江苏东光微电子股份有限公司董事会
2013年度内部控制自我评价报告
江苏东光微电子股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、公司内部控制有效性说明
任何内部控制均有其固有的限制，不论设计如何完善，有效的内部控制制度也仅能对内部控制目标提供合理而非绝对的保证；而且由于外部与内部环境、经营业务调整等情况，内部控制的有效性可能随之改变。由于公司的内部控制体系设有自我评价与监测机制，内控可能存在缺陷一经辨认，公司即进行修改相关的制度与调整控制程序等措施予以修正。
三、公司内部控制制度与控制程序
公司按深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》及财政部颁布的《企业内部控制基本规范》等相关法规的要求设计与建立公司的内部控制制度与控制体系。
(一) 内部控制目标
为促进公司规范运作与健康发展，健全自我约束机制，提高决策效率和公司盈利能力，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部
控制指引》和其他相关法律、法规、规章、以及《江苏东光微电子股份有限公司章程》等有关规定，按照建立现代企业制度的要求，在董事会、管理层及公司员工的共同努力下，公司已经建立内部控制制度与控制体系，从公司治理层面到各业务流程层面均建立了内部控制制度及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供了合理、有效的保障。
1、合理保证公司经营管理合法合规，确保公司内部控制制度的贯彻执行；
2、保证公司实现发展战略和经营目标，进一步提高公司经营效率和效果；
3、保证财务报告和管理信息的真实、可靠和完整；
4、保护公司财产的安全和完整；
5、切实遵循国家颁布的有关法律法规。
(二) 内部控制原则
1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
(三) 公司内部控制制度与控制程序
1、内部环境
内部环境包括影响、制约公司内部控制建立与执行的各种因素，是实施公司内部控制的基础，包括：治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机制与反舞弊机制。
（1）、公司的治理结构与组织结构：
公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规、公司章程的要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司建立了股东会、董事会、监事会为主要框架的公司治理结构，股东大会是公司的权力机构，享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会是股东大会的执行机构，对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权，董事会建立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，提高董事会运作效率。监事会是公司的内部监督机构。总经理负责公司的日常经营管理工作。
通过《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董
事制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等相关规定，明确了各机构在决策、执行、监督等方面的职责权限。
公司按照公司业务、管理与内部控制的需要设置了：行政部、财务部、人力资源部、制造中心、研发中心、营销部、品质部、国贸部、证券法务部、内审部等职能部门，明确了各部门权限、职责，并制订了与部门职责相应的管理制度。
2011年，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字〔2007〕28号）精神和中国证监会江苏监管局《关于开展公司治理专项活动的通知》（苏证监〔2010〕573号）精神，对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》的要求，公司深入开展上市公司治理专项活动，公司将本着持续改进、不断提高的原则，全面落实监管意见，同时结合公司在自查过程中发现的问题，认真落实整改责任，公司将更好的完善治理结构，依法规范运作，提高治理水平，通过公司治理专项活动的开展，公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事和高级管理人员和其他相关人员的法人治理意识得到了明显的加强，充分认识到加强公司治理工作的重要性和必要性，对改善公司治理、提高规范运作水平有了高度的认同感，有利于公司进一步改善治理结构，加强内控建设，提高规范运作水平。通过公司治理专项活动自查和整改，公司过去工作中存在的一些瑕疵和问题得以发现，并得到了切实的整改，公司三会制度及日常运作更为规范化，公司内部管理制度和内部控制制度得到了更为切实的执行，公司内部管理的程序得以优化，管理水平和规范化程度得以提高。公司应更好的发挥内部审计、内部控制工作的加强和外部独立董事监督作用，强化公司内外部监督机制，有利于公司在今后的工作中严格按照职责分工开展工作，强化内部规范管理，充分发挥独立董事的独立监督职责，维护包括中小股东在内的全体股东的权益。
公司将继续认真学习并严格执行有关法律法规和部门规章制度，加强对董事、监事和高级管理人员的培训，继续健全和完善公司治理，不断提高规范运作意识和水平，切实提高公司质量，保持公司持续、健康发展，维护公司和全体股东的权益。
（2）、内部审计
公司制定了《内部审计制度》，内部审计部在董事会审计委员会领导下，依照国家法律法规和该制度的要求，负责审核公司的经营、财务状况及对外披露的财务信息、审查内部控制的执行情况和外部审计的沟通、监督和核查工作。其负责人由董事会任命，保证了审计部机构设置、人员配置和工作的独立性。内部审计部独立行使内部审计职权，对审计委员会负责并报告工作。审计部严格按内部审计制度规定开展内部审计工作，具体负责对生产经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，包括进行检查和审核，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。高级管理人员离职时，其工作业绩和内部控制执行情况实施离任审计。
（3）、人力资源政策
公司实行全员劳动合同制，制定并实施了有利于公司可持续发展的人力资源政策，在人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、晋升及奖惩等方面均按规定有效执行。
公司对于人力资源这一影响公司内部控制的关键因素给予足够重视，选聘员工时重视其职业道德素养与专业胜任能力；对员工进行切合实际的培训；对价值取向和行为特征与公司经营指导思想和企业文化相同的员工将提拔或安排到重要、关键岗位，以保证公司内部控制制度能得到切实执行。
（4）、企业文化
公司坚持以市场需求为导向，以客户满意为目标，以技术创新为动力，坚持“立民族志气，创东光品牌”的经营理念，积极倡导“和谐、诚信、进取、敬业”的企业文化，公司不断改善员工的工作环境、重视员工的健康与安全，并建立了畅通的员工沟通渠道。公司实行定人定岗制度，层层分解任务，责任落实到人，加强督促检查，同时，扎扎实实地加以推进企业文化建设，将企业文化建设与职工队伍建设及劳动关系和谐企业紧密结合。公司注重社会责任，切实维护股东、员工、社会、企业相关利益者的权益，推动公司持续健康发展。
2、风险评估
公司按照内部控制环境、公司业务和具体工作环节实施风险评估，发现内部控制制度执行中的风险因素，采取针对性的应对措施，避免内部控制失控。
公司在风险评估时所关注公司内部因素的影响，包括高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力与团队精神等人员素质因素；经营方式、业务流程设计、财务报告编制与信息披露等管理因素；财务状况、经营成果和现金流量的基础实力因素；研究开发投入、信息技术运用等技术因素；营运安全、员工健康和环保安全等环保因素。
公司在风险评估时所关注外部因素的影响，包括经济形势与市场竞争、产业政策、利率与汇率调整等经济因素、法律法规、监管要求等法律因素；技术进步、工艺改进等科技因素；
自然灾害、环境状况等自然因素。
公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点，逐步建立系统、有效的风险评估体系，通过收集相关信息，进行内部风险和外部风险的识别，权衡风险与收益的关系，并做出相应合理的判断，制定风险管理策略。从制度和组织机构上保证及时进行风险评估，适时调整管理策略，以达到风险可控的目的。
同时，公司建立了突发事件应急机制，制定了应急预案，明确各类重大突发事件的监测、报告、处理的程序和时限，建立了督察制度和责任追究制度。
3、控制活动
（1）、预算管理
公司财务部负责对公司预算的管理工作，由总经理负责。财务总监协助总经理加强公司
预算工作的领导和业务指导。公司编制年度预算报告经公司股东大会批准后实施。公司实行预算管理的业务范围包括销售与收款、采购与付款、固定资产购建、人力资源等部门。公司对预算执行情况进行定期分析与检查制度。内审部将定期或不定期的实施审计监督，及时发现和纠正预算执行过程中存在的问题。
（2）、货币资金管理
公司财务部设立专职人员管理货币资金，严禁未经授权的人员接触与办理货币资金业务。公司建立资金授权、支付、审核批准的相关制度，规定经授权的各级人员所能审批的最高资金限额、货币资金从支付申请、审批、复核与办理支付等各个环节的权限与责任。公司有关部门或个人用款时，提前向经授权的审批人提交货币资金支付申请，审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批，对款项用途不清、无必备附件或凭证等不符合规定的，审批人不予核准。
（3）、采购与付款管理
公司采供部专职从事原材料等采购管理业务，并制订了相应的采购管理制度。公司从事采购业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、询价与确定供应商、采购合同的谈判与核准、采购、验收与相关会计记录、付款申请、审批与执行等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。采供部依据生产部门提供的生产计划编制采供计划，并按计划实施采购。对超预算和预算外的请购事项，按照预算外付款或预算调整程序实施审核批准。
（4）、存货管理
公司制订了相关仓储管理制度，并在请购与审批、审批与执行、验收与付款、保管与记录、发出申请、审批与记录、存货处置的申请与审批、申请与记录等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。公司对于存货采购计划依据生产部门提供的月生产计划编制，存货验收、存货入库、存货领用、存货发出等流程和审批事宜进行了明确的规定。
（5）、对外投资与对子公司的管理
公司制订了《对外投资管理制度》，公司战略与投资委员会专职管理对外投资业务，负责对投资项目可行性研究与评估、投资决策与执行、投资处置审批与执行、投资绩效评估与考核实施管理。对外投资按照经股东大会或董事会批准的投资计划实施投资。投资前由战略与投资委员会负责开展投资可行性研究，如投资项目金额较大的委托有能力信誉好的中介机构实施研究，依据研究结果对投资项目进行全面分析后，编制投资项目建议书，如有必要则派遣人员对被投资项目实施实地考察。投资项目建议书提交战略与投资委员会进行初步审查，审查后认为可行的，提交股东大会或董事会讨论决策。子公司的对外担保非经公司董事会或被授权人员的批准不得实施。公司内部审计机构定期与不定期的对子公司实施审计监督，督促其健全内部控制制度体系的建设与执行。
（6）、固定资产管理
公司制订了《设备部管理制度》、《行政管理制度》、《计算机及网络管理制度》，规范了请购与审批、审批与执行、验收与付款、保管与记录、投保申请与批准、处置申请与审批等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。公司每年至少组织一次全面的固定资产盘点，在盘点过程中不仅核对固定资产的账实相符情况，同时对固定资产的使用效率、保养维护情况均进行检查核实，并对盘点中发现的问题及时进行处理。
（7）、工程项目管理
公司重大工程项目决策时依据项目建议书与可行性研究，由行政部、财务部与证券法务部共同对项目建议书与可行性研究报告的完整性、客观性进行经济技术分析和评审，并出具评审意见；由公司董事会讨论决定。一般工程项目按规定程序报批，由经授权的部门与人员进行审核批准。禁止个人单独决策或擅自改变集体决策意见。工程项目发生重要改变的，按原批准程序重新履行核准手续。重大工程项目的概预算由行政部、财务部等部门进行审核，审核内容包括编制依据，项目内容、工程量的计算、定额套用的真实性、完整性与正确性。
审核通过并按规定程序批准后执行。
（8）、知识产权与无形资产
公司在知识产权的保护，规范知识产权管理工作方面，积极鼓励员工发明创造的积极性，促进科技成果的推广应用，根据国家有关法律法规规定，公司制定了《知识产权保护办法》、《新品研发和重大技改项目管理办法》、《新品研发和重大技改成果奖励办法》、《新品研发和重大技改项目立项及验收程序》等管理制度。公司知识产权管理遵循统一管理、分工协作、规范有序的原则。
（9）、筹资管理
公司制订了《筹资管理制度》，对从事筹资业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在筹资方案的拟定与决策、筹资合同或协议的订立与审批、与筹资相关的各种款项偿还的审批与执行、筹资业务的执行与相关会计记录等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。
重大筹资经股东大会或董事会批准后按筹资计划实施。筹资前由财务部负责制订筹资方案，进行筹资风险评估。筹资方案如须国家有关部门或上级单位批准的，由证券法务部负责及时报请批准。筹资所得资产由财务部负责记录与核算。筹资如须经中介机构验证的，由财务部聘请中介机构进行验证并出具验资报告。
（10）、销售与收款管理
公司制订了《营销管理制度》，规定了客户信用调查评估与销售合同审批签订、销售合同的审批、签订与办理发货、销售货款的确认、回收与相关会计记录、销售退回货品的验收、处置与相关会计记录、销售业务经办人与发票开具、管理、坏账准备的计提与审批、坏账的
核销与审批等环节的权责及相互制约要求与措施。公司能够严格执行有关销售，出库和收款方面的内控管理规范，对于
合同签订、销售定价、折扣政策、收款政策均有明确的授权与规定，可以保证销售与收款的真实性、合法性。逾期账款能及时催收并查明原因，并按规定计提坏账准备，呆账冲销均由相关管理层核准。公司还配以监督检查以确保销售与收款的有效实施。
（11）、成本与费用管理
公司已制订了相关《成本定额管理制度》、《财务管理制度》，成本费用核算方法按照国家相关规定与公司业务实际情况确定与核算，以实际金额列示，不随意改变成本费用的确认标准及计量方法，不虚列、多列、不列或少列成本费用。公司定期实施成本费用分析并提出分析报告、由公司审计委员会实施审计监督，依据实际成本费用支出结合考核要求对相关责任人员实施考核。
（12）、人力资源管理
公司已制订了《人力资源管理制度》、《行政管理部门职责》、《岗位职责》，实行人事管理的相关岗位均制订了岗位责任制，并在招聘与录用、培训、离职、薪酬与考核等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。公司内所有岗位均已编制了岗位说明书，明确岗位的主要职责、资历与经验要求。公司薪酬与考核委员会负责制订公司的薪酬制度并监督实施。
（13）、对外担保管理
公司制订了对外担保政策，明确担保的对象与范围、方式与条件、审批程序担保限额及禁止担保的情况并定期检查担保政策的执行情况及效果。明确规定了担保业务的评估、审批、执行等控制要求，并设置相应记录记载各环节业务开展情况。对不符合国家规定可以提供担保的，不提供担保。
重大担保事项报经股东大会或董事会批准后执行。如以公司资产提供担保的，由相关资产的管理部门、财务部等共同审核并提出申请，按规定程序实施审批，如提供信用担保的，由财务提出申请，按规定程序实施审批。
（14）、对关联交易的控制
公司关联交易遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则。公司制定了《关联交易制度》，对关联交易的决策权限、回避制度和披露程序及关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策程序等作了明确的规定，规范与关联方的交易行为，遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股东的合法利益。
（15）、募集资金的内部控制
公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作
指引》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。公司严格按照相关规定和要求，对募集资金采用专户存储，资金支出严格履行审批手续，所有募集资金项目资金的支出，均首先由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字，报财务负责人审核，并由总经理在董事会授权范围内签字后，方可予以付款。根据深交所的有关规定及公司募集资金管理制度要求，公司内部审计部门每季度对公司募集资金使用和项目进度情况进行审核，督促公司加强对募集资金的管理，维护公司及股东的合法权益，特别是对募集资金使用的真实性和合规性进行评价，同时对募集资金项目进行跟踪，做到资金使用规范、公开和透明。公司严格按照深交所的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的使用及存放情况。
（16）、信息披露的内部控制
公司建立了信息披露事务相关管理制度，从信息披露机构和人员、信披文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定。
4、信息与沟通
公司对内部信息实行统一管理和披露制度。董事会秘书办公室是公司唯一的信息披露机构。公司建立信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。公司对收集的各种内部信息和外部信息严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关法律法规和公司制度规定的信息披露范围、事宜及格式，详细编制披露报告，将公司信息真实、准确、及时、完整地在指定的报纸和网站上进行披露。
5、内部监督
公司不断完善法人治理结构，确保监事会、独立董事行使董事、高级管理人员的监督职权。公司监事会，行使监督权，保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯，对股东大会负责并报告工作。公司内审部在董事会审计委员会直接领导下，依据法律法规和公司制度规章开展内部审计工作，定期、不定期对公司的财务收支、生产经营活动进行审计、核查，对公司及控股子公司内部控制的有效性进行评价。公司监事会、独立董事履行对公司管理层的监督职责，对公司的内部控制有效性进行独立评价，并提出改进意见。
四、公司本报告期内部控制制度执行中发现的重大缺陷说明
公司本报告期内部控制执行中依据定期检查与分析、内部审计监督结果未发现存在重大缺陷。
五、结论
公司董事会认为：公司对照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求，制定和完善了一系列内部控制制度，
公司建立健全和完善的各项内部控制制度的程序符合国家有关法律、法规和监管部门的有关要求，具有合法性、合理性和有效性，也适应公司目前生产经营情况的需要。
公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证。公司内部控制制度能得到一贯、有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。随着管理的不断深化，公司将继续结合自身发展进一步给予补充和完善，不断提高内部控制的效率和效益，使之始终适应公司发展的需要。
综上，公司按照已制定的内部控制制度的标准于2013年12月31日在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。
董事长：沈建平
江苏东光微电子股份有限公司二〇一四年三月五日