华英证券有限责任公司关于申通快递股份有限公司
2016年度内部控制自我评价报告的核查意见
华英证券有限责任公司（以下简称“华英证券”或“独立财务顾问”）为申通快递股份有限公司（曾用名：浙江艾迪西流体控制股份有限公司，以下简称“申通快递”或“公司”）2016年度重大资产出售并发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“重大资产重组”）之独立财务顾问。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关规定，对申通快递 2016年度内部控制自我评价报告进行了核查，核查意见如下：
一、内部控制评价工作的总体情况
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
公司聘请了大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016年 12月 31日与财务报告相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证，并编制了内部控制鉴证报告。
二、内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：申通快递股份有限公司、申通快递有限公司、上海昌彤物流有限公司，浙江申通快递有限公司、浙江申通瑞盛快递有限公司、浙江申通瑞德物流有限公司、浙江申通实业有限公司、浙江申通瑞银快递有限公司、浙江申通瑞丰快递有限公司、湖北申通实业投资有限公司、江苏申通国际货运有限公司、陕西瑞银申通快递有限公司、长春灵通物流有限公司、STO Express KoreaCO.,LTD、STO EXPRESS INVESTMENT HOLDING PTE.LTD、杭州申瑞快递服务有限公司、辽宁瑞银申通快递有限公司、浙江正邦物流快递有限
公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务包括：国内快递（邮政企业专营业务除外），普通货运（除危险化学品），货物运输代理（除危险化学品），仓储服务（除危险化学品），装卸服务，商务信息咨询，室内装潢，设计、制作、代理、发布各类广告，销售纸制品、电子产品；包装装潢项目、其他印刷品印刷；生产、销售：纸箱、塑料编织袋；收购可利用塑料等；
纳入评价范围的主要事项包括：子公司管理、重要投资控制、对外担保、关联交易、货币资产管理、采购与付款、销售与收款、筹资、固定资产、成本与费用、人力资源、信息披露等方面；重点关注的高风险领域主要包括：投资决策、关联交易、成本费用控制、资金支付等方面。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
三、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：（一）财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额
的1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的1%但小于2%认定为重要缺陷；
如果超过资产总额2%，则认定为重大缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（二）非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；
如果超过营业收入的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额1%但小于2%则认定为重要缺陷；
如果超过资产总额2%，则认定为重大缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定
性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
四、内部控制缺陷认定及整改情况
（一）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
（二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2016年 1月，公司 IT系统中存在部分空单，该部分空单系由公司 IT部员工利用工作上的便利，获取了公司IT系统相关账号信息，并受电商的委托在 IT系统中输入空单号，为电商制造交易记录。经核实，该空单数据不包括在公司账单系统中，对公司的财务数据不产生影响。该空单事件虽不影响申通的财务报表真实性，但对申通的品牌造成了负面影响，系由公司内部管理制度执行不到位引起。报告期2013年到2015年没有发生类似现象，该缺陷发生的可能性较小，定义为一般缺陷。
经过3.15空单事件后，公司加强了IT内控制度的梳理和执行情况的定期检查，操作系统和数据库已做权限的分离和对应的权限分配，已采购思福迪堡垒机对所有的运维操作监控和记录，所有边界防火墙的端口开放必须由业务部门提出申请，经过运维总监审批通过后由网络管理员开通，不得开放操作系统、数据库运维端口，在网络边界增加部署IPS和WAF，建立入侵防御系统和WEB应用攻击防御系统。防止系统被外部入侵和篡改，能够有效的防止类似事件再度发生。
除空单事件外，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
五、公司董事会对内部控制有效性的结论
公司董事会认为：公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
六、审计机构对公司内部控制的意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）经核查认为：公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2016年 12月 31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
七、独立财务顾问核查意见
经核查，独立财务顾问认为：申通快递内部控制治理结构较为完善，现有的内部控制制度和运行情况符合相关法律、法规和部门规章的要求，能够较有效保证内部控制重点活动的执行，公司编制的《2016年度内部控制评价报告》符合公司实际情况。
（以下无正文）
（此页无正文，为《华英证券有限责任公司关于申通快递股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告的核查意见》之签字页。）
主办人（签字）：
韩丹枫 王毅东
华英证券有限责任公司年 月 日