广东天龙油墨集团股份有限公司
2014年度财务决算报告
广东天龙油墨集团股份有限公司
2014年度财务决算报告
广东天龙油墨集团股份有限公司（以下简称“公司）2014年12月31日母公司及合并的资产负债表、2014年度母公司及合并的利润表、2014年度母公司及合并的现金流量表、2014年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
一、2014年度经营成果：
单位:元
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|项目名称||2014年||2013年||增加额||增长比率|
|营业收入|905,289,712.84||656,268,805.78||249,020,907.06||37.94%||
|营业成本|759,382,513.09||530,099,265.83||229,283,247.26||43.25%||
|营业税金及附加|4,229,542.36||2,598,567.90||1,630,974.46||62.76%||
|销售费用|55,021,773.40||43,338,144.33||11,683,629.07||26.96%||
|管理费用|60,294,462.02||54,404,561.08||5,889,900.94||10.83%||
|财务费用|13,903,797.97||3,226,313.34||10,677,484.63||330.95%||
|资产减值损失|4,570,312.33||784,362.95||3,785,949.38||482.68%||
|营业利润|7,887,311.67||21,817,590.35||-13,930,278.68||-63.85%||
|营业外收入|3,229,398.94||2,253,479.93||975,919.01||43.31%||
|营业外支出|1,272,823.20||2,121,312.20||-848,489.00||-40.00%||
|利润总额|9,843,887.41||21,949,758.08||-12,105,870.67||-55.15%||
|所得税费用|6,283,626.67||6,250,163.40||33,463.27||0.54%||
|归属于母公司股东|1,552,628.02||14,404,061.24||-12,851,433.22||-89.22%||
|的净利润|||||||||
|基本每股收益|0.0077||0.0717||-0.0640||-89.26%||

公司 2014年实现营业收入 905,289,712.84元，比上年同期增长37.94%，
实现营业利润7,887,311.67元，比上年同期减少63.85%，实现归属于母公司股
东的净利润 1,552,628.02元，同上年同期减少89.22%，实现基本每股收益
0.0077元，与上年同期减少-89.26%，现将有关经营情况分析如下：
1、营业收入本期数为905,289,712.84元，比上期增加37.94%，主要系本期林产化工行业子公司收入增加及本期合并范围增加所致；
2、营业成本本期数为759,382,513.09元，比上期增加43.25%，主要系本期林产化工行业子公司收入增加而成本相应增加及合并范围增加所致；
3、营业税金及附加本期数为 4,229,542.36元，比上期增加62.76%，主要系本期林产化工行业子公司收入增加而税金相应增加所致；
4、销售费用本期数为 55,021,773.40元，比上期增加26.96%，主要系本期林产化工行业子公司为提高销售收入而增加销售费用投入所致；
5、财务费用本期数为13,903,797.97元，比上期增加10,677,484.63元，主要系本期对外投资资金支出增加，导致本期存款利息收入减少，同时为了满足流动资金需求向银行贷款大幅增加，利息支出随之增加所致；
6、资产减值损失本期数为4,570,312.33元，比上期增加3,785,949.38元，主要系本期林产化工行业子公司收入增加而应收账款相应增加导致的计提坏账准备增加及合并范围增加所致；
7、营业外收入本期数为3,229,398.94元，比上期增加43.31%，主要系本子公司广西金秀松源林产有限公司收到资金贷款贴息补助所到；
8、营业外支出本期数数为 1,272,823.20元，比上期减少40.00%，主要系本期公司加强安全管理，没有发生安全事故而不需要确认损失所致。
二、2014年末财务状况
单位:元
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|项目名称||2014年||2013年||增加额||增长比率|
|货币资金|64,275,860.53||139,935,769.91||-75,659,909.38||-54.07%||
|应收票据|49,481,271.45||54,922,428.56||-5,441,157.11||-9.91%||
|应收账款|293,694,064.50||186,546,015.47||107,148,049.03||57.44%||
|预付款项|12,598,365.29||22,693,948.97||-10,095,583.68||-44.49%||
|应收利息|539,066.67||311,834.33||227,232.34||72.87%||
|其他应收款|45,381,583.87||22,148,341.63||23,233,242.24||104.90%||

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|-|-|-|-|-|
|存货|||||
|其他流动资产|12,024,050.74|8,805,193.77|3,218,856.97|36.56%|
|可供出售金融资产|47,271,698.11|-|47,271,698.11||
|投资性房地产|9,404,024.96|9,622,723.16|-218,698.20|-2.27%|
|固定资产|332,827,932.21|248,976,808.04|83,851,124.17|33.68%|
|在建工程|19,767,374.66|39,716,269.79|-19,948,895.13|-50.23%|
|无形资产|62,782,096.08|60,542,216.79|2,239,879.29|3.70%|
|商誉|67,170,811.38|13,012,749.14|54,158,062.24|416.19%|
|长期待摊费用|497,665.55|419,291.91|78,373.64|18.69%|
|递延所得税资产|2,948,651.36|2,524,920.54|423,730.82|16.78%|
|短期借款|304,000,000.00|137,000,000.00|167,000,000.00|121.90%|
|应付账款|81,138,562.96|69,797,562.70|11,341,000.26|16.25%|
|预收款项|7,987,270.94|3,207,591.31|4,779,679.63|149.01%|
|应付职工薪酬|4,708,885.99|4,978,936.74|-270,050.75|-5.42%|
|应交税费|15,269,254.11|7,196,219.98|8,073,034.13|112.18%|
|应付利息|751,969.67|311,834.33|440,135.34|141.14%|
|其他应付款|45,168,680.87|22,148,341.63|23,020,339.24|103.94%|
|专项应付款|341,667.75|935,000.00|-593,332.25|-63.46%|
|递延收益|12,305,886.91|12,494,250.07|-188,363.16|-1.51%|
|递延所得税负债|457,552.22|472,861.97|-15,309.75|-3.24%|

说明：
1、货币资金 2014年 12月 31日年末数为 64,275,860.53元，比年初数减少54.07%,主要原因系股权收购交易支付收购款及工程建设投入所致；
2、应收账款2014年12月31日年末数为293,694,064.50元，比年初数增加57.44%,主要系本期林产化工行业子公司销售增长而应收账款相应增加及合并范围增加及所致；
3、预付款项 2014年 12月 31日年末数为 12,598,365.29元，比年初数减少44.49%，主要系本公司之子公司天龙林化预付设备采购款在本期结算所致；
4、应收利息 2014年 12月 31日年末数为 213,591.38元，比年初数减少
35.83%，主要系本期定期存款减少所致；
5、其他应收款 2014年 12月 31日年末数为 20,063,584.79元，比年初数
增加 15,538,979.24元,主要系本公司之子公司天龙林化收到的信用证增加及沈阳天金龙的土地所有权未办妥与当地政府达成协议土地出让金转到往来款所致；
6、其他流动资产 2014年 12月 31日年末数为 12,024,050.74元，比年初数增加36.56%，主要系本期本公司之子公司天龙林化设备款结算及外销增加而形成留抵增值税增加所致；
7、可供出售金融资产2014年12月31日年末数为47,271,698.11元，比年初数增加47,271,698.11元，主要系本期收购北京智创20%股权所致；
8、固定资产2014年12月31日年末数为332,827,932.21元，比年初数增加33.68%，主要系在建工程完工转入固定资产及本期合并范围增加所致；
9、在建工程2014年12月31日年末数为3 19,767,374.66元，比年初数减少50.23%，主要系在建工程完工转入固定资产所致；
10、商誉 2014年 12月 31日年末数为 67,170,811.38元，比年初数增加 54,158,062.24元，主要系本期新收购广州橙果所致；
11、短期借款2014年12月31日年末数为304,000,000.00元，比年初数增加121.90%，主要系为满足流动资金需求，流动资金贷款增加所致；
12、预收款项2014年12月31日年末数为7,987,270.94元，比年初数增加149.01%，主要系子公司预收货款增加所致；
13、应交税费2014年12月31日年末数为15,269,254.11元，比年初数增加112.18%,主要系合并范围增加所致；
14、应付利息2014年12月31日年末数为539,066.67元，比年初数增加72.87%,主要系银行贷款增加所致；
15、其他应付款 2014年 12月 31日年末数为 45,381,583.87元，比年初数增加104.90%，主要系根据收购广州橙果股权转让协议未支付部分股权转让款所致；
16、专项应付款 2014年 12月 31日年末数为 341,667.75元，比年初数减少63.46%，主要系政府专项资金使用所致。
三、2014年末股东权益状况
单位:元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称||2014年||2013年||增长额||增长比率|
|股本|201,000,000.00||100,500,000.00||100,500,000.00||100.00%||
|资本公积|331,904,622.63||424,445,978.64||-92,541,356.01||-21.80%||
|专项储备|4,926,817.99||2,242,390.31||2,684,427.68||119.71%||
|盈余公积|10,213,657.36||9,897,854.46||315,802.90||3.19%||
|未分配利润|100,753,584.66||109,566,759.54||-8,813,174.88||-8.04%||
|归属于母公司股东权|648,798,682.64||646,652,982.95||2,145,699.69||0.33%||
|益少 数股东权益|79,086,519.43||60,282,339.42||18,804,180.01||31.19%||

说明：
1、股本2014年12月31日年末数201,000,000.00元，比年初增加100%，主要系根据2014年5月13日股东大会决议资本公积转增股本所致。
2、资本公积 2014年 12月 31日年末数 323,945,978.64元，比年初减少21.80%，主要系根据2014年5月13日股东大会决议资本公积转增股本所致；
3、专项储备 2014年 12月 31日年末数 4,926,817.99元，比年初增加119.71%，主要系计提安全生产费用增加所致；
4、少数股东权益2014年12月31日年末数79,086,519.43元，比年初增加31.19%，主要是收购广州橙果、三惠工贸股权所致。
四、2014年度现金流量情况
单位:元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称||2014年||2013年||增长额||增长比率|
|销售商品、提供劳务收到|734,522,110.93||520,166,265.89||214,355,845.04||41.21%||
|的现金|||||||||
||-||63,628.01||-63,628.01||-100.00%||
|收到的税费返还|||||||||
|收到其他与经营活动有关|8,968,855.38||9,890,483.83||-2,421,628.45||-9.32%||
|的现金|||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|||||
|购买商品、接受劳务支付|637,358,338.81|448,581,000.44|188,777,338.37|42.08%|
|的现金|||||
|支付给职工以及为职工支|86,477,290.48|70,579,767.82|15,897,522.66|22.52%|
|付的现金|||||
||50,567,126.58|33,283,973.35|17,283,153.23|51.93%|
|支付的各项税费|||||
|支付其他与经营活动有关|48,846,209.45|40,838,402.05|5,007,807.40|19.61%|
|的现金|||||
||823,248,965.32|593,283,143.66|226,965,821.66|38.76%|
|经营活动现金流出小计|||||
|经营活动产生的现金流量|-79,757,999.01|-63,162,765.93|-15,095,233.08|-26.27%|
|净额|||||
||-|6,070,900.00|-6,070,900.00|-100.00%|
|收回投资收到的现金|||||
|处置固定资产、无形资产|814,123.82|1,062,269.88|-248,146.06|-23.36%|
|和其他长期资产收回的现|||||
|金净额|||||
|收到其他与投资活动有关|1,626,710.50|15,785,500.00|-14,158,789.50|-89.69%|
|的现金|||||
||2,440,834.32|22,918,669.88|-20,477,835.56|-89.35%|
|投资活动现金流入小计|||||
|购建固定资产、无形资产|53,319,784.11|91,581,518.72|-38,261,734.61|-41.78%|
|和其他长期资产支付的现|||||
|金|||||
||47,300,000.00|-|47,300,000.00||
|投资支付的现金|||||
|取得子公司及其他营业单|22,515,707.10|44,975,448.79|-22,459,741.69|-49.94%|
|位支付的现金净额|||||
|支付其他与投资活动有关|1,165,000.00|5,537,300.00|-4,372,300.00|-78.96%|
|的现金|||||
||124,300,491.21|142,094,267.51|-17,793,776.30|-12.52%|
|投资活动现金流出小计|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量|||||
|净额|||||
||1,000,000.00|24,300,000.00|-23,300,000.00|-95.88%|
|吸收投资收到的现金|||||
|其中：子公司吸收少数股|1,000,000.00|24,300,000.00|-23,300,000.00|-95.88%|
|东投资收到的现金|||||
||367,300,000.00|135,000,000.00|233,800,000.00|172.07%|
|取得借款收到的现金|||||
||368,300,000.00|159,300,000.00|210,500,000.00|131.20%|
|筹资活动现金流入小计|||||
||216,300,000.00|68,000,000.00|151,300,000.00|218.09%|
|偿还债务支付的现金|||||
|分配股利、利润或偿付利|25,928,108.33|16,340,513.20|9,587,595.13|58.67%|
|息支付的现金|||||
||242,228,108.33|84,340,513.20|160,887,595.13|187.20%|
|筹资活动现金流出小计|||||
|筹资活动产生的现金流量|126,071,891.67|74,959,486.80|49,612,404.87|68.19%|
|净额|||||
|汇率变动对现金及现金等|-114,145.15|-1,171.00|-112,974.15|-9647.66%|
|价物的影响|||||
|现金及现金等价物净增加|-75,659,909.38|-107,380,047.76|31,720,138.38|29.54%|
|额|||||

说明：
1、2014年度销售商品、提供劳务收到的现金较 2013年度增长41.21%，主要系收到的货款增加及合并范围增加所致；
2、2014年度收到的税费返还现金较2013年度减少61108.63元，主要系子公司收到的进出口退税减少所致；
3、2014年度购买商品、接受劳务支付的现金较 2013年度增长42.08%，主要系支付的货款增加及合并范围增加所致；
4、2014年度支付给职工以及为职工支付的现金较 2013年度增长22.52%，主要系支付的工资及社保增加及合并范围增加所致；
5、2014年度支付的各项税费较 2013年度增长51.93%，主要系支付的各项
税费增加及合并范围增加所致；
6、2014年度收回投资收到的现金较 2013年度减少 6070900元，主要系没有处理相关股权所致；
7、2014年度处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较2013年度,减少23.36%，主要系固定资产处理减少所致；
8、2014年度收到其他与投资活动有关的现金较 2013年度减少89.96%，主要系收到退回股权收购订金和与资产相关的政府补助减少所致；
9、2014年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较 2013年度减少41.78%,主要系天龙林化项目完工及固定资产购进减少所致；
10、2014年度投资支付的现金较 2013年度增加 47,300,000.00元,主要系收购北京智创20%股权所致；
11、2014年度取得子公司及其他营业单位支付的现金较 2013年度减少49.94%,主要系收购子公司支付股权转让款减少所致；
12、2014年度支付其他与投资活动有关的现金较 2013年度减少79.96%,主要系支付与投资相关的现金减少所致；
13、2014年度吸收投资收到的现金较 2013年度减少95.88%,主要系子公司收到其他股东的投资款减少所致；
14、2014年度取得借款收到的现金净额较2013年度增加172.07%,主要系收到银行贷款所致；
15、2014年度偿还债务支付的现金较2013年度增加218.09%,主要系偿还银行贷款所致；
16、2014年度分配股利、利润或偿付利息支付的现金较2013度年增长58.67%,主要系贷款利息增加所致。
五、主要财务指标
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本年比上年增减|
|指标项目||2014年度||2013年度||（％）|
|基本每股收益|0.0077||0.0717||-89.26%||
|加权平均净资产收益率|0.24%||2.25%||-89.33%||

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|-|-|-|-|
|每股经营活动产生的现金流量净额|-0.3968|-0.3142|-26.29%|
|归属于上市公司股东的每股净资产|3.23|3.22|0.31%|
|流动资产周转率|1.45|1.13|28.32%|
|总资产周转率|0.84|0.76|10.53%|
|流动比率（倍）|1.43|2.41|-40.66%|
|速动比率（倍）|0.99|1.71|-42.11%|
|资产负债率（%）|39.34|26.78|12.56|

注：收益按归属于普通股股东的净利润计算,基本每股收益均按 201,000,000股本计算。
广东天龙油墨集团股份有限公司董事会
2015年4月24日