上海国际港务（集团）股份有限公司审计报告及财务报表
上海国际港务（集团）股份有限公司
审计报告及财务报表
（2017年01月01日至2017年12月31日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-6二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4合并利润表和公司利润表 5-6合并现金流量表和公司现金流量表 7-8合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-216
审计报告
信会师报字[2018]第ZA10838号上海国际港务（集团）股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了上海国际港务（集团）股份有限公司（以下简称上港集团）财务报表，包括 2017年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上港集团 2017年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我
们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上港集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
审计报告第1页
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）房地产开发项目收入的确认
与房地产开发项目的收入确认相关的审计程序中包收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并
括以下程序：
财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释
1、评价与房地产开发项目的收入确认相关的关键内（二十四）所述的会计政策及“五、合并财务报表项
部控制的设计和运行有效性；
目注释”注释（四十七）。
2、检查房产标准买卖合同条款，以评价有关房地产开发项目的收入确认政策是否符合相关会计准则的我们将房地产开发项目的收入确认识别为一项关键
要求；
审计事项，系由于房地产开发项目销售收入对上港集
3、就本年确认房产销售收入的项目，选取样本，检团财务报表的重要性，且收入确认时点涉及判断；此
查买卖合同及可以证明房产已达到交付条件的支持外房地产开发项目销售收入确认上的错误可能对公
性文件，以评价相关房产销售收入是否已按照上港司的利润产生重大影响。
集团的收入确认政策确认；
4、就资产负债表日前后对房产销售收入进行截止性 2017年度，上港集团子公司上港集团瑞泰发展有限
测试，选取样本，检查可以证明房产已达到交付条责任公司确认房地产开发项目收入人民币385,383.07
件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否已万元，占上港集团营业收入总额的10%。
在恰当的期间确认。
（二）公允价值计量转权益法核算
金融工具、长期股权投资的会计政策及分析请参阅合与公允价值计量转权益法核算相关的审计程序中包并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注括以下程序：
释（十）、（十四）所述的会计政策及“五、合并财务1、我们获取并复核了上港香港管理层判断其对邮储报表项目注释”注释（十四）。 银行可以施加重大影响及确定转换日所依据的资料，评估了管理层对邮储银行施加重大影响的恰当我们将上港集团子公司上港集团（香港）有限公司（简性；
称“上港香港”）对中国邮政储蓄银行股份有限公司2、评估上港香港对转换日邮储银行可辨认净资产的（简称“邮储银行”）投资由公允价值计量转权益法确认及其公允价值的计量是否妥当；
核算识别为一项关键审计事项，系由于事项特殊且转3、检查转换日原计入其他综合收益的累计公允价值换日确认的损益对上港集团归属于母公司股东的净变动以及长期股权投资初始投资成本与享有邮储银利润影响重大。 行可辨认净资产公允价值份额之间的差额计入当期损益的准确性，并确认相关会计处理是否正确。
审计报告第2页
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
2017年 10月 20日，上港香港提名的董事候选人任
职资格获中国银监会核准，其任期自该日起生效，对
邮储银行能施加重大影响。
上港香港以2017年10月20日作为长期股权投资核
算转换日，将原计入其他综合收益的累计公允价值变
动转入改按权益法核算的当期损益，将长期股权投资
初始投资成本与享有邮储银行可辨认净资产公允价
值份额之间的差额计入当期营业外收入。上述会计处
理增加归属于母公司股东的净利润人民币198,302.11
万元。
（三）非同一控制下企业合并
与非同一控制下企业合并相关的审计程序中包括以非同一控制下企业合并、合并财务报表的编制方法、
下程序：
长期股权投资的会计政策及分析请参阅合并财务报
1、复核产权交易合同，并检查会计处理是否与合同表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（五）、
相关条款与条件一致；
（六）、（十四）所述的会计政策及“五、合并财务报
2、检查收购所付对价的价值和是否按产权交易合同表项目注释”注释（十四）、“六、合并范围变更”注
约定支付转让对价，并追踪至银行付款凭证；
释（一）。
3、检查与控制权移交相关的文件，包括但不限于管我们将非同一控制下企业合并上海星外滩开发建设
理权移交确认书、资料交接清单、授权委托书等，有限公司（简称“星外滩公司”）识别为一项关键审
判断上港集团在尚未完成星外滩公司50%股权法定计事项，系由于交易金额重大，以及合并范围变化长
交割程序时，是否取得对星外滩公司的实际控制权，期股权投资核算方法转换及公允价值计量等复杂事
且该控制权的取得不会因为后续股权收购交易无法项。
完成而失效。
上港集团于2017年12月31日，取得对星外滩公司
4、对外部评估机构出具的星外滩公司《资产评估报的控制权，在合并财务报表中对原持有的星外滩公司
告》进行复核，并对外部评估机构的工作范围、资50%股权按照取得控制权日的公允价值进行了重新
质及独立性进行评估。
计量，将公允价值与账面价值的差额计入当期投资收
5、评估星外滩公司在上港集团取得对其控制日时可益，增加2017年度归属于母公司股东的净利润人民
辨认资产和负债的确认及其公允价值的计量是否妥币169,843.17万元。
当。
审计报告第3页
四、其他信息
上港集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括上港集团 2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估上港集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督上港集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
审计报告第4页
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上港集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上港集团不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就上港集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声
明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
审计报告第5页
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利
益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：葛伟俊
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：毛玥明
中国•上海 二 O一八年三月二十六日
审计报告第6页
上海国际港务（集团）股份有限公司
合并资产负债表
2017年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|20,268,363,974.07|12,239,286,917.50|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|（二）|405,455,337.17|373,975,106.40|
|应收账款|（三）|2,394,706,008.14|2,738,633,599.99|
|预付款项|（四）|414,705,659.70|297,607,394.46|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|（五）|6,874,840.54|1,504,916.51|
|应收股利|（六）|157,897,270.87|476,367,139.08|
|其他应收款|（七）|530,171,892.66|385,408,567.59|
|买入返售金融资产||||
|存货|（八）|24,485,323,807.22|6,211,857,820.11|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产|（九）|377,213,078.43|219,950,651.77|
|其他流动资产|（十）|1,224,926,441.08|801,968,950.78|
|流动资产合计||50,265,638,309.88|23,746,561,064.19|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|可供出售金融资产|（十一）|1,363,902,462.11|14,060,981,033.50|
|持有至到期投资|（十二）||3,300,000.00|
|长期应收款|（十三）|831,692,334.09|472,566,084.19|
|长期股权投资|（十四）|34,001,675,022.35|22,703,986,413.43|
|投资性房地产|（十五）|805,156,729.90|745,871,381.20|
|固定资产|（十六）|32,988,066,938.98|34,688,018,590.94|
|在建工程|（十七）|352,072,418.32|472,692,086.44|
|工程物资||||
|固定资产清理|（十八）|1,173,055.89|6,106,647.41|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十九）|13,881,424,428.44|13,780,639,543.30|
|开发支出||||
|商誉|（二十）|15,024,099.69|15,024,099.69|
|长期待摊费用|（二十一）|4,917,636,540.62|5,017,213,127.07|
|递延所得税资产|（二十二）|994,622,759.11|925,215,122.94|
|其他非流动资产|（二十三）|816,819,894.64|146,601,675.72|
|非流动资产合计||90,969,266,684.14|93,038,215,805.83|
|资产总计||141,234,904,994.02|116,784,776,870.02|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
报表第1页
上海国际港务（集团）股份有限公司
合并资产负债表（续）
2017年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益|附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|（二十四）|18,743,810,300.00|22,580,513,000.00|
|应付短期融资券|（二十五）|2,000,000,000.00|4,000,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|（二十六）|487,289,820.35||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|（二十七）|3,474,596,292.09|2,051,754,738.40|
|预收款项|（二十八）|1,009,210,134.34|180,419,128.08|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十九）|507,645,577.09|508,817,120.28|
|应交税费|（三十）|1,899,584,402.43|1,497,225,635.75|
|应付利息|（三十一）|218,374,437.79|225,487,991.62|
|应付股利|（三十二）|133,245,634.99|95,582,040.55|
|其他应付款|（三十三）|5,951,933,308.98|2,046,363,261.36|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债|（三十四）|3,658,172,294.07|736,881,965.93|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||38,083,862,202.13|33,923,044,881.97|
|非流动负债：||||
|长期借款|（三十五）|8,539,752,255.99|4,791,627,046.67|
|应付债券|（三十六）|13,949,799,573.84|8,000,000,000.00|
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款|（三十七）|795,176,125.75|970,036,019.92|
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款|（三十八）||77,504,518.14|
|预计负债|（三十九）|348,905.27||
|递延收益|（四十）|114,886,653.12|102,283,536.59|
|递延所得税负债|（二十二）|2,694,612,357.57|681,907,549.04|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||26,094,575,871.54|14,623,358,670.36|
|负债合计||64,178,438,073.67|48,546,403,552.33|
|所有者权益：||||
|股本|（四十一）|23,173,674,650.00|23,173,674,650.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|（四十二）|7,895,333,676.24|8,583,778,849.41|
|减：库存股||||
|其他综合收益|（四十三）|773,537,734.10|-767,151,320.16|
|专项储备|（四十四）|917,786.91|826,313.87|
|盈余公积|（四十五）|6,151,444,577.57|5,412,388,117.27|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（四十六）|31,489,472,484.89|24,320,344,835.56|
|归属于母公司所有者权益合计||69,484,380,909.71|60,723,861,445.95|
|少数股东权益||7,572,086,010.64|7,514,511,871.74|
|所有者权益合计||77,056,466,920.35|68,238,373,317.69|
|负债和所有者权益总计||141,234,904,994.02|116,784,776,870.02|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
报表第2页
上海国际港务（集团）股份有限公司
资产负债表
2017年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资产|附注十五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||10,900,403,991.39|4,121,240,679.89|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||73,442,167.61|81,903,949.30|
|应收账款|（一）|208,794,596.93|232,409,598.15|
|预付款项||21,749,323.07|17,497,628.91|
|应收利息||14,947,042.21|13,169,849.81|
|应收股利||3,401,939,719.70|1,219,840,012.98|
|其他应收款|（二）|848,737,147.78|712,663,432.81|
|存货||13,102,491.03|14,451,018.55|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||53,922,067.47|737,310,587.06|
|其他流动资产||1,753,910,988.38|1,520,146,360.53|
|流动资产合计||17,290,949,535.57|8,670,633,117.99|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||1,279,061,262.08|1,420,620,371.34|
|持有至到期投资|||3,300,000.00|
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|56,978,381,209.11|58,068,328,554.01|
|投资性房地产||438,320,593.52|460,465,860.80|
|固定资产||9,412,510,969.18|9,855,997,920.39|
|在建工程||182,099,341.07|65,910,296.96|
|工程物资||||
|固定资产清理||-1,696,693.22|3,229,000.85|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||3,737,580,534.42|3,840,564,484.86|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||227,676,305.18|233,168,733.98|
|递延所得税资产||28,081,270.38|143,515,262.37|
|其他非流动资产||7,550,242,491.26|3,722,622,067.34|
|非流动资产合计||79,832,257,282.98|77,817,722,552.90|
|资产总计||97,123,206,818.55|86,488,355,670.89|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
报表第3页
上海国际港务（集团）股份有限公司
资产负债表（续）
2017年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益|附注十五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||5,773,000,000.00|4,523,000,000.00|
|应付短期融资券||2,000,000,000.00|4,000,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||204,098,613.45|237,957,810.17|
|预收款项||12,234,151.41|16,271,122.27|
|应付职工薪酬||26,278,721.11|27,588,178.82|
|应交税费||149,886,902.94|325,525,495.99|
|应付利息||201,857,738.91|217,394,796.81|
|应付股利||||
|其他应付款||5,377,529,310.75|2,457,689,745.60|
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债||3,070,000,000.00|570,000,000.00|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||16,814,885,438.57|12,375,427,149.66|
|非流动负债：||||
|长期借款||6,615,000,000.00|3,781,632,600.00|
|应付债券||8,000,000,000.00|8,000,000,000.00|
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||791,257,847.61|943,407,943.17|
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款|||75,656,862.50|
|预计负债||||
|递延收益||90,284,779.87|93,610,350.51|
|递延所得税负债||299,699,447.84|385,068,415.72|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||15,796,242,075.32|13,279,376,171.90|
|负债合计||32,611,127,513.89|25,654,803,321.56|
|所有者权益：||||
|股本||23,173,674,650.00|23,173,674,650.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积||8,484,917,406.03|8,276,774,952.84|
|减：库存股||||
|其他综合收益||660,545,978.01|965,632,815.97|
|专项储备||||
|盈余公积||6,151,444,577.57|5,412,388,117.27|
|未分配利润||26,041,496,693.05|23,005,081,813.25|
|所有者权益合计||64,512,079,304.66|60,833,552,349.33|
|负债和所有者权益总计||97,123,206,818.55|86,488,355,670.89|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
报表第4页
上海国际港务（集团）股份有限公司
合并利润表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项目|附注五|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||37,423,946,226.91|31,359,178,524.08|
|其中：营业收入|（四十七）|37,423,946,226.91|31,359,178,524.08|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||29,782,284,474.62|25,601,426,253.34|
|其中：营业成本|（四十七）|24,808,729,113.49|21,926,328,322.97|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加|（四十八）|994,922,632.61|262,830,579.57|
|销售费用|（四十九）|89,175,138.20|40,720,689.03|
|管理费用|（五十）|2,930,623,290.27|2,560,258,339.90|
|财务费用|（五十一）|1,017,733,993.28|719,482,420.20|
|资产减值损失|（五十二）|-58,899,693.23|91,805,901.67|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|（五十三）|95,467,448.33||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（五十四）|4,654,512,150.78|3,462,466,326.52|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||1,672,351,860.34|2,852,021,087.87|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|（五十五）|162,137,139.68|36,770,071.69|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|其他收益|（五十六）|654,143,960.64||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||13,207,922,451.72|9,256,988,668.95|
|加：营业外收入|（五十七）|2,674,864,557.21|715,632,761.91|
|减：营业外支出|（五十八）|27,500,344.98|30,736,730.17|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||15,855,286,663.95|9,941,884,700.69|
|减：所得税费用|（五十九）|3,008,873,208.02|1,853,983,184.90|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||12,846,413,455.93|8,087,901,515.79|
|（一）按经营持续性分类||||
|1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）||12,846,413,455.93|8,087,901,515.79|
|2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）||||
|（二）按所有权归属分类||||
|1．少数股东损益||1,310,221,888.71|1,148,824,314.71|
|2．归属于母公司股东的净利润||11,536,191,567.22|6,939,077,201.08|
|六、其他综合收益的税后净额||1,525,862,566.50|-2,134,683,261.65|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||1,540,689,054.26|-2,149,549,173.94|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||1,540,689,054.26|-2,149,549,173.94|
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-156,535,496.28|-96,212,439.10|
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||1,614,768,789.88|-2,150,152,840.64|
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4．现金流量套期损益的有效部分||||
|5．外币财务报表折算差额||82,455,760.66|96,816,105.80|
|6．其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-14,826,487.76|14,865,912.29|
|七、综合收益总额||14,372,276,022.43|5,953,218,254.14|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||13,076,880,621.48|4,789,528,027.14|
|归属于少数股东的综合收益总额||1,295,395,400.95|1,163,690,227.00|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益（元/股）||0.4978|0.2994|
|（二）稀释每股收益（元/股）||0.4978|0.2994|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：______0_______元，上期被合并方
实现的净利润为：______0_______元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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上海国际港务（集团）股份有限公司
利润表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项目|附注十五|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|（四）|6,101,999,443.08|5,345,339,219.34|
|减：营业成本|（四）|2,716,542,654.66|2,689,818,034.93|
|税金及附加||59,397,752.86|81,744,834.51|
|销售费用||||
|管理费用||1,149,612,347.97|1,957,473,299.01|
|财务费用||790,345,185.73|695,304,265.77|
|资产减值损失||-17,196,922.99|12,787,156.97|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（五）|6,358,627,553.63|6,526,592,253.67|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||1,280,818,219.18|2,761,465,200.08|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）||80,381,962.82|205,070,835.42|
|其他收益||160,779,100.59||
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||8,003,087,041.89|6,639,874,717.24|
|加：营业外收入||58,864,706.24|273,991,204.69|
|减：营业外支出||5,478,407.43|11,534,342.29|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||8,056,473,340.70|6,902,331,579.64|
|减：所得税费用||665,908,737.70|226,625,843.18|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||7,390,564,603.00|6,675,705,736.46|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）||7,390,564,603.00|6,675,705,736.46|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||-305,086,837.96|-392,776,669.97|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-305,086,837.96|-392,776,669.97|
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-69,455,334.27|-95,874,119.50|
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||-235,631,503.69|-296,902,550.47|
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4．现金流量套期损益的有效部分||||
|5．外币财务报表折算差额||||
|6．其他||||
|六、综合收益总额||7,085,477,765.04|6,282,929,066.49|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益（元/股）||||
|（二）稀释每股收益（元/股）||||

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上海国际港务（集团）股份有限公司
合并现金流量表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项目|附注五|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||36,116,105,306.93|28,142,651,801.32|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||38,068,422.31|129,841,536.68|
|收到其他与经营活动有关的现金|（六十）|3,987,797,726.15|3,113,584,291.68|
|经营活动现金流入小计||40,141,971,455.39|31,386,077,629.68|
|购买商品、接受劳务支付的现金||16,899,700,504.01|15,983,420,136.76|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||6,609,547,018.41|6,034,639,845.56|
|支付的各项税费||3,679,182,026.36|2,794,214,482.28|
|支付其他与经营活动有关的现金|（六十）|3,342,811,509.53|4,537,877,351.34|
|经营活动现金流出小计||30,531,241,058.31|29,350,151,815.94|
|经营活动产生的现金流量净额|（六十一）|9,610,730,397.08|2,035,925,813.74|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||1,306,737,703.20|474,811,040.37|
|取得投资收益收到的现金||3,354,373,830.49|317,153,817.37|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||227,571,742.00|1,141,978,309.62|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|（六十）|59,001,958.92|72,097,730.24|
|投资活动现金流入小计||4,947,685,234.61|2,006,040,897.60|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||2,039,535,675.34|1,888,538,668.81|
|投资支付的现金||1,075,600,000.00|14,484,927,008.76|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||4,335,153.62||
|支付其他与投资活动有关的现金|（六十）|13,045,395.20|31,333,729.50|
|投资活动现金流出小计||3,132,516,224.16|16,404,799,407.07|
|投资活动产生的现金流量净额||1,815,169,010.45|-14,398,758,509.47|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||25,888,178,888.94|30,353,728,643.16|
|发行债券收到的现金||6,697,225,068.93|7,940,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||32,585,403,957.87|38,293,728,643.16|
|偿还债务支付的现金||27,680,255,156.16|19,701,568,246.75|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||5,789,427,719.92|5,607,081,312.53|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||1,193,764,549.53|1,195,286,935.75|
|支付其他与筹资活动有关的现金|（六十）|2,412,382,652.84|40,839,984.58|
|筹资活动现金流出小计||35,882,065,528.92|25,349,489,543.86|
|筹资活动产生的现金流量净额||-3,296,661,571.05|12,944,239,099.30|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-98,322,682.48|114,477,508.50|
|五、现金及现金等价物净增加额||8,030,915,154.00|695,883,912.07|
|加：期初现金及现金等价物余额||12,215,119,244.90|11,519,235,332.83|
|六、期末现金及现金等价物余额||20,246,034,398.90|12,215,119,244.90|

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上海国际港务（集团）股份有限公司
现金流量表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||4,400,060,702.59|3,882,673,368.24|
|收到的税费返还|||20,229,054.61|
|收到其他与经营活动有关的现金||11,384,837,806.22|4,767,746,203.03|
|经营活动现金流入小计||15,784,898,508.81|8,670,648,625.88|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,564,025,323.68|2,354,595,320.88|
|支付给职工以及为职工支付的现金||1,435,342,588.74|1,406,018,260.17|
|支付的各项税费||904,641,482.70|504,032,775.88|
|支付其他与经营活动有关的现金||7,707,599,153.71|8,360,178,993.77|
|经营活动现金流出小计||11,611,608,548.83|12,624,825,350.70|
|经营活动产生的现金流量净额||4,173,289,959.98|-3,954,176,724.82|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||1,053,901,131.50|445,517,602.68|
|取得投资收益收到的现金||4,637,574,687.41|4,107,755,686.89|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||137,445,846.61|366,330,052.46|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||5,828,921,665.52|4,919,603,342.03|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||448,121,734.95|225,315,455.01|
|投资支付的现金||3,068,242,491.26|147,612,044.98|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||505,000,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||3,516,364,226.21|877,927,499.99|
|投资活动产生的现金流量净额||2,312,557,439.31|4,041,675,842.04|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金|||12,323,000,000.00|
|取得借款收到的现金||14,479,000,000.00|7,940,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||14,479,000,000.00|20,263,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||9,895,632,600.00|15,019,750,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||4,289,980,034.58|4,160,794,310.46|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||14,185,612,634.58|19,180,544,310.46|
|筹资活动产生的现金流量净额||293,387,365.42|1,082,455,689.54|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-71,453.21|165,306.64|
|五、现金及现金等价物净增加额||6,779,163,311.50|1,170,120,113.40|
|加：期初现金及现金等价物余额||4,121,240,679.89|2,951,120,566.49|
|六、期末现金及现金等价物余额||10,900,403,991.39|4,121,240,679.89|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
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上海国际港务（集团）股份有限公司
合并所有者权益变动表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|23,173,674,650.00||||8,583,778,849.41||-767,151,320.16|826,313.87|5,412,388,117.27||24,320,344,835.56|7,514,511,871.74|68,238,373,317.69|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|23,173,674,650.00||||8,583,778,849.41||-767,151,320.16|826,313.87|5,412,388,117.27||24,320,344,835.56|7,514,511,871.74|68,238,373,317.69|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||-688,445,173.17||1,540,689,054.26|91,473.04|739,056,460.30||7,169,127,649.33|57,574,138.90|8,818,093,602.66|
|（一）综合收益总额|||||||1,540,689,054.26||||11,536,191,567.22|1,295,395,400.95|14,372,276,022.43|
|（二）所有者投入和减少资本|||||-688,445,173.17|||||||-5,893,118.08|-694,338,291.25|
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-688,445,173.17|||||||-5,893,118.08|-694,338,291.25|
|（三）利润分配|||||||||739,056,460.30||-4,367,063,917.89|-1,231,928,143.97|-4,859,935,601.56|
|1．提取盈余公积|||||||||739,056,460.30||-739,056,460.30|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-3,615,093,262.90|-1,231,928,143.97|-4,847,021,406.87|
|4．其他|||||||||||-12,914,194.69||-12,914,194.69|
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||91,473.04|||||91,473.04|
|1．本期提取||||||||297,489,501.52||||60,420,557.34|357,910,058.86|
|2．本期使用||||||||297,398,028.48||||60,420,557.34|357,818,585.82|
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|23,173,674,650.00||||7,895,333,676.24||773,537,734.10|917,786.91|6,151,444,577.57||31,489,472,484.89|7,572,086,010.64|77,056,466,920.35|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲
报表第9页
上海国际港务（集团）股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|23,173,674,650.00||||8,677,599,003.53||1,382,397,853.78|743,125.71|4,744,817,543.62||21,628,965,190.41|7,536,365,383.20|67,144,562,750.25|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|23,173,674,650.00||||8,677,599,003.53||1,382,397,853.78|743,125.71|4,744,817,543.62||21,628,965,190.41|7,536,365,383.20|67,144,562,750.25|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||-93,820,154.12||-2,149,549,173.94|83,188.16|667,570,573.65||2,691,379,645.15|-21,853,511.46|1,093,810,567.44|
|（一）综合收益总额|||||||-2,149,549,173.94||||6,939,077,201.08|1,163,690,227.00|5,953,218,254.14|
|（二）所有者投入和减少资本|||||-93,820,154.12|||||||-26,117,473.81|-119,937,627.93|
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-93,820,154.12|||||||-26,117,473.81|-119,937,627.93|
|（三）利润分配|||||||||667,570,573.65||-4,247,697,555.93|-1,159,426,264.65|-4,739,553,246.93|
|1．提取盈余公积|||||||||667,570,573.65||-667,570,573.65|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-3,568,745,876.94|-1,159,426,264.65|-4,728,172,141.59|
|4．其他|||||||||||-11,381,105.34||-11,381,105.34|
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||83,188.16|||||83,188.16|
|1．本期提取||||||||306,568,168.01||||64,610,144.49|371,178,312.50|
|2．本期使用||||||||306,484,979.85||||64,610,144.49|371,095,124.34|
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|23,173,674,650.00||||8,583,778,849.41||-767,151,320.16|826,313.87|5,412,388,117.27||24,320,344,835.56|7,514,511,871.74|68,238,373,317.69|

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报表第10页
上海国际港务（集团）股份有限公司
所有者权益变动表
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|23,173,674,650.00||||8,276,774,952.84||965,632,815.97||5,412,388,117.27|23,005,081,813.25|60,833,552,349.33|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|23,173,674,650.00||||8,276,774,952.84||965,632,815.97||5,412,388,117.27|23,005,081,813.25|60,833,552,349.33|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||208,142,453.19||-305,086,837.96||739,056,460.30|3,036,414,879.80|3,678,526,955.33|
|（一）综合收益总额|||||||-305,086,837.96|||7,390,564,603.00|7,085,477,765.04|
|（二）所有者投入和减少资本|||||208,142,453.19||||||208,142,453.19|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||208,142,453.19||||||208,142,453.19|
|（三）利润分配|||||||||739,056,460.30|-4,354,149,723.20|-3,615,093,262.90|
|1．提取盈余公积|||||||||739,056,460.30|-739,056,460.30||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-3,615,093,262.90|-3,615,093,262.90|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||80,344,191.82|||80,344,191.82|
|2．本期使用||||||||80,344,191.82|||80,344,191.82|
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|23,173,674,650.00||||8,484,917,406.03||660,545,978.01||6,151,444,577.57|26,041,496,693.05|64,512,079,304.66|

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报表第11页
上海国际港务（集团）股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2017年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|23,173,674,650.00||||8,358,519,372.88||1,358,409,485.94||4,744,817,543.62|20,565,692,527.38|58,201,113,579.82|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|23,173,674,650.00||||8,358,519,372.88||1,358,409,485.94||4,744,817,543.62|20,565,692,527.38|58,201,113,579.82|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||-81,744,420.04||-392,776,669.97||667,570,573.65|2,439,389,285.87|2,632,438,769.51|
|（一）综合收益总额|||||||-392,776,669.97|||6,675,705,736.46|6,282,929,066.49|
|（二）所有者投入和减少资本|||||-81,744,420.04||||||-81,744,420.04|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||-81,744,420.04||||||-81,744,420.04|
|（三）利润分配|||||||||667,570,573.65|-4,236,316,450.59|-3,568,745,876.94|
|1．提取盈余公积|||||||||667,570,573.65|-667,570,573.65||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-3,568,745,876.94|-3,568,745,876.94|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||78,176,707.59|||78,176,707.59|
|2．本期使用||||||||78,176,707.59|||78,176,707.59|
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|23,173,674,650.00||||8,276,774,952.84||965,632,815.97||5,412,388,117.27|23,005,081,813.25|60,833,552,349.33|

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报表第12页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
上海国际港务（集团）股份有限公司
二○一七年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
上海国际港务（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）系 2005年 5月经中华人民共和国商务部以商资批[2005]880号《关于同意设立上海国际港务（集团）股份有限公司的批复》批准，由上海国际港务（集团）有限公司改制成立的股份有限公司，发起人为上海市国有资产监督管理委员会、China Merchants International Terminals (Shanghai)Limited、上海同盛投资（集团）有限公司、上海国有资产经营有限公司和上海大盛资产有限公司。本公司于2005年5月24日取得由中华人民共和国商务部颁发的商外资资审字[2005]0156号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》，并于2005年7月8日取得由上海市工商行政管理局换发的注册号为企股沪总字第038738号（市局）的《企业法人营业执照》。原注册资本为人民币18,568,982,980元。
根据本公司2006年8月7日2006年度第三次股东大会决议和修改后章程规定，以及中华人民共和国商务部于2006年9月4日签发的商资批[2006]1769号文批准、中国证券监督管理委员会于2006年9月18日签发的证监发行字[2006]80号文核准，本公司首次公开发行股票暨换股吸收合并上海港集装箱股份有限公司（以下简称“G上港”）。此次共公开发行每股面值人民币1元的普通股股票2,421,710,550股，发行价格为每股人民币 3.67元，用于向 G上港除本公司以外的其他股东换取其持有 G上港人民币普通股，换股比例为4.5:1。2006年10月，本公司股份变动等吸收合并工作完成并在上海证券交易所上市，本公司总股本变更为20,990,693,530股。
2008年1月29日，根据本公司2007年第一次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会签发的证监许可[2008]181号文核准，本公司于2008年2月20日发行总额24.5亿元的认股权和债券分离交易的可转换债券。认股权证的行权期于2009年3月6日结束，成功行权的权证数量为 106,602份，行权比例为1:1。2009年3月 10日，本公司申请增加注册资本人民币 106,602元，变更后的注册资本为人民币20,990,800,132元。上述注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字(2009)第11153号验资报告。
根据本公司2010年第一次临时股东大会决议、本公司与上海同盛投资（集团）有限公司（以下简称“同盛集团”）签订的《股份认购协议》，并经中国证券监督管理委员会于2011年3月16日签发的证监许可[2011]395号文核准，本公司向同盛集团非
财务报表附注第1页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
公开发行每股面值人民币1元的普通股股票1,764,379,518股，用于购买同盛集团持有的上海同盛洋西港口资产管理有限公司（以下简称“洋西公司”）100%股权及上海同盛洋东港口资产管理有限公司（以下简称“洋东公司”）100%股权，发行价格为人民币4.49元/股。截止2011年4月6日，本公司已收到同盛集团缴纳的新增注册资本人民币 1,764,379,518元，本公司注册资本由人民币 20,990,800,132元变更为人民币 22,755,179,650元，注册资本的变更业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字(2011)第11768号验资报告。本次非公开发行股票已于2011年4月 8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续，并于2014年4月8日上市流通。
根据本公司 2014年第二届董事会第三十三次会议和2014年第一次临时股东大会会议决议，上海市国有资产监督管理委员会沪国资委分配[2014]393号《关于同意上港集团涉及员工持股计划非公开发行A股股票方案的批复》以及中国证券监督管理委员会《关于核准上海国际港务（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]776号）核准，本公司向特定对象非公开发行股份数量为不超过 42,000万股。本次非公开发行对象为上港集团2014年度员工持股计划（由受托管理该计划的资管机构长江养老保险股份有限公司设立长江养老企业员工持股计划专项养老保障管理产品予以认购），发行对象将以现金认购本公司本次发行的全部股份。本次发行的定价基准日为2014年第二届董事会第三十三次会议决议公告日（2014年11月18日），交易价格为定价基准日前20个交易日（不含定价基准日）公司A股股票交易均价（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前 20个交易日股票交易总量）的90%（向上舍入至保留 2位小数），即4.33元/股。
根据本公司2014年年度股东大会审议通过的《2014年度利润分配方案》，本公司按股本22,755,179,650股，每10股派发现金红利人民币1.54元（含税）。上述利润分配分配方案实施完毕后，本次非公开发行股票价格调整为4.18元/股。截止2015年5月26日，本次非公开发行共计募集货币资金人民币1,749,309,100元，扣除发行费用人民币29,518,495元，实际募集资金净额为人民币1,719,790,605元，其中，计入股本人民币 418,495,000元，计入资本公积（股本溢价）人民币 1,301,295,605元，本公司股本由22,755,179,650元变更为23,173,674,650元。上述股本变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年 5月 26日出具信会师报字[2015]第 114198号《验资报告》审验。本次非公开发行股票已于2015年6月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权登记手续，并于2016年5月20日取得由上海市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为913100001322075806的《营业执照》。
财务报表附注第2页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
截止2017年12月31日，本公司累计发行股本总数23,173,674,650股。
本公司所属行业：交通运输业。经营范围为：国内外货物（含集装箱）装卸（含过驳）、储存、中转和水陆运输；集装箱拆拼箱、清洗、修理、制造和租赁；国际航运、仓储、保管、加工、配送及物流信息管理；为国际旅客提供候船和上下船舶设施和服务；船舶引水、拖带，船务代理，货运代理；为船舶提供燃物料、生活品供应等船舶港口服务；港口设施租赁；港口信息、技术咨询服务；港口码头建设、管理和经营；港口起重设备、搬运机械、机电设备及配件的批发及进出口（涉及行政许可的凭许可证经营）。本公司从事的主营业务为集装箱装卸业务、散杂货装卸业务、港口服务业务和港口物流业务。
本公司注册地址：上海市浦东新区芦潮港镇同汇路1号综合大楼A区4楼。
本公司总部办公地：上海市东大名路358号。
本公司现法定代表人为陈戌源。
本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经公司全体董事于2018年3月26日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截止2017年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
1、上海港湾实业总公司
2、上海港房地产经营开发公司
3、上海东点企业发展有限公司
4、苏州东点置业有限公司
5、上海安隆置业有限公司
6、上海远东水运工程建设监理咨询公司
7、上海海勃物流软件有限公司
8、上海交海信息科技有限公司
9、上海集盛劳务有限公司
10、上海港盛集装箱装卸服务有限公司
11、上海深水港船务有限公司
12、上海港复兴船务有限公司
13、上海沪东集装箱码头有限公司
14、上海明东集装箱码头有限公司
15、上海浦东国际集装箱码头有限公司
16、上海盛东国际集装箱码头有限公司
财务报表附注第3页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
子公司名称
17、上海冠东国际集装箱码头有限公司
18、上海罗泾矿石码头有限公司
19、上海集装箱码头有限公司
20、上港集箱（澳门）一人有限公司
21、上港集团（香港）有限公司
22、Shanghai Port Group (BVI) Development Co.,Limited（上港集团BVI发展有限公司）
23、Shanghai Port Group (BVI) Holding Co.,Limited（上港集团BVI控股有限公司）
24、上港融资租赁有限公司
25、Shanghai International Port Group (Singapore) PTE Ltd.
26、SIPG BAYPORT TERMINAL CO., LTD.
27、GLORY SHANGHAI SHIPPING COMPANYLIMITED（荣耀上海航运有限公司）
28、GLORY TIANJIN SHIPPING COMPANYLIMITED（荣耀天津航运有限公司）
29、GLORY ZHENDONG SHIPPING COMPANYLIMITED（荣耀振东航运有限公司）
30、GLORY GUANGZHOU SHIPPING COMPANYLIMITED（荣耀广州航运有限公司）
31、GLORY GUANDONG SHIPPING COMPANYLIMITED（荣耀冠东航运有限公司）
32、GLORY SHENGDONG SHIPPING COMPANYLIMITED（荣耀盛东航运有限公司）
33、上港集团瑞泰发展有限责任公司
34、上海港技术劳务有限公司
35、上海万津船务有限公司
36、上海外轮理货有限公司
37、上海新海龙餐饮管理有限公司
38、上港集团物流有限公司
39、上海港船务代理有限公司
40、上海港口化工物流有限公司
41、上海江海国际集装箱物流有限公司
42、上海港城危险品物流有限公司
43、上海联合国际船舶代理有限公司
44、上海联东地中海国际船舶代理有限公司
45、上海上港联合国际船舶代理有限公司
46、上海深水港国际物流有限公司
47、上海集发物流有限公司
48、上港物流（江西）有限公司
财务报表附注第4页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
子公司名称
49、上海海富国际集装箱货运有限公司
50、上港物流（浙江）有限公司
51、上港物流金属仓储（上海）有限公司
52、深圳航华国际船务代理有限公司
53、上港物流（天津）有限公司
54、上港物流（厦门）有限公司
55、上港物流拼箱服务（上海）有限公司
56、上港物流（成都）有限公司
57、宁波航华国际船务有限公司
58、上港物流（惠州）有限公司
59、上海东方海外集装箱货运有限公司
60、上海上港电子商务有限公司
61、上海上港陆上运输服务有限公司
62、上港集团平湖独山港码头有限公司
63、上海海华轮船有限公司
64、上海海华船务有限公司
65、温州海华船舶代理有限公司
66、季节航运有限公司
67、晓星航运有限公司
68、上港集团长江港口物流有限公司
69、扬州航华国际船务有限公司
70、上海航华国际船务代理有限公司
71、江苏航华国际船务有限公司
72、上海集海航运有限公司
73、江苏集海航运有限公司
74、上港集团九江港务有限公司
75、九江中理外轮理货有限公司
76、上港集团冷链物流有限公司
77、上港冷链贸易（上海）有限公司
78、上海上港集团足球俱乐部有限公司
79、上海港国际客运中心开发有限公司
80、上海港国客商业资产管理有限公司
财务报表附注第5页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
子公司名称
81、上海港国际邮轮旅行社有限公司
82、上港船舶服务（上海）有限公司
83、上港集团港口业务受理中心有限公司
84、上海锦江航运（集团）有限公司
85、锦化株式会社
86、锦江航运（日本）株式会社
87、通和实业有限公司
88、上海锦江三井仓库国际物流有公司
89、上海锦江住仓国际物流有限公司
90、上海锦航人力资源有限公司
91、上海锦亿仓储物流有限公司
92、上海锦都物流有限公司
93、上海锦昶物流有限公司
94、锦茂国际物流（上海）有限公司
95、锦江航运投资（香港）有限公司
96、锦江航运物流（新加坡）有限公司
97、T.V.L. GLOBAL LOGISTICS (S) PTE. LTD.
98、上海市锦诚国际船务代理有限公司
99、太仓锦诚国际船务代理有限公司
100、满强航运有限公司
101、SUPER APEX SHIPPING S.A.
102、SUPER COURAGE SHIPPING S.A.
103、SUPER ENTERPRISE SHIPPING S.A.
104、SUPER FORTUNE SHIPPING S.A.
105、SUPER VANGUARD SHIPPING S.A.
106、SUPER ENERGY SHIPPING S.A.
107、SUPER CHAMPION SHIPPING S.A.
108、SUPER TRANSIT SHIPPING S.A.
109、SUPER UNION SHIPPING (HONG KONG) LIMITED
110、SUPER FAITH SHIPPING (HONG KONG) LIMITED
111、SUPER PIONEER SHIPPING (HONG KONG) LIMITED
112、上海上港物业服务有限公司
113、上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司
114、上海星外滩开发建设有限公司
财务报表附注第6页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截止2017年12月31日的2017年度财务报表。
三、重要会计政策及会计估计
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、(二十四)收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
财务报表附注第7页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
财务报表附注第8页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
财务报表附注第9页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
财务报表附注第10页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率（中国人民银行公布的市场汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率）折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
外币非货币性项目余额，以历史成本计量的，仍采用交易发生日的汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的，采用公允价值确定日的中国人民银行公布的市场汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折算，由此产生的汇总差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率（中国人民银行公布的市场汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率）折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生所属报表期间的平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
财务报表附注第11页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；
应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值
财务报表附注第12页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
财务报表附注第13页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：可供出售债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：可供出售权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
财务报表附注第14页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值下跌幅度累计超过50%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值连续下跌时间超过12个月；投资成本的计算方法为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下跌期间的确定依据为：自下跌幅度超过投资成本的50%时计算。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一)应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额在4,000万元以上的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：每年年末及中期报告期终了，对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其并入账龄组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
除单项金额重大和不重大的应收款项并已单项计提坏账准备的应收款账龄组合
项之外，其余应收账款及其他应收款按账龄划分组合
应收融资租赁款 风险类型
按组合计提坏账准备的方法
账龄组合 按账龄分析法
应收融资租赁款 其他方法
（1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1年以内（含1年） 5 51年至2年（含2年） 10 102年至3年（含3年） 30 303年至4年（含4年） 50 504年至5年（含5年） 80 805年以上 100 100
财务报表附注第15页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
（2）组合中，采用风险类型计提坏账准备的：
本公司按照风险等级将应收融资租赁款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。每年年末及中期报告期终了，按照风险类型对应的比例计提坏账准备。
风险类型 坏账准备计提比例(%)
正常类 0关注类 2次级类 25可疑类 50损失类 1003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：存在客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法：每年年末及中期报告期终了，结合实际情况分析确定坏账准备计提比例。
(十二)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、周转材料、委托加工材料、房地产开发成本和房地产开发产品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。房地产开发企业按个别认定法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
财务报表附注第16页
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2017年度
财务报表附注
每年年末及中期报告期终了按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
房地产企业，每年年末及中期报告期终了按照单个存货项目计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
处置单项计提存货跌价准备的存货时，应在处置当期冲销所计提的存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）周转材料采用一次转销法。
(十三)持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十四)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
财务报表附注第17页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
财务报表附注第18页
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（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
财务报表附注第19页
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十五)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十六)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
财务报表附注第20页
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2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋 年限平均法 20-30 4-10 3-4.8建筑物 年限平均法 20-30 4-10 3-4.8港务设施 年限平均法 25-30 4-10 3-3.84库场设施 年限平均法 25-30 4-10 3-3.84通讯设施 年限平均法 5-10 4-10 9-19.2船舶 年限平均法 12-25 4-10 3.6-8装卸机械 年限平均法 8-20 4-10 4.5-12机器设备 年限平均法 10-15 4-10 6-9.6电子计算机 年限平均法 5-6 4-10 15-19.2职工住宅 年限平均法 35 4 2.74车辆 年限平均法 6-10 4-10 9-16集装箱 年限平均法 8 4 12安全设施设备 年限平均法 一次性全额折旧 0 100其他 年限平均法 5-10 4-10 9-19.23、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
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公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十七)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十八)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十九)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
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（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-70年 土地使用期限
房屋使用权 18-35年 使用年限
软件使用权 5年 预计经济年限
球员技术 2-4年 合同约定期限
每年年末及中期报告期终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本报告期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
财务报表附注第24页
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(二十)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、车辆租金、码头港外设施、多回路供电容量费、芦潮港危险货物集装箱堆场土地补偿款、教练员佣金和其他。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
（1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销；
（2）车辆租金按受益期平均摊销；
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（3）码头港外设施从投入使用当月起按受益期平均摊销；
（4）多回路供电容量费按受益期平均摊销；
（5）芦潮港危险货物集装箱堆场土地补偿款按5年平均摊销；
（6）其他按5至10年平均摊销。
(二十二)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
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在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十九)应付职工薪酬”。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十三)预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
财务报表附注第27页
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(二十四)收入
1、提供劳务收入确认的一般原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
2、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
3、让渡资产使用权收入确认的一般原则：
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、具体原则：
本公司从事的业务主要为码头装卸、港口服务、港口物流等业务。
财务报表附注第28页
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（1）码头装卸业务
本公司提供码头靠驳、装卸等服务，向船公司或代理人（以下简称“船方”）、货主或代理人（以下简称“货方”）收取的装卸费、堆存费、港务费、港口安保费、上下车费、起落驳费等费用，按照以下方法确认收入：
①出口
本公司应在整船装卸作业完毕后或中转作业转运完毕后的三至七个工作日内完成收费清单制作，并送交船方或货方。船方或货方应在收到收费清单之日起十五个工作日内完成确认，本公司依据经确认的收费清单开具发票，确认相关业务收入。公司与船方或货方签订业务合同时，应明确上述关于收费清单的确认时间条款，逾期视同确认（有异议反馈的除外）。
开始和完成分别属于不同会计年度的整船装卸业务，在次年整船装卸完毕时按上述原则确认收入。
②进口
进口装卸业务向船方收取的费用，收入确认方法参照出口装卸业务执行。
集装箱进口业务向货方收取的费用，应在货方提货时开具发票并确认相关业务收入。
散杂货进口业务向货方收取的费用，应在货方提货时或收到商检报告时开具发票并确认相关业务收入。
（2）拖轮业务
本公司为船方提供拖带等服务，向船方收取的拖带费及其他应船方申请提供服务而收取的费用，应在作业完毕后的三至七个工作日内完成收费清单制作，并送交船方。船方应在收到收费清单之日起十五个工作日内完成确认，本公司依据经确认的收费清单开具发票，确认相关业务收入。本公司与船方签订业务合同时，应明确上述关于收费清单的确认时间条款，逾期视同确认（有异议反馈的除外）。
（3）理货业务
本公司为船方提供理货服务，向船方收取的理货费及其他应船方申请提供服务而收取的费用，应在作业完毕后的三至七个工作日内完成收费清单制作，并送交船方。船方应在收到收费清单之日起二十五个工作日内完成确认，本公司依据经确认的收费清单开具发票，确认相关业务收入。本公司与船方签订业务合同时，应明确上述关于收费清单的确认时间条款，逾期视同确认（有异议反馈的除外）。
财务报表附注第29页
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（4）仓储堆存业务
本公司根据与客户签订的合同或协议办理入库（场）手续，按照客户申请办理出库（场），向客户收取的仓储堆存费用，应在出库（场）时，根据实际堆存天数、计费单价与客户结算仓储堆存费，开具发票并确认相关业务收入。
对于月结客户，应按月与客户核对堆存清单，依据经客户确认的堆存清单开具发票，并确认相关业务收入。
（5）船舶代理业务
本公司按照船公司的委托办理船舶进出港口手续、代收运费、代办结算等船舶代理业务，向船公司收取的船舶代理费用，应在代理业务完成后，依据船公司确认的收费清单开具发票，并确认相关业务收入。
直接向货方、车队等收取的代理费用，应根据进口换单申请单，在客户办理作业业务时，开具发票并确认相关业务收入。
（6）货运代理业务
本公司按照客户的委托办理货物运输、流通等业务，向客户收取的货物代理费用，应在业务操作完成后三至七个工作日内完成收费清单制作，并送交客户。
客户应在收到收费清单之日起五个工作日内完成确认，本公司依据经确认的收费清单开具发票，确认相关业务收入。本公司与客户签订业务合同时，应明确上述关于收费清单的确认时间条款，逾期视同确认（有异议反馈的除外）。
（7）陆路运输业务
①内场运输业务
本公司在码头内场从事拖运业务，向码头收取的拖运费，应按月将收费清单送交码头公司。码头公司应在收到收费清单之日起五个工作日内完成确认，本公司依据经确认的收费清单开具发票，确认相关业务收入。本公司与码头公司签订业务合同时，应明确上述关于收费清单的确认时间条款，逾期视同确认（有异议反馈的除外）。
②外场运输业务
本公司按照客户委托运输货物，向客户收取的运输费用，应在运输劳务完成后三至七个工作日内完成收费清单制作，并送交客户。客户应在收到收费清单之日起五个工作日内完成确认，本公司依据经确认的收费清单开具发票，确认相关业务收入。本公司与客户签订业务合同时，应明确上述关于收费清单的确认时间条款，逾期视同确认（有异议反馈的除外）。
（8）水路运输业务
本公司利用运输船舶从事国际、国内航线的货物运输，收取的运输费用，在同一会计年度内开始并完成的航次，在航次结束时根据签发的提单，开具发票确认相关运输收入。
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财务报表附注
对于航次起始和完成分别属于不同会计年度的，在航次的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认航次收入；在航次结果不能可靠估计的情况下，按航次已经发生并已确定的成本对收入进行确认。
（9）旅客服务业务
本公司为船公司提供码头靠泊、旅客出入境等服务，向船公司收取的靠泊费、供水费、供水服务费、行李搬运费、旅客服务费、港站使用费等费用，及其他因船方申请提供服务而收取的费用，按照以下方法确认收入：
本公司应在作业完毕后的三至七个工作日内完成收费清单制作，并送交船方。
船方应在收到收费清单之日起五个工作日内完成确认，本公司依据经确认的收费清单开具发票，确认相关业务收入。本公司与船方签订业务合同时，应明确上述关于收费清单的确认时间条款，逾期视同确认（有异议反馈的除外）。
（10）房地产销售业务
房地产工程同时满足以下条件时，确认相关收入：
①公司已与客户签订了正式的房产销售合同；
②房地产商品已竣工，并经有关部门验收合格，达到销售合同约定的交付条件；
③房地产商品已经过客户验收并与客户办妥了交付入住手续；
④取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）。
(二十五)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
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2、确认时点
本公司与资产相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，并自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
本公司与收益相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，在确认相关费用的期间计入当期损益；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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(二十七)租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十八)终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
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(二十九)安全生产费用
本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的有关规定，提取和使用安全生产费用。其中：港口普通货物装卸（堆存）、水路货运、道路货运按照上年度营业收入的1%提取；港口危险货物堆存(包括临时堆存)、客运业务按照上年度营业收入的1.5%提取；建筑施工（港口与航道工程）按照建筑工程造价的1.5%提取。
(三十)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
本年度：列示持续经营净利润12,846,413,455.93元；列示终止经营净利润（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终0.00元。
止经营净利润”。比较数据相应调整。 上年度：列示持续经营净利润 8,087,901,515.79元；列示终止经营净利润0.00元。
（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他
其他收益：654,143,960.64元。
收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。
本年度：营业外收入减少 193,432,981.99（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部元，营业外支出减少31,295,842.31元，重分原列示为“营业外收入”、“营业外支出”的资产处分类至资产处置收益162,137,139.68元。
置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相上年度：营业外收入减少72,361,471.73元，应调整。 营业外支出减少35,591,400.04元，重分类至资产处置收益36,770,071.69元。
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2、重要会计估计变更
本公司本报告期无重要会计估计的变更情况。
四、税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入
增值税 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣6%、11%、13%、17%
的进项税额后，差额部分为应交增值税
按应税营业收入计缴（自2016年5月1日起
营业税 5%
原计征营业税的业务改征增值税）
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税额计缴 1%、5%、7%
教育费附加 按实际缴纳的流转税额计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税额计缴 2%
中国内地：25%
中国香港地区：16.5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴
中国澳门地区：累进税率
（由9%至12%）
按转让房地产所取得的增值额和规定的税率
土地增值税 按超率累进税率30%-60%计缴
根据财政部、国家税务总局发布的财税〔2016〕36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。本公司及下属子公司原计征营业税的业务自2016年5月1日起改征增值税。
(二) 税收优惠
1、企业所得税
（1）本公司下属子公司上海海勃物流软件有限公司、上海交海信息科技有限公司根据企业所得税法及其他相关规定，分别于2017年11月23日、2015年 8月 19日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为国家需要重点扶持的高新技术企业，并分别取得了编号为GR201731003058、GR201531000057的高新技术企业证书，有效期限为 3年。2017年度上述公司按15%税率缴纳企业所得税。
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（2）本公司下属子公司上港冷链贸易（上海）有限公司、上海港盛集装箱装卸服务有限公司、上海锦都物流有限公司、太仓锦诚国际船务代理有限公司、温州海华船舶代理有限公司为小型微利企业，适用企业所得税税率为20%。根据财税[2015]34号《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》、财税[2015]99号《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，2017年度其所得减按50%计入应纳税所得额。
2、增值税
（1）本公司下属子公司上海交海信息科技有限公司根据国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）、财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的有关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率缴纳增值税后，其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）根据国家税务总局《关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告2014年第42号）规定，自2014年9月1日起，试点纳税人通过其他代理人，间接为委托人办理货物的国际运输、从事国际运输的运输工具进出港口、联系安排引航、靠泊、装卸等货物和船舶代理相关业务手续，可按照《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2013〕106号）附件3第一条第（十四）项免征增值税。
2016年 5月 1日起，根据国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件4规定，按照国家有关规定未取得相关资质的国际运输服务项目或无运输工具承运业务的经营者，适用增值税免税政策。本公司下属子公司上港集团物流有限公司国际货运分公司及下属子公司上海联合国际船舶代理有限公司、上海联东地中海国际船舶代理有限公司、上海上港联合国际船舶代理有限公司、宁波航华国际船务有限公司、上港物流（浙江）有限公司、上港物流（天津）有限公司、上港物流（厦门）有限公司、上海港船务代理有限公司、深圳航华国际船务代理有限公司和上港集团长江港口物流有限公司、上海航华国际船务代理有限公司、江苏航华国际船务有限公司、扬州航华国际船务有限公司、上海海华船务有限公司、温州海华船舶代理有限公司、上港集团九江港务有限公司、上海市锦诚国际船务代理有限公司、上海锦昶物流有限公司、锦茂国际物流（上海）有限公司符合上述政策规定，故上述公司2017年度享受该增值税免税政策。
（3）根据国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件4规定，自2016年5月1日起，境内单位和个人以有运
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财务报表附注
输工具承运方式提供的国际运输服务，由境内实际承运人适用增值税零税率。
本公司下属子公司上海海华轮船有限公司、上港集团物流有限公司、上海锦江航运（集团）有限公司符合上述政策规定，2017年度享受增值税零税率政策。
（4）根据国家税务总局《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）》（国家税务总局公告2016年第29号）规定，境外单位从事国际运输和港澳台运输业务经停我国机场、码头、车站、领空、内河、海域时，纳税人向其提供的航空地面服务、港口码头服务、货运客运站场服务、打捞救助服务、装卸搬运服务，属于完全在境外消费的物流辅助服务，免征增值税。本公司及下属子公司对于符合上述政策规定的免税跨境应税行为，自2016年5月1日起享受免征增值税政策。
（5）根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件4跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定：二、旅游服务。境内的单位和个人销售的下列服务和无形资产免征增值税（一）8.在境外提供的文化体育服务、教育医疗服务、旅游服务。本公司下属子公司上海港国际邮轮旅行社有限公司对于符合上述政策规定的免税跨境应税行为，自2016年5月1日起享受免征增值税政策。
（6）根据财政部、国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财税〔2012〕75号）规定，自2012年10月1日起对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。本公司下属子公司上港物流（成都）有限公司、上海上港电子商务有限公司、上港冷链贸易（上海）有限公司符合上述政策规定，2017年度享受增值税免征政策。
（7）根据财政部、国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税〔2011〕137号）规定，自2012年1月1日起，免征蔬菜流通环节增值税。经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜，属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于免税范围。本公司下属子公司上港电子商务有限公司符合上述政策规定，2017年度享受增值税免税政策。
（8）根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税〔2012〕39号）规定，出口企业或其他单位销售给国际运输企业用于国际运输工具上的货物。上述规定暂仅适用于外轮供应公司、远洋运输供应公司销售给外轮、远洋国轮的货物，国内航空供应公司生产销售给国内和国外航空公司国际航班的航空食品，视同出口货物。实行免征和退还增值税的政策，本公司下属子公司上海港船舶服务有限公司对于符合上述政策规定的出口货物应税行为，2017年度享受增值税退（免）税政策。
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（9）根据国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》附件4（财税〔2016〕36号）规定，自2016年5月1日起，境内的单位和个人向境内单位或个人提供期租、湿租服务，如果承租方利用租赁的交通工具向其他单位或个人提供国际运输服务和港澳台运输服务，由承租方适用增值税零税率。
境内的单位或个人向境外单位或个人提供期租、湿租服务，由出租方适用增值税零税率。本公司下属子公司上港集团物流有限公司符合上述政策规定，2017年享受增值税零税率政策。
五、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 2,750,987.74 2,634,112.19银行存款 20,223,588,269.72 12,200,716,025.38其他货币资金 42,024,716.61 35,936,779.93合计 20,268,363,974.07 12,239,286,917.50其中：存放在境外的款项总额 686,007,372.84 666,650,607.19其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
履约、保函保证金 22,200,000.00 23,967,672.60海关保证金 100,000.00 200,000.00信用证保证金 29,575.17
合计 22,329,575.17 24,167,672.60截止 2017年 12月 31日，货币资金中 22,329,575.17元为本公司下属子公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
(二) 应收票据
1、应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 249,905,340.17 222,819,624.40商业承兑汇票 155,549,997.00 151,155,482.00合计 405,455,337.17 373,975,106.40
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2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 61,889,073.19
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(三) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大
并单独计提坏
94,812,788.84 3.18 47,701,682.37 50.31 47,111,106.47账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
2,559,342,433.59 99.04 165,223,891.61 6.46 2,394,118,541.98 2,868,357,340.36 96.06 177,422,313.00 6.19 2,690,935,027.36账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
24,929,530.71 0.96 24,342,064.55 97.64 587,466.16 22,630,370.94 0.76 22,042,904.78 97.40 587,466.16坏账准备的应
收账款
合计 2,584,271,964.30 100.00 189,565,956.16 2,394,706,008.14 2,985,800,500.14 100.00 247,166,900.15 2,738,633,599.99财务报表附注第40页
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内（含1年） 2,459,490,095.12 122,974,559.29 5.001年至2年（含2年） 49,243,881.40 4,924,388.19 10.002年至3年（含3年） 10,738,006.34 3,221,401.88 30.003年至4年（含4年） 7,306,846.57 3,653,423.31 50.004年至5年（含5年） 10,567,426.01 8,453,940.79 80.005年以上 21,996,178.15 21,996,178.15 100.00合计 2,559,342,433.59 165,223,891.61
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-5,290,123.64元；本期收回或转回坏账准备金额47,222,140.87元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
转回或收回前累
转回或收回金 确定原坏账准备的依据及合理 转回或收单位名称 计已计提坏账准 收回方式
额 性 回原因备金额
韩进中国申请破产，本公司对
韩进海运 已胜诉，其进行诉讼并胜诉，根据扣箱
（中国）有 92,934,487.00 46,467,243.50 银行存款并收到赔情况和历史经验，对其计提
限公司 偿款
50%的坏账准备
注：2016年8月，株式会社韩进海运（HANJIN SHIPPING CO.,LTD.）因经营困难，向韩国首尔中央地方法院申请破产保护。截止2016年10月31日，株式会社韩进海运及其在中国的代理韩进海运（中国）有限公司（以下简称“韩进中国”）拖欠本公司及下属子公司债务共计约1.7亿元。
2016年9月至11月，本公司下属振东集装箱码头分公司（以下简称“振东分公司”），下属子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司（以下简称“盛东公司”）、上海明东集装箱码头有限公司（以下简称“明东公司”）、上海沪东集装箱码头有限公司（以下简称“明东公司”）、上海冠东国际集装箱码头有限公司（以下简称“冠东公司”）、上海浦东国际集装箱码头有限公司（以下简称“浦东公司”）、上港集团物流有限公司多式联运分公司（以下简称“多式联运分公司”）、上海集海航运有限公司（以下简称“集海航运”）、上海海华轮船有限公司（以下简称“海华轮船”）、上海上港联合国际船舶代理有限公司（以下简称“上港联代”）
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等10家公司先后向上海海事法院提起诉讼。期间，本公司及下属各公司作为原告向上海海事法院申请了财产保全。
2016年 12月 28日，振东分公司、盛东公司、明东公司、沪东公司、冠东公司、浦东公司等六家码头公司取得上海海事法院作出的[(2016)沪72民初2548、2547、2829、2830、2831、3009号]一审《民事判决书》，判决韩进中国赔偿共计 69,196,572.75元及利息损失。该六家公司已与十六家租箱公司共同签署《债权转让及提箱总协议》，十六家租箱公司以受让六家公司对韩进中国的判决债权、支付相应对价和堆存费的方式取得被查封的 12,618个集装箱，2017年，振东分公司、盛东公司、明东公司、沪东公司、冠东公司、浦东公司等六家码头公司相应转回2016年度已计提的坏账准备46,467,243.50元。
3、本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,996,856.01
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其中重要的应收账款核销情况：
应收账款 款项是否因关单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
性质 联交易产生股东会决议、众华会计师事务所（特殊普通合伙）
明琴缘珠宝有限公司（1） 房款 20,000.00事实核销 否专项审核报告
股东会决议、众华会计师事务所（特殊普通合伙）
苏州浩润电器有限公司（2） 房款 2,677.50事实核销 否专项审核报告
苏州青年旅行社股份有限公司 股东会决议、众华会计师事务所（特殊普通合伙）
房款 199,999.30事实核销 否（3） 专项审核报告
股东会决议、众华会计师事务所（特殊普通合伙）
苏州中国国际旅行社（4） 房款 5,472.20事实核销 否专项审核报告
股东会决议、众华会计师事务所（特殊普通合伙）
中国康辉苏州国际旅行社（5） 房款 8,980.00事实核销 否专项审核报告
中国建设一局（集团）有限公 股东会决议、众华会计师事务所（特殊普通合伙）
房款 64,050.00事实核销 否司苏州分公司（刘春华等）（6） 专项审核报告
股东会决议、众华会计师事务所（特殊普通合伙）
上海光大国际旅行社（7） 房款 4,080.00事实核销 否专项审核报告
上海星瀚船务代理有限公司 总经理办公会会议纪要、中创海佳会计师事务所
理货费 387,725.94协议核销 否（8） 专项审核报告
诉讼执行完毕，清偿已结束，董事会决议、清算组决议、宝山区法院民事判决
上海连顺物流有限公司（9） 租费 2,456,754.78 否确认无法收回 书、上海宏华会计师事务所审计报告
诉讼执行完毕，清偿已结束，董事会决议、清算组决议、宝山区法院民事判决
上海星龙仓储有限公司（10） 租费 1,847,116.29 否确认无法收回 书、上海宏华会计师事务所审计报告
合计 4,996,856.01
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应收账款核销说明：
（1）本公司下属子公司苏州东点置业有限公司（以下简称“苏州东点”）的客户明琴缘珠宝有限公司已被苏州市吴中区市场监督管理局吊销营业执照。截止 2017年 7月，明琴缘珠宝有限公司拖欠苏州东点债务 20,000.00元。由于该应收款项账龄已达 5年以上，且过了诉讼时效，基本已无法收回，形成事实坏账。
（2）本公司下属子公司苏州东点的客户苏州浩润电器有限公司已被苏州市吴中区市场监督管理局吊销营业执照。截止2017年7月，苏州浩润电器有限公司拖欠苏州东点债务2,677.50元。由于该应收款项账龄已达5年以上，且过了诉讼时效，基本已无法收回，形成事实坏账。
（3）截止2017年7月，苏州青年旅行社股份有限公司拖欠本公司下属子公司苏州东点债务199,999.30元。就此，苏州东点向苏州市吴中区人民法院提起诉讼。经法院多次调查取证，苏州东点于2017年1月17日收到（2016）苏0506民初7220号判决书：因缺乏事实和法律依据，驳回原告诉讼请求。由于该应收款项账龄已达5年以上，且过了诉讼时效，基本已无法收回，形成事实坏账。
（4）截止2017年7月，苏州中国国际旅行社拖欠本公司下属子公司苏州东点债务5,472.20元。由于该应收款项账龄已达5年以上，且过了诉讼时效，基本已无法收回，形成事实坏账。
（5）截止2017年7月，中国康辉苏州国际旅行社拖欠本公司下属子公司苏州东点债务8,980.00元。由于该应收款项账龄已达5年以上，且过了诉讼时效，基本已无法收回，形成事实坏账。
（6）截止 2017年 7月，本公司下属子公司苏州东点的客户“刘春华等人”拖欠苏州东点债务 64,050.00元。就此，苏州东点通过电话及律师函的形式进行催讨，但对方以签单人与授权人不一致为由，不予确认上述费用。2013年1月，苏州东点聘请律师事务所拟通过诉讼追讨，经评估胜诉可能性较小且会产生律师费、外调费、诉讼费等新的费用，故苏州东点最终放弃了诉讼。由于该应收款项账龄已达5年以上，且过了诉讼时效，基本已无法收回，形成事实坏账。
（7）截止2017年7月，上海光大国际旅行社拖欠本公司下属子公司苏州东点债务4,080.00元。由于该应收款项账龄已达5年以上，且过了诉讼时效，基本已无法收回，形成事实坏账。
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（8）截止2017年11月7日，本公司下属子公司上海外轮理货有限公司（以下简称“外理公司”）应收上海星瀚船务代理有限公司（以下简称“星翰公司”）1,398,344.94元，其中1,287,725.94元最终承担人为韩进海运，110,619元最终承担人为其他船公司。由于2016年8月韩进海运申请破产，外理公司经与星瀚公司协商，同意就1,398,344.94元应收款以900,000.00元进行了结，外理公司已于2017年11月9日收到该笔和解款900,000.00元，最终形成事实坏账387,725.94元。
（9）上海连顺物流有限公司（以下简称“连顺公司”）于2011年8月向本公司下属子公司上海集发物流有限公司（以下简称“上海集发”）租赁堆场及办公楼，并签订《租赁协议书》及《房屋租赁合同》。连顺公司后因经营状况不佳长期拖欠租赁费，截止 2013年2月拖欠上海集发租费及水电费等合计2,946,754.78元。
鉴于连顺公司停止经营等情况，上海集发于2013年1月17日就《租赁协议书》向宝山区法院递交了民事起诉书并申请了财产保全；
于2013年1月18日就《房屋租赁合同》向上海仲裁委员会提交了仲裁申请书。2013年3月25日宝山区法院根据民事判决书（2013）宝民三（民）初字第 277号判令连顺公司支付租费及其他各类费用合计3,068,041.60元；2013年 5月 31日上海仲裁委员会根据裁决书（2013）沪仲案字第0130号裁定连顺公司支付租费及滞纳金等费用合计98,011.80元。
判决书和裁定书生效后，连顺公司仍未偿还债务，上海集发于 2013年 7月 3日分别向宝山区法院和市第二中级法院递交强制执行申请书，根据（2013）宝执字第4669号和（2013）沪中执字第323号，被查封资产拍卖所得扣除相关费用后获得执行款490,000.00元。上述执行程序终结后形成应收账款坏账损失为2,456,754.78元。至此案件终结，剩余款项无法再收回。
（10）上海星龙仓储有限公司（以下简称“星龙公司”）于2010年4月向本公司下属子公司上海集发租赁堆场及办公楼，并签订《场地租赁协议》及《房屋租赁合同》。截止2012年6月，由于星龙公司经营出现困难，长期拖欠租金及水电费等累计金额为3,267,116.29元。
鉴于星龙公司已停止经营并无力偿还租金的情况，上海集发于2013年1月29日就《场地租赁协议》向宝山区法院递交了民事起诉书并申请了财产保全；于2013年1月18日就《房屋租赁合同》向上海仲裁委员会提交了仲裁申请书。2013年3月25日宝山区法院根据民事判决书（2013）宝民三（民）初字第 278号判令星龙公司偿还拖欠场地租金及其他各类费用合计 3,233,650.14元；2013年5月17日上海仲裁委员会根据（2013）沪仲案字第0170号裁定星龙公司支付租金及滞纳金等费用合计131,563.60元。
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判决书及裁定书生效后，星龙公司仍未偿还债务，上海集发于 2013年 8月 8日分别向宝山区法院和市第二中级法院递交强制执行申请书，根据（2013）宝执字第5068号、（2013）沪二中执预字第324号，被查封资产拍卖所得扣除相关费用后获得执行款520,000.00元。上海集发于 2014年 12月将原预收押金 500,000.00元及上述执行款冲销应收账款账面余额，冲销后应收账款账面余额为2,247,116.29元。
2013年上海宝豪园物资有限公司租用星龙公司堆场存放 1,500吨钢材被闸北区法院强制执行（（2013）闸执字第 1751号），上海集发于2016年7月收到钢材变卖款400,000.00元。上述执行程序终结后形成应收账款坏账损失为1,847,116.29元。至此案件终结，剩余款项无法再收回。
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4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额41,878.80万元，占应收账款期末余额合计数的比例16.21%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2,093.94万元。
5、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
海口南青集装箱班轮有限公司 9,580,488.87 9,580,488.87 100.00 公司中止经营
山东省烟台国际海运公司 3,230,854.99 3,230,854.99 100.00 无法收回
大连圣泰国际货运有限公司 2,937,330.79 2,349,864.63 80.00 涉及诉讼
上海绿地申花足球俱乐部 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 无法收回
海南泛洋航运有限公司 163,592.90 163,592.90 100.00公司破产，涉及诉讼上海星瀚船务代理有限公司 854,318.60 854,318.60 100.00 无法收回
韩进海运（中国）有限公司 590,575.90 590,575.90 100.00 无法收回
个人客户 322,984.13 322,984.13 100.00 无法收回
峰日船务有限公司 100,519.22 100,519.22 100.00 无法收回
上海道丰国际物流有限公司 275,137.35 275,137.35 100.00 公司破产
武汉方圆钛白粉有限责任有限
17,682.00 17,682.00 100.00 无法收回
公司
武汉炫渊元通物流有限公司 1,029,752.00 1,029,752.00 100.00 无法收回
重庆雄展物流有限公司 311,178.00 311,178.00 100.00 无法收回
泉州市华峰石膏制品有限公司 144,800.00 144,800.00 100.00 无法收回
上海五合货运有限公司 1,668,321.92 1,668,321.92 100.00 无法收回
上海川筠国际货物运输代理有
1,445,086.59 1,445,086.59 100.00 无法收回
限公司
广东蓝海海运有限公司 360,128.00 360,128.00 100.00 公司破产
上海信达港口机械有限公司 400,000.00 400,000.00 100.00 无法收回
上海信达机械有限公司 208,000.00 208,000.00 100.00 无法收回
瑞昌华昇矿业有限公司 188,003.73 188,003.73 100.00 无法收回
宁波谢氏贸易有限公司 25,248.50 25,248.50 100.00 无法收回
津海公司 24,000.00 24,000.00 100.00 无法收回
汇达通商(香港)有限公司 29,794.22 29,794.22 100.00 无法收回
乐清市蝠城贸易有限公司 21,733.00 21,733.00 100.00 无法收回
合计 24,929,530.71 24,342,064.55
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(四) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内（含1年） 353,877,681.10 85.33 274,943,066.80 92.381年至2年（含2年） 57,922,907.73 13.97 3,776,410.41 1.272年至3年（含3年） 616,999.67 0.15 12,619,957.06 4.243年以上 2,288,071.20 0.55 6,267,960.19 2.11合计 414,705,659.70 100.00 297,607,394.46 100.002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
与本公司 占预付款期末余额预付对象 期末余额 账龄 款项性质
关系 合计数的比例（%）1年以内（含1年）：
中建港务建设有限 101,638,800.00； 预付房产项目工
联营企业 122,195,299.00 29.47公司 1至2年（含2年）：程款
20,556,499.00
1年以内（含1年）：
上海建工集团股份 35,000,000.00； 预付公共绿地工
非关联方 51,696,379.00 12.47有限公司 1至2年（含2年）：程款
16,696,379.00
国网上海市电力公
非关联方 15,161,479.881年以内（含1年）预付电费 3.66司
1年以内（含1年）：
上海园林（集团） 2,062,086.00； 预付公共绿地工
非关联方 13,276,032.00 3.20有限公司 1至2年（含2年）：程园林工程款
11,213,946.00
立根融资租赁（上
非关联方 10,019,887.501年以内（含1年）预付借款利息 2.42海）有限公司
合计 212,349,077.38
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(五) 应收利息
1、应收利息分类
项目 期末余额 年初余额
定期、通知存款 5,499,044.06 466,442.74委托贷款 1,251,771.48 914,448.77债券投资 124,025.00 124,025.00合计 6,874,840.54 1,504,916.512、期末无逾期利息
(六) 应收股利
1、应收股利明细
项目（或被投资单位） 期末余额 年初余额
长沙集星集装箱码头有限公司 15,062.23南京港龙潭集装箱码头有限公司 24,925,000.00 58,514,326.43上海亿通国际股份有限公司 20,000,000.00九江港力达集装箱服务有限公司 171,500.00上海港航股权投资有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00中建港务建设有限公司 65,728,537.10 355,728,537.10上海通联房地产有限公司 1,333,554.97 1,333,554.97温州金洋集装箱码头有限公司 5,604,158.35 5,604,158.35武汉港集装箱有限公司 1,475,500.00
重庆国际集装箱码头有限公司 23,830,520.45
合计 157,897,270.87 476,367,139.082、重要的账龄超过1年的应收股利
是否发生减值及其项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
中建港务建设有限公司 65,728,537.10 3年以上对方尚未支付 否
上海通联房地产有限公
1,333,554.97 3年以上对方尚未支付 否
司
南京港龙潭集装箱码头 1年至2年
24,925,000.00 对方尚未支付 否
有限公司 （含2年）
财务报表附注第49页
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是否发生减值及其项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
上海港航股权投资有限 1年至2年
35,000,000.00 对方尚未支付 否
公司 （含2年）
温州金洋集装箱码头有 2年至3年
5,604,158.35 对方尚未支付 否
限公司 （含3年）
合计 132,591,250.42
财务报表附注第50页
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(七) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 289,739,465.27 34.63 199,603,945.75 68.89 90,135,519.52 289,739,465.27 41.25 199,603,945.75 68.89 90,135,519.52应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 530,285,636.10 63.37 90,249,262.96 17.02 440,036,373.14 395,460,182.93 56.31 100,187,134.86 25.33 295,273,048.07应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其 16,762,284.91 2.00 16,762,284.91 100.00 17,172,685.19 2.44 17,172,685.19 100.00
他应收款
合计 836,787,386.28 100.00 306,615,493.62 530,171,892.66 702,372,333.39 100.00 316,963,765.80 385,408,567.59财务报表附注第51页
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位） 计提比
其他应收款 坏账准备 计提理由
例（%）
上海华心实业有限公司 129,783,240.03 129,783,240.03 100.00无法收回
上海地产（集团）有限公司 100,150,577.25 10,015,057.73 10.00注
上海颜利投资管理有限公司 59,805,647.99 59,805,647.99 100.00无法收回
合计 289,739,465.27 199,603,945.75
注：关于应收上海地产（集团）有限公司申江股权转让款 100,150,577.25元，系原上海港务局（本公司前身）于2003年1月27日将持有的上海市申江两岸开发建设投资（集团）有限公司49.38%股权转让给上海地产（集团）有限公司的股权转让余款，股权转让价格为20亿元，双方商定股权转让款按实际交地进度逐步支付到位，并按照实际交地面积结算款项。根据本公司会计政策，考虑到该应收款项的特殊性，2006年 7月，经本公司第一届董事会第五次会议决定，对其单独进行减值测试，按该应收款项期末余额的10%确认坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内（含1年） 420,708,087.98 21,027,607.88 5.001年至2年（含2年） 38,870,055.63 3,887,005.56 10.002年至3年（含3年） 4,185,127.39 1,255,538.22 30.003年至4年（含4年） 4,039,236.79 2,019,618.40 50.004年至5年（含5年） 2,118,177.04 1,694,541.63 80.005年以上 60,364,951.27 60,364,951.27 100.00合计 530,285,636.10 90,249,262.96
2、期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%）计提理由
芜湖锦城置业有限公司 13,273,337.90 13,273,337.90 100.00 无法收回
上海中福国际货运有限公司 2,069,802.00 2,069,802.00 100.00 无法收回
苏州协齐同酒店管理咨询有限
767,390.50 767,390.50 100.00 无法收回
公司
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其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%）计提理由
梁建秋案件 181,844.35 181,844.35 100.00 无法收回
和龙宾馆 147,438.29 147,438.29 100.00 无法收回
海口南青集装箱班轮有限公司 124,613.00 124,613.00 100.00 无法收回
上海龙吴餐饮有限公司 105,925.87 105,925.87 100.00 无法收回
韩进海运（中国）有限公司 50,000.00 50,000.00 100.00 无法收回
张琳芃借款余额 41,933.00 41,933.00 100.00 无法收回
合计 16,762,284.91 16,762,284.91
3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-7,218,415.87元；本期收回或转回坏账准备金额460,000.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
转回或收回前累 确定原坏账准
转回或收 转回或收收回方单位名称 计已计提坏账准 备的依据及其
回金额 回原因 式
备金额 合理性
韩进海运（中国）有 公司破产，全额 银行存
300,000.00 300,000.00 本年收回
限公司 计提坏账准备 款收回
现代商船（中国）有 5年以上全额计 银行存
60,000.00 60,000.00 收回押金
限公司 提坏账准备 款收回
上海中谷物流股份 5年以上全额计 银行存
50,000.00 50,000.00 收回押金
有限公司 提坏账准备 款收回
达通航（天津）物流
5年以上全额计 银行存
有限公司上海分公 50,000.00 50,000.00 收回押金
提坏账准备 款收回
司
合计 460,000.00 460,000.00
4、本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 110,400.28
财务报表附注第53页
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财务报表附注
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收 履行的核 款项是否因关单位名称 核销金额 核销原因
款性质 销程序 联交易产生山东烟台国际海运有限
押金 100,000.00 债务人破产董事会决议、 否
公司（1）
清算组决议、
上海荆楚置业有限公司
押金 5,400.28 债务人破产 上海宏华会 否
（2）
计师事务所
中远国际物流有限公司
押金 5,000.00确认无法收回 审计报告 否
（3）
合计 110,400.28
其他应收款核销说明：
（1）本公司下属子公司上海集发自2004年5月至2007年7月先后向其客户“山东省烟台国际海运公司”（以下简称“烟台海运”）支付放箱押金共计100,000.00元，烟台海运于2010年3月25日被烟台市工商行政管理局吊销营业执照，上海集发形成坏账损失100,000.00元，该款项无法收回。
（2）上海集发于2008年12月10日向湖北粮油食品进出口上海有限公司（以下简称“湖北粮油”）支付委托进口货物代理押金150万元，湖北粮油未及时归还押金。就此，上海集发向长宁区人民法院提起诉讼，形成执行裁定书（2009）长执字第1601号，判决确定由被执行人湖北粮油和担保人上海荆楚置业有限公司（以下简称“荆楚置业”）支付欠款共计1,514,825.00元，自2011年9月至 2014年4月，上海集发从荆楚置业收回押金共计 1,494,599.72元。经企业信用信息公示系统查询，湖北粮油于2012年7月27日被自贸区市场监督管理局吊销营业执照；荆楚置业已注销营业执照，剩余应收押金5,400.28元无法收回，形成坏账损失，至此案件终结，剩余款项无法再收回。
（3）上海集发于2004年7月向上海中远国际货运公司（以下简称“中远货运”）支付放箱押金10,000.00元，2008年9月由宽忠货运有限公司以现金方式归还放箱押金5,000.00元，剩余应收押金5,000.00元。2017年10月20日，上海集发向中远货运（现名：上海中远海运集装箱运输有限公司）发送往来款项对账函，截止2017年8月1日中远公司欠款放箱押金5,000.00元，对方回函查无此账。至此，上海集发形成坏账损失5,000.00元，该款项无法再收回。
财务报表附注第54页
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5、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
押金、保证金、备用金 64,412,944.70 160,816,688.98港口建设费 10,339,928.16 10,865,512.00代垫款及代收代付往来款项 82,469,523.53 69,619,558.33工程款、资产转让款 322,722,223.62 112,475,672.59理赔款 2,670,867.72 1,382,589.74项目前期费用 8,964,936.75 8,200,253.45房地产包销款 189,588,888.02 189,588,888.02委托投资款 5,925,000.00 5,925,000.00应收地产集团股权转让款余额 100,150,577.25 100,150,577.25委托管理费 2,916,666.67
其他 46,625,829.86 43,347,593.03合计 836,787,386.28 702,372,333.396、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
坏账准备期末单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例(%)
APM TERMINALS 1年以内
股权转让款 262,727,628.13 31.40 13,136,381.41 B.V. （含1年）
上海华心实业有限公苏州虎丘商铺包
129,783,240.035年以上 15.51 129,783,240.03司 销款
上海地产（集团）有
股权转让款尾款 100,150,577.255年以上 11.97 10,015,057.73限公司
上海颜利投资管理有
商铺包销款 59,805,647.995年以上 7.15 59,805,647.99限公司
轨交十号线浦西
上海轨道交通十号线段与军工路码头 1年至2年
24,436,700.00 2.92 2,443,670.00发展有限公司 改造项目补偿款 （含2年）
及工程款
合计 576,903,793.40 68.95 215,183,997.16
财务报表附注第55页
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(八) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 120,031,125.95 120,031,125.95 125,581,879.70 66,520.36 125,515,359.34周转材料 746,382.09 746,382.09 865,346.94 865,346.94委托加工物资 25,905.99 25,905.99 25,905.99 25,905.99
在产品 15,032,818.26 15,032,818.26 10,066,664.44 10,066,664.44库存商品 182,267,097.04 7,382,557.60 174,884,539.44 183,390,613.14 6,349,685.73 177,040,927.41房地产开发成本 23,093,268,257.42 23,093,268,257.42 5,773,202,480.54 5,773,202,480.54房地产开发产品 1,081,360,684.06 1,081,360,684.06 125,167,041.44 125,167,041.44合计 24,492,732,270.81 7,408,463.59 24,485,323,807.22 6,218,299,932.19 6,442,112.08 6,211,857,820.11房地产开发成本
项目名称 开工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额上港滨江城 2012.06 150亿元 4,543,308,278.91 3,664,255,550.34上港集团军工路地块开发建设项目 2016.09 51.96亿元 2,701,341,567.85 2,108,946,930.20星外滩海门路地块 2014.04 130亿元 15,848,618,410.66
合计 23,093,268,257.42 5,773,202,480.54财务报表附注第56页
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房地产开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额南欧城车位 2010.12 33,927,116.32 11,579,324.80 22,347,791.52南欧城三期 2013.10 44,090,907.07 44,090,907.07苏州华诚酒店公寓 2007.09 237,378.29 237,378.29南欧城二期住宅 2016.01 4,351,624.03 4,351,624.03南欧城二期商铺 2016.01 42,560,015.73 8,549,111.07 34,010,904.66上海长滩-盛东里（上港滨江城） 2017.11 2,352,049,515.02 1,375,727,436.53 976,322,078.49合计 125,167,041.44 2,352,049,515.02 1,395,855,872.40 1,081,360,684.06财务报表附注第57页
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2、存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额
计提 其他转回或转销 其他
原材料 66,520.36 66,520.36
委托加工物资 25,905.99 25,905.99库存商品 6,349,685.73 1,245,206.20 212,334.33 7,382,557.60合计 6,442,112.08 1,245,206.20 278,854.69 7,408,463.59存货跌价准备计提说明：
（1）本公司下属子公司上港香港受上海上港电子商务有限公司（以下简称“上港电商”）委托采购部分跨境贸易商品作为线上跨境保税业务库存，并全权委托上港电商进行销售管理。期末对存货-库存商品进行全面清查，发现库存商品中已过质保期、变质、残损的商品，其可变现净值为零。经上港香港及上港电商双方确认后，对 20,638件库存商品提取存货跌价准备 186,301.71美元，折合人民币1,217,337.27元。
（2）本公司下属子公司上港电商对期末库存商品中临近保质期和长库龄的滞销商品计提存货跌价准备27,868.93元。
存货跌价准备核销说明：
（1）本公司下属龙吴分公司于2004年11月委托天职孜信会计师事务所对账面价值66,520.36元的备品备件出具审核意见，龙吴分公司于2004年12月全额计提了存货跌价准备66,520.36元。
2017年 12月，龙吴分公司以 13,600.00元将该批物资出售给上海粤海再生资源有限公司，故因出售资产转出存货跌价准备66,520.36元。
上述资产处置事项业经龙吴分公司2016年第二十二次总经理（扩大）办公会议审议通过，资产减值核销事宜业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2017]7272号《资产减值准备财务核销情况专项审核报告》。
（2）本公司下属子公司上港电商因过保质期等原因将账面价值为 212,334.33元的库存商品进行了核销，同时转销所计提的存货跌价准备212,334.33元。上述资产处置事项业经上港电商全体董事审议通过。
财务报表附注第58页
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财务报表附注
3、存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
计入期末“存货—房地产开发成本”余额的借款费用资本化金额
本年减少 本期确认资本化
存货项目名称 年初余额 本期增加 期末余额
本期转入存货额其他减少 金额的资本化率（%）上港滨江城 97,979,782.28 58,790,640.32 118,806,455.72 37,963,966.88 2.70上港集团军工路地
17,537,391.87 94,564,261.45 112,101,653.32 2.70块开发建设项目
星外滩海门路地块 250,923,000.02 250,923,000.02
合计 115,517,174.15 404,277,901.79 118,806,455.72 400,988,620.22
4、期末用于抵押的存货账面价值9,809,929,452.51元，详见本附注“五、(三十五)长期借款、3、（6）”。
(九) 一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期应收款 323,291,010.96 132,640,064.71一年内到期的可供出售金融资产
一年内到期的持有至到期投资 3,300,000.00
一年内到期的其他非流动资产 50,622,067.47 87,310,587.06合计 377,213,078.43 219,950,651.771、一年内到期的长期应收款系融资租赁款
期末余额 年初余额
折现率区项目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 间
准备 准备
融资租赁款 323,291,019.96 323,291,019.96 132,640,064.71 132,640,064.71
其中：未实现 3.8713%- -57,452,796.80 -57,452,796.80 -37,095,083.05 -37,095,083.05
融资收益 5.7475%合计 323,291,019.96 323,291,019.96 132,640,064.71 132,640,064.71
期末用于质押的款项账面价值为 293,839,591.34元，详见本附注“五、(三十五)长期借款、2”；用于保理的款项账面价值为 10,019,543.83元，详见本附注“五、(三十五)长期借款、5”。
财务报表附注第59页
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财务报表附注
2、 一年内到期的其他非流动资产系委托贷款
贷款利率
贷款对象 贷款金额 贷款期限 目前状况
（%）
未到期，1年内上海东方饭店管理有限公司 10,800,000.00 2015.05.07-2018.05.06 6.00
到期
未到期，1年内上海东方饭店管理有限公司 7,700,000.00 2015.12.16-2018.12.16 6.00
到期
未到期，1年内上海港政置业有限公司 25,000,000.00 2015.08.26-2018.08.25 8.00
到期
上海庆刚国际物流有限公司 3,561,033.60 2016.01.25-2018.01.25 7.00 注
上海枣沪装卸运输服务有限公司 1,246,361.90 2016.01.25-2018.01.25 7.00 注
上海红源装卸服务有限公司 1,424,413.53 2016.01.25-2018.01.25 7.00 注
上海振汇供应链管理有限公司 890,258.44 2016.01.25-2018.01.25 7.00 注
合计 50,622,067.47
注：根据本公司2015年第14次总裁（扩大）办公会决议，本公司向上海庆刚国际物流有限公司、上海枣沪装卸运输服务有限公司、上海红源装卸服务有限公司和上海振汇供应链管理有限公司分别提供委托贷款 8,000万元、2,800万元、3,200万和2,000万元。上述贷款年利率为7%，贷款期限为两年，每月等额还本付息，委贷方式为抵押（由四家公司与委贷合同受托方招商银行签订抵押合同并办理抵押手续）。截止2017年12月31日，上海庆刚国际物流有限公司、上海枣沪装卸运输服务有限公司、上海红源装卸服务有限公司和上海振汇供应链管理有限公司委托贷款中一年内到期的金额分别为 3,561,033.60元、1,246,361.90元、1,424,413.53元和890,258.44元。
(十) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
期限一年以内的委托贷款 1,093,250,000.00 688,250,000.00未抵扣增值税进项税（留底税额等） 123,450,368.00 113,484,966.30预缴税金 3,850,028.85
待抵扣进项税额 3,910,988.38
待认证进项税 458,087.88
其他 6,967.97 233,984.48合计 1,224,926,441.08 801,968,950.78
财务报表附注第60页
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财务报表附注
期限一年以内的委托贷款
贷款利
贷款对象 贷款金额 贷款期限 目前状况率（%）
上海东方饭店管理有限公司 5,000,000.00 2017.12.29-2018.12.29 6.00 未到期
浙江九龙仓仓储有限公司 8,750,000.00 2017.11.23-2018.11.22 2.00 未到期
马士基（中国）航运有限公司 49,000,000.00 2017.03.20-2018.03.19 2.30 未到期
马士基（中国）航运有限公司 49,000,000.00 2017.06.01-2018.05.31 2.30 未到期
马士基（中国）航运有限公司 49,000,000.00 2017.10.27-2018.10.26 2.30 未到期
惠州国际集装箱码头有限公司 200,000,000.00 2017.11.24-2018.11.24 2.30 未到期
惠州国际集装箱码头有限公司 100,000,000.00 2017.12.25-2018.12.25 2.30 未到期
重庆集海航运有限责任公司 4,000,000.00 2017.11.09-2018.11.09 4.35 未到期
厦门远海集装箱码头有限公司 150,000,000.00 2017.08.24-2018.08.24 2.30 未到期
厦门远海集装箱码头有限公司 45,000,000.00 2017.11.02-2018.11.02 2.30 未到期
厦门远海集装箱码头有限公司 83,500,000.00 2017.11.10-2018.11.10 2.30 未到期
中海码头发展有限公司 100,000,000.00 2017.12.13-2018.12.13 2.30 未到期
惠州荃湾港口开发有限公司 250,000,000.00 2017.12.28-2018.12.28 2.30 未到期
合计 1,093,250,000.00
财务报表附注第61页
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(十一)可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具
可供出售权益工具 1,363,902,462.11 1,363,902,462.11 14,060,981,033.50 14,060,981,033.50其中：按公允价值计量 950,019,891.04 950,019,891.04 13,947,071,131.30 13,947,071,131.30按成本计量 413,882,571.07 413,882,571.07 113,909,902.20 113,909,902.20合计 1,363,902,462.11 1,363,902,462.11 14,060,981,033.50 14,060,981,033.502、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计权益工具的成本/债务的摊余成本 91,301,148.78 91,301,148.78公允价值 950,019,891.04 950,019,891.04累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 858,718,742.26 858,718,742.26已计提减值金额
本期主要增减变动的说明详见本附注“五、（十四）长期股权投资”。
财务报表附注第62页
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3、期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资单位
被投资单位 本期现金红利年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 持股比例(%)
广发银行股份有限公司 39,488,460.94 39,488,460.94
利群集团股份有限公司 343,200.00 343,200.00 154,497.00上海科创中心一期股权投资基
300,000,000.00 300,000,000.00 15.34
金合伙企业（有限合伙）（注1）
上海通联房地产有限公司 10,573,500.00 10,573,500.00 7.56
HASCOJAPAN株式会社（注2） 417,200.85 27,331.13 389,869.72 50.00 777,026.31中超联赛有限责任公司 80,000.00 80,000.00
上海太平国际货柜有限公司 62,574,788.41 62,574,788.41
上海宝鼎投资股份有限公司 432,752.00 432,752.00 28,984.32合计 113,909,902.20 300,000,000.00 27,331.13 413,882,571.07 960,507.63注1：2017年 7月 10日，本公司第二届董事会第五十六次会议审议通过《上港集团关于参与发起设立上海科创中心股权投资基金一期基金（有限合伙）的议案》，董事会同意本公司出资人民币10亿元与上海国际集团有限公司、上海国盛（集团）有限公司、上信资产管理有限公司、国泰君安创新投资有限公司、上海张江高科技园区开发股份有限公司、上海科创中心股权投资基金管理有限公司共同发起设立上海科创中心一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）。截止2017年12月31日，本公司以现金出资30,000万元。
注2：HASCOJAPAN株式会社日常营运管理由持50%股权的另一方股东负责，因此本公司认为对该公司不具有重大影响力。
HASCOJAPAN株式会社本期减少系汇率变动导致。
4、可供出售权益工具期末公允价值无严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的情况。
财务报表附注第63页
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(十二)持有至到期投资
持有至到期投资情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值03沪轨道债券投资 3,300,000.00 3,300,000.00(十三)长期应收款
长期应收款情况
期末余额 年初余额
折现率项目 坏账 坏账
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间
准备 准备
融资租赁款 831,692,334.09 831,692,334.09 472,566,084.19 472,566,084.19
其中：未实现 3.8713%- -42,265,450.06 -42,265,450.06 -45,973,691.66 -45,973,691.66
融资收益 5.7475%合计 831,692,334.09 831,692,334.09 472,566,084.19 472,566,084.19
期末用于质押的长期应收款账面价值为763,471,879.16元，详见本附注“五、（三十五）长期借款、2”；用于保理的长期应收款账面价值为27,553,745.81元，详见本附注“五、（三十五）长期借款、5”。
财务报表附注第64页
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2017年度
财务报表附注
(十四)长期股权投资
本期增减变动
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收益调 宣告发放现金股利 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 减值准备期末余额投资损益 整 或利润
1．合营企业
重庆集海航运有限责任
26,484,652.67 161,545.22 26,646,197.89
公司
九江四方港务物流有限
17,558,029.34 548,257.05 -1,000,000.00 17,106,286.39
公司
上海新港集装箱物流有
159,495,108.89 1,064,421.17 160,559,530.06
限公司
上港集团长江物流湖南
3,853,934.80 424,997.29 -200,000.00 4,078,932.09
有限公司
上海港航股权投资有限
207,193,178.77 20,500,816.61 1,186,594.57 228,880,589.95
公司
上海航交实业有限公司 10,158,221.02 1,168,296.27 11,326,517.29
地中海邮轮旅行社（上
5,304,607.18 730,834.00 6,035,441.18
海）有限公司
万航旅业（上海）有限
12,695,578.35 15,000,000.00 -724,724.85 26,970,853.50
公司
上港集团长江物流湖北
8,791,414.14 4,039,698.51 -2,681,900.00 10,149,212.65
有限公司
小计 451,534,725.16 15,000,000.00 27,914,141.27 1,186,594.57 -3,881,900.00 491,753,561.00
财务报表附注第65页
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2017年度
财务报表附注
本期增减变动
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收益调 宣告发放现金股利 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 减值准备期末余额投资损益 整 或利润
2．联营企业
上海国际航运服务中心
3,186,102,090.18 54,227,716.08 -1,483,021,246.50 1,757,308,559.76
开发有限公司
上海银汇房地产发展有
1,731,839,502.45 -43,573,899.70 -857,619,336.50 830,646,266.25
限公司
上海星外滩开发建设有
2,981,210,521.21 -3,445,705.15 -2,977,764,816.06
限公司
中建港务建设有限公司 582,900,174.65 22,201,878.16 -836,937.33 5,068,324.69 609,333,440.17
武汉港务集团有限公司 795,850,634.66 26,443,642.86 -4,983.52 573,256.55 -29,400,000.00 793,462,550.55
上海海通国际汽车码头
344,754,368.57 82,154,032.81 -76,347,435.44 350,560,965.94
有限公司
上海海通国际汽车物流
104,375,986.01 45,518,554.76 1,559,644.56 -49,980,000.00 101,474,185.33
有限公司
江阴苏南国际集装箱码
141,008,647.91 7,337,332.43 148,345,980.34
头有限公司
温州金洋集装箱码头有
71,434,020.52 2,759,388.54 69,533.15 74,262,942.21
限公司
杭州中理外轮理货有限
396,358.27 24,211.22 -42,806.05 377,763.44
公司
无锡中理外轮理货有限
373,793.20 71,253.70 -73,793.20 371,253.70
公司
财务报表附注第66页
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2017年度
财务报表附注
本期增减变动
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收益调 宣告发放现金股利 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 减值准备期末余额投资损益 整 或利润
苏州中理外轮理货有限
344,342.25 26,989.75 -26,178.92 345,153.08
公司
昆山中理外轮理货有限
366,334.72 107,616.93 -66,280.47 407,671.18
公司
上海通达物业有限公司 1,352,371.67 642,856.22 -615,159.72 1,380,068.17
上海沪马联合船舶代理
440,863.67 -440,863.67
有限公司
上海外高桥物流中心有
258,021,211.38 198,642.87 258,219,854.25
限公司
上海浦远船舶有限公司 195,887,339.88 12,337,344.07 -663,227.76 -264,643.46 -35,000,000.00 172,296,812.73
上海盛港能源投资有限
92,969,074.34 2,507,265.77 95,476,340.11
公司
上海东方饭店管理有限
16,541,001.89 398,994.94 16,939,996.83
公司
上海亿通国际股份有限
120,975,601.51 31,612,058.28 -12,531,830.10 -5,836,000.00 134,219,829.69
公司
上海海辉国际集装箱修
8,254,392.80 34,865.98 -235,327.31 8,053,931.47
理有限公司
上海振集集装箱服务有
2,078,480.12 74,627.60 -396,848.52 1,756,259.20
限公司
财务报表附注第67页
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2017年度
财务报表附注
本期增减变动
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收益调 宣告发放现金股利 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 减值准备期末余额投资损益 整 或利润
比利时APM码头泽布
188,321,026.93 -174,390,997.15 -13,930,029.78
吕赫公司
重庆国际集装箱码头有
840,523,005.34 34,146,940.76 -688,301.97 306,008.86 -23,830,520.45 850,457,132.54
限公司
九江港力达集装箱服务
375,830.50 196,299.26 -171,500.00 400,629.76
有限公司
上海银行股份有限公司 8,288,184,733.44 997,010,544.23 -69,453,666.95 -195,325,040.00 9,020,416,570.72
太仓港上港正和集装箱
311,666,180.06 14,200,381.19 325,866,561.25
码头有限公司
重庆果园集装箱码头有
487,103,959.02 6,181,714.52 -147,000.00 291,260.88 493,429,934.42
限公司
安吉上港国际港务有限
82,185,094.04 3,279,894.48 22,983.75 85,487,972.27
公司
民生轮船股份有限公司 233,864,642.60 11,815,259.32 -2,050,000.00 243,629,901.92
武汉港集装箱有限公司 49,004,518.04 8,980,225.34 72,160.47 -1,475,500.00 56,581,403.85
四川宜宾港有限责任公
17,009,737.32 -16,229,550.20 -780,187.12
司
芜湖港务有限责任公司 102,579,099.73 2,096,517.41 66,864.33 104,742,481.47
上海外红伊势达国际物
5,724,988.82 30,247.93 1,162.09 5,756,398.84
流有限公司
财务报表附注第68页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本期增减变动
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收益调 宣告发放现金股利 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 减值准备期末余额投资损益 整 或利润
上海中意海歌邮轮咨询
1,124,974.06 -10,160.49 1,114,813.57
有限公司
上海港中免免税品有限
23,149,575.69 14,972,177.17 -13,594,575.69 24,527,177.17
公司
上海尚九一滴水餐饮管
12,053,383.52 1,833,953.57 13,887,337.09
理有限公司
上海港口能源有限公司 31,413,887.33 5,004,563.23 142,490.81 36,560,941.37
东海航运保险股份有限
195,150,090.38 -6,766,800.53 877,890.85 189,261,180.70
公司
上港外运集装箱仓储服
58,037,916.28 13,291,868.64 -5,406,479.79 65,923,305.13
务有限公司
上港集团长江物流江西
3,197,314.17 369,163.44 -152,000.00 3,414,477.61
有限公司
湖南城陵矶国际港务集
213,472,138.69 4,301,178.95 217,773,317.64
团有限公司
南京港股份有限公司 470,832,480.45 10,924,730.73 -765,378.60 480,991,832.58
上海上港瀛东商贸有限
9,000,000.00 -629,355.38 306.74 8,370,951.36
公司
上海科创中心股权投资
13,000,000.00 -624,596.05 12,375,403.95
基金管理有限公司
财务报表附注第69页
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2017年度
财务报表附注
本期增减变动
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收益调 宣告发放现金股利 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 减值准备期末余额投资损益 整 或利润
宜宾港国际集装箱码头
75,000,000.00 -1,315,291.35 73,684,708.65
有限公司
上海港兴晟海上应急服
3,000,000.00 3,000,000.00
务有限公司
中国邮政储蓄银行股份
15,625,634,255.78 298,198,811.48 -86,805,864.17 15,837,027,203.09
有限公司
小计 22,252,451,688.27 15,725,634,255.78 -191,061,411.02 1,644,437,719.07 -157,722,090.85 -4,622,476.68 -2,781,431,407.16 -2,977,764,816.06 33,509,921,461.35
合计 22,703,986,413.43 15,740,634,255.78 -191,061,411.02 1,672,351,860.34 -156,535,496.28 -4,622,476.68 -2,785,313,307.16 -2,977,764,816.06 34,001,675,022.35
注：由于上海银行股份有限公司、南京港股份有限公司将于2018年4月披露其2017年年度报告，在此之前无法提供经审计的财务报表数据，本公司2017年度根据其公告的年度业绩快报数据进行长期股权投资核算。
本期主要增减变动的说明：
1、2016年9月，本公司下属子公司上港香港作为基石投资者参与邮储银行的H股首次公开发行，以1,594,357.24万港元认购了邮储银行334,949万股股份（4.76港元/股），持股比例为4.13%，作为可供出售金融资产核算。可供出售金融资产投资成本为交易价格1,594,357.24万港元加相关交易费用16,066.34万港元，合计1,610,423.58万港元（4.81港元/股）。
2017年3月24日，邮储银行董事会审议通过提名丁向明先生为非执行董事候选人的议案。2017年6月8日，邮储银行2016年度股东大会审议通过了选举丁向明先生为非执行董事的议案。2017年10月20日，丁向明先生的任职资格获中国银监会核准，其任期自2017年10月 20日起生效，丁向明先生同时在董事会下设的风险管理委员会、社会责任委员会中担任委员。据此，上港香港能对邮储银行施加重大影响，自2017年10月20日起对其投资按权益法核算。
根据《企业会计准则第 2号-长期股权投资》应用指南，原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按财务报表附注第70页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转换为按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转人改按权益法核算的当期损益。然后，比较上述计算所得的初始投资成本，与按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，前者大于后者的，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，差额应调整长期股权投资的账面价值，并计人当期营业外收入。
上港香港以2017年10月20日作为长期投资核算转换日，根据当日收盘价（4.63港元/股）确认按权益法核算的长期股权投资的初始投资成本。将原计入其他综合收益的累计公允价值变动-59,609.71万港元（折合人民币-51,704.27万元）转入当期投资收益；将长期股权投资初始投资成本小于享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额288,231.66万港元（折合人民币250,006.38万元）计入当期营业外收入。
2、经本公司2017年第5次总裁（扩大）办公会议审议通过，本公司认缴出资人民币1,300.00万元，与上海国际集团有限公司、上海国盛（集团）有限公司、上海国际信托有限公司、国泰君安创新投资有限公司、上海张江高科技园区开发股份有限公司共同成立上海科创中心股权投资基金管理有限公司（以下简称“科创中心”）。根据《上海科创中心股权投资基金管理有限公司之发起人协议》，除上海国际信托有限公司之外的其他各方对科创中心的全部认缴出资应于2017年12月31日前一次性缴付，上海国际信托有限公司分两次出资，其中人民币1,300万元应于2017年12月31日前缴付，剩余部分出资最晚应于2027年6月1日前缴付。
科创中心股东会决议由股东按实缴出资比例行使表决权，截止2017年12月31日，科创中心注册资本10,000万元，实收资本9,000万元，故期末本公司实际持有科创中心14.44%股权。
3、2017年4月25日，本公司与四川宜宾港（集团）有限公司、重庆港九股份有限公司签订《投资合作协议书》，三方决定共同出资成立宜宾港国际集装箱码头有限公司。宜宾港国际集装箱码头有限公司于2017年8月29日取得宜宾市工商行政管理局核发的《营业执照》。
2017年9月，本公司以现金出资7,500万元，持有其30%股权。
4、2017年11月8日，本公司与APM TERMINALSB.V.签订《股份买卖协议》，将持有的比利时APM码头泽布吕赫公司（APM TERMINALS ZEEBRUGGENV）25%股权全部转让予APM TERMINALSB.V.，转让价格为3,367.31万欧元。鉴于比利时APM码头泽布吕赫公司2017年11月30日完成股东变更的登记手续，本公司委派的董事及管理人员已于2017年11月退出，本公司2017年度确认股权转让收益人民币264,741,279.51元。本公司于2018年1月5日全额收到股权转让款3,367.31万欧元。
财务报表附注第71页
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2017年度
财务报表附注
(十五)投资性房地产
1、采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
1．账面原值
（1）年初余额 1,064,326,173.56 1,064,326,173.56（2）本期增加金额 96,040,006.48 96,040,006.48—外购 30,360,244.10 30,360,244.10—存货\固定资产\在建
工程转入
—企业合并增加
—其他 65,679,762.38 65,679,762.38（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 1,160,366,180.04 1,160,366,180.042．累计折旧和累计摊销
（1）年初余额 318,454,792.36 318,454,792.36（2）本期增加金额 36,754,657.78 36,754,657.78—计提或摊销 36,754,657.78 36,754,657.78（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 355,209,450.14 355,209,450.143．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 805,156,729.90 805,156,729.90（2）年初账面价值 745,871,381.20 745,871,381.202、本期折旧和摊销额36,754,657.78元。
财务报表附注第72页
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2017年度
财务报表附注
3、投资性房地产本期末未发生减值情况。
4、其他说明
2016年8月，株式会社韩进海运（HANJIN SHIPPING CO.,LTD.）因经营困难，向韩国首尔中央地方法院申请破产保护。截止2016年10月31日，株式会社韩进海运及其在中国的代理韩进海运（中国）有限公司（以下简称“韩进中国”）拖欠本公司及下属子公司债务共计约1.7亿元。
2016年9月至11月，本公司下属振东集装箱码头分公司（以下简称“振东分公司”），下属子公司上海盛东国际集装箱码头有限公司（以下简称“盛东公司”）、上海明东集装箱码头有限公司（以下简称“明东公司”）、上海沪东集装箱码头有限公司（以下简称“明东公司”）、上海冠东国际集装箱码头有限公司（以下简称“冠东公司”）、上海浦东国际集装箱码头有限公司（以下简称“浦东公司”）、上港集团物流有限公司多式联运分公司（以下简称“多式联运分公司”）、上海集海航运有限公司（以下简称“集海航运”）、上海海华轮船有限公司（以下简称“海华轮船”）、上海上港联合国际船舶代理有限公司（以下简称“上港联代”）等10家公司先后向上海海事法院提起诉讼。期间，本公司及下属各公司作为原告向上海海事法院申请了财产保全。
2016年 11月 24日，多式联运分公司、集海航运、海华轮船、上港联代等四家公司取得上海海事法院出具的[(2016)沪 72民初2549、2550、2627、3125号]《民事调解书》，韩进中国以位于张杨路 620号中融恒瑞国际大厦25、26层的部分房产抵偿所欠债务。多式联运公司、集海航运、海华轮船、上港联代已向海事法院申请强制执行，法院于2016年11月30日执行裁定书（[2016）沪 72执483、484、485、487号]，裁定将被执行人韩进中国所有的位于中国（上海）自由贸易试验区张杨路 620号中融恒瑞国际大厦 2501室、2502室、2503室、2504室、2506室、2601室、2602室、2603室2604室、2605室、2606室房产合计作价92,456,100.00元，交付申请执行人抵偿共计73,224,480.84元债务，上述房屋房产所有权自法院裁定书送达申请执行人时起转移。且均已于 2017年 1月完成产权过户手续，房屋作价抵偿所欠债务的剩余部分19,231,619.16元，由四家公司支付至韩进中国指定账户，房地产过户所产生的税费3,583,906.48元由上述四家公司自行承担。故本期新增投资性房地产原价为96,040,006.48元。
财务报表附注第73页
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2017年度
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(十六)固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋 建筑物 港务设施 库场设施 通讯设施 船舶 装卸机械 机器设备 电子计算机职工住宅 车辆 集装箱安全设施设备其他 合计1．账面原值
（1）年初余额 5,774,325,607.46 2,663,427,317.69 16,279,796,810.56 11,224,095,562.51 247,817,440.20 4,020,576,106.35 11,761,897,516.91 1,164,539,905.32 801,152,044.84 36,216,896.77 622,410,523.90 365,417,403.41 42,375,933.79 448,976,579.02 55,453,025,648.73（2）本期增加金额 74,415,754.66 -138,084,159.55 17,269,860.18 47,420,288.09 3,994,660.64 457,475,605.84 70,626,079.63 70,309,028.62 35,224,713.47 22,136,011.78 417,095.67 9,954,844.39 51,136,115.76 722,295,899.18—购置 7,937,104.73 289,537,113.60 2,393,630.39 198,740.00 289,680.28 67,646.95 1,692,278.51 302,116,194.46—在建工程转入 718,182.94 9,183,022.74 9,332,755.45 126,089,275.84 8,983,460.64 167,938,492.24 90,660,185.81 52,241,693.54 41,235,613.47 24,072,582.98 349,448.72 9,954,844.39 26,273,377.97 567,032,936.73—企业合并增加 1,575,228.52 358,667.32 1,933,895.84—资产决算调整
73,697,571.72 -147,267,182.29 -78,668,987.75 -4,988,800.00 -20,034,106.18 15,673,704.69 -6,209,640.00 -3,801,480.00 22,811,791.96 -148,787,127.85暂估价值
（3）本期减少金额 -1,258,895.89 2,208,638.04 37,673,225.90 -71,244.25 10,619,527.58 681,487,391.91 238,772,414.39 18,119,530.57 22,692,428.23 1,236,427.00 78,438,418.73 23,094,925.50 738,835.87 18,607,094.20 1,132,358,717.78—处置或报废 4,244,607.33 508,250.50 2,797,330.00 319,500.00 9,558,227.00 44,922,917.22 229,538,432.04 6,553,097.66 19,795,051.72 1,236,427.00 76,788,922.68 1,059,379.52 14,494,427.53 411,816,570.20—盘亏 169,632.00 169,632.00—汇率变动 1,276,400.18 109,159,870.31 1,913.76 8,353.61 8,601.97 21,865,913.98 11,797.90 132,332,851.71—改制评估调账 -6,779,903.40 1,700,387.54 34,875,895.90 -390,744.25 1,061,300.58 527,404,604.38 9,233,982.35 11,564,519.15 2,889,022.90 1,640,894.08 738,835.87 4,100,868.77 588,039,663.87（4）期末余额 5,850,000,258.01 2,523,134,520.10 16,259,393,444.84 11,271,587,094.85 241,192,573.26 3,796,564,320.28 11,593,751,182.15 1,216,729,403.37 813,684,330.08 34,980,469.77 566,108,116.95 342,739,573.58 51,591,942.31 481,505,600.58 55,042,962,830.132．累计折旧
（1）年初余额 1,320,484,748.96 688,887,048.79 4,697,159,110.67 3,738,471,481.33 181,592,762.87 1,495,299,630.01 6,445,472,185.55 676,557,963.41 621,438,728.96 15,009,628.33 300,342,054.01 208,450,413.40 41,134,230.32 310,355,386.78 20,740,655,373.39（2）本期增加金额 207,520,384.89 40,813,479.50 592,779,793.89 379,437,995.35 13,011,141.78 194,242,636.27 622,172,335.38 93,990,504.12 44,409,188.50 1,056,212.48 56,439,207.03 36,495,345.85 7,166,678.64 55,696,258.46 2,345,231,162.14—计提 185,662,827.18 116,121,250.25 592,779,793.89 401,632,820.98 17,750,501.78 194,242,636.27 635,227,595.03 80,651,985.26 50,304,047.08 1,056,212.48 59,562,986.67 36,474,383.26 7,166,678.64 33,779,173.66 2,412,412,892.43财务报表附注第74页
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项目 房屋 建筑物 港务设施 库场设施 通讯设施 船舶 装卸机械 机器设备 电子计算机职工住宅 车辆 集装箱安全设施设备其他 合计—企业合并增加 487,626.36 245,882.40 733,508.76—资产决算调整
21,857,557.71 -75,307,770.75 -22,194,825.63 -4,739,360.00 -13,055,259.65 13,338,518.86 -5,899,158.00 -3,611,406.00 21,671,202.40 -67,940,501.06暂估价值
—其他 4,299.42 20,962.59 25,262.01（3）本期减少金额 1,991,994.95 4,218,780.81 41,495,013.81 1,227,701.54 10,194,091.41 645,757,093.92 186,349,331.87 18,484,354.76 21,850,679.63 401,481.45 71,945,709.14 14,226,692.35 1,276,700.87 17,628,638.05 1,037,048,264.56—处置或报废 1,536,484.44 422,863.66 2,087,418.91 230,962.50 9,143,351.48 23,999,514.73 175,213,528.47 6,061,318.69 18,573,937.94 401,481.45 68,619,288.12 953,350.38 13,256,381.15 320,499,881.92—盘亏 103,360.54 103,360.54—汇率变动 348,075.07 21,992,850.99 1,913.76 7,935.30 22,885.32 13,169,981.43 11,527.32 35,555,169.19—改制评估调账 107,435.44 3,795,917.15 39,407,594.90 996,739.04 1,050,739.93 599,764,728.20 11,135,803.40 12,421,122.31 3,268,806.39 3,303,535.70 1,276,700.87 4,360,729.58 680,889,852.91（4）期末余额 1,526,013,138.90 725,481,747.48 5,248,443,890.75 4,116,681,775.14 184,409,813.24 1,043,785,172.36 6,881,295,189.06 752,064,112.77 643,997,237.83 15,664,359.36 284,835,551.90 230,719,066.90 47,024,208.09 348,423,007.19 22,048,838,270.973．减值准备
（1）年初余额 349,574.15 197,217.72 1,482,429.96 1,679,473.73 19,519,812.94 534,164.07 137,532.50 451,479.33 24,351,684.40（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额 18,294,064.22 18,294,064.22—处置或报废 18,294,064.22 18,294,064.22（4）期末余额 349,574.15 197,217.72 1,482,429.96 1,679,473.73 1,225,748.72 534,164.07 137,532.50 451,479.33 6,057,620.184．账面价值
（1）期末账面价值 4,323,637,544.96 1,797,455,554.90 11,009,467,124.13 7,153,225,845.98 56,782,760.02 2,752,779,147.92 4,711,230,244.37 464,131,126.53 169,687,092.25 19,316,110.41 281,135,032.55 112,020,506.68 4,567,734.22 132,631,114.06 32,988,066,938.98（2）年初账面价值 4,453,491,284.35 1,974,343,051.18 11,581,155,269.93 7,483,944,607.45 66,224,677.33 2,525,276,476.34 5,296,905,518.42 487,447,777.84 179,713,315.88 21,207,268.44 321,930,937.39 156,966,990.01 1,241,703.47 138,169,712.91 34,688,018,590.94财务报表附注第75页
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（1）资产决算调整暂估价值说明：
2017年度，本公司下属子公司上海深水港国际物流有限公司（以下简称“深水港物流”）与投资方上海同盛物流投资开发有限公司（以下简称“同盛物流”）对由同盛物流 2006年代建的洋山深水港区一期工程芦潮港辅助作业区项目（以下简称“一期工程”）及洋山深水港芦潮港辅助区二期工程危险品作业区项目（以下简称“二期工程”）进行正式决算。
其中：一期工程原暂估入账价值为579,586,859.50元，经上海申威联合会计师事务所（普通合伙企业）审核并出具竣工决算报告，一期工程最终决算价格为 519,912,959.50元，两者相差 59,673,900.00元；二期工程原暂估入账价格为 98,420,000.00元，经上海沪港金茂会计师事务所审核并出具竣工决算报告，二期工程决算价格为80,206,095.21元，两者相差18,213,904.79元；两期工程合计差异77,887,804.79元。
同时，深水港物流对一期工程和二期工程截止2017年12月31日相应的固定资产进行盘点，根据上述决算结果及盘点结果，深水港物流对一期工程和二期工程的固定资产的账面价值及分类进行了调整。
（2）改制评估调账说明：
本公司下属子公司上海港复兴船务公司 2017年 12月改制为上海港复兴船务有限公司，改制中固定资产评估增值 92,850,189.04元。改制调账减少固定资产账面原值588,039,663.87元，减少累计折旧680,889,852.91元；
本期固定资产账面原值、累计折旧其他增加、其他减少主要系汇率变动所致。
本期折旧额2,412,412,892.43元。
本期由在建工程转入固定资产原价为567,032,936.73元。
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2、暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋 149,470,246.34 31,984,040.67 117,486,205.67
建筑物 3,882,900.00 1,183,126.24 2,699,773.76
库场设施 8,382,481.10 2,078,891.10 6,303,590.00
机器设备 4,962,658.23 2,989,122.31 1,973,535.92
合计 166,698,285.67 38,235,180.32 128,463,105.35
3、通过融资租赁租入的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
船舶 222,160,573.31 85,740,096.52 136,420,476.79集装箱 139,719,413.48 98,299,846.80 41,419,566.68合计 361,879,986.79 184,039,943.32 177,840,043.474、通过经营租赁租出的固定资产情况
项目 期末账面价值
房屋 687,398,585.96建筑物 485,113,095.85港务设施 288,639,692.53库场设施 541,246,965.42通讯设施 6,063,336.67船舶 529,428,681.64装卸机械 2,695,903.81机器设备 24,761,089.94电子计算机 1,678,816.47职工住宅 3,654,393.16车辆 9,984,073.12集装箱 25,520.00其他设备 20,529,687.44合计 2,601,219,842.01
财务报表附注第77页
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5、未办妥产权证书的固定资产情况
（1）本公司改制设立时，股东上海市国有资产监督管理委员会以原上海国际港务（集团）有限公司评估后净资产作价投入本公司，该项资产评估系由上海立信资产评估有限公司评估并由上海市国有资产监督管理委员会以沪国资评核(2004)52号予以核准，其中大部分土地使用权系按照划拨土地性质确定评估价值。由于上述土地使用权性质仍属于划拨土地，故尚需办理土地出让手续，并支付相应的土地出让金，同时也正是由于上述土地大多未以出让方式取得，故其中部分土地未办理房地产权证、或房地产权证所记载的权利人与实际情况不相一致。本公司从2006年8月开始办理上述情况所涉及地块的房地产权属转移登记手续和相应的土地使用权的出让手续，以获取更新后的房地产权证。
截止2017年12月31日，本公司已办妥权证（含取得权证无障碍）的地块为77幅，已被动迁处置的地块为15幅，将被动迁的地块为2幅，因历史原因尚在办理出让手续的地块为4幅。
（2）2010年本公司下属子公司盛东公司根据上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产权[2010]436号文，完成洋山一期资产结算工作。截止 2017年 12月31日，洋山深水港区一期房地产权证尚未变更至盛东公司名下。
（3）2005年9月，上海同盛物流园区投资开发有限公司以在建工程和货币资金出资投入上海深水港国际物流有限公司，截止2017年12月31日，上海同盛物流园区投资开发有限公司尚未将房地产权证变更至上海深水港国际物流有限公司名下。
（4）2010年 9月 20日，同盛集团根据上海市国有资产监督管理委员会沪国资委产权[2010]386号《关于洋山港区二期、三期码头资产整合方案暨相关资产划转事项的批复》的精神，将洋山港区二期码头资产（包括码头、堆场、相关设备、配套设施、土地房产等港区资产）划转洋西公司；将洋山港区三期码头资产（包括码头、堆场、相关设备、配套设施、土地房产等港区资产）划转洋东公司。划转资产涉及的相关产权尚未过户至上述2家公司名下，为此，同盛集团承诺尽快将相关土地使用权证办妥。相关房屋权属证明，待同盛集团办理洋山深水港区二期、三期土地使用权证后，进行登记办理。2011年6月27日，本公司下属子公司盛东公司、冠东公司分别吸收合并全资子公司洋西公司、洋东公司。
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2014年1月24日，洋山深水港区二期国有土地使用权证变更至盛东公司名下，权证编号为嵊国用（2014）第38号；洋山深水港区三期国有土地使用权证变更至冠东公司名下，权证编号为嵊国用（2014）第52号、嵊国用（2014）第53号。
截止2017年12月31日，洋山深水港区二期、三期地上房屋的房地产权证尚在办理中。
6、期末用于抵押的固定资产账面净值6,458,747,196.54元，详见本附注“五、(二十四)短期借款”、“五、(三十五)长期借款、3”。
7、固定资产减值准备
本期固定资产减值准备转销 18,294,064.22元，系已计提减值准备的固定资产因处置而结转原已计提的减值准备。其中：
（1）为响应上海市政府推进宝钢上海宝山地区钢铁产业结构调整政策，宝钢集团有限公司在2012年至2017年实施上海宝山地区的钢铁产业结构调整，调整计划涉及对上海宝山吴淞工业区的企业以及罗泾生产基地进行调整。本公司下属子公司上海罗泾矿石码头有限公司（以下简称“罗矿公司”）因宝钢罗泾生产基地搬迁，原为宝钢罗泾炼钢厂提供服务的专用配套设备需要处置或加以改造后再利用。2012年，根据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲咨评报字[2013]第 0099021号《资产评估报告》，经二届四次董事会审议同意，罗矿公司将“5#桥式抓斗卸船机”的账面价值减记至可收回金额，计提减值准备 10,042,274.70元；2013年，罗矿公司再次对该项资产进行了评估。根据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲咨评报字[2013]第0589021号-1《资产评估报告》，经二届六次董事会审议同意，对该项资产计提减值准备3,370,202.48元；2016年，根据上海众华资产评估有限公司出具的沪众评报字[2016]第132号《5#桥式抓斗卸船机拟处置价值评估报告》，经三届二次董事会审议同意，罗矿公司对该项资产的再次计提减值准备4,652,418.04元，共计计提固定资产减值准备18,064,895.22元。
2017年 4月，罗矿公司委托上海联合产权交易所公开挂牌竞价，最终与上海茂松机电设备有限公司达成出售“5#桥式抓斗卸船机”固定资产的协议，并于2017年5月完成该项资产的实物处置。该项资产原值25,998,281.86元，至处置日累计折旧7,207,386.64元，减值准备18,064,895.22元，净额为726,000.00元。本次处置收入726,000.00元，扣除处置费用51,806.79元，结转资产处置收益-51,806.79元，相应转销固定资产减值准备18,064,895.22元。
财务报表附注第79页
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财务报表附注
上述资产减值准备核销事宜业经上海宏华会计师事务所出具宏华审计[2017]2394号《审计报告》，资产处置事项业经罗矿公司第三届第三次董事会审议通过。
（2）本公司下属子公司上海浦东国际集装箱码头有限公司（以下简称“浦东集箱”）委托上海立信资产评估有限公司于2017年5月15日出具信资评报字[2017]第 1007号《部分资产转让资产评估报告书》，241#叉车于评估基准日2017年2月28日的账面价值为84,290.00元，评估值为83,333.90元。
2017年 7月，浦东集箱通过公开招标，最终上海启宏货物运输有限公司以总价 84,000.00元中标。241#叉车原值 842,900.00元，至处置日累计折旧529,441.00元，已计提固定资产减值准备229,169.00元，净额为84,290.00元。
本次处置收入 84,000.00元，扣除处置费用 9,728.93元，结转资产处置损益-10,018.93元，相应转销固定资产减值准备229,169.00元。
上述资产处置事项经浦东集箱董事会（第089号通告）审议通过，资产减值准备核销事宜业经上海中创海佳会计师事务所有限公司出具中创海佳（2017）第0250号《资产损失财务核销专项审计报告》。
财务报表附注第80页
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(十七)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值房屋、建筑物及装修费 1,002,237.37 1,002,237.37 61,623,541.42 61,623,541.42港务设施 38,501,427.87 38,501,427.87 23,410,155.33 23,410,155.33库场设施 50,030,882.68 50,030,882.68 48,650,792.57 48,650,792.57装卸机械 58,546,190.85 10,882,086.31 47,664,104.54 34,743,114.23 10,882,086.31 23,861,027.92通讯导航设备 5,458,222.25 5,458,222.25 839,726.50 839,726.50机器设备 458,679.76 458,679.76 1,273,728.50 1,273,728.50电脑系统 33,022,756.04 33,022,756.04 5,740,591.03 5,740,591.03船舶 109,058,086.59 109,058,086.59 227,384,982.42 227,384,982.42车辆 1,467,770.77 1,467,770.77 162,400.00 162,400.00安全设施设备 25,833,200.59 25,833,200.59 17,537,885.79 17,537,885.79租入固定资产改良 405,813.59 405,813.59 930,849.07 930,849.07其他 10,522,781.78 10,522,781.78
上港冷链外高桥冷库项目 17,003,034.77 17,003,034.77 60,926,491.58 60,926,491.58上港集团外六期港区配套全自动货架式
3,972,136.33 3,972,136.33 318,867.93 318,867.93商品汽车中转仓库项目工程
上海外高桥港区零号多层停车库工程项
7,671,283.39 7,671,283.39 31,046.38 31,046.38目
合计 362,954,504.63 10,882,086.31 352,072,418.32 483,574,172.75 10,882,086.31 472,692,086.44财务报表附注第81页
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2、重要的在建工程项目本期变动情况
工程累计 利息资其中：本期本期利息本期转入固定本期其他减少 工程 资金项目名称 预算数 年初余额本期增加金额 期末余额 投入占预 本化累利息资本资本化率资产金额 金额 进度 来源算比例(%) 计金额化金额 (%)房屋、建筑物及装修费 61,623,541.42 28,126,473.89 9,901,205.68 78,846,572.26 1,002,237.37 自筹港务设施 23,410,155.33 27,212,493.58 9,332,755.45 2,788,465.59 38,501,427.87 自筹库场设施 48,650,792.57 20,128,878.75 18,748,788.64 50,030,882.68 自筹装卸机械 34,743,114.23 114,463,262.43 90,660,185.81 58,546,190.85 自筹通讯导航设备 839,726.50 13,601,956.39 8,983,460.64 5,458,222.25 自筹机器设备 1,273,728.50 22,497,565.12 23,312,613.86 458,679.76 自筹电脑系统 5,740,591.03 87,385,195.02 41,228,168.86 18,874,861.15 33,022,756.04 自筹船舶 227,384,982.42 49,611,596.41 167,938,492.24 109,058,086.59 自筹集装箱 349,448.72 349,448.72 自筹车辆 162,400.00 25,576,244.35 24,270,873.58 1,467,770.77 自筹安全设施设备 17,537,885.79 18,250,159.19 9,954,844.39 25,833,200.59 自筹租入固定资产改良 930,849.07 25,712,684.19 26,237,719.67 405,813.59 自筹其他 37,001,158.21 26,478,376.43 10,522,781.78 自筹上港冷链外高桥冷库项目 199,886,200.00 60,926,491.58 101,098,220.94 135,873,722.43 9,147,955.32 17,003,034.77 81.06 81.06 自筹上港集团外六期港区配套全自动货架式商
269,469,900.00 318,867.93 3,653,268.40 3,972,136.33 1.47 1.47 自筹品汽车中转仓库项目工程
上海外高桥港区零号多层停车库工程项目 318,533,700.00 31,046.38 7,640,237.01 7,671,283.39 2.41 2.41 自筹合计 483,574,172.75 582,308,842.60 567,032,936.73 135,895,573.99 362,954,504.63
财务报表附注第82页
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(十八)固定资产清理
项目 期末余额 年初余额
房屋 -2,514,478.77 -3,756,095.59通讯设施 16,753.94
船舶 147,826.32
装卸机械 3,342,568.25 2,217,359.00机器设备 540.00 27,531.36电子计算机 31,411.16
职工住宅 2,397.85 6,910,102.28车辆 44,772.17 491,559.26其他设备 101,264.97 216,191.10合计 1,173,055.89 6,106,647.41
财务报表附注第83页
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(十九)无形资产
1、无形资产情况
项目 土地使用权 房屋使用权 软件使用权 球员技术 特许经营权 合计1．账面原值
（1）年初余额 15,695,651,696.50 15,575,043.50 241,749,876.73 991,262,214.04 1,017,100.00 16,945,255,930.77（2）本期增加金额 60,934,200.00 19,241,791.97 858,729,973.14 938,905,965.11—购置 60,934,200.00 19,241,791.97 858,729,973.14 938,905,965.11—内部研发
—企业合并增加
—其他
（3）本期减少金额 12,856,602.92 1,957,376.12 2,512,065.76 55,127,175.33 72,453,220.13—处置 12,856,602.92 1,957,376.12 195,800.00 55,127,175.33 70,136,954.37—其他 2,316,265.76 2,316,265.76（4）期末余额 15,743,729,293.58 13,617,667.38 258,479,602.94 1,794,865,011.85 1,017,100.00 17,811,708,675.752．累计摊销
（1）年初余额 2,686,919,717.83 6,460,010.51 117,977,650.33 352,986,460.85 3,164,343,839.52（2）本期增加金额 317,629,308.61 528,045.58 36,818,060.43 454,922,725.16 809,898,139.78—计提 317,629,308.61 528,045.58 36,818,060.43 454,922,725.16 809,898,139.78—企业合并增加
—其他
（3）本期减少金额 3,003,719.39 642,929.44 2,477,518.86 38,106,112.25 44,230,279.94财务报表附注第84页
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财务报表附注
项目 土地使用权 房屋使用权 软件使用权 球员技术 特许经营权 合计—处置 3,003,719.39 642,929.44 195,800.00 38,106,112.25 41,948,561.08—其他 2,281,718.86 2,281,718.86（4）期末余额 3,001,545,307.05 6,345,126.65 152,318,191.90 769,803,073.76 3,930,011,699.363．减值准备
（1）年初余额 272,547.95 272,547.95（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 272,547.95 272,547.954．账面价值
（1）期末账面价值 12,742,183,986.53 6,999,992.78 106,161,411.04 1,025,061,938.09 1,017,100.00 13,881,424,428.44（2）年初账面价值 13,008,731,978.67 8,842,485.04 123,772,226.40 638,275,753.19 1,017,100.00 13,780,639,543.30本期无形资产资产账面原值、累计摊销其他变动的说明：
（1）本公司下属子公司上海港复兴船务公司2017年12月改制为上海港复兴船务有限公司，改制中无形资产评估减值15,328.86元。
改制调账减少无形资产账面原值2,293,458.10元，减少无形资产累计摊消2,278,129.24元；
（2）本期汇率变动引起无形资产账面原值减少22,807.66元，累计摊销减少3,589.62元。
本期摊销额809,898,139.78元。
2、期末用于抵押的无形资产账面价值为65,033,878.22元，详见本附注“五、(三十五)长期借款、3”。
财务报表附注第85页
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(二十)商誉
1、商誉账面原值
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
年初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的其他 处置 其他
上海上港集团足球
15,024,099.69 15,024,099.69俱乐部有限公司
2、商誉减值准备
本期末商誉未发生减值情况。
(二十一)长期待摊费用
本期增加 其他减少
项目 年初余额 本期摊销金额 期末余额
金额 金额
租入固定资产改良支出 26,008,783.03 40,928,316.23 5,552,880.25 4,797.79 61,379,421.22车辆租金 728,918.86 186,106.92 542,811.94码头港外设施 4,909,011,721.14 121,585,900.32 4,787,425,820.82多回路供电容量费 1,451,969.42 225,185.04 1,226,784.38芦潮港危险货物集装箱
80,000,000.00 20,000,000.00 60,000,000.00堆场土地补偿款
教练员佣金 6,098,664.00 243,946.56 5,854,717.44其他 11,734.62 1,200,000.00 4,749.80 1,206,984.82合计 5,017,213,127.07 48,226,980.23 147,798,768.89 4,797.79 4,917,636,540.62本期长期待摊费用其他减少主要系汇率变动所致。
(二十二)递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 206,378,299.33 50,985,181.65 288,276,889.21 71,505,629.63内部交易未实现利润 3,075,018,818.09 768,754,704.52 2,868,948,096.76 717,237,024.19预提费用 686,110,936.74 171,527,734.19 91,485,375.20 22,871,343.80可抵扣亏损
递延收益 10,786,721.26 2,696,680.32 1,101,814.81 275,453.70
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期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产广告宣传费超支 444,472,524.59 111,118,131.15其他 2,633,833.72 658,458.43 8,830,161.88 2,207,540.47合计 3,980,928,609.14 994,622,759.11 3,703,114,862.45 925,215,122.942、未经抵销的递延所得税负债
期末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债可供出售资产公允价值
858,035,123.02 214,508,780.76 1,173,423,357.79 293,355,839.45调整
非同一控制企业合并资
7,193,614,809.30 1,798,403,702.33 1,157,517,241.60 289,379,310.40产评估增值
原持有股权公允价值与
64,285,188.40 16,071,297.10 64,285,188.40 16,071,297.10账面价值差额-上海银行
原持有股权公允价值与
账面价值差额-上海港国
223,202,275.14 55,800,568.79 223,202,275.14 55,800,568.79际客运中心开发有限公
司
非货币性资产对外投资
确认的非货币性资产转 81,901,599.90 20,475,399.98 109,202,133.20 27,300,533.30让所得
原持有股权公允价值与
账面价值差额-上海星外 2,264,575,574.25 566,143,893.56
滩开发建设有限公司
公司制改制评估增值-上
92,834,860.18 23,208,715.05
海港复兴船务有限公司
合计 10,778,449,430.19 2,694,612,357.57 2,727,630,196.13 681,907,549.043、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 359,131,782.62 472,318,259.90可抵扣亏损 1,165,784,737.70 1,045,848,463.50
合计 1,524,916,520.32 1,518,166,723.40
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4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年份 期末余额 年初余额 备注
2017 64,462,530.55
2018 144,368,815.48 144,074,095.56
2019 198,374,619.90 206,572,478.82
2020 180,871,168.75 224,042,173.05
2021 237,038,918.20 311,196,492.51
2022 197,809,871.50
境外公司可抵扣亏损 207,321,343.87 95,500,693.01
合计 1,165,784,737.70 1,045,848,463.50
(二十三)其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
期限一年以上的委托贷款 221,000,000.00 132,622,067.34锦江航运少数股权收购款 581,840,286.26
其他 13,979,608.38 13,979,608.38合计 816,819,894.64 146,601,675.721、期限一年以上的委托贷款的说明
贷款对象 贷款金额 贷款期限 贷款利率（%）目前状况上海东方饭店管理有限公司 6,000,000.00 2016.12.09-2019.12.09 6.00 未到期
上海港政置业有限公司 8,000,000.00 2016.05.09-2019.05.08 8.00 未到期
上海港政置业有限公司 50,000,000.00 2016.07.04-2019.05.08 8.00 未到期
上海港政置业有限公司 12,000,000.00 2016.12.22-2019.05.08 8.00 未到期
上海港政置业有限公司 40,000,000.00 2017.06.05-2020.06.04 8.00 未到期
上海港政置业有限公司 40,000,000.00 2017.10.20-2020.06.04 8.00 未到期
上海港政置业有限公司 65,000,000.00 2017.12.22-2020.06.04 8.00 未到期
合计 221,000,000.00
2、锦江航运少数股权收购款
根据本公司下属子公司上海锦江航运（集团）有限公司（以下简称“锦江航运”） 2017年第二次股东会决议，锦江航运股东中远海运（上海）公司、中外运上海（集团）有限公司以经国资管理部门备案的资产评估报告为依据，通过上海
财务报表附注第88页
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财务报表附注
联合产权交易所公开挂牌分别转让其各自持有的10.4023%、10.4023%，共计20.8046%股权，本公司不放弃转让股权的优先受让权。全体股东一致同意，为确保锦江航运经营发展的稳定性，股东中远海运（上海）公司、中外运上海（集团）有限公司，其股东权利义务保留至完成工商管理部门变更登记为止。
根据本公司于2017年11月与中远海运（上海）公司、中外运上海（集团）有限公司签订的《产权交易合同》，锦江航运20.8046%股权的交易价款为 58,184.028626万元。本公司已于 2017年11月9日向上海联合产权交易所付清全部交易价款，并于2017年11月16日完成产权交割手续，但由于截止2017年12月31日锦江航运尚未完成工商变更登记手续，对方股东的权利义务仍然保留，对方股东派出的董事也未从锦江航运董事会退出，上述股权收购事项尚未完成，本公司将已支付的股权收购款重分类至其他非流动资产。
3、其他说明
本公司下属子公司上海港房地产经营开发公司按规定缴纳的住宅物业保修金11,245,451.65元；本公司下属子公司上海东点企业发展有限公司按规定缴纳的住宅物业保修金2,734,156.73元。
(二十四)短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 7,802,300.00
保证借款 2,500,000,000.00 4,800,000,000.00信用借款 13,506,008,000.00 17,780,513,000.00委托借款 2,730,000,000.00
合计 18,743,810,300.00 22,580,513,000.00抵押借款的说明
本公司下属子公司上港集箱（澳门）一人有限公司与广发银行股份有限公司澳门分行签订为期一年的授信额度为 160万欧元的抵押借款合同，合同利率为LIBOR+2%，借款期限为2017年5月25日至2018年5月24日。其中抵押物为：澳门南湾大马路730至804号，约翰四世大马路2至6-B号中华广场K12及L12单位，期末账面价值为人民币1,674,163.85元。期末借款余额为100万欧元，折合人民币7,802,300.00元。
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财务报表附注
保证借款的说明
2017年，本公司下属子公司上海冠东国际集装箱码头有限公司分批次从中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部贷款共计250,000万元，借款期限为1年，年利率为3.915%，由本公司为其提供担保。
2、无已逾期未偿未偿还的短期借款
(二十五)应付短期融资券
名称 发行总额 发行日期 期限 发行方式利率（%） 期末余额 年初余额
16沪港务SCP001 4,000,000,000.00 2016-08-22 270天面值发行 2.65 4,000,000,000.0017沪港务SCP001 2,000,000,000.00 2017-10-26 270天面值发行 4.15 2,000,000,000.00
合计 2,000,000,000.00 4,000,000,000.00(二十六)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
项目 期末余额 年初余额
交易性金融负债 487,289,820.35
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 487,289,820.35
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
合计 487,289,820.35
其他说明：期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债详见本附注“五、（三十六）应付债券”。
(二十七)应付账款
1、应付账款列示：
项目 期末余额 年初余额
购买材料、设备款 531,245,073.12 283,869,507.33应付接受劳务款 957,857,698.93 1,199,708,482.66工程款 1,944,609,794.36 547,867,176.68球员收购款 21,836,715.01
其他 19,047,010.67 20,309,571.73合计 3,474,596,292.09 2,051,754,738.40
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财务报表附注
2、账龄超过一年的重要应付账款：
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中建港务建设有限公司 47,672,230.73项目工程尚未完工
振华港口机械（香港）有限公司 28,187,595.00尚未妥善办理报关
上海宝冶集团有限公司 11,089,022.00项目工程尚未完工
浙江舜杰建筑集团股份有限公司 4,552,957.60陆续支付中
上海园林（集团）有限公司 2,749,448.00项目工程尚未完工
合计 94,251,253.33
3、期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(二十八)预收款项
1、预收款项列示
项目 期末余额 年初余额
预收港口港建费 21,750,596.78 22,591,199.98预收房款及定金 845,989,384.85 40,199,019.00预收代理费或其他服务费 124,441,712.14 88,310,340.41预收租赁费 4,516,883.53 2,879,031.36预收货款 10,322,877.02 24,361,550.62其他 2,188,680.02 2,077,986.71合计 1,009,210,134.34 180,419,128.082、预收房款及定金明细
项目名称 期末余额 年初余额 竣工时间 预售比例
上海长滩-盛东里 836,383,645.00 2017.11.24 93.03%3、期末余额中无账龄超过一年的重要预收款项。
4、期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
财务报表附注第91页
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(二十九)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 486,178,719.71 5,989,242,760.44 5,990,744,784.59 484,676,695.56离职后福利-设定提存计
22,638,400.57 607,933,085.32 607,602,604.36 22,968,881.53划
辞退福利 35,229,226.07 35,229,226.07
一年内到期的其他福利
合计 508,817,120.28 6,632,405,071.83 6,633,576,615.02 507,645,577.092、短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴
17,146,797.15 5,169,658,888.42 5,168,549,108.85 18,256,576.72和补贴
（2）职工福利费 406,831,451.19 167,409,756.60 167,656,814.96 406,584,392.83其中：外商投资企业职
406,831,451.19 12,914,194.69 13,161,253.05 406,584,392.83工奖福基金
（3）社会保险费 12,529,655.82 298,747,871.06 299,089,061.75 12,188,465.13其中：医疗保险费 10,606,007.63 236,574,292.10 236,931,099.71 10,249,200.02工伤保险费 850,141.51 20,230,865.75 20,208,348.49 872,658.77生育保险费 1,067,549.80 24,239,031.29 24,242,431.73 1,064,149.36其他 5,956.88 17,703,681.92 17,707,181.82 2,456.98（4）住房公积金 9,723.99 287,517,684.20 287,487,242.19 40,166.00（5）工会经费和职工教
49,661,091.56 65,908,560.16 67,962,556.84 47,607,094.88育经费
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
合计 486,178,719.71 5,989,242,760.44 5,990,744,784.59 484,676,695.563、设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 21,154,030.69 496,332,282.66 496,204,379.57 21,281,933.78失业保险费 1,091,719.28 13,392,762.91 13,752,795.27 731,686.92
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
企业年金缴费 384,600.01 98,104,949.44 97,542,534.45 947,015.00香港强基金 8,050.59 103,090.31 102,895.07 8,245.83合计 22,638,400.57 607,933,085.32 607,602,604.36 22,968,881.53(三十)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
1、增值税 91,145,421.77 79,513,239.322、企业所得税 1,056,770,495.83 1,188,320,639.453、土地增值税 608,358,557.32 27,420,214.074、城市建设维护税 5,607,862.69 2,511,765.925、房产税 857,329.81 7,316,835.186、土地使用税 773,957.05 1,953,872.557、车船使用税 4,231.008、教育费附加 6,495,380.99 6,331,339.189、河道管理费 -1,354.95 1,212,105.5610、个人所得税 83,446,900.02 139,776,196.8611、港口建设费 6,504,497.67 5,237,049.4812、港务管理费 33,014,743.72 33,685,561.6313、安保费 6,224,934.58 3,873,984.7314、其他 385,675.93 68,600.82合计 1,899,584,402.43 1,497,225,635.75(三十一)应付利息
项目 期末余额 年初余额
短期融资券利息 15,008,219.18 37,753,424.67公司债券利息 159,359,452.00 159,564,931.48银行借款应付利息 39,877,045.80 28,148,246.58委托贷款应付利息 4,129,720.81 21,388.89合计 218,374,437.79 225,487,991.62
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(三十二)应付股利
项目 期末余额 年初余额
上海国际港务（集团）股份有限公司工会 61,880,764.01 APM TERMINALS SHANGHAI CO., LTD 98,000,000.00
中国上海外轮代理有限公司 414,856.93 414,856.93江苏省扬州港务集团有限公司 364,602.13 726,952.90地中海船舶代理投资有限公司 9,933,077.56 8,801,893.01上海同盛投资（集团）有限公司 24,533,098.37 22,165,072.14香港珍宝船务有限公司 1,592,501.56合计 133,245,634.99 95,582,040.55(三十三)其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 年初余额
个人部分社保、公积金、年金、工会经费 20,385,297.35 20,848,053.76港口建设费 9,713,089.69 13,242,854.00应付劳务款项及业务费 210,580,889.71 218,894,858.82应付工程设备款及质保金 135,157,977.34 430,402,342.01职工安置费、职工补偿款 364,069,459.80 363,937,950.42洋山二期码头资产占用费 93,183,449.98改制费用等 31,861,016.96 41,815,921.49定金、押金、保证金 295,148,503.48 278,885,799.66暂收及代收代付款 255,912,538.38 208,964,951.36存入活期款 18,550,559.87 96,390,180.76净房款 25,795,179.82 25,718,049.33补偿款 156,305,944.41 156,106,357.40股权转让款、减资款 4,198,605,145.00 20,018,853.62航道疏浚费 205,651,607.80
解约赔偿款 23,647,009.32其他 24,196,099.37 54,306,629.43合计 5,951,933,308.98 2,046,363,261.36
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2、期末余额中欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位情况
单位名称 期末余额 年初余额
上海市国有资产监督管理委员会 363,764,770.82 363,764,770.823、账龄超过一年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海市国有资产监督管理委员会 363,764,770.82职工安置费尚未与市国资委结算
上海市宝山区土地收储中心 132,566,357.40土地收储款
和记港口外高桥（香港）有限公司 69,516,304.84港方管理费
中建港务建设有限公司 68,743,195.90工程款尾款尚未结算以及工程质保金九江港口集团公司 31,861,016.96改制费用
遵义湘江投资建设有限责任公司 25,000,000.00保证金
海涌坊商铺保证金（注） 20,000,000.00海涌坊商铺保证金
合计 711,451,645.92
注：2012年2月29日，本公司下属子公司上海东点企业发展有限公司（以下简称“上海东点”）与包销人郑浩明、陈根泉、殷建新等三人签订“房地产包销合同”，由包销人包销上海东点坐落在江苏省苏州市虎丘的“海涌坊 C区”39套商铺，包销期自合同生效之日起至2012年12月15日止。合同约定，2012年10月10日之前，包销人应组织其确认的第三方购房人与上海东点签订《房地产买卖合同》，包销人有义务自行购买全部未售出商铺；购房人于 2012年11月10日之前支付全部房款；该等商铺全部售出并签订《房地产买卖合同》，且购房人付清房款后，上海东点才有义务配合购房人办理房屋和土地的过户登记手续。该等商铺的包销总价为2亿元，包销人向上海东点支付保证金2,000万元。上海东点于 2012年 9月收到包销人要求按时交易的通知。2012年 10月15日，苏州市住房和城乡建设局向苏州市房产交易登记管理中心发出《关于房屋征收暂停办理相关手续的通知》，因苏州虎丘景区环境综合整治和建设，2012年10月15日至2013年10月14日期间暂停办理海涌坊1-300号（涵盖上海东点“房地产包销合同”所涉及的房屋）买卖登记等手续。2014年12月 12日，苏州市住房和城乡建设局发函至苏州虎丘投资建设开发有限公司，明确对于苏州虎丘景区环境综合整治和建设项目（天赐广场）的房屋征收及停办手续由姑苏区人民政府房屋征收部门负责办理。该项目原暂停办理相关手续自行解冻。截止2017年12月31日，上海东点尚未与购房人办理上述商铺的交易登记。上海东点目前正与包销人协商沟通解决事宜。
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4、金额较大的其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
尚未支付，详见本附注“六、（一）星外滩50%股权收购款70%部分 4,198,605,145.00
非同一控制下企业合并”
上海市国有资产监督管理委员会 363,764,770.82职工安置费尚未与市国资委结算
上海市宝山区土地收储中心 132,566,357.40土地收储款
中建港务建设有限公司 73,821,168.90工程款尾款尚未结算以及工程质保金和记港口外高桥（香港）有限公司 70,968,146.71港方管理费
九江港口集团公司 31,861,016.96改制费用
遵义湘江投资建设有限责任公司 25,000,000.00保证金
上海万邦船务发展中心 22,771,534.71暂收款
海涌坊商铺保证金 20,000,000.00海涌坊商铺保证金
和记港口浦东有限公司 19,128,099.03港方管理费
上海中谷物流股份有限公司 13,418,208.73保证金
岳阳市城市建设投资有限公司 12,500,000.00保证金
(三十四)一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债分类
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 3,640,315,810.08 694,547,975.75一年内到期的长期应付款 17,856,483.99 42,333,990.18合计 3,658,172,294.07 736,881,965.932、一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
信用借款 3,070,000,000.00 570,000,000.00质押借款 246,914,553.22 101,000,000.00抵押借款 51,632,261.70 23,547,975.75保证借款 261,368,995.16
保理借款 10,400,000.00
合计 3,640,315,810.08 694,547,975.75本报告期末本公司一年内到期的长期借款中无逾期借款。
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（2）金额前五名的一年内到期的长期借款
期末余额 年初余额贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 折合人民币 外币金额 折合人民币中国银行（香港）有限公司 2015.5.12 2018.5.12 人民币 3.88% 3,000,000,000.00
中国银行（香港）有限公司 2015.11.16 2018.11.16 美元 LIBOR+1.3% 40,000,000.00 261,368,995.16
上海浦东发展银行股份有限 2019.11.1 基准利率下浮
2016.11.7 人民币 80,000,000.00 80,000,000.00公司外高桥保税区支行 (分次还款) 10%
中国农业银行股份有限公司 2021.7.27 基准利率下浮
2017.7.28 人民币 75,000,000.00
上海自贸试验区分行 (分次还款) 15%
2020.6.21
中国进出口银行上海分行 2015.11.16 人民币 2.65% 70,000,000.00 70,000,000.00(分次还款)
合计 3,486,368,995.16 150,000,000.00本报告期末本公司一年内到期的长期借款中无逾期借款。
（3）质押借款、抵押借款、保理借款的说明：
期末用于质押、抵押、保理的一年内到期的长期借款详见本附注“五、（三十五）长期借款”。
（4）保证借款的说明
本公司下属子公司上港香港从中国银行（香港）有限公司借款美元4,000万元，折合人民币261,368,995.16元。借款期限为2015年11月16日至2018年11月16日，年利率为2.2112%，由本公司提供担保。
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(三十五)长期借款
1、长期借款分类
项目 期末余额 年初余额
质押借款 580,085,446.78 341,000,000.00抵押借款 5,560,466,809.21 732,146,466.63保证借款 277,480,580.04信用借款 2,242,000,000.00 3,312,000,000.00信用+抵押借款 129,000,000.00 129,000,000.00保理借款 28,200,000.00
合计 8,539,752,255.99 4,791,627,046.67
财务报表附注第98页
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金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额 年初余额立根融资租赁（上海）有限公司 2017.12.22 2027.12.22 人民币 4.41 3,895,000,000.00
2017.9.15
中国进出口银行上海分行 2019.9.15 人民币 4.35 2,000,000,000.00
2017.10.9
立根融资租赁（上海）有限公司 2017.8.10 2027.8.10 人民币 4.41 611,000,000.00
2019.11.1
上海浦东发展银行股份有限公司外高桥保税区支行 2016.11.7 人民币 浮动利率下调10% 240,000,000.00 320,000,000.00（分次还款）
中国农业银行股份有限公司上海自贸试验区分行 2017.7.28 2021.7.27 人民币 浮动利率下调10% 165,000,000.00
合计 6,911,000,000.00 320,000,000.00财务报表附注第99页
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2、质押借款的说明
（1）本公司下属子公司上港融资租赁有限公司与上海中谷新良实业有限公司签订基础交易合同《集装箱融资租赁合同》（编号：SGZL(2015)02ZL001），并将该合同产生的应收集装箱融资租赁款共计 83,594,119.27元质押给中国建设银行股份有限公司上海第一支行为其为期3年的6,000万元借款质押担保。期末应收融资租赁款余额为16,311,605.05元，期末借款余额为1,500万元，计入一年内到期的非流动负债。
（2）本公司下属子公司上港融资租赁有限公司与安吉上港国际港务有限公司签订基础交易合同《融资租赁回租合同》（编号：SGZL(2015)01HZ001），并将该合同产生的应收融资租赁款共计 21,319,116.98元质押给中国建设银行股份有限公司上海第一支行为其为期3年的800万元借款质押担保。期末应收融资租赁款余额为 14,388,814.09元，期末借款余额为 600万元，计入一年内到期的非流动负债。
（3）本公司下属子公司上港融资租赁有限公司与遵义湘江投资建设有限公司签订基础交易合同《融资租赁回租合同》（编号：SGZL(2016)02HZ001），并将该合同产生的应收融资租赁款共计560,476,472.22元质押给上海浦东发展银行股份有限公司外高桥保税区支行为其为期 3年的 40,000万元借款质押担保。
期末应收融资租赁款余额为403,976,257.76元，期末借款余额为32,000万元，其中24,000万元计入长期借款，8,000万元计入一年内到期的非流动负债。
（4）本公司下属子公司上港融资租赁有限公司与岳阳市城市建设投资有限公司签订基础交易合同《融资租赁回租合同》（编号：SGZL(2016)02HZ002），并将该合同产生的应收融资租赁款共计270,614,406.26元质押给中国农业银行股份有限公司上海自贸试验区分行为其为期 3年的 20,000万元借款质押担保。
期末应收融资租赁款余额为220,066,955.55元，期末借款余额为18,000万元，其中13,000万元计入长期借款，5,000万元计入一年内到期的非流动负债。
（5）本公司下属子公司上港融资租赁有限公司与常德市经济建设投资集团有限公司签订基础交易合同《融资租赁回租合同》（编号：SGZL（2017）02HZ001），并将该合同产生的应收融资租赁款共计330,664,812.50元质押给中国农业银行股份有限公司上海自贸试验区分行为其为期3年的24,000万元借款质押担保。
期末应收融资租赁款余额为302,378,734.27元，借款余额为24,000万元，其中16,500万元计入长期借款，7,500万元计入一年内到期的非流动负债。
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（6）本公司下属子公司上港融资租赁有限公司与连云港天明装备有限公司签订基础交易合同《融资租赁回租合同》（编号：SGZL（2017）02HZ002），并将该合同产生的应收融资租赁款共计109,030,292.69元质押给中国农业银行股份有限公司上海自贸试验区分行为其为期3年的6,600万元借款质押担保。期末应收融资租赁款余额为 100,189,103.78元，借款余额为 6,600万元，其中45,085,446.78元计入长期借款，20,914,553.22元计入一年内到期的非流动负债。
3、抵押借款的说明
（1）本公司于2017年8月10日、2017年11月20日与立根融资租赁（上海）有限公司、广东中金美林融资租赁有限公司（以下简称“立根等公司”）签订七份《售后回租合同》，将一批设备出售给立根等公司后租回，租期10年，租赁本金共 471,100万元，利息根据年固定租赁利率4.9%计算。租赁期间本公司按每3个月付息，期满一次性还本，到期后以1元价格购回。本公司遵循实质重于形式原则，将该交易视同本公司以其良好的信用以及设备的抵押取得 10年期借款，公司仍将相关设备确认为固定资产，相关租金本金确认为长期借款，在每期支付利息时根据实际支付金额确认财务费用。
抵押物 固定年合同 贷款额
数量 原值 净值 利率(%)售后回租合同一 3,298 1,212,069,465.06 764,714,406.84 611,000,000.00 4.90售后回租合同二 42 1,445,475,104.78 757,558,105.12 600,000,000.00 4.90售后回租合同三 43 1,141,907,747.62 887,051,812.80 700,000,000.00 4.90售后回租合同四 54 1,290,936,440.77 875,894,094.07 700,000,000.00 4.90售后回租合同五 122 1,101,977,373.30 876,944,813.81 700,000,000.00 4.90售后回租合同六 132 1,374,040,835.63 878,643,477.76 700,000,000.00 4.90售后回租合同七 51 1,990,196,768.67 879,600,741.07 700,000,000.00 4.90合计 3,742 9,556,603,735.83 5,920,407,451.47 4,711,000,000.00
截止2017年12月31日，借款余额为4,506,000,000.00元，抵押设备账面净值为5,667,662,494.68元。
（2）本公司下属子公司荣耀振东航运有限公司以船舶设定抵押，取得抵押借款期末余额 16,269,483.65美元，合同利率3.24%。其中船舶抵押物为：荣耀振东集装箱船舶，账面原值为170,108,067.43港币，折合人民币142,195,034.65元，账面净值折合人民币135,891,054.74元；借款到期日为2027年2月16日。
期末借款余额为16,269,483.65美元，其中14,752,082.52美元计入长期借款，1,517,401.13美元计入一年内到期的非流动负债。
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（3）本公司下属子公司荣耀盛东航运有限公司以船舶设定抵押，取得抵押借款期末余额16,513,802.40美元，合同利率3.5%。其中船舶抵押物为：荣耀盛东集装箱船，账面原值169,157,197.18港币，折合人民币141,400,192.69元，账面净值折合人民币136,922,519.91元；借款到期日为2027年4月20日。期末借款余额为 16,513,802.40美元，其中 15,038,608.15美元计入长期借款，1,475,194.25美元计入一年内到期的非流动负债。
（4）本公司下属子公司荣耀冠东航运有限公司以船舶设定抵押，取得抵押借款期末余额 17,271,580.11美元，合同利率3.52%。其中船舶抵押物为：荣耀冠东集装箱船，账面原值177,216,352.12港币，折合人民币148,136,920.90元，账面净值折合人民币144,384,118.87元；借款到期日为2027年5月16日。期末借款余额为 17,271,580.11美元，其中 15,730,059.89美元计入长期借款，1,541,520.22美元计入一年内到期的非流动负债。
（5）本公司下属子公司上海锦江航运（集团）有限公司以船舶设定抵押，取得抵押借款，期末利率区间为1.6000%+3 monthLIBOR。其中船舶抵押物为：JAZZ（通爵），账面价值人民币96,939,690.23；TEMPO（通韵），账面价值人民币 100,842,228.95元；TUNE（通律），账面价值人民币 102,698,010.87元；
抵押期限至借款到期日分别为 2023年 3月30日，2023年4月 26日和 2023年8月16日。期末借款余额为18,562,500.00美元，其中15,187,500.00美元计入长期借款，3,375,000.00美元计入一年内到期的非流动负债。
（6）本公司下属子公司上海星外滩开发建设有限公司（以下简称“星外滩”）分别：
于2014年7月18日与由交通银行股份有限公司上海市分行（作为牵头行、代理行）、中国银行股份有限公司上海市中银大厦支行、上海银行股份有限公司白玉支行、上海浦东发展银行第一营业部、中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行、中国民生银行股份有限公司上海分行、中国光大银行股份有限公司上海分行及广发银行股份有限公司上海分行组成的银团签订《固定资产银团贷款合同》，与交通银行股份有限公司上海市分行（作为抵押权人）签订《房地产抵押合同》，以星外滩位于提篮桥街道88街坊1/1丘地块的土地使用权（房地产权证编号为沪房地虹字（2014）第002910号）设定抵押，向各银行借入本金总额不超过35亿元的贷款，贷款期限自合同生效日起至2022年5月30日。2014年11月6日星外滩在上海市虹口区房地产登记处办妥抵押权登记手续，领取编号为虹201409009118的上海市房地产抵押权登记证明，债权数额为35亿元，债务履行期限为2014年7月18日至2022年5月30日。期末借款余额为6.58亿元，2017年度利率为4.75%。
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于2017年11月23日与由交通银行股份有限公司上海市分行（作为牵头行、代理行）、中国银行股份有限公司上海市中银大厦支行、上海银行股份有限公司白玉支行、上海浦东发展银行第一营业部、中国工商银行股份有限公司上海市虹口支行、中国民生银行股份有限公司上海分行、中国光大银行股份有限公司上海分行及招商银行上海外滩支行组成的银团签订《固定资产银团贷款合同》，与交通银行股份有限公司上海市分行（作为抵押权人）签订《房地产抵押合同》，以星外滩位于提篮桥街道88街坊1/1丘地块的土地使用权（房地产权证编号为沪房地虹字（2014）第002910号设定抵押。在现有银团贷款合同项下主债权被完全清偿之前，为土地使用权余值；在现有银团贷款合同项下主债权被完全清偿之后，为土地出让金总额）和房屋建设工程设定抵押，向各银行借入本金总额不超过人民币 70亿元的贷款，贷款期限自合同生效日起至2024年5月30日。2018年1月22日星外滩在上海市不动产登记局办妥抵押权登记手续，领取编号为沪(2018)虹字不动产证明第 09000597的上海市房不动产登记证明，债权数额为人民币70亿元，债务履行期限为2017年11月23日至2024年5月30日。截止2017年12月31日，借款尚未发生。
截止2017年12月31日，抵押资产账面价值为9,809,929,452.51元。
4、信用+抵押借款
2014年 9月 2日，本公司下属子公司上港集团平湖独山港码头有限公司（以下简称“平湖独山港”）与中国农业银行股份有限公司平湖市支行签订为期 2年的最高额抵押合同，为该抵押合同约定签订的一系列业务合同所形成的债权提供最高额抵押担保。本公司以土地使用权和房地产权设定抵押，抵押清单编号：33100620140030918：土地使用权证编号为平湖国用（2014）第01750号和平湖国用（2014）第01752号，房地产编号为平字第00216650-00216657号，抵押物作价15,000万元。平湖独山港于2014年1月从中国农业银行股份有限公司平湖市支行借款10,000万元，借款期限为2014年1月10日至2024年12月20日，借款担保方式为抵押和信用，已于2015年1月20日归还100万元，当期年利率4.41%；于2016年5月从中国农业银行股份有限公司平湖市支行借款3,000万元，借款期限为2016年5月31日至2021年12月20日，借款担保方式为抵押和信用，当期年利率4.41%，担保方式为信用+抵押。截止2017年 12月 31日，固定资产中用于借款抵押的房屋建筑物账面原值为 75,907,565.16元，账面净值为 71,732,914.44元，无形资产中用于借款抵押的无形资产账面原值为为74,701,765.00元，账面净值为65,033,878.22元。
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5、保理借款
本公司下属子公司上港融资租赁有限公司与上海中谷物流股份有限公司签订基础交易合同《集装箱融资租赁合同》（编号：SGZL(2016)02ZL001）。2017年3月，上港融资租赁有限公司以该合同产生的应收融资租赁款向中国农业银行股份有限公司上海自贸试验区分行申请有追索权的应收融资租赁款保理业务，保理融资金额为4,640万元，借款到期日为2021年7月20日。期末应收融资租赁款余额为37,573,289.64元，借款余额为3,860万元，其中2,820万元计入长期借款，1,040万元计入一年内到期的非流动负债。
(三十六)应付债券
1、应付债券明细
项目 期末余额 年初余额
2016年上港公司债（第一期） 2,500,000,000.00 2,500,000,000.002016年上港公司债（第二期） 3,000,000,000.00 3,000,000,000.002016年上港公司债（第三期） 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00可交换债-2021 3,007,025,328.08
可交换债-2022 2,942,774,245.76
合计 13,949,799,573.84 8,000,000,000.00
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2、应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
债券 按面值计提 本期其他
债券名称 面值总额 发行日期 发行金额 年初余额 本期发行 溢折价摊销 期末余额期限 利息 偿还减少
2016年上港公司债
2,500,000,000.00 2016-1-225年 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00（第一期）
2016年上港公司债
3,000,000,000.00 2016-6-25年 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00（第二期）
2016年上港公司债
2,500,000,000.00 2016-7-135年 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00（第三期）
美元 美元
可交换债-2021 2017-8-94年 3,267,112,439.50 10,209,726.37 -270,296,837.79 3,007,025,328.08 500,000,000.00 500,000,000.00
美元 美元
可交换债-2022 2017-8-95年 3,267,112,439.50 10,209,726.37 -334,547,920.11 2,942,774,245.76 500,000,000.00 500,000,000.00
合计 8,000,000,000.00 6,534,224,879.00 20,419,452.74 -604,844,757.90 13,949,799,573.84应付债券说明：
（1）根据经本公司第二届董事会第三十四次会议、2014年年度股东大会审议通过的《关于申请 2015年度债务融资额度的议案》，2015年10月19日本公司第二届董事会第四十次会议通过的《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于公司公开发行债券方案的议案》，本公司申请向社会公开发行不超过 100亿元的为期不超过 7年的公司债券，每张面值 100元，按面值发行。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2657号”批复核准，本公司获准向合格投资者公开发行面值总额不超过100亿元的公司债券，本次公司债券采用分期发行方式，首期发行自核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发行，自核准发行之日起24个月内完成。
自2016年1月22日至2016年1月25日期间，本公司公开发行2016年公司债券（第一期）25亿元，该期债券票面金额为100元，财务报表附注第105页
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按面值平价发行，扣除发行费用0.1875亿元，实际募集资金净额为24.8125亿元。该期债券期限为5年，票面年利率为3.00%，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
自2016年6月2日至2016年6月3日期间，本公司公开发行2016年公司债券（第二期）30亿元，该期债券票面金额为100元，按面值平价发行，扣除发行费用0.225亿元，实际募集资金净额为29.775亿元。该期债券期限为5年，票面年利率为3.08%，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
自2016年7月13日至2016年7月14日期间，本公司公开发行2016年公司债券（第三期）25亿元，该期债券票面金额为100元，按面值平价发行，扣除发行费用0.1875亿元，实际募集资金净额为24.8125亿元。该期债券期限为5年，票面利率为2.95%，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。
（2）根据本公司股东大会的批准和授权，并经国家发展和改革委员会下发的《企业借用外债备案登记证明》(发改办外资备[2017]225号)，本公司以全资子公司上港香港的全资子公司Shanghai Port Group (BVI) Holding Co.,Limited（上港集团BVI控股有限公司）为发行主体，以所持邮储银行1,396,638,056股H股股份为标的在境外发行总额10亿美元可交换公司债券。上港集团BVI控股有限公司已于2017年7月26日正式对外宣布交易，并于当日完成了本次可交换债券的定价。本次可交换债券已于2017年8月9日完成发行，并于2017年8月10日在香港联合交易所有限公司上市。
1、发行人：上港集团 BVI控股有限公司（Shanghai Port Group (BVI) Holding Co.,Limited）
2、担保人：上港集团（香港）有限公司
3、维好协议、流动性支持：上海国际港务（集团）股份有限公司
4、发行规模：10亿美元
5、币种：美元
6、债券期限：两期美元可交换债，四年期到期日为2021年8月9日；五年期到期日为2022年8月9日
7、债券持有人回售日：四年期2019年8月9日；五年期2020年8月9日
8、发行价格：100.00%
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9、债券票息：0%
10、债券收益率：0.75%
11、最终赎回价：四年期：103.04%；五年期：103.81%
12、债券持有人回售价：四年期：101.51%；五年期：102.27%
13、初始换股价格：每股5.592港币
14、初始交换比率：每20万美元本金交换邮储银行279,327.6109股H股股票。
本次可交换债券会计处理方法如下：
（1）使用与邮储银行股价相关的估值模型对看涨期权的公允价值进行评估，根据评估机构Norton Appraisals HoldingsLimited出具的以 2017年 8月 9日为基准日的评估报告，将评估的看涨期权公允价值 8,866.70万美元计入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”科目。然后再将发行可交换债券收到的款项 10亿美元扣除涨期权 8,866.70万美元及支付的发行费用 1,265.59万美元后的金额89,867.71万美元确定为主债券部分的初始确认金额，按债券面值10亿美元计入“应付债券-面值”科目，差额-10,132.29万美元计入“应付债券-利息调整”科目；
（2）对看涨期权（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）在重要的资产负债表日（年末、半年末）的价值使用与初始计量相同的方法进行评估，与账面价值差异计入“公允价值变动损益”科目。根据Norton Appraisals HoldingsLimited出具的以2017年12月31日为基准日的评估报告，看涨期权的公允价值为7,457.50万美元，将其与原账面价值8,866.70万美元的差额-1,409.20万美元（折合人民币-9,546.74万元）计入“公允价值变动损益”科目；
（3）应付债券按实际利率法进行后续计量。本年根据实际利率进行摊销，将摊销金额9,287.64万港币（折合人民币8,055.92万元）计入“财务费用-利息支出”科目。
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(三十七)长期应付款
项目 期末余额 年初余额
征地补偿费 576,509,407.22 585,932,920.07职工安置费 214,748,440.39 357,475,023.10应付融资租赁款 21,774,762.13 68,962,066.93减：一年内到期的长期应付款（附注五、
17,856,483.99 42,333,990.18(三十四)）
合计 795,176,125.75 970,036,019.92(三十八)专项应付款
期末 形成项目 年初余额 本期增加 本期减少
余额 原因节能技术改造项目专项扶持资金 80,000.00 80,000.00
交通节能减排专项扶持资金 75,554,518.14 154,000.00 75,708,518.14
建筑节能减排专项扶持资金 1,870,000.00 1,870,000.00
合计 77,504,518.14 154,000.00 77,658,518.14
(三十九)预计负债
项目 期末余额 年初余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他 348,905.27 注
合计 348,905.27
注：本公司下属子公司上港物流（成都）有限公司(以下简称“成都物流”)于 2016年 8月与四川久翌物流有限公司、成都久商港国际贸易有限公司签订《合作经营协议》，共同经营“上港商城进口商品超市”实体店项目。2017年 8月，成都物流与四川久翌物流有限公司、成都久商港国际贸易有限公司协商，终止该项目经营。根据四川中鑫恒德会计师事务所有限公司出具的专项审核报告，该项目截止 2017年10月31日累计经营亏损为880,814.05元；截止2017年12月31日，实体店存货余额为540,767.12元，相应进项税转出86,095.81元。由于该部分存货已临保，且无变
现价值，故全额计提存货跌价准备 626,862.93元，上述两项合计 1,507,676.98元。
财务报表附注第108页
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财务报表附注
根据合作协议，成都物流需承担该项目经营损失的40%即603,070.79元，扣除本年度已承担且支付的254,165.52元，成都物流对剩余348,905.27元计提预计负债。
(四十)递延收益
形成项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原因政府补助 102,170,330.29 29,238,970.13 16,574,019.00 114,835,281.42
其他 113,206.30 1,124,630.00 1,186,464.60 51,371.70
合计 102,283,536.59 30,363,600.13 17,760,483.60 114,886,653.12
财务报表附注第109页
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财务报表附注
涉及政府补助的项目：
本期新增补助 本期计入当期 与资产相关/负债项目 年初余额 其他变动 期末余额
金额 损益金额 与收益相关LNG动力的港口装备研究及洋山示范项目 229,236.56 65,200.00 294,436.56 与收益相关危险货物集箱堆场安全管理研究与标准制定项目款 300,000.00 1,840,000.00 300,000.00 1,840,000.00与收益相关港口危险货物集箱监管标准化研究项目款 50,000.00 50,000.00与收益相关2013年度现代服务业综合试点项目款 11,410,000.00 11,410,000.00与收益相关滚装码头安全操作规程 300,000.00 300,000.00 与收益相关绿色港口项目款 32,386,626.00 1,800,000.00 -2,644,200.00 31,542,426.00与收益相关天然气车船项目款 2,010,000.00 2,010,000.00 与收益相关危险货物集箱堆场安全标准 300,000.00 -32,266.13 267,733.87与收益相关码头结构加固和港口能及提升项目资金 17,302,796.72 910,657.56 16,392,139.16与资产相关2013年国家级高技能人才培训基地建设项目 79,762.00 79,762.00与收益相关首席技师工作室资助 71,870.00 71,870.00与收益相关高师带徒项目补贴 1,160,314.80 652,140.00 29,866.05 1,782,588.75与收益相关技能大师工作室资助 99,612.00 99,612.00与收益相关高技能人才培养基地建设（培养项目开发资助经费、师资
114,760.00 114,760.00与收益相关队伍建设资助经费）
高技能人才培养基地建设（实训设施设备资助经费） 27,795,372.43 4,004,348.09 23,791,024.34与收益相关信息化发展专项资金--上海洋山保税港区出口货物查验
1,101,814.81 205,111.13 896,703.68与资产相关社会化服务平台
财务报表附注第110页
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财务报表附注
本期新增补助 本期计入当期 与资产相关/负债项目 年初余额 其他变动 期末余额
金额 损益金额 与收益相关信息化发展专项资金--互拖平台 32,000.00 32,000.00 与收益相关信息化发展专项资金-船舶调度和公共服务平台 55,543.69 55,543.69 与收益相关软件和集成电路专项资金--智能调度服务系统 88,678.80 46,267.20 42,411.60与资产相关信息化发展专项资金--集装箱服务平台 130,871.50 62,418.51 68,452.99与资产相关信息化发展专项资金-统一预约平台 2,107,351.14 137,546.32 1,969,804.82与资产相关软件和集成电路专项资金-上海市专项资金-散杂货码头
46,610.17 46,609.80 0.37与资产相关营运管理系统
软件和集成电路专项资金-全自动化码头 713,417.82 76,656.74 636,761.08与资产相关信息化发展专项资金--自贸区监管车辆智能化统一身份
720,000.00 706,513.07 13,486.93与收益相关识别服务系统
自由贸易实验区海关卡口集卡智能管理系统 112,246.61 112,246.61与收益相关长江集疏运公共服务平台-长江集疏运 1,114,570.24 127,631.69 986,938.55与资产相关面向公众基于动态数据的口岸监管车辆管理与服务平台 770,000.00 770,000.00与收益相关北外滩邮轮旅游自助通关系统设施改建项目 1,566,875.00 163,500.00 1,403,375.00与收益相关老旧集装箱卡车尾气净化专项资金 1,182,630.00 1,182,630.00 与收益相关港口危险品储运作业安全管理研究项目 400,000.00 58,815.77 341,184.23与收益相关保税货物集中查验场站（一期）项目改建（芦潮港辅助作
8,044,000.00 335,166.65 7,708,833.35与资产相关业区二期A块3号仓库）专项补贴
E卡纵横集卡服务平台_上海市专项资金-E卡纵横 6,240,000.00 2,624,993.03 3,615,006.97与收益相关财务报表附注第111页
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财务报表附注
本期新增补助 本期计入当期 与资产相关/负债项目 年初余额 其他变动 期末余额
金额 损益金额 与收益相关船舶大气污染排放控制技术研究与示范项目-课题四：岸
2,670,000.00 2,670,000.00与收益相关电应用研究与示范
绿色港口建设技术集成与示范项目 240,000.00 240,000.00与收益相关多式联运运单第一部分：商品车标准制定单 50,000.00 50,000.00与收益相关外高桥冷库新建项目 4,000,000.00 4,000,000.00与资产相关其他（上海港邮轮城综合升级改造项目） 588,919.00 43,623.63 545,295.37与收益相关第44届世界技能大赛中国集训基地补贴资金 169,811.32 24,587.38 145,223.94与收益相关第44届世界技能大赛在沪中国集训基地经费资助 1,000,000.00 72,360.19 927,639.81与收益相关上海市职业技能大赛补贴资金 46,269.81 46,269.81 与收益相关世界技能大赛上海选手培养基地资助经费 250,000.00 250,000.00与收益相关合计 102,170,330.29 29,238,970.13 13,897,552.87 -2,676,466.13 114,835,281.42
财务报表附注第112页
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财务报表附注
(四十一)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 发行新 公积金转 期末余额
送股 其他 小计
股 股
股份总额 23,173,674,650.00 23,173,674,650.00(四十二)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 8,134,279,998.15 2,218,118.08 755,666,959.70 7,380,831,156.53其他资本公积 320,534,750.73 69,626,145.13 4,622,476.68 385,538,419.18原制度资本公积转入 128,964,100.53 128,964,100.53合计 8,583,778,849.41 71,844,263.21 760,289,436.38 7,895,333,676.24资本公积-资本溢价（股本溢价）本期变动系本公司及下属子公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中将购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积-资本溢价（股本溢价）。其中，本公司下属子公司上港集团长江港口物流有限公司购买少数股东扬州兴洋船务有限公司持有的江苏集海航运有限公司26.25%股权，增加资本公积-资本溢价（股本溢价）2,218,118.08元；本公司确认收购少数股东威旺置业有限公司持有的星外滩50%股权的收购义务，减少资本公积-资本溢价（股本溢价）755,666,959.70元。
资本公积-其他资本公积本期变动系（1）权益法下，本公司按持股比例确认的长期股权投资被投资单位其他权益变动份额减少资本公积-其他资本公积 4,622,476.68元；
（2）本公司下属子公司上海港复兴船务公司2017年12月改制为上海港复兴船务有限公司，改制中固定资产评估增值 92,850,189.04元，无形资产评估减值 15,328.86元，确认评估调账引起的递延所得税负债23,208,715.05元。本公司在合并财务报表中将上海港复兴船务公司改制评估对净资产的影响金额69,626,145.13元计入资本公积-其他资本公积。
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财务报表附注
(四十三)其他综合收益
本期发生额
减：前期计入其
项目 年初余额 本期所得税前 减：所得税费税后归属于母公税后归属于少 期末余额他综合收益当期
发生额 用 司 数股东
转入损益
1．以后不能重分类进损益的其他综
合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
2．以后将重分类进损益的其他综合
-767,151,320.16 351,643,643.77 -1,284,409,350.57 110,190,427.84 1,540,689,054.26 -14,826,487.76 773,537,734.10收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中 92,997,271.98 -156,535,496.28 -156,535,496.28 -63,538,224.30享有的份额
可供出售金融资产公允价值
-979,302,882.89 440,360,613.44 -1,284,409,350.57 110,190,427.84 1,614,768,789.88 -189,253.71 635,465,906.99变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
财务报表附注第114页
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财务报表附注
本期发生额
减：前期计入其
项目 年初余额 本期所得税前 减：所得税费税后归属于母公税后归属于少 期末余额他综合收益当期
发生额 用 司 数股东
转入损益
现金流量套期损益的有效部
分
外币财务报表折算差额 119,154,290.75 67,818,526.61 82,455,760.66 -14,637,234.05 201,610,051.41其他综合收益合计 -767,151,320.16 351,643,643.77 -1,284,409,350.57 110,190,427.84 1,540,689,054.26 -14,826,487.76 773,537,734.10财务报表附注第115页
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(四十四)专项储备
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 826,313.87 370,483,924.80 370,392,451.76 917,786.91专项储备情况说明：
本公司根据财政部、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）计提和使用的安全生产费用。
(四十五)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 5,412,388,117.27 739,056,460.30 6,151,444,577.57(四十六)未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 24,320,344,835.56 21,628,965,190.41调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润 24,320,344,835.56 21,628,965,190.41加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,536,191,567.22 6,939,077,201.08减：提取法定盈余公积 739,056,460.30 667,570,573.65提取任意盈余公积
提取奖福基金 12,914,194.69 11,381,105.34应付普通股股利 3,615,093,262.90 3,568,745,876.94转作股本的普通股股利
期末未分配利润 31,489,472,484.89 24,320,344,835.56注：根据 2017年 5月 19日本公司 2016年度股东大会决议，按照公司总股本23,173,674,650股计算，实施每10股派发现金股利1.56元（含税）的利润分配方案。
(四十七)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 36,466,874,173.13 24,145,572,013.02 30,414,581,971.91 21,440,197,625.52其他业务 957,072,053.78 663,157,100.47 944,596,552.17 486,130,697.45合计 37,423,946,226.91 24,808,729,113.49 31,359,178,524.08 21,926,328,322.97
财务报表附注第116页
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2、主营业务（按业务类别）
本期发生额 上年同期发生额
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本（1）集装箱板块 13,481,036,816.84 5,960,101,262.18 12,604,032,353.04 5,591,798,539.97（2）散杂货板块 1,845,993,502.37 1,617,710,388.32 1,682,097,321.62 1,658,956,471.36（3）港口物流板块 19,710,924,234.55 18,182,945,318.89 17,337,442,964.87 16,120,432,368.40（4）港口服务板块 2,056,079,911.20 1,156,261,414.16 2,115,582,564.26 1,200,890,393.98（5）其 他 6,765,106,949.37 3,645,295,051.41 2,677,812,014.07 2,283,696,089.32（6）业务板块内抵销 -7,392,267,241.20 -6,416,741,421.94 -6,002,385,245.95 -5,415,576,237.51合计 36,466,874,173.13 24,145,572,013.02 30,414,581,971.91 21,440,197,625.523、本公司自前五名客户取得的主营业务收入为 603,885.97万元，占本公司主营业务收入的比例16.56%。
(四十八)税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 -2,455.20 65,572,535.05城市维护建设税 26,654,009.10 14,382,412.08教育费附加 32,091,423.59 31,747,284.15土地增值税 824,763,873.21 64,093,988.03河道管理费 657,810.73 6,244,557.70房产税 40,024,763.78 41,827,652.79城镇土地使用税 41,326,577.44 27,090,246.67车船税 3,274,708.98 1,645,479.51印花税 26,073,449.25 10,105,589.87其他 58,471.73 120,833.72合计 994,922,632.61 262,830,579.57(四十九)销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
1、职工薪酬 10,916,952.17 1,074,452.142、周转材料 99,632.73 48,003.563、水费 113,972.60 26,113.49
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项目 本期发生额 上期发生额
4、电费 1,655,160.04 1,543,254.805、折旧费 963,062.06 676,072.896、摊销费 14,223.77 5,626.807、修理费 83,175.27 14,449.038、租费 5,532,186.46 3,849,769.789、劳动保护费 85,364.13 4,337.4010、办公费 742,119.18 235,818.4211、差旅费 179,243.99 31,370.6212、绿化费 73,048.54 81,193.6413、物业费 6,297,145.06 3,431,815.2114、广告宣传费 483,811,533.54 11,439,334.4415、中介机构费 121,305.90 1,099,245.3016、进项税转出 29,333,328.65
17、保安费 309,681.74 300,427.1318、公寓房销售佣金 19,440,415.92 17,740,456.4219、促销费 253,818.85 3,351,560.6920、其他 3,198,558.67 2,341,621.2621、内部抵消 -474,048,791.07 -6,574,233.99合计 89,175,138.20 40,720,689.03(五十)管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
1、职工薪酬 1,357,110,319.73 1,233,761,649.612、物耗 22,462,206.64 22,959,109.333、水电费 28,153,402.56 27,398,032.844、折旧与摊销 961,934,265.08 733,126,370.395、业务招待费与外宾招待费 20,199,958.49 24,762,007.546、修理费与办公费 96,276,144.95 83,740,487.137、租费 184,368,458.00 179,461,165.138、税费 7,299,072.00 10,152,658.309、差旅费 67,700,577.38 64,550,016.5610、会务会议费 1,382,722.97 2,179,722.1411、中介机构、股东大会、上市公司及 61,878,295.46 51,215,048.47
财务报表附注第118页
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财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额
董监事会经费
12、企业文化费与广告宣传费 1,337,797,158.16 1,258,288,954.6413、劳动保险与劳动保护费 29,302,301.88 27,591,213.8014、其他管理费用 206,135,199.29 216,003,342.4415、内部抵销 -1,451,376,792.32 -1,374,931,438.42合计 2,930,623,290.27 2,560,258,339.90注：本报告期发生的“管理费用—其他管理费用”包含了保险费、绿化费、研发费以及其他等费用。
(五十一)财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 904,406,202.44 848,233,707.16减：利息收入 169,489,241.23 167,288,780.71汇兑损益 32,944,669.13 -89,054,317.71其他 249,872,362.94 127,591,811.46合计 1,017,733,993.28 719,482,420.20(五十二)资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -60,190,729.24 83,390,133.65存货跌价损失 1,291,036.01 201,955.63持有待售资产减值损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失 8,213,812.39工程物资减值损失
在建工程减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
合计 -58,899,693.23 91,805,901.67
财务报表附注第119页
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财务报表附注
(五十三)公允价值变动收益
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 95,467,448.33
合计 95,467,448.33
本期发生额系发行可交换债形成，详见本附注“五、（三十六）应付债券、2”
(五十四)投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,672,351,860.34 2,852,021,087.87处置长期股权投资产生的投资收益 93,534,948.49 175,865,267.84以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 148,830.00 148,830.00可供出售金融资产在持有期间的投资收益 275,054,016.71 72,104,875.81处置可供出售金融资产取得的投资收益 865,889,605.44 362,326,265.00丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利
得
处置构成业务的处置组产生的投资收益
其他 1,747,532,889.80
合计 4,654,512,150.78 3,462,466,326.52其他说明：
1、上港香港自2017年10月20日起对邮储银行能施加重大影响，作为联营企业核算。上港香港根据邮储银行当日收盘价确认按权益法核算的长期股权投资的初始投资成本，将原计入其他综合收益的累计公允价值变动-517,042,684.45元转入当期投资收益。详见本附注“七、（三）在合营安排或联营企业中的权益”。
2、本公司自2017年12月31日取得对星外滩的控制权，作为子公司由权益法转换为成本法核算。原持有的星外滩50%股权按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值的差额2,264,575,574.25计入本期投资收益。详见本附注“六、（一）非同一控制下企业合并”。
财务报表附注第120页
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财务报表附注
(五十五)资产处置收益
计入当期非经常项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
持有待售处置损益
固定资产处置损益 43,998,066.66 38,830,887.60 43,998,066.66在建工程处置损益 -9,463,530.37 -535,666,795.89 -9,463,530.37无形资产处置损益 127,602,603.39 528,758,988.44 127,602,603.39其他非流动资产处置损益 4,846,991.54
合计 162,137,139.68 36,770,071.69 162,137,139.68(五十六)其他收益
补助项目 本期发生额 上期发生额与资产相关/与收益相关其他专项资金及课题研究补助 3,957,068.39 与资产相关
高技能人才培养基地建设 4,004,348.09 与资产相关
码头结构加固改造工程专项扶持资金 910,657.56 与资产相关
“十二五、十三五”财政扶持资金 153,277,000.00 与收益相关
企业扶持资金 139,843,000.00 与收益相关
洋山保税港区货物运输、仓储、装卸
123,140,258.00 与收益相关
搬运企业过渡性财政扶持资金
其他专项资金及课题研究补助 97,291,616.88 与收益相关
航运集疏运结构项目补贴 49,857,817.50 与收益相关
内河船型标准化补贴 34,163,617.50 与收益相关
加快创新驱动转型发展企业扶持资金 33,481,600.00 与收益相关
口岸、地方奖励基金 3,091,030.00 与收益相关
企业职工培训费补贴 2,072,469.07 与收益相关
岳阳城陵矶一区一港四口岸补贴款 1,743,540.00 与收益相关
邮轮特殊出口退税 1,421,175.50 与收益相关
重点企业奖励 1,150,000.00 与收益相关
现代化航运服务业创新项目补贴款 1,000,000.00 与收益相关
绿色港口项目 950,000.00 与收益相关
劳动就业服务局补贴 804,587.60 与收益相关
宜昌水运口岸集装箱始发班轮专项补
650,000.00 与收益相关
贴
财务报表附注第121页
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财务报表附注
补助项目 本期发生额 上期发生额与资产相关/与收益相关张家港政府财政补贴 505,940.00 与收益相关
宝山区月浦镇政府企业扶持金 190,000.00 与收益相关
软件业增值税即征即退 179,415.42 与收益相关
绿色港口项目奖励金 160,000.00 与收益相关
温州现代港口物流发展资金 125,000.00 与收益相关
技术转让免征增值税 47,100.00 与收益相关
首席技术资助拨款 50,000.00 与收益相关
其他 76,719.13 与收益相关
合计 654,143,960.64
(五十七)营业外收入
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
政府补助 26,958,354.55 483,251,356.41 26,958,354.55违约赔款收入 242,026.31 233,663.63 242,026.31无法支付的应付款项 8,003,263.05 64,533,255.19 8,003,263.05结转轨道交通十号线相关补
99,663,046.20
偿费用
海事局港建费代征手续费 9,442,110.23 10,377,134.80 9,442,110.23投资成本小于可辨认净资产
公允价值份额确认的损益（邮 2,500,063,778.32 2,500,063,778.32储银行）
上海市体育局参赛奖励等 61,320,754.95 35,301,886.90 61,320,754.95其他 68,834,269.80 22,272,418.78 68,834,269.80合计 2,674,864,557.21 715,632,761.91 2,674,864,557.21计入营业外收入的政府补助
与资产相关/补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关洋山保税区增值税即征即退 91,844,103.17与收益相关软件产品增值税即征即退 486,976.16与收益相关查验补贴 107,730,729.50与收益相关
财务报表附注第122页
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财务报表附注
与资产相关/补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关企业职工培训费补贴 13,242,581.44与收益相关老旧汽车报废更新补贴 8,522,000.00 383,163.50与收益相关加快创新驱动转型发展企业扶持资金 16,370,000.00与收益相关企业扶持资金 9,756,000.00 22,239,783.00与收益相关境外补贴 67,639.30 492,455.11与收益相关内河船型标准化补贴 50,000.00与收益相关口岸、地方奖励基金 397,400.00 2,195,759.89与收益相关航运集疏运结构项目补贴 61,340,562.50与收益相关江海联运业务补贴 11,038,950.00与收益相关温州现代港口物流发展资金 356,959.60与收益相关五定班轮业务补贴 3,407,580.00与收益相关宜昌港务集团始发班轮奖励 800,000.00与收益相关宜昌-武汉城际集装箱航线补贴 250,000.00与收益相关落户补贴 2,000,000.00与收益相关安置残疾人就业奖励 434,759.50与收益相关宝山区月浦镇政府企业扶持金 3,040,000.00与收益相关浦东新区促进航运业发展财政扶持 9,630,000.00与收益相关武汉江海直达外贸集装箱航线专项补贴
1,995,000.00与收益相关资金
张家港政府财政补贴 582,720.00与收益相关现代航运服务创新示范项目 1,500,000.00与收益相关其他专项资金及课题研究补助 7,425,808.00与收益相关其他专项资金及补助 3,719,049.00 与收益相关上海港岸基供电(一期)补贴 4,301,590.00 与收益相关“三代”手续费返还 4,711,156.23与收益相关营业税改增值税过渡性财政扶持 23,150,000.00与收益相关崇明财政扶持资金-上海富盛经济开发区
92,511,300.00与收益相关管理委员会
高技能人才培养基地建设（培养项目开
102,000.00与收益相关发资助经费、师资队伍建设资助经费）
高师带徒项目补贴 29,866.05 173,273.00与收益相关
财务报表附注第123页
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财务报表附注
与资产相关/补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关第44届世界技能大赛中国集训基地补贴
24,587.38 与收益相关资金
第44届世界技能大赛在沪中国集训基地
72,360.19 与收益相关经费资助
上海市职业技能大赛补贴资金 46,269.81 与收益相关北外滩邮轮旅游自助通关系统设施改建
68,125.00与收益相关项目
高技能人才培养基地建设（实训设施设
1,706,236.01与收益相关备资助经费）
码头结构加固和港口能及提升项目资金 910,657.56与收益相关软件和集成电路专项资金-上海市专项资
129,236.95与收益相关金-散杂货码头营运管理系统
软件和集成电路专项资金-智能调度服务
系统（跨港区智能双模定位与移动作业 94,462.20与收益相关平台）
信息化发展专项资金-船舶调度和公共服
100,322.57与收益相关务平台
信息化发展专项资金-互拖平台 128,000.00与收益相关信息化发展专项资金-集装箱服务平台 80,997.15与收益相关信息化发展专项资金-全自动化码头 6,582.18与收益相关信息化发展专项资金--上海洋山保税港
162,518.52与收益相关区出口货物查验社会化服务平台
信息化发展专项资金-统一预约平台 206,197.11与收益相关信息化发展专项资金-长江集疏运 5,429.76与收益相关其他 21,592.82 166,970.80与收益相关合计 26,958,354.55 483,251,356.41
(五十八)营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产毁损报废损失 10,646,283.75 17,784,000.41 10,646,283.75其中：固定资产毁损报废损失 10,646,283.75 17,784,000.41 10,646,283.75
财务报表附注第124页
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财务报表附注
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
对外捐赠 5,492,920.00 10,624,584.00 5,492,920.00罚款支出 4,855,224.97 1,345,876.28 4,855,224.97预计负债 212,478.60
非常损失 130,051.00 130,051.00其他 6,375,865.26 769,790.88 6,375,865.26合计 27,500,344.98 30,736,730.17 27,500,344.98(五十九)所得税费用
1、所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,519,654,741.52 2,117,354,766.84递延所得税费用 489,218,466.50 -263,371,581.94合计 3,008,873,208.02 1,853,983,184.902、会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 15,855,286,663.95按法定税率计算的所得税费用 3,963,821,666.06子公司适用不同税率的影响 -205,417,383.68调整以前期间所得税的影响 -9,343,039.77非应税收入的影响 -462,986,729.41不可抵扣的成本、费用和损失的影响 57,405,863.03税收优惠的影响 -799,791.14使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损或可抵扣暂时性差异的
-77,795,832.99影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 71,186,476.91税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 459.50无需纳税项目-对邮储银行投资核算方法变更的影响 -327,198,480.49所得税费用 3,008,873,208.02
财务报表附注第125页
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财务报表附注
(六十)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收回委托贷款本金及利息 891,572,455.02 260,685,717.54租金、水电费收入等 795,044,519.46 766,391,635.57利息收入 169,489,241.23 167,288,780.71代收代付款项 610,092,631.66 531,357,123.53收取或收回保证金 123,381,876.56 181,203,388.54收安保经费 160,000,000.00 174,590,900.00收到的政府补助及专项资金 610,743,376.55 437,048,699.07收到浦东土地储备中心“格兰城项目”补偿款 22,785,125.90收财政支付支航道疏浚费用 331,602,500.00 365,303,314.71其他 295,871,125.67 206,929,606.11合计 3,987,797,726.15 3,113,584,291.682、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
发放委托贷款 1,316,750,000.00 725,250,000.00代收代付款项 385,188,510.09 234,690,419.90支付保证金 30,144,689.10 119,719,099.26支付安保经费 221,825,373.68 216,358,551.66支付差旅费、招待费、宣传费等 115,656,202.33 103,337,874.63租费、保险费等其他成本费用支出 855,283,873.02 714,941,529.37支付上海市财政局历年港建费结余 1,916,950,159.21支付支航道疏浚费用 126,022,579.60 324,109,504.32其他 291,940,281.71 182,520,212.99合计 3,342,811,509.53 4,537,877,351.343、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司星外滩现金净流入 59,001,958.92
取得子公司万津船务现金净流入 72,097,730.24合计 59,001,958.92 72,097,730.24
财务报表附注第126页
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4、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
子公司上港香港与BVI控股关于邮储银行股
13,045,395.20
份划转的印花税
处置子公司长江湖北现金净流出 31,306,979.50处置固定资产净支出 26,750.00合计 13,045,395.20 31,333,729.505、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付子公司星外滩少数股东股权收购款 1,799,402,205.00
支付子公司锦江航运少数股东股权收购款 581,840,286.26
支付江苏集海少数股东股权转让款 3,675,000.00
子公司技术劳务支付少数股东减资款 6,383,700.00 2,184,000.00子公司澳门公司支付少数股东减资款 830.58子公司港城公司支付少数股东减资款 16,050,000.00支付融资租赁款 21,081,461.58 22,605,154.00合计 2,412,382,652.84 40,839,984.58(六十一)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 12,846,413,455.93 8,087,901,515.79加：资产减值准备 -58,899,693.23 91,805,901.67固定资产折旧 2,448,221,029.26 2,475,992,863.64生产性生物资产折旧
油气资产折耗
无形资产摊销 809,877,139.78 590,455,156.78长期待摊费用摊销 147,798,768.89 144,359,389.36处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-162,137,139.68 -37,218,165.03（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,646,283.75 18,232,093.75公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -95,467,448.33
财务报表附注第127页
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补充资料 本期金额 上期金额
财务费用（收益以“－”号填列） 1,003,952,013.70 864,318,964.13投资损失（收益以“－”号填列） -4,654,512,150.78 -3,462,466,326.52递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -69,407,636.17 -288,443,354.29递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 558,626,102.67 25,084,815.68存货的减少（增加以“－”号填列） -2,254,994,559.64 -3,462,244,675.04经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -489,553,867.51 -799,678,921.73经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,057,186,481.56 -2,205,633,025.77其他 -2,487,018,383.12 -6,540,418.68经营活动产生的现金流量净额 9,610,730,397.08 2,035,925,813.742、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 20,246,034,398.90 12,215,119,244.90减：现金的期初余额 12,215,119,244.90 11,519,235,332.83加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,030,915,154.00 695,883,912.072、本期支付的取得子公司的现金净额
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中：上海万津船务有限公司
上海星外滩开发建设有限公司
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 59,001,958.92其中：上海万津船务有限公司
上海星外滩开发建设有限公司 59,001,958.92加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 4,335,153.62其中：上海万津船务有限公司 4,335,153.62上海星外滩开发建设有限公司
取得子公司支付的现金净额 -54,666,805.30说明：本期非同一控制下企业合并星外滩现金净流入 59,001,958.92元在“收到其他与投资活动有关的现金”项目反映。
财务报表附注第128页
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3、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 20,246,034,398.90 12,215,119,244.90其中：库存现金 2,750,987.74 2,634,112.19可随时用于支付的银行存款 20,221,188,269.72 12,198,316,025.38可随时用于支付的其他货币资金 22,095,141.44 14,169,107.33可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 20,246,034,398.90 12,215,119,244.90其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
(六十二)所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 22,329,575.17 存入保证金
存货 9,809,929,452.51 抵押
固定资产 6,458,747,196.54 抵押
无形资产 65,033,878.22 抵押
长期应收款 763,471,879.16 质押
一年内到期的长期应收款 293,839,591.34 质押
长期应收款 27,553,745.81 保理
一年内到期的长期应收款 10,019,543.83 保理
合计 17,450,924,862.58
(六十三)外币货币性项目
1、外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 1,652,579,300.37其中：美元 188,171,992.61 6.5329 1,229,303,581.78欧元 92,498.30 7.8023 721,699.42
财务报表附注第129页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
日元 2,745,164,424.00 0.0579 158,898,352.35港元 312,494,411.07 0.8359 261,217,415.30澳门币 1,468,258.35 0.8141 1,195,309.12新加坡元 184,599.42 4.8831 901,417.44新谢克尔 181,267.86 1.8841 341,524.96应收账款 259,988,924.55其中：美元 32,559,347.37 6.5342 212,749,132.75欧元 1,250,000.00 7.8023 9,752,875.00日元 626,262,946.14 0.0579 36,249,978.11泰珠 1,479,751.04 0.8359 1,236,938.69其他应收款 265,660,072.85其中：美元 330,643.35 6.5342 2,160,489.78欧元 33,673,100.00 7.8023 262,727,628.13港币 511,027.00 0.8359 427,166.47新谢克尔 183,000.00 1.8841 344,788.47短期借款 7,363,810,300.00其中：欧元 1,000,000.00 7.8023 7,802,300.00港币 8,800,000,000.00 0.8359 7,356,008,000.00应付账款 183,792,704.91其中：美元 14,257,875.27 6.5342 93,163,808.89日元 991,278,978.21 0.0579 57,378,201.10港币 10,686,474.43 0.8359 8,932,930.85澳门币 2,358,910.82 0.8141 1,920,389.30台币 98,268,547.06 0.2200 21,617,606.32泰珠 3,897,906.78 0.2000 779,768.45其他应付款 2,820,577.39其中：美元 431,023.08 6.5248 2,812,331.56港币 9,864.50 0.8359 8,245.83长期借款 396,466,809.21其中：美元 60,708,250.56 6.5307 396,466,809.21长期应付款 7,115,360.44其中：美元 1,090,238.30 6.5264 7,115,360.44
财务报表附注第130页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
应付利息 6,710,361.07其中：美元 405,126.03 6.5342 2,647,184.58欧元 1,580.84 7.8020 12,333.73港币 4,846,027.40 0.8359 4,050,842.76一年内到期的非流动负债 327,673,937.65其中：美元 50,159,492.94 6.5326 327,673,937.65预收账款 664,929.67其中：美元 101,761.45 6.5342 664,929.67预付账款 91,478.80其中：美元 14,000.00 6.5342 91,478.80应付职工薪酬 8,245.83其中：港币 9,864.50 0.8359 8,245.83应交税费 4,223,776.43其中：港币 5,052,908.14 0.8359 4,223,776.43其他流动资产 312,385.33其中：港币 192,489.46 0.8359 160,903.87新谢克尔 80,400.33 1.8841 151,481.46应付债券 5,949,799,573.84其中：美元 910,560,032.24 6.5342 5,949,799,573.842、境外经营实体说明
公司 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择上港集团（香港）有限公司 中国香港 港币 当地货币
上港集箱（澳门）一人有限公司 中国澳门 澳门币 当地货币
GLORY SHANGHAI SHIPPING COMPANY
中国香港 港币 当地货币
LIMITED（荣耀上海航运有限公司）
GLORY TIANJIN SHIPPING COMPANY
中国香港 港币 当地货币
LIMITED（荣耀天津航运有限公司）
GLORY ZHENDONG SHIPPING COMPANY
中国香港 港币 当地货币
LIMITED（荣耀振东航运有限公司）
GLORY GUANGZHOU SHIPPING
COMPANYLIMITED(荣耀广州航运有限公 中国香港 港币 当地货币
司）
财务报表附注第131页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
公司 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择 GLORY GUANDONG SHIPPING COMPANY
中国香港 港币 当地货币
LIMITED（荣耀冠东航运有限公司）
GLORY SHENGDONG SHIPPING
COMPANYLIMITED(荣耀盛东航运有限公 中国香港 港币 当地货币
司）
Shanghai Port Group (BVI) Development Co.,英属维尔京群
港币 注
Limited（上港集团BVI发展有限公司） 岛
Shanghai Port Group (BVI) Holding Co.,英属维尔京群
港币 注
Limited（上港集团BVI控股有限公司） 岛
Shanghai International Port Group (Singapore)
新加坡 美元 注
PTE.LTD
SIPG BAYPORT TERMINAL CO., LTD. 以色列 新谢克尔 当地货币
季节航运有限公司 中国香港 港币 当地货币
晓星航运有限公司 中国香港 港币 当地货币
锦化株式会社 日本 日币 当地货币
锦江航运（日本）株式会社 日本 日币 当地货币
通和实业有限公司 中国香港 港币 当地货币
满强航运有限公司 中国香港 港币 当地货币
锦江航运投资（香港）有限公司 中国香港 港币 当地货币
锦江航运物流（新加坡）有限公司 新加坡 新加坡币 当地货币
T.V.L. GLOBAL LOGISTICS (S) PTE. LTD. 新加坡 新加坡币 当地货币
SUPER APEX SHIPPING S.A. 中国香港 港币 当地货币
SUPER COURAGE SHIPPING S.A. 中国香港 港币 当地货币
SUPER ENTERPRISE SHIPPING S.A. 中国香港 港币 当地货币
SUPER FORTUNE SHIPPING S.A. 中国香港 港币 当地货币
SUPER VANGUARD SHIPPING S.A. 中国香港 港币 当地货币
SUPER ENERGY SHIPPING S.A. 中国香港 港币 当地货币
SUPER CHAMPION SHIPPING S.A. 中国香港 港币 当地货币
SUPER TRANSIT SHIPPING S.A. 中国香港 港币 当地货币
SUPER UNION SHIPPING (HONG KONG)
中国香港 港币 当地货币
LIMITED
SUPER FAITH SHIPPING (HONG KONG)
中国香港 港币 当地货币
LIMITED
财务报表附注第132页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
公司 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择 SUPER PIONEER SHIPPING (HONG KONG)
中国香港 港币 当地货币
LIMITED
注：Shanghai Port Group (BVI) Development Co.,Limited（上港集团BVI发展有限公司）、Shanghai Port Group (BVI) Holding Co.,Limited（上港集团BVI控股有限公司）、Shanghai International Port Group (Singapore)PTE.LTD根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币。
财务报表附注第133页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况
购买日至期末股权取得 购买日至期末被
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 被购买方的净比例（%） 购买方的收入
利润《关于上海星外滩开发
上海星外滩开发建设 非同一控制下
2017.12.31 2017.12.31 建设有限公司管理权移
有限公司 企业合并
交的确认书》
星外滩原为本公司联营企业，本公司与威旺置业有限公司（以下简称“威旺置业”）各持有其50%股权。2017年12月26日，本公司以599,800.735万元成功竞得星外滩50%股权并支付了交易价款总额10%的保证金；2017年 12月 28日，本公司与威旺置业共同签署《产权交易合同》；
2017年12月29日，本公司根据产权交易合同将交易价款总额的20%及手续费支付至上海联合产权交易所指定银行账户；2017年12月31日，本公司与威旺置业共同签署了《关于上海星外滩开发建设有限公司管理权移交的确认书》，移交之日起的经营成果和相关责任均由本公司自行承担。即本公司于2017年12月31日取得星外滩的控制权，并且有能力运用权力影响其回报金额，按照享有50%股东权益将星外滩纳入合并财务报表范围。
根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》第四十八条规定，企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。本公司于合并日前持有的星外滩50%股权账面价值 297,776.48万元，按照合并日（2017年 12月 31日）的公允价值524,234.04万元（2017年12月31日星外滩评估价值1,199,439.78万元，评估增值603,886.82万元，考虑评估增值部分确认的递延所得税负债150,971.70万元后，星外滩净资产公允价值为1,048,468.08万元，本公司持有50%股权所对应的份额为524,234.04万元）重新计量，公允财务报表附注第134页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
价值与其账面价值的差额 226,457.56万元计入当期投资收益。考虑企业所得税影响后，非同一控制下星外滩增加本期归属于母公司股东的净利润169,843.17万元。
在此情况下，由于本公司承担了后续按照约定价格购买威旺置业所持50%少数股东权益的义务，这使本公司承担了以现金回购自身权益工具的义务，本公司将该义务确认为一项金融负债。另外，由于股权收购款项以固定价格结算，故拟购买的50%股权的风险报酬已经不由少数股东威旺置业承担，故本公司将尚需支付金额的现值（交易价款70%部分419,860.51万元）从少数股东权益中扣除，作为金融负债列报。
少数股权收购价款 599,800.735万元与应享有的自合并日开始持续计算的净资产份额 524,234.04万元之间的差额 75,566.70万元，冲减资本公积-资本溢价（股本溢价）。
2018年1月26日，上述股权交易完成产权交割手续，剩余70%部分交易价款419,860.51万元已支付。
财务报表附注第135页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
2、合并成本及商誉
上海星外滩开发建设有限公司合并成本
—现金
—非现金资产的公允价值
—发行或承担的债务的公允价值
—发行的权益性证券的公允价值
—或有对价的公允价值
—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 5,242,340,390.31—其他
合并成本合计 5,242,340,390.31减：取得的可辨认净资产公允价值份额 5,242,340,390.31商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
3、被购买方于购买日可辨认资产、负债
上海星外滩开发建设有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 15,908,927,294.83 9,870,059,096.84货币资金 59,001,958.92 59,001,958.92预付款项 106,538.17 106,538.17存货 15,848,618,410.66 9,809,929,452.51固定资产 1,200,387.08 1,021,147.24负债： 5,424,246,514.22 3,914,529,464.72借款 3,388,000,000.00 3,388,000,000.00应付款项 526,529,464.72 526,529,464.72递延所得税负债 1,509,717,049.50
净资产 10,484,680,780.61 5,955,529,632.12减：少数股东权益 5,242,340,390.30 2,977,764,816.06取得的净资产 5,242,340,390.31 2,977,764,816.06
财务报表附注第136页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
4、购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
购买日之前原持购买日之前原持有购买日之前与原持购买日之前原持购买日之前原持
有股权按照公允股权在购买日的公有股权相关的其他被购买方名称有股权在购买日有股权在购买日
价值重新计量产允价值的确定方法综合收益转入投资的账面价值 的公允价值
生的利得或损失 及主要假设 收益的金额
上海星外滩开发
2,977,764,816.06 5,242,340,390.31 2,264,575,574.25 企业整体评估
建设有限公司
财务报表附注第137页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(二) 同一控制下企业合并
本期未发生同一控制下企业合并的情况。
(三) 处置子公司
本期未发生处置子公司的情况。
(四) 其他原因的合并范围变动
1、2017年3月，经上海市浦东新区市场监督管理局No.15000001201703100087《准予注销登记通知书》批准，上海浦东集发物流有限公司已办妥注销登记手续。
2、2017年6月，本公司下属子公司上港集团（香港）有限公司设立Shanghai Port Group (BVI) HoldingCo.Limited，新设公司注册资本为1股。Shanghai Port Group (BVI) HoldingCo.Limited于2017年6月7日取得BVIFSC核发的编号为1947316的公司注册证。
3、2017年6月，本公司下属子公司上港集团（香港）有限公司设立Shanghai Port Group (BVI) DevelopmentCo.Limited，新设公司注册资本为1股。Shanghai Port Group (BVI) DevelopmentCo.Limited于2017年6月7日取得BVIFSC核发的编号为1947319的公司注册证。
4、本公司下属子公司SUPER PIONEER SHIPPINGS.A.于2017年7月10日取得香港公司注册处核发的《注册非香港公司不再在香港设有营业地点通知书》，正式完成工商注销手续。
5、本公司下属子公司SUPER UNION SHIPPINGS.A.于2017年7月10日取得香港公司注册处核发的《注册非香港公司不再在香港设有营业地点通知书》，正式完成工商注销手续。
6、本公司下属子公司SUPER FAITH SHIPPINGS.A.于2017年7月19日取得香港公司注册处核发的《注册非香港公司不再在香港设有营业地点通知书》，正式完成工商注销手续。
财务报表附注第138页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
七、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
上海港湾实业总公司 上海 上海 综合服务业 100.00 设立
上海港房地产经营开发公司 上海 上海 房地产业 100.00 设立
上海东点企业发展有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 非同一控制下企业合并苏州东点置业有限公司 苏州 苏州 房地产业 90.00投资
上海安隆置业有限公司 上海 上海 房地产业 90.00投资
上海远东水运工程建设监理咨询公司 上海 上海 专业技术服务业 100.00 设立
上海海勃物流软件有限公司 上海 上海 软件服务业 70.00 30.00设立
上海交海信息科技有限公司 上海 上海 软件服务业 73.00非同一控制下企业合并上海集盛劳务有限公司 上海 上海 其他服务业 100.00 设立
上海港盛集装箱装卸服务有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00设立
上海深水港船务有限公司 上海 上海 交通运输业 51.00 投资
上海港复兴船务有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00 设立
上海沪东集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 51.00 投资
上海明东集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 30.00 投资
上海浦东国际集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 40.00 投资
上海盛东国际集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00 设立
财务报表附注第139页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
上海冠东国际集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00 设立
上海罗泾矿石码头有限公司 上海 上海 交通运输业 51.00 投资
上海集装箱码头有限公司 上海 上海 交通运输业 50.00 投资
上港集箱（澳门）一人有限公司 中国澳门 中国澳门 综合投资业 100.00 投资
上港集团（香港）有限公司 中国香港 中国香港 贸易 100.00 设立
上港融资租赁有限公司 上海 上海 融资租赁 100.00设立
Shanghai International Port Group (Singapore)
新加坡 新加坡 交通运输业 100.00设立
PTE Ltd.
SIPG BAYPORT TERMINAL CO., LTD. 以色列 以色列 交通运输业 100.00设立
GLORY SHANGHAI SHIPPING COMPANY
中国香港 中国香港 融资租赁 100.00设立
LIMITED（荣耀上海航运有限公司）
GLORY TIANJIN SHIPPING COMPANY
中国香港 中国香港 融资租赁 100.00设立
LIMITED（荣耀天津航运有限公司）
GLORY ZHENDONG SHIPPING COMPANY
中国香港 中国香港 融资租赁 100.00设立
LIMITED（荣耀振东航运有限公司）
GLORY GUANGZHOU SHIPPING
COMPANYLIMITED(荣耀广州航运有限公 中国香港 中国香港 融资租赁 100.00设立
司）
GLORY GUANDONG SHIPPING COMPANY 中国香港 中国香港 融资租赁 100.00设立
财务报表附注第140页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
LIMITED（荣耀冠东航运有限公司）
GLORY SHENGDONG SHIPPING COMPANY
中国香港 中国香港 融资租赁 100.00设立
LIMITED（荣耀盛东航运有限公司）
Shanghai Port Group (BVI) Development Co., 英属维尔京 英属维尔
投融资 100.00设立
Limited（上港集团BVI发展有限公司） 群岛 京群岛
Shanghai Port Group (BVI) Holding Co., 英属维尔京 英属维尔
投融资 100.00设立
Limited（上港集团BVI控股有限公司） 群岛 京群岛
上港集团瑞泰发展有限责任公司 上海 上海 房地产业 100.00 设立
上海港技术劳务有限公司 上海 上海 其他服务业 100.00 投资
上海万津船务有限公司 上海 上海 其他服务业 100.00非同一控制下企业合并上海外轮理货有限公司 上海 上海 交通运输业 81.00 投资
上海新海龙餐饮管理有限公司 上海 上海 餐饮业 60.00 投资
上港集团物流有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00 设立
上海港船务代理有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00设立
上海港口化工物流有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00设立
上海江海国际集装箱物流有限公司 上海 上海 交通运输业 70.00投资
上海港城危险品物流有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00投资
上海联合国际船舶代理有限公司 上海 上海 交通运输业 50.00投资
上海联东地中海国际船舶代理有限公司 上海 上海 交通运输业 70.00投资
财务报表附注第141页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
上海上港联合国际船舶代理有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00设立
上海深水港国际物流有限公司 上海 上海 交通运输业 50.00投资
上海集发物流有限公司 上海 上海 仓储业 100.00非同一控制下企业合并上港物流（江西）有限公司 九江 九江 交通运输业 100.00设立
上海海富国际集装箱货运有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00非同一控制下企业合并上港物流（浙江）有限公司 宁波 宁波 交通运输业 100.00设立
上港物流金属仓储（上海）有限公司 上海 上海 仓储业 65.00投资
深圳航华国际船务代理有限公司 深圳 深圳 交通运输业 100.00设立
上港物流（天津）有限公司 天津 天津 交通运输业 100.00设立
上港物流（厦门）有限公司 厦门 厦门 交通运输业 100.00设立
上港物流拼箱服务（上海）有限公司 上海 上海 交通运输业 70.00投资
上港物流（成都）有限公司 成都 成都 交通运输业 100.00设立
宁波航华国际船务有限公司 宁波 宁波 交通运输业 100.00非同一控制下企业合并上港物流（惠州）有限公司 惠州 惠州 交通运输业 100.00设立
上海东方海外集装箱货运有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00非同一控制下企业合并上海上港电子商务有限公司 上海 上海 电子商务业 100.00设立
上海上港陆上运输服务有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00设立
上港集团平湖独山港码头有限公司 浙江平湖 浙江平湖 交通运输业 65.00 投资
上海海华轮船有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00 非同一控制下企业合并财务报表附注第142页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
上海海华船务有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00设立
温州海华船舶代理有限公司 温州 温州 交通运输业 100.00设立
季节航运有限公司 中国香港 中国香港 交通运输业 100.00设立
晓星航运有限公司 中国香港 中国香港 交通运输业 100.00设立
上港集团长江港口物流有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00 设立
扬州航华国际船务有限公司 扬州 扬州 交通运输业 55.00投资
上海航华国际船务代理有限公司 上海 上海 交通运输业 60.00投资
江苏航华国际船务有限公司 南京 南京 交通运输业 70.00投资
上海集海航运有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00设立
江苏集海航运有限公司 扬州 扬州 交通运输业 100.00投资
上港集团九江港务有限公司 九江 九江 交通运输业 91.67 投资
九江中理外轮理货有限公司 九江 九江 交通运输业 84.00非同一控制下企业合并上港集团冷链物流有限公司 上海 上海 仓储业 100.00 设立
上港冷链贸易（上海）有限公司 上海 上海 仓储业 100.00设立
上海上港集团足球俱乐部有限公司 上海 上海 文化体育 100.00 非同一控制下企业合并上海港国际客运中心开发有限公司 上海 上海 房地产业 100.00 非同一控制下企业合并上海港国客商业资产管理有限公司 上海 上海 资产管理 100.00非同一控制下企业合并上海港国际邮轮旅行社有限公司 上海 上海 旅游 100.00非同一控制下企业合并上港船舶服务（上海）有限公司 上海 上海 现代服务业 100.00设立
财务报表附注第143页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
上港集团港口业务受理中心有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00 设立
上海锦江航运（集团）有限公司 上海 上海 交通运输业 79.1954 非同一控制下企业合并锦化株式会社 日本 日本 货物代理 100.00非同一控制下企业合并锦江航运（日本）株式会社 日本 日本 船舶及货物代理 55.00非同一控制下企业合并通和实业有限公司 中国香港 中国香港 集装箱租赁 100.00非同一控制下企业合并上海锦江三井仓库国际物流有公司 上海 上海 仓储物流 51.00非同一控制下企业合并上海锦江住仓国际物流有限公司 上海 上海 仓储物流 51.00非同一控制下企业合并上海锦航人力资源有限公司 上海 上海 人力资源管理 100.00非同一控制下企业合并上海锦亿仓储物流有限公司 上海 上海 仓储物流 65.00非同一控制下企业合并上海锦都物流有限公司 上海 上海 货物代理 100.00非同一控制下企业合并上海锦昶物流有限公司 上海 上海 仓储物流 100.00非同一控制下企业合并锦茂国际物流（上海）有限公司 上海 上海 货物代理 40.00非同一控制下企业合并锦江航运投资（香港）有限公司 中国香港 中国香港 实业投资 100.00非同一控制下企业合并锦江航运物流（新加坡）有限公司 新加坡 新加坡 物流 60.00非同一控制下企业合并 T.V.L. GLOBAL LOGISTICS (S) PTE. LTD. 新加坡 新加坡 货物代理 51.00非同一控制下企业合并上海市锦诚国际船务代理有限公司 上海 上海 船舶代理 80.00非同一控制下企业合并太仓锦诚国际船务代理有限公司 太仓 太仓 船舶代理 100.00非同一控制下企业合并满强航运有限公司 中国香港 中国香港 远洋货物运输 100.00非同一控制下企业合并 SUPER APEX SHIPPING S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 100.00非同一控制下企业合并财务报表附注第144页
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2017年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
SUPER COURAGE SHIPPING S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 100.00非同一控制下企业合并 SUPER ENTERPRISE SHIPPING S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 100.00非同一控制下企业合并 SUPER FORTUNE SHIPPING S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 100.00非同一控制下企业合并 SUPER VANGUARD SHIPPING S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 100.00非同一控制下企业合并 SUPER ENERGY SHIPPING S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 100.00非同一控制下企业合并 SUPER CHAMPION SHIPPING S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 100.00非同一控制下企业合并 SUPER TRANSIT SHIPPING S.A. 中国香港 巴拿马 集装箱运输 100.00非同一控制下企业合并 SUPER UNION SHIPPING (HONG KONG)
中国香港 中国香港 集装箱运输 100.00设立
LIMITED
SUPER FAITH SHIPPING (HONG KONG)
中国香港 中国香港 集装箱运输 100.00设立
LIMITED
SUPER PIONEER SHIPPING (HONG KONG)
中国香港 中国香港 集装箱运输 100.00设立
LIMITED
上海上港物业服务有限公司 上海 上海 交通运输业 100.00 设立
上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司 上海 上海 房地产 100.00 设立
上海星外滩开发建设有限公司 上海 上海 房地产 50.00 非同一控制下企业合并持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
（1）本公司因拥有生产指泊权，故对上海集装箱码头有限公司和上海浦东国际集装箱码头有限公司的生产经营起控制作用；
（2）本公司根据协议拥有上海联合国际船舶代理有限公司董事会半数以上表决权；
财务报表附注第145页
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2017年度
财务报表附注
（3）根据相关合营合同，本公司负责管理上海深水港国际物流有限公司日常生产经营；
（4）本公司持有明东公司30%股权；中海码头发展有限公司持有明东公司20%股权；和记港口外高桥(香港)有限公司持有明东公司50%股权。本公司与中海码头发展有限公司达成《一致行动人协议》，双方同意作为一致行动人行使股东权利，承担股东义务，共同参与明东公司的经营管理。协议特别约定，若双方在公司经营管理等事项上就某些问题无法达成一致时，应当按照本公司的意向进行表决。加之本公司拥有生产指泊权，故对明东公司的生产经营起控制作用；
（5）上海锦江航运（集团）有限公司下属子公司上海锦昶物流有限公司持有锦茂国际物流（上海）有限公司40%的股权，因锦茂国际物流（上海）有限公司的主要管理人员均由上海锦昶物流有限公司派出，故对该公司具有实际控制权；
（6）本公司持有星外滩50%股权，依据双方约定本公司已取得星外滩控制权，详见本附注“六、（一）非同一控制下企业合并”。
2、重要的非全资子公司
少数股东持 本期向少数股东宣告分派
子公司名称 本期归属于少数股东的损益 期末少数股东权益余额股比例 的股利
上海明东集装箱码头有限公司 70.00 545,725,557.20 540,203,539.41 3,154,788,600.32上海沪东集装箱码头有限公司 49.00 257,607,852.49 240,561,373.08 737,372,134.72上海浦东国际集装箱码头有限公司 60.00 310,389,284.16 284,833,410.88 1,392,678,904.84上海锦江航运（集团）有限公司 20.8046 37,585,324.25 607,478,005.37上海罗泾矿石码头有限公司 49.00 601,615.29 347,196,201.57子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明参见本附注“七、(一)在子公司中的权益、1”。
财务报表附注第146页
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2017年度
财务报表附注
3、重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额 年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计上海明东集装箱码头有限公司 1,329,852,084.94 3,430,401,700.21 4,760,253,785.15 253,412,927.55 253,412,927.55 1,168,428,669.27 3,586,852,860.49 4,755,281,529.76 256,329,269.00 256,329,269.00上海沪东集装箱码头有限公司 1,031,471,422.09 728,590,590.81 1,760,062,012.90 253,420,921.64 1,800,000.00 255,220,921.64 821,173,057.49 783,627,721.38 1,604,800,778.87 132,900,765.45 1,847,655.64 134,748,421.09上海浦东国际集装箱码头有限公司 1,189,947,106.54 1,296,322,023.58 2,486,269,130.12 165,137,622.06 165,137,622.06 1,077,265,681.26 1,349,864,149.14 2,427,129,830.40 148,591,444.46 148,591,444.46上海锦江航运（集团）有限公司 2,184,365,109.78 1,687,698,024.22 3,872,063,134.00 389,455,893.70 137,842,547.69 527,298,441.39 2,001,159,448.16 1,847,742,458.53 3,848,901,906.69 430,610,052.92 184,536,402.55 615,146,455.47上海罗泾矿石码头有限公司 338,240,338.44 422,193,014.53 760,433,352.97 51,976,426.59 51,976,426.59 323,814,521.16 454,088,394.99 777,902,916.15 70,673,776.06 70,673,776.06本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量上海明东集装箱码头有限公司 2,275,954,164.37 783,525,566.69 783,525,566.69 512,475,707.48 2,209,202,172.48 721,666,706.66 721,666,706.66 926,118,316.17上海沪东集装箱码头有限公司 1,581,633,167.52 525,730,311.19 525,730,311.19 628,612,567.77 1,510,987,191.87 495,782,570.46 495,782,570.46 523,683,178.48上海浦东国际集装箱码头有限公司 1,198,442,140.28 524,786,016.33 524,786,016.33 630,227,510.17 1,109,263,157.08 463,096,042.62 463,096,042.62 331,302,953.76上海锦江航运（集团）有限公司 1,882,573,146.50 186,250,303.76 115,816,965.76 561,876,819.85 1,707,687,728.56 178,841,343.62 243,995,516.13 -292,975,789.52上海罗泾矿石码头有限公司 522,622,994.40 1,227,786.29 1,227,786.29 15,932,844.60 437,294,029.44 -85,537,452.34 -85,537,452.34 -25,894,534.13财务报表附注第147页
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2017年度
财务报表附注
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1、在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
经江苏集海航运有限公司（以下简称“江苏集海”）2017年第一次临时股东会审议通过，本公司下属子公司上港集团长江港口物流有限公司（以下简称“长江公司”）以367.50万元受让扬州兴洋船务有限公司所持有的江苏集海26.25%股权。江苏集海于2017年8月24日完成上述股权转让的工商变更登记手续，长江公司对其持股比例变更为100%。
2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
江苏集海航运有限公司
购买成本
—现金 3,675,000.00—非现金资产的公允价值
购买成本合计 3,675,000.00减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 5,893,118.08差额 -2,218,118.08其中：调整资本公积 -2,218,118.08调整盈余公积
调整未分配利润
(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1、重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或联主要经
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 营企业投资的会营地 直接间接
计处理方法
上海港航股权投资有限公司 上海 上海 股权投资 50.00 按权益法核算
上海银汇房地产发展有限公司 上海 上海 房地产开发 50.00 按权益法核算
上海国际航运服务中心开发有限公司 上海 上海 房地产开发 50.00 按权益法核算
上海海通国际汽车码头有限公司 上海 上海 交通运输 40.00 按权益法核算
上海银行股份有限公司 上海 上海 金融业 6.481 0.025按权益法核算
中国邮政储蓄银行股份有限公司 北京 北京 金融业 4.13按权益法核算
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
财务报表附注第148页
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2017年度
财务报表附注
（1）上海银行股份有限公司
本公司及下属子公司合计持有上海银行股份 507,845,104股，占总股本的6.506%。本公司为其并列第二大股东并在其董事会中占有 1个席位（本公司委派董事担任上海银行董事会战略委员会和提名与薪酬委员会委员），对其具有重大影响，故对上海银行仍按权益法进行长期股权投资核算。
（2）中国邮政储蓄银行股份有限公司
2016年 9月，本公司下属子公司上港香港作为基石投资者参与邮储银行的 H股首次公开发行，以 1,594,357.24万港元认购了邮储银行 334,949万股股份（4.76港元/股），持股比例为4.13%，作为可供出售金融资产核算。
2017年6月8日，邮储银行2016年度股东大会审议通过了选举丁向明先生为非执行董事的议案。2017年 10月 20日，丁向明先生的任职资格获中国银监会核准，其任期自2017年10月20日起生效，丁向明先生同时在董事会下设的风险管理委员会、社会责任委员会中担任委员。据此，上港香港自2017年10月20日起对邮储银行能施加重大影响，成为联营企业。
2、重要合营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额
上海港航股权投资有限公司上海港航股权投资有限公司流动资产 135,386,717.76 103,477,535.75其中：现金和现金等价物 53,159,104.19 41,620,472.94非流动资产 405,042,179.61 392,908,203.42资产合计 540,428,897.37 496,385,739.17流动负债 73,467,263.12 73,595,631.64非流动负债 9,200,454.35 8,403,750.00负债合计 82,667,717.47 81,999,381.64少数股东权益
归属于母公司股东权益 457,761,179.90 414,386,357.53按持股比例计算的净资产份额 228,880,589.95 207,193,178.77调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对合营企业权益投资的账面价值 228,880,589.95 207,193,178.77
财务报表附注第149页
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2017年度
财务报表附注
期末余额/本期发生额
上海港航股权投资有限公司上海港航股权投资有限公司存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用 -833,768.12 -15,254.62所得税费用 3,911,064.54 2,391,001.85净利润 41,001,633.23 44,526,186.40终止经营的净利润
其他综合收益 2,373,189.14 -10,237,906.39综合收益总额 43,374,822.37 34,288,280.01本年度收到的来自合营企业的股利
财务报表附注第150页
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2017年度
财务报表附注
3、重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
上海国际航运服务上海银汇房地产发上海星外滩开发上海海通国际汽车上海银行股份中国邮政储蓄银行股上海国际航运服务上海银汇房地产上海星外滩开发建上海海通国际汽车 上海银行股份 中国邮政储蓄银行股中心开发有限公司展有限公司建设有限公司码头有限公司 有限公司 份有限公司中心开发有限公司发展有限公司 设有限公司 码头有限公司 有限公司 份有限公司流动资产 6,009,137,584.80 2,739,354,090.67 457,587,343.34 13,736,166,789.57 4,173,967,025.35 8,522,344,453.09 437,693,961.37
非流动资产 16,703,060.32 367,234,538.29 722,951,310.13 20,051,009.15 439,351,797.92 1,380,016.48 723,983,053.38
资产合计 6,025,840,645.12 3,106,588,628.96 1,180,538,653.47 1,807,766,938,000.00 9,012,551,000,000.00 13,756,217,798.72 4,613,318,823.27 8,523,724,469.57 1,161,677,014.75 1,755,452,320,000.00
流动负债 2,511,223,525.61 1,445,296,096.46 78,203,517.88 7,384,013,618.37 965,504,934.37 2,561,303,427.16 72,149,354.73
非流动负债 184,134,884.00
负债合计 2,511,223,525.61 1,445,296,096.46 78,203,517.88 1,660,325,535,000.00 8,581,194,000,000.00 7,384,013,618.37 1,149,639,818.37 2,561,303,427.16 72,149,354.73 1,639,229,663,000.00
少数股东权益 225,932,720.73 456,267,000.00 384,000,000.00 227,641,738.59 449,391,000.00
归属于母公司股东
3,514,617,119.51 1,661,292,532.50 876,402,414.86 146,985,136,000.00 430,973,000,000.00 6,372,204,180.35 3,463,679,004.90 5,962,421,042.41 861,885,921.43 115,773,266,000.00
权益
按持股比例计算的
1,757,308,559.76 830,646,266.25 350,560,965.94 9,562,866,730.04 17,799,184,900.00 3,186,102,090.18 1,731,839,502.45 2,981,210,521.21 344,754,368.57 7,532,219,541.30
净资产份额
调整事项 755,965,192.14 755,965,192.14
—商誉 755,965,192.14 755,965,192.14
—内部交易未实现
利润
—其他
对联营企业权益投 1,757,308,559.76 830,646,266.25 350,560,965.94 9,562,866,730.04 17,799,184,900.00 3,186,102,090.18 1,731,839,502.45 2,981,210,521.21 344,754,368.57 8,288,184,733.44
财务报表附注第151页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
上海国际航运服务上海银汇房地产发上海星外滩开发上海海通国际汽车上海银行股份中国邮政储蓄银行股上海国际航运服务上海银汇房地产上海星外滩开发建上海海通国际汽车 上海银行股份 中国邮政储蓄银行股中心开发有限公司展有限公司建设有限公司码头有限公司 有限公司 份有限公司中心开发有限公司发展有限公司 设有限公司 码头有限公司 有限公司 份有限公司资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 117,125,459.89 77,332,563.40 750,749,726.01 33,124,995,000.00 63,519,000,000.00 10,772,596,688.58 915,492,434.38 690,427,796.89 34,728,763,000.00
净利润 108,455,432.16 -116,170,494.42 -6,891,410.29 273,639,465.52 15,328,499,000.00 7,214,000,000.00 2,700,470,546.17 245,935,384.44 -4,501,385.50 182,269,800.32 14,312,308,000.00
终止经营的净利润
其他综合收益 -1,067,531,000.00 -2,101,000,000.00 -1,397,034,000.00
综合收益总额 108,455,432.16 -116,170,494.42 -6,891,410.29 273,639,465.52 14,260,968,000.00 5,113,000,000.00 2,700,470,546.17 245,935,384.44 -4,501,385.50 182,269,800.32 12,915,274,000.00
本年度收到的来自
1,483,021,246.50 857,619,336.50 76,347,435.44 195,325,040.00 148,000,000.00
联营企业的股利
注：邮储银行财务数据精确至人民币百万元，上海银行财务数据精确至人民币千元。
其他说明：
（1）由于邮储银行于2017年10月由公允价值计量转按权益法核算，本公司根据邮储银行2017年度10-12月财务数据进行权益法核算；
（2）由于本公司于2017年12月31日取得对星外滩的控制权，作为子公司核算，由权益法核算方式转为成本法核算，本公司在合并日前根据星外滩2017年1-12月财务数据进行权益法核算。
财务报表附注第152页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
4、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 262,872,971.05 243,712,778.51下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 7,413,324.66 -361,011.59—其他综合收益
—综合收益总额 7,413,324.66 -361,011.59联营企业：
投资账面价值合计 5,713,961,895.59 5,720,360,472.42下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 259,866,219.32 261,849,870.96—其他综合收益 -1,462,559.73 -990,418.38—综合收益总额 258,403,659.59 260,859,452.58八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
财务报表附注第153页
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财务报表附注
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。本公司目前的政策是以固定利率借款为主。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 950,019,891.04 13,947,071,131.30合计 950,019,891.04 13,947,071,131.30于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少其他综合收益95,001,989.10元。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
财务报表附注第154页
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财务报表附注
九、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允第二层次公允 第三层次公
合计
价值计量 价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 950,019,891.04 950,019,891.04（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 950,019,891.04 950,019,891.04（3）其他
持续以公允价值计量的资产
950,019,891.04 950,019,891.04总额
◆交易性金融负债 487,289,820.35 487,289,820.35其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 487,289,820.35 487,289,820.35其他
财务报表附注第155页
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财务报表附注
期末公允价值
项目 第一层次公允第二层次公允 第三层次公
合计
价值计量 价值计量 允价值计量
◆指定以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债
487,289,820.35 487,289,820.35总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资
产总额
如：持有待售负债
非持续以公允价值计量的负
债总额
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产期末公允价值是基于上海证券交易所、香港联交所 2017年 12月29日(周五)收盘价进行计量。
(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司下属子公司上港香港采用持续第二层次公允价值计量项目为可交换债券的可交换选择权的公允价值，可交换选择权的公允价值采用期权定价模型（二叉树模型)计算确定。无风险利率、标的股票市价为主要输入变量。
十、关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本母公司对本母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股公司的表决比例(%) 权比例(%)上海市国有资产
上海市大沽路100号 31.36 31.36
监督管理委员会
财务报表附注第156页
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财务报表附注
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本公司合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
重庆集海航运有限责任公司 合营企业
九江四方港务物流有限公司 合营企业
上海新港集装箱物流有限公司 合营企业
上港集团长江物流湖南有限公司 合营企业
上海港航股权投资有限公司 合营企业
上海航交实业有限公司 合营企业
地中海邮轮旅行社（上海）有限公司 合营企业
万航旅业（上海）有限公司 合营企业
上港集团长江物流湖北有限公司 合营企业
上海国际航运服务中心开发有限公司 联营企业
上海银汇房地产发展有限公司 联营企业
中建港务建设有限公司 联营企业
武汉港务集团有限公司 联营企业
上海海通国际汽车码头有限公司 联营企业
上海海通国际汽车物流有限公司 联营企业
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 联营企业
温州金洋集装箱码头有限公司 联营企业
杭州中理外轮理货有限公司 联营企业
无锡中理外轮理货有限公司 联营企业
苏州中理外轮理货有限公司 联营企业
昆山中理外轮理货有限公司 联营企业
上海通达物业有限公司 联营企业
上海外高桥物流中心有限公司 联营企业
上海浦远船舶有限公司 联营企业
上海盛港能源投资有限公司 联营企业
上海东方饭店管理有限公司 联营企业
上海亿通国际股份有限公司 联营企业
财务报表附注第157页
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财务报表附注
合营或联营企业名称 与本公司关系
上海海辉国际集装箱修理有限公司 联营企业
上海振集集装箱服务有限公司 联营企业
重庆国际集装箱码头有限公司 联营企业
九江港力达集装箱服务有限公司 联营企业
上海银行股份有限公司 联营企业
太仓港上港正和集装箱码头有限公司 联营企业
重庆果园集装箱码头有限公司 联营企业
安吉上港国际港务有限公司 联营企业
民生轮船股份有限公司 联营企业
武汉港集装箱有限公司 联营企业
芜湖港务有限责任公司 联营企业
上海外红伊势达国际物流有限公司 联营企业
上海中意海歌邮轮咨询有限公司 联营企业
上海港中免免税品有限公司 联营企业
上海尚九一滴水餐饮管理有限公司 联营企业
上海港口能源有限公司 联营企业
东海航运保险股份有限公司 联营企业
上港外运集装箱仓储服务有限公司 联营企业
上港集团长江物流江西有限公司 联营企业
湖南城陵矶国际港务集团有限公司 联营企业
南京港股份有限公司 联营企业
上海上港瀛东商贸有限公司 联营企业
上海科创中心股权投资基金管理有限公
联营企业
司
宜宾港国际集装箱码头有限公司 联营企业
上海港兴晟海上应急服务有限公司 联营企业
中国邮政储蓄银行股份有限公司 联营企业
南京港龙潭集装箱有限公司 原联营企业（2016年12月转让）
四川宜宾港有限责任公司 原联营企业（2017年3月转让）
上海沪马联合船舶代理有限公司 原联营企业（2017年6月退出）
比利时APM码头泽布吕赫公司 原联营企业（2017年11月转让）
上海星外滩开发建设有限公司 原联营企业（2017年12月31日取得控制权，成为子公司）
财务报表附注第158页
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财务报表附注
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
上海同盛投资（集团）有限公司 受托管理企业、原持股5%以上且存在重大影响的股东上海同盛物流园区投资开发有限公司 受托管理企业的子公司、待收购公司
上海两港国际贸易有限公司 受托管理企业的子公司、待收购公司的子公司
上海洋山保税港区物流服务有限公司 受托管理企业的子公司、待收购公司的子公司
上海港政置业有限公司 受托管理企业的子公司、待收购公司
(五) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中建港务建设有限公司 工程施工（开发成本） 282,621,634.20 113,663,512.70中建港务建设有限公司 工程施工（在建工程） 124,311,923.44 32,715,479.68中建港务建设有限公司 工程施工（修理费等） 34,228,404.71 61,806,946.47上海航交实业有限公司 物业管理 14,488,538.22 14,778,308.55东海航运保险股份有限公司 保险 20,782,034.69 21,152,231.49太仓港上港正和集装箱码头有限公司 接受劳务 38,952,403.10 37,708,895.13上海海通国际汽车码头有限公司 接受劳务 38,682,550.62 41,126,230.82上海海通国际汽车物流有限公司 接受劳务 21,436,693.48 3,027,754.72武汉港集装箱有限公司 接受劳务 20,187,173.82 17,281,149.53上港集团长江物流湖北有限公司 接受劳务 19,013,487.87
上港外运集装箱仓储服务有限公司 接受劳务 16,983,315.28 1,320,188.96重庆集海航运有限责任公司 接受劳务 9,269,720.56 3,868,032.58南京港龙潭集装箱有限公司 接受劳务 8,547,478.70 9,893,611.34上海新港集装箱物流有限公司 接受劳务 6,000,155.62 1,680,000.08上港集团长江物流湖南有限公司 接受劳务 5,490,094.96 6,078,721.55昆山中理外轮理货有限公司 接受劳务 4,387,368.75 4,264,108.25苏州中理外轮理货有限公司 接受劳务 4,333,460.87 2,988,763.44杭州中理外轮理货有限公司 接受劳务 4,213,635.01 4,016,108.96上海亿通国际股份有限公司 接受劳务 2,114,104.24 2,044,098.11江阴苏南国际集装箱码头有限公司 接受劳务 2,035,984.61 1,862,747.23上港集团长江物流江西有限公司 接受劳务 1,993,876.22 1,199,151.73
财务报表附注第159页
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财务报表附注
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
无锡中理外轮理货有限公司 接受劳务 1,791,594.50 1,717,725.00九江四方港务物流有限公司 接受劳务 1,747,220.58 1,186,645.45接受关联方提供工程施工主要项目如下（金额单位：人民币万元）：
（1）外高桥冷库项目等施工工程
工程合同价款/
主要项目 项目内容 本期金额累计金额进度决算金额
（%）冷链物流有限公司外高
外高桥冷库项目 11,447.40 9,069.02 11,447.40 100.00桥冷库项目新建项目
侯工楼外墙修缮项目施 3号码头侯工楼外墙进
890.66 432.50 432.50 48.56工合同 行修缮
2017年堆场基础轨道维 2017年堆场基础轨道
321.27 321.27 321.27 100.00护与调整 维护与调整
罗泾分公司新建货棚项
货棚工程 1,789.14 1,789.14 1,789.14 100.00目施工合同
雨水泵房变电所升级改雨水泵房变电所升级
230.54 230.54 230.54 100.00造工程 改造工程
35kv变电所10kv甲段
35kv变电所10kv甲段开
开关柜更新改造工程 239.26 239.26 239.26 100.00关柜更新改造工程合同
合同
三杆式32米灯塔更新改三杆式 32米灯塔更新
295.26 115.99 115.99 39.28造工程 改造工程
海关 H986查验设备设海关H986查验设备设
225.17 225.17 225.17 100.00施项目施工合同 施项目
合计 15,438.70 12,422.89 14,801.27
财务报表附注第160页
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（2）上港十四区产业转型项目施工工程
主要项目 项目内容 合同价款 本期金额 累计金额 工程进度（%）上港十四区（上港集团宝山码头）
产业转型项目新建规划一路新建江
新建江堤、拆除现状江堤等 3,197.82 3,030.74 94.77堤工程（一泊位）工程设计、勘察、
施工一体化（EPC）合同
上港十四区（上港集团宝山码头）承担包括本工程设计、勘察、施工、设备采购及安装、调试、
产业转型项目新建规划一路工程试运行、竣工验收备案、向业主移交及移交之日起至业主向 45,513.29 9,727.31 38,206.19 83.95(施工) 接管单位正式交付使用期间的看护在内的全部内容。
新建规划二路（牡丹江路-规划一路）雨污水管道及图纸所
上港十四区（上港集团宝山码头）
示的所有雨污水井工程，其中雨水管道（长约1240米）管
产业转型项目新建规划二路一期工 2,180.41 1,625.26 74.54径DN600--1800mm、污水管道（长约 1210米）管径
程一标段施工合同
300--600mm。
新建规划一路新建江堤工程设计、
包括新建江堤、新建临时江堤、拆除现状江堤等（其中桩基
勘察、施工一体化（EPC）合同（施 14,959.89 13,658.13 91.30采用PHC管桩、钻孔灌注桩、地下连续墙结构）。
工）
新建规划三路长235.42米、红线宽度12至20米。主要包
含（1）道路工程；（2）结构工程（地道及其围护）；（3）
新建规划三路工程施工合同 2,142.01 105.61 1,320.78 61.66排水工程；（4）道路电气工程；（5）地下连通道和基坑维
护工程；（6）附属工程（绿化、照明、交通等）
新建规划四路，长325.26米、红线宽度12至20米。主要
新建规划四路工程施工合同 包括（1）道路工程；（2）排水工程；（3）地下连通道和 789.31 425.60 53.92基坑维护工程；（4）附属工程（绿化、照明、交通等）
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主要项目 项目内容 合同价款 本期金额 累计金额 工程进度（%）新建友谊支路，（1）道路工程；（2）排水工程；（3）地
新建友谊支路工程施工合同 下连通道和基坑维护工程；（4）附属工程（绿化、照明、 872.27 430.73 49.38交通等）
一至三层内部进行部分调整及结构加固，并对外立面进行部
上港长滩体验馆（装饰装修工程）分修缮。包括以下内容：（1）拆除工程；（2）建筑结构工
1,976.25 1,332.08 2,913.08 100.00项目施工合同 程；（3）装饰装修工程；（4）安装工程（给排水、动力、
照明、通风空调、弱电等）；
上港十四区（上港集团宝山码头）
地上部分为绿化工程、铺装、管理用房、园林小品、水电工
产业转型项目新建 05-02地块公共 10,373.27 1,048.45 6,400.18 61.70程等；地下部分为建筑工程、装饰装修工程、安装工程等
绿地二期工程施工合同
上港十四区（上港集团宝山码头）
产业转型项目新建规划一路工程慢慢行通道高架桥及人行天桥 379.60 314.15 82.76行通道高架桥及人行天桥工程
上港十四区（上港集团宝山码头）
负0.5m层及4.5m层的04、05、06、07地块的风机通风工
产业转型项目新建规划一路云海路 669.62 479.15 71.56程、防排烟工程等
通风排烟工程
上港十四区（上港集团宝山码头）
道路修建、小品广场、园林小品、绿化种植及养护、照明工
产业转型项目新建规划一路工程 5,613.94 349.61 6.23程、给排水工程、一泊位和二泊位之间景观连接桥工程
（新建公共绿地）设计施工合同
马路河地下空间连通道及两侧护岸组成地下连通道长度为
马路河地下空间通道项目施工合同 2,197.14 218.79 1,840.35 83.7672.5米，宽度约11.2米
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财务报表附注
主要项目 项目内容 合同价款 本期金额 累计金额 工程进度（%）规划一路负0.5米标高层的通风动力供电、工作照明、应急
规划一路工程0.5米层电器工程 2,150.17 1,978.19 1,978.19 92.00照明、消防及防雷接地等工程
新建规划一路工程施工总承包合同新建规划一路拓宽段工程、新建帆顺路顶盖工程、新建帆远
10,947.52 9,851.65 9,851.65 89.99补充协议 路顶盖工程和新建采江路顶盖工程）
合计 103,962.51 24,262.08 82,823.79
（3）上港集团军工路项目施工工程
主要项目 项目内容 合同价款 本期金额 累计金额 工程进度（%）军工路A3-01B及A3-01C地块兴建集住宅、住宅底商业、
军工路项目一标A3-01B及A3-01C社区配套（变电站、门卫、公厕、垃圾压缩站、环卫道班房、
59,665.52 3,889.08 3,889.08 6.52地块总承包工程合同 菜场、服务中心等）、独立商业、商办楼及附属工程等于一
体的综合发展项目。
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出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额安吉上港国际港务有限公司 代理收入 35,020,462.54 17,345,996.83安吉上港国际港务有限公司 软硬件开发及销售收入 142,085.47 777,056.15湖南城陵矶国际港务集团有限公司 管理费收入 1,886,792.45 1,415,094.34江阴苏南国际集装箱码头有限公司 软硬件开发及销售收入 170,045.15 121,421.58民生轮船股份有限公司 代理收入 597,791.32 880,099.20上港集团长江物流湖北有限公司 港口服务收入 26,886,288.89
上港集团长江物流湖北有限公司 运输收入 2,139,979.55
上港集团长江物流湖南有限公司 代理收入 1,634,850.58 4,111,508.50上港集团长江物流江西有限公司 港口服务收入 11,562,158.05 8,035,871.12上港外运集装箱仓储服务有限公司 代建管理收入 280,188.68 500,000.00上港外运集装箱仓储服务有限公司 软硬件开发及销售收入 2,610,801.75 1,259,085.33上海国际航运服务中心开发有限公
监理收入 2,791,698.21 2,959,200.00司
上海海通国际汽车码头有限公司 管理费收入 1,415,094.34 1,500,000.00上海海通国际汽车码头有限公司 劳务派遣收入 13,224,072.16 12,473,982.16上海海通国际汽车码头有限公司 软硬件开发及销售收入 561,417.49 788,877.59上海海通国际汽车码头有限公司 水电费收入 3,587,714.25 4,612,886.00上海海通国际汽车物流有限公司 劳务派遣收入 2,190,745.29 6,663,697.64上海海通国际汽车物流有限公司 软硬件开发及销售收入 417,735.85 251,320.76上海海通国际汽车物流有限公司 水电费收入 4,469,775.96 4,216,802.91上海海通国际汽车物流有限公司 运输收入 16,066,979.95 23,492,947.94上海振集集装箱服务有限公司 劳务派遣收入 1,269,288.00 1,200,846.00太仓港上港正和集装箱码头有限公
管理费收入 7,460,894.79 3,886,792.45司
太仓港上港正和集装箱码头有限公
软硬件开发及销售收入 376,556.60 865,324.15司
太仓港上港正和集装箱码头有限公
运输收入 1,115,707.30 571,536.06司
万航旅业（上海）有限公司 销售收入 3,863,526.31
芜湖港务有限责任公司 管理费收入 1,886,792.45 1,886,792.45芜湖港务有限责任公司 软硬件开发及销售收入 535,026.61 699,971.84
武汉港务集团有限公司 管理费收入 1,041,150.93 1,185,410.24
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2017年度
财务报表附注
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额武汉港务集团有限公司 软硬件开发及销售收入 4,456,398.17 1,724,238.03重庆果园集装箱码头有限公司 管理费收入 1,179,245.28 1,179,245.28重庆集海航运有限责任公司 代理收入 9,946,161.86 15,302,294.95上海银汇房地产发展有限公司 游艇销售收入 9,401,709.90上海外高桥物流中心有限公司 软硬件开发及销售收入 377,358.49安吉上港国际港务有限公司 管理费收入 1,320,754.71 1,320,754.71四川宜宾港有限公司 软硬件开发及销售收入 455,471.70九江四方港务物流有限公司 专线使用费等收入 2,599,364.35 1,199,035.612、关联受托管理
2017年5月31日，本公司与上海市国资委、同盛集团签订《委托管理协议》，委托管理事项约定如下：
（1）上海市国资委将对同盛集团的出资人权利（包括人事任免权）委托本公司行使，但下列权利除外：①对同盛集团的资产收益权；②对同盛集团的重大事项决策权，包括：合并、分立、改制、上市，增加或减少注册资本，解散、清算、破产；发行债券、为他人提供大额担保；进行重大融资、质押重大资产、进行大额捐赠；与本公司构成关联交易的对外投资、资金往来、资产处置事项；
修改公司章程。如发生上述事项，本公司需事先报请上海市国资委同意。
（2）同盛集团所持有本公司股权的表决权、处置权不在本次委托管理范围内。
（3）上海市深水港工程建设指挥部内设机构继续与同盛集团合署办公，同盛集团承担的水、电、路以及海关配套等保障性业务，作为洋山港口运营必需的基础配套，一并委托本公司管理。
委托管理期限为：（1）自委托管理协议生效之日起五年。（2）根据同盛集团改革发展情况，经上海市国资委和本公司双方协商一致，委托管理期限可调整变更。
委托管理费用为：人民币 500万元/年。若委托管理期间不满一年的，按实际期间计算托管费用。
2017年度本公司根据实际委托管理天数计提委托管理费2,916,666.67元（税后金额2,751,572.33元）。
财务报表附注第165页
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2017年度
财务报表附注
3、关联租赁情况
（1）经营租赁：
本公司作为出租方：
本期确认的租赁上期确认的租赁承租方名称 承租资产种类
收入（万元） 收入（万元）上海海通国际汽车码头有限
内支线码头及附属设备 2,148.00 2,165.33公司
上海海通国际汽车码头有限 外六期滚装汽车码头及附
22,440.00 22,626.67公司 属设备
上海海通国际汽车码头有限
外六期50米码头岸线 252.00 254.67公司
上海海通国际汽车码头有限
H12堆场 537.00 541.33公司
上海海通国际汽车物流有限 外六期汽车园区及附属设
10,743.00 10,828.67公司 备
上港外运集装箱仓储服务有
外四期场地 2,506.33 2,592.73限公司
上港外运集装箱仓储服务有
外五期场地 1,264.65 107.41限公司
上港外运集装箱仓储服务有
集装箱堆场 355.55
限公司
上海尚九一滴水餐饮管理有 上海港国际客运中心客运
763.09 965.14限公司 综合楼地上建筑
客运综合楼B1层及B夹层
万航旅业（上海）有限公司 157.93
部分区域
关联租赁情况说明：
A、内支线码头及附属设备租赁
本公司于2003年11月28日与上海海通国际汽车码头有限公司签订《码头租赁合同》，将所拥有的内支线码头及附属设备出租给上海海通国际汽车码头有限公司，年租赁费为 2,200万元，出租资产原值共计 38,767.76万元。上述合同在2008年续签后约定：至任何一方提前30日书面通知对方终止租赁时结束，租赁内容及租金标准在租赁期限内均保持不变。2016年双方签订《码头租赁合同》之补充协议，协议约定自2016年5月1日起年租金为人民币2,148万元（不含增值税），该租金标准在租赁期限内保持不变。报告期各期租赁费如下：
财务报表附注第166页
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2017年度
财务报表附注
期间 金额
2017年 21,480,000.00
2016年 21,653,333.00
B、外六期滚装汽车码头、外六期50米码头岸线
本公司于2011年12月29日与上海海通国际汽车码头有限公司签订《码头租赁合同》，将所拥有的外六期滚装汽车码头及附属设备出租给上海海通国际汽车码头有限公司，租赁期限从2011年1月1日至2030年12月31日。双方约定2011年度和2012年度年租赁费为2亿元，2013年度和2014年度年租赁费为2.10亿元，2015年度起至租赁期结束期间年租赁费为2.30亿元；2016年双方签订补充协议，约定自2016年5月1日至租赁期结束期间，年租金为22,440万元（不含增值税）。
本公司于 2012年12月与上海海通国际汽车码头有限公司签订《50米码头岸线租赁合同》，将所拥有的外六期50米码头岸线租赁给上海海通国际汽车码头有限公司，租赁期限从2012年8月1日至2030年12月31日，年租金为260万元；2016年双方签订补充协议，约定自2016年5月1日起年租金为252万元（不含增值税）。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年度 226,920,000.00
2016年度 228,813,331.85
C、外六期汽车园区及附属设备
本公司于2012年12月与上海海通国际汽车物流有限公司签订《汽车物流园区租赁合同》，将所拥有的外六期汽车物流园区及附属设备租赁给上海海通国际汽车物流有限公司，租赁期限从2012年7月1日至2032年6月30日。双方约定2012年7月1日至2012年12月31日租赁费为4,000万元，2013年度租赁费为 8,500万元，2014年度租赁费为 9,500万元，2015年度租赁费为 1.05亿元，2016年1月1日至2032年6月30日年租赁费为1.10亿元。2016年双方签订补充协议，约定自2016年5月1日至2032年6月30日，年租金为人民币10,743万元（不含增值税）。出租资产原值共计106,514万元。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年度 107,430,000.00
2016年度 108,286,665.93
财务报表附注第167页
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2017年度
财务报表附注
D、海通码头H12堆场租赁
本公司于2016年3月与上海海通国际汽车码头有限公司签订《H12堆场租赁合同》，H12堆场原为外六期3#、4#泊位码头的绿化部份，后由本公司改造为堆场。鉴于场地用途发生变化，根据本公司2015年17号总裁（扩大）公共会议纪要，对H12堆场的租赁期限及租赁价格作出约定：租赁期限为2015年5月1日至2030年12月31日，共15年零8个月；2015年5月1日至2015年12月31日，八个月租金为370万元；2016年1月1日至2030年12月31日，年租金为550万元；2016年双方签订补充协议，约定自2016年5月1日至2030年12月31日，年租金为537万元（不含增值税），本公司保留每5年调整租金的权利。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年度 5,370,000.00
2016年度 5,413,333.00
E、外四期场地租赁
本公司下属子公司上海沪东集装箱码头有限公司于2015年3月与上港外运集装箱仓储服务有限公司签订《场地租赁协议》，将位于上海市浦东新区港建路 1号的外四期场地租赁给上港外运集装箱仓储服务有限公司，场地租赁面积2015年3月1日至2015年6月30日为7万平方米，2015年7月1日至2016年3月31日为14万平方米，2016年4月1日起为14.8万平方米，租赁期限自2015年3月1日至2016年12月31日。双方约定场地租赁费为0.5元/平方米/天。2017年双方重新签订《场地租赁协议》，约定租赁期限从 2017年 1月1日至2017年12月31日场地租赁费为0.515元/平方米/天。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年度 25,063,333.28
2016年度 25,927,333.30
F、外五期场地租赁
本公司下属子公司上海明东集装箱码头有限公司于2016年11月与上港外运集装箱仓储服务有限公司签订《场地租赁协议》，将位于上海市浦东新区港建路999号的外五期场地租赁给上港外运集装箱仓储服务有限公司，场地租赁面积为 17.75万平方米，租赁期限为 20年。双方约定自计费开始日起，首期三年的租赁费率为 0.1952元/平方米/天，其后每三年上调 0.049元/平方米/天，第十年起上调至0.3422元/平方米/天，执行三年后，双方再就后期场地租赁费进行洽谈和调整，直至租赁年限到期。报告期各期租赁费如下：
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上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
期间 金额
2017年度 12,646,520.00
2016年度 1,074,088.00
G、上海港国际客运中心综合楼地上建筑租赁
本公司下属子公司上海港国际客运中心开发有限公司于2014年5月与上海尚九一滴水餐饮管理有限公司签订《房屋租赁合同》及补充协议：将位于上海市虹口区东大名路 500号的上海港国际客运中心客运综合楼部分建筑面积租赁给上海尚九一滴水餐饮管理有限公司，包括该综合楼地上建筑建筑物（球体）、地上建筑物（球体）附属地面区域（不包括公共绿地）、地下建筑物（B1层、B2层）的部分区域。租赁期限从2014年7月1日至2023年9月30日。双方约定租赁费用如下：
租赁期 年化保底租金
2014.07.01-2014.12.31 2,000,000.00 2015.01.01-2015.12.31 8,200,000.00 2016.01.01-2016.12.31 8,400,000.00 2017.01.01-2017.12.31 8,600,000.00 2018.01.01-2018.12.31 8,800,000.00 2019.01.01-2019.12.31 9,000,000.00 2020.01.01-2020.12.31 9,200,000.00 2021.01.01-2021.12.31 9,400,000.00 2022.01.01-2022.12.31 9,600,000.00 2023.01.01-2023.09.30 9,800,000.00 2017年 1月 1日，本公司下属子公司上海港国际客运中心开发有限公司与上海尚九一滴水餐饮管理有限公司对原有的《房屋租赁合同》进行补充修改，签订了《房屋租赁合同》补充协议（三）：
1）将一滴水球体正投影下区域以及一滴水球体一号登船平台顶部区域提供给上海尚九一滴水餐饮管理有限公司使用，租赁期限自2017年1月1日至2023年9月 30日，年租赁费用为27.28万元。租赁期届满后本合同终止，若双方达成统一续租意见，则重新签署租赁合同。
2）将客运综合楼B1层“邮轮票务中心”提供给上海尚九一滴水餐饮管理有限公司使用，租赁期限自2017年1月1日至2023年9月30日，年租赁费用为12.72万元。租赁期届满后本合同终止，若双方达成统一续租意见，则重新签署租赁合同。
财务报表附注第169页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
3）将客运综合楼B1层保安亭旁仓库及B2层布草房提供给上海尚九一滴水餐饮管理有限公司使用，租赁期限自2017年1月1日至2023年9月30日，年租赁费用为14.40万元。租赁期届满后本合同终止，若双方达成统一续租意见，则重新签署租赁合同。
本公司下属子公司上海港国际客运中心开发有限公司与上海尚九一滴水餐饮管理有限公司签订游艇租赁合作协议，将阿兹幕54英尺游艇租赁给上海尚九一滴水餐饮管理有限公司使用，租赁期限自2017年1月1日至2017年12月 31日，上海尚九一滴水餐饮管理有限公司承诺至少租赁使用该游艇 300个小时，结算价格为 2,500元/小时，若实际租赁时间不足 300小时的，则继续按照300小时的游艇租赁费结算，若实际租赁使用的时间超出300小时的，则按照实际使用时间结算。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年度 7,630,872.00
2016年度 9,651,395.92
H、万航旅业客运综合楼部分区域租赁
本公司下属子公司上海港国际客运中心开发有限公司与万航旅业（上海）有限公司签订《房屋租赁合同》，自2016年1月1日起，上海港国际客运中心开发有限公司将其客运综合楼B1层及B夹层部分区域出租给万航旅业（上海）有限公司，租赁面积为4,869.66平方米。该房屋租赁期限为2年。根据合同约定：该项目第一年租金金额为 0元/平方米/天，第二年为 1元/平方米/天。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年度 1,579,349.16
2016年度 ---
本公司作为承租方：
本期确认的 上期确认的出租方名称 租赁资产种类
租赁费 租赁费
口岸查验及配套区
上海同盛物流园区投资开发有限公司 15,000,000.00
(不含海关综合楼）
上海同盛物流园区投资开发有限公司 危险品仓库（三期） 9,444,444.45
上海同盛物流园区投资开发有限公司 危险品仓库（扩区） 5,555,555.55
上海同盛物流园区投资开发有限公司 仓库、办公用房 5,205,546.64
财务报表附注第170页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本期确认的 上期确认的出租方名称 租赁资产种类
租赁费 租赁费
上港外运集装箱仓储服务有限公司 场地 3,601,402.56
上海同盛投资（集团）有限公司 房屋 992,921.62
万航旅业（上海）有限公司 房屋 4,093,096.46 2,408,956.74万航旅业（上海）有限公司 超市运营设备 369,723.12 369,723.12A、口岸查验及配套区(不含海关综合楼）租赁
本公司下属子公司上海深水港国际物流有限公司于2017年与上海同盛物流园区投资开发有限公司签订《洋山深水港区口岸查验及配套区运营管理租赁合同书》，承租上海同盛物流园区投资开发有限公司的洋山深水港区芦潮口岸查验及配套区，租赁期限自2017年1月1日至2017年12月31日。双方约定年租金为人民币2,700万元。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年（6-12月） 15,000,000.00
B、同盛物流危险品仓库（三期）租赁
本公司下属子公司上海港城危险品物流有限公司于2016年1月与上海同盛物流园区投资开发有限公司签订《同盛物流三期危险品作业区运营管理租赁合同书》，承租上海同盛物流园区投资开发有限公司位于光祥路25号的洋山深水港三期危险品作业区，场地租赁面积 93,906.50平方米，租赁期限自 2016年 1月1日至2020年12月31日。双方约定年租金为人民币1,700万元。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年（6-12月） 9,444,444.45
C、同盛物流危险品仓库（扩区）租赁
本公司下属子公司上海港城危险品物流有限公司于2016年1月与上海同盛物流园区投资开发有限公司签订《同盛物流危险品仓库（扩区）运营管理租赁合同书》，承租上海同盛物流园区投资开发有限公司位于同顺大道777号的洋山深水港区同盛物流危险品仓库（扩区），场地租赁面积55,191平方米，租赁期限自2016年1月1日至2020年12月31日。双方约定年租金为人民币1,000万元。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年（6-12月） 5,555,555.55
财务报表附注第171页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
D、同盛物流仓库、办公用房租赁
本公司下属子公司上港集团物流有限公司于2016年6月与上海同盛物流园区投资开发有限公司签订《房屋租赁合同》，承租上海同盛物流园区投资开发有限公司位于洋山保税港区业盛路66号1#仓库2单元、7单位、8单元、10单元、13单元、15单元、16单元，以及1号库附属办公用房201、202室，租赁面积32,553平方米，租赁期限自2016年7月1日至2019年6月30日。如合同到期后双方无异议，则自动延期一年。双方约定年租金为人民币9,369,984.00元。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年（6-12月） 5,205,546.64
E、上港外运场地租赁
本公司下属子公司上海锦亿仓储物流有限公司于2017年6月与上港外运集装箱仓储服务有限公司签订《场地租赁协议》，承租上港外运集装箱仓储服务有限公司位于上海市浦东新区港建路999号场地，场地租赁面积54,369平方米，租赁期限自2017年7月1日至2020年6月30日。双方约定自2017年7月1日至2019年11月30日，场地租赁费为0.36元/平方米/天；自2019年12月1日至2020年6月30日，场地租赁费为0.41元/平方米/天。报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年度 3,601,402.56
F、同盛集团房屋租赁
本公司下属子公司上海上港集团足球俱乐部有限公司于2017年7月与同盛集团签订《房屋租赁合同》，承租同盛集团位于上海市浦东新区福山路458号23层整层的房屋用于办公，租赁面积1,568.61平方米，租赁期限自2017年7月15日至2020年7月14日。双方约定2017年7月15日至2017年9月14日为免租期，2017年9月15日至2020年7月14日租金为6.6元/日/平方米。
报告期各期租赁费如下：
期间 金额
2017年度 992,921.62
财务报表附注第172页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
G、万航旅业房屋、设备租赁
承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日租赁终止日 本期 上期
客运综合楼B1层及B
上海港国客商业资产管
夹层部分区域，面积为 2016-1-1 2017-12-31 3,694,624.08 2,342,451.03理有限公司
4066.41平方米
虹口区东大名路 500
上海港国际邮轮旅行社
号地下1层C区，面 2016-7-1 2017-12-31 398,472.38 66,505.71有限公司
积为437.40平方米
上海港国客商业资产管
超市运营设备 2015-5-1 2020-4-30 369,723.12 369,723.12理有限公司
（2）融资租赁：
上港融资租赁有限公司（以下简称“上港融资”）于2015年12月与安吉上港国际港务有限公司（以下简称“安吉上港”）签署了《融资租赁协议（回租）》，协议约定上港融资从安吉上港处购买港口机械设备，购买价款为 1,800万元，再将购买的港口机械设备租赁给安吉上港使用，租赁期限为36个月。2015年 12月 14日，上港融资向安吉上港购买了协议中部分港口机械设备，金额为1,100万元，租赁期为2015年12月14日至2018年12月13日，应收取租金共计12,481,218.23元，2016年8月1日，上港融资向安吉上港购买了协议中剩余全部港口机械设备，金额为780万元，租赁期为2016年8月1日至2018年12月13日，应收取租金共计8,721,773.13元；上港融资于2017年度确认融资租赁收益752,091.74元。
4、关联担保情况
本公司作为担保方：
被担保方 担保金额 2017.12.31余额 担保起始日 担保到期日 33,425,000.00 19,425,000.00 2020.09.26 10,500,000.00 10,500,000.00 2020.09.28 7,000,000.00 3,500,000.00 2020.09.28重庆国际集装 17,500,000.00 17,500,000.00 2021.06.25箱码头有限责 17,500,000.00 17,500,000.00 2014.11.20 2021.06.25任公司 26,075,000.00 19,075,000.00 2022.05.15 10,500,000.00 7,000,000.00 2022.05.15 5,299,000.00 689,500.00 2018.12.20 11,259,500.00 1,393,000.00 2018.12.20
财务报表附注第173页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
被担保方 担保金额 2017.12.31余额 担保起始日 担保到期日 13,247,500.00 1,606,500.00 2018.12.20 52,500,000.00 2017.11.24 15,750,000.00 2015.06.27合计 220,556,000.00 98,189,000.00
注：基于重庆港九股份有限公司给其下属投资企业重庆国际集装箱码头有限责任公司提供担保贷款涉及金额合计人民币63,016.00万元，按照风险对等原则，本公司第二届董事会第三十三次会议审议通过《关于为重庆国际集装箱码头有限责任公司提供反担保的议案》，同意根据本公司对重庆国际集装箱码头有限责任公司的持股比例（35%），对于上述担保贷款中的人民币22,055.60万元为重庆国际集装箱码头有限责任公司向重庆港九股份有限公司提供反担保，反担保期限至2022年5月。
5、关联方委托贷款及接受委托贷款
（1）本公司通过招商银行外滩支行向上海东方饭店管理有限公司发放委托贷款，具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
招商银行外滩支行 2015.05.07-2018.05.06 6.00 10,800,000.00未到期
招商银行外滩支行 2015.12.16-2018.12.16 6.00 7,700,000.00未到期
招商银行外滩支行 2016.12.09-2019.12.09 6.00 6,000,000.00未到期
招商银行外滩支行 2014.12.19-2017.12.19 6.00 5,000,000.00已归还
招商银行外滩支行 2015.07.21-2018.07.20 6.00 6,000,000.00提前归还
合计 35,500,000.00
截止2017年12月31日，委托贷款余额为24,500,000.00元，应收利息—委托贷款余额为47,416.61元。报告期各期应确认利息收入如下：
期 间 金额
2017年度 1,960,613.18
2016年度 2,083,448.05
（2）本公司通过招商银行外滩支行向上海浦远船舶有限公司发放委托贷款，具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
招商银行外滩支行 2016.05.18-2017.05.18 5.00 50,000,000.00已归还
合计 50,000,000.00
财务报表附注第174页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
截止2017年12月31日，委托贷款50,000,000.00元已还清。报告期各期应确认利息收入如下：
期 间 金额
2017年度 897,536.70
2016年度 2,511,977.23
（3）本公司通过上海浦东发展银行上海分行向上海港政置业有限公司发放委托贷款，具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况上海浦东发展银行上海分行 2015.08.26-2018.08.25 8.00 7,000,000.00 未到期
上海浦东发展银行上海分行 2015.12.18-2018.08.25 8.00 18,000,000.00未到期
上海浦东发展银行上海分行 2016.05.09-2019.05.08 8.00 8,000,000.00 未到期
上海浦东发展银行上海分行 2016.07.04-2019.05.08 8.00 50,000,000.00未到期
上海浦东发展银行上海分行 2016.12.22-2019.05.08 8.00 12,000,000.00未到期
上海浦东发展银行上海分行 2017.06.05-2020.06.04 8.00 40,000,000.00未到期
上海浦东发展银行上海分行 2017.10.20-2020.06.04 8.00 40,000,000.00未到期
上海浦东发展银行上海分行 2017.12.22-2020.06.04 8.00 65,000,000.00未到期
合计 240,000,000.00
截止2017年12月31日，委托贷款余额为240,000,000.00元，应收利息—委托贷款余额为572,222.17元。报告期各期应确认利息收入如下：
期 间 金额
2017年度 9,778,825.99
2016年度 4,276,205.43
（4）本公司下属子公司上港集团长江物流有限公司通过招商银行外滩支行向重庆集海航运有限责任公司发放委托贷款，具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
展期一年至2017年11招商银行外滩支行 2015.11.09-2016.11.08 4.848 4,000,000.00
月9日，已归还
招商银行外滩支行 2017.11.09-2018.11.09 4.35 4,000,000.00未到期
合计 8,000,000.00
截止2017年12月31日，委托贷款余额为4,000,000.00元。报告期各期应确认利息收入如下：
财务报表附注第175页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
期 间 金额
2017年度 177,701.89
2016年度 188,767.10
（5）上海银汇房地产发展有限公司通过上海银行营业部向本公司提供委托借款，具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
展期一年至2017年上海银行营业部 2015.12.16-2016.12.16 0.35 200,000,000.00
12月15日，已归还上海银行营业部 2017.04.21-2018.04.20 2.175 500,000,000.00未到期
合计 700,000,000.00
截止2017年12月31日，委托借款余额为500,000,000.00元，应付利息—委托借款余额为332,291.65元。报告期各期应确认利息支出如下：
期 间 金额
2017年度 8,379,791.64
2016年度 711,666.67
（6）上海国际航运服务中心开发有限公司通过上海银行营业部向本公司提供委托借款，具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
上海银行营业部 2017.04.21-2018.04.20 2.175 1,000,000,000.00 未到期
截止2017年12月31日，委托借款金额为1,000,000,000.00元，本期已提前归还200,000,000.00元，余额为800,000,000.00元，应付利息—委托借款余额为531,666.66元。报告期各期应确认利息支出如下：
期 间 金额
2017年度 13,086,249.99
2016年度
（7）上海国际航运服务中心开发有限公司通过上海银行营业部向本公司下属子公司上海星外滩开发建设有限公司提供委托借款，具体发放情况如下：
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
延长至2018.04.30，上海银行营业部 2016.12.19-2017.12.19 3.915 2,200,000,000.00
未到期
延长至2018.04.30，上海银行营业部 2017.01.05-2018.01.05 3.915 100,000,000.00
未到期
财务报表附注第176页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
银行名称 发放期限 利率（%） 本金 目前状况
上海银行营业部 2017.05.25-2018.05.25 3.915 150,000,000.00未到期
上海银行营业部 2017.08.24-2018.08.24 3.915 100,000,000.00未到期
上海银行营业部 2017.09.21-2018.09.21 3.915 100,000,000.00未到期
上海银行营业部 2017.10.24-2018.10.24 3.915 80,000,000.00未到期
截止2017年12月31日，委托借款金额为2,730,000,000.00元，应付利息—委托借款余额为3,265,762.50元。
6、关联方资产转让、债务重组情况
本公司本期无需要披露的关联方资产转让、债务重组情况。
7、与联营企业上海银行股份有限公司的交易
（1）存款余额
银行名称 期末余额 年初余额
上海银行 4,958,561,689.08 1,757,086,744.82（2）利息收入
银行名称 本期发生额 上期发生额
上海银行 25,558,423.95 11,609,726.74（3）借款情况
借款条银行名称 发放期限 利率（%） 本金 利息支出
件
上海银行白玉
2017.07.17-2018.07.17 3.915 500,000,000.00 8,536,875.00 信用
支行
8、关键管理人员薪酬
金额单位：人民币万元项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,649.18 1,068.63
财务报表附注第177页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
(六) 关联方应收应付款项
1、应收项目
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
九江四方港务物流
697,454.12 34,872.71
有限公司
民生轮船股份有限
2,667,060.80 133,353.04
公司
上港集团长江物流
4,698,920.83 234,946.04 4,271,940.66 213,597.03湖北有限公司
上港集团长江物流
345,686.32 17,284.32
湖南有限公司
上港集团长江物流
127,056.61 6,352.83 2,570,573.98 128,528.70江西有限公司
上港外运集装箱仓
1,056,369.56 52,818.48 45,810.00 7,119.20储服务有限公司
上海海通国际汽车
241,618.00 12,080.90 89,800.00 4,490.00码头有限公司
上海海通国际汽车
2,079,385.53 103,969.28 3,240,488.35 162,024.42物流有限公司
上海新港集装箱物
1,043,516.80 52,175.84 2,616,805.80 130,840.29流有限公司
太仓港上港正和集
1,043,942.00 60,772.10 405,723.30 20,286.17装箱码头有限公司
芜湖港务有限责任
108,932.00 25,270.60 212,226.95 20,941.12公司
中建港务建设有限
3,358,109.14 2,698,109.14 3,362,884.14 1,696,726.06公司
重庆集海航运有限
2,852,631.20 142,631.56 3,494,209.00 174,710.45责任公司
预付账款
上海两港国际贸易
1,570,255.63
有限公司
财务报表附注第178页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海同盛投资（集
709,229.73
团）有限公司
上海同盛物流园区
672,896.37
投资开发有限公司
中建港务建设有限
122,195,299.00 26,428,316.80
公司
应收利息
上海东方饭店管理
47,416.61 65,083.28
有限公司
上海港政置业有限
572,222.17 229,555.51
公司
上海浦远船舶有限
76,388.89
公司
重庆集海航运有限
5,925.33
责任公司
其他应收款
上港外运集装箱仓
3,522,039.55 176,101.98 373,859.46 18,692.97储服务有限公司
上海海通国际汽车
612,901.38 30,645.07 753,103.90 37,655.20码头有限公司
上海市国有资产监
2,916,666.67 145,833.33
督管理委员会
上海同盛投资（集
8,938,575.50 8,041,116.20 7,993,881.50 7,993,881.50团）有限公司
中建港务建设有限
245,157.53 12,257.88 29,718.00 1,485.90公司
湖南城陵矶国际港
89,344,418.65 4,467,220.93务集团有限公司
芜湖港务有限责任
21,000.00 8,500.00公司
上海同盛物流园区
20,189,304.79 1,009,465.24
投资开发有限公司
财务报表附注第179页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
一年内到期
的长期应收
款
安吉上港国际港务
14,388,814.09 851,404.41
有限公司
长期应收款
安吉上港国际港务
15,245,291.17
有限公司
2、应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额应付账款
九江四方港务物流有限公司 742,133.56
上港集团长江物流湖北有限公司 448,673.19 1,514,490.82上海海通国际汽车码头有限公司 3,970,275.28 1,295,358.43上海海通国际汽车物流有限公司 7,615,071.48 470,775.00上海新港集装箱物流有限公司 482,400.00 583,150.00上海洋山保税港区物流服务有限公司 673,539.37
太仓港上港正和集装箱码头有限公司 7,000,000.00
温州金洋集装箱码头有限公司 1,893,116.95 2,018,689.13中建港务建设有限公司 279,155,824.06 156,606,254.66重庆集海航运有限责任公司 5,117.00 594,706.53南京港龙潭集装箱有限公司 707,135.46无锡中理外轮理货有限公司 184,743.00 181,226.50苏州中理外轮理货有限公司 303,699.50 299,673.50昆山中理外轮理货有限公司 453,118.25 431,322.50杭州中理外轮理货有限公司 392,242.50 399,686.00上港集团长江物流江西有限公司 217,998.55上港集团长江物流湖南有限公司 391,441.05
上港外运集装箱仓储服务有限公司 150,103.59
江阴苏南国际集装箱码头有限公司 186,675.09
财务报表附注第180页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额预收账款
上港外运集装箱仓储服务有限公司 284,900.29 284,900.29上海洋山保税港区物流服务有限公司 48,961.53
芜湖港务有限责任公司 122,000.00应付利息
上海银汇房地产发展有限公司 332,291.65 21,388.89上海国际航运服务中心开发有限公司 531,666.66
其他应付款
安吉上港国际港务有限公司 1,880,000.00 1,880,000.00上港外运集装箱仓储服务有限公司 1,728,116.41 1,366,700.34上海航交实业有限公司 15,357,850.00 15,357,850.00上海尚九一滴水餐饮管理有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00上海市国有资产监督管理委员会 363,764,770.82 363,764,770.82上海同盛投资（集团）有限公司 93,183,449.98上海同盛物流园区投资开发有限公司 5,284,074.98
中建港务建设有限公司 75,656,641.22 361,033,201.83上海亿通国际股份有限公司 740,000.00
十一、政府补助
(一) 与资产相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成计入当期损益资产负债表 本费用损失的金额 或冲减相关成种类 金额
列报项目 本费用损失的本期发生额上期发生额
项目
自助通关门禁系统-旅游发展专项 163,500.00 其他收益
1,635,000.00递延收益
资金 68,125.00 营业外收入
上海港邮轮城综合升级改造项目 588,919.00递延收益 43,623.63 其他收益
码头结构加固改造工程专项扶持 910,657.56 其他收益
19,200,000.00递延收益
资金 910,657.56 营业外收入
32,000.00 其他收益
信息化发展专项资金--互拖平台 184,000.00递延收益
128,000.00 营业外收入
信息化发展专项资金-船舶调度和 76,835.49 其他收益
2,484,896.94递延收益
公共服务平台 100,322.57 营业外收入
财务报表附注第181页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成计入当期损益资产负债表 本费用损失的金额 或冲减相关成种类 金额
列报项目 本费用损失的本期发生额上期发生额
项目
软件和集成电路专项资金--智能调 46,267.20 其他收益
206,274.60递延收益
度服务系统 94,462.20 营业外收入
信息化发展专项资金--集装箱服务 62,418.51 其他收益
2,870,097.69递延收益
平台 80,997.15 营业外收入
信息化发展专项资金-统一预约平 116,254.52 其他收益
2,860,000.00递延收益
台 206,197.11 营业外收入
软件和集成电路专项资金-上海市 46,609.80 其他收益
专项资金-散杂货码头营运管理系 201,270.80递延收益
129,236.95 营业外收入
统
信息化发展专项资金-全自动化码 73,551.61 其他收益
720,000.00递延收益
头 6,582.18 营业外收入
130,736.82 其他收益
信息化发展专项资金-长江集疏运 1,120,000.00递延收益
5,429.76 营业外收入
信息化发展专项资金-E卡纵横 6,240,000.00递延收益 2,624,993.03 其他收益
冷链物流有限公司外高桥冷库项
4,000,000.00递延收益
目新建项目
信息化发展专项资金--上海洋山保 205,111.13 其他收益
税港区出口货物查验社会化服务 1,550,000.00递延收益
162,518.52 营业外收入
平台
中国（上海）自由贸易试验区洋山
保税港区货物集中查验场站（一 8,044,000.00递延收益 335,166.65 其他收益
期）项目
4,004,348.09 其他收益
高技能人才培养基地建设 31,972,090.00递延收益
1,706,236.01 营业外收入
(二) 与收益相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类 金额 用损失的金额 冲减相关成本费本期发生额 上期发生额 用损失的项目老旧汽车报废更新补贴 8,905,163.50 8,522,000.00 383,163.50 营业外收入
财务报表附注第182页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类 金额 用损失的金额 冲减相关成本费本期发生额 上期发生额 用损失的项目企业职工培训费补贴 2,072,469.07 2,072,469.07 其他收益
企业职工培训费补贴 13,242,581.44 13,242,581.44 营业外收入
增值税即征即退 91,844,103.17 91,844,103.17 营业外收入
查验补贴 107,494,104.50 107,494,104.50 营业外收入
“十二五、十三五”财政扶持资金 153,277,000.00 153,277,000.00 其他收益
洋山保税港区货物运输、仓储、装卸搬运
123,140,258.00 123,140,258.00 其他收益
企业过渡性财政扶持资金
绿色港口项目 950,000.00 950,000.00 其他收益
上海市知识产权局“一种集装箱吊装方法”
5,655.00 5,655.00 其他收益
项目专利补助款
知识产权专利补贴 824.00 824.00 营业外收入
《绿色港口》项目 457,300.00 457,300.00 其他收益
LNG油改气项目市科委补贴 219,800.00 219,800.00 其他收益
2017年度上海港岸基供电项目补贴 4,301,590.00 4,301,590.00 营业外收入
港口集装箱岸桥工艺智能化改造技术 1,800,000.00
2016上海市促进现代航运服务创新项目 1,000,000.00 1,000,000.00 营业外收入
2016年残疾人就业岗位补贴 4,157.30 4,157.30 营业外收入
十二五财政扶持经济发展专项资金 1,059,000.00 1,059,000.00 营业外收入
财政扶持资金 5,000,000.00 5,000,000.00 营业外收入
财政扶持资金 3,700,000.00 3,700,000.00 营业外收入
财政扶持资金 1,320,000.00 1,320,000.00 营业外收入
财政扶持资金 1,040,000.00 1,040,000.00 营业外收入
金融业发展财政扶持补贴 2,000,000.00 2,000,000.00 营业外收入
崇明县财政局扶持资金 138,633,000.00 138,633,000.00 其他收益
崇明县财政局扶持资金 92,511,300.00 92,511,300.00 营业外收入
手续费返还 4,711,156.23 4,711,156.23 营业外收入
上海市服务贸易发展专项资金 100,000.00 100,000.00 营业外收入
上海市服务贸易发展专项资金 200,000.00 200,000.00 营业外收入
黄浦区财政局专项资金扶持 2,300,000.00 2,300,000.00 营业外收入
黄浦区财政局专项资金扶持 5,400,000.00 5,400,000.00 营业外收入
杨浦区扶持资金 726,000.00 726,000.00 营业外收入
财务报表附注第183页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类 金额 用损失的金额 冲减相关成本费本期发生额 上期发生额 用损失的项目杨浦区扶持资金 1,485,983.00 1,485,983.00 营业外收入
新加坡政府补助 67,639.30 67,639.30 营业外收入
新加坡政府补助 363,685.79 363,685.79 营业外收入
综合管委会财政补贴 260,000.00 260,000.00 营业外收入
新加坡IRAS政府额外贴息 128,769.32 128,769.32 营业外收入
上海市虹口区财政局企业转型升级专项资金 60,000.00 60,000.00 营业外收入
上海市虹口区财政局企业转型升级专项资金 120,000.00 120,000.00 营业外收入
上海市宝山区顾村镇盛宅村民委员会村镇补
40,000.00 40,000.00 营业外收入
贴金
上海市宝山区顾村镇盛宅村民委员会村镇补
75,000.00 75,000.00 营业外收入
贴金
上海浦东新区世博地区开发扶持基金 70,000.00 70,000.00 营业外收入
市南区高校毕业生就业补贴 1,800.00 1,800.00 营业外收入
服务贸易发展专项资金 15,000.00 15,000.00 营业外收入
扶持资金 2,241,600.00 2,241,600.00 其他收益
黄浦区财政局财政扶持款 1,500,000.00 1,500,000.00 其他收益
黄浦区财政局财政扶持款 1,900,000.00 1,900,000.00 营业外收入
2016年度服务业企业首次列入规上奖励 30,000.00 30,000.00 营业外收入
海上搜救奖励专项资金 10,000.00 10,000.00 营业外收入
安装污水处理补助 40,000.00 40,000.00 其他收益
九江市劳动就业服务局补贴 804,587.60 804,587.60 其他收益
绿色港口项目款 1,800,000.00 递延收益
浦东新区国库收付中心镇级财政拨款 9,630,000.00 9,630,000.00 营业外收入
绿色港口补贴 160,000.00 160,000.00 其他收益
综保委财政扶持 23,150,000.00 23,150,000.00 营业外收入
宝山区月浦镇人民政府企业扶持金 190,000.00 190,000.00 其他收益
宝山区月浦镇人民政府企业扶持金 3,040,000.00 3,040,000.00 营业外收入
上海市虹口区财政局企业转型升级扶持资金 1,510,000.00 1,510,000.00 其他收益
上海市国库收付中心邮轮游艇旅游节项目资
200,000.00 200,000.00 其他收益
金
上海虹口区旅游公共服务中心邮轮城专项经 180,000.00 180,000.00 其他收益
财务报表附注第184页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类 金额 用损失的金额 冲减相关成本费本期发生额 上期发生额 用损失的项目费资金
上海市虹口区财政局邮轮票务销售平台扶持
360,000.00 360,000.00 其他收益
资金
上港邮轮旅游公共服务中心专项资金（未形
1,041,081.00 1,041,081.00 其他收益
成资产部分）
2015年外贸专项资金款 280,000.00 280,000.00 营业外收入
产业发展专项扶持（上海市虹口区）-税收返
340,000.00 340,000.00 营业外收入
还
产业发展专项扶持（上海市虹口区）-税收返
410,000.00 410,000.00 营业外收入
还
房租补贴 71,000.00 71,000.00 营业外收入
标准化专项资金 40,000.00 40,000.00 营业外收入
虹口区财政局-企业转型升级 80,000.00 80,000.00 营业外收入
邮轮特殊出口退税 1,421,175.50 1,421,175.50 其他收益
中小企业扶持资金 10,000.00 10,000.00 营业外收入
宝山航运中心街道扶持资金 740,000.00 740,000.00 其他收益
软件产品增值税即征即退 179,415.42 179,415.42 其他收益
软件产品增值税即征即退 486,976.16 486,976.16 营业外收入
2015年软件和集成电路产业发展专项资金 706,513.07 706,513.07 其他收益
上海市科学技术委员会专项资金 50,000.00 50,000.00 其他收益
上海市浦东新区科学技术委员会专项资金 60,000.00 60,000.00 其他收益
技术转让免征增值税 47,100.00 47,100.00 其他收益
信息化建设专项-2017年第五批信息化发展
600,000.00 600,000.00 其他收益
基金-统一预约平台专项
上海国际贸易单一窗口协作运维补贴 360,000.00 360,000.00 其他收益
完善现代航运服务功能项目资金 500,000.00 500,000.00 其他收益
上海市知识产权局专利资助 2,720.00 2,720.00 其他收益
上海市版权协会-软件著作权资助款 1,600.00 1,600.00 其他收益
张江管委会扶持资金 461,000.00 461,000.00 营业外收入
2016年产业专项第十批-产业技术创新奖励 100,000.00 100,000.00 营业外收入
浦东新区财政局国库拨款-重点企业研发机 800,000.00 800,000.00 营业外收入
财务报表附注第185页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类 金额 用损失的金额 冲减相关成本费本期发生额 上期发生额 用损失的项目构补贴款
上海市国库收付中心拨款-12月完善现代航
500,000.00 500,000.00 营业外收入
运服务功能项目
LNG动力的港口装备研究及洋山示范项目 326,000.00 294,436.56 其他收益
危险货物集箱堆场安全标准 300,000.00
危险货物集箱监控标准 300,000.00
港口重大件装卸要求 300,000.00 300,000.00 其他收益
滚装码头安全操作规程 300,000.00 300,000.00 其他收益
轮胎吊采用锂电池供电节能改造项目 1,091,000.00 1,091,000.00 其他收益
LNG集装箱牵引车港区应用项目（三） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他收益
LNG车辆应用项目（一期） 7,220,000.00 7,220,000.00 其他收益
LNG车辆应用项目（二期） 8,130,000.00 8,130,000.00 其他收益
LNG车辆应用项目（三期） 3,995,000.00 3,995,000.00 其他收益
绿色港口主题性项目款 31,175,800.00
天然气车船项目款 2,010,000.00 2,010,000.00 其他收益
船舶大气污染排放控制技术研究与示范项目
870,000.00
-课题四：岸电应用研究与示范
绿色港口建设技术集成与示范 240,000.00
商品车标准制定单 50,000.00
2013年度现代服务业综合试点项目款 11,460,000.00
高空跨箱区滑触线形式集装箱轮胎吊油改电
其他收益
项目
外一期RTG超级电容、复兴拖轮岸基供电项
其他收益
目 31,152,600.00 26,621,662.50
轮胎式集装箱门机起重机„油改电‟技术应用
其他收益
项目
集装箱作业智能化运行管理系统应用项目 其他收益
LNG集箱牵引车在港区的应用（一期）项目 5,000,000.00 5,000,000.00 其他收益
LNG集箱牵引车在港区的应用（二期）项目 10,000,000.00 10,000,000.00 其他收益
港区RTG油改电改造项目 1,003,500.00 1,003,500.00 其他收益
罗泾码头节能综合改造项目 400,500.00 400,500.00 其他收益
财务报表附注第186页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类 金额 用损失的金额 冲减相关成本费本期发生额 上期发生额 用损失的项目岸边集装箱桥式起重机能源消耗指标限额和
80,000.00 80,000.00 其他收益
测算方法
集装箱多级拖车（集装箱一拖二牵引车）在
245,200.00 245,200.00 其他收益
港区
上海港运大厦改建工程 1,870,000.00 1,870,000.00 其他收益
交通部标准项目 567,583.30
港口局科研项目 248,470.20 248,470.20 其他收益
绿色集箱供电技术 50,000.00 50,000.00 其他收益
滚装滚卸操作规程 45,000.00 45,000.00 其他收益
重大件装卸作业要求 1,175.00 1,175.00 其他收益
国家标准集箱电子标签 237,652.04 237,652.04 其他收益
行业标准电动轮胎吊滑触线 38,462.82 38,462.82 其他收益
行业标准装卸作业安全生产 100,000.00
供应链在线监控 1,745,394.20 1,745,394.20 其他收益
中加集装箱在线监控 403,046.00 403,046.00 其他收益
标准化推进 180,926.00
中美集装箱电子标签 3,059,427.72 3,059,427.72 其他收益
港口重型电动牵引车示范线系统 120,000.00 120,000.00 其他收益
轮胎吊能源消耗指标标准 69,450.00 69,450.00 其他收益
现场作业安全检查通则 75,000.00
航运集疏运结构项目补贴 49,857,817.50 49,857,817.50 其他收益
航运集疏运结构项目补贴 61,340,562.50 61,340,562.50 营业外收入
2015年外贸专项资金 150,000.00 150,000.00 营业外收入
集疏运补贴（穿梭巴士补贴） 17,177,257.50 17,177,257.50 其他收益
2015年10月-2016年9月穿巴财政补贴 14,446,530.00 14,446,530.00 营业外收入
江海联运补贴（水水中转、江海直达） 11,718,120.00 11,718,120.00 其他收益
武汉市财政局补贴（2015年四季度江海直达
1,995,000.00 1,995,000.00 营业外收入
补贴）
内船拆船补贴资金 5,268,240.00 5,268,240.00 其他收益
九江口岸扶持资金 345,400.00 345,400.00 其他收益
张家港政府财政补贴 505,940.00 505,940.00 其他收益
财务报表附注第187页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类 金额 用损失的金额 冲减相关成本费本期发生额 上期发生额 用损失的项目张家港码头奖励款 582,720.00 582,720.00 营业外收入
宜昌港务集团费用(宜昌政府补贴) 650,000.00 650,000.00 其他收益
宜昌港码头奖励款 800,000.00 800,000.00 营业外收入
武汉财政局财政补贴(宜汉航线2015年3季
250,000.00 250,000.00 营业外收入
度补贴)
上港集团长江湖南补贴款 1,743,540.00 1,743,540.00 其他收益
2016集装箱航线和箱量支持申请表（江阴） 180,000.00 180,000.00 其他收益
常州港口岸集装箱运输扶持奖励 1,958,230.00 1,958,230.00 其他收益
江阴临港港口发展局集装箱出口奖励 180,000.00 180,000.00 营业外收入
常州港口岸集装箱运输扶持奖励 727,223.00 727,223.00 营业外收入
扬州市2016年度企业稳岗补贴 19,044.13 19,044.13 其他收益
集海润生活污水防污改造补贴收入 50,000.00 50,000.00 营业外收入
虹口区投资促进办重点企业表彰 60,000.00 60,000.00 营业外收入
虹口区投资促进办重点企业表彰 40,000.00 40,000.00 营业外收入
浦东新区优秀企业奖励 30,000.00 30,000.00 营业外收入
发展奖励基金 372,836.89 372,836.89 营业外收入
发展专项资金 397,400.00 397,400.00 营业外收入
15年社保稳岗补贴 9,792.82 9,792.82 营业外收入
尾气净化装置补贴 5,636,500.00 5,636,500.00 其他收益
尾气净化装置补贴 265,500.00 265,500.00 其他收益
上海市外经贸发展专项资金 3,164,049.00 3,164,049.00 营业外收入
深水港浦东新区镇级财政拨款 4,988,000.00 4,988,000.00 营业外收入
跨境电子商务补助 2,007,808.00 2,007,808.00 营业外收入
电子商务示范园区项目补助 1,500,000.00 1,500,000.00 营业外收入
虹口区财政局转方式调结构资金 20,000.00 20,000.00 其他收益
虹口区财政局转方式调结构资金 170,000.00 170,000.00 营业外收入
重点企业奖励 60,000.00 60,000.00 营业外收入
企业所得税返还 470,000.00 470,000.00 其他收益
扶持企业经济发展财政补贴 40,000.00 40,000.00 营业外收入
稳定就业岗位补贴 9,300.00 9,300.00 其他收益
尾气净化装置补贴 1,124,630.00 1,124,630.00 其他收益
财务报表附注第188页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类 金额 用损失的金额 冲减相关成本费本期发生额 上期发生额 用损失的项目虹扶（2017）125号文新引进优质企业 1,150,000.00 1,150,000.00 其他收益
虹府发[2017]8号虹口区人民政府关于表彰
2016年度重点企业、重点商务楼宇和重点园 60,000.00 60,000.00 营业外收入
区的决定
2016年稳增促调资金 30,000.00 30,000.00 营业外收入
虹口区财政局转方式调结构资金 27,250,000.00 27,250,000.00 其他收益
尾气净化装置补贴 586,500.00 586,500.00 其他收益
LNG动力的港口装备技术研究及洋山港示
196,000.00 196,000.00 其他收益
范应用项目专项补贴
港口危险品储运作业安全管理研究项目专项
400,000.00 58,815.77 其他收益
补贴
虹口区财政局转方式调结构资金 14,420,000.00 14,420,000.00 营业外收入
港口重型电动车牵引车设备运营关键技术研
464,000.00 464,000.00 营业外收入
究专项补贴
LNG动力的港口装备技术研究及洋山港示
784,000.00 784,000.00 营业外收入
范应用项目专项补贴
虹口区财政局转方式调结构资金 380,000.00 380,000.00 其他收益
虹口区财政局转方式调结构资金 240,000.00 240,000.00 营业外收入
虹口区财政局转方式调结构资金 580,000.00 580,000.00 其他收益
虹口区财政局转方式调结构资金 290,000.00 290,000.00 营业外收入
尾气净化装置补贴 58,000.00 58,000.00 其他收益
2017年上海市促进现代化航运服务业创新项
1,000,000.00 1,000,000.00 其他收益
目
危险货物集箱堆场安全管理研究与标准制定
1,840,000.00
项目款
2016年三、四季度订舱补助 507,400.00 507,400.00 其他收益
惠州港财政补贴第三名奖励 100,000.00 100,000.00 其他收益
财政局“小升规”奖励 50,000.00 50,000.00 其他收益
2015年物流专项补助资金 200,000.00 200,000.00 营业外收入
2015年惠州港年度重箱托运人贡献度奖励 300,000.00 300,000.00 营业外收入
订舱补助 615,700.00 615,700.00 营业外收入
财务报表附注第189页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类 金额 用损失的金额 冲减相关成本费本期发生额 上期发生额 用损失的项目陆家嘴管委会补贴 2,298,000.00 2,298,000.00 营业外收入
厦门象屿保税区管理委员会扶持企业发展资
82,800.00 82,800.00 营业外收入
金
厦门市失业保险稳岗补贴政策 25,146.80 25,146.80 营业外收入
2016年虹口区现代商贸业发展专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00 营业外收入
黄浦区财政局专项资金扶持 5,400,000.00 5,400,000.00 营业外收入
2015年度外贸集装箱出口货代财政补助（近
28,800.00 28,800.00 营业外收入
洋航线）
2015年现代港口物流发展资金补助款 254,259.60 254,259.60 营业外收入
125,000.00 其他收益
2016年现代港口物流发展资金补助款 198,900.00
73,900.00 营业外收入
2013年国家级高技能人才培训基地建设项目 491,810.00
首席技师工作室资助 75,000.00
高师带徒项目补贴 1,634,940.00 29,866.05 173,273.00 营业外收入
高师带徒项目补贴 652,140.00
技能大师工作室资助 107,600.00
师资队伍建设资助经费 804,000.00 102,000.00 营业外收入
第44届世界技能大赛中国集训基地补贴资
169,811.32 24,587.38 营业外收入
金
第44届世界技能大赛在沪中国集训基地经
1,000,000.00 72,360.19 营业外收入
费资助
上海市职业技能大赛补贴资金 46,269.81 46,269.81 营业外收入
世界技能大赛上海选手培养基地资助经费 250,000.00
首席技术资助拨款 50,000.00 50,000.00 其他收益
十二、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、资产负债表日存在的重要承诺
（1）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
2016年11月，本公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司、重庆市江北嘴置业有限公司、德商实业（天津）有限公司签订了《关于设立中邮金融租赁有限公
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上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
司之出资协议》，本公司拟以现金出资人民币11.9亿元，持有17%股权。截止2017年12月31日，本公司尚未缴纳出资。
本公司下属子公司上港融资租赁有限公司于2016年9月22日在香港设立全资子公司荣耀冠东航运有限公司，注册资本为10,000港币。截止2017年 12月31日，上港融资租赁有限公司尚未缴纳出资。
本公司下属子公司上港融资租赁有限公司于2016年9月22日在香港设立全资子公司荣耀盛东航运有限公司，注册资本为10,000港币。截止2017年 12月31日，上港融资租赁有限公司尚未缴纳出资。
本公司下属子公司 Shanghai International Port Group (Singapore) PTELtd.于2015年4月27日在以色列设立全资子公司 SIPH ISRAEL (2015)LTD.，并于 2015年 5月更名为 SIPG BAYPORT TERMINAL CO.,LTD.，注册资本为 1,000谢克尔。截止 2017年 12月 31日，Shanghai International Port Group (Singapore) PTELtd.已缴纳注册资本10谢克尔，尚未足额缴纳出资。
（2）已签订的正在或准备履行的建造合同及财务影响
本公司下属子公司上港集团瑞泰发展有限责任公司于2015年2月与上海建工集团股份有限公司、中建港务建设有限公司签订《宝山区宝山新城SB-A-4上港十四区（上港集团宝山码头）产业转型项目暨上港滨江城总体开发建设项目总承包工程合同》，合同总价856,065.99万元。截止2017年12月31日，上港集团瑞泰发展有限责任公司已支付合同款201,015.64万元，合同尚在执行中。
本公司下属子公司上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司分别：
于2017年7月与上海建工集团股份有限公司签订《上港集团军工路项目二标A1B-02及A1B-03地块总承包工程合同》，合同总价181,579.66万元。截止2017年12月31日，上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司已支付合同款5,530.45万元，合同尚在执行中。
于2017年7月与上海建工集团股份有限公司签订《上港集团军工路地块项目三标A1A-02及A1A-03地块总承包工程合同》，合同总价91,540.47万元。截止2017年12月31日，上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司已支付合同款2,845.95万元，合同尚在执行中。
财务报表附注第191页
上海国际港务（集团）股份有限公司
2017年度
财务报表附注
本公司下属子公司星外滩分别：
于2014年8月与上海建工集团股份有限公司签订《海门路55号地块总承包施工合同》，合同总价172,643.97万元。截止2017年12月31日，星外滩已支付合同款136,048.98万元，合同尚在执行中。
于2015年10月与上海建工集团股份有限公司签订《星港国际中心三期、四期、五期、六期、七期项目总承包工程合同》，合同总价149,691.53万元。截止2017年12月31日，星外滩已支付合同款113,093.07万元，合同尚在执行中。
与联营企业中建港务建设有限公司相关的重大承诺事项明细详见本附注“十、(五)关联交易情况、1”。
（3）本公司已签订的正在或准备履行的并购协议
2017年 12月 28日，本公司与同盛集团分别签署了收购上海同盛物流园区投资开发有限公司（以下简称“同盛物流”）100%股权、上海港政置业有限公司（以下简称“港政置业”）100%股权、上海盛港能源投资有限公司（以下简称“盛港能源”）40%股权的《产权交易合同》，并于2017年12月29日在上海联合产权交易所完成上述收购资产事项的相关手续，取得同盛物流、港政置业、盛港能源三家公司的产权交易凭证。截止2017年12月31日，本公司尚未支付交易款项。
由于本公司与上海市国资委、同盛集团签订的《委托管理协议》中未包括同盛集团的重大事项决策权，也不享有同盛集团的资产收益权。因此本公司在2017年12月31日尚未取得对上述三家公司的实际控制权，不纳入合并财务报表范围。（参见本附注“十、(五)关联交易情况、2”）
本公司已于2018年1月按协议约定向同盛集团支付上述三家公司90%的股权收购款250,492.27万元。根据本公司2018年1月与同盛集团签署的关于上述三家公司《管理权移交的确认书》，自2018年1月1日起，同盛集团不再履行对上述三家公司的管理职责，上述三家公司董事会中由同盛集团委派的董事将其董事职权全部授权本公司委派的董事或高级管理人员，该授权直至本公司向上述三家公司委派董事的全部法定程序完成为止。
（4）其他重大财务承诺事项
本公司下属子公司上海浦东国际集装箱码头有限公司于2017年12月与上海振华重工（集团）股份有限公司签订一台岸边集装箱起重机采购合同，约定合同价款为4,080万元。截止2017年12月31日，上海浦东国际集装箱码头有限公司尚未付款，合同尚在执行中。
财务报表附注第192页
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财务报表附注
2、已签订的正在或准备履行的重组计划
本公司本报告期无已签订的正在或准备履行的重组计划。
(二) 或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司本报告期无需要披露的未决诉讼仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供担保形成的或有负债及其财务影响
本公司第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于向 SIPG BAYPORT TERMINAL CO.,LTD.提供担保的议案》，董事会同意由本公司为下属子公司 SIPG BAYPORT TERMINAL CO.,LTD.提供合计6,500万谢克尔（NIS）的履约担保。报告期内，本公司对SIPG BAYPORT TERMINAL CO.,LTD.担保发生额合计为6,500万谢克尔（NIS），折合人民币12,246.59万元。
本公司为下属子公司提供债务担保的情况详见本附注“五、(二十四)短期借款”、“五、(三十四)一年内到期的非流动负债、2”；为关联方提供债务担保的情况详见本附注“十、(五)关联交易情况、4”。
截止2017年12月31日，本公司下属子公司上港集团瑞泰发展有限责任公司（以下简称“瑞泰房产”）为银行向商品房购买人发放的余额为122,487.80万元的抵押贷款提供保证。该担保为阶段性连带担保，担保期限自借款人的贷款从银行放款至瑞泰房产账户之日起，至借款人取得不动产权证（小产证）之日期间，购房人逾期支付贷款合同项下到期应付的利息或本金，瑞泰房产将在收到银行发出的书面通知后一个月内代为偿还购房人应付未付的本金和利息等。
自借款人办妥所购房屋不动产权证（小产证）办理完毕之日起，瑞泰房产的阶段性担保责任自动解除。
根据本公司对被担保对象信用等级和偿还能力的评价，本公司管理层认为因被担保人无法偿还债务或未能按协议履约而需履行担保义务的可能性很小，故无需在财务报表内确认相关的或有负债。
十三、资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
本公司资产负债表日后无需要披露的重要非调整事项。
财务报表附注第193页
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财务报表附注
(二) 利润分配情况
金额单位：人民币万元拟分配的利润或股利 398,587.20经审议批准宣告发放的利润或股利 398,587.20根据于2018年3月26日召开的本公司第二届董事会第六十四次会议决议，本公司董事会提议2017年度将向全体股东按每10股派发1.72元（含税）的现金股利，并提请2017年度股东大会批准。
(三) 其他资产负债表日后事项说明
1、星外滩股权收购事宜涉及的资产负债表日后财务性支出说明，详见本附注“六、（一）非同一控制下企业合并”。
2、同盛物流、港政置业、盛港能源三家公司股权收购事宜涉及的资产负债表日后财务性支出说明，详见本附注“十二、（一）重要承诺事项、1、（3）”。
3、经本公司于2017年11月16日召开的第二届董事会第六十一次会议审议通过，董事会同意本公司将所持上海国际航运服务中心开发有限公司（以下简称“国航公司”）、上海银汇房地产发展有限公司（以下简称“银汇公司”）各50%的股权在上海联合产权交易所以打包方式公开挂牌转让。
2017年12月13日，本公司在上海联合产权交易所公开挂牌，打包出售本公司所持国航公司、银汇公司各50%的股权，挂牌价格为经上海东洲资产评估有限公司出具并经国资主管部门备案确认的评估结果。其中，国航公司挂牌价格为人民币190,777.84万元，银汇公司挂牌价格为人民币94,990.29万元。经上海联合产权交易所公开挂牌，2018年 1月 12日，长沙荣茂企业管理有限公司（以下简称“长沙荣茂”）在上海联合产权交易所分别以 190,777.84万元和 94,990.29万元的价格竞得国航公司、银汇公司各50%的股权，本公司与受让方长沙荣茂于同日签署了《产权交易合同》。2018年1月17日，本公司与长沙荣茂分别签署了《关于上海国际航运服务中心开发有限公司管理权移交的确认书》、《关于上海银汇房地产发展有限公司管理权移交的确认书》，双方确认国航公司、银汇公司的经营成果和相关责任自移交之日起均由长沙荣茂自行承担。截止本财务报表批准报出日，上述股权交易的产权交割手续尚未完成。
财务报表附注第194页
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财务报表附注
十四、其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
1、追溯重述法
本公司本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本公司本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
(二) 债务重组
本报告期无需要披露的债务重组情况。
(三) 资产置换
1、非货币性资产交换
本报告期无需要披露的非货币性资产交换情况。
2、其他资产置换
本报告期无需要披露的其他资产置换情况。
(四) 年金计划
本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，该类离职后福利属于设定提存计划，本公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按照不超过上年度职工工资总额的1/12的比例进行企业缴费，根据参与人的工作岗位、工龄和所聘任的专业技术职务（技术等级）等情况采用积分制计算参与人的企业缴费额，个人缴费部分与企业缴费部分比例为1:2，企业缴费部分相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(五) 分部信息
本公司主营业务收入、主营业务成本分业务类别情况见本附注“五、(四十五)营业收入和营业成本”。
(六) 租赁
1、本公司作为出租方
本公司各类租出资产情况如下：
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值
房屋建筑物 1,981,322,804.87 1,979,693,662.92港务设施 288,639,692.53 302,947,253.63
财务报表附注第195页
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财务报表附注
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值
库场设施 541,246,965.42 666,321,586.58通讯设施 6,063,336.67 8,477,119.10船舶 529,428,681.64 212,533,665.16装卸机械 2,695,903.81 3,729,978.50机器设备 24,761,089.94 9,690,341.32电子计算机 1,678,816.47 1,941,542.93车辆 9,984,073.12 20,269,896.22集装箱 25,520.00 33,176.00其他 20,529,687.44 4,859,479.38合计 3,406,376,571.91 3,210,497,701.742、本公司作为承租方
（1）融资租赁
①船舶租赁
未确认融资费用
项目及内容 期末余额 年初余额 本期分摊数
船舶租赁 13,278.98 460,041.07 446,762.09本公司以合同规定利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值。本公司采用实际利率法分摊未确认融资费用，将合同规定利率作为未确认融资费用的分摊率。
其他融资租赁信息
A、各类租入固定资产的期末原价、累计折旧、账面净值：
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
船舶 222,160,573.31 85,740,096.52 136,420,476.79B、以后年度将支付的最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 3,197,082.131年至2年（含2年）
2年至3年（含3年）
合计 3,197,082.13
财务报表附注第196页
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财务报表附注
②集装箱租赁
未确认融资费用
项目及内容 期末余额 年初余额 本期分摊数
集装箱租赁 1,249,607.82 4,134,066.30 2,884,458.48本公司以合同规定利率为折现率将最低租赁付款额折现、且以该现值作为租入资产入账价值。本公司采用实际利率法分摊未确认融资费用，将合同规定利率作为未确认融资费用的分摊率。
A、各类租入固定资产的期末原价、累计折旧、账面净值：
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
集装箱 139,719,413.48 98,299,846.80 41,419,566.68B、以后年度将支付的最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 14,672,680.791年以上2年以内（含2年） 3,918,278.312年以上3年以内（含3年）
3年以上
合 计 18,590,959.10（2）经营租赁
重大经营租赁最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 101,217,778.191年至2年（含2年） 68,387,909.832年至3年（含3年） 172,086,271.803年以上 100,688,898.13合计 442,380,857.95(七) 其他对投资者决策有影响的重要事项
1、同盛集团与上海国际集团有限公司（以下简称“国际集团”）于 2017年 5月 12日签署的《上海同盛投资（集团）有限公司与上海国际集团有限公司之间的股份委托管理协议》，同盛集团将其持有的本公司 4,601,322,446股股份（占总股本的19.86%）委托国际集团管理。
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财务报表附注
2017年6月9日，上海市国有资产监督管理委员会（以下简称“上海市国资委”）《关于同意上海同盛投资（集团）有限公司撤销委托上海国际集团有限公司管理上海国际港务（集团）股份有限公司15%股权表决权的批复》（沪国资委产权﹝2017﹞161号）同意同盛集团撤销委托国际集团管理本公司3,476,051,198股股份（占总部本的15.00%）表决权的申请。撤消后，同盛集团仍委托国际集团管理剩余本公司4.86%股份表决权。
2017年 6月 9日，同盛集团与中国远洋海运集团有限公司（以下简称“中远海运集团”）签署《上海同盛投资（集团）有限公司与中国远洋海运集团有限公司关于上海国际港务（集团）股份有限公司股份转让协议》，同盛集团将其持有的本公司 3,476,051,198股股份（占总股本的15.00%）协议转让予中远海运集团。2017年 12月 26日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，确认同盛集团将其持有的本公司3,476,051,198股无限售流通股股份协议转让予中远海运集团的股权过户手续已于2017年12月26日在中国证券登记结算有限责任公司办理完毕。
2、经本公司第二届董事会第六十二次会议、2017年第三次临时股东大会审议批准，本公司于2017年12月26日与同盛集团签署《洋山深水港四期码头委托经营管理协议书》，约定在四期码头完成向本公司转让前，由同盛集团将四期码头委托本公司经营管理（包括试运行及通过国家验收后转入的正式运营）。委托经营管理期限为从协议签订且同盛集团将四起码头资产完整交付本公司之日起，至四期码头被收购且完成移交之日止。委托经营管理期限由本公司履行经营权利与义务，四期码头的全部经营收入归本公司所有，并由本公司开具发票及承担相关经营税费；委托经营管理期间四期码头的各项运营、维护等费用由本公司承担。为保证协议的顺利履行，维护同盛集团资产安全，本公司应向同盛集团支付 5亿元履约保证金。2017年 12月10日，四期码头正式开港试运行。2018年1月9日，本公司按协议约定向同盛集团支付履约保证金5亿元，该保证金将于受托经营管理结束时归还。
3、2016年 6月 2日，上海市宝山区土地储备中心（以下简称：甲方）与本公司及下属子公司上港集团物流有限公司（以下统称：乙方）签订《国有土地收购储备协议书》，对吴淞街道东至鹤岗路、南至宝钢集团第一钢铁有限公司、西至南泗塘、北至安达路 240号范围内国有土地采用一次性收购分二次支付补偿方式实施收购储备。
土地面积 11.10271公顷，折合 166.54065亩）（《上海市房地产权证》[沪房地宝字]（2011）第001774号）。其中1655平方米（折合2.4825亩）由他方铺设铁路使用。
双方约定，上述地块的收购补偿价格为 66,283.1787万元，折合单价为 398万/亩。
财务报表附注第198页
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收购补偿款分两期支付，第一期为收购协议签订后一个月内，支付收购补偿款的20%，即13,256.63574万元；第二期为被收购地块由甲方出让后一个月内，支付剩余的80%，即53,026.54296万元。双方另约定，铁轨用地1655平方米在甲乙双方签署《交地协议书》时，必须由乙方拆除地面上的铁轨等附属设施，并符合交地条件。届时未能拆除铁轨等附属设施的，应视乙方放弃上述地块的收购补偿款988.035万元。
交地条件及期限：（1）收储地块移交条件：完成土地收购储备、前期开发范围内地上建筑物、构建物（含电力设施、道路设施、绿地搬迁）全部拆除至现状标高，水泥平地需铲除，做到收储地块上无任何抵押、司法性冻结或其他任何权利限制，也不存在任何矛盾、纠纷等问题。移交前结清水、电、煤、电话等公用事业费且销户。
（2）甲乙双方应在甲方出让该土地前一个月签署《交地协议书》。
2016年 8月 15日，本公司收到上海市宝山区土地储备中心支付的第一期收购补偿款13,256.63574万元。截止本财务报表批准报出日，上述地块尚未完成收储。
4、2017年 7月 6日，本公司第二届董事会第五十六次会议审议通过《关于参与收购东方海外（国际）有限公司部分股权的议案》，董事会同意本公司下属境外全资子公司上港香港的全资子公司上港集团 BVI发展有限公司（以下简称“BVI发展”）与包括中远海运控股股份有限公司或其下属全资子公司在内的合作伙伴一起组成联合要约方，向东方海外（国际）有限公司的现有全体股东发出收购其所有股份的全面要约，BVI发展本次收购东方海外（国际）有限公司的股份数量不超过61,953,536股，金额不超过港币 49.19亿元。截止本财务报表批准报出日，上述收购事项尚未完成。
2017年 9月 25日，本公司第二届董事会第五十九次会议审议通过《关于为境外全资子公司银行贷款提供担保的议案》，董事会同意本公司为 BVI发展不超过港币 52亿元的银行贷款提供连带责任担保以满足其收购东方海外（国际）有限公司部分股权的资金需求，担保范围包括：借款本金、任何未支付的应计利息、实现债权的费用及违约赔偿。担保期限为自担保合同生效之日起至贷款合同项下债务履行期限届满之日后两年止。2017年 9月 28日，BVI发展与中国建设银行股份有限公司上海第一支行签订了《港元流动资金贷款协议》，贷款额度为港币 52亿元。报告期内，BVI发展未提取贷款。
5、2016年6月28日，本公司第二届董事会第四十六次会议审议通过《关于为上港集团物流有限公司出具担保函的议案》，鉴于上港集团物流有限公司向上海期货交易所申请天然橡胶指定交割仓库资质，开展天然橡胶指定交割仓库仓储服务业务，董事会同意根据上海期货交易所相关规定，由本公司为上港物流上述天然橡胶指定交
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财务报表附注
割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限为4年。（根据向上海期货交易所申请的 2万吨天然橡胶库容量，且依据天然橡胶期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本公司为上港物流出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约8.6亿元。）
2017年 7月 26日，本公司第二届董事会第五十七次会议审议通过《关于为上港集团物流有限公司出具担保函的议案》：
（1）鉴于本公司下属子公司上港集团物流有限公司（以下简称“上港物流”）向大连商品交易所申请延续聚氯乙烯（PVC）、聚丙烯（PP）、线型低密度聚乙烯（LLDPE）期货指定交割仓库资质（申请总库容量 2.5万吨），开展PVC、PP、LLDPE期现货仓储及相关延伸物流业务，董事会同意根据大连商品交易所相关规定，由本公司为上港物流上述PVC、PP、LLDPE期货指定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限自担保函出具之日起，有效期7年。（根据申请的PVC、PP、LLDPE2.5万吨的总库容量，且依据PVC、PP、LLDPE期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本公司为上港物流出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约人民币 3亿元。）
（2）鉴于上港物流向上海期货交易所申请白银期货指定交割仓库资质（申请库容量300吨），开展白银期现货仓储及相关延伸物流业务，董事会同意根据上海期货交易所相关规定，由本公司为上港物流上述白银期货指定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限自担保函出具之日起，有效期6年。（根据申请的300吨白银库容量，且依据白银期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本公司为上港物流出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约人民币15亿元。）
（3）鉴于上港物流向上海期货交易所申请螺纹钢、热轧卷板期货指定交割仓库资质（申请总库容量 3万吨），开展螺纹钢、热轧卷板期现货仓储及相关延伸物流业务，董事会同意根据上海期货交易所相关规定，由本公司为上港物流上述螺纹钢、热轧卷板期货指定交割仓库资质申请和业务开展出具担保函，担保期限自担保函出具之日起，有效期6年。（根据申请的螺纹钢、热轧卷板3万吨的总库容量，且依据螺纹钢、热轧卷板期现货交易价格历史峰值测算，如发生货损货差，本公司为上港物流出具担保函的或有最高经济赔偿责任金额为约人民币1.26亿元。）
报告期内，未发生担保函所约定的经济赔偿责任情况。
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财务报表附注
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 43,243,278.70 15.16 21,621,639.35 50.00 21,621,639.35应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 226,140,959.45 94.70 17,346,362.52 7.67 208,794,596.93 229,293,000.04 80.40 18,505,041.24 8.07 210,787,958.80应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 12,656,787.49 5.30 12,656,787.49 100.00 12,656,787.49 4.44 12,656,787.49 100.00
的应收账款
合计 238,797,746.94 100.00 30,003,150.01 208,794,596.93 285,193,066.23 100.00 52,783,468.08 232,409,598.15财务报表附注第201页
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内（含1年） 219,728,836.58 10,986,441.85 5.001年至2年（含2年）
2年至3年（含3年）
3年至4年（含4年）
4年至5年（含5年） 261,011.00 208,808.80 80.005年以上 6,151,111.87 6,151,111.87 100.00合计 226,140,959.45 17,346,362.52
2、本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额-1,158,678.72元；本期收回或转回坏账准备金额21,621,639.35元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
转回或收回前累计已
单位名称 转回或收回金额 确定原坏账准备的依据及合理性 收回方式 转回或收回原因计提坏账准备金额
韩进海运（中国）有限公司 43,243,278.70 21,621,639.35韩进海运已破产，故按50%计提特殊坏账准备 银行存款 保全资产处置其他说明：韩进海运（中国）有限公司详见本附注“五、(三)应收账款”。
财务报表附注第202页
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财务报表附注
3、本报告期无核销的应收账款。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
按欠款方集中度归集的期末余额前五名应收账款汇总金额6,862.69万元，占应收账款期末余额合计数的比例28.74%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,249.66万元。
5、应收关联方账款情况
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
上港集团物流有限公司 全资子公司 3,676,789.35 1.54上海上港联合国际船舶代理有限公司 全资子公司 1,841,425.90 0.77上海港船务代理有限公司 全资子公司 773,059.00 0.32上海航华国际船务代理有限公司 控股子公司 236,810.00 0.10上海联东地中海国际船舶代理有限公司 控股子公司 137,420.30 0.06上港物流（厦门）有限公司 全资子公司 42,706.00 0.02上港集团长江港口物流有限公司 全资子公司 40,550.00 0.02合计 6,748,760.55
财务报表附注第203页
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(二) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 计提
比例 账面价值 比例 账面价值金额 金额 比例 金额 金额 比例
（%） （%）
（%） （%）
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 100,150,577.25 10.90 10,015,057.73 10.00 90,135,519.52 100,150,577.25 12.89 10,015,057.73 10.00 90,135,519.52应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 817,843,791.48 89.03 59,642,041.10 7.29 758,201,750.38 676,186,681.43 87.02 54,058,646.02 7.99 622,128,035.41应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其 674,288.24 0.07 274,410.36 40.70 399,877.88 674,288.24 0.09 274,410.36 40.70 399,877.88他应收款
合计 918,668,656.97 100.00 69,931,509.19 848,737,147.78 777,011,546.92 100.00 64,348,114.11 712,663,432.81财务报表附注第204页
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财务报表附注
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
其他应收款（按单 期末余额
位） 其他应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
第一届董事会第五次会上海地产（集团）有
100,150,577.25 10,015,057.73 10.00议决议、2006年第三次限公司
股东大会会议决议
合计 100,150,577.25 10,015,057.73
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内（含1年） 774,153,003.22 38,707,650.16 5.001年至2年（含2年） 24,609,092.05 2,460,909.21 10.002年至3年（含3年） 867,702.37 260,310.71 30.003年至4年（含4年）
4年至5年（含5年） 4,114.09 3,291.27 80.005年以上 18,209,879.75 18,209,879.75 100.00合计 817,843,791.48 59,642,041.10
2、本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额5,583,395.08元；本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的其他应收款以及本报告期无通过重组等其他方式收回的其他应收款金额情况。
3、本报告期无核销的其他应收款。
4、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
押金、保证金、备用金 1,094,406.74 4,824,144.59代垫款及代收代付往来款项 19,153,487.50 20,211,987.62港口建设费 6,137,288.00 4,819,884.00工程款、资产转让款 27,154,943.35 10,894,453.94
理赔款 10,000.00
财务报表附注第205页
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财务报表附注
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
项目前期费用 8,964,936.75 7,981,977.33应收地产集团股权转让款余额 100,150,577.25 100,150,577.25上海港国际客运中心开发有限公司
460,000,000.00 515,000,000.00暂借款
股权转让款 263,144,975.48
上港集团瑞祥房地产发展有限责任
53,722,288.00公司动迁补偿款
应收轨交十号线浦西段与军工路码
24,436,700.00 24,436,700.00头改造项目补偿款及工程款
委托管理费 2,916,666.67
其他 5,504,675.23 34,969,534.19合计 918,668,656.97 777,011,546.92
财务报表附注第206页
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财务报表附注
5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款合
单位名称 与本公司的关系 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额计数的比例(%)
APM TERMINALS B.V. 非关联方 股权转让款 262,727,628.131年以内（含1年） 28.60 13,136,381.41上海港国际客运中心开发有限公
全资子公司 暂借款 460,000,000.001年以内（含1年） 50.07 23,000,000.00司
上海地产（集团）有限公司 非关联方 股权转让款尾款 100,150,577.25 5年以上 10.90 10,015,057.73轨交十号线浦西段与军
上海轨道交通十号线发展有限公
非关联方 工路码头改造项目补偿 24,436,700.001年至2年（含2年） 2.66 2,443,670.00司
款及工程款
受托管理企业、原洋东公司、洋西公司评估
上海同盛投资（集团）有限公司持股5%以上且存基准日与交割日期间的 7,993,881.50 5年以上 0.87 7,993,881.50在重大影响的股东净资产变化数
合计 855,308,786.88 93.10 56,588,990.64财务报表附注第207页
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财务报表附注
6、应收关联方账款情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 账面余额
总额的比例(%)上海港国际客运中心开发有限公司 全资子公司 460,000,000.00 50.07受托管理企业、原持
上海同盛投资（集团）有限公司 股5%以上且存在重 7,993,881.50 0.87大影响的股东
上海集装箱码头有限公司 控股子公司 2,970,030.00 0.32上海市国有资产监督管理委员会 母公司 2,916,666.67 0.32上海港国客商业资产管理有限公司 全资子公司 1,055,166.46 0.11上海海通国际汽车码头有限公司 联营企业 612,901.38 0.07上海港湾实业总公司 全资子公司 420,924.08 0.05中建港务建设有限公司 联营企业 245,157.53 0.03上海上港联合国际船舶代理有限公
全资子公司 115,008.00 0.01司
上海航华国际船务代理有限公司 控股子公司 105,520.00 0.01合计 476,435,255.62
(三) 长期股权投资
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 37,021,341,373.26 37,021,341,373.26 36,512,340,260.03 36,512,340,260.03对联营、合营
19,957,039,835.85 19,957,039,835.85 21,555,988,293.98 21,555,988,293.98企业投资
合计 56,978,381,209.11 56,978,381,209.11 58,068,328,554.01 58,068,328,554.01
财务报表附注第208页
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1、对子公司投资
被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备减值准备期末余额上海港复兴船务有限公司 483,167,245.47 214,695,851.60 4,694,738.37 693,168,358.70
上海港湾实业总公司 79,366,701.23 79,366,701.23
上海港房地产经营开发公司 53,874,022.42 53,874,022.42
上海远东水运工程建设监理咨询公司 6,768,320.11 6,768,320.11
上海港技术劳务有限公司 2,541,473.70 2,541,473.70
上海外轮理货有限公司 63,343,572.46 63,343,572.46
上海沪东集装箱码头有限公司 550,382,849.40 550,382,849.40
上海盛东国际集装箱码头有限公司 10,578,299,734.76 10,578,299,734.76
上海深水港船务有限公司 102,000,000.00 102,000,000.00
上海明东集装箱码头有限公司 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
上海集装箱码头有限公司 214,761,991.28 214,761,991.28
上海海华轮船有限公司 392,973,485.45 392,973,485.45
上港集团物流有限公司 2,512,444,328.13 2,512,444,328.13
上海海勃物流软件有限公司 7,640,127.46 7,640,127.46
上海集盛劳务有限公司 3,254,009.99 3,254,009.99
上海东点企业发展有限公司 407,797,857.81 407,797,857.81
上港集箱（澳门）一人有限公司 180,090,452.38 180,090,452.38
上海冠东国际集装箱码头有限公司 8,405,574,905.29 8,405,574,905.29
上海浦东国际集装箱码头有限公司 778,268,275.74 778,268,275.74
财务报表附注第209页
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被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备减值准备期末余额上海罗泾矿石码头有限公司 377,119,908.00 377,119,908.00
上海新海龙餐饮管理有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
上港集团九江港务有限公司 550,000,000.00 550,000,000.00
上港集团（香港）有限公司 541,902,000.00 541,902,000.00
上港集团平湖独山港码头有限公司 208,000,000.00 299,000,000.00 507,000,000.00
上港集团长江港口物流有限公司 400,000,000.00 400,000,000.00
上港集团瑞泰发展有限责任公司 3,900,000,000.00 3,900,000,000.00
上港集团冷链物流有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
上海上港集团足球俱乐部有限公司 251,570,647.51 251,570,647.51
上海港国际客运中心开发有限公司 1,722,430,490.44 1,722,430,490.44
上港集团港口业务受理中心有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
上海锦江航运（集团）有限公司 1,941,767,861.00 1,941,767,861.00
上海上港物业服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上港集团瑞祥房地产发展有限责任公司 500,000,000.00 500,000,000.00
合计 36,512,340,260.03 513,695,851.60 4,694,738.37 37,021,341,373.26
本期主要增减变动的说明：
1、本公司下属全资子公司上海港复兴船务有限公司2017年12月29日完成公司制改制，本公司根据《企业会计准则解释第1号》、《企业会计准则解释第 2号》相关规定，将上海港复兴船务有限公司经评估的净资产公允价值 693,168,358.70元确认为长期股权投资成本。该成本与原长期股权投资账面价值的差额214,695,851.60元，调整所有者权益。
财务报表附注第210页
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2、根据上港集团平湖独山港码头有限公司（以下简称“平湖独山港”）2017年12月28日召开的2017年第三次股东会决议及修改后的公司章程，平湖独山港注册资本由 3.20亿元增加至 7.80亿元，由各股东方按所持股比同比例增资。截止 2017年 12月 31日，本公司已缴纳所持65%股份对应的出资额2.99亿元。
2、对联营、合营企业投资
本期增减变动 减值准本期计提被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收益 宣告发放现金股 期末余额 备期末追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 减值准备投资损益 调整 利或利润 余额1．合营企业
上海港航股权投资有限
207,193,178.77 20,500,816.61 1,186,594.57 228,880,589.95
公司
上海航交实业有限公司 10,158,221.02 1,168,296.27 11,326,517.29
小计 217,351,399.79 21,669,112.88 1,186,594.57 240,207,107.24
2．联营企业
上海国际航运服务中心
3,186,102,090.18 54,227,716.08 -1,483,021,246.50 1,757,308,559.76
开发有限公司
上海银汇房地产发展有
1,731,839,502.45 -43,573,899.70 -857,619,336.50 830,646,266.25
限公司
上海星外滩开发建设有
2,981,210,521.21 -3,445,705.15 2,977,764,816.06
限公司
中建港务建设有限公司 582,900,174.65 22,201,878.16 -836,937.33 5,068,324.69 609,333,440.17
武汉港务集团有限公司 434,144,642.13 14,425,277.01 -2,718.56 312,717.30 -16,038,000.00 432,841,917.88
江阴苏南国际集装箱码
141,008,647.91 7,337,332.43 148,345,980.34
头有限公司
财务报表附注第211页
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本期增减变动 减值准本期计提被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收益 宣告发放现金股 期末余额 备期末追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 减值准备投资损益 调整 利或利润 余额上海海通国际汽车码头
344,754,368.57 82,154,032.81 -76,347,435.44 350,560,965.94
有限公司
上海浦远船舶有限公司 195,887,339.88 12,337,344.07 -663,227.76 -264,643.46 -35,000,000.00 172,296,812.73
上海盛港能源投资有限
92,969,074.34 2,507,265.77 95,476,340.11
公司
上海东方饭店管理公司 16,541,001.89 398,994.94 16,939,996.83
上海亿通国际股份有限
120,975,601.51 31,612,058.28 -12,531,830.10 -5,836,000.00 134,219,829.69
公司
比利时APM码头泽布
188,321,026.93 -174,390,997.15 -13,930,029.78
吕赫公司
重庆国际集装箱码头有
840,523,005.34 34,146,940.76 -688,301.97 306,008.86 -23,830,520.45 850,457,132.54
限公司
上海银行股份有限公司 8,256,125,020.02 993,105,499.87 -69,181,634.07 -194,560,000.00 8,985,488,885.82
太仓港上港正和集装箱
311,666,180.06 14,200,381.19 325,866,561.25
码头有限公司
重庆果园集装箱码头有
487,103,959.02 6,181,714.52 -147,000.00 291,260.88 493,429,934.42
限公司
安吉上港国际港务有限
82,185,094.04 3,279,894.48 22,983.75 85,487,972.27
公司
民生轮船股份有限公司 233,864,642.60 11,815,259.32 -2,050,000.00 243,629,901.92
武汉港集装箱有限公司 22,019,651.28 4,035,167.33 32,424.53 -663,000.00 25,424,243.14
财务报表附注第212页
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本期增减变动 减值准本期计提被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收益 宣告发放现金股 期末余额 备期末追加投资 减少投资 其他权益变动 其他 减值准备投资损益 调整 利或利润 余额四川宜宾港有限责任公
17,009,737.32 -16,229,550.20 -780,187.12
司
芜湖港务有限责任公司 102,579,099.73 2,096,517.41 66,864.33 104,742,481.47
上海港口能源有限公司 31,413,887.33 5,004,563.23 142,490.81 36,560,941.37
东海航运保险股份有限
195,150,090.38 -6,766,800.53 877,890.85 189,261,180.70
公司
上港外运集装箱仓储服
58,037,916.28 13,291,868.64 -5,406,479.79 65,923,305.13
务有限公司
湖南城陵矶国际港务集
213,472,138.69 4,301,178.95 217,773,317.64
团有限公司
南京港股份有限公司 470,832,480.45 10,924,730.73 -765,378.60 480,991,832.58
上海科创中心股权投资
13,000,000.00 -624,596.05 12,375,403.95
基金管理有限公司
宜宾港国际集装箱码头
75,000,000.00 -1,315,291.35 73,684,708.65
有限公司
小计 21,338,636,894.19 88,000,000.00 -190,620,547.35 1,259,149,106.30 -70,641,928.84 -6,553,398.41 -2,701,137,397.28 19,716,832,728.61
合计 21,555,988,293.98 88,000,000.00 -190,620,547.35 1,280,818,219.18 -69,455,334.27 -6,553,398.41 -2,701,137,397.28 19,957,039,835.85
财务报表附注第213页
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(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,134,835,943.08 2,280,123,163.76 3,754,398,079.07 2,242,775,374.85其他业务 1,967,163,500.00 436,419,490.90 1,590,941,140.27 447,042,660.08合计 6,101,999,443.08 2,716,542,654.66 5,345,339,219.34 2,689,818,034.932、主营业务（分业务类别）
本期发生额 上年同期发生额
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本（1）集装箱板块 2,966,565,877.15 1,251,526,109.11 2,626,629,645.20 1,146,457,104.45（2）散杂货板块 1,146,416,330.69 991,838,713.77 1,082,981,341.89 1,051,044,248.17（3）港口服务板块
（4）其他 21,853,735.24 36,758,340.88 44,787,091.98 45,274,022.23合计 4,134,835,943.08 2,280,123,163.76 3,754,398,079.07 2,242,775,374.85(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,084,311,423.09 3,195,297,563.38权益法核算的长期股权投资收益 1,280,818,219.18 2,761,465,200.08处置长期股权投资产生的投资收益 93,382,732.16 136,502,666.48以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 148,830.00 148,830.00可供出售金融资产在持有期间的投资收益 34,076,743.76 70,851,728.73处置可供出售金融资产取得的投资收益 865,889,605.44 362,326,265.00丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的
利得
处置构成业务的处置组产生的投资收益
合计 6,358,627,553.63 6,526,592,253.67
财务报表附注第214页
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2017年度
财务报表附注
十六、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 245,025,804.42
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
681,102,315.19
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
865,889,605.44
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 46,767,243.50
对外委托贷款取得的损益 30,235,871.72
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 2,751,572.33
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 130,988,363.11
财务报表附注第215页
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2017年度
财务报表附注
项目 金额 说明
其他符合非经常性损益定义的损益项目1：非同一控制
下企业合并上海星外滩开发建设有限公司合并日前持
2,264,575,574.25
有股权在合并日按公允价值重新计量与账面价值之间
差额确认的投资收益
其他符合非经常性损益定义的损益项目2：对中国邮政
储蓄银行股份有限公司的投资由公允价值计量转按权 1,983,021,093.87
益法核算于转换日确认的损益
所得税影响额 -1,010,919,828.07
少数股东权益影响额 -64,767,872.35
合计 5,174,669,743.41
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 17.9180 0.4978 0.4978扣除非经常性损益后归属于公司普通
9.8807 0.2745 0.2745股股东的净利润
上海国际港务（集团）股份有限公司二〇一八年三月二十六日
财务报表附注第216页