浙江扬帆新材料股份有限公司
年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
目 录
页次
一、年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 1- 2
二、浙江扬帆新材料股份有限公司关于2017年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告 3- 7
中汇会鉴[2018]1606号浙江扬帆新材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江扬帆新材料股份有限公司(以下简称扬帆新材料公司)管理层编制的《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供扬帆新材料公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为扬帆新材料公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
扬帆新材料公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》及相关格式指引编制《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对扬帆新材料公司管理层编制的《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，扬帆新材料公司管理层编制的《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》及相关格式指引的规定，如实反映了扬帆新材料公司2017年度募集资金实际存放与使用情况。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2018年04月22日
浙江扬帆新材料股份有限公司
关于 2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2017年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]371号文核准，由主承销商海通证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票 3,000.00万股，发行价为每股人民币 10.02元，共计募集资金总额为人民币30,060.00万元，扣除应支付的承销费用、保荐费用3,500.00万元后的募集资金26,560.00万元，主承销商海通证券股份有限公司于2017年4月7日汇入本公司募集资金监管账户，其中中国建设银行股份有限公司杭州高新支行账户(账号为：33050161672700000428)人民币19,603.00万元；杭州银行股份有限公司滨江支行账户(账号为：3301040160007066254)人民币6,957.00万元。另扣减信息披露费425.00万元（含税）、律师费498.00万元（含税）、审计验资费993.00万元（含税）、发行手续费及材料制作费等41.00万元（含税）后，公司本次募集资金净额为24,603.00万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2017年4月7日出具了《验资报告》(中汇会验[2017]1493号)。
(二)募集金额使用情况和结余情况
2017年度，本公司实际使用募集资金 70.07万元，均投入募集资金项目，其中研发中心建设项目 70.07万元；2017年度，公司收到的银行存款利息收入扣除银行手续费等后的净额为124.24万元，收到的银行理财产品收益为254.57万元。
截至2017年12月31日止，尚未使用的募集资金余额为24,911.73万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等后的净额及银行理财产品收益金额）。
二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，并连同保荐机构海通证券股份有限公司分别于中国建设银行股份有限公司杭州高新支行、杭州银行股份有限公司滨江支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
(二)募集资金的专户存储情况
截至2017年12月31日止，本公司有2个募集资金专户，并利用暂时闲置募集资金认购了1个理财产品。
募集资金存放情况如下(单位：人民币元)：
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|开户银行/受托方|银行账号/产品|账户类别|存储余额|备注|
|中国建设银行股份有限公司杭州高新支行|33050161672700000428|募集资金专户|79,228,845.46|活期存款|
|杭州银行股份有限公司滨江支行|3301040160007066254|募集资金专户|49,888,491.54|活期存款|
|海通证券股份有限公司|海通证券“一海通，理财宝”系列收益凭证尊享版161天期第2号||120,000,000.00|理财产品|
|合 计|||249,117,337.00||

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金实际使用情况
2017年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
募集资金投资项目不存在异常情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的相关信息募集资金不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
海通证券股份有限公司认为：浙江扬帆新材料股份有限公司 2017年度募集资金使用和管理规范，符合《深圳证券交易所股票创业板上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。
附件：1.募集资金使用情况对照表
浙江扬帆新材料股份有限公司董事会2018年04月22日
附件1
募集资金使用情况对照表
2017年度
编制单位：浙江扬帆新材料股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额|||24,603.00|||本年度投入募集资金总额||70.07||||
|变更用途的募集资金总额||||||已累计投入募集资金总额||70.07||||
|变更用途的募集资金总额比例||||||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(1)-(2)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|募投项目：||||||||||||
|5000t/a 光引发剂系列产品建设项目|否|19,603.00|19,603.00|||19,603.00||2019年4月|不适用|不适用|否|
|研发中心建设项目|否|5,000.00|5,000.00|70.07|70.07|4,929.93|1.40%|2019年4月|不适用|不适用|否|
|募投项目小计||24,603.00|24,603.00|70.07|70.07|24,532.93|0.28%|||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)||||报告期无||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||报告期无||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||报告期无||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||报告期无||||||||

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|募集资金投资项目实施方式调整情况|报告期无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|报告期无|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|报告期无|
|用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况|经公司2017年5月5日召开的第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议，2017年 5 月 31 日召开的 2016 年年度股东大会，审议通过了《关于公司暂时使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过人民币12,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买保本型理财产品和结构性存款产品，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。截至2017年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的理财产品余额合计为12,000.00万元。|
|用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况|报告期无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|报告期无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|存放于募集资金专户中及购买理财产品。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|报告期无|