广东天龙油墨集团股份有限公司
2015年度财务决算报告
广东天龙油墨集团股份有限公司
2015年度财务决算报告
广东天龙油墨集团股份有限公司（以下简称“公司）2015年12月31日母公司及合并的资产负债表、2015年度母公司及合并的利润表、2015年度母公司及合并的现金流量表、2015年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
一、2015年度经营成果：
单位:元
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|项目名称||2015年||2014年||增加额||增长比率|
|营业收入|1,714,069,387.69||905,289,712.84||808,779,674.85||89.34%||
|营业成本|1,414,379,276.06||759,382,513.09||654,996,762.97||86.25%||
|营业税金及附加|7,075,121.88||4,229,542.36||2,845,579.52||67.28%||
|销售费用|86,352,667.23||55,021,773.40||31,330,893.83||56.94%||
|管理费用|101,122,073.08||60,294,462.02||40,827,611.06||67.71%||
|财务费用|23,100,415.62||13,903,797.97||9,196,617.65||66.14%||
|资产减值损失|16,063,453.44||4,570,312.33||11,493,141.11||251.47%||
|投资收益|1,205,834.57||||1,205,834.57||||
|营业利润|67,182,214.95||7,887,311.67||59,294,903.28||751.78%||
|营业外收入|7,766,024.02||3,229,398.94||4,536,625.08||140.48%||
|营业外支出|4,688,365.74||1,272,823.20||3,415,542.54||268.34%||
|利润总额|70,259,873.23||9,843,887.41||60,415,985.82||613.74%||
|所得税费用|27,322,601.48||6,283,626.67||21,038,974.81||334.82%||
|归属于母公司股东|46,556,733.43||1,552,628.02||45,004,105.41||2898.58%||
|的净利润|||||||||
|基本每股收益|0.2156||0.0077||0.2079||2700.00%||

公司 2015年实现营业收入 1,714,069,387.69元，比上年同期增长
89.34%，实现营业利润67,182,214.95元，比上年同期增长751.78%，实现归属于母公司股东的净利润 46,556,733.43元，同上年同期增长2898.58%，实现基本每股收益0.2156元，与上年同期增长2700.00%，现将有关经营情况分析如下：1、营业收入 1,714,069,387.69元，比上年同期增长89.34%，，主要系本期合并范围增加所致；
2、营业成本本期数为 1,414,379,276.06元，比上期增加86.25%，主要系本期合并范围增加所致；
3、营业税金及附加本期数为 7,075,121.88元，比上期增加67.28%，主要系本期合并范围增加所致；
4、销售费用本期数为 86,352,667.23元，比上期增加56.94%，主要系本期子公司运输费增加及合并范围增加所致；
5、管理费用本期数为101,122,073.08元，比上期增加67.71%，主要系本期公司工资费用增加、中介咨询费用增加及合并范围增加所致；
6、财务费用本期数为 23,100,415.62元，比上期增加9,196,617.65，主要系本期对外投资资金支出增加，导致本期存款利息收入减少，同时为了满足资金需求向银行贷款大幅增加，利息支出随之增加所致；
7、资产减值损失本期数为 16,063,453.44元，比上期增加 11,493,141.11元，主要系本期公司受经济下行影响而应收账款账期增长导致的计提坏账准备增加、林产化工行业产品市场行场低迷而计提的存货跌价准备增加及合并范围增加所致；
8、营业外收入本期数为 7,766,024.02元，比上期增加140.48%，主要系公司及各子公司收到政府各项奖金、扶持资金、贷款贴息等政府补助增加所致；
9、营业外支出本期数数为 4,688,365.74元，比上期增加3,415,542.54元，主要系合并范围增加所致。
10、所得税费用本期数数为 27,322,601.48元，比上期增加 21,038,974.81元，主要系合并范围增加所致。
二、2015年末财务状况
单位:元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称||2015年||2014年||增加额||增长比率|
|货币资金|113,307,933.49||64,275,860.53||49,032,072.96||76.28%||
|应收票据|59,410,096.45||49,481,271.45||9,928,825.00||20.07%||
|应收账款|858,023,388.73||293,694,064.50||564,329,324.23||192.15%||
|预付款项|45,144,240.09||12,598,365.29||32,545,874.80||258.33%||
|应收利息|||213,591.38||-213,591.38||-100.00%||
|其他应收款|172,185,140.02||20,063,584.79||152,121,555.23||758.20%||
|存货|189,442,691.54||204,993,890.50||-15,551,198.96||-7.59%||
|其他流动资产|52,672,279.63||12,024,050.74||40,648,228.89||338.06%||
|可供出售金融资产|27,118,867.91||47,271,698.11||-20,152,830.20||-42.63%||
|投资性房地产|||9,404,024.96||-9,404,024.96||-100.00%||
|固定资产|346,804,165.53||332,827,932.21||13,976,233.32||4.20%||
|在建工程|3,959,917.81||19,767,374.66||-15,807,456.85||-79.97%||
|无形资产|72,758,712.10||62,782,096.08||9,976,616.02||15.89%||
|商誉|1,395,994,317.89||67,170,811.38||1,328,823,506.51||1,978.28%||
|长期待摊费用|4,521,911.39||497,665.55||4,024,245.84||808.62%||
|递延所得税资产|8,764,256.38||2,948,651.36||5,815,605.02||197.23%||
|其他非流动资产|1,321,684.82||||1,321,684.82||100%||
|短期借款|292,914,327.68||304,000,000.00||-11,085,672.32||-3.65%||
|应付账款|176,266,556.05||81,138,562.96||95,127,993.09||117.24%||
|预收款项|163,048,413.79||7,987,270.94||155,061,142.85||1941.35%||
|应付职工薪酬|22,110,486.85||4,708,885.99||17,401,600.86||369.55%||
|应交税费|33,302,151.44||15,269,254.11||18,032,897.33||118.10%||
|应付利息|464,411.94||539,066.67||-74,654.73||-13.85%||
|其他应付款|436,855,107.63||45,381,583.87||391,473,523.76||862.63%||
|一年内到期的非流|13,397,963.48||||13,397,963.48||||
|动长负期债借款|62,440,000.00||||62,440,000.00||||
|专项应付款|||341,667.75||-341,667.75||-100.00%||
|预计负债|3,000,000.00||||3,000,000.00||||
|递延收益|11,902,823.74||12,305,886.91||-403,063.17||-3.28%||

||
|-|
|递延所得税负债|

说明：
1、货币资金2015年12月31日年末数为113,307,933.49元，比年初数增加76.28%,主要原因系合并范围增加所致；
2、应收账款 2015年 12月 31日年末数为 858,023,388.73元，比年初数增加192.15%,主要系合并范围增加及所致；
3、预付款项 2015年 12月 31日年末数为 45,144,240.09元，比年初数258.33%，主要系本公司之林化行业子公司预付原材料款增加及合并范围增加所致；
4、应收利息2015年12月31日年末数为0元，比年初数减少213,591.38元，主要系本期定期存款减少所致；
5、其他应收款2015年12月31日年末数为172,185,140.02元，比年初数增加152,121,555.23元,主要系本期合并范围增加所致；
6、其他流动资产 2015年 12月 31日末数为 52,672,279.63元，比年初数增加40,648,228.89元，主要系本期合并范围增加所致；
7、可供出售金融资产 2015年 12月 31日年末数为 27,118,867.91元，比年初数减少42.63%，主要系收购北京智创剩余80%的股权和收购优力互动10%的股权所致；
8、在建工程 2015年 12月 31日年末数为 3,959,917.81元，比年初数减少79.97%，主要系在建工程完工转入固定资产所致；
9、商誉2015年12月31日年末数为1,395,994,317.89元，比年初数增加 1,328,823,506.51元，主要系本期继续收购北京智创80%股权和新收购北京煜唐100%股权所致；
10、长期待摊销费用 2015年 12月 31日年末数为 4,521,911.39元，比年初数增加4,024,245.84元，主要系本公司之子公司青岛天龙装饰维修办公大楼和合并范围增加所致；
11、递延所得税资产 2015年 12月 31日年末数为 8,764,256.38元，比年初数增加5,815,605.02元，主要系本公司坏账准备增加和合并范围增加所致；
12、其他非流动资产 2015年 12月 31日年末数为 1,321,684.82元，比年
初数增加1,321,684.82元，主要系本公司预付设备等固定资产款项增加所致；
13、应付账款2015年12月31日年末数为176,266,556.05元，比年初数增加117.24%，主要系合并范围增加所致；
14、预收款项2015年12月31日年末数为163,048,413.79元，比年初数增加 155,061,142.85元，主要系合并范围增加所致；
15、应付职工薪酬 2015年 12月 31日年末数为 22,110,486.85元，比年初数增加 17,401,600.86元，主要系合并范围增加所致；
16、应交税费2015年12月31日年末数为33,302,151.44元，比年初数增加118.10%,主要系合并范围增加所致；
17、其他应付款2015年12月31日年末数为436,855,107.63元，比年初数增加 391,473,523.76元，主要系根据收购智创股权转让协议未支付部分股权转让款及合并范围增加所致；
18、一年内到期的非流动负债 2015年 12月 31日年末数为 13,397,963.48元，比年初数增加13,397,963.48元，主要系本公司分期偿还的三年期流动资金贷款和并购贷款增加而分期等额偿还所致；
19、长期借款2015年12月31日年末数为62,440,000.00元，比年初数增加62,440,000.00元，主要系本公司三年期流动资金贷款和并购贷款增加所致；
20、专项应付款2015年12月31日年末数为341,667.75元，比年初数减少341,667.75元，主要系政府专项资金已使用完所致。
21、预计负债2015年12月31日年末数为3,000,000.00元，比年初数增加3,000,000.00元，主要系合并范围增加中煜唐联创产生的未决诉讼所致。
三、2015年末股东权益状况
单位:元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称||2015年||2014年||增长额||增长比率|
|股本|290,570,780.00||201,000,000.00||89,570,780.00||44.56%||
|资本公积|1,603,843,288.04||331,904,622.63||1,271,938,665.41||383.22%||
|专项储备|6,003,963.88||4,926,817.99||1,077,145.89||21.86%||
|盈余公积|10,213,657.36||10,213,657.36||||||
|未分配利润|143,290,318.09||100,753,584.66||42,536,733.43||42.22%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|归属于母公司股东权|||||
|益少 数股东权益|81,363,111.34|79,086,519.43|2,276,591.91|2.88%|

说明：
1、股本2015年12月31日年末数290,570,780.00元，比年初增加44.56%，主要系收购北京煜唐发行股份所致。
2、资本公积 2015年 12月 31日年末数 1,603,843,288.04元，比年初增加1,271,938,665.41元，主要系公司溢价发行股份所致；
3、未分配利润2015年12月31日年末数143,290,318.09元，比年初增加42.22%，主要系本期实现利润增加所致；
4、归属母公司股东权益2015年12月31日年末数2,053,922,007.37元，比年初增加1,400,524,232.45，主要是合并范围增加所致。
四、2015年度现金流量情况
单位:元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||增长比|
|项目名称||2015年||2014年||增长额|||
|||||||||率|
||1,548,522,814.33||734,522,110.93||814,000,703.40||110.82%||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||||||||
|收到的税费返还|4,842,192.84||||4,842,192.84||||
|收到其他与经营活动有关的现金|7,183,814.02||8,968,855.38||-1,785,041.36||-19.90%||
|经营活动现金流入小计|1,560,548,821.19||743,490,966.31||817,057,854.88||109.89%||
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,144,523,360.07||637,358,338.81||507,165,021.26||79.57%||
|支付给职工以及为职工支付的现|122,864,949.58||86,477,290.48||36,387,659.10||42.08%||
|金|||||||||
|支付的各项税费|89,294,841.87||50,567,126.58||38,727,715.29||76.59%||
|支付其他与经营活动有关的现金|192,876,266.71||48,846,209.45||144,030,057.26||294.86%||
|经营活动现金流出小计|1,549,559,418.23||823,248,965.32||726,310,452.91||88.22%||
|经营活动产生的现金流量净额|10,989,402.96||-79,757,999.01||90,747,401.97||-113.78%||
|处置固定资产、无形资产和其他|287,873.66||814,123.82||-526,250.16||-64.64%||
|长期资产收回的现金净额|||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流入小计|294,373.66|814,123.82|-519,750.16|-63.84%|
|购建固定资产、无形资产和其他|33,198,353.68|53,319,784.11|-20,121,430.43|-37.74%|
|长期资产支付的现金|||||
|投资支付的现金|27,118,867.91|47,300,000.00|-20,181,132.09|-42.67%|
|取得子公司及其他营业单位支付|144,897,268.28|22,515,707.10|122,381,561.18|543.54%|
|的现金净额|||||
||35,000,000.00|1,165,000.00|33,835,000.00|2904.29%|
|支付其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流出小计|240,214,489.87|124,300,491.21|115,913,998.66|93.25%|
||-239,920,116.21|-123,486,367.39|-116,433,748.82|-94.29%|
|投资活动产生的现金流量净额|||||
||181,199,989.55|1,000,000.00|180,199,989.55|18020.00%|
|吸收投资收到的现金|||||
|其中：子公司吸收少数股东投资||1,000,000.00|-1,000,000.00|-100.00%|
|收到的现金|||||
|取得借款收到的现金|455,228,458.54|367,300,000.00|87,928,458.54|23.94%|
||61,831,711.06|1,626,710.50|60,205,000.56|3701.03%|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||||
|筹资活动现金流入小计|698,260,159.15|369,926,710.50|328,333,448.65|88.76%|
|偿还债务支付的现金|390,614,130.86|216,300,000.00|174,314,130.86|80.59%|
|分配股利、利润或偿付利息支付|30,530,188.63|25,928,108.33|4,602,080.30|17.75%|
|的现金|||||
|筹资活动现金流出小计|421,144,319.49|242,228,108.33|178,916,211.16|73.86%|
|筹资活动产生的现金流量净额|277,115,839.66|127,698,602.17|149,417,237.49|117.01%|
|汇率变动对现金及现金等价物的|846,946.55|-114,145.15|961,091.70|841.99%|
|影响|||||
||49,032,072.96|-75,659,909.38|124,691,982.34|-164.81%|
|现金及现金等价物净增加额|||||

说明：
1、2015年度销售商品、提供劳务收到的现金较2014年度增长110.82%，主
要系收到的货款增加及合并范围增加所致；
2、2015年度收到的税费返还现金较2014年度增加4,842,192.84元，主要系子公司收到的进出口退税增加所致；
3、2015年度购买商品、接受劳务支付的现金较 2014年度增长79.57%，主要系支付的货款增加及合并范围增加所致；
4、2015年度支付给职工以及为职工支付的现金较 2014年度增长42.08%，主要系支付的工资及社保增加及合并范围增加所致；
5、2015年度支付的各项税费较 2014年度增长76.59%，主要系支付的各项税费增加及合并范围增加所致；
6、2015年度支付其他与经营活动有关的现金较2014年度增长294.86%，主要系支付的各项费用增加及合并范围增加所致；
7、2015年度处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较2014年度,减少64.64%，主要系固定资产处理减少所致；
8、2015年度收到其他与投资活动有关的现金较2014年度增加6,500.00元，主要系收到其他与投资活动有关的现金增加所致；
9、2015年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较 2014年度减少37.74%,主要系固定资产购进减少所致；
10、2015年度投资支付的现金较 2014年度减少42.67%,主要系支付收购股权款减少所致；
11、2015年度取得子公司及其他营业单位支付的现金较 2014年度增加122,381,561.18元,主要系收购子公司北京智创和北京煜唐所致；
12、2015年度支付其他与投资活动有关的现金较 2014年度增加 33,835,000.00元,主要系合并范围增加所致；
13、2015年度吸收投资收到的现金较 2014年度增加 180,199,989.55元,主要系发行股份收到现金所致；
14、2015年度收到其他与筹资活动有关的现金较 2014年度增加 60,205,000.50元,主要系合并范围增加所致；
15、2015年度偿还债务支付的现金较 2014年度增加80.59%,主要系偿还银行贷款及合并范围增加所致；
五、主要财务指标
单位：元
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|||||||本年比上年增减|
|指标项目||2015年度||2014年度||（％）|
|基本每股收益|0.2156||0.0077||2700.00%||
|加权平均净资产收益率|5.16||0.0024||214900.00%||
|每股经营活动产生的现金流量净额|0.0378||-0.3968||109.53%||
|归属于上市公司股东的每股净资产|7.07||3.23||118.89%||
|流动资产周转率|1.60||1.45||10.34%||
|总资产周转率|0.75||0.84||-10.71%||
|流动比率（倍）|1.31||1.43||-8.39%||
|速动比率（倍）|1.14||0.99||15.15%||
|资产负债率（%）|36.42||39.34||-2.92||

注：收益按归属于普通股股东的净利润计算,基本每股收益均按发行在外加权平均股数计算。
广东天龙油墨集团股份有限公司董事会
2016年4月25日