香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。
股份代號：1398
美元優先股股份代號：4603
歐元優先股股份代號：4604
人民幣優先股股份代號：84602
2017中期業績公告
中國工商銀行股份有限公司（以下簡稱「本行」）董事會宣佈本行及其子公司截至2017年6月30日止未經審計中期業績。本行董事會及董事會審計委員會已審閱並確認未經審計的中期業績。本公告中亦載列根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求披露的信息。
1. 公司基本情況簡介
1.1基本情況簡介
股票簡稱 股份代號 上市交易所
A股 工商銀行 601398 上海證券交易所
H股 工商銀行 1398 香港聯合交易所有限公司境外優先股 ICBC USDPREF1 4603 香港聯合交易所有限公司 ICBC EURPREF1 4604 香港聯合交易所有限公司 ICBC CNHPREF1-R 84602 香港聯合交易所有限公司境內優先股 工行優1 360011 上海證券交易所
1.2聯繫人和聯繫方式
董事會秘書、公司秘書
姓名 官學清
聯繫地址 中國北京市西城區復興門內大街55號
電話 86-10-66108608
傳真 86-10-66107571
電子信箱 ir@icbc.com.cn
2. 財務概要
（本業績公告所載財務數據及指標按照國際財務報告準則編製，除特別說明外，為本行及本行所屬子公司合併數據，以人民幣列示。）
2.1財務數據
2017年 2016年 2015年1–6月 1–6月 1–6月經營成果（人民幣百萬元）
利息淨收入 250,922 234,280 252,087手續費及佣金淨收入 76,670 81,715 77,120營業收入 336,739 328,981 336,737營業費用 80,270 90,594 101,499資產減值損失 61,343 44,433 41,951營業利潤 195,126 193,954 193,287稅前利潤 196,498 195,075 194,678淨利潤 153,687 150,656 149,426歸屬於母公司股東的淨利潤 152,995 150,217 149,021經營活動產生的現金流量淨額 346,542 297,632 1,083,849每股計（人民幣元）
基本每股收益 0.43 0.42 0.42稀釋每股收益 0.43 0.42 0.42
2017年 2016年 2015年6月30日 12月31日 12月31日資產負債（人民幣百萬元）
資產總額 25,514,046 24,137,265 22,209,780客戶貸款及墊款總額 13,865,909 13,056,846 11,933,466公司類貸款 8,927,631 8,140,684 7,869,552個人貸款 4,575,191 4,196,169 3,541,862票據貼現 363,087 719,993 522,052貸款減值準備 316,513 289,512 280,654投資 5,569,993 5,481,174 5,009,963負債總額 23,483,412 22,156,102 20,409,261客戶存款 19,021,171 17,825,302 16,281,939公司存款 10,332,529 9,448,520 8,437,014個人存款 8,489,736 8,140,281 7,601,114其他存款 198,906 236,501 243,811同業及其他金融機構存放和拆入款項 1,815,045 2,016,799 2,265,860歸屬於母公司股東的權益 2,018,295 1,969,751 1,789,474股本 356,407 356,407 356,407每股淨資產(1（)
人民幣元） 5.42 5.29 4.80核心一級資本淨額(2) 1,923,535 1,874,976 1,701,495一級資本淨額(2) 2,003,429 1,954,770 1,781,062總資本淨額(2) 2,196,084 2,127,462 2,012,103風險加權資產(2) 15,183,975 14,564,617 13,216,687信用評級
標準普爾(S&P)(3)
A A A穆迪(Moody’s)(3) A1 A1 A1註： (1) 為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司股東的權益除以期末普通股股本總數。
(2) 根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算。
(3) 評級結果為長期外幣存款評級。
2.2財務指標
2017年 2016年 2015年1–6月 1–6月 1–6月盈利能力指標（%）
平均總資產回報率(1) 1.24* 1.32* 1.39*加權平均權益回報率(2) 15.69* 16.83* 18.86*淨利息差(3) 2.03* 2.07* 2.34*淨利息收益率(4) 2.16* 2.21* 2.53*風險加權資產收益率(5) 2.07* 2.21* 2.36*手續費及佣金淨收入比營業收入 22.77 24.84 22.90成本收入比(6) 22.68 23.44 23.712017年 2016年 2015年6月30日 12月31日 12月31日資產質量指標（%）
不良貸款率(7) 1.57 1.62 1.50撥備覆蓋率(8) 145.81 136.69 156.34貸款撥備率(9) 2.28 2.22 2.35資本充足率指標（%）
核心一級資本充足率(10) 12.67 12.87 12.87一級資本充足率(10) 13.19 13.42 13.48資本充足率(10) 14.46 14.61 15.22總權益對總資產比率 7.96 8.21 8.11風險加權資產佔總資產比率 59.51 60.34 59.51註：* 為年化比率。
(1) 淨利潤除以期初及期末總資產餘額的平均數。
(2) 根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號—淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的規定計算。
(3) 平均生息資產收益率減平均計息負債付息率。
(4) 利息淨收入除以平均生息資產。
(5) 淨利潤除以期初及期末風險加權資產的平均數。
(6) 營業費用（扣除稅金及附加）除以營業收入。
(7) 不良貸款餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(8) 貸款減值準備餘額除以不良貸款餘額。
(9) 貸款減值準備餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(10)根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算。
2.3按境內外會計準則編製的財務報表差異說明
本行按中國會計準則和按國際財務報告準則編製的財務報表中，截至2017年6月30日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差異。
3. 業務回顧
2017年以來，本行延續了穩中有進的發展態勢，穩的格局在鞏固，進的力度在加大，主要經營指標好於計劃、好於同期、好於預期。
上半年實現淨利潤1,537億元，同比增長2.0%；實現撥備前利潤2,578億元，同比增長7.7%，兩者增幅均高於去年同期，高於今年一季度。盈利增長的穩定性增強，主要來自三個方面因素。一是淨利息收益率(NIM)進一步企穩。上半年本行NIM為2.16%，與上年持平，較一季度上升4BP。二是相關條線和板塊盈利貢獻持續提升。如境內大零售業務板塊較好發揮了「壓艙石」和「穩定器」作用。境外及控股機構淨利潤同比增長21.4%，快於集團和境內平均水平，佔集團的比重提升至7.9%。三是加強成本管理。本行成本收入比保持在22.68%的較優水平。
上半年良好的經營業績表現，主要得益於本行緊緊圍繞實體經濟發展需要，不斷改善金融服務，加快轉型創新，嚴格風險管控，使經營中積極向好的因素不斷增多。
一是積極改進融資管理，服務實體經濟的質效進一步提升。本行主動適應供給側結構性改革和經濟轉型升級需要，不斷完善信貸增量與存量並軌管理機制，統籌把握好融資總量、投向、節奏和方式。上半年境內實際新投放信貸總量1.66萬億元，其中新增6,248億元，收回移位再貸1.04萬億元。非信貸融資與地方債投資合計新增近4,500億元，為實體經濟提供了多渠道的源頭活水。從投向看，加大對國家重大戰略和重點項目的支持力度，項目貸款累放6,707億元，同比多放1,833億元。上半年新支持「走出去」項目71個，承貸金額153億美元。組建普惠金融事業部，探索更加有效的小微金融和普惠金融發展模式，小微企業貸款全面完成「三個不低於」；金融精準扶貧貸款餘額1,075億元，比年初增長16%。積極支持居民合理住房需求和消費升級，境內個人類貸款新增3,750億元，餘額佔全部貸款比重增加到32.3%。與16家企業簽署債轉股合作框架協議，簽約金額近2,000億元。
二是持續加固風險防控，資產質量向好曙光進一步顯現。本行進一步把風險防控放在更加重要位置，積極完善新常態下信用風險防控的新機制，控新增、防劣變、快處置並舉，推動資產質量呈現趨穩向好態勢，主要指標全面改善。不良貸款率為1.57%，分別較年初和一季度下降0.05和0.02個百分點。撥備覆蓋率逐季回升至145.81%，分別較年初和一季度回升9.12和4.30個百分點，風險抵補能力不斷增強。
與此同時，本行針對各類風險多點多發態勢，進一步完善全鏈條、全品種、全覆蓋的風險管理體系，完善全面排查、快速反應和妥善化解機制。突出抓好交叉性輸入性風險管控，嚴把准入門檻，防止「病從口入」。平衡好轉型發展與創新邊界，規範發展同業、理財和資產管理等業務。將監管部門一系列專項治理安排與本行對重點領域和關鍵環節的風險自查相結合，統籌推進綜合整治工作，並紥實開展內控合規「執行強化年」活動，較好發揮了清雷排險、堵塞漏洞的作用。上半年本行風險事件數量和金額同比均有所下降。
三是紥實推進轉型創新，經營活力和發展動力進一步增強。本行堅持創新與轉型，以新理念培育新動能，打造新優勢。在全社會流動性較為緊張的情況下，本行依靠客戶基礎和服務優勢，實現各項存款新增破萬億元，達1.2萬億元。「大零售」戰略落地深植，上半年個人客戶淨增1,686萬戶，個人金融資產總額達到12.67萬億元。理財業務規模達到2.7萬億元，託管資產規模突破14.5萬億元，均居市場領先地位。把握經濟轉型升級中的市場機遇，加快投行業務規範化創新，併購貸款餘額近2,000億元。互聯網金融業務保持較快發展，融e行客戶數達到2.67億戶；融e聯信息服務平台客戶達到9,349萬戶，增長40.6%；融e購電商平台交易額達5,239億元。網絡融資規模超過7,400億元，保持國內最大網絡融資銀行地位。本行着眼於打造智慧銀行服務體系，謀劃實施了e-ICBC3.0的戰略升級和跨越發展，積極推動傳統服務的網絡化、智能化改造，推進創新服務向平台化、場景化的生態圈佈局轉變。
本行在嚴峻複雜環境下的經營表現得到了市場認可，連續五年蟬聯英國《銀行家》「全球銀行1000強」、美國《福布斯》「全球企業2000強」、美國《財富》「500強商業銀行子榜單」三個權威排行榜榜首。
4. 討論與分析
4.1利潤表項目分析
2017年上半年，面對依然嚴峻複雜的經營環境，本行堅持以服務實體經濟為立足點，以實體經濟和消費者需求為導向開展產品與服務創新，加快經營轉型提升經營活力與市場競爭力，利差水平逐步趨穩，資產負債規模穩步增長，盈利能力進一步提升。上半年實現淨利潤1,536.87億元，同比增長2.0%，年化平均總資產回報率1.24%，年化加權平均權益回報率15.69%。營業收入3,367.39億元，增長2.4%，其中利息淨收入2,509.22億元，增長7.1%；非利息收入858.17億元，下降9.4%（其中，手續費及佣金淨收入下降6.2%）➀。營業費用802.70億元，下降11.4%，成本收入比下降至22.68%。計提資產減值損失613.43億元，增長38.1%。所得稅費用428.11億元，下降3.6%。
利息淨收入
2017年上半年，利息淨收入2,509.22億元，同比增加166.42億元，增長7.1%。利息收入4,183.53億元，增加231.25億元，增長5.9%；利息支出1,674.31億元，增加64.83億元，增長4.0%。淨利息差和淨利息收益率分別為2.03%和2.16%，同比分別下降4個基點和5個基點；淨利息差比上年上升1個基點，淨利息收益率與上年持平，還原「營改增」影響後，比上年分別上升4個基點和3個基點。
➀ 還原「營改增」影響後，營業收入同比增長6.2%，利息淨收入增長11.5%，非利息收入下降6.6%（其中，手續
費及佣金淨收入下降3.0%）。
生息資產平均收益率和計息負債平均付息率
人民幣百萬元，百分比除外2017年1–6月 2016年1–6月
利息收入╱平均收益率╱ 利息收入╱平均收益率╱項目 平均餘額 支出 付息率（%） 平均餘額 支出 付息率（%）資產
客戶貸款及墊款 13,585,552 278,043 4.13 12,286,073 270,749 4.43投資 5,113,807 90,927 3.59 4,781,923 87,675 3.69存放中央銀行款項(2) 3,049,809 23,018 1.52 2,831,848 21,730 1.54存放和拆放同業及
其他金融機構款項(3) 1,648,082 26,365 3.23 1,382,905 15,074 2.19總生息資產 23,397,250 418,353 3.61 21,282,749 395,228 3.73非生息資產 1,873,288 1,713,176
資產減值準備 (309,523) (286,114)
總資產 24,961,015 22,709,811
負債
存款 17,952,242 127,754 1.43 16,373,524 129,967 1.60同業及其他金融機構
存放和拆入款項(3) 2,743,299 30,198 2.22 2,696,569 22,598 1.69已發行債務證券 622,388 9,479 3.07 486,426 8,383 3.47總計息負債 21,317,929 167,431 1.58 19,556,519 160,948 1.66非計息負債 1,487,647 1,348,427
總負債 22,805,576 20,904,946
利息淨收入 250,922 234,280
淨利息差 2.03 2.07淨利息收益率 2.16 2.21註： (1) 生息資產和計息負債的平均餘額為每日餘額的平均數，非生息資產、非計息負債及資產減值準備的平均餘額為期初和期末餘額的平均數。
(2) 存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。
(3) 存放和拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售款項；同業及其他金融機構存放和拆入款項包含賣出回購款項。
利息收入
♦ 客戶貸款及墊款利息收入
客戶貸款及墊款利息收入2,780.43億元，同比增加72.94億元，增長2.7%，主要是貸款規模增加所致。
按期限結構劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析
人民幣百萬元，百分比除外2017年1–6月 2016年1–6月平均 平均收益率 收益率項目 平均餘額利息收入 （%）平均餘額利息收入 （%）短期貸款 3,987,642 67,931 3.44 4,004,097 74,433 3.74中長期貸款 9,597,910 210,112 4.41 8,281,976 196,316 4.77客戶貸款及
墊款總額 13,585,552 278,043 4.13 12,286,073 270,749 4.43按業務類型劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析
人民幣百萬元，百分比除外2017年1–6月 2016年1–6月平均 平均收益率 收益率項目 平均餘額利息收入 （%）平均餘額利息收入 （%）公司類貸款 7,464,190 161,385 4.36 7,149,759 167,945 4.72票據貼現 500,729 8,758 3.53 568,968 10,110 3.57個人貸款 4,313,598 87,103 4.07 3,625,869 76,150 4.22境外業務 1,307,035 20,797 3.21 941,477 16,544 3.53客戶貸款及
墊款總額 13,585,552 278,043 4.13 12,286,073 270,749 4.43
♦ 投資利息收入
投資利息收入909.27億元，同比增加32.52億元，增長3.7%，主要是投資規模增加所致。
♦ 存放中央銀行款項利息收入
存放中央銀行款項利息收入230.18億元，同比增加12.88億元，增長5.9%，主要是客戶存款增長使得法定存款準備金規模增加所致。
♦ 存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入
存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入263.65億元，同比增加112.91億元，增長74.9%，主要是受報告期內市場利率水平上行影響，存放和拆放同業及其他金融機構款項平均收益率上升104個基點所致。
利息支出
♦ 存款利息支出
存款利息支出1,277.54億元，同比減少22.13億元，下降1.7%，主要是受存款重定價以及存款期限結構變化影響，平均付息率下降17個基點所致。
按產品類型劃分的存款平均成本分析
人民幣百萬元，百分比除外2017年1–6月 2016年1–6月
平均 平均付息率 付息率項目 平均餘額 利息支出 （%）平均餘額 利息支出 （%）公司存款
定期 3,948,889 44,418 2.27 3,653,960 47,091 2.59活期(1) 5,180,872 17,032 0.66 4,469,017 14,238 0.64小計 9,129,761 61,450 1.36 8,122,977 61,329 1.52個人存款
定期 4,445,058 54,057 2.45 4,237,829 58,862 2.79活期 3,653,019 7,039 0.39 3,427,388 5,139 0.30小計 8,098,077 61,096 1.52 7,665,217 64,001 1.68境外業務 724,404 5,208 1.45 585,330 4,637 1.59存款總額 17,952,242 127,754 1.43 16,373,524 129,967 1.60註： (1) 包含匯出匯款和應解匯款。
♦ 同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出
同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出301.98億元，同比增加76.00億元，增長33.6%，主要是受報告期內市場利率水平上行影響，同業及其他金融機構存放和拆入款項平均付息率上升53個基點所致。
♦ 已發行債務證券利息支出
已發行債務證券利息支出94.79億元，同比增加10.96億元，增長13.1%，主要是境外機構發行金融債券、票據以及存款證所致。
非利息收入
2017年上半年實現非利息收入858.17億元，同比減少88.84億元，下降9.4%，佔營業收入的比重為25.5%。其中，手續費及佣金淨收入766.70億元，下降6.2%，其他非利息收益91.47億元，下降29.6%。
手續費及佣金淨收入
人民幣百萬元，百分比除外2017年 2016年
項目 1–6月 1–6月 增減額增長率（%）銀行卡 18,792 18,859 (67) (0.4)個人理財及私人銀行 17,421 20,877 (3,456) (16.6)投資銀行 14,729 16,109 (1,380) (8.6)結算、清算及現金管理 14,076 13,787 289 2.1對公理財 10,103 11,276 (1,173) (10.4)擔保及承諾 4,290 3,195 1,095 34.3資產託管 3,487 3,965 (478) (12.1)代理收付及委託 1,088 1,105 (17) (1.5)其他 1,416 1,643 (227) (13.8)手續費及佣金收入 85,402 90,816 (5,414) (6.0)減：手續費及佣金支出 8,732 9,101 (369) (4.1)手續費及佣金淨收入 76,670 81,715 (5,045) (6.2)本行立足客戶需求開展產品、服務與渠道創新，積極推進普惠金融措施落地，繼續向實體經濟和消費者減費讓利。上半年手續費及佣金淨收入766.70億元，同比減少50.45億元，下降6.2%，主要是在本行主動降費讓利的同時，受報告期內債券和資本市場波動、保險產品監管規範、營改增實施等多重因素影響，代銷基金及保險、投融資顧問、債券發行與承銷、對公理財、資產託管等業務收入減少。
其他非利息收益
人民幣百萬元，百分比除外2017年 2016年
項目 1–6月 1–6月 增減額增長率（%）交易淨收入 2,912 3,334 (422) (12.7)指定為以公允價值計量且其
變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 (3) (253) 250 不適用金融投資淨收益 634 2,565 (1,931) (75.3)其他營業淨收入 5,604 7,340 (1,736) (23.7)合計 9,147 12,986 (3,839) (29.6)其他非利息收益91.47億元，同比減少38.39億元，下降29.6%。其中，金融投資淨收益減少主要是可供出售類資產處置收益減少所致；其他營業淨收入下降主要是由於外匯衍生產品收益減少所致。
營業費用
人民幣百萬元，百分比除外2017年 2016年
項目 1–6月 1–6月 增減額增長率（%）職工費用 49,194 49,323 (129) (0.3)房屋及設備費用 13,072 13,516 (444) (3.3)稅金及附加 3,908 13,467 (9,559) (71.0)資產攤銷 1,006 1,073 (67) (6.2)其他 13,090 13,215 (125) (0.9)合計 80,270 90,594 (10,324) (11.4)2017年上半年，本行繼續加強成本控制與管理，堅持價值創造導向，優化費用支出結構。營業費用802.70億元，同比減少103.24億元，下降11.4%。其中，稅金及附加減少95.59億元，主要是本行自2016年5月1日起由繳納營業稅改為繳納增值稅，導致營業稅金支出減少。
資產減值損失
本行繼續強化風險防控，風險抵補水平逐季改善。上半年計提各類資產減值損失613.43億元，同比增加169.10億元，增長38.1%，其中計提貸款減值損失610.01億元，增加171.10億元，增長39.0%。
所得稅費用
所得稅費用428.11億元，同比減少16.08億元，下降3.6%，實際稅率21.79%。
4.2分部信息
本行的主要經營分部有公司金融業務、個人金融業務和資金業務。本行利用MOVA（基於價值會計的管理體系）作為評估本行經營分部績效的管理工具。
經營分部信息概要
人民幣百萬元，百分比除外2017年1–6月 2016年1–6月項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）營業收入 336,739 100.0 328,981 100.0公司金融業務 168,552 50.0 162,310 49.4個人金融業務 119,860 35.6 121,281 36.9資金業務 46,314 13.8 43,620 13.3其他 2,013 0.6 1,770 0.4稅前利潤 196,498 100.0 195,075 100.0公司金融業務 80,319 40.9 86,438 44.3個人金融業務 76,837 39.1 73,156 37.5資金業務 38,536 19.6 34,997 17.9其他 806 0.4 484 0.3地理區域信息概要
人民幣百萬元，百分比除外2017年1–6月 2016年1–6月項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）營業收入 336,739 100.0 328,981 100.0總行 35,731 10.6 36,901 11.2長江三角洲 58,079 17.2 59,277 18.0珠江三角洲 43,457 12.9 40,890 12.4環渤海地區 64,299 19.1 62,510 19.0中部地區 41,036 12.2 41,520 12.6西部地區 50,098 14.9 50,271 15.3東北地區 13,681 4.1 14,981 4.6境外及其他 30,358 9.0 22,631 6.9稅前利潤 196,498 100.0 195,075 100.0總行 22,137 11.3 22,156 11.4長江三角洲 38,288 19.5 36,960 18.9珠江三角洲 25,281 12.9 24,149 12.4環渤海地區 35,739 18.2 40,518 20.8中部地區 19,887 10.1 22,275 11.4西部地區 27,629 14.0 26,723 13.7東北地區 6,077 3.1 8,413 4.3
境外及其他 21,460 10.9 13,881 7.1
4.3資產負債表項目分析
2017年上半年，本行根據外部宏觀經濟環境變化，及時調整業務策略，優化資產負債結構，保持存貸款業務協調發展，努力提升資產負債配置效率。結合實體經濟發展需要，合理把握信貸投放總量、投向和節奏。緊密結合國際國內金融市場走勢，適度增加投資規模，優化投資組合結構。積極採取措施促進客戶存款的穩定增長，優化負債期限結構，保證資金來源的穩定和持續增長。
資產運用
2017年6月末，總資產255,140.46億元，比上年末增加13,767.81億元，增長5.7%。其中，客戶貸款及墊款總額（簡稱「各項貸款」）增加8,090.63億元，增長6.2%；投資增加888.19億元，增長1.6%；現金及存放中央銀行款項增加1,919.85億元，增長5.7%。
資產運用
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）客戶貸款及墊款總額 13,865,909 — 13,056,846 —減：貸款減值準備 316,513 — 289,512 —客戶貸款及墊款淨額 13,549,396 53.1 12,767,334 52.9投資 5,569,993 21.8 5,481,174 22.7現金及存放中央銀行款項 3,542,773 13.9 3,350,788 13.9存放和拆放同業及
其他金融機構款項 957,239 3.8 797,473 3.3買入返售款項 840,658 3.3 755,627 3.1其他 1,053,987 4.1 984,869 4.1資產合計 25,514,046 100.0 24,137,265 100.0貸款
2017年上半年，本行繼續貫徹國家及監管政策導向，深化支持供給側結構性改革，金融服務實體經濟取得新成效。加大力度支持國家重大戰略實施和重點領域發展，積極支持居民合理住房需求和消費升級，着力支持實體經濟薄弱領域，穩步推進小微金融業務中心建設和產品體系優化。2017年6月末，各項貸款138,659.09億元，比上年末增加8,090.63億元，增長6.2%，其中境內分行人民幣貸款120,549.95億元，增加6,120.54億元，增長5.3%。
按業務類型劃分的貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司類貸款 8,927,631 64.4 8,140,684 62.4票據貼現 363,087 2.6 719,993 5.5個人貸款 4,575,191 33.0 4,196,169 32.1合計 13,865,909 100.0 13,056,846 100.0公司類貸款比上年末增加7,869.47億元，增長9.7%。其中短期公司類貸款增加3,000.93億元，增長11.0%，主要是國內經濟出現回暖跡象，生產經營者短期融資需求上升所致；中長期公司類貸款增加4,868.54億元，增長9.0%，主要是圍繞國家重大戰略規劃，主動對接國家重點領域和重點項目建設，服務實體經濟發展，支持產業升級改造。
票據貼現比上年末減少3,569.06億元，主要是為滿足資產負債組合管理需要，平衡信貸投放，適度減少票據貼現資產配置。
個人貸款比上年末增加3,790.22億元，增長9.0%。其中個人住房貸款增加3,746.90億元，增長11.6%，主要是積極貫徹國家因城施策、分類指導的房地產調控政策，重點滿足居民家庭自住性購房融資需求；個人消費貸款增加130.28億元，增長5.3%，主要是抓住居民消費結構升級和需求擴大的時機，積極運用互聯網思維，全面推動個人互聯網融資產品創新力度，「融e借」品牌業務發展迅速；信用卡透支增加176.95億元，增長3.9%，主要是信用卡分期付款業務保持穩定增長。
貸款五級分類分佈情況
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）正常 13,107,689 94.53 12,261,034 93.91關注 541,148 3.90 584,011 4.47不良貸款 217,072 1.57 211,801 1.62次級 104,850 0.76 109,434 0.84可疑 92,874 0.67 82,505 0.63損失 19,348 0.14 19,862 0.15合計 13,865,909 100.00 13,056,846 100.00貸款質量向好曙光進一步顯現。2017年6月末，按照五級分類，正常貸款131,076.89億元，比上年末增加8,466.55億元，佔各項貸款的94.53%。關注貸款5,411.48億元，減少428.63億元，佔比3.90%，下降0.57個百分點。不良貸款2,170.72億元，增加52.71億元，同比少增115.14億元；不良貸款率1.57%，下降0.05個百分點。
按業務類型劃分的貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
不良 不良貸款率 貸款率項目 貸款佔比（%）不良貸款 （%） 貸款佔比（%）不良貸款 （%）公司類貸款 8,927,631 64.4 169,506 1.90 8,140,684 62.4 159,871 1.96票據貼現 363,087 2.6 605 0.17 719,993 5.5 598 0.08個人貸款 4,575,191 33.0 46,961 1.03 4,196,169 32.1 51,332 1.22合計 13,865,909 100.0 217,072 1.57 13,056,846 100.0 211,801 1.62公司類不良貸款餘額1,695.06億元，比上年末增加96.35億元，不良貸款率1.90%，下降0.06個百分點。個人不良貸款餘額469.61億元，減少43.71億元，不良貸款率1.03%，下降0.19個百分點。
按行業劃分的境內分行公司類貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
不良 不良貸款率 貸款率項目 貸款佔比（%）不良貸款 （%） 貸款佔比（%）不良貸款 （%）交通運輸、倉儲
和郵政業 1,643,482 21.9 5,167 0.31 1,516,089 21.8 3,022 0.20製造業 1,470,551 19.5 64,838 4.41 1,414,408 20.4 60,639 4.29電力、熱力、
燃氣及水生產
和供應業 889,429 11.8 617 0.07 820,692 11.9 501 0.06租賃和商務
服務業 864,223 11.5 6,417 0.74 736,921 10.7 4,938 0.67水利、環境和
公共設施
管理業 644,446 8.6 1,471 0.23 517,542 7.5 1,302 0.25批發和零售業 629,756 8.4 56,958 9.04 625,488 9.0 58,029 9.28房地產業 486,341 6.5 10,302 2.12 426,999 6.2 9,367 2.19採礦業 226,684 3.0 4,097 1.81 225,505 3.3 4,425 1.96建築業 213,630 2.8 3,248 1.52 187,363 2.7 4,222 2.25科教文衛 124,099 1.7 895 0.72 122,294 1.8 675 0.55住宿和餐飲業 113,685 1.5 3,129 2.75 122,117 1.8 2,742 2.25其他 207,721 2.8 4,362 2.10 197,119 2.9 2,456 1.25合計 7,514,047 100.0 161,501 2.15 6,912,537 100.0 152,318 2.202017年上半年，本行加大力度服務實體經濟發展，主動對接國家重大發展戰略，着力滿足國家重點領域投資項目貸款需求，持續推進行業信貸結構優化調整。其中，交通運輸、倉儲和郵政業貸款增加1,273.93億元，增長8.4%，主要是上半年全國公路行業投資快速增長拉動所致；租賃和商務服務業貸款增加1,273.02億元，增長17.3%，主要是投資與資產管理等商務服務業貸款增長較快；水利、環境和公共設施管理業貸款增加1,269.04億元，增長24.5%，主要是積極支持重大水利環境和市政設施項目建設。
製造業不良貸款餘額增加較多，主要是部分輕工、化工和建材等行業受宏觀經濟減速、市場需求不足、產能過剩矛盾突出、資源和環境約束不斷強化等因素影響較大，行業內部分企業因競爭加劇、盈利能力下滑出現貸款違約。
按地域劃分的貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日
不良 不良貸款率 貸款率項目 貸款佔比（%）不良貸款 （%） 貸款佔比（%）不良貸款 （%）總行 572,411 4.1 13,644 2.38 581,084 4.5 13,758 2.37長江三角洲 2,539,633 18.3 31,227 1.23 2,409,725 18.4 35,325 1.47珠江三角洲 1,838,940 13.3 35,423 1.93 1,743,572 13.4 35,913 2.06環渤海地區 2,298,380 16.6 44,198 1.92 2,156,022 16.5 41,097 1.91中部地區 1,945,628 14.0 32,495 1.67 1,819,143 13.9 28,575 1.57西部地區 2,439,370 17.6 37,360 1.53 2,313,507 17.7 37,623 1.63東北地區 719,954 5.2 14,286 1.98 706,472 5.4 11,571 1.64境外及其他 1,511,593 10.9 8,439 0.56 1,327,321 10.2 7,939 0.60合計 13,865,909 100.0 217,072 1.57 13,056,846 100.0 211,801 1.62貸款減值準備變動情況
人民幣百萬元單項評估 組合評估 合計期初餘額 65,557 223,955 289,512本期計提 54,652 6,349 61,001其中：本期新增 77,906 80,806 158,712本期回撥 (23,254) (74,457) (97,711)已減值貸款利息收入 (1,632) — (1,632)本期核銷 (25,453) (7,889) (33,342)收回以前年度核銷 606 368 974期末餘額 93,730 222,783 316,5132017年6月末，貸款減值準備餘額3,165.13億元，比上年末增加270.01億元；撥備覆蓋率145.81%，提高9.12個百分點；貸款撥備率2.28%。
按擔保類型劃分的貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）抵押貸款 6,284,856 45.3 5,986,629 45.9其中：個人住房貸款 3,639,794 26.2 3,237,427 24.8質押貸款 1,330,808 9.6 1,610,680 12.3其中：票據貼現 363,087 2.6 719,993 5.5保證貸款 2,073,036 15.0 1,867,424 14.3信用貸款 4,177,209 30.1 3,592,113 27.5合計 13,865,909 100.0 13,056,846 100.0逾期貸款
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日佔各項 佔各項貸款的 貸款的逾期期限 金額 比重（%） 金額 比重（%）3個月以內 112,250 0.81 151,115 1.163個月至1年 67,339 0.49 75,550 0.581年至3年 107,923 0.78 101,916 0.783年以上 21,104 0.15 17,546 0.13合計 308,616 2.23 346,127 2.65註：當客戶貸款及墊款的本金或利息逾期時，被認定為逾期。對於可以分期付款償還的客戶貸款及墊款，如果部分分期付款已逾期，該筆貸款的全部金額均被分類為逾期。
逾期貸款3,086.16億元，比上年末減少375.11億元。其中逾期3個月以上貸款1,963.66億元，增加13.54億元。
重組貸款
重組貸款和墊款59.96億元，比上年末增加4.55億元，其中逾期3個月以上的重組貸款和墊款16.81億元，增加2.83億元。
借款人集中度
本行對最大單一客戶的貸款總額佔本行總資本淨額的4.9%，對最大十家單一客戶的貸款總額佔總資本淨額的13.9%。最大十家單一客戶貸款總額3,057.65億元，佔各項貸款的2.2%。
投資
2017年上半年，本行結合金融市場走勢，適時調整投資與交易策略，優化投資組合結構。2017年6月末，投資55,699.93億元，比上年末增加888.19億元，增長1.6%。
投資
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）債務工具 5,158,552 92.6 5,196,535 94.8債券 5,131,174 92.1 5,162,025 94.2其他債務工具 27,378 0.5 34,510 0.6權益工具及其他 411,441 7.4 284,639 5.2合計 5,569,993 100.0 5,481,174 100.0債務工具51,585.52億元，比上年末減少379.83億元，下降0.7%，其中債券減少308.51億元，下降0.6%。權益工具及其他4,114.41億元，比上年末增加1,268.02億元，增長44.5%，主要是本行發行的保本理財產品投資規模增加所致。
按發行主體劃分的債券結構
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）政府債券 2,776,759 54.1 2,484,463 48.1中央銀行債券 9,625 0.2 58,024 1.1政策性銀行債券 1,161,100 22.6 1,319,450 25.6其他債券 1,183,690 23.1 1,300,088 25.2合計 5,131,174 100.0 5,162,025 100.0從發行主體結構上看，政府債券增加2,922.96億元，增長11.8%；中央銀行債券減少483.99億元，下降83.4%；政策性銀行債券減少1,583.50億元，下降12.0%；其他債券減少1,163.98億元，下降9.0%。報告期內本行繼續加大對地方政府債和國債的配置力度；受債券正常到期兌付、債券市場供給結構變化影響，中央銀行債券、政策性銀行債券和其他債券餘額出現不同程度下降。
按持有目的劃分的投資結構
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 503,544 9.0 474,475 8.7可供出售金融資產 1,632,329 29.3 1,742,287 31.8持有至到期投資 3,090,298 55.5 2,973,042 54.2應收款項類投資 343,822 6.2 291,370 5.3合計 5,569,993 100.0 5,481,174 100.02017年6月末，本集團持有金融債券➀17,479.56億元，包括政策性銀行債券11,611.00億元和同業及非銀行金融機構債券5,868.56億元，分別佔66.4%和33.6%。
➀ 金融債券指金融機構法人在債券市場發行的有價債券，包括政策性銀行發行的債券、同業及非銀行金融機
構發行的債券，但不包括重組債券及央行票據。
負債
2017年6月末，總負債234,834.12億元，比上年末增加13,273.10億元，增長6.0%。
負債
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）客戶存款 19,021,171 81.0 17,825,302 80.5同業及其他金融機構
存放和拆入款項 1,815,045 7.7 2,016,799 9.1賣出回購款項 681,925 2.9 589,306 2.7已發行債務證券 413,016 1.8 357,937 1.6其他 1,552,255 6.6 1,366,758 6.1負債合計 23,483,412 100.0 22,156,102 100.0客戶存款
客戶存款是本行資金的主要來源。2017年6月末，客戶存款餘額190,211.71億元，比上年末增加11,958.69億元，增長6.7%。從客戶結構上看，公司存款增加8,840.09億元，增長9.4%；個人存款增加3,494.55億元，增長4.3%。從期限結構上看，定期存款增加6,853.49億元，增長8.0%；活期存款增加5,481.15億元，增長6.1%。
按業務類型劃分的客戶存款結構
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司存款
定期 4,583,355 24.1 4,176,834 23.4活期 5,749,174 30.2 5,271,686 29.6小計 10,332,529 54.3 9,448,520 53.0個人存款
定期 4,698,735 24.7 4,419,907 24.8活期 3,791,001 19.9 3,720,374 20.9小計 8,489,736 44.6 8,140,281 45.7其他存款(1) 198,906 1.1 236,501 1.3合計 19,021,171 100.0 17,825,302 100.0註： (1) 包含匯出匯款和應解匯款。
股東權益
2017年6月末，股東權益合計20,306.34億元，比上年末增加494.71億元，增長2.5%。
歸屬於母公司股東的權益20,182.95億元，增加485.44億元，增長2.5%。
4.4資本充足率及槓桿率情況
本行根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算各級資本充足率。按照中國銀監會批准的資本管理高級方法實施範圍，符合監管要求的公司信用風險暴露採用初級內部評級法、零售信用風險暴露採用內部評級法、市場風險採用內部模型法、操作風險採用標準法，內部評級法未覆蓋的信用風險採用權重法，內部模型法未覆蓋的市場風險採用標準法。
2017年6月末，核心一級資本充足率12.67%，一級資本充足率13.19%，資本充足率14.46%，均滿足監管要求。
資本充足率情況表
人民幣百萬元，百分比除外2017年 2016年項目 6月30日 12月31日核心一級資本 1,934,598 1,886,536實收資本 356,407 356,407資本公積可計入部分 152,002 151,998盈餘公積 205,308 205,021一般風險準備 251,767 251,349未分配利潤 1,008,879 940,237少數股東資本可計入部分 2,432 3,164其他 (42,197) (21,640)核心一級資本扣除項目 11,063 11,560商譽 8,810 9,001其他無形資產（土地使用權除外） 1,157 1,477對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 (4,604) (4,618)對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 5,700 5,700核心一級資本淨額 1,923,535 1,874,976其他一級資本 79,894 79,794其他一級資本工具及其溢價 79,375 79,375少數股東資本可計入部分 519 419一級資本淨額 2,003,429 1,954,770
人民幣百萬元，百分比除外2017年 2016年項目 6月30日 12月31日二級資本 193,155 178,292二級資本工具及其溢價可計入金額 134,863 154,861超額貸款損失準備 54,954 19,195少數股東資本可計入部分 3,338 4,236二級資本扣除項目 500 5,600對未併表金融機構大額少數資本投資中的二級資本 500 5,600總資本淨額 2,196,084 2,127,462風險加權資產(1) 15,183,975 14,564,617核心一級資本充足率 12.67% 12.87%一級資本充足率 13.19% 13.42%資本充足率 14.46% 14.61%註： (1) 為應用資本底線及校準後的風險加權資產。
槓桿率情況表
人民幣百萬元，百分比除外2017年 2017年 2016年 2016年項目 6月30日 3月31日 12月31日 9月30日一級資本淨額 2,003,429 2,017,717 1,954,770 1,919,729調整後的表內外資產餘額 27,467,633 26,753,069 25,904,533 25,357,448槓桿率 7.29% 7.54% 7.55% 7.57%
4.5根據監管要求披露的其他信息
主要監管指標
2017年 2016年 2015年項目 監管標準 6月30日 12月31日 12月31日人民幣 >=25.0 40.5 35.7 35.5流動性比率（%）
外幣 >=25.0 88.0 82.3 98.1貸存款比例（%） 本外幣合計 <=75.0 70.1 70.9 71.4最大單一客戶
貸款比例（%） <=10.0 4.9 4.5 4.2最大十家客戶
貸款比例（%） 13.9 13.3 13.3正常 1.2 3.4 4.4關注 12.3 23.5 29.6貸款遷徙率（%）
次級 29.6 36.8 38.9可疑 2.1 7.4 10.5註： (1) 本表所示監管指標按照當期適用的監管要求、定義及會計準則進行計算，比較期數據不作追溯調整。
(2) 2015年中國銀監會將貸存款比例由監管指標調整為監測指標。
公司債券相關情況
本行未發行根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號—半年度報告的內容與格式（2016年修訂）》、《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第39號—公司債券半年度報告的內容與格式》的規定需予以披露的公司債券。
4.6展望
2017年下半年，預計全球經濟將延續復蘇態勢，但經濟金融體系的複雜性、不穩定性、不確定性可能進一步凸顯。中國經濟運行穩中有進，在經濟結構優化調整和需求改善的雙重支撐推動下，經濟發展的質量和效益有望穩步提升。
對本行而言，外部環境演化帶來的機遇與挑戰並存。機遇主要表現在：一是宏觀經濟的穩中向好，為本行優質市場拓展和資產質量持續改善創造了更為有利的條件。
二是供給側結構性改革的深化以及經濟轉型升級的加快，為本行業務創新和轉型發展提供了更強勁的推動力量。三是「四大板塊」、「三個支撐帶」、雄安新區建設等國家戰略的實施，將進一步構建起區域協同發展的新格局，為本行優化戰略資源配置、挖掘增長潛力提供了新的機遇。四是金融監管的完善和金融改革的深化，將營造更加健康有序的市場環境。
挑戰主要包括：一是金融風險的表現形式和發展趨勢日益複雜，各類風險傳染共生的特徵更加突出，對本行風險防控提出更高要求。二是全球主要經濟體貨幣政策分化同國內金融脫媒、利率市場化等因素交織疊加作用，對銀行盈利空間形成擠壓，對本行培育多元盈利來源、提升定價和成本控制水平提出更加迫切要求。三是銀行同業以及互聯網企業、金融科技企業跨界競爭格局的重構，倒逼本行加快經營轉型和服務模式創新，鞏固和擴大差異化競爭優勢。
2017年是本行股改上市後第四個三年規劃的收官之年。上半年本行在攻堅克難中交出了一份好於預期的成績單。下半年，本行將堅持穩中求進的工作主基調，圍繞服務實體經濟、防範金融風險、深化改革創新的三大任務，持續聚力發力，努力保持平穩健康發展態勢。
✧ 全面提升服務實體經濟的效率和水平。以供給側結構性改革為主線，聚焦國民經濟重要領域和薄弱環節，強化信貸頂層設計，優化信貸資源配置。在繼續加大對國家重點項目和重大工程支持力度的同時，更加注重運作好普惠金融體系，統籌推進小微、「三農」、精準扶貧及民生領域等金融服務。完善信貸增量與存量並軌管理，規範創新與多層次市場發展相適應的多元投融資體系，支持實體經濟去槓桿和降成本。
✧ 切實增強風險防範化解能力。重點關注表內和表外「兩張資產負債表」，強化主體責任落實，盯住管緊重點領域風險。表內圍繞信用風險這個核心，把好新增入口、存量管控、不良處置「三道閘口」，堅決鞏固資產質量趨穩向好態勢。表外着力抓好跨境、跨界、跨市場的新型風險防控，積極應對流動性、利率、匯率等市場風險，守好安全防線和風險底線。
✧ 深化改革創新和經營轉型。持續推動大零售、大資管、大投行戰略落地深植，完善國際化綜合化業務體系和經營架構，加強各機構、各產品線等盈利單元建設，以服務創造價值，進一步培育形成多元均衡的收益結構。健全績效考評體系和資源配置機制，加快推進網點渠道轉型和服務流程優化，深入實施e-ICBC3.0「智慧銀行」戰略，充份激發經營活力，創造新的增長動能。
5. 根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求披露的信息
資本充足率
♦ 資本充足率計算範圍
資本充足率的計算範圍包括本行以及符合中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定的本行直接或間接投資的金融機構。
♦ 資本充足率計算結果
人民幣百萬元，百分比除外2017年6月30日 2016年12月31日項目 集團 母公司 集團 母公司根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算：
核心一級資本淨額 1,923,535 1,764,663 1,874,976 1,723,839一級資本淨額 2,003,429 1,844,038 1,954,770 1,803,214總資本淨額 2,196,084 2,022,005 2,127,462 1,960,840核心一級資本充足率 12.67% 12.68% 12.87% 12.90%一級資本充足率 13.19% 13.25% 13.42% 13.49%資本充足率 14.46% 14.53% 14.61% 14.67%根據《商業銀行資本充足率管理辦法》及相關規定計算：
核心資本充足率 11.16% 11.43% 11.71% 11.96%資本充足率 13.52% 13.55% 14.29% 14.26%♦ 風險加權資產計量
按照中國銀監會批准的資本管理高級方法實施範圍，符合監管要求的公司信用風險暴露採用初級內部評級法、零售信用風險暴露採用內部評級法、市場風險採用內部模型法、操作風險採用標準法，內部評級法未覆蓋的信用風險採用權重法，內部模型法未覆蓋的市場風險採用標準法。
風險加權資產
人民幣百萬元2017年 2016年項目 6月30日 12月31日信用風險加權資產 13,766,067 13,144,466內部評級法覆蓋部分 9,535,934 9,304,653內部評級法未覆蓋部分 4,230,133 3,839,813市場風險加權資產 227,007 229,250內部模型法覆蓋部分 142,142 150,951內部模型法未覆蓋部分 84,865 78,299操作風險加權資產 1,190,901 1,190,901合計 15,183,975 14,564,617信用風險
信用風險暴露
人民幣百萬元2017年6月30日 2016年12月31日內部評級法內部評級法內部評級法內部評級法項目 覆蓋部分未覆蓋部分 覆蓋部分未覆蓋部分公司 8,929,775 1,680,670 8,217,600 1,562,436主權 — 4,528,273 — 4,349,299金融機構 — 2,918,755 — 2,907,938零售 4,467,918 344,028 4,113,878 312,205股權 — 42,308 — 34,426資產證券化 — 9,858 — 10,202其他 — 6,098,432 — 5,753,237風險暴露合計 13,397,693 15,622,324 12,331,478 14,929,743
市場風險
市場風險資本要求
人民幣百萬元2017年 2016年風險類型 6月30日 12月31日內部模型法覆蓋部分 11,372 12,076內部模型法未覆蓋部分 6,789 6,264利率風險 4,114 3,271商品風險 2,609 2,934股票風險 28 5期權風險 38 54合計 18,161 18,340註：根據中國銀監會批准的資本管理高級方法實施範圍，本行市場風險內部模型法覆蓋範圍包括集團匯率風險、母公司及中國工商銀行（加拿大）有限公司利率一般風險、母公司商品風險，內部模型法未覆蓋部分採用標準法計量。
本行採用歷史模擬法（選取99%的置信區間、10天的持有期，250天歷史數據）計量風險價值並應用於內部模型法資本計量。
風險價值(VaR)情況
人民幣百萬元2017年1–6月 2016年1–6月項目 期末 平均 最高 最低 期末 平均 最高 最低一般風險價值 1,798 1,427 1,818 1,135 1,224 1,337 1,843 1,112利率風險 219 389 535 208 119 186 239 109匯率風險 1,765 1,417 1,789 1,158 1,210 1,310 1,811 1,069商品風險 91 97 148 64 73 103 386 14壓力風險價值 2,013 2,140 2,726 1,886 2,661 2,152 2,688 1,574利率風險 246 354 460 234 382 296 382 235匯率風險 2,022 2,166 2,677 1,840 2,593 2,131 2,655 1,564商品風險 138 117 172 65 156 183 621 19
操作風險
本行採用標準法計量操作風險資本要求。2017年6月末操作風險資本要求為952.72億元。
銀行賬戶利率風險
假設市場整體利率發生平行變化，並且不考慮管理層為降低利率風險而可能採取的風險管理活動，2017年上半年本行按主要幣種劃分的銀行賬戶利率敏感性分析如下表：
人民幣百萬元上升100個基點 下降100個基點對利息淨 對權益 對利息淨 對權益幣種 收入的影響 的影響收入的影響 的影響人民幣 (24,238) (41,908) 24,238 45,016美元 71 (5,128) (71) 5,131港幣 66 — (66) —其他 263 (724) (263) 724合計 (23,838) (47,760) 23,838 50,871銀行賬戶股權風險
人民幣百萬元2017年6月30日 2016年12月31日公開交易非公開交易 未實現 公開交易非公開交易 未實現股權投資 股權投資 潛在的 股權投資 股權投資 潛在的股權類型
風險暴露(1)風險暴露(1)風險損益(2)風險暴露(1)風險暴露(1)風險損益(2)金融機構 32,134 1,475 169 26,437 1,132 122公司 1,975 5,219 305 1,365 3,997 422合計 34,109 6,694 474 27,802 5,129 544註： (1) 公開交易股權投資是指被投資機構為上市公司的股權投資，非公開交易股權投資是指被投資機構為非上市公司的股權投資。
(2) 未實現潛在的風險損益是指資產負債表已確認而損益表上未確認的未實現利得或損失。
6. 股本變動及主要股東持股情況
6.1股東數量和持股情況
截至報告期末，本行普通股股東總數為534,363戶，無表決權恢復的優先股股東。其中H股股東131,871戶，A股股東402,492戶。
前10名普通股股東持股情況
單位：股報告期內持股比例 質押或凍結的股份增減股東名稱 股東性質股份類別 （%） 持股總數 股份數量變動情況中央匯金投資有限 國家 A股 34.71 123,717,852,951 無 —責任公司
中華人民共和國財政部 國家 A股 34.60 123,316,451,864 無 —香港中央結算代理人 境外法人 H股 24.15 86,064,485,065 未知 12,759,869有限公司╱香港中央 A股 0.15 536,289,851 無 71,829,270結算有限公司(3)
中國證券金融股份 國有法人 A股 1.32 4,711,178,417 無 148,942,422有限公司
中國平安人壽保險股份 其他 A股 1.05 3,731,330,676 無 -591,497,461有限公司—傳統
—普通保險產品
梧桐樹投資平台 國有法人 A股 0.40 1,420,781,042 無 —有限責任公司
中央匯金資產管理 國有法人 A股 0.28 1,013,921,700 無 —有限責任公司(4)
中國人壽保險股份 其他 A股 0.12 411,337,452 無 94,298,525有限公司—傳統
—普通保險產品
— 005L—CT001滬
國泰君安證券股份 國有法人 A股 0.07 250,625,869 無 2,931,100有限公司
中國人壽保險股份 其他 A股 0.07 236,145,614 無 236,145,614有限公司—分紅
—個人分紅
— 005L—FH002滬
註： (1) 以上數據來源於本行2017年6月30日的股東名冊。
(2) 本行無有限售條件股份。
(3) 香港中央結算代理人有限公司持有86,064,485,065股H股，香港中央結算有限公司持有536,289,851股A股。
(4) 中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司；「中國人壽保險股份有限公司—傳統—普通保險產品— 005L—CT001滬」與「中國人壽保險股份有限公司—分紅—個人分紅— 005L—FH002滬」同屬中國人壽保險股份有限公司管理。除此之外，本行未知上
述股東之間有關聯關係或一致行動關係。
6.2控股股東及實際控制人變更情況
報告期內，本行的控股股東及實際控制人情況沒有變化。
6.3主要股東及其他人士的權益和淡倉
主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第XV部第2及第3分部須予披露的權益或淡倉的人士
截至2017年6月30日，本行接獲以下人士通知其在本行股份及相關股份中擁有的權益或淡倉，該等權益或淡倉已根據香港《證券及期貨條例》第336條而備存的登記冊所載如下：
本行普通股股份的權益或淡倉：
A股股東
佔全部佔A股 普通股比重股份比重主要股東名稱 身份 A股數目（股） 權益性質 （%） （%）中華人民共和國 實益擁有人 118,006,174,032 好倉 43.77 33.11財政部(1)
中央匯金投資有限 實益擁有人 124,731,774,651 好倉 46.26 35.00責任公司(2)
註： (1) 截至2017年6月30日，根據本行股東名冊顯示，中華人民共和國財政部登記在冊的本行股票為123,316,451,864股。
(2) 截至2017年6月30日，根據本行股東名冊顯示，中央匯金投資有限責任公司登記在冊的本行股票為123,717,852,951股，中央匯金投資有限責任公司子公司中央匯金資產管理有限責任公司登記在冊的本行股票為1,013,921,700股。
H股股東
佔全部佔H股 普通股比重股份比重主要股東名稱 身份 H股數目（股） 權益性質 （%） （%）全國社會保障基金 實益擁有人 8,663,703,234 好倉 9.98 2.43理事會
Temasek Holdings 受控制 7,317,475,731 好倉 8.43 2.05 (Private) Limited 企業權益
BlackRock, Inc. 受控制 5,152,636,652 好倉 5.94 1.45企業權益
6.4優先股相關情況
♦ 近三年優先股發行上市情況
經中國銀監會銀監覆[2014]801號文及中國證監會證監許可[2014]1229號文核准，本行於2014年12月10日非公開發行了美元、歐元及人民幣三幣種非累積、非參與、永續境外優先股（具體情況請參見下表）。本次發行的境外優先股於2014年12月11日在香港聯合交易所掛牌上市。本次境外優先股的每股面值為人民幣100元。美元境外優先股、歐元境外優先股和人民幣境外優先股分別以美元、歐元和人民幣繳足股款發行。本次境外優先股無到期期限。本次境外優先股的合資格獲配售人不少於6名，其僅發售給專業投資者而不向零售投資者發售，並僅在場外市場非公開轉讓。
按照中國外匯交易中心公佈的2014年12月10日的人民幣匯率中間價，本次境外優先股發行所募集資金的總額約為人民幣345.5億元。在扣除佣金及發行費用後，本次境外優先股發行所募集資金的淨額約為人民幣344.3億元。本行境外優先股發行所募集資金在扣除發行費用後全部用於補充其他一級資本，提高資本充足率。
每股募集
境外優先股種類 股份代號股息率 發行總額 資金全額 發行股數美元優先股 4603 6% 2,940,000,000美元 20美元147,000,000股歐元優先股 4604 6% 600,000,000歐元 15歐元 40,000,000股人民幣優先股 84602 6%人民幣12,000,000,000元人民幣100元120,000,000股
經中國銀監會銀監覆[2015]189號文和中國證監會證監許可[2015]1023號文核准，本行於2015年11月18日非公開發行了4.5億股境內優先股。本次境內優先股的每股面值為人民幣100元，按票面值平價發行。票面股息率為基準利率加固定息差，首5年的票面股息率從發行日起保持不變，其後基準利率每5年重置一次，每個重置週期內的票面股息率保持不變。本次境內優先股首5年初始股息率通過市場詢價確定為4.5%。經上海證券交易所上證函[2015]2391號文同意，本次發行的境內優先股於2015年12月11日起在上海證券交易所綜合業務平台掛牌轉讓，證券簡稱「工行優1」，證券代碼360011。本次境內優先股發行所募集資金的總額為人民幣450億元，在扣除發行費用後，本次境內優先股發行所募集資金的淨額約為人民幣449.5億元，全部用於補充本行其他一級資本。
本行境外及境內優先股發行情況請參見本行於上海證券交易所網站、香港聯合交易所有限公司網站及本行網站發佈的公告。
♦ 優先股股份變動情況
截至報告期末，本行優先股股東（或代持人）總數為28戶，其中境外優先股股東（或代持人）數量為2戶，境內優先股股東數量為26戶。
前10名境外優先股股東（或代持人）持股情況
單位：股持有有限售 質押或報告期內 持股比例條件股份 凍結的股東名稱 股東性質 股份類別 增減期末持股數量 （%） 數量股份數量 Cede& Co. 境外法人 美元境外 — 147,000,000 47.9 — 未知優先股
The Bank of 境外法人 人民幣境外 — 120,000,000 39.1 — 未知 New York 優先股
Depository 歐元境外 — 40,000,000 13.0 — 未知 (Nominees) 優先股
Limited
註： (1) 以上數據來源於本行2017年6月30日的境外優先股股東名冊。
(2) 由於本次發行為非公開發行，優先股股東名冊中所列為獲配售人代持人的信息。
(3) 本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
(4)「持股比例」指優先股股東持有境外優先股的股份數量佔境外優先股的股份總數的比例。
前10名境內優先股股東持股情況
單位：股持有有限售 質押或報告期內 持股比例條件股份 凍結的股東名稱 股東性質 股份類別 增減期末持股數量 （%） 數量股份數量中國移動通信 其他 境內優先股 — 200,000,000 44.4 — 無集團公司
中國煙草總公司 其他 境內優先股 — 50,000,000 11.1 — 無中國人壽保險 國有法人 境內優先股 — 35,000,000 7.8 — 無股份有限公司
中國平安人壽 境內 境內優先股 — 30,000,000 6.7 — 無保險股份 非國有
有限公司 法人
建信信託有限 國有法人 境內優先股 — 15,000,000 3.3 — 無責任公司
交銀施羅德資產 境內 境內優先股 — 15,000,000 3.3 — 無管理有限公司 非國有
法人
華潤深國投信託國有法人 境內優先股 — 15,000,000 3.3 — 無有限公司
中銀國際證券 境內 境內優先股 — 15,000,000 3.3 — 無有限責任公司 非國有
法人
中國煙草總公司 其他 境內優先股 — 10,000,000 2.2 — 無山東省公司
中國煙草總公司 其他 境內優先股 — 10,000,000 2.2 — 無黑龍江省公司
中國平安財產 境內 境內優先股 — 10,000,000 2.2 — 無保險股份 非國有
有限公司 法人
註： (1) 以上數據來源於本行2017年6月30日的境內優先股股東名冊。
(2) 中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司；
「中國人壽保險股份有限公司—傳統—普通保險產品— 005L—CT001滬」、「中國人壽保險股份有限公司—分紅—個人分紅— 005L—FH002滬」由中國人壽保險股份有限公司管理；「中國平安人壽保險股份有限公司—傳統—普通保險產品」由中國平安人壽保險股份有限公司管理；
中國平安人壽保險股份有限公司、中國平安財產保險股份有限公司具有關聯關係。除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
(3)「持股比例」指優先股股東持有境內優先股的股份數量佔境內優先股的股份總數的比例。
♦ 優先股股息分配情況
報告期內，本行未發生優先股股息的派發事項。
♦ 優先股贖回或轉換情況
報告期內，本行未發生優先股贖回或轉換事項。
♦ 優先股表決權恢復情況
報告期內，本行未發生優先股表決權恢復事項。
♦ 優先股採取的會計政策及理由
根據中華人民共和國財政部發佈的《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》、《企業會計準則第37號—金融工具列報》和《金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定》（財會[2014]13號）以及國際會計準則理事會發佈的《國際會計準則39號金融工具：確認和計量》和《國際會計準則32號金融工具：列報》等會計準則相關要求以及本行優先股的主要發行條款，本行已發行且存續的優先股不包括交付現金或其他金融資產的合同義務，且不包括交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務，作為其他權益工具核算。
7. 重大資產收購、出售及吸收合併事項
報告期內，本行無重大資產收購、出售及吸收合併事項。
8. 其他信息
8.1企業管治守則
報告期內，本行全面遵守了《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》附錄十四《企業管治守則》所載的原則、守則條文及建議最佳常規。
8.2利潤及股息分配
本行現金分紅政策的制定及執行情況符合本行公司章程的規定及股東大會決議的要求，分紅標準和比例清晰明確，決策程序和機制完備，並經獨立非執行董事審議同意。中小股東可充份表達意見和訴求，其合法權益得到充份維護。
經2017年6月27日舉行的2016年度股東年會批准，本行已向截至2017年7月10日收市後登記在冊的普通股股東派發了自2016年1月1日至2016年12月31日期間的現金股息，每10股派發股息人民幣2.343元（含稅），共計分派股息約人民幣835.06億元。本行不宣派2017年中期股息，不進行資本公積金轉增股本。
報告期內，本行未發生優先股股息的派發事項。
8.3證券的買賣及贖回
報告期內，本行及本行子公司均未購買、出售或贖回本行的任何上市證券。
8.4董事及監事的證券交易
本行已就董事及監事的證券交易採納一套不低於《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》附錄十《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》所規定標準的行為守則。報告期內，經向本行所有董事、監事查詢，本行董事及監事均表示遵守了上述守則。
8.5審閱中期報告情況
本行按中國會計準則和國際財務報告準則編製的2017中期財務報告已經畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）和畢馬威會計師事務所分別根據中國和國際審閱準則審閱。
本行中期報告已經本行董事會審計委員會審議通過。
9. 財務報告
9.1合併利潤表、合併綜合收益表、合併財務狀況表、合併股東權益變動表、合併現金流量表
9.1.1未經審計中期合併利潤表
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月2017年 2016年（未經審計）（未經審計）利息收入 418,353 395,228利息支出 (167,431) (160,948)利息淨收入 250,922 234,280手續費及佣金收入 85,402 90,816手續費及佣金支出 (8,732) (9,101)手續費及佣金淨收入 76,670 81,715交易淨收入 2,912 3,334指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產和負債淨損失 (3) (253)金融投資淨收益 634 2,565其他營業淨收入 5,604 7,340營業收入 336,739 328,981營業費用 (80,270) (90,594)減值損失：
客戶貸款及墊款 (61,001) (43,891)其他 (342) (542)營業利潤 195,126 193,954分佔聯營及合營公司收益 1,372 1,121稅前利潤 196,498 195,075所得稅費用 (42,811) (44,419)淨利潤 153,687 150,656歸屬於：
母公司股東 152,995 150,217非控制性權益 692 439 153,687 150,656每股收益
—基本（人民幣元） 0.43 0.42
—稀釋（人民幣元） 0.43 0.42
9.1.2未經審計中期合併綜合收益表
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月2017年 2016年（未經審計）（未經審計）本期淨利潤 153,687 150,656其他綜合收益的稅後淨額：
以後不能重分類進損益的其他綜合收益：
權益法下在被投資單位不能重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額 (11) (5)其他 1 (10)以後將重分類進損益的其他綜合收益：
可供出售金融資產公允價值變動淨損失 (18,245) (5,135)現金流量套期損益的有效部分 104 (236)權益法下在被投資單位以後將重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額 (180) (601)外幣財務報表折算差額 (2,980) 5,773其他 (29) —本期其他綜合收益小計 (21,340) (214)本期綜合收益總額 132,347 150,442綜合收益總額歸屬於：
母公司股東 132,046 150,245非控制性權益 301 197 132,347 150,442
9.1.3未經審計中期合併財務狀況表
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）2017年 2016年6月30日 12月31日（未經審計） （經審計）資產
現金及存放中央銀行款項 3,542,773 3,350,788存放和拆放同業及其他金融機構款項 957,239 797,473為交易而持有的金融資產 141,395 189,331指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 362,149 285,144衍生金融資產 57,569 94,452買入返售款項 840,658 755,627客戶貸款及墊款 13,549,396 12,767,334金融投資 5,066,449 5,006,699對聯營及合營公司的投資 32,220 30,077物業和設備 245,699 246,209遞延所得稅資產 34,839 28,398其他資產 683,660 585,733資產合計 25,514,046 24,137,265負債
向中央銀行借款 511 545指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 455,303 366,752衍生金融負債 52,436 89,960同業及其他金融機構存放和拆入款項 1,815,045 2,016,799賣出回購款項 681,925 589,306存款證 228,097 218,427客戶存款 19,021,171 17,825,302應交所得稅 39,058 52,640遞延所得稅負債 582 604已發行債務證券 413,016 357,937其他負債 776,268 637,830負債合計 23,483,412 22,156,102股東權益
歸屬於母公司股東的權益
股本 356,407 356,407其他權益工具 86,051 86,051儲備 566,401 586,630未分配利潤 1,009,436 940,663 2,018,295 1,969,751非控制性權益 12,339 11,412股東權益合計 2,030,634 1,981,163
負債及股東權益合計 25,514,046 24,137,265
9.1.4未經審計中期合併股東權益變動表
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）歸屬於母公司股東的權益
儲備
外幣
已發行 其他 投資財務報表現金流量 未分配 非控制性股東權益股本權益工具資本公積盈餘公積一般準備重估儲備折算差額套期儲備其他儲備 小計 利潤 合計 權益 合計2017年1月1日 356,407 86,051 152,043 205,021 251,349 1,133 (18,050) (4,645) (221) 586,630 940,663 1,969,751 11,412 1,981,163本期淨利潤 — — — — — — — — — — 152,995 152,995 692 153,687其他綜合收益 — — — — — (17,997) (2,804) 69 (217) (20,949) — (20,949) (391) (21,340)綜合收益總額 — — — — — (17,997) (2,804) 69 (217) (20,949) 152,995 132,046 301 132,3472016年度普通股股利 — — — — — — — — — — (83,506) (83,506) — (83,506)提取盈餘公積(i) — — — 292 — — — — — 292 (292) — — —提取一般準備(ii) — — — — 424 — — — — 424 (424) — — —非控制性股東投入資本 — — — — — — — — — — — — 792 792支付給非控制性股東
的股利或利息 — — — — — — — — — — — — (166) (166)其他 — — — — — — — — 4 4 — 4 — 42017年6月30日（未經審計） 356,407 86,051 152,043 205,313 251,773 (16,864) (20,854) (4,576) (434) 566,401 1,009,436 2,018,295 12,339 2,030,634 (i) 含境外分行提取盈餘公積人民幣0.49億元及子公司提取盈餘公積人民幣2.43億元。
(ii) 含境外分行提取一般準備人民幣0.21億元及子公司提取一般準備人民幣4.03億元。
歸屬於母公司股東的權益
儲備
外幣
已發行 其他 投資財務報表現金流量 未分配 非控制性股東權益股本權益工具資本公積盈餘公積一般準備重估儲備折算差額套期儲備其他儲備 小計 利潤 合計 權益 合計2016年1月1日 356,407 79,375 152,026 178,040 246,356 29,956 (31,432) (3,926) 684 571,704 781,988 1,789,474 11,045 1,800,519本期淨利潤 — — — — — — — — — — 150,217 150,217 439 150,656其他綜合收益 — — — — — (4,881) 5,726 (201) (616) 28 — 28 (242) (214)綜合收益總額 — — — — — (4,881) 5,726 (201) (616) 28 150,217 150,245 197 150,4422015年度普通股股利 — — — — — — — — — — (83,150) (83,150) — (83,150)提取盈餘公積(i) — — — 400 — — — — — 400 (400) — — —提取一般準備(ii) — — — — 123 — — — — 123 (123) — — —對控股子公司股權比例變動 — — 8 — — — — — — 8 — 8 12 20支付給非控制性股東的股利 — — — — — — — — — — — — (70) (70)其他 — — — — — — — — 16 16 — 16 — 162016年6月30日（未經審計） 356,407 79,375 152,034 178,440 246,479 25,075 (25,706) (4,127) 84 572,279 848,532 1,856,593 11,184 1,867,777 (i) 含境外分行提取盈餘公積人民幣0.73億元及子公司提取盈餘公積人民幣3.27億元。
(ii) 含子公司提取一般準備人民幣1.23億元。
歸屬於母公司股東的權益
儲備
外幣
已發行 其他 投資財務報表現金流量 未分配 非控制性股東權益股本權益工具資本公積盈餘公積一般準備重估儲備折算差額套期儲備其他儲備 小計 利潤 合計 權益 合計2016年1月1日 356,407 79,375 152,026 178,040 246,356 29,956 (31,432) (3,926) 684 571,704 781,988 1,789,474 11,045 1,800,519本年淨利潤 — — — — — — — — — — 278,249 278,249 857 279,106其他綜合收益 — — — — — (28,823) 13,382 (719) (923) (17,083) — (17,083) (432) (17,515)綜合收益總額 — — — — — (28,823) 13,382 (719) (923) (17,083) 278,249 261,166 425 261,5912015年度普通股股利 — — — — — — — — — — (83,150) (83,150) — (83,150)股利分配—優先股股利 — — — — — — — — — — (4,450) (4,450) — (4,450)提取盈餘公積(i) — — — 26,981 — — — — — 26,981 (26,981) — — —提取一般準備(ii) — — — — 4,993 — — — — 4,993 (4,993) — — —其他權益工具持有者
投入資本 — 6,676 — — — — — — — — — 6,676 — 6,676對控股子公司股權比例變動 — — 8 — — — — — — 8 — 8 13 21支付給非控制性股東的股利 — — — — — — — — — — — — (71) (71)其他 — — 9 — — — — — 18 27 — 27 — 272016年12月31日（經審計） 356,407 86,051 152,043 205,021 251,349 1,133 (18,050) (4,645) (221) 586,630 940,663 1,969,751 11,412 1,981,163 (i) 含境外分行提取盈餘公積人民幣0.84億元及子公司提取盈餘公積人民幣6.69億元。
(ii) 含子公司提取一般準備人民幣1.94億元。
9.1.5未經審計中期合併現金流量表
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月2017年 2016年（未經審計）（未經審計）經營活動產生的現金流量
稅前利潤 196,498 195,075調整：
分佔聯營及合營企業收益 (1,372) (1,121)折舊 9,365 9,380攤銷 1,006 1,073金融投資攤銷 13,762 (3,907)客戶貸款及墊款減值損失 61,001 43,891其他資產減值損失 342 542未實現匯兌損失╱（收益） 2,634 (14,008)發行債務證券利息支出 7,736 6,844已減值貸款利息收入 (1,632) (2,648)處置可供出售金融資產淨收益 (520) (2,461)權益投資交易淨（收益）╱損失 (231) 47指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產和負債淨損失 3 253物業和設備及其他資產（不含抵債資產）
盤盈及處置淨收益 (720) (378)股利收入 (114) (104) 287,758 232,478經營資產的淨（增加）╱減少：
存放中央銀行款項 (140,013) (162,821)存放和拆放同業及其他金融機構款項 (5,595) 118,833為交易而持有的金融資產 49,206 (44,629)指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 (75,970) (49,032)買入返售款項 (22,890) (9,721)客戶貸款及墊款 (877,588) (761,127)其他資產 (102,190) (178,183) (1,175,040) (1,086,680)經營負債的淨增加╱（減少）：
指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 88,314 43,436向中央銀行借款 (34) 170同業及其他金融機構存放和拆入款項 (186,068) (34,695)賣出回購款項 92,619 7,838存款證 14,580 12,929客戶存款 1,225,931 1,066,410其他負債 55,294 129,769 1,290,636 1,225,857所得稅前經營活動產生的現金流量淨額 403,354 371,655支付的所得稅 (56,812) (74,023)
經營活動產生的現金流量淨額 346,542 297,632
截至6月30日止六個月2017年 2016年（未經審計）（未經審計）投資活動產生的現金流量
購建物業和設備及其他資產所支付的現金 (6,485) (12,489)處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產）
所收到的現金 1,476 428購買金融投資所支付的現金 (1,150,318) (1,395,585)出售及贖回金融投資所收到的現金 1,037,197 980,624投資聯營及合營企業所支付的現金 (1,510) (426)分配股利及紅利所收到的現金 730 548投資活動產生的現金流量淨額 (118,910) (426,900)籌資活動產生的現金流量
非控制性股東資本投入 792 1,520發行債務證券所收到的現金 407,043 458,522支付債務證券利息 (6,271) (5,617)償還債務證券所支付的現金 (350,054) (450,724)支付給非控制性股東的股利或利息 (166) —籌資活動產生的現金流量淨額 51,344 3,701現金及現金等價物淨增加╱（減少） 278,976 (125,567)現金及現金等價物的期初餘額 1,189,368 1,441,298匯率變動對現金及現金等價物的影響 (10,654) 15,786現金及現金等價物的期末餘額 1,457,690 1,331,517經營活動產生的現金流量淨額包括：
收取的利息 446,317 390,728支付的利息 (163,140) (155,513)
9.2重要會計政策
除預期將體現於2017年度財務報告中的會計政策變更外，編製本中期財務報告所採用的會計政策與編製本集團截至2016年12月31日止年度財務報告一致。本中期財務報告採用的經修訂的國際財務報告準則（包括國際會計準則及其修訂）的主要影響如下：
對《國際會計準則第12號—所得稅》的修訂—對未實現損失確認遞延所得稅資產該修訂的起因是有關方要求澄清對於以公允價值計量的債務工具產生的未實現損失確認遞延所得稅資產的規定。然而，該修訂從更廣泛的領域闡述了有關遞延所得稅資產的一般會計核算問題。
該修訂明確了可抵扣暫時性差異的存在僅取決於報告期末資產的賬面金額與其計稅基礎的比較，而不受未來資產賬面金額或預期收回方式的潛在變化的影響。
該修訂同時對主體應如何確定未來應納稅所得額，以支持確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產提供了指引。
採用該修訂對本集團的財務狀況及經營成果無重大影響。
國際財務報告準則年度改進（2014–2016年度期間）涵蓋的對《國際財務報告準則第12號—在其他主體中權益的披露》的修訂
該修訂澄清了《國際財務報告準則第12號》的披露要求（除披露匯總財務信息的要求外）亦適用於在依據《國際財務報告準則第5號》被分類為持有待售或終止經營的其他主體中的權益。
採用該修訂對本集團的財務狀況及經營成果無重大影響。
本集團並未採用任何其他已發佈但未生效的國際財務報告準則、解釋公告及修訂。
9.3未經審計中期財務報告附註
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元） 9.3.1利息淨收入
截至6月30日止六個月2017年 2016年利息收入：
客戶貸款及墊款
公司類貸款及墊款 180,089 182,513個人貸款 88,968 77,768票據貼現 8,986 10,468債券投資 90,927 87,675存放中央銀行款項 23,018 21,730存放和拆放同業及其他金融機構款項 26,365 15,074 418,353 395,228利息支出：
客戶存款 (127,754) (129,967)同業及其他金融機構存放和拆入款項 (30,198) (22,598)已發行債務證券 (9,479) (8,383) (167,431) (160,948)利息淨收入 250,922 234,280
9.3.2手續費及佣金淨收入
截至6月30日止六個月2017年 2016年銀行卡 18,792 18,859個人理財及私人銀行 17,421 20,877投資銀行 14,729 16,109結算、清算及現金管理 14,076 13,787對公理財 10,103 11,276擔保及承諾 4,290 3,195資產託管 3,487 3,965代理收付及委託 1,088 1,105其他 1,416 1,643手續費及佣金收入 85,402 90,816手續費及佣金支出 (8,732) (9,101)手續費及佣金淨收入 76,670 81,715 9.3.3交易淨收入
截至6月30日止六個月2017年 2016年債券投資 1,569 2,534權益投資 231 (47)衍生金融工具及其他 1,112 847 2,912 3,334 9.3.4指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和負債淨損失截至6月30日止六個月2017年 2016年金融資產 5,025 5,095金融負債 (5,028) (5,348) (3) (253)
9.3.5金融投資淨收益
截至6月30日止六個月2017年 2016年投資於非上市公司的股利收入 80 70投資於上市公司的股利收入 34 34股利收入 114 104可供出售金融資產的淨收益 520 2,461 634 2,565 9.3.6其他營業淨收入
截至6月30日止六個月2017年 2016年保費淨收入 21,717 26,299保險業務支出 (21,650) (26,361)匯兌及匯率產品淨（損失）╱收益 (145) 2,242租賃收入 3,414 2,850處置物業和設備、抵債資產及其他資產淨收益 789 469銀行雜項收入 53 57其他 1,426 1,784 5,604 7,340
9.3.7營業費用
截至6月30日止六個月2017年 2016年職工費用：
工資及獎金 31,742 31,456職工福利 10,196 10,178離職後福利—設定提存計劃 7,256 7,689 49,194 49,323房屋及設備費用：
折舊 7,051 7,394土地及建築物經營性租賃租金 3,933 3,949維修費 1,090 1,053水電費 998 1,120 13,072 13,516資產攤銷 1,006 1,073其他管理費用 8,154 8,021稅金及附加 3,908 13,467其他 4,936 5,194 80,270 90,594 9.3.8除客戶貸款及墊款外的資產減值損失
截至6月30日止六個月2017年 2016年計提╱（轉回）減值損失：
存放和拆放同業及其他金融機構款項 (68) (139)金融投資：
持有至到期投資 6 (1)可供出售金融資產 (31) 143其他 435 539 342 542
9.3.9所得稅費用
(a)所得稅費用
截至6月30日止六個月2017年 2016年當期所得稅費用：
中國大陸 40,701 36,794中國香港及澳門 994 868其他境外地區 1,556 1,412 43,251 39,074以前年度所得稅調整 (22) (189)遞延所得稅費用 (418) 5,534 42,811 44,419 (b)所得稅費用與會計利潤的關係
本集團境內機構的所得稅稅率為25%。境外機構按照其經營地適用的法律、解釋、慣例及稅率計算應繳稅額。本集團根據本報告期間稅前利潤及中國法定稅率計算得出的所得稅費用與實際所得稅費用的調節如下：截至6月30日止六個月2017年 2016年稅前利潤 196,498 195,075按中國法定稅率(25%)計算的所得稅 49,125 48,769其他國家和地區採用不同稅率的影響 (453) (344)不可抵扣支出 3,736 2,389免稅收入 (10,448) (6,490)分佔聯營及合營公司收益 (343) (280)以前年度所得稅調整 (22) (189)其他 1,216 564所得稅費用 42,811 44,419
9.3.10股利
截至6月30日止六個月2017年 2016年已宣告及已派發或擬派發的普通股股利
2016年年末普通股股利：每股人民幣0.2343元
（2015年：每股人民幣0.2333元） 83,506 83,150 9.3.11每股收益
本集團基本及稀釋每股收益的具體計算如下：
截至6月30日止六個月2017年 2016年收益：
歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤 152,995 150,217股份：
已發行普通股的加權平均數（百萬股） 356,407 356,407基本及稀釋每股收益（人民幣元） 0.43 0.42基本及稀釋每股收益按照歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤，除以已發行普通股的加權平均數計算。
9.3.12衍生金融工具
衍生金融工具，是指其價值隨特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格指數、費率指數、信用等級、信用指數或其他類似變量的變動而變動的金融工具。本集團運用的衍生金融工具包括遠期、掉期及期權。
衍生金融工具的名義金額是指上述的特定金融工具的金額，其僅反映本集團衍生交易的數額，不能反映本集團所面臨的風險。
公允價值，是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項資產所能收到或轉移一項負債需支付的價格。
本集團按照金融工具抵銷原則，將符合淨額結算標準的部分衍生金融資產和衍生金融負債進行抵銷，在財務報表中以抵銷後金額列示。於2017年6月30日，適用金融工具抵銷原則的衍生金融資產餘額為人民幣399.01億元，衍生金融負債餘額為人民幣396.68億元；抵銷之後，衍生金融資產餘額為人民幣239.33億
元，衍生金融負債餘額為人民幣236.99億元。
於報告期末，本集團所持有的衍生金融工具列示如下：
2017年6月30日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債貨幣衍生工具：
貨幣遠期及掉期 1,530,956 1,381,927 109,140 2,878 3,024,901 26,917 (27,992)買入貨幣期權 30,501 79,367 2,765 122 112,755 1,413 —賣出貨幣期權 36,526 62,460 4,638 — 103,624 — (416) 1,597,983 1,523,754 116,543 3,000 3,241,280 28,330 (28,408)利率衍生工具：
利率掉期 114,246 317,161 678,986 183,304 1,293,697 17,107 (16,046)利率遠期 101,597 215,613 244,740 — 561,950 20 (207)買入利率期權 — 4,992 3,804 163 8,959 250 —賣出利率期權 1,153 1,127 12,080 105 14,465 — (69) 216,996 538,893 939,610 183,572 1,879,071 17,377 (16,322)商品衍生工具及其他 704,415 336,215 61,641 8,170 1,110,441 11,862 (7,706) 2,519,394 2,398,862 1,117,794 194,742 6,230,792 57,569 (52,436)2016年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債貨幣衍生工具：
貨幣遠期及掉期 1,577,351 1,433,229 115,797 4,383 3,130,760 56,972 (58,600)買入貨幣期權 33,722 69,728 3,444 125 107,019 1,306 —賣出貨幣期權 37,213 45,126 3,061 — 85,400 — (1,617) 1,648,286 1,548,083 122,302 4,508 3,323,179 58,278 (60,217)利率衍生工具：
利率掉期 195,268 279,975 683,648 180,059 1,338,950 20,456 (20,196)利率遠期 116,445 138,559 161,887 — 416,891 44 (212)買入利率期權 1,390 1,157 6,626 167 9,340 109 —賣出利率期權 1,390 1,046 12,216 17 14,669 — (62) 314,493 420,737 864,377 180,243 1,779,850 20,609 (20,470)商品衍生工具及其他 632,245 273,591 50,171 3,283 959,290 15,565 (9,273) 2,595,024 2,242,411 1,036,850 188,034 6,062,319 94,452 (89,960)
現金流量套期
本集團的現金流量套期工具包括利率掉期、貨幣掉期、貨幣遠期和權益類衍生工具，主要用於對現金流波動進行套期。
上述衍生金融工具中，本集團認定為現金流量套期的套期工具如下：2017年6月30日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債利率掉期 — 4,034 7,046 2,167 13,247 212 (27)貨幣掉期 23,643 2,358 12,141 1,093 39,235 272 (2,695)貨幣遠期 6 6 — — 12 — —權益類衍生工具 51 49 56 — 156 20 (9) 23,700 6,447 19,243 3,260 52,650 504 (2,731)2016年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債利率掉期 — 4,213 9,415 2,108 15,736 245 (20)貨幣掉期 211 35,304 748 — 36,263 10 (2,257)貨幣遠期 — 4 — — 4 2 —權益類衍生工具 64 53 44 — 161 14 (5) 275 39,574 10,207 2,108 52,164 271 (2,282)本期並未發生因無效的現金流量套期導致的當期損益影響（截至2016年6月30日止六個月：無）。
公允價值套期
本集團利用公允價值套期來規避由於市場利率導致金融資產和金融負債公允價值變化所帶來的影響。對金融資產和金融負債的利率風險以利率掉期作為套期工具。
以下通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因被套期風險形成的淨損益反映套期活動在本報告期間的有效性：
截至6月30日止六個月2017年 2016年公允價值套期淨（損失）╱收益：
—套期工具 (264) 34—被套期風險對應的被套期項目 238 (75) (26) (41)上述衍生金融工具中，本集團認定為公允價值套期的套期工具如下：2017年6月30日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債利率掉期 2,712 10,167 31,708 11,280 55,867 550 (184) 2,712 10,167 31,708 11,280 55,867 550 (184)2016年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債利率掉期 1,302 14,801 31,715 6,620 54,438 777 (147) 1,302 14,801 31,715 6,620 54,438 777 (147)
淨投資套期
本集團的合併財務狀況表受到本行的功能性貨幣與其分支機構和子公司的功能性貨幣之間折算差額的影響。本集團在有限的情況下對此類外匯敞口進行套期保值。本集團以與相關分支機構和子公司的功能性貨幣同幣種的吸收存款對部分境外經營進行淨投資套期。
截至2017年6月30日相關套期工具產生的淨損失共計人民幣1.02億元，計入其他綜合收益（截至2016年6月30日止六個月：無），本期並未發生因無效的淨投資套期導致的當期損益影響（截至2016年6月30日止六個月：無）。
本集團的衍生金融工具於報告期末的信用風險加權資產列示如下：2017年 2016年6月30日 12月31日交易對手違約風險加權資產 56,140 61,333其中：貨幣衍生工具 28,283 32,381利率衍生工具 3,305 6,149信用衍生工具 228 25商品衍生工具及其他 13,033 10,843淨額結算的違約風險加權資產 11,291 11,935信用估值調整風險加權資產 30,149 31,541中央交易對手信用風險加權資產 1,844 2,478 88,133 95,352衍生金融工具的信用風險加權資產依據銀監會的《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定計算，包括交易對手違約風險加權資產，信用估值調整風險加權資產與中央交易對手信用風險加權資產。
9.3.13金融投資
2017年 2016年6月30日 12月31日應收款項類投資 343,822 291,370持有至到期投資 3,090,298 2,973,042可供出售金融資產 1,632,329 1,742,287 5,066,449 5,006,699
9.3.14其他綜合收益
截至6月30日止六個月2017年 2016年以後不能重分類進損益的其他綜合收益：
權益法下在被投資單位不能重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額 (11) (5)其他 1 (10)以後將重分類進損益的其他綜合收益：
可供出售金融資產公允價值變動淨損失 (24,022) (5,600)減：出售╱減值轉入當期損益淨額 (214) (1,326)所得稅影響 5,991 1,791 (18,245) (5,135)現金流量套期損益的有效部分：
本期收益╱（損失） 50 (288)減：所得稅影響 54 52 104 (236)權益法下在被投資單位以後將重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額 (180) (601)外幣財務報表折算差額 (2,980) 5,773其他 (29) — (21,340) (214)
9.3.15承諾和或有負債
(a)資本性支出承諾
於報告期末，本集團的資本性支出承諾列示如下：
2017年 2016年6月30日 12月31日已批准但未簽約 615 535已簽約但未撥付 34,678 27,833 35,293 28,368 (b)經營性租賃承諾
於報告期末，本集團通過經營性租賃合同租用了一些建築物。其中就下列期間的不可撤銷的經營性租賃合同的未來最低應支付的租金列示如下：2017年 2016年6月30日 12月31日一年以內 5,312 5,455一至五年 9,287 9,899五年以上 1,210 2,266 15,809 17,620
(c)信貸承諾
本集團在任何時點均有未履行的授信承諾。這些承諾包括已批准發放的貸款和未使用的信用卡信用額度。
本集團提供信用證及財務擔保服務，為客戶向第三方履約提供擔保。
銀行承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。本集團預計大部分承兌匯票均會與客戶償付款項同時結清。
信貸承諾的合約金額按不同類別列示如下。所披露的貸款承諾金額及未使用的信用卡信用額度為假設將全數發放的合約金額；所列示的銀行承兌匯票、信用證及保證憑信的金額為如果交易對手未能履約，本集團將在報告期末確認的最大潛在損失金額。
2017年 2016年6月30日 12月31日銀行承兌匯票 254,378 271,691開出保證憑信
—融資保函 154,730 137,076—非融資保函 317,985 295,471開出即期信用證 31,404 45,752開出遠期信用證及其他付款承諾 147,379 143,393貸款承諾
—原到期日在一年以內 239,801 173,392—原到期日在一年或以上 1,213,182 1,064,189信用卡信用額度 794,090 647,448 3,152,949 2,778,4122017年 2016年6月30日 12月31日信貸承諾的信用風險加權資產(i) 1,410,082 1,231,376 (i) 信貸承諾信用風險加權資產根據銀監會核准的範圍採用內部評級法計算，內部評級法未覆蓋部分採用權重法計算。
(d)未決訴訟
於2017年6月30日，本行及╱或其子公司作為被告的未決訴訟案件標的金額共計人民幣54.83億元（2016年12月31日：人民幣55.15億元）。
管理層認為，本集團已經根據現有事實及狀況對可能遭受的損失計提了足夠準備，該等訴訟案件的最終裁決結果預計不會對本集團的財務狀況及經營結果產生重大影響。
(e)國債兌付承諾
本行受財政部委託作為其代理人發行國債。國債持有人可以隨時要求提前兌付持有的國債，而本行亦有義務履行兌付責任，兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利息。於2017年6月30日，本行具有提前兌付義務的國債的本金餘額為人民幣870.89億元（2016年12月31日：人民幣976.46億元）。管理層認為在這些國債到期前，本行所需兌付的國債金額並不重大。
財政部對提前兌付的國債不會即時兌付，但會在到期時兌付本息。
(f)承銷承諾
於2017年6月30日，本集團無未履行的證券承銷承諾（2016年12月31日：無）。
9.3.16分部信息
(a)經營分部
本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據，確定的經營分部主要包括公司金融業務、個人金融業務和資金業務。
公司金融業務
公司金融業務分部涵蓋向公司類客戶、政府機構和金融機構提供的金融產品和服務。這些產品和服務包括公司類貸款、貿易融資、存款、對公理財、託管及各類對公中間業務等。
個人金融業務
個人金融業務分部涵蓋向個人客戶提供的金融產品和服務。這些產品和服務包括個人貸款、存款、銀行卡業務、個人理財業務及各類個人中間業務等。
資金業務
資金業務分部涵蓋本集團的貨幣市場業務、證券投資業務、自營及代客外
匯買賣和衍生金融工具等。
其他
此部分包括本集團不能直接歸屬於或未能合理分配至某個分部的資產、負債、收入及支出。
本集團管理層監控各經營分部的經營成果，以決定向其分配資源和評價其業績。分部信息的編製與本集團在編製財務報告時所採用的會計政策一致。
分部間交易主要為分部間的融資。這些交易的條款是參照資金平均成本確定的，並且已於每個分部的業績中反映。分部間資金轉移所產生的利息收入和支出淨額為內部利息淨收入╱支出，從第三方取得的利息收入和支出淨額為外部利息淨收入╱支出。
分部收入、費用、利潤、資產及負債包括直接歸屬某一分部的項目以及可按合理的基準分配至該分部的項目。本集團在確定分配基準時，主要基於各分部的資源佔用或貢獻。所得稅由本集團統一管理，不在分部間分配。
截至2017年6月30日止六個月
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計外部利息淨收入 123,129 25,386 102,407 — 250,922內部利息淨（支出）╱收入 (2,710) 62,314 (59,604) — —手續費及佣金淨收入 44,385 32,139 146 — 76,670其他淨收入 3,748 21 3,365 2,013 9,147營業收入 168,552 119,860 46,314 2,013 336,739營業費用 (30,936) (39,005) (7,856) (2,473) (80,270)減值（損失）╱轉回：
客戶貸款及墊款 (57,045) (3,956) — — (61,001)其他 (252) (62) 78 (106) (342)營業利潤╱（虧損） 80,319 76,837 38,536 (566) 195,126分佔聯營及合營公司收益 — — — 1,372 1,372稅前利潤 80,319 76,837 38,536 806 196,498所得稅費用 (42,811)淨利潤 153,687其他分部信息：
折舊 3,107 2,578 1,223 143 7,051攤銷 461 328 190 27 1,006資本性支出 6,498 5,368 2,547 302 14,7152017年6月30日
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計分部資產 9,359,769 4,640,695 11,356,649 156,933 25,514,046其中：對聯營及合營公司的投資 — — — 32,220 32,220物業和設備 97,039 80,290 37,988 30,382 245,699其他非流動資產 19,883 7,087 4,299 11,197 42,466分部負債 10,967,016 8,721,836 3,533,373 261,187 23,483,412其他分部信息：
信貸承諾 2,358,859 794,090 — — 3,152,949
截至2016年6月30日止六個月
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計外部利息淨收入 125,951 11,606 96,723 — 234,280內部利息淨（支出）╱收入 (12,384) 73,885 (61,501) — —手續費及佣金淨收入 45,615 35,891 209 — 81,715其他淨收入╱（支出） 3,128 (101) 8,189 1,770 12,986營業收入 162,310 121,281 43,620 1,770 328,981營業費用 (38,149) (41,922) (8,170) (2,353) (90,594)減值損失：
客戶貸款及墊款 (37,688) (6,203) — — (43,891)其他 (35) — (453) (54) (542)營業利潤╱（虧損） 86,438 73,156 34,997 (637) 193,954分佔聯營及合營公司收益 — — — 1,121 1,121稅前利潤 86,438 73,156 34,997 484 195,075所得稅費用 (44,419)淨利潤 150,656其他分部信息：
折舊 3,306 2,642 1,294 152 7,394攤銷 494 341 208 30 1,073資本性支出 7,206 5,693 2,810 339 16,0482016年12月31日
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計分部資產 8,914,597 4,245,097 10,840,773 136,798 24,137,265其中：對聯營及合營公司的投資 — — — 30,077 30,077物業和設備 99,810 79,878 39,045 27,476 246,209其他非流動資產 19,817 7,189 4,547 11,390 42,943分部負債 10,088,166 8,376,975 3,536,514 154,447 22,156,102其他分部信息：
信貸承諾 2,130,964 647,448 — — 2,778,412
(b)地理區域信息
本集團主要在中國大陸境內經營，並在中國大陸境外設有分行或子公司（包括：中國香港、中國澳門、新加坡、法蘭克福、盧森堡、首爾、東京、倫敦、阿拉木圖、雅加達、莫斯科、多哈、迪拜、阿布扎比、悉尼、多倫多、吉隆坡、河內、曼谷、紐約、卡拉奇、孟買、金邊、萬象、利馬、布宜諾斯艾利斯、聖保羅、奧克蘭、科威特城、墨西哥城、仰光、利雅得、伊斯坦布爾和布拉格等）。
地理區域信息分類列示如下：
中國大陸境內（總行和境內分行）：
總行： 總行本部（包括總行直屬機構及其分支機構）；
長江三角洲： 上海，江蘇，浙江，寧波；
珠江三角洲： 廣東，深圳，福建，廈門；
環渤海地區： 北京，天津，河北，山東，青島；
中部地區： 山西，河南，湖北，湖南，安徽，江西，海南；
西部地區： 重慶，四川，貴州，雲南，廣西，陝西，甘肅，青海，寧夏，新疆，內蒙古，西藏；及
東北地區： 遼寧，黑龍江，吉林，大連。
境外及其他： 境外分行及境內外子公司和對聯營及合營公司的投資。
截至2017年6月30日止六個月
中國大陸境內（總行和境內分行）
長江 珠江 環渤海 境外及
總行 三角洲 三角洲 地區中部地區西部地區東北地區 其他 抵銷 合計外部利息淨收入 99,978 24,080 22,949 14,404 23,808 34,778 7,277 23,648 — 250,922內部利息淨（支出）╱收入 (66,296) 13,940 6,639 33,401 6,858 4,091 3,843 (2,476) — —手續費及佣金淨收入 3,259 19,665 13,282 12,997 10,292 10,822 2,642 3,723 (12) 76,670其他淨（支出）╱收入 (1,178) 394 587 3,497 78 407 (81) 5,463 (20) 9,147營業收入 35,763 58,079 43,457 64,299 41,036 50,098 13,681 30,358 (32) 336,739營業費用 (8,040) (11,348) (8,868) (13,212) (11,540) (13,192) (5,158) (8,944) 32 (80,270)減值（損失）╱轉回：
客戶貸款及墊款 (5,730) (8,408) (9,411) (15,306) (9,239) (9,201) (2,440) (1,266) — (61,001)其他 144 (35) 103 (42) (370) (76) (6) (60) — (342)營業利潤 22,137 38,288 25,281 35,739 19,887 27,629 6,077 20,088 — 195,126分佔聯營及合營公司收益 — — — — — — — 1,372 — 1,372稅前利潤 22,137 38,288 25,281 35,739 19,887 27,629 6,077 21,460 — 196,498所得稅費用 (42,811)淨利潤 153,687其他分部信息：
折舊 871 974 668 1,055 1,241 1,454 583 205 — 7,051攤銷 258 116 97 81 143 177 42 92 — 1,006資本性支出 207 1,477 70 157 196 200 92 12,316 — 14,7152017年6月30日
中國大陸境內（總行和境內分行）
長江 珠江 環渤海 境外及
總行 三角洲 三角洲 地區中部地區西部地區東北地區 其他 抵銷 合計地理區域資產 8,884,314 4,430,752 2,745,895 3,377,829 2,313,616 2,877,100 995,183 3,639,021 (3,784,503) 25,479,207其中：對聯營及合營公司的投資 — — — — — — — 32,220 — 32,220物業和設備 12,282 29,182 10,447 16,861 18,149 22,084 9,837 126,857 — 245,699其他非流動資產 10,890 5,804 3,584 3,791 5,506 7,523 1,402 3,966 — 42,466未分配資產 34,839總資產 25,514,046地理區域負債 7,244,610 4,644,922 2,800,710 5,156,992 2,593,157 2,989,066 1,118,726 680,092 (3,784,503) 23,443,772未分配負債 39,640總負債 23,483,412其他分部信息：
信貸承諾 813,772 500,937 416,563 510,024 200,918 259,914 76,007 374,814 — 3,152,949
截至2016年6月30日止六個月
中國大陸境內（總行和境內分行）
長江 珠江 環渤海 境外及
總行 三角洲 三角洲 地區中部地區西部地區東北地區 其他 抵銷 合計外部利息淨收入 102,998 22,942 20,848 11,184 21,579 34,265 7,269 13,195 — 234,280內部利息淨（支出）╱收入 (69,559) 14,288 6,509 33,932 7,890 3,573 3,941 (574) — —手續費及佣金淨收入 2,219 21,598 13,035 14,431 11,821 11,751 3,701 3,338 (179) 81,715其他淨收入 1,422 449 498 2,963 230 682 70 6,672 — 12,986營業收入 37,080 59,277 40,890 62,510 41,520 50,271 14,981 22,631 (179) 328,981營業費用 (10,550) (13,617) (9,864) (14,691) (13,247) (15,080) (5,764) (7,960) 179 (90,594)減值（損失）╱轉回：
客戶貸款及墊款 (4,556) (8,663) (6,591) (7,211) (5,917) (8,408) (799) (1,746) — (43,891)其他 182 (37) (286) (90) (81) (60) (5) (165) — (542)營業利潤 22,156 36,960 24,149 40,518 22,275 26,723 8,413 12,760 — 193,954分佔聯營及合營公司收益 — — — — — — — 1,121 — 1,121稅前利潤 22,156 36,960 24,149 40,518 22,275 26,723 8,413 13,881 — 195,075所得稅費用 (44,419)淨利潤 150,656其他分部信息：
折舊 941 1,042 715 1,090 1,296 1,513 583 214 — 7,394攤銷 325 117 94 76 138 187 35 101 — 1,073資本性支出 633 305 87 240 294 359 161 13,969 — 16,0482016年12月31日
中國大陸境內（總行和境內分行）
長江 珠江 環渤海 境外及
總行 三角洲 三角洲 地區中部地區西部地區東北地區 其他 抵銷 合計地理區域資產 8,368,773 5,194,868 3,096,641 3,626,559 2,275,456 2,827,331 1,068,632 3,129,868 (5,479,261) 24,108,867其中：對聯營及合營公司的投資 — — — — — — — 30,077 — 30,077物業和設備 13,020 28,803 11,072 17,791 19,263 23,418 10,391 122,451 — 246,209其他非流動資產 10,561 5,811 3,557 3,985 5,691 7,563 1,358 4,417 — 42,943未分配資產 28,398總資產 24,137,265地理區域負債 6,820,411 5,453,036 3,318,068 5,242,654 2,384,189 2,771,987 1,074,621 517,154 (5,479,261) 22,102,859未分配負債 53,243總負債 22,156,102其他分部信息：
信貸承諾 662,510 441,169 314,846 485,726 158,583 249,912 67,703 397,963 — 2,778,412
10.未經審計補充財務信息
10.1監管資本項目與資產負債表對應關係
監管資本項目與資產負債表對應關係依據中國銀監會《關於印發商業銀行資本監管配套政策文件的通知》（銀監發[2013]33號）附件2《關於商業銀行資本構成信息披露的監管要求》進行披露。
(i)資本構成
2017年 2016年
項目 6月30日 12月31日 代碼核心一級資本：
1 實收資本 356,407 356,407 X18 2 留存收益 1,465,954 1,396,607
2a 盈餘公積 205,308 205,021 X21 2b 一般風險準備 251,767 251,349 X22 2c 未分配利潤 1,008,879 940,237 X23 3 累計其他綜合收益和公開儲備 109,805 130,358
3a 資本公積 152,002 151,998 X19 3b 其他 (42,197) (21,640) X24 4 過渡期內可計入核心一級資本數額
（僅適用於非股份公司，
股份制公司的銀行填0即可） — —
5 少數股東資本可計入部分 2,432 3,164 X25 6 監管調整前的核心一級資本 1,934,598 1,886,536
核心一級資本：監管調整
7 審慎估值調整 — —
8 商譽（扣除遞延稅負債） 8,810 9,001 X16 9 其他無形資產（土地使用權除外）
（扣除遞延稅負債） 1,157 1,477 X14-X15 10 依賴未來盈利的由經營虧損引起的
淨遞延稅資產 — —
11 對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 (4,604) (4,618) X20 12 貸款損失準備缺口 — —
13 資產證券化銷售利得 — —
14 自身信用風險變化導致其負債
公允價值變化帶來的未實現損益 — —
15 確定受益類的養老金資產淨額
扣除遞延稅項負債） — —
16 直接或間接持有本銀行的普通股 — —
17 銀行間或銀行與其他金融機構間
通過協議相互持有的
核心一級資本 — —
2017年 2016年
項目 6月30日 12月31日 代碼 18 對未併表金融機構小額少數資本
投資中的核心一級資本中
應扣除金額 — —
19 對未併表金融機構大額少數資本
投資中的核心一級資本中
應扣除金額 — —
20 抵押貸款服務權 不適用 不適用
21 其他依賴於銀行未來盈利的
淨遞延稅資產中應扣除金額 — —
22 對未併表金融機構大額少數資本
投資中的核心一級資本和其他
依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
資產的未扣除部分超過核心
一級資本15%的應扣除金額 — —
23 其中：應在對金融機構大額
少數資本投資中扣除
的金額 — —
24 其中：抵押貸款服務權應扣除
的金額 不適用 不適用
25 其中：應在其他依賴於銀行
未來盈利的淨遞延稅
資產中扣除的金額 — —
26a對有控制權但不併表的金融機構
的核心一級資本投資 5,700 5,700 X11 26b對有控制權但不併表的金融機構
的核心一級資本缺口 — —
26c其他應在核心一級資本中扣除的
項目合計 — —
27 應從其他一級資本和二級資本中
扣除的未扣缺口 — —
28 核心一級資本監管調整總和 11,063 11,560
29 核心一級資本 1,923,535 1,874,976
其他一級資本：
30 其他一級資本工具及其溢價 79,375 79,375
31 其中：權益部分 79,375 79,375 X28 32 其中：負債部分 — —
33 過渡期後不可計入其他一級資本
的工具 — —
34 少數股東資本可計入部分 519 419 X26 35 其中：過渡期後不可計入其他
一級資本的部分 — —
36 監管調整前的其他一級資本 79,894 79,794
2017年 2016年
項目 6月30日 12月31日 代碼其他一級資本：監管調整
37 直接或間接持有的本銀行
其他一級資本 — —
38 銀行間或銀行與其他金融機構間
通過協議相互持有
的其他一級資本 — —
39 對未併表金融機構小額少數
資本投資中的其他一級資本
應扣除部分 — —
40 對未併表金融機構大額少數
資本投資中的其他一級資本 — —
41a對有控制權但不併表的金融機構
的其他一級資本投資 — —
41b對有控制權但不併表的金融機構
的其他一級資本缺口 — —
41c其他應在其他一級資本中扣除
的項目 — —
42 應從二級資本中扣除的未扣缺口 — —
43 其他一級資本監管調整總和 — —
44 其他一級資本 79,894 79,794
45 一級資本
（核心一級資本+其他一級資本） 2,003,429 1,954,770
二級資本：
46 二級資本工具及其溢價 134,863 154,861 X17 47 過渡期後不可計入二級資本的部分 101,425 121,710
48 少數股東資本可計入部分 3,338 4,236 X27 49 其中：過渡期結束後
不可計入的部分 1,013 —
50 超額貸款損失準備可計入部分 54,954 19,195 X02+X04 51 監管調整前的二級資本 193,155 178,292
二級資本：監管調整
52 直接或間接持有的本銀行的
二級資本 — —
53 銀行間或銀行與其他金融機構間
通過協議相互持有的二級資本 — —
54 對未併表金融機構小額少數資本
投資中的二級資本應扣除部分 — —
55 對未併表金融機構大額少數資本
投資中的二級資本 500 5,600 X10 56a對有控制權但不併表的金融機構
的二級資本投資 — —
2017年 2016年
項目 6月30日 12月31日 代碼 56b有控制權但不併表的金融機構的
二級資本缺口 — —
56c其他應在二級資本中扣除的項目 — —
57 二級資本監管調整總和 500 5,600
58 二級資本 192,655 172,692
59 總資本（一級資本+二級資本） 2,196,084 2,127,462
60 總風險加權資產 15,183,975 14,564,617
資本充足率和儲備資本要求
61 核心一級資本充足率 12.67% 12.87%
62 一級資本充足率 13.19% 13.42%
63 資本充足率 14.46% 14.61%
64 機構特定的資本要求 3.5% 3.5%
65 其中：儲備資本要求 2.5% 2.5%
66 其中：逆週期資本要求 — —
67 其中：全球系統重要性銀行
附加資本要求 1% 1%
68 滿足緩衝區的核心一級資本
佔風險加權資產的比例 7.67% 7.87%
國內最低監管資本要求
69 核心一級資本充足率 5% 5%
70 一級資本充足率 6% 6%
71 資本充足率 8% 8%
門檻扣除項中未扣除部分
72 對未併表金融機構的小額少數
資本投資未扣除部分 35,875 37,049 X05+X06+X08+X09+X12+X29 73 對未併表金融機構的大額少數
資本投資未扣除部分 27,623 26,859 X07+X13 74 抵押貸款服務權（扣除遞延稅負債） 不適用 不適用
75 其他依賴於銀行未來盈利的
淨遞延稅資產（扣除遞延稅負債） 34,467 28,072
可計入二級資本的超額貸款損失準備的限額
76 權重法下，實際計提的貸款
損失準備金額 19,937 22,504 X01 77 權重法下，可計入二級資本
超額貸款損失準備的數額 10,012 5,697 X02 78 內部評級法下，實際計提的
超額貸款損失準備金額 296,576 267,008 X03
79 內部評級法下，可計入二級資本
超額貸款損失準備的數額 44,942 13,498 X04
2017年 2016年
項目 6月30日 12月31日 代碼符合退出安排的資本工具
80 因過渡期安排造成的當期可計入
核心一級資本的數額 — —
81 因過渡期安排造成的不可計入
核心一級資本的數額 — —
82 因過渡期安排造成的當期可計入
其他一級資本的數額 — —
83 因過渡期安排造成的不可計入
其他一級資本的數額 — —
84 因過渡期安排造成的當期可計入
二級資本的數額 101,425 121,710
85 因過渡期安排造成的當期不可
計入二級資本的數額 47,029 26,547
(ii)集團口徑的資產負債表
2017年 2017年 2016年 2016年6月30日 6月30日 12月31日 12月31日本行公佈的 監管併表本行公佈的 監管併表合併資產 口徑下的 合併資產 口徑下的負債表*資產負債表* 負債表*資產負債表*資產
現金及存放中央銀行款項 3,542,773 3,542,773 3,350,788 3,350,788存放同業及其他金融機構款項 447,448 440,863 270,058 262,582貴金屬 225,726 225,726 220,091 220,091拆出資金 509,791 509,791 527,415 527,415以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 503,544 503,518 474,475 474,450衍生金融資產 57,569 57,569 94,452 94,452買入返售款項 840,658 840,380 755,627 755,557客戶貸款及墊款 13,549,396 13,548,892 12,767,334 12,766,888可供出售金融資產 1,632,329 1,598,304 1,742,287 1,708,102持有至到期投資 3,090,298 3,089,462 2,973,042 2,972,444應收款項類投資 343,822 294,105 291,370 245,221長期股權投資 32,220 37,920 30,077 35,777固定資產 217,584 217,546 220,651 220,609在建工程 25,884 25,884 22,968 22,968遞延所得稅資產 34,839 34,839 28,398 28,398其他資產 460,165 435,585 368,232 353,794資產合計 25,514,046 25,403,157 24,137,265 24,039,536負債
向中央銀行借款 511 511 545 545同業及其他金融機構存放款項 1,319,406 1,319,406 1,516,692 1,516,692拆入資金 495,639 495,639 500,107 500,107以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 455,303 455,295 366,752 366,740衍生金融負債 52,436 52,436 89,960 89,960賣出回購款項 681,925 673,328 589,306 579,651存款證 228,097 228,097 218,427 218,427客戶存款 19,021,171 19,029,935 17,825,302 17,828,084應付職工薪酬 25,364 25,089 32,864 32,536應交稅費 52,077 52,020 63,557 63,500已發行債務證券 413,016 413,016 357,937 357,937遞延所得稅負債 582 371 604 327其他負債 737,885 631,332 594,049 508,235
負債合計 23,483,412 23,376,475 22,156,102 22,062,741
2017年 2017年 2016年 2016年6月30日 6月30日 12月31日 12月31日本行公佈的 監管併表本行公佈的 監管併表合併資產 口徑下的 合併資產 口徑下的負債表*資產負債表* 負債表*資產負債表*股東權益
股本 356,407 356,407 356,407 356,407其他權益工具 86,051 86,051 86,051 86,051資本公積 152,002 152,002 151,998 151,998其他綜合收益 (42,687) (42,197) (21,738) (21,640)盈餘公積 205,313 205,308 205,021 205,021一般準備 251,773 251,767 251,349 251,349未分配利潤 1,009,436 1,008,879 940,663 940,237歸屬於母公司股東的權益 2,018,295 2,018,217 1,969,751 1,969,423少數股東權益 12,339 8,465 11,412 7,372股東權益合計 2,030,634 2,026,682 1,981,163 1,976,795* 按中國會計準則編製。
(iii)有關科目展開說明
2017年
6月30日
監管併表
口徑下的
項目 資產負債表 代碼以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 503,518
其中：對未併表金融機構的小額少數資本
投資未扣除部分 5,110 X29客戶貸款及墊款 13,548,892
客戶貸款及墊款總額 13,865,405
減：權重法下，實際計提的貸款損失準備金額 19,937 X01其中：權重法下，可計入二級資本超額
貸款損失準備的數額 10,012 X02減：內部評級法下，實際計提的貸款損失
準備金額 296,576 X03其中：內部評級法下，可計入二級資本
超額貸款損失準備的數額 44,942 X04可供出售金融資產 1,598,304
債券投資，以公允價值計量 1,591,033
其中：對未併表金融機構小額少數資本
投資中的二級資本 5,896 X05其他債務工具投資，以公允價值計量 2,269
權益投資 5,002
其中：對未併表金融機構的小額少數資本
投資未扣除部分 705 X06其中：對未併表金融機構的大額少數資本
投資未扣除部分 110 X07持有至到期投資 3,089,462
其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中
的二級資本 — X08應收款項類投資 294,105
其中：對未併表金融機構小額少數資本投資中
的二級資本 23,993 X09其中：對未併表金融機構大額少數資本投資中
的二級資本 500 X10長期股權投資 37,920
其中：對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 5,700 X11其中：對未併表金融機構的小額少數資本投資
未扣除部分 171 X12
其中：對未併表金融機構的大額少數資本投資
未扣除部分 27,513 X13
2017年
6月30日
監管併表
口徑下的
項目 資產負債表 代碼其他資產 435,585
應收利息 119,321
無形資產 19,738 X14其中：土地使用權 18,581 X15其他應收款 246,709
商譽 8,810 X16長期待攤費用 3,852
抵債資產 8,811
其他 28,344
已發行債務證券 413,016
其中：二級資本工具及其溢價可計入部分 134,863 X17股本 356,407 X18其他權益工具 86,051
其中：優先股 79,375 X28資本公積 152,002 X19其他綜合收益 (42,197) X24可供出售金融資產公允價值變動儲備 (16,480)
現金流量套期儲備 (4,576)
其中：對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 (4,604) X20分佔聯營及合營公司其他所有者權益變動 (625)
外幣報表折算差額 (20,516)
盈餘公積 205,308 X21一般準備 251,767 X22未分配利潤 1,008,879 X23少數股東權益 8,465
其中：可計入核心一級資本 2,432 X25其中：可計入其他一級資本 519 X26其中：可計入二級資本 3,338 X27
(iv)合格資本工具主要特徵
截至2017年6月30日，本行合格資本工具情況列示如下：
監管資本工具的 普通股 普通股 優先股 優先股 優先股 優先股主要特徵 （A股） （H股） （境外） （境外） （境外） （境內）發行機構 本行 本行 本行 本行 本行 本行標識碼 601398 1398 4603 4604 84602 360011適用法律 中國╱ 中國香港╱ 境外優先股 境外優先股 境外優先股中國╱《中華《中華人民香港《證券及 的設立和 的設立和 的設立和 人民共和國共和國 期貨條例》 發行及境外 發行及境外 發行及境外 公司法》、證券法》 優先股附帶 優先股附帶 優先股附帶 《中華人民的權利和 的權利和 的權利和 共和國義務（含非 義務（含非 義務（含非 證券法》、契約性權利 契約性權利 契約性權利《國務院關於和義務） 和義務） 和義務） 開展優先股均適用中國 均適用中國 均適用中國 試點的指導法律並按 法律並按 法律並按 意見》、中國法律解釋中國法律解釋中國法律解釋 《優先股試點管理辦法》、《關於商業銀行發行優先股補充一級資本的指導意見》監管處理
其中：適用《商業 核心一級資本核心一級資本其他一級資本其他一級資本其他一級資本其他一級資本銀行資本
管理辦法
（試行）》過渡
期規則
其中：適用《商業 核心一級資本核心一級資本其他一級資本其他一級資本其他一級資本其他一級資本銀行資本
管理辦法
（試行）》過渡
期結束後
規則
其中：適用法人╱ 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團 法人╱集團集團層面
工具類型 核心一級 核心一級 其他一級 其他一級 其他一級 其他一級資本工具 資本工具 資本工具 資本工具 資本工具 資本工具可計入監管資本的數額 人民幣 人民幣 折人民幣 折人民幣 人民幣 人民幣（單位為百萬， 339,126 169,202 17,928 4,542 11,958 44,947最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 人民幣 人民幣 美元 歐元 人民幣 人民幣 269,612 86,795 2,940 600 12,000 45,000會計處理 股本、 股本、 其他權益 其他權益 其他權益 其他權益資本公積 資本公積
初始發行日 2006年 2006年 2014年 2014年 2014年 2015年10月19日 10月19日 12月10日 12月10日 12月10日 11月18日是否存在期限 永續 永續 永續 永續 永續 永續
（存在期限或永續）
其中：原到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日
監管資本工具的 普通股 普通股 優先股 優先股 優先股 優先股主要特徵 （A股） （H股） （境外） （境外） （境外） （境內）發行人贖回 否 否 是 是 是 是（須經監管審批）
其中：贖回日期 不適用 不適用 第一個 第一個 第一個 第一個（或有時間 贖回日為 贖回日為 贖回日為 贖回日為贖回日期）及 2019年 2021年 2019年 2020年額度 12月10日， 12月10日， 12月10日， 11月18日，全額或部分 全額或部分 全額或部分 全額或部分其中：後續贖回日期 不適用 不適用 第一個 第一個 第一個 自贖回（如果有） 贖回日後的 贖回日後的 贖回日後的起始之日（2020每年12月10日每年12月10日每年12月10日年11月18日）起至全部贖回或轉股之日止分紅或派息
其中：固定或浮動 浮動 浮動 固定到浮動 固定到浮動 固定到浮動 固定到浮動派息╱分紅
其中：票面利率及 不適用 不適用 2019年 2021年 2019年 2020年相關指標 12月10日 12月10日 12月10日 11月18日前為6% 前為6% 前為6% 前為4.5%（股息率） （股息率） （股息率） （股息率）其中：是否存在股息 不適用 不適用 是 是 是 是制動機制
其中：是否可自主 完全自由 完全自由 部分自由 部分自由 部分自由 部分自由取消分紅或 裁量 裁量 裁量 裁量 裁量 裁量派息
其中：是否有贖回 否 否 否 否 否 否激勵機制
其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計是否可轉股 否 否 是 是 是 是其中：若可轉股， 不適用 不適用 其他一級 其他一級 其他一級 其他一級則說明轉換 資本工具 資本工具 資本工具 資本工具觸發條件 觸發事件或 觸發事件或 觸發事件或 觸發事件或二級資本工具二級資本工具二級資本工具二級資本工具觸發事件 觸發事件 觸發事件 觸發事件其中：若可轉股， 不適用 不適用 其他一級 其他一級 其他一級 其他一級則說明全部 資本工具 資本工具 資本工具 資本工具轉股還是 觸發事件 觸發事件 觸發事件 觸發事件部分轉股 發生時可 發生時可 發生時可 發生時可全部轉股或 全部轉股或 全部轉股或 全部轉股或部分轉股， 部分轉股， 部分轉股， 部分轉股，二級資本 二級資本 二級資本 二級資本工具觸發 工具觸發 工具觸發 工具觸發事件發生時 事件發生時 事件發生時 事件發生時全部轉股 全部轉股 全部轉股 全部轉股
監管資本工具的 普通股 普通股 優先股 優先股 優先股 優先股主要特徵 （A股） （H股） （境外） （境外） （境外） （境內）其中：若可轉股， 不適用 不適用 以審議通過 以審議通過 以審議通過 以審議通過則說明轉換 其發行方案 其發行方案 其發行方案 其發行方案價格確定 的董事會 的董事會 的董事會 的董事會方式 決議公告日 決議公告日 決議公告日 決議公告日（2014年 （2014年 （2014年 （2014年7月25日） 7月25日） 7月25日） 7月25日）前二十個 前二十個 前二十個 前二十個交易日本行 交易日本行 交易日本行 交易日本行H股普通股 H股普通股 H股普通股 A股普通股股票交易 股票交易 股票交易 股票交易均價作為初始均價作為初始均價作為初始均價作為初始轉股價格 轉股價格 轉股價格 轉股價格其中：若可轉股， 不適用 不適用 強制的 強制的 強制的 強制的則說明是否
為強制性
轉換
其中：若可轉股， 不適用 不適用 核心一級 核心一級 核心一級 核心一級則說明轉換 資本 資本 資本 資本後工具類型
其中：若可轉股， 不適用 不適用 本行 本行 本行 本行則說明轉換
後工具的
發行人
是否減記 否 否 否 否 否 否其中：若減記， 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用則說明減
記觸發點
其中：若減記， 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用則說明部分
減記還是
全部減記
其中：若減記， 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用則說明永久
減記還是
暫時減記
其中：若暫時減記， 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用則說明賬面
價值恢復
機制
清算時清償順序 受償順序排在受償順序排在 受償順序 受償順序 受償順序 受償順序（說明清償順序更 存款人、 存款人、 排在所有 排在所有 排在所有 排在所有高級的工具類型） 一般債權人、一般債權人、 債務及 債務及 債務及 債務及次級債權人、次級債權人、 本行發行或 本行發行或 本行發行或 本行發行或優先股股東 優先股股東 擔保的、 擔保的、 擔保的、 擔保的、之後 之後 分配順序在 分配順序在 分配順序在 分配順序在境外優先股 境外優先股 境外優先股 境內優先股之前的資本 之前的資本 之前的資本 之前的資本工具之後， 工具之後， 工具之後， 工具之後，與具有同等 與具有同等 與具有同等 與具有同等清償順序的 清償順序的 清償順序的 清償順序的資本工具 資本工具 資本工具 資本工具具有同等的 具有同等的 具有同等的 具有同等的清償順序 清償順序 清償順序 清償順序是否含有暫時的 否 否 否 否 否 否不合格特徵
其中：若有，則說明 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用該特徵
監管資本工具的
主要特徵 二級資本債 二級資本債 二級資本債發行機構 工銀亞洲 本行 本行標識碼 ISIN：XS0976879279 1428009 144A規則ISIN：BBGID： US455881AD47 BBG005CMF4N6 S條例ISIN： USY39656AC06適用法律 除債券與從屬關係 中國╱ 債券以及財務代有關條文須根據《中華人民共和國 理協議應受紐約香港法律管轄 證券法》 法律管轄並據其並按其詮釋外， 解釋，但與次級債券及因債券 地位有關的債券而產生或與債券 的規定應受中國法有關之任何非合約 律管轄並據其解釋責任須受英國法律管
轄並按其詮釋
監管處理
其中：適用《商業銀行 二級資本 二級資本 二級資本資本管理
辦法（試行）》
過渡期規則
其中：適用《商業銀行 二級資本 二級資本 二級資本資本管理辦法
（試行）》過渡
期結束後規則
其中：適用法人╱ 集團 法人╱集團 法人╱集團集團層面
工具類型 二級資本工具 二級資本工具 二級資本工具可計入監管資本的數額 折人民幣1,385 人民幣20,010 折人民幣13,428（單位為百萬，
最近一期報告日）
工具面值（單位為百萬） 美元500 人民幣20,000 美元2,000會計處理 已發行債務證券 已發行債務證券 已發行債務證券初始發行日 2013年10月10日 2014年8月4日 2015年9月21日是否存在期限 存在期限 存在期限 存在期限（存在期限或永續）
其中：原到期日 2023年10月10日 2024年8月5日 2025年9月21日發行人贖回 是 是 否（須經監管審批）
監管資本工具的
主要特徵 二級資本債 二級資本債 二級資本債其中：贖回日期 2018年10月10日， 2019年8月5日， 不適用（或有時間 全額 全額
贖回日期）及
額度
其中：後續贖回日期 不適用 不適用 不適用（如果有）
分紅或派息
其中：固定或浮動 固定 固定 固定派息╱分紅
其中：票面利率及 4.50% 5.80% 4.875%相關指標
其中：是否存在股息 否 否 否制動機制
其中：是否可自主取消 無自由裁量權 完全自由裁量 無自由裁量權分紅或派息
其中：是否有贖回 否 否 否激勵機制
其中：累計或非累計 累計 累計 累計是否可轉股 否 否 否其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用則說明轉換
觸發條件
其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用則說明全部
轉股還是部分
轉股
其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用則說明轉換
價格確定方式
其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用則說明是否
為強制性轉換
其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用則說明轉換後
工具類型
其中：若可轉股， 不適用 不適用 不適用則說明轉換後
工具的發行人
監管資本工具的
主要特徵 二級資本債 二級資本債 二級資本債是否減記 是 是 是其中：若減記，則說明 工銀亞洲或 本行無法生存 以下兩者中的減記觸發點 本行無法生存 較早者：(i)銀監會認定若不進行減記，發行人將無法生存；或(ii)相關部門認定若不進行公共部門注資或提供同等效力的支持，發行人將無法生存其中：若減記，則說明 全部減記 全部減記 全部減記部分減記還是
全部減記
其中：若減記，則說明 永久減記 永久減記 永久減記永久減記還是
暫時減記
其中：若暫時減記， 不適用 不適用 不適用則說明賬面
價值恢復
機制
清算時清償順序 受償順序排在 受償順序排在 受償順序排在（說明清償順序更高級 存款人、一般債 存款人、一般債 存款人、一般債的工具類型） 權人之後， 權人之後， 權人之後，與其他次級債務 與其他次級債務 與其他次級債務具有同等的 具有同等的 具有同等的清償順序 清償順序 清償順序是否含有暫時的不合格特徵 否 否 否其中：若有，則說明 不適用 不適用 不適用該特徵
10.2槓桿率披露
槓桿率披露依據中國銀監會《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》（中國銀監會令2015年第1號）附件3《槓桿率披露模板》進行披露。
與槓桿率監管項目對應的相關會計項目以及監管項目與會計項目的差異2017年 2016年序號 項目 6月30日 12月31日 1 併表總資產 25,514,046 24,137,265 2 併表調整項 (110,889) (97,729) 3 客戶資產調整項 — — 4 衍生產品調整項 81,737 93,733 5 證券融資交易調整項 55,523 57,298 6 表外項目調整項 1,938,279 1,725,526 7 其他調整項 (11,063) (11,560) 8 調整後的表內外資產餘額 27,467,633 25,904,533槓桿率水平、一級資本淨額、調整後的表內外資產及相關明細項目信息2017年 2016年序號 項目 6月30日 12月31日 1 表內資產（除衍生產品和證券融資交易外） 24,693,757 23,433,899 2 減：一級資本扣減項 (11,063) (11,560) 3 調整後的表內資產餘額
（衍生產品和證券融資交易除外） 24,682,694 23,422,339 4 各類衍生產品的重置成本（扣除合格保證金） 70,084 113,669 5 各類衍生產品的潛在風險暴露 59,654 58,116 6 已從資產負債表中扣除的抵質押品總和 — — 7 減：因提供合格保證金形成的應收資產 — — 8 減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手
交易形成的衍生產品資產餘額 (10,530) (14,896) 9 賣出信用衍生產品的名義本金 58,409 58,813 10 減：可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額 (38,311) (27,517) 11 衍生產品資產餘額 139,306 188,185 12 證券融資交易的會計資產餘額 651,831 511,185 13 減：可以扣除的證券融資交易資產餘額 — — 14 證券融資交易的交易對手信用風險暴露 55,523 57,298 15 代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額 — — 16 證券融資交易資產餘額 707,354 568,483 17 表外項目餘額 3,892,498 3,435,098 18 減：因信用轉換減少的表外項目餘額 (1,954,219) (1,709,572) 19 調整後的表外項目餘額 1,938,279 1,725,526 20 一級資本淨額 2,003,429 1,954,770
21 調整後的表內外資產餘額 27,467,633 25,904,533
22 槓桿率 7.29% 7.55%
10.3高級法銀行流動性覆蓋率定量信息披露
2017年第二季度序號 項目 折算前數值折算後數值合格優質流動性資產
1 合格優質流動性資產 4,514,036現金流出
2 零售存款、小企業客戶存款，其中： 9,228,588 919,957 3 穩定存款 45,365 1,635 4 欠穩定存款 9,183,223 918,322 5 無抵（質）押批發融資，其中： 10,855,948 3,797,769 6 業務關係存款（不包括代理行業務） 5,964,541 1,447,686 7 非業務關係存款（所有交易對手） 4,829,023 2,287,699 8 無抵（質）押債務 62,384 62,384 9 抵（質）押融資 49,617 10 其他項目，其中： 3,447,946 1,248,684 11 與衍生產品及其他抵（質）押品要求相關的
現金流出 1,049,187 1,049,187 12 與抵（質）押債務工具融資流失相關的現金流出 — — 13 信用便利和流動性便利 2,398,759 199,497 14 其他契約性融資義務 47,045 46,802 15 或有融資義務 1,135,998 26,295 16 預期現金流出總量 6,089,124現金流入
17 抵（質）押借貸（包括逆回購和借入證券） 868,029 195,423 18 完全正常履約付款帶來的現金流入 1,604,938 1,171,839 19 其他現金流入 1,064,303 1,055,575 20 預期現金流入總量 3,537,270 2,422,837調整後數值 21 合格優質流動性資產 4,514,036 22 現金淨流出量 3,666,287 23 流動性覆蓋率（%） 123.15%上表中各項數據均為最近一個季度內91個自然日數值的簡單算術平均值。
11.發佈業績公告及中期報告
本公告同時刊載於香港聯合交易所有限公司的「披露易」網址(www.hkexnews.hk)及本行網址(www.icbc-ltd.com)。根據國際財務報告準則編製的2017中期報告將於香港聯合交易所有限公司的「披露易」網址(www.hkexnews.hk)及本行網址(www.icbc-ltd.com)刊載並寄發予H股股東。根據中國會計準則編製的2017半年度報告亦與報告摘要同時刊載於上海證券交易所網址(www.sse.com.cn)及本行網址(www.icbc-ltd.com)。
本業績公告分別以中、英文兩種文字編製，在對兩種文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。
承董事會命中國工商銀行股份有限公司2017年8月30日
於本公告刊發日期，董事會成員包括執行董事易會滿先生、谷澍先生、張紅力先生和王敬東先生；非執行董事鄭福清先生、費周林先生和程鳳朝先生；獨立非執行董事柯清輝先生、洪永淼先生、梁定邦先生、楊紹信先生、希拉‧C‧貝爾女士和沈思先生。