一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2019年04月16日|
|审计机构名称|中天运会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|中天运 [2019]审字第90181号|
|注册会计师姓名|王秀萍、信翠双|

审计报告正文
中国振华（集团）科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称振华科技公司）的财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了振华科技公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于振华科技公司，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）政府补助确认事项
1.关键审计事项
财务相关披露事项详见财务报表附注三（二十五）和附注五25、40、41所述。
振华科技公司递延收益“政府补助”项目期初余额 210,965,561.87元，本期计入其他收益99,331,897.04元，营业外收入417,503.80元，递延收益“政府补助”期末金额256,959,420.96元。振华科技公司政府补助的发生额较大且占本年净利润比例较大，因此，政府补助的恰当确认和计量对财务报表编报的准确性、合理性产生较大影响，我们将振华科技公司政府补助的确认识别为关键审计事项。
2.审计中的应对
（1）评估振华科技公司对于政府补助确认和计量的相关会计政策；（2）检查振华科技公司2018年度所有与政府补助有关的收款单据及相关政府补助文件，根据相关文件内容，逐项判断其是与资产相关还是与收益相关，以及是否满足政府补助所附条件；（3）关注政府补助资金来源的适当性，关注政府补助资金的付款单位和资金来源是否与补助文件一致；（4）对于与收益相关的政府补助，检查作为补助对象的相关费用性支出的发生和计入损益的情况，据此检查相关政府补助结转损益是否与对应支出相配比；（5）对于与资产相关的政府补助，检查该等递延收益在相关资产的使用寿命内分配计入当期损益的金额是否正确。
（二）应收账款坏账准备的计提
1.关键审计事项
财务相关披露事项详见财务报表附注三（十一）和附注五2所述。
振华科技公司应收账款于2018年12月31日的账面余额为人民币1,704,634,243.71元，坏账准备合计为180,050,213.65元，账面价值为1,524,584,030.06元，占合并资产负债表资产总额的15.04%。由于应收账款可收回金额方面涉及管理层运用重大会计估计和判断，并且管理层的估计和判断具有不确定性，基于应收账款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性，我们将应收账款的坏账确定为关键审计事项。
2.审计中的应对
（1）我们评价并测试了振华科技（以下简称“管理层”）管理层应收账款坏账计提的内部控制，包括有关识别坏账的客观证据和计算坏账准备的控制；（2）我们了解了管理层评估应收账款坏账准备时的判断和考虑的因素，分析管理层对应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；（3）获取应收账款坏账准备计提表，分析、检查应收账款账龄划分及坏账准备计提的合理性和准确性；（4）选取样本对金额较大及重大的应收账款余额、实施函证程序，并将函证结果与振华科技账面记录的金额进行核对；（5）对应收账款余额较大及账龄较长的客户，我们通过公开渠道查询与债务人有关的信息，以识别是否存在影响振华科技应收账款坏账准备评估结果的情形。对于账龄较长的应收账款，我们还与管理层进行了沟通，了解账龄较长的原因以及管理层对于其可回收性的评估。（6）结合期后回款情况检查，进一步验证应收款项的可收回性。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估振华科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算振华科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
振华科技公司治理层（以下简称治理层）负责监督振华科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依
据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对振华科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致振华科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就振华科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王秀萍、信翠双
（项目合伙人）中国注册会计师：
中国·北京 二○一九年四月十六日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中国振华(集团)科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,319,173,199.79|837,688,494.11|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据及应收账款|4,081,955,530.44|3,914,275,496.05|
|其中：应收票据|2,557,371,500.38|2,555,976,071.60|
|应收账款|1,524,584,030.06|1,358,299,424.45|
|预付款项|102,836,561.58|84,240,967.01|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|其他应收款|18,911,673.79|28,154,403.39|
|其中：应收利息|||
|应收股利|||
|买入返售金融资产|||
|存货|1,416,961,232.07|1,332,451,520.60|
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|511,959,278.32|100,118,576.87|
|流动资产合计|7,451,797,475.99|6,296,929,458.03|
|非流动资产：|||
|发放贷款和垫款|||
|可供出售金融资产|134,412,053.88|175,856,618.28|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|280,420,169.31|255,949,755.61|

||||
|-|-|-|
|投资性房地产|239,365,387.28|235,644,331.62|
|固定资产|1,390,397,214.56|1,482,839,336.94|
|在建工程|265,963,892.71|205,537,619.53|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|213,326,409.20|215,009,027.24|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|80,307,837.57|79,483,067.63|
|递延所得税资产|81,103,639.98|49,463,183.93|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,685,296,604.49|2,699,782,940.78|
|资产总计|10,137,094,080.48|8,996,712,398.81|
|流动负债：|||
|短期借款|990,477,556.56|633,555,318.02|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据及应付账款|1,680,040,486.17|2,067,279,641.10|
|预收款项|192,044,770.73|50,704,548.41|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|39,779,238.82|42,367,398.77|
|应交税费|44,935,113.99|41,867,135.90|
|其他应付款|244,327,004.43|90,466,089.62|
|其中：应付利息|||
|应付股利|||
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||

||||
|-|-|-|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|656,252,875.00|150,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|3,847,857,045.70|3,076,240,131.82|
|非流动负债：|||
|长期借款|903,801,000.00|1,263,801,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|117,685,227.48|99,751,399.23|
|长期应付职工薪酬|7,919,343.37|9,961,479.24|
|预计负债|||
|递延收益|256,881,313.85|212,295,834.91|
|递延所得税负债|33,658,686.39|37,814,588.01|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,319,945,571.09|1,623,624,301.39|
|负债合计|5,167,802,616.79|4,699,864,433.21|
|所有者权益：|||
|股本|514,805,618.00|469,342,218.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,886,089,109.42|2,461,670,483.84|
|减：库存股|||
|其他综合收益|82,041,063.87|113,124,487.17|
|专项储备|||
|盈余公积|232,938,137.47|198,646,474.91|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,108,662,167.14|907,463,506.66|
|归属于母公司所有者权益合计|4,824,536,095.90|4,150,247,170.58|
|少数股东权益|144,755,367.79|146,600,795.02|
|所有者权益合计|4,969,291,463.69|4,296,847,965.60|
|负债和所有者权益总计|10,137,094,080.48|8,996,712,398.81|

法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：潘文章 会计机
构负责人：孙鑫
2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|236,123,932.58|48,225,747.95|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据及应收账款|128,538,811.37|23,795,693.24|
|其中：应收票据|128,538,811.37|23,795,693.24|
|应收账款|||
|预付款项|||
|其他应收款|300,267,730.43|244,411,758.62|
|其中：应收利息|||
|应收股利|42,789,385.73|42,789,385.73|
|存货|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|869,779,006.75|422,310,182.42|
|流动资产合计|1,534,709,481.13|738,743,382.23|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|134,338,085.16|175,782,649.56|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,931,093,238.20|2,916,622,824.50|
|投资性房地产|110,824,720.09|113,927,793.12|
|固定资产|12,271,359.90|18,628,271.21|
|在建工程|363,207.55|857,822.95|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|70,405,651.53|71,416,691.91|
|开发支出|||

||||
|-|-|-|
|商誉|||
|长期待摊费用|669,318.68|1,221,744.20|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|3,259,965,581.11|3,298,457,797.45|
|资产总计|4,794,675,062.24|4,037,201,179.68|
|流动负债：|||
|短期借款|284,000,000.00|165,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据及应付账款|||
|预收款项|380,952.38|31,914.98|
|应付职工薪酬|86,955.02|5,215,719.46|
|应交税费|575,106.50|332,476.35|
|其他应付款|2,051,266.18|35,468,949.81|
|其中：应付利息|||
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债||150,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|287,094,280.08|356,049,060.60|
|非流动负债：|||
|长期借款|398,801,000.00|148,801,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|27,347,021.29|37,708,162.39|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|426,148,021.29|186,509,162.39|

||||
|-|-|-|
|负债合计|713,242,301.37|542,558,222.99|
|所有者权益：|||
|股本|514,805,618.00|469,342,218.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,676,706,954.89|2,252,288,329.31|
|减：库存股|||
|其他综合收益|82,041,063.87|113,124,487.17|
|专项储备|||
|盈余公积|228,390,430.84|194,098,768.28|
|未分配利润|579,488,693.27|465,789,153.93|
|所有者权益合计|4,081,432,760.87|3,494,642,956.69|
|负债和所有者权益总计|4,794,675,062.24|4,037,201,179.68|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|5,337,571,527.22|8,017,831,122.62|
|其中：营业收入|5,337,571,527.22|8,017,831,122.62|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|5,160,426,536.22|7,885,682,126.43|
|其中：营业成本|3,995,554,367.79|6,819,967,252.20|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|39,085,473.35|37,539,892.51|

||||
|-|-|-|
|销售费用|199,945,305.67|212,412,495.99|
|管理费用|514,724,370.59|465,023,539.66|
|研发费用|217,668,073.23|190,900,717.09|
|财务费用|77,974,132.02|78,955,284.48|
|其中：利息费用|80,851,990.24|69,485,526.17|
|利息收入|7,626,869.54|10,805,716.50|
|资产减值损失|115,474,813.57|80,882,944.50|
|加：其他收益|99,331,897.04|50,436,071.56|
|投资收益（损失以“－”号|||
||33,257,205.10|56,782,024.16|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||18,562,604.21|55,547,994.65|
|业的投资收益|||
|公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|资产处置收益（损失以“-”|||
||3,988,688.58|-2,082,112.59|
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|313,722,781.72|237,284,979.32|
|加：营业外收入|14,554,072.42|24,642,731.02|
|减：营业外支出|22,253,031.99|8,122,737.02|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||306,023,822.15|253,804,973.32|
|填列）|||
|减：所得税费用|48,911,815.44|46,133,179.20|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|257,112,006.71|207,671,794.12|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||246,236,544.03|234,360,563.28|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
||10,875,462.68|-26,688,769.16|
|以“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|258,957,433.94|203,626,878.81|
|少数股东损益|-1,845,427.23|4,044,915.31|
|六、其他综合收益的税后净额|-31,083,423.30|-43,228,877.94|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-31,083,423.30|-43,228,877.94|
|的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他|||
|综合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.重新计量设定受益计划|||
|变动额|||
|2.权益法下不能转损益的|||
|其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综|||
||-31,083,423.30|-43,228,877.94|
|合收益|||
|1.权益法下可转损益的其|||
|他综合收益|||
|2.可供出售金融资产公允|||
||-31,083,423.30|-43,228,877.94|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|226,028,583.41|164,442,916.18|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||227,874,010.64|160,398,000.87|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,845,427.23|4,044,915.31|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.503|0.434|
|（二）稀释每股收益|0.503|0.434|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：潘文章 会计机构负责人：孙鑫
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|10,850,851.77|9,320,525.87|
|减：营业成本|3,631,233.90|3,582,663.15|

||||
|-|-|-|
|税金及附加|3,514,472.99|2,118,666.64|
|销售费用|||
|管理费用|39,252,140.58|32,190,299.37|
|研发费用|||
|财务费用|1,425,052.92|4,949,206.14|
|其中：利息费用|3,590,085.47|1,452,936.20|
|利息收入|2,190,618.44|3,728,715.54|
|资产减值损失|13,511.05|36,057,901.72|
|加：其他收益|51,334.49||
|投资收益（损失以“－”号|||
||210,195,315.59|231,517,697.79|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||18,562,604.21|55,547,994.65|
|业的投资收益|||
|公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”|||
||-1,689,028.79|-20,843.44|
|号填列）|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|171,572,061.62|161,918,643.20|
|加：营业外收入|26,251.18|809,460.34|
|减：营业外支出|140,000.00|80,952.24|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||171,458,312.80|162,647,151.30|
|填列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|171,458,312.80|162,647,151.30|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||171,458,311.80|192,097,151.30|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
||1.00|-29,450,000.00|
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|-31,083,423.30|-43,228,877.94|
|（一）不能重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|变动额|||
|2.权益法下不能转损益的|||
|其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综|||
||-31,083,423.30|-43,228,877.94|
|合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.权益法下可转损益的其|||
|他综合收益|||
|2.可供出售金融资产公允|||
||-31,083,423.30|-43,228,877.94|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|140,374,889.50|119,418,273.36|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|5,206,025,536.80|6,915,063,068.29|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|126,386,557.68|195,549,528.30|
|收到其他与经营活动有关的现金|395,931,446.09|262,015,162.58|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|5,728,343,540.57|7,372,627,759.17|
|购买商品、接受劳务支付的现金|3,554,710,968.48|6,047,316,151.43|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||1,174,147,627.20|1,030,940,972.79|
|金|||
|支付的各项税费|327,715,000.17|293,419,792.28|
|支付其他与经营活动有关的现金|353,638,619.61|547,067,216.32|
|经营活动现金流出小计|5,410,212,215.46|7,918,744,132.82|
|经营活动产生的现金流量净额|318,131,325.11|-546,116,373.65|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|0.00|24,951,201.91|
|取得投资收益收到的现金|10,671,569.35|24,365,722.15|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||12,364,512.23|3,442,294.47|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|23,036,081.58|52,759,218.53|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||258,108,733.34|379,098,244.97|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|449,210,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,479,719.24|0.00|
|投资活动现金流出小计|708,798,452.58|379,098,244.97|
|投资活动产生的现金流量净额|-685,762,371.00|-326,339,026.44|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|471,502,772.00|103,856,600.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||0.00|103,856,600.00|
|收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|1,761,055,700.09|3,026,566,146.63|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|30,050,000.00|50,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|2,262,608,472.09|3,180,422,746.63|
|偿还债务支付的现金|1,279,133,461.55|2,499,447,407.93|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||83,040,656.05|61,831,942.48|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||0.00|1,791,521.83|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|148,795,668.32|35,739,921.88|
|筹资活动现金流出小计|1,510,969,785.92|2,597,019,272.29|
|筹资活动产生的现金流量净额|751,638,686.17|583,403,474.34|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||135,715.36|126,352.35|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|384,143,355.64|-288,925,573.40|
|加：期初现金及现金等价物余额|790,058,973.08|1,078,984,546.48|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,174,202,328.72|790,058,973.08|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|803,880,058.41|1,060,433,997.95|
|经营活动现金流入小计|803,880,058.41|1,060,433,997.95|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||29,348,531.64|21,399,811.70|
|金|||
|支付的各项税费|4,051,671.25|2,692,344.33|
|支付其他与经营活动有关的现金|894,708,840.08|710,661,759.32|
|经营活动现金流出小计|928,109,042.97|734,753,915.35|
|经营活动产生的现金流量净额|-124,228,984.56|325,680,082.60|
|二、投资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|收回投资收到的现金|400,968,048.53|29,803,137.32|
|取得投资收益收到的现金|108,350,507.38|245,327,097.67|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||2,254,355.40|617,545.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|511,572,911.31|275,747,779.99|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||4,725,764.24|3,664,974.66|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|855,428,198.91|464,842,027.41|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|65,169,400.00|
|投资活动现金流出小计|860,153,963.15|533,676,402.07|
|投资活动产生的现金流量净额|-348,581,051.84|-257,928,622.08|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|471,502,772.00|0.00|
|取得借款收到的现金|744,000,000.00|580,000,000.00|
|发行债券收到的现金|0.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|
|筹资活动现金流入小计|1,215,502,772.00|580,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|525,000,000.00|625,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||26,605,050.97|19,553,044.65|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|0.00|7,584,000.00|
|筹资活动现金流出小计|551,605,050.97|652,137,044.65|
|筹资活动产生的现金流量净额|663,897,721.03|-72,137,044.65|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|191,087,684.63|-4,385,584.13|
|加：期初现金及现金等价物余额|45,036,247.95|49,421,832.08|
|六、期末现金及现金等价物余额|236,123,932.58|45,036,247.95|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||469,34|||||||||||||
||||||2,461,67||113,124,||198,646,||907,463,|146,600,|4,296,84|
|一、上年期末余额|2,218.0|||||||||||||
||||||0,483.84||487.17||474.91||506.66|795.02|7,965.60|
||0|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||469,34|||||||||||||
||||||2,461,67||113,124,||198,646,||907,463,|146,600,|4,296,84|
|二、本年期初余额|2,218.0|||||||||||||
||||||0,483.84||487.17||474.91||506.66|795.02|7,965.60|
||0|||||||||||||
|三、本期增减变动||||||||||||||
||45,463,||||424,418,||-31,083,||34,291,6||201,198,|-1,845,4|672,443,|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||400.00||||625.58||423.30||62.56||660.48|27.23|498.09|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||-31,083,||||258,957,|-1,845,4|226,028,|
|额|||||||423.30||||433.94|27.23|583.41|
|（二）所有者投入|45,463,||||424,418,||||||||469,882,|
|||||||||||||0.00||
|和减少资本|400.00||||625.58||||||||025.58|
|1．所有者投入的|45,463,||||424,418,||||||||469,882,|
|||||||||||||0.00||
|普通股|400.00||||625.58||||||||025.58|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||34,291,6||-57,758,||-23,467,|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||62.56|773.46||110.90|
|||||34,291,6|-34,291,|||
|1．提取盈余公积||||||||
|||||62.56|662.56|||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或|||||-23,467,||-23,467,|
|股东）的分配|||||110.90||110.90|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．设定受益计划||||||||
|变动额结转留存||||||||
|收益||||||||
|5．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||514,80||||||4,969,291,463.69|
|||2,886,08|82,041,0|232,938,|1,108,66|144,755,||
|四、本期期末余额|5,618.0|||||||
|||9,109.42|63.87|137.47|2,167.14|367.79||
||0|||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||469,34|||||||||||||
||||||2,439,52||156,353,||166,117,||755,139,|62,120,5|4,048,59|
|一、上年期末余额|2,218.0|||||||||||||
||||||3,953.80||365.11||044.65||746.83|22.49|6,850.88|
||0|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更||||||||
|前期差||||||||
|错更正||||||||
|同一控||||||||
|制下企业合并||||||||
|其他||||||||
||469,34|||||||
|||2,439,52|156,353,|166,117,|755,139,|62,120,5|4,048,59|
|二、本年期初余额|2,218.0|||||||
|||3,953.80|365.11|044.65|746.83|22.49|6,850.88|
||0|||||||
|三、本期增减变动||||||||
|||22,146,5|-43,228,|32,529,4|152,323,|84,480,2|248,251,|
|金额（减少以“－”||||||||
|||30.04|877.94|30.26|759.83|72.53|114.72|
|号填列）||||||||
|（一）综合收益总|||-43,228,||203,626,|4,044,91|164,442,|
|额|||877.94||878.81|5.31|916.18|
|（二）所有者投入||22,146,5||||82,226,8|104,373,|
|和减少资本||30.04||||79.05|409.09|
|1．所有者投入的||||||103,856,|103,856,|
|普通股||||||600.00|600.00|
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|||22,146,5||||-21,629,|516,809.|
|4．其他||||||||
|||30.04||||720.95|09|
|||||32,529,4|-51,303,|-1,791,5|-20,565,|
|（三）利润分配||||||||
|||||30.26|118.98|21.83|210.55|
|||||32,529,4|-32,529,|||
|1．提取盈余公积||||||||
|||||30.26|430.26|||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或|||||-18,773,|-1,791,5|-20,565,|
|股东）的分配|||||688.72|21.83|210.55|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．设定受益计划||||||||
|变动额结转留存||||||||
|收益||||||||
|5．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||469,34|||||||
|||2,461,67|113,124,|198,646,|907,463,|146,600,|4,296,84|
|四、本期期末余额|2,218.0|||||||
|||0,483.84|487.17|474.91|506.66|795.02|7,965.60|
||0|||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||469,342,||||2,252,288,||113,124,4||194,098,7|465,789,|3,494,642,|
|一、上年期末余额||0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||||
||218.00||||329.31||87.17||68.28|153.93|956.69|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他|||||||||0.00|0.00|0.00|
||469,342,||||2,252,288,||113,124,4||194,098,7|465,789,|3,494,642,|
|二、本年期初余额||0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||||
||218.00||||329.31||87.17||68.28|153.93|956.69|
|三、本期增减变动||||||||||||
||45,463,4||||424,418,6||-31,083,42||34,291,66|113,699,|586,789,8|
|金额（减少以“－”||0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||||
||00.00||||25.58||3.30||2.56|539.34|04.18|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||-31,083,42|||171,458,|140,374,8|
|额|||||||3.30|||312.80|89.50|
|（二）所有者投入|45,463,4|0.00|0.00|0.00|424,418,6|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|469,882,0|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|和减少资本|00.00||||25.58||||||25.58|
|1．所有者投入的|45,463,4||||424,418,6||||||469,882,0|
|||0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|||
|普通股|00.00||||25.58||||||25.58|
|2．其他权益工具||||||||||||
|||0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|||0.00|
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|||0.00|
|额||||||||||||
|4．其他|0.00||||0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||||34,291,66|-57,758,|-23,467,1|
|（三）利润分配||0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00||||
||||||||||2.56|773.46|10.90|
||||||||||34,291,66|-34,291,||
|1．提取盈余公积||||||||0.00||||
||||||||||2.56|662.56||
|2．对所有者（或||||||||||-23,467,|-23,467,1|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||0.00||||
|股东）的分配||||||||||110.90|10.90|
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||||
|（四）所有者权益||||||||||||
||0.00||||0.00|0.00|0.00|0.00|||0.00|
|内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||
||0.00||||0.00|0.00|0.00|0.00|||0.00|
|资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||
|||||||||0.00|||0.00|
|资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||
|||||||||0.00|0.00|0.00|0.00|
|亏损||||||||||||
|4．设定受益计划||||||||||||
|变动额结转留存|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||||
|收益||||||||||||
|5．其他|||||||||0.00|0.00|0.00|
|（五）专项储备||||||||||0.00|0.00|
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||514,805,||||2,676,706,||82,041,06||228,390,4|579,488,|4,081,432,760.87|
|四、本期期末余额||||||||||||
||618.00||||954.89||3.87||30.84|693.27||

上期金额
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||
|项目||||||||||
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存|其他综合|专项储备|盈余公积|未分配|所有者权|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||469,342,||||2,252,288,||156,353,3||161,569,3|354,445,|3,393,998,|
|一、上年期末余额||0.00|0.00|0.00||0.00||0.00||||
||218.00||||329.31||65.11||38.02|121.61|372.05|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||469,342,||||2,252,288,||156,353,3||161,569,3|354,445,|3,393,998,|
|二、本年期初余额||||||||||||
||218.00||||329.31||65.11||38.02|121.61|372.05|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||||-43,228,87||32,529,43|111,344,|100,644,5|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||||7.94||0.26|032.32|84.64|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||-43,228,87|||162,647,|119,418,2|
|额|||||||7.94|||151.30|73.36|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．所有者投入的||||||||||||
|普通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
||||||||||32,529,43|-51,303,|-18,773,6|
|（三）利润分配||||||||||||
||||||||||0.26|118.98|88.72|
||||||||||32,529,43|-32,529,||
|1．提取盈余公积||||||||||||
||||||||||0.26|430.26||
|2．对所有者（或||||||||||-18,773,|-18,773,6|
|股东）的分配||||||||||688.72|88.72|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||
|内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．设定受益计划|||||||
|变动额结转留存|||||||
|收益|||||||
|5．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||469,342,|2,252,288,|113,124,4|194,098,7|465,789,|3,494,642,|
|四、本期期末余额|||||||
||218.00|329.31|87.17|68.28|153.93|956.69|

三、公司基本情况
中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称本公司、公司）是由中国振华电子集团有限公司独家发起并以募集方式设立的高科技股份制企业，1997年7月在深圳证券交易所上市，股票代码：000733。公司1998年实施配股，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]3号文件批准，实施配股后总股本增至313,120,000股。公司法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由60%变为57.52%，社会公众持股由40%变为42.48%。公司于1998年4月在贵州省工商行政管理局变更注册登记。
经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]206号文件批准，本公司于2000年12月实施了公募增发A股，发行价格每股15.68元，发行新股数量为45,000,000股，增发工作于2001年1月3日结束。实施公募增发后总股本增至358,120,000股，法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由57.52%变为50.30%，社会公众持股比例由42.48%变为49.70%。公司于2001年5月在贵州省工商行政管理局变更注册登记，营业执照注册号为5200001202159。
布了《中国振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。根据2006年7月10日召开的本公司股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置方案，流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股股东支付的2.85股对价股份。2006年7月13日，本公司于深交所发布了《中国振华（集团）科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。2006年7月14日为股权分置改革方案实施股份变更登记日，2006年7月17日为流通股股东获得对价股份到账日。2006年7月17日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。股改后法人股股东中国振华电子集团有限公司持股比例由50.30%变为36.13%，社会公众持股比例由49.70%变为63.87%。
2014年2月28日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]136号《关于核准中国振华（集团）科技股份有限公司非公开发行股票的批复》批复，公司非公开发行人民币普通股111,222,218股,每股面值人民币1元，每股发行价格为9.06元,募集资金总额100,767.33万元，其中，8名投资者以现金认购649,879,995.08元，公司控股股东振华集团以其下属的群英电器、华联电子、红云电子、新天动力等四家公司的100%股权评估作价357,793,300.00元认购，扣除各项发行费用24,906,671.43元，资产及现金认购募集资金净额为982,766,623.65元，其中募集资金净额现金部分为624,973,323.65元。此次发行结束后，本公司注册资本由人民币358,120,000元增加至469,342,218元，并于2014年9月在贵州省工商行政管理局变更注册登记，公司统一社会信用代码为915200002146000364。
2018年11月21日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准中国振华（集团）科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2018]879号)，公司非公开发行人民币普通股45,463,400股，每股面值1元，每股发行价格10.58元，募集资金
481002772.00元，扣除各项发行费用11120746.42元，募集资金净额为469882025.58元。此次发行结束后，本公司实收资本由人民币469342218.00元，增加至514,805,618.00元。
注册地址：贵阳市乌当区新添大道北段268号
法定代表人：杨林
公司经营范围：自产自销电子产品、机械产品；贸易、建筑、经济信息咨询、技术咨询、开发、转让及服务。自产自销电子信息产品、光机电一体化产品、经济技术服务，电力电工产品、断路器、高低压开关柜、电光源产品、特种灯泡、输配电设备。
公司主营业务按行业性质分为三大板块：一是以移动通信终端、电子电话机、通信天线等为主的整机及系统板块；二是以片式电阻、电容、电感、半导体二三极管、高压真空灭弧室、电池、电子材料、集成电路等为主的新型电子元器件板块；
三是信息化服务为主的现代服务业板块。
2019年4月16日，本公司2018年度财务报告经第八届董事会第六次会议审议通过。
报告期，本公司将中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司、中国振华集团永光电子有限公司等十五户子公司纳入本公司合并报表范围，与上年同比减少一户，具体情况详见本财务报表“附注八、合并范围的变更”和“本附注九在其他的主体中的权益”说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和42项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本附注“五、28收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间，本公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动
性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初
始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买
日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：
在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价
款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
||
|-|
|（1）合营安排的分类|
|合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共|
|同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主|
|体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通|
|常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和|
|承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。|

（2）共同经营的会计处理
||
|-|
|共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关|
|企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份|
|额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收|
|入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，|
|以及按其份额确认共同经营发生的费用。|
|对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共|
|同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照|
|相关企业会计准则的规定进行会计处理。|
|（3）合营企业的会计处理|

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折
算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（3）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重且非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
|||
|-|-|
|公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准|权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）|
|公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准|权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本持续时间超过6个月（含6个月）|
|成本的计算方法|取得时交易价格(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本|

|||
|-|-|
|期末公允价值的确定方法|存在活跃市场的权益工具投资，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的权益工具投资，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值|
|持续下跌期间的确定依据|连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,反弹持续时间未超过 6个月的均作为持续下跌期间|

（6）金融资产重分类
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
②管理层没有意图持有至到期；
③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
④其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100.00万元，|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|其他应收款余额大于100.00万元的应收款款项划分为单项金|
||额重大的应收款项。|
||逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，|
||计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|确定组合的依据|其他方法|

|||
|-|-|
|按组合计提坏账准备的计提方法|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|4.00%|4.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|60.00%|60.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|对行政事业单位及信誉好的客户（指客|||
|户严格按照交易合同期付款，业务往来|||
|时间在二年以上，无拖欠货款记录的）|||
|可不计提坏账准备；对银行承兑汇票可|||
|不计提坏账准备；对纳入中国振华（集|0.00%|0.00%|
|团）科技股份公司合并报表范围内的企|||
|业之间的往来款原则上不计提坏账准|||
|备，如有客观证据表明其发生了减值的，|||
|采用个别认定法，单独确认减值损失。|||

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表明其发|
|单项计提坏账准备的理由||
||生了减值的应收款项，单独确认减值损失|
|坏账准备的计提方法|个别认定法|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
公司对低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法进行摊销；对模具、工装等价值较大的周转材料可以采用分次摊销。
13、持有待售资产
(1)被划分为持有待售的资产的确认标准
同时满足下列条件：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；企业已经就处置该非流动资产作出决议；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产应当归类为流动资产，被划分为持有待售的非流动负债应当归类为流动负债。
(2)被划分为持有待售的资产的会计处理
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
对于被划分为持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
14、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始
成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重
大影响：
1.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
2.参与被投资单位的政策制定过程；
3.向被投资单位派出管理人员；
4.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
5.与被投资单位之间发生重要交易。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式或公允价值模式进行
后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法||||
|1.一般生产用房|年限平均法|30-40|3%-5%|3.23%-2.38%|
|2.受腐蚀生产用房|年限平均法|20-25|3%-5%|4.85%-3.80%|
|3.非生产用房|年限平均法|35-45|3%-5%|2.77%-2.11%|
|4.简易房|年限平均法|8-10|3%-5%|12.13%-9.50%|
|机器设备|年限平均法||||
|1.机械设备|年限平均法|10-15|3%-5%|9.70%-6.33%|
|2.动力设备|年限平均法|12-18|3%-5%|8.08%-5.28%|
|3.传导设备|年限平均法|15-28|3%-5%|6.47%-3.39%|
|4.仪器仪表及办公设备|年限平均法|4-10|3%-5%|24.25%-9.50%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|5.其它工业用具|年限平均法|8-10|3%-5%|12.13%-9.50%|
|电子设备|年限平均法||||
|1.机械工业专用设备|年限平均法|8-12|3%-5%|12.13%-7.92%|
|2.电力、电子工业专用设|||||
||年限平均法|8-12|3%-5%|12.13%-7.92%|
|备|||||
|3.专用仪器仪表|年限平均法|5-8|3%-5%|19.40%-11.88%|
|4.其它专用设备|年限平均法|4-8|3%-5%|24.25%-11.88%|
|运输工具|年限平均法||||
|1.运输设备|年限平均法|5-10|3%-5%|19.40%-9.50%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用
状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借
款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
②使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
③使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
④无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。
减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括、房屋装修费、经营租赁方式租入的固定资产的改良支出等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估
计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
不适用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司销售商品业务收入确认的具体方法如下：
①销售合同有明确验收条款的，以产品已经发出，并经客户验收合格为收入确认的具体时点。
②销售合同没有明确验收条款的，以产品已经发出，并移交给客户为收入确认的
具体时点。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|||根据（财会[2018]15号）要求, 报告期“管|
|根据财政部颁布的《关于修订印发2018|||
|||理费用”项目减少217,668,073.23元，“研|
|年度一般企业财务报表格式》的通知（财|||
||经公司第八届董事会第 次会议审议|发费用”项目增加217,668,073.23元；上|
|会[2018]15号）要求, 公司采用修订后的|||
||通过。|期“管理费用”项目减少190,900,717.09|
|财务报表格式编制 2018 年度及以后期|||
|||元，“研发费用”项目增加190,900,717.09|
|间的财务报表。|||
|||元。|

1、资产负债表
将“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目列报；将“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目列报；将
“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目列报；将“工程物资”项目归并
至“在建工程”项目列报；将“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目列报；将“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目列报；将“专项应付款”及“长期应付职工薪酬”项目归并至“长期应付款”项目列报；将原“划分为持有待售资产”及“划分为持有待售负债”项目名称进行了调整，修改为“持有待售资产”和“持有待售负债”。
2、利润表
将“研发费用”项目从“管理费用”项目中分拆出单独列报；将“财务费用”项目下“利息支出”修改为“利息费用”；将“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”项目名称修改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”。
3、所有者权益变动表
新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额|17%、16%、11%、10%、6%、5%|
|城市维护建设税|实际缴纳的流转税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳所得税|25%、15%|
|教育费附加|实际缴纳的流转税额|3%|
|地方教育费附加|实际缴纳的流转税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|母公司|25%|

|||
|-|-|
|贵州省振华电子工业进出口公司|25%|
|中国振华电子集团建新机电有限公司|25%|
|中国振华电子集团宇光电工有限公司|15%|
|中国振华（集团）新云电子元器件有限公司（国营第四三二||
||15%|
|六厂）||
|中国振华集团永光电子有限公司|15%|
|中国振华集团云科电子有限公司|15%|
|深圳市振华通信设备有限公司|15%|
|深圳市振华微电子有限公司|15%|
|深圳振华富电子有限公司|15%|
|东莞市振华新能源科技有限公司|15%|
|中国振华电子集团新天动力有限公司|25%|
|贵州振华华联电子有限公司|15%|
|贵州振华群英电器有限公司|15%|
|东莞市中电桑达科技有限公司|25%|
|贵州振华电子信息产业技术研究有限公司|25%|

2、税收优惠
（1）本公司子公司中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司（国营第四三二六厂）于2015年8月28日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准被认定为高新技术企业，证书编号：GR201552000014，有效期三年。2018年8月28日该证书到期，2018年8月1日获得由贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局批准的高新技术企业证书，编号为GR201852000065，有效期三年。2018年享受15%的所得税优惠税率。
（2）本公司子公司中国振华集团永光电子有限公司（国营第八七三厂）于2015年8月28日获得由贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批准的高新技术企业证书，编号为GR201552000043，有效期为三年。
厅、国家税务总局贵州省税务局批准的高新技术企业证书，编号为GR201852000119，有效期三年。2018年享受15%的所得税优惠税率。
（3）本公司子公司中国振华集团云科电子有限公司于2015年8月28日获得由贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务批准的高新技术企业证书，编号为GR201552000112，有效期为三年。2018年8月28日该证书到期，2018年8月1日获得由贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、国家税务总局贵州省税务局批准的高新技术企业证书，编号为GR201852000286，有效期三年。2018年享受15%的所得税优惠税率。
（4）本公司子公司深圳市振华微电子有限公司于2016年8月14日，经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准，取得高新技术企业证书，证书编号GF201644200918，2018年享受15%的所得税优惠税率。
（5）本公司子公司深圳振华富电子有限公司于2015年11月2日经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准，取得高新技术企业证书，证书编号GR201544201312，有效期三年，2018年3月30日深圳市龙华区地方税务局税务事项通知书通知本公司符合企业所得税减免条件，准予受理，2018年享受15%的所得税优惠税率。
（6）本公司子公司中国振华电子集团宇光电工有限公司(国营第七七一厂）于2017年11月13日经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201752000306；有效期三年，2018年享受15%的所得税优惠税率。
（7）本公司子公司东莞市振华新能源科技有限公司于2016年经广东省科学技术
厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局批准，取得高新技术企业证书，证书编号GR201644001759，有效期三年，2018年享受15%的所得税优惠税率。
（8）本公司子公司贵州振华群英电器有限公司（国营第八九一厂）经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准，于2015年8月28日获得贵州省高新技术企业证书，证书编号：GR201552000013，证书有效期为三年，于2018年8月28日到期；经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准，2018年8月1日获得贵州省高新技术企业证书，证书编号：GR201852000226，证书有效期为三年，2018年享受15%的所得税优惠税率。
（9）本公司子公司贵州振华华联电子有限公司经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准，于2015年8月28日获得贵州省高新技术企业证书，证书编号：GR201552000033,证书有效期为三年，2018年8月到期，经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局和贵州省地方税务局批准，2018年8月1日获得贵州省高新技术企业证书，证书编号：GR201852000298,证书有效期为三年，2018年享受15%的所得税优惠税率。
（10）本公司子公司贵州振华红云电子有限公司被贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局联合认定为高新技术企业，于2017年11月13日取得高新技术企业证书，证书编号为GR201752000337，有效期三年。
2018年3月20日贵阳市乌当地方税务局税务事项通知书（乌地税税通[2018]1912号)通知本公司符合企业所得税减免条件，准予受理，2018年享受15%的所得税优惠税率。
（11）本公司子公司深圳市振华通信设备有限公司2017年10月31日，经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准，取得高新技术企业证书，证书编号GR201744203712，有效期三年，2018年享受15%的所得税优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|43,306.48|80,438.70|
|银行存款|1,095,477,204.31|635,891,423.92|
|其他货币资金|223,652,689.00|201,716,631.49|
|合计|1,319,173,199.79|837,688,494.11|

其他说明
注：其他货币资金期末余额为存入金融机构的房改资金及用于开具票据、信用证等不能随时支取的保证金，其中223,652,636.46元使用受到限制。
2、应收票据及应收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收票据|2,557,371,500.38|2,555,976,071.60|
|应收账款|1,524,584,030.06|1,358,299,424.45|
|合计|4,081,955,530.44|3,914,275,496.05|

（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|287,541,293.19|278,491,318.89|
|商业承兑票据|2,269,830,207.19|2,277,484,752.71|

||||
|-|-|-|
|合计|2,557,371,500.38|2,555,976,071.60|

2)期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|13,125,622.00|
|合计|13,125,622.00|

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|396,408,478.42||
|商业承兑票据|213,704,095.82||
|合计|610,112,574.24||

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|
|商业承兑票据|101,864,555.00|
|银行承兑票据|500,000.00|
|合计|102,364,555.00|

其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||108,080,7||57,472,64||50,608,09|44,213,0||17,790,975||26,422,114.|
|独计提坏账准备的||6.34%||53.18%|||2.96%||40.24%||
||40.12||1.40||8.72|90.54||.79||75|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||1,588,310||117,044,3||1,471,265,|1,443,41||113,298,18||1,330,118,2|
|合计提坏账准备的||93.18%||7.37%|||96.61%||7.85%||
||,187.72||33.39||854.33|6,407.15||0.44||26.71|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||8,243,315||5,533,238||2,710,077.|6,497,84||4,738,760.||1,759,082.9|
|单独计提坏账准备||0.48%||67.12%|||0.43%||72.93%||
||.87||.86||01|3.91||92||9|
|的应收账款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||1,704,634||180,050,|210.56%5|1,524,584,030.06|1,494,12||135,827,91||1,358,299,424.45|
|合计||100.00%|||||100.00%||9.09%||
||,243.71||13.6|||7,341.60||7.15|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|中国电子科技集团公司|||||
||9,436,370.59|943,637.06|10.00%|预计部分能够收回|
|第二十研究所|||||
|航天**技术有限公司|7,179,553.14|1,292,319.57|18.00%|预计部分能够收回|
|陕西凌云电器集团有限|||||
||5,652,725.10|1,300,126.77|23.00%|预计部分能够收回|
|公司|||||
|苏州长风航空电子有限|||||
||2,657,611.28|478,370.03|18.00%|预计部分能够收回|
|公司|||||
|西南技术物理研究所|1,102,826.28|363,932.67|33.00%|预计部分能够收回|
|深圳市紫泰荆实业发展|||||
||1,064,090.00|1,064,090.00|100.00%|该公司资不抵债|
|有限公司|||||
|中国**供应站|1,374,643.61|1,374,643.61|100.00%|无法收回|
|重庆瑞耕达网络科技有||||往来单位涉诉，预计无|
||5,814,960.11|5,814,960.11|100.00%||
|限公司||||法收回|
|斐翔供应链管理（上海）||||往来单位涉诉，预计无|
||3,573,893.12|3,573,893.12|100.00%||
|有限公司||||法收回|
|贵州建新南海科技股份||||对方企业已停产，预计|
||1,447,103.10|1,447,103.10|100.00%||
|有限公司||||无法收回|
|深圳市沃特玛电池有限|||||
||27,260,799.05|27,260,799.05|100.00%|预计无法收回|
|公司|||||
|与德科技有限公司|41,516,164.74|12,558,766.31|30.25%|预计部分能够收回|
|合计|108,080,740.12|57,472,641.40|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|1,263,287,962.90|50,531,518.52|4.00%|
|1年以内小计|1,263,287,962.90|50,531,518.52|4.00%|
|1至2年|235,456,201.49|23,545,620.14|10.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|2至3年|49,708,414.51|14,912,524.37|30.00%|
|3年以上|39,857,608.82|28,054,670.36|70.39%|
|3至4年|18,613,813.42|9,306,906.72|50.00%|
|4至5年|6,240,079.43|3,744,047.67|60.00%|
|5年以上|15,003,715.97|15,003,715.97|100.00%|
|合计|1,588,310,187.72|117,044,333.39|7.37%|

确定该组合依据的说明：
本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；经测试无特殊风险的应收款项，按组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额57,471,969.63元；本期收回或转回坏账准备金额698,995.29元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|太湖电机电器厂|30,000.00|货币资金收回|
|山西大土河焦化有限责任公司|40,000.00|货币资金收回|
|新乡无氧铜材总厂|46,300.00|货币资金收回|
|国家建材西安墙体材料研究设计院|58,000.00|货币资金收回|
|越南越龙投资建设股份公司|17,313.20|货币资金收回|
|贵州永红航空机械有限责任公司|84,011.28|货币资金收回|
|中国振华（集团）新云电子元器件公司|7,300.00|货币资金收回|

||||
|-|-|-|
|湛江东海岛广泰实业公司|41,000.00|货币资金收回|
|深圳宏宝贸易有限公司|68,571.40|货币资金收回|
|珠海格力新元电子有限公司|14,464.41|货币资金收回|
|河池河电服务公司|74,040.00|货币资金收回|
|泸定华兴石材厂|44,300.00|货币资金收回|
|成都彩玻材料制研厂|28,605.00|货币资金收回|
|成都装饰公司|23,565.15|货币资金收回|
|汉中方正石材有限公司|14,400.00|货币资金收回|
|哈密地区石材厂|73,700.65|货币资金收回|
|托里兴托石材厂|31,340.00|货币资金收回|
|东莞市通力建设投资有限公司|1,127.21|货币资金收回|
|广东亿安仓供应链科技有限公司|913.11|货币资金收回|
|中国电子系统工程第二建设有限公司|43.88|货币资金收回|
|合计|698,995.29|--|

3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|4,191,783.51|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|||||企业相关审批手续||
|台湾盛腾企业股份||||||
||货款|765,204.00|账龄较长难以收回|并经公司董事会审|否|
|有限公司||||||
|||||批通过||
|广州晟赛电子科技||||||
||货款|403,660.00|企业已注销|同上|否|
|有限公司||||||
|贵州恒鼎恒盛煤化||||||
||货款|335,000.00|根据法院裁定核销|同上|否|
|工有限公司||||||
|西安森源配电自动||||||
||货款|252,340.00|已超过诉讼时效|同上|否|
|化公司||||||
|洛阳格兰德科技有||||||
||货款|115,049.00|账龄较长难以收回|同上|否|
|限公司||||||
|深圳市安荣达电子||||||
||货款|100,000.00|账龄较长难以收回|同上|否|
|有限公司||||||
|惠州惠阳区崇隆电|货款|98,964.00|账龄较长难以收回|同上|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子有限公司||||||
|湖南开关有限公司|货款|78,270.00|账龄较长难以收回|同上|否|
|南京大桥机器厂|货款|64,240.94|账龄较长难以收回|同上|否|
|新乡市荣泰电器有||||||
||货款|61,485.00|账龄较长难以收回|同上|否|
|限公司||||||
|北京航天拓扑高科||||||
||货款|59,078.40|账龄较长难以收回|同上|否|
|技有限公司||||||
|凯迈（洛阳）测控有||||||
||货款|53,437.80|账龄较长难以收回|同上|否|
|限公司||||||
|贵州省诺亚精工铸||||||
||货款|52,000.00|根据法院裁定核销|同上|否|
|造有限公司||||||
|其他小额合计|货款|1,753,054.37|账龄较长难以收回|同上|否|
|合计|--|4,191,783.51|--|--|--|

应收账款核销说明：
报告期本公司核销的应收账款已计提坏账准备419万元。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期相应计提坏账准
末余额合计数备期末余额
比例(%)
||||
|-|-|-|
|180,038,605.95|10.56%|7,201,544.24|
|137,749,180.86|8.08%|5,509,967.23|
|51,113,237.63|3.00%|4,685,328.76|
|47,865,460.02|2.81%|4,550,692.92|
|41,516,164.74|2.44%|12,558,766.31|
|458,282,649.20|26.89%|34,506,299.46|

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
||||
|-|-|-|
|债务人名称|终止确认金额|与终止确认相关的利得和损失|
|||（损失以“－”号填列）|
|应收账款证券化款项|323,082,008.86|-18,031,639.94|
|应收账款保理款项|130,985,744.03||
|合计|454,067,752.89|-18,031,639.94|

注：①2018年12月，本公司与中国电子信息产业集团有限公司签订《应收账款转让合同》，将原值323,082,008.86元的应收账款按305,050,368.92元出售给中国电子信息产业集团有限公司，报告期已终止确认上述应收账款，发生与终止确认相关
的损失18,031,639.94元(含手续费374,974.41元)。
②2018年12月，本公司与中国建设银行股份有限公司北京长安支行签订《无追索权国内保理合同》，中国建设银行股份有限公司北京长安支行向本公司提供的保理预付款最高额度为人民币130,985,744.03元，报告期已终止确认上述应收账款，未发生与终止确认相关的利得或损失。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|95,007,570.92|92.39%|79,435,819.07|94.30%|
|1至2年|6,518,727.70|6.34%|3,487,538.15|4.14%|
|2至3年|683,577.83|0.66%|447,376.97|0.53%|
|3年以上|626,685.13|0.61%|870,232.82|1.03%|
|合计|102,836,561.58|--|84,240,967.01|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
|||||
|-|-|-|-|
|债务单位|期末余额|账龄|未结算原因|
|中国电子信息产业集团有限公司第六研究所|1,000,000.00|一至二年|合同尚未执行完毕|
|合计|1,000,000.00|||

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例（%）|未结算原因|
|深圳市兴飞科技有限公司|20,549,610.30|19.89|尚在合同期内|
|美国福禄远东有限公司|4,774,078.82|4.62|尚在合同期内|
|南京新盈塍科技有限公司|3,000,000.00|2.9|尚在合同期内|
|深圳市移联通信技术有限责任公司|2,992,945.00|2.9|尚在合同期内|
|黔东南州兴源建筑工程有限责任公司|2,438,726.00|2.36|尚在合同期内|
|合 计|33,755,360.12|32.67|—|

其他说明：
本公司报告期内核销确实无法收回的预付款项合计300,004.70元。
4、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应收款|18,911,673.79|28,154,403.39|
|合计|18,911,673.79|28,154,403.39|

（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||67,330,02||61,286,01||6,044,014.|69,777,1||61,371,070||8,406,061.1|
|独计提坏账准备的||78.53%||91.02%|||73.45%||87.95%||
||8.99||4.51||48|31.64||.51||3|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||13,231,55||3,700,817||9,530,736.|18,149,1||3,275,613.||14,873,496.|
|合计提坏账准备的||15.43%||27.97%|||19.10%||18.05%||
||3.72||.48||24|10.90||98||92|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||5,172,499||1,835,576||3,336,923.|7,079,67||2,204,825.||4,874,845.3|
|单独计提坏账准备||6.04%||35.49%|||7.45%||31.14%||
||.68||.61||07|1.12||78||4|
|的其他应收款|||||||||||
||85,734,08||66,822,40||18,911,673.79|95,005,9||66,851,510||28,154,403.39|
|合计||100.00%||77.94%|||100.00%||70.37%||
||2.39||8.60|||13.66||.27|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|深圳市振华重大新电气||||公司已转让，预计无法|
||25,698,960.52|25,698,960.52|100.00%||
|有限公司||||收回|
|中国振华电子集团欧比||||公司已转让，预计无法|
||12,240,292.00|12,240,292.00|100.00%||
|通信有限公司||||收回|
|中国振华电子集团百智|8,867,980.89|8,867,980.89|100.00%|公司已转让，预计无法|

||||||
|-|-|-|-|-|
|科技有限公司||||收回|
|贵州建新南海科技股份||||该公司已停产，预计无|
||11,788,294.60|11,788,294.60|100.00%||
|有限公司||||法收回|
|贵阳市公共资源交易中|||||
||3,850,000.00|||无坏账风险|
|心|||||
|"三供一业"分离移交改|||||
||2,194,014.48|||无坏账风险|
|造项目|||||
|中国振华电子集团智能||||公司已转让，预计无法|
||1,690,486.50|1,690,486.50|100.00%||
|科技有限责任公司||||收回|
|深圳市骏宪投资有限公|||||
||1,000,000.00|1,000,000.00|100.00%|预计无法收回|
|司|||||
|合计|67,330,028.99|61,286,014.51|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|一年以内|4,616,163.13|184,646.51|4.00%|
|1年以内小计|4,616,163.13|184,646.51|4.00%|
|1至2年|2,595,062.27|259,506.23|10.00%|
|2至3年|638,354.66|191,506.40|30.00%|
|3年以上|5,381,973.66|3,065,158.34|56.95%|
|3至4年|4,575,618.65|2,287,809.33|50.00%|
|4至5年|72,515.00|43,509.00|60.00%|
|5年以上|733,840.01|733,840.01|100.00%|
|合计|13,231,553.72|3,700,817.48|27.97%|

确定该组合依据的说明：
本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100.00万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；
经测试无特殊风险的应收款项，按组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 439,033.69元；本期收回或转回坏账准备金额 123,484.67
元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|贵州建新南海科技股份有限公司|85,056.00|大额医保抵账|
|罗斌|25,000.00|货币资金收回|
|黎志刚|4,700.00|货币资金收回|
|东莞石油分公司南区销售点|2,274.00|货币资金收回|
|贵州中机建设城市设施与照明有限公司|2,149.16|货币资金收回|
|张焕宇|1,893.30|货币资金收回|
|李道椅|816.72|货币资金收回|
|市北供电局|651.47|货币资金收回|
|中安教培企业管理有限公司|392.00|货币资金收回|
|上海犀象会展服务有限公司|240.00|货币资金收回|
|广东联合电子收费股份有限公司|162.62|货币资金收回|
|广东微生物研究所|135.00|货币资金收回|
|中国平安财产保险股份有限公司东莞分|||
||14.40|货币资金收回|
|公司|||
|合计|123,484.67|--|

3)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|69,076,760.84|75,618,436.60|
|职工备用金|4,388,951.04|9,674,442.34|
|保证金|1,752,771.42|1,510,579.29|
|押金|1,729,575.74|2,104,245.86|
|代缴款|642,662.14|694,903.71|
|其他|8,143,361.21|5,403,305.86|
|合计|85,734,082.39|95,005,913.66|

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|深圳市振华重大新||||||
||往来款|25,698,960.52|5年以上|29.98%|25,698,960.52|
|电气有限公司||||||
|贵州建新南海科技||||||
||房租及货款|11,788,294.60|1-5年，5年以上|13.75%|11,788,294.60|
|股份有限公司||||||
|中国振华电子集团||||||
||往来款|12,240,292.00|3年以上|14.28%|12,240,292.00|
|欧比通信有限公司||||||
|中国振华电子集团||||||
||往来款|8,867,980.89|5年以上|10.34%|8,867,980.89|
|百智科技有限公司||||||
|贵阳市公共资源交||||||
||往来款|3,850,000.00|1年以内|4.49%|0.00|
|易中心||||||
|合计|--|62,445,528.01|--|72.84%|58,595,528.01|

5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|460,812,149.91|22,084,266.39|438,727,883.52|387,258,046.21|32,126,170.46|355,131,875.75|
|在产品|364,070,946.78|26,391,954.08|337,678,992.70|496,437,197.88|21,498,570.11|474,938,627.77|
|库存商品|348,101,944.82|42,865,466.28|305,236,478.54|325,013,335.56|23,298,453.56|301,714,882.00|
|周转材料|3,908,414.53|936,638.01|2,971,776.52|2,942,973.76|737,833.92|2,205,139.84|
|委托加工物资|31,300,639.55||31,300,639.55|5,591,698.31|0.00|5,591,698.31|
|低值易耗品||||124,258.04|0.00|124,258.04|
|发出商品|322,417,565.99|21,372,104.75|301,045,461.24|213,197,474.32|20,452,435.43|192,745,038.89|
|合计|1,530,611,661.58|113,650,429.51|1,416,961,232.07|1,430,564,984.08|98,113,463.48|1,332,451,520.60|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|32,126,170.46|||8,387,922.47|1,653,981.60|22,084,266.39|
|在产品|21,498,570.11|11,981,880.42||3,537,334.07|3,551,162.38|26,391,954.08|
|库存商品|23,298,453.56|26,469,701.96||6,853,023.68|49,665.56|42,865,466.28|
|周转材料|737,833.92|198,804.09||||936,638.01|
|发出商品|20,452,435.43|18,587,852.16||17,668,182.84||21,372,104.75|
|低值易耗品|||||||
|合计|98,113,463.48|57,238,238.63||36,446,463.06|5,254,809.54|113,650,429.51|

报告期转销存货跌价准备3644万元，主要原因是存货已售出；其他减少525万元，为振华天通股权转让后，合并减少额。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
6、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税|66,458,392.37|96,101,148.99|
|预缴增值税|5,132,876.85|3,869,637.00|
|预缴其他税款|1,158,009.10|147,790.88|
|中国电子1-10期应收账款资产支持专项|||
||9,210,000.00||
|计划证券|||
|银行理财产品|430,000,000.00||
|合计|511,959,278.32|100,118,576.87|

其他说明：
公司于2018年12月25日召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司自董事会决议通过之日起6个月内使用不超过43,000万元暂时闲置募集资金购买短期（不超过6个月）低风险保本型银行理财产品。具体内容详见2018年12月26日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的公告》。
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|134,557,078.73|145,024.85|134,412,053.88|176,001,643.13|145,024.85|175,856,618.28|
|按公允价值计量的|134,338,085.16|0.00|134,338,085.16|175,782,649.56|0.00|175,782,649.56|
|按成本计量的|218,993.57|145,024.85|73,968.72|218,993.57|145,024.85|73,968.72|
|合计|134,557,078.73|145,024.85|134,412,053.88|176,001,643.13|145,024.85|175,856,618.28|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

||||
|-|-|-|
|权益工具的成本/债务工|||
||24,950,000.00|24,950,000.00|
|具的摊余成本|||
|公允价值|134,338,085.16|134,338,085.16|
|累计计入其他综合收益的|||
||109,388,085.16|109,388,085.16|
|公允价值变动金额|||

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|贵州振华|||||||||||
|新天物业|150,000.00|||150,000.00|76,031.28|||76,031.28|2.00%||
|有限公司|||||||||||
|厦门华侨|||||||||||
|电子企业|68,993.57|||68,993.57|68,993.57|||68,993.57|0.02%||
|有限公司|||||||||||
|合计|218,993.57|||218,993.57|145,024.85|||145,024.85|--||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|145,024.85||145,024.85|
|期末已计提减值余额|145,024.85||145,024.85|

8、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单位||||权益法下|||宣告发放||||减值准备期末余额|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他|||
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|振华集团深圳电子有限公司||||||||||||
||180,223,9|||13,593,54||||||193,817,4||
||07.65|||3.45||||||51.10||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|振华集团||||||
||75,725,84||4,969,060.|4,092,190.|76,602,71|
|财务有限||||||
||7.96||76|51|8.21|
|责任公司||||||
|贵州建新||||||
|南海科技||||||
|股份有限||||||
|公司||||||
|成都森未||||||
|||10,000,00|||10,000,00|
|科技有限||||||
|||0.00|||0.00|
|公司||||||
||255,949,7|10,000,00|18,562,60|4,092,190.|280,420,1|
|小计||||||
||55.61|0.00|4.21|51|69.31|
||255,949,7|10,000,00|18,562,60|4,092,190.|280,420,1|
|合计||||||
||55.61|0.00|4.21|51|69.31|

其他说明
注：1、中国振华电子集团建新机电有限公司截至2015年已累计确认贵州建新南海科技股份有限公司投资损失超过投资成本部分，故期初期末余额为零。
2、所属子公司振华永光为打破国际技术封锁，保障国家基础战略产业发展的需要，满足日益增长的市场需求，进一步丰富、完善高端半导体功率器件产品体系，提升参与国家重大项目建设能力。经根据公司第八届董事会第三次会议决议通过，振华永光向成都森未科技有限公司投资1,000万元。
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|287,226,051.04|||287,226,051.04|
|2.本期增加金额|12,853,544.15|||12,853,544.15|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资|12,853,544.15|||12,853,544.15|

||||
|-|-|-|
|产\在建工程转入|||
|（3）企业合并增加|||
|3.本期减少金额|2,378,069.70|2,378,069.70|
|（1）处置|2,378,069.70|2,378,069.70|
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|297,701,525.49|297,701,525.49|
|二、累计折旧和累计摊|||
|销|||
|1.期初余额|51,581,719.42|51,581,719.42|
|2.本期增加金额|7,748,616.19|7,748,616.19|
|（1）计提或摊销|6,338,924.17|6,338,924.17|
|（2）其他增加|1,409,692.02|1,409,692.02|
|3.本期减少金额|994,197.40|994,197.40|
|（1）处置|994,197.40|994,197.40|
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|58,336,138.21|58,336,138.21|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|239,365,387.28|239,365,387.28|
|2.期初账面价值|235,644,331.62|235,644,331.62|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|
|贵阳市振华科技大厦|58,763,520.36|正在办理中|
|振华微振兴路厂房|137,637.75|正在办理中|
|合计|58,901,158.11||

其他说明
10、固定资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|1,390,380,808.83|1,482,835,526.94|
|固定资产清理|16,405.73|3,810.00|
|合计|1,390,397,214.56|1,482,839,336.94|

（1）固定资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公设备|其他|合计|
|一、账面原值：||||||||
|||1,413,204,156.2|||||2,957,736,334.9|
|1.期初余额|630,034,387.67||58,810,750.37|789,385,729.67|6,487,598.21|59,813,712.74||
|||9|||||5|
|2.本期增加||||||||
||12,216,481.00|115,360,510.41|1,861,069.95|37,591,448.33|798,169.71|2,912,273.94|170,739,953.34|
|金额||||||||
|（1）购置|1,615,840.02|34,595,889.54|1,674,660.28|33,508,695.85|368,409.97|910,188.23|72,673,683.89|
|（2）在建||||||||
||6,357,356.34|50,296,773.01||3,702,910.98|429,759.74|2,002,085.71|62,788,885.78|
|工程转入||||||||
|（3）企业||||||||
|合并增加||||||||
|（4）||||||||
||4,243,284.64|30,467,847.86|186,409.67|379,841.50|||35,277,383.67|
|其他增加||||||||
|3.本期减少||||||||
||16,027,350.49|80,450,039.22|4,588,170.94|2,808,044.55|70,049.48||103,943,654.68|
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
||472,700.00|80,450,004.57|4,208,329.44|2,808,044.55|70,049.48||88,009,128.04|
|或报废||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（2）||||||||
||15,554,650.49|34.65|379,841.50||||15,934,526.64|
|其他减少||||||||
|||1,448,114,627.4|||||3,024,532,633.6|
|4.期末余额|626,223,518.18||56,083,649.38|824,169,133.45|7,215,718.44|62,725,986.68||
|||8|||||1|
|二、累计折旧||||||||
||||||||1,394,833,514.5|
|1.期初余额|189,269,832.32|726,419,294.06|33,611,963.36|402,386,292.92|3,922,362.30|39,223,769.59||
||||||||5|
|2.本期增加||||||||
||21,089,965.53|89,387,626.38|4,931,709.09|84,685,498.59|1,097,550.18|6,565,888.90|207,758,238.67|
|金额||||||||
|（1）计提|20,968,501.25|89,387,626.38|4,931,709.09|83,811,137.15|1,097,550.18|6,565,888.90|206,762,412.95|
|（2）||||||||
||121,464.28|||874,361.44|||995,825.72|
|其他增加||||||||
|3.本期减少||||||||
||3,119,827.61|38,127,750.87|4,137,279.23|2,167,925.69|69,220.56||47,622,003.96|
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
||392,904.10|38,127,750.87|3,262,917.79|2,167,925.69|69,220.56||44,020,719.01|
|或报废||||||||
|（2）||||||||
||2,726,923.51||874,361.44||||3,601,284.95|
|其他减少||||||||
||||||||1,554,969,749.2|
|4.期末余额|207,239,970.24|777,679,169.57|34,406,393.22|484,903,865.82|4,950,691.92|45,789,658.49||
||||||||6|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额||73,709,212.21|260,345.36|6,065,941.76|31,750.13|44.00|80,067,293.46|
|2.本期增加||||||||
|||4,577,344.28||14,387.90|||4,591,732.18|
|金额||||||||
|（1）计提||4,577,344.28||14,387.90|||4,591,732.18|
|3.本期减少||||||||
|||5,202,939.40|260,345.36|13,665.36|||5,476,950.12|
|金额||||||||
|（1）处置||||||||
|||5,202,939.40|260,345.36|13,665.36|||5,476,950.12|
|或报废||||||||
|4.期末余额||73,083,617.09||6,066,664.30|31,750.13|44.00|79,182,075.52|
|四、账面价值||||||||
|1.期末账面|418,983,547.94|597,351,840.82|21,677,256.16|333,198,603.33|2,233,276.39|16,936,284.19|1,390,380,808.8|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|价值|||||||3|
|2.期初账面|||||||1,482,835,526.9|
||440,764,555.35|613,075,650.02|24,938,441.65|380,933,494.99|2,533,485.78|20,589,899.15||
|价值|||||||4|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
||||||因技术进步，部分子|
|机械设备|42,120,800.31|29,143,055.57|10,763,397.11|2,214,347.63|公司购入的相关设|
||||||备淘汰。|
|电子设备|11,361,771.55|8,915,774.50|2,423,278.05|22,719.00||
|其他设备|108,617.57|76,773.65|31,772.13|71.79||
|合计|53,591,189.43|38,135,603.72|13,218,447.29|2,237,138.42||

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|电子机械设备|85,479,931.33|14,159,657.33||71,320,274.00|
|合计|85,479,931.33|14,159,657.33||71,320,274.00|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|房屋及建筑物|21,024,987.86|
|合计|21,024,987.86|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|振华新云35#大楼1-8层|39,027,366.30|正在办理中|
|桑达6号厂房|34,047,933.34|正在办理中|
|新云科技园|29,298,036.24|正在办理中|
|新云凯里分公司厂房|16,961,253.20|正在办理中|
|宇光陶瓷壳临时生产厂房|6,610,700.66|正在办理中|

||||
|-|-|-|
|永光公司X楼|4,461,662.10|正在办理中|
|群英8-1#机加厂房|4,619,334.69|正在办理中|
|群英电镀厂房|1,711,747.33|正在办理中|
|科技博士后工作站|1,659,233.13|正在办理中|
|振华红云35#大楼十二层及十一半层|1,364,080.45|正在办理中|
|群英35#大楼十层、十一半层|1,260,213.02|正在办理中|
|新云兴隆-滨河苑五号楼|822,066.00|正在办理中|
|新云成都、西安办事处住房|699,557.44|正在办理中|
|新云小区俱乐部|335,841.18|正在办理中|
|3新云7号-C车库|263,977.63|正在办理中|
|红云金属表面处理房|139,023.26|正在办理中|
|红云八号地库房车库|58,981.19|正在办理中|
|群英空压机房|41,126.61|正在办理中|
|华联厂大门房|27,888.00|正在办理中|
|科技车队车库|29,359.37|正在办理中|
|科技37号-C车库|5,982.82|正在办理中|

其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|机器设备|16,405.73|3,810.00|
|合计|16,405.73|3,810.00|

其他说明
无
11、在建工程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|265,963,892.71|205,537,619.53|
|合计|265,963,892.71|205,537,619.53|

（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|振华科技新型电|||||||
|子元器件及新能|||||||
||152,932,584.07||152,932,584.07|90,274,591.63||90,274,591.63|
|源东莞产业基地|||||||
|建设项目|||||||
|压电蜂鸣片及器|||||||
|件生产线技术改|358,283.02||358,283.02|1,977,804.57|1,570,935.88|406,868.69|
|造项目|||||||
|智能T-HVDC高|||||||
||6,040,637.78||6,040,637.78|6,046,093.77||6,046,093.77|
|压直流电源|||||||
|技措|37,488.00||37,488.00|59,750.00||59,750.00|
|真空灭弧室生产|||||||
||1,048,767.72||1,048,767.72|698,046.05||698,046.05|
|线技改项目|||||||
|锂离子动力电池|||||||
|生产线扩提产项|547,008.53||547,008.53|4,930,571.27||4,930,571.27|
|目|||||||
|压电陶瓷技改项|||||||
||2,266,349.19||2,266,349.19|2,266,349.19||2,266,349.19|
|目|||||||
|片式多层陶瓷电|||||||
|容器用介质材料|0.00||0.00|1,269,213.85||1,269,213.85|
|生产线建设项目|||||||
|DZ001项目|20,783,888.93||20,783,888.93|20,099,939.29||20,099,939.29|
|东莞虎门购房项|||||||
||22,429,506.40||22,429,506.40|22,429,506.40||22,429,506.40|
|目|||||||
|电池模块及电源|||||||
|系统生产线建设|2,700,854.70||2,700,854.70|20,028,942.66||20,028,942.66|
|项目|||||||
|248项目|527,932.89||527,932.89|2,782,067.52||2,782,067.52|
|三供一业-供水|||||||
||4,157,760.89||4,157,760.89|2,856,149.04||2,856,149.04|
|改造|||||||
|2017年真空灭弧|||||||
|室生产线技术改|0.00||0.00|2,462,705.16||2,462,705.16|
|造|||||||
|南昌瑶湖工业园|7,701,197.58||7,701,197.58|101,886.79||101,886.79|
|2018年真空灭弧|||||||
|室生产线技术改|872,922.07||872,922.07|0.00||0.00|
|造项目|||||||
|微波阻容元器件|10,580,058.52||10,580,058.52|243,280.10||243,280.10|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|生产线建设项目|||||||
|项目005|12,386,273.89||12,386,273.89|127,163.88||127,163.88|
|管用分离的整机|||||||
|加密关键技术研|4,866,669.94||4,866,669.94|4,328,455.76||4,328,455.76|
|究|||||||
|DPS产品技术转让项目|||||||
||5,212,462.93||5,212,462.93|3,655,000.13||3,655,000.13|
|其他|10,743,465.14|230,219.48|10,513,245.66|20,701,257.83|230,219.48|20,471,038.35|
|合计|266,194,112.19|230,219.48|265,963,892.71|207,338,774.89|1,801,155.36|205,537,619.53|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|振华科|||||||||||||
|技新型|||||||||||||
|电子元|||||||||||||
|器件及|||||||||||||
||650,250,0|90,274,59|89,069,85|14,446,10|11,965,75|152,932,5|||22,011,97|6,032,473.66||金融机|
|新能源|||||||73.79%|72.05|||4.66%||
||00.00|1.63|9.96|7.74|9.78|84.07|||8.21|||构贷款|
|东莞产|||||||||||||
|业基地|||||||||||||
|建设项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|锂离子|||||||||||||
|动力电|||||||||||||
||60,000,00|20,028,94|2,386,284|19,332,50||3,012,822|||||||
|池生产|||||69,902.91||100.00%|93.00|0.00|0.00|0.00%|其他|
||0.00|2.66|.31|2.00||.06|||||||
|线提产|||||||||||||
|项目|||||||||||||
|电池模|||||||||||||
|块及电|||||||||||||
|源系统|41,200,00|4,930,571|888,888.8|5,202,548|381,870.2|235,041.1|||||||
||||||||100.00%|99.00|0.00|0.00|0.00%|其他|
|生产线|0.00|.27|9|.72|7|7|||||||
|建设项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|片式多|||||||||||||
|层陶瓷|30,000,00|1,269,213|2,452,010|506,227.4|3,214,996||||||||
|||||||0.00|100.00%|100.00|0.00|0.00|0.00%|其他|
|电容器|0.00|.85|.05|8|.42||||||||
|用介质|||||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|材料生|||||||||||||
|产线技|||||||||||||
|术改造|||||||||||||
|项目|||||||||||||
|DZ001|168,000,0|20,099,93|9,998,821||9,314,871|20,783,88||||||募股资|
|||||0.00|||12.37%|12.37|0.00|0.00|0.00%||
|项目|00.00|9.29|.28||.64|8.93||||||金|
|三供一|||||||||||||
||5,020,000|2,856,149|1,301,611|||4,157,760|||||||
|业-供水||||0.00|0.00||82.82%|82.82||||其他|
||.00|.04|.85|||.89|||||||
|改造|||||||||||||
||248,000,0|2,782,067|2,755,265|1,659,803|3,349,597|527,932.8||||||募股资|
|248项目|||||||2.10%|2.1|||||
||00.00|.52|.98|.29|.32|9||||||金|
|2017年|||||||||||||
|真空灭|||||||||||||
|弧室生|7,226,500|2,462,705|1,363,566|391,807.0|3,434,464||||||||
|||||||0.00|106.50%|100||||其他|
|产线技|.00|.16|.41|9|.48||||||||
|术改造|||||||||||||
|项目|||||||||||||
|东莞虎|||||||||||||
||22,429,50|22,429,50||||22,429,50|||||||
|门购房|||||||100.00%|98||||其他|
||6.40|6.40||||6.40|||||||
|项目|||||||||||||
|瑶湖厂|209,000,0|101,886.7|7,599,310|||7,701,197|||||||
|||||0.00|0.00||30.00%|30.00||||其他|
|房建设|00.00|9|.79|||.58|||||||
|微波阻|||||||||||||
|容元器|||||||||||||
||500,000,0|243,280.1|13,396,53|3,059,759||10,580,05|||||||
|件生产|||||0.00||2.12%|2.12||||其他|
||00.00|0|7.49|.07||8.52|||||||
|线建设|||||||||||||
|项目|||||||||||||
||161,370,0|127,163.8|12,710,09||450,980.0|12,386,27||||||募股资|
|项目005||||0.00|||7.96%|50.00|||||
||00.00|8|0.01||0|3.89||||||金|
|管用分|||||||||||||
|离的整|||||||||||||
||20,801,00|4,328,455|538,214.1|||4,866,669|||||||
|机加密||||0.00|0.00||23.40%|23.40||||其他|
||0.00|.76|8|||.94|||||||
|关键技|||||||||||||
|术研究|||||||||||||
|DPS产|||||||||||||
|品技术|6,457,300|3,655,000|3,199,962||1,642,500|5,212,462|||||||
|||||0.00|||80.72%|80.72||||其他|
|转让项|.00|.13|.80||.00|.93|||||||
|目|||||||||||||
||320,033,3|31,749,30|26,485,07|21,388,11|15,478,34|21,367,91|||||||
|其他|||||||18.20%|18.20||||其他|
||38.00|1.41|0.49|1.22|7.76|2.92|||||||
|合计|2,449,787|207,338,7|174,145,4|65,986,86|49,303,29|266,194,1|--|--|22,011,97|6,032,473|4.66%|--|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|,644.4|0 74.89|94.49|6.61|0.58|12.19|8.21|.66|

12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标权|计算机软件|合计|
|一、账面原值|||||||
|1.期初余额|198,051,072.25|2,913,418.82|21,608,113.18|770,000.00|37,742,473.28|261,085,077.53|
|2.本期增加|||||||
|||18,867.92|||9,425,552.84|9,444,420.76|
|金额|||||||
|（1）购置||18,867.92|||9,425,552.84|9,444,420.76|
|（2）内部|||||||
|研发|||||||
|（3）企业|||||||
|合并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|198,051,072.25|2,932,286.74|21,608,113.18|770,000.00|47,168,026.12|270,529,498.29|
|二、累计摊销|||||||
|1.期初余额|19,171,833.32|2,908,527.82|10,136,674.57|263,083.47|13,595,931.11|46,076,050.29|
|2.本期增加|||||||
||4,157,691.65|5,677.15|1,615,498.68|77,000.04|5,271,171.28|11,127,038.80|
|金额|||||||
|（1）计提|4,157,691.65|5,677.15|1,615,498.68|77,000.04|5,271,171.28|11,127,038.80|
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|23,329,524.97|2,914,204.97|11,752,173.25|340,083.51|18,867,102.39|57,203,089.09|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|金额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少|||||||
|金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面|||||||
||174,721,547.28|18,081.77|9,855,939.93|429,916.49|28,300,923.73|213,326,409.20|
|价值|||||||
|2.期初账面|||||||
||178,879,238.93|4,891.00|11,471,438.61|506,916.53|24,146,542.17|215,009,027.24|
|价值|||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|无|||

其他说明：
注：软件本期增加主要系部份子公司对财务、生产软件更新所致。
13、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|房屋装修费等|79,483,067.63|40,149,426.12|38,128,888.97|1,195,767.21|80,307,837.57|
|合计|79,483,067.63|40,149,426.12|38,128,888.97|1,195,767.21|80,307,837.57|

其他说明
本期长期待摊费用增加主要原因系子公司振华新云、振华新能源、振华华联因生产规模扩大租赁厂房带来的房屋装修费用增加。
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|335,331,173.03|53,772,973.61|306,467,631.95|49,463,183.93|
|递延收益|122,289,254.31|26,960,816.36|||
|无形资产摊销|2,465,666.71|369,850.01|||
|合计|460,086,094.05|81,103,639.98|306,467,631.95|49,463,183.93|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|可供出售金融资产公允|||||
||109,388,085.16|27,347,021.29|150,832,649.56|37,708,162.39|
|价值变动|||||
|固定资产加速折旧暂时|||||
||34,473,493.89|6,311,665.10|709,504.13|106,425.62|
|性差异|||||
|合计|143,861,579.05|33,658,686.39|151,542,153.69|37,814,588.01|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||81,103,639.98||49,463,183.93|
|递延所得税负债||33,658,686.39||37,814,588.01|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|94,178,785.02|75,436,216.84|
|可抵扣亏损|155,435,280.95|142,766,162.22|
|合计|249,614,065.97|218,202,379.06|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2018年||9,327,174.48||
|2019年|10,891,467.65|15,079,277.28||
|2020年|5,176,360.08|27,344,934.61||
|2021年|5,354,021.72|13,091,442.02||
|2022年|50,023,351.76|77,923,333.83||
|2023年|67,661,993.49|||
|2026年|9,399,036.83|||
|2027年|6,411,479.19|||
|2028年|517,570.23|||
|合计|155,435,280.95|142,766,162.22|--|

其他说明：
无
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|15,000,000.00||
|抵押借款||30,000,000.00|
|保证借款|465,985,918.04|438,555,318.02|
|信用借款|509,491,638.52|165,000,000.00|
|合计|990,477,556.56|633,555,318.02|

短期借款分类的说明：
1、质押借款：1,500.00万元系振华新能源以专利技术质押在中国建设银行东莞市分行借款。
2、保证借款：其中44,098.59万元系各子公司在金融机构借款，由本公司提供担保；2,500.00万元系振华南昌在金融机构借款，由振华通信提供担保。
3、信用借款：50,949.16万元系振华科技本部及各子公司在金融机构借款。
16、应付票据及应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|应付票据|610,233,699.62|800,506,663.24|
|应付账款|1,069,806,786.55|1,266,772,977.86|
|合计|1,680,040,486.17|2,067,279,641.10|

（1）应付票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|213,586,351.38|157,765,734.49|
|银行承兑汇票|396,647,348.24|642,740,928.75|
|合计|610,233,699.62|800,506,663.24|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
（2）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|材料款|1,013,094,689.11|1,178,787,245.92|
|设备|23,375,370.90|32,920,139.02|
|服务|378,305.80|3,821,706.92|
|工程款|26,886,093.44|42,028,779.56|
|其他|6,072,327.30|9,215,106.44|
|合计|1,069,806,786.55|1,266,772,977.86|

（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|常州市武进中瑞电子有限公司|4,775,784.38|合同未执行完毕|
|江西联创电子有限公司|3,639,254.52|合同未执行完毕|
|贵州鑫益能工贸有限公司|3,462,818.11|合同未执行完毕|
|昆明贵容电子材料有限公司|1,894,281.26|合同未执行完毕|
|株洲硬质合金集团有限公司|1,849,163.84|合同未执行完毕|
|合计|15,621,302.11|--|

其他说明：
无
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|191,663,818.35|50,672,633.43|
|其他|380,952.38|31,914.98|
|合计|192,044,770.73|50,704,548.41|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|深圳市米仕伯科技有限公司|1,425,808.80|合同未执行完毕|
|移联通信技术（香港）有限公司|401,943.17|合同未执行完毕|
|天津光电聚能专用通信设备有限公司|311,265.00|合同未执行完毕|
|林伟宣|300,000.00|合同未执行完毕|
|智能威电子（深圳）有限公司|201,800.00|合同未执行完毕|
|合计|2,640,816.97|--|

18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|36,827,515.41|1,052,818,796.53|1,062,203,137.89|27,443,174.05|
|二、离职后福利-设定提|||||
||2,039,883.36|133,856,337.53|123,560,156.12|12,336,064.77|
|存计划|||||
|三、辞退福利|3,500,000.00|1,395,560.44|4,895,560.44|0.00|
|合计|42,367,398.77|1,188,070,694.50|1,190,658,854.45|39,779,238.82|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||34,028,870.42|747,765,253.03|757,159,204.72|24,634,918.73|
|补贴|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|2、职工福利费|0.00|63,317,164.98|63,316,932.98|232.00|
|3、社会保险费|0.00|34,244,228.93|34,244,228.93|0.00|
|其中：医疗保险费|0.00|27,711,856.49|27,711,856.49|0.00|
|工伤保险费|0.00|2,780,409.53|2,780,409.53|0.00|
|生育保险费|0.00|3,751,962.91|3,751,962.91|0.00|
|4、住房公积金|0.00|98,134,296.74|98,134,296.74|0.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||2,649,050.22|19,931,826.73|19,782,323.18|2,798,553.77|
|经费|||||
|6、短期带薪缺勤|0.00|312,046.86|312,046.86|0.00|
|8、其他短期薪酬|149,594.77|89,113,979.26|89,254,104.48|9,469.55|
|合计|36,827,515.41|1,052,818,796.53|1,062,203,137.89|27,443,174.05|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|0.00|101,627,976.03|101,627,976.03|0.00|
|2、失业保险费|0.00|3,721,647.16|3,721,647.16|0.00|
|3、企业年金缴费|2,039,883.36|28,506,714.34|18,210,532.93|12,336,064.77|
|合计|2,039,883.36|133,856,337.53|123,560,156.12|12,336,064.77|

其他说明：
无
19、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|5,455,492.91|12,569,985.29|
|企业所得税|29,090,350.10|17,327,806.80|
|个人所得税|8,496,964.44|5,772,942.94|
|城市维护建设税|425,582.30|730,475.11|
|房产税|318,492.18|962,990.98|
|土地使用税|74,821.53|227,750.76|
|教育费附加|355,217.52|637,700.99|
|印花税|685,110.90|3,605,457.82|
|其他税费|33,082.11|32,025.21|

||||
|-|-|-|
|合计|44,935,113.99|41,867,135.90|

其他说明：
无
20、其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应付款|244,327,004.43|90,466,089.62|
|合计|244,327,004.43|90,466,089.62|

（1）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收账款保理代收款|28,953,847.92||
|应收账款证券化代收款|133,397,756.00||
|往来款|37,306,359.40|47,099,749.10|
|保证金|6,031,112.28|8,728,855.82|
|押金|4,098,977.74|4,446,443.08|
|其他|34,538,951.09|30,191,041.62|
|合计|244,327,004.43|90,466,089.62|

2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|上海华宝无线电厂|2,700,027.58|对方正在清算|
|凯里市经济开发区（东区）管理委员会|2,347,110.00|对方未催收|
|合计|5,047,137.58|--|

其他说明
无
21、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|635,000,000.00|150,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|一年内到期的长期应付款|21,252,875.00||
|合计|656,252,875.00|150,000,000.00|

其他说明：
1、一年内到期的长期借款63,500.00万元系子公司在中国振华电子集团有限公司取得的两年期委托贷款，借款到期日为2019年1月24日。
2、一年内到期的长期应付款2,125.29万元系振华新能源在中电通商融资租赁有限公司取得的售后回租融资余额，到期日为2019年11月10日。
22、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|500,000,000.00|480,000,000.00|
|抵押借款|0.00||
|保证借款|253,801,000.00|148,801,000.00|
|信用借款|150,000,000.00|635,000,000.00|
|合计|903,801,000.00|1,263,801,000.00|

长期借款分类的说明：
1、质押借款：50,000.00万元系南昌振华在南昌高新新技术有限公司取得的三年期“产业引导资金贷款”，其母公司深圳市振华通信设备有限公司以持有的南昌振华100%股权提供质押；
2、保证借款：24,880.10万元系本公司母公司在中国进出口银行贵州省分行取得的十年期“促进境内对外开放支持企业转型升级固定资产贷款”，由中国振华电子集团有限公司提供担保；500万元系振华富在兴业银行深圳分行取得的两年期“产业转型升级贷款”，由本公司提供担保。
3、信用借款：15,000.00万元系本公司母公司在中国进出口银行贵州省分行取得的两年期“一般机电产品出口卖方信贷贷款”。
其他说明，包括利率区间：
1、振华南昌在南昌高新新技术有限公司取得的三年期长期借款50,000.00万元，借款年利率为1%。
2、振华科技母公司在中国进出口银行取得十年期长期借款24,880.10万元，借款利率为银行同期贷款基准利率下浮5%，2018年年末借款利率为4.655%。
3、振华富在兴业银行深圳分行取得的两年期长期借款500.00万元为无息借款。
4、本公司母公司在中国进出口银行贵州省分行取得的两年期借款15,000.00万元，借款利率
为3.685%。
23、长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期应付款|35,909,547.01|45,860,224.55|
|专项应付款|81,775,680.47|53,891,174.68|
|合计|117,685,227.48|99,751,399.23|

（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|融资租赁资产|35,909,547.01|45,860,224.55|

其他说明：
注：报告期末长期应付款期末余额为3590.95万元，其中2,983.73万元系振华通信与中电通商融资租赁有限公司开展融资租赁业务应付设备租赁本息余
款，该事项经本公司第七届第二十八次会议审议通过，具体详见2017年8月28日巨潮咨询网；607.22万元系振华新能源与广东融通融资租赁有限公司开展融资租赁业务应付设备租赁余额，该事项经本公司第七届第三十三次会议审议通过，具体详见 2017年12月14日巨潮咨询网。
（2）专项应付款
单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|****科研试制费|19,996,063.10|24,545,000.00|10,420,000.00|34,121,063.10|项目拨款|
|****项目拨款|13,413,433.73|13,154,000.00|5,925,770.80|20,641,662.93|项目拨款|
|**专项资金|7,902,600.00|26,651,400.00|34,554,000.00|0.00|项目拨款|
|其他零星研发项目||||||
||12,579,077.85|21,251,103.18|6,817,226.59|27,012,954.44|项目拨款|
|拨款||||||
|合计|53,891,174.68|85,601,503.18|57,716,997.39|81,775,680.47|--|

其他说明：
无
24、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|二、辞退福利|7,919,343.37|9,961,479.24|
|合计|7,919,343.37|9,961,479.24|

25、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|210,965,561.87|127,527,493.11|81,533,634.02|256,959,420.96|项目拨款|
|融资租赁|1,330,273.04|1,309,834.86|2,718,215.01|-78,107.11||
|合计|212,295,834.91|128,837,327.97|84,251,849.03|256,881,313.85|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||
|东莞市政府|||||||||
||16,805,880.00|34,554,000.00||585,226.25|||50,774,653.75|与资产相关|
|扶持资金|||||||||
|政府搬迁补|||||||||
||13,400,000.00|30,000,000.00||16,600,000.00|||26,800,000.00|与收益相关|
|贴|||||||||
|**生产能力|||||||||
||25,200,000.00|||5,400,000.00|||19,800,000.00|与资产相关|
|建设项目G3|||||||||
|高新三期技|||||||||
||12,291,666.66|||1,250,000.04|||11,041,666.62|与资产相关|
|改|||||||||
|叠层片式电|||||||||
|感器生产线|10,300,000.00|||1,716,666.67|||8,583,333.33|与资产相关|
|技术改造|||||||||
|装修补贴|0.00|14,966,000.00||6,650,890.40|||8,315,109.60|与收益相关|
|**高可靠电|||||||||
|子元件柔性|7,000,000.00|3,000,000.00|||||10,000,000.00|与资产相关|
|数字化车间|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|建设||||||
|智能||||||
|T-HVDC高||||||
||5,000,000.00|||5,000,000.00|与资产相关|
|压直流供电||||||
|系统产业化||||||
|军工****电||||||
|感器重点实|5,000,000.00|||5,000,000.00|与资产相关|
|验室||||||
|军工||||||
|****LTCC微||||||
||5,000,000.00|||5,000,000.00|与收益相关|
|波重点实验||||||
|室||||||
|管用分离的||||||
|整机加密关|4,500,000.00|||4,500,000.00|与收益相关|
|键技术研究||||||
|底面电极片||||||
|式钽电容器||||||
||5,180,000.00||740,000.00|4,440,000.00|与资产相关|
|技术改造项||||||
|目||||||
|钽铌加工项||||||
||5,040,383.64||811,647.77|4,228,735.87|与资产相关|
|目||||||
|收到深圳市||||||
|财政委员会|4,000,000.00|||4,000,000.00|与资产相关|
|XX项目专款||||||
|创新中心技||||||
|术创新能力||||||
||0.00|4,000,000.00||4,000,000.00|与资产相关|
|建设项目（二||||||
|期）||||||
|军工****检||||||
||3,720,000.00|||3,720,000.00|与收益相关|
|验试验平台||||||
|2016年度机||||||
|器换人政府|1,911,931.96|2,000,000.00|359,765.88|3,552,166.08|与收益相关|
|补贴||||||
|片式多层陶||||||
|瓷电容器用|3,881,312.49||329,166.72|3,552,145.77|与资产相关|
|介质材料||||||
|深圳市未来||||||
|产业发展专|3,990,000.00||710,000.00|3,280,000.00|与收益相关|
|项资金||||||
|高可靠特种|3,000,000.00|||3,000,000.00|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|系列变压器||||||
|军工***滤波||||||
|器生产线贯|0.00|3,000,000.00||3,000,000.00|与收益相关|
|彻国军标||||||
|创新中心技||||||
|术创新能力|3,000,000.00||103,742.09|2,896,257.91|与收益相关|
|建设项目||||||
|有机聚合物||||||
|固体电解质||||||
|片式钽电容|3,150,000.00||450,000.00|2,700,000.00|与资产相关|
|器产业化项||||||
|目||||||
|底面电极片||||||
|式钽电容器|3,010,000.00||430,000.00|2,580,000.00|与资产相关|
|生产线建设||||||
|新型电子元||||||
|器件薄型片||||||
||2,800,000.00||400,000.00|2,400,000.00|与资产相关|
|式钽电容器||||||
|成果转||||||
|低温共烧陶||||||
|瓷微波组件||||||
|关键技术研|2,640,514.77||525,539.78|2,114,974.99|与收益相关|
|究与产业化||||||
|项目||||||
|微小型高可||||||
|靠分立表贴||||||
||2,309,027.77||291,666.67|2,017,361.10|与资产相关|
|生产线改扩||||||
|建||||||
|军民两用接||||||
|触器智能化||||||
|生产线改造|0.00|2,000,000.00||2,000,000.00|与资产相关|
|项目（军民融||||||
|合）||||||
|接触器及固||||||
|体继电器生||||||
||0.00|2,000,000.00||2,000,000.00|与资产相关|
|产线扩产项||||||
|目||||||
|高频大容量||||||
|片式钽电容|2,650,000.00||730,000.00|1,920,000.00|与资产相关|
|器产业化||||||
|270V母线输|0.00|1,890,000.00||1,890,000.00|与收益相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|入大功率||||||
|DC/DC变换||||||
|器系列||||||
|三相无刷电||||||
||0.00|1,750,000.00||1,750,000.00|与收益相关|
|机驱动器||||||
|2017年科技||||||
|小巨人企业|1,796,667.00||303,333.00|1,493,334.00|与收益相关|
|再支持||||||
|重20160163||||||
|叠层片式微||||||
|波功率分配||||||
||2,464,000.00||1,058,488.33|1,405,511.67|与资产相关|
|模块关键技||||||
|术研发||||||
|GZ16QT001||||||
|军工****磁||||||
|珠系列|1,365,000.00|||1,365,000.00|与资产相关|
|1506XY0300||||||
|开关连接器||||||
||1,818,181.72||454,545.48|1,363,636.24|与资产相关|
|技改||||||
|DVFL系列||||||
|DC/DC变换|0.00|1,290,000.00||1,290,000.00|与收益相关|
|器||||||
|数字控制||||||
|270V输出||||||
||0.00|1,230,000.00||1,230,000.00|与收益相关|
|AC/DC电源||||||
|模块||||||
|军工****电||||||
||2,380,000.00||1,182,285.83|1,197,714.17|与收益相关|
|流电感器||||||
|重20170134||||||
|物联网电子||||||
|标签镍基材|1,050,000.00|||1,050,000.00|与收益相关|
|料关键技术||||||
|研发项目||||||
|高可靠陶贴||||||
|后封装生产|1,181,944.43||154,166.67|1,027,777.76|与资产相关|
|线改造||||||
|超小型厚膜||||||
|DC/DC变换|0.00|1,020,000.00||1,020,000.00|与收益相关|
|器||||||
|片式钽电容||||||
||1,000,000.00|||1,000,000.00|与资产相关|
|器智能制造||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|及数字化管||||||
|控系统建设||||||
|高可靠||||||
|DC/DC变换||||||
||1,000,000.00|||1,000,000.00|与资产相关|
|器产业链项||||||
|目||||||
|龙华区财政||||||
|局检测平台|0.00|1,000,000.00||1,000,000.00|与收益相关|
|配套||||||
|军工****三||||||
||1,780,000.00||801,976.58|978,023.42|与收益相关|
|端滤波器||||||
|微小型片式||||||
|静电抑制、熔||||||
||1,235,893.33||260,600.00|975,293.33|与资产相关|
|断保护器生||||||
|产建设项目||||||
|航空航天用||||||
|高可靠电机||||||
||2,280,111.11||1,309,513.78|970,597.33|与收益相关|
|功率驱动器||||||
|系列||||||
|军工****高||||||
||910,000.00|||910,000.00|与收益相关|
|可靠电感器||||||
|**用微型电||||||
|磁继电器长||||||
|寿命高可靠|900,000.00|||900,000.00|与资产相关|
|制造技术科||||||
|技成果应用||||||
|表贴封装大||||||
|功率二极管||||||
||0.00|950,000.00|118,750.00|831,250.00|与资产相关|
|工艺技术创||||||
|新||||||
|叠层片式多||||||
|阶射频滤波|1,100,000.00||298,333.33|801,666.67|与收益相关|
|器开发||||||
|真空灭弧室||||||
|产业升级建|900,000.00||100,000.00|800,000.00|与资产相关|
|设项目||||||
|有机及底面||||||
|电极片式钽||||||
||900,000.00||100,000.00|800,000.00|与资产相关|
|电容器生产||||||
|线建设||||||
|微型高集成|1,500,000.00||769,654.92|730,345.08|与收益相关|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|片式抗电磁||||||||
|干扰滤波器||||||||
|关键技术研||||||||
|发||||||||
|GZ14FD005||||||||
|钽电容器行||||||||
|业经营管理||||||||
|制造数字化|855,000.00||125,000.00|||730,000.00|与资产相关|
|集成监控系||||||||
|统建设项目||||||||
|高密度连接||||||||
||969,697.17||290,909.04|||678,788.13|与资产相关|
|器技改||||||||
|接触器及固||||||||
|体接触器生||||||||
||733,333.33||66,666.72|||666,666.61|与资产相关|
|产线改造项||||||||
|目||||||||
|军工****叠||||||||
|层片式大电|1,630,000.00||978,000.00|||652,000.00|与资产相关|
|流磁珠||||||||
|淘汰拆除含||||||||
|氰电镀生产|750,000.00||100,000.00|||650,000.00|与收益相关|
|线等项目||||||||
|军工****变||||||||
||1,470,000.00||882,000.00|||588,000.00|与资产相关|
|压器的研制||||||||
|超级电容器||||||||
|研发及产业|720,000.00||150,000.00|||570,000.00|与资产相关|
|化||||||||
|全密封纽子||||||||
||800,000.00||300,000.00|||500,000.00|与资产相关|
|开关研发||||||||
|军工****滤||||||||
||1,210,000.00||726,000.00|||484,000.00|与资产相关|
|波器||||||||
|静电放电抑||||||||
|制器生产线||||||||
||600,000.00||120,000.00|||480,000.00|与资产相关|
|建设技术改||||||||
|造||||||||
|基于稳健设||||||||
|计的XX用||||||||
|微型电磁继|1,000,000.00|1,000,000.00|700,000.00|900,000.00||400,000.00|与收益相关|
|电器可靠性||||||||
|技术研究||||||||
|高密度汽车|1,500,000.00||1,350,000.00||150,000.00|0.00|与收益相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|配电总成研|||||
|发和产业化|||||
|厚膜混合集|||||
|成电路生产|||||
||2,170,000.00|2,170,000.00|0.00|与收益相关|
|能力建设项|||||
|目|||||
|新型一体成|||||
|型粉压式大|||||
||1,008,000.00|1,008,000.00|0.00|与收益相关|
|功率片式电|||||
|感器|||||
|**型AC/DC|||||
|变换器（含滤|756,000.00|756,000.00|0.00|与资产相关|
|波组件）|||||
|低温共烧陶|||||
|瓷微波组件|||||
|关键技术研|711,500.00|711,500.00|0.00|与收益相关|
|究与产业化|||||
|GZ16FD001|||||
|高可靠厚膜|||||
|混合集成电|980,000.00|980,000.00|0.00|与收益相关|
|路|||||
|用电专线补|||||
||569,037.48|284,518.74|284,518.74|与收益相关|
|贴|||||
|电力设备公|||||
||519,515.20|129,878.80|389,636.40|与收益相关|
|共研发项目|||||
|技术创新能|||||
||500,000.00|65,972.18|434,027.82|与资产相关|
|力建设项目|||||
|军工****电|||||
||1,010,000.00|606,000.00|404,000.00|与收益相关|
|感器国产化|||||
|高频片式电|||||
|子元件关键|||||
||520,000.00|71,471.79|448,528.21|与收益相关|
|技术研究与|||||
|产业化|||||
|半导体器件|||||
|银合金键合|||||
||266,666.67|266,666.67|0.00|与资产相关|
|工艺技术创|||||
|新|||||
|塑封表贴器|||||
|件分层工艺|400,000.00|400,000.00|0.00|与收益相关|
|技术攻关|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|片式钽电容||||||||
|器智能制造||||||||
|及数字化管|250,000.00||250,000.00|||0.00|与收益相关|
|控系统研究||||||||
|与应用||||||||
|高频片式电||||||||
|子元件关键||||||||
||461,200.00||51,250.00|||409,950.00|与收益相关|
|技术研究与||||||||
|产业化||||||||
|其他项目合||||||||
||8,263,097.14|21,877,493.11|21,947,839.89|||8,192,750.36|与收益相关|
|计||||||||
||210,965,561.8|127,527,493.1||||256,959,420.9||
|合计|||80,483,634.02|900,000.00|150,000.00|||
||7|1||||6||

其他说明：
无
26、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|469,342,218.00|45,463,400.00||||45,463,400.00|514,805,618.00|

其他说明：
根据公司2017年6月5日召开的第七届董事会第二十五次次会议决议、2017年8月28日召开的2017年度第二次临时股东大会和2018年6月21日中国证券监督管理委员会《关于核准中国振华（集团）科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2018]879号)，2018年11月21日，本公司非公开发行人民币普通股（A股）45,463,400股(每股面值1.00元)，增加股本人民币45,463,400.00元，变更后的股本人民币514,805,618.00元。上述经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年11月出具了中天运【2018】验字第90071号《验资报告》。
27、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|2,094,205,397.89|424,418,625.58||2,518,624,023.47|
|其他资本公积|367,465,085.95|||367,465,085.95|
|其中：被投资单位其他|||||
||4,044,081.99|||4,044,081.99|
|权益变动|||||
|国有独享|||||
||217,490,000.00|||217,490,000.00|
|资本公积|||||
|其他|145,931,003.96|||145,931,003.96|
|合计|2,461,670,483.84|424,418,625.58||2,886,089,109.42|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：资本溢价本期增加42,441.86万元系公司报告期内实施定向增发所致。
28、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|二、将重分类进损益的其他综合收|113,124,487.1|-41,444,564.||-10,361,141.|-31,083,423.30||82,041,06|
|益|7|40||10|||3.87|
|可供出售金融资产公允价值|113,124,487.1|-41,444,564.||-10,361,141.|-31,083,423.30||82,041,06|
|变动损益|7|40||10|||3.87|
||113,124,487.17|-41,444,564.||-10,361,141.|-31,083,423.30||82,041,063.87|
|其他综合收益合计||||||||
|||40||10||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
本公司本期可供出售金融资产公允价值变动损益所得税前发生额为-4,144万元，系振华科技母公司所持的“贵阳银行”和“华创阳安”两只股票的公允价值变动，所得税费用1,036万元系公司根据会计准则相关规定对所持股票收益确认递延所得税负债所致。
29、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|127,538,144.81|17,145,831.28||144,683,976.09|
|任意盈余公积|71,108,330.10|17,145,831.28||88,254,161.38|
|合计|198,646,474.91|34,291,662.56||232,938,137.47|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
法定盈余公积和任意盈余公积增加系本公司根据公司章程分别按净利润的
10%计提法定盈余公积和任意盈余公积所致。
30、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|907,463,506.66|755,139,746.83|
|调整后期初未分配利润|907,463,506.66|755,139,746.83|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|258,957,433.94|203,626,878.81|
|减：提取法定盈余公积|17,145,831.28|16,264,715.13|
|提取任意盈余公积|17,145,831.28|16,264,715.13|
|应付普通股股利|23,467,110.90|18,773,688.72|
|期末未分配利润|1,108,662,167.14|907,463,506.66|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
31、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|4,539,371,184.18|3,267,554,753.79|7,382,770,426.09|6,234,617,084.32|
|其他业务|798,200,343.04|727,999,614.00|635,060,696.53|585,350,167.88|
|合计|5,337,571,527.22|3,995,554,367.79|8,017,831,122.62|6,819,967,252.20|

32、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|13,109,671.34|9,308,397.80|
|教育费附加|12,369,906.03|8,717,787.02|
|房产税|6,425,329.55|6,007,758.28|
|土地使用税|3,548,042.87|7,155,066.54|
|车船使用税|144,473.41|111,881.12|
|印花税|3,417,356.12|6,254,831.69|
|营业税||-72,145.48|
|其他|70,694.03|56,315.54|
|合计|39,085,473.35|37,539,892.51|

其他说明：
33、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|120,692,952.40|108,180,179.44|
|业务经费|11,962,312.23|24,013,090.01|
|折旧费|3,753,909.19|3,840,742.78|
|办公费|587,945.49|835,053.08|
|包装费|3,636,119.16|3,207,140.52|
|装卸费|70,639.64|273,577.00|
|运输费|14,378,661.70|14,935,097.81|
|展览费|1,369,629.99|1,070,460.00|
|销售服务费|1,359,369.23|7,707,386.54|
|广告费|3,488,734.52|8,056,757.62|
|差旅费|18,277,255.99|16,045,148.86|
|办事处费用|2,237,956.62|3,746,670.96|
|业务招待费|7,245,130.13|7,646,984.46|
|其他|10,884,689.38|12,854,206.91|
|合计|199,945,305.67|212,412,495.99|

其他说明：
34、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|311,521,823.85|274,620,494.00|
|折旧费|24,001,452.51|17,216,394.34|
|无形资产、长期待摊摊销|26,195,027.42|21,382,007.46|
|办公费|2,739,186.26|3,898,514.28|
|水电费|3,949,657.58|12,304,194.37|
|差旅费|9,523,166.17|10,200,752.57|
|运输费|1,988,416.45|3,030,680.19|
|租赁费|18,015,647.14|16,331,601.29|
|业务招待费|4,698,811.62|6,837,872.46|
|修理费|14,968,228.14|14,302,374.58|
|咨询费|6,333,663.25|5,249,933.04|
|其他|90,789,290.20|79,648,721.08|
|合计|514,724,370.59|465,023,539.66|

其他说明：
35、研发费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研究开发费|217,668,073.23|190,900,717.09|
|合计|217,668,073.23|190,900,717.09|

其他说明：
36、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|80,851,990.24|69,485,526.17|
|减：利息收入|7,626,869.54|10,805,716.50|

||||
|-|-|-|
|汇兑损失|7,654,450.13|6,937,434.16|
|减：汇兑收益|18,655,396.77|4,873,334.23|
|手续费支出|3,545,726.94|4,603,712.31|
|其他支出|12,204,231.02|13,607,662.57|
|合计|77,974,132.02|78,955,284.48|

其他说明：
37、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|56,548,699.48|36,536,916.48|
|二、存货跌价损失|54,334,381.91|38,085,021.11|
|七、固定资产减值损失|4,591,732.18|4,690,071.03|
|九、在建工程减值损失||1,570,935.88|
|合计|115,474,813.57|80,882,944.50|

其他说明：
38、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|搬迁补贴|17,323,212.11|7,323,212.11|
|装修补贴|6,650,890.40||
|**生产能力建设项目G3|5,400,000.00|1,800,000.00|
|17年物流成本补贴|5,000,000.00||
|2018年未来产业发展军民融合专项|4,550,000.00||
|稳岗补贴|3,107,633.48||
|2017年企业研究开发资助计划补贴|2,176,000.00||
|2017年**融合专项资金奖励（****用高可|||
||2,170,000.00||
|靠电机功率驱动器系列）|||
|深圳市财政委员会专项拨款（军工专项）|1,960,000.00|1,502,000.00|
|2018产业转型提升项目第一批资助款|1,940,000.00||
|叠层片式电感器生产线技术改造|1,716,666.67||
|深圳市财政委员会未来产业资金（军工|1,526,000.00|3,340,000.00|

||||
|-|-|-|
|专项资金-政府补助项目）|||
|科创委2017年企业研究开发资助计划第|||
||1,495,000.00||
|二批资助资金|||
|高密度汽车配电总成研发和产业化|1,350,000.00||
|厂房租金补贴及17年宿舍组金补贴|1,347,200.00||
|一企一策补助金|2,330,000.00||
|军工****电流电感器|1,182,285.83||
|新型一体成型粉压式大功率片式电感器|||
||1,008,000.00|1,242,000.00|
|GZ14IR001|||
|促进科技创新补助|1,000,000.00||
|军工****叠层片式大电流磁珠|978,000.00||
|深圳科创委研发资助|958,000.00||
|处置僵尸企业补助|931,271.10||
|军工****变压器的研制|882,000.00||
|钽铌加工项目|811,647.77|1,438,616.61|
|军工****三端滤波器|801,976.58||
|底面电极片式钽电容器技术改造项目|740,000.00|740,000.00|
|高频大容量片式钽电容器产业化|730,000.00|730,000.00|
|军工****滤波器|726,000.00||
|深圳市未来产业发展专项资金（军工专|||
||710,000.00||
|项）第一批|||
|基于稳健设计的xx用微型电磁继电器可|||
||700,000.00||
|靠性技术研究|||
|ZMSA281M-5型浪涌抑制器、|||
|ZMDC28S28/112W型DC/DC变换器研|700,000.00||
|制合同|||
|东莞市经济和信息化局能源中心维护项|||
||638,900.00||
|目奖励|||
|军工****电感器国产化|606,000.00||
|塑封表贴器件分层工艺技术攻关|400,000.00|800,000.00|
|叠层片式多阶射频滤波器开发|||
||298,333.33|600,000.00|
|GZ14FD004|||
|专利资助资金|243,100.00|679,749.40|
|高频片式电子元器件关键技术研究与产|||
||51,250.00|2,358,800.00|
|业化|||
|收深圳市科技创新委员会关于2016年企|||
||0.00|1,083,000.00|
|业研究开发资助计划第二批资助企业资|||

||||
|-|-|-|
|金|||
|深圳经济贸易和信息化委员会资助拨款|0.00|1,002,000.00|
|接触器耐环境可靠性与长寿命优化设计|||
||0.00|1,600,000.00|
|技术研究|||
|高性能磁芯用NiZn铁氧体材料的研制|||
||0.00|750,000.00|
|GZ14MD001|||
|结转电子元件管理中心余额|0.00|3,500,000.00|
|DC变换器系列项目补助|0.00|1,000,000.00|
|2017南山区自主创新产业发展专项资金|0.00|2,100,000.00|
|2016外贸发展专项资金|0.00|806,994.00|
|2016年支持企业提升竞争力军工资助计|||
||0.00|2,000,000.00|
|划资金-*****项目事后补助|||
|结转921工程补助|0.00|600,000.00|
|企业研发投入后补助|503,200.00|792,300.00|
|片式钽电容器智能制造及数字化管控系|||
||370,000.00|610,000.00|
|统研究与应用|||
|线性正温度系数薄膜材料片式热敏电阻|||
||450,000.00||
|器成果推广|||
|高性能电磁介质及元器件开发|||
||491,125.39||
|2017YFB0406300|||
|技能提升补助|650,000.00||
|全密封纽子开关研发|300,000.00||
|B43B/B40A型汽车仪表板配电盒研发与|||
||300,000.00||
|产业化|||
|高企企业所得税返还|954,400.00||
|科学技术局高新企业拨款|300,000.00||
|贵州省片式电子元件工程技术研究中心|||
||300,000.00||
|项目拨款|||
|基于屏蔽栅的高性能功率MOSFET系列|||
||500,000.00||
|的研发|||
|ZTR28S5R5/35W型DC/DC变换器研制|||
||260,000.00||
|合同|||
|新一代5G基站用宽温模压片式叠层固|||
||330,000.00||
|体铝电容器研制|||
|知识产权补助|500,000.00||
|高新企业后补助款|300,000.00||
|科技开发费|330,000.00||

||||
|-|-|-|
|水改造奖励款|216,000.00||
|产业扶持|390,000.00||
|国家高新技术企业倍增计划奖励|100,000.00||
|2018年度第二批节能减排专项资金资助|||
||100,000.00||
|款|||
|知识产权优势企业培育工程|100,000.00||
|项目GZ0801013贵州工程中心项目拨款|120,000.00||
|知识产权补助|535,000.00||
|DO-214表贴封装大功率二极管工艺技术|||
||118,750.00||
|创新|||
|表贴式蜂鸣器用高温压电陶瓷元件关键|||
||129,256.43||
|技术攻关|||
|耐高温全钽电容器成果转化|240,000.00||
|贵州省片式电子元件工程技术研究中心|180,000.00||
|钽电容器行业经营管理制造数字化集成|||
||125,000.00||
|监控系统建设项目|||
|其他项目|14,999,797.95|12,037,399.44|
|合计|99,331,897.04|50,436,071.56|

39、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|18,562,604.21|55,547,994.65|
|处置长期股权投资产生的投资收益|12,544,607.93||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|2,149,992.96|2,912,230.19|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益||-1,678,200.68|
|合计|33,257,205.10|56,782,024.16|

其他说明：
注 1:处置长期股权投资产生的投资收益系报告期公司处置贵州振华天通设备有限公司100%股权，将以前年度确认的超额损失转回。
注 2:可供出售金融资产在持有期间的投资收益是系母公司持有“贵阳银行”和“华创阳安”两只股票的分红。
40、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|非流动资产处置利得或损失合计|3,988,688.58|-2,082,112.59|
|其中：固定资产处置利得或损失|3,988,688.58|-2,114,762.83|
|无形资产处置利得或|||
|||32,650.24|
|损失|||
|合计|3,988,688.58|-2,082,112.59|

41、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组利得|213,900.00|1,081,587.21|213,900.00|
|政府补助|417,503.80|5,500,574.00|417,503.80|
|其他|13,922,668.62|18,060,569.81|13,922,668.62|
|合计|14,554,072.42|24,642,731.02|14,554,072.42|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因研究开发、||||||
|知识产权补|贵州省知识||技术更新及||||||
|||补助||是|否|32,000.00|758,600.00|与收益相关|
|助|产权局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
|专利资助资|贵州省财政||因研究开发、||||||
|||补助||是|否|119,540.00|286,456.00|与收益相关|
|金|厅||技术更新及||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|南山区2016|||特定行业、产||||||
||深圳市南山||||||||
|年工业增加||奖励|业而获得的|是|否||1,160,000.00|与收益相关|
||区财政局||||||||
|值奖励|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|名牌产品奖|凯里市市场||||||||
|||奖励|业而获得的|是|否|150,000.00|550,000.00|与收益相关|
|励|监督管理局||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|燃煤锅炉补|凯里市环境||||||||
|||补助|业而获得的|是|否||480,000.00|与收益相关|
|贴|保护局||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|东莞市财政|||因从事国家||||||
|国库支付中|||鼓励和扶持||||||
|心2017年中|||特定行业、产||||||
|央财政外经|东莞市政府|补助|业而获得的|是|否||265,042.00|与收益相关|
|贸发展专项|||补助（按国家||||||
|资金进口贴|||级政策规定||||||
|息|||依法取得）||||||
||||因研究开发、||||||
|工业信息化|贵州省经济||||||||
||||技术更新及||||||
|发展专项资|和信息化委|补助||是|否||300,000.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
|金|员会||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|大学生实习|人力社会保||技术更新及||||||
|||补助||是|否||200,000.00|与收益相关|
|补贴|障厅||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||||技术更新及||||||
|科技贡献奖|科技厅|补助||是|否||300,000.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
||||的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||因研究开发、||||||
||贵州省及深||||||||
||||技术更新及||||||
|其他|圳市财局、经|补助||是|否|115,963.80|1,200,476.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
||信委等||||||||
||||的补助||||||
|合计|--|||||417,503.80|5,500,574.00||

其他说明：
42、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组损失|108,876.91||108,876.91|
|非货币性资产交换损失|1,393,956.26||1,393,956.26|
|对外捐赠|208,000.00|53,204.84|208,000.00|
|其他|20,542,198.82|8,069,532.18|20,542,198.82|
|合计|22,253,031.99|8,122,737.02|22,253,031.99|

其他说明：
注：营业外支出其他项发生2,054万元，其中1,766万元系2018年12月部分企业参加参与中国电子组织的应收账款证劵化项目发生的转让损失。
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|74,347,032.01|48,906,030.82|
|递延所得税费用|-25,435,216.57|-2,772,851.62|
|合计|48,911,815.44|46,133,179.20|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|306,023,822.15|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|76,505,955.54|
|子公司适用不同税率的影响|-30,569,421.19|
|调整以前期间所得税的影响|3,571,224.80|

|||
|-|-|
|非应税收入的影响|-8,585,775.29|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|8,043,682.69|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-3,919,484.61|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||27,155,411.56|
|损的影响||
|其他|-23,289,778.06|
|所得税费用|48,911,815.44|

其他说明
44、其他综合收益
详见附注28。
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其中：利息收入|7,308,636.03|10,805,716.50|
|收到的****科研试制费及政府补助|231,173,677.52|120,892,983.68|
|收回其他往来款|157,449,132.54|130,316,462.40|
|合计|395,931,446.09|262,015,162.58|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其中：业务经费|9,476,639.84|22,530,170.43|
|运输费|14,157,145.26|15,340,125.04|
|广告费|2,453,087.44|4,673,491.04|
|差旅费|33,599,557.19|33,939,324.43|
|销售服务费|354,720.50|6,031,432.20|
|办公费|2,778,027.50|4,929,064.98|
|水电费|7,065,105.78|11,357,030.71|
|租赁费|20,285,770.33|30,489,806.93|
|业务招待费|9,760,718.53|13,390,324.57|

||||
|-|-|-|
|修理费|5,947,236.68|13,669,009.79|
|包装费|3,048,709.55|3,052,607.84|
|装卸费|46,429.64|351,510.57|
|展览费|1,393,494.59|12,761,089.43|
|其他费用及往来款|243,271,976.78|374,552,228.36|
|合计|353,638,619.61|547,067,216.32|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置子公司减少的现金|1,479,719.24||
|合计|1,479,719.24|0.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|融资租赁|30,000,000.00|50,000,000.00|
|****项目|50,000.00||
|合计|30,050,000.00|50,000,000.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|融资租赁费用|22,643,822.25|4,824,665.88|
|担保费||7,584,000.00|
|保证金受限|126,151,846.07|12,248,065.09|
|收购少数股东股权||11,083,190.91|
|合计|148,795,668.32|35,739,921.88|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|257,112,006.71|207,671,794.12|
|加：资产减值准备|115,474,813.57|80,882,944.50|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||213,101,337.12|189,639,032.64|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|11,127,038.80|10,876,351.72|
|长期待摊费用摊销|38,128,888.97|27,089,029.84|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-3,988,688.58|2,082,112.59|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|1,393,956.26||
|财务费用（收益以“－”号填列）|59,573,545.15|41,266,731.93|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-33,257,205.10|-56,782,024.16|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填|||
||-31,640,456.05|-2,804,912.84|
|列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填|||
||6,205,239.48|32,061.22|
|列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-100,046,677.50|431,403,195.93|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号|||
||-92,573,885.09|-1,373,082,418.78|
|填列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号|||
||-122,478,588.63|-104,390,272.36|
|填列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|318,131,325.11|-546,116,373.65|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,174,202,328.72|790,058,973.08|
|减：现金的期初余额|790,058,973.08|1,078,984,546.48|
|现金及现金等价物净增加额|384,143,355.64|-288,925,573.40|

（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|2.00|
|其中：|--|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|1,479,721.24|
|其中：|--|
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额|-1,479,719.24|

其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,174,202,328.72|790,058,973.08|
|其中：库存现金|43,306.48|369,674.32|
|可随时用于支付的银行存款|1,095,477,204.31|941,786,681.64|
|可随时用于支付的其他货币资金|78,681,817.93|136,828,190.52|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,174,202,328.72|790,058,973.08|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
||78,681,865.39|157,710,758.70|
|的现金和现金等价物|||

其他说明：
注：期末其他货币资金中144,970,871.07元，因使用受限超过三个月而不作为现金等价物。
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|223,652,636.46|主要为票据及信用证保证金|
|应收票据|13,125,622.00|应收票据质押|
|固定资产|30,000,000.00|融资租赁|
|无形资产|15,000,000.00|抵押借款|
|其他|500,000,000.00|振华通信股权抵押借款|
|合计|781,778,258.46|--|

其他说明：
无
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|16,218,371.68|
|其中：美元|2,200,016.44|6.8632|15,099,152.83|
|欧元||||
|港币|1,277,355.46|0.8762|1,119,218.85|
|应收账款|--|--|206,623,510.18|
|其中：美元|30,106,001.60|6.8632|206,623,510.18|
|欧元||||
|港币||||
|长期借款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||

其他说明：
49、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|搬迁补贴|17,323,212.11|其他收益|17,323,212.11|
|装修补贴|6,650,890.40|其他收益|6,650,890.40|
|**生产能力建设项目G3|5,400,000.00|其他收益|5,400,000.00|
|17年物流成本补贴|5,000,000.00|其他收益|5,000,000.00|
|2018年未来产业发展军民融合专项||||
||4,550,000.00|其他收益|4,550,000.00|
|稳岗补贴|3,107,633.48|其他收益|3,107,633.48|

|||||
|-|-|-|-|
|2017年企业研究开发资助计||||
||2,176,000.00|其他收益|2,176,000.00|
|划补贴||||
|2017年**融合专项资金奖励||||
|（****用高可靠电机功率驱动|2,170,000.00|其他收益|2,170,000.00|
|器系列）||||
|深圳市财政委员会专项拨款||||
||1,960,000.00|其他收益|1,960,000.00|
|（军工专项）||||
|2018产业转型提升项目第一||||
||1,940,000.00|其他收益|1,940,000.00|
|批资助款||||
|叠层片式电感器生产线技术||||
||1,716,666.67|其他收益|1,716,666.67|
|改造||||
|深圳市财政委员会未来产业||||
|资金（军工专项资金-政府补助|1,526,000.00|其他收益|1,526,000.00|
|项目）||||
|科创委2017年企业研究开发||||
||1,495,000.00|其他收益|1,495,000.00|
|资助计划第二批资助资金||||
|高密度汽车配电总成研发和||||
||1,350,000.00|其他收益|1,350,000.00|
|产业化||||
|厂房租金补贴及17年宿舍组||||
||1,347,200.00|其他收益|1,347,200.00|
|金补贴||||
|一企一策补助金|2,330,000.00|其他收益|2,330,000.00|
|军工****电流电感器|1,182,285.83|其他收益|1,182,285.83|
|新型一体成型粉压式大功率||||
||1,008,000.00|其他收益|1,008,000.00|
|片式电感器GZ14IR001||||
|促进科技创新补助|1,000,000.00|其他收益|1,000,000.00|
|军工****叠层片式大电流磁珠|978,000.00|其他收益|978,000.00|
|深圳科创委研发资助|958,000.00|其他收益|958,000.00|
|处置僵尸企业补助|931,271.10|其他收益|931,271.10|
|军工****变压器的研制|882,000.00|其他收益|882,000.00|
|钽铌加工项目|811,647.77|其他收益|811,647.77|
|军工****三端滤波器|801,976.58|其他收益|801,976.58|
|底面电极片式钽电容器技术||||
||740,000.00|其他收益|740,000.00|
|改造项目||||
|高频大容量片式钽电容器产||||
||730,000.00|其他收益|730,000.00|
|业化||||
|军工****滤波器|726,000.00|其他收益|726,000.00|
|深圳市未来产业发展专项资||||
||710,000.00|其他收益|710,000.00|
|金（军工专项）第一批||||

|||||
|-|-|-|-|
|基于稳健设计的xx用微型电||||
||700,000.00|其他收益|700,000.00|
|磁继电器可靠性技术研究||||
|ZMSA281M-5型浪涌抑制器、||||
|ZMDC28S28/112W型DC/DC|700,000.00|其他收益|700,000.00|
|变换器研制合同||||
|东莞市经济和信息化局能源||||
||638,900.00|其他收益|638,900.00|
|中心维护项目奖励||||
|军工****电感器国产化|606,000.00|其他收益|606,000.00|
|塑封表贴器件分层工艺技术||||
||400,000.00|其他收益|400,000.00|
|攻关||||
|叠层片式多阶射频滤波器开||||
||298,333.33|其他收益|298,333.33|
|发GZ14FD004||||
|专利资助资金|243,100.00|其他收益|243,100.00|
|高频片式电子元器件关键技||||
||51,250.00|其他收益|51,250.00|
|术研究与产业化||||
|企业研发投入后补助|503,200.00|其他收益|503,200.00|
|片式钽电容器智能制造及数||||
||370,000.00|其他收益|370,000.00|
|字化管控系统研究与应用||||
|线性正温度系数薄膜材料片||||
||450,000.00|其他收益|450,000.00|
|式热敏电阻器成果推广||||
|高性能电磁介质及元器件开||||
||491,125.39|其他收益|491,125.39|
|发2017YFB0406300||||
|技能提升补助|650,000.00|其他收益|650,000.00|
|全密封纽子开关研发|300,000.00|其他收益|300,000.00|
|B43B/B40A型汽车仪表板配||||
||300,000.00|其他收益|300,000.00|
|电盒研发与产业化||||
|高企企业所得税返还|954,400.00|其他收益|954,400.00|
|科学技术局高新企业拨款|300,000.00|其他收益|300,000.00|
|贵州省片式电子元件工程技||||
||300,000.00|其他收益|300,000.00|
|术研究中心项目拨款||||
|基于屏蔽栅的高性能功率||||
||500,000.00|其他收益|500,000.00|
|MOSFET系列的研发||||
|ZTR28S5R5/35W型DC/DC变||||
||260,000.00|其他收益|260,000.00|
|换器研制合同||||
|新一代5G基站用宽温模压片||||
||330,000.00|其他收益|330,000.00|
|式叠层固体铝电容器研制||||
|知识产权补助|500,000.00|其他收益|500,000.00|
|高新企业后补助款|300,000.00|其他收益|300,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|科技开发费|330,000.00|其他收益|330,000.00|
|水改造奖励款|216,000.00|其他收益|216,000.00|
|产业扶持|390,000.00|其他收益|390,000.00|
|国家高新技术企业倍增计划||||
||100,000.00|其他收益|100,000.00|
|奖励||||
|2018年度第二批节能减排专||||
||100,000.00|其他收益|100,000.00|
|项资金资助款||||
|知识产权优势企业培育工程|100,000.00|其他收益|100,000.00|
|项目GZ0801013贵州工程中心||||
||120,000.00|其他收益|120,000.00|
|项目拨款||||
|知识产权补助|535,000.00|其他收益|535,000.00|
|DO-214表贴封装大功率二极||||
||118,750.00|其他收益|118,750.00|
|管工艺技术创新||||
|表贴式蜂鸣器用高温压电陶||||
||129,256.43|其他收益|129,256.43|
|瓷元件关键技术攻关||||
|耐高温全钽电容器成果转化|240,000.00|其他收益|240,000.00|
|贵州省片式电子元件工程技||||
||180,000.00|其他收益|180,000.00|
|术研究中心||||
|钽电容器行业经营管理制造||||
|数字化集成监控系统建设项|125,000.00|其他收益|125,000.00|
|目||||
|其他项目|14,999,797.95|其他收益|14,999,797.95|
|知识产权补助|32,000.00|营业外收入|32,000.00|
|专利资助资金|119,540.00|营业外收入|119,540.00|
|名牌产品奖励|150,000.00|营业外收入|150,000.00|
|其他|115,963.80|营业外收入|115,963.80|

（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价||||按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资|||||||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控||||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之||||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余||||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的||||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价||||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值||||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份|||||||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||
|贵州振|||||||||||||
|||||2018年|||||||||
|华天通|||进场交||产权转|-12,544,6|||||||
||2.0|0 100.00%||05月31|||0.00%|0.00|0.00|0.00 0||0.00|
|设备有|||易||让合同|05.93|||||||
|||||日|||||||||
|限公司|||||||||||||

其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
||||开发生产销售电||||
|振华新云|贵阳|贵阳||100.00%||投资设立|
||||子元器件||||
||||半导体分离器件||||
|振华永光|贵阳|贵阳|的开发、生产、|100.00%||投资设立|
||||销售及服务||||
||||代理和自营进出||||
|振华进出口|贵阳|贵阳|口；代理和自营|100.00%||投资设立|
||||国内贸易||||
|振华云科|贵阳|贵阳|片式元器件制造|100.00%||投资设立|
||||厚薄膜集成电路||||
|振华微电子|深圳|深圳||87.53%|12.47%|投资设立|
||||及网络块开发生||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||产销售||||
||||无绳电话机开发||||
|振华通信|深圳|深圳||60.00%||投资设立|
||||生产销售||||
||||片式电感开发生||||
|振华富电子|深圳|深圳||100.00%||投资设立|
||||产销售||||
||||销售电子产品及||||
|振华建新|贵阳|贵阳||100.00%||投资设立|
||||机械产品||||
||||电子产品、各种||||
||||微波电子管、电||||
|振华宇光|贵阳|贵阳||100.00%||投资设立|
||||真空器件等产品||||
||||的生产及销售||||
||||锂离子电池和超||||
|振华新能源|东莞|东莞|级电容器开发生|93.95%||投资设立|
||||产销售||||
||||电子元器件和控||||
|||||||同一控制下企业|
|振华华联|凯里|凯里|制组件生产及销|100.00%|||
|||||||合并|
||||售||||
||||电子元器件和控||||
|||||||同一控制下企业|
|振华群英|贵阳|贵阳|制组件生产及销|100.00%|||
|||||||合并|
||||售||||
||||工业用气体，煤||||
||||化工制品的生产||||
|||||||同一控制下企业|
|振华新天动力|贵阳|贵阳|经营，二、三类|100.00%|||
|||||||合并|
||||机电产品、气瓶||||
||||检验修理||||
||||通信产品、网络||||
||||信息产品、消费|||同一控制下企业|
|桑达科技|东莞|东莞||100.00%|||
||||电子产品生产及|||合并|
||||销售||||
||||各类电子功能材||||
||||料、阻容感等通||||
|振华信息研究|贵阳|贵阳|用元件及模块组|51.00%|49.00%|投资设立|
||||件产品的技术开||||
||||发、转让及服务||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不存在
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
注：2017年12月12日，本公司第七届董事会三十三次会议审议通过了《关于拟转让振华天通股权的议案》，振华天通经营风险持续加大，近些年一直处于亏损状态，目前已资不抵债，已丧失持续经营能力。2018年5月公司通过北京产权交易所挂牌转让振华天通股权，2018年6月5日振华天通已经完成工商变更手续，2018年6月起不再纳入我公司合并报表范围。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|振华通信|40.00%|70,184.41||140,062,283.71|
|振华新能源|6.05%|-3,597,340.06||7,293,090.25|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不存在
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|振华通|2,380,612|198,618,6|2,579,231|1,537,930|691,145,6|2,229,075|2,487,027|196,427,7|2,683,454|1,792,315|541,159,5|2,333,474|
|信|,775.71|15.22|,390.93|,008.92|72.73|,681.65|,160.38|44.87|,905.25|,121.93|35.07|,657.00|
|东莞新|390,753,9|160,902,2|551,656,1|422,531,4|8,637,561|431,168,9|407,355,5|180,878,4|588,233,9|406,404,1|1,911,931|408,316,0|
|能源|04.96|93.56|98.52|36.24|.59|97.83|12.92|83.16|96.08|66.97|.96|98.93|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2,329,795,245.|||-218,160,116.|4,794,833,282.|||-243,926,819.|
|振华通信||175,461.03|175,461.03|||23,364,387.00|23,364,387.00||
||49|||19|84|||32|
||288,524,854.3|-59,430,696.4|-59,430,696.4|-37,211,648.1|337,958,597.0|-25,306,029.8|-25,306,029.8|-37,277,454.2|
|东莞新能源|||||||||
||7|6|6|9|6|3|3|6|

其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|振华集团深圳电|||||||
||深圳|深圳|租赁|43.77%||权益法|
|子有限公司|||||||
|振华集团财务有|||||||
||贵阳|贵阳|集团内金融业务|35.00%||权益法|
|限责任公司|||||||
|贵州建新南海科|||||||
||贵阳|贵阳|其他制造业|20.00%||权益法|
|技股份有限公司|||||||
|成都森未科技有|||||||
||成都|成都|其他制造业|16.67%||权益法|
|限公司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
2018年12月振华永光以现金1,000万元对成都森未科技有限公司进行投资，占成都森未科技有限公司16.67%的股权；投资完成后按注册资本原始出资价格，以现金2.4975万元受让成都森未科技有限公司实际控制人成都森米科技咨询合伙企业3.33%股权，最终振华永光将持有成都森未科技有限公司20%股权。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额||||期初余额/上期发生额||||
||振华深圳公|振华财务公|建新南海公|成都森未公|振华深圳公|振华财务公|建新南海公|成都森未公|
||司|司|司|司|司|司|司|司|
||114,515,029.1|821,665,833.5||||748,627,464.3|||
|流动资产|||52,235,635.73|20,524,847.53|81,168,530.65||54,487,194.38|1,363,969.25|
||0|2||||3|||
||313,012,529.3|790,006,853.7|||321,258,785.4|733,704,184.9|||
|非流动资产|||6,199,061.11|168,779.51|||6,388,919.08|19,025.41|
||1|7|||9|7|||
||427,527,558.4|1,611,672,687.|||402,427,316.1|1,482,331,649.|||
|资产合计|||58,434,696.84|20,693,627.04|||60,876,113.46|1,382,994.66|
||1|29|||4|30|||
|||1,392,807,778.||||1,265,972,083.|||
|流动负债|19,462,144.36||74,549,971.87|707,805.47|22,657,171.67||76,608,673.07|1,480,648.88|
|||15||||74|||
|||1,392,807,778.||||1,265,972,083.|||
|负债合计|19,462,144.36||74,549,971.87|707,805.47|22,657,171.67||76,608,673.07|1,480,648.88|
|||15||||74|||
|少数股东权|||||||||
||||384,256.00||||418,499.59||
|益|||||||||
|归属于母公|408,065,414.0|218,864,909.1|-16,499,531.0||379,770,144.4|216,359,565.5|-16,151,059.2||
|||||19,985,821.57||||-97,654.22|
|司股东权益|5|4|3||7|6|0||
|按持股比例|||||||||
||178,610,231.7||||166,225,392.2||||
|计算的净资||76,602,718.21||3,331,636.46||75,725,847.96|||
||3||||3||||
|产份额|||||||||
|对联营企业|||||||||
||193,817,451.1||||180,223,907.6||||
|权益投资的||76,602,718.21||10,000,000.00||75,725,847.96|||
||0||||5||||
|账面价值|||||||||
|营业收入|81,552,649.89|41,049,989.46|33,622,463.03|4,199,923.77|72,263,530.89|44,042,015.10|25,813,140.28|1,204,738.19|
||||||112,312,777.5||||
|净利润|28,295,269.58|14,197,316.46|-323,652.70|-381,524.21||14,799,965.68|-5,842,466.31|-132,654.22|
||||||0||||
|综合收益总|||||112,312,777.5||||
||28,295,269.58|14,197,316.46|-323,652.70|-381,524.21||14,799,965.68|-5,842,466.31|-132,654.22|
|额|||||0||||
|本年度收到|||||||||
|的来自联营||4,092,190.51|||13,578,595.38|3,283,007.14|||
|企业的股利|||||||||

其他说明
（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不存在
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||
|贵州建新南海科技股份有限||||
||3,230,012.47|57,881.26|3,287,893.73|
|公司||||

其他说明
十、与金融工具相关的风险
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司持有5,850,000股贵阳银行（代码：601997）的股票、9,543,172股华创阳安（代码：600155）的股票。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1、金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|金融资产项目|期末余额|||期初余额|||
||贷款和应收款项|可供出售金融资产|合计|贷款和应收款项|可供出售金融资产|合计|
|货币资金|1,319,173,199.79||1,3 19,173,199.79|837,688,494.11||837,688,494.11|
|应收票据|2,557,371,500.38||2,5 57,371,500.38|2,555,976,071.60||2,555,976,071.60|
|应收账款|1,524,584,030.06||1,5 24,584,030.06|1,358,299,424.45||1,358,299,424.45|
|其他应收款|18,911,673.79||18,911,673.79|28,154,403.39||28,154,403.39|
|可供出售金融资产||1 34,412,053.88|134,412,053.88||175,856,618.28|175,856,618.28|

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
单位：元
||||
|-|-|-|
|金融资产|期末余额|期初余额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|其他金融负债|合计|
|短期借款||990,477,556.56|990,477,556.56||633,555,318.02|633,555,318.02|
|应付票据||610,233,699.62|610,233,699.62||800,506,663.24|800,506,663.24|
|应付账款||1,069,806,786.55|1,069,806,786.55||1,266,772,977.86|1,266,772,977.86|
|其他应付款||244,327,004.43|244,327,004.43||90,466,089.62|90,466,089.62|
|一年内到期的非流动负债||656,252,875.00|656,252,875.00||150,000,000.00|150,000,000.00|
|长期借款||903,801,000.00|903,801,000.00||1,263,801,000.00|1,263,801,000.00|

2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具及应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行、振华集团财务有限责任公司、中国电子财务有限责任公司和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见“附注七、
2”和“附注七、6”。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见“附注十三、承诺及或有事项”中披露。
本公司认为单独或组合均未发生减值的金融资产的期限分析如下：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末余额|||||期初余额|||||
||合计|未逾期且未减值|逾期|||合计|未逾期且未减值|逾期|||
||||1个月以内|1至3个月|3个月以上|||1个月以内|1至3个月|3个月以上|
|应收票据|2,557,371,500.38|2,557,371,500.38||||2,5 55,976,071.60|2,555,976,071.60||||
|其他应收款|18,911,673.79|18,911,673.79||||28,154,403.39|28,154,403.39||||
|可供出售金融资产|134,412,053.88|134,412,053.88||||1 75,856,618.28|175,856,618.28||||

3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
年末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||||
||1年以内|1-2年|2-3年|3年以上|合计|
|短期借款|1,010,990,067.20||||1,010,990,067.20|
|应付票据|610,233,699.62||||610,233,699.62|
|应付账款|1,069,806,786.55|51,785,016.58|6,089,823.94|27,441,345.69|1,155,122,972.76|
|其他应付款|179,218,645.07|12,573,827.45|45,926,128.40|6,608,403.51|244,327,004.43|
|一年内到期的非流动负债|657,640,372.22||||657,640,372.22|

|||||
|-|-|-|-|
|长期借款|659101972.2|362,586,706.58|1,021,688,678.80|

4、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务管理利息成本。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)有关。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售所致。本公司销售额约12.61%是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，成本以经营单位的记账本位币计价。本公司因销售收到的外币一般直接结汇以人民币入账，以控制汇率风险。
相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款等。截止2018年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详
见“附注七、48外币货币性项目。
5、其他价格风险
本公司持有在上海证券交易所公开交易的5,850,000股贵阳银行（代码：601997）的股票、9,543,172股华创阳安（代码：600155）的股票，由于目的在于持有该两种股票，本公司将其在可供出售金融资产科目列报，其公允价值的变动计入其他综合收益，未对本公司净利润产生影响。
6、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。截止2018年12月31日，本公司资产负债率为50.98%（2017年12月31日为52.24%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（二）可供出售金融资产|134,338,085.16|||134,338,085.16|
|（2）权益工具投资|134,338,085.16|||134,338,085.16|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续的公允价值计量的权益工具系在上海证券交易所公开交易的股票，本
公司以其在活跃市场中的公允价值2018年12月31日的公开交易价格作为当日的
公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|中国振华电子集团||||||
||贵阳市|通信交换设备制造|24.06亿元|32.94%|32.94%|
|有限公司||||||

本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东为中国振华电子集团有限公司，持有本公司32.94%的股份，期末持股数为169,573,344股，所持股份类别为国有法人股。
经营范围：通讯信息整机、电子元器件产品，光机电一体化设备及服务。
本企业最终控制方是中国电子信息产业集团有限公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|贵州建新南海科技股份有限公司|子公司联营企业|
|振华集团深圳电子有限公司|联营企业|
|振华集团财务有限责任公司|联营企业|
|成都森未科技有限公司|子公司联营企业|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|贵州振华久达传动有限公司|同一母公司|

|||
|-|-|
|贵州振华风光半导体有限公司|同一母公司|
|贵州振华置业投资有限公司|同一母公司|
|深圳市振华新材料股份有限公司|同一母公司|
|贵州振华建筑工程有限公司|同一母公司|
|北京振华电子有限公司|同一母公司|
|贵州振华新天物业管理有限公司|同一实际控制人|
|贵州振华新材料有限公司|同一实际控制人|
|中国电子器材总公司|同一实际控制人|
|中国电子器材华北有限公司|同一实际控制人|
|中国电子器材华东有限公司|同一实际控制人|
|中国电子器材东北有限公司|同一实际控制人|
|武汉中元通信股份有限公司|同一实际控制人|
|深圳市中电投资股份有限公司|同一实际控制人|
|深圳长城开发科技股份有限公司|同一实际控制人|
|南京科瑞达电子装备有限责任公司|同一实际控制人|
|南京熊猫电子股份有限公司|同一实际控制人|
|南京熊猫汉达科技有限公司|同一实际控制人|
|中国电子进出口总公司|同一实际控制人|
|桂林长海发展有限责任公司|同一实际控制人|
|长沙湘计海盾科技有限公司|同一实际控制人|
|成都锦江电子系统工程有限公司|同一实际控制人|
|振华集团财务有限责任公司|同一母公司|
|南京华东电子集团有限公司|同一实际控制人|
|南京熊猫通信科技有限公司|同一实际控制人|
|中国电子器材技术有限公司|同一实际控制人|
|成都华微电子科技有限公司|同一母公司|
|中国电子信息产业集团有限公司第六研究所|同一实际控制人|
|贵州建新南海科技股份有限公司|参股公司|
|东莞中电熊猫科技发展有限公司|同一实际控制人|
|贵州振华万象温泉有限公司|实际控制人参股公司|
|广东中电华星电子器材有限公司|同一实际控制人|
|中国电子东莞产业园有限公司|同一实际控制人|
|北京圣非凡电子系统技术开发有限公司|同一实际控制人|
|广东亿安仓供应链科技有限公司|同一实际控制人|

|||
|-|-|
|贵州振华建新机械有限公司|同一母公司|
|深圳中电国际信息科技有限公司|同一实际控制人|
|武汉中电通信有限责任公司|同一实际控制人|
|中国电子系统工程第二建设有限公司|同一实际控制人|
|中国振华电子集团有限公司|母公司|
|振华集团深圳电子有限公司|同一母公司|
|东莞长城开发科技有限公司|同一实际控制人|
|江苏中电振华晶体技术有限公司|同一母公司|
|南京华睿川电子科技有限公司|同一实际控制人|
|深圳长城科美技术有限公司|同一实际控制人|
|中国电子系统工程第三建设有限公司|同一实际控制人|
|成都长城开发科技有限公司|同一实际控制人|
|南京三乐集团有限公司|同一实际控制人|
|深圳市中电华星电子技术有限公司|同一实际控制人|
|贵州振华红州电子有限公司|同一母公司|
|成都环宇芯科技有限公司|同一母公司|
|南京长江电子信息产业集团有限公司|同一实际控制人|
|桂林长海科技有限责任公司|同一实际控制人|
|中电新元科技股份有限公司|同一实际控制人|
|华大半导体有限公司|同一实际控制人|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|贵州振华新天物业||||||
||物管费|1,353,875.17|1,100,000.00|是|977,380.74|
|管理有限公司||||||
|贵州振华新材料有||||||
||采购商品|3,294,702.34|5,000,000.00|否|2,963,931.62|
|限公司||||||
|振华集团深圳电子||||||
||水电费|12,008,905.04|12,000,000.00|是|11,890,986.27|
|有限公司||||||
|中国电子器材技术||||||
||采购商品||||29,616.20|
|有限公司||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中国电子东莞产业||||||
||物管费|3,920,985.90|4,000,000.00|否|1,239,812.00|
|园有限公司||||||
|中国电子进出口总||||||
||采购商品||||10,769,251.95|
|公司||||||
|贵州振华久达传动||||||
||采购商品||||10,914.02|
|有限公司||||||
|东莞中电熊猫科技||||||
||水电费|1,520,154.98|1,500,000.00|是|1,282,530.35|
|发展有限公司||||||
|南京华睿川电子科||||||
||采购材料||||1,502,608.55|
|技有限公司||||||
|深圳长城开发科技||||||
||固定资产||||200,854.70|
|股份有限公司||||||
|中国电子系统工程||||||
||建筑工程费|864,354.15|4,500,000.00|否|5,310,036.14|
|第二建设有限公司||||||
|中国电子系统工程||||||
||建筑工程费|2,121,720.15|3,000,000.00|否|6,713,706.30|
|第三建设有限公司||||||
|北京振华电子有限||||||
||水电费||||1,813.50|
|公司||||||
|中国振华电子集团||||||
||水电费||||28,175.42|
|有限公司||||||
|江苏中电振华晶体||||||
||专利技术转让|43,773.58|0.00|是||
|技术有限公司||||||
|成都环宇芯科技有||||||
||采购材料|471,989.00|0.00|是||
|限公司||||||
|贵州振华风光半导||||||
||采购材料|63,700.00|0.00|是||
|体有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|长沙湘计海盾科技有限公司|销售产品|2,343,273.37|2,585,727.48|
|成都锦江电子系统工程有限公||||
||销售产品|3,026,872.13|411,927.34|
|司||||
|桂林长海发展有限责任公司|销售产品|299,967.78|67,002.64|
|南京科瑞达电子装备有限责任||||
||销售产品|3,325,933.41|2,833,952.48|
|公司||||
|武汉中元通信股份有限公司|销售产品|2,329,511.45|176,834.82|
|南京熊猫汉达科技有限公司|销售产品|543,709.49|437,024.63|
|深圳长城开发科技股份有限公|销售产品|76,116.43|2,258.12|

|||||
|-|-|-|-|
|司||||
|中国电子器材华东有限公司|销售产品|0.00|66,666.67|
|中国电子器材华北有限公司|销售产品|97,828.36|50,299.15|
|南京熊猫通信科技有限公司|销售产品|5,387.71|33,128.21|
|南京华东电子集团有限公司|销售产品|15,488.25|23,558.97|
|南京熊猫电子股份有限公司|销售产品|236,867.92|432,512.82|
|贵州振华置业投资有限公司|销售产品|88,881.84|494,349.48|
|贵州振华置业投资有限公司|代理劳务|90,909.09||
|贵州振华建筑工程有限公司|销售产品|20,426.36|18,650.28|
|中国振华电子集团有限公司|销售产品|211,340.76|193,932.26|
|贵州振华风光半导体有限公司|销售产品|1,355,289.59|1,253,230.27|
|贵州振华风光半导体有限公司|代理劳务|172.42|129,905.98|
|振华集团财务有限责任公司|销售产品|5,389.47|23,492.41|
|贵州振华久达传动有限公司|销售产品|0.00|1,700.85|
|贵州振华新天物业管理有限公||||
||销售产品|1,488,526.54|1,464,078.80|
|司||||
|贵州振华建新机械有限公司|销售产品|0.00|340,054.97|
|贵州建新南海科技股份有限公||||
||销售产品|0.00|520,748.30|
|司||||
|贵州振华万象温泉有限公司|销售产品|0.00|62,767.87|
|东莞长城开发科技有限公司|销售产品|0.00|839,372.65|
|广东中电华星电子器材有限公||||
||销售产品|0.00|20,092.22|
|司||||
|北京圣非凡电子系统技术开发||||
||销售产品|0.00|146,023.97|
|有限公司||||
|成都长城开发科技有限公司|销售产品|2,176,036.10|1,644,711.51|
|广东亿安仓供应链科技有限公||||
||销售产品|19,453.29|7,182.89|
|司||||
|南京三乐集团有限公司|销售产品|0.00|35,252.14|
|深圳市中电华星电子技术有限||||
||销售产品|0.00|2,119.66|
|公司||||
|深圳中电国际信息科技有限公||||
||销售产品|1,691,493.68|579,705.10|
|司||||
|中国电子东莞产业园有限公司|销售产品|128,975.26|144,292.60|
|中国电子系统工程第二建设有||||
||销售产品|188,204.88|178,936.08|
|限公司||||

||||
|-|-|-|
|成都环宇芯科技有限公司|销售产品|29,706.48|
|南京长江电子信息产业集团有|||
||销售产品|13,448.27|
|限公司|||
|桂林长海科技有限责任公司|销售产品|281.38|
|中电新元科技股份有限公司|销售产品|12,076.27|
|华大半导体有限公司|销售产品|601,121.43|
|武汉中电通信有限责任公司|销售产品|203,034.49|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|贵州建新南海科技股份有限||||
||房屋租赁|0.00|1,005,732.85|
|公司||||
|贵州振华风光半导体有限公||||
||房屋租赁|106,285.71|91,999.99|
|司||||
|贵州振华置业投资有限公司|土地租赁|9,904.76|4,952.38|
|成都华微电子科技有限公司|房屋租赁|76,571.43|58,000.00|
|中国振华电子集团有限公司|土地租赁|19,936.57|9,968.29|
|贵州振华红州电子有限公司|房屋租赁|14,095.24|84,571.43|
|东莞长城开发科技有限公司|房屋租赁|0.00|3,556,995.48|
|广东中电华星电子器材有限||||
||房屋租赁|0.00|176,778.50|
|公司||||
|中国电子东莞产业园有限公||||
||房屋租赁|659,453.40|769,362.30|
|司||||
|广东亿安仓供应链科技有限||||
||房屋租赁|117,852.36|58,926.18|
|公司||||
|中国电子系统工程第二建设||||
||房屋租赁|13,524.75|22,680.48|
|有限公司||||

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|中国振华电子集团有限公司|房屋租赁|4,822,210.44|3,620,146.79|
|贵州振华风光半导体有限公||||
||房屋租赁|1,014,380.83|471,725.58|
|司||||

|||||
|-|-|-|-|
|贵州振华建筑工程有限公司|房屋租赁|1,006,462.36|771,688.68|
|振华集团深圳电子有限公司|房屋租赁|16,138,336.75|13,874,674.22|
|北京振华电子有限公司|房屋租赁|347,285.71|59,682.85|
|东莞中电熊猫科技发展有限||||
||房屋租赁|4,741,183.51|4,079,807.77|
|公司||||

关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|贵州振华群英电器有限|||||
||16,240,303.09|2018年10月31日|2019年10月30日|否|
|公司（国营第八九一厂）|||||
|贵州振华群英电器有限|||||
||20,000,000.00|2018年10月29日|2019年10月28日|否|
|公司（国营第八九一厂）|||||
|贵州振华群英电器有限|||||
||10,000,000.00|2018年09月20日|2019年09月19日|否|
|公司（国营第八九一厂）|||||
|贵州振华群英电器有限|||||
||10,000,000.00|2018年03月08日|2019年03月07日|否|
|公司（国营第八九一厂）|||||
|东莞市振华新能源科技|||||
||30,000,000.00|2018年04月11日|2019年04月11日|否|
|有限公司|||||
|东莞市振华新能源科技|||||
||9,000,000.00|2018年06月20日|2019年06月19日|否|
|有限公司|||||
|东莞市振华新能源科技|||||
||5,000,000.00|2018年10月11日|2019年10月10日|否|
|有限公司|||||
|东莞市振华新能源科技|||||
||6,000,000.00|2018年10月10日|2019年10月09日|否|
|有限公司|||||
|东莞市振华新能源科技|||||
||26,383,858.89|2018年10月31日|2019年10月30日|否|
|有限公司|||||
|东莞市振华新能源科技|||||
||15,000,000.00|2018年01月04日|2019年01月03日|否|
|有限公司|||||
|东莞市振华新能源科技|||||
||11,000,000.00|2018年01月10日|2019年01月09日|否|
|有限公司|||||
|东莞市振华新能源科技|||||
||10,000,000.00|2018年01月10日|2019年01月09日|否|
|有限公司|||||
|东莞市振华新能源科技|||||
||20,000,000.00|2018年01月15日|2019年01月14日|否|
|有限公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|东莞市振华新能源科技|||||
||5,000,000.00|2018年07月23日|2019年07月22日|否|
|有限公司|||||
|东莞市振华新能源科技|||||
||27,000,000.00|2018年02月25日|2020年02月25日|否|
|有限公司|||||
|深圳振华富电子有限公|||||
||5,000,000.00|2018年02月09日|2020年02月08日|否|
|司|||||
|深圳振华富电子有限公|||||
||2,427,842.00|2018年10月31日|2019年10月30日|否|
|司|||||
|深圳振华富电子有限公|||||
||1,597,022.10|2018年08月28日|2019年08月27日|否|
|司|||||
|深圳市振华微电子有限|||||
||20,000,000.00|2018年12月29日|2019年12月28日|否|
|公司|||||
|深圳市振华微电子有限|||||
||5,000,000.00|2018年02月05日|2019年02月04日|否|
|公司|||||
|深圳市振华微电子有限|||||
||15,000,000.00|2018年05月29日|2019年05月28日|否|
|公司|||||
|中国振华集团云科电子|||||
||20,000,000.00|2018年04月23日|2019年04月22日|否|
|有限公司|||||
|中国振华集团云科电子|||||
||20,000,000.00|2018年03月15日|2019年03月14日|否|
|有限公司|||||
|中国振华集团云科电子|||||
||30,000,000.00|2018年12月29日|2019年12月28日|否|
|有限公司|||||
|中国振华集团云科电子|||||
||25,000,000.00|2018年11月30日|2019年11月29日|否|
|有限公司|||||
|中国振华集团永光电子|||||
||20,000,000.00|2018年06月12日|2019年06月11日|否|
|有限公司|||||
|中国振华集团永光电子|||||
||20,000,000.00|2018年10月20日|2019年10月19日|否|
|有限公司|||||
|中国振华（集团）新云|||||
|电子元器件有限责任公|19,760,254.28|2018年10月31日|2019年10月30日|否|
|司（国营第四三二六厂）|||||
|贵州振华华联电子有限|||||
||5,000,000.00|2018年10月29日|2019年10月28日|否|
|公司|||||
|贵州振华华联电子有限|||||
||45,000,000.00|2018年12月29日|2019年12月28日|否|
|公司|||||
|中国振华电子集团宇光|||||
|电工有限公司（国营第|5,000,000.00|2018年04月25日|2019年04月24日|否|
|七七一厂）|||||
|中国振华电子集团宇光|5,000,000.00|2018年10月15日|2019年10月14日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|电工有限公司（国营第|||||
|七七一厂）|||||
|中国振华电子集团宇光|||||
|电工有限公司（国营第|5,000,000.00|2018年04月17日|2019年04月16日|否|
|七七一厂）|||||
|中国振华电子集团宇光|||||
|电工有限公司（国营第|5,000,000.00|2018年11月09日|2019年11月08日|否|
|七七一厂）|||||
|深圳市振华通信设备有|||||
||31,651,269.74|2018年11月23日|2019年05月23日|否|
|限公司|||||
|深圳市振华通信设备有|||||
||3,360,000.00|2018年08月06日|2019年02月02日|否|
|限公司|||||
|深圳市振华通信设备有|||||
||5,626,954.56|2018年08月29日|2019年02月02日|否|
|限公司|||||
|深圳市振华通信设备有|||||
||30,000,000.00|2018年02月01日|2019年02月01日|否|
|限公司|||||
|深圳市振华通信设备有|||||
||9,608,480.00|2018年09月19日|2019年03月29日|否|
|限公司|||||
|深圳市振华通信设备有|||||
||20,377,438.04|2018年04月13日|2019年04月12日|否|
|限公司|||||
|南昌振华通信设备有限|||||
||350,000,000.00|2017年04月17日|2020年04月17日|否|
|公司|||||
|南昌振华通信设备有限|||||
||110,000,000.00|2017年05月18日|2020年05月18日|否|
|公司|||||
|南昌振华通信设备有限|||||
||20,000,000.00|2017年05月18日|2020年05月18日|否|
|公司|||||
|南昌振华通信设备有限|||||
||20,000,000.00|2017年08月02日|2020年08月02日|否|
|公司|||||
|南昌振华通信设备有限|||||
||225,357,446.16|2017年07月20日|2020年07月20日|否|
|公司|||||
|南昌振华通信设备有限|||||
||44,850,000.00|2017年12月27日|2019年12月26日|否|
|公司|||||
|南昌振华通信设备有限|||||
||49,196,000.00|2018年06月01日|2019年06月01日|否|
|公司|||||
|南昌振华通信设备有限|||||
||29,837,297.01|2017年12月11日|2020年12月11日|否|
|公司|||||
|南昌振华通信设备有限|||||
||48,943,742.71|2018年07月17日|2019年07月17日|否|
|公司|||||
|南昌振华通信设备有限|78,270,000.00|2018年08月07日|2019年02月06日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司|||||
|南昌振华通信设备有限|||||
||10,290,000.00|2018年12月18日|2019年06月17日|否|
|公司|||||

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|中国振华电子集团有限|||||
||148,801,000.00|2016年12月12日|2026年12月11日|否|
|公司|||||
|中国振华电子集团有限|||||
||100,000,000.00|2018年01月30日|2025年12月12日|否|
|公司|||||

关联担保情况说明
（4）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||20,000,000.00|2018年10月29日|2019年10月28日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||10,000,000.00|2018年09月20日|2019年09月19日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||10,000,000.00|2018年03月08日|2019年03月07日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||30,000,000.00|2018年04月11日|2019年04月11日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||9,000,000.00|2018年06月20日|2019年06月19日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||5,000,000.00|2018年10月11日|2019年10月10日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||6,000,000.00|2018年10月10日|2019年10月09日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||11,000,000.00|2018年01月10日|2019年01月09日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||10,000,000.00|2018年01月10日|2019年01月09日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||20,000,000.00|2018年01月15日|2019年01月14日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||5,000,000.00|2018年07月23日|2019年07月22日|短期借款|
|公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|振华集团财务有限责任|||||
||20,000,000.00|2018年12月29日|2019年12月28日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||5,000,000.00|2018年02月05日|2019年02月04日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||15,000,000.00|2018年05月29日|2019年05月28日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||20,000,000.00|2018年04月23日|2019年04月22日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||20,000,000.00|2018年03月15日|2019年03月14日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||30,000,000.00|2018年12月29日|2019年12月28日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||20,000,000.00|2018年06月12日|2019年06月11日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||20,000,000.00|2018年10月20日|2019年10月19日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||5,000,000.00|2018年10月29日|2019年10月28日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||45,000,000.00|2018年12月29日|2019年12月28日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||5,000,000.00|2018年04月25日|2019年04月24日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||5,000,000.00|2018年10月15日|2019年10月14日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||5,000,000.00|2018年04月17日|2019年04月16日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||5,000,000.00|2018年11月09日|2019年11月08日|短期借款|
|公司|||||
|振华集团财务有限责任|||||
||50,000,000.00|2018年10月24日|2019年10月23日|短期借款|
|公司|||||
|中国电子财务有限责任|||||
||50,000,000.00|2018年12月27日|2019年12月27日|短期借款|
|公司|||||
|中国电子财务有限责任|||||
||30,000,000.00|2018年02月01日|2019年02月01日|短期借款|
|公司|||||
|中国振华电子集团有限|||||
||105,800,000.00|2017年01月25日|2019年01月24日|长期借款|
|公司|||||
|中国振华电子集团有限|||||
||11,000,000.00|2017年11月06日|2019年01月24日|长期借款|
|公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|中国振华电子集团有限|||||
||103,000,000.00|2017年01月25日|2019年01月24日|长期借款|
|公司|||||
|中国振华电子集团有限|||||
||99,000,000.00|2017年01月25日|2019年01月24日|长期借款|
|公司|||||
|中国振华电子集团有限|||||
||15,000,000.00|2017年11月01日|2019年01月24日|长期借款|
|公司|||||
|中国振华电子集团有限|||||
||89,550,000.00|2017年01月25日|2019年01月24日|长期借款|
|公司|||||
|中国振华电子集团有限|||||
||129,750,000.00|2017年01月25日|2019年01月24日|长期借款|
|公司|||||
|中国振华电子集团有限|||||
||21,000,000.00|2017年01月25日|2019年01月24日|长期借款|
|公司|||||
|中国振华电子集团有限|||||
||60,900,000.00|2017年01月25日|2019年01月24日|长期借款|
|公司|||||
|拆出|||||

（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|贵州建新南海科技股份有限||||
||机械设备、房屋建筑物||6,530,667.00|
|公司||||
|中国电子|应收账款转让|323,082,008.86||

（6）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|6,861,967.87|4,721,025.15|

（7）其他关联交易
①截止到2018年12月31日，本公司在振华财务公司的存款利息收入为486万元，贷款利息支出为1,429万元，贴现利息支出为189万元；存款余额为59,063万元；
振华财务公司为本公司及下属子公司提供贷款余额40,600万元，提供票据贴现
②截止到2018年12月31日，本公司在中电财务公司的存款利息收入为1万元，贷款利息支出为198万元，贴现利息支出为1万元；存款余额为41,496万元；
中电财务公司为本公司及下属子公司提供贷款余额8,000万元，提供票据贴现
2,096万元。
③截止报告期末，振华集团为本公司在金融机构贷款24,880万元提供担保。
④为解决下属企业融资难、融资成本高的问题，本公司实际控制人中国电子通过中国进出口银行取得高新电子业务统借统还流动资金贷款300,000万元，期限二年，年化贷款利率3.50%，中国电子将该项贷款以统借统还委托贷款方式转贷给下属从事高新电子业务的二级企业，其中，转贷给公司控股股东中国振华
73,500万元。中国振华为支持本公司发展，将其中63,500万元通过振华财务公司
以统借统还委托贷款方式转贷给本公司从事高新电子业务的8户控股子公司，期限二年，年化贷款利率3.50%。以此计算，8户控股子公司2年应支付中国振华借款利息4,445万元。该事项经本公司第七届董事会第二十一次会议审议通过。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||长沙湘计海盾科技|||||
|应收账款||1,455,988.22|64,673.85|782,293.49|45,554.72|
||有限公司|||||
||成都锦江电子系统|||||
|应收账款||1,943,858.43|91,884.09|134,548.23|8,924.94|
||工程有限公司|||||
||桂林长海发展有限|||||
|应收账款||10,544.00|516.56|10,544.00|1,449.40|
||责任公司|||||
|应收账款|武汉中元通信股份|1,465,207.38|77,743.29|633,210.50|56,326.43|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||有限公司|||||
||中国电子器材华北|||||
|应收账款||34,480.97|34,480.97|41,837.31|23,450.21|
||有限公司|||||
||南京科瑞达电子装|||||
|应收账款||1,938,590.89|75,129.24|2,474,500.33|98,980.01|
||备有限责任公司|||||
||贵州振华风光半导|||||
|应收账款||187,602.48|1,092.50|66,152.48|3,323.50|
||体有限公司|||||
||贵州振华久达传动|||||
|应收账款||14,977.60|14,977.60|14,977.60|14,977.60|
||有限公司|||||
||中国电子器材东北|||||
|应收账款||2,795.70|2,795.70|2,795.70|2,795.70|
||有限公司|||||
||南京华东电子集团|||||
|应收账款||24,600.00|1,580.16|28,277.00|1,173.86|
||有限公司|||||
||中国电子器材华东|||||
|应收账款||31,518.65|31,518.65|31,518.65|31,518.65|
||有限公司|||||
||中国电子器材总公|||||
|应收账款||0.00|0.00|3,800.00|152.00|
||司|||||
||深圳市中电投资股|||||
|应收账款||882,677.14|882,677.14|882,677.14|529,606.28|
||份有限公司|||||
||南京熊猫汉达科技|||||
|应收账款||576,732.83|23,541.06|176,190.83|18,033.71|
||有限公司|||||
||深圳长城开发科技|||||
|应收账款||88,302.13|3,532.51|7.10|0.28|
||股份有限公司|||||
||贵州建新南海科技|||||
|应收账款||1,447,103.10|1,447,103.10|1,447,103.10|1,316,849.02|
||股份有限公司|||||
||南京熊猫电子股份|||||
|应收账款||364,330.55|20,022.72|296,040.00|11,841.60|
||有限公司|||||
||广东亿安仓供应链|||||
|应收账款||0.00|0.00|22,827.71|913.11|
||科技有限公司|||||
||贵州振华置业投资|||||
|应收账款||25,684.70|920.00|9,426.80|594.80|
||有限公司|||||
||深圳中电国际信息|||||
|应收账款||252,923.00|10,116.92|396,970.00|15,878.80|
||科技有限公司|||||
||武汉中电通信有限|||||
|应收账款||218,000.00|8,720.00|90,000.00|7,947.00|
||责任公司|||||
||南京熊猫通信科技|||||
|应收账款||19,226.00|1,544.60|18,776.00|751.04|
||有限公司|||||
||北京圣非凡电子系|||||
|应收账款||0.00|0.00|148,886.20|5,955.45|
||统技术开发有限公|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||司|||||
||中国电子系统工程|||||
|应收账款||0.00|0.00|1,097.00|43.88|
||第二建设有限公司|||||
||中国振华电子集团|||||
|应收账款||0.00|0.00|15,300.00|1,530.00|
||有限公司|||||
||成都华微电子科技|||||
|应收账款||25,000.00|7,500.00|25,000.00|2,500.00|
||有限公司|||||
||成都环宇芯科技有|||||
|应收账款||27,398.00|1,035.20|0.00|0.00|
||限公司|||||
||南京长江电子信息|||||
|应收账款||17,890.00|715.60|0.00|0.00|
||产业集团有限公司|||||
||成都长城开发科技|||||
|应收账款||55,881.00|2,235.24|0.00|0.00|
||有限公司|||||
||贵州建新南海科技|||||
|其他应收款||11,788,294.60|11,788,294.60|11,873,350.60|11,873,350.60|
||股份有限公司|||||
||贵州振华建新机械|||||
|其他应收款||62,800.00|2,512.00|32,168.05|3,216.81|
||有限公司|||||
||中国电子信息产业|||||
|预付账款|集团有限公司第六|1,000,000.00|0.00|0.00|0.00|
||研究所|||||
||中国电子进出口总|||||
|其他应收款||0.09|0.01|0.09|0.01|
||公司|||||
||东莞中电熊猫科技|||||
|其他应收款||423,875.91|0.00|737,567.85|0.00|
||发展有限公司|||||
||贵州振华风光半导|||||
|其他应收款||89,699.16|0.00|0.00|0.00|
||体有限公司|||||
||武汉中元通信股份|||||
|应收票据||193,537.00|0.00|0.00|0.00|
||有限公司|||||
||长沙湘计海盾科技|||||
|应收票据||1,209,791.20|0|571,000.00|0.00|
||有限公司|||||
||南京科瑞达电子装|||||
|应收票据||3,465,200.00|0|207,685.10|0.00|
||备有限责任公司|||||
||贵州振华风光半导|||||
|应收票据||43,540.00|0.00|28,000.00|0.00|
||体有限公司|||||
|合计||29,388,050.73|14,596,863.31|21,204,528.86|14,077,639.41|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||贵州振华风光半导体有限公|||
|应付票据||358,302.00|495,311.84|
||司|||
|应付票据|贵州振华新材料有限公司|0.00|1,995,000.00|
|应付票据|振华集团深圳电子有限公司|13,513,430.90|8,769,697.73|
||贵州振华新天物业管理有限|||
|应付票据||621,525.00|541,098.20|
||公司|||
|应付票据|中国振华电子集团有限公司|465,493.92|900,000.00|
|应付票据|贵州振华建筑工程有限公司|824,499.00|0.00|
|应付票据|成都环宇芯科技有限公司|600,894.70|0.00|
|预收账款|中国电子器材华东有限公司|18,460.96|18,460.96|
||贵州振华风光半导体有限公|||
|预收账款||0.00|1,264,452.93|
||司|||
|预收账款|深圳长城科美技术有限公司|0.00|190.00|
|预收账款|南京熊猫电子股份有限公司|0.00|1,424.45|
|预收账款|东莞长城开发科技有限公司|624.00|624.00|
|预收账款|桂林长海发展有限责任公司|10,075.51|5,362.16|
|应付账款|贵州振华建筑工程有限公司|347,294.92|124,461.92|
||深圳市振华新材料股份有限|||
|应付账款||665,725.37|665,725.37|
||公司|||
|应付账款|振华集团深圳电子有限公司|338,469.00|2,263,851.76|
||贵州振华风光半导体有限公|||
|应付账款||79,450.00|15,750.00|
||司|||
|应付账款|贵州振华新材料有限公司|2,954,740.91|392,564.10|
||贵州振华新天物业管理有限|||
|应付账款||280,761.00|0.00|
||公司|||
|应付账款|中国电子器材技术有限公司|0.00|107,814.30|
||中国电子系统工程第二建设|||
|应付账款||265,501.81|1,129,855.96|
||有限公司|||
||中国电子系统工程第三建设|||
|应付账款||456,143.95|1,342,741.26|
||有限公司|||
||南京华睿川电子科技有限公|||
|应付账款||0.00|20,160.00|
||司|||
||深圳长城开发科技股份有限|||
|应付账款||0.00|6,244,678.90|
||公司|||
|其他应付款|贵州振华建筑工程有限公司|370,500.00|1,315,215.16|

|||||
|-|-|-|-|
||贵州振华新天物业管理有限|||
|其他应付款||298,003.10|65,106.90|
||公司|||
|其他应付款|中国振华电子集团有限公司|0.00|184,670.18|
|其他应付款|贵州振华置业投资有限公司|302,080.00|302,080.00|
|其他应付款|振华集团深圳电子有限公司|5,505,500.44|4,096,675.44|
||贵州振华风光半导体有限公|||
|其他应付款||0.00|52,560.00|
||司|||
||东莞中电熊猫科技发展有限|||
|其他应付款||2,386,298.24|1,326,149.02|
||公司|||
||江苏中电振华晶体技术有限|||
|其他应付款||0.00|109,500.00|
||公司|||
|其他应付款|振华集团财务有限责任公司|156,808.43|166,008.34|
|其他应付款|贵州振华万象温泉有限公司|10,000.00||
||中国电子系统工程第二建设|||
|其他应付款||107,746.00||
||有限公司|||
||中国电子东莞产业园有限公|||
|其他应付款||115,404.34||
||司|||
|合 计||31,053,733.50|33,917,190.88|

十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|截止2018年12月31日，本公司为子公司提供担保情况如下：||||||
|担保方|对方单位全称|期末担保金额（元）|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||毕|
|中国振华（集团）科技股份有限公司|贵州振华群英电器有限公司|10,000,000.00|2018/3/8|2019/3/7|否|
|中国振华（集团）科技股份有限公司|贵州振华群英电器有限公司|10,000,000.00|2018/9/20|2019/9/19|否|
|中国振华（集团）科技股份有限公司|贵州振华群英电器有限公司|20,000,000.00|2018/10/25|2019/10/24|否|
|中国振华（集团）科技股份有限公司|贵州振华群英电器有限公司|16,240,303.09|2018/10/31|2019/10/30|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|11,000,000.00|2018/1/11|2019/1/10|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|10,000,000.00|2018/1/11|2019/1/10|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|20,000,000.00|2018/1/15|2019/1/14|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|30,000,000.00|2018/4/11|2019/4/10|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|9,000,000.00|2018/6/20|2019/6/19|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|5,000,000.00|2018/7/23|2019/7/22|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|6,000,000.00|2018/10/10|2019/10/9|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|5,000,000.00|2018/10/11|2019/10/10|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|26,383,858.89|2018/10/31|2019/10/30|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|15,000,000.00|2018/1/4|2019/1/3|否|
||东莞振华新能源科技有限公司|27,000,000.00|2018/2/25|2020/2/25|否|
||深圳振华富电子有限公司|5,000,000.00|2018/2/9|2020/2/8|否|
||深圳振华富电子有限公司|2,427,842.00|2018/10/31|2019/10/30|否|
||深圳振华富电子有限公司|1,597,022.10|2017/12/25|2018/12/25|否|
||深圳市振华微电子有限公司|5,000,000.00|2018/4/25|2019/4/24|否|
||深圳市振华微电子有限公司|15,000,000.00|2018/10/15|2019/10/14|否|

中国振华（集团）科技股份深圳市振华微电子有限公司 20,000,000.00 2018/4/17 2019/4/16否有限公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|中国振华集团云科电子有限公司|20,000,000.00|2018/11/9|2019/11/8|否|
|中国振华集团云科电子有限公司|20,000,000.00|2018/1/18|2019/1/17|否|
|中国振华集团云科电子有限公司|25,000,000.00|2018/5/4|2019/5/4|否|
|中国振华集团云科电子有限公司|30,000,000.00|2018/8/28|2019/8/27|否|
|中国振华集团永光电子有限公司|20,000,000.00|2018/6/12|2019/6/11|否|
|中国振华集团永光电子有限公司|20,000,000.00|2018/10/20|2019/10/19|否|
|中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司|19,760,254.28|2018/10/31|2019/10/30|否|
|贵州振华华联电子有限公司|5,000,000.00|2018/10/29|2019/10/28|否|
|贵州振华华联电子有限公司|45,000,000.00|2018/12/29|2019/12/28|否|
|中国振华电子集团宇光电子有限公司|5,000,000.00|2018/4/25|2019/4/24|否|
|中国振华电子集团宇光电子有限公司|5,000,000.00|2018/10/15|2019/10/14|否|
|中国振华电子集团宇光电子有限公司|5,000,000.00|2018/4/17|2019/4/16|否|
|中国振华电子集团宇光电子有限公司|5,000,000.00|2018/11/9|2019/11/8|否|
|深圳市振华通信设备有限公司|31,651,269.74|2018/11/23|2019/5/23|否|
|深圳市振华通信设备有限公司|3,360,000.00|2018/8/6|2019/2/2|否|
|深圳市振华通信设备有限公司|5,626,954.56|2018/8/29|2019/2/2|否|
|深圳市振华通信设备有限公司|30,000,000.00|2018/2/1|2019/2/1|否|
|深圳市振华通信设备有限公司|9,608,480.00|2018/9/19|2019/3/29|否|
|南昌振华通信设备有限公司|350,000,000.00|2017/4/17|2020/4/17|否|
|南昌振华通信设备有限公司|110,000,000.00|2017/5/18|2020/5/18|否|

深圳市振华通信设备有限南昌振华通信设备有限公司 20,000,000.00 2017/5/18 2020/5/18否公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|南昌振华通信设备有限公司|20,000,000.00|2017/8/2|2020/8/2|否|
|南昌振华通信设备有限公司|225,357,446.16|2017/7/20|2020/7/20|否|
|南昌振华通信设备有限公司|78,270,000.00|2018/8/7|2019/2/6|否|
|南昌振华通信设备有限公司|10,290,000.00|2018/12/18|2019/6/17|否|
|南昌振华通信设备有限公司|44,850,000.00|2017/12/27|2019/12/26|否|
|南昌振华通信设备有限公司|49,196,000.00|2018/6/1|2019/6/1|否|
|南昌振华通信设备有限公司|29,837,297.01|2017/12/11|2020/12/11|否|
|深圳市振华通信设备有限公司|20,377,438.04|2018/4/13|2019/4/12|否|
|南昌振华通信设备有限公司|48,943,742.71|2018/7/17|2019/7/17|否|
|────|1,581,777,908.58|────|────|────|

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|25,740,280.90|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|25,740,280.90|

十五、其他重要事项
1、年金计划
报告期本公司年金计划的主要内容未发生变化。所属企业根据相关规定自主确定是否参加企业年金计划。至报告期末我公司已有5户企业（含总部）参加企业年金计划。
2、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|
|出售子公司股权|14,090,827.03|3,215,364.35|10,875,462.68||10,875,462.68|10,875,462.68|

其他说明
3、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司按行业性质将业务划分为三大板块：一是以移动通信终端、电子电话机、通信天线等为主的整机及系统板块；二是以片式电阻、电容、电感、半导体二三极管、高压真空灭弧室、电池、电子材料、集成电路等为主的新型电子元器件板块；
三是信息化服务为主的现代服务业板块。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|整机及系统|新型电子元器件|现代服务业|分部间抵销|合计|
|一、营业收入|2,331,331,464.59|3,015,851,782.40|98,139,493.92|-107,751,213.69|5,337,571,527.22|
|二、营业成本|2,252,692,481.05|1,758,076,184.47|79,273,742.30|-94,488,040.03|3,995,554,367.79|
|三、对联营和合营企|0.00|-826,711.30|18,562,604.21|826,711.30|18,562,604.21|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|业投资收益||||||
|四、资产减值损失|20,813,616.98|104,477,380.56|-73,744.74|-9,742,439.23|115,474,813.57|
|五、折旧费和摊销费|35,201,104.66|169,006,164.35|22,443,364.65|-16,740.00|226,633,893.66|
|六、利润总额|3,930,022.79|300,407,513.91|169,633,545.86|-167,947,260.41|306,023,822.15|
|七、所得税费用|5,423,707.01|45,213,219.36|-3,186,476.81|1,461,365.88|48,911,815.44|
|八、净利润|-1,493,684.22|255,194,294.55|172,820,022.67|-169,408,626.29|257,112,006.71|
|九、资产总额|2,579,231,390.93|5,640,066,666.89|5,398,807,572.94|-3,481,011,550.28|10,137,094,080.48|
|十、负债总额|2,229,075,681.65|2,581,807,933.81|1,169,438,140.87|-812,519,139.54|5,167,802,616.79|

十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收票据|128,538,811.37|23,795,693.24|
|合计|128,538,811.37|23,795,693.24|

（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|16,279,537.03|7,081,620.00|
|商业承兑票据|112,259,274.34|16,714,073.24|
|合计|128,538,811.37|23,795,693.24|

2、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收股利|42,789,385.73|42,789,385.73|
|其他应收款|257,478,344.70|201,622,372.89|
|合计|300,267,730.43|244,411,758.62|

（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|中国振华（集团）新云电子元器件有限|||
||34,015,343.66|34,015,343.66|
|责任公司|||
|深圳市振华微电子有限公司|8,774,042.07|8,774,042.07|
|合计|42,789,385.73|42,789,385.73|

2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|
|中国振华（集团）新云|||||
|电子元器件有限责任公|34,015,343.66|1-2年|企业资金紧张暂未支付|否|
|司|||||
|深圳市振华微电子有限|||||
||8,774,042.07|1-2年|企业资金紧张暂未支付|否|
|公司|||||
|合计|42,789,385.73|--|--|--|

其他说明：
（2）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||306,871,8||49,848,35||257,023,4|250,078,||49,848,357||200,229,940|
|独计提坏账准备的||99.63%||16.24%|||99.17%||19.93%||
||50.35||7.40||92.95|297.91||.40||.51|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||1,025,359||703,514.8||321,845.0|837,583.|||||
|合计提坏账准备的||0.33%||68.61%|||0.34%|690,003.80|82.38%|147,579.76|
||.92||5||7|56|||||
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||133,006.6||||133,006.6|1,244,85||||1,244,852.6|
|单独计提坏账准备||0.04%|0.00|0.00%|||0.49%|0.00|0.00%||
||8||||8|2.62||||2|
|的其他应收款|||||||||||
||308,030,2||50,551,87||257,478,344.70|252,160,||50,538,361||201,622,372.89|
|合计||100.00%||16.41%|||100.00%||20.04%||
||16.95||2.25|||734.09||.20|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|中国振华（集团）新云电|||||
||40,427,901.81|0.00|0.00%|子公司，可收回|
|子元器件有限责任公司|||||
|中国振华电子集团宇光|||||
||12,760,416.80|0.00|0.00%|子公司，可收回|
|电工有限公司|||||
|中国振华集团云科电子|||||
||7,856,198.78|0.00|0.00%|子公司，可收回|
|有限公司|||||
|深圳市振华通信设备有|||||
||45,970,054.47|0.00|0.00%|子公司，可收回|
|限公司|||||
|中国振华电子集团建新|||||
||38,387,998.37|0.00|0.00%|子公司，可收回|
|机电有限公司|||||
|东莞市中电桑达科技有|||||
||106,171,021.25|0.00|0.00%|子公司，可收回|
|限公司|||||
|中国振华电子集团新天|||||
||1,599,901.47|0.00|0.00%|子公司，可收回|
|动力有限公司|||||
|深圳市骏宪投资有限公|||||
||1,000,000.00|1,000,000.00|100.00%|预计无法收回|
|司|||||
|深圳市振华重大新电气||||经营困难，预计收回难|
||25,698,960.52|25,698,960.52|100.00%||
|有限公司||||度大|
|中国振华电子集团百智||||经营困难，预计收回难|
||8,867,980.89|8,867,980.89|100.00%||
|科技有限公司||||度大|
|中国振华电子集团智能||||经营困难，预计收回难|
||1,690,486.50|1,690,486.50|100.00%||
|科技有限责任公司||||度大|
|中国振华电子集团欧比||||经营困难，预计收回难|
||9,454,278.00|9,454,278.00|100.00%||
|通信有限公司||||度大|
|贵州建新南海科技股份||||经营困难，预计收回难|
||3,136,651.49|3,136,651.49|100.00%||
|有限公司||||度大|
|贵阳市公共资源交易中|||||
||3,850,000.00|0.00||可收回|
|心|||||
|合计|306,871,850.35|49,848,357.40|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||

|||||
|-|-|-|-|
|一年以内|241,505.28|9,660.21|4.00%|
|1年以内小计|241,505.28|9,660.21|4.00%|
|1至2年|100,000.00|10,000.00|10.00%|
|3年以上|683,854.64|683,854.64|100.00%|
|5年以上|683,854.64|683,854.64|100.00%|
|合计|1,025,359.92|703,514.85|68.61%|

确定该组合依据的说明：
本公司于资产负债表日，将其他应收款余额大于等于100.00万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项，并单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；经单独测试无特殊风险的应收款项，按组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 15,660.21元；本期收回或转回坏账准备金额 2,149.16元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|贵州中机建设城市设施与照明有限公司|2,149.16|货币资金收回|
|合计|2,149.16|--|

3)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|307,897,210.27|252,086,636.17|

||||
|-|-|-|
|职工备用金|119,400.00|62,400.00|
|代缴款|13,606.68|11,697.92|
|合计|308,030,216.95|252,160,734.09|

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|东莞市中电桑达科技||||||
||往来款|106,171,021.25|1年以内|34.47%||
|有限公司||||||
|深圳市振华通信设备||||||
||往来款|45,970,054.47|1-5年|14.92%||
|有限公司||||||
|中国振华（集团）新||||||
|云电子元器件有限责|往来款|40,427,901.81|1-2年|13.13%||
|任公司||||||
|中国振华电子集团建||||||
||往来款|38,387,998.37|1-4年|12.46%||
|新机电有限公司||||||
|深圳市振华重大新电||||||
||往来款|25,698,960.52|5年以上|8.35%|25,698,960.52|
|气有限公司||||||
|合计|--|256,655,936.42|--|83.33%|25,698,960.52|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,660,673,068.89||2,660,673,068.89|2,660,673,068.89||2,660,673,068.89|
|对联营、合营企|||||||
||270,420,169.31||270,420,169.31|255,949,755.61||255,949,755.61|
|业投资|||||||
|合计|2,931,093,238.20||2,931,093,238.20|2,916,622,824.50||2,916,622,824.50|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|中国振华集团云|262,589,547.79|||262,589,547.79|||

||||
|-|-|-|
|科电子有限公司|||
|中国振华（集团）|||
|新云电子元器件|614,250,013.79|614,250,013.79|
|有限责任公司|||
|深圳振华富电子|||
||228,029,700.00|228,029,700.00|
|有限公司|||
|中国振华集团永|||
||353,290,926.93|353,290,926.93|
|光电子有限公司|||
|深圳市振华微电|||
||78,506,564.57|78,506,564.57|
|子有限公司|||
|深圳市振华通信|||
||163,748,190.91|163,748,190.91|
|设备有限公司|||
|贵州振华进出口|||
||1,704,700.00|1,704,700.00|
|有限公司|||
|中国振华电子集|||
|团宇光电工有限|257,907,990.94|257,907,990.94|
|公司|||
|贵州振华群英电|||
||157,900,875.21|157,900,875.21|
|器有限公司|||
|贵州振华华联电|||
||171,967,863.60|171,967,863.60|
|子有限公司|||
|中国振华电子集|||
|团建新机电有限|30,427,603.08|30,427,603.08|
|公司|||
|东莞市振华新能|||
||164,500,000.00|164,500,000.00|
|源科技有限公司|||
|中国振华电子集|||
|团新天动力有限|27,918,700.57|27,918,700.57|
|公司|||
|东莞市中电桑达|||
||135,180,391.50|135,180,391.50|
|科技有限公司|||
|贵州振华电子信|||
|息产业技术研究|12,750,000.00|12,750,000.00|
|有限公司|||
|合计|2,660,673,068.89|2,660,673,068.89|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|振华集团||||||||||||
||180,223,9|||13,593,54||||||193,817,4||
|深圳电子||||||||||||
||07.65|||3.45||||||51.10||
|有限公司||||||||||||
|振华集团||||||||||||
||75,725,84|||4,969,060.|||4,092,190.|||76,602,71||
|财务有限||||||||||||
||7.96|||76|||51|||8.21||
|责任公司||||||||||||
||255,949,7|||18,562,60|||4,092,190.|||270,420,1||
|小计||||||||||||
||55.61|||4.21|||51|||69.31||
||255,949,755.61|||18,562,60|||4,092,190.|||270,420,169.31||
|合计||||||||||||
|||||4.21|||51|||||

（3）其他说明
注：2017年12月12日，本公司第七届董事会三十三次会议审议通过了《关于拟转让振华天通股权的议案》，振华天通经营风险持续加大，近些年一直处于亏损状态，目前已资不抵债，已丧失持续经营能力。2018年5月公司通过北京产权交易所挂牌转让持有的振华天通95%股权，2018年5月30日收到股权转让款1元。
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|其他业务|10,850,851.77|3,631,233.90|9,320,525.87|3,582,663.15|
|合计|10,850,851.77|3,631,233.90|9,320,525.87|3,582,663.15|

其他说明：
主要为房屋租赁收入。
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|189,464,934.40|175,851,595.49|
|权益法核算的长期股权投资收益|18,562,604.21|55,547,994.65|
|处置长期股权投资产生的投资收益|1.00||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|2,149,992.96|1,521,000.00|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益||-1,678,200.68|
|其他|17,783.02|275,308.33|
|合计|210,195,315.59|231,517,697.79|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|||主要为报告期公司将持有的振华天通公|
|非流动资产处置损益|15,139,340.25|司100%股权挂牌转让，将以前年度确认|
|||的超额亏损转回。|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|99,749,400.84|子公司报告期收到的政府补助。|
|受的政府补助除外）|||
|债务重组损益|105,023.09||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|||报告期振华科技母公司持有的“贵阳银|
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|2,149,992.96||
|||行”和“华创阳安”股票现金分红。|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|||
||81,387.10||
|回|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-6,827,530.20||
|减：所得税影响额|17,620,950.74||
|少数股东权益影响额|14,269,807.83||
|合计|78,506,855.47|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|6.03%|0.547|0.547|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||4.20%|0.381|0.381|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无