冀中能源股份有限公司
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财财财财务务务务报报报报表表表表附附附附注注注注
财务报表附注
一一一一、、、、公公公公司司司司基基基基本本本本情情情情况况况况
冀中能源股份有限公司（原名河北金牛能源股份有限公司，以下简称“本公司”）是经国家经贸委国经贸企改[1998]571号文批准，由冀中能源邢台矿业集团有限责任公司（原名邢台矿业（集团）有限责任公司）独家发起，于 1999年 8月 26日以募集方式设立的股份有限公司，营业执照号13000010013011/1，注册资本425,000,000元。其中国有法人股325,000,000股，社会公众股100,000,000股。社会公众股于1999年9月9日在深圳证券交易所挂牌上市。
2004年8月本公司发行可转换公司债券700,000,000元，2005年可转换公司债券转为股本 87,959,173股，2006年可转换公司债券转为股本 3,575,867股，2007年可转换公司债券转为股本 971,587股，2008年 3月可转换公司债券转为股本 40,682股，可转换公司债券共计转为股本92,547,309股。本公司可转换公司债券已于2008年3月11日停止转股，本公司已按可转换公司债券面值加计当年利息即101.28元/张，赎回了在赎回日之前尚未转股的 380张可转换公司债券，2008年 3月 18日，通过股东托管券商直接将赎回款项划入了可转换公司债券持有人的资金账户，可转换公司债券相应注销并于 2008年 3月 19日摘牌。
根据本公司 2004年度股东大会决议，本公司实施资本公积转增股本的方案，具体为每10股转增6股，实际转增股本270,405,224股；2005年本公司实施股权分置改革，具体对价方案为：方案实施股权登记日（即 2005年6月 24日）登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得国有法人股支付的2.5股股份对价。国有法人股本次股权分置共支付对价 65,799,732股，支付对价后，国有法人股换取流通权，变为限售流通股。2007年 7月 5日，有限售条件流通股 39,159,946股已解除限售可上市流通，2008年 12月 29日，有限售条件流通股 415,040,322股已解除限售可上市流通。2008年 9月 24日，营业执照注册号变更为1300000000097351/1，截至2008年12月31日，注册资本为787,952,533元。
根据本公司2009年第一次临时股东大会决议，并经2009年7月29日中国证券监督管理委员会《关于核准河北金牛能源股份有限公司向冀中能源峰峰集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]707号）文件，核准本公司向冀中能源峰峰集团有限公司（以下简称“峰峰集团”）发行229,670,366股、向冀中能源邯郸矿业集团有限公司（以下简称“邯矿集团”）发行93,558,477股、向冀中能源张家口矿业集团有限公司（以下简称“张矿集团”）发行45,260,726股购买相关资产，并于2009年12月8日完成相关证券登记手续，本次发行股份登记完成后，本公司总股本为1,156,442,102股。2010年4月29日，本公司完成了相应的工商变更手续，截至 2010年 12月 31日，注册资本为 1,156,442,102元。
根据本公司 2010年第一次临时股东大会决议，本公司名称由“河北金牛能源股份有限公司”变更为“冀中能源股份有限公司”，并于 2010年 1月 12日办理完成更名的工商变更登记手续。
根据本公司 2010年度股东大会决议，以本公司 2010年 12月 31日总股本 1,156,442,102股为基数，向全体股东每 10股送红股 6股，同时以资本公积向全体股东每 10股转增 4
股，截至2011年12月31日，注册资本为2,312,884,204元。
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本公司经营范围：煤炭批发（资格证有效期至2016年5月26日）；本企业自产水泥、无碱玻璃纤维及制品的销售；房屋及设备租赁；钢材及设备配件、五金电料的经销；货物和技术的进出口业务（国家限制或禁止的除外）；1，2二氯乙烷的批发（票面，危险化学品许可证有效期至2014年8月1日）；非金属矿及制品、金属及金属矿批发、零售（法律、法规、国务院决定禁止或需前置审批的除外）；以下限分支机构经营，涉及许可的取得许可证后方可经营：煤炭开采；水泥用石灰岩、水泥配料用砂岩露天开采；洗煤；
水泥、无碱玻璃纤维及制品、电力、蒸汽的生产；会议、婚庆礼仪及保洁洗衣服务；日用杂品、服装、鲜花礼品、预包装食品零售；正餐（含凉菜）、住宿服务；污水处理及处理后中水的销售；机械设备及零部件、标准件、矿用产品的设计、制造、安装、维修；
机票代售；建材、生铁、铁精粉、铁合金、电器、金属材料及制品、阀门、电缆、焦炭、轴承的销售；招标代理服务。
二二二二、、、、公公公公司司司司主主主主要要要要会会会会计计计计政政政政策策策策、、、、会会会会计计计计估估估估计计计计和和和和前前前前期期期期差差差差错错错错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及 2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
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通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵
销。
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在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
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（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括期货合约。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
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⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
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以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 1000万元（含 1000万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单单单单项项项项计计计计提提提提坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备的的的的理理理理由由由由 账账账账龄龄龄龄较较较较长长长长且且且且近近近近几几几几年年年年没没没没有有有有发发发发生生生生业业业业务务务务往往往往来来来来和和和和还还还还款款款款行行行行为为为为的的的的应应应应收收收收款款款款项项项项坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组组组组合合合合类类类类型型型型 确确确确定定定定组组组组合合合合的的的的依依依依据据据据 按按按按组组组组合合合合计计计计提提提提坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备的的的的计计计计提提提提方方方方法法法法账龄组合 账龄状态 账龄分析法
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对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账账账账龄龄龄龄 应应应应收收收收账账账账款款款款计计计计提提提提比比比比例例例例% 其其其其他他他他应应应应收收收收款款款款计计计计提提提提比比比比例例例例%1年以内（含1年） 5 51-2年 10 102-3年 15 153-4年 20 204-5年 50 505年以上 100 10011、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为材料采购、原材料、在产品、自制半成品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司原材料采用计划成本核算，月末按材料综合差异率结转应分摊的材差。其他各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有
者权益的账面价值份额。
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（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、25。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。
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13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：类类类类别别别别 使使使使用用用用年年年年限限限限（（（（年年年年）））） 残残残残值值值值率率率率% 年年年年折折折折旧旧旧旧率率率率%房屋及建筑物 20-35 3-5 4.85-2.71机器设备 6-15 3-5 16.17-6.33运输设备 4-8 3-5 24.25-11.88其他设备 3-8 3-5 32.33-11.88井巷 工作量法 -- 2.5元/吨原煤本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司各类固定资产的年折旧率如下：
类类类类别别别别 使使使使用用用用年年年年限限限限（（（（年年年年）））） 残残残残值值值值率率率率% 年年年年折折折折旧旧旧旧率率率率%房屋及建筑物 20-45 5-10 4.75-2.00机器设备 8-18 5-10 11.88-5.00运输设备 4-12 5-10 23.75-7.50其他 3-14 5-10 31.67-6.43其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、25。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
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②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
14、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、25。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
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①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
16、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、软件、高水材料沿空留向巷旁充填技术、调度模拟盘、海域权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类类类类别别别别 使使使使用用用用寿寿寿寿命命命命 摊摊摊摊销销销销方方方方法法法法 备备备备注注注注土地使用权 30-50年 直线法
采矿权 6-30年 直线法和工作量法 见说明软件 2-10年 直线法
高水材料沿空留向巷旁充填技术 5年 直线法
调度模拟盘 5年 直线法
海域权 50年 直线法
说明：根据政府有关文件，本公司之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司、寿阳县天泰煤业有限责任公司、河北金牛邢北煤业有限公司的采矿权，本公司之孙公司山西寿阳段王集团平安煤业有限公司、山西寿阳段王集团友众煤业有限公司、鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司、鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司、鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司的采矿权按照工作量法摊销。本公司其他经营单位采矿权均采用直线法进行摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
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资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、25。
17、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
18、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账
面价值。
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20、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司主要产品煤炭的销售，分为路运和地销两种方式，其中路运方式销售均为铁路运输，根据合同约定，以矿场车板交货时确认收入；地销方式销售均为客户自提，收入确认的时点以客户提货时点确认收入。
21、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
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对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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23、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
24、套期会计
在初始指定套期关系时，本公司正式指定相关的套期关系，并有正式的文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略。其内容记录包括载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质，以及公司如何评价套期工具抵销被套期项目归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性。本公司预期该等套期在抵销公允价值变动方面高度有效，同时本公司会持续地对该等套期关系的有效性进行评估，以确定在其被指定为套期关系的会计报告期间内确实高度有效。
某些衍生金融工具交易在本公司风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合上述运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。符合套期会计严格标准的套期按照本公司下述的政策核算。
公允价值套期
公允价值套期是指对本公司的已确认资产及负债、未确认的承诺，或这些项目中某部分的公允价值变动风险的套期，其中公允价值的变动是归属于某一特定风险并且会影响当期损益。对于公允价值套期，根据归属于被套期项目所规避的风险所产生的利得或损失，调整被套期项目的账面价值并计入当期损益；衍生金融工具则进行公允价值重估，相关的利得或损失计入当期损益。
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对于公允价值套期中的被套期项目，若该项目原以摊余成本计量的，则采用套期会计对其账面价值所产生的调整金额在其剩余期限内摊销计入当期损益。任何对被套期金融工具的账面价值进行的调整，按实际利率法摊销计入当期损益。摊销可以在调整起开始进行，但不应迟于被套期项目停止就所规避的风险调整其公允价值的时间。
当未确认的承诺被指定为被套期项目，则归属于该承诺所规避的风险的公允价值累计后续变动，应确认为一项资产或负债，相关的利得及损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动也计入当期损益。
当套期工具已到期、售出、终止或被行使，或套期关系不再符合套期会计的条件，又或本公司撤销套期关系的指定，本公司将终止使用公允价值套期会计。
现金流量套期
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，且将影响本公司的损益。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为股东权益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
当被套期现金流量影响当期损益时，原已直接计入股东权益的套期工具利得或损失转入当期损益。当套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已直接计入股东权益的利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生。如果预期交易预计不会发生，则原已直接计入股东权益中的套期工具的利得或损失转出，计入当期损益。
25、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
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就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
27、安全生产费用及维简费
本公司根据财政部、国家安全生产监督管理局（财企[2012]16号）的有关规定提取安全生产费用，具体标准为 5-40元/吨；根据财政部、国家发展和改革委员会、国家煤矿安全监察局（财建[2004]119号）的有关规定提取维简费，具体标准为 8.5-10元/吨（包括 2.5元/吨井巷费用）。
安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；
形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
28、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
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本公司报告分部包括：
（1）煤炭业务分部，生产及销售煤炭产品；
（2）电力业务分部，生产及销售电力；
（3）建材业务分部，生产及销售水泥，玻璃纤维及相关产品；
（4）化工业务分部，生产及销售焦炭、甲醇、PVC及相关产品；
（5）贸易业务分部，代理销售各种产品；
（6）其他业务分部。
经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
由于本公司的客户和经营都在中国境内，主要资产亦位于中国境内，因此本公司无需披露地区分部数据。
29、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
30、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：是
－27－
冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
会会会会计计计计估估估估计计计计变变变变更更更更的的的的内内内内容容容容和和和和原原原原因因因因 审审审审批批批批程程程程序序序序受受受受影影影影响响响响的的的的报报报报表表表表项项项项目目目目 影影影影响响响响金金金金额额额额①应收账款 244,857,382.06为了更客观公正地反映公司的财务状况和
经营成果，便于投资者进行价值评估与比 ②其他应收款 8,365,974.83较分析，结合目前行业应收款项坏账准备
第五届董事
③递延所得税资产 -56,757,946.49计提比例以及公司的实际情况，根据会计
会第三次会
准则规定，公司决定自2013年5月1日起
议审议通过
④资产减值损失 -253,223,356.89对应收款项（应收账款及其他应收款）中
“根据信用风险特征组合账龄分析法坏账 ⑤所得税费用 190,189.49准备计提比例”的会计估计进行变更。
⑥净利润 253,033,167.40变更前：对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账账账账龄龄龄龄 应应应应收收收收账账账账款款款款计计计计提提提提比比比比例例例例% 其其其其他他他他应应应应收收收收款款款款计计计计提提提提比比比比例例例例%1年以内（含1年） 10 101-2年 15 152-3年 20 203年以上 25 25变更后：对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账账账账龄龄龄龄 应应应应收收收收账账账账款款款款计计计计提提提提比比比比例例例例% 其其其其他他他他应应应应收收收收款款款款计计计计提提提提比比比比例例例例%1年以内（含1年） 5 51-2年 10 102-3年 15 153-4年 20 204-5年 50 505年以上 100 10031、前期差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期差错：否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期差错：否
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冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
三三三三、、、、税税税税项项项项
1、主要税种及税率
税税税税种种种种 计计计计税税税税依依依依据据据据 法法法法定定定定税税税税率率率率%增值税 应税收入 11、13、17营业税 应税收入 3、5资源税 原煤销售数量 3、3.2元/吨城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7企业所得税 应纳税所得额 25本公司下属分公司异地独立缴纳所得税，执行的所得税税率为25%。
2、税收优惠及批文
（1）根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号），经主管税务机关确认，本公司下属各水泥厂符合资源综合利用产品享受增值税税收优惠政策的相应条款规定，享受增值税即征即退的优惠。
（2）根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号），经主管税务机关确认，本公司下属各矸石电厂符合资源综合利用产品享受增值税税收优惠政策的相应条款规定，享受增值税即征即退50%的优惠。
（3）根据《财政部国家税务总局关于继续执行供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税[2009]11号），本公司向居民供热取得的采暖费收入免征增值税。
（4）根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和财政部、国家税务总局、国家发展改革委《关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）的通知》（财税[2008]117号）规定，本公司之孙公司河北金牛旭阳化工有限公司销售甲醇、蒸汽取得的收入，减按90%计入应纳税收入总额。
四四四四、、、、企企企企业业业业合合合合并并并并及及及及合合合合并并并并财财财财务务务务报报报报表表表表
1、子公司、孙公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子子子子公公公公司司司司 注注注注册册册册资资资资本本本本子子子子公公公公司司司司名名名名称称称称 企企企企业业业业类类类类型型型型 注注注注册册册册地地地地 法法法法人人人人代代代代表表表表 业业业业务务务务性性性性质质质质
类类类类型型型型 （（（（万万万万元元元元））））冀中能源内蒙古有限 有限责任 内蒙古
全资 张凯 项目投资 220,927.18公司 公司 鄂尔多斯
金牛天铁煤焦化有限 有限责任 河北
控股 祁泽民 煤焦化 66,000.00公司 公司 涉县
邢台金牛玻纤有限责 有限责任 河北 非金属
全资 赫孟合 39,500.00任公司 公司 邢台 材料
续1：
－29－
冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
组组组组织织织织机机机机构构构构 持持持持股股股股 表表表表决决决决权权权权 是是是是否否否否合合合合并并并并子子子子公公公公司司司司名名名名称称称称 经经经经营营营营范范范范围围围围
代代代代码码码码 比比比比例例例例% 比比比比例例例例% 报报报报表表表表建筑材料、化工产品、橡胶
冀中能源内蒙古
57329981-2制品、工矿产品及配件的批 100.00 100.00 是有限公司
发、零售；煤炭销售
焦炭和煤气制造，化工产品
金牛天铁煤焦化
67030583-1以及焦炭的附属产品；技术 50.00 50.00 是有限公司
咨询等劳务服务等
玻璃纤维及制品制造、销
邢台金牛玻纤有
67736091-3售，自营和代理各类商品的 100.00 100.00 是限责任公司
进出口业务
续2：
实实实实质质质质上上上上构构构构成成成成对对对对子子子子公公公公 少少少少数数数数股股股股东东东东权权权权益益益益中中中中期期期期末末末末实实实实际际际际出出出出
子子子子公公公公司司司司名名名名称称称称 司司司司净净净净投投投投资资资资的的的的其其其其他他他他少少少少数数数数股股股股东东东东权权权权益益益益用用用用于于于于冲冲冲冲减减减减少少少少数数数数股股股股资资资资额额额额
项项项项目目目目余余余余额额额额 东东东东损损损损益益益益的的的的金金金金额额额额冀中能源内蒙古有限公司 2,452,810,129.65 -- -- --金牛天铁煤焦化有限公司 330,000,000.00 -- 168,981,998.81 --邢台金牛玻纤有限责任公司 725,363,264.15 -- -- --说明：
通过子公司冀中能源内蒙古有限公司控制的孙公司情况
孙孙孙孙公公公公司司司司 法法法法人人人人 业业业业务务务务孙孙孙孙公公公公司司司司全全全全称称称称 取取取取得得得得方方方方式式式式 企企企企业业业业类类类类型型型型 注注注注册册册册地地地地
类类类类型型型型 代代代代表表表表 性性性性质质质质鄂尔多斯市乾新煤业 有限责任 内蒙古 原煤③ 控股 王文清
有限责任公司 公司鄂尔多斯 开采鄂尔多斯市嘉信德煤业 有限责任 内蒙古 原煤③ 控股 郝彦兵
有限公司 公司鄂尔多斯 开采鄂尔多斯市盛鑫煤业 有限责任 内蒙古 原煤③ 控股 吴红林
有限责任公司 公司鄂尔多斯 开采取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过子公司冀中能源内蒙古有限公司控制的孙公司情况（续1）：
注注注注册册册册资资资资本本本本 组组组组织织织织机机机机构构构构 经经经经营营营营 持持持持股股股股 表表表表决决决决权权权权 是是是是否否否否合合合合并并并并孙孙孙孙公公公公司司司司全全全全称称称称
（（（（万万万万元元元元）））） 代代代代码码码码 范范范范围围围围 比比比比例例例例% 比比比比例例例例% 报报报报表表表表鄂尔多斯市乾新煤业有 煤炭生产、
31,818.00 79715481-5 72.00 72.00 是限责任公司 销售
鄂尔多斯市嘉信德煤业 煤炭生产、
6,100.00 57888810-6 72.00 72.00 是有限公司 销售
鄂尔多斯市盛鑫煤业有
15,620.00 79715407-3 技改矿井 72.00 72.00 是限责任公司
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
通过子公司冀中能源内蒙古有限公司控制的孙公司情况（续2）：
实实实实质质质质上上上上构构构构成成成成对对对对 少少少少数数数数股股股股东东东东权权权权益益益益中中中中期期期期末末末末实实实实际际际际出出出出 少少少少数数数数股股股股东东东东
孙孙孙孙公公公公司司司司全全全全称称称称 孙孙孙孙公公公公司司司司净净净净投投投投资资资资 用用用用于于于于冲冲冲冲减减减减少少少少数数数数股股股股资资资资额额额额 权权权权益益益益
其其其其他他他他项项项项目目目目余余余余额额额额 东东东东损损损损益益益益的的的的金金金金额额额额鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司 561,445,900.83 -- 216,066,501.17 --鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司 1,186,516,908.37 -- 515,114,598.25 --鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司 684,100,000.00 -- 267,603,528.66 --（2）非同一控制下企业合并取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子子子子公公公公司司司司 注注注注册册册册资资资资本本本本子子子子公公公公司司司司全全全全称称称称 企企企企业业业业类类类类型型型型 注注注注册册册册地地地地法法法法人人人人代代代代表表表表 业业业业务务务务性性性性质质质质
类类类类型型型型 （（（（万万万万元元元元））））山西寿阳段王煤业集 有限责任
控股 山西晋中 张景坤 原煤开采 10,000.00团有限公司 公司
寿阳县天泰煤业有限 有限责任
控股 山西晋中 张景坤 原煤开采 857.00责任公司 公司
河北金牛化工股份有 股份有限
控股 河北沧州 赫孟合 化工 68,031.9676限公司 公司
河北金牛邢北煤业有 有限责任
全资 河北邢台 李风凯 原煤开采 3,022.22限公司 公司
邢台东庞通达煤电有 有限责任
全资 河北邢台 杨印朝 原煤开采 7,725.00限公司 公司
沽源金牛能源有限责 有限责任
全资 河北张家口 赵计生 原煤开采 21,310.00任公司 公司
续1：
组组组组织织织织机机机机构构构构 持持持持股股股股表表表表决决决决权权权权是是是是否否否否合合合合并并并并子子子子公公公公司司司司全全全全称称称称 经经经经营营营营范范范范围围围围
代代代代码码码码 比比比比例例例例%比比比比例例例例% 报报报报表表表表山西寿阳段王煤业集团 开采原煤、煤制品加工；
11291172-2 72.00 72.00 是有限公司 煤炭批发经营
寿阳县天泰煤业有限责
75150977-2 该矿筹建项目相关服务 80.00 80.00 是任公司
化工原料的生产销售，塑
河北金牛化工股份有限
10436301-7 料制品、建筑材料的批发 56.08 56.08 是公司
零售，水泥的制造销售等
河北金牛邢北煤业有限
74689843-5 煤炭开采 100.00 100.00 是公司
煤炭开采、煤炭生产与加
邢台东庞通达煤电有限 工、发电、供热、煤电热
70078869-5 100.00 100.00 是公司 综合利用、粉煤灰制品加
工与销售
沽源金牛能源有限责任 煤炭开采、销售、洗选加
66526553-X 100.00 100.00 是公司 工；煤产品深加工、销售
－31－
冀中能源股份有限公司
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
续2：
少少少少数数数数股股股股东东东东权权权权益益益益实实实实质质质质上上上上构构构构成成成成对对对对子子子子
期期期期末末末末实实实实际际际际出出出出 中中中中用用用用于于于于冲冲冲冲减减减减少少少少子子子子公公公公司司司司全全全全称称称称 公公公公司司司司净净净净投投投投资资资资的的的的其其其其少少少少数数数数股股股股东东东东权权权权益益益益
资资资资额额额额 数数数数股股股股东东东东损损损损益益益益的的的的他他他他项项项项目目目目余余余余额额额额
金金金金额额额额山西寿阳段王煤业集团有限公司 340,134,625.76 -- 320,695,023.33 --寿阳县天泰煤业有限责任公司 50,300,000.00 -- 138,928.43 --河北金牛化工股份有限公司 1,650,277,303.63 -- 405,780,260.45 --河北金牛邢北煤业有限公司 176,100,000.00 -- -- --邢台东庞通达煤电有限公司 260,250,000.00 -- -- --沽源金牛能源有限责任公司 245,000,000.00 -- -- --说明：
①通过子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司控制的孙公司情况
孙孙孙孙公公公公司司司司
孙孙孙孙公公公公司司司司全全全全称称称称 取取取取得得得得方方方方式式式式 企企企企业业业业类类类类型型型型 注注注注册册册册地地地地 法法法法人人人人代代代代表表表表 业业业业务务务务性性性性质质质质类类类类型型型型
山西金牛矿业机械有 有限责任 山西 煤矿② 全资 聂强
限公司 公司 晋中 机械寿阳县麓源科技工贸 有限责任 山西 加工③ 全资 李树林
有限责任公司 公司 晋中 贸易山西寿阳段王集团友 有限责任 山西 煤炭③ 控股 李朝阳
众煤业有限公司 公司 晋中 开采山西寿阳段王集团平 有限责任 山西 煤炭③ 控股 张世良
安煤业有限公司 公司 晋中 开采取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司控制的孙公司情况（续1）：
注注注注册册册册资资资资本本本本 组组组组织织织织机机机机构构构构 持持持持股股股股 表表表表决决决决权权权权是是是是否否否否合合合合并并并并孙孙孙孙公公公公司司司司全全全全称称称称 经经经经营营营营范范范范围围围围
（（（（万万万万元元元元）））） 代代代代码码码码 比比比比例例例例% 比比比比例例例例% 报报报报表表表表山西金牛矿业机械 煤矿机械设备及
3,000.00 78852923-2 100.00 100.00 是有限公司 配件
金属加工；机
寿阳县麓源科技工 械、建筑材料制
1,000.00 76710421-9 100.00 100.00 是贸有限责任公司 造；经营工矿配
件、日用百货等
山西寿阳段王集团
6,000.00 11291126-3 煤炭开采 51.00 51.00 是友众煤业有限公司
煤炭技改扩建相
山西寿阳段王集团
648.90 71981589-2关服务（不包括煤 51.00 51.00 是平安煤业有限公司
炭开采）
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
通过子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司控制的孙公司情况（续2）：
实实实实质质质质上上上上构构构构成成成成对对对对孙孙孙孙 少少少少数数数数股股股股东东东东权权权权益益益益中中中中期期期期末末末末实实实实际际际际出出出出
孙孙孙孙公公公公司司司司全全全全称称称称 公公公公司司司司净净净净投投投投资资资资的的的的其其其其 少少少少数数数数股股股股东东东东权权权权益益益益用用用用于于于于冲冲冲冲减减减减少少少少数数数数股股股股资资资资额额额额
他他他他项项项项目目目目余余余余额额额额 东东东东损损损损益益益益的的的的金金金金额额额额山西金牛矿业机械有限
12,594,617.77 -- -- --公司
寿阳县麓源科技工贸有
13,805,046.00 -- -- --限责任公司
山西寿阳段王集团友众
130,000,000.00 -- 231,685,102.09 --煤业有限公司
山西寿阳段王集团平安
132,600,000.00 -- 297,923,894.79 --煤业有限公司
②通过子公司河北金牛化工股份有限公司控制的孙公司情况
取取取取得得得得孙孙孙孙公公公公司司司司
孙孙孙孙公公公公司司司司全全全全称称称称 企企企企业业业业类类类类型型型型 注注注注册册册册地地地地法法法法人人人人代代代代表表表表业业业业务务务务性性性性质质质质方方方方式式式式 类类类类型型型型
揭阳华南沧化实业有限公司 ① 控股有限责任公司广东揭阳 于华 化工河北沧骅储运有限公司 ① 全资有限责任公司河北沧州 葛汝增 运输河北金牛物流有限公司 ① 全资有限责任公司河北沧州 葛汝增 物流河北金牛旭阳化工有限公司 ② 控股有限责任公司河北邢台 祁泽民 煤化工取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过子公司河北金牛化工股份有限公司控制的孙公司情况（续1）：
注注注注册册册册资资资资本本本本 组组组组织织织织机机机机构构构构 经经经经营营营营 持持持持股股股股 表表表表决决决决权权权权 是是是是否否否否合合合合并并并并孙孙孙孙公公公公司司司司全全全全称称称称
（（（（万万万万元元元元）））） 代代代代码码码码 范范范范围围围围 比比比比例例例例% 比比比比例例例例% 报报报报表表表表揭阳华南沧化实 聚氯乙烯树脂
5,432.33 71934158-6 85.93 85.93 是业有限公司 的销售
河北沧骅储运有 化学品储运、
15,000.00 75029110-X 100.00 100.00 是限公司 运输、装卸
河北金牛物流有
2,000.00 55185796-7 贸易、运输 100.00 100.00 是限公司
甲醇及附加化
河北金牛旭阳化
15,000.00 67321577-8 工产品的生 50.00 50.00 是工有限公司
产、销售
通过子公司河北金牛化工股份有限公司控制的孙公司情况（续2）：
实实实实质质质质上上上上构构构构成成成成对对对对孙孙孙孙 少少少少数数数数股股股股东东东东权权权权益益益益中中中中期期期期末末末末实实实实际际际际出出出出
孙孙孙孙公公公公司司司司全全全全称称称称 公公公公司司司司净净净净投投投投资资资资的的的的其其其其少少少少数数数数股股股股东东东东权权权权益益益益用用用用于于于于冲冲冲冲减减减减少少少少数数数数股股股股资资资资额额额额
他他他他项项项项目目目目余余余余额额额额 东东东东损损损损益益益益的的的的金金金金额额额额揭阳华南沧化实业有限公司 46,680,477.70 -- 4,974,579.87 --河北沧骅储运有限公司 156,596,600.00 -- -- --河北金牛物流有限公司 20,000,000.00 -- -- --
河北金牛旭阳化工有限公司 200,447,800.00 -- 194,232,604.06 --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、合并范围说明
（1）持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的子公司
公公公公司司司司名名名名称称称称 表表表表决决决决权权权权比比比比例例例例% 纳纳纳纳入入入入合合合合并并并并报报报报表表表表原原原原因因因因金牛天铁煤焦化有限公司 50.00 具备实质控制权说明：
根据本公司与天津铁厂合资成立金牛天铁煤焦化有限公司的经营合同约定，本公司出任董事会中5名董事中的3名，占董事会成员中的多数，董事会决议实行一人一票的表决制度，董事会作出决议须全体董事二分之一以上通过，因此本公司能够对该公司实质控制，并合并报表。
（2）持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围的孙公司
公公公公司司司司名名名名称称称称 表表表表决决决决权权权权比比比比例例例例% 纳纳纳纳入入入入合合合合并并并并报报报报表表表表原原原原因因因因河北金牛旭阳化工有限公司 50.00 具备实质控制权说明：
本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司出任河北金牛旭阳化工有限公司董事会中 7名董事中的4名，占董事会成员中的多数，董事会决议实行一人一票的表决制度，董事会作出决议须全体董事二分之一以上通过，因此本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司能够对该公司实质控制，并合并报表。
五五五五、、、、合合合合并并并并财财财财务务务务报报报报表表表表项项项项目目目目注注注注释释释释
1、货币资金
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
外外外外币币币币金金金金额额额额 折折折折算算算算率率率率 人人人人民民民民币币币币金金金金额额额额外外外外币币币币金金金金额额额额 折折折折算算算算率率率率 人人人人民民民民币币币币金金金金额额额额现金 1,491,679.60 961,076.60银行存款 3,354,876,539.19 3,974,388,363.96银行存款中：
1,333,692,751.87 960,748,758.28财务公司存款
其他货币资金 329,671,255.15 211,382,819.54合合合合计计计计 3,686,039,473.94 4,186,732,260.10
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
说明：
（1）期末使用受到限制的货币资金 144,531,685.83元，其中本公司之子公司金牛天铁煤焦化有限公司银行承兑汇票保证金存款127,929,152.41元，本公司之子公司邢台东庞通达煤电有限公司生产安全押金存款 6,103,670.10元，本公司之孙公司河北金牛旭阳化工有限公司开立国内信用证保证金存款 5,400,000.00元，本公司之孙公司鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司矿山地质环境治理保证金 2,487,738.50元，本公司之孙公司鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司矿山地质环境治理保证金 640,327.53元，本公司之孙公司鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司矿山地质环境治理保证金1,970,797.29元。
（2）财务公司存款为存放在冀中能源集团财务有限责任公司的存款，冀中能源集团财务有限责任公司系冀中能源集团有限责任公司的子公司，亦是本公司的联营公司，具有经中国银行业监督管理委员会河北监管局核发的中华人民共和国金融许可证，许可证号为L0029H213010001。
（3）本公司重大资产重组所涉及的银行账户变更手续尚在办理过程中。
2、应收票据
种种种种类类类类 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数银行承兑汇票 3,651,151,967.74 5,475,952,552.22商业承兑汇票 -- 50,000,000.00合合合合计计计计 3,651,151,967.74 5,525,952,552.22（1）期末本公司不存在已质押的应收票据。
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
①期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
②公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额3,075,311,034.01元，最大的前五名情况出出出出票票票票单单单单位位位位 出出出出票票票票日日日日期期期期 到到到到期期期期日日日日 金金金金额额额额 备备备备注注注注河北中煤旭阳焦化有限公司 2013-07-31 2014-01-31 25,000,000.00 银行承兑汇票河北天乐建材有限公司 2013-07-17 2014-01-17 20,000,000.00 银行承兑汇票河北中煤旭阳焦化有限公司 2013-07-31 2014-01-31 15,000,000.00 银行承兑汇票南京滕明物资实业有限公司 2013-12-25 2014-06-25 15,000,000.00 银行承兑汇票江苏汇泽商贸有限公司 2013-10-17 2014-04-17 12,000,000.00 银行承兑汇票合合合合计计计计 87,000,000.00
（3）期末本公司不存在已贴现或质押的商业承兑票据。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（4）期末本公司已逾期的票据情况
公司已逾期的票据金额7,026,441.06元，明细如下：
出出出出票票票票单单单单位位位位 出出出出票票票票日日日日期期期期 到到到到期期期期日日日日 金金金金额额额额 逾逾逾逾期期期期原原原原因因因因成都天骄家具有限公司 2013-06-08 2013-12-08 3,018,456.00已委托银行收款唐山友盟商贸有限公司 2013-06-27 2013-12-27 2,200,000.00已委托银行收款泰安聚力复合材料有限公司 2013-04-12 2013-10-12 700,000.00已委托银行收款内蒙古尹东集团煤炭运销有限责任公司 2013-06-09 2013-12-09 500,000.00已委托银行收款丹东黄海汽车有限责任公司 2013-02-05 2013-08-05 300,000.00已委托银行收款郑州金木装饰材料有限公司 2013-06-26 2013-12-26 100,000.00已委托银行收款滕州市华海新型保温材料有限公司 2013-06-25 2013-12-25 100,000.00已委托银行收款沧州临港鑫升化工供销处 2013-06-27 2013-12-27 50,000.00已委托银行收款罗莱家纺股份有限公司 2013-09-25 2013-12-24 37,985.06已委托银行收款沧州大化股份有限公司 2013-06-24 2013-12-24 20,000.00已委托银行收款合合合合计计计计 7,026,441.06
说明：截至2014年4月21日，上述逾期票据已全部收回。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期期期期末末末末数数数数
种种种种类类类类
金金金金 额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备比比比比例例例例% 净净净净额额额额单项金额重大并单项计提
16,231,900.00 0.32 16,231,900.00 100.00 --坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
其中：账龄组合 4,953,815,004.55 98.66 287,839,696.79 5.81 4,665,975,307.76组合小计 4,953,815,004.55 98.66 287,839,696.79 5.81 4,665,975,307.76单项金额虽不重大但单项
51,144,409.17 1.02 51,144,409.17 100.00 --计提坏账准备的应收账款
合合合合计计计计 5,021,191,313.72 100.00 355,216,005.96 4,665,975,307.76应收账款按种类披露（续）
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期期期期初初初初数数数数
种种种种类类类类
金金金金 额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 比比比比例例例例% 净净净净额额额额单项金额重大并单项计提
125,556,862.74 2.74 125,556,862.74 100.00 --坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
其中：账龄组合 4,399,165,332.11 96.07 458,023,730.37 10.41 3,941,141,601.74组合小计 4,399,165,332.11 96.07 458,023,730.37 10.41 3,941,141,601.74单项金额虽不重大但单项
54,333,424.32 1.19 54,333,424.32 100.00 --计提坏账准备的应收账款
合合合合计计计计 4,579,055,619.17 100.00 637,914,017.43 3,941,141,601.74说明：
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
账账账账龄龄龄龄
金金金金 额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 金金金金 额额额额比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备1年以内 4,478,610,522.64 90.41 223,930,526.13 4,138,377,342.97 94.07 413,795,819.861至2年 294,065,205.30 5.94 29,406,520.51 193,907,700.85 4.41 29,076,403.982至3年 118,529,777.04 2.39 17,779,466.58 58,881,586.98 1.34 11,776,305.753至4年 56,684,190.32 1.14 11,336,838.08 2,852,669.74 0.06 710,201.524至5年 1,077,927.53 0.02 538,963.77 2,889,715.79 0.07 743,261.205年以上 4,847,381.72 0.10 4,847,381.72 2,256,315.78 0.05 1,921,738.06合合合合计计计计 4,953,815,004.55 100.00 287,839,696.79 4,399,165,332.11 100.00 458,023,730.37②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应应应应收收收收账账账账款款款款内内内内容容容容 账账账账面面面面余余余余额额额额 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备计计计计提提提提比比比比例例例例% 计计计计提提提提理理理理由由由由汕头市宝丰塑胶有限公司 16,231,900.00 16,231,900.00 100.00 预计无法收回③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应应应应收收收收账账账账款款款款内内内内容容容容 账账账账面面面面余余余余额额额额 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备计计计计提提提提比比比比例例例例% 计计计计提提提提理理理理由由由由济南盛源化肥有限责任公司 7,365,868.01 7,365,868.01 100.00 预计无法收回迁安造纸厂 4,181,280.41 4,181,280.41 100.00 预计无法收回中捷农场新鑫建材有限公司 3,051,812.91 3,051,812.91 100.00 预计无法收回供热站-热用户 2,616,091.98 2,616,091.98 100.00 预计无法收回汕头市全丰塑胶制品有限公司 2,376,710.68 2,376,710.68 100.00 预计无法收回北京友联大厂贸易有限公司 2,255,152.46 2,255,152.46 100.00 预计无法收回
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
邢台红日森禾纸业有限公司 1,981,058.87 1,981,058.87 100.00 预计无法收回天津市有机合成厂 1,414,341.99 1,414,341.99 100.00 预计无法收回茌平县造纸总厂 1,376,078.80 1,376,078.80 100.00 预计无法收回河南省新乡县第三塑料厂 1,316,701.80 1,316,701.80 100.00 预计无法收回其余245家 23,209,311.26 23,209,311.26 100.00 预计无法收回合合合合计计计计 51,144,409.17 51,144,409.17 100.00
（2）本期转回或收回情况
转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回以以以以前前前前
转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回原原原原确确确确定定定定坏坏坏坏账账账账准准准准 转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回应应应应收收收收账账账账款款款款内内内内容容容容 累累累累计计计计已已已已计计计计提提提提坏坏坏坏账账账账
原原原原因因因因 备备备备的的的的依依依依据据据据 后后后后金金金金额额额额准准准准备备备备金金金金额额额额
北京友联大厂贸易有限公司 积极催收预计无法收回 3,539,193.91 2,255,152.46故城春岭钢丝绳有限公司 积极催收预计无法收回 70,737.59 17,877.94赵现州 积极催收预计无法收回 70,353.80 52,353.80合合合合计计计计 3,680,285.30 2,325,384.20（3）本期实际核销的应收账款情况
是是是是否否否否由由由由关关关关联联联联单单单单位位位位名名名名称称称称 应应应应收收收收账账账账款款款款性性性性质质质质 核核核核销销销销金金金金额额额额 核核核核销销销销原原原原因因因因
交交交交易易易易产产产产生生生生沧州化工实业(集团)进出口公司 货款 96,247,487.50 已破产清算 否河北沧州化工实业集团有限公司 货款 13,077,475.24 已破产清算 否沧州沧骅化学工业有限公司 货款 1,834,114.05 已破产清算 否济南三利邦德树脂有限公司 货款 4,900.00 无法收回 否安徽省金正塑业有限公司 货款 2,120.00 无法收回 否合合合合计计计计 111,166,096.79
（4）期末应收账款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况见附注六、6、（1）。
（5）应收账款金额前五名单位情况
占占占占应应应应收收收收账账账账款款款款单单单单位位位位名名名名称称称称 与与与与本本本本公公公公司司司司关关关关系系系系 金金金金额额额额 年年年年限限限限
总总总总额额额额的的的的比比比比例例例例%第一名 非关联方 855,725,211.32 1年以内 17.04第二名 非关联方 809,457,736.76 1年以内 16.12第三名 非关联方 449,613,224.94 1年以内 8.95第四名 非关联方 206,116,314.66 1年以内 4.10第五名 非关联方 194,221,117.08 1年以内 3.87合合合合计计计计 2,515,133,604.76 50.08
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（6）期末本公司应收关联方账款情况见附注六、6、（1）。
（7）期末本公司不存在终止确认应收账款的情况。
（8）期末本公司不存在以应收账款为标的进行资产证券化的情况。
（9）期末本公司不存在应收政府补助的情况。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
账账账账龄龄龄龄
金金金金额额额额 比比比比例例例例% 金金金金额额额额 比比比比例例例例%1年以内 178,004,536.20 85.30 299,515,132.48 88.871至2年 28,392,341.72 13.61 31,434,868.39 9.332至3年 1,839,380.37 0.88 3,768,401.13 1.123年以上 445,526.78 0.21 2,313,116.12 0.68合合合合计计计计 208,681,785.07 100.00 337,031,518.12 100.00说明：账龄在1年以上的预付款项主要为预付材料款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单单单单位位位位名名名名称称称称 与与与与本本本本公公公公司司司司关关关关系系系系 金金金金额额额额 年年年年限限限限 未未未未结结结结算算算算原原原原因因因因第一名 非关联方 13,429,556.83 1年以内 尚未结算第二名 非关联方 12,957,295.20 1-2年 尚未结算第三名 非关联方 11,499,226.73 1年以内 尚未结算第四名 非关联方 10,000,000.00 1年以内 尚未结算第五名 非关联方 8,277,211.88 1年以内 尚未结算合合合合计计计计 56,163,290.64
（3）期末预付款项中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况见附注六、6、（1）。
5、应收股利
未未未未收收收收回回回回的的的的相相相相关关关关款款款款项项项项是是是是否否否否项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数本本本本期期期期增增增增加加加加本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数
原原原原因因因因 发发发发生生生生减减减减值值值值账龄1年以上：
沧州引大入港输水
2,980,514.07 -- 2,980,514.07 -- 否有限公司
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期期期期末末末末数数数数
种种种种类类类类
金金金金额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备比比比比例例例例% 净净净净额额额额单项金额重大并单项计提
29,300,000.00 6.54 29,300,000.00 100.00 --坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的
其他应收款
其中：账龄组合 371,965,437.51 82.98 52,647,235.88 14.15 319,318,201.63组合小计 371,965,437.51 82.98 52,647,235.88 14.15 319,318,201.63单项金额虽不重大但单项计
47,004,074.76 10.48 47,004,074.76 100.00 --提坏账准备的其他应收款
合合合合计计计计 448,269,512.27 100.00 128,951,310.64 319,318,201.63其他应收款按种类披露（续）
期期期期初初初初数数数数
种种种种类类类类
金金金金额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 比比比比例例例例% 净净净净额额额额单项金额重大并单项计提
968,169,108.47 63.52 968,169,108.47 100.00 --坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的
其他应收款
其中：账龄组合 511,297,919.70 33.55 74,750,258.09 14.62 436,547,661.61组合小计 511,297,919.70 33.55 74,750,258.09 14.62 436,547,661.61单项金额虽不重大但单项计
44,624,991.44 2.93 44,624,991.44 100.00 --提坏账准备的其他应收款
合合合合计计计计 1,524,092,019.61 100.00 1,087,544,358.00 436,547,661.61说明：
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
账账账账龄龄龄龄
金金金金额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 金金金金额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备1年以内 159,380,501.33 42.85 7,969,025.14 328,725,549.02 64.29 32,694,100.581至2年 114,330,481.63 30.74 11,433,048.18 73,809,720.57 14.44 11,046,650.212至3年 51,104,148.91 13.74 7,665,622.34 49,043,181.45 9.59 9,652,839.563至4年 18,825,894.30 5.06 3,765,178.87 17,609,880.47 3.44 5,702,470.124至5年 13,020,100.01 3.50 6,510,050.02 16,643,284.10 3.26 2,875,821.025年以上 15,304,311.33 4.11 15,304,311.33 25,466,304.09 4.98 12,778,376.60
合合合合计计计计 371,965,437.51 100.00 52,647,235.88 511,297,919.70 100.00 74,750,258.09
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其其其其他他他他应应应应收收收收款款款款内内内内容容容容 账账账账面面面面余余余余额额额额 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备计计计计提提提提比比比比例例例例% 计计计计提提提提理理理理由由由由河北沧州化工实业集团有限公司 29,300,000.00 29,300,000.00 100.00 已破产清算③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其其其其他他他他应应应应收收收收款款款款内内内内容容容容 账账账账面面面面余余余余额额额额 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备计计计计提提提提比比比比例例例例% 计计计计提提提提理理理理由由由由河北金牛建滔矿业有限责任公司 5,100,000.00 5,100,000.00 100.00预计无法收回河北新世纪房地产评估经纪有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00预计无法收回河北金牛建滔煤化工有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00预计无法收回白错大队 2,739,050.66 2,739,050.66 100.00预计无法收回林敬德 2,154,449.77 2,154,449.77 100.00预计无法收回郭二庄村 2,130,889.91 2,130,889.91 100.00预计无法收回章村村 1,541,272.04 1,541,272.04 100.00预计无法收回张二庄村 1,168,236.67 1,168,236.67 100.00预计无法收回晋中市人民法院 1,120,000.00 1,120,000.00 100.00预计无法收回寿阳县国有资产经营有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00预计无法收回其余404家单位 21,050,175.71 21,050,175.71 100.00预计无法收回合合合合计计计计 47,004,074.76 47,004,074.76 100.00
（2）本期转回或收回情况
转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回以以以以
转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回 原原原原确确确确定定定定坏坏坏坏账账账账 转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回其其其其他他他他应应应应收收收收款款款款内内内内容容容容 前前前前累累累累计计计计已已已已计计计计提提提提
原原原原因因因因 准准准准备备备备的的的的依依依依据据据据 后后后后金金金金额额额额坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备金金金金额额额额
寿阳县尹林芝镇 积极催收 预计无法收回 50,000.00 --寿阳县平头镇黑水村 积极催收 预计无法收回 30,000.00 --韩华丰 积极催收 预计无法收回 1,699.00 --徐州华东工程造价咨询公司 积极催收 预计无法收回 800.00 --合合合合计计计计 82,499.00 --（3）本期实际核销的其他应收款情况
其其其其他他他他应应应应收收收收款款款款 是是是是否否否否由由由由关关关关联联联联单单单单位位位位名名名名称称称称 核核核核销销销销金金金金额额额额 核核核核销销销销原原原原因因因因
性性性性质质质质 交交交交易易易易产产产产生生生生河北沧州化工实业集团有限公司 往来款 729,388,496.73 已破产清算 否深圳市贵塑兴实业发展有限公司 往来款 107,476,146.16 公司已注销 否沧州德鸿化工有限公司 往来款 40,000,000.00 无法收回 否
沧州德晟化工有限公司 往来款 21,695,371.30 已破产清算 否
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
沧州沧骅化学工业有限公司 往来款 21,234,066.47 无法收回 否北京恒信涌鑫商贸有限公司 往来款 19,075,027.81 无法收回 否合合合合计计计计 938,869,108.47
（4）期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
性性性性质质质质或或或或内内内内容容容容 与与与与本本本本公公公公司司司司关关关关系系系系 金金金金额额额额 年年年年限限限限 比比比比例例例例%1年以内31,375,619.62元；
1-2年21,229,830.00元；
环境治理保证金 非关联方 65,564,897.62 14.632-3年10,623,280.00元；
3-4年2,336,168.00元
1-2年30,195,042.07元；
往来款 非关联方 45,975,891.63 10.262-3年15,780,849.56元
往来款 非关联方 37,400,000.00 1年以内 8.34往来款 非关联方 29,300,000.00 5年以上 6.541年以内7,280,000.00元；
往来款 非关联方 23,207,197.65 5.181-2年15,927,197.65元
合合合合计计计计 201,447,986.90 44.95（6）期末其他应收款中无应收关联方款项。
（7）期末本公司不存在终止确认其他应收款的情况。
（8）期末本公司不存在以其他应收款为标的进行资产证券化的情况。
（9）期末本公司不存在应收政府补助的情况。
7、存货
（1）存货分类
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
存存存存货货货货种种种种类类类类
账账账账面面面面余余余余额额额额 跌跌跌跌价价价价准准准准备备备备 账账账账面面面面价价价价值值值值 账账账账面面面面余余余余额额额额 跌跌跌跌价价价价准准准准备备备备 账账账账面面面面价价价价值值值值材料采购 22,823,778.97 -- 22,823,778.97 9,872,532.88 -- 9,872,532.88原材料 604,502,709.91 614,604.69 603,888,105.22 601,052,585.69 6,510,390.81 594,542,194.88产成品 448,562,831.93 7,319,623.45 441,243,208.48 336,742,481.88 10,572,380.64 326,170,101.24在产品 83,920,583.77 756,081.28 83,164,502.49 79,122,021.21 1,086,666.91 78,035,354.30自制半成品 10,357,499.22 -- 10,357,499.22 9,772,424.30 -- 9,772,424.30合合合合计计计计 1,170,167,403.80 8,690,309.42 1,161,477,094.38 1,036,562,045.96 18,169,438.36 1,018,392,607.60
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（2）存货跌价准备
本本本本期期期期减减减减少少少少
存存存存货货货货种种种种类类类类 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期计计计计提提提提额额额额 期期期期末末末末数数数数转转转转回回回回 转转转转销销销销
材料采购 -- -- -- -- --原材料 6,510,390.81 614,604.69 -- 6,510,390.81 614,604.69产成品 10,572,380.64 7,299,763.75 -- 10,552,520.94 7,319,623.45在产品 1,086,666.91 756,081.28 -- 1,086,666.91 756,081.28自制半成品 -- -- -- -- --合合合合计计计计 18,169,438.36 8,670,449.72 -- 18,149,578.66 8,690,309.42存货跌价准备（续）
本本本本期期期期转转转转回回回回金金金金额额额额占占占占计计计计提提提提存存存存货货货货 本本本本期期期期转转转转销销销销存存存存货货货货
存存存存货货货货种种种种类类类类 该该该该项项项项存存存存货货货货期期期期末末末末跌跌跌跌价价价价准准准准备备备备的的的的依依依依据据据据 跌跌跌跌价价价价准准准准备备备备的的的的原原原原因因因因
余余余余额额额额的的的的比比比比例例例例%材料采购、原材料、在产品、自制 已计提跌价准备的原
材料采购、原材料、半成品成本高于按估计售价减去至材料、在产品、自制半
--在产品、自制半成品完工时估计将要发生的成本、估计 成品被用于生产出产
的销售费用以及相关税费后的金额 成品销售
已计提跌价准备的产
产成品 产成品成本高于其可变现净值 --成品本期销售
8、一年内到期的非流动资产
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数一年内到期的非流动资产 15,674,510.20 13,126,752.25说明：一年内到期的非流动资产包括一年内需要摊销的长期待摊费用和在其他非流动资产中核算的河北红苑宾馆一年内需要摊销的装修费。
9、其他流动资产
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数待抵扣进项税和预缴增值税 520,525,745.51 668,685,722.44预缴企业所得税 60,516,776.37 10,810,743.38预缴城市维护建设税 12,701,884.49 15,023,201.55预缴社会保险费 10,970,634.41 --预缴教育费附加 12,594,467.02 --预缴土地使用税 800,000.04 --合合合合计计计计 618,109,507.84 694,519,667.37
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10、对合营企业和联营企业投资
对联营企业投资
注注注注册册册册资资资资本本本本 组组组组织织织织机机机机构构构构被被被被投投投投资资资资单单单单位位位位名名名名称称称称 企企企企业业业业类类类类型型型型注注注注册册册册地地地地法法法法人人人人代代代代表表表表业业业业务务务务性性性性质质质质 关关关关联联联联关关关关系系系系
（（（（万万万万元元元元）））） 代代代代码码码码山西段王统配煤 有限责任 山西 煤炭批
聂强 1,000联营企业 67447961-X炭经销有限公司 公司 太原 发经营
冀中能源集团财 有限责任 河北 非银行
王社平 100,000联营企业 10433720-6务有限责任公司 公司石家庄 金融机构
揭阳市华南大酒 有限责任 广东
于华 服务业 180联营企业 70775693-6店有限公司 公司 揭阳
续：
本本本本公公公公司司司司在在在在
本本本本公公公公司司司司
被被被被投投投投资资资资单单单单 期期期期末末末末资资资资产产产产 期期期期末末末末负负负负债债债债 期期期期末末末末净净净净资资资资产产产产 本本本本期期期期营营营营业业业业
被被被被投投投投资资资资单单单单位位位位名名名名称称称称持持持持股股股股比比比比 本本本本期期期期净净净净利利利利润润润润位位位位表表表表决决决决权权权权 总总总总额额额额 总总总总额额额额 总总总总额额额额 收收收收入入入入总总总总额额额额
例例例例%
比比比比例例例例%
山西段王统配煤
25.00 25.00 113,979,638.31 84,336,596.43 29,643,041.88 265,671,173.39 5,483,400.25炭经销有限公司
冀中能源集团财
35.00 35.00 7,011,300,687.61 5,719,313,939.70 1,291,986,747.91 171,177,259.83 112,250,138.40务有限责任公司
揭阳市华南大酒
49.00 49.00 1,542,954.12 309,651.01 1,233,303.11 7,181,791.06 45,583.84店有限公司
11、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数对合营企业投资 -- -- -- --对联营企业投资 422,508,080.74 40,300,217.98 2,500,000.00 460,308,298.72对其他企业投资 213,770,000.00 2,219,000,000.00 -- 2,432,770,000.00 636,278,080.74 2,259,300,217.98 2,500,000.00 2,893,078,298.72长期股权投资减值准备 -- -- -- --合合合合计计计计 636,278,080.74 2,259,300,217.98 2,500,000.00 2,893,078,298.72
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（2）长期股权投资汇总表
在在在在被被被被投投投投资资资资
在在在在被被被被投投投投 在在在在被被被被投投投投单单单单位位位位持持持持股股股股
资资资资单单单单位位位位 资资资资单单单单位位位位比比比比例例例例与与与与表表表表 本本本本期期期期计计计计提提提提 本本本本期期期期现现现现金金金金被被被被投投投投资资资资单单单单位位位位名名名名称称称称 核核核核算算算算方方方方法法法法 投投投投资资资资成成成成本本本本 期期期期初初初初余余余余额额额额 增增增增减减减减变变变变动动动动 期期期期末末末末余余余余额额额额 减减减减值值值值准准准准备备备备
持持持持股股股股比比比比 表表表表决决决决权权权权决决决决权权权权比比比比例例例例 减减减减值值值值准准准准备备备备 红红红红利利利利例例例例% 比比比比例例例例%不不不不一一一一致致致致的的的的
说说说说明明明明
①对联营企业投资
山西段王统配煤炭
权益法 2,500,000.00 8,637,768.37 -1,129,149.94 7,508,618.43 25.00 25.00 -- -- 2,500,000.00经销有限公司
冀中能源集团财务
权益法 368,375,385.43 413,870,312.37 38,325,049.40 452,195,361.77 35.00 35.00 -- -- --有限责任公司
揭阳市华南大酒店
权益法 882,000.00 -- 604,318.52 604,318.52 49.00 49.00 -- -- --有限公司
②对其他企业投资
中联煤炭销售有限
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 1.20 1.20 -- -- --责任公司
河北集通正蓝张铁
成本法 12,620,000.00 12,620,000.00 -- 12,620,000.00 15.23 15.23 -- -- --路有限责任公司
河北融投担保集团
成本法 500,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00 500,000,000.00 12.50 12.50 -- -- 3,124,000.00有限公司
厦门航空有限公司 成本法1,919,000,000.00 -- 1,919,000,000.00 1,919,000,000.00 15.00 15.00 -- -- 22,500,000.00寿阳县远通机车营
成本法 150,000.00 150,000.00 -- 150,000.00 7.50 7.50 -- -- 45,000.00运有限责任公司
合合合合计计计计 2,804,527,385.43 636,278,080.74 2,256,800,217.98 2,893,078,298.72 -- -- 28,169,000.00（3）本公司不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
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12、固定资产
（1）固定资产情况
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数一一一一、、、、账账账账面面面面原原原原值值值值合合合合计计计计 26,589,023,495.62 2,906,902,440.87 426,192,662.79 29,069,733,273.70其中：房屋及建筑物 6,602,624,837.27 850,405,295.23 3,424,996.92 7,449,605,135.58机器设备 14,698,071,652.76 1,111,656,383.70 390,357,275.19 15,419,370,761.27运输工具 548,340,934.76 21,338,351.14 11,713,795.33 557,965,490.57井巷 3,714,385,502.94 746,352,472.12 -- 4,460,737,975.06其他设备 761,396,733.90 177,149,938.68 20,696,595.35 917,850,077.23评估增值 264,203,833.99 -- -- 264,203,833.99本本本本期期期期新新新新增增增增 本本本本期期期期计计计计提提提提
二二二二、、、、累累累累计计计计折折折折旧旧旧旧合合合合计计计计 12,865,125,673.59 -- 2,202,357,344.80 394,970,040.47 14,672,512,977.92其中：房屋及建筑物 1,830,647,253.43 -- 311,333,452.48 2,290,927.32 2,139,689,778.59机器设备 8,471,382,784.92 -- 1,454,855,828.82 360,448,184.75 9,565,790,428.99运输工具 307,817,292.36 -- 66,942,863.68 11,894,370.69 362,865,785.35井巷 1,470,845,902.88 -- 280,037,745.47 -- 1,750,883,648.35其他设备 520,228,606.01 -- 89,187,454.35 20,336,557.71 589,079,502.65评估增值 264,203,833.99 -- -- -- 264,203,833.99三三三三、、、、固固固固定定定定资资资资产产产产账账账账面面面面净净净净值值值值合合合合计计计计 13,723,897,822.03 14,397,220,295.78其中：房屋及建筑物 4,771,977,583.84 5,309,915,356.99机器设备 6,226,688,867.84 5,853,580,332.28运输工具 240,523,642.40 195,099,705.22井巷 2,243,539,600.06 2,709,854,326.71其他设备 241,168,127.89 328,770,574.58评估增值 -- --四四四四、、、、减减减减值值值值准准准准备备备备合合合合计计计计 229,485,968.32 54,990,456.82 1,323,939.87 283,152,485.27其中：房屋及建筑物 34,625,171.23 25,144,876.98 -- 59,770,048.21机器设备 122,994,727.52 29,176,751.19 1,321,575.42 150,849,903.29运输工具 2,083,632.10 494,391.94 -- 2,578,024.04井巷 64,255,283.60 -- -- 64,255,283.60其他设备 5,527,153.87 174,436.71 2,364.45 5,699,226.13评估增值 -- -- -- --五五五五、、、、固固固固定定定定资资资资产产产产账账账账面面面面价价价价值值值值合合合合计计计计 13,494,411,853.71 14,114,067,810.51其中：房屋及建筑物 4,737,352,412.61 5,250,145,308.78机器设备 6,103,694,140.32 5,702,730,428.99运输工具 238,440,010.30 192,521,681.18井巷 2,179,284,316.46 2,645,599,043.11其他设备 235,640,974.02 323,071,348.45
评估增值 -- --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
①本期计提折旧额为 2,202,357,344.80元，其中包括通过冲减专项储备确认的累计折旧453,417,215.51元；
②本期由在建工程转入固定资产原价为1,765,343,323.26元。
③评估增值是本公司改制设立时，根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字[1999]第026号《河北金牛能源股份有限公司（筹）资产评估报告》和财政部财评字[1999]217号《关于邢台矿业（集团）有限责任公司发起设立股份有限公司资产评估项目审核意见的函》确认的固定资产增值部分。
④固定资产减值准备本期增加为：本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司下属水泥分公司目前年水泥生产能力为 30万吨，经过多年的运行，装备老化、技术落后，运行效率低，能耗高，而且难以满足当前的环保要求，该生产线于 2013年 12月关停。根据《企业会计准则》的相关规定，并经河北金牛化工股份有限公司总经理办公会及第六届董事会第二十六次会议审议批准，河北金牛化工股份有限公司在 2013年 12月对水泥窑炉、磨等资产计提了固定资产减值准备，共计54,990,456.82元。
⑤固定资产减值准备本期减少为本公司报废和处置固定资产转出。
⑥期末本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司固定资产原值 61,621,444.03元的房屋及建筑物已被抵押。
（2）期末本公司不存在暂时闲置的固定资产。
（3）期末本公司不存在通过融资租赁租入的固定资产。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
固固固固定定定定资资资资产产产产类类类类别别别别 账账账账面面面面价价价价值值值值机器设备 23,798,485.13（5）期末本公司不存在持有待售的固定资产。
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项项项项目目目目 未未未未办办办办妥妥妥妥产产产产权权权权证证证证书书书书原原原原因因因因 预预预预计计计计办办办办结结结结产产产产权权权权证证证证书书书书时时时时间间间间峰峰矿区马选厂生产调度楼 正在办理 2014年12月31日邯郸矿区生产调度中心 正在办理 2014年12月31日说明：
本公司有原值288,258,639.14元的房屋建筑物尚未办妥产权证书，其中本公司峰峰矿区马选厂生产调度楼原值为6,916,456.00元的房屋建筑物房产证正在办理过程中，预计于2014年12月31日前办理完毕；本公司邯郸矿区生产调度中心原值为281,342,183.14元的房屋建筑物房产证正在办理过程中，预计于2014年12月31日前办理完毕。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
13、在建工程
（1）在建工程明细
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
项项项项目目目目
账账账账面面面面余余余余额额额额减减减减值值值值准准准准备备备备 账账账账面面面面净净净净值值值值 账账账账面面面面余余余余额额额额减减减减值值值值准准准准备备备备 账账账账面面面面净净净净值值值值金牛化工40万吨PVC项目 375,315,433.97 -- 375,315,433.97 131,406,645.55 -- 131,406,645.55郭二庄北冀-100水平下组煤
218,979,800.00 -- 218,979,800.00 105,382,800.00 -- 105,382,800.00试采工程
金牛化工储运液体化学品
211,817,284.72 -- 211,817,284.72 196,117,144.80 -- 196,117,144.80码头建设工程
沽源榆树沟煤矿 175,511,764.91 -- 175,511,764.91 103,666,785.55 -- 103,666,785.55段王矿180万吨矿井技改 137,015,714.22 -- 137,015,714.22 113,479,480.31 -- 113,479,480.31平安矿矿井技术改造 134,790,348.27 -- 134,790,348.27 103,442,552.44 -- 103,442,552.44张矿煤矿安全技术改造 81,975,106.80 -- 81,975,106.80 88,611,265.73 -- 88,611,265.73邢台矿西井工程 71,976,345.94 -- 71,976,345.94 55,986,663.26 -- 55,986,663.26邢北2200皮带运输巷工程 67,107,490.05 -- 67,107,490.05 56,370,411.56 -- 56,370,411.56邢台矿2001新区开拓工程 51,834,317.25 -- 51,834,317.25 -- -- --玻纤短切毡生产线 26,815,466.58 -- 26,815,466.58 16,321,370.18 -- 16,321,370.18邢北2200防治水安全改造 14,731,877.79 -- 14,731,877.79 -- -- --张矿设备库工程 15,391,047.74 -- 15,391,047.74 -- -- --盛鑫矿矿井技术改造 13,571,317.91 -- 13,571,317.91 111,227,762.19 -- 111,227,762.19金牛化工板框压滤项目 9,833,477.71 -- 9,833,477.71 -- -- --通达热电厂锅炉烟气脱硫
9,611,696.66 -- 9,611,696.66 142,700.00 -- 142,700.00工程
邢北2200通风、运输系统
8,126,869.17 -- 8,126,869.17 -- -- --改造
金牛化工树脂技改项目 8,329,622.40 -- 8,329,622.40 13,866,312.35 -- 13,866,312.35金牛张家口桑张铁路项目 8,308,000.00 -- 8,308,000.00 8,308,000.00 -- 8,308,000.00友众矿矿山生态环境恢复
8,186,850.00 -- 8,186,850.00 -- -- --治理工程
张矿瓦斯治理工程 6,912,795.01 -- 6,912,795.01 -- -- --友众矿电力线路改造工程 6,660,000.00 -- 6,660,000.00 -- -- --西庞井矿井水、生活污水处
5,682,510.38 -- 5,682,510.38 -- -- --理工程
郭二庄东坡风井工程 5,012,051.84 -- 5,012,051.84 -- -- --邢北井下紧急避险系统 4,935,429.55 -- 4,935,429.55 -- -- --
友众矿工业信息化系统
3,500,000.00 -- 3,500,000.00 -- -- --
工程
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
段王矿西进场道路亮化
3,486,000.00 -- 3,486,000.00 -- -- --工程
段王矿选煤厂改造 2,538,715.84 -- 2,538,715.84 2,538,715.84 -- 2,538,715.84邢北2300轨道下山工程 1,143,613.94 -- 1,143,613.94 1,143,613.94 -- 1,143,613.94玻纤二期无碱玻纤池窑生
258,603.77 -- 258,603.77
-- -- --产线冷修扩能
本部煤矿安全生产创伤急
-- -- -- 109,576,516.96 -- 109,576,516.96救中心改扩建工程
友众矿矿井技术改造 -- -- -- 102,176,457.86 -- 102,176,457.86东庞矿调度指挥中心 -- -- -- 100,782,414.50 -- 100,782,414.50邯矿机关安全调度中心办
-- -- -- 88,109,808.10 -- 88,109,808.10公楼
郭二庄矿井通风系统改造 -- -- -- 55,966,228.52 -- 55,966,228.52梧桐庄-奥灰底板打钻工程 -- -- -- 20,303,149.00 -- 20,303,149.00本部矿山救护康复中心 -- -- -- 18,066,200.00 -- 18,066,200.00本部救援中心室外广场及
-- -- -- 16,968,140.23 -- 16,968,140.23污水处理
本部救援中心净化及供氧
-- -- -- 16,228,200.00 -- 16,228,200.00系统
天铁煤焦化项目 -- -- -- 13,506,136.84 -- 13,506,136.84段王954进风回风工程 -- -- -- 11,720,076.00 -- 11,720,076.00玻纤35KV变电站 -- -- -- 10,186,508.48 -- 10,186,508.48本部矿山救护放疗机房及
-- -- -- 9,490,842.00 -- 9,490,842.00远程会诊系统
章村矿洗煤厂重介车间 -- -- -- 6,034,141.04 -- 6,034,141.04陶二避难硐室工程 -- -- -- 5,987,310.17 -- 5,987,310.17梧桐庄矿南风井工程 -- -- -- 5,549,000.00 -- 5,549,000.00段王15#煤东翼进风巷 -- -- -- 5,251,000.00 -- 5,251,000.00东庞电厂技术改造 -- -- -- 4,492,513.00 -- 4,492,513.00梧桐庄矿六采区工程 -- -- -- 2,476,800.00 -- 2,476,800.00段王矿962回风顺槽 -- -- -- 6,198,337.41 -- 6,198,337.41其他 51,160,265.39 -- 51,160,265.39 51,133,512.96 -- 51,133,512.96合合合合计计计计 1,740,519,817.81 -- 1,740,519,817.81 1,768,215,516.77 -- 1,768,215,516.77（2）重大在建工程项目变动情况
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
利利利利息息息息资资资资本本本本化化化化其其其其中中中中：：：：本本本本期期期期利利利利息息息息本本本本期期期期利利利利息息息息资资资资本本本本
工工工工程程程程名名名名称称称称 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 转转转转入入入入固固固固定定定定资资资资产产产产 其其其其他他他他减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数累累累累计计计计金金金金额额额额 资资资资本本本本化化化化金金金金额额额额 化化化化率率率率%
段王矿180万吨矿井技改 113,479,480.31 137,179,751.22 113,643,517.31 -- 14,520,058.89 14,520,058.89 6.02 137,015,714.22本部煤矿安全生产创伤急救中
109,576,516.96 41,822,511.74 151,399,028.70 -- -- -- -- --心改扩建工程
沽源榆树沟煤矿 103,666,785.55 71,844,979.36 -- -- -- -- -- 175,511,764.91天铁煤焦化项目 13,506,136.84 99,917,961.19 113,424,098.03 -- -- -- -- --邢台矿西井工程 55,986,663.26 15,989,682.68 -- -- -- -- -- 71,976,345.94金牛化工储运液体化学品码头
196,117,144.80 15,700,139.92 -- -- -- -- -- 211,817,284.72建设工程
平安矿矿井技术改造 103,442,552.44 90,950,138.04 59,602,342.21 -- -- -- -- 134,790,348.27友众矿矿井技术改造 102,176,457.86 45,311,982.77 147,488,440.63 -- -- -- -- --邯矿机关安全调度中心办公楼 88,109,808.10 193,232,375.04 281,342,183.14 -- -- -- -- --金牛化工40万吨PVC项目 131,406,645.55 243,908,788.42 -- -- -- -- -- 375,315,433.97盛鑫矿矿井技术改造 111,227,762.19 83,895,655.94 181,552,100.22 -- -- -- -- 13,571,317.91郭二庄北冀-100水平下组煤试
105,382,800.00 113,597,000.00 -- -- -- -- -- 218,979,800.00采工程
玻纤二期无碱玻纤池窑生产线
-- 258,603.77 -- -- -- -- -- 258,603.77冷修扩能
合合合合计计计计 1,234,078,753.86 1,153,609,570.09 1,048,451,710.24 -- 14,520,058.89 14,520,058.89 6.02 1,339,236,613.71
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
重大在建工程项目变动情况（续）：
工工工工程程程程投投投投入入入入占占占占
工工工工程程程程名名名名称称称称 预预预预算算算算数数数数 工工工工程程程程进进进进度度度度% 资资资资金金金金来来来来源源源源预预预预算算算算比比比比例例例例%
段王矿180万吨矿井技改 1,119,770,000.00 84.64 90.00 其他来源本部煤矿安全生产创伤急救中心改扩建
171,440,000.00 88.31 100.00 其他来源工程
沽源榆树沟煤矿 1,277,280,100.00 13.74 13.74 其他来源天铁煤焦化项目 1,817,000,000.00 100.00 100.00 其他来源邢台矿西井工程 535,574,600.00 13.44 13.44 其他来源募集资金、金牛化工储运液体化学品码头建设工程 389,000,000.00 54.45 54.45
其他来源平安矿矿井技术改造 407,784,700.00 47.67 60.00 其他来源友众矿矿井技术改造 172,640,100.00 85.43 100.00 其他来源邯矿机关安全调度中心办公楼 287,198,600.00 97.96 100.00 其他来源金牛化工40万吨PVC项目 941,000,000.00 39.88 39.88 募集资金盛鑫矿矿井技术改造 420,000,000.00 90.47 90.47 其他来源郭二庄北冀-100水平下组煤试采工程 392,703,600.00 55.76 90.00 其他来源玻纤二期无碱玻纤池窑生产线冷修扩能 247,000,000.00 0.10 0.10 其他来源合合合合计计计计 8,178,391,700.00
（3）期末本公司无需计提在建工程减值准备。
14、工程物资
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数专用材料 7,270,729.99 80,382,697.21 66,054,360.16 21,599,067.04专用设备 34,739,483.35 609,407,412.05 622,632,779.39 21,514,116.01工器具 -- 3,800.00 3,800.00 -- 42,010,213.34 689,793,909.26 688,690,939.55 43,113,183.05工程物资减值准备 1,512,712.69 -- 1,512,712.69 --合合合合计计计计 40,497,500.65 689,793,909.26 687,178,226.86 43,113,183.05说明：工程物资减值准备为本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司以前年度计提，本期修理领用转销。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
15、无形资产
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数一一一一、、、、账账账账面面面面原原原原值值值值合合合合计计计计 7,540,546,753.79 55,047,425.90 -- 7,595,594,179.69土地使用权 339,912,936.77 -- -- 339,912,936.77软件 67,434,060.68 4,089,245.90 -- 71,523,306.58采矿权 7,126,725,756.34 50,958,180.00 -- 7,177,683,936.34高水材料沿空留向巷旁充填技术 2,600,000.00 -- -- 2,600,000.00调度模拟盘 550,000.00 -- -- 550,000.00海域权 3,324,000.00 -- -- 3,324,000.00二二二二、、、、累累累累计计计计摊摊摊摊销销销销合合合合计计计计 788,566,381.08 259,762,528.54 -- 1,048,328,909.62土地使用权 51,167,954.39 7,709,551.36 -- 58,877,505.75软件 55,984,159.63 10,682,466.04 -- 66,666,625.67采矿权 677,632,707.06 241,304,031.14 -- 918,936,738.20高水材料沿空留向巷旁充填技术 2,600,000.00 -- -- 2,600,000.00调度模拟盘 550,000.00 -- -- 550,000.00海域权 631,560.00 66,480.00 -- 698,040.00三三三三、、、、无无无无形形形形资资资资产产产产账账账账面面面面净净净净值值值值合合合合计计计计 6,751,980,372.71 6,547,265,270.07土地使用权 288,744,982.38 281,035,431.02软件 11,449,901.05 4,856,680.91采矿权 6,449,093,049.28 6,258,747,198.14高水材料沿空留向巷旁充填技术 -- --调度模拟盘 -- --海域权 2,692,440.00 2,625,960.00四四四四、、、、减减减减值值值值准准准准备备备备合合合合计计计计 -- -- -- --土地使用权 -- -- -- --软件 -- -- -- --采矿权 -- -- -- --高水材料沿空留向巷旁充填技术 -- -- -- --调度模拟盘 -- -- -- --海域权 -- -- -- --五五五五、、、、无无无无形形形形资资资资产产产产账账账账面面面面价价价价值值值值合合合合计计计计 6,751,980,372.71 6,547,265,270.07土地使用权 288,744,982.38 281,035,431.02软件 11,449,901.05 4,856,680.91采矿权 6,449,093,049.28 6,258,747,198.14高水材料沿空留向巷旁充填技术 -- --调度模拟盘 -- --
海域权 2,692,440.00 2,625,960.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
说明：
①本期摊销额259,762,528.54元。
②根据政府有关文件，本公司之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司、寿阳县天泰煤业有限责任公司和河北金牛邢北煤业有限公司的采矿权按照工作量法摊销。摊销标准按取得采矿权成本与经济可采储量之比计算，分别为 5.35元/吨、11.03元/吨和 10.15元/吨。本公司之孙公司山西寿阳段王集团平安煤业有限公司、山西寿阳段王集团友众煤业有限公司、鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司、鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司和鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司的采矿权按照工作量法摊销。摊销标准按取得采矿权成本与经济可采储量之比计算，分别为 18.36元/吨、11.99元/吨、39.42元/吨、22.85元/吨和28.94元/吨。
③期末本公司重大资产重组所涉及的采矿许可证变更登记情况见附注十、1、（5）。
④期末本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司无形资产中原值 76,450,812.79元的土地使用权已被抵押。
⑤期末本公司无需计提无形资产减值准备。
16、商誉
期期期期末末末末被被被被投投投投资资资资单单单单位位位位名名名名称称称称或或或或形形形形成成成成商商商商誉誉誉誉的的的的事事事事项项项项 期期期期初初初初数数数数本本本本期期期期增增增增加加加加本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数
减减减减值值值值准准准准备备备备沽源金牛能源有限责任公司 17,535,114.00 -- -- 17,535,114.00 --山西寿阳段王煤业集团有限公司 35,714,118.62 -- -- 35,714,118.62 --寿阳县天泰煤业有限责任公司 49,742,661.41 -- -- 49,742,661.41 --河北金牛化工股份有限公司 69,431,886.13 -- -- 69,431,886.13 --合合合合计计计计 172,423,780.16 -- -- 172,423,780.16 --说明：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度的现金流量采用估计增长率作出推算，计算未来现金流现值所采用的税前折现率为8%。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。
17、长期待摊费用
其其其其他他他他减减减减少少少少项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期摊摊摊摊销销销销 其其其其他他他他减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数
的的的的原原原原因因因因转入一年内到期装修费 26,572,457.88 3,130,000.00 4,711,154.89 626,000.04 24,365,302.95
的非流动资产转入一年内到期租赁费 981,633.33 430,000.00 188,128.28 65,128.21 1,158,376.84
的非流动资产合合合合计计计计 27,554,091.21 3,560,000.00 4,899,283.17 691,128.25 25,523,679.79
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18、递延所得税资产与递延所得税负债
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数递递递递延延延延所所所所得得得得税税税税资资资资产产产产：：：：
资产减值准备 112,150,980.93 159,519,559.30在建工程试运行收入冲减在建工程成本 5,995,765.99 5,995,765.99应付债券 -- --专项储备 265,617,816.46 261,043,944.40可抵扣亏损 -- --小小小小计计计计 383,764,563.38 426,559,269.69递递递递延延延延所所所所得得得得税税税税负负负负债债债债：：：：
非同一控制下企业合并被合并方公允价值调整 759,954,598.18 782,439,397.30小小小小计计计计 759,954,598.18 782,439,397.30（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数可抵扣暂时性差异 320,749,636.76 1,323,338,006.90可抵扣亏损 2,735,527,171.94 946,928,127.63合合合合计计计计 3,056,276,808.70 2,270,266,134.53（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年年年年份份份份 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数 备备备备注注注注2013年 -- 22,014,016.82
2014年 145,104,791.48 120,940,230.35
2015年 57,706,166.99 57,680,887.05
2016年 308,738,196.52 326,821,048.63
2017年 456,910,262.65 419,471,944.78
2018年 1,767,067,754.30 --
合合合合计计计计 2,735,527,171.94 946,928,127.63
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项项项项目目目目 金金金金额额额额应纳税差异项目
非同一控制下企业合并被合并方公允价值调整 3,039,818,392.72小小小小计计计计 3,039,818,392.72可抵扣差异项目
资产减值准备 448,603,923.61在建工程试运行收入冲减在建工程成本 23,983,063.93应付债券 --专项储备 1,062,471,265.96可抵扣亏损 --小小小小计计计计 1,535,058,253.5019、资产减值准备明细
合合合合并并并并范范范范
本本本本期期期期减减减减少少少少
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数围围围围变变变变更更更更 本本本本期期期期计计计计提提提提 期期期期末末末末数数数数增增增增加加加加 转转转转回回回回 转转转转销销销销
（1）坏账准备 1,725,458,375.43 -5,473.65 -- 191,250,379.92 1,050,035,205.26 484,167,316.60（2）存货跌价准备 18,169,438.36 -- 8,670,449.72 18,149,578.66 8,690,309.42（3）长期股权投资减值准备 -- -- -- -- -- --（4）固定资产减值准备 229,485,968.32 -- 54,990,456.82 -- 1,323,939.87 283,152,485.27（5）工程物资减值准备 1,512,712.69 -- -- -- 1,512,712.69 --合合合合计计计计 1,974,626,494.80 -5,473.65 63,660,906.54 191,250,379.92 1,071,021,436.48 776,010,111.29说明：固定资产减值准备本期增加54,990,456.82元详见附注五、12、（1）④。
20、其他非流动资产
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数鄂尔多斯市嘉东煤业有限公司 430,000,000.00 -- -- 430,000,000.00预付工程、设备款 112,073,235.43 232,506,280.71 36,090,754.45 308,488,761.69河北宏苑宾馆 69,247,393.74 16,225,775.14 11,885,291.62 73,587,877.26预付土地出让金 21,853,600.00 21,810,000.00 -- 43,663,600.00合合合合计计计计 633,174,229.17 270,542,055.85 47,976,046.07 855,740,238.95说明：（1）2012年 6月 26日本公司之孙公司鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司与郝彦兵、鄂尔多斯市东胜区平梁张大银煤矿签署了《收购资产协议》，协议约定鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司以 43,000.00万元收购郝彦兵拥有的因重组整合张大银煤矿而新设的鄂尔多斯市嘉东煤业有限公司100%股权。2012年本公司已按协议支付股权转让款43,000.00万元，截至2013年12月31日相关手续尚在办理过程中。
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（2）根据本公司之分公司冀中能源股份有限公司金牛大酒店（甲方）与河北宏苑宾馆（乙方）签订的合作经营管理合同，合作期限为 10年，本公司将发生的装修费在其他非流动资产核算，按照合作期间10年进行摊销。
（3）预付土地出让金包括：本公司之子公司沽源金牛能源有限责任公司预付张家口市塞北管理区土地出让金 21,853,600.00元，本公司之孙公司山西寿阳段王集团平安煤业有限公司预付给寿阳县人民政府土地出让金21,810,000.00元。
21、所有权受到限制的资产
所所所所有有有有权权权权受受受受到到到到限限限限制制制制的的的的资资资资产产产产类类类类别别别别 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数用于担保的资产
1、货币资金 218,677,954.88 350,864,408.76 425,010,677.81 144,531,685.832、房屋建筑物 -- 61,621,444.03 -- 61,621,444.033、土地 -- 76,450,812.79 -- 76,450,812.79合合合合计计计计 218,677,954.88 488,936,665.58 425,010,677.81 282,603,942.65说明：
①所有权受到限制的货币资金情况见附注五、1、（1）。
②所有权受到限制的房屋建筑物和土地为本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司向中国银行申请短期借款而用于抵押的资产。
22、短期借款
（1）短期借款分类
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数保证借款 1,061,000,000.00 781,000,000.00信用借款 3,650,000,000.00 2,749,000,000.00抵押借款 100,000,000.00 --贸易融资借款（信用证借款） 18,000,000.00 57,995,000.00合合合合计计计计 4,829,000,000.00 3,587,995,000.00说明：
①本公司短期借款中的保证借款共计 1,061,000,000.00元，具体保证情况如下：431,000,000.00元由天津天铁冶金集团有限公司提供担保，530,000,000.00元由冀中能源集团有限责任公司提供担保，100,000,000.00元由天津铁厂提供担保。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
②期末贸易融资借款为本公司之孙公司河北金牛旭阳化工有限公司中国建设银行信用证借款18,000,000.00元，由冀中能源集团有限责任公司提供担保。
（2）期末本公司不存在已到期未偿还的短期借款。
23、应付票据
种种种种类类类类 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数银行承兑汇票 125,756,279.93 198,720,295.77说明：下一会计期间将到期金额125,756,279.93元。
24、应付账款
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数材料款 2,817,996,776.90 2,756,089,394.29设备工程款 1,427,172,257.91 1,298,458,272.06劳务费 469,752,262.23 469,710,387.72合合合合计计计计 4,714,921,297.04 4,524,258,054.07（1）账龄分析
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
账账账账龄龄龄龄
金金金金额额额额 比比比比例例例例% 金金金金额额额额 比比比比例例例例%1年以内 3,705,074,710.31 78.58 3,727,881,157.54 82.401至2年 589,766,683.25 12.51 635,802,647.93 14.052至3年 303,614,284.99 6.44 80,696,046.85 1.783年以上 116,465,618.49 2.47 79,878,201.75 1.77合合合合计计计计 4,714,921,297.04 100.00 4,524,258,054.07 100.00（2）期末应付账款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的款项情况见附注六、6、（2）。
25、预收款项
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数货款 607,678,701.59 816,892,822.99工程款 22,794,000.00 22,794,000.00合合合合计计计计 630,472,701.59 839,686,822.99（1）账龄分析
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
账账账账龄龄龄龄
金金金金额额额额 比比比比例例例例% 金金金金额额额额 比比比比例例例例%1年以内 537,700,408.04 85.29 744,908,231.48 88.711至2年 40,545,878.45 6.43 42,404,901.31 5.052至3年 16,605,554.33 2.63 11,871,439.39 1.413年以上 35,620,860.77 5.65 40,502,250.81 4.83合合合合计计计计 630,472,701.59 100.00 839,686,822.99 100.00（2）期末预收款项中预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况见附注六、6、（2）。
（3）期末账龄 1年以上的大额预收款项主要为本公司之孙公司河北沧骅储运有限公司预收的转让罐区部分面积的款项，因停工多年未办理相关转让手续，一直挂账。
26、应付职工薪酬
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数（1）工资、奖金、津贴和补贴 198,505,062.33 3,663,441,164.57 3,648,747,729.59 213,198,497.31（2）职工福利费 -- 274,831,151.82 274,831,151.82 --（3）社会保险费 266,771,909.14 991,015,524.61 1,112,325,555.86 145,461,877.89其中：①医疗保险费 109,411,498.71 158,253,334.54 220,604,436.54 47,060,396.71②基本养老保险费 123,575,714.40 702,842,727.10 759,456,482.42 66,961,959.08③年金缴费 -- -- -- --④失业保险费 11,415,904.29 64,096,826.61 64,557,462.57 10,955,268.33⑤工伤保险费 22,367,003.50 59,216,803.13 61,297,092.60 20,286,714.03⑥生育保险费 1,788.24 6,605,833.23 6,410,081.73 197,539.74（4）住房公积金 142,479,158.61 472,017,319.24 449,155,848.24 165,340,629.61（5）辞退福利 -- 13,422,861.35 13,422,861.35 --（6）工会经费和职工教育经费 157,925,213.28 132,602,813.54 125,319,289.68 165,208,737.14（7）非货币性福利 -- 40,748,852.77 40,748,852.77 --（8）其他 77,931.83 6,407,049.44 6,332,187.85 152,793.42其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --合合合合计计计计 765,759,275.19 5,594,486,737.34 5,670,883,477.16 689,362,535.37说明：应付职工薪酬中不存在属于拖欠性质的款项。
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27、应交税费
税税税税项项项项 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数增值税 227,234,360.81 95,982,510.22营业税 1,804,008.99 1,286,853.79城市维护建设税 11,622,499.91 4,437,479.45企业所得税 266,264,933.99 307,300,184.82房产税 1,408,951.69 1,069,813.73土地使用税 334,631.66 2,176,935.03个人所得税 19,008,394.86 29,752,506.35资源税 7,805,881.40 6,761,707.07教育费附加 9,233,866.54 15,460,766.71矿产资源补偿费 9,421,804.70 14,934,425.66其他 12,923,771.25 17,591,306.74合合合合计计计计 567,063,105.80 496,754,489.57说明：本公司重大资产重组所涉及的峰峰集团、邯矿集团和张矿集团相关的税务登记变更手续尚在办理过程中。
28、应付利息
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数公司债利息 129,413,698.62 129,413,698.63借款利息 615,000.00 1,496,152.01合合合合计计计计 130,028,698.62 130,909,850.64说明：公司债利息为本公司2011年发行的40亿元公司债的利息。
29、应付股利
股股股股东东东东名名名名称称称称 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数 超超超超过过过过1年年年年未未未未支支支支付付付付原原原原因因因因子公司股东 1,268,260.22 2,053,260.22 尚未领取说明：应付股利余额为本公司之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司尚未支付的现金股利。
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30、其他应付款
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数往来款 1,037,587,660.60 853,487,329.09押金、质保金等 460,451,054.29 404,428,206.09代收代付款项 141,923,829.56 125,716,315.11劳务费 56,307,254.59 121,239,364.20拆迁及塌陷补偿款 5,310,980.45 33,933,856.68其他 65,867,204.57 86,412,044.09合合合合计计计计 1,767,447,984.06 1,625,217,115.26（1）账龄分析
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
账账账账龄龄龄龄
金金金金额额额额 比比比比例例例例% 金金金金额额额额 比比比比例例例例%1年以内 1,135,760,018.70 64.25 1,004,720,385.58 61.831至2年 160,763,399.52 9.10 239,594,048.80 14.742至3年 145,231,277.25 8.22 99,045,591.07 6.093年以上 325,693,288.59 18.43 281,857,089.81 17.34合合合合计计计计 1,767,447,984.06 100.00 1,625,217,115.26 100.00（2）期末其他应付款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况见附注六、6、（2）。
（3）账龄超过 1年的大额其他应付款主要为冀中能源集团有限责任公司代本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司偿付中国工商银行股份有限公司沧州南环支行相关债权形成的往来款。
31、一年内到期的非流动负债
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数一年内到期的长期借款 1,143,643,333.32 1,591,333,333.32一年内到期的应付债券 1,246,683,915.20 --一年内到期的长期应付款 89,790,100.00 90,000,000.00合合合合计计计计 2,480,117,348.52 1,681,333,333.32（1）一年内到期的长期借款
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①一年内到期的长期借款分类
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数保证借款 217,643,333.32 253,333,333.32信用借款 926,000,000.00 1,338,000,000.00合合合合计计计计 1,143,643,333.32 1,591,333,333.32说明：期末一年内到期的长期借款中无逾期、展期借款。
②金额前五名的一年内到期的长期借款
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数贷贷贷贷款款款款单单单单位位位位 借借借借款款款款起起起起始始始始日日日日借借借借款款款款终终终终止止止止日日日日 币币币币种种种种 利利利利率率率率%
外外外外币币币币 本本本本币币币币外外外外币币币币本本本本币币币币金金金金额额额额 金金金金额额额额金金金金额额额额金金金金额额额额河北银行股份
有限公司石家 2012/8/7 2014/8/7人民币 5.5350 -- 180,000,000.00 -- --庄高新支行
中国建设银行
股份有限公司
2011/1/17 2014/1/16人民币 5.2650 -- 176,000,000.00 -- --邢台新兴东大
街支行
中国工商银行
股份有限公司 2011/12/8 2014/12/7人民币 6.6500 -- 100,000,000.00 -- --邢台新华支行
中国工商银行
股份有限公司 2011/12/9 2014/12/8人民币 6.6500 -- 100,000,000.00 -- --邢台新华支行
中国建设银行
2012/4/13 2014/4/11人民币浮动利率 -- 97,000,000.00 -- --寿阳支行
合合合合计计计计 653,000,000.00 --③资产负债表日后已偿还的金额595,443,333.33元。
（2）一年内到期的应付债券
债债债债券券券券名名名名称称称称 面面面面值值值值 发发发发行行行行日日日日期期期期 债债债债券券券券期期期期限限限限 发发发发行行行行金金金金额额额额11冀能债 1,247,797,600.00 2011-05-04 3年 1,247,797,600.00一年内到期的应付债券（续）
债债债债券券券券名名名名称称称称 期期期期初初初初应应应应付付付付利利利利息息息息本本本本期期期期应应应应计计计计利利利利息息息息本本本本期期期期已已已已付付付付利利利利息息息息期期期期末末末末应应应应付付付付利利利利息息息息 期期期期末末末末余余余余额额额额11冀能债 40,370,525.64 61,142,082.40 61,142,082.40 40,370,525.64 1,246,683,915.20说明：根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]627号文核准，本公司于 2011年 5月 4日至 2011年 5月 6日公开发行 40,000,000.00份公司债券，每份面值 100元，发行总额4,000,000,000.00元，债券期限为5年（附第3年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权），票面利率4.90%，按照公司债券回售方案，2014年申请债券回售的票面金额为
1,247,797,600.00元，本公司选择上调票面利率至6.20%，并在债券存续期后2年固定不变。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）一年内到期的长期应付款
借借借借款款款款单单单单位位位位 期期期期限限限限 初初初初始始始始金金金金额额额额 期期期期末末末末余余余余额额额额寿阳县国土资源局 2013年至2021年 575,006,293.00 89,790,100.00说明：对寿阳县国土资源局一年内到期的长期应付款为本公司之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司及本公司之孙公司山西寿阳段王集团平安煤业有限公司、山西寿阳段王集团友众煤业有限公司按照合同约定需在2014年缴纳的采矿权价款。
32、其他流动负债
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数供热管网入网费 11,377,719.40 11,102,277.54煤矿安全改造项目中央、地方投资补助 28,920,303.89 26,358,066.07升级改造项目财政拨款 608,004.96 2,470,771.83矿产资源节约与综合利用专项资金 2,000,000.00 1,000,000.00省级环境保护以奖代补专项资金 1,228,000.00 1,228,000.0020万吨甲醇项目补贴 1,000,000.00 1,000,000.00节能技术改造财政拨款 1,625,492.98 783,351.18电力需求侧管理项目款 256,800.00 256,800.00矿井水处理工程专项资金补助 195,000.00 195,000.00国债补助金 330,000.00 330,000.00环境保护专项资金 84,285.71 84,285.71脱硫改造补贴 299,999.92 299,999.92煤层气（瓦斯）抽采利用补贴 1,701,783.76 1,009,223.31煤层气（瓦斯）开发利用补贴 402,863.33 402,863.40煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央补助 10,402,506.03 6,456,053.82省节能技术改造财政奖励资金 105,000.00 105,000.00省煤矿安全避险“六大系统”建设补贴专项资金 63,333.33 63,333.36邯郸市级环保专项治理资金 1,000,000.00 --煤炭产业升级改造项目-中澳煤矿安全培训示范中心 649,883.36 --合合合合计计计计 62,250,976.67 53,145,026.14说明：本公司根据《企业会计准则》规定计入“递延收益”科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别计入“其他流动负债”、“其他非流动负债”项目并列报。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
33、长期借款
（1）长期借款分类
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数抵押借款 -- --保证借款 919,310,000.00 1,046,443,333.34信用借款 2,951,000,000.00 2,880,000,000.00小小小小计计计计 3,870,310,000.00 3,926,443,333.34减：一年内到期的长期借款 1,143,643,333.32 1,591,333,333.32合合合合计计计计 2,726,666,666.68 2,335,110,000.02（2）金额前五名的长期借款
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数借借借借款款款款 借借借借款款款款
贷贷贷贷款款款款单单单单位位位位 币币币币种种种种利利利利率率率率%
起起起起始始始始日日日日终终终终止止止止日日日日
外外外外币币币币 本本本本币币币币外外外外币币币币 本本本本币币币币金金金金额额额额 金金金金额额额额金金金金额额额额 金金金金额额额额中国银行股份有限
2013/5/102016/5/10人民币 5.5350 -- 385,000,000.00 -- --公司邢台分行
中国银行股份有限
2013/5/102016/5/10人民币 5.5350 -- 385,000,000.00 -- --公司邢台分行
中国农业银行鄂尔
2012/8/272017/12/6人民币 6.4000 -- 300,000,000.00 -- 300,000,000.00多斯天骄支行
中国建设银行股份
有限公司邢台新兴 2013/6/6 2016/6/5人民币 5.5350 -- 300,000,000.00 -- --东大街支行
交通银行股份有限
2013/1/152015/1/14人民币 5.5350 -- 200,000,000.00 -- --公司邢台分行
合合合合计计计计 1,570,000,000.00 300,000,000.00说明：
①期末本公司无逾期、展期形成的长期借款。
②本公司长期借款中的保证借款共计 919,310,000.00元，其中：41,110,000.00元由冀中能源峰峰集团有限公司提供担保，645,000,000.00元由冀中能源集团有限责任公司提供担保，170,000,000.00元由天津铁厂提供担保，50,000,000.00元由邢台旭阳焦化有限公司提供担保，13,200,000.00元由冀中能源张家口矿业集团有限公司与冀中能源邯郸矿业集团有限公司共同担保。
34、应付债券
债债债债券券券券名名名名称称称称 面面面面值值值值 发发发发行行行行日日日日期期期期 债债债债券券券券期期期期限限限限 发发发发行行行行金金金金额额额额11冀能债 2,752,202,400.00 2011-05-04 5年 2,752,202,400.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
应付债券（续）
期期期期初初初初 本本本本期期期期 本本本本期期期期 期期期期末末末末
债债债债券券券券名名名名称称称称 期期期期末末末末余余余余额额额额应应应应付付付付利利利利息息息息 应应应应计计计计利利利利息息息息 已已已已付付付付利利利利息息息息 应应应应付付付付利利利利息息息息
11冀能债 129,413,698.63 195,999,999.99 196,000,000.00 129,413,698.62 3,988,613,409.46减：一年内到期的应付债券 40,370,525.64 61,142,082.40 61,142,082.40 40,370,525.64 1,246,683,915.20合合合合计计计计 89,043,172.99 134,857,917.59 134,857,917.60 89,043,172.98 2,741,929,494.26说明：
（1）根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]627号文核准，本公司于2011年5月4日至 2011年 5月 6日公开发行 40,000,000.00份公司债券，每份面值 100元，发行总额 4,000,000,000.00元，债券期限为 5年（附第 3年末发行人上调票面利率和投资者回售选择权）。
（2）本次发行的公司债券票面利率为4.90%（本公司有权决定是否在本期债券存续期的第 3年末上调本期债券后 2年的票面利率），利息按年支付，2012年 5月 4日为第一次派息日。
（3）本次发行的公司债券由冀中能源集团有限责任公司提供担保。
（4）按照公司债券回售方案，2014年申请债券回售的票面金额为 1,247,797,600.00元，本公司选择上调票面利率至6.20%，并在债券存续期后2年固定不变。
35、长期应付款
项项项项目目目目 期期期期限限限限 初初初初始始始始金金金金额额额额 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数寿阳县国土资源局 2013年至2021年 575,006,293.00 485,006,293.00 575,006,293.00减：一年内到期长期应付款 89,790,100.00 90,000,000.00合合合合计计计计 575,006,293.00 395,216,193.00 485,006,293.00说明：对寿阳县国土资源局的长期应付款为本公司之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司和本公司之孙公司山西寿阳段王集团平安煤业有限公司、山西寿阳段王集团友众煤业有限公司按照合同约定需要以后年度缴纳的采矿权价款。
36、专项应付款
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数 备备备备注注注注河北省财政厅国债资金贴息贷款 1,357,070.10 -- 200,000.00 1,157,070.10
说明：报告期本公司根据河北省财政厅（冀财预[2009]14号）“河北省财政厅关于按时偿付国债转贷资金应付本息的通知”偿还部分国债资金贴息贷款本金。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
37、预计负债
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数共益债务 95,969.00 -- -- 95,969.0038、其他非流动负债
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数供热管网入网费 66,037,576.41 74,684,600.43煤矿安全改造项目中央、地方投资补助 166,884,461.43 162,207,091.13升级改造项目财政拨款 2,538,907.52 3,146,912.48矿产资源节约与综合利用专项资金 14,000,000.00 17,000,000.00省级环境保护以奖代补专项资金 8,324,000.00 9,552,000.0020万吨甲醇项目补贴 4,666,666.67 5,666,666.67煤层气（瓦斯）抽采利用补贴 10,042,992.80 8,994,285.90节能技术改造财政拨款 10,674,503.15 10,846,340.41电力需求侧管理项目款 1,540,800.00 1,797,600.00矿井水处理工程专项资金补助 1,425,449.76 1,620,337.32国债补助金 990,000.00 1,320,000.00环境保护专项资金 2,612,857.16 2,697,142.87脱硫改造补贴 1,720,000.08 2,020,000.08煤层气（瓦斯）开发利用补贴 1,232,732.99 1,635,596.25煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央补助 75,738,622.77 77,752,327.84煤炭产业升级改造项目-中澳煤矿安全培训示范中心 4,290,638.24 5,000,000.00省煤矿安全避险“六大系统”建设补贴专项资金 673,333.34 736,666.64省节能技术改造财政奖励资金 735,000.00 840,000.00煤矿地质补充勘探项目中央补助 10,100,000.00 4,670,000.00煤矿瓦斯整治专项资金 400,000.00 400,000.00邯郸市级环保专项治理资金 800,000.00 --省级煤炭企业技术改造资金 15,180,000.00 --合合合合计计计计 400,608,542.32 392,587,568.02
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其中：递延收益-政府补助情况
本本本本期期期期新新新新增增增增补补补补助助助助本本本本期期期期计计计计入入入入营营营营 其其其其他他他他 期期期期末末末末与与与与资资资资产产产产相相相相关关关关////补补补补助助助助项项项项目目目目 期期期期初初初初余余余余额额额额
金金金金额额额额业业业业外外外外收收收收入入入入金金金金额额额额 变变变变动动动动 余余余余额额额额与与与与收收收收益益益益相相相相关关关关煤矿安全改造项目中央、
162,207,091.13 89,240,000.00 82,000,391.88 2,562,237.82 166,884,461.43与资产相关地方投资补助
升级改造项目财政拨款 3,146,912.48 -- 2,470,771.83 -1,862,766.87 2,538,907.52与资产相关矿产资源节约与综合利
17,000,000.00 16,000,000.00 18,000,000.00 1,000,000.00 14,000,000.00与资产相关用专项资金
省级环境保护以奖代补
9,552,000.00 -- 1,228,000.00 -- 8,324,000.00与资产相关专项资金
20万吨甲醇项目补贴 5,666,666.67 -- 1,000,000.00 -- 4,666,666.67与资产相关煤层气（瓦斯）抽采利用
8,994,285.90 2,740,000.00 998,732.65 692,560.45 10,042,992.80与资产相关补贴
节能技术改造财政拨款 10,846,340.41 1,540,000.00 869,695.46 842,141.80 10,674,503.15与资产相关电力需求侧管理项目款 1,797,600.00 -- 256,800.00 -- 1,540,800.00与资产相关矿井水处理工程专项资
1,620,337.32 -- 194,887.56 -- 1,425,449.76与资产相关金补助
国债补助金 1,320,000.00 -- 330,000.00 -- 990,000.00与资产相关环境保护专项资金 2,697,142.87 -- 84,285.71 -- 2,612,857.16与资产相关脱硫改造补贴 2,020,000.08 -- 300,000.00 -- 1,720,000.08与资产相关煤层气（瓦斯）开发利用
1,635,596.25 -- 402,863.33 -0.07 1,232,732.99与资产相关补贴
煤矿瓦斯治理示范矿井
77,752,327.84 21,600,000.00 19,667,252.86 3,946,452.21 75,738,622.77与资产相关建设项目中央补助
煤炭产业升级改造项目-
中澳煤矿安全培训示范 5,000,000.00 -- 59,478.40 649,883.36 4,290,638.24与资产相关中心
省煤矿安全避险“六大系
736,666.64 -- 63,333.33 -0.03 673,333.34与资产相关统”建设补贴专项资金
省节能技术改造财政奖
840,000.00 -- 105,000.00 -- 735,000.00与资产相关励资金
煤矿地质补充勘探项目
4,670,000.00 5,430,000.00 -- -- 10,100,000.00与资产相关中央补助
煤矿瓦斯整治专项资金 400,000.00 -- -- -- 400,000.00与资产相关邯郸市级环保专项治理
-- 1,800,000.00 -- 1,000,000.00 800,000.00与资产相关资金
省级煤炭企业技术改造
-- 15,180,000.00 -- -- 15,180,000.00与资产相关资金
合合合合计计计计 317,902,967.59 153,530,000.00 128,031,493.01 8,830,508.67 334,570,965.91
说明：
（1）本公司之子公司邢台东庞通达煤电有限公司下属邢东热电厂向用热人收取的供热管网入网费，并按照与用热人签订供热合同期限进行分摊。
（2）根据《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》（发改投资[2009]1025号）、《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2010年中央预算内投资计划的通知》（发改投资[2010]2307号）、《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2011年中央预算内投资计划的通知》（发改投资[2011]1831号）、《国家发
展改革委关于下达煤矿安全改造 2012年中央预算内投资计划的通知》（发改投资
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
[2012]1477号）和《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造 2013年中央预算内投资计划的通知》（发改投资[2013]1119号），本公司收到的河北省财政厅专项用于煤矿安全改造项目的中央预算内、地方投资补助。
（3）根据《河北省财政厅关于下达2009年煤炭产业升级改造项目建设中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（冀财建[2009]336号）和《河北省财政厅关于下达 2010年煤炭产业升级改造项目建设中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（冀财建[2010]515号），本公司收到的河北省财政厅洗煤厂升级改造项目和兼并小煤矿机械化升级改造项目拨款。
（4）根据《邢台市财政局关于下达2010年矿产资源节约与综合利用示范工程（奖励）资金预算的通知》（邢台市财建[2010]135号）、《邢台市财政局关于下达 2011年矿产资源节约与综合利用示范工程资金预算的通知》（邢市财建[2011]114号）、《河北省财政厅关于下达2011年矿产资源节约与综合利用奖励资金预算的通知》（冀财建[2011]360号）、《邢台市财政局关于下达 2011年矿产资源节约与综合利用奖励资金预算的通知》（邢市财建[2011]163号）和《河北省财政厅关于下达矿产资源节约与综合利用奖励资金预算的通知》（冀财建[2013]63号），本公司收到的邢台市财政局、邯郸市财政局用于进一步提高矿产资源开采回采率、选矿回收率和综合利用率的技术改造和研究开发的专项资金。
（5）根据《河北省财政厅河北省环境保护厅关于下达 2009年省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》(冀财建[2009]477号）、《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达2010年省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》（邢台市财建[2010]53号）、《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达2010年第二批省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》（邢台市财建[2010]92号）、《河北省财政厅河北省环境保护厅关于下达 2011年第二批省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》(冀财建[2011]224号）和《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达 2011年第二批省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》（邢市财建[2011]69号），本公司收到的邢台市财政局用于矿井水、生活水、污水、中水回用处理项目、矸石电厂烟气脱硫除尘工程的专项资金。
（6）根据《国家发展改革委办公厅关于2008年第十批资源节约和环境保护项目的复函》（发改办环资[2008]2823号），本公司之孙公司河北金牛旭阳化工有限公司收到的邢台县财政局20万吨乙醇项目节能资金补助。
（7）根据《国家发展改革委办公厅关于2009年第二批资源节约和环境保护项目的复函》（发改办环资[2009]2151号）、《河北省财政厅关于下达 2010年十大重点节能工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程建设中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（冀财建[2010]156号）、《河北省财政厅关于下达煤层气（瓦斯）抽采利用补贴资金预算指标的通知》（冀财建[2012]446号）和《河北省财政厅关于下达煤层气（瓦斯）抽采利用补贴资金预算指标的通知》（冀财建[2013]442号），本公司收到的河北省财政厅专项用于煤层瓦斯发电、抽采等改扩建项目的专项资金。
（8）根据《国家发展改革委关于下达2009年节能技术改造财政奖励项目实施计划（第一批）的通知》（发改环资[2009]2483号）、《河北省发展和改革委员会关于转发〈国家发展改革委关于下达 2009年节能技术改造财政奖励项目实施计划（第一批）的通知〉的通知》（冀发改环字[2009]1404号）、《河北省发展和改革委员会关于转发〈国家发展改革委关于下达2010年节能技术改造财政奖励项目实施计划（第一批）的通知〉的通知》（冀
发改环字[2010]646号）、《河北省财政厅关于预拨2011年节能技术改造财政奖励资金的通
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
知》（冀财建[2011]577号）、《河北省财政厅关于预拨 2012年（第一批）和清算以前年度节能技术改造财政奖励资金的通知》（冀财建[2012]309号）和《天津市财政局关于拨付 2012年（第一批）和清算以前年度节能技术改造财政奖励资金的通知》（津财预指[2012]1072号），本公司及本公司之子公司金牛天铁煤焦化有限公司收到的河北省财政厅、天津市财政局专项用于节能技术改造项目的专项资金。
（9）根据《河北省发展和改革委员会河北省财政厅关于下达 2009年电力需求侧管理项目专项资金补贴的通知》（冀发改电力[2010]745号），本公司收到的河北省财政厅关于变频调速项目的财政补贴。
（10）矿井水处理工程专项资金补助是本公司下属宣东矿、梧桐庄矿收到的财政拨款和专项资金。
（11）国债补助金和环境保护专项资金为本公司之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司收到的财政瓦斯冶理补助资金和瓦斯电厂环境保护专项资金。
（12）根据《河北省财政厅河北省环境保护厅关于下达 2011年年度省级第二批脱硫电价环保项目预算的通知》(冀财建[2011]531号）和《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达2011年省级第二批脱硫电价环保项目预算的通知》（邢市财建[2011]164号），本公司收到的邢台市财政局用于矸石电厂脱硫项目的专项资金。
（13）根据《河北省财政厅关于下达煤层气（瓦斯）开发利用补贴经费预算指标的通知》（冀财建[2010]368号），本公司收到的河北省财政厅拨付的专项用于煤层气（瓦斯）开发利用的专项补贴。
（14）根据《河北省财政厅关于下达 2011年煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（冀财建[2011]361号）、《河北省财政厅关于下达2012年煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央基建投资预算（拨款）的通知》（冀财建[2012]218号）和《河北省财政厅关于下达2013年煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央基建投资预算（拨款）的通知》（冀财建[2013]301号），本公司收到的河北省财政厅专项用于煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目的中央预算内补助。
（15）根据《国家安全监管总局关于在峰峰集团建设中澳安全培训示范中心项目的批复》（安监总财函[2010]212号），本公司收到的国家安全监管总局用于引进澳大利亚安全虚拟现实培训技术和设备的财政补贴。
（16）根据《河北省煤炭工业安全管理局2011年度省煤矿安全避险“六大系统”建设补贴专项资金的使用分配意见》，本公司收到的河北省煤炭工业安全管理局专项用于煤矿安全避险“六大系统”示范矿井建设和相关技术公关的补助。
（17）根据《河北省财政厅河北省发展和改革委员会关于下达 2011年省级节能技术改造财政奖励资金的通知》（冀财建[2011]455号），本公司之孙公司河北金牛旭阳化工有限公司收到的河北省财政厅关于甲醇驰放气余压利用项目的财政奖励。
（18）根据《国家发展改革委关于下达2011年煤矿地质补充勘探项目中央预算内投资计划的通知》（发改投资[2011]2221号）、《河北省发展和改革委员会关于转发《国家发展改革委关于下达 2011年煤矿地质补充勘探项目中央预算内投资计划的通知》的通知》（冀
发改投资[2011]2150号）和《河北省发展和改革委员会关于转发《国家发展改革委关于
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
下达2013年煤矿地质补充勘探项目中央预算内投资计划的通知》的通知》（冀发改投资[2013]1252号），本公司收到的河北省财政厅关于煤矿地质补充勘探项目的中央预算内补助。
（19）根据《河北省煤炭工业安全管理局 2011年度煤矿瓦斯整治专项资金的使用分配意见》，本公司收到的河北省煤炭工业安全管理局专项用于2010年通过国家验收的国家瓦斯治理示范矿井的瓦斯治理专项费用和瓦斯地面抽采系统的专项费用补贴。
（20）根据《邯郸市财政局邯郸市环境保护局关于下达 2013年市级环保专项治理资金的通知》（邯财建[2013]190号），本公司本期收到的邯郸市财政局用于环保污染治理项目的专项资金。
（21）根据《河北省财政厅关于拨付 2013年省属煤炭企业技术改造资金的通知》（冀财企[2013]117号），本公司本期收到的专项用于宣东矿地面瓦斯预抽采及利用项目的补助资金。
（22）其他变动为转入其他流动负债的影响金额。
39、股本
期期期期初初初初数数数数
本本本本期期期期增增增增减减减减（（（（+、、、、-））））
期期期期末末末末数数数数项项项项目目目目
发发发发行行行行新新新新股股股股 送送送送股股股股公公公公积积积积金金金金转转转转股股股股 其其其其他他他他 小小小小计计计计
股份总数 2,312,884,204 -- -- -- -- -- 2,312,884,20440、资本公积
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数股本溢价 2,168,574,802.71 200,032,822.39 4,978,491.24 2,363,629,133.86其他资本公积 21,560,629.71 -- 962,499.04 20,598,130.67合合合合计计计计 2,190,135,432.42 200,032,822.39 5,940,990.28 2,384,227,264.53说明：
（1）股本溢价本期增加包括：①本公司出售河北金牛化工股份有限公司部分股权，增加资本公积 22,828,109.37元。②本公司将持有子公司河北金牛旭阳化工有限公司的股权转让给本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司，而导致实际控制权比例变动增加资本公积 8,854,650.59元。③本公司之子公司冀中能源内蒙古有限公司因购买其子公司鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司、鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司少数股权而导致的资本公积变动，本公司按照持股比例计算应享有的份额，增加资本公积168,350,062.43元。
（2）股本溢价本期减少的金额为本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司本期购买其子公司河北沧骅储运有限公司少数股权导致资本公积变动，本公司按照持股比例计算应享有的份额，减少资本公积4,978,491.24元。
（3）其他资本公积本期减少金额为：本公司之联营公司冀中能源集团财务有限责任公司本期可供出售金融资产公允价值变动导致资本公积变动，本公司按照持股比例计算应享有的份额，减少资本公积962,499.04元。
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41、专项储备
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数安全生产费 172,621,467.67 797,520,218.83 932,645,520.05 37,496,166.45维简费 190,692,697.55 229,110,734.16 339,241,715.78 80,561,715.93矿山环境恢复治理保证金 85,669,965.09 7,037,606.38 56,038,625.74 36,668,945.73煤矿转产发展基金 47,428,697.37 2,536,985.99 21,605,748.88 28,359,934.48合合合合计计计计 496,412,827.68 1,036,205,545.36 1,349,531,610.45 183,086,762.59说明：
（1）专项储备本期增加包括本公司之子公司冀中能源内蒙古有限公司因购买其子公司鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司、鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司少数股权而转入的专项储备1,551,954.15元。
（2）专项储备本期减少包括本公司将持有子公司河北金牛旭阳化工有限公司的股权转让给其子公司河北金牛化工股份有限公司，而导致实际控制权比例变动而转出的专项储备2,114,821.14元。
（3）根据山西省人民政府下发的《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》（晋政发〔2013〕26号），本公司之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司自 2013年 8月 1日起至 2013年 12月 31日止，暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。
42、盈余公积
项项项项目目目目 期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数法定盈余公积 1,443,313,686.90 151,044,309.64 -- 1,594,357,996.54任意盈余公积 -- -- -- --合合合合计计计计 1,443,313,686.90 151,044,309.64 -- 1,594,357,996.5443、未分配利润
提提提提取取取取或或或或分分分分配配配配项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
比比比比例例例例调整前上期末未分配利润 8,526,115,038.49 7,077,461,460.68
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- --
调整后期初未分配利润 8,526,115,038.49 7,077,461,460.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,184,003,806.18 2,250,555,776.47
减：提取法定盈余公积 151,044,309.64 223,681,157.57 10.00%提取任意盈余公积 -- --
应付普通股股利 578,221,012.96 578,221,041.09
转作股本的普通股股利 -- --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末未分配利润 8,980,853,522.07 8,526,115,038.49
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金
11,227,899.89 36,487,279.78
额
说明：2013年5月17日，本公司2012年度股东大会审议通过2012年度利润分配方案，以公司 2012年 12月 31日总股本 2,312,884,204股为基数，向全体股东每 10股派 2.50元人民币现金（含税），共计派息578,221,012.96元。
44、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额主营业务收入 25,569,153,642.58 29,792,028,355.87其他业务收入 264,545,001.17 280,366,782.19营业成本 19,587,959,360.45 21,644,554,053.52（2）营业收入和营业成本（分行业）
本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
行行行行业业业业名名名名称称称称
营营营营业业业业收收收收入入入入 营营营营业业业业成成成成本本本本 营营营营业业业业收收收收入入入入 营营营营业业业业成成成成本本本本煤炭 20,740,160,694.47 14,710,387,608.23 25,573,578,348.50 17,225,470,351.36电力 324,756,196.66 287,002,983.34 301,846,076.95 313,227,806.13建材 810,674,088.49 730,308,093.47 990,716,997.70 893,709,423.47贸易 321,275,798.45 316,215,148.12 166,638,579.58 162,778,068.04化工 3,582,788,897.46 3,467,721,634.03 2,983,266,578.47 2,995,827,761.23其他 54,042,968.22 76,323,893.26 56,348,556.86 53,540,643.29合合合合计计计计 25,833,698,643.75 19,587,959,360.45 30,072,395,138.06 21,644,554,053.52（3）营业收入和营业成本（分产品）
本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
产产产产品品品品名名名名称称称称
营营营营业业业业收收收收入入入入 营营营营业业业业成成成成本本本本 营营营营业业业业收收收收入入入入 营营营营业业业业成成成成本本本本煤炭产品 20,740,160,694.47 14,710,387,608.23 25,573,578,348.50 17,225,470,351.36电力 324,756,196.66 287,002,983.34 301,846,076.95 313,227,806.13建材产品 810,674,088.49 730,308,093.47 990,716,997.70 893,709,423.47商品贸易 321,275,798.45 316,215,148.12 166,638,579.58 162,778,068.04化工产品 3,582,788,897.46 3,467,721,634.03 2,983,266,578.47 2,995,827,761.23其他 54,042,968.22 76,323,893.26 56,348,556.86 53,540,643.29合合合合计计计计 25,833,698,643.75 19,587,959,360.45 30,072,395,138.06 21,644,554,053.52
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（4）主营业务（分地区）
由于本公司的客户和经营都在中国境内，主要资产亦位于中国境内，因此本公司无需披露地区分部数据。
（5）前五名客户的营业收入情况
客客客客户户户户名名名名称称称称 营营营营业业业业收收收收入入入入总总总总额额额额 占占占占公公公公司司司司全全全全部部部部营营营营业业业业收收收收入入入入的的的的比比比比例例例例%第一名 1,864,602,452.45 7.22第二名 1,557,014,419.10 6.03第三名 1,552,100,112.18 6.01第四名 1,243,286,357.26 4.81第五名 835,355,192.15 3.23合合合合计计计计 7,052,358,533.14 27.3045、营业税金及附加
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额营业税 10,346,442.21 9,917,201.93城市维护建设税 106,369,249.82 132,816,844.39教育费附加 108,694,482.61 130,696,037.39资源税 113,445,536.99 110,404,048.90其他 54,217.73 191,466.81合合合合计计计计 338,909,929.36 384,025,599.42说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
46、销售费用
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额职工薪酬费用 180,408,423.50 164,720,751.25水电费 2,045,513.36 339,947.44折旧与摊销 16,272,558.48 15,180,457.94运输及装卸费 129,304,604.60 134,849,881.33销售服务费 72,497,744.18 132,118,113.52其他日常办公费用 149,846,196.34 157,027,611.09
合合合合计计计计 550,375,040.46 604,236,762.57
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47、管理费用
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额职工薪酬费用 1,387,099,399.06 1,610,101,845.33水电费 66,833,245.00 54,070,165.30折旧与摊销 318,718,552.67 225,547,286.89修理费 340,658,237.18 510,611,177.61各类税费 104,938,788.02 73,605,988.10矿产资源补偿费 128,858,598.96 143,526,925.28研究与开发费 106,496,539.31 161,194,159.35租赁费 214,000,848.82 208,015,142.63其他日常办公费用 510,896,608.14 660,835,690.35合合合合计计计计 3,178,500,817.16 3,647,508,380.8448、财务费用
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额利息支出 787,525,478.16 743,502,530.69减：利息资本化 14,520,058.89 --减：利息收入 46,148,526.03 126,687,290.32承兑汇票贴息 28,527,444.95 47,439,948.85汇兑损益 92,435.53 -8,844.64手续费及其他 6,444,829.09 6,620,329.31合合合合计计计计 761,921,602.81 670,866,673.8949、资产减值损失
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额（1）坏账损失 -191,250,379.92 162,708,348.39（2）存货跌价损失 8,670,449.72 16,067,341.67（3）固定资产减值损失 54,990,456.82 --合合合合计计计计 -127,589,473.38 178,775,690.06
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50、投资收益
（1）投资收益明细情况
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额成本法核算的长期股权投资收益 25,669,000.00 8,693,000.00权益法核算的长期股权投资收益 40,680,734.58 42,347,844.67处置长期股权投资产生的投资收益 44,469.60 2,066,837.81处置交易性金融资产取得的投资收益 1,778,880.00 --合合合合计计计计 68,173,084.18 53,107,682.48（2）按成本法核算的长期股权投资收益
本本本本期期期期比比比比上上上上期期期期被被被被投投投投资资资资单单单单位位位位名名名名称称称称 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
增增增增减减减减变变变变动动动动的的的的原原原原因因因因河北融投担保集团有限公司 3,124,000.00 8,648,000.00 分红减少寿阳县远通机车营运有限责任公司 45,000.00 45,000.00
厦门航空有限公司 22,500,000.00 -- 本期分红合合合合计计计计 25,669,000.00 8,693,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
本本本本期期期期比比比比上上上上期期期期被被被被投投投投资资资资单单单单位位位位名名名名称称称称 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
增增增增减减减减变变变变动动动动的的的的原原原原因因因因山西段王统配煤炭经销有限公司 1,370,850.06 5,661,007.00 联营公司利润减少沧州引大入港输水有限公司 -- 718,788.60 上期处置联营公司本期处置孙公司揭阳市华揭阳市华南大酒店有限公司 22,336.08 -- 南大酒店有限公司部分股权冀中能源集团财务有限责任公司 39,287,548.44 35,968,049.07 联营公司利润增加合合合合计计计计 40,680,734.58 42,347,844.67
说明：本公司投资收益汇回不存在有重大限制的情况。
51、营业外收入
计计计计入入入入当当当当期期期期非非非非经经经经常常常常性性性性损损损损项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
益益益益的的的的金金金金额额额额非流动资产处置利得合计 1,036,239.87 1,001,190.98 1,036,239.87其中：固定资产处置利得 1,036,239.87 1,001,190.98 1,036,239.87
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
政府补助 170,580,285.51 280,880,405.85 140,768,694.90税费减免 486,727.22 448,830.39 486,727.22罚款收益 3,259,196.26 3,599,325.88 3,259,196.26债务重组利得 2,800,000.00 -- 2,800,000.00其他 72,833,545.07 33,555,611.39 72,833,545.07合合合合计计计计 250,995,993.93 319,485,364.49 221,184,403.32说明：其他主要为本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司通过和解协议收回因公司前身原沧州化学工业股份有限公司为西安东盛集团有限公司、陕西东盛药业股份有限公司的银行借款提供担保形成的担保债权 4,900.00万元以及河北沧州化工实业集团有限公司破产管理人支付给本公司的职工安置补偿款1,500.00万元。
其中，政府补助明细如下：
与与与与资资资资产产产产相相相相关关关关/补补补补助助助助项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额 说说说说明明明明与与与与收收收收益益益益相相相相关关关关煤矿安全改造项目中央、地方投资补助 82,000,391.88 90,713,514.55与资产相关升级改造项目财政拨款 2,470,771.83 10,595,771.89与资产相关矿产资源节约与综合利用专项资金 18,000,000.00 9,577,700.00与资产相关省级环境保护以奖代补专项资金 1,228,000.00 2,358,000.00与资产相关20万吨甲醇项目补贴 1,000,000.00 1,000,000.00与资产相关煤层气（瓦斯）抽采利用补贴 998,732.65 849,012.24与资产相关节能技术改造财政拨款 869,695.46 4,834,746.48与资产相关电力需求侧管理项目款 256,800.00 256,800.00与资产相关矿井水处理工程专项资金补助 194,887.56 194,887.56与资产相关国债补助金 330,000.00 330,000.00与资产相关环境保护专项资金 84,285.71 84,285.71与资产相关脱硫改造补贴 300,000.00 300,000.16与资产相关煤层气（瓦斯）开发利用补贴 402,863.33 402,008.40与资产相关煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央补助 19,667,252.86 4,367,927.45与资产相关省节能技术改造财政奖励资金 105,000.00 105,000.00与资产相关增值税返还 29,811,590.61 46,310,751.41与收益相关煤炭产业升级改造项目-中澳煤矿安全培训
59,478.40 --与资产相关示范中心
省煤矿安全避险“六大系统”建设补贴专项
63,333.33 --与资产相关资金
省级环境保护专项治理项目资金 5,370,000.00 --与收益相关煤炭可持续发展基金 5,000,000.00 --与收益相关
税收返还及补贴 1,747,201.89 --与收益相关
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
污染物自动监控设施补助资金 570,000.00 --与收益相关1500Nm3/h氢气纯化项目补贴 50,000.00 --与收益相关破产重整补贴款 -- 106,000,000.00与收益相关邯郸市级环保专项治理资金 -- 1,500,000.00与收益相关外贸公共服务平台建设资金 -- 400,000.00与收益相关新增主要污染物自动监控能力建设补助金 -- 180,000.00与收益相关延期供热补贴 -- 520,000.00与收益相关合合合合计计计计 170,580,285.51 280,880,405.85
说明：政府补助中从其他流动负债或其他非流动负债（递延收益）中结转的金额为128,031,493.01元；直接通过营业外收入列支的金额为42,548,792.50元；对直接列支的政府补助说明如下：
（1）增值税返还2,981.16万元为根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号），本公司本期收到水泥产品增值税即征即退退税款27,577,583.14元；根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156号），本公司本期收到电力产品增值税即征即退50%退税款2,234,007.47元。
（2）省级环境保护专项治理项目资金 537.00万元为根据《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达2013年省级环境保护专项治理项目资金预算的通知》（邢市财建[2013]49号）和《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达 2013年省级环境保护专项支出预算（拨款）的通知》（邢市财建[2013]109号），本公司及本公司之子公司邢台东庞通达煤电有限公司邢东热电厂本期收到的邢台市财政局用于环境保护治理项目的专项资金。
（3）煤炭可持续发展基金 500.00万元为根据《山西省财政厅关于下达 2013年煤炭可持续发展基金（第四批）支出预算（拨款）指标的通知》（晋财建[2013]66号），本公司之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司本期收到的山西省财政厅用于采煤沉陷区地质灾害综合治理试点项目的专项资金。
（4）根据《沧州渤海新区地方税务局关于减免河北金牛化工股份有限公司水泥分公司 2011年度城镇土地使用税和房产税的批复》（渤新地税函[2012]33号）及《沧州渤海新区地方税务局关于减免河北金牛化工股份有限公司树脂分公司2011年度城镇土地使用税和房产税的批复》（渤新地税函[2012]46号），本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司本期收到退回已缴纳税款906,987.56元。
（5）污染物自动监控设施补助资金 57.00万元为根据《邢台市环境保护局关于进一步加强重点企业自动监控设施第三方运营工作的通知》（邢环字[2012]296号），本公司及本公司之子公司邢台东庞通达煤电有限公司邢东热电厂本期收到邢台市环境保护局专项用于污染物自动监控设施的补助资金。
（6）本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司本期收到沧州临港经济技术开发区循环化改造示范试点关于1500Nm3/h氢气纯化项目补助资金5万元。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（7）土地使用税返还 55.00万元及房产税返还 29.02万元为根据《河北省地方税务局关于减免河北蓝鸟家具股份有限公司等企业 2013年度城镇土地使用税的批复》（冀地税函[3013]150号）及《邢台市开发区地方税务局关于邢台东庞通达煤电有限公司邢东热电厂等 3户企业 2012年度房产税减免的批复》（邢高地税发[2013]39号），本公司之子公司邢台东庞通达煤电有限公司下属邢东热电厂本期收到的政府税收返还。
52、营业外支出
计计计计入入入入当当当当期期期期非非非非经经经经常常常常性性性性损损损损项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
益益益益的的的的金金金金额额额额非流动资产处置损失合计 18,818,743.99 28,723,387.49 18,818,743.99其中：固定资产处置损失 18,818,743.99 28,723,387.49 18,818,743.99对外捐赠 6,812,687.38 11,373,773.02 6,812,687.38非常损失 -- -- --罚款支出 15,042,776.83 14,926,533.68 15,042,776.83停工损失 49,391,544.47 62,996,434.69 49,391,544.47其他 9,324,220.08 16,856,228.54 9,324,220.08合合合合计计计计 99,389,972.75 134,876,357.42 99,389,972.75说明：停工损失主要包括本公司之子公司寿阳县天泰煤业有限责任公司及河北金牛化工股份有限公司停产期间固定资产折旧及人员工资。
53、所得税费用
（1）所得税费用明细
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额按税法及相关规定计算的当期所得税 620,675,144.48 1,032,090,914.87递延所得税调整 20,309,907.19 -166,715,117.16合合合合计计计计 640,985,051.67 865,375,797.71（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额利润总额 1,763,400,472.25 3,180,144,667.31按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总
440,850,118.06 795,036,166.83额*25%）
某些子公司适用不同税率的影响 32,692,395.75 3,518,604.36对以前期间当期所得税的调整 44,580,056.53 8,060,290.61权益法核算的合营企业和联营企业损益 -10,170,183.65 -10,586,961.17无须纳税的收入（以“-”填列） 6,377,010.58 -25,992,663.45不可抵扣的成本、费用和损失 -303,313,698.76 16,792,268.81利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差
-- -14,752,951.65异的纳税影响（以“-”填列）
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 441,766,938.58 113,213,898.17研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -11,797,585.42 -19,912,854.80所得税费用 640,985,051.67 865,375,797.7154、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项项项项目目目目 代代代代码码码码 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 1,184,003,806.18 2,250,555,776.47报告期归属于公司普通股股东的非经常性
F 40,534,387.51 142,910,251.31损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通
P2=P1-F 1,143,469,418.67 2,107,645,525.16股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润
P3 -- --的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司
P4 -- --普通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 2,312,884,204.00 2,312,884,204.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
S1 -- --增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- --增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -- --报告期因回购等减少股份数 Sj -- --减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --报告期缩股数 Sk -- --报告期月份数 M0 12 12S=S0+S1+Si*Mi/
发行在外的普通股加权平均数 2,312,884,204.00 2,312,884,204.00M0-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普
X1 -- --通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 2,312,884,204.00 2,312,884,204.00其中：可转换公司债转换而增加的普通股
-- --加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股
-- --加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数 -- --归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.5119 0.9731扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
Y2=P2/S 0.4944 0.9113的基本每股收益
Y3=（P1＋P3）
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 -- -- /X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东Y4=（P2＋P4）
-- --的稀释每股收益 /X2
持续经营和终止经营基本每股收益和稀释每股收益
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
每每每每股股股股收收收收益益益益的的的的计计计计算算算算 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额归属于母公司普通股股东的净利润 1,184,003,806.18 2,250,555,776.47其中：持续经营净利润 1,184,003,806.18 2,250,555,776.47终止经营净利润 -- --基本每股收益 0.5119 0.9731其中：持续经营基本每股收益 0.5119 0.9731终止经营基本每股收益 -- --稀释每股收益 -- --其中：持续经营稀释每股收益 -- --终止经营稀释每股收益 -- --55、其他综合收益
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -- --减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -- --前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --小小小小计计计计 -- --二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
-1,283,332.05 559,401.15额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
-320,833.01 139,850.29份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --小小小小计计计计 -962,499.04 419,550.86三、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -- --减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -- --前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --转为被套期项目初始确认金额的调整额 -- --小小小小计计计计 -- --四、外币财务报表折算差额 -- --减：处置境外经营当期转入损益的净额 -- --小小小小计计计计 -- --五、其他 -- --减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -- --前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --小小小小计计计计 -- --
合合合合计计计计 -962,499.04 419,550.86
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
56、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额煤矿安全改造项目中央、地方投资补助 89,240,000.00 92,890,000.00银行承兑汇票保证金 71,188,403.36 --矿产资源节约与综合利用专项资金 16,000,000.00 --煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央补助 21,600,000.00 45,660,000.00山西矿区棚户区改造收的个人集资款 101,823,419.32 54,873,509.07河北大众拍卖有限责任公司往来款 -- 2,000,000.00冀中能源集团有限公司往来款 10,438,165.00 --邯郸矿业集团公司往来款 163,729,593.65 --冀中能源张家口矿业集团有限公司往来款 164,030,209.21 --寿阳县财政局的环境治理金 36,022,047.00 --代缴职工负担的社保净额 21,386,242.31 12,939,191.96代垫运费 13,187,507.30 58,186,607.70押金、保证金 35,132,369.33 162,324,485.18破产重整补贴款 -- 106,000,000.00寿阳县安全生产监督管理局（安全押金） -- 5,650,000.00深圳市贵塑兴实业发展有限公司往来款 -- 22,797,070.99沧州沧骅化学工业有限公司往来款 -- 17,678,804.59鄂尔多斯市嘉远煤炭有限责任公司往来款 72,671,522.93 15,336,000.00其他营业外收入 74,519,396.06 17,665,729.47其他政府补助 37,680,000.00 16,060,000.00其他往来款 39,725,825.68 39,613,982.74合合合合计计计计 968,374,701.15 669,675,381.70（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额费用性支出 1,574,078,384.68 2,053,287,759.39银行承兑汇票保证金 -- 129,273,797.30
冀中能源集团有限责任公司往来款 1,438,165.00 --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
支付迁村费 -- 121,916,865.14押金、保证金、备用金 139,580,843.95 26,673,133.70代垫运费 1,289,557.37 7,758,980.63代扣职工款项 12,544,620.46 --晋中市煤炭工业局（安全风险押金） 2,050,000.00 5,000,000.00寿阳县财政局矿山环境治理保证金 -- 40,578,377.00准格尔旗非税收入管理局保证金 140,800.00 140,800.00捐赠支出 6,812,687.38 11,373,773.02河北林和建筑公司（棚户区建房款） 93,500,000.00 77,700,000.00代扣代缴嘉信德原股东股权转让所得税 -- 25,281,012.97鄂尔多斯市东胜区平梁张大银煤矿 17,400,000.00 20,000,000.00鄂尔多斯市嘉远煤炭有限责任公司往来款 -- 77,476,406.23其他营业外支出 28,523,428.63 31,237,230.96其他往来款 95,444,486.18 111,684,102.04合合合合计计计计 1,972,802,973.65 2,739,382,238.38（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额利息收入 46,148,526.03 126,687,290.32山西冀中能源矿业集团有限责任公司 -- 1,100,000,000.00合合合合计计计计 46,148,526.03 1,226,687,290.32（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额鄂尔多斯市嘉东煤业有限公司 -- 430,000,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 719,495.34 --宏苑宾馆合作经营管理框架协议约定的装修费 16,225,775.14 19,379,517.96合合合合计计计计 16,945,270.48 449,379,517.96（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额手续费支出 6,444,829.09 6,620,329.31发行股份相关费用 -- 10,608,899.68合合合合计计计计 6,444,829.09 17,229,228.99
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补补补补充充充充资资资资料料料料 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额1、、、、将将将将净净净净利利利利润润润润调调调调节节节节为为为为经经经经营营营营活活活活动动动动现现现现金金金金流流流流量量量量：：：：
净利润 1,122,415,420.58 2,314,768,869.60加：资产减值准备 -127,589,473.38 178,775,690.06固定资产折旧 1,728,689,740.03 1,663,756,348.44无形资产摊销 259,762,528.54 240,460,778.01长期待摊费用摊销 14,927,945.09 1,652,315.04处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
10,563,407.40 27,722,196.51益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,219,096.72 1,028,564.23公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --财务费用（收益以“－”号填列） 761,921,602.81 670,866,673.89投资损失（收益以“－”号填列） -68,173,084.18 -53,107,682.48递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 42,794,706.31 -155,139,358.68递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -22,484,799.12 -11,572,583.89存货的减少（增加以“－”号填列） -151,893,860.54 164,422,802.12经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,655,684,400.76 -908,184,851.20经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,284,323.91 -2,012,976,469.86其他 227,542,437.50 339,075,359.11经营活动产生的现金流量净额 5,444,095,744.61 2,461,548,650.902、、、、不不不不涉涉涉涉及及及及现现现现金金金金收收收收支支支支的的的的重重重重大大大大投投投投资资资资和和和和筹筹筹筹资资资资活活活活动动动动：：：：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、、、、现现现现金金金金及及及及现现现现金金金金等等等等价价价价物物物物净净净净变变变变动动动动情情情情况况况况：：：：
现金的期末余额 3,541,507,788.11 3,968,054,305.22减：现金的期初余额 3,968,054,305.22 5,232,491,004.01加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 -426,546,517.11 -1,264,436,698.79
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（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 -- 684,100,000.002．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 -- 684,100,000.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -- 833,304.533．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -- 683,266,695.474．取得子公司的净资产 -- 952,114,944.78流动资产 -- 23,136,806.06非流动资产 -- 1,252,725,998.80流动负债 -- 49,066,818.73非流动负债 -- 274,681,041.35二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 254,300.00 --2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 254,300.00 --减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 973,795.34 --3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -719,495.34 --4．处置子公司的净资产 1,187,719.27 --流动资产 1,216,718.73 --非流动资产 308,836.55 --流动负债 337,836.01 --非流动负债 -- --（3）现金及现金等价物的构成
项项项项目目目目 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数一、现金 3,541,507,788.11 3,968,054,305.22其中：库存现金 1,491,679.60 961,076.60可随时用于支付的银行存款 3,210,344,853.36 3,954,827,964.85可随时用于支付的其他货币资金 329,671,255.15 12,265,263.77二、现金等价物 -- --其中：三个月内到期的债券投资 -- --三、期末现金及现金等价物余额 3,541,507,788.11 3,968,054,305.22
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（4）货币资金与现金及现金等价物的调节
列列列列示示示示于于于于现现现现金金金金流流流流量量量量表表表表的的的的现现现现金金金金及及及及现现现现金金金金等等等等价价价价物物物物包包包包括括括括：：：： 金金金金额额额额期末货币资金 3,686,039,473.94减：使用受到限制的存款 144,531,685.83加：持有期限不超过三个月的国债投资 --期末现金及现金等价物余额 3,541,507,788.11说明：期末使用受到限制的货币资金144,531,685.83元，其中本公司之子公司金牛天铁煤焦化有限公司银行承兑汇票保证金存款127,929,152.41元，本公司之子公司邢台东庞通达煤电有限公司生产安全押金存款6,103,670.10，本公司之孙公司河北金牛旭阳化工有限公司开立国内信用证保证金存款5,400,000.00元，本公司之孙公司鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司矿山地质环境治理保证金2,487,738.50元，本公司之孙公司鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司矿山地质环境治理保证金 640,327.53元，本公司之孙公司鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司矿山地质环境治理保证金1,970,797.29元。
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58、分部报告
（1）分部利润或亏损、资产及负债
本本本本期期期期或或或或本本本本期期期期期期期期末末末末 煤煤煤煤炭炭炭炭业业业业务务务务 电电电电力力力力业业业业务务务务 建建建建材材材材业业业业务务务务 贸贸贸贸易易易易业业业业务务务务 化化化化工工工工业业业业务务务务 其其其其他他他他业业业业务务务务 抵抵抵抵消消消消 合合合合计计计计营业收入 21,673,228,771.62 559,701,285.15 860,743,830.94 334,759,334.69 3,586,312,440.44 73,971,840.83 -1,255,018,859.92 25,833,698,643.75其中：对外交易收入 20,740,160,694.47 324,756,196.66 810,674,088.49 321,275,798.45 3,582,788,897.46 54,042,968.22 -- 25,833,698,643.75其中：分部间交易收入 933,068,077.15 234,945,088.49 50,069,742.45 13,483,536.24 3,523,542.98 19,928,872.61 -1,255,018,859.92 --营业费用 19,467,130,672.68 591,918,573.81 999,504,340.40 334,316,360.28 3,776,645,636.57 125,601,981.65 -1,073,213,372.71 24,221,904,192.68营业利润/(亏损) 2,206,098,098.94 -32,217,288.66 -138,760,509.46 442,974.41 -190,333,196.13 -51,630,140.82 -181,805,487.21 1,611,794,451.07资产总额 45,324,769,194.72 916,411,262.98 1,805,574,871.21 44,836,437.09 4,908,703,144.18 608,582,135.71 -12,506,952,554.89 41,101,924,491.00负债总额 21,757,130,942.92 951,738,097.73 1,489,136,270.20 24,323,761.20 3,440,591,251.87 452,699,880.76 -5,092,302,483.32 23,023,317,721.36补充信息：
资本性支出 2,135,998,933.94 20,636,013.59 66,250,541.28 -- 508,638,504.69 3,766,491.01 -- 2,735,290,484.51折旧和摊销费用 1,555,270,371.94 81,507,835.23 101,598,929.67 177,471.72 252,686,551.74 12,139,053.36 -- 2,003,380,213.66折旧和摊销以外的非现
-- -- -- -- -- -- -- --金费用
资产减值损失 -248,744,433.94 2,852,383.19 64,201,934.11 8,389.12 19,606,592.44 566,561.73 33,919,099.97 -127,589,473.38
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分部利润或亏损、资产及负债（续）
上上上上期期期期或或或或上上上上期期期期期期期期末末末末 煤煤煤煤炭炭炭炭业业业业务务务务 电电电电力力力力业业业业务务务务 建建建建材材材材业业业业务务务务 贸贸贸贸易易易易业业业业务务务务 化化化化工工工工业业业业务务务务 其其其其他他他他业业业业务务务务 抵抵抵抵消消消消 合合合合计计计计营业收入 26,541,766,489.93 552,432,992.75 1,048,297,420.54 184,789,030.73 2,993,877,294.06 123,568,193.48 -1,372,336,283.43 30,072,395,138.06其中：对外交易收入 25,573,578,348.50 301,846,076.95 990,716,997.70 166,638,579.58 2,983,266,578.47 56,348,556.86 -- 30,072,395,138.06其中：分部间交易收入 968,188,141.43 250,586,915.80 57,580,422.84 18,150,451.15 10,610,715.59 67,219,636.62 -1,372,336,283.43 --营业费用 23,015,920,013.87 624,197,965.39 1,105,577,773.48 184,330,271.58 3,250,240,721.06 141,032,818.34 -1,244,440,085.90 27,076,859,477.82营业利润/(亏损) 3,525,846,476.06 -71,764,972.64 -57,280,352.94 458,759.15 -256,363,427.00 -17,464,624.86 -127,896,197.53 2,995,535,660.24资产总额 43,238,051,252.69 925,062,499.64 1,811,918,810.57 24,323,088.05 4,617,613,242.18 597,754,093.90 -11,107,203,157.14 40,107,519,829.89负债总额 19,909,289,300.14 966,115,642.77 1,399,205,460.26 4,140,125.41 2,806,211,599.25 417,627,732.63 -3,620,978,637.16 21,881,611,223.30补充信息：
资本性支出 4,601,395,179.92 33,657,363.11 45,728,692.41 -- 245,354,542.65 1,491,976.65 -- 4,927,627,754.74折旧和摊销费用 1,449,630,687.25 87,368,621.87 100,305,467.22 177,471.72 251,868,247.39 16,518,946.04 -- 1,905,869,441.49折旧和摊销以外的非现
-- -- -- -- -- -- -- --金费用
资产减值损失 94,940,551.56 616,066.06 5,094,676.14 -150,136.40 -22,580,995.89 -683,683.58 101,539,212.17 178,775,690.06
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（2）其他分部信息
①产品和劳务对外交易收入
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额煤炭 20,740,160,694.47 25,573,578,348.50电力 324,756,196.66 301,846,076.95建材 810,674,088.49 990,716,997.70化工 3,582,788,897.46 2,983,266,578.47其他 375,318,766.67 222,987,136.44合合合合计计计计 25,833,698,643.75 30,072,395,138.06②地区信息
由于本公司的客户和经营都在中国境内，主要资产亦位于中国境内，因此本公司无需披露地区分部数据。
③主要客户信息
本公司前五名客户的营业收入金额为7,057,995,251.39元，占营业收入总额27.32%。
六六六六、、、、关关关关联联联联方方方方及及及及关关关关联联联联交交交交易易易易
1、本公司的母公司情况
母母母母公公公公司司司司 组组组组织织织织机机机机构构构构关关关关联联联联关关关关系系系系 企企企企业业业业类类类类型型型型 注注注注册册册册地地地地 法法法法人人人人代代代代表表表表 业业业业务务务务性性性性质质质质
名名名名称称称称 代代代代码码码码冀中能源集团 河北
母公司 国有独资 王社平 国有独资 78405082-2有限责任公司 邢台
本公司的母公司情况（续）：
母母母母公公公公司司司司对对对对本本本本公公公公司司司司母母母母公公公公司司司司对对对对本本本本公公公公司司司司 本本本本公公公公司司司司最最最最终终终终母母母母公公公公司司司司名名名名称称称称 注注注注册册册册资资资资本本本本(万万万万元元元元)
持持持持股股股股比比比比例例例例% 表表表表决决决决权权权权比比比比例例例例% 控控控控制制制制方方方方冀中能源集团 河北省人民政府国有 681,672.28 36.45 68.31
有限责任公司 资产监督管理委员会报告期内，母公司注册资本变化如下： 单位：万元
期期期期初初初初数数数数 本本本本期期期期增增增增加加加加 本本本本期期期期减减减减少少少少 期期期期末末末末数数数数 681,672.28 -- -- 681,672.282、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四、1。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
合营和联营企业情况详见附注五、10。
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4、本公司的其他关联方情况
其其其其他他他他关关关关联联联联方方方方名名名名称称称称 与与与与本本本本公公公公司司司司关关关关系系系系 组组组组织织织织机机机机构构构构代代代代码码码码河北中煤四处矿山工程有限公司 母公司之代管公司 10576255-4张家口第一煤矿机械有限公司 同受母公司控制 74542361-4冀中能源邢台矿业集团工程有限责任公司 同受母公司控制 70078917-X石家庄瑞丰煤业有限公司 同受母公司控制 78700878-5石家庄煤矿机械有限责任公司 同受母公司控制 10440977-5石家庄金石地质勘探有限公司 同受母公司控制 78700587-5石家庄工业泵厂有限公司 同受母公司控制 68823781-4内蒙古特弘煤电集团有限责任公司 同受母公司控制 72013304-7冀中能源张矿集团蔚西矿业有限公司 同受母公司控制 55445392-5冀中能源张矿集团康保矿业有限公司 同受母公司控制 10885092-0冀中能源张矿集团怀来矿业有限公司 同受母公司控制 10902047-8冀中能源张家口矿业集团有限公司 同一母公司 60122707-5冀中能源邢台矿业集团有限责任公司 同一母公司 10576724-0冀中能源邢台矿业集团金牛食品有限公司 同受母公司控制 69924200-2冀中能源井陉矿业集团有限公司 同一母公司 10459052-7冀中能源集团金牛贸易有限公司 同一母公司 66369485-9冀中能源机械装备集团有限公司 同一母公司 66109549-X冀中能源邯郸矿业集团有限公司 同一母公司 74849330-0冀中能源邯郸矿业集团聚能物资有限公司 同受母公司控制 67602010-8冀中能源邯郸矿业集团邯凤水泥有限公司 同受母公司控制 76343269-6冀中能源峰峰集团有限公司 同一母公司 10567092-4冀中能源峰峰集团邯郸鼎峰物流有限公司 同受母公司控制 78701092-2冀中能源峰峰集团邯郸百维进出口贸易有限公司 同受母公司控制 69345340-7华北制药康欣有限公司 同受母公司控制 60170262-2华北制药集团有限责任公司 同一母公司 10436196-X华北制药股份有限公司 同受母公司控制 10439770-0河北智谷电子科技有限责任公司 同受母公司控制 55331274-1河北新晶橡胶有限公司 同受母公司控制 78980314-1河北天择重型机械有限公司 同受母公司控制 80567179-2河北省化学工业研究院 同受母公司控制 40170135-0河北煤炭科学研究院 同受母公司控制 40188158-2河北冀南矿业安全检测检验有限公司 同受母公司控制 77131847-1河北华维纯净水有限公司 同受母公司控制 70071044-1邯郸通顺矿业有限公司 同受母公司控制 80567168-8邯郸市孙庄采矿有限公司 同受母公司控制 66528024-6
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邯郸市牛儿庄采矿有限公司 同受母公司控制 67993346-3邯郸市利泰实业有限责任公司 同受母公司控制 73873753-5邯郸市峰煤建材有限责任公司 同受母公司控制 80567171-7邯郸市大力矿业有限公司 同受母公司控制 66658948-0邯郸矿业集团通方机械制造有限公司 同受母公司控制 80553048-X邯郸精益矿业安全检测检验有限公司 同受母公司控制 77915376-3邯郸金华焦化有限公司 同受母公司控制 77277392-7冀中能源集团国际物流有限公司 同一母公司 56739513-8冀中能源邯郸矿业集团云宁矸石热电有限公司 同受母公司控制 75892869-7冀中能源邯郸矿业集团亨健矿业有限公司 同受母公司控制 70089234-5冀中能源邯郸矿业集团聚隆矿业有限公司 同受母公司控制 58241756-9鄂尔多斯市张家梁煤炭有限公司 同受母公司控制 66098154-5河北峰煤焦化有限公司 同受母公司控制 66657962-9河北新晶焦化有限责任公司 同受母公司控制 78700653-6邯郸市方兴斯格种猪有限责任公司 同受母公司控制 73140116-6冀中能源邢台矿业集团国际贸易有限公司 同受母公司控制 57132928-0邯郸市峰滨经贸有限公司 同受母公司控制 77444470-5河北大峡谷旅游开发有限公司 同受母公司控制 57284327-3河北邢矿硅业科技有限公司 同受母公司控制 69205966-X华北制药河北华民药业有限责任公司 同受母公司控制 55446353-3冀中能源张矿集团涿鹿矿业有限公司 同受母公司控制 10904001-4山西古县老母坡煤业有限公司 同受母公司控制 73190249-7山西冀中能源集团矿业有限责任公司 同一母公司 69911703-3董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
关联交易定价原则和定价依据：有关采购原材料、购买设备、销售商品的关联交易按照市场价确定交易价格；有关接受劳务的关联交易由双方根据公允原则友好协商确定。
①采购商品、接受劳务
关关关关联联联联交交交交易易易易 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额占占占占同同同同类类类类交交交交 占占占占同同同同类类类类交交交交关关关关联联联联方方方方 内内内内容容容容 金金金金额额额额 金金金金额额额额
易易易易金金金金额额额额的的的的 易易易易金金金金额额额额的的的的（（（（万万万万元元元元））））
比比比比例例例例％％％％
（（（（万万万万元元元元））））
比比比比例例例例％％％％河北中煤四处矿山工程有限公司 工程施工 4,792.64 2.22 1,195.96 0.59修理费 638.71 1.69 17.39 0.03劳务 -- -- 8.35 --
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冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
张家口第一煤矿机械有限公司 材料 93.66 0.02 26.59 0.01冀中能源邢台矿业集团工程有限责任
劳务 1,760.03 1.34 58.02 0.03公司
工程施工 12,423.93 5.75 1,727.71 0.85修理费 -- -- 10.64 0.02材料 -- -- 10.72 --石家庄瑞丰煤业有限公司 材料 438.59 0.10 360.79 0.10石家庄煤矿机械有限责任公司 设备 4,545.91 3.47 4,020.45 2.29材料 1,728.65 0.41 2,430.09 0.67修理费 -- -- 128.63 0.25石家庄金石地质勘探有限公司 劳务 107.45 0.08 470.66 0.23石家庄工业泵厂有限公司 设备 236.24 0.18 146.95 0.08材料 183.07 0.04 302.71 0.08修理费 -- -- 12.50 0.02内蒙古特弘煤电集团有限责任公司 煤炭 -- -- 925.16 0.25冀中能源张矿集团蔚西矿业有限公司 煤炭 3,015.37 0.50 2,880.50 0.77冀中能源张矿集团康保矿业有限公司 煤炭 491.07 0.08 738.17 0.20冀中能源张矿集团怀来矿业有限公司 修理费 -- -- 7.20 0.01材料 -- -- 5.74 --冀中能源张家口矿业集团有限公司 煤炭 805.40 0.13 125.38 0.03综合服务 1,315.44 2.80 -- --材料 -- -- 222.60 0.06电力 -- -- 0.30 --冀中能源邢台矿业集团有限责任公司 综合服务 10,850.18 23.06 18,127.35 35.42材料 448.04 0.11 1,126.99 0.31冀中能源邢台矿业集团金牛食品有限
综合服务 515.77 1.10 386.25 0.75公司
冀中能源井陉矿业集团有限公司 煤炭 -- -- 189.14 0.05冀中能源集团金牛贸易有限公司 材料 3,304.39 0.78 1,484.56 0.41煤炭 -- -- 457.86 0.12冀中能源机械装备集团有限公司 材料 4,259.23 1.01 5,285.50 1.46修理费 378.25 1.00 462.84 0.88综合服务 -- -- 172.46 0.34设备 9,469.43 7.23 11,826.11 6.74冀中能源邯郸矿业集团有限公司 综合服务 7,315.13 15.55 5,740.34 11.22电力 15,073.84 11.78 12,462.68 12.42修理费 498.95 1.32 568.41 1.08劳务 -- -- 376.47 0.18
工程施工 11,720.58 5.42 11,261.51 5.56
－90－
冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
材料 315.61 0.07 533.66 0.15探矿权 5,095.82 100.00 -- --煤炭 -- -- 251.69 0.07设备 -- -- 3,317.53 1.89冀中能源邯郸矿业集团邯凤水泥有限
材料 1,429.69 0.34 1,777.84 0.49公司
冀中能源峰峰集团有限公司 煤炭 256,284.00 42.29 227,839.18 60.77综合服务 25,017.89 53.17 25,815.07 50.44电力 22,395.01 17.50 22,134.71 22.06劳务 320.57 0.24 588.84 0.29材料 -- -- 2,791.43 0.77冀中能源峰峰集团邯郸鼎峰物流有限
材料 -- -- 127.33 0.04公司
冀中能源峰峰集团邯郸百维进出口贸
综合服务 101.60 0.22 50.80 0.10易有限公司
华北制药康欣有限公司 综合服务 1,237.52 2.63 765.42 1.50华北制药集团有限责任公司 综合服务 134.23 0.29 -- --材料 -- -- 69.62 0.02华北制药股份有限公司 综合服务 552.92 1.18 53.94 0.11河北智谷电子科技有限责任公司 综合服务 -- -- 64.63 0.13设备 254.60 0.19 458.20 0.26河北新晶橡胶有限公司 材料 -- -- 18.73 0.01河北天择重型机械有限公司 修理费 3,347.73 8.84 1,281.24 2.44设备 15,417.86 11.77 17,578.94 10.02材料 -- -- 174.71 0.05河北省化学工业研究院 材料 1,570.04 0.37 1,636.78 0.45河北煤炭科学研究院 劳务 269.06 0.20 373.50 0.18材料 3,333.94 0.79 3,887.10 1.07设备 717.60 0.55 770.22 0.44工程施工 -- -- 194.06 0.10综合服务 -- -- 3.81 0.01河北冀南矿业安全检测检验有限公司 劳务 259.14 0.20 292.28 0.14河北华维纯净水有限公司 综合服务 -- -- 1.12 -邯郸通顺矿业有限公司 煤炭 -- -- 34,843.62 9.29邯郸市孙庄采矿有限公司 煤炭 -- -- 33,175.95 8.85邯郸市牛儿庄采矿有限公司 煤炭 -- -- 36,837.14 9.83邯郸市利泰实业有限责任公司 煤炭 -- -- 2,430.26 0.65设备 -- -- 36.55 0.02邯郸市峰煤建材有限责任公司 材料 570.63 0.13 387.84 0.11
邯郸市大力矿业有限公司 煤炭 -- -- 27,354.11 7.30
－91－
冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
邯郸矿业集团通方机械制造有限公司 修理费 73.26 0.19 515.37 0.98材料 20,862.56 4.93 16,776.70 4.62设备 3,773.11 2.88 2,530.91 1.44邯郸精益矿业安全检测检验有限公司 劳务 194.19 0.15 76.92 0.04②出售商品、提供劳务
本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额关关关关联联联联方方方方 关关关关联联联联交交交交易易易易内内内内容容容容 金金金金额额额额
占占占占同同同同类类类类交交交交
金金金金额额额额
占占占占同同同同类类类类交交交交易易易易金金金金额额额额的的的的 易易易易金金金金额额额额的的的的（（（（万万万万元元元元）））） （（（（万万万万元元元元））））
比比比比例例例例％％％％ 比比比比例例例例％％％％邯郸金华焦化有限公司 煤炭 5,696.73 0.28 3,979.29 0.16邯郸市峰滨经贸有限公司 煤炭 158.37 0.01 3,001.12 0.12劳务 -- -- 1.78 0.03邯郸市牛儿庄采矿有限公司 综合服务 167.59 2.71 137.49 2.53邯郸通顺矿业有限公司 综合服务 168.30 2.72 195.87 3.61河北大峡谷旅游开发有限公司 综合服务 -- -- 8.15 0.15河北峰煤焦化有限公司 煤炭 44,770.92 2.18 62,580.29 2.46综合服务 723.96 11.71 833.96 15.36河北煤炭科学研究院 蒸汽 -- -- 4.31 0.02电力 -- -- 68.62 0.24材料 338.56 3.32 -- --河北天择重型机械有限公司 煤炭 -- -- 161.17 0.01河北新晶焦化有限责任公司 煤炭 -- -- 2.30 --河北邢矿硅业科技有限公司 煤炭 -- -- 21.33 --华北制药股份有限公司 离子膜 131.54 1.11 505.15 2.70综合服务 -- -- 0.02 --华北制药河北华民药业有限责任公司 离子膜 426.84 3.60 786.29 4.20冀中能源峰峰集团邯郸百维进出口贸
煤炭 -- -- 8,470.89 0.33易有限公司
劳务 -- -- 1.06 0.02冀中能源峰峰集团有限公司 煤炭 22,689.63 1.10 18,073.26 0.71综合服务 585.96 9.48 215.02 3.96劳务 -- -- 617.86 10.91材料 -- -- 352.72 3.77冀中能源邯郸矿业集团亨健矿业有限
综合服务 160.53 2.60 144.86 2.67公司
冀中能源邯郸矿业集团聚隆矿业有限
综合服务 128.63 2.08 157.03 2.89公司
冀中能源邯郸矿业集团有限公司 电力 9,062.86 29.25 7,718.41 26.99
蒸汽 256.42 0.83 123.14 0.43
－92－
冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
水泥 -- -- 8.55 0.01综合服务 301.01 4.87 213.37 3.93冀中能源邯郸矿业集团云宁矸石热电
煤炭 7,644.95 0.37 12,346.44 0.49有限公司
||
|-|
|冀中能源机械装备集团有限公司|

设备 -- -- 160.97 10.02冀中能源集团金牛贸易有限公司 材料 415.02 4.07 191.47 2.05煤炭 -- -- 947.26 0.04综合服务 -- -- 7.31 0.13冀中能源集团有限责任公司 房屋租赁 496.80 17.53 496.80 16.41综合服务 1,519.78 24.59 1,518.09 27.97水泥 -- -- 128.21 0.19资金占用费 -- -- 7,571.94 100.00冀中能源井陉矿业集团有限公司 煤炭 2,381.99 0.12 3,510.02 0.14综合服务 150.97 2.44 152.72 2.81冀中能源邢台矿业集团有限责任公司 电力 1,641.34 5.30 3,339.62 11.68材料 -- -- 13.94 0.15房屋租赁 64.80 2.29 64.80 2.14蒸汽 175.36 0.57 1,031.81 3.61 PVC 1,452.92 1.48 -- --煤炭 -- -- 161.94 0.01设备 -- -- 38.46 2.40综合服务 -- -- 9.49 0.17冀中能源张家口矿业集团有限公司 煤炭 199.79 0.01 298.18 0.01综合服务 76.21 1.23 135.83 2.50冀中能源张矿集团怀来矿业有限公司 材料 20.20 0.20 33.26 0.36煤炭 30.51 0.00 2,995.25 0.12综合服务 22.52 0.36 -- --冀中能源张矿集团康保矿业有限公司 综合服务 -- -- 7.50 0.14冀中能源张矿集团涿鹿矿业有限公司 煤炭 -- -- 1,849.31 0.07综合服务 -- -- 2.21 0.04山西段王统配煤炭经销有限公司 煤炭 24,574.68 1.20 66,027.94 2.60山西古县老母坡煤业有限公司 材料 -- -- 26.32 0.28综合服务 -- -- 0.32 0.01山西冀中能源集团矿业有限责任公司 综合服务 -- -- 1.62 0.03冀中能源邢台矿业集团工程有限责任
水泥 -- -- 144.34 0.22
公司
综合服务 -- -- 3.38 0.06
－93－
冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）关联担保情况
担担担担保保保保是是是是否否否否担担担担保保保保起起起起 担担担担保保保保终终终终
担担担担保保保保方方方方 被被被被担担担担保保保保方方方方 担担担担保保保保金金金金额额额额 已已已已经经经经履履履履行行行行始始始始日日日日 止止止止日日日日
完完完完毕毕毕毕冀中能源峰峰集团有限公司 本公司 41,110,000.00 1994/02/01 2014/01/28 否冀中能源张家口矿业集团有
限公司、冀中能源邯郸矿业集 本公司 13,200,000.00 1994/05/16 2014/05/15 否团有限公司
冀中能源集团有限责任公司 本公司 4,000,000,000.00 2011/05/04 2016/05/04 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之孙公司 18,000,000.00 2013/08/01 2016/07/31 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之孙公司 50,000,000.00 2013/09/17 2016/09/30 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之孙公司 30,000,000.00 2013/08/28 2016/09/09 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之子公司 140,000,000.00 2009/06/24 2016/06/15 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之子公司 30,000,000.00 2010/03/05 2017/03/05 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之子公司 150,000,000.00 2013/05/07 2016/05/06 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之子公司 50,000,000.00 2013/10/12 2016/10/12 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之子公司 50,000,000.00 2013/02/27 2016/02/26 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之子公司 200,000,000.00 2013/04/07 2014/04/06 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之孙公司 70,000,000.00 2013/01/09 2020/01/08 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之孙公司 55,000,000.00 2013/01/10 2020/01/09 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之孙公司 300,000,000.00 2012/08/27 2017/12/06 否冀中能源集团有限责任公司 本公司之孙公司 50,000,000.00 2012/12/28 2017/12/06 否（3）向关联方借款情况
关关关关联联联联方方方方 拆拆拆拆借借借借金金金金额额额额 起起起起始始始始日日日日 到到到到期期期期日日日日 说说说说明明明明冀中能源集团财务有限责任公司 120,000,000.00 2013/09/04 2013/10/10 本期已偿还冀中能源集团财务有限责任公司 200,000,000.00 2013/10/12 2013/10/30 本期已偿还冀中能源集团财务有限责任公司 300,000,000.00 2013/12/11 2013/12/30 本期已偿还（4）关联方利息结算
关联交易定价原则和定价依据：冀中能源集团财务有限责任公司提供存款服务的存款利率不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款的存款利率；不低于同期国内主要商业银行同类存款的存款利率；不低于冀中能源集团有限责任公司其他成员单位同期在冀中能源集团财务有限责任公司同类存款的存款利率；冀中能源集团财务有限责任公司向本公司提供优惠的贷款利率和贴现利率，不高于本公司在其他国内金融机构取得的同期同档次贷款利率和贴现利率；提供中间业务及其他金融服务所收取的费用，将不高于本公司在国内其他金融机构就同类业务所收取的费用。
－94－
冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额关关关关联联联联方方方方 关关关关联联联联交交交交易易易易内内内内容容容容
金金金金额额额额
占占占占同同同同类类类类交交交交
金金金金额额额额
占占占占同同同同类类类类交交交交易易易易金金金金额额额额的的的的 易易易易金金金金额额额额的的的的（（（（万万万万元元元元）））） （（（（万万万万元元元元））））
比比比比例例例例％％％％ 比比比比例例例例％％％％冀中能源集团财务有限责任公司 存款利息收入 1,959.10 42.45 2,435.07 47.78冀中能源集团有限责任公司 资金占用费 -- -- 7,571.94 100.00冀中能源集团财务有限责任公司 借款利息支出 173.88 0.22 207.61 0.28冀中能源集团财务有限责任公司 贴现利息支出 2,125.18 74.50 2,779.21 59.37冀中能源集团财务有限责任公司 委托贷款手续费 11.8 7.63 6.46 0.98（5）支付关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员15人，上期关键管理人员12人，支付薪酬情况见下表：支支支支付付付付关关关关键键键键管管管管理理理理 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
关关关关联联联联方方方方 人人人人员员员员薪薪薪薪酬酬酬酬决决决决策策策策
占占占占同同同同类类类类交交交交易易易易金金金金 占占占占同同同同类类类类交交交交易易易易金金金金程程程程序序序序
金金金金额额额额（（（（万万万万元元元元）））） 金金金金额额额额（（（（万万万万元元元元））））
额额额额的的的的比比比比例例例例％％％％ 额额额额的的的的比比比比例例例例％％％％祁泽民 董事会考核 111.81 0.03 125.92 0.03陈立军 董事会考核 94.03 0.03 88.82 0.02尹志民 董事会考核 -- -- 87.88 0.02毕锦明 董事会考核 94.03 0.03 90.05 0.02许登旺 董事会考核 94.03 0.03 87.95 0.02李彩惠 董事会考核 94.03 0.03 89.82 0.02杜丙申 董事会考核 66.32 0.02 54.54 0.01杨印朝 董事会考核 55.79 0.02 83.88 0.02张党育 董事会考核 39.39 0.01 53.45 0.01郝宝生 董事会考核 26.28 0.01 75.79 0.02赫孟合 董事会考核 23.88 0.01 59.02 0.01张凯 董事会考核 53.28 0.01 3.80 0.00张景坤 董事会考核 94.99 0.03 -- --聂强 董事会考核 94.99 0.03 -- --李风凯 董事会考核 58.56 0.02 -- --张延广 董事会考核 23.22 0.01 -- --合合合合计计计计 1,024.63 0.32 900.92 0.206、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
项项项项目目目目名名名名称称称称 关关关关联联联联方方方方
账账账账面面面面余余余余额额额额 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 账账账账面面面面余余余余额额额额 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备应收账款河北峰煤焦化有限公司 90,437,658.45 4,521,882.92 163,757,899.17 16,375,789.92
－95－
冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
山西段王统配煤炭经销有限
56,666,989.49 2,833,349.47 80,205,449.61 8,020,544.96公司
冀中能源峰峰集团有限公司 4,359,560.00 217,978.00 32,879,572.30 3,287,957.23冀中能源邯郸矿业集团有限
27,046,044.74 1,353,541.69 24,826,779.51 2,483,916.13公司
冀中能源邯郸矿业集团云宁
14,524,165.72 726,208.29 19,777,931.00 2,042,046.10矸石热电有限公司
冀中能源张矿集团涿鹿矿业
10,394,726.70 1,072,066.71 10,394,726.70 1,082,576.39有限公司
邯郸市峰滨经贸有限公司 11,599,221.24 1,126,596.13 10,446,321.24 1,103,951.13河北天择重型机械有限公司 1,146,854.72 114,685.47 1,920,404.16 195,506.46冀中能源张矿集团怀来矿业
249,184.97 16,265.80 1,120,556.51 112,055.65有限公司
冀中能源邢台矿业集团工程
285,000.00 28,500.00 285,000.00 28,500.00有限责任公司
冀中能源张家口矿业集团有
-- -- 500,054.57 50,005.46限公司
山西古县老母坡煤业有限
6,570.00 328.50 411,600.00 46,340.00公司
华北制药河北华民药业有限
512,799.48 25,639.97 385,985.28 19,299.26责任公司
河北邢矿硅业科技有限公司 377,662.95 73,891.44 377,662.95 74,207.28冀中能源邯郸矿业集团聚能
255,961.81 51,192.36 255,961.81 51,192.36物资有限公司
华北制药股份有限公司 37,479.20 1,873.96 172,451.20 8,622.56河北煤炭科学研究院 108,984.74 5,449.24 107,871.25 10,787.13冀中能源邢台矿业集团有限
-- -- 84,898.39 8,489.84责任公司
冀中能源集团有限责任公司 1,209,919.00 60,495.95 9,156.00 915.60邯郸金华焦化有限公司 4,927,840.31 246,392.02 -- --冀中能源井陉矿业集团有限
16,531.68 826.58 -- --公司
冀中能源张矿集团蔚西矿业
预付账款 1,105,030.25 -- 18,803,564.21 --有限公司
冀中能源邢台矿业集团工程
-- -- 6,227,987.73 --有限责任公司
河北中煤四处矿山工程有限
-- -- 500,000.00 --公司
冀中能源邯郸矿业集团有限
689,370.66 -- 691,670.66 --公司
冀中能源张矿集团康保矿业
24,056.06 -- -- --有限公司
华北制药康欣有限公司 5,756.00 -- 5,756.00 --石家庄工业泵厂有限公司 1,900.00 -- -- --石家庄煤矿机械有限责任
1,036,609.40 -- -- --
公司
－96－
冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他非流
河北天择重型机械有限公司 20,000,000.00 -- -- --动资产
冀中能源邢台矿业集团工程
38,047,348.00 -- -- --有限责任公司
（2）应付关联方款项
项项项项目目目目名名名名称称称称 关关关关联联联联方方方方 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数应付账款 冀中能源集团国际物流有限公司 136,282,987.36 131,540,621.94冀中能源集团金牛贸易有限公司 50,122,287.88 48,985,232.11冀中能源峰峰集团有限公司 54,283,297.12 49,234,133.12冀中能源邯郸矿业集团有限公司 26,688,971.40 48,408,271.54邯郸矿业集团通方机械制造有限公司 62,250,846.00 28,464,873.12冀中能源机械装备集团有限公司 32,047,755.85 26,729,858.11冀中能源邯郸矿业集团亨健矿业有限公司 -- 10,806,759.12石家庄煤矿机械有限责任公司 23,390,484.54 8,703,395.38河北中煤四处矿山工程有限公司 10,780,054.69 7,559,465.91冀中能源邯郸矿业集团聚隆矿业有限公司 419,546.00 10,922,151.58河北智谷电子科技有限责任公司 2,531,688.79 --河北天择重型机械有限公司 2,183,619.51 7,006,428.50河北煤炭科学研究院 12,457,318.75 9,753,255.01冀中能源邢台矿业集团有限责任公司 8,310,903.56 6,717,028.00冀中能源张矿集团蔚西矿业有限公司 1,054,654.04 3,366,414.37河北省化学工业研究院 1,677,219.95 --石家庄金石地质勘探有限公司 831,102.00 2,806,643.00冀中能源邢台矿业集团工程有限责任公司 17,340,063.95 1,937,353.85石家庄瑞丰煤业有限公司 3,194,685.81 1,339,068.72冀中能源邯郸矿业集团邯凤水泥有限公司 2,128,365.80 303,555.45华北制药股份有限公司 2,306,033.00 513,114.00邯郸市峰煤建材有限责任公司 760,775.20 389,154.98张家口第一煤矿机械有限公司 2,793,611.67 507,372.33石家庄工业泵厂有限公司 2,449,388.07 423,087.21冀中能源邢台矿业集团金牛食品有限公司 464,874.30 238,330.30河北新晶橡胶有限公司 -- 239,241.61冀中能源张家口矿业集团有限公司 6,011,060.18 187,931.38华北制药康欣有限公司 697,046.51 119,820.00冀中能源张矿集团康保矿业有限公司 1,528.09 140,202.99
－97－
冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
冀中能源井陉矿业集团有限公司 130,000.00 84,210.80鄂尔多斯市张家梁煤炭有限公司 47,334.51 47,334.51冀中能源邯郸矿业集团聚能物资有限公司 -- 9,363.06河北华维纯净水有限公司 -- 5,375.20预收账款 河北峰煤焦化有限公司 9,177,474.12 4,106,695.91邯郸金华焦化有限公司 -- 3,409,492.45冀中能源井陉矿业集团有限公司 60,739.25 280,209.44河北新晶焦化有限责任公司 16,339.00 16,339.00冀中能源邯郸矿业集团邯凤水泥有限公司 387.60 387.60邯郸市方兴斯格种猪有限责任公司 -- 241.92冀中能源邯郸矿业集团聚能物资有限公司 3,300,004.00 --冀中能源邢台矿业集团国际贸易有限公司 127,550.00 --冀中能源邢台矿业集团有限责任公司 24,585.58 --冀中能源集团金牛贸易有限公司 580,840.24 --其他应付款冀中能源峰峰集团有限公司 157,627,921.02 236,598,170.65冀中能源集团有限责任公司 123,140,838.86 114,140,838.86冀中能源邢台矿业集团有限责任公司 107,066,318.01 132,380,261.74冀中能源邯郸矿业集团有限公司 227,819,885.47 51,896,642.95冀中能源张家口矿业集团有限公司 191,030,169.78 26,123,109.00冀中能源集团国际物流有限公司 1,387,500.00 1,387,500.00冀中能源邯郸矿业集团云宁矸石热电有限
1,157,136.09 1,157,136.09公司
冀中能源邢台矿业集团工程有限责任公司 855,516.56 965,482.06河北天择重型机械有限公司 120,000.00 709,546.55邯郸矿业集团通方机械制造有限公司 24,850.00 491,250.00河北冀南矿业安全检测检验有限公司 -- 674,037.00河北智谷电子科技有限责任公司 -- 150,280.00中煤河北煤炭建设第四工程处 95,078.00 79,178.00河北煤炭科学研究院 53,300.00 127,900.00冀中能源集团金牛贸易有限公司 17,916.00 22,922.00冀中能源邯郸矿业集团邯凤水泥有限公司 13,500.00 13,500.00邯郸精益矿业安全检测检验有限公司 250,000.00 --冀中能源邯郸矿业集团聚能物资有限公司 8,570,184.40 --（3）关联方存款
－98－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项项项项目目目目名名名名称称称称 关关关关联联联联方方方方 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数货币资金 冀中能源集团财务有限责任公司 1,333,692,751.87 960,748,758.28七七七七、、、、或或或或有有有有事事事事项项项项
截至2013年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八八八八、、、、承承承承诺诺诺诺事事事事项项项项
1、重大承诺事项
（1）资本承诺
已已已已签签签签约约约约但但但但尚尚尚尚未未未未于于于于财财财财务务务务报报报报表表表表中中中中确确确确认认认认的的的的资资资资本本本本承承承承诺诺诺诺 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数购建长期资产承诺 974,973,852.46 439,197,248.30（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不不不不可可可可撤撤撤撤销销销销经经经经营营营营租租租租赁赁赁赁的的的的最最最最低低低低租租租租赁赁赁赁付付付付款款款款额额额额 期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数资产负债表日后第1年 178,570,530.96 178,581,626.28资产负债表日后第2年 178,570,530.96 178,581,626.28资产负债表日后第3年 178,570,530.96 178,581,626.28以后年度 2,322,725,713.78 2,501,446,956.17合合合合计计计计 2,858,437,306.66 3,037,191,835.012、截至2013年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
九九九九、、、、资资资资产产产产负负负负债债债债表表表表日日日日后后后后事事事事项项项项
1、本公司第五届董事会第六次会议和 2013年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于公司符合非公开发行 A股股票条件的议案》等相关议案，批准了本公司以 7.75元/股价格向控股股东冀中能源集团有限责任公司非公开发行40,000万股，本次非公开发行募集资金总额为人民币310,000万元，扣除发行费用后将用于偿还银行贷款和补充流动资金，其中不超过 200,000万元用于偿还银行贷款，剩余部分用于补充流动资金。2014年 2月10日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准冀中能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]173号），核准本公司非公开发行股票事宜。
2、根据本公司2011年4月30日公告的《冀中能源股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》，2011年本公司发行的公司债券（债券代码：112028，简称“11冀能债”）的债券持有人有权在债券存续期间第3个计息年度付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人。2014年 3月 19日本公司公告的《关于“11冀能债”票面利率调整及投资者回售实施办法》确定回售申报日为：2014年 3月 24日。本公司选择上调票面利率至6.20%，并在债券存续期后 2年固定不变。回售截止日，申请债券回售的票面金额为1,247,797,600.00元。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
3、资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的利润或股利 231,288,420.40经审议批准宣告发放的利润或股利 --根据本公司2014年4月21日召开的第五届董事会第九次会议决议，本公司2013年度净利润在提取10%法定盈余公积金后，按照2013年12月31日的总股本2,312,884,204股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），合计分配利润231,288,420.40元，上述利润分配预案须经本公司2013年年度股东大会通过方可实施。
4、截至2014年4月21日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十十十十、、、、其其其其他他他他重重重重要要要要事事事事项项项项
1、报告期内重大资产重组进展情况
2009年度，根据本公司第四届董事会第三次会议决议、2009年第一次临时股东大会决议，并经 2009年 7月 29日中国证券监督管理委员会证监许可[2009]707号《关于核准河北金牛能源股份有限公司向冀中能源峰峰集团有限公司等发行股份购买资产的批复》批准，本公司向峰峰集团、邯矿集团和张矿集团发行368,489,569股股份，购买该等公司所有的与煤炭业务相关的经营性资产和负债。报告期内重大资产重组进展情况如下：
（1）本次发行股份完成后，本公司的总股本变更为 1,156,442,102股，峰峰集团、邯矿集团和张矿集团合计持有本公司368,489,569股股份，占总股本的31.86%。2010年度利润分配方案以本公司 2010年 12月 31日总股本 1,156,442,102股为基数，向全体股东每 10股送红股6股，同时以资本公积向全体股东每10股转增4股。2011年5月，本次派送红股、资本公积转增股份实施后，本公司的总股本变更为 2,312,884,204股，峰峰集团、邯矿集团和张矿集团合计持有本公司736,979,138股股份。
（2）2010年6月 9日，本次非公开发行新增股份 368,489,569股作为有限售条件的流通股上市。根据《上市公司收购管理办法》规定，峰峰集团、邯矿集团和张矿集团承诺本次新增股份自本次发行结束之日起3年内不转让。根据峰峰集团、邯矿集团和张矿集团出具的承诺，本次峰峰集团、邯矿集团和张矿集团分别持有本公司的 38,519,086股股份、 14,390,218股股份和 6,643,953股股份由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行代保管，代保管股份合计为 59,553,257股，2011年 5月派送红股、资本公积转增股份实施后，峰峰集团、邯矿集团和张矿集团在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司代保管的股份将分别增至 77,038,172股、28,780,436股、13,287,906股，代保管股份合计为119,106,514股。对于已办理代保管的股份，自《采矿许可证》变更登记之日起算36个月股份锁定期。
（3）张矿集团下属宣东矿《采矿许可证》变更登记手续已于 2011年11月 29日办理完毕，张矿集团所持本公司部分股份的解除代保管手续已经完成。按照张矿集团在公司重大资产重组中所作出的承诺，张矿集团办理代保管的 13,287,906股股份自《采矿许可证》变更登记完成之日起算3年锁定期，解除限售日期为2014年11月29日。
（4）邯矿集团下属陶一矿、陶二矿、云驾岭矿、郭二庄矿四个矿的《采矿许可证》变更登
记手续已于2012年12月31日办理完毕，邯矿集团所持本公司部分股份的解除代保管手
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
续也已经完成。按照邯矿集团在公司重大资产重组中所作出的承诺，邯矿集团办理代保管的 28,780,436股股份自《采矿许可证》变更登记完成之日起算 3年锁定期，解除限售日期为2015年12月31日。
（5）截至2014年4月21日，本次重组所涉及的土地使用权、房屋产权和万年矿、新三矿、大淑村矿、陶一矿、陶二矿、云驾岭矿、郭二庄矿、宣东矿的采矿许可证已完成过户登记，梧桐庄矿的采矿许可证变更登记手续尚在办理过程中。相关工商登记、税务登记、银行账户的变更手续尚在办理过程中。
2、本公司召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司收购通云规划区相关探矿权的议案》，根据北京矿通资源开发咨询有限责任公司出具的《河北省邯郸矿区武安北通云规划区煤炭勘探（北部章村四井深部扩大区）探矿权评估报告书》（矿通评报字[2013]第 004号），本公司支付采矿权（含探矿权）价款共计 180,000,000.00元，其中：支付河北省国土资源厅采矿权价款122,521,920.00元，剩余款项支付给冀中能源邯郸矿业集团有限公司。
3、本公司召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司控股子公司金牛化工核销坏账的议案》，对子公司河北金牛化工股份有限公司长期挂账的破产重整以前形成的部分应收账款、其他应收款、长期股权投资及预收款项进行核销，核销金额为1,357,197,395.26元。
4、本公司召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《关于在山西设立全资子公司的议案》为了整合公司在山西省境内的煤炭业务，公司拟在山西省设立全资子公司，新公司名称暂定为冀中能源山西有限公司（最终以工商行政管理部门核准的为准），注册资本为 20亿元人民币，相关事宜正在办理中。
5、本公司召开的第五届董事会第七次会议审议通过了《关于向沽源金牛能源有限责任公司增资的议案》为了支持沽源金牛能源有限责任公司的发展，公司拟向沽源金牛能源有限责任公司增资18,400万元。相关事宜正在办理中。
十十十十一一一一、、、、母母母母公公公公司司司司财财财财务务务务报报报报表表表表主主主主要要要要项项项项目目目目注注注注释释释释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期期期期末末末末数数数数
种种种种类类类类
金金金金额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备比比比比例例例例% 净净净净额额额额单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
其中：账龄组合 5,249,118,597.15 99.67 335,592,137.62 6.39 4,913,526,459.53组合小计 5,249,118,597.15 99.67 335,592,137.62 6.39 4,913,526,459.53单项金额虽不重大但单项
17,502,352.14 0.33 17,502,352.14 100.00 --计提坏账准备的应收账款
合合合合计计计计 5,266,620,949.29 100.00 353,094,489.76 4,913,526,459.53
应收账款按种类披露（续）
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期期期期初初初初数数数数
种种种种类类类类
金金金金额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备比比比比例例例例% 净净净净额额额额单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
其中：账龄组合 4,911,712,066.54 99.62 530,466,156.35 10.80 4,381,245,910.19组合小计 4,911,712,066.54 99.62 530,466,156.35 10.80 4,381,245,910.19单项金额虽不重大但单项
18,857,253.24 0.38 18,857,253.24 100.00 --计提坏账准备的应收账款
合合合合计计计计 4,930,569,319.78 100.00 549,323,409.59 4,381,245,910.19说明：
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
账账账账龄龄龄龄
金金金金额额额额比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 金金金金额额额额比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备1年以内 4,376,903,696.40 83.38 218,845,184.81 4,289,062,123.81 87.32 428,906,212.381至2年 505,561,112.79 9.63 50,556,111.27 480,313,039.98 9.78 72,046,956.022至3年 241,002,315.71 4.59 36,150,347.37 121,424,754.88 2.47 24,284,950.983至4年 112,413,383.86 2.14 22,482,676.78 18,820,915.85 0.39 4,705,228.974至5年 11,360,542.02 0.22 5,680,271.02 1,972,294.37 0.04 493,073.605年以上 1,877,546.37 0.04 1,877,546.37 118,937.65 0.00 29,734.40合合合合计计计计 5,249,118,597.15 100.00 335,592,137.62 4,911,712,066.54 100.00 530,466,156.35②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应应应应收收收收账账账账款款款款内内内内容容容容 账账账账面面面面余余余余额额额额 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 计计计计提提提提比比比比例例例例% 计计计计提提提提理理理理由由由由济南盛源化肥有限责任公司 7,365,868.01 7,365,868.01 100.00 预计无法收回北京友联大厂贸易有限公司 2,255,152.46 2,255,152.46 100.00 预计无法收回邢台红日森禾纸业有限公司 1,981,058.87 1,981,058.87 100.00 预计无法收回其余23家 5,900,272.80 5,900,272.80 100.00 预计无法收回合合合合计计计计 17,502,352.14 17,502,352.14 100.00
（2）本期转回或收回情况
－102－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回以以以以
转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回 原原原原确确确确定定定定坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回应应应应收收收收账账账账款款款款内内内内容容容容 前前前前累累累累计计计计已已已已计计计计提提提提
原原原原因因因因 的的的的依依依依据据据据 后后后后金金金金额额额额坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备金金金金额额额额
北京友联大厂贸易有限公司 积极催收 预计无法收回 3,539,193.91 2,255,152.46故城春岭钢丝绳有限公司 积极催收 预计无法收回 70,737.59 17,877.94赵现州 积极催收 预计无法收回 70,353.80 52,353.80合合合合计计计计 3,680,285.30 2,325,384.20（3）本报告期无核销的应收账款。
（4）期末应收账款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况见附注六、6、（1）。
（5）应收账款金额前五名单位情况
占占占占应应应应收收收收账账账账款款款款总总总总额额额额单单单单位位位位名名名名称称称称 与与与与本本本本公公公公司司司司关关关关系系系系 金金金金额额额额 年年年年限限限限
的的的的比比比比例例例例%第一名 非关联方 809,457,736.76 1年以内 15.37第二名 非关联方 541,768,885.14 1年以内 10.29第三名 非关联方 449,613,224.94 1年以内 8.54第四名 非关联方 206,116,314.66 1年以内 3.91第五名 非关联方 194,221,117.08 1年以内 3.69合合合合计计计计 2,201,177,278.58 41.80（6）期末应收关联方账款情况见附注六、6、（1）。
（7）期末本公司不存在终止确认应收账款的情况。
（8）期末本公司不存在以应收账款为标的进行资产证券化的情况。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期期期期末末末末数数数数
种种种种类类类类
金金金金额额额额比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 比比比比例例例例% 净净净净额额额额单项金额重大并单项计提坏账
-- -- -- -- --准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应
收款
其中：账龄组合 204,393,628.86 89.60 22,392,509.79 10.96 182,001,119.07组合小计 204,393,628.86 89.60 22,392,509.79 10.96 182,001,119.07单项金额虽不重大但单项计提
23,712,356.99 10.40 23,712,356.99 100.00 --坏账准备的其他应收款
合合合合计计计计 228,105,985.85 100.00 46,104,866.78 182,001,119.07
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他应收款按种类披露（续）
期期期期初初初初数数数数
种种种种类类类类
金金金金额额额额比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 比比比比例例例例% 净净净净额额额额单项金额重大并单项计提坏账
-- -- -- -- --准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应
收款
其中：账龄组合 287,851,616.15 92.74 33,835,339.72 11.75 254,016,276.43组合小计 287,851,616.15 92.74 33,835,339.72 11.75 254,016,276.43单项金额虽不重大但单项计提
22,539,648.57 7.26 22,539,648.57 100.00 --坏账准备的其他应收款
合合合合计计计计 310,391,264.72 100.00 56,374,988.29 254,016,276.43说明：
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期期期期末末末末数数数数 期期期期初初初初数数数数
账账账账龄龄龄龄
金金金金额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备 金金金金额额额额 比比比比例例例例% 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备1年以内 70,239,340.04 34.37 3,511,967.04 240,764,168.83 83.65 24,076,416.881至2年 116,276,567.51 56.89 11,627,656.76 15,781,685.47 5.48 2,367,252.822至3年 4,686,175.43 2.29 702,926.32 8,695,408.77 3.02 1,739,081.753至4年 947,879.86 0.46 189,575.97 11,955,802.47 4.15 4,238,950.624至5年 11,766,564.67 5.76 5,883,282.35 5,631,899.61 1.96 157,974.905年以上 477,101.35 0.23 477,101.35 5,022,651.00 1.74 1,255,662.75合合合合计计计计 204,393,628.86 100.00 22,392,509.79 287,851,616.15 100.00 33,835,339.72②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其其其其他他他他应应应应收收收收款款款款内内内内容容容容 账账账账面面面面余余余余额额额额 坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备计计计计提提提提比比比比例例例例% 计计计计提提提提理理理理由由由由河北金牛建滔矿业有限责任公司 5,100,000.00 5,100,000.00 100.00预计无法收回河北新世纪房地产评估经纪有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00预计无法收回河北金牛建滔煤化工有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00预计无法收回白错大队 2,739,050.66 2,739,050.66 100.00预计无法收回郭二庄村 2,130,889.91 2,130,889.91 100.00预计无法收回章村村 1,541,272.04 1,541,272.04 100.00预计无法收回张二庄村 1,168,236.67 1,168,236.67 100.00预计无法收回其他34家 2,032,907.71 2,032,907.71 100.00预计无法收回
合合合合计计计计 23,712,356.99 23,712,356.99 100.00
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（2）本期转回或收回情况
转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回以以以以
转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回 原原原原确确确确定定定定坏坏坏坏账账账账 转转转转回回回回或或或或收收收收回回回回其其其其他他他他应应应应收收收收款款款款内内内内容容容容 前前前前累累累累计计计计已已已已计计计计提提提提
原原原原因因因因 准准准准备备备备的的的的依依依依据据据据 后后后后金金金金额额额额坏坏坏坏账账账账准准准准备备备备金金金金额额额额
徐州华东工程造价咨询公司 积极催收 预计无法收回 800.00 --（3）本报告期无核销的其他应收款。
（4）期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
占占占占其其其其他他他他应应应应收收收收款款款款总总总总额额额额性性性性质质质质或或或或内内内内容容容容 与与与与本本本本公公公公司司司司关关关关系系系系 金金金金额额额额 年年年年限限限限
的的的的比比比比例例例例%往来款 本公司之子公司 78,092,800.00 1-2年 34.24往来款 本公司之子公司 28,238,992.40 1-2年 12.38环境治理保证金 非关联方 19,503,500.00 1年以内 8.55往来款 非关联方 5,100,000.00 3-4年 2.24往来款 非关联方 5,000,000.00 3-4年 2.19合合合合计计计计 135,935,292.40 59.60（6）期末其他应收款中无应收关联方款项。
（7）期末本公司不存在终止确认其他应收款的情况。
（8）期末本公司不存在以其他应收款为标的进行资产证券化的情况。
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3、长期股权投资
在在在在被被被被投投投投资资资资单单单单
在在在在被被被被投投投投 本本本本期期期期在在在在被被被被投投投投资资资资 位位位位持持持持股股股股比比比比例例例例
核核核核算算算算 资资资资单单单单位位位位 减减减减值值值值计计计计提提提提 本本本本期期期期现现现现金金金金被被被被投投投投资资资资单单单单位位位位名名名名称称称称 投投投投资资资资成成成成本本本本 期期期期初初初初余余余余额额额额 增增增增减减减减变变变变动动动动 期期期期末末末末余余余余额额额额单单单单位位位位持持持持股股股股 与与与与表表表表决决决决权权权权比比比比
方方方方法法法法 表表表表决决决决权权权权 准准准准备备备备减减减减值值值值 红红红红利利利利比比比比例例例例% 例例例例不不不不一一一一致致致致的的的的
比比比比例例例例% 准准准准备备备备说说说说明明明明
①对子公司投资
山西寿阳段王煤业
成本法 340,134,625.76 340,134,625.76 -- 340,134,625.76 72.00 72.00 -- -- 12,240,000.00集团有限公司
寿阳县天泰煤业有
成本法 50,300,000.00 50,300,000.00 -- 50,300,000.00 80.00 80.00 -- -- --限责任公司
金牛天铁煤焦化有
成本法 330,000,000.00 330,000,000.00 -- 330,000,000.00 50.00 50.00 -- -- --限公司
河北金牛化工股份
成本法 1,650,277,303.63 1,672,053,430.68 -21,776,127.05 1,650,277,303.63 56.08 56.08 -- -- --有限公司
河北金牛旭阳化工
成本法 75,000,000.00 75,000,000.00 -75,000,000.00 -- -- -- -- -- --有限公司
邢台金牛玻纤有限
成本法 725,363,264.15 725,363,264.15 -- 725,363,264.15 100.00 100.00 -- -- --责任公司
河北金牛邢北煤业
成本法 176,100,000.00 176,100,000.00 -- 176,100,000.00 100.00 100.00 -- -- --有限公司
邢台东庞通达煤电
成本法 260,250,000.00 260,250,000.00 -- 260,250,000.00 100.00 100.00 -- -- --有限公司
冀中能源内蒙古有
成本法 2,452,810,129.65 2,452,810,129.65 -- 2,452,810,129.65 100.00 100.00 -- -- --限公司
沽源金牛能源有限
成本法 245,000,000.00 245,000,000.00 -- 245,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --责任公司
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②对联营企业投资
冀中能源集团财务
权益法 368,375,385.43 413,870,312.37 38,325,049.40 452,195,361.77 35.00 35.00 -- -- --有限责任公司
③对其他企业投资
中联煤炭销售有限
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 1.20 1.20 -- -- --责任公司
河北集通正蓝张铁
成本法 12,620,000.00 12,620,000.00 -- 12,620,000.00 15.23 15.23 -- -- --路有限责任公司
河北融投担保集团
成本法 500,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00 500,000,000.00 12.50 12.50 -- -- 3,124,000.00有限公司
厦门航空有限公司 成本法 1,919,000,000.00 -- 1,919,000,000.00 1,919,000,000.00 15.00 15.00 -- -- 22,500,000.00合合合合计计计计 9,106,230,708.62 6,954,501,762.61 2,160,548,922.35 9,115,050,684.96 -- -- 37,864,000.00
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4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额主营业务收入 19,421,835,938.73 23,527,591,684.33其他业务收入 641,619,552.47 744,267,899.10营业成本 14,790,928,400.64 17,237,452,883.97（2）营业收入和营业成本（分行业）
本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
行行行行业业业业名名名名称称称称
营营营营业业业业收收收收入入入入 营营营营业业业业成成成成本本本本 营营营营业业业业收收收收入入入入 营营营营业业业业成成成成本本本本煤炭 19,312,639,342.89 14,111,595,099.28 23,407,924,035.59 16,431,813,360.32电力 208,092,721.59 194,415,289.43 188,769,178.25 199,443,103.71建材 515,710,957.36 448,573,825.55 645,642,284.86 554,718,832.95其他 27,012,469.36 36,344,186.38 29,524,084.73 51,477,586.99合合合合计计计计 20,063,455,491.20 14,790,928,400.64 24,271,859,583.43 17,237,452,883.97（3）营业收入和营业成本（分产品）
本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
产产产产品品品品名名名名称称称称
营营营营业业业业收收收收入入入入 营营营营业业业业成成成成本本本本 营营营营业业业业收收收收入入入入 营营营营业业业业成成成成本本本本煤炭产品 19,312,639,342.89 14,111,595,099.28 23,407,924,035.59 16,431,813,360.32电力 208,092,721.59 194,415,289.43 188,769,178.25 199,443,103.71建材产品 515,710,957.36 448,573,825.55 645,642,284.86 554,718,832.95其他 27,012,469.36 36,344,186.38 29,524,084.73 51,477,586.99合合合合计计计计 20,063,455,491.20 14,790,928,400.64 24,271,859,583.43 17,237,452,883.97（4）主营业务（分地区）
由于本公司的客户和经营都在中国境内，主要资产亦位于中国境内，因此本公司无需披露地区分部数据。
（5）前五名客户的营业收入情况
客客客客户户户户名名名名称称称称 营营营营业业业业收收收收入入入入总总总总额额额额 占占占占公公公公司司司司全全全全部部部部营营营营业业业业收收收收入入入入的的的的比比比比例例例例%第一名 1,552,100,112.18 7.74第二名 1,478,504,241.29 7.37第三名 1,243,286,357.26 6.20第四名 835,355,192.15 4.16第五名 634,275,889.08 3.16
合合合合计计计计 5,743,521,791.96 28.63
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5、投资收益
（1）投资收益明细
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额成本法核算的长期股权投资收益 37,864,000.00 20,888,000.00权益法核算的长期股权投资收益 39,287,548.44 35,968,049.07处置长期股权投资产生的投资收益 134,491,422.95 --委托贷款投资收益 111,489,105.08 84,460,401.45合合合合计计计计 323,132,076.47 141,316,450.52（2）按成本法核算的长期股权投资收益
本本本本期期期期比比比比上上上上期期期期被被被被投投投投资资资资单单单单位位位位名名名名称称称称 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
增增增增减减减减变变变变动动动动的的的的原原原原因因因因山西寿阳段王煤业集团有限公司 12,240,000.00 12,240,000.00
河北融投担保集团有限公司 3,124,000.00 8,648,000.00 分红减少厦门航空有限公司 22,500,000.00 -- 本期分红合合合合计计计计 37,864,000.00 20,888,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
本本本本期期期期比比比比上上上上期期期期被被被被投投投投资资资资单单单单位位位位名名名名称称称称 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额
增增增增减减减减变变变变动动动动的的的的原原原原因因因因冀中能源集团财务有限责任公司 39,287,548.44 35,968,049.07 联营公司净利润增加说明：本公司投资收益汇回不存在有重大限制的情况。
6、现金流量表补充资料
补补补补充充充充资资资资料料料料 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 上上上上期期期期发发发发生生生生额额额额1、、、、将将将将净净净净利利利利润润润润调调调调节节节节为为为为经经经经营营营营活活活活动动动动现现现现金金金金流流流流量量量量：：：：
净利润 1,510,443,096.43 2,236,811,575.71加：资产减值准备 -201,647,452.63 40,581,820.09固定资产折旧 1,200,189,110.45 1,165,242,600.85无形资产摊销 125,346,327.08 125,686,532.71长期待摊费用摊销 14,837,816.85 1,647,315.04处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
6,430,118.80 27,186,495.43益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,674,965.20 --公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --财务费用（收益以“－”号填列） 614,002,539.01 522,427,715.93
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
投资损失（收益以“－”号填列） -323,132,076.47 -141,316,450.52递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 39,944,386.00 -108,993,879.89递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --存货的减少（增加以“－”号填列） -76,578,889.59 30,697,968.69经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,591,559,498.77 675,347,358.90经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 201,379,458.92 -1,793,064,515.63其他 188,708,566.35 434,973,668.63经营活动产生的现金流量净额 4,897,157,465.17 3,217,228,205.942、、、、不不不不涉涉涉涉及及及及现现现现金金金金收收收收支支支支的的的的重重重重大大大大投投投投资资资资和和和和筹筹筹筹资资资资活活活活动动动动：：：：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、、、、现现现现金金金金及及及及现现现现金金金金等等等等价价价价物物物物净净净净变变变变动动动动情情情情况况况况：：：：
现金的期末余额 2,499,550,083.62 2,317,649,756.10减：现金的期初余额 2,317,649,756.10 4,305,259,399.59加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 181,900,327.52 -1,987,609,643.49十十十十二二二二、、、、补补补补充充充充资资资资料料料料
1、当期非经常性损益明细表
项项项项目目目目 本本本本期期期期发发发发生生生生额额额额 说说说说明明明明本期处置揭阳市华南大非流动性资产处置损益 -17,738,034.52酒店有限公司股权，确认投资收益44,469.60元越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
1,747,201.89附注五、51
减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 139,021,493.01附注五、51
享受的政府补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费 1,125,755.54
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 --
的收益
非货币性资产交换损益 --
委托他人投资或管理资产的损益 --
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
--
值准备
债务重组损益 2,800,000.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 --
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
--
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
--
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 --
动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
--
资产取得的投资收益
本附注五、3、（2）及6、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,437,400.10
（2）的相关内容对外委托贷款取得的损益 --
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
--
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
--
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,991,760.21
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -54,990,456.82
非经常性损益总额 69,411,598.99
减：非经常性损益的所得税影响数 32,467,315.60
非经常性损益净额 36,944,283.39
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -3,590,104.12
归属于公司普通股股东的非经常性损益 40,534,387.51
2、净资产收益率和每股收益
加加加加权权权权平平平平均均均均净净净净资资资资产产产产 每每每每股股股股收收收收益益益益
报报报报告告告告期期期期利利利利润润润润
收收收收益益益益率率率率% 基基基基本本本本每每每每股股股股收收收收益益益益 稀稀稀稀释释释释每每每每股股股股收收收收益益益益归属于公司普通股股东的净利润 7.83 0.5119 --扣除非经常性损益后归属于公司普通股
7.56 0.4944 --股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项项项项目目目目 代代代代码码码码 报报报报告告告告期期期期报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 1,184,003,806.18报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 40,534,387.51报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 1,143,469,418.67归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 14,968,861,189.49报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东
Ei --的净资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi --
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冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的
Ej -578,221,012.96净资产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 7其他事项1引起的净资产增减变动 Ek1 6,739,829.45其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk1 10其他事项2引起的净资产增减变动 Ek2 169,902,016.58其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk2 2其他事项3引起的净资产增减变动 Ek3 -4,978,491.24其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk3 1其他事项4引起的净资产增减变动 Ek4 22,828,109.37其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk4 9其他事项5引起的净资产增减变动 Ek5 -312,763,198.10其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk5 6其他事项6引起的净资产增减变动 Ek6 -962,499.04其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk6 6报告期月份数 M0 12归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 15,455,409,749.73E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 15,117,344,388.18Ej*Mj/M0+Ek*Mk/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 7.83扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净
Y2=P2/E2 7.56资产收益率
说明：
其他事项1：本公司将持有子公司河北金牛旭阳化工有限公司的股权转让给本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司，导致实际控制权比例发生变动，而造成资本公积及专项储备的变动。
其他事项2：本公司之子公司冀中能源内蒙古有限公司因购买其子公司鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司、鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司少数股权而导致资本公积、专项储备变动，本公司按照持股比例计算应享有的份额所致。
其他事项3：本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司本期购买其子公司河北沧骅储运有限公司少数股权导致资本公积变动。
其他事项4：本公司出售子公司河北金牛化工股份有限公司部分股权而导致资本公积变动。
其他事项5：本公司当期专项储备的变动。
其他事项6：本公司之联营公司冀中能源集团财务有限责任公司本期可供出售金融资产
公允价值变动导致资本公积的变动。
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冀中能源股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）应收票据期末余额365,115.20万元，较期初余额减少33.93%，主要是由于票据到期解付及贴现所致。
（2）预付款项期末余额 20,868.18万元，较期初余额减少38.08%，主要是由于本期预付材料款减少所致。
（3）长期股权投资期末余额 289,307.83万元，较期初余额增加354.69%，主要是由于本期对河北融投担保集团有限公司增资及收购厦门航空有限公司15%股权所致。
（4）其他非流动资产期末余额 85,574.02万元，较期初余额增加35.15%，主要是由于本公司之子公司河北金牛化工股份有限公司预付工程、设备款增加所致。
（5）短期借款期末余额482,900.00万元，较期初余额增加34.59%，主要是由于本期新增短期借款所致。
（6）应付票据期末余额 12,575.63万元，较期初余额减少36.72%，主要是由于本公司之子公司金牛天铁煤焦化有限公司开具的银行承兑汇票减少所致。
（7）一年内到期的非流动负债期末余额248,011.73万元，较期初余额增加47.51%，主要是由于将2014年回售的债券重分类至一年内到期的非流动负债所致。
（8）应付债券期末余额 274,192.95万元，较期初余额减少31.09%，主要是由于将 2014年回售的债券重分类至一年内到期的非流动负债所致。
（9）专项储备期末余额 18,308.68万元，较期初余额减少63.12%，主要是由于本期使用专项储备增加所致。
（10）资产减值损失本期金额为-12,758.95万元，较上期减少30,636.52万元，主要是由于本期本公司应收款项坏账计提比例变更所致。
十十十十三三三三、、、、财财财财务务务务报报报报表表表表的的的的批批批批准准准准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第九次会议于 2014年 4月 21日批准。
冀中能源股份有限公司2014年4月21日
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