广东汕头超声电子股份有限公司
二Ｏ一七年半年度
财 务 报 告
（未经审计）
合并资产负债表
2017年6月30日
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|六、1|918,413,356.97|999,699,569.06|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||3,620.00|8,000.00|
|衍生金融资产||||
|应收票据|六、2|105,025,274.97|142,042,865.65|
|应收账款|六、3|1,198,460,686.57|1,063,308,759.31|
|预付款项|六、4|20,625,840.13|10,388,370.92|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|六、5|4,602,164.02|3,590,670.36|
|买入返售金融资产||||
|存货|六、6|597,143,516.00|574,713,900.13|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|六、7|103,490,547.69|54,824,033.93|
|流动资产合计||2,947,765,006.35|2,848,576,169.36|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|六、8|98,312,166.28|92,353,438.64|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|六、9|19,913,845.34|20,631,129.59|
|投资性房地产||||
|固定资产|六、10|1,511,959,732.26|1,582,865,139.96|
|在建工程|六、11|155,108,073.14|56,466,716.96|
|工程物资||||
|固定资产清理||1,425,100.33||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|六、12|55,711,545.58|56,027,013.17|
|开发支出|六、13|529,934.46|450,084.46|
|商誉||||
|长期待摊费用|六、14|18,062,165.62|21,296,128.52|
|递延所得税资产|六、15|38,943,175.87|40,198,504.42|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,899,965,738.88|1,870,288,155.72|
|资产总计||4,847,730,745.23|4,718,864,325.08|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表(续)
2017年6月30日
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注|期末余额||期初余额|
|流动负债：||||||
|短期借款||六、16|315,000,000.00||330,000,000.00|
|向中央银行借款||||||
|吸收存款及同业存放||||||
|拆入资金||||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益||||||
||的 金 融衍负生金债融 负债|||||
||应付票据|六、17|120,118,401.03||138,342,147.26|
|应付账款||六、18|642,713,288.50||622,731,556.45|
|预收款项||六、19|7,563,350.58||10,047,546.49|
|卖出回购金融资产款||||||
|应付手续费及佣金||||||
|应付职工薪酬||六、20|91,548,718.19||73,639,287.14|
|应交税费||六、21|31,001,195.80||4,668,509.36|
|应付利息||六、22|200,375.06||466,082.99|
|应付股利||六、23|1,007,675.73|||
|其他应付款||六、24|12,897,970.23||12,843,218.17|
|应付分保账款||||||
|保险合同准备金||||||
|代理买卖证券款||||||
|代理承销证券款||||||
|划分为持有待售的负债||||||
|一年内到期的非流动负债||六、25|140,000,000.00||71,880,317.76|
|其他流动负债||六、26|4,144,493.43||5,408,114.24|
|流动负债合计|||1,366,195,468.55||1,270,026,779.86|
|非流动负债：||||||
|长期借款||六、27|||70,000,000.00|
|应付债券||||||
|其中：优先股||||||
|永续债||||||
|长期应付款||六、28|1,942,517.58||982,019.06|
|长期应付职工薪酬||||||
|专项应付款||||||
|预计负债||||||
|递延收益||六、29|29,638,590.55||29,131,439.87|
|递延所得税负债||六、15|10,142,955.77||9,249,146.63|
|其他非流动负债||||||
|非流动负债合计|||41,724,063.90||109,362,605.56|
|负 债 合 计|||1,407,919,532.45||1,379,389,385.42|
|所有者权益：||||||
|股本||六、30|536,966,000.00||536,966,000.00|
|其他权益工具||||||
|其中：优先股|||||0.00|
|永续债|||||0.00|
|资本公积||六、31|1,424,639,073.72||1,424,639,073.72|
|减：库存股|||||0.00|
|其他综合收益||六、32|57,292,048.67||52,189,103.54|
|专项储备||||||
|盈余公积||六、33|163,127,561.90||163,127,561.90|
|一般风险准备||||||
|未分配利润||六、34||860,284,003.89|818,027,277.06|
|归属于母公司股东权益合计||||3,042,308,688.18|2,994,949,016.22|
|少数股东权益||||397,502,524.60|344,525,923.44|
|股东权益合计|||3,439,811,212.78||3,339,474,939.66|
|负债和股东权益总计|||4,847,730,745.23||4,718,864,325.08|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2017年6月30日
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||382,513,691.53|525,276,035.60|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||3,620.00|4,000.00|
|衍生金融资产||||
|应收票据||22,050,116.71|41,307,852.04|
|应收账款|十五、1|291,706,993.02|210,115,100.79|
|预付款项||4,232,716.06|3,667,849.95|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|十五、2|128,736,852.66|115,706,213.83|
|存货||137,904,815.07|123,897,426.50|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|||141,344.07|
|流动资产合计||967,148,805.05|1,020,115,822.78|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||96,943,813.12|90,806,136.64|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十五、3|1,388,045,875.56|1,311,337,284.82|
|投资性房地产||||
|固定资产||420,252,169.38|415,471,649.85|
|在建工程||21,291,195.96|16,108,532.05|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||52,983,010.96|53,775,883.53|
|开发支出||77,234.46|56,484.46|
|商誉||||
|长期待摊费用||3,569,445.60|4,759,260.78|
|递延所得税资产||4,632,713.37|4,632,713.37|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,987,795,458.41|1,896,947,945.50|
|资 产 总 计||2,954,944,263.46|2,917,063,768.28|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表(续)
2017年6月30日
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|期末余额|期初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||166,947,218.76|135,840,080.90|
|预收款项||1,216,290.14|1,372,474.72|
|应付职工薪酬||28,165,375.23|19,516,477.44|
|应交税费||19,394,387.10|11,807,628.61|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款||30,421,603.64|1,406,688.24|
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||79,175.52|79,175.52|
|流动负债合计||246,224,050.39|170,022,525.43|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||2,103,427.92|1,496,615.68|
|递延所得税负债||10,012,578.76|9,091,927.29|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||12,116,006.68|10,588,542.97|
|负 债 合 计||258,340,057.07|180,611,068.40|
|所有者权益:||||
|股本||536,966,000.00|536,966,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积||1,424,639,073.72|1,424,639,073.72|
|减：库存股||||
|其他综合收益||56,737,946.36|51,520,921.35|
|专项储备||||
|盈余公积||163,127,561.90|163,127,561.90|
|未分配利润||515,133,624.41|560,199,142.91|
|股东权益合计||2,696,604,206.39|2,736,452,699.88|
|负债和股东权益总计||2,954,944,263.46|2,917,063,768.28|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2017年半年度
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额||
|一、营业总收入|六、35|2,004,754,426.39|1,641,536,331.16||
|其中:营业收入|六、35|2,004,754,426.39|1,641,536,331.16||
|利息收入|||||
|已赚保费|||||
|手续费及佣金收入|||||
|二、营业总成本|六、35|1,859,896,721.22|1,551,967,465.88||
|其中：营业成本|六、35|1,571,268,521.73|1,322,977,130.63||
|利息支出|||||
|手续费及佣金支出|||||
|退保金|||||
|赔付支出净额|||||
|提取保险合同准备金净额|||||
|保单红利支出|||||
|分保费用|||||
|营业税金及附加|六、36|10,386,284.01|9,070,405.59||
|销售费用|六、37|61,780,259.49|51,327,730.24||
|管理费用|六、38|186,006,101.07|177,326,966.16||
|财务费用|六、39|30,455,554.92|-8,734,766.74||
|资产减值损失|||||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|六、40|-654,329.36|-161,520.85||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-717,284.26|-161,520.85||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||||
|其他收益|||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||144,203,375.81|89,407,344.43||
|加：营业外收入|六、41|8,223,870.61|2,063,245.85||
|其中：非流动资产处置利得|||||
|减：营业外支出|六、42|2,639,566.11|1,043,740.39||
|其中：非流动资产处置损失||1,827,516.64|25,026.58||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||149,787,680.31|90,426,849.89||
|减：所得税费用|六、43|25,567,639.39|11,541,870.10||
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||124,220,040.92|78,884,979.79||
|归属于母公司股东的净利润||95,953,326.83|56,334,888.64||
|少数股东损益||28,266,714.09|22,550,091.15||
|六、其他综合收益的税后净额|六、45|5,064,918.50|8,218,332.86||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||5,102,945.13|8,297,245.26||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||5,102,945.13|8,297,245.26||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||5,102,945.13||-11,072,096.84|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||||
|5.外币财务报表折算差额|||||
|6.其他|||19,369,342.10||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||-38,026.63|-78,912.40||
|七、综合收益总额||129,284,959.42|87,103,312.65||
|归属于母公司股东的综合收益总额||101,056,271.96|64,632,133.90||
|归属于少数股东的综合收益总额||28,228,687.46|22,471,178.75||
|八、每股收益：|||||
|（一）基本每股收益|六、44|0.1787|0.1049||
|（二）稀释每股收益|六、44|0.1787|0.1049||

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2017年半年度
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|十五、4|442,748,074.48|269,255,387.15|
|减：营业成本|十五、4|347,604,419.83|212,925,951.32|
|营业税金及附加||1,988,228.60|299,735.72|
|销售费用||13,724,231.74|10,141,394.19|
|管理费用||65,616,590.98|42,075,021.66|
|财务费用||1,342,457.80|-6,614,690.49|
|资产减值损失||||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填||||
|列 ） 投资收益（损失以“－”号填列）|十五、5|-704,333.92|6,000,241.76|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-717,284.26|-5,980,884.13|
|其他收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||11,767,811.61|16,428,216.51|
|加：营业外收入||1,113,817.00|293,587.76|
|其中：非流动资产处置利得||||
|减：营业外支出||163,325.21|300,000.00|
|其中：非流动资产处置损失||33,325.21|0.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||12,718,303.40|16,421,804.27|
|减：所得税费用||4,087,221.90|1,151,530.04|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||8,631,081.50|15,270,274.23|
|五、其他综合收益的税后净额||5,217,025.01|-10,835,359.63|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收||||
|益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||5,217,025.01|-10,835,359.63|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||5,217,025.01|-10,835,359.63|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产||||
|损 益 4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||13,848,106.51|4,434,914.60|
|七、每股收益||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2017年半年度
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,616,767,644.05|1,400,955,182.19|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||100,292,395.77|104,592,626.67|
|收到其他与经营活动有关的现金|六、46|13,171,331.95|14,038,691.05|
|经营活动现金流入小计||1,730,231,371.77|1,519,586,499.91|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,194,034,951.72|903,015,026.43|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||303,921,845.17|270,081,414.59|
|支付的各项税费||48,152,463.00|36,285,248.36|
|支付其他与经营活动有关的现金|六、46|44,774,599.03|49,353,875.59|
|经营活动现金流出小计||1,590,883,858.92|1,258,735,564.97|
|经营活动产生的现金流量净额||139,347,512.85|260,850,934.94|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||45,300.00||
|取得投资收益收到的现金||62,954.90||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||219,906.18|516,611.11|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||328,161.08|516,611.11|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现||147,364,346.67|38,040,340.63|
|金 投资支付的现金||40,920.00||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||147,405,266.67|38,040,340.63|
|投资活动产生的现金流量净额||-147,077,105.59|-37,523,729.52|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||25,808,625.00|60,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||25,808,625.00|60,000,000.00|
|取得借款所收到的现金||95,000,000.00|156,545,700.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|六、46|12,488,000.00|12,287,461.47|
|筹资活动现金流入小计||133,296,625.00|228,833,161.47|
|偿还债务所支付的现金||110,000,000.00|245,900,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金||63,527,361.62|24,671,771.20|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|六、46|0.00|77,971,026.91|
|筹资活动现金流出小计||173,527,361.62|348,542,798.11|
|筹资活动产生的现金流量净额||-40,230,736.62|-119,709,636.64|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-8,628,356.86|7,358,572.35|
|五、现金及现金等价物净增加额||-56,588,686.22|110,976,141.13|
|加：期初现金及现金等价物余额||955,824,740.51|764,128,363.74|
|六、期末现金及现金等价物余额||899,236,054.29|875,104,504.87|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2017年半年度
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||252,386,575.54|132,388,080.22|
|收到的税费返还||2,982,670.58|1,604,650.65|
|收到其他与经营活动有关的现金||5,884,304.28|4,247,776.05|
|经营活动现金流入小计||261,253,550.40|138,240,506.92|
|购买商品、接受劳务支付的现金||194,929,059.73|76,887,687.23|
|支付给职工以及为职工支付的现金||44,862,377.75|35,029,520.30|
|支付的各项税费||9,574,944.78|10,441,381.24|
|支付其他与经营活动有关的现金||14,091,510.80|13,673,339.46|
|经营活动现金流出小计||263,457,893.06|136,031,928.23|
|经营活动产生的现金流量净额||-2,204,342.66|2,208,578.69|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||6,290.00||
|取得投资收益收到的现金||12,950.34|11,981,125.89|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||19,240.34|11,981,125.89|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||24,057,637.81|12,614,540.29|
|投资支付的现金||77,431,785.00|7,960,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||101,489,422.81|20,574,540.29|
|投资活动产生的现金流量净额||-101,470,182.47|-8,593,414.40|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||36,100,000.00|21,171,606.24|
|筹资活动现金流入小计||36,100,000.00|21,171,606.24|
|偿还债务支付的现金||0.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||53,696,600.00|10,761,869.74|
|支付其他与筹资活动有关的现金||19,100,000.00|4,126,276.66|
|筹资活动现金流出小计||72,796,600.00|14,888,146.40|
|筹资活动产生的现金流量净额||-36,696,600.00|6,283,459.84|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-2,391,218.94|1,572,867.53|
|五、现金及现金等价物净增加额||-142,762,344.07|1,471,491.66|
|加：期初现金及现金等价物余额||525,271,765.60|383,863,095.26|
|六、期末现金及现金等价物余额||382,509,421.53|385,334,586.92|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
2017年半年度
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年|||||||||||||
||归属于母公司股东权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|52,189,103.54|0.00|163,127,561.90|0.00|818,027,277.06|344,525,923.44|3,339,474,939.66|
|加：会计政策变更|||||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||||0.00|
|同一控制下企业合并|||||||||||||0.00|
|其他|||||||||||||0.00|
|二、本年年初余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|52,189,103.54|0.00|163,127,561.90|0.00|818,027,277.06|344,525,923.44|3,339,474,939.66|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|5,102,945.13|0.00|0.00|0.00|42,256,726.83|52,976,601.16|100,336,273.12|
|（一）综合收益总额|||||||5,102,945.13||||95,953,326.83|28,228,687.46|129,284,959.42|
|（二）股东投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|25,808,625.00|25,808,625.00|
|1.股东投入普通股||||||||||||25,808,625.00|25,808,625.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00|
|3.股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||0.00|
|4.其他|||||||||||||0.00|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-53,696,600.00|-1,060,711.30|-54,757,311.30|
|1.提取盈余公积|||||||||||||0.00|
|2.提取一般风险准备|||||||||||||0.00|
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||||-53,696,600.00|-1,060,711.30|-54,757,311.30|
|4.其他|||||||||||||0.00|
|（四）股东权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.资本公积转增股本|||||||||||||0.00|
|2.盈余公积转增股本|||||||||||||0.00|
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||0.00|
|4.其他|||||||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.本年提取|||||||||||||0.00|
|2.本年使用|||||||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||||||0.00|
|四、本年期末余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|57,292,048.67|0.00|163,127,561.90|0.00|860,284,003.89|397,502,524.60|3,439,811,212.78|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表（续）
2017年半年度
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年|||||||||||||
||归属于母公司股东权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|61,283,777.47|0.00|151,742,580.02|0.00|671,767,238.40|323,880,575.76|3,170,279,245.37|
|加：会计政策变更|||||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||||0.00|
|同一控制下企业合并|||||||||||||0.00|
|其他|||||||||||||0.00|
|二、本年年初余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|61,283,777.47|0.00|151,742,580.02|0.00|671,767,238.40|323,880,575.76|3,170,279,245.37|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-9,094,673.93|0.00|11,384,981.88|0.00|146,260,038.66|20,645,347.68|169,195,694.29|
|（一）综合收益总额|||||||-9,094,673.93||||187,221,820.62|45,461,005.47|223,588,152.16|
|（二）股东投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|3,397,830.20|3,397,830.20|
|1.股东投入普通股||||||||||||3,397,830.20|3,397,830.20|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||0.00|
|3.股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||0.00|
|4.其他|||||||||||||0.00|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|11,935,889.49|0.00|-41,512,689.57|-28,213,487.99|-57,790,288.07|
|1.提取盈余公积|||||||||11,935,889.49||-11,935,889.49||0.00|
|2.提取一般风险准备|||||||||||||0.00|
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||||-10,739,320.00|-28,213,487.99|-38,952,807.99|
|4.其他|||||||||||-18,837,480.08||-18,837,480.08|
|（四）股东权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.资本公积转增股本|||||||||||||0.00|
|2.盈余公积转增股本|||||||||||||0.00|
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||||0.00|
|4.其他|||||||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.本年提取|||||||||||||0.00|
|2.本年使用|||||||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||-550,907.61||550,907.61||0.00|
|四、本年期末余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|52,189,103.54|0.00|163,127,561.90|0.00|818,027,277.06|344,525,923.44|3,339,474,939.66|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司所有者权益变动表
2017年半年度
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|51,520,921.35|0.00|163,127,561.90|560,199,142.91|2,736,452,699.88|
|加：会计政策变更|||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||0.00|
|其他|||||||||||0.00|
|二、本年年初余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|51,520,921.35|0.00|163,127,561.90|560,199,142.91|2,736,452,699.88|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|5,217,025.01|0.00|0.00|-45,065,518.50|-39,848,493.49|
|（一）综合收益总额|||||||5,217,025.01|||8,631,081.50|13,848,106.51|
|（二）股东投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.股东投入普通股|||||||||||0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||0.00|
|3.股份支付计入股东权益的金额|||||||||||0.00|
|4.其他|||||||||||0.00|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-53,696,600.00|-53,696,600.00|
|1.提取盈余公积|||||||||||0.00|
|2.对股东的分配||||||||||-53,696,600.00|-53,696,600.00|
|3.其他|||||||||||0.00|
|（四）股东权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.资本公积转增股本|||||||||||0.00|
|2.盈余公积转增股本|||||||||||0.00|
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||0.00|
|4.其他|||||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.本年提取|||||||||||0.00|
|2.本年使用|||||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||||0.00|
|四、本年期末余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|56,737,946.36|0.00|163,127,561.90|515,133,624.41|2,696,604,206.39|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司所有者权益变动表（续）
2017年半年度
编制单位：广东汕头超声电子股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|60,483,502.77|0.00|151,742,580.02|468,473,626.01|2,642,304,782.52|
|加：会计政策变更|||||||||||0.00|
|前期差错更正|||||||||||0.00|
|其他|||||||||||0.00|
|二、本年年初余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|60,483,502.77|0.00|151,742,580.02|468,473,626.01|2,642,304,782.52|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-8,962,581.42|0.00|11,384,981.88|91,725,516.90|94,147,917.36|
|（一）综合收益总额|||||||-8,962,581.42|||119,358,894.85|110,396,313.43|
|（二）股东投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.股东投入普通股|||||||||||0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||0.00|
|3.股份支付计入股东权益的金额|||||||||||0.00|
|4.其他|||||||||||0.00|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|11,935,889.49|-22,675,209.49|-10,739,320.00|
|1.提取盈余公积|||||||||11,935,889.49|-11,935,889.49|0.00|
|2.对股东的分配||||||||||-10,739,320.00|-10,739,320.00|
|3.其他|||||||||||0.00|
|（四）股东权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.资本公积转增股本|||||||||||0.00|
|2.盈余公积转增股本|||||||||||0.00|
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||0.00|
|4.其他|||||||||||0.00|
|（五）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.本年提取|||||||||||0.00|
|2.本年使用|||||||||||0.00|
|（六）其他|||||||||-550,907.61|-4,958,168.46|-5,509,076.07|
|四、本年期末余额|536,966,000.00|0.00|0.00|0.00|1,424,639,073.72|0.00|51,520,921.35|0.00|163,127,561.90|560,199,142.91|2,736,452,699.88|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
广东汕头超声电子股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
广东汕头超声电子股份有限公司(以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”)是经广东省人民政府粤府函[1997]123号文批准，由汕头超声电子(集团)公司独家发起,并向社会公开发行股票，募集设立的股份有限公司。
本公司1997年8月经中国证监会批准发行社会公众股6,500万股，发行后总股本为20,500万股。公司于1997年10月8日在深圳证券交易所挂牌交易，股票证券代码为000823。
1998年9月公司股东大会通过1998年中期分配方案，按10:3的比例派送红股及用资本公积按10:3的比例转增股本，分配后公司总股本增至32,800万股。经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]147号文批准，公司2000年向社会公众股股东配售3,120万股普通股，公司总股本增至35,920万股。
2007年3月公司股东大会通过2006年度利润分配方案，按每10股送0.8股的比例派送红股2,873.60万股，分配后公司总股本增至38,793.60万股。
2007年10月25日经中国证券监督管理委员会《关于核准广东汕头超声电子股份有限公司非公开发行股票的通知》(证监发行字[2007]376号)批准，公司2007年12月非公开发行股票5,250万股普通股，公司总股本增至44,043.60万股。
2013年12月13日经中国证券监督管理委员会《关于核准广东汕头超声电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]1552号）核准，公司2014年3月非公开发行股票9,653万股普通股，公司总股本增至53,696.60万股。
本公司经营范围为:制造、加工、销售超声电子仪器、仪器仪表、电子元器件、电子材料、家用电器、通讯产品(不含通信终端)、电子计算机，超声电子仪器的技术服务，经营公司及下属控股企业自产产品的出口业务、生产所需机械设备、零配件及原辅材料的进口业务。
本公司在报告期间内主营业务未发生重大变更。
本公司统一社会信用代码为:914405002311310326
本公司法定代表人:许统广
本公司注册地址:广东省汕头市龙湖区龙江路12号
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司控股股东为汕头超声电子(集团)公司。汕头超声电子(集团)公司为全民所有制企业，主管机关为汕头市国有资产监督管理委员会。本公司的实际控制人为汕头超声电子(集团)公司。
本公司股东大会是公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括办公室、人力资源部、战略发展部、证券部、计划财务部、内部审计室、信息管理中心等。公司包括仪器分公司、超声换能厂、覆铜板厂 3家分公司及汕头超声显示器技术有限公司、汕头高威电子科技有限公司 2家全资子公司，控股子公司主要包括汕头超声印制板公司、汕头超声印制板(二厂)有限公司、汕头超声显示器有限公司、汕头超声显示器(二厂)有限公司、四川超声印制板有限公司等5家公司。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司以及汕头超声显示器技术有限公司、汕头高威电子科技有限公司 2家全资子公司，控股子公司主要包括汕头超声印制板公司、汕头超声印制板(二厂)有限公司、汕头超声显示器有限公司、汕头超声显示器(二厂)有限公司、四川超声印制板有限公司等5家公司。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
1.编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2.持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4.记账基础及记账原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除可供出售金融资产以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生当月 1日的外汇中间牌价将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的当月 1日的外汇中间牌价折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的当月 1日的外汇中间牌价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力
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持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
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融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1）本集团可供出售金融资产以主要市场的价格计量公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等
11.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现
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金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过1000万元的应收款项视为重大应单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，提方法 计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1年以内(含1年) 5 5
1-2年 10 10
2-3年 15 15
3-4年 25 25
4-5年 50 50
5年以上 100 100
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映单项计提坏账准备的理由
其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，坏账准备的计提方法
计提坏账准备
12.存货
本集团存货主要包括原材料、在途物资、在产品、库存商品、发出商品、委托加工材料等。
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存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的
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股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
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本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 14－35 5 6.79%－2.71% 2 机器设备 14 5 6.79% 3 运输设备 10 5 9.50% 4 办公设备及其他 8 5 11.88%本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15.在建工程
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销
18.研究与开发
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产:
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
19.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下:
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
20.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括固定资产改良工程支出，房屋装修费，生产场地改造费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。固定资产改良工程支出，房屋装修费，生产场地改造费的摊销年限为5年。
21.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，企业决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，在实施时确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，折现后计入当期损益。
22.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
（1）本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
24.政府补助
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
得额为限，确认递延所得税资产。
26.租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
27.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
（2）重要会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
五、税项
(一) 主要税种及税率
1.流转税及附加税费
税种 计税依据 税率根据当期产品销售收入的17%销项税额扣减当期允
增值税 17%许抵扣进项税额后计缴
营业税 当期提供服务收入 5%城市维护建设税 当期应缴增值税和营业税 7%教育费附加 当期应缴增值税和营业税 3%地方教育费附加 当期应缴增值税和营业税 2%企业所得税 应纳税所得额 25% 2.企业所得税
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
纳税主体名称 所得税税率 备注公司本部 15% 高新技术企业四川超声印制板有限公司 15% 高新技术企业深圳市华丰电器器件制造有限公司 15% 高新技术企业汕头超声印制板公司 15% 高新技术企业汕头超声显示器有限公司 25% ——汕头超声显示器技术有限公司 25% ——汕头高威电子科技有限公司 25% ——汕头超声印制板(二厂)有限公司 15% 高新技术企业汕头超声显示器(二厂)有限公司 15% 高新技术企业 3.房产税
本集团自用房产按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，出租房产以租金收入为纳税基准，税率为12%。
4.个人所得税
员工个人所得税由本集团代扣代缴。
(二) 税收优惠及批文
1.本公司取得编号为 GR201444000480号高新技术企业证书，享受 2014年度—2016年度高新技术企业所得税优惠政策，本年度正进行资格重新认定,企业所得税暂按税率15%计。
2.汕头超声显示器(二厂)有限公司取得编号为 GR201544000045号高新技术企业证书，享受 2015年度—2017年度高新技术企业所得税优惠政策，本年度企业所得税实际税率为15%。
3.四川超声印制板有限公司取得编号为 GR201651000449号高新技术企业证书，享受 2016年度-2018年度高新技术企业所得税优惠政策，本年度企业所得税实际税率为15%。
4.汕头超声印制板公司取得编号为 GR201444001429号高新技术企业证书，享受 2014年度-2016年度高新技术企业所得税优惠政策，本年度正进行资格重新认定,企业所得税暂按税率15%计。
5.汕头超声印制板（二厂）有限公司取得编号为 GF201444001443号高新技术企业证书，享受 2014年度-2016年度高新技术企业所得税优惠政策，本年度正进行资格重新认定,企业所得税暂按税率15%计。
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2017年 1月 1日，“期末”系指 2017年 6月 30日，“本期”系指 2017年 1月 1日至 6月 30日，“上期”系指2016年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
期末余额 期初余额
项目 折算汇 折算汇
原币 折合人民币 原币 折合人民币率 率
一、库存现金 —— —— 416,311.75 —— —— 503,069.25人民币 411,767.15 411,767.15 498,764.25 1.0000 498,764.25美元 186.00 6.9370 1,290.28 186.00 6.9370 1,290.28港元 3,618.80 0.8925 3,229.77 3,342.80 0.8945 2,990.17欧元 3.36 7.3065 24.55 3.36 7.3068 24.55二、银行存款 —— —— 898,819,742.54 —— —— 955,321,671.26人民币 505,789,187.61 505,789,187.61 755,409,223.87 1.0000 755,409,223.87美元 57,443,831.56 6.7893 390,005,516.23 28,783,925.06 6.9370 199,674,088.14港元 159,862.01 0.8681 138,778.85 159,853.93 0.8945 142,990.93日元 1,600,211.00 0.0605 96,788.75 1,600,211.00 0.0596 95,358.17欧元 360,410.75 7.7397 2,789,471.10 1.39 7.3068 10.15三、其他货币资金 —— —— 19,177,302.68 —— —— 43,874,828.55人民币 19,177,302.68 1.0000 19,177,302.68 43,874,828.55 1.0000 43,874,828.55合计 —— —— 918,413,356.97 —— —— 999,699,569.06截至 2017年 6月 30日止，本集团期末货币资金余额中因开立信用证或汇票存入银行的保证金为 19,177,302.68元；上述货币资金因无法随时支付，故在现金流量表中不作为“现金及现金等价物”列示；除此以外本集团不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2.应收票据
（1）应收票据种类
广东汕头超声电子股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 104,575,274.97 142,042,865.65商业承兑汇票 450,000.00 -合计 105,025,274.97 142,042,865.65（2）期末已用于质押的应收票据
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票
42,981,819.92（3）期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票 130,963,844.64 -合计 130,963,844.64 - 3.应收账款
（1）应收账款分类
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值金额 金额
(%) 例(%)
单项金额重大并单项计提坏
- - - - -账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的应收
—— —— —— —— ——款项
账龄组合
1,268,637,654.52 99.95 70,176,967.95 5.53 1,198,460,686.57组合小计
1,268,637,654.52 99.95 70,176,967.95 5.53 1,198,460,686.57单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收款项
649,224.62 0.05 649,224.62 100.00
合计
1,269,286,879.14 100.00 70,826,192.57 5.58 1,198,460,686.57续表
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏
- - - - -账准备的应收款项
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值金额 比例(%) 金额
(%)
按组合计提坏账准备的应收
—— —— —— —— ——款项
账龄组合 1,133,609,006.34 99.94 70,300,247.03 6.20 1,063,308,759.31组合小计 1,133,609,006.34 99.94 70,300,247.03 6.20 1,063,308,759.31单项金额虽不重大但单项计
648,844.67 0.06 648,844.67 100.00 -提坏账准备的应收款项
合计 1,134,257,851.01 100.00 70,949,091.70 6.26 1,063,308,759.311）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款。
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 1,235,471,652.51 54,711,245.18 51-2年 14,618,712.61 1,461,871.26 102-3年 4,652,606.13 697,890.92 153-4年 270,297.48 67,574.37 254-5年 771,999.14 385,999.57 505年以上 12,852,386.65 12,852,386.65 100合计 1,268,637,654.52 70,176,967.95 ——续表
期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 1,104,134,679.17 55,206,709.62 5
1-2年 10,949,513.42 1,094,951.34 10
2-3年 4,506,941.58 676,041.23 15
3-4年 359,738.40 89,934.61 25
4-5年 851,047.12 425,523.58 50
5年以上 12,807,086.65 12,807,086.65 100合计
1,133,609,006.34 70,300,247.03
——3）期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
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单位名称 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由诉讼判决收回的货款金夏新科技有限责
263,520.67 263,520.67 100.00 额小于账面应收金额，任公司
差额计提坏账准备诉讼判决收回的货款金长沙市宇顺显示
385,324.00 385,324.00 100.00 额小于账面应收金额，技术有限公司
差额计提坏账准备（2）本年度无转回（或收回）单独计提的坏账准备情况。
（3）本年度实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 122,899.13其中重要的应收账款核销情况：
应收账款 是否由关联交单位名称 核销金额 核销原因
性质 易产生深圳凯虹移动通信有限公司 货款 30,184.73长期挂账，无法收回 否深圳市兴飞科技有限公司 货款 92,714.40长期挂账，无法收回 否合计 —— 122,899.13 —— ——（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额合
单位名称 期末余额 账龄 坏账准备期末余额计数的比例（%）
单位一 235,697,231.70 1年以内 18.66% 11,784,861.59单位二 168,986,675.29 1年以内 13.38% 8,449,333.76单位三 181,301,544.48 1年以内 14.35% 9,065,077.22单位四 47,936,769.85 1年以内 3.79% 2,396,838.49单位五 35,837,758.88 1年以内 2.84% 1,791,887.94合计 669,759,980.20 53.02% 33,487,999.00（5）期末应收账款中无应收关联方款项。
（6）本年度无终止确认的应收账款情况。
（7）本年度无以应收账款为标的进行证券化的交易。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.预付款项
（1）预付款项账龄
期末余额 期初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 18,117,049.79 87.84 7,567,546.92 72.851－2年 785,462.04 3.81 1,322,770.37 12.732－3年 976,457.29 4.73 969,562.63 9.333年以上 746,871.01 3.62 528,491.00 5.09合计 20,625,840.13 100.00 10,388,370.92 100.00账龄超过1年且金额重要的预付款项：
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因2-3年及3
博可机械(上海)有限公司
非关联方 671,814.00 年以上 预付设备款,未验收 HONG KONG TAIYO YUDEN CO.,
LTD
非关联方 500,000.00 3年以上 预付保证金1年以内及
苏州UL美华认证有限公司
非关联方 453,362.00 1-2年 业务周期长，尚未完成（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
计数的比例(%)单位一 非关联方
2,699,500.00 一年内 13.09单位二 非关联方
1,187,500.00 一年内 5.76单位三 非关联方
990,608.31 一年内 4.8单位四 非关联方
780,000.00 一年内 3.78单位五 非关联方
723,000.00 一年内 3.51合计 ——
6,380,608.31 —— 30.94 5.其他应收款
（1）其他应收款分类
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值金额 比例(%) 金额
例(%)
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提坏
—— —— —— —— ——账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
—— —— —— —— ——应收款
账龄组合
15,082,306.03 100 10,480,142.01 69.49 4,602,164.02组合小计
15,082,306.03 100 10,480,142.01 69.49 4,602,164.02单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计
15,082,306.03 100 10,480,142.01 69.49 4,602,164.02续表
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单项计提坏
—— —— —— —— ——账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
—— —— —— —— ——应收款
账龄组合 14,070,811.37 100.00 10,480,141.01 74.48 3,590,670.36组合小计 14,070,811.37 100.00 10,480,141.01 74.48 3,590,670.36单项金额虽不重大但单项计
- - - - -提坏账准备的其他应收款
合计 14,070,811.37 100.00 10,480,141.01 74.48 3,590,670.361）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 3,723,668.90 124,283.80 51-2年 985,059.13 98,505.91 102-3年 45,057.00 6,758.55 153-4年 85,843.00 21,460.75 254-5年 27,090.00 13,545.00 505年以上 10,215,587.00 10,215,587.00 100
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）合计 15,082,305.03 10,480,141.01 ——续表
期初余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 2,705,724.29 135,286.21 51-2年 993,510.08 99,351.00 102-3年 71,957.00 10,793.55 153-4年 79,733.00 19,933.25 254-5年 10,220.00 5,110.00 505年以上 10,209,667.00 10,209,667.00 100合计 14,070,811.37 10,480,141.01 ——注：账龄 5年以上其他应收款中，包括应收汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司 980万元经营汽车及配件的债权，该公司于 2001年 5月 14日向公司作出了还款计划，计划至 2004年 12月底前还款 580万元，至 2005年 12月底前分期付还本金及欠息。由于汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司未能按照还款计划偿还本息，公司在 2001年度已计提100%坏账准备。
2005年 6月，公司在多次催讨未果及汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司已被吊销营业执照后，向法院提起诉讼，2005年 11月 6日汕头市龙湖区人民法院作出(2005)龙民三初字第 435号判决，判令汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司于判决生效之日起十日内退还公司人民币 980万元。判决生效后，由于汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司拒不履行生效判决，故公司依法向法院申请强制执行。由于执行过程中没有发现汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司可供执行抵债资产，法院于 2006年 3月 6日作出(2006)龙执字第 172号《民事裁定书》并中止案件执行。目前公司尚未收回汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司任何款项，也未发现可用于抵债资产的情况。
（2）本年度无转回（或收回）单独计提的坏账准备情况；
（3）本年度无实际核销其他应收款的情况
（4）期末其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
详见附注十、关联方及关联交易
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款期 坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄
末余额的比例(%) 期末余额汕头高新区华诚丰
田汽车特约维修有 合作款 9,800,000.005年以上 64.98 9,800,000.00限公司(华诚丰田)
远东国际租赁有限
融资租赁保证金 964,000.00 1-2年 6.39 96,400.00公司
社会保险费 代收代付款 852,108.931年以内 5.65 42,605.45汕头超声电子（集
预付土地使用费 186,447.701年以内 1.24 0.00团）公司
曹莉 员工借款 155,000.001年以内 1.03 7,750.00合计 —— 11,957,556.63 —— 79.29 9,946,755.45（6）本年度无终止确认的其他应收款情况；
（7）本年度无以其他应收款为标的证券化交易涉及政府补助的应收款项。
6.存货
（1）存货分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值原材料 251,940,572.36 4,367,132.38 247,573,439.98在产品 109,844,492.87 109,844,492.87库存商品
231,994,910.32 30,258,520.38 201,736,389.94发出商品 37,979,150.57 37,979,150.57委托加工物资 10,042.64 10,042.64合计
631,769,168.76 34,625,652.76 597,143,516.00续表
期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值原材料 224,939,415.93 5,182,272.59 219,757,143.34在产品 112,293,605.49 - 112,293,605.49库存商品 136,534,116.65 30,359,163.30 106,174,953.35发出商品 136,478,155.31 - 136,478,155.31委托加工物资 10,042.64 - 10,042.64合计 610,255,336.02 35,541,435.89 574,713,900.13（2）存货跌价准备
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增加 本年减少 期末余额项目 期初余额
计提 其他 转回或转销 其他转出
原材料 5,182,272.59 - 815,140.21 4,367,132.38在产品 - -
库存商品 30,359,163.30 - 100,642.92 30,258,520.38发出商品 - -
合计 35,541,435.89 - 915,783.13 34,625,652.76（3）存货跌价准备计提
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因原材料 可变现净值 生产领用
在产品 可变现净值 ——
库存商品 可变现净值 销售结转
发出商品 可变现净值 ——
7.其他流动资产
项目 期末余额 期初余额待认证、待抵扣进项税额 103,490,547.69 54,824,033.93 8.可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产分类
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具 - - -可供出售权益工具 - - -按公允价值计量的 98,312,166.28 0.00 98,312,166.28按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00合计 103,312,166.28 5,000,000.00 98,312,166.28续表
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具 - - -可供出售权益工具 - - -
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值按公允价值计量的 92,353,438.64 - 92,353,438.64按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 -合计 97,353,438.64 5,000,000.00 92,353,438.641）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
项目 可供出售权益工具 合计权益工具的成本
30,692,461.08 30,692,461.08公允价值
98,312,166.28 98,312,166.28累计计入其他综合收益的公允价值变动金额
67,619,705.20 67,619,705.20已计提减值金额 - -
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备
在被投资单位本年现被投资单位
期初 本年增加本年减少 期末 期初 本年增加本年减少 期末
持股比例(%)金红利汕头航空股份有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 1.82 -注：本公司控股子公司汕头超声印制板公司所参股的企业汕头航空股份有限公司自 2007年起已停止运营，子公司根据董事会决议已全额计提该项投资减值准备。
（2）可供出售金融资产减值准备
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计期初已计提减值金额 5,000,000.00 - 5,000,000.00本年计提 - - -其中：从其他综合收益转入 - - -本年减少 - - -其中：期后公允价值回升转回 - - -期末已计提减值金额 5,000,000.00 - 5,000,000.00
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9.长期股权投资
本年增减变动
减值准权益法下确其他综其他 宣告发放 计提
被投资单位 期初余额 追加减少 期末余额 备期末认的投资损合收益权益 现金股利 减值 其他
投资投资 余额益 调整 变动 或利润 准备
一、联营企业 - - - - - - - - - - -深圳市华丰电器器件制造有限公司 15,238,994.68 - - -717,284.25 - - - - 14,521,710.43 -上海合颖实业有限公司 5,392,134.91 - - - - - - 5,392,134.91 -合计 20,631,129.59 - - -717,284.25 - - - - 19,913,845.34 -注：（1）本公司控股子公司汕头超声印制板公司与江西金达莱环保股份有限公司、深南电路有限公司、恩达电路(深圳)有限公司签订《关于成立“上海合颖实业有限公司”的投资协议》；上海合颖实业有限公司于 2012年 10月 25日成立，投资总额 3000万元人民币，其中注册资金为 1000万，资本公积金 2000万元。汕头超声印制板公司持有该公司20%股权，自 2013年起根据章程规定参与该公司重要经营决策，对该项投资采用权益法核算。
（2）本公司原控股子公司深圳市华丰电器器件制造有限公司因其另一股东深圳市越华创新实业有限公司单方增资 8000万元且本公司放弃增资权利，增资后本公司对深圳市华丰电器器件制造有限公司的持股比例由原70%变更为16.66%，深圳市越华创新实业有限公司持股比例由原30%变更为83.34%。2016年 4月 1日，上述增资事项已经深圳中兴信会计师事务所审验，并出具了中兴信验证[2016]C335号验资报告。鉴于本公司对深圳市华丰电器器件制造有限公司持股比例发生变化，本公司不再对其实施控制，自 2016年 4月起不再将深圳市华丰电器器件制造有限公司纳入合并报表范围，并按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
10.固定资产
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）固定资产明细表
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计一、账面原值 —— —— —— —— ——1.期初余额 420,211,734.96 2,539,887,690.55 40,905,936.26 544,869,227.95 3,545,874,589.722.本年增加金额 14,836,387.31 10,714,775.89 1,121,116.98 4,631,671.08 31,303,951.26(1)购置 0.00 3,352,926.16 1,121,116.98 2,261,239.30 6,735,282.44(2)在建工程转入 14,836,387.31 7,361,849.73 0.00 2,370,431.78 24,568,668.82(3)融资租赁转入
(4)其他增加
3.本年减少金额 - 48,987,781.86 3,528,440.92 13,337,347.95 65,853,570.73(1)处置或报废 0.00 40,888,941.64 3,528,440.92 13,337,347.95 57,754,730.51(2)技改转出 0.00 8,098,840.22 0.00 0.00 8,098,840.22 (3)其他转出
(4)合并范围变化减少
4.期末余额 435,048,122.27 2,501,614,684.58 38,498,612.32 536,163,551.08 3,511,324,970.25二、累计折旧 —— —— —— —— ——1.期初余额 127,372,096.40 1,384,376,464.35 26,697,843.68 424,563,045.33 1,963,009,449.762.本年增加金额 6,268,100.39 73,733,641.32 1,301,963.31 11,077,310.44 92,381,015.46(1)计提 6,268,100.39 73,733,641.32 1,301,963.31 11,077,310.44 92,381,015.463.本年减少金额 - 40,264,698.28 3,090,048.39 12,670,480.56 56,025,227.23
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计(1)处置或报废 0.00 38,524,396.87 3,090,048.39 12,670,480.56 54,284,925.82 (2)技改转出 0.00 1,740,301.41 0.00 0.00 1,740,301.41(3)合并范围变化减少
4.期末余额 133,640,196.79 1,417,845,407.39 24,909,758.60 422,969,875.21 1,999,365,237.99三、减值准备 —— —— —— —— ——1.期初余额 - - - - -2.本年增加金额 - - - - -3.本年减少金额 - - - - -4.期末余额 - - - - -四、账面价值 —— —— —— —— ——1.期末账面价值 301,407,925.48 1,083,769,277.19 13,588,853.72 113,193,675.87 1,511,959,732.262.期初账面价值 292,839,638.56 1,155,511,226.20 14,208,092.58 120,306,182.62 1,582,865,139.96（2）通过融资租赁租入的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值机器设备 7,965,811.98 2,021,795.34 5,944,016.64（3）未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
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项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋建筑物 122,132,399.09 因整体验收等原因，该项目在2017年7月才办妥产权证。
11.在建工程
（1）在建工程明细表
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值应急配套计划 15,662,662.49 15,662,662.49 4,141,789.90 - 4,141,789.90高性能特种覆铜板技术改造项目土建 1,487,981.82 1,487,981.82 6,510,738.00 - 6,510,738.00零星工程支出 1,338,106.86 1,338,106.86 8,326,129.29 - 8,326,129.29 37,488,059.7 37,488,059.77
待安装设备 136,619,321.97 136,619,321.97 - 7合计 155,108,073.14 155,108,073.14 56,466,716.96 - 56,466,716.96（2）重大在建工程项目变动情况
本年减少
工程名称 期初余额 本年增加 期末余额转入固定资产 其他减少
应急配套计划 4,141,789.90 11,520,872.59 15,662,662.49高性能特种覆铜板技术改造项目土建 6,510,738.00 7,436,439.14 12,459,195.32 1,487,981.82合计 10,652,527.90 18,957,311.73 12,459,195.32 17,150,644.31
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续表
工程累计投入 工程利息资本化累其中：本年利本年利息资
工程名称 预算数 资金来源占预算比例(%)进度 计金额 息资本化金额本化率（%）
应急配套计划 其他高性能特种覆铜板技术改造项目土建 100% 其他合计
12.无形资产
项目 土地使用权 软件 商标使用权 专利权 合计一、账面原值 —— —— —— —— ——1.期初余额 72,066,149.90 6,038,871.88 2,530,600.00 694,689.39 81,330,311.172.本年增加金额
699,991.45 6,500.00 706,491.45(1)购置
699,991.45 6,500.00 706,491.453.本年减少金额 -
4.期末余额
72,066,149.90 6,738,863.33 2,530,600.00 701,189.39 82,036,802.62二、累计摊销 —— —— —— —— ——1.期初余额 18,730,293.46 3,792,143.93 2,530,600.00 250,260.61 25,303,298.002.本年增加金额
759,892.44 253,832.61 8,233.99 1,021,959.04（1）计提
759,892.44 253,832.61 8,233.99 1,021,959.043.本年减少金额
4.期末余额
19,490,185.90 4,045,976.54 2,530,600.00 258,494.60 26,325,257.04
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项目 土地使用权 软件 商标使用权 专利权 合计三、减值准备 —— —— —— —— ——1.期初余额 - - - - -2.本年增加金额 - - - - -3.本年减少金额 - - - - -4.期末余额 - - - - -四、账面价值 —— —— —— —— ——1.期末账面价值
52,575,964.00 2,692,886.79 0.00 442,694.79 55,711,545.582.期初账面价值 53,335,856.44 2,246,727.95 - 444,428.78 56,027,013.17注：本期末通过集团内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0.79%。
13.开发支出
本年增加 本年减少
项目 期初余额 期末余额内部开发支出 确认为无形资产 转入当期损益
广东汕头超声电子股份有限公司专利申请费7项 56,484.46 27,250.00 6,500.00 77,234.46广东汕头超声电子股份有限公司仪器公司共9项研发项目 3,592,644.36 3,592,644.36 0.00广东汕头超声电子股份有限公司覆铜板厂共16项研发项目 12,679,125.49 12,679,125.49 0.00汕头超声印制板公司共11项研发项目 16,955,899.03 16,955,899.03 0.00汕头超声印制板（二厂）有限公司共12项研发项目 18,438,134.14 18,438,134.14 0.00汕头超声显示器有限公司共3项研发项目 31,300.00 1,129,504.07 1,129,504.07 31,300.00汕头超声显示器（二厂）有限公司共17项研发项目 121,250.00 10,909,730.65 10,891,730.65 139,250.00
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年增加 本年减少
项目 期初余额 期末余额内部开发支出 确认为无形资产 转入当期损益
汕头超声显示器技术有限公司11项研发项目 241,050.00 3,651,679.17 3,610,579.17 282,150.00四川超声印制板有限公司3项研发项目 2,472,221.71 2,472,221.71 0.00合计 450,084.46 69,856,188.62 6,500.00 69,769,838.62 529,934.46 14.长期待摊费用
项目 摊销年限 期初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 期末余额印制板二厂厂房零星项目安装改造工程 5年 41,237.20 0.00 41,237.20 0.00 0.00临时周转仓弱电系统 5年 6,699.65 0.00 6,699.65 0.00 0.00制冷、空压系统、沉金线改造工程 5年 34,108.73 0.00 34,108.73 0.00 0.00动力站安装电气项目工程 5年 47,545.24 0.00 35,658.96 0.00 11,886.28临时中转库房安装、装饰工程 5年 483,492.10 0.00 290,095.32 0.00 193,396.78CTP模组扩产改造项目 5年 359,435.49 0.00 239,623.86 0.00 119,811.63临设基础-临时中转库房 5年 2,124,424.25 0.00 531,106.04 0.00 1,593,318.21厂区外围保安监控改造工程 5年 72,000.00 0.00 18,000.00 0.00 54,000.00CTP模组扩产土建项目 5年 1,641,771.87 0.00 410,442.96 0.00 1,231,328.91VCP扩产项目 5年 921,064.66 0.00 230,266.18 0.00 690,798.48印制板二厂2#电房增加低压开关柜设备款 5年 183,255.05 0.00 84,579.24 0.00 98,675.81印制板二厂电填项目地坪防腐工程款 5年 58,539.33 0.00 27,018.06 0.00 31,521.27印制板二厂食堂、办公楼油漆翻新工程款 5年 145,501.28 0.00 45,947.76 0.00 99,553.52印制板二厂绿油间扩容改造工程款 5年 393,803.19 0.00 102,731.34 0.00 291,071.85沉锡线配套安装工程款 5年 210,257.88 0.00 43,501.62 0.00 166,756.26
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项目 摊销年限 期初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 期末余额食堂员工宿舍及小餐厅修缮工程款及配套家具 5年 466,329.33 0.00 93,265.92 0.00 373,063.41电填项目机电工程工程款 5年 1,891,764.45 0.00 354,705.84 0.00 1,537,058.61食堂中餐包房装修工程款 5年 253,592.41 0.00 50,718.54 0.00 202,873.87装饰工程 5年 3,733,267.15 0.00 678,775.86 0.00 3,054,491.29白蚁预防工程 5年 4,200.00 0.00 720.00 0.00 3,480.00电填区域安美特线安装工程款 5年 1,339,027.06 0.00 195,955.20 0.00 1,143,071.86食堂改建修缮项目 5年 856,122.59 0.00 122,303.22 0.00 733,819.37配电系统升级改造项目工程款 5年 4,860,909.74 0.00 502,852.74 0.00 4,358,057.00更换空调风柜设备款 5年 751,525.46 1,051,282.05 102,599.75 0.00 1,700,207.76CTP产业化项目三楼仓库及产品过渡区土建装
5年 416,254.41 0.00 42,330.96 0.00 373,923.45饰工程
合计 —— 21,296,128.52 1,051,282.05 4,285,244.95 0.00 18,062,165.62 15.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 121,970,668.60 19,844,790.11 121,970,668.60 19,844,790.11固定资产残值率差异 17,792,998.02 2,668,949.70 17,792,998.02 2,668,949.70内部交易未实现利润 1,336,630.26 225,075.14 1 , 3 3 6 , 630.26 225,075.14可抵扣亏损 63,257,443.50 15,814,360.92 68,278,757.88 17,069,689.47递延收益 2,600,000.00 390,000.00 2,600,000.00 390,000.00
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产合计 206,957,740.38 38,943,175.87 211,979,054.76 40,198,504.42（2）未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值 - -可供出售金融资产公允价值变动 67,619,705.15 10,142,955.77 61,660,977.56 9,249,146.63合计 67,619,705.15 10,142,955.77 61,660,977.56 9,249,146.63
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16.短期借款
（1）短期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 315,000,000.00 330,000,000.00信用借款
合计 315,000,000.00 330,000,000.00（2）期末保证借款 31,500万元系本公司为下属子公司短期借款提供信用担保，其中：公司为控股子公司汕头超声显示器有限公司 2,000万元短期借款提供信用担保；公司为控股子公司四川超声印制板有限公司 500万元短期借款提供信用担保；公司为控股子公司汕头超声显示器(二厂)有限公司 9,000万元短期借款提供信用担保；公司为全资子公司汕头超声显示器技术有限公司 4,000万元短期借款提供信用担保；公司为控股子公司汕头超声印制板公司 3,500万元短期借款提供信用担保；公司为汕头超声印制板(二厂)有限公司 12,500万元短期借款提供信用担保。
（3）截止2017年6月30日，公司无已到期未偿还的短期借款。
17.应付票据
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 120,118,401.03 138,342,147.26商业承兑汇票 -合计 120,118,401.03 138,342,147.26下一年度到期的应付票据总额为120,118,401.03元。
18.应付账款
（1）应付账款
项目 期末余额 期初余额
合计 642,713,288.50 622,731,556.45
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项目 期末余额 期初余额
其中：一年以上 1,003,007.97 4,864,531.68（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因明科国际有限公司 296,026.11 结算单据不齐全 19.预收款项
（1）预收款项
项目 期末余额 期初余额
合计 7,563,350.58 10,047,546.49其中：一年以上 2,191,121.57 3,254,971.30（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因广东泰安房地产集团有限公司 2,000,000.00 尚未办妥权属转移手续 20.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额短期薪酬
73,616,398.64 281,258,265.50 263,348,834.45 91,523,819.69离职后福利-设定提存计划
24,898.50 24,118,481.34 24,118,481.34 24,898.50辞退福利
3,000.00 3,000.00
合计
73,641,297.14 305,379,746.84 287,470,315.79 91,548,718.19（2）短期薪酬
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额工资、奖金、津贴和补贴 45,310,078.45
258,401,041.61 237,211,682.45 66,499,437.61职工福利费 16,451,861.86
347,289.93 3,583,697.36 13,215,454.43社会保险费 2,010.00
9,563,879.74 9,563,879.74 2,010.00其中：医疗保险费 2,010.00
5,388,386.50 5,388,386.50 2,010.00
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项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额工伤保险费 -
957,327.15 957,327.15
-生育保险费 -
1,461,717.64 1,461,717.64
-住房公积金 -
7,758,720.00 7,757,760.00 960.00工会经费和职工教育经费 11,850,438.33
5,187,334.22 5,231,814.90 11,805,957.65合计 73,614,388.64
281,258,265.50 263,348,834.45 91,523,819.69（3）设定提存计划
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额基本养老保险 24,898.50 22,381,139.59 22,381,139.59 24,898.50失业保险费 - 1,737,341.75 1,737,341.75 0.00合计 24,898.50 24,118,481.34 24,118,481.34 24,898.50 21.应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,979,101.17 -26,741,001.25营业税 193,764.85 193,764.85城建税 524,240.88 1,420,958.52企业所得税 14,046,942.02 13,103,214.51个人所得税 7,566,592.32 14,848,198.48房产税 1,287,532.77 766,271.78土地使用税 969,966.62 8,247.90印花税 37,825.52 33,112.34教育费附加 370,761.56 1,011,274.15堤围防护费 20,249.97 20,249.97其他 4,218.12 4,218.11合计 31,001,195.80 4,668,509.36 22.应付利息
项目 期末余额 期初余额长期借款利息 71,652.78短期借款利息 200,375.06 394,430.21合计 200,375.06 466,082.99本公司截止2017年6月30日无已逾期未支付的利息。
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23.应付股利
单位名称 与本公司关系 期末余额 期初余额控股子公司汕头超声显示器有限
香港明骏有限公司 1,007,675.73
公司的少数股东
24.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
合计 12,897,970.23 12,843,218.17其中:1年以上 823,522.00 855,872.55（2）账龄超过1年的重要其他应付款
项目 与本公司关系 期末账面余额 性质或内容 未偿还的原因再投资退税款 —— 603,550.85 退税款 手续未齐全 25.一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 140,000,000.00 70,000,000.00一年内到期的长期应付款 1,880,317.76合计 140,000,000.00 71,880,317.76 26.其他流动负债
（1）其他流动负债分类
项目 期末余额 期初余额一年内结转的政府补助 4,144,493.39 5,408,114.24合计 4,144,493.39 5,408,114.24（2）政府补助
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本年新增 本年计入营业外
政府补助项目 期初余额 其他变动 期末余额 与资产/收益相关补助金额 收入金额
HDI用覆铜板及半固化片研发及产业化项
目 24,999.96 24,999.96 与资产相关环保型高性能覆铜板生产技术改造 54,175.56 54,175.56 与资产相关省战略性新兴产业专项计划 1,071,428.52 535,714.32 535,714.20 与资产相关市战略性新兴产业专项计划 178,571.40 89,285.70 89,285.70 与资产相关高性能触控平板显示器件生产技术改造项
目 21,428.52 10,714.26 10,714.26 与资产相关基金无偿资助 203,571.48 101,785.74 101,785.74 与资产相关2005年支持技术改造专项拨款 284,896.80 142,448.40 142,448.40 与资产相关广东省战略新兴产业区域集聚发展试点新
一代显示技术领域项目 714,285.72 357,142.86 357,142.86 与资产相关广东特支人才计划科技创新领军人才专项
资金 5,357.16 2,678.58 2,678.58 与资产相关 2015年省级企业转型升级专项资金设备更
新（机器人应用）专题项目资金 249,399.12 23,850.95 225,548.17 与资产相关 2016年度外经贸发展专项资金企业品牌培
育项目资金 2,600,000.00 2,600,000.00 与收益相关合计 5,408,114.24 1,263,620.81 4,144,493.43
27.长期借款
（1）长期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
质押借款 —— ——
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借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 —— ——
保证借款 —— 70,000,000.00信用借款 —— ——
合计 —— 70,000,000.00 28.长期应付款
（1）长期应付款按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额应付融资租赁款 1,942,517.58 982,019.06（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位名称 期末余额 期初余额远东国际租赁有限公司 1,942,517.58 982,019.06注：上述租赁事务由莫少山先生为该项融资租赁提供担保。
29.递延收益
（1）递延收益分类
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 形成原因与资产相关的政府补助 27,373,439.87 0.00 92,709.32 27,280,730.55 拨款
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项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 形成原因与收益相关的政府补助 1,758,000.00 646,400.00 46,540.00 2,357,860.00 拨款合计 29,131,439.87 646,400.00 139,249.32 29,638,590.55 ——（2）政府补助项目
本年新增补助本年计入营业外 与资产/收益政府补助项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关HDI用覆铜板及半固化片研发及产业化项目
175,000.28 12,499.98 162,500.30
与资产相关环保型高性能覆铜板生产技术改造
563,615.40 27,087.78 536,527.62
与资产相关省财政企业研究开发补助金
508,000.00 508,000.00
与收益相关科技局拨付2014年科技计划项目经费
250,000.00 250,000.00
与收益相关2016年省科技发展专项资金（企业研究开放
646,400.00 646,400.00
补助方向） 与收益相关高品质STN、TFT_LCD显示模组生产技术
798,637.80 798,637.80
与资产相关电容式触摸屏研发及产业化
1,500,164.33 1,500,164.33
与资产相关扬帆计划人才项目
200,000.00 200,000.00
与收益相关优秀人才奖
700,000.00 10642.56 689,357.44
与收益相关抗静电性能VA型液晶显示器件研制
200,000.00 706.56 199,293.44
与资产相关面向电容式触摸屏的精密视觉检测装备项目
100,000.00 35,897.44 64,102.56
与收益相关高性能触控平板显示器件生产技术改造项目
228,571.59 228,571.59
与资产相关2015年省级企业转型升级专项资金设备更新
350,849.31 350,849.31
（机器人应用）专题项目资金 与资产相关
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本年新增补助本年计入营业外 与资产/收益政府补助项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关广东特支人才计划科技创新领军人才市级专
400,000.00 400,000.00
项基金 与资产相关广东特支人才计划科技创新领军人才专项资
780,410.69 52,415.00 727,995.69
金 与资产相关市战略性新兴产业专项计划
1,904,762.00 1,904,762.00
与资产相关广东省战略新兴产业区域集聚发展试点新一
9,285,714.28 9,285,714.28
代显示技术领域项目 与资产相关省战略性新兴产业专项计划
11,185,714.19 11,185,714.19
与资产相关合计 29,131,439.87 646,400.00 139,249.32 0.00 29,638,590.55 — 30.股本
本年变动增减（+、-）
项目 期初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 536,966,000.00 - - - - - 536,966,000.00 31.资本公积
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额股本溢价 1,360,850,125.36 - - 1,360,850,125.36其他资本公积 63,788,948.36 - - 63,788,948.36合计 1,424,639,073.72 - - 1,424,639,073.72 32.其他综合收益
本年发生额
项目 期初余额 期末余额本年所得税前减：前期计入其他综减：所得税费税后归属于母税后归属于发生额 合收益当期转入损益 用 公司 少数股东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - - - - -二、以后将重分类进损益的其他综合收益 52,189,103.54 5,958,727.64 0.00 893,809.14 5,102,945.13 -38,026.63 57,292,048.67其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
-
他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 52,189,103.54 5,958,727.64 0.00 893,809.14 5,102,945.13 -38,026.63 57,292,048.67持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 -
现金流量套期损益的有效部分 -
外币财务报表折算差额 -
其他综合收益合计 52,189,103.54 5,958,727.64 0.00 893,809.14 5,102,945.13 -38,026.63 57,292,048.67 33.盈余公积
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额法定盈余公积 163,127,561.90 163,127,561.90任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 163,127,561.90 163,127,561.90 34.未分配利润
项目 本年 提取或分配比例(%)
上年期末余额 818,027,277.06
加：期初未分配利润调整数
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整
会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年期初余额 818,027,277.06
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年 提取或分配比例(%)
加：本年归属于母公司所有者的净利润 95,953,326.83
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 53,696,600.00
转作股本的普通股股利
提取职工奖励及福利基金
本年期末余额 860,284,003.89
35.营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本主营业务 1,994,561,112.53 1,563,930,235.09 1,632,572,187.81 1,316,965,305.86其他业务 10,193,313.86 7,338,286.64 8,964,143.35 6,011,824.77合计 2,004,754,426.39 1,571,268,521.73 1,641,536,331.16 1,322,977,130.63
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1. 主营业务—按产品分类
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本印制线路板 1,040,005,296.81 781,975,498.17 847,330,015.43 670,119,653.44液晶显示器 535,216,174.50 455,217,492.26 537,962,531.26 452,466,537.35覆铜板 380,518,679.77 301,619,378.47 217,913,940.89 174,324,584.48超声电子仪器 17,859,075.34 7,386,181.58 16,189,652.10 9,139,753.84贸易业务 20,961,886.11 17,731,684.61 13,176,048.13 10,914,776.75合计 1,994,561,112.53 1,563,930,235.09 1,632,572,187.81 1,316,965,305.86（2） 主营业务—按地区分类
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本国内收入 848,696,799.41 671,915,416.47 684,456,810.57 569,383,629.00国外收入(含港澳) 1,145,864,313.12 892,014,818.62 948,115,377.24 747,581,676.86合计 1,994,561,112.53 1,563,930,235.09 1,632,572,187.81 1,316,965,305.86（3） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 与本公司关系 营业收入 占全部营业收入的比例(%)第一名 非关联客户 363,569,482.72 18.14
第二名 非关联客户 279,167,587.21 13.93
第三名 非关联客户 247,948,770.10 12.37
第四名 非关联客户 85,853,833.79 4.28
第五名 非关联客户 37,503,263.69 1.87
合计 —— 1,014,042,937.50 50.58
36.营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 4,892,586.00 5,291,069.90教育费附加 3,494,704.28 3,779,335.69印花税 927,819.36
房产税 710,400.86
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额土地使用税 249,456.00
车船税 35,379.36
残保金 75,938.15
合计 10,386,284.01 9,070,405.59 37.销售费用
项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 12,469,538.38 10,510,919.38旅差费 2,873,338.59 2,771,855.95运输费 14,274,395.66 12,018,054.49包装费 21,323,551.18 16,910,452.90销售业务费 8,032,783.24 7,008,907.13其他 2,806,652.44 2,107,540.39合计 61,780,259.49 51,327,730.24 38.管理费用
项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 79,920,457.98 76,857,395.83开发支出 69,769,838.62 53,938,301.85办公费 4,883,165.13 4,359,416.46差旅费 2,260,579.49 2,396,403.58交际应酬费 3,075,036.95 2,952,729.65修理费及物料消耗 4,944,548.32 5,760,460.63税金 2,656,630.30 21,152,474.58 28,405,627.86合计 186,006,101.07 177,326,966.16 39.财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 9,804,048.23 13,599,867.15减：利息收入 3,632,295.11 3,066,542.14
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额加：汇兑损失 23,827,016.72 -19,346,230.46加：其他支出 456,785.08 221,753.37合计 30,455,554.92 -8,591,152.08 40.投资收益
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -717,284.26 -161,520.85处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
62,954.90
融资产取得的投资收益
合计 -654,329.36 -161,520.85 41.营业外收入
（1）营业外收入明细
项目 本期发生额 上期发生额 计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置利得
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 7,821,040.13 1,471,587.22 7,821,040.13其他 402,830.48 591,658.63 402,830.48合计 8,223,870.61 2,063,245.85 8,223,870.61（2） 政府补助明细
与资产相关/项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据
与收益相关高速高精度钢轨超声检测系统 250,000.00汕头市财政局 与收益相关
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与资产相关/项目 本期发生额 上期发生额 来源和依据
与收益相关研制项目拨款
收“2016年省科技发展专项
资金（企业研究开发补助方 汕头市保税区
向）” 1,020,700.00 财政局 与收益相关收“2016年省科技发展专项
资金（企业研究开发补助方 汕头市金平区
向）” 1,759,800.00 财政局 与收益相关收“2016年省科技发展专项
资金（企业研究开发补助方 汕头市龙湖区
向）” 1,767,800.00 财政局 与收益相关收“2016年省科技发展专项
资金（企业研究开发补助方 汕头市金平区
向）” 125,700.00 财政局 与收益相关收“2016年省科技发展专项
资金（企业研究开发补助方 汕头市龙湖区
向）” 1,484,100.00 财政局 与收益相关省战略性新兴产业专项计划 535,714.32 535,714.32汕头市财政局 与资产相关其他与资产相关等 867,155.81 466,954.90 与资产相关其他与收益有关等 260,070.00 218,918.00 与收益相关合计 7,821,040.13 1,471,587.22
42.营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置损失 1,827,516.64 25,026.58 1,827,516.64其中：固定资产处置损失 1,827,516.64 25,026.58 1,827,516.64无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 130,000.00 300,000.00 130,000.00其他 682,049.47 718,713.81 682,049.47合计 2,639,566.11 1,043,740.39 2,639,566.11 43.所得税费用
（1）所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额当年所得税费用 24,312,310.84 18,153,773.92递延所得税费用 1,255,328.55 -6,611,903.82合计 25,567,639.39 11,541,870.10 44.基本每股收益及稀释每股收益计算过程
项目 序号 本期金额 上期金额归属于母公司股东的净利润 1
95,953,326.83 56,334,888.64归属于母公司的非经常性损益 2
4,283,862.94 691,111.93归属于母公司股东、扣除非经常性损益
3=1-2
后的净利润
91,669,463.89 55,643,776.71期初股份总数 4 536,966,000.00 536,966,000.00公积金转增股本或股票股利分配等增加
5
股份数(Ⅰ)
发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) 6
增加股份(Ⅱ)下一月份起至期末的累计
7
月数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至期末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11
12=4+5+6×7÷11
发行在外的普通股加权平均数
-8×9÷11-10 536,966,000.00 536,966,000.00基本每股收益(Ⅰ)
13=1÷12 0.1787 0.1049基本每股收益(Ⅱ)
14=3÷12 0.1707 0.1036已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15
转换费用 16
所得税率 17 15.00% 15.00%认股权证、期权行权、可转换债券等增
18
加的普通股加权平均数
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 序号 本期金额 上期金额19=[1+(15-16)×(1-
稀释每股收益(Ⅰ)
17)]÷(12+18)
0.1787 0.104919=[3+(15-16)×(1-
稀释每股收益(Ⅱ)
17)]÷(12+18)
0.1707 0.1036 45.其他综合收益
详见本附注“六、32其他综合收益”相关内容。
46.现金流量表项目
a)收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额存款利息收入 2,915,806.86 2,617,037.47职工借款 587,537.64 713,216.17政府补助款 5,606,269.00 1,154,918.00其他单位往来及代收代付款 4,061,718.45 9,553,519.41合计 13,171,331.95 14,038,691.052）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额管理费用 18,479,797.98 21,079,453.93销售费用 15,622,018.07 15,371,097.99财务费用 216,949.19 160,056.41营业外支出 89,825.71 991,604.22职工借款 1,793,650.58 2,980,317.86其他单位往来等 8,572,357.50 8,771,345.18合计 44,774,599.03 49,353,875.593）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期发生额 上期发生额收回信用证、汇票等业务保证金 12,488,000.00 12,287,461.47合计 12,488,000.00 12,287,461.474）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额划付信用证、汇票等业务保证金 ——
13,486,812.45华丰公司与筹资相关款项 ——
62,000,000.00其他 ——
2,484,214.46合计
——
77,971,026.91 b)合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 124,220,040.92 78,884,979.79加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
产折旧 92,381,015.46 97,886,385.96无形资产摊销 1,319,403.61 1,005,315.21长期待摊费用摊销 3,782,392.21 4,526,681.44处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“-”填列） 1,688,002.02 11,061.35固定资产报废损失（收益以“-”填列） 4,111.30公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 20,084,999.40 5,742,844.93投资损失（收益以“-”填列） 654,329.36 161,520.85递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 1,255,328.55 -6,611,903.82递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） -20,328,209.52 -15,269,462.57经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -166,358,214.49 103,126,826.47经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 80,648,425.33 -8,617,425.97其他
经营活动产生的现金流量净额 139,347,512.85 260,850,934.94
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 899,236,054.29 875,104,504.87减：现金的期初余额 955,824,740.51 764,128,363.74加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -60,804,041.38 113,762,335.64 c)现金和现金等价物
项目 期末余额 期初余额现金
899,236,054.29 875,104,504.87其中：库存现金
416,311.75 410,063.88可随时用于支付的银行存款
898,819,742.54 874,694,440.99 -可随时用于支付的其他货币资金
-可用于支付的存放中央银行款项
-存放同业款项
-现金等价物
-其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 899,236,054.29 875,104,504.87其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
- -和现金等价物
47.所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 19,177,302.68开立信用证、保函及银行承兑汇票保证金应收票据 42,981,819.92质押于银行用于开立银行承兑汇票
固定资产 49,627,725.52银行借款抵押物
无形资产 20,699,692.49银行借款抵押物
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
48.外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 —— —— 393,035,099.53其中：美元 57,444,017.56 6.7893 390,006,806.51欧元 360,414.11 7.7397 2,789,495.65港币 163,480.81 0.8687 142,008.62日元 1,600,211.00 0.0605 96,788.75应收账款 —— —— 709,198,725.51其中：美元
102,980,233.26 6.7744 697,629,292.20欧元
1,466,068.02 7.7496 11,361,440.73港币
239,650.40 0.8679 207,992.58预付账款 —— —— 81.29其中：美元
12.00 6.7744 81.29应付账款 —— —— 7,575,504.98其中：美元
1,118,254.75 6.7744 7,575,504.98预收账款 —— —— 779,136.48其中：美元
115,011.88 6.7744 779,136.48七、 合并范围的变化
原下属子公司深圳市华丰电器器件制造有限公司(简称“华丰公司”)，因其另一股东深圳市越华创新实业有限公司(简称“越华公司”)单方增资 8000万元，本集团放弃增资权利。增资后各方持股比例变更情况：本集团由原持股70%变更为16.66%，越华公司由原持股30%变更为83.34%。2016年 4月 1日，上述增资事项已经深圳中兴信会计师事务所审验，并出具了中兴信验证[2016]C335号验资报告。鉴于持股比例发生变化，本集团不再享有对其实施控制，不再纳入合并报表范围。考虑到本集团在华丰公司的董事会中派有代表，仍具有重大影响，故2016年4月份起对其改按权益法核算
除此事项外，本报告期合并范围未发生其他变化，与上年一致。
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司的权益
（1）企业集团的构成
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持股比例（%）
子公司名称 主要经营地注册地业务性质 取得方式直接 间接
汕头超声印制板公司 汕头 汕头 制造业 75% - 合并汕头超声印制板（二厂）有限公司 汕头 汕头 制造业 75% - 投资设立汕头超声显示器有限公司 汕头 汕头 制造业 75% - 合并汕头超声显示器（二厂）有限公司 汕头 汕头 制造业 75% - 投资设立汕头超声显示器技术有限公司 汕头 汕头 制造业 100% - 投资设立汕头高威电子科技有限公司 汕头 汕头 贸易 100% - 投资设立四川超声印制板有限公司 四川江油四川江油制造业 62% - 投资（2）重要的非全资子公司
少数股东 本年归属于少数股 本年向少数股东宣 期末少数股东权益子公司名称
持股比例 东的损益 告分派的股利 余额汕头超声印制板公司 25% 11,651,060.33 101,231,450.12汕头超声印制板（二
25%
厂）有限公司 13,301,159.41 182,324,418.08汕头超声显示器有限
25%
公司 53,436.64 1,060,711.30 24,438,134.08汕头超声显示器（二
25%
厂）有限公司 1,305,940.41 65,084,418.41
广东汕头超声电子股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计汕头超声印制板公司 618,542,111.05 93,584,452.11 712,126,563.16 308,799,356.65 77,479.30 308,876,835.95汕头超声印制板（二厂）有限公司 692,694,767.16 488,871,027.09 1,181,565,794.25 452,129,422.12 0.00 452,129,422.12汕头超声显示器有限公司 92,165,563.20 73,944,149.34 166,109,712.54 68,500,003.28 0.00 68,500,003.28汕头超声显示器（二厂）有限公司 373,929,743.08 136,791,217.76 510,720,960.84 233,264,705.83 16,964,753.24 250,229,459.07续:
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计汕头超声印制板公司 577,267,836.68 96,830,457.21 674,098,293.89 2 47,268,984.49 70,093,430.92 317,362,415.41汕头超声印制板（二厂）有限公司 510,319,907.72 433,984,862.62 944,304,770.34 3 71,307,535.79 0.00 371,307,535.79汕头超声显示器有限公司 94,911,969.77 77,926,304.06 172,838,273.83 71,199,465.99 0.00 71,199,465.99汕头超声显示器（二厂）有限公司 403,587,073.22 149,159,107.87 552,746,181.09 280,429,733.91 16,986,993.07 2 97,416,726.98续:
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量汕头超声印制板公司 521,606,675.07 46,604,241.25 46,513,848.73 -38,331,993.62汕头超声印制板（二厂）有限公司 549,163,267.24 53,204,637.58 53,204,637.58 142,922,830.96
广东汕头超声电子股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量汕头超声显示器有限公司 72,721,728.55 213,746.62 213,746.62 4,491,039.14汕头超声显示器（二厂）有限公司 308,359,730.66 5,223,761.65 5,162,047.66 -7,565,939.33续：
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量汕头超声印制板公司 461,307,644.36 43,010,702.79 42,823,121.32 121,140,666.22汕头超声印制板（二厂）有限公司 403,068,840.16 13,832,003.65 13,832,003.65 34,069,819.64汕头超声显示器有限公司 82,146,405.13 4,726,497.99 4,726,497.99 16,528,880.04汕头超声显示器（二厂）有限公司 341,432,323.11 26,732,736.50 26,604,668.36 107,265,157.02（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本公司使用企业集团资产和清偿企业集团债务不存在重大限制。
（5）报告期本公司在子公司的所有者权益份额未发生变化
2.在合营企业或联营企业中的权益
（1）合营企业
持股比例（%） 对合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计处理方法上海合颖实业有限公司 上海 上海 服务咨询 —— 15% 权益法深圳市华丰电器器件制造有限公司 深圳 深圳 制造业 16.66% —— 权益法
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：1）本公司控股子公司汕头超声印制板公司直接持有上海合颖实业有限公司20%股权（本公司间接持股比例为15%），自2013年起根据章程规定参与该公司重要经营决策，对该项投资采用权益法核算。
2）本公司对深圳市华丰电器器件制造有限公司的持股比例发生变化后,不再对其享有控制权,但本公司仍在其董事会（共有3名成员组成）中派有一名董事,对其重大经营和财务决策具有重大影响，故自2016年4月份起对该项投资采用权益法核算。
（2）合营企业的财务信息
项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额投资账面价值合计 19,913,845.34 16,890,024.61下列各项按持股比例计算的合计数 ——
--净利润 -717,284.26 -161,520.85--其他综合收益 ---综合收益总额 -717,284.26 -161,520.85（3）本公司合营企业向公司转移资金能力不存在重大限制
（4）本公司与合营企业不存在与投资相关的未确认承诺
（5）本公司与合营企业或联营企业不存在与投资相关的或有负债
（6）本公司报告期不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体
九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1)外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、港币、日元和欧元有关，除本集团的几个下属子公司以美元、港币进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。于2017年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为455,000,000.00元。
3)价格风险
本集团以市场价格销售电子元器件制品，因此受到此等下游相应消费品价格波动的影响。
（2）信用风险
于2017年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计669,759,980.20元。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
2.公允价值
1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项、短期借款、应付款项、长期借款和长期应付款。
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）以公允价值计量的金融工具
以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:可供出售金融资产
十、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
对本公司的 对本公司的表决控股股东及最终控制方名称注册地业务性质 注册资本
持股比例(%) 权比例(%)汕头超声电子(集团)公司 汕头市 制造业 33,170,000.00 30.31 30.31（2）控股股东的注册资本及其变化
控股股东 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额汕头超声电子(集团)公司 33,170,000.00 - - 33,170,000.00（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）控股股东
期末余额 期初余额 期末比例 期初比例汕头超声电子(集团)公司 162,741,800.00 162,741,800.00 30.31 30.31 2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本公司的合营或联营企业详见本附注“八、3.”相关内容。
4.其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
汕头超声物业服务有限公司 同一控股股东的其他企业
汕头超声电路板有限公司 同一控股股东的其他企业
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联交易
1、销售商品
本期金额 上期金额
定价方式及决关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
策程序汕头超声电路板有限公司 销售货物 8,880.34 0.00
根据产品工艺深圳市华丰电器器件制造有限
销售货物 244,488.03 0.06 456,990.70 0.21技术要求等因公司
素协议定价合计 253,368.37 456,990.70
2、采购材料
本期金额 上期金额
定价方式及决关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
策程序深圳市华丰电器器件制造有限
采购货物 19,629.08 478,444.32 0.06
公司 根据产品工艺技术要求等因素协议定价合计 19,629.08 478,444.32 0.06
3、物业管理费
本期金额 上期金额
定价方式及决关联方名称 交易内容
金额 比例 金额 比例
策程序汕头超声物业服务有限公司 物业管理 0.00 1,440,000.00 100%根据协议定价4、其他关联交易情况
根据公司及子公司与控股股东汕头超声电子(集团)公司签定的《房屋租赁协议》、《综合服务协议》和《商标使用权许可合同》、《土地使用权租赁协议》及补充协议，公司支付给汕头超声电子(集团)公司的各项费用情况如下:
费用项目 本期金额 占公司同类交易的比例 上期金额 占公司同类交易的比例办公楼租赁费 379,755.00 100% 387,855.00 100%
综合服务费 240,000.00 100% 240,000.00 100%
商标使用费 400,000.00 100% 600,000.00 100%
土地租金 1,066,949.00 100% 0.00
合计 2,086,704.00 1,227,855.00
（三）关联往来余额
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2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1、应收项目
期末余额 期初余额项目名称 关联方名称
账面余额 坏账准备 账面余额坏账准备其他应收款 汕头超声电子（集团）公司 186,447.70 0.00 0.00 0.00深圳市华丰电器器件制造有限公 21,887.6应收账款 858.52 42.93 437,752.74
司 42、应付项目
项目名称 关联方名称 期末余额 期初余额
应付账款 深圳市华丰电器器件制造有限公司 0.00 37,174.21十一、或有事项
1、截止2017年6月30日，公司为子公司银行贷款提供保证如下:
被担保单位名称 担保事项 金额(万元) 期限
汕头超声显示器有限公司 银行借款担保 1,000 2016.11.04-2017.11.03汕头超声显示器有限公司 银行借款担保 1,000 2017.06.19-2018.06.17汕头超声显示器（二厂）有限公司 银行借款担保 2,000 2017.02.22-2018.02.21汕头超声显示器（二厂）有限公司 银行借款担保 1,500 2016.10.08-2017.10.08汕头超声显示器（二厂）有限公司 银行借款担保 2,000 2016.11.04-2017.11.04汕头超声显示器（二厂）有限公司 银行借款担保 1,500 2017.01.13-2018.01.12汕头超声显示器（二厂）有限公司 银行借款担保 2,000 2017.03.01-2018.02.28汕头超声印制板公司 银行借款担保 1,500 2016.08.29-2017.08.28汕头超声印制板公司 银行借款担保 2,000 2016.09.23-2017.09.22汕头超声印制板公司 银行借款担保 3,000 2016.06.17-2018.06.17汕头超声印制板公司 银行借款担保 4,000 2016.07.18-2018.06.17汕头超声印制板（二厂）有限公司 银行借款担保 3,000 2017.05.24-2018.05.23汕头超声印制板（二厂）有限公司 银行借款担保 3,000 2016.07.27-2017.07.26汕头超声印制板（二厂）有限公司 银行借款担保 2,000 2016.08.24-2017.08.23汕头超声印制板（二厂）有限公司 银行借款担保 3,000 2016.09.23-2017.09.22汕头超声印制板（二厂）有限公司 银行借款担保 1,500 2016.11.28-2017.11.28汕头超声印制板（二厂）有限公司 银行借款担保 7,000 2015.11.26-2017.11.25汕头超声显示器技术有限公司 银行借款担保 1,000 2016.08.15-2017.08.14汕头超声显示器技术有限公司 银行借款担保 1,500 2016.09.08-2017.09.07汕头超声显示器技术有限公司 银行借款担保 1,500 2016.10.14-2017.10.13
广东汕头超声电子股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被担保单位名称 担保事项 金额(万元) 期限
四川超声印制板有限公司 银行借款担保 300 2016.08.24-2017.08.23四川超声印制板有限公司 银行借款担保 200 2016.11.25-2017.11.24合计 —— 45,500
2、除存在上述或有事项外，截至2017年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
十二、承诺事项
截至2017年6月30日，本公司无应披露重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
本公司无应披露重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1.前期差错更正
（1）本年未发现采用追溯重述法的前期重大会计差错
（2）本年未发现采用未来适用法的前期重大会计差错
2.汕头超声电子(集团)公司因需向中国银行汕头市分行申请多项贷款，故将其所拥有的本公司 9800万股法人股权质押给该银行(公司 2007年 3月 27日实施 2006年度利润分配方案，按有关规定汕头超声电子(集团)公司分配所得红股 784万股一并质押，汕头超声电子(集团)公司用于质押的国有法人股总数为 10584万股)，该部分股权已于 2003年 8月 29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限自 2003年 8月29日起至2010年7月30日止。
2010年 4月 27日，汕头超声电子(集团)公司将其原质押予中国银行股份有限公司汕头分行的本公司股份 10584万股(质押期限从 2003年8月29日至2010年7月30日)解除了质押，并重新将其持有的本公司股份 8500万股质押给中国银行股份有限公司汕头分行(质押期限从2010年4月28日起9年)。
截至2017年6月30日，汕头超声电子(集团)公司用于质押的国有法人股总数为8,500万股，已质押股数占该公司持有本公司股数的52.23%。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
广东汕头超声电子股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）应收账款分类
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的
- - - -应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
—— —— —— ——合并范围的应收款项 12,494,119.91
4.12
0.00
0.00账龄组合 290,458,102.47
95.88
11,245,229.36
3.87组合小计 302,952,222.38
100.00
11,245,229.36
3.71单项金额虽不重大但单项计提坏账准
0.00 0.00
备的应收账款 0.00
合计 302,952,222.38
100.00
11,245,229.36
3.71续表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的 —— —— —— ——应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
—— —— —— ——合并范围的应收款项 12,056,442.60 5.45 - -账龄组合 209,303,887.55 94.55 11,245,229.36 5.37组合小计 221,360,330.15 100.00 11,245,229.36 5.08单项金额虽不重大但单项计提坏账准
- - - -备的应收账款
合计 221,360,330.15 100.00 11,245,229.36 5.08（2）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
项目
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备1年以内 287,552,888.17 99.00 10,438,457.23 205,350,835.74 98.11 10,267,541.791-2年 1,485,418.36 0.51 148,541.84 2,337,131.52 1.12 233,713.152-3年 659,832.70 0.23 98,974.91 713,302.35 0.34 106,995.35
广东汕头超声电子股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年6月30日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末余额 期初余额
项目
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备3-4年 152,183.00 0.05 38,045.75 234,197.70 0.11 58,549.434-5年 173,141.20 0.06 86,570.60 179,981.20 0.09 89,990.605年以上 434,639.04 0.15 434,639.04 488,439.04 0.23 488,439.04合计 290,458,102.47 100.00 11,245,229.36 209,303,887.55 100.00 11,245,229.36（4）本年度无坏账准备转回(或收回)情况。
（5）本年度无实际核销的应收账款
（6）应收账款金额前五名情况
占应收账款总额单位名称 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
的比例(%)单位一 29,829,663.62 1年以内 1,491,483.18 9.85单位二 25,735,832.47 1年以内 1,286,791.62 8.5单位三 24,515,038.75 1年以内 1,225,751.94 8.09单位四 17,339,051.61 1年以内 866,952.58 5.72单位五 13,596,092.51 1年以内 679,804.63 4.49合计 111,015,678.96 —— 5,550,783.95 36.65 2.其他应收款
（1）其他应收款分类
期末余额
类别 账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
—— —— —— ——按组合计提坏账准备的其他应收款 —— —— —— ——合并范围的应收款项 127,063,242.89 91.52 0.00
账龄组合 11,769,738.62 8.48 10,096,128.85 85.78组合小计 138,832,981.51 100.00 10,096,128.85 7.27单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应
收款
合计 138,832,981.51 100.00 10,096,128.85 7.27
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续表
期初余额
账面余额 坏账准备类别
比例金额 比例(%) 金额
(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 —— —— —— ——按组合计提坏账准备的其他应收款 —— —— —— ——合并范围的应收款项 115,192,057.65 91.57 - -账龄组合 10,610,284.03 8.43 10,096,127.85 95.15组合小计 125,802,341.68 100.00 10,096,127.85 8.03单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应
—— —— —— ——收款
合计 125,802,341.68 100.00 10,096,127.85 8.031）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
项目
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备1年以内 1,606,460.62 13.65 16,563.85 444,007.03 4.19 22,200.351-2年 15,000.00 0.13 1,500.00 15,000.00 0.14 1,500.002-3年 9,335.00 0.08 1,400.25 21,235.00 0.20 3,185.253-4年 65,843.00 0.56 16,460.75 79,733.00 0.75 19,933.254-5年 25,790.00 0.22 12,895.00 2,000.00 0.02 1,000.005年以上 10,047,309.00 85.37 10,047,309.00 10,048,309.00 94.70 10,048,309.00合计 11,769,737.62 100.00 10,096,128.85 10,610,284.03 100.00 10,096,127.85注:账龄5年以上其他应收款中，包括应收汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司980万元经营汽车及配件的债权，该公司于2001年5月14日向公司作出了还款计划，计划至2004年12月底前还款580万元，至2005年12月底前分期付还本金及欠息。由于汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司未能按照还款计划偿还本息，公司在2001年度已计提100%坏账准备。
2005年6月，公司在多次催讨未果及汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司已被吊销营业执照后，向法院提起诉讼，2005年11月6日汕头市龙湖区人民法院作出(2005)龙民三初字第435号判决，判令汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司于判决生效之日起十日内退还公司人民币980万元。判决生效后，由于汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司拒不
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履行生效判决，故公司依法向法院申请强制执行。由于执行过程中没有发现汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司可供执行抵债资产的线索，法院于2006年3月6日作出(2006)龙执字第172号《民事裁定书》，中止案件执行。目前公司尚未收回汕头高新区华诚丰田汽车特约维修有限公司任何款项，也未发现可用于抵债资产的线索。
（2）本年度无坏账准备转回(或收回)情况；
（3）本年度无实际核销的其他应收款；
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收
款期末余额 坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额例（%）
1年以内 ——汕头超声显示器技术有限公司 往来款 77,538,840.37 55.85
2-3年
1年以内 ——汕头超声显示器有限公司 往来款 20,000,000.00 14.41
2-3年
汕头超声显示器（二厂）有限 ——往来款 13,524,402.52 5年以上 9.74
公司
四川超声印制板有限公司 往来款 10,000,000.00 1年以内 7.2
——汕头高新区华诚丰田汽车特约
合作款 9,800,000.00 5年以上 7.06 9,800,000.00维修有限公司(华诚丰田)
合计 —— 130,863,242.89 —— 94.26 9,800,000.00 3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期末余额 期初余额
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
对子公司投资 1,378,272,068.57 1,378,272,068.57 1,300,846,193.57 - 1,300,846,193.57对联营企业投资 9,773,806.99 9,773,806.99 10,491,091.25 - 10,491,091.25合计 1,388,045,875.56 1,388,045,875.56 1,311,337,284.82 - 1,311,337,284.82（2）对子公司投资
本年计
本年 减值准备被投资单位 期初余额 本年增加 期末余额 提减值
减少 期末余额准备
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本年计
本年 减值准备被投资单位 期初余额 本年增加 期末余额 提减值
减少 期末余额准备
汕头超声印制板公
158,718,140.71 - - 158,718,140.71 - -司
77,425,875.0
汕头超声印制板(二
337,396,830.77
0
- 414,822,705.77 - -厂)有限公司
汕头超声显示器有
66,490,478.42 - - 66,490,478.42 - -限公司
汕头超声显示器(二
119,617,692.69 - - 119,617,692.69 - -厂)有限公司
汕头超声显示器技
594,000,000.00 - 594,000,000.00 - -术有限公司
四川超声印制板有
14,623,050.98 - 14,623,050.98 - -限公司
汕头高威电子科技
10,000,000.00 - 10,000,000.00 - -有限公司
合计 1,300,846,193.57 77,425,875.00 - 1,378,272,068.57 - -（3）对联营企业投资
本年增减变动
被投资单位 期初余额 追加减少权益法下确认的其他综合其他权益投资投资 投资损益 收益调整 变动深圳市华丰电器器件有限公司 10,491,091.25 - - -717,284.26 - -（续表）
本年增减变动
减值准备被投资单位 宣告发放现金计提减 期末余额
其他 期末余额股利或利润 值准备
深圳市华丰电器器件有限公司 - - 9,773,806.99 - 4.营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本主营业务 418,429,602.04 329,057,406.98 250,765,611.96 200,126,357.29其他业务 24,318,472.44 18,547,012.85 18,489,775.19 12,799,594.03合计 442,748,074.48 347,604,419.83 269,255,387.15 212,925,951.32 5.投资收益
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项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -717,284.26 -5,980,884.13处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
12,950.34
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
成本法核算的长期股权投资收益 11,981,125.89合计 -704,333.92 6,000,241.76十六、财务报告批准
本财务报告于2017年8月24日由本公司董事会批准报出。
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财务报表补充资料
1.本年非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2010）》的规定，本集团2017年上半年度非经常性损益如下：
项目 本期金额 上期金额非流动资产处置损益 -1,827,516.64
-25,026.58越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
7,821,040.13 1,471,587.22计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -409,218.99 -427,055.18其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 5,584,304.50 1,019,505.46所得税影响额 669,028.55 269,727.27
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少数股东权益影响额（税后） 631,413.01
58,666.26合计 4,283,862.94
691,111.93 2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团 2017年上半年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均净资产收益率
每股收益
报告期利润
（%）
基本每股收益 稀释每股收益归属于母公司股东的净利润 3.15% 0.1787 0.1787扣除非经常性损益后归属于
3.01% 0.1707 0.1707母公司股东的净利润
3.主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明
（1）期末合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目列示如下:
项目 期末余额 期初金额 变动幅度(%) 备注以公允价值计量且其变动计
3,620.00 8,000.00 -54.75 1入当期损益的金融资产
预付款项 20,625,840.13 10,388,370.92 98.55 2其他流动资产 103,490,547.69 54,824,033.93 88.77 3在建工程 155,108,073.14 56,466,716.96 174.69 4应交税费 31,001,195.80 4,668,509.36 564.05 5应付利息 200,375.06 466,082.99 -57.01 6一年内到期的非流动负债 140,000,000.00 71,880,317.76 94.77 7长期借款 0.00 70,000,000.00 -100.00 8长期应付款 1,942,517.58 982,019.06 97.81 9注1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额比期初减幅54.75%，但基数较小，系本期中签新股及期初持有新股出售产生变化所致。
注2、预付款项期末余额比期初增加 1024万元，增幅 98.55%，主要是本期预付材料及设备款增加所致。
注3、其他流动资产期末余额比期初增加 4867万元，增幅 88.77%，主要是本期待认证、待抵扣的增值税进项增加所致。
注4、在建工程金额比期初金额增加 9864万元，增幅174.69%，主要是本期基建项目投入
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及待安装设备增加所致。
注5、应交税费期末余额比期初增加 2633万元，增幅564.05%，主要是本期应交增值税、企业所得税等增加所致。
注6、应付利息期末余额比期初减少 27万元，减幅57.01%，主要是期初计提的利息于本期支付所致。
注7、一年内到期的非流动负债期末余额比期初增加 6812万元，增幅94.77%，主要是将一年内到期的长期借款重分类转入所致。
注8、长期借款期末余额比期初减少 7000万元，减幅100.00%，主要是将一年内到期的长期借款重分类转出所致。
注9、长期应付款期末余额比期初增加 96万元，增幅97.81%，主要是本期下属控股子公司融资租入固定资产应付款增加所致。
（2）本期合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下:
项目 本期金额 上期金额 变动幅度% 备注财务费用 30,455,554.92 -8,734,766.74 -448.67 1投资收益（损失以“－”号填
-654,329.36) -161,520.85 305.11
列） 2营业外收入 8,223,870.61 2,063,245.85 298.59 3营业外支出 2,639,566.11 1,043,740.39 152.89 4所得税费用 25,567,639.39 11,541,870.10 121.52 5归属于母公司股东的净利润 95,953,326.83 56,334,888.64 70.33 6归属母公司所有者的其他综合
5,102,945.13 8,297,245.26 -38.50
收益的税后净额 7归属于少数股东的其他综合收
-38,026.63 -78,912.40 -51.81
益的税后净额 8归属于母公司股东的综合收益
56.36
总额 101,056,271.96 64,632,133.90 9基本每股收益 0.1787 0.1049 70.33 10稀释每股收益 0.1787 0.1049 70.33 10注1、本期财务费用比上期增加 3919万元，增幅448.67%，主要是本期美元对人民币汇率变动而产生的汇兑损失所致。
注2、本期投资收益比上期减少 49万元，减幅305.11%，主要是参股的华丰公司本期经营亏损增加所致。
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注3、本期营业外收入比上期增加 616万元，增幅298.59%，主要是本期结转的政府补助项目增加所致。
注4、本期营业外支出比上期增加 160万元，增幅152.89%，主要是本期处理固定资产而产生的清理损失增加所致。
注5、本期所得税费用比上期增加 1403万元，增幅121.52%，主要是受本期利润总额增加所致。
注6、本期归属于母公司股东的净利润比上期增加 3962万元，增幅70.33%，主要是本期营业收入增加,销售毛利率提高所致。
注7、本期归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额比上期减少 319万元，减幅38.50%，主要是上期存在因对华丰公司核算方法改变而产生的影响所致。
注8、本期归属于少数股东的其他综合收益的税后净额比上期增加 4万元，增幅51.81%，主要原因系报告期非全资控股子公司持有本期可供出售的金融资产象屿股份市价变动所致。
注9、本期归属于母公司股东的综合收益总额比上期增加 3642万元，增幅56.36%，主要原因是本期营业收入增加,销售毛利率提高所致，使净利润增加所致。
注10、本期基本每股收益、稀释每股收益比上期增加 0.0738元，增幅70.33%，主要原因是本期营业收入增加,销售毛利率提高所致，使净利润增加所致。
广东汕头超声电子股份有限公司二○一七年八月二十四日