四川创意信息技术股份有限公司
2016年度财务决算报告
2016年，公司财务部门严格按照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计法》的规定进行了财务核算，公司所编制的年度报告报表经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见的审计报告。现将 2016年度财务决算情况报告如下：
一、公司合并报表范围及审计
1、2016年度公司合并报表范围：
母公司：四川创意信息技术股份有限公司。
全资子公司：四川创意科技有限公司。
全资子公司：上海格蒂电力科技有限公司及下属7个子公司。
全资子公司：广州邦讯信息系统有限公司
控股子公司：北京创意云智数据技术有限公司，持股比例 58%。
控股子公司：甘肃创意信息技术有限公司，持股比例 58%。
2、2016年度公司合并报表审计：
公司2016年度财务决算报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并于 2017年 4月 17日出具了 XYZH/2017CDA20203号号标准无保留意见的《审计报告》。
二、财务指标
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|项目|2016年度/2016.12.31|2015年度/2015.12.31|
|流动比率|2.43|2.75|
|速动比率|2.12|2.58|
|资产负债率（母公司）|25.25%|13.03%|
|应收账款周转率|0.47|1.95|
|存货周转率（次）|1.18|9.81|
|息税折旧摊销前利润（万元）|16,346.07|11,671.88|
|归属于发行人股东的净利润（万元）|11,688.89|9,805.85|
|归属于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润（万元）|11,242.42|9,919.27|
|利息保障倍数|14.99|75.72|

每股经营活动产生的现金流量（元/股） 0.02 -0.33
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|每股净现金流量（元/股）|3.46|-0.06|
|归属于发行人股东的每股净资产（元）|10.69|8.92|
|无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例|2.86%|4.92%|

从以上财务指标分析总体来说，2016年度公司经营业绩稳定，资产流动性良好，公司盈利能力较强；公司客户主要为大型企业及政府，信用记录良好，应收账款的坏账风险较低。且公司与供应商建立了良好的合作关系，偿债压力较低，财务风险较小。
三、净资产收益率及每股收益
按照中国证监会公告【2010】2号——《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求，公司2016年度加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
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|期间|报告期利润|加权平均净资产收益率|每股收益（元）||
||||基本|稀释|
|2016年|归属普通股股东的净利润|7.57%|0.5149|0.5149|
||归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润|7.28%|0.4952|0.4952|
|2015年|归属普通股股东的净利润|21.14%|0.5582|0.5582|
||归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润|21.39%|0.5647|0.5647|

四、财务状况及分析
（一）报告期末，公司合并资产负债表构成情况如下：
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|项 目||年末余额||年初余额||增减变动幅度|
||货币资金|1,037,563,505.29||137,710,481.83||653.44%|
||应收票据|118,473,214.24||88,969,718.89||33.16%|
||应收账款|724,028,976.88||465,590,758.32||55.51%|
|预付款项||71,854,004.62||113,853,723.81||-36.89%|
||其他应收款||24,314,237.13||60,976,843.90|-60.13%|
||存货||283,726,443.62||57,208,840.35|395.95%|
||其他流动资产||3,451,010.16||1,101,540.07|213.29%|

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|项 目||年末余额||年初余额||增减变动幅度|
||流动资产合计||2,263,411,391.94||925,411,907.17|144.58%|
|可供出售金融资产||4,446,600.00||4,446,600.00||0.00%|
||长期应收款||3,632,220.10||5,742,748.14|-36.75%|
||长期股权投资||11,888,109.24||5,396,369.22|120.30%|
||固定资产||22,635,862.03||21,917,410.25|3.28%|
||在建工程||108,115,252.55||33,228,535.36|225.37%|
||无形资产||104,995,530.66||90,273,268.61|16.31%|
||商誉||1,247,929,285.10||598,608,130.81|108.47%|
||长期待摊费用||527,458.27||100,324.79|425.75%|
|递延所得税资产||12,391,344.44||7,405,182.38||67.33%|
|非流动资产合计|||1,516,561,662.39||767,118,569.56|97.70%|
|资产总计||3,779,973,054.33||1,692,530,476.73||123.33%|
||短期借款|207,853,571.05||76,200,000.00||172.77%|
||应付票据|75,000.00||213,000.00||-64.79%|
||应付账款|236,937,401.45||154,096,085.70||53.76%|
|预收款项||136,610,388.67||10,032,540.19||1261.67%|
|应付职工薪酬|||19,501,581.87||6,615,948.15|194.77%|
||应交税费||41,719,614.06||15,123,680.75|175.86%|
||应付利息||260,290.77||118,188.12|120.23%|
||应付股利||11,562,278.03||11,562,278.03|0.00%|
|其他应付款||240,887,496.09||62,534,388.92||285.21%|
||一年内到期的非流动负债||37,942,720.83||-||
||流动负债合计||933,350,342.82||336,496,109.86|177.37%|
||长期借款||-||10,000,000.00|-100.00%|
||预计负债||969,684.24||-||
||递延收益||6,150,000.00||7,110,000.00|-13.50%|
|递延所得税负债|||14,161,995.65||9,467,771.65|49.58%|
|非流动负债合计|||21,281,679.89||26,577,771.65|-19.93%|
|负 债 合 计|||954,632,022.71||363,073,881.51|162.93%|
|股本|||262,845,768.00||148,016,103.00|77.58%|
|资本公积|||2,173,320,369.62||915,297,691.67|137.44%|

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|项 目|年末余额||年初余额||增减变动幅度|
|其他综合收益||-92,777.19||-||
|盈余公积||41,154,976.24||38,402,610.77|7.17%|
|未分配利润||333,163,917.97||219,027,352.20|52.11%|
|归属于母公司股东权益合计||2,810,392,254.64||1,320,743,757.64|112.79%|
|少数股东权益||14,948,776.98||8,712,837.58|71.57%|
|股东权益合计||2,825,341,031.62||1,329,456,595.22|112.52%|
|负债和股东权益总计||3,779,973,054.33||1,692,530,476.73|123.33%|

经审计，公司2016年末总资产为377,997.31万元，比上年年末 169,253.05万元增加123.33%。年末公司负债为95,463.20万元，比上年年末36,307.39万元增加162.93%；年末股东权益377,997.31万元，比上年年末132,945.66万元增加123.33%。
主要科目变动情况如下：
1、货币资金年末余额较年初大幅增加，主要系本期收购邦讯信息配套融资募集资金80,000.00万元到位所致。
2、应收票据年末余额较年初增幅较大，主要系本年格蒂电力本年新增应收票据5,143.59万元所致。
3、应收账款年末余额较年初的增长，主要系收购邦讯信息增加应收账款 9,052.11万元所致，另本年格蒂电力集成业务收入增长，客户结算尚有一定周期所致。
4、预付账款年末余额较年初有所下降，主要原因为本年格蒂电力加强预付账款管理，预付账款大幅下降所致。
5、其他应收款本年余额较年初下降，主要系本年子公司甘肃创意收回往来款欠款4539.96万元所致。
6、年末存货余额较年初大幅增加，主要系本年新增合并单位邦讯信息所增加的存货16258.67万元所致。
7、其他流动资产较年初大幅增加，主要系本报告期末未抵扣增值税进项税较上年同期增加所致。
8、长期股权投资增加，主要系格蒂电力本期增加对西安博兴的股权投资以
及本期按权益法确认的投资收益增加所致。
9、在建工程较年初增幅较大，主要系本年募投项目-电信级数据网络系统技术服务支撑基地项目新增投入，以及格蒂电力公司在建智能电网高新技术产学研一体化产业基地新增投入所致。
10、年末无形资产增加，主要系非同一控制下合并邦讯信息公允价值在可辨认资产中分摊所识别的软件著作权原值2,347.68万元，增加年末净值 2,271.95万元所致。
11、年末商誉增加，主要系本年合并邦讯信息形成的商誉净值 64,932.11万元所致。
12、年末长期待摊费用增加，主要系本年合并邦讯信息增加所致。
13、年末递延所得税资产增加，主要系本年合并邦讯信息新增 143.86万元以及格蒂电力本年增加递延所得税资产272.86万元所致。
14、年末短期借款增加，主要系本年格蒂电力增加短期借款13,587.69万元。
15、年末应付账款较年初有所增加，除本年合并邦讯信息增加 6,044.99万元外，主要是因为本年采购增加尚未结算所致。
16、年末预收账款较年初大幅增加，主要是本年增加合并单位邦讯信息预收的未验收结算的款项增加所致。
17、年末薪酬金额大幅增加，主要系合并邦讯信息增加所致。
18、本年应交税费较年初大幅增加，主要系合并邦讯信息增加的应交税费2619.50万元所致。
19、其他应付款年末余额增长巨大，主要是尚未支付的收购邦讯信息股权款18,000.01万元。
20、本年一年内到期的非流动负债分别系合并邦讯信息增加的2794.27万元以及格蒂电力即将到期的长期借款1000万元。
21、本年长期借款较年初大幅减少，系格蒂电力于2015年12月与西藏信托有限公司签订的 1000 万贷款合同（合同编号TTCO-L-S-JZPJ02-201511-DKHT04-02），贷款期限为2015年12月14日-2017年6月14日，即将到期转至一年内到期的长期借款所致。
23、年末股本较年初大幅增加，主要原因有两点：
（1）根据2016年5月13日召开的股东大会审议通过的2015年年度权益分配方案，以公司现有总股本148,016,103股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5.000000股。
（2）根据公司2016年5月30日召开的2016年第三次临时股东大会作出的决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准四川创意信息技术股份有限公司向杜广湘等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2052号）批准，公司于2016年10月13日向杜广湘等5名股东定向增发 19,199,993股，上述置换股权已由信永中和会计师事务所审验，并于 2016年 10月 14日出具 XYZH/2016CDA20720号验资报告。公司于 2016年 11月 25日向四川省集成电路和信息安全产业投资基金有限公司、贵州铁路发展基金管理有限公司、东吴基金管理有限公司、财通基金管理有限公司及广东宝丽华新能源股份有限公司非公开发行人民币普通股(A股)21,621,621股，募集资金总额80,000.00万元，扣除承销费(含税)合计 2,700.00万元后，募集资金余额为 77,300.00万元。上述募集资金扣除承销费用以及公司累计发生的其他相关发行费用（不含税）后，募集资金净额人民币77,285.25万元。上述募集资金情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具XYZH/2016CDA20790《验资报告》验证。
上述2项共计新增股本114,829,665.5股。
24、年末资本公积较年初大幅增加，主要系本年非公开发行股份股本溢价所致。
25、年末未分配利润较年初大幅增加，主要系本年合并邦讯信息新增未分配利润6,637.06万元所致。
（二）2016年度公司合并利润表损益情况
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|项目|||||增减变动幅度|
|||本年金额||上年金额||
|一、营业总收入|1,113,521,983.11||620,732,590.22||79.39%|
|其中:营业收入|1,113,521,983.11||620,732,590.22||79.39%|
|二、营业总成本|986,972,464.36||515,595,181.55||91.42%|
|其中：营业成本|804,646,814.41||435,506,114.58||84.76%|
|营业税金及附加|5,062,945.41||1,903,936.73||165.92%|

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|项目|||||增减变动幅度|
|||本年金额||上年金额||
|销售费用|30,385,795.61||13,830,959.33||119.69%|
|管理费用|118,416,715.51||54,158,153.97||118.65%|
|财务费用|7,172,906.84||31,162.66||22917.63%|
|资产减值损失|21,287,286.58||10,164,854.28||109.42%|
|投资收益（损失以“－”号填列）|2,905,265.09||1,959,954.76||48.23%|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|1,741,740.02||646,369.22||169.47%|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|129,454,783.84||107,097,363.43||20.88%|
|加：营业外收入|7,631,690.68||2,032,202.44||275.54%|
|其中：非流动资产处置利得|38,019.74||6,140.83||519.13%|
|减：营业外支出|21,554.45||28,794.85||-25.14%|
|其中：非流动资产处置损失|-||28,275.12||-100.00%|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|137,064,920.07||109,100,771.02||25.63%|
|减：所得税费用|16,762,081.10||11,637,482.91||44.04%|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|120,302,838.97||97,463,288.11||23.43%|

经审计，公司 2016年度主营业务收入为 111,352.20万元，比上年同期62,073.26万元增加79.39%；营业利润12,945.48万元，比上年同期 10,709.74万元增加20.88%；利润总额 13,706.49万元，比上年同期 10,910.08万元增加25.63%；净利润12,030.28万元，比上年同期9,746.33万元增加23.43%。
1、2016年度，公司实现营业收入 111,352.20万元，同比增加79.39%；主要系上年度 11月完成格蒂电力收购，本年全年纳入合并范围较上年度增加集成业务收入 31,880.20万元，以及本年 10月完成收购邦讯信息纳入合并范围形成的收入增长8,692.15万元所致。
2、2016年度，公司发生营业成本80,464.68万元，同比增加84.76%；主要系上年度 11月完成格蒂电力收购，本年全年纳入合并范围较上年度增加成本 23,938.52万元，以及本年 10月完成收购邦讯信息纳入合并范围形成的成本增长5,396.63万元所致。
3、2016年度，公司发生税金及附加506.29万元，同比增加165.92%；主要
是依据财政部增值税会计处理相关规定，自 2016年 5月 1日起，将原在管理费
用核算的相关税费调整至本项目核算。
4、2016年度，公司发生销售费用3,038.58万元，同比增加119.69%；主要系上年度11月完成格蒂电力收购，本年全年纳入合并范围导致增加816.12万元，以及本年10月完成收购邦讯信息纳入合并范围形成的增长155.84万元和本年甘肃创意新增186.55万元所致。
5、2016年度，公司发生管理费用 11,841.67万元，同比增加118.65%；主要系上年度11月完成格蒂电力收购，本年全年纳入合并范围导致增加 4,405.28万元，以及本年10月完成收购邦讯信息纳入合并范围形成的增长389.33万元和本年甘肃创意新增236.95万元所致。
6、2016年度，财务费用 717.29万元，同比增加22,917.63%；主要系本年格蒂电力在建工程新增贷款所增加的财务费用535.50万元所致。
7、2016年度，资产减值损失2,128.73万元，同比增加109.42%；主要系本年应收账款坏账准备增加所致，其中格蒂发生资产减值损失 1,730.84万元，以及合并邦讯信息增加的商誉减值96.00万元。
8、2016年度，投资收益 290.53万元，同比增加48.23%；主要系格蒂电力取得权益法核算增加的长期股权投资收益所致。
9、2016年度，营业外收入763.17万元，同比增加275.54%；主要系收到的政府对高新企业融资的补助款及专项资金，以及税收返还和中小企业扶持款。
10、2016年度，所得税费用1,676.21万元，同比增加44.04%；主要系合并邦讯信息形成的增长409.61万元所致。
（三）报告期内公司现金流量情况
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|项 目|本年发生额|上年发生额|增减变动幅度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,008,115,418.09|532,288,835.84|89%|
|收到的税费返还|1,148,595.59|-||
|收到其他与经营活动有关的现金|45,692,894.66|30,176,620.91|51%|
|经营活动现金流入小计|1,054,956,908.34|562,465,456.75|88%|
|购买商品、接受劳务支付的现金|823,422,883.71|509,790,594.04|62%|
|支付给职工以及为职工支付的现金|92,361,628.18|34,047,091.29|171%|
|支付的各项税费|48,511,554.60|36,693,801.46|32%|
|支付其他与经营活动有关的现金|86,249,458.03|30,484,299.63|183%|

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|经营活动现金流出小计|1,050,545,524.52|611,015,786.42|72%|
|经营活动产生的现金流量净额|4,411,383.82|-48,550,329.67|109%|
|取得投资收益收到的现金|1,111,650.00|1,313,585.54|-15%|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|154,440.00|16,364.92|844%|
|收到其他与投资活动有关的现金|92,623,994.72|||
|投资活动现金流入小计|93,890,084.72|1,329,950.46|6960%|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|26,018,565.75|27,118,862.66|-4%|
|投资支付的现金|4,750,000.00|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00|183,763,308.46|-100%|
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|48,243,098.10|-100%|
|投资活动现金流出小计|30,768,565.75|259,125,269.22|-88%|
|投资活动产生的现金流量净额|63,121,518.97|-257,795,318.76|124%|
|吸收投资收到的现金|775,828,279.42|232,766,512.50|233%|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|1,300,000.00|5,000,000.00|-74%|
|取得借款所收到的现金|307,853,571.05|85,100,000.00|262%|
|收到其他与筹资活动有关的现金|66,760,000.00|98,111,245.66|-32%|
|筹资活动现金流入小计|1,150,441,850.47|415,977,758.16|177%|
|偿还债务所支付的现金|182,263,408.17|60,300,000.00|202%|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金|9,581,672.09|5,858,954.77|64%|
|支付其他与筹资活动有关的现金|115,516,804.63|52,091,245.66|122%|
|筹资活动现金流出小计|307,361,884.89|118,250,200.43|160%|
|筹资活动产生的现金流量净额|843,079,965.58|297,727,557.73|183%|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-221,427.58|-||
|五、现金及现金等价物净增加额|910,391,440.79|-8,618,090.70|10664%|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,036,638,911.52|126,247,470.73|721%|

1、公司2016年度现金及现金等价物净增加额为 91,039.14万元。其中：经营活动产生的现金流量净额为 441.14万元，投资活动产生的现金流量净额为6312.15万元，筹资活动产生的现金流量净额为84,308.00万元。
到的现金较上年增幅较大，主要系上年度 11月完成格蒂电力收购，本年全年纳入合并范围以及本年 10月完成收购邦讯信息纳入合并范围形成的增长所致；收到其他与经营活动有关的现金增加主要系投标保证金及往来款收回所致。
3、经营活动产生的现金流出较上年增加的原因有：公司本年支付给职工以及为职工支付的现金与支付的各项税费都较上年大幅增加，主要系上年度 11月完成格蒂电力收购，本年全年纳入合并范围以及本年 10月完成收购邦讯信息纳入合并范围形成的增长所致；支付其他与经营活动有关的现金增加主要系支付审计咨询费、并购重组费以及往来款所致。
4、投资活动产生的现金流入较上年大幅增加的原因有：收到其他与投资活动有关的现金大幅增加，主要系收购邦讯信息取得的现金净额以及甘肃创意收到的债权受让款所致。
5、投资活动产生的现金流出较上年减少的原因有：取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年减少，主要系公司上年度全额支付了非公开发行股份募集资金的现金对价，而本年度尚未支付部分现金对价18,000.01万元所致;支付其他与投资活动有关的现金较上年减少，主要系上年度甘肃创意购买的华为债权而本年无发生额所致。
6、筹资活动产生的现金流入较上年增加的原因有：吸收投资收到的现金较上年增加，主要系本年通过非同一控制下企业合并取得广州邦讯信息系统有限公司100%股权和向社会非公开发行股份募集配套资金，收到的募集资金 80,000.00万元所致；本年新增银行借款主要系格蒂电力在建工程借款所致。
7、筹资活动产生的现金流出较上年增加的原因有：归还银行贷款 18,226.34万元；分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较上年增加，主要系格蒂电力支付短期借款利息548.26万元所致；支付其他与筹资活动有关的现金较上年增加，主要系归还股东款项11,176.00万元。
五、其他说明
1、本公司根据财政部 2016年 12月 3日发布的关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会【2016】22号）文件要求，公司进行会计政策变更。
（1）变更前采用的会计政策：公司经营活动过程中发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税在“管理费用”科目下核算，在利润表中“管理费用”
项目中列示。
（2）变更后釆用的会计政策：根据财政部 2016年 12月 3日发布的关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会【2016】22号）文件规定，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
（3）变更日期：2016年5月1日
（4）本次会计政策变更不会对财务报表产生重大影响，不影响利润总额及净利润，不涉及往年追溯调整。主要影响如下：
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|会计政策变更的内容和原因|受影响的报表项目名称和金额|
|（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。|税金及附加|
|（2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。|调 增 税 金 及 附 加 本 年 金 额1,457,321.65元调减管理费用本年金额 1,457,321.65元|

2、公司本年无会计估计变更事项。
3、公司本年无前期差错更正事项。
4、本公司通过非同一控制下企业合并取得广州邦讯信息系统有限公司（以下简称邦讯信息）100%股权，邦讯信息于2003年9月17日取得营业执照，注册资本 5,000.00万元。公司于 2016年 10月 13日向杜广湘等 5名股东定向增发19,199,993股，并于2016年11月25日向四川省集成电路和信息安全产业投资基金有限公司、贵州铁路发展基金管理有限公司、东吴基金管理有限公司、财通基金管理有限公司及广东宝丽华新能源股份有限公司非公开发行人民币普通股(A股)21,621,621股，募集资金净额人民币77,285.25万元。
四川创意信息技术股份有限公司董事会