公司代码：600743 公司简称：华远地产
华远地产股份有限公司
2017年度内部控制评价报告
华远地产股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：华远地产股份有限公司、北京市华远置业有限公司及控股子公司 2.纳入评价范围的单位占比：
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|-|-|-|-|
||指标||占比（%）|
|纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比||100||
|纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比||100||

 3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
企业内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等主要业务事项。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
(1)内部环境
①组织架构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规定要求，建立了完善的法人治理结
构和经营组织架构，设立了股东大会、董事会、监事会，各机构权责明确、分工合理、有效制衡，保证了权力机构、经营决策机构、监督机构和经营管理层的协调运转。
按照《公司章程》及股东大会、董事会、监事会议事规则等规定，股东大会为公司的权力机构，股东大会的召开、提案审议及表决符合法律法规和主管部门相关规范性文件的规定。董事会是公司的经营决策机构，对股东大会负责，按相关规定行使职权；监事会是公司的监督机构，检查公司财务并对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。董事会下设董事会秘书，负责处理董事会日常事务。
董事会设立了审计委员会，审计委员会有权提议聘请或更换外部审计机构，负责监督公司的内部审计制度及其实施，审核公司财务信息及其披露是否符合有关规定，通过内部审计对公司内部控制制度的运行情况进行审查和评估。
高级管理人员由董事会聘任。总经理全面负责公司经营管理活动并对董事会负责，组织实施董事会决议，公司年度经营计划和投资方案，拟定内部管理机构设置方案及基本管理制度等。
②战略规划
公司董事会下设立了战略与投资委员会，并在《董事会议事规则》中明确了战略与投资委员会的组成方式、主要职责和决策程序。公司制定了《战略规划管理流程》，明确规定了公司中长期发展战略和重大投资的决策程序及实施监督。公司还制定了《项目论证与可行性研究管理流程》，规范对宏观经济、土地信息、政策法规和房地产市场等基础信息的研究，以及对具体项目的可行性研究，对重大投资可能产生的决策风险、法律风险、财务成本风险、工程技术等各类风险进行提前的预警及防范；公司在充分调研和科学预测分析的基础上制定中长期发展战略，并根据发展战略每年制定年度工作计划，编制全面预算，将年度目标加以分解、落实，确保战略的有效实施。
③人力资源
公司董事会下设提名与薪酬委员会，负责审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评,并对公司薪酬制度执行情况进行监督。董事长和高级管理人员的奖励基金提取与发放根据公司股东大会审核通过的公司《奖励基金管理办法》执行。
公司制定并实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，将职业道德修养和专业能力作为选拔和聘用员工的重要标准，重视员工培训和继续教育，积极组织考察、学习活动，不断提升员工素质。人力资源部门制定了《人力资源管理制度》、《薪酬制度》、《福利制度》、《职员守则》、《绩效管理制度》、《培训制度》、《异地外派管理规定》、《带岗人工作管理规定》、《员工借调及轮岗管理规定》等人力资源相关制度,建立各岗位的职位说明书，明确了每个岗位的职责和权限。在考核与激励上推行目标管理，将考核结果与激励措施挂钩，有效调动员工积极性，培养人力资源队伍、健全公司激励约束机制。2017年公司成功启动关键人才培养项目暨“教练领导力研修班”和“非管理A类人才精英训练营”培训项目，为公
司的战略达成和持续发展提供强大助力；优化了胜任力模型,为促进华远地产战略目标的实现，引导和规范管理行为，对人员选拔、能力评估提供依据。
④社会责任
提升服务品质，服务全面升级：2017年，华远地产在“积善之家”品牌文化核心的引领下，通过不断地提升基础服务和创新服务，全面打造“六章筑梦、三栖华远”的服务理念，即“六筑三栖”服务体系。“六筑三栖”服务体系通过全程六个服务阶段、三十个触点服务标准的落地，完成了华远地产服务体系的再次升级，也践行了客户从购房到居住的全周期服务理念。
品质管控，不断提升产品竞争力：2017年度，在不断积累经验的基础上，华远地产完成了产品品质协同线搭建，结合项目产品品质检查，从销售区体验品质、产品品质及效果、工程质量、风险控制、客户关注点五个方面提炼产品品质管控重点关注内容；重视企业内部及对监理、施工单位等合作单位的品质标准宣贯，并深入开展品质自检、专项检查等工作，使管控手段多措并举，产品品质的综合管控幅度、力度和管理效果均有明显提升。
诚信守法，照章纳税：华远地产建立了严格规范的内部控制体系，并在实际经营中不断加以完善，确保经营管理规范化，日常经营合法合规。自成立至今，公司未发生任何违法违规事项。
支持民生工程，积极参与保障房建设：公司长期关注并积极参与保障房建设，努力为改善社会民生尽一份责任。报告期内公司开发的各类保障房共计9.9万平方米。
坚守环保阵地，履行企业公民责任：作为阿拉善SEE生态协会的终身会员企业，面对日益严重的环境问题，华远地产一直以来都身体力行地参与到各项环保公益行动中。公司分别于2015年和2017年组织员工、员工家属及媒体组成华远团队，亲身前往内蒙古阿拉善左旗参与“梭梭大战荒漠”行动。并于2016、2017连续两年联手阿拉善SEE生态协会在腾讯公益平台发起环保爱心捐款。
持续赞助桥牌运动，一如既往支持群众体育事业：截至2017年，公司已连续31年赞助桥牌事业。报告期内公司出资197万元与北京市桥牌协会共同组建、管理北京华远女子桥牌队并举办“华远杯”系列赛事，另向2017年取得优异成绩的运动员、教练员颁发奖金55万元。
同愿同行，“积善之家”传递温暖、奉献爱心：2017年，公司持续打造“积善之家”企业文化公益主题，倡导员工积极参与公益活动，以天云听力康复训练中心、北京慧灵智障人士服务站为爱心基地，作为华远长期帮扶对象，并长期在办公区设立了“爱心箱”、“衣物捐赠箱”等，以便员工随时奉献“爱心”，将爱心与公益融入日常生活，汇聚华远正能量。
⑤企业文化
公司制定了《职员守则》和《企业文化管理制度》，对企业文化的内容、发展及实施办法做出了明确规定。公司以“责任地产品质建筑”为企业使命，以“诚信责任坚韧进取，”为核心价值观，
以“总体最优价值创造高效执行”为工作理念。通过举办各种专业沙龙，搭建互动交流的平台，增进公司整体的团队融合，营造健康、积极、平等的职场氛围。
2017年为传承华远热衷公益，奉献大爱的企业文化,组织员工赴内蒙古阿拉善参加梭梭春种活动；
为让新员工对公司“诚信、责任、坚韧、进取”的核心价值观有更深的理解，组织新入职员到西单地区参观华远街及相关建筑，实地聆听公司资深员工分享公司发展历程。2017年公司广泛在员工间开展各类竞赛和讲座活动，传导公司核心理念，活跃组织氛围，提升员工的幸福感，实现企业文化与企业发展战略的和谐统一。
（2）风险评估
公司制定了《风险管理制度》、《危机管理制度》、《公司舆情监察与通报作业指引》等相关制度，明确了董事会、管理层、风险控制部及其他各专业职能管理部门和下属城市公司的全面风险管理职责，从制度与操作层面规范风险预警提示、风险信息传递和风险评估分析、应对策略制定的运作机制。
为降低政策风险、市场风险的影响，公司始终密切关注宏观经济形势和市场变化，充实研究力量，不断提升经营决策的预见性和灵活性。定期召开经营形势分析会议，对经营中可能存在的风险进行预警，提出应对措施，并在下次会议中报告风险应对情况。定期发布风险管理报告，跟踪风险管理结果，做出风险提示。风险控制部通过与业务部门联合进行风险案例的专业分析及讨论，加强法务人员对各专业知识的了解，更有效地为业务部门提供法律支持；同时使各专业人员对于法律风险及后果有更明确的认识，提升全体员工的风险管理意识，促进风险管理工作的有效推进。
（3）控制活动
①财务管理
公司贯彻执行国家统一的财务会计制度，加强财务管理和经济核算，按照《会计法》、《企业会计准则》等有关规定，结合公司实际情况制定了《财务管理制度》、《会计核算制度》、《总部对城市公司财务管理规定》等基本管理制度，并在此基础上制定了具体的管理办法，规范了财务核算流程。明确各机构和岗位的职责权限，确保各不相容职位分离、职责分离、钱账分离、账物分离，形成相互制衡机制，保证相关控制的有效执行。2017年,公司总部财务管理部持续优化内部工作流程，规范财务管理。联合资金管理部继续对各城市公司进行财务巡检，对各财务部门进行实地指导，加强会计规范、提高会计信息质量。
②资金管理
公司制定了《资金管理制度》，规范日常现金支取、银行账户的开立和保管、支票签发等的授权审批程序和操作规程，明确不相容职务相分离，有效保证资金安全。规范投资管理，明确按公司章程规定进行投资决策审批，按授权体系规定流程办理投资业务，由总部资金管理部定期对投资进行收益、周
期、风险等分析。
③全面预算管理
公司制定了《全面预算管理制度》，明确了公司全面预算的编制原则、依据等。公司根据发展战略规划和年度生产经营计划编制年度全面预算，通过全面预算组织和协调公司各项经营业务活动，将公司内部各经济单位经营目标同公司整体发展战略目标联系起来，并对经营活动全过程进行控制和管理。
2017年,继续通过全面预算系统的线上管理，提高预算编制的效率和效果。
④运营管理
根据各业务管理流程制度的全年执行情况，本着提质增效、控制系统性风险的原则，年内公司对业务管理制度及流程体系进行了全面梳理，修订并完善了《公司组织管理手册》、《授权手册》及业务流程体系文件，整合并提高了授权文件使用效率，进一步加强了总部各业务体系的专业指导与协调作用。修订后的业务流程体系文件共19大类，68个文件，包括18个流程和50个作业指引。业务范围涉及战略研究类、投资决策类、产业发展类、研发论证管理类、运营管理类、营销管理类、成本管理类、采购管理类、客服管理类、资产管理类、商业管理类、品牌管理类、法务管理类、财务资金管理类、人力管理类、行政管理类、内控审计类等各个业务领域。涵盖了战略规划、项目论证、定位策划、规划设计、施工建设、营销售后、物业管理各阶段，保证了项目开发建设全过程业务工作均处于受控状态。形成了比较完善的内部控制体系，各业务单元职责明确、具体，涵盖了公司经营管理的各层面和各主要业务环节，保证了各项业务有章可循、规范操作。
⑤设计及产品品质管理
2017年，结合公司组织构架调整对设计管理制度进行相应调整，修订了《设计管理流程》，明确拿地阶段工作职责，对方案、初步设计、施工图设计及现场观测样板各阶段工作流程进一步优化；修订《现场观测样板管理作业指引》，在制度上强化品质管控动作的执行标准；并对项目二次规划设计表、施工图设计任务书等标准化工具模板进行进一步提炼、优化。
⑥工程管理
公司制定了《工程管理流程》、《城市公司工程检查管理作业指引》、《施工过程关键工序检查管理作业指引》等工程相关制度流程，明确了各岗位管理职责，从工程施工组织设计审查、关键工序检查管理、工程营造全过程管理与监督、工程竣工验收与物业接管等方面加强了监督与检查力度，确保了项目的施工过程处于受控状态，使项目的工程质量、进度、成本及资源得到最合理的控制。
⑦采购管理
公司制定了《招标管理制度》，对采购流程进行了规范，统筹安排采购计划，编制《项目采购合约管控表》并按《授权手册》进行审批。明确了公开招标、邀请招标、议标、直接签约、集中采购等多
种采购方式的工作程序，规范了招标考察、招标报名、发标、投标、评标等各个关键环节的工作方法、工作标准和审批权限。公司制定了《供方管理流程》、《合作伙伴评价管理作业指引》，规范供方考察和合作伙伴评价工作，规范战略合作企业选择及实施管理，对于提供稳定高质量服务的合作方，均纳入公司优秀合作伙伴平台，进而建立战略伙伴联盟。
2017年,公司修订了《招标管理制度》增加定标委员会职能；修订类《合作伙伴评价管理作业指引》明确了定级原则；明确了定级处罚适用范围。公司在项目实施过程中积极推行战略合作采购、联盟集采，保证了项目品质，提高了工作效率，降低了采购成本。通过搭建战略合作平台，使开发商和供应商、服务商之间实现合作共赢。
⑧成本管理
公司制定了《项目成本管理制度》、《项目成本目标管理流程》、《项目合同管理流程》、《项目结算管理流程》等成本管理制度，明确项目开发各个阶段成本控制程序、岗位职责及审批权限。2017年，修订了《项目成本目标管理流程》、《项目合同管理流程》、《项目结算管理流程》等。在项目实施过程中，成本管理人员通过对项目动态成本监控和预计，对发现的问题及时进行成本预警和纠偏，保证项目成本控制在合理范围。合同的签订、变更洽商、年度及月度资金计划、应付款和实付款均按流程及《授权手册》的规定进行成本审核。
⑨营销管理
公司制定了《营销业务管理制度》、《营销策划管理作业指引》、《销售过程管理作业指引》、《营销费管理作业指引》、《营销邀标（采购）业务作业指引》、《案场风险管理作业指引》等营销管理文件，对营销全过程的工作程序、岗位职责和审批权限进行了明确规定。2017年公司对《营销实施管理流程》和《营销资料管理作业指引》等相关营销管理流程进行了修订和优化。
⑩资产管理
公司制定了《固定资产管理制度》，规范了固定资产的购置、领用、核算、日常管理维护、清查报废等相关工作的职责和审批权限。公司每年组织编制下年度固定资产购置计划，经公司审批程序批准后下达执行。公司的《营销业务管理制度》对存货管理的工作程序和职责进行了明确规定，每月进行包括产品业态、套数、面积、货值四部分内容的数据统计，以及现房检查维护工作。公司的《资产管理制度》、《经营性资产管理流程》对经营性资产维护管理的工作程序和职责进行了明确规定，通过经营策划管理、招商管理、运营管理、经营资产的日常管理等工作，实现公司经营性资产的保值增值，满足公司经营发展要求。
⑪关联交易管理
公司根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定，制定了《关联交
易管理制度》，对关联交易的认定、定价、审批权限和决策程序，以及关联交易披露等事项进行了明确规定。公司致力于规范关联交易，确保关联交易定价公允，审批及决策程序合规完整，并积极充分发挥独立董事的监督作用，及时履行信息披露义务，有效地维护了每一位股东的合法利益。
（4）信息与沟通
公司高度重视信息传递与沟通工作，分别建立了对内、对外的信息沟通制度体系和工作机制，并积极开展信息化建设，推进公司信息化管理的不断升级。
（5）内部监督
公司建立了包括董事会审计委员会、监事会、内审部等多层次的内部控制监督检查体系。
公司董事会审计委员会负责监督内部控制的建立健全和有效实施，并对内部控制自我评价情况进行审议监督。审计委员会定期听取内部审计工作报告，及时掌握公司可能存在的内部控制风险，督促重大问题的整改，并积极沟通外部审计，对重点领域提出监督要求。
公司监事会为保障公司持续健康发展和维护股东的合法权益，对公司财务状况、内部控制以及公司董事、高级管理人员履职情况进行有效监督。
公司内审部全面负责公司内部审计工作，对重点领域实施内部专项审计。规范公司经营行为，控制经营风险，提高经济效益，防范各种违纪违规行为，维护公司合法权益和股东利益。同时，内审部组织开展内部控制自我评价工作，对监督过程中发现的内部控制缺陷及不足，及时开展跟踪整改，进一步完善内部控制制度。2017年优化了《内部审计问题落实管理办法》，提高对审计发现的各类违规问题的整改及反馈效率，促进各项问题有效解决并避免重复发生。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|财务报表数据||错报金额≥期末净资产的1%||期末净资产的0.1%≤错报金额＜期末净资产的1%||错报金额＜期末净资产的0.1%||

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||以下任一情况可视为重大缺陷：（1）公司高级管理层中任何程度的舞弊行为。（2）公司更正已公布的财务报告。（3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。（4）审计委员会对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。||
|重要缺陷||以下任一情况可视为重要缺陷：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策。（2）未建立反舞弊程序和控制措施。（3）对于非常规或特殊交易的账务处理，没有建立相应的控制机制或没有实施，且没有相应的补偿性控制。（4）对于期末财务报告过程中的控制存在一项或多项缺陷，且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。||
|一般缺陷||不属于上述重大缺陷、重要缺陷判断标准的其他控制缺陷。||

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|直接财产损失||期末净资产的1%（含）以上||期末净资产的0.1%（含）以上，1%以下||期末净资产的0.1%以下||
|人员健康安全影响||造成5人（含）以上死亡，或者50人（含）以上重伤||造成1 人（含）以上5 人以下死亡，或者10人（含）以上50人以下重伤||造成10人以下重伤||

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|缺陷性质|定性标准|

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|-|-|
|重大缺陷|以下任一情况可视为重大缺陷：（1）企业缺乏民主决策程序，如缺乏重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用（三重一大）决策程序。（2）发生重大违法违规事件和责任事故，给企业造成重要损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚。（3）关键管理人员或重要人才大量流失；（4）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，给企业造成按上述定量标准认定的重大财产损失。（5）媒体负面新闻频现。（6）内部控制评价的重大缺陷未得到整改。|
|重要缺陷|以下任一情况可视为重要缺陷：（1）公司因管理失误致使发生依据上述定量标准认定的重要财产损失，控制活动未能防范该失误。（2）公司内部审计职能无效。（3）其他一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。|
|一般缺陷|不属于上述重大缺陷、重要缺陷判断标准的其他控制缺陷|

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制一般缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
针对报告期内发现的一般内部控制缺陷，公司制定了严格的整改方案，同时界定了整改责任人和整改时限，截至本报告出具日，已完成整改。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用√不适用
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
□适用√不适用
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：杜凤超华远地产股份有限公司2018年4月9日