公司代码：600291 公司简称：西水股份
内蒙古西水创业股份有限公司
2016年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人郭予丰、主管会计工作负责人田鑫及会计机构负责人（会计主管人员）田鑫声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年度利润分配预案：公司拟以总股本1,093,064,378股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），共计派发现金红利10,930,643.78元（含税），剩余未分配利润结转下一会计年度。公司本年度不进行资本公积金转增股本。该预案尚需公司股东大会审议批准。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
√适用□不适用
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素的内容。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 11第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 26第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 44第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 54第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 55第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 60第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 64第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 67第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 112第十三节 保险公司信息披露 ......................................................................................................... 113
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|中国保监会|指|中国保险监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|公司、本公司、西水股份|指|内蒙古西水创业股份有限公司|
|天安财险|指|天安财产保险股份有限公司|
|包头西水|指|包头市西水水泥有限责任公司|
|岩华贸易|指|包头市岩华贸易有限公司|
|北京裕达昌盛|指|北京裕达昌盛投资有限公司|
|包头裕达昌盛|指|包头市裕达昌盛投资管理有限公司|
|包头岩华|指|包头市岩华投资管理有限公司|
|重庆斯莫尔|指|重庆斯莫尔商贸有限公司|
|包头盛宇|指|包头市盛宇贸易有限责任公司|
|天津阡轩|指|天津阡轩商贸有限公司|
|金奥凯达|指|深圳前海金奥凯达投资合伙企业（有限合伙）|
|国亚创豪|指|深圳前海国亚创豪投资合伙企业（有限合伙）|
|恒锦宇盛|指|深圳前海恒锦宇盛投资合伙企业（有限合伙）|
|正元投资|指|正元投资有限公司|
|明天控股|指|明天控股有限公司|
|北京新天地|指|北京新天地互动多媒体技术有限公司|
|上海德莱|指|上海德莱科技有限公司|
|新时代证券|指|新时代证券股份有限公司|
|中江信托|指|中江国际信托股份有限公司|
|银炬实业|指|上海银炬实业发展有限公司|
|绵世方达|指|北京绵世方达投资有限责任公司|
|德景新|指|深圳市德景新投资有限公司，其前称为深圳市德新景国际货运代理有限公司|
|SBI|指|日本SBI控股株式会社（SBI Holdings，Inc.）|
|武汉泰立|指|武汉泰立投资有限公司|
|上海浦高|指|上海浦高工程（集团）有限公司|
|陆家嘴集团|指|上海陆家嘴（集团）有限公司|
|湖北聚隆|指|湖北聚隆投资管理有限公司|
|浦东土控|指|上海浦东土地控股（集团）有限公司|
|经世律所|指|经世律师事务所|
|中汇事务所|指|中汇会计师事务所（特殊普通合伙）|
|广发证券|指|广发证券股份有限公司|
|山东和信|指|山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）|

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|通商律师|指|北京市通商律师事务所|
|中联评估|指|中联资产评估集团有限公司|
|报告期|指|2016年1月1日至2016年12月31日|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元|
||指||

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|内蒙古西水创业股份有限公司|
|公司的中文简称|西水股份|
|公司的外文名称|Xishui Strong Year Co.,Ltd Inner Mongolia|
|公司的外文名称缩写|XSSYIM|
|公司的法定代表人|郭予丰|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|苏宏伟|塔娜|
|联系地址|内蒙古乌海市海勃湾滨河区世景苑西4-21号|内蒙古乌海市海勃湾滨河区世景苑西4-21号|
|电话|0473-6953126|0473-6953126|
|传真|0473-6953126|0473-6953126|
|电子信箱|Xsgf_291@126.com|zqtana@126.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|内蒙古乌海市|
|公司注册地址的邮政编码|016000|
|公司办公地址|内蒙古乌海市海勃湾滨河区世景苑西4-21号|
|公司办公地址的邮政编码|016000|
|公司网址|无|
|电子信箱|xishuigufen@163.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体名称|《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）|
|公司年度报告备置地点|公司证券部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|西水股份|600291||

六、其他相关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|中汇会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢601室|
||签字会计师姓名|路春霞、王玉霜|
|报告期内履行持续督导职责的财务顾问|名称|广发证券股份有限公司|
||办公地址|广东省广州市天河北路183号大都会广场19楼|
||签字的财务顾问主办人姓名|张永青、洪道麟|
||持续督导的期间|2016年2月4日至2017年12月31日|
|报告期内履行持续督导职责的财务顾问|名称|广发证券股份有限公司|
||办公地址|广东省广州市天河北路183号大都会广场19楼|
||签字的财务顾问主办人姓名|Andrew Chow、洪道麟|
||持续督导的期间|2016年5月23日至2017年12月31日|

七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2016年|2015年|本期比上年同期增减(%)|2014年|
|营业收入|30,603,660,510.08|20,029,267,014.11|52.79|11,605,542,097.82|
|归属于上市公司股东的净利润|35,995,654.52|177,814,116.43|-79.76|85,221,934.66|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-73,844,675.88|60,507,726.58|-222.04|36,044,009.68|
|经营活动产生的现金流量净额|105,130,683,014.65|95,002,935,276.52|10.66|25,480,486,840.13|
||2016年末|2015年末|本期末比上年同期末增减（%）|2014年末|
|归属于上市公司股东的净资产|11,314,222,287.41|10,416,753,584.04|8.62|3,136,196,901.42|
|总资产|305,866,095,858.69|172,955,794,906.74|76.85|48,749,539,495.33|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|2016年|2015年|本期比上年同期增减(%)|2014年|
|基本每股收益（元／股）|0.0340|0.4631|-92.66|0.2219|
|稀释每股收益（元／股）|0.0340|0.4631|-92.66|0.2219|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.0698|0.1576|-144.29|0.0939|
|加权平均净资产收益率（%）|0.34|5.24|减少4.90个百分点|3.18|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-0.70|1.78|减少2.48个百分点|1.34|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2016年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
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||第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|6,620,348,856.54|7,494,164,638.97|6,847,628,921.8|9,641,518,092.77|
|归属于上市公司股东的净利润|55,120,280.03|-49,116,593.85|32,607,377.03|-2,615,408.69|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|54,691,394.05|-50,494,075.15|-68,343,869.65|-9,698,125.13|
|经营活动产生的现金流量净额|90,710,918,045.52|10,907,203,298.29|-596,676,498.17|4,109,238,169.01|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
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|非经常性损益项目|2016年金额|附注（如适用）|2015年金额|2014年金额|
|非流动资产处置损益|-17,132,462.92||-675,192.62|-90,326,977.81|
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|212,152,296.90||22,800,370.40|4,836,672.54|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||||
|非货币性资产交换损益|||||
|委托他人投资或管理资产的损益|||||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||||
|债务重组损益|||||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||136,862,174.61|195,094,151.31|

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|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||||
|对外委托贷款取得的损益||||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||||
|受托经营取得的托管费收入||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|3,043,010.09|14,069,824.36|-1,814,234.27|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||- 3 1 ,933,606.24|
|少数股东权益影响额|-52,782,405.94|-15,667,513.75|15,400,136.60|
|所得税影响额|-35,440,107.73|-40,083,273.15|-42,078,217.15|
|合计|109,840,330.40|117,306,389.85|49,177,924.98|

十一、采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|可供出售金融资产|96,250,570,778.98|183,613,604,866.05|87,363,034,087.07|16,130,805,629.01|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,624,665,896.95|411,311,530.96|-1,213,354,365.99|51,141,854.21|
|衍生金融资产||164,184,326.65|164,184,326.65|164,184,326.65|
|合计|97,875,236,675.93|184,189,100,723.66|86,313,864,047.73|16,346,131,809.87|

十二、其他
√适用□不适用
保险业务主要会计数据和财务指标：
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|项目|2016年|2015年|
|已赚保费（元）|12,018,113,031.88|9,161,115,970.89|
|已赚保费增长率(%)|31.19|-6.34|
|投资收益率(%)注1|6.42|8.15|

未到期责任准备金（元） 5,860,222,885.47 5,176,668,376.94
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|未决赔款准备金（元）|4,096,603,196.49|3,974,703,989.08|
|赔付支出（元）|7,280,830,857.91|6,971,196,471.08|
|综合成本率(%)注2|99.70|99.95|
|综合赔付率(%)注3|54.28|60.47|
|偿付能力充足率(%)|135.98|132.25|

注：1、投资收益率=(投资收益+公允价值变动收益-利息支出-投资资产资产减值损失)/投资资产月平均数
2、综合成本率=（赔付支出-摊回赔付支出+提取保险责任准备金-摊回保险责任准备金+分保费用+保险业务营业税金及附加+手续费及佣金支出+保险业务业务及管理费-摊回分保费用）/已赚保费3、综合赔付率=（赔付支出-摊回赔付支出+提取保险责任准备金-摊回保险责任准备金）/已赚保费
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期，公司的业务主要集中在子公司天安财险。子公司包头西水水泥因停产，业务处于停顿阶段。包头市岩华投资管理有限公司和北京裕达昌盛投资有限公司在积极开展私募股权投资业务，包头市岩华贸易有限公司在积极开展贸易业务。
天安财险保险主营业务为通过向企业、个人等客户销售保险产品，获取保费收入；取得保费收入后，根据监管规定和自身控制风险的要求，对于部分已承保风险进行再保险；通过对未来赔付责任评估提取保险责任准备金，以满足未来赔付的要求，同时将保险资产进行投资，从而通过承保及投资获取利润。公司经营的主要产品包括机动车辆保险、非机动车辆保险（企业及家庭财产保险、责任险、保证险、货运险、工程险、船舶险、信用险、特殊风险、农业险）以及短期意外健康保险。
天安财险坚持效益优先的精细化经营模式，以市场驱动为导向，强化目标市场资源配置和精细化管理；加快目标业务领域增长，持续优化业务结构和品质；优化销售模式，提升资源配置精细化水平；推行销售渠道专业化管理；优化资产负债久期匹配，实现投资渠道多元化、投资管理专业化。
2016年产险行业整体平稳发展、实现承保盈利、投资收益水平同比有所降低。产险市场运行呈现四个方面的特点：一是总体保费收入受营改增影响，同比增长10.01%，整体平稳增长，但增速相比2015年略降1.6个百分点；二是政策支持型的非车险险种获得良好发展机遇，责任险、健康险、意外险保费同比增速在20%以上；三是行业整体实现承保盈利，但综合成本率达到99.70%，同比有所降低；四是受资本市场波动影响，行业投资收益水平同比有所降低。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
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|主要资产|年末较年初变动比例（%）|增减变化说明|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-74.68|主要是本期天安财险的证券投资基金减少所致。|
|应收利息|233.83|主要是本期天安财险应收债券和定期存款利息增加|

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|||所致。|
|其他应收款|269.24|主要是本期天安财险不动产投资预付款和预付房款增加所致。|
|应收保费|64.32|主要是本期天安财险工程险和责任险增加所致。|
|应收分保账款|96.01|主要是本期天安财险受营改增的影响再保账款结算延迟所致。|
|应收分保未到期责任准备金|-75.54|主要是本期天安财险分出保费减少所致。|
|应收分保未决赔款准备金|-68.19|主要是本期天安财险分出保费减少所致。|
|定期存款|1,412.45|主要是本期天安财险定期存单增加所致。|
|可供出售金融资产|90.97|主要是本期天安财险债券、银行理财产品和信托投资增加所致。|
|持有至到期投资|66.69|主要是本期天安财险金融债券增加。|
|长期股权投资|90.59|主要是本期天安财险对外投资增加所致。|
|存出资本保证金|78.87|主要是本期天安财险增资后，根据监管要求相应增加存出资本保证金所致。|
|在建工程|1,122.52|主要是本期天安财险信息系统软硬件及世博地块建设投入、上海银信土地建设投入增加所致。|
|递延所得税资产|107.51|主要是本期可抵扣亏损确认递延所得税资产增加所致。|

其中：境外资产437,112.34（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为1.43%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
在经营模式方面，天安财险目前实施承保管理与投资管理并重的盈利模式，公司在满足客户风险保障需求的基础上，确保获取稳定较好的整体收益水平。
在机构及销售网络方面，天安财险的销售和服务网络遍布全国各省市的1200多家机构，形成了覆盖全国主要城市的销售及服务网络，网点数量在中等保险公司中名列前茅；公司持续强化销售渠道专业化管理，推动电销、网销自主平台和第三方合作平台等新兴渠道加速发展，建设专业化的车商、重客团队。
在客户资源方面，经过多年经营，天安财险客户涵盖了党政机关、科研院所、各级各类学校、大中型国有企业、地方国有企业、民营企业和个体用户等各种经济主体，承保所涉及的行业也几乎覆盖了国民经济的各个环节。
在产品体系方面，公司建立了覆盖产险全部大类险种的保险产品体系，坚持盈利导向下的精细化品质管控和差异化资源配置。
在客户服务方面，公司注重提升以客户为中心的服务能力建设，系统化推进理赔基础管理能力建设，推进客户关系管理体系建设，创新服务手段，实现车易赔系统优化和上线推广，以远程视频连接为核心功能，实现理赔全流程自助操作，有效解决了客户出险后等待时间长、理赔流程不清晰、定损过程和价格不透明等问题。
在风控合规管理方面，建立了较为完备的内控体系、全面风险管理体系、法律合规管理体系
和稽核审计体系。
在投资管理方面，天安财险已经获得信用风险管理、股票直投、不动产投资、股权投资、境外投资、同业拆借资格等资格，是中型财产保险公司中投资资格最全面的公司之一。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016年，在公司董事会的正确领导下，公司加快改革转型步伐，实施完成了2015年度重大资产重组方案，方案实施完成后公司持有并控制天安财险50.87%的股权。
2016年3月，为进一步支持天安财险业务发展，公司通过全资子公司包头岩华作为普通合伙人，分别与重庆斯莫尔、包头盛宇、天津阡轩共同设立恒锦宇盛、金奥凯达、国亚创豪三家有限合伙企业，合计认购天安财险新增发的2,662,786,389股股份，认购股份的总价为
6,896,616,747.51元，占天安财险增资完成后股本总额的14.99%。交易完成后，本公司直接持有天安财险35.88%的股权，通过上述三家有限合伙企业控制天安财险14.99%的股权，合计持有和控制天安财险50.87%的股权。
2016年天安财险总资产和净资产规模快速增长，偿付能力充足，天安财险整体体量、行业地位和影响力快速上升。总资产从2015年末的1695.36亿元快速增长到2016年末的3027.38亿元；
净资产从2015年末的126.98亿元增长到2016年末的319.79亿元。
报告期，公司实现营业收入3,060,366.05万元，较上年同期增加52.79%，主要原因是本期子公司天安财险保险业务较上年有所增长，投资资产增加，投资收益也相应增加；实现营业利润和利润总额较上年同期分别下降126.24%和99.01%，主要原因是本期子公司天安财险债券利息和投资型保险费用增加幅度较大；归属于母公司股东的净利润和基本每股收益较上年同期分别下降79.76%和92.66%，主要原因是上期母公司出售所持兴业银行股票而本期未出售兴业银行股票所致。
二、报告期内主要经营情况
报告期内公司的主营业务主要为保险业务。全年实现营业收入3,060,366.05万元，比上年同期增加了52.79%，实现归属于母公司的净利润为3,599.57万元，比上年同期下降了79.76%，主要原因是母公司上期出售所持兴业银行股票而本期未出售兴业银行股票所致。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|30,603,660,510.08|20,029,267,014.11|52.79|
|营业成本|30,794,148,519.73|19,303,256,968.50|59.53|
|销售费用||||
|管理费用||||
|财务费用||||
|经营活动产生的现金流量净额|105,130,683,014.65|95,002,935,276.52|10.66|
|投资活动产生的现金流量净额|-119,015,591,531.10|-77,257,145,119.28||
|筹资活动产生的现金流量净额|14,104,878,486.98|15,577,579,458.91|-9.45|
|研发支出||||

说明：财务费用是非保险业务的科目，已包括在营业成本科目中。
1、 收入和成本分析
√适用□不适用
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
√适用□不适用
报告期公司营业收入和营业成本分部情况如下：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|营业收入|营业支出|营业收入比上年增减（%）|营业支出比上年增减（%）|
|保险业务|3,039,050.30|3,014,521.40|53.38|57.16|
|房地产业务||3,020.23||610.61|
|总部业务|8,387.96|4,611.46|-61.02|-49.05|
|其他业务|75,362.33|75,690.32||8,547.95|
|合计|3,122,800.59|3,097,843.41|||

保险业务收入：2016年，公司保险业务收入稳步增长。
保险业务收入分险种如下：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|险种|2016年||2015年||
||金额|占比（%）|金额|占比（%）|
|车险|1,127,862.55|81.15|1,069,865.21|82.90|
|非机动车辆保险|163,931.98|11.80|137,769.33|10.67|
|意外与健康保险|98,025.43|7.05|82,956.88|6.43|
|合计|1,389,819.96|100.00|1,290,591.42|100.00|

车险：保费收入由2015年的106.99亿元增加至2016年的112.79亿元，增长5.42%。主要原因是依托有利的市场环境，天安财险同时加强业务结构调整，来自代理渠道、电话销售渠道和车商渠道的车险保费收入持续稳定增长。
非机动车辆保险：保费收入由2015年的13.78亿元增加至2016年的16.39亿元，增长18.99%。
主要原因是天安财险2016年加强业务结构调整，加大非车险业务推动力度，使非车险业务快速发展。
意外与健康保险：意外与健康保险快速发展，保费收入由2015年的8.30亿元增加至2016年的9.80亿元，增长18.16%。
保险业务收入分地区如下：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2016年度||2015年度||
||金额|占保险业务收入比例（%）|金额|占保险业务收入比例（%）|
|浙江省分公司|155,894.92|11.22|135,071.07|10.47|
|江苏省分公司|129,507.74|9.32|108,511.97|8.41|

安徽省分公司 118,054.52 8.49 95,126.24 7.37
||||||
|-|-|-|-|-|
|广东省分公司|112,714.36|8.11|102,076.22|7.91|
|山东省分公司|104,794.89|7.54|97,643.83|7.57|
|河南省分公司|71,206.69|5.12|62,256.14|4.82|
|四川省分公司|52,196.60|3.76|48,142.14|3.73|
|湖北省分公司|44,615.77|3.21|41,286.43|3.20|
|贵州省分公司|42,601.31|3.07|41,702.18|3.23|
|吉林省分公司|40,196.13|2.89|35,389.88|2.74|
|其他地区|518,037.03|37.27|523,385.32|40.55|
|合计|1,389,819.96|100.00|1,290,591.42|100.00|

2016年，天安财险经营的所有商业保险产品中，保费收入居前五位的险种如下，这五大类商业险种保费收入合计占天安财险2016年保费收入的93.86%。
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|险种|已赚保费|保险业务收入|赔付总支出|承保利润|
|机动车辆险|985,711.01|1,127,862.55|634,050.24|-25,834.98|
|意外险|53,482.19|58,517.16|17,574.46|8,633.22|
|企业财产保险|22,306.12|36,887.15|26,347.82|-4,100.77|
|责任保险|37,743.23|41,685.83|20,276.26|3,649.80|
|健康险|40,090.21|39,508.28|12,788.81|4,800.14|

 (2).产销量情况分析表
□适用√不适用
(3).成本分析表
√适用□不适用
赔款支出
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|险种|2016年||2015年||
||金额|占比|金额|占比（%）|
|车险|634,050.24|87.09|608,472.28|87.28|
|非机动车辆保险|63,669.58|8.74|57,325.16|8.22|
|意外与健康保险|30,363.27|4.17|31,322.20|4.49|
|合计|728,083.09|100.00|697,119.64|100.00|

车险业务赔款支出由2015年的60.85亿元增加至2016年的63.41亿元，增长4.20%，主要原因是该项业务保费收入增加。
非机动车辆保险业务赔款支出由2015年的5.73亿元增加至2016年的6.37亿元，增长11.07%，主要原因是公司大力发展非车险业务，该项业务保费收入增长较快。
意外与健康保险业务赔款支出由2015年的3.13亿元降低至2016年的3.04亿元，降低3.06%，主
要原因公司人身险业务优质化趋势，该项业务赔付降低。
保险业务手续费支出
单位：万元
|||
|-|-|
|险种|2016年|
|车险|173,440.00|
|非机动车辆保险|19,358.01|
|意外与健康保险|20,514.90|
|合计|213,312.91|
|手续费支出占保费收入的比例（%）|15.37|

手续费支出由2015年的15.20亿元增加至2016年的21.33亿元，增长40.37%。手续费支出占保费收入的比例由2015年的11.79%增加到2016年的15.37%，主要原因是保费收入增长，同时市场整体手续费率有所上升。
(4).主要销售客户及主要供应商情况
□适用√不适用
2、 费用
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|差额|增减比例（%）|
|财务费用|457,600,979.12|47,958,152.59|409,642,826.53|854.17|
|所得税费用|-323,901,693.68|274,656,243.10|-598,557,936.78|-217.93|

财务费用增加的主要原因是本期合并结构化主体第三方投资人的费用增加所致。
所得税费用减少的主要原因是本期计提的当期所得税费用和递延所得税费用减少所致。
3、 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|本期费用化研发投入||
|本期资本化研发投入|145,749,825.89|
|研发投入合计|145,749,825.89|
|研发投入总额占营业收入比例（%）|0.48|
|公司研发人员的数量|155|
|研发人员数量占公司总人数的比例（%）|0.85|
|研发投入资本化的比重（%）|100.00|

情况说明
□适用√不适用
4、 现金流
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|差额|增减比例（%）|
|销售商品、提供劳务收到的现金|123,733,490.63||123,733,490.63||
|收到再保险业务现金净额|77,837,314.70||77,837,314.70||
|收到其他与经营活动有关的现金|427,938,159.53|170,070,709.12|257,867,450.41|151.62|
|购买商品、接受劳务支付的现金|9,831,165.92||9,831,165.92||
|支付再保险业务现金净额||11,861,709.52|-11,861,709.52|-100.00|
|支付利息、手续费及佣金的现金|5,204,215,545.91|3,858,134,258.87|1,346,081,287.04|34.89|
|支付的各项税费|2,098,427,083.17|909,000,633.76|1,189,426,449.41|130.85|
|收回投资收到的现金|1,737,745,084,428.34|850,838,855,927.39|886,906,228,500.95|104.24|
|取得投资收益收到的现金|12,240,629,429.35|3,917,260,285.19|8,323,369,144.16|212.48|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|22,500.00||22,500.00||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|879,882,033.45|1,473,368,399.72|-593,486,366.27|-40.28|
|投资支付的现金|1,872,433,573,979.55|910,497,441,803.65|961,936,132,175.90|105.65|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|49,644.84|334,634,142.75|-334,584,497.91|-99.99|
|吸收投资收到的现金|6,819,745,609.05|11,472,837,929.36|-4,653,092,320.31|-40.56|
|发行债券收到的现金||5,300,000,000.00|-5,300,000,000.00|-100.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|11,154,784,000.00|27,676,520,906.44|-16,521,736,906.44|-59.70|
|偿还债务支付的现金||||-42.68|

630,000,000.00 1,099,019,997.18 -469,019,997.18
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||465,951,122.07|180,498,944.84|285,452,177.23|158.15|
|支付其他与筹资活动有关的现金||3,353,700,000.00|28,082,260,434.87|-24,728,560,434.87|-88.06|
|汇率变动对现金及现金等价物的影响||57,444,482.99|-20,160,108.52|77,604,591.51||
||变动原因：|||||
||销售商品、提供劳务收到的现金增加的主要原因是本期天安财险子公司销售额增加所致。|||||
||收到再保险业务现金净额增加的主要原因是本期天安财险摊回赔款增加所致。|||||
||收到其他与经营活动有关的现金增加的主要原因是公司本期收到政府补助和利息增加所致。|||||
||购买商品、接受劳务支付的现金增加的主要原因是本期天安财险子公司支付的款项增加所致。|||||
|支付再保险业务现金净额减少的主要原因是本期天安财险再保摊回减少所致。||||||
||支付利息、手续费及佣金的现金增加的主要原因是本期天安财险业务增长所致。|||||
||支付的各项税费增加的主要原因是本期天安财险支付的营业税、增值税和企业所得税等增加所致。|||||
||收回投资收到的现金增加的主要原因是本期天安财险出售投资增加所致。|||||
||取得投资收益收到的现金增加的主要原因是本期天安财险债券投资、其他证券基金投资收益以及利息增加所致。|||||
||处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加的主要原因是本期处置固定资产所致。|||||
||购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少的主要原因是天安财险上期支付土地出让金所致。|||||
||投资支付的现金增加的主要原因是本期天安财险投资股票、债券、银行理财产品等增加所致。|||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少的主要原因是本期天安财险支付的取得子公司及其他营业单位的股权款减少所致。||||||
||吸收投资收到的现金减少的主要原因是本期天安财险收到的增资款减少所致。|||||
|发行债券收到的现金减少的主要原因是上期天安财险收到发行资本补充债券款项所致。||||||
||收到其他与筹资活动有关的现金减少的主要原因是本期天安财险卖出回购金融资产减少所致。|||||
||偿还债务支付的现金减少的主要原因是天安财险上期偿还到期的次级定期债券所致。|||||
||分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加的主要原因是本期天安财险支付债券利息增加所致。|||||
||支付其他与筹资活动有关的现金减少的主要原因是本期天安财险回购金融资产支付的现金减少所致。|||||
|汇率变动对现金及现金等价物的影响增加的主要原因是本期汇率上升所致。||||||

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|411,311,530.96|0.13|1,624,665,896.95|0.94|-74.68|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少的主要原因是本期天安财险的证券投资基金减少所致。|
|衍生金融资产|164,184,326.65|0.05||||衍生金融资产增加的主要原因是本期天安财险新增对衍生金融资产的投资所致|
|应收票据|2,952,412.60|0.00|7,084,479.75|0.00|-58.33|应收票据减少的主要原因是本期天安财险持有的银行承兑汇票到期兑现所致。|
|应收利息|2,179,110,145.21|0.71|652,769,564.66|0.38|233.83|应收利息增加的主要原因是本期天安财险应收债券和定期存款利息增加所致。|
|其他应收款|2,727,317,121.26|0.89|738,627,448.78|0.43|269.24|其他应收款增加的主要原因是本期天安财险不动产投资预付款和预付房款增加所致。|
|应收保费|216,226,187.14|0.07|131,589,544.91|0.08|64.32|应收保费增加的主要原因是本期天安财险工程险和责任险增加所致。|
|应收分保账款|1,444,640,020.28|0.47|737,010,684.46|0.43|96.01|应收分保账款增加的主要原因是本期天安财险受营改增的影响再保账款结算延迟所致。|
|应收分保未到期责任准备金|204,926,814.17|0.07|837,808,619.62|0.48|-75.54|应收分保未到期责任准备金减少的主要原因是本期天安财险分出保费减少所致。|
|应收分保未决赔款|216,899,450.39|0.07|681,923,045.71|0.39|-68.19|应收分保未决赔款准备金减少的主要原因是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|准备金||||||本期天安财险分出保费减少所致。|
|定期存款|43,704,663,333.30|14.29|2,889,666,666.60|1.67|1,412.45|定期存款增加的主要原因是本期天安财险定期存单增加所致。|
|可供出售金融资产|183,810,271,533.05|60.10|96,250,570,778.98|55.65|90.97|可供出售金融资产增加的主要原因是本期天安财险债券、银行理财产品和信托投资增加所致。|
|持有至到期投资|5,154,836,262.27|1.69|3,092,456,875.76|1.79|66.69|持有至到期投资增加的主要原因是本期天安财险金融债券增加。|
|长期股权投资|2,927,215,020.64|0.96|1,535,831,438.56|0.89|90.59|长期股权投资增加的主要原因是本期天安财险对外投资增加所致。|
|存出资本保证金|3,552,750,354.00|1.16|1,986,232,539.20|1.15|78.87|存出资本保证金增加的主要原因是本期天安财险增资后，根据监管要求相应增加存出资本保证金所致。|
|在建工程|500,021,652.10|0.16|40,900,755.58|0.02|1,122.52|在建工程增加的主要原因是本期天安财险信息系统软硬件及世博地块建设投入、上海银信土地建设投入增加所致。|
|递延所得税资产|719,848,641.53|0.24|346,895,674.40|0.20|107.51|递延所得税资产增加的主要原因是本期可抵扣亏损确认递延所得税资产增加所致。|
|其他资产|393,428,226.65|0.13|207,145,194.79|0.12|89.93|其他资产增加的主要原因是本期天安财险开发支出和应收账款增加所致。|
|卖出回购金融资产款|988,000,000.00|0.32||||卖出回购金融资产增加的主要原因是本期天安财险尚未到期的卖出回购金融资产款增加所致。|
|应交税费|465,263,441.25|0.15|815,306,842.05|0.47|-42.93|应交税费减少的主要原因是本期应交的营业税和企业所得税减少所致。|
|应付股利|4,099,809.45|0.00|2,558,938.58|0.00|60.22|应付股利增加的主要原因是本期公司向股东分配利润所致。|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他应付款|8,382,643,184.16|2.74|2,614,392,821.03|1.51|220.63|其他应付款增加的主要原因是本期应付控制的结构化主体第三方投资人款项增加所致。|
|应付赔付款|79,974,331.30|0.03|54,105,012.47|0.03|47.81|应付赔付款增加的主要原因是本期天安财险年末赔款增加所致。|
|保户储金及投资款|247,481,688,380.06|80.91|126,699,369,157.00|73.26|95.33|保户储金及投资款增加的主要原因是本期天安财险投资型保险业务增加所致。|
|保费准备金|1,423,401.97|0.00|771,817.44|0.00|84.42|保费准备金增加的主要原因是本期天安财险计提农业保险大灾准备金所致。|
|递延所得税负债|599,201,818.00|0.20|1,098,553,696.69|0.64|-45.46|递延所得税负债减少的主要原因是本期可供出售金融资产产生的递延所得税负债减少所致。|
|股本|1,093,064,378.00|0.36|669,422,182.00|0.39|63.28|股本增加的主要原因是公司发行股票所致。|
|其他综合收益|3,344,029,507.34|1.09|1,868,060,763.00|1.08|79.01|其他综合收益增加的主要原因是本期公司所持天安财险的股权比例增加所致。|
|少数股东权益|15,711,439,543.25|5.14|11,254,419,503.60|6.51|39.60|少数股东权益增加的主要原因是本期天安财险增资所致。|

其他说明
无
2.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|317,294.63|风险抵押金|
|定期存款|1,000,000.00|保函保证金|
|可供出售金融资产|1,624,330,073.00|短期借款质押物卖出回购金融资产质押物|
|持有至到期投资|199,955,493.02|卖出回购金融资产质押物|
|合 计|1,825,602,860.65||

3.其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
2016年行业发展概况
2016年，保险业务维持稳定高增长，同时业务结构不断优化、业务内含价值不断提高，经营业绩大幅提升、投资再创佳绩。
1、原保险保费收入30959.10亿元，同比增长27.50%
产险公司原保险保费收入9266.17亿元，同比增长10.01%；寿险公司原保险保费收入21692.81亿元，同比增长36.78%。
产险业务原保险保费收入8724.50亿元，同比增长9.12%；寿险业务原保险保费收入17442.22亿元，同比增长31.72%；健康险业务原保险保费收入4042.50亿元，同比增长67.71%；意外险业务原保险保费收入749.89亿元，同比增长17.99%。
产险业务中，交强险原保险保费收入1699.58亿元，同比增长8.19%；农业保险原保险保费收入为417.71亿元，同比增长11.42%。另外，寿险公司未计入保险合同核算的保户投资款和独立账户本年新增交费12799.13亿元，同比增长53.86%。
2、赔款和给付支出10512.89亿元，同比增长21.20%
产险业务赔款4726.18亿元，同比增长12.68%；寿险业务给付4602.95亿元，同比增长29.11%；
健康险业务赔款和给付1000.75亿元，同比增长31.17%；意外险业务赔款183.01亿元，同比增长20.53%。
3、资金运用余额133910.67亿元，较年初增长19.78%
银行存款24844.21亿元，占比18.55%；债券43050.33亿元，占比32.15%；股票和证券投资基金17788.05亿元，占比13.28%；其他投资48228.08亿元，占比36.02%。
4、总资产151169.16亿元，较年初增长22.31%
产险公司总资产23744.14亿元，较年初增长28.48%；寿险公司总资产124369.88亿元，较年初增长25.22%；再保险公司总资产2761.29亿元，较年初减少46.77%；资产管理公司总资产426.29亿元，较年初增长20.97%。
5、净资产17240.61亿元，较年初增长7.15%。
（上述数据来源于中国保险监督管理委员会网站www.circ.gov.cn）。
行业发展形势预判
经济发展新常态下产险行业发展有较好的市场机遇。从宏观经济形势看，2017年将延续平稳增长、结构优化的新常态运行，整体仍面临一定的下行压力。预计全年GDP增速约6.5%左右，宏观经济稳定发展将为产险行业提供可持续的市场机遇。
产险行业将保持平稳增长，但业务增速和盈利水平将持续承压。保险业十三五发展规划纲对行业发展做出愿景规划，产险行业将迎来持续发展和创新开拓的重要发展机遇期。预计产险行业2017年将保持平稳增长，但主要受营改增对同比口径的影响，行业保费增速与2016年相比，将出现一定幅度的回落。考虑到零配件价格及维修工时费上升及市场竞争因素，预计2017年行业综合成本率仍将持续承压。
监管导向将以偿二代、严监管、控风险为主线。国家层面和地方贯彻落实“新国十条”的相关政策措施还将陆续出台或加快落地，相关业务领域有望加速发展。“偿二代”实施将持续对保险公司的经营发展战略和资本规划管理发挥积极的导向作用。资本市场仍将延续强风控的主基调，小幅波动下行的趋势短期内仍将延续。
(五) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期，公司对外投资总体情况如下：
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|投资资产类别|2016年||2015年||
||金额（万元）|占比（%）|金额（万元）|占比（%）|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|41,131.15|0.14|162,466.59|0.99|
|衍生金融资产|16,418.43|0.06|||
|可供出售金融资产|18,381,027.15|63.24|9,625,057.08|58.72|
|持有至到期投资|515,483.63|1.77|309,245.69|1.89|
|长期股权投资|292,721.50|1.01|153,583.14|0.94|
|定期存款|4,370,466.33|15.04|288,966.67|1.76|
|买入返售金融资产|1,660,879.90|5.71|2,092,010.00|12.76|
|现金及现金等价物|3,787,260.22|13.03|3,759,487.04|22.94|
|合计|29,065,388.32|100.00|16,390,816.21|100.00|

说明：本期投资资产与上年相比增加幅度较大，主要原因是本期天安财险投资型保险业务继续增长，将投保人缴纳的投资型保险产品的投资金用于投资所致。
(1). 重大的股权投资
√适用□不适用
2016年本公司股权投资的增加主要系天安财险以有限合伙人认购的股权投资基金合伙企业优先级份额，天安财险运用结构化主体的主要目的是实现投资资产的保值增值，获取投资收益，而非控制。
2016年新增股权投资基
金合伙企业明细如下：
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|-|-|-|-|-|
|项目|投资金额（万元）|资金来源|合作方|是否涉及|

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|||||诉讼信息|
|北京中金云坤投资中心（有限合伙）|250,000.00|保险资金|中金创新（北京）资产管理有限公司（GP)|否|
|嘉兴西渝投资合伙企业（有限合伙）|300,000.00|保险资金|重庆西证渝富股权投资基金管理有限公司（GP)|否|
|南通瀚信股权投资合伙企业（有限合伙）|250,000.00|保险资金|深圳市翰信资产管理有限公司（GP)|否|
|嘉兴沃安投资合伙企业（有限合伙）|250,000.00|保险资金|新沃股权投资基金管理（天津）有限公司（GP)|否|
|新疆盛世信金股权投资合伙企业（有限合伙）|77,929.05|保险资金|深圳市盛世景投资有限公司（GP）|否|
|嘉兴盛世神州永赢投资合伙企业（有限合伙）|144,500.00|保险资金|盛世神州投资基金管理（北京）股份有限公司(GP)|否|

(2). 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3). 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
本公司以公允价值计量的金融资产总体情况详见本报告第二节、十一项。
2016年，公司重大的以公允价值计量的金融资产如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证券代码|证券简称||投资成本(万元）|持有数量（万股）|期末账面值（万元）|投资收益（万元）|公允价值变动（万元）|
|1|601166|兴业银行||762,167.64|46,129.38|744,528.19|18,711.62|-17,639.45|
|2|601601|||451,687.93|15,837.23|439,799.84|6,873.56|-11,888.10|
||||中国太保||||||
|3|01988|民生银行||270,512.69|32,602.00|241,759.74|10,049.19|-28,752.95|
|4|705004|人保安心回报资管产品||250,000.00|250,050.05|248,299.70|0.00|-1,700.30|

(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|天安财产保险股份有限公司|包头市西水水泥有限责任公司|
|总资产|30,273,790.19|2,163.21|

净资产 3,197,931.92 1,412.40
||||
|-|-|-|
|注册资本|1,776,375.18|4,000.00|
|营业收入|3,051,931.48|46.62|
|净利润|67,635.12|5,105.27|

(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
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|-|-|-|-|-|
|合伙企业全称|注册地|业务性质|取得方式|控制方式和内容|
|深圳前海恒锦宇盛投资合伙企业(有限合伙)|深圳|投资管理|设立|三家合伙企业的投资决策委员会成员由执行事务合伙人(包头市岩华投资)委派。此外，当投资额度超过本公司净资产的一定比例时，还需经本公司董事会和股东大会的审议。|
|深圳前海国亚创豪投资合伙企业(有限合伙)|深圳|投资管理|设立||
|深圳前海金奥凯达投资合伙企业(有限合伙)|深圳|投资管理|设立||

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
2016年天安财险保费收入市场份额为1.5%，在财产保险公司中居于第十位。
预计随着公司精细化管理水平和效益发展能力的持续提升，公司未来将保持与行业发展相协调，整体将保持可持续的效益发展态势。随着区域差异化发展策略的实施，公司在区域市场的发展能力和盈利能力将得以提升。公司在传统险主要产品大类的承保盈利能力、业务发展能力、客户服务能力都将得到提升。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
1、未来发展愿景
天安财险将构建综合经营平台，推动综合金融、以客户为中心、互联网化等三大战略，建设客户经营、互联网化、资金运用等三大核心能力，将公司打造成为以保险业务为基础的高成长性多元化金融服务公司。
2、推动三大战略实施
推动综合金融战略，将天安财险打造成为以保险业为核心、创新能力强、具有突出的核心竞争力和高成长性的综合金融类公司。推动“以客户为中心”的客户战略，构建以客户为中心的商业模式，关注客户体验，改善客户界面，提升客户体验，推动和实现可持续的价值增长。
推动互联网化战略，适应互联网保险发展趋势，以传统业务互联网化、互联网业务模式创新、互联网生态圈构建为抓手，打造公司新兴的可持续增长引擎和稳定盈利来源。
3、建设三大核心能力
开展客户经营能力建设，培育持续的客户数据更新和整合能力、多元化的客户资源获取能力、
敏锐的客户洞见把握能力、可靠的IT支持能力、新兴的销售模式与精确化销售能力、客制化的产
品设计能力、标准高效的运营及客服能力、强有力的品牌和销售支持能力。
开展互联网化能力建设，从自主获客能力、产品转化能力、客户留存能力、客户服务能力等四个方面，培育互联网化能力，实现互联网化战略目标。
开展资金运用能力建设，从多元化投资能力、资产配置能力、专业队伍建设能力、投资风险管理能力等四个方面，培育投资管理能力，优化资产配置，提升投资收益水平，强化风险管理，防范投资风险。
(三) 经营计划
√适用□不适用
公司经营计划分为保险业务和投资业务两部分。
第一部分保险业务：
一是整体加快综合经营布局。纵深推进综合经营整体布局，探索客户资源统一管理、开发，拓展综合经营产品及服务范围，推进后援、运营等共享平台建设和集约化管理。
二是全员争创双优。发起“双优攻坚战”，从机构、产品、渠道策略方面充分体现双优导向，为未来实现业务发展速度和承保盈利水平优于行业平均奠定基础。
三是全面推进三大改革，培育核心竞争力。在渠道专业化建设方面，强化分销体系建设和渠道专业化经营；在集中化运营方面，加快推动省级运营集中、数据集中与管理、客户资源共享、大数据平台建设，最大限度提升对一线的支持和服务能力；在互联网化转型方面，推进业务体系、管理体系、工具、平台的互联网化，强化需求洞见，改善客户体验。
四是强化风险选择和产品创新，抢抓效益型优质业务。强化对分支机构的分产品线承保盈利管理和综合成本管控，加快构建多样丰富的产品体系，提升产品精准定价和资源配置能力。
五是提升三、四级机构产能水平。开展三级机构分类管理，促进三级机构争创双优；推进县域机构强体工程，实现县域发展模式突破与下沉。
六是突出绩效文化，提升人均产能。加强企业文化建设，弘扬绩效导向的赛马文化和亮剑文化；引育结合加强队伍建设，尤其是加强重点渠道的专业化队伍建设，提升销售团队和销售人员产能水平。
七是全面完善偿二代管理体系，提升风险管理和资本规划能力。严格对照监管机构制定的偿二代管理体系建设要求，持续完善风险管理体系；优化偿付能力模型和动态资本管理；完成风险管理信息系统建设，提升风险管理工作效率。
第二部分投资业务：
投资业务板块，公司设立了北京裕达昌盛投资有限公司，包头市岩华投资管理有限公司等全资子公司，积极开展私募股权投资业务。以包头市岩华投资管理有限公司为GP,设立了深圳前海恒锦宇盛，深圳前海国亚创豪，深圳前海金奥凯达三家有限合伙企业。目前，管理基金规模69亿元。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
2017年度公司将持续优化全面风险管理体系，以风险偏好管理为导向，依托风险容忍度、关键风险指标库，采用风险限额等管理工具和方法，对公司所面临的风险进行系统性的分类、识别、评估与缓释。通过对业务发展进行检视，优化资本使用效率，确保风险的及时掌握及有效应对，促进风险与收益的平衡。
公司经营活动中可能面对的主要风险包括保险风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险、战略风险和流动性风险。
1、保险风险
保险风险是指由于赔付水平、费用水平等的实际经验与预期发生不利偏离，导致保险公司遭受非预期损失的风险。
公司将持续完善产品开发管理制度，在市场调研、经验分析和合理预期的基础上，构建精算模型和相关统计技术进行产品定价，提高风险管控能力；通过再保安排，有效分散保险风险，减小保险风险集中度；通过持续优化准备金评估制度流程，准确评估准备金，并定期检验准备金充足性；通过收集分析公司内外数据，定期监测各险种盈利能力，进行趋势研究，分析对公司偿付能力、整体盈利性的影响，及时调整定价策略和再保策略。
2、市场风险
市场风险是指由于利率、权益价格、房地产价格、汇率等不利变动导致保险公司遭受非预期损失的风险。
公司从资产配置比例、资产价值波动及资产风险水平等方面对权益风险相关资产开展有效管控；通过持续强化另类投资、集中度和境外投资风险的管理，确保不动产类资产、其他金融资产配置比例等指标状况良好、合规。
3、信用风险
信用风险是指由于交易对手不能履行或不能按时履行其合同义务，或者交易对手信用状况的不利变动，导致保险公司遭受非预期损失的风险。
公司通过信用风险限额、内/外部信用评级、投资交易对手资信管理、再保险交易对手管理、应收款项管理等工具、方法，监测、控制信用风险整体水平，形成全方位、全过程的信用风险防控体系。公司在既定信用风险限额下，衡量多种信用管理措施，全力实现最优化收益。
4、操作风险
操作风险是指由于不完善的内部操作流程、人员、系统或外部事件而导致直接或间接损失的风险。包括法律及监管合规风险（但不包括战略风险和声誉风险）。
依据《操作风险管理办法（试行）》，公司以完整的操作风险管理循环（风险识别、评估、控制/缓释、监测/报告）为导向、以操作风险三大工具（风险控制自我评估、关键风险指标、损失数据收集）为依托，通过对识别出的风险点开展风险状况评估，对各条线操作风险敞口和损失事件进行检视、控制。
5、声誉风险
声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。公司将持续提升舆情管理工作效果，营造良好舆论环境，坚持每日监测较大或重大网络敏感舆情和负面舆情，确保及时发现有关公司的声誉事件。公司将强化对外新闻宣传稿件的合规审核风险控制，以有效防范声誉风险。
6、战略风险
战略风险指由于战略制定和实施的流程无效或经营环境的变化，而导致战略与市场环境和公司能力不匹配的风险。受宏观经济下行、营改增实施、互联网金融监管加强、货币政策收紧、资本市场波动等因素的影响，产险行业整体面临保费增速减慢、承保盈利空间收窄等不利态势。为应对市场环境变化，公司将坚持以效益为中心，持续强化效益发展能力，提升产能水平和产出效率。
7、流动性风险
流动性风险指保险公司无法及时获得充足资金或无法及时以合理成本获得充足资金，以支付到期债务或履行其他支付义务的风险。
公司通过对各类流动性指标监测分析，合理预测成本支出及投资型保险业务满期给付支出等项目的现金流需求，协调资金合理调配，持续加强流动性风险管理。
(五) 其他
√适用□不适用
2016年7月14日，本公司全资子公司包头市西水水泥有限责任公司（以下简称：包头西水）与包头市九原区住房城乡建设和交通运输局（以下简称：九原区住房城乡建设和交通运输局）签署了《征收补偿协议》。该协议约定：由九原区住房城乡建设和交通运输局对包头西水位于包头市九原区沼潭南路一宗国有土地（含土地建筑物、构筑物及其他附属设施，该块土地总面积为 76862.2平方米，折合 115.293亩）实施协议征收，征收补偿总金额为 72,049,987元。根据该协议约定：九原区住房城乡建设和交通运输局将在包头西水办理完全部移交手续后一次性支付上述补偿款。2016年7月28日，上述补偿款已全部到账。
详情请参见公司于2016年7月16日在上海证券报、证券时报、证券日报以及上海证券交易所网站上刊登的《西水股份关于子公司签署<征收补偿协议>的公告》（临2016-060号）。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
2016年3月1日公司第六届董事会第三次会议及 2016年3月23日公司 2015年年度股东大会审议通过了《关于公司2015年度利润分配预案》，即以总股本1093064378股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.31元（含税），应分配红利33884995.72元，剩余未分配利润结转下一会计年度，公司本年度不进行资本公积金转增股本。公司还就2015年度利润分配事项召开了业绩说明会，充分保护中小投资者的合法权益。该利润分配方案已于 2016年5月9日实施完毕，详见 2016年5月 3日在《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上交所网站（http://www.sse.com.cn）刊发的《西水股份2015年度利润分配实施公告》。
根据《中国证监会关于进一步落实上市公司分红有关事项的通知》（证监发【2012】37号）、中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监发【2013】43号）等相关法律、法规、规范性文件等文件要求和《公司章程》的规定，公司董事会制定了《内蒙古西水创业股份有限公司股东分红回报规划（2015年—2017年）》。上述事项经公司第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议和2015年第一次临时股东大会审议通过，公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。
公司制定的股东回报规划能够充分保护中小投资者的合法权益，分红标准和比例明确、清晰，相关决策程序和机制完备，符合《公司章程》的相关规定。
本报告期内，公司的现金分红政策未进行调整。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币
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|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|
|2016年|0|0.10|0|10,930,643.78|35,995,654.52|30.37|
|2015年|0|0.31|0|33,884,995.72|177,814,116.43|19.06|
|2014年|0|0.07|0|2,688,000|85,221,934.66|3.15|

(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
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|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|解决同业竞争|明天控股有限公司|本次协议转让完成后，本公司将不再投资其他与上市公司从事相同或相似业务的企业，或经营其他与上市公司相同或相似的业务，不进行其他与上市公司具有利益冲突或竞争性的行为，以保障上市公司及其股东的利益。|2012-6-18，长期|是|是|||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|解决关联交易|明天控股有限公司|本次股权转让完成后，本公司及其关联方与上市公司及其控股子公司之间将尽可能避免发生关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场公正、公开、公平的原则，并严格遵守国家有关法律、法规、上市规则及上市公司章程，依法签订协议，履行法定程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其股东的合法权益。 如违反上述承诺与上市公司及其关联方进行交易，而给上市公司及其关联方造成损失，由本公司承担赔偿责任。|2012-6-18，长期|是|是|||
|与重大资产重组相关的承诺|其他|银炬实业、绵世方达、德景新、中江信托、湖|因本次重大资产重组取得的西水股份的股份，自股份上市之日起12个月内不转让；如本次重大资产重组因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查，|2016-02-05,12个月|是|是|||

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|||北聚隆、武汉泰立、上海浦高、陆家嘴集团、浦东土控|在案件调查结论明确以前，不转让其在西水股份拥有权益的股份。||||
|与重大资产重组相关的承诺|其他|正元投资有限公司|因本次认购本次配套融资取得的西水股份的股份，自股份上市之日起36个月内不转让；如本次重大资产重组因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查，在案件调查结论明确以前，不转让其在西水股份拥有权益的股份。|2016-02-05,36个月|是|是|
|与重大资产重组相关的承诺|其他|正元投资、北京新天地、上海德莱|本公司在本次交易前所持有的上市公司股份，自本承诺签署之日起至本次交易涉及的上市公司新增股份上市后的12个月内不得转让；该等股份由于西水股份送红股、转增股本等原因而孳息的股份，亦遵照前述锁定期进行锁定。 如本次交易未能完成或因其他原因终止进行，该等股份于西水股份公告本次交易终止之日解除锁定。若上述锁定期与监管机构的最新监管意见不相符，将根据监管机构的最新监管意见进行相应调整，前述锁定期届满后按中国证监会和上海证券交易所的有关规定执行。|2016-02-05,12个月|是|是|
|与重大资产重组相关的承诺|解决同业竞争|明天控股、正元投资、北京新天地、上海德莱、新时代证券|一、本公司及本公司全资、控股或其他具有实际控制权的企业（除西水股份及其控制的企业外，以下同）在中国境内或境外的任何地方均不存在与西水股份及其控制的企业构成实质性同业竞争的任何业务或经营。二、本公司及本公司全资、控股或其他具有实际控制权的企业未来不会直接或间接从事、参与或进行可能与西水股份主营业务构成实质性竞争的任何业务或经营。三、本公|2016-02-05,长期|否|是|

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||||司不会利用对西水股份控制关系损害西水股份及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。本承诺函自出具之日起生效，并在本公司作为西水股份控股股东/间接控股股东的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果本公司违反本承诺给西水股份造成损失的，本公司将及时向西水股份进行足额赔偿。||||
|与重大资产重组相关的承诺|解决同业竞争|肖卫华|一、本人及本人全资、控股或其他具有实际控制权的企业（除西水股份及其控制的企业外，以下同）在中国境内或境外的任何地方均不存在与西水股份及其控制的企业构成实质性同业竞争的任何业务或经营。二、本人及本人全资、控股或其他具有实际控制权的企业未来不会直接或间接从事、参与或进行可能与西水股份主营业务构成实质性竞争的任何业务或经营。三、本人不会利用对西水股份控制关系损害西水股份及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。本承诺函自出具之日起生效，并在本人作为西水股份实际控制人的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果本人违反本承诺给西水股份造成损失的，本人将及时向西水股份进行足额赔偿。|2016-02-05,长期|否|是|
|与重大资产重组相关的承诺|解决同业竞争|绵世方达、银炬实业、德景新|在本次交易完成后，在作为西水股份持股5%以上股东期间，本公司及本公司控制的企业不会直接或间接从事任何与西水股份及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资任何与西水股份及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业；如在上述期间，本公司或本公司控制的企业获得的商业机会与西水股份及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本公司将立即通知西水股份，并尽力将该商业机会给予西|2016-02-05,长期|否|是|

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||||水股份，以避免与西水股份及下属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保西水股份及西水股份其他股东利益不受损害。 本承诺函自出具之日起生效，并在本公司作为西水股份持股5%以上的股东的期间持续有效。在承诺有效期内，如果本公司违反本承诺给西水股份造成损失的，本公司将及时向西水股份进行足额赔偿。||||
|与重大资产重组相关的承诺|解决关联交易|明天控股、正元投资、北京新天地、上海德莱、新时代证券|一、在本公司作为西水股份的控股股东或其一致行动人/间接控股股东期间，本公司以及本公司直接、间接控制的公司、企业（简称“关联方”）将严格规范与西水股份及其控制企业之间的关联交易。二、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及关联方将与西水股份依法签订规范的关联交易协议。西水股份按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和西水股份章程的规定履行批准程序，并履行关联交易的信息披露义务。三、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及关联方将遵循市场公开、公平、公正的原则，依照无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定关联交易价格，保证关联交易价格具有公允性。四、在西水股份董事会或股东大会对涉及本公司及本公司控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，本公司将按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义务，履行批准关联交易的法定程序和信息披露义务。五、本公司保证将依照西水股份章程参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用控股股东或其一致行动关系人/间接控股股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移西水股份的资金、利润，保证不损害西水股份其他股东（特别是中小股东）|2016-02-05,长期|否|是|

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||||的合法权益。六、本承诺函自出具之日起生效，并在本公司作为西水股份控股股东或其关联方/间接控股股东的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果本公司违反本承诺给西水股份造成损失的，本公司将及时向西水股份进行足额赔偿。||||
|与重大资产重组相关的承诺|解决关联交易|肖卫华|一、在本人作为内蒙古西水创业股份有限公司（“西水股份”）的实际控制人期间，本人以及本人直接、间接控制的公司、企业（简称“关联方”）将严格规范与西水股份及其控制企业之间的关联交易。二、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人及关联方将与西水股份依法签订规范的关联交易协议。西水股份按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和西水股份章程的规定履行批准程序，并履行关联交易的信息披露义务。三、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人及关联方将遵循市场公开、公平、公正的原则，依照无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定关联交易价格，保证关联交易价格具有公允性。四、在西水股份董事会或股东大会对涉及本人及本人控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，本人将按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义务，履行批准关联交易的法定程序和信息披露义务。五、本人保证将依照西水股份章程参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用实际控制人地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移西水股份的资金、利润，保证不损害西水股份其他股东（特别是中小股东）的合法权益。六、本承诺函自出具之日起生效，并在本人作为西水股份实际控制人的整个期间持续|2016-02-05,长期|否|是|

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|-|-|-|-|-|-|-|
||||有效。在承诺有效期内，如果本人违反本承诺给西水股份造成损失的，本人将及时向西水股份进行足额赔偿。||||
|与重大资产重组相关的承诺|解决关联交易|绵世方达、银炬实业、德景新|在本次交易完成后，本公司及本公司控制的企业将尽可能避免和减少与西水股份的关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本公司及本公司控制的企业将与西水股份按照公平、公允、等价有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、其他规范性文件以及《内蒙古西水创业股份有限公司章程》等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务，保证不以与市场价格相比显失公允的条件与西水股份进行交易，保证不利用关联交易非法转移西水股份的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何损害西水股份及其他股东合法权益的行为。本承诺函自出具之日起生效，并在本公司作为西水股份持股5%以上的股东的期间持续有效。在承诺有效期内，如果本公司违反本承诺给西水股份造成损失的，本公司将及时向西水股份进行足额赔偿。|2016-02-05,长期|否|是|
|与重大资产重组相关的承诺|其他|正元投资、肖卫华|（一）保证人员独立1、保证西水股份的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在承诺人及承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在承诺人及承诺人控制的其他企业领薪；保证西水股份的财务人员不在承诺人及承诺人控制的其他企业中兼职、领薪。2、保证西水股份拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于承诺人及承诺人控制的其他企业。（二）保证资产独立完整1、保证西水股份具备与生产经营有关的生产经营系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、|2016-02-05,长期|否|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||房产、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的商品采购和销售系统。2、保证西水股份具有独立完整的资产，且资产全部处于西水股份的控制之下，并为西水股份独立拥有和运营。3、保证承诺人及承诺人控制的其他企业不以任何方式违规占有西水股份的资金、资产。（三）保证财务独立1、保证西水股份建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、保证西水股份具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。3、保证西水股份独立在银行开户，不与承诺人及承诺人控制的其他企业共用一个银行帐户。4、保证西水股份能够作出独立的财务决策，承诺人及承诺人不违法干预西水股份的资金使用调度。5、不干涉西水股份依法独立纳税。（四）保证机构独立1、保证西水股份建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、保证西水股份内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权。3、保证承诺人及承诺人控制的其他企业与西水股份之间不产生机构混同的情形。（五）保证业务独立1、保证西水股份的业务独立于承诺人及承诺人控制的其他企业。2、保证西水股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。3、保证承诺人及承诺人控制的其他企业除通过行使股东权利之外，不干涉西水股份的业务活动。||||
|与重大资产重组相关的承诺|其他|正元投资|在本次交易完成后36个月内，将根据实际需要，通过二级市场增持上市公司股份等合法合规措施，保证本公司直接和间接持有的上市公司股份数量超过其他任何股东及其一致行动人所持上市公司股份数量，以保持本公司|2016-02-05,36个月|是|是|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||对上市公司的实际控制，维护上市公司控制权的稳定。||||
|与重大资产重组相关的承诺|其他|绵世方达、银炬实业、德景新|1、本公司就本次重组所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、西水股份拟收购的天安财险股权系为本公司真实持有，不存在通过协议、信托或任何其他安排由他人委托本公司代为持有的情形，亦不存在通过协议、信托或任何其他安排将本公司以天安财险股权认购的上市公司股份所对应的表决权授予他人行使的情形。3、本公司与参与本次重组的其他各方之间不存在任何关联关系，也不存在就参与本次重组及重组之后的一致行动安排。4、本公司在本次重组完成后36个月内不直接或间接增持上市公司股份，也不与其他投资人签订一致行动协议，或者通过关联方或者其它一致行动人直接或间接增持上市公司股份，不主动谋求西水股份实际控制人地位。5、本次重组完成后，西水股份将保持由正元投资有限公司及其控制的下属企业提名的董事在交易完成后的上市公司董事会中占多数。6、在本次重组完成后36个月内，如因本公司行使董事提名权，将导致正元投资有限公司及其控制的下属企业丧失或可能丧失对西水股份董事会控制权的，本公司承诺将放弃行使上述董事提名权，并全力配合正元投资有限公司及其控制的下属企业采取任何巩固其对西水股份董事会控制权的行为（包括但不限于对正元投资有限公司及其控制的下属企业有关改组董事会的提案投赞成票）。|2016-02-05,36个月|是|是|

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||原聘任|现聘任|
|境内会计师事务所名称|山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）|中汇会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬||70|
|境内会计师事务所审计年限|7|1|
|境外会计师事务所名称|||
|境外会计师事务所报酬|||
|境外会计师事务所审计年限|||

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|中汇会计师事务所（特殊普通合伙）|80|
|财务顾问|广发证券股份有限公司||
|保荐人|||

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
公司原审计机构为山东和信会计师事务所（特殊普通合伙），连续为公司提供审计服务多年，为确保上市公司审计工作的客观性，考虑公司业务发展和未来审计的需要，经公司董事会审计委员会审核，并经公司第六届董事会 2016年第六次临时会议审议通过，公司拟更换年度审计服务的会计师事务所，聘任具备证券、期货业务资格的中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供 2016年度财务报告审计及内部控制审计服务。上述事项详情请见本公司于2016年12月21日披露的《西水股份关于改聘会计师事务所的公告》（临2016-078）。
2017年 1月5日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了公司本次改聘年审会计师事务所事宜。
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用□不适用
2016年4月5日，公司收到上海证券交易所《关于对内蒙古西水创业股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》（纪律处分决定书【2016】20号），因公司在信息披露等方面涉嫌违反《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，上海证券交易所纪律处分委员会根据《股票上市规则》第 17.2条、第17.3条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》的有关规定，对本公司和时任董事长刘建良、董事兼董事会秘书苏宏伟予以通报批评。
针对该事项，公司将举一反三，严格按照各项法律法规、公司规章制度的规定，加强学习和管理，提高公司治理水平，切实做好信息披露工作。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
□适用√不适用
(三) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、2015年重大资产重组情况
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准内蒙古西水创业股份有限公司向北京绵世方达投资有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2922号），公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金工作已完成，本次重组发行股份购买资产部分为 423,642,196股，募集配套资金部分为 285,422,182股，合计发行 709,064,378股人民币普通股（A股）。2016年1月29日，中国保险监督管理委员会核发了《关于天安财产保险股份有限公司变更注册资本、变更股东和修改章程的批复》（保监许可【2016】 58号），同意天安财险变更注册资本、变更股东的请示并核准了天安财险公司章程变更的请示。
2016年 2月 4日，公司就上述新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。2016年4月1日，内蒙古自治区工商行政管理局为公司换发了新的营业执照，新的营业执照显示，公司的注册资本为 109,306.4378万元人民币；公司统一社会信用代码为911500007014638920。
至此，公司此次重大资产重组工作已全部完成，公司持有天安财险50.87%的股权，公司总股份为109,306.4378万股。
2、2016年重大资产购买情况
2016年 3月 7日，公司召开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于<内蒙古西水创业股份有限公司重大资产购买报告书(草案)>及其摘要的议案》等相关议案，并于 2016年 3月 8日在上海证券交易所网站刊登了相关公告。根据上海证券交易所出具的《关于对内蒙古西水创业股份有限公司重大资产购买报告书（草案）信息披露的问询函》（上证公函【2016】0249号），公司于2016年 3月 21日对函件所涉问题进行了回复，并对重大资产购买报告书（草案）进行更新与修订。
2016年3月23日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<内蒙古西水创业股份有限公司重大资产购买报告书(草案)>及其摘要的议案》等相关议案，并于3月24日在指定媒体上刊登了临时股东大会决议公告和法律意见书。
根据天安财险增资扩股计划和要求，三家有限合伙企业恒锦宇盛、金奥凯达和国亚创豪已于2016年3月24日将认购天安财险新增发的 2,662,786,389股股份的认购资金足额汇至天安财险指定入资账户，并已验资确认，同时就本次增资扩股事项天安财险上报中国保监会进行行政审批。
2016年 5月 19日，中国保监会核发了《关于天安财产保险股份有限公司变更注册资本和修改章程的批复》（保监许可【2016】393号），同意天安财险变更注册资本的请示并核准了天安财险公司章程变更的请示。2016年 5月 23日，上海市工商局为天安财险换发了新的《营业执照》，天安财险的注册资本变更为 1,776,375.1770万元。
本次交易完成后，西水股份将直接持有天安财险35.88%的股权，通过上述三家有限合伙企业控制天安财险14.99%的股权，合计持有和控制天安财险50.87%的股权，仍为天安财险的控股股东。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1.精准扶贫规划
公司在推动企业快速稳健发展的同时，积极响应并参与各种慈善活动，持续履行扶贫出资和开展扶贫工作，通过向自然灾害地区、贫困地区、捐款、捐物，开展爱心公益助学活动，进一步落实和强化企业及员工扶贫意识，使企业与员工共同参与扶贫工作，履行扶贫义务。不断提升社会责任理念，为促进社会和谐稳定、健康发展继续做出应有的贡献。
2.年度精准扶贫概要
公司以及主要子公司积极参与慈善捐助等社会公益活动，积极回报社会，奉献爱心。
2016年，公司开展了第四届“爱心助未来捐资助学”活动，组织人员分区、分组，入户摸底、调查，历时一个多月，共走访了一百多户贫苦家庭。最终，在国庆节前夕，与乌海市区妇联一起对筛选出的100名家庭贫苦、品学兼优的孩子给予了每人一千元的资金资助。
另外，子公司天安财险在保险产品、理赔服务、机构设置、人才招聘、扶贫帮困等领域积极响应中央号召，有针对性地突出贫困地区、贫困人群等，并定点投入公益资金支持扶贫项目开发启动，如安徽潜山五庙乡吴桥村光伏电站项目，天安财险一次性投入支持资金20万元。
针对五庙乡“因学致贫”、“因病致贫”较多的情况，结合保险公司具体情况，一方面资助3名贫困大学生大学期间每人每年1万元学费、生活费。另一方面根据乡政府提议为更好的开展服务，密切扶贫联系点工作的联系，便于及时了解情况解决问题，以行业特色服务于贫困地区，为帮扶工作开设绿色通道，天安财险把业务发展与扶贫工作相结合、把机构发展与当地的招商引资相结合，计划在潜山县设立四级机构服务网点，同时发挥行业优势，预防“因病致贫”，天安财险将安排专业人员有针对性的研发设计一套适合我们帮扶地区的医疗保险产品（如大病住院医疗补充保险等），以最大的保障，最优惠的价格，为村民服务，提高村民抗御大病风险的能力，预防“因病致贫”的情况发生。
天安财险自2007年以来，持续在贵州、甘肃、陕西等西部地区援建共20所天安希望小学。
截至目前因生源减少等原因，尚有约12所希望小学，天安财险各所在地机构一直予以持续关心、资助。
3.上市公司2016年精准扶贫工作情况统计表
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
|指 标|数量及开展情况|
|一、总体情况||
|其中：1.资金|35|
|2.物资折款|10|
|3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）|110|
|二、分项投入||
|1.产业发展脱贫||

|||
|-|-|
|其中：1.1产业扶贫项目类型|□ 农林产业扶贫□ 旅游扶贫□ 电商扶贫□ 资产收益扶贫□ 科技扶贫√ 其他|
|1.2产业扶贫项目个数（个）|1|
|1.3产业扶贫项目投入金额|20|
|4.教育脱贫||
|其中：4.1资助贫困学生投入金额|25|
|4.2资助贫困学生人数（人）|110|

 4.后续精准扶贫计划
2017年，公司将积极响应中央关于开展精准扶贫工作的号召，在公司党支部、经营层统一领导下建立一个精准扶贫机制和牵头责任部门，充分发挥各子公司的地域相邻、业务相关的优势，扎实做好调查研究工作，定准帮扶措施，选准发展项目，因地制宜地通过多种方式积极推动精准扶贫工作的开展，强化督导，力求实效，切实把党中央精神和上级部署不折不扣落到实处，依法依规积极履行扶贫社会责任。
(二)社会责任工作情况
√适用□不适用
公司2016年度社会责任工作情况详见公司于2017年 4月20日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上发布的《西水股份2016年度社会责任报告》。
(三)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)其他情况
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
单位：万股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份|28,542.2182|42.64|42,364.2196||||42,364.2196|70,906.4378|64.87|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股|28,542.2182|42.64|42,364.2196||||42,364.2196|70,906.4378|64.87|
|其中：境内非国有法人持股|28,542.2182|42.64|42,364.2196||||42,364.2196|70,906.4378|64.87|
|境内自然人持股||||||||||
|4、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|38,400|57.36|0||||0|38,400|35.13|
|1、人民币普通股|38,400|57.36|0||||0|38,400|35.13|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、普通股股份总数|66,942.2182|100|42,364.2196||||42,364.2196|109,306.4378|100|

2、普通股股份变动情况说明
√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准内蒙古西水创业股份有限公司向北京绵世方达投资有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2922号）核准，公司以非公开发行股票的方式向正元投资有限公司等6家投资者发行了人民币普通股股票285,422,182股募集配套资金，每股价格人民币24.20元。本次募集配套资金总额为人民币6,907,216,804.40元，扣除各项发行费用86,720,906.44元后，实际募集资金净额为6,820,495,897.96元。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年12月30日对公司本次非公开发行股票的资金到位情况进行了审验确认，并出具了和信验字（2015）第000124号《验资报告》。2016年1月29日，中国保险监督管理委员会核发了《关于天安财产保险股份有限公司变更注册资本、变更股东和修改章程的批复》（保监许可【2016】58号），同意天安财险变更注册资本、变更股东的请示并核准了天安财险公司章程变更的请示，即中国保监会已批准公司收购天安财险股权并增资天安财险以及天安财险公司章程变更事宜。2016年2月2日，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行股份购买资产事宜进行了审验并出具了和信验字【2016】第00019号《验资报告》，经其审验认为：截至2016年2月2日，西水股份采用发行股份购买相关资产方式向特定投资者发行人民币普通股(A股)423,642,196股。本次发行完成后，公司普通股总股份为1,093,064,378股。
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用□不适用
报告期内，公司完成重大资产重组发行股份购买资产工作，新增股份423,642,196股，公司总股本变更为1,093,064,378股。2016年度的基本每股收益、每股净资产分别为0.034元、10.69元。如按照股本变动前总股本669,422,182股计算，2016年度的基本每股收益、每股净资产分别为 0.053元、16.90元。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用□不适用
2016年2月4日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关的股份发行登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕，即公司股本总数为 1,093,064,378股。
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股 45 / 187
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|正元投资有限公司|||114,173,553|114,173,553|认购公司非公开发行股份 36 个月限售期内|2019-02-05|
|深圳平安大华汇通财富管理有限公司|||28,512,396|28,512,396|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|财通基金管理有限公司|||28,512,396|28,512,396|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|申万菱信基金管理有限公司|||28,512,396|28,512,396|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|长信基金管理有限责任公司|||68,181,818|68,181,818|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|中信信诚资产管理有限公司|||17,529,623|17,529,623|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|北京绵世方达投资有限责任公司|||117,550,574|117,550,574|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|上海银炬实业发展有限公司|||117,550,574|117,550,574|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|深圳市德景新投资有限公司（注）|||116,076,150|116,076,150|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|中江国际信托股份有限公司|||55,515,504|55,515,504|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|湖北聚隆投资管理有限公司|||4,840,525|4,840,525|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|武汉泰立投资有限公司|||2,581,613|2,581,613|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|上海浦高工程（集团）有限公司|||1,376,129|1,376,129|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|上海陆家嘴（集团）有限公司|||5,940,474|5,940,474|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|上海浦东土地控股（集团）有限公司|||2,210,653|2,210,653|认购公司非公开发行股份 12 个月限售期内|2017-02-05|
|合计|||709,064,378|709,064,378|/|/|

注：深圳市德景新投资有限公司前称为深圳市德新景国际货运代理有限公司，该公司于2016年3月在其登记主管机关办理了变更公司名称的事项。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用□不适用
单位：股币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格（或利率）|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期|
|普通股股票类|||||||
|A股|2015-12-30|24.20|285,422,182|2016-02-04|285,422,182||
|A股|2016-02-02|15.99|423,642,196|2016-02-04|423,642,196||
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类|||||||
|其他衍生证券|||||||

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用□不适用
2015年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古西水创业股份有限公司向北京绵世方达投资有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2922号）核准，公司非公开发行285,422,182股新股股票募集本次发行股份购买资产的配套资金,发行股份购买资产的新增股份为423,642,196股。公司股份总数由 384,000,000股变为
1,093,064,378股，上述增资于2016年2月4日在中国证券登记结算有限公司办理股权登记。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用□不适用
报告期，公司因完成发行股份购买资产工作，新增股份423,642,196股，总股本增至
1,093,064,378股。本次公司采用发行股份购买资产方式向特定投资者发行人民币普通股发行
423,642,196股，发行价格为15.99元/股，募集资金总额为6,774,038,776.50元，其中：新增股本人民币423,642,196元，资本公积人民币6,350,396,580.50元。通过本次发行股份购买资产，增强了公司资本规模，降低资产负债率，改善财务结构，减少偿债风险，为后续债务融资提供空间和保障，也为公司的健康、稳定发展奠定坚实的基础。
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|32,918|
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|44,606|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|
|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|上海银炬实业发展有限公司|117,550,574|117,550,574|10.75|117,550,574|无||境内非国有法人|
|北京绵世方达投资有限责任公司|117,550,574|117,550,574|10.75|117,550,574|无||境内非国有法人|
|深圳市德景新投资有限公司|116,076,150|116,076,150|10.62|116,076,150|质押|116,076,150|境内非国有法人|
|正元投资有限公司|0|114,173,553|10.45|114,173,553|质押|111,660,000|境内非国有法人|
|中江国际信托股份有限公司|55,515,504|55,515,504|5.08|55,515,504|无||境内非国有法人|
|北京新天地互动多媒体技术有限公司|0|52,447,968|4.80|0|无||境内非国有法人|
|乌海市城建投融资有限责任公司|0|49,705,512|4.55|0|质押|9,000,000|国有法人|
|长信基金－浦发银行－聚富3号资产管理计划|0|37,190,083|3.40|37,190,083|无||其他|
|上海德莱科技有限公司|0|37,164,180|3.40|0|无||境内非国有法人|
|长信基金－浦发银行－聚富4号资产管理计划|0|30,991,735|2.84|30,991,735|无||其他|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|股东名称|持有无限售条件流通股的数量|股份种类及数量||
|||种类|数量|
|北京新天地互动多媒体技术有限公司|52,447,968|人民币普通股|52,447,968|
|乌海市城建投融资有限责任公司|49,705,512|人民币普通股|49,705,512|
|上海德莱科技有限公司|37,164,180|人民币普通股|37,164,180|
|银河期货有限公司－银河期货德沃国际1号资产管理计划|9,000,092|人民币普通股|9,000,092|
|新时代证券股份有限公司|5,290,176|人民币普通股|5,290,176|
|周峰平|4,730,046|人民币普通股|4,730,046|
|前海开源基金－光大银行－前海开源恒晖1号资产管理计划|4,162,503|人民币普通股|4,162,503|
|中信建投基金－民生银行－中信建投领先7号资产管理计划|3,509,049|人民币普通股|3,509,049|
|王志|3,031,850|人民币普通股|3,031,850|
|中信盈时资产管理有限公司－中信盈时－民生银行聚盈1号资产管理计划|2,964,950|人民币普通股|2,964,950|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|股东正元投资有限公司、北京新天地互动多媒体技术有限公司、上海德莱科技有限公司与新时代证券股份有限公司之间存有关联关系,并是一致行动人；未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|不适用|||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1|北京绵世方达投资有限责任公司|117,550,574|2017-02-05|117,550,574|因重大资产重组认购的公司新发股份 12个月内不得转让|
|2|上海银炬实业发展有限公司|117,550,574|2017-02-05|117,550,574|因重大资产重组认购的公司新发股份 12个月内不得转让|
|3|深圳市德景新投资有限公司|116,076,150|2017-02-05|116,076,150|因重大资产重组认购的公司新发股份 12个月内不得转让|
|4|正元投资有限公司|114,173,553|2019-02-05|114,173,553|因重大资产重组认购的公司新发股份 36个月内不得转让|
|5|长信基金管理有限责任公司|68,181,818|2017-02-05|68,181,818|因重大资产重组认购的公司新发股份 12个月内不得转让|
|6|中江国际信托股份有限公司|55,515,504|2017-02-05|55,515,504|因重大资产重组认购的公司新发股份 12个月内不得转让|
|7|深圳平安大华汇通财富管理有限公司|28,512,396|2017-02-05|28,512,396|因重大资产重组认购的公司新发股份 12个月内不得转让|
|8|财通基金管理有限公司|28,512,396|2017-02-05|28,512,396|因重大资产重组认购的公司新发股份 12个月内不得转让|
|9|申万菱信基金管理有限公司|28,512,396|2017-02-05|28,512,396|因重大资产重组认购的公司新发股份 12个月内不得转让|
|10|中信信诚资产管理有限公司|17,529,623|2017-02-05|17,529,623|因重大资产重组认购的公司新发股份 12个月内不得转让|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||上述股东之间无关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|正元投资有限公司|
|单位负责人或法定代表人|肖卫华|
|成立日期|2008年3月28日|
|主要经营业务|许可经营项目：无；一般经营项目：企业资金管理、企业收购策划、运作，引进资金投资开发项目，房地产投资。（国家法律法规规定应经审批的未获审批前不得经营）（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营）|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|正元投资现持有包头明天科技股份有限公司（600091.SH）34.60%的股权。|
|其他情况说明|无|

2 自然人
□适用√不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用□不适用
公司2015年重大资产重组方案实施完成后，公司总股份增加至1,093,064,378股。股东正元投资有限公司（以下简称：“正元投资”）直接持有本公司10.45%的股权，加上关联股东北京新天地、上海德莱和新时代证券持有的本公司股权，四家股东合计持有本公司19.13%的股权，至此，公司控股股东将变更为正元投资，北京新天地、上海德莱和新时代证券为控股股东正元投资的一致行动人，公司实际控制人仍为肖卫华。详情请参阅公司于2016年2月19日在上海证券交易所网站上披露的《西水股份关于权益变动报告书修订和一致行动人情况的公告》（编号：临2016-022号）。
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用√不适用
2 自然人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|姓名|肖卫华|
|国籍|中国|
|是否取得其他国家或地区居留权|否|
|主要职业及职务|2007年3月至今任包头市实创经济技术开发有限公司、包头市北普实业有限公司、北京新天地互动多媒体技术有限公司执行董事、总经理；2014年7月至今任上海宜利实业发展有限公司执行董事、总经理；2010年1月至2015年2月担任明天控股有限公司董事长、总经理，2015年2月至今任明天控股执行董事、总经理；2015年2月至今担任正元投资有限公司执行董事、总经理。|
|过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况|现直接控制包头明天科技股份有限公司（600091）34.60%的股权；通过包头草原糖业（集团）有限责任公司、包头市实创经济技术开发有限公司和包头市北普实业有限公司间接控制包头华资实业股份有限公司（600191）54.32%的股权。|

 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况|
|上海银炬实业发展有限公司|张 爱青|2000.11.28|91310115703095675D|275,000|计算机软硬件的研发，国内贸易（专项审批除外），园林绿化，室内装潢及设计，投资咨询（除经纪）。|
|北京绵世方达投资有限责任公司|朱 芳芳|2006.8.4|91110000792121766N|260,000|投资管理；投资咨询；企业管理咨询；技术推广服务；专业承包；房地产开发；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示活动；销售建筑材料、金属材料、五金交电、机械设备、电子产品。（未取|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||得行政许可的项目除外）|
|深圳市德景新投资有限公司|郭栋|2001.6.25|914403007298533237|220,000|投资咨询；投资管理；受托资产管理；受托管理股权投资基金；股权投资；投资兴办实业；经济信息咨询；企业管理咨询；企业形象策划、市场营销策划；国内贸易。|
|正元投资有限公司|肖 卫华|2008.3.28|91150291670692229J|134,000|企业资金管理、企业收购策划、运作，引进资金投资开发项目，房地产投资。|
|中江国际信托股份有限公司|裘强|2003.4.14|91360000748517376U|300,505.1748|资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。|
|情况说明||||||

六、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）|是否在公司关联方获取报酬|
|郭予丰|董事长、总经理|男|58|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|30|否|
|李少华|副董事长|男|54|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|25|否|
|叶志鸿|董事|男|51|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|0|是|
|苏宏伟|董事、董秘|男|44|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|22.33|否|
|吴丽娟|董事|女|47|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|0|是|
|宋伟|董事|男|37|2015.9.15|2018.5.19|0|0|0|无|0|是|
|代瑞萍|独立董事|女|44|2015.5.19|2018.5.19|3,300|3,300|0|无|5|否|
|赵晓光|独立董事|男|46|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|5|否|
|王红英|独立董事|女|46|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|5|否|
|达军|监事会主席|男|45|2015.5.19|2018.5.19|2,160|2,160|0|无|0|是|
|戴富斌|监事|男|54|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|0|是|
|张翮|职工监事|男|40|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|3.6|否|
|马俊峰|副总经理|男|48|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|22|否|
|田鑫|财务总监|男|39|2015.5.19|2018.5.19|0|0|0|无|22.67|否|
|合计|/|/|/|/|/|5,460|5,460|0|/|140.60|/|

|||
|-|-|
|姓名|主要工作经历|

|||
|-|-|
|郭予丰|曾任包头华资实业股份有限公司总经理,正元投资有限公司总裁助理，天安财产保险股份有限公司副董事长，现任包头市西水水泥有限责任公司董事长，包头市岩华贸易有限公司董事长，北京裕达昌盛投资有限公司董事长，天安财产保险股份有限公司董事长，内蒙古西水创业股份有限公司总经理、董事长。|
|李少华|曾任内蒙古黄河化工集团公司党委副书记、常务副总经理，内蒙古西水创业股份有限公司党委书记，内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司董事长。现任内蒙古西水创业股份有限公司副董事长。|
|叶志鸿|历任内蒙古乌海市葡萄苗木中心技术员，内蒙古乌海市城市管理监察支队秘书、监察室主任，内蒙古乌海市建设委员会机关事务中心副主任，内蒙古乌海市建设委员会机关事务中心主任、办公室副主任，内蒙古乌海市住房和城乡建设委员会办公室主任，内蒙古乌海市住房和城乡建设委员会副调研员兼任办公室主任，乌海市城建投融资管理中心（乌海市城建投融资有限责任公司和乌海市城市建设投资集团有限责任公司）副主任（副总经理）党组成员，现任乌海市城建投融资有限责任公司和乌海市城市建设投资集团有限责任公司副总经理、党组成员, 内蒙古西水创业股份有限公司董事。|
|苏宏伟|曾任北京新天地互动多媒体技术有限公司副总裁。现任天安财产保险股份有限公司董事，内蒙古西水创业股份有限公司董事、董事会秘书。|
|吴丽娟|曾工作于北京京河绿色食品有限公司，北京海峡恒业计算机技术有限责任公司财务处。现任上海德莱科技有限公司总经理助理，内蒙古西水创业股份有限公司董事。|
|宋伟|曾在包头市北普实业有限公司从事财务工作，现任深圳泰富邦宁贸易有限公司执行董事、总经理，内蒙古西水创业股份有限公司董事。|
|代瑞萍|曾任山东实信会计师事务所审计助理，山东中明会计师事务所审计师，利安达会计师事务所山东分所项目经理。现任山东济华燃气有限公司内部审计主管，内蒙古西水创业股份有限公司独立董事。|
|赵晓光|曾是共青团山东省委山东省学联驻会主席，中国建设银行青岛市分行职员，任青岛建威工程咨询有限公司董事长，青岛金田热电有限公司董事长，青岛福莱热电有限公司董事长，现任北京德和衡律师事务所合伙人、法律信息研究中心副主任, 宁波圣莱达电器股份有限公司独立董事，内蒙古西水创业股份有限公司独立董事。|
|王红英|1996 年 7 月至今在北京农学院工作，先后在院长办公室、教务处从事过行政工作，因工作需要调至政法系担任团总支书记负责学生管理工作，2004 年至今，因教学需要转为专职教师，担任大学生法律基础课教学工作, 现任内蒙古西水创业股份有限公司独立董事。|
|达军|曾任青海永青福利实业总公司总经理助理，国务院发展研究中心 DRC 综合研究所市场部经理，华露信诚管理咨询公司咨询顾问，包头市实创经济技术开发有限公司企划部经理，包头华资实业股份有限公司任监事，现任北京新天地互动多媒体技术有限公司战略投资部经理，内蒙古西水创业股份有限公司监事会主席。|
|戴富斌|曾是 51131 部队班长，内蒙古乌海市乌达区卫生管理所职工，任中共乌海市纪律检查委员会办公室、信访室、执法室副科、正科级检查员、执法室副主任，派驻乌海市城建投融资管理中心纪检组组长，现任乌海市城市建设投资集团有限责任公司监事会主席、副总经理、党组成员，内蒙古西水创业股份有限公司监事。|
|张翮|曾任包头市云海科技有限公司系统工程师，包头明天科技信息分公司行政部经理，现任内蒙古西水创业股份有限公司总裁办秘书、证券部主管、职工监事。|
|马俊峰|曾任包头明天科技股份有限公司总经理助理、副总经理，乌海市西水水泥有限责任公司副总经理，现任内蒙古西水创业股份有限公司副|

|||
|-|-|
||总经理，包头市西水水泥有限责任公司总经理，包头市岩华贸易有限公司总经理。|
|田鑫|曾任内蒙古西水创业股份有限公司财务部长、乌海市西水水泥有限责任公司财务总监。现任包头市西水水泥有限责任公司财务总监，内蒙古西水创业股份有限公司财务总监, 北京裕达昌盛投资有限公司总经理。|

其它情况说明
□适用√不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|吴丽娟|上海德莱科技有限公司|总经理助理|2003-05-16||
|宋伟|深圳泰富邦宁贸易有限公司|董事、总经理|2009-10-26||
|叶志鸿|乌海市城建投融资有限责任公司|副总经理|2014-10-15||
|达军|北京新天地互动多媒体技术有限公司|战略投资部经理|2008-05-27||
|戴富斌|乌海市城建投融资有限责任公司|副总经理|2014-10-15||
|在股东单位任职情况的说明|||||

(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|郭予丰|天安财产保险股份有限公司|副董事长|2011-11-25|2016-06-15|
|郭予丰|天安财产保险股份有限公司|董事长|2016-06-15||
|郭予丰|包头市西水水泥有限责任公司|董事长|2014-08-23||
|郭予丰|包头市岩华贸易有限公司|董事长|2015-11-11||
|郭予丰|北京裕达昌盛投资有限公司|董事长|2015-11-06||
|郭予丰|包头市岩华投资管理有限公司|董事长|2016-01-20||

||||||
|-|-|-|-|-|
|郭予丰|包头市裕达昌盛投资管理有限公司|董事长|2016-01-21||
|苏宏伟|天安财产保险股份有限公司|董事|2011-11-25||
|代瑞萍|山东济华燃气有限公司|内部审计主管|2010-11-02||
|赵晓光|宁波圣莱达电器股份有限公司|独立董事|2015-08-31|2018-08-31|
|赵晓光|北京德和衡律师事务所|合伙人、法律信息研究中心副主任|2013-09-08||
|王红英|北京农学院|副教授|2014-09-01||
|马俊峰|包头市西水水泥有限责任公司|总经理|2013-08-21||
|马俊峰|包头市岩华贸易有限公司|总经理|2015-11-11||
|田鑫|包头市西水水泥有限责任公司|财务总监|2012-05-19||
|田鑫|北京裕达昌盛投资有限公司|总经理|2015-11-06||
|在其他单位任职情况的说明|||||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|薪酬和津贴的发放标准由董事会薪酬委员会提出，董事、监事、独立董事的津贴标准由公司股东大会批准，高级管理人员的薪酬标准由董事会审议通过。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|公司董事、监事报酬标准参照同地区上市公司水平以及公司实际情况确定，高级管理人员的报酬由公司薪酬体系决定，与岗位和绩效挂钩。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|报告期内，公司董事、监事、高级管理人员从公司领取的应付报酬总额为140.60万元（税前）。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|公司董事、监事、高级管理人员从公司实际获得的 2016 年度报酬合计 140.60 万元（税前），与应付报酬总额一致。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用□不适用
请参见本报告中第五节中第十一款内容。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|24|
|主要子公司在职员工的数量|18,276|
|在职员工的数量合计|18,300|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员||
|销售人员||
|技术人员||
|财务人员||
|行政人员||
|财产险（除理财系列）|17,001|
|寿险银保或产险理财系列|149|
|电销业务系列|1,110|
|其他|40|
|合计|18,300|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|研究生及以上|377|
|本科|5499|
|专科|8230|
|专科以下|4194|
|合计|18,300|

(二)薪酬政策
√适用□不适用
1、薪酬支付理念
公司薪酬支付的理念是根据员工岗位价值、能力水平及绩效表现等综合因素，以市场水平为基础，搭建内具公平性、外具竞争力的薪酬体系。
（1）为岗位付薪——公司的薪酬体系是建立在岗位体系与任职资格基础上的，通过科学的岗位评估方法衡量各岗位的贡献和价值大小，通过岗位职级、市场数据及公司的薪酬定位确定岗位工资水平。
（2）为能力付薪——公司通过不同岗位序列人员的任职资格标准和能力素质要求，综合考量员工的能力水平，确定薪酬水平。
（3）为绩效付薪——以员工综合绩效表现为基础，绩效考核结果直接影响薪酬水平。
2、薪酬策略
公司整体薪酬根据业务特点和市场人才竞争需要，选用行业内大中型公司薪酬作为目标薪酬依据，薪酬基准定位于市场平均水平，核心优秀人才薪酬定位于市场中等偏上水平，致力于吸引与保留优秀人才，体现薪酬的对外竞争性。
(三)培训计划
√适用□不适用
2016年公司组织开展多项培训活动，旨在不断提升员工队伍的综合素质和专业能力，提高公
司整体工作绩效，打造学习型组织，使员工和公司共同成长。在培训方式上，以内部专业培训为
主，与外部培训机构合作开展的专题培训为辅。同时，公司积极拓展和完善在线/移动端培训平台建设，创新培训模式，提高培训课程的覆盖面。公司2016年主要培训计划如下：
1、为加强公司核心人才的经营管理能力，组织开展高级经理领导力系列培训。
2、为建立综合素质优秀、专业结构合理、年龄梯度承续的后备干部队伍，组织开展后备干部专项培训。
3、为使新入职员工尽快了解企业文化，适应公司环境，提升团队合作意识，开展新员工入职专题培训和拓展训练活动。
4、为提升员工专业技能，公司各专业条线定期组织相关技能培训和专业讲座。
5、组织公司高管、中层及核心员工，参加保监会、中保协、保险学会等外部机构开展的专题培训，学习和了解监管动态及相关政策制度，并与同业公司开展交流。
6、为提升员工合规意识和风险防控能力，公司邀请外部专家和内部讲师定期开展风险合规培训。
7、公司鼓励员工参加工作相关的外部培训和公开课程，提高自身能力。
(四)劳务外包情况
√适用□不适用
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|劳务外包的工时总数|2,765,773.30|
|劳务外包支付的报酬总额|12,148.59万元|

七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，持续致力于企业内部控制体系建设，健全公司内控管理流程，不断提高规范运作水平，逐步完善法人治理结构，全面提升公司经营管理水平和风险防范能力。
（一）“三会”运行情况
1、股东大会运行情况
根据有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，公司已建立并不断完善《股东大会议事规则》，对股东大会会议的召集、召开、提案、表决、决议及记录等事项作出了相应的规定。
报告期内，公司共召开3次股东大会，其中：年度股东大会 1次，临时股东大会 2次，全部采取现场投票和网络投票相结合的方式进行表决。股东大会的召集、召开程序严格按照有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的要求，切实保证股东大会依法规范地行使职权，确保全体股东尤其是中小股东能够充分行使表决权。
2、董事会运行情况
根据有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，公司已建立并不断完善《董事会议事规则》，对董事会会议的召集、召开、提案、表决、决议及记录等事项作出了相应的规定。报告期内，公司共召开9次董事会。全体董事恪尽职守、勤勉尽责，积极参加董事会会议并认真审议议案。独立董事均能独立履行职责，客观公正的审议议案，对重大事项查阅资料、详细询问、谨慎审议并发表独立意见。董事会下设各专门委员会各司其职，在董事会授权下积极开展工作，为董事会的决策提供咨询意见，充分保证了董事会决策的科学性和高效性。
3、监事会运行情况
根据有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的规定，公司已建立并不断完善《监事会议
事规则》，对监事会会议的召集、召开、提案、表决、决议及记录等事项作出了相应的规定。报
告期内，公司共召开5次监事会。公司全体监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务管理、内控建设及重大投资等事项进行，以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，切实维护了公司及全体股东的合法权益。
（二）内幕信息知情人登记管理情况
根据中国证监会有关规定，公司已建立了《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，公司严格按照制度要求做好内幕信息知情人的登记和报备工作，对定期报告编制、利润分配及对外投资等重大事项的处理中，均能按照有关规定认真执行，严格规范做好内幕信息在讨论、传递、审核、披露等环节知情人的登记管理工作，严控知情人范围，未发现存在因内幕信息泄露损害公司及全体股东利益的情形。
（三）投资者关系管理情况
报告期内，公司进一步加强投资者关系管理工作，通过股东大会、业绩说明会、投资者集体接待日活动以及电话、邮件、“上证e互动”投资者互动平台等多种形式与投资者加强交流，建立双向、多渠道的沟通机制，保护投资者权益。
公司治理是一项长期的系统工程，需要持续改进和提高。随着公司业务发展,公司规模日益扩大，公司将一如既往地根据有关规定及时更新和完善公司内部控制制度，及时发现问题并解决问题，不断提高公司规范运作和治理水平，以促进公司规范、健康、快速和全面的发展。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2015年年度股东大会|2016年3月23日|上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）|2016年3月24日|
|2016 年第一次临时股东大会|2016年3月23日|上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）|2016年3月24日|
|2016 年第二次临时股东大会|2016年11月14日|上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）|2016年11月15日|
|2017 年第一次临时股东大会|2017年1月5日|上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）|2017年1月6日|

股东大会情况说明
√适用□不适用
1、2016年3月23日，本公司在包头市凯宾酒店会议室采用现场加网络投票相结合的方式召开了2015年年度股东大会，会议审议并通过了《公司2015年度董事会工作报告》；《公司2015年度监事会工作报告》；《公司2015年年度报告全文及其摘要》；《公司2015年度财务决算报告》；《公司2015年度利润分配预案》；《公司2015年度独立董事述职报告》；《关于聘请山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为2016年度财务和内控审计机构的议案》；《关于公司变更注册资本的议案》；《关于修改<公司章程>部分条款的议案》；《关于调整独立董事薪酬的议案》。经世律师事务所律师刘爱国、单润泽现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
2、2016年3月23日，本公司在包头市凯宾酒店会议室采用现场加网络投票相结合的方式召开了2016年第一次临时股东大会，会议审议并通过了《关于内蒙古西水创业股份有限公司符合重大资产重组条件的议案》；《关于公司本次重大资产重组方案的议案》：（1）本次交易方式；（2）定价依据和交易价格；（3）决议的有效期；《关于公司本次交易不构成关联交易的议案》；《关于<内蒙古西水创业股份有限公司重大资产购买报告书(草案)及其摘要的议案》；《关于公司向天
安财产保险股份有限公司增资并签署附条件生效的<股份认购协议>的议案》；《关于本次交易符
合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》；《关于批准本次交易
有关审计报告和估值报告的议案》；《关于估值机构独立性、估值假设前提合理性、估值方法和
估值目的相关性以及估值定价的公允性的议案》；《关于本次重大资产重组摊薄即期回报的风险提示及公司采取的措施的议案》；《关于公司提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事项的议案》。经世律师事务所律师刘爱国、单润泽现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
3、2016年11月14日，本公司在北京市友谊宾馆会议室采用现场加网络投票相结合的方式召开了2016年第二次临时股东大会，会议审议并通过了《关于授权天安财产保险股份有限公司董事会及投资决策委员会按照<资金运用业务授权机制>进行投资决策的议案》、《关于调整公司部分董事、高管薪酬的议案》。经世律师事务所律师单润泽、刘凯现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
4、2017年1月5日，本公司在北京市友谊宾馆会议室采用现场加网络投票相结合的方式召开了2017年第一次临时股东大会，会议审议并通过了《关于改聘 2016年度财务和内控审计机构的议案》、《关于修改<公司章程>部分条款的议案》。经世律师事务所律师单润泽、毕诗勇现场对会议进行见证并出具《法律意见书》。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|郭予丰|否|9|9|6|0|0|否|3|
|李少华|否|9|9|6|0|0|否|3|
|叶志鸿|否|9|9|6|0|0|否|3|
|苏宏伟|否|9|9|6|0|0|否|3|
|吴丽娟|否|9|9|7|0|0|否|3|
|宋伟|否|9|9|7|0|0|否|1|
|代瑞萍|是|9|9|6|0|0|否|2|
|赵晓光|是|9|9|6|0|0|否|2|
|王红英|是|9|9|6|0|0|否|3|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|9|
|其中：现场会议次数|2|
|通讯方式召开会议次数|6|
|现场结合通讯方式召开会议次数|1|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用□不适用
报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，恪尽职守、认真负责的履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。公司董事会各专门委员会依据工作职责，审计委员会对财务报告和内控报告审计单位的聘用进行了审议，与公司年报审计会计师事务所进行多次见面沟通，对年报编制工作进行了全程监督；薪酬与考核委员会对公司董事和高管薪酬制定和发放进行了审核，各专门委员会均充分履行了职责。董事会下设专门委员会在履行职责时均对所审议提案表示赞成，未提出其他意见和建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用□不适用
报告期内，公司监事会全体监事通过参加和列席重要会议、审核公司财务等多种方式开展监督工作，未发现公司存在风险的事项，对所监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
本公司高级管理人员的薪酬按其在本公司实际担任的经营管理职务，参照本公司工资制度确定。公司董事会根据年初核定的经营目标，依据高级管理人员每个人的岗位职责和年度工作计划进行考评，并根据考评结果核定应发工资。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
公司2016年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，对公司 2016年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见的《内蒙古西水创业股份有限公司 2016年度内部控制审计报告》（中汇会审【2017】1673号），报告认为：公司于 2016年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司内部控制审计报告详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用□不适用
一、公司债券基本情况
单位:元币种:人民币
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|债券名称|简称|代码|发行日|到期日|债券余额|利率|还本付息方式|交易场所|
|天安财产保险股份有限公司2014年次级定期债券|14天安次|123284|2014年12月30日|2024年12月30日|180,000,000.00|6.70%|按年付息，到期一次还本|自行定向发行|
|天安财产保险股份有限公司2014年次级定期债券|14天安次|123284|2014年12月30日|2024年12月30日|290,000,000.00|6.80%|按年付息，到期一次还本|自行定向发行|
|天安财产保险股份有限公司2014年次级定期债券|14天安次|123284|2014年12月26日|2024年12月26日|230,000,000.00|6.70%|按年付息，到期一次还本|自行定向发行|
|天安财产保险股份有限公司2014年次级定期债券|14天安次|123284|2014年12月29日|2024年12月29日|400,000,000.00|6.70%|按年付息，到期一次还本|自行定向发行|
|天安财产保险股份有限公司2014年次级定期债券|14天安次|123284|2014年12月30日|2024年12月30日|200,000,000.00|6.80%|按年付息，到期一次还本|自行定向发行|
|天安财产保险股份有限公司2015年资本补充债券|15天安财险|1523004|2015年9月29日|2025年9月28日|5,288,138,500.00|5.97%|按年付息，到期一次还本|银行间债券市场|

公司债券付息兑付情况
□适用√不适用
公司债券其他情况的说明
□适用√不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
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|-|-|-|
|债券受托管理人|名称||
||办公地址||
||联系人||
||联系电话||
|资信评级机构|名称|大公国际资信评估有限公司|
||办公地址|北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层|
|资信评级机构|名称|中债资信评估有限责任公司|
||办公地址|北京市西城区金融大街28号院盈泰中心2号楼6层|

其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
天安财险对次级债券、资本补充债券募集的资金进行专项账户管理，对募集资金的投资策略、组合状况、收益情况、头寸管理等建立内部审批和风险控制制度，从而有效地保证募集资金的安全性。
按照资产负债期限匹配性原则，公司将所募集的资金运用于期限匹配、安全性高、收益适当的资产上，同时采取有效措施和手段，防范资金损失。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
天安财险2014年次级定期债券资信评级机构为大公国际资信评估有限公司，公司评级AA+，债券评级AA。
天安财险2015年资本补充债券资信评级机构为大公国际资信评估有限公司，公司主体评级AA+，债券评级AA；中债资信评估有限责任公司，公司主体评级：AA，债券评级：AA-。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
根据天安财险未来5年发展规划，公司将在次级债和资本补充债券5年期满后实施赎回权。
天安财险在次级债和资本补充债券每年付息日的前两周提前做好利息支付准备，将应付利息纳入公司的资金流动计划安排。
按照资产负债期限匹配性原则，公司计划将所募集的资金运用于期限匹配、安全性高、收益适当的资产上，同时采取有效措施和手段，防范资金损失，确保所配置的资产的到期现金流满足次级债和资本补充债券的偿债需要。
在次级债和资本补充债券到期日前一个月，公司将密切跟踪配置资产的到期现金流，加大对市场流动性的监测力度，统筹安排好流动性管理工作，逐步加大资金备付，确保兑付资金在兑付日前5个工作日全部到位，以保证债券的按时兑付。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
□适用√不适用
八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
□适用√不适用
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用√不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
□适用√不适用
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
公司按债券募集说明书及相关协议按时支付了2016年的债券利息。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用□不适用
报告期内，子公司天安财险进行了两次增资,第一次增资为67.04亿元，该事项于2016年1月28日获得保监会批准；第二次增资为135.56亿元，该事项于2016年5月19日获得保监会批准。以上增资完成后，大力促进天安财险的业务发展，有效提升了天安财险的偿债能力。
第十一节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
审计报告
中汇会审【2017】1672号内蒙古西水创业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古西水创业股份有限公司(以下简称“西水股份”)财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是西水股份管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，西水股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西水股份2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：路春霞
中国·杭州 中国注册会计师：王玉霜
报告日期：2017年4月18日
二、财务报表
合并资产负债表
2016年12月31日
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|资产：||||
|货币资金||37,872,602,161.51|37,595,186,742.09|
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||411,311,530.96|1,624,665,896.95|
|衍生金融资产||164,184,326.65||
|应收票据||2,952,412.60|7,084,479.75|
|买入返售金融资产||16,608,799,000.00|20,920,100,000.00|
|应收利息||2,179,110,145.21|652,769,564.66|
|应收股利||16,172.86|16,172.86|
|其他应收款||2,727,317,121.26|738,627,448.78|
|应收保费||216,226,187.14|131,589,544.91|
|应收代位追偿款||343,829.07|326,181.29|
|应收分保账款||1,444,640,020.28|737,010,684.46|
|应收分保未到期责任准备金||204,926,814.17|837,808,619.62|
|应收分保未决赔款准备金||216,899,450.39|681,923,045.71|
|应收分保寿险责任准备金||||
|应收分保长期健康险责任准备金||||
|保户质押贷款||||
|定期存款||43,704,663,333.30|2,889,666,666.60|
|划分为持有待售的资产||||
|可供出售金融资产||183,810,271,533.05|96,250,570,778.98|
|持有至到期投资||5,154,836,262.27|3,092,456,875.76|
|长期股权投资||2,927,215,020.64|1,535,831,438.56|
|存出资本保证金||3,552,750,354.00|1,986,232,539.20|
|投资性房地产||||
|固定资产||565,876,686.74|526,538,918.98|
|在建工程||500,021,652.10|40,900,755.58|
|无形资产||1,584,599,812.50|1,287,583,993.88|
|独立账户资产||||
|递延所得税资产||719,848,641.53|346,895,674.40|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|长期应收款||||
|商誉||858,976,283.24|824,614,161.10|
|长期待摊费用||44,278,880.57|40,249,527.83|
|其他非流动资产||||
|其他资产||393,428,226.65|207,145,194.79|
|资产总计||305,866,095,858.69|172,955,794,906.74|
|负债：||||
|短期借款||490,000,000.00|490,000,000.00|

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|-|-|-|
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|卖出回购金融资产款|988,000,000.00||
|预收保费|435,425,680.76|404,236,247.62|
|应付手续费及佣金|654,605,444.11|641,591,811.59|
|应付分保账款|1,269,066,188.70|1,546,342,312.65|
|应付职工薪酬|765,269,523.71|598,082,160.57|
|应交税费|465,263,441.25|815,306,842.05|
|应付利息|96,116,019.56|87,548,221.11|
|应付股利|4,099,809.45|2,558,938.58|
|其他应付款|8,382,643,184.16|2,614,392,821.03|
|应付赔付款|79,974,331.30|54,105,012.47|
|应付保单红利|||
|保户储金及投资款|247,481,688,380.06|126,699,369,157.00|
|未到期责任准备金|5,860,222,885.47|5,176,668,376.94|
|未决赔款准备金|4,096,603,196.49|3,974,703,989.08|
|寿险责任准备金|||
|长期健康险责任准备金|||
|划分为持有待售的负债|||
|保费准备金|1,423,401.97|771,817.44|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|长期借款|||
|应付债券|6,588,311,369.58|6,588,173,375.84|
|长期应付款|3,067,382.02|2,905,244.14|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|3,083,281.46|3,083,281.46|
|递延收益|3,840,000.00|3,840,000.00|
|独立账户负债|||
|递延所得税负债|599,201,818.00|1,098,553,696.69|
|其他负债|572,528,689.98|482,388,512.84|
|其他非流动负债|||
|负债合计|278,840,434,028.03|151,284,621,819.10|
|股东权益|||
|股本|1,093,064,378.00|669,422,182.00|
|其他权益工具|||
|资本公积|5,969,361,451.24|6,973,614,347.01|
|减：库存股|||
|其他综合收益|3,344,029,507.34|1,868,060,763.00|
|盈余公积|106,279,669.06|101,635,806.96|
|一般风险准备|||
|未分配利润|801,487,281.77|804,020,485.07|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|11,314,222,287.41|10,416,753,584.04|
|少数股东权益|15,711,439,543.25|11,254,419,503.60|

||||
|-|-|-|
|股东权益合计|27,025,661,830.66|21,671,173,087.64|
|负债和股东权益总计|305,866,095,858.69|172,955,794,906.74|

法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：田鑫母公司资产负债表
2016年12月31日
编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|资产：||||
|货币资金||18,015,682.51|211,269,801.76|
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|买入返售金融资产||||
|应收利息||||
|应收股利||16,172.86|16,172.86|
|其他应收款||68,726,505.43|47,517,044.94|
|应收保费||||
|应收代位追偿款||||
|应收分保账款||||
|应收分保未到期责任准备金||||
|应收分保未决赔款准备金||||
|应收分保寿险责任准备金||||
|应收分保长期健康险责任准备金||||
|保户质押贷款||||
|定期存款||||
|划分为持有待售的资产||||
|可供出售金融资产||2,204,833,364.64|2,331,877,666.32|
|持有至到期投资||||
|长期股权投资||14,982,365,852.74|1,391,110,253.20|
|存出资本保证金||||
|投资性房地产||||
|固定资产||3,499,145.44|4,136,615.21|
|在建工程||||
|无形资产||38,863.45|39,943.45|
|独立账户资产||||
|递延所得税资产||27,026,742.22|15,699,714.79|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|长期应收款||||
|商誉||||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|其他非流动资产|||
|其他资产|2,812,137.30|6,624,518,488.67|
|资产总计|17,307,334,466.59|10,626,185,701.20|
|负债：|||
|短期借款|490,000,000.00|490,000,000.00|
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|卖出回购金融资产款|||
|预收保费|||
|应付手续费及佣金|||
|应付分保账款|||
|应付职工薪酬|570,092.65|570,092.65|
|应交税费|361,895.76|528,043.67|
|应付利息|13,008,333.35|7,089,872.14|
|应付股利|3,184,809.45|1,643,938.58|
|其他应付款|65,093,864.77|50,786,383.60|
|应付赔付款|||
|应付保单红利|||
|保户储金及投资款|||
|未到期责任准备金|||
|未决赔款准备金|||
|寿险责任准备金|||
|长期健康险责任准备金|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|3,083,281.46|3,083,281.46|
|递延收益|3,840,000.00|3,840,000.00|
|独立账户负债|||
|递延所得税负债|490,672,608.53|522,433,683.95|
|其他负债|||
|其他非流动负债|||
|负债合计|1,069,814,885.97|1,079,975,296.05|
|股东权益：|||
|股本|1,093,064,378.00|669,422,182.00|
|其他权益工具|||
|资本公积|13,003,006,292.05|6,652,609,711.55|
|减：库存股|||
|其他综合收益|1,472,017,825.61|1,567,301,051.87|
|盈余公积|106,279,669.06|101,635,806.96|

||||
|-|-|-|
|一般风险准备|||
|未分配利润|563,151,415.90|555,241,652.77|
|股东权益合计|16,237,519,580.62|9,546,210,405.15|
|负债和股东权益总计|17,307,334,466.59|10,626,185,701.20|

法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：田鑫
合并利润表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||30,603,660,510.08|20,029,267,014.11|
|已赚保费||12,018,113,031.88|9,161,115,970.89|
|保险业务收入||13,898,199,603.75|12,905,914,223.26|
|其中：分保费收入||23,838,757.14|18,071,938.83|
|减：分出保费||563,650,257.89|3,525,511,767.00|
|提取未到期责任准备金||1,316,436,313.98|219,286,485.37|
|投资收益（损失以“－”号填列）||17,995,392,183.00|10,738,800,610.97|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||444,542,094.52|-542,774.88|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||162,115,465.06|-75,204.04|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||57,444,482.99|-20,181,904.61|
|其他业务收入||370,595,347.15|149,607,540.90|
|二、营业支出||30,794,148,519.73|19,303,256,968.50|
|退保金||||
|提取保费准备金||651,584.53|429,695.13|
|赔付支出||7,280,830,857.91|6,971,196,471.08|
|减：摊回赔付支出||1,344,454,488.91|1,250,640,812.79|
|提取保险责任准备金||121,899,207.41|195,665,085.27|
|减：摊回保险责任准备金||-465,023,595.32|376,564,581.73|
|保单红利支出||||
|分保费用||9,042,384.35|5,380,217.68|
|税金及附加||599,961,930.51|991,955,505.55|
|手续费及佣金支出||2,133,129,087.96|1,519,657,220.93|
|业务及管理费||3,506,606,246.44|3,295,126,548.15|
|减：摊回分保费用||264,530,916.73|1,394,789,136.16|
|财务费用||457,600,979.12|47,958,152.59|
|其他业务成本||16,422,314,426.56|7,647,504,800.49|
|资产减值损失||1,406,073,625.26|1,650,377,802.31|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||-190,488,009.65|726,010,045.61|
|加：营业外收入||220,698,867.75|41,596,839.83|
|减：营业外支出||22,636,023.68|5,401,837.69|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||7,574,834.42|762,205,047.75|
|减：所得税费用||-323,901,693.68|274,656,243.10|

||||
|-|-|-|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|331,476,528.10|487,548,804.65|
|归属于母公司所有者的净利润|35,995,654.52|177,814,116.43|
|少数股东损益|295,480,873.58|309,734,688.22|
|六、其他综合收益的税后净额|-1,549,690,351.57|1,097,360,501.41|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|1,475,968,744.34|167,998,495.80|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|1,475,968,744.34|167,998,495.80|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|264,197,255.66||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|1,211,771,488.68|167,998,495.80|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|-3,025,659,095.91|929,362,005.61|
|七、综合收益总额|-1,218,213,823.47|1,584,909,306.06|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|1,511,964,398.86|345,812,612.23|
|归属于少数股东的综合收益总额|-2,730,178,222.33|1,239,096,693.83|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.0340|0.4631|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.0340|0.4631|

法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：田鑫
母公司利润表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||83,879,579.28|215,168,215.73|
|已赚保费||||
|保险业务收入||||
|其中：分保费收入||||
|减：分出保费||||
|提取未到期责任准备金||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||83,330,133.36|214,728,036.93|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||

||||
|-|-|-|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||
|其他业务收入|549,445.92|440,178.80|
|二、营业支出|46,114,634.67|90,501,722.83|
|退保金|||
|赔付支出|||
|减：摊回赔付支出|||
|提取保险责任准备金|||
|减：摊回保险责任准备金|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|10,202,286.73|3,729.79|
|手续费及佣金支出|||
|业务及管理费|||
|减：摊回分保费用|||
|财务费用|37,075,363.94|47,959,049.85|
|其他业务成本|18,377,108.66|41,135,855.77|
|资产减值损失|-19,540,124.66|1,403,087.42|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|37,764,944.61|124,666,492.90|
|加：营业外收入|||
|减：营业外支出|1,274,580.36|99,000.00|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|36,490,364.25|124,567,492.90|
|减：所得税费用|-9,948,256.70|11,763,048.52|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|46,438,620.95|112,804,444.38|
|六、其他综合收益的税后净额|-95,283,226.26|-24,698,985.78|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-95,283,226.26|-24,698,985.78|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-95,283,226.26|-24,698,985.78|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|七、综合收益总额|-48,844,605.31|88,105,458.60|
|八、每股收益：|||

||
|-|
|（一）基本每股收益(元/股)|
|（二）稀释每股收益(元/股)|

法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：田鑫合并现金流量表
2016年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||123,733,490.63||
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||14,348,933,625.30|12,249,988,082.67|
|收到再保险业务现金净额||77,837,314.70||
|保户储金及投资款净增加额||111,354,380,496.25|99,873,483,094.04|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||427,938,159.53|170,070,709.12|
|经营活动现金流入小计||126,332,823,086.41|112,293,541,885.83|
|购买商品、接受劳务支付的现金||9,831,165.92||
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||7,083,480,841.25|7,006,342,922.30|
|支付再保险业务现金净额|||11,861,709.52|
|支付利息、手续费及佣金的现金||5,204,215,545.91|3,858,134,258.87|
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||3,552,964,950.79|2,766,716,982.61|
|支付的各项税费||2,098,427,083.17|909,000,633.76|
|支付其他与经营活动有关的现金||3,253,220,484.72|2,738,550,102.25|
|经营活动现金流出小计||21,202,140,071.76|17,290,606,609.31|
|经营活动产生的现金流量净额||105,130,683,014.65|95,002,935,276.52|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||1,737,745,084,428.34|850,838,855,927.39|
|取得投资收益收到的现金||12,240,629,429.35|3,917,260,285.19|
|处置固定资产、无形资产和其他长||22,500.00||

||||
|-|-|-|
|期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,189,476,818,769.05|1,332,942,119,014.26|
|投资活动现金流入小计|2,939,462,555,126.74|2,187,698,235,226.84|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|879,882,033.45|1,473,368,399.72|
|投资支付的现金|1,872,433,573,979.55|910,497,441,803.65|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|49,644.84|334,634,142.75|
|支付其他与投资活动有关的现金|1,185,164,641,000.00|1,352,649,936,000.00|
|投资活动现金流出小计|3,058,478,146,657.84|2,264,955,380,346.12|
|投资活动产生的现金流量净额|-119,015,591,531.10|-77,257,145,119.28|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|6,819,745,609.05|11,472,837,929.36|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|6,819,745,609.05|4,652,342,031.40|
|取得借款收到的现金|580,000,000.00|490,000,000.00|
|发行债券收到的现金||5,300,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|11,154,784,000.00|27,676,520,906.44|
|筹资活动现金流入小计|18,554,529,609.05|44,939,358,835.80|
|偿还债务支付的现金|630,000,000.00|1,099,019,997.18|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|465,951,122.07|180,498,944.84|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|3,353,700,000.00|28,082,260,434.87|
|筹资活动现金流出小计|4,449,651,122.07|29,361,779,376.89|
|筹资活动产生的现金流量净额|14,104,878,486.98|15,577,579,458.91|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|57,444,482.99|-20,160,108.52|
|五、现金及现金等价物净增加额|277,414,453.52|33,303,209,507.63|
|加：期初现金及现金等价物余额|37,594,870,413.36|4,291,660,905.73|
|六、期末现金及现金等价物余额|37,872,284,866.88|37,594,870,413.36|

法定代表人：郭予丰主管会计工作负责人：田鑫会计机构负责人：田鑫
母公司现金流量表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||

||||
|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|102,740,880.86|32,378,642.26|
|经营活动现金流入小计|102,740,880.86|32,378,642.26|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|2,494,800.53|1,887,712.33|
|支付的各项税费|12,460,949.97|280,878.64|
|支付其他与经营活动有关的现金|56,853,565.04|20,790,014.16|
|经营活动现金流出小计|71,809,315.54|22,958,605.13|
|经营活动产生的现金流量净额|30,931,565.32|9,420,037.13|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||150,197,494.25|
|取得投资收益收到的现金|59,286,682.63|92,478,774.93|
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|59,286,682.63|242,676,269.18|
|投资支付的现金|133,178,046.84||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|60,000,000.00|6,644,038,776.20|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|31,149.00|12,887.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|193,209,195.84|6,644,051,663.20|
|投资活动产生的现金流量净额|-133,922,513.21|-6,401,375,394.02|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||6,820,495,897.96|
|取得借款收到的现金|580,000,000.00|490,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||141,320,906.44|
|筹资活动现金流入小计|580,000,000.00|7,451,816,804.40|
|偿还债务支付的现金|580,000,000.00|669,019,997.18|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|61,464,137.26|52,903,647.71|
|支付其他与筹资活动有关的现金|28,800,000.00|145,855,100.00|
|筹资活动现金流出小计|670,264,137.26|867,778,744.89|
|筹资活动产生的现金流量净额|-90,264,137.26|6,584,038,059.51|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-193,255,085.15|192,082,702.62|
|加：期初现金及现金等价物余额|210,953,473.03|18,870,770.41|
|六、期末现金及现金等价物余额|17,698,387.88|210,953,473.03|

法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：田鑫
合并所有者权益变动表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|669,422,182.00||||6,973,614,347.01||1,868,060,763.00||101,635,806.96||804,020,485.07|11,254,419,503.60|21,671,173,087.64|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|669,422,182.00||||6,973,614,347.01||1,868,060,763.00||101,635,806.96||804,020,485.07|11,254,419,503.60|21,671,173,087.64|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|423,642,196.00||||-1,004,252,895.77||1,475,968,744.34||4,643,862.10||-2,533,203.30|4,457,020,039.65|5,354,488,743.02|
|（一）综合收益总额|||||||1,475,968,744.34||||35,995,654.52|-2,730,178,222.33|-1,218,213,823.47|
|（二）所有者投入和减少资本|423,642,196.00||||-1,004,252,895.77|||||||7,187,198,261.98|6,606,587,562.21|
|1．股东投入的普通股|423,642,196.00||||6,350,396,580.50|||||||6,739,765,609.05|13,513,804,385.55|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-7,354,649,476.2|||||||447,432,652.93|-6,907,216,823.3|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||7|||||4|
|（三）利润分配||||4,643,862.10|-38,528,857.82||-33,884,995.72|
|1．提取盈余公积||||4,643,862.10|-4,643,862.10|||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-33,884,995.72||-33,884,995.72|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|1,093,064,378.00|5,969,361,451.24|3,344,029,507.34|106,279,669.06|801,487,281.77|15,711,439,543.25|27,025,661,830.66|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|384,000,000.00||||321,604,458.62||1,700,062,267.20||90,355,362.52||640,174,813.08|5,559,896,950.80|8,696,093,852.22|
|加：会计政策变更||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正||||||||
|同一控制下企业合并||||||||
|其他||||||||
|二、本年期初余额|384,000,000.00|321,604,458.62|1,700,062,267.20|90,355,362.52|640,174,813.08|5,559,896,950.80|8,696,093,852.22|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|285,422,182.00|6,652,009,888.39|167,998,495.80|11,280,444.44|163,845,671.99|5,694,522,552.80|12,975,079,235.42|
|（一）综合收益总额|||167,998,495.80||177,814,116.43|1,239,096,693.83|1,584,909,306.06|
|（二）所有者投入和减少资本|285,422,182.00|6,652,009,888.39||||4,455,425,858.97|11,392,857,929.36|
|1．股东投入的普通股|285,422,182.00|6,535,073,715.96||||4,572,362,031.40|11,392,857,929.36|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|4．其他||116,936,172.43||||-116,936,172.43||
|（三）利润分配||||11,280,444.44|-13,968,444.44||-2,688,000.00|
|1．提取盈余公积||||11,280,444.44|-11,280,444.44|||
|2．提取一般风险准备|||||-2,688,000.00||-2,688,000.00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|669,422,182.00|6,973,614,347.01|1,868,060,763.00|101,635,806.96|804,020,485.07|11,254,419,503.60|21,671,173,087.64|

法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：田鑫
母公司所有者权益变动表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|669,422,182.00||||6,652,609,711.55||1,567,301,051.87||101,635,806.96|555,241,652.77|9,546,210,405.15|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|669,422,182.00||||6,652,609,711.55||1,567,301,051.87||101,635,806.96|555,241,652.77|9,546,210,405.15|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|423,642,196.00||||6,350,396,580.50||-95,283,226.26||4,643,862.10|7,909,763.13|6,691,309,175.47|
|（一）综合收益总额|||||||-95,283,226.26|||46,438,620.95|-48,844,605.31|
|（二）所有者投入和减少资本|423,642,196.00||||6,350,396,580.50||||||6,774,038,776.50|
|1．股东投入的普通股|423,642,196.00||||6,350,396,580.50||||||6,774,038,776.50|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||4,643,862.10|-38,528,857.82|-33,884,995.72|
|1．提取盈余公积|||||||||4,643,862.10|-4,643,862.10||
|2．对所有者（或股东）的分||||||||||-33,884,995.72|-33,884,995.72|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|1,093,064,378.00|13,003,006,292.05|1,472,017,825.61|106,279,669.06|563,151,415.90|16,237,519,580.62|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|384,000,000.00||||117,535,995.59||1,592,000,037.65||90,355,362.52|456,405,652.83|2,640,297,048.59|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|384,000,000.00||||117,535,995.59||1,592,000,037.65||90,355,362.52|456,405,652.83|2,640,297,048.59|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|285,422,182.00||||6,535,073,715.96||-24,698,985.78||11,280,444.44|98,835,999.94|6,905,913,356.56|
|（一）综合收益总额|||||||-24,698,985.78|||112,804,444.38|88,105,458.60|
|（二）所有者投入和减少资本|285,422,182.00||||6,535,073,715.96||||||6,820,495,897.96|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的普通股|285,422,182.00|6,535,073,715.96||||6,820,495,897.96|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配||||11,280,444.44|-13,968,444.44|-2,688,000.00|
|1．提取盈余公积||||11,280,444.44|-11,280,444.44|-|
|2．对所有者（或股东）的分配|||||-2,688,000.00|-2,688,000.00|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|669,422,182.00|6,652,609,711.55|1,567,301,051.87|101,635,806.96|555,241,652.77|9,546,210,405.15|

法定代表人：郭予丰 主管会计工作负责人：田鑫 会计机构负责人：田鑫
内蒙古西水创业股份有限公司
财务报表附注
2016年度
一、公司基本情况
(一)公司概况
内蒙古西水创业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由内蒙古西卓子山草原水泥股份有限公司更名而来，公司是经内蒙古自治区人民政府内政股批字【1998】24号文批准，由内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司、内蒙古乌海西卓子山第三产业开发公司、内蒙古乌海西卓子山建筑安装公司、北京新天地互动多媒体技术有限公司、内蒙古乌海市工业设计研究所共同发起，于1998年8月26日设立的股份有限公司，领取注册号为150000000005524的企业法人营业执照，公司注册资本为人民币10,000万元。
2000年7月10日，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】97号文件批准，于2000年7月13日向社会公开发行人民币普通股(A股)6,000万股。发行后公司注册资本变更为16,000万元，其中：国家股5,326万股，法人股4,674万股，社会公众股6,000万股。
2008年4月14日，根据经2007年年度股东大会审议通过的2007年度资本公积转增股本方案，以总股本160,000,000股为基数，每10股转增10股，共计转增160,000,000股，转增完成后公司总股本增加至320,000,000股。
2010年5月21日，根据经2009年年度股东大会审议通过的2009年度资本公积转增股本方案，以总股本320,000,000股为基数，每10股转增2股，共计转增64,000,000股，转增完成后公司总股本增加至384,000,000股。
2015年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古西水创业股份有限公司向北京绵世方达投资有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2922号)核准，公司非公开发行285,422,182股新股股票募集本次发行股份购买资产的配套资金。截至2015年12月31日，此次新增注册资本已全部到位。变更后的注册资本为人民币
669,422,182.00元。
2015年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古西水创业股份有限公司向北京绵世方达投资有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2922号)核准及中国保险监督管理委员会《关于天安财产保险股份有限公司变更注册资本、变更股东
和修改章程的批复》(保监许可【2016】58号)核准，本公司向北京绵世方达投资有限责任公司等公司发行股份423,642,196股购买其持有的天安财产保险股份有限公司的股份。截至2016年2月4日，此次新增注册资本已全部到位。本公司就发行股份购买资产并募集配套资金新增股份完成在中国证券登记结算有限公司的股权登记。本公司股本变更为1,093,064,378.00元。上述股权增资公司已于2016年4月办妥工商登记变更。
截至2016年12月31日，肖卫华为本公司实际控制人。
本公司股权控制关系如下：
本公司法定代表人为：郭予丰。
本公司注册资本为：1,093,064,378.00元。
本公司注册地址为：内蒙古乌海市海南区。
本公司经营范围为：控股公司服务；矿产品(需前置审批许可的项目除外)、建材产品、化工产品(需前置审批许可的项目除外)、机器设备、五金产品、电子产品的销售；机械设备租赁；
软件开发(需前置审批许可的项目除外)。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
本公司的合并及母公司财务报表于2017年4月18日经本公司董事会批准。
(二)合并范围
本公司2016合并范围的子公司共15家，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加10家，未发生注销和转让子公司，详见附注六“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司执行财政部颁布的企业会计准则(包括于2014年颁布的新的和修订的企业会计准则)及相关规定。此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告
的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
2.持续经营
本公司对自期末数起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、重要会计政策及会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司于期末数的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本公司在企业合并同时满足下列条件时，界定为同一控制下的企业合并：合并各方在合并前后同受集团公司或相同的多方最终控制；合并前，参与合并各方受最终控制方控制时间一般在1年以上(含1年)，企业合并后所形成的报告主体受最终控制方控制时间也达到1年以上(含1年)。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2．非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
购买日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。当满足以下条件时，本公司认为实行了控制权的转移，并确定为购买日：企业合并合同或协议已获得股东大会等内部权利机构通过；
按照规定，合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得相关部门的批准；参与合并各方已办理了必要的财产权交接手续；购买方已支付了购买价款的大部分(一般超过50%)，并且有能力、有计划支付剩余款项；购买方实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，享有相应的收益并承担相应的风险。
合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司也计入合并成本。
对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入合并当期损益。
公司为进行企业合并发生的各项中介费用以及其他相关管理费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(五)合并财务报表的编制方法
1．合并范围的确定原则
本公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。
2．合并财务报表基本编制方法
合并财务报表以本公司和纳入合并范围子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，应当调整合并资产负债表的期初数，同时，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，只是将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，但将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，公司会对子公司的财务报表按本公司所采用的会计政策、会计期间予以调整或重新编报。
(六)现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)外币业务及外币财务报表折算
1．外币业务折算
对于发生的外币经济业务，初始确认采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率计算，由此产生的汇兑差额，除了按照企业会计准则的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动损益，计入当期损益或其他综合收益。
2．外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。
对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率(或即期汇率的近似汇率)折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(八)金融工具
1．金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、
贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产(对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本扣除减值准备计量)及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
2．金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部
分，计入当期损益。
3．金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
4．金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司金融资产和金融负债按如下原则确认公允价值：
①存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
②存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价以确定公允价值。
③当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括现金流量折现法、参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司特定相关的参数。
5．金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
①可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
对于可供出售金融资产而言，其公允价值严重或非暂时地低于成本是发生减值的客观证据。
在进行减值分析时，考虑定量和定性证据。
定性因素包括但不限于下列因素：
a、被投资方发生严重财务困难，包括未能履行合同义务、进行财务重组以及对持续经营预期恶化；
b、与被投资方经营有关的技术、市场、客户、宏观经济指标、法律及监管等条件发生不利变化。
定量因素是指对公允价值严重或非暂时性的界定，具体如下：
可供出售金融资产中有活跃市场报价的权益工具投资公允价值低于成本50%为严重下跌，公允价值低于成本的持续时间超过12个月为非暂时性下跌。
②以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。
本集团对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资产仍会与其它具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言，未来现金流量之估算乃参考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。
6．金融资产重分类
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
②管理层没有意图持有至到期；
③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
④其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
7．买入返售金融资产和卖出回购金融负债
买入返售金融资产为在证券交易所或全国银行间同业市场上以合同或协议的方式按一定的价格买入金融资产，于到期日再按合同或协议规定的价格卖出该批金融资产以获取买入价与卖出价差价收入的业务。按买入某种金融资产成交时实际支付的款项作为投资成本。买入返售金
融资产收入在金融资产持有期内采用直线法逐日计提，并按计提的金额计入投资收益。
卖出回购金融负债为在证券交易所或全国银行间同业市场上以合同或协议的方式按一定的价格卖出金融资产，于到期日再按合同或协议规定的价格买入该批金融资产以获取卖出该批金融资产后的资金使用权的业务。卖出回购金融负债支出在回购期内采用直线法逐日计提，并按计提的金额计入其他业务成本。
(九)应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款、应收利息、应收票据、应收保费、应收代位追偿款、应收分保账款和应收再保险公司款项，其中应收再保险公司款项是指未通过重大保险风险测试的再保险合同对应的应收款项。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金
应收款项余额为200.00万元及超过200.00万元的款项。
额标准
单项金额重大并单项计提坏账经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量准备的计提方法 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；
2．按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法
账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法
以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：
本公司及本公司子公司（除天安财产保险股份有限公司(以下简称“天安财险”)外），应收账款、其他应收款采用账龄分析法计提坏账准备的情况如下：
账龄 应收款项计提比例(%)
1年以内(含1年) 0、5
1至2年(含2年) 10
2至3年(含3年) 20、50
3至4年(含4年) 30、100
4至5年(含5年) 50、100
5年以上 100
本公司子公司天安财险应收保费采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：
账龄 应收款项计提比例(%)
3个月以内 1
3个月到1年(含1年) 1
账龄 应收款项计提比例(%)
1年以上 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款、应收分保账款、应收再保险公司款项、应收代位追偿款等)，有确凿证据表明其可收回性存在明显差异的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，采用个别认定法计提坏账准备。
4.对应收纳入合并报表范围内的公司的款项一般不计提坏账准备。
(十)存货
1．存货的分类
存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。公司的存货主要分为原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
2．发出存货的计价方法
存货在取得时，以实际成本计价，领用或发出存货时按加权平均法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(十一)划分为持有待售资产
1．持有待售资产的确认标准
同时满足下列条件：公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在一年内完成。
2．持有待售资产的会计处理
对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
(十二)长期股权投资
1．初始投资成本的确定
①对于企业合并形成的长期股权投资，应分别按同一控制和非同一控制进行处理。对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
2．后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算
的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、(五)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；
因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
3．共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在判断是否对被投资单位具有重大影响时通常考虑以下一种或几种情形来：①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
(十三)投资性房地产
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2．投资性房地产按照公允价值模式进行后续计量。
3．不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
4.投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
(十四)固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率(%)
房屋建筑物 25-45 4% 3.84-2.13
机械设备 5-28 4% 19.20-3.43
运输工具 5-12 4% 19.20-8.00
其他 5-10 5% 19.00-9.50
3．融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造
只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十五)在建工程
1．在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2．在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十六)借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．资本化金额计算方法
当同时具备以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②
占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十七)无形资产
1．无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，则应改变摊销期间和摊销方法。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2．使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3．使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
4．内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(十八)长期资产减值准备
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十)职工薪酬
1．短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本公司按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2．离职后福利的会计处理方法
离职后福利全部为设定提存计划。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3．辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4．其他长期职工福利的会计处理方法
对于其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动三个组成部分。这些项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一)保险合同准备金
1．计量原则
保险合同准备金包括未到期责任准备金和未决赔款准备金。
①计量单元
本公司的保险合同准备金以具有同质保险风险的保险合同组合作为计量单元，以保险人履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础进行计量。
②预计未来现金流
履行保险合同相关义务所需支出指由保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额，即预期未来净现金流出。其中，预期未来现金流出指本公司为履行保险合同相关义务所必需的合理现金流出，主要包括：(i)根据保险合同承诺的保证利益；(ii)根据保险合同构成推定义务的非保证利益；(iii)管理保险合同或处理相关赔付必需的合理费用，包括保单维持费用、理赔费用等。预期未来现金流入指本公司为承担保险合同相关义务而获得的现金流入，包括保险费和其他收费。本公司以资产负债表日可获取的当前信息为基础，按照各种情形的可能结果及相关概率计算确定预期未来净现金流出的合理估计金额。
③边际因素
本公司在确定保险合同准备金时考虑边际因素并单独计量。本公司根据自身的经验数据和相关的行业指导数据确定保险准备金的边际率。本公司在保险合同初始确认日不确认首日利得，如有首日损失合同，计入当期损益。
④货币时间价值
本公司在确定保险合同准备金时考虑货币时间价值的影响。货币时间价值影响重大的，本公司对相关未来现金流量进行折现。本公司以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定计量货币时间价值所采用的折现率。
在提取原保险合同未到期责任准备金和未决赔款准备金的当期，本公司按照相关再保险合同的约定，对原保险合同现金流量和与其相关的再保险合同现金流量分别估计，并将从再保险分入人摊回的保险合同准备金确认为应收分保准备金资产。
2．未到期责任准备金
未到期责任准备金指本公司对尚未终止的非寿险保险责任提取的准备金。本公司在确认非寿险保费收入的当期，按照保险精算确定的金额提取未到期责任准备金，并确认未到期责任准备金负债。
3．未决赔款准备金
未决赔款准备金指本公司为保险事故已发生尚未结案的赔案提取的准备金。本公司在保险事故发生的当期，按照保险精算确定的金额提取未决赔款准备金。
未决赔款准备金包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金和理赔费用准备金。已发生已报案未决赔款准备金于资产负债表日按估计保险赔款额入账，估计和实
际赔款金额的差异在实际赔款时直接计入利润表。已发生未报案未决赔款准备金和理赔费用准备金于资产负债表日按保险精算确定的金额入账。
4．保险责任准备金充足性测试
本公司于每年年度终了对未到期责任准备金和未决赔款准备金进行充足性测试。
本公司按照保险精算重新计算确定的相关准备金金额超过充足性测试日已提取的相关准备金余额的，按照其差额补提相关准备金；本公司按照保险精算重新计算确定的相关准备金金额小于充足性测试日已提取的相关准备金余额的，不调整相关准备金。
(二十二)农业保险大灾准备金
农业保险大灾准备金分为保费准备金和大灾风险利润准备金，分别按照农业保险保费收入和超额承保利润的一定比例计提。农业保险大灾准备金计提适用各级财政按规定给予保费补贴的种植业、养殖业、林业等农业保险业务。
1．保费准备金
保费准备金分别以种植业、养殖业、森林等大类险种的保费收入为计提基础。计提比例按照《农业保险大灾风险准备金计提比例表》规定的区间范围，在听取省级财政等有关部门意见的基础上，结合农业灾害风险水平、风险损失数据、农业保险经营状况等因素合理确定。保费准备金，滚存余额达到当年农业保险自留保费的，可以暂停计提。
2．大灾风险利润准备金
农业保险实现年度及累计承保盈利，农业保险的整体承保利润率超过其自身财产险业务承保利润率，且农业保险综合赔付率低于70%，在提取法定公积金、一般(风险)准备金后，从年度净利润中计提利润准备金，计提标准为超额承保利润的75%(如不足超额承保利润的75%，则全额计提)，不得将其用于分红、转增资本。
相关省级分支机构或总部，其当年 6月末、12月末的农业保险大类险种综合赔付率超过大灾赔付率，且已决赔案中至少有 1次赔案的事故年度已报告赔付率不低于大灾赔付率，可以在再保险的基础上，使用本机构本地区的保费准备金。保费准备金不足以支付赔款的，保险机构总部可以动用利润准备金；仍不足的，可以通过统筹其各省级分支机构大灾准备金，以及其他方式支付赔款。
(二十三)预计负债
1．预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
2．预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十四)收入
1．销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2．保险合同
①保险合同的分拆
按照本公司签发或者参与的合同，包括原保险合同及再保险合同，本公司将承担保险风险、其他风险，或既承担保险风险又承担其他风险。
根据财政部颁布的《保险合同相关会计处理规定》的有关规定，本公司对既承担保险风险又承担其他风险的合同，且保险风险部分和其他风险部分能够单独计量的，将保险风险部分和其他风险部分进行分拆。保险风险部分确定为保险合同，其他风险部分不确定为保险合同。保险风险部分和其他风险部分不能够区分或者虽能够区分但不能够单独计量的，本公司在合同初始确认日进行重大保险风险测试。如果保险风险重大，本公司将整个合同确定为保险合同；如果保险风险不重大，本公司不将整个合同确定为保险合同。对于本公司与再保险公司签订的未确定为保险合同的合约，本公司通过应收再保险公司款项、应付再保险公司款项和其他业务支出等科目核算。
②保险合同收入
本公司对通过了重大保险风险测试的原保险合同和再保险合同于保险合同成立并承担相应保险责任、与保险合同相关的经济利益很可能流入且保险合同相关的收入能够可靠计量时确认
相关收入。
保险合同提前解除的，本公司按照保险合同约定计算确定应退还投保人的金额作为退保费，计入当期损益。
③保险合同成本
保险合同成本指保险合同发生的会导致股东权益减少的且与向股东分配利润无关的经济利益的总流出。保险合同成本主要包括分出保费、已发生的手续费或佣金支出、赔付成本以及提取的各项保险合同准备金。保险合同准备金的确认和计量参见附注三、20。
本公司在确认原保险合同保费收入的当期，按照相关再保险合同的约定，计算确定分出保费和应向再保险接受人摊回的分保费用，计入当期损益。本公司在确定支付赔付款项金额或实际发生理赔费用而冲减原保险合同相应准备金余额的当期，计算确定应向再保险接受人摊回的赔付成本，计入当期损益，冲减相应的应收分保准备金余额。
赔付成本包括保险人支付的赔款、给付以及在理赔过程中发生的律师费、诉讼费、损失检验费、相关理赔人员薪酬等理赔费用、追偿款收入和在取得保险合同过程中发生的手续费和佣金一并于发生时计入当期损益。
3．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已发生的成本占估计总成本的比例确认提供劳务交易的完工进度。
资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，按以下方式进行处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，应按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
4．让渡资产使用权
让渡资产使用权同时满足相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确认让渡资产使用权收入：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十五)政府补助
1．政府补助类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2．政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3．对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十七)租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1．公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
2．公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(二十八)分部信息
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：1．该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2．本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3．本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
(二十九)重要会计估计和判断
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
1．重大保险风险测试
①原保险合同
本公司在与投保人签订合同的初始确认日进行重大保险风险测试，并在财务报告日进行必要的复核。对于显而易见地满足转移重大保险风险条件的原保险合同，本公司不计算原保险合同保险风险比例，直接将其判定为保险合同；对于其他原保险合同，本公司以原保险合同保险风险比例来判断原保险合同转移的保险风险是否重大：
原保险合同保险风险比例=(保险事故发生情景下保险人支付的金额-保险事故不发生情景下保险人支付的金额)/保险事故不发生情景下保险人支付的金额×100%
如果原保险合同保险风险比例在保险合同存续期的一个或多个时点大于等于5%，则确认为保险合同。
②再保险合同
对于再保险合同，本公司在全面理解再保险合同的实质及其他相关合同和协议的基础上判断再保险合同转移的保险风险是否重大。对于显而易见满足转移重大保险风险条件的再保险合
同，直接判定为再保险合同；对于其他再保险合同，以再保险合同保险风险比例来衡量保险风险转移的显著程度：再保险合同保险风险比例=(Σ再保险分入人发生净损失情况下损失金额的现值×发生概率)/再保险分入人预期保费收入的现值×100%
如果再保险合同保险风险比例大于1%，则确认为再保险合同。
2．保险合同产生的负债
①风险边际和剩余边际
未到期责任准备金和未决赔款准备金依据本公司对于未来现金流现值的合理估计并考虑风险边际而确定。本公司参考中国保监会发布的《关于征求对非寿险业务准备金风险边际有关问题意见的通知》(产险部函【2012】23号)文件和保险行业协会相关文件确定未到期责任准备金的风险边际和未决赔款准备金的风险边际。与未到期责任准备金相关的剩余边际，以保单生效日的假设在预期保险期间内摊销。
②首日费用
本公司在评估未到期责任准备金时考虑首日费用的影响。首日费用为签发保险合同所发生的增量成本，包括手续费支出、营业税金及附加、保险保障基金、保险监管费、再保费用以及支付给以销售代理方式管理的内部员工的手续费和佣金等。
③折现率
本公司在考虑货币时间价值的影响时，以中国债券信息网上公布的“保险合同准备金计量基准收益率曲线”为基础，同时考虑流动性溢价、税收和其他因素等的影响确定保单生效日的折现率假设，并应用于剩余边际的摊销。
3．金融工具的公允价值确定
公允价值指在公平交易而非被迫或清算时，熟悉情况的交易双方自愿进行交换的金额。本公司在估计金融工具的公允价值时所采取的方法和假设为：
债券投资：通常其公允价值以其最近的市场报价为基础来确定。如果没有最近的市场报价可供参考，公允价值可根据观察到的最近发生的交易价格或者可比较投资的最近的市场报价或当市场不活跃时通过估值方法确定。
权益工具投资：通常其公允价值以其最近的市场报价为基础来确定。如果没有最近的市场报价可供参考，公允价值可根据观察到的最近发生的交易价格或者可比较投资的最近的市场报价或当市场不活跃时通过估值方法确定。对于长期停牌的股票，使用可比公司法，即选出与该股票上市公司可比的其他可以取得合理市场价格的公司，在估值日以可比公司的股票平均收益率作为该股票的收益率进行估值。
定期存款、固定收益类保险公司理财产品、买入返售证券和卖出回购证券：资产负债表上账面价值近似公允价值。
其他投资：对于不存在活跃市场的金融工具，采用向市场上主要交易商询价的方式或采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4．对结构化主体具有控制的判断
结构化主体为被设计成其表决权或类似权利并非为判断对该主体控制与否的决定因素的主体，比如表决权仅与行政工作相关，而相关运营活动通过合同约定来安排。本公司决定未由本公司控制的所有信托产品、股权投资计划和资产管理产品均为未合并的结构化主体。信托产品、股权投资计划和资产管理产品由关联方的或无关联的信托公司或资产管理人管理，并将筹集的资金投资于其他公司的贷款或股权。信托产品、股权投资计划和资产管理产品通过发行受益凭证授予持有人按约定分配相关信托产品、股权投资计划和资产管理产品收益的权利来为其运营融资。本公司持有信托产品、股权投资计划和资产管理产品的受益凭证。
在判断本公司是否控制结构化主体时，需要管理层基于所有的事实和情况综合判断本公司是否以主要责任人的身份行使决策权。如果本公司是主要责任人，那么对结构化主体具有控制。
在判断本公司是否为主要责任人时，考虑的因素包括对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、取得的薪酬水平和因持有结构化主体其他利益而面临可变回报的风险敞口。一旦相关事实和情况的变化导致这些因素发生变化时，本公司将进行重新评估。
5．所得税
在正常的经营活动中，涉及的很多交易和事项的最终税务处理存在不确定性，在计提各个地区的所得税费用时本公司需要作出判断。本公司对未来是否能抵扣额外所得税费用进行估计，并确认相应的所得税资产。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
6．可供出售金融资产的减值
当可供出售金融资产公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，本公司即判断其价值已发生减值。鉴定较大幅度及非暂时性下降需要作出判断。在作出此类判断时，本公司评估因素包括：股价的日常波动、被投资公司的财务稳健程度、行业及类别表现、技术、营运及融资现金流量。
若股价的异常波动、被投资公司的财务稳健程度、行业及类别表现恶化、技术、营运及融资现金流量出现变动，可能适当作出减值。当本公司持有的可供出售金融资产中有活跃市场报价的
权益工具投资的公允价值低于成本的一定比率或其公允价值持续低于成本的时间超过一定期限时，本公司对其计提减值准备。
(三十)重要会计政策和会计估计的变更
1．重要会计政策变更
本报告期内公司重要会计政策未发生变更。
2．重要会计估计变更
本报告期内公司重要会计估计未发生变更。
四、税项
(一)主要税种及税率：
税种 计税依据 税率增值税 按销项税抵扣购进货物进项税后的差额缴纳 17%营业税 应税收入 5%城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%教育费附加 应缴纳流转税额 3%地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%企业所得税 应纳税所得额 25%(二)税收优惠及批文：
1.根据财税【2008】88号、财税【2009】135号、财税【2010】71号，本公司享受对团体意外伤害医疗保险等险种免征营业税的税收优惠。
2.根据《中华人民共和国营业税暂行条例》(国务院令【2008】第540号)，《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》(财政部国家税务总局【2008】第52号令)，本公司取得的农业保险及出口货运保险收入免征营业税。
3.根据财税【2016】36号文，天安财险享受对出口货运保险、农业保险和一年期及以上健康保险免征增值税的税收优惠；同时根据财税【2016】39号文享受国际航运保险业务免征增值税的税收优惠。
五、合并财务报表重要项目注释
以下注释项目除非特别注明，期初系指2016年1月1日，期末系指2016年12月31日；
本期系指2016年度，上年系指2015年度。金额单位为人民币元。
(一)货币资金
1.货币资金按类别列示如下
期末数 期初数
项目
原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额现金： 8,969.00 3,364.06其中：人民币 8,777.91 8,777.91 3,185.18 3,185.18美元
26.00 180.36 26.00 168.83港币 12.00 10.73 12.00 10.05银行存款： 37,707,507,278.61 36,454,661,964.39其中：人民币
36,721,590,880.58 36,721,590,880.58 35,747,512,182.15 35,747,512,182.15美元 4,754,247.34 32,979,547.79 1,139,349.58 7,398,480.43港币 1,061,672,417.77 949,675,593.43 833,521,523.29 698,321,574.62欧元
339,596.32 2,481,362.39 89,063.72 631,924.86日元 37.00 2.20 37 1.99英镑 91,650.67 779,892.22 82,966.79 797,800.34其他货币资金 165,085,913.90 1,140,521,413.64其中：人民币 165,085,913.90 165,085,913.90 1,138,979,756.01 1,138,979,373.27港币 1,840,170.01 1,542,040.37合计
37,872,602,161.51 37,595,186,742.09其中：存放在境
外的款项总额 949,362,924.36 699,570,013.81美元 1.67 11.58 1.67 10.84港币 1,061,321,743.40 949,362,912.69 835,011,236.11 699,570,002.97英镑 0.01 0.09
2.其他货币资金按明细列示如下
项目 期末数 期初数结算备付金 151,645,920.61 890,532,086.03证券清算款 10,751,838.20 247,998,179.07风险抵押资金 317,294.63 316,328.73淘宝账户保证金及其他 2,370,860.46 1,674,819.81合计 165,085,913.90 1,140,521,413.64
项目 期末数 期初数(二)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 期末数 期初数交易性金融资产
债务工具投资 86,304,400.00 63,431,420.00企业债券 86,304,400.00 63,431,420.00权益工具投资 325,007,130.96 1,561,234,476.95股票投资 3,781,000.00证券投资基金 325,007,130.96 1,557,453,476.95指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 411,311,530.96 1,624,665,896.95(三)衍生金融资产
项目 期末数 期初数货币衍生金融工具 164,184,326.65
(四)应收票据
1.应收票据按类别列示如下
期末数 期初数
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值银行承兑汇票 2,975,200.00 22,787.40 2,952,412.60 7,389,237.75 304,758.00 7,084,479.75商业承兑汇票
合计 2,975,200.00 22,787.40 2,952,412.60 7,389,237.75 304,758.00 7,084,479.75 2.截至期末，本公司无已背书但尚未到期的应收票据。
3.截至期末，本公司无已贴现未到期的商业汇票。
(五)买入返售金融资产
项目 期末数 期初数融券回购
银行间 15,508,799,000.00 15,711,100,000.00
项目 期末数 期初数交易所 1,100,000,000.00 5,209,000,000.00合计 16,608,799,000.00 20,920,100,000.00(六)应收利息
1.应收利息明细如下：
项目 期末数 期初数应收定期存款利息 697,997,796.09 321,175,623.40应收债券利息 745,022,966.72 256,727,653.37信托产品 81,064,372.13 31,612,361.63其他 655,025,010.27 43,253,926.26合计 2,179,110,145.21 652,769,564.66 2.截至本期末，本公司无逾期利息。
(七)其他应收款
1.其他应收款按种类列示如下
期末数
种类 占总额 计提
账面余额 坏账准备 账面价值比例(%) 比例(%)
1.单项金额重大并单
项计提坏账准备的其他
应收款 2,644,800,201.38 91.10 77,156,000.00 2.92 2,567,644,201.38 2.按组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄组合
32,278,068.68 1.11 13,448,712.05 41.67 18,829,356.63组合小计
32,278,068.68 1.11 13,448,712.05 41.67 18,829,356.63 3.单项金额虽不重大
但单项计提坏账准备的
其他应收款 226,071,599.27 7.79 85,228,036.02 37.70 140,843,563.25合计 2,903,149,869.33 100.00 175,832,748.07 6.06 2,727,317,121.26续
期初数
种类 占总额 计提
账面余额 坏账准备 账面价值比例(%) 比例(%)
1.单项金额重大并单项计提坏
666,632,980.31 80.24 666,632,980.31账准备的其他应收款
2.按组合计提坏账准备的其他
应收款
账龄组合 24,327,179.04 2.93 12,785,737.43 52.56 11,541,441.61组合小计 24,327,179.04 2.93 12,785,737.43 52.56 11,541,441.61
期初数
种类 占总额 计提
账面余额 坏账准备 账面价值比例(%) 比例(%)
3.单项金额虽不重大但单项计
139,814,154.86 16.83 79,361,128.00 56.76 60,453,026.86提坏账准备的其他应收款
合计 830,774,314.21 100.00 92,146,865.43 11.09 738,627,448.78[注]其他应收款种类的说明
A．单项金额重大：金额200.00万元以上(含)，单项计提坏账准备的其他应收款。
B．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的其他应收款。
C．其他不重大款项：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的其他应收款。
2.期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 款项性质例(%)
北京富力通达房地产开发有限公司 858,000,000.00 不动产投资预付款成都中德西拉子环保科技有限公司 250,000,000.00 股权投资预付款德阳中德阿维斯环保科技有限公司 250,000,000.00 股权投资预付款武汉怡景地产有限公司 786,043,464.00 不动产投资预付款天津市海河创意置地投资发展有限公司 131,861,600.00 预付天津海河房款中城建本息 73,976,000.00 73,976,000.00 100.00 逾期本息上海保利建昊商业投资有限公司 81,749,254.00 办公职场预付款项中天城投集团贵阳国际金融中心有限责
任公司 40,293,300.00 贵州房产预付款杭州绿景源置业有限公司 40,000,000.00 不动产投资意向金上海瀚之友信息技术服务有限公司 25,167,447.22 平台服务费四维图新申购款 23,400,000.00 网下申购返款集分宝南京企业管理有限公司 14,393,065.11 车险营销费用上海最会保网络科技有限公司 2,000,000.00 平台服务费上海富友金融网络技术有限公司 9,799,830.00 预付满立减费用华夏久盈资产管理有限责任公司 8,200,000.00 保证金楚天高速申购款 4,500,000.00 网下申购返款河南能源化工集团有限公司 4,246,664.48 矿意险保证金河南煤业化工集团有限责任公司 4,591,296.40 保证金
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 款项性质例(%)
中国船舶大厦 2,306,915.67 押金10中钢债应收利息 3,180,000.00 3,180,000.00 100.00 逾期利息中国证券登记结算公司 31,091,364.50 质押股票的分红合计 2,644,800,201.38 77,156,000.00 2.92%
3.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况
期末数 期初数
账龄 计提比例 计提比例账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) (%)1年以内
15,772,227.56 614,078.31 3.89 3,424,795.46 171,239.77 5.001至2年
401,801.69 40,180.17 10.002至3年
5,259.23 1,051.85 20.00 110,000.00 22,000.00 20.003至4年
110,000.00 33,000.00 30.00 11,180,000.00 3,354,000.00 30.004至5年
7,180,000.00 3,590,000.00 50.00 24,528.80 12,264.40 50.005年以上
9,210,581.89 9,210,581.89 100.00 9,186,053.09 9,186,053.09 100.00合计 32,278,068.68 13,448,712.05 41.67 24,327,179.04 12,785,737.43 52.56 4.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备为84,453,517.95元。
5.本期实际核销的其他应收款
本期核销的其他应收款金额为767,635.31元。
6.其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末数 期初数押金 61,510,564.41 104,282,768.95备用金 5,108,230.50 6,948,758.47单位往来 28,224,254.28 14,758,210.92员工借款 52,973,832.47 19,027,493.93交易保证金 10,591,615.84 367,544.63预付股权购买款 500,000,000.00 327,031,240.00土地出让金 7,000,000.00 11,000,000.00兴业银行分红质押款 31,091,364.50 7,047,913.77基金赎回款 266,470,186.08
款项性质 期末数 期初数网下申购股票返款 28,319,222.22
应收逾期债券利息和本金 79,803,731.84
不动产投资预付款 1,684,043,464.00
预付房款 254,385,682.74
预付平台服务费 51,360,342.33
其他 108,737,564.20 73,840,197.46合计 2,903,149,869.33 830,774,314.21 7.其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款业务性质 金额 年限
单位名称
总额的比例(%)北京富力通达房地产开发有限公司 投资款 858,000,000.001年以内 29.55武汉怡景地产有限公司 投资款 786,043,464.001年以内 27.08成都中德西拉子环保科技有限公司 投资款 250,000,000.001年以内 8.61德阳中德阿维斯环保科技有限公司 投资款 250,000,000.001年以内 8.61天津海河创意置地投资发展有限公司 房款 131,861,600.001年以内 4.54小计 2,275,905,064.00 78.39(八)应收保费
1.应收保费总体情况
期末数
种类 占总额 计提
账面余额 坏账准备 账面价值比例(%) 比例(%)
1.单项金额重大的款项 97,416,275.32 17.48 465,205.86 0.48 96,951,069.46 2.单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组合的
339,066,878.50 60.85 339,066,878.50 100.00
风险较大的款项
3.其他不重大款项 120,738,705.38 21.67 1,463,587.70 1.21 119,275,117.68合计 557,221,859.20 100.00 340,995,672.06 61.20 216,226,187.14续
期初数
种类 占总额 计提
账面余额 坏账准备 账面价值比例(%) 比例(%)
1.单项金额重大的款项 26,600,399.98 5.30 22,543.37 0.08 26,577,856.61 2.单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组合
369,436,812.18 73.62 369,436,812.18 100.00
的风险较大的款项
期初数
种类 占总额 计提
账面余额 坏账准备 账面价值比例(%) 比例(%)
3.其他不重大款项 105,785,769.10 21.08 774,080.80 0.73 105,011,688.30合计 501,822,981.26 100.00 370,233,436.35 73.78 131,589,544.91[注]应收保费种类的说明
A．单项金额重大：金额200.00万元以上(含)，单项计提坏账准备的应收保费。
B．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项：除已包含在范围(1)以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收保费。
C．其他不重大款项：除已包含在范围(1)以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账准备的应收保费。
2.账面余额账龄结构分析
期末数 期初数
账龄 计提比例 计提比例账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
(%) (%)3个月以内
(含3个月) 163,444,190.44 1,381,685.66 0.85 98,809,435.29 460,856.83 0.473个月至1年
(含1年)
54,710,790.26 547,107.90 1.00 33,576,733.79 335,767.34 1.001年以上 339,066,878.50 339,066,878.50 100.00 369,436,812.18 369,436,812.18 100.00合计 557,221,859.20 340,995,672.06 61.20 501,822,981.26 370,233,436.35 73.78 3.账面余额险种结构分析
险种 期末数 期初数企财险 56,442,161.84 55,765,189.18家财险 10,481,158.74 10,804,281.42工程险 141,743,633.15 69,487,658.39责任险 37,437,951.59 27,173,552.82保证险 10,693,922.42 9,336,870.22机动车辆及第三者责任险 222,985,799.07 248,474,990.51船舶险 6 , 9 34,023.50 7,313,768.09货物运输险 2 0 ,383,790.36 19,306,720.40特殊风险保险 3 , 467,886.01 901,771.11短期健康险 1 4 ,095,585.83 20,941,138.43意外伤害险 21,935,187.53 21,543,304.39
险种 期末数 期初数交强险 9,608,868.23 10,089,782.57其它险 1,011,890.93 683,953.73合计 557,221,859.20 501,822,981.26 4.本报告期实际核销的应收保费为多笔被保险人长时间未支付的保费，核销总金额为35,098,276.95元，核销的应收保费无单项金额重大的应收保费且无关联方应收保费。
5.应收保费前5名情况如下
项目 金额 占应收保费总额的比例(%)应收保费前五名金额合计 50,995,161.21 9.14(九)应收分保账款
1. 应收分保账款总体情况如下：
期末数
种类 占总额 计提
账面余额 坏账准备 账面价值比例(%) 比例(%)
1.单项金额重大的款项 1,356,558,638.23 93.90 1,356,558,638.23 2.单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险较
大的款项
3.其他不重大款项 88,081,382.05 6.10 88,081,382.05合计 1,444,640,020.28 100.00 1,444,640,020.28续表
期初数
种类 占总额 计提
账面余额 坏账准备 账面价值比例(%) 比例(%)
1.单项金额重大的款项 666,153,310.30 90.39 666,153,310.30 2.单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险较大
的款项
3.其他不重大款项 70,857,374.16 9.61 70,857,374.16合计 737,010,684.46 100.00 737,010,684.46 2. 应收分保账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
期末数 期初数
项目 占总额坏账 计提 占总额 坏账 计提账面余额 账面余额
比例(%)准备比例(%) 比例(%)准备 比例(%)1年以内
1,442,993,206.29 99.89 735,363,994.47 99.78
1年以上
1,646,813.99 0.11 1,646,689.99 0.22
期末数 期初数
项目 占总额坏账 计提 占总额 坏账 计提账面余额 账面余额
比例(%)准备比例(%) 比例(%)准备 比例(%)合计 1,444,640,020.28 100.00 737,010,684.46 100.00
3. 应收分保账款账面余额险种结构分析如下：
险种 期末数 期初数企财险 209,328,338.94 116,118,641.85家财险 7,078,736.10 8,415,151.31工程险 49,482,944.65 24,383,175.05船舶险 4,622,848.06 2,654,355.03货物运输险 5,345,168.08 3,547,234.56机动车辆及第三者责任险 1,066,577,726.97 502,109,482.98责任险 63,853,088.90 55,022,971.60保证险 2,311,424.03 2,914,325.30特殊风险保险 866,784.01 212,922.79农业险 6,127,961.57 234,506.98意外伤害险 28,170,480.40 20,993,448.35短期健康险 7,734.56 8,206.28其他险 866,784.01 396,262.38合计 1,444,640,020.28 737,010,684.46 4. 报告期实际核销的应收分保账款情况
本期无实际核销的应收分保账款情况。
5. 应收分保账款前5名情况如下
项目 金额 占应收分保账款总额的比例(%)应收分保账款前五名金额合计
1,197,592,226.60 82.90(十)定期存款
1. 按币种列示如下：
期末数 期初数
项目
原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额人民币 43,704,663,333.30 43,704,663,333.30 2,889,666,666.60 2,889,666,666.60 2. 按到期期限划分列示如下：
项目 期末数 期初数3个月以内(含3个月) 12,671,000,000.00 105,000,000.003个月至1年(含1年) 13,107,000,000.00 651,333,333.301年至2年(含2年) 133,330,000.00 2,000,000,000.002年至3年(含3年) 133,333,333.30
3年至4年(含4年) 133,333,333.304年至5年(含5年) 15,560,000,000.00
5年至6年(含6年) 2,100,000,000.00
合计 43,704,663,333.30 2,889,666,666.60(十一)可供出售金融资产
1.可供出售金融资产分项列示如下
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具
金融债券 5,292,138,370.00 5,292,138,370.00 1,631,292,255.67 1,631,292,255.67企业债券 25,409,367,871.53 7,913,425.13 25,401,454,446.4 10,737,844,697.30 7,913,425.13 10,729,931,272.17信托投资 15,641,299,417.74 15,641,299,417.74 2,130,000,000.00 2,130,000,000.00资产管理产品 750,000,000.00 750,000,000.00 1,590,000,000.00 1,590,000,000.00银行理财产品 34,900,000,000.00 34,900,000,000.00
可供出售权益工具
按公允价值计量的
证券投资股票 33,342,513,722.75 815,338,557.74 32,527,175,165.01 28,768,480,711.72 765,755,998.22 28,002,724,713.50证券投资基金 36,838,570,109.68 844,495,167.05 35,994,074,942.63 37,607,194,045.45 37,607,194,045.45资产管理产品 14,052,902,524.27 14,052,902,524.27 4,546,202,392.19 4,546,202,392.19股权投资 19,054,560,000.00 19,054,560,000.00 10,013,226,100.00 10,013,226,100.00按成本计量的
股权投资 196,666,667.00 196,666,667.00
合计 185,478,018,682.97 1,667,747,149.92 183,810,271,533.05 97,024,240,202.33 773,669,423.35 96,250,570,778.98 2.期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计权益工具的成本/债务工具的摊
余成本 101,483,869,613.70 82,282,278,735.36 183,766,148,349.06公允价值 101,628,712,631.91 81,984,892,234.14 183,613,604,866.05累计计入其他综合收益的公允
价值变动金额 1,804,676,743.00 -289,473,076.09 1,515,203,666.91已计提减值金额
1,659,833,724.79 7,913,425.13 1,667,747,149.92 3.期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
期初数 本期增加 本期减少 期末数上海保险交易所股份有
限公司
30,000,000.00 30,000,000.00首汽租赁有限责任公司 166,666,667.00 166,666,667.00合计
196,666,667.00 196,666,667.00续表
在被投资
减值准备 本期现单位持股
被投资单位
金红利期初数 本期增加 本期减少 期末数 比例(%)
上海保险交易所股份有
限公司
1.34%
首汽租赁有限责任公司 3.88%
合计
-
4.报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计期初已计提减值余额 765,755,998.22 7,913,425.13 773,669,423.35本期计提 1,315,092,483.00 1,315,092,483.00其中：从其他综合收益转入 1,315,092,483.00 1,315,092,483.00本期减少 421,014,756.43 421,014,756.43其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金余额 1,659,833,724.79 7,913,425.13 1,667,747,149.92(十二)持有至到期投资
1.持有至到期投资按项目列示如下
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
政府债券 21,703,512.66 21,703,512.66 21,735,236.79 21,735,236.79金融债券 1,517,978,452.19 1,517,978,452.19 49,996,039.48 49,996,039.48企业债券 3,615,154,297.42 3,615,154,297.42 3,020,725,599.49 3,020,725,599.49合计 5,154,836,262.27 5,154,836,262.27 3,092,456,875.76 3,092,456,875.76 2.截至期末，无重要的持有至到期投资。
(十三)长期股权投资
权益法下确认 其他综合收益被投资单位 期初数 追加投资 减少投资 的投资损益 调整合营企业
上海信泰天安置业有限
1,521,831,438.56 433,600,158.73 519,357,687.56公司
联营企业
厚普征信有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
深圳前海基础设施投资
基金管理有限公司 41,483,800.00
山东瑞福锂业有限公司
[注]1 400,000,000.00 10,941,935.79
巴彦淖尔市草原水泥有
限责任公司[注]2
合计 1,535,831,438.56 441,483,800.00 14,000,000.00 444,542,094.52 519,357,687.56续表
宣告发放现金计提减 持股比减值准备被投资单位 其他权益变动 股利或利润值准备 其他 期末数例(%)期末数合营企业
上海信泰天安置业有限
2,474,789,284.85 50.00公司
联营企业
厚普征信有限公司
深圳前海基础设施投资
41,483,800.00 20.50基金管理有限公司
宣告发放现金计提减 持股比减值准备被投资单位 其他权益变动 股利或利润值准备 其他 期末数例(%)期末数山东瑞福锂业有限公司
410,941,935.79 18.18[注]1
巴彦淖尔市草原水泥有
限责任公司[注]2
合计 2,927,215,020.64
[注]1：本公司之子公司天安财险以增资扩股方式向山东瑞福锂业有限公司投资4亿元，取得其18.18%的股权，并向山东瑞福锂业有限公司委派董事，对其有重大影响，故采用权益法核算。
[注]2：联营企业巴彦淖尔市草原水泥有限责任公司系本公司之子公司包头西水以其持有的对巴彦淖尔市草原水泥有限责任公司账面价值为0的应收款项转换而来。
(十四)存出资本保证金
期末数
存放银行
存期及存放形式 金额
农行浦东分行营业部 一年期定期存款 133,555,259.60中信上海分行营业部 五年期定期存款 134,455,259.60建行上海国际丽都支行 五年期定期存款 260,000,000.00农行北京复兴路支行 五年期定期存款 133,333,333.30建行广州直属支行 三年期定期存款 300,000,000.00建行上海古北支行 两年期定期存款 100,000,000.00农行深圳龙华 三年期定期存款 201,573,155.80农行上海浦东分行 三年期定期存款 289,982,197.60农行天津蓟县支行营业部 三年期定期存款 300,000,000.00农行增城市支行 两年期定期存款 519,691,378.00农行上海浦东分行营业部 两年期定期存款 500,000,000.00农行北京潘家园支行 两年期定期存款 300,000,000.00建行上海国际丽都支行 两年期定期存款 246,826,436.80民生北京长椿街支行 五年期定期存款 133,333,333.30合计 3,552,750,354.00
续表
期初数
存放银行
存期及存放形式 金额
农行浦东分行营业部 一年期定期存款 133,555,259.60中信上海分行营业部 五年期定期存款 134,455,259.60农行石家庄市新华路支行 两年期定期存款 133,333,333.30建行上海国际丽都支行 五年期定期存款 260,000,000.00农行北京复兴路支行 五年期定期存款 133,333,333.30农行深圳龙华支行 三年期定期存款 201,573,155.80建行上海古北支行 两年期定期存款 100,000,000.00建行广州直属支行 三年期定期存款 300,000,000.00农行上海浦东分行 三年期定期存款 289,982,197.60农行天津蓟县支行营业部 三年期定期存款 300,000,000.00合计 1,986,232,539.20(十五)固定资产
1.明细情况
本期增加 本期减少
期初数 期末数项目 购置 在建工程转入企业合并增加 处置或报废
1)账面原值
房屋及建筑物 337,740,603.70 56,297,270.00 6,377,122.06 10,532,658.07 389,882,337.69机器设备 83,479,392.67 596,769.55 1,743,266.88 82,332,895.34运输工具 218,882,266.61 22,463,559.66 29,881.20 18,334,456.52 223,041,250.95其他 270,579,966.63 25,814,436.40 12,569.61 14,901,038.33 281,505,934.31合计 910,682,229.61 105,172,035.61 6,377,122.06 42,450.81 45,511,419.80 976,762,418.292)累计折旧
房屋及建筑物 32,248,793.77 7,808,923.11 2,601,249.41 37,456,467.47机器设备 77,111,396.87 529,238.43 2,253,410.49 75,387,224.81运输工具 110,531,416.22 23,972,203.07 15,804,372.89 118,699,246.40其他 162,454,906.17 29,016,484.63 12,337,984.07 179,133,406.73合计 382,346,513.03 61,326,849.24 32,997,016.86 410,676,345.413)减值准备 计提
本期增加 本期减少
期初数 期末数项目 购置 在建工程转入企业合并增加 处置或报废
房屋及建筑物 1,600,126.30 1,534,895.88 65,230.42机器设备 177,187.95 52,515.58 124,672.37运输工具 19,483.35 19,483.35其他
合计 1,796,797.60 1,587,411.46 209,386.144)账面价值
房屋及建筑物 303,891,683.63 352,360,639.80机器设备 6,190,807.85 6,820,998.16运输工具 108,331,367.04 104,322,521.20其他 108,125,060.46 102,372,527.58合计 526,538,918.98 565,876,686.74 2.固定资产减值准备
固定资产减值准备系本公司之子公司包头西水提取的减值准备。
3.未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
上海上丰路房产 177,963,178.68 正在办理中
贵州金融城房产 46,808,270.06 正在办理中
(十六)在建工程
1. 在建工程基本情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值房产及装修 11,055,529.66 11,055,529.66 1,5 54,051.30 1,554,051.30信息系统软硬件
181,130,368.46 181,130,368.46 35,4 32,135.49 35,432,135.49及其他
世博地块建设 110,376,873.09 110,376,873.09 3,9 14,568.79 3,914,568.79张江银信创智园 197,458,880.89 197,458,880.89
合计 500,021,652.10 500,021,652.10 40,900,755.58 40,900,755.58 2. 重大在建工程项目变动情况
本期转入固定
工程名称 期初数 本期增加 资产 本期其他减少 期末数
本期转入固定
工程名称 期初数 本期增加 资产 本期其他减少 期末数房产及装修 1,554,051.30 16,222,389.72 6,377,122.06 343,789.30 11,055,529.66信息系统软硬件及其他
35,432,135.49 175,517,090.44 29,818,857.47 181,130,368.46世博地块建设 3,914,568.79 106,462,304.30 110,376,873.09张江银信创智园 197,458,880.89 197,458,880.89合计 40,900,755.58 495,660,665.35 6,377,122.06 30,162,646.77 500,021,652.10续表
工程 利息资本化累计金其中：本期利息资本期利息资本 资金项目名称
进度 额 本化金额 化率(%) 来源房产及装修
自筹信息系统软硬件及其他
自筹世博地块建设
自筹张江银信创智园
自筹合计 —— —— ——-(十七)无形资产
1.明细情况
本期增加
项目 期初数 本期减少 期末数购置 内部研发 企业合并增加
1)账面原值
土地使用权 1,212,052,033.84 303,941,081.08 11,348,725.44 1,504,644,389.48计算机软件 197,368,161.01 43,571.66 47,394,244.87 244,805,977.54车位 100,000.00 100,000.00合计 1,409,520,194.85 43,571.66 47,394,244.87 303,941,081.08 11,348,725.44 1,749,550,367.022)累计摊销 计提 其他 处置
土地使用权 19,885,573.45 31,114,638.54 1,997,700.60 49,002,511.39计算机软件 71,934,467.24 13,897,415.61 85,831,882.85车位 2,166.67 2,166.67合计 91,822,207.36 45,012,054.15 1,997,700.60 134,836,560.913)减值准备 计提 其他 处置
土地使用权
计算机软件 30,113,993.61 30,113,993.61
本期增加
项目 期初数 本期减少 期末数购置 内部研发 企业合并增加
车位
合计 30,113,993.61 30,113,993.614)账面价值
土地使用权 1,192,166,460.39 1,455,641,878.09计算机软件 95,319,700.16 128,860,101.08车位 97,833.33 97,833.33合计 1,287,583,993.88 1,584,599,812.50本报告期通过公司内部研发形成的无形资产金额为47,394,244.87元。
2.无形资产减值准备
无形资产减值准备系天安财险对停止使用的软件资产按照 2014年 9月 30日的账面价值全额计提减值准备。
(十八)商誉
1．商誉明细情况
被投资单位名称或形成商誉 期末减值的事项 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 准备天安财产保险股份有限公司 820,204,504.51 820,204,504.51
天安佰盈保险销售有限公司 4,409,656.59 4,409,656.59
上海银信企业管理发展有限
34,362,122.14 34,362,122.14
公司
合计 824,614,161.10 34,362,122.14 858,976,283.24
2．商誉减值的说明
经对商誉进行减值测试，未发现商誉减值，故未计提商誉减值准备。
3．本期形成的商誉说明
本期商誉系本公司之子公司天安财险通过非同一控制下企业合并上海银信企业管理发展有限公司形成，该商誉在合并财务报表中列示。详见附注六、1“非同一控制下企业合并”中的相关说明。
(十九)长期待摊费用
项目名称 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数装修 40,016,542.43 23,168,174.77 18,889,549.13 425,906.76 43,869,261.31
项目名称 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数其他 232,985.40 296,458.82 102,020.73 17,804.23 409,619.26合计 40,249,527.83 23,464,633.59 18,991,569.86 443,710.99 44,278,880.57(二十)递延所得税资产、递延所得税负债
1.未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产坏账准备 32,328,862.33 8,082,215.58 173,927,934.13 43,481,983.55预提费用 16,143,390.28 4,035,847.57递延收益 3,840,000.00 960,000.00 3,840,000.00 960,000.00应付利息 13,008,333.35 3,252,083.34 7,089,872.14 1,772,468.04可抵扣亏损 1,312,318,086.88 328,079,521.72
已发生未报告未决
赔款准备金 372,094,143.95 93,023,535.99计提减值准备的无
形资产 8,129,383.63 2,032,345.91 22,808,183.63 5,702,045.91可供出售金融资产
减值准备 1,467,747,149.92 366,936,787.48 773,669,423.35 193,417,355.84转为无形资产的土
地使用权 42,022,750.00 10,505,687.50 18,009,750.00 4,502,437.50合计 2,879,394,566.11 719,848,641.53 1,387,582,697.48 346,895,674.40 2.未经抵销的递延所得税负债
期末数 期初数
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债可供出售金融资产 1,962,690,434.15 490,672,608.54 4,393,107,358.59 1,098,276,839.64交易性金融资产 163,222,893.22 40,805,723.30 1,107,428.16 276,857.05收购时点可辨认净
资产公允价值和账
面价值的差异 270,893,944.64 67,723,486.16
合计 2,396,807,272.01 599,201,818.00 4,394,214,786.75 1,098,553,696.69 3.未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数坏账准备 128,241,675.84 79,063,100.39
项目 期末数 期初数存货跌价准备 699,260.00固定资产减值准备 52,346.54 449,199.40可供出售金融资公允价值变动 111,871,691.81
可供出售金融资产减值准备 50,000,000.00
无形资产减值准备 1,834,850.00
预提费用 4,013,165.84
已发生未报告未决赔款准备金 132,660,660.44
可抵扣亏损 197,223,262.05 49,084,928.80合计 625,897,652.52 129,296,488.59 4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注
2016年 648,273.24
2017年 28,545,855.14
2018年 16,397,883.68 35,367,533.30
2019年 127,824,193.40 127,824,193.40
2020年 8,225,248.88 3,953,860.11
2121年 636,445,722.24
合计 788,893,048.20 196,339,715.19
(二十一)其他资产
项目 期末数 期初数应收账款 23,949,185.25 2,229,426.81预付款项 64,185,348.54 54,517,324.44预付赔款 52,362,152.14 55,427,217.50预付手续费 39,045,289.48 27,917,347.49存出保证金 13,534,686.54 14,719,068.38应收共保款 19,292,645.09 10,988,314.17存货 22,011,073.41 22,660,279.50固定资产清理 708,298.25开发支出 155,149,357.96 17,977,918.25
项目 期末数 期初数待抵扣进项税额 3,898,488.24
合计 393,428,226.65 207,145,194.79(二十二)资产减值准备
本期减少额
项目 期初数 本期计提额 期末数转回 转销
应收保费坏账准备 370,233,436.35 5,860,512.66 35,098,276.95 340,995,672.06应收账款坏账准备 27,437,341.73 884,150.93 28,321,492.66其他应收款坏账准备 92,146,865.43 84,453,517.95 767,635.31 175,832,748.07应收代位追偿坏账准
备 57,934.19 64,931.32 122,865.51应收票据坏账准备 304,758.00 281,970.60 22,787.40存货跌价准备 2,797,040.00 2,797,040.00
可供出售金融资产减
值准备 773,669,423.35 1,315,092,483.00 421,014,756.43 1,667,747,149.92固定资产减值准备 1,796,797.60 1,587,411.46 209,386.14无形资产减值准备 30,113,993.61 30,113,993.61合计 1,298,557,590.26 1,406,355,595.86 281,970.60 461,265,120.15 2,243,366,095.37(二十三)短期借款
1.短期借款按分类列示如下
借款条件 期末数 期初数质押借款＊ 490,000,000.00 490,000,000.00＊本公司以持有的兴业银行 30,107,050.00股股票与中国国际金融有限公司进行约定购回式证券交易，取得借款310,000,000.00元。
＊本公司以持有的兴业银行 20,862,400.00股股票作为质押，向中诚信托有限责任公司取得借款180,000,000.00元。
(二十四)卖出回购金融资产款
项目 期末数 期初数融资回购
银行间
交易所 988,000,000.00
合计 988,000,000.00
(二十五)应付分保账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 1,268,435,420.84 99.95 1,544,819,404.67 99.901年以上 630,767.86 0.05 1,522,907.98 0.10合计 1,269,066,188.70 100.00 1,546,342,312.65 100.00(二十六)应付职工薪酬
1．应付职工薪酬列示
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数一、短期薪酬 596,231,454.77 3,447,755,378.57 3,281,524,141.04 762,462,692.30二、离职后福利-设定提存计划 1,760,037.80 163,160,634.49 162,236,120.88 2,684,551.41三、辞退福利 90,668.00 92,059.00 60,447.00 122,280.00四、一年内到期的其他福利
合计 598,082,160.57 3,611,008,072.06 3,443,820,708.92 765,269,523.712．短期薪酬列示
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数一、工资、奖金、津贴和补贴 581,787,368.26 2,953,096,764.00 2,805,893,797.73 728,990,334.53二、职工福利费 972,406.76 87,844,303.29 86,939,573.40 1,877,136.65三、社会保险费 642,453.32 78,355,587.33 78,418,865.45 579,175.20其中：医疗保险费 455,910.42 69,500,746.87 69,662,705.43 293,951.86工伤保险费 89,026.91 3,324,119.36 3,301,772.53 111,373.74生育保险费 97,515.99 5,530,721.10 5,454,387.49 173,849.60四、住房公积金 1,470,368.40 84,860,209.30 80,102,723.09 6,227,854.61五、工会经费和职工教育经费 2,718,366.92 93,935,460.01 77,620,653.01 19,033,173.92六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 8,640,491.11 149,663,054.64 152,548,528.36 5,755,017.39合计 596,231,454.77 3,447,755,378.57 3,281,524,141.04 762,462,692.303．设定提存计划列示
设定提存计划项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数一、养老保险费 1,157,920.04 154,551,906.39 153,841,092.67 1,868,733.76二、失业保险费 602,117.76 8,608,728.10 8,395,028.21 815,817.65合计 1,760,037.80 163,160,634.49 162,236,120.88 2,684,551.41(二十七)应交税费
税种 期末数 期初数增值税 258,479,926.50 -680,424.78营业税 19,709,089.51 312,458,546.35城建税 26,563,434.64 25,940,685.41企业所得税 32,039,011.79 315,628,884.30个人所得税 25,506,718.18 51,642,829.21教育费附加 20,647,785.85 12,410,581.33交强险救助金 47,288,552.20 75,630,033.20保监会监管费 21,595,149.68 11,665,000.94其他 13,433,772.90 10,610,706.09合计 465,263,441.25 815,306,842.05(二十八)应付利息
项目 期末数 期初数短期借款应付利息 13,008,333.35 7,089,872.14应付债券利息 80,458,348.97 80,458,348.97卖出回购金融资产利息 2,649,337.24
合计 96,116,019.56 87,548,221.11(二十九)其他应付款
1.按款项性质列示其他应付款
项目 期末数 期初数预提费用 16,393,513.73 44,793,390.28预收保险类款项 204,982,839.10 105,921,797.64委托管理费 26,343,403.53 19,400,974.43咨询顾问费 52,833,592.00代扣代缴车船使用税 124,647,179.67 97,571,898.75应付理赔查勘费 6,367,118.96 1,391,642.92
项目 期末数 期初数增资款 79,980,000.00待结算证券清算款 896,577,729.13 2,059,223,725.87尚未支付股权收购款 22,300,000.00尚未支付的购房款 83,003,840.00应付控制的结构化主体第三方投资人款项 7,061,235,207.81
其他 46,096,192.23 47,971,959.14合计 8,382,643,184.16 2,614,392,821.03注：本公司纳入合并范围的结构化主体详见本附注六.(二)其他原因引起的合并范围变更。
2．截至期末，无账龄超过1年的重要的其他应付款。
(三十) 保户储金及投资款
到期期限 期末数 期初数 1年以内(含 1年) 88,900,605,651.06 44,021,427,391.091-2年 114,968,762,677.41 56,634,047,646.752-3年 43,612,320,051.59 26,043,894,119.16合计 247,481,688,380.06 126,699,369,157.00(三十一)保险合同准备金
1.保险合同准备金按照增减变动列示如下：
本期减少额
项目 期初数 本期增加额 期末数赔付款项 其他
未到期责任准备金
原保险合同 5,168,977,307.23 13,874,360,846.61 13,192,048,301.04 5,851,289,852.80再保险合同 7,691,069.71 23,838,757.14 22,596,794.18 8,933,032.67未决赔款准备金
原保险合同 3,965,197,381.50 7,394,894,002.74 7,274,167,630.24 4,085,923,754.00再保险合同 9,506,607.58 7,836,062.58 6,663,227.67 10,679,442.49合计 9,151,372,366.02 21,300,929,669.07 7,280,830,857.91 13,214,645,095.22 9,956,826,081.96 2.保险合同准备金未到期期限列示如下：
期末数 期初数
项目
1年以下(含1年) 1年以上 1年以下(含1年) 1年以上
期末数 期初数
项目
1年以下(含1年) 1年以上 1年以下(含1年) 1年以上未到期责任准备金
原保险合同 5,160,390,952.86 690,898,899.94 4,620,023,133.35 548,954,173.88再保险合同 7,878,252.86 1,054,779.81 2,917,721.99 4,773,347.72未决赔款准备金
原保险合同 3,039,506,940.10 1,046,416,813.90 2,925,193,858.42 1,040,003,523.08再保险合同 7,959,755.14 2,719,687.35 7,013,186.84 2,493,420.74合计 8,215,735,900.96 1,741,090,181.00 7,555,147,900.60 1,596,224,465.42 3.原保险合同未决赔款准备金
项目 期末数 期初数已发生已报案未决赔款准备金 3,013,989,906.23 2,975,954,124.49已发生未报案未决赔款准备金 932,329,984.11 852,206,459.31理赔费用准备金 139,603,863.66 137,036,797.70合计 4,085,923,754.00 3,965,197,381.50(三十二)保费准备金
1．保费准备金按项目列示如下
类别 期末数 期初数种植业 1,423,401.97 771,817.44(三十三)应付债券
1.明细情况
项目 期末数 期初数应付债券面值 6,600,000,000.00 6,600,000,000.00利息调整 -11,688,630.42 -11,826,624.16合计 6,588,311,369.58 6,588,173,375.84 2.应付债券的增减变动：
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额次级定期债券 1,300,000,000.00
2014/12/26至2014/12/30
10年 1,300,000,000.00资本补充债券 5,300,000,000.00 2015/9/29 10年 5,288,138,500.00
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额合计 6,600,000,000.00 6,588,138,500.00续表
债券名称 期初数本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还 期末数次级定期债券 1,300,000,000.00 87,590,000.00 1,300,000,000.00资本补充债券 5,288,173,375.84 316,410,000.00 137,993.74 5,288,311,369.58合计 6,588,173,375.84 404,000,000.00 137,993.74 6,588,311,369.58注：以上债券均为本公司子公司天安财险发行，天安财险在第五个计息年度末均享有对上述债券的赎回权。
(三十四)专项应付款
项目 期初数本期增加额 本期减少额 期末数 形成原因粉尘治理 33,125.71 33,125.71 环保局返还挖掘改造 100,000.00 100,000.00 财政拨款排污费返还 150,000.00 150,000.00 环保局返还内蒙散办拨款 300,000.00 300,000.00 散办返还节包费 1,070,400.36 1,070,400.36 已计提尚未支付发散费 1,429,755.39 1,429,755.39 已计提尚未支付合计 3,083,281.46 3,083,281.46
(三十五)递延收益
项目 期末数 期初数递延收益 3,840,000.00 3,840,000.00涉及政府补助的项目
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与收项目 期初数
助金额 外收入金额
其他变动 期末数
益相关节能技改项目 3,840,000.00 3,840,000.00 与资产相关(三十六)其他负债
类别 期末数 期初数保险保障基金 90,760,191.30 108,101,718.10应付共保款 36,084,534.41 1,986,409.63应付退保款 21,346,081.09 15,350,675.13
类别 期末数 期初数预收保户储金 414,599,569.00 350,499,889.00应付账款 7,245,722.91 2,501,806.91预收款项 2,492,591.27 3,948,014.07合计 572,528,689.98 482,388,512.84(三十七)股本
1．明细情况
期初数 本次增减 期末数公积
项目
送 其 比例金额比例(%) 发行新股 金转 金额股 他 (%)股
一、有限售条件股份
申万菱信基金管理有
限公司 28,512,396 4.25 28,512,396 2.61长信基金管理有限责
任公司 68,181,818 10.19 68,181,818 6.24中信信诚资产管理有
限公司 17,529,623 2.62 17,529,623 1.60深圳平安大华汇通财
富管理有限公司 28,512,396 4.26 28,512,396 2.61财通基金管理有限公
司 28,512,396 4.26 28,512,396 2.61正元投资有限公司
114,173,553 17.06 114,173,553 10.45北京绵世方达投资有
限责任公司 117,550,574 117,550,574 10.75上海银炬实业发展有
限公司 117,550,574 117,550,574 10.75深圳市德新景国际货
运代理有限公司 116,076,150 116,076,150 10.62中江国际信托股份有
限公司 55,515,504 55,515,504 5.08上海陆家嘴(集团)有
限公司 5,940,474 5,940,474 0.54湖北聚隆投资管理有
限公司 4,840,525 4,840,525 0.44上海浦东土地控股(集
团)有限公司 2,210,653 2,210,653 0.20武汉泰立投资有限公
司 2,581,613 2,581,613 0.24
期初数 本次增减 期末数公积
项目
送 其 比例金额比例(%) 发行新股 金转 金额股 他 (%)股
上海浦高工程(集团)
有限公司 1,376,129 1,376,129 0.13有限售条件股份小计
285,422,182 42.64 423,642,196 709,064,378 64.87二、无限售条件流通股
份
人民币普通股 384,000,000 57.36 384,000,000 35.13无限售条件流通股份
小计 384,000,000 57.36 384,000,000 35.13三、股份总数 669,422,182 100.00 423,642,196 1,093,064,378 100.002．本期股权变动情况说明
根据本公司2015年9月15日第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准内蒙古西水创业股份有限公司向北京绵世方达投资有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2922号)，及中国保险监督管理委员会《关于天安财产保险股份有限公司变更注册资本、变更股东和修改章程的批复》（保监许可[2016]58号）核准，本公司向北京绵世方达投资有限责任公司等公司发行 423,642,196股股份购买相关资产。本次发行的股票种类为境内上市人民币普通股(A股)，每股面值为人民币1.00元，每股发行价格为人民币15.99元。上述发行增加注册资本及股本金额423,642,196.00元，增加资本公积金额为6,350,396,580.50元。上述发行已经山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)验资，并于2016年2月2日出具和信验字(2016)第000019号验资报告。上述股权增资公司已于2016年4月办妥工商变更登记。
(三十八)资本公积
1.明细情况
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数资本溢价 6,934,824,939.83 6,350,396,580.50 7,354,649,476.27 5,930,572,044.06其他资本公积 38,789,407.18 38,789,407.18合计 6,973,614,347.01 6,350,396,580.50 7,354,649,476.27 5,969,361,451.242.资本公积本期增加额系公司定向发行股份所致，详见本附注五、(三十六)股本说明，减少额系本公司本期对天安财险增资所致，详见本附注七（二）2.
(三十九)其他综合收益
本期发生金额
项目
期初数 本期所得税前发减：前期计入其他综
减：所得税费用生额 合收益当期转入损益
一、以后不能重分类进损益
的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计
划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的
其他综合收益
其中：权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其 519,357,687.56
他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允
价值变动损益 1,868,060,763.00 -7,535,909.87 2,870,367,781.84 -607,604,231.12持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有
效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 1,868,060,763.00 511,821,777.69 2,870,367,781.84 -607,604,231.12续表
本期发生金额
税后归属于其他权益
项目 期末数税后归属于母公司 税后归属于少数股东
持有人
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益
计划净负债和净资产的
变动
权益法下在被投资
单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有
的份额
二、以后将重分类进损益
的其他综合收益
其中：权益法下在被投资
单位以后将重分类进损
264,197,255.66 255,160,431.90 264,197,255.66益的其他综合收益中享
有的份额
可供出售金融资产
公允价值变动损益 1,211,771,488.68 -3,280,819,527.81 -201,251,421.46 3,079,832,251.68
本期发生金额
税后归属于其他权益
项目 期末数税后归属于母公司 税后归属于少数股东
持有人
持有至到期投资重
分类为可供出售金融资
产损益
现金流量套期损益
的有效部分
外币财务报表折算
差额
其他综合收益合计 1,475,968,744.34 -3,025,659,095.91 -201,251,421.46 3,344,029,507.34(四十)盈余公积
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数法定盈余公积 101,635,806.96 4,643,862.10 106,279,669.06(四十一)未分配利润
项目 期末数 期初数提取或分配比例——调整前上年末未分配利润 804,020,485.07 640,174,813.08
——调整年初未分配利润合计数(调增+，调减-)
——调整后年初未分配利润 804,020,485.07 640,174,813.08
——加：本期归属于母公司所有者的净利润 35,995,654.52 177,814,116.43
减：提取法定盈余公积 4,643,862.10 11,280,444.44 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 33,884,995.72 2,688,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 801,487,281.77 804,020,485.07
(四十二)保险业务收入
1.已赚保费
项目 本期数 上年数保费收入 13,874,360,846.61 12,887,842,284.43分保费收入 23,838,757.14 18,071,938.83减：分出保费 563,650,257.89 3,525,511,767.00提取未到期责任准备金 1,316,436,313.98 219,286,485.37
项目 本期数 上年数合计 12,018,113,031.88 9,161,115,970.89 2.按险种
①按照险种划分本公司直接承保业务所取得的保费收入明细如下：
项目 本期数 上年数企财险 365,352,576.70 437,514,515.65家财险 211,875,412.09 185,949,167.96工程险 141,592,689.37 86,070,456.65责任险 415,966,277.53 409,056,847.70信用保证险 309,092,312.67 71,748,361.52机动车辆及第三者责任险 8,026,276,717.50 7,667,429,564.65船舶险 46,918,587.33 42,045,592.72货物运输险 94,500,597.83 100,214,550.19特殊风险保险 10,611,240.14 7,824,731.97农业险 8,144,806.68 6,816,005.82短期健康险 395,082,780.01 325,846,468.22意外伤害险 585,259,662.95 503,098,021.27交强险 3,251,450,340.12 3,030,741,933.57其他险 12,236,845.69 13,486,066.54保费收入小计 13,874,360,846.61 12,887,842,284.43分保费收入 23,838,757.14 18,071,938.83合计 13,898,199,603.75 12,905,914,223.26②按照险种划分本公司分出分保业务向分保接受人分出的保费明细如下：
项目 本期数 上年数企财险 159,522,725.94 196,037,851.23家财险 -2,461.90 838,132.61工程险 92,192,002.46 50,522,941.49责任险 17,068,670.58 58,809,318.38信用保证险 -367,565.13机动车辆及第三者责任险 285,275,959.50 3,209,441,271.45
项目 本期数 上年数船舶险 2,942,929.64 2,487,270.28货物运输险 3,543,338.98 4,067,665.48农业险 453,006.00 298,397.71短期健康险 884.40 30,461.39意外伤害险 3,038,573.65 3,354,061.60其他险 -385,371.36 -8,039.49合计 563,650,257.89 3,525,511,767.00③按销售方式划分本公司直接承保业务所取得的保费收入明细如下:
项目 本期数 上年数电销 445,217,923.12 437,079,129.57个人代理 3,999,940,966.41 3,767,799,790.36兼业代理 2,595,127,547.54 2,504,958,529.72其他 520,396.60网销 1,214,675,335.12 1,169,834,297.97直销 2,865,163,439.75 2,896,929,522.47专业代理 2,373,706,004.43 1,839,715,528.42专业经纪 380,529,630.24 271,005,089.32合计 13,874,360,846.61 12,887,842,284.43 3.提取未到期责任准备金
项目 本期数 上年数提取未到期责任准备金
其中：原保险合同 682,312,545.51 657,872,472.31再保险合同 634,123,768.47 -438,585,986.94合计 1,316,436,313.98 219,286,485.37(四十三)投资收益
1.投资收益明细情况
项目 本期数 上年数合营企业及联营企业股权收益 444,542,094.52 -542,774.88可供出售金融资产收益 16,130,805,629.01 9,799,885,210.44
项目 本期数 上年数合营企业及联营企业股权收益 444,542,094.52 -542,774.88定期存款利息收入 818,642,373.58 238,044,545.94以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产收益
53,210,715.80 96,200,274.79持有至到期投资收益 220,975,622.42 140,316,954.69买入返售金融资产利息 327,215,747.67 249,439,796.77贷款及应收款项利息 215,456,603.22合计 17,995,392,183.00 10,738,800,610.97 2.投资收益汇回不存在重大限制。
(四十四)公允价值变动损益
项目 本期数 上年数交易性金融资产
债务工具投资 -1,709,111.58 3,672,769.10权益工具投资 -359,750.01 -3,747,973.14衍生金融资产 164,184,326.65
合计 162,115,465.06 -75,204.04(四十五)其他业务收入
项目 本期数 上年数代理佣金收入 103,443,959.03
服务费收入 23,512,889.09
车船税手续费收入 41,812,405.75 36,830,717.13存款利息收入 175,041,897.40 73,955,362.56保户储金退保收益 20,262,532.53 12,603,119.53其他 6,521,663.35 26,218,341.68合计 370,595,347.15 149,607,540.90(四十六)赔付支出
1.按照保险合同性质，赔付支出净额列示如下
项目 本期数 上年数赔款支出 7,274,167,630.24 6,970,881,126.31分保赔款支出 6,663,227.67 315,344.77
项目 本期数 上年数赔款支出小计 7,280,830,857.91 6,971,196,471.08减：摊回赔付支出 1,344,454,488.91 1,250,640,812.79合计 5,936,376,369.00 5,720,555,658.29 2.按赔款内容划分，赔款支出列示如下：
项目 本期数 上年数企财险 262,845,232.05 250,795,164.15家财险 11,269,112.30 20,351,873.89工程险 53,811,254.11 30,949,612.28责任险 202,657,200.88 167,117,815.38信用保证险 14,011,279.83 16,212,024.52机动车辆及第三者责任险 4,110,913,476.60 3,990,073,638.87船舶险 24,183,970.36 10,781,291.03货物运输险 50,140,635.96 52,280,546.92特殊风险保险 730,778.93 4,106,388.58农业险 5,391,338.85 7,464,601.82短期健康险 127,888,144.41 122,966,259.70意外伤害险 175,744,556.28 190,255,786.75交强险 2,229,442,977.00 2,094,649,206.87其他险 5,137,672.68 12,876,915.55合计 7,274,167,630.24 6,970,881,126.31 3.按照赔款内容，摊回赔付支出明细如下：
项目 本期数 上年数企财险 115,171,807.16 117,180,564.20家财险 563,498.47 3,180,140.52工程险 17,867,298.17 10,205,214.06责任险 17,505,074.14 16,884,134.72信用保证险 8,781.95 639,142.05机动车辆及第三者责任险 1,185,617,636.51 1,081,780,481.81船舶险 4,401,180.97 552,237.41
项目 本期数 上年数货物运输险 30,553.70 3,366,337.51短期健康险 2,764.30 5,635.91意外伤害险 3,220,750.59 15,894,115.07其他险 65,142.95 952,809.53合计 1,344,454,488.91 1,250,640,812.79(四十七)提取保险责任准备金
1.按保险合同
项目 本期数 上年数提取未决赔款准备金
其中：原保险合同 120,726,372.50 191,169,988.50再保险合同 1,172,834.91 4,495,096.77合计 121,899,207.41 195,665,085.27 2.提取原保险合同未决赔款准备金按构成内容列示
提取原保险合同未决赔款准备金 本期数 上年数已发生已报案未决赔款准备金 38,035,781.74 213,187,604.14已发生未报案未决赔款准备金 80,123,524.80 -17,909,095.97理赔费用准备金 2,567,065.96 -4,108,519.67合计 120,726,372.50 191,169,988.50(四十八)摊回保险责任准备金
项目 本期数 上年数摊回未决赔款准备金 -465,023,595.32 376,564,581.73(四十九)税金及附加
项目 本期数 上年数营业税 397,416,078.16 887,420,811.60城市维护建设税 83,095,025.27 60,463,513.18教育费附加 52,674,427.56 42,987,013.43印花税 40,363,709.64
其他 26,412,689.88 1,084,167.34
项目 本期数 上年数合计 599,961,930.51 991,955,505.55(五十)手续费及佣金支出
项目 本期数 上年数企财险 69,553,376.21 79,102,912.94家财险 5,417,977.99 4,770,794.97工程险 20,128,822.08 16,476,846.77责任险 67,209,042.66 47,541,385.71信用保证险 3,398,375.07 2,031,003.81机动车辆及第三者责任险 1,670,325,037.68 1,155,862,981.10船舶险 9,083,536.13 6,394,403.78货物运输险 16,429,883.40 18,506,439.69特殊风险保险 416,989.47 298,655.70短期健康险 98,314,939.20 52,985,013.66意外伤害险 106,834,031.55 77,965,178.60交强险 64,074,930.82 55,967,833.39其他险 1,942,145.70 1,753,770.81合计 2,133,129,087.96 1,519,657,220.93(五十一)业务及管理费
项目 本期数 上年数工资和福利费 1,524,138,407.25 1,636,718,819.14社保及住房公积金 195,941,661.11 180,248,576.63工会和职工教育经费 35,732,467.98 26,332,834.95租赁费 153,093,630.44 127,717,662.23保险保障基金 107,991,797.34 100,867,360.39邮电费 43,320,146.15 35,362,132.06交强险救助基金 34,572,404.49 42,920,791.57固定资产折旧费 29,914,694.26 24,396,236.73公杂费 83,504,221.90 48,326,972.52业务招待费 143,288,469.12 183,817,826.63
项目 本期数 上年数会议费 42,338,638.47 30,981,508.59办公和差旅费 29,027,929.31 19,558,949.08电子设备运转费 146,035,369.58 51,275,920.44取暖降温费 9,599,893.87 10,516,183.59印刷费 24,508,213.36 20,098,667.31无形资产摊销费 9,181,699.01 25,691,662.07保险业监管费 10,610,850.15业务宣传费 288,862,541.09 111,450,168.90咨询费 172,536,819.38 103,163,971.51同业公会会费 5,371,033.10 5,452,899.84长期待摊费用摊销 13,437,034.16 12,059,669.05车船使用费 94,819,353.17 81,824,390.52银行结算费 29,841,144.48 28,415,710.26其他 289,548,677.42 346,233,721.15税金 31,083,062.84合计 3,506,606,246.44 3,295,126,548.15(五十二)其他业务成本
项目 本期数 上年数车船税手续费 16,175,582.05 22,787,324.26利息支出 407,025,488.71 349,984,393.14非再保险合同 10,071,406.13
理财险业务及管理费 3,150,410,509.46 2,590,518,492.80保户储金摊销 12,634,544,091.68 4,619,720,505.85代理佣金和服务费成本 129,436,945.78
其他支出 74,650,402.75 64,494,084.44合计 16,422,314,426.56 7,647,504,800.49(五十三)资产减值损失
项目 本期数 上年数坏账损失 90,981,142.26 8,788,677.62
项目 本期数 上年数可供出售金融资产减值损失 1,315,092,483.00 1,641,589,124.69合计 1,406,073,625.26 1,650,377,802.31(五十四)营业外收入
1.营业外收入明细如下
本期数 上年数
项目
计入当期非经常性 计入当期非经常金额
损益的金额
金额
性损益的金额非流动资产处置利得合计 438,177.01 438,177.01 308,232.77 308,232.77其中：固定资产处置利得 438,177.01 438,177.01 308,232.77 308,232.77流动资产处置利得 249,920.05 249,920.05
其他政府补助 212,152,296.90 212,152,296.90 22,800,370.40 22,800,370.40罚款收入 25,425.20 25,425.20 533,900.00 533,900.00确实无法支付的应付款项 350,293.25 350,293.25 16,795,987.23 16,795,987.23其他 7,482,755.34 7,482,755.34 1,158,349.43 1,158,349.43合计 220,698,867.75 220,698,867.75 41,596,839.83 41,596,839.83 2.政府补助明细
与资产相关/与收补助项目 本期数 上年数
益相关浦东新区十二五财政扶持资金＊1 136,619,000.00 与收益相关拆迁补偿款＊2 72,049,987.00 与收益相关江西财政扶持基金 1,148,899.00 与收益相关湖南促进区域产业发展扶植奖励 800,000.00 与收益相关重庆政府房租补助 447,000.00 与收益相关辽宁大东服务业扶持资金 210,000.00 与收益相关深圳稳岗补贴 181,911.37 与收益相关重庆渝北区稳岗补贴 172,227.00 与收益相关徐州市电子商务产业扶持资金 150,000.00 与收益相关扶持资金 5,661,200.00 与收益相关淘汰落后产能补贴 12,800,000.00 与收益相关江西上饶营业部税收奖励款
874,256.00 与收益相关
与资产相关/与收补助项目 本期数 上年数
益相关宁波国际贸易展览中心入驻企业“一企一
策”补助金 2,096,914.40 与收益相关皇姑区财政局房屋装修补贴 500,000.00 与收益相关沈阳法库拉马河经济区管理委员会财政局
产业发展基金以及法库县租房补贴 450,000.00 与收益相关其他 373,272.53 418,000.00 与收益相关合计 212,152,296.90 22,800,370.40 与收益相关截至本期末，本公司无按应收金额确认的政府补助。
＊1本公司子公司天安财险根据上海浦东新区财政局印发的关于《浦东新区财政扶持经济发展操作规程》（试行）的规定收到的财政扶持资金。
＊22016年7月，本公司之子公司包头西水与包头市九原区住房城乡建设和交通运输局签署了《征收补偿协议》，并收到征收补偿款72,049,987元。
(五十五)营业外支出
本期数 上年数
项目
计入当期非经常性 计入当期非经常金额
损益的金额
金额
性损益的金额非流动资产处置损失 17,570,639.93 17,570,639.93 983,425.39 983,425.39其中：固定资产处置损失 8,219,615.09 8,219,615.09 983,425.39 983,425.39无形资产处置损失 9,351,024.84 9,351,024.84
流动资产处置损失 13,268.70 13,268.70
罚款 2,514,348.31 2,514,348.31 756,382.95 756,382.95捐赠 697,010.10 697,010.10 122,498.00 122,498.00其他 1,840,756.64 1,840,756.64 3,539,531.35 3,539,531.35合计 22,636,023.68 22,636,023.68 5,401,837.69 5,401,837.69(五十六)所得税费用
1．所得税费用明细
项目 本期数 上年数按税法及相关规定计算的当期所得税 10,263,736.31 318,273,325.13递延所得税调整 -334,165,429.99 -43,617,082.03合计 -323,901,693.68 274,656,243.10
2．会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期数利润总额 7,574,834.42按法定/适用税率计算的所得税费用 1,893,708.60子公司适用不同税率的影响 -429,398.64调整以前期间所得税的影响 1,378,770.74非应税收入的影响 -966,096,567.22不可抵扣的成本、费用和损失的影响 255,690,167.90使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -12,040,944.50本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 395,702,569.44所得税费用 -323,901,693.68(五十七)其他综合收益
详见附注五、(三十八)。
(五十八)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》(中国证券监督管理委员会公告【2010】2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》(中国证券监督管理委员会公告【2008】43号)要求计算的每股收益如下：
代
项目
码
本期数 上年数 P0
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) 35,995,654.52 177,814,116.43 P0
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) -73,844,675.88 60,507,726.58 S0
期初股份总数 669,422,182.00 384,000,000.00 S1
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
Si
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 423,642,196.00 285,422,182.00 Sj
报告期因回购等减少股份数
Sk
报告期缩股数
M0
报告期月份数 12.00 12.00 Mi
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 11.00 0.00 Mj
减少股份次月起至报告期期末的累计月数
代
项目
码
本期数 上年数 S
发行在外的普通股加权平均数 1,057,760,861.67 384,000,000.00基本每股收益(Ⅰ) 0.0340 0.4631基本每股收益(Ⅱ) -0.0698 0.1576 P1
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润
P1
(Ⅱ)
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数 1,057,760,861.67 384,000,000.00稀释每股收益(Ⅰ) 0.0340 0.4631稀释每股收益(Ⅱ) -0.0698 0.1576（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告
期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
(五十九)现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年数
项目 本期数 上年数代收车船税收款 23,424,808.74 15,994,023.68政府补助 212,324,612.24 22,800,370.40车船税手续费 41,812,405.75 36,830,717.13利息 128,774,168.46 74,877,739.78其他 21,602,164.34 19,567,858.13合计 427,938,159.53 170,070,709.12 2.支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年数业务招待费 586,893,632.08 746,985,936.48办公费 161,393,974.41 125,064,531.28差旅费 48,807,731.10 38,328,518.12租赁费 202,790,303.19 164,806,617.44会议费 336,707,336.03 302,818,522.53印刷费 74,365,020.30 59,732,333.55邮电费 60,276,144.93 80,434,698.40业务宣传费 618,062,938.43 403,511,880.88水电费 15,413,802.47 13,260,276.86车船使用费 124,737,198.09 129,692,737.92银行结算费 42,528,656.47 39,744,486.24车船税手续费支出 23,819,427.58 22,787,324.26咨询费 192,785,267.03 123,217,007.52电子设备运转费 188,002,572.16 85,995,052.38其他 576,636,480.45 402,170,178.39合计 3,253,220,484.72 2,738,550,102.25 3.收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期数 上年数买入返售金融资产收到的现金 1,189,475,942,000.00 1,332,942,119,014.26取得子公司收到的现金净额 876,769.05
合计 1,189,476,818,769.05 1,332,942,119,014.26
4.支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期数 上年数买入返售金融资产支付的现金 1,185,164,641,000.00 1,352,599,936,000.00股权投资保证金 50,000,000.00合计 1,185,164,641,000.00 1,352,649,936,000.00 5.收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上年数卖出回购金融资产收到的现金 4,312,900,000.00 27,535,200,000.00定向增发认股保证金 139,600,000.00收到结构化主体第三方投资人款项 6,841,884,000.00
其他 1,720,906.44合计 11,154,784,000.00 27,676,520,906.44 6.支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数 上年数回购金融资产支付的现金 3,324,900,000.00 27,936,405,334.87信托资产质押式回购支付的现金
退回定向增发认股保证金 139,600,000.00中介机构费用 28,800,000.00 6,255,100.00合计 3,353,700,000.00 28,082,260,434.87(六十)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项目 本期数 上年数1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 331,476,528.10 487,548,804.65加：资产减值准备 1,406,073,625.26 1,650,377,802.31固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 61,326,849.24 46,193,260.11无形资产摊销 45,012,054.15 30,185,499.31长期待摊费用摊销 18,991,569.86 15,356,052.36处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
“－”号填列) 17,132,462.92 675,192.62
项目 本期数 上年数固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -162,115,465.06 75,204.04财务费用 36,871,044.04 44,842,618.79其他业务成本-利息支出 825,529,211.72 349,984,393.14投资损失(收益以“－”号填列) -17,995,392,183.00 -10,738,800,610.97保险责任准备金的增加(减少) 1,903,359,116.71 38,386,988.91递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -372,952,967.13 -43,598,281.03递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 38,787,537.15 -18,801.00存货的减少(增加以“－”号填列) 649,206.09 1,015,663.59经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -1,048,368,823.40 -207,483,703.02经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 120,081,747,730.99 103,308,013,288.10其他 -57,444,482.99 20,181,904.61经营活动产生的现金流量净额 105,130,683,014.65 95,002,935,276.522、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 37,872,284,866.88 37,594,870,413.36减：现金的期初余额 37,594,870,413.36 4,291,660,905.73加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 277,414,453.52 33,303,209,507.63[注]上表中的其他系汇率变动经营活动产生的现金流量的影响。
2.本期支付的取得子公司的现金净额
项目 本期数 上年数本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 90,000.00 4,508,536.27减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 917,124.21 105,633.52加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
收到其他与投资活动有关的现金 876,769.05
取得子公司支付的现金净额 49,644.84 4,402,902.75 3.现金及现金等价物
项目 期末数 期初数一、现金 37,872,284,866.88 37,594,870,413.36其中：库存现金 8,969.00 3,364.06可随时用于支付的银行存款 37,707,507,278.61 36,454,661,964.39可随时用于支付的其他货币资金 164,768,619.27 1,140,205,084.91可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 37,872,284,866.88 37,594,870,413.36[注]现金流量表补充资料的说明：
2016年度现金流量表中现金期末数为37,872,284,866.88元，2016年12月31日资产负债表中货币资金期末数为37,872,602,161.51元，差额317,294.63元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的履约保证金317,294.63元。
2015年度现金流量表中现金期末数为37,594,870,413.36元，2015年12月31日资产负债表中货币资金期末数为37,595,186,742.09元，差额316,328.73元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的履约保证金316,328.73元。
(六十一)所有权或使用权受到限制的资产
期末账面价值 受限原因
项目
货币资金 317,294.63 风险抵押金
定期存款 1,000,000.00 保函保证金
短期借款质押物可供出售金融资产 1,624,330,073.00
卖出回购金融资产质押物持有至到期投资 199,955,493.02卖出回购金融资产质押物合计 1,825,602,860.65
(六十二)外币货币性项目
项目 期末外币余额 汇率 期末折算人民币余额货币资金：
美元 4,754,273.34 6.9370 32,979,728.15港币 1,061,672,429.77 0.8945 949,675,604.16欧元 339,596.32 7.3068 2,481,362.39日元 37.00 0.0596 2.20英镑 91,650.67 8.5094 779,892.22六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
1.本期发生的非同一控制下的企业合并 单位：人民币万元被购买方名称
股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例(%)股权取得方式上海银信企业管理发展有限公司(以下简称
2016.1.31 45,348.324 100.00 购买“上海银信”)
佰盈富信财富(北京)投资管理有限公司(以
2016.4.30 3.00 100.00 购买下简称“佰盈富信”)
天安富信(北京)投资基金管理有限公司(以
2016.11.30 6.00 95.00 购买下简称“天安富信”)
续表
购买日至期末被购买 购买日至期末被被购买方名称 购买日
方的收入 购买方的净利润上海银信 2016.1.31 -823.59佰盈富信 2016.4.30
天安富信 2016.11.30
[注]根据本公司之子公司天安财险董事会决议，天安财险与上海市银行卡产业园开发有限公司、上海信源张江有限公司于2015年12月14日签订《股权转让合同》，以19,621.88万元受让上海市银行卡产业园开发有限公司持有的上海银信企业管理发展有限公司(以下简称“上海银信”)60%的股权、以13,081.244万元受让上海信源张江有限公司持有的上海银信40%的股权。
天安财险已于2015年12月31日支付上述股权转让款32,703.124万元。2016年1月28日，天安财险向上海银信支付增资款12,645.20万元，上述股权转让及出资手续于2016年2月1日办
妥工商变更登记。天安财险于2016年2月1日取得该公司的实质控制权。为便于核算，将2016年1月31日确定为购买日，将其纳入合并财务报表范围。
2.合并成本及商誉
被合并单位 上海银信合并成本 453,483,240.00--现金 453,483,240.00--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允
价值
--其他
合并成本合计 453,483,240.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额 419,121,117.86商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公
34,362,122.14允价值份额的金额
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
上海银信
项目
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 876,769.05 876,769.05其他应收款 128,974,573.93 128,974,573.93固定资产 42,450.78 42,450.78存货 144,477,049.89 207,638,869.89无形资产 341,021,081.08
负债：
应付款项 26,686,070.60 26,686,070.60应交税费 17,500.66 17,500.66其他应付款 49,991,587.00 49,991,587.00一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00
上海银信
项目
购买日公允价值 购买日账面价值
递延所得税负债 69,464,815.27
应付利息 110,833.34 110,833.34净资产 419,121,117.86 210,726,672.05减：少数股东权益
取得的净资产 419,121,117.86 210,726,672.05[注]上海银信可辨认资产、负债的公允价值依据深圳市国策资产评估有限公司出具的深国策资评字L[2015]第090003号评估报告的评估结果。
(二)其他原因引起的合并范围的变动
2015年11月，本公司出资设立包头市岩华贸易有限公司(以下简称“包头岩华贸易”)。
该公司于2016年1月11日完成工商设立登记，注册资本为2,000万元整。本公司认缴出资2,000万元整，占注册资本的100%，拥有对其实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2016年1月，本公司出资设立包头市岩华投资管理有限公司(以下简称“包头岩华投资”)。
该公司于2016年1月20日完成工商设立登记，注册资本为2,000万元整。本公司认缴出资2,000万元整，占注册资本的100%，拥有对其实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2016年1月，本公司出资设立包头市裕达昌盛投资管理有限公司(以下简称“包头裕达昌盛”)。该公司于2016年1月21日完成工商设立登记，注册资本为2,000万元整。本公司认缴出资2,000万元整，占注册资本的100%，拥有对其实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2016年2月，本公司之子公司包头岩华投资作为普通合伙人分别与重庆斯莫尔商贸有限公司、天津阡轩商贸有限公司、包头市盛宇贸易有限责任公司共同发起设立深圳前海恒锦宇盛投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“恒锦宇盛”)、深圳前海国亚创豪投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“国亚创豪”)和深圳前海金奥凯达投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“金奥凯达”)。每家合伙企业实缴出资金额为229,887.315万元人民币。其中，包头岩华投资以自有资金向三家基金各实缴出资1,824.515万元。根据合伙协议，三家合伙企业以股权投资为主，同时可运用多种合法合规的投资方式、金融工具或其组合，进行投资。三家合伙企业的投资决策委员会成员由执行事务合伙人(包头市岩华投资)委派。此外，当投资额度超过本公司净
资产的一定比例时，还需经本公司董事会和股东大会的审议。故本公司拥有对三家合伙企业的实质控制权，故自上述三家合伙企业成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2016年4月，本公司之子公司天安佰盈出资设立山东富盈财富投资有限公司(以下简称“山东富盈”)。该公司于2016年4月27日完成工商设立登记，注册资本为人民币15,600万元整。
天安佰盈认缴出资人民币15,600万元，拥有对其实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1．企业集团的构成
持股比例(%)
取得主要经营地注册地 业务性质
子公司全称
直接 间接 方式包头市西水水泥有限责任公
司 包头 包头 水泥生产、销售 100.00 设立或投资北京裕达昌盛投资有限公司 北京
北京 投资管理
100.00 设立包头市裕达昌盛投资管理有
限公司 包头
包头 投资管理
100.00 设立包头市岩华贸易有限公司 包头
包头 贸易 100.00 设立包头市岩华投资管理有限公
司 包头
包头 投资管理 100.00 设立深圳前海恒锦宇盛投资合伙
企业(有限合伙)[注]1 深圳
深圳 投资管理
设立深圳前海国亚创豪投资合伙
企业(有限合伙)[注]1 深圳
深圳 投资管理
设立深圳前海金奥凯达投资合伙
企业(有限合伙)[注]1 深圳
深圳 投资管理
设立天安财产保险股份有限公司 非同一控制下[注]2 中国大陆
上海 保险 35.88 14.99 企业合并非同一控制下天安佰盈保险销售有限公司中国大陆
北京 保险销售 100.00 企业合并上海天安财险置业有限公司 上海
上海 房地产开发经营
100.00 设立佰盈富信财富(北京)投资管
理有限公司 北京 北京 管理咨询 100.00 购买山东富盈财富投资有限公司 山东 山东 管理咨询 100.00 设立上海银信企业管理发展有限
公司 上海 上海 房地产开发经营 100.00 购买天安富信(北京)投资基金管
理有限公司 北京 北京 管理咨询 95.00 购买
[注]1.如本附注六（二）其他原因引起的合并范围变动所述，本公司子公司包头岩华投资将恒锦宇盛、金奥凯达、国亚创豪纳入合并财务报表范围，上述三家合伙企业是本公司控制的结构化主体。
[注]2.2016年1月28日，经中国保险监督管理委员会同意，本公司与上海浦高工程（集团）有限公司、湖北聚隆投资管理有限公司增资天安财险及购买天安财险其他股东的股权（《关于天安财产保险股份有限公司变更注册资本、变更股东和修改章程的批复》（保监许可【2016】58号），天安财险于2016年2月1日完成工商登记变更，本公司持有天安财险50.87%的股权。
2016年5月19日，经中国保监会保监许可〔2016〕393号文《关于天安财产保险股份有限公司变更注册资本、变更股东和修改章程的批复》批准，本公司控制的三家合伙企业国亚创豪、金奥凯达、恒锦宇盛参与天安财险股份增发，增发后，本公司持有天安财险35.88%的股份，国亚创豪等三家合伙企业持有天安财险14.99%的股权。
2．重要的非全资子公司
少数股东持股本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分
子公司全称 比例(%) 损益 派的股利期末少数股东权益余额天安财险 49.13 295,480,873.58 15,711,439,543.253．重要非全资子公司的财务信息
期末数
子公司名称
资产总额 负债总额 所有者权益
天安财险 302,737,901,858.80 270,758,582,617.50 31,979,319,241.30续
期末数
子公司名称
营业总收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量天安财险 30,519,314,757.47 676,351,190.33 -979,307,356.44 105,104,291,384.95期初数
子公司名称
资产总额 负债总额 所有者权益
天安财险 169,536,456,072.28 156,838,250,607.30 12,698,205,464.98续
子公司名称 期初数
营业总收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量天安财险 19,814,098,798.38 370,654,040.39 1,492,713,527.58 95,012,335,079.20(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1．在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
2016年1月，本公司持有天安财险11.37%的股权；天安财险股东中江国际信托股份有限公司、北京绵世方达投资有限责任公司、上海银炬实业发展有限公司分别将其持有的天安财险所有股权对应的经营表决权授权给本公司代为行使，故本公司享有的表决权比例为62.62%。2016年1月28日，经中国保险监督管理委员会《关于天安财产保险股份有限公司变更注册资本、变更股东和修改章程的批复》同意(保监许可【2016】58号)，本公司与上海浦高工程(集团)有限公司、湖北聚隆投资管理有限公司增资天安财险及购买天安财险其他股东的股权，天安财险于2016年2月1日完成工商登记变更，本公司持有天安财险50.87%的股权，享有的表决权比例为50.87%。（上述三方授予本公司代为行使天安财险表决权的授权事项自本公司股权在中国证券登记结算办理完毕股权登记后自动解除）。
2．交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
天安财险购买成本对价
--现金 6,757,216,823.04--非现金资产的公允价值 6,774,038,776.50购买成本对价合计 13,531,255,599.54减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 6,176,606,123.27差额 7,354,649,476.27其中：调整资本公积 -7,354,649,476.27调整盈余公积
调整未分配利润
(三)在合营企业或联营企业中的权益
1．重要的合营企业或联营企业
持股比例(%)
取得合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
方式直接 间接
商业、办公物业的开
上海信泰天安置业有 设立或上海 上海 发、建设、出租、出 50.00
限公司 投资售、物业管理
2．重要合营企业的主要财务信息
项 目 期末数 本期数 期初数 上年数流动资产 33,158,352.94 3,040,983,066.86
其中：现金和现金
25,785,252.33 30,530,389.17
等价物
非流动资产 5,808,793,783.48 2,937,561.57
资产合计 5,841,952,136.42 3,043,920,628.43
流动负债 54,929,512.06 257,751.26
非流动负债 837,444,054.58
负债合计 892,373,566.64 257,751.26
归属于母公司股东权益
4,949,578,569.78 3,043,662,877.17
按持股比例计算的净资
2,474,789,284.89 1,521,831,438.59
产份额
对合营企业权益投资的
2,474,789,284.85 1,521,831,438.56
账面价值
存在公开报价的合营企
业权益投资的公允价值
营业收入
净利润 867,200,317.46 -1,085,549.76终止经营的净利润
其他综合收益 1,038,715,375.12
综合收益总额 1,905,915,692.58 -1,085,549.76本年度收到的来自合营
企业的股利
3．不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数 本期数 期初数 上年数投资账面价值合计 452,425,735.79 14,000,000.00
下列各项按持股比例
计算的合计数
--净利润 10,941,935.79 -557,887.39--其他综合收益
--综合收益总额
(四)合营企业或联营企业发生的超额亏损
累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确合营企业或联营企业名称
的损失 （或本期分享的净利润） 认的损失
巴彦淖尔市草原水泥有限责任公司 -174,703.28 -134,360.57 -309,063.85(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括天安财险发起设立的股权投资基金，本公司运用结构化主体的主要目的是实现投资资产的保值增值，获取投资收益，而非控制，公司对合并结构化主体的考虑因素详见附注三、(二十九)4．。
以下表格为本公司因持有未合并的结构化主体份额而面临的最大风险敞口。最大风险敞口代表公司基于与结构化主体的安排所可能面临的最大风险。最大风险敞口具有不确定性，约等于公司投资额的账面价值之和。
截至期末，未纳入合并财务报表范围结构化主体的公司最大风险敞口如下：
项 目 期末数股权投资基金 19,054,560,000.00八、公允价值的披露
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间做出，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定，本公司根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值:
第一层：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层：相关资产或负债的不可观察输入值。
本公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值。对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值方法为参照实质上相同的其他金融工具的当前市场报价和现金流量折现法等。本公司定期评估估值方法，并测试其有效性。
1.以公允价值计量的金融工具
按公允价值层级对以公允价值计量的金融工具进行分析
第一层次公允价 第二层次公允价第三层次公允价
项目 值计量 值计量 值计量 期末数一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
第一层次公允价 第二层次公允价第三层次公允价
项目 值计量 值计量 值计量 期末数1．交易性金融资产
(1)债务工具投资 86,304,400 86,304,400(2)权益工具投资 325,007,131 325,007,131(3)衍生金融工具
2．指定为公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)衍生金融资产 164,184,327 164,184,327(三)可供出售金融资产
(1)债务工具投资 2,611,983,466 27,482,820,730 51,890,088,038 81,984,892,234(2)权益工具投资 82,574,152,632 19,054,560,000 101,628,712,632(3)其他
持续以公允价值计量的资产总额 85,511,143,229 27,569,125,130 71,108,832,365 184,189,100,724续表
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
项目
期初数价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
1．交易性金融资产
(1)债务工具投资 63,431,420 63,431,420(2)权益工具投资 1,561,234,477 1,561,234,477(3)衍生金融工具
2．指定为公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)衍生金融资产
(三)可供出售金融资产
1．债务工具投资 657,449,700 11,092,481,017 4,331,292,811 16,081,223,528
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
项目
期初数价值计量 价值计量 价值计量
2．权益工具投资 69,310,595,791 1 0,858,751,461 80,169,347,2523．其他
持续以公允价值计量的资产总额 71,529,279,968 11,155,912,437 15,190,044,272 97,875,236,677 2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司对于持续第二层次公允价值计量项目估值普遍根据第三方估值服务提供商对相同或同类资产的报价，或通过估值技术利用可观察的市场参数及近期交易价格来确定公允价值。估值服务提供商通过收集、分析和解释多重来源的相关市场交易信息和其他关键估值模型的参数，并采用广泛应用的内部估值技术，提供各种证券的理论报价。
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的可供出售金融资产包括信托计划、资产管理产品和股权投资基金。估值模型主要是现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括无风险利率、流动性溢价、违约风险等。
5.持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息
项目 持续的第三层级公允价值计量项目期初数 15,190,044,272当期利得或损失金额 164,184,327计入其他综合收益 -989,186,181购买 199,312,589,947出售 108,470,800,000结算 34,098,000,000转入第三层级
转出第三层级
期末数 71,108,832,365 6.不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：持有至到期投资、应付债券和长期应付款。
除下述金融资产和负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允
价值相差很小。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的应付债券、长期应付款，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。
下表列示了未以公允价值反映或披露的持有至到期投资、应付次级债券的账面价值、公允价值以及公允价值层级的披露
期末数
项目
账面价值 公允价值 第一层 第二层 第三层金融资产-
持有至到期投资 5,154,836,262 5,227,437,286 684,144,237 4,543,293,049
金融负债-
应付债券 6,588,311,370 6,588,311,370 6,588,311,370续表
期初数
项目
账面价值 公允价值 第一层 第二层 第三层金融资产-
持有至到期投资 3,092,456,876 3,193,256,338 690,793,390 2,502,462,948
金融负债-
应付债券 6,588,173,376 6,588,173,376 6,588,173,376九、关联方及关联交易
(一)关联方关系
1.本公司的母公司情况
注册资本 母公司对本公司 母公司对本公司的母公司名称 注册地 业务性质
(万元) 的持股比例(%) 表决权比例(%)企业资金管理、企
正元投资有限公司 包头 134,000 10.45 18.65业收购、策划
本公司的最终控制方是肖卫华。
2.本公司的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注七(一)。
3.本公司合营和联营企业情况
本公司的合营企业和联营企业情况详见附注七(三)。
4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
潍坊创科实业有限公司 同一控制
包头华资实业股份有限公司 同一控制
郭予丰 总经理、董事长
苏宏伟 董事、董事会秘书
(二)关联方交易
1.本期公司与关联方发生的交易明细如下：
关联方名称 交易金额 交易性质 与本公司关系
潍坊创科实业有限公司 1,417,005.03 保费收入 同一控制
包头华资实业股份有限公司 193,110.04 保费收入 同一控制
郭予丰 7,222.15 保费收入 总经理、董事长
苏宏伟 15,034.25 保费收入 董事、董事会秘书
十、风险管理
天安财险销售转移保险风险、金融风险或同时转移保险风险和金融风险的合同。相关风险及天安财险进行风险管理的方法如下：
(一)保险风险
保险合同的风险在于所承保事件发生的可能性及由此引起的赔付金额的不确定性。保险合同的性质决定了保险风险发生的随机性和无法预计性。对于按照概率理论定价和计提准备金的保险合同，天安财险面临的主要风险为实际的理赔给付金额超出保险负债的账面价值的风险。
加剧保险风险的因素主要是分散性不强，包括风险单位、风险种类、风险金额以及保险合同所覆盖行业等各种方面。天安财险针对保险合同的风险建立相关假设，并据此计提保险合同准备金，参见附注五、（三十一）。
经验显示具相同性质的保险合同组合中所含保险合同越多，保险合同负债偏离实际赔付结果的可能性越小。此外，保险合同组合中所含保险合同性质越分散，保险合同组合的负债受其中任何组合偏差影响的可能性越小。天安财险已经建立起了分散承保风险类型的保险承保策略，
并在每个类型的保险合同中保持足够的保单数量，从而减少保险风险的不确定性。天安财险通过承保策略、再保险安排和理赔管理来减轻保险风险。
天安财险主要订立了如下再保协议：按照成数分保的方式将商业车险业务及非车险类业务分出分保给再保险公司；按照溢额分保的方式将非水险业务分出分保给再保险公司。同时，天安财险还以超赔分保的方式将车损险、人身意外险、非水险和水险业务分出分保给再保险公司。
这些再保险合同分散了保险风险，降低了潜在损失对天安财险的影响。同时，天安财险通过加强对承保核保工作和理赔核赔工作的管理来减少保险风险。
1.按险种区分，天安财险的保险风险集中度以分保后准备金账面价值列示如下：
项目 期末数 期初数机动车辆险 7,580,754,229 5,949,513,840企财险 175,580,084 200,859,213货运险 57,763,033 54,257,463责任险 419,934,434 412,787,021意外伤害险 367,515,092 304,455,265其他 933,452,945 709,767,899合计 9,534,999,817 7,631,640,701 2.重大假设敏感性分析
重大假设包括管理费用与理赔费用假设。
准备金变化
敏感性分析 变化率
本期数 上年数风险边际提高(%) 1% 37,794,028 34,144,420损失率提高(%) 1% 132,599,575 101,103,464 3.索赔进展
分保前索赔进展信息列示如下：
项目 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 2016年 合计本年末累计赔付款项估计额 4,453,158,600 4,984,750,777 5,993,846,914 6,504,360,289 7,096,427,563 7,415,458,896
一年后累计赔付款项估计额 4,265,437,174 4,733,976,229 5,857,256,345 6,377,909,723 6,893,630,696
二年后累计赔付款项估计额 4,075,378,368 4,630,552,480 5,716,848,718 6,258,835,881
三年后累计赔付款项估计额 4,046,392,632 4,584,822,597 5,662,074,664
四年后累计赔付款项估计额 4,074,307,546 4,576,926,985
五年后年后累计赔付款项估计额 4,073,402,566
累计赔付款项估计额 4,073,402,566 4,576,926,985 5,662,074,664 6,258,835,881 6,893,630,696 7,415,458,896 34,880,329,688减：累计支付的赔付款项 4,062,566,006 4,556,926,350 5,613,476,737 6,106,714,800 6,203,536,215 4,398,722,025 30,941,942,133贴现、边际因素影响 46,710 119,060 505,198 1,254,951 5,753,556 23,542,627 31,222,102以前期间调整额 4,803,059间接理赔费用准备金 519,494 795,674 1,641,868 4,744,242 21,226,599 93,262,602 122,190,479尚未支付的赔付款项 11,402,764 20,915,369 50,744,994 158,120,274 717,074,636 3,133,542,101 4,091,800,138
分保后索赔进展信息列示如下：
项目 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 2016年 合计本年末累计赔付款项估计额 3,622,695,124 4,187,528,529 5,413,317,802 5,973,295,326 5,509,285,073 6,513,007,363
一年后累计赔付款项估计额 3,395,997,592 3,948,093,594 5,282,843,250 5,857,027,370 5,345,386,279
二年后累计赔付款项估计额 3,214,267,045 3,851,726,700 5,153,741,749 5,744,384,049
三年后累计赔付款项估计额 3,193,908,590 3,806,404,637 5,122,057,471
四年后累计赔付款项估计额 3,182,507,388 3,799,014,637
五年后年后累计赔付款项估计额 3,180,983,032
累计赔付款项估计额 3,180,983,032 3,799,014,637 5,122,057,471 5,744,384,049 5,345,386,279 6,513,007,363 29,704,832,831减：累计支付的赔付款项 3,170,173,800 3,780,052,890 5,082,128,458 5,609,165,457 4,709,594,139 3,625,154,245 25,976,268,989贴现、边际因素影响 46,096 104,814 298,538 961,359 4,491,415 21,064,690 26,966,912以前期间调整额 1,982,513间接理赔费用准备金 519,494 795,674 1,641,868 4,744,242 21,226,599 93,262,602 122,190,479尚未支付的赔付款项 11,374,822 19,862,235 41,869,419 140,924,193 661,510,154 3,002,180,410 3,877,721,233
(二)金融风险
本公司的金融资产、金融负债和保险合同准备金负债承担金融风险，主要为金融资产收益不足以支付保险合同和投资合同形成的负债的风险。金融风险主要包括利率风险、市场风险、信用风险和流动性风险，其中，利率风险和市场风险为本公司承担的固有金融风险。
本公司建立了完整的内部控制体系来控制金融风险，并采取措施尽量减少其对财务业绩的可能负面影响。为了实现降低保险风险，控制市场风险和信用风险，杜绝操作风险的风险管理目标，本公司在风险管理委员会领导下，由风险管理部组织、协调、监督各职能部门和业务单位紧密合作来识别、评价和规避金融风险。
1．利率风险
利率风险是指因市场利率的变动而使金融工具的公允价值变动的风险。本公司的金融资产主要包括定期存款和债券投资。利率的变化将对本公司整体投资回报产生重大影响。
本公司通过对投资组合的结构和期限的管理控制利率风险，并寻求在可能范围内资产和负债的匹配。
利率变化的敏感性分析如下：
项目 期末数
人民币利率 对利润总额的影响 对股东权益的影响
+50基点 -290,116.23 -425,909,374.39
-50基点 292,933.46 445,771,837.03
续表
项目 期初数
人民币利率 对利润总额的影响 对股东权益的影响
+50基点 -465,438.47 -125,590,528.40
-50基点 472,398.39 129,277,013.94
注：上述固定及浮动利率金融工具对股东权益的影响为利润总额和公允价值变动对股东权益的共同影响。
2．市场风险
市场风险是指因利率、市场价格或外汇价格的波动而引起损失的可能性。这是投资本身固有的风险。市场风险可能是由市场供需的变化和基本面的变化，较差的资产可兑换性等因素造成。
本公司在法律和监管政策允许前提下，通过适当的多样化投资组合来分散市场风险，上
述法律和监管政策的制订目的是减少投资集中于任何特殊行业或特定发行机构的风险。
3．汇率风险
货币性资产存在外汇风险敞口，截至期末数止本公司持有的非人民币货币性资产如下：折合人民币期末数
美元 港币 欧元 日元 英镑
合计数现金及现金等价物 4,754,273 1,061,672,429 339,596 37 91,650 985,916,589货币性资产存在外汇风险敞口，截至期初数止本公司持有的非人民币货币性资产如下：折合人民币期初数
美元 港币 欧元 日元 英镑
合计数现金及现金等价物 1,139,376 835,361,705 89,064 37 82,967 708,692,0014．信用风险
信用风险是指金融交易的一方或某金融工具的发行机构因不能履行义务而使另外一方遭受损失的风险。
本公司通过严格审查投资品种内外部信用级别、发行人和担保人资质、交易对手信用状况，严格监督投资管理人投资指引执行及投资操作等措施，以确保能较好地控制信用风险。
本公司的投资品种受到中国保监会的限制，投资组合分布分散，包括信托计划投资、资产管理产品、国债、政府机构债券、企业债、金融债和存放在国有商业银行或资本充足率符合监管要求的股份制商业银行的定期存款，因此本公司面临的信用风险总体相对可控。
若不考虑担保或其他信用增强安排，本公司资产负债表中的金融资产账面金额代表其最大信用风险敞口。于期末数，本公司均不存在与资产负债表外项目有关的信用风险敞口。
主要的资产的信用风险风险敞口如下
项 目 期末数 期初数定期存款 43,704,663,333 2,889,666,667存出资本保证金 3,552,750,354 1,986,232,539政府债券 21,703,513 21,735,237金融债券 6,810,116,822 1,673,374,870企业债券 29,102,913,144 13,822,001,717资产管理产品 750,000,000 1,590,000,000银行理财 34,900,000,000
信托投资 15,641,299,418 2,130,000,000合计 134,483,446,584 24,113,011,030
5．流动性风险
流动性风险是指本公司无法获得足够的现金流归还到期负债的风险。在正常的经营活动中，本公司寻求通过匹配投资资产与保险负债的到期日以降低流动性风险。按合同和估计到期日，本公司受利率风险影响的金融资产和金融负债列示如下：
未经折现的合同现金流量
期末数 账面余额 无期限
2017年 2018年 2019年 2020年 2021年 2022年之后信托投资
—可供出售金融资产 15,641,299,418 2,712,439,765 15,313,243,270
资产管理产品 14,802,902,524 14,052,902,524 192,328,078 46,548,800 125,181,129 542,149,400 1,649,400 31,351,592银行理财产品 34,900,000,000 36,371,360,556
债券投资
—固定利率 29,599,438,335 12,273,461,195 2,530,291,445 5,438,079,001 2,711,582,061 4,808,761,817 6,636,547,000—浮动利率
—累进利率 6,335,295,143 694,478,262 880,713,262 896,733,991 1,364,340,677 2,097,378,677 2,181,057,000买入返售金融资产 16,608,799,000 16,619,100,150
定期存款
—固定利率 43,704,663,333 27,248,688,894 950,237,593 942,860,000 802,560,000 16,023,010,667 2,123,360,000衍生金融资产 164,184,327 168,799,000
现金及现金等价物 37,872,284,867 37,872,284,867
证券投资股票 32,527,175,165 32,527,175,165
证券投资基金 36,319,082,074 36,319,082,074
股权投资基金 19,054,560,000 19,054,560,000
未上市股权 196,666,667 196,666,667
小计 287,726,350,853 140,022,671,297 96,280,655,900 19,721,034,370 7,402,854,121 5,420,632,138 22,930,800,561 10,972,315,592卖出回购金融资产款 988,000,000 988,000,000
应付债券 6,588,311,370 404,000,000 404,000,000 404,000,000 404,000,000 404,000,000 8,128,410,000借款 490,000,000 510,354,889
其他金融负债 247,481,688,380 90,624,108,910 123,708,103,349 49,778,994,803
小计 255,547,999,750 92,526,463,799 124,112,103,349 50,182,994,803 404,000,000 404,000,000 8,128,410,000
续表
未经折现的合同现金流量
期初数 账面余额 无期限
2016年 2017年 2018年 2019年 2020年 2021年之后信托投资
—可供出售金融资产 2,130,000,000 2,368,894,521
资产管理产品 1,590,000,000 122,108,800 1,019,227,044 121,288,800 81,230,090 548,149,400 23,625,295债券投资
—固定利率 11,640,273,930 7,130,921,180 930,490,644 1,168,790,244 1,454,958,094 1,440,546,694 1,593,418,167—浮动利率 120,981,390 76,745,000 54,465,000
—累进利率 3,745,177,037 353,581,390 557,616,010 638,502,010 391,940,909 1,258,190,600 2,496,680,600买入返售金融资产 20,920,100,000 20,935,350,226
定期存款
—固定利率 2,889,666,667 846,413,758 2,359,744,315 168,166,667
现金及现金等价物 37,594,870,413 37,594,870,413
证券投资股票 28,006,505,714 28,006,505,714
证券投资基金 39,164,647,522 39,164,647,522
股权投资 10,013,226,100 10,013,226,100
小计 157,815,448,773 114,779,249,749 31,834,014,875 4,921,543,013 1,928,581,054 2,096,295,760 3,246,886,694 4,113,724,062卖出回购金融资产款
应付债券 6,588,173,376 404,000,000 404,000,000 404,000,000 404,000,000 404,000,000 8,532,410,000借款 490,000,000 515,142,110
其他金融负债 126,699,369,157 44,923,999,747 61,570,119,718 30,192,077,679
小计 133,777,542,533 45,843,141,857 61,974,119,718 30,596,077,679 404,000,000 404,000,000 8,532,410,000
十一、或有事项
鉴于保险业务的业务性质，天安财险在开展日常业务过程中会涉及对或有事项及法律诉讼的各种估计，包括在诉讼中作为原告与被告及在仲裁中作为申请人与被申请人。上述纠纷产生的不利影响主要包括对保单提出的索赔。天安财险已对可能发生的损失计提准备﹐包括当管理层参考律师意见并能对上述诉讼结果做出合理估计后﹐对保单等索赔计提的准备。对于无法合理预计结果或管理层认为败诉可能性极小的未决诉讼或可能的违约，不计提相关准备。
十二、承诺事项
截至本期末，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1.重要的资产负债表日后事项说明
（1）2016年12月19日，经兴业银行股份有限公司(证券简称：兴业银行，证券代码：601166)临时股东大会审议，选举本公司子公司天安财险资产管理部总经理奚星华先生为该行董事。2017年2月7日，中国银监会对奚星华先生的任职资格的请示做了批复(银监复【2017】52号)。截至2017年2月7日，本公司持有兴业银行136,606,776股，天安财险持有兴业银行541,411,333股，合计持有兴业银行678,018,109股，占兴业银行总股份的3.56%。根据《企业会计准则》的规定，本公司及本公司子公司天安财险对兴业银行有重大影响，本公司及天安财险自2017年2月1日起，所持兴业银行股权由可供出售金融资产转换为长期股权投资，按照权益法进行核算。
（2）2017年1月11日，经本公司子公司天安财险股东大会审议，通过了《关于2017年发行资本补充债的议案》，天安财险拟在银行间债券市场发行资本补充债券，债券期限五年以上(含5年)，年利率不超过6%，发行成本不超过5‰，金额不超过264亿元。授权天安财险董事会全权负责本次债券的发行事宜，授权期限自本议案经股东大会通过之日起到2017年12月31日止。上述议案需经中国保险监督管理委员会及中国人民银行批复后方可实施。
2.资产负债表日后利润分配事项
根据公司第六届董事会第六次会议通过2016年度利润分配预案的决议：公司拟以总股本
1,093,064,378股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），共计派发现金红
利10,930,643.78元（含税），剩余未分配利润结转下一会计年度。公司本年度不进行资本公积金转增股本。该预案尚需公司股东大会审议批准。
3.其他资产负债表日后事项说明
除上述事项外，截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
(一)分部报告
1．分部报告的确定依据与会计政策
本公司按照产品及服务类型分为保险业务、房地产业务、总部业务、其他业务，报告分部获得收入来源的产品及服务类型如下：
保险业务分部为个人及企业提供多样化的财产保险产品，包括车险、财产险和意外及健康险等；
房地产业务分部为开发、销售房地产业务；
总部业务分部为通过战略、风险等职能为本公司的业务提供管理和支持，总部的利润主要来源于投资活动。
其他指除上述业务之外的其他业务。
分部报告信息采用的会计政策及计量标准与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
2．报告分部的财务信息
2016年度及截至期末数，本公司的分部报告信息列示如下：
单位：人民币万元
分部报告 保险业务 房地产业务 总部业务 其他业务 抵消 合计营业收入 3,039,050.30 8,387.96 75,362.33 -62,434.54 3,060,366.05营业支出 3,014,521.40 3,020.23 4,611.46 75,690.32 -18,428.56 3,079,414.85营业利润 24,528.9 -3,020.23 3,776.49 -327.99 -44,005.97 -19,048.80资产总额 30,262,520.59 131,091.54 1,730,733.45 817,648.39 -2,355,384.38 30,586,609.59负债总额 27,060,584.94 287.20 106,981.49 39,815.75 676,374.02 27,884,043.40
2015年度及截至期初数，本公司的分部报告信息列示如下：
单位：人民币万元
分部报告 保险业务房地产业务 总部业务 其他业务 抵消 合计营业收入 1,981,409.88 21,516.82 2,002,926.70营业支出 1,918,174.29 425.02 9,050.17 875.24 1,800.98 1,930,325.70营业利润 63,235.59 -425.02 12,466.65 -875.24 -1,800.98 72,601.00资产总额 16,955,069.47 122,009.43 1,062,618.57 8,979.69 -853,097.67 17,295,579.49负债总额 15,683,455.61 369.45 107,997.53 6,517.58 -669,877.99 15,128,462.18注：营业收入包含营业总收入、投资收益等除营业外收入外的其他收入，营业支出为营业总成本。
(二)以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值变计入权益的累计公
期初数 本期计提的减值 期末数项目
动损益 允价值变动
金融资产
(1)以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
1,624,665,896.95 -2,068,861.59 411,311,530.96金融资产
(2)衍生金融资产 164,184,326.65 164,184,326.65(3)可供出售金融资产 96,250,570,778.98 1,515,203,666.91 1,315,092,483.00 183,613,604,866.05金融资产合计 97,875,236,675.93 162,115,465.06 1,515,203,666.91 1,315,092,483.00 184,189,100,723.66(三)外币金融资产和外币金融负债
本期公允价值 计入权益的累计
期初数 本期计提的减值 期末数项目
变动损益 公允价值变动
金融资产
(1)以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资
产(不含衍生金融资产)
(2)衍生金融资产
(3)贷款和应收款
(4)可供出售金融资产 3,354,996,274.02 45,729,610.92 430,005,782.43 3,421,760,453.09(5)持有至到期投资
金融资产合计 3,354,996,274.02 45,729,610.92 430,005,782.43 3,421,760,453.09
(四) 其他
1．天安财险与天安佰盈2016年12月成立上海灏科信息科技股份有限公司，注册资本10,000万元，其中天安财险认缴9500万元，天安佰盈认缴500万元。截至2016年12月31日，天安财险及天安佰盈未实际出资，该公司尚未开展经营。
2．天安佰盈2016年12月成立天安成长投资咨询（青岛）有限公司，注册资本5,000万元，其中由天安佰盈认缴5,000万元。截至2016年12月31日，天安佰盈未实际出资，该公司尚未开展经营。
十五、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》【证监会公告(2008)43号】，本公司非经常性损益如下：
项目 金额 说明
1．非流动资产处置损益 -17,132,462.92
2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免
3．计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
212,152,296.90
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6．非货币性资产交换损益
7．委托他人投资或管理资产的损益
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9．债务重组损益
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16．对外委托贷款取得的损益
项目 金额 说明
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
19．受托经营取得的托管费收入
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,043,010.09
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 198,062,844.07
减：所得税影响额 35,440,107.73
减：归属于少数股东的非经常性损益 52,782,405.94
合计 109,840,330.40
2．净资产收益率和每股收益
本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》(中国证券监督管理委员会公告【2010】2号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(中国证券监督管理委员会公告【2008】43号)要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
2016年度
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
0.34 0.0340 0.0340扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
-0.70 -0.0698 -0.06982015年度
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
5.24 0.4631 0.4631扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
1.78 0.1576 0.1576
第十二节备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。|
|备查文件目录|载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。|
|备查文件目录|报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。|

董事长：郭予丰董事会批准报送日期：2017年4月20日修订信息
□适用√不适用
第十三节保险公司信息披露
一、保险公司披露的会计政策和会计估计补充内容
(一) 主要保险业务类别保费收入（含分保费收入）确认和计量的具体方法
√适用□不适用
|||
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|保险业务类别|保费收入（含分保费收入）确认和计量的具体方法|
|机动车辆保险|本公司对通过了重大保险风险测试的原保险合同和再保险合同于保险合同成立并承担相应保险责任、与保险合同相关的经济利益很可能流入且保险合同相关的收入能够可靠计量时确认相关收入。|
|财产保险|本公司对通过了重大保险风险测试的原保险合同和再保险合同于保险合同成立并承担相应保险责任、与保险合同相关的经济利益很可能流入且保险合同相关的收入能够可靠计量时确认相关收入。|
|人身保险|本公司对通过了重大保险风险测试的原保险合同和再保险合同于保险合同成立并承担相应保险责任、与保险合同相关的经济利益很可能流入且保险合同相关的收入能够可靠计量时确认相关收入。|

(二) 提取各项准备金及进行准备金充足性测试的主要精算假设和方法
√适用□不适用
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|类别|准备金充足性测试的主要精算假设和方法|
|未到期责任准备金|参照未赚保费法，于保险合同初始确认时，以合同约定的保费为基础，在扣除相关获取成本后计提准备金；初始确认后，未到期责任准备金按三百六十五分之一法或风险分布法等将负债释放，并确认赚取的保费收入。本公司在评估非寿险未到期责任准备金时综合考虑未来预期赔付成本的影响。|
|未决赔款准备金|本公司采用逐案估计法、案均赔款法等方法，以最终赔付的合理估计金额为基础，同时考虑边际因素，计量已发生已报案未决赔款准备金。|

本公司于每年年度终了对未到期责任准备金和未决赔款准备金进行充足性测试。
本公司按照保险精算重新计算确定的相关准备金金额超过充足性测试日已提取
的相关准备金余额的，按照其差额补提相关准备金；本公司按照保险精算重新计算确定的相关准备金金额小于充足性测试日已提取的相关准备金余额的，不调整相关准备金。
二、应收保费
(一) 按险种分类的应收保费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|险种|期末|||期初|||
||金额|比例（%）|坏帐准备|金额|比例（%）|坏帐准备|
|企财险|56,442,161.84|10.13|42,187,438.67|55,765,189.18|11.11|44,466,276.05|
|家财险|10,481,158.74|1.88|10,189,136.17|10,804,281.42|2.15|7,384,923.56|
|工程险|1 4 1 , 7 4 3 , 6 33.15|2 5 . 4 4|1 5 , 4 0 8 ,393.09|69,487,658.39|13.85|28,845,998.36|

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|责任险|3 7 , 4 3 7 , 9 5 1.59|6 . 7 2|1 7 , 0 08,594.95|27,173,552.82|5.41|8,596,580.47|
|保证险|1 0 , 6 9 3 , 9 2 2.42|1 . 9 2|7 , 7 0 9 , 4 3 8.97|9,336,870.22|1.86|4,300,171.62|
|机动车辆及第三者责任险|222,985,799.07|40.02|216,577,125.84|248,474,990.51|49.52|248,474,990.51|
|船舶险|6 , 9 3 4 , 0 2 3 .50|1 . 2 4|1 , 1 5 8 , 0 4 2 .78|7,313,768.09|1.46|831,089.69|
|货物运输险|2 0 , 3 8 3 , 7 9 0.36|3 . 6 6|5 , 9 6 8 , 7 9 6 .57|19,306,720.40|3.85|3,901,833.85|
|特殊风险保险|3,467,886.0 1|0.62|225,264.24|901,771.11|0.18|192,630.77|
|短期健康险|1 4 , 0 9 5 , 5 8 5.83|2 . 5 3|1 , 8 9 1 , 0 2 1 .56|20,941,138.43|4.17|757,396.11|
|意外伤害险|2 1 , 9 3 5 , 1 8 7.53|3 . 9 4|1 2 , 0 5 1 ,660.06|21,543,304.39|4.29|11,753,964.36|
|交强险|9 , 6 0 8 , 8 6 8 .23|1 . 7 2|9 , 6 08,868.23|10,089,782.57|2.01|10,089,782.57|
|其它险|1,011,890.93|0.18|1,011,890.93|683,953.73|0.14|637,798.43|
|合计|557,221,859.20|100.00|340,995,672.06|501,822,981.26|100.00|370,233,436.35|

(二)按账龄分类的应收保费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|账龄|期末|||期初|||
||金额|比例（%）|坏帐准备|金额|比例（%）|坏帐准备|
|3个月以内(含3个月)|163,444,190.44|29.33|1,381,685.66|98,809,435.29|19.69|460,856.83|
|3个月至1年(含1年)|54,710,790.26|9.82|547,107.90|33,576,733.79|6.69|335,767.34|
|1年以上|339,066,878.50|60.85|339,066,878.50|369,436,812.18|73.62|369,436,812.18|
|合计|557,221,859.20|100.00|340,995,672.06|501,822,981.26|100.00|370,233,436.35|

(三)本报告期应收保费中持有公司5%及以上股份的股东单位的欠款情况
□适用√不适用
三、应收分保账款
(一)按主要分保公司分类的应收分保账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|分保公司|期末|期初|

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||金额|比例（%）|坏帐准备|金额|比例（%）|坏帐准备|
|公司1|922,667,493.12|63.87||437,762,079.21|59.40||
|公司2|212,818,134.02|14.73||86,995,330.01|11.80||
|公司3|26,887,414.00|1.86||20,626,701.81|2.80||
|其他|282,266,979.14|19.54||191,626,573.43|26.00||
|合计|1,444,640,020.28|100.00||737,010,684.46|100.00||

(二)按账龄分类的应收分保账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|账龄|期末|||期初|||
||金额|比例（%）|坏帐准备|金额|比例（%）|坏帐准备|
|3个月以内(含3个月)|1,442,993,206.29|99.89||735,127,981.17|99.75||
|3个月至1年(含1年)||||236,013.30|0.03||
|1年以上|1,646,813.99|0.11||1,646,689.99|0.22||
|合计|1,444,640,020.28|100.00||737,010,684.46|100.00||

(三)本报告期应收分保账款中持有公司5%及以上股份的股东单位的欠款情况
□适用√不适用
四、应付分保账款
(一)按主要分保公司分类的应付分保账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|分保公司|期末||期初||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|公司1|800,393,141.65|63.07|1,336,958,783.89|86.46|
|公司2|195,249,863.68|15.39|86,201,239.34|5.57|
|公司3|16,275,472.96|1.28|14,334,877.44|0.93|
|其他|257,147,710.41|20.26|108,847,411.98|7.04|
|合计|1,269,066,188.70|100.00|1,546,342,312.65|100.00|

(二) 按账龄分类的应付分保账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|账龄|期末||期初||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|1,268,435,420.84|99.95|1,544,819,404.67|99.90|
|1年以上|630,767.86|0.05|1,522,907.98|0.10|

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|合计|1,269,066,188.70|100.00|1,546,342,312.65|100.00|

五、应付手续费及佣金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|项目|期末|期初|
|保险业务|654,513,083.00|611,947,914.29|
|投资业务|92,361.11|29,643,897.30|
|合计|654,605,444.11|641,591,811.59|

六、保单质押贷款及抵债物资的变化情况
□适用√不适用
七、存出资本保证金、保险保障基金的计提依据及金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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||期初金额|本期增加|本期减少|期末金额|计提依据|
|存出资本保证金|1,986,232,539.20|1,699,851,148.10|133,333,333.30|3,552,750,354.00|注册资本*20%|
|保险保障基金|108,101,718.10|233,550,397.35|250,891,924.15|90,760,191.30|"非投资型财产保险按照保费收入的0.8%缴纳，保证收益的投资型财产保险，按照业务收入的0.08%缴纳"|