国都证券有限责任公司
关于烟台双塔食品股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
深圳证券交易所：
国都证券有限责任公司（以下简称“国都证券”或者“保荐机构”）作为烟台双塔食品股份有限公司（以下简称“公司”或“双塔食品”）首次公开发行股票持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对双塔食品2013年度募集资金存放与使用情况进行核查并出具专项核查报告，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1、募集资金存放情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】1173号文核准，2010年9月8
日双塔食品向社会公开发行人民币普通股（A股）1,500万股，发行价格为每股人民币39.80元，募集资金总额为人民币59,700.00万元，扣除发行费用人民币
4,420.73万元后，募集资金净额为人民币55,279.27万元。该等事项业经天健正信会计师事务所有限公司于2010年9月14出具的天健正信验（2010）综字第010096号《验资报告》验证确认。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司特别规定》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，经公司第一届董事会第十三次会议、第一届董事会第十六次会议审议批准，公司会同保荐机构与中国农业银行股份有限公司招远市支行于2010年10月11日签订
了《烟台双塔食品股份有限公司募集资金三方监管协议》，与中国建设银行股份有限公司招远支行、兴业银行股份有限公司烟台分行于2010年12月5日分别签订
了《烟台双塔食品股份有限公司募集资金三方监管协议》。
截止2013年12月31日，公司对募集资金项目累计投入559,828,959.02元，本年度使用募集资金7,887,565.56元，使用募集资金存款利息7,036,259.02元，合计投入募集资金总额为14,923,824.58元。截止2013年12月31日，募集资金已全部使用完毕。
截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|银行名称|账号|初时存放金额|截止日余额|存储方式|
|中国农业银行股份有限公司招远市支行|15365101040022894|479,452,700.00|—|活期|
|兴业银行股份有限公司烟台分行|378010100100042318|42,340,000.00|—|活期|
|中国建设银行股份有限公司招远支行|37001666280050153352|31,000,000.00|—|活期|
|合 计|—|552,792,700.00|—|—|

2、2013年度募集资金的使用情况
2013年度募集资金使用情况如下表所示：
金额单位：人民币万元募集资金总额 55,279.27 本年度投入募集资金总额 1,492.38报告期内变更用途的募集资金总额 —
累计变更用途的募集资金总额 — 已累计投入募集资金总额 55,982.90累计变更用途的募集资金总额比例 —
项目可是否已 项目达到
募集资金调整后投本年度截至期末截至期末投 本年度是否达行性是承诺投资项目和超 变更项 预定可使
承诺投资 资总额 投入金累计投入资进度（%） 实现的到预计否发生募资金投向 目（含部 用状态日
总额 (1) 额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 效益 效益 重大变分变更） 期
化承诺投资项目
1、年产2万吨粉丝
是 21,470.38 21,470.38 — 21,470.38 100.00% 2012-12 3,118.89 否 否项目
承诺投资项目小计 21,470.38 21,470.38 — 21,470.38 3,118.89
超募资金投向
1、粉丝生产中废料、
是 4,234.00 4,234.00 820.38 4,303.71 100.65% 2012-12 165.69 否 否粉渣综合利用
2、年产8000吨食用
否 3,100.00 3,100.00 91.07 3,128.91 100.93% 2011-6 1,668.11 否 否
蛋白项目
3、年产2万吨粉丝
是 4,803.46 4,803.46 580.93 5,416.80 112.77% 2012-12 697.77 否 否
项目
归还银行贷款 — — — — 13,663.10 — — — — —补充流动资金 — — — — 8,000.00 — — — — —超募资金投向小计 12,137.46 12,137.46 1,492.38 34,512.52 2,531.57
合计 33,607.84 33,607.84 1,492.38 55,982.90 5,650.46
年产2万吨粉丝项目：因公司原募投项目中纯豆粉丝的生产量由原来的6000吨/年提高到2万吨/年，饲料蛋白粉2400吨/年调整为食用蛋白粉7500吨/年，造成设备选型改变、增加，2012年6月，经公司第二届董事会第十次会议审议通过，公司将原计划项目完成时间2012年3月31日调整为2012年12月31日，截止上述变更后计划完成日期，该项目已完工。粉丝生产中废料、粉渣综合利用项目：受设备交货期延迟和施工审批时间较原计划延迟等因素影响，经未达到计划进度或
公司第二届董事会第八次会议审议通过，公司将原计划项目完成时间调整为2012年12月31日，截止上述变更后计预计收益的情况和
划完成日期，该项目已完工。由于年产2万吨粉丝项目调整后各工段配套设施的设备发生变更，生产工艺由原来的半原因
自动化改为全自动化生产，大量调试、研发工作较多，尚未达到试运行年度预计的产能释放率，故2013年度尚未达到预计效益。年产8000吨食用蛋白项目由于公司追求蛋白高品质和销售高利润，扩大高含量蛋白的生产，中端蛋白产销量减少，导致2013年度未达到预计效益。粉丝生产中废料、粉渣综合利用项目由于2012年12月转固，产品正处于市场开拓阶段，故2013年度尚未达到预计效益。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
经第一届董事会第十三次会议决议批准，公司用募集资金超额部分归还银行贷款13,663.10万元；经第一届董事会第十五次会议决议批准，公司用募集资金超额部分补充流动资金8,000.00万元；经第一届董事会第十六次会议决议批准，超募资金的金额、用公司使用3,100.00万元进行年产8000吨食用蛋白项目建设，使用4,234.00万元进行粉丝生产中废料、粉渣综合利用途及使用进展情况 项目建设。根据公司2012年第二次临时股东大会决议，公司使用剩余超募资金4,803.46万元补充年产2万吨粉丝募投项目的资金缺口。2013年度本公司使用超募资金及募集资金存款利息合计1,492.38万元，截至2013年12月31日止，公司累计已使用超募资金33,808.89万元，募集资金存款利息703.63万元。
募集资金投资项目
无
实施地点变更情况
募集资金投资项目
无
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 无
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 无
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 无
原因
尚未使用的募集资
截止2013年12月31日，募集资金已全部使用完毕。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
二、其他需要说明的情形
2013年度，双塔食品无变更募集资金投资项目的情况；不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情形；不存在其他需要说明的事项。
三、会计师鉴证意见
双塔食品聘请的年度审计会计师大华会计师事务所(特殊普通合伙)对双塔
食品《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行鉴证（鉴证报告文号：大华核字【2014】003789号），并认为：双塔食品募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了双塔食品
2013年度募集资金存放与使用情况。
四、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：2013年度，双塔食品募集资金存放和使用情况符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，不存在变更募集资金投资项目的情况，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，募集资金管理不存在违规情形。
（以下无正文）
国都证券有限责任公司2014年4月15日