700,000.00|
|发行债券收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关|||
||1,046,692,409.49|903,534,535.43|
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|4,360,866,068.61|2,806,234,535.43|
|偿还债务支付的现金|1,409,891,891.79|1,209,576,604.69|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||150,377,577.18|100,943,421.19|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||844,646,821.75|626,368,578.93|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|2,404,916,290.72|1,936,888,604.81|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,955,949,777.89|869,345,930.62|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|233,428,165.43|252,966,470.72|
|加：期初现金及现金等价物|||
||292,450,558.46|39,484,087.74|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|525,878,723.89|292,450,558.46|

法定代表人：周奕丰主管会计工作负责人：朱卫红会计机构负责人：刘光辉
6、母公司现金流量表
编制单位：鸿达兴业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||214,997,011.54|213,221,142.68|
|现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关|||
||521,592.97|13,541,417.65|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|215,518,604.51|226,762,560.33|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||177,305,735.59|227,914,004.07|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||9,545,122.82|15,034,803.25|
|付的现金|||
|支付的各项税费|5,507,436.00|5,444,547.45|
|支付其他与经营活动有关|||
||5,775,522.16|7,735,705.11|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|198,133,816.57|256,129,059.88|
|经营活动产生的现金流量净额|17,384,787.94|-29,366,499.55|
|二、投资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|收回投资收到的现金|11,088.00||
|取得投资收益所收到的现|||
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|11,088.00||
|购建固定资产、无形资产和|||
||5,701,216.62|12,548,298.33|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单|||
||60,000,000.00||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|65,701,216.62|12,548,298.33|
|投资活动产生的现金流量净额|-65,690,128.62|-12,548,298.33|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|828,999,997.33||
|取得借款收到的现金|264,173,661.79|270,700,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
||33,000,000.00|151,500,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,126,173,659.12|422,200,000.00|
|偿还债务支付的现金|237,891,891.79|200,505,098.60|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||5,562,886.81|7,730,870.03|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||812,911,162.70|163,065,335.71|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|1,056,365,941.30|371,301,304.34|
|筹资活动产生的现金流量净额|69,807,717.82|50,898,695.66|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|21,502,377.14|8,983,897.78|
|加：期初现金及现金等价物|||
||18,181,069.25|9,197,171.47|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|39,683,446.39|18,181,069.25|

法定代表人：周奕丰主管会计工作负责人：朱卫红会计机构负责人：刘光辉
7、合并所有者权益变动表
编制单位：鸿达兴业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||实收资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或股本）|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||||||20,099||-187,4||||
||166,894,00|98,166,||||||||97,679,6|
|一、上年年末余额|||||,680.9||80,873.||||
||0.00|844.58||||||||52.40|
||||||6||14||||
|加：会计政策变|||||||||||
|更|||||||||||
|前期差错更|||||||||||
|正|||||||||||
|||955,41|||32,225||298,05||||
|||||||||||1,285,69|
|其他||6,560.1|||,670.1||1,756.6||||
|||||||||||3,987.02|
|||7|||6||9||||
|||1,053,5|||52,325||110,57||||
||166,894,00|||||||||1,383,37|
|二、本年年初余额||83,404.|||,351.1||0,883.5||||
||0.00|||||||||3,639.42|
|||75|||2||5||||
|三、本期增减变动金||359,20|||||295,63||||
||440,154,55|||||||||1,094,98|
|额（减少以“－”号填||0,643.2|||||2,168.4||||
||8.00|||||||||7,369.73|
|列）||6|||||7||||
||||||||295,63||||
|||||||||||295,632,|
|（一）净利润|||||||2,168.4||||
|||||||||||168.47|
||||||||7||||
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||295,63||||
|上述（一）和（二）||||||||||295,632,|
||||||||2,168.4||||
|小计||||||||||168.47|
||||||||7||||
|||359,20|||||||||
|（三）所有者投入和|440,154,55|||||||||799,355,|
|||0,643.2|||||||||
|减少资本|8.00|||||||||201.26|
|||6|||||||||
|||359,20|||||||||
||440,154,55|||||||||799,355,|
|1．所有者投入资本||0,643.2|||||||||
||8.00|||||||||201.26|
|||6|||||||||
|2．股份支付计入所有|||||||||||
|者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）||||||
|的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内||||||
|部结转||||||
|1．资本公积转增资本||||||
|（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本||||||
|（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|||1,412,7|52,325|406,20|2,478,361,009.15|
||607,048,55|||||
|四、本期期末余额||84,048.|,351.1|3,052.0||
||8.00|||||
|||01|2|2||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||166,89||||20,099||-189,7||||
|||98,166,|||||||1,155,67|96,607,1|
|一、上年年末余额|4,000.||||,680.9||09,055.||||
|||844.58|||||||2.47|42.79|
||00||||6||22||||
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|||255,41|||17,332||149,69||||
|||||||||||422,439,|
|其他||6,560.1|||,089.3||1,297.5||||
|||||||||||947.06|
|||7|||2||7||||
||166,89|353,58|||37,431||-40,01||||
||||||||||1,155,67|519,047,|
|二、本年年初余额|4,000.|3,404.7|||,770.2||7,757.6||||
||||||||||2.47|089.85|
||00|5|||8||5||||
|三、本期增减变动金额（减||700,00|||14,893||150,58||-1,155,6|864,326,|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|少以“－”号填列）||0,000.0|,580.8|8,641.2|72.47|549.57|
|||0|4|0|||
|||||165,48|||
||||||-1,155,6|164,326,|
|（一）净利润||||2,222.0|||
||||||72.47|549.57|
|||||4|||
|（二）其他综合收益|||||||
|||||165,48|||
||||||-1,155,6|164,326,|
|上述（一）和（二）小计||||2,222.0|||
||||||72.47|549.57|
|||||4|||
|||700,00|||||
|（三）所有者投入和减少||||||700,000,|
|||0,000.0|||||
|资本||||||000.00|
|||0|||||
|||700,00|||||
|||||||700,000,|
|1．所有者投入资本||0,000.0|||||
|||||||000.00|
|||0|||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||
|益的金额|||||||
|3．其他|||||||
||||14,893|-14,89|||
|（四）利润分配|||,580.8|3,580.8|||
||||4|4|||
||||14,893|-14,89|||
|1．提取盈余公积|||,580.8|3,580.8|||
||||4|4|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||
|分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||
|转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||166,89|1,053,5|52,325|110,57|||
|||||||1,383,37|
|四、本期期末余额|4,000.|83,404.|,351.1|0,883.5|||
|||||||3,639.42|
||00|75|2|5|||

法定代表人：周奕丰主管会计工作负责人：朱卫红会计机构负责人：刘光辉
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：鸿达兴业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||166,894,|98,166,8|||14,427,1||-178,472,|101,015,|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|44.58|||42.35||507.04|479.89|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||166,894,|98,166,8|||14,427,1||-178,472,|101,015,|
|二、本年年初余额|||||||||
||000.00|44.58|||42.35||507.04|479.89|
|三、本期增减变动金额（减|440,154,|1,695,07|||||-10,152,4|2,125,07|
|少以“－”号填列）|558.00|1,284.34|||||76.61|3,365.73|
||||||||-10,152,4|-10,152,4|
|（一）净利润|||||||||
||||||||76.61|76.61|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||-10,152,4|-10,152,4|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||76.61|76.61|
|（三）所有者投入和减少资|440,154,|1,695,07||||||2,135,22|
|本|558.00|1,284.34||||||5,842.34|
||440,154,|1,695,07||||||2,135,22|
|1．所有者投入资本|||||||||
||558.00|1,284.34||||||5,842.34|
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||||
|分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||607,048,|1,793,23|14,427,1|-188,624,|2,226,088,845.62|
|四、本期期末余额||||||
||558.00|8,128.92|42.35|983.65||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||166,894,|98,166,8|||14,427,1||-179,914,|99,573,6|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|44.58|||42.35||312.34|74.59|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||166,894,|98,166,8|||14,427,1||-179,914,|99,573,6|
|二、本年年初余额|||||||||
||000.00|44.58|||42.35||312.34|74.59|
|三、本期增减变动金额（减|||||||1,441,80|1,441,80|
|少以“－”号填列）|||||||5.30|5.30|
||||||||1,441,80|1,441,80|
|（一）净利润|||||||||
||||||||5.30|5.30|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||1,441,80|1,441,80|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||5.30|5.30|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||||
|分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||166,894,|98,166,8|14,427,1|-178,472,|101,015,|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|44.58|42.35|507.04|479.89|

法定代表人：周奕丰主管会计工作负责人：朱卫红会计机构负责人：刘光辉
鸿达兴业股份有限公司
财务报表附注
2013年1月1日—2013年12月31日
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、公司的基本情况
（一）历史沿革
鸿达兴业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为江苏琼花高科技股份有限公司，江苏琼花高科技股份有限公司是经江苏省人民政府苏政复（2001）17号批复同意由扬州英利塑胶有限公司依法整体变更设立的股份有限公司，于2001年2月23日领取变更后的企业法人营业执照（注册号：3200002101734），注册资本人民币6,170.00万元。
2004年6月3日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2004）65号文“关于核准江苏琼花高科技股份有限公司公开发行股票的通知”核准，公司公开发行3000万股人民币普通股，每股面值1.00元，注册资本变更为人民币9,170.00万元。
2007年6月27日，公司实施 2006年度资本公积转增股份方案，以资本公积向全体股东按每10股转增4股的比例转增股本，公司注册资本变更为人民币12,838.00万元。
2008年9月5日，公司实施2008年中期资本公积转增股份方案，以资本公积向全体股东按每10股转增3股的比例转增股本，公司注册资本变更为人民币16,689.40万元。
2012年3月22日,公司注册名称由“江苏琼花高科技股份有限公司”变更为“江苏金材科技股份有限公司”。
2013年4月19日，公司取得中国证监会证监许可2013[338]号《关于核准江苏金材科技股份有限公司向鸿达兴业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向鸿达兴业集团有限公司发行226,254,887股、向广州市成禧经济发展有限公司发行53,277,246股、向乌海市皇冠实业有限公司发行50,766,972股共计330,299,105股股份购买其合并持有的内蒙古乌海化工股份有限公司（后更名为：内蒙古乌海化工有限公司,以下简称“乌海化工”）100%股权，同时核准公司非公开发行不超过110,000,000股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。2013年4月26日，本次发行股份购买资产的资产过户手续已完成。同日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具大信验字【2013】第 23-00006号《验资报告》，经其审验认为：截至2013年4月26日止，与本次发行股份购买资产相关的股权过户手续已办理完毕，本公司增加注册资本（股本）330,299,105元，本次发行后本公司注册资本总额（股本总额）变更为人民币497,193,105元。
2013年 6月 8日，公司注册名称由“江苏金材科技股份有限公司”变更为“鸿达兴业股份有限公司”。
2013年11月25日，公司完成了向6名特定投资者非公开发行股票109,855,453股（每股面值1元）事宜，特定投资者均以货币资金认购所发行股份。2013年11月 26日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具大信验字【2013】第23-00010号《验资报告》，经其审验认为：截至2013年11月25日止，本公司非公开发行股票109,855,453股（每股面值1元），增加注册资本（股本）人民币109,855,453.00元，变更后的注册资本总额（股本总额）为人民币607,048,558.00元。
（二）公司简介
鸿达兴业股份有限公司在江苏省扬州工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号：321000000003218，法定代表人：周奕丰。
公司注册资本：607,048,558.00元人民币。
公司注册地：江苏省扬州市广陵区杭集镇曙光路
公司经营范围：PVC片材、板材、PE薄膜、复合包装材料及其它新型包装材料、塑料彩印、塑料制品、高真空新型电子薄膜的研究、生产、销售，化工原料（危险品除外）的销售。
实业投资，企业管理咨询。经营本企业和本企业成员企业自产包装材料、化工产品（危险品除外）及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业进料加工和“三来一补”业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1.财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年 2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量等相关信息。
3.会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6.合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7.现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.外币交易及外币财务报表折算
（1）外币交易
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用原记账汇率折算，不改变其记账本位币金额。
外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本，其余均计入当期损益。
（2）外币财务报表折算
本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
9.金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产和金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（3）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止
确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。
预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。
预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率，是持有资产所要求的必要报酬率。
（6）金融资产重分类
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10.应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款等。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准
单笔金额为500万元（含）以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
单笔金额为500万元（含）以上
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备计提坏账准备；单独测试未
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
发生减值的应收款项，则按组合计提坏账准备。
对报表合并范围内的公司的应收款项不计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
账龄分析法组合 以账龄特征划分为若干应收款项组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5.00|
|10.00|
|15.00|
|50.00|
|80.00|
|100.00|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减单项计提坏账准备的理由
值的应收款项应进行单独减值测试。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相坏账准备的计提方法
关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认坏账损失。
11.存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌
价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。如果以前
减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入
当期损益。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
12.长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。
当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②.参与被投资单位的政策制定过程；
③.向被投资单位派出管理人员；
④.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
13.投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
本公司投资性房地产采用成本模式计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。
14.固定资产
（1）固定资产确认条件
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产确认为固定资产。
（2）固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预
计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
|||
|-|-|
|预计使用寿命（年）|预计净残值率（%）|
|20-40|0-10|
|10-18|0-10|
|5|0-10|
|5|0-10|
|10|5|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产应当测试其可收回金额。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
15.在建工程
（1）在建工程的类别
自营方式建造、出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
工程完工达到预定可使用状态时点，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
16.借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额确认方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；
②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17.无形资产
（1）无形资产的计价方法
按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
（2）使用寿命有限的无形资产，为可以预见带来经济利益期限，其使用寿命估计按该资产使用寿命的年限确定；或者其使用寿命估计按该资产生产产量等类似计量单位数量确定；
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
（3）使用寿命不确定的判断依据
无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。但在年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。其复核程序为重新估计该资产为公司带来经济利益期限，估计情况是否发生变化、是否有证据表明使用寿命是有限等，
（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18.长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19.借款费用的核算方法
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
20.职工薪酬的核算方法
职工薪酬是为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和教育经费等。在员工提供服务的期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据员工提供服务的受益对象计入相关资产成本或当期费用。
21.预计负债
（1）预计负债的确认标准
该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22.收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
（4）建造合同收入
①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
②建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
③本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
23.政府补助
（1）政府补助类型
财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。
（2）政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
（4）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
24.递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
25.会计政策变更、会计估计变更的说明
（1）本期财务报告会计政策变更
报告期内，公司无会计政策变更事项。
（2）本期财务报告会计估计变更
报告期内，公司无会计估计变更事项。
26.前期差错更正
报告期内，公司无前期差错更正事项。
三、税项
主要税种及税率：
||
|-|
|计税依据|
|按销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳|
|应税营业额|
|应纳流转税额|
|应纳流转税额|
|应纳税所得额|

注：本公司母公司及子公司扬州鸿塑新材料有限公司、扬州威亨塑胶有限公司、江苏金材科技有限公司执行25%的企业所得税税率。子公司内蒙古乌海化工有限公司自2009年度起享受西部大开发企业15%的企业所得税优惠政策，根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）的规定，该公司2013年
度仍按15%的税率计缴企业所得税。内蒙古乌海化工有限公司的子公司均执行25%的企业所得税税率。
四、企业合并及合并财务报表
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
1.子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|注册资本（万元）|经营范围|期末实际出资额(万元)|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例（%）|表决权比例（%）|
|有限公司|江苏扬州|50.00|生产和销售PVC片板材及制品、塑料包装材料等|50.00||100.00|100.00|
|有限公司|江苏扬州|20,000.00|生产和销售PVC片板材及制品、塑料包装材料等|20,000.00||100.00|100.00|

注：本公司直接持有扬州鸿塑新材料有限公司20%的股权，本公司的全资子公司扬州威亨塑胶有限公司持有剩余的80%的股权，本公司直接和间接合计持有扬州鸿塑新材料有限公司100%的股权。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
|||||
|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|注册资本(万元)|经营范围|
|有限公司|江苏扬州|2,800.04|生产和销售PVC片板材及制品|
|有限公司|内蒙古乌海|26,034.00|生产和销售聚氯乙烯、纯碱、烧碱等|

||||
|-|-|-|
|持股比例（%）|表决权比例（%）|是否合并报表|
|100.00|100.00|是|
|100.00|100.00|是|

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
无。
2.本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司
|||
|-|-|
|期末净资产|本期净利润|
|1,614,020,167.31|328,326,180.30|
|241,875,056.75|-9,171,241.10|

3.本期发生的同一控制下企业合并
|||||
|-|-|-|-|
|属于同一控制下企业合并的判断依据|同一控制的实际控制人|合并本期期初至合并日的收入|合并本期至合并日的净利润|
|同一实际控制人|周奕丰|605,333,470.30|49,003,662.68|

注：本公司于2013年4月26日完成向控股股东鸿达兴业集团有限公司及其一致行动人发行股份购买资产相关交易后，全资控股了乌海化工及其子公司内蒙古中谷矿业有限责任公司、广东金材实业有限公司、乌海市广宇化工冶金有限公司、乌海市海化设备安装有限责任公司。由于乌海化工与本公司均系周奕丰控制的企业且至本次合并日（2013年4月26日）受同一控制的时间超过一年，故本期发行股份购买股权形成了同一控制下的企业合并。本次合并后，本公司成为乌海化工的唯一股东，故该公司相应由股份有限公司变更为有限责任公司。
经本公司2013年12月17日第五届董事会第三次会议决议批准，乌海化工收购鸿达兴业集团有限公司的原全资子公司内蒙古西部环保有限公司（以下简称“西部环保”）100%股权，该公司成为乌海化工的全资子公司。由于西部环保与本公司及子公司乌海化工均系周奕丰控制的企业且至本次合并日受同一控制的时间超过一年，故此次股权收购形成了同一控制下的企业合并。2013年12月27日，西部环保的股权变更事项已办理完毕并领取了新的营业执照。因此，西部环保已被纳入子公司乌海化工进而纳入本公司2013年度的报表合并范围。
五、合并财务报表重要项目注释
1.货币资金
（1）货币资金分类列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|||75,906.78|||
|||75,906.78|||
|||416,803,796.47|||
|||410,524,628.32|||
|1,005,116.72|6.0969|6,128,096.13|67,384.18|6.2855|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|17,944.39|8.4189|151,072.02|||
|||385,756,236.55|||
|||385,753,652.14|||
|423.89|6.0969|2,584.41|39,483.69|6.2855|
|||802,635,939.80|||

（2）其他货币资金明细
||
|-|
|期末余额|
|334,868,191.86|
|50,000,000.00|
|875,078.01|
|12,966.68|
|385,756,236.55|

注：截止2013年12月31日，公司货币资金中有50,000,000.00元定期存款已被质押用于公司期末100,000,000.00元短期借款，详见本附注“五、21”所述。
2.交易性金融资产
||
|-|
|期末公允价值|
|66,960.00|
|66.960.00|

注：交易性金融资产不存在变现的重大限制。
3.应收票据
||
|-|
|期末余额|
|147,287,167.63|
|147,287,167.63|

注1：截止2013年12月31日，公司无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的应收票据。
注2:截止2013年12月31日，应收票据中有18,634,796.39元已被质押用于开具相应金额的应付票据，即：以大面额的应收票据质押于银行以开具若干小面额的银行承兑汇票。
（1）截止2013年12月31日，已用于质押的应收票据明细
||||
|-|-|-|
|出票日期|到期日|金额|
|2013-7-17|2014-1-17|6,350,000.00|
|2013-8-5|2014-2-5|6,550,000.00|
|2013-8-5|2014-2-5|5,734,796.39|
|||18,634,796.39|

（2）截止2013年12月31日，已背书但尚未到期的金额最大前五项应收票据
||||
|-|-|-|
|出票日期|到期日|金额|
|2013-08-27|2014-02-27|8,150,000.00|
|2013-07-16|2014-01-16|6,350,000.00|
|2013-07-16|2014-01-16|6,350,000.00|
|2013-10-31|2014-04-30|6,105,456.00|
|2013-10-16|2014-04-15|6,000,000.00|
|||32,955,456.00|

4.应收账款
（1）应收账款按种类列示如下
期末余额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|259,715,181.43|100.00|18,835,985.20|
|259,715,181.43|100.00|18,835,985.20|

年初余额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|106,325,702.72|100.00|9,407,234.78|
|106,325,702.72|100.00|9,407,234.78|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例%|坏账准备|账面余额|比例%|
|230,140,286.88|88.61|11,507,014.35|91,670,426.08|86.23|
|18,037,337.91|6.95|1,803,733.80|8,132,414.22|7.65|
|6,184,127.00|2.38|927,619.05|2,344,322.26|2.20|
|1,344,976.41|0.52|672,488.22|536,538.69|0.50|
|416,617.29|0.16|333,293.84|1,257,235.49|1.18|
|3,591,835.94|1.38|3,591,835.94|2,384,765.98|2.24|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例%|坏账准备|账面余额|比例%|
|259,715,181.43|100.00|18,835,985.20|106,325,702.72|100.00|

（2）应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
截止2013年12月31日，应收账款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（3）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|客户|15,659,000.00|1年以内|
|客户|12,847,795.00|1年以内|
|客户|12,799,999.50|1年以内|
|客户|9,903,600.00|1年以内|
|客户|9,676,544.00|1年以内|
||60,886,938.50||

（4）截止2013年12月31日，应收账款期末余额中无应收关联方款项。
5.预付款项
（1）预付款项按账龄列示如下
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|453,923,775.12|83.94|360,984,397.31|
|74,979,746.05|13.86|58,966,341.71|
|10,179,816.74|1.88|11,975,733.94|
|1,755,358.13|0.32||
|540,838,696.04|100.00|431,926,472.96|

（2）预付款项金额前五名单位情况：
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|原料供应商|32,502,669.67|1年以内|
|设备供应商|32,226,000.00|1年以内|
|消防工程承包方|31,114,360.13|1年以内|
|工程承包方|14,937,646.38|1年以内及1-2年|
|设备供应商|11,700,000.00|1年以内|
||122,480,676.18||

（3）预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
截止2013年12月31日，预付账款期末余额中无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（4）截止2013年12月31日，预付关联方款项情况详见本附注“六、5”所述。
6.应收利息
||
|-|
|期末余额|
|2,553,558.35|
|2,553,558.35|

7.其他应收款
（1）其他应收款按种类列示如下
期末余额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|70,983,948.77|98.68|7,078,141.11|
|951,699.68|1.32|951,699.68|
|71,935,648.45|100.00|8,029,840.79|

年初余额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|104,291,739.04|99.09|8,818,002.34|
|957,199.68|0.91|957,199.68|
|105,248,938.72|100|9,775,202.02|

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例%|坏账准备|账面余额|比例%|
|56,628,081.87|79.78|2,831,404.09|75,580,744.70|72.47|
|6,115,130.67|8.61|611,513.07|16,950,423.00|16.25|
|2,195,676.19|3.09|329,351.43|8,528,263.43|8.18|
|5,462,894.80|7.70|2,731,447.40|2,126,123.50|2.04|
|38,700.61|0.05|30,960.49|522,814.46|0.50|
|543,464.63|0.77|543,464.63|583,369.95|0.56|
|70,983,948.77|100.00|7,078,141.11|104,291,739.04|100.00|

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|期末余额|坏账金额|计提比例|
|40,000.00|40,000.00|100%|
|160,000.00|160,000.00|100%|
|1,433.15|1,433.15|100%|
|372,648.09|372,648.09|100%|
|321.31|321.31|100%|
|7,155.00|7,155.00|100%|
|8,448.30|8,448.30|100%|
|8,352.24|8,352.24|100%|
|95,562.24|95,562.24|100%|
|2,169.59|2,169.59|100%|
|12,445.00|12,445.00|100%|
|18,162.60|18,162.60|100%|
|1,134.50|1,134.50|100%|
|10,500.00|10,500.00|100%|
|6,226.61|6,226.61|100%|
|7,025.00|7,025.00|100%|
|62,622.15|62,622.15|100%|
|3,518.50|3,518.50|100%|
|3,000.00|3,000.00|100%|
|4,000.00|4,000.00|100%|
|3,449.00|3,449.00|100%|
|23,000.00|23,000.00|100%|
|3,000.00|3,000.00|100%|
|4,873.40|4,873.40|100%|
|86,536.00|86,536.00|100%|
|2,000.00|2,000.00|100%|
|4,117.00|4,117.00|100%|
|951,699.68|951,699.68|100%|

（4）其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
截止2013年12月31日，其他应收款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（5）截止2013年12月31日，金额较大的其他应收款的性质或内容
||
|-|
|金额|
|17,260,000.00|

||
|-|
|金额|
|1,676,076.00|
|1,300,000.00|
|1,203,994.00|
|1,164,600.00|
|22,604,670.00|

（6）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末金额|年限|
|建材供应商|17,260,000.00|1年以内|
|政府部门|1,676,076.00|1年以内|
|供应商|1,300,000.00|3-4年|
|被征地方|1,203,994.00|1-2年|
|供应商|1,164,600.00|1-2年|
||22,604,670.00||

（7）截止2013年12月31日，应收关联方款项情况详见本附注“六、5”所述。
8.存货
（1）按存货种类分项列示如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|172,521,301.58||172,521,301.58|82,404,825.31||
|15,553,277.61||15,553,277.61|10,552,396.77|87,121.06|
|728,578.59||728,578.59|660,716.72||
|24,437,537.30|1,052,560.22|23,384,977.08|32,185,632.17|111,689.83|
|648,413.13||648,413.13|||
|213,889,108.21|1,052,560.22|212,836,547.99|125,803,570.97|198,810.89|

（2）各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提额|本期减少额||
|||转回|转销|
|87,121.06||87,121.06||
|111,689.83|1,052,560.22|111,689.83||
|198,810.89|1,052,560.22|198,810.89||

9.其他流动资产
||
|-|
|期末余额|
|11,137,198.26|
|1,306,311.98|
|12,443,510.24|

 10.对合营企业和联营企业投资
（1）联营企业基本情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|期末本企业持股比例(%)|期末本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期（2013年6月-12月）营业收入总额|
|有限公司|乌海市|石维柱|电力企业|2,800,000,000.00|49.00|49.00|1,091,317,401.46|8 60,357,059.87|2 30,960,341.59|463,954,281.33|

注：根据相关产权交易合同、内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司2013年4月25日第一次股东会决议等的规定，本公司子公司乌海化工受让了该公司49%的股权，相关股权过户及工商变更手续于2013年5月14日办理完毕。
11.长期股权投资
（1）长期股权投资情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|核算方法|初始投资成本|2012年12月31日|增减变动|2013年12月31日|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|成本法|520,000.00|520,000.00||520,000.00|2.00|2.00||||
|成本法|77,600.00|77,600.00||77,600.00|15.52|15.52||||
|权益法|283,014,586.26||287,503,466.41|287,503,466.41|49.00|49.00||||
|——|283,612,186.26|597,600.00|287,503,466.41|288,101,066.41|——|——|——|||

12.固定资产
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|2,468,918,519.18|109,964,151.21|10,790,409.87|
|691,260,385.50|31,414,410.40|7,276,712.78|
|1,737,282,300.51|68,384,012.07|3,513,697.09|
|13,583,261.71|3,861,094.70||
|19,566,760.48|6,304,634.04||
|7,225,810.98|||
|427,299,092.29|136,639,715.21|1,405,637.34|

||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|59,495,128.66|17,974,938.67|561,671.27|
|351,961,848.61|112,447,708.89|843,966.07|
|6,361,613.31|2,784,497.77||
|8,686,972.08|2,865,828.84||
|793,529.63|566,741.04||
|20,073,597.90|||
|20,073,597.90|||
|2,021,545,828.99|||
|631,765,256.84|||
|1,365,246,854.00|||
|7,221,648.40|||
|10,879,788.40|||
|6,432,281.35|||

注1：本期折旧额为136,639,715.21元；本期由在建工程转入的固定资产原价为80,111,837.16元。
注2：本期减少的固定资产中：原值为10,496,009.87元、累计折旧为1,173,605.34元的资产减少为大修理改造转入在建工程；其余原值为294,400.00元、累计折旧为232,032.00元的资产减少为对外处置。
13.在建工程
（1）在建工程明细项目及增减变动如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,643,842,108.67||1,643,842,108.67|357,126,653.30||
|475,260,477.94||475,260,477.94|81,046,697.48||
|256,871,639.62||256,871,639.62|19,641,610.98||
|50,350,040.83||50,350,040.83|594,007.35||
|41,698,306.82||41,698,306.82|77,932,927.92||
|2,468,022,573.88||2,468,022,573.88|536,341,897.03||

（2）重大在建工程项目变动情况：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数|2012年12月31日|本期增加|转入固定资产|其他减少|2013年12月31日|工程投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
||357,126,653.30|1,279,745,455.37|2,030,000.00||1,634,842,108.67|||13 ,332,607.35|11,401,527.75||
||81,046,697.48|394,213,780.46|||475,260,477.94|||40 ,797,862.79|35,140,285.99||
||19,641,610.98|237,230,028.64|||256,871,639.62|||4 ,016,295.07|3,440,687.99||
||457,814,961.76|1,911,189,264.47|2,030,000.00||2,366,974,226.23|||58 ,146,765.21|49,982,501.73|——|

14.工程物资
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|353,263.89|297,574,484.02|249,727,520.55|
|353,263.89|297,574,484.02|249,727,520.55|

 15.无形资产
（1）无形资产明细项目和增减变动如下：
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|174,483,549.80|1,031,165.00|1,667,669.53|
|172,815,880.27|8,020.00||
|1,317,669.53||1,317,669.53|
|350,000.00||350,000.00|
||1,000,000.00||
||23,145.00||
|18,970,229.88|3,708,991.90|1,667,669.53|
|17,302,560.35|3,592,325.21||
|1,317,669.53||1,317,669.53|
|350,000.00||350,000.00|
||116,666.69||
|155,513,319.92|||
|155,513,319.92|||
|155,513,319.92|||
|155,513,319.92|||

||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|

注1：本期摊销额为3,708,991.90元。
注2：上述土地使用权中原值为41,712,539.60元的部分，已用于期末长期借款的抵押，抵押期限自2006年8月29日至2014年8月28日。上述土地使用权中原值为56,655,230.10元的部分已用于期末长期借款的抵押，抵押期限自2012年12月27日至2020年12月26日。
16.商誉
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|期末余额|
|833,210.57|||833,210.57|
|833,210.57|||833,210.57|

注：该公司于2007年4月11日通过股权转让成为乌海化工全资子公司，乌海化工合并成本（支付的股权转让款）为2,000,000.00元，购买日该子公司净资产价值为1,166,789.43元，合并成本超过其净资产价值的金额833,210.57元形成相应的商誉。
17.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|
||34,115,573.70|2,274,371.58||
||8,690,331.80|||
||42,805,905.50|2,274,371.58||

注1：上述“拉僧庙站铁路专用线6道延长工程”为铁路部门对子公司乌海化工厂区外的铁路专用线及货运站台进行拓宽和延长改造，按照双方约定，乌海化工应承担34,115,573.70元的改造工程支出，由于乌海化工对该专用线并无所有权，故该项改造支出计入长期待摊费用并按10年期进行摊销。
注2：上述“离子膜更新支出”为子公司乌海化工于本年年末更换液碱产品的关键生产部件-离子膜的支出，根据其预计使用寿命按3年期，自2014年1月份开始摊销。
18.递延所得税资产、递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末余额|
|2,875,681.89|
|7,488,402.33|
|22,612,394.62|
|8,090,207.05|
|41,066,685.89|
|7,079,727.03|

||
|-|
|期末余额|
|7,079,727.03|

（2）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末余额|
|7,510,793.10|
|2,229,253.56|
|263,140.06|
|5,018,399.48|
|29,555,267.25|
|37,066,060.35|

注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此本公司母公司及部分子（孙）公司没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
（3）截止 2013年 12月 31日，引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
一、可抵扣暂时性差异
坏账准备 26,865,825.99存货跌价准备 1,052,560.22固定资产减值准备 20,073,597.90递延收益 34,841,926.64暂估材料成本 150,749,297.47可弥补亏损 150,581,897.20小计 384,165,105.42二、应纳税暂时性差异
在建工程（试生产亏损） 28,318,908.12小计 28,318,908.12 19.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期计提额|本期减少额||
|||转回|转销|
|19,182,436.80|9,573,525.89|1,745,361.23|144,775.47|
|198,810.89|1,052,560.22|198,810.89||
|20,073,597.90||||
|39,454,845.59|10,626,086.11|1,944,172.12|144,775.47|

 20.所有权受到限制的资产
||
|-|
|2013年12月31日|

||
|-|
|2013年12月31日|
|98,367,769.70|
|50,000,000.00|
|18,634,796.39|
|167,002,566.09|

注1：上述土地使用权的金额为其原值。
注2：截止2013年12月31日，除上述资产项目外，公司部分机器设备及应收账款也用于相关借款的抵押或质押，详见本附注“五、21”及“五、31”所述。
21.短期借款
（1）短期借款按分类列示如下：
||
|-|
|期末余额|
|1,123,981,770.00|
|100,000,000.00|
|21,000,000.00|
|1,244,981,770.00|

注1:期末保证借款系由公司实际控制人周奕丰及其配偶郑楚英、控股股东鸿达兴业集团有限公司等关联方提供连带责任保证。
注2：期末保理+质押借款系子公司乌海化工以其部分应收账款向银行质押取得（保理融资），同时加以50,000,000.00元定期存单质押。
注3：期末保理借款系子公司乌海化工以其部分应收账款向银行质押取得（保理融资）。
22.应付票据
||
|-|
|期末余额|
|656,154,335.24|
|656,154,335.24|

注1：应付票据期末余额中下一会计期间将到期的金额为656,154,335.24元。
注2：期末应付票据中有18,634,796.39元为等额应收票据质押取得（详见本附注“五、3”所述），其余为相应比例的保证金方式（详见本附注“五、1”所述）取得。
23.应付账款
(1)应付账款按账龄列示如下
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|477,221,548.22|79.86|146,847,993.95|

||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|65,675,130.53|10.99|141,266,630.70|
|44,476,228.35|7.44|15,650,310.55|
|10,195,102.94|1.71|8,630,146.76|
|597,568,010.04|100.00|312,395,081.96|

（2）应付账款中应付持有公司5%(含5%)上表决权股份的股东单位情况
截止2013年12月31日，应付账款期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）截止2013年12月31日，应付关联方款项情况详见本附注“六、5”所述。
24.预收款项
（1）预收款项按账龄列示如下
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|32,779,787.59|81.62|27,850,735.69|
|2,263,241.75|5.63|3,440,284.33|
|3,198,670.94|7.96|435,870.87|
|1,922,531.93|4.79|1,517,169.66|
|40,164,232.21|100.00|33,244,060.55|

（2）预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况截止2013年12月31日，预收款项期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）截止2013年12月31日，预收账款期末余额中无预收关联方款项。
25.应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|16,807,364.26|145,903,491.10|145,711,715.95|
||4,501,712.74|4,501,712.74|
|880,147.76|14,556,137.86|16,873,465.34|
|2,054,814.10|7,468,477.50|3,152,383.56|
|2,075,759.55|2,160,648.76|1,888,877.95|
|278,150.85|291,897.90|297,903.77|
|22,096,236.52|174,882,365.86|172,426,059.31|

注：“社会保险费”期末负数余额为已缴待扣的职工个人负担部分社保费，将在下月发放工资时扣回。
26.应交税费
||
|-|
|期末余额|
|-76,381,539.22|
|613,918.35|
|1,116,478.19|
|1,466,952.84|
|4,929,679.13|
|86,429.87|
|607,266.15|
|385,006.95|
|34,316,802.23|
|-2,146,106.60|
|824,238.98|
|-34,180,873.13|

注1：增值税负数余额为期末留抵税额，本期因工程项目建设购置大额机器设备及工程物资，导致本期产生较大金额的进项税额。
注2：“代扣代缴税金”系乌海化工为各施工单位代缴尚未扣回的各项税金。
27.应付利息
||
|-|
|期末余额|
|7,735,890.91|
|328,886.83|
|8,064,777.74|

 28.其他应付款
（1）其他应付款按账龄列示如下
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|37,850,079.42|77.66|52,968,620.73|
|1,181,494.19|2.42|4,455,040.95|
|1,011,174.09|2.07|5,861,050.76|
|8,700,753.93|17.85|3,511,322.45|
|48,743,501.63|100.00|66,796,034.89|

（2）其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|公司控股股东|16,681,234.13|
|——|16,681,234.13|

（3）金额较大的其他应付款
||
|-|
|金额|
|16,681,234.13|
|3,882,000.00|
|3,196,051.49|
|2,408,421.80|
|1,500,000.00|
|27,667,707.42|

29.一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债按类别列示如下：
||
|-|
|期末余额|
|215,121,260.58|
|138,600,000.00|
|353,721,260.58|

注：截止2013年12月31日，一年内到期的长期应付款系1年内到期的长期应付款—应付融资租赁款重分类转入；
一年内到期的长期借款系长期借款中将于1年内到期的部分重分类转入。
30.其他流动负债
||
|-|
|期末余额|
|3,605,461.78|
|3,605,461.78|

 31.长期借款
（1）长期借款按分类列示如下
||
|-|
|期末余额|
|59,400,000.00|
|440,000,000.00|
|660,000,000.00|
|1,159,400,000.00|

注1：期末“抵押+保证借款”系子公司乌海化工以其部分动产（机器设备）及土地使用权作为抵押物，同时由公司实际控制人周奕丰及其配偶郑楚英、控股股东鸿达兴业集团有限公司、股东广州市成禧经济发展有限公司等提供连带
责任保证。
注2：期末“抵押+保证借款”系孙公司内蒙古中谷矿业有限责任公司以其土地使用权作为抵押物取得，同时由控股
股东鸿达兴业集团有限公司、实际控制人周奕丰及其配偶郑楚英提供连带责任保证。
注3：期末“保证借款”系孙公司内蒙古中谷矿业有限责任公司借款，由控股股东鸿达兴业集团有限公司、实际控制人周奕丰及其配偶郑楚英、关联方乌海市新能源集团发展有限公司及额济纳旗三和化工有限公司提供连带责任保证。
（2）长期借款明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）||
|||||外币金额|
|2012/12/13|2020/12/13|人民币|基准利率上浮10%||
|2012/12/27|2020/12/26|人民币|基准利率||
|2007/11/21|2015/11/20|人民币|基准利率||
|——|——||——|——-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）||
|||||外币金额|
|2006/8/29|2014/8/28|人民币|基准利率||
|2007/11/21|2015/11/20|人民币|基准利率||
|2012/12/13|2020/12/13|人民币|基准利率上浮10%||
|2012/12/27|2020/12/26|人民币|基准利率||
|——|——||——|——-|

注：上述借款起始日为长期借款合同约定的借款起始日，实际借款分批发放。
32.长期应付款
（1）长期应付款按项目列示如下
|||
|-|-|
|期限|期末余额|
|4年|127,878,840.00|
|3年|85,588,622.02|
|4年|211,998,523.45|
||425,465,985.47|

（2）长期应付款明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期限|初始金额|利率（%）|期末余额|
|2012年8月3日-2016年8月3日|307,477,000.00|3-5年期同期贷款基准利率上浮15%|127,878,840.00|
|2013年5月30日2016年5月20日|200,000,000.00|同期贷款基准利率等比例变动|85,588,622.02|
|2013年7月29日|300,000,000.00|3-5年期同期贷款基|211,998,523.45|

|||||
|-|-|-|-|
|期限|初始金额|利率（%）|期末余额|
|-2017年7月29日||准利率上浮15%或者交行同期贷款利率||
||807,477,000.00||425,465,985.47|

注1：上述“农银金融租赁有限公司”及“广州越秀融资租赁有限公司”租赁款为子公司乌海化工承租，由控股股东鸿达兴业集团有限公司提供连带责任保证；
注2：上述“中建投租赁有限责任公司”租赁款为孙公司内蒙古中谷矿业有限责任公司承租，由本公司、实际控制人周奕丰及其配偶郑楚英提供连带责任保证。
（3）长期应付款中应付融资租赁款明细
项目 金额
资产负债表日（2013年12月31日）后第1年 254,951,515.56资产负债表日（2013年12月31日）后第2年 272,401,922.56资产负债表日（2013年12月31日）后第3年 155,968,192.08以后年度 43,517,221.00最低租赁付款额合计 726,838,851.20减：未确认融资费用 86,251,605.15应付融资租赁款 640,587,246.05其中：1年内到期的应付融资租赁款 215,121,260.581年后到期的应付融资租赁款 425,465,985.47 33.其他非流动负债
||
|-|
|期末余额|
|34,841,926.64|
|34,841,926.64|

（1）递延收益明细情况
|||
|-|-|
|原值|摊销期限（月）|
|23,980,000.00|600|
|14,249,445.00|583|
|38,229,445.00|——|

注1：根据鄂克托旗人民政府“鄂政函（2011）62号”《关于补贴内蒙古中谷矿业有限责任公司资金的函》的规定，中谷矿业于2011年度收到旗政府下拨的项目补贴资金2,398.00万元。
注2：乌海化工于2007年1月3日向乌海市海南区人民政府提交《关于请求补偿金的报告》，请求政府给予公司项
目用地补助资金14,249,445.00元，海南区人民政府于2007年1月9日以《乌海市海南区人民政府请示批办单》的形式
予以批准，同意下拨给乌海化工项目用地补助资金14,249,445.00元。
注3：上述两笔政府补助因与公司项目建设用地直接相关，故作为“与资产相关的政府补助”计入“递延收益”，并
根据所属土地使用权的摊销期限分期摊销计入各期“营业外收入”。
34.股本
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额||本次变动增减（+、-）||||||
|金额|比例（%）|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|金额|
|30,486,422.00|18.27|440,154,558.00||||440,154,558.00|470,640,980.00|
|30,486,422.00|18.27|440,154,558.00||||440,154,558.00|470,640,980.00|
|30,486,422.00|18.27|440,154,558.00||||440,154,558.00|470,640,980.00|
|136,407,578.00|81.73||||||136,407,578.00|
|136,407,578.00|81.73||||||136,407,578.00|
|166,894,000.00|100.00|4 40,154,558.00||||440,154,558.00|607,048,558.00|

注：本期股本变动情况详见本附注“一、（一）”所述。
35.资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|1,050,194,796.21|689,499,748.26|330,299,105.00|
|3,388,608.54|||
|1,053,583,404.75|689,499,748.26|330,299,105.00|

注1：由于本期同一控制下企业合并的追溯调整，增加期初资本公积955,416,560.17元。
注2：本期“资本溢价”增加系本期非公开发行股份募集配套资金而产生的发行溢价（扣除相关发行费用）。
注3：本期“资本溢价”减少系本期发行股份购买资产增发的股份 330,299,105.00元，在同一控制下企业合并追溯
调整相关报表时，前期计入“资本公积”，而本期转为“股本”。
36.盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本期增加额|本期减少额|
|52,325,351.12|||
|52,325,351.12|||

注：由于本期同一控制下企业合并的追溯调整，增加期初盈余公积32,225,670.16元。
37.未分配利润
||
|-|
|金额|
|-187,480,873.14|
|298,051,756.69|
|110,570,883.55|
|295,632,168.47|
|406,203,052.02|

注：由于本期同一控制下企业合并的追溯调整，增加年初未分配利润298,051,756.69元。
38.营业收入和营业成本
（1）营业收入明细如下
||
|-|
|本期发生额|
|2,372,300,817.58|
|44,270,618.35|
|2,416,571,435.93|

（2）营业成本明细如下
||
|-|
|本期发生额|
|1,805,759,543.30|
|87,048.72|
|1,805,846,592.02|

（3）主营业务按产品分项列示如下
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|1,770,227,368.68|1,382,105,270.81|1,177,541,704.84|
|291,258,005.55|158,482,437.58|336,358,292.21|
|165,376,336.43|158,669,259.08|146,536,673.31|
|14,521,302.75|10,384,261.88|8,675,449.36|

||||
|-|-|-|
|||348,962.94|
|32,931,912.65|31,724,785.86|108,401,098.84|
|47,218,980.74|42,045,073.62|64,620,773.33|
|50,766,910.78|22,348,454.47|17,392,139.82|
|2,372,300,817.58|1,805,759,543.30|1,859,875,094.65|

（4）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|247,202,833.19|
|70,917,615.45|
|68,062,732.88|
|46,125,128.24|
|44,323,200.84|
|476,631,510.60|

39.营业税金及附加
||
|-|
|本期发生额|
|1,421,166.75|
|4,431,172.42|
|4,234,976.63|
|2,062,177.83|
|12,149,493.63|

 40.销售费用
||
|-|
|本期发生额|
|53,842,639.10|
|2,678,847.46|
|1,272,349.29|
|606,877.21|
|230,020.90|
|27,804.60|
|332,787.30|
|183,341.07|
|19,302.54|
|213,249.06|
|204,050.31|
|59,611,268.84|

41.管理费用
||
|-|
|本期发生额|
|32,873,663.76|
|14,580,076.86|
|13,528,616.98|
|3,333,314.22|
|4,063,658.39|
|358,180.35|
|148,475.35|
|929,785.38|
|2,801,443.69|
|13,341.83|
|502,910.26|
|1,233,348.85|
|1,687,683.86|
|60,844.89|
|2,476,556.22|
|464,699.75|
|3,076,134.69|
|1,196,043.27|
|2,224,852.74|
|500,000.00|
|2,561,888.00|
|1,977,341.81|
|90,592,861.15|

 42.财务费用
||
|-|
|本期发生额|
|107,136,636.78|
|5,496,458.51|
|4,110,131.62|
|18,340.49|
|105,768,650.38|

43.资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
||
|-|
|本期发生额|
|7,828,164.66|
|853,749.33|
|8,681,913.99|

 44.公允价值变动收益
||
|-|
|本期发生额|
|-10,500.00|
|-10,500.00|

 45.投资收益
（1）投资收益明细情况
||
|-|
|本期发生额|
|4,488,880.15|
|35,754.40|
|4,524,634.55|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|4,488,880.15||
|4,488,880.15||

注：本公司子公司乌海化工于2013年5月14日受让取得该被投资单位49%的股权，该被投资单位经审计后的2013年6月至12月的账面净利润为22,412,977.88元，按取得该项投资时该单位账面可辨认净资产公允价值对其账面折旧、摊销等进行调整后的净利润为 9,160,979.90元，本公司本期按照49%的股权比例进行权益法确认的投资资收益为4,488,880.15元。
46.营业外收入
（1）营业外收入明细如下
||
|-|
|本期发生额|
|4,402.77|
|4,402.77|

||
|-|
|本期发生额|
|21,530,499.04|
|484,967.17|
|22,019,868.98|

（1）政府补助明细如下
||
|-|
|本期发生额|
|12,650,000.00|
|5,670,000.00|
|2,264,000.00|
|10,000.00|
|30,000.00|
|13,600.00|
|120,000.00|
|772,899.04|
|21,530,499.04|

 47.营业外支出
||
|-|
|本期发生额|
|15,049.00|
|43,000.00|
|5,577.16|
|184,212.84|
|247,839.00|

 48.所得税费用
||
|-|
|本期发生额|
|60,889,658.40|
|3,684,993.58|
|64,574,651.98|

49.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
|||
|-|-|
|代码|本期发生额|
|P0|295,632,168.47|
|P0|246,472,914.49|
|S0|166,894,000.00|
|S1|330,299,105.00|
|Si|109,855,453.00|
|Sj||
|Sk||
|M0||
|Mi|1|
|Mj||
|S|506,347,726.08|
||0.5839|
||396,248,024.42|
||0.6220|
|P1||
|P1||
||0.5839|
||0.6220|

（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷ S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0 -Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
50.现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|18,274,500.00|
|2,942,900.16|
|15,462,759.46|
|36,680,159.62|

（2）支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|74,057,332.91|
|5,109.99|
|4,110,131.62|
|18,455,117.29|
|96,627,691.81|

（3）收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|223,014.95|
|582,369.16|
|27,102,000.00|
|27,907,384.11|

（4）支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|12,880,048.00|
|22,270,000.00|
|35,150,048.00|

注：主要为孙公司内蒙古中谷矿业有限责任公司支付给相关单位（建筑承包商、建筑材料供应商、设备供应商）的往来款项。该公司本期处于项目建设阶段。
（5）收到其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|573,892,409.49|
|472,800,000.00|
|1,046,692,409.49|

（6）支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|728,324,624.67|
|116,162,341.63|
|159,855.45|
|844,646,821.75|

 51.现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||
|-|
|本期发生额|
|295,632,168.47|
|8,681,913.99|
|132,677,367.63|
|3,708,991.90|
|2,274,371.58|
|4,402.77|
|10,500.00|
|107,136,636.78|
|-4,524,634.55|
|-3,394,733.45|
|7,079,727.03|
|-65,566,076.34|
|196,809,557.26|
|-741,955,226.74|
|-459,600.00|

||
|-|
|本期发生额|
|-61,884,633.67|
|525,878,723.89|
|292,450,558.46|
|233,428,165.43|

（2）现金及现金等价物
||
|-|
|期末余额|
|525,878,723.89|
|75,906.78|
|416,803,796.47|
|108,999,020.64|
|525,878,723.89|

六、关联方及关联交易
1.本企业的母公司情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|经营范围|注册资本（万元）|母公司期末对本企业的持股比例|母公司期末对本企业的表决权比例|本企业最终控制方|
|控股股东|有限责任公司|广州荔湾区|周奕丰|项目投资，企业管理、策划咨询。国内贸易（法律、行政法规禁止不得经营，国家专营专控商品持有效的批准文件经营）|28,000.00|42.29%|42.29%|周奕丰|

2.本企业的子（孙）公司情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|注册资本(万元)|持股比例|表决权比例|
|全资子公司|有限责任|扬州|嵇雪松|2,800.04|100%|100%|
|全资子公司|有限责任|扬州|王羽跃|50.00|100%|100%|
|全资子公司|有限责任|扬州|周奕丰|20,000.00|100%|100%|
|全资子公司|有限责任|乌海|周奕丰|26,034.00|100%|100%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|注册资本(万元)|持股比例|表决权比例|
|全资孙公司|有限责任|乌海|贺耀武|33,000.00|100%|100%|
|全资孙公司|有限责任|乌海|王光明|300.00|100%|100%|
|全资孙公司|有限责任|乌海|郑楚英|452.00|100%|100%|
|全资孙公司|有限责任|广州|黄泽君|1,000.00|100%|100%|
|全资孙公司|有限责任|乌海|田继|3,000.00|100%|100%|

 3.本企业的合营和联营企业情况
||
|-|
|关联关系|
|联营企业|

4.本企业的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|公司股东|
|公司股东|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|公司董事任总经理的公司|
|实际控制人控股的公司|
|实际控制人胞弟控股的公司|
|原孙公司/现实际控制人胞弟控股的公司|
|实际控制人|

||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|实际控制人配偶|
|实际控制人胞弟|

5.关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
|||||
|-|-|-|-|
|关联交易类型|关联交易内容|||
|||金额|占同类交易的比例（%）|
|原料采购|原煤|5,465,099.75|0.52|
|||5,465,099.75||
|接受劳务|工程项目|223,450,150.00|11.57|
|||223,450,150.00||

|||||
|-|-|-|-|
|关联交易类型|关联交易内容|||
|||金额|占同类交易的比例（%）|
|采购|原煤|9,727,432.19|0.93|
|采购|工业盐|8,581,321.06|0.82|
|采购|原材料|560,256.39|0.36|
|采购|原材料|617,692.29|0.39|
|采购|原材料|3,361,538.40|2.14|
|||22,848,240.33||

（2）关联担保情况
○1
2013年11月13日，鸿达兴业集团有限公司、周奕丰分别与江苏银行股份有限公司扬州开发区支行签订了编号为 BZ092713000276的《最高额保证合同》和编号为BZ092713000277的《最高额个人连带责任保证书》，为本公司与江苏银行股份有限公司扬州开发区支行签署的编号为sx092713001041的《最高额综合授信合同》项下的债务提供担保，保证最高额为不超过5,500万元。保证期限为自本合同生效之日起至主合同项下债务到期后满两年之日止
○2
2012年 2月 24日，鸿达兴业集团有限公司、周奕丰分别与南京银行股份有限公司扬州分行签订了编号为Ec1210112022400062和编号为Ec1210112022400063的《最高额保证
合同》，为本公司与南京银行股份有限公司扬州分行签署的编号为 A04210112022400021的
《最高债权额合同》及其项下具体业务合同、协议及申请书的履行提供最高额连带责任保证
担保，被担保的主债权为自2012年2月24日起至2015年2月24日止本公司在主合同项下的全部债权本金，即5,000万元。保证期间为主合同项下债务人每次使用授信额度而发生的债务履行期限届满之日起两年。
○3
2013年2月5日，鸿达兴业集团有限公司与中国银行股份有限公司扬州东区支行签订编号150121208E12112301G的《最高额保证合同》，为本公司与中国银行股份有限公司扬州分行签订的编号为150121208E12112301的《授信协议》项下的债务提供连带责任保证担保，保证最高额为不超过3,000万元整。保证期间为按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止。
○4
2013年 2月 5日，周奕丰与中国银行股份有限公司扬州东区支行签订了编号 150121208E12112301G-1的《最高额保证合同》，为本公司与中国银行股份有限公司扬州分行签订的编号为150121208E12112301的《授信协议》项下的债务提供连带责任保证担保，保证最高额为不超过3,000万元整。保证期间为按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止。
○5
2013年 3月 13日，鸿达兴业集团有限公司与招商银行股份有限公司扬州分行签订了编号2013年最保字第授044号的《最高额不可撤销担保书》，为本公司与招商银行股份有限公司扬州分行签订的编号为2013年授字第044号的《授信协议》项下自2013年3月13日至2014年3月12日的债务提供连带责任保证担保，保证最高限额为3,900万元，保证期间为自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔债务到期日另加两年。
○6
2013年 5月 30日，鸿达兴业集团有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司扬州分行签订了编号为EB1941201300000103的《最高额保证合同》，为本公司在2013年5月30日至2014年3月25日期间与上海浦东发展银行股份有限公司扬州分行办理各类融资业务所发生的债权提供连带责任保证，最高保证额为2,500万元。保证期间为按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止。
○7
2006年 8月 29日，周奕丰与中国建设银行股份有限公司乌海分行签订了编号为建蒙乌海担保[2006]8-2号《保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司与中国建设银行股份有限公司乌海分行签订的编号为建蒙乌海贷[2006]8号《人民币资金借款合同》项下所有债务提供连带责任保证，担保债权本金为58,800万元，保证期间为自本合同生效之日起至主合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。
○8
2006年 8月 29日，郑楚英与中国建设银行股份有限公司乌海分行签订了编号为建蒙乌海担保[2006]8-3号《保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司与中国建设银行股份有限公司乌海分行签订的编号为建蒙乌海贷[2006]8号《人民币资金借款合同》项下所有债务提供连带责任保证，担保债权本金为58,800万元，保证期间为自本合同生效之日起至主合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。
○9
2012年4月1日，鸿达兴业集团有限公司与中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行签订了编号为HHHT(2012)ZGBZ字0026号的《最高额保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为HHHT(2012)ZHSX字0043号的《综合授信协议》项下的债务提供最高额连带责任保证担保，该合同项下的授信额度为10,000万元。《综合授信协议》项下的每一笔具体授信业务的保证期间单独计算，为自具体授信业务合同或协议约定的受信人履行债务期限届满之日起两年。
○102013
年 7月 10日，鸿达兴业集团有限公司与交通银行股份有限公司乌海分行签订了编号为WHDB2013061-1的《最高额保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为WH2013061号的《综合授信合同》项下的最高额为30,000万元人民币的授信额度提供连带责任保证。《综合授信合同》项下的每一笔具体债务的保证期间分别计算，为自该具体债务履行期限届满之日起，计至合同项下最后到期债务履行期限届满之日后两年止。
○112013
年 7月 10日，广州市成禧经济发展有限公司与交通银行股份有限公司乌海分行签订了编号为WHDB2013061-2的《最高额保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为WH2013061号的《综合授信合同》项下的最高额为30,000万元人民币的授信额度提供连带责任保证。《综合授信合同》项下的每一笔具体债务的保证期间分别计算，为自该具体债务履行期限届满之日起，计至合同项下最后到期债务履行期限届满之日后两年止。
○122013
年 7月 10日，乌海市皇冠实业有限公司与交通银行股份有限公司乌海分行签订了编号为WHDB2013061-3的《最高额保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为WH2013061号的《综合授信合同》项下的最高额为30,000万元人民币的授信额度提供连带责任保证。《综合授信合同》项下的每一笔具体债务的保证期间分别计算，为自该具体债务履行期限届满之日起，计至合同项下最后到期债务履行期限届满之日后两年止。
○132012
年 6月 28日，鸿达兴业集团有限公司与农银金融租赁有限公司签订了编号为 2012年农银租赁直租赁保字第 16号《保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司与农银金融租赁有限公司签订的编号为2012年农银租赁直租赁租字第16号《融资租赁合同》项下承租人应履行的全部债务提供无限连带责任保证，保证期间为自本合同生效之日起至主合
同约定的承租人债务履行期限届满之次日起满两年时止。
○142012年8月，额济纳旗三和化工有限责任公司与中国农业银行股份有限公司乌海海南支行签订了编号为ABC（2012）2005的《最高额保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为ABC（2012）1003-1的《流动资金借款合同》项下的全部债务提供最高额连带责任保证，所保证的债务最高余额为23,000万元。保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起两年。
○152013
年 10月 8日，鸿达兴业集团有限公司与中国工商银行股份有限公司乌海分行人民路支行签订了编号为2013年乌海人民路（保）字第00132号的《保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为2013年乌海人民路（流）字第00132号的《流动资金借款合同》项下的5,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○162013
年 9月 26日，鸿达兴业集团有限公司与中国工商银行股份有限公司乌海分行人民路支行签订了编号为2013年乌海人民路（保）字第0016号的《最高额保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为2013年乌海人民路（流）字第0016号的《流动资金借款合同》项下的10,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○172012
年 12月 6日，鸿达兴业集团有限公司与中国工商银行股份有限公司乌海分行签订了编号为2012年人民（保）字0007号的《最高额保证合同》，为孙公司内蒙古中谷矿业有限责任公司在编号为2012年（人民）字0049号的《固定资产借款合同》项下的90,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○182012
年 12月 6日，乌海市新能源集团发展有限公司与中国工商银行股份有限公司乌海分行签订了编号为2012年人民（保）字0009号的《最高额保证合同》，为孙公司内蒙古中谷矿业有限责任公司在编号为2012年（人民）字0049号的《固定资产借款合同》项下的90,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○192012
年 12月 6日，额济纳旗三和化工有限公司与中国工商银行股份有限公司乌海分行签订了编号为2012年人民（保）字0010号的《最高额保证合同》，为孙公司内蒙古中谷矿业有限责任公司在编号为 2012年（人民）字 0049号的《固定资产借款合同》项下的90,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○202012
年 12月 6日，周奕丰及郑楚英与中国工商银行股份有限公司乌海分行签订了编号为2012年人民（保）字0011号的《最高额保证合同》，为孙公司内蒙古中谷矿业有限
责任公司在编号为2012年（人民）字0049号的《固定资产借款合同》项下的90,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○212012年12月27日，鸿达兴业集团有限公司与中国建设银行股份有限公司乌海分行签订了编号为建蒙乌海担保（2012）47-2号的《保证合同》，为孙公司内蒙古中谷矿业有限责任公司在编号为建蒙乌海贷（2012）47号的《固定资产贷款合同》项下的 180,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○222012年12月27日，周奕丰与中国建设银行股份有限公司乌海分行签订了编号为建蒙乌海担保（2012）47-3号的《保证合同》，为孙公司内蒙古中谷矿业有限责任公司在编号为建蒙乌海贷（2012）47号的《固定资产贷款合同》项下的 180,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○232012年12月27日，郑楚英与中国建设银行股份有限公司乌海分行签订了编号为建蒙乌海担保（2012）47-4号的《保证合同》，为孙公司内蒙古中谷矿业有限责任公司在编号为建蒙乌海贷（2012）47号的《固定资产贷款合同》项下的 180,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○242013年2月4日，鸿达兴业集团有限公司与华润深国投信托有限公司签订了编号为 2013-231-BZ001号的《保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为 2013-231-DK001的《华润信托•乌海化工项目信托贷款合同》项下的 10,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○252013年2月4日，周奕丰与华润深国投信托有限公司签订了编号为2013-231-BZ002号的《保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为2013-231-DK001的《华润信托•乌海化工项目信托贷款合同》项下的10,000万元借款提供连带责任保证。保证期间为主合同项下的借款期限届满之日起两年。
○262013
年 5月 14日，鸿达兴业集团有限公司向招商银行股份有限公司呼和浩特分行签署并出具了编号为2013年呼如保字第011号的《最高额不可撤销担保书》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为2013年呼如字第011号《授信协议》项下的10,000万元人民币授信额度提供连带责任保证。保证期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。
○272013
年 5月 14日，乌海市新能源集团发展有限公司向招商银行股份有限公司呼和浩特分行签署并出具了编号为2013年呼如保字第011-1号的《最高额不可撤销担保书》，为
子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为2013年呼如字第011号《授信协议》项下的10,000万元人民币授信额度提供连带责任保证。保证期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。
任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。
○282013
年 5月 14日，周奕丰向招商银行股份有限公司呼和浩特分行签署并出具了编号为2013年呼如保字第011-2号的《最高额不可撤销担保书》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为2013年呼如字第011号《授信协议》项下的10,000万元人民币授信额度提供连带责任保证。保证期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。
○292013
年 5月 14日，郑楚英向招商银行股份有限公司呼和浩特分行签署并出具了编号为2013年呼如保字第011-3号的《最高额不可撤销担保书》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为2013年呼如字第011号《授信协议》项下的10,000万元人民币授信额度提供连带责任保证。保证期间为自担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或银行受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加两年止。
○302013
年 3月 22日，鸿达兴业集团有限公司与中信银行股份有限公司呼和浩特分行签订了编号为（2013）呼银最保字第27号的《最高额保证合同》，为中信银行股份有限公司呼和浩特分行向子公司内蒙古乌海化工有限公司授信而发生的一系列债权提供最高额保证，被保证的主债权最高额度为等值人民币22,000万元。保证期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。
○312013
年 3月 22日，周奕丰与中信银行股份有限公司呼和浩特分行签订了编号为（2013）呼银最保字第28号的《最高额保证合同》，为中信银行股份有限公司呼和浩特分行向子公司内蒙古乌海化工有限公司授信而发生的一系列债权提供最高额保证，被保证的主债权最高额度为等值人民币22,000万元。保证期间为债务人依具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。
○322013
年 4月 18日，鸿达兴业集团有限公司与广州越秀融资租赁有限公司签订了编号为越保第20130101016号的《保证合同》，为本公司与广州越秀融资租赁有限公司签订的编号为越租第20130101016号的《融资租赁合同》项下承租人应履行的全部债务（其中：债务本金为2亿元人民币）提供无限连带责任保证，保证期间为自本合同生效之日起至主合同
约定的承租人债务履行期限届满后六个月止。
○332013年5月2日，鸿达兴业集团有限公司与中国光大银行股份有限公司呼和浩特分行签订了编号为HHHT（2013）ZGBZ字0030号《最高额保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司在编号为HHHT（2013）ZHSX字0059号《综合授信协议》项下的最高额为20,000万元人民币授信额度提供连带责任保证。《综合授信协议》项下的每一笔具体授信业务的保证期间单独计算，为自具体授信业务合同或协议约定的受信人履行债务期限届满之日起两年。
○34
本公司、周奕丰及其配偶郑楚英与中建投租赁有限责任公司分别签订了编号为2013-00109-157-D02、2013-00109-157-D01、2013-00109-157-D03的《保证合同》，为在子公司内蒙古乌海化工有限公司、内蒙古中谷矿业有限责任公司与中建投租赁有限责任公司签订的编号为2013-00109-157的《融资租赁合同》项下的债务提供连带责任保证，保证期间自主合同生效之日起至最后一期租金履行期限届满之日后两年止。
○352013年7月4日，乌海市新能源集团发展有限公司与兴业银行股份有限公司呼和浩特分行签订了编号为兴银呼（2013）2009第 23号《最高额保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司与兴业银行股份有限公司呼和浩特分行签订的编号为兴银呼（2013）1017流借字第89号的《流动资金借款合同》提供最高额为10,000万元的连带责任保证，保证额度有效期自2013年7月4日至2014年7月3日。
○362013年7月4日，周奕丰与兴业银行股份有限公司呼和浩特分行签订了编号为兴银呼（2013）2013最高个保字第105号《个人最高额保证合同》，为子公司内蒙古乌海化工有限公司与兴业银行股份有限公司呼和浩特分行签订的编号为兴银呼（2013）1017流借字第89号的《流动资金借款合同》提供最高额为10,000万元的连带责任保证，保证额度有效期自2013年7月4日至2014年7月3日。
（3）关联方资金拆借情况
①本公司母公司与控股股东鸿达兴业集团有限公司之间的资金拆借情况如下：
|||
|-|-|
|本期|上期|
|8,205,469.24|29,000,000.00|
|30,000,000.00|154,205,469.24|
|37,774,644.41|175,000,000.00|
|430,824.83|8,205,469.24|

|||
|-|-|
|本期|上期|
|1,225,355.59||
|328,886.83|1,225,355.59|
|1,225,355.59||
|328,886.83|1,225,355.59|

②根据子公司乌海化工与控股股东鸿达兴业集团有限公司签订的《资金调剂使用合同》，乌海化工与该公司之间的资金往来根据每笔款项的实际发生金额和占用天数，按照同期银行贷款基准利率计收/计付相应的利息。
双方资金拆借利息计收/计付、实收/实付情况如下表：
|||
|-|-|
|关联方|本期|
|鸿达兴业集团有限公司||
|鸿达兴业集团有限公司||
|鸿达兴业集团有限公司||

（4）关联方资产转让情况
无。
（5）其他关联交易
|||||
|-|-|-|-|
|交易类型||||
||年初余额|本期发生|本期归还|
|非经营性资金往来||1,201,892,466.91|1,201,892,466.91|
|相互代垫费用||26,014,377.90|26,014,377.90|
|本公司为其代垫费用||53,495.00|53,495.00|
|本公司为其代垫费用|11,637.82|606,569.79|62,417.98|
|本公司为其代垫费用||303,000.00|303,000.00|
|本公司为其代垫费用||5,197.05|5,197.05|
|本公司为其代垫费用||500,000.00|500,000.00|
||11,637.82|1,229,375,106.65|1,228,830,954.84|

（6）关联方应收应付款项
|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|乌海市海外建筑有限公司|486,435.26|
|乌海市新能源集团发展有限公司|5,770,602.08|
|乌海市头马化工有限公司|555,789.63|

|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|额济纳旗三和化工有限责任公司|901,537.09|
|鸿达兴业集团有限公司|16,681,234.13|
|鸿达兴业集团有限公司|328,886.83|
|乌海市新能源集团发展有限公司||
|鸿达兴业集团有限公司||

七、或有事项
截至报告日止，公司无需披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截至报告日止，公司无需披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、本公司于2013年12月17日召开的第五届董事会第三次会议审议通过了《关于全资子公司内蒙古乌海化工有限公司投资设立内蒙古联丰稀土化工研究院有限责任公司（筹）的议案》，2014年 1月 27日，内蒙古联丰稀土化工研究院有限公司完成工商注册登记手续，取得乌海市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》。
2、本公司于2014年4月10日召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《2013年度利润分配预案》，本公司（母公司）2013年末资本公积金余额为1,793,238,128.92元，本公司（合并）2013年末资本公积金余额为1,412,784,048.01元，本年度拟以资本公积金每10股转增4股。
十、其他重要事项
1、发行股份购买资产暨募集配套资金
2013年4月19日，本公司收到中国证监会《关于核准江苏金材科技股份有限公司向鸿达兴业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2013】338号），正式核准本公司向鸿达兴业集团有限公司、广州市成禧经济发展有限公司、乌海市皇冠实业有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。
本次发行股份购买资产的标的资产为鸿达兴业集团、成禧公司和皇冠实业持有的乌海化工100%股权。2013年4月26日，各方已办理完毕乌海化工股权过户手续，乌海化工变更为本
公司全资子公司。2013年5月6日，公司完成向鸿达兴业集团等发行330,299,105股股份的登
记手续；2013年5月17日，该等股份在深圳证券交易所上市，限售期36个月。
2013年12月2日，公司向6家认购方发行109,855,453股股份募集配套资金8.36亿元；2013年12月11日，该等股份在深圳证券交易所上市，限售期12个月。
十一、母公司财务报表重要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款按种类列示如下
期末余额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|27,830,770.74|100.00|4,862,003.25|
|27,830,770.74|100.00|4,862,003.25|

年初余额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|22,088,280.42|100.00|4,117,738.36|
|22,088,280.42|100.00|4,117,738.36|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例%|坏账准备|账面余额|比例%|
|21,384,832.95|76.84|1,069,241.65|16,307,009.17|73.82|
|1,627,085.98|5.85|162,708.60|1,856,746.73|8.41|
|1,073,962.73|3.86|161,094.41|499,468.55|2.26|
|475,632.96|1.71|237,816.49|306,581.52|1.39|
|190,570.12|0.68|152,456.10|1,149,861.31|5.21|
|3,078,686.00|11.06|3,078,686.00|1,968,613.14|8.91|
|27,830,770.74|100.00|4,862,003.25|22,088,280.42|100.00|

（2）应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
截止2013年12月31日，应收账款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股
份的股东单位款项。
（3）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|客户|1,612,785.96|1年以内、1-2年|
|客户|1,203,907.18|1年以内|
|客户|1,041,766.69|1年以内|
|客户|854,185.86|1年以内|
|客户|657,320.52|1年以内|
|——|5,369,966.21||

（4）应收关联方账款情况
截止2013年12月31日，应收账款期末余额中无应收关联方单位款项。
2.其他应收款
（1）其他应收款按种类列示如下
期末余额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|799,641,172.52|99.68||
|1,577,147.25|0.20|660,572.78|
|951,699.68|0.12|951,699.68|
|802,170,019.45|100.00|1,612,272.46|

年初余额
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|4,430,183.53|82.32|730,053.58|
|951,699.68|17.68|951,699.68|
|5,381,883.21|100.00|1,681,753.26|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|
|770,000,000.00||不计提|
|29,641,172.52||不计提|
|799,641,172.52|||

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例%|坏账准备|账面余额|比例%|
|503,387.20|31.92|25,169.36|3,583,707.93|80.90|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|比例%|坏账准备|账面余额|比例%|
|347,106.48|22.01|34,710.65|193,348.53|4.36|
|122,584.33|7.77|18,387.65|77,105.83|1.74|
|28,048.00|1.78|14,024.00|38,700.61|0.87|
|38,700.61|2.45|30,960.49|183,517.40|4.14|
|537,320.63|34.07|537,320.63|353,803.23|7.99|
|1,577,147.25|100.00|660,572.78|4,430,183.53|100.00|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|1,433.15|1,433.15|100%|
|372,648.09|372,648.09|100%|
|321.31|321.31|100%|
|40,000.00|40,000.00|100%|
|160,000.00|160,000.00|100%|
|7,155.00|7,155.00|100%|
|8,448.30|8,448.30|100%|
|8,352.24|8,352.24|100%|
|95,562.24|95,562.24|100%|
|2,169.59|2,169.59|100%|
|12,445.00|12,445.00|100%|
|18,162.60|18,162.60|100%|
|1,134.50|1,134.50|100%|
|10,500.00|10,500.00|100%|
|6,226.61|6,226.61|100%|
|7,025.00|7,025.00|100%|
|62,622.15|62,622.15|100%|
|3,518.50|3,518.50|100%|
|3,000.00|3,000.00|100%|
|4,000.00|4,000.00|100%|
|3,449.00|3,449.00|100%|
|23,000.00|23,000.00|100%|
|3,000.00|3,000.00|100%|
|4,873.40|4,873.40|100%|
|86,536.00|86,536.00|100%|
|2,000.00|2,000.00|100%|
|4,117.00|4,117.00|100%|
|951,699.68|951,699.68|——|

（2）其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
截止2013年12月31日，其他应收款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|子公司|770,000,000.00|1年以内|
|子公司|29,641,172.52|1年以内|
|证券经营机构|200,000.00|5年以上|
|前职工|176,956.40|5年以上|
|海关保证金|140,000.00|1年以内|
|——|800,158,128.92|——|

（4）应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|子公司|770,000,000.00|
|子公司|29,641,172.52|
|——|799,641,172.52|

3.长期股权投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额||本期增加|本期减少||
|余额|减值准备|||余额|
|27,856,004.96|100,000.00|1,586,916,938.93||1,614,772,943.89|
|27,856,004.96|100,000.00|1,586,916,938.93||1,614,772,943.89|

注：公司长期股权投资变现不存在重大限制。
成本法核算的长期股权投资明细如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|
|成本法|27,756,004.96|27,756,004.96||27,756,004.96|100.00|100.00|||
|成本法|100,000.00|100,000.00||100,000.00|20.00|100.00|间接持股80%|100,000.00|
|成本法|1,335,870,641.08||1,335,870,641.08 1|,335,870,641.08|100.00|100.00|||
|成本法|251,046,297.85||251,046,297.85|251,046,297.85|100.00|100.00|||
||1,614,772,943.89|27,856,004.96|1,586,916,938.93 1|,614,772,943.89||||100,000.00|

4.营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|营业收入|||
|本期发生额|上期发生额|本期发生额|
|110,653,546.84|108,679,421.65|99,859,601.98|
|102,771,832.38|103,444,407.95|102,405,040.79|
|213,425,379.22|212,123,829.60|202,264,642.77|

（1）主营业务按产品分项列示如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期发生额|||||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务利润|主营业务收入|主营业务成本|
|96,132,244.09|89,475,340.10|6,656,903.99|99,655,009.35|90,075,780.70|
|14,521,302.75|10,384,261.88|4,137,040.87|8,675,449.36|8,337,856.32|
||||348,962.94|1,408,023.48|
|110,653,546.84|99,859,601.98|10,793,944.86|108,679,421.65|99,821,660.50|

（2）本期公司前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|本期发生额|
|24,903,906.56|
|11.67|

 5.现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|-10,152,476.61|
|926,246.21|
|19,314,554.22|
|1,000,998.05|
|-4,402.77|
|5,119,349.12|
|-11,088.00|
|10,494,911.47|
|-54,956,095.00|
|45,652,791.25|

||
|-|
|本期金额|
|17,384,787.94|
|39,683,446.39|
|18,181,069.25|
|21,502,377.14|

十二、补充资料
1.当期非经常性损益明细表
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益（2008）》[证监会公告（2008）43号]，本公司非经常性损益如下：
|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|4,402.77|-1,663,781.53|
|21,530,499.04|53,289,199.04|
||2,055,000.00|
|36,118,826.17|135,751,177.50|
|35,754.40|-170.00|

|||
|-|-|
|本期金额|上期金额|
|237,128.17|-6,296,860.12|
|-8,767,356.57|-4,664,339.15|
|49,159,253.98|178,470,225.74|

2.净资产收益率及每股收益
本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43号）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：（1）本期
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|18.50|0.5839|
|20.93|0.6220|

（2）上期
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|13.64|0.3328|
|-13.45|-0.0778|

 3.公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析：
（1）资产负债表
|||||
|-|-|-|-|
|期末余额|年初余额|变动金额|变动幅度%|
|802,635,939.80|365,537,118.51|437,098,821.29|119.58|
|288,101,066.41|597,600.00|287,503,466.41|48,109.68|
|2,468,022,573.88|536,341,897.03|1,931,680,676.85|360.16|

|||||
|-|-|-|-|
|1,244,981,770.00|839,700,000.00|405,281,770.00|48.27|
|656,154,335.24|240,183,574.00|415,970,761.24|173.19|
|597,568,010.04|312,395,081.96|285,172,928.08|91.29|
|1,159,400,000.00|618,000,000.00|541,400,000.00|87.61|
|425,465,985.47|237,477,000.00|187,988,985.47|79.16|
|607,048,558.00|166,894,000.00|440,154,558.00|263.73|
|1,412,784,048.01|1,053,583,404.75|359,200,643.26|34.09|
|406,203,052.02|110,570,883.55|295,632,168.47|267.37|

注1：货币资金期末余额比年初余额有较大幅度增加，主要系公司本期非公开发行股份募集配套资金入账所致。
注2：长期股权投资期末余额比年初余额有较大幅度增加，主要系公司本期收购了内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司49%的股权，相应增加初始投资成本约2.83亿元所致。
注3：在建工程期末余额比年初余额有较大幅度增加，主要系本期随着各项工程建设进度的推进，公司年产60万吨氯碱一体化项目、水泥项目以及电石项目工程支出大幅增加所致。
注4：短期借款期末余额比年初余额有较大幅度增加，主要系公司本期借入了较多银行借款所致。
注5：应付票据期末余额比年初余额有较大幅度增加，主要系公司本期申请开具了较多银行承兑汇票所致。
注6：应付账款期末余额比年初余额有较大幅度增加，主要系本期随着各项工程项目建设进度的推进，应付各施工方及供货方的款项相应增加所致。
注7：长期借款期末余额比年初余额有较大幅度增加，主要系公司因项目建设需要，本期借入了较多专项借款用于年产60万吨氯碱一体化项目建设的资金需求。
注8：长期应付款期末余额比年初余额有较大幅度增加，主要系公司本期新增两笔融资租赁业务所致。
注9：股本期末余额比年初余额增加440,154,558元，系本期发行股份购买资产增加股本330,299,105元，同时本期非公开发行股份募集配套资金增加股本109,855,453元。
注10：资本公积期末余额比年初余额有较大幅度增加，系本期非公开发行股份募集配套资金相应增加了发行溢价所致（已扣除相应的发行费用）。
注11：未分配利润期末余额比年初余额有较大幅度增加，系本期实现净利润所致。
（2）利润表
|||||
|-|-|-|-|
|本期发生额|上期发生额|变动金额|变动幅度%|
|2,416,571,435.93|1,931,546,251.60|485,025,184.33|25.11|
|59,611,268.84|21,153,493.81|38,457,775.03|181.80|
|22,019,868.98|56,285,649.32|-34,265,780.34|-60.88|
|64,574,651.98|35,203,331.89|29,371,320.09|83.43|

注1：营业收入本期发生额比上期有较大幅度增加，主要系本期主要产品产销规模比上期有较大幅度增加（公司年产30万吨聚氯乙烯、烧碱项目二期工程于上年5月份投产转固，主要产品产能扩大一倍）所致。
注2：销售费用本期发生额比上期有较大幅度增加，主要系本期产品销量增加，运费也相应增加所致。
注3：营业外收入本期发生额比上期有较大幅度减少，主要系上期比本期收到较多的补贴收入所致。
注4：所得税费用本期发生额比上期有较大幅度增加，主要系本期利润增加所致。
十三、财务报表的批准
本财务报表于2014年4月10日经本公司第五届董事会第五次会议审议批准。
根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
鸿达兴业股份有限公司二○一四年四月十日