江门市科恒实业股份有限公司
2015年度财务决算报告
江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”）2015年度财务报表，严格按照《企业会计准则》的规定进行了财务核算；经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2016]第310360号标准无保留意见的审计报告，会计师的审计意见是：科恒股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科恒股份 2015年 12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。现将 2015年度财务决算的有关情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|||2015年||2014年|本年比上年增减|2013年|
|营业收入（元）|391,328,211.45||389,697,552.61||0.42%|379,671,825.84|
|归属于上市公司股东的净利润|-74,326,183.88||-48,185,456.14||||
||||||-54.25%|3,450,152.10|
|（元）|||||||
|归属于上市公司股东的扣除非|||||||
|||-76,297,000.52||-47,012,555.42|-62.29%|1,913,722.17|
|经常性损益的净利润（元）|||||||
|经营活动产生的现金流量净额|-62,043,869.23||-12,032,527.35||||
||||||-415.63%|25,771,864.82|
|（元）|||||||
|基本每股收益（元/股）|-0.7433||-0.4819||-54.24%|0.0345|
|稀释每股收益（元/股）|-0.7433||-0.4819||-54.24%|0.0345|
|加权平均净资产收益率||-8.93%||-5.39%|-3.54%|0.37%|
||||||本年末比上年末增||
|||2015年末||2014年末||2013年末|
||||||减||
|资产总额（元）|949,982,314.20||1,008,342,042.24||-5.79%|1,055,995,614.18|
|归属于上市公司股东的净资产|794,576,581.16||869,256,625.02||||
||||||-8.59%|919,442,081.16|
|（元）|||||||

报告期内，公司实现营业收入39,132.82万元，比上年同期增长0.42%，归属于上市公司股东的净利润为-7,432.62万元，比上年同期下降了54.25%；本次业绩出现亏损的主要原因为：
受行业和市场总体影响，以及公司高价库存和稀土发光材料售价持续下跌的影响，本期公司
主要产品稀土发光材料的销售收入和毛利均大幅下降；按照公司应收账款坏账准备计提政策
和《企业会计准则》等相关规定，本期计提坏账准备和存货跌价准备均大幅增加。
二、报告期内主要经营情况
1、营业收入分析
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2015年|||2014年||||
|||||||||同比增减|
|||金额|占营业收入比重||金额|占营业收入比重|||
|营业收入合计|391,328,211.45||100%|389,697,552.61||100%|0.42%||
|分行业|||||||||
|工业||391,328,211.45|100.00%||389,697,552.61|100.00%||0.42%|
|分产品|||||||||
|节能灯用稀土发|||||||||
|||133,968,314.42|34.23%||216,168,380.04|55.47%||-38.03%|
|光材料|||||||||
|新兴领域用稀土|||||||||
|||27,975,821.71|7.15%||41,041,116.17|10.53%||-31.83%|
|发光材料|||||||||
|锂电材料||205,292,432.16|52.46%||85,957,593.75|22.06%||138.83%|
|LED工程||20,587,991.31|5.26%||45,644,430.06|11.71%||-54.89%|
|其他||3,503,651.85|0.90%||886,032.59|0.23%||295.43%|
|分地区|||||||||
|浙江省||70,400,832.90|17.99%||91,602,573.98|23.51%||-23.15%|
|福建省||9,692,405.94|2.48%||20,897,303.40|5.36%||-53.62%|
|江苏省||18,206,649.90|4.65%||31,217,546.13|8.01%||-41.68%|
|广东省||237,000,148.27|60.56%||158,412,679.68|40.65%||49.61%|
|其他华东地区||21,510,080.40|5.50%||32,472,758.16|8.33%||-33.76%|
|国内其他地区||34,407,904.80|8.79%||47,176,825.59|12.11%||-27.07%|
|出口||110,189.24|0.03%||7,917,865.67|2.03%||-98.61%|

2、营业成本分析
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2015年||2014年|||
|行业分类|项目||占营业成本比||占营业成本比|同比增减|
|||金额||金额|||
||||重||重||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|工业|直接材料|333,576,673.18|87.69%|322,981,599.60|89.07%|3.28%|
|工业|直接人工|7,522,826.07|1.98%|9,007,929.79|2.48%|-16.49%|
|工业|燃料动力|19,270,956.53|5.07%|18,021,314.49|4.97%|6.93%|
|工业|制造费用|20,015,584.30|5.26%|12,597,690.18|3.47%|58.88%|

3、费用分析
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2015年||2014年|同比增减|重大变动说明|
|销售费用|14,529,578.14||13,114,960.78||10.79%||
|管理费用|44,837,617.71||42,786,672.83||4.79%||
||-4,330,083.88||-5,137,090.04|||主要系报告期募集资金定期利息收|
|财务费用|||||-15.71%||
|||||||入减少所致|
|||||||主要系报告期内计提参股公司联腾|
|资产减值损失||73,419,978.95||29,249,320.63|151.01%||
|||||||科技其他应收款坏账准备所致|
|||||||主要系本年亏损及确认递延所得税|
|所得税费用||-13,995,881.37||-7,008,288.11|99.70%||
|||||||资产所致|

4、研发投入分析
老派单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||2015年|2014年|2013年|
|研发人员数量（人）|49|57|52|
|研发人员数量占比|15.17%|13.35%|13.98%|
|研发投入金额（元）|15,121,529.06|13,049,786.03|16,701,514.90|
|研发投入占营业收入比例|3.86%|3.35%|4.40%|

4、现金流分析
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||2015年||2014年||同比增减|
|经营活动现金流入小计|207,792,205.70||259,668,958.71|||-19.98%|
|经营活动现金流出小计|269,836,074.93||271,701,486.06|||-0.69%|
|经营活动产生的现金流量净|-62,043,869.23||-12,032,527.35||-415.63%||
|额|||||||
|投资活动现金流入小计|-631,685.01||153,665.65|||-511.08%|
|投资活动现金流出小计|21,682,973.49||50,304,176.46|||-56.90%|
|投资活动产生的现金流量净|-22,314,658.50||-50,150,510.81|||55.50%|

|||||
|-|-|-|-|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|17,000,000.00|158,499,200.00|-89.27%|
|筹资活动现金流出小计|37,596,294.44|152,095,441.75|-75.28%|
|筹资活动产生的现金流量净|-20,596,294.44|6,403,758.25||
||||-421.63%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|-104,954,822.17|-55,779,279.91|-88.16%|

1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降415.63%，主要系本期销售商品收到的现金同比减少,应收账款增大所致；
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额同比上升55.5%，主要系本期投资支付的现金较上期减少所致；
3、投告期内筹资活动产生的现金流量净额同比下降421.63%，主要系本期银行贷款减少所致。
三、资产及负债状况分析
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2015年末|||2014年末||||
||||||||比重增||
||||占总资产|||占总资产||重大变动说明|
|||金额|||金额||减||
||||比例|||比例|||
||300,527,522.76|||346,778,134.37||||主要系本期对锂电材料的投入增加|
|货币资金|||31.64%|||34.39%|-2.75%||
|||||||||所致|
||222,406,086.34|||212,321,674.91||||主要系本期锂电材料销售规模增大|
|应收账款|||23.41%|||21.06%|2.35%||
|||||||||所致|
||103,051,964.57|||123,514,403.63||||主要系稀土原材料格价继续下降，|
|存货|||10.85%|||12.25%|-1.40%||
|||||||||导致存货单位成本下降所致|
||40,123,082.08|||27,547,989.95||||主要系本期转让部分子公司股权,|
|长期股权投资|||4.22%|||2.73%|1.49%||
|||||||||导致合并范围变更所致|
||165,828,117.33|||151,171,612.26|||||
|固定资产|||17.46%|||14.99%|2.47%|主要系本期募投设备完工转固所致|
|||||4,769,230.60||||主要系报告期内在建工程完工转固|
|在建工程||||||0.47%|-0.47%||
|||||||||所致|
|||||27,500,000.00|||||
|短期借款||||||2.73%|-2.73%|主要系本期还清银行贷款所致|

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