华谊兄弟传媒股份有限公司
Huayi Brothers Media Corporation
2016年年度报告
股票简称：华谊兄弟
股票代码：300027
披露日期：二零一七年三月二十七日
第一节重要提示、目录和释义
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告全文同时载于证监会指定网站和公司网站。为了全面了解本公司生产经营状况和财务成果及公司的未来发展计划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
3、全部董事均出席审议本年度报告的董事会会议。
4、公司 2016年年度财务报告已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
5、公司负责人王忠军、主管会计工作负责人丁琪及会计机构负责人（会计主管人员）丁琪声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
6、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
7、公司2016年度利润分配预案为：拟以2016年12月31日总股本2,785,686,394股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.30元（含税），共计派发现金83,570,591.82万元。
目 录
第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 4第三节公司业务概要 ................................................................................................. 7第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................... 24第五节重要事项 ....................................................................................................... 68第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 82第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 88第八节公司治理 ....................................................................................................... 97第九节财务报告 ..................................................................................................... 102第十节备查文件目录 ............................................................................................. 238
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|华谊兄弟|股票代码|300027|
|公司的中文名称|华谊兄弟传媒股份有限公司|||
|公司的中文简称|华谊兄弟|||
|公司的外文名称（如有）|Huayi Brothers Media Corporation|||
|公司的外文名称缩写（如有）|HBMC|||
|公司的法定代表人|王忠军|||
|注册地址|浙江省东阳市横店影视产业实验区C1-001|||
|注册地址的邮政编码|322118|||
|办公地址|北京市朝阳区新源南路甲2号华谊兄弟办公大楼|||
|办公地址的邮政编码|100027|||
|公司国际互联网网址|www.huayimedia.com|||
|电子信箱|ir@huayimedia.com|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|高辉|谢婧超|
|联系地址|北京市朝阳区新源南路甲2号华谊兄弟办公大楼||
|电话|010-65805818||
|传真|010-65881512||
|电子信箱|ir@huayimedia.com||

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露媒体的名称|证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|中国证监会指定网站|
|公司年度报告备置地点|公司董事会秘书办公室|

四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|

|||
|-|-|
|会计师事务所办公地址|北京市东城区永定门西滨河路8号院7楼中海地产广场西塔5-11层|
|签字会计师姓名|邓登峰、刘剑华|

公司聘请的报告内履行持续督导职责的保荐机构
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||保荐机构名称||保荐机构办公地址||保荐代表人姓名|持续督导期间|
|中信建投证券股份有限公司||北京东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层||王国艳、黄平||2015.8.25-2017.12.31|

五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2016年|2015年|本年比上年增减|2014年|
|营业收入（元）|3,503,457,272.67|3,873,565,085.38|-9.55%|2,389,022,826.74|
|归属于上市公司股东的净利润|808,134,026.02|976,143,690.80|||
||||-17.21%|896,662,321.62|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||-40,182,784.73|471,838,738.62|-108.52%|539,812,582.75|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|759,144,291.70|526,963,091.09|44.06%|-21,025,474.41|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.29|0.38|-23.68%|0.37|
|稀释每股收益（元/股）|0.29|0.38|-23.68%|0.37|
|加权平均净资产收益率|8.45%|13.67%|下降5.22百分点|20.40%|
||2016年末|2015年末|本年末比上年末增减|2014年末|
|资产总额（元）|19,852,631,103.57|17,893,979,297.14|10.95%|9,818,641,563.46|
|归属于上市公司股东的净资产|9,035,953,456.32|9,934,748,297.70|||
||||-9.05%|5,037,415,760.78|
|（元）|||||

注：由于报告期内实施了以资本公积金转增股本的利润分配方案，2014年、2015年基本每股收益按照调整后的加权平均股本数重新计算列报。
截止披露前一交易日的公司总股本：
|||
|-|-|
|截止披露前一交易日的公司总股本（股）|2,785,686,394|
|用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）|0.29|

六、分季度主要财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|766,721,858.52|701,412,522.93|683,457,780.76|1,351,865,110.46|

||||||
|-|-|-|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润|262,498,197.66|40,279,952.84|319,490,429.47|185,865,446.05|
|归属于上市公司股东的扣除非经|58,447,321.93|11,114,152.09|2,379,757.61|-112,124,016.36|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|24,820,744.61|405,070,664.80|-200,942,193.14|530,195,075.43|

公司第三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 2,379,757.61元，较公司三季度报告减少 302,323,766.23元，主要是因为经审计后将第三季度出售北京掌趣科技股份有限公司部分股份形成的投资性净收益计入非经常性损益所致。
七、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2016年金额|2015年金额|2014年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|1,552,686.51|235,494,028.55|||
||||-39,562,837.35||
|值准备的冲销部分）|||||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、|||||
|减免|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|93,278,156.96|102,313,057.42|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|||99,474,295.22||
|受的政府补助除外）|||||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|||||
|占用费|||||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的|||||
|投资成本小于取得投资时应享有被投资单|||||
|位可辨认净资产公允价值产生的收益|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|1,025,594,708.51|190,091,064.62|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||418,387,332.06||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|17,745,333.24|6,722,497.77|909,332.04||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|423,815.06|172,856,899.04|||
|小计|1,138,594,700.28|707,477,547.40|479,208,121.97||
|减：所得税影响额|279,967,898.19|185,276,303.04|117,269,105.54||
|少数股东权益影响额（税后）|10,309,991.34|17,896,292.18|5,089,277.56||
|合计|848,316,810.75|504,304,952.18|356,849,738.87|--|

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
2016年，公司在原有三大业务板块稳健发展的基础上，围绕主营业务加大产业投资力度，加速完善大娱乐生态布局。
1、影视娱乐板块：主要包括电影的制作、发行及衍生业务；电视剧的制作、发行及衍生业务；艺人经纪及相关服务业务；影院投资、管理、运营等业务；电影票在线业务及数字放映设备销售业务等。
2、品牌授权与实景娱乐板块：依托“华谊兄弟”品牌价值及丰富的影视作品版权储备，优选核心区位，结合地方特色文化打造覆盖全国主要城市的影视文旅实景项目。
3、互联网娱乐板块：主要包含新媒体、互联网游戏、粉丝经济、VR技术及其娱乐应用等互联网相关产品。
4、产业投资及产业相关的股权投资：围绕公司三大发展战略，以主营业务相关、具备联动空间为核心原则，投资培育优秀企业，完善华谊兄弟主营业务矩阵，不断寻找新的业绩增长点，平滑主营业务业绩波动风险。
二、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
||报告期内，公司之全资孙公司北京华远嘉利房地产开发有限公司全部装修工程已结束，将上期纳入在建工程的款项全部转至固定资产核算。|
|固定资产||
||报告期内，公司之全资孙公司北京华远嘉利房地产开发有限公司全部装修工程已结|
|在建工程||
||束，将上期纳入在建工程的款项全部转至固定资产核算。|

三、核心竞争力分析
2016年度公司的核心竞争优势在于强大的内容制作能力、娱乐人才集聚能力、商业模式创新力和全产业链资源整合能力。从内容制作角度，公司在2016年出品了以《我不是潘金莲》、《罗曼蒂克消亡史》为代表的高口碑影视作品，同时通过多种形式拓展内容源，为未来储备了大量优秀项目。从吸引人才角度，公司目前已经培养和聚集了一批优秀的娱乐业人才，打造了较为完善的集影视、艺人经纪、娱乐营销等为一体的“明星驱动IP”机制，并在2016年开创了“综艺服务”的经纪新模式，显现出巨大的增长潜力。
从商业模式创新角度，基于禀赋优势，公司创造性的开发了品牌授权及实景娱乐运营模式，在报告期内运
营良好，形成一定的先发优势和产业集聚效应；公司还率先建立了包括游戏、新媒体、粉丝社区等业务在
内的互联网娱乐板块，通过前瞻性、多元化投资布局带来丰厚收益，并拓宽业务板块之间的联动可能。从
全产业链布局的角度，公司持续夯实在产业链完整性、运营机制完善性、“华谊兄弟”企业品牌、专业人才的培养和储备以及合作伙伴资源丰富性等方面的全方位竞争优势，进一步引领了影视娱乐、品牌授权及实景娱乐、互联网娱乐等娱乐元素、模式、平台、资源等在公司平台上与公司业务的高效结合，打造了相对完善的娱乐生态圈。此外，公司还积极推进国际化，整合全球顶尖的娱乐创意人才，为中国文娱产业走出去探索新模式，通过海外布局平抑国内行业周期波动风险。
1、生态布局的优势
从业务结构的角度，公司是目前国内唯一一家将影视娱乐、品牌授权及实景娱乐和互联网娱乐三大业务板块及产业投资实现有效整合的娱乐传媒企业，是业内产业链最完整、娱乐资源最丰富的公司之一。在公司统一平台的整体运作下，三大板块协同发展。影视娱乐板块聚合了国内外顶尖的创意人才，覆盖了多种内容形式，强化了宣传发行、影院建设等产业链环节；以内容能力为驱力，影视作品向线下衍生为电影公社、电影世界等品牌授权及实景娱乐产品，向线上和游戏、粉丝社区为代表的互联网娱乐板块融通联动，三大板块互惠互利、互为促进。而产业投资也成为串联三大板块、驱动业务创新和打造生态圈的重要力量。
从生态布局的角度，公司协同娱乐行业内外的优质资源，以优质内容为内核，有序推进整体生态圈构建，为公司拓展外延式增长通道，并与生态圈内合作伙伴一起发掘共赢机会，谋求长期可持续的生态红利。
2016年，公司推出“三大战略”，成为生态布局的主线。通过多维度、多层次的投资布局，公司在夯实主营业务同时，孵化新的模式和产品，抢占先发优势。目前，公司在中国大陆、中国香港及海外地区均已布局多家上市公司，形成强大的资源和集群优势。报告期内公司多项投资获得丰厚回报，为未来业务培育新增长点。
2、运营体系的优势
公司通过多年的丰富实践，将国外传媒产业成熟先进的管理理念与中国传媒产业的运作特点及现状相结合，将公司各业务环节以模块化和标准化的方式进行再造，主要包括强调“营销与创作紧密结合”的创作与营销管理模块、强调专业分工的“事业部”的弹性运营管理模块以及以“收益评估+预算控制+资金回笼”为主线的综合性财务管理模块等。
通过贯穿始终并行之有效的创作管理（服务管理）、人才管理、营销管理、组织管理和财务管理等管理措施来确保各业务模块在具有一定管理弹性的基础上得以标准化运作，进而保证整个业务运作体系的规范化和高效率。
3、公司品牌的优势
公司创立至今23年间，出品了大量优秀影视作品，并为中国娱乐产业培养了大量一线艺人。2009年公司率先登陆创业板，成为中国影视行业首家上市公司，被称为“中国影视娱乐第一股”。公司一直以前瞻性思维引领业务布局，不断坚持创新，所开创的多种商业模式引发行业效仿。近年来，公司加快国际化步伐，让品牌影响力扩大至海外。
基于公司所拥有的品牌优势，公司已开展品牌授权业务，并在报告期内实现了一定规模的收入和利润，这是公司充分挖掘自身品牌价值，提升公司盈利能力，进一步巩固品牌优势地位的一项积极举措。
公司在2016年建立专业的品牌团队，对华谊兄弟的品牌资产进行梳理和管理，撬动优质内容衍生和增值的更多可能，并以此推动三大业务板块的协同联动。
4、专业人才的优势
公司目前已建立了包括王忠军、王忠磊、冯小刚、张国立、管虎、程耳等在内的一批优秀的影视业经营管理和创作人才队伍，与陈国富、徐克、成龙等紧密合作，并通过多种形式扶持青年导演，为影视娱乐行业储备新生代人才。同时拥有包括李晨、AngelaBaby、冯绍峰等著名艺人在内的强大的签约艺人队伍，并不断完善年轻艺人培养机制，运用全产业链资源整合能力对年轻艺人进行全方位孵化。对于娱乐产业的其他管理人才和专业人才，公司不断创新激励机制和合作模式，制定职业培训和发展规划，扩充和优化人才储备。这构成公司突出的人才优势，也是公司的核心竞争力之一。
5、合作伙伴的优势
公司通过合作共赢，引入了行业内外的重要战略伙伴。2014年，阿里巴巴、腾讯公司、中国平安宣布入股公司，成为公司突破行业边界限制的强大后盾。通过创新激励和利益分享模式，公司和新生代影视制作公司，导演、编剧工作室，院线公司，直播平台等产业链上下游企业通过多种方式建立伙伴关系，夯实内容生产力，完善生态圈构建，实现红利共赢，也为优质娱乐内容的流转和衍生拓展了更多可能。
近年来，公司凭借国际化战略布局，不断将合作伙伴优势扩大至海外，一方面公司和美国STX达成3年18部全球收益分成片单的合作，片单正在稳定产出中；另一方面，公司和好莱坞顶级导演罗素兄弟确定合作，双方将会以合资公司的方式共同开发全球性的超级系列IP。
6、土地使用权
截至报告期末，公司之控股孙公司 GDC Technology Limited的永久土地使用权位于美国（1020 W Magnolia Blvd, BurbankCA）。
7、商标权
（1）截至报告期末，公司已经取得的主要商标注册证情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|商标名称|注册号/申请号|类别|
|1||4567289|9|
|2||4567290|15|
|3||4567291|16|
|4||4567292|21|

|||||
|-|-|-|-|
|序号|商标名称|注册号/申请号|类别|
|5||4564243|35|
|6||4564244|36|
|7||4564245|41|
|8||4564246|42|
|9||4567296|38|
|10||4567095|43|
|11||4567294|35|
|12||4567295|36|
|13||4567297|41|
|14||4567298|42|
|15||4567293|25|
|16||5433735|15|
|17||5433736|16|
|18||5433737|21|
|19||5433734|9|

|||||
|-|-|-|-|
|序号|商标名称|注册号/申请号|类别|
|20||5734833|9|
|21||5433741|42|
|22||5734831|16|
|23||5433739|38|
|24||5734838|16|
|25||5734829|36|
|26||5734830|40|
|27||5734832|40|
|28||5734835|38|
|29||5734836|36|
|30||5735508|38|
|31||5734834|41|
|32||5737837|35|
|33||8402768|16|

|||||
|-|-|-|-|
|序号|商标名称|注册号/申请号|类别|
|34||8402783|35|
|35||8402759|9|
|36||8402822|40|
|37||8402807|36|
|38||8543805|9|
|39||8543770|9|
|40||8402806|38|
|41||8402852|41|
|42||8547988|41|
|43||3890924|41|
|44||4464829|41|
|45||8487815|41|
|46||8547981|41|
|47||10455282|41|
|48||10455326|41|

|||||
|-|-|-|-|
|序号|商标名称|注册号/申请号|类别|
|49||10455309|41|
|50||4564242|9|
|51||5433738|35|
|52||5433740|41|
|53||5734848|41|
|54||13234585|35|
|55||8487749|9|
|56||17059957|43|
|57||17059964|40|
|58||17059959|43|
|59||17059962|35|
|60||17059961|35|
|61||17059965|36|

8、著作权
（1）报告期内，公司、子公司及孙公司增加拥有电视剧著作权或增加取得著作权登记证的情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|作品名称|发行许可证|共有人或其他第三方权利限制|取得方式||是否办理著|
|||||||作权登记|
|1|《黎明之战》|（粤)剧审字（2016）第003号|浙江华谊兄弟影业投资有限公司广东南方领航影视传播有限公司其他投资方或出品方（若有）|创作取得|否||
|2|《就是爱你》|（京)剧审字（2016）第030号|北京华谊兄弟娱乐投资有限公司浙江刘波影视传媒有限公司其他投资方或出品方（若有）|创作取得|否||

（2）报告期内，公司、子公司或孙公司增加拥有电影著作权或增加取得著作权登记证的情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|作品名称|公映许可证|共有人或其他第三方权利限制||取得方式||是否办理|
||||||||著作权登|
||||||||记|
|1|《魔兽》|电审特字2016第20号||华谊兄弟电影有限公司|创作取得|否||
|||||其他投资方或出品方（若有）||||
|2|《摇滚藏獒》|电审动字2016第20号||华谊兄弟电影有限公司|创作取得|否||
|||||其他投资方或出品方（若有）||||
|3|《灵偶契约》|电审进字2016第14号||华谊兄弟电影有限公司|创作取得|否||
|||||其他投资方或出品方（若有）||||
|4|《奔爱》|电审故字2016第40号||华谊兄弟电影有限公司|创作取得|否||
|||||其他投资方或出品方（若有）||||
|5|《美好的意外》|电审故字2016第128号||华谊兄弟传媒股份有限公司|创作取得|否||
|||||其他投资方或出品方（若有）||||
|6|《陆垚知马俐》|电审故字2016第350号||华谊兄弟电影有限公司|创作取得|否||
|||||其他投资方或出品方（若有）||||
|7|《我不是潘金莲》|电审故字2016第668号||华谊兄弟电影有限公司|创作取得|办理中||
|||||其他投资方或出品方（若有）||||
|8|《罗曼蒂克消亡史》|电审故字2016第711号||华谊兄弟电影有限公司|创作取得|办理中||
|||||其他投资方或出品方（若有）||||
|9|《西游伏妖篇》|电审故字2016第712号||华谊兄弟电影有限公司|创作取得|否||
|||||其他投资方或出品方（若有）||||

（3）报告期内，公司、子公司或孙公司增加拥有作品著作权或增加取得著作权登记证的情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|作品名称||著作权人|取得方式|著作权登记号|
|1||华谊兄弟电影小镇企业标志|华谊兄弟传媒股份有限公司|创作取得|国作登字-2016-F-00219631|
|||与V.I.系统||||
|2||华谊兄弟电影世界企业标志|华谊兄弟传媒股份有限公司|创作取得|国作登字-2016-F-00217367|
|||与V.I.系统||||
|3||“华谊兄弟艺术家村”标志|华谊兄弟传媒股份有限公司|创作取得|国作登字-2016-F-00272878|
|||与V.I.系统||||
|4||“华谊艺术家村”标志与|华谊兄弟传媒股份有限公司|创作取得|国作登字-2016-F-00272877|
|||V.I.系统||||
|5||华谊兄弟儿童电影学院运营|华谊兄弟传媒股份有限公司|创作取得|国作登字-2016-L-00313082|
|||文档||||

华谊兄弟传媒股份有限公司2016年年度报告
||||||
|-|-|-|-|-|
|6|华谊兄弟儿童电影学院体验|华谊兄弟传媒股份有限公司|创作取得|国作登字|
||游玩方式流程脚本|||-2016-L-00313081|

（4）报告期内，公司、子公司或孙公司增加拥有计算机软件著作权或增加取得著作权登记证的情况如下：
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序|作品名称|著作权登记号|证书号||著作权人|||取得||首次发表|登记日期||
||号||||||||方式||日期|||
|1||合金猎人游戏软件V1.0|2016SR033224||软著登字第||广州银汉科技||原始||2015年9||2016年2|
||||||1211841号||有限公司||取得||月28日||月18日|
|2||幻城游戏软件V1.0|2016SR100741||软著登字第||广州银汉科技||原始||2016年2||2016年5|
||||||1279358号||有限公司||取得||月1日||月10日|
|3||时空枪战游戏软件V1.0|2016SR110883||软著登字第||广州银汉科技||原始||2016年1||2016年5|
||||||1289500号||有限公司||取得||月6日||月18日|
|4||时空英雄游戏软件V1.0|2016SR141065||软著登字第||广州银汉科技||原始||2016年5||2016年6|
||||||1319682号||有限公司||取得||月25日||月14日|
|5||拳皇·命运游戏软件V1.0|2016SR260017||软著登字第||广州银汉科技||原始||2016年8||2016年9|
||||||1438634号||有限公司||取得||月31日||月13日|
|6||拳皇·命运游戏软件V2.0|2016SR330158|软著登字第1508775号|||银汉互娱（天|原始取得||2016年11月1日||2016年11月15日||
||||||||津）科技有限公|||||||
||||||||司|||||||
|7||可动态重组的SDK接入系统V1.0|2016SR033227||软著登字第||广州银汉科技||原始||2015年12||2016年2|
||||||1211844号||有限公司||取得||月18日||月18日|
|8||3D轨道与事件混合镜头系统V1.0|2016SR043026||软著登字第||广州银汉科技||原始||2015年12||2016年3|
||||||1221643号||有限公司||取得||月31日||月3日|
|9||虚拟世界的电子机器人行为模拟系统V1.0|2016SR043164|软著登字第1221781号||广州银汉科技有限公司||原始取得||2015年9月30日||2016年3月3日||
|10||智能手机游戏与智能设备一体化控制系统V1.0|2016SR043874|软著登字第1222491号||广州银汉科技有限公司||原始取得||2015年12月8日||2016年3月3日||
|11||掌上3D多人在线战术竞技游戏软件V2.0|2016SR043875|软著登字第1222492号||广州银汉科技有限公司||原始取得||2015年12月31日||2016年3月3日||
|12||基于智能设备的虚拟资产安全管理系统V1.0|2016SR046932|软著登字第1225549号||广州银汉科技有限公司||原始取得||2015年11月30日||2016年3月8日||
|13||可动态重组的SDK接入系统V2.0|2016SR328137||软著登字第||广州银汉科技||原始||2016年10||2016年11|
||||||1506754号||有限公司||取得||月31日||月14日|
|14||思美人游戏软件V1.0|2016SR329447||软著登字第||广州银汉科技||原始||2016年11||2016年11|
||||||1508064号||有限公司||取得||月1日||月14日|
|15||具备深度学习的游戏关卡系统V1.0|2016SR406281||软著登字第||广州银汉科技||原始||2016年12||2016年12|
||||||1584897号||有限公司||取得||月12日||月30日|
|16||智能手机游戏与智能设备一体化控制系统V2.0|2016SR406307|软著登字第1584923号||广州银汉科技有限公司||原始取得||2016年12月8日||2016年12月30日||
|17||面向地形等值面的并行渲染系统V1.0|2016SR406309||软著登字第||广州银汉科技||原始||2016年12||2016年12|
||||||1584925号||有限公司||取得||月15日||月30日|
|18||手游虚拟物品精准营销推送平台V1.0|2016SR406510||软著登字第||广州银汉科技||原始||2016年11||2016年12|
||||||1585126号||有限公司||取得||月30日||月30日|

华谊兄弟传媒股份有限公司2016年年度报告
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|19||高仿真弹道轨迹和虚|2016SR406512|软著登字第1585128号||广州银汉科技有限公司||原始取得||2016年12月18日||2016年12月30日||
|||拟物理破损的射击系||||||||||||
|||统V1.0||||||||||||
|20||移动硬件架构下全局|2016SR406515||软著登字第||广州银汉科技||原始||2016年10||2016年12|
|||光照系统V1.0|||1585131号||有限公司||取得||月31日||月30日|
|21||可动态重组的SDK接|2016SR033227||软著登字第||广州银汉科技||原始||2015年12||2016年2|
|||入系统V1.0|||1211844号||有限公司||取得||月18日||月18日|
|22||3D轨道与事件混合镜|2016SR043026||软著登字第||广州银汉科技||原始||2015年12||2016年3|
|||头系统V1.0|||1221643号||有限公司||取得||月31日||月3日|
|23|虚拟世界的电子机器人行为模拟系统V1.0||2016SR043164|软著登字第1221781号||广州银汉科技有限公司||原始取得||2015年9月30日||2016年3月3日||
|24||智能手机游戏与智能|2016SR043874|软著登字第1222491号||广州银汉科技有限公司||原始取得||2015年12月8日||2016年3月3日||
|||设备一体化控制系统||||||||||||
|||V1.0||||||||||||
|25|掌上3D多人在线战术竞技游戏软件V2.0||2016SR043875|软著登字第1222492号||广州银汉科技有限公司||原始取得||2015年12月31日||2016年3月3日||
|26||基于智能设备的虚拟|2016SR046932|软著登字第1225549号||广州银汉科技有限公司||原始取得||2015年11月30日||2016年3月8日||
|||资产安全管理系统||||||||||||
|||V1.0||||||||||||
|27||环球数码科技数字院|2016SR052569|软著登字第1231186号|||深圳市环球数|原始取得||2015年12月25日||2016年3月14日||
|||线运营中心系统软件|||||码科技有限公|||||||
|||V3.0|||||司|||||||
|30|环球数码科技中央管理系统软件V3.0||2016SR052580|软著登字第1231197号|||深圳市环球数|原始取得||2015年12月21日||2016年3月14日||
||||||||码科技有限公|||||||
||||||||司|||||||
|31|环球数码科技私人影院系统V1.0||2016SR052650|软著登字第1231267号|||深圳市环球数|原始取得||2015年12月30日||2016年3月14日||
||||||||码科技有限公|||||||
||||||||司|||||||
|32|环球数码科技音频处理器控制软件V1.0||2016SR102524|软著登字第1281141号|||深圳市环球数|原始取得||2016年3月28日||2016年5月12日||
||||||||码科技有限公|||||||
||||||||司|||||||
|33||环球数码科技数字影|2016SR213351|软著登字第1391968号|||深圳市环球数|原始取得||2016年6月14日||2016年8月11日||
|||院临境音系统软件|||||码科技有限公|||||||
|||V1.0|||||司|||||||
|34|环球数码科技智慧影院系统V1.0||2016SR281357|软著登字第1459974号|||深圳市环球数|原始取得||2016年3月1日||2016年9月29日||
||||||||码科技有限公|||||||
||||||||司|||||||
|35||环球数码科技数字电|2016SR295925|软著登字第1474542号|||深圳市环球数|原始取得||2016年5月10日||2016年10月17日||
|||影DCP打包系统软件|||||码科技有限公|||||||
|||V2.0|||||司|||||||
|36|环球数码科技影院存储系统软件V3.0||2016SR313413|软著登字第1492030号|||深圳市环球数|原始取得||2016年6月8日||2016年10月31日||
||||||||码科技有限公|||||||
||||||||司|||||||
|37|环球数码科技数字巨幕播放控制软件V 2.0||2016SR387934|软著登字第1566550号|||深圳市环球数|原始取得||2016年7月6日||2016年12月22日||
||||||||码科技有限公|||||||
||||||||司|||||||
|38|环球数码科技影片库管理系统V1.0||2016SR361081|软著登字第1539697号|||深圳市环球数|原始取得||2016年7月5日||2016年12月8日||
||||||||码科技有限公|||||||
||||||||司|||||||

华谊兄弟传媒股份有限公司2016年年度报告
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|39|环球数码科技数字影院管理系统软件v5.0|2016SR370821|软著登字第1549437号|深圳市环球数|原始取得||2014年11月27日|2016年12月13日|
|||||码科技有限公|||||
|||||司|||||
|40|华宇讯卖座小卖品软件V1.0|2016SR322828|软著登字第1501445号|深圳市华宇讯||原始|未发表|2016年11月8日|
|||||科技有限公司||取得|||
|41|华宇讯卖座商城软件V1.0|2016SR321997|软著登字第1500614号|深圳市华宇讯||原始|未发表|2016年11月8日|
|||||科技有限公司||取得|||
|42|华宇讯卖座虚拟包场系统V1.0|2016SR322009|软著登字第1500626号|深圳市华宇讯||原始|未发表|2016年11月8日|
|||||科技有限公司||取得|||
|43|华宇讯销售支撑系统V1.0|2016SR322003|软著登字第1500620号|深圳市华宇讯||原始|未发表|2016年11月8日|
|||||科技有限公司||取得|||
|44|华宇讯卖座电影APP软件V4.8|2016SR322229|软著登字第1500846号|深圳市华宇讯||原始|未发表|2016年11月8日|
|||||科技有限公司||取得|||

（5）报告期内，公司、子公司或孙公司增加拥有专利权的情况如下：
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||软件全称||专利权人||申请日期|授权公告日|专利期限|
|1||201310399252.1||一种用于控制数码电影播放次数的方法和系统||深圳市环球数码科技有限公司||2013年9月5日||2016年3月30日|20年|
|2||201310414672.2||一种用于控制数码电影播放地点的方法及播放系统||深圳市环球数码科技有限公司||2013年9月12日||2016年4月20日|20年|
|3||201510066624.8||DCI私人影院系统与智能家居的集成实现方法及系统||深圳市环球数码科技有限公司||2015年9月2日||2016年3月23日|20年|
|4||201510067177.8||DCI私人影院系统的控制参数自动配置方法及系统||深圳市环球数码科技有限公司||2015年9月2日||2016年3月9日|20年|

9、业务经营许可
截至报告期末，公司、公司全资子公司及公司控股公司拥有的主要业务经营许可证如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证书名称|证书编号|被许可人|许可范围|发证机关|有效期截止日|
||电影发行经营许可证|证发字（2017）第001号|华谊兄弟传媒股份有限公司|电影片发行|国家新闻出版广电总局电影局|2019年1月9日|
|1|||||||
||电影发行经营许可证|证发字（2017）第002号|华谊兄弟电影有限公司|电影片发行|国家新闻出版广电总局电影局|2019年1月9日|
|2|||||||
||广播电视节目制作经营许可证|浙字第00195号|华谊兄弟传媒股份有限公司|专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧的制作、复制、|浙江省新闻出版广电局|2017年4月1日|
|3|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证书名称|证书编号|被许可人|许可范围|发证机关|有效期截止日|
|||||发行|||
||电视剧制作许可证（甲种）|甲第251号|华谊兄弟传媒股份有限公司|—|国家新闻出版广电总局|2017年4月1日|
|4|||||||
||广播电视节目制作经营许可证|京字第02217号|北京华谊兄弟娱乐投资有限公司|动画片、电视综艺、专题片的制作、发行|北京市新闻出版广电局|2019年1月13日|
|5|||||||
||电视剧制作许可证（甲种）|甲第245号|北京华谊兄弟娱乐投资有限公司|—|国家新闻出版广电总局|2017年4月1日|
|6|||||||
||广播电视节目制作经营许可证|浙字第00699号|浙江华谊兄弟影业投资有限公司|专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧的制作、复制、发行|浙江省新闻出版广电局|2017年4月1日|
|7|||||||
||电视剧制作许可证（甲种）|甲第317号|浙江华谊兄弟影业投资有限公司|—|国家新闻出版广电总局|2017年4月1日|
|8|||||||
||广播电视节目制作经营许可证|浙字第01150号|浙江常升影视制作有限公司|专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧的制作、复制、发行|浙江省新闻出版广电局|2017年4月1日|
|9|||||||
||营业性演出许可证|京演（机构）2648号|北京华谊兄弟时代文化经纪有限公司|经营演出及经纪业务|北京市文化局|2018年3月20日|
|10|||||||
||营业性演出许可证|1.2E+11|华谊兄弟文化经纪有限公司|演员签约，演员代理，演员推广|天津市文化广播影视剧|2017年5月31日|
|11|||||||
||营业性演出许可证|浙省演出第3339号|浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司|经营演出及经纪业务|浙江省文化厅|2018年3月23日|
|12|||||||
||广播电视节目制作经营许可证|新字第00289号|霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空影视娱乐有限公司|广播电视节目制作、经营、发行|新疆维吾尔自治区新闻出版广电局|2017年4月1日|
|13|||||||
||营业性演出许可证|6.5E+11|霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空影视娱乐有限公司|演出组织、演出居间，演员签约，演出制作，演出代理，演员推广，演出营销，演出经纪，演员代理|新疆维吾尔自治区文化厅|2018年7月13日|
|14|||||||
||营业性演出许可证|沪文演（经）00-0515-1|华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司|经营演出及经纪业务|上海市文化广播影视管理局|2017年12月31日|
|15|||||||
||营业性演出许可证|京演（机构）2676号|北京华谊兄弟文化发展有限公司|经营演出及经纪业务|北京市文化局|2018年4月11日|
|16|||||||
||出版物经营许可证|新出发京批字第直130084号|北京华谊兄弟音乐有限公司|音像制品批发、零售|北京市新闻出版局|2022年4月30日|
|17|||||||
||增值电信业务经营许可证|B2-20120263|北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司|第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）|工业和信息化部|2017年11月15日|
|18|||||||
||电信与信息服务业务经营许可证|京ICP证130117号|北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司|第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）|北京市通信管理局|2018年5月20日|
|19|||||||
||广播电视节目制作经营许可|京字第07429号|北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限|制作、发行：动画片、专题片、电视综艺，|北京市新闻出版广电局|2018年12月23日|
|20|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证书名称|证书编号|被许可人|许可范围|发证机关|有效期截止日|
||证||公司|不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目|||
||网络文化经营许可证|京网文（2016）2086-234号|北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司|利用信息网络经营音乐娱乐产品，游戏产品，动漫产品，游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）|北京市文化局|2019年6月2日|
|21|||||||
||增值电信业务经营许可证|京B2-20120167|北京华谊兄弟数字传媒技术有限公司|信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）|北京市通信管理局|2017年7月30日|
|22|||||||
||广播电视节目制作经营许可证|津字第253号|星影联盟（天津）新媒体技术有限公司|电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行|天津市滨海新区文化广播电视局|2017年4月1日|
|23|||||||
||广播电视节目制作经营许可证|津字第303号|华谊兄弟新媒体（天津）有限公司|电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行|天津市滨海新区文化广播电视局|2017年4月1日|
|24|||||||
||互联网出版许可证|新出网证（粤）字063号|广州银汉科技有限公司|互联网游戏、手机游戏出版|国家新闻出版广电总局|2018年3月4日|
|25|||||||
||增值电信业务经营许可证|粤B2-20040121|广州银汉科技有限公司|第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务）|广东省通信管理局|2017年4月20日|
|26|||||||
||网络文化经营许可证|粤网文[2015]1797-324号|广州银汉科技有限公司|利用互联网经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）|广东省文化厅|2018年10月15日|
|27|||||||
||网络文化经营许可证|津网文[2016]1157-015号|银汉互娱（天津）科技有限公司|利用信息网络经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）|天津市文化广播影视局|2019年4月21日|
|28|||||||
||广播电视节目制作经营许可证|（津滨）字第267号|华谊兄弟（天津）综艺娱乐节目制作有限公司|电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行|天津市滨海新区行政审批局|2017年4月1日|
|29|||||||
||增值电信业务经营许可证|粤B2-20050218|深圳市华宇讯科技有限公司|第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）|广东省通信管理局|2020年4月30日|
|30|||||||
||电影放映经营许可证|字（丰）第011号|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|3D电影放映|北京市丰台区文化委员会|2017年12月31日|
|31|||||||
||卫生许可证|丰卫环监字[2014]第1196号|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|影剧院|北京市丰台区卫生局|2018年11月24日|
|32|||||||
||食品经营许可证|JY21106040616763|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|自制饮品制售（不含使用压力容器制作饮品）；预包装食品销售（含冷藏冷冻食品）|北京市丰台区食品药品监督管理局|2021年8月21日|
|33|||||||
||餐饮服务许可证|（京食药）餐证字2015110106001277|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|小吃店（现场制售）|北京市丰台区食品药品监督管理局|2018年2月3日|
|34|||||||
||食品流通许可证|SP1101061510258441|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|零售预包装食品、散装食品（不含熟食）|北京市丰台区食品药品监督管理|2020年10月29日|
|35|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证书名称|证书编号|被许可人|许可范围|发证机关|有效期截止日|
||||||局||
||电影放映许可证|武影字第1056号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司光谷天地影院|2K、3D数字电影放映|武汉市广播影视局|2017年4月1日|
|36|||||||
||卫生许可证|武新管卫公字[2012]第0007号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司光谷天地影院|影剧院|武汉东湖新技术开发区教育文化卫生局|2020年3月10日|
|37|||||||
||食品经营许可证|JY24201180004435|华谊兄弟武汉影院管理有限公司光谷天地影院|预包装食品；散装食品销售；自制饮品制售（不含自制生鲜乳饮品）|武汉市东湖新技术开发区市场监督管理局|2021年6月5日|
|38|||||||
||电影放映许可证|合证放字第包影2号|华谊兄弟合肥影院管理有限公司|电影放映|合肥市文化广电新闻出版局|2019年5月8日|
|39|||||||
||卫生许可证|皖卫公证字[2011]第340111-115号|华谊兄弟合肥影院管理有限公司|影剧院|合肥市包河区卫生局|2017年4月27日|
|40|||||||
||食品流通许可证|SP3401111110013110|华谊兄弟合肥影院管理有限公司|零售；预包装食品|合肥市工商行政管理局包河区分局|新证办理中|
|41|||||||
||电影放映经营许可证|沪影放字0606号|华谊兄弟上海影院管理有限公司|2K数字电影放映|上海市普陀区文化局|2017年3月31日|
|42|||||||
||卫生许可证|（2012）普字第07060016号|华谊兄弟上海影院管理有限公司|影剧院|上海市普陀区卫生局|2020年2月28日|
|43|||||||
||食品经营许可证|JY23101070002349|华谊兄弟上海影院管理有限公司|自制饮品制售|上海市普陀区市场监督管理局|2021年5月18日|
|44|||||||
||酒类商品零售许可证|0906030109003031|华谊兄弟上海影院管理有限公司|酒类商品（不含散装酒）|上海市普陀区酒类专卖管理局|2017年10月27日|
|45|||||||
||电影放映经营许可证|苏影放字第320204-01号|华谊兄弟影院管理无锡有限公司|电影放映|无锡市文化广电新闻出版局|2021年1月23日|
|46|||||||
||卫生许可证|苏卫公证字（2012）第320204-000020号|华谊兄弟影院管理无锡有限公司|影剧院|无锡市北塘区卫生局|2020年3月3日|
|47|||||||
||食品经营许可证|JY23202130044679|华谊兄弟影院管理无锡有限公司|预包装食品（不含冷藏冷冻食品）销售，散装食品（不含冷藏冷冻食品）销售，热食类饮品制售，自制饮品制售（不含使用压力容器制作饮品，不含自酿白酒）|无锡市梁溪区市场监督管理局|2022年3月13日|
|48|||||||
||食品流通许可证|SP3201041210000017|华谊兄弟影院管理无锡有限公司|预包装食品零售|无锡工商行政管理局北塘分局|2018年1月8日|
|49|||||||
||电影放映经营许可证|武影许字第1057号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司|2K、3D数字电影放映|武汉市黄陂区文化局|新证办理中|
|50|||||||
||卫生许可证|陂卫公证字[2015]第0028号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司|影剧院|黄陂区卫生局|2019年5月13日|
|51|||||||
||食品经营许可证|JY24201160002957|华谊兄弟武汉影院管理有限公司|预包装食品销售（含冷藏冷冻食品）；散装食品销售（不含冷藏冷冻食品、不含散|武汉市黄陂区市场监督管理局|2021年5月10日|
|52|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证书名称|证书编号|被许可人|许可范围|发证机关|有效期截止日|
|||||装熟食）；热食类食品制售；自制饮品制售（不含自制生鲜乳饮品）|||
||电影放映许可证|证字第13号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司咸宁影院|电影放映|咸宁市文化新闻出版广电局|2017年6月29日|
|53|||||||
||卫生许可证|咸卫公字2015第0099号|华谊兄弟武汉影院管理有限公司咸宁影院|影剧院经营|咸宁市卫生和计划生育委员会|2019年12月16日|
|54|||||||
||食品经营许可证|JY24212000001531|华谊兄弟武汉影院管理有限公司咸宁影院|预包装食品、散装食品、热食类食品制售、自制饮品制售。|咸宁市食品药品监督管理局|2021年5月29日|
|55|||||||
||电影经营许可证|渝南岸证影字第002号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司|电影放映|重庆市南岸区文化委员会|2017年12月31日|
|56|||||||
||卫生许可证|渝卫公证字2014第500108002366号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司|影剧院|重庆市南岸区卫生局|2018年6月10日|
|57|||||||
||食品流通许可证|SP5009021010001231|华谊兄弟重庆影院管理有限公司|预包装食品零售|重庆市食品药品监督管理局南岸区分局|2017年5月6日|
|58|||||||
||电影经营许可证|渝影证九文广字第008号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司袁家岗影院|电影放映|重庆市九龙坡区文化广电新闻出版局|2018年1月31日|
|59|||||||
||卫生许可证|渝卫公证字[2012]第500107000460号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司袁家岗影院|影剧院|重庆市九龙坡区卫生局|2020年2月22日|
|60|||||||
||食品流通许可证|SP5009011210012431|华谊兄弟重庆影院管理有限公司袁家岗影院|预包装食品、散装食品零售|重庆市食品药品监督管理局九龙坡区分局|2018年2月26日|
|61|||||||
||电影经营许可证|渝江电证2012字第002号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司江北金源影院|电影放映|重庆市江北区文化广电新闻出版局|2019年12月31日|
|62|||||||
||卫生许可证|渝卫公字[2011]第500105000253号|华谊兄弟重庆影院管理有限公司江北金源影院|影剧院|重庆市江北区卫生局|2019年3月25日|
|63|||||||
||食品流通许可证|SP5001051110008821|华谊兄弟重庆影院管理有限公司江北金源影院|预包装食品零售|重庆市工商行政管理局江北分局|新证办理中|
|64|||||||
||电影放映许可证|铜县文证放字第001号|华谊兄弟铜陵影院管理有限公司|电影放映|铜陵县文化广电旅游局|2017年11月29日|
|65|||||||
||卫生许可证|铜卫公字[2013]第096号|华谊兄弟铜陵影院管理有限公司|文化娱乐场所（影剧院）|铜陵县卫生局|2017年10月21日|
|66|||||||
||食品经营许可证证|许可证编号：9134076408522204XK|华谊兄弟铜陵影院管理有限公司|预包装食品，零售。|铜陵县食品药品监督管理局政管理局|2021年5月24日|
|67|||||||
||电影放映经营许可证|（铁文广）放字第T004号|华谊兄弟沈阳影院管理有限公司|电影放映|沈阳市铁西区文体广电新闻出版局|新证办理中|
|68|||||||
||卫生许可证|沈卫环字2013第9101091号|华谊兄弟沈阳影院管理有限公司|影剧院|沈阳铁西区卫生局|2017年4月1日|
|69|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证书名称|证书编号|被许可人|许可范围|发证机关|有效期截止日|
||食品经营许可证|JY12101060000756|华谊兄弟沈阳影院管理有限公司|预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售、热食类食品制售，自制饮品制售|沈阳市铁西区市场监督管理局|2021年3月27日|
|70|||||||
||电影放映经营许可证|黑证放（2014）字第0104号|华谊兄弟哈尔滨影院管理有限公司|电影放映|哈尔滨市广播电影电视局|长期|
|71|||||||
||卫生许可证|哈里卫环证（2013）字第L0048号|华谊兄弟哈尔滨影院管理有限公司|电影院|哈尔滨市道里区卫生局|2017年6月17日|
|72|||||||
||食品经营许可证|JY12301020012415|华谊兄弟哈尔滨影院管理有限公司|预包装食品（不含冷藏冷冻食品）销售|哈尔滨市道里区市场监督管理局|2021年7月11日|
|73|||||||
||电影放映经营许可证|NS201202|深圳华谊兄弟影院管理有限公司|电影放映|深圳市南山区广播电视局|2017年11月29日|
|74|||||||
||卫生许可证|粤卫公证字[2012]第0305I00050号|深圳华谊兄弟影院管理有限公司|影剧院|深圳市南山区卫生和人口计划生育局|2021年1月9日|
|75|||||||
||食品流通许可证|SP4403001210470678|深圳华谊兄弟影院管理有限公司|预包装食品（不含复热）零售|深圳市市场和质量见附管理委员会南山食品药品监督管理局|2018年10月14日|
|76|||||||
||餐饮服务许可证|粤餐证字2012440305005016|深圳华谊兄弟影院管理有限公司|小吃制售、冷热饮品制售（不含：凉菜、生食海产品、裱花蛋糕）|深圳市市场监督管理局南山分局|2019年1月21日|
|77|||||||
||卫生许可证|冀卫公证字[2016]第131003-000022号|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司廊坊万向城影院|影剧院|廊坊市广阳区卫生局|2020年3月22日|
|78|||||||
||食品经营许可证|JY21310030001752|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司廊坊万向城影院|热食类食品制售：自制饮品制售：预包装食品销售（含冷藏冷冻食品）：散装食品销售（不敢冷藏冷冻食品）|廊坊市广阳区食品药品监督管理局|2021年5月19日|
|79|||||||
||电影放映经营许可证|证放字第316035号|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司廊坊万向城影院|电影放映|廊坊是广阳区文化体育局|2021年4月12日|
|80|||||||
||电影放映经营许可证|粤（惠州市惠城区）电放字0004|深圳华谊兄弟影院管理有限公司惠州华谊影院|电影放映|惠州市惠城区文化广电新闻出版局|2018年2月14日|
|81|||||||
||食品经营许可证|JY24413020035207|深圳华谊兄弟影院管理有限公司惠州华谊影院|预包装食品（不含冷藏冷冻食品）销售，散装食品（含散装熟食）销售，自制饮品（不含自酿酒）制售|惠州市惠城区市场监督管理局|2021年6月28日|
|82|||||||
||卫生许可证|粤卫公证字[2016]第1300D00284号|深圳华谊兄弟影院管理有限公司惠州华谊影院|影剧院|惠州市卫生和计划生育局|2020年2月5日|
|83|||||||
||电影放映经营许可证|朝影第055号|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司华谊兄弟电影院|电影放映|北京市朝阳区文化委员会|2017年11月30日|
|84|||||||
|85|卫生许可证|NO.Y.05-2|北京华谊兄弟环球|影院|北京市朝阳区卫|2020年9月11日|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证书名称|证书编号|被许可人|许可范围|发证机关|有效期截止日|
||||影院管理有限公司华谊兄弟电影院||生和计划生育委员会||
||食品经营许可证|JY21105060809863|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司华谊兄弟电影院|自制饮品制售，限普通饮品；预包装食品销售，不含冷藏冷冻食品；散装食品销售，不含冷藏冷冻食品，不含熟食|北京市朝阳区食品药品监督管理局|2021年11月28日|
|86|||||||
||电影放映经营许可证|闽影证放映字（XM2016）第10号|深圳华谊兄弟影院管理有限公司厦门集美分公司||厦门市文化广电新闻出版局|2019年11月23日|
|87|||||||
||食品经营许可证|JY13502110030980|深圳华谊兄弟影院管理有限公司厦门集美分公司|预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售，糕点类食品制售、自制饮品制售。|厦门市集美区市场监督管理局|2021年11月22日|
|88|||||||
||卫生许可证|集字2016第1612002号|深圳华谊兄弟影院管理有限公司厦门集美分公司|影剧院|厦门市集美区卫生和计划生育局|2020年12月6日|
|89|||||||
||广播电视节目制作经营许可证|浙字第01879号|浙江东阳美拉传媒有限公司|制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧|浙江省新闻出版广电局|2017年4月1日|
|90|||||||

第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期公司实现营业总收入为350,345.73万元，比上年同期下降9.55%；营业利润为117,701.77万元，比上年同期下降15.21%；利润总额为128,776.45万元，比上年同期下降13.94%；归属于上市公司股东净利润为80,813.40万元，比上年同期下降17.21%。2016年，公司在三大板块业务基础上，加大产业投资布局。报告期内，影视娱乐行业经历震荡，增速低于市场期望，公司影视娱乐板块及互联网娱乐板块收益不及预期，业绩较上年同期相比有所下降。
从公司整体战略发展来看，主营业务保持稳健，影视娱乐板块创造的IP价值不断提升；品牌授权及实景娱乐板块发展迅速，经营模式持续创新和完善；互联网娱乐板块通过强强联合，在娱乐元素与用户之间进行了有效链接，业务发展态势良好。对于北京掌趣科技股份有限公司、广州银汉科技有限公司的投资不仅让公司获得了丰厚的回报，更为公司在互联网娱乐领域的资源整合提供了更多可能。投资北京英雄互娱科技股份有限公司，使公司打通了从游戏制作、游戏发行到电子竞技赛事的完整链条，使其互联网游戏布局更加完善，同时也为公司进一步丰富内容储备创造了更大空间。同时，公司参与投资了包括北京掌趣科技股份有限公司、北京英雄互娱科技股份有限公司、华谊腾讯娱乐有限公司、Sim Entertainment Co.,Ltd.等在内的多家海内外上市公司。
1、报告期内，公司及公司经营管理人员、作品新增荣誉如下：
（1）公司主体及经营管理人员新增荣誉

华谊兄弟传媒股份有限公司入榜中国证券报“2015年度金牛上市公司百强（综合榜）”

华谊兄弟传媒股份有限公司荣获中国证券报“2015年度金牛最佳创业成长公司”

华谊兄弟传媒股份有限公司荣获2016年中宣部颁布的第八届“中国文化企业30强”奖项

华谊兄弟传媒股份有限公司董事会荣获2016年由证券时报、中国基金报联合主办的“天马奖”评选中“中国创业板上市公司投资者关系最佳董事会”奖项

华谊兄弟传媒股份有限公司董事长王忠军先生荣获中国证券报“2015年度金牛企业领袖”奖
华谊兄弟传媒股份有限公司总经理王忠磊先生荣获第七届中美电影高峰论坛“电影行业领袖”奖华谊兄弟传媒股份有限公司总经理王忠磊先生荣获第十六届华语电影传媒盛典“百家传媒年度致
敬电影人”奖

华谊兄弟传媒股份有限公司总经理王忠磊先生荣获2017爱奇艺“尖叫之夜”娱乐盛典“年度电影出品人”奖

深圳市华宇讯科技有限公司荣获“广东省电商示范企业”称号

深圳市华宇讯科技有限公司荣获“深圳市优秀新兴业态文化创意企业”称号

浙江华谊兄弟影业投资有限公司荣获19届华鼎奖之“中国百强电视剧最佳制作机构”奖项北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司荣获《证券时报》主办的新三板百强企业“最具成长潜
力企业”奖项

北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司在《每日经济新闻》主办的2016新三板未来之星评选中荣获“成长潜力星”奖项

华谊兄弟重庆金源影院荣获“重庆市电影发行放映协会2016年元月+2015年度重庆市（主城）电影票房十强影院票房先锋”奖
华谊兄弟影院北京望京店荣获北京国际电影节组委会办公室颁发的《第六届北京国际电影节北京
展映指定影院》奖项
（2）公司影视作品新增荣誉
①电影《老炮儿》新增荣誉

《老炮儿》荣获第七届中国电影协会表彰大会年度影片、年度导演、年度演员奖项

《老炮儿》获得第72届威尼斯国际电影节闭幕影片奖

《老炮儿》演员冯小刚荣获第52届台湾金马奖最佳男演员奖

《老炮儿》荣获第10届亚洲电影大奖最佳电影提名奖、最佳导演（管虎）提名奖、最佳男主角（冯小刚）提名奖、最佳摄影（罗攀）提名奖

《老炮儿》荣获第40届多伦多电影节特别展映单元奖

《老炮儿》荣获第7届中国电影协会表彰大会年度影片奖、年度导演（管虎）奖、年度男演员（冯小刚）奖、

《老炮儿》演员冯小刚荣获第23届北京大学生电影节最佳男演员奖项

《老炮儿》荣获2016中英电影节最佳导演奖、最佳音乐奖、最佳女配角奖

《老炮儿》荣获2016年第33届大众电影百花奖最佳导演（管虎）提名奖、最佳男主角（冯小刚）提名奖、最佳女主角（许晴）奖、最佳男配角（李易峰）奖、最佳女配角（梁静）提名奖②电影《我不是潘金莲》新增荣誉

《我不是潘金莲》荣获第64届圣塞巴斯蒂安国际电影节最佳影片“金贝壳”奖、最佳女演员“银贝壳”奖

《我不是潘金莲》荣获第11届亚洲电影大奖最佳影片提名奖、最佳导演（冯小刚）奖提名、最佳女主角（范冰冰）提名奖、最佳男配角（大鹏）提名奖、最佳摄影（罗攀）奖提名

《我不是潘金莲》荣获第41届多伦多电影节国际影评人费比西奖

《我不是潘金莲》荣获第36届香港电影金像奖最佳两岸华语电影奖提名

《我不是潘金莲》荣获第53届台湾电影金马奖最佳剧情片奖提名、最佳导演（冯小刚）奖、最佳女主角（范冰冰）奖提名、最佳改编剧本（刘震云）奖提名、最佳原创电影音乐（杜薇）奖提名
《我不是潘金莲》荣获2017年度微博之夜微博年度电影奖、年度导演奖

《我不是潘金莲》荣获2016腾讯视频星光大赏“2016年度最佳电影”大奖
③其他影视作品新增荣誉

电影《寻龙诀》荣获2016年第33届大众电影百花奖影片奖提名、最佳导演（乌尔善）奖提名、最佳女主角（舒淇）奖提名、最佳男配角（夏雨）奖提名、最佳女配角（杨颖）奖提名

导演冯小刚荣获2016年金鸡百花电影节唐山文化特别贡献奖

电影《前任2备胎反击战》荣获2016中英电影节最佳新锐导演奖、最佳男配角奖

电影《失孤》荣获第16届华表奖优秀故事片奖、优秀男演员奖

电视剧《卧底》获得江苏电视台2015年度观众最喜爱十佳电视剧第三名

电视剧《卧底》荣获“第11届中国金鹰电视艺术节电视剧”提名

电视剧《小爸妈》荣获第十九届华鼎奖中国百强电视剧观众满意度第十名

电视剧《小爸妈》荣获“中国当代题材电视剧最佳男演员”提名

电视剧《我的儿子是奇葩》荣获“第11届全国电视剧制片业”十佳优秀电视剧
④游戏类作品新增荣誉

广州银汉科技有限公司在原创Android游戏第五届“金鹏奖”评选大赛中荣获五星运营手游厂商称号
“银汉游戏”荣获第二届金狗奖最佳研发企业奖；第四届中国名模盛典选评中，获得年度最佳品
牌合作奖；2015年“金手指奖”2015年度中国游戏行业-优秀企业奖；中国电信游戏基地内部评选的最佳运营合作奖；

“银汉游戏”分别在广东省游戏产业协会2016广东游戏产业年会颁奖中荣获《2016年度突出贡献》奖、2016年金钻奖颁奖中荣获《2016最具影响力企业》奖

“银汉游戏”分别在2016年腾讯全球合作伙伴大会上荣获《一路同行》奖；在2016年腾讯“开放之夜”腾飞奖颁奖典礼中荣获《腾讯优秀合作伙伴》奖

“银汉游戏”分别在2016年Chinajoy金翎奖颁奖典礼中荣获《中国移动游戏产业助力》奖；在2016年游联社游鼎奖颁奖中荣获《最具科技进步发展企业》奖；在游久网2016年运筹之心奖颁奖中荣获《行业贡献游戏企业》奖；在卓易科技2016卓易之夜颁奖中荣获《最佳合作伙伴》奖；在爱游戏第六届金鹏奖颁奖中荣获《年度最佳原创厂商》奖；在玩客第三届金玩奖-2016中国移动游戏年度评选中荣获《最佳年度手游研发商》奖；在上方网2016年度金苹果奖颁奖中荣获《2016年度移动游戏最具商业价值品牌金苹果》奖

游戏“时空猎人”分别在魅族游戏中心（Flyme）评选中荣获《最具生命力手游》奖；2015年度首届沃游戏玩家最爱年度十大游戏《中国联通小沃网络游戏》奖；2015年阿里游戏《最具影响力游戏》奖；2015年百度游戏年会《最具人气网游》奖；2015年游戏多十大手游金娱奖之《十大动作手机游戏》奖项

游戏“时空猎人”分别在GAMELOOK2015年度最佳游戏颁奖典礼中荣获《手机游戏最佳运营》奖；在魅族开发者2016Flyme年度颁奖典礼中荣获《最具生命力手游》奖；在超好玩第二届金钥奖颁奖中荣获《最佳跨界手游》奖

游戏“时空召唤”获得2015年“金手指奖”评选的2015年度中国游戏行业最受期待手机游戏奖；
2015年游戏多十大手游金娱奖之《十大电竞手机游戏》奖项

游戏“幻城”在广东省游戏产业协会2016年金钻奖颁奖中荣获《2016最受欢迎游戏》奖

游戏“幻城”分别在2016星耀360游戏盛典上获得《年度最佳跨界合作》奖；在小米互娱2016年游戏生态年会上获得《年度最佳角色扮演》奖、2016年海角奖颁奖中获得《年度最佳角色扮演类手机游戏》奖；在GMGC2016年度天府奖颁奖中获得《最佳移动游戏网游》奖；在oppo2016开发者大会颁奖中荣获《年度人气游戏》奖；在硬核联盟2016年度黑石奖颁奖中荣获《最受欢迎角色扮演游戏》奖；在卓易科技2016卓易之夜颁奖中荣获《最优用户体验》奖；在努比亚开发者举办的努比亚合作伙伴答谢会颁奖中荣获《年度新锐游戏》奖；在爱游戏第六届金鹏奖颁奖中荣获《年度最佳IP改编网络游戏》奖；在上方网2016年度金苹果奖颁奖中荣获《2016年度最具人气游戏产品金苹果》奖、《2016年度最佳网络文学IP手游金苹果》奖

游戏“思美人”在oppo2016开发者大会颁奖中荣获《最受期待新游》奖；在硬核联盟2016年度黑石奖颁奖中荣获《十大最受期待游戏》奖

游戏“拉结尔”在魅族开发者2016Flyme年度颁奖典礼中荣获《最受期待手游》奖

游戏“时空枪战”在上方网2016年度金苹果奖颁奖中荣获《2016年度最具创意游戏产品金苹果》奖

广州银汉科技有限公司刘泳分别在2015年“金手指奖”评选中荣获《2015年度中国游戏行业优秀企业家》奖；在硬核联盟2016年度黑石奖颁奖中荣获《十大影响力CEO》奖项

Catalyst Award 2016 from online publish Digital Cinema Report for SX-4000
2、公司2014-2016年主要财务数据变动及原因如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
||2016年|2015年|本年比上年增减|2014年|
|营业收入（元）|3,503,457,272.67|3,873,565,085.38|-9.55%|2,389,022,826.74|
|归属于上市公司股东的净利润|808,134,026.02|976,143,690.80|-17.21%|896,662,321.62|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|-40,182,784.73|471,838,738.62|-108.52%|539,812,582.75|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|759,144,291.70|526,963,091.09|44.06%|-21,025,474.41|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.29|0.38|-23.68%|0.37|
|稀释每股收益（元/股）|0.29|0.38|-23.68%|0.37|
|加权平均净资产收益率|8.45%|13.67%|下降5.22百分点|20.40%|
||2016年末|2015年末|本年末比上年末增减|2014年末|
|资产总额（元）|19,852,631,103.57|17,893,979,297.14|10.95%|9,818,641,563.46|
|归属于上市公司股东的净资产|9,035,953,456.32|9,934,748,297.70|-9.05%|5,037,415,760.78|
|（元）|||||

（1）报告期内，影视娱乐版块营业收入较上年同期相比减少9.56%。主要是因为：①电影方面，报告
期内，公司参与投资发行的影片主要有《纽约纽约》、《灵偶契约》、《奔爱》、《魔兽》、《摇滚藏獒》、《陆垚知马俐》、《我不是潘金莲》、《罗曼蒂克消亡史》以及2015年度跨年影片《寻龙诀》、《老炮儿》等10部，实现国内票房约31亿（计算至2016年12月31日），票房表现不如去年；与美国STX公司的合作项目稳步实施，合作影片陆续上映，联合出品的影片《坏妈妈》票房表现较好，是公司电影国际化战略中，高品质项目的又一佳绩；②电视剧方面，报告期内形成收入的项目主要有《还是夫妻》、《黎明之战》、《女不强大天不容》、《五鼠闹东京》、《三个奶爸》、《我爱张宝利》、《爱上张宝利》、《恩菲回来了》、《幻城》等。由浙江常升影视制作有限公司与浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司合作的电视剧《好久不见》已于报告期内完成拍摄并已进入后期制作，张国立、郑恺等艺人参演本剧；③网络剧方面，公司积极参与投资网络大电影及网剧，拓宽业务模式；与北京七娱世纪文化传媒有限公司合作投资包括《山炮进城》系列、《超能太监》系列在内的多部网络电影项目，取得较好的收益；同时，公司大量收集文学版权，参与投资网剧《错生》、《针峰对决》、《超级小郎中》等，公司签约艺人杨业明、姚望、戚砚迪、叶惟玥等参演网络电影《刑心师》；④艺人经纪及相关服务良好发展，今年签约艺人包括王天辰、杜憬仪、梁森、孙伊涵、董又霖、何欣茹、Julia、欧阳红（奶瓶）、伦斯博、汤沁怡、鲍雁洲、李芙瑶、陈园园、蒋依依、谭早、王可如、隋君卓玛、杨业明、戚砚笛、姚望、王佩寒、魏晨、唐艺昕等，签约艺人类型呈现多样性覆盖影视、网络、音乐、时尚等多方面；音乐方面，公司进一步加强与各音乐平台的版权合作，积极参与影视歌曲的录制；⑤影院及数字放映设备销售等业务发展稳定，报告期内增加开业影院4家，分别位于廊坊、惠州、厦门、北京，其中包含公司倾力打造的高端定制影院品牌——华谊兄弟电影汇；⑥浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司参与多档综艺节目《我去上学啦》、《奔跑吧兄弟》、《约吧！大明星》、《喜剧总动员》、《撕人订制》、《王牌对王牌》、《年味有fun》等，取得较高的收益；参与投资的电视剧《幻城》在2016年7月播映，其中主演为公司签约艺人冯绍峰；⑦浙江东阳美拉传媒有限公司业务发展良好，参与多档综艺节目，签署多个服务合同，取得相关收入；由冯小刚执导电影项目《芳华》也在积极推进中；同时，东阳美拉制定新人导演计划，培养新一代导演，签下部分艺人经纪合约，取得相关收入，多元化发展前景良好；
（2）品牌授权及实景娱乐板块业务各业务项目顺利、有序地布局推进，截至报告期末，累计签约项目16个。营业收入较上年同期相比增长362.34%。
（3）互联网娱乐板块中，北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司于2016年6月入选全国中小企业股份转让系统创新层，公司在多屏互动整合运营业务方面，加深与各平台的合作。同时，与腾讯合作星影联盟，打造粉丝经济生态圈；广州银汉科技有限公司以高精尖的态度要求自研产品，追求长生命周期的产品创作，为玩家及行业带来如《时空猎人》、《神魔》、《游龙英雄》、《时空召唤》等标杆产品，更推出首个经典IP影游联动精品手游《幻城》，并以IP合作为纽带，打造深层次、全方位、立体式的合作矩阵，创造了一个健康的 IP合作生态系统。2016年，在移动游戏行业白热化竞争的态势下，整体运营业绩稳定，积极筹备并布局满足用户个性化需求的差异化产品，深耕具有竞争优势的横版格斗类手游，利用资本优势积极横向布局创新型手游团队，吸纳具有丰富经验的研发、营销、管理方向的专业人才。
（4）报告期内，公司投资收益为111,915.50万元，较上年同期相比增长78.54%。报告期内，公司积
极推进完善产业链布局，与拥有大量二次元IP库的上海童石网络科技股份有限公司进行投资合作，参与北京剧角映画文化传媒股份有限公司D轮融资等，参股的北京英雄互娱科技股份有限公司业绩良好，公司根据持股比例确认相应投资收益 10,875.57万元。同时，公司出售所持北京掌趣科技股份有限公司部分股份取得投资收益101,359.47万元；
（5）报告期内，公司积极布局海外业务。通过控股子公司华谊乐恒有限公司参投Sim EntertainmentCo.,Ltd.，通过华谊腾讯娱乐有限公司参投HB EntertainmentCo.,Ltd.；通过全资孙子公司HUAYI
BROTHERS INVESTMENT USAINC与美国知名导演及制片人安东尼•罗素和乔•罗素兄弟在美国共同投资成立合资公司。
3、公司2016年年度经营计划的实施情况总结如下：
（1）报告期内公司的影视娱乐板块方面的实施情况：
报告期内，公司上映影片有《纽约纽约》、《灵偶契约》、《奔爱》、《魔兽》、《摇滚藏獒》、《陆垚知马俐》、《我不是潘金莲》、《罗曼蒂克消亡史》以及2015年度跨年影片《寻龙诀》、《老炮儿》等10部；与美国STX公司的合作项目稳步实施，合作影片陆续上映，联合出品的影片《坏妈妈》票房表现较好，是公司电影国际化战略中，高品质项目的又一佳绩。
报告期内，形成收入的电视剧主要包括《还是夫妻》、《黎明之战》、《女不强大天不容》、《五鼠闹东京》、《三个奶爸》、《我爱张宝利》、《爱上张宝利》、《恩菲回来了》、《幻城》等。由浙江常升影视制作有限公司与浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司合作的电视剧《好久不见》已于报告期内完成拍摄并已进入后期制作，张国立、郑恺等艺人参演本剧。
公司影院投资业务正常运转，截至报告期末，已建成投入运营的影院为19家（包括位于重庆百联上海城购物中心的影院、位于重庆金源时代广场的影院、位于重庆市高新区袁家岗的影院、位于武汉黄陂广场的影院、位于咸宁市瑞融国际广场的影院、位于武汉东湖新技术开发区光谷坐标城的影院、位于合肥金源时代购物中心的影院、位于安徽铜陵县江南文化园的影院、位于无锡市县前西街的影院、位于北京市丰台区的影院、位于深圳市南山区的影院、位于上海市普陀区的影院、位于沈阳市铁西区北二中路星摩尔购物中心的影院、位于哈尔滨道里区群力新区金鼎文化广场的影院、位于廊坊市广阳区万向城的影院，位于惠州市惠州东区赛格假日广场的影院及位于北京望京华彩商业中心的影院（参股）、位于厦门市集美区嘉庚艺术中心的影院、位于北京市朝阳区新源南路的高端定制影院）。
公司艺人经纪及相关服务业务稳步发展，今年签约艺人包括王天辰、杜憬仪、梁森、孙伊涵、董又霖、何欣茹、Julia、欧阳红（奶瓶）、伦斯博、汤沁怡、鲍雁洲、李芙瑶、陈园园、蒋依依、谭早、王可如、隋君卓玛、杨业明、戚砚笛、姚望、王佩寒、魏晨、唐艺昕等，签约艺人类型呈现多样性，覆盖影视、网络、音乐、时尚等多方面；音乐方面，公司进一步加强与各音乐平台的版权合作，积极参与影视歌曲的录制。
浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司参与多档综艺节目《我去上学啦》、《奔跑吧兄弟》、《约吧！大明星》、《喜剧总动员》、《撕人订制》、《王牌对王牌》、《年味有fun》等，取得较高的收益；参与投资的电视剧《幻城》在2016年7月播映，其中主演为公司签约艺人冯绍峰。
浙江东阳美拉传媒有限公司业务发展良好，参与多档综艺节目，签署多个服务合同，取得相关收入；
由冯小刚执导电影项目《芳华》也在积极推进中；同时，东阳美拉制定新人导演计划，培养新一代导演，签下部分艺人经纪合约，取得相关收入，多元化发展前景良好。
（2）报告期内公司品牌授权及实景娱乐板块方面的实施情况：
报告期内，公司品牌授权及实景娱乐业务稳定发展，截至报告期末，已累计签约项目16个。
（3）报告期内互联网娱乐板块方面的实施情况：
2016年6月，北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司入选全国中小企业股份转让系统创新层，新媒体业务致力于打造国内最大的粉丝经济生态圈（FEE：Fans EconomyEcosphere），构建以粉丝用户为核心，明星艺人以及内容IP为基础的娱乐生态系统，提供连通多屏终端的内容产品及相关服务，以及线上线下全方位的粉丝经济娱乐服务；
广州银汉科技有限公司加大研发制作力度，在报告期内推出重量级手游新作《幻城》，与东阳浩瀚出品的同名魔幻巨制同期面市并取得较好的收入，《时空猎人》、《时空召唤》、《神魔》等游戏表现良好；
（4）报告期内公司对外投资方面的实施情况：
报告期内，公司参与投资的北京英雄互娱科技股份有限公司业绩良好，公司根据持股比例确认相应投资收益。英雄互娱本期上线了多款自研游戏和代理游戏，同时大力发展赛事提高用户活跃度，加大国内和海外市场的推广力度，多款游戏市场表现较好，实现业绩快速增长。其坚持研运一体的运作模式，专注移动电竞游戏的研发和发行，致力于向游戏玩家及运营商提供具有创意的网络游戏产品，向游戏开发商提供发行、代理运营服务。目前英雄互娱自研并发行的游戏包括《全民枪战》系列、《一起来跳舞》、《无尽争霸》、《装甲联盟》、《巅峰战舰》等，英雄互娱代理发行的游戏包括《影之刃2》、《极无双》、《弹弹岛2》、《一起来飞车》、《夏目的美丽日记》等，即将上线的游戏包括《战争艺术：赤潮》、《战争公约》等。游戏与众多知名IP相结合，深受广大移动游戏爱好者的欢迎。
报告期内，公司出售所持北京掌趣科技股份有限公司部分股份，取得投资收益101,359.47万元。
报告期内，公司进一步完善产业链条布局，公司对外投资的情况主要包括：①公司投资设立华谊兄弟点睛动画影业有限公司，公司持有华谊兄弟点睛动画影业有限公司100%的股权；②公司通过出资份额转让的方式增加持有兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资额，公司认缴出资额共计占兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资总额的43.90%，截至2016年12月31日，公司直接和间接持北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司的股权比例为71 .67%；③公司之全资子公司北京华谊兄弟音乐有限公司投资设立北京华谊兄弟聚星文化有限公司，北京华谊兄弟音乐有限公司持有北京华谊兄弟聚星文化有限公司80%股权；④公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司投资的北京暴风魔镜科技有限公司为更好的发展业务，调整了公司架构，全体股东通过北京中芯铭弈科技有限公司（现已更名为北京魔镜未来科技有限公司）间接全资控股北京暴风魔镜科技有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有北京中芯铭弈科技有限公司8%的股权；⑤公司之全资子公司华谊兄弟电影有限公司投资设立华谊兄弟（北京）电影发行有限公司，华谊兄弟电影有限公司持有华谊兄弟（北京）
电影发行有限公司80%的股权；⑥公司之控股子公司浙江东阳美拉传媒有限公司投资设立美拉久禾（天津）文化经纪有限公司，浙江东阳美拉传媒有限公司持有美拉久禾（天津）文化经纪有限公司55%股权；⑦公司之控股子公司华谊乐恒有限公司参股投资Sim Entertainmentco.,Ltd，华谊乐恒有限公司持有Sim Entertainment co.,Ltd7,876,671股的股份，占Sim Entertainmentco.,Ltd股份总额的26.50%；⑧公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司参股投资上海云锋新呈投资中心（有限合伙），华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司认缴的出资额占上海云锋新呈投资中心（有限合伙）认缴出资总额的5%；⑨公司之控股公司华谊兄弟（北京）电影发行有限公司投资设立华影天下（天津）电影发行有限责任公司，截至2016年12月31日，华谊兄弟（北京）电影发行有限公司持有华影天下（天津）电影发行有限责任公司63%的股权；⑩公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司参股投资浙三万家（北京）创业投资管理有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有浙三万家（北京）创业投资管理有限公司5%股权；⑪公司之参股公司华谊腾讯娱乐有限公司以受让老股及认购新股的方式投资HB Entertainment Co.,Ltd.投资完成后，华谊腾讯娱乐有限公司持有HB Entertainment Co., Ltd.30%股权；⑫公司通过全资子公司 HUAYI BROTHERS INVESTMENT USAINC（“华谊美国”）与美国知名导演及制片人安东尼•罗素和乔•罗素兄弟在美国共同投资成立一家BROTHERS INTERNATIONALLLC，其中华谊美国通过其全资子公司WR BROTHERSINC持有BROTHERS INTERNATIONAL,LLC60.00%的股权；⑬公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司与其他合作方共同投资设立合资公司天津角虫娱乐有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有天津角虫娱乐有限公司49%的股权；⑭公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司以股权转让及增资的方式投资北京剧角映画文化传媒股份有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有北京剧角映画文化传媒股份有限公司30%的股权；⑮公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司通过增资的方式投资郑州中原网络传媒股份有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有郑州中原网络传媒股份有限公司6.67%的股权；⑯公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司以增资方式投资北京微影时代科技有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有北京微影时代科技有限公司1.73%的股权；⑰公司之全资子公司华谊兄弟国际有限公司参股投资Lytro,Inc.，华谊兄弟国际有限公司持有Lytro,Inc.优先股3,183,193股；⑱公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司以增资方式投资广东大地电影院线股份有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有广东大地电影院线股份有限公司950,000股股份。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2016年，公司在原有三大业务板块稳健发展的基础上，围绕主营业务加大产业投资力度，加速完善大娱乐生态布局。
（1）影视娱乐板块：主要包括电影的制作、发行及衍生业务；电视剧的制作、发行及衍生业务；艺
人经纪及相关服务业务；影院投资、管理、运营等业务；电影票在线业务及数字放映设备销售业务等。
（2）品牌授权与实景娱乐板块：依托“华谊兄弟”品牌价值及丰富的影视作品版权储备，优选核心区位，结合地方特色文化打造覆盖全国主要城市的影视文旅实景项目。
（3）互联网娱乐板块：主要包含新媒体、互联网游戏、粉丝经济、VR技术及其娱乐应用等互联网相关产品。
（4）产业投资及产业相关的股权投资：围绕公司三大发展战略，以主营业务相关、具备联动空间为核心原则，投资培育优秀企业，完善华谊兄弟主营业务矩阵，不断寻找新的业绩增长点，平滑主营业务业绩波动风险。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2016年||2015年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|3,503,457,272.67|100.00%|3,873,565,085.38|100.00%|-9.55%|
|分产品||||||
|影视娱乐|2,561,739,186.79|73.12%|2,832,413,236.48|73.12%|-9.56%|
|品牌授权及实景娱乐|256,905,113.04|7.33%|55,566,037.66|1.43%|362.34%|
|互联网娱乐|676,114,398.93|19.30%|861,007,364.67|22.23%|-21.47%|
|合并抵消|-19,688,249.65|-0.56%|-23,651,939.35|-0.61%|-16.76%|
|其他业务收入|28,386,823.56|0.81%|148,230,385.92|3.83%|-80.85%|
|分地区||||||
|华东地区|855,866,871.74|24.43%|1,013,330,837.50|26.16%|-15.54%|
|华南地区|999,126,974.70|28.52%|911,776,610.67|23.54%|9.58%|
|华北地区|818,599,630.33|23.36%|751,353,211.44|19.40%|8.95%|
|华中地区|219,234,781.47|6.26%|215,937,852.78|5.57%|1.53%|
|西北地区|59,167,273.86|1.69%|50,329,272.57|1.30%|17.56%|
|西南地区|138,756,013.89|3.96%|471,678,477.56|12.18%|-70.58%|
|东北地区|33,946,655.43|0.97%|117,708,278.89|3.04%|-71.16%|
|北美地区|265,616,459.90|7.58%|91,603,914.21|2.36%|189.96%|
|亚太地区|71,686,785.29|2.05%|86,267,867.24|2.23%|-16.90%|
|南美地区|9,100,112.70|0.26%|101,934,896.57|2.63%|-91.07%|
|欧洲地区|3,763,862.02|0.11%|11,634,282.89|0.30%|-67.65%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|港澳台地区|27,176,547.82|0.77%|47,001,235.86|1.21%|-42.18%|
|中东地区|259,775.06|0.01%|197,393.75|0.01%|31.60%|
|全球航空|1,155,528.46|0.03%|2,810,953.45|0.07%|-58.89%|

报告期内，公司营业收入较上年同期相比减少9.55%，其中，影视娱乐板块营业收入较上年同期相比减少9.56%，取得收入前5名的影视作品为《老炮儿》、《我不是潘金莲》、《还是夫妻》、《罗曼蒂克消亡史》、《幻城》，前 5名影视作品合计实现收入 394,495,322.51元，占营业收入的11.26%。品牌授权及实景娱乐板块营业收入较上年同期相比增加362.34%，主要是因为各项目顺利有序推进，截至报告期末，累计签约项目16个。互联网娱乐板块营业收入为67,611.44万元，较上年同期相比减少21.47%。
报告期内，国内营业收入较上年同期相比减少11.53%，海外营业收入较上年同期相比增长10.93%。
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分产品|||||||
|影视娱乐|2,561,739,186.79|1,561,645,492.00|39.04%|-9.56%|-6.06%|-2.27%|
|品牌授权及实景娱乐|256,905,113.04|4,081,084.15|98.41%|362.34%|100.00%|-1.59%|
|互联网娱乐|676,114,398.93|165,272,633.16|75.56%|-21.47%|14.75%|-7.71%|
|合并抵消|-19,688,249.65|-22,217,712.25|-12.85%|-16.76%|78.28%|-60.16%|
|其他业务收入|28,386,823.56|1,566,461.50|94.48%|-80.85%|-98.81%|83.49%|
|分地区|||||||
|华东地区|855,866,871.74|403,799,976.71|52.82%|-15.54%|-17.49%|1.12%|
|华南地区|999,126,974.70|390,577,035.74|60.91%|9.58%|23.69%|-4.46%|
|华北地区|818,599,630.33|421,674,726.78|48.49%|8.95%|36.60%|-10.42%|
|华中地区|219,234,781.47|99,233,166.08|54.74%|1.53%|-14.47%|8.47%|
|西北地区|59,167,273.86|33,525,963.99|43.34%|17.56%|64.92%|-16.27%|
|西南地区|138,756,013.89|88,989,416.18|35.87%|-70.58%|-76.96%|17.77%|
|东北地区|33,946,655.43|23,605,551.62|30.46%|-71.16%|-66.09%|-10.40%|
|北美地区|265,616,459.90|98,282,655.66|63.00%|189.96%|126.19%|10.43%|
|亚太地区|71,686,785.29|91,361,222.08|-27.44%|-16.90%|57.37%|-60.14%|
|南美地区|9,100,112.70|8,700,625.83|4.39%|-91.07%|-89.80%|-11.94%|
|欧洲地区|3,763,862.02|2,211,750.71|41.24%|-67.65%|-61.51%|-9.38%|
|港澳台地区|27,176,547.82|36,696,149.38|-35.03%|-42.18%|40.88%|-79.61%|
|中东地区|259,775.06|452,315.32|-74.12%|31.60%|230.99%|-104.89%|
|全球航空|1,155,528.46|11,237,402.48|-872.49%|-58.89%|1066.94%|-938.23%|

（3）营业成本构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2016年||2015年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|营业成本合计|1,710,347,958.56|100.00%|1,925,833,486.69|100.00%|-11.19%|
|分产品||||||
|影视娱乐|1,561,645,492.00|91.32%|1,662,335,802.13|86.32%|-6.06%|
|品牌授权及实景娱乐|4,081,084.15|0.24%|-|-|100.00%|
|互联网娱乐|165,272,633.16|9.66%|144,023,159.52|7.48%|14.75%|
|合并抵消|-22,217,712.25|-1.30%|-12,462,445.07|-0.65%|78.28%|
|其他业务成本|1,566,461.50|0.09%|131,936,970.11|6.85%|-98.81%|
|分地区||||||
|华东地区|403,799,976.71|23.61%|489,396,458.35|25.41%|-17.49%|
|华南地区|390,577,035.74|22.84%|315,781,973.23|16.40%|23.69%|
|华北地区|421,674,726.78|24.64%|308,695,405.98|16.03%|36.60%|
|华中地区|99,233,166.08|5.80%|116,016,469.41|6.02%|-14.47%|
|西北地区|33,525,963.99|1.96%|20,328,887.76|1.06%|64.92%|
|西南地区|88,989,416.18|5.20%|386,312,150.30|20.06%|-76.96%|
|东北地区|23,605,551.62|1.38%|69,609,416.75|3.61%|-66.09%|
|北美地区|98,282,655.66|5.75%|43,451,566.53|2.26%|126.19%|
|亚太地区|91,361,222.08|5.34%|58,053,997.73|3.01%|57.37%|
|南美地区|8,700,625.83|0.51%|85,293,760.57|4.43%|-89.80%|
|欧洲地区|2,211,750.71|0.13%|5,745,568.03|0.30%|-61.51%|
|港澳台地区|36,696,149.38|2.15%|26,048,192.76|1.35%|40.88%|
|中东地区|452,315.32|0.03%|136,655.90|0.01%|230.99%|
|全球航空|11,237,402.48|0.66%|962,983.43|0.05%|1066.94%|

报告期内，公司营业成本较上年同期相比减少11.19%，主要是随着收入的变动相应变动。
（4）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
单位：万元
股权取得比例
项目 公司名称 变动原因 注册资本 经营范围
（%）
合并范围增加 Storm Pictures Inc 新设 间接100%
影视剧发行，文合并范围增加华谊兄弟（北京）电影发行有限公司 新设 间接80% 10,000.00
化交流合并范围增加华谊兄弟点睛动画影业有限公司 新设 100% 5,000.00电影制作，发行软件开发，信息合并范围增加银汉互娱（天津）科技有限公司 新设 间接50.88% 1,000.00
技术文化交流，影视合并范围增加北京华谊兄弟聚星文化有限公司 新设 间接80% 2,000.00
策划间接38.50% 文化交流，影视合并范围增加美拉久禾（天津）文化经纪有限公司 新设 100.00
（注①） 策划间接50.40%
合并范围增加华影天下（天津）电影发行有限责任公司 新设 5,000.00电影发行（注②）
合并范围增加 HUAYI BROTHERS INVESTMENT USA INC 新设 间接100% 影视制作，投资合并范围增加 HUAYI BROTHERS PROPERTIES INC 新设 间接100%
霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空影视娱乐有限公 广播电视节目合并范围增加 新设 间接70% 300.00
司 制作，发行广播电视节目合并范围增加北京华谊兄弟浩瀚影视娱乐有限公司 新设 间接70% 300.00
制作，发行华谊兄弟电影国际有限公司（Huayi Brothers
合并范围增加 新设 间接100% 电影制作，发行 Pictures InternationalLimited）
HB WINK ANIMATION INTERNATIONAL
合并范围增加 新设 间接100% 电影制作，发行 LTD
合并范围增加 HB WINK ANIMATION HOLDINGS INC 新设 间接100% 电影制作，投资合并范围增加 HB WINK ANIMATION PRODUCTION INC 新设 间接100% 电影制作，发行合并范围增加海南美拉传媒有限公司 新设 间接70% 100.00电影制作，发行合并范围增加霍尔果斯美拉文化传媒有限公司 新设 间接70% 500.00电影制作，发行合并范围增加华谊兄弟（北京）文化咨询有限公司 新设 100% 100.00经济信息咨询合并范围增加 WR Brothers Inc 新设 间接100%
信息技术，票务合并范围增加北京商友绿洲电子有限公司 新设 间接51% 990.00
代理信息技术，票务合并范围增加重庆市影麦信息科技有限公司 新设 间接51% 1,000.00
代理信息技术，票务合并范围增加上海嘉麦影业有限公司 新设 间接51% 1,000.00
代理信息技术，票务合并范围增加武汉市华宇讯影业有限公司 新设 间接51% 1,000.00
代理信息技术，票务合并范围增加成都市华宇讯影业有限公司 新设 间接51% 100.00
代理信息技术，票务合并范围增加南京嘉麦影业有限公司 新设 间接51% 1,000.00
代理信息技术，票务合并范围增加广州市影麦科技有限公司 新设 间接51% 1,000.00
代理兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有
合并范围增加 43.90% 3,480.00文化信息咨询限合伙）
合并范围增
维乐互娱（天津）信息技术有限公司 新设、出售
加、减少
合并范围减少鲟鱼网络科技（天津）有限公司 注销
合并范围减少广州金楚信息技术有限公司 转让
合并范围减少北京华谊兄弟数字传媒技术有限公司 注销
注：①美拉久禾（天津）文化经纪有限公司由浙江东阳美拉传媒有限公司持股55%，浙江东阳美拉传媒有限公司为本公司实际控制，本公司间接控制美拉久禾（天津）文化经纪有限公司，将其纳入合并报表范围。
②华影天下（天津）电影发行有限责任公司由华谊兄弟（北京）电影发行有限公司持股63.00％，华谊兄弟（北京）电影发行有限公司为本公司实际控制，本公司间接控制华影天下（天津）电影发行有限责任公司，将其纳入合并报表范围。
（5）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|822,408,466.14|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|23.47%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例|7.48%|

公司前五名销售客户中，深圳市腾讯计算机系统有限公司为持股5%以上股东。前五名其他销售客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、其他持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中无直接或间接权益。公司不存在向单个客户销售比例超过30%或严重依赖于客户的情况。
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|220,993,615.29|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|12.92%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例|-|

公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中无直接或间接权益。公司不存在向单个供应商采购比例超过30%或严重依赖于少数供应商的情况。
3、费用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||2016年|2015年|同比增减|
|销售费用|812,489,070.69|585,761,094.03|38.71%|
|管理费用|546,999,689.01|416,346,983.88|31.38%|
|财务费用|280,836,263.29|142,358,855.50|97.27%|
|合计|1,640,325,022.99|1,144,466,933.41|43.33%|

报告期内，公司销售费用较上年同期相比增长38.71%，主要是因为影片相关制作费、广告宣传费的增
加及随着公司发展员工成本增加所致。
报告期内，公司管理费用较上年同期相比增长31.38%，主要是因为随着公司的发展，员工费用及租赁、物业、服务费、专业费用增加所致。
报告期内，公司财务费用较上年同期相比增长97.27%，主要是因为银行贷款、中期票据及短期融资券增加导致利息支出及汇兑损益增加所致。
4、投资收益构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|被投资公司|2016年|2015年|
|北京掌趣科技股份有限公司|1,015,952,481.75|184,843,096.03|
|北京英雄互娱科技股份有限公司|108,755,705.38||
|江苏耀莱影城管理有限公司||215,235,373.20|
|超凡网络（控股）有限公司（IPO上市）||171,437,499.04|
|其他|-5,553,207.16|55,330,468.20|
|合计|1,119,154,979.97|626,846,436.47|

5、研发投入
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
|||||
|-|-|-|-|
||2016年|2015年|2014年|
|研发人员数量（人）|425|436|368|
|研发人员数量占比|17.30%|18.72%|17.98%|
|研发投入金额（元）|84,477,409.75|92,987,500.45|32,190,817.25|
|研发投入占营业收入比例|2.41%|2.40%|1.35%|

6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2016年|2015年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|4,480,145,723.94|4,345,032,826.31|3.11%|
|经营活动现金流出小计|3,721,001,432.24|3,818,069,735.22|-2.54%|
|经营活动产生的现金流量净额|759,144,291.70|526,963,091.09|44.06%|
|投资活动现金流入小计|1,752,389,538.95|936,992,183.77|87.02%|
|投资活动现金流出小计|4,105,448,112.04|4,288,776,394.04|-4.27%|
|投资活动产生的现金流量净额|-2,353,058,573.09|-3,351,784,210.27|29.80%|
|筹资活动现金流入小计|7,666,027,061.10|6,995,896,257.53|9.58%|

|||||
|-|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|4,431,232,578.46|2,193,758,458.22|101.99%|
|筹资活动产生的现金流量净额|3,234,794,482.64|4,802,137,799.31|-32.64%|
|汇率变动对现金及现金等价物|7,155,609.25|5,299,008.41||
||||35.04%|
|的影响||||
|现金及现金等价物净增加额|1,648,035,810.50|1,982,615,688.54|-16.88%|

报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为现金净流入 75,914.43万元，主要是因为收到的影视剧应收账款及其他业务应收账款增加所致。
报告期内，公司投资活动产生的现金净流量为现金净流出235,305.86万元，主要是因为报告期内公司支付股权投资款较上年同期增加所致。
报告期内，公司筹资活动产生的现金净流量为现金净流入323,479.45万元，主要是因为发行的短期融资券增加及收到中期票据、长期贷款资金所致。
三、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年末||2015年末||金额增减变动||
|||||||比重增减|
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例|比（%）||
|货币资金|5,464,429,847.86|27.52%|3,661,630,853.54|20.46%|49.23%|7.06%|
|应收票据|18,508,517.67|0.09%|8,043,711.92|0.04%|130.10%|0.05%|
|应收账款|1,476,333,907.36|7.44%|1,658,405,319.88|9.27%|-10.98%|-1.83%|
|预付款项|775,094,969.03|3.90%|1,114,269,463.37|6.23%|-30.44%|-2.33%|
|其他应收款|144,772,438.76|0.73%|88,802,341.72|0.50%|63.03%|0.23%|
|存货|716,092,479.61|3.61%|715,784,899.32|4.00%|0.04%|-0.39%|
|一年内到期的非流|58,531,464.23||58,297,669.34||||
|||0.29%||0.33%|0.40%|-0.04%|
|动资产|||||||
|其他流动资产|93,643,516.66|0.47%|17,659,791.79|0.10%|430.26%|0.37%|
|可供出售金融资产|2,440,785,272.11|12.29%|3,450,601,968.12|19.28%|-29.26%|-6.99%|
|长期应收款|128,760,941.80|0.65%|154,265,611.05|0.86%|-16.53%|-0.21%|
|长期股权投资|3,618,471,649.43|18.23%|2,446,686,074.85|13.67%|47.89%|4.56%|
|投资性房地产|53,285,529.96|0.27%|44,585,898.00|0.25%|19.51%|0.02%|
|固定资产|853,705,825.20|4.30%|344,364,462.26|1.92%|147.91%|2.38%|
|在建工程|-|-|366,178,820.00|2.05%|-100.00%|-2.05%|
|无形资产|73,213,968.57|0.37%|66,727,162.48|0.37%|9.72%|0.00%|
|商誉|3,570,248,752.49|17.98%|3,570,248,752.49|19.95%|0.00%|-1.97%|
|长期待摊费用|103,169,333.29|0.52%|30,272,796.40|0.17%|240.80%|0.35%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|递延所得税资产|175,582,689.54|0.88%|97,153,700.61|0.54%|80.73%|0.34%|
|其他非流动资产|88,000,000.00|0.44%||||0.44%|

报告期末，公司货币资金较报告期初相比增长49.23%，主要是因为①公司收到的发行短期融资券款项、中期票据、长期贷款；②收到销售业务款；③出售部分北京掌趣科技股份有限公司股份所致。
报告期末，公司应收票据较报告期初相比增长130.10%，为应收的银行承兑汇票、商业承兑汇票。
报告期末，公司预付款项较报告期初相比减少30.44%，主要是因为结转预付制片款所致。
报告期末，公司其他应收款较报告期初相比增长63.03%，主要是因为增加资产证券化项目保证金及其他业务保证金所致。
报告期末，公司其他流动资产较报告期初相比增长430.26%，主要是因为购买理财产品所致。
报告期末，公司长期股权投资较报告期初相比增长47.89%，主要是因为公司对外投资增加所致。
报告期末，公司固定资产较报告期初相比增长147.91%，主要是因为公司 2015年收购北京华远嘉利房地产开发有限公司取得的自有产权房产用于办公自用的部分装修完成，转为固定资产所致。
报告期末，公司在建工程较报告期初相比减少100.00%，主要是因为公司 2015年收购北京华远嘉利房地产开发有限公司取得的自有产权房产用于办公自用的部分装修完成，转为固定资产所致。
报告期末，公司长期待摊费用较报告期初相比增长240.80%，主要是因为长期待摊的装修费增加所致。
报告期末，公司递延所得税资产较报告期初相比增长80.73%，主要是因为对可抵扣暂时性差异计提递延所得税资产增加所致。
报告期末，公司其他非流动资产为8,800.00万元，主要是购买的理财产品。
2、负债构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年末||2015年末||金额增减变动||
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例|比（%）|比重增减|
|短期借款|1,092,460,431.49|5.50%|1,889,190,039.92|10.56%|-42.17%|-5.06%|
|应付账款|487,111,521.30|2.45%|433,600,008.63|2.42%|12.34%|0.03%|
|预收款项|422,298,235.06|2.13%|402,457,064.58|2.25%|4.93%|-0.12%|
|应付职工薪酬|31,335,739.85|0.16%|28,577,256.57|0.16%|9.65%|0.00%|
|应交税费|420,947,660.90|2.12%|577,871,977.98|3.23%|-27.16%|-1.11%|
|应付利息|142,955,559.39|0.72%|21,243,169.92|0.12%|572.95%|0.60%|
|其他应付款|493,621,542.07|2.49%|1,274,493,704.37|7.12%|-61.27%|-4.63%|
|一年内到期的非|547,647,545.28||434,617,285.64||||
|||2.76%||2.43%|26.01%|0.33%|
|流动负债|||||||
|其他流动负债|2,300,000,000.00|11.59%|900,004,912.77|5.03%|155.55%|6.56%|
|长期借款|1,696,336,747.53|8.54%|545,054,942.75|3.05%|211.22%|5.49%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|应付债券|2,200,000,000.00|11.08%||||11.08%|
|长期应付款|74,599.87|0.00%|279,325.00|0.00%|-73.29%|0.00%|
|递延收益|23,173,520.26|0.12%|17,111,117.24|0.10%|35.43%|0.02%|
|递延所得税负债|144,255,082.81|0.73%|639,269,310.57|3.57%|-77.43%|-2.84%|

报告期末，公司短期借款较报告期初相比减少42.17%，主要是因为银行短期借款减少所致。
报告期末，公司应付利息较报告期初相比增长572.95%，主要是因为报告期内短期、超短期融资券、中期票据、长期贷款增加导致计提利息增加所致。
报告期末，公司其他应付款较报告期初相比减少61.27%，主要是因为公司支付部分股权转让款所致。
报告期末，公司其他流动负债较报告期初相比增长155.55%，主要是因为发行短期、超短期融资券增加所致。
报告期末，公司长期借款较报告期初相比增长211.22%，主要是因为银行长期贷款及影院资产证券化项目贷款增加所致。
报告期末，公司应付债券为220,000.00万元，是发行的中期票据。
报告期末，公司长期应付款较报告期初相比减少73.29%，主要是因为支付融资租赁款所致。
报告期末，公司递延收益较报告期初相比增长35.43%，主要是因为收到的电影专项基金返还款及互联网产业发展专项资金增加所致。
报告期末，公司递延所得税负债较报告期初相比减少77.43%，主要是因为出售公司持有的上市公司北京掌趣科技股份有限公司的股份及其股价变动导致递延所得税负债相应变动以及超凡网络（控股）有限公司股价变动所致。
3、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价|计入权益的累计公|本期计提的||||
|项目|期初数||||本期增加金额|本期出售金额|期末数|
|||值变动损益|允价值变动|减值||||
|可供出售金融资产|2,426,819,406.52|-|-1,777,622,390.08|||260,721,754.38|388,475,262.06|

四、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|4,105,448,112.04|4,288,776,394.04|-4.27%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
（1）报告期内，公司投资设立华谊兄弟点睛动画影业有限公司，公司持有华谊兄弟点睛动画影业有限公司100%的股权。
2016年3月29日，华谊兄弟点睛动画影业有限公司注册成立。由此，公司具备了独立开发国际水准动画电影的能力。一方面公司原创IP类型和储备得以丰富、公司旗下三大业务板块将获得更多可流转变现的动画IP；同时，动画电影也将成为公司实施国际化战略的新突破口。
（2）报告期内，公司通过出资份额受让的方式增加持有兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资额，公司认缴出资额共计占兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资总额的43.90%，截至2016年12月31日，公司直接和间接持北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司的股权比例为71 .67%。
2016年4月1日，兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）办理完毕上述出资份额转让工商备案登记。公司增加持有兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资额，有利于加强公司对员工激励平台的管理，优化员工激励方案，吸引更多人才的加入。
（3）报告期内，公司之全资子公司北京华谊兄弟音乐有限公司投资设立北京华谊兄弟聚星文化有限公司，北京华谊兄弟音乐有限公司持有北京华谊兄弟聚星文化有限公司80%股权。
2016年4月6日，北京华谊兄弟聚星文化有限公司注册成立，这是公司在全渠道收集、开发潜力IP的重要布局，旨在为公司贡献更多年轻化、具备市场价值的优质IP，为公司三大业务板块联动提供内容动力。
（4）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司投资的北京暴风魔镜科技有限公司为更好的发展业务，调整了公司架构，全体股东通过北京中芯铭弈科技有限公司间接全资控股北京暴风魔镜科技有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有北京中芯铭弈科技有限公司8%的股权。
2016年4月6日，北京中芯铭弈科技有限公司（现已更名为北京魔镜未来科技有限公司）办理完毕工商变更登记。此次投资是公司在创新科技的娱乐化应用领域的布局之一，对公司了解前沿科技、抢占变革先机具有重要的战略意义。
（5）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟电影有限公司投资设立华谊兄弟（北京）电影发行有限公司，华谊兄弟电影有限公司持有华谊兄弟（北京）电影发行有限公司80%的股权。
2016年4月12日，华谊兄弟（北京）电影发行有限公司注册成立。通过组建专业发行公司，公司有望进一步提升电影业务的票房表现，将电影业务的内容优势顺畅贯穿至全产业链，整体提高公司核心竞争力。
（6）报告期内，公司之控股子公司浙江东阳美拉传媒有限公司投资设立美拉久禾（天津）文化经纪有限公司，浙江东阳美拉传媒有限公司持有美拉久禾（天津）文化经纪有限公司55%股权。
2016年4月19日，美拉久禾（天津）文化经纪有限公司注册成立。引入经纪概念使浙江东阳美拉传媒有限公司业务类型更多元，并通过“影视制作”与“艺人经纪”的天然关联，在其内部初步建立了业务协同联动的基础，使其整体竞争力得到强化。
（7）报告期内，公司之控股子公司华谊乐恒有限公司参股投资Sim Entertainmentco.,Ltd，华谊乐恒有限公司持有Sim Entertainment co.,Ltd7,876,671股的股份，占Sim Entertainmentco.,Ltd股份总额的26.50%。
（8）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司参股投资上海云锋新呈投资中心（有限合伙），华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司认缴的出资额占上海云锋新呈投资中心（有限合伙）认缴出资总额的5%。
2016年5月31日，上海云锋新呈投资中心（有限合伙）办理完毕工商备案登记。该投资将有利于协同更丰富的资源，提高公司的资产回报率和股东价值，推动公司快速发展。
（9）报告期内，公司之控股公司华谊兄弟（北京）电影发行有限公司投资设立华影天下（天津）电影发行有限责任公司，截至 2016年 12月 31日，华谊兄弟（北京）电影发行有限公司持有华影天下（天津）电影发行有限责任公司63%的股权。
2016年6月1日，华影天下（天津）电影发行有限责任公司注册成立。表明公司不断强化电影发行能力的决心，随着公司发行体系的进一步完善，公司电影业务的整体业绩表现有望同步提升。
（10）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司参股投资浙三万家（北京）创业投资管理有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有浙三万家（北京）创业投资管理有限公司5%股权。
2017年1月9日，浙三万家（北京）创业投资管理有限公司已办理完毕工商登记变更手续。该投资进一步拓展了业务空间，完善了公司产业链。
（11）报告期内，公司之参股公司华谊腾讯娱乐有限公司以受让老股及认购新股的方式投资 HB Entertainment Co.,Ltd.投资完成后，华谊腾讯娱乐有限公司持有HB Entertainment Co., Ltd.30%股权。
截至报告期末，该项目仍在进行中。本次投资是华谊腾讯娱乐有限公司开展国际化投资的重要一步，意味着华谊腾讯娱乐有限公司作为公司整合国际娱乐资源、对接海外资本运作的国际平台已正式开始发挥功用。本次投资有利于进一步加强公司内容的生产优势，投资完成后，公司将在韩国拥有一个优质影视作品的生产基地。
（12）报告期内，公司通过全资子公司HUAYI BROTHERS INVESTMENT USAINC（“华谊美国”）与美国知名导演及制片人安东尼•罗素和乔•罗素兄弟在美国共同投资成立一家 BROTHERS INTERNATIONALLLC，其中华谊美国通过全资子公司 WR BROTHERS INC持有 BROTHERS INTERNATIONAL,LLC60.00%的股权。
2016年8月10日，BROTHERSINTERNATIONAL,LLC已正式成立。本次投资从全球收益分成带来的营收增长、全球性超级大片带来的国际影响力提升，以及高概念系列IP的储备与衍生空间等方面，都将对公司产生积极影响。
（13）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司与其他合作方共同投资设立天津角虫娱乐有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有天津角虫娱乐有限公司49%的股权。
2016年7月19日，天津角虫娱乐有限公司成立。该次投资标志着“二次元”内容被正式纳入华谊兄弟的内容矩阵，丰富了公司多样化IP储备，为“漫影游”联动激发更多可能。
（14）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司以股权转让及增资的方式投资北京剧角映画文化传媒股份有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有北京剧角映画文化传媒股份有限公司30%的股权。
2016年10月19日，北京剧角映画文化传媒股份有限公司股份正式登记至华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司名下。北京剧角映画文化传媒股份有限公司为全国中小企业股份转让系统正式挂牌企业。该次投资为公司开拓了新的年轻化内容源，丰富了IP储备，也为双方在电影制作、电影营销、电影发行、艺人经纪、漫画等领域的强强联合开辟了广阔的合作空间。
（15）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司通过增资扩股投资郑州中原网络传媒股份有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有郑州中原网络传媒股份有限公司6.67%的股权。
2016年5月19日，郑州中原网络传媒股份有限公司办理完毕工商变更登记。本次投资是公司在文化传媒领域的重要布局，有益于双方资源共享、优势互补。
（16）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司以增资方式投资北京微影时代科技有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有北京微影时代科技有限公司1.73%的股权。
2016年12月26日，北京微影时代科技有限公司办理完毕工商变更登记手续。本次投资拓展了公司在线发行能力，完善了电影全产业链布局。
（17）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟国际有限公司参股投资Lytro,Inc.，华谊兄弟国际有限公司持有Lytro,Inc.优先股3,183,193股。
2016年10月19日，上述股份已登记至华谊兄弟国际有限公司。这是公司在VR技术领域又一关键性的布局，为VR技术和内容生态的联动拓展了丰富的合作可能和创新前景。
（18）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司以增资方式投资广东大地电影院线股份有限公司，华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司持有广东大地电影院线股份有限公司 950,000股股份。
截至报告期日，投资广东大地电影院线股份有限公司的增资协议已经签署完成，目前正在办理相关的过户登记手续。本次投资拓展了公司电影线下发行能力，完善了电影全产业链布局。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期公允价|本期计入权益的累|报告期内|报告期内售出||||
|资产类别|证券简称|初始投资成本|||||本期投资收益|期末金额|资金来源|
||||值变动损益|计公允价值变动|购入金额|金额||||
|境内股票|掌趣科技|148,500,000.00||-1,754,347,203.06||260,721,754.38|1,015,952,481.75|357,519,106.56|上市前参|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||股股权|
||||||||上市前参|
|境外股票|超凡网络|23,981,502.77|-23,275,187.02|||30,956,155.50||
||||||||股股权|
|合计||172,481,502.77|-1,777,622,390.08|260,721,754.38|1,015,952,481.75|388,475,262.06|--|

5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期内|累计变更|累计变更|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向||
||||本期已使|已累计使||||||闲置两年|
|||募集资金|||变更用途|用途的募|用途的募||||
|募集年份|募集方式||用募集资|用募集资||||||以上募集|
|||总额|||的募集资|集资金总|集资金总||||
||||金总额|金总额||||||资金金额|
||||||金总额|额|额比例||||
||||||||||暂时补充流动资金10 亿元，剩余留存于监管账户中||
||非公开发||||||||||
|2015年||357,297.52|5,126.36|96,233.57|-|-|-|261,063.95||-|
||行股票||||||||||
|合计|--|357,297.52|5,126.36|96,233.57|-|-|-|261,063.95|--||
|募集资金总体使用情况说明|||||||||||
|本次募集资金总额为3,599,999,986.67元，扣除发行费用27,024,800.00元后，募集资金净额为3,572,975,186.67元。2016年度，本公司对募集资金投资项目累计投入募集资金159,044,881.98元，由于募集资金投资的影视剧项目其他投资者应投入影视剧项目的投资款使所需使用募集资金金额减少人民币107,781,250.00元，故本年度募集资金投资累计为人民币51,263,631.98元。截至2016年12月31日止，本公司对此次募集资金投资项目累计投入募集资金962,335,692.38元，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金人民币10亿元，募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额共计人民币8,329,868.82元，募集资金余额为人民币1,618,969 ,363.11元（含募集资金专户利息收入扣除手续费后的净额），募集资金专户余额人民币1,513,213,913.11元，募集资金余额与募集资金专户余额的差额人民币105,755,450.00元，为尚未支付的本次非公开发行股票的发行费用人民币2,024,800.00元和他行存入的人民币1,000.00元, 以及影视剧项目其他投资者投入资金陆续归集而减少使用返还募集资金人民币107,781,250.00元，该返还资金已存入募集资金专户。|||||||||||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||项目达|||是否达到预计效益|项目可|
||是否已||||||||截止报告|||
|承诺投资项目|||||截至期末累|截至期末投|到预定|本报告期|||行性是|
||变更项|募集资金承|调整后投资|本报告期投|||||期末累计|||
|和超募资金投|||||计投入金额|资进度(3)＝|可使用|实现的效|||否发生|
||目(含部|诺投资总额|总额(1)|入金额|||||实现的效|||
|向|||||(2)|(2)/(1)|状态日|益|||重大变|
||分变更)||||||||益|||
||||||||期||||化|
|承诺投资项目||||||||||||
|影视剧制作|否|307,297.52|307,297.52|5,126.36|46,233.57|15.05%||-3,094.81|4,412.50||否|
|银行贷款|否|50,000.00|50,000.00|-|50,000.00|100.00%|||||否|
|||357,297.52||5,126.36||||||||
|承诺投资项目||||||||||||
||--||357,297.52||96,233.57|--|--|-3,094.81|4,412.50|--|--|
|小计||||||||||||
|未达到计划进|无|||||||||||

|||
|-|-|
|度或预计收益||
|的情况和原因||
|（分具体项目）||
|项目可行性发||
|生重大变化的|不适用|
|情况说明||
|超募资金的金||
|额、用途及使用|不适用|
|进展情况||
|募集资金投资||
|项目实施地点|不适用|
|变更情况||
|募集资金投资||
|项目实施方式|不适用|
|调整情况||
|募集资金投资|2015年8月25日，公司第三届董事会第21次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议|
|项目先期投入|案》，同意使用募集资金874,413,583.40元，置换在募集资金到位前公司以自筹资金预先已经支付的部分影视剧项目及偿|
|及置换情况|还银行贷款。|
||2015年10月22日，公司第三届董事会第24次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，|
||并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意使用部分闲置募集资金人民币10亿元暂时补充流动资金，使|
|用闲置募集资|用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。该部分募集资金已于2016年10月20日归还至|
|金暂时补充流|募集资金专户。|
|动资金情况|2016年11月1日，公司第三届董事会第48次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，|
||并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意使用部分闲置募集资金人民币10亿元暂时补充流动资金，使|
||用期限不超过董事会批准之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。|
|项目实施出现||
|募集资金结余|按募集资金使用计划分期投入。|
|的金额及原因||
|尚未使用的募|尚未使用的募集资金存放于募集资金账户。因其他投资者应投入的影视剧项目的投资款而减少需使用募集资金|
|集资金用途及|107,781,250.00元已于报告日前陆续归集，并存入募集资金专户。截止至2016年12月31日，募集资金账户共获得利息|
|去向|收入833.07万元。|
|募集资金使用||
|及披露中存在||
||无|
|的问题或其他||
|情况||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
五、重大资产和股权出售
1、出售重大股权情况
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||是否按|||
||||||||||||计划如|||
|||||本期初||||||||||
|||||||股权出|||||期实|||
|||||起至出||||||||||
|||||||售为上|||||施，如|||
|||||售日该||||||所涉及||||
||||||出售|市公司|||与交易||未按计|||
|||||股权为|||股权出|是否为||的股权||||
||||交易价格||对公|贡献的|||对方的||划实|披露日|披露索|
|交易对方|被出售股权|出售日||上市公|||售定价|关联交||是否已||||
||||（万元）||司的|净利润|||关联关||施，应|期|引|
|||||司贡献|||原则|易||全部过||||
||||||影响|占净利|||系||当说明|||
|||||的净利||||||户||||
|||||||润总额|||||原因及|||
|||||润（万||||||||||
|||||||的比例|||||公司已|||
|||||元）||||||||||
||||||||||||采取的|||
||||||||||||措施|||
||天津滨海新区|||||||||||||
||华谊启明东方|2016年||||||||||||
||||||||市场公|||||||
|马克|暖公关顾问有|12月25|2,428.80|||||否||||||
||||||||允价值|||||||
||限责任公司22%|日||||||||||||
||的股权|||||||||||||
||华影天下（天|2016 年||||||||||||
|大地时创电影发行|津）电影发行有|12月28|||||市场公|||||||
||||600.00|||||否||||||
|（北京）有限公司|限责任公司12%|日|||||允价值|||||||
||的股权|||||||||||||

（1）报告期内，公司之全资子公司华谊兄弟文化经纪有限公司与马克2016年12月12日签署《股权转让协议》，华谊兄弟文化经纪有限公司将其在天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任公司22%的股权以人民币2,428.80万元的价格转让给马克。2016年12月15日，该股权转让已经办理完毕工商备案登记。
截止报告期末，华谊兄弟文化经纪有限公司持有天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任公司58%的股权。
（2）报告期内，公司之控股公司华谊兄弟（北京）电影发行有限公司与大地时创电影发行（北京）有限公司于2016年12月28日签署《出资转让协议书》，华谊兄弟（北京）电影发行有限公司将其在华影天下（天津）电影发行有限责任公司12%的股权转让给大地时创电影发行（北京）有限公司。2016年12月28日，该股权转让已经办理完毕工商备案登记。
截至报告期末，华谊兄弟（北京）电影发行有限公司持有华影天下（天津）电影发行有限责任公司63%的股权。
六、主要控股参股公司分析
1、截至报告期末，公司主要子公司、控股公司、参股公司的基本情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|编号|公司名称|成立时间|注册地址|经营范围||与公司的法|
|||||||律关系|
|1|北京华谊兄弟娱乐投资有限公司|2008年1月3日|北京市怀柔区杨宋镇和平路10号316室|制作、发行动画片、电视综艺、专题片；投资管理；影视服装道具、影视器材租赁；组织文化艺术交流活动（不含演出）；制作、代理、发行广告；企业形象策划；承办展览展示；会议服务；摄影、摄像服务；影视制作技术培训；影视文化信息咨询、投资咨询、商务信息咨询（以上咨询不含中介服务）；货物进出口、技术进出口、代理进出口。|子公司||
|2|浙江华谊兄弟影业|2010年3月|浙江横店影视产业实验|制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、|子公司||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||投资有限公司|2日|区C1-001-C|电视剧；影视项目投资管理；影视广告制作、代理、发布；影视服装道具、影视器材租赁；组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业形象策划；会展、会务服务；摄影、摄像服务；影视制作技术咨询、影视文化信息咨询、投资咨询、经济信息咨询。||
|3|华谊兄弟国际有限公 司 HuayiBrothersInternationalLimited|2008年4月18日|HONG KONG|从事电影，电视剧，电视节目的制作，发行，营销，投资，投资管理。|子公司|
|4|Huayi BrothersInternationalInvestment Limited|2012年8月2日|British Virgin Islands|—|子公司|
|5|北京华谊兄弟时代文化经纪有限公司|2007年9月4日|北京市朝阳区朝外大街丰联广场A座906室|从事文化经纪业务：经营演出及经纪业务；组织文化艺术交流活动（不含演出）；影视策划；广告设计、制作；图文设计、制作；从事体育经纪业务。|子公司|
|6|北京华谊兄弟音乐有限公司|2004 年 11月2日|北京市顺义区天竺地区温榆河大堤楼台段1号|音像制品批发；音乐艺术创作；数字音乐技术开发；组织文化艺术交流活动（不含演出、棋牌娱乐）；企业形象策划；展览展示。|子公司|
|7|华谊兄弟文化经纪有限公司|2011年8月4日|天津生态城动漫中路126 号动漫大厦 B1 区二层201-273|经营演出及经纪业务；组织文化艺术交流活动；影视策划；广告设计、制作；图文设计、制作。|子公司|
|8|华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司|2013年7月4日|天津生态城动漫中路482号创智大厦第2层办公室210-7房间|以自有资金对互联网、影视、文化、传媒、体育以及相关行业进行投资；投资管理；投资咨询；企业管理咨询；经济贸易咨询；企业形象策划；组织文化娱乐活动；文化艺术交流策划、公关活动组织策划；展览展示服务；动漫设计；文化创意服务；从事广告业务；游戏开发与集成网络；游戏软件批发及零售；技术咨询。|子公司|
|9|Huayi Brothers Inc.（US）|2014年5月9日|United States ofAmerica|—|子公司|
|10|天津欢颜广告有限公司|2015年9月1日|天津滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓8号楼3层349房间|设计、制作、代理、发布广告。|子公司|
|11|北京华远嘉利房地产开发有限公司|2003年7月17日|北京市门头沟区石龙经济开发区永安路20号3号楼B1-4467室|房地产开发；销售商品房；物业管理。|子公司|
|12|华谊兄弟电影有限公司|2015 年 12月14日|浙江省东阳市横店影视产业实验区商务楼|电影、网络剧制作、发行；制作、复制、发行：专题、专栏 、综艺、动画片、广播剧、电视剧；影视服装、道具、器材租赁；影视剧本创作、策划、交易；影视文化信息咨询；摄影摄像服务；游戏产品开发、设计、制作、交易；组织策划综艺文化活动；影视衍生品开发设计、推广、实体和网上交易；网络数字技术服务；图文设计；电商技术开发；影视后期制作；制作、代理、发布：电子和数字媒体广告及影视广告。|子公司|
|13|华谊兄弟点睛动画影业有限公司|2016年3月29日|上海市徐汇区宛平南路98 号 11 层05,06,07,08,09室|电影发行，电影放映，电影制片，电影摄制，音像制品制作，电子出版物制作，广播电视节目制作，音像制片复制，电子出版物复制，出版物经营，动漫设计，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布各类广告（除电信增值业务），计算机软硬件、计算机网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，五金交电、电子产品、机械设备、建筑材料、日用百货、计算机软硬件及辅助设备的销售。|子公司|
|14|华谊兄弟（北京）文化咨询有限公司|2016年8月16日|北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层|经济信息咨询（不含投资咨询）。|子公司|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||B-0685房间|||
|15|华谊兄弟影院投资有限公司|2008年5月4日|北京市朝阳区朝外大街丰联广场A座908室|影院及院线投资；数字电影技术开发与技术服务；企业管理；信息咨询；项目策划；设计、制作、代理、发布各类广告。|子公司|
|16|北京华谊兄弟文化发展有限公司|2007年4月17日|北京市朝阳区朝阳门外大街 18 号丰联广场 A座901室|演出经纪；文艺表演；组织文化艺术交流活动；承办展览展示活动；企业策划；经济贸易咨询；企业管理咨询；电脑图文设计；设计、制作、代理、发布广告；舞台灯光音响设计；租赁灯光音响设备；从事文化经纪业务。|孙公司|
|17|华谊兄弟（天津）品牌管理有限公司|2013 年 11月20日|中新生态城中成大道生态建设公寓9号楼2层201房间|影视剧品牌管理、注册商标、商号管理；企业管理及咨询服务；影视衍生品的管理、批发、零售及进出口（不含报纸、期刊、图书、电子出版物、音像制品制作和销售）及相关信息的咨询；餐饮管理服务；技术推广服务；连锁加盟咨询服务；组织文化艺术交流活动（不含演出及演出经纪）；承办展览展示活动；电脑图文设计；从事广告经营业务；货物进出口。|孙公司|
|18|华谊兄弟（天津）综艺娱乐节目制作有限公司|2014年8月11日|滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓9号3层302房间|电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行；影视服装道具、影视器材租赁；组织文化艺术交流活动；制作、代理、发行广告；企业形象策划；承办展览展示；会议服务；摄影、摄像服务；教育信息咨询服务；影视文化信息咨询、商务信息咨询。|孙公司|
|19|Huayi BrothersPictures LLC|2014年5月9日|United States ofAmerica|—|孙公司|
|20|HUAYIBROTHERSINVESTMENTUSA INC|2016年6月16日|United States ofAmerica|FILM/TV PRODUCTION& INVESTMENT|孙公司|
|21|HUAYIBROTHERSPROPERTIES INC|2016年6月20日|United States ofAmerica|REAL ESTATE INVESTMENT|孙公司|
|22|STORMPICTURES INC|2015 年 12月7日|United States ofAmerica|FILM & MEDIA INVESTMENT & PROD|孙公司|
|23|华谊兄弟电影国际有限公司（HuayiBrothers PicturesInternationalLimited）|2016年7月22日|HONG KONG|CORP|孙公司|
|24|华谊兄弟重庆影院管理有限公司|2010年4月1日|重庆市南岸区南坪西路38号501室|电影放映；预包装食品零售。（按许可证核定的有效期限和范围从事经营）。影院管理；设计、制作、代理、发布国内外广告；承办会展（不含对外经济技术交流会）；餐饮服务（取得相关行政许可后方可执业）；房屋租赁。|孙公司|
|25|华谊兄弟合肥影院管理有限公司|2011年1月25日|合肥市滨湖新区徽州大道与紫云路交叉口世纪金源购物中心B区4楼|影院管理；电影放映；预包装食品零售；设计、制作、代理、发布国内广告；会展服务；鲜榨果汁；自制饮品制作及销售；射箭游戏体验（弩射项目除外）；体育器材和电影器材销售；场地租赁；餐饮服务。|孙公司|
|26|华谊兄弟武汉影院管理有限公司|2011年1月27日|黄陂区黄陂大道387号黄陂广场C座|对外放映，影院管理，设计、制作、代理、发布国内外广告，承办会展服务，不动产租赁，食品销售 ，餐饮服务，台球服务，器材销售，电影衍生品销售。|孙公司|
|27|华谊兄弟哈尔滨影院管理有限公司|2011年4月6日|道里区群力新区金鼎文化广场1号楼4层|电影放映；影院管理；食品流通；餐饮服务；设计、制作；代理发布广告；承办会展服务；场地租赁；射击、射箭馆场服务（以群众娱乐为主）；体育器材销售；百货零售。|孙公司|
|28|华谊兄弟上海影院管理有限公司|2011年4月27日|上海市普陀区大渡河路196号5层|2K 数字电影放映；餐饮服务，广告设计制作，利用自有媒体发布广告，会展服务，销售：工艺品、日用品、玩具；小型室内儿童游乐场（除游艺类、赌博类、电子类项目）。|孙公司|
|29|华谊兄弟影院管理|2011 年 12|无锡市县前西街108号|为影院提供管理服务；电影放映；食品销售、餐饮服务（凭|孙公司|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||无锡有限公司|月15日|五、六楼|有效许可证经营）；会议及展览服务；设计、制作、代理和发布各类广告。||
|30|北京华谊兄弟环球影院管理有限公司|2012年6月15日|北京市丰台区马家堡东路101号院10号楼F6|现场制售糕点、烘烤类糕点（不含冷加工）、其他、爆米花；制售饮品；零售预包装食品、散装食品（不含熟食）；3D 数字电影放映；企业管理服务；设计、制作、代理发布广告；会议服务；承办展览展示；销售日用品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）|孙公司|
|31|深圳华谊兄弟影院管理有限公司|2012年8月3日|深圳市南山区中心路太古城花园北区一期B132商铺|影院管理，从事广告业务（法律、行政法规规定应进行广告经营审批登记的，另行办理审批登记后方可经营）；电影纪念品、文化用品（不含书、影像制品及其它限制性项目）、工艺美术品（不含文物）、服装、玩具、饰品的销售；会展服务策划；场地租赁；^餐饮服务；预包装食品（不含复热）零售，电影放映，小吃制售、冷热饮品制售（不含：凉菜、生食海产品、裱花蛋糕）。|孙公司|
|32|华谊兄弟沈阳影院管理有限公司|2013年3月1日|沈阳市铁西区北二中路6号|电影放映；预包装食品、不含乳制品零售；影院管理；设计、代理、发布广告。|孙公司|
|33|华谊兄弟铜陵影院管理有限公司|2013 年 12月10日|铜陵县五松镇江南文化园15栋三层|电影放映；预包装食品零售；影院管理；设计、制作、代理、发布国内外广告；会展服务；自制饮品制造及销售；餐饮服务。|孙公司|
|34|北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司|2012年7月12日|北京市海淀区花园北路14号6幢106室|技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、技术转让；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；企业策划；经济贸易咨询；企业管理咨询；投资咨询；会议服务；生产、加工计算机软硬件；销售计算机、软件及辅助设备、五金、交电、电子产品、日用品、机械设备、建筑材料；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；制作、发行动画片、专题片、电视综艺，不得制作时政新闻及同类专题专栏等广播电视节目；从事互联网文化活动。|控股子公司|
|35|广州银汉科技有限公司|2001 年 11月15日|广州市天河区中山大道西路238号201房|游戏设计制作;软件开发;网络技术的研究、开发;计算机技术开发、技术服务;信息技术咨询服务;增值电信服务;网络游戏服务。|控股子公司|
|36|华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司|2011年7月11日|天津生态城动漫中路482号创智大厦第（2）层办公室（236）房间|利用影视拍摄实景场地组织文化娱乐活动（演出及演出经纪除外，非娱乐场所），文化艺术交流策划、公关活动组织策划、展览展示服务；动漫设计、文学创作、文化创意服务；从事广告业务；舞台设计、布置；物业服务；服装道具租赁、自有设备租赁。|控股子公司|
|37|华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司|2010 年 12月16日|上海市松江区玉树路269号5号楼2598室|经营演出及经纪业务，文化艺术活动交流与策划，设计、制作、代理、发布各类广告，影视服装、器材、道具租赁，摄影摄像，影视领域内的技术开发、技术咨询、技术服务，电脑图文设计、制作（除网页），商务信息咨询（除经纪），会展服务，礼仪服务，企业管理咨询，企业形象策划，市场营销策划。|控股子公司|
|38|新圣堂（天津）文化传播有限公司|2014年8月19日|天津滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓9号3层357房间|电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行；文艺创作；企业形象策划；影视文化信息咨询服务；电影制作、发行；影视广告制作、代理、发行；经营进出口业务。|控股子公司|
|39|北京华谊兄弟金控投资管理有限公司|2015 年 10月23日|北京市延庆县延庆经济技术开发区百泉街 10号C座130室|项目投资、投资管理、资产管理；专业承包；社会经济咨询；零售机械设备、建筑材料、金属材料；货物进出口、代理进出口。|控股子公司|
|40|浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司|2015 年 10月21日|浙江横店影视产业实验区商务楼|制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧；影视文化信息咨询；影视剧本创作、策划、交易；艺人经纪；制作、代理、发布；电子和数字媒体广告及影|控股子公司|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||视广告；摄制电影（单片）；影视项目投资管理；经营演出季经纪业务。||
|41|浙江东阳美拉传媒有限公司|2015年9月2日|浙江横店影视产业实验区商务楼|制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧；网络剧制作、发行；国产影片发行；摄制电影（单片）；影视文化信息咨询；影视剧本创作、策划、交易；艺人经纪；设计、制作、代理、发布：电子和数字传媒广告及影视广告；文艺表演；影视项目的投资管理。|控股子公司|
|42|北京华谊兄弟聚星文化有限公司|2016年4月6日|北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层B-0501房间|组织文化艺术交流活动（演出除外）；文艺创作；影视策划；企业策划；承办展览展示活动；从事文化经纪业务；销售电子产品；技术服务；经济贸易咨询；企业形象策划；电脑动画设计；图文设计、制作；代理、发布广告；舞台美工；租赁灯光音响设备；计算机系统服务；软件开发；电影摄制；电影放映；从事互联网文化活动。|控股子公司|
|43|星影联盟（天津）新媒体技术有限公司|2014年5月14日|滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓9号2层262房间|互联网和移动互联网的技术研发、技术服务、技术咨询、技术转让；电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行；组织文化艺术交流活动；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；企业策划；经济贸易咨询；企业管理咨询；会议服务；生产、加工计算机软硬件；销售计算机、软件及辅助设备、五金、交电、电子产品、日用品、机械设备、建筑材料。|控股孙公司|
|44|华谊兄弟新媒体（天津）有限公司|2015年1月21日|滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓8号楼2层243房间|电视剧、专题、综艺、动画等节目的制作，发行；互联网和移动互联网技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；组织文化艺术交流活动；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；企业策划；经济贸易咨询；企业管理咨询；会议服务；生产、加工计算机软硬件；销售计算机、软件及辅助设备、五金、交电、电子产品、日用品、机械设备、建筑材料。|控股孙公司|
|45|GDC TechnologyLimited1|1999 年 12月29日|British Virgin Islands|—|控股孙公司|
|45|兄弟姐妹文化信息咨询合伙企业(有限合伙)|2014年5月23日|天津生态城动漫中路482号创智大厦204室-389|文化信息咨询；企业形象策划；贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；货物进出口；技术推广服务。|参股合伙|
|46|华谊创星孚惠成长（天津）企业管理咨询中心（有限合伙）|2015 年 11月11日|天津滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓9号楼3层301房间-403|企业管理咨询。|参股合伙|
|47|易茗尚品（天津）电子商务有限公司|2014年8月11日|滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓9号3层341房间|化妆品、珠宝首饰、服装、鞋帽、针纺织品、日用百货、办公用品、家用电器、工艺美术品互联网经营、批发、零售；服装设计、制作；工艺礼品设计、制作；企业形象策划；设计、制作、代理、发布广告；技术开发、转让、服务、咨询；组织文化艺术交流活动。|参股公司|
|48|深圳市众乐互娱网络有限公司|2015 年 10月8日|深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）|网络视听节目技术、动漫游戏、网络游戏、新媒体技术的研发；计算机编程、计算机软件设计，手机软硬件的开发与销售；网页设计；信息咨询（不含限制项目）；数码产品技术开发及销售；从事广告业务（法律法规、国务院规定需另行办理广告经营审批的，需取得许可后方可经营）；国内贸易（不含专营、专卖、专控商品），互联网信息服务。|参股公司|
|49|广州飞雨网络科技有限公司|2014年9月22日|广州市天河区科韵路12号之一601室|网络技术的研究、开发;计算机技术开发、技术服务;信息电子技术服务;软件开发;信息技术咨询服务;数字动漫制作;游戏软件设计制作;信息系统集成服务;通信系统工程服务;通信工程设计服务;电子、通信与自动控制技术研究、|参股公司|

1 GDC TechnologyLimited下属全资或控股子公司及孙公司25家，参股公司2家，主要位于美国、日本、香港、秘鲁、哥
伦比亚、印度、西班牙等地。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||开发;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;商品零售贸易（许可审批类商品除外）;商品信息咨询服务;职业技能培训（不包括需要取得许可审批方可经营的职业技能培训项目）;||
|50|广州金楚信息技术有限公司|2014 年 11月6日|广州市天河区科韵路12号之一205室|软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数字动漫制作;游戏软件设计制作;游艺及娱乐用品批发;贸易代理;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;销售本公司生产的产品（国家法律法规禁止经营的项目除外；涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营）;游艺娱乐用品零售;软件零售;软件服务;广告业;|参股公司|
|51|广州互人网络科技有限公司|2015年5月13日|广州市天河区科韵路16号自编1栋401（部位：B）|网络技术的研究、开发;游戏软件设计制作;动漫及衍生产品设计服务;计算机批发;计算机零配件批发;计算机零售;计算机零配件零售;计算机及通讯设备租赁;计算机技术开发、技术服务;计算机和辅助设备修理;电子、通信与自动控制技术研究、开发;多媒体设计服务;科技信息咨询服务。|参股公司|
|52|广州帝释天软件有限公司|2014年9月1日|广州市越秀区大南路 2号1606房|计算机技术开发、技术服务;企业管理咨询服务;贸易咨询服务;软件开发;市场营销策划服务;策划创意服务;会议及展览服务;广告业;通用机械设备销售;电子产品批发;通讯设备及配套设备批发;工艺品批发;文具用品批发;计算机批发;计算机零配件批发;软件服务;|参股公司|
|53|华谊影城（苏州）有限公司|2011年7月12日|苏州工业园区星澄路 9号|利用影视拍摄场地组织策划文化娱乐活动及相关拍摄服务(演出及演出经纪除外,非娱乐场所)、文化艺术交流策划、展览展示服务、商业配套设施的开发及相关运营管理；自有房屋租赁；房地产开发经营。|参股公司|
|54|上海嘉华影视文化产业发展有限公司|2011年6月27日|嘉定工业区叶城路1630号10幢1045|文化艺术交流策划，动漫设计，公关活动组织策划，文学创作，创意服务，房地产开发经营，物业管理，展览展示服务，舞台设计、布置，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，服装、道具租赁，自有设备租赁（不得从事金融租赁），摄影器材租赁，服装、电子产品的销售。|参股公司|
|55|海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司|2012年9月14日|海南省海口市龙华区龙桥镇海口观澜湖大道 1号A27房|旅游文化设施投资、经营、咨询、会展服务；场地设备租赁；房地产开发经营；房屋租赁；附属商店；客房、餐饮服务。|参股公司|
|56|海南观澜湖华谊冯小刚电影公社影视服务有限公司|2016 年 11月30日|海南省海口市龙华区龙桥镇羊山大道19号|影视策划、咨询；影视管理服务；文化、艺术活动策划；会议及展览服务；文艺创作与表演；物业管理；影视化妆业务；租赁影视器材设备；影视服装租赁；影视节目制作，群总演员招募，培训；影视制作、发行；演员经纪，剧本创作，影视服装，化妆，道具制作；影视场馆建设，设备技术服务，影视作品版权代理；酒店，餐饮服务，物业租赁，商品销售（国家禁止及前置审批的除外）。|参股公司|
|57|深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司|2012年9月17日|深圳市坪山新区坪山金牛西路启兴生活区A栋5楼B区|从事坪山华谊兄弟文化城的开发建设；影视策划；摄影服务；设计、制作、代理、发布广告；图文设计、制作；租赁摄影器材、灯光音响设备；摄影棚及设备租赁；组织文化艺术交流活动；从事展览展示活动；企业策划；从事产权经纪业务；影视文化技术培训、开发、推广服务；对外投资及兴办实业。|参股公司|
|58|华谊兄弟（长沙）电影文化城有限公司|2015年8月31日|湖南省长沙市岳麓区坪塘街道狮峰山村茅屋湾组68号|电影放映；会议及展览服务；场地租赁；房地产开发经营；文化活动的组织与策划；以自有资产进行文化旅游产业投资与管理（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；旅游景区规划设计、开发、管理；水上旅游服务；小型综合商店、小卖部；文化用品、工艺品的销售。|参股公司|
|59|河南建业华谊兄弟文化旅游产业有限公司|2015年9月23日|郑州市中牟县大孟镇王林庄村委会|文化旅游景区运营与管理；文化旅游产品开发销售；企业营销策划；会展服务；影视策划；场地设施租赁；房地产开发经营；房屋租赁；旅游工艺品销售。|参股公司|

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|60|安徽祥源华谊兄弟旅游开发有限公司|2016 年 11月4日|合肥市滨湖区林芝路278号|旅游景点开发与经营；项目投资；房地产开发及管理；基础设施建设；酒店经营管理；餐饮服务与管理；商业运营与管理；景区门票销售与代理；交通运输；旅游纪念品开发与销售；营销活动策划与咨询；文化艺术交流咨询服务；旅游咨询；物业管理；园林绿化；房地产开发经营；不动产租赁与经营。|参股公司|
|61|北京新影联华谊兄弟影院有限公司|2010年7月16日|北京市朝阳区广顺北大街16号院2号楼地下一层、地上四层部分|电影放映；销售食品；会议及展览服务；设计、制作、代理、发布广告；销售工艺品、日用品、玩具。|参股公司|
|62|湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙）|2011年4月28日至2018年4月27日|长沙市雨花区湘府中路18 号德思勤城市广场A3栋2413|以企业自有资金对文化产业、股权进行投资（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；投资管理、股权投资咨询、创业投资咨询（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）；企业管理服务。|参股合伙|
|63|众大合联市场咨询（北京）有限公司|2011年9月8日|北京市海淀区新街口外大街 25 号 1 号楼 310室|经济贸易咨询。|参股公司|
|64|突围电影有限公司（ DIVERSIONPICTURESLIMITED ）|2011年3月14日|HONG KONG|movie or film and/or media production|参股公司|
|65|华狮盛典（北京）文化传媒有限公司|2010年2月10日|北京市西城区白广路4、6号10幢318室|组织文化艺术交流活动；设计、制作、代理、发布广告；映射策划；企业形象策划；会议服务；承办展览展示；经济贸易咨询；市场调查。|参股公司|
|66|China LionEntertainmentLimited|2011年8月9日|Cayman Islands|—|参股公司|
|67|北京随视传媒科技股份有限公司|2006年6月29日|北京市海淀区北三环西路18号504|技术推广、技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；经济贸易咨询；零售电子产品、五金、交电、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、机械设备；销售医疗器械（限I类）、文化用品、体育用品、计算机、软件及辅助设备。|参股公司|
|68|All’s Well MediaCompany Limited|2012年2月21日|HONG KONG|PROGRAM PRODUCTION AND LICENSING|参股公司|
|69|GuruOnline(Holdings)Limited （超凡网络（控股）有限公司）|2014年1月10日|Cayman Islands|—|参股公司|
|70|上海淳泰投资管理有限公司|2013年3月29日|中国（上海）自由贸易试验区马吉路2号2803室|对艺术品行业的投资及投资管理（股权投资管理除外），文化交流活动策划（除经纪），财务咨询（不得从事代理记账），投资咨询、企业管理咨询、艺术品（除文物）的销售。|参股公司|
|71|乐恒互动（北京）文化有限公司|2014年6月4日|北京市石景山区实兴大街30号院17号楼6层60号|组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；影视策划；文化咨询；文艺创作；基础软件服务；应用软件服务；设计、制作、代理、发布广告；电脑动画设计；教育咨询；销售工艺品、文化用品、化妆品、计算机、软件及辅助设备、电子产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口；摄影摄像服务；版权贸易；从事文化经纪业务；广播电视节目制作；电影摄制；电影放映；文艺表演；电影发行；演出经纪。|参股公司|
|72|北京天赐之恒网络科技有限公司|2014年7月30日|北京市朝阳区北苑路甲13号院1号楼1-1203|技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；设计、制作、代理、发布广告；计算机系统服务；会议及展览服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）；从事互联网文化活动。|参股公司|
|73|北京博派擎天创业|2015年1月|北京市朝阳区建国路|创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创|参股合伙|

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|-|-|-|-|-|-|
||投资中心（有限合伙）|16日|89号院16号楼6层618号|业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。||
|74|苏州柒加壹股权投资合伙企业（有限合伙）|合伙期限自2015 年 01月 21 日至2020 年 01月20日|常熟高新技术产业开发区东南大道 333 号601-3室|股权投资；项目投资；投资咨询服务。|参股合伙|
|75|北京无限自在文化传媒股份有限公司|2011年5月12日|北京市朝阳区东大桥路8号院4号楼15层1702|组织文化艺术交流活动（不含演出）；文艺创作；技术推广服务；设计、制作、代理、发布广告；电脑动画设计；经济贸易咨询；投资咨询；会议服务；企业管理咨询。|参股公司|
|76|上海投中信息咨询股份有限公司|2008年3月19日|崇明县潘园公路 1800号710室（上海泰和经济发展区）|经济信息咨询，接受金融机构委托从事金融业务流程外包，接受金融机构委托从事金融业务知识流程外包，企业管理咨询，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），计算机软硬件开发，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告，会务服务。|参股公司|
|77|孚惠成长（天津）资产管理中心（有限合伙）|2015年6月15日|天津滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓9号楼3层301房间-401|资产管理及相关业务。|参股合伙|
|78|天津孚惠成长企业管理咨询有限公司|2015年5月20日|天津生态城中天大道2018 号生态城科技园办公楼 16 号楼 301 室-523|企业管理咨询；资产经营管理（金融性资产经营管理除外）。|参股公司|
|79|华谊华章（天津）文化投资管理有限公司|2015年1月9日|天津生态城动漫中路126号动漫大厦C区二层209（TG第248号）|文化投资管理；影视服装道具、影视器材租赁；组织文化艺术交流活动；制作、代理、发行广告；企业形象策划；承办展览展示；会议服务；摄影、摄像服务；影视文化信息咨询、投资咨询、商务信息咨询；货物进出口及技术进出口、代理进出口。|参股公司|
|80|北京文资华章华谊海外影视投资中心（有限合伙）|合伙期限自2015-03-04至2020-03-03|北京市密云县兴盛南路8号院2号楼106室-203|投资管理；投资咨询；项目投资；资产管理；经济贸易咨询。|参股合伙|
|81|东阳向上影业有限公司|2015年6月17日|浙江横店影视产业试验区商务楼|制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧；影视文化信息咨询；影视剧本创作、策划、交易；摄影摄像服务；艺人经纪；制作、代理、发布：电子和数字媒体广告及影视广告。|参股公司|
|82|Huayi XuanruCultural ArtCompany Ltd|2015 年 11月22日|Republic of Seychelles|—|参股公司|
|83|上海刃游网络科技有限公司|2013年5月17日|上海市嘉定区真新街道金沙江路3131号1幢1层1125室|从事网络技术、计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机系统集成，网络工程，动漫设计，创意服务，图文设计制作，计算机、软件及辅助设备的销售，从事货物及技术进出口业务。|参股公司|
|84|初心未来影业（天津）有限公司|2016年1月11日|天津滨海新区中新生态城中成大道以西、中滨大道以南生态建设公寓9号楼3层301房间-145|电影、电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行；组织文化娱乐活动（不含演出及演出经纪、非娱乐场所）、文化艺术交流策划；公关活动组织策划；展览展示服务；动漫设计；文学创作；文化创意服务；从事广告业务。|参股公司|
|85|深圳市星河互动科技有限公司|2013 年 12月10日|深圳市南山区高新南六道航盛科技大厦21层|计算机软件、手机软件的技术开发与销售 ；国内贸易；货物及技术进出口；信息技术咨询；网络游戏；网络游戏开发；网络科技开发；游戏软件的技术开发；计算机及配件、网络设备的技术开发与销售；从事广告业务。|参股公司|
|86|Huayi & JoyEntertainmentLimited|2015 年 12月29日|香港皇后大道中181号新纪元广场(低座)|—|参股公司|

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|87|北京英雄互娱科技股份有限公司|2001年9月26日|北京市海淀区志新村小区海泰大厦621室|手机软件、计算机软硬件、电子产品、通讯设备的技术开发、技术服务、技术推广、技术转让；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；应用软件服务；软件开发；产品设计；体育运动项目经营（高危险性体育项目除外）；文化咨询；体育咨询；公共关系服务；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；体育赛事门票销售代理；从事互联网文化活动。|参股公司|
|88|台州市龙行盛世影视娱乐有限公司|2015年8月21日|台州市新台州大厦18-E007室|电影和影视节目制作、发行；投资与资产管理；文化艺术咨询服务；体育项目组织服务；广告服务；会议及展览服务；大型活动组织服务；开展文化艺术培训（与学历教育有关的培训活动除外）；演出经纪代理服务；影视经纪代理服务。|参股公司|
|89|华谊天辰国际投资基金普通合伙人有限公司|2015 年 12月24日|Cayman Islands|—|参股公司|
|90|华谊天辰国际投资基金资产管理有限公司|2015 年 12月24日|Cayman Islands|—|参股公司|
|91|北京魔镜未来科技有限公司|2012 年 11月7日|北京市丰台区东铁匠营横一条 31 号 5 号楼 2层211室|技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动；承办展览展示；会议服务；销售电子产品、通讯设备、计算机软件及辅助设备、五金交电。|参股公司|
|92|华谊腾讯娱乐有限公 司 HuayiTencentEntertainmentCompany Limited||Cayman Islands|—|参股公司|
|93|北京圣威特科技有限公司|2014年7月9日|北京市海淀区中关村南大 街 18 号 大 厦601-603、613-614|技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机系统服务；基础软件服务；产品设计；舞台灯光音响设计；电脑动画设计；模型设计；展厅的布置设计；包装装潢设计；工艺美术设计；租赁机械设备（不含汽车租赁）；销售机械设备、电子产品；风景名胜区管理；影视策划；企业策划；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；工程勘察设计；专业承包；城市园林绿化；建设工程项目管理。|参股公司|
|94|北京多米在线科技股份有限公司|2010年5月11日|北京市朝阳区熏皮厂村建国路82号101室|技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；计算机方面的技术培训；承办展览展示活动；代理、发布广告；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品；票务代理（不含航空机票销售代理）；互联网信息服务；中国内地已正式出版的音乐类音像出版物的网络（含手机网络）传播；经营电信业务；演出经纪；文艺表演；从事互联网文化活动。|参股公司|
|95|上海云锋新呈投资中心（有限合伙）|2016年2月3 日至 2026年2月2日|上海市杨浦区军工路1436号64幢一层K163室|实业投资，投资管理，投资咨询。|参股合伙|
|96|天津角虫娱乐有限公司|2016年7月19日|天津生态城国家动漫园文三路105号读者新媒体大厦第7层办公室A区724房间|歌舞娱乐服务；组织文化艺术交流活动；文艺创作；影视策划；企业策划；承办展览展示活动；从事文化经纪业务；销售电子产品；技术服务；经济贸易咨询；企业形象策划；电脑动画设计；图文设计、制作；代理、发布广告；舞台美工；租赁灯光音响设备；计算机系统服务；软件开发；电影、电视剧、动画等节目制作及发行；从事互联网文化活动。|参股公司|
|97|Tang MediaPartners LLC|2015年8月25日|Cayman Islands|—|参股公司|
|98|Sim EntertainmentCo.,Ltd|2014年8月12日|Korea|—|参股公司|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|99|HB EntertainmentCo.,Ltd.|2006 年 10月1日|Korea|—|参股公司|
|100|Lytro,Inc.|2006年3月24日|United States ofAmerica|—|参股公司|
|101|北京剧角映画文化传媒股份有限公司|2009年6月23日|北京市东城区东四十条甲 25 号 3 号楼四层B402室|电影发行；组织文化艺术交流活动（不含演出）；影视策划；设计、制作、代理、发布广告；计算机系统服务；企业策划；经济贸易咨询；会议及展览服务；技术推广服务；电脑动画设计。|参股公司|
|102|郑州中原网络传媒股份有限公司|2011年3月3日|郑州高新技术产业开发区瑞达路 96 号创业广场1号楼D425号|国内广告的设计、制作、代理、发布；软件开发；计算机软件服务；网站建设。|参股公司|
|103|北京微影时代科技有限公司|2014年5月29日|北京市海淀区上地十街1号院3号楼9层902|技术推广、技术服务；门票销售代理；承办展览展示活动；企业管理咨询；企业策划；计算机系统服务；计算机技术培训；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；文艺创作；影视策划；资产管理；投资管理；销售日用品、文化用品、体育用品、电子产品、工艺品、化妆品、卫生用品、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、服装、珠宝首饰、计算机软件及辅助设备、通讯设备、照相器材、针纺织品、家具（不从事实体店铺经营）、玩具、钟表、眼镜、家用电器；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）；经营演出及经纪业务；电影发行；销售食品；出版物零售。|参股公司|

2、公司主要全资或控股公司及参股公司2016年度财务数据：
单位：万元
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||序|公司|注册资本|资产总额|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||号||||||||
|1||华谊兄弟文化经纪有限公司|5,000.00|14,644.95|11,597.37|10,442.98|4,742.02|4,556.54|
|2||浙江华谊兄弟影业投资有限公司|2,000.00|91,113.60|-4,309.50|15,953.47|-9,764.66|-5,269.41|
|3||华谊兄弟影院投资有限公司|17,966.32|141,807.77|17,253.07|36,639.69|2,183.46|2,755.50|
|4||华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司|500.00|1,718.19|1,619.36|5,269.86|373.51|346.98|
|5||华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司|37,600.00|52,186.52|41,484.61|9,835.81|4,958.28|3,743.40|
|6||北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司|7,200.00|26,960.91|24,236.38|17,935.11|7,038.68|6,590.20|
|7||广州银汉科技有限公司|1,111.11|51,200.27|37,486.07|49,676.33|14,258.95|12,736.77|
|8||天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任公司|100.00|1,869.32|1,381.17|6,141.51|1,613.66|1,200.80|
|9||浙江常升影视制作有限公司|1,000.00|26,517.88|10,826.97|5,707.55|3,371.05|2,500.13|
|10||华谊兄弟电影有限公司|10,000.00|29,803.66|939.24|17,371.00|-8,667.56|-6,560.76|
|11||深圳市华宇讯科技有限公司|4,000.00|32,574.79|17,066.74|41,807.77|6,594.11|5,936.60|
|12||浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司|1,000.00|27,736.83|21,715.70|20,885.58|13,532.01|10,141.52|
|13||浙江东阳美拉传媒有限公司|500.00|14,006.66|10,658.39|9,415.13|7,368.48|5,511.39|

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|14|GDC Technology Limited|30,000,000,000股每股面值0.1港元之普通股|88,828.04|34,759.45|51,195.84|5,779.51|4,031.44|
|15|Huayi Brothers Pictures LLC||32,111.74|7,952.56|14,294.72|9,902.65|5,929.02|
|16|天津欢颜广告有限公司|1,000.00|5,665.03|5,315.68|5,188.12|4,144.64|3,378.98|
|17|华谊影城（苏州）有限公司|50,000.00|205,689.32|101,683.87|-|-5,293.26|-3,101.27|
|18|海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司|20,000.00|217,250.97|26,331.46|10,389.05|-263.79|44.96|
|19|北京英雄互娱科技股份有限公司|143,487.48|427,124.61|366,450.23|93,599.09|56,433.52|50,384.90|

注：①财务数据以合并报表口径填列
②主要全资或控股公司指报告期收入占营业总收入1%以上的子、孙公司
3、报告期内，主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司类||||||||
|公司名称||主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||型||||||||
|||游戏设计制作；软件开发；|||||||
|广州银汉||网络技术的研究、开发；计|||||||
|科技有限|子公司|算机技术开发、技术服务；|11,111,111.00|512,002,651.32|374,860,742.61|496,763,278.79|142,589,520.76|127,367,743.51|
|公司||信息技术咨询服务；增值电|||||||
|||信服务；网络游戏服务。|||||||
|||制作、复制、发行：专题、|||||||
|||专栏、综艺、动画片、广播|||||||
|||剧、电视剧；影视文化信息|||||||
|浙江东阳|||||||||
|||咨询；影视剧本创作、策划、|||||||
|浩瀚影视|||||||||
||子公司|交易；艺人经纪；制作、代|10,000,000.00|277,368,292.57|217,157,025.49|208,855,832.39|135,320,085.34|101,415,187.56|
|娱乐有限|||||||||
|||理、发布；电子和数字媒体|||||||
|公司|||||||||
|||广告及影视广告；摄制电影|||||||
|||（单片）；影视项目投资管|||||||
|||理；经营演出季经纪业务。|||||||
|||手机软件、计算机软硬件、|||||||
|||电子产品、通讯设备的技术|||||||
|||开发、技术服务、技术推广、|||||||
|||技术转让；数据处理（数据|||||||
|||处理中的银行卡中心、PUE|||||||
|||值在1.5以上的云计算数据|||||||
|北京英雄||中心除外）；应用软件服务；|||||||
|互娱科技|参股公|软件开发；产品设计；体育|||||||
||||1,434,874,790.00|4,271,246,146.97|3,664,502,347.24|935,990,894.70|564,335,224.72|503,849,006.76|
|股份有限|司|运动项目经营（高危险性体|||||||
|公司||育项目除外）；文化咨询；|||||||
|||体育咨询；公共关系服务；|||||||
|||组织文化艺术交流活动（不|||||||
|||含营业性演出）；承办展览|||||||
|||展示活动；体育赛事门票销|||||||
|||售代理；从事互联网文化活|||||||
|||动。|||||||

4、报告期内取得和处置子公司的情况
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|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|Storm Pictures Inc|新设|进一步完善产业链布局，有效地提高公司的收益，提高公司的核心竞争力，打造良好的上市公司生态圈，提高公司的资产回报率和股东价值，推动公司快速发展。|
|华谊兄弟（北京）电影发行有限公司|新设||
|华谊兄弟点睛动画影业有限公司|新设||
|银汉互娱（天津）科技有限公司|新设||
|北京华谊兄弟聚星文化有限公司|新设||
|美拉久禾（天津）文化经纪有限公司|新设||
|华影天下（天津）电影发行有限责任公司|新设||
|HUAYI BROTHERS INVESTMENT USAINC|新设||
|HUAYI BROTHERS PROPERTIES INC|新设||
|霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空影视娱乐有限公|||
||新设||
|司|||
|北京华谊兄弟浩瀚影视娱乐有限公司|新设||
|华谊兄弟电影国际有限公司（Huayi Brothers|||
||新设||
|Pictures International Limited）|||
|HB WINK ANIMATION INTERNATIONAL|||
||新设||
|LTD|||
|HB WINK ANIMATION HOLDINGS INC|新设||
|HB WINK ANIMATION PRODUCTION INC|新设||
|海南美拉传媒有限公司|新设||
|霍尔果斯美拉文化传媒有限公司|新设||
|华谊兄弟（北京）文化咨询有限公司|新设||
|WR Brothers Inc|新设||
|北京商友绿洲电子有限公司|新设||
|重庆市影麦信息科技有限公司|新设||
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七、公司未来发展的展望
（一）、公司面临的市场竞争格局及行业发展趋势
1、公司面临的市场竞争格局
（1）电影行业的竞争格局
随着文化体制改革的不断深入，包括公司在内的民营电影企业正逐步发展壮大为国内电影行业的重要力量，以往国有企业垄断电影市场的格局在国家政策的日益松动下已被打破，民营企业已经可以涉足电影产业的绝大多数领域影片的总体数量分布呈现平均化的市场格局，影片市场价值分布则呈现寡头垄断的市场格局。我国目前仍有数十家传统国有电影制片单位，每年生产近百部以特定题材为主题的影片，承担较多的舆论宣传职能，另外有几百家小型民营电影公司，每年累计出品数百部小制作影片，这两类电影公司导致我国电影市场产量分布比较平均。
（2）电视剧行业的竞争格局
随着文化体制改革的不断深入，行业准入门槛较低使从事电视剧制作业务的企业数量较多，市场集中度较低，竞争比较充分。
近年来电视剧市场一直处于整体供大于求的局面，细分市场供求不均衡的现象比较明显。
我国电视剧制作公司数量众多，实力差距也很大。细分市场的不平衡将进一步加剧市场竞争，扩大公司之间的实力差距，中小规模的电视剧制作机构将被逐步淘汰出局，能够形成较大产能的大型电视剧制作机构将逐步成为电视剧制作市场的主导，市场集中度也将因此而提高。
（3）艺人经纪及相关服务业的竞争格局
艺人经纪服务业是为各类文化活动提供经纪服务的行业，其市场供求取决于整个文化产业的发展。随着国民经济的快速发展，包括广告业，影视业和演艺业在内的文化产业均实现了较快的增长，这些都为艺人经纪服务创造了较大的市场需求。
同时，由于国家法律法规对艺人经纪业务的监管相当宽松，行业进入壁垒很低，大量艺人经纪公司和个体纪经人在近年不断涌现，导致我国的艺人经纪服务市场呈现出市场集中度较低，市场化程度较高的特征。
在国内艺人经纪公司快速增长的同时，国外的大型艺人经纪公司也通过在国内设立分支机构的方式进入我国艺人经纪市场。但是除少数具有国际影响力的艺人签约海外艺人经纪公司外，大多数艺人都是签约境内的经纪公司，我国的艺人经纪市场目前来说还是一个由本土经纪公司所主导的市场。
2、行业发展趋势
（1）电影行业的发展趋势
随着我国文化体制改革的不断深入，电影市场的开放程度也必须不断提高。许多新竞争主体的进入，在一定程度上改变了市场现有竞争格局，从而降低了电影行业的平均利润水平。同时也为电影业实现快速发展提供了良好机遇，为国产电影营造了一个较为宽松和有利的发展环境。
随着电影整体市场环境的不断改善和日趋成熟，市场资源向大型电影企业倾斜的趋势将更为明显，这使得具有资金、人才优势的大型电影企业的盈利能力在竞争加剧的市场环境中仍能在较长时间保持较高水平。而且，国内电影市场对高质量国产大片的需求仍将长期旺盛，国产大片将具备良好的票房前景，国产大片在市场上能够继续保持较高的利润水平。虽然国家对文化体制建设和文化产业发展的高度重视，但是电影行业仍将面临一系列阻碍行业发展的不利因素，包括盗版冲击，国际市场竞争冲击，政策准入壁垒，专业人才和资本实力壁垒等因素，电影企业需要面对并解决这些问题，才能更快更好的发展。
（2）电视剧行业的发展趋势
随着我国文化体制改革的不断深入，国家对电视剧在内的文化体制建设和文化产业发展高度重视，国家鼓励具备条件的文化企业通过资本市场募集资金来满足文化企业发展的需要，为电视剧行业提供了良好的发展环境。随着居民生活消费水平的提高，居民对文化产品的购买欲望和消费能力为电视剧行业提供了巨大的发展空间。
随着电视剧制作成本的逐年增加，生产优秀的高质量电视剧成为提高电视剧行业利润水平的关键，优秀的电视剧作品能够提高电视台收视率，增加电视广告收入，电视台广告收入的增加以及电视台对电视剧播出力度的加大，会提高对优质电视剧作品的采购数量和采购金额，从而推动投资制作方加大电视剧投入，出品高质量的电视剧。电视剧制作质量的差异化将导致不同档次的电视剧企业之间利润水平的差异化，从而有利于电视剧市场的优胜劣汰和健康发展。
电视剧行业仍将面临一系列阻碍行业发展的不利因素，包括盗版冲击，国际市场竞争冲击的因素，电视剧制作企业需要面对并解决这些问题，才能更快更好的发展。
（3）艺人经纪及相关服务业发展趋势
拥有较强的影视制作资源和发行实力的艺人经纪公司才具有核心竞争力，才能培养和吸引一流的演艺人才，影视制作业务和艺人经纪业务的有机结合代表着影视艺人经纪服务业的发展方向。
在国民经济快速增长的背景下，企业的名人品牌代言意识不断提高，影视业和演艺界的商业活动大幅增长，这些都为艺人经纪服务创造了较大的市场需求。因此，艺人经纪服务业在未来一段时间内仍将保持相对较高的利润水平。
（4）品牌授权及实景娱乐发展趋势
公司将凭借雄厚的原创内容优势、品牌优势、管理优势和资源整合能力，积极延伸产业链和价值链，拓展包括品牌授权、电影公社、文化城、主题乐园、实景演出等多种业态。以自身IP资源库及品牌影响力进行授权，获得品牌管理费及运营分成，与合作伙伴共赢。
（5）互联网娱乐发展趋势
随着移动互联网的快速发展，传媒行业与互联网企业之间合作日益紧密，公司顺应传媒行业网络化、移动化的趋势，以影视业务为基础，挖掘和拓展公司IP内容的流转最大化和价值最大化，利用核心资源提升公司盈利能力和品牌知名度、美誉度，积极升级业务模式，加快与互联网深度融合，发挥公司内部各业务板块以及外部产业链之间的协同效应，全面提升公司的市场竞争力，引领行业创新发展。
（二）、实现发展战略和经营计划可能遇到的风险因素和应对措施
1、产业政策风险
国家对电影、电视剧行业实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入广播电影电视行业的国内企业和外资企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有业务和行业地位；另一方面，随着国家产业政策将来的进一步放宽，公司目前在广播电影电视行业的竞争优势和行业地位将面临新的挑战，甚至整个行业都会受到外资企业及进口电影、电视剧的强力冲击。另外，电影、电视剧进品专营等限制性规定也在一定程度上制约和影响了公司部分业务拓展。
2、税收优惠及政府补助政策风险
公司报告期内依据国家相关政策享受了营业税减免和政府补助。尽管随着公司经营业绩的提升，税收优惠和政府补助对当期净利润的影响程度逐年下降，公司的经营业绩不依赖于税收优惠和政府补助政策，但税收优惠和政府补助仍然对公司的经营业绩构成一定影响，公司仍存在因税收优惠和政府补助收入减少而影响公司利润水平的风险。
3、盗版风险
盗版现象给电影、电视剧的制作发行单位带来了极大的经济损失，造成了我国影视行业持续发展动力不足、原创缺乏等一系列问题。政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度、降低电影票价等措施，在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时，公司也结合自身实际情况在保护自有版权上采取了许多措施，包括签订严密的版权合同，明确责任，预防版权侵权风险；采取反盗版技术、组织专门队伍打击盗版活动等。通过上述措施，在一定程度上减少了针对公司版权的盗版行为。
4、募集资金投资项目实施的风险
公司虽然在对募集资金项目的市场前景进行分析时已经考虑到了未来的市场状况，做好了应对规模扩大后市场压力的准备，有能力在规模扩大的同时，实现快速拓展市场的目标，但也不能排除因市场开拓未能达到预期，以致规模扩张不能实现预期投资收益的风险。
5、人才管理的风险
虽然公司目前已经拥有了业内领先的管理团队和人才储备库，并且通过各种行之有效的人才管理措施来稳定和壮大优秀人才队伍，但与公司发展战略和发展目标的要求相比目前人才储备规模仍有待进一步加强，如果公司人才储备不能随业务增长而同步提升，将可能对公司的正常经营产生不利影响。由于业务规模有限，少数签约制片人及导演对公司业绩的贡献占比相对较高，公司将积极采取多种人才管理措施，加强公司人才储备及业务规模的持续扩大，减少核心专业人才变动给公司经营业务带来的负面影响。
6、公司商业大片拍摄量及收入波动的风险
由于商业大片的投资回报高、市场影响大、运作模式成熟，在国内市场上成功率高，因此成为了公司电影业务的首选。公司成立以来出品的《天下无贼》、《宝贝计划》、《集结号》、《非诚勿扰》系列、《唐山大地震》、《狄仁杰之通天帝国》、《画皮2》、《一九四二》、《十二生肖》、《西游降魔篇》、《狄仁杰之神都龙王》、《私人订制》等影片均为商业大片，赢得票房的同时还赢得了口碑，对公司的电影业务收入做出了巨
大贡献。但是，商业大片需要大额资金的投入，受制于资金的限制，产量一直无法迅速提高，妨碍了公司电影业务收入的稳步提升。如果投资的少数商业大片票房表现不好或因公映档期等原因不能在该年度确认主要收入，则可能引起公司电影业务收入增长的波动。
7、作品审查风险
根据相关法律法规的规定，公司筹拍的电影、电视剧，如果最终未获备案通过，将作剧本报废处理；
已经摄制完成，经审查、修改、审查后最终未获通过的，须将该影视作品作报废处理；如果取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后被禁止发行或放（播）映，该作品将作报废处理，同时公司还可能将遭受行政处罚。虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁止性内容的出现，保证了备案和审查的顺利通过，公司成立以来也从未发生过电影、电视剧未获备案、审查通过的情形，但公司不能保证此后该类情形永远不会发生。一旦出现类似情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着作品审查的风险。
8、经济周期影响的风险
公司所处的电影行业主要为消费者提供电影这一偏中高端的文化消费品。作为非日常必需品，电影的主要消费群体以中高收入消费者为主，正向的需求收入弹性较高。在经济增长时，居民的收入水平提高，用于文化方面的支出相应增加，电影市场繁荣；而在经济衰退时，居民的收入水平虽有所下降，但受消费习惯的影响，电影消费群体用于电影方面的支出并未同步减少，电影市场并不会必然同时陷入低谷甚至还可能出现增长。
虽然我国经济近年来持续快速增长，居民的生活水平迅速上升，已经进入全面建设小康社会时期，文化消费成为新的消费热点，影视市场加速繁荣，但经济周期性波动放缓、波动幅度减弱等经济发展新特征仍无法改变经济周期性波动的内在规律，经济的周期性波动势必会在一定程度上影响到公司的电影、电视剧及艺人经纪服务市场的持续发展。
9、市场竞争加剧的风险
在电影类别方面，国产商业大片的数量和质量均实现了突破性飞跃。但是，中国的电影市场能否继续容纳更多的电影产量仍然有待验证。如果更多的影片竞争相同的档期，将不可避免地出现上映日期难以协调、观影人群分流的竞争新局面。电视剧方面，经过多年的迅猛发展，电视剧行业的市场化程度已经很高。
精品电视剧的细分市场依然呈现供不应求的状况，但仍然无法完全避免整个行业竞争加剧所可能产生的系统性风险。
10、影视作品销售的风险
电影、电视剧等文化产品的消费是一种文化体验，很大程度上具有一次性特征，客观上需要影视企业不断创作和发行新的影视作品。对于影视企业来说，始终处在新产品的生产与销售之中，是否为市场和广大观众所需要及喜爱，是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。尽管公司有着丰富的剧本来源（包括但不限于外部购买剧本、委托编剧创作等），公司的影视作品立项及内容审查委员会及主要创作人员会仔细评审剧本初稿和导演班底、演员阵容，充分考虑其中的商业
元素，从思想性、艺术性、娱乐性、观赏性相结合的角度，通过集体决策制度，利用主要经营管理、创作人员多年成功制作发行的经验，能够在一定程度上保证新影视作品的适销对路，但仍然无法完全避免作为新产品所可能存在的定位不准确、不被市场接受和认可而导致的销售风险。
11、影视剧拍摄计划执行的风险
公司每年年初制定电影、电视剧的生产计划，尽管公司在制定生产计划时，已经将该过程考虑其中，但如果在预计时间内无法完成项目的立项，则项目的生产计划将被拖延。另外，在拍摄、制作过程中，也存在着很多不可控因素会影响到生产计划的正常执行，如外景拍摄的天气条件、主创人员的身体状况甚至地震、洪水等不可抗力等等。
12、联合摄制的控制风险
公司在电视剧联合摄制中，一般作为执行制片方；在电影联合摄制中，有时根据需要由对方作为执行制片方。在合作对方为执行制片方时，尽管联合摄制各方有着共同的利益基础，执行制片方多为经验丰富的制片企业，公司可以根据合同约定充分行使联合摄制方的权利，但具体制作仍然掌握在对方手中，其工作的好坏维系着公司投资的成败，公司存在着联合摄制的控制风险。
13、安全生产的风险
在多数故事片题材的拍摄中，都不会存在安全事故的风险。但在战争等题材的影视剧拍摄中，安全事故很难完全避免。安全事故的发生不仅会影响公司的正常生产经营，造成停工；还会带来人员伤亡等，并引发相应的支付赔偿。尽管公司制定了严格的《安全生产管理办法》、在安全摄制方面有着丰富的经验并能够提前采取预防措施，但这只能降低事故发生的概率或减少事故带来的损失，并不能完全排除类似事故的发生。
另外，在影视产品的摄制过程中，胶片、拷贝等一般素材弥足珍贵。如果在生产过程中发生物料、素材的毁损、丢失，对公司一方面是一种财物损失，另一方面还会影响到摄制的正常进行或造成返工。
14、知识产权纠纷的风险
公司影视作品的核心是知识产权，无论是与公司联合摄制的制作单位，还是向公司提供素材的相关方以及公司聘用的编剧、导演、摄影、作词、作曲等人员，都与公司存在主张知识产权权利的问题。对此，公司与上述单位或人员均签订了完整合约，对知识产权事宜进行具体约定，若发生纠纷，将按照有关合约的条款处理。
另外，对于公司影视作品中使用的题材、剧本、音乐等，还存在侵犯第三方知识产权的潜在风险。作为防范措施，公司在使用之初即先行全面核查题材、剧本、音乐的知识产权状况，避免直接侵犯属第三方拥有的知识产权。
15、应收账款余额较大的风险
公司期末应收账款欠款客户主要为各大电视台，尽管各大电视台资金实力雄厚，信用记录良好，应收账款的坏账风险较低，但仍不能完全排除坏账损失风险。
16、存货金额较大的风险
公司存货占总资产比例较高的原因系公司为影视制作、发行企业，自有固定资产较少，企业资金主要用于摄制电影、电视剧，资金一经投入生产即形成存货——影视作品。在公司连续的扩大生产过程中，存货必然成为公司资产的主要构成因素。
另外，公司的存货构成中，在产品占30%左右。主要是因为在产品反映的是制作中的影视剧成本，该类存货只有在拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后才转入库存商品，而库存商品则可以根据电视剧的预售、销售情况、电影的随后公映情况较快结转成本。因此，存货的主要构成为在产品。
尽管公司有着严格的生产计划和质量控制体系，能够确保在产品按时按质完成。但影视产品制作完成后，依然面临着前述的作品审查风险和市场风险。公司存货特别是在产品金额较大，一定程度上放大了作品审查风险和市场风险对公司的影响程度。
17、经营活动净现金流量阶段性不稳定的风险
鉴于公司“轻资产”的影视作品生产模式及产品制作周期长的特点，公司在扩大生产经营的过程中将仍可能面临着某一时段内经营活动现金流量为负、需要筹资活动提供资金的情形，虽然公司在现有经营规模下仍可以比较顺利地通过吸收投资、取得借款等筹资活动补充公司经营活动的现金缺口，但如果资金不能顺利筹集到位或需要支付高额融资成本，则公司的生产计划或盈利能力将受影响，更遑论进一步扩大经营规模和提高盈利水平。因此，是否能够有效地建设包括股权融资在内的长效稳定的融资渠道，已成为影响公司进一步提升核心竞争力的瓶颈。
18、实际控制人股权稀释的风险
王忠军、王忠磊兄弟作为本公司的实际控制人，截止报告期末，王忠军、王忠磊兄弟持有公司的股权比例为28.14%。尽管王忠军、王忠磊兄弟28.14%的持股比例仍高于其他股东的持股比例，既避免了“一股独大”，又处于相对控股，持股比例比较合理，但是由于王忠军作为公司董事长、王忠磊作为公司总经理在本公司业务开展中扮演着重要角色，公司以往出品的众多重要作品，均由王忠军、王忠磊担任出品人或制片人等，因此如果由于股权稀释，引发核心管理人员的变动，将会对公司业绩的稳定性产生影响。
19、艺人经纪的合同风险
尽管公司拥有国内最好的艺人经纪服务平台之一，能够为艺人提供更多电视剧、电影的演艺机会，艺人能够在这里得到全方位的服务，但是仍然可能有少部分艺人会因为个人原因选择解约合同。虽然按照合同条款，公司可以要求支付大额赔偿金，但从调解或起诉到达成协议或判决、执行，需要一个漫长的过程，赔偿金的具体金额也很难确定，同时也不能排除出现艺人以消极怠工对抗合同的“双输”情形，给合同双方带来经济损失。
（三）、公司发展战略
公司将继续秉持三大发展战略：“强内核”战略、“大娱乐生态圈”战略、国际化战略，分别为公司的立足之本、运营之道和拓展必由之路。从“强内核”战略角度，公司将通过创新激励机制和提供具有吸引力的平台，集合了国内外顶尖的创意人才，持续储备和开发优质内容；从“大娱乐生态圈”战略角度，目
前公司已经覆盖了电影、电视剧、网络大电影、网剧、漫画、动画、游戏、综艺、直播等多种娱乐内容形式，未来将继续提升全产业链IP流转和增值能力；从国际化战略角度，公司将继续在内容端发力布局。2016年8月，公司和《美国队长》系列导演罗素兄弟成立合资公司，共同开发全球性超级系列电影。在资本层面，公司已拥有对接海外资本运作的国际平台——华谊腾讯娱乐，将进一步整合全球优质娱乐资源、融通海内外娱乐市场。
未来，公司将以内容流转为增长原动力，以海内外的投资布局延展产业链，把握新兴机遇，完善大娱乐生态圈构建，实现有机增长和外延增长双线并行，全力打造中国首屈一指的“全娱乐创新工厂”，以娱乐产品为媒介助力中国文化走向世界。
（四）、2017年公司经营计划
1、业务发展计划
（1）、电影业务，计划在2017年上映的电影如下：
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||公映电影名称（暂定）|公映档期|
|《少年巴比伦》||2017年1月|
|《西游伏妖篇》||2017年 1月|
|《疯岳撬佳人》||2017年2月|
|《摔跤吧！爸爸》||2017年4月或公司根据实际情况另行调整|
|《中国推销员》||2017年5 月或公司根据实际情况另行调整|
|《美好的意外》||2017年5月或公司根据实际情况另行调整|
|《永不消逝的电波》||2017年6月或公司根据实际情况另行调整|
|《芳华》||2017年10月或公司根据实际情况另行调整|

目前有个别影片尚在审批及洽谈中，总经理将根据市场与审批情况进行调整。
（2）、电视剧及网剧业务，2017年发行计划如下：
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|项目名称（暂定）||发行档期|
||《老爸当家》|2017年3月|
||《好久不见》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|
||《恋爱的正确姿势》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|
||《消失的妻子》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|
||《非正常人类研究学院》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|
||《电竞杀机》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|
||《激斗魂之篮球》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|
||《梦游侠》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|
||《快递侠》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|
||《少女的奇幻日记》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|

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|《针锋对决》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|
|《谋杀记忆》|2017年度上半年或公司根据实际情况另行调整|
|《超级小郎中》|2017年度下半年或公司根据实际情况另行调整|
|《超能太监3》|2017年度下半年或公司根据实际情况另行调整|
|《机甲神七》|2017年度下半年或公司根据实际情况另行调整|
|《食梦先生第一部》|2017年度下半年或公司根据实际情况另行调整|
|《约吧大明星》|2017年度下半年或公司根据实际情况另行调整|

制片人及公司总经理可能根据项目的市场反馈、剧本开发进展、演职人员档期等因素对项目进行增加、减少、替换和调整。以前年度制作完成的电视剧还将形成部分版权收入。
（3）、综艺节目，计划在2017年参与综艺节目主要如下：
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||节目名称（暂定）|预计录制或播出时间|
|《王牌对王牌第二季》||2017年第一季度或根据实际情况另行调整|
|《奔跑吧第一季》||2017年第二季度或根据实际情况另行调整|
|《约吧，大明星2》||2017年第二季度或根据实际情况另行调整|
|《我去上学啦》||2017年第三季度或根据实际情况另行调整|
|《撕人订制2》||2017年第三、四季度或根据实际情况另行调整|
|《我们的法则》||2017年第三、四季度或根据实际情况另行调整|
|《喜剧总动员2》||2017年第三、四季度或根据实际情况另行调整|
|《爱上超模》||2017年第三、四季度或根据实际情况另行调整|
|《年味有fun2》||2017年第四季度或根据实际情况另行调整|
|《情感抢险队》||2017年第四季度或根据实际情况另行调整|
|《笑傲江湖》||2017年第四季度或根据实际情况另行调整|

公司可能根据项目的市场反馈、项目进展、演职人员档期等因素对项目进行增加、减少、替换和调整。
（4）艺人经纪业务
公司将继续提高为艺人及客户服务的专业水平，吸引具有特点和潜力的艺人加入，扩大收入规模。今年签约艺人包括王天辰、杜憬仪、梁森、孙伊涵、董又霖、何欣茹、Julia、欧阳红（奶瓶）、伦斯博、汤沁怡、鲍雁洲、李芙瑶、陈园园、蒋依依、谭早、王可如、隋君卓玛、杨业明、戚砚笛、姚望、王佩寒、魏晨、唐艺昕等，签约艺人类型呈现多样性覆盖影视、网络、音乐、时尚等多方面。音乐方面，公司进一步加强与各音乐平台的版权合作，积极参与影视歌曲的录制。
（5）影院业务
截至 2016年末开业的影院总数量已达到 19家，分别位于重庆、武汉、合肥、哈尔滨、沈阳、上海、
咸宁、北京、廊坊、惠州、厦门等城市，包含公司倾力打造的高端定制影院品牌——华谊兄弟电影汇，同
时在建影院1家。2017年公司将根据市场情况，继续开发新项目，不排除与现有影院、院线公司洽谈合作。
（6）品牌授权及实景娱乐业务
公司顺应并利用文化传媒产业蓬勃发展之大势，以积极扩张的姿态进行业务布局，在原有电影、电视和艺人经纪等业务为主的影视娱乐板块基础上，进一步扩展至包括电影公社、文化城、电影世界等业务为主的品牌授权及实景娱乐板块。
（7）互联网娱乐业务
公司将继续深化与中国移动、腾讯、阿里巴巴、东方明珠新媒体等平台的合作，积极开拓面向对方平台的用户提供针对粉丝的“网生代”内容，同时开拓用户在亿级以上的新兴平台的合作，根据不同平台的用户属性，针对性地打造娱乐+明星IP库+自媒体矩阵，明星IP的虚拟衍生产品、星粉互动轻游戏、互联网创星计划、互联网娱乐内容的孵化、网生内容特别是网络剧、网络大电影、网络综艺的投资出品发行、影视粉丝互动专区、粉丝社群和明星部落，形成“互联网+粉丝”的生态圈。
2017年，广州银汉科技有限公司在坚持精品自研的同时，将继续深耕泛娱乐化内容，放眼全球业务，为大众创造更优质的娱乐内容。目前，《时空猎人》IP计划在紧锣密鼓地筹备中，预期打造其成为超级IP，衍生出影视剧、文学、动画、周边等多维度产品，同步悉心研发全新游戏《时空猎人3D》。其次，为新项目积极吸纳优质娱乐内容，尤其是经典IP与影视剧IP内容的合作，为玩家产出更多精彩游戏，计划于2017年5月推出的影游联动IP手游《思美人》、暑期退出S级IP手游《拳皇命运》等。
2、人力资源开发计划
公司将通过外部引进和内部培养相结合的方式，提高员工素质，改善人才结构，组建一支与公司发展战略相适应的梯队人才队伍。
进一步完善各类岗位专业人员，特别是关键经营管理岗位、艺术创作岗位和发行宣传岗位人员的薪酬体系和激励机制，合理确定薪酬结构，建立长期激励计划，将员工的职业生涯规划和公司的发展规划有机地结合起来,努力营造吸引人才、留住人才和鼓励人才脱颖而出的机制和环境，吸引和鼓励优秀人才为企业长期服务；
未来几年将重点引进、培养和储备以下几方面的人才：
（1）国内一流的导演、制片人、监制及宣传发行人才；
（2）知名艺人；
（3）具备较大发展潜质的新艺人；
（4）具有丰富实践经验的资深影视娱乐业管理专业人士；
（5）具备丰富电影国际发行经验的海外专业人士；
（6）具备丰富新媒体运作经验和资源的专业人士；
（7）具备丰富的文化旅游产业运作和管理经验的专业人士。
3、国际合作计划
继续探索和实践电影海外业务，积极落实党中央和国务院提出的国产电影“走出去”战略，打造全球
化娱乐公司。
公司作为国内领先的、具备一定海外业务拓展能力的娱乐企业，在国产电影海外发行及合作方面积累了较为丰富的实践经验。公司将通过建立和培养国际化的海外事业团队，组建海外子公司等方法，通过与海外电影企业长期良好的合作来进一步拓展国际业务，逐步建立在国际市场的品牌和信誉，积极推动国产电影走向世界。
4、进一步完善公司治理结构计划
公司将进一步完善法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策机制和用人机制。以加强董事会建设为重点，充分发挥独立董事和专门委员会的作用，更好地发挥董事会在重大决策、经理人员选聘等方面的作用。公司还将建立和完善高级管理人员及核心员工的激励和约束机制，更好地吸收和利用社会各界的优秀人才。
5、资金需求及使用计划
公司将结合自身资源和管理能力，尽快提高影视剧出品量，扩大知名演艺人才储备，延伸现有业务链并开拓新的收入和利润增长点。合理安排募集资金的使用，将优化和改善公司财务结构，提升公司资本实力，有助于公司成长性和自主创新能力的增强，从而为公司未来发展起到积极和重要的推动作用。
上述计划内容不代表公司对2017年度的经营业绩承诺，尚存在不确定性，能否实现取决于市场状况、相关政策等多种因素，请投资者注意投资风险。
八、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
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|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
|2016年3月28日|实地调研|机构及个人|http://www.cninfo.com.cn|

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
2016年4月13日，公司2015年年度股东大会审议通过的公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以2015年12月31日总股本1,391,726,324股为基数，按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税）共计派发现金139,172,632.40元。以截至2015年12月31日公司总股本1,391,726,324股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增10股，共计转增1,391,726,324股。利润分配方案公布后至实施前，由于公司股权激励行权原因，公司总股本发生变动，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》及股权激励相关业务的有关规定，按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，公司 2015年年度权益分派方案为：以公司总股本1,392,887,564股为基数，向全体股东每10股派0.999166元人民币现金（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增9.991663股。该权益分派方案已于2016年5月3日实施完毕。
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|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||是|
|明：||

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
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|每10股送红股数（股）|-|
|每10股派息数（元）（含税）|0.30|
|每10股转增数（股）||
|分配预案的股本基数（股）|2,785,686,394|
|现金分红总额（元）（含税）|83,570,591.82|
|可分配利润（元）|3,200,119,877.15|
|现金分红占利润分配总额的比例|100.00%|
|本次现金分红情况||

||
|-|
|经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年度实现归属于母公司股东的净利润|
|808,134,026.02元，根据公司章程的规定，提取10%的法定盈余公积金107,416,881.12元，加上年初未分|
|配利润2,638,575,321.82元，减去2015年利润分配139,172,589.57元，截止2016年12月31日可供股东|
|分配的利润为3,200,119,877.15元。公司年末资本公积金余额2,526,028,330.65元。|
|公司 2016 年度利润分配预案为：拟以 2016 年 12 月 31 日总股本 2,785,686,394 股为基数，按每 10|
|股派发现金股利人民币0.30元（含税），共计派发现金83,570,591.82元。|

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
|||
|-|-|
|年度|资本公积金转增股本方案|
|2016年|-|
|2015年|每10股转增9.991663股|
|2014年|-|

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||现金分红金额（含税）|分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于|||
|||||以其他方式现金分红|以其他方式现金分红|
|分红年度||上市公司普通股股东的净利|上市公司普通股股东|||
|||||的金额|的比例|
|||润|的净利润的比率|||
|2016年|83,570,591.82|808,134,026.02|10.34%|||
|2015年|139,172,632.40|976,143,690.80|14.26%|||
|2014年|124,219,581.10|896,662,321.62|13.85%|||

二、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺来源|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||承诺人直接或间接控制的任何公司均未从事与公司及其子公司相同、近似或相关业务，与公司及其子公司之间不存在同业竞争；不存在影响公司上市的因素；承诺人承诺其控制的公司将不直接或间接从事与公司相同、近似或相关的可能构成竞争的业务，也不直接或间接参与投资任何与公司及其子公司从事的业务可能构成同业竞争的经营项目。||||
||控股股东、实际||||报告期内，承诺|
||||自承诺函签|||
|首次公开发行或再融|控制人王忠军、|||长期|人均履行了承|
|资时所作承诺|||署之日起|||
||王忠磊||||诺|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||因公司及其子公司设立时未依法办理社会保|||报告期内，承诺|
|||险登记，其社会保险由关联公司华谊广告、||||
|||影业投资及时代经纪等代为缴纳员工社会保||||
||控股股东、实际|||||
|||险可能面临的行政处罚法律责任；因公司及|自承诺函签|||
||控制人王忠军、|||长期|人均履行了承|
|||其子公司未依法办理房屋租赁登记备案可能|署之日起|||
||王忠磊||||诺|
|||面临的行政处罚法律责任；对于上述可能面||||
|||临的行政处罚，承诺人将以除公司股份外的||||
|||其他个人财产，缴纳该等行政处罚的罚金。||||
||公司董事、监事|本人在任职期间内每年转让的公司股份不超|||报告期内，承诺|
|其他对公司中小股东||||||
||和高级管理人|过本人所持有公司股份总数的25%；本人离|自任职起|长期|人均履行了承|
|所作承诺||||||
||员|职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。|||诺|
|承诺是否按时履行|是|||||

2、公司主要资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到盈利预测及其原因做出说明
（1）公司与广州银汉科技有限公司及广州银汉科技有限公司全体股东于2013年7月19日签署了《发行股份及支付现金购买资产协议》。根据协议，公司向刘长菊、摩奇创意（北京）科技有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司发行股份及支付现金购买其持有的广州银汉科技有限公司50.88%的股权。公司于2013年7月19日、2013年9月23日分别召开公司第二届董事会第三十四次会议、2013年第二次临时股东大会，上述会议审议通过了《关于华谊兄弟传媒股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》和《关于签订附生效条件的<发行股份及支付现金购买资产协议>和<盈利预测补偿协议>的议案》等相关议案。公司就收购广州银汉科技有限公司50.88%的股权，于2013年9月3日公告了“华谊兄弟传媒股份有限公司盈利预测审核报告（中瑞岳华专审字【2013】第3046号）”，预测了自2013年7月1日起至2013年12月31日止期间及2014年度所购买的标的资产及本公司的盈利情况。
广州银汉售股股东承诺，广州银汉2016年度实现的扣除非经常性损益后归属于广州银汉母公司股东的净利润不低于人民币18,565.11万元。
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈利预测资产或项目名|||当期预测业绩|当期实际业绩|未达预测的原|原预测披露|原预测披|
||预测起始时间|预测终止时间||||||
|称|||（万元）|（万元）|因（如适用）|日期|露索引|
|收购广州银汉科技有限|2016年1月1|2016年12月31|18,565.11|11,789.33|项目储备期|2013年9月3|-|
|公司50.88%的股权|日|日||||日||

广州银汉科技有限公司承诺2014年度至2016年度累计实现扣除非经常性损益后归属于广州银汉母公司净利润不低于51,455.11万元。2014年1月1日至2016年12月31日，广州银汉科技有限公司共计完成业绩72,349.37万元，其中并表期间（2014年5月17日至2016年12月31日）广州银汉科技有限公司累
计实现扣除非经常性损益后归属于广州银汉母公司利润为59,626.44万元。
2016年当年未完成之业绩，将根据协议进行相应补偿。
2017年业务规划，广州银汉科技有限公司在坚持精品自研的同时，将继续深耕泛娱乐化内容，放眼全球业务，为大众创造更优质的娱乐内容。目前，《时空猎人》IP计划在紧锣密鼓地筹备中，预期打造其成为超级IP，衍生出影视剧、文学、动画、周边等多维度产品，同步悉心研发全新游戏《时空猎人3D》。其次，为新项目积极吸纳优质娱乐内容，尤其是经典IP与影视剧IP内容的合作，为玩家产出更多精彩游戏，计划于2017年5月推出的影游联动IP手游《思美人》、暑期退出S级IP手游《拳皇命运》等。
（2）公司于2015年10月22日召开的第三届董事会第23次会议、2015年11月9日召开的2015年第七次临时股东大会审议通过《关于公司投资控股浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司的议案》。根据公司与交易各方（明星股东）签署的《股权转让协议》，2016年度承诺的业绩目标不低于人民币10,350万元。
2016年，浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司实现净利润10,141.52万元。
未达到之业绩承诺，将根据协议进行补偿。
2017年业务规划，浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司及明星股东计划参与包括《奔跑吧兄弟》、《约吧，大明星2》、《喜剧总动员2》、《年味有fun2》等在内的多个项目，同时有多部影视和网剧在规划中。
（3）公司于2013年9月2日与南京弘立星恒文化传播有限公司、张国立、南京嘉木文化传播有限公司签署了《投资合作协议》，南京弘立星恒文化传播有限公司、张国立承诺2016度业绩目标为不低于2015年度经审计的税后净利3,779.50万元。2016年，浙江常升影视制作有限公司经审计税后净利润为2,500.13万元，未达到业绩承诺，将根据协议进行补偿。
2017年业务规划，浙江常升影视制作有限公司将参与《赢天下》、《霹雳贝贝归来》等多个项目，参与投资的电视剧《老爸当家》已于2017年3月播出，电视剧《好久不见》也将于2017年发行。
（4）公司2015年 11月 19日召开的第三届董事会第 25次会议、2015年12月4日召开的2015年第八次临时股东大会审议通过《关于公司投资控股浙江东阳美拉传媒有限公司的议案》。根据公司与原股东冯小刚、陆国强签署的《股权转让协议》，2016年度（是指自本次交易项下的股权转让完成之日起至2016年12月31日止视为2016年度）承诺的业绩目标为经审计的税后净利润不低于人民币1亿元。经审计后此期间（指自本次交易项下的股权转让完成之日起至2016年12月31日止的期间）归属于浙江东阳美拉传媒有限公司母公司的税后净利润为10,152.84万元，达到业绩承诺。
（5）公司2015年 11月 19日召开的第三届董事会第 25次会议、2015年12月4日召开的2015年第八次临时股东大会审议通过《《关于公司投资北京英雄互娱科技股份有限公司的议案》。根据公司与实际控制方及北京英雄互娱科技股份有限公司签署的《股权投资协议书》，2016年度承诺的业绩目标为当年经审计的税后净利润不低于人民币5亿元。2016年，北京英雄互娱科技股份有限公司经审计后归属于英雄互娱母公司的税后净利润为53,201.81万元，达到业绩承诺。
三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
参见“第四节、管理层讨论与分析二、主营业务分析”。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|227.90|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|8年|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|邓登峰、刘剑华|

报告期内，公司未改聘会计师事务所。
五、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||是否形成预||诉讼(仲裁)审理|诉讼(仲裁)判决|||
|诉讼(仲裁)基本情况|涉案金额（万元）||诉讼(仲裁)进展|||披露日期|披露索引|
|||计负债||结果及影响|执行情况|||
||||一审华谊胜诉，驳|||||
||||回崴盈投资有限公|||||
||||司全部诉讼请求，||本案已经结案。崴|||
|||||崴盈投资有限公||||
|《西游除魔篇》合作创作合|||崴盈投资有限公司||盈投资有限公司|||
||8,610|否||司撤回上诉，按原||||
|同纠纷|||提出上诉，后葳盈||撤回上诉，按一审|||
|||||审判决执行。||||
||||投资有限公司撤回||法院判决执行。|||
||||上诉，按一审法院|||||
||||判决执行。|||||

六、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
公司于2016年5月6日分别召开的第三届董事会第 36次会议和第三届监事会第 15次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权数量及行权价格的议案》。鉴于股票期权在本次行权期间，公司实施了派息、资本公积转增股本等方案,根据公司2012年第三次临时股东大会的授权,以及公司《股票期权激励计划(草案修订稿)》的有关规定,公司未行权股票期权数量由94.1219万份调整为188.1653万份,行权价格由7.15元调整为3.527元。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，2016年5月12日上述股票期权调整事宜已全部办理完毕。
公司于2016年11月1日分别召开的第三届董事会第48次会议和第三届监事会第18次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销的议案》。因公司首期股票期权激励计划首次授予第三个行权期已经结束，根据公司《股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，公司董事会决定注销第三个行权期未行权的股票期权共计80.9136万份，该部分注销的股票期权全部为首期已授期权，其中包括：（1）截至2016年10月30日第三个行权期结束之日，第三个行权期尚有5名员工持有的34.9327万份期权未行权，按照有关规定应予以注销。（2）第三个行权期内，激励对象袁涛、孙奡、郝晓楠3人离职，上述3人持有的第三个行权期45.9809万份未行权股票期权，按照有关规定应予以注销。2016年11月10
日，上述股票期权注销事宜已全部办理完毕。至此，公司首期股票期权激励计划实施完毕。
股权激励事项信息披露情况如下：
华谊兄弟传媒股份有限公司2016年年度报告
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||公告名称||公告披露日期||公告披露索引|
|第三届董事会第 36 次会议决议公告||2016年5月6日||2016-054||
|第三届监事会第 15 次会议决议公告||2016年5月6日||2016-055||
|关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权数量及行权价格的公告||2016年5月6日||2016-056||
|关于调整公司股票期权激励计划期权数量及行权价格事项完成的公告||2016年5月12日||2016-059||
|第三届董事会第 48 次会议决议公告||2016年11月1日||2016-118||
|第三届监事会第 18 次会议决议公告||2016年11月1日||2016-119||
|关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销的公告||2016年11月1日||2016-120||
|关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告||2016年11月10日||2016-129||

七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容||关联|关联交易价格|关联交易金额（万元）|占同类|获批的|是否超过获批额度|关联|可获得|披露日期|披露索引|
||||||交易|||交易金|交易额||交易|的同类|||
||||||定价|||额的比|度（万||结算|交易市|||
||||||原则|||例|元）||方式|价|||
|华谊影城（苏州）有限公司|公 司之 控股 子公 司实 景娱 乐持 有苏 州影 城25%的股权，公 司的 董事 长王 忠军 担任 苏|日常经营|品牌授权|市场公允价值|||9,433.96||||||2016年 5月 23日|2016-061|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||州 影城 的董事||||||||||
|合计||--|--|9,433.96|--|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||无|||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）||无|||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）||不适用|||||||||

报告期内，公司、华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司与华谊影城（苏州）有限公司签署《许可使用协议》，公司及实景娱乐授权华谊影城在“华谊艺术家”项目上使用“华谊兄弟”品牌，华谊影城（苏州）有限公司按协议约定向公司及华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司支付许可使用费。合约签署日，公司之控股子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司持有华谊影城（苏州）有限公司25%的股权，公司的董事长王忠军同时担任华谊影城（苏州）有限公司的董事，本次交易构成公司的关联交易。公司于 2016年 5月 23日召开的第三届董事会第 37次会议审议通过了《关于“华谊影城（苏州）”品牌授权相关事宜的议案》。截至报告日，华谊影城（苏州）有限公司已按协议约定向公司及华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司支付许可使用费。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||转让资产|转让资产||||||
|||关联交易||关联交易|||转让价格|关联交易|交易损益|||
|关联方|关联关系||关联交易内容||的账面价|的评估价||||披露日期|披露索引|
|||类型||定价原则|||（万元）|结算方式|（万元）|||
||||||值（万元）|值（万元）||||||
||||公司以人民币|||||||||
||||3.20 亿元的转让|||||||||
||||价款受让胡明持|||||||||
||||有的兄弟姐妹|||||||||
||胡明为公司||（天津）文化信|市场公允||||||2016年1||
|胡明|||息咨询合伙企业||1,527.80|32,099.96|32,000.00|现金|||2016-006|
||时任董事|||价值||||||月21日||
||||（有限合伙）部|||||||||
||||分 出 资 份 额|||||||||
||||1,527.80 万 元|||||||||
||||（约占合伙企业|||||||||
||||出资份额总额的|||||||||

||
|-|
|43.90%），该部分|
|出资份额约占北|
|京华谊兄弟创星|
|娱乐科技股份有|
|限公司股份总额|
|的20%|

报告期内，公司以人民币3.2亿元的转让价款受让胡明持有的兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）部分出资份额1,527.80万元（约占合伙企业出资份额总额的43.90%），该部分出资份额约占北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司股份总额的20%，交易完成后，公司直接持有合伙企业出资份额总额的43.90%，成为合伙企业持有份额最多的有限合伙人。
本次交易中兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）出资份额的转让方为公司时任董事胡明，本次交易构成公司的关联交易。
公司于2016年1月21日召开的第三届董事会第28次会议及2016年2月15日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司通过受让合伙企业出资额的方式增持“华谊创星”股份的议案》。
2016年4月1日，该出资份额转让事项已办理完毕工商变更登记，公司直接持有兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）出资份额总额的43.90%。公司直接和间接合计持有北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司股份总额的71.67%。
八、重大合同及其履行情况
（一）、担保情况
（1）为了履行Huayi Brothers PicturesLLC（“华谊美国项目公司”）与STXENTERTAINMENT签署的影片合作协议，华谊美国项目公司向East West Bank申请金额为5,200万美元的信用额度，信用额度的有效期限为自信用额度相关协议生效之日起4.5年，信用额度项下的资金用途为影片合作协议项下华谊美国项目公司应付的部分投资款。公司为华谊美国项目公司向EastWestBank申请金额为5,200万美元信用额度的事宜提供担保责任，担保期限为自担保协议签署之日起至华谊美国项目公司履行完毕信用额度项下所有相关款项之支付义务之日止，担保金额为 5,200万美元及因信用额的履行产生的其他相关费用。截至报告
日，公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（2）为了进一步支持公司生产经营资金的需要，公司向杭州银行股份有限公司营业部申请人民币 5亿元综合授信，授信期限为一年。公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司对公司向杭州银行股份有限公司营业部申请人民币 5亿元综合授信提供连带责任保证，担保期限为两年，担保金额为人民币 5.5亿元。截至报告日，北京华谊兄弟娱乐投资有限公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（3）为了进一步支持全资子公司生产经营资金的需要，公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限
公司向江苏银行股份有限公司北京安定门支行申请人民币 2.3亿元综合授信，期限为一年。公司对全资子
公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司向江苏银行股份有限公司北京安定门支行申请人民币 2.3亿元综合授信提供连带责任保证，担保期限为两年，担保金额为人民币 2.3亿元。截至报告日，公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（4）为实施收购Global Digital Creations Technology Limited9%股权项目，公司向中国进出口银行申请 1,430万美元综合授信，授信期限为六年，公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司对公司向中国进出口银行申请 1,430万美元综合授信提供连带责任保证，担保期限六年，担保金额为 1,430万美元。
截至报告日，北京华谊兄弟娱乐投资有限公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（5）为实施收购广州银汉科技有限公司50.88%股权项目，公司向中国进出口银行申请人民币 3.3亿元综合授信，授信期限为五年，由本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证，由王忠军、王忠磊为本次借款提供个人连带责任保证担保。担保期限五年，担保金额为人民币 3.3亿元。
截至报告日，王忠军、王忠磊先生、北京华谊兄弟娱乐投资有限公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（6）为了进一步支持全资子公司生产经营资金的需要，公司全资子公司华谊兄弟国际有限公司向招商银行卢森堡分行申请 3,000万美元贷款，期限为两年，公司向招商银行北京分行质押人民币 2.2亿元保证金，由招商银行北京分行开具保函。截至报告日，公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（7）为了进一步支持公司生产经营资金的需要，公司发起“建投-华谊兄弟影院信托受益权资产支持专项计划”向华宝信托有限责任公司（作为“华宝-华谊兄弟影院集合资金信托计划”的受托人）申请人民币11.23亿元贷款，公司以其全资控股的10家影院（即北京华谊兄弟环球影院管理有限公司（含下属北京华谊兄弟环球影院管理有限公司廊坊万向城影院）、华谊兄弟哈尔滨影院管理有限公司、华谊兄弟合肥影院管理有限公司、华谊兄弟上海影院管理有限公司、深圳华谊兄弟影院管理有限公司、华谊兄弟沈阳影院管理有限公司、华谊兄弟铜陵影院管理有限公司、华谊兄弟武汉影院管理有限公司（含下属两家分公司即华谊兄弟武汉影院管理有限公司光谷天地影院、华谊兄弟武汉影院管理有限公司咸宁影院）、华谊兄弟重庆影院管理有限公司（含下属两家分公司即华谊兄弟重庆影院管理有限公司袁家岗影院、华谊兄弟重庆影院管理有限公司江北金源影院）、华谊兄弟影院管理无锡有限公司）未来 5年的“票房收入应收账款”质押给华宝信托有限责任公司作为其项下信托贷款的还款担保，担保金额为 11.23亿元。截至报告日，公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（8）为了进一步支持公司生产经营资金的需要，公司控股子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司向中国民生银行股份有限公司总行营业部申请人民币5,000万元综合授信，授信期限为一年。公司为控股子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司拟向中国民生银行股份有限公司总行营业部申请人民币5,000万元综合授信提供连带责任保证，担保期限为两年，担保金额为人民币5,000万元。截至报告日，公司已经提供了上述担保，公司无任何违约事项。
（9）为了进一步支持公司生产经营资金的需要，公司控股子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司向江苏银行股份有限公司北京安定门支行申请人民币1亿元综合授信，授信期限为一年。公司为控
股子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司向江苏银行股份有限公司北京安定门支行申请人民币 1亿元综合授信提供连带责任保证，担保期限为两年，担保金额为人民币1亿元。截至报告日，北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司未使用该授信，公司无需提供相应担保，公司无任何违约事项。
（10）为了进一步支持全资子公司生产经营资金的需要，公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司向平安银行股份有限公司北京分申请人民币8亿元综合授信，期限为一年。公司对全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司向平安银行股份有限公司北京分行申请人民币8亿元综合授信提供连带责任保证，担期限为两年，担保金额为人民币8亿元。截至报告日，公司已经提供了上述担保，贷款已到期归还，担保已结束，公司无任何违约事项。
（11）为了进一步支持全资子公司生产经营资金的需要，公司全资子公司华谊兄弟影院投资有限公司向平安银行股份有限公司北京分申请人民币3亿元综合授信，授期限为一年。公司对全资子公司华谊兄弟影院投有限向平安银行股份有限公司北京分行申请人民币3亿元综合授信提供连带责任保证，担期限为两年，担保金额为人民币 3亿元。截至报告日，公司已经提供了上述担保，贷款已到期归还，担保已结束，公司无任何违约事项。
（12）为了进一步支持全资子公司生产经营资金的需要，公司全资子公司华谊兄弟国际有限公司向永隆银行申请人民币 5,000万美元综合授信，授期限为两年。由本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证，由王忠军、王忠磊为本次借款提供个人连带责任保证担保。担保期限两年，担保金额为 5,000万美元。截至报告日，王忠军、王忠磊先生、北京华谊兄弟娱乐投资有限公司已经提供了上述担保，贷款已到期归还，担保已结束，公司无任何违约事项。
担保情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日||||||
||||||||是否履|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||行完毕|联方担保|
||披露日期||署日）||||||
|||||||自担保协议|||
|||||||签署之日起|||
|||||||至华谊美国|||
|||||||项目公司履|||
|Huayi Brothers|2015年3||2015年4月||公司保证、||||
|||5,200万美金||5,200万美金||行完毕信用|是|是|
|Pictures LLC|月16日||1日||保证金质押||||
|||||||额度项下所|||
|||||||有相关款项|||
|||||||之支付义务|||
|||||||之日止|||
|北京华谊兄弟娱乐投|2016年11||2016年12月||||||
|||2.3亿人民币||2.3亿人民币|公司保证|两年|是|是|
|资有限公司|月8日||2日||||||
|华谊兄弟国际有限公|2016年10||2016年11月||||||
|||3,000万美金||3,000万美金|保证金质押|两年|是|是|
|司|月14日||3日||||||
|北京华谊兄弟娱乐投|2015年11||2015年12月||||||
|||8亿人民币||8亿人民币|公司保证|两年|是|是|
|资有限公司|月19日||7日||||||
|华谊兄弟影院投资有|2015 年 11||2015年12月||||||
|||3亿人民币||3亿人民币|公司保证|两年|是|是|
|限公司|月19日||7日||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|北京华谊兄弟创星娱|2015年8||2016年1月|||||||
|||5000万人民币|||5000万人民币|公司保证|两年|是|是|
|乐科技股份有限公司|月17日||7日|||||||
|北京华谊兄弟创星娱|2015年12||2016年1月|||||||
|||1亿人民币|||1亿人民币|公司保证|两年|是|是|
|乐科技股份有限公司|月15日||5日|||||||
|报告期内审批对子公司担保额度|||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||5.38亿人民币|||||16.33亿人民币|||
|合计（A1）|||||发生额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保|||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||7.99亿人民币|||||4.83亿人民币|||
|额度合计（A3）|||||余额合计（A4）|||||
|子公司与公司之间担保情况||||||||||
||担保额度|||实际发生||||||
|||||||||是否履行|是否为关|
|子公司担保人名称|相关公告|担保额度||日期（协议|实际担保金额|担保类型|担保期|||
|||||||||完毕|联方担保|
||披露日期|||签署日）||||||
|北京华谊兄弟娱乐投|2013年3|||2013 年 4||||||
|||1,430万美金|||1,430万美金|保证|六年|是|是|
|资有限公司|月18日|||月18日||||||
|||||||保证、公司||||
|||||||实际控制人||||
|北京华谊兄弟娱乐投|2014年4|||2014 年 5||||||
|||3.3亿人民币|||3.3亿人民币|王忠军、王|五年|是|是|
|资有限公司|月14日|||月22日||||||
|||||||忠磊连带责||||
|||||||任保证||||
|北京华谊兄弟娱乐投|2016年10|||2016年11||||||
|||5.5亿人民币|||5.5亿人民币|保证|两年|是|是|
|资有限公司|月14日|||月1日||||||
|北京华谊兄弟环球影||||||||||
|院管理有限公司（含||||||||||
|下属北京华谊兄弟环||||||||||
|球影院管理有限公司||||||||||
|廊坊万向城影院）、华||||||||||
|谊兄弟哈尔滨影院管||||||||||
|理有限公司、华谊兄||||||||||
|弟合肥影院管理有限||||||||||
|公司、华谊兄弟上海||||||||||
|影院管理有限公司、||||||||||
|深圳华谊兄弟影院管||||||||||
|理有限公司、华谊兄||||||||||
|弟沈阳影院管理有限||||||||||
|公司、华谊兄弟铜陵||||||||||
|影院管理有限公司、||||||||||
||2016年11|||2016年11||||||
|华谊兄弟影院管理无||11.23亿人民币|||11.23亿人民币|质押保证|五年|是|是|
||月8日|||月25日||||||
|锡有限公司、华谊兄||||||||||
|弟武汉影院管理有限||||||||||
|公司（含下属两家分||||||||||
|公司即华谊兄弟武汉||||||||||
|影院管理有限公司光||||||||||
|谷天地影院、华谊兄||||||||||
|弟武汉影院管理有限||||||||||
|公司咸宁影院）、华谊||||||||||
|兄弟重庆影院管理有||||||||||
|限公司（含下属两家||||||||||
|分公司即华谊兄弟重||||||||||
|庆影院管理有限公司||||||||||
|袁家岗影院、华谊兄||||||||||
|弟重庆影院管理有限||||||||||
|公司江北金源影院）||||||||||
|报告期内审批的对外担保额度合|||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||16.73亿人民币|||||21.81亿人民币|||
|计（B1）|||||额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额度||21.02亿人民币|||报告期末实际对外担保余额||18.93亿人民币|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计（B3）||||合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||署日）||||||
||||||子公司娱乐||||
||||||投资保证、||||
||||||公司实际控||||
|华谊兄弟国际有限公|2014年9||2014年11月||||||
|||5000万美金||5000万美金|制人王忠|两年|是|是|
|司|月22日||10日||||||
||||||军、王忠磊||||
||||||连带责任保||||
||||||证||||
|报告期内审批对子公司担保额度||0亿人民币||报告期内对子公司担保实际|||||
|||||||2.91亿人民币|||
|合计（C1）||||发生额合计（C2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保||0||报告期末对子公司实际担保|||||
|||||||0|||
|额度合计（C3）||||余额合计（C4）|||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||22.11亿||报告期内担保实际发生额合|||||
|||||||41.05亿|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合计||29.01亿||报告期末实际担保余额合计|||||
|||||||23.75亿|||
|（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例||||24.06%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||||23.75亿|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务|||||||||
|||||0.44亿|||||
|担保余额（E）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）|||||||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||23.75亿|||||
|对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿|||||||||
|||||无|||||
|责任的情况说明（如有）|||||||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||无|||||

（二）、委托他人进行现金资产管理情况
1、委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||产品类型|||||||||报告期|
||||||||本期实际|计提减值||报告期实||
||是否关联||委托理财|||报酬确定|||||损益实|
|受托人名称||||起始日期|终止日期||收回本金|准备金额|预计收益|际损益金||
||交易||金额|||方式|||||际收回|
||||||||金额|（如有）||额||
||||||||||||情况|
|招商银行股份||||2016 年 12 月|不固定期|保本收益||||||
||否|理财产品|4,000.00||||-|-|浮动|浮动|-|
|有限公司||||13日|限|型||||||
|招商银行股份||||2016 年 12 月|不固定期|保本收益||||||
||否|理财产品|3,000.00||||-|-|浮动|浮动|-|
|有限公司||||13日|限|型||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|招商银行大木||||2015 年 10 月|不固定期|保本收益||||||
||否|理财产品|500.00||||-|-|浮动|浮动|-|
|桥支行||||28日|限|型||||||
|华宝信托有限|||||2021 年|||||||
|||||2016年12月7||||||||
|责任公司|否|理财产品|10,300.00||11 月 28|浮动收益|-|-|浮动|浮动|-|
|||||日||||||||
||||||日|||||||
|中国民生信托|||||2018 年|||||||
|||||2016 年 11 月||||||||
|有限公司|否|理财产品|8,800.00||11 月 10|浮动收益|-|-|浮动|浮动|-|
|||||10日||||||||
||||||日|||||||
|合计|||26,600.00|--|--|--|||||--|
|委托理财资金来源|||自有资金|||||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额|||不适用|||||||||
|涉诉情况（如适用）|||不适用|||||||||
|委托理财审批董事会公告披露日期||||||||||||
||||无|||||||||
|（如有)||||||||||||
|委托理财审批股东会公告披露日期||||||||||||
||||无|||||||||
|（如有)||||||||||||
|未来是否还有委托理财计划|||是|||||||||

（三）、其他重大合同
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1780号）核准，非公开发行人民币普通股（A股）145,572,179股，由于公司募投项目中部分项目由全资子公司实施，为了规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，以及公司《募集资金使用管理制度》的相关规定，公司与华谊兄弟电影有限公司、华谊兄弟国际有限公司和保荐机构中信建投证券股份有限公司分别与平安银行股份有限公司北京分行、中国民生银行股份有限公司总行营业部、中国银行股份有限公司东阳支行签订了募集资金监管协议。截至报告日，上述募集资金监管协议已签署，公司与华谊兄弟电影有限公司、华谊兄弟国际有限公司无任何违约事项。
九、社会责任情况
1、履行其他社会责任的情况
报告期内，公司积极履行企业社会责任，公司2016年度企业社会责任报告全文已与2016年年度报告
同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
是否发布社会责任报告
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|企业社会责任报告||||||
|||||报告披露标准||
||是否含环境方面|是否含社会方面|是否含公司治理|||
|企业性质||||||
||信息|信息|方面信息|国内标准|国外标准|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他|不适用|是|是|是|

具体情况说明
|||
|-|-|
|1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）|不适用|
|2.公司年度环保投支出金额（万元）||
|3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效|不适用|
|4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展||
|能力的投入（万元）||
|5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万|104.14|
|元）||

十、其他重大事项的说明
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公告名称|公告披露日期|披露索引|
|关于全资子公司购买 “中国 9号健康 ”定向增发的股份的进展公告|2016年2月29日|2016-017|
|关于投资北京英雄互娱科技股份有限公司的进展公告|2016年2月29日|2016-018|
|关于设立动画公司的公告|2016年3月14日|2016-021|
|关于设立动画公司的进展公告|2016年4月6日|2016-045|
|关于发起建投-华谊兄弟影院信托受益权资产支持专项计划的公告|2016年8月25日|2016-075|
|关于公开发行公司债券方案的公告|2016年9月9日|2016-087|
|关于调整建投-华谊兄弟影院信托受益权资产支持专项计划的公告|2016年11月8日|2016-125|

第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|一、有限售条件股份|447,628,919|32.16%|||446,629,556|-7,992,877|438,636,679|886,265,598|31.81%|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股|447,628,919|32.16%|||446,629,556|-7,992,877|438,636,679|886,265,598|31.81%|
|其中：境内法人持股|155,004,208|11.14%|||154,874,981|-3,548,120|151,326,861|306,331,069|11.00%|
|境内自然人持股|292,624,711|21.02%|||291,754,575|-4,444,757|287,309,818|579,934,529|20.81%|
|4、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件股份|944,097,405|67.84%|||945,096,757|10,226,634|955,323,391|1,899,420,796|68.19%|
|1、人民币普通股|944,097,405|67.84%|||945,096,757|10,226,634|955,323,391|1,899,420,796|68.19%|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|1,391,726,324|100.00%|||1,391,726,313|2,233,757|1,393,960,070|2,785,686,394|100.00%|

2016年5月3日，公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施完毕，每10股转增9.991663股，共计转增1,391,726,313股。
报告期内，第三个行权期新增行权数量2,233,757份，总股本增加2,233,757股。
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初限售股数|本期解除限售股|本期增加限售股|||||
|股东名称||||期末限售股数|限售原因|拟解除限售日期|备注|
|||数|数|||||
||||||||按照高管锁定股|
|王忠军|216,928,200|-|216,747,347|433,675,547|高管锁定股|2017/12/31||
||||||||份规定解限|
||||||||按照高管锁定股|
|王忠磊|66,000,000|3,000,000|62,947,477|125,947,477|高管锁定股|2017/12/31||
||||||||份规定解限|
|杭州阿里创业投|||||首发后机构类限|||
||62,005,519|-|61,953,825|123,959,344||2018/8/25||
|资有限公司|||||售股|||
|深圳市腾讯计算|56,276,452|-|56,229,534|112,505,986|首发后机构类限|2018/8/25|其中：9,031,144|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|机系统有限公司|||||售股||股解除限售时间|
||||||||为2017年5月|
||||||||28日；|
||||||||103,474,842股解|
||||||||除限售时间为|
||||||||2018年8月25|
||||||||日。|
|中国平安人寿保||||||||
|险股份有限公司|||||首发后机构类限|||
||27,496,967|-|27,474,043|54,971,010||2018/8/25||
|－传统－普通保|||||售股|||
|险产品||||||||
||||||首发后个人类限|||
|刘长菊|7,665,975|-|7,659,584|15,325,559||2017/5/28||
||||||售股|||
|摩奇创意（北京）|||||首发后机构类限|||
||3,139,774|-|3,137,156|6,276,930||2017/5/28||
|科技有限公司|||||售股|||
||||||||按照公司股权激|
|胡明|1,320,127|4,851,657|3,531,530|-|高管锁定股|2016/10/21|励计划及高管锁|
||||||||定股份规定解限|
|龙华启富投资有|||||首发后机构类限|||
||2,288,860|-|2,286,952|4,575,812||2018/8/25||
|限责任公司|||||售股|||
|百年人寿保险股||||||||
||||||首发后机构类限|||
|份有限公司－自|2,021,836|-|2,020,151|4,041,987||2018/8/25||
||||||售股|||
|有资金||||||||
|南京弘立星恒文|||||首发后机构类限|||
||1,774,800|3,548,120|1,773,320|-||2016/12/15||
|化传播有限公司|||||售股|||
||||||首发后个人类限|||
|冯威|-|-|702,707|702,707||2017/1/23||
||||||售股|||
||||||首发后个人类限|||
|李晨|-|-|685,114|685,114||2017/1/23||
||||||售股|||
||||||首发后个人类限|||
|杜淳|-|-|680,116|680,116||2017/1/23||
||||||售股|||
||||||首发后个人类限|||
|陈赫|-|-|585,556|585,556||2017/1/23||
||||||售股|||
||||||首发后个人类限|||
|鲁玲|-|-|543,773|543,773||2017/1/23||
||||||售股|||
||||||首发后个人类限|||
|黄镜清|-|-|529,779|529,779||2017/1/23||
||||||售股|||
||||||||锁定期限自2014|
||||||||年12月12日至|
||||||||2017年12月12|
||||||||日。每年解除限|
||||||首发后个人类限||售（即可以在二|
|陈应魁|255,533|255,426|255,320|255,427||2017/12/12||
||||||售股||级市场上买卖）|
||||||||的股份数量不超|
||||||||过其持有的该等|
||||||||有限售条件股份|
||||||||数总额的1/3。|
||||||||按照公司股权激|
|丁琪|200,010|-|199,843|399,853|高管锁定股|2017/12/31|励计划及高管锁|
||||||||定股份规定解限|
||||||||按照公司股权激|
|刘韬|-|-|399,839|399,839|高管锁定股|2017/12/31|励计划及高管锁|
||||||||定股份规定解限|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||按高管持股规定||按照高管锁定股|
|叶宁|||2,678,933|2,678,933||2017/12/31||
||||||锁定||份规定解限|
||||||||锁定期限自2014|
||||||||年12月12日至|
||||||||2017年12月12|
||||||||日。每年解除限|
||||||首发后个人类限||售（即可以在二|
|王星|162,133|162,065|161,998|162,066||2017/12/12||
||||||售股||级市场上买卖）|
||||||||的股份数量不超|
||||||||过其持有的该等|
||||||||有限售条件股份|
||||||||数总额的1/3。|
||||||||按照公司股权激|
|匡娜|51,000|159,933|108,933||高管锁定股|2016/11/23|励计划及高管锁|
||||||||定股份规定解限|
||||||||锁定期限自2014|
||||||||年 12 月 4 日至|
||||||||2017 年 12 月 4|
||||||||日。每年解除限|
||||||首发后个人类限||售（即可以在二|
|李国卿|21,333|21,324|21,315|21,324||2017/12/4||
||||||售股||级市场上买卖）|
||||||||的股份数量不超|
||||||||过其持有的该等|
||||||||有限售条件股份|
||||||||数总额的1/3。|
||||||||锁定期限自2014|
||||||||年 12 月 4 日至|
||||||||2017 年 12 月 4|
||||||||日。每年解除限|
||||||首发后个人类限||售（即可以在二|
|徐秋彬|20,400|20,391|20,383|20,392||2017/12/4||
||||||售股||级市场上买卖）|
||||||||的股份数量不超|
||||||||过其持有的该等|
||||||||有限售条件股份|
||||||||数总额的1/3。|
|合计|447,628,919|12,018,916|453,334,528|888,944,531|--|--||

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证券名称|发行日期|发行价格（元）|发行数量（股）|上市日期|
|权证类|||||
|华谊JLC1||7.15|1,161,240||
|华谊JLC1||3.527|1,072,517||

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
2016年4月13日，公司召开的2015年年度股东大会审议通过2015年度利润分配及资本公积金转增
股本方案，公司以截至2015年12月31日的总股本1,391,726,324股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。利润分配方案公布后至实施前，由于公司股权激励行权原因，公司总股本发生变动，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》及股权激励相关业务的有关规定，按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，公司以资本公积金向全体股东转增的股本为每10股转增9.991663股。权益分派于2016年5月3日实施完毕，共计转增1,391,726,313股。报告期内，第三个行权期新增行权数量2,233,757份，公司总股本变更为2,785,686,394股。
报告期内，公司因资本公积金转增股本及股票期权行权共计增加股份1,393,960,070股，公司股本由1,391,726,324.00元变更为2,785,686,394.00元。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东总数|149,427||||年度报告披露日前上一月末普通股股东总数||||151,430||
|前10名股东持股情况|||||||||||
|||||报告期内增||||质押或冻结情况|||
|||持股比|报告期末持|||持有有限售条|持有无限售条||||
|股东名称|股东性质|||减变动情况|||||||
|||例|股数量|||件的股份数量|件的股份数量|股份状态||数量|
|王忠军|境内自然人|20.76%|578,234,062|288,996,462||433,675,547|144,558,515|质押||517,309,132|
|深圳市腾讯计算机系统有限公司|境内非国有法人|8.03%|223,659,632|111,783,180||112,505,986|111,153,646||||
|王忠磊|境内自然人|6.03%|167,929,969|83,929,969||125,947,477|41,982,492||||
|||||||||质押||141,321,654|
|杭州阿里创业投资有限公司|境内非国有法人|4.45%|123,959,344|61,953,825||123,959,344|||||
|马云|境内自然人|3.58%|99,782,788|49,870,588|||99,782,788||||
|中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品|其他|1.97%|54,971,010|27,474,043||54,971,010|||||
|全国社保基金一一八组合|其他|1.44%|40,062,020|30,962,975|||40,062,020||||
|鲁伟鼎|境内自然人|1.00%|27,988,328|13,988,328|||27,988,328||||
|霍岩|境内自然人|0.68%|18,961,563|12,973,648|||18,961,563||||
|虞锋|境内自然人|0.68%|18,851,873|2,883,348|||18,851,873||||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为前|||||||||||
|||不适用|||||||||
|10名股东的情况（如有）|||||||||||
|||王忠军、王忠磊为一致行动人。深圳市腾讯计算机系统有限公司持有公司的股份超过|||||||||
|||5%，与公司构成关联关系。杭州阿里创业投资有限公司为马云控股的企业,马云及杭|||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||州阿里创业投资有限公司持有公司股份超过 5%，与公司构成关联关系。其他股东之|||||||||
|||间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行|||||||||
|||动人。|||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|前10名无限售条件股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|||
|||股份种类|数量|
|王忠军|144,558,515|人民币普通股|144,558,515|
|深圳市腾讯计算机系统有限公司|111,153,646|人民币普通股|111,153,646|
|马云|99,782,788|人民币普通股|99,782,788|
|王忠磊|41,982,492|人民币普通股|41,982,492|
|全国社保基金一一八组合|40,062,020|人民币普通股|40,062,020|
|鲁伟鼎|27,988,328|人民币普通股|27,988,328|
|霍岩|18,961,563|人民币普通股|18,961,563|
|虞锋|18,851,873|||
|||人民币普通股|18,851,873|
|中钢期货有限公司－中钢期货－华谊兄弟大股东增持资产管理计划|17,663,504|||
|||人民币普通股|17,663,504|
|国民信托有限公司－国民信托·华谊兄弟大股东增持1号集合资金信托计划|16,332,289|||
|||人民币普通股|16,332,289|
||王忠军、王忠磊为一致行动人。中钢期货有限公司－中钢期货－华谊兄弟大股东增持资产管理|||
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10|计划、国民信托有限公司－国民信托·华谊兄弟大股东增持1号集合资金信托计划为王忠军间|||
|名无限售流通股股东和前10名股东之间关|接持股。深圳市腾讯计算机系统有限公司持有公司的股份超过5%，与公司构成关联关系。其|||
|联关系或一致行动的说明|他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行|||
||动人。|||
|参与融资融券业务股东情况说明（如有）|不适用|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司实际控制人情况
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|王忠军|中国|否|
|王忠磊|中国|否|
||王忠军 公司董事长||
|主要职业及职务|||
||王忠磊 公司副董事长兼总经理||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无||

公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
注：截至报告期末，王忠军合计持有公司股份21.98%，其中，直接持有公司股份20.76%，通过中钢期货有限公司－中钢期货－华谊兄弟大股东增持资产管理计划间接持有公司股份0.63%，通过国民信托有限公司－国民信托·华谊兄弟大股东增持1号集合资金信托计划间接持有公司股份0.59%。王忠磊合计持有公司股份6.16%，其中，直接持有公司股份6.03%，通过国民信托有限公司－国民信托·华谊兄弟大股东增持2号集合资金信托计划间接持有公司股份0.13%。
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
|||任职|||||期初持股数|||其他增减变|期末持股数|
|姓名|职务||性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期||股份数量|股份数量|||
|||状态|||||（股）|||动（股）|（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
|||||||||8,835,435||305,987,270|612,229,855①|
|王忠军|董事长|现任|男|56|2008年1月21日|2017年8月29日|297,407,150|||||
|||||||||||85,805,195|171,681,986②|
||副董事长|现任|男|46|2014年8月29日|2017年8月29日||||||
|王忠磊|||||||85,876,791|||||
||总经理|现任|男|46|2008年1月21日|2017年8月29日||||||
|刘晓梅|董事|现任|女|54|2008年1月21日|2017年8月29日||||||
|王夫也|董事|现任|男|27|2016年4月22日|2017年8月29日||||||
||董事、副|||||||||||
|胡明||离任|女|45|2008年1月21日|2016年4月22日|1,760,170|||3,091,487|4,851,657|
||总经理|||||||||||
|王晓蓉|董事|离任|女|45|2015年7月1日|2016年4月13日||||||
||董事|现任|女|48|2014年8月29日|2017年8月29日|266,680|||266,457|533,137|
|丁琪|副总经理|现任|女|48|2016年4月26日|2017年8月29日||||||
||财务总监|现任|女|48|2012年6月25日|2017年8月29日||||||
||董事|现任|男|43|2016年4月13日|2017年8月29日||||||
|叶宁||||||||1,786,700||1,785,210|3,571,910|
||副总经理|现任|男|43|2016年4月26日|2017年8月29日||||||
|王力群|独立董事|现任|男|62|2014年8月29日|2017年8月29日||||||
||||||2014 年 12 月 30|||||||
|陈义红|独立董事|现任|男|58||2017年8月29日||||||
||||||日|||||||
|丁健|独立董事|现任|男|51|2011年3月31日|2017年8月29日||||||
|吴鹰|监事|现任|男|57|2011年3月31日|2017年8月29日||||||
|薛桂枝|监事|现任|女|72|2008年1月21日|2017年8月29日||||||
|何学青|监事|现任|女|48|2011年3月31日|2017年8月29日||||||
|刘韬|副总经理|现任|男|45|2016年4月26日|2017年8月29日|266,670|||266,447|533,117|
||董事会秘|||||||||||
|匡娜||离任|女|34|2014年8月13日|2016年5月23日|68,000|||91,933|159,933|
||书|||||||||||
||副总经理|现任|男|40|2016年8月24日|2017年8月29日||||||
|高辉|董事会秘||||2016 年 11 月 17|||||||
|||现任|男|40||2017年8月29日||||||
||书||||日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|--|385,645,461|10,622,135|-|397,293,999|793,561,595|

注①：2015年，王忠军先生通过“国民信托·华谊兄弟大股东增持1号集合资金信托计划”持有公司股
份8,169,550股；2016年4月，王忠军先生通过“中钢期货－华谊兄弟大股东增持资产管理计划”持有公
司股份8,835,435股。2016年5月3日，公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施完毕后，
该部分股份分别增至16,332,289股、17,663,504股。
注②：2015年，王忠磊先生通过“国民信托·华谊兄弟大股东增持2号集合资金信托计划”持有公司股份1,876,791股。2016年5月3日，公司2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施完毕后，该部分股份增至3,752,017股。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|王晓蓉|董事|离任|2016年4月13日|因个人原因主动辞去公司董事职务|
||董事|被选举|2016年4月13日|担任公司董事|
|叶宁|||||
||副总经理|被选举|2016年4月26日|担任公司副总经理|
|胡明|董事、副总经理|离任|2016年4月22日|因个人原因主动辞去公司董事、副总经理职务|
|王夫也|董事|被选举|2016年4月22日|担任公司董事|
|丁琪|副总经理|被选举|2016年4月26日|担任公司副总经理|
|刘韬|副总经理|被选举|2016年4月26日|担任公司副总经理|
|匡娜|董事会秘书|离任|2016年5月23日|因个人原因主动辞去公司董事会秘书职务|
||副总经理|被选举|2016年8月24日|担任公司副总经理|
|高辉|||||
||董事会秘书|被选举|2016年11月17日|担任公司董事会秘书|

三、任职情况
（一）董事、监事、高级管理人员最近5年主要工作经历
1、董事会成员
王忠军先生，董事长，中国国籍， 1960年出生，美国纽约州立大学大众传媒硕士。历任国家物资总局物资出版社摄影记者、中国永乐文化发展总公司广告部经理、北京华谊兄弟广告公司总经理、北京华谊兄弟影业投资有限公司董事长。现任华谊兄弟传媒股份有限公司董事长等。本届董事任期：2014年 8月29日至2017年8月29日。
王忠磊先生，副董事长，中国国籍， 1970年出生，大专学历。历任中国机电设备总公司职员、北京华谊展览广告公司行政总监、北京华谊兄弟广告有限公司副总经理、北京华谊兄弟影业投资有限公司副总经理。现任华谊兄弟传媒股份有限公司副董事长兼总经理等。本届董事任期：2014年8月29日至2017年8月29日。
叶宁先生，董事，中国国籍，1973年出生，经济与管理学硕士，注册造价工程师。曾任职于深圳南油房地产公司，大连万达集团商业发展有限公司发展部总经理，大连万达商业地产股份有限公司发展部总经
理，万达电影院线股份有限公司总经理及董事，北京万达文化产业集团有限公司副总裁。现任华谊兄弟电
影有限公司总经理，华谊兄弟传媒股份有限公司董事、副总经理等。本届董事任期：2016年4月13日至
2017年8月29日。
刘晓梅女士，董事，中国国籍，1962年生，本科学历。曾任北京农场局商业公司会计。现任华谊兄弟传媒股份有限公司董事等。本届董事任期：2014年8月29日至2017年8月29日。
王夫也先生，董事，中国国籍，1989年出生，伦敦大学硕士学位。现任北京还有电影科技有限公司董事长及总经理、北京集结号资本合伙人、北京英雄互娱科技股份有限公司监事、华谊兄弟传媒股份有限公司董事等。本届董事任期：2016年4月22日至2017年8月29日。
丁琪女士，董事，1968年出生，中国国籍，经济学学士学位，高级会计师。曾任职生力啤酒（中国）投资有限公司财务经理，维亚康姆中国区财务经理，佳能（中国）有限公司财务经理，日本武田（中国）制药有限公司中国区财务经理。2008年至 2012年，任职美国荟才环球企业咨询管理有限公司中国区财务经理。现任华谊兄弟传媒股份有限公司董事、副总经理、财务总监等。本届任期：2014年8月29日至2017年8月29日。
王力群先生，独立董事，中国国籍，1954年出生，本科学历，高级经济师。曾任上海公共总公司副总经理，上海巴士集团总经理，上海市城市建设开发总公司总经理，上海公共交通卡股份有限公司董事长，上海现代轨道交通公司总经理。现任华谊兄弟传媒股份有限公司独立董事等。本届董事任期：2014年8月29日至2017年8月29日。
陈义红先生，独立董事，中国国籍，1958年出生，管理学硕士。曾任北京李宁体育用品有限公司副总经理、总经理及行政总裁及香港联交所上市公司李宁有限公司执行董事。现任华谊兄弟传媒股份有限公司独立董事等。本届董事任期：2014年12月30日至2017年8月29日。
丁健先生，独立董事，1965年出生，硕士，加利福尼亚 Hass商学院EMBA。曾任亚信联创科技(中国)有限公司高级副总裁及首席技术总监，金沙江创业投资基金合伙人，现任华谊兄弟传媒股份有限公司独立董事等。本届董事任期：2014年8月29日至2017年8月29日。
2、监事会成员
吴鹰先生，监事，中国国籍，1959年出生，美国新泽西州理工学院硕士。历任美国贝尔实验室高级研究员、项目主管、UT斯康达公司副董事长，UT斯康达（中国）中国有限公司董事长，任和利投资集团资深合伙人。现任华谊兄弟传媒股份有限公司监事等。本届监事任期：2014年8月29日至2017年 8月 29日。
薛桂枝女士，监事，中国国籍，1944年出生，中国电影家协会会员，台湾电影学会理事。历任职于吉林省辽源煤矿、北京电影洗印长、历任文化部电影局办公室主任、国家广播电影电视总局电影局办公室主任、中国电影合作公司副总经理（主持工作）、中国电影合作公司总经理、中国电影基金会常务副会长等。
现任华谊兄弟传媒股份有限公司监事等。本届监事任期：2014年8月29日至2017年8月29日。
何学青女士，监事，中国国籍，1968年出生，美国德克萨斯大学阿灵顿商学院高级工商管理硕士。历任飞利浦(中国)人力资源经理、世都百货人力资源总监、TNT Express International人力资源经理。现任华谊兄弟传媒股份有限公司监事、人力资源总监等。本届监事任期：2014年8月29日至2017年8月29日。
华谊兄弟传媒股份有限公司2016年年度报告
3、高级管理人员
王忠磊先生，总经理。简历详见“本节三、（一）、1、董事会成员”。
叶宁先生，副总经理。简历详见“本节三、（一）、1、董事会成员”。本届任期：2016年 11月 17日至日至2017年8月29日。
丁琪女士，财务总监、副总经理。简历详见“本节三、（一）、1、董事会成员”。本届任期：财务总监2014年8月29日至2017年8月29日；副总经理2016年11月17日至日至2017年8月29日。
刘韬先生，副总经理，中国国籍，1971年出生，北京航空航天大学管理工程专业学士学位。曾任职中干龙德文化经纪有限公司总裁。现任华谊兄弟文化经纪有限公司总裁、浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司总裁，华谊兄弟传媒股份有限公司副总经理，本届任期：2016年4月26日至2017年8月29日。
高辉先生，副总经理、董事会秘书，中国国籍，1976年出生，首都经济贸易大学金融学硕士。曾任职中信建投证券传媒行业高级分析师，国泰君安证券传媒行业首席分析师，光大证券传媒及互联网行业首席分析师。现任华谊兄弟传媒股份有限公司副总经理、董事会秘书。本届任期：副总经理2016年8月24日至日至2017年8月29日；董事会秘书2016年11月17日至日至2017年8月29日。
（二）、董事、监事、高级管理人员的兼职情况
截至2016年12月31日，除公司全资子公司外，公司董事、监事、高级管理人员的主要兼职情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期||在其他单|
|||||||位是否领|
|||||||取报酬津|
|||||||贴|
|王忠军|北京兄弟联合投资有限公司|董事、总经理|2003年4月8日|至今|否||
||北京多慕斯餐饮管理有限公司|执行董事|2014年8月8日|至今|否||
||霍尔果斯华谊兄弟创业投资有限公司|执行董事、经理|2016年6月23日|至今|否||
||保利华谊（上海）拍卖有限公司|董事|2016年11月22日|至今|否||
||华谊兄弟（天津）体育文化有限公司|董事长|2016年9月19日|至今|否||
||华谊兄弟（天津）投资有限公司|执行董事、经理|2016年7月6日|至今|否||
||北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司|董事|2015年5月22日|2018年5月21日|否||
||上海嘉华影视文化产业发展有限公司|董事|2011年6月27日|至今|否||
||天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任公司|董事|2013年10月25日|至今|否||
||华谊影城（苏州）有限公司|董事|2011年6月8日|至今|否||
||广州银汉科技有限公司|董事|2015年11月20日|至今|否||
||海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司|董事|2012年9月14日|至今|否||
||华谊玄如文化艺术有限公司|董事|2015年11月22日|至今|否||
||北京英雄互娱科技股份有限公司|董事|2015年12月23日|2018年2月12日|否||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||华谊天辰国际投资基金普通合伙人有限公司|董事|2015年12月24日|至今|否|
||华谊天辰国际投资基金资产管理有限公司|董事|2015年12月24日|至今|否|
||华谊腾讯娱乐有限公司|董事长|2016年2月5日|至今|否|
|王忠磊|北京兄弟联合投资有限公司|董事|2003年4月8日|至今|否|
||霍尔果斯华谊兄弟创业投资有限公司|监事|2016年6月23日|至今|否|
||华谊兄弟（天津）投资有限公司|监事|2016年7月6日|至今|否|
||华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司|董事|2010年12月16日|至今|否|
||All’s Well Media Company Limited|董事|2012年2月21日|至今|否|
||华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司|董事|2014年7月21日|至今|否|
||China Lion Entertainment Limited|董事|2011年8月9日|至今|否|
||深圳市华宇讯科技有限公司|董事|2015年10月23日|至今|否|
||浙江常升影视制作有限公司|董事|2013年10月16日|至今|否|
||新圣堂（天津）文化传播有限公司|执行董事|2014年10月11日|至今|否|
||GDC Technology Limited|董事|2015年12月21日|至今|否|
||Guru Online(Holdings) Limited|董事|2015年12月9日|至今|否|
||华谊乐恒有限公司|董事|2015年12月29日|至今|否|
||浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司|执行董事|2015年11月30日|至今|否|
||浙江东阳美拉传媒有限公司|执行董事|2015年12月9日|至今|否|
||北京华谊兄弟聚星文化有限公司|执行董事|2016年4月6日|至今|否|
||华谊兄弟（北京）电影发行有限公司|执行董事|2016年4月12日|至今|否|
||北京英雄互娱科技股份有限公司|副董事长|2017年1月9日|2018年2月12日|否|
||北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司|董事长|2016年3月7日|2018年5月21日|否|
||北京魔镜未来科技有限公司|董事|2016年4月6日|至今|否|
||华谊腾讯娱乐有限公司|董事|2016年2月5日|至今|否|
||保利华谊（上海）拍卖有限公司|董事|2016年11月22日|至今|否|
||北京随视传媒科技股份有限公司|董事|2016年5月11日|至今|否|
||Sim Entertainment Co.,Ltd.|董事|2016年4月28日|至今|否|
|刘晓梅|北京兄弟联合投资有限公司|董事|2003年4月8日|至今|否|
|叶宁|GDC Technology Limited|董事|2016年6月30日|至今|否|
||华影天下（天津）电影发行有限责任公司|董事长|2016年6月1日|至今|否|
|王夫也|GDC Technology Limited|董事|2016年6月30日|至今|否|
||北京天赐之恒网络科技有限公司|董事|2017年2月13日|至今|否|
||北京英雄互娱科技股份有限公司|监事|2017年1月9日|2018年2月12日|否|
||北京集结号资本|合伙人|2014年12月|至今|否|

做实事科技服务（北京）有限公司董事 2016年9月23日 至今 否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||北京爱月投资有限公司|执行董事、经理|2014年8月13日|至今|否|
||北京还有电影科技有限公司|董事长、总经理|2015年3月4日|至今|否|
|丁琪|广州银汉科技有限公司|董事|2014年4月11日|至今|否|
||北京捷特瑞影音科技有限公司|董事|2014年6月18日|至今|否|
||深圳市华宇讯科技有限公司|董事|2014年9月2日|至今|否|
||GDC Technology Limited|董事|2014年11月13日|至今|否|
||兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）|执行事务合伙人|2014年5月19日|至今|否|
||乐恒互动（北京）文化有限公司|董事|2015年11月13日|至今|否|
||华谊玄如文化艺术有限公司|董事|2015年11月22日|至今|否|
||深圳市星河互动科技有限公司|董事|2015年12月10日|至今|否|
||华谊乐恒有限公司|董事|2015年12月29日|至今|否|
||天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任公司|董事|2016年11月9日|至今|否|
||上海刃游网络科技有限公司|董事|2016年9月2日|至今|否|
||深圳市星河互动科技有限公司|董事|2015年12月10日|至今|否|
||Sim Entertainment Co.,Ltd.|董事|2016年4月28日|至今|否|
|王力群|上海盘石投资有限公司|董事长|2008年10月|至今|是|
||上海交运集团股份有限公司|独立董事|2014年11月18日|至今|否|
||中国永达汽车服务控股有限公司|非执行董事|2012年1月|至今|是|
||上海新通联包装股份有限公司|董事|2010年4月|至今|否|
||上海润欣科技股份有限公司|董事|2012年3月|至今|否|
||上海鹏欣环球资源股份有限公司|独立董事|2015年5月20日|至今|否|
|陈义红|中国动向（集团）有限公司|执行董事|2007年3月23日|至今|是|
||华谊兄弟（天津）体育文化有限公司|董事|2016年9月19日|至今|否|
|丁健|亚信联创集团|董事|2014年1月15日|至今|否|
||Baidu Inc.|独立董事|2005年8月5日|至今|否|
||金沙江创业投资基金|董事、总经理|2005年6月|至今|是|
|吴鹰|中泽嘉盟投资有限公司|董事长|2008年10月|至今|否|
||北京中泽启天投资中心（有限合伙）|执行事务合伙人|2011年3月|至今|否|
||上海稳实投资管理中心（普通合伙）|执行事务合伙人|2012年4月|至今|否|
||北京博升优势科技发展有限公司|董事长|2012年9月|至今|否|
||九阳股份有限公司|董事|2014年4月|2017年4月|是|
||TCL集团股份有限公司|独立董事|2014年9月|2017年9月|是|
||卓尔集团股份有限公司|独立非执行董事|2016年2月|2019年2月|是|
||青岛海立美达股份有限公司|董事|2016年12月|2018年9月|否|
||广州达意隆包装机械股份有限公司|独立董事|2016年5月|2019年5月|是|
|何学青|华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司|监事|2014年7月21日|至今|否|

刘韬 浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司 总经理 2015年10月21日 至今 否
||
|-|
|在其他单位任职|
|情况的说明|

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据
董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会实施细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。
独立董事的津贴依据 2008年 5月 4日召开的股东大会通过的《关于确定独立董事年度津贴标准的议案》为原则确定。
2、公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的税|是否在公司关联|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||前报酬总额|方获取报酬|
|王忠军|董事长|男|56|现任|88.60|否|
|王忠磊|副董事长、总经理|男|46|现任|214.70|否|
|刘晓梅|董事|女|54|现任||否|
|王夫也|董事|男|27|现任|62.21|否|
|胡明|董事、副总经理|女|45|离任|13.60|否|
|王晓蓉|董事|女|45|离任||否|
||董事、副总经理、||||||
|丁琪||女|48|现任|62.60|否|
||财务总监||||||
|叶宁|董事、副总经理|男|43|现任|102.39|否|
|何学青|监事|女|48|现任|56.10|否|
|薛桂枝|监事|女|72|现任||否|
|王力群|独立董事|男|62|现任||否|
|陈义红|独立董事|男|58|现任||否|
|丁健|独立董事|男|51|现任||否|
|吴鹰|监事|男|57|现任||否|
|刘韬|副总经理|男|45|现任|25.23|否|
|匡娜|董事会秘书|女|34|离任|18.48|否|
|高辉|副总经理、董事会秘书|男|40|现任|62.79|否|
|合计|--|--|--|--|706.70|---|

3、公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||报告期内||||报告期新|限制性股||
|||报告期内|报告期内||报告期末|期初持有|本期已解|||期末持有|
|||||已行权股||||授予限制|票的授予||
|姓名|职务|可行权股|已行权股||市价（元/|限制性股|锁股份数|||限制性股|
|||||数行权价||||性股票数|价格（元/||
|||数|数||股）|票数量|量|||票数量|
|||||格（元/股）||||量|股）||
||董事、副总经理||||||||||
|胡明||666,670|666,670|7.15|11.00||||||
||（已离任）||||||||||
||董事会秘书（已||||||||||
|匡娜||12,000|12,000|7.15|11.00||||||
||离任）||||||||||
|合计|--|678,670|678,670|--|--||||--||

五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|169|
|主要子公司在职员工的数量（人）|2287|
|在职员工的数量合计（人）|2456|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|2456|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|-|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|HR、行政、财务、法务类|199|
|影视剧制作、发行；艺人经纪服务；影院运营与管理|1129|
|文化旅游项目开发、运营与管理|192|
|游戏、新媒体、粉丝经济、在线发行|936|
|合计|2456|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|硕士（含）以上|145|
|本科学历|1242|
|专科学历|719|
|专科以下学历|350|
|合计|2456|

2、薪酬政策
公司向所有员工提供公平同时具有市场竞争力的薪酬，公司每年将根据市场情况、公司业绩完成情况
以及个人KPI完成情况作出适当调整。
3、培训计划
为了提高员工在目前和将来工作岗位上的工作效率和业绩，公司向所有员工提供平等的学习和发展机会。公司将根据企业发展战略，同时结合员工个人需求制定全方位的培训计划，内容包括知识技能以及专业素养等方面的培训。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。
（一）、关于股东与股东大会：
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利。
（二）、关于公司与控股股东：
公司控股股东严格规范自已的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
（三）、关于董事和董事会：
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
（四）、关于监事和监事会：
公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自已的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
（五）、关于绩效评价与激励约束机制：
公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。《公
司章程》明确规定了高级管理人员的履职行为、权限和职责，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
（六）、关于信息披露与透明度：
按照公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等规定，董事会指定公司董事会秘书负责投资者关系管理和日常信息披露工作，接待股东的来访和咨询。公司力求做到公平、及时、准确、完整地披露公司信息。报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
|2016 年第一次临时||||||
||临时股东大会|8.26%|2016年1月5日|2016年1月5日|2016-001|
|股东大会||||||
|2016 年第二次临时||||||
||临时股东大会|1.26%|2016年2月15日|2016年2月15日|2016-013|
|股东大会||||||
|2015 年年度股东大||||||
||年度股东大会|0.59%|2016年4月13日|2016年4月13日|2016-046|
|会||||||
|2016 年第三次临时||||||
||临时股东大会|2.50%|2016年4月22日|2016年4月22日|2016-050|
|股东大会||||||
|2016 年第四次临时||||||
||临时股东大会|1.86%|2016年7月13日|2016年7月13日|2016-067|
|股东大会||||||
|2016 年第五次临时||||||
||临时股东大会|1.66%|2016年9月12日|2016年9月12日|2016-090|
|股东大会||||||
|2016 年第六次临时||||||
||临时股东大会|0.25%|2016年9月14日|2016年9月14日|2016-094|
|股东大会||||||
|2016 年第七次临时||||||
||临时股东大会|1.60%|2016年9月26日|2016年9月26日|2016-096|
|股东大会||||||
|2016 年第八次临时||||||
||临时股东大会|1.62%|2016年9月29日|2016年9月29日|2016-097|
|股东大会||||||
|2016 年第九次临时||||||
||临时股东大会|1.61%|2016年10月31日|2016年10月31日|2016-117|
|股东大会||||||
|2016 年第十次临时||||||
||临时股东大会|1.60%|2016年11月7日|2016年11月7日|2016-123|
|股东大会||||||
|2016 年第十一次临||||||
||临时股东大会|1.60%|2016年11月24日|2016年11月24日|2016-137|
|时股东大会||||||

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|王力群|26|0|26|0|0|否|
|丁健|26|0|26|0|0|否|
|陈义红|26|0|26|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||1|||||

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
报告期内，独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极并认真参加公司股东大会和董事会，为公司的长远发展出谋划策，对公司关联交易、担保等重大事项发表了专业性独立意见，对董事会的科学决策、规范运作、科学管理以及公司发展都起到了积极作用，切实维护了广大中小股东的利益。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会履职情况
报告期内，战略委员会根据公司发展战略和外部环境政策的变化，分析公司所处行业市场的现状，研究讨论公司目前所处的风险和机遇，制定出符合公司发展的规划和战略。同时，对公司重要的投资项目的实施进度提出调整意见，保证公司稳定持续的发展。
2、审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会共召开4次会议，会议召开和决议情况如下：
（1）2016年1月15日，公司召开第三届审计委员会第2次会议，会议主要审议了公司2015年第四季度募集资金存放与使用情况的说明；
（2）2016年4月15日，公司召开第三届审计委员会第3次会议，会议主要审议了公司2016年第一季度
募集资金存放与使用情况的说明；
（3）2016年7月14日，公司召开第三届审计委员会第4次会议，会议主要审议了公司2016年第二季度募集资金存放与使用情况的说明；
（4）2016年10月14日，公司召开第三届审计委员会第5次会议，会议主要审议了公司2016年第三季度募集资金存放与使用情况的说明。
3、薪酬与考核委员会履职情况
薪酬与考核委员会依据公司 2016年度主要财务指标和经营目标的完成情况以及公司董事、监事、高级管理人员的发行履职情况，对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬进行了考核。公司在 2016年年度报告披露的董事、监事及高级管理人员所得薪酬，均是依据公司有关薪酬管理制度为原则确定并实施的，独立董事的津贴是依据公司股东大会通过的独立董事津贴标准为准确定的。
4、提名委员会履职情况
提名委员会主要职责为：(1)根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；(2)研究董事、高级管理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；(3)广泛搜寻合格的董事和高级管理人员人选；(4)对董事(包括独立董事)候选人和高级管理人员人选进行审查并提出建议；
(5)董事会授权的其他事宜。
报告期内，提名委员会认真学习《提名委员会工作细则》，根据公司的实际情况履行提名委员会的职责和义务。
五、监事会工作情况
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
|||
|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2017年3月27日|
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并||
||100%|
|财务报表资产总额的比例||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并||
||100%|
|财务报表营业收入的比例||

七、内部控制专项报告
|||
|-|-|
|内部控制专项报告中的审议意见段||
|我们接受委托，审计了华谊兄弟传媒股份有限公司（以下简称“华谊兄弟传媒公司”）及其子公司（统称“贵集团”）||
|2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的||
|股东权益变动表以及财务报表附注，并于2017年3月27日出具了标准无保留意见的审计报告。我们的责任是在执行审计||
|工作的基础上对财务报表发表审计意见。在审计过程中，我们研究和评价了华谊兄弟传媒公司与上述财务报表编制相关的||
|内部控制，以确定我们实施财务报表审计的审计程序的性质、时间和范围。建立健全内部控制制度是华谊兄弟传媒公司管||
|理层的责任。我们的研究和评价是依据《中国注册会计师审计准则》，并结合财务报表审计目的而进行的，其目的是对上||
|述财务报表整体发表审计意见，而不是对内部控制的专门审核，并不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。作||
|为我们为了对上述财务报表整体发表审计意见之目的而实施的审计程序的一部分，在研究和评价过程中，我们结合华谊兄||
|弟传媒公司的实际情况，实施了包括询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必要的研究和评价程序。||
|由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化||
|可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此，于2016年12月31日有效的内部控制，并||
|不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。||
|我们阅读了由华谊兄弟传媒公司编写并后附的《关于内部控制有关事项的说明》。基于作为我们为了对上述财务报表||
|整体发表审计意见之目的而实施的审计程序的一部分而对该说明中所述的与华谊兄弟传媒公司上述财务报表编制相关的||
|内部控制的研究和评价，我们未发现华谊兄弟传媒公司编写的《关于内部控制有关事项的说明》中所述的与财务报表编制||
|相关的内部控制的相关情况与我们对华谊兄弟传媒公司就上述财务报表的审计发现存在重大的不一致。||
|本报告仅为针对华谊兄弟传媒股份有限公司2016年度审计之目的而出具，不得用作任何其他用途。||
|内控专项报告披露情况|披露|
|内部控制专项报告全文披露日期|2017年3月27日|
|内部控制专项报告全文披露索引|瑞华核字【2017】44040012号|
|内控专项报告意见类型|标准无保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第九节财务报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留意见|
|审计报告签署日期|2017年3月27日|
|审计机构名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|瑞华审字[2017]第44040005号|
|注册会计师姓名|邓登峰、刘剑华|

审计报告、财务报表、报表批注如下：
华谊兄弟传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的华谊兄弟传媒股份有限公司（以下简称“华谊兄弟公司”）的财务报表，包括 2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华谊兄弟传媒股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映华谊兄弟传媒股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邓登峰
中国·北京 中国注册会计师：刘剑华
二〇一七年三月二十七日
合并资产负债表
2016年12月31日
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金|六、1|5,464,429,847.86|3,661,630,853.54|
|应收票据|六、2|18,508,517.67|8,043,711.92|
|应收账款|六、3|1,476,333,907.36|1,658,405,319.88|
|预付款项|六、4|775,094,969.03|1,114,269,463.37|
|应收利息||-|-|
|应收股利||-|-|
|其他应收款|六、5|144,772,438.76|88,802,341.72|
|存货|六、6|716,092,479.61|715,784,899.32|
|一年内到期的非流动资产|六、7|58,531,464.23|58,297,669.34|
|其他流动资产|六、8|93,643,516.66|17,659,791.79|
|流动资产合计||8,747,407,141.18|7,322,894,050.88|
|非流动资产：||-||
|可供出售金融资产|六、9|2,440,785,272.11|3,450,601,968.12|
|长期应收款|六、10|128,760,941.80|154,265,611.05|
|长期股权投资|六、11|3,618,471,649.43|2,446,686,074.85|
|投资性房地产|六、12|53,285,529.96|44,585,898.00|
|固定资产|六、13|853,705,825.20|344,364,462.26|
|在建工程|六、14|-|366,178,820.00|
|无形资产|六、15|73,213,968.57|66,727,162.48|
|开发支出|||-|
|商誉|六、16|3,570,248,752.49|3,570,248,752.49|
|长期待摊费用|六、17|103,169,333.29|30,272,796.40|
|递延所得税资产|六、18|175,582,689.54|97,153,700.61|
|其他非流动资产|六、19|88,000,000.00|-|
|非流动资产合计||11,105,223,962.39|10,571,085,246.26|
|资产总计||19,852,631,103.57|17,893,979,297.14|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
合并资产负债表（续）
2016年12月31日
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动负债：||||
|短期借款|六、20|1,092,460,431.49|1,889,190,039.92|
|应付票据||-|-|
|应付账款|六、21|487,111,521.30|433,600,008.63|
|预收款项|六、22|422,298,235.06|402,457,064.58|
|应付职工薪酬|六、23|31,335,739.85|28,577,256.57|
|应交税费|六、24|420,947,660.90|577,871,977.98|
|应付利息|六、25|142,955,559.39|21,243,169.92|
|应付股利||-|-|
|其他应付款|六、26|493,621,542.07|1,274,493,704.37|
|一年内到期的非流动负债|六、27|547,647,545.28|434,617,285.64|
|其他流动负债|六、28|2,300,000,000.00|900,004,912.77|
|流动负债合计||5,938,378,235.34|5,962,055,420.38|
|非流动负债：||-||
|长期借款|六、29|1,696,336,747.53|545,054,942.75|
|应付债券|六、30|2,200,000,000.00|-|
|长期应付款|六、31|74,599.87|279,325.00|
|长期应付职工薪酬|||-|
|专项应付款|||-|
|预计负债|||-|
|递延收益|六、32|23,173,520.26|17,111,117.24|
|递延所得税负债|六、18|144,255,082.81|639,269,310.57|
|其他非流动负债||-|-|
|非流动负债合计||4,063,839,950.47|1,201,714,695.56|
|负债合计||10,002,218,185.81|7,163,770,115.94|
|股东权益：||-||
|股本|六、33|2,785,686,394.00|1,391,726,324.00|
|其他权益工具||-|-|
|资本公积|六、34|2,526,028,330.65|4,176,056,460.42|
|减：库存股||-|-|

|||||
|-|-|-|-|
|其他综合收益|六、35|119,778,340.28|1,431,466,558.34|
|专项储备||-|-|
|盈余公积|六、36|404,340,514.24|296,923,633.12|
|一般风险准备||-|-|
|未分配利润|六、37|3,200,119,877.15|2,638,575,321.82|
|归属于母公司股东权益合计||9,035,953,456.32|9,934,748,297.70|
|少数股东权益||814,459,461.44|795,460,883.50|
|股东权益合计||9,850,412,917.76|10,730,209,181.20|
|负债和股东权益总计||19,852,631,103.57|17,893,979,297.14|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
合并利润表
2016年度
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、营业总收入|六、38|3,503,457,272.67|3,873,565,085.38|
|其中：营业收入|六、38|3,503,457,272.67|3,873,565,085.38|
|二、营业总成本||3,445,594,593.96|3,112,276,175.56|
|其中：营业成本|六、38|1,710,347,958.56|1,925,833,486.69|
|营业税金及附加|六、39|20,461,070.17|23,728,014.53|
|销售费用|六、40|812,489,070.69|585,761,094.03|
|管理费用|六、41|546,999,689.01|416,346,983.88|
|财务费用|六、42|280,836,263.29|142,358,855.50|
|资产减值损失|六、43|74,460,542.24|18,247,740.93|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|六、44|1,119,154,979.97|626,846,436.47|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||88,949,385.45|13,755,688.75|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||1,177,017,658.68|1,388,135,346.29|
|加：营业外收入|六、45|114,646,649.19|111,191,662.74|
|其中：非流动资产处置利得||367,329.40|208,815.21|
|减：营业外支出|六、46|3,899,770.19|2,897,452.20|
|其中：非流动资产处置损失||643,940.60|950,159.86|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||1,287,764,537.68|1,496,429,556.83|
|减：所得税费用|六、47|293,812,321.51|278,194,632.38|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||993,952,216.17|1,218,234,924.45|
|归属于母公司股东的净利润||808,134,026.02|976,143,690.80|
|少数股东损益||185,818,190.15|242,091,233.65|
|六、其他综合收益的税后净额|六、48|-1,305,830,911.41|553,463,011.42|
|归属母公司股东的其他综合收益的税后净额||-1,311,688,218.06|550,128,312.48|
|(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|(二)以后将重分类进损益的其他综合收益||-1,311,688,218.06|550,128,312.48|
|1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|
|2、可供出售金融资产公允价值变动损益||-1,333,216,792.57|538,669,512.95|
|3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||-|-|

||||
|-|-|-|
|4、现金流量套期损益的有效部分|-|-|
|5、外币财务报表折算差额|21,528,574.51|11,458,799.53|
|6、其他|-|-|
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|5,857,306.65|3,334,698.94|
|七、综合收益总额|-311,878,695.24|1,771,697,935.87|
|归属于母公司股东的综合收益总额|-503,554,192.04|1,526,272,003.28|
|归属于少数股东的综合收益总额|191,675,496.80|245,425,932.59|
|八、每股收益：|-||
|（一）基本每股收益|0.29|0.38|
|（二）稀释每股收益|0.29|0.38|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
合并现金流量表
2016年度
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||4,019,149,580.01|4,113,009,008.20|
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|六、49（1）|460,996,143.93|232,023,818.11|
|经营活动现金流入小计||4,480,145,723.94|4,345,032,826.31|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,490,319,479.04|2,087,261,903.13|
|支付给职工以及为职工支付的现金||435,755,171.08|364,331,715.93|
|支付的各项税费||396,882,305.09|598,416,379.79|
|支付其他与经营活动有关的现金|六、49（2）|1,398,044,477.03|768,059,736.37|
|经营活动现金流出小计||3,721,001,432.24|3,818,069,735.22|
|经营活动产生的现金流量净额||759,144,291.70|526,963,091.09|
|二、投资活动产生的现金流量：||-||
|收回投资收到的现金||1,744,285,036.96|829,973,308.80|
|取得投资收益收到的现金||6,241,170.50|5,823,835.46|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||890,630.21|195,039.51|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||972,701.28|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|六、49（3）||101,000,000.00|
|投资活动现金流入小计||1,752,389,538.95|936,992,183.77|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||265,920,737.73|104,782,273.44|
|投资支付的现金||3,837,245,392.91|2,969,868,377.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|1,093,304,009.79|
|支付其他与投资活动有关的现金|六、49（4）|2,281,981.40|120,821,733.81|
|投资活动现金流出小计||4,105,448,112.04|4,288,776,394.04|
|投资活动产生的现金流量净额||-2,353,058,573.09|-3,351,784,210.27|
|三、筹资活动产生的现金流量：||-||
|吸收投资收到的现金||27,116,733.45|3,636,323,644.89|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||15,031,100.00|30,000,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|取得借款收到的现金||2,909,091,282.74|2,114,943,916.67|
|发行债券收到的现金||4,500,000,000.00|900,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|六、49（5）|229,819,044.91|344,628,695.97|
|筹资活动现金流入小计||7,666,027,061.10|6,995,896,257.53|
|偿还债务支付的现金||3,257,325,476.93|1,664,246,231.82|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||441,332,404.44|360,818,119.75|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||147,304,832.56|103,061,992.33|
|支付其他与筹资活动有关的现金|六、49（6）|732,574,697.09|168,694,106.65|
|筹资活动现金流出小计||4,431,232,578.46|2,193,758,458.22|
|筹资活动产生的现金流量净额||3,234,794,482.64|4,802,137,799.31|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||7,155,609.25|5,299,008.41|
|五、现金及现金等价物净增加额|六、50|1,648,035,810.50|1,982,615,688.54|
|加：期初现金及现金等价物余额|六、50|3,313,778,613.79|1,331,162,925.25|
|六、期末现金及现金等价物余额||4,961,814,424.29|3,313,778,613.79|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
合并股东权益变动表
2016年度
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年数|||||||||
||归属于母公司股东的股东权益|||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|一、上年年末余额|1,391,726,324.00|4,176,056,460.42||1,431,466,558.34|296,923,633.12||2,638,575,321.82|795,460,883.50|10,730,209,181.20|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|1,391,726,324.00|4,176,056,460.42||1,431,466,558.34|296,923,633.12||2,638,575,321.82|795,460,883.50|10,730,209,181.20|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|1,393,960,070.00|-1,650,028,129.77||-1,311,688,218.06|107,416,881.12||561,544,555.33|18,998,577.94|-879,796,263.44|
|（一）综合收益总额||||-1,311,688,218.06|||808,134,026.02|191,675,496.80|-311,878,695.24|
|（二）股东投入和减少资本|2,233,757.00|-258,301,816.77||||||-16,372,086.30|-272,440,146.07|
|1、股东投入的普通股|2,233,757.00|9,851,876.45||||||15,031,100.00|27,116,733.45|
|2、其他权益工具持有者投入资本||||||||||
|3、股份支付计入股东权益的金额||||||||||
|4、其他||-268,153,693.22||||||-31,403,186.30|-299,556,879.52|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配||||107,416,881.12|-246,589,470.69|-156,304,832.56|-295,477,422.13|
|1、提取盈余公积||||107,416,881.12|-107,416,881.12|||
|2、提取一般风险准备||||||||
|3、对股东的分配|||||-139,172,589.57|-156,304,832.56|-295,477,422.13|
|4、其他||||||||
|（四）股东权益内部结转|1,391,726,313.00|-1,391,726,313.00||||||
|1、资本公积转增资本（或股本）|1,391,726,313.00|-1,391,726,313.00||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3、盈余公积弥补亏损||||||||
|4、其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1、本期提取||||||||
|2、本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本年年末余额|2,785,686,394.00|2,526,028,330.65|119,778,340.28|404,340,514.24|3,200,119,877.15|814,459,461.44|9,850,412,917.76|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
合并股东权益变动表（续）
2016年度
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年数|||||||||
||归属于母公司股东的股东权益|||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|一、上年年末余额|1,242,196,297.00|830,306,372.68||881,338,245.86|247,448,197.71||1,836,126,647.53|642,704,777.09|5,680,120,537.87|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|1,242,196,297.00|830,306,372.68||881,338,245.86|247,448,197.71||1,836,126,647.53|642,704,777.09|5,680,120,537.87|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|149,530,027.00|3,345,750,087.74||550,128,312.48|49,475,435.41||802,448,674.29|152,756,106.41|5,050,088,643.33|
|（一）综合收益总额||||550,128,312.48|||976,143,690.80|245,425,932.59|1,771,697,935.87|
|（二）股东投入和减少资本|149,530,027.00|3,345,750,087.74||||||10,392,166.15|3,505,672,280.89|
|1、股东投入的普通股|145,572,179.00|3,459,685,794.02||||||-1,954,531.08|3,603,303,441.94|
|2、其他权益工具持有者投入资本||||||||||
|3、股份支付计入股东权益的金额|3,957,848.00|-3,306,731.51|||||||651,116.49|
|4、其他||-110,628,974.77||||||12,346,697.23|-98,282,277.54|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配||||49,475,435.41|-173,695,016.51|-103,061,992.33|-227,281,573.43|
|1、提取盈余公积||||49,475,435.41|-49,475,435.41|||
|2、提取一般风险准备||||||||
|3、对股东的分配|||||-124,219,581.10|-103,061,992.33|-227,281,573.43|
|4、其他||||||||
|（四）股东权益内部结转||||||||
|1、资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3、盈余公积弥补亏损||||||||
|4、其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1、本期提取||||||||
|2、本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本年年末余额|1,391,726,324.00|4,176,056,460.42|1,431,466,558.34|296,923,633.12|2,638,575,321.82|795,460,883.50|10,730,209,181.20|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
资产负债表
2016年12月31日
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金||3,658,597,895.48|1,998,617,231.06|
|应收票据||-|-|
|应收账款|十五、1|356,708,827.44|773,649,214.47|
|预付款项||194,706,345.07|556,293,044.96|
|应收利息||-|-|
|应收股利||-|-|
|其他应收款|十五、2|3,044,749,637.50|930,320,893.39|
|存货||200,292,366.83|184,874,987.65|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产||752,696.46|1,195,083.03|
|流动资产合计||7,455,807,768.78|4,444,950,454.56|
|非流动资产：||-||
|可供出售金融资产||992,633,742.80|3,085,702,700.24|
|持有至到期投资|||-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|十五、3|8,318,501,972.11|6,529,652,814.63|
|投资性房地产||-|-|
|固定资产||28,370,447.71|22,816,906.33|
|在建工程||-|-|
|工程物资|||-|
|无形资产||336,595.77|-|
|开发支出|||-|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用||92,606,859.43|25,351,625.92|
|递延所得税资产||10,304,461.58|24,340,051.13|
|其他非流动资产||88,000,000.00|-|
|非流动资产合计||9,530,754,079.40|9,687,864,098.25|
|资产总计||16,986,561,848.18|14,132,814,552.81|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
资产负债表（续）
2016年12月31日
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动负债：||||
|短期借款||730,000,000.00|607,161,876.72|
|应付票据||-|-|
|应付账款||125,509,915.83|354,102,617.30|
|预收款项||13,244,275.67|67,512,801.24|
|应付职工薪酬||1,116,632.43|1,275,740.52|
|应交税费||267,579,656.85|422,904,121.96|
|应付利息||136,534,464.84|17,736,957.61|
|应付股利||-|-|
|其他应付款||1,380,463,945.72|1,370,990,281.39|
|一年内到期的非流动负债||330,039,820.00|123,571,696.00|
|其他流动负债||2,300,000,000.00|900,000,000.00|
|流动负债合计||5,284,488,711.34|3,865,256,092.74|
|非流动负债：||-||
|长期借款||445,594,041.22|354,301,952.54|
|应付债券||2,200,000,000.00|-|
|长期应付职工薪酬|||-|
|专项应付款|||-|
|预计负债|||-|
|递延收益||-|-|
|递延所得税负债||84,744,064.75|572,842,929.46|
|其他非流动负债||-|-|
|非流动负债合计||2,730,338,105.97|927,144,882.00|
|负债合计||8,014,826,817.31|4,792,400,974.74|
|股东权益：||-||
|股本||2,785,686,394.00|1,391,726,324.00|
|其他权益工具||-|-|
|资本公积||2,667,835,122.22|4,049,709,558.77|
|减：库存股||-|-|
|其他综合收益||210,285,645.71|1,526,046,048.01|

||||
|-|-|-|
|专项储备|-|-|
|盈余公积|404,433,701.33|297,016,820.21|
|一般风险准备|-|-|
|未分配利润|2,903,494,167.61|2,075,914,827.08|
|股东权益合计|8,971,735,030.87|9,340,413,578.07|
|负债和股东权益总计|16,986,561,848.18|14,132,814,552.81|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
利润表
2016年度
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、营业收入|十五、4|346,829,449.83|782,557,443.46|
|减：营业成本|十五、4|143,337,691.01|329,777,844.41|
|营业税金及附加||1,413,066.91|882,183.97|
|销售费用||216,171,709.54|209,767,729.59|
|管理费用||141,170,800.97|81,740,285.08|
|财务费用||198,927,581.95|96,738,886.59|
|资产减值损失||16,035,059.31|9,892,891.44|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“-”号填列）|十五、5|1,599,692,236.63|392,883,695.18|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||110,850,162.09|1,464,617.96|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||1,229,465,776.77|446,641,317.56|
|加：营业外收入||8,655,736.78|62,430,781.69|
|其中：非流动资产处置利得||1,268.28|-|
|减：营业外支出||153,215.99|185,710.81|
|其中：非流动资产处置损失||145,673.90|178,335.49|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||1,237,968,297.56|508,886,388.44|
|减：所得税费用||163,799,486.34|14,132,034.34|
|四、净利润（净亏损以"－"号填列）||1,074,168,811.22|494,754,354.10|
|五、其他综合收益的税后净额||-1,315,760,402.30|645,510,731.06|
|(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|(二)以后将重分类进损益的其他综合收益||-1,315,760,402.30|645,510,731.06|
|1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|
|2、可供出售金融资产公允价值变动损益||-1,315,760,402.30|645,510,731.06|
|3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||-|-|
|4、现金流量套期损益的有效部分||-|-|
|5、外币财务报表折算差额||-|-|
|六、综合收益总额||-241,591,591.08|1,140,265,085.16|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
现金流量表
2016年度
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||857,076,802.40|709,279,452.13|
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金||2,758,118,728.35|3,535,373,411.46|
|经营活动现金流入小计||3,615,195,530.75|4,244,652,863.59|
|购买商品、接受劳务支付的现金||66,727,540.13|500,841,823.09|
|支付给职工以及为职工支付的现金||35,548,438.86|39,860,721.96|
|支付的各项税费||43,022,425.23|248,351,116.78|
|支付其他与经营活动有关的现金||4,521,514,455.21|2,857,073,261.52|
|经营活动现金流出小计||4,666,812,859.43|3,646,126,923.35|
|经营活动产生的现金流量净额||-1,051,617,328.68|598,525,940.24|
|二、投资活动产生的现金流量：||-||
|收回投资收到的现金||1,636,324,275.70|245,973,308.80|
|取得投资收益收到的现金||463,247,366.03|193,399,551.06|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||2,558.60|-|
|收到其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流入小计||2,099,574,200.33|439,372,859.86|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||66,306,545.81|14,911,495.17|
|投资支付的现金||3,096,600,097.65|2,713,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||921,588,228.39|
|支付其他与投资活动有关的现金|||-|
|投资活动现金流出小计||3,162,906,643.46|3,649,499,723.56|
|投资活动产生的现金流量净额||-1,063,332,443.13|-3,210,126,863.70|
|三、筹资活动产生的现金流量：||-||
|吸收投资收到的现金||12,085,633.45|3,601,423,644.89|
|取得借款收到的现金||1,158,478,534.64|938,314,393.65|
|发行债券收到的现金||4,500,000,000.00|900,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||6,600,000.00|330,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计||5,677,164,168.09|5,769,738,038.54|

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|1,637,880,198.68|1,268,028,725.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|216,478,793.07|217,960,940.90|
|支付其他与筹资活动有关的现金|257,830,000.00|6,600,000.00|
|筹资活动现金流出小计|2,112,188,991.75|1,492,589,665.90|
|筹资活动产生的现金流量净额|3,564,975,176.34|4,277,148,372.64|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-3,444,740.11|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|1,446,580,664.42|1,665,547,449.18|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,992,017,231.06|326,469,781.88|
|六、期末现金及现金等价物余额|3,438,597,895.48|1,992,017,231.06|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
股东权益变动表
2016年度
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|1,391,726,324.00|4,049,709,558.77||1,526,046,048.01|297,016,820.21||2,075,914,827.08|9,340,413,578.07|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,391,726,324.00|4,049,709,558.77||1,526,046,048.01|297,016,820.21||2,075,914,827.08|9,340,413,578.07|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|1,393,960,070.00|-1,381,874,436.55||-1,315,760,402.30|107,416,881.12||827,579,340.53|-368,678,547.20|
|（一）综合收益总额||||-1,315,760,402.30|||1,074,168,811.22|-241,591,591.08|
|（二）股东投入和减少资本|2,233,757.00|9,851,876.45||||||12,085,633.45|
|1、股东投入的普通股|2,233,757.00|9,851,876.45||||||12,085,633.45|
|2、其他权益工具持有者投入资本|||||||||
|3、股份支付计入股东权益的金额|||||||||
|4、其他|||||||||
|（三）利润分配|||||107,416,881.12||-246,589,470.69|-139,172,589.57|
|1、提取盈余公积|||||107,416,881.12||-107,416,881.12||
|2、提取一般风险准备|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3、对股东的分配|||||-139,172,589.57|-139,172,589.57|
|4、其他|||||||
|（四）股东权益内部结转|1,391,726,313.00|-1,391,726,313.00|||||
|1、资本公积转增资本（或股本）|1,391,726,313.00|-1,391,726,313.00|||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||
|4、其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1、本期提取|||||||
|2、本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本年年末余额|2,785,686,394.00|2,667,835,122.22|210,285,645.71|404,433,701.33|2,903,494,167.61|8,971,735,030.87|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
股东权益变动表（续）
2016年度
编制单位：华谊兄弟传媒股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|1,242,196,297.00|601,301,370.61||880,535,316.95|247,541,384.80||1,754,855,489.49|4,726,429,858.85|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,242,196,297.00|601,301,370.61||880,535,316.95|247,541,384.80||1,754,855,489.49|4,726,429,858.85|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|149,530,027.00|3,448,408,188.16||645,510,731.06|49,475,435.41||321,059,337.59|4,613,983,719.22|
|（一）综合收益总额||||645,510,731.06|||494,754,354.10|1,140,265,085.16|
|（二）股东投入和减少资本|149,530,027.00|3,448,408,188.16||||||3,597,938,215.16|
|1、股东投入的普通股|145,572,179.00|3,456,821,132.40||||||3,602,393,311.40|
|2、其他权益工具持有者投入资本|||||||||
|3、股份支付计入股东权益的金额|3,957,848.00|-3,306,731.51||||||651,116.49|
|4、其他||-5,106,212.73||||||-5,106,212.73|
|（三）利润分配|||||49,475,435.41||-173,695,016.51|-124,219,581.10|
|1、提取盈余公积|||||49,475,435.41||-49,475,435.41||
|2、提取一般风险准备|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3、对股东的分配|||||-124,219,581.10|-124,219,581.10|
|4、其他|||||||
|（四）股东权益内部结转|||||||
|1、资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2、盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||
|4、其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1、本期提取|||||||
|2、本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本年年末余额|1,391,726,324.00|4,049,709,558.77|1,526,046,048.01|297,016,820.21|2,075,914,827.08|9,340,413,578.07|

法定代表人：王忠军 主管会计工作负责人：丁琪 会计机构负责人：丁琪
华谊兄弟传媒股份有限公司
2016年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司历史沿革及改制情况
华谊兄弟传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名浙江华谊兄弟影视文化有限公司，是经浙江省东阳市工商行政管理局批准，于2004年11月19日正式成立的有限责任公司，领取了注册号为3307831002904的《企业法人营业执照》，注册资本500万元。其中，北京华谊兄弟投资有限公司出资450万元，持股比例90%；刘晓梅出资50万元，持股比例10%。公司注册地为东阳市横店影视产业试验区C1-001。
2005年9月22日，经公司董事会、股东会决议通过，公司股东北京华谊兄弟投资有限公司、刘晓梅分别与王忠军、周石星、王忠磊及汪超涌签订股权转让合同。股权转让完成后，公司注册资本仍为500万元，股东变更为王忠军、周石星、王忠磊、刘晓梅及汪超涌，持股比例分别为52.50%、27%、10.50%、7%及3%，于2005年9月30日完成了工商变更登记。
2006年6月15日，股东周石星将所持全部股权分别转让给北京华谊兄弟广告有限公司、马云、冯祺；股东王忠军、王忠磊、刘晓梅、汪超涌分别将所持部分股权转让给马云。股权转让完成后，公司注册资本仍为500万元，股东变更为王忠军、马云、王忠磊、北京华谊兄弟广告有限公司、刘晓梅、冯祺及汪超涌，持股比例分别为51.975%、13.50%、10.395%、10%、6.93%、6.30%及0.90%，于2006年6月23日完成了工商变更登记。
2006年6月23日，根据股东会决议，股东王忠军将所持全部股权转让给股东刘晓梅；同时公司注册资本变更为5,000万元，由股东北京华谊兄弟广告有限公司单方对公司增资4,500万元，股东会决议及修改后的章程规定，北京华谊兄弟广告有限公司于2006年6月23日出资1,000万元，其余出资于2008年6月22日前缴足。本次出资后公司实收资本为1,500万元，股东变更为北京华谊兄弟广告有限公司、刘晓梅、马云、王忠磊、冯祺及汪超涌，持股比例分别为91%、5.8905%、1.35%、1.0395%、0.63%及0.09%，于2006年6月28日完成了工商变更登记。
2006年8月14日，公司名称由“浙江华谊兄弟影视文化有限公司”变更为“华谊兄弟传媒有限公司”。
2007年8月28日，根据股东会决议，股东王忠磊、刘晓梅、冯祺分别将所持部分股权转让给上海开拓投资有限公司；股东马云、汪超涌分别将所持部分、全部股权转让给鲁伟鼎；股东刘晓梅将所持部分股权转让给江南春。股权转让完成后，股东变更为北京华谊兄弟广告有限公司、刘晓梅、马云、王忠磊、冯祺、鲁伟鼎、江南春、上海开拓投资有限公司，持股比例分别为91%、5.5044%、1.08%、0.8316%、0.504%、0.36%、0.36%、0.36%，于2007年9月1日完成了工商变更登记。
2007年9月14日，北京华谊兄弟广告有限公司依据修改后的章程规定缴纳增资款3,500万元，实收资本变更为5,000万元，于2007年9月18日完成了工商变更登记，领取了注册号为330783000004500的《企业法人营业执照》。
2007年11月19日，根据临时股东会决议及股权转让协议，原股东北京华谊兄弟广告有限公司将所持全部股权分别转让给王忠军、王忠磊、马云、鲁伟鼎、江南春、虞锋、王育莲、高民、孙晓璐、冯小刚、张纪中、葛根塔娜、梁笑笑、李冰冰、任振泉、蒋燕鸣、陈磊、罗海琼；原股东冯祺将所持全部股权转让给上海开拓投资有限公司；原股东刘晓梅将所持全部股权分别转让给王忠磊、虞锋。
股权转让完成后，股东变更为王忠军、王忠磊、马云、鲁伟鼎、江南春、虞锋、王育莲、高民、孙晓璐、冯小刚、张纪中、葛根塔娜、梁笑笑、李冰冰、任振泉、蒋燕鸣、陈磊、罗海琼、上海开拓投资有限公司，持股比例分别为33.6509%、14.2393%、13.7848%、6.2108%、6.2108%、5.2114%、3.9224%、3.787%、3.787%、3.0296%、2.2723%、0.7574%、0.7574%、0.3787%、0.3787%、0.3787%、0.1894%、0.1894%、0.864%。
2007年11月21日，根据临时股东会决议及股权转让协议，原股东上海开拓投资有限公司将所持全部股权转让给原股东王育莲；同时同意公司注册资本由5,000万元增加到5,264万元，全部由原股东王忠军出资。股权比例变更为王忠军36.9784%、王忠磊13.5252%、马云13.0935%、鲁伟鼎5.8993%、江南春5.8993%、虞锋4.95%、王育莲4.5464%、高民3.5971%、孙晓璐3.5971%、冯小刚2.8777%、张纪中2.1583%、葛根塔娜0.7194%、梁笑笑0.7194%、李冰冰0.3597%、任振泉0.3597%、蒋燕鸣0.3597%、陈磊0.1799%、罗海琼0.1799%。于2007年11月22日完成了工商变更登记。
2007年12月26日，根据本公司临时股东会决议及华谊兄弟传媒股份有限公司（筹）章程、发起人协议规定，本公司以2007年11月30日为基准日整体变更设立华谊兄弟传媒股份有限公司（筹）。
截至2007年11月30日，本公司经评估的净资产值为155,653,132.19元，经审计的净资产为116,645,916.07元。以截至2007年11月30日经审计的净资产值116,645,916.07元为折股基数，以1:0.857981的折股比例折成股本100,080,000元，余额16,565,916.07元计入资本公积，即华谊兄弟传媒股份有限公司股份总额为100,080,000股，注册资本为人民币100,080,000.00元，每股面值人民币1元。
变更后股权比例为王忠军36.9784%、王忠磊13.5252%、马云13.0935%、鲁伟鼎5.8993%、江南春5.8993%、虞锋4.9500%、王育莲4.5464%、高民3.5971%、孙晓璐3.5971%、冯小刚2.8777%、张纪中2.1583%、葛根塔娜0.7194%、梁笑笑0.7194%、李冰冰0.3597%、任振泉0.3597%、蒋燕鸣0.3597%、陈磊0.1799%、罗海琼0.1799%。于2008年1月21日完成了工商变更登记。
2008年2月23日，根据本公司股东大会决议和修改后的公司章程规定，本公司申请增加注册资本人民币2,592万元，注册资本增加至人民币12,600万元。增加的注册资本由黄晓明、唐炬等62人出资7,776万元认购，认购价格为每股人民币3.00元，共计认购公司普通股股份2,592万股（面值为每股人民币1.00元），增加资本公积5,184万元。本次增资后本公司股份总额为12,600万股，注册资本为人民币12,600万元，每股面值人民币1元。此次增资后股权比例为王忠军30.4825%、王忠磊11.0286%、其他72位自然人股权比例为58.4889%。于2008年3月12日完成了工商变更登记。
2009年6月22日，股东娄晓曦将其所持公司4.3651%的股份全部转让给股东王忠军。此次转让后公司股权比例为王忠军34.8476%、王忠磊11.0286%、其他71位自然人股权比例为54.1238%。于2009年6月26日完成了工商变更登记。
2009年7月18日，股东李科分别与王松岑、王莉签订股权转让协议，将其持有公司的2万股股份（占公司股份总额的0.0159%）转让给王松岑、王莉各1万股；同日，股东任斯璐分别与刘凤、李玥嘉、李波签订股权转让协议，将其持有公司的18万股股份（占公司股份总额的0.1429%）转让给刘凤（1万股）、李玥嘉（3万股）、李波（14万股）；同日，股东袁春与王冬梅签订股权转让协议，将其持有公司的3万股股份（占公司股份总额的0.0238%）全部转让给王冬梅。此次股权转让后公司股权比例为王忠军34.8476%、王忠磊11.0286%、其他73位自然人股权比例为54.1238%。于2009年7月20日完成工商变更登记。
2009年9月29日，经中国证券监督管理委员会《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1039号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）4,200万股（每股面值1元），发行价每股28.58元，本次发行共计募集资金净额为1,148,238,686.45元，其中增加股本4,200万元，增加资本公积1,106,238,686.45元。至此，本公司股本增加至16,800万元，于2009年11月17日完成工商变更登记。
经本公司2010年4月19日召开的2009年度股东大会审议通过的《公司2009年度利润分配方案》，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，于2010年4月28日进行了权益分派，转增后总股本增至336,000,000.00元，于2010年7月13日完成工商变更登记。
经本公司2011年3月31日召开的2010年度股东大会审议通过的《公司2010年度利润分配方案》，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，于2011年4月15日进行了权益分派，转增后总股本增至604,800,000.00元，于2011年7月8日完成工商变更登记。
经本公司2013年9月23日召开的2013年度第二次临时股东大会审议通过的《2013年半年度资本公积金转增股本预案》，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，于2013年10月10日进行了权益分派，转增后总股本增至1,209,600,000.00元，于2013年11月11日完成工商变更登记。
经本公司2013年9月23日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]342号文《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司向刘长菊等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司采取非公开发行股票方式向自然人刘长菊、摩奇创意（北京）科技有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司及其他特定对象发行股份28,043,204股。变更后的注册资本为人民币1,237,643,204.00元，于2014年6月23日完成工商变更登记。
经本公司2014年11月13日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予第二个行权期可行权的议案》，首次授予第二个行权期的起止日期为2014年10月31日起至2015年10月30日止，可行权数量合计5,406,700份。截至2014年12月31日止，已行权数量为4,553,093份，行权后公司注册资本变更为1,242,196,297.00元。
经本公司2015年5月21日召开的2015年第三次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证
监许可[2015]1780号文《关于核准华谊兄弟传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》，采取非公开发行股票方式向杭州阿里创业投资有限公司、平安资产管理有限责任公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司及中信建投证券股份有限公司发行股份145,572,179股。第二个行权期自2014年10月31日起至2015年8月6日止，已行权数量为5,336,200份。变更后的注册资本为人民币1,388,551,583.00元，于2015年9月18日完成工商变更登记。
经本公司2015年11月2日召开的第三届董事会第24次会议审议通过了《关于首期股票期权激励计划首次授予第三个行权期可行权的议案》，首次授予第三个行权期的起止日期为2015年10月31日起至2016年10月28日止，可行权数量合计5,246,700份。截止2015年10月30日止，第二个行权期新增行权数量为813,607份。截止2016年12月31日，第三个行权期已行权数量为5,377,998份。
经本公司2016年4月13日召开的2015年年度股东大会审议通过的2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以截至2015年12月31日公司总股本 1,391,726,324股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。利润分配方案公布后至实施前，由于公司股权激励行权原因，公司总股本发生变动，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》及股权激励相关业务的有关规定，按照“现金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，公司以资本公积金向全体股东转增的股本为每10股转增9.991663股。权益分派于2016年5月3日实施完毕，共计转增1,391,726,313股。
截至2016年12月31日，公司总股本为2,785,686,394股，于2016年12月5日完成工商变更登记。
公司股票代码为300027，于2009年10月30日在深交所正式挂牌交易。
本公司企业法人营业执照统一社会信用代码为91330000768691187H，注册地址为东阳市横店影视产业试验区C1-001，法定代表人王忠军。
2、公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司主要从事制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧（凭《广播电视节目制作经营许可证》经营）；国产影片发行（凭《电影发行经营许可证》经营）；摄制电影（单片）。企业形象策划；影视文化信息咨询服务；影视广告制作、代理、发行；影视项目的投资管理；经营进出口业务；实业投资、投资管理、资产管理（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务），投资咨询，企业管理咨询，经济信息咨询；
互联网信息服务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营项目。）
3、公司的基本组织架构
本公司设立了股东大会、董事会和监事会，股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构。公司董事会下设战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，负责本公司的重大决策的制定；为了公司日常生产经营和管理工作顺利进行，公司设立了电影事业部、电视剧事业部、品牌运营部、人力资源部、财务部、审计部等相关部门。
4、母公司及最终控股股东名称
本公司实际控制人为王忠军、王忠磊。
5、本财务报表业经本公司董事会于2017年3月27日决议批准报出。
本公司2016年度纳入合并范围的子公司共102户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司2016年度内合并范围的变化情况详见本附注七“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的 41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及 2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
本公司及各子公司主要从事电影电视、经纪文化、互联网信息服务经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、存货取得和发出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、23“收入”、11“存货”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、30“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相
关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公
司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生
减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合
个别认定法 按个别客户之信用风险特征划分组合
集团内关联方组合 与本公司的关联关系
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
个别认定法 按个別客户之信用风险计提坏账准备
集团内关联方组合 单独测试无特别风险的不计提
a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1年以内（含1年，下同） 1.00 1.00
1-2年 5.00 5.00
2-3年 50.00 50.00
3年以上 100.00 100.00
b.组合中，采用个别认定法的组合计提坏账准备的计提方法
本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司对其应收款项采用按个別客户之信用风险计提坏账准备。
在接纳新客户前，将评估潜在客户信贷质素，按客户办公室信贷限额，并定期对其信贷限额会检查。此外，还将参考支付条款以审阅每名客户偿还应收款项纪录，以厘定应收款项可收回性。根据其贸易往来客户所销售之产品或提供之服务种类而给予不同的信贷期，介乎30日至270日。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为影视剧类存货和非影视剧类存货两大类。
影视剧类存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、受托代销商品等。原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
非影视剧类存货主要包括原材料、库存商品。原材料主要是指为生产数字影院服务器所购买的
电脑配件。库存商品主要是指数字影院服务器、放映机等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司影视剧类存货的购入和入库按实际成本计价，非影视剧类存货采用先进先出法。
①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
A．联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
B．受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
C．委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过 24个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。
C．公司在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部结转。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，
相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股
权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。除本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 30 5.00 3.17
机器设备 8-10 5.00 11.875-9.5运输设备 8-10 5.00 11.875-9.5办公设备 5 5.00 19.00
其他设备 5 5.00 19.00
固定资产装修 15 -- 6.67
本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）永久业权土地 0
--- ---
房屋及建筑物 39 --- 2.56
固定资产装修 按租约期限 --- N/A
办公设备 3-5 --- 20-33.33
运输设备 5 --- 20
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
15、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的
加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保
险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整
资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
23、收入
本公司的营业收入主要包括电影片发行及其衍生收入、电视剧发行及其衍生收入、艺人经纪及相关服务收入、电影院放映收入、游戏收入、销售数字影院设备收入、虚拟拷贝费安排等。
（1）电影、电视剧收入、艺人经纪及服务业务收入、游戏收入、销售数字影院设备收入、虚拟拷贝费安排的确认方法
电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；
电影放映收入：在影片上映时按收取的售票款全额确认收入，应付给影片发行方的票房分账款确认为成本。
电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且与交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
艺人经纪及相关服务业务收入：包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类。①艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入；②企业客户艺人服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
游戏收入具体确认原则：①自主运营：在游戏玩家实际使用虚拟货币购买虚拟道具时确认收入。
②联合营运：每月根据平台游戏终端充值数据扣除相关渠道费用后按分成比例计算后确认收入。③代理运营：每月根据平台游戏终端充值数据扣除相关渠道费用后按分成比例计算后确认收入。
销售数字影院设备收入具体确认原则：①销售给参展商数字电影设备，在产品交付给参展商（电影院），并在安装完成，产品显著风险已转让给参展商后确认收入。②销售给经销商数字电影设备，产品按装运条款交付给经销商，产品显著风险已转让给经销商后确认收入。
虚拟拷贝费安排收入具体确认原则：本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司在香港、日本、美国、秘鲁、阿根廷、智利、哥伦比亚、危地马拉及多昆尼共和国与管理员、影片发行商、设备投资方及参展商签订虚拟拷贝费安排。①根据香港之虚拟拷贝费安排，本公司控股子公司GDC
TechBVI及其附属公司（A）以管理员身份赚取服务收入涵盖其与影片发行商在签署协议时需要在此期间改造义务相关之直接经营成本及在经营成本上同意之利润率；及（B）以设备投资方身份销售数字影院设备参展。从参展商销售产品时收取的预付款于安装时确认为收入。其余之销售价格是通过从影片发行商在不超过10年期间收取虚拟拷贝费付款，时间和金额是取决于影片发行商使用该投资数字电影设备发行电影之数量。因此，收入要在开具虚拟拷贝费发票时确认，此时收入的金额及时间能够可靠计量及收集。②根据日本之虚拟拷贝费安排，本公司控股子公司GDC Tech BVI及其附属公司作为管理员赚取服务收入基于此期间银幕数量及每屏预先约定之单价。③根据美国、智利、哥伦比亚、危地马拉及多昆尼共和国之虚拟拷贝费安排，赚取的服务收入基于此期间虚拟拷贝费时事先约定之分成比例。④根据秘鲁之虚拟拷贝费安排，本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司（A）以管理员身份，赚取服务收入基于此期间收集虚拟拷贝费时事先约定之分成比例；
及（B）以设备投资方身份，销售数字影院设备给第三方，同时，该第三方会与参展商签订租赁协议，通过融资租赁租赁该产品之年期为6年。该第三方将会从参展商分57次收取每月收取固定之产品租赁费收入，本公司亦将分57次每月固定分期付款向第三方收取每月销售产品之收益。参展商之每月租赁费的来源是从影片发行商每月收取之虚拟拷贝费，参展商自身亦要承担每月租赁费及每月收取虚拟拷贝费之差额。销售产品于产品交付给参展商，并在安装完成，产品之显著风险及已转让给参展商才确认收入。⑤根据阿根廷之虚拟拷贝费安排，本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司（A）以管理员身份，赚取服务收入基于此期间收集虚拟拷贝费时事先约定之分成比例；
及（B）以设备投资方身份，销售数字影院设备给第三方，同时，该第三方会与参展商签订租赁协议，通过融资租赁租赁该产品之年期为5年。该第三方将会从参展商分20次收取每季收取固定之产品租赁费收入，本公司亦将分20次每季固定分期付款向第三方收取每月销售产品之收益。参展商之每季租赁费的来源是从影片发行商每月收取之虚拟拷贝费，参展商自身亦要承担每季租赁费及每季收取虚拟拷贝费之差额。销售产品于产品交付给参展商，并在安装完成，产品之显著风险及已转让给参展商才确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳
务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
24、资产证券化业务
本公司将影院票房收入（“信托财产”）证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。
本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认；同时，本公司对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司予以终止确认该金融资产；
当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
25、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。
按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生
的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接
费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
28、重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期内无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期内无会计估计变更。
29、前期会计差错更正
本报告期内无前期差错更正。
30、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）成本结转
本公司电影、电视剧业务的成本结转采用“计划收入比例法”核算，即从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入），而采用“计划收入比例法”的核心问题是保证对预计总收入的预测的准确性、合理性，管理层主要依靠以往的销售业绩和行业经验，对发行的即将上映影视片节目的市场状况进行综合分析判断。在影视片发行期间，管理层在每个会计期末，将影视片实际销售状况与预测的销售收入总额进行比较，对以后期间该影视片预计销售收入进行重新预测和调整。影视片预计销售收入的估计变更可能对变更当期或以后期间的营业成本产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）长期资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。
其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（11）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公
司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按6%、13%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的增值税
进项税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人，应税收入按3%的税率计缴。
营业税 按应税营业额的3%、5%计缴营业税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。
文化事业建设费 按广告业的营业额的3%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。
2、税收优惠及批文
（1）根据国务院办公厅国务院办公厅《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发[2014]15号），财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家税务总局、新闻出版广电总局联合发出的《关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教[2014]56号），对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝）、转让版权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入免征增值税。该优惠政策执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。
（2）本公司子公司北京科创环球数码技术有限公司、深圳市环球数码科技有限公司、广州银汉科技有限公司、深圳市华宇讯科技有限公司被认定为高新技术企业，根据《企业所得税法》有关规定，2016年度减按15%的税率计缴企业所得税。
（3）本公司子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司被认定为双软企业，根据《企业所得税法》有关规定，2016年度减半按12.5%的税率计缴企业所得税。
（4）根据《国务院关于支持霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》（国发[2011]33号），本公司孙公司霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空影视娱乐有限公司、霍尔果斯美拉文化传媒有限公司属于经济开发区内新办的重点鼓励发展产业目录范围内的企业，享受自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起企业所得税五年免征优惠，税收优惠至2020年12年31日止。
3、其他说明
在香港特别行政区注册成立香港公司，依据香港特别行政区的相关规定计缴有关税项，香港利
得税按本年度估计应纳税所得额的16.5%计算。
在一般情况下，本公司之美国公司这两年之累进联邦和州税率分别为15%至35%及6%至8.84%的范围内。
在其他司法权区（如马来西亚、新加坡、日本和印度等）之税项则以相关司法权区之现行税率计算。
六、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指2016年1月1日，年末指2016年12月31日。上年指2015年度，本年指2016年度。
1、货币资金
项 目 年末余额 年初余额
库存现金
637,369.31 488,827.66银行存款
4,959,762,107.59 3,459,574,679.89其他货币资金
504,030,370.96 201,567,345.99合 计
5,464,429,847.86 3,661,630,853.54其中：存放在境外的款项总额
538,488,720.13 543,319,559.32注：年末其他货币资金中包括本公司子公司Huayi Brothers picturesLLC为银行借款而质押的保函保证金 130,584,447.76元，本公司为银行借款而质押的保函保证金 220,000,000.00元，本公司子公司GDC Tech BVI质押银行存款金额152,030,975.81元，另外1,414,947.39元系存放在第三方支付平台的账户余额。
2、应收票据
（1）应收票据分类
项目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票
7,817,588.32 8,043,711.92商业承兑汇票
10,690,929.35 ---合计
18,508,517.67 8,043,711.92（2）年末无已质押的应收票据情况
（3）年末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（4）年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备
8,000,000.00 0.47 8,000,000.00 100.00 ---的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备
1,696,303,161.02 99.53 219,969,253.66 12.97 1,476,333,907.36的应收款项
单项金额不重大但单独计提坏账准
--- --- --- --- ---备的应收款项
合计
1,704,303,161.02 100.00 227,969,253.66 13.38 1,476,333,907.36（续）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备
5,000,000.00 0.27 5,000,000.00 100.00 ---的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备
1,819,849,839.28 99.73 161,444,519.40 8.87 1,658,405,319.88的应收款项
单项金额不重大但单独计提坏账准
--- --- --- --- ---备的应收款项
合计
1,824,849,839.28 100.00 166,444,519.40 9.12 1,658,405,319.88①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
年末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由深圳市酷开网络科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 预计无法收回张家界魅力湘西旅游开发有限责任公
3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 预计无法收回司
合计
8,000,000.00 8,000,000.00 --- ---②按信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 年末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内
900,719,922.43 9,009,353.15 1.001至2年
442,215,844.01 22,108,997.09 5.002至3年
70,577,392.34 35,288,696.17 50.003年以上
144,127,057.60 144,127,057.60 100.00合计
1,557,640,216.38 210,534,104.01
注：以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合
③按信用风险特征组合中，采用个别认定法计提坏账准备的应收账款
年末余额
项目
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
个别认定法
138,662,944.64 9,435,149.65 6.80合计
138,662,944.64 9,435,149.65 6.80注：按个别客户之信用风险计提坏账准备
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额61,530,019.54元，本年无收回或转回坏账准备。
（3）本年实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款
5,285.28（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为537,302,085.80元，占应收账款年末余额合计数的比例为31.53%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为15,313,094.88元。
（5）本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）本年无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
年末余额 年初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内
548,736,654.68 70.80 731,976,052.85 65.69
1至2年
154,125,947.53 19.88 243,005,792.48 21.812至3年
41,715,035.97 5.38 86,661,703.10 7.783年以上
30,517,330.85 3.94 52,625,914.94 4.72合计
775,094,969.03 100.00 1,114,269,463.37 100.00（2）账龄超过1年的大额预付账款主要系预付的制片款等，未结转原因系制作的影视剧尚未完工。
（3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为194,007,000.00元，占预付账款年末余额合计数的比例为25.03%。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例
账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备
1,000,000.00 0.65 1,000,000.00 100.00 ---的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备
153,490,977.66 99.35 8,718,538.90 5.68 144,772,438.76的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准
--- --- --- --- ---备的其他应收款
合计 154,490,977.66 100.00 9,718,538.90 6.29 144,772,438.76（续）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例
账面价值金额 比例（%） 金额 （%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的
1,000,000.00 1.08 1,000,000.00 100.00 ---其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
91,948,176.74 98.92 3,145,835.02 3.42 88,802,341.72其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备
--- --- --- --- ---的其他应收款
合计 92,948,176.74 100.00 4,145,835.02 4.46 88,802,341.72
①单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
应收账款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
南宁市华成置业投资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 预计无法收回合计
1,000,000.00 1,000,000.00 --- ---②按信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 112,148,252.15 1,116,650.40 1.001至2年 20,146,454.87 1,007,322.75 5.002至3年 5,653,933.03 2,826,966.52 50.003年以上 3,767,599.23 3,767,599.23 100.00合计 141,716,239.28 8,718,538.90 ---注：以其他应收款的账龄作为信用风险特征划分组合。
③按信用风险特征组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
项目
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）个别认定法
11,774,738.38 --- ---合计
11,774,738.38 --- ---注：按个别客户之信用风险计提坏账准备。
（2）本年计提、收回或转回及转销的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额5,572,703.88元，本年无收回或转回坏账准备。
（3）本年无核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额往来款 79,106,660.19 48,320,171.91员工备用金借款 13,100,209.35 11,480,751.85押金保证金 47,648,670.74 22,853,195.98政府补助 14,635,437.38 10,294,057.00合计
154,490,977.66 92,948,176.74（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款年
坏账准备单位名称 款项性质 年末余额 账龄 末余额合计数的
年末余额比例（%）
北京世界星辉科技有限责任公司 保证金 30,000,000.001年以内 19.42 300,000.00ABS信托保障基
华宝信托有限责任公司 11,230,000.001年以内 7.27 112,300.00金
智荣诚投资（北京）有限公司往来款 10,000,000.001年以内 6.47 100,000.00广州市天河区财政局 政府补助 6,295,600.001年以内 4.08 62,956.00中新天津生态城财政局 政府补助 4,286,207.381年以内 2.77 42,862.07合计 61,811,807.38 40.01 618,118.07（6）涉及政府补助的应收款项
政府补助项目
单位名称 年末余额 年末账龄预计收取的时间、金额及依据名称
文化产业发展
中新天津生态城财政局 4,286,207.381年以内 2017年1月
专项资金
浙江横店影视博览中心有限公司 税收奖励 4,053,630.001-2年 2017年1月
研究开发财政
广州市天河区财政局 6,295,600.001年以内 2017年上半年
补助资金
合计 14,635,437.38
（7）本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、存货
（1）存货分类
年末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值原材料
113,659,386.01 7,788,941.78 105,870,444.23在产品
169,056,181.64 1,595,208.31 167,460,973.33库存商品
442,969,428.66 13,915,833.01 429,053,595.65受托代销商品
37,281,819.06 23,574,352.66 13,707,466.40合计
762,966,815.37 46,874,335.76 716,092,479.61（续）
年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
97,164,569.45 5,943,978.12 91,220,591.33在产品
229,706,759.75 227,053.59 229,479,706.16库存商品
389,921,821.83 13,789,008.75 376,132,813.08受托代销商品
38,508,265.23 19,556,476.48 18,951,788.75合计
755,301,416.26 39,516,516.94 715,784,899.32（2）存货跌价准备
本年增加金额 本年减少金额
项 目 年初余额 年末余额计提 其他 转回 转销其他
原材料
5,943,978.12 1,844,963.66 --- --- --- --- 7,788,941.78在产品
227,053.59 1,368,154.72 --- --- --- --- 1,595,208.31库存商品
13,789,008.75 126,824.26 --- --- --- --- 13,915,833.01受托代销商品
19,556,476.48 4,017,876.18 --- --- --- --- 23,574,352.66合 计
39,516,516.94 7,357,818.82 --- --- --- --- 46,874,335.76（3）存货金额前五名电影电视剧情况
项目 类型 状态
摇滚藏獒 电影 已取得发行许可证，销售中好久不见 电视剧 未完成拍摄
就是爱你 电视剧 已取得发行许可证，销售中小爸妈 电视剧 已取得发行许可证，销售中芳华 电视剧 未完成拍摄
项目 年末合计数 占期末存货余额比例%影视剧存货前5名
387,828,747.99 54.16%
（4）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
本公司存货跌价准备主要系本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司对其过时的原材料及产成品按可变现价值低于其成本价计提存货跌价准备
（5）年末本公司无用于债务担保的存货
7、一年内到期的非流动资产
项 目 年末余额 年初余额 备注
一年内到期融资租赁款 58,531,464.23 58,297,669.34详见附注六、10
项 目 年末余额 年初余额 备注
合 计
58,531,464.23 58,297,669.34
8、其他流动资产
项 目 年末余额 年初余额
待摊费用 --- 13,250,000.00预缴税费 17,020,622.49 4,150,689.05其他 1,622,894.17 259,102.74理财产品 75,000,000.00 ---合 计 93,643,516.66 17,659,791.799、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
年末余额 年初余额
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
可供出售权益工具
其中：按公允价值计量的
388,475,262.06 --- 388,475,262.06 2,426,819,406.52 --- 2,426,819,406.52按成本计量的
2,052,310,010.05 --- 2,052,310,010.05 1,023,782,561.60 --- 1,023,782,561.60合计
2,440,785,272.11 --- 2,440,785,272.11 3,450,601,968.12 --- 3,450,601,968.12（2）年末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
权益工具的成本 273,824,545.62 273,824,545.62公允价值 388,475,262.06 388,475,262.06累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 114,650,716.44 114,650,716.44已计提减值金额 --- ---注：按公允价值计量的可供出售权益工具系本公司投资北京掌趣科技股份有限公司股权和Guru Online(Holdings)Limited，其公允价值按资产负债表日的公开交易市场的收盘价确定。
（3）年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
在被投资单位持股 本年现被投资单位
比例（%） 金红利年初 本年增加 本年减少 年末
广州飞雨网络科技有限公司 7,000,000.00 --- --- 7,000,000.00 15.00 ---上海侠娱网络科技有限公司 --- 7,000,000.00 --- 7,000,000.00 10.00 ---广州游毅坊网络科技有限公司 --- 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 4.50 ---北京可为互娱文化科技有限公司 --- 7,000,000.00 --- 7,000,000.00 3.50 ---北京天赐之恒网络科技有限公司 22,500,000.00 --- --- 22,500,000.00 15.00 ---北京博派擎天创业投资中心（有限合伙） 15,000,000.00 15,000,000.00 --- 30,000,000.00 20..05 ---上海墨白计算机科技有限公司 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00 10.00 ---北京摩点众筹科技有限公司 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 --- --- ---苏州柒加壹股权投资合伙企业（有限合伙） 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00 5.00 ---北京暴风魔镜科技有限公司 24,000,000.00 --- 24,000,000.00 --- --- ---浅石创投（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 3,876,000.00 3,762,000.00 --- 7,638,000.00 9.74 ---文昊佳美（天津）企业管理咨询有限公司 --- 199,900,000.00 --- 199,900,000.00 19.90 ---北京多米在线科技股份有限公司 --- 27,450.00 --- 27,450.00 3.14 ---北京魔镜未来科技有限公司 --- 48,112,000.00 --- 48,112,000.00 8.00 ---上海云峰新呈投资中心（有限合伙） --- 500,000,000.00 --- 500,000,000.00 5.00 ---郑州中原网络传媒有限公司 --- 3,400,000.00 --- 3,400,000.00 6.67 ---初心未来影业（天津）有限公司 --- 1,000,000.00 --- 1,000,000.00 10.00 ---浙三万家（北京）创业投资管理有限公司 --- 75,000,000.00 --- 75,000,000.00 5.00 ---北京微影时代科技有限公司 --- 200,000,000.00 --- 200,000,000.00 1.73 ---
账面余额
在被投资单位持股 本年现被投资单位
比例（%） 金红利年初 本年增加 本年减少 年末
上海投中信息咨询股份有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 3.33 ---上海刃游网络科技有限公司 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 10.33 ---上海鸿毓创业投资合伙企业（有限合伙） 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 22.22 ---易茗尚品（天津）电子商务有限公司 1,988,124.65 --- --- 1,988,124.65 19.60 ---北京无限自在文化传播有限公司 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 4.54 ---华谊兄弟（长沙）电影文化城有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 10.00 --- Tang Media Partners LLC 8,889,160.00 --- --- 8,889,160.00 7.00 --- Lytro,Inc --- 67,326,005.45 --- 67,326,005.45 2.65 --- Duomi Music Holding Ltd 19,306,020.00 --- --- 19,306,020.00 5.17 ---上海星浩股权投资中心（有限合伙） 100,000,000.00 --- --- 100,000,000.00 3.76 ---上海星浩投资有限公司 800,000.00 --- --- 800,000.00 1.00 ---北京随视传媒科技股份有限公司 20,114,636.24 --- --- 20,114,636.24 4.91 ---华谊华章（天津）文化投资管理有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 14.29 ---东阳向上影业有限公司 28,000,000.00 --- 28,000,000.00 --- 13.00 ---北京文资华章华谊海外影视投资中心（有限合伙） 50,000,000.00 --- --- 50,000,000.00 8.06 ---北京风云德建投资中心（有限合伙） 400,000,000.00 --- 350,000,000.00 50,000,000.00 2.00 ---孚惠成长（天津）资产管理中心（有限合伙） 200,000,000.00 --- --- 200,000,000.00 20.00 ---深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司 29,808,613.71 --- --- 29,808,613.71 10.00 ---华谊创星孚惠成长（天津）企业管理咨询中心（有限合伙） 500,007.00 --- 500,007.00 --- --- ---台州市龙行盛世影视娱乐有限公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00 5.56 ---
账面余额
在被投资单位持股 本年现被投资单位
比例（%） 金红利年初 本年增加 本年减少 年末
北京风云景行投资中心（有限合伙） --- 300,000,000.00 --- 300,000,000.00 --- ---合 计 1,023,782,561.60 1,432,027,455.45 403,500,007.00 2,052,310,010.05 --- ---注：年末按成本计量的可供出售金融资产无计提减值准备情况。
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
年末余额 年初余额
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
融资租赁款 147,773,095.72 --- 147,773,095.72 173,373,490.76 --- 173,373,490.76分期收款销售商品 7,299,520.68 --- 7,299,520.68 --- --- ---电影院租赁保证金 12,219,789.63 --- 12,219,789.63 11,189,789.63 --- 11,189,789.63其他 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 28,000,000.00 --- 28,000,000.00减：一年内到期融资租赁款 58,531,464.23 --- 58,531,464.23 58,297,669.34 --- 58,297,669.34合计
128,760,941.80 --- 128,760,941.80 154,265,611.05 --- 154,265,611.05注：“其他”包括：①2011年 12月，本公司全资子公司华谊兄弟文化经纪有限公司与上海邦德职业技术学院合作运营“华谊兄弟影视学院”(以下简称“华谊学院”)，合作期限20年，本公司全资子公司华谊兄弟文化经纪有限公司一次性支付20,000,000.00元作为华谊学院运营资金。
（2）本年无因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）本年无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
11、长期股权投资
本年增减变动
被投资单位 年初余额
权益法下确认 其他权益变追加投资 减少投资
的投资损益 动众大合联市场咨询（北京）有限公司 3,215,210.49 --- --- 2,268,699.60 ---华狮盛典（北京）文化传媒有限公司 2,233,708.99 --- --- -174,242.89 ---北京英雄互娱科技股份有限公司 1,900,000,000.00 76,702,600.00 108,755,705.38 ---湖南富坤文化传媒投资中心（有限合 --- 30,524,587.96 --- --- 224,106.03伙）
突围电影有限公司 2,298,761.29 --- --- --- --- China Lion Entertainment Ltd. 11,853,650.57 --- --- 2,339,345.64 ---All’s Well Media Company Ltd. 2,268,062.67 --- --- -881,349.83 ---华谊腾讯娱乐有限公司（Huayi Tencent --- --- --- 164,818,250.43 -12,159,541.45 Entertainment Company Limited）
Sim Entertainment co.,Ltd --- 130,156,533.68 --- 2,689,750.00 --- Brothers International LLC --- 363,829,700.00 --- --- ---北京新影联华谊兄弟影院有限公司 9,856,386.03 --- --- 2,846,382.28 ---华谊影城（苏州）有限公司 187,938,531.76 --- --- -8,998,920.28 ---海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实 85,664,224.13 --- --- 157,357.28 ---
本年增减变动
被投资单位 年初余额
权益法下确认 其他权益变追加投资 减少投资
的投资损益 动业有限公司
河南建业华谊兄弟文化旅游产业有 --- --- --- 21,303,124.69 -3,571,169.44限公司
重庆两江华悦文化产业发展有限公司 --- 60,000,000.00 --- -1,886,792.45 ---上海淳泰投资管理有限公司 3,552,706.21 --- --- 740,556.93 ---深圳市众乐互娱网络有限公司 --- 18,000,000.00 --- -264,178.20 ---乐恒互动（北京）文化有限公司 41,466,731.04 --- --- -5,832,307.86 ---北京圣威特科技有限公司 75,188,919.39 --- --- 996,614.78 ---深圳市星河互动科技有限公司 30,000,000.00 25,000,000.00 --- 8,398,288.26 ---天津孚惠成长企业管理咨询有限公司 2,000,000.00 --- --- ---北京剧角映画文化传媒股份有限公司 --- 201,600,000.00 --- --- ---天津角虫娱乐有限公司 --- 490,000.00 --- --- ---北京捷特瑞影音科技有限公司 30,000,000.00 --- --- ---世纪圣堂（大厂回族自治县）影视传播 --- --- --- 1,500,000.00 -6,772.37有限公司
广州互人网络科技有限公司 3,000,000.00 341,703.85 3,341,703.85 --- ---广州金楚信息技术有限公司 --- 3,333,300.00 --- -785,209.16 ---广州帝释天软件有限公司 --- 12,500,000.00 --- -1,082,234.17 ---中影环球（北京）科技有限公司 3,554,251.06 --- --- -696,637.78 144,958.74 Mega GDC Digital Services Pte.LTD 767,218.57 --- 767,218.57 --- ---东阳向上影业有限公司 --- --- --- --- ---合计 2,446,686,074.85 1,058,272,087.96 4,108,922.42 93,077,450.30 144,958.74（续）
本年增减变动
减值准备被投资单位
宣告发放现金股利
年末余额
计提减值准备 其他
年末余额或利润
众大合联市场咨询（北京）有限公司 --- --- --- 5,483,910.09 ---华狮盛典（北京）文化传媒有限公司 --- --- --- 2,059,466.10 ---北京英雄互娱科技股份有限公司 --- --- --- 2,085,458,305.38 ---湖南富坤文化传媒投资中心（有限合
--- --- --- 30,748,693.99 ---伙）
突围电影有限公司 --- --- --- 2,298,761.29 --- China Lion Entertainment Ltd. --- --- --- 14,192,996.21 ---All’s Well Media Company Ltd. --- --- --- 1,386,712.84 ---
被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备华谊腾讯娱乐有限公司（Huayi Tencent
--- --- --- 152,658,708.98 --- Entertainment Company Limited）
Sim Entertainment co.,Ltd --- --- --- 132,846,283.68 --- Brothers International LLC --- --- --- 363,829,700.00 ---北京新影联华谊兄弟影院有限公司 3,600,000.00 --- --- 9,102,768.31 ---华谊影城（苏州）有限公司 --- --- --- 178,939,611.48 ---海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实
--- --- --- 85,821,581.41 ---业有限公司
河南建业华谊兄弟文化旅游产业有
--- --- --- 17,731,955.25 ---限公司
重庆两江华悦文化产业发展有限公司 --- --- --- 58,113,207.55 ---上海淳泰投资管理有限公司 --- --- --- 4,293,263.14 ---深圳市众乐互娱网络有限公司 --- --- --- 17,735,821.80 ---乐恒互动（北京）文化有限公司 --- --- --- 35,634,423.18 ---北京圣威特科技有限公司 --- --- --- 76,185,534.17 ---深圳市星河互动科技有限公司 --- --- --- 63,398,288.26 ---天津孚惠成长企业管理咨询有限公司 --- --- --- 2,000,000.00 ---北京剧角映画文化传媒股份有限公司 --- --- --- 201,600,000.00天津角虫娱乐有限公司 --- --- --- 490,000.00 ---北京捷特瑞影音科技有限公司 --- --- --- 30,000,000.00 ---世纪圣堂（大厂回族自治县）影视传播
--- --- --- 1,493,227.63 ---有限公司
广州互人网络科技有限公司 --- --- --- --- ---广州金楚信息技术有限公司 --- --- --- 2,548,090.84 ---广州帝释天软件有限公司 --- --- --- 11,417,765.83 ---中影环球（北京）科技有限公司 --- --- --- 3,002,572.02 --- Mega GDC Digital Services Pte.LTD --- --- --- --- ---东阳向上影业有限公司 --- --- 28,000,000.00 28,000,000.00合计 3,600,000.00 --- 28,000,000.00 3,618,471,649.43 ---12、投资性房地产
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1、年初余额 51,735,947.63 51,735,947.632、本年增加金额 10,815,000.00 10,815,000.00（1）外购 10,815,000.00 10,815,000.00（2）存货\固定资产\在建工程转入 --- ---
（3）企业合并增加 --- ---3、本年减少金额 --- ---（1）处置 --- ---（2）其他转出 --- ---4、年末余额 62,550,947.63 62,550,947.63二、累计折旧和累计摊销
1、年初余额 7,150,049.63 7,150,049.632、本年增加金额 2,115,368.04 2,115,368.04（1）计提或摊销 2,115,368.04 2,115,368.04（2）企业合并增加 --- ---3、本年减少金额 --- ---（1）处置 --- ---（2）其他转出 --- ---4、年末余额 9,265,417.67 9,265,417.67三、减值准备
1、年初余额 --- ---2、本年增加金额 --- ---（1）计提 --- ---3、本年减少金额 --- ---（1）处置 --- ---（2）其他转出 --- ---4、年末余额 --- ---四、账面价值
1、年末账面价值 53,285,529.96 53,285,529.962、年初账面价值 44,585,898.00 44,585,898.0013、固定资产
（1）固定资产情况
房屋及建筑 固定资产装
项目 机器设备 运输工具办公设备其他设备 合计物 修
一、账面原值
1、年初余额 59,555,418.45 147,067,126.83 7,880,583.02 39,989,915.62 40,850,379.36 261,347,749.06 556,691,172.342、本年增加金额 480,308,941.87 31,673,329.01 3,693,868.40 22,987,775.71 6,478,565.78 40,444,390.63 585,586,871.40购置 114,130,121.87 31,673,329.01 3,693,868.40 22,987,775.71 6,478,565.78 40,444,390.63 219,408,051.40在建工程转入 366,178,820.00 --- --- --- --- --- 366,178,820.00
房屋及建筑 固定资产装
项目 机器设备 运输工具办公设备其他设备 合计物 修
3、本年减少金额 --- 2,530,925.81 1,442,674.03 5,023,424.61 543,270.78 214,503.28 9,754,798.51处置或报废 --- 2,530,925.81 1,442,674.03 5,023,424.61 543,270.78 214,503.28 9,754,798.51转出 --- --- --- --- --- --- --- 1,132,523,245.24、年末余额 539,864,360.32 176,209,530.03 10,131,777.39 57,954,266.72 46,785,674.36 301,577,636.41
3二、累计折旧 01、年初余额 4,014,335.48 92,836,328.37 3,427,061.37 21,724,815.58 19,693,898.27 70,630,271.01 212,326,710.082、本年增加金额 12,374,662.93 23,284,954.80 1,280,659.70 8,590,545.74 6,970,318.19 21,550,856.20 74,051,997.56计提 12,374,662.93 23,284,954.80 1,280,659.70 8,590,545.74 6,970,318.19 21,550,856.20 74,051,997.56企业合并增加 --- --- --- --- --- --- ---3、本年减少金额 --- 1,802,047.42 1,108,924.10 4,141,542.21 498,028.87 10,745.01 7,561,287.61处置或报废 --- 1,802,047.42 1,108,924.10 4,141,542.21 498,028.87 10,745.01 7,561,287.61转出 --- --- --- --- ---
4、年末余额 16,388,998.41 114,319,235.75 3,598,796.97 26,173,819.11 26,166,187.59 92,170,382.20 278,817,420.03三、减值准备
1、年初余额 --- --- --- --- --- --- ---2、本年增加金额 --- --- --- --- --- --- ---计提 --- --- --- --- --- --- ---3、本年减少金额 --- --- --- --- --- --- ---处置或报废 --- --- --- --- --- --- ---4、年末余额 --- --- --- --- --- --- ---四、账面价值
1、年末账面价值 523,475,361.91 61,890,294.28 6,532,980.42 31,780,447.61 20,619,486.77 209,407,254.21 853,705,825.202、年初账面价值 55,541,082.97 54,230,798.46 4,453,521.65 18,265,100.04 21,156,481.09 190,717,478.05 344,364,462.26（2）本年无暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值运输工具 1,189,962.25 892,471.69 --- 297,490.56合计 1,189,962.25 892,471.69 --- 297,490.56
14、在建工程
（1）在建工程情况
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值房屋及建筑物 --- --- --- 366,178,820.00 --- 366,178,820.00合计 --- --- --- 366,178,820.00 --- 366,178,820.00（2）重要在建工程项目本年变动情况
本年增加 本年转入固定本年其他减
项目名称 预算数 年初余额 年末余额金额 资产金额 少金额
房屋及建筑物
--- 366,178,820.00 --- 366,178,820.00 --- ---合计
--- 366,178,820.00 --- 366,178,820.00 --- ---注：公司之子公司北京华远嘉利房地产开发有限公司办公楼本期装修完成转固。
15、无形资产
项目 商标专利域名 版权 软件 其他 合计一、账面原值
1、年初余额 71,859,060.00 --- 3,804,095.00 1,000,000.00 76,663,155.002、本年增加金额 --- 16,416,285.04 1,327,628.46 181,698.12 17,925,611.62（1）购置 --- 16,416,285.04 1,327,628.46 181,698.12 17,925,611.62（2）企业合并增加 --- --- --- --- ---3、本年减少金额 --- --- --- --- ---（1）处置 --- --- --- --- ---4、年末余额 71,859,060.00 16,416,285.04 5,131,723.46 1,181,698.12 94,588,766.62二、累计摊销
1、年初余额 8,498,714.25 --- 1,249,778.34 187,499.93 9,935,992.522、本年增加金额 7,771,491.00 2,877,799.62 688,001.87 101,513.04 11,438,805.53（1）计提 7,771,491.00 2,877,799.62 688,001.87 101,513.04 11,438,805.53（2）企业合并增加 --- --- --- --- ---3、本年减少金额 --- --- --- --- ---（1）处置 --- --- --- --- ---4、年末余额 16,270,205.25 2,877,799.62 1,937,780.21 289,012.97 21,374,798.05
项目 商标专利域名 版权 软件 其他 合计三、减值准备
1、年初余额 --- --- --- --- ---2、本年增加金额 --- --- --- --- ---（1）计提 --- --- --- --- ---3、本年减少金额 --- --- --- --- ---（1）处置 --- --- --- --- ---4、年末余额 --- --- --- --- ---四、账面价值
1、年末账面价值 55,588,854.75 13,538,485.42 3,193,943.25 892,685.15 73,213,968.572、年初账面价值 63,360,345.75 --- 2,554,316.66 812,500.07 66,727,162.4816、商誉
（1）商誉账面原值
本年增加 本年减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 企业合并 年末余额其他处置其他
形成的
北京华谊兄弟音乐有限公司 32,694,922.45 --- --- --- --- 32,694,922.45天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问
75,880,817.21 --- --- --- --- 75,880,817.21有限责任公司
浙江常升影视制作有限公司 244,994,038.11 --- --- --- --- 244,994,038.11新圣堂（天津）文化传播有限公司 16,450,000.00 --- --- --- --- 16,450,000.00深圳市华宇讯科技有限公司 231,782,380.95 --- --- --- --- 231,782,380.95广州银汉科技有限公司 535,677,239.15 --- --- --- --- 535,677,239.15北京华远嘉利房地产开发有限公司 48,664,256.43 --- --- --- --- 48,664,256.43天津欢颜广告有限公司 240,000,795.00 --- --- --- --- 240,000,795.00浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司 749,016,153.43 --- --- --- --- 749,016,153.43浙江东阳美拉传媒有限公司 1,046,504,762.79 --- --- --- --- 1,046,504,762.79 GDC Tech BVI 348,583,386.97 --- --- --- --- 348,583,386.97合计 3,570,248,752.49 --- --- --- --- 3,570,248,752.49（2）商誉减值准备
本年增加 本年减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 年末余额计提 其他 处置 其他
北京华谊兄弟音乐有限公司 --- --- --- --- --- ---天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有
--- --- --- --- --- ---限责任公司
浙江常升影视制作有限公司 --- --- --- --- --- ---新圣堂（天津）文化传播有限公司 --- --- --- --- --- ---深圳市华宇讯科技有限公司 --- --- --- --- --- ---广州银汉科技有限公司 --- --- --- --- --- ---北京华远嘉利房地产开发有限公司 --- --- --- --- --- ---天津欢颜广告有限公司 --- --- --- --- --- ---浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司 --- --- --- --- --- ---浙江东阳美拉传媒有限公司 --- --- --- --- --- --- GDC Tech BVI --- --- --- --- --- ---合计 --- --- --- --- --- ---17、长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数装修费 18,272,796.40 85,956,218.53 12,893,014.97 --- 91,335,999.96管理费 12,000,000.00 4,000,000.00 4,166,666.67 --- 11,833,333.33合计 30,272,796.40 89,956,218.53 17,059,681.64 --- 103,169,333.2918、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产明细
年末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时 递延所得税性差异 资产 性差异 资产资产减值准备 226,778,694.86 54,397,766.83 163,325,464.61 38,882,744.03抵销内部未实现利润 16,168,430.91 4,042,107.73 2,577,211.28 644,302.82可抵扣亏损 473,262,209.05 101,022,233.36 96,247,417.68 24,061,854.42递延收益 19,127,345.12 4,781,836.28 14,176,798.50 3,544,199.63收购GDC股权按公允价值调整递延收益 39,124,419.72 9,781,104.93 39,124,419.72 9,781,104.93未行权股权激励公允价值与行权价值差额 6,625,000.00 993,750.00 72,177,417.47 18,044,354.37现金支付股权激励暂时性差异 --- --- 10,875,000.02 1,631,250.00
年末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时 递延所得税性差异
资产
性差异
资产留待下期抵扣的广告宣传费 3,759,269.40 563,890.41 3,759,269.40 563,890.41合计 784,845,369.06 175,582,689.54 402,262,998.68 97,153,700.61（2）递延所得税负债明细
年末余额 年初余额
项目 应纳税 递延所得 应纳税 递延所得暂时性差异 税负债 暂时性差异 税负债计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值
114,650,716.44 28,662,679.12 1,892,273,106.52 473,068,276.63变动
可供出售金融资产初始计量按公允价值确认所得
231,300,195.28 57,825,048.82 429,348,451.09 107,337,112.77税费用
非同一控制下企业合并资产评估增值 231,069,419.49 57,767,354.87 235,455,684.67 58,863,921.17合计 577,020,331.21 144,255,082.81 2,557,077,242.28 639,269,310.57（3）未确认递延所得税资产明细
项目 年末余额 年初余额
资产减值准备 57,783,433.46 46,781,406.75可抵扣亏损 39,384,750.27 47,272,620.24待抵扣的广告 91,295,330.92 91,887,258.14合计
188,463,514.65 185,941,285.13（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末余额 年初余额
2016年 --- 4,021,760.942017年 --- 7,488,098.992018年 6,264,648.15 17,037,875.612019年 5,442,671.19 11,196,618.882020年 6,323,882.15 7,528,265.822021年 21,353,548.78 ---合计
39,384,750.27 47,272,620.2419、其他非流动资产
项 目 年末余额 年初余额
理财产品 88,000,000.00 ---
项 目 年末余额 年初余额
合 计 88,000,000.00 ---20、短期借款
（1）短期借款分类
项目 年末余额 年初余额
抵押借款
--- 152,028,163.20质押借款
132,460,431.49 ---保证借款
530,000,000.00 1,256,161,876.72信用借款
430,000,000.00 481,000,000.00合计
1,092,460,431.49 1,889,190,039.92注：①本公司控股子公司 GDC Tech BVI及其附属公司向银行以银行存款质押取得借款金额132,460,431.49元。
②关联方保证情况详见附注十、5（3）。
（2）本期无已逾期未偿还的短期借款情况
21、应付账款
（1）应付账款按列示
项目 年末余额 年初余额
1年以内
395,141,437.82 385,161,874.461-2年
62,236,912.74 15,696,938.082-3年
5,790,755.06 14,893,173.173年以上
23,942,415.68 17,848,022.92合计
487,111,521.30 433,600,008.63（2）账龄超过1年的重要应付账款
项目 年末余额 未偿还或结转的原因北京第七印象影视传媒有限责任公司 5,754,671.97 尚未支付
福克斯国际制作有限公司 4,505,355.02 尚未支付
lofty gain investments limited 3,097,695.60 尚未支付
合 计 13,357,722.59
22、预收款项
（1）预收款项按列示
项目 年末余额 年初余额
1年以内
359,010,243.79 351,419,325.931-2年
47,105,330.40 35,466,029.192-3年
935,032.18 10,960,729.783年以上
15,247,628.69 4,610,979.68合计
422,298,235.06 402,457,064.58（2）账龄超过1年的重要预收款项
项目 年末余额 未偿还或结转的原因
北京源丰宝盛投资有限公司 7,083,327.00 尚未达到结转条件
上海荷风影视文化有限公司 6,000,000.00 尚未达到结转条件
桂林升辉旅游景区投资管理有限责任公司 6,000,000.00 尚未达到结转条件
蓬莱旅游度假区管理委员会 6,000,000.00 尚未达到结转条件
合 计 25,083,327.00
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额一、短期薪酬
27,494,246.55 404,816,430.31 401,970,362.58 30,340,314.28二、离职后福利-设定提存计划
1,083,010.02 32,501,551.20 32,589,135.65 995,425.57三、辞退福利
--- --- --- ---合计
28,577,256.57 437,317,981.51 434,559,498.23 31,335,739.85（2）短期薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额1、工资、奖金、津贴和补贴 21,458,298.27 352,523,529.13 351,285,258.45 22,696,568.952、职工福利费 --- 2,859,491.65 2,859,491.65 ---3、社会保险费 532,161.54 25,720,482.41 25,735,598.92 517,045.03其中：医疗保险费 474,592.89 19,605,061.79 19,626,435.91 453,218.77工伤保险费 19,700.14 4,540,624.92 4,536,321.94 24,003.12生育保险费 37,868.51 1,574,795.70 1,572,841.07 39,823.144、住房公积金 452,722.24 16,492,511.34 16,603,202.10 342,031.485、工会经费和职工教育经费 4,974,476.04 5,966,328.32 4,232,764.00 6,708,040.366、短期带薪缺勤 --- --- --- ---
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额7、短期利润分享计划 --- --- --- ---8、其他 76,588.46 1,254,087.46 1,254,047.46 76,628.46合计
27,494,246.55 404,816,430.31 401,970,362.58 30,340,314.28（3）设定提存计划列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额1、基本养老保险 1,033,861.27 31,049,080.90 31,124,916.85 958,025.322、失业保险费 49,148.75 1,452,470.30 1,464,218.80 37,400.253、企业年金缴费 --- --- --- ---合计
1,083,010.02 32,501,551.20 32,589,135.65 995,425.57注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
24、应交税费
项目 年末余额 年初余额
增值税
22,761,202.79 47,177,593.69营业税
---- 1,046,245.87城市维护建设税
1,202,596.84 1,907,425.21企业所得税
281,766,135.83 131,425,374.95个人所得税
112,929,607.30 390,835,437.12印花税
472,973.66 601,984.11教育附加费
956,702.32 1,760,768.88水利建设基金
140,249.69 1,299,382.71文化事业建设费
703,653.41 1,728,645.53其他
14,539.06 89,119.91合计
420,947,660.90 577,871,977.9825、应付利息
项 目 年末余额 年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
7,281,265.85 3,257,894.51企业债券利息
134,072,465.69 15,110,958.89
项 目 年末余额 年初余额
短期借款应付利息
1,601,827.85 2,874,316.52合计
142,955,559.39 21,243,169.9226、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项目 年末余额 年初余额
往来款 176,316,744.96 83,578,099.04押金及保证金 16,494,917.27 12,621,334.61代付五险一金款 863,149.84 404,757.47未支付的投资款 299,946,730.00 1,177,889,513.25合计 493,621,542.07 1,274,493,704.37（2）账龄超过1年的重要其他应付款
项目 年末余额 未偿还或结转的原因西藏金麒麟商贸有限公司 67,500,000.00 股权收购款
南京弘立星恒文化传播有限公司 30,000,000.00 往来款
陈应魁 9,560,808.00 股权收购款
王星 6,355,844.00 股权收购款
合计 113,416,652.00
27、一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 年初余额
1年内到期的长期借款（附注六、29）
547,423,746.98 434,407,792.101年内到期的融资租赁汽车款（附注六、31）
223,798.30 209,493.54合计
547,647,545.28 434,617,285.6428、其他流动负债
项目 年末余额 年初余额
短期应付债券
2,300,000,000.00 900,000,000.00其他
--- 4,912.77合计
2,300,000,000.00 900,004,912.77其中：短期应付债券的增减变动
发行利 发行 年初债券名称 面值
发行日期 债券期限
率（%） 金额 余额15华谊兄弟CP001 600,000,000.00 2015-5-20 1年期 4.00 600,000,000.00 600,000,000.0015华谊兄弟CP002 300,000,000.00 2015-12-21 1年期 3.50 300,000,000.00 300,000,000.0016华谊兄弟CP001 600,000,000.00 2016-1-25 1年期 3.45 600,000,000.00 ---16华谊兄弟CP002 700,000,000.00 2016-5-6 1年期 3.73 700,000,000.00 ---16华谊兄弟SCP001 1,000,000,000.00 2016-9-2 9个月 3.17 1,000,000,000.00 ---续
本年 溢折价 本年
债券名称
按面值计提利息 年末余额发行 摊销 偿还
15华谊兄弟CP001 9,139,905.71 --- 600,000,000.00 ---15华谊兄弟CP002 10,183,561.64 --- 300,000,000.00 ---16华谊兄弟CP001 600,000,000.00 19,200,739.70 --- --- 600,000,000.0016华谊兄弟CP002 700,000,000.00 17,168,219.14 --- --- 700,000,000.0016华谊兄弟SCP001 1,000,000,000.00 10,508,767.12 --- --- 1,000,000,000.0029、长期借款
项目 年末余额 年初余额
抵押借款 140,581,763.03 173,857,886.31质押借款 1,228,110,000.00 ---保证借款 469,068,731.48 750,604,848.54信用借款 406,000,000.00 55,000,000.00减：一年内到期的长期借款（附注六、27） 547,423,746.98 434,407,792.10合计 1,696,336,747.53 545,054,942.75注：（1）关联方保证借款见附注十、5（3）。
（2）本公司控股子公司GDC TechBVI及其附属公司将部分资产向银行抵押取得借款，借款金额140,581,763.03，其中37,383,926.98元于一年内到期。截至2016年12月31日被抵押资产账面金额为100,710,000.00美元。
（3）本公司向中国进出口银行借款 33,000万元，签订编号<（2014）进出银（浙信合）字第3-005号>借款合同，提款期限从第一笔借款提款之日起，至最后一笔还本日止，共五年（即从2014年5月22日起，至2019年5月22日止）。由本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证；由王忠军、王忠磊为本次借款提供个人连带责任保证担保。截止2016年12月31日，已借款22,500.00万元，其中9,000万元将于1年内到期。
（4）本公司向中国进出口银行借款 1,430万美元，借款期自实际提款日起算，借款期限六年。
由本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证。截止2016年12月31日，
实际借款1,430万美元，已归还715万美元，剩余715万美元，其中286万美元将于1年内到期。
（5）本公司向杭州银行借款 15,000万元，借款期自实际提款日起算，借款期限二年。由本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司提供连带责任保证。截止 2016年 12月 31日，实际借款15,000万元,全部将于1年内到期。
（6）本公司向平安银行借款35,100万元，借款期自实际提款日起算，借款期限三年。截止2016年12月31日，实际借款35,100万元,其中7,020万元将于1年内到期。
（7）本公司全资子公司华谊兄弟国际有限公司向招商银行借款3,000万美元，借款期自实际提款日起算，借款期限二年。由本公司以2.2亿的银行存款质押取得。截止2016年12月31日，实际借款3,000万美元。
（8）本公司子公司Huayi Brothers picturesLLC向华美银行借款6,405,488美元，借款期自实际提款日起算，借款期限四年半。由本公司提供连带责任保证，截止 2016年 12月 31日，实际借款6,405,488美元。
(9)本公司及本公司全资控股的15家影院向华宝信托有限责任公司借款11.23亿元，借款期自实际提款日起算，借款期限五年。公司将其全资控股的 15家影院未来 5年的“票房收入应收账款”质押给华宝信托有限责任公司，作为其项下信托贷款的还款担保。截止 2016年 12月 31日，已取得借款11.23亿元，本公司之子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司购买其次级债券1.03亿元，其中1.80亿元将于1年内到期。
30、应付债券
（1）应付债券
项目 年末余额 年初余额
16华谊兄弟MTN001 2,200,000,000.00 ---合计 2,200,000,000.00 ---（2）应付债券的增减变动
债券名称 面值
发行日期 债券期限 发行金额 年初余额16华谊兄弟MTN001 2,200,000,000.00 2016-1-29 3年 2,200,000,000.00 ---合计
2,200,000,000.00 --- --- 2,200,000,000.00 ---（续）
债券名称
本年发行 按面值计提利息溢折价摊销本年偿还 年末余额16华谊兄弟MTN001 2,200,000,000.00 87,194,739.73 --- --- 2,200,000,000.00合计
2,200,000,000.00 87,194,739.73 --- --- 2,200,000,000.00
31、长期应付款
项目 年末余额 年初余额融资租赁汽车款
298,398.17 488,818.54减：一年内到期的长期应付款（附注六、27）
223,798.30 209,493.54合计
74,599.87 279,325.0032、递延收益
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因
政府补助
17,111,117.24 7,727,975.00 1,665,571.98 23,173,520.26与资产相关政府补助合计
17,111,117.24 7,727,975.00 1,665,571.98 23,173,520.26
其中，涉及政府补助的项目：
本年新增补本年计入营业外其他 与资产相关/与收负债项目
年初余额 年末余额
助金额 收入金额 变动 益相关电影专项基金返还款 14,946,798.50 7,727,975.00 1,384,181.94 --- 21,290,591.56 与资产相关互联网产业发展专项资金 2,164,318.74 --- 281,390.04 --- 1,882,928.70 与资产相关合计 17,111,117.24 7,727,975.00 1,665,571.98 --- 23,173,520.26
33、股本
本年增减变动（+、-）
项目 年初余额 发行 公积金 年末余额送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,391,726,324.00 --- --- 1,391,726,313.00 2,233,757.00 1,393,960,070.00 2,785,686,394.00注：（1）经公司 2016年 4月 13日召开的 2015年年度股东大会决议、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》及股权激励相关业务的有关规定，贵公司申请新增的注册资本为人民币1,391,726,313.00元，公司按每10股转增9.991663股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额1,391,726,313股，股权登记日为2016年4月29日，除权除息日期为2016年5月3日，每股面值1元，增加股本人民币1,391,726,313.00元。
（2）根据公司股票期权激励计划，2016年度新增股票期权已行权数量 2,233,757份，本年增加股本2,233,757元，增加资本公积-资本溢价9,851,876.45元。
34、资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额资本溢价 4,007,199,077.34 25,788,940.97 1,675,425,411.20 2,357,562,607.11其他资本公积 168,857,383.08 --- 391,659.54 168,465,723.54
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额合计 4,176,056,460.42 25,788,940.97 1,675,817,070.74 2,526,028,330.65注：（1）资本溢价：本期增加25,788,940.97，A、本期股票期权行权增加 9,851,876.45元详见附注六、33；B、本年增加数15,937,064.52元系处置子公司部分股权不失去控制权具体详见附注八、2。
（2）资本溢价：本期减少1,675,425,411.20，A、其中 283,699,098.20系购买兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业股权所致，具体详见附注七、1；B、1,391,726,313.00元系资本公积转增所致，具体详见附注六、33。
（3）其他：本年减少391,659.54元系子公司GDC Tech BVI对员工进行股权激励导致公司对其持股比例下降所致；
35、其他综合收益
本年发生金额
年初
本年 减：前期计入
年末项目 税后归属于母公税后归属于
余额
所得税前发生其他综合收益减：所得税费用 余额司 少数股东
额 当期转入损益
一、以后不
能重分类
进损益的 --- --- --- --- --- --- ---其他综合
收益
二、以后将
重分类进
损益的其 1,431,466,558.34 -581,783,815.32 876,339,520.21 -152,292,424.12 -1,311,688,218.06 5,857,306.65 119,778,340.28他综合收
益
其中：可供
出售金融
资产公允 1,419,204,829.90 -609,169,696.48 876,339,520.21 -152,292,424.12 -1,333,216,792.57 --- 85,988,037.33价值变动
损益
外币财务
报表折算 12,261,728.44 27,385,881.16 --- --- 21,528,574.51 5,857,306.65 33,790,302.95差额
合计 1,431,466,558.34 -581,783,815.32 876,339,520.21 -152,292,424.12 -1,311,688,218.06 5,857,306.65 119,778,340.28注：本公司可供出售金融资产公允价值损益系本公司投资北京掌趣科技股份有限公司、Guru Online(Holdings)Limited股权产生。
36、盈余公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额法定盈余公积
297,016,820.21 107,416,881.12 --- 404,433,701.33其他
-93,187.09 --- --- -93,187.09合 计
296,923,633.12 107,416,881.12 --- 404,340,514.24注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
37、未分配利润
项目 本年 上年
调整前上年末未分配利润
2,638,575,321.82 1,836,126,647.53调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
--- ---调整后年初未分配利润
2,638,575,321.82 1,836,126,647.53加：本年归属于母公司股东的净利润
808,134,026.02 976,143,690.80减：提取法定盈余公积
107,416,881.12 49,475,435.41提取任意盈余公积
--- ---提取一般风险准备
--- ---应付普通股股利
139,172,589.57 124,219,581.10转作股本的普通股股利
--- ---年末未分配利润
3,200,119,877.15 2,638,575,321.8238、营业收入和营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本主营业务收入
3,475,070,449.11 1,708,781,497.06 3,725,334,699.46 1,793,896,516.58其他业务收入
28,386,823.56 1,566,461.50 148,230,385.92 131,936,970.11合计
3,503,457,272.67 1,710,347,958.56 3,873,565,085.38 1,925,833,486.6939、税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
营业税
2,614,462.84 8,652,642.91城市维护建设税
6,814,380.78 7,345,241.60教育费附加
4,930,453.18 5,437,562.68文化事业建设费
2,441,714.55 1,969,081.71其他
3,660,058.82 323,485.63合计
20,461,070.17 23,728,014.53注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
40、销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
员工成本 85,481,459.43 66,436,338.19广告、宣传费 269,785,027.77 170,712,893.36技术、服务费 139,423,831.42 33,611,093.98差旅费 40,898,838.92 37,298,741.12租赁费 15,294,569.36 21,582,040.43员工保险与福利 22,825,983.15 21,226,500.70水、电、取暖费 14,877,732.69 13,419,072.07业务招待费 15,295,496.43 16,649,003.92素材制作费 13,461,263.34 8,550,801.34海报制作费 19,929,600.34 10,186,013.09促销费 12,513,880.76 13,156,568.48物业管理费 5,079,014.06 5,031,518.56交通费 7,451,123.00 6,822,994.63办公用品 4,514,691.90 4,229,781.98研发费用 9,695,476.67 11,559,317.33预提发行费 48,892,390.16 79,873,239.39其他 87,068,691.29 65,415,175.46合计 812,489,070.69 585,761,094.0341、管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
员工成本 218,503,328.09 155,953,263.05股权激励 1,038,337.62 1,620,783.00专业费用 39,157,811.25 26,053,146.51
项目 本年发生额 上年发生额
租赁费 38,881,655.21 26,766,044.28技术、服务费 26,519,030.27 1,512,686.96差旅费 17,655,434.12 15,635,481.16办公费 14,291,374.38 12,999,258.76折旧、摊销费 42,790,835.89 25,575,429.62会议费 4,774,499.55 3,409,921.98交通费 3,450,534.69 2,501,259.52业务招待费 6,285,422.43 5,395,084.24物业管理费 10,706,500.27 7,656,531.00研发费用 74,781,933.08 81,428,183.12其他 48,162,992.16 49,839,910.68合计 546,999,689.01 416,346,983.8842、财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出
276,438,067.36 136,778,783.95减：利息收入
43,381,967.96 34,337,719.30减：利息资本化金额
--- ---汇兑损益
32,966,825.67 28,228,958.59减：汇兑损益资本化金额
--- ---其他
14,813,338.22 11,688,832.26合计
280,836,263.29 142,358,855.5043、资产减值损失
项 目 本年发生额 上年发生额坏账损失
67,102,723.42 2,637,136.56存货跌价损失
7,357,818.82 15,610,604.37合计
74,460,542.24 18,247,740.9344、投资收益
项目 本年发生额 上年发生额权益法核算的长期股权投资收益 88,949,385.45 13,755,688.75处置长期股权投资产生的投资收益 1,829,297.71 236,235,373.20
项目 本年发生额 上年发生额可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,357,773.24 2,586,656.16处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,025,594,708.51 190,091,064.62理财产品收益 423,815.06 ---其他 --- 184,177,653.74合计 1,119,154,979.97 626,846,436.4745、营业外收入
计入当期非经常性项 目 本年发生额 上年发生额
损益的金额固定资产处置所得
367,329.40 208,815.21 367,329.40政府补助（详见下表：政府补助明细表）
93,278,156.96 102,313,057.42 93,278,156.96罚款净收入
83,035.00 64,530.69 83,035.00其他
20,918,127.83 8,605,259.42 20,918,127.83合 计
114,646,649.19 111,191,662.74 114,646,649.19其中，计入当期损益的政府补助：
补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关税收奖励 76,696,078.74 88,817,289.01 与收益相关
国家电影事业发展专项资金 3,340,000.00 5,236,902.45 与收益相关
设备补贴款 1,665,571.98 1,449,187.98 与资产相关
政府扶持资金 11,083,796.28 6,188,077.98 与收益相关
水利基金 492,709.96 621,600.00 与收益相关
合计 93,278,156.96 102,313,057.42
注：（1）本公司全资子公司浙江华谊兄弟影业投资有限公司所取得的补助是根据东阳市委市政府《关于进一步加快横店影视文化产业发展的若干意见》（市委[2012]46号）享受税收优惠，具体为实验区内影视文化企业可享受影视文化产业发展专项资金奖励。企业营业税、城建税留市部分自入区之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按60%，每年度分二次给予奖励；增值税留市部分自入区之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按50%，每年度给予一次性奖励；企业所得税留市部分自获利之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按60%，每年度给予一次性奖励。入区已超2年的企业自2012年1月1日起给予3年营业税、城建税、增值税、企业所得税留市部分70%的奖励。
（2）本公司全资子公司北京华谊兄弟娱乐投资有限公司所取得的补助是按照怀政发[2008]46号《关于印发怀柔区促进区域经济发展若干财政政策的通知》规定，以上年企业实际缴纳的营业税、
企业所得税为基数，对达到或超过上年基数的，按照营业税22%-27%、企业所得税12%给予支持。
（3）本公司之公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司、华谊兄弟文化经纪有限公司取得的补助是享受了中新天津生态城的扶持资金，对公司缴纳的所得税、营业税、增值税、代扣代缴个人所得税生态城留成部分，管委会给予70%-90%的财政扶持。
（4）根据国家电影事业发展专项资金管理委员会电专字[2012]1号文件，对于国家高新技术格式影片创作生产进行补贴，本公司符合要求影片享受奖励扶持资金。
（5）关于对新建影院实行先征后返国家电影专项资金的通知电专字[2004]2号，对正规电影院线，3块（含3块）以上荧幕，正式营业满一整年的影城、影院、影剧院实行三年先征后返国家电影专项资金申报工作。
（6）本公司之孙公司各影院管理公司取得补助是根据《关于对安装2K和1K数字放映设备申报补贴电专字[2009]2号》和《关于对安装数字放映设备补贴的补充通知电专字[2012]4号》的规定，在 2012年 12月 31日前安装数字放映设备并投入使用且已安装计算机售票系统并向国家接收终端正常报送数据，同时无偷漏瞒报和违规经营行为，按规定享受有关补贴。
（7）本公司之孙公司北京华谊兄弟环球影院管理有限公司取得的补助为根据中共北京市委宣传部京宣发[2013]65号《北京市多厅影院建设补贴管理办法》，对于符合条件、经市广播电影电视局批准补贴的影院，按每厅 50万元计算，每家影院补贴总额一般不超过影院建设或租赁投资总额的50%，补贴数额不超过800万元。
46、营业外支出
项 目 本年发生额 上年发生额
计入当期非经常性损益的金额固定资产处置损失 643,940.60 950,159.86 643,940.60违约金 --- 240,000.00 ---对外捐赠支出 1,041,362.94 --- 1,041,362.94非常损失 2,813.76 --- 2,813.76罚款 1,049,994.50 --- 1,049,994.50其他 1,161,658.39 1,707,292.34 1,161,658.39合计 3,899,770.19 2,897,452.20 3,899,770.1947、所得税费用
（1）所得税费用表
项目 本年发生额 上年发生额当期所得税费用
428,162,295.53 256,319,140.44递延所得税费用
-134,349,974.02 21,875,491.94合计
293,812,321.51 278,194,632.38
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
利润总额
1,287,764,537.68按法定/适用税率计算的所得税费用
321,941,134.42子公司适用不同税率的影响
-11,611,576.91调整以前期间所得税的影响
18,348,512.77非应税收入的影响
-32,637,054.82不可抵扣的成本、费用和损失的影响
3,600,567.68使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
-8,074,118.81本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
7,011,797.14税法规定的额外可扣除费用
-4,766,939.96税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
---其他
---所得税费用
293,812,321.5148、其他综合收益
详见附注六、35。
49、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额利息收入 43,381,967.96 34,337,719.30政府奖励 87,428,267.60 90,569,812.44收到代收代付股权激励个税款 301,710.87 6,962,516.81收回影片投资款 150,000,000.00
收到的其他款项 179,884,197.50 100,153,769.56合计 460,996,143.93 232,023,818.11（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额付现费用 911,081,654.07 532,580,226.09支付的其他款项 485,921,460.02 235,479,510.28捐赠支出 1,041,362.94 ---
项目 本年发生额 上年发生额合计 1,398,044,477.03 768,059,736.37（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额收回理财产品及理财收益 --- 101,000,000.00合计 ---- 101,000,000.00（4）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额购买理财产品 --- 101,000,000.00结构性存款 --- 19,821,733.81处置子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,278,764.47 ---其他 1,003,216.93 ---合计 2,281,981.40 120,821,733.81（5）收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额收到与资产相关的政府补助 7,727,975.00 5,989,226.58抵押借款保证金 174,503,571.70 8,639,469.39借款保函保证金 34,096,429.22 330,000,000.00子公司少数股东业绩补偿款 13,491,068.99 ---合计 229,819,044.91 344,628,695.97（6）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额购买子公司少数股权 319,995,160.56 ---借款保函保证金 220,000,000.00 6,600,000.00注销子公司支付其他营业单位的现金净额 --- 985.72抵押借款保证金 152,030,972.90 162,093,120.93资产证券化保证金 11,230,000.00 ---融资手续费 27,175,462.63 ---其他 2,143,101.00 ---合计 732,574,697.09 168,694,106.6550、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本年金额 上年金额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
993,952,216.17 1,218,234,924.45加：资产减值准备
74,460,542.24 18,247,740.93固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
76,167,365.60 59,246,334.54无形资产摊销
11,438,805.53 8,012,945.36长期待摊费用摊销
17,059,681.64 6,294,195.64处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-367,329.40 741,344.65号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
643,940.60 ---公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
--- ---财务费用（收益以“－”号填列）
280,944,218.83 133,265,517.48投资损失（收益以“－”号填列）
-1,119,154,979.97 -626,846,436.47递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-78,428,988.93 -15,330,245.54递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-50,608,630.25 37,205,737.48存货的减少（增加以“－”号填列）
-7,665,399.11 82,949,291.18经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-2,728,020,319.07 184,161,412.20经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
3,292,997,185.04 -580,840,453.81本期股份支付摊销
1,038,337.62 1,620,783.00其他
-5,312,354.84 ---经营活动产生的现金流量净额
759,144,291.70 526,963,091.092、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
--- ---一年内到期的可转换公司债券
--- ---融资租入固定资产
--- ---3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
4,961,814,424.29 3,313,778,613.79减：现金的期初余额
3,313,778,613.79 1,331,162,925.25
补充资料 本年金额 上年金额加：现金等价物的期末余额
--- ---减：现金等价物的期初余额
--- ---现金及现金等价物净增加额
1,648,035,810.50 1,982,615,688.54（2）本年处置子公司及其他营业单位支付的现金净额
项目 金额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物
6,666,700.00其中：广州金楚信息技术有限公司
6,666,700.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
7,945,464.47其中：广州金楚信息技术有限公司
7,945,464.47加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
---其中：广州金楚信息技术有限公司
---处置子公司收到的现金净额
-1,278,764.47（3）本期收到的处置子公司的现金净额
项目 金额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物
3,060,000.00其中：鲟鱼网络科技（天津）有限公司
3,060,000.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
2,087,298.72其中：鲟鱼网络科技（天津）有限公司
2,087,298.72加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
---其中：鲟鱼网络科技（天津）有限公司
---处置子公司收到的现金净额
972,701.28（4）现金及现金等价物的构成
项目 年末余额 年初余额
一、现金
4,961,814,424.29 3,313,778,613.79其中：库存现金
637,369.31 488,827.66可随时用于支付的银行存款
4,959,762,107.59 3,296,225,050.93可随时用于支付的其他货币资金
1,414,947.39 17,064,735.20
项目 年末余额 年初余额
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
--- ---三、年末现金及现金等价物余额
4,961,814,424.29 3,313,778,613.7951、所有权或使用权受限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
质押借款质押物、保函保证金、货物质量发行保证金，以货币资金
502,615,423.57
及结构性存款等
应收账款
15,807,466.29质押借款
GDC TechBVI及其附属公
688,554,270.00抵押借款
司部分资产
合 计
1,206,977,159.86
七、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本年发生的非同一控制下企业合并
股权取得时 股权取得比 购买日至年末被购购买日至年末被购买被购买方名称 股权取得成本 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据
点 例（%） 买方的收入 方的净利润兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业
2016/2/17 320,000,000.00 43.90 现金购买 2016/2/17 实施控制日 --- 30,882,615.17（有限合伙）(A)
（2）合并成本及商誉
项目 兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）(A)
合并成本
320,000,000.00
—现金
合并成本合计
320,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
36,300,901.80
资本公积
283,699,098.20
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）(A)
项目 购买日 购买日
公允价值 账面价值
资产： --- ---货币资金 4,839.44 4,839.44其他应收款 32.79 32.79
兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）(A)
项目 购买日 购买日
公允价值 账面价值
长期股权投资 82,715,109.09 82,715,109.09负债： --- ---其他应付款 30,000.00 30,000.00净资产 82,689,981.32 82,689,981.32减：少数股东权益 46,389,079.52 46,389,079.52取得的净资产 36,300,901.80 36,300,901.80A、 兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）
交易的定价主要基于兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）被投资企业北京华谊兄弟创星娱乐科技股份
有限公司2016年预计审计税后净利润之20倍，即人民币16亿元，公司取得兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）
出资额的43.90%对应支付的转让价款为人民币3.2亿元。
2、处置子公司
2016年度处置对子公司投资即丧失控制权的情形
（1）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
处置价款与处置投
股权处置比 丧失控制权的丧失控制权时点的资对应的合并报表
子公司名称 股权处置价款 股权处置方式
例（%） 时点 确定依据 层面享有该子公司
净资产份额的差额
广州金楚信息技术有限公司 6,666,700.00 66.67 转让 2016-5-26章程变更之日 846,740.48
处置价款与处置投
股权处置比 丧失控制权的丧失控制权时点的资对应的合并报表
子公司名称 股权处置价款 股权处置方式
例（%） 时点 确定依据 层面享有该子公司
净资产份额的差额
维乐互娱（天津）信息技术有限公司 10,000,000.00 100.00 转让 2016-6-22章程变更之日 7,474.00
鲟鱼网络科技（天津）有限公司 3,060,000.00 100.00 转让 2016-3-18章程变更之日 975,083.23
（续）
丧失控制权 按照公允价值丧失控制权之日剩与原子公司股权投
丧失控制权之 丧失控制权之日
之日剩余股 重新计量剩余余股权公允价值的资相关的其他综合
子公司名称
日剩余股权的 剩余股权的公允
权的账面价 股权产生的利确定方法及主要假收益转入投资损益
比例（%） 价值
值 得或损失 设 的金额
按本次股权处置价
广州金楚信息技术有限公司 33.33 3,333,300.00 3,333,300.00 --- ---
折算所得
维乐互娱（天津）信息技术有限公司 --- --- --- --- --- ---
鲟鱼网络科技（天津）有限公司 --- --- --- --- --- ---
3、其他原因的合并范围变动
本年新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
①本年新纳入合并范围的子公司
名称 年末净资产 本年净利润
霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空影视娱乐有限公司（A） 2,956,514.74 -43,485.26美拉久禾（天津）文化经纪有限公司(B) 138,396.26 -861,603.74海南美拉传媒有限公司(C) 997,415.14 -2,584.86霍尔果斯美拉文化传媒有限公司(D) -30,000.00 -30,000.00
名称 年末净资产 本年净利润
北京华谊兄弟浩瀚影视娱乐有限公司(E) --- ---华谊兄弟点睛动画影业有限公司(F) 27,798,365.85 -9,384,302.64 HB Wink Animation International Inc.(G) 1,465,397.66 -3,189.85 HB WINK ANIMATION PRODUCTIONINC（H） -172,266.42 -830,730.42 HB WINK ANIMATION HOLDINGS INC.(I) 692,254.85 1,974.85兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）(J) 113,572,596.49 30,882,615.17 HUAYI BROTHERS INVESTMENT USA INC.(K) 482,521,643.95 -19,993.34 HUAYI BROTHERS PROPERTIES INC.(L) 118,449,038.50 -4,110,269.62 STORM PICTURES INC.(M) 3,037,172.57 -2,308,049.94 WR BROTHERS INC.(N) 363,898,154.32 -905.22华影天下（天津）电影发行有限责任公司(O) 47,734,446.57 -2,265,553.43华谊兄弟（北京）电影发行有限公司(P) 38,917,676.60 -1,582,323.40 Huayi Brothers Pictures International Limited.(Q) -873,340.30 -873,340.30银汉互娱（天津）科技有限公司（R） 4,760,547.08 4,760,547.08北京华谊兄弟聚星文化有限公司（S） 14,038,963.94 -1,961,036.06北京商友绿洲电子有限公司（T） -579,462.98 -579,462.98重庆市影麦信息科技有限公司(U) 42,539.17 42,539.17上海嘉麦影业有限公司(V) -1,084.43 -1,084.43武汉市华宇讯影业有限公司(W) -1,704.74 -1,704.74成都市华宇讯影业有限公司(X) -580.00 -580.00南京嘉麦影业有限公司(Y) -436.18 -436.18
名称 年末净资产 本年净利润
广州影麦科技有限公司(Z) -53,710.10 -53,710.10华谊兄弟（北京）文化咨询有限公司(AA) -5,763.76 -5,763.76（A）霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空影视娱乐有限公司为本公司控股子公司浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司新设立的全资子公司（附注八、1）。
（B）美拉久禾（天津）文化经纪有限公司为本公司控股子公司浙江东阳美拉传媒有限公司新设立的控股子公司。（附注八、1）。
（C）海南美拉传媒有限公司为本公司控股子公司浙江东阳美拉传媒有限公司新设立的全资子公司（附注八、1）。
（D）霍尔果斯美拉文化传媒有限公司为本公司控股子公司浙江东阳美拉传媒有限公司新设立的全资子公司（附注八、1）。
（E）北京华谊兄弟浩瀚影视娱乐有限公司为本公司控股子公司浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司新设立的全资子公司（附注八、1）。
（F）华谊兄弟点睛动画影业有限公司为本公司新设立的全资子公司（附注八、1）。
（G）HB Wink Animation InternationalInc.为本公司新设立子公司华谊兄弟点睛动画影业有限公司新设立的全资子公司。（附注八、1）。
（H）HB Production Wink AnimationInc.为本公司新设立子公司华谊兄弟点睛动画影业有限公司新设立的全资子公司（附注八、1）。
（I）HB WINK ANIMATION HOLDINGSINC.为本公司新设立子公司华谊兄弟点睛动画影业有限公司新设立的全资子公司（附注八、1）。
（J）兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙)为本公司本期购入的控股子公司。（附注七、1）。
(K)HUAYI BROTHERS INVESTMENT USAINC.为本公司全资子公司华谊兄弟国际有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(L) HUAYI BROTHERS PROPERTIESINC.为本公司孙公司HUAYI BROTHERS INVESTMENT USAINC本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(M) STORM PICTURESINC.为本公司全资子公司华谊兄弟国际有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(N) WR BROTHERSINC.为本公司全资孙公司HUAYI BROTHERS INVESTMENT USAINC.本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(O)华影天下（天津）电影发行有限责任公司为本公司孙公司华谊兄弟（北京）电影发行本期新设立的控股子公司（附注八、1）。
(P)华谊兄弟（北京）电影发行有限公司为本公司全资子公司华谊兄弟电影有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(Q) Huayi Brothers Pictures InternationalLimited（华谊兄弟电影国际有限公司）为本公司子公司华谊兄弟电影有限公司本期新设立的全资子公司（附
注八、1）。
(R)银汉互娱（天津）科技有限公司为本公司控股子公司广州银汉科技有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(S)北京华谊兄弟聚星文化有限公司为本公司全资子公司北京华谊兄弟音乐有限公司本期新设立的控股子公司（附注八、1）。
(T)北京商友绿洲电子有限公司为本公司控股子公司深圳市华宇讯科技有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(U)重庆市影麦信息科技有限公司为本公司控股子公司深圳市华宇讯科技有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(V)上海嘉麦影业有限公司为本公司控股子公司深圳市华宇讯科技有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(W)武汉市华宇讯影业有限公司为本公司控股子公司深圳市华宇讯科技有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(X)成都市华宇讯影业有限公司为本公司控股子公司深圳市华宇讯科技有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(Y)南京嘉麦影业有限公司为本公司控股子公司深圳市华宇讯科技有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(Z)广州影麦信息科技有限公司为本公司控股子公司深圳市华宇讯科技有限公司本期新设立的全资子公司（附注八、1）。
(AA)华谊兄弟（北京）文化咨询有限公司为华谊兄弟传媒股份有限公司本期新成立的全资子公司（附注八、1）。
②本年不再纳入合并范围的公司
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
北京华谊兄弟数字传媒技术有限公司 -67,935.27 5,812.99注：根据北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司于2015年10月28日召开的董事会决议，同意注销北京华谊兄弟数字传媒技术有限公司（以下简称“华谊数字传媒”）。2016年7月12日经北京市工商行政管理局怀柔分局核定准予华谊数字传媒注销。华谊数字传媒自2016年7月12日起不再纳入合并范围。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例（%）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
北京华谊兄弟时代文化经纪有限公司 北京 北京 娱乐经纪 100.00 --- 新设华谊兄弟文化经纪有限公司 天津 天津 娱乐经纪 100.00 --- 新设北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 北京 北京 影视制作 100.00 --- 新设华谊兄弟影院投资有限公司 北京 北京 影院投资 100.00 --- 新设华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司 天津 天津 文化娱乐活动 54.00 --- 新设华谊兄弟国际有限公司 香港 香港 影视发行 100.00 --- 新设华谊兄弟时尚（上海）文化传媒有限公司 上海 上海 艺术活动 60.00 --- 新设北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司 北京 北京 技术开发 51.67 20.00 新设华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司 天津 天津 文化娱乐活动 100.00 --- 新设北京华谊兄弟音乐有限公司 北京 北京 音乐艺术创作 100.00 --- 非同一控制下合并浙江华谊兄弟影业投资有限公司 浙江 浙江 影视制作 --- 100.00 新设华谊兄弟（天津）品牌管理有限公司 天津 天津 品牌管理 --- 100.00 新设华谊兄弟重庆影院管理有限公司 重庆 重庆 影院管理 --- 100.00 新设华谊兄弟合肥影院管理有限公司 合肥 合肥 影院管理 --- 100.00 新设华谊兄弟武汉影院管理有限公司 武汉 武汉 影院管理 --- 100.00 新设华谊兄弟哈尔滨影院管理有限公司 哈尔滨 哈尔滨 影院管理 --- 100.00 新设华谊兄弟上海影院管理有限公司 上海 上海 影院管理 --- 100.00 新设华谊兄弟影院管理无锡有限公司 江苏 江苏 影院管理 --- 100.00 新设北京华谊兄弟环球影院管理有限公司 北京 北京 影院管理 --- 100.00 新设深圳华谊兄弟影院管理有限公司 深圳 深圳 影院管理 --- 100.00 新设 Huayi Brothers International Investment Ltd. 英属维尔京英属维尔京 影视发行 --- 100.00 新设
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式群岛 群岛
Huayi Brothers Pictures International Limited 香港 香港 影视发行 --- 100.00 新设华谊兄弟沈阳影院管理有限公司 沈阳 沈阳 影院管理 --- 100.00 新设华谊兄弟铜陵影院管理有限公司 合肥 合肥 影院管理 --- 100.00 新设北京华谊兄弟文化发展有限公司 北京 北京 娱乐经纪 --- 100.00 非同一控制下合并浙江常升影视制作有限公司 浙江 浙江 影视制作 --- 70.00 非同一控制下合并天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任公司 天津 天津 娱乐经纪 --- 58.00 非同一控制下合并星影联盟（天津）新媒体技术有限公司 天津 天津 技术开发 --- 71.67 新设华谊兄弟（天津）综艺娱乐节目制作有限公司 天津 天津 综艺娱乐 --- 100.00 新设新圣堂（天津）文化传播有限公司 天津 天津 文艺创作 58.00 --- 非同一控制下合并深圳市华宇讯科技有限公司 深圳 深圳 票务代理 --- 51.00 非同一控制下合并深圳市卖座影视传媒有限公司 深圳 深圳 票务代理 --- 51.00 非同一控制下合并广州银汉科技有限公司 广州 广州 信息服务业务 50.88 --- 非同一控制下合并北京华谊兄弟金控投资管理有限公司 北京 北京 影视投资 70.00 --- 新设华谊兄弟电影有限公司 浙江 浙江 影视投资 100.00 --- 新设海南华宇讯科技信息有限公司 海南 海南 票务代理 --- 51.00 新设天津华宇讯信息技术有限公司 天津 天津 票务代理 --- 51.00 新设华谊兄弟卖座网（天津）电影发行有限公司 天津 天津 电影发行 --- 51.00 新设华谊兄弟（天津）创意设计有限公司 天津 天津 创意设计 --- 54.00 新设华谊兄弟新媒体（天津）有限公司 天津 天津 技术开发 --- 71.67 新设华谊兄弟新媒体国际有限公司 香港 香港 新媒体投资 --- 71.67 新设 Huayi Brothers New Media Investment Limited 开曼群岛 开曼群岛 新媒体投资 --- 71.67 新设
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式华谊乐恒有限公司 香港 香港 移动互联网游戏 --- 80.00 新设北京华远嘉利房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发；销售商品房；物业管理 --- 100.00 非同一控制下合并天津欢颜广告有限公司 天津 天津 设计、制作、代理、发布广告。 100.00 --- 非同一控制下合并浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司 浙江 浙江 娱乐经纪 70.00 --- 非同一控制下合并霍尔果斯华谊兄弟浩瀚星空影视娱乐有限公司 北京 霍尔果斯 娱乐经纪 --- 70.00 新设北京华谊兄弟浩瀚影视娱乐有限公司 北京 北京 娱乐经纪 --- 70.00 新设浙江东阳美拉传媒有限公司 浙江 浙江 娱乐经纪 70.00 --- 非同一控制下合并海南美拉传媒有限公司 海南 海南 娱乐经纪 --- 70.00 新设霍尔果斯美拉文化传媒有限公司 北京 霍尔果斯 娱乐经纪 --- 70.00 新设
|||
|-|-|
|76.41||
|76.41||
|76.41||
|76.41||
|76.41||
|76.41||
||76.41|
||76.41|

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
|||
|-|-|
|76.41||
||76.41|
|76.41||
|76.41||
||76.41|
||76.41|
|76.41||
|76.41||
|76.41||
|76.41||
|76.41||
|76.41||
|76.41||

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
||
|-|
|76.41|
|76.41|
|76.41|
|76.41|
|76.41|
|76.41|

HB Wink Animation International Inc. 香港 香港 电影动画制作 --- 100.00 新设 HB Production Wink Animation Inc. 美国 美国 电影动画制作 --- 100.00 新设 HB WINK ANIMATION HOLDINGS INC. 美国 美国 电影动画制作 --- 100.00 新设 Huayi Brothers Inc.(US) 美国 美国 电影制作发行 --- 100.00 新设 Huayi Brothers pictures LLC 美国 美国 电影制作发行 --- 100.00 新设 Storm Picturec Inc 美国 美国 电影制作发行 --- 100.00 新设 HUAYI BROTHERS INVESTMENT USA INC.(K) 美国 美国 电影制作发行 --- 100.00 新设 HUAYI BROTHERS PROPERTIES INC.(L) 美国 美国 电影制作发行 --- 100.00 新设华谊兄弟（北京）电影发行有限公司 北京 北京 电影制作发行 --- 80.00 新设华谊兄弟点睛动画影业有限公司 上海 上海 电影制作发行 100.00 --- 新设银汉互娱（天津）科技有限公司 天津 天津 信息服务业务 --- 50.88 非同一控制下合并
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式北京华谊兄弟聚星文化有限公司 北京 北京 娱乐经纪 --- 80.00 非同一控制下合并重庆市影麦信息科技有限公司 重庆 重庆 票务代理 --- 51.00 新设上海嘉麦影业有限公司 上海 上海 电影发行 --- 51.00 新设武汉市华宇讯影业有限公司 武汉 武汉 影视制作 --- 51.00 新设成都市华宇讯影业有限公司 成都 成都 影视制作 --- 51.00 新设南京嘉麦影业有限公司 南京 南京 影视制作 --- 51.00 新设广州影麦科技有限公司 广州 广州 票务代理 --- 51.00 新设华谊兄弟（北京）文化咨询有限公司 北京 北京 经济信息咨询 100.00 --- 新设北京商友绿洲电子有限公司 北京 北京 票务代理 --- 51.00 新设美拉久禾（天津）文化经纪有限公司① 天津 天津 娱乐经纪 --- 38.50 新设 WR Brothers Inc 美国 美国 电影制作发行 100.00 新设兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）
天津 天津 投资 43.90 --- 非同一控制下合并②
||
|-|
|50.40|

注：①美拉久禾（天津）文化经纪有限公司由浙江东阳美拉传媒有限公司持股55.00％，浙江东阳美拉传媒有限公司为本公司实际控制，本公司间接控制美拉久禾（天津）文化经纪有限公司，将其纳入合并报表范围。
②兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）其他出资人为公司员工出资比例较低且分散，另普通合伙人为公司指定，兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）实质为公司控制，故将其纳入合并报表范围。
③华影天下（天津）电影发行有限责任公司由华谊兄弟（北京）电影发行有限公司持股63.00％，华谊兄弟（北京）电影发行有限公司为本公司实际控制，本公司间接控制华影天下（天津）电影发行有限责任公司，将其纳入合并报表范围。
（2）重要的非全资子公司
子公司名称 少数股东的持股比例（%） 本年归属于少数股东的损益 本年向少数股东分派的股利 年末少数股东权益余额华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司 46.00 17,219,654.03 --- 190,829,201.82北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司 28.33 18,801,844.10 --- 68,661,657.04浙江常升影视制作有限公司 30.00 7,500,390.84 --- 71,380,046.02天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任
42.00 5,043,356.41 1,917,728.50 5,800,926.68公司
深圳市华宇讯科技有限公司 49.00 29,089,323.74 --- 83,627,024.94广州银汉科技有限公司 49.12 62,730,929.86 145,387,104.06 184,131,596.77浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司 30.00 30,424,556.27 --- 65,147,107.65浙江东阳美拉传媒有限公司 30.00 16,650,499.69 --- 31,975,161.64 GDC Tech BVI 23.59 9,510,157.80 --- 81,997,545.87（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公
112,864,850.13 409,000,321.32 521,865,171.45 107,019,080.54 --- 107,019,080.54司
北京华谊兄弟创星娱乐科技股份
244,810,018.81 24,799,106.52 269,609,125.33 27,245,351.81 --- 27,245,351.81有限公司
浙江常升影视制作有限公司 261,267,297.84 3,911,540.71 265,178,838.55 156,909,178.09 --- 156,909,178.09天津滨海新区华谊启明东方暖公
18,575,709.31 117,491.83 18,693,201.14 4,881,470.95 --- 4,881,470.95关顾问有限责任公司
深圳市华宇讯科技有限公司 318,959,598.03 6,788,263.65 325,747,861.68 153,197,535.14 1,882,928.70 155,080,463.84广州银汉科技有限公司 443,116,182.22 68,886,469.10 512,002,651.32 137,141,908.71 --- 137,141,908.71
年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司 277,352,822.62 15,469.95 277,368,292.57 60,211,267.08 --- 60,211,267.08浙江东阳美拉传媒有限公司 136,505,047.19 3,561,528.46 140,066,575.65 33,482,703.53 --- 33,482,703.53 GDC Tech BVI 765,723,841.17 122,556,552.41 888,280,393.58 437,413,443.60 103,272,435.92 540,685,879.52（续）
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司 128,627,781.92 356,334,720.78 484,962,502.70 107,550,442.30 --- 107,550,442.30北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司 233,354,161.17 4,664,767.61 238,018,928.78 61,557,167.53 --- 61,557,167.53浙江常升影视制作有限公司 252,748,460.86 757,887.06 253,506,347.92 140,237,990.25 --- 140,237,990.25天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任公司 11,677,676.69 57,206.55 11,734,883.24 342,501.93 --- 342,501.93深圳市华宇讯科技有限公司 204,851,855.37 4,751,597.82 209,603,453.19 96,137,703.43 2,164,318.74 98,302,022.17广州银汉科技有限公司 617,710,432.80 33,265,956.07 650,976,388.87 103,413,406.72 --- 103,413,406.72浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司 124,150,059.64 176,180.00 124,326,239.64 21,899,290.70 --- 21,899,290.70浙江东阳美拉传媒有限公司 71,582,373.95 145,962.50 71,728,336.45 20,708,408.29 --- 20,708,408.29 GDC Tech BVI 717,104,665.58 143,065,171.73 860,169,837.31 446,703,459.45 131,773,192.19 578,476,651.64本年发生额 上年发生额
子公司名称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动营业收入 净利润
营业收入
净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
本年发生额 上年发生额
子公司名称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动营业收入 净利润
营业收入
净利润
总额 现金流量 总额 现金流量华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司 98,358,142.15 37,434,030.51 37,434,030.51 5,315,408.53 29,198,113.29 32,499,395.48 32,499,395.48 22,580,866.50北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司 179,351,120.14 65,902,012.27 65,902,012.27 70,207,400.94 191,538,462.72 55,180,675.04 55,180,675.04 28,263,634.05浙江常升影视制作有限公司 57,075,471.69 25,001,302.79 25,001,302.79 -24,977,505.75 137,118,875.96 37,794,954.47 37,794,954.47 4,633,146.73天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任
61,415,094.56 12,007,991.45 12,007,991.45 16,680,476.40 46,660,275.55 9,259,076.69 9,259,076.69 6,687,474.82公司
深圳市华宇讯科技有限公司 418,077,671.46 59,365,966.82 59,365,966.82 -30,011,815.68 311,275,291.84 46,183,285.76 46,183,285.76 17,191,118.77广州银汉科技有限公司 496,763,278.79 127,367,743.51 127,367,743.51 83,162,393.64 669,468,901.95 247,429,945.94 247,429,945.94 408,403,854.62浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司 208,855,832.39 101,415,187.56 101,415,187.56 123,757,567.81 69,385,849.09 51,118,187.83 51,118,187.83 3,053,410.53浙江东阳美拉传媒有限公司 94,151,336.10 55,113,943.96 55,113,943.96 70,685,863.21 63,377,358.52 46,026,732.14 46,026,732.14 8,774,503.27 GDC Tech BVI 511,958,439.68 40,314,361.16 40,314,361.16 110,176,524.03 593,863,195.82 62,426,278.19 62,426,278.19 111,232,343.37（4）无使用集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
A、关于本公司子公司华谊兄弟文化经纪有限公司（以下简称“文化经纪”）处置天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任公司（以下简称“启明东方”）部分股权后不丧失控制权的情况说明：
2016年12月9日，本公司子公司文化经纪将其持有启明东方22.00%的股权转让给个人马克。于2016年12月15日完成工商变更登记。本次股权转让完成后，本公司子公司文化经纪对启明东方仍有控制权，仍将其纳入合并范围。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 天津滨海新区华谊启明东方暖公关顾问有限责任公司
处置/购买对价 24,288,000.00—现金 24,288,000.00处置/购买对价合计 24,288,000.00减：按处置/购买的股权比例计算的子公司净资产份额 3,038,580.64差额 21,249,419.36减：所得税费用 5,312,354.84其中：调整资本公积 15,937,064.52调整盈余公积 ---调整未分配利润 ---3、在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例（%）
主要 对合营企业或联营企业投合营企业或联营企业名称
注册地 业务性质
经营地 资的会计处理方法直接 间接
华谊影城（苏州）有限公司 苏州 苏州 文化娱乐活动 --- 11.57权益法
旅游文化设施投资、经营、咨询会展服务；场地
海南观澜湖华谊冯小刚文化旅游实业有限公司 海南 海南 --- 18.90权益法
设备租赁；房地产开发经营等
北京英雄互娱科技股份有限公司 北京 北京 游戏研发运营、软件开发、技术推广等 20.17 --权益法
（2）重要联营企业的主要财务信息
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
项目
华谊影城（苏州）有限公 海南观澜湖华谊冯小刚 北京英雄互娱科技股份有 海南观澜湖华谊冯小刚文化华谊影城（苏州）有限公司
司 文化旅游实业有限公司 限公司 旅游实业有限公司
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
项目
华谊影城（苏州）有限公 海南观澜湖华谊冯小刚 北京英雄互娱科技股份有 海南观澜湖华谊冯小刚文化华谊影城（苏州）有限公司
司 文化旅游实业有限公司 限公司 旅游实业有限公司流动资产 929,614,223.90 860,344,460.48 2,484,175,920.17 569,052,226.97 573,062,883.49其中：现金和现金等价物 51,703,351.53 229,297,844.19 793,751,571.71 130,019,166.89 30,467,213.81非流动资产 1,127,278,977.29 1,312,165,263.29 1,787,070,226.80 630,277,388.75 1,010,950,371.76资产合计 2,056,893,201.19 2,172,509,723.77 4,271,246,146.97 1,199,329,615.72 1,584,013,255.25流动负债 840,054,526.42 726,195,078.75 606,743,799.73 701,378,227.53 345,988,349.46非流动负债 200,000,000.00 1,183,000,000.00 --- --- 975,000,000.00负债合计 1,040,054,526.42 1,909,195,078.75 606,743,799.73 701,378,227.53 1,320,988,349.46少数股东权益 --- --- 294,663,179.34 --- ---归属于母公司股东权益 1,016,838,674.77 263,314,645.02 3,369,839,167.90 497,951,388.19 263,024,905.79按持股比例计算的净资产份
217,908,528.00 92,160,125.76 703,622,418.26 224,078,124.69 92,058,717.03额
调整事项
—商誉 --- 1,384,992,396.87 --- ---—内部交易未实现利润 -39,339,216.59 -6,166,596.02 - -36,986,320.79 -6,166,596.02—其他 370,300.07 -171,948.33 -3,156,509.75 846,727.85 -227,896.88对合营企业权益投资的账面
178,939,611.48 85,821,581.41 2,085,458,305.38 187,938,531.75 85,664,224.13价值
年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
项目
华谊影城（苏州）有限公 海南观澜湖华谊冯小刚 北京英雄互娱科技股份有 海南观澜湖华谊冯小刚文化华谊影城（苏州）有限公司
司 文化旅游实业有限公司 限公司 旅游实业有限公司 --- --- --- --- ---存在公开报价的合营企业权
--- --- --- --- ---益投资的公允价值
--- --- --- ---营业收入 --- 103,890,477.63 935,990,894.70 150,525.00 116,401,069.36财务费用 -4,829,810.00 16,712,630.23 -29,289,149.32 -79,343.62 5,521,127.50所得税费用 -10,337,571.14 149,864.08 63,341,403.37 1,054,803.82 ---净利润 -31,012,713.42 449,592.23 503,849,006.76 3,164,411.44 8,076,547.44终止经营的净利润 --- --- --- --- ---其他综合收益 --- --- 3,959,946.42 --- ---综合收益总额 -31,012,713.42 449,592.23 507,808,953.18 3,164,411.44 8,076,547.44本年度收到的来自合营企业
--- --- --- --- ---的股利
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额联营企业：
投资账面价值合计
1,268,252,151.16 273,083,318.97下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润
-6,836,692.08 12,928.73
项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额—其他综合收益
--- ---—综合收益总额
-6,836,692.08 12,928.73（4）不存在合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
年末公允价值
项目
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
--- --- --- ---可供出售金融资产
--- --- --- ---权益工具投资
388,475,262.06 --- --- 388,475,262.062、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售权益工具系本公司投资北京掌趣科技股份有限公司股权、Guru Online(Holdings)Limited，其公允价值按资产负债表日的公开交易市场的收盘价确定。
十、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
实际控制人 对本公司的持股比例% 对本公司的表决权比例%
王忠军
21.98 21.98王忠磊
6.16 6.16注：截至报告期末，王忠军合计持有公司股份21.98%，其中，直接持有公司股份20.76%，通过中钢期货有限公司－中钢期货－华谊兄弟大股东增持资产管理计划间接持有公司股份0.63%，通过国民信托有限公司－国民信托·华谊兄弟大股东增持 1号集合资金信托计划间接持有公司股份0.59%。王忠磊合计持有公司股份6.16%，其中，直接持有公司股份6.03%，通过国民信托有限公司－国民信托·华谊兄弟大股东增持2号集合资金信托计划间接持有公司股份0.13%。
2、本公司的子公司情况
详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见附注八、3、在合营安排或联营企业中的权益。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称 与本公司的关系
All’s Well Media Company Ltd. 联营企业
China Lion Entertainment Ltd 联营企业
北京剧角映画文化传媒有限公司 联营企业
合营或联营企业名称 与本公司的关系
北京英雄互娱科技股份有限公司 联营企业
河南建业华谊兄弟文化旅游产业有限公司 联营企业
深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司 联营企业（本期持股比例下降转为非关联方）上海淳泰投资管理有限公司 联营企业
上海嘉华影视文化产业发展有限公司 联营企业
众大合联市场咨询（北京）有限公司 联营企业
北京捷特瑞影音科技有限公司 联营企业
北京圣威特科技有限公司 联营企业
海南观澜湖华谊冯小刚电影公社影视服务有限公司 联营企业
华狮盛典（北京）文化传媒有限公司 联营企业
东阳向上影业有限公司 联营企业
华谊影城（苏州）有限公司 联营企业
重庆两江华悦文化产业发展有限公司 联营企业
北京新影联华谊兄弟影院有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系胡明 公司高管（报表日已离任）北京兄弟联合投资有限公司（原北京华谊兄弟投资有限公司） 同一实际控制人
南京月宛儿影视文化工作室 关键管理人员控制
南京龙德文化工作室 关键管理人员控制
南京禾禾文化传媒有限公司 子公司之关联方
南京利必多影视文化有限公司 子公司之关联方
深圳市腾讯计算机系统有限公司 公司之股东
北京欢颜广告有限公司 子公司之关联方
北京兴盛天亚文化传播有限公司 子公司之关联方
南京虎虎影视文化工作室 子公司少数股东控制
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额All’s Well Media Company Ltd. 版权收入 5,004,184.64 1,434,783.62北京剧角映画文化传媒有限公司 版权收入 162,187.74
北京兴盛天亚文化传播有限公司 版权收入 27,735,849.07 14,150,943.40北京英雄互娱科技股份有限公司 公关活动收入 1,441,037.74 ---
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额河南建业华谊兄弟文化旅游产业有限公司 品牌授权费 3,056,603.78 19,811,320.75华谊影城（苏州）有限公司 品牌授权费及设计费 97,537,735.90 16,981,132.08重庆两江华悦文化产业发展有限公司 品牌授权费 9,433,962.26 ---南京禾禾文化传媒有限公司 签约艺人经纪收入 471,698.11 254,716.98南京利必多影视文化有限公司 签约艺人经纪收入 4,245,283.02 47,547,169.81深圳华谊兄弟文化创意产业有限公司 品牌授权费 9,433,962.30 9,433,962.30深圳市腾讯计算机系统有限公司 游戏、版权及其他收入 262,134,622.11 307,574,256.21北京新影联华谊兄弟影院有限公司 电影片采购 330,325.80 113,671.00北京欢颜广告有限公司 广告费 8,018,867.60 ---南京月宛儿影视文化工作室 服务费 3,128,301.90 ---众大合联市场咨询（北京）有限公司 监测费 --- 1,267,924.49深圳市腾讯计算机系统有限公司 服务器托管费、渠道成本 8,113,207.32 4,180,426.47南京虎虎影视文化工作室 电视剧成本 21,226,415.17 ---（2）关联租赁情况
本公司作为承租人
租赁资产种 租赁 租赁 租赁费定价年度确认的出租方名称 承租方名称
类 起始日 终止日 依据 租赁费北京兄弟联合投资有华影天下（天津）电影发
办公场所 2016-8-1 2018-12-31市场价格 227,775.00限公司 行有限责任公司
北京兄弟联合投资有
本公司 办公场所 2016-1-1 2016-7-31市场价格 298,025.00限公司
（3）关联担保情况
①本公司作为担保方
担保是否已经履行被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕华谊兄弟国际有限公司 5,000万美元 2014-11-10 2016-11-8 是
北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 8亿人民币 2015-12-7 2016-12-6 是
华谊兄弟影院投资有限公司 3亿人民币 2015-12-7 2016-12-6 是
北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公
5,000万人民币 2015-10-21 2016-10-16 是
司
北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 2.3亿人民币 2016-12-5 2017-12-5 否
华谊兄弟国际有限公司 3,000万美元 2016-11-7 2018-11-6 否
Huayi Brothers Pictures LLC 5,200万美元 2015-4-1 2019-9-30 否
北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公
1亿人民币 2015-12-11 2016-12-10 是
司
②本公司作为被担保方
担保是否已经履担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕王忠军、王忠磊、北京华谊兄弟娱乐投资
3.3亿人民币 2014-5-22 2019-5-22 否有限公司
北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 4,510万人民币 2015-6-4 2017-6-4 否北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 2200万人民币 2015-6-12 2017-6-11 否北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 2,200万人民币 2015-06-09 2016-06-08 是北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 8,800万人民币 2015-7-14 2016-7-9 是北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 9790万人民币 2015-11-19 2017-11-19 否北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 5390万人民币 2015-12-4 2016-11-27 是北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 3.3亿人民币 2016-11-1 2017-10-31 否北京华谊兄弟环球影院管理有限公司（含
下属北京华谊兄弟环球影院管理有限公
司廊坊万向城影院）、华谊兄弟哈尔滨影
院管理有限公司、华谊兄弟合肥影院管理
有限公司、华谊兄弟上海影院管理有限公
司、深圳华谊兄弟影院管理有限公司、华
谊兄弟沈阳影院管理有限公司、华谊兄弟
铜陵影院管理有限公司、华谊兄弟影院管
11.23亿人民币 2016-11-25 2021-11-25 否理无锡有限公司、华谊兄弟武汉影院管理
有限公司（含下属两家分公司即华谊兄弟
武汉影院管理有限公司光谷天地影院、华
谊兄弟武汉影院管理有限公司咸宁影
院）、华谊兄弟重庆影院管理有限公司（含
下属两家分公司即华谊兄弟重庆影院管
理有限公司袁家岗影院、华谊兄弟重庆影
院管理有限公司江北金源影院）
北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 1,430万美元 2013-4-8 2019-4-8 否（4）关联方资产转让、债务重组情况
2016年1月，公司与控股子公司之少数股东兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）的股东胡明签订《股权转让协议》，公司以人民币3.2亿元的转让价款受让胡明持有的兄弟姐妹（天津）文化信息咨询合伙企业（有限合伙）部分出资份额 1527.80万元（约占合伙企业出资份额总额的43.90%）。2016年4月1日，该出资份额转让事项已办理完毕工商变更登记。
（5）关键管理人员报酬
项目 本年发生额 上年发生额关键管理人员报酬
706.71万元 461.81万元
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
年末余额 年初余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款：
All’s Well Media Company Ltd. 1,724,049.60 1,724,049.60 4,387,604.60 999,359.05 China Lion Entertainment Ltd 104,349.12 36,884.11 609,060.29 609,060.29北京兴盛天亚文化传播有限公司 46,800,000.00 4,020,000.00 17,400,000.00 1,350,000.00河南建业华谊兄弟文化旅游产业有限公司 --- --- 35,000,000.00 1,150,000.00华谊影城（苏州）有限公司 50,000,000.00 500,000.00 --- ---南京利必多影视文化有限公司 18,600,000.00 750,000.00 14,100,000.00 141,000.00上海淳泰投资管理有限公司 2,000,000.00 100,000.00 2,000,000.00 20,000.00南京禾禾文化传媒有限公司 --- --- 270,000.00 2,700.00上海嘉华影视文化产业发展有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00深圳市腾讯计算机系统有限公司 72,417,667.00 1,396,176.67 74,267,821.43 1,633,678.21北京英雄互娱科技股份有限公司 91,043.75 9,104.38 6,000,000.00 600,000.00东阳向上影业有限公司 --- --- 175,000.00 17,500.00合计 200,737,109.47 17,536,214.76 163,209,486.32 15,523,297.55其他应收款：
All’s Well Media Company Ltd. 4,277,327.10 2,138,663.55 4,277,327.10 213,866.36深圳市腾讯计算机系统有限公司 --- --- 26,280,000.00 262,800.00合计 4,277,327.10 2,138,663.55 30,557,327.10 476,666.36预付账款：
华狮盛典（北京）文化传媒有限公司 11,600,000.00 --- 11,600,000.00 ---深圳市腾讯计算机系统有限公司 300,000.00 --- 660,377.34 ---南京利必多影视文化有限公司 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 ---北京兄弟联合投资有限公司 45,555.00 --- --- ---南京龙德文化工作室 22,000,000.00 --- 30,000,000.00 ---南京月宛儿影视文化工作室 25,915,094.43 --- --- ---海南观澜湖华谊冯小刚电影公社影视服务有限公
800,000.00 --- --- ---司
China Lion Entertainment Ltd 1,224,500.00 --- 2,799,500.00 ---合计 91,885,149.43 --- 75,059,877.34 ---
（2）应付项目
项目名称 年末余额 年初余额
应付账款：
东阳向上影业有限公司 799,793.89 6,342,617.63合计 799,793.89 6,342,617.63其他应付款： ---北京兄弟联合投资有限公司 1,319,825.00 1,021,800.00南京弘立星恒文化传播有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00北京捷特瑞影音科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00北京圣威特科技有限公司 15,000,000.00 50,000,000.00深圳市腾讯计算机系统有限公司 100,000.00 ---合计 76,419,825.00 111,021,800.00预收账款：
北京剧角映画文化传媒有限公司 270,000.00 270,000.00深圳市腾讯计算机系统有限公司 21,245,271.50 ---北京英雄互娱科技股份有限公司 1,874,907.76 ---东阳向上影业有限公司 --- 1,900,000.00合计 23,390,179.26 2,170,000.00十一、股份支付
1、本公司股份支付情况
（1）股份支付总体情况
项目 相关内容
公司本年授予的各项权益工具总额 ---公司本年行权的各项权益工具总额 2,233,757.00公司本年失效的各项权益工具总额 ---公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余
已到期期限
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 ---（2）以权益结算的股份支付情况
项目 相关内容
授予日权益工具公允价值的确定方法 见注
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行可行权权益工具数量的确定依据
权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
13,213,683.00
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 ---
注：权益工具公允价值是使用布莱克-斯科尔斯模型计算，输入至模型的数据如下：
项目 2012年度
股票期权的公允价值 24,750,600.00
标的股价 14.92
行权价格 14.85
股份预计波动率 25.41
期权的有效期 3年
无风险利率 0.35%
（3）以股份支付服务情况
项目 本年度 上年度
以股份支付换取的职工服务总额
--- 1,620,783.00以股份支付换取的其他服务总额
--- ---（4）股份支付计划
根据本公司股东大会于2012年10月26日审议批准，本公司实施了一项股票期权激励计划（以下称“本计划”），目的是为进一步完善本公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司高层管理人员及核心骨干员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。本计划涉及的激励对象包括公司高级管理人员以及董事会认为需要激励的其他人员，但不包括公司的独立董事、监事。本计划于2012年10月31日起生效，本计划的有效期自股票期权授权之日起4年。每份股票期权自相应的授权日起4年内有效。
本计划拟向激励对象授予994万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额60,480万股的1.64%。每份股票期权拥有在有效期内以行权价格和行权条件购买1股华谊兄弟股票的权利。本计划的股票来源为华谊兄弟向激励对象定向发行股票。本计划授予的股票期权的行权价格为14.85元。华谊兄弟股票期权有效期内发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息、向老股东定向增发新股等事宜，行权价格将做相应的调
整。在满足行权条件的前提下，股票期权的权利中的1/3在授予日起一年后可行权，1/3在授予日起两年后可行权，1/3在授予日起三年后可行权，并自可行权日起四年内可以行权以认购本公司股份。
2013年10月31日，根据公司2012年第三次临时股东大会的授权，公司董事会决定：注销股权激励计划中“第一个行权期”对应的股票期权331.33万份及梁洁、张建丽、杨敏、赵琳、梁笑笑、姜朋、朱墨、黄一、薛万国、王玫、裴蕾、郝烨、纪翔、李玥嘉、聂涛、段迎九、苏文捷17人持有的第二、三个行权期对应股票期权76万份，共计407.33万份，调整后，公司股票期权激励计划所涉未行权期权总数调整为586.67万份，激励对象人数调整为103人。
2013年10月31日，公司召开第二届董事会第41次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量及行权价格的议案》。因公司 2013年第二次临时股东大会审议通过了《2013年半年度资本公积金转增股本预案》，以截至2013年 6月 30日公司总股本60,480万股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增10股，共计转增60,480万股，转增后公司总股本将增加至 120,960万股，并已于 2013年 10月 10日实施完毕。根据公司《股票期权激励计划》的有关规定，授予未行权股票期权数量由586.67万份调整为1,173.34万份，行权价格由14.85元调整为7.425元。
2014年10月31日，公司召开第三届董事会第7次会议，审议通过《关于公司股票期权激励计划部分股票注销的议案》，注销后公司股票期权激励计划所涉未行权期权总数调整为1,081.34万份。
2014年11月13日，公司召开第三届董事会第8次会议，审议通过《关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，股票行权价格由7.425元调整为7.25元。
2015年5月5日，公司召开的第三届董事会第17次会议，审议通过《关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，股票期权行权价格调整为7.15元。
2015年11月2日，公司召开的第三届董事会第24次会议，审议通过《关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销的议案》。注销后公司股票期权激励计划所涉未行权期权总数调整为 524.67万份。
2016年5月6日，公司分别召开的第三届董事会第36次会议和第三届监事会第15次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划股票期权数量及行权价格的议案》。根据公司《股票期权激励计划（草案修订稿）》的有关规定，未行权股票期权数量由 94.1219万份调整为 188.1653万份，行权价格由7.15元调整为3.527元。
2016年11月1日，公司分别召开的第三届董事会第48次会议和第三届监事会第18次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划部分股票期权注销的议案》。因公司首期股票期权激励计划首次授予第三个行权期已经结束，根据公司《股票期权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，公司董事会决定注销第三个行权期未行权的股票期权共计80.9136万份。
2、本公司控股子公司GDC TechBVI股份支付情况
本公司控股子公司GDC TechBVI于2013年5月21日采用了2013年股权激励计划（“2013年股权激励计划”）。2013年股权激励计划规定的授予期权，受限股票增值权，以及其他基于股票的奖
励，如限售股，简称“奖项”，给董事、高级管理人员和员工可达50,000,000股本公司普通股。2013年股权激励计划的目的是帮助本集团在招聘和留住优秀之关键员工、董事或顾问，和通过给予奖励，激励这些员工、董事或顾问发挥其最大能力。2013年股权激励计划由本公司薪酬委员会（以下简称“薪酬委员会”）管理。薪酬委员会负责解释计划，建立，修改和撤销与该计划的任何规章制度，并作出其认为管理 2013年股权激励计划时必要的或适宜的其他决定。薪酬委员会将决定各个奖项，其中包括但不限于，条款及条件、期权行权价、期权归属期及限售股份、失效规定，支付行使价之形式和其他适用条款。期权及限售股份应于奖励协议中指定规定条款。薪酬委员会将在相应之奖励协议，确定当授予者辞职时，其持有按奖励协议已授出之期权是否可以行使。如果该期权于行使期末并没行使或购买，该期权将会失效。按 2013年股权激励计划授予之期权，其期限不得超过自授出日起十年。在行使期权或用期权购买股份支付对价包括现金、支票或其他现金等值物、普通股，无现金交易之已收代价，或上述任何组合付款方式。
2013年5月21日，本公司控股子公司GDC TechBVI根据2013年股权激励计划向本集团员工授出可购买 395,000股普通股之购股权，行使价为 2.00港元（0.26美元），以换取根据旧计划授出行使价为 2.00港元（0.26美元）可购买 395,000股普通股之购股权（“第一交换交易”）。本公司还根据2013年股权激励计划发行3,391,733股限售股份予本集团员工，以换取GDC Tech BVI此前已发行 3,391,733股限售股份（“第二交换交易”）。该 3,391,733股限售股份中：（i）3,058,400股限售股份的四分之一，或764,600股限售股份，将在2013年、2014年、2015年及2016年6月25日发行；及（ii）剩余 333,333股限售股份， 166,667股限售股份和 166,666股限售股份将分别于 2013年及 2014年 12月 31日发行。限售股份分四年归属。当本集团高级管理人员及员工在本公司完成了其股票的首次公开募股（“IPO”）之前辞职，所有已发行给该高级管理人员或员工之限售股份将失效，那些尚未发行之限售股份也同时将失效。所以已授出之股份由本公司IPO变得可能时至该股份按各自所需服务之相应归属期末，用直线法确认股份形式支出费用。
2013年5月22日，本公司根据2013年股权激励计划向本集团员工授出可购买19,954,000股普通股之购股权。该19,954,000份购股权中：（i）12,470,000份购股权的五分之一，或2,494,000份购股权，将在2014年、2015年、2016年、2017年及2018年1月1日授出；及（ii）剩余7,484,000份购股权的三分之一，或2,494,667份购股权，将在2014年、2015年及2016年1月1日授出。
2013年5月22日，本公司根据2013年股权激励计划向本集团员工授出5,900,000股限售股份。
该 5,900,000股限售股份中：（i）2,980,000股限售股份的五分之一，或 596,000股限售股份，将在2014年、2015年、2016年、2017年及2018年1月1日发行;及（ii）剩余2,920,000股限售股份的三分之一，或973,333股限售股份，将在2014年、2015年及2016年1月1日发行。
3、以现金结算的期权支付情况
2014年7月11日，本公司之控股子公司广州银汉科技有限公司召开第2次董事会会议，审议通过批准管理团队提出的员工现金期权激励资金预算。广州银汉科技有限公司已确定第一期股权激励对象，具体受益对象为62人，受益期间为2014年7月1日至2019年6月30日；根据2014-2016
年三年的实际经营状况、员工考核及员工离职情况，本公司之控股子公司广州银汉科技有限公司于2016年5月召开管理会议审议通过2016年员工现金期权激励资金预算调整方案，受益对象调整为50人，受益期间为2014年7月1日至2019年6月30日，总金额调整为1,675.00万元，2017年12月开始每年支付，具体发放金额以每年考核后实际应发金额为准。
十二、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
（1）约定重大对外投资支出
截至 2016年 12月 31日，本公司尚有已签订合同但未支付的约定对影视作品投资支出情况如下：（单位：人民币万元）
投资项目类别 合同投资额 已付投资额 未付投资额电影 41,550.00 7,404.42 34,145.58电视剧 283.00 28.30 254.70网剧 1,088.00 647.20 440.80网络大电影 710.00 433.00 277.00合计 43,631.00 8,512.92 35,118.08（2）约定重大投资项目
①2011年6月，本公司与于乐、上海嘉定工业区发展（集团）有限公司、许戈辉合资成立上海嘉华影视文化产业发展有限公司，该公司注册资本为10,000万元，实收资本2,000万元，其中本公司认缴投资额4,000万。2012年8月本公司与本公司全资子公司华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司签订股权转让协议，将该股权转让给华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司。
截至2016年12月31日已以现金出资人民币800万元，持有该公司40%的股份，尚需支付投资款人民币3,200万元。
②2014年6月16日，本公司之子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司（以下简称“互动娱乐”）与陈应魁、王星、徐秋彬、李国卿及经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）签订投资合作协议及补充协议，互动娱乐以股权转让和增资方式购买陈应魁、王星、徐秋彬、李国卿及经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）合法持有的深圳市华宇讯科技有限公司51%的股权，股权转让款及增资款合计266,361,533.00元。
截至2016年12月31日已支付股权转让款及增资款248,914,803.02元，尚需支付股权转让款17,446,730.00元。
③2015年9月15日，本公司与北京昭德投资有限公司签订《股权转让协议》，以人民币2.5亿元股权转让价款收购天津欢颜广告有限公司100%的股权。本次股权转让完成后，公司持有天津欢颜广告有限公司100%的股权。
截至2016年12月31日已实际支付股权转让款18,250万元，尚需支付股权转让款6,750万
元。
④2016年5月20日，公司之全资子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司与其他投资人共同签署了《上海云锋新呈投资中心（有限合伙）之有限合伙协议》公司华谊兄弟（天津）互娱投资有限公司认缴出资额共计50,000万元占上海云锋新呈投资中心（有限合伙）认缴出资总额的5%。
截至2016年12月30日已实际支付投资款33,000万元，尚需支付投资款17,000万元。
⑤2016年6月本公司本公司之子公司华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司（以下简称“互动娱乐”）与金爱菊、张威、北京君慕投资管理合伙企业（有限合伙）及浙三万家（北京）创业投资管理有限公司之投资协议，互动娱乐拟以现金增资的方式向浙三万家（北京）创业投资管理有限公司增资7,500万元,增资后持有浙三万家（北京）创业投资管理有限公司5%股份，截至2016年12月31日已实际支付3,000.00万元，尚需支付股权转让款4,500.00万元。
（3）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项目 年末余额 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年
42,002,122.69 42,752,990.85资产负债表日后第2年
43,705,621.48 43,051,450.37资产负债表日后第3年
44,163,766.43 43,846,669.24以后年度
349,004,707.16 363,074,847.69合计
478,876,217.76 492,725,958.15（4）除存在上述承诺事项外，截至2016年12月31日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
截至2016年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
公司2016年度利润分配预案拟以2016年12月31日总股本2,785,686,394股为基数，按每10股派发现金股利人民币0.30元（含税），共计派发现金83,570,591.82元。
2、截止本财务报告批准报出日，本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
分部信息
1、报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为影视娱乐、品牌授权及实景娱乐及互联网娱乐。这些报告分部是以业务类别为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为（1）影视娱乐板块主要包括电影的制作、发行及衍生业务；电视剧的制作、发行及衍生业务；艺人经纪服及相关服务业务；影院投资管理运营业务；（2）品牌授权与实景娱乐板块主要依托“华谊兄弟”品牌价值，投身于实景娱乐项目；（3）互联网娱乐板块主要包含新媒体、游戏及其他互联网相关产品。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
2、报告分部的财务信息
项目 影视娱乐 品牌授权及实景娱乐 互联网娱乐 分部间抵销 合计主营业务收入
2,561,739,186.79 256,905,113.04 676,114,398.93 -19,688,249.65 3,475,070,449.11主营业务成本
1,561,645,492.00 4,081,084.15 165,272,633.16 -22,217,712.25 1,708,781,497.06资产总额
29,122,820,802.37 521,865,171.45 781,611,776.65 -10,573,666,646.90 19,852,631,103.57负债总额
16,252,396,118.29 107,019,080.54 164,387,260.52 -6,521,584,273.54 10,002,218,185.81十五、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备
--- --- --- --- ---的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合
366,257,049.39 92.39 39,715,935.49 10.84 326,541,113.90集团内关联组合
30,167,713.54 7.61 --- --- 30,167,713.54组合小计
396,424,762.93 100.00 39,715,935.49 10.02 356,708,827.44单项金额不重大但单独计提坏账准 --- --- --- --- ---
备的其他应收款
合计
396,424,762.93 100.00 39,715,935.49 10.02 356,708,827.44（续）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备
--- --- --- --- ---的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合
759,395,930.03 95.23 23,808,305.65 3.14 735,587,624.38集团内关联组合
38,061,590.09 4.77 --- --- 38,061,590.09组合小计
797,457,520.12 100.00 23,808,305.65 2.99 773,649,214.47单项金额不重大但单独计提坏账准
--- --- --- --- ---备的其他应收款
合计
797,457,520.12 100.00 23,808,305.65 2.99 773,649,214.47①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内
159,091,669.96 1,590,916.70 1.001至2年
156,237,153.21 7,811,857.66 5.002至3年
41,230,130.18 20,615,065.09 50.003年以上
9,698,096.04 9,698,096.04 100.00合计
366,257,049.39 39,715,935.49
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
年末余额
组合名称
应收帐款 坏账准备 计提比例（%）集团内关联组合
30,167,713.54 --- ---合计
30,167,713.54 --- ---（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备15,907,629.84元，本年无收回或转回坏账准备。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额280,101,850.67元，占应收账款年末余额合计数的比例70.66%，相应计提的坏账准备汇总金额8,323,592.53元。
（4）本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（5）本年无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其
--- --- --- --- ---他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合
21,212,780.91 0.70 589,225.94 2.78 20,623,554.97集团内关联组合
3,024,126,082.53 99.30 --- --- 3,024,126,082.53组合小计
3,045,338,863.44 100.00 589,225.94 0.02 3,044,749,637.50单项金额不重大但单独计提坏账准备的
--- --- --- --- ---其他应收款
合计
3,045,338,863.44 100.00 589,225.94 0.02 3,044,749,637.50（续）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其
--- --- --- --- ---他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合
7,785,846.51 0.84 461,796.47 5.93 7,324,050.04集团内关联组合
922,996,843.35 99.16 --- --- 922,996,843.35组合小计
930,782,689.86 100.00 461,796.47 0.05 930,320,893.39单项金额不重大但单独计提坏账准备的
--- --- --- --- ---其他应收款
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%）
合计
930,782,689.86 100.00 461,796.47 0.05 930,320,893.39①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 20,126,327.53 201,263.27 1.001至2年 735,253.38 36,762.67 5.002至3年 --- --- ---3年以上 351,200.00 351,200.00 100.00合计 21,212,780.91 589,225.94
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）集团内关联组合
3,024,126,082.53 --- ---合计
3,024,126,082.53 --- ---（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额127,429.47元，本年无收回或转回的坏账准备。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额关联方往来款
3,024,126,082.53 922,996,843.35员工备用金借款
775,773.41 6,291,781.51其他公司往来款
9,207,007.50 477,200.00押金保证金
11,230,000.00 1,016,865.00合计
3,045,338,863.44 930,782,689.86（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款年
坏账准备单位名称 款项性质 年末余额 账龄
末余额合计数的
比例（%） 年末余额华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司 往来款 1,861,344,999.991年以内 61.12 ---北京华谊兄弟娱乐投资有限公司 往来款 755,807,391.001年以内 24.82 ---华谊兄弟国际发行有限公司 往来款 146,147,635.401年以内 4.80
华谊兄弟（天津）实景娱乐有限公司 往来款 95,068,369.471年以内 3.12 ---华谊兄弟电影有限公司 往来款 88,401,148.361年以内 2.90 ---合计 2,946,769,544.22 96.76
（5）本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（6）本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
年末余额 年初余额
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
对子公司投资
6,197,500,290.54 --- 6,197,500,290.54 4,624,203,895.15 --- 4,624,203,895.15对联营企业投资
2,121,001,681.57 --- 2,121,001,681.57 1,905,448,919.48 --- 1,905,448,919.48合计
8,318,501,972.11 --- 8,318,501,972.11 6,529,652,814.63 --- 6,529,652,814.63（2）对子公司投资
本年计
减值准备被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
提减值
年末余额准备
北京华谊兄弟时代文
1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 --- ---化经纪有限公司
华谊兄弟影院投资有
179,663,200.00 --- --- 179,663,200.00 --- ---限公司
北京华谊兄弟娱乐投
445,200,000.00 --- --- 445,200,000.00 --- ---资有限公司
华谊兄弟国际有限公
669,964,167.73 994,460,562.90 --- 1,664,424,730.63 --- ---司
北京华谊兄弟音乐有
63,654,000.00 --- --- 63,654,000.00 --- ---限公司
华谊兄弟（天津）实景
311,760,000.00 --- --- 311,760,000.00 --- ---娱乐有限公司
华谊兄弟文化经纪有
50,000,000.00 --- --- 50,000,000.00 --- ---限公司
本年计
减值准备被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
提减值
年末余额准备
华谊兄弟（天津）互动
100,000,000.00 --- --- 100,000,000.00 --- ---娱乐有限公司
华谊兄弟时尚（上海）
3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 --- ---文化传媒有限公司
北京华谊兄弟创星娱
27,900,000.00 --- --- 27,900,000.00 --- ---乐科技股份有限公司
广州银汉科技有限公
671,616,001.68 --- --- 671,616,001.68 --- ---司
新圣堂（天津）文化传
43,678,461.54 --- --- 43,678,461.54 --- ---播有限公司
Huayi Brothers
768,064.20 156,335,832.49 --- 157,103,896.69 --- --- INC(US)
天津欢颜广告有限公
250,000,000.00 --- --- 250,000,000.00 --- ---司
浙江东阳浩瀚影视娱
756,000,000.00 --- --- 756,000,000.00 --- ---乐有限公司
浙江东阳美拉传媒有
1,050,000,000.00 --- --- 1,050,000,000.00 --- ---限公司
华谊兄弟电影有限公
--- 62,500,000.00 --- 62,500,000.00 --- ---司
华谊兄弟点睛动画影
--- 40,000,000.00 --- 40,000,000.00 --- ---业有限公司
兄弟姐妹（天津）文化
信息咨询合伙企业（有 --- 320,000,000.00 --- 320,000,000.00 --- ---限合伙）
合计
4,624,203,895.15 1,573,296,395.39 --- 6,197,500,290.54 --- ---（3）对联营、合营企业投资
本年增减变动
被投资单位 年初余额
权益法下确认的投其他综合收
追加投资 减少投资
其他权益变动资损益 益调整
众大合联市场咨询（北
3,215,210.49 --- --- 2,268,699.60 --- ---京）有限公司
华狮盛典（北京）文化
2,233,708.99 --- --- -174,242.89 --- ---传媒有限公司
北京英雄互娱科技股
1,900,000,000.00 76,702,600.00 --- 108,755,705.38 --- ---份有限公司
东阳向上影业有限公
28,000,000.00司
合计 1,905,448,919.48 76,702,600.00 --- 110,850,162.09 --- 28,000,000.00（续）
本年增减变动
减值准备年末余被投资单位
宣告发放现金股利或利
年末余额
计提减值准备 其他
额润
众大合联市场咨询（北
--- --- --- 5,483,910.09 ---京）有限公司
华狮盛典（北京）文化
--- --- --- 2,059,466.10 ---传媒有限公司
北京英雄互娱科技股
--- --- --- 2,085,458,305.38 ---份有限公司
东阳向上影业有限公
28,000,000.00
司
合计
--- --- --- 2,121,001,681.57 ---4、营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本主营业务收入
346,829,449.83 143,337,691.01 781,991,405.72 329,777,844.41其他业务收入
--- --- 566,037.74 ---合计
346,829,449.83 143,337,691.01 782,557,443.46 329,777,844.415、投资收益
项目 本年发生额 上年发生额成本法核算的长期股权投资收益
460,889,592.79 190,812,894.90权益法核算的长期股权投资收益
110,850,162.09 1,464,617.96处置长期股权投资产生的投资收益
--- 7,928,461.54可供出售金融资产在持有期间的投资收益
2,357,773.24 2,586,656.16
项目 本年发生额 上年发生额处置可供出售金融资产取得的投资收益
1,025,594,708.51 190,091,064.62合计
1,599,692,236.63 392,883,695.18
十六、补充资料
1、本年非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益 1,552,686.51
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，
93,278,156.96
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负1,025,594,708.51
债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,745,333.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目 423,815.06
小计 1,138,594,700.28
所得税影响额 279,967,898.19
少数股东权益影响额（税后） 10,309,991.34
合计 848,316,810.75
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
8.45 0.29 0.29利润
扣除非经常损益后归属于普
-0.42 -0.01 -0.01通股股东的净利润
第十节备查文件目录
一、载有董事长王忠军签名的 2016年年度报告文件原件；
二、载有法定代表人王忠军、主管会计工作负责人丁琪、会计机构负责人丁琪签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公共原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
华谊兄弟传媒股份有限公司
董事长：
2017年 3月 27日