吉林电力股份有限公司
2015年度内部控制评价报告
吉林电力股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合吉林电力股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅
能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则，结合公司实际情况，确定了纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的单位包括：公司本部及主要下属分（子）公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的90%以上，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的90%以上。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动（包括投资活动、筹资活动及运营资金的管理）、采购业务、资产管理（包括存货及长期资产的管理）、销售业务、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、关联交易、对子公司的管理、生产管理、信息披露、内部信息传递、信息系统、内部监督等。
其中，重点关注的高风险领域主要包括：资金支付的管理、重大投资的管理、燃料管理、对子公司的管理、生产管理、关联交易等。
纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
1.组织架构
按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》和其他有关法律法规的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会和管理层（三会一层）的法人治理结构，并制定了议事规则；公司所有权、经营权分离，决策权、执行权、监督权分立，并形成制衡；董事会下设战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会；公司根据业务发展需要，设置了18个职能部门，配备不同层次的管理人员及专业人员，针对不同业务领域行使决策、计划、执行、监督、评价等权利并承担相应责任，为实现公司发展战略提供组织保障。公司治理结构与机构设置适应公司业务管理的要求，保证了公司内部控制目标的实现。
2.发展战略
在区域社会用电量增速放缓，市场竞争日趋激烈的情况下，公司实施“走出去”发展战略，全力推进产业结构调整，电源结构由火电产业向新能源延伸，发展空间从吉林省向西北、华东等资源优势区域拓展，同时公司修订了《新能源发展项目前期工作管理办法》，明确了新能源项目前期工作条件及工作标准，界定了公司各部门、各单位的工作界面和管理职责，提高了新能源项目前期工作效率。
3.人力资源
结合公司发展战略，根据《劳动法》及有关法律法规，公司建立健全了人力资源制度体系，包括：《员工管理办法》、《领导干部管理办法》、《后备干部管理办法》、《公司绩效管理办法》、《责任追究管理办法》、《任期经济责任审计办法》、《员工教育培训管理规定》、《公司员工奖惩管理办法》等，明确了人力资源的引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理要求。为进一步改进干部考核选拔机制，报告期内修订了《公司所管领导人员管理办法》和《后备干部管理办法》，完善了干部民主推荐、民主测评要求和程序。为加快公司人才开发和培养，充分发挥公司骨干在员工培养工作上的传、帮、带作用，报告期内公司制订了《“导师带徒”培训管理办法》，强化公司技术骨干与青年员工的交流与沟通，为构建高素质员工队伍打下了坚实基础。
4.社会责任
公司认真贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，积极推进安健环体系建设和预控式管理，结合国家新修订实施的《安全生产法》的相关要求，适时发布了《安全生产风险公告六条规定》，完善风险分析数据库，从设备、环境、作业方面开展全员安全风险辨识，强化风险分析数据库在实际工作中的应用，有效防控人身伤害风险。
2015年1月1日起国家实施新《环境保护法》，公司审时度势，采取以下措施履行环保责任：一是加大了火电生产的环保技改投入，满足国家对环保排放管理要求，切实履行了保护环境的社会责任；二是公司为提高应对环保舆情能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理环保舆情对公司形象、信誉及正常生产经营活动造成的影响，公司制订了《环保舆情管理办法》，保护了投资者的切身利益；三是优化电源结构，加大清洁能源发电产业的投入力度，稳步提高清洁能源发电比重。
5.企业文化
公司管理层高度重视企业文化建设，将广大员工多年形成的优秀思想意识和共同价值观念进行提炼升华，现已构建成具有吉电股份特色的企业文化理念体系。为弘扬“崇德广业、追求卓越”的企业精神和“为股东创造效益、为社会贡献价值、为员工谋求福祉”的企业价值观、遵从“奉献绿色能源、服务社会公众”的企业使命、积极维护“优秀现代一流企业、优秀 A股上市公司、优秀绿色能源企业”的企业形象，营造了良好的内部控制环境。
同时，为进一步加强企业形象宣传工作，增进公司与广大网民、投资者、系统内员工之间的沟通交流,增进广大网民、投资者、系统内员工对公司的了解和认同,展示企业良好形象，弘扬企业正能量，公司升级改版了企业网站，正式上线“微信公众平台”。
6.资金活动
（1）筹资活动管理
公司制定了《融资管理办法》等管理制度，对筹资规划、筹资方式选择、筹资审批权限、筹措资金的合理使用等进行了规定。
报告期内公司抓住金融机构借款利率下调的有利时机，实施提前还款，或是将高息借款置换为低息借款，同时公司与借款银行积极沟通，按照资金需求分次提取借款，通过对筹资方案的调整，降低资金使用成本。
（2）投资活动管理
公司的投资包括固定资产投资、股权投资等，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，公司制定了《新能源发展项目前期工作管理办法》、《投资管理制度》、《并购投资管理实施办法》、《股权管理制度》等相关投资管理制度，报告期内公司为进一步落实风险管理责任，明确重大投资、资本运作决策事项风险管理程序，健全风险管理信息报告机制，合理保证重大决策事项的有关风险得到有效管控。制订了《重大投资、资本运作决策事项风险管理办法》，规定了重大投资行为的风险评估工作程序，对于政策风
险、市场风险等领域进行了风险识别提示。
结合公司的整体发展战略，近年新能源产业的投资增幅较快，为了降低投资风险，有效管控投资成本，监控投资过程，提高投资收益，公司制定了《新能源发展项目前期工作管理办法》、《省外新能源电力市场营销管理暂行办法》等制度，为公司新能源的长期健康发展提供保障。
（3）营运资金管理
为加强营运资金风险管控，公司制定了《财务管理制度》、《会计核算办法》、《内部会计控制规范》、《资金管理办法》、《银行账户管理办法》、《结算票据管理办法》等管理制度，就货币资金管理岗位分工、管理内容、控制方式、会计核算及资金的合理使用等做出了规定。公司强化资金预算管理，保证资金整体平衡。
以资金集中管理为平台，加强资金过程管理与控制，实施收支两条线的资金集中管理。确保了资金流动性、安全性、效益性，为生产经营的顺利进行提供了有效支持，同时公司制订了《规范与关联方资金往来管理制度》，建立了较为完善的防范关联企业占用公司资金的长效机制。
7.采购业务
为加强物资采购管理，规范采购行为，公司制定了《物资管理办法》、《招标采购管理办法》、《物资储备定额管理标准》、《生产物资合格供应商评价管理实施办法》、《供应商绩效评价管理实施办法》等制度。为了加强燃料管理，报告期制定了《燃料管理
标准》，明确了煤炭竞价采购管理、煤炭质价争议管理、煤炭供应商管理等内容，保证燃料管理合规合法，降低燃料采购成本。
8.资产管理
为保证资产安全完整，提高资产使用效能，公司制定了《固定资产管理办法》、《流动资产管理办法》、《财产保险管理制度》、《物资仓储管理办法》、《资产评估管理办法》、《废旧积压物资处理管理规定》等管理制度，利用物资和燃料管理信息系统，对各类资产的取得、验收、仓储、盘点、处置等环节进行了规定，确保资产保值增值。同时建立健全了相应的岗位责任制,对不相容
职务进行了分离,使资产管理全过程风险得到有效控制，保证资
产安全。
9.销售业务
为规范销售行为，实现销售目标，根据业务特点，公司成立了电力营销中心，制定了《市场营销管理制度》、《电热费回收考核办法》、《电热价格管理工作办法》，对电热市场营销、电热价格测算、销售款回收等内容做出了规定，通过加强日常与电网调度的沟通协调，合理安排检修时间，最大限度保证了销售计划的完成，同时将电热费回收作为所管各单位业绩考核的重点。
10.工程项目
为规范工程管理，公司制定了《发电工程管理规定》、《发电建设工程安全管理办法》、《发电建设工程质量管理办法》、《发电建设工程进度管理办法》、《发电建设工程控制造价管理办法》、
《发电建设工程结算实施细则》、《基本建设工程财务管理制度》、《项目前期费用财务管理办法》和《基本建设工程竣工决算管理办法》等制度，对项目招标、工程建设、竣工验收等内容进行了规定，定期组织召开安全例会和安全检查，始终把工程安全放在首位。通过优化工程设计、严格资质审查、制定工程质量控制目标、完善责任制度、控制建筑原材料、加强建筑工程技术规范、加大施工管理力度、加强工程质量监督管理等，确保工程质量和工程造价目标的实现。通过合理控制工程进度，严格按照合同工期施工，强调施工过程风险控制，使工程建设稳步推进。
11.担保业务
按照有关法律、行政法规以及《股票上市规则》等有关规定，公司在《章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，并制定了《担保管理制度》，对担保对象、担保的审查与审批、担保的权限、担保合同的订立及风险管理、担保的信息披露等作了详细的规定。公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。报告期内，公司未发生对外担保事项。
12.财务报告
公司依据《会计法》、《企业会计准则》等有关规定，制定了《财务管理制度》、《会计核算办法》、《内部会计控制规范》、《预算管理办法》等内部财务管理与控制制度，并严格执行。设置了独立的会计机构，根据不相容职务相互分离的原则，完善会计岗
位的设置，分工明确，实行岗位责任制，实行重要岗位轮换制，使各岗位能够起到互相牵制的作用，防范风险。财务核算采用专业财务软件，根据岗位职责设置了不同级别的访问权限，信息系统安全、稳定、有效运行。报告期内，公司及时、准确、完整地编制了财务报告，经公司聘请的瑞华会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告，真实、客观、公正地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
13.全面预算
为优化资源配置，提高经济效益，公司依据财政部《企业财务通则》，制定了《预算管理办法》、《中长期滚动预算管理暂行办法》，建立科学、高效的全面预算管理体系，明确了各责任部门和单位在预算管理中的职责、分工与权限，规范了编制、审批、执行与控制、调整、分析考核等程序，保证了预算编制依据充分、合理，编制方法科学，预算执行监管有效。
14.合同管理
为规范合同管理工作，防范合同风险，公司依据《中华人民共和国合同法》等规定，结合管理实际，制定了《合同管理办法》，对合同的授权管理、起草、审查、签订、履行、变更或解除、纠纷处理、档案管理、监督管理、责任追究等做出了明确规定，责任落实到各个部门，各部门各司其职，严格把控合同管理的所有环节。对合同管理实施统一编码，建立了合同管理台账，促进了合同的有效履行，切实维护了公司的合法权益。
15.关联交易
公司对关联交易采取公平、公正、自愿、诚信的原则，制定了《关联交易管理制度》，对公司的关联方、关联交易、关联交易的审批权限与程序、关联交易的披露等内容作了详尽的规定。
制订了《关联交易财务管理办法》。同时公司严格按照深交所《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》、《章程》以及《关联交易管理制度》等有关文件规定，对公司关联交易行为包括交易原则、关联人和关联关系、决策程序、披露等进行全方位管理和控制。报告期内已经发生的关联交易行为是在市场经济的原则下公平公允地进行，对公司独立性不构成影响，没有损害公司及股东的利益。公司独立董事对公司重大关联交易发表了事前认可意
见、独立意见和专项意见，均认为公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反《上市公司内部控制指引》的情形发生，公司对本报告期内的所有重大关联交易均已按照监管要求及时披露。
16.对子公司管理
公司制定了《内部控制制度》、《股权管理制度》、《产权管理办法》和《外派董事、监事、高管人员工作规则》，通过向子公司委派董事、监事及主要高级管理人员，总部职能部门向对应子公司的对口部门进行专业指导，并通过内部审计、专业检查等方式，从公司治理、生产经营及财务管理等方面对子公司实施有效的管理。对子公司实行统一的财务管理制度，要求其定期
向公司提交季度、半年度、年度财务报表及经营情况报告等。对子公司资金严格控制，执行收支两条线原则，每日账户资金余额自动上划，子公司每月上报月度资金计划，经审批后按照计划划拨资金，保证资金可控在控。要求子公司及时向公司报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审议。要求子公司及时向公司报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可能对公司股票交易价格产生重大影响的事项。建立绩效考核制度，从制度建设与执行、经营业绩、生产计划完成情况等方面进行综合考核，使公司对子公司的管理得到有效控制。
17.生产管理
生产管理是整个公司管理的核心，也是公司正常运营的基
础。生产管理包括运行管理、设备管理及安全与环保管理。为保证公司生产正常运行，公司制定了一系列的管理制度，主要包括《生产准备工作管理制度》、《运行标准化作业文件管理制度》、《火电机组设备点检定修管理办法》、《火电机组等级检修标准化管理办法》及《安全生产工作规定》、《安全生产标准化达标评级管理办法》、《环保舆情管理办法》等管理制度。同时，为了适应公司新能源发展的需要，公司制定了《新能源项目生产运营管理办法》、《新能源发电运行管理办法》、《风力发电机组检修维护管理办法》、《新能源定期检修工作管理办法》、《新
能源技术监督管理办法》等制度，报告期内公司以各项生产管理制度为依据，以防设备损坏、防误操作、防非停等方面为重点，以抢发电量为主线，以指标对标为抓手，全面推进安全生产工作，圆满完成生产任务，实现安全生产目标。
18.信息披露
根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司制定了《重大经济事项报告制度》、《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》，对公司信息披露的内容、程序、责任与处罚等做出明确规定，公司对外披露的所有信息均由提供信息的部门负责人认真核对并签署意见后，报公司主管领导审阅，总经理审定；董事会秘书进行合规性审查；公司主管领导签发，由公司董事会秘书负责办理公司信息对外披露等相关事宜。公司信息披露严格遵循了相关法律法规、《深圳证券交易所股票上市规则》及本公司《信息披露管理制度》的规定，披露信息公平、公正，进一步加强了与投资者之间的互动与交流。
报告期内，未发生重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的情况。
19.内部信息传递
为规范公司的内部信息传递工作，建立员工与管理层之间的沟通渠道，保证信息的快速传递、归集和有效管理，公司制定了《内幕知情人登记制度》、《经济运行分析管理办法》、《重大经济事项报告制度》、《内控风险管理信息报告制度》、《总经理联络员制度》、《本部信访管理办法》等规章制度，明确内部信息传递的
内容、保密要求、传递方式以及各管理层级的职责权限等，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行。并在本部及所管单位建立了即时通、协同办公平台及微信公众平台，为信息的沟通顺畅创造了条件，利用信息技术的固化流程，提高效率、消除人为操纵因素、减少内幕交易事项的发生，提高对业务事项的自动化控制水平。
20.信息系统
公司制定了《信息化管理规定》、《协同办公自动化系统管理规定》、《本部涉密计算机信息系统安全保密管理办法》、《计算机网络系统管理规定》和《信息化安全管理规定》等管理制度，对信息系统安全策略、软硬件配置和数据安全进行了规定，切实加强了信息系统管理控制水平，确保了信息系统安全稳定运行，促进了公司有效实施内部控制。为了适应公司管理需求的不断提
升，针对公司本年新增 ERP系统的试运行情况，本年度制定了
《ERP系统业务流程管理手册——项目管理模块》、《ERP系统业务流程管理手册——物资管理模块》、《ERP系统业务流程管理手册——物资管理模块》、《ERP系统业务流程管理手册——安全生产管理模块》等，公司本部及白城发电公司已上线运行并不断优化，为 ERP系统的全面推广奠定坚实基础，切实提高公司信息
化管理水平。
21.内部监督
公司监事会负责对董事、高级管理人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。董事会下设审计和薪酬与考核等委员会，审计委员会对公司编制的财务报表及内部控制制度的执行情况进行检查和监督。薪酬与考核委员会对公司董
事、监事和高级管理人员的履职情况、绩效考核进行检查。公司独立董事严格按照《章程》和《独立董事制度》及相关法律法规的要求，积极参加董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司重大事项发表独立意见，履行监督检查职责，维护公司整体利益和全体投资者的合法权益。公司审计与内控部在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，制定了《内部审计管理制度》、《内部控制制度审计办法》、《工程项目管理审计办法》等规章制度，同时审计与内控部按照年度内部控制检查监督计
划，采取日常监督及专项监督的方式对公司（分）子公司、关键部门进行检查及评估，保证控制活动的存在并有效执行。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据《企业内部控制基本规范》、《企业内控控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》及公司制定的内部控制制度等，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系中对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标
准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
由于公司以电力销售为主要经营业务，利润指标受电力、燃煤市场影响变化较大，故定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
①内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关
的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%，小于1%认定为重要缺陷；
如果超过营业收入1%则认定为重大缺陷。
②内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.25%，则认定为一般缺
陷；如果超过资产总额0.25%，小于0.5%认定为重要缺陷；如果超过资产总额0.5%则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告重大缺陷的迹象包括：控制环境无效；公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响；公
司更正已公布的财务报告；外部审计发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计委员会和审计内控部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应
的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报告表达真实、完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
①内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超
过营业收入的0.5%，小于1%认定为重要缺陷；如果超过营业收入1%则认定为重大缺陷。
②内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失金额小于资产总额的0.25%，则认定为一般缺陷；如果超
过资产总额0.25%，小于0.5%认定为重要缺陷；如果超过资产总额0.5%则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括：决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。
非财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包括：决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。
非财务报告内部控制存在一般缺陷的迹象包括：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未
发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
无
吉林电力股份有限公司董事会2016年3月23日