上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司
审计报告
天职业字[2017]3241号
目 录
审计报告 1 2016年度财务报表 32016年度财务报表附注 19
合并资产负债表
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年12月31日 金额单位：元
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|-|-|-|-|
|资 产|行次|期末金额|期初金额|
|流动资产：|1|||
|货币资金|2|1,044,430,724.87|654,547,469.22|
|结算备付金|3|||
|拆出资金|4|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|5|||
|衍生金融资产|6|||
|应收票据|7||100,000.00|
|应收账款|8|6,434,976.26|21,844,368.85|
|预付款项|9|26,655,089.14|21,960,974.58|
|应收保费|10|||
|应收分保账款|11|||
|应收分保准备金|12|||
|应收利息|13|||
|应收股利|14|4,427,949.79|40,741,324.79|
|其他应收款|15|1,859,796,886.45|1,298,091,021.06|
|买入返售金融资产|16|||
|存货|17|5,410,359,495.09|5,011,210,999.73|
|其中：原材料|18|648,796.54|698,920.10|
|库存商品(产成品)|19|168,059,291.30|168,059,291.30|
|划分为持有待售的资产|20|||
|一年内到期的非流动资产|21|||
|其他流动资产|22|97,688,121.55|101,632,212.79|
|流动资产合计|23|8,449,793,243.15|7,150,128,371.02|
||24|||
|非流动资产：|25|||
|发放贷款及垫款|26|79,450,000.00|97,350,000.00|
|可供出售金融资产|27|601,045,022.23|1,578,022,015.23|
|持有至到期投资|28|||
|长期应收款|29|||
|长期股权投资|30|482,501,509.20|321,075,788.56|
|投资性房地产|31|513,026,306.03|534,951,710.68|
|固定资产原价|32|242,474,925.21|82,985,553.22|
|减：累计折旧|33|35,374,617.99|32,902,600.11|
|固定资产净值|34|207,100,307.22|50,082,953.11|
|减：固定资产减值准备|35|||
|固定资产净额|36|207,100,307.22|50,082,953.11|
|在建工程|37|880,987,104.02|713,412,240.21|
|工程物资|38|||
|固定资产清理|39|||
|生产性生物资产|40|||
|油气资产|41|||
|无形资产|42|98,854,517.89|100,352,999.64|
|开发支出|43|||
|商誉|44|20,140,380.51|15,167,062.83|
|长期待摊费用|45|1,524,852.64|1,513,490.90|
|递延所得税资产|46|||
|其他非流动资产|47|342,830,608.65|342,358,239.65|
|其中：特准储备物资|48|||
|非流动资产合计|49|3,227,460,608.39|3,754,286,500.81|
||50|||
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||52|||
||53|||
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||66|||
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||68|||
||69|||
||70|||
||71|||
|资 产 总 计|72|11,677,253,851.54|10,904,414,871.83|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
合并资产负债表（续）
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年12月31日 金额单位：元
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|-|-|-|-|
|负债和所有者权益|行次|期末金额|期初金额|
|流动负债：|73|||
|短期借款|74||300,000,000.00|
|向中央银行借款|75|||
|吸收存款及同业存放|76|||
|拆入资金|77|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|78|||
|衍生金融负债|79|||
|应付票据|80|||
|应付账款|81|11,808,133.99|35,016,629.25|
|预收款项|82|64,901,328.59|8,072,521.40|
|卖出回购金融资产款|83|||
|应付手续费及佣金|84|||
|应付职工薪酬|85|4,446,292.50|11,634,773.24|
|其中：应付工资|86|4,053,225.32|10,984,034.11|
|应付福利费|87|4,411.99|227,303.94|
|其中：职工奖励及福利基金|88|||
|应交税费|89|18,148,051.88|15,543,663.37|
|其中：应交税金|90|17,854,764.86|15,306,833.88|
|应付利息|91|||
|应付股利|92|51,439,684.86|61,064,018.44|
|其他应付款|93|1,575,057,559.26|768,386,132.38|
|应付分保账款|94|||
|保险合同准备金|95|23,821,561.24|20,068,155.00|
|代理买卖证券款|96|||
|代理承销证券款|97|||
|划分为持有待售的负债|98|||
|一年内到期的非流动负债|99|290,000,000.00|80,000,000.00|
|其他流动负债|100|15,755,000.00|13,849,000.00|
|流动负债合计|101|2,055,377,612.32|1,313,634,893.08|
|非流动负债：|102|||
|长期借款|103|2,567,307,200.00|2,578,584,774.50|
|应付债券|104|||
|长期应付款|105||91,935.84|
|长期应付职工薪酬|106|||
|专项应付款|107|4,380,987,889.58|4,199,999,954.54|
|预计负债|108|||
|递延收益|109|||
|递延所得税负债|110|||
|其他非流动负债|111|||
|其中：特准储备基金|112|||
|非流动负债合计|113|6,948,295,089.58|6,778,676,664.88|
|负 债 合 计|114|9,003,672,701.90|8,092,311,557.96|
|所有者权益（或股东权益）：|115|||
|实收资本（或股本）|116|800,000,000.00|800,000,000.00|
|国有资本|117|800,000,000.00|800,000,000.00|
|其中：国有法人资本|118|||
|集体资本|119|||
|民营资本|120|||
|其中： 个人资本|121|||
|外商资本|122|||
|减：已归还投资|123|||
|实收资本（或股本）净额|124|800,000,000.00|800,000,000.00|
|其他权益工具|125|||
|其中：优先股|126|||
|永续债|127|||
|资本公积|128|991,508,409.51|1,008,303,198.77|
|减：库存股|129|||
|其他综合收益|130|198,207,635.45|239,008,029.92|
|其中：外币报表折算差额|131|||
|专项储备|132|||
|盈余公积|133|19,033,821.74|17,483,497.54|
|其中：法定公积金|134|19,033,821.74|17,483,497.54|
|任意公积金|135|||
|储备基金|136|||
|企业发展基金|137|||
|利润归还投资|138|||
|一般风险准备|139|||
|未分配利润|140|99,143,625.43|151,090,837.56|
|归属于母公司所有者权益合计|141|2,107,893,492.13|2,215,885,563.79|
|少数股东权益|142|565,687,657.51|596,217,750.08|
|所有者权益（或股东权益）合计|143|2,673,581,149.64|2,812,103,313.87|
|负债及所有者权益合计|144|11,677,253,851.54|10,904,414,871.83|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
合并利润表
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年度 金额单位：元
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|-|-|-|-|
|项 目|行次|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1|260,258,471.16|237,700,619.94|
|其中：营业收入|2|244,680,966.00|219,088,234.42|
|利息收入|3|14,981,880.78|18,517,356.52|
|已赚保费|4|||
|手续费及佣金收入|5|595,624.38|95,029.00|
|二、营业总成本|6|267,239,687.45|234,095,369.70|
|其中：营业成本|7|94,780,911.47|69,772,590.75|
|利息支出|8|||
|手续费及佣金支出|9|14,130.00|46,145.00|
|退保金|10|||
|赔付支出净额|11|||
|提取保险合同准备金净额|12|3,753,406.24|5,208,475.00|
|保单红利支出|13|||
|分保费用|14|||
|营业税金及附加|15|7,131,219.78|10,684,987.37|
|销售费用|16|4,927,409.50|6,050,374.29|
|管理费用|17|89,932,412.63|101,351,288.56|
|其中：研究与开发费|18|||
|财务费用|19|64,009,724.77|8,659,876.87|
|其中：利息支出|20|64,704,444.06|33,124,459.86|
|利息收入|21|2,664,861.39|24,563,401.93|
|汇兑净损失（净收益以|“-”22|||
|资产减值损失|23|2,690,473.06|32,321,631.86|
|其他|24|||
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号|填列25|||
|投资收益（损失以“-”号填列）|26|58,644,332.44|58,049,103.63|
|其中：对联营企业和合营企业的|投资27收益|4,894,064.90|5,955,265.25|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|28|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|29|51,663,116.15|61,654,353.87|
|加：营业外收入|30|6,072,489.90|21,775,784.55|
|其中：非流动资产处置利得|31|2,788,672.93|-121,510.85|
|非货币性资产交换利得|32|||
|政府补助|33|2,173,276.21|17,081,238.53|
|债务重组利得|34|||
|减：营业外支出|35|1,012,664.38|6,241,751.42|
|其中：非流动资产处置损失|36|374,287.60|5,968,837.81|
|非货币性资产交换损失|37|||
|债务重组损失|38|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|39|56,722,941.67|77,188,387.00|
|减：所得税费用|40|21,423,018.22|26,502,631.50|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|41|35,299,923.45|50,685,755.50|
|归属于母公司所有者的净利润|42|18,967,361.45|38,344,552.01|
|少数股东损益|43|16,332,562.00|12,341,203.49|
|六、其他综合收益的税后净额|44|-40,800,394.47|137,740,866.61|
|(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益|45|||
|1.重新计量设定收益计划净负债或净资产的变动|46|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|47|||
|(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益|48|-40,800,394.47|137,740,866.61|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益|49|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|50|-40,800,394.47|137,740,866.61|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|51|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|52|||
|5.外币财务报表折算差额|53|||
|七、综合收益总额|54|-5,500,471.02|188,426,622.11|
|归属于母公司的综合收益总额|55|-21,833,033.02|176,085,418.62|
|归属于少数股东的综合收益总额|56|16,332,562.00|12,341,203.49|
|八、每股收益|57|||

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
合并现金流量表
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年度 金额单位：元
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|-|-|-|-|
|项 目|行次|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|1|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2|3 22,570,475.90|2 05,226,288.44|
|客户存款和同业存放款项净增加额|3|||
|向中央银行借款净增加额|4|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|5|||
|收到原保险合同保费取得的现金|6|1 0,706,835.32|1 1,616,600.00|
|收到再保险业务现金净额|7|||
|保户储金及投资款净增加额|8|||
|处置交易性金融资产净增加额|9|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|10|1 5,798,743.78|1 8,924,273.99|
|拆入资金净增加额|11|||
|回购业务资金净增加额|12|||
|收到的税费返还|13|3 89,330.96|5 6,704.77|
|收到其他与经营活动有关的现金|14|5 46,772,588.58|3 66,975,980.84|
|经营活动现金流入小计|15|8 96,237,974.54|6 02,799,848.04|
|购买商品、接受劳务支付的现金|16|2 91,035,091.18|6 40,165,895.68|
|客户贷款及垫款净增加额|17|- 13,200,000.00|- 14,550,000.00|
|存放中央银行和同业款项净增加额|18|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|19||2 ,016,000.00|
|支付利息、手续费及佣金的现金|20|4 79,209.85|4 22,493.02|
|支付保单红利的现金|21|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|22|9 0,784,876.85|6 1,515,603.17|
|支付的各项税费|23|3 9,490,416.31|5 0,238,421.47|
|支付其他与经营活动有关的现金|24|5 3,611,580.11|6 70,574,239.11|
|经营活动现金流出小计|25|4 62,201,174.30|1 ,410,382,652.45|
|经营活动产生的现金流量净额|26|4 34,036,800.24|- 807,582,804.41|
|二、投资活动产生的现金流量：|27|||
|收回投资收到的现金|28|1 ,000,000,000.00|8 0,389,278.71|
|取得投资收益收到的现金|29|1 09,488,587.00|1 0,261,290.66|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|30|2 ,813,355.00|1 1,560,541.99|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|31|- 145,074,006.39||
|收到其他与投资活动有关的现金|32||6 47,850,000.00|
|投资活动现金流入小计|33|9 67,227,935.61|7 50,061,111.36|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|34|2 20,251,543.86|2 03,055,334.59|
|投资支付的现金|35|4 61,600,000.00|3 00,951,861.77|
|质押贷款净增加额|36|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|37|||
|支付其他与投资活动有关的现金|38||1 ,346,487,439.12|
|投资活动现金流出小计|39|6 81,851,543.86|1 ,850,494,635.48|
|投资活动产生的现金流量净额|40|2 85,376,391.75|- 1,100,433,524.12|
|三、筹资活动产生的现金流量：|41|||
|吸收投资收到的现金|42|3 6,182,833.97|2 65,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|43|||
|取得借款收到的现金|44|1 ,050,500,000.00|1 ,818,928,398.78|
|发行债券收到的现金|45|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|46||1 ,634,595,368.00|
|筹资活动现金流入小计|47|1 ,086,682,833.97|3 ,718,523,766.78|
|偿还债务支付的现金|48|1 ,151,777,574.50|9 32,040,800.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|49|2 64,435,195.81|3 00,835,888.27|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|50||5 41,119.37|
|支付其他与筹资活动有关的现金|51||4 35,320,592.07|
|筹资活动现金流出小计|52|1 ,416,212,770.31|1 ,668,197,280.34|
|筹资活动产生的现金流量净额|53|- 329,529,936.34|2 ,050,326,486.44|
|四、汇率变动对现金的影响|54|||
|五、现金及现金等价物净增加额|55|3 89,883,255.65|1 42,310,157.91|
|加：期初现金及现金等价物的余额|56|6 54,547,469.22|5 12,237,311.31|
|六、期末现金及现金等价物余额|57|1 ,044,430,724.87|6 54,547,469.22|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
合并所有者权益变动表
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年度 金额单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|行次|本 期 金 额|||||||||||||
|||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||实收资本（或股本）|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|一、上年年末余额|1|800,000,000.00||1,008,303,198.77||239,008,029.92||17,483,497.54||151,090,837.56||2,215,885,563.79|596,217,750.08|2,812,103,313.87|
|加：会计政策变更|2||||||||||||||
|前期差错更正|3||||||||||||||
|其他|4||||||||||||||
|二、本年年初余额|5|800,000,000.00||1,008,303,198.77||239,008,029.92||17,483,497.54||151,090,837.56||2,215,885,563.79|596,217,750.08|2,812,103,313.87|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)|6|||-16,794,789.26||-40,800,394.47||1,550,324.20||-51,947,212.13||-107,992,071.66|-30,530,092.57|-138,522,164.23|
|（一）综合收益总额|7|||||-40,800,394.47||||18,967,361.45||-21,833,033.02|16,332,562.00|-5,500,471.02|
|（二）所有者投入和减少资本|8|||58,010,100.00||||||||58,010,100.00|-42,662,654.57|15,347,445.43|
|1.所有者投入的普通股|9|||58,010,100.00||||||||58,010,100.00||58,010,100.00|
|2.其他权益工具持有者投入资本|10||||||||||||||
|3.股份支付计入所有者权益的金额|11||||||||||||||
|4.其他|12||||||||||||-42,662,654.57|-42,662,654.57|
|（三）专项储备提取和使用|13||||||||||||||
|1.提取专项储备|14||||||||||||||
|2.使用专项储备|15||||||||||||||
|（四）利润分配|16|||-74,804,889.26||||1,550,324.20||-70,914,573.58||-144,169,138.64|-4,200,000.00|-148,369,138.64|
|1.提取盈余公积|17|||||||1,550,324.20||-1,550,324.20|||||
|其中：法定公积金|18|||||||1,550,324.20||-1,550,324.20|||||
|任意公积金|19||||||||||||||
|储备基金|20||||||||||||||
|企业发展基金|21||||||||||||||
|利润归还投资|22||||||||||||||
|2.提取一般风险准备|23||||||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|24|||||||||-38,681,508.24||-38,681,508.24|-4,200,000.00|-42,881,508.24|
|4.其他|25|||-74,804,889.26||||||-30,682,741.14||-105,487,630.40||-105,487,630.40|
|（五）所有者权益内部结转|26||||||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|27||||||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|28||||||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|29||||||||||||||
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动|30||||||||||||||
|5.其他|31||||||||||||||
|四、本年年末余额|32|800,000,000.00||991,508,409.51||198,207,635.45||19,033,821.74||99,143,625.43||2,107,893,492.13|565,687,657.51|2,673,581,149.64|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2015年度 金额单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|行次|上 期 金 额|||||||||||||
|||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||实收资本（或股本）|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|一、上年年末余额|1|800,000,000.00||739,487,293.20||101,267,163.31||11,567,606.75||118,662,176.34||1,770,984,239.60|583,876,546.59|110,836,095.39|
|加：会计政策变更|2||||||||||||||
|前期差错更正|3||||||||||||||
|其他|4||||||||||||||
|二、本年年初余额|5|800,000,000.00||739,487,293.20||101,267,163.31||11,567,606.75||118,662,176.34||1,770,984,239.60|583,876,546.59|2,354,860,786.19|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)|6|||268,815,905.57||137,740,866.61||5,915,890.79||32,428,661.22||444,901,324.19|12,341,203.49|457,242,527.68|
|（一）综合收益总额|7|||||137,740,866.61||||38,344,552.01||176,085,418.62|12,341,203.49|188,426,622.11|
|（二）所有者投入和减少资本|8|||268,815,905.57||||||||268,815,905.57||268,815,905.57|
|1.所有者投入的普通股|9|||265,000,000.00||||||||265,000,000.00||265,000,000.00|
|2.其他权益工具持有者投入资本|10||||||||||||||
|3.股份支付计入所有者权益的金额|11||||||||||||||
|4.其他|12|||3,815,905.57||||||||3,815,905.57||3,815,905.57|
|（三）专项储备提取和使用|13||||||||||||||
|1.提取专项储备|14||||||||||||||
|2.使用专项储备|15||||||||||||||
|（四）利润分配|16|||||||5,915,890.79||-5,915,890.79|||||
|1.提取盈余公积|17|||||||5,915,890.79||-5,915,890.79|||||
|其中：法定公积金|18|||||||5,915,890.79||-5,915,890.79|||||
|任意公积金|19||||||||||||||
|储备基金|20||||||||||||||
|企业发展基金|21||||||||||||||
|利润归还投资|22||||||||||||||
|2.提取一般风险准备|23||||||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|24||||||||||||||
|4.其他|25||||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|26||||||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|27||||||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|28||||||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|29||||||||||||||
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动|30||||||||||||||
|5.其他|31||||||||||||||
|四、本年年末余额|32|800,000,000.00||1,008,303,198.77||239,008,029.92||17,483,497.54||151,090,837.56||2,215,885,563.79|596,217,750.08|2,812,103,313.87|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
合并国有资产变动情况表
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年度 金额单位：元
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|-|-|-|-|-|-|
|项目|行次|金额|项目|行次|金额|
|一、年初国有资本及权益总额|1|2,215,885,563.79|经营性国有资本保值增值考核(由汇总单位填报)|33||
|二、本年国有资本及权益增加|2|49,343,996.46|一、年初国有资本及权益总额|34|2 ,215,885,563.79|
|（一）国家、国有单位直接或追加投资|3|58,010,100.00|经认定可调整的因素|35||
|（二）无偿划入|4||二、年初调整后国有资本及权益总数（考核基数）|36|2 ,215,885,563.79|
|（三）资产评估增加|5||可供出售金融资产公允价值变动净额|37||
|（四）清产核资增加|6||三、年初调整后国有资本及权益总数（扣除公允价值变动后的考核基数）|38|2 ,215,885,563.79|
|（五）产权界定增加|7||四、年末国有资本及权益总额|39|2 ,125,903,592.13|
|（六）资本（股票）溢价|8||经认定可调整的因素|40||
|（七）接受捐赠|9||五、年末经调整后国家所有者权益（考核数）|41|2 ,125,903,592.13|
|（八）债权转股权|10||可供出售金融资产公允价值变动净额|42||
|（九）税收返还|11||六、年末经调整后国家所有者权益（扣除公允价值变动后的考核基数）|43|2 ,125,903,592.13|
|（十）补充流动资本|12||七、国有资本及权益因客观因素增加值（合计）|44||
|（十一）减值准备转回|13||八、国有资本及权益因客观因素减少值（合计）|45||
|（十二）会计调整|14||九、扣除客观因素后国有资本及权益期末数（包含公允价值变动）|46|2 ,125,903,592.13|
|（十三）中央和地方政府确定的其他因素|15|13,166,929.48|十、扣除客观因素后国有资本及权益期末数（不包含公允价值变动）|47|2 ,125,903,592.13|
|（十四）经营积累|16|-21,833,033.02|十一、国有资本及权益保值增值额（包含公允价值变动）|48|- 89,981,971.66|
|三、本年国有资本及权益减少|17|139,325,968.12|十二、国有资本及权益保值增值额（不包含公允价值变动）|49|- 89,981,971.66|
|（一）经国家专项批准核销|18||十三、国有资本及权益保值增值率（%）（包含公允价值变动）|50|9 5.94|
|（二）无偿划出|19|22,000,001.00|十四、国有资本及权益保值增值率（%）（不包含公允价值变动）|51|9 5.94|
|（三）资产评估减少|20|||52||
|（四）清产核资减少|21|78,644,458.88||53||
|（五）产权界定减少|22|||54||
|（六）消化以前年度潜亏和挂账而减少|23|||55||
|（七）因自然灾害等不可抗拒因素减少|24|||56||
|（八）因主辅分离减少|25|||57||
|（九）企业按规定上缴红利|26|38,681,508.24||58||
|（十）资本（股票）折价|27|||59||
|（十一）中央和地方政府确定的其他因素|28|||60||
|（十二）经营减值|29|||61||
|四、年末国有资本及权益总额|30|2,125,903,592.13||62||
|五、年末其他国有资金|31|||63||
|六、年末合计国有资产总量|32|2,125,903,592.13||64||

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
资产负债表
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年12月31日 金额单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|资 产|行次|期末金额|期初金额|
|流动资产：|1|||
|货币资金|2|192,298,586.75|111,297,008.76|
|结算备付金|3|||
|拆出资金|4|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|5|||
|衍生金融资产|6|||
|应收票据|7|||
|应收账款|8|||
|预付款项|9|424,514.56|755,000.00|
|应收保费|10|||
|应收分保账款|11|||
|应收分保准备金|12|||
|应收利息|13|||
|应收股利|14|4,427,949.79|51,714,259.63|
|其他应收款|15|1,879,722,390.72|1,708,669,735.78|
|买入返售金融资产|16|||
|存货|17|8,050,000.00|8,050,000.00|
|其中：原材料|18|||
|库存商品(产成品)|19|8,050,000.00|8,050,000.00|
|划分为持有待售的资产|20|||
|一年内到期的非流动资产|21|||
|其他流动资产|22|||
|流动资产合计|23|2,084,923,441.82|1,880,486,004.17|
|非流动资产：|24|||
|发放贷款及垫款|25|||
|可供出售金融资产|26|547,216,728.62|523,650,061.62|
|持有至到期投资|27|||
|长期应收款|28|||
|长期股权投资|29|2,115,466,913.72|1,927,531,093.08|
|投资性房地产|30|136,831,715.47|144,152,208.19|
|固定资产原价|31|6,609,121.51|8,525,307.64|
|减：累计折旧|32|3,909,023.63|5,602,946.82|
|固定资产净值|33|2,700,097.88|2,922,360.82|
|减：固定资产减值准备|34|||
|固定资产净额|35|2,700,097.88|2,922,360.82|
|在建工程|36|338,606,876.64|308,583,979.64|
|工程物资|37|||
|固定资产清理|38|||
|生产性生物资产|39|||
|油气资产|40|||
|无形资产|41|731,837.37|80,000.00|
|开发支出|42|||
|商誉|43|||
|长期待摊费用|44|||
|递延所得税资产|45|||
|其他非流动资产|46|342,830,608.65|342,358,239.65|
|其中：特准储备物资|47|||
|非流动资产合计|48|3,484,384,778.35|3,249,277,943.00|
||49|||
||50|||
||51|||
||52|||
||53|||
||54|||
||55|||
||56|||
||57|||
||58|||
||59|||
||60|||
||61|||
||62|||
||63|||
||64|||
||65|||
||66|||
||67|||
||68|||
||69|||
|资 产 总 计|70|5,569,308,220.17|5,129,763,947.17|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
资产负债表（续）
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年12月31日 金额单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|负债和所有者权益|行次|期末金额|期初金额|
|流动负债：|71|||
|短期借款|72|||
|向中央银行借款|73|||
|吸收存款及同业存放|74|||
|拆入资金|75|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|76|||
|衍生金融负债|77|||
|应付票据|78|||
|应付账款|79|979,691.50|1,250,714.50|
|预收款项|80|744,635.00|488,154.90|
|卖出回购金融资产款|81|||
|应付手续费及佣金|82|||
|应付职工薪酬|83|||
|其中：应付工资|84|||
|应付福利费|85|||
|其中：职工奖励及福利基金|86|||
|应交税费|87|2,086,703.50|1,774,323.82|
|其中：应交税金|88|2,000,377.70|1,684,067.64|
|应付利息|89|||
|应付股利|90|40,915,133.79|60,177,621.62|
|其他应付款|91|3,499,622,498.63|2,907,112,946.69|
|应付分保账款|92|||
|保险合同准备金|93|||
|代理买卖证券款|94|||
|代理承销证券款|95|||
|划分为持有待售的负债|96|||
|一年内到期的非流动负债|97||25,000,000.00|
|其他流动负债|98|||
|流动负债合计|99|3,544,348,662.42|2,995,803,761.53|
|非流动负债：|100|||
|长期借款|101|115,920,000.00|117,960,000.00|
|应付债券|102|||
|长期应付款|103|||
|长期应付职工薪酬|104|||
|专项应付款|105|200,000,000.00|200,000,000.00|
|预计负债|106|||
|递延收益|107|||
|递延所得税负债|108|||
|其他非流动负债|109|||
|其中：特准储备基金|110|||
|非流动负债合计|111|315,920,000.00|317,960,000.00|
|负 债 合 计|112|3,860,268,662.42|3,313,763,761.53|
|所有者权益（或股东权益）：|113|||
|实收资本（或股本）|114|800,000,000.00|800,000,000.00|
|国有资本|115|800,000,000.00|800,000,000.00|
|其中：国有法人资本|116|||
|集体资本|117|||
|民营资本|118|||
|其中： 个人资本|119|||
|外商资本|120|||
|减：已归还投资|121|||
|实收资本（或股本）净额|122|800,000,000.00|800,000,000.00|
|其他权益工具|123|||
|其中：优先股|124|||
|永续债|125|||
|资本公积|126|991,176,655.08|1,003,475,881.08|
|减：库存股|127|||
|其他综合收益|128|198,207,635.45|239,008,029.92|
|其中：外币报表折算差额|129|||
|专项储备|130|||
|盈余公积|131|14,547,692.81|12,997,368.61|
|其中：法定公积金|132|14,547,692.81|12,997,368.61|
|任意公积金|133|||
|储备基金|134|||
|企业发展基金|135|||
|利润归还投资|136|||
|一般风险准备|137|||
|未分配利润|138|-294,892,425.59|-239,481,093.97|
|所有者权益合计|139|1,709,039,557.75|1,816,000,185.64|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|140|5,569,308,220.17|5,129,763,947.17|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
利润表
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年度 金额单位：元
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|-|-|-|-|
|项 目|行次|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1|30,024,326.99|33,204,237.33|
|其中: 营业收入|2|30,024,326.99|33,204,237.33|
|利息收入|3|||
|已赚保费|4|||
|手续费及佣金收入|5|||
|二、营业总成本|6|84,519,981.54|26,028,631.91|
|其中：营业成本|7|24,488,806.55|9,881,510.40|
|利息支出|8|||
|手续费及佣金支出|9|||
|退保金|10|||
|赔付支出净额|11|||
|提取保险合同准备金净额|12|||
|保单红利支出|13|||
|分保费用|14|||
|营业税金及附加|15|475,884.37|1,344,410.02|
|销售费用|16|||
|管理费用|17|23,980,684.66|27,254,433.50|
|其中：研究与开发费|18|||
|财务费用|19|35,582,841.86|-12,194,513.71|
|其中：利息支出|20|53,093,312.45|14,700,887.37|
|利息收入|21|17,530,229.42|26,925,739.32|
|汇兑净损失（净收益以“-”号填列）|22|||
|资产减值损失|23|-8,235.90|-257,208.30|
|其他|24|||
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|25|||
|投资收益（损失以“-”号填列）|26|73,370,082.02|65,427,146.74|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|27|7,644,776.76|6,232,461.96|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|28|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|29|18,874,427.47|72,602,752.16|
|加：营业外收入|30|186,606.60|247,282.51|
|其中：非流动资产处置利得|31|156,357.31||
|非货币性资产交换利得|32|||
|政府补助|33|30,249.29|3,589.39|
|债务重组利得|34|||
|减：营业外支出|35|464,647.27|9,886.05|
|其中：非流动资产处置损失|36|371,275.41||
|非货币性资产交换损失|37|||
|债务重组损失|38|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|39|18,596,386.80|72,840,148.62|
|减：所得税费用|40|3,093,144.84|6,455,246.31|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|41|15,503,241.96|66,384,902.31|
|六、其他综合收益的税后净额|42|-40,800,394.47|137,740,866.61|
|(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益|43|||
|1.重新计量设定收益计划净负债或净资产的变动|44|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|45|||
|(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益|46|-40,800,394.47|137,740,866.61|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益|47|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|48|-40,800,394.47|137,740,866.61|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|49|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|50|||
|5.外币财务报表折算差额|51|||
|七、综合收益总额|52|-25,297,152.51|204,125,768.92|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
现金流量表
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司2016年度 金额单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|行次|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|1|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2|3 1,598,074.17|3 1,191,828.86|
|客户存款和同业存放款项净增加额|3|||
|向中央银行借款净增加额|4|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|5|||
|收到原保险合同保费取得的现金|6|||
|收到再保险业务现金净额|7|||
|保户储金及投资款净增加额|8|||
|处置交易性金融资产净增加额|9|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|10|||
|拆入资金净增加额|11|||
|回购业务资金净增加额|12|||
|收到的税费返还|13|||
|收到其他与经营活动有关的现金|14|7 88,667,218.32|1 28,865,752.67|
|经营活动现金流入小计|15|8 20,265,292.49|1 60,057,581.53|
|购买商品、接受劳务支付的现金|16|1 ,281,869.77||
|客户贷款及垫款净增加额|17|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|18|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|19|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|20|||
|支付保单红利的现金|21|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|22|1 5,004,039.01|1 6,875,409.55|
|支付的各项税费|23|6 ,766,249.59|1 0,476,918.78|
|支付其他与经营活动有关的现金|24|2 36,442,286.03|1 4,195,172.20|
|经营活动现金流出小计|25|2 59,494,444.40|4 1,547,500.53|
|经营活动产生的现金流量净额|26|5 60,770,848.09|1 18,510,081.00|
|二、投资活动产生的现金流量：|27|||
|收回投资收到的现金|28||3 3,910,575.58|
|取得投资收益收到的现金|29|1 49,929,724.86|1 0,211,152.50|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|30||9 ,213,141.99|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|31|||
|收到其他与投资活动有关的现金|32||6 41,850,000.00|
|投资活动现金流入小计|33|1 49,929,724.86|6 95,184,870.07|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|34|3 2,045,725.88|1 6,085,560.37|
|投资支付的现金|35|5 09,810,100.00|2 83,623,300.74|
|质押贷款净增加额|36|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|37|||
|支付其他与投资活动有关的现金|38||8 22,700,000.00|
|投资活动现金流出小计|39|5 41,855,825.88|1 ,122,408,861.11|
|投资活动产生的现金流量净额|40|- 391,926,101.02|- 427,223,991.04|
|三、筹资活动产生的现金流量：|41|||
|吸收投资收到的现金|42|- 2,450,711.86|2 65,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|43|||
|取得借款收到的现金|44|||
|发行债券收到的现金|45|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|46||1 ,185,845,368.00|
|筹资活动现金流入小计|47|- 2,450,711.86|1 ,450,845,368.00|
|偿还债务支付的现金|48|2 7,040,000.00|2 27,040,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|49|5 8,352,457.22|1 48,120,084.10|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|50|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|51||6 70,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|52|8 5,392,457.22|1 ,045,160,084.10|
|筹资活动产生的现金流量净额|53|- 87,843,169.08|4 05,685,283.90|
|四、汇率变动对现金的影响|54|||
|五、现金及现金等价物净增加额|55|8 1,001,577.99|9 6,971,373.86|
|加：期初现金及现金等价物的余额|56|1 11,297,008.76|1 4,325,634.90|
|六、期末现金及现金等价物余额|57|1 92,298,586.75|1 11,297,008.76|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
所有者权益变动表
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年度 金额单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|行次|本 期 金 额|||||||||||
|||实收资本（或股本）|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1|800,000,000.00||1,003,475,881.08||239,008,029.92||12,997,368.61||-239,481,093.97||1,816,000,185.64|
|加：会计政策变更|2||||||||||||
|前期差错更正|3||||||||||||
|其他|4||||||||||||
|二、本年年初余额|5|800,000,000.00||1,003,475,881.08||239,008,029.92||12,997,368.61||-239,481,093.97||1,816,000,185.64|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)|6|||-12,299,226.00||-40,800,394.47||1,550,324.20||-55,411,331.62||-106,960,627.89|
|（一）综合收益总额|7|||||-40,800,394.47||||15,503,241.96||-25,297,152.51|
|（二）所有者投入和减少资本|8|||58,010,100.00||||||||58,010,100.00|
|1.所有者投入的普通股|9|||58,010,100.00||||||||58,010,100.00|
|2.其他权益工具持有者投入资本|10||||||||||||
|3.股份支付计入所有者权益的金额|11||||||||||||
|4.其他|12||||||||||||
|（三）专项储备提取和使用|13||||||||||||
|1.提取专项储备|14||||||||||||
|2.使用专项储备|15||||||||||||
|（四）利润分配|16|||-70,309,326.00||||1,550,324.20||-70,914,573.58||-139,673,575.38|
|1.提取盈余公积|17|||||||1,550,324.20||-1,550,324.20|||
|其中：法定公积金|18|||||||1,550,324.20||-1,550,324.20|||
|任意公积金|19||||||||||||
|储备基金|20||||||||||||
|企业发展基金|21||||||||||||
|利润归还投资|22||||||||||||
|2.提取一般风险准备|23||||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|24|||||||||-38,681,508.24||-38,681,508.24|
|4.其他|25|||-70,309,326.00||||||-30,682,741.14||-100,992,067.14|
|（五）所有者权益内部结转|26||||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|27||||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|28||||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|29||||||||||||
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动|30||||||||||||
|5.其他|31||||||||||||
|四、本年年末余额|32|800,000,000.00||991,176,655.08||198,207,635.45||14,547,692.81||-294,892,425.59||1,709,039,557.75|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
所有者权益变动表（续）
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2015年度 金额单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|行次|上 期 金 额|||||||||||
|||实收资本（或股本）|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1|800,000,000.00||738,475,881.08||101,267,163.31||9,162,913.41||-302,031,541.08||1,346,874,416.72|
|加：会计政策变更|2||||||||||||
|前期差错更正|3||||||||||||
|其他|4||||||||||||
|二、本年年初余额|5|800,000,000.00||738,475,881.08||101,267,163.31||9,162,913.41||-302,031,541.08||1,346,874,416.72|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)|6|||265,000,000.00||137,740,866.61||3,834,455.20||62,550,447.11||469,125,768.92|
|（一）综合收益总额|7|||||137,740,866.61||||66,384,902.31||204,125,768.92|
|（二）所有者投入和减少资本|8|||265,000,000.00||||||||265,000,000.00|
|1.所有者投入的普通股|9|||265,000,000.00||||||||265,000,000.00|
|2.其他权益工具持有者投入资本|10||||||||||||
|3.股份支付计入所有者权益的金额|11||||||||||||
|4.其他|12||||||||||||
|（三）专项储备提取和使用|13||||||||||||
|1.提取专项储备|14||||||||||||
|2.使用专项储备|15||||||||||||
|（四）利润分配|16|||||||3,834,455.20||-3,834,455.20|||
|1.提取盈余公积|17|||||||3,834,455.20||-3,834,455.20|||
|其中：法定公积金|18|||||||3,834,455.20||-3,834,455.20|||
|任意公积金|19||||||||||||
|储备基金|20||||||||||||
|企业发展基金|21||||||||||||
|利润归还投资|22||||||||||||
|2.提取一般风险准备|23||||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|24||||||||||||
|4.其他|25||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|26||||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|27||||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|28||||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|29||||||||||||
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动|30||||||||||||
|5.其他|31||||||||||||
|四、本年年末余额|32|800,000,000.00||1,003,475,881.08||239,008,029.92||12,997,368.61||-239,481,093.97||1,816,000,185.64|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
国有资产变动情况表
编制单位：上海市嘉定区国资经营（集团）有限公司 2016年度 金额单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|行次|金额|项目|行次|金额|
|一、年初国有资本及权益总额|1|1,816,000,185.64|经营性国有资本保值增值考核(由汇总单位填报)|33||
|二、本年国有资本及权益增加|2|32,365,340.23|一、年初国有资本及权益总额|34|1 ,816,000,185.64|
|（一）国家、国有单位直接或追加投资|3||经认定可调整的因素|35||
|（二）无偿划入|4||二、年初调整后国有资本及权益总数（考核基数）|36|1 ,816,000,185.64|
|（三）资产评估增加|5||可供出售金融资产公允价值变动净额|37||
|（四）清产核资增加|6||三、年初调整后国有资本及权益总数（扣除公允价值变动后的考核基数）|38|1 ,816,000,185.64|
|（五）产权界定增加|7||四、年末国有资本及权益总额|39|1 ,709,039,557.75|
|（六）资本（股票）溢价|8||经认定可调整的因素|40||
|（七）接受捐赠|9||五、年末经调整后国家所有者权益（考核数）|41|1 ,709,039,557.75|
|（八）债权转股权|10||可供出售金融资产公允价值变动净额|42||
|（九）税收返还|11||六、年末经调整后国家所有者权益（扣除公允价值变动后的考核基数）|43|1 ,709,039,557.75|
|（十）补充流动资本|12||七、国有资本及权益因客观因素增加值（合计）|44||
|（十一）减值准备转回|13||八、国有资本及权益因客观因素减少值（合计）|45||
|（十二）会计调整|14||九、扣除客观因素后国有资本及权益期末数（包含公允价值变动）|46|1 ,709,039,557.75|
|（十三）中央和地方政府确定的其他因素|15|57,662,492.74|十、扣除客观因素后国有资本及权益期末数（不包含公允价值变动）|47|1 ,709,039,557.75|
|（十四）经营积累|16|-25,297,152.51|十一、国有资本及权益保值增值额（包含公允价值变动）|48|- 106,960,627.89|
|三、本年国有资本及权益减少|17|139,325,968.12|十二、国有资本及权益保值增值额（不包含公允价值变动）|49|- 106,960,627.89|
|（一）经国家专项批准核销|18||十三、国有资本及权益保值增值率（%）（包含公允价值变动）|50|9 4.11|
|（二）无偿划出|19|22,000,001.00|十四、国有资本及权益保值增值率（%）（不包含公允价值变动）|51|9 4.11|
|（三）资产评估减少|20|||52||
|（四）清产核资减少|21|78,644,458.88||53||
|（五）产权界定减少|22|||54||
|（六）消化以前年度潜亏和挂账而减少|23|||55||
|（七）因自然灾害等不可抗拒因素减少|24|||56||
|（八）因主辅分离减少|25|||57||
|（九）企业按规定上缴红利|26|38,681,508.24||58||
|（十）资本（股票）折价|27|||59||
|（十一）中央和地方政府确定的其他因素|28|||60||
|（十二）经营减值|29|||61||
|四、年末国有资本及权益总额|30|1,709,039,557.75||62||
|五、年末其他国有资金|31|||63||
|六、年末合计国有资产总量|32|1,709,039,557.75||64||

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
对外股权投资情况明细表
编制单位：上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司 2016年12月31日 金额单位：元
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|被投资企业名称|被投资企业情况|||||||||||||财务状况|||||||||||监管现状||||||||
|||被投资企业单位代码|被投资企业性质|投资企业名称|投资企业代码|投资项目性质|项目类别|被投资企业所属行业|投资方式|投资类别|投资资金来源|与主业的关联度|被投资企业所在地区|初始投资成本|年初账面余额|年初股权比例（％）|期末账面余额|期末股权比例（％）|本年账面投资收益|本年实际收到投资收益|年初减值准备余额|年末减值准备余额|核算方法|经营情况|最近三年分红情况|参股的目的|是否能取得会计报表|是否能取得审计报告|参股的监管方式|是否列入清退计划|处置方式|处置价格|处置损益|
|栏 次||1|2|3|4|5|6|7|8|9|10|11|12|13|14|15|16|17|18|19|20|21|22|23|24|25|26|27|28|29|30|31|32|
|合 计||||||||||||||1,989,320,246.13|2,030,085,662.52||1,845,264,914.13||17,451,780.67|4,120,307.73||||||||||||||
|有控制权合计||||||||||||||1,617,254,814.13|1,617,254,814.13||1,645,264,914.13||14,014,014.91|4,080,307.73||||||||||||||
||一、连续持有|||||||||||||1,595,254,814.13|1,595,254,814.13||1,645,264,914.13||13,982,396.79|4,080,307.73||||||||||||||
|1|上海嘉定经济发展服务有限公司|342207503|1|国有独资|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|8190|其他未列明服务业|1|新增投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|5,000,000.00|5,000,000.00|100|5,000,000.00|100|||||1|成本法|1|盈利|2|未满三年无分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|2|上海嘉定广沃资产经营有限公司|631658394|1|国有独资|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|8190|其他未列明服务业|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|134,318,765.08|134,318,765.08|100|134,318,765.08|100||||1|盈利|1|成本法|2|亏损|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|3|上海嘉浩置业发展有限公司|133643958|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|7010|房地产开发经营|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|200,000,000.00|200,000,000.00|100|200,000,000.00|100|||||1|成本法|2|亏损|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|4|上海嘉雅实业有限公司|674608151|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|8190|其他未列明服务业|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|11,595,412.00|11,595,412.00|100|11,595,412.00|100|||||1|成本法|2|亏损|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|5|上海嘉定招投标工程审价咨询有限公司|787871730|1|国有独资|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|8190|其他未列明服务业|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|2,000,000.00|2,000,000.00|100|2,000,000.00|100|9,036,180.80|593,207.73|||1|成本法|1|盈利|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|6|上海飞联纺织有限公司|75185009X|1|国有独资|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|1711|棉纺纱加工|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|53,732,654.12|53,732,654.12|100|53,732,654.12|100|||||1|成本法|2|亏损|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|7|上海绿洲东云房产有限公司|681024023|1|国有独资|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|7010|房地产开发经营|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|30,000,000.00|30,000,000.00|100|30,000,000.00|100|||||1|成本法|2|亏损|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|8|上海嘉尔沃投资有限公司|787856936|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|8190|其他未列明服务业|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|600,000,000.00|600,000,000.00|60|600,000,000.00|60|||||1|成本法|2|亏损|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|9|上海嘉隆建设发展有限公司|630816442|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|7010|房地产开发经营|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|10,560,000.00|10,560,000.00|100|40,560,000.00|100|||||1|成本法|2|亏损|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|10|上海嘉广广播电视网络发展有限公司|73810114X|1|国有独资|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|6321|有线广播电视传输服务|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|20,545,411.93|20,545,411.93|100|20,545,411.93|100|||||1|成本法|1|盈利|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|11|上海嘉定泰翔房地产开发有限公司|133639481|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|7010|房地产开发经营|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|305,918,082.07|305,918,082.07|100|305,918,082.07|100|||||1|成本法|1|盈利|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|12|上海嘉泽文化传媒有限公司|574136409|1|国有独资|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|8790|其他文化艺术业|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|20,000,000.00|20,000,000.00|100|20,000,000.00|100|||||1|成本法|1|盈利|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|13|上海嘉定融资担保有限公司|579106903|1|国有独资|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|6990|其他未列明金融业|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|120,000,000.00|120,000,000.00|60.34|120,000,000.00|60.34|||||1|成本法|1|盈利|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|14|上海嘉定国鑫小额贷款有限公司|062515579|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|2|国有控股|3|公共服务性项目|6990|其他未列明金融业|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|40,000,000.00|40,000,000.00|40|40,000,000.00|40|2,800,000.00|3,200,000.00|||1|成本法|1|盈利|3|近三年有分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|15|上海嘉沃实业有限公司|076458923|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|2|国有控股|3|公共服务性项目|8190|其他未列明服务业|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|9,300,000.00|9,300,000.00|50|9,300,000.00|50|287,100.00|287,100.00|||1|成本法|1|盈利|3|近三年有分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|1|是|6|无偿划出|||
|16|上海嘉定会议服务有限公司|735391479|1|国有独资|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|8190|其他未列明服务业|2|追加投资|4|参股投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|17,284,488.93|17,284,488.93|100|17,284,488.93|100|1,859,115.99||||1|成本法|1|盈利|3|近三年有分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|17|上海市嘉定区建设工程质量检测中心有限公司|743758744|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|8190|其他未列明服务业|2|追加投资|4|参股投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|15,000,000.00|15,000,000.00|59.17|35,010,100.00|100|||||1|成本法|1|盈利|2|未满三年无分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
||二、本年新增|||||||||||||||||||||||||||||||||
|1||||||||||||||||||||||||||||||||||
||三、本年减少|||||||||||||22,000,000.00|22,000,000.00||||31,618.12|||||||||||||||
|1|上海嘉定劳动资源开发有限公司|133672409|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|8190|其他未列明服务业|2|追加投资|1|对子企业追加投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|22,000,000.00|22,000,000.00|49|||31,618.12||||1|成本法|2|亏损|3|近三年有分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|无控制权合计||||||||||||||372,065,432.00|412,830,848.39||200,000,000.00||3,437,765.76|40,000.00||||||||||||||
||一、连续持有|||||||||||||84,500,000.00|319,576,278.95||||3,437,765.76|40,000.00||||||||||||||
|1|上海嘉定伟业投资开发有限公司|729383835|3|集体|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|8190|其他未列明服务业|2|追加投资|4|参股投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|49,000,000.00|286,874,132.85|49||49|4,348,012.95||||2|权益法|1|盈利|3|近三年有分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|2|常熟尚嘉置业有限公司|551161839|3|集体|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|7290|其他商务服务业|2|追加投资|4|参股投资|1|有偿|2|不相关|2|市外投资|25,000,000.00|23,102,762.23|25||25|||||2|权益法|1|盈利|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|3|上海乳品一厂|133604115|3|集体|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|1440|乳制品制造|2|追加投资|4|参股投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|500,000.00|529,536.63|25||25|45,270.63|40,000.00|||2|权益法|1|盈利|3|近三年有分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
|4|上海物联网有限公司|582108723|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|6410|互联网接入及相关服务|2|追加投资|4|参股投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|10,000,000.00|9,069,847.24|35.71||35.71|-955,517.82||||2|权益法|4|筹建期尚未开展生产经营|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||
||二、本年新增|||||||||||||200,000,000.00|||200,000,000.00|20.00||||||||||||||||
||上海睿银盛嘉资产管理有限公司|913101143422|847|8私9X营7|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|6990|其他未列明金融业|2|追加投资|4|参股投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|200,000,000.00|||200,000,000.00|20.00|||||2|权益法|4|筹建期尚未开展生产经营|2|未满三年无分红|投资收益|能|能|2|派驻董、监事|2|否||||
||三、本年减少|||||||||||||87,565,432.00|93,254,569.44|||||||||||||||||||
|1|上海嘉定东方有限网络有限公司|570842146|2|国有控股|上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司|70338846X|4|其他|3|公共服务性项目|6321|有线广播电视传输服务|2|追加投资|4|参股投资|1|有偿|2|不相关|1|市内投资|87,565,432.00|93,254,569.44|49|||||||2|权益法|4|筹建期尚未开展生产经营|1|满三年未分红|1|获取投资回报|1|是|1|是|2|派驻董、监事|2|否||||

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 会计机构负责人：蒋心怡
企业股权结构表
编制单位：上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司 2016年12月31日 金额单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|出资人名称|是否本集团内企业|地址（行政区划码）|组织形式（码）|行业分类（码）|初始投资金额|年初账面金额|年初股权比例（%）|当年追加投入或收回投资|期末账面余额|期末股权比例（%）|
||合 计|||||800,000,000.00|800,000,000.00|||800,000,000.00||
|1|上海市嘉定区国有资产监督管理委员会|2|否|310114|嘉定区|3000|国家授权投资|机9构125|经济事务管理机构|800,000,000.00|800,000,000.00|100.00||800,000,000.00|100.00|

法定代表人：龚侃侃 主管会计工作负责人：徐章杰 主管会计工作负责人：徐会章计杰机构负责人：蒋心怡
上海市嘉定区国有资产经营(集团)有限公司
2016年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、企业的基本情况
上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系 2001年6月27日经上海市嘉定区人民政府嘉府（2001）第73号文批复，由上海市嘉定区国有资产监督管理委员会组建，并经上海市工商行政管理局嘉定分局登记注册的企业法人单位，注册资本人民币10,000万元；2003年经上海市嘉定区人民政府嘉府（2003）第83号文批复增资20,000万元，2005年经上海市嘉定区人民政府嘉府（2005）第65号文批复增资50,000万元，变更后注册资本为人民币 80,000万元；法定代表人龚侃侃，企业法人营业执照注册号310114000538518。2012年11月5日公司名称由上海市嘉定区国有资产经营有限公司变更为上海市嘉定区国有资产经营（集团）有限公司。
本公司投资方是：上海市嘉定区国有资产监督管理委员会，注册地：上海市嘉定区
最终控制方是：上海市嘉定区国有资产监督管理委员会，注册地：上海市嘉定区
各股东认缴注册资本额和出资比例为：
投资方 认缴注册资本额（万元） 出资比例(%)
上海市嘉定区国有资产监督管理委员会 80,000.00 100
合计 80,000.00 100
经营范围：实业投资，资产经营及管理，咨询服务，市政项目投资与建设，物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司营业期限：2001年6月27日至2021年6月26日。
本公司报告于2017年2月12日经公司总经理办公会批准报出。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的
有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
四、重要会计政策和会计估计
（一）会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（二）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（三）计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
（四）企业合并
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
对于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，本公司在购买日的会计处理为：（1）在个别财务报表层面，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》（2014年修订）中关于“长期股权投资核算方法的转换”的规定，确定购买日之前所持被购买方投资在转换日的账面价值，并将其与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有股权按照金融资产核算的，在购买日将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。购买日之前持有股权按照权益法核算的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）在合并财务报表层面，按以下步骤进行处理：
第一步，调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
第二步，确认商誉（或计入损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益（营业外收入）。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（五）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（六）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（八）应收款项减值损失的确认
资产负债表日如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
资产负债表日对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：占应收款项账面余额10%以上并且金额大于500万的款项。
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，是指年末账龄超过信用期限的应收账款、年末账龄在信用期限以内且有迹象表明该应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的单项金额不重大的应收款项。
对于资产负债表日单项金额不重大的应收款项，与单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。公司对减值测试后预计可收回的应收款项组合、关联方组合不计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合以下计提坏账准备的比例：
账龄 计提比例(%)
1年以内 0.5
1－2年 10
账龄 计提比例(%)
2－3年 50
3－5年 80
5年以上 100
公司将预计可收回可能性很高的款项作为组合风险较低的应收款项按预计可收回方法进行减值测试的组合单独列示，不予计提坏账准备。
（九）存货的核算方法
存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
公司存货包括：原材料、产成品、半成品及在产品、低值易耗品、开发成本等。
（十）长期股权投资的核算方法
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股份溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
4.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
5.长期股权投资的处置
(1)部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
6.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
（十一）投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
类别 使用寿命 预计净残值率(%) 年折旧或摊销率(%)房屋及建筑物 20年 5 4.75土地使用权 50年 5 1.90 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十二）固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
1.各类固定资产的折旧方法
各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用寿命（年） 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5 20 4.75
机器设备 5 5-10 9.50-19.00
运输工具 5 5 19.00
电子及其他设备 5 5 19.00
2.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（十三）在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十四）借款费用的核算
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金
额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十五）无形资产的核算方法
1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
类别 使用年限
土地使用权 40-50年
线路经营权 15年、40年
牌照使用权 30-50年
网络软件 4-10年
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十六）长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十七）预计负债的核算方法
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（十八）职工薪酬
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
2．离职后福利
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
3．辞退福利
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4．其他长期职工福利
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
（十九）收入确认原则
1.销售商品
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
（二十）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到的财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十一）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十二）经营租赁、融资租赁
1.经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（二十三）划分为持有待售资产及终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1．该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
2．本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3．本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4.该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务
报表时能够在本公司内单独区分的组成部分：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3.该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
（二十四）所得税
本公司企业所得税采用资产负债表债务法进行核算。
（1）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除与直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（2）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（3）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
（一）会计政策变更的说明
无。
（二）会计估计变更的说明
无。
（三）差错更正的说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
（一）本年纳入合并报表范围的子企业基本情况
企
序 业 持股比 取得企业名称 注册地 注册资本 投资额
号 类 例（%） 方式型
1 上海嘉定会议服务有限公司 1上海市嘉定区 500,000.00 100 8,823,300.74 3 2 上海飞联纺织有限公司 1上海市嘉定区 99,326,680.89 100 53,732,654.12 4 3 上海嘉隆建设发展有限公司 1上海市嘉定区 36,000,000.00 100 40,560,000.00 1 4 上海嘉定劳动资源开发有限公司 1上海市嘉定区 44,900,000.00 49 22,000,000.00 1 5 上海嘉浩置业发展有限公司 1上海市嘉定区 200,000,000.00 100 200,000,000.00 1 6 上海嘉定招投标工程审价咨询有限公司 1上海市嘉定区 2,000,000.00 100 2,000,000.00 1 7 上海嘉尔沃投资有限公司 1上海市嘉定区 1,000,000,000.00 60 600,000,000.00 1 8 上海嘉定泰翔房地产开发有限公司 1上海市嘉定区 100,000,000.00 100 305,918,082.07 1 9 上海市嘉定区建设工程质量检测中心有限公 1上海市嘉定区 7,347,592.38 100 35,010,100.00 3司
10 上海嘉定广沃资产经营有限公司 1上海市嘉定区 100,000,000.00 100 134,318,765.08 1 11 上海绿洲东云房产有限公司 1上海市嘉定区 30,000,000.00 100 30,000,000.00 1 12 上海嘉广广播电视网络发展有限公司 1上海市嘉定区 7,055,300.00 100 20,545,411.93 4 13 上海嘉雅实业有限公司 1上海市嘉定区 10,000,000.00 100 11,595,412.00 1 14 上海嘉泽文化传媒有限公司 1上海市嘉定区 20,000,000.00 100 20,000,000.00 1 15 上海嘉定融资担保有限公司 2上海市嘉定区 200,000,000.00 60.34 120,000,000.00 1 16 上海嘉定经济发展服务有限公司 1上海市嘉定区 5,000,000.00 100 5,000,000.00 1 17 上海嘉定国鑫小额贷款有限公司 2上海市嘉定区 100,000,000.00 40 40,000,000.00 1注：企业类型：1.境内非金融子企业，2.境内金融子企业，3.境外子企业，4.事业单位，5.基建单位
取得方式：1.投资设立，2.同一控制下的企业合并，3.非同一控制下的企业合并，4.其他（二）母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因
持股比享有的表 纳入合并企业名称 注册资本 投资额 级次
例(%) 决权(%) 范围原因上海嘉定劳动资源开发有限公司 49 49 44,900,000.00 22,000,000.00
2 注1
上海嘉定国鑫小额贷款有限公司 40 40 100,000,000.00 40,000,000.00
2 注2
注1.该公司的大股东为嘉定区国资委，但是国资委对所属公司一般不对集团外的公司进行经营管理，故委托本公司对该公司的经营活动直接管理，因而具有控制权，纳入合并范围。该公司于本年处置，处置日为2016年12月31日。
注2.本公司与上海市嘉定区集体经济联合社共同持有持有该公司50%的股权，上海市嘉定区集体经济联合社的经营业务由本公司人员管理，而该公司的其他股东的持股比例均不足10%，因此本公司对其具有控制权，纳入合并范围。
（三）母公司直接或通过其他子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权但未能对其形成控制的原因
无。
（四）重要非全资子企业情况
1.少数股东
序 少数股东持当期归属于少数 当期向少数股 期末累计少数企业名称
号 股比例 股东的损益 东支付的股利 股东权益 1 上海嘉定劳动资源开发有限公司 51.00% 1,852,714.47
2 上海嘉尔沃投资有限公司 40.00% 8,249,581.14 405,407,108.79 3 上海嘉定融资担保有限公司 39.656% 2,241,270.27 88,205,906.81 4 上海嘉定国鑫小额贷款有限公司 60.00% 4,626,092.88 -4,200,000.00 66,010,345.42 5 上海市嘉定区建设工程质量检测 1,637,715.78
中心有限公司
6 上海昱展投资管理有限公司 20.00% -892,859.85 8,195,045.58 7 上海巨帮劳动服务有限公司 7.69% 25,002.50
8 上海泽卓投资管理有限公司 30.00% -1,572,759.51 -2,130,749.092.主要财务信息
本年数
项目
上海嘉定劳动资 上海嘉尔沃投资有上海嘉定融资担保上海嘉定国鑫小额源开发有限公司 限公司 有限公司 贷款有限公司流动资产
819,727,879.88 273,232,016.03 33,699,242.31非流动资产
417,776,174.46 92,528.19 79,486,914.42资产合计
1,237,504,054.34 273,324,544.22 113,186,156.73流动负债
15,986,282.37 50,896,899.44 3,168,914.36非流动负债
208,000,000.00
本年数
项目
上海嘉定劳动资 上海嘉尔沃投资有上海嘉定融资担保上海嘉定国鑫小额源开发有限公司 限公司 有限公司 贷款有限公司负债合计
223,986,282.37 50,896,899.44 3,168,914.36营业收入
3,924,000.59 42,042,171.72 12,297,389.58 13,063,604.38净利润
3,982,905.99 20,623,952.85 5,651,781.00 7,710,154.80综合收益总额
3,982,905.99 20,623,952.85 5,651,781.00 7,710,154.80经营活动现金流量
32,086,646.48 -638,035,544.60 13,228,317.57 25,267,032.81（续表）
上年数
项目
上海嘉定劳动资源上海嘉尔沃投资有 上海嘉定融资担 上海嘉定国鑫小额开发有限公司 限公司 保有限公司 贷款有限公司流动资产 152,132,769.62 21,142,105.74 253,927,017.16 14,831,750.59非流动资产 1,513,525.99 1,346,693,393.38 164,139.61 97,407,787.17资产合计 153,646,295.61 1,367,835,499.12 254,091,156.77 112,239,537.76流动负债 59,205,879.96 176,941,680.00 37,315,292.99 2,932,450.19非流动负债 27,800,220.35 198,000,000.00
负债合计 87,006,100.31 374,941,680.00 37,315,292.99 2,932,450.19营业收入 3,931,977.00 2,230,788.66 14,404,837.49 16,244,148.03净利润 8,869,508.88 -2,628,344.14 6,959,281.99 8,306,781.98综合收益总额 8,869,508.88 -2,628,344.14 6,959,281.99 8,306,781.98经营活动现金流量 17,238,998.90 18,003,974.98 8,994,733.49 18,558,764.85（五）本期新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
本年纳入合并/不再纳公司名称 注册地 业务性质
入合并的原因上海嘉定劳动资源开发有限公司 上海市嘉定区 劳务公司 股权出售
（六）本期发生的同一控制下企业合并情况
无。
（七）本期发生的非同一控制下企业合并情况
无。
（八）本期发生的反向购买
无。
（九）本期发生的吸收合并
无。
（十）子企业使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（十一）纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关信息
无。
七、合并财务报表重要项目的说明
（一）货币资金
项 目 年末余额 年初余额
现金 862,860.46 1,125,129.56银行存款 1,043,567,864.41
653,422,339.66合计 1,044,430,724.87
654,547,469.22其中：存放在境外的款项总额
（二）应收票据
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 100,000.00
||
|-|
|100,000.00|

（三）应收账款
1.应收账款余额情况
年末余额 年初余额
类别
金额 坏账准备 金额 坏账准备按信用风险组合计提坏账准备的 7,735,922.75 1,300,946.49 23,086,271.25 1,241,902.40应收账款
（1）账龄组合 7,673,422.75 1,300,946.49 6,433,486.69 1,241,902.40（2）预计可收回组合 62,500.00 16,652,784.56
单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 7,735,922.75 1,300,946.49 23,086,271.25 1,241,902.402.按信用风险组合计提坏账准备的应收账款
（1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年）
5,921,838.00 77.17 29,609.19 5,204,154.29 80.89 26,020.781至2年（含2年）
523,210.00 6.82 52,321.00
2至3年（含3年）
12,998.76 0.20 6,499.383-4年（含4年）
12,998.76 0.17 10,399.01 34,757.09 0.54 27,805.694-5年（含5年）
33,800.93 0.44 27,040.74
5年以上
1,181,576.55 15.40 1,181,576.55 1,181,576.55 18.37 1,181,576.55合计 7,673,422.75 100.00 1,300,946.49 6,433,486.69 100.00 1,241,902.40（2）采用预计可收回组合计提坏账准备的应收账款
年末数 年初数
账龄
账面余额 计提比例(%)坏账准备 账面余额 计提比例(%)坏账准备预计可收回组合
62,500.00 16,652,784.56
合计
62,500.00 16,652,784.56
3.账龄大于5年的应收账款情况
债务单位 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 性质、内容
上海惠燕纺织有限公司 654,079.68 654,079.68 100.00投资款、货款等
响水县诗成纺织有限公司 394,801.20 394,801.20 100.00投资款、货款等
上海展明服饰有限公司 70,632.50 70,632.50 100.00投资款、货款等
昆山市永龙纺织品有限公司 59,500.00 59,500.00 100.00投资款、货款等
上海南汇春风有限公司 2,000.00 2,000.00 100.00投资款、货款等
5.年末应收账款余额前五项
债务单位 账面余额 坏账准备
容基公司 2,380,000.00 11,900.00建经公司 1,200,000.00 6,000.00上海云生竹业股份有限公司 945,200.00 4,726.00上海欧洁洁净室技术有限公司 700,000.00 3,500.00上海惠燕纺织有限公司 654,079.68 654,079.68（四）预付款项
1.预付款项余额情况
年末数 年初数
项 目
金额
坏账准备
金额
坏账准备
预付款项 26,771,427.47 116,338.33 22,077,312.91 116,338.332.账龄大于1年的预付款项情况
债务单位 账面余额 坏账准备 性质、内容
江苏金峰水泥集团有限公司 114,363.27 货款
油卡 30,000.00 汽油款
太仓海螺水泥有限责任公司 1,953.90 货款
上海盘固投资发展有限公司 21.16 货款
（五）应收股利
未收回的原相关款项是项目 年末余额 年初余额
因 否发生减值账龄一年以内的应收股利 4,427,949.79 40,741,324.79对方未支付 否
其中：（1）申银万国
（2）上海嘉定伟业投资开发有限公司
4,427,949.79 4,427,949.79
对方未支付 否
（3）西上海集团有限公司
36,313,375.00
对方未支付 否
合计 4,427,949.79 40,741,324.79
（六）其他应收款
1.其他应收款余额情况
年末余额 年初余额
类别
金额 坏账准备 金额 坏账准备期末金额重大并单项计提坏账 12,000,000.00 12,000,000.00
准备的其他应收款
按信用风险组合计提坏账准备 1,860,031,101.16 234,214.71 1,257,668,250.84 741,021.74的其他应收款
其中：采用账龄分析法计提坏账 1,244,042.96 234,214.71 7,532,544.16 741,021.74准备的其他应收款
预计可收回组合
1,858,787,058.20 1,250,135,706.68
期末金额虽不重大但单项计提 5,716,853.00 5,716,853.00 58,334,535.06 17,170,743.10坏账准备的其他应收款
合计
1,877,747,954.16 17,951,067.71 1,316,002,785.90 17,911,764.84 2.按信用风险组合计提坏账准备的其他应收款
（1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年）
893,283.58 71.80 4,466.42 6,579,884.42 87.35 34,289.661至2年（含2年）
3,538.00 0.28 353.80 238,166.24 3.16 22,461.582至3年（含3年）
175,475.38 14.11 87,737.69 446.00 0.01 2233-4年（含4年）
446.00 0.04 356.80 150,000.00 1.99 120,000.004-5年（含5年）
150,000.00 12.06 120,000.00
5年以上
21,300.00 1.71 21,300.00 564,047.50 7.49 564,047.50合计
1,244,042.96 100 234,214.71 7,532,544.16 100 741,021.74（2）采用预计可收回组合计提坏账准备的其他应收款
年末数 年初数
账龄 计提比 坏账 计提比例 坏账准账面余额 账面余额
例(%) 准备 (%) 备预计可收回组合 1,858,787,058.20 1,250,135,706.68
合计 1,858,787,058.20 1,250,135,706.68
3.期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄计提比例 计提理由
上海星苑混凝土制品有限公司 12,000,000.00 12,000,000.002-3年 100%预计无法收回合计 12,000,000.00 12,000,000.00
4.期末金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例（%） 计提理由持股会(燕子酒家集资建造 3,000,000.00 3,000,000.005年以上 100.00 预计无法收回款)
上海嘉定市场建设发展有 522,382.53 522,382.531-2年 100.00 预计无法收回限公司
上海市嘉定区农业委员会 500,000.00 500,000.002-3年 100.00 预计无法收回上海星苑混凝土制品有限 486,817.47 486,817.475年以上 100.00 预计无法收回公司
水利建设工程公司 400,000.00 400,000.005年以上 100.00 预计无法收回上海燕子花苑酒店有限公 313,600.00 313,600.005年以上 100.00 预计无法收回司
上海市嘉定区农业技术推 200,000.00 200,000.005年以上 100.00 预计无法收回广服务中心食堂
上海热压缩厂 191,047.50 191,047.505年以上 100.00 预计无法收回上海嘉宏建设工程发展有 77,000.00 77,000.005年以上 100.00 预计无法收回限公司
新成路款项 11,205.50 11,205.504-5年 100.00 预计无法收回员工借款 10,600.00 10,600.005年以上 100.00 预计无法收回员工暂借款 4,000.00 4,000.004-5年 100.00 预计无法收回中国电信集团上海市电信 200.00 200.005年以上 100.00 预计无法收回公司嘉定电信局
合计 5,716,853.00 5,716,853.00
5.账龄大于5年的其他应收款情况
计提比例
债务单位 账面余额 坏账准备 性质、内容(%)
上海嘉定伟业投资开发有限公司 29,000,000.00
往来款
集资款
持股会(燕子酒家集资建造款) 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00
上海星苑混凝土制品有限公司 486,817.47 486,817.47 100.00工程款
水利建设工程公司 400,000.00 400,000.00 100.00工程款
上海燕子花苑酒店有限公司 313,600.00 313,600.00 100.00工程款
上海市嘉定区农业技术推广服务中 200,000.00 200,000.00 100.00食品
心食堂
上海热压缩厂 191,047.50 191,047.50 100.00股权转让款上海嘉宏建设工程发展有限公司 77,000.00 77,000.00 100.00工程款
员工借款 10,600.00 10,600.00 100.00员工借款
6.年末其他应收款余额前五项
债务单位 账面余额 坏账准备 性质、内容
上海嘉定创业投资管理有限公司 522,510,000.00
委托基金投资款
嘉定创业投资永赢计划 300,000,000.00 委托基金投资款
常熟尚嘉置业有限公司 155,890,000.00
暂借款
上海汇嘉创业投资有限公司 146,761,374.85
暂借款
上海嘉邦房地产发展有限公司 142,500,000.00
暂借款
（七）存货
1.存货情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项 目||年末余额||年初余额|
||原材料||648,796.54|698,920.10||
||半成品及在产品|||||
||库存商品||168,059,291.30|168,059,291.30||
||低值易耗品|||||
||开发成本|5,241,651,407.25||4,842,452,788.33||
|合计||||||

2.存货跌价准备
无。
（八）其他流动资产
项 目 年末余额 年初余额
1.理财产品 10,000,000.002.存出保证金
44,549,110.70 46,332,720.883.委托贷款
23,520,000.00 20,286,000.004.应收代位追偿款
29,548,739.77 25,013,491.915.待抵扣进项税 70,271.08
合计 97,688,121.55 101,632,212.79（九）发放贷款及垫款
项目 年末余额 年初余额
贷款和垫款数 84,850,000.00 101,350,000.00
项目 年末余额 年初余额
其中：个人贷款和垫款 49,500,000.00 49,550,000.00企业贷款和垫款 35,350,000.00 51,800,000.00减：贷款损失准备 5,400,000.00 4,000,000.00其中：组合计提数 5,400,000.00 4,000,000.00贷款和垫款账面价值 79,450,000.00 97,350,000.00（十）可供出售金融资产
项目 年末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 601,045,022.23 1,578,022,015.23其中：按成本计量的 601,045,022.23 1,578,022,015.23合计 601,045,022.23 1,578,022,015.23（十一）长期股权投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|对联营企业投资|||||
|小计|||||
|减：长期股权投资减值准备|||||
|长期股权投资账面价值|||||

（十二）投资性房地产
项 目 年末余额 年初余额
617,161,698.20 617,161,698.20一、原价合计
617,161,698.20 617,161,698.20其中：房屋及建筑物
104,135,392.17 82,209,987.52二、累计折旧和累计摊销合计
104,135,392.17 82,209,987.52其中：房屋及建筑物
513,026,306.03 534,951,710.68三、账面净值合计
513,026,306.03 534,951,710.68其中：房屋及建筑物
四、减值准备累计金额合计
其中：房屋及建筑物
513,026,306.03 534,951,710.68五、账面价值合计
513,026,306.03 534,951,710.68
其中：房屋及建筑物
（十三）固定资产
项 目 年末余额 年初余额
一、原价合计
242,474,925.21 82,985,553.22其中：房屋及建筑物
223,521,905.83 61,585,822.22机器设备
379,812.33 383,712.33运输工具
10,073,844.62 11,117,296.09电子及其他设备
8,499,362.43 9,898,722.58二、累计折旧合计
35,374,617.99 32,902,600.11其中：房屋及建筑物
25,411,194.38 20,706,817.45机器设备
268,958.47 337,638.27运输工具
4,294,230.02 5,980,796.97电子及其他设备
5,400,235.12 5,877,347.42三、账面净值合计
207,100,307.22 50,082,953.11其中：房屋及建筑物
198,110,711.45 40,879,004.77机器设备
110,853.86 46,074.06运输工具
5,779,614.60 5,136,499.12电子及其他设备
3,099,127.31 4,021,375.16四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电子及其他设备
五、账面价值合计
207,100,307.22 50,082,953.11其中：房屋及建筑物
198,110,711.45 40,879,004.77机器设备
110,853.86 46,074.06运输工具
5,779,614.60 5,136,499.12电子及其他设备
3,099,127.31 4,021,375.16（十四）在建工程
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||工程名称||年末余额||年初余额|
|华亭联华村复垦和农宅保护修缮|华亭联华村复垦和农宅保护修缮|10,000,000.00|10,000,000.00|10,000,000.00|10,000,000.00|
|桃李园新校址||285,596,020.09||255,594,057.09||
|飞联厂地块||1,062,200.00||1,062,200.00||
|三家邨地块||211,920.00||211,920.00||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||工程名称||年末余额||年初余额|
|陈家山路|陈家山路|21,043,974.61|21,043,974.61|21,034,687.61|21,034,687.61|
|树屏路|树屏路|18,494,766.94||18,483,119.94||
|飞联纺织厂改扩建二期|飞联纺织厂改扩建二期|219,899,762.99||156,870,775.93||
|沃尔沃汽车（中国）研发中心土建工程项目|沃尔沃汽车（中国）研发中心土建工程项目|319,689,493.94||247,074,564.14||
|汇龙潭配套用房装修工程|汇龙潭配套用房装修工程|4,988,965.45||3,080,915.50||
||合计||880,987,104.02||713,412,240.21|

（十五）无形资产
项 目 年末余额 年初余额
|||
|-|-|
||一、原价合计|
|其中：土地使用权||
||网络软件|
||二、累计摊销额合计|
|其中：土地使用权||
||网络软件|
||三、账面价值合计|
|其中：土地使用权||
||网络软件|

（十六）商誉
被投资单位名称 本期
年初余额 本期增加 年末余额
或形成商誉的事项 减少
上海飞联纺织有限公司 15,167,062.83 15,167,062.83上海真新经济城有限公司 1,324,939.43 1,324,939.43上海昱展投资管理有限公司 3,648,378.25 3,648,378.25合计 15,167,062.83 4,973,317.68 20,140,380.51（十七）长期待摊费用
种类 年末余额 年初余额
合计 1,524,852.64 1,513,490.90
曲阳路车位 336,000.00
装修费
697,720.42 320,348.00
种类 年末余额 年初余额
租赁费
827,132.22 857,142.90（十八）其他非流动资产
项目名称 年末余额 年初余额
嘉定中心医院
263,457,600.00 263,457,600.00代建物联网项目
79,373,008.65 78,900,639.65合计
342,830,608.65 342,358,239.65（十九）短期借款
借款类别 年末余额 年初余额
信用借款
保证借款 300,000,000.00合计 300,000,000.00（二十）应付账款
应付账款余额情况
项 目 年末余额 年初余额
应付账款
11,808,133.99 35,016,629.25（二十一）预收款项
预收款项余额情况
项 目 年末余额 年初余额
1年以内（含1年）
60,706,622.41 7,765,541.401年以上
4,194,706.18 306,980.00合计
64,901,328.59 8,072,521.40（二十二）应付职工薪酬
项 目 年末余额 年初余额
短期薪酬 4,446,292.50 11,634,773.24合计 4,446,292.50 11,634,773.24
短期薪酬
项 目 年末余额 年初余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
4,053,225.32 10,984,034.11二、职工福利费
4,411.99 227,303.94三、工会经费和职工教育经费 383,655.19 423,435.19四、其他 5,000.00
合计 4,446,292.50 11,634,773.24（二十三）应交税费
项目 年末余额 年初余额
增值税 3,994,482.99 884,286.93营业税 1,083,053.69 2,171,039.97企业所得税 11,995,057.01 10,715,570.01城市维护建设税 259,066.48 197,921.54房产税 -48,244.35 -土地使用税 -175,469.80 600,160.40个人所得税 109,330.26 720,755.02教育费附加 240,793.31 196,211.18土地增值税 637,488.58 17,100.01其他税费 52,493.71 40,618.31合计 18,148,051.88 15,543,663.37（二十四）应付股利
投资者名称 年末余额 年初余额
上海市嘉定区国有资产监督管理委员会
51,439,684.86 61,064,018.44合计
51,439,684.86 61,064,018.44（二十五）其他应付款
其他应付款余额情况
项 目 年末余额 年初余额
其他应付款 1,575,057,559.26 768,386,132.38
（二十六）保险合同准备金
项 目 年末余额 期初余额
合计 23,821,561.24 20,068,155.00其中：担保赔偿责任准备
17,947,700.00
13,603,300.00未到期责任准备
5,873,861.24
6,464,855.00（二十七）一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 290,000,000.00 80,000,000.00合计 290,000,000.00 80,000,000.00（二十八）其他流动负债
项 目 年末余额 年初余额
存入保证金 15,755,000.00 13,849,000.00合计 15,755,000.00 13,849,000.00（二十九）长期借款
借款类别 年末余额 年初余额
信用借款
40,500,000.00 3,000,000.00保证借款
2,188,808,000.00 1,796,448,000.00抵押借款
337,999,200.00 779,136,774.50合计
2,567,307,200.00 2,578,584,774.50（三十）长期应付款
项 目 年末余额 年初余额
长期应付款
91,935.84（三十一）专项应付款
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1.桃李园学校小学部 70,000,000.00 70,000,000.002.桃李园学校初中部 130,000,000.00 130,000,000.00
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
3.动迁房款及回购款 3,632,165,552.29 200,873,012.00 480,000,000.00 3,353,038,564.294.嘉定区交通管理局平城 3,100,325.44 1,217,358.08 1,882,967.36路枢纽工程款项
5.银南翔地块安置房项目 337,000,000.00 480,000,000.00 817,000,000.006.经济城财政拨款 25,792.30 87,857,767.41 78,817,201.78 9,066,357.937.劳务工风险补偿金 22,380,283.28 22,380,283.28
8.安徽倒流户镇保费 271,562.30 271,562.30
9.沪宜公路拆迁补偿款 286,683.54 286,683.54
10.民新厂土地补偿费 2,156,896.91 2,156,896.91
11.协保补贴款 1,686,332.14 1,686,332.14
12.外劳所专项费用 926,526.34 926,526.34
合计 4,199,999,954.54 768,730,779.41 587,742,844.37 4,380,987,889.58（三十二）实收资本
年初余额 年末余额
投资者名称
投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%）上海市嘉定区国有资产监督管理 800,000,000.00 100.00 800,000,000.00 100.00委员会
合计
800,000,000.00 100.00 800,000,000.00 100.00（三十三）资本公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 变动原因、依据资本溢价 528,203,894.32 40,000,000.00 568,203,894.32
母公司投入其他资本公积 480,099,304.45 18,010,100.00 74,804,889.26 423,304,515.19
注合计
1,008,303,198.77 58,010,100.00 74,804,889.26 991,508,409.51
注1．本期其他资本公积增加为：本期购买子公司上海市嘉定区建设工程质量检测中心有限公司少数股东股权，上海市嘉定国资委投资部分18,010,100.00元，计入资本公积。
注2．本期其他资本公积减少为：
（1）公司根据嘉国资委产[2016]13号文无偿划转原子公司上海嘉定劳动资源开发有限公司确认减少资本公积22,000,000.00元；
（2）公司2016年清产核资减少资本公积48,309,325.00元；
（3）塔城路321弄7号5楼处置减少资本公积1.00元；
（4）公司本期收购子公司上海市嘉定区建设工程质量检测中心有限公司少数股东40.83%的股权，调整减少资本公积4,495,563.26元。
（三十四）其他综合收益
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 239,008,029.92 40,800,394.47 198,207,635.45以后将重分类进损益的
其他综合收益
239,008,029.92 40,800,394.47 198,207,635.45其中：可供出售金融资
产公允价值变动损益
239,008,029.92 40,800,394.47 198,207,635.45合计
（三十五）盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 变动原因、依据法定盈余公积金
17,483,497.54 1,615,235.83 19,098,733.37
按母公司净利润10%提取合计
17,483,497.54 1,615,235.83 19,098,733.37
（三十六）未分配利润
项 目 本年金额 上年金额
本年年初余额 151,090,837.56 195,228,872.41本年增加额 18,967,361.45 38,344,552.01其中：本年净利润转入 18,967,361.45 38,344,552.01本年减少额 70,914,573.58 82,482,586.86其中：本年提取盈余公积数 1,550,324.20 5,915,890.79本年分配现金股利数 38,681,508.24 76,566,696.07其他减少 30,682,741.14
本年年末余额 99,143,625.43 151,090,837.56（三十七）营业收入及营业成本
本年发生额 上年发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
1.主营业务
158,349,271.49 49,593,092.35 118,661,861.86 45,854,664.322.其他业务
86,331,694.51 44,476,672.66 100,426,372.56 23,917,926.43合计
244,680,966.00 94,069,765.01 219,088,234.42 69,772,590.75
（三十八）利息收入
项目 本年发生额 上年发生额
利息收入
14,981,880.78 18,517,356.52（三十九）手续费及佣金收入、支出
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
咨询费收入 595,624.38 14,130.00 95,029.00 46,145.00合计 595,624.38 14,130.00 95,029.00 46,145.00（四十）提取保险合同准备金净额
项 目 本年发生额 上年发生额
提取未到期责任准备金
-590,993.76
783,975.00提取担保赔偿准备金
4,344,400.00
4,424,500.00合计
3,753,406.24
5,208,475.00（四十一）资产减值损失
项 目 本年发生额 上年发生额
1.坏账损失 680,813.06 31,196,631.862.贷款损失准备金 543,660.00
3.委托贷款损失准备 1,466,000.00 1,125,000.00合计 2,690,473.06 32,321,631.86（四十二）投资收益
产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额
长期股权投资收益 -15,560,184.09 15,190,126.08其中：权益法核算确认的投资收益 4,894,064.90 5,955,265.25成本法核算单位分回的股利或利润 50.00处置长期股权投资产生的投资收益 -20,454,248.99 9,234,910.83处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 2,457,107.24资产取得的投资收益
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 73,135,212.00 38,231,920.08
产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,252,295.00其他 1,069,304.53 917,655.23合计 58,644,332.44 58,049,103.63（四十三）营业外收入
1.明细金额
项 目 本年发生额 上年发生额1.非流动资产处置利得
2,788,672.93 -121,510.85其中：固定资产处置利得
2,788,672.93 -121,510.85无形资产处置利得
2.政府补助
2,173,276.21 17,081,238.53 3.合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产 3,719,971.81生的损益（企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
4.其他
1,110,540.76 1,096,085.06合计
6,072,489.90 21,775,784.552.政府补助（补贴收入）
项目 本年数 上年数
||
|-|
|税费返还|

财政返还教育费附加专项资金
动迁款
550,000.00 14,020,002.00财政扶持资金
1,502,038.59 2,838,426.28其他
9,150.00合计
2,173,276.21 17,081,238.53（四十四）营业外支出
项 目 本年发生额 上年发生额
1.非流动资产处置损失 374,287.60 5,968,837.81其中：固定资产处置损失 374,287.60 5,968,837.812.捐赠支出 156,114.00 163,300.00
3.赔偿金、违约金及罚款支出 434,786.50 12,318.58
4.其他支出
47,476.28 97,295.03
项 目 本年发生额 上年发生额
合计
1,012,664.38 6,241,751.42（四十五）所得税费用
项 目 本年发生额 上年发生额
所得税费用 21,423,018.22 26,502,631.50其中：当期所得税 21,423,018.22 26,502,631.50递延所得税
（四十六）其他综合收益情况
项目 本期金额 上期金额 -40,800,394.47 137,740,866.61以后将重分类进损益的其他综合收益
-40,800,394.47 137,740,866.61其中：可供出售金融资产公允价值变动损益
-40,800,394.47 137,740,866.61合计
八、母公司财务重要报表项目注释
（一）货币资金
项目 年末余额 年初余额
现金 1,324.58 210,667.15银行存款
192,297,262.17
111,086,341.61合计
192,298,586.75
111,297,008.76其中：存放在境外的款项总额
（二）预付账款
1.预付账款余额情况
项目 年末余额 年初余额
预付账款 424,514.56 755,000.002.账龄大于1年的预付账款情况
无。
（三）应收股利
未收回的相关款项是项目 期末余额 年初余额
原因 否发生减值账龄一年以内的应收股利
4,427,949.79 51,714,259.63
其中：
申银万国
否
上海嘉定劳动资源开发有限公司 650,456.86
尚未支付 否
上海嘉定招投标工程审价咨询有限公司 8,463,361.99
尚未支付
否
上海嘉定伟业投资开发有限公司 4,427,949.79 4,427,949.79
尚未支付
否
上海嘉定会议服务有限公司 1,859,115.99
尚未支付
否
西上海集团有限公司 36,313,375.00
尚未支付
否
合计
4,427,949.79 51,714,259.63
（四）其他应收款
1.其他应收款余额情况
年末余额 年初余额
类别
金额 坏账准备 金额 坏账准备按信用风险组合计提坏账准备的 1,879,870,960.32 148,569.60 1,704,217,588.78 347,853.00其他应收款
其中：采用账龄分析法计提坏账 317,358.63 148,569.60 5,716,890.25 347,853.00准备的其他应收款
预计可收回组合
1,879,553,601.69 1,698,500,698.53
期末金额虽不重大但单项计提坏 1,059,064.97 1,059,064.97 5,668,017.47 868,017.47账准备的其他应收款
合计
1,880,930,025.29 1,207,634.57 1,709,885,606.25 1,215,870.472.按组合计提坏账准备的其他应收款
（1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 108,473.77 34.18 542.37 5,271,355.47 92.21 26,356.771至2年（含2年） 3,538.00 1.11 353.80 104,487.28 1.83 10,448.732至3年（含3年） 55,346.86 17.44 27,673.43
3-4年（含4年） 150,000.00 2.62 120,000.00
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
4-5年（含5年） 150,000.00 47.27 120,000.00 0.00
5年以上 191,047.50 3.34 191,047.50合计 317,358.63 148,569.60 5,716,890.25 347,853.00（2）采用预计可收回组合计提坏账准备的其他应收款
年末数 年初数
账龄 计提比 坏账 计提比例 坏账账面余额 账面余额
例(%) 准备 (%) 准备预计可收回组合 1,879,553,601.69 1,698,500,698.53
合计
1,879,553,601.69 1,698,500,698.53
3.期末金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例（%） 计提理由
上海星苑混凝土制品 466,817.47 466,817.475年以上 100预计无法收回有限公司
上海燕子花苑酒店有 313,600.00 313,600.005年以上 100预计无法收回限公司
上海热压缩厂 191,047.50 191,047.505年以上 100预计无法收回上海嘉宏建设工程发 77,000.00 77,000.005年以上 100预计无法收回展有限公司
员工借款 10,600.00 10,600.005年以上 100预计无法收回合计 1,059,064.97 1,059,064.97
4.账龄大于5年的其他应收款情况
债务单位 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 性质、内容上海嘉定伟业投资开发有限公司 29,000,000.00 关联方暂借款
上海星苑混凝土制品有限公司 466,817.47 466,817.47
100.00工程款
上海燕子花苑酒店有限公司 313,600.00 313,600.00 100.00
工程款
上海热压缩厂 191,047.50 191,047.50 100.00
股权转让款
上海嘉宏建设工程发展有限公司 77,000.00 77,000.00 100.00
工程款
员工借款 10,600.00 10,600.00 100.00
员工借款
5.年末其他应收款余额前五项
债务单位 账面余额 坏账准备 性质、内容
债务单位 账面余额 坏账准备 性质、内容
上海嘉定创业投资管理有限公司 522,510,000.00
委托基金投资款
嘉定创业投资永赢计划 300,000,000.00 委托基金投资款
常熟尚嘉置业有限公司 155,890,000.00
暂借款
上海汇嘉创业投资有限公司 146,761,374.85
暂借款
上海嘉邦房地产发展有限公司 142,500,000.00
暂借款
（五）存货
||||
|-|-|-|
|项目|年末余额|年初余额|
|库存商品|8,050,000.00|8,050,000.00|
|合计|||

（六）可供出售金融资产
项目 年末余额 年初余额
547,216,728.62 523,650,061.62可供出售权益工具
547,216,728.62 523,650,061.62其中：按成本计量的
合计
547,216,728.62 523,650,061.62（七）长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
||对子公司投资|||||
||对联营企业投资|||||
|小计|小计|||||
|减：长期股权投资减值准备||||||
|合计||||||

（八）投资性房地产
项目 年末余额 年初余额
172,596,575.98 172,596,575.98一、原价合计
172,596,575.98 172,596,575.98其中：房屋及建筑物
35,764,860.51 28,444,367.79二、累计折旧和累计摊销合计
35,764,860.51 28,444,367.79
其中：房屋及建筑物
136,831,715.47 144,152,208.19
三、账面净值合计
136,831,715.47 144,152,208.19
其中：房屋及建筑物
项目 年末余额 年初余额
四、减值准备合计
136,831,715.47 144,152,208.19五、账面价值合计
136,831,715.47 144,152,208.19其中：房屋及建筑物
（九）固定资产
项目 年末余额 年初余额
一、原价合计 6,609,121.51 8,525,307.64其中：房屋及建筑物
运输工具 1,913,901.60 2,022,240.23电子及其他设备 4,695,219.91 6,503,067.41二、累计折旧合计 3,909,023.63 5,602,946.82其中：房屋及建筑物
运输工具 1,071,022.41 1,721,059.14电子及其他设备 2,838,001.22 3,881,887.68三、账面净值合计 2,700,097.88 2,922,360.82其中：房屋及建筑物
运输工具 842,879.19 301,181.09电子及其他设备 1,857,218.69 2,621,179.73四、减值准备合计
五、账面价值合计 2,700,097.88 2,922,360.82其中：房屋及建筑物
运输工具 842,879.19 301,181.09电子及其他设备 1,857,218.69 2,621,179.73（十）在建工程
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||工程名称||年末余额||年初余额|
|华亭联华村复垦和农宅保护修缮|华亭联华村复垦和农宅保护修缮|10,000,000.00|10,000,000.00|10,000,000.00|10,000,000.00|
|桃李园新校址||287,794,015.09||257,792,052.09||
|飞联厂地块||1,062,200.00||1,062,200.00||
|三家邨地块||211,920.00||211,920.00||
|陈家山路||21,043,974.61||21,034,687.61||
|树屏路||18,494,766.94||18,483,119.94||
||合计||338,606,876.64||308,583,979.64|

（十一）无形资产
项目 年末余额 年初余额
|||
|-|-|
||一、原价合计|
|其中：网络软件||
||二、累计摊销额合计|
|其中：网络软件||
||三、减值准备合计|
||四、账面价值合计|
|其中：网络软件||

（十二）其他非流动资产
项目名称 年末余额 年初余额
嘉定中心医院
263,457,600.00
263,457,600.00代建物联网项目
79,373,008.65
78,900,639.65合计 342,830,608.65 342,358,239.65（十三）应付账款
1.应付账款余额情况
项目 年末余额 年初余额
应付账款 979,691.50 1,250,714.502.账龄超过3年的应付账款情况
无。
（十四）预收账款
1.预收账款余额情况
项目 年末余额 年初余额
预收账款 744,635.00 488,154.902.账龄超过1年的大额预收账款未结转的原因
无。
（十五）应交税费
项目 年末余额 年初余额
增值税
-85,192.86
-11,382.51营业税
1,335,965.00
1,504,269.72企业所得税 72,325.77城市维护建设税
71,938.16
75,213.49个人所得税
34,883.58
43,641.17教育费附加
71,938.17
75,213.48河道管理费 14,387.63
印花税 5,295.24
土地增值税 637,488.58
其他税费 15,042.70合计
2,086,703.50
1,774,323.82（十六）应付股利
投资者名称 年末余额 年初余额
上海市嘉定区国有资产监督管理委员会
40,915,133.79 60,177,621.62合计
40,915,133.79 60,177,621.62（十七）其他应付款
1.其他应付款余额情况
项目 年末余额 年初余额
其他应付款 3,499,622,498.63 2,907,112,946.692.年末其他应付款余额前五项
债权单位名称 所欠金额 账龄 性质、内容上海嘉浩置业发展公司 1,884,529,712.51
1年至2年 暂借款上海嘉定创业投资管理公司 713,641,715.78
1年以内 暂借款上海嘉尔沃投资有限公司 300,000,000.00
1年以内 暂借款上海市嘉定区良种繁育场 200,000,000.003年以上
拆迁款嘉丰飞龙动迁补偿款 160,000,000.001-3年 拆迁款（十八）一年内到期的其他非流动负债
项目 年末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 25,000,000.00合计
25,000,000.00（十九）长期借款
借款类别 年末余额 年初余额
保证借款 115,920,000.00 117,960,000.00合计 115,920,000.00 117,960,000.00（二十）专项应付款
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
||
|-|
|合计|

桃李园学校小学部 200,000,000.00 200,000,000.00（二十一）实收资本
年初余额 年末余额
投资者名称
投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%）上海市嘉定区国有资产监督管 800,000,000.00 100.00 800,000,000.00 100.00理委员会
合计
800,000,000.00 100.00 800,000,000.00 100.00（二十二）资本公积
变动原因、项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
依据1、资本（股本）溢价 943,999,821.82 40,000,000.00 983,999,821.82母公司投入2、其他资本公积 59,476,059.26 18,010,100.00 70,309,326.00 7,176,833.26
其中：其他 59,476,059.26 18,010,100.00 70,309,326.00 7,176,833.26
合计
1,003,475,881.08 58,010,100.00 70,309,326.00 991,176,655.08
注1．本期其他资本公积增加为：本期购买检测中心少数股东股权，国资委投资部分18,010,100.00元，计入资本公积。
注2．本期其他资本公积减少为：
（1）公司根据嘉国资委产[2016]13号文无偿划转劳动资源公司确认减少资本公积
22,000,000.00元；
（2）公司2016年清产核资调整减少资本公积48,309,325.00元；
（3）塔城路321弄7号5楼处置减少资本公积1.00元。
（二十三）其他综合收益
项目 期初金额 本期增加 期末金额 239,008,029.92 -40,800,394.47 198,207,635.45以后将重分类进损益的其他综合收益
239,008,029.92 -40,800,394.47 198,207,635.45其中：可供出售金融资产公允价值变动损益
239,008,029.92 -40,800,394.47 198,207,635.45合计
（二十四）盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 变动原因、依据法定盈余公积金
12,997,368.61 1,615,235.83 14,612,604.44
按母公司净利润10%提取合计
12,997,368.61 1,615,235.83 14,612,604.44
（二十五）未分配利润
项目 本年金额 上年金额
上年年末余额 -239,481,093.97 -302,031,541.08其中：会计差错更正
本年年初余额 -239,481,093.97 -302,031,541.08本年增加额 15,503,241.96 66,384,902.31其中：本年净利润转入 15,503,241.96 66,384,902.31本年减少数 70,914,573.58 3,834,455.20其中：提取法定盈余公积 1,550,324.20 3,834,455.20本年分配现金股利数 38,681,508.24
其他减少 30,682,741.14
本年年末余额 -294,892,425.59 -239,481,093.97（二十六）营业收入及营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本其他业务 30,024,326.99 24,488,806.55 33,204,237.33 9,881,510.40其中：租赁业务 29,695,288.61 24,488,806.55 32,802,170.23 9,881,510.40管理费 329,038.38 402,067.10
合计 30,024,326.99 24,488,806.55 33,204,237.33 9,881,510.40
（二十七）资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 -8,235.90 -257,208.30合计 -8,235.90 -257,208.30（二十八）投资收益
产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益
2,831,618.12 14,745,703.65权益法核算的长期股权投资收益
34,508,232.12 6,232,461.96处置长期股权投资产生的投资收益
-6,037,600.00 5,990,175.58持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 43,434,285.95 38,231,920.08处置可供出售金融资产取得的投资收益
其他 226,885.47合计
74,736,536.19 65,427,146.74（二十九）营业外收入
1.明细金额
项目 本年发生额 上年发生额
1.非流动资产处置利得合计
156,357.31
其中：固定资产处置利得
156,357.31
2.政府补助 30,249.29 3,589.393.其他 243,693.12合计 186,606.60 247,282.512.政府补助（补贴收入）
项目 本年数 上年数
||
|-|
|合计|

1.税费返还 30,249.29 3,589.39（三十）营业外支出
项目 本年发生额 上年发生额
1.非流动资产处置损失
371,275.41
项目 本年发生额 上年发生额
其中：固定资产处置损失
371,275.41
2.捐赠支出
83,614.00
3.其他支出 9,757.86 9,886.05合计 464,647.27 9,886.05（三十一）所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额
所得税费用 3,093,144.84 6,455,246.31其中：当期所得税 3,093,144.84 6,455,246.31（三十二）其他综合收益情况
项目 本期金额 上期金额 -40,800,394.47 137,740,866.61以后将重分类进损益的其他综合收益
-40,800,394.47 137,740,866.61其中：可供出售金融资产公允价值变动损益
-40,800,394.47 137,740,866.61合计
九、或有事项的说明
1.担保事项
担保总额 逾期 被担保担保单位 被担保单位 担保性质
（万元） 金额 单位现状对集团外
本公司 上海国际汽车城（集团）有限公司 21,800.00 贷款担保 正常经营本公司 上海国际汽车城新安亭联合发展有限公司 26,500.00 贷款担保 正常经营本公司 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 96,000.00 贷款担保 正常经营本公司 上海嘉定工业区开发（集团）有限公司 45,000.00 贷款担保 正常经营本公司 上海嘉定新城发展有限公司 1,871.34 贷款担保 正常经营本公司 上海徐行镇建设发展有限公司 20,000.00 贷款担保 正常经营上海嘉定融资
对外担保业务单位 44,245.00 信用担保 正常经营担保有限公司
对集团内
本公司 上海飞联纺织有限公司 23,000.00 贷款担保 正常经营本公司 上海嘉尔沃投资有限公司 19,800.00 贷款担保 正常经营本公司 上海嘉浩置业发展有限公司 159,660.00 贷款担保 正常经营
担保总额 逾期 被担保担保单位 被担保单位 担保性质
（万元） 金额 单位现状本公司 上海绿洲东云房产有限公司 17,388.84 贷款担保 正常经营2.已发生的担保风险事项
（1）融资担保公司与上海振俞实业有限公司于 2013年 5月 28日签订委托担保协议，为其向建设银行借款1000万元提供担保，并签订反担保协议，由以下几个组成：
①上海振俞实业有限公司拥有的，位于嘉定区安亭镇泰众路100号的红证厂房，建筑面积5197.49平方米
②上海祯祥工贸有限公司拥有的，位于上海市区泰众路 98号的红证厂房，建筑面积5327.17平方米
③俞祯祥拥有的，位于松江区泗泾镇泗陈公路 2弄 502号的绿证住宅，建筑面积 301.71平方米
④俞祯祥拥有的，位于嘉定区新黄路50号1801室的绿证住宅二次抵押，建筑面积140.97平方米
⑤俞祯祥拥有的，位于安亭镇方德路200弄193号1层的商铺，建筑面积51.52平方米⑥俞祯祥拥有的，位于安亭镇方德路200弄193-196号201室的商铺，建筑面积96.22平方米
⑦俞淑芳拥有的，位于安亭镇方德路200弄187号1层的商铺，建筑面积44.75平方米⑧俞淑芳拥有的，位于安亭镇方德路200弄184-188号302室的商铺，建筑面积96.31平方米
⑨俞淑芳拥有的，位于安亭镇方德路200弄188号1层的商铺，建筑面积51.56平方米⑩俞淑芳拥有的，位于安亭镇方德路200弄184-188号202室的商铺，建筑面积96.31平方米
⑪法人李慧及股东俞祯祥个人连带责任保证反担保
⑫上海善先电气科技有限公司、上海熠威电驱动科技有限公司、上海泰锋电机有限公司提供第三方连带责任保证反担保。
上述反担保抵押的房产余值评估为 2,146万元。建行嘉定支行于 2013年 9月宣布贷款提前到期，由融资担保公司履行担保义务代为偿还借款1,000万元及利息52,568.98元。现此项目处于诉讼的执行阶段中，根据2014年3月20日的民事判决书（[2013]嘉民二[商]初字第1957号），融资担保公司胜诉，可取得融资担保公司代偿的本息 1,005.26万元及 2013年 10月 21日起至实际清偿之日止，按日0.1%计算的违约金。目前上海振俞实业有限公司拥有的嘉定区安亭镇泰众路100号的红证厂房已拍卖，分配至我司699万元尚在法院账户；上海祯祥工贸有限
公司拥有的嘉定区安亭镇泰众路 98号的红证厂房也已拍卖，但尚未出分配方案，预计可分配500万元。
（2）融资担保公司与上海伦达国际贸易有限公司于2014年1月24日签订委托担保协议，为其向中信银行虹桥支行借款1000万元提供担保，并签订反担保协议，由以下几个组成：①以吴良钢、吴宏涛共同拥有的，位于河南南路368弄5号1101室，建筑面积171.03平方米，评估价值693万元的房产余值抵押（沪房地黄字2007第003321号）
②以李玉洁、吴宏涛共同拥有的，位于康桥镇康桥路1298弄155号全幢，建筑面积361.18平方米，评估价值1,480万元的房产余值抵押（沪房地南字2009第027484号）
③法人吴良钢及其配偶签订个人无限连带责任
④上海伦达投资集团有限公司反担保
上海伦达国际贸易有限公司于2014年8月14日到期无法归还银行借款及利息，由融资担保公司履行担保义务代为偿还借款及利息 1017.86万元。现已进入到诉讼的执行阶段，根据2015年1月13日的民事判决书（[2014]嘉民二（商）初字第2142号），融资担保公司胜诉，可取得融资担保公司代偿的本息1017.86万元及自2014年9月10日起至判决生效之日止，按日1‰计算的违约金。李玉洁、吴宏涛名下抵押物上海市浦东新区康桥镇康桥路 1298弄 155号全幢房产已于2016年2月23日拍卖成交，成交价为1590万元，我司已收到拍卖款997.06万元。另外一套抵押物尚处于待拍卖阶段。
（3）融资担保公司与上海震东公路养护工程有限公司于 2014年 2月 14日签订委托担保协议，为其向中国邮政储蓄银行上海嘉定支行一年期流动资金贷款525万元提供担保，并签订反担保协议，由以下几个组成：
①以孙文友、弘万华、孙益民共同拥有的位于上海市嘉定区南翔镇陈翔路65弄16号的房产提供抵押担保；
②以孙文友、弘万华提供无限连带责任反担保；
上海震东公路养护工程有限公司于2015年2月14日无法偿还贷款及利息，中国邮政储蓄银行上海嘉定支行向公司发函要求公司承担保证责任，融资担保公司已赔付了相关本金及利息447.55万元，现此项目已进入诉讼的执行阶段，根据2015年7月24日的民事判决书（[2015]嘉民二[商]初字第822号），融资担保公司胜诉，可取得融资担保公司代偿的本息447.55万元及 2015年 3月 23日起至实际清偿之日止，按日0.1%计算的违约金、代支付的律师费 24.88万元。
（4）融资担保公司与上海上力叉车有限公司于 2015年 1月 19日签订委托担保协议，为其向上海农商银行嘉定支行一年期流动资金贷款 1000万元提供担保，并签订反担保协议，由以下几个组成：
①以上海上力叉车有限公司拥有的位于嘉定区宝安公路2601号的房产提供抵押担保；
②上海上力重工企业有限公司提供反担保；
③上海大众液压技术有限公司提供反担保；
④法定代表人叶众道及其配偶胡赛英签订个人无限连带责任
上海上力叉车有限公司于2016年1月18日到期无法归还银行借款及利息，由融资担保公司履行担保义务代为偿还本金及利息950.76万元。现此项目已进入诉讼的执行阶段，根据2016年6月24日的民事判决书（[2016]沪0114初1737号），融资担保公司胜诉，可取得融资担保公司代偿的本息950.76万元及2016年1月25日起至实际清偿之日止，按日0.1%计算的违约金、代支付的律师费15万元。
（5）融资担保公司与上海大众液压技术有限公司于2015年4月27日签订委托担保协议，为其向上海农商银行嘉定支行一年期流动资金贷款500万元提供担保，并签订反担保协议，由以下几个组成：
①以上海大众液压技术有限公司拥有的位于嘉定区宝安公路 2633号的房产提供抵押反担保；
②上海上力重工企业有限公司提供反担保；
③上海上力叉车有限公司提供反担保；
④法定代表人叶众道及其配偶胡赛英签订个人无限连带责任
上海大众液压技术有限公司于2016年4月26日到期无法归还银行借款及利息，由融资担保公司履行担保义务代为偿还本金500万元。现此项目已进入诉讼的执行阶段，根据2016年6月24日的民事判决书（[2016]沪0114初5391号），融资担保公司胜诉，可取得融资担保公司代偿的本金500万元及2016年4月26日起至实际清偿之日止，按日0.1%计算的违约金、代支付的律师费7.5万元。
十、资产负债表日后非调整事项
截至本财务报表批准报出日止，公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、关联方关系及其交易
（一）本公司的投资方有关信息如下：
投资方 所在地
上海市嘉定区国有资产监督管理委员会 上海市嘉定区
（二）投资方对本公司的持股比例
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
持股比例（%） 100 100
（三）本公司的子公司情况
本公司的子公司情况详见六（一）。
（四）关联方交易
项目 企业名称 关联方关系性质 交易金额
资金拆借利息收入
上海汇嘉创业投资有限公司 最终控制方为同一管理人
上海嘉宝光明灯头有限公司 最终控制方为同一管理人 198,758.33
上海嘉定产权经纪有限公司 最终控制方为同一管理人 291,885.00
上海市嘉定区工贸投资有限公司 最终控制方为同一管理人 24,323.75
上海市嘉定区集体经济联合社 最终控制方为同一管理人 1,351,533.34
资金拆借利息支出
上海嘉定创业投资管理有限公司 最终控制方为同一管理人 43,641,715.78（五）应收、应付关联方款项情况
项目 关联方名称 关联方关系 年末余额
其他应收款
上海嘉定创业投资管理有限公司 最终控制方为同一管理人 522,510,000.00常熟尚嘉置业有限公司 联营企业 155,890,000.00上海汇嘉创业投资有限公司 最终控制方为同一管理人 146,761,374.85上海马陆资产经营有限公司 最终控制方为同一管理人 75,816,511.10上海市嘉定区集体经济联合社 最终控制方为同一管理人 73,154,925.84上海嘉定伟业投资开发有限公司 联营企业 59,134,026.39上海市嘉定区工贸投资有限公司 最终控制方为同一管理人 12,477,921.38上海嘉宝光明灯头有限公司 最终控制方为同一管理人 9,210,224.31上海嘉定产权经纪有限公司 最终控制方为同一管理人 1,673,619.80其他应付款
上海市嘉定农工商联合企业总公司 最终控制方为同一管理人 20,496,118.26上海嘉定创业投资管理公司 最终控制方为同一管理人 713,641,715.78上海市嘉定区工贸投资有限公司 最终控制方为同一管理人 5,697,572.23
项目 关联方名称 关联方关系 年末余额
上海市嘉定区国有资产监督管理委员 母公司 3,073,544.93会
十二、重要资产转让及其出售的说明
本年度本公司无需要披露的重要资产转让及其出售。
十三、企业合并、分立等事项说明
本年度本公司无需要披露的企业合并、分立等事项。
十四、非货币性资产交换和债务重组的说明
本年度本公司无需要披露的非货币性资产交换和债务重组。
十五、其他需说明的重要事项
无。
十六、财务报表的批准
上述二〇一六年度本公司合并财务报表和合并财务报表有关附注，已经公司总经理办公会批准。