江龙船艇科技股份有限公司
重大事项内部报告制度
二〇一八年四月
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重大事项内部报告制度
第一章总则
第一条为规范江龙船艇科技股份有限公司（以下简称“公司”）的重大事项内部报告工作的管理，保证公司信息披露的真实、准确、完整和及时，确保公司规范运作，维护公司和股东的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板规范运作指引》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》等的有关规定，特制定本制度。
第二条公司重大事项内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司业绩、形象、决策等产生较大影响的情形或事件（以下简称“重大事项”）时，按照本制度规定负有报告义务的单位、部门、人员（以下简称：“报告义务人”），应及时将有关信息向公司董事会和总经理办公会报告的制度。
第三条本制度适用于公司、公司各部门、控股子公司（即纳入合并报表范围子公司），参股公司（即未纳入合并报表范围子公司）发生的重大事项，若对公司业绩、形象、决策等产生较大影响的其他事项，应参照本制度履行重大事项内部报告义务。
第四条公司董事会秘书负责公司重大事项的信息披露事务，公司董事会办公室负责各重大事项内部通报义务人报告的重大事项信息的归集、管理工作，协助董事会秘书履行向董事长、董事会汇报的义务，并进行信息披露。
第五条本制度所称“报告义务人”包括但不限于：
（一）公司董事、监事、高级管理人员；
（二）公司各部门负责人、各分（子）公司负责人、财务负责人；
（三）依照法律、法规和规范性文件的规定，在出现、发生或即将发生重大事项时负有报告义务的单位和个人。
（四）持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、公司实际控制人和公司的关联人也应根据相关法规和本制度，在发生或即将发生与公司相关的重大事件时，
江龙船艇科技股份有限公司 重大事项内部报告制度及时告知公司董事长、董事会秘书，履行重大信息报告义务。
第二章重大事项的范围和内容
第六条公司在发生或即将发生以下情形时，报告义务人应及时、准确、真实、完整地向公司董事会、总经理办公会报告。重大事项包括但不限于以下内容及其持续变更进程：
（一）重大交易事项
1、购买或出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常生产经营相关的资产购买或者出售行为，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包括在报告事项之内）；
2、对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）；
3、提供财务资助；
4、提供担保；
5、租入或租出资产；
6、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
7、赠与或受赠资产；
8、债权、债务重组；
9、签订许可使用协议；
10、研究和开发项目的转移；
11、放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
12、深圳证券交易所认定的其他交易事项。
上述事项中，第（2）项或第（4）项发生交易时无论金额大小，报告义务人均需履行报告义务；其余事项发生交易达到下列标准之一时报告义务人应履行报告义务：1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交易涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过500万元；
江龙船艇科技股份有限公司 重大事项内部报告制度3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；
4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过500万元；
5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元；
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。公司与同一交易方同时发生方向相反的两个交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指标中较高者计算。
公司在 12个月内发生的交易标的相关的同类交易，应当按照累计计算的原则适用上述规定。已按照上述规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
（二）关联交易事项
1、公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易；
2、公司与关联法人发生的交易金额在 100万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易。
3、公司为关联人提供任何担保。
在连续十二个月内发生交易标的相关的同类关联交易，应当累计计算。
（三）重大诉讼和仲裁事项
1、公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且绝对金额超过500万元人民币的；
2、公司发生的重大诉讼、仲裁事项连续十二个月累积达到前款标准。（已按照前述规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围）
3、未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会等基于案件特殊性认为可能对公司业绩、形象产生较大影响，以及涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼的。
（四）重大风险事项
江龙船艇科技股份有限公司 重大事项内部报告制度1、发生重大亏损或者遭受重大损失；
2、发生重大债务、未清偿到期重大债务或者重大债权到期未获清偿；
3、可能依法承担的重大违约责任或者大额赔偿责任；
4、计提大额资产减值准备；
5、股东大会、董事会决议被法院依法撤销；
6、公司出现解散事由或被有权机关依法责令关闭；
7、公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；
8、主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，公司对债权未提取足额坏账准备；
9、主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押；
10、主要或全部业务陷入停顿；
11、公司因涉嫌违法违规被有权机关调查，或受到重大行政、刑事处罚；
12、公司董事、监事、高级管理人员无法履行职责或因涉嫌违法违规被有权机关调查或采取强制措施，或者受到重大行政、刑事处罚；
13、公司或中介机构认定的其他重大风险情况。
判断重大风险事项的定量标准参照本章（一）重大交易事项的计算标准。
（五）重大变更事项
1、变更公司名称、公司章程、注册资本、注册地址、主要办公地址和联系电话等；
2、经营方针和经营范围发生重大变化；
3、变更会计政策或者会计估计；
4、公司股份变动、合并、分立等；
5、公司董事长、总经理、董事（含独立董事）或三分之一以上的监事提出辞职或发生变动；
6、生产经营情况、外部条件或生产环境发生重大变化（包括产品价格、原材料采购、销售方式等发生重大变化）；
7、订立与生产经营相关的重要合同，可能对公司经营产生重大影响；
8、获得大额政府补贴等额外收益，转回大额资产减值准备或者发生可能对公司资
江龙船艇科技股份有限公司 重大事项内部报告制度产、负债、权益或经营成果产生重大影响的其他事项；
9、公司申请破产或被宣告破产；
10、聘任或解聘为公司审计的会计师事务所；
11、法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份；
12、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公司的情况发生或者拟发生较大变化（包括但不限于持有的股份出现被质押、冻结、司法拍卖、托管或设定信托的情形等）；
13、新颁布的法律、法规、规章、政策可能对公司经营产生重大影响；
14、其他情形。
判断重大变更事项的定量标准参照本章（一）重大交易事项的计算标准。
（六）重要会议事项
1、拟提交公司董事会审议的事项；
2、拟提交公司监事会审议的事项；
3、拟提交公司股东大会审议的事项。
（七）其他重大事件
1、公司变更募集资金投资项目；
2、业绩预告和盈利预测的修正；
3、公司利润分配和资本公积金转增股本；
4、股票交易异常波动和澄清事项；
5、其他重大事件。
第三章重大事项内部报告程序
江龙船艇科技股份有限公司 重大事项内部报告制度第七条按照本制度规定负有重大事项报告义务的有关单位和人员应在知悉发生或即将发生本制度第二章所述重大事项后的当天，向公司董事会秘书报告有关情况，并做好信息的保密工作。
第八条公司重大事项内部报告紧急情况下采取以下方式，包含不限于：书面方式、电话方式、会议方式、新媒体方式如微信、QQ等；紧急报告后，董事会秘书认为有必要时，报告义务人有责任在两个工作日内将相关资料书面提交公司董事会和总经理办公会。
第九条公司董事会秘书应根据法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，对上报的重大事项进行分析和判断，情况紧急的应及时请示董事长决定对其处理方式，并及时将需要公司股东大会、董事会、监事会履行相应的程序向三会分别汇报。
第十条以书面形式报送重大信息的相关材料，包括但不限于：
1、发生重要事项的原因、各方基本情况、重要事项内容、对公司经营的影响等；
2、所涉及的协议书、意向书、协议、合同等；
3、所涉及的政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等；
4、其他相关资料。
第十一条 报告义务人按照前款规定履行报告义务之后，还应当根据重大事项的进展情况履行持续报告义务。
第十二条 公司董事会和总经理办公会按照相关法律、法规、规范性文件的有关规定，对上报的重大信息进行分析判断，及时履行相关审议程序和信息披露义务。
第十三条 对于无法判断其重要性的各种事项，报告义务人应及时向董事会秘书进行咨询，咨询该重大事项是否符合上市公司规范运作的法规和政策及审批、信息披露等相关事宜。
第十四条 重大事项在尚未公开披露，应做好信息的保密工作。若上述重大事项在呈报时应注意：
1、相关义务人应当在该事项发生或者拟报时在呈报文件中注明“保密”字样，并尽可能缩小知悉人员范围，原则上不超过三人；如口头呈报的，应说明系保密信息，
江龙船艇科技股份有限公司 重大事项内部报告制度并提醒知悉人员承担保密义务；
2、原则上该等重大事项在未公开披露前不得向其他方披露，但基于工作和业务的需要必需向其他方披露的，应和其他方签署保密协议，并就该等保密信息注明“保密”字样，由相关方签收。
第十五条 董事会秘书接到咨询后，应根据《股票上市规则》等相关规定，判断该重大事项是否符合上市公司规范运作的法规和政策、是否需要审批等。董事会秘书应将咨询结果回复报告义务人。
需要履行信息披露义务的事项，董事会秘书应及时向董事长汇报。
需要履行审批程序的事项，董事会秘书应协调公司相关各方积极准备须经董事会或股东大会审批的事项议案。
第十六条 公司应建立重大事项事前咨询档案，对咨询的信息予以整理并妥善保管。
第四章重大事项内部报告的责任与处罚
第十七条 公司实行重大信息实时报告制度。公司发生或即将发生本制度第二章所述重大事项，负有报告义务的单位和人员应将有关情况向公司董事会和总经理办公会报告，确保报告内容的及时、真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏。
第十八条 公司董事会秘书应当根据公司实际情况，定期或不定期地组织公司负有重大事项报告义务的人员参加有关公司治理及信息披露等方面的培训。
第十九条 发生本制度所述重大事项应上报而未及时上报的，追究负有报告义务有关人员的责任；如因此导致公司信息披露违规，由负有报告义务的有关人员承担相应责任；给公司造成严重影响或损失的，给予负有报告义务的有关人员处分，直至依法追究其法律责任。
第五章内部风险报告制度及风险处理程序
第二十条 本制度未尽事宜，依照有关法律、法规和规范性文件的相关规定执
江龙船艇科技股份有限公司 重大事项内部报告制度行。
第二十一条本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相冲突，按国家有关法律、法规和《公司章程》执行，并及时对本制度进行修订。
第二十二条本制度所称“以上”含本数。
第二十三条本制度解释权属于公司董事会。
第二十四条本制度经公司董事会审议通过后生效。
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