北京东方通科技股份有限公司
Beijing Tongtech Co,. Ltd.
（北京市丰台区丰台路口 139号主楼311（园区））
关于
公司设立以来股本演变情况的说明及其董
事、监事、高级管理人员的确认意见
保荐人（主承销商）
（深圳市红岭中路 1012号国信证券大厦十六层至二十六层）
北京东方通科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”、“发行人”或“东方通”）系由北京东方通科技发展有限责任公司（以下简称“东方通有限”）整体变更设立的股份有限公司。截至本说明出具日，公司注册资本为 4,500万元。
现将公司自设立以来股本演变情况说明如下：
一、发行人的股本演变情况图
有限公司成立 张齐春、牛合庆、朱律玮等 11名自然
（1997年8月，注册资本50万元） 人共同出资设立东方通有限。
第一次股权转让
股东袁卫、蒋芳方分别将 1.25万元和（2000年9月，注册资本50万元）
0.84万元出资转让给股东张齐春。
张齐春等9名自然人股东将合计7.5万元出资，出资比例15%转让给上海涌第二次股权转让
金实业有限公司（以下简称“上海涌（2001年1月，注册资本50万元）
金”）。
东方通有限重组深圳东方通，深圳东方第一次增资
通股东以其持有股权所对应的股东权（2001年5月，注册资本75万元）
益对东方通有限进行增资25万元。
公司全体股东以东方通有限截至 2001第二次增资 年 12月 31日的资本公积和未分配利（2002年3月，注册资本1,200万元） 润按原出资比例同比例转增注册资本1,125万元。
盈富泰克出资 1,200万元认购东方通第三次增资
有限168万元出资；北京市新技术产业（2003年8月，注册资本1,410万元）
发展服务中心出资 300万元认购东方通有限42万元出资。
东方通有限全体自然人股东分别将合第三次股权转让
计12万元、30万元出资转让给徐志东（2006年10月，注册资本1,410万元）
和李春青。
涌金集团（原上海涌金）分别将其持有
的东方通有限 21.60万元、14.40万元
第四次股权转让及第四次增资
出资转让给刘亦君和李嘉；东华软件股
（2009年11月，注册资本1,593.30
份公司以 2,860.00万元认购东方通有
万元）
限新增的183.30万元出资。
股东张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、第五次股权转让
朱海东、李绪兰、佟南燕、张杰将合计
（2009年12月，注册资本1,593.30
117.32万元的出资转让给刘川等 33名
万元）
自然人。
中关村高科技产业促进中心将其持有
第六次股权转让
的东方通有限42万元出资产通过北京
（2010年7月，注册资本1,593.30万
元）
产权交易所挂牌转让给陈实。
张齐春等44名自然人和东华软件、盈
富泰克、涌金集团等三名法人股东共同
东方通有限整体变更设立东方通
作为发起人，将东方通有限整体变更为
（2010年11月，注册资本4,500万元）
股份有限公司。公司类型变更为股份有
限公司（未上市）。
二、发行人设立以来的股本演变情况
（一）1997年8月有限公司成立
1997年8月11日，北京东方通科技发展有限责任公司由张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、张杰、袁卫、佟南燕、蒋芳方、杨桦等 11名自然人以现金出资设立。
1997年 7月 25日，北京中威审计事务所集团对股东出资进行了审验，并出具中审验（97）字第 106号《开业登记验资报告书》。
1997年 8月 11日，东方通有限在北京市工商行政管理局丰台分局领取了注册号为 06321898的《企业法人营业执照》，注册资本为 50万元人民币，法定代表人为张齐春。
东方通有限成立时的股权结构如下表所示：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||股东名称||出资额（万元）||出资比例（%）|
|1|张齐春||19.56||39.12||
|2|牛合庆||7.67||15.34||
|3|朱律玮||5.35||10.70||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||序号|股东名称||出资额（万元）||出资比例（%）|
|4||孙亚明|5.14||10.28||
|5||朱海东|4.82||9.64||
|6||李绪兰|2.14||4.28||
|7||张 杰|1.25||2.50||
|8||袁 卫|1.25||2.50||
|9||佟南燕|1.14||2.28||
|10||蒋芳方|0.84||1.68||
|11||杨 桦|0.84||1.68||
|合计||—|50.00||100.00||

（二）2000年9月第一次股权转让
公司股东袁卫、蒋芳方二人因个人原因先后于 2000年、1998年提请辞职， 2000年 9月8日，经东方通有限股东会第一届第二次会议决议，全体股东一致同意由公司董事长张齐春分别以每出资额 2元和每出资额1元的价格受让袁卫、蒋芳方转让的合计 2.09万元出资额，公司其他股东一致同意放弃本次股权转让的优先认购权。
本次股权转让的定价依据是股东原始出资，低于每注册资本对应的账面净资产，其原因主要是：袁卫、蒋芳方因个人原因离职，作为东方通有限的发起人之一，经转让双方协商，分别以公司创立时的原始出资价格和略高于原始出资价格进行了本次出资转让。
张齐春受让此次股权转让的资金来源于家庭成员工资收入积蓄。
2000年9月8日，东方通有限股东袁卫、蒋芳方分别与股东张齐春签订《股权转让协议》，转让价格分别为每 1元出资额作价 2元和 1元，转让价格系转让双方协商同意后确定，本次股权转让价款已经支付完毕，转让明细如下表所示：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||||||||||
||||转让出资额||转让比例||转让价格|||
||转让方||||||||受让方|
||||（万元）||（%）||（万元）|||
|1|袁 卫|1.25||2.50||2.50||张齐春||
|2|蒋芳方|0.84||1.68||0.84||||
|合计|—|2.09||4.18||3.34||—||

袁卫、蒋芳方向张齐春转让出资的价格的原因是：二人均为东方通有限发起人股东，分别于2000年和1998年从东方通离职，二人为公司服务的年限存在
一定差别，蒋芳方离职时公司处于创立初期，经蒋芳方与张齐春协商，蒋芳方自
愿按投入公司时的成本价格转让其持有的股份，即以每出资额 1元的价格转让所
持股份；袁卫离职时已为公司服务了 3年，经袁卫与张齐春协商，由张齐春给予袁卫适当的补偿，袁卫自愿以每出资额 2元的价格转让所持股份。
2000年 9月 11日，东方通有限在北京市工商行政管理局丰台分局办理了上述股权转让的工商变更登记。
本次股权转让完成后，东方通有限的股权结构如下表所示：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额（万元）||出资比例（%）|
|1||张齐春||21.65||43.30||
|2||牛合庆||7.67||15.34||
|3||朱律玮||5.35||10.70||
|4||孙亚明||5.14||10.28||
|5||朱海东||4.82||9.64||
|6||李绪兰||2.14||4.28||
|7||张 杰||1.25||2.50||
|8||佟南燕||1.14||2.28||
|9||杨 桦||0.84||1.68||
|合计||—||50.00||100.00||

（三）2001年1月第二次股权转让
为引进有实力的战略投资者，同时便于理顺东方通有限与深圳东方通的重组及后续公司筹备在国内上市事宜，2000年12月12日，经东方通有限股东会第三届第一次会议决议，同意东方通有限全体股东均将其持有的公司部分股权转让给上海涌金实业有限公司，上海涌金以每出资额 1元的价格共计7.5万元受让东方通有限7.5万元出资额。
上海涌金为受让广东太平洋持有的东方通有限和深圳东方通的股权共计支付了1,507.5万元，本次股权转让是为了使东方通有限与深圳东方通有相同的股权结构，便于后续的重组和上市工作的开展，因此经过双方协商，东方通有限的本次股权转让价格为每出资额 1元。
上海涌金是专业投资机构，受让本次股权转让的资金全部来源于公司自有营运资金。
2000年 12月 7日，东方通有限张齐春等 9名自然人股东分别与上海涌金签订《股权转让协议》，上海涌金出资7.5万元受让7.5万元出资额，转让价格
为每1元出资额作价1元。本次股权转让的价格是股权转让双方协商一致确定。
此次股权转让价款已支付完毕，转让明细如下表所示：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||||||||||
|||||转让出资额||转让比例||转让价格|||
|||转让方||||||||受让方|
|||||（万元）||（%）||（万元）|||
|1||张齐春|3.25||6.49||3.25||上海涌金||
|2||牛合庆|1.15||2.30||1.15||||
|3||朱律玮|0.80||1.61||0.80||||
|4||孙亚明|0.77||1.54||0.77||||
|5||朱海东|0.72||1.45||0.72||||
|6||李绪兰|0.32||0.64||0.32||||
|7||张 杰|0.19||0.38||0.19||||
|8||佟南燕|0.17||0.34||0.17||||
|9||杨 桦|0.13||0.25||0.13||||
|合计||—|7.50||15.00||7.50||—||

2000年12月12日，东方通有限召开股东会，同意上述股权转让行为。
2001年 1月 15日，东方通有限在北京市工商行政管理局丰台分局办理了上述股权转让的工商变更登记手续。
本次股权转让完成后，东方通有限的股权结构如下表所示：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||序号|股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|1||张齐春|18.40||36.81||
|2||上海涌金|7.50||15.00||
|3||牛合庆|6.52||13.04||
|4||朱律玮|4.55||9.09||
|5||孙亚明|4.37||8.74||
|6||朱海东|4.10||8.19||
|7||李绪兰|1.82||3.64||
|8||张 杰|1.06||2.12||
|9||佟南燕|0.97||1.94||
|10||杨 桦|0.71||1.43||
|合计||—|50.00||100.00||

（四）2001年5月第一次增资（重组深圳东方通）
1、深圳市东方通科技有限公司情况介绍
（1）深圳东方通设立
1999年7月20日，张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、
张杰、佟南燕、杨桦、王玉海 10名自然人及广东太平洋技术创业有限公司1（以
1广东太平洋技术创业有限公司由美国太平洋技术风险基金公司和广东省科技创业投资公司合资成
立，法定代表人熊晓鸽，主要从事高科技项目的企业投资。
下简称“广东太平洋”）共同出资设立深圳东方通。深圳东方通设立时注册资本为 100.00万元，法定代表人为张齐春，主营业务为中间件产品的研发、销售和相关技术服务。
除王玉海外，上述自然人均为东方通有限股东，共持有东方通有限100%股权。广东太平洋与上述自然人股东设立深圳东方通的目的是为了以深圳东方通为平台实现东方通有限所经营中间件业务的海外上市。根据广东太平洋与相关自然人（以下称“甲方“）签订的《合资经营合同》，深圳东方通设立后，甲方应将东方通有限所拥有的全部商标、专利、软件著作权无偿转让至深圳东方通；甲方的张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东五位应在深圳东方通成立之日起的六十天内退出东方通有限；《合资经营合同》生效后，甲方不得在合营企业以外直接或间接以任何名义共同或分别从事或参与从事或支持他人从事与深圳东方通经营业务相同或类似的商业经营活动。
深圳东方通成立后，逐渐承接了东方通有限所有中间件业务，东方通有限不再拥有实际经营的业务。
深圳东方通设立时的股权结构如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额（万元）||出资比例（%）|
|1||张齐春||36.81||36.81||
|2||广东太平洋||15.00||15.00||
|3||牛合庆||13.04||13.04||
|4||朱律玮||9.09||9.09||
|5||孙亚明||8.74||8.74||
|6||朱海东||8.19||8.19||
|7||李绪兰||2.44||2.44||
|8||张 杰||2.12||2.12||
|9||佟南燕||1.94||1.94||
|10||杨 桦||1.43||1.43||
|11||王玉海||1.20||1.20||
|合计||—||100.00||100.00||

（2）1999年12月增资至300.00万元
1999年11月1日，深圳东方通召开股东会，决议将注册资本增加至 300.00万元，新增 200.00万元出资全部由股东按原出资比例以现金认购。该次增资扩股的原因系根据当时深圳市科技局有关规定，申请高科技项目企业最低注册资金
不得低于 300万元，而且本次增资有利于补充营运资金、改善深圳东方通的现
金流状况。经全体股东协商，本次增资价格确定为每元注册资本 1元。
1999年11月12日，深信会计师事务所对股东增资进行了审验，所出具的深信验字（1999）第 415号《验资报告》显示，张齐春新增出资 73.62万元，牛合庆新增出资26.08万元，朱律玮新增出资18.18万元，孙亚明新增出资17.48万元，朱海东新增出资 16.38万元，李绪兰新增出资 4.88万元，张杰新增出资 4.24万元，佟南燕新增出资 3.88万元，杨桦新增出资 2.86万元，王玉海新增出资 2.40万元，广东太平洋新增出资 30.00万元。上述新增部分注册资本的全体股东出资均已到位。此次增资各方的资金来源如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||资金来源|
|1||张齐春||家庭成员工资收入积蓄||
|2||广东太平洋||企业自有营运资金||
|3||牛合庆||家庭成员工资收入积蓄||
|4||朱律玮||家庭成员工资收入积蓄||
|5||孙亚明||家庭成员工资收入积蓄||
|6||朱海东||家庭成员工资收入积蓄||
|7||李绪兰||家庭成员工资收入积蓄||
|8||张 杰||家庭成员工资收入积蓄||
|9||佟南燕||家庭成员工资收入积蓄||
|10||杨 桦||家庭成员工资收入积蓄||
|11||王玉海||李绪兰出资||

1999年 12月 3日，深圳东方通在深圳市工商行政管理办理了上述增资的工商变更登记手续。
此次增资完成后，深圳东方通的股权结构如下表所示：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|1||张齐春||110.43||36.81||
|2||广东太平洋||45.00||15.00||
|3||牛合庆||39.12||13.04||
|4||朱律玮||27.27||9.09||
|5||孙亚明||26.22||8.74||
|6||朱海东||24.57||8.19||
|7||李绪兰||7.32||2.44||
|8||张 杰||6.36||2.12||
|9||佟南燕||5.82||1.94||
|10||杨 桦||4.29||1.43||
|11||王玉海||3.60||1.20||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|—|300.00|100.00|

（3）2000年10月股权转让
2000年8月8日，深圳东方通召开股东会，同意股东王玉海将其持有的3.60万元出资额（1.20%的出资比例）无偿转让给股东李绪兰。
深圳东方通设立时，由于公司唯一法人股东广东太平洋注册地位于广东省，且深圳市政府为软件企业提供了优越的政策环境，因此经广东太平洋提议，各方股东决定将合资公司的注册地选定于深圳市。由于出资自然人均不持有深圳市户口且不在深圳市居住，为了方便深圳东方通设立工作的顺利进行，公司引入自然人王玉海代李绪兰持有深圳东方通1.2%的出资。王玉海系张齐春的朋友，出生于 1938年，1998年于中国科学院武汉物理与数学研究所退休，户口所在地及居住地为深圳市。深圳东方通设立及增资事宜结束后，2000年 8月，王玉海将其所持深圳东方通股权转回给李绪兰，深圳东方通其他股东一致同意放弃本次股权转让的优先认购权。由于深圳东方通设立及第一次增资时，王玉海所获得股份的实际出资人为李绪兰，因此此次股权转让为无偿转让。
2000年8月31日，深圳东方通股东王玉海与李绪兰签订《股权转让协议》。
2000年 10月 8日，深圳东方通在深圳市工商行政管理局办理了上述股权转让的工商变更登记手续。
此次股权转让完成后，深圳东方通的股权结构如下表所示：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|1|张齐春|110.43||36.81||
|2|广东太平洋|45.00||15.00||
|3|牛合庆|39.12||13.04||
|4|朱律玮|27.27||9.09||
|5|孙亚明|26.22||8.74||
|6|朱海东|24.57||8.19||
|7|李绪兰|10.92||3.64||
|8|张 杰|6.36||2.12||
|9|佟南燕|5.82||1.94||
|10|杨 桦|4.29||1.43||
|合计|—|300.00||100.00||

（4）2000年12月股权转让
2000年10月15日，深圳东方通召开股东会，同意广东太平洋将其持有的深圳东方通 45.00万元出资额（15.00%的出资比例）转让给上海涌金，转让价格为1,500.00万元，每1元出资额转让价格为 33.33元。此次股权转让价款已支付完毕。
1999年广东太平洋与张齐春、牛合庆等 10名自然人设立深圳东方通，设立目的是以深圳东方通为平台实现东方通有限所经营中间件业务的海外上市。
2000年10月深交所公布《创业板市场规则》咨询文件，开始广泛征求社会意见，创业板筹备工作启动。在上述背景下，张齐春等自然人股东逐渐树立了在国内创业板实现上市的方针，这与广东太平洋海外上市的意愿产生分歧。张齐春等人开始物色新的财务投资方，涌金实业凭借其雄厚的资金实力和成熟的资本运作能力得到认可并与各股东达成共识，因此 2000年 10月，深圳东方通召开股东会，同意广东太平洋将其所持深圳东方通15%的股权以1,500万元转让给涌金实业，深圳东方通其他股东一致同意放弃本次股权转让的优先认购权。此次股权转让价格系预计 2000年末公司的净资产为 500万元，并根据 20倍净资产溢价确定；
股权转让双方确定 20倍净资产溢价的原因是由于深圳东方通具备较明确的上市预期，而且深圳东方通帐面净资产中未体现软件著作权等重要无形资产的价值。
此次股权转让上海涌金的资金来源为其自有资金。
2000年11月1日，广东太平洋与上海涌金签订《股权转让合同》。
2000年 12月 4日，深圳东方通在深圳市工商行政管理局办理了上述股权转让的工商变更登记手续。
此次股权转让完成后，深圳东方通的股权结构如下表示：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|1||张齐春||110.43||36.81||
|2||上海涌金||45.00||15.00||
|3||牛合庆||39.12||13.04||
|4||朱律玮||27.27||9.09||
|5||孙亚明||26.22||8.74||
|6||朱海东||24.57||8.19||
|7||李绪兰||10.92||3.64||
|8||张 杰||6.36||2.12||
|9||佟南燕||5.82||1.94||
|10||杨 桦||4.29||1.43||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|—|300.00|100.00|

2、东方通有限重组深圳东方通
涌金实业受让广东太平洋所持深圳东方通的股权后，考虑到公司主要经营管理人员（包括大部分股东）的居住地均位于北京市，北京市具有高科技 IT企业经营发展的良好氛围，公司管理团队及股东集体商议决定，将深圳东方通所营业务转移至东方通有限，以东方通有限作为公司后续经营的主体，并以东方通有限为主体实现中间件业务的上市计划。由此各方确定了东方通有限重组深圳东方通的方案。
本次增资前，深圳东方通已完全承接了东方通有限所有业务，正常经营中间件产品的研发、销售及相关技术服务。本次增资前两年，深圳东方通的财务状况如下：
||||
|-|-|-|
|项目|会计期间||
||2000年12月31日|1999年12月31日|
|总资产（万元）|1,165.72|1,090.24|
|净资产（万元）|498.71|741.04|
|项目|2000年度|1999年度|
|主营业务收入（万元）|1,071.35|985.14|
|净利润（万元）|-242.33|441.04|

2001年 3月 22日，东方通有限召开股东会，全体股东一致同意深圳东方通全体股东以其持有的深圳东方通股权所对应的股东权益对东方通有限进行增资。截至 2000年 12月 31日深圳东方通经审计的净资产 498.71万元。东方通有限本次增加注册资本 25.00万元，473.71万元计入资本公积。本次增资完成后，深圳东方通原有的资产、负债、权益、责任全部由东方通有限承继。
2001年 3月 13日，北京天华会计师事务所出具天华审字（2001）第 324号《深圳市东方通科技有限公司审计报告》，该审计报告已经深圳东方通股东会通过，并作为发行人重组深圳东方通增加注册资本金额的确定依据。根据该审计报告，截至2000年12月31日，深圳东方通的资产负债简表如下：
单位：元
|||
|-|-|
|项目|2000年12月31日|
|流动资产|10,180,421.60|
|固定资产|1,185,789.08|
|无形资产|122,856.81|

|||
|-|-|
|递延资产|168,100.00|
|资产总额|11,657,167.49|
|负债总额|6,670,104.19|
|所有者权益|4,987,063.30|

东方通有限重组深圳东方通时，深圳东方通的主要账面固定资产为电脑、小型机、服务器等电子设备，主要账面无形资产为购入的操作系统、数据库（未包括自主研发的中间件软件），主要账面流动资产为银行存款、预付账款、应收款项。上述资产均未计提减值准备。
2001年 3月 22日，东方通有限召开股东会会议，审议通过《关于深圳市东方通科技有限公司全体股东认购北京东方通科技发展有限责任公司增资的议案》，根据该议案，重组深圳东方通增加注册资本金额的确定依据为：
经核查，2001年 3月 22日，东方通有限召开股东会会议，审议通过《关于深圳市东方通科技有限公司全体股东认购北京东方通科技发展有限责任公司增资的议案》，根据该议案，重组深圳东方通增加注册资本金额的确定依据为：以深圳东方通在审计基准日（2000年12月31日）每 1出资单位的净资产为基础，适度考虑深圳东方通近年的经济效益确定。截至 2000年12月31日，深圳东方通的注册资本为 300万元，净资产为4,987,063.30元，根据上述确定原则，深圳东方通100%股权相应折算为东方通有限 25万出资单位，因此确定重组深圳东方通增加东方通有限注册资本 25万元。
东方通有限重组深圳东方通后，深圳东方通全部经营业务均转入东方通有限，所有员工亦全部转入东方通有限。
2001年 4月2日，北京市天华会计师事务所对增资情况进行了审验，并出具了天华验字（2001）第345号《验资报告》。
2001年 5月 11日，东方通有限在北京市工商行政管理局丰台分局办理了本次增资的工商登记变更手续，换领了注册证号为 1100002321898的《企业法人营业执照》。
本次增资完成后，东方通有限股权结构如下表所示：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|1||张齐春||27.61||36.81||
|2||上海涌金||11.25||15.00||
|3||牛合庆||9.78||13.04||
|4||朱律玮||6.82||9.09||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|5||孙亚明||6.56||8.74||
|6||朱海东||6.14||8.19||
|7||李绪兰||2.73||3.64||
|8||张 杰||1.59||2.12||
|9||佟南燕||1.46||1.94||
|10||杨 桦||1.07||1.43||
|合计||—||75.00||100.00||

发行人上述增资未经资产评估的原因是由于东方通有限在上述增资时对是否需要履行资产评估程序理解有偏差，以为深圳东方通与东方通有限股权结构相同，全体股东同意以深圳东方通和东方通有限经审计的净资产作价即可进行增资，且上述增资未履行资产评估程序也得到北京市工商行政管理局的认可。
张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、张杰、佟南燕、杨桦及涌金实业以合计持有深圳东方通100%股权作为对东方通有限的增资时，未对深圳东方通的资产进行评估,在程序上存在一定的瑕疵，但该增资是以东方通有限和深圳东方通2000年12月31日经审计的净资产价值作为作价依据，该增资行为没有损害相关债权人的利益；上述增资行为发生时，东方通有限和深圳东方通的股东构成和持股比例相同，上述增资经过东方通有限和深圳东方通全体股东一致同意，没有损害单一股东的利益；上述增资已由北京天华会计师事务所于 2001年4月2日出具天华验字（2001）第345号《验资报告》审核验证，并于 2001年5月11日在北京市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：上述增资没有履行资产评估的不规范行为不会对发行人本次发行上市构成实质性法律障碍。
2001年 3月 22日，深圳东方通召开股东会，一致同意注销深圳东方通；
并于2001年3月31日至2001年4月14日期间分别在《中国工商报》、《深圳法制报》连续发布三次公告：此次增资完成后，深圳东方通所拥有的资产、负债以及相应的权益、责任全部由东方通有限继承；深圳东方通相关债权人对以上事项有异议的，自本公告首次发布日起 90日内可根据有效债权文件及凭证要求清偿债务或提供担保。2001年 6月 19日，深圳东方通与东方通有限签署《深圳东方通资产、债务移交清单》，深圳东方通的资产、负债、权益并入东方通有限。后因对法规理解不当，深圳东方通未及时在深圳市工商行政管理局办理工商
注销和税务注销手续，直至 2009年 12月 30日办理完毕税务注销手续和 2010
年3月19日办理完毕工商注销手续。
东方通有限重组深圳东方通后，深圳东方通的资产、负债、权益均已转入东方通有限，深圳东方通的经营活动自 2001年 3月 22日起已经停止，其资产负债表、利润表项目均为零。根据深圳市国家税务局和深圳市保税区地方税务局出具的《纳税证明》，深圳东方通自 2002年至2009年无经营纳税记录。
1988年 8月，深圳市人民政府发布《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号），其中第八条规定：对从事工业、农业、交通运输等生产性行业的特区企业，经营期在 10年以上的，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征所得税，第三年至第五年减半征收所得税；属于基础工业和经深圳市人民政府确认为先进技术企业的，第六年至第八年减半征收所得税。
1999年11月10日，深圳市地方税务局罗湖征收分局出具《关于深圳市东方通科技有限公司申请减免企业所得税报告的复函》（深地税罗函[1999]140号），根据深府[1988]232号文第八条规定，同意对深圳东方通的生产性所得，从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。但实际经营期不满十年的，应补缴已免征、减征的企业所得税税款。根据上述《复函》，深圳东方通 1999年、2000年未缴纳企业所得税。如深圳东方通2001年注销，需补缴以前年度所免征的企业所得税款。为规避补缴上述税款，深圳东方通在被东方通有限重组后，未及时办理办理税务注销和工商注销手续，直至 2009年 12月 30日办理完毕税务注销手续和 2010年 3月 19日办理完毕工商注销手续。
虽然深圳东方通注销之日距成立之日已满 10年，但由于深圳东方通的经营活动自 2001年 3月 22日起已经停止，因此仍有可能被税务部门认定为实际经营期不满十年，并存在被要求补缴已免征、减征的企业所得税税款的可能。对上述风险，发行人实际控制人张齐春、朱海东、朱曼承诺：“如深圳东方通被税务部门要求补缴已免征、减征的企业所得税税款，将由其三人全部承担。”
保荐机构、律师认为：深圳东方通有可能被税务部门认定为实际经营期不满十年，并存在补缴已免征、减征的企业所得税税款的风险，但由于发行人实际控制人已作出承担上述补缴税款的承诺，因此上述风险不会对发行人的生产经营构成重大影响，亦不会对本次发行构成障碍。
由于对《复函》中“实际经营期不满十年”理解不当，因此深圳东方通一直未办理工商注销和税务注销手续。鉴于：
（1）2001年6月19日，深圳东方通与东方通有限签署《深圳东方通资产、
债务移交清单》，深圳东方通的资产、负债、权益均已转入东方通有限。自本次增资完成至今，未有因深圳东方通的债权债务问题导致诉讼、仲裁、行政处罚和其他任何纠纷。
（2）深圳市市场监督管理局 2011年 3月 28日出具深市监信证[2011]123号《复函》：“深圳市东方通科技有限公司 2008年 1月 1日至 2010年 3月 19日注销之日没有违反市场监督管理有关法律法规的记录。”根据深圳市国家税务局于2011年6月20日出具的深国证税（2011）第53253号《纳税证明》以及深圳市保税区地方税务局于 2011年 6月 20日出具的深地税福证字[2011]第 000057号和深地税保税证[2011]10005037号《纳税证明》，深圳东方通从 2002年至2009年均无经营纳税记录。
（3）发行人实际控制人承诺：“深圳东方通自 2001年 3月 22日起，不再以深圳东方通的名义开展任何经营活动；2001年 6月 19日，深圳东方通的整体资产（包括债权、债务）均已进入东方通有限，目前不存在纠纷。深圳东方通如有任何在注销前之尚未清偿债务或者潜在的、或有的债务纠纷，将由我们全部承担。”
保荐机构对深圳东方通未及时注销的情况进行了核查，认为：深圳东方通虽然没有及时办理完毕注销手续，在程序上存在一定的瑕疵，但鉴于深圳东方通包括债权债务在内的整体资产均已进入东方通有限，深圳东方通自2001年3月22
日起已不再开展经营活动，深圳东方通的债务得到了有效处置，未实际损害深圳东方通原债权人的利益，因此深圳东方通未及时办理完毕注销手续不影响发行人本次增资出资的真实性，不构成重大违法行为，不构成影响本次发行的法律障碍。
发行人律师及申报会计师认为：深圳东方通未及时办理完毕注销手续不影响发行人本次增资出资的真实性，不构成重大违法行为，不构成影响本次发行的法律障碍。
（五）2002年3月第二次增资
由于东方通有限注册资本金仅为 75.00万元，远低于与公司业务相关的众多项目招投标时对参与投标公司注册资本要求底限，导致公司时常不具备进行大项目竞标的资格，使公司业务的发展受到很大的制约。为促进公司业务发展，2002年1月28日，经东方通有限股东会决议，全体股东一致同意公司新增注册资本 1,125.00万元，全体股东以东方通截至2001年12月31日累积的未分配利润和资本公积按原股东出资比例同比例转增，每出资额的价格为 1元，此次转增完成后公司注册资本为1,200.00万元。
本次增资资金来源是东方通有限全体股东以公司累积的未分配利润和资本公积按原出资比例同比例转增，无其他资金支付。
2002年 1月 30日，北京天华会计师事务所对此次资本公积和未分配利润转增资本情况进行了审验，出具了天华验字（2002）第001号《验资报告》。
本次资本公积和未分配利润转增资本，各股东新增部分出资情况如下表所示：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称|新增注册资本（万元）|出资方式|
|1||张齐春||414.11|资本公积、未分配利润转增|
|2||上海涌金||168.75|资本公积、未分配利润转增|
|3||牛合庆||146.70|资本公积、未分配利润转增|
|4||朱律玮||102.26|资本公积、未分配利润转增|
|5||孙亚明||98.32|资本公积、未分配利润转增|
|6||朱海东||92.14|资本公积、未分配利润转增|
|7||李绪兰||40.95|资本公积、未分配利润转增|
|8||张 杰||23.85|资本公积、未分配利润转增|
|9||佟南燕||21.83|资本公积、未分配利润转增|
|10||杨 桦||16.09|资本公积、未分配利润转增|
|合计||—||1125.00|—|

2002年 3月 11日，东方通有限在北京市工商行政管理局丰台分局办理了上述转增资本的工商登记变更手续，换领了 1101062321898号《企业法人营业执照》。
此次转增资本完成后，东方通有限的股权结构如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称|出资额（万元）|出资比例（%）|
|1||张齐春||441.72|36.81|
|2||上海涌金||180.00|15.00|
|3||牛合庆||156.48|13.04|
|4||朱律玮||109.08|9.09|
|5||孙亚明||104.88|8.74|
|6||朱海东||98.28|8.19|
|7||李绪兰||43.68|3.64|
|8||张 杰||25.44|2.12|
|9||佟南燕||23.28|1.94|
|10||杨 桦||17.16|1.43|
|合计||—||1,200.00|100.00|

（六）2003年8月第三次增资
2001年-2002年，受制于公司规模较小，产品市场竞争力不强，公司业务发展进入了瓶颈期，为争取公司发展所需的资金，同时也需通过引进具有市场影响力的专业机构投资者，进一步完善公司的股权结构，树立良好的企业形象，赢得更多的市场竞争机会。2002年12月27日，东方通有限股东会决议，全体股东一直同意引进北京盈富泰克投资发展有限公司和北京市新技术产业发展服务中心以现金方式认购东方通有限新增注册资本 210.00万元，其中，盈富泰克现金出资1,200.00万元，认购新增出资额 168.00万元；北京市新技术产业发展服务中心现金出资 300.00万元，认购新增出资额 42.00万元，每出资的认购价格均为 7.14元，公司其他股东一致同意的转股行为，同时放弃对本次股权转让的优先认购权。
本次增资的定价价格是根据中和资产评估有限公司出具的（中和评报字 V20204号）《北京东方通科技发展有限责任公司资产评估报告书》，截至 2002年 9月 30日东方通有限净资产评估价值为 1.1亿元，经双方协商，按照评估值的78%确定本次增资前东方通净资产价值，折合每 1元出资额作价 7.14元。
盈富泰克是专业投资机构，认购本次增资的资金全部来源于公司自有营运资金。
北京市新技术产业发展服务中心是中关村高科技园区管理委员会下属的投资企业，认购本次增资的资金全部来源于其受托管理的中关村科技园区创业投资引导基金。
2003年 6月 23日，东方通有限原全体股东与盈富泰克和北京市新技术产业发展服务中心签订了《关于北京东方通科技发展有限责任公司之增资协议》。
2003年7月31日，北京天华会计师事务所对新增股东的出资进行了审验，并出具（天华验字（2003）第113-02号）《验资报告》。
2003年 8月6日，东方通有限在北京市工商行政管理局丰台分局办理了上述增资的工商登记变更手续。
此次增资完成后，东方通有限的股权结构如下表所示：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|1||张齐春||441.72||31.32||
|2||涌金集团2||180.00||12.77||
|3||盈富泰克||168.00||11.91||

2
2002年5月，上海涌金实业有限公司更名为涌金实业（集团）有限公司（以下简称“涌金集团”）。
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|4||牛合庆||156.48||11.10||
|5||朱律玮||109.08||7.74||
|6||孙亚明||104.88||7.44||
|7||朱海东||98.28||6.97||
|8||李绪兰||43.68||3.10||
|9||北京市新技术产业发展服务中心||42.00||2.98||
|10||张 杰||25.44||1.80||
|11||佟南燕||23.28||1.65||
|12||杨 桦||17.16||1.22||
|合计||—||1,410.00||100.00||

北京新技术产业发展服务中心投资发行人所履行的程序如下：
根据《关于设立中关村科技园区创业投资引导资金的工作方案》，中关村科技园区创业投资引导资金由中关村科技园区管委会设立，其运作模式之一为委托已认定的创业投资机构进行投资，具体为：中关村科技园区管委会委托北京市新技术产业发展服务中心，按照一定的标准去审查创业投资机构的资格；北京市新技术产业发展服务中心与认定的创业投资机构签订投资合作协议；当创业投资机构选定项目后，北京市新技术产业发展服务中心跟进投资。
2003年 1月9日，北京市新技术产业发展服务中心与根据上述工作方案，与认定的创业投资机构之一盈富泰克签署了《投资合作协议》，具体约定了跟进投资的合作方式。
2003年6月23日，盈富泰克、北京市新技术产业发展服务中心与张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、张杰、佟南燕、杨桦及涌金实业签署《关于北京东方通科技发展有限责任公司之增资协议》；2003年6月25日，上述各方签署《关于北京东方通科技发展有限责任公司增资协议之补充协议》。
2002年12月27日，中和资产评估有限公司出具中和评报字 V2020043号《北京东方通科技发展有限责任公司资产评估报告书》。
2003年7月31日，北京天华会计师事务所出具天华验字（2003）第113-02号《验资报告》，验证截至 2003年 7月 31日，东方通有限已收到盈富泰克和中关村中心缴纳的新增注册资本 210万元。
2003年 6月 23日，东方通有限就本次增资事宜对公司章程中有关注册资
本、股东姓名、出资额的内容进行了相应修改。
2003年 8月6日，东方通有限就本次增资事宜在北京市工商行政管理局丰台分局办理了工商变更登记。
综上，保荐机构及发行人律师认为：中关村中心本次投资东方通有限获得中关村科技园区创业投资引导资金的设立方中关村科技园区管理委员会的授权，本次投资行为已履行了相应的授权及内部决策程序，并经工商主管部门登记，真实、合法、有效。
发行人在进行本次增资时与新引进股东盈富泰克和中关村高科技产业促进中心（以下简称“中关村促进中心”）签署过含股权回购等内容的协议条款，具体情况如下：
2002年12月27日，经东方通有限股东会审议通过，东方通有限引进盈富泰克和中关村促进中心为公司新股东；2003年6月23日和2003年 6月25日，盈富泰克、中关村促进中心、张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、佟南燕、张杰、杨桦、涌金实业就增资事宜签署《关于北京东方通科技发展有限责任公司之增资协议》和《关于北京东方通科技发展有限责任公司增资协议之补充协议》。该增资协议第四条第 1款第（7）项规定，至2006年6月30日，东方通有限每一元注册资本所代表的净资产应不低于人民币 6.05元，即盈富泰克与中关村促进中心所持有合计 210万元注册资本所代表的净资产总额不低于 1,270万元；否则，张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、佟南燕、张杰、杨桦应按照盈富泰克与中关村促进中心的要求，按照上述自然人股东各自在东方通有限的出资比例无偿向盈富泰克与中关村促进中心出让相应股权，使盈富泰克与中关村中心共同持有的东方通有限注册资本所代表的净资产总额达到1,270万元。该增资协议第五条规定，东方通有限与关系人间发生关联交易时，东方通的关联交易合同应经关系人之外其他股东所持表决权过半数同意后才能生效，本条款的关系人指：1、持有东方通有限10%（含10%）以上股权的股东；2、东方通有限股东投资控股的企业；3、东方通有限法人股东的董事、监事、经理、其他高级管理人员及近亲属；4、前项所列人员投资或担任高级管理人员的公司、企业和其他经济组织。
2007年8月20日，华青会计师事务所有限公司出具华青审字[2007]第8-054号《北京东方通科技发展有限责任公司专项审计报告》，根据该专项审计报告，东方通有限截止2006年6月30日的经营业绩满足上述增资协议约定的条件。
盈富泰克和中关村促进中心分别于 2011年 5月 25日、2011年 5月 26日向公司以及张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、佟南燕、张杰、
杨桦出具《确认函》，确认华青会计师事务所有限公司出具的华青审字[2007]第8-054号《北京东方通科技发展有限责任公司专项审计报告》的审计结果，放弃因公司经营业绩未达到约定条件而要求公司管理层股东按照各自在公司的出资比例无偿向其出让相应股权的权利；放弃关于公司关联交易决策权限条款项下的权利；放弃《增资协议》及《补充协议》所有尚未履行的条款（包括条件已成就但尚未依约履行、因条件尚未成就而尚未履行）项下的权利；确认与公司及公司其他股东之间不存在任何已经发生或潜在的债权债务关系、其他约定及安排。
经核查，保荐机构：发行人曾与股东盈富泰克、中关村促进中心签署的对赌协议已经盈富泰克和中关村促进中心的自愿放弃其权利而终止，公司及其他自然人股东与上述股东之间不存在任何已经发生或潜在的债权债务关系和其他纠纷。
经发行人律师核查，发行人律师认为，除上述已披露情形外，发行人及其股东之间不存在含有对赌性质的协议/条款或安排。
（七）2006年10月第三次股权转让
徐志东长期跟踪、从事国内软件市场的市场开拓和市场渠道建设，具有丰富的市场销售相关经验；李春青是国内中间件技术研发专家，二人均在公司工作多年，为公司的发展做出了较大的贡献。为稳定公司的管理团队，实现对二人的长期激励，2006年 5月 25日，东方通有限股东会第四届第二次会议全体股东一致同意公司全体自然人股东将其所持有的部分股权转让给徐志东、李青春二人，公司其他法人股东均同意放弃本次转股的优先认购权。徐志东、李春青以每出资额 1元的价格分别受让东方通有限 12万元（出资比例为0.85%）和 30万元出资额（出资比例为2.13%）。
本次股权转让价格是原始出资价格，低于同期每注册资本所对应的净资产，其原因主要是：徐志东、李青春二人分别从 2000年和 1998年开始即为公司高管，二人长期以来为公司的市场开拓、技术创业做出了很大的贡献；相比公司管理团队的其他成员而言，二人在此之前均未持有公司股权，为留住人才，稳定公司管理团队，实现对二人的长期激励，全体股东一致同意此次股权转让行为。
徐志东、李青春受让本次股权转让资金均来源于家庭成员工资收入积蓄。
2006年 5月 25日，东方通有限自然人股东张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、张杰、佟南燕、杨桦分别与徐志东签订《股权转让协议》，将其持有的合计12.00万元的出资额转让给徐志东，本次股权转让价款已经支付完毕，具体转让情况如下表所示：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||转让出资额（万元）||转让比例||转让价格|||
||序号|转让方||||||||受让方|
|||||||（%）||（万元）|||
|1||张齐春|5.20||0.37||5.20||徐志东||
|2||牛合庆|1.80||0.13||1.80||||
|3||朱律玮|1.30||0.09||1.30||||
|4||孙亚明|1.20||0.09||1.20||||
|5||朱海东|1.20||0.09||1.20||||
|6||李绪兰|0.50||0.04||0.50||||
|7||张 杰|0.30||0.02||0.30||||
|8||佟南燕|0.30||0.02||0.30||||
|9||杨 桦|0.20||0.01||0.20||||
|合计||—|12.00||0.85||12.00||—||

2006年 5月 25日，东方通有限自然人股东张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、张杰、佟南燕、杨桦分别与李春青签订《股权转让协议》，将其持有的合计30.00万元的出资额转让给李春青，本次股权转让价款已经支付完毕，具体转让情况如下表所示：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||转让出资额（万元）||转让比例||转让价格|||
||序号|转让方||||||||受让方|
|||||||（%）||（万元）|||
|1||张齐春|13.00||0.92||13.00||李春青||
|2||牛合庆|4.60||0.33||4.60||||
|3||朱律玮|3.20||0.23||3.20||||
|4||孙亚明|3.10||0.22||3.10||||
|5||朱海东|2.90||0.21||2.90||||
|6||李绪兰|1.30||0.09||1.30||||
|7||张 杰|0.70||0.05||0.70||||
|8||佟南燕|0.70||0.05||0.70||||
|9||杨 桦|0.50||0.04||0.50||||
|合计||—|30.00||2.14||30.00||—||

2006年10月26日，东方通有限在北京市工商行政管理局丰台分局办理了上述股权转让的工商登记变更手续。
根据股东会决议及转让后的公司章程，此次股权转让完成后，东方通有限的
股权结构如下：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|股东名称|出资额（万元）|出资比例（%）|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额（万元）||出资比例（%）|
|1||张齐春||424.00||30.07||
|2||涌金集团||180.00||12.77||
|3||盈富泰克||168.00||11.91||
|4||牛合庆||150.00||10.64||
|5||朱律玮||105.00||7.45||
|6||孙亚明||101.00||7.16||
|7||朱海东||94.00||6.67||
|8||中关村高科技产业促进中心3||42.00||2.98||
|9||李绪兰||42.00||2.97||
|10||李春青||30.00||2.13||
|11||张 杰||24.00||1.70||
|12||佟南燕||22.00||1.56||
|13||杨 桦||16.00||1.13||
|14||徐志东||12.00||0.85||
|合计||—||1,410.00||100.00||

（八）2009年11月第四次增资及第四次股权转让
李嘉与东方通有限董事长张齐春相识，获知东方通有限为了实现其国内创业板上市的战略目标，有意引进有雄厚资金实力和丰富资本市场运作经验的投资机构作为战略投资者。刘亦君时任上海涌金（后更名为“涌金集团”）项目主办人，鉴于李嘉与刘亦君系朋友关系，经李嘉引荐，由刘亦君主持具体谈判事宜，上海涌金与东方通有限达成合作并投资入股东方通有限。上海涌金为国内知名的投资机构，根据当时投资业界项目人员跟投的惯例，并经上海涌金、李嘉、刘亦君三方约定，上海涌金受让东方通有限15%的股权，其真实持有深圳东方通的股权比例为12%；上海涌金分别代刘亦君、李嘉持有东方通有限1.8%、1.2%的股权，其中刘亦君委托持有的东方通有限1.8%的股权作价 240万元，李嘉委托持有的东方通有限1.2%的股权作价 160万元。2000年11月3日，李嘉已将股权受让款 160万元支付给上海涌金；2001年 8月 28日，刘亦君已将股权受让款 240万元支付给上海涌金。
2009年下半年随着国内创业板的正式推出，为理顺公司的股权关系，上海涌金兑现了当年的约定并决定将所代持的东方通有限股份正式转让给李嘉和刘
3北京市新技术产业发展服务中心2005年3月更名为“中关村高科技产业促进中心”。
亦君。2009年 10月 24日，东方通有限 2009年股东会第三次会议决议，全体股东一致同意涌金集团的转股行为，同时放弃对涌金集团本次股权转让的优先认购权。因此本次股权转让李嘉、刘亦君本次受让股权的定价依据与 2001年上海涌金受让东方通有限和深圳东方通股权时的定价依据一致。因从 2001年后，东方通有限经过多次的增资和股权转让， 2009年 10月 18日，涌金集团与自然人刘亦君、李嘉分别签订《股权转让协议》，同意将其持有的东方通有限的 21.60万元出资额和 14.40万元出资额分别转让给刘亦君和李嘉，转让价款分别为 240.00万元和160.00万元，每1元出资额转股价格为 11.11元。由于上述款项在 2000年和 2001年已由李嘉、刘亦君分别向上海涌金交付，本次股权转让，李嘉、刘亦君无需再向上海涌金支付转让价款。
李嘉、刘亦君投资东方通有限和深圳东方通的资金来源于个人及家庭的投资收益。
发行人引进东华软件是由于公司处于快速发展阶段，业务规模的扩张需要补充营运资金；同时东华软件了解到发行人具有较明确的国内创业板上市预期，具有较好的投资价值。2009年 10月 24日，东方通有限 2009年股东会第三次会议决议，全体股东一致同意东华软件对东方通有限进行增资，东华软件股份公司（以下简称“东华软件”）以现金2,860.00万元认购公司新增183.30万元出资额，差额部分 2,676.70万元计入资本公积，每 1元出资额认购价格为 15.60元，并同意放弃对东方通有限本次增资的优先认购权；2009年10月28日，东华软件第三届董事会第十九次会议决议一致通过了《关于增资北京东方通科技发展有限责任公司的议案》。
本次股权转让的定价依据是预测 2009年净利润 2000万元，投资市盈率约为12倍（摊薄后）。东华软件是国内A股上市公司，进行本次增资的资金全部来源于公司自有资金。
2009年11月10日，天健光华（北京）会计师事务所对此次东华软件出资情况进行了审验，并出具天健光华验（2009）综字第010038号《验资报告》。
2009年11月18日，东方通有限在北京市工商行政管理局丰台分局办理了上述增资与股权转让的工商登记变更手续，换领了注册证号为 110106003218984号的《企业法人营业执照》。
此次增资及股权转让完成后，东方通有限的股权结构如下表所示：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|1||张齐春||424.00||26.62||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|2||东华软件||183.30||11.50||
|3||盈富泰克||168.00||10.54||
|4||牛合庆||150.00||9.41||
|5||涌金集团||144.00||9.04||
|6||朱律玮||105.00||6.59||
|7||孙亚明||101.00||6.34||
|8||朱海东||94.00||5.90||
|9||中关村高科技产业促进中心||42.00||2.64||
|10||李绪兰||42.00||2.64||
|11||李春青||30.00||1.88||
|12||张 杰||24.00||1.51||
|13||佟南燕||22.00||1.38||
|14||刘亦君||21.60||1.36||
|15||杨 桦||16.00||1.00||
|16||李 嘉||14.40||0.90||
|17||徐志东||12.00||0.75||
|合计||—||1,593.30||100.00||

2000年 12月至 2009年 10月间，涌金集团、刘亦君、李嘉之间存在委托持股关系，具体情形如下：
李嘉与东方通有限董事长张齐春相识，获知东方通有限有引进投资人的意向。2000年年初，经李嘉推荐，上海涌金接触到东方通有限，并委派刘亦君作为本次投资的项目主办人。鉴于李嘉、刘亦君分别系上海涌金投资东方通有限的项目推荐人、主办人，根据当年投资界项目人员跟投项目的惯例，上述三方之约定，上海涌金受让东方通有限15%的股权，其真实持有东方通有限的股权比例为12%；上海涌金分别代刘亦君、李嘉持有东方通有限1.8%、1.2%的股权，其中刘亦君委托持有的东方通有限1.8%的股权作价 240万元，李嘉委托持有的东方通有限1.2%的股权作价 160万元。2000年 11月 3日，李嘉将股权转让款 160万元支付给上海涌金；2001年 8月 28日，刘亦君将股权转让款 240万元支付给上海涌金。
前述委托持股均基于当时的行业惯例及委托人与受托人之间的信任关系。其后，考虑到东方通有限于 2009年9月启动在深圳证券交易所创业板上市计划；
另外，东方通有限拟对部分员工实施股权激励计划，于是在 2009年10月18日，
上海涌金、刘亦君、李嘉以股权转让的形式对委托持股进行了解除，2009年10
月 24日经东方通有限 2009年股东会第三次会议决议，全体股东一致同意涌金集团的转股行为，同时放弃对涌金集团本次股权转让的优先认购权。本次股权转让，刘亦君、李嘉无需另行向上海涌金支付转让价款。
经相关人员书面确认，在委托持股期间，委托人与受托人均适当履行了委托人与受托持股人在委托持股关系中的义务，享受了自己的股东权利，不存在侵害对方权益的行为。至解除委托关系时，涉及东方通有限股权事宜的权利、义务关系明确、清楚，委托与受托方对此无任何异议，今后各方也不会提出任何有关上述委托持股及转让出资的异议、索赔或权利主张。该等委托持股情况已于东方通科技股份有限公司设立前依照相关规定予以清理，不存在侵害他人合法权益的行为。委托人与受托人确认其知悉东方通有限拟改制为股份有限公司并计划申请在国内证券市场首次公开发行股票并上市事宜，承诺并保证未在上述转让的出资上设有任何抵押或者第三方权益。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：涌金集团、刘亦君、李嘉之间委托持股关系的建立及解除不存在纠纷或潜在纠纷。
（九）2009年12月第五次股权转让
为增强公司凝聚力和提升员工的创新动力，同时满足部分老股东兑现部分股权获取投资回报的要求，2009年11月20日，北京东方通科技发展有限责任公司2009年股东会第五次会议决议，由公司部分股东张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、佟南燕、张杰将其合计持有的 117.32万元出资额分别转让给刘川等 33名自然人，公司其他股东同时放弃对股东张齐春、牛合庆、朱律玮、孙亚明、朱海东、李绪兰、佟南燕、张杰本次股权转让的优先认购权。
本次股权转让的定价依据是在参考公司当时的每元出资对应的净资产额的基础上确定，根据东方通有限未经审计的财务报表，截至 2009年 6月 30日，东方通有限的净资产为 4,385.24万元，注册资本为 1,410.00万元，折合每元出资对应的净资产 3.11元。对内部员工的转让价格主要考虑对长期服务于公司的中高层员工和核心技术人员进行股权激励；对外部自然人的转让价格则主要参考平均投资市盈率水平。
公司内部员工受让本次股权转让资金均来源于家庭成员工资收入积蓄。外部自然人受让本次股权转让资金来源情况如下：叶红受让本次股权转让的资金来源于家庭成员工资收入积蓄。张鑫受让本次股权转让的资金来源于家庭成员工资收入积蓄。苏桂平受让本次股权转让的资金来源于家庭自有投资收入积蓄。袁光顺受让本次股权转让的资金来源于家庭自有投资收入积蓄。张庆碧受让本次股权转
让的资金来源于家庭自有投资收入积蓄。李灿峰受让本次股权转让的资金来源于家庭成员工资收入积蓄。
2009年 11月 20日，上述股东分别刘川等 33名自然人签署了《股权转让协议》，具体转让情况如下表所示：
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||转让出资额||支付金额||每出资额转让价|||
||序号||转让方||||||||受让方|
||||||（万元）||（万元）||格（元）|||
|1||张齐春||2.83||12.80||4.52||陈世英||
|||||0.19||0.88||4.52||杨桦||
|||||3.76||16.99||4.52||陈旭||
|||||4.19||18.92||4.52||方为||
|||||2.61||11.80||4.52||李明||
|||||6.73||30.40||4.52||刘川||
|||||3.06||13.84||4.52||任宇||
|||||3.07||13.88||4.52||朱曼||
|||合计||26.45||119.51||—||—||
|2||牛合庆||28.20||280.00||9.93||袁光顺||
|||||0.49||2.21||4.52||李春青||
|||||1.77||8.00||4.52||李晓刚||
|||||2.21||9.98||4.52||李彦清||
|||||0.05||0.23||4.52||徐志东||
|||||2.07||9.36||4.52||张升平||
|||||1.77||8.00||4.52||张鑫||
|||||0.89||4.03||4.52||杨桦||
|||合计||37.45||321.82||—||—||
|3||朱律玮||1.11||5.03||4.52||严洁||
|||||1.77||8.00||4.52||查文宇||
|||||0.72||3.26||4.52||代卫兴||
|||||0.80||3.60||4.52||邓鹏飞||
|||||0.92||4.14||4.52||刘邦涛||
|||||0.80||3.60||4.52||吴雪萍||
|||||0.65||2.92||4.52||杨桦||
|||合计||6.77||30.56||—||—||
|4||孙亚明||0.59||2.68||4.52||杨桦||
|||||0.64||2.91||4.52||付东普||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||0.44|2.00|4.52|栾玉梅|
|||3.54|16.00|4.52|徐少璞|
|||1.42|6.40|4.52|朱木林|
||合计|6.64|29.99|—|—|
|5|李绪兰|7.05|109.52|15.53|李灿峰|
|||0.67|3.02|4.52|牛林涛|
|||0.69|3.12|4.52|王金先|
|||0.66|3.00|4.52|徐洪波|
|||0.72|3.25|4.52|杨伟|
|||9.26|41.85|4.52|叶红|
|||7.05|69.69|9.89|张庆碧|
|||0.03|0.13|4.52|杨桦|
||合计|26.13|233.57|—|—|
|6|佟南燕|6.37|63.00|9.89|苏桂平|
|||1.05|4.77|4.52|杨桦|
||合计|7.43|67.77|—|—|
|7|朱海东|5.50|24.86|4.52|杨桦|
||合计|5.50|24.86|—|—|
|8|张 杰|0.95|4.28|4.52|杨桦|
||合计|0.95|4.28|—|—|

上述股权转让中，刘川、陈世英、杨桦等 27名股权受让人均为东方通有限内部员工，每1元出资额转让价格为4.52元。
本次股权转让的价格依据是参考截至 2009年 6月 30日东方通有限的每单位出资额净资产3.11元（未经审计），统一协商确定投资市净率定为约 1.64倍（摊薄前）。本次股权转让价款已经支付完毕。
袁光顺、李灿峰、张庆碧、苏桂平 4名外部自然人股东，其转让价格参考了截至 2009年 6月 30日东方通有限的净资产值（未经审计），由转让方与受让方自行协商确定。
叶红和李绪兰为外部自然人股东，其股权受让价格与内部股东一致的原因是：
叶红与李绪兰是远亲关系，叶红的父亲及叶红本人多年来对李绪兰的生活进
行照顾，两家人保持了非常良好的关系，李绪兰自愿以与内部股东一致的价格转
让部分东方通有限股权给叶红。
张鑫的岳母隋永珍女士与东方通有限股东牛合庆是多年好友，隋女士是北京市的医务人员，多年来给予了牛合庆及其家人在看病就医方面很多的照顾，牛合庆为感谢隋女士多年来的帮助，且考虑到其家庭并不富裕，牛合庆自愿以与内部股东一致的价格转让部分东方通有限股权给隋女士的女婿张鑫。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：叶红、张鑫受让发行人股份的价格与内部职工股东一致的理由属实，不存在利益输送的情形。
2009年12月29日，东方通有限在北京市工商行政管理局丰台分局办理了上述股权转让的工商登记变更手续。
此次股权转让完成后，东方通有限的股权结构如下表所示：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|1||张齐春||397.50||24.95||
|2||东华软件||183.30||11.50||
|3||盈富泰克||168.00||10.54||
|4||涌金集团||144.00||9.04||
|5||牛合庆||112.60||7.07||
|6||朱律玮||98.20||6.17||
|7||孙亚明||94.40||5.92||
|8||朱海东||88.50||5.55||
|9||中关村高科技产业促进中心||42.00||2.64||
|10||李春青||30.60||1.92||
|11||袁光顺||28.20||1.77||
|12||杨 桦||25.60||1.62||
|13||张 杰||23.00||1.44||
|14||刘亦君||21.60||1.35||
|15||李绪兰||15.90||1.00||
|16||佟南燕||14.60||0.91||
|17||李 嘉||14.40||0.90||
|18||徐志东等共计30名自然人||90.90||5.71||
|合计||—||1,593.30||100.00||

（十）2010年7月第六次股权转让
东方通有限在此次股权转让之前已着手启动在国内创业板上市的工作，中关
村高新技术产业促进中心属于中关村科技园区管理委员会下属的单位，为实现国有资产的保值增值，根据内部的投资计划安排，该中心决定在东方通有限进行整体改制之前对所持的东方通有限的股份通过北京产权交易所进行公开挂牌出售。
2009年 12月 7日，根据中关村高科技产业促进中心的请示，中关村科技园区管理委员会批复同意了其将持有的东方通有限的股权全部对外转让，并依据企业国有产权的有关规定办理相关手续。
2009年12月22日，东方通有限召开股东会，同意中关村高科技产业促进中心将其持有的42.00万元出资额（2.64%的出资比例）在北京产权交易所挂牌交易。
2010年 1月7日，中关村高科技产业促进中心做出《关于转让在北京东方通科技发展有限公司所持股权的决定》，同意将所持有的东方通有限的股权全部对外转让。2010年 1月 15日，北京鼎革资产评估有限责任公司受中关村高科技产业促进中心的委托，以2009年11月30日为基准日，就本次股权转让事宜涉及的东方通有限净资产的公允价值进行了评估，并出具了鼎革评报字（2010）第Z003号《资产评估报告书》。
2010年 4月 27日，北京市国有资产管理委员会对东方通有限股权转让评估项目进行核准，核准文号为京国资产权[2010]66号。
2010年7月2日，陈实在北京产权交易所通过公开竞标，以1,471.00万元的价格受让了中关村高科技产业促进中心持有的东方通有限 42.00万元出资额（2.64%的出资比例），每1元出资额的转让价格为 35.02元。中关村高科技产业促进中心与自然人陈实签订《产权交易合同》。本次股权转让价款已经支付完毕。
2010年7月13日，北京产权交易所出具《企业国有产权交易凭证》认为：“依据有关法律法规及相关规定，经审核，各方交易主体行使本次产权交易的行为符合交易的程序性规定，相关材料齐备，特出具此产权交易凭证”。
2010年 7月 15日，东方通有限召开股东会，同意中关村高科技产业促进中心将其持有的公司全部股权转让给自然人陈实。
陈实先生，2006年1月起至今主要在国内资本市场从事个人投资业务；2010年 9月，成立上海玖石股权投资管理公司，注册资本 2,000万元，陈实占70%的股份。除发行人外，已投资项目有：杭州中宇光电有限公司、九久网、中信证券天津善水股权投资基金。
2010年 7月 29日，东方通有限在北京市工商行政管理局丰台分局办理了完成了上述股权转让的工商登记变更手续。
此次股权转让完成后，东方通有限的股权结构如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||股东名称||出资额(万元)||出资比例（%）|
|1||张齐春||397.50||24.95||
|2||东华软件||183.30||11.50||
|3||盈富泰克||168.00||10.54||
|4||涌金集团||144.00||9.04||
|5||牛合庆||112.60||7.07||
|6||朱律玮||98.20||6.17||
|7||孙亚明||94.40||5.92||
|8||朱海东||88.50||5.55||
|9||陈 实||42.00||2.64||
|10||李春青||30.60||1.92||
|11||袁光顺||28.20||1.77||
|12||杨 桦||25.60||1.62||
|13||张 杰||23.00||1.44||
|14||刘亦君||21.60||1.35||
|15||李绪兰||15.90||1.00||
|16||佟南燕||14.60||0.91||
|17||李 嘉||14.40||0.90||
|18||徐志东等共计30名自然人||90.90||5.71||
|合计||—||1,593.30||100.00||

（十一）2010年11月整体变更为股份有限公司
2010年 10月 9日，东方通有限股东会决议同意公司整体变更为股份有限公司，并更名为“北京东方通科技股份有限公司”。2010年 10月 9日，东方通有限的全体 47位股东作为发起人，共同签署了《北京东方通科技股份有限公司发起人协议书》。
2010年10月24日，东方通召开创立大会暨第一次股东大会审议通过了改制相关的各项决议。
2010年10月25日，天健正信会计师事务所有限公司对整体变更后的股份
公司注册资本实收情况进行了审验，并出具天健正信验[2010]综字第 010118号
《验资报告》。
2010年11月11日，东方通在北京市工商行政管理局丰台分局办理完成了整体变更登记手续，领取了注册号为110106003218984的《企业法人营业执照》，公司类型为股份有限公司（非上市、自然人投资或控股），注册资本为 4,500.00万元，法定代表人为张齐春。
此次整体变更后，东方通股权结构如下表所示：
|||||
|-|-|-|-|
|股东名称|持股数量（股）|持股比例（%）|股东类别|
|张齐春|11,227,590|24.9502|自然人|
|东华软件|5,175,000|11.5000|企业法人|
|盈富泰克|4,743,000|10.5400|企业法人|
|涌金集团|4,069,485|9.0433|企业法人|
|牛合庆|3,181,140|7.0692|自然人|
|朱律玮|2,774,475|6.1655|自然人|
|孙亚明|2,665,575|5.9235|自然人|
|朱海东|2,499,615|5.5547|自然人|
|陈 实|1,188,000|2.6400|自然人|
|李春青|864,315|1.9207|自然人|
|袁光顺|796,500|1.7700|自然人|
|杨 桦|728,370|1.6186|自然人|
|张 杰|648,225|1.4405|自然人|
|刘亦君|609,345|1.3541|自然人|
|李绪兰|450,000|1.0000|自然人|
|佟南燕|411,210|0.9138|自然人|
|李 嘉|406,215|0.9027|自然人|
|徐志东|338,940|0.7532|自然人|
|叶 红|261,540|0.5812|自然人|
|张庆碧|199,125|0.4425|自然人|
|李灿峰|199,125|0.4425|自然人|
|刘 川|189,990|0.4222|自然人|

|||||
|-|-|-|-|
|股东名称|持股数量（股）|持股比例（%）|股东类别|
|苏桂平|180,000|0.4000|自然人|
|方 为|118,260|0.2628|自然人|
|陈 旭|106,200|0.2360|自然人|
|徐少璞|99,990|0.2222|自然人|
|朱 曼|86,760|0.1928|自然人|
|任 宇|86,490|0.1922|自然人|
|陈世英|80,010|0.1778|自然人|
|李 明|73,755|0.1639|自然人|
|李彦清|62,415|0.1387|自然人|
|张升平|58,500|0.1300|自然人|
|张 鑫|49,995|0.1111|自然人|
|李晓钢|49,995|0.1111|自然人|
|查文宇|49,995|0.1111|自然人|
|朱木林|40,005|0.0889|自然人|
|严 洁|31,455|0.0699|自然人|
|刘邦涛|25,920|0.0576|自然人|
|吴雪萍|22,500|0.0500|自然人|
|邓鹏飞|22,500|0.0500|自然人|
|代卫兴|20,385|0.0453|自然人|
|杨 伟|20,295|0.0451|自然人|
|王金先|19,485|0.0433|自然人|
|牛林涛|18,855|0.0419|自然人|
|徐洪波|18,765|0.0417|自然人|
|付东普|18,180|0.0404|自然人|
|栾玉梅|12,510|0.0278|自然人|
|合 计|45,000,000|100.00||

2012年 3月，本着稳健、谨慎的原则，经发行人第一届董事会第十次会议
批准，对原来资本化的开发支出予以调整转回，并对相关的会计科目进行调整。
由于上述会计科目调整，东方通有限截至 2010年 8月 31日的净资产发生了变化，并导致东方通有限依据截至 2010年 8月 31日经审计的净资产值需进行调整。因原开发支出资本化调整冲回，东方通有限截至 2010年 8月 31日止的净资产调整减少11,907,206.38元，调整后净资产为 69,011,761.91元，股本数量仍为4,500万股。
2012年3月20日，发行人召开 2012年第一次临时股东大会，经发行人全体股东一致审议通过并作出决议：因原开发支出资本化调整冲回，东方通有限截至 2010年 8月 31日止的净资产调整减少 11,907,206.38元，调整后净资产为 69,011,761.91元，股本数量仍为 4,500万股。本次调整资本公积维持不变，因原开发支出资本化调整冲回而调整减少的净资产 11,907,206.38元在 2010年 8月 31日形成的留存收益负数，由 2010年 9月 1日以后形成的发行人新增净利润进行弥补。
截至目前，在发行人任职的自然人股东共计有 32名，在发行人的任职情况如下：
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|姓 名|在企业所任职务|
|张齐春|董事长|
|朱律玮|董事、常务副总经理|
|孙亚明|董事、总经理|
|朱海东|董事|
|李春青|副总经理|
|杨 桦|监事|
|张 杰|行业销售一部销售总监|
|徐志东|副总经理|
|刘 川|副总经理|
|方 为|行业销售二部总经理|
|陈 旭|副总经理|
|徐少璞|副总经理、财务总监、董秘|
|朱 曼|董事、副总经理|
|任 宇|产品研发一部总经理|
|陈世英|副总经理|
|李 明|产品经理部总经理兼产品研发二部总经理|
|李彦清|产品应用开发部总工程师|
|张升平|产品应用开发部总经理兼售前部总经理|
|李晓钢|咨询与大客户部总经理|
|查文宇|成都东方通总经理|
|朱木林|行业销售三部总经理|
|严 洁|产品研发四部总经理|

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|刘邦涛|产品研发一部项目经理|
|吴雪萍|产品市场部产品经理|
|邓鹏飞|产品研发三部项目经理|
|代卫兴|产品研发三部架构师|
|杨 伟|产品应用开发部成都售后支持经理|
|王金先|产品市场部产品经理|
|牛林涛|行业销售二部销售总监|
|徐洪波|产品研发三部架构师|
|付东普|咨询与大客户部大客户经理|

截至目前，发行人共计有 12名外部自然人股东，其投资发行人的原因分别如下：
牛合庆、李绪兰、佟南燕三人为东方通有限的发起人之一，因一致看好中间件软件产品的未来发展前景，1997年与张齐春、孙亚明等其他 8名自然人股东一起投资创立了东方通有限。牛合庆从公司成立至 2009年一直担任公司高管， 2009年后离开公司开始个人创业，离职后仍保留其股东身份；李绪兰 1997年 -2002年，任东方通有限财务部出纳，2002年后因年龄偏大离职退休，离职后仍保留其股东身份；佟南燕 1997年-2001年，任东方通有限财务总监，2001年后因年龄偏大离职退休，离职后仍保留其股东身份。
李嘉、刘亦君二人系 2001年上海涌金投资东方通有限和深圳东方通时的项目介绍人和项目主办人，二人获得跟投东方通有限的机会，并与上海涌金约定由上海涌金代为持有东方通有限的股权，2009年经东方通有限股东会一致同意上海涌金将其为二人代持的东方通有限股份转让给李嘉、刘亦君。
陈实从北京产权交易所公布的交易信息获知东方通有限拟将其2.64%的股权通过该所进行挂牌转让，2010年 7月，通过北京产权交易所公开挂牌竞价获得东方通有限2.64%的股权。陈实本人担任上海玖石股权投资管理有限公司董事长，专门从事企业股权投资和股票二级市场投资，投资东方通有限主要因为看好东方通有限所在行业未来发展前景。
袁光顺系东方通有限股东牛合庆的多年好友，因牛合庆 2009年8月决定离开公司单独创业需要启动资金，经二人协商，袁光顺从牛合庆处受让了东方通有
限的部分股权；袁光顺本人担任北京博星投资顾问有限公司董事长，专业从事企
业股权投资和其他投资业务。
苏桂平现为中国科学院研究生院教师，主要从事信息安全和数据库技术的教学和科研工作，东方通有限董事、常务副总经理朱律玮在中国科学院研究生院任兼职教授并讲授中间件技术课程，由此二人相识并获知因东方通有限股东佟南燕因家人病重亟需兑现部分股权的信息，由朱律玮牵线，参考东方通有限每出资对应净资产及当时市场股权转让价格的基础上，经苏桂平和佟南燕二人协商，由佟南燕出让部分东方通有限股权给苏桂平。
张庆碧父母与东方通有限董事长张齐春为老乡关系并熟识，张庆碧通过其父母获得了投资东方通有限的机会；同时东方通有限股东李绪兰因个人年纪较大需要转让兑现部分股权。由张齐春牵线，参考东方通有限每出资对应净资产及当时市场股权转让价格的基础上，经张庆碧和李绪兰二人协商，由李绪兰出让部分东方通有限股权给张庆碧。
李灿峰父母与东方通有限股东李绪兰为老乡关系并熟识，李灿峰通过其父母获得了投资东方通有限的机会；同时东方通有限股东李绪兰因个人年纪较大需要转让兑现部分股权。参考东方通有限每出资对应净资产及当时市场股权转让价格的基础上，经李灿峰和李绪兰二人协商，由李绪兰出让部分东方通有限股权给李灿峰。
叶红与李绪兰系远亲关系，并经李绪兰介绍，叶红与东方通有限董事长张齐春及其儿媳、东方通有限董事、副总经理朱曼建立了良好的私人关系，叶红在李绪兰处获得了投资东方通有限的机会；同时李绪兰因个人年纪较大需要转让兑现部分股权；经与李绪兰协商，由李绪兰出让部分东方通有限股权给叶红。
张鑫的岳母与东方通有限股东牛合庆是多年的好友，张鑫通过其岳母与牛合庆的好友关系获得了投资东方通有限的机会；同时牛合庆因独自创业需筹措资金，需要转让兑现部分股权。经与牛合庆协商，由牛合庆出让部分东方通有限股权给张鑫。
栾玉梅 2007年 11月-2010年 10月，任东方通有限财务部经理，2010年 10月因个人原因从东方通有限离职。2009年因公司对长期在公司服务的中高层
管理人员及核心技术人员进行股权激励，栾玉梅作为公司中层管理人员而获得投资东方通有限的机会。
三、发行人历次股权转让、未分配利润和整体变更为股份公司
的过程中的自然人股东个人所得税缴纳情况
自东方通有限设立至目前，发行人及其前身东方通有限一共进行过六次股权转让、一次未分配利润转增注册资本、一次整体变更。
（一）关于历史沿革中股权转让涉及自然人股东缴纳个人所得税的情况
1、2000年9月股权转让
单位：元
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|序号|转让方|受让方|转让出资额|转让价款|应纳税额|实缴税额|
|1|袁 卫|张齐春|12,500|25,000|2,500|2,500|
|2|蒋芳方|张齐春|8,400|8,400|0|0|

2、2001年1月股权转让
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|转让方|受让方|转让出资额|转让价款|应纳税额|实缴税额|
|1|张齐春|涌金实业|32,500|32,500|0|0|
|2|牛合庆|涌金实业|11,500|11,500|0|0|
|3|朱律玮|涌金实业|8,000|8,000|0|0|
|4|孙亚明|涌金实业|7,700|7,700|0|0|
|5|朱海东|涌金实业|7,200|7,200|0|0|
|6|李绪兰|涌金实业|3,200|3,200|0|0|
|7|张 杰|涌金实业|1,900|1,900|0|0|
|8|佟南燕|涌金实业|1,700|1,700|0|0|
|9|杨 桦|涌金实业|1,300|1,300|0|0|

3、2006年10月股权转让
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|转让方|受让方|转让出资额|转让价款|应纳税额|实缴税额|
|1|张齐春|李春青|130,000|130,000|1,510.12|1,510.12|
|2||徐志东|52,000|52,000|||
|3|牛合庆|李春青|46,000|46,000|561.62|561.62|
|4||徐志东|18,000|18,000|||

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|-|-|-|-|-|-|-|
|5|朱律玮|李春青|32,000|32,000|394.62|394.62|
|6||徐志东|13,000|13,000|||
|7|孙亚明|李春青|31,000|31,000|377.63|377.63|
|8||徐志东|12,000|12,000|||
|9|朱海东|李春青|29,000|29,000|359.22|359.22|
|10||徐志东|12,000|12,000|||
|11|李绪兰|李春青|13,000|13,000|157.96|157.96|
|12||徐志东|5,000|5,000|||
|13|张 杰|李春青|7,000|7,000|87.75|87.75|
|14||徐志东|3,000|3,000|||
|15|佟南燕|李春青|7,000|7,000|87.45|87.45|
|16||徐志东|3,000|3,000|||
|17|杨 桦|李春青|5,000|5,000|61.69|61.69|
|18||徐志东|2,000|2,000|||

4、2009年12月股权转让
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|转让方|受让方|转让出资额|转让价款|应纳税额|实缴税额|
|1|张齐春|刘 川|67,269.13|304,000|188,312.86|188,312.86|
|2|张齐春|方 为|41,871.92|189,200|||
|3|张齐春|陈 旭|37,601.88|169,920|||
|4|张齐春|朱 曼|30,718.82|138,800|||
|5|张齐春|任 宇|30,623.23|138,400|||
|6|张齐春|陈世英|28,328.87|128,000|||
|7|张齐春|李 明|26,114.19|118,000|||
|8|张齐春|杨 桦|1,943.83|8,771|||
|9|牛合庆|袁光顺|282,014.10|2,800,000|572,028.36|572,028.36|
|10|牛合庆|李彦清|22,099.07|99,840|||
|11|牛合庆|张升平|20,712.90|93,600|||
|12|牛合庆|李晓钢|17,701.56|80,000|||
|13|牛合庆|张 鑫|17,701.56|80,000|||
|14|牛合庆|杨 桦|8,922.48|40,331|||
|15|牛合庆|李春青|4,891.43|22,118|||
|16|牛合庆|徐志东|509.86|2,321|||
|17|孙亚明|徐少璞|35,403.13|160,000|48,180.09|48,180.09|
|18|孙亚明|朱木林|14,164.44|64,000|||
|19|孙亚明|付东普|6,436.93|29,120|||
|20|孙亚明|杨 桦|5,927.08|26,760|||
|21|孙亚明|栾玉梅|4,429.37|20,000|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|22|朱律玮|查文宇|17,701.56|80,000|47,279.13|47,279.13|
|23|朱律玮|严 洁|11,137.17|50,320|||
|24|朱律玮|刘邦涛|9,177.41|41,440|||
|25|朱律玮|吴雪萍|7,966.50|36,000|||
|26|朱律玮|邓鹏飞|7,966.50|36,000|||
|27|朱律玮|代卫兴|7,217.65|32,640|||
|28|朱律玮|杨 桦|6,468.80|29,232|||
|29|李绪兰|叶 红|92,602.60|418,449|417,174.59|417,174.59|
|30|李绪兰|张庆碧|70,503.53|696,938|||
|31|李绪兰|李灿峰|70,503.53|1,095,188|||
|32|李绪兰|杨 伟|7,185.78|32,480|||
|33|李绪兰|王金先|6,898.99|31,200|||
|34|李绪兰|牛林涛|6,675.93|30,160|||
|35|李绪兰|徐洪波|6,644.06|30,000|||
|36|李绪兰|杨 桦|286.79|1,293|||
|37|佟南燕|苏桂平|63,732.00|630,000|121,326.54|121,326.54|
|38|佟南燕|杨 桦|10,547.65|47,684|||
|39|朱海东|杨 桦|55,016.65|248,600|39,201.88|39,201.88|
|40|张 杰|杨 桦|9,480.14|42,811|6,745.57|6,745.57|

（二）关于历史沿革中未分配利润和资本公积转增注册资本涉及自然人股东缴纳个人所得税的情况
2002年 1月 28日，东方通有限召开股东会，同意东方通有限的注册资本由75万元增加至1,200万元，新增注册资本 1,125万元以东方通有限截至 2001年12月31日经审计的未分配利润和资本公积转增，各股东持股比例保持不变。
2002年 1月 30日，北京天华会计师事务所出具天华验字（2002）第 001号《验资报告》，验证截至 2002年1月28日，东方通有限已将累计未分配利润 7,973,481.06元，资本公积 3,276,518.94元，合计 1125万元转增注册资本。东方通有限新增注册资本人民币 1,125万元可以确认，即东方通有限增资后注册资本人民币1,200万元可以确认。
根据前述股东会决议、验资报告以及相关纳税凭证，此次增资的基本情况和纳税情况如下：
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|股东姓名|新增注册资本|未分配利润转增部分|应纳税额|实缴税额|

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|-|-|-|-|-|-|
|1|张齐春|4,141,125.00|2,935,020.66|587,004.13|587,004.13|
|2|涌金实业|1,687,500.00|1,196,022.16|——|——|
|3|牛合庆|1,467,000.00|1,039,741.93|207,948.39|207,948.39|
|4|朱律玮|1,022,625.00|724,771.71|144,954.34|144,954.34|
|5|孙亚明|983,250.00|696,846.81|139,369.36|139,369.36|
|6|朱海东|921,375.00|653,045.82|130,609.16|130,609.16|
|7|李绪兰|409,500.00|290,234.71|58,046.94|58,046.94|
|8|张 杰|238,50|169,037.80|33,807.56|33,807.56|
|9|佟南燕|218,250.00|154,720.97|30,944.19|30,944.19|
|10|杨 桦|160,875.00|114,038.50|22,807.70|22,807.70|

3、东方通有限整体变更时自然人股东的个人所得税缴纳情况
2010年10月，东方通有限整体变更为股份有限公司时，根据天健正信出具的天健正信审（2010）NZ字第 010888号《审计报告》，截至 2010年 8月 31日，东方通有限经审计的净资产为 80,918,968.29元（其中：实收资本 15933000.00元、资本公积 50614044.36元（资本溢价 39667000元、其他资本公积10947044.36元）、盈余公积4175882.54元、未分配利润10196041.39元）；根据各股东所做出的决议，上述净资产折合股份有限公司总股本 4,500万元，其余35,918,968.29元转入资本公积。
东方通有限整体变更为股份有限公司的过程中，自然人股东应缴纳个人所得税的具体情况如下表：
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|股东姓名|改制后持股（万股）|持股比例（%）|应纳税所得额（元）|应纳税额|实缴税额|
|1|张齐春|1122.76|24.95|6,317,133.23|1,263,426.65|1,263,426.65|
|2|东华软件|517.50|11.50|—|—|—|
|3|盈富泰克|474.30|10.54|—|—|—|
|4|涌金实业|406.95|9.04|—|—|—|
|5|牛合庆|318.11|7.07|1,789,848.51|357,969.70|357,969.70|
|6|朱律玮|277.45|6.17|1,561,040.99|312,208.20|312,208.20|
|7|孙亚明|266.56|5.92|1,499,769.09|299,953.82|299,953.82|
|8|朱海东|249.96|5.55|1,406,392.73|281,278.55|281,278.55|
|9|陈 实|118.80|2.64|668,420.76|133,684.15|133,684.15|
|10|李春青|86.43|1.92|486,301.42|97,260.28|97,260.28|
|11|袁光顺|79.65|1.77|448,145.74|89,629.15|89,629.15|
|12|杨 桦|72.84|1.62|409,812.82|81,962.56|81,962.56|
|13|张 杰|64.82|1.44|364,719.74|72,943.95|72,943.95|

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|-|-|-|-|-|-|-|
|14|刘亦君|60.93|1.35|342,844.15|68,568.83|68,568.83|
|15|李绪兰|45.00|1.00|253,189.68|50,637.94|50,637.94|
|16|佟南燕|41.12|0.91|231,364.73|46,272.95|46,272.95|
|17|李 嘉|40.62|0.90|228,554.33|45,710.87|45,710.87|
|18|徐志东|33.89|0.75|190,702.47|38,140.49|38,140.49|
|19|叶 红|26.15|0.58|147,153.84|29,430.77|29,430.77|
|20|张庆碧|19.91|0.44|112,036.43|22,407.29|22,407.29|
|21|李灿峰|19.91|0.44|112,036.43|22,407.29|22,407.29|
|22|刘 川|19.00|0.42|106,896.68|21,379.34|21,379.34|
|23|苏桂平|18.00|0.40|101,275.87|20,255.17|20,255.17|
|24|方 为|11.83|0.26|66,538.25|13,307.65|13,307.65|
|25|陈 旭|10.62|0.24|59,752.77|11,950.55|11,950.55|
|26|徐少璞|10.00|0.22|56,258.75|11,251.75|11,251.75|
|27|朱 曼|8.68|0.19|48,814.97|9,762.99|9,762.99|
|28|任 宇|8.65|0.19|48,663.06|9,732.61|9,732.61|
|29|陈世英|8.00|0.18|45,017.13|9,003.43|9,003.43|
|30|李 明|7.38|0.16|41,497.79|8,299.56|8,299.56|
|31|李彦清|6.24|0.14|35,117.41|7,023.48|7,023.48|
|32|张升平|5.85|0.13|32,914.66|6,582.93|6,582.93|
|33|张 鑫|5.00|0.11|28,129.37|5,625.87|5,625.87|
|34|李晓钢|5.00|0.11|28,129.37|5,625.87|5,625.87|
|35|查文宇|5.00|0.11|28,129.37|5,625.87|5,625.87|
|36|朱木林|4.00|0.09|22,508.56|4,501.71|4,501.71|
|37|严 洁|3.15|0.07|17,697.96|3,539.59|3,539.59|
|38|刘邦涛|2.59|0.06|14,583.73|2,916.75|2,916.75|
|39|吴雪萍|2.25|0.05|12,659.48|2,531.90|2,531.90|
|40|邓鹏飞|2.25|0.05|12,659.48|2,531.90|2,531.90|
|41|代卫兴|2.04|0.05|11,469.49|2,293.90|2,293.90|
|42|杨 伟|2.03|0.05|11,418.85|2,283.77|2,283.77|
|43|王金先|1.95|0.04|10,963.11|2,192.62|2,192.62|
|44|牛林涛|1.89|0.04|10,608.65|2,121.73|2,121.73|
|45|徐洪波|1.88|0.04|10,558.01|2,111.60|2,111.60|
|46|付东普|1.82|0.04|10,228.86|2,045.77|2,045.77|
|47|栾玉梅|1.25|0.03|7,038.67|1,407.73|1,407.73|

截至目前，上述自然人股东在发行人历次股权转让、未分配利润转增注册资本以及整体变更为股份公司的过程中的应纳税款，已通过北京银行补缴至北京市丰台区地方税务局。
保荐机构和发行人律师核查了发行人自然人股东的缴税付款凭证后认为：发
行人自然人股东已足额缴纳了历次股权转让、未分配利润转增注册资本以及整体
变更为股份公司时应缴纳的个人所得税，符合相关法律法规的规定，不会对发行人造成不利影响，亦不会对发行人本次发行上市构成实质性障碍。
（此页以下无正文）
京东方通科技股份有限公司全体董事、监事、高级管理人员对公司设立以来股本演变情况的确认意见
中国证券监督管理委员会：
本公司全体董事、监事、高级管理人员已认真阅读《北京东方通科技股份有限公司关于公司设立以来股本演变情况的说明》，保证内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事成员签名：
张齐春 孙亚明 朱律玮
朱海东 薛向东 周宁
刘峥 赵小凡 李琪
郭峰 叶路
全体监事成员签名：
刘凤春 杨桦 张志勇
其他高级管理人员签名：
李春青 刘川 徐志东
陈世英 陈旭 徐少璞
北京东方通科技股份有限公司年 月 日