聚龙股份有限公司
2015年度财务决算报告
一、公司合并报表范围及审计情况
2015年新纳入合并范围的子公司为聚龙（上海）企业发展有限公司（以下简称“聚龙上海”）、鞍山聚乐投资管理中心（有限合伙）（以下简称“聚乐合伙”）、辽宁聚龙通讯科技有限公司（以下简称“聚龙通讯科技”）、聚龙办公自动化私人有限公司（以下简称“聚龙印度”）、安阳聚龙鑫融信息技术服务有限公司（以下简称“安阳聚龙”）、聚龙融创（北京）信息科技研究院有限公司（以下简称“聚龙融创”）
根据2014年第一次临时股东大会决议，2014年12月24日设立全资子公司聚龙（上海）企业发展有限公司，依据《企业会计准则第 38号-合并财务报表》规定，将其纳入报表合并范围。
根据办公室经理会议决议，2015年11月17日设立鞍山聚乐投资管理中心（有限合伙）， 2015年 11月 23日设立辽宁聚龙通讯科技有限公司，2015年 3月 25日设立聚龙办公自动化私人有限公司，依据《企业会计准则第 38号-合并财务报表》规定，将上述公司纳入报表合并范围。
根据第二届董事会第三十二次会议（2015-98号公告），2015年 7月 24日设立全资子公司：安阳聚龙鑫融信息技术服务有限公司，依据《企业会计准则第 38号-合并财务报表》规定，将其纳入报表合并范围。
根据第三届董事会第七次会议（2015-165号公告），2015年12月16日设立全资子公司：聚龙融创（北京）信息科技研究院有限公司，依据《企业会计准则第 38号-合并财务报表》规定，将其纳入报表合并范围。
二、公司主要财务数据及主要财务指标
1．主要财务数据
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本年比上年增||
|项 目||2015年||2014年|||2013年|
|||||||减（%）||
||88,682.24||113,345.94||-21.76%|||
|营业总收入||||||||
||19,645.04||32,991.15||-40.45%|||
|营业利润||||||||
||29,028.46||40,666.73||-28.62%|||
|利润总额||||||||
|归属于上市公司股东的净利|25,952.82||36,959.88||-29.78%|||
|润||||||||
|归属于上市公司股东的扣除|24,202.46||35,555.39||-31.93%|||
|非经常性损益的净利润||||||||
|经营活动产生的现金流量净|17,774.75||30,404.70||-41.54%|||
|额||||||||
|||||||本年末比上年||
|项 目||2015年末||2014年末|||2013年末|
|||||||末增减（%）||
||182,269.90||175,863.87||3.64%|||
|资产总额||||||||
||23,439.89||37,241.61||-37.06%|||
|负债总额||||||||
|归属于上市公司股东的所有|158,558.02||138,311.95||14.64%|||
|者权益||||||||
||54,950.40||54,950.40||0%|||
|总股本||||||||

 2015年公司实现营业收入 88,682.24万元，比去年同期 113,345.94万元下降21.76%；
全年实现净利润25,952.82万元，比去年同期36,959.88万元下降29.78%；其减少主要原因： 2015年，由于受到新版人民币发行这一行业重大事件的影响，国内包括工、农、中、建等各大商业银行招标采购工作均未如期进行。受此影响，公司主营业务经营业绩发生小幅下滑。
但随着公司对新产品、新业务团队的持续投入，公司部分新产品、新业务拓展工作仍然取得了较好进展。
三、公司财务状况
1．资产构成情况分析
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2015年12月31日|||2014年12月31日||||
||||||||同比变动|
|项目|||占资产比重|||占资产比重||
||||||||（%）|
|||金额|||金额|||
||||（%）|||（%）||

|||||
|-|-|-|-|
|61,862.37|33.94|64,713.36|36.80|
|58,532.02|32.11|60,515.68|34.41|
|337.82|0.19|2,299.37|1.31|
|20,177.66|11.07|19,679.37|11.19|
|587.52|0.32|519.36|0.30|
|27,794.55|15.25|21,557.92|12.26|
|5,652.30|3.10|2,021.39|1.15|
|2,931.05|1.61|2,910.71|1.66|
|2,166.20|1.19|505.10|0.29|
|182,269.90|100.00|175,863.87|100.00|

公司报告期末资产总额为182,269.90万元,比上年同期增加了6,406.03万元，增幅达到3.64%。
其中，流动资产为142,696.70万元，占资产总额的78.29%，流动资产比上年同期减少了5,740.96万元，同比下降3.87%。
非流动资产期末总额为39,573.20万元，比上年同期增加12,146.99万元，增长幅度为44.29%。主要原因是合并范围增加所致；
变动较大的资产项目说明如下：
（1）应收账款报告期末余额为58,532.02万元，较上年同期下降3.28%，主要源于公司回款力度有所加大,从而带来经营效率的提升
（2）预付款项报告期末余额为337.82万元，较上年同期下降85.31%，主要是由于报告
期内预付材料、设备款略有下降所致；
（3）存货报告期末余额为20,177.66万元,较上年同期增长2.53%,主要系为满足市场需求，产品配置种类较上年同期增加所致。
（4）其他流动资产年末余额587.52万元，较上年同期增长13.12%，主要是待抵扣进项税增加所致；
（5）固定资产报告期末余额 27,794.55万元，较上年同期增长28.93%，主要是由于在
建工程转固定资产所致；
（6）在建工程报告期末余额5,652.30万元，较上年同期增长179.62%，主要是由于货币激光防伪模块产业基地开工建所致；
2．负债情况分析
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2015年12月31日|||||2014年12月31日|||||||
||||||||||||||同比变动|
|项目||||||||||占资产（负||||
|||||占资产(负债)|||||||||（%）|
|||金额||||||金额|||债）比重|||
||||||比重（%）|||||||||
|||||||||||||（%）||
||0.00||0.00|||483.92|||1.30|||||
||4,730.47||20.18|||3,067.77|||8.24|||||
||14,715.19||62.78|||26,033.99|||69.91|||||
||115.70||0.49|||146.08|||0.39|||||
||1,692.63||7.22|||5,319.69|||14.28|||||
||373.75||1.59|||860.38|||2.31|||||
||1,068.19||4.56|||663.67|||1.78|||||
||23,439.89||100.00|||37,241.61|||100.00|||||

（1）短期借款报告期末余额为0万元，较上年同期下降100%，主要由于偿还流动资金借款所致；
（2）应付账款报告期末余额为14,715.19万元，较上年同期下降43.48%，主要由于公司结清上年采购款且加大承兑汇票付款形式所致。
（3）预收账款报告期末余额为115.70万元，较上年同期下降20.80%，主要是外贸销售部分客户由预收款结算改为信用证结算所致；
（4）其他应付款报告期末余额为373.75万元，较上年同期下降56.56%，主要由于待付的往来结算款减少所致；
3．利润情况及分析
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||2015年度||2014年度||同比变动额|同比变动（%）|
||88,682.24||113,345.94||-24,663.7|||
|营业收入||||||||
||41,352.63||53,277.58||-11,924.95|||
|营业成本||||||||
||15,282.24||13,441.97||1,840.27|||
|销售费用||||||||
||12,132.39||12,182.81||-50.42|||
|管理费用||||||||
||-822.88||-3.36||-819.52|||
|财务费用||||||||
||238.20||253.84||-15.64|||
|资产减值损失||||||||
||9,431.87||7,723.74||1,708.13|||
|营业外收入||||||||
||48.45||48.15||0.3|||
|营业外支出||||||||
||3,113.96||3,726.54||-612.58|||
|所得税费用||||||||
|归属于上市公司股东|25,952.82||36,959.88||-11,007.06|||
|的净利润||||||||

公司2015年度营业收入88,682.24万元，较上年同期下降21.76%，实现归属于上市公司股东的净利润25,952.82万元，较上年同期下降29.78%，具体变动说明如下：
（1）报告期内,营业收入较上年同期下降21.76%，主要原因是报告期内受新版人民币发行时间的影响，各商业银行总行招标滞后，启动较晚，导致公司营业收入有所下降。
（2）报告期内，营业成本较上年同期下降22.38%，主要是随着营业收入下降同比下降所致
（3）报告期内，销售费用较上年同期增长了13.69%，公司加大市场的拓展以及新产品的市场推广导致销售费用增加。
（4）报告期内，管理费用较上年同期比下降0.41%，
（5）报告期内，财务费用较上年同期下降24,390.48%，银行存款利息增加及银行结算手续费较上年减少所致。
（6）报告期内，资产减值损失较上年同期下降6.16%，主要是主要应收账款、其他应收款坏账准备减少所致；
（7）报告期内，营业外收入较上年同期增长22.12%，主要是由于报告期内收到的政府补
助及收到的软件退税款增加所致；
（8）报告期内，所得税费用较上年同期下降16.44%，主要由于公司利润总额下降所致。
4．现金流量情况分析
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||2015年度||2014年度||同比变动额|同比变动（%）|
|1、 经营活动产生的现金流量||17,774.75||30,404.70||-12,629.95|||
||其中： 经营活动现金流入小计|117,682.31||115,926.29||1,756.02|||
||经营活动现金流出小计|99,907.56||85,521.60||14,385.96|||
||2、 投资活动产生的现金流量|-14,792.67||-7,099.91||-7,692.76|||
||其中：投资活动现金流入小计|4.00||4.28||-0.28|||
||投资活动现金流出小计|14,796.67||7,104.20||7,692.47|||
||3、筹资活动产生的现金流量：|-6,048.90||-6,193.38||144.48|||
||其中： 筹资活动现金流入小计|5,153.16||7,973.20||-2,820.04|||
||筹资活动现金流出小计|11,202.06||14,166.58||-2,964.52|||
||4、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-35.83||2.87||-38.7|||
|5、现金及现金等价物净增加额||-3,102.65||17,114.27||-20,216.92|||

 2015年度公司现金及现金等价物净增加额为-3,102.65万元，较上年同期下降118.13%，其主要原因是：
（1)报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降12,629.95万元，其中经营活动收到的现金较上年同期增加1,756.02万元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期下降2,294.62万元，收到的税费返还较上年周期增加1,159.82万元，收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加2,890.80万元；经营活动支付的现金较上年同期增加14，385.96万元，主要是购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加4,565.38万元；支付给职工及为职工支付的现金较上年同期增加4,077.19万元，支付的各项税费较上年同期增加1,813.12万元所致；
（2)报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少7,692.76万元,主要是购建
固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加6,192.52万元，投资支付的
现金较上年同期增加1,500万元所致；
（3)报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加144.48万元，主要是偿还债务支付的现金较上年同期减少5,345.06万元；同时分配股利支付的现金较上年同期增加2,380.54万元所致；
5非经常性损益情况分析
单位：万元
|||
|-|-|
|项 目|2015年金额|
|非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定||
|额或定量享受的政府补助除外）||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额||
|考虑所得税影响后的非经常性损益||

报告期内，公司非经常性损益净额1,750.35万元，占公司净利润的6.74%。其中计入非经常性损益的政府补助为1,921.03万元，计入非经常性损益的利息收入为196.87万元。
6主要经营指标分析
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|指标|||2015年度|||2014年度|同比增减变化|
|||53.37%|||53.00 %||||
||毛利率||||||||
|盈利能力|||||||||
|||17.38%|||30.43%||||
||净资产收益率（加权）||||||||
|||1.47|||2.30||||
||应收账款周转率||||||||
|营运能力|||||||||
|||2.08|||3.05||||
||存货周转率||||||||
|指标|||2015年12月31日|||2014年12月31日||同比增减变化|
|||6.38|||4.06||||
||流动比率||||||||
|偿债能力|||||||||
|||12.86%|||21.18%||||
||资产负债率||||||||

（1）报告期公司综合毛利率为53.37%，较上年同期增加0.37%，主要原因是公司产品销
售结构变化所致；
(2)报告期内，公司的加权平均净资产收益率17.38%,较上年同期下降13.05%，主要是由于报告期内公司主营收入、净利润下降所致；
（3）报告期公司应收账款周转率1.47,比上年同期下降0.83，主要源于公司回款力度有所加大，从面带来经营效率的提升；
（4）报告期公司存货周转率2.08，比上年同期下降0.97，主要系为满足市场需求，产品配置种类较上年同期增加导致存货增加所致；
（5）报告期末公司流动比率6.38，较上年同期增加2.32，由于材料采购形成的应付账款较上年减少所致；流动比率增加说明公司财务风险下降；
（6）报告期末公司资产负债率12.86%，较上年同期下降8.32%。公司资产负债率处于较低水平，偿债能力较强；
7其他事项
上述报告主要数据已经华普天健会计师事务所（北京）有限公司审计，并出据会审字[2016]2155号标准无保留意见的审计报告，注册会计师的审计意见是：聚龙公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了聚龙公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司的经营成果和现金流量。
聚龙股份有限公司二〇一六年四月十三日