高新兴科技集团股份有限公司
关于创联电子技术有限公司 2015年度业绩承诺实现情况的说明高新兴科技集团股份有限公司（以下简称“高新兴”、“公司”或“本公司”）根据中国证监会《关于核准高新兴科技集团股份有限公司向王云兰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2269号）的批复，于2015年以发行股份及支付现金方式购买创联电子技术有限公司（以下简称“创联电子”）100%股权。创联电子于2015年10月20日完成了资产过户及工商变更登记手续，取得新的《营业执照》，本公司已于 2015年 11月将创联电子纳入合并范围编制合并报表。
参照《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 109号）的有关规定，公司对创联电子2015年度业绩承诺实现情况说明如下：
一、发行股份及支付现金购买资产的基本情况
2015年 2月 25日，创联电子召开 2015年第一次临时股东会，创联电子全体股东一致同意将其所持有创联电子合计100%股权转让给上市公司，全体股东同意在其他股东向高新兴转让创联电子股权的过程中，自愿放弃对相应股权的优先购买权。
2015年5月27日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《高新兴科技集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）及其摘要》及相关议案。
2015年5月27日，公司与创联电子原股东王云兰等7人签署了《附条件生效的发行股份及支付现金购买资产协议书》（以下简称“购买资产协议书”），根据《购买资产协议书》的约定，本次交易中以发行股份及支付现金方式购买创联电子100%股权支付的对价为110,800.00万元，其中现金支付金额为10,232.96万元，发行股份支付金额为100,567.04万元。
2015年6月8日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《高新兴科技集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）及其摘要（修订稿）》及相关议案。
新兴科技集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）及其摘要（修订稿）》及相关议案。
2015年 10月 10日，中国证监会出具《关于核准高新兴科技集团股份有限公司向王云兰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2269号）对本次交易予以核准。依据该核准批复，本公司与交易对方创联电子原股东办理标的资产过户变更登记手续。
2015年10月20日，创联电子100%股权过户手续及相关工商登记完成，杭州市工商行政管理局核准了创联电子的股东变更，并签发了《营业执照》。
2015年11月5日，公司就本次发行股份购买资产新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份登记手续，发行股份数量为164,057,142股，发行价格为6.13元/股，上市日期为2015年11月18日。至此，本次发行股份购买资产支付股份对价100,567.04万元已全部支付完成。
根据公司与交易对方签订的《购买资产协议书》，公司应于本次交易中的股份发行完成（指证券主管部门批准发行且股份登记至发行对象名下）后的十个工作日内一次性支付现金对价 12,515.96万元。上述现金对价本公司已在约定的时间内向创联电子原股东支付完成。
本次以发行股份及支付现金方式购买创联电子100%股权的具体支付情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||交易对价||现金对价||股份对价|||
||序号||交易对方|||||||||
||||||（万元）||金额（万元）||金额（万元）||数量（股）|
|1||王云兰||63,455.16||5,860.42||57,594.74||93,955,530||
|2||叶卫春||11,478.88||1,060.13||10,418.75||16,996,329||
|3||傅天耀||10,071.72||930.18||9,141.54||14,912,789||
|4||俞仲勋||10,071.72||930.18||9,141.54||14,912,789||
|5||程 懿||8,664.56||800.22||7,864.34||12,829,265||
|6||汤军达||5,041.40||465.60||4,575.80||7,464,600||
|7||蒋宇新||2,016.56||186.24||1,830.32||2,985,840||
|合 计||||110,800.00||10,232.96||100,567.04||164,057,142||

二、创联电子原股东的业绩承诺及补偿
2015年5月27日，高新兴与王云兰等七名交易对方签订《附条件生效的发
行股份及支付现金购买资产之盈利预测及补偿协议》（以下简称“《盈利预测及补
偿协议”》），作为《购买资产协议书》的补充协议。
1、承诺净利润数
王云兰等七名交易对方承诺创联电子 2015年度、2016年度和 2017年度实现的净利润（净利润以归属于母公司股东的扣除非经常性损益前后孰低的净利润为计算依据，下同）分别不低于9,100万元、10,920万元、13,104万元。
2、实际净利润数的确定
自本次交易完成后，高新兴聘请具有相关证券业务资格的会计师事务所进行年度审计的同时，由该会计师事务所对创联电子2015年度-2017年度经营状况进行审计并出具《创联电子专项审核报告》。
创联电子在利润补偿期内各年度的实际净利润数，以《创联电子专项审核报告》确定的净利润数值为准。
3、利润补偿期间
王云兰等七名交易对方对高新兴的利润补偿期间为2015年度、2016年度、2017年度。
4、利润承诺与补偿义务
王云兰等七名交易对方承诺：如在利润补偿期间内，创联电子每年度实现的实际净利润数低于对应年度的净利润承诺数，则王云兰等七名交易对方应在创联电子当年度《创联电子专项审核报告》出具后按照约定的补偿程序和补偿期限，向高新兴支付补偿。
当年的补偿金额按照如下方式计算：
当年应补偿金额=（当年净利润承诺数－当年实际净利润数）÷（利润补偿期间内各年度承诺净利润数总和）×本次交易支付股份对价。其中利润补偿期间内各年度承诺净利润总和为33,124.00万元，本次交易支付股份对价=本次发行股份数量×换股价格=1,005,670,400.00元。如当年的补偿金额按上述方式计算为负数，此前年度补偿的部分高新兴不予退还。当年实际净利润数未低于对应的净利润承诺数，当年无需补偿，计算结果如出现小数的，应舍去取整。
王云兰等七名交易对方各成员之间对上述利润补偿互负连带责任。王云兰等七名交易对方应按照下列顺序对高新兴进行补偿：
（1）王云兰等七名交易对方首选以自有现金进行补偿。
（2）如王云兰等七名交易对方自有现金补偿不足的，对应补偿而未补偿的差额部分，由王云兰等七名交易对方以本次交易取得的股份进行补偿，具体如下：当年应补偿股份数量的计算公式为：当年应补偿股份数量=当期应补偿金额÷换股价格；
若因利润补偿期内，高新兴实施分红、送股、转增股本等原因导致股份除权、除息的，补偿股份数量也相应调整。
当期应补偿股份数量（调整后）=当期应补偿股份数（调整前）×（1＋转增或送股比例）
如高新兴在利润补偿期有现金分红的，补偿股份数在补偿实施时累计获得的分红收益，应随之无偿返还高新兴，返还的现金股利不作为已补偿金额，不计入各期应补偿金额的计算公式。
返还金额=截至补偿前每股已获得的现金股利（以税后金额为准）×当期应补偿股份数量
王云兰等七名交易对方按照上述条款约定的补偿方式计算出来的补偿金额以其在本次交易所获得的交易股份对价为限。
高新兴将在利润补偿期各年年度报告中披露创联电子实际净利润与同期承诺净利润的差异情况，并在利润补偿期各会计年度的《创联电子专项审核报告》出具后确定的创联电子在补偿测算期间各会计年度实际净利润与承诺净利润差异作为确定王云兰等七名交易对方应补偿股份及/或现金数及具体实施依据。
5、利润超额与奖励
如果创联电子2015年度至2017年度实现的累积净利润总和超过《盈利预测及补偿协议》约定的预测利润数总和，则超出部分的百分之三十（30%）将由创联电子用现金方式奖励创联电子经营管理团队（具体人员届时由创联电子提出报高新兴批准）。
王云兰等七名交易对方确保创联电子经营管理团队不领取上述现金奖励，而由高新兴在创联电子 2017年度《创联电子专项审核报告》出具后的二十个工作日内依照法定程序启动设立员工持股计划，在该员工持股计划成立后三十个交易日内将获得的现金奖励全部用于购买高新兴已在境内发行并流通的普通股股票；
王云兰等七名交易对方应确保该员工持股计划最后一笔股票购买交易完成之日
起十二个月内不转让通过该员工持股计划获得的高新兴股票。
6、减值测试
在利润补偿期届满后，高新兴指定具有证券、期货业务资格的中介机构就创联电子100%股权价值进行减值测试并出具的《创联电子减值测试报告》。如减值测试的结果为：期末标的资产减值额>利润补偿期内王云兰等七名交易对方已补偿股份总数×换股价格＋王云兰等七名交易对方已补偿现金金额，则王云兰等七名交易对方应向高新兴进行资产减值补偿，补偿额=期末标的资产减值额-（利润补偿期内王云兰等七名交易对方已补偿股份总数×换股价格＋王云兰等七名交易对方已补偿现金金额）。
其中：期末标的资产减值额=标的资产交易总价（即股份对价+现金对价）-期末标的资产评估值
如王云兰等七名交易对方需向高新兴进行资产减值补偿，王云兰等七名交易对方应在 2017年度《创联电子减值测试报告》正式出具后三十个工作日内履行相应的补偿义务。
双方同意王云兰等七名交易对方优先以本次交易取得的股份进行补偿，股份补偿时股份价格按本次发行价计。
因高新兴分红、送股、转增股本等原因导致股份除权、除息的，补偿股份数量也相应调整。
王云兰等七名交易对方对创联电子的资产减值补偿与盈利承诺补偿合计不超过本次交易全部股份对价。
7、盈利差额补偿及减值补偿的实施程序
高新兴在具有证券期货资质的会计师事务所出具创联电子每年度实际净利润数的《创联电子专项审核报告》或《创联电子减值测试报告》后的十个工作日内，计算应补偿股份及/或现金数并作出董事会决议，并以书面方式通知创联电子股东实际净利润数小于承诺净利润数的情况或资产减值的情况以及应补偿股份及/或现金数，创联电子股东应在收到上述书面通知之日起十个工作日内向证券登记结算机构申请将其当年需补偿的股份划转至上市公司董事会设立的专门账户，由高新兴按照相关法律法规规定对该等股份予以注销。应回购股份转移至高新兴董事会设立的专门账户后不再拥有表决权且不享有股利分配的权利，该部
分被锁定的股份应分配的利润归高新兴所有；若创联电子股东按约定需进行现金补偿的，则创联电子股东应在收到高新兴现金补偿通知书之日起十个工作日内将所需补偿的现金支付到高新兴指定的银行账户。
高新兴在完成应回购股份的锁定手续后，需在两个月内就股票回购事宜召开股东大会，股票回购后按中国证监会和深交所的有关规定予以注销处理。
三、创联电子2015年度的业绩实现情况
根据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广会审字[2016]G15044650023号审计报告，创联电子2015年度实现归属于母公司股东的净利润及归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别为 95,092,121.41元、91,400,778.78元，已完成了 2015年业绩承诺。审计报告的净利润数据已经扣除超额业绩奖励，而创联电子在扣除超额业绩奖励前后的业绩承诺实现情况如下表：
单位：万元
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|-|-|-|-|
|承诺业绩|实现业绩|||
||扣除超额奖励前|扣除超额奖励后|扣除超额奖励前|
|9,100.00|9,522.93|9,509.21|422.93|
|9,100.00|9,153.80|9,140.08|53.80|

高新兴科技集团股份有限公司
董事会
二〇一六年四月十五日