北新集团建材股份有限公司
2015年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
天职业字[2016]7645-2号
天职业字[2016]7645-2号北新集团建材股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的北新集团建材股份有限公司（以下简称“北新建材”）《北新集团建材股份有限公司董事会关于2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
北新建材管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制《北新集团建材股份有限公司董事会关于2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，北新建材的《北新集团建材股份有限公司董事会关于2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了北新建材2015年度募集资金的存放与实际使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供北新建材2015年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为北新建材2015年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
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中国注册会计师：
中国·北京
二○一六年三月十七日
中国注册会计师：
北新集团建材股份有限公司董事会
关于 2015年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定，将公司2015年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北新集团建材股份有限公司非公开发行公司股票的批复》（证监许可[2014]902号）核准，公司 2014年 9月于深圳证券交易所非公开发行人民币普通股（A股）131,840,796股，发行价为16.08元/股，募集资金总额为2,119,999,999.68元，扣除承销保荐费用、中介机构费用和其他发行费用（以下简称发行费用）25,814,494.60元，实际募集资金净额为2,094,185,505.08元。
本次募集资金到账时间为 2014年 9月 19日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年9月19日出具天职业字[2014]11221号验资报告。
注：验资报告披露发行费用为25,816,840.80元，与上述发行费用差异2,346.20元。原因是：实际发生的印花税较验资报告披露的发行费用中预估的印花税减少2,346.20元。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至 2015年 12月 31日，公司本年度内使用募集资金 191,423,341.22元，其中：使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理支出 100,000,000.00元，投入募集资金项目91,423,341.22元。
截至 2015年 12月 31日，公司累计使用募集资金 2,134,487,842.84元（其中上年度使
用1,943,064,501.62元，本年度使用191,423,341.22元），其中：累计使用部分暂时闲置募
集资金进行现金管理支出 1,270,000,000.00元（其中上年度使用 1,170,000,000.00元，本年度使用100,000,000.00元），累计投入募集资金项目864,487,842.84元（其中上年度使用773,064,501.62元，本年度使用91,423,341.22元）。
截至 2015年 12月 31日，公司累计使用金额 2,134,487,842.84元，募集资金专户余额为 13,552,702.60元；募集资金累计利息收入和现金管理收益扣除银行手续费支出后的净额为53,855,040.36元(其中上年度为2,736,276.73元，本年度为51,118,763.63元)。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神、《深证证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定的要求制定并修订了《北新集团建材股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“管理办法”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。管理办法于 2014年 3月 13日经公司第五届董事会第四次临时会议审议修订。
根据管理办法要求，公司董事会批准开设了北京银行股份有限公司总部基地支行、中信银行股份有限公司总行营业部（以下合称“监管银行”）专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构摩根士丹利华鑫证券有限责任公司已于2014年9月29日与监管银行签订了《募集资金专户之监管协议》（以下简称“监管协议”）。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至2015年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下(单位：人民币元)：
存放银行 银行账户账号 存款方式 余额
北京银行股份有限公司
20000000445500001011042 活期 10,890,055.76总部基地支行
中信银行股份有限公司
7111010182600467363 活期 2,662,646.84总行营业部
合计 13,552,702.60
（四）其他重大事项
2016年2月1日及2月19日,公司分别召开第五届董事会第十七次临时会议及2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将 2014年非公开发行股票募集资金中尚未投入结构钢骨建设项目的募集资金38,006万元变更用途为：10,177万元投入北新建材（陕西）有限公司年产 3,000万平方米纸面石膏板生产线项目；10,232万元投入北新建材（井冈山）有限公司年产3,000万平方米纸面石膏板生产线项目；剩余资金17,597万元全部用于补充流动资金，仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2015年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1募集资金使用情况对照表。按公司募集资金使用计划，募集资金主要投资五个项目。报告期公司共投入募集资金91,423,341.22元，累计投入募集资金864,487,842.84元。募投项目实施情况如下：
1.建材基地建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为499,121,883.04元，上年度投入资金 45,296,203.85元，本年度投入资金 41,259,094.69元，累计投入资金 86,555,298.54元。项目目前进展概况：
（1）天津建材基地建设项目：天津建材基地项目包括年产3,000万平米的石膏板生产线和一条年产 5,000吨轻钢龙骨生产线。该项目已取得建设用地的土地使用证、开工许可证等项目建设手续；完成了石膏板项目招标及施工单位和监理单位进场工作和临时用水用电、临建搭设、临时网络通讯等临建工程，并完成土地平整、围墙、门卫及部分道路基础等建设工程。生产线部分设备已经加工制造，项目建设工作正在进行。本项目上年度使用募集资金12,208,319.51元，本年度使用募集资金2,382,978.36元，截至2015年12月31日累计使用募集资金14,591,297.87元。
（2）宜良建材基地建设项目：项目已在政府相关部门进行了备案，获得环评批复，项目规划相关手续在办理中。项目前期设计工作包括初步设计、施工图设计等正在进行中。项目场地已经平整完成。项目厂房建设、设备制造、设备安装、调试、投产等项工作，将在各方面密切配合和有关部门及单位的支持下顺利实施。本项目上年度使用募集资金 2,105,284.03元，本年度使用募集资金 446,825.67元，截至 2015年 12月 31日累计使用募集资金2,552,109.70元。
（3）嘉兴建材基地建设项目：一期3,000万平米纸面石膏板项目生产车间及其配套建筑、倒班宿舍、综合楼及食堂等建筑工程施工进展顺利，生产线及其他设备等已陆续入场，目前
正处于设备安装、调试和改造阶段，项目建设在各方面配合和相关部门的支持下正在按计划
顺利有序进行。本项目上年度使用募集资金 30,982,600.31元，本年度使用募集资金38,429,290.66元，截至2015年12月31日，已使用募集资金69,411,890.97元。
2.结构钢骨建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为人民币380,061,433.86元，本项目本期及以前年度未使用募集资金。项目具体情况详见本报告“二、（四）其他重大事项”。
3.研发中心建设项目（一期）：此项目募集资金承诺投资总额为430,001,622.27元，上年度投入资金 86,393,678.08元，本年度投入募集资金 43,856,646.99元，累计投入资金 130,250,325.07元。未来科技城研发中心建设项目（一期）一期综合科研楼主体基本完工，外幕墙工程基本完工，目前正在进行消防工程、弱电工程、电梯工程、机电安装、室外工程施工；精装修设计已完成，招标工作准备中。整个项目都在按计划进行。
4.平台建设项目：此项目募集资金承诺投资总额为150,000,565.91元，上年度投入资金6,374,619.69元，本年度投入资金6,307,599.54元，累计投入资金12,682,219.23元。项目目前进展概况：
（1）品牌中心建设项目：2015年，公司打造以“移动社交平台为主，网络与平面媒体交叉”的立体化宣传网络进行品牌传播工作，通过平面媒体广告及新闻发布、网络宣传与推广，新媒体应用、事件营销和户外广告等多种方式深入广泛地开展品牌升级。依托区域公司在营销渠道上的拓展和扁平化，迅速开拓了一大批新的合作伙伴，并顺利推进各区域公司的北新创新技术材料展示中心的建设工作，形成了以“区域公司总部——生产工厂——建材市场”三位一体的新技术、新产品、新材料展示中心。截至2015年底，公司已经完成了5个区域公司展厅以及部分生产工厂的展厅建设工作，并在重点市场开始逐步推进专卖店终端展示模式，且取得了有效进展，已建成展厅20余家；2015年共参加大型专项展会、大型活动六次。另外正在筹划建设“北新建材未来科技城建材科技馆”，该项目将是融新科技、新技术、新产品、新形象为一体的大型展示中心。
（2）信息化建设项目：因此项目尚在筹备期，本期未使用募集资金。
5.偿还银行贷款：此项目募集资金承诺投资总额为635,000,000.00元，上年度投入资金635,000,000.00元，累计投入资金635,000,000.00元。此项目上年度已全部完成。
（二）使用闲置募集资金投资理财产品情况
2014年12月5日，公司第五届董事会第九次临时会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用暂时闲置募集资金不超过人民币140,000万元进行现金管理，并授权董事长在额度范围内行使相关决策权并签署合同文件；上述额度可滚动使用，授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。公司在上述决议期限到期后，于2015年12月4日召开第五届董事会第十三次临时会议审议通过了继续使用部分暂时闲置募集
资金不超过人民币 130,000万元进行现金管理，并授权董事长在额度范围内行使相关决策权
并签署合同文件；上述额度可滚动使用，授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。监事会和独立董事对上述事项均发表了同意意见，保荐机构对上述事项无异议。
本年度内公司累计购买结构性存款理财产品2,600,000,000.00元，共确认结构存款收益 48,924,526.02元。截止期末，公司结构性存款本金余额为 1,270,000,000.00元，应收结构性存款收益10,758,027.78元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见本报告“二、（四）其他重大事项”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为公司已按《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
附件：1．募集资金使用情况对照表
北新集团建材股份有限公司
二〇一六年三月十七日
附件1
北新集团建材股份有限公司
募集资金使用情况对照表
截止日期：2015年12月31日
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
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|募集资金净额|||2,094,185,505.08|||本年度投入募集资金总额|91,423,341.22||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||||||已累计投入募集资金总额|864,487,842.84||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1.建材基地建设项目|否|499,121,883.04|499,121,883.04|41,259,094.69|86,555,298.54|17.34|2016年12月31日|项目正在建设中|项目正在建设中|否|
|2.结构钢骨建设项目|否|380,061,433.86|380,061,433.86||||2016年2月已变更|2016 年 2月已变更|2016年2月已变更|是|
|3.研发中心建设项目（一期）|否|430,001,622.27|430,001,622.27|43,856,646.99|130,250,325.07|30.29|2016年12月31日|项目正在建设中|项目正在建设中|否|
|4.平台建设项目|否|150,000,565.91|150,000,565.91|6,307,599.54|12,682,219.23|8.45|持续进行|项目正在建设中|项目正在建设中|否|
|5.偿还银行贷款|否|635,000,000.00|635,000,000.00||635,000,000.00|100.00|项目已实施完成|不适用|不适用|否|
|合计||2,094,185,505.08|2,094,185,505.08|91,423,341.22|864,487,842.84||||||

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|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|因公司在结构钢骨项目建设过程中，我国宏观经济持续低迷，房地产行业的发展具有较大的不确定性，结构钢骨行业面临的市场环境也随之发生了较大的变化，结构钢骨市场发展速度低于公司预期，市场容量不能满足公司新增产能的需求，继续该项目的投资已不符合企业的利益。经公司多次论证，为更好地顺应市场变化趋势，本着公司效益最大化和股东利益最大化的原则，结合自身的生产经营情况，公司决定聚焦优势资源做大做强做优以石膏板为主的核心新型建材产品，将原有的天津、武汉、广安、肇庆、铁岭、枣庄、苏州共7个结构钢骨建设项目变更为吉安、富平2个建材基地建设项目并将剩余募集资金永久补充公司流动资金。新募投项目将为提升公司主营的石膏板业务的市场竞争力贡献力量，能够使公司进一步聚焦主业，使公司的石膏板产能规模和市场占有率进一步扩大。2016年2月1日及2月19日,公司分别召开第五届董事会第十七次临时会议及2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将2014年非公开发行股票募集资金中尚未投入结构钢骨建设项目的募集资金38,006万元变更用途为：10,177万元投入北新建材（陕西）有限公司年产3,000万平方米纸面石膏板生产线项目；10,232万元投入北新建材（井冈山）有限公司年产3,000万平方米纸面石膏板生产线项目；剩余资金17,597万元全部用于补充流动资金，仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|结构钢骨项目参见上述说明。|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|无|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2014年11月17日公司第五届董事会第八次临时会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为65,974,897.51元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额进行了专项审核， 并出具了天职业字[2014]11777 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。保荐机构摩根士丹利华鑫证券有限责任公司出具了《摩根士丹利华鑫证券有限责任公司关于北新集团建材股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的核查意见》。详见2014年11月18日公司《以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的公告》。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用，募集资金投资项目尚在进行中。|

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|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金存放在监管账户中。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|