东北证券股份有限公司
关于山东阳谷华泰化工股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“阳谷华泰”或“公司”）2017年配股项目的持续督导保荐机构，对阳谷华泰 2018年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东阳谷华泰化工股份有限公司配股的批复》（证监许可【2017】2275号文）核准，公司采用配股方式发行人民币普通股（A股）85,911,706.00股，发行价格为每股 6.96元。截至 2018年 2月 12日，上述 2017年度配股项目公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）85,911,706.00股，募集资金总额597,945,473.76元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 16,167,250.14元后，实际募集资金净额为人民币581,778,223.62元。该募集资金已于2018年2月12日全部到账，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了 XYZH/2018JNA30036号验资报告。
（二）2018年度募集资金的实际使用情况
截至 2018年 12月 31日，公司累计使用募集资金 363,930,814.27元，其中各项目使用募集资金情况如下：
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||序||||募集资金承诺投资额||2018年度募集资金投入金额||投入进|
||||项目名称|||||||
||号||||（万元）||（万元）||度|
|1||高性能橡胶助剂||31,488||9,698.63||30.80%||

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||序||||募集资金承诺投资额||2018年度募集资金投入金额||投入进|
||||项目名称|||||||
||号||||（万元）||（万元）||度|
|||生产项目||||||||
|2||补充流动资金项目||26,689.82||26,694.45||100.02%||
|合计||||58,177.82||36,393.08||62.55%||

（三）募集资金结余情况
截至2018年12月31日，募集资金使用及结余情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
||||金额（人民币|
||项目|||
||||元）|
|募集资金净额||581,778,223.62||
|加：存款利息收入||1,691,050.13||
|购买理财产品利息收入||767,110.73||
|减：募集资金使用金额（含置换预先投入募投项目的自筹资金）||363,930,814.27||
|手续费||4,215.54||
|2018年12月31日募集资金余额||220,301,354.67||

上述2018年12月31日募集资金余额包含公司购买的15,500.00万元未到期理财产品。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《深圳证劵交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《山东阳谷华泰化工股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），对募集资金采取了专户存储。
2018年 2月公司开设了三个募集资金专用账户，并与保荐机构东北证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司聊城分行、华夏银行股份有限公司聊城东昌
支行、中国民生银行股份有限公司济南分行签订了《募集资金三方监管协议》，
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。公司开设的募集资金专户情况及截至 2018年 12月 31日募集资金的存储情况见下表：
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||||||募集资金||初始存放金额||2018年12月31日余|
||开户银行||银行账号|||||||
||||||用途||（人民币元）||额（人民币元）|
|兴业银行股份有限公司聊城分行||377610100100107775||高性能橡胶助剂生产项目||149,880,000.00||8,679,536.65||
|华夏银行股份有限公司聊城东昌支行||12751000001757176||高性能橡胶助剂生产项目||165,000,000.00||56,621,818.02||
|中国民生银行股份有限公司济南分行||609202770||补充流动资金项目||266,898,223.62||—||
|合计||||||581,778,223.62||65,301,354.67||

注：初始存放金额不含公司配股公开发行股票所产生的相关发行费用；截至2018年12月31日尚未使用的募集资金余额为220,301,354.67元，其中65,301,354.67元存放于募集资金专用账户，155,000,000.00元为公司购买的尚未到期的理财产品。
截至 2018年 12月 31日，中国民生银行股份有限公司济南分行募集资金专户（账户号：609202770）存入的募集资金已按计划使用完毕，该募集资金专户已销户。
三、2018年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2018年度募集资金投资项目的资金使用具体情况详见附表《募集资金项目的资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
在本次募集资金到位之前，为不影响项目建设进度，公司已用自筹资金预先投入募集投资项目。根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具
大信专审字【2018】第2-00216号审核报告，截至2018年2月28日，公司以自
筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额合计48,158,823.92元。
2、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金审议情况
公司第三届董事会第二十八次会议、及第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于使用配股募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 48,158,823.92元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金，独立董事也一致发表了同意意见。
3、以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金实施情况
截至本核查意见出具之日，公司以自筹资金先行投入的项目支出费用 4,815.88万元已由兴业银行股份有限公司聊城分行募集资金专户转入公司自有资金账户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对阳谷华泰《山东阳谷华泰化工股份有限公司关于 2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况审核报告》，报告认为，阳谷华泰《山东阳谷华泰化工股份有限公司关于 2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2018年度募集资金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构的核查意见
2018年持续督导期间，保荐机构通过核查募集资金存管银行出具的对账单、公司募集资金使用明细及相关合同、会计凭证；审阅公司信息披露材料；与公司相关高管、财务、业务人员、其他中介机构等沟通交流；查阅会计师出具的《募集资金存放与实际使用情况审核报告》（大信专审字[2019]第2-00195号）等方式，
对阳谷华泰募集资金的存放与使用情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为，阳谷华泰2018年度募集资金存放与使用情况规范，及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。
保荐机构认为阳谷华泰董事会披露的 2018年度募集资金存放与使用情况真实、客观。
（以下无正文）
（此页无正文，为《东北证券股份有限公司关于山东阳谷华泰化工股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
张玉彪 刘杰琼
东北证券股份有限公司（公章）2019年3月18日
附表： 募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|募集资金总额|||58,177.82||本年度投入募集资金总额||||||36,393.08|
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额||||||36,393.08|
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-|||||||||
||是否已变更||||截至期末累|截至期末投|项目达到预定可|本报告期|截止报告期|是否达|项目可行性|
|||募集资金承|调整后投资|本报告期投||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|项目(含部分||||计投入金额|资进度(3)＝|使用状态|实现的效|末累计实现|到预计|是否发生重|
|||诺投资总额|总额(1)|入金额||||||||
||变更)||||(2)|(2)/(1)|日期|益|的效益|效益|大变化|
|承诺投资项目||||||||||||
|高性能橡胶助剂生产项目|否|31,488.54|31,488|9,698.63|9,698.63|30.80%|2020年5月|不适用|不适用|不适用|否|
|补充流动资金|否|42,000.00|26,689.82|26,694.45|26,694.45|100.02%|不适用|不适用|不适用|不适用|否|
|承诺投资项目小计|--|73,488.54|58,177.82|36,393.08|36,393.08|--|--|--|--|--|--|
|超募资金投向||||||||||||
|无||||||||||||
|合计|--|73,488.54|58,177.82|36,393.08|36,393.08|--|--|--|--|--|--|
||公司2017年度配股募集资金于2018年2月份到位，相对公司预期的募集资金到位时间较晚，在一定程度上延缓了高性能橡胶助剂项目工程进度。|||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的||||||||||||
||同时，受下游市场需求和行业竞争变动的影响，公司为降低募集资金使用风险，适当放缓了募集资金投资项目的工程进度。由于上述原因，公司将|||||||||||
|情况和原因（分具体项目）||||||||||||
||募集资金投资项目“高性能橡胶助剂项目”预计达到预定可使用状态时间延期至2020年5月。公司已按有关规定履行了募集资金投资项目延期的内|||||||||||

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|-|-|
||部决策程序，该事项经董事会、监事会审议通过，独立董事发表同意意见，保荐机构发表了核查意见。|
|项目可行性发生重大变化的情||
||不适用|
|况说明||
|超募资金的金额、用途及使用||
||不适用|
|进展情况||
|募集资金投资项目实施地点变||
||不适用|
|更情况||
|募集资金投资项目实施方式调||
||不适用|
|整情况||
|募集资金投资项目先期投入及||
||可参见本核查意见之“三、2018 年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况”|
|置换情况||
|用闲置募集资金暂时补充流动||
||不适用|
|资金情况||
|项目实施出现募集资金结余的||
||不适用|
|金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途及去||
||截至2018年12月31日尚未使用的募集资金余额为220,301,354.67元，其中15,500.00万元为公司购买的未到期理财产品，其余为银行存款。|
|向||
|募集资金使用及披露中存在的||
||无|
|问题或其他情况||