深圳莱宝高科技股份有限公司
2015年度财务决算报告
2015年，消费类电子产品竞争非常激烈，全球触摸屏产品市场整体供大于求，触摸屏产品价格下降，行业内大多数厂商利润亏损，部分厂商破产倒闭，公司的经营情况也受到了较大影响，经营业绩巨额亏损。2015年，公司加大中大尺寸一体化触摸屏产品及全贴合产品的市场开拓及销售力度，取得了较好的销售成果，非公开发行股票募投项目——重庆莱宝科技有限公司一体化电容式触摸屏（OGS）项目实现盈利，但由于小尺寸触控产品的产销严重下滑，产能利用率大幅下降，加上产品订单波动大及人工成本上升，单位产品成本大幅上升，产品销售毛利大幅下降至出现销售亏损，导致2015年经营业绩严重亏损。由于上述公司经营环境发生重大变化，2015年底经营策略做出重大调整，对现有产品线的生产设备资源优化配置，集中优势资源组织生产，提高规模化成本竞争力，对亏损严重的小尺寸触控产品产线予以停产处理，根据《企业会计准则第8号—资产减值》等有关规定，公司对停产生产线及配套设备等计提了资产减值准备41,579.30万元，全部计入2015年度，导致2015年度经营业绩巨额亏损。
根据有关规定，现将公司2015年度财务决算情况报告如下：
一、财务报告审计意见
根据 2014年度股东大会决议，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度财务审计机构。经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，认为公司 2015年度的财务报告已经按照企业会计准则以及有关规定编制，在所有重大方面公允的反映了公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度经营成果和现金流量，并为公司2015年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
二、主要财务数据和指标
单位：人民币万元
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||项 目||2015年度||2014年度|
|营业收入||242,379.94||234,327.14||
|营业利润||-65,549.47||-569.70||
|利润总额||-63,737.85||987.23||

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|净利润||-60,879.98||1,713.32||
|归属母公司股东的净利润||-59,752.35||1,365.39||
|基本每股收益(元/股)||-0.85||0.02||
|扣除非经常性损益后基本每股收益(元/股)||-0.31||-0.01||
|每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)||0.14||-0.19||
|加权平均净资产收益率（%）||-15.93||0.33||
|扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%）||-5.62||-0.08||
||项 目||2015年12月31日||2014年12月31日|
|总资产||428,134.16||516,065.22||
|归属母公司股东的净资产||344,480.98||405,572.03||

三、报告期内股东权益变动情况
单位：人民币万元
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||项目||期初余额||本期增加||本期减少||期末余额|
|股本||70,581.62||--||--||70,581.62||
|资本公积||207,783.99||--||--||207,783.99||
|盈余公积||29,335.08||--||--||29,335.08||
|未分配利润||97,978.98||-59,752.35||1,411.63||36,815.00||
|其他综合收益||-107.64||72.93||--||-34.71||
|归属母公司股东权益||405,572.03||-59,679.42||1,411.63||344,480.98||
|少数股东权益||6,045.29||-1,127.63||--||4,917.66||
|股东权益||411,617.32||-60,807.05||1,411.63||349,398.64||

主要变动说明：
1、未分配利润期末减少61,163.98万元，由以下因素影响：
（1）2015年度公司发生归属母公司净亏损59,752.35万元相应减少未分配利润；
（2）根据2014年度股东大会决议通过的利润分配方案分配现金股利减少1,411.63万元。
四、报告期内财务状况、经营成果与现金流量
截止 2015年 12月 31日，公司资产总额为 428,134.16万元，比期初减少 87,931.06
万元，其中流动资产为 244,359.90万元，比期初减少 34,496.45万元，非流动资产为
183,774.26万元，比期初减少53,434.61万元。本期流动资产主要变动为：应收票据期末余额比期初减少12,913.76万元，减少64.75%，主要是本期内销产品大幅减少，以应收票据结算货款相应大幅减少影响所致；应收账款期末余额比期初增加4,628.00万元，增加6.73%，主要是本期信用期内应收货款增加影响所致；存货期末余额比期初减少 12,573.58万元，减少27.77%，主要是小尺寸触控产品停产后材料采购减少及按规定计提存货跌价准备增加影响所致；其他流动资产期末余额比期初减少 10,351.13万元，减少67.69%，主要是本期重庆莱宝公司收到出口退税影响所致。非流动资产主要变动为：固定资产期末余额比期初减少39,263.10万元，减少20.69%，主要是对停产的小尺寸触控产品生产线按规定计提资产减值准备37,827.32万元、本期计提折旧及在建工程转固定资产综合影响所致；在建工程期末余额比期初减少13,848.58万元，减少54.52%，主要是生产设备及厂房验收结转固定资产影响所致；递延所得税资产期末余额比期初增加 2,347.27万元，增加197.31%，主要是本期计提资产减值准备及可抵扣亏损等产生可抵扣暂时性差异大幅增加相应计提递延所得税资产增加影响所致。
截止 2015年 12月 31日，公司的资产规模下降，但公司资产仍保持了较好的流动性，其中货币资金期末余额为 124,755.63万元，与期初结余数相比基本保持不变。
截止 2015年 12月 31日，公司负债总额 78,735.52万元，比期初减少 25,712.38万元，主要为流动负债比期初减少了 24,330.92万元。本期流动负债减少主要为：短期借款减少 6,563.42万元，减少100%，主要是本期归还进口代付短期融资业务借款影响所致；应付票据期末余额比期初减少 7,417.81万元，减少51.62%，主要是本期以银行票据结算采购款相应大幅减少影响所致；应付账款期末余额比期初减少 10,165.71万元，减少18.98%主，要是信用期内采购材料款减少影响所致。
截止2015年12月31日，公司的资产负债率为18.39%，比期初的20.24%下降1.85个百分点，公司资产负债率略有下降，偿债风险处于安全可控范围之内。
2015年度，公司实现营业收入242,379.94万元，比上年度增加8,052.80万元、增加3.44%，主要是中大尺寸全贴合产品销售数量及销售收入大幅增加及小尺寸触控产品销售数量及收入大幅下降综合影响所致。具体表现在：
1、全贴合产品：2015年度销售收入比上年度增加57,975.44万元，主要原因是本期客户要求全贴合产品交付增加，特别是大尺寸全贴合产品销售比重大幅增加，其中产品销量较上年上升了3.47%，大尺寸全贴合产品销售比重大幅增加（外购 LCM价格更高）
产品销售均价较上年上升了47.33%。
2、触摸屏模组产品：2015年度销售收入比上年度减少26,414.82万元，主要原因系G-G结构触摸屏模组市场大幅萎缩，其中销量较上年下降了87.67%，产品均价较上年下降了5.57%。
3、OGS产品（不含全贴合产品）：2015年度销售收入比上年度减少18,358.37万元，主要原因是本期小尺寸OGS产品销量及价格大幅下降影响。
2015年度，公司发生的销售成本为233,919.21万元，比上年度增加24,353.25万元、增加11.62%，主要是本期中大尺寸全贴合产品销售同比大幅增加相应增加销售成本，以及小尺寸触控产品销售严重下滑、其产能利用率大幅下降、产品订单的大幅波动、人工成本的上升等导致产品单位成本大幅增加相应增加销售成本综合影响所致。
2015年度，公司产品综合销售毛利率为3.49%，比上年度10.57%下降 7.08个百分点，主要是本期销售毛利率较低的大尺寸全贴合产品销售大幅增加及小尺寸触控产品单位成本同比大幅上升等综合影响所致。
2015年度销售费用为 5,692.24万元，比上年度增加 2,305.45万元、增加68.07%，主要是本期加大中大尺寸 OGS产品及全贴合产品市场开拓发生的市场开拓费及售后服务费增加影响所致。
2015年度管理费用为28,369.27万元，比上年度增加4,263.72万元、增加17.69%，主要是本期小尺寸触控产品停产后发生员工离职补偿金及中大尺寸 OGS产品研发费用增加综合影响所致。
2015年度实现财务费用为-6,952.32万元，比上年度减少 2,713.32万元，主要是本期美元升值导致汇兑收益大幅增加及存款利率下降导致利息收入减少综合影响所致。
2015年度资产减值损失为 46,694.51万元，比上年度增加 45,177.50万元、增加2,978.05%，主要是本期小尺寸触控产品生产线停产按规定计提固定资产减值准备 37,827.32万元、产线停产导致部分存货呆滞计提存货跌价准备 3,751.98万元及正常生产的存货计提跌存货价准备增加综合影响所致。
2015年营业外收入为4,778.88万元，比上年度增加3,221.95万元、增加206.94%，主要是本期金徕公司按规定结转厂房搬迁补偿款影响所致。
2015年营业外支出为2,967.26万元，增加100%，主要是本期金徕公司与莱宝光电公司搬迁厂房发生的资产损失及搬迁费用损失影响所致。
2015年度所得税费用为-2,857.87万元，比上年度减少2,131.78万元、减少293.60%，主要是本期计提资产减值准备及可抵扣亏损等产生可抵扣暂时性差异大幅增加相应计提递延所得税资产增加影响所致。
2015年度实现归属于母公司的净利润为-59,752.35万元，比上年度减少 61,117.74万元，主要是本期小尺寸触控产品产销量大幅下降导致产品销售毛利大幅下降、小尺寸触控产品生产线停产计提巨额资产减值准备综合影响所致。
2015年度经营活动产生的现金流量净额为10,232.53万元，比上年度增加23,364.01万元，主要是本期收到销售货款大幅增加及收到出口退税金额大幅增加影响所致。。
2015年度投资活动产生的现金流量净额为-11,710.05万元，比上年度增加24,913.54万元，主要是本期重庆莱宝支付一体化电容式触摸屏项目设备款及厂房建设工程款大幅减少影响所致。
2015年度筹资活动产生的现金流量净额为-1,621.85万元，比上年度减少 13,657.29万元，主要是上期收回进口短期代付融资业务保证金较大影响所致。
2015年度发生的非经常性损益为37,581.48万元，比上年度增加35,867.06万元，主要是本期小尺寸触控产品生产线停产计提巨额固定资产减值准备影响所致。
深圳莱宝高科技股份有限公司
二О一六年四月十四日