浙江华媒控股股份有限公司
2018年年度报告
2019-008
2019年 04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人董悦、主管会计工作负责人郭勤勇及会计机构负责人(会计主管人员)王健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告内容涉及的未来计划、规划等前瞻性陈述，存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺。请投资者注意投资风险。
一、采编与经营“两分开”的风险。
根据报刊行业采编与经营“两分开”的政策，公司重组后收购的资产不包括报纸采编类资产。《杭州日报》社及其他相关报社，与公司购买资产范围内各相关报刊经营公司签订了《授权经营协议》和《收入分成协议》及《收入分成协议之补充协议》。上市公司负责传媒经营类业务，《杭州日报》社及其他相关报社负责新闻采编业务。各报刊经营公司与《杭州日报》社及其他相关报社存在持续关联交易。新闻采编业务现阶段不在上市公司内运营，提请投资者关注可能产生的对公司广告经营、报刊发行等业务发展带来的经营风险。
二、经营业绩波动风险。
根据以往年度经营情况及行业惯例，公司广告与策划、报刊发行业务，营业收入存在波动现象，盈利主要体现在下半年。公司经营的互联网和移动互联
网业务，营业收入占比有限，且易受互联网发展进程和相关行业政策调控的影响，新媒体业务的发展和盈利能力等方面，存在一定的不确定性。教育业务营业收入集中在新生入学和大专院校各学期开学前后。相关行业有可能受行业政策调控和阶段性区域经营环境变化的影响，经营业绩存在波动甚至下滑的可能。
三、长期股权投资和商誉减值的风险。
公司收购和投资的项目运营情况正常，因市场竞争环境变化或政策因素影响，发展存在不确定性，可能存在商誉减值或长期股权投资减值、进而耗减公司利润的风险。
四、融资事项不确定性风险。
公司已被核准发行公司债和超短期融资券，目前第一期超短期融资券已经发行。受相关行业政策、利率波动、募投项目等的影响，未来融资事项发行规模、发行价格、债券期限、债券利率等存在不确定性。已发行债券的募投项目进程/收益能否达到预期存在不确定性。公司未来可能面临到期偿债压力。
五、税收优惠政策变化的风险。
根据杭州市财政局、杭州市国家税务局、杭州市地方税务局、中共杭州市宣传部发布的《关于明确杭州日报传媒有限公司等 20家企业可继续享受文化体制改革税收优惠政策的通知》，经营性文化事业单位转制为企业后，免征企业所得税，执行期限为 2014年 1月 1日至 2018年 12月 31日。子公司杭州日报传媒有限公司、浙江都市快报控股有限公司、杭州每日传媒有限公司等 20家公司享受上述优惠。根据《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发〔2018〕
124号）和《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税〔2019〕16号），2018年 12月 31日之前已完成转制的企业，自 2019年 1月 1日起可继续免征五年企业所得税。但至本报告披露日，公司尚未收到地方政府部门相关批复文件，公司是否继续和如何享受税收优惠政策尚存在不确定性。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,017,698,410为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.11元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 16第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31第五节重要事项 .............................................................................................................................. 45第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 50第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 50第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 51第九节公司治理 .............................................................................................................................. 59第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 64第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 65第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 181
释义
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|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司|指|浙江华媒控股股份有限公司|
|杭报集团|指|杭州日报报业集团（杭州日报社）|
|杭报集团有限公司、杭报集团公司|指|杭州日报报业集团有限公司|
|杭报传媒|指|杭州日报传媒有限公司|
|每日传媒|指|杭州每日传媒有限公司|
|都快控股|指|浙江都市快报控股有限公司|
|杭州网络传媒、杭州网|指|杭州网络传媒有限公司|
|萧报传媒|指|萧山日报传媒有限公司|
|富报传媒|指|杭州富阳日报传媒有限公司|
|晨报传媒、余杭晨报|指|杭州余杭晨报传媒有限公司|
|每日送、每日送电子商务|指|杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司|
|盛元印务|指|杭州日报报业集团盛元印务有限公司|
|风盛公司、风盛股份|指|浙江风盛传媒股份有限公司|
|十九楼、19楼|指|十九楼网络股份有限公司|
|都市周报传媒、周报传媒|指|杭州都市周报传媒有限公司|
|久一点吧|指|杭州都快交通久一点吧传媒有限公司|
|快房网|指|杭州快房传媒有限公司|
|华媒投资|指|浙江华媒投资有限公司|
|华媒科创园|指|杭州华媒科创园区管理有限公司|
|华媒传播|指|浙江华媒信息传播有限公司|
|中教未来、中教国际|指|中教未来国际教育科技（北京）有限公司|
|萧文置业|指|杭州萧文置业有限公司|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|股票简称|华媒控股|股票代码|000607|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|浙江华媒控股股份有限公司|||
|公司的中文简称|华媒控股|||
|公司的外文名称|Zhejiang Huamei Holding CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写|HUAMEI HOLDING|||
|公司的法定代表人|董悦|||
|注册地址|杭州市下城区体育场路218号|||
|注册地址的邮政编码|310041|||
|办公地址|杭州市下城区体育场路218号|||
|办公地址的邮政编码|310041|||
|公司网址|http://www.000607.cn/|||
|电子信箱|ir000607@000607.cn|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|高坚强|张江瑾|
|联系地址|杭州市下城区体育场路218号|杭州市下城区体育场路218号|
|电话|0571-85098807|0571-85098807|
|传真|0571-85155005-8807|0571-85155005-8807|
|电子信箱|ir000607@000607.cn|ir000607@000607.cn|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体的名称|中国证券报、证券时报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

四、注册变更情况
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|组织机构代码|20282349-4|
|公司上市以来主营业务的变化情况|除公司重组后收购的传媒经营类业务外，新增教育培训为主营业务。|
|历次控股股东的变更情况|报告期内无变更。|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层|
|签字会计师姓名|徐殷鹏、秦松涛|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2018年|2017年|本年比上年增减|2016年|
|营业收入（元）|1,749,518,996.88|1,832,268,001.47|-4.52%|1,832,144,605.06|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|105,180,270.19|146,809,823.33|-28.36%|225,115,501.44|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性|||||
||76,490,901.07|80,289,597.66|-4.73%|218,050,779.08|
|损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|263,810,621.42|185,245,508.64|42.41%|289,956,687.05|
|基本每股收益（元/股）|0.10|0.14|-28.57%|0.22|
|稀释每股收益（元/股）|0.10|0.14|-28.57%|0.22|
|加权平均净资产收益率|5.71%|8.04%|-2.33%|13.60%|
||2018年末|2017年末|本年末比上年末增减|2016年末|
|总资产（元）|3,248,604,010.44|3,200,604,342.28|1.50%|2,969,856,120.79|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,890,548,489.59|1,800,160,138.37|5.02%|1,770,778,488.81|

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
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||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|333,143,484.04|419,243,666.80|422,187,804.65|574,944,041.39|
|归属于上市公司股东的净利润|-13,092,852.81|47,237,381.06|26,936,681.76|44,099,060.18|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||-13,566,587.98|45,712,399.06|23,987,524.06|20,357,565.93|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-72,112,736.77|3,399,308.79|-26,583,378.86|359,107,428.26|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||说|
|项目|2018年金额|2017年金额|2016年金额||
|||||明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|4,460,237.49|2,864,346.65|-1,937,010.31||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定|11,041,751.95||||
|||11,744,389.08|6,242,227.45||
|量享受的政府补助除外）|||||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投|14,350.80||||
|资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||||
|委托他人投资或管理资产的损益|9,249,014.47|3,150,291.09|128,376.44||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||1,911,929.63|2,051,514.18||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交|11,267.77||||
|易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金||144,458.11|||
|融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|389,622.52|-2,005,986.35|-696,030.91||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|6,910,515.31|49,714,019.43|2,254,456.25||
|减：所得税影响额|348,425.06|222,851.41|69,455.84||
|少数股东权益影响额（税后）|3,038,966.13|780,370.56|909,354.90||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|28,689,369.12|66,520,225.67|7,064,722.36|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及用途、经营模式、主要的业绩驱动因素
1、公司所从事的主要业务
公司经营范围为：设计制作代理发布各类广告；新媒体技术开发；实业投资；会展服务和进出口业务经营。
报告期内，公司主要从事广告策划发布、报刊发行与印刷、教育等业务，涵盖平面媒体、网络媒体、移动新媒体、户外媒体包括地铁媒体的广告承揽发布、企事业单位宣传公关的全案策划和实施，各种会展和活动的策划承办；报刊发行与印刷、包装和书籍印刷；覆盖多个省区与多个大专院校合作举办职业教育、成人教育、在线教育，以及教育信息咨询服务和技能培训等。
2、公司的主要产品、用途和经营模式
广告及策划：1）报纸广告、网络广告、户外广告（含地铁站内、车厢和围挡广告）、电台广播等多种形式的广告。企事业单位根据自身宣传需要，可以购买公司各类广告服务用以达到扩大影响、增加销售等目的。
2）移动新媒体自建自营和代为维护。公司移动新媒体涵盖微信公众号、微博官方账号、手机APP等，为扩大媒体影响力建设了系列新媒体产品，既可以为公司自身的宣传和营销活动造势，也为其他企事业单位提供新媒体平台服务。
3）可供移动端发布的视频信息、彩信手机报等。用以提供给电信运营商，满足手机使用者对于文字和音视频信息的需求。
4）主办和承办的各种大型会展和营销活动。承接地方政府和有关部门委托的大型会展，全程负责场地租用、招商和参展厂商的宣传、参观或消费客户的组织和管理，服务地方经济，兼顾社会效益和经济效益。
报刊发行及印刷：报刊印刷和商业包装印刷、报刊投递。为杭报集团出版的报纸和杂志提供印刷服务，承接其他机关企事业单位书报刊和包装用品的印刷业务。
教育：主要包括成人教育、职业教育、互联网在线教育、教育信息咨询服务和技能培训等。经教育部门批准，与大专院校合办或参与管理、面向全国符合要求的生源招生，提供大专或大学培训教育服务。
其他：主要包括杭州市轻物流配送服务，包括为网络销售平台提供货物投送入户服务等。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
1、广告及策划
根据CTR广告监测数据，2018年中国广告市场增速呈现前高后低的走势，全年同比增长2.8%。中国广告市场自2017年
起开始复苏，2016-2018中国广告市场刊例收入同比增速分别为-0.6%、4.3%、2.9%，但其中传统广告市场刊例收入增速分别为-6.0%、0.2%、-1.5%。2018年报纸、杂志、传统户外的刊例花费分别同比-30.3%、-8.6%、-14.2%。广告整体市场持续保持较为良好的生命力。产业上下游的配合和合作深度不断加强，精细化特征明显。互联网新兴产业广告主类型增加，传统媒体定义被打破，营销服务商服务链不断延伸。
国家社科基金课题《提高主流媒体新闻供给质量的扶持路径研究》显示，报业广告仍然保持惯性下滑局面，但党报广告有所增长。
报告期内，公司依靠品牌效应，持续推动广告及策划业务现有资源的有效整合，以平台思维运作媒体，依托集报刊、网站、微博、微信、APP、户外媒体、会展平台等协同驱动的“报网端屏楼”全媒体矩阵，实现媒体深度互融，有效支持纸端、网端、手机端和户外端在重大主题、重要活动的联动配合，充分发挥各业务的综合协同效应，确保广告和会展活动策划业务整体保持平稳。杭州日报继续稳居全省市域党报龙头、全国省会城市和副省级城市党报前列地位。都市快报的市场影响力、市场占有份额等方面，继续名列全省主流媒体前茅。
2、报刊发行及印刷
前述《提高主流媒体新闻供给质量的扶持路径研究》显示，2018年年初到年底，新闻纸出厂价多次提价，新闻纸采购平均价格从2017年年底的5,500元/吨上涨到6,350元/吨。
报告期内，公司在承担集团内部报纸、杂志的印刷任务的同时，积极拓展商业印刷，已成为家乐福、欧尚和华东师范大学出版社等多家大型企业的合作伙伴。公司的印刷发行业务受到上述原材料供给和成本提高的压力，但通过适当提高报纸订阅价格，积极拓展征订数量，确保了报刊发行业务收入有所增长。
3、教育
2019年2月13日，国务院印发《国家职业教育改革实施方案》，指出总体要求与目标：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把职业教育摆在教育改革创新和经济社会发展中更加突出的位置。经过5-10年，完成3个转变：由政府举办为主向政府统筹管理、社会多元办学的格局转变；由追求规模扩张向提高质量转变；由参照普通教育办学模式向企业社会参与、专业特色鲜明的类型教育转变。方案强调要把职业教育摆在更加突出的位置，完善职业教育和培训体系，特别鼓励企业支持职业教育发展。
随着我国进入新的发展阶段，产业升级和经济结构调整不断加快，各行各业对技术技能人才的需求越来越紧迫，职业教育重要地位和作用越来越凸显。产教融合、校企合作、支持和规范社会力量兴办教育将是大势所趋，民办教育行业将迎来更好的发展期。公司所属北京中教未来公司依托于以北京为中心的全国运营和教学管理中心，对布点校区和项目提供专业化运营和管理支持，涵盖职业、国际、IT、艺术、在线、基础六大教育板块，已形成立足北京，辐射全国的华北、华南、西南、华东、华中、东北、西北七大业务区域。同时，公司积极拓展浙江本地教育培训业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
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|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|无重大变化。|
|固定资产|无重大变化。|
|无形资产|无重大变化。|
|在建工程|2018年末在建工程1,712,150.94元，较2018年初增长100%，系子公司在建工程尚未整体验收所致。|
|应收票据|2018年末应收票据7,204,008.80元，较2018年初增长56.27%，主要系子公司应收票据增加所致。|
||2018年末预付款项22,450,344.12元，较2018年初减少45.07%，主要系子公司盛元因本期新闻纸涨价|
|预付款项||
||幅度减缓，锁纸量较上年有所减少，相应减少为锁定纸价的预付账款。|
||2018年末其他应收款 82,564,803.57 元，较2018年初减少59.98%，主要系杭州网收回上海快点股权|
|其他应收款||
||转让款5198万元，风盛收回地铁一号线保证金3000万元。|
||2018年末投资性房地产17,353,491.43元，较2018年初增长100%，主要系快报控股原固定资产持有目|
|投资性房地产||
||的发生转变增加所致。|
|开发支出|2018年末开发支出为0元，较2018年初减少100%，主要系开发支出转入无形资产所致。|
||2018年末长期待摊费用33,202,728.45元，较2018年初增长133.40%，主要系北京中教部分校区，食|
|长期待摊费用||
||堂、宿舍、教学楼和实验楼装修改造所致。|
||2018年末递延所得税资产2,417,962.61元，较2018年初减少55.26%，主要系根据《财政部税务总局|
|递延所得税资产|关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号）2019年小微企业普惠性税收减|
||免，前期可抵扣暂时性差异税率变化所致。|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
作为中国报业集团第一方阵的一员，公司实际控制人杭报集团努力推进媒体融合发展，着力于区域领先优势的构建和确立，借助资本市场做强做大党报媒体产业，以确保公司通过转型升级加快发展。
1、权威公信力优势
《杭州日报》是中共杭州市委机关报，以本地区不可替代的权威性、公信力和影响力成为杭州市域第一主流媒体。《都
市快报》在媒体影响力和市场份额方面，继续居于省内都市报领先地位。其“杭＋新闻”APP强化“新闻+政务+特定服务”
核心功能，官方微信进入全国党报微信公众号前五，官方微博进入全国党报文章平均阅读量10强。
公司负责运营的《杭州日报》、《都市快报》、《每日商报》、《萧山日报》、《余杭晨报》、《富阳日报》、《休闲》杂志等报刊，均属于区域、行业强势媒体或处于独家重要地位。萧山日报、余杭晨报和富阳日报，均为所在区域党报性质的权威报纸。
2、政府资源和公共关系优势
作为国有文化企业集团，公司拥有良好的政府资源和公共关系资源优势。杭报集团得到各级政府的高度重视和大力支持，在文化体制改革中得以享受政策优惠。报告期内，公司举办包含了第二届杭州（国际）未来生活节、第二届万物生长大会、2018中国城市规划年会等现象级会展产品等各类大中型会展，逐步提升会展“专业化、品牌化、产业化”水平，进一步扩大了公司会展品牌的影响力。
3、用户平台集聚优势
（1）主流新媒体集合矩阵
公司运营的报刊媒体、互联网站点和移动互联网产品，共同构成平台坚实基础。平台拥有庞大的用户群，控股股东承担主流媒体舆论引导和文化服务双重责任，公司负责全部运营事务。
杭州网系国家一类新闻网站、杭州市属唯一新闻门户网站，综合传播力名列国内同类网站前茅,旗下支站覆盖全地区各个县（市、区），借助G20杭州峰会官网建设和运维的声誉，杭州网进一步发挥内容和技术团队的优势，顺利中标2022年第十九届亚运会组委会官网采购项目.目前亚运官网已正式上线，顺利通过三级等级保护测评工作；快房网为行业大型垂直门户网站，在省内居于房产专业网站前列；萧山网、余杭新闻网和富阳新闻网为所在区域互联网主流媒体网站，媒体公信力和影响力领先，三网作为市辖区（县、市）域门户网站，居于同类型网站全国或全省领先地位。公司参股的社区网站19楼，为本地用户提供优质的生活交流服务。
公司平面媒体订阅户近百万，同时拥有各类新媒体产品包括手机APP、微信公众号、移动视频产品、官方微博号和互联网社区等，共有各类网站25家，手机APP13个，微信公众号109个，微博官微20个，手机报产品10个，数字报产品5个，音视频产品6个，共有用户数（含APP活跃用户、微信订阅数、微博粉丝数、社区注册ID、移动视频订阅户等）1.97亿，为报业集团媒体公信力和公司经营的市场影响力打下了扎实的用户基础。
公司已取得杭州地铁1号线全线平面广告、列车广告，杭州地铁1、2、4、5号线语音广告、导向广告，福州地铁1、2号线语音广告、导向广告等各类地铁媒体资源，以及杭州钱江新城灯光秀广告（环球天幕）、杭州武林广场地标媒体国大城市广场LED屏（大笨屏）和各类阅报栏、公交站牌广告资源等。
（2）职业教育平台
公司的教育业务已经涵盖职业教育、国际教育、IT教育、艺术教育、在线教育、基础教育和假期培训等板块。其中职业教育继续维持在区域范围内的领先优势。各板块布局完整、发展顺利。中教未来业务范围覆盖包括北京、杭州、广州等在内的大中城市，已与这些城市所在的众多高校建立了长期合作关系。
（3）发行及印刷平台
本平台以报刊发行投递和电商物流配送、报刊印刷、包装印刷、互联网桌面轻印刷等构成，以服务带动开拓，赢得了市场。公司所属每日送公司在杭州地区具有成熟的发行网络、专业的投递队伍和完善的内部控制体系，在杭州地区设有35个网点、1000余名配送员、50余辆厢式货车。每日送公司报刊自办发行30周年，在全国城市党报业内享有较高知名度。2018年，每日送荣获全国先进集体、中国城市配送优秀服务商、中国电商物流客户满意度金奖、京东物流年度最佳合作奖。
公司所属盛元印务在确保报业印刷前提下，不断拓展商务印刷，通过价格合理的印刷，品质优良的管理，安全可靠的网络平台以及即时送达的售后服务体系，积累了众多一线品牌客户。2018年，盛元先后顺利通过国家绿色印刷认证企业、G7国际质量认证、环保部环境标志绿色印刷认证、ISO9000、ISO14000、OHS18000认证、FSC森林认证等国际级的年审认证，完成印企生产经营标准化建设。同时，作为首批国家印刷示范企业、中央、省、市三级政府机关印刷定点服务供应商，今年位列“中国印刷企业百强”第77名；获得中国报业协会授予的“精品报”，获杭州市印刷行业协会授予“杭州市十佳印刷企业”荣誉称号。
（4）文创产业平台
公司将把萧文置业打造成“华媒智谷”文创综合基地，整合、开发公司内部资源，不断完善文化生态圈布局，打造综合性文化产业平台。
公司参股的杭州华创全媒科创园区管理有限公司运作的华媒科创园，旨在打造成为“科技创新、互联网+”创新创业产业园，重点招引电子商务、文化创意、智能硬件项目，以园区为载体，以创新服务为支撑，汇聚产业链上下游企业，形成产业生态。
公司运营的杭州市文化产权交易所，已经成功搭建国有文化产权交易服务平台，为国有、非国有法人及个人提供一站式全方位服务。交易品类涵盖收藏品和其他文化艺术用品。文交所是阿里巴巴集团旗下资产处置平台全国首批授权服务机构，并成为淘宝拍卖平台拥有全品类交易资质和“印石交易平台”交易账号的战略合作伙伴。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，华媒控股按照杭报集团“123456”工作部署，切实担负起“以文化人”“以文兴业”两大时代使命，持续深化“一体两翼”产业布阵，实现“一体”板块稳中有进，“两翼”板块新中求强，进一步优化“大文创产业生态运营商”战略。公司实现营业收入174,951.90万元，同比下滑4.52%，归属上市公司股东的净利润为10,518.03万元，同比下降28.36%，扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润为7,649.09万元，同比下滑4.73%。主要原因系：2018年，纳入合并范围的公司有所变化，导致营业收入有所下降，剔除该因素，同口径下，本报告期公司营业收入同比上升8.97%；利润下滑主要系，2017年较2018年存在一次性较大投资收益。报告期内，公司整合资源，优化管控，但会展策划业务的成本有所增加；
教育业务随着区域和网点拓展，成本同步增加。
报告期内，基本每股收益0.10元，加权平均净资产收益率5.71%。经营活动产生的现金流量净额同比上升42.41%，主要原因系购买商品、接受劳务支付的现金减少、支付的各项税费减少，以及支付的其他与经营活动有关的费用减少所致。
(一)广告及策划业协同效应明显
公司2014年12月实施完成重大资产重组时，重组后的收购资产不包括报纸采编类资产。根据报刊行业采编与经营“两分开”的政策，杭州日报社及其他相关7家报社，与公司购买资产范围内各相关报刊经营公司签订了《授权经营协议》和《收入分成协议》，上市公司负责传媒经营类业务。根据协议，上市公司每年共需支付保底采编费用20,741万元，为公司所属各传媒公司主要成本项目。
报告期内，公司进一步整合广告及策划业务现有资源，推动存量部分转型升级，通过不断完善流程体系，探索联动机制，实现媒体深度互融，巩固集报刊、网站、微博、微信、APP、户外媒体、会展平台等协同驱动的“报网端屏楼”全媒体矩阵，有效支持纸端、网端、手机端和户外端在重大主题、重要活动的联动配合，充分发挥各业务的综合协同效应。
各传媒公司加快广告产品服务创新，依托牌照优势，不断丰富web互联网站、移动互联网APP、微信公众号和官方微博号、手机报等新媒体的内容建设，持续推进移动互联网技术平台的建设，拓展新媒体内容的制作深度和代维服务，丰富直播、短视频、H5等多种新媒体形式，挖掘市场潜力，吸引广告投放。报告期内，杭报传媒代维杭州拥江发布、小镇莫干等近20个微信政务发布平台；都快控股的杭州新闻App、官方公众号、官微等不断拓展，本地直接用户超1,500万，面向中小学生的“爱写作的狮子”的粉丝快速增长；每日传媒推出新闻客户端“每满”；杭州网建立“杭网融媒仓”H5平台，获得12项软件著作权，承担了2022年第19届亚运会组委会官方网站和2018短池世游赛官网的运营；快房网新媒体代维服务已向全省拓展；
手机萧山网共直播100多场，湘湖社区论坛实现论坛移动化；富报传媒探索培育“乐活富阳”微信公众号，打造“富视频”品牌；晨报传媒掌上余杭APP深入基层，服务村社区。
通过提升会展策划的专业化水平和结构调整，优化盘活资产配置，推动文化会展转型升级，增强集聚效应，做大产业规模。公司逐步打造并规范使用会展LOGO、设计制作会展统一宣传品，全面提升会展“专业化、品牌化、产业化”水平，积极争取主办承办国家级大型会展或论坛活动，充分发挥全媒体矩阵的协同作用，以会展活动带动广告投放，共同提升影响力和美誉度。报告期内，公司（含所属子公司）举办第二届杭州（国际）未来生活节、第二届万物生长大会、2018中国城市规划年会、2018第四届中德数字技术领袖峰会等现象级会展产品，已形成西湖音乐节、市民摄影节、杭州艺博会、工美展、老博会、家博会、首届文化消费节、杭州收藏品交易会、第二十届中国科协年会、红木家具展、武林洋淘节、中国大学生创新创业峰会、黄金时代杭商领袖峰会、中国（杭州）休闲发展国际论坛等一系列美誉度较高的品牌会展。
公司户外广告由孙公司风盛股份（证券代码：838071）经营。风盛股份致力于户外媒体资源的多元化开拓，正在经营中的媒体资源包括地铁广告资源、城市灯光秀、户外LED屏及公交候车亭、阅报栏广告等。报告期内，户外广告业务实现稳定增长，公司拥有的户外媒体资源已在同类型户外媒体领域占据领先优势。公司整合旗下地铁平面媒体、语音媒体、LED媒体、灯光秀地标媒体、路面灯箱媒体五大资源平台，根据客户需求提供户外媒体广告传播服务以及媒体创意策划方案，全面呈现多元化的户外广告传播，具体包括：1、地铁媒体区域化深度运营。已在杭州、福州的地铁广告市场占有核心份额，正在经营的地铁媒体广告资源包括地铁灯箱、贴类媒体、语音导向、导向标识等。2、LED地标媒体网络化布局。目前正在经营的杭州国大城市广场LED屏（大笨屏）项目位于杭州核心商圈武林广场，同时新获取的位于杭州核心CBD的钱江新城灯光秀（环球天幕）项目均系“杭州地标媒体”。公司在积极打造“城市光影艺术地标”的同时，注重对客户营销传播需求的整体服务探索，将继续开发布局、推陈出新，打造多元专业的户外媒体资源网络，满足客户进行跨区域的整合营销服务。
报告期内，广告及策划业务实现营业收入90,548.62万元，同比保持稳定。
(二)报刊发行及印刷业逐步转型
报告期内，公司积极做好《杭州日报》、《都市快报》等集团报刊的发行投递，通过优化发行站绩效考核，协调出版流程，加强巡查督促整改等措施，不断优化发行结构，有效稳定服务质量。各媒体实现调价稳量发行，公司旗下杭报传媒、萧报传媒、富报传媒、晨报传媒推进“党员订党报”工作，积极拓展征订数量，使得发行收入同比增长41.55%。
公司印刷业务在承担集团报业印刷任务的同时，改善生产工艺，降低生产成本，大力拓展社会出版类和包装类业务，稳健推进商超DM类及外贸类业务，扩大商业印刷的业务规模，加快转型印务平台型综合服务商，填补报业印刷下降缺口。
报告期内，已完成商业轮转喷胶专用胶水替代方案、报业轮转网点扩大调整、预涂膜推广使用等22项技改项目，使得印刷成本同比下降3.28%。报告期内，公司印刷业中非报业收入占整个印刷业收入的比例为66.35%，收入结构进一步优化。其中，对外商业印刷收入为18,075.17万元，占营业总收入的10.33%。因纸张等大宗原材料价格持续上涨，新闻纸、包装用纸和其他印刷用纸全面涨价。其中，新闻纸涨幅25 -30%,包装用纸涨幅平均5%左右，印刷业务报告期内尚未实现盈利，因成本管理和市场拓展，印刷业务毛利率同比有所提升。
报告期内，报刊发行及印刷业实现营业收入44,954.94万元，同比上升20.97%。
(三)教育业务持续发展
公司持续推动教育业务的发展，加快全国布局，发展职业、国际、IT、艺术、在线、基础六大教育板块，扩大与全国高校合作办学领域，打造专业化教育集团。报告期内，职业教育项目总数21个，新增6个，国际教育项目总数16个，本年新增6个，IT教育项目总数19个，本年新增15个，在线教育板块中标或签约项目数量共计27个、组织实施项目共计23个，艺术教育项目总数9个，合作院校总数47所，新增11所，已覆盖14个省（直辖市、自治区）29个城市（地级市及以上），本年新拓展4个省（直辖市、自治区）5个城市（地级市及以上）。
除职业教育外，公司旗下每日传媒创办杭商大学金融学院，扩大小记者实践营规模，建设商报小记者活动中心，推出全系列营员产品，举办两岸作文大赛等扩大影响，萧报传媒创新优化萧报学堂、小记者等活动，都快控股举办特色夏令营等，不断做大教育培训活动。同时，公司还投资设立浙江华媒优培资产管理有限公司，延伸华媒教育产业链。
报告期内，公司的教育类业务实现营业收入26,154.48万元，同比增长22.86%。
(四)其他业务多方拓展
报告期内，公司积极推动物流业发展，打造文化产权平台、文创园区平台，搭建文创金融平台，拓展多元融资渠道。
物流业务积极转型。报告期内，公司通过不断拓展市场，优化经营结构，管控运营成本等措施，持续推动物流配送业务转型发展，实现信息物流持续增长，电商物流稳中有进，生活物流快速成长。信息物流上，公司发挥专业优势和渠道优势，代理报刊89种，DM广告发挥精准直投优势，拓展房产、健康、商贸等行业，业绩触底回升。电商物流上，与京东物流紧密合作，执行“爬坡计划”实现扩点增量，全年配送包裹218万件，日均单量同比增长一倍多，服务履约率和客诉控制率均保持行业领先。生活物流上，公司深耕“互联网+鲜花”行业，与上海花加、花点时间、杭州门客达成配送合作；深化花加营销，拓展区域空间，代理湖北、浙江两省配送，全年配送鲜花156万单，单量同比增长88%。
文化产权平台持续拓展。报告期内，参股公司杭州文交所继续拓展泛文化产权交易板块，全年实现产权交易成交额2.66亿元，同比增长超30%；文交所承办的2018杭州第四届版权合作与交易大会成交额高达1.44亿元。子公司华泰一媒参与杭州市互联网法院司法区块链建设，为发起成员单位。同时在国内首次以区块链方式对数字证据进行保全，取得司法采信。该公司拥有14个自有知识产权，其自行研发版权保护系统，除用于新闻版权维权外，还与有关方面共同以区块链方式进行中国网络作家版权的原创保护。公司参股成立火鸟公司，支持火鸟财经聚合各方资源，深度解读政策导向和产业发展动态，传播区块链资讯和科技创新信息。报告期内，火鸟财经举办了重构世界•2018区块链新经济杭州峰会，市场反响良好。
文化园区平台稳步推进。公司注重培养自有管理运营专业团队，做好各文创综合体项目的运维。报告期内，公司收购杭州萧文置业有限公司55%股权，将用以打造“华媒智谷”。参股的华媒科创园引入新榜、国芝等实力企业，不断优化园区企业质量；投资设立杭州华媒数创企业管理有限公司，开展华媒数字文创园项目；大江东融媒体智造集群总部基地项目完成土地招拍挂及设计招标；九堡地块项目启动产业论证。
文创金融平台逐步搭建。报告期内，公司与杭实基金共同成立了杭州杭实华媒投资管理合伙企业（有限合伙），认购华侨祥瑞物业费资产证券化私募投资基金壹号、合信安胜2号私募基金、浙金▪汇业187号北京长海御墅集合资金信托计划。
公司完成融资注册工作，已完成公司债、超短融的注册工作，为后续发展提供资金支持。同时，积极推进各方资源整合，参
与发起成立杭州市企业上市与并购促进会。目前，华侨祥瑞物业费资产证券化私募投资基金壹号和浙金▪汇业187号北京长海御墅集合资金信托计划已按期收回投资，超短融第一期已发行完毕。
(五)党建工作全面完善
公司始终把政治建设摆在首位，坚持党建全覆盖，全面加强高素质专业化干部队伍建设，完善华媒控股党委工作机制，制定完成公司党建、纪检年度工作计划，按照上级党委要求开展“四提一争”专项教育实践活动，推进两学一做学习教育制度化常态化，完成每月主题党日活动，做好党员发展、组织关系转接、党费收缴、智慧党建等工作，进一步夯实国企党建工作基础。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2018年||2017年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|1,749,518,996.88|100%|1,832,268,001.47|100%|-4.52%|
|分行业||||||
|广告及策划业|905,486,162.80|51.75%|900,570,182.47|49.15%|0.55%|
|报刊及印刷|449,549,356.74|25.70%|371,614,064.13|20.28%|20.97%|
|教育|261,544,772.47|14.95%|212,887,357.90|11.62%|22.86%|
|其他|132,938,704.87|7.60%|119,979,475.55|6.55%|10.80%|
|信息服务|0.00|0.00%|227,216,921.42|12.40%|-100.00%|
|分产品||||||
|广告及策划业|522,074,894.91|29.84%|525,706,063.76|28.69%|-0.69%|
|新媒体|98,694,028.68|5.64%|122,450,205.10|6.68%|-19.40%|
|户外广告|284,717,239.21|16.28%|252,413,913.61|13.78%|12.80%|
|报刊发行业|268,797,665.24|15.36%|189,893,737.81|10.36%|41.55%|
|教育|261,544,772.47|14.95%|212,887,357.90|11.62%|22.86%|
|印刷业|180,751,691.50|10.33%|181,720,326.32|9.92%|-0.53%|
|商品销售|78,666,977.09|4.50%|75,165,575.70|4.10%|4.66%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他|54,271,727.78|3.10%|44,813,899.85|2.45%|21.10%|
|信息服务|0.00|0.00%|227,216,921.42|12.40%|-100.00%|
|分地区||||||
|国内|1,749,518,996.88|100.00%|1,832,268,001.47|100.00%|-4.52%|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|广告及策划业|905,486,162.80|674,576,335.49|25.50%|0.55%|5.46%|-3.47%|
|报刊及印刷|449,549,356.74|390,762,222.48|13.08%|20.97%|0.34%|17.87%|
|教育|261,544,772.47|108,748,809.61|58.42%|22.86%|38.55%|-4.71%|
|分产品|||||||
|广告及策划业|522,074,894.91|388,170,494.20|25.65%|-0.69%|11.45%|-8.10%|
|新媒体|98,694,028.68|63,136,398.70|36.03%|-19.40%|-27.37%|7.02%|
|户外广告|284,717,239.21|223,269,442.59|21.58%|12.80%|9.19%|2.59%|
|报刊发行业|268,797,665.24|198,276,094.87|26.24%|41.55%|4.13%|26.51%|
|教育|261,544,772.47|108,748,809.61|58.42%|22.86%|38.55%|-4.71%|
|分地区|||||||
|国内|1,749,518,996.88|1,266,925,773.62|27.58%|-4.52%|-7.42%|2.27%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2018年||2017年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|广告及策划业||674,576,335.49|53.25%|639,674,907.60|46.75%|5.46%|
|报刊及印刷||390,762,222.48|30.84%|389,435,041.87|28.46%|0.34%|
|教育||108,748,809.61|8.58%|78,489,957.56|5.74%|38.55%|
|其他||92,838,406.04|7.33%|102,079,805.89|7.46%|-9.05%|
|信息服务||0.00|0.00%|158,714,760.54|11.60%|-100.00%|

单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2018年||2017年|||
|产品分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|广告及策划业||388,170,494.20|30.64%|348,276,638.07|25.45%|11.45%|
|新媒体||63,136,398.70|4.98%|86,924,621.10|6.35%|-27.37%|
|户外广告||223,269,442.59|17.62%|204,473,648.43|14.94%|9.19%|
|报刊发行业||198,276,094.87|15.65%|190,416,599.30|13.92%|4.13%|
|教育||108,748,809.61|8.58%|78,489,957.56|5.74%|38.55%|
|印刷业||192,486,127.61|15.19%|199,018,442.57|14.54%|-3.28%|
|商品销售||78,358,830.54|6.18%|70,385,813.52|5.14%|11.33%|
|其他||14,479,575.50|1.14%|31,693,992.37|2.32%|-54.31%|
|信息服务||0.00|0.00%|158,714,760.54|11.60%|-100.00%|

（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|130,463,062.85|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|7.46%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例|0.00%|

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|客户1|48,515,666.59|2.77%|
|2|客户2|22,899,650.00|1.31%|
|3|客户3|20,924,774.13|1.20%|
|4|客户4|20,676,647.52|1.18%|
|5|客户5|17,446,324.61|1.00%|
|合计|--|130,463,062.85|7.46%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|290,726,701.37|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|22.95%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额||
||0.00%|
|比例||

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|供应商1|120,239,751.09|9.49%|
|2|供应商2|60,338,355.23|4.76%|
|3|供应商3|52,241,282.35|4.12%|
|4|供应商4|32,776,091.36|2.59%|
|5|供应商5|25,131,221.34|1.98%|
|合计|--|290,726,701.37|22.95%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2018年|2017年|同比增减|重大变动说明|
|销售费用|131,788,710.57|115,133,381.95|14.47%||
|管理费用|171,990,584.62|163,822,309.73|4.99%||
|财务费用|10,480,791.24|1,024,436.28|923.08%|主要系银行贷款利息支出增加所致。|
|研发费用|10,612,874.73|17,224,634.68|-38.39%||

4、研发投入
√适用□不适用
2018年，中教未来及其所属公司研发了8个项目，分别涉及：中教未来高校报名管理系统、云计算创新实验室、大数据实验室、“全国教师培训网”校区服务平台建设、会议报名系统、北京市快递协会学习平台等。截至报告日，上述项目均已研发完毕。上述项目的研发有助于提升公司教学软实力，加强信息化管理，推动教学全面电子化进程。提升教学工作效率，突破区域限制等。
公司研发投入情况
|||||
|-|-|-|-|
||2018年|2017年|变动比例|
|研发人员数量（人）|78|72|8.33%|
|研发人员数量占比|2.44%|2.27%|0.17%|
|研发投入金额（元）|14,658,244.21|22,083,089.25|-33.62%|
|研发投入占营业收入比例|0.84%|1.21%|-0.37%|
|研发投入资本化的金额（元）|4,045,369.48|6,411,072.35|-36.90%|
|资本化研发投入占研发投入的比例|27.60%|33.64%|-6.04%|

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年|2017年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|1,938,649,022.80|2,072,189,953.40|-6.44%|
|经营活动现金流出小计|1,674,838,401.38|1,886,944,444.76|-11.24%|
|经营活动产生的现金流量净额|263,810,621.42|185,245,508.64|42.41%|
|投资活动现金流入小计|493,919,653.94|437,521,704.73|12.89%|
|投资活动现金流出小计|543,830,808.88|713,822,081.86|-23.81%|
|投资活动产生的现金流量净额|-49,911,154.94|-276,300,377.13|-81.94%|
|筹资活动现金流入小计|342,450,023.75|393,213,479.00|-12.91%|
|筹资活动现金流出小计|542,518,937.82|347,910,038.99|55.94%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-200,068,914.07|45,303,440.01|-541.62%|
|现金及现金等价物净增加额|13,831,955.92|-45,751,428.48|-130.23%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
□适用√不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可持续性|
||||主要系联营企业和合营企业的投资收益，||
|投资收益|52,640,000.66|30.61%||是|
||||因此具有可持续性。||
|公允价值变动损益|11,267.77|0.01%||否|
||||主要系应收款项坏账损失 、可供出售金融||
|资产减值|29,130,994.32|16.94%||否|
||||资产减值损失 、长期股权投资减值损失||
|营业外收入|1,486,889.53|0.86%||否|
|营业外支出|1,561,428.04|0.91%||否|

四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年末||2017年末||||
||||||比重增减|重大变动说明|
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例|||
|货币资金|889,081,555.55|27.37%|831,552,890.63|25.98%|1.39%||
|应收账款|371,732,276.99|11.44%|363,372,009.84|11.35%|0.09%||
|存货|41,915,530.99|1.29%|31,434,880.24|0.98%|0.31%|主要系子公司存货增加所致。|
||17,353,491.43|||||主要系快报控股原固定资产持有|
|投资性房地产||0.53%|||0.53%||
|||||||目的发生转变增加所致。|
|长期股权投资|649,780,455.57|20.00%|533,354,473.67|16.66%|3.34%||
|固定资产|192,241,429.59|5.92%|233,048,360.22|7.28%|-1.36%||
||1,712,150.94|||||主要系子公司在建工程尚未整体|
|在建工程||0.05%|||0.05%||
|||||||验收所致。|
|短期借款|216,450,000.00|6.66%|190,450,000.00|5.95%|0.71%||
||30,380,023.75||47,630,000.00|||主要系一年内到期的长期借款转|
|长期借款||0.94%||1.49%|-0.55%|入一年内到期的非流动资产所|
|||||||致。|

2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的|本期计||||
|||本期公允价值|||本期购买金|本期出售金||
|项目|期初数||累计公允价|提的减|||期末数|
|||变动损益|||额|额||
||||值变动|值||||
|金融资产||||||||
|1.以公允价值计量且其变动计入||||||||
|当期损益的金融资产（不含衍生|1,651,435.04|-217,682.00|||2,000,000.00|1,651,435.04|1,782,318.00|
|金融资产）||||||||
|其他|92,863.02|228,949.77||||92,863.02|228,949.77|
|上述合计|1,744,298.06|11,267.77|||2,000,000.00|1,744,298.06|2,011,267.77|
|金融负债|0.00||||||0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
银行存款年末余额中70,000,000.00元系本公司向银行购买的不能提前终止的结构性存款，50,000,000.00元系本公司不能随时支取的定期存款；其他货币资金年末余额中20,893,910.80元系银行承兑汇票保证金存款，3,000,000.00元系保函保证金，使用受限。
五、投资状况
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|164,230,346.15|256,317,900.00|-35.93%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||截至资产负||||||
|被投资公|||||||||||本期投资盈||||
||主要业务|投资方式|投资金额|持股比例|资金来源|合作方|投资期限|产品类型|债表日的进|预计收益||是否涉诉|披露日期|披露索引|
|司名称|||||||||||亏||||
||||||||||展情况||||||
|||||||杭州祈晟实业有限公司/|||||||||
|杭州杭实|||||||||||||||
|||||||安扬资产管理（杭州）有|||||||||
|华媒投资|||||||||||||||
|||||||限公司/杭州凌晟投资管|||||||2018年03|2018-009|
|管理合伙|基金投资|新设|49,500,000.00|49.50%|自有资金||20年|投资|已交割完毕|2,473,023.90|2,473,023.90|否|||
|||||||理合伙企业（有限合伙）/|||||||月13日|号公告|
|企业（有限|||||||||||||||
|||||||浙江华媒控股股份有限公|||||||||
|合伙）|||||||||||||||
|||||||司|||||||||
|||||||舟山泽创投资合伙企业|||||||||
|浙江华媒|||||||||||||||
|||||||(有限合伙)/深圳市泽创投|||||||||
|信息传播|信息服务|收购|24,769,500.00|35.00%|自有资金||30年|信息服务|已交割完毕|-1,920.51|-1,920.51|否|||
|||||||资发展有限公司/浙江华|||||||||
|有限公司|||||||||||||||
|||||||媒控股股份有限公司|||||||||
|||||||宁波翰材教育产业股权投|||||||||
|布朗睿智|||||||||||||||
|||||||资中心(有限合伙)/中教未|||||||||
|（北京）国|||||||||||||||
|||||||来国际教育科技(北京)有|||||||||
|际教育科|教育|收购|20,800,000.00|6.00%|自有资金||50年|教育|已交割完毕|1,829,318.24|1,829,318.24|否|||
|||||||限公司/珠海曦瑞文化产|||||||||
|技有限公|||||||||||||||
|||||||业股权投资中心(有限合|||||||||
|司|||||||||||||||
|||||||伙)|||||||||
|||||||宁波翰材教育产业股权投|||||||||
|布朗时代||||||资中心(有限合伙)/中教未|||||||||
|（北京）教||||||来国际教育科技(北京)有|||||||||
||教育|收购|11,200,000.00|6.00%|自有资金||50年|教育|已交割完毕|897,144.47|897,144.47|否|||
|育投资有||||||限公司/珠海曦瑞文化产|||||||||
|限公司||||||业股权投资中心(有限合|||||||||
|||||||伙)|||||||||
|合计|--|--|106,269,500.00|--|--|--|--|--|--|5,197,566.10|5,197,566.10|--|--|--|

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司||||||||
|公司名称||主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||类型||||||||
|浙江都市快报控|子公|广告、报|||||||
||||50,000,000.00|443,780,227.75|194,986,708.35|341,914,102.09|31,828,078.04|31,530,039.28|
|股有限公司|司|刊、发行|||||||
|杭州日报传媒有|子公|广告、报|||||||
||||23,630,000.00|362,302,756.78|185,388,886.73|270,298,359.05|49,038,255.68|48,767,012.70|
|限公司|司|刊、发行|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|杭州萧山日报传|子公|广告、报|||||||
||||10,000,000.00|330,619,911.05|148,207,626.14|365,896,932.25|42,307,458.38|40,643,368.98|
|媒有限公司|司|刊、发行|||||||
|杭州余杭晨报传|子公|广告、报|||||||
||||5,000,000.00|190,149,928.11|141,286,081.02|62,435,019.04|18,817,305.61|18,678,860.81|
|媒有限公司|司|刊、发行|||||||
|杭州富阳日报传|子公|广告、报|||||||
||||5,000,000.00|57,864,621.15|30,816,530.11|45,370,738.76|9,566,703.22|9,530,217.22|
|媒有限公司|司|刊、发行|||||||
|杭州日报报业集|||||||||
||子公||||||||
|团盛元印务有限||数字印刷|285,580,600.00|559,953,143.73|318,581,428.62|402,511,115.71|-47,454,522.99|-48,108,813.11|
||司||||||||
|公司|||||||||
|杭州网络传媒有|子公||||||||
|||新媒体|12,000,000.00|252,767,812.70|108,100,641.93|35,597,877.38|23,870,399.92|23,899,599.36|
|限公司|司||||||||
|中教未来国际教|||||||||
||子公||||||||
|育科技（北京）有||教育咨询|10,000,000.00|405,884,214.97|216,753,937.80|245,086,248.37|88,166,058.41|75,019,698.17|
||司||||||||
|限公司|||||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|杭州杭实华媒投资管理合伙企业（有限合伙）|新设子公司|2018年形成投资收益247.30万元。|

主要控股参股公司情况说明
主要子公司中，净利润占全公司归属于上市公司股东净利润10%的有，杭报传媒、萧报传媒、余杭晨报、杭州网、中教未来等。相关企业运营情况请参看第三节、第四节有关部分。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
2019年，是新中国成立70周年，是杭州打造展示新时代中国特色社会主义的重要窗口、当好“八八战略”再深化改革开放再出发排头兵的关键之年。公司将牢牢把握新时代的挑战与机遇，紧紧围绕集团党委要求，切实担负起“以文化人”“以文兴业”两大时代使命，持续深化“一体两翼”产业布阵，进一步优化“大文创产业生态运营商”战略。
（一）稳固“一体”，持续构建主流媒体集合矩阵。坚持“本土化、网络化、移动化、智能化、社交化、特色化”发展方向，构建统分结合、相互协同、各具特色、形成规模的集团主流媒体集合传播矩阵。
以全案策划整合营销方式，运营旗下平面媒体、互联网站点和移动互联网产品，做强广告策划经营板块，增强“学习强国”杭州发布平台，杭+新闻、杭州新闻等APP的用户数与活跃度，提升官微、官博综合影响力；优化以专业特色兴趣类为主
的细分、垂直类微信微博公号运营；加强对外合作力度，拓展党政、企业官微官博的代运营和代维护。抓好舆情项目建设，
构建舆情监测、热点引导、智库分析、舆情专报等大数据服务产品进一步构筑平台集聚用户的吸引力。同时进一步稳固报刊
发行和印刷等产业。
（二）壮大“两翼”，大力支持文创产业和文化金融的发展。
1、文创产业包括文化教育平台、文化园区平台、文化会展平台、文化户外平台及文化产权平台。
（1）文化教育平台。支持中教未来加快全国布局，发展职业、国际、IT、艺术、在线、基础六大教育领域，扩大与全国高校合作办学领域，打造专业化教育集团品牌。①职业教育：计划开发华东、华南地区数个项目。②国际教育：计划开发华北、华东、华南地区数个项目。③IT教育：计划开发东北、华中、西南地区数个项目。④在线教育：陕西、西藏、广东、河北、河南、云南、内蒙、上海等省市的教师培训市场；开展酒店管理、法制、农村党支部书记、医疗等方向的在线培训。
⑤艺术教育：以“扩大招生规模、加强品牌宣传力度”为主要工作措施，以“控速度、求质量”为主要运营目标，着重教学和运营质量。⑥基础教育：做好海口江南城新园的筹建和首批招生工作。
2019年，浙江华媒教育公司所投资的公司将以线下教育为主线，发挥混合制优势，吸引整合优质教育资源，拓展产业外延空间，并积极探索品牌输出，委托管理等多种合作办学模式，完善产业布局。
（2）文化园区平台。注重培养自有管理运营专业团队，全力打造数字经济产业园品牌华媒智谷，吸引人工智能、文创科技、等企业入驻。进一步做好华媒科创园等文创综合体项目的招商运营。主动对接服务地方产业经济发展规划，积极寻找优质园区资源，构建一批轻资产、特色化、全要素、生态型的文化创意类“众创空间”“创新工场”等新型创业服务平台。
①做深做透大江东项目产业规划和功能布局前期设计，科学合理谋划好产业方向、功能布局，力争2019年完成一期项目前期论证。
②抓紧九堡项目前期规划设计，实质性推进周边地块的征迁整合，注重研究把握与大江东项目在投入、产能、时序、产出上的科学谋划、统筹协同。
③着力抓好萧文置业项目工程建设进度，力争2019年主楼完成结顶，同时积极围绕华媒智谷产业园区功能定位，开展运营租赁工作。
（3）文化会展平台。搭建完善会展战略平台，打响自有会展IP品牌，打造一支专兼职相结合、有充分市场竞争力的会展人才队伍，积极争取主办承办专业会展活动，全面提升“专业化、品牌化、产业化”水平。精心运营好各类会展IP，巩固行业内标杆性、权威性会展项目，培育一批实力品牌展览。
2019年，公司计划举办约10场文化会议类展会，约10场文化艺术类展会，约20场以上文化消费类展会，预计总展示面积达数十万平方米。其中重点会展项目包括国际级重点展会及未来生活节、杭州（国际）影响力投资大会、万物生长大会、区块链杭州峰会、西湖音乐节、老博会、花木艺术节等。此外，着力承接好市级重点会展项目。
（4）文化户外平台。风盛传媒整合旗下地铁平面媒体、语音媒体、LED媒体、灯光秀地标媒体、路面灯箱媒体五大资源平台，根据客户需求提供户外媒体广告传播服务以及媒体创意策划方案，全面呈现多元化的户外广告传播，重点开展地铁媒体区域化深度运营和LED地标媒体网络化布局。持续开拓全国地铁广告市场，强化资本运作、输出管理经验、发挥标杆作用。
（5）文化产权平台。杭州文交所打造线上线下文化创新平台，同时在开拓房屋转让、出租、股权转让、增资扩股等产权业务基础上，将民宿版块的产权业务作为年度重点培育的新目标。火鸟财经全力做好区块链技术产业联盟，赋能实体经济。
华泰一媒计划与国内高校合作开展数字水印技术，将版权业务拓展到视频领域。
2、文化金融：科学投资经营，优化文化产业投融资结构；内伸外延做好项目储备。依托杭州市企业上市与并购促进会等平台，进一步畅通文化金融对接渠道，构建涵盖政策性融资平台、投资机构、银行机构、上市相关服务等在内的多层次金融服务体系。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式|接待对象类型||调研的基本情况索引|
|2018年01月17日|实地调研|机构||http://www.cninfo.com.cn，2018年1月17日投资者关系活动记录表|
|2018年03月02日|实地调研|机构||http://www.cninfo.com.cn，2018年3月2日投资者关系活动记录表|
|接待次数|||2||
|接待机构数量|||10||
|接待个人数量|||0||
|接待其他对象数量|||0||
|是否披露、透露或泄露未公开重大信息|||否||

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司利润分配政策的执行情况，符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确且清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，股东大会和日常投资者接待为中小股东提供了充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：|是|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：|不适用|

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2016年，根据公司实际经营情况及《公司章程》的规定，2016年度利润分配预案为：以2016年12月31日总股本1,017,698,410股为基数，每10股派发现金红利0.22元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，总计派发现金红利22,389,365.02元（含税），占归属于上市公司股东净利润的9.95%，剩余未分配利润结转以后年度分配。
2017年，根据公司实际经营情况及《公司章程》的规定，2017年度利润分配预案为：以2017年12月31日总股本1,017,698,410股为基数，每10股派发现金红利0.15元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，总计派发现金红利15,265,476.15元（含税），占归属于上市公司股东净利润的10.40%，剩余未分配利润结转以后年度分配。
2018年，根据公司实际经营情况及《公司章程》的规定，2018年度利润分配预案为：以2018年12月31日总股本1,017,698,410股为基数，每10股派发现金红利0.11元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，总计派发现金红利11,194,682.51元（含税），占归属于上市公司股东净利润的10.64%，剩余未分配利润结转以后年度分配。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||现金分红金额占|以其他方|以其他方式现金分||现金分红总额（含|
|||分红年度合并报表||||||
||||合并报表中归属|式（如回|红金额占合并报表|现金分红总|其他方式）占合并|
|分红年|现金分红金额|中归属于上市公司||||||
||||于上市公司普通|购股份）|中归属于上市公司|额（含其他方|报表中归属于上市|
|度|（含税）|普通股股东的净利||||||
||||股股东的净利润|现金分红|普通股股东的净利|式）|公司普通股股东的|
|||润||||||
||||的比率|的金额|润的比例||净利润的比率|
|2018年|11,194,682.51|105,180,270.19|10.64%|0.00|0.00%|11,194,682.51|10.64%|
|2017年|15,265,476.15|146,809,823.33|10.40%|0.00|0.00%|15,265,476.15|10.40%|
|2016年|22,389,365.02|225,115,501.44|9.95%*|0.00|0.00%|22,389,365.02|9.95%|

注：*2017年，本公司因发生同一控制下企业合并，导致合并范围变更，追溯调整2016年相关财务数据，导致2016年度现
金分红金额占归属于上市公司股东的净利润的比例从10.04%调整为9.95%。
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|0.11|
|每10股转增数（股）|0|
|分配预案的股本基数（股）|1,017,698,410|
|现金分红金额（元）（含税）|11,194,682.51|
|以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）|0.00|
|现金分红总额（含其他方式）（元）|11,194,682.51|
|可分配利润（元）|133,727,747.36|
|现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例|100%|
|本次现金分红情况||
|公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2018年度实现归属于上市公司股东的净利润105,180,270.19元，上年年||
|末未分配利润 943,649,656.35 元，期初未分配利润 943,649,656.35 元，提取法定盈余公积 0 元，向股东分配利润||
|15,265,476.15元，期末可供股东分配的利润为1,033,564,450.39元。其中，母公司2018年度实现净利润-24,569,042.94元，||
|期初未分配利润173,562,266.45元，向股东分配利润15,265,476.15元，期末可供股东分配的利润为133,727,747.36元。根||
|据公司实际经营情况及《公司章程》的规定，2018年度利润分配预案为：以2018年12月31日总股本1,017,698,410股为||
|基数，每10股派发现金红利0.11元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，总计派发现金红利11,194,682.51元（含||
|税），占归属于上市公司股东净利润的10.64%，剩余未分配利润结转以后年度分配。||

三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||承诺||||履行|
|承诺事由|承诺方||承诺内容|承诺时间|承诺期限||
|||类型||||情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告|||||||
|书或权益|||||||
|变动报告|||||||
|书中所作|||||||
|承诺|||||||
||||关于避免同业竞争的承诺：为避免今后与上市公司之间可能出现同业竞争，维护上市公司的利益，杭报集团与杭报集团||||
||||有限公司、都市快报社分别出具了关于避免同业竞争的承诺函：鉴于华智控股拟向杭州日报报业集团有限公司及都市快||||
||||报社非公开发行股份购买资产，杭州日报报业集团有限公司将成为华智控股之控股股东，杭州日报报业集团（杭州日报||||
||||社）将成为华智控股实际控制人。在此基础上，本集团/本公司/本社承诺：（1）自本承诺函签署之日起，本集团/本公司||||
|||关于|||||
||||/本社将不会以任何方式直接或间接地从事与华智控股的业务及活动构成或可能构成竞争的业务及活动，也不会参与投||||
|||同业|||||
||||资、拥有或控制任何与华智控股经营的业务及活动构成或可能构成竞争的任何法人及/或其他组织。（2）如本集团/本公||||
|||竞争、|||||
||都市快报社;杭||司/本社（包括本集团/本公司/本社现有或将来以任何方式直接或间接地投资、拥有或控制的法人及/或其他组织）获得的||||
|||关联|||||
|资产重组|州日报报业集团||任何商业机会与华智控股所从事的业务及活动构成或可能构成竞争的，则本集团/本公司/本社将立即通知华智控股，并||||
|||交易、||2014年12||履行|
|时所作承|（杭州日报社）;||优先将该商业机会给予华智控股。在本集团/本公司/本社与华智控股存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上||||
|||资金||月11日||之中|
|诺|杭州日报报业集||述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本集团/本公司/本社将向华智控股赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律||||
|||占用|||||
||团有限公司||责任。关于减少和规范关联交易的承诺：为了减少和规范关联交易，维护上市公司及中小股东的合法权益，杭报集团及||||
|||方面|||||
||||杭报集团有限公司、都市快报社分别出具了关于规范与上市公司关联交易的承诺函：鉴于华智控股拟向杭州日报报业集||||
|||的承|||||
||||团有限公司及都市快报社非公开发行股份购买资产，杭州日报报业集团有限公司及都市快报社将成为华智控股控股股||||
|||诺|||||
||||东，杭州日报报业集团（杭州日报社）将成为华智控股实际控制人。在此基础上，为规范和减少关联交易，保护华智控||||
||||股及其少数股东权益，本集团/本公司/本社承诺如下：（1）本集团/本公司/本社及本集团/本公司/本社控制的法人及/或其||||
||||他组织将尽量避免与华智控股（包括其控制的法人及/或其他组织）之间发生关联交易。（2）如本集团/本公司/本社及本||||
||||集团/本公司/本社控制的法人及/或其他组织今后与华智控股不可避免地出现关联交易时，将依照市场规则，本着一般商||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||业原则，通过签订书面协议，并严格按照《中华人民共和国公司法》、华智控股公司章程及其关联交易管理制度所规定|||
|||的方式和程序履行关联交易审批程序，公平合理交易。涉及到本集团/本公司/本社的关联交易，本集团/本公司/本社将在|||
|||相关股东大会中回避表决，不利用本集团/本公司/本社在华智控股的股东地位，为本集团/本公司/本社在与华智控股关联|||
|||交易中谋取不正当利益。（3）保证不利用本集团/本公司/本社对华智控股的股东地位及重大影响，谋求华智控股在业务|||
|||合作等方面给予本集团/本公司/本社优于市场第三方的权利，不利用本集团/本公司/本社对华智控股的股东地位及重大影|||
|||响，谋求与华智控股达成交易的优先权利。（4）根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有|||
|||关法律、法规、规范性文件和华智控股章程的规定，督促华智控股依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。在本集|||
|||团/本公司/本社与华智控股存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本|||
|||集团/本公司/本社将向华智控股赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。关于维护上市公司独立性的承诺：|||
|||杭报集团承诺：在本次非公开发行股份购买资产完成后，杭报集团将保证上市公司建立健全股份公司法人治理结构，拥|||
|||有独立、完整的组织机构；保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章|||
|||程独立行使职权；保证从业务、资产、财务、人员、机构等方面保障上市公司的独立性。杭报集团承诺：在作为华智控|||
|||股实际控制人期间，杭报集团以及其直接或间接控制的企业均不以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等|||
|||任何方式违规占用华智控股及其子公司的资金，且将严格遵守中国证监会关于上市公司法人治理的有关规定，避免与华|||
|||智控股发生与正常生产经营无关的资金往来行为。杭报集团有限公司及都市快报社承诺：不利用上市公司股东地位损害|||
|||上市公司及其他社会公众股东的利益。在作为上市公司股东期间，与上市公司在人员、财务、资产、业务和机构等方面|||
|||将保持相互独立。|||
|||关于采编资产注入的承诺：基于“编营分离”的行业政策，本次注入资产不包括报纸采编类资产。杭报集团承诺：自行业||关于|
|||政策允许采编资产上市之日起24个月内，杭报集团同意，经国家有关部门批准（如有）后，无条件允许华智控股择机||拟注|
|||通过现金或股权等方式收购杭报集团及下属报社未进入上市范围之内的报刊采编业务资产。关于收入分成的承诺：杭报||入资|
|||集团及下属报社与7家传媒经营公司签订了《授权经营协议》和《收入分成协议》，杭报集团及下属报社将传媒经营业||产权|
|杭州日报报业集||务授权该等公司管理运作，按照运营管理报社经营性业务所形成的经营收入（母公司）进行分成。杭报集团承诺：在相||属状|
|团有限公司;杭||应报社所办报刊的版面、发行量以及外部市场环境不发生重大变化的条件下，涉及授权经营的7家传媒经营公司在授权||况的|
||其他||2014年12||
|州日报报业集团||经营期限内（即20 年内）向相应报社的收入分成比例不超过该7家公司与相应报社已签订《收入分成协议》约定的水||承诺、|
||承诺||月11日||
|（杭州日报社）;||平。关于部分资产待盈利后注入的承诺：杭报集团下属风盛新传媒、城市通媒体、闻达电子商务、地铁文化传媒等四家||关于|
|都市快报社||公司尚处于亏损状态，预计将有较长培育期。杭报集团承诺待上述公司实现盈利后24个月内，无条件允许上市公司择||拟购|
|||机通过现金或股权等方式予以收购。关于拟注入资产权属状况的承诺：杭报集团有限公司与都市快报社承诺，所持标的||买资|
|||公司相应股份股权权属清晰，不存在任何争议或潜在纠纷，不存在质押、查封、冻结或任何其他限制或禁止该等股份转||产瑕|
|||让的情形。关于拟注入资产合规经营的承诺：杭报集团有限公司及都市快报社承诺：下属拟注入标的公司最近五年未受||疵房|
|||过任何刑事处罚、证券市场相关的行政处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情况。截至承诺签署之日，||产的|

|||
|-|-|
|拟注入标的公司不存在对外担保的情况。拟注入标的公司不存在下列情形：1）最近36个月内未经法定机关核准，擅自|承诺、|
|公开或者变相公开发行过证券；或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态；2）最近36个月内|关于|
|违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重；3）最近36个月内曾向中|注入|
|国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；或者不符合发行条件以欺骗手段|资产|
|骗取发行核准；或者以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作；或者伪造、变造发行人或其董事、监|税收|
|事、高级管理人员的签字、盖章；4）本次报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；5）涉嫌犯罪被|优惠|
|司法机关立案侦查，尚未有明确结论意见；6）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。如上述承诺被证|的承|
|明是不真实的或未被遵守，其将向华智控股赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。关于注入资产税收优惠|诺已|
|的承诺：根据财政部、国家税务总局（财税［2009］34号）《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若|履行|
|干税收优惠政策的通知》，杭报集团享受免征企业所得税至2013年12月31日。本次注入资产中11家公司目前均享受|完毕，|
|上述政策优惠。根据2014年4月2日《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一|其余|
|步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发〔2014〕15号）中的《文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业|正常|
|的规定》第二十条“经营性文化事业单位转制为企业后，免征企业所得税”、“上述政策适用于开展文化体制改革的地区|履行|
|和转制企业。中央所属转制文化企业的认定，由中央宣传部会同财政部、税务总局确定并发布名单；地方所属转制文化|之中。|
|企业的认定，按照登记管理权限，由地方各级宣传部门会同同级财政、税务部门确定和发布名单，并按程序抄送中央宣||
|传部、财政部和税务总局。执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。”拟购买资产评估时点，杭州市宣传部||
|门尚未会同财政、税务部门确定和发布名单。评估机构按照前次名单，假设拟购买资产相关企业继续享受免征企业所得||
|税政策到期后延期5年至2018年12月31日，2019年及以后按照25%税率预测企业所得税。杭报集团承诺：如11家||
|标的公司在2018年12月31日前不能持续具备享受上述免征企业所得税的税收优惠政策条件，或者未来上述税收优惠||
|政策发生变化，导致11家标的公司在2018年12月31日前不能继续享受上述税收优惠政策，本集团将在11家标的公||
|司该年度所得税汇算清缴完成后10日内，按11家标的公司各自该年度的应纳税所得额×(各公司该年度实际执行所得税||
|率-0%)/(1-各公司该年度实际执行所得税率)给予各公司全额现金补偿。2014年9月26日，杭州市财政局、杭州市国家||
|税务局、杭州市地方税务局、中共杭州市委宣传部联合发布《关于明确杭州日报传媒有限公司等20家企业可继续享受||
|文化体制改革税收优惠政策的通知》（市宣通[2014]59号），明确11家标的公司及其9家下属公司可按国办发〔2014〕||
|15号文件继续享受文化体制改革税收优惠政策，免征企业所得税，执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。||
|至此，11家标的公司的税收优惠风险已不存在。关于拟购买资产瑕疵房产的承诺：拟购买资产评估时点，标的公司盛||
|元印务名下三项房产的相关权证尚在办理之中，该等房屋相对应的土地使用权证已办理完毕，房产测绘已基本完成。对||
|于上述瑕疵资产，杭报集团承诺：如果交割上述房产时，相关方无法办理权属证明文件以及办理手续存在法律或其他实||
|质性障碍或出现产权纠纷等情况，对此造成华智控股一切直接和间接损失，杭报集团愿意承担包括以现金补足等方式在||
|内的全部法律责任。||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|首次公开|||||||
|发行或再|||||||
|融资时所|||||||
|作承诺|||||||
|股权激励|||||||
|承诺|||||||
||曲水华航投资有||||||
||限公司;宁波高||||||
||新区新愿景股权||标的公司在利润补偿期间即2016年、2017年、2018年实现的净利润（根据标的企业扣除非经常性损益前后孰低原则确||||
||投资有限公司;|业绩|定，标的公司净利润是指标的公司合并报表中归属于母公司所有者的全部净利润，该母公司指中教未来）分别为不低于||||
||宁波高新区新未|承诺|5,800万元、6,800万元、7,900万元。在各业绩承诺期结束之日后，上市公司聘请具有证券期货从业资格的审计机构对||||
|||||2016年04|2018年12|履行|
||来教育科技有限|及补|标的公司每年度实现的实际净利润等经营成果予以审核，如标的公司实现净利润未达到承诺利润的，交易对方应在该年||||
|||||月06日|月31日|完毕|
||公司;曲水华唐|偿安|度的专项审核报告披露之日起十日之内，按下列公式计算的金额对上市公司进行现金补偿：当期应补偿的现金=（截至||||
||投资有限公司;|排|当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实际净利润数）÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×转让标的转让价||||
||宁波高新区红山||款－已补偿的现金||||
||远景投资管理中||||||
|其他对公|心（有限合伙）||||||
|司中小股|||乙方（即：宁波高新区尚兆教育科技发展有限公司、宁波高新区育维德教育科技发展有限公司）、丙方（即：马驰、郭||||
|东所作承|||倩卿）郑重承诺：标的公司2017年实现的净利润（根据标的公司扣除非经常性损益前后孰低原则确定，标的公司净利||||
|诺|||润是指标的公司以及标的公司合并报表范围内子公司的全部净利润，下同）,合计不少于2,910万元；标的公司2018年||||
||||实现的净利润，合计不少于3,210万元。在各业绩承诺期结束之日起，甲方（即：中教未来国际教育科技（北京）有限||||
||郭倩卿;马驰;宁||||||
|||业绩|公司）聘请具有证券期货从业资格的审计机构，对标的公司业绩承诺期内每年度实现的实际净利润等经营成果予以审核，||||
||波高新区尚兆教||||||
|||承诺|出具专项审核报告。根据本协议1.2款的专项审核报告，如标的公司实现净利润未达到承诺利润标准的，乙方、丙方应||||
||育科技发展有限|||2017年06|2018年12|履行|
|||及补|在该年度的专项审核报告披露之日起十个工作日内，按下列公式计算的金额对甲方进行现金补偿：当期应补偿的现金=||||
||公司;宁波高新|||月09日|月31日|完毕|
|||偿安|（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实际净利润数）÷补偿期限内各年的承诺净利润数总和×转让标的||||
||区育维德教育科||||||
|||排|转让价款－已补偿的现金。双方同意，甲方有权在未支付的交易款项中扣除该现金补偿部分。同时，如标的公司上年度||||
||技发展有限公司||||||
||||超额完成承诺利润，则超额部分可以用于填补以后年度承诺净利润。根据上述公式计算的当期应补偿的现金为负数的，||||
||||甲方没有义务向乙方、丙方退还此前向乙方、丙方收取的任何补偿款项。甲方在业绩承诺期间届满后将聘请具有证券期||||
||||货业务资格的会计师事务所对标的公司进行减值测试，并出具专项审核意见。根据上述专项审核意见，如标的公司期末||||
||||减值额÷标的公司评估值>业绩承诺期间乙方、丙方已补偿现金总数÷标的公司转让价款，则乙方、丙方将另行补偿现金。||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||另需补偿的现金数量为：标的公司期末减值额－已补偿的现金。乙方、丙方应在前述专项审核意见出具之日起十个工作||||
||||日内支付因减值而发生的现金补偿。||||
||||杭州日报报业集团有限公司承诺，标的公司（杭州萧山萧报教育咨询有限公司）2017年度、2018年度、2019年度经具||||
|||||||2017|
||||有合法证券从业资质的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后实现净利润分别不低于163万元、182万元、145万元。||||
|||||||年、|
||||标的公司的财务报表编制应符合《企业会计准则》及其他法律、法规的规定，并与华媒教育会计政策及会计估计不存在||||
|||||||2018|
||||重大差异。除非法律法规规定或华媒教育在法律允许的范围内改变会计政策、会计估计，否则，业绩承诺期内，未经标||||
|||业绩||||年承|
||||的公司董事会批准，不得改变标的公司会计政策、会计估计。经双方确认，在业绩承诺期的每一会计年度结束后，浙江||||
|||承诺||||诺已|
||杭州日报报业集||华媒教育科技有限公司应聘请经双方共同认可的具有合法证券从业资质的会计师事务所出具《专项审计报告》，标的公|2017年09|2019年12||
|||及补||||履行|
||团有限公司||司在业绩承诺期间各年度的实际净利润金额，以该等专项审计报告确定的数值为准。杭报集团公司承诺，若标的公司在|月15日|月31日||
|||偿安||||完毕，|
||||上述承诺期间内未达到各期经营目标，则通过现金方式对华媒教育予以补偿，计算方式为：每年现金补偿款金额=华媒||||
|||排||||其余|
||||教育投资总额×(1-当年度实际净利润/当年度承诺净利润)。华媒教育要求上述补偿，应向杭报集团公司发出书面通知，||||
|||||||正常|
||||杭报集团公司应在收到华媒教育书面通知后30日内将所需补偿的现金支付至华媒教育指定的银行账户内。如杭报集团||||
|||||||履行|
||||公司未能依据本协议的约定按期履行补偿义务，杭报集团公司应按照未补偿金额每日万分之五的标准向华媒教育支付违||||
|||||||中|
||||约金。||||
||||在参与投资后的十二个月内（涉及分期投资的，为分期投资期间及全部投资完毕后的十二个月内），不使用闲置募集资|||正常|
||浙江华媒控股股|其他||2018年03|2019年03||
||||金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金（不含节余募集资金）、将超募资金永久性用于补充|||履行|
||份有限公司|承诺||月05日|月04日||
||||流动资金或者归还银行贷款。|||中|
||||在参与投资或设立投资基金后的十二个月内（涉及分期投资的，为分期投资期间及全部投资完毕后的十二个月内），不|||正常|
||浙江华媒控股股|其他||2018年03|2019年03||
||||使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金（不含节余募集资金）、将超募资金|||履行|
||份有限公司|承诺||月12日|月11日||
||||永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款。|||中|
|承诺是否|||||||
||是||||||
|按时履行|||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||未达预测的|||
||预测起始|预测终止|当期预测业|当期实际业绩||原预测披|原预测披露|
|盈利预测资产或项目名称|||||原因（如适|||
||时间|时间|绩（万元）|（万元）||露日期|索引|
||||||用）|||
|中教未来国际教育科技（北京）有|2016年01|2018年12||||2016年03|2016-008号|
||||7,900|7,733.13|不适用|||
|限公司|月01日|月31日||||月18日|公告|
|布朗睿智（北京）国际教育科技有||||||||
||2017年01|2018年12||||2017年06|2017-033号|
|限公司、布朗时代（北京）教育投|||3,210|3,914.22|不适用|||
||月01日|月31日||||月13日|公告|
|资有限公司||||||||
||2017年01|2019年12||||2017年09|2017-046号|
|杭州萧山萧报教育咨询有限公司|||182|186.84|不适用|||
||月01日|月31日||||月16日|公告|

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√适用□不适用
曲水华航投资有限公司、宁波高新区新愿景股权投资有限公司、宁波高新区新未来教育科技有限公司、曲水华唐投资有限公司、宁波高新区红山远景投资管理中心（有限合伙）承诺中教未来2016、2017、2018年归属母公司净利润（根据标的企业扣除非经常性损益前后孰低原则确定）分别为不低于5,800万元、6,800万元、7,900万元。2016、2017年业绩承诺已完成。
2018年实际实现7,733.13万元，三年累计完成业绩承诺。
宁波高新区尚兆教育科技发展有限公司、宁波高新区育维德教育科技发展有限公司、马驰、郭倩卿承诺布朗睿智（北京）国际教育科技有限公司、布朗时代（北京）教育投资有限公司2017年实现的净利润（根据标的公司扣除非经常性损益前后孰低原则确定，标的公司净利润是指标的公司以及标的公司合并报表范围内子公司的全部净利润，下同），合计不少于2,910万元，2018年实现的净利润，合计不少于3,210万元。2018年实际实现3,914.22万元，完成当年度业绩承诺。
杭州日报报业集团有限公司承诺杭州萧山萧报教育咨询有限公司2017年度、2018年度、2019年度扣除非经常性损益后实现的净利润分别不低于163万元、182万元、145万元。2018年实际实现186.84万元，完成当年度业绩承诺。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
中教未来2018年实际业绩为7,733.13万元。经审计，已完成累计三年业绩承诺。根据企业会计准则的规定，无需对该部分商誉计提减值准备。
布朗睿智（北京）国际教育科技有限公司、布朗时代（北京）教育投资有限公司2018年实际业绩为3,914.22万元。经审计，已完成累计两年业绩承诺。该笔长期股权投资未发生减值。
杭州萧山萧报教育咨询有限公司2018年实际业绩为186.84万元，完成业绩承诺。本公司针对该笔股权不存在商誉。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
2018年6月15日，财政部颁布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。本公司按照企业会计准则和上述颁布及修订的会计准则的要求编制 2018年度及以后期间的财务报表。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|150|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|5|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|徐殷鹏、秦松涛|
|境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|徐殷鹏审计服务已连续5年，秦松涛审计服务已连续1年|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
报告期内，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，支付费用为30万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||占同类||||可获得|||
|||||关联交||关联交易||获批的交|是否超|关联交||||
|关联交易|关联关|关联交|关联交||关联交||交易金||||的同类|披露日|披露索|
|||||易定价||金额（万||易额度|过获批|易结算||||
|方|系|易类型|易内容||易价格||额的比||||交易市|期|引|
|||||原则||元）||（万元）|额度|方式||||
||||||||例||||价|||
||同一最|||《收入||||||||2018年||
|都市快报||采编服|采编服||||||||||2018-019|
||终控制|||分成协|9,036|9,036|40.84%|9,036|否|货币|9,036|04月21||
|社||务|务||||||||||号公告|
||方控制|||议》||||||||日||
|杭州日报||||||||||||||
||同一最|||《收入||||||||2018年||
|报业集团||采编服|采编服||||||||||2018-019|
||终控制|||分成协||7,181.33|32.45%|6,757.02|是|货币||04月21||
|（杭州日||务|务||7,181.33||||||7,181.33||号公告|
||方控制|||议》||||||||日||
|报社）||||||||||||||
||同一最|||《收入||||||||2018年||
|每日商报||采编服|采编服||||||||||2018-019|
||终控制|||分成协|1,750|1,750|7.91%|1,750|否|货币|1,750|04月21||
|社||务|务||||||||||号公告|
||方控制|||议》||||||||日||
||同一最|||《收入||||||||2018年||
|萧山日报||采编服|采编服||||||||||2018-019|
||终控制|||分成协||2,279.62|10.30%|2,068.94|是|货币||04月21||
|社||务|务||2,279.62||||||2,279.62||号公告|
||方控制|||议》||||||||日||
||同一最|||《收入||||||||2018年||
|余杭晨报||采编服|采编服||||||||||2018-019|
||终控制|||分成协|971.47|971.47|4.39%|1,138.31|否|货币|971.47|04月21||
|社||务|务||||||||||号公告|
||方控制|||议》||||||||日||
|富阳日报|同一最|采编服|采编服|《收入|909|909|4.11%|1,094.56|否|货币|909|2018年|2018-019|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|社|终控制|务|务|分成协||||||||04月21|号公告|
||方控制|||议》||||||||日||
|合计||||--|--|22,127.42|--|21,844.83|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交||||||||||||||
|||||预计向关联人采购原材料22,770.25万元，实际发生23,117.14 万元；向关联人销售产品、||||||||||
|易进行总金额预计的，在报告期内||||||||||||||
|||||商品2,436.50万元，实际发生2,878.42万元。||||||||||
|的实际履行情况||||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大||||||||||||||
|||||不适用||||||||||
|的原因||||||||||||||

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||关联交易定价原则|转让资产|转让资产|转让价格（万元））|||||
|||关联交易|关联交易|||||关联交易|交易损益|||
|关联方|关联关系||||的账面价|的评估价||||披露日期|披露索引|
|||类型|内容|||||结算方式|（万元）|||
||||||值（万元）|值（万元||||||
||||杭州萧文|||||||||
|杭州日报||||||||||2018年||
||本公司控|向关联方|置业有限||||||||2018-055|
|报业集团||||协议转让|30,817.33|30,817.33|30,817.33|现金结算|0|12月06||
||股股东|购买股权|公司55%||||||||号公告|
|有限公司||||||||||日||
||||股权|||||||||
|转让价格与账面价值或评估价值差异较||||||||||||
|||||无||||||||
|大的原因||||||||||||
|对公司经营成果与财务状况的影响情况||||该股权于2019年完成交割。不会对公司经营成果与财务状况造成重大影响。||||||||
|如相关交易涉及业绩约定的，报告期内||||||||||||
|||||不适用||||||||
|的业绩实现情况||||||||||||

3、共同对外投资的关联交易
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||被投资企业|被投资企业的|被投资企业|被投资企业的总|被投资企业的净|被投资企业的净|
|共同投资方|关联关系|||||||
|||的名称|主营业务|的注册资本|资产（万元）|资产（万元）|利润（万元）|
|杭州日报报||||||||
||本公司控股|杭州萧文置|房地产开发、|||||
|业集团有限||||15,700万元|22,089.89|15,294.81|-136.22|
||股东|业有限公司|经营|||||
|公司||||||||
|被投资企业的重大在建项||||||||
|||无||||||
|目的进展情况||||||||

4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
应收关联方债权
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||是否存在|期初余|本期新增|本期收回|||期末余|
|||||||||本期利息||
|关联方|关联关系|形成原因|非经营性|额（万|金额（万|金额（万|利率||额（万|
|||||||||（万元）||
||||资金占用|元）|元）|元）|||元）|
|杭州华媒||||||||||
||本公司持有|因业务拓展需要，向本公司||||||||
|科创园区||||||||||
||华媒科创|申请对其提供额度为2000万|否|1,000|1,000|0|10.00%|146.82|2,000|
|管理有限||||||||||
||40%股权|元，期限为3年的财务资助。||||||||
|公司||||||||||
|关联债权对公司经营成||有利于缓解华媒科创的资金需求，促进其业务发展，可以更好地保证公司的合法权益，不存在损害||||||||
|果及财务状况的影响||公司和股东权益的情形。本次对外财务资助不会对本公司的财务状况产生重大不利影响。||||||||

应付关联方债务：无
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||||||||
|||||实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|实际发生日期||担保类型|担保期|||
|||||额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|报告期内审批的对外担保额度合||||报告期内对外担保实际发|||||
|||0||||0|||
|计（A1）||||生额合计（A2）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
|||||实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|实际发生日期||担保类型|担保期|||
|||||额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|浙江风盛传媒股份有|2016年10||2016年12月15||连带责任保||||
|||9,016||1,832.18||5年|否|否|
|限公司|月28日||日||证||||
|中教未来国际教育科|2017年06||2018年03月01||连带责任保||||
|||5,400||2,701.8||5年|否|否|
|技（北京）有限公司|月13日||日||证||||
|中教未来国际教育科|2017年06||||连带责任保||||
|||1,200||0||1年|是|否|
|技（北京）有限公司|月13日||||证||||
|杭州日报报业集团盛|2017年10||||连带责任保||||
|||8,000||0||3年|否|否|
|元印务有限公司|月31日||||证||||
|中教未来国际教育科|2018年08||||连带责任保||||
|||960||0||5年|否|否|
|技（北京）有限公司|月29日||||证||||
|报告期内审批对子公司担保额度||||报告期内对子公司担保实|||||
|||960||||2,701.8|||
|合计（B1）||||际发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保||||报告期末对子公司实际担|||||
|||23,376||||4,533.98|||
|额度合计（B3）||||保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
|||||实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|实际发生日期||担保类型|担保期|||
|||||额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额|||||
|||960||||2,701.8|||
|（A1+B1+C1）||||合计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合计||||报告期末实际担保余额合|||||
|||23,376||||4,533.98|||
|（A3+B3+C3）||||计（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||2.40%|||||
|其中：|||||||||

采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
详见公司在巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn披露的2018年度社会责任报告。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行新||公积金|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||股||转股|||||
|一、有限售条件股份|530,313,252|52.11%|0|0|0|-397,474,811|-397,474,811|132,838,441|13.05%|
|1、国家持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|2、国有法人持股|529,966,415|52.08%|0|0|0|-397,474,811|-397,474,811|132,491,604|13.02%|
|3、其他内资持股|346,837|0.03%|0|0|0|0|0|346,837|0.03%|
|其中：境内法人持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|境内自然人持股|346,837|0.03%|0|0|0|0|0|346,837|0.03%|
|4、外资持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|其中：境外法人持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|境外自然人持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|二、无限售条件股份|487,385,158|47.89%|0|0|0|397,474,811|397,474,811|884,859,969|86.95%|
|1、人民币普通股|487,385,158|47.89%|0|0|0|397,474,811|397,474,811|884,859,969|86.95%|
|2、境内上市的外资股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|3、境外上市的外资股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|4、其他|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|三、股份总数|1,017,698,410|100.00%|0|0|0|0|0|1,017,698,410|100.00%|

股份变动的原因
√适用□不适用
根据浙江华智控股股份有限公司（本公司前身）第七届董事会第十一次会议决议和2014年第一次临时股东大会决议、2014年第二次临时股东大会决议，并经中共中央宣传部出具《关于同意杭州日报报业集团下属经营性资产借壳上市方案的函》、国家新闻出版广电总局出具《关于同意杭州日报报业集团借壳上市的批复》、浙江省财政厅出具《关于同意杭报集团下属传媒经营性资产借壳上市方案的批复》、中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华智控股股份有限公司重大资产重组及向杭州日报报业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2014]1274号）及《关于核准豁免杭州日报报业集团有限公司及一致行动人要约收购浙江华智控股股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2014]1275号）批准，浙江华智控股股份有限公司对杭州日报报业集团有限公司和都市快报社发行股份529,966,415股，购买杭州日报报业集团有限公司和都
市快报社拥有的11家传媒经营性企业股权。上述交易完成后，杭州日报报业集团有限公司成为本公司的控股股东，杭州日报
报业集团（杭州日报社）持有杭州日报报业集团有限公司100%股权，成为本公司的实际控制人。上述非公开发行股份上市
首日为2014年12月19日。根据相关规定，该部分非公开发行股份自上市之日起36个月内不转让。
经申请，杭州日报报业集团有限公司和都市快报社所持本公司股份分别解锁367,328,983股，30,145,828股，合计397,474,811股。详见2018年1月16日披露的2018-001号《关于非公开发行股份解除限售的提示性公告》。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期初限售股|本期解除限售|本期增加|期末限售股|||
|股东名称|||||限售原因|解除限售日期|
||数|股数|限售股数|数|||
|杭州日报报|||||||
||||||非公开发行|367,328,983股已于2018年1月17日上市流|
|业集团有限|489,771,977|367,328,983|0|122,442,994|||
||||||股份限售股|通，其余122,442,994股处于限售状态。|
|公司|||||||
||||||非公开发行|30,145,828股已于2018年1月17日上市流|
|都市快报社|40,194,438|30,145,828|0|10,048,610|||
||||||股份限售股|通，其余10,048,610股处于限售状态。|
|张剑秋|57,206|0|0|57,206|高管锁定股|每年25%解除限售|
|张韶衡|57,881|0|0|57,881|高管锁定股|每年25%解除限售|
|于国清|57,994|0|0|57,994|高管锁定股|每年25%解除限售|
|郭勤勇|57,656|0|0|57,656|高管锁定股|每年25%解除限售|
|宋浩|57,825|0|0|57,825|高管锁定股|每年25%解除限售|
|高坚强|58,275|0|0|58,275|高管锁定股|每年25%解除限售|
|合计|530,313,252|397,474,811|0|132,838,441|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||年度报告披露日|||||报告期末表决权恢||||年度报告披露日前上|||
|报告期末普通|||||||||||||||
||43,263||前上一月末普通|||42,408||复的优先股股东总|||0|一月末表决权恢复的||0|
|股股东总数|||||||||||||||
||||股股东总数|||||数||||优先股股东总数|||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||||||
||||||||报告期内||持有有限售|持有无限售||质押或冻结情况|||
|||||持股比|报告期末持||||||||||
|股东名称||股东性质|||||增减变动||条件的股份|条件的股份|||||
|||||例|股数量|||||||股份状态|数量||
||||||||情况||数量|数量|||||
|杭州日报报业集团有限公司||国有法人||48.13%|489,771,977||0||122,442,994|367,328,983|||||
|华立集团股份有限公司||境内非国有法人||4.85%|49,408,102||0||0|49,408,102|||||
|都市快报社||国有法人||3.95%|40,194,438||0||10,048,610|30,145,828|||||
|浙江华立投资管理有限公||境内非国有法人||3.15%|32,009,400||0||0|32,009,400|||||
|华立医药集团有限公司||境内非国有法人||2.16%|22,000,000||0||0|22,000,000|||||
|雷立军||境内自然人||1.15%|11,657,180||-118,400||0|11,657,180|||||
|谭希宁||境内自然人||0.68%|6,910,000||66,000||0|6,910,000|||||
|山东万芝园食用菌科技有||境内非国有法人||0.38%|3,905,564||1,024,964||0|3,905,564|||||
|王紫军||境内自然人||0.36%|3,690,529||0||0|3,690,529|||||
|胡志剑||境内自然人||0.35%|3,559,423||0||0|3,559,423|||||
|||||杭州日报报业集团（杭州日报社）持有杭州日报报业集团有限公司和都市快报社100%股|||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说||||权。华立集团股份有限公司持有浙江华立投资管理有限公司、华立医药集团有限公司|||||||||||
|明||||100%股权。公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管|||||||||||
|||||理办法》规定的一致行动人。|||||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||||||||
|||||||||||||股份种类|||
|股东名称||||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||||||
|||||||||||||股份种类|数量||
|杭州日报报业集团有限公司||||367,328,983||||||||人民币普通股|367,328,983||
|华立集团股份有限公司||||49,408,102||||||||人民币普通股|49,408,102||

|||||
|-|-|-|-|
|浙江华立投资管理有限公司|32,009,400|人民币普通股|32,009,400|
|都市快报社|30,145,828|人民币普通股|30,145,828|
|华立医药集团有限公司|22,000,000|人民币普通股|22,000,000|
|雷立军|11,657,180|人民币普通股|11,657,180|
|谭希宁|6,910,000|人民币普通股|6,910,000|
|山东万芝园食用菌科技有限公司|3,905,564|人民币普通股|3,905,564|
|王紫军|3,690,529|人民币普通股|3,690,529|
|胡志剑|3,559,423|人民币普通股|3,559,423|
|前10名无限售流通股股东之间，以|杭州日报报业集团（杭州日报社）持有杭州日报报业集团有限公司和都市快报社100%股|||
|及前10名无限售流通股股东和前|权。华立集团股份有限公司持有浙江华立投资管理有限公司、华立医药集团有限公司|||
|10名股东之间关联关系或一致行|100%股权。公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管|||
|动的说明|理办法》规定的一致行动人。|||
||雷立军通过融资融券信用账户持有本公司11,654,980股股份；山东万芝园食用菌科技有|||
|前10名普通股股东参与融资融券|限公司通过融资融券信用账户持有本公司3,905,564股股份；王紫军通过融资融券信用账|||
|业务情况说明|户持有本公司3,611,629股股份；胡志剑通过融资融券信用账户持有本公司2,477,123股|||
||股份。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
||单位负责人||||
|||||一般经营项目：实业投资；设计、制作、|
|||||代理、发布国内广告（除网络广告发布）；|
|杭州日报报业集团有限公司|董悦|2005年12月27日|78237846-1||
|||||其他无需报经审批的一切合法项目；含下|
|||||属分支机构经营范围|
|控股股东报告期内控股和参|||||
|股的其他境内外上市公司的|无||||
|股权情况|||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单||||
|实际控制人名称||成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
||位负责人||||
|||||传播新闻和其他信息，促进社会经济|
|||||文化发展。《杭州日报》出版 增项|
|杭州日报报业集团（杭州日|||||
||董悦|1955年11月01日|47010001-4|出版、相关出版物出版、相关印刷、|
|报社）|||||
|||||相关发行、广告、新闻研究、新闻培|
|||||训、新闻业务交流、相关社会服务|
|实际控制人报告期内控制的|||||
|其他境内外上市公司的股权|无||||
|情况|||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初持|本期增持|本期减持|其他增|期末持|
|||任职|性|年||||||||
|姓名|职务||||任期起始日期|任期终止日期|股数|股份数量|股份数量|减变动|股数|
|||状态|别|龄||||||||
||||||||（股）|（股）|（股）|（股）|（股）|
|董悦|董事长|现任|男|47|2017年04月07日||0|0|0|0|0|
|鲍林强|副董事长|离任|男|47|2014年12月31日|2019年04月01日|0|0|0|0|0|
|张剑秋|张剑秋|现任|男|47|2013年08月12日||76,275|0|0|0|76,275|
||董事、常务|||||||||||
|张韶衡||现任|男|45|2013年08月12日||77,175|0|0|0|77,175|
||副总经理|||||||||||
|刘小斌|董事|现任|男|49|2018年05月18日||0|0|0|0|0|
|汪思洋|董事|离任|男|32|2013年08月12日|2018年05月18日|0|0|0|0|0|
|叶雪芳|独立董事|现任|女|53|2014年12月31日||0|0|0|0|0|
|蔡才河|独立董事|现任|男|49|2014年12月31日||0|0|0|0|0|
|郭全中|独立董事|现任|男|43|2015年05月27日||0|0|0|0|0|
|沈旭微|监事会主席|现任|男|52|2017年05月31日||0|0|0|0|0|
|陈军雄|监事|现任|男|54|2014年12月31日||0|0|0|0|0|
|裴蓉|监事|现任|女|48|2014年12月31日||0|0|0|0|0|
|邹箭峰|职工监事|现任|男|42|2014年12月31日||0|0|0|0|0|
|洪晓明|职工监事|现任|男|55|2014年12月31日||0|0|0|0|0|
|于国清|副总经理|现任|男|46|2014年12月15日||77,325|0|0|0|77,325|
|宋浩|副总经理|离任|男|47|2014年12月15日|2019年03月26日|77,100|0|0|0|77,100|
|郭勤勇|财务总监|现任|男|46|2014年12月15日||76,875|0|0|0|76,875|
|高坚强|董事会秘书|现任|男|32|2014年12月15日||77,700|0|0|0|77,700|
|王柏华|副总经理|现任|男|50|2016年02月03日||0|0|0|0|0|
|合计|--|--|--|--|--|--|462,450|0|0|0|462,450|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|汪思洋|董事|任期满离任|2018年05月18日|第八届董事会任期届满|
|刘小斌|董事|任免|2018年05月18日|2017年年度股东大会选举第九届董事会董事|

||||||
|-|-|-|-|-|
|宋浩|副总经理|离任|2019年03月26日|个人原因|
|鲍林强|副董事长|离任|2019年04月01日|工作调动|

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董悦先生，1972年生，公共管理硕士，中国国籍，无境外居住权。2011年2月至2013年12月，任建德市市长、建德市委书记；2014年1月至2015年12月，任中共杭州市委副秘书长、宣传部副部长、市文明办主任；2015年12月至2017年3月，任中共杭州市委宣传部副部长、市文明办主任；2017年3月至今，任杭州日报报业集团党委书记、社长，杭州日报报业集团有限公司董事长、总经理；第十届浙江省政协委员，第十六届团中央委员，中共十届、十一届、十二届杭州市委委员。2017年4月至今，任浙江华媒控股股份有限公司董事长。
鲍林强先生，1972年出生，硕士，中国国籍，无境外居住权。2009年2月至2015年1月，任杭报集团浙江都市快报控股有限公司总经理；2012年7月至今，任杭州日报报业集团（杭州日报社）党委委员；2014年12月至2015年5月，任浙江华媒控股股份有限公司总经理；2015年1月至2019年3月，任杭州日报报业集团有限公司副总经理。2016年10月至2019年4月，任浙江华媒控股股份有限公司副董事长。
张剑秋先生，1972年生，硕士，中国国籍，无境外居住权，主任编辑职称。曾任杭报集团发行中心主任、每日送电子商务有限公司总经理，杭报集团编委，每日商报社社长，杭州每日传媒有限公司总经理、董事长，浙江华媒控股股份有限公司副总经理。2015年5月至今，任华媒控股总经理；2016年3月至今，任华媒控股董事；2017年9月至今，任杭州日报报业集团党委委员。
张韶衡先生，1974年出生，本科，中国国籍，无境外居住权。2009年至2014年12月，任杭报集团盛元印务有限公司董事、总经理；2014年9月至今，任杭报集团盛元印务有限公司董事长、杭报集团每日送电子商务有限公司董事长；2014年12月至今，任浙江风盛传媒股份有限公司董事长。2014年12月至2015年5月，任浙江华媒控股股份有限公司副总经理；2015年5月至今，任浙江华媒控股股份有限公司常务副总经理；2016年10月至今，任浙江华媒控股股份有限公司董事。
刘小斌先生，1970年生，硕士，中国国籍，无境外居住权。历任浙江华立医药投资集团有限公司财务总监，浙江华智控股股份有限公司董事长，昆药集团股份有限公司董事，健民药业集团股份有限公司董事，华立集团股份有限公司财务总监、副总裁，上海开创国际海洋资源股份有限公司董事、副董事长，上海华策投资有限公司董事长，云南南天电子信息产业股份有限公司董事，传化集团有限公司高级副总裁，浙江百瑞教育科技股份有限公司董事兼副总裁。现任华立集团股份有限公司董事。2018年5月至今，任浙江华媒控股股份有限公司董事。
叶雪芳女士，1966年出生，硕士，教授、注册会计师、资产评估师，中国国籍，无境外居住权。浙江工商大学财务与会计学院担任会计学教授，主讲审计学、舞弊审计、审计理论与实务等本科生、研究生课程；2012年5月至2018年11月，任浙江海亮股份有限公司独立董事；2012年4月至2016年1月，任浙江华策影视股份有限公司独立董事；2014年5月至今，任浙江康恩贝制药股份有限公司独立董事。2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司独立董事。
蔡才河先生，1970年出生，硕士，注册会计师、注册税务师，中国国籍，无境外居住权，浙江省第十二届政协委员。2007年4月至2014年3月，历任深圳发展银行/平安银行杭州分行投资银行部总经理助理、副总经理、总经理；2014年3月至2016年2月，任浙江省物产集团有限公司投资与金融产业部副部长、资金运营管理中心副主任；2016年2月至2017年12月，任物产中大集团股份有限公司资金管理运营中心副总经理；2015年12月至2017年8月，任物产中大集团财务有限公司副董事长、总经理；2017年8月至今，任物产中大集团财务有限公司董事长；2017年12月至今，任物产中大集团股份有限公司资金运营中心总经理。2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司独立董事。
郭全中先生，1976年出生，管理学博士、工商管理博士后，高级经济师，中国国籍，无境外居留权。曾任南方报业传媒集团战略运营部副主任，中国新闻出版传媒集团有限公司董事会秘书、投资咨询部主任。现任中共中央党校（国家行政学院）
高级经济师，华闻传媒投资集团股份有限公司、东方网力科技股份有限公司独立董事。2015年5月至今，任浙江华媒控股股
份有限公司独立董事。
沈旭微先生，1967年出生，本科，中国国籍，无境外居住权。2012年2月至2016年11月，任中共杭州市余杭区委常委、
统战部长，2016年11月至今，任杭州日报报业集团党委副书记、副总编辑，2017年4月2018年12月，任杭州日报传媒有限公司副董事长；2018年12月至今，任杭州日报传媒有限公司董事长。2017年5月至今，任浙江华媒控股股份有限公司监事会主席。
陈军雄先生，1965年出生，硕士，中国国籍，无境外居住权。2009年至2014年5月，任杭报集团都市快报社编委；2012年11月至今，任浙江都市快报控股有限公司董事、副总经理。2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司监事。
裴蓉女士，1971年出生，硕士，中国注册会计师，国际注册内审师，中国国籍，无境外居住权。1992年起参加工作，任杭州侨兴织带机厂财务科副科长；1994年7月进入华立集团工作，历任财务经理、审计室主任、审计部部长。2011年6月起担任营运总监、财务总监、副总裁。现任华立集团股份有限公司董事、总裁，华立医药集团有限公司董事，昆药集团股份有限公司董事，健民药业集团股份有限公司董事，华立科技股份有限公司董事。2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司监事。
邹箭峰先生，1977年出生，本科，中国国籍，无境外居住权。2008年2月至2011年4月，任浙江华媒投资有限公司投资部经理；2011年4月至2012年7月，任杭报金都创意产业发展有限公司副总经理；2012年7月至2014年5月，任浙江华媒投资有限公司副总经理；2014年12月至2018年1月，任浙江华媒控股股份有限公司投融资部主任；2018年1月起至今，任浙江华媒投资有限公司副总经理。2014年12月起至今，任浙江华媒控股股份有限公司职工监事。
洪晓明先生，1964年出生，本科，主任编辑，中国国籍，无境外居住权。2009年至2012年8月，任杭州日报报业集团新闻研究所编辑、主管；2012年8月至2014年12月，任杭报集团经营管理办公室（总经理办公室）主管、主任助理；2014年12月至2015年12月，任浙江华媒控股股份有限公司总经理办公室副主任；2015年12月至2016年3月，任浙江华媒控股股份有限公司董事会办公室副主任；2016年3月至2018年10月，任浙江华媒控股股份有限公司董事会办公室主任。2018年10月至今，任浙江华媒控股有限公司顾问。2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司职工监事。
于国清先生，1973年出生，硕士，中国国籍，无境外居住权。2009年至2010年2月，任杭报集团杭州日报编委、办公室主任；2010年2月至2014年1月，任杭报集团总编辑办公室主任；2014年1月至2014年12月，任杭报集团每日送电子商务有限公司董事、总经理。2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司副总经理。
宋浩先生，1972年出生，硕士，中国国籍，无境外居留权。2008年11月至2013年9月，任湖州市创业投资公司总经理；
2013年10月至2014年11月，任杭州多策投资管理合伙企业合伙人；2015年9月至2019年1月，任浙江华媒投资有限公司董事、总经理。2014年12月至2019年3月，任浙江华媒控股股份有限公司副总经理。
郭勤勇先生，1973年出生，本科，中国国籍，无境外居住权。2005年至2014年5月，任杭报集团资产运营中心主任。2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司财务总监。
高坚强先生，1987年出生，硕士研究生，中国注册会计师，中国国籍，无境外居住权。曾任职于安永会计师事务所、浙江晶盛机电股份有限公司。2014年12月至今，任浙江华媒控股股份有限公司董事会秘书，2019年1月至今，任浙江华媒投资董事长兼总经理。
王柏华先生，1969年出生，本科，中国国籍，无境外居住权。2008年3月至2013年3月任萧山日报副总编辑；2013年3月至2014年5月任萧山日报副社长、杭州萧山日报传媒有限公司总经理；2014年5月至2016年1月任萧山日报社长、杭州萧山日报传媒有限公司副董事长。2016年2月至今任浙江华媒控股股份有限公司副总经理，杭州文化产权交易所有限公司董事长、总经理。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|任职人员||在股东单位担任的|||在股东单位是否|
||股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|姓名||职务|||领取报酬津贴|
|董悦|杭州日报报业集团有限公司|董事长、总经理|2017年02月20日||否|
|鲍林强|杭州日报报业集团有限公司|副总经理|2015年01月09日|2019年03月27日|否|
|刘小斌|华立集团股份有限公司|董事|2018年03月16日||是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|裴蓉|华立集团股份有限公司|董事、总裁|2016年01月01日|是|

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|任职人员||在其他单位担|||在其他单位是否|
||其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|姓名||任的职务|||领取报酬津贴|
|董悦|杭州日报报业集团（杭州日报社）|党委书记、社长|2017年02月20日||是|
|鲍林强|杭州日报报业集团（杭州日报社）|党委委员|2012年07月04日|2019年03月27日|是|
|鲍林强|浙江都市艺术文化发展有限公司|董事、总经理|2014年01月01日||否|
|张剑秋|杭州日报报业集团（杭州日报社）|党委委员|2017年09月05日||否|
|张剑秋|杭州萧山日报传媒有限公司|董事长|2018年01月24日||否|
|张剑秋|华数数字电视传媒集团有限公司|董事|2016年12月23日||否|
|张剑秋|杭州华媒科创园区管理有限公司|董事长|2015年09月01日|2018年07月31日|否|
|张剑秋|浙江华媒投资有限公司|董事长|2015年09月14日|2018年07月31日|否|
|张韶衡|杭报集团盛元印务有限公司|董事长|2014年09月18日|2018年07月31日|否|
|张韶衡|浙江风盛传媒股份有限公司|董事长|2014年12月29日||否|
|张韶衡|杭报集团每日送电子商务有限公司|董事长|2014年09月18日||否|
|张韶衡|浙江华媒投资有限公司|董事|2015年09月14日|2018年07月31日|否|
||中教未来国际教育科技（北京）有限|||||
|张韶衡||副董事长|2016年04月08日||否|
||公司|||||
|刘小斌|健民药业集团股份有限公司|董事|2018年03月21日||否|
|刘小斌|十九楼网络股份有限公司|董事长|2018年09月21日||否|
|叶雪芳|浙江工商大学|会计学教授|1999年01月01日||是|
|叶雪芳|浙江海亮股份有限公司|独立董事|2012年05月18日|2018年11月19日|是|
|叶雪芳|浙江康恩贝制药股份有限公司|独立董事|2014年05月15日||是|
|||副董事长、总经||||
|蔡才河|物产中大集团财务有限公司||2015年12月01日||是|
|||理||||
||物产中大集团股份有限公司资金管理|||||
|蔡才河||副总经理|2016年02月01日||否|
||运营中心|||||
|郭全中|国家行政学院社会和文化教研部|高级经济师|2012年08月01日||是|
|郭全中|华闻传媒投资集团股份有限公司|独立董事|2015年09月15日||是|
|郭全中|东方网力科技股份有限公司|独立董事|2016年12月19日||是|
|沈旭微|杭州日报报业集团（杭州日报社）|党委副书记|2016年11月13日||否|
|沈旭微|杭州日报报业集团（杭州日报社）|副总编辑|2016年11月13日||否|
|沈旭微|杭州日报传媒有限公司|董事长|2018年12月12日||否|
|陈军雄|浙江都市快报控股有限公司|董事、副总经理|2012年11月29日||是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||中教未来国际教育科技（北京）有限|||||
|陈军雄||董事|2017年11月06日||否|
||公司|||||
|陈军雄|杭州都健网络科技有限公司|董事长|2015年03月01日|2018年07月31日|否|
|陈军雄|浙江饭美科技有限公司|董事|2015年12月15日||否|
|陈军雄|杭州都市周报传媒有限公司|董事长、总经理|2015年04月29日|2018年07月31日|否|
|陈军雄|浙江风盛传媒股份有限公司|董事|2016年03月16日|2018年07月31日||
|裴蓉|华立科技股份有限公司|董事|2015年06月25日||否|
|裴蓉|华立医药集团有限公司|董事|2011年06月01日||否|
|裴蓉|昆药集团股份有限公司|董事|2011年07月11日||否|
|裴蓉|健民药业集团股份有限公司|董事|2013年09月06日||否|
|邹箭峰|浙江华媒投资有限公司|董事、副总经理|2018年01月24日||是|
|邹箭峰|快点文化传播（上海）有限公司|董事、副总经理|2018年03月15日||否|
|邹箭峰|浙江华媒信息传播有限公司|董事|2015年09月18日||否|
|洪晓明|浙江都市快报控股有限公司|监事会主席|2017年05月24日||否|
|洪晓明|浙江华媒教育科技有限公司|监事|2017年07月31日|2018年07月31日|否|
|洪晓明|杭州华媒企业管理有限公司|董事|2017年12月06日||否|
|于国清|浙江华媒信息传播有限公司|董事长|2018年01月24日||否|
|于国清|杭州每日传媒有限公司|董事长|2016年02月18日||否|
|于国清|杭州余杭晨报传媒有限公司|董事长|2018年07月31日||否|
|宋浩|北京精典博维文化传媒有限公司|董事|2015年07月29日|2018年03月12日|否|
|宋浩|浙江华媒投资有限公司|董事长、总经理|2018年07月31日|2019年01月09日|否|
|宋浩|浙江绩丰岩土技术股份有限公司|董事|2012年05月17日||否|
|宋浩|浙江华媒信息传播有限公司|董事|2018年01月24日|2019年01月09日|否|
|宋浩|十九楼网络股份有限公司|董事|2018年01月24日|2018年05月16日|否|
|宋浩|浙江弘致投资管理有限公司|董事|2017年07月14日||否|
|郭勤勇|浙江都市快报控股有限公司|董事|2017年05月24日||否|
|郭勤勇|杭州每日传媒有限公司|监事|2008年12月22日|2018年07月31日|否|
|郭勤勇|浙江华媒投资有限公司|董事|2015年09月14日|2018年07月31日|否|
|郭勤勇|杭州网络传媒有限公司|监事|2014年09月19日|2018年07月31日|否|
|郭勤勇|浙江风盛传媒股份有限公司|监事|2012年08月27日||否|
|郭勤勇|杭报集团盛元印务有限公司|监事|2009年02月06日||否|
|郭勤勇|快点文化传播（上海）有限公司|董事|2015年05月20日|2018年07月31日|否|
|郭勤勇|浙江华媒信息传播有限公司|监事|2015年09月18日|2018年07月31日|否|
|郭勤勇|北京精典博维文化传媒有限公司|董事|2015年07月29日|2018年03月12日|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|郭勤勇|杭州文化产权交易所有限公司|董事|2016年02月18日|2018年07月31日|否|
|高坚强|杭州华泰一媒文化传媒有限公司|董事|2015年05月28日||否|
|高坚强|浙江华媒信息传播有限公司|董事|2019年01月09日||否|
|高坚强|浙江华媒投资有限公司|董事长、总经理|2019年01月09日||否|
|王柏华|杭州文化产权交易所有限公司|董事长、总经理|2016年02月18日||否|
|王柏华|十九楼网络股份有限公司|董事|2018年01月24日|2018年05月16日|否|
|王柏华|杭州富阳日报传媒有限公司|董事长|2016年02月18日||否|
|王柏华|杭州余杭晨报传媒有限公司|董事长|2016年02月18日|2018年07月31日|否|

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司第七届董事会第十七次会议、2014年年度股东大会审议通过《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》，董事、监事、高级管理人员的薪酬根据该制度执行。
2018年度高级管理人员实行年薪制，主要构成为基础年薪（年薪占比60%~70%）和绩效年薪（年薪占比30%~40%）。
在公司实现当年利润承诺的前提下，对高管进行超额奖励；同时以公司利润承诺指标为核心，引入风险扣罚机制。
各高级管理人员的年薪标准结合具体岗位职责和工作目标，并参考2017年度行业薪酬水平而确定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的税|是否在公司关联|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||前报酬总额|方获取报酬|
|董悦|董事长|男|47|现任|0|是|
|鲍林强|副董事长|男|47|离任|0|是|
|张剑秋|董事、总经理|男|47|现任|79.34|否|
|张韶衡|董事、常务副总经理|男|45|现任|74.42|否|
|刘小斌|董事|男|49|现任|0|是|
|汪思洋|董事|男|32|离任|0|是|
|叶雪芳|独立董事|女|53|现任|7.14|否|
|蔡才河|独立董事|男|49|现任|0|否|
|郭全中|独立董事|男|43|现任|7.14|否|
|沈旭微|监事会主席|男|52|现任|0|是|
|陈军雄|监事|男|54|现任|55.05|否|
|裴蓉|监事|女|48|现任|0|否|
|邹箭峰|职工监事|男|42|现任|45.44|否|
|洪晓明|职工监事|男|55|现任|42.41|否|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|于国清|副总经理|男|46|现任|60.36|否|
|宋浩|副总经理|男|47|离任|64.69|否|
|郭勤勇|财务总监|男|46|现任|60.34|否|
|高坚强|董事会秘书|男|32|现任|61.36|否|
|王柏华|副总经理|男|50|现任|60.36|否|
|合计|--|--|--|--|618.05|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|53|
|主要子公司在职员工的数量（人）|3,102|
|在职员工的数量合计（人）|3,155|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|3,155|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|401|
|技术人员|149|
|财务人员|59|
|媒体人员|312|
|经营人员|390|
|管理人员|682|
|发行人员|1,162|
|合计|3,155|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|硕士及以上|113|
|大学本科|1,081|
|大学专科|399|
|中专技工|84|
|高中及以下|1,478|
|合计|3,155|

2、薪酬政策
公司根据职工的职能和职级确定相应的薪酬形式，主要包括年薪制和组合工资制（岗位+绩效）。公司严格按照国家和地方法律法规以及公司制度为职工缴纳社会保险和住房公积金，并为职工提供丰富和完善的福利计划，包括就餐补贴、高温补贴、年度体检、带薪休假、带薪病假、婚育礼金、节日慰问、女工保险等。
3、培训计划
公司注重职工的职业技能提升和个人职业发展。报告期内，公司（含全资子公司和控股子公司，不含参股公司）组织各级、各类培训百余项，受训职工近2000人次，采用内部授课、外部研修/会议、同行交流、“以赛代训”等多种形式，内容覆盖新员工培训、业务技能、职业资格、内部管控、职业生涯、领导能力等各个方面。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理和控制制度，规范公司运作，加强内幕信息管理，强化信息披露工作。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上已经做到“五分开”，具有独立完整的业务及自主经营能力，不存在向控股股东报送未公开信息等有违公司治理准则的非规范行为。
1、业务方面：公司独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。
2、人员方面：公司在人事、薪酬管理方面进行独立管理；公司与所有员工均签定了劳动合同；公司股东推荐的董事、监事通过合法程序任职，没有干预公司董事会和股东大会作出的人事任免决定的情形。
3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施等；公司拥有独立的采购和销售系统。
公司与控股股东及其他关联方资产权属清晰，不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资产、资产及其他资源的情形。公司不存在以资产或信誉为各股东的债务提供担保，也未以公司名义的借款、授信额度转借给各股东。公司对所有资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情形。
4、机构方面：公司具有完整、独立的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监事会、经营管理机构等均依法设立，并规范运作；不存在与控股股东合署办公的情况。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开立了独立的银行帐户和税务登记号，独立经营纳税。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
|2018年第一次临时股东大会|临时股东大会|62.41%|2018年03月28日|2018年03月29日|2018-011号公告|
|2017年年度股东大会|年度股东大会|62.40%|2018年05月18日|2018年05月19日|2018-038号公告|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2018年第二次临时股东大会|临时股东大会|11.16%|2018年12月21日|2018年12月22日|2018-060号公告|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会及股东大会的情况||||||||
|独立董事|本报告期应参加|现场出席董|以通讯方式参加|委托出席董|缺席董事|是否连续两次未亲自参|出席股东大|
|姓名|董事会次数|事会次数|董事会次数|事会次数|会次数|加董事会会议|会次数|
|叶雪芳|8|3|5|0|0|否|3|
|蔡才河|8|2|6|0|0|否|1|
|郭全中|8|3|5|0|0|否|2|

连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事对公司有关建议均已被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、报告期内，公司董事会下设战略与投资委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《战略与投资委员会工作细则》的要求，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，战略与投资委员会共召开4次会议，具体如下：
1）2018年3月9日，战略与投资委员会召开2018年第一次会议，审议：《关于公司公开发行公司债券的议案》、《关于使用自有闲置资金购买信托产品的议案》和《关于子公司对外投资设立有限合伙企业的议案》，并出具了同意的审核意见。
2）2018年4月19日，战略与投资委员会召开2018年第二次会议，审议：《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》，
并出具了同意的审核意见。
3）2018年8月2日，战略与投资委员会召开2018年第三次会议，审议：《关于对外投资设立杭州火鸟区块链有限公司的
议案》，并出具了同意的审核意见。
4）2018年12月5日，战略与投资委员会召开2018年第四次会议，审议：《关于收购杭州萧文置业有限公司55%股权暨关联交易的议案》，并出具了同意的审核意见。
2、报告期内，公司董事会下设审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《审计委员会工作细则》的要求，主要负责公司内、外部审计、监督和核查工作。报告期内，审计委员会共召开4次会议，具体如下：
1）2018年4月19日，审计委员会召开2018年第一次会议，审议：《 2017年度报告全文及其摘要》、《2017年度财务决算报告》、《2017年度利润分配预案》、《关于2017年度关联交易情况和2018年度日常关联交易预计》、《关于会计政策变更》、《关于计提资产减值准备》、《关于使用自有闲置资金购买理财产品》、《2017年度内部控制评价报告》、《关于聘请2018年度审计机构》、《关于聘请2018年度内部控制审计机构》议案，并出具了同意的审核意见。
2）2018年4月25日，审计委员会召开2018年第二次会议，审议：《浙江华媒控股股份有限公司2018年第一季度报告》及正文的议案，并出具了同意的审核意见。
3）2018年8月27日，审计委员会召开2018年第三次会议，审议：《2018年半年度报告全文及其摘要》及《关于对子公司提供担保》的议案，并出具了同意的审核意见。
4）2018年10月29日，审计委员会召开2018年第四次会议，审议：《2018年第三季度报告》的议案，并出具了同意的审核意见。
3、报告期内，公司董事会下设提名委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《提名委员会工作细则》的要求，主要负责对公司董事、高级管理人员的人选、选择标准等进行审查并提出建议。报告期内，提名委员会共计召开2次会议，具体如下：
1）2018年4月19日，提名委员会召开2018年第一次会议，审议：《关于公司董事会换届选举非独立董事的议案》、《关于公司董事会换届选举独立董事的议案》、《关于公司监事会换届选举非职工代表的议案》共3项议案，并均出具了同意的核查意见。
2）2018年5月18日，提名委员会召开2018年第二次会议，审议：《关于续聘公司总经理的议案》、《关于续聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员的议案》、《关于续聘公司董事会秘书的议案》共3项议案，并均出具了同意的核查意见。
4、报告期内，公司董事会下设薪酬与考核委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》的要求，主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。报告期内，薪酬与考核委员会共计召开1次会议，具体如下：
2018年4月19日，薪酬与考核委员会召开2018年第一次会议，审议：《2017年度高管薪酬分配方案》及《2018年度高管薪酬与考核方案》共2项议案，并均出具了同意的核查意见。
5、报告期内，公司董事会下设关联交易控制委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《关联交易控制委员会工作细则》的要求，主要负责对公司须提交董事会或股东大会审议的关联交易事项的客观性、公允性及合理性进行审核，并对经董事会或股东大会审议批准的关联交易的执行情况进行监督管理。报告
期内，关联交易控制委员会共计召开2次会议，具体如下：
1）2018年4月19日，关联交易控制委员会召开2018年第一次会议，审议：《关于2017年度关联交易情况和2018年度日常关联交易预计的议案》，并出具了同意的核查意见。
2）2018年12月5日，关联交易控制委员会召开2018年第二次会议，审议：《关于收购杭州萧文置业有限公司55%股权暨关联交易的议案》、《关于控股股东对萧文置业提供财务资助暨关联交易的议案》和《关于2019年度日常关联交易预计的议案》，并出具了同意的核查意见。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司对高级管理人员的业绩和履职情况进行年度考评，并根据考评结果决定本年度的薪酬。
公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
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|内部控制评价报告全文披露日期||2019年04月30日||
|内部控制评价报告全文披露索引||巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例||99.95%||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例||100.00%||
|缺陷认定标准||||
|类别|财务报告||非财务报告|
||重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不|||
||能及时防止或发现并纠正财务报告中的重|||
||||出现以下情形的，认定为重大缺陷，其他情|
||大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：|||
||||形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般|
||(1)董事、监事和高级管理人员舞弊；(2)企|||
||||缺陷:（1）企业决策程序不科学，如决策失|
||业更正已公布的财务报告；(3)外部审计披|||
||||误，导致并购不成功；（2）违犯国家法律、|
||露的重大错报而不是由公司首先发现的；|||
||||法规，如环境污染；（3）管理人员或技术人|
||(4)企业审计委员会和内部审计机构对内部|||
||||员纷纷流失；（4）媒体负面新闻频现；（5）|
|定性标准|控制的监督无效；(5)已经发现并报告给管|||
||||内部控制评价的结果特别是重大或重要缺|
||理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时|||
||||陷未得到整改；（6）重要业务缺乏制度控制|
||间后，并未加以改正。重要缺陷：单独缺陷|||
||||或制度系统性失效；（7）并购重组失败，或|
||或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现|||
||||新扩充下属单位经营难以为继；（8）发生重|
||并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要|||
||||大负面事项，并对企业定期报告披露造成负|
||性水平，仍应引起管理层重视的错报。一般|||
||||面影响。|
||缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内|||
||部控制缺陷。|||
||重大缺陷:潜在错报金额≥利润总额5%或潜||重大缺陷：直接财产损失≥利润总额5%或直|
||在错报金额≥资产总额1%或潜在错报金额≥||接财产损失≥资产总额1%或直接财产损失≥|
|定量标准|营业收入1%。重要缺陷:未达到重大缺陷定||营业收入1%。重要缺陷：未达到重大缺陷|
||量标准，但利润总额3%≤潜在错报风险＜||定量标准，但利润总额3%≤直接财产损失＜|
||利润总额5%或资产总额0.5%≤潜在错报风||利润总额5%或资产总额0.5%≤直接财产损|

||||
|-|-|-|
||险＜资产总额1%或营业收入0.5%≤潜在错|失＜资产总额1%或营业收入0.5%≤直接财|
||报风险＜营业收入1%。一般缺陷:潜在错报|产损失＜营业收入1%。一般缺陷：直接财|
||未达到重大缺陷、重要缺陷标准|产损失未达到重大缺陷、重要缺陷标准|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||

十、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|我们认为，浙江华媒控股股份有限公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面||
|保持了有效的财务报告内部控制。||
|内控审计报告披露情况|披露|
|内部控制审计报告全文披露日期|2019年04月30日|
|内部控制审计报告全文披露索引|巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn|
|内控审计报告意见类型|标准无保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节财务报告
一、审计报告
|||
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|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2019年04月26日|
|审计机构名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|瑞华审字[2019]33090009号|
|注册会计师姓名|徐殷鹏、秦松涛|

审计报告正文
审计报告
瑞华字[2019]33090009号浙江华媒控股股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江华媒控股股份有限公司（以下简称“华媒控股公司”）的财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华媒控股公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华媒控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）商誉减值
请参阅财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”(18)长期资产减值及“六、合并财务报表项目注释”15商誉。
1、事项描述
2018年12月31日，浙江华媒控股股份有限公司合并财务报表中商誉账面净值为人民币57,557.99万元。主要形成为浙江华媒控股股份有限公司于2016年非同一控制下收购中教未来国际教育科技（北京）有限公司形成商誉金额为52,501.38万元，中教未来国际教育科技（北京）有限公司于2016年非同一控制下收购智明远扬教育科技（北京）有限公司形成商誉金额为3,995.19万元。资产的可收回金额通过现金流量折现方法确定，该方法需要公司对未来现金流量进行假设。这些假设包括对商誉所属资产组产生的现金流量的预期以及折现率。因此，可收回金额的评估包含了重大的会计判断和估计。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序：
（1）我们评估管理层对华媒控股公司商誉所属资产组的认定和进行减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关的假
设和方法的合理性；
（2）我们与公司管理层及外部评估专家讨论，了解减值测试结果最为敏感的假设并进行分析，分析检查管理层采用的假设的恰当性及相关披露是否适当。我们评价了评估机构的专业资质、胜任能力和独立性并参考外部评估机构的评估报告。
外部评估机构的评估报告已经本所复核专家进行复核。
（二）收入确认
请参阅财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”(21)收入及“六、合并财务报表项目注释”33营业收入和成本。
1、事项描述
收入的真实性对公司经营业绩影响重大，因此将收入作为重点审计事项。我们将以公司选用的会计政策为出发点，结合公司营业收入的特点，判断会计政策选用的准确性。公司收入类型主要为4大类：（1）报刊发行收入（2）广告策划收入（3）印刷收入（4）教育培训收入。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序：
（1）获取公司销售与收款循环内部控制制度，并针对其中的关键控制点设计控制测试，测试其内部控制有效性；
（2）运用分析性复核，将数据与上年数据，同行业可比公司进行比较；
（3）报刊发行收入着重检查报纸投递情况和收款情况；
（4）广告及策划收入着重检查广告合同，广告刊登情况；
（5）印刷收入着重检查印刷合同，订单，运输记录和验收记录；
（6）教育培训收入着重检查与高校的合作协议，学费收取情况，与高校的结算单，教师授课情况，学生考勤记录；
（7）对大额的交易额和应收账款余额进行函证确认。
（三）可供出售金融资产和长期股权投资减值
请参阅财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”（18）长期资产减值及“六、合并财务报表项目注释”8可供出售金融资产。
1、事项描述
2018年12月31日，浙江华媒控股股份有限公司合并财务报表中可供出售金融资产金额为8,558.57万元，长期股权投资金额为64,978.05万元，合计为73,536.62万元，占期末资产总额的比例为22.64%，金额重大。2018年度，合并财务报表中部分可供出售金融资产出现减值迹象，管理层对所涉及的存在减值迹象的可供出售金融资产进行了减值测试。如财务报表附注六、8、所示，本期确认可供出售金融资产减值损失892.93万元。上述资产减值准备的计提涉及管理层的主观判断和估计，且结果对财务报表影响重大，因此将其作为重点审计事项。
2、审计应对
我们执行的主要审计程序：
（1）我们获取并复核了公司管理层评价股权投资是否存在减值迹象所依据的资料，考虑了管理层评价减值迹象存在的恰当性和完整性；
（2）对重要的联营企业由项目组成员执行审计程序，对非重要的联营企业和合营企业获取外部审计报告并复核审计报告的准确性和真实性，对长期股权投资期末金额与被投资单位净资产份额进行比较，尤其对溢价收购部分关注期末长期股权投资是否存在减值迹象，考虑了管理层评价减值迹象是否存在所作出的判断；
（3）对于可供出售金融资产，我们评估了管理层识别是否存在减值迹象所作出的判断，该评估是基于该金融工具的市场价格或被投资单位的财务状况。
（4）对发生减值的可供出售金融资产，我们测试了管理层计提减值准备的金额，检查了财务报表中对资产减值相关信息的列报和披露。
四、其他信息
华媒控股公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
华媒控股公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华媒控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华媒控股公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华媒控股公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华媒控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华媒控股公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就华媒控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）：
徐殷鹏
中国·北京 中国注册会计师：
秦松涛
2019年4月26日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江华媒控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|889,081,555.55|831,552,890.63|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
||2,011,267.77|1,744,298.06|
|损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据及应收账款|378,936,285.79|367,982,009.84|
|其中：应收票据|7,204,008.80|4,610,000.00|
|应收账款|371,732,276.99|363,372,009.84|
|预付款项|22,450,344.12|40,871,018.47|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|其他应收款|82,564,803.57|206,332,366.98|
|其中：应收利息|523,888.90|74,055.56|
|应收股利|||
|买入返售金融资产|||
|存货|41,915,530.99|31,434,880.24|
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|140,181,902.58|118,231,541.26|
|流动资产合计|1,557,141,690.37|1,598,149,005.48|
|非流动资产：|||
|发放贷款和垫款|||
|可供出售金融资产|85,585,686.64|115,857,403.76|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|649,780,455.57|533,354,473.67|
|投资性房地产|17,353,491.43||
|固定资产|192,241,429.59|233,048,360.22|
|在建工程|1,712,150.94||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|85,112,323.99|79,166,277.90|
|开发支出||1,098,508.76|
|商誉|575,579,932.05|570,065,947.34|
|长期待摊费用|33,202,728.45|14,225,694.83|
|递延所得税资产|2,417,962.61|5,404,840.99|
|其他非流动资产|48,476,158.80|50,233,829.33|
|非流动资产合计|1,691,462,320.07|1,602,455,336.80|
|资产总计|3,248,604,010.44|3,200,604,342.28|
|流动负债：|||
|短期借款|216,450,000.00|190,450,000.00|
|向中央银行借款|||

||||
|-|-|-|
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据及应付账款|183,449,168.21|182,143,422.40|
|预收款项|359,616,459.27|304,659,662.92|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|90,276,382.79|74,319,162.15|
|应交税费|31,675,393.35|26,560,924.39|
|其他应付款|181,151,233.14|346,455,165.62|
|其中：应付利息|414,136.59|447,772.48|
|应付股利|11,061,765.67|5,972,470.85|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|30,250,000.00|20,250,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,092,868,636.76|1,144,838,337.48|
|非流动负债：|||
|长期借款|30,380,023.75|47,630,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|3,242,056.24|3,578,550.04|
|递延所得税负债|116,287.93||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|33,738,367.92|51,208,550.04|
|负债合计|1,126,607,004.68|1,196,046,887.52|
|所有者权益：|||
|股本|1,017,698,410.00|1,017,698,410.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|-234,323,114.31|-234,802,992.81|
|减：库存股|||
|其他综合收益|2,322,335.12|2,190,121.44|
|专项储备|||
|盈余公积|71,286,408.39|71,424,943.39|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,033,564,450.39|943,649,656.35|
|归属于母公司所有者权益合计|1,890,548,489.59|1,800,160,138.37|
|少数股东权益|231,448,516.17|204,397,316.39|
|所有者权益合计|2,121,997,005.76|2,004,557,454.76|
|负债和所有者权益总计|3,248,604,010.44|3,200,604,342.28|

法定代表人：董悦 主管会计工作负责人：郭勤勇 会计机构负责人：王健
2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|35,278,451.26|127,525,804.06|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据及应收账款|312,237.03|56,986.30|
|其中：应收票据|||
|应收账款|312,237.03|56,986.30|
|预付款项|||
|其他应收款|493,124,991.91|514,493,229.17|
|其中：应收利息|500,000.01||
|应收股利|205,000,000.00|205,000,000.00|
|存货|10,526.00|15,509.00|
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|35,060,927.68||
|流动资产合计|563,787,133.88|642,091,528.53|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,932,814,951.62|2,840,361,875.12|
|投资性房地产|||
|固定资产|273,910.34|405,399.71|
|在建工程|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|318,532.60|363,408.72|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|110,026.75|51,330.70|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|1,782,020.00|1,798,202.89|
|非流动资产合计|2,935,299,441.31|2,842,980,217.14|
|资产总计|3,499,086,575.19|3,485,071,745.67|
|流动负债：|||
|短期借款|155,000,000.00|120,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融负债|||

||||
|-|-|-|
|衍生金融负债|||
|应付票据及应付账款|3,500.00|73,500.00|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|3,578,663.14|1,623,086.99|
|应交税费|1,033,960.23|1,162,815.84|
|其他应付款|322,948,831.74|305,988,417.35|
|其中：应付利息|||
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|482,564,955.11|428,847,820.18|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|482,564,955.11|428,847,820.18|
|所有者权益：|||
|股本|1,017,698,410.00|1,017,698,410.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,809,704,919.76|1,809,704,919.76|
|减：库存股|||
|其他综合收益|2,322,335.12|2,190,121.44|
|专项储备|||
|盈余公积|53,068,207.84|53,068,207.84|
|未分配利润|133,727,747.36|173,562,266.45|
|所有者权益合计|3,016,521,620.08|3,056,223,925.49|
|负债和所有者权益总计|3,499,086,575.19|3,485,071,745.67|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,749,518,996.88|1,832,268,001.47|
|其中：营业收入|1,749,518,996.88|1,832,268,001.47|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,640,884,690.46|1,700,797,852.35|
|其中：营业成本|1,266,925,773.62|1,368,394,473.46|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|19,954,961.36|18,720,757.20|
|销售费用|131,788,710.57|115,133,381.95|
|管理费用|171,990,584.62|163,822,309.73|
|研发费用|10,612,874.73|17,224,634.68|
|财务费用|10,480,791.24|1,024,436.28|
|其中：利息费用|15,705,947.93|5,966,831.94|
|利息收入|6,249,275.54|5,749,526.01|
|资产减值损失|29,130,994.32|16,477,859.05|
|加：其他收益|10,968,146.32|9,265,910.72|
|投资收益（损失以“－”号填列）|52,640,000.66|76,216,005.97|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|38,118,512.76|22,566,076.53|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|11,267.77|105,622.40|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|-233,295.06|3,512,242.63|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|172,020,426.11|220,569,930.84|
|加：营业外收入|1,486,889.53|3,628,339.97|
|减：营业外支出|1,561,428.04|3,796,197.70|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|171,945,887.60|220,402,073.11|
|减：所得税费用|15,192,776.10|10,263,971.18|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|156,753,111.50|210,138,101.93|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|156,753,111.50|210,138,101.93|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|105,180,270.19|146,809,823.33|
|少数股东损益|51,572,841.31|63,328,278.60|
|六、其他综合收益的税后净额|132,213.68|2,190,121.44|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|132,213.68|2,190,121.44|
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|132,213.68|2,190,121.44|
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|132,213.68|2,190,121.44|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金|||
|融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|156,885,325.18|212,328,223.37|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|105,312,483.87|148,999,944.77|
|归属于少数股东的综合收益总额|51,572,841.31|63,328,278.60|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.10|0.14|
|（二）稀释每股收益|0.10|0.14|

法定代表人：董悦 主管会计工作负责人：郭勤勇 会计机构负责人：王健
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|5,836,617.36|214,219.02|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|税金及附加|45,132.42|42,525.74|
|销售费用|||
|管理费用|26,284,216.79|23,763,005.27|
|研发费用|||
|财务费用|9,480,248.46|1,959,695.38|
|其中：利息费用|10,190,501.97|2,057,364.29|
|利息收入|777,392.41|130,755.13|
|资产减值损失|-147.50|210.50|
|加：其他收益|1,420,442.53||
|投资收益（损失以“－”号填列）|3,983,347.34|2,998,995.69|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|1,816,462.63|6,073,944.23|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-24,569,042.94|-22,552,222.18|
|加：营业外收入||17,175.97|
|减：营业外支出||941.76|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-24,569,042.94|-22,535,987.97|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-24,569,042.94|-22,535,987.97|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|-24,569,042.94|-22,535,987.97|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|132,213.68|2,190,121.44|
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|132,213.68|2,190,121.44|
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|132,213.68|2,190,121.44|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融|||
|资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-24,436,829.26|-20,345,866.53|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,819,817,611.53|1,919,120,577.39|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还||156,512.72|
|收到其他与经营活动有关的现金|118,831,411.27|152,912,863.29|
|经营活动现金流入小计|1,938,649,022.80|2,072,189,953.40|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,037,738,280.25|1,181,626,113.48|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|377,004,277.58|364,981,515.77|
|支付的各项税费|63,302,412.90|64,048,090.82|
|支付其他与经营活动有关的现金|196,793,430.65|276,288,724.69|
|经营活动现金流出小计|1,674,838,401.38|1,886,944,444.76|
|经营活动产生的现金流量净额|263,810,621.42|185,245,508.64|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|450,844,286.57|402,717,408.94|
|取得投资收益收到的现金|34,417,795.39|18,220,795.80|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|1,978,677.48|13,742,422.35|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|508,029.03||
|收到其他与投资活动有关的现金|6,170,865.47|2,841,077.64|
|投资活动现金流入小计|493,919,653.94|437,521,704.73|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|35,915,239.38|78,787,622.06|
|投资支付的现金|476,275,521.10|589,603,828.63|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|4,371,079.10||
|支付其他与投资活动有关的现金|27,268,969.30|45,430,631.17|
|投资活动现金流出小计|543,830,808.88|713,822,081.86|
|投资活动产生的现金流量净额|-49,911,154.94|-276,300,377.13|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|4,500,000.00|8,198,320.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|4,500,000.00|8,198,320.00|
|取得借款收到的现金|319,450,023.75|359,480,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|18,500,000.00|25,535,159.00|
|筹资活动现金流入小计|342,450,023.75|393,213,479.00|
|偿还债务支付的现金|300,700,000.00|126,750,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|29,272,562.84|31,421,747.62|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|4,026,303.48|6,357,440.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|212,546,374.98|189,738,291.37|
|筹资活动现金流出小计|542,518,937.82|347,910,038.99|
|筹资活动产生的现金流量净额|-200,068,914.07|45,303,440.01|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,403.51||
|五、现金及现金等价物净增加额|13,831,955.92|-45,751,428.48|
|加：期初现金及现金等价物余额|731,355,688.83|777,107,117.31|
|六、期末现金及现金等价物余额|745,187,644.75|731,355,688.83|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|4,286,404.26||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|176,453,551.80|373,443,280.42|
|经营活动现金流入小计|180,739,956.06|373,443,280.42|
|购买商品、接受劳务支付的现金|301,490.94||
|支付给职工以及为职工支付的现金|17,720,487.25|16,280,572.21|
|支付的各项税费|45,102.28|138,803.89|
|支付其他与经营活动有关的现金|162,139,744.13|352,325,703.01|
|经营活动现金流出小计|180,206,824.60|368,745,079.11|
|经营活动产生的现金流量净额|533,131.46|4,698,201.31|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|75,100,000.00|65,100,000.00|
|取得投资收益收到的现金|5,431,984.52|41,189,500.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回|||
|的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|5,584,587.71|166,666.68|
|投资活动现金流入小计|86,116,572.23|106,456,166.68|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付|||
||145,280.00|229,380.00|
|的现金|||
|投资支付的现金|188,326,000.00|146,176,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|14,500,000.00|10,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|202,971,280.00|156,405,380.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-116,854,707.77|-49,949,213.32|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|225,000,000.00|200,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|26,500,000.00|45,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|251,500,000.00|245,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|190,000,000.00|80,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|14,947,611.30|23,737,065.66|
|支付其他与筹资活动有关的现金|22,478,165.19|547,551.79|
|筹资活动现金流出小计|227,425,776.49|104,284,617.45|
|筹资活动产生的现金流量净额|24,074,223.51|140,715,382.55|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-92,247,352.80|95,464,370.54|
|加：期初现金及现金等价物余额|127,525,804.06|32,061,433.52|
|六、期末现金及现金等价物余额|35,278,451.26|127,525,804.06|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库存|其他综合收|专项||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续|其|资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||||股|益|储备||险准备||||
|||股|债|他||||||||||
|一、上年期末余额|1,017,698,410.00||||-234,802,992.81||2,190,121.44||71,424,943.39||943,649,656.35|204,397,316.39|2,004,557,454.76|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,017,698,410.00||||-234,802,992.81||2,190,121.44||71,424,943.39||943,649,656.35|204,397,316.39|2,004,557,454.76|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||479,878.50||132,213.68||-138,535.00||89,914,794.04|27,051,199.78|117,439,551.00|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||132,213.68||||105,180,270.19|51,572,841.31|156,885,325.18|
|（二）所有者投入和减少资本|||||479,878.50||||-138,535.00|||4,500,000.00|4,841,343.50|
|1．所有者投入的普通股||||||||||||4,500,000.00|4,500,000.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||479,878.50||||-138,535.00||||341,343.50|
|（三）利润分配|||||||||||-15,265,476.15|-29,021,641.53|-44,287,117.68|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-15,265,476.15|-4,026,303.48|-19,291,779.63|
|4．其他||||||||||||-24,995,338.05|-24,995,338.05|
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收||||||||||||||
|益||||||||||||||
|5．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,017,698,410.00||||-234,323,114.31||2,322,335.12||71,286,408.39||1,033,564,450.39|231,448,516.17|2,121,997,005.76|

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库存|其他综合收|专项||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续|其|资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||||股|益|储备||险准备||||
|||股|债|他||||||||||
|一、上年期末余额|1,017,698,410.00||||-230,786,857.59||||69,102,092.76||910,699,612.47|229,111,674.75|1,995,824,932.39|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||500,000.00||||||3,565,231.17||4,065,231.17|
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,017,698,410.00||||-230,286,857.59||||69,102,092.76||914,264,843.64|229,111,674.75|1,999,890,163.56|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||-4,516,135.22||2,190,121.44||2,322,850.63||29,384,812.71|-24,714,358.36|4,667,291.20|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||2,190,121.44||||146,809,823.33|63,328,278.60|212,328,223.37|
|（二）所有者投入和减少资本|||||-4,516,135.22||||2,322,850.63||-95,035,645.61|-81,685,196.96|-178,914,127.16|
|1．所有者投入的普通股||||||||||||8,198,320.00|8,198,320.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-4,516,135.22||||2,322,850.63||-95,035,645.61|-89,883,516.96|-187,112,447.16|
|（三）利润分配|||||||||||-22,389,365.01|-6,357,440.00|-28,746,805.01|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-22,389,365.01|-6,357,440.00|-28,746,805.01|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收||||||||||||||
|益||||||||||||||
|5．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,017,698,410.00||||-234,802,992.81||2,190,121.44||71,424,943.39||943,649,656.35|204,397,316.39|2,004,557,454.76|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||||
|项目|||||||其他综合收|专项储||||
||股本|优先|永续|其|资本公积|减：库存股|||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
||||||||益|备||||
|||股|债|他||||||||
|一、上年期末余额|1,017,698,410.00||||1,809,704,919.76||2,190,121.44||53,068,207.84|173,562,266.45|3,056,223,925.49|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,017,698,410.00||||1,809,704,919.76||2,190,121.44||53,068,207.84|173,562,266.45|3,056,223,925.49|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||132,213.68|||-39,834,519.09|-39,702,305.41|
|（一）综合收益总额|||||||132,213.68|||-24,569,042.94|-24,436,829.26|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．所有者投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-15,265,476.15|-15,265,476.15|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-15,265,476.15|-15,265,476.15|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
|5．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,017,698,410.00||||1,809,704,919.76||2,322,335.12||53,068,207.84|133,727,747.36|3,016,521,620.08|

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||||
|项目|||||||其他综合收|专项储||||
||股本|优先|永续|其|资本公积|减：库存股|||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
||||||||益|备||||
|||股|债|他||||||||
|一、上年期末余额|1,017,698,410.00||||1,809,704,919.76||||53,068,207.84|218,487,619.43|3,098,959,157.03|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,017,698,410.00||||1,809,704,919.76||||53,068,207.84|218,487,619.43|3,098,959,157.03|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||2,190,121.44|||-44,925,352.98|-42,735,231.54|
|（一）综合收益总额|||||||2,190,121.44|||-22,535,987.97|-20,345,866.53|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．所有者投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-22,389,365.01|-22,389,365.01|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-22,389,365.01|-22,389,365.01|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益||||||||||||
|5．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,017,698,410.00||||1,809,704,919.76||2,190,121.44||53,068,207.84|173,562,266.45|3,056,223,925.49|

三、公司基本情况
浙江华媒控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由浙江华智控股股份有限公司更名而来，其前身为重庆川仪股份有限公司，系于1993年经重庆市体改委体改发[1993]30号文批准设立的定向募集股份有限公司，于1999年5月和7月分别进行了股权转让和重大资产重组，华方医药科技有限公司（原名华立产业集团有限公司，以下简称“华方医药”）成为公司第一大股东。1999年10月公司更名为重庆华立控股股份有限公司，2006年6月更名为重庆华立药业股份有限公司。根据2009年8月4日华方医药与华立集团股份有限公司（以下简称“华立集团”）签订的股权转让合同，华方医药将持有公司23.52%的股份转让给华立集团，华立集团成为公司第一大股东。2010年10月13日，公司名称变更为重庆华智控股股份有限公司。2011年12月公司更名为浙江华智控股股份有限公司。
1996年公司经批准向社会公开发行A股股票，同年8月30日，4,500万股人民币普通股股票在深交所挂牌上市。经历次增资，截至2013年12月31日，公司注册资本487,731,995.00元，股份487,731,995股，均为无限售条件流通股。
根据浙江华智控股股份有限公司2014年第七届董事会第十一次会议决议和2014年第一次临时股东大会决议、2014年第二次临时股东大会决议，并经中共中央宣传部出具《关于同意杭州日报报业集团下属经营性资产借壳上市方案的函》、国家新闻出版广电总局出具《关于同意杭州日报报业集团借壳上市的批复》（新出审字[2013]1684号）、浙江省财政厅出具《关于同意杭报集团下属传媒经营性资产借壳上市方案的批复》（浙财文资[2014]11号）、中国证券监督管理委员会《关于核准浙江华智控股股份有限公司重大资产重组及向杭州日报报业集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2014]1274号）及《关于核准豁免杭州日报报业集团有限公司及一致行动人要约收购浙江华智控股股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2014]1275号）批准，浙江华智控股股份有限公司对杭州日报报业集团有限公司和都市快报社发行股份529,966,415股，购买杭州日报报业集团有限公司和都市快报社拥有的传媒类11家企业股权。上述交易完成后，杭州日报报业集团有限公司成为本公司的控股股东，杭州日报报业集团（杭州日报社）持有杭州日报报业集团有限公司100%股权、成为本公司的实际控制人。
本财务报表业经本公司董事会于2019年4月26日决议批准报出。
本公司2018年度纳入合并范围的二级子公司共15户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围变化详见本附注八“合并范围的变更”。
本公司及各子公司主要从事：设计、制作、代理、发布国内各类广告，实业投资，新媒体技术开发，经营进出口业务，会展服务，教育培训，印刷，批发、零售：图书报刊，电子出版物，日用品，化妆品，家用电器，电子产品，五金，通信设备。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事报刊发行行业广告策划及印刷相关业务、信息服务业务、教育培训业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、32“其他重要的会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣
减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。
本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||收款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减|
||值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风|
||险特征的应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|关联方组合|其他方法|
|无风险组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|其中：[6个月以内]|0.00%|0.00%|
|[7～12个月]|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值|
|单项计提坏账准备的理由|损失，计提坏账准备；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务|
||人很可能无法履行还款义务的应收款项等|

|||
|-|-|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、发出商品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权
投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|10-50|5.00|1.90-9.50|
|机器设备|年限平均法|5-15|5.00|6.33-19.00|
|运输设备|年限平均法|4-10|5.00|9.50-23.75|
|办公及其他设备|年限平均法|3-5|5.00|19.00-31.67|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状
态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金
融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
（5）收入确认的具体方法
据本公司的业务情况，对广告及策划、报刊发行、印刷具体收入原则：
1）广告及策划收入
广告及策划收入在同时满足下列条件时予以确认：①广告或商业行为开始出现于公众面前；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2）报刊发行收入
报刊发行收入在同时满足下列条件时予以确认：①报刊已实际投递；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
3）印刷收入
印刷收入在同时满足下列条件时予以确认：①产品完工交付订货单位；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
4）教育培训收入
教育培训收入在同时满足下列条件时予以确认：①公司已根据约定提供教育服务或教育培训；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对
象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
2018年12月31日本公司自行开发的无形资产在资产负债表中的余额为人民币13,870,471.71元。详见附注五、21“无形资产”。本公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好，市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后，本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下，仍可以全额收回自行开发的无形资产账面价值。本公司将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会|||
|||本次会计政策变更不涉及对公司|
|〔2018〕15号）的相关规定，本公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计|本公司董||
|||以前年度的追溯调整，本次会计|
|期间的比较数据进行相应调整：1）“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应|事会、监||
|||政策的变更不会对当期和会计政|
|收款”项目；2）“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；3）新|事会审议||
|||策变更之前公司总资产、负债总|
|增“研发费用”项目，从原“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目；4）在“财务|通过||
|||额、净资产及净利润产生影响。|
|费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。|||

（2）重要会计估计变更
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|会计估计变更的内容和原因|审批程序|开始适用的时点|备注|
|为进一步完善公司应收款项的风险管控制度和措施，客观公允地||||
||子公司董事会||影响本期资产减值损|
|反映公司财务状况和经营成果，结合行业情况和公司实际经营情||2018年01月01日||
||决议通过||失491,886.00元。|
|况，公司拟变更应收款项坏账准备计提无风险组合的确定依据。||||

34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|||按5%、6%、10%、11%、16%、17%的税率|
||应税收入按5%、6%、10%、11%、16%、17%的税率计算||
|||计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项|
|增值税|销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增||
|||税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人按|
||值税。小规模纳税人按3%的征收率计缴增值税。||
|||3%的征收率计缴增值税。|
|消费税|不适用||
|城市维护建设税|按应缴纳的流转税计缴。|1%、5%、7%|
|企业所得税|详见下表。|详见下表。|
|教育费附加|按应缴纳的流转税计缴。|3%|
|地方教育附加|按应缴纳的流转税计缴。|2%|
|文化事业建设费|按应纳税营业额计缴。|3%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|浙江华媒控股股份有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|浙江华媒教育科技有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|杭州华媒企业管理有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|福州风盛传媒有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|杭州中韩德蔓特科技有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|上海盛元第高数码图文影像有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|杭州华泰一媒文化传媒有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|浙江华媒信息传播有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|北京星干线文化传播有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|励耘行知教育科技（北京）有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|中教未来（北京）文化传播有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|

|||
|-|-|
|云科未来科技（北京）有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|浙江华媒投资有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|宁波华杭投资有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|浙江华媒实业有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|杭州好声音风尚传媒有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|浙江华媒优培资产管理有限公司|按应纳税所得额的25%计缴。|
|杭州市拱墅区华媒维翰幼儿园|按应纳税所得额的25%计缴。|
|浙江都市快报控股有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州都健网络科技有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州快房传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州大快文化创意有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州网络传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州日报传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州休闲文化传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州风景名胜传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州房产传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州日报品牌策划有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州富阳日报传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州富阳网络传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州萧山日报传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州萧滨每日送发行有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州萧山网络传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|浙江风盛传媒股份有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州朗盛传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州每日传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州日报报业集团盛元印务有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州盛友广告设计有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州余杭晨报传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州都市周报传媒有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州萧山萧报教育咨询有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、①|
|杭州都市快报研学文化传播有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|杭州悦报传媒有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|云南求知教育信息咨询有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|

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|-|-|
|北京文教英才科贸有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|中网世纪教育科技（北京）有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|贵州雅致思语教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|杭州今日大江东传媒有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|浙江智骊文化传媒有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|北京星干线艺术教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|贵州星干线新思维文化传播有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|艾特嘉信息技术（北京）有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|北京教培英才人力资源管理有限责任公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|北京青友联教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|中教未来科技（北京）有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|北京加美环球教育咨询有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|广州正索教育咨询有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|北京领域兄弟教育咨询有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|北京产学研教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|智云未来教育科技（北京）有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|苏州中育教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|北京未名环球教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|北京红舞星文化传播有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|南京博彦教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|合肥中教正远教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|中教知本教育科技（北京）有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|杭州华媒教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|贵州中教未来教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|广州励耘教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|昆明市五华区云师未来培训中心|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|杭州日报华知投资有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|杭州知政网络科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|浙江融艺典当有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|景宁启文教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|中教远大教育科技（北京）有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|北京未来大业教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|哈尔滨哈报未来教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|珠海市励耘自学考试辅导中心|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|

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|-|-|
|北京朋智博信教育科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|杭州云瞰科技有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|杭州咏芝元中医诊所有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|杭州余杭晨报文化创意有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|杭州都快投资管理有限公司|按应纳税所得额的20%计缴。见六、2、（1）、②|
|北京翻译研修学院|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、③|
|霍尔果斯中教未来教育咨询有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、④|
|霍尔果斯东昂信息科技有限公司|按应纳税所得额的0%计缴。见六、2、（1）、⑤|
|中教未来国际教育科技（北京）有限公司|按应纳税所得额的15%计缴。见六、2、（1）、⑥|
|智明远扬教育科技（北京）有限公司|按应纳税所得额的15%计缴。见六、2、（1）、⑦|
|京师教培教育科技（北京）有限公司|按应纳税所得额的15%计缴。见六、2、（1）、⑧|

2、税收优惠
（1）所得税优惠
①根据2014年4月2日国务院办公厅出台的《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发[2014]15号），根据《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》财税[2014]84号，根据杭州市财政局、杭州市国家税务局、杭州市地方税务局、中共杭州市宣传部发布的《关于明确杭州日报传媒有限公司等20家企业可继续享受文化体制改革税收优惠政策的通知》市宣通[2014]59号和市宣通[2014]85号文：经营性文化事业单位转制为企业后，免征企业所得税；上述政策适用于开展文化体制改革的地区和转制企业；执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。
子公司杭州日报传媒有限公司、浙江都市快报控股有限公司、杭州每日传媒有限公司、杭州网络传媒有限公司、杭州萧山日报传媒有限公司、杭州富阳日报传媒有限公司、杭州余杭晨报传媒有限公司、杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司、杭州日报报业集团盛元印务有限公司、杭州都市周报传媒有限公司、杭州休闲文化传媒有限公司、杭州风景名胜传媒有限公司、杭州房产传媒有限公司、浙江风盛传媒股份有限公司、杭州萧山网络传媒有限公司、杭州富阳网络传媒有限公司、杭州萧滨每日送发行有限公司、杭州朗盛传媒有限公司、杭州萧山萧报教育咨询有限公司、杭州快房传媒有限公司、杭州大快文化创意有限公司、杭州都健网络科技有限公司、杭州日报品牌策划有限公司、杭州盛友广告设计有限公司均享受上述优惠政策。
②根据《财政部国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税（2018）77号，自2018年1月1日至2018年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司杭州都市快报研学文化传播有限公司、杭州悦报传媒有限公司、杭州今日大江东传媒有限公司、浙江智骊文化传媒有限公司、北京文教英才科贸有限公司、云南求知教育信息咨询有限公司、中网世纪教育科技（北京）有限公司、贵州雅致思语教育科技有限公司、北京星干线艺术教育科技有限公司、贵州星干线新思维文化传播有限公司、艾特嘉信息技术（北京）有限公司、北京教培英才人力资源管理有限责任公司、北京青友联教育科技有限公司、中教未来科技（北京）有限公司、北京加美环球教育咨询有限公司、广州正索教育咨询有限公司、北京领域兄弟教育咨询有限公司、北京产学研教育科技有限公司、智云未来教育科技（北京）有限公司、苏州中育教育科技有限公司、北京未名环球教育科技有限公司、北京红舞星文化传播有限公司、南京博彦教育科技有限公司、合肥中教正远教育科技有限公司、中教知本教育科技（北京）有限公司、杭州华媒教育科技有限公司、贵
州中教未来教育科技有限公司、广州励耘教育科技有限公司、昆明市五华区云师未来培训中心、杭州日报华知投资有限公司、
杭州知政网络科技有限公司、浙江融艺典当有限公司、景宁启文教育科技有限公司、中教远大教育科技（北京）有限公司、
北京未来大业教育科技有限公司、哈尔滨哈报未来教育科技有限公司、珠海市励耘自学考试辅导中心、北京朋智博信教育科
技有限公司、杭州云瞰科技有限公司、杭州咏芝元中医诊所有限公司、杭州余杭晨报文化创意有限公司、杭州都快投资管理有限公司均享受上述优惠政策。
③根据国家税务总局关于校办企业征免所得税问题的批复——国税函（1996）138号，北京翻译研修学院属于非营利性高等教育机构，免征企业所得税。
④根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税（2011）112号第一条，新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税，享受税收优惠期间自2016年5月1日至2020年12月31日。霍尔果斯中教未来教育咨询有限公司享受上述优惠政策。
⑤根据《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》，符合政策扶持的新注册企业，自取得第一笔生产经营收入起，可享受企业所得税五免五减半的优惠政策（前五年免征企业所得税，后五年采取先征后返的方式，返还地方财政留存部分给企业）。霍尔果斯东昂信息科技有限公司享受上述优惠政策。
⑥中教未来国际教育科技（北京）有限公司被认定为高新技术企业，取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于2016年12月1日联合颁发的编号为GR201611000592的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴，有效期三年。
⑦智明远扬教育科技（北京）有限公司被认定为高新技术企业，取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于2016年12月22日联合颁发的编号为GR201611002107的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴，有效期三年。
⑧京师教培教育科技（北京）有限公司被认定为高新技术企业，取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于2018年10月31日联合颁发的编号为GR201811004427的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴，有效期三年。
⑧京师教培教育科技（北京）有限公司被认定为高新技术企业，取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于2018年10月31日联合颁发的编号为GR201811004427的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴，有效期三年。
（2）增值税优惠
①按照财政部、国家税务总局财税[2016]68号文件要求：一般纳税人提供非学历教育服务，可以选择适用简易计税方法按照3%征收率计算应纳税额。中教未来国际教育科技（北京）有限公司、北京星干线文化传播有限公司、北京星干线艺术教育科技有限公司、贵州星干线新思维文化传播有限公司、励耘行知教育科技（北京）有限公司、云科未来科技（北京）有限公司、中教未来（北京）文化传播有限公司、霍尔果斯中教未来教育咨询有限公司、智明远扬教育科技（北京）有限公司享受上述优惠政策。
②根据财政部、国家税务总局《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税〔2018〕53号）规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。北京文教英才科贸有限公司已于2018年7月12日在北京市昌平区国家税务局办理了备案登记手续。
③按照《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的有关规定，劳务派遣服务可以以取得的全部价款和价外费用，扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照简易计税方法依5%的征收率缴纳增值税。北京教培英才人力资源管理有限责任公司享受上述优惠政策。
④根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）相关规定，从事学历教育的学校提供的教育服务收入免征增值税。北京翻译研修学院已于2016年7月4日在北京市昌平区国家税务局办理了备案登记手续。
⑤根据《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》财税[2014]84号，党报、党刊将其发行、印刷业务及相应的经营性资产剥离组建的文化企业，自注册之日起所取得的党报、党刊发行收入和印刷收入免征增值税，执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。杭州日报传媒有限公司、杭州萧山日报传媒有限公司、杭州富阳日报传媒有限公司、杭州余杭晨报传媒有限公司享受上述优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|706,930.11|902,439.69|
|银行存款|862,812,450.65|808,298,836.27|
|其他货币资金|25,562,174.79|22,351,614.67|
|合计|889,081,555.55|831,552,890.63|

其他说明
银行存款年末余额中70,000,000.00元系本公司向银行购买的不能提前终止的结构性存款，50,000,000.00元系本公司不能随时支取的定期存款；其他货币资金年末余额中20,893,910.80元系银行承兑汇票保证金存款，3,000,000.00元系保函保证金，使用受限。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|2,011,267.77|1,744,298.06|
|权益工具投资|1,782,318.00|1,651,435.04|
|其他|228,949.77|92,863.02|
|合计|2,011,267.77|1,744,298.06|

3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据及应收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收票据|7,204,008.80|4,610,000.00|
|应收账款|371,732,276.99|363,372,009.84|
|合计|378,936,285.79|367,982,009.84|

（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|7,204,008.80|1,810,000.00|
|商业承兑票据||2,800,000.00|
|合计|7,204,008.80|4,610,000.00|

2)期末公司已质押的应收票据：无
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|37,158,195.63||
|合计|37,158,195.63||

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||例||
|单项金额重|||||||||||
|大并单独计|||||||||||
||22,596,780.87|4.99%|18,474,702.63|81.76%|4,122,078.24|14,452,624.39|3.40%|14,452,624.39|100.00%||
|提坏账准备|||||||||||
|的应收账款|||||||||||
|按信用风险|||||||||||
|特征组合计|||||||||||
||424,436,433.88|93.65%|56,826,235.13|13.39%|367,610,198.75|405,594,913.57|95.30%|42,222,903.73|10.41%|363,372,009.84|
|提坏账准备|||||||||||
|的应收账款|||||||||||
|单项金额不|||||||||||
|重大但单独|||||||||||
|计提坏账准|6,152,900.01|1.36%|6,152,900.01|100.00%||5,517,071.39|1.30%|5,517,071.39|100.00%||
|备的应收账|||||||||||
|款|||||||||||
|合计|453,186,114.76|100.00%|81,453,837.77|17.97%|371,732,276.99|425,564,609.35|100.00%|62,192,599.51|14.61%|363,372,009.84|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|昆山永丰余广告印务有限公司|10,839,490.06|10,839,490.06|100.00%|预计无法收回|
|上海永丰余印务有限公司|983,890.80|983,890.80|100.00%|预计无法收回|
|上海富行文化传播有限公司|1,245,279.80|1,245,279.80|100.00%|预计无法收回|
|上海逸领电子商务有限公司|1,283,963.73|1,283,963.73|100.00%|预计无法收回|
|上海靓讯工贸有限公司|8,244,156.48|4,122,078.24|50.00%|预计无法收回|
|合计|22,596,780.87|18,474,702.63|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|[其中：6个月以内]|244,631,078.77|||
|[7-12个月]|34,734,575.36|1,736,728.75|5.00%|
|1年以内小计|279,365,654.13|1,736,728.75|0.62%|
|1至2年|57,664,790.91|5,766,479.10|10.00%|
|2至3年|28,485,257.76|5,697,051.56|20.00%|
|3至4年|10,812,657.85|5,406,328.93|50.00%|
|4至5年|13,616,752.02|10,893,401.61|80.00%|
|5年以上|27,326,245.18|27,326,245.18|100.00%|
|合计|417,271,357.85|56,826,235.13|13.62%|

确定该组合依据的说明：
除已单独计提减值准备的应收账款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额19,416,307.57元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
3)本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：无
应收账款核销说明：无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为107,923,552.32元，占应收账款年末余额合计数的比例为23.81%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为17,355,453.49元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|15,333,251.05|68.30%|36,647,136.24|89.66%|
|1至2年|4,985,493.57|22.21%|138,754.73|0.34%|
|2至3年|46,970.00|0.20%|4,000,498.00|9.79%|
|3年以上|2,084,629.50|9.29%|84,629.50|0.21%|
|合计|22,450,344.12|--|40,871,018.47|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为15,707,805.81元，占预付账款年末余额合计数的比例为69.97%。
6、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|523,888.90|74,055.56|
|其他应收款|82,040,914.67|206,258,311.42|
|合计|82,564,803.57|206,332,366.98|

（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|23,888.89|74,055.56|

||||
|-|-|-|
|借款利息|500,000.01||
|合计|523,888.90|74,055.56|

2)重要逾期利息：无
（2）应收股利
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||例||
|按信用风险特征|||||||||||
|组合计提坏账准|83,708,433.59|99.42%|1,667,518.92|1.99%|82,040,914.67|208,038,304.83|100.00%|1,779,993.41|0.86%|206,258,311.42|
|备的其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大|||||||||||
|但单独计提坏账|||||||||||
||486,468.00|0.58%|486,468.00|100.00%||6,468.00|0.00%|6,468.00|100.00%||
|准备的其他应收|||||||||||
|款|||||||||||
|合计|84,194,901.59|100.00%|2,153,986.92|2.56%|82,040,914.67|208,044,772.83|100.00%|1,786,461.41|0.86%|206,258,311.42|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|[其中：6个月以内]|24,980,056.67|||
|[7-12个月]|1,188,014.25|59,400.73|5.00%|
|1年以内小计|26,168,070.92|59,400.73|0.23%|
|1至2年|4,215,619.27|421,561.93|10.00%|
|2至3年|1,859,288.86|371,857.77|20.00%|
|3至4年|504,085.00|252,042.50|50.00%|
|4至5年|246,513.74|197,210.99|80.00%|
|5年以上|365,445.00|365,445.00|100.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|33,359,022.79|1,667,518.92|5.00%|

确定该组合依据的说明：
除已单独计提减值准备的其他应收款和按关联方组合、无风险组合计提坏账准备的其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额351,071.36元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
3)本期实际核销的其他应收款情况：无
其中重要的其他应收款核销情况：无
其他应收款核销说明：无
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|323,096.17|1,357,094.20|
|押金|41,936,935.21|76,523,271.33|
|备用金|1,609,612.90|1,504,634.96|
|股权转让款|16,108,890.00|117,075,000.00|
|借款|21,076,400.00|10,000,000.00|
|其他|3,139,967.31|1,584,772.34|
|合计|84,194,901.59|208,044,772.83|

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||款项的性|||占其他应收款期末余|坏账准备期|
|单位名称||期末余额|账龄|||
||质|||额合计数的比例|末余额|
|杭州华媒科创园区管理|借款、代||0-6个月5,000,699元,7-12个月5,000,000|||
|||20,000,699.00||23.76%||
|有限公司|垫款||元，1-2年10,000,000元|||
|上海庚尧企业管理合伙|股权转让|||||
|||16,108,890.00|0-6个月|19.13%||
|企业（有限合伙）|款|||||
|杭州杭港地铁有限公司|保证金|15,372,000.00|2-3年2,000元，3-4年15,370,000.00元|18.26%|400.00|
|杭州市大江东产业集聚||||||
||保证金|4,918,860.00|1-2年|5.84%||
|区管理委员会||||||
|西安时代尚优文化传媒||||||
||保证金|4,740,160.00|1-2年|5.63%||
|集团有限公司||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|-- 6|1,140,609.00|--|72.62%|400.00|

6)涉及政府补助的应收款项：无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|38,499,685.31||38,499,685.31|26,897,602.77||26,897,602.77|
|库存商品|2,885,974.21||2,885,974.21|4,537,277.47||4,537,277.47|
|发出商品|529,871.47||529,871.47||||
|合计|41,915,530.99||41,915,530.99|31,434,880.24||31,434,880.24|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
8、持有待售资产
9、一年内到期的非流动资产
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行理财产品|87,000,000.00|88,062,586.75|
|待摊费用（房租、广告租赁费等）|42,838,760.65|25,131,987.79|

||||
|-|-|-|
|待抵扣进项税|7,769,732.02|1,792,242.98|
|预交所得税|2,061,265.13|2,191,840.20|
|其他|512,144.78|1,052,883.54|
|合计|140,181,902.58|118,231,541.26|

11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|95,423,942.92|9,838,256.28|85,585,686.64|116,891,392.10|1,033,988.34|115,857,403.76|
|按成本计量的|95,423,942.92|9,838,256.28|85,585,686.64|116,891,392.10|1,033,988.34|115,857,403.76|
|合计|95,423,942.92|9,838,256.28|85,585,686.64|116,891,392.10|1,033,988.34|115,857,403.76|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资|本期|
|被投资单位|||||||||单位持股|现金|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
||||||||||比例|红利|
|福州风瑞海时|||||||||||
||15,000.00|||15,000.00|||||3.00%||
|传媒有限公司|||||||||||
|杭州小嘀科技|||||||||||
||450,000.00|||450,000.00|||||15.00%||
|有限公司|||||||||||
|杭州比目鱼投|||||||||||
|资管理合伙企|100,000.00|||100,000.00|||||0.90%||
|业（有限合伙）|||||||||||
|杭州曦隐投资|||||||||||
|管理合伙企业|100,000.00|||100,000.00|||||2.00%||
|（有限合伙）|||||||||||
|杭州蕴隐投资|||||||||||
|管理合伙企业|200,000.00|||200,000.00|||||1.67%||
|（有限合伙）|||||||||||
|杭州艺素影像|||||||||||
||50,000.00|||50,000.00|||||10.00%||
|文化有限公司|||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|杭州太仆农业|||||
|||||5.00%|
|科技有限公司|||||
|杭州众加新能|||||
|源科技有限公|1,500,000.00||1,500,000.00|5.00%|
|司|||||
|杭州太仆汽车|||||
||150,000.00|645,600.00|795,600.00|6.12%|
|科技有限公司|||||
|陆尚轮改汽配|||||
|（杭州）有限|500,000.00||500,000.00|5.00%|
|公司|||||
|浙江浙蕨科技|||||
||500,000.00||500,000.00|5.00%|
|有限公司|||||
|浙江贝宜基因|||||
|||1,000,000.00|1,000,000.00|5.00%|
|科技有限公司|||||
|杭州轻舟科技|||||
||300,000.00||300,000.00|5.00%|
|有限公司|||||
|浙江颐优科技|||||
||300,000.00||300,000.00|3.00%|
|有限公司|||||
|杭州寰创网络|||||
||250,000.00||250,000.00|3.00%|
|技术有限公司|||||
|杭州来嗨科技|||||
||240,000.00||240,000.00|6.00%|
|有限公司|||||
|杭州微呗通互|||||
|联网金融服务|200,000.00||200,000.00|2.00%|
|有限公司|||||
|杭州诚一文化|||||
|||200,000.00|200,000.00|3.00%|
|创意有限公司|||||
|杭州三亿米网|||||
|络科技有限公|150,000.00||150,000.00|3.00%|
|司|||||
|浙江唯觅特科|||||
|||250,000.00|250,000.00|5.00%|
|技有限公司|||||
|杭州天音在线|||||
|娱乐科技有限|100,000.00||100,000.00|10.00%|
|公司|||||
|杭州智巡科技|||||
||30,000.00||30,000.00|3.00%|
|有限公司|||||
|杭州吉莱文化|||||
||25,000.00||25,000.00|5.00%|
|传媒有限公司|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|杭州舒码汇科||||||||||
||25,000.00|||25,000.00|||||5.00%|
|技有限公司||||||||||
|浙江颐优贸易||||||||||
|||300,000.00||300,000.00|||||3.00%|
|有限公司||||||||||
|杭州尼罗河电||||||||||
|子商务有限公|||||||||3.00%|
|司||||||||||
|杭州伊风科技||||||||||
|||5,000.00||5,000.00|||||5.00%|
|有限公司||||||||||
|浙江亮楼信息||||||||||
|||250,000.00||250,000.00|||||5.00%|
|科技有限公司||||||||||
|杭州青庭科技||||||||||
||||||||||3.00%|
|有限公司||||||||||
|杭州观盛文化||||||||||
||568,749.80|||568,749.80|||||19.77%|
|传播有限公司||||||||||
|杭州雍享网络||||||||||
||5,000,000.00|||5,000,000.00|||||3.02%|
|科技有限公司||||||||||
|杭州万事利丝||||||||||
|绸文化有限公|5,000,000.00|||5,000,000.00|||||0.51%|
|司||||||||||
|杭州中大源新||||||||||
|企业管理咨询||180,000.00||180,000.00|||||9.00%|
|有限公司||||||||||
|杭州宝芝林科||||||||||
||909,000.00|||909,000.00|909,000.00|||909,000.00|5.00%|
|技有限公司||||||||||
|上海合印科技||||||||||
||99,625,642.30||23,895,049.18|75,730,593.12||8,929,256.28||8,929,256.28|12.68%|
|股份有限公司||||||||||
|杭州壁咚科技||||||||||
||153,000.00||153,000.00||29,684.13||29,684.13||0.00%|
|有限公司||||||||||
|杭州西边有湖||||||||||
|文化传播有限|250,000.00||250,000.00||95,304.21||95,304.21|||
|公司||||||||||
|杭州滋洛科技||||||||||
||200,000.00|||200,000.00|||||19.00%|
|有限公司||||||||||
|合计|116,891,392.10|2,830,600.00|24,298,049.18|95,423,942.92|1,033,988.34|8,929,256.28|124,988.34|9,838,256.28|--|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|1,033,988.34||1,033,988.34|
|本期计提|8,929,256.28||8,929,256.28|
|本期减少|124,988.34||124,988.34|
|期末已计提减值余额|9,838,256.28||9,838,256.28|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
（2）期末重要的持有至到期投资
（3）本期重分类的持有至到期投资
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
14、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||||||||||||减值准备期末|
|被投资单位|期初余额|||权益法下确认|其他综合收益||宣告发放现金|||期末余额||
|||追加投资|减少投资|||其他权益变动||计提减值准备|其他||余额|
|||||的投资损益|调整||股利或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|德清今日传媒有限||||||||||||
||2,553,245.78|||-239,904.20|||1,000,000.00|||1,313,341.58||
|公司||||||||||||
|杭州激创投资管理||||||||||||
||2,434,643.94||2,434,643.94|||||||||
|有限公司||||||||||||
|小计|4,987,889.72||2,434,643.94|-239,904.20|||1,000,000.00|||1,313,341.58||
|二、联营企业||||||||||||
|杭州看看十度网络||||||||||||
||186,015.76|||13,731.41||||||199,747.17||
|科技有限公司||||||||||||
|浙江衢州盛元文创||||||||||||
||19,000,719.06|||2,480,789.07|||5,070,000.00|||16,411,508.13||
|印业有限公司||||||||||||
|江苏时代盛元数字||||||||||||
||1,114,567.00|||||||||1,114,567.00|484,373.39|
|图文影像有限公司||||||||||||
|北京中环盛元数字||||||||||||
||1,698,019.69|||-439,214.11||||||1,258,805.58||
|图文有限公司||||||||||||
|杭州华媒科创园区||||||||||||
||3,155,953.21|||448,308.67||||||3,604,261.88||
|管理有限公司||||||||||||
|杭州文化产权交易||||||||||||
||22,227,395.87|||128,058.66|||800,000.00|||21,555,454.53||
|所有限公司||||||||||||
|杭州火鸟区块链有||||||||||||
|||3,500,000.00||6,706.32||||||3,506,706.32||
|限公司||||||||||||
|十九楼网络股份有||||||||||||
||36,275,869.03|||-1,067,721.81||||||35,208,147.22||
|限公司||||||||||||
|杭州华媒泽商创业||||||||||||
||30,809,830.56|||-171,913.11|132,213.68|||||30,770,131.13||
|投资合伙企业||||||||||||
|杭州杭实华媒投资||||||||||||
|管理合伙企业（有||49,500,000.00||2,473,023.90|||2,465,099.81|||49,507,924.09||
|限合伙）||||||||||||
|杭州都快交通久一||||||||||||
||42,225,471.35|||10,338,601.28|||8,190,000.00|||44,374,072.63||
|点吧传媒有限公司||||||||||||
|杭州千岱酒店有限||||||||||||
||702,662.04|||45,554.78||||||748,216.82||
|公司||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|浙江饭美科技有限|||||||||||
||1,582,688.43|||-838,972.45|||||743,715.98||
|公司|||||||||||
|杭州大快文化创意|||||||||||
|||5,653,846.15||-101,511.62|||||5,552,334.53||
|有限公司|||||||||||
|浙江都快金服信息|||||||||||
|||2,500,000.00|1,870,000.00|-195,640.89||||434,359.11|434,359.11|434,359.11|
|服务有限公司|||||||||||
|浙江蜂果网络科技|||||||||||
|||3,400,000.00||-111,145.26|||||3,288,854.74||
|有限公司|||||||||||
|拓普金榜（北京）|||||||||||
|休闲文化传媒有限|130,798.06||||||||130,798.06|130,798.06|
|公司|||||||||||
|杭州萧山日报资本|||||||||||
||3,915,567.22|||78,239.84|||||3,993,807.06||
|管理有限公司|||||||||||
|快点文化传播（上|||||||||||
||207,252,201.00|||12,393,714.63|||||219,645,915.63||
|海）有限公司|||||||||||
|杭州一鼓智讯网络|||||||||||
||595,129.85|||-113,537.28|||||481,592.57||
|科技有限公司|||||||||||
|浙江弘致投资管理|||||||||||
||1,418,629.60|450,000.00||-1,548,103.06||479,878.49|||800,405.03||
|有限公司|||||||||||
|杭州城乡通商务有|||||||||||
|||1,700,000.00||-1,890.40|||||1,698,109.60||
|限公司|||||||||||
|布朗睿智（北京）|||||||||||
|国际教育科技有限|109,110,864.36|20,800,000.00||9,470,263.95|||4,200,000.00||135,181,128.31||
|公司|||||||||||
|布朗时代（北京）|||||||||||
||47,579,373.31|11,200,000.00|2,145,078.90|4,670,387.36|||1,289,287.42||60,015,394.35||
|教育投资有限公司|||||||||||
|中教大晟教育科技|||||||||||
|||490,000.00||-233,903.67|||||256,096.33||
|（北京）有限公司|||||||||||
|北京中关村智酷双|||||||||||
|创人才服务股份有||8,400,000.00||634,590.75|||||9,034,590.75||
|限公司|||||||||||
|小计|528,981,755.40|107,593,846.15|4,015,078.90|38,358,416.96|132,213.68|479,878.49|22,014,387.23|434,359.11|649,516,644.55|1,049,530.56|
|合计|533,969,645.12|107,593,846.15|6,449,722.84|38,118,512.76|132,213.68|479,878.49|23,014,387.23|434,359.11|650,829,986.13|1,049,530.56|

其他说明
根据浙江都快金服信息服务有限公司股东会决议，同意浙江都快金服信息服务有限公司解散，截止2018年12月31日收回投资款187万。由于未来经营存在重大不确定性，故于2018年12月31日，本公司对持有的浙江都快金服信息服务有限公司长期股权投资计提减值准备434,359.11元。
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|18,029,817.97|||18,029,817.97|
|1.期初余额|0.00|||0.00|
|2.本期增加金额|18,029,817.97|||18,029,817.97|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
||18,029,817.97|||18,029,817.97|
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|0.00|||0.00|
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|18,029,817.97|||18,029,817.97|
|二、累计折旧和累计摊|||||
||676,326.54|||676,326.54|
|销|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|676,326.54|||676,326.54|
|（1）计提或摊销|574,879.71|||574,879.71|
|（2）固定资产|||||
||101,446.83|||101,446.83|
|转入|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|676,326.54|||676,326.54|
|三、减值准备|0.00|||0.00|
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||

||||
|-|-|-|
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|17,353,491.43|17,353,491.43|
|1.期末账面价值|17,353,491.43|17,353,491.43|
|2.期初账面价值|||

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|
|尼加拉房产|2,751,138.04|尚在办理中|

其他说明
本公司原自用房产改为出租，自固定资产转作投资性房地产并采用成本计量，转换日其账面原值为人民币18,029,817.97元，累计折旧101,446.83元。
16、固定资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|192,241,429.59|233,048,360.22|
|合计|192,241,429.59|233,048,360.22|

（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|办公及其他设备|合计|
|一、账面原值：|114,322,560.44|308,129,327.62|11,646,628.06|61,422,296.17|495,520,812.29|
|1.期初余额|133,648,624.43|308,870,395.26|14,384,706.10|62,964,034.57|519,867,760.36|
|2.本期增加金额|610,515.97|168,903.63|635,807.97|4,846,360.36|6,261,587.93|
|（1）购置|610,515.97|168,903.63|635,807.97|4,846,360.36|6,261,587.93|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（2）在建工程转入||||||
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额|19,936,579.96|909,971.27|3,373,886.01|6,388,098.76|30,608,536.00|
|（1）处置或报废|1,906,761.99|909,971.27|3,267,270.62|5,831,545.12|11,915,549.00|
|（2）企业合并减少|||106,615.39|556,553.64|663,169.03|
|（3）转入投资性房地产|18,029,817.97||||18,029,817.97|
|4.期末余额|114,322,560.44|308,129,327.62|11,646,628.06|61,422,296.17|495,520,812.29|
|二、累计折旧|20,773,686.14|227,367,950.42|7,408,213.18|47,729,532.96|303,279,382.70|
|1.期初余额|16,179,456.16|213,834,682.77|9,159,868.39|47,645,392.82|286,819,400.14|
|2.本期增加金额|4,833,345.16|13,958,876.24|1,254,166.89|5,834,311.01|25,880,699.30|
|（1）计提|4,833,345.16|13,958,876.24|1,254,166.89|5,834,311.01|25,880,699.30|
|3.本期减少金额|239,115.18|425,608.59|3,005,822.10|5,750,170.87|9,420,716.74|
|（1）处置或报废|137,668.35|425,608.59|2,949,552.73|5,548,942.67|9,061,772.34|
|（2）企业合并减少|||56,269.37|201,228.20|257,497.57|
|（3）转入投资性房地产|101,446.83||||101,446.83|
|4.期末余额|20,773,686.14|227,367,950.42|7,408,213.18|47,729,532.96|303,279,382.70|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值|211,018,042.57|175,797,089.69|9,463,252.59|29,011,404.96|425,289,789.81|
|1.期末账面价值|93,548,874.30|80,761,377.20|4,238,414.88|13,692,763.21|192,241,429.59|
|2.期初账面价值|117,469,168.27|95,035,712.49|5,224,837.71|15,318,641.75|233,048,360.22|

（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|房屋及建筑物|20,157,141.79|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|尼加拉房产|2,751,138.04|尚在办理中|

（6）固定资产清理
17、在建工程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|1,712,150.94||
|合计|1,712,150.94||

（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|杭大江东工出【2017】6号工业地块项目|1,712,150.94|0.00|1,712,150.94|0.00||0.00|
|合计|1,712,150.94||1,712,150.94||||

（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
19、油气资产
□适用√不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|商标权|其他|合计|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余额|63,439,883.39|||7,037,936.61|3,383,679.26|11,285,736.51|85,147,235.77|
|2.本期增加金额|1,475,658.00|||286,365.63||7,667,078.24|9,429,101.87|
|（1）购置|1,475,658.00|||286,365.63||16,800.00|1,778,823.63|
|（2）内部研发||||||5,143,878.24|5,143,878.24|
|（3）企业合并增加||||||2,506,400.00|2,506,400.00|
|3.本期减少金额||||911,600.94|||911,600.94|
|（1）处置||||905,700.00|||905,700.00|
|（2）企业合并减少||||5,900.94|||5,900.94|
|4.期末余额|64,915,541.39|||6,412,701.30|3,383,679.26|18,952,814.75|93,664,736.70|
|二、累计摊销||||||||
|1.期初余额|1,198,331.58|||3,983,997.55||798,628.74|5,980,957.87|
|2.本期增加金额|1,291,081.14|||693,674.91||1,494,693.60|3,479,449.65|
|（1）计提|1,291,081.14|||693,674.91||1,494,693.60|3,479,449.65|
|3.本期减少金额||||907,994.81|||907,994.81|
|（1）处置||||905,700.00|||905,700.00|
|（2）企业合并减少||||2,294.81|||2,294.81|
|4.期末余额|2,489,412.72|||3,769,677.65||2,293,322.34|8,552,412.71|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额||||||||
|2.本期增加金额||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|62,426,128.67|2,643,023.65|3,383,679.26|16,659,492.41|85,112,323.99|
|2.期初账面价值|62,241,551.81|3,053,939.06|3,383,679.26|10,487,107.77|79,166,277.90|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例17.03%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
21、开发支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额||期末余额|
|中教未来高校报名管理系统||1,615,025.72|903,199.05|711,826.67||
|中教未来高校录取查询系统||1,987,342.60|162,380.31|1,824,962.29||
|中教未来高校成绩查询系统||544,220.63|301,318.47|242,902.16||
|大数据实验室|932,939.12|647,285.21|1,580,224.33|||
|教育教学信息资源公共服务平台|165,569.64|1,088,765.89|1,254,335.53|||
|全国教师培训网校区服务平台||408,168.85|382,475.94|25,692.91||
|会议系统||247,559.49|125,691.37|121,868.12||
|北京市快递协会学习平台||513,794.54|434,253.24|79,541.30||
|在线阅读系统||201,072.48||201,072.48||
|课外活动管理系统||377,364.78||377,364.78||
|合计|1,098,508.76|7,630,600.19|5,143,878.24|3,585,230.71||

22、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|中教未来国际教育科技（北京）有限公司|525,013,767.16|||525,013,767.16|
|北京红舞星文化传播有限公司|367,290.76|||367,290.76|
|艾特嘉信息技术（北京）有限公司|2,019,356.16|||2,019,356.16|

|||||
|-|-|-|-|
|广州励耘教育科技有限公司|2,713,613.93||2,713,613.93|
|智明远扬教育科技（北京）有限公司|39,951,919.33||39,951,919.33|
|北京朋智博信教育科技有限公司||5,513,984.71|5,513,984.71|
|合计|570,065,947.34|5,513,984.71|575,579,932.05|

（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
资产组以未来预计产生的税前现金流量现值作为资产组的可收回金额，资产组的预计未来现金流量基于管理层编制的现金流量预测来确定，税前折现率为12.93%，预测期为5年，对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层的发展规划和对市场发展的预期。管理层聘请坤元资产评估有限公司对中教未来国际教育科技（北京）有限公司及其子公司作为整体资产组进行了评估（北京红舞星文化传播有限公司、艾特嘉信息技术（北京）有限公司、广州励耘教育科技有限公司、智明远扬教育科技（北京）有限公司、北京朋智博信教育科技有限公司均为中教未来国际教育科技（北京）有限公司的子公司），并出具了坤元评报〔2019〕215号《浙江华媒控股股份有限公司商誉减值测试涉及的中教未来国际教育科技(北京)有限公司资产组组合价值评估项目资产评估报告》。
经测试，资产组的可收回金额高于资产组包括所分摊的商誉的账面价值，未发生减值。
23、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费|2,740,639.20|18,653,740.47|1,556,915.01|135,336.73|19,702,127.93|
|阅报栏维护支出|4,712.87||4,712.87|||
|广告牌|10,443,401.11|6,421,003.05|4,837,387.59|88,503.81|11,938,512.76|
|其他|1,036,941.65|1,304,865.72|779,719.61||1,562,087.76|
|合计|14,225,694.83|26,379,609.24|7,178,735.08|223,840.54|33,202,728.45|

24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|1,602,558.62|274,447.17|1,304,085.29|305,256.85|
|可抵扣亏损|22,809,315.47|1,941,607.34|17,648,693.31|4,412,173.32|
|业务宣传费|2,997,802.90|201,908.10|2,749,643.25|687,410.82|
|合计|27,409,676.99|2,417,962.61|21,702,421.85|5,404,840.99|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|2,325,758.56|116,287.93|||
|合计|2,325,758.56|116,287.93|||

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||2,417,962.61||5,404,840.99|
|递延所得税负债||116,287.93|||

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|862,075.68|431,059.38|
|可抵扣亏损|62,056,407.73|31,532,278.86|
|合计|62,918,483.41|31,963,338.24|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2020年|2,044,911.50|2,233,928.85||
|2021年|23,600,905.92|23,600,905.92||
|2022年|3,347,592.84|5,697,444.09||
|2023年|33,062,997.47|||
|合计|62,056,407.73|31,532,278.86|--|

25、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付固定资产采购款||1,084,179.00|
|进项税留抵税额|47,076,158.80|46,215,604.16|

||||
|-|-|-|
|保证金|1,400,000.00|1,400,000.00|
|预付装修款||1,534,046.17|
|合计|48,476,158.80|50,233,829.33|

26、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|61,450,000.00|60,450,000.00|
|信用借款|155,000,000.00|130,000,000.00|
|合计|216,450,000.00|190,450,000.00|

（2）已逾期未偿还的短期借款情况
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
28、衍生金融负债
□适用√不适用
29、应付票据及应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付票据|52,234,777.00|67,324,006.00|
|应付账款|131,214,391.21|114,819,416.40|
|合计|183,449,168.21|182,143,422.40|

（1）应付票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|52,234,777.00|67,324,006.00|
|合计|52,234,777.00|67,324,006.00|

（2）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|采编、广告及活动策划成本|81,259,942.97|58,822,205.39|
|材料款|30,168,173.43|38,003,374.39|
|其他|19,786,274.81|17,993,836.62|
|合计|131,214,391.21|114,819,416.40|

（3）账龄超过1年的重要应付账款
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|报刊发行款|155,418,854.06|155,560,596.68|
|广告及策划款|149,829,014.92|114,951,211.33|
|教育培训及技术服务款|46,215,579.89|26,112,685.81|
|货款|1,059,729.72|1,566,107.58|
|其他|7,093,280.68|6,469,061.52|
|合计|359,616,459.27|304,659,662.92|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|73,149,900.85|373,113,770.11|357,110,904.82|89,152,766.14|
|二、离职后福利-设定提存计划|1,169,261.30|21,129,883.47|21,197,850.62|1,101,294.15|
|三、辞退福利||891,392.35|869,069.85|22,322.50|
|合计|74,319,162.15|395,135,045.93|379,177,825.29|90,276,382.79|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和补贴|70,328,392.94|328,421,336.36|312,101,213.75|86,648,515.55|
|2、职工福利费||15,095,002.18|15,025,642.18|69,360.00|
|3、社会保险费|864,108.68|14,921,003.24|14,898,621.16|886,490.76|
|其中：医疗保险费|778,060.69|13,173,228.52|13,168,183.67|783,105.54|
|工伤保险费|18,738.93|358,541.34|356,941.91|20,338.36|
|生育保险费|67,309.06|1,389,233.38|1,373,495.58|83,046.86|
|4、住房公积金|63,098.00|11,376,040.20|11,391,631.20|47,507.00|
|5、工会经费和职工教育经费|1,894,301.23|3,300,388.13|3,693,796.53|1,500,892.83|
|合计|73,149,900.85|373,113,770.11|357,110,904.82|89,152,766.14|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|1,052,580.59|19,576,097.36|19,573,168.72|1,055,509.23|
|2、失业保险费|36,804.11|689,233.69|686,796.93|39,240.87|
|3、企业年金缴费|79,876.60|864,552.42|937,884.97|6,544.05|
|合计|1,169,261.30|21,129,883.47|21,197,850.62|1,101,294.15|

32、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|19,950,007.24|15,497,748.96|
|企业所得税|5,529,892.06|2,788,443.52|
|个人所得税|2,011,434.98|3,153,483.23|
|城市维护建设税|630,860.81|625,421.98|
|教育费附加|271,641.17|270,047.32|
|地方教育附加|181,454.34|176,317.64|
|地方水利建设基金|1,707.45||
|文化事业建设费|2,367,649.38|3,383,765.77|
|印花税|64,067.88|247,730.62|

||||
|-|-|-|
|房产税|373,475.26|370,084.31|
|土地使用税|225,842.52|3,542.47|
|残疾人保障金|67,360.26|44,338.57|
|合计|31,675,393.35|26,560,924.39|

33、其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付利息|414,136.59|447,772.48|
|应付股利|11,061,765.67|5,972,470.85|
|其他应付款|169,675,330.88|340,034,922.29|
|合计|181,151,233.14|346,455,165.62|

（1）应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|91,133.38|62,716.75|
|短期借款应付利息|323,003.21|241,731.21|
|其他||143,324.52|
|合计|414,136.59|447,772.48|

（2）应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|11,061,765.67|5,972,470.85|
|合计|11,061,765.67|5,972,470.85|

（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付投资款|129,937,480.00|301,241,493.26|
|往来款|11,421,779.09|12,945,074.58|
|保证金|14,872,729.64|14,870,984.19|

||||
|-|-|-|
|其他|13,443,342.15|10,977,370.26|
|合计|169,675,330.88|340,034,922.29|

2)账龄超过1年的重要其他应付款：无
34、持有待售负债
35、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|30,250,000.00|20,250,000.00|
|合计|30,250,000.00|20,250,000.00|

36、其他流动负债
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款||12,050,000.00|
|保证兼抵押兼质押借款|60,630,023.75|55,830,000.00|
|减：一年内到期的长期借款（附注六、25）|-30,250,000.00|-20,250,000.00|
|合计|30,380,023.75|47,630,000.00|

长期借款分类的说明：
1：中教未来国际教育科技（北京）有限公司于2017年1月9日与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C215201700001的借款合同，借款金额人民币2,100.00万元，借款期限自2017年1月9日至2021年1月8日止。中教未来国际教育科技（北京）有限公司同时与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000011的质押合同，质押担保的主债权金额金额为人民币2,100.00万元，质押权利清单：中教未来国际教育科技（北京）有限公司持有的智明远扬国际教育科技（北京）有限公司100%的股权（质押股权协商认定评估价为人民币5,531.00万元）。截至2018年12月31日，该借款合同尚未归还的借款余额为人民币13,100,000.00元。
2：中教未来国际教育科技（北京）有限公司于2017年9月8日与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C215201700006的借款合同，借款金额人民币7,500.00万元，借款期限自2017年9月8日至2020年9月7日止。该借款合同的保证与抵押质押情况为：（1）宁波高新区新愿景股权投资有限公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000061的保证合同，保证担保的主债权金额为人民币7,500.00万元，保证期间为自借款发放之日起至借款到期后两年止；（2）曲水华航投资有限公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000062的保证合同，保证担保的主债权金额为人民币7,500.00万元，保证期间为自借款发放之日起至借款到期后两年止；（3）吴井军与杭
州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000063的抵押合同，抵押担保的主债权金额为人民币
7,500.00万元，抵押财产清单：普通住宅（京房权证海私移字第0105318号，协商认定评估价为人民币9,429,749.35元）；（4）
浙江华媒控股股份有限公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000064的最高额保证合同，
本合同债权确认期间为2017年9月8日至2020年9月7日，最高融资余额为人民币4,500.00万元；（5）中教未来国际教育科技（北京）有限公司与杭州银行股份有限公司北京中关村支行签订了编号为129C2152017000065的质押合同，质押担保的主债权金额为人民币7,500.00万元，质押权利清单：中教未来国际教育科技（北京）有限公司持有的布朗睿智（北京）国际教育科技有限公司30%的股权（质押股权协商认定评估价为人民币104,929,600.00元）、中教未来国际教育科技（北京）有限公司持有的布朗时代（北京）教育投资有限公司30%的股权（质押股权协商认定评估价为人民币45,070,400.00元）。截至2018年12月31日，该借款合同尚未归还的借款余额为人民币47,530,023.75元。
38、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
39、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
（2）专项应付款
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
41、预计负债
42、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|3,578,550.04||336,493.80|3,242,056.24|财政扶持|
|合计|3,578,550.04||336,493.80|3,242,056.24|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增||本期计入其他收|本期冲减成|其他||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金||||期末余额||
|||补助金额||益金额|本费用金额|变动||与收益相关|
||||额||||||
|2013年度中央补助文|3,066,666.76|||266,666.64|||2,800,000.12|与资产相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|化产业发展专项资金|||||
|工业和信息化发展财|||||
||511,883.28|69,827.16|442,056.12|与资产相关|
|政专项资金|||||
|合计|3,578,550.04|336,493.80|3,242,056.24||

43、其他非流动负债
44、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）|||||期末余额|
||期初余额|||||||
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|1,017,698,410.00||||||1,017,698,410.00|

45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
46、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|111,730.81|||111,730.81|
|其他资本公积|-234,914,723.62|479,878.50||-234,434,845.12|
|合计|-234,802,992.81|479,878.50||-234,323,114.31|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司的联营企业浙江弘致投资管理有限公司因其他股东单方面增资导致所有者权益的变动，本公司按照持股比例与被投资单位所有者权益的其他变动计算的归属于本企业的部分，相应调整长期股权投资的账面价值，同时增加资本公积-其他资本公积479,878.50元。
47、库存股
48、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|项目|期初余额|本期所得税|减：前期计入其他综合|减：所得|税后归属于|税后归属于少|期末余额|
|||前发生额|收益当期转入损益|税费用|母公司|数股东||
|二、将重分类进损益2的其他综合收益|||||132,213.68|||
||,190,121.44|132,213.68|||||2,322,335.12|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：权益法下可转|||132,213.68||
||2,190,121.44|132,213.68||2,322,335.12|
|损益的其他综合收益|||||
|其他综合收益合计|2,190,121.44|132,213.68|132,213.68|2,322,335.12|

49、专项储备
50、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|71,424,943.39||138,535.00|71,286,408.39|
|合计|71,424,943.39||138,535.00|71,286,408.39|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司于2018年12月收购子公司浙江华媒信息传播有限公司少数股东持有的35%的股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调减盈余公积1,764.89元。
中教未来国际教育科技（北京）有限公司对苏州中育教育科技有限公司追加投资，导致持股比例由55%上升至70%，对净资产享有权益部分因持股比例变动而产生的差异调减盈余公积136,770.11元。
51、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|943,649,656.35|910,699,612.47|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）||3,565,231.17|
|调整后期初未分配利润|943,649,656.35|914,264,843.64|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|105,180,270.19|146,809,823.33|
|应付普通股股利|15,265,476.15|22,389,365.01|
|其他转入||95,035,645.61|
|期末未分配利润|1,033,564,450.39|943,649,656.35|

52、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,661,457,317.65|1,185,762,377.24|1,770,251,225.41|1,310,086,294.95|
|其他业务|88,061,679.23|81,163,396.38|62,016,776.06|58,308,178.51|
|合计|1,749,518,996.88|1,266,925,773.62|1,832,268,001.47|1,368,394,473.46|

53、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|2,221,773.89|2,037,367.75|
|教育费附加|967,680.95|978,400.60|
|房产税|1,033,865.16|801,420.98|
|土地使用税|291,624.89|93,073.21|
|车船使用税|10,694.60|18,224.60|
|印花税|610,109.18|898,223.47|
|营业税||2,628.99|
|地方教育附加|648,084.50|655,862.83|
|文化事业建设费|12,877,281.00|12,599,856.04|
|残疾人保障金|1,283,780.78|613,966.78|
|其他|10,066.41|21,731.95|
|合计|19,954,961.36|18,720,757.20|

其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见税项。
54、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|发行服务费|37,575,754.73|27,057,946.87|
|职工薪酬|46,476,444.37|45,859,233.43|
|房租物业及水电|6,692,578.58|8,150,945.70|
|运输及汽车保险费|13,701,405.49|9,051,901.76|
|业务费|9,562,963.41|9,397,036.99|
|活动与宣传费|7,616,175.05|3,315,133.31|
|折旧及摊销|2,100,747.45|1,261,173.27|
|差旅费|1,422,492.49|1,925,594.02|
|招生费|203,399.40|3,218,532.92|
|其他|6,436,749.60|5,895,883.68|
|合计|131,788,710.57|115,133,381.95|

55、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|118,198,574.96|108,006,943.49|
|房租物业及水电|14,082,169.86|12,800,417.29|
|中介服务费|8,385,890.44|7,366,421.97|
|折旧、摊销费|5,808,856.24|8,508,759.08|
|业务费|5,233,297.25|6,146,050.44|
|办公费|3,479,685.54|4,653,281.02|
|邮电费|1,454,354.61|1,830,396.43|
|汽车费用|3,031,967.01|3,105,989.00|
|其他|12,315,788.71|11,404,051.01|
|合计|171,990,584.62|163,822,309.73|

56、研发费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人员费用|5,304,550.38|10,358,567.47|
|折旧与摊销|143,161.41|201,362.50|
|其他|5,165,162.94|6,664,704.71|
|合计|10,612,874.73|17,224,634.68|

57、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|15,705,947.93|5,966,831.94|
|减：利息收入|6,249,275.54|5,749,526.01|
|汇兑损益|-1,403.51||
|其他|1,025,522.36|807,130.35|
|合计|10,480,791.24|1,024,436.28|

58、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|19,767,378.93|15,868,497.32|
|三、可供出售金融资产减值损失|8,929,256.28|124,988.34|
|五、长期股权投资减值损失|434,359.11|484,373.39|
|合计|29,130,994.32|16,477,859.05|

59、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|杭州网改造升级补助款|3,500,000.00||
|印刷补助款|2,300,000.00||
|重构世界2018区块链新经济杭州峰会市级补助|1,400,000.00||
|网络问政平台补助费|700,000.00||
|区委宣传部（本级）"勇当排头兵萧山怎么干"网络访谈补助经费|500,000.00||
|省优秀众创空间奖励|500,000.00||
|第二课堂微信报送信息系统开发补助|300,000.00||
|2013年度中央补助文化产业发展专项资金：环保型绿色印刷设备|||
||266,666.64|266,666.64|
|扩能改造及其应用示范项目|||
|个税手续费返还|257,920.95||
|情暖恩施公益夏令营活动补助|160,000.00||
|文化创意产业专项资金|160,000.00||
|第二课堂微信公众号维护费|135,000.00||
|稳定岗位补贴|112,673.55||
|杭州城西科创产业集聚区创新发展专项资金|100,000.00||
|动漫游戏产业资助资金|90,000.00||
|小微企业房租补助资金|89,900.00||
|美德少年推选活动补助|80,000.00||
|就业补贴|79,460.40||
|工业信息化财政补助|69,827.16|288,116.72|
|用工补助|36,800.00||
|梦想小镇2018年第三批孵化器考核奖励资金|27,000.00||
|增值税减免|26,823.42||

||||
|-|-|-|
|2017年度第一批市文化创意资金||5,000,000.00|
|2016年度省级以上众创空间奖励资金||1,000,000.00|
|2017年度第二批文化事业专项资金||500,000.00|
|2015年、2016年社会机构主办类创业品牌活动补助经费||424,000.00|
|政府主办类创业品牌活动补助（电商领袖及爬山虎企明星）||415,000.00|
|富阳区2016年（第三批）文化创意产业专项补助资金||350,000.00|
|第二课堂微信公众号维护补助||167,000.00|
|创新型房租补贴||164,250.00|
|"我们西湖记忆"补助||120,000.00|
|《非物质文化遗产记录---大师工作室》补助||100,000.00|
|1+X媒体融合平台扶持||100,000.00|
|党员活动经费|9,574.20|78,023.36|
|富阳区2016年（第二批）文化创意产业专项补助资金||75,000.00|
|江干区科技局宣传费||70,000.00|
|红烛行动之"呵护心灵之光，温暖成长之路"帮扶昌平区和谐星火|||
|||47,854.00|
|学校开展课外活动|||
|全国报业联盟百家媒体小镇行活动补助||30,000.00|
|2017年重点科普项目补助款||28,000.00|
|梦想小镇创新创业活动补助|66,500.00|30,000.00|
|收到未来科技城管委会梦想小镇孵化器考核奖励||12,000.00|
|合计|10,968,146.32|9,265,910.72|

60、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|38,118,512.76|22,566,076.53|
|处置长期股权投资产生的投资收益|1,752,749.99|-2,712.30|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有|||
|||94,424.26|
|期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|-1,033,906.06||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|4,553,629.50||
|理财产品收益|9,249,014.47|5,395,906.95|
|其他||48,162,310.53|
|合计|52,640,000.66|76,216,005.97|

61、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产|11,267.77|105,622.40|
|合计|11,267.77|105,622.40|

62、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置损益|-233,295.06|3,512,242.63|

63、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|358,350.00|2,483,312.30|358,350.00|
|非流动资产毁损报废利得|82,996.76|240.00|82,996.76|
|其中：固定资产报废利得|82,996.76|240.00|82,996.76|
|盘盈利得|0.54||0.54|
|其他|1,045,542.23|1,144,787.67|1,045,542.23|
|合计|1,486,889.53|3,628,339.97|1,486,889.53|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||发放|发放|性质|补贴是否影响|是否特|本期发生金|上期发生金|与资产相关/与|
|补助项目|||||||||
||主体|原因|类型|当年盈亏|殊补贴|额|额|收益相关|
|2017年杭州市科技型初创企业培|||||||||
|||||||314,200.00||与收益相关|
|育工程经费（第一批）|||||||||
|财政局营收超额奖励||||||33,400.00||与收益相关|
|下城区科技局小微企业补贴||||||10,750.00||与收益相关|
|2016年度经济工作表彰奖励|||||||1,206,600.00|与收益相关|
|残疾人保障金退回|||||||69,629.52|与收益相关|
|科技创新优秀企业奖励费|||||||50,000.00|与收益相关|
|下城区科技局省科技型中小企业补|||||||||
||||||||10,000.00|与收益相关|
|助|||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|水利基金退税||86,883.20|与收益相关|
|减免税款||1,828.39|与收益相关|
|文化创意产业专项补助资金||200,000.00|与收益相关|
|财政局新三板挂牌补助||500,000.00|与收益相关|
|杭州市就业管理服务局（稳定岗位||||
|||348,771.19|与收益相关|
|补贴）||||
|用工补助||9,600.00|与收益相关|
|合计|358,350.00|2,483,312.30||

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|对外捐赠|19,000.00|125,000.00|19,000.00|
|非流动资产损毁报废损失|661,937.64|645,423.68|661,937.64|
|其中：固定资产报废损失|661,937.64|645,423.68|661,937.64|
|罚款支出|387,184.38|411,591.66|387,184.38|
|赔偿支出||2,488,450.98||
|其他|493,306.02|125,731.38|493,306.02|
|合计|1,561,428.04|3,796,197.70|1,561,428.04|

65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|12,384,046.56|13,676,102.43|
|递延所得税费用|2,808,729.54|-3,412,131.25|
|合计|15,192,776.10|10,263,971.18|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|171,945,887.60|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|42,986,471.90|

|||
|-|-|
|子公司适用不同税率的影响|-35,126,015.89|
|调整以前期间所得税的影响|-102,660.35|
|非应税收入的影响|-3,364,829.99|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|621,679.08|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-423,101.26|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||8,758,119.84|
|损的影响||
|税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化|25,701.77|
|税法规定的额外扣除项目|1,817,411.00|
|所得税费用|15,192,776.10|

66、其他综合收益
详见附注七、48。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|5,097,150.54|5,520,956.56|
|政府补助|10,698,596.57|10,885,123.19|
|往来款及其他|79,838,462.36|128,406,524.16|
|收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金|23,197,201.80|8,100,259.38|
|合计|118,831,411.27|152,912,863.29|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|费用支出|134,297,885.27|115,625,371.51|
|往来款及其他|41,601,634.58|140,466,151.38|
|支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金|20,893,910.80|20,197,201.80|
|合计|196,793,430.65|276,288,724.69|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回对非金融机构借款的本金及利息|6,170,865.47|2,841,077.64|
|合计|6,170,865.47|2,841,077.64|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|对非金融机构借款|15,576,400.00|12,650,000.00|
|丧失子公司控制权日子公司现金及现金等价物金额|11,692,569.30|32,780,631.17|
|合计|27,268,969.30|45,430,631.17|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|非金融机构借款|18,500,000.00|25,000,000.00|
|收到与资产相关的政府补助||535,159.00|
|合计|18,500,000.00|25,535,159.00|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|归还非金融机构的借款|27,221,461.72|17,000,000.00|
|支付以前年度同一控制下企业合并支付的现金对价|71,271,950.00|31,895,370.00|
|支付以前年度非同一控制下企业合并支付的现金对价|109,152,963.26|139,142,921.37|
|收购少数股东股权支付对价|4,900,000.00|1,450,000.00|
|其他||250,000.00|
|合计|212,546,374.98|189,738,291.37|

68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|156,753,111.50|210,138,101.93|
|加：资产减值准备|29,130,994.32|16,477,859.05|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资|||
||26,455,579.01|35,243,947.80|
|产折旧|||
|无形资产摊销|3,479,449.65|5,288,002.01|
|长期待摊费用摊销|7,178,735.08|4,807,956.68|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损|||
||233,295.06|-3,512,242.63|
|失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|578,940.88|645,183.68|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-11,267.77|-105,622.40|
|财务费用（收益以“－”号填列）|14,552,419.42|5,738,262.49|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-52,640,000.66|-76,216,005.97|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|2,817,761.61|-2,868,833.06|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-9,032.07|-543,298.19|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-11,848,136.15|1,747,854.48|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-1,234,155.95|-198,717,822.70|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|88,387,278.29|187,122,165.47|
|其他|-14,350.80||
|经营活动产生的现金流量净额|263,810,621.42|185,245,508.64|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|745,187,644.75|731,355,688.83|
|减：现金的期初余额|731,355,688.83|777,107,117.31|
|现金及现金等价物净增加额|13,831,955.92|-45,751,428.48|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|4,473,600.00|
|其中：|--|
|景宁启文教育科技有限公司|1,200,000.00|
|北京朋智博信教育科技有限公司|3,273,600.00|

|||
|-|-|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|102,520.90|
|其中：|--|
|景宁启文教育科技有限公司||
|北京朋智博信教育科技有限公司|102,520.90|
|加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|109,152,963.26|
|其中：|--|
|快点文化传播（上海）有限公司|27,226,963.26|
|中教未来国际教育科技（北京）有限公司|69,426,000.00|
|智明远扬教育科技（北京）有限公司|12,500,000.00|
|取得子公司支付的现金净额|113,524,042.36|

（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|1,000,000.00|
|其中：|--|
|杭州云瞰科技有限公司|1,000,000.00|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|491,970.97|
|其中：|--|
|杭州云瞰科技有限公司|491,970.97|
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额|508,029.03|

（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|745,187,644.75|731,355,688.83|
|其中：库存现金|706,930.11|902,439.69|
|可随时用于支付的银行存款|742,812,450.65|728,298,836.27|
|可随时用于支付的其他货币资金|1,668,263.99|2,154,412.87|
|三、期末现金及现金等价物余额|745,187,644.75|731,355,688.83|

其他说明：
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
69、所有者权益变动表项目注释
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|20,893,910.80|银行承兑汇票保证金|
|货币资金|70,000,000.00|结构性存款|
|货币资金|50,000,000.00|不能随时支取的定期存款|
|货币资金|3,000,000.00|保函保证金|
|长期股权投资|195,196,522.66|长期借款股权质押|
|合计|339,090,433.46|--|

71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
72、套期
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|杭州网改造升级补助款|3,500,000.00|其他收益|3,500,000.00|
|印刷补助款|2,300,000.00|其他收益|2,300,000.00|
|重构世界2018区块链新经济杭州峰会市级补助|1,400,000.00|其他收益|1,400,000.00|
|网络问政平台补助费|700,000.00|其他收益|700,000.00|
|区委宣传部（本级）"勇当排头兵萧山怎么干"网络访谈补||||
||500,000.00|其他收益|500,000.00|
|助经费||||
|省优秀众创空间奖励|500,000.00|其他收益|500,000.00|
|第二课堂微信报送信息系统开发补助|300,000.00|其他收益|300,000.00|
|2013年度中央补助文化产业发展专项资金：环保型绿色印||||
||266,666.64|其他收益|266,666.64|
|刷设备扩能改造及其应用示范项目||||

|||||
|-|-|-|-|
|情暖恩施公益夏令营活动补助|160,000.00|其他收益|160,000.00|
|文化创意产业专项资金|160,000.00|其他收益|160,000.00|
|第二课堂微信公众号维护费|135,000.00|其他收益|135,000.00|
|稳定岗位补贴|112,673.55|其他收益|112,673.55|
|杭州城西科创产业集聚区创新发展专项资金|100,000.00|其他收益|100,000.00|
|动漫游戏产业资助资金|90,000.00|其他收益|90,000.00|
|小微企业房租补助资金|89,900.00|其他收益|89,900.00|
|美德少年推选活动补助|80,000.00|其他收益|80,000.00|
|就业补贴|79,460.40|其他收益|79,460.40|
|工业信息化财政补助|69,827.16|其他收益|69,827.16|
|梦想小镇创新创业活动补助|66,500.00|其他收益|66,500.00|
|用工补助|36,800.00|其他收益|36,800.00|
|梦想小镇2018年第三批孵化器考核奖励资金|27,000.00|其他收益|27,000.00|
|增值税减免|26,823.42|其他收益|26,823.42|
|党员活动经费|9,574.20|其他收益|9,574.20|
|2017年杭州市科技型初创企业培育工程经费（第一批）|314,200.00|营业外收入|314,200.00|
|财政局营收超额奖励|33,400.00|营业外收入|33,400.00|
|下城区科技局小微企业补贴|10,750.00|营业外收入|10,750.00|
|合计|11,068,575.37||11,068,575.37|

（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||股权取得|股权取得成|股权取得|股权取||购买日的|购买日至期末被购|购买日至期末被购买|
|被购买方名称|||||购买日||||
||时点|本|比例|得方式||确定依据|买方的收入|方的净利润|
|北京朋智博信教育科技有限公司|||||2018年04月18日|取得控制权|2,518,794.59|1,399,410.00|
||2018年04|||股权转|||||
|||6,720,000.00|80.00%||||||
||月18日|||让|||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|景宁启文教育科技有限公司|2018年05|||股权转|2018年05月01日|取得控制权|
|||1,200,000.00|51.00%||||
||月01日|||让|||

（2）合并成本及商誉
单位：元
||||
|-|-|-|
|合并成本|北京朋智博信教育科技有限公司|景宁启文教育科技有限公司|
|--现金|6,720,000.00|1,200,000.00|
|合并成本合计|6,720,000.00|1,200,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|1,206,015.29|1,278,264.00|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产|||
||5,513,984.71|-78,264.00|
|公允价值份额的金额|||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
中教未来国际教育科技（北京）有限公司以2018年4月18日为购买日，支付人民币6,720,000.00元作为合并成本购买北京朋智博信教育科技有限公司80%的股权。
浙江华媒优培资产管理有限公司以2018年4月30日为购买日，根据浙江正大资产评估有限公司出具的浙正大评字【2018】第0744号的评估报告，被购买方景宁启文教育科技有限公司于购买日可辨认净资产的公允价值为2,506,400.00元，本公司支付现金人民币1,200,000.00元作为合并成本购买景宁启文51%的股权，景宁启文教育科技有限公司按收益法评估的价值与本次合并成本基本一致。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||北京朋智博信教育科技有限公司||景宁启文教育科技有限公司||
||购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值|
|货币资金|102,520.90|102,520.90|||
|应收款项|423,873.76|423,873.76|||
|无形资产|||2,506,400.00||
|其他应收款|1,357,326.82|1,357,326.82|||
|递延所得税资产|15,759.49|15,759.49|||
|应付款项|29,006.45|29,006.45|||
|预收款项|167,456.31|167,456.31|||
|应付职工薪酬|48,944.00|48,944.00|||
|应交税费|146,555.10|146,555.10|||
|净资产|1,507,519.11|1,507,519.11|2,506,400.00||
|取得的净资产|1,507,519.11|1,507,519.11|2,506,400.00||

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设子公司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||主要经营||业务性|持股比例（%）|||注册资本||
|公司名称||注册地||||投资方||取得方式|
||地||质|直接|间接||（万元）||
|哈尔滨哈报未来教育科技有限公司|哈尔滨|哈尔滨|服务|60.00||中教未来国际教育科技（北京）有限公司|1,000.00|投资设立|
|杭州知政网络科技有限公司|杭州|杭州|服务|100.00||杭州日报传媒有限公司|150.00|投资设立|
|浙江融艺典当有限公司|杭州|杭州|服务|65.00||杭州每日传媒有限公司|2,000.00|投资设立|
|珠海市励耘自学考试辅导中心|广州|广州|服务|100.00||励耘行知教育科技（北京）有限公司|100.00|投资设立|
|北京未来大业教育科技有限公司|北京|北京|服务|70.00||中教未来国际教育科技（北京）有限公司|200.00|投资设立|
|浙江华媒优培资产管理有限公司|杭州|杭州|服务|51.00||浙江华媒教育科技有限公司、中教未来国际教育科技（北京）有限公司|1,000.00|投资设立|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中教远大教育科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|70.00|中教未来国际教育科技（北京）有限公司|200.00|投资设立|
|杭州市拱墅区华媒维翰幼儿园|杭州|杭州|服务|100.00|浙江华媒优培资产管理有限公司|100.00|投资设立|
|福州风盛传媒有限公司|福州|福州|服务|35.00|浙江风盛传媒股份有限公司|300.00|投资设立|

（2）减资导致本年丧失控制权
本公司之全资子公司浙江都市快报控股有限公司（以下简称都快控股公司）原拥有杭州云瞰科技有限公司400万元股权。
根据2018年6月16日杭州云瞰科技有限公司股东会决议，同意都快控股公司减资400万元。本次减资后，都快控股公司不再持有杭州云瞰科技有限公司股权。
（3）其他股东增资导致本年丧失控制权
都快控股公司原拥有杭州大快文化创意有限公司（以下简称大快文化公司）100%股权。根据2018年5月15日大快文化公司股东会决议，同意通过杭州文化产权交易所公开对大快文化公司增资扩股，增加注册资本人民币92.85万元。2018年9月6日，都快控股公司与浙江普联资产管理有限公司、德清凯复文欣投资管理有限公司签订对大快文化公司的增资扩股协议，其中浙江普联资产管理有限公司出资人民币533.00万元，其中47.14万元计入实收资本，485.86万元计入资本公积，德清凯复文欣投资管理有限公司出资人民币517万元，其中45.71万元计入实收资本，471.29万元计入资本公积。增资后，大快文化公司注册资本由50.00万元增加到142.85万元，都快控股公司对大快文化公司的持股比例从100%下降到35%，已丧失对杭州大快文化创意有限公司控制权。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|子公司：|||||||
|浙江都市快报控股有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%||非同一控制下企业合并|
|杭州网络传媒有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%||非同一控制下企业合并|
|杭州日报传媒有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%||非同一控制下企业合并|
|杭州富阳日报传媒有限公司|富阳|富阳|服务|100.00%||非同一控制下企业合并|
|杭州萧山日报传媒有限公司|萧山|萧山|服务|100.00%||非同一控制下企业合并|
|杭州每日传媒有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%||非同一控制下企业合并|
|杭州日报报业集团每日送电子商务有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%||非同一控制下企业合并|
|杭州日报报业集团盛元印务有限公司|杭州|杭州|制造|100.00%||非同一控制下企业合并|
|杭州余杭晨报传媒有限公司|余杭|余杭|服务|51.00%||非同一控制下企业合并|
|杭州都市周报传媒有限公司|杭州|杭州|服务|80.00%||非同一控制下企业合并|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|杭州华泰一媒文化传媒有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|投资设立|
|浙江华媒投资有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|投资设立|
|浙江华媒信息传播有限公司|杭州|杭州|服务|51.00%|投资设立|
|浙江华媒教育科技有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|投资设立|
|中教未来国际教育科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|60.00%|非同一控制下企业合并|
|孙公司：||||||
|杭州都健网络科技有限公司|杭州|杭州|服务|69.46%|非同一控制下企业合并|
|杭州咏芝元中医诊所有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|投资设立|
|杭州快房传媒有限公司|杭州|杭州|服务|66.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州都市快报研学文化传播有限公司|杭州|杭州|服务|60.00%|投资设立|
|杭州休闲文化传媒有限公司|杭州|杭州|服务|51.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州风景名胜传媒有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州房产传媒有限公司|杭州|杭州|服务|85.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州日报品牌策划有限公司|余杭|余杭|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州日报华知投资有限公司|余杭|余杭|服务|51.00%|投资设立|
|杭州中韩德蔓特科技有限公司|余杭|余杭|服务|70.00%|投资设立|
|杭州富阳网络传媒有限公司|富阳|富阳|服务|70.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州萧山网络传媒有限公司|萧山|萧山|服务|51.00%|非同一控制下企业合并|
|浙江风盛传媒股份有限公司|杭州|杭州|服务|64.40%|非同一控制下企业合并|
|杭州朗盛传媒有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州悦报传媒有限公司|富阳|富阳|服务|90.00%|投资设立|
|杭州萧滨每日送发行有限公司|萧山|萧山|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州盛友广告设计有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|上海盛元第高数码图文影像有限公司|上海|上海|服务|48.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州余杭晨报文化创意有限公司|余杭|余杭|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州都快投资管理有限公司|杭州|杭州|服务|49.00%|投资设立|
|北京翻译研修学院|北京|北京|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|北京星干线文化传播有限公司|北京|北京|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|北京星干线艺术教育科技有限公司|北京|北京|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|贵州星干线新思维文化传播有限公司|贵阳|贵阳|服务|85.00%|非同一控制下企业合并|
|北京红舞星文化传播有限公司|北京|北京|服务|80.00%|非同一控制下企业合并|
|艾特嘉信息技术（北京）有限公司|北京|北京|服务|80.00%|非同一控制下企业合并|
|北京教培英才人力资源管理有限责任公司|北京|北京|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|北京青友联教育科技有限公司|北京|北京|服务|51.00%|非同一控制下企业合并|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|云南求知教育信息咨询有限公司|昆明|昆明|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|中教未来科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|励耘行知教育科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|中教未来（北京）文化传播有限公司|北京|北京|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|北京加美环球教育咨询有限公司|北京|北京|服务|51.00%|非同一控制下企业合并|
|广州正索教育咨询有限公司|广州|广州|服务|70.00%|投资设立|
|北京文教英才科贸有限公司|北京|北京|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|云科未来科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|70.00%|非同一控制下企业合并|
|中网世纪教育科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|65.00%|非同一控制下企业合并|
|京师教培教育科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|55.00%|非同一控制下企业合并|
|霍尔果斯中教未来教育咨询有限公司|新疆|新疆|服务|100.00%|投资设立|
|北京产学研教育科技有限公司|北京|北京|服务|80.00%|投资设立|
|智云未来教育科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|70.00%|投资设立|
|苏州中育教育科技有限公司|苏州|苏州|服务|70.00%|投资设立|
|智明远扬教育科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|北京领域兄弟教育咨询有限公司|北京|北京|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|贵州雅致思语教育科技有限公司|贵阳|贵阳|服务|70.00%|非同一控制下企业合并|
|北京未名环球教育科技有限公司|北京|北京|服务|60.00%|投资设立|
|广州励耘教育科技有限公司|广州|广州|服务|100.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州华媒企业管理有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|同一控制下企业合并|
|杭州萧山萧报教育咨询有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|同一控制下企业合并|
|杭州好声音风尚传媒有限公司|杭州|杭州|服务|60.00%|投资设立|
|浙江智骊文化传媒有限公司|杭州|杭州|服务|51.00%|投资设立|
|杭州今日大江东传媒有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|投资设立|
|宁波华杭投资有限公司|宁波|宁波|服务|100.00%|投资设立|
|浙江华媒实业有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|投资设立|
|霍尔果斯东昂信息科技有限公司|新疆|新疆|服务|100.00%|投资设立|
|昆明市五华区云师未来培训中心|昆明|昆明|服务|100.00%|投资设立|
|南京博彦教育科技有限公司|南京|南京|服务|100.00%|投资设立|
|合肥中教正远教育科技有限公司|合肥|合肥|服务|51.00%|投资设立|
|中教知本教育科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|70.00%|投资设立|
|杭州华媒教育科技有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|投资设立|
|贵州中教未来教育科技有限公司|贵阳|贵阳|服务|100.00%|投资设立|
|哈尔滨哈报未来教育科技有限公司|哈尔滨|哈尔滨|服务|60.00%|投资设立|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|杭州知政网络科技有限公司|杭州|杭州|服务|100.00%|投资设立|
|浙江融艺典当有限公司|杭州|杭州|服务|65.00%|投资设立|
|珠海市励耘自学考试辅导中心|广州|广州|服务|100.00%|投资设立|
|北京未来大业教育科技有限公司|北京|北京|服务|70.00%|投资设立|
|浙江华媒优培资产管理有限公司|杭州|杭州|服务|51.00%|投资设立|
|中教远大教育科技（北京）有限公司|北京|北京|服务|70.00%|投资设立|
|景宁启文教育科技有限公司|丽水|丽水|服务|51.00%|非同一控制下企业合并|
|北京朋智博信教育科技有限公司|北京|北京|服务|80.00%|非同一控制下企业合并|
|杭州市拱墅区华媒维翰幼儿园|杭州|杭州|服务|100.00%|投资设立|
|福州风盛传媒有限公司|福州|福州|服务|35.00%|投资设立|

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||少数股东持股|本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分派|期末少数股东权益余|
|子公司名称|||||
||比例|损益|的股利|额|
|杭州余杭晨报传媒有限公司|49.00%|9,152,641.80||69,230,179.70|
|中教未来国际教育科技（北京）|||||
||40.00%|27,911,673.25||78,502,712.30|
|有限公司|||||
|浙江风盛传媒股份有限公司|35.60%|12,419,007.96||38,386,489.19|

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名|期末余额||||||期初余额||||||
|称|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|杭州余杭|||||||||||||
|晨报传媒|189,495,268.16|654,659.95|190,149,928.11|48,863,847.09||48,863,847.09|145,704,951.60|187,559.46|145,892,511.06|23,285,290.85||23,285,290.85|
|有限公司|||||||||||||
|中教未来|||||||||||||
|国际教育|||||||||||||
|科技（北|98,224,224.07|307,659,990.90|405,884,214.97|158,750,253.42|30,380,023.75|189,130,277.17|75,615,620.11|247,864,178.59|323,479,798.70|134,517,062.89|47,630,000.00|182,147,062.89|
|京）有限公|||||||||||||
|司|||||||||||||
|浙江风盛|||||||||||||
|传媒股份|228,921,974.85|16,307,338.33|245,229,313.18|150,636,262.83||150,636,262.83|206,041,799.11|17,408,145.50|223,449,944.61|160,274,739.73||160,274,739.73|
|有限公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||||||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|杭州余杭晨报传媒有限|||||||||
||62,435,019.04|18,678,860.81|18,678,860.81|35,046,794.75|47,514,120.63|18,459,399.27|18,459,399.27|28,663,915.61|
|公司|||||||||
|中教未来国际教育科技|||||||||
||245,086,248.37|75,019,698.17|75,019,698.17|78,707,846.61|194,647,077.75|67,585,074.35|67,585,074.35|60,493,587.08|
|（北京）有限公司|||||||||
|浙江风盛传媒股份有限|||||||||
||265,463,759.42|29,667,845.47|29,667,845.47|64,617,569.60|252,413,913.61|20,493,744.83|20,493,744.83|-17,136,141.34|
|公司|||||||||

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司于2018年12月收购子公司浙江华媒信息传播有限公司少数股东持有的35%的股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调减盈余公积1,764.89元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
|||
|-|-|
|购买成本/处置对价|24,769,500.00|
|--现金|24,769,500.00|
|购买成本/处置对价合计|24,769,500.00|
|减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|24,767,735.11|
|差额|1,764.89|
|调整盈余公积|1,764.89|

3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||主要经|注册|业务性|持股比例||对合营企业或联营企业投资的会计处理|
|合营企业或联营企业名称|||||||
||营地|地|质|直接|间接|方法|
|十九楼网络股份有限公司|杭州|杭州|服务|19.95%||权益法|
|杭州都快交通久一点吧传媒有限公司|杭州|杭州|服务|45.00%||权益法|
|德清今日传媒有限公司|德清|德清|服务|50.00%||权益法|
|快点文化传播（上海）有限公司|上海|上海|服务|39.00%||权益法|
|布朗睿智（北京）国际教育科技有限公司|北京|北京|服务|36.00%||权益法|
|布朗时代（北京）教育投资有限公司|北京|北京|服务|36.00%||权益法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
1、本公司对十九楼网络股份有限公司的持股比例为19.95%，且董事会成员中5人，其中本公司派遣1人，另外1名监事、
1名监事会主席由本公司派遣，所以对其相关活动能够施加重大影响。
2、本公司对德清今日传媒有限公司持股比例为50.00%，且董事会成员中3人，其中本公司派遣2人，总经理由对方公司派遣，由于该公司重大经营决策需要股东双方共同同意，因此对德清今日传媒有限公司不构成控制。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||德清今日传媒有限公司|德清今日传媒有限公司|
|流动资产|3,544,912.47|5,407,225.86|
|其中：现金和现金等价物|3,464,745.54|3,845,448.29|
|非流动资产||684,379.96|
|资产合计|3,544,912.47|6,091,605.82|
|流动负债|109,953.55|1,176,838.51|
|负债合计|109,953.55|1,176,838.51|
|归属于母公司股东权益|3,434,958.92|4,914,767.31|
|按持股比例计算的净资产份额|1,717,479.46|2,457,383.66|
|对合营企业权益投资的账面价值|1,313,341.58|2,553,245.78|
|营业收入|1,720,813.27|3,945,034.95|
|财务费用|-27,904.45|-21,543.36|
|所得税费用|43,778.70|84,148.77|
|净利润|-479,808.39|377,967.65|
|综合收益总额|-479,808.39|377,967.65|
|本年度收到的来自合营企业的股利|1,000,000.00||

（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|||||期初余额/上期发生额|||||
|||杭州都快交通|快点文化传播|布朗时代（北|布朗睿智（北||杭州都快交通|快点文化传播|布朗时代（北|布朗睿智（北|
||十九楼网络股|||||十九楼网络股|||||
|||久一点吧传媒|（上海）有限公|京）教育投资有|京）国际教育科||久一点吧传媒|（上海）有限公|京）教育投资有|京）国际教育科|
||份有限公司|||||份有限公司|||||
|||有限公司|司|限公司|技有限公司||有限公司|司|限公司|技有限公司|
|流动资产|205,869,972.68|115,016,387.46|208,060,172.56|45,469,083.38|69,563,163.89|215,673,596.13|109,041,913.96|178,258,512.09|54,563,586.19|47,473,488.90|
|非流动资产|22,637,853.39|18,202.81|1,827,895.78|53,853,837.28|12,556,836.80|21,634,927.99|19,075.22|1,710,656.39|13,332,333.02|13,904,399.76|
|资产合计|228,507,826.07|115,034,590.27|209,888,068.34|99,322,920.66|82,120,000.69|237,308,524.12|109,060,989.18|179,969,168.48|67,895,919.21|61,377,888.66|
|流动负债|45,557,440.90|9,548,252.42|21,230,702.15|75,333,049.12|11,163,891.96|50,099,530.96|8,349,320.83|23,428,193.21|52,420,910.14|4,315,831.73|
|非流动负债||||850,763.39|||||1,214,288.18||
|负债合计|45,557,440.90|9,548,252.42|21,230,702.15|76,183,812.51|11,163,891.96|50,099,530.96|8,349,320.83|23,428,193.21|53,635,198.32|4,315,831.73|
|少数股东权益|7,090,104.13||2,519,976.97|-1,173,727.50||5,779,800.26||2,182,341.52|||
|归属于母公司|||||||||||
||175,860,281.04|105,486,337.85|186,137,389.22|24,312,835.65|70,956,108.73|181,429,192.90|100,711,668.35|154,358,633.75|14,260,720.89|57,062,056.93|
|股东权益|||||||||||
|按持股比例计|||||||||||
|算的净资产份|35,084,126.07|47,468,852.03|72,593,581.80|8,752,620.83|25,544,199.14|36,195,123.98|45,320,250.76|60,199,867.16|4,278,216.27|17,118,617.08|
|额|||||||||||
|--内部交易未实|||||||||||
|||||||||||281,302.51|
|现利润|||||||||||
|对联营企业权|||||||||||
|益投资的账面|35,208,147.22|44,374,072.63|219,645,915.63|60,015,394.35|135,181,128.31|36,275,869.03|42,225,471.35|207,252,201.00|47,579,373.31|109,110,864.36|
|价值|||||||||||
|营业收入|132,133,668.98|91,754,207.15|236,574,283.92|138,630,759.71|61,124,463.35|127,404,235.69|92,028,034.08||79,026,639.67|27,348,207.87|
|净利润|-3,694,646.89|22,974,669.50|32,116,390.92|14,952,407.80|30,488,637.32|7,102,618.15|22,778,059.58||8,363,244.38|14,218,850.36|
|综合收益总额|-3,694,646.89|22,974,669.50|32,116,390.92|14,952,407.80|30,488,637.32|7,102,618.15|22,778,059.58||8,363,244.38|14,218,850.36|
|本年度收到的|||||||||||
|来自联营企业||8,190,000.00||1,289,287.42|4,200,000.00|4,189,500.00|8,190,000.00||||
|的股利|||||||||||

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|154,042,455.85|88,357,448.84|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|2,553,171.55|201,616.28|
|--其他综合收益|132,213.68|2,190,121.44|
|--综合收益总额|2,685,385.23|2,391,737.72|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司于中国内地经营，且活动以人民币计价。因此，本公司受到汇率变动风险的影响不大。
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币60,630,023.75元，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。
（3）其他价格风险
本公司管理层认为金融资产、金融负债的摊余成本与公允价值无重大差异，市场价格风险是可以接受的。
2、信用风险
2018年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司有相应部门负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
已发生单项减值的金融资产的分析，包括判断该金融资产发生减值所考虑的因素。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除下表所列项目外，本公司无其他重大信用集中风险。
||||
|-|-|-|
|项目|年末数|年初数|
|应收账款-昆山永丰余广告印务有限公司|10,839,490.06|10,839,490.06|
|应收账款-上海靓讯工贸有限公司|8,244,156.48||
|应收账款-上海富行文化传播有限公司|1,245,279.80|1,345,279.80|
|应收账款-上海逸领电子商务有限公司|1,283,963.73|1,283,963.73|
|应收账款-上海永丰余印务有限公司|983,890.80|983,890.80|
|应收账款-上海恒泰书报刊发行有限公司|974,697.84|974,697.84|
|应收账款-上海馨恬邮购有限公司|827,404.00|827,404.00|
|应收账款-上海山垦印业有限公司|670,000.00|670,000.00|
|应收账款-上海尚居广告传播有限公司|495,680.00|495,680.00|
|其他应收款-杭州奖门人广告有限公司|480,000.00||
|应收账款-上海优莎丽姬|402,000.00|402,000.00|
|应收账款-杭州诚耀速递有限公司|328,563.70|328,563.70|
|应收账款-杭州百安锦图广告有限公司|319,000.00|319,000.00|
|应收账款-杭州腾新房地产开发有限公司|243,400.00||
|应收账款-杭州尚诚置业有限公司|237,365.74||
|应收账款-浙江中意房地产开发有限公司|232,578.00|270,000.00|
|应收账款-上海余峰文化传播有限公司|175,540.00||
|应收账款-云墨文化传播有限公司|168,900.00|168,900.00|
|应收账款-杭州国际旅行社有限公司|138,400.00|138,400.00|
|应收账款-杭州合源房地产开发有限公司|137,375.00|137,375.00|
|应收账款-金华华美整形医院有限责任公司|112,000.00|112,000.00|
|应收账款-杭州汗城汤泉健康管理有限公司|104,250.00|104,250.00|
|应收账款-杭州欣华置业有限公司|101,886.79|101,886.79|

||||
|-|-|-|
|应收账款-浙江盛和居发展有限公司|66,944.88|80,000.00|
|应收账款-乐视体育文化产业发展（北京）有限公司|65,000.00|65,000.00|
|应收账款-天工艺苑股份有限公司|40,000.00|40,000.00|
|应收账款-杭州慧力包装印刷有限公司|36,364.40|36,364.40|
|应收账款-梵尔纳餐饮有限公司|34,000.00||
|应收账款-浙江南奥文化创意有限公司|38,867.92|38,867.92|
|应收账款-上海新熠实业有限公司|33,601.74|33,601.74|
|应收账款-乐视|33,000.00|33,000.00|
|应收账款-杭州市余杭区博文教育培训中心|30,000.00|30,000.00|
|应收账款-杭州金都水灵有限公司|25,000.00|25,000.00|
|应收账款-杭州桃花源度假村有限公司|20,000.00|20,000.00|
|应收账款-湖北日报传媒集团|14,980.00|14,980.00|
|应收账款-杭州益文广告有限公司|14,200.00|14,200.00|
|应收账款-杭州奕玥广告有限公司|11,900.00|11,900.00|
|其他应收款-其他个人|6,168.00|6,168.00|
|应收账款-德胜社区|5,000.00|5,000.00|
|应收账款-双荡弄社区|5,000.00|5,000.00|
|应收账款-石塘社区|5,000.00|5,000.00|
|应收账款-杭州龙禧硅谷酒店有限公司福朋喜来登酒店|5,000.00|5,000.00|
|应收账款-浙江信宇房地产开发有限公司||4,000.00|
|其他应收款-中国电信股份有限公司|300.00|300.00|
|合计|29,236,148.88|19,976,163.78|

3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-2年|2-3年|3年以上|
|短期借款|216,450,000.00|216,450,000.00|216,450,000.00||||
|应付票据|52,234,777.00|52,234,777.00|52,234,777.00||||
|应付账款|131,214,391.21|131,214,391.21|109,136,254.66|15,325,060.52|6,082,796.94|670,279.09|
|应付利息|414,136.59|414,136.59|414,136.59||||
|其他应付款|169,675,330.88|169,675,330.88|42,905,885.40|45,609,659.17|76,679,608.24|4,480,178.07|
|一年内到期的非流动负债|30,250,000.00|30,250,000.00|30,250,000.00||||
|长期借款|30,380,023.75|30,380,023.75||30,380,023.75|||

（二）金融资产转移
无。
（三）金融资产与金融负债的抵销
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（2）权益工具投资|1,782,318.00|||1,782,318.00|
|二、非持续的公允价值计量|--|--|--|--|

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司子公司浙江华媒投资有限公司持有的交易性金融资产为合信安胜2号私募基金，2018年12月31日的公允价值以年末最新市价计量，市价为1,782,318.00元。本公司的子公司杭州余杭晨报传媒有限公司购买的结构性存款，分类为交易性金融资产，按预计收益率作为公允价值估值基础。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|杭州日报报业集团||||||
||杭州|服务|30,000.00万元|48.13%|48.13%|
|有限公司||||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是杭州日报报业集团（杭州日报社）。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|杭州文化产权交易所有限公司|联营企业|
|德清今日传媒有限公司|合营企业|
|杭州都快交通久一点吧传媒有限公司|联营企业|
|十九楼网络股份有限公司|联营企业|
|杭州一鼓智讯网络科技有限公司|联营企业|
|浙江衢州盛元文创印业有限公司|联营企业|
|杭州华媒科创园区管理有限公司|联营企业|
|布朗睿智（北京）国际教育科技有限公司|联营企业|
|北京市丰台区布朗幼儿园|联营企业举办的幼儿园|
|北京市海淀区布朗幼儿园|联营企业举办的幼儿园|
|广州市增城区新康小学|联营企业举办的小学|
|海口市布朗幼儿园|联营企业举办的幼儿园|
|天津开发区布朗幼儿园|联营企业举办的幼儿园|
|杭州十九楼电子商务有限公司|联营企业的子公司|
|杭州火鸟区块链有限公司|联营企业|
|杭州萧山日报资本管理有限公司|联营企业|
|廊坊市中关村智酷人才服务有限公司|联营企业的子公司|
|浙江弘致投资管理有限公司|联营企业|
|北京中关村智酷双创人才服务股份有限公司|联营企业|
|浙江都快金服信息服务有限公司|联营企业|
|杭州城乡通商务有限公司|联营企业|
|杭州大快文化创意有限公司|联营企业|

4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|都市快报社|受同一最终控制方控制|
|每日商报社|受同一最终控制方控制|

|||
|-|-|
|萧山日报社|受同一最终控制方控制|
|富阳日报社|受同一最终控制方控制|
|杭州网络新闻中心|受同一最终控制方控制|
|杭州日报报业集团假日宾馆有限公司|受同一最终控制方控制|
|杭州地铁文化传媒有限公司|受同一最终控制方控制|
|杭州汉书数字出版传播有限公司|受同一最终控制方控制|
|浙江杭报金都创意产业发展有限公司|受同一最终控制方控制|
|浙江华朗实业有限公司|受同一最终控制方控制|
|杭州城市通媒体有限公司|受同一最终控制方控制|
|杭州读报人电子商务有限公司|受同一最终控制方控制|
|杭州新旺财商贸有限公司|受同一最终控制方控制|
|浙江都市艺术文化发展有限公司|受同一最终控制方控制|
|余杭晨报社|受同一最终控制方控制|
|杭州风茂房地产代理有限公司|受同一最终控制方控制|
|杭州富阳闻达电子商务有限公司|受同一最终控制方控制|
|杭州风和会展有限公司|受同一最终控制方控制|
|杭州萧文置业有限公司|受同一最终控制方控制|
|杭州日报国际旅行社有限公司|受同一最终控制方控制|
|国教视讯（北京）文化传媒有限公司|受子公司关键管理人员重大影响|
|江苏省盛世广宏无线科技传播有限公司|受子公司关键管理人员重大影响|
|深圳宏天高科技有限公司|受子公司关键管理人员重大影响|
|曲水华航投资有限公司|子公司关键管理人员控制的公司|
|宁波高新区新愿景股权投资有限公司|子公司关键管理人员控制的公司|
|北京精典博维文化传媒有限公司|浙江华朗实业有限公司的投资公司|
|杭州今典博唯文化创意有限公司|北京精典博维文化传媒有限公司的子公司|
|吴井军|子公司关键管理人员|
|杭州市余杭新闻传媒中心|子公司少数股东|
|浙江国大集团有限责任公司|子公司少数股东|
|杨治国|子公司少数股东|
|林鹭华|子公司少数股东|
|韩锋|子公司少数股东|
|蒋谢珍|子公司少数股东|
|郑美月|子公司少数股东|
|刘志英|子公司少数股东|

|||
|-|-|
|冯岚|子公司少数股东|
|德清己任创汇投资合伙企业（有限合伙）|子公司少数股东|
|西安时代尚优文化传媒集团有限公司|子公司少数股东|
|杨柳|子公司少数股东|
|杭州丛人广告有限公司|子公司关键管理人员控制的公司|
|杭州西城文化传媒有限公司|子公司少数股东|
|杭州源素信息技术有限公司|子公司少数股东|
|杭州乐活公益服务中心|子公司关键管理人员控制的公司|
|邓健|子公司少数股东|
|哈尔滨报达集团有限公司|子公司少数股东的全资子公司|
|江苏凯启教育科技有限公司|子公司少数股东|
|李琪|子公司少数股东|
|深圳市泽创投资发展有限公司|子公司少数股东|
|王建凯|子公司少数股东|
|知本环球国际教育科技（北京）有限公司|子公司少数股东|
|浙江国大会展服务有限公司|子公司少数股东控制的公司|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||获批的交易额|是否超过交易额||
|关联方|关联交易内容|本期发生额|||上期发生额|
||||度|度||
|杭州新旺财商贸有限公司|购买商品、活动费等|195,702.89|||103,920.12|
|都市快报社|采编服务、版权分成|85,537,736.15|||85,303,757.85|
|杭州日报报业集团（杭州日报社）|采编服务、活动费等|69,877,902.63|||64,246,478.25|
|每日商报社|采编服务|18,696,195.28|||16,509,433.96|
|萧山日报社|采编服务|21,505,807.75|||18,166,799.53|
|余杭晨报社|采编服务|9,164,820.30|||11,461,706.81|
|富阳日报社|采编服务|8,575,471.44|||10,339,014.88|
|杭州富阳闻达电子商务有限公司|发行费|4,321,173.62|||3,759,886.88|
|杭州汉书数字出版传播有限公司|设计服务、活动费等|58,820.29|||96,081.93|
|浙江国大集团有限责任公司|广告、电费|1,139,872.05|||605,192.74|
|杭州地铁文化传媒有限公司|广告、订报费|94,339.62|||180,860.37|

|||||
|-|-|-|-|
|杭州风茂房地产代理有限公司|广告代理||40,171.72|
||场地使用费、活动费|||
|杭州日报报业集团有限公司||1,951,824.03|1,765,898.89|
||等|||
|杭州城市通媒体有限公司|广告、服务|123,300.98|27,184.47|
|浙江衢州盛元文创印业有限公司|印刷|1,724,605.20|1,716,789.04|
|浙江都市艺术文化发展有限公司|购买商品、活动费等|387,122.97|246,893.98|
|杭州读报人电子商务有限公司|广告、活动费|5,056.89|4,266.97|
|十九楼网络股份有限公司|广告、服务费|441,226.42|1,849,528.26|
|江苏省盛世广宏无线科技传播有限公||||
||制作费||943,396.23|
|司||||
|北京精典博维文化传媒有限公司|购买商品||464.00|
|杭州都快交通久一点吧传媒有限公司|广告|548,139.45|339,851.22|
|德清今日传媒有限公司|活动费|159,067.92|159,067.92|
|杭州日报报业集团假日宾馆有限公司|业务费、差旅费|871.70|2,651.66|
|杭州文化产权交易所有限公司|业务费||36,908.55|
|杭州一鼓智讯网络科技有限公司|设计制作费||970.87|
|西安时代尚优文化传媒集团有限公司|广告代理、咨询费|42,641.51|3,218,445.23|
|杭州西城文化传媒有限公司|广告策划|562,106.93||
|杭州源素信息技术有限公司|中介服务费|323,624.60||
|布朗睿智（北京）国际教育科技有限||||
||图书、服务费|89,172.00||
|公司||||
|合计||225,526,602.62|221,125,622.33|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|杭州萧文置业有限公司|刊登广告|25,595.10|28,358.49|
|杭州风茂房地产代理有限公司|广告及发行收入||3,420.00|
|杭州日报报业集团假日宾馆有限公司|印刷收入||14.15|
|浙江国大会展服务有限公司|广告收入|289,150.94||
|杭州网络新闻中心|广告、服务收入|943,396.22|849,056.60|
|浙江杭报金都创意产业发展有限公司|广告及印刷收入|2,053,427.87|289,801.85|
|杭州都快交通久一点吧传媒有限公司|广告及印刷收入|1,277,063.79|14,151.94|
|杭州城市通媒体有限公司|广告及印刷收入|11,111.60|21,056.60|
|富阳日报社|广告、会务活动及发行收入|1,809,770.67|5,782,157.43|
|十九楼网络股份有限公司|广告及出售商品|891,270.85|2,069,344.34|

|||||
|-|-|-|-|
|杭州富阳闻达电子商务有限公司|物流配送、广告及发行收入|628,948.04|240,985.51|
|浙江都市艺术文化发展有限公司|广告、印刷、销售商品等收入|301,651.00|71,527.44|
|杭州地铁文化传媒有限公司|印刷、广告、投递、销售商品等收入|3,439,344.34|4,217,718.50|
|浙江华朗实业有限公司|广告、印刷、销售商品等收入|1,795.90|506,357.57|
|都市快报社|广告、印刷、销售商品等收入|97,049.07|97,324.29|
|杭州读报人电子商务有限公司|广告、印刷等收入|21,259.90|34,667.36|
|杭州新旺财商贸有限公司|广告、印刷、销售商品等收入|16,323.18|27,029.06|
|杭州日报报业集团（杭州日报社）|广告、发行、印刷等收入|13,607,097.29|4,672,824.05|
|杭州日报报业集团有限公司|广告、印刷、活动等收入|82,443.17|283,976.61|
|上海合印科技股份有限公司|印刷收入||3,716,979.98|
|北京精典博维文化传媒有限公司|印刷收入||100,807.88|
|浙江衢州盛元文创印业有限公司|印刷、服务及出售商品|6,920,856.41|2,659,236.13|
|杭州汉书数字出版传播有限公司|印刷及出售商品|25,954.86|710.35|
|国教视讯（北京）文化传媒有限公司|信息服务||19,543,189.39|
|江苏省盛世广宏无线科技传播有限公司|信息服务||262,920.89|
|深圳宏天高科技有限公司|信息服务||248,669.26|
|每日商报社|出售商品、广告及印刷等收入|43,730.17|256,598.89|
|德清今日传媒有限公司|活动宣传收入、广告及策划收入||385,377.36|
|杭州日报国际旅行社有限公司|广告策划|47,261.93||
|杭州文化产权交易所有限公司|广告、销售商品收入|475,913.58|3,704.27|
|杭州一鼓智讯网络科技有限公司|广告、销售商品收入|337.15|1,224.78|
|余杭晨报社|广告、销售商品收入||1,090,516.29|
|北京市海淀区布朗幼儿园|培训费||582,524.25|
|北京市丰台区布朗幼儿园|培训费||582,524.25|
|天津开发区布朗幼儿园|培训费||194,174.75|
|布朗睿智（北京）国际教育科技有限公司|咨询服务||13,333.33|
|广州市增城区新康小学|培训费||388,349.51|
|海口市布朗幼儿园|培训费||194,174.75|
|杭州华媒科创园区管理有限公司|服务费|3,625,943.30|4,269.59|
|杭州十九楼电子商务有限公司|广告及策划收入|459,905.66|549,056.61|
|西安时代尚优文化传媒集团有限公司|广告收入|241,834.91|140,604.81|
|北京中关村智酷双创人才服务股份有限公司|教育培训|1,732,435.90||
|杭州火鸟区块链有限公司|广告、印刷|77,892.24||
|杭州乐活公益服务中心|印刷|8,620.69||

|||||
|-|-|-|-|
|杭州西城文化传媒有限公司|广告及策划收入|33,018.87||
|杭州萧山日报资本管理有限公司|广告及策划收入|245,283.02||
|廊坊市中关村智酷人才服务有限公司|教育培训|1,348,113.17||
|浙江都快金服信息服务有限公司|销售商品收入|245.69||
|浙江国大集团有限责任公司|广告收入|373,814.93||
|浙江弘致投资管理有限公司|服务收入|97,087.38||
|杭州城乡通商务有限公司|物流配送收入|18,600.00||
|合计||41,273,548.79|50,128,719.11|

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|浙江衢州盛元文创印业有限公司|设备|17,241.38||
|杭州今典博唯文化创意有限公司|工位||14,414.41|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|杭州日报报业集团（杭州日报社）|房屋及建筑物|8,915,722.16|8,205,686.30|
|杭州日报报业集团有限公司|房屋及建筑物|562,335.25|1,092,924.82|
|浙江杭报金都创意产业发展有限公司|房屋及建筑物||482,176.71|
|萧山日报社|房屋及建筑物|347,619.04|347,619.04|
|余杭晨报社|房屋及建筑物|114,371.42|108,926.65|
|富阳日报社|房屋及建筑物|60,000.00|60,000.00|
|浙江都市艺术文化发展有限公司|房屋及建筑物|233,962.26|181,371.68|
|杭州丛人广告有限公司|LED场地|528,131.07||
|西安时代尚优文化传媒集团有限公司|地铁2/4号线广告经营权费|7,518,249.93||
|浙江国大集团有限责任公司|LED场地|1,965,408.78|2,226,151.68|
|合计||20,245,799.91|12,704,856.88|

（4）关联担保情况
本公司作为担保方：无
本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|浙江国大集团有限责任公司|30,520,000.00|2017年12月15日|2018年12月14日|是|
|浙江国大集团有限责任公司|30,520,000.00|2018年12月15日|2019年12月14日|否|
|曲水华航投资有限公司|75,000,000.00|2017年09月15日|2022年09月07日|否|
|宁波高新区新愿景股权投资有|||||
||75,000,000.00|2017年09月15日|2022年09月07日|否|
|限公司|||||
|吴井军|9,429,749.35|2017年09月15日|2022年09月07日|否|

（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|曲水华航投资有限公司|5,000,000.00|2017年10月19日|2018年01月03日|计息拆借|
|曲水华航投资有限公司|3,000,000.00|2017年10月19日|2018年01月04日|计息拆借|
|曲水华航投资有限公司|6,400,000.00|2018年09月12日|2018年12月28日|计息拆借|
|曲水华航投资有限公司|1,000,000.00|2018年09月19日|2018年12月28日|计息拆借|
|曲水华航投资有限公司|600,000.00|2018年10月16日|2018年12月28日|计息拆借|
|曲水华航投资有限公司|2,000,000.00|2018年10月16日|2018年12月12日|计息拆借|
|合计|18,000,000.00||||
|拆出|||||
|杭州华媒科创园区管理有限公司|5,000,000.00|2018年01月01日|2018年12月31日|计息拆借|
|杭州华媒科创园区管理有限公司|5,000,000.00|2018年01月01日|2018年12月31日|计息拆借|
|杭州华媒科创园区管理有限公司|5,000,000.00|2018年01月22日|2018年12月31日|计息拆借|
|杭州华媒科创园区管理有限公司|5,000,000.00|2018年08月31日|2018年12月31日|计息拆借|
|杭州华媒科创园区管理有限公司|4,500,000.00|2018年05月23日|2018年05月30日|计息拆借|
|合计|24,500,000.00||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|浙江华朗实业有限公司|北京精典博维股权||130,200,000.00|
|杭州泰一指尚科技有限公司|华泰一媒股权||4,900,000.00|

||||
|-|-|-|
|杭州日报报业集团有限公司|萧报教育股权|15,752,900.00|
|杭州日报报业集团有限公司|华媒企业管理股权|90,565,000.00|
|合计||241,417,900.00|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|6,180,500.00|6,456,357.00|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款：||||||
||北京中关村智酷双创人才服务股份有限公司|1,441,518.22||||
||杭州城乡通商务有限公司|19,716.00||||
||杭州网络新闻中心|150,000.00||||
||廊坊市中关村智酷人才服务有限公司|1,429,000.00||||
||浙江国大会展服务有限公司|246,500.00||||
||上海合印科技股份有限公司|||15,372,361.98||
||浙江都市艺术文化发展有限公司|300,020.00||300,000.00||
||杭州日报报业集团（杭州日报社）|143,197.72||139,925.00||
||杭州日报报业集团有限公司|114.99||||
||浙江衢州盛元文创印业有限公司|||59,645.60||
||杭州萧文置业有限公司|||2,520.00||
||北京精典博维文化传媒有限公司|1,772,138.87||1,772,138.87||
||杭州地铁文化传媒有限公司|585,146.14||720,435.97||
||杭州新旺财商贸有限公司|||1,107.90||
||杭州读报人电子商务有限公司|68,724.57||47,628.37||
||十九楼网络股份有限公司|||50,100.00||
||杭州泰一指尚科技有限公司|||32,778.88||

|||||
|-|-|-|-|
||每日商报社||100,000.00|
||杭州文化产权交易所有限公司|334,556.00||
||广州市增城区新康小学||400,000.00|
||海口市布朗幼儿园||200,000.00|
||德清今日传媒有限公司||125,000.00|
||杭州富阳闻达电子商务有限公司|147,957.00||
||杭州大快文化创意有限公司|380,000.00||
||西安时代尚优文化传媒集团有限公司|140,346.37|140,604.81|
||浙江国大集团有限责任公司|3,459.12|3,459.12|
||杭州火鸟区块链有限公司|2,681.03||
||合计|7,165,076.03|19,467,706.50|
|应收利息：||||
||杭州华媒科创园区管理有限公司|500,000.01||
||合计|500,000.01||
|预付款项：||||
||杭州日报报业集团有限公司|279.95||
||杭州源素信息技术有限公司|161,812.30||
||浙江杭报金都创意产业发展有限公司||7,575.48|
||合计|162,092.25|7,575.48|
|其他流动资产：||||
||浙江国大集团有限责任公司|51,100.62||
||杭州丛人广告有限公司|778,301.82||
||西安时代尚优文化传媒集团有限公司|1,973,151.34|1,670,637.61|
||杭州日报报业集团（杭州日报社）|145,480.78||
||合计|2,948,034.56|1,670,637.61|
|其他应收款：||||
||杭州丛人广告有限公司|1,000,000.00||
||萧山日报社|325,078.20||
||浙江杭报金都创意产业发展有限公司||175,000.00|
||杭州华媒科创园区管理有限公司|20,000,699.00|10,000,000.00|
||杭州日报报业集团（杭州日报社）|45,000.00|45,000.00|
||西安时代尚优文化传媒集团有限公司|4,740,160.00|4,740,160.00|
||浙江华朗实业有限公司||65,100,000.00|
||合计|26,110,937.20|80,060,160.00|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款：||||
||都市快报社|120,000.00||
||杭州城乡通商务有限公司|177,236.87||
||杭州汉书数字出版传播有限公司|30,000.00||
||杭州萧山日报资本管理有限公司|122,408.86||
||每日商报社|2,186,761.32||
||富阳日报社||289,034.36|
||杭州日报报业集团（杭州日报社）|5,980,398.78|1,875,648.70|
||杭州富阳闻达电子商务有限公司|264,613.53|191,386.78|
||浙江衢州盛元文创印业有限公司|337,795.11|339,437.39|
||杭州读报人电子商务有限公司|38,786.74|38,786.74|
||杭州日报报业集团有限公司|469,462.50|1,400.68|
||萧山日报社|3,946,751.08|393,194.57|
||浙江国大集团有限责任公司|2,244.26|47,283.01|
||余杭晨报社||1,306,877.70|
||杭州文化产权交易所有限公||39,088.00|
||德清今日传媒有限公司||168,612.00|
||合计|13,676,459.05|4,690,749.93|
|预收款项：||||
||杭州华媒科创园区管理有限公司||2,980.00|
||浙江国大集团有限责任公司|115,430.32||
||杭州地铁文化传媒有限公司|24,352.78||
||浙江衢州盛元文创印业有限公司|20,000.00||
||合计|159,783.10|2,980.00|
|应付股利：||||
||杭州市余杭新闻传媒中心|980,000.00|980,000.00|
||德清己任创汇投资合伙企业（有限合伙）||993,600.00|
||浙江国大集团有限责任公司||1,752,720.00|
||合计|980,000.00|3,726,320.00|
|应付利息：||||
||曲水华航投资有限公司||133,324.52|

|||||
|-|-|-|-|
||合计||133,324.52|
|其他应付款：||||
||邓健|3,402.00||
||哈尔滨报达集团有限公司|10,000.00||
||杭州文化产权交易所有限公司|5,000,000.00||
||江苏凯启教育科技有限公司|230,000.00||
||李琪|300,000.00||
||深圳市泽创投资发展有限公司|514,500.00||
||王建凯|30,612.04||
||知本环球国际教育科技（北京）有限公司|150,000.00||
||林鹭华||17,425,256.50|
||韩锋||3,811,774.86|
||杨治国||3,811,774.86|
||蒋谢珍||1,270,591.62|
||刘志英||544,539.26|
||杭州日报报业集团（杭州日报社）|1,125,815.26|1,995,538.12|
||冯岚||181,513.08|
||郑美月||181,513.08|
||曲水华航投资有限公司|46,284,000.00|100,568,000.00|
||宁波高新区新愿景股权投资有限公司|23,142,000.00|46,284,000.00|
||杨柳|400,000.00|400,000.00|
||杭州日报报业集团有限公司|3,400,677.08|74,662,627.08|
||浙江衢州盛元文创印业有限公司|24,000.00|24,000.00|
||杭州风茂房地产代理有限公司|40,000.00|40,000.00|
||合计|80,655,006.38|251,201,128.46|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、重大承诺事项
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
||||
|-|-|-|
|项目|年末余额|年初余额|
|不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：|||
|[资产负债表日后第1年]|163,389,845.69|143,111,180.35|
|[资产负债表日后第2年]|150,809,490.17|135,934,409.49|
|[资产负债表日后第3年]|137,776,658.51|130,807,251.65|
|以后年度|34,240,656.90|127,564,469.87|
|合计|486,216,651.27|537,417,311.36|

2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||营成果的影响数||
||||该资产负债表日后事项对2018年|
|股票和债|2019年1月17日，本公司发行2019年度第一期超短期融资券，|||
|||0.00|度财务状况和经营成果不造成影|
|券的发行|计划发行总额2.5亿元，实际发行总额2.5亿元，发行利率3.9%。|||
||||响。|

2、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|11,194,682.51|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|11,194,682.51|

3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）德清今日传媒有限公司已于2019年1月16日经德清县市场监督管理局核准注销。
（2）2019年1月17日，本公司发行2019年度第一期超短期融资券，计划发行总额2.5亿元，实际发行总额2.5亿元，发行利率3.9%。
（3）根据2019年4月26日公司第九届董事会第六次会议，第九届监事会第四次会议，通过的2018年度利润分配方案，以2018年12月31日总股本1,017,698,410股为基数，每10股派发现金红利0.11元（含税），合计11,194,682.51元（含税），上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1）分部信息
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为报刊发行业广告策划及印刷相关业务、教育培训业务。这些报告分部是以主营业务收入的性质不同为基础确定的。本公司的报刊发行业广告策划及印刷相关业务分部主要提供的主要产品及劳务为：设计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告发布），文化艺术交流活动策划、会展服务，出版物、包装装潢、其他印刷品印刷（限分支机构经营），批发、零售，印刷器材、印刷物资；教育培训业务分部提供的主要产品和劳务为教育管理、教育咨询、声乐培训、舞蹈培训、技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报刊发行业广告策划及||||
|项目||教育培训业务分部|分部间抵销|合计|
||印刷相关业务分部||||
|主营业务收入|1,412,237,209.42|249,220,108.23||1,661,457,317.65|
|主营业务成本|1,086,143,696.05|99,618,681.19||1,185,762,377.24|
|资产总额|2,818,690,260.11|429,913,750.33||3,248,604,010.44|
|负债总额|920,075,495.91|206,531,508.77||1,126,607,004.68|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）本公司为子公司杭州日报报业集团盛元印务有限公司在8,000.00万元的最高余额内提供连带责任担保，本次担保的期限自2017年12月1日至2020年11月30日止。
（2）2018年12月5日，本公司与杭州日报报业集团有限公司签署《股权收购协议》，约定以自有资金 30,817.33万元收购杭州日报报业集团有限公司持有的杭州萧文置业有限公司55%股权。截止2018年12月31日，股权交割尚未完成。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收账款|312,237.03|56,986.30|
|合计|312,237.03|56,986.30|

（1）应收票据
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
||||金|计提比|账面价值|||金|计提比|账面价值|
||金额|比例||||金额|比例||||
||||额|例||||额|例||
|按信用风险特征组合计提坏账准备|||||||||||
||312,237.03|100.00%|||312,237.03|56,986.30|100.00%|||56,986.30|
|的应收账款|||||||||||
|合计|312,237.03|100.00%|||312,237.03|56,986.30|100.00%|||56,986.30|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
除已单独计提减值准备的应收账款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
3)本期实际核销的应收账款情况：无
其中重要的应收账款核销情况：无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额312,237.03元，占应收账款年末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额0.00元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
2、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|500,000.01||
|应收股利|205,000,000.00|205,000,000.00|
|其他应收款|287,624,991.90|309,493,229.17|
|合计|493,124,991.91|514,493,229.17|

（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|借款利息|500,000.01||
|合计|500,000.01||

2)重要逾期利息：无
（2）应收股利
1)应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|浙江都市快报控股有限公司|105,000,000.00|105,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|杭州日报报业集团盛元印务有限公司|100,000,000.00|100,000,000.00|
|合计|205,000,000.00|205,000,000.00|

2)重要的账龄超过1年的应收股利：无
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||例||
|按信用风险特征组合计|||||||||||
|提坏账准备的其他应收|287,625,054.90|100.00%|63.00|0.00%|287,624,991.90|309,493,439.67|100.00%|210.50|0.00%|309,493,229.17|
|款|||||||||||
|合计|287,625,054.90|100.00%|63.00|0.00%|287,624,991.90|309,493,439.67|100.00%|210.50|0.00%|309,493,229.17|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|其中：6个月以内]|29,041.27|||
|[7-12个月]||||
|1年以内小计|29,041.27|||
|1至2年|630.00|63.00|10.00%|
|合计|29,671.27|63.00|0.21%|

确定该组合依据的说明：
除已单独计提减值准备的其他应收款和按关联方组合、无风险组合计提坏账准备的其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-147.50元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
3)本期实际核销的其他应收款情况：无
其中重要的其他应收款核销情况：无
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|267,592,702.60|239,384,068.37|
|股权转让款||65,100,000.00|
|借款|20,000,000.00||
|备用金|25,500.00|200.00|
|其他|6,852.30|3,867.30|
|押金||5,005,304.00|
|合计|287,625,054.90|309,493,439.67|

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||坏账准|
||款项的|||占其他应收款期末||
|单位名称||期末余额|账龄||备期末|
||性质|||余额合计数的比例||
||||||余额|
||||7-12个月 27,226,963.26元， 1至2年|||
|杭州网络传媒有限||||||
||往来款|94,792,695.63|27,225,602.00元，2至3年27,224,921.37元，3|32.96%||
|公司||||||
||||至4年13,115,209.00元。|||
|宁波华杭投资有限||||||
||往来款|60,000,000.00|1-2年|20.86%||
|公司||||||
|浙江华媒教育科技|||0-6个月 3,000,699.00元，7-12个月 55,801,290.00|||
||往来款|58,801,989.00||20.44%||
|有限公司|||元|||
|杭州日报报业集团|||0-6个月25,000,000.00元，1至2年5,000,000.00|||
||往来款|30,000,000.00||10.43%||
|盛元印务有限公司|||元|||
|杭州日报报业集团||||||
||||7-12个月5,000,000.00元，1至2年8,000,000.00|||
|每日送电子商务有|往来款|24,000,000.00||8.35%||
||||元，3至4年 11,000,000.00元。|||
|限公司||||||
|合计|--|267,594,684.63|--|93.04%||

6)涉及政府补助的应收款项：无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,745,505,500.00||2,745,505,500.00|2,704,736,000.00||2,704,736,000.00|
|对联营、合营企业投资|187,309,451.62||187,309,451.62|135,625,875.12||135,625,875.12|
|合计|2,932,814,951.62||2,932,814,951.62|2,840,361,875.12||2,840,361,875.12|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期减||本期计提减值|减值准备期末|
|被投资单位|期初余额|本期增加||期末余额|||
||||少||准备|余额|
|浙江都市快报控股有限公司|972,051,681.49|||972,051,681.49|||
|杭州网络传媒有限公司|38,467,000.00|||38,467,000.00|||
|杭州日报传媒有限公司|415,813,905.56|||415,813,905.56|||
|杭州富阳日报传媒有限公司|69,773,700.00|||69,773,700.00|||
|杭州萧山日报传媒有限公司|140,938,900.00|||140,938,900.00|||
|杭州每日传媒有限公司|23,640,412.95|||23,640,412.95|||
|杭州日报报业集团盛元印务有限公|||||||
||325,190,800.00|||325,190,800.00|||
|司|||||||
|杭州余杭晨报传媒有限公司|76,063,600.00|||76,063,600.00|||
|杭州都市周报传媒有限公司|11,096,000.00|||11,096,000.00|||
|杭州华泰一媒文化传媒有限公司|10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|浙江华媒信息传播有限公司|35,700,000.00|24,769,500.00||60,469,500.00|||
|浙江华媒投资有限公司|30,000,000.00|||30,000,000.00|||
|中教未来国际教育科技（北京）有|||||||
||522,000,000.00|||522,000,000.00|||
|限公司|||||||
|杭州日报报业集团每日送电子商务|||||||
|有限公司|||||||
|浙江华媒教育科技有限公司|34,000,000.00|16,000,000.00||50,000,000.00|||
|合计|2,704,736,000.00|40,769,500.00||2,745,505,500.00|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本期增减变动||||||||||
||||||||||||减值准|
|||||||其他||计提||||
|投资单位|||减少|权益法下确认|其他综合收||宣告发放现金||其|期末余额|备期末|
|||追加投资||||权益||减值||||
||||投资|的投资损益|益调整||股利或利润||他||余额|
|||||||变动||准备||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|杭州文化产||||||||||||
|权交易所有|22,227,395.87|||128,058.66|||800,000.00|||21,555,454.53||
|限公司||||||||||||
|十九楼网络||||||||||||
|股份有限公|79,432,695.48|||-1,067,721.81||||||78,364,973.67||
|司||||||||||||
|杭州华媒科||||||||||||
|创园区管理|3,155,953.21|||448,308.67||||||3,604,261.88||
|有限公司||||||||||||
|杭州华媒泽||||||||||||
|商创业投资|30,809,830.56|||-171,913.11|132,213.68|||||30,770,131.13||
|合伙企业||||||||||||
|杭州火鸟区||||||||||||
|块链有限公||3,500,000.00||6,706.32||||||3,506,706.32||
|司||||||||||||
|杭州杭实华||||||||||||
|媒投资管理||||||||||||
|||49,500,000.00||2,473,023.90|||2,465,099.81|||49,507,924.09||
|合伙企业（有||||||||||||
|限合伙）||||||||||||
|小计|135,625,875.12|53,000,000.00||1,816,462.63|132,213.68||3,265,099.81|||187,309,451.62||
|合计|135,625,875.12|53,000,000.00||1,816,462.63|132,213.68||3,265,099.81|||187,309,451.62||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额收入 成本||上期发生额||
|项目|||||
|||成本|收入|成本|
|主营业务|3,625,943.30||||
|其他业务|2,210,674.06||214,219.02||
|合计|5,836,617.36||214,219.02||

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|1,816,462.63|6,073,944.23|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-3,074,948.54|

||||
|-|-|-|
|理财产品收益|2,166,884.71||
|合计|3,983,347.34|2,998,995.69|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|4,460,237.49||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||11,041,751.95||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|||
||14,350.80||
|资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|9,249,014.47||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||11,267.77||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|389,622.52||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|6,910,515.31||
|减：所得税影响额|348,425.06||
|少数股东权益影响额|3,038,966.13||
|合计|28,689,369.12|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.71%|0.10|0.10|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||4.15%|0.08|0.08|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节备查文件目录
1、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表；
2、经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
浙江华媒控股股份有限公司法定代表人：董悦2019年4月29日