新疆北新路桥集团股份有限公司独立董事
对公司担保等事项的独立意见
根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》等相关规章制度的规定，作为新疆北新路桥集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）独立董事，本着认真、负责的态度，我们对公司担保等事项发表以下独立意见：
一、关于公司《2017年度内部控制评价报告》的独立意见
经核查，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合《企业内部控制基本规范》及其他法规的要求，并能得到有效的执行，保证了公司生产经营管理活动的有序开展。报告期内，公司未发生内部控制重大缺陷。
公司《2017年度内部控制评价报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关文件的要求，真实、客观、完整反映了公司内部控制建设及运行情况。
二、关于续聘会计师事务所的独立意见
经核查，我们认为：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）坚持认真、严谨的工作作风，遵守注册会计师独立审计准则，勤勉尽责地履行审计职责，客观、公正地发表了审计意见,较好地履行了审计机构的责任与义务。我们同意续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018年度财务报告审计机构，聘期一年，具体审计费用另行协商确定，并同意将上述事项提交公司 2017年年度股东大会审议。
三、关于公司关联方资金占用和对外担保情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，我们对公司控股股东及其他关联方占用公
司资金情况和公司对外担保情况进行了认真地核查，现发表如下独立意见：
1.报告期内，公司与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金的情况。
2.截至2017年12月31日，公司及子公司对外担保情况如下：
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||担保额度相|||||||是否为|
||||实际发生日期（协|实际担|||是否履||
|担保对象名称|关公告披露|担保额度|||担保类型|担保期||关联方|
||||议签署日）|保金额|||行完毕||
||日期|||||||担保|
|新疆北新投资建设有|2015年11月||2016年03月29||连带责任保||||
|||60,000||3,600||2年|否|否|
|限公司|26日||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2016年05月31||连带责任保||||
|||||1,800||2年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2016年06月13||连带责任保||||
|||||2,500||2年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2016年06月24||连带责任保||||
|||||800||2年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2016年06月28||连带责任保||||
|||||1,000||23个月|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|2016年08月||2016年08月24||连带责任保||||
|||60,000||2,000||21个月|否|否|
|限公司|12日||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2016年09月19||连带责任保||||
|||||1,000||20个月|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年01月03||连带责任保||||
|||||5,000||1年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年01月13||连带责任保||||
|||||6,300||2年|是|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年01月18||连带责任保||||
|||||1,200||1年|是|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年03月06||连带责任保||||
|||||5,000||1年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年03月17||连带责任保||||
|||||5,000||1年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年03月20||连带责任保||||
|||||600||6个月|是|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|2017年03月||2017年04月07||连带责任保||||
|||60,000||6,500||1年|否|否|
|限公司|30日||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年06月14||连带责任保||||
|||||5,000||1年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年07月04||连带责任保||||
|||||336.73||6个月|否|否|
|限公司|||日||证||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|新疆北新投资建设有|||2017年07月17||连带责任保||||
|||||2,200||1年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年07月24||连带责任保||||
|||||1,200||1年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年08月02||连带责任保||||
|||||330||6个月|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年08月24||连带责任保||||
|||||300||6个月|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年08月29||连带责任保||||
|||||8,500||1年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年08月31||连带责任保||||
|||||123.2||6个月|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年09月07||连带责任保||||
|||||700||6个月|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年09月21||连带责任保||||
|||||600||6个月|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年12月04||连带责任保||||
|||||13,000||1年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新投资建设有|||2017年12月04||连带责任保||||
|||||5,000||1年|否|否|
|限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|2016年03月||2016年12月02||连带责任保||||
|||3,000||969.1||18个月|否|否|
|察设计有限公司|30日||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年03月14||连带责任保||||
|||||27.75||3个月|是|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|2017年03月||2017年04月11||连带责任保||||
|||15,000||35||6个月|是|否|
|察设计有限公司|30日||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年05月02||连带责任保||||
|||||2,500||1年|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年05月09||连带责任保||||
|||||210||6个月|是|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年05月27||连带责任保||||
|||||177.12||6个月|是|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年06月02||连带责任保||||
|||||2,000||1年|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年06月06||连带责任保||||
|||||665||6个月|是|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年06月29||连带责任保||||
|||||140||6个月|是|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年07月10||连带责任保||||
|||||665||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年07月31||连带责任保||||
|||||189||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年08月14||连带责任保||||
|||||177.8||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|新疆北新岩土工程勘|||2017年08月17||连带责任保||||
|||||2,250||23个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年08月25||连带责任保||||
|||||588||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年08月29||连带责任保||||
|||||70||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年09月26||连带责任保||||
|||||70||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年09月27||连带责任保||||
|||||407.7||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年10月18||连带责任保||||
|||||107.8||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年10月19||连带责任保||||
|||||982||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年11月01||连带责任保||||
|||||481.6||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年11月14||连带责任保||||
|||||450||2年|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年11月22||连带责任保||||
|||||241.17||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年12月01||连带责任保||||
|||||33.43||13个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆北新岩土工程勘|||2017年12月18||连带责任保||||
|||||531.44||6个月|否|否|
|察设计有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|2016年03月||2016年10月20||连带责任保||||
|||11,000||1,852.97||22个月|否|否|
|通建设有限公司|30日||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年03月08||连带责任保||||
|||||500||1年|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|2017年03月||2017年04月06||连带责任保||||
|||30,000||360||6个月|是|否|
|通建设有限公司|30日||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年04月21||连带责任保||||
|||||1,500||1年|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年05月27||连带责任保||||
|||||350||6个月|是|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年05月26||连带责任保||||
|||||2,000||1年|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年06月06||连带责任保||||
|||||2,000||1年|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年07月18||连带责任保||||
|||||350||6个月|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年07月21||连带责任保||||
|||||1,000||1年|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年07月21||连带责任保||||
|||||84||6个月|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|新疆生产建设兵团交|||2017年07月21||连带责任保||||
|||||586.14||1年|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年07月21||连带责任保||||
|||||586.14||1年|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年08月04||连带责任保||||
|||||632.53||5个月|是|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年08月08||连带责任保||||
|||||400||6个月|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年08月21||连带责任保||||
|||||72.8||6个月|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年09月15||连带责任保||||
|||||700||6个月|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年09月18||连带责任保||||
|||||640||33个月|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年09月18||连带责任保||||
|||||640||33个月|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年09月22||连带责任保||||
|||||700||1年|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年09月22||连带责任保||||
|||||1,150||6个月|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年09月28||连带责任保||||
|||||2,300||1年|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年10月11||连带责任保||||
|||||700||6个月|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年11月06||连带责任保||||
|||||800||1年|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆生产建设兵团交|||2017年12月15||连带责任保||||
|||||2,100||6个月|否|否|
|通建设有限公司|||日||证||||
|新疆鼎源融资租赁股|2014年04月||2015年08月05||连带责任保||||
|||50,000||8,000||3年|否|否|
|份有限公司|03日||日||证||||
|新疆鼎源融资租赁股|||2015年08月17||连带责任保||||
|||||6,000||33个月|否|否|
|份有限公司|||日||证||||
|新疆鼎源融资租赁股|||2015年11月26||连带责任保||||
|||||5,000||32个月|否|否|
|份有限公司|||日||证||||
|新疆鼎源融资租赁股|||2015年12月24||连带责任保||||
|||||4,000||34个月|否|否|
|份有限公司|||日||证||||
|新疆鼎源融资租赁股|||2016年06月16||连带责任保||||
|||||14,400||4年|否|否|
|份有限公司|||日||证||||
|新疆鼎源融资租赁股|2016年03月||2016年07月28||连带责任保||||
|||40,000||5,000||37个月|否|否|
|份有限公司|30日||日||证||||
|新疆鼎源融资租赁股|2017年03月||2017年08月10||连带责任保||||
|||25,000||14,100||3年|否|否|
|份有限公司|30日||日||证||||
|新疆鼎源融资租赁股|||2017年08月15||连带责任保||||
|||||19,600||3年|否|否|
|份有限公司|||日||证||||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|新疆鼎源融资租赁股|||2017年08月25||连带责任保||||
|||||1,700||3年|否|是|
|份有限公司|||日||证||||
|新疆鼎源融资租赁股|||2017年09月30||连带责任保||||
|||||4,800||3年|否|否|
|份有限公司|||日||证||||
|重庆兴投实业有限公|2017年03月||2017年04月21||连带责任保||||
|||5,000||3,000||1年|否|否|
|司|30日||日||证||||
|新疆北新城建工程有|2017年03月||2017年04月18||连带责任保||||
|||4,500||2,000||1年|否|否|
|限公司|30日||日||证||||
|湖北北新投资发展有|2015年08月||||||||
|||5,000||||||否|
|限公司|06日||||||||
|乌鲁木齐禾润科技开|2017年03月||||||||
|||5,000||||||否|
|发有限公司|30日||||||||
|湖南北新天际建设工|2017年03月||||||||
|||5,000||||||否|
|程有限公司|30日||||||||

3.截止 2017年 12月 31日，公司实际对外担保余额合计 192,466.02万元，占本公司 2017年度经审计净资产的105.15%，均为合并报表范围内的子公司提供的担保。其中：为全资子公司新疆生产建设兵团交通建设有限公司担保20,662.0541万元，为全资子公司新疆北新城建工程有限公司担保2,000万元，为控股子公司新疆北新投资建设有限公司担保 71,489.93万元，为控股子公司新疆鼎源融资租赁股份有限公司担保 82,600万元，为控股子公司新疆北新岩土工程勘察设计有限公司担保 12,714.0391万元，为控股子公司重庆兴投实业有限公司担保3,000万元。上述担保均按照《公司章程》、《对外担保管理制度》履行了必要的审批程序和信息披露义务，符合相关法律法规的规定。报告期内，公司未发生违规对外担保事项，也不存在逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失等情况。
四、关于公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的独立意见
作为公司独立董事，我们基于独立判断立场，对公司 2017年度拟不进行现金分红，不分红股，以资本公积金转增股本的预案发表如下独立意见：
公司本次资本公积金转增股本事项符合《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》的规定，符合公司目前的实际经营和财务状况，兼顾了投资者的利益和
公司持续发展的需要，不存在损害公司、股东和中小投资者合法权益的情形。因
此，我们同意上述资本公积金转增股本预案并同意将该议案提交公司股东大会审
议。
五、关于公司2018年度日常关联交易预计的独立意见
公司预计 2018年度发生的关联交易是基于公司实际情况而产生的，符合公司正常经营发展的需要；关联交易的定价依据和定价方法体现了公平、公允的原则；公司董事会对公司 2018年度日常关联交易预计的议案进行表决时，关联董事已依法回避表决，决策程序符合相关法规及《公司章程》的规定。
基于上述原因，我们认为：公司 2018年度日常关联交易预计是合理的，有利于公司的持续发展，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。我们同意公司《2018年度日常关联交易预计的议案》，并同意将该议案提交公司2017年年度股东大会审议。
六、关于高级管理人员 2018年薪酬的独立意见
公司高级管理人员的薪酬方案是依据公司的实际经营情况及行业、地区的发展水平而确定的，有利于调动其工作积极性，激励公司高级管理人员忠于职守、勤勉尽责，有利于公司的长远发展，不存在损害公司及股东利益的情形，符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定。
基于上述原因，我们同意公司高级管理人员薪酬方案，并同意将该议案提交公司2017年年度股东大会审议。
七、关于变更会计政策的独立意见
公司根据国家财政部文件的要求对会计政策进行相应变更，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，同意公司本次会计政策变更。
（此页无正文，为新疆北新路桥集团股份有限公司独立董事对公司担保等事项独立意见的签字页）
独立董事签名:
马洁 黄健 罗瑶
新疆北新路桥集团股份有限公司董事会二〇一八年四月十一日