中山大学达安基因股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明
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报备号码：020201403009525
报告文号：信会师报字[2014]第410124号
委托单位：中山大学达安基因股份有限公司
事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
报告类型：专项审计(无保留意见)
报告日期：2014年3月26日
报备时间：2014年3月25日 17:32:08
签名注册会计师：王翼初
谢岷
中山大学达安基因股份有限公司
2013
年度关联方占用资金情况专项审计报告
事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
事务所电话：86-21-63391166
传 真：86-21-63392558
通信地址：上海市黄浦区南京东路61号4楼
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附件
中山大学达安基因股份有限公司2013年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
编制单位：中山大学达安基因股份有限公司 单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额（（不不含含利利息息））|2013年度占用资金的利息（（如如有有））|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|前前大大股股东东及及其其附附属属企企业业|||||||||||
|小计|||||||||||
|总计|||||||||||
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初往来资金余额|2013年度往来累计发生金额（（不不含含利利息息））|2013年度往来资金的利息（（如如有有））|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|||||||||||
||小计||||||||||
||广州市达安基因科技有限公司|全资子公司|其他应收款|3,678.84|4,705.42|0.00|3,680.33|4,703.93|代垫费用及往来款|非经营性往来|
||佛山达安医疗设备有限公司|全资子公司|其他应收款|3,183.00|3,559.37|0.00|6,742.37|0.00|代垫费用及往来款、利息|非经营性往来|
||广广州州达达安安临临床床检检验验中中心心有有限限公公司司|控控股股子子公公司司|其其他他应应收收款款|333344.0088|55,443322.0088|00.0000|55,776666.1166|00.0000|代代垫垫费费用用及及往往来来款款|非非经经营营性性往往来来|
||广州达泰生物工程技术有限公司|控股子公司|其他应收款|309.29|372.53|0.00|335.00|346.82|代垫费用及往来款|非经营性往来|
||佛山达益生物工程有限公司|全资子公司|其他应收款|39.59|1,800.00|0.00|1,839.59|0.00|代垫费用及往来款|非经营性往来|
||西藏达安生物科技有限公司|全资子公司|其他应收款|3.63|0.00|0.00|3.63|0.00|代垫费用及往来款|非经营性往来|
||佛山达浩生物信息技术有限公司|全资子公司|其他应收款|0.54|0.00|0.00|0.54|0.00|代垫费用及往来款|非经营性往来|
||达安国际集团有限公司（DAANINTERNATIONAL HOLDINGSLIMITED）|全全资资子子公公司司|其其他他应应收收款款|00.0000|00.9999|00.0000|00.0000|00.9999|代代垫垫费费用用及及往往来来款款|非非经经营营性性往往来来|
||广州安赢医疗设备有限公司|全资子公司|其他应收款|0.00|0.67|0.00|0.00|0.67|代垫费用及往来款|非经营性往来|
||广州市达瑞抗体工程技术有限公司|控股子公司|其他应收款|0.00|888.39|0.00|189.11|699.28|代垫费用及往来款|非经营性往来|
||小计|||7,548.97|16,759.45|0.00|18,556.73|5,751.69|||
|关联自然人|张斌|高管|其他应收款|5.00|0.00|0.00|0.00|5.00|差旅备用金|经营性往来|
||何皖平|子公司高管|其他应收款|0.05|0.00|0.00|0.05|0.00|差旅备用金|经营性往来|
||李明|高管|其他应收款|0.00|16.76|0.00|6.76|10.00|差旅备用金|经营性往来|
||小计|||5.05|16.76|0.00|6.81|15.00|||

附件
中山大学达安基因股份有限公司2013年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
编制单位：中山大学达安基因股份有限公司 单位：万元
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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初往来资金余额|2013年度往来累计发生金额（不含利息）|2013年度往来资金的利息（如有）|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|其他关联方及其附属企业|广州爱健生物技术有限公司|本公司投资的企业|其他应收款|80.00|150.00|0.00|150.00|80.00|科研合作款、往来款|经营性往来、非经营性往来|
||中山大学附属第一医院（注）|同一投资者|其他应收款|22.58|0.00|0.00|22.58|0.00|临床考核款|经营性往来|
||东莞达信生物技术有限公司|本公司投资的企业的子公司|其他应收款|20.00|0.00|0.00|20.00|0.00|偿还代垫费用及往来款|非经营性往来|
||中山大学附属肿瘤医院（注）|同一投资者|其他应收款|8.04|0.00|0.00|8.04|0.00|项目合作款|经营性往来|
||广州天成医疗技术有限公司|联营企业|其他应收款|6.32|15.16|0.00|18.67|2.81|软件款、代垫费用|经营性往来、非经营性往来|
||广州达元食品安全技术有限公司|联营企业的子公司|其他应收款|2.50|0.00|0.00|0.97|1.53|偿还期初款项及销售尾款|经营性往来|
||中山大学附属第三医院（注）|同一投资者|其他应收款|1.07|0.00|0.00|1.07|0.00|临床考核款|经营性往来|
||广州安必平医药科技有限公司|本公司投资的企业|其他应收款|1.00|0.04|0.00|1.04|0.00|购货押金、代垫党费|经营性往来、非经营性往来|
||中中山山大大学学|实实际际控控制制人人|其其他他应应收收款款|00.8811|00.0000|00.0000|00.8811|00.0000|实实验验材材料料采采购购|经经营营性性往往来来|
||广州达信生物技术有限公司|本公司投资的企业|其他应收款|0.53|6.14|0.00|6.67|0.00|偿还代垫费用及往来款|非经营性往来|
||广州中大产业集团有限公司|同一投资者|其他应收款|0.47|0.00|0.00|0.47|0.00|代垫费用|非经营性往来|
||广州安必平自动化检测设备有限公司|本公司投资的企业的子公司|其他应收款|0.01|0.00|0.00|0.01|0.00|代扣罚款|经营性往来|
||佛山市达辉生物技术有限公司|联营企业的子公司|其他应收款|0.01|0.00|0.00|0.01|0.00|代扣罚款|经营性往来|
||广州中大中山医科技开发有限公司|同一投资者|其他应收款|0.00|25.71|0.00|21.71|4.00|租赁管理费|经营性往来|
||佛山市大洋医疗科技有限公司|本公司投资的企业|其他应收款|0.00|700.00|0.00|100.00|600.00|股权转让尾款|非经营性往来|
||小计|||143.34|897.05|0.00|352.05|688.34|||
|总计||||7,697.36|17,673.26|0.00|18,915.59|6,455.03|||

注：本公司根据《企业会计准则》及深交所相关规定，对关联方关系进行对照检查，根据实质重于形式的原则，上表加“注”的单位，自本报告期起，不再被认定为本公司的关联方。
法定代表人：何蕴韶 主管会计工作负责人：杨恩林 会计机构负责人：周艳