深圳市通产丽星股份有限公司
2014年度财务决算报告
2014年全球消费市场疲软，化妆品消费增速放缓，国内民族品牌整体崛起，公司主要客户群国际一线化妆品企业的市场占有率大幅下降，给公司销售带来巨大冲击。公司订单大幅下降，产销未达预期规模，固定成本分摊困难，产品毛利率大幅下降，赢利水平大幅下滑，自 2008年上市以来公司首次出现亏损。2014年公司实现营业收入106,278.70万元，较上年下降6.41%，实现归属母公司净利-3,635.98万元，较上年下降159.54%，
一、2014年经济指标完成情况
2014年公司实现营业收入106,278.70万元，同比下降6.41%；营业成本92,357.51万元，同比增长1.12%；销售费用4,981.18万元，同比增长3.19%；管理费用11,658.01万元，同比增长33.75%；财务费用1,392.84万元，同比下降26.88%；研发支出5,287.89万元，同比下降7.81%；实现营业利润-4,564.48万元，同比下降173.08%；实现利润总额-4,130.46万元，同比下降159.60%；实现归属于上市公司股东的净利润-3,635.98万元，同比下降159.54%；经营活动产生的现金流量净额10,228.65万元，同比下降19.12%，期末现金及现金等价物金额为18,259.97万元，比上年同期下降40.43%。
二、2014年财务报表分析
1、主要会计数据和财务指标
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||2014年||2013年|本年比上年增减|
|营业收入（元）|1,062,786,962.90||1,135,602,713.72||-6.41%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|-36,359,780.82||61,071,299.47||-159.54%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|102,286,521.80||126,473,462.31||-19.12%|
|基本每股收益（元/股）|-0.0996||0.1854||-153.72%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.0996||0.1854||-153.72%|
|加权平均净资产收益率||-2.49%||4.97%|-7.46%|
|项目||2014年末||2013年末|本年末比上年末增减|
|总资产（元）|1,951,282,615.48||2,029,808,197.05||-3.87%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,438,533,050.55||1,485,841,300.05||-3.18%|

2014年公司实现营业收入 106,278.70万元，较上年下降6.41%，主要是由于公司主要传统大客户群市场占有率大幅下降，业务增速连续放缓，公司订单大规模减少直接影响了公司销售计划的实现。实现归属母公司净利-3,635.98万元，较上年下降159.54%，主要原因有以下两个方面：一是由于人工成本、折旧费用上升、部分产品单价下降等导致销售毛利率持续下降。二是由于根据公司第三届董事会第八次会议审议并通过了《关于子公司上海通产丽星部分产能搬迁的议案》，子公司上海通产丽星包装材料有限公司部分产能搬迁增加 2014年当期费用约1700万元。
2、资产负债表情况
2014年末，公司资产总额195,128.26万元，比上年末下降了3.87%；负债总额47,116.72万元，比上年末下降了6.44%；合并报表的资产负债率为24.15%，比上年末下降了0.66个百分点。
从构成来看，资产、负债的减少主要是由于报告期内偿还短期借款所致。
资产和负债总额同时减少,合并资产负债率变化幅度较小。
以下为公司 2014年 12月 31日简要资产负债表及主要项目变动原因分析：单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额||同比增减||变动原因|
|货币资金|186,214,406.71||312,346,079.77||-40.38%||*1||
|应收票据|2,119,235.03||18,401,108.10||-88.48%||*2||
|应收账款|340,065,859.28||305,967,664.51||11.14%||||
|预付款项|12,568,294.82||34,970,137.28||-64.06%||*3||
|应收利息|992,695.92||3,627,653.46||-72.64%||*4||
|其他应收款|7,874,303.47||13,983,066.34||-43.69%||*5||
|存货|146,314,421.83||155,860,853.95||-6.12%||||
|其他流动资产|51,651,442.43||147,000,000.00||-64.86%||*6||
|流动资产合计|747,800,659.49||992,156,563.41||-24.63%||||
|长期股权投资|3,748,402.07||4,064,842.03||-7.78%||||
|投资性房地产|31,926,529.52||26,404,070.84||20.92%||||
|固定资产|909,253,748.55||581,168,470.91||56.45%||*7||
|在建工程|80,073,959.80||133,446,106.03||-40.00%||*8||
|无形资产|96,488,146.43||43,489,441.42||121.87%||*9||
|长期待摊费用|36,261,399.22||27,648,653.23||31.15%||*10||
|递延所得税资产|11,555,881.52||5,098,999.28||126.63%||*11||

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他非流动资产|||||
|非流动资产合计|1,203,481,955.99|1,037,651,633.64|15.98%||
|资产总计|1,951,282,615.48|2,029,808,197.05|-3.87%||
|短期借款|161,430,000.00|236,632,246.51|-31.78%|*13|
|应付票据|1,616,594.20|6,332,572.26|-74.47%|*14|
|应付账款|165,189,649.76|147,274,708.57|12.16%||
|预收款项|15,273,582.02|12,191,580.08|25.28%||
|应付职工薪酬|49,053,775.66|25,143,621.48|95.09%|*15|
|应交税费|12,023,297.43|10,984,234.81|9.46%||
|应付利息|1,997,230.53|-|100.00%|*16|
|其他应付款|22,077,462.57|18,198,599.68|21.31%||
|流动负债合计|428,661,592.17|456,757,563.39|-6.15%||
|长期应付款|1,312,756.00|-|100.00%|*17|
|递延收益|40,904,368.15|46,554,152.55|-12.14%||
|非流动负债合计|42,505,564.03|46,842,592.43|-9.26%||
|负债合计|471,167,156.20|503,600,155.82|-6.44%||
|股本|364,948,956.00|364,948,956.00|||
|资本公积|759,738,879.95|759,738,879.95|||
|盈余公积|31,771,164.25|31,771,164.25|||
|未分配利润|282,074,050.35|329,382,299.85|-14.36%||
|归属于母公司股东权|1,438,533,050.55|1,485,841,300.05|-3.18%||
|益合计|||||
|少数股东权益|41,582,408.73|40,366,741.18|3.01%||
|股东权益合计|1,480,115,459.28|1,526,208,041.23|-3.02%||
|负债和股东权益总计|1,951,282,615.48|2,029,808,197.05|-3.87%||

1、货币资金较期初金额减少40.38%，主要系报告期内偿还借款及工程项目建设投入所致；
2、应收票据较期初金额减少88.48%，主要系报告期内采用承兑汇票结算方式减少所致；
3、预付账款较期初金额减少64.06%，主要系报告期末预付供应商货款减少所致；
4、应收利息较期初金额减少72.64%，主要系报告期内已到期利息收回所致；
5、其他应收款较期初金额减少43.69%，主要系报告期末应收单位往来款收回所致；
6、其他流动资产较期初金额减少64.86%，主要系报告期末购买理财产品较期初金额减少所致；
7、固定资产较期初金额增加56.45%，主要系新购厂房项目厂房转入固定资产、报告期末工程项目建设投入转入固定资产所致；
8、在建工程较期初金额减少40%，主要系报告期末工程项目建设投入转入固定资产所致；
9、无形资产较期初金额增加121.87%，主要系报告期内购买坪地厂房项目地价转入无形资产所致；
10、长期待摊费用较期初金额增加31.15%，主要系报告期内厂房装修费用增加所致；
11、递延所得税资产较期初金额增加126.63%，主要系报告期末母公司弥补亏损，上海公司搬迁赔偿工资计提递延所得税资产增加所致；
12、其他非流动资产较期初金额减少84.21%，主要系报告期内购买坪地厂房项目厂房转入固定资产所致；
13、短期借款较期初金额减少31.78%，主要系报告期内偿还到期借款所致；
14、应付票据较期初金额减少74.47%，主要系向供应商开具的未到期应付银行承兑汇票余额减少所致；
15、应付职工薪酬较期初金额增加95.09%，主要系计提上海公司搬迁赔偿工资金额所致；
16、应付利息较期初金额增加100%，主要系报告期内短期贷款计提应支付利息所致；
3、利润表情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||上期金额||增减比例||变动原因|
|一、营业总收入|1,062,786,962.90|1,135,602,713.72||-6.41%||||
|二、营业总成本|1,112,261,690.63|1,075,755,097.08||3.39%||||
|其中：营业成本|923,575,090.86|913,319,540.60||1.12%||||
|营业税金及附加|6,620,094.92|6,520,254.08||1.53%||||
|销售费用|49,811,787.45|48,273,279.17||3.19%||||
|管理费用|116,580,144.99|87,162,075.23||33.75%||*1||
|财务费用|13,928,398.19|19,048,278.06||-26.88%||||
|资产减值损失|1,746,174.22|1,431,669.94||21.97%||||
|投资收益|3,829,954.56|2,611,230.36||46.67%||*2||
|三、营业利润|-45,644,773.17|62,458,847.00||-173.08%||*5||
|加：营业外收入|8,558,562.02|10,066,304.16||-14.98%||||
|减：营业外支出|4,218,382.05|3,217,000.71||31.13%||*3||
|四、利润总额|-41,304,593.20|69,308,150.45||-159.60%||*5||
|减：所得税费用|-5,410,479.93|6,869,842.56||-178.76%||*4||
|五、净利润|-35,894,113.27|62,438,307.89||-157.49%||||
|归属于母公司股东的净利润|-36,359,780.82|61,071,299.47||-159.54%||*5||
|少数股东损益|465,667.55|1,367,008.42||-65.94%||*6||

1、管理费用较上年同期增加33.75%，主要系计提上海公司搬迁赔偿工资金额所致；
2、投资收益较上年同期增加46.67%，主要系报告期内购买理财产品收益增加所致；
3、营业外支出较上年同期增加31.13%，主要系报告期内非流动资产处置损失增加所致；
4、所得税费用较上年同期减少178.76%，主要系报告期亏损、计提递延所得税费用增加所致；
5、营业利润、利润总额、归属于上市公司股东净利润分别减少173.08%、159.60%、159.54%，主要原因是：
A：公司主营包材和灌装客户产品订单不饱和，影响公司产出和销售计划的实现；
B：用工成本上升、固定成本增加、部分产品单价下降影响销售毛利下降明显；
C：上海公司部分产能搬迁增加2014年当期费用约1700万元。
6、少数股东损益较上年同期减少65.94%，主要系报告期控股子公司净利润减少所致；
4、现金流量表情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||上期金额||增减变动||变动原因|
|经营活动现金流入小计|1,232,075,029.96|1,267,285,257.18||-2.78%||||
|经营活动现金流出小计|1,129,788,508.16|1,140,811,794.87||-0.97%||||
|经营活动产生的现金流量净额|102,286,521.80|126,473,462.31||-19.12%||||
|投资活动现金流入小计|612,890,304.33|120,002,362.99||410.73%||*1||
|投资活动现金流出小计|745,771,647.89|567,471,510.84||31.42%||*2||

||||||
|-|-|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|||||
|筹资活动现金流入小计|280,325,244.66|1,005,235,306.65|-72.11%|*4|
|筹资活动现金流出小计|372,816,553.34|495,979,333.28|-24.83%||
|筹资活动产生的现金流量净额|-92,491,308.68|509,255,973.37|-118.16%|*4|
|期末现金及现金等价物余额|182,599,748.70|306,507,325.87|-40.43%||

1、投资活动现金流入较上年同期增加410.73%，主要系报告期内累计收回到期理财产品金额增加所致；
2、投资活动现金流出较上年同期增加31.42%，主要系报告期内累计购买理财产品金额增加所致；
3、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加70.30%，主要系报告期内固定资产投资减少所致，同时上期购买而本期到期理财产品金额流入增加所致；
4、筹资活动现金流入较上年同期减少72.11%、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少118.16%，主要系上年度公司非公开发行股票收到募集资金69,026.27万元所致。
法定代表人:
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
深圳市通产丽星股份有限公司（盖章）
二〇一五年三月十八日