公司代码：600727 公司简称：鲁北化工山东鲁北化工股份有限公司
2017年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3二、 公司基本情况 .............................................................. 3三、 重要事项 .................................................................. 7四、 附录 ...................................................................... 9
一、重要提示
1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3公司负责人陈树常、主管会计工作负责人马文举及会计机构负责人（会计主管人员）胡林浩保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4本公司第三季度报告未经审计。
二、公司基本情况
2.1主要财务数据
单位：元币种：人民币
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||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|总资产|1,395,490,388.74|1,494,963,322.63|-6.65|
|归属于上市公司股东的净资产|1,130,201,132.41|1,085,153,234.09|4.15|
||年初至报告期末（1-9月）|上年初至上年报告期末（1-9月）|比上年同期增减(%)|
|经营活动产生的现金流量净额|55,465,778.78|55,231,930.15|0.42|
||年初至报告期末（1-9月）|上年初至上年报告期末（1-9月）|比上年同期增减（%）|
|营业收入|385,688,801.82|354,563,444.27|8.78|
|归属于上市公司股东的净利润|45,795,146.01|18,501,024.36|147.53|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|50,593,584.26|15,495,325.83|226.51|

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|加权平均净资产收益率（%）|4.13|1.74|增加2.39个百分点|
|基本每股收益（元/股）|0.13|0.05|160|
|稀释每股收益（元/股）|0.13|0.05|160|

非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|项目|本期金额（7－9月）|年初至报告期末金额（1-9月）|说明|
|非流动资产处置损益|-3,938,657.55|-3,897,720.04|固定资产处置及报废损失|
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免||||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外||||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费||||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||||
|非货币性资产交换损益||||
|委托他人投资或管理资产的损益||||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||||
|债务重组损益||||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||||
|除同公司正常经营业务相关的||||

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|有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||||
|对外委托贷款取得的损益||||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||||
|受托经营取得的托管费收入||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-216,908.03|-900,718.21|其他符合条件的收支|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||||
|少数股东权益影响额（税后）||||
|所得税影响额||||
|合计|-4,155,565.58|-4,798,438.25||

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股
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|股东总数（户）||||32,895||||
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量||质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|山东鲁北企业集团总公司|107,253,904|30.56|0||质押|50,000,000|国有法人|
|山东省国有资产投资控股有限公司|17,472,392|4.98|0||无|0|国有法人|
|山东永道投资有限公司|8,222,134|2.34|0||质押|8,222,134|境内非国有法人|

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|宁波梅山保税港区长乐品潮投资管理合伙企业（有限合伙）|2,860,000||0.81|0|无||0||未知|
|叶惠珍|2,600,525||0.74|0|无||0||境内自然人|
|北方国际信托股份有限公司－北方信托广发宝润一号结构化证券投资集合资金信托计划|2,221,155||0.63|0|无||0||未知|
|武汉昭融汇利投资管理有限责任公司－昭融汇利青风8号私募基金|1,873,631||0.53|0|无||0||未知|
|杜东元|1,815,900||0.52|0|无||0||境内自然人|
|中粮期货有限公司－中粮－民生凯悦二号证券投资集合资产管理计划|1,610,847||0.46|0|无||0||未知|
|邬飞霞|1,500,000||0.43|0|质押||730,000||境内自然人|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量||||股份种类及数量||||
|||||||种类||数量||
|山东鲁北企业集团总公司||107,253,904||||人民币普通股||107,253,904||
|山东省国有资产投资控股有限公司||17,472,392||||人民币普通股||17,472,392||
|山东永道投资有限公司||8,222,134||||人民币普通股||8,222,134||
|宁波梅山保税港区长乐品潮投资管理合伙企业（有限合伙）||2,860,000||||人民币普通股||2,860,000||
|叶惠珍||2,600,525||||人民币普通股||2,600,525||

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|北方国际信托股份有限公司－北方信托广发宝润一号结构化证券投资集合资金信托计划|2,221,155|人民币普通股|2,221,155|
|武汉昭融汇利投资管理有限责任公司－昭融汇利青风8号私募基金|1,873,631|人民币普通股|1,873,631|
|杜东元|1,815,900|人民币普通股|1,815,900|
|中粮期货有限公司－中粮－民生凯悦二号证券投资集合资产管理计划|1,610,847|人民币普通股|1,610,847|
|邬飞霞|1,500,000|人民币普通股|1,500,000|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||||

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表项目大幅度变动的情况及原因：
(1)货币资金较年初增加838.46%，主要系本期公司赎回银行理财产品及经营收款所致。
(2)应收票据较年初减少71%，主要系本期公司银行承兑票据到期托收款项及业务付款所致。
(3)应收账款较年初减少51.02%，主要系公司根据销售政策，收回前期货款所致。
(4)预付款项较年初减少91.80%，主要系公司本期收到前期预付的项目设备及生产材料等所致。
(5)存货较年初增加39.97%，主要系公司部分产品销售季节性因素所致。
(6)其他流动资产较年初减少78.1%，系公司本期赎回银行理财所致。
(7)在建工程较年初增加270.55%，主要为公司废酸分解项目、水泥系统技术改造项目等所致。
(8)预收款项较年初减少71.07%，主要系本期发货及预收货款减少所致。
2、利润表项目大幅度变动的情况及原因：
(1)报告期资产减值损失较上年同期减少30%以上，主要为上期计提产品存货跌价准备所致。
(2)报告期营业外支出较上年同期增加30%以上，主要为处理资产所致。
3、现金流量表项目大幅度变动的情况及原因：
(1)报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因为本期赎回银行理财所致。
(2)报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少100%，主要为上年同期承兑票据贴现所致。
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用□不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比发生大幅度增加变动，增幅达到50%以上，其主要原因为公司原盐、水泥、溴素产品市场销售价格高于上期，行业发展趋势较好，业绩比较稳定，并通过工艺系统的技术改造，实现节能降耗，稳定生产成本，加上化肥市场销售价格稳中有升，公司盈利能力预计将获得较快增长。
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|公司名称|山东鲁北化工股份有限公司|
|法定代表人|陈树常|
|日期|2017年10月31日|

四、附录
4.1财务报表
资产负债表
2017年9月30日
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
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|项目|期末余额|年初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|302,094,153.23|32,190,392.37|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|61,267,990.12|211,246,240.33|
|应收账款|13,298,697.84|27,150,156.57|
|预付款项|1,347,369.92|16,434,335.93|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|16,128,354.44|16,998,745.89|
|存货|119,929,112.38|85,684,671.74|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|60,166,516.28|274,764,980.01|
|流动资产合计|574,232,194.21|664,469,522.84|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|22,708,740.91|22,708,740.91|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|719,876,424.75|747,672,230.63|
|在建工程|27,086,570.88|7,309,834.14|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|51,586,457.99|52,802,994.11|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||

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|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|821,258,194.53|830,493,799.79|
|资产总计|1,395,490,388.74|1,494,963,322.63|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|131,353,164.41|141,386,237.44|
|预收款项|50,560,905.34|174,752,878.51|
|应付职工薪酬|29,600,226.48|30,005,087.27|
|应交税费|37,260,271.90|41,669,542.49|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|16,514,688.20|21,996,342.83|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|265,289,256.33|409,810,088.54|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|265,289,256.33|409,810,088.54|
|所有者权益：|||
|股本|350,986,607.00|350,986,607.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|874,159,582.29|874,159,582.29|
|减：库存股|||

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|-|-|-|
|其他综合收益|||
|专项储备|2,774,546.01|3,521,793.70|
|盈余公积|175,566,425.70|175,566,425.70|
|未分配利润|-273,286,028.59|-319,081,174.60|
|所有者权益合计|1,130,201,132.41|1,085,153,234.09|
|负债和所有者权益总计|1,395,490,388.74|1,494,963,322.63|

法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩利润表
2017年1—9月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
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|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额（7-9月）|上期金额（7-9月）|年初至报告期期末金额（1-9月）|上年年初至报告期期末金额（1-9月）|
|一、营业收入|123,058,055.59|103,842,943.33|385,688,801.82|354,563,444.27|
|减：营业成本|85,340,196.78|80,335,696.81|278,412,252.53|272,877,504.21|
|税金及附加|3,570,211.94|1,325,303.80|11,000,221.00|8,812,302.17|
|销售费用|1,981,993.50|3,730,476.93|16,267,166.30|19,363,294.90|
|管理费用|9,891,236.01|10,505,382.40|33,293,638.16|35,038,583.06|
|财务费用|-1,227,105.90|-628,035.22|-3,176,068.02|-4,181,674.18|
|资产减值损失|1,517,740.09|3,189,595.43|1,229,304.62|4,353,897.01|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||||
|其他收益|1,099,811.06||1,931,297.03||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|23,083,594.23|5,384,523.18|50,593,584.26|18,299,537.10|
|加：营业外收入|14,684.57|329,425.81|396,641.94|687,430.90|
|其中：非流动资产处置利得|-208,971.13||||
|减：营业外支出|4,170,250.15|76,774.78|5,195,080.19|485,943.64|
|其中：非流动资产处置损失|-168,033.62||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|18,928,028.65|5,637,174.21|45,795,146.01|18,501,024.36|
|减：所得税费用|||||
|四、净利润（净亏损以|18,928,028.65|5,637,174.21|45,795,146.01|18,501,024.36|

||||||
|-|-|-|-|-|
|“－”号填列）|||||
|五、其他综合收益的税后净额|||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||||
|5.外币财务报表折算差额|||||
|6.其他|||||
|六、综合收益总额|18,928,028.65|5,637,174.21|45,795,146.01|18,501,024.36|
|七、每股收益：|||||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.05|0.016|0.13|0.05|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.05|0.016|0.13|0.05|

法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩现金流量表
2017年1—9月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计
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|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|上年年初至报告期期末金|

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|-|-|-|
||（1-9月）|额（1-9月）|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|404,382,261.86|379,437,343.03|
|收到的税费返还|1,931,297.03|639,322.16|
|收到其他与经营活动有关的现金|5,865,629.59|6,618,828.64|
|经营活动现金流入小计|412,179,188.48|386,695,493.83|
|购买商品、接受劳务支付的现金|272,841,225.63|254,520,685.62|
|支付给职工以及为职工支付的现金|55,334,120.39|52,938,523.46|
|支付的各项税费|22,711,742.08|17,591,946.40|
|支付其他与经营活动有关的现金|5,826,321.60|6,412,408.20|
|经营活动现金流出小计|356,713,409.70|331,463,563.68|
|经营活动产生的现金流量净额|55,465,778.78|55,231,930.15|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|216,853,788.08|102,780,195.72|
|投资活动现金流入小计|216,853,788.08|102,780,195.72|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|2,415,806.00|66,082.09|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||128,218,330.92|
|投资活动现金流出小计|2,415,806.00|128,284,413.01|
|投资活动产生的现金流量净额|214,437,982.08|-25,504,217.29|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||19,696,200.00|
|筹资活动现金流入小计||19,696,200.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额||19,696,200.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|269,903,760.86|49,423,912.86|

||||
|-|-|-|
|加：期初现金及现金等价物余额|32,190,392.37|102,691,485.90|
|六、期末现金及现金等价物余额|302,094,153.23|152,115,398.76|

法定代表人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：胡林浩 4.2审计报告
□适用√不适用