北京华录百纳影视股份有限公司
2014年第三季度报告
2014年 10月
第一节重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈润生、主管会计工作负责人孙伟华及会计机构负责人(会计主管人员)秦红玲声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||本报告期末比上|
||本报告期末||上年度末|||
||||||年度末增减|
|总资产（元）|1,177,642,596.25||1,145,647,842.65||2.79%|
|归属于上市公司普通股股东的股东权益（元）|1,067,926,962.11||1,036,914,846.50||2.99%|
|归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）|4.045||7.855||-48.50%|
|||本报告期比上年|||年初至报告期末|
||本报告期|||年初至报告期末||
|||同期增减|||比上年同期增减|
|营业总收入（元）|53,103,964.71|-47.11%||271,997,672.60|22.32%|
|归属于上市公司普通股股东的净利润（元）|8,171,852.57|-78.71%||53,452,115.61|-38.58%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|--|--||-140,863,663.43|-57.24%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|--|--||-0.534|-21.38%|
|基本每股收益（元/股）|0.031|-78.62%||0.202|-38.79%|
|稀释每股收益（元/股）|0.031|-78.62%||0.202|-38.79%|
|加权平均净资产收益率|0.77%|-3.14%||5.07%|-3.83%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率|0.66%|-2.94%||3.51%|-4.84%|

非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-7,011.70||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||22,228,176.85||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-637,467.10||
|减：所得税影响额|5,395,924.51||
|少数股东权益影响额（税后）|-234,015.82||
|合计|16,421,789.36|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、“一剧两星”所带来的行业风险
“一剧两星”是指即一部电视剧最多只能同时在两家上星频道播出，该政策将于2015年1月1日起实施，届时实行了10年的“4+X”政策将退出电视剧舞台。“一剧两星”播出政策的推出，短期内，那些在行业制作成本高企时，通过“大卡司、大投入”等模式制作的电视剧将面临首轮价格下降的风险，从而带来投资回收风险；长期而言，该播出模式将对电视剧制作行业未来的市场格局产生广泛而深远的影响，如果制作公司无法有效应对，或将无法在未来的行业格局中占据有利地位。
防范措施：利用行业变革契机，调整自身经营模式，进一步提升市场份额，巩固竞争优势。
2、政策监管的风险
由于影视剧尤其是电视剧具有覆盖面广、接受便捷的特点，在意识形态领域作用显著，政府对影视行业进行一定程度的监管。目前政府对行业的监管最主要体现为制作许可制度和内容管理制度。如公司不能继续贯彻政策导向、与主流价值观保持一致，则公司的影视剧作品可能无法进入市场，或者进入市场后被勒令停止播放，导致公司无法收回制作成本。同时，如果公司的影视制作未能严格把握好政策导向，违反行业政策，公司可能面临被监管部门处罚甚至取消市场准入资格的风险。
防范措施：严把立项关，坚持与主流价值观保持一致，弘扬正确的价值导向。
3、应收账款余额较大的风险
公司电视剧的销售收入是在取得发行许可证以后，并同时满足播映带或其他介质已经交付、风险和报酬已经转移、未来经济利益能够流入、成本能够可靠计量的条件时予以确认，而电视台一般在电视剧播出完毕一段时间后付清款项，导致应收账款期末余额与电视剧收入确认时间存在很大关联。电视剧发行时点的变化，会导致应收账款余额的波动，使得公司资金管理的难度加大和资金短缺风险增加。虽然报告期应收账款回收良好，但是公司应收账款余额较大，如果出现不能按期收回或无法收回的情况，将对公司业绩和生产经营产生不利影响。
防范措施：建立客户信用体系，加强应收账款的催收管理力度。
4、存货金额较大的风险
存货占公司资产的比重较高是影视制作企业的行业特征。作为影视制作企业，自有固定资产较少，其资金流转主要体现在货币资金、预付账款、存货和应收账款之间。在生产经营过程中，资金一旦投入即形成预付账款，随着拍摄进度逐步结转为在产品和库存商品即成为存货，在拍摄过程中所需要的专用设备、设施、场景、灯光摄影等均通过经营租赁取得，而拍摄过程中所耗费的道具、化妆用品等均通过采购取得。因此，在正常生产经营情况下，存货必然成为公司资产的主要构成部分。
存货金额特别是在产品金额较大，占资产比重较高，在一定程度上构成了公司的经营风险。
防范措施：通过对项目严格的管理和控制，确保存货产品品质和市场适销性。
5、并购整合风险
公司以现金及发行股份方式购买广东蓝色火焰文化传媒有限公司（以下简称“蓝色火焰”）100%股权并募集配套资金交易构成重大资产重组。本次交易已经取得中国证监会予以核准的正式批复。截至本报告披露日，公司已经完成标的资产过户及工商变更手续，其他实施工作正在推进。
公司与蓝色火焰在传媒产业链中具有天然的互补性和协同性。本次交易完成后，蓝色火焰文化内容制作运营、品牌内容整合营销及媒介代理业务将与公司影视剧制作业务充分互补并共同形成更加优化的业务结构，从而全面提升公司竞争力。公司能否合理地加以利用以及实现协同效应最大化所需时间存在一定的不确定性。
防范措施：积极推进本次交易实施进程，全面布局与标的公司整合后的协同战略。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数|7,231|||||||||
|前10名股东持股情况||||||||||
||||||持有有限售条||质押或冻结情况|||
|股东名称|股东性质|持股比例|持股数量|||||||
||||||件的股份数量||股份状态||数量|
|华录文化产业有限公司|国有法人|30.00%|79,200,000.00||79,200,000.00|||||
|刘德宏|境内自然人|15.00%|39,600,000.00||39,600,000.00|||||
|全国社保基金一零八组合|其他|4.27%|11,284,962.00|||||||
|吴忠福|境内自然人|3.73%|9,840,000.00|||||||
|中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长股票型证券投资基金|其他|2.97%|7,847,386.00|||||||
|陈亚涛|境内自然人|2.27%|5,987,080.00|||||||
|中国农业银行－交银施罗德成长股票证券投资基金|其他|2.09%|5,505,404.00|||||||
|中国工商银行－诺安股票证券投资基金|其他|1.93%|5,099,840.00|||||||
|中国光大银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金|其他|1.64%|4,318,342.00|||||||
|中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金|其他|1.45%|3,830,178.00|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||
|||||持有无限售条||股份种类||||
|股东名称||||||||||
|||||件股份数量||股份种类||数量||
|全国社保基金一零八组合||||11,284,962.00||人民币普通股||11,284,962.00||
|吴忠福||||9,840,000.00||人民币普通股||9,840,000.00||
|中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长股票型证券投资基金||||7,847,386.00||人民币普通股||7,847,386.00||
|陈亚涛||||5,987,080.00||人民币普通股||5,987,080.00||
|中国农业银行－交银施罗德成长股票证券投资基金||||5,505,404.00||人民币普通股||5,505,404.00||
|中国工商银行－诺安股票证券投资基金||||5,099,840.00||人民币普通股||5,099,840.00||
|中国光大银行股份有限公司－摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金||||4,318,342.00||||||
|||||||人民币普通股||4,318,342.00||
|中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金||||3,830,178.00||人民币普通股||3,830,178.00||
|中国工商银行股份有限公司－汇添富民营活力股票型证券投资基金||||2,949,330.00||人民币普通股||2,949,330.00||

|||||
|-|-|-|-|
|中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金|2,910,092.00|人民币普通股|2,910,092.00|
||股东刘德宏持有华录文化产业有限公司|||
||6.25%的股权，二者存在关联关系。除此之外，上|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||
||述股东之间不存在关联关系。公司全体股东之间|||
||亦不存在一致行动关系、协议或其他安排。|||
|参与融资融券业务股东情况说明（如有）|不适用|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除|本期增加限||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||限售股数|售股数||||
|华录文化产业有限公司|39,600,000.00||39,600,000.00|79,200,000.00|首发限售|2015年2月9日|
|刘德宏|19,800,000.00||19,800,000.00|39,600,000.00|首发限售|2015年2月9日|
|合计|59,400,000.00||59,400,000.00|118,800,000.00|--|--|

第三节管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目增减变动及原因：
（1）货币资金期末余额23,041.01万元，较期初38,939.42万元减少40.83%，主要为本期项目投资制作支出、日常运营费用支出及现金股利分配等事项使货币资金减少所致；
（2）预付款项期末余额20,358.08万元，较期初11,329.35万元增加79.69%，主要为本期筹备及制作剧目的投资增加，但尚未达到结转存货的条件所致；
（3）应收利息期末余额35.85万元，较期初810.34万元减少95.58%，主要为本期超募资金使用后，银行存款利息收入减少所致；
（4）长期待摊费用期末余额4,962.89万元，较期初89.99万元增加5,415.23%，主要为本期新增办公场所已支付尚未摊销的租赁费；
（5）递延所得税资产期末余额884.98万元，较期初493.45万元增加79.35%，主要为本期应收账款坏账准备增加引起的可抵扣暂时性差异增加所致；
（6）预收款项期末余额547.14万元，较期初1,146.55万元减少52.28%，主要为上年末预收的节目款本期满足收入确认条件所致；
（7）应交税费期末余额1,068.86万元，较期初1,784.50万元减少40.10%，主要为上年末计提的应交税费余额较大，本期缴纳所致；
（8）应付职工薪酬期末余额103.09万元，较期初74.81万元增加37.81%，主要为因人员工资总额增加而计提的职工教育经费增加所致；
（9）其他非流动负债期末余额0万元，较期初500.00万元减少100.00%，为本期正式启动影视文化出口服务平台项目建设，将文化产业发展专项政府补助资金转入损益所致；
（10）实收资本（或股本）期末余额26,400.00万元，较期初13,200.00万元增加100.00%，主要为本期资本公积转增股本13,200.00万元所致。
2、利润表项目增减变动及原因：
（1）2014年1-9月营业成本金额17,680.84万元，较上年同期9,339.16万元增加89.32%，主要为随着电视栏目及电影收入的增加而成本相应增加所致；
（2）2014年1-9月销售费用金额1,059.94万元，较上年同期561.64万元增加88.72%，主要为报告期电影的宣传费增加所致；
（3）2014年1-9月管理费用金额2,049.68万元，较上年同期1,451.62万元增加41.20%，主要为本期新增办公场所及人员增长，租赁费和人工成本增加所致；
（4）2014年1-9月财务费用金额-322.07万元，较上年同期-695.40增加53.69%，主要为本期超募资金使用后，银行存款利息收入减少所致；
（5）2014年1-9月投资收益金额2.42万元，较上年同期-1.50万元增加261.45%，主要为对联营企业按权益法确认投资收益所致；
（6）2014年1-9月资产减值损失金额1,566.14万元，较上年同期451.28万元增加247.04%，主要为本期按照应收款项账龄计提的坏账准备较上年同期增加所致；
（7）2014年1-9月营业外收入金额2,223.86万元，较上年同期734.66万元增加202.70%，主要为本期文化产业发展专项资
金等政府补助增加所致；
（8）2014年1-9月营业外支出金额65.49万元，较上年同期15.00万元增加336.60%，主要为子公司支付的房租押金因报告
期租赁合同解除而无法收回所致；
（9）2014年1-9月所得税费用金额1,884.79万元，较上年同期2,879.88万元减少34.55%，主要为利润规模减少相应的所得税费用减少所致；
（10）2014年1-9月归属于母公司所有者的净利润金额5,345.21万元，较上年同期8,702.27万元减少38.58%，主要为本期新增的电视栏目及电影项目的销售毛利不及电视剧项目，此外业务开展导致销售费用与管理费用开支较上年同期增加所致；
（11）2014年1-9月少数股东损益金额-6.65万元，较上年同期136.21万元减少104.88%，主要为本期部分下属控股子公司经营业绩较上期下降所致。
3、现金流量表项目增减变动及原因：
（1）2014年1-9月经营活动产生的现金流量净额-14,086.37万元，较上年同期-8,958.60万减少57.24%，主要为本期投资规模的扩张以及支付的分账款所产生的现金流出增速高于经营现金流入增速；
（2）2014年1-9月投资活动产生的现金流量净额-58.04万元，较上年同期-2,032.73万元增加97.14%，主要为上期新增对联营企业北京文创百纳影视有限公司的投资所致；
（3）2014年1-9月筹资活动产生的现金流量净额-1,754.00万元，较上年同期-3,110.00万元增加43.60%，主要为本期支付现金股利较上年同期减少所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
1、业务回顾与总结
报告期内，电视剧行业处于一剧两星政策的过渡期，供求双方预期尚不稳定，普遍处于观望阶段，影响了公司项目的发行进度；公司三季度正在发行的《你是我爸爸》（原名《嘿，老头》）、《秀才遇见兵》等精品大剧得到了各大卫视和视频网站的追捧，但暂不具备收入确认条件；电影《大话天仙》票房不及预期，在一定程度上影响了当期的盈利能力。
报告期内，公司实现营业收入27,199.77万元，较上年同期增加22.32%；营业利润5,064.99万元，较上年同期减少53.95%；
利润总额7,223.36万元，较上年同期减少38.36%；归属于上市公司股东的净利润为5,345.21万元，较上年同期减少38.58%。
公司2014年前三季度主营业务收入主要来源于电视剧《美丽的契约》、《浪漫我心》、《金战》、《婚姻料理》、《婚姻时差》（原名《留守男人》）、《战魂》，电视栏目《中国喜剧星》、《笑傲江湖》等。
前三季度公司取得发行许可证的剧目有《金战》、《岁月如金》、《战魂》、《婚姻料理》、《婚姻时差》五部。《美丽的契约》、《金战》及《婚姻料理》在报告期内播出。截至本报告披露日，已开机或者处于后期制作，尚未取得发行许可证的剧目如下：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|名称|进展状态|投资权益比例|
|（1）|《爸爸快长大》|后期制作|49%|
|（2）|《你是我爸爸》（原名《嘿，老头》）|后期制作|100%|
|（3）|《秀才遇到兵》|后期制作|100%|
|（4）|《桃花运》|后期制作|100%|
|（5）|《铁在烧》（原名《八百壮士血染黄河》）|拍摄中|100%|

报告期内，公司进一步推动业务模式调整和优化，在原有“全面规划+全程控制”业务模式基础上，补充采用与核心资源
合资合作模式。报告期内，经第二届董事会第四次会议审议通过，公司与导演汪俊、导演刘新合资设立了上海诚作影视有限
公司、上海心河影视有限公司；经第二届董事会第十二次会议审议通过，公司与导演何群、导演刘进、制片人罗立平合资设
立了上海语境影视有限公司、上海润野影视有限公司、上海平实影视有限公司，在上述合资公司中公司的持股比例均为51%。
这些合资合作公司将通过结合“华录百纳的资源和资本平台”和“核心资源的研发和创意能力”，孵化打造成业内领先的独立制作公司。业务运作模式的优化和调整，将以成本更低、更可控、更可靠的方式促进公司做大做强主营业务，成为影视行业领先的平台型公司，进一步巩固和强化公司在业内的竞争地位，并为公司围绕核心业务向产业链上下游的战略扩张奠定基础。
报告期内，公司发行股份购买蓝色火焰100%股权并募集配套资金事项经中国证监会上市公司并购重组委审核获得无条件通过，各项后续工作正在有条不紊地进行当中，双方的战略协同已经实质性展开。
2、业务发展展望
整合蓝色火焰后，公司业已成为长视频内容制作和内容营销领域的领先企业。在电视剧领域，公司将在优化业务模式的基础上持续扩张，打造精品大剧，提升衍生收益；在电视栏目领域，依托蓝色火焰内容营销的资源和能力，发挥上市公司的资本优势，实现大型季播电视栏目质量和数量的双重提升，成为电视栏目领域中最为领先的企业；在电影领域，公司将与蓝色火焰进一步实现优势互补，成为行业中的重要力量。
在不断整合双方的资源优势实现内涵式增长的同时，公司将继续利用资本市场的优势，在产业链上下游进行积极布局，努力打造综合性文化传媒集团。
重大已签订单及进展情况
□适用√不适用
数量分散的订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
重要研发项目的进展及影响
□适用√不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□适用√不适用
报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响
□适用√不适用
报告期内公司前5大客户的变化情况及影响
√适用□不适用
公司客户主要为电视台和新媒体公司，客户群体稳定，单一客户销售占比不超过30%，报告期前五大客户分布与上期相比不存在高度集中现象。报告期内公司五大客户分别为上海嘉娱文化投资有限公司（《笑傲江湖》合作方）、北京电视台、中视寰影文化传媒中心(《中国喜剧星》合作方)、浙江广播电视集团、乐视新媒体文化（天津）有限公司，去年同期五大客户分别为北京电视台、中央电视台、湖南广播电视台、云南电视台、北京盛世骄阳文化传播公司。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√适用□不适用
2013年公司年报中披露，预计全年投资制作电视剧10-12部。截至报告披露日，公司实现了《嘿，老头》、《秀才遇到兵》、《桃花运》、《铁在烧》（原名《八百壮士血染黄河》）4个电视剧项目的开机。
2013年公司年报中披露，预计全年投资制作大型综艺节目2-4档。截至报告披露日，公司投资制作的大型综艺节目《中国喜剧星》、《笑傲江湖》、《勇敢的心》分别在浙江卫视、东方卫视、北京卫视播出。
2013年公司年报中披露2014年度计划投资制作及预计取得公映许可证的电影包括《小龟大冒险》（原名《EDEN》）及《痞子英雄：黎明升起》。其中，《痞子英雄：黎明升起》已经于10月1日在全国公映。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√适用□不适用
1、“一剧两星”所带来的行业风险
“一剧两星”是指即一部电视剧最多只能同时在两家上星频道播出，该政策将于2015年1月1日起实施，届时实行了10年的“4+X”政策将退出电视剧舞台。“一剧两星”播出政策的推出，短期内，那些在行业制作成本高企时，通过“大卡司、大投入”等模式制作的电视剧将面临首轮价格下降的风险，从而带来投资回收风险；长期而言，该播出模式将对电视剧制作行业未来的市场格局产生广泛而深远的影响，如果制作公司无法有效应对，或将无法在未来的行业格局中占据有利地位。
防范措施：利用行业变革契机，调整自身经营模式，进一步提升市场份额，巩固竞争优势。
2、政策监管的风险
由于影视剧尤其是电视剧具有覆盖面广、接受便捷的特点，在意识形态领域作用显著，政府对影视行业进行一定程度的监管。目前政府对行业的监管最主要体现为制作许可制度和内容管理制度。如公司不能继续贯彻政策导向、与主流价值观保持一致，则公司的影视剧作品可能无法进入市场，或者进入市场后被勒令停止播放，导致公司无法收回制作成本。同时，如果公司的影视制作未能严格把握好政策导向，违反行业政策，公司可能面临被监管部门处罚甚至取消市场准入资格的风险。
防范措施：严把立项关，坚持与主流价值观保持一致，弘扬正确的价值导向。
3、应收账款余额较大的风险
公司电视剧的销售收入是在取得发行许可证以后，并同时满足播映带或其他介质已经交付、风险和报酬已经转移、未来经济利益能够流入、成本能够可靠计量的条件时予以确认，而电视台一般在电视剧播出完毕一段时间后付清款项，导致应收账款期末余额与电视剧收入确认时间存在很大关联。电视剧发行时点的变化，会导致应收账款余额的波动，使得公司资金管理的难度加大和资金短缺风险增加。虽然报告期应收账款回收良好，但是公司应收账款余额较大，如果出现不能按期收回或无法收回的情况，将对公司业绩和生产经营产生不利影响。
防范措施：建立客户信用体系，加强应收账款的催收管理力度。
4、存货金额较大的风险
存货占公司资产的比重较高是影视制作企业的行业特征。作为影视制作企业，自有固定资产较少，其资金流转主要体现在货币资金、预付账款、存货和应收账款之间。在生产经营过程中，资金一旦投入即形成预付账款，随着拍摄进度逐步结转为在产品和库存商品即成为存货，在拍摄过程中所需要的专用设备、设施、场景、灯光摄影等均通过经营租赁取得，而拍摄过程中所耗费的道具、化妆用品等均通过采购取得。因此，在正常生产经营情况下，存货必然成为公司资产的主要构成部分。
存货金额特别是在产品金额较大，占资产比重较高，在一定程度上构成了公司的经营风险。
防范措施：通过对项目严格的管理和控制，确保存货产品品质和市场适销性。
5、并购整合风险
公司以现金及发行股份方式购买广东蓝色火焰文化传媒有限公司（以下简称“蓝色火焰”）100%股权并募集配套资金交易构成重大资产重组。本次交易已经取得中国证监会予以核准的正式批复。截至本报告披露日，公司已经完成标的资产过户及工商变更手续，其他实施工作正在推进。
公司与蓝色火焰在传媒产业链中具有天然的互补性和协同性。本次交易完成后，蓝色火焰文化内容制作运营、品牌内容整合营销及媒介代理业务将与公司影视剧制作业务充分互补并共同形成更加优化的业务结构，从而全面提升公司竞争力。公司能否合理地加以利用以及实现协同效应最大化所需时间存在一定的不确定性。
防范措施：积极推进本次交易实施进程，全面布局与标的公司整合后的协同战略。
第四节重要事项
一、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股权激励承诺||||||
|收购报告书或||||||
|权益变动报告||||||
|书中所作承诺||||||
|资产重组时所||||||
|作承诺||||||
|||（一）股份自愿锁定以及权利未受限的承诺：本公司||||
|||股东华录文化产业有限公司承诺股票上市之日起三||||
|||十六个月内不转让或者委托他人管理其发行前直接||||
|||或间接持有的公司股份，也不由本公司回购该部分股||||
|||份。担任公司董事兼总经理的股东刘德宏承诺：自华||||
|||录百纳股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委||||
|||托他人管理本人直接或间接持有的公司上市前股份，||||
|||也不由公司回购该部分股份。除前述锁定期外，在本||||
|||人任职期间每年转让的股份不超过所直接或间接持||||
|||有公司股份的百分之二十五，离职半年内不转让直接||||
|||或间接所持有股份。公司全体股东承诺各自所持股份||||
||||||截止到报|
|||不存在任何形式的质押、担保、冻结等权利受限情况，||||
||||||告期末，承|
|||也不存在法律争议或纠纷。||||
|首次公开发行|控股股东/实际||||诺人严格|
|||（二）避免同业竞争的承诺：公司控股股东华录文化|2012年02|||
|或再融资时所|控制人/自然人||||信守承诺，|
|||产业有限公司及实际控制人中国华录集团有限公司|月09日|||
|作承诺|股东||||未出现违|
|||出具了承诺：1、本股东/本实际控制人及本股东/本||||
||||||反承诺的|
|||实际控制人所控制的企业目前没有以任何形式从事||||
||||||情况发生。|
|||与华录百纳及其控股企业的主营业务构成或者可能||||
|||构成直接或者间接竞争关系的业务或者活动。2、本||||
|||股东/本实际控制人承诺，本股东/本实际控制人及本||||
|||股东/本实际控制人所控制的企业将不在中国境内外||||
|||以任何形式从事与华录百纳及其控股企业主营业务||||
|||相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括中国境内||||
|||或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任||||
|||何与华录百纳业务直接或间接竞争的业务、企业、项||||
|||目或其他任何活动。3、本股东/本实际控制人承诺，||||
|||赔偿华录百纳因违反本承诺任何条款而遭受或产生||||
|||的任何损失或开支。||||

||||
|-|-|-|
|||（三）规范关联交易的承诺：1、公司股东及实际控|
|||制人将严格按照《公司法》等法律法规、规范性文件|
|||的要求，以及华录百纳公司章程、内部规章制度的规|
|||定，行使股东权利，履行股东义务，在涉及关联交易|
|||事项进行表决时，回避表决。2、公司股东/实际控制|
|||人及所控制的企业将杜绝一切非法占用公司资金、资|
|||产、资源的行为；在任何情况下，不要求公司违规向|
|||本股东/实际控制人或本股东/实际控制人控制的企|
|||业提供任何形式的担保。3、公司股东/实际控制人将|
|||尽量避免与公司发生关联交易。对于公司股东/实际|
|||控制人与公司不可避免的关联交易，公司股东/实际|
|||控制人将严格履行《公司法》及公司章程规定的决策|
|||程序，遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平交|
|||易的原则签订合同，合同约定的价格以市场公允价格|
|||为基础，绝不利用关联交易损害公司及其他股东的利|
|||益，并且，在公司首次公开发行股票并上市后，遵循|
|||相关规则及公司内部制度的规定履行信息披露义务。|
|||4、自本承诺函出具日起，公司股东/实际控制人承诺，|
|||赔偿公司因本股东/实际控制人违反本承诺任何条款|
|||而遭受或产生的任何损失或开支。|
|||（四）控股股东华录文化产业有限公司关于公司社会|
|||保险事项的相关承诺：华录百纳存在因员工个人原因|
|||无法在公司缴纳社会保险之情形，如出现该员工要求|
|||公司承担任何赔偿责任或社保主管机关要求公司依|
|||法为其缴纳社保费用、滞纳金和罚款时，华录文化产|
|||业有限公司将以自有资金及时足额缴纳相关社保费|
|||用、滞纳金及罚款。|
|其他对公司中|||
|小股东所作承|||
|诺|||
|承诺是否及时|||
||是||
|履行|||
|未完成履行的|||
|具体原因及下|||
||不适用||
|一步计划（如|||
|有）|||

二、募集资金使用情况对照表
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||63,068.00|||||||||
|||||||本季度投入募集资金总额|||20,500.00|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||13,500.00|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||13,500.00|||||||||
|||||||已累计投入募集资金总额|||60,302.18|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||21.41%|||||||||
||||||||||||项目|
||是否|||||||||||
||||||||项目达||||可行|
||已变|||||截至期末|||截止报告|是否达到预计效益||
||||||截至期末||到预定|本报告期|||性是|
|承诺投资项目和|更项|募集资金承|调整后投|本报告期||投资进度|||期末累计|||
||||||累计投入||可使用|实现的效|||否发|
|超募资金投向|目(含|诺投资总额|资总额(1)|投入金额||(3)＝|||实现的效|||
||||||金额(2)||状态日|益|||生重|
||部分|||||(2)/(1)|||益|||
||||||||期||||大变|
||变更)|||||||||||
||||||||||||化|
|承诺投资项目||||||||||||
|补充影视剧业务||||||||||||
||否|25,200.00|25,200.00||25,277.18|100.31%||1,463.36|15,326.72|是|否|
|营运资金||||||||||||
|承诺投资项目小||||||||||||
||--|25,200.00|25,200.00||25,277.18|--|--|1,463.36|15,326.72|--|--|
|计||||||||||||
|超募资金投向||||||||||||
|补充影视剧业务||||||||||||
||否|13,000.00|13,000.00|13,000.00|13,000.00|100.00%||||||
|营运资金||||||||||||
|归还银行贷款（如||||||||||||
||--|7,025.00|7,025.00||7,025.00|100.00%|--|--|--|--|--|
|有）||||||||||||
|补充流动资金（如||||||||||||
||--|15,000.00|15,000.00|7,500.00|15,000.00|100.00%|--|--|--|--|--|
|有）||||||||||||
|超募资金投向小||||||||||||
||--|35,025.00|35,025.00|20,500.00|35,025.00|--|--|||--|--|
|计||||||||||||
|合计|--|60,225.00|60,225.00|20,500.00|60,302.18|--|--|1,463.36|15,326.72|--|--|
|未达到计划进度||||||||||||
|或预计收益的情||||||||||||
||不适用|||||||||||
|况和原因（分具体||||||||||||
|项目）||||||||||||
|项目可行性发生||||||||||||
|重大变化的情况|不适用|||||||||||
|说明||||||||||||
||适用|||||||||||
|超募资金的金额、|2012年3月26日，公司第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第四次会议审议通过《关于审议北京华录百纳影视股份有限公司使用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，使用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金14,086.65万元；会议通过《关于审议北京华录百纳影视股份有限公司使用超募资金偿还银行贷款的议案》，并经公司独立董事及保荐机构|||||||||||
|用途及使用进展||||||||||||
|情况||||||||||||

|||
|-|-|
||发表意见，归还银行贷款7,025.00万元。2013年3月28日，公司第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第八次会议以及2012年度股东大会审议通过《关于审议公司使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，使用超募资金7,500.00万元永久性补充流动资金；审议通过《关于审议公司使用部分超募资金投资制作<秦时明月>等电视剧项目的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，使用超募资金1.35 亿元投资制作《秦时明月》、《牺牲》、《深夜食堂》三个电视剧项目，截至报告期末三个项目已经开始前期筹备，筹备资金均使用自有资金支付，尚未启用超募资金。2013年11月13日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于审议公司使用部分超募资金投资制作<嘿，老头>等两部电视剧项目的议案》，计划使用超募资金7,000.00万元，投资制作《嘿，老头》、《桃花运》两个电视剧项目。2014 年3月28日，公司第二届董事会第五次会议及 2013 年度股东大会审议通过了《关于审议公司变更部分超募资金用途的议案》，独立董事、监事会、保荐机构分别发表了意见，同意公司将原定投资制作电视剧《深夜食堂》的超募资金6,000万元用于投资制作电视剧《秀才遇到兵》。2014年4月23日，公司第二届董事会第七次会议及2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于审议公司变更部分超募资金用途暨永久性补充流动资金的议案》，独立董事、监事会、保荐机构分别发表了意见，同意公司将原定投资制作电视剧《牺牲》（3,500万元）、《秦时明月》（4,000万元）的超募资金7,500 万元用于永久性补充流动资金。募集资金承诺投资用于补充影视剧业务营运资金项目金额，2012年度使用11,026.03万元，2013年使用164.50万元；报告期使用20,500万元，包括银行利息收入及支付手续费在内，募集资金剩余金额4,486.71万元，存放于募集资金专户及其相关定期存单。|
|募集资金投资项||
|目实施地点变更|不适用|
|情况||
|募集资金投资项||
|目实施方式调整|不适用|
|情况||
||适用|
|募集资金投资项||
|目先期投入及置|2012年3月26日经第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第四次会议审议通过《关于审议北京|
|换情况|华录百纳影视股份有限公司使用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事|
||及保荐机构发表意见，使用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金14,086.65万元。|
|用闲置募集资金||
|暂时补充流动资|不适用|
|金情况||
|项目实施出现募||
|集资金结余的金|不适用|
|额及原因||
|尚未使用的募集|存放于募集资金专户及其相关定期存单。|

|||
|-|-|
|资金用途及去向||
|募集资金使用及||
|披露中存在的问|无。|
|题或其他情况||

三、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□适用√不适用
四、其他重大事项进展情况
√适用□不适用
2014年8月28日，公司发行股份购买蓝色火焰100%股权并募集配套资金事项经中国证监会上市公司并购重组委审核获无条件通过。2014年10月10日，公司取得了中国证监会《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司向胡刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕1039号）。截至目前，公司已经完成本次交易之标的资产过户及工商变更工作，其他相关工作正在积极推进。
五、报告期内现金分红政策的执行情况
经公司第二届董事会第五次会议及2013年年度股东大会审议通过2013年度利润分配方案，以截止2013年12月31日公司总股本13,200万股为基数，向全体股东每10股派1.70元人民币（含税），合计派发现金股利2,244万元人民币；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增股本后公司总股本增至26,400万股。该项利润分配方案已于2014年5月份执行完毕。
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□适用√不适用
八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
第五节财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|230,410,093.24|389,394,157.67|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|应收票据|17,380,075.42|14,505,000.00|
|应收账款|332,343,944.02|297,252,190.60|
|预付款项|203,580,772.99|113,293,506.54|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|358,488.37|8,103,449.88|
|应收股利|||
|其他应收款|6,201,052.34|5,339,178.20|
|买入返售金融资产|||
|存货|305,711,281.97|288,452,196.75|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,095,985,708.35|1,116,339,679.64|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期股权投资|20,045,164.14|20,020,984.21|
|投资性房地产|||
|固定资产|3,133,026.64|3,452,843.16|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|49,628,858.87|899,851.64|
|递延所得税资产|8,849,838.25|4,934,484.00|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|81,656,887.90|29,308,163.01|
|资产总计|1,177,642,596.25|1,145,647,842.65|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|5,471,443.77|11,465,526.88|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|1,030,914.57|748,071.52|
|应交税费|10,688,596.30|17,845,018.38|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|77,503,471.05|63,486,680.12|
|应付分保账款|||

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|94,694,425.69|93,545,296.90|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债||5,000,000.00|
|非流动负债合计||5,000,000.00|
|负债合计|94,694,425.69|98,545,296.90|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|264,000,000.00|132,000,000.00|
|资本公积|416,547,259.47|548,547,259.47|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|29,112,408.40|26,246,269.43|
|一般风险准备|||
|未分配利润|358,267,294.24|330,121,317.60|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,067,926,962.11|1,036,914,846.50|
|少数股东权益|15,021,208.45|10,187,699.25|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,082,948,170.56|1,047,102,545.75|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,177,642,596.25|1,145,647,842.65|

法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：秦红玲
2、母公司资产负债表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|165,485,404.75|360,872,481.99|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|应收票据|16,330,155.42|6,505,000.00|
|应收账款|282,098,342.02|274,051,140.60|
|预付款项|131,563,623.35|70,674,980.86|
|应收利息|358,488.37|8,103,449.88|
|应收股利|||
|其他应收款|73,967,112.34|37,867,150.15|
|存货|213,257,274.43|167,754,338.65|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|883,060,400.68|925,828,542.13|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|67,786,131.31|62,666,787.37|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,452,269.63|2,761,683.59|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|49,478,144.66||

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|递延所得税资产|6,206,506.35|3,221,379.10|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|125,923,051.95|68,649,850.06|
|资产总计|1,008,983,452.63|994,478,392.19|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|1,499,643.77|7,174,326.88|
|应付职工薪酬|959,060.82|692,109.68|
|应交税费|11,239,908.90|18,586,666.48|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|85,632,549.75|67,290,261.61|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|99,331,163.24|93,743,364.65|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债||5,000,000.00|
|非流动负债合计||5,000,000.00|
|负债合计|99,331,163.24|98,743,364.65|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|264,000,000.00|132,000,000.00|
|资本公积|416,547,259.47|548,547,259.47|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|专项储备|||
|盈余公积|29,112,408.40|26,246,269.43|
|一般风险准备|||
|未分配利润|199,992,621.52|188,941,498.64|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|909,652,289.39|895,735,027.54|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,008,983,452.63|994,478,392.19|

法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：秦红玲3、合并本报告期利润表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|53,103,964.71|100,412,125.87|
|其中：营业收入|53,103,964.71|100,412,125.87|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|43,745,407.04|52,561,186.80|
|其中：营业成本|32,561,439.80|40,582,627.67|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|83,416.00|879,056.15|
|销售费用|1,224,894.87|1,651,237.99|
|管理费用|6,859,977.06|4,295,212.91|
|财务费用|-442,514.29|-2,073,957.92|
|资产减值损失|3,458,193.60|7,227,010.00|
|加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|投资收益（损失以“－”号填列）|8,287.63||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|8,287.63||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|9,366,845.30|47,850,939.07|
|加 ：营业外收入|1,568,751.88|4,152,232.11|
|减 ：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|10,935,597.18|52,003,171.18|
|减：所得税费用|2,798,560.52|12,520,656.45|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|8,137,036.66|39,482,514.73|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|8,171,852.57|38,384,281.27|
|少数股东损益|-34,815.91|1,098,233.46|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.031|0.145|
|（二）稀释每股收益|0.031|0.145|
|七、其他综合收益|||
|其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目|||
|八、综合收益总额|8,137,036.66|39,482,514.73|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|8,171,852.57|38,384,281.27|
|归属于少数股东的综合收益总额|-34,815.91|1,098,233.46|

法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：秦红玲4、母公司本报告期利润表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|40,341,738.30|96,913,245.87|
|减：营业成本|23,365,440.32|40,047,674.64|
|营业税金及附加|45,000.00|683,118.87|
|销售费用|1,094,206.34|1,167,402.42|
|管理费用|6,429,911.56|3,810,179.90|

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|财务费用|-385,516.41|-1,997,990.54|
|资产减值损失|-485,158.40|1,377,256.40|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|6,630.10||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|6,630.10||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|10,284,484.99|51,825,604.18|
|加：营业外收入|27,197.24|268,871.11|
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|10,311,682.23|52,094,475.29|
|减：所得税费用|2,615,810.09|13,055,069.90|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|7,695,872.14|39,039,405.39|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.029|0.148|
|（二）稀释每股收益|0.029|0.148|
|六、其他综合收益|||
|其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目|||
|七、综合收益总额|7,695,872.14|39,039,405.39|

法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：秦红玲5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|271,997,672.60|222,369,340.77|
|其中：营业收入|271,997,672.60|222,369,340.77|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|221,371,977.12|112,367,355.26|
|其中：营业成本|176,808,388.37|93,391,574.42|
|利息支出|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,026,598.69|1,284,304.74|
|销售费用|10,599,427.82|5,616,425.17|
|管理费用|20,496,798.30|14,516,220.37|
|财务费用|-3,220,653.04|-6,953,962.75|
|资产减值损失|15,661,416.98|4,512,793.31|
|加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|24,179.93|-14,976.95|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|24,179.93||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|50,649,875.41|109,987,008.56|
|加 ：营业外收入|22,238,601.95|7,346,647.11|
|减 ：营业外支出|654,903.90|150,000.00|
|其中：非流动资产处置损失|17,436.80||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|72,233,573.46|117,183,655.67|
|减：所得税费用|18,847,948.65|28,798,804.43|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|53,385,624.81|88,384,851.24|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|53,452,115.61|87,022,742.43|
|少数股东损益|-66,490.80|1,362,108.81|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.202|0.330|
|（二）稀释每股收益|0.202|0.330|
|七、其他综合收益|||
|其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目|||
|八、综合收益总额|53,385,624.81|88,384,851.24|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|53,452,115.61|87,022,742.43|

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|归属于少数股东的综合收益总额|-66,490.80|1,362,108.81|

法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：秦红玲6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|208,543,472.59|184,072,053.38|
|减：营业成本|144,250,971.07|68,946,574.98|
|营业税金及附加|619,642.84|1,181,461.59|
|销售费用|8,462,757.19|3,787,675.41|
|管理费用|17,504,571.86|12,848,068.36|
|财务费用|-3,105,068.68|-6,726,649.36|
|资产减值损失|11,940,508.98|2,085,885.71|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|19,343.94||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|19,343.94||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|28,889,433.27|101,949,036.69|
|加：营业外收入|19,730,800.96|803,871.11|
|减：营业外支出|17,436.80||
|其中：非流动资产处置损失|17,436.80||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|48,602,797.43|102,752,907.80|
|减：所得税费用|12,245,535.58|25,771,000.27|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|36,357,261.85|76,981,907.53|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.138|0.292|
|（二）稀释每股收益|0.138|0.292|
|六、其他综合收益|||
|其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目|||
|以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目|||
|七、综合收益总额|36,357,261.85|76,981,907.53|

法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：秦红玲
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|250,738,381.88|246,825,716.26|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|44,157,382.16|18,112,046.88|
|经营活动现金流入小计|294,895,764.04|264,937,763.14|
|购买商品、接受劳务支付的现金|301,968,525.27|232,709,053.28|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|12,932,242.01|9,839,724.95|
|支付的各项税费|33,169,863.47|45,435,875.89|
|支付其他与经营活动有关的现金|87,688,796.72|66,539,071.60|
|经营活动现金流出小计|435,759,427.47|354,523,725.72|
|经营活动产生的现金流量净额|-140,863,663.43|-89,585,962.58|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|180.00||

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||1,759,905.71|
|投资活动现金流入小计|180.00|1,759,905.71|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|580,581.00|2,087,174.00|
|投资支付的现金||20,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|580,581.00|22,087,174.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-580,401.00|-20,327,268.29|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|4,900,000.00|4,900,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|4,900,000.00|4,900,000.00|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|4,900,000.00|4,900,000.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|22,440,000.00|36,000,000.00|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|22,440,000.00|36,000,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-17,540,000.00|-31,100,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-158,984,064.43|-141,013,230.87|
|加：期初现金及现金等价物余额|389,394,157.67|514,163,565.11|
|六、期末现金及现金等价物余额|230,410,093.24|373,150,334.24|

法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：秦红玲8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|203,748,861.88|179,164,361.26|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|30,284,631.48|17,219,623.39|
|经营活动现金流入小计|234,033,493.36|196,383,984.65|
|购买商品、接受劳务支付的现金|242,770,966.46|161,555,612.52|
|支付给职工以及为职工支付的现金|11,550,025.19|9,154,665.69|
|支付的各项税费|26,819,449.79|34,381,030.67|
|支付其他与经营活动有关的现金|120,353,225.16|58,301,777.88|
|经营活动现金流出小计|401,493,666.60|263,393,086.76|
|经营活动产生的现金流量净额|-167,460,173.24|-67,009,102.11|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|180,180.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|180,180.00||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|567,084.00|2,087,174.00|
|投资支付的现金|5,100,000.00|28,200,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|5,667,084.00|30,287,174.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-5,486,904.00|-30,287,174.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|22,440,000.00|36,000,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|22,440,000.00|36,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-22,440,000.00|-36,000,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-195,387,077.24|-133,296,276.11|
|加：期初现金及现金等价物余额|360,872,481.99|452,021,361.58|
|六、期末现金及现金等价物余额|165,485,404.75|318,725,085.47|

法定代表人：陈润生 主管会计工作负责人：孙伟华 会计机构负责人：秦红玲二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是√否
公司第三季度报告未经审计。