信会师报字[2015]第410247号广东锦龙发展股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广东锦龙发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
信会师报字[2015]第410247号广东锦龙发展股份有限公司鉴证报告
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2014年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
杜小强
中国注册会计师：
姜干
中国·上海 二 O一五年四月十四日
信会师报字[2015]第410247号广东锦龙发展股份有限公司鉴证报告
广东锦龙发展股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》（2015年修订）等相关规定，本公司将公开发行公司债券募集资金 2014年度的存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]297号核准，公司于2014年6月向社会公开发行人民币3亿元公司债券，面值为100元/张，发行价格为100元/张，期限为3年，票面利率为6.68%。本次公司债券发行募集资金总额为人民币30,000.00万元，扣除发行费用人民币300.00万元后，募集资金净额为人民币29,700.00万元。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行公司债券募集资金到帐情况进行了审验，并出具了验资报告（瑞华验字[2014]第01700002）。
2014年度，公司使用募集资金合计29,700.00万元，截至2014年12月31日，本次募集资金已全部使用完毕。
二、募集资金使用情况
公司拟将本次债券募集资金扣除发行费用后用于偿还银行贷款和补充流动
资金。
在股东大会批准的上述用途范围内，本次债券募集资金中约25,000万元用于偿还银行贷款，优化债务结构；剩余募集资金用于补充公司流动资金，改善公司资金状况。
根据本期公司债券募集说明书的约定，本期债券募集资金中25,000万元拟用于偿还中国银行股份有限公司清远分行的贷款。公司根据自身实际情况和相关银行的要求，于2014年7月1日召开“14锦龙债”2014年第一次债券持有人会议，债券持有人会议同意变更本期公司债募集资金的还款银行为东莞农村商业银行股份有限公司东联支行。本公司于2014年7月7日将募集资金中24,993.98万元偿还了东莞农村商业银行股份有限公司东联支行的商业银行贷款，具体如下：
贷款本息
借款 已偿还金合同编号 贷款人 合计余额 到期时间
起始日 额(万元)（万元）
东莞农村商业银行股
0331001201009039 24,993.982010年9月13日2015年9月12日 24,993.98份有限公司东联支行
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三、2014年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用及情况对照表
本年度募集资金的使用情况详见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式均没有发生变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本年度公司不存在以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司募集资金中24,993.98万元用于偿还银行贷款，4,706.02万元用于补充流动资金。募集资金均按约定使用，不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）结余募集资金使用情况
截至2014年12月31日，公司募集资金已使用完毕，不存在募集资金结余。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2014年12月31日，公司募集资金已使用完毕。
（八）募集资金使用的其他情况
本年度公司无募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度公司不存在募集资金投资项目发生变更的情况，不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度公司及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，募集资金使用的相关信息不存在违规情形。
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六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年4月14日批准报出。
附表：公司债券募集资金使用情况对照表（2014年度）
广东锦龙发展股份有限公司董事会二〇一五年四月十四日
信会师报字[2015]第410247号广东锦龙发展股份有限公司鉴证报告
附件：
公司债券募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：广东锦龙发展股份有限公司单位：万元
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|募集资金总额(不含发行费用)||||29,700|||本年度投入募集资金总额|29,700|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||0|||已累计投入募集资金总额|29,700|||||
|累计变更用途的募集资金总额||||0|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||||0|||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益||项目可行性是否发生重大变化||
|承诺投资项目|||||||||||||
|偿还银行贷款|否|25,000|24,993.98|24,993.98|24,993.98|100|－|－||－||否|
|承诺投资项目小计|－|25,000|24,993.98|24,993.98|24,993.98|－|－|－||－||－|
|补充流动资金||4,700|4,706.02|4,706.02|4,706.02||||||||
|超募资金投向|无||||||||||||
|超募资金投向小计|－|－|－|－|－|－|－|－||－||－|
|合计|－|29,700|29,700|29,700|29,700|－|－|－||－||－|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|||||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|公司未发生此种情况。||||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|公司不存在超募集资金。||||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|公司未发生此种情况。||||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|公司未发生此种情况。||||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|公司未发生此种情况。||||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|公司未发生此种情况。||||||||||||

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|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|募投资金已使用完毕，不存在募投项目结余。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|募投资金已使用完毕。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

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