公司代码：601212 公司简称：白银有色白银有色集团股份有限公司
2018年度内部控制自我评价报告
白银有色集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：白银有色集团股份有限公司22个职能部门、16家分子公司以及7家2018年度审计部已完成管理审计的分子公司；其中16家分子公司：铜业公司、西北铅锌厂、第三冶炼厂、深部矿业公司、选矿公司、白银有色红鹭物资有限公司、甘肃铜城工程建设有限公司、白银有色长通电线电缆有限责任公司、小铁山矿、白银恒诚机械制造有限责任公司、白银有色渣资源综合利用有限公司、白银有色动力有限公司、白银有色（北京）国际投资有限公司、甘肃红鹭项目管理咨询有限公司、白银有色锌铝型材有限公司、云南中信国安矿业投资有限公司；2018年度审计部完成管理审计 7家单位：白银有色非金属材料有限公司、上海红鹭国际贸易有限公司、白银市红鹭贸易有限责任公司、甘肃厂坝有色金属有限责任公司、白银有色西北铜加工有限公司、首信秘鲁矿业股份有限公司、白银贵金属投资有限公司，内控制度存在的问题未涉及财务类缺陷均为非财务类一般缺陷已在当年度整改上报。
因此，上述7家单位不纳入此次内控制度自评价考核范围。
2.纳入评价范围的单位占比：
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||指标||占比（%）|
|纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比||92.19%||
|纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比||96.99%||

 3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
人力资源、财务管理、生产管理、采购管理、销售管理、合同管理、资本运营、安全及环保。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
金融衍生工具管理。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是√否
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《白银有色集团股份有限公司内部控制手册》、《白银有色集团股份有限公司2018年度内部控制评价实施方案》，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|所有者权益影响金额||影响金额≥所有者权益总额的3‰||所有者权益总额的 1.5‰≤影响金额＜所有者权益总额的3‰||影响金额＜所有者权益总额的1.5‰||
|营业收入影响金额||影响金额≥营业收入总额的2‰||营业收入总额的1‰≤影响金额＜营业收入总额的2‰||影响金额＜营业收入总额的1‰||
|利润总额影响金额||影响金额≥利润总额的5%||利润总额的 20‰≤影响金额＜利润总额的5%||影响金额＜利润总额的20‰||
|资产总额影响金额||影响金额≥资产总额的0.6‰||资产总额的 0.3‰≤影响金额＜资产总额的0.6‰||影响金额＜资产总额的0.3‰||

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||发现董事、监事和高级管理人员舞弊行为；已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；控制环境无效；外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。||
|重要缺陷||单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。||
|一般缺陷||除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。||

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准与公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准一致，参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||对战略目标实现有较大影响\对企业正常运行有严重影响\发生生产事故、火灾等，||

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||死亡人数超过千人死亡率0.25及以上的重大事故\关于公司安全、环保、社会责任、职业道德、经营状况的负面消息，被全国性媒体持续报道3次以上，受到行业或监管机构关注、调查，在行业范围内造成较大不良影响。|
|重要缺陷|对战略目标实现有中度影响\对企业正常运行有中度影响\发生生产事故、火灾等，造成死亡人数超过造成千人死亡率在0.18且小于0.25之内的重大事故\关于公司安全、环保、社会责任、职业道德、经营状况的负面消息在全国性媒体上报道2次及以下，省政府部门或集团公司要求报告，对公司声誉造成一定不良影响。|
|一般缺陷|对战略目标实现有较小影响\对企业正常运行有轻度影响\发生生产事故、火灾等，造成死亡人数在千人死亡率在0.18之内的伤亡事故\媒体关注，关于公司安全、环保、社会责任、职业道德的负面消息在县市流传，对企业声誉造成轻微损害。|

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四.其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
董事长（已经董事会授权）：张锦林白银有色集团股份有限公司2019年4月29日