河南豫能控股股份有限公司
2017年半年度财务报告
2017年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：河南豫能控股股份有限公司
2017年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|738,115,484.49|255,714,629.55|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|133,308,544.38|278,287,826.36|
|应收账款|1,029,426,214.26|1,166,026,002.40|
|预付款项|337,426,352.79|319,593,410.58|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|559,341.50|398,742.88|
|应收股利|49,789,527.63||
|其他应收款|116,379,655.76|267,768,853.42|
|买入返售金融资产|||
|存货|386,767,819.95|518,072,784.32|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|444,190,928.94|504,957,998.74|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|3,235,963,869.70|3,310,820,248.25|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|20,000,000.00|20,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|533,041,293.91|881,632.22|
|投资性房地产|12,737,480.78|12,998,183.00|
|固定资产|13,214,533,163.48|13,712,472,059.32|
|在建工程|761,352,912.81|450,356,550.53|
|工程物资|||
|固定资产清理|7,853,755.70|8,181,860.37|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|405,988,288.69|410,898,019.46|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|541,406.61|403,202.49|
|递延所得税资产|107,141,376.36|58,688,160.23|
|其他非流动资产|492,835,811.14|328,840,028.70|
|非流动资产合计|15,556,025,489.48|15,003,719,696.32|
|资产总计|18,791,989,359.18|18,314,539,944.57|
|流动负债：|||
|短期借款|1,814,683,170.28|1,529,260,774.83|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|236,868,058.15|415,020,003.73|
|应付账款|1,312,343,894.56|1,803,907,893.23|
|预收款项|7,825,290.24|12,748,577.61|
|卖出回购金融资产款|||

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|31,189,604.50|33,840,148.43|
|应交税费|29,370,320.14|45,160,581.52|
|应付利息|1,151,270.94|465,183.44|
|应付股利|||
|其他应付款|595,863,363.15|685,518,956.29|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|790,474,384.94|702,811,443.09|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|4,819,769,356.90|5,228,733,562.17|
|非流动负债：|||
|长期借款|6,514,635,034.96|6,173,218,890.59|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|154,304,888.62|205,917,485.89|
|长期应付职工薪酬|1,803,071.75|1,817,041.92|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|26,960,354.31|21,030,793.52|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|6,697,703,349.64|6,401,984,211.92|
|负债合计|11,517,472,706.54|11,630,717,774.09|
|所有者权益：|||
|股本|1,150,587,847.00|855,275,976.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|4,993,392,277.15|4,617,431,897.64|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|142,984,783.74|142,984,783.74|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-31,943,605.76|16,871,183.82|
|归属于母公司所有者权益合计|6,255,021,302.13|5,632,563,841.20|
|少数股东权益|1,019,495,350.51|1,051,258,329.28|
|所有者权益合计|7,274,516,652.64|6,683,822,170.48|
|负债和所有者权益总计|18,791,989,359.18|18,314,539,944.57|

法定代表人：郑晓彬主管会计工作负责人：王崇香会计机构负责人：王殿振
2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|358,755,535.73|66,157,682.17|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|226,813.62|845,153.37|
|应收利息|||
|应收股利|443,789,527.63|394,000,000.00|
|其他应收款|9,986,514.41|49,076.63|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|656,325,103.79|358,162,083.36|
|流动资产合计|1,469,083,495.18|819,213,995.53|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|||
|长期股权投资|4,908,840,837.25|2,958,706,040.17|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,822,201.08|2,267,866.69|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,127,106.15|1,187,757.63|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|215,157.29|264,016.61|
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|4,913,005,301.77|2,962,425,681.10|
|资产总计|6,382,088,796.95|3,781,639,676.63|
|流动负债：|||
|短期借款|486,218,000.00|100,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|15,000,000.00|248,100,000.00|
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|2,769,068.62|4,134,306.77|
|应交税费|77,439.43|151,664.02|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|779,405,103.54|356,869,872.43|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,283,469,611.59|709,255,843.22|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|50,000,000.00|50,000,000.00|
|长期应付职工薪酬|436,975.00|436,975.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|802,333.23|968,333.25|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|51,239,308.23|51,405,308.25|
|负债合计|1,334,708,919.82|760,661,151.47|
|所有者权益：|||
|股本|1,150,587,847.00|855,275,976.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|3,929,316,896.49|2,252,147,047.30|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|135,127,386.92|135,127,386.92|
|未分配利润|-167,652,253.28|-221,571,885.06|
|所有者权益合计|5,047,379,877.13|3,020,978,525.16|
|负债和所有者权益总计|6,382,088,796.95|3,781,639,676.63|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|3,202,726,587.58|3,073,668,306.20|
|其中：营业收入|3,202,726,587.58|3,073,668,306.20|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|3,429,822,072.88|2,474,127,228.87|
|其中：营业成本|3,161,771,555.04|2,178,073,101.31|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|20,494,130.76|22,634,787.12|
|销售费用|2,455,809.67|1,363,421.37|
|管理费用|53,916,565.85|67,819,653.90|
|财务费用|191,427,453.17|194,504,562.63|
|资产减值损失|-243,441.61|9,731,702.54|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”|||
|号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|-2,685,244.59|-62,621.97|
|其中：对联营企业和合营企业的|||
||-2,685,244.59|-62,621.97|
|投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-229,780,729.89|599,478,455.36|
|加：营业外收入|106,482,143.09|2,308,657.72|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|1,282,592.42|811,134.21|
|其中：非流动资产处置损失|136,185.77|596,601.13|

||||
|-|-|-|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-124,581,179.22|600,975,978.87|
|减：所得税费用|-44,003,410.87|146,180,168.47|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-80,577,768.35|454,795,810.40|
|归属于母公司所有者的净利润|-48,814,789.58|376,209,449.96|
|少数股东损益|-31,762,978.77|78,586,360.44|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负|||
|债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能|||
|重分类进损益的其他综合收益中享有的|||
|份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综|||
|合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后|||
|将重分类进损益的其他综合收益中享有|||
|的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值|||
|变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可|||
|供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部|||
|分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税|||
|后净额|||
|七、综合收益总额|-80,577,768.35|454,795,810.40|
|归属于母公司所有者的综合收益总|||
||-48,814,789.58|376,209,449.96|
|额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-31,762,978.77|78,586,360.44|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.0438|0.3495|
|（二）稀释每股收益|-0.0438|0.3495|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-8,017,416.29元，上期被合并方实现的净利润为：120,226,721.46元。
法定代表人：郑晓彬主管会计工作负责人：王崇香会计机构负责人：王殿振
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|10,982,449.21|9,396,226.54|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|税金及附加|58,735.93|48,761.55|
|销售费用|||
|管理费用|12,567,552.38|10,540,406.00|
|财务费用|-216,550.21|-121,565.64|
|资产减值损失|||
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-2,919,578.88|254,000,000.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-2,919,578.88||
|业的投资收益|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-4,346,867.77|252,928,624.63|
|加：营业外收入|58,266,499.55|166,000.02|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出||7,925.26|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||53,919,631.78|253,086,699.39|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|53,919,631.78|253,086,699.39|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||

||||
|-|-|-|
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|53,919,631.78|253,086,699.39|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|3,563,848,067.96|2,919,695,219.56|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,911.53||
|收到其他与经营活动有关的现金|99,835,407.33|55,772,700.50|
|经营活动现金流入小计|3,663,685,386.82|2,975,467,920.06|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,773,951,718.59|1,530,910,961.44|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||208,463,586.11|198,567,392.04|
|金|||
|支付的各项税费|86,053,670.84|444,196,686.60|
|支付其他与经营活动有关的现金|188,934,815.95|68,445,729.54|
|经营活动现金流出小计|3,257,403,791.49|2,242,120,769.62|
|经营活动产生的现金流量净额|406,281,595.33|733,347,150.44|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||-5,267,679.20|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||7,900,300.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|266,119,755.48|37,276,208.26|
|投资活动现金流入小计|266,119,755.48|39,908,829.06|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||629,589,328.70|814,377,030.61|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|656,463,647.48|1,050,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,465,000.00|48,561,188.22|
|投资活动现金流出小计|1,287,517,976.18|863,988,218.83|

||||
|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,021,398,220.70|-824,079,389.77|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|674,463,592.10|20,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|||20,000,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|3,609,207,395.45|1,795,929,962.06|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|4,283,670,987.55|1,815,929,962.06|
|偿还债务支付的现金|2,900,280,000.00|1,321,400,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||195,682,215.89|249,903,344.93|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|||63,000,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|71,288,888.27|103,025,754.68|
|筹资活动现金流出小计|3,167,251,104.16|1,674,329,099.61|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,116,419,883.39|141,600,862.45|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|501,303,258.02|50,868,623.12|
|加：期初现金及现金等价物余额|161,511,709.95|392,181,068.75|
|六、期末现金及现金等价物余额|662,814,967.97|443,049,691.87|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|780,072,131.34|93,969,672.56|
|经营活动现金流入小计|780,072,131.34|93,969,672.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|7,248,264.25|5,622,567.25|
|支付的各项税费|167,850.39|395,076.51|
|支付其他与经营活动有关的现金|655,125,490.27|132,613,610.57|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|662,541,604.91|138,631,254.33|
|经营活动产生的现金流量净额|117,530,526.43|-44,661,581.77|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|55,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金|262,927,115.53||
|处置固定资产、无形资产和其他长|||
|期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的|||
|现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|317,927,115.53||
|购建固定资产、无形资产和其他长|||
||528,240.00|351,169.00|
|期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,195,463,647.48||
|取得子公司及其他营业单位支付的|||
|现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,195,991,887.48|351,169.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-878,064,771.95|-351,169.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|674,463,592.10||
|取得借款收到的现金|486,218,000.00|100,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,160,681,592.10|100,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|100,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的|||
||4,358,156.25|676,666.67|
|现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|3,191,336.77||
|筹资活动现金流出小计|107,549,493.02|676,666.67|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,053,132,099.08|99,323,333.33|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影|||
|响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|292,597,853.56|54,310,582.56|
|加：期初现金及现金等价物余额|66,157,682.17|219,628,475.24|
|六、期末现金及现金等价物余额|358,755,535.73|273,939,057.80|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库存|其他综|专项储||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||股|合收益|备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|855,275,976.00||||4,617,431,897.64||||142,984,783.74||16,871,183.82|1,051,258,329.28|6,683,822,170.48|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|855,275,976.00||||4,617,431,897.64||||142,984,783.74||16,871,183.82|1,051,258,329.28|6,683,822,170.48|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||295,311,871.00||||375,960,379.51||||||-48,814,789.58|-31,762,978.77|590,694,482.16|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||-48,814,789.58|-31,762,978.77|-80,577,768.35|
|（二）所有者投入和减||||||||||||||
||295,311,871.00||||597,028,853.51||||||||892,340,724.51|
|少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股|295,311,871.00||||597,028,853.51||||||||892,340,724.51|
|2．其他权益工具持有者||||||||||||||
|投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部|||||||
|||-221,068,474.00||||-221,068,474.00|
|结转|||||||
|1．资本公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他||-221,068,474.00||||-221,068,474.00|
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|1,150,587,847.00|4,993,392,277.15|142,984,783.74|-31,943,605.76|1,019,495,350.51|7,274,516,652.64|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库存|其他综|专项储||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||股|合收益|备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|855,275,976.00||||4,489,790,230.97||||142,984,783.74||-336,066,659.96|1,095,776,297.53|6,247,760,628.28|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|855,275,976.00||||4,489,790,230.97||||142,984,783.74||-336,066,659.96|1,095,776,297.53|6,247,760,628.28|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||||||133,000,000.00||||||243,209,449.96|-34,413,639.56|341,795,810.40|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||376,209,449.96|78,586,360.44|454,795,810.40|
|（二）所有者投入和减||||||||||||||
||||||133,000,000.00|||||||20,000,000.00|153,000,000.00|
|少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股|||||133,000,000.00|||||||20,000,000.00|153,000,000.00|
|2．其他权益工具持有者||||||||||||||
|投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||||
|权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配||||-133,000,000.00|-133,000,000.00|-266,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||
|||||-133,000,000.00|-133,000,000.00|-266,000,000.00|
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部|||||||
|结转|||||||
|1．资本公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|855,275,976.00|4,622,790,230.97|142,984,783.74|-92,857,210.00|1,061,362,657.97|6,589,556,438.68|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他综合收|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||益|||||
|一、上年期末余额|855,275,976.00||||2,252,147,047.30||||135,127,386.92|-221,571,885.06|3,020,978,525.16|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|855,275,976.00||||2,252,147,047.30||||135,127,386.92|-221,571,885.06|3,020,978,525.16|
|三、本期增减变动金额||||||||||||
||295,311,871.00||||1,677,169,849.19|||||53,919,631.78|2,026,401,351.97|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||53,919,631.78|53,919,631.78|
|（二）所有者投入和减少||||||||||||
||295,311,871.00||||1,677,169,849.19||||||1,972,481,720.19|
|资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股|295,311,871.00||||1,677,169,849.19||||||1,972,481,720.19|
|2．其他权益工具持有者||||||||||||
|投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||
|权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．对所有者（或股东）||||||
|的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结||||||
|转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|1,150,587,847.00|3,929,316,896.49|135,127,386.92|-167,652,253.28|5,047,379,877.13|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目|股本|其他权益工具|||||其他综合收|||||
||||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||益|||||
|一、上年期末余额|855,275,976.00||||2,252,147,047.30||||135,127,386.92|-651,955,829.63|2,590,594,580.59|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||
|二、本年期初余额|855,275,976.00|2,252,147,047.30|135,127,386.92|-651,955,829.63|2,590,594,580.59|
|三、本期增减变动金额||||||
|||||253,086,699.39|253,086,699.39|
|（减少以“－”号填列）||||||
|（一）综合收益总额||||253,086,699.39|253,086,699.39|
|（二）所有者投入和减少||||||
|资本||||||
|1．股东投入的普通股||||||
|2．其他权益工具持有者||||||
|投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者||||||
|权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或股东）||||||
|的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结||||||
|转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|855,275,976.00|2,252,147,047.30|135,127,386.92|-398,869,130.24|2,843,681,279.98|

三、公司基本情况
1、公司设立情况
河南豫能控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经河南省经济体制改革委员会豫股批字[1997]26号文批准，由河南省建设投资总公司（现河南投资集团有限公司，以下简称“投资集团”）、国网河南省电力公司（于2007年11月6日将其所持公司的股份过户给投资集团）、中国华中电力集团公司（现华中电网有限公司，于2007年11月6日将其所持公司的股份过户给投资集团）和焦作市投资公司采取募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997年11月25日由河南省工商行政管理局颁发了注册号为4100001003857的企业法人营业执照。
本公司于1997年11月10日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]455号文和证监发字[1997]456号文批准公开发行股票8,000万股并上市流通，股票代码为001896。发行后公司的总股本为43,000万股，其中：国家及国有法人股35,000万股，社会公众股8,000万股。
2、公司设立后股本变化情况
根据公司2009年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准（证监许可[2010]511号文），公司于2010年6月与投资集团完成了重大资产置换及发行股份购买资产交易，公司以自身拥有的焦作电厂#5、#6机组和其他资产及相关负债与投资集团拥有的南阳鸭河口发电有限责任公司（以下简称“鸭电公司”）55%股权和南阳天益发电有限责任公司（以下简称“天益公司”）100%股权进行置换，同时，公司向投资集团非公开发行A股股票193,346,930股，剩余对价0.96元公司以现金支付。增发完成后，本公司的注册资本增加至人民币623,346,930.00元，营业执照号410000000022082，法人代表：郑晓彬。
根据公司2014年第三次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准（证监许可[2014]1311号文），公司于2014年12月16日向特定投资者以认购要约的方式非公开发行A股股票231,929,046股，发行价格为9.02元/股，募集资金总额为2,091,999,994.92元。根据证监会批准募集资金主要用于：收购投资集团拥有的新乡中益发电有限公司（以下简称“中益公司”）的95%股权和鹤壁同力发电有限责任公司（以下简称“鹤壁同力”）拥有的鹤壁鹤淇发电有限责任公司（以下简称“鹤淇公司”）的97.15%股权；拨付收购公司基建项目的资本金；补充本公司流动资金。增发完成后，本公司的实收资本增加至人民币855,275,976.00元，营业执照号410000000022082，法人代表：郑晓彬。
根据公司2016年第二次、第三次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准（证监许可[2017]18号文），公司向投资集团非公开发行人民币普通股（A股）221,068,474股、支付现金对价人民币4.82元，收购了投资集团持有的鹤壁同力97.15%股权、鹤壁丰鹤50%股权；向特定投资者非公开发行A股股票74,243,397股，发行价格为人民币9.30元/股，募集资金总额为人民币690,463,592.10元。根据证监会批准募集资金主要用于：收购投资集团所持华能沁北12%股权；支付股权交易税费及中介机构费用。增发完成后，本公司的实收资本增加至人民币1,150,587,847.00元，营业执照号
91410000170011642P，法人代表：郑晓彬。
3、公司注册地址：河南省郑州市金水区农业路东41号B座8-12层；本公司及子公司主要从事电力产品的生产和销售，属电力行业。
4、公司经营范围：投资管理以电力生产为主的能源项目；高新技术开发、推广及服务；电力物资、粉煤灰销售；电力环保、节能技术改造（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
5、本公司的母公司及实际控制人为投资集团，最终控制人为河南省发展与改革委员会。
6、截至2017年6月30日，本公司累计发行股本总数为1,150,587,847股，详见本财务报告七、33。
本财务报表业经本公司董事会于2017年8月30日决议批准报出。
本公司本报告期纳入合并范围的子公司共18户，详见本财务报告九、“在其他主体中的权益”。本公司本报告期合并范围比年初增加5户，详见本财务报告八、“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事电力产品的生产和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对坏账准备计提、存货核算、固定资产折旧政策、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本财务报告五、10“应收款项”、11“存货”、14“固定资产”、22“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本财务报告五、26“其他重要的会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况及2017年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于生产的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本财务报告五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本财务报告五、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本财务报告五、12“长期股权投资”或本财务报告五、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本财务报告五、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。本公司目前的金融资产主要为贷款和应收款项、可供出售金融资产。
①贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
②可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。本公司的可供出售金融资产主要为按成本法核算的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司金融负债主要为其他金融负债。
其他金融负债。与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证|
||据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困|
||难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的|
||客观依据。本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金|
||额重大的应收款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减|
||值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风|
||险特征的应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄|账龄分析法|
|备用金、小额押金|其他方法|
|以资产作抵押|其他方法|
|合并范围内关联方|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|0.00%|0.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|备用金、小额押金|0.00%|0.00%|
|以资产作抵押|0.00%|0.00%|
|合并范围内关联方|0.00%|0.00%|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司对于单项金额50万元以下，如有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账|
||龄其他应收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按既定比例计提坏账准备，|
|单项计提坏账准备的理由|无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。如：存在明显减|
||值迹象且账龄较长、较难收回的应收款项，根据现时情况分析确定坏账准备计提|
||比例。|
||如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项|
|坏账准备的计提方法|有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值|
||不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。|

（4）保理融资业务的应收款项
公司投资经营保理融资业务的子公司，其应收保理本金及利息按是否逾期分为正常应收账款和逾期应收账款，对正常应收账款不计提坏账准备，对逾期应收保理款及其他应收款项暂按本公司坏账政策执行。
（5）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括燃料、原材料、库存商品、低值易耗品、生产成本或劳务成本等。其中：燃料包括燃煤和燃油，主要指各发电类子公司库存的生产用燃煤、燃油和购销类子公司已购进尚未销售的库存燃煤；原材料是指各公司库存的各类生产用原材料及备品备件等；库存商品是指各辅业类孙子公司库存未销售的设备、材料及商品；低值易耗品指公司生产、办公用的未达到固定资产确认标准，但使用年限超过一年以上的实物资产；生产成本或劳务成本指辅业类孙子公司提供检修工程服务等发生的生产或劳务成本，按工程进度尚未结转至销售成本的施工成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价。存货成本包括买价、运杂费、相关税费、定额内途耗和其他可归属于存货采购成本的费用。公司及各孙子公司根据其自身存货特点在领用和发出时，燃料和发出商品采用加权平均法、个别认定法计价，原材料采用先进先出法、个别认定法计价，低值易耗品按个别认定法计价，库存商品分别采用先进先出法、加权平均法及个别认定法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法为领用时按一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算，其会计政策详见本财务报告五、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本财务报告五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本财务报告五、18“长期资产减值”。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|40|3|2.43|
|机器设备|年限平均法|8-25|3|12.13-3.88|

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|-|-|-|-|-|
|运输设备|年限平均法|6-12|3|16.17-8.08|
|管理用设备及工器具|年限平均法|5-8|0|20.00-12.50|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
15、在建工程
本公司在建工程包括施工前的准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等资料，按暂估的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产，具体转为固定资产的标准和时点为：
（1）新建电源项目转固定资产的标准：通过机组满负荷试运行验收，达到预定可使用状态。
（2）机组技术改造转固定资产的标准：满足相关技术标准，达到预定可使用状态。
（3）其他工程转固定资产的标准：达到预定可使用状态。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本财务报告五、18“长期资产减值”。
16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
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|项目|预计使用寿命|依据|
|土地|50年|土地使用权证|
|特许使用权|30年|特许经营权协议|
|软件|1-5年|有合同约定的按照合同约定，无合同约定的按预计使用年限|

如果无法预见无形资产为企业带来未来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本财务报告五、18“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要指设定提存计划，包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
根据公司薪酬文件规定，对公司高管实行留存10%年薪于任期届满考核后结算。对于延期支付的公司高管任期内考核年薪，根据职工薪酬准则中对其他长期职工福利的核算要求，对每年核定的延期支付的高管任期内考核年薪，按延期支付年限和对应的银行间固定利率国债收益率进行折现，于核定延期支付高管考核年薪的当期确认职工薪酬费用，并同时挂账“应付职工薪酬－其他长期职工福利”核算，以后年度按实际利率法确认财务费用利息支出，待高管任期届满考核后统一支付。
21、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入
电力产品销售收入确认时间的具体判断标准：因电力产品具有不可存储的特性，发供电双方签订购售电合同，发电量上网后其电力产品所有权上的主要风险和报酬转移给供电公司，双方按月以发电公司与当地供电公司上网结算的关口表电量、以发改委下达的上网电价为准结算售电收入，并出具双方认可的电费结算清单，确认已实现的电力产品销售收入。
燃煤销售收入确认时间的具体判断标准：公司燃煤销售收入的确认依据是购销合同约定条款，即公司在对所出售的燃煤到达买方煤场后，买卖双方对各项化验结果确认无异，出具双方认可的燃煤结算清单并开具发票，按合同约定确认1个月内结算货款，已将燃煤所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与燃煤所有权相联系的继续管理权，也没有对已售燃煤实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认燃煤销售收入的实现。对于出售的燃煤到达买方煤场后，如尚未取得双方认可的燃煤化验结果，公司于月末先按合同价暂估确认收入，次月冲回，待取得正式燃煤结算清单并开具发票后确认收入。
除电力产品、燃煤以外商品销售收入的确认标准：依据合同约定条款，在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
按完工百分比确认劳务收入时，确定合同完工进度的依据和方法：对提供的检修工程服务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，依据工程进度验收单在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日依据工程进度验收单按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则以实际发生的成本对劳务收入进行确认和计量。
对环保设备安装及调试服务，按双方签订合同约定的工程节点确认收入，即对需要安装调试的工程项目，按以下完工进度确认收入和成本：交付采购设备50%的当月内，依据设备验收单按实现合同总额的20%确认销售收入及相应成本；交付采购设备100%的当月内，依据设备验收单按实现合同总额的30%确认销售收入及相应成本；设备安装完毕、调试合格后的当月内，依据调试验收签证单按实现合同总额的40%确认销售收入及相应成本；设备投入运行并经测试合格后的当月内，确认实现合同总额的10%或尚余未确认收入部分的销售收入及相应成本。
融资服务公司以受让客户应收债权的方式提供保理融资，根据保理合同约定的融资本金、融资利率、融资期限按月计算融资利息，向客户出具融资利息清单并开具发票，确认利息收入的实现。
其他各类服务性收入根据有关合同或协议约定的服务期间，按权责发生制确认收入。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议约定的期间，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
根据合同或协议约定，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
26、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所
有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格（如评估价格），减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对预计合同亏损、未决诉讼等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就未决诉讼或已判决但无法有效执行的预付货款，结合法律顾问的专业判断、债务单位的实际状况预计或有损失。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按3%、6%、11%、17%的税率||
|增值税|计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的|3%、6%、11%、17%|
||进项税额后的差额计缴增值税。||
|城市维护建设税|按实际应缴纳的流转税的5%、7%计缴。|5%、7%|
|企业所得税|按应纳税所得额的25%计缴。|25%|
|教育费附加|按实际应缴纳的流转税的3%计缴。|3%|
|地方教育费附加|按实际应缴纳的流转税的2%计缴。|2%|
|营业税|按应税营业额的5%计缴营业税。|5%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|

2、税收优惠
（1）根据国税地[1989]第13号文《电力行业土地使用税的减免优惠》：对火电厂厂区围墙内的用地，均应照章征收土地使用税；对厂区围墙外的灰场、输灰管、输油（气）管道、铁路专用线路用地，免征土地使用税。本公司下属子公司天益公司厂区围墙外灰场应税土地面积318,787.70平方米，年应纳税额1,593,938.50元，鸭电公司灰场、厂外铁路专用线占用土地、厂外和社会公用地段未加隔离道路、厂外水源用地四项合计应税土地面积589,860.28平方米，年应纳税额2,949,301.40元。经南阳市地税局批准，天益公司和鸭电公司享受该免税优惠。
（2）依据《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财税[2015]78号）、《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》（国税函[2009]185号），孙公司南阳天孚实业有限公司（以下简称“天孚公司”）收入符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额计算企业应纳税所得额。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|7,457.71|431.92|
|银行存款|662,782,987.26|161,507,069.32|
|其他货币资金|75,325,039.52|94,207,128.31|
|合计|738,115,484.49|255,714,629.55|

其他说明
注：其他货币资金年末余额75,325,039.52元，其中：银行承兑汇票保证金72,880,516.52元，履约保函保证金2,420,000.00元，均属于使用受限资产；另有支付宝账户余额24,523.00元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|133,308,544.38|100,137,826.36|
|商业承兑票据|0.00|178,150,000.00|
|合计|133,308,544.38|278,287,826.36|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|4,200,000.00|
|商业承兑票据|0.00|
|合计|4,200,000.00|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|377,691,208.80|0.00|

||||
|-|-|-|
|商业承兑票据|0.00|0.00|
|合计|377,691,208.80|0.00|

（4）其他说明
注：1.中益公司期末应收票据中有4,200,000.00元被质押于招商银行股份有限公司郑州紫荆山路支行用于办理汇票质押拆分业务，合同号GS3703质字第013号。
2.本报告期末已背书转让且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票377,691,208.80元，票据表面无瑕疵且背书转让过程无特别约定，故全部终止确认。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||||1,166,4|||||
||1,029,63||211,104.||1,029,426|||454,546.0||1,166,026,0|
|合计提坏账准备的||99.98%||0.02%||80,548.|99.99%||0.04%||
||7,318.71||45||,214.26|||6||02.40|
|应收账款||||||46|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||169,850.||169,850.|||169,850||169,850.4|||
|单独计提坏账准备||0.02%||100.00%|0.00||0.01%||100.00%|0.00|
||41||41|||.41||1|||
|的应收账款|||||||||||
||||||1,029,426,214.26|1,166,6||||1,166,026,002.40|
||1,029,80||380,954.|||||624,396.4|||
|合计||100.00%||0.04%||50,398.|100.00%||0.05%||
||7,169.12||86|||||7|||
|||||||87|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|其中：1年以内|929,576,700.38|||
|1年以内小计|929,576,700.38|||
|2至3年|161,940.00|32,388.00|20.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|5年以上|178,716.45|178,716.45|100.00%|
|合计|929,917,356.83|211,104.45|100.00%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|年末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|备用金、小额押金||||
|以资产作抵押||||
|合并范围内关联方|99,719,961.88|||
|合计|99,719,961.88|||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额243,441.61元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|长垣盾安节能热力有限公司|243,441.61|款项收回|
|合计|243,441.61|--|

注：2015年11月中益公司向长垣盾安节能热力有限公司销售热力2,434,416.06元，2016年12月31日按照账龄1-2年计提10%的坏账243,441.61元，2017年2月上述货款全部收回，将已计提的坏账准备243,441.61元转回。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款型性质|期末金额|账龄|占应收账款期末合计|坏账准备期末余|
|||||数的比例（%）|额|
|国网河南省电力公司|电费|711,149,510.50|1年以内|69.06||
|上海豫锐贸易有限公司|保理款本金|52,330,000.00|1年以内|5.08||
|河南一达天下物流科技有限公司|保理款本金|34,410,000.00|1年以内|3.34||
|驻马店市白云纸业有限公司|超低排放工程款|28,876,926.87|1年以内|2.81||
|长垣盾安节能热力有限公司|热力收入|14,813,895.60|1年以内|1.44||
|合计||841,580,332.97||81.72||

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|337,236,322.35|99.94%|319,519,425.78|99.98%|
|1至2年|190,030.44|0.06%|73,984.80|0.02%|
|合计|337,426,352.79|--|319,593,410.58|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为268,760,736.69元，占预付账款本报告期末余额合计数的比例为79.65%。
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保理融资业务利息|559,341.50|398,742.88|
|合计|559,341.50|398,742.88|

（2）其他说明
应收利息为孙公司德盛昌商业保理（天津）有限公司（以下简称“保理公司”）应收取的保理融资业务利息，本报告期末应收利息均未逾期。
6、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|华能沁北发电有限责任公司|49,789,527.63|0.00|
|合计|49,789,527.63||

（2）其他说明
2017年6月15日华能沁北发电有限责任公司召开2017年度第一次股东大会，决议一致批准《2016年度利润分配方案》，其中向本公司分配股利49,789,527.63元。
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||61,792,0||59,668,9||2,123,116|61,792,||59,668,90||2,123,116.7|
|独计提坏账准备的||34.99%||96.56%|||18.84%||96.56%||
||19.06||02.27||.79|019.06||2.27||9|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||114,292,||45,438.8||114,246,7|265,681||||265,635,94|
|合计提坏账准备的||64.71%||0.04%|||81.00%|45,438.80|0.02%||
||185.52||0||46.72|,383.18||||4.38|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||530,413.||520,621.|||530,413||520,621.2|||
|单独计提坏账准备||0.30%||98.15%|9,792.25||0.16%||98.15%|9,792.25|
||54||29|||.54||9|||
|的其他应收款|||||||||||
||176,614,||60,234,9||116,379,655.76|328,003||60,234,96||267,768,853.42|
|合计||100.00%||34.11%|||100.00%||18.36%||
||618.12||62.36|||,815.78||2.36|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|禹州市宏通矿山物资有|||||
||3,911,857.62|3,911,857.62|100.00%|预计无法收回|
|限公司|||||
|禹州市三古垌军阳矿业|||||
||8,587,751.90|8,587,751.90|100.00%|预计无法收回|
|有限公司|||||
|青海天俊煤炭贸易有限|||||
||2,340,305.94|2,340,305.94|100.00%|预计无法收回|
|责任公司|||||
|青海新东方煤炭有限公|||||
||1,974,919.83|1,974,919.83|100.00%|预计无法收回|
|司|||||
|河南恒安煤炭有限公司|4,706,995.14|4,706,995.14|100.00%|预计无法收回|

||||||
|-|-|-|-|-|
|山东电力建设第一工程|||||
||1,389,610.25|1,389,610.25|100.00%|预计无法收回|
|公司|||||
|河南省公路局筑路机械|||||
||878,518.50|702,814.80|80.00%|预计部分无法收回|
|厂|||||
|国网河南省电力公司|23,500,000.00|23,500,000.00|100.00%|预计无法收回|
|鄢陵县天马煤炭购销有|||||
||1,121,377.20|1,121,377.20|100.00%|预计无法收回|
|限公司|||||
|鹤壁矿务局三矿煤炭物|||||
||3,600,000.00|3,600,000.00|100.00%|预计无法收回|
|资经销处|||||
|郑州铁路银发实业有限|||||
||2,934,326.71|2,934,326.71|100.00%|预计无法收回|
|公司|||||
|鹤壁市鹤源水务有限公|||||
||2,251,529.80|2,251,529.80|100.00%|预计无法收回|
|司|||||
|山西煤炭运销集团阳泉|||||
||3,894,826.17|1,947,413.08|50.00%|合同纠纷诉讼中|
|有限公司|||||
|深圳赛日美科技有限公|||||
||700,000.00|700,000.00|100.00%|预计无法收回|
|司|||||
|合计|61,792,019.06|59,668,902.27|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|其中：1年以内|98,769,256.38|||
|1年以内小计|98,769,256.38||0.00%|
|1至2年|42,721.00|4,272.10|10.00%|
|3至4年|82,333.40|41,166.70|50.00%|
|合计|98,894,310.78|45,438.80|0.05%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|年末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|备用金、小额押金|4,970,829.78|||

|||
|-|-|
|以资产作抵押||
|合并范围内关联方|10,427,044.96|
|合计|15,397,874.74|

（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|处置资产款|63,021,987.99|85,672,157.11|
|代垫资金|32,523,797.04|32,447,546.67|
|备用金及押金|4,970,829.78|29,906,142.74|
|预付煤款|26,776,114.35|26,602,099.80|
|往来款|46,551,524.42|153,179,086.11|
|其他|2,770,364.54|196,783.35|
|合计|176,614,618.12|328,003,815.78|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|国网河南省电力公司新||||||
||送出工程款转让款|63,021,987.99|1年以内|35.68%||
|乡供电公司||||||
|国网河南省电力公司|代垫资金|23,500,000.00|5年以上|13.31%|23,500,000.00|
|河南投资集团有限公司|托管服务收入|9,960,000.00|1年以内|5.64%||
|禹州市三古垌军阳矿业||||||
||预付燃料款|8,587,751.90|5年以上|4.86%|8,587,751.90|
|有限公司||||||
|浚县人民政府|履约保证金|2,000,000.00|1年以内|1.13%||
|合计|--|107,069,739.89|--|60.62%|32,087,751.90|

（4）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|
|长垣县财政局|企业发展资金|20,000,000.00|1年以内|2017年7月份已收到|
|合计|--|20,000,000.00|--|--|

8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|129,938,433.61|15,943,720.25|113,994,713.36|128,258,950.55|15,943,720.25|112,315,230.30|
|库存商品|122,825.07||122,825.07|3,003,648.51||3,003,648.51|
|周转材料|2,422.23||2,422.23|2,422.23||2,422.23|
|燃料|262,218,151.59|0.00|262,218,151.59|401,733,056.80|0.00|401,733,056.80|
|生产成本或劳务|||||||
||10,429,707.70|0.00|10,429,707.70|1,018,426.48|0.00|1,018,426.48|
|成本|||||||
|合计|402,711,540.20|15,943,720.25|386,767,819.95|534,016,504.57|15,943,720.25|518,072,784.32|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|15,943,720.25|||||15,943,720.25|
|合计|15,943,720.25|||||15,943,720.25|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
9、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税进项税|400,088,980.14|455,774,910.87|
|预缴税款|43,978,435.61|49,183,087.87|
|其他|123,513.19||
|合计|444,190,928.94|504,957,998.74|

其他说明：
注：根据《财政部关于印发<营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定>的通知》（财会[2012]13号）的相关规定将应交税费借方余额项目即多缴预缴的项目及待抵扣的增值税进项税额在其他流动资产中列示。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|20,000,000.00||20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|
|按成本计量的|20,000,000.00||20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|
|合计|20,000,000.00||20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|河南创业|||||||||||
||20,000,000|||20,000,000|||||||
|投资股份|||||||||19.05%||
||.00|||.00|||||||
|有限公司|||||||||||
||20,000,000|||20,000,000|||||||
|合计|||||||||--||
||.00|||.00|||||||

11、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|华能沁北||||||||||||
|||584,634,4||-2,919,57|||49,789,52|||531,925,3||
|发电有限||||||||||||
|||33.91||8.88|||7.63|||27.40||
|责任公司||||||||||||
|河南一达||||||||||||
|天下物流|881,632.2|||234,334.2||||||1,115,966||
|科技有限|2|||9||||||.51||
|公司||||||||||||
||881,632.2|584,634,4||-2,685,24|||49,789,52|||533,041,2||
|小计||||||||||||
||2|33.91||4.59|||7.63|||93.91||
||881,632.2|584,634,4||-2,685,24|||49,789,52|||533,041,2||
|合计||||||||||||
||2|33.91||4.59|||7.63|||93.91||

其他说明
公司于2015年启动的重大资产重组方案，于本报告期取得中国证监会核准批文，并完成全部重大资产重组交易事项。
按照资产重组方案，公司向特定投资者非公开发行股票募集资金，收购了投资集团所持华能沁北12%股权，并向华能沁北派驻董事，华能沁北已完成工商变更登记手续。公司以2017年4月30日作为华能沁北股权购买日，确认公司对华能沁北的初始投资成本小于应享有的华能沁北购买日可辨认净资产公允价值的份额，根据会计准则规定，公司将其差额计入当期营业外收入，同时调整对华能沁北的长期股权投资成本。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|25,021,336.42|||25,021,336.42|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||

||||
|-|-|-|
|（3）企业合并增加|||
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|25,021,336.42|25,021,336.42|
|二、累计折旧和累计摊|||
|销|||
|1.期初余额|12,023,153.42|12,023,153.42|
|2.本期增加金额|260,702.22|260,702.22|
|（1）计提或摊销|260,702.22|260,702.22|
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|12,283,855.64|12,283,855.64|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|12,737,480.78|12,737,480.78|
|2.期初账面价值|12,998,183.00|12,998,183.00|

13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||管理用设备及工器||
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备||合计|
|||||具||
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|4,868,178,487.65|17,807,986,668.08|388,588,458.79|102,083,878.39|23,166,837,492.91|
|2.本期增加金额|3,344,405.28|15,641,893.67|691,241.92|4,778,950.82|24,456,491.69|
|（1）购置|0.00|1,556,898.27|691,241.92|2,273,138.85|4,521,279.04|
|（2）在建工程||||||
||3,344,405.28|14,084,995.40|0.00|2,505,811.97|19,935,212.65|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|增加||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3.本期减少金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（1）处置或报||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|废||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4.期末余额|4,871,522,892.93|17,823,628,561.75|389,279,700.71|106,862,829.21|23,191,293,984.60|
|二、累计折旧|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.期初余额|1,057,466,631.14|8,223,454,562.54|96,180,005.38|72,573,751.60|9,449,674,950.66|
|2.本期增加金额|53,823,838.62|457,719,736.09|6,850,590.67|4,001,222.15|522,395,387.53|
|（1）计提|53,823,838.62|457,719,736.09|6,850,590.67|4,001,222.15|522,395,387.53|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3.本期减少金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（1）处置或报||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|废||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4.期末余额|1,111,290,469.76|8,681,174,298.63|103,030,596.05|76,574,973.75|9,972,070,338.19|
|三、减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.期初余额|428,703.96|4,257,843.77|0.00|3,935.20|4,690,482.93|
|2.本期增加金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（1）计提|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（1）处置或报||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|废||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4.期末余额|428,703.96|4,257,843.77|0.00|3,935.20|4,690,482.93|
|四、账面价值|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.期末账面价值|3,759,803,719.21|9,138,196,419.35|286,249,104.66|30,283,920.26|13,214,533,163.48|
|2.期初账面价值|3,810,283,152.55|9,580,274,261.77|292,408,453.41|29,506,191.59|13,712,472,059.32|

（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|机器设备|961,808,936.90|442,755,819.20||519,053,117.70|

（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|中益公司主厂房本体|194,094,666.60|尚未办理最终结算手续|
|中益公司集控楼|19,755,061.41|尚未办理最终结算手续|
|中益公司 空压机室及电除尘配电间|5,077,869.19|尚未办理最终结算手续|
|中益公司引风机室|10,606,938.55|尚未办理最终结算手续|
|中益公司翻车机室配电间|1,196,020.11|尚未办理最终结算手续|
|中益公司 汽车衡室及汽车入煤采样间|3,023,828.38|尚未办理最终结算手续|
|中益公司轨道衡控制室|110,667.32|尚未办理最终结算手续|
|中益公司尾部小间|1,013,714.15|尚未办理最终结算手续|
|中益公司1号转运站|4,329,076.41|尚未办理最终结算手续|
|中益公司2号转运站|6,468,851.16|尚未办理最终结算手续|
|中益公司 3号转运站|4,986,180.82|尚未办理最终结算手续|
|中益公司4号转运站|3,396,917.53|尚未办理最终结算手续|
|中益公司碎煤机室|6,245,695.44|尚未办理最终结算手续|
|中益公司采光间|491,922.51|尚未办理最终结算手续|
|中益公司输煤综合楼|5,764,025.13|尚未办理最终结算手续|
|中益公司推煤机库|1,801,184.81|尚未办理最终结算手续|
|中益公司冲洗泵房|495,639.58|尚未办理最终结算手续|

||||
|-|-|-|
|中益公司燃油泵房|916,548.18|尚未办理最终结算手续|
|中益公司气化风机房|822,743.81|尚未办理最终结算手续|
|中益公司补、废水及循环水处理综合楼|11,547,846.52|尚未办理最终结算手续|
|中益公司中和水泵间|1,128,940.77|尚未办理最终结算手续|
|中益公司继电器室|430,678.63|尚未办理最终结算手续|
|中益公司启动锅炉房|5,170,235.85|尚未办理最终结算手续|
|中益公司制氢站|1,051,394.18|尚未办理最终结算手续|
|中益公司材料库|6,113,739.09|尚未办理最终结算手续|
|中益公司 检修间|4,690,578.05|尚未办理最终结算手续|
|中益公司汽车库|3,581,863.29|尚未办理最终结算手续|
|中益公司警卫传达室|44,703.98|尚未办理最终结算手续|
|中益公司消防水泵房|1,642,025.03|尚未办理最终结算手续|
|中益公司生产行政办公楼|37,588,118.77|尚未办理最终结算手续|
|中益公司1号生活综合服务楼|13,456,917.41|尚未办理最终结算手续|
|中益公司1号宿舍楼|8,374,374.30|尚未办理最终结算手续|
|中益公司2号宿舍楼|8,374,374.30|尚未办理最终结算手续|
|中益公司3号宿舍楼|10,395,887.67|尚未办理最终结算手续|
|中益公司2号生活综合服务楼|3,077,969.27|尚未办理最终结算手续|
|中益公司4号宿舍楼|2,044,002.32|尚未办理最终结算手续|
|中益公司 5号宿舍楼|2,044,002.32|尚未办理最终结算手续|
|中益公司仓库|295,956.45|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇主厂房本体|258,672,051.60|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇集控楼|6,458,818.48|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇空压机室及电除尘配电间|3,554,797.21|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇汽车入煤采样间|1,443,421.20|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇汽车衡室|459,430.19|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇碎煤机室|7,079,887.98|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇输煤综合楼|3,516,214.22|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇推煤机库|1,094,714.05|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇煤质检验楼|2,137,016.22|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇燃油泵房|573,848.44|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇气化风机房|493,890.41|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇锅炉补给水处理间|9,072,562.23|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇中和水泵间|621,403.93|尚未办理最终结算手续|

||||
|-|-|-|
|鹤淇循环水泵房|10,210,095.93|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇综合水泵房|1,516,447.29|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇升压站继电器室|936,507.34|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇柴油发电机室|73,952.34|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇材料库|4,033,662.31|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇启动锅炉房|2,891,408.17|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇检修间|3,666,022.50|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇行政综合楼|12,240,521.64|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇综合服务楼|8,072,122.02|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇宿舍楼|16,126,924.59|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇生产办公楼|7,767,663.63|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇消防楼|11,796,315.69|尚未办理最终结算手续|
|鹤淇检修车间|5,731,673.69|尚未办理最终结算手续|
|同力施工用平房|1,116,149.08|正在办理|
|同力施工单位住房1号A楼|1,844,913.43|正在办理|
|同力施工单位住房2号A楼|941,177.12|正在办理|
|同力施工单位住房2号B楼|941,177.12|正在办理|
|同力施工单位住房1号B楼|1,938,250.53|正在办理|
|同力煤取样间|991,104.60|正在办理|
|同力厂区门岗|203,617.36|正在办理|
|同力消防支队楼|1,622,698.48|正在办理|
|同力保卫房|25,396.34|正在办理|
|同力采样室|76,595.90|正在办理|
|同力燃料质检科采样房|114,247.04|正在办理|
|同力继电保护小室|138,102.66|正在办理|
|合计|781,845,962.25||

其他说明
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|天益3号、4号机|5,693,759.84||5,693,759.84|4,672,577.40||4,672,577.40|

||||||
|-|-|-|-|-|
|组超低排放改造|||||
|天益4号机进口|||||
|汽泵芯包国产化|1,452,991.45|1,452,991.45|1,452,991.45|1,452,991.45|
|改造|||||
|天益3号、4号烟|||||
|气在线检测平台|148,205.13|148,205.13|148,205.13|148,205.13|
|厂站端建设|||||
|天益4号炉二次|||||
||||213,675.22|213,675.22|
|风挡板控制改造|||||
|天益7兆峰瓦光|||||
||28,556.76|28,556.76|||
|伏发电项目|||||
|天益3号、4号炉|||||
||326,923.06|326,923.06|||
|主蒸汽堵阀改造|||||
|鸭电燃料智能化|||||
||12,500,572.13|12,500,572.13|12,500,572.13|12,500,572.13|
|建设|||||
|鸭电1号机组、2|||||
|号机组专用盘等|||2,027,996.58|2,027,996.58|
|7段专用盘改造|||||
|鸭电皮带除尘改|||||
||1,277,094.04|1,277,094.04|||
|造|||||
|鸭电一期运行工|||||
|业电视监控系统|6,946.16|6,946.16|||
|高清数字化改造|||||
|新乡中益灰场|3,239,735.33|3,239,735.33|3,228,221.83|3,228,221.83|
|新乡中益故城|||||
|220KV变电站新|||||
||1,153,153.16|1,153,153.16|||
|建工程电厂侧线|||||
|路改造|||||
|新乡中益工业供|||||
||663,128.95|663,128.95|546,811.88|546,811.88|
|气管线|||||
|鹤淇管带机项目|233,239,911.74|233,239,911.74|158,618,374.30|158,618,374.30|
|交易中心鹤壁物|||||
||155,036,211.86|155,036,211.86|98,731,926.97|98,731,926.97|
|流园区工程|||||
|交易中心鹤壁园|||||
||33,935,747.14|33,935,747.14|28,254,178.23|28,254,178.23|
|区管带机A标段|||||
|交易中心鹤壁园|||||
||45,503,399.78|45,503,399.78|34,661,385.44|34,661,385.44|
|区铁路专用线|||||
|交易中心兴县铁|||||
||212,307,889.91|212,307,889.91|57,561,177.67|57,561,177.67|
|路煤炭集运专用|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|线项目|||||
|新能源储备项目|6,635,424.56|6,635,424.56|2,061,212.31|2,061,212.31|
|新能源桐柏凤凰|||||
||1,586,498.89|1,586,498.89|488,464.37|488,464.37|
|风电场|||||
|新能源桐柏尖山|||||
||889,356.81|889,356.81|289,509.19|289,509.19|
|峰风电场|||||
|同力超低排放项|||||
||||4,893,469.75|4,893,469.75|
|目改造|||||
|同力厂级实时监|||||
||1,237,094.02|1,237,094.02|||
|控信息系统SIS|||||
|丰鹤1、2号机组|||||
|循环水泵DCS控|612,305.10|612,305.10|||
|制改造|||||
|丰鹤2号机组冷|||||
||3,646,362.62|3,646,362.62|||
|却塔填料改造|||||
|丰鹤汽车受煤站|||||
||1,081,081.08|1,081,081.08|||
|路面硬化|||||
|丰鹤厂前区运行|||||
|值班宿舍楼加高|||593,099.40|593,099.40|
|工程|||||
|丰鹤厂区运行值|||||
||||970,372.65|970,372.65|
|班宿舍楼装修|||||
|丰鹤燃煤智能化|||||
||||2,286,153.85|2,286,153.85|
|建设项目|||||
|丰鹤低温省煤器|||||
||119,005.55|119,005.55|119,005.55|119,005.55|
|改造|||||
|丰鹤电除尘改造|38,841,367.52|38,841,367.52|36,037,169.23|36,037,169.23|
|丰鹤煤场增设防|||||
||75,471.70|75,471.70|||
|尘网|||||
|丰鹤新能源项目|114,718.52|114,718.52|||
|合计|761,352,912.81|761,352,912.81|450,356,550.53|450,356,550.53|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|天益3、4|||||||||||
|号机组|234,180,|4,672,57|1,021,18|5,693,75|||||||
||||||81.87%|99%||||其他|
|超低排|000.00|7.40|2.44|9.84|||||||
|放改造|||||||||||
|鸭电燃|||||||||||
||15,000,0|12,500,5||12,500,5|||||||
|料智能|||||83.34%|83.34%||||其他|
||00.00|72.13||72.13|||||||
|化建设|||||||||||
|新乡中|9,300,00|3,228,22|11,513.5|3,239,73|||44,027.0|||金融机|
||||||34.84%|35%|||||
|益灰场|0.00|1.83|0|5.33|||9|||构贷款|
|鹤淇管|||||||||||
||248,480,|158,618,|74,621,5|233,239,|||3,367,66|838,120.||金融机|
|带机项|||||93.98%|93.98%|||4.90%||
||000.00|374.30|37.44|911.74|||7.40|68||构贷款|
|目|||||||||||
|交易中|||||||||||
|心鹤壁|614,000,|98,731,9|56,304,2|155,036,|||8,601,11|4,569,77||金融机|
||||||25.25%|30.00%|||4.35%||
|物流园|000.00|26.97|84.89|211.86|||6.98|6.53||构贷款|
|区工程|||||||||||
|交易中|||||||||||
|心鹤壁|||||||||||
||326,000,|28,254,1|5,681,56|33,935,7|||2,153,92|1,000,27||金融机|
|园区管|||||10.41%|15.00%|||4.35%||
||000.00|78.23|8.91|47.14|||5.83|4.57||构贷款|
|带机A|||||||||||
|标段|||||||||||
|交易中|||||||||||
|心鹤壁|||||||||||
||350,000,|34,661,3|10,842,0|45,503,3|||2,756,50|1,341,23||金融机|
|园区铁|||||13.00%|13.00%|||4.35%||
||000.00|85.44|14.34|99.78|||2.47|7.42||构贷款|
|路专用|||||||||||
|线|||||||||||
|交易中|||||||||||
|心兴县|||||||||||
|铁路煤|1,589,98|57,561,1|154,746,|212,307,|||3,208,68|3,128,36|||
||||||13.35%|14.00%|||4.79%|其他|
|炭集运|0,000.00|77.67|712.24|889.91|||8.26|2.70|||
|专用线|||||||||||
|项目|||||||||||
|丰鹤电|||||||||||
||46,644,4|36,037,1|2,804,19|38,841,3|||||||
|除尘改|||||83.27%|85%||||其他|
||00.00|69.23|8.29|67.52|||||||
|造|||||||||||
||3,433,58|434,265,|306,033,|740,298,|||20,131,9|10,877,7|||
|合计|||||--|--||||--|
||4,400.00|583.20|012.05|595.25|||28.03|71.90|||

15、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|脱销、超低排改造工程拆除资产|37,519,520.34|51,232,643.71|
|技改及零星拆除资产|18,704,822.09|18,704,822.09|
|清查报废固定资产|6,469,484.51|6,469,484.51|
|减：固定资产清理减值准备|-54,840,071.24|-68,225,089.94|
|合计|7,853,755.70|8,181,860.37|

其他说明：
注：①子公司鸭电公司本报告期处置引风机两台、增压风机一台，原值12,046,518.82元，净值9,048,603.26元，已计提减值准备8,829,271.43元，本期核销固定资产清理减值准备8,829,271.43元。
②子公司天益公司本报告期处置增压风机一台，原值12,309,906.58元，净值4,664,520.11元，已计提减值准备4,555,747.27元，本期核销固定资产清理减值准备4,555,747.27元。
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|450,572,470.27|||17,509,534.27|468,082,004.54|
|2.本期增加金||||||
|||||255,128.21|255,128.21|
|额||||||
|（1）购置||||255,128.21|255,128.21|
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||51,340.18|51,340.18|
|（1）处置||||51,340.18|51,340.18|
|4.期末余额|450,572,470.27|||17,713,322.30|468,285,792.57|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|35,927,559.06|||13,388,382.35|49,315,941.41|

|||||
|-|-|-|-|
|2.本期增加金||||
||4,428,334.26|695,024.63|5,123,358.89|
|额||||
|（1）计提|4,428,334.26|695,024.63|5,123,358.89|
|3.本期减少金||||
|||9,840.09|9,840.09|
|额||||
|（1）处置||9,840.09|9,840.09|
|4.期末余额|40,355,893.32|14,073,566.89|54,429,460.21|
|三、减值准备||||
|1.期初余额|7,851,100.00|16,943.67|7,868,043.67|
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额|7,851,100.00|16,943.67|7,868,043.67|
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||||
||402,365,476.95|3,622,811.74|405,988,288.69|
|值||||
|2.期初账面价||||
||406,793,811.21|4,104,208.25|410,898,019.46|
|值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
17、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|预交电话费摊销|139,185.88|315,842.00|128,778.56||326,249.32|
|租入办公室装修费||||||
||264,016.61||48,859.32||215,157.29|
|及消防改造||||||
|合计|403,202.49|315,842.00|177,637.88||541,406.61|

其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|141,499,055.87|35,374,763.95|147,703,808.42|36,925,952.09|
|内部交易未实现利润|62,858,484.15|15,714,621.04|65,265,562.32|16,316,390.58|
|可抵扣亏损|197,677,561.47|49,419,390.37|0.00|0.00|
|应付未付工资|3,372,382.97|843,095.74|5,654,257.97|1,413,564.49|
|递延收益|23,158,021.08|5,789,505.26|16,129,012.19|4,032,253.05|
|合计|428,565,505.54|107,141,376.36|234,752,640.90|58,688,160.21|

（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|7,054,584.66|11,626,202.20|
|可抵扣亏损|82,321,184.75|87,607,533.53|
|应付未付工资||4,076,975.00|
|递延收益||3,933,448.08|
|合计|89,375,769.41|107,244,158.81|

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年|32,371,377.32|32,371,377.32||
|2018年|466,453.95|466,453.95||
|2019年|14,216,376.37|14,216,376.37||
|2020年|7,321,624.43|12,720,445.79||
|2021年|27,832,880.10|27,832,880.10||
|2022年|112,472.58|||
|合计|82,321,184.75|87,607,533.53|--|

其他说明：
注：①孙公司天孚公司主要产品粉煤灰和烟气脱硫石膏，具备了资源综合利用产品认定的条件，依据《国家税务总局关
于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》（国税函[2009]185号），天孚公司收入符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额计算企业应纳税所得额。因天孚公司净利率较低，在可预见的未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而本期未将天孚公司累计可抵扣亏损16,988,269.49元确认为递延所得税资产。
②豫能本部年末未分配利润仍为负数，除上述天孚公司存在的期末未确认递延所得税资产事项外，其他主要为豫能本部存在的期末未确认递延所得税资产。
19、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程款|242,102,076.50|117,466,737.80|
|预付征地款|120,443,505.00|105,863,721.00|
|预付生产期用水款|63,647,732.15|64,176,983.70|
|在建BOT项目|65,326,285.92|39,919,174.63|
|预付研发费用|1,316,211.57|1,316,211.57|
|预付大型设备款||97,200.00|
|合计|492,835,811.14|328,840,028.70|

其他说明：
①预付工程款主要为子公司河南煤炭储备交易中心有限公司（以下简称“豫煤交易中心”）预付华电重工股份有限公司管带工程A标段项目工程款56,394,210.00元；预付煤炭工业设计研究院鹤壁园区项目工程款85,755,692.60元；预付中铁十九局集团铁路专用线项目工程款19,635,382.30元；预付武汉博晟信息科技有限公司煤炭质检智能化项目工程款2,460,442.00元；预付山西兴县项目变更款1,000,000.00元；预付翻车机房护坡工程款1,000,000.00元；孙公司山西豫能兴鹤铁路联运有限公司（以下简称“山西兴鹤”）预付中交隧道工程局有限公司铁路煤炭集运站项目工程款22,816,000.00元、预付中铁五局集团有限公司铁路煤炭集运站项目工程款30,590,000.00元；支付委托代建工程10,000,000.00元。
②预付征地款主要为豫煤交易中心预付鹤壁市鹤山区韩林涧产业园投资有限公司鹤壁物流园区项目征地款1,800.00万元、预付鹤壁市山城区土地收购储备中心管道工程、铁路工程项目征地款4,100.00万元；孙公司山西兴鹤预付兴县土地收购储备中心铁路煤炭集运站项目征地款6,000.00万元；子公司中益公司预付长垣县国土资源局等单位征地款1,443,505.00元。
③预付生产期用水款为中益公司、鹤淇公司基建期预付的生产期用水费，在以后年度生产用水时陆续冲减预付款。
④预付研发费为豫煤交易中心委托郑大信息公司研究开发煤炭电子商务平台软件系统预付的研发费1,316,211.57元。
⑤在建BOT项目为孙公司鹤壁朝歌热力有限责任公司（以下简称“朝歌热力”）与淇县人民政府签订的淇县城区集中供热管网工程特许经营权协议，该供热工程按照BOT模式进行建设、运营、移交，并约定项目特许经营期30年，经营期满后无偿转移资产。根据《企业会计准则解释第2号》的规定，该集中供热管网工程形成的资产建成后将确认为无形资产特许经营权，并自建成投产之日起按特许经营权协议约定的经营期限进行摊销。
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|1,814,683,170.28|1,529,260,774.83|
|合计|1,814,683,170.28|1,529,260,774.83|

短期借款分类的说明：
21、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|15,000,000.00|248,100,000.00|
|银行承兑汇票|221,868,058.15|166,920,003.73|
|合计|236,868,058.15|415,020,003.73|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|燃料款|490,539,404.30|720,813,522.77|
|工程款|437,326,501.54|535,507,567.41|
|设备款及备件款|245,879,216.40|317,453,613.08|
|材料款|52,426,645.58|93,714,763.98|
|代发电量补偿款||41,683,697.50|
|修理维护费|57,740,995.31|50,047,125.18|
|劳务费|5,233,399.43|16,035,861.18|
|水费|10,095,713.95|13,774,386.16|
|其他|13,102,018.05|14,877,355.97|
|合计|1,312,343,894.56|1,803,907,893.23|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|北京国电龙源环保工程有限公司|21,600,651.33|尚未结算完毕|
|河南第一火电建设公司|21,250,368.23|尚未结算完毕|
|中国能源建设集团东北电力第一工程公|||
||18,791,100.00|尚未结算完毕|
|司|||
|东方电气集团东方锅炉股份有限公司|14,420,683.63|尚未结算完毕|
|国家电力公司中南电力设计院|10,445,000.00|尚未结算完毕|
|河南省第二建设集团有限公司|9,840,232.65|尚未结算完毕|
|河南六建建筑集团有限公司|8,956,700.00|尚未结算完毕|
|河北省电力建设第一工程公司|8,254,032.52|尚未结算完毕|
|煤炭工业郑州设计研究院股份有限公司|7,421,685.00|尚未结算完毕|
|华电重工股份有限公司|4,537,000.00|尚未结算完毕|
|中机（新乡）成套设备有限公司|2,043,200.00|尚未结算完毕|
|东方电气股份有限公司|1,653,314.10|尚未结算完毕|
|合计|129,213,967.46|--|

其他说明：
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|粉煤灰、石膏、蒸汽及煤款等销售款|6,043,026.87|3,196,858.00|
|工程款|123,890.00|8,143,463.13|
|房租款|851,500.00|525,000.00|
|培训费|98,400.00|161,452.13|
|供暖费|103,396.01|147,104.79|
|换热站安装费|300,000.00|300,000.00|
|入网费|300,000.00||
|其他|5,077.36|274,699.56|
|合计|7,825,290.24|12,748,577.61|

24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|32,763,298.43|189,116,459.85|190,808,553.78|31,071,204.50|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||29,134,170.06|29,134,170.06||
|存计划|||||
|四、一年内到期的其他|||||
||1,076,850.00|506,250.00|1,464,700.00|118,400.00|
|福利|||||
|合计|33,840,148.43|218,756,879.91|221,407,423.84|31,189,604.50|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||20,290,517.79|124,673,937.18|129,225,246.45|15,739,208.52|
|补贴|||||
|2、职工福利费||14,579,564.71|14,579,564.71||
|3、社会保险费||12,796,299.57|12,795,769.63|529.94|
|其中：医疗保险费||10,982,394.68|10,981,864.74|529.94|
|工伤保险费||1,126,963.95|1,126,963.95||
|生育保险费||686,940.94|686,940.94||
|4、住房公积金||14,439,719.12|14,437,069.12|2,650.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||11,331,314.98|5,041,118.34|3,033,851.99|13,338,581.33|
|经费|||||
|6、短期带薪缺勤||816,288.36|816,288.36||
|7、短期利润分享计划|145,000.00|||145,000.00|
|8、其他|996,465.66|16,769,532.57|15,920,763.52|1,845,234.71|
|合计|32,763,298.43|189,116,459.85|190,808,553.78|31,071,204.50|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||23,823,451.26|23,823,451.26||
|2、失业保险费||1,035,798.92|1,035,798.92||

||||
|-|-|-|
|3、企业年金缴费|4,274,919.88|4,274,919.88|
|合计|29,134,170.06|29,134,170.06|

其他说明：
25、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|20,617,243.51|23,631,711.79|
|企业所得税|599,672.50|9,859,355.99|
|个人所得税|509,614.45|1,729,065.33|
|城市维护建设税|1,330,785.34|1,840,669.75|
|教育费附加|579,893.16|791,106.46|
|地方教育费附加|386,595.46|527,404.26|
|房产税|2,563,958.10|3,147,833.27|
|土地使用税|2,766,865.61|3,557,584.24|
|印花税|15,105.01|74,974.30|
|其他税费|587.00|876.13|
|合计|29,370,320.14|45,160,581.52|

其他说明：
26、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|410,941.61|385,855.94|
|短期借款应付利息|740,329.33|79,327.50|
|合计|1,151,270.94|465,183.44|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质保金|549,840,344.72|574,245,728.17|
|应付押金|5,977,433.69|14,289,348.46|
|应付票据融资款|0.00|71,203,251.65|
|应付维修费、服务费|958,606.18|3,603,079.75|
|应付工程尾款|943,593.97|706,616.16|
|应付代垫款|10,484,051.41|490,424.09|
|应付基建期工程奖励||685,000.00|
|资金托管|24,651,790.51|16,109,653.03|
|其他|3,007,542.67|4,185,854.98|
|合计|595,863,363.15|685,518,956.29|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|东方电气股份有限公司|215,291,360.00|尚未结算完毕|
|河南省第二建设集团有限公司|18,247,710.63|尚未结算完毕|
|华电重工股份有限公司|16,839,000.00|尚未结算完毕|
|煤炭工业郑州设计研究院股份有限公司|14,713,895.00|质保金未到期|
|浙江天洁环境科技股份有限公司|8,450,000.00|尚未结算完毕|
|焦作天力电力投资有限公司|7,960,000.00|代垫款延期|
|中机（新乡）成套设备有限公司|6,292,150.00|尚未结算完毕|
|北京国电龙源环保工程有限公司|5,965,970.00|尚未结算完毕|
|中国建筑第二工程局有限公司|5,917,238.13|尚未结算完毕|
|中铁十九局集团有限公司|5,037,341.68|尚未结算完毕|
|成都东方凯特瑞环保催化剂有限责任公|||
||5,014,122.00|尚未结算完毕|
|司|||
|长春发电设备总厂|4,460,000.00|尚未结算完毕|
|东方汽轮机有限公司|2,134,711.79|尚未结算完毕|
|鹤壁万和电力工程有限公司|1,921,465.24|尚未结算完毕|

||||
|-|-|-|
|兰州电力修造有限公司|1,774,270.00|尚未结算完毕|
|中机新能源开发有限公司|1,564,581.07|尚未结算完毕|
|合计|321,583,815.54|--|

其他说明
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|658,964,222.21|571,945,555.40|
|一年内到期的长期应付款|131,510,162.73|130,865,887.69|
|合计|790,474,384.94|702,811,443.09|

其他说明：
注：“一年内到期的长期借款”、“一年内到期的长期应付款”说明见财务报告七、29.30。
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|4,365,550,000.00|4,461,750,000.00|
|抵押借款|130,000,000.00|260,000,000.00|
|保证借款|615,650,664.86|192,694,445.99|
|信用借款|2,062,398,592.31|1,830,720,000.00|
|减：一年内到期的长期借款|-658,964,222.21|-571,945,555.40|
|合计|6,514,635,034.96|6,173,218,890.59|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
注：①期末质押借款436,555.00万元，其中子公司鹤淇公司以依法出质的2台60万千瓦超超临界（上大压小）机组工程电费收费权及其项下全部收益作为出质标的借款200,680.00万元；子公司中益公司以其享有的“上大压小”2台60万千瓦发电机组项目电费收费权及其项下全部收益作为出质标的借款235,875.00万元。
②期末抵押借款13,000.00万元，为子公司同力公司以账面价值为381,123,469.52元的机器设备和账面价值为
124,437,772.99元的构筑物作为抵押物借款130,000,000.00元。
③保证借款中子公司鸭电公司180,650,664.86元系1994年4月经由国网河南省电力公司（原“河南省电力局”）申请使用的西班牙政府混合贷款，专项用于河南省鸭河口电厂项目，“担保人”为河南省计划经济委员会、河南省财政厅、国家能源
投资公司。子公司交易中心期末保证借款余额为4.35亿元系2016年12月经由河南煤炭储配交易中心有限公司申请使用中
国银行长期借款2.25亿元，中国建设银行长期借款2.1亿元，专项用于河南煤炭储配交易中心鹤壁物流园区项目、铁路专用
线、管带机A标段项目建设，“担保人”为河南豫能控股股份有限公司。
④长期借款利率区间的说明。西班牙政府混合贷借款利率为0.8%，其他长期借款利率区间为4.28%-4.90%。
30、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|国开基金资金及固定收益|55,358,333.33|55,358,333.33|
|丰鹤售后回租融资款|173,558,465.83|221,717,010.88|
|专项债资金|36,000,000.00|36,000,000.00|
|股东专项借款|18,000,000.00|18,000,000.00|
|淘汰落后产能资金|2,898,252.19|5,708,029.37|
|减：一年内到期部分|-131,510,162.73|-130,865,887.69|
|合计|154,304,888.62|205,917,485.89|

其他说明：
注：①2015年9月，本公司、豫煤交易中心及国开基金三方签署《国开发展基金投资合同》，约定豫煤交易中心注册资本25,000.00万元，其中本公司出资20,000.00万元，持股比例80%；国开基金出资5,000.00万元，持股比例20%。同时约定国开基金的出资要保证投资期限内平均年化投资收益率为1.20%，如达不到规定的年化投资收益率指标，由本公司承诺支付其差额，并承诺10年后本公司按照合同约定的时间、比例和价格回购国开基金持有的豫煤交易中心股权。因国开基金对豫煤交易中心投资属于典型的“明股实债”，公司本部将国开基金出资5,000.00万元调至长期应付款，并确认应付国开基金10年投资收益600.00万元，期末尚余5,358,333.33元以后年度陆续支付，其中一年内到期的国开基金固定收益608,333.33元。
②子公司丰鹤发电于2013年7月、9月分两次取得招银金融租赁有限公司资金3.5亿元、2.5亿元，共计6亿元，售后回租资产为5#锅炉、6#锅炉和5#汽轮机，期限5年，利率为3-5年期贷款利率下浮10%，随央行利率随时调整，另需支付融资手续费，融资额的4%，即1,200万元，手续费按提款比例分次支付。
③子公司鹤淇公司期末长期应付款5,400.00万元，其中收到关联方河南城市发展投资有限公司（以下简称“城发投资”）专项债资金3,600.00万元，孙公司朝歌热力收到股东方淇县鹤淇经济建设投资有限公司（以下简称“淇县经投”）专项借款1,800.00万元。
④子公司中益公司与河南新中益电力有限公司签署协议，代管其淘汰落后产能资金的使用，该项资金主要用于安置原公司职工，支付其工资及社保。2012年7月公司收到河南新中益电力有限公司转来的淘汰落后产能资金59,537,268.71元；期末有219,088.73元尚未支付，预计该余额在2017年度将支付完毕，本期重分类至一年内到期的长期应付款。孙公司鹤壁圣益电力服务有限公司与鹤壁万和发电有限责任公司签署协议，为其代管淘汰落后产能资金的使用，该项资金主要用于安置鹤壁万和发电有限责任公司职工，支付其工资及社保。2013年9月、2014年4月鹤壁圣益电力服务有限公司分别收到鹤壁万和发电有限责任公司转来的淘汰落后产能资金贷方金额5,870,847.09元和3,780,988.73元，截止2017年6月30日已累计支付6,972,672.36元，余额2,679,163.46元。
31、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|三、其他长期福利|1,803,071.75|1,817,041.92|
|合计|1,803,071.75|1,817,041.92|

32、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
||||||收到财政拨付信息|
||||||化项目、环保专项、|
|政府补助|20,179,975.50|7,020,000.00|1,090,439.21|26,109,536.29||
||||||节能减排等专项资|
||||||金|
||||||收鹤壁市新东置业|
|热力入网费|850,818.02|||850,818.02|有限公司热力入网|
||||||费|
|合计|21,030,793.52|7,020,000.00|1,090,439.21|26,960,354.31|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入营业|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||助金额|外收入金额|||益相关|
|豫能信息化项目|968,333.25||166,000.02||802,333.23|与资产相关|
|鸭电脱硫系环保工程|1,277,777.56||166,666.68||1,111,110.88|与资产相关|
|鸭电能耗在线监测系统|187,916.62||13,750.02||174,166.60|与资产相关|
|鹤淇节能减排财政政策综合示范|||||||
||4,583,333.32|3,000,000.00|208,333.34||7,374,999.98|与资产相关|
|项目|||||||
|鹤淇管带机节能减排示范项目|1,000,000.00||||1,000,000.00|与资产相关|
|交易中心物流园区节能减排示范|||||||
||2,000,000.00|1,000,000.00|||3,000,000.00|与资产相关|
|项目|||||||
|同力环境自动监控系统项目|199,739.75||22,625.25||177,114.50|与资产相关|
|同力节能减排财政政策综合示范|||||||
||3,733,708.33|3,020,000.00|242,230.56||6,511,477.77|与资产相关|
|项目|||||||
|丰鹤节能减排财政综合示范项目|6,229,166.67||270,833.34||5,958,333.33|与资产相关|
|合计|20,179,975.50|7,020,000.00|1,090,439.21||26,109,536.29|--|

其他说明：
根据鹤壁市国家节能减排财政政策综合示范市建设工作领导小组办公室下达节能减排资金计划，子公司交易中心、鹤淇公司和同力公司于本报告期分别收到节能减排示范项目资金100万元、300万元和302万元。
33、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||855,275,976.00||||||1,150,587,847.00|
|股份总数||295,311,871.00||||295,311,871.00||

其他说明：
公司原注册资本为855,275,976.00元，股本为人民币855,275,976.00元，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2014年12月22日出具瑞华验字[2014]41010002号验字报告。根据公司2016年第二次、第三次临时股东大会决议，经证监会证监许可[2017]18号文《关于核准河南豫能控股股份有限公司向河南投资集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向投资集团发行221,068,474股股份购买相关资产、非公开发行不超过81,808,500股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。本次交易中发行股份购买资产的标的资产为投资集团持有的鹤壁同力97.15%股权、鹤壁丰鹤50%股权，作价1,865,817,925.38元，发行价格为8.44元/股，剩余对价人民币4.82元即不足一股部分由公司以现金方式向投资集团支付。截至2017年1月20日止，公司已收到投资集团以鹤壁同力97.15%股权、鹤壁丰鹤50%股权出资缴纳的新增注册资本人民币221,068,474.00元。鹤壁同力、鹤壁丰鹤股权已于2017年1月20日过户至公司名下，并已办理完成股东变更的工商登记手续。本次出资已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年1月24日出具瑞华验字[2017]41080001号验字报告。本次向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）74,243,397股，面值为人民币1元/股，发行价格为人民币9.30元/股。截止2017年3月1日公司向特定投资者非公开发行股票募集资金总额为人民币690,463,592.10元，扣除承销费、信息披露费、印花税等发行费用人民币19,191,336.87元后，募集资金净额为人民币671,272,255.23元，其中计入股本74,243,397.00元，余额计入资本公积。本报告期共增发股份295,311,871股，增发完成后公司股份总额为1,150,587,847股。本次所有增加出资均以人民币现金形式投入，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年3月7日出具瑞华验字[2017]41080003号验字报告。2017年6月19日办理完成工商注册资本变更手续。
34、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|4,454,961,850.64|597,028,853.51|221,068,474.00|4,454,961,850.64|
|其他资本公积|162,470,047.00|||162,470,047.00|
|合计|4,617,431,897.64|597,028,853.51|221,068,474.00|4,993,392,277.15|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年由于非公开发行股票募集资金增加资本公积597,028,853.51元，由于同一控制下企业合并丰鹤公司、同力公司调整上年同期数据相应调整本年资本公积221,068,474.00元。
35、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|142,984,783.74|||142,984,783.74|
|合计|142,984,783.74|||142,984,783.74|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
36、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|16,871,183.82|-336,066,659.96|
|调整后期初未分配利润|16,871,183.82|-336,066,659.96|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-48,814,789.58|485,937,843.78|
|其他减少||133,000,000.00|
|期末未分配利润|-31,943,605.76|16,871,183.82|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-252,011,348.41元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|3,081,005,320.65|3,080,102,140.06|3,017,315,602.70|2,160,175,890.94|
|其他业务|121,721,266.93|81,669,414.99|56,352,703.50|17,897,210.37|
|合计|3,202,726,587.58|3,161,771,555.05|3,073,668,306.20|2,178,073,101.31|

38、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|2,849,419.47|11,485,054.75|
|教育费附加|1,475,801.98|5,554,305.97|
|房产税|5,435,088.75|25,176.00|
|土地使用税|6,953,573.83||
|车船使用税|81,207.64||
|印花税|2,713,949.41||
|营业税||1,867,379.74|
|地方教育费附加|983,867.99|3,702,870.66|
|防洪工程维护费|1,221.69||
|合计|20,494,130.76|22,634,787.12|

其他说明：
39、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|业务费|485,015.20|531,814.61|
|职工薪酬|826,246.68|321,694.87|
|差旅费|293,304.35|325,022.47|
|车辆使用费|148,391.49|79,859.19|
|办公费|5,558.00|2,074.00|
|招标代理费及中标服务费||22,289.00|
|顾问费|100,000.00||
|会员会费|20,000.00||
|租赁费|260,909.25||
|折旧费|53,155.54|16,788.56|
|技术服务费|47,169.81||
|其他|216,059.35|63,878.67|
|合计|2,455,809.67|1,363,421.37|

其他说明：
40、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|税金||13,093,609.46|
|职工薪酬|11,119,314.50|9,697,235.71|
|保险费|9,116,218.58|10,111,626.63|
|房屋租赁费|1,650,494.81|4,532,764.59|
|无形资产摊销|5,009,870.20|4,626,171.34|
|车辆使用费|4,882,851.19|4,999,074.96|
|中介服务费|1,555,519.01|3,884,853.11|
|差旅费|1,673,128.01|2,615,416.20|
|治安消防费|4,715,229.45|3,705,421.00|
|业务招待费|2,588,969.19|1,953,917.87|
|重组增发费用|3,047,118.50||
|折旧费|1,058,992.40|1,097,903.27|
|劳务费|772,485.24|862,689.25|
|低值易耗品摊销|401,555.13|800,862.94|
|劳动保护费|1,744,664.94|884,357.94|
|通讯费|941,914.18|880,706.50|
|长期待摊费用摊销|48,859.32|45,449.31|
|其他|3,589,381.20|4,027,593.82|
|合计|53,916,565.85|67,819,653.90|

其他说明：
41、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|201,754,390.08|187,852,525.96|
|减：利息收入|2,300,588.07|2,617,155.73|
|减：利息资本化金额|10,877,771.90|3,880,808.22|
|汇兑损益|-4,138,737.96|4,028,222.25|
|其他|6,990,161.02|9,121,778.37|
|合计|191,427,453.17|194,504,562.63|

其他说明：
42、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-243,441.61|-28,806.00|
|七、固定资产减值损失||2,469,040.34|
|十四、其他||7,291,468.20|
|合计|-243,441.61|9,731,702.54|

其他说明：
43、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-2,685,244.59|-62,621.97|
|合计|-2,685,244.59|-62,621.97|

其他说明：
44、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|45,000,439.21|1,354,750.06|45,000,439.21|
|企业取得子公司、联营企业及||||
|合营企业的投资成本小于取||||
|得投资时应享有被投资单位|58,097,906.78||58,082,142.67|
|可辨认净资产公允价值产生||||
|的收益||||
|其他|3,383,797.10|953,907.66|3,383,797.10|
|合计|106,482,143.09|2,308,657.72||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因研究开发、||||||
||河南省财政||技术更新及||||||
|信息化项目||补助||否|否|166,000.02|166,000.02|与资产相关|
||厅||改造等获得||||||
||||的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|南阳市财政|||因研究开发、||||||
|局拨付的省|南阳市财政||技术更新及||||||
|||补助||否|否|166,666.68|166,666.68|与资产相关|
|级环境保护|局||改造等获得||||||
|专项资金|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|能耗在线监|||技术更新及||||||
||南阳市政府|补助||否|否|13,750.02|13,750.02|与资产相关|
|测系统|||改造等获得||||||
||||的补助||||||
|南阳市政府|||||||||
||鹤壁经济技||||||||
|表彰十大纳|||||||||
||术开发区管|奖励||否|否||200,000.00|与收益相关|
|税工业企业|||||||||
||理委员会||||||||
|奖励|||||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|财政奖励资|长垣县财政|||||43,910,000.0|||
|||奖励|资等地方性|否|否|||与收益相关|
|金|局|||||0|||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|节能减排财|||||||||
||||特定行业、产||||||
|政政策综合|鹤壁市环保||||||||
|||补助|业而获得的|否|否|450,563.90|208,333.34|与资产相关|
|示范项目专|局||||||||
||||补助（按国家||||||
|项补助|||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|丰鹤 烟气超|||||||||
|洁净排放改|||||||||
||鹤壁市人民||||||||
|造项目节能||奖励||否|否|270,833.34||与资产相关|
||政府||||||||
|减排奖励资|||||||||
|金|||||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|丰鹤 除尘器|||特定行业、产||||||
||鹤壁市环保||||||||
|改造节能减||奖励|业而获得的|否|否||600,000.00|与收益相关|
||局||||||||
|排财政奖励|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|同力环境自|||因研究开发、||||||
|动监控系统|鹤壁市财政||技术更新及||||||
|||补助||否|否|22,625.25||与资产相关|
|以奖代补资|局||改造等获得||||||
|金项目|||的补助||||||
|||||||45,000,439.2|||
|合计|--|--|--|--|--||1,354,750.06|--|
|||||||1|||

其他说明：
注：①豫能本部2013年收到财政厅拨付的信息化专项资金166.00万元，按计提折旧年限（60个月）分别计入损益，本期计入损益166,000.02元；检修公司与鹤壁经济技术开发区管理委员会签订协议，响应鹤壁市招商引资计划，于2012年10月前将公司注册地变更至鹤壁国家经济技术开发区，开发区承诺每年给予一定比例的电力扶持资金，2016年公司收到鹤壁开发区城北园区拨付的电力扶持资金103,449.00元；鸭电公司2008年收到南阳市财政局拨付的省级环境保护专项资金400.00万元，按环境保护支出形成的资产总额及计提的折旧年限（144个月），分别计入损益，本年计入损益333,333.36元；鸭电公司2014年12月收到政府能耗在线检测系统专项补助22.00万元，2015年10月份能耗在线检测系统转固，折旧年限8年，本年折旧27,500.04元计入本年损益；鸭电公司2016年收到南阳市财政局表彰十大纳税工业企业奖励20.00万元计入本年损益；鹤淇公司根据鹤节减示范办[2015]16号文、鹤财办预[2015]165号文，2015年收到鹤壁市财政局下拨50%节能减排示范项目专项资金500.00万元，按照12年折旧年限分期计提折旧，计入本年损益416,666.68元。
②公司于2015年启动的重大资产重组方案，于本报告期取得中国证监会核准批文，并完成全部重大资产重组交易事项。
按照公司重大资产重组方案，公司向特定投资者非公开发行股票并募集资金，收购了投资集团所持华能沁北12%的股权，并向华能沁北派驻董事，华能沁北已完成工商变更登记手续。公司以2017年4月30日作为华能沁北股权购买日，确认公司对华能沁北的初始投资成本小于应享有的华能沁北购买日可辨认净资产公允价值的份额，根据会计准则规定，公司将其差额计入当期营业外收入，同时调整对华能沁北的长期股权投资成本。
③本年其他营业外收入主要明细为：同力公司社会保险管理办公室销户转款3,022,062.17元。
45、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|136,185.77|596,601.13|136,185.77|
|其中：固定资产处置损失|94,685.68|596,601.13|94,685.68|
|无形资产处置损失|41,500.09||41,500.09|
|其他|1,146,406.65|214,533.08|1,146,406.65|
|合计|1,282,592.42|811,134.21|1,282,592.42|

其他说明：
其他营业外支出主要是鸭电公司本期支付环保罚款110万元。
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|4,449,805.26|151,583,286.97|
|递延所得税费用|-48,453,216.13|-5,403,118.50|
|合计|-44,003,410.87|146,180,168.47|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-124,581,179.22|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-31,145,294.81|
|调整以前期间所得税的影响|1,175,308.83|
|非应税收入的影响|-15,959,350.43|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|3,697,503.59|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-4,188,994.30|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||2,417,416.24|
|损的影响||
|所得税费用|-44,003,410.87|

其他说明
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保证金|17,142,213.50|24,366,383.61|
|往来款|44,044,948.35|22,957,786.59|
|存款利息收入|2,415,957.45|2,567,064.85|
|备用金|797,818.64|1,720,753.78|
|代收公积金|1,401,233.57|1,572,626.67|
|政府奖励及补助|28,930,000.00|1,260,000.00|
|保险赔偿款|1,146,967.34|9,894.00|
|其他|3,956,268.48|1,318,191.00|
|合计|99,835,407.33|55,772,700.50|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付保理款本金|111,423,351.72||

||||
|-|-|-|
|销售和管理费用|32,376,655.24|30,089,566.53|
|备用金及保证金|12,768,301.40|16,701,158.02|
|代收代付款项|26,117,351.84|14,332,829.27|
|代支公积金|355,083.78|1,143,276.47|
|其他|5,894,071.97|6,178,899.25|
|合计|188,934,815.95|68,445,729.54|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|投资集团返还丰鹤、沁北交割期分红款|262,927,115.53||
|履约保证金|1,500,000.00|15,313,215.00|
|保证金|1,190,000.00|21,700,000.00|
|往来款||200,000.00|
|利息收入|272,669.95|57,993.26|
|备用金|229,970.00||
|其他||5,000.00|
|合计|266,119,755.48|37,276,208.26|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
本报告期，公司完成了对投资集团原持有的鹤壁同力97.15%股权、鹤壁丰鹤50%股权和华能沁北12%的收购，根据股权购买协议约定，评估基准日至交割日的期间为过渡期，过渡期内，标的资产因经营产生的经营收益归本公司享有，因此投资集团将交割期内收到的丰鹤公司2015年度分红133,000,000.00元、沁北公司2015年度分红129,927,115.53元于2017年4月27日以银行转账方式返还本公司。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保证金|1,420,000.00|27,090,000.00|
|备用金|40,000.00|21,000,000.00|
|土地使用税、印花税||239,000.00|
|其他|5,000.00|132,606.82|
|土地借款||99,581.40|
|合计|1,465,000.00|48,561,188.22|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银团费及承兑风险补偿费|168,408.16|3,278,253.86|
|专项债资金利息及管理费|115,560.00||
|拆借票据还款||31,874,247.65|
|融资租赁|67,813,583.34|67,873,253.17|
|资产重组项目中介费、印花税等|3,191,336.77||
|合计|71,288,888.27|103,025,754.68|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-80,577,768.35|454,795,810.40|
|加：资产减值准备|-243,441.61|9,731,702.54|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||522,309,667.39|514,363,611.91|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|5,063,953.79|4,879,507.20|
|长期待摊费用摊销|177,637.88|174,158.55|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||136,185.77|596,601.13|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|0.00||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00||
|财务费用（收益以“－”号填列）|196,894,624.99|196,050,169.49|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-55,412,662.19|62,621.97|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-48,453,216.13|-5,403,118.50|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|131,304,964.37|74,459,358.30|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||289,512,433.03|-325,279,974.39|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|-554,430,783.61|-191,083,298.16|

||||
|-|-|-|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|406,281,595.33|733,347,150.44|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|662,814,967.97|443,049,691.87|
|减：现金的期初余额|161,511,709.95|392,181,068.75|
|现金及现金等价物净增加额|501,303,258.02|50,868,623.12|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|662,814,967.97|161,511,709.95|
|其中：库存现金|7,457.71|431.92|
|可随时用于支付的银行存款|662,782,987.26|161,507,069.32|
|可随时用于支付的其他货币资金|24,523.00|4,208.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|662,814,967.97|161,511,709.95|

其他说明：
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||中益37430150.10元票据保证金、鹤淇|
|货币资金|75,300,516.52|450万元票据保证金，环保公司履约保证|
|||金存款242万元|
|应收票据|4,200,000.00|中益为在银行办理票据融资进行的质押|
|固定资产|505,561,242.51|同力公司长期借款抵押|
|合计|585,061,759.03|--|

其他说明：
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|

|||||
|-|-|-|-|
|长期借款|--|--|180,650,664.86|
|其中：美元|26,666,666.40|6.7744|180,650,664.86|
|短期借款||||
|其中：美元|20,000,000.00|6.82165|136,433,000.00|

其他说明：
注：鸭电公司长期借款西班牙政府混合贷借款以美元方式结算。交易中心短期借款交通银行借款，锁定汇率以美元方式结算。
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||
|||同受投资集|||||||
|鹤壁丰鹤发|||||||||
|||团控制，且该|2017年01月|已实现控制|111,012,090.||567,352,136.|108,793,008.|
|电有限责任|50.00%|||||1,217,273.99|||
|||控制并非暂|31日|权的转移|80||25|91|
|公司|||||||||
|||时性的|||||||
|||同受投资集|||||||
|鹤壁同力发|||||||||
|||团控制，且该|2017年01月|已实现控制|37,922,755.9||215,209,991.|11,433,712.5|
|电有限责任|97.15%|||||-9,234,690.28|||
|||控制并非暂|31日|权的转移|6||56|5|
|公司|||||||||
|||时性的|||||||

其他说明：
公司本报告期完成重大资产重组项目，向投资集团以非公开发行股票的方式，收购了投资集团原持有的鹤壁同力97.15%股权、鹤壁丰鹤50%股权，并实现控制权的转移；因此本报告期公司通过同一控制下企业合并方式新增了鹤壁同力发电有限责任公司及其全资子公司鹤壁圣益电力服务有限公司、鹤壁丰鹤发电有限责任公司及其全资子公司鹤壁威胜力实业有限公司等4家公司。
上述数据额分别为丰鹤公司、同力公司合并数据，包含威胜力实业、圣益公司两家孙公司。
（2）合并成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|合并成本|鹤壁丰鹤发电有限责任公司|鹤壁同力发电有限责任公司|
|--现金|4.59|0.23|
|--发行的权益性证券的面值|90,314,822.00|130,753,652.00|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||鹤壁丰鹤发电有限责任公司||鹤壁同力发电有限责任公司||
||合并日|上期期末|合并日|上期期末|
|资产：|2,739,088,741.52|2,785,468,199.36|1,251,213,117.30|1,269,903,798.18|
|货币资金|35,571,391.92|44,549,246.15|13,932,873.52|30,199,126.08|
|应收款项|173,831,866.17|109,926,694.75|97,455,723.24|100,661,982.00|
|存货|104,873,177.81|136,719,750.29|52,891,797.02|36,324,303.83|
|固定资产|2,291,384,919.97|2,309,653,135.85|1,037,954,022.32|1,049,496,874.86|
|无形资产|32,020,702.76|32,093,519.10|29,549,909.54|32,471,642.59|
|负债：|1,853,931,678.11|1,901,528,409.94|504,295,013.37|514,213,898.25|
|借款|1,063,748,072.91|1,088,000,000.00|130,000,000.00|260,000,000.00|
|应付款项|281,905,943.24|347,120,674.94|198,251,949.04|149,432,034.44|
|净资产|885,157,063.41|883,939,789.42|746,918,103.93|755,689,899.93|
|取得的净资产|885,157,063.41|883,939,789.42|746,918,103.93|755,689,899.93|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设全资子公司河南豫能能源科技有限公司。2017年2月本公司出资25,000.00万元设立全资子公司能源科技公司，主要经营电力、热力技术开发、节能技术开发；电、热、汽、水、冷等能源产品的销售；供热、配电设施的建设和生产运营；
热源、热网和配电设施的运行、维护、检修和技术服务；电、热、汽消费咨询服务；合同能源管理、节能方案咨询。本公司编制合并报表时按100%持股比例将能源科技纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|河南豫能电力检|||||||
||郑州市|鹤壁市|检修服务|52.80%|47.20%|设立|
|修工程有限公司|||||||
|南阳天益发电有||||||同一控制下企业|
||南阳鸭河口镇|南阳鸭河口镇|火力发电|100.00%|||
|限责任公司||||||合并|
|南阳鸭河口发电||||||同一控制下企业|
||南阳鸭河口镇|南阳鸭河口镇|火力发电|55.00%|||
|有限责任公司||||||合并|
|南阳天孚实业有||||||同一控制下企业|
||南阳鸭河口镇|南阳鸭河口镇|后勤服务||100.00%||
|限公司||||||合并|
|鹤壁鹤淇发电有||||||同一控制下企业|
||鹤壁淇县|鹤壁淇县|火力发电|97.15%|||
|限责任公司||||||合并|
|新乡中益发电有||||||同一控制下企业|
||新乡长垣县|新乡长垣县|火力发电|100.00%|||
|限公司||||||合并|
|新乡益通实业有||||||同一控制下企业|
||新乡长垣县|新乡长垣县|后勤服务||100.00%||
|限公司||||||合并|
|河南煤炭储配交|||||||
||鹤壁市|鹤壁市|煤炭购销|100.00%||设立|
|易中心有限公司|||||||
|河南豫能菲达环|||||||
||郑州市|郑州市|环保服务|35.00%||设立|
|保有限公司|||||||
|山西豫能兴鹤铁|||||||
||山西兴县|山西兴县|煤炭集运||100.00%|设立|
|路联运有限公司|||||||
|德胜昌商业保理|||||||
|（天津）有限公|郑州市|天津市|保理融资|100.00%||设立|
|司|||||||
|河南豫能新能源|||风电、太阳能发||||
||郑州市|郑州市||100.00%||设立|
|有限公司|||电||||
|鹤壁朝歌热力有|||||||
||鹤壁淇县|鹤壁淇县|热力供应|90.00%||设立|
|限责任公司|||||||
|鹤壁丰鹤发电有||||||同一控制下企业|
||鹤壁市山城区|鹤壁市山城区|火力发电|50.00%|||
|限责任公司||||||合并|
|鹤壁威胜力实业||||||同一控制下企业|
||鹤壁市山城区|鹤壁市山城区|后勤服务||100.00%||
|有限公司||||||合并|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|鹤壁同力发电有||||||同一控制下企业|
||鹤壁市山城区|鹤壁市山城区|火力发电|97.15%|||
|限责任公司||||||合并|
|鹤壁圣益电力服||||||同一控制下企业|
||鹤壁市山城区|鹤壁市山城区|后勤服务||100.00%||
|务有限公司||||||合并|
|河南豫能能源科|||||||
||郑州市|郑州市金水区|售配电业务|100.00%||设立|
|技有限公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司及投资集团共持有子公司河南豫能菲达环保有限公司（以下简称“豫能菲达环保”）60%股权。2015年10月，本公司与投资集团、浙江菲达环保科技股份有限公司（以下简称“浙江菲达”）共同出资设立豫能菲达环保，主要经营环保设计、安装工程服务，注册资本25,000.00万元，其中本公司出资3,500.00万元，持股比例35%；投资集团出资2,500.00万元，持股比例25%；浙江菲达出资4,000.00万元，持股比例40%。因投资集团与本公司签署一致行动人协议确认和承诺函，约定投资集团与本公司在豫能菲达环保所有重大决策上均需事前沟通达成一致意见，并在豫能菲达环保董事会或股东大会上做出与本公司相同的表决意见。同时本公司与豫能菲达环保为同一法人，豫能菲达环保成立后的主要业务是为本公司所属的发电公司提供节能环保设计、改造工程服务，故本公司作为实质控股方按35%持股比例将豫能菲达环保纳入合并范围，投资集团为豫能菲达环保的最终控制方。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司持有丰鹤公司50%的股权，为丰鹤公司第一大股东，并在生产经营和财务管理等方面能够对其实施控制，同时，本公司通过协议安排与鹤壁市经投公司在股东会表决、董事会表决方面将保持一致，本公司实质控制丰鹤公司，故本公司作为实质控股方按50%持股比例将丰鹤公司纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注：天孚公司为本公司的孙公司，其中：鸭电公司持股60%、天益公司持股40%；益通公司为本公司的孙公司，中益公司持有其100%股份；山西兴鹤为本公司的孙公司，豫煤交易中心持有其100%股份；保理公司为本公司的孙公司，豫煤交易中心持有其100%股份；朝歌热力为本公司的孙公司，鹤淇公司持有其90%股份，威胜力实业为本公司孙公司，丰鹤公司持有其100%股份；圣益电力为本公司孙公司，同力公司持有其100%股份。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|鸭电公司|45.00%|-20,655,361.86||427,252,899.19|
|鹤淇公司|2.85%|-340,737.89||53,805,035.54|
|豫能菲达环保|65.00%|885,072.01||86,569,117.47|
|丰鹤公司|50.00%|-10,309,852.39||431,660,042.32|
|同力公司|2.85%|-1,342,098.64||20,208,255.99|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|鸭电公|330,703,|984,850,|1,315,55|194,071,|167,017,|361,089,|419,301,|1,021,13|1,440,43|261,302,|178,880,|440,183,|
|司|667.63|123.70|3,791.33|853.48|982.13|835.61|699.70|5,739.71|7,439.41|477.17|846.77|323.94|
|鹤淇公|621,787,|3,851,86|4,473,65|1,097,87|2,157,24|3,255,12|636,010,|3,840,09|4,476,10|1,071,68|2,173,91|3,245,60|
|司|674.81|6,815.70|4,490.51|3,975.16|7,759.67|1,734.83|117.30|3,362.53|3,479.83|6,563.06|6,093.01|2,656.07|
|豫能菲|390,224,|1,244,89|391,469,|258,285,||258,285,|422,448,|1,361,29|423,809,|291,987,||291,987,|
|达环保|188.32|1.31|079.63|821.99||821.99|290.18|3.41|583.59|975.20||975.20|
|丰鹤公|357,847,|2,296,20|2,654,04|1,378,63|412,092,|1,790,72|394,348,|2,391,11|2,785,46|1,208,51|693,012,|1,901,52|
|司|841.66|1,489.89|9,331.55|6,596.11|650.80|9,246.91|430.20|9,769.16|8,199.36|5,780.56|629.38|8,409.94|
|同力公|131,272,|1,046,41|1,177,68|394,113,|74,510,1|468,623,|185,346,|1,078,54|1,263,89|370,265,|137,473,|507,739,|
|司|770.59|2,576.81|5,347.40|541.86|91.81|733.67|409.09|5,605.76|2,014.85|343.13|877.51|220.64|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
||325,113,056.|-45,790,159.7|-45,790,159.7|15,098,033.5|357,534,569.|33,820,537.1|33,820,537.1|24,723,724.3|
|鸭电公司|||||||||
||81|5|5|3|19|2|2|0|
||533,022,334.|-11,968,068.0|-11,968,068.0|88,159,881.6|509,000,670.|94,122,933.9|94,122,933.9|185,314,671.|
|鹤淇公司|||||||||
||81|8|8|4|20|1|1|29|
|豫能菲达环|57,900,980.72||||175,028,584.||||
|||1,361,649.25|1,361,649.25|352,671.98||9,400,527.74|9,400,527.74|822,126.00|
|保|||||41||||
||603,689,228.|-20,619,704.7|-20,619,704.7|130,829,696.|567,352,136.|108,793,008.|108,793,008.|110,716,311.|
|丰鹤公司|||||||||
||09|8|8|89|25|91|91|43|
||181,244,670.|-47,091,180.4|-47,091,180.4|38,114,976.3|215,209,991.|11,433,712.5|11,433,712.5|67,486,982.2|
|同力公司|||||||||
||18|8|8|3|56|5|5|0|

其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称||||持股比例||对合营企业或联|
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|华能沁北发电有||||||
||济源市|济源市|火力发电|12.00%|权益法|
|限责任公司||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本报告期公司收购了投资集团所持华能沁北12%的股权，并向华能沁北派驻董事，因此公司对华能沁北的财务和经营政策享有实质性的参与决策权，由此判断公司对华能沁北构成重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||华能沁北发电有限责任公司|华能沁北发电有限责任公司|
|流动资产|1,078,685,411.61|1,472,191,643.31|
|非流动资产|10,948,050,253.05|11,217,998,232.89|
|资产合计|12,026,735,664.66|12,690,189,876.20|
|流动负债|6,277,450,356.78|6,475,340,240.22|
|非流动负债|1,798,818,331.29|2,206,585,655.60|
|负债合计|8,076,268,688.07|8,681,925,895.82|
|归属于母公司股东权益|3,950,466,976.59|4,008,263,980.38|
|按持股比例计算的净资产份额|474,056,037.19||
|对联营企业权益投资的账面价值|531,925,327.40||
|营业收入|2,070,226,850.35|2,286,291,766.93|
|净利润|-80,692,914.71|423,504,045.77|
|综合收益总额|-80,692,914.71|423,504,045.77|

其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|1,115,966.51|881,632.22|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|234,334.29|-62,621.97|
|--综合收益总额|234,334.29|-62,621.97|

其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司的经营活动面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司持有的货币资金，其中银行存款主要存放于信用评级较高的银行，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失；其他货币资金为银行承兑汇票保证金和履约保证金，不存在重大的信用风险，公司经营活动现金流量充足，随着银行承兑汇票按期解付不会产生任何重大损失。
本公司应收账款主要为应收售电款，其中：应收售电款客户为国网河南省电力公司，信誉良好不存在重大的信用风险。
本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七、3和附注七、5的披露。
2、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司内各子公司负责监控自身的现金流量预测，母公司财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在公司总体层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本报告期内，公司流动比率为0.67，速动比率为0.59。
3、市场风险
（1）汇率风险
本公司期末尚有以美元方式结算的西班牙政府混合借款26,666,666.40美元，按人民银行授权中国外汇交易中心公布的2017年6月30日银行间外汇市场人民币汇率中间价6.7744折算，期末报表日西班牙政府混合借款为人民币180,650,664.86元，本期该借款本息产生汇兑收益人民币4,352,981.20元。本公司期末尚有以美元方式结算的交通银行短期借款20,000,000.00美元，该笔借款锁定汇率6.82165，期末报表日交通银行短期借款为人民币136,433,000.00元，本期该借款本息产生汇兑损失214,243.24人民币。
公司除上述借款外，不存在其他以外币结算的资产或负债。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整并披露并进行相应利率风险敏感性分析。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|河南投资集团有限||投资管理、建设项目||||
||郑州市||120亿元|64.20%|64.20%|
|公司||的投资等||||

本企业的母公司情况的说明
河南投资集团有限公司为国有独资公司，隶属于河南省人民政府，是在原河南省建设投资总公司的基础上吸收合并河南省经济技术开发公司所成立。河南省发展和改革委员会受河南省人民政府委托，代河南省人民政府履行出资人职责；河南省人民政府国有资产监督管理委员会代表河南省人民政府派驻监事会。
河南投资集团于2007年12月6日取得河南省工商行政管理局颁发的注册号为410000100018980的企业法人营业执照。
公司法定代表人为朱连昌，公司类型为有限责任公司（国有独资），注册及办公地址为郑州市农业路东41号投资大厦。公司注册资本人民币120亿元整，经营范围包括投资管理、建设项目的投资、建设项目所需工业生产资料和机械设备、投资项目分的产品原材料的销售（国家专项规定的除外）；房屋租赁。
本企业最终控制方是河南省发展与改革委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|河南投资集团燃料有限责任公司|同受投资集团控制|
|河南省立安实业有限责任公司|同受投资集团控制|
|河南省同力水泥有限公司|同受投资集团控制|
|洛阳黄河同力水泥有限责任公司|同受投资集团控制|
|新乡平原同力水泥有限责任公司|同受投资集团控制|
|河南新中益电力有限公司|同受投资集团控制|
|焦作天力电力投资有限公司|同受投资集团控制|

|||
|-|-|
|驻马店市白云纸业有限公司|同受投资集团控制|
|驻马店市豫龙同力水泥有限公司|同受投资集团控制|
|鹤壁同力建材有限公司|同受投资集团控制|
|濮阳龙丰热电有限责任公司|同受投资集团控制|
|河南平原同力建材有限公司|同受投资集团控制|
|郑州新力电力有限公司|同受投资集团控制|
|河南天地酒店有限公司|同受投资集团控制|
|河南城市发展投资有限公司|同受投资集团控制|
|河南投资集团控股发展有限公司|同受投资集团控制|
|濮阳宸宇实业有限公司|同受投资集团控制|
|郑州丰元电力工程设备有限公司|同受投资集团控制|
|鹤壁万和电力工程有限公司|同受投资集团控制|
|濮阳豫能发电有限责任公司|同受投资集团控制|
|鹤壁万和发电有限责任公司|同受投资集团控制|
|濮阳龙丰纸业有限公司|同受投资集团控制|
|河南省豫鹤同力水泥有限公司|同受投资集团控制|
|鹤壁威胜力置业有限责任公司|同受投资集团控制|
|河南兴豫人力资源管理有限公司|同受投资集团控制|
|河南创业投资股份有限公司|同受投资集团控制|
|濮阳同力水泥有限公司|同受投资集团控制|
|长垣县同力水泥有限责任公司|同受投资集团控制|
|三门峡腾跃同力水泥有限公司|同受投资集团控制|
|鹤壁万和电力实业有限责任公司|同受投资集团控制|
|焦作瑞丰纸业有限公司|同受投资集团控制|
|郑州豫能热电有限公司|同受投资集团控制|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|河南投资集团燃料||||||
||购进燃煤、服务费||||10,054,408.27|
|有限责任公司||||||

|||||
|-|-|-|-|
|河南立安实业有限||||
||购进原材料|2,089,902.27|86,619.66|
|责任公司||||
|河南天地酒店有限||||
||物业费|720,762.29|199,059.48|
|公司||||
|濮阳龙丰热电有限|维护修理及检测|||
||||361,200.00|
|责任公司|服务|||
|郑州丰元电力工程||||
||工程协作费|1,834,017.00||
|设备有限公司||||
|郑州新力电力有限|发电权交易补偿|||
|||-19,717.04||
|公司|费|||
|鹤壁万和电力工程|零星工程及修理|||
|||17,666,979.32||
|有限公司|维护|||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|驻马店豫龙同力水泥有限公司|石膏、超低排放改造|6,448,717.95|177,220.22|
|河南省豫鹤同力水泥有限公司|粉煤灰|1,047,114.98|2,137,283.97|
|河南平原同力建材有限公司|热力、粉煤灰|6,663,773.57|4,627,300.88|
|鹤壁同力建材有限公司|销售电力、粉煤灰、石膏等|1,654,236.70|2,459,691.26|
|郑州新力电力有限公司|销售煤炭|130,649,094.18|138,427,088.90|
||销售煤炭、粉煤灰、超低排|||
|河南省同力水泥有限公司||18,295,005.61|281,537.30|
||放改造|||
|濮阳豫能发电有限责任公司|住宿费|71,768.86|0.00|
|郑州豫能热电有限公司|住宿费|169,080.19|0.00|
|鹤壁万和电力工程有限公司|电力销售|139,948.78|0.00|
|驻马店市白云纸业有限公司|超低排放改造|30,153,846.15|0.00|
|新乡平原同力水泥有限责任公||||
||超低排放改造|4,883,846.16|0.00|
|司||||
|河南平原同力建材有限公司|超低排放改造|555,555.56|0.00|
|濮阳同力水泥有限公司|超低排放改造|1,047,008.55|0.00|
|长垣县同力水泥有限责任公司|超低排放改造|384,615.38|0.00|
|洛阳黄河同力水泥有限责任公||||
||超低排放改造|7,495,726.50|0.00|
|司||||
|三门峡腾跃同力水泥有限公司|超低排放改造|3,017,094.02|0.00|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|
|||14家发电企业股|||||
||||2017年01月01|2017年12月31|《股权委托管理||
|投资集团|本公司|权及1家燃料公||||9,396,226.74|
||||日|日|协议》||
|||司股权|||||

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|河南投资集团有限公司|固定资产-办公楼|1,387,330.48|1,544,155.84|
|鹤壁威胜力置业有限责任公||||
||房屋租赁|246,000.00||
|司||||

关联租赁情况说明
（4）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|河南投资集团有限公司|10,000,000.00|2017年01月04日|2017年01月17日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|10,000,000.00|2017年01月17日|2017年01月17日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|28,000,000.00|2017年01月17日|2017年01月24日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|10,000,000.00|2017年01月17日|2017年02月08日|委托贷款|

||||||
|-|-|-|-|-|
|河南投资集团有限公司|22,000,000.00|2017年01月17日|2017年02月10日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|18,000,000.00|2017年01月17日|2017年02月10日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|52,000,000.00|2017年01月17日|2017年02月23日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|60,000,000.00|2017年01月17日|2017年02月23日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|50,000,000.00|2017年03月01日|2017年03月06日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|80,000,000.00|2017年03月01日|2017年03月10日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|30,000,000.00|2017年03月22日|2017年03月28日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|30,000,000.00|2017年04月17日|2017年04月24日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|40,000,000.00|2017年04月25日|2017年04月26日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|30,000,000.00|2017年04月26日|2017年04月27日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|25,000,000.00|2017年04月27日|2017年04月28日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|5,000,000.00|2017年04月27日|2017年05月02日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|80,000,000.00|2017年01月13日|2018年01月13日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|130,000,000.00|2017年03月09日|2020年03月08日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|20,000,000.00|2017年01月23日|2017年02月04日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|25,000,000.00|2017年01月17日|2017年01月18日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|25,000,000.00|2017年01月17日|2017年01月19日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|50,000,000.00|2017年01月19日|2017年01月25日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|50,000,000.00|2017年01月17日|2017年01月18日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|50,000,000.00|2017年01月18日|2017年01月19日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|10,000,000.00|2017年01月19日|2017年01月22日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|40,000,000.00|2017年01月19日|2017年01月22日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|10,000,000.00|2017年01月22日|2017年01月22日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|30,000,000.00|2017年01月22日|2017年02月09日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|10,000,000.00|2017年01月22日|2017年02月21日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|40,000,000.00|2017年01月16日|2017年03月28日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|10,000,000.00|2017年01月12日|2017年03月28日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|30,000,000.00|2017年05月09日|2017年06月06日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|20,000,000.00|2017年05月16日|2017年06月06日|委托贷款|
|河南投资集团燃料有限|||||
||6,000,000.00|2017年01月12日|2017年06月06日|委托贷款|
|责任公司|||||
|河南投资集团燃料有限|||||
||8,000,000.00|2017年06月29日|2018年06月29日|委托贷款|
|责任公司|||||
|河南投资集团有限公司|10,000,000.00|2017年06月29日|2020年06月29日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|10,000,000.00|2017年06月30日|2020年06月30日|委托贷款|

||||||
|-|-|-|-|-|
|河南投资集团有限公司|100,000,000.00|2017年01月17日|2017年01月18日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|50,000,000.00|2017年01月17日|2017年04月17日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|50,000,000.00|2017年01月18日|2017年04月18日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|30,000,000.00|2017年01月22日|2017年04月22日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|35,000,000.00|2017年03月16日|2017年06月16日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|30,000,000.00|2017年03月27日|2017年06月27日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|30,000,000.00|2017年03月28日|2017年06月28日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|20,000,000.00|2017年04月18日|2017年07月18日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|25,000,000.00|2017年04月24日|2017年07月24日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|20,000,000.00|2017年05月02日|2017年08月02日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|30,000,000.00|2017年05月27日|2017年08月27日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|20,000,000.00|2017年06月19日|2017年09月19日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|20,000,000.00|2017年06月28日|2017年09月28日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|10,000,000.00|2017年06月29日|2017年09月29日|委托贷款|
|河南投资集团有限公司|5,000,000.00|2017年06月29日|2017年09月29日|委托贷款|
|拆出|||||

（5）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|1,582,900.00|1,818,100.00|

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||河南省立安实业有|||||
|预付账款||||109,159.86||
||限责任公司|||||
||河南兴豫人力资源|||||
|预付账款||||52,273.32||
||管理有限公司|||||
||河南天地酒店有限|||||
|预付账款||8,680.00||2,100.00||
||公司|||||
|应收账款|洛阳黄河同力水泥|5,581,923.00||319,923.00||

|||||
|-|-|-|-|
||有限责任公司|||
||河南省同力水泥有|||
|应收账款||12,157,754.36|6,408,466.45|
||限公司|||
||河南平原同力建材|||
|应收账款||10,466,996.00|11,899,130.00|
||有限公司|||
||鹤壁同力建材有限|||
|应收账款|||16,620.00|
||公司|||
||郑州新力电力有限|||
|应收账款||32,442,451.50|116,374,370.84|
||公司|||
||濮阳豫能发电有限|||
|应收账款||493,302.00|822,170.00|
||责任公司|||
||三门峡腾跃同力水|||
|应收账款||2,118,000.00||
||泥有限公司|||
||濮阳同力水泥有限|||
|应收账款||735,000.00||
||公司|||
||新乡平原同力水泥|||
|应收账款||1,904,700.00||
||有限责任公司|||
||驻马店市白云纸业|||
|应收账款||28,876,926.87||
||有限公司|||
||驻马店市豫龙同力|||
|应收账款||4,545,000.00||
||水泥有限公司|||
||河南省豫鹤同力水|||
|应收账款||397,908.15||
||泥有限公司|||
||河南城市发展投资|||
|其他应收款||126,679.71||
||有限公司|||
|其他应收款|投资集团|9,960,000.69|133,000,000.00|
||河南天地酒店有限|||
|其他应收款||900.00|900.00|
||公司|||
||驻马店市豫龙同力|||
|其他应收款||1,952.00||
||水泥有限公司|||
||新乡平原同力水泥|||
|其他应收款||317,450.00|317,450.00|
||有限责任公司|||
||濮阳豫能发电有限|||
|其他应收款||20,062.56||
||责任公司|||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|

|||||
|-|-|-|-|
|应付账款|鹤壁万和电力工程有限公司|2,733,130.90|8,731,430.12|
||河南省立安实业有限责任公|||
|应付账款||698,404.00|844,889.00|
||司|||
||郑州丰元电力工程设备有限|||
|应付账款||1,072,900.00|1,431,839.90|
||公司|||
|应付账款|濮阳宸宇实业有限公司||270,940.00|
|应付账款|郑州新力电力有限公司||4,931,320.75|
||驻马店豫龙同力水泥有限公|||
|其他应付款||100,000.00|100,000.00|
||司|||
|其他应付款|焦作天力电力投资有限公司|7,960,000.00|8,470,000.00|
||河南投资集团燃料有限责任|||
|其他应付款||94,788.13||
||公司|||
|其他应付款|鹤壁万和发电有限责任公司|24,651,790.51|16,109,653.03|
||郑州丰元电力工程设备有限|||
|其他应付款||303,066.40|208,486.40|
||公司|||
|其他应付款|河南城市发展投资有限公司|110,400.00||
|其他应付款|鹤壁万和电力工程有限公司|2,573,893.79|2,067,663.64|
||河南省立安实业有限责任公|||
|其他应付款|||5,300.00|
||司|||
|其他应付款|河南天地酒店有限公司||9,947.80|
||河南省豫鹤同力水泥有限公|||
|其他应付款||200,000.00||
||司?|||
|其他应付款|濮阳龙丰纸业有限公司||62,733,251.65|
|其他应付款|河南省同力水泥有限公司|100,000.00|100,000.00|
|其他应付款|鹤壁同力建材有限公司|100,000.00|100,000.00|
||驻马店豫龙同力水泥有限公|||
|预收账款||87,266.20|87,266.20|
||司|||
|预收账款|河南平原同力建材有限公司|508,651.91|1,000,000.00|
|预收款项：|驻马店市白云纸业有限公司||6,203,073.13|
||新乡平原同力水泥有限责任|||
|预收款项：|||1,904,700.00|
||公司|||
||河南省豫鹤同力水泥有限公|||
|预收账款||149,751.70|636,764.87|
||司|||
|预收账款|河南省同力水泥有限公司|294,652.63|42,211.66|
|预收帐款|濮阳同力水泥有限公司|60,000.00||
|预收帐款|鹤壁同力建材有限公司|60,929.92||

|||||
|-|-|-|-|
|长期应付款|河南城市发展投资有限公司|36,000,000.00|36,000,000.00|

十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
||||
|-|-|-|
|项 目|年末余额|年初余额|
|已签约但尚未于财务报表中确认的|||
|—购建长期资产承诺|799,368,637.41|1,110,856,850.36|
|合 计|799,368,637.41|1,110,856,850.36|

注：①2015年9月本公司与华电重工股份有限公司签订鹤壁园区管带机EPC工程合同（A标段）。合同计划工期10个月，因征地及环境治理等客观原因，截止审计日工程尚未完工。合同总价款为人民币261,860,000.00元，截止2017年6月30日，公司账面已按工程进度确认工程投资33935747.14元，已按合同约定预付工程款56394210.00元，尚余171530042.86元需根据工程进展陆续确认项目投资。
②2015年12月本公司与煤炭工业郑州设计研究院股份有限公司、平煤神马建工集团有限公司签订鹤壁园区工程EPC总承包合同，合同计划工期9个月，因征地及环境治理等客观原因，截止审计日工程尚未完工。合同总价款为人民币356,000,000.00元，截止2017年6月30日，公司账面已按工程进度确认工程投资155036211.86元，已预付工程款85755692.60元，尚余115208095.54元需根据工程进展陆续确认项目投资。
③2016年4月6日本公司与中铁十九局集团有限公司签订的铁路专用线施工B标段总承包施工合同。合同计划工期242日历天，截止审计日工程尚未完工。合同总价款为人民币94,029,585.00元，截止2017年6月30日，公司账面已按工程进度确认工程投资45503399.78元，已预付工程款9,186,963.30元，尚余39339221.92元需根据工程进展陆续确认项目投资。
④2016年11月30日本公司与郑州铁路工程有限公司签订的铁路专用线施工A标段总承包施工合同。合同计划工期365日历天，截止审计日工程尚未完工。合同总价款为人民币104484190.00元，截止2017年6月30日，已预付工程款10448419.00元，尚余94035771.00元需根据工程进展陆续确认项目投资。
⑤2016年8月子公司山西兴鹤与中交隧道工程局有限公司签订兴县铁路煤炭集运专线站前工程一标段合同。合同计划于2016年6月27日开工，于2017年7月27日竣工。合同总价款为人民币276,763,650.00元，截止2017年6月30日，公司账面已按工程进度确认工程投资46908626.27元，已预付工程款22816000.00元，尚余207039023.73元需根据工程进展陆续确认项目投资。
⑥2016年6月子公司山西兴鹤与中铁五局集团有限公司签订兴县铁路煤炭集运专线站前工程二标段合同。合同计划于2016年6月27日开工，于2017年9月27日竣工。合同总价款为人民币368,205,746.00元，截止2017年6月30日，公司账面已按工程进度确认工程投资165399263.64元，已预付工程款30590000.00元，尚余172216482.36元需根据工程进展陆续确认项目投资。
⑦朝歌热力签订淇县城区集中供热管网工程特许经营权协议。2016年6月，孙公司朝歌热力与淇县人民政府签订淇县城区集中供热管网工程特许经营权协议，按照BOT模式对城区集中供热管网工程进行建设、运营、移交。该项目概算20,600.00万元，项目特许经营期30年，约定30年经营期满，无偿转移资产，截止2017年6月30日，该项目完成投资65,326,285.92元，尚余140,673,714.08元需根据工程进展陆续确认项目投资。
（2）截至2017年6月30日，本公司除上述购建长期资产承诺外无需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2017年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
根据公司2017年第二次临时股东大会审议通过的《关于鹤淇发电吸收合并同力发电的议案》有关安排，公司子公司鹤淇发电作为吸收方已完成对子公司同力发电的吸收合并，承继同力发电的全部业务、资产和负债，同力发电于2017年8月28日已完成工商登记注销，
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度，确定了电力业务、煤炭业务、其他业务三个分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，并根据每个分部不同的技术及市场策略进行单独的管理，本公司管理层定期审阅、监督各个分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
各分部提供的主要产品及劳务分别为：电力分部主要提供电、热，包括火电、供热、风电、光伏等新能源电力供应；煤炭分部主要提供煤炭购销、选配、存储、运输等业务，以及与其服务领域相关的应收账款保理融资业务；其他分部主要为发电类公司提供设备维修保养、环保设施改造、发电副产品销售及后勤服务等业务。
分部报告信息按本公司统一制订的会计政策及计量标准披露，各分部报告的计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。分部资产是指分部经营活动使用的可归属于该分部的资产，不包括递延所得税资产。分部负债是指分部经营活动形成的可归属于该分部的负债，不包括递延所得税负债。各分部之间的关联交易价格参考同类第三方交易订价，以公平交易为原则，并均已在合并层面进行内部抵销。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|电力分部|煤炭分部|其他分部|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|2,999,138,190.35|837,725,011.14|87,833,031.10|-721,969,645.01|3,202,726,587.58|
|主营业务成本|2,997,758,642.15|819,246,430.34|67,380,641.48|-722,614,158.93|3,161,771,555.04|
|净利润|-142,604,047.59|5,054,744.04|55,168,808.45|1,802,726.75|-80,577,768.35|
|资产总额|16,621,694,866.07|1,814,252,319.34|7,197,194,241.51|-6,841,152,067.74|18,791,989,359.18|
|负债总额|10,693,939,411.17|1,597,221,533.88|1,614,821,037.58|-2,388,509,276.09|11,517,472,706.54|
|经营性现金流量净||||||
||482,928,152.83|-205,768,291.73|-124,547,566.02|253,669,300.25|406,281,595.33|
|额||||||

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
为避免或消除本公司与控股股东投资集团的同业竞争问题，根据投资集团于2009年8月11日发出的《关于避免与河南豫能控股股份有限公司同业竞争的声明与承诺函》，本着等价有偿、诚实信用的原则，经协商一致，2013年12月17召开的本公司董事会2013年第4次临时会议批准，双方继续签署《股权委托管理协议》。新协议约定：投资集团继续将其直接或间接持有的除本公司之外的全部发电企业股权及燃料公司股权委托公司管理，由公司行使除收益权和处置权以外的其他股东权力；为了避免受托企业业绩波动所导致的托管费用的大幅波动，投资集团按固定2,000万元/年（含税）向公司支付托管费用。
委托期间为2013年8月10日至2014年12月31日。委托管理期满后，双方对约定内容无异议协议自动续签，续签期限为一个完整会计年度。按照该协议约定，公司2014年已收取托管费2,000.00万元（含税），按协议自动续签的约定，公司2017年仍将收取托管费2,000.00万元（含税）。
（4）其他说明
租赁事项详见财务报告十一、4、（3）关联租赁情况。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
为避免或消除本公司与控股股东投资集团的同业竞争问题，根据投资集团于2009年8月11日发出的《关于避免与河南豫能控股股份有限公司同业竞争的声明与承诺函》，本着等价有偿、诚实信用的原则，经协商一致，2013年12月17召开的本公司董事会2013年第4次临时会议批准，双方继续签署《股权委托管理协议》。新协议约定：投资集团继续将其直接或间接持有的除本公司之外的全部发电企业股权及燃料公司股权委托公司管理，由公司行使除收益权和处置权以外的其他股东权力；为了避免受托企业业绩波动所导致的托管费用的大幅波动，投资集团按固定2,000万元/年（含税）向公司支付托管费用。
委托期间为2013年8月10日至2014年12月31日。委托管理期满后，双方对约定内容无异议协议自动续签，续签期限为一个完整会计年度。按照该协议约定，公司2015年、2016年均已收取托管费2,000.00万元（含税），按协议自动续签的约定，公司2017年仍将收取托管费2,000.00万元（含税）。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||700,000.||700,000.|||700,000||700,000.0|||
|独计提坏账准备的||6.51%||100.00%|0.00||85.20%||100.00%||
||00||00|||.00||0|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||9,986,51||||9,986,514|49,076.|||||
|合计提坏账准备的||92.82%|||||5.97%|||49,076.63|
||4.41||||.41|63|||||
|其他应收款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额不重大但|72,530.24||||||||||
||||72,530.2|||72,530.|||||
|单独计提坏账准备||0.67%||100.00%|0.00||8.83%|72,530.24|100.00%||
||||4|||24|||||
|的其他应收款|||||||||||
||10,759,044.65||772,530.|94.03%|9,986,514.41|821,606||772,530.2||49,076.63|
|合计||100.00%|||||100.00%||94.03%||
||||24|||.87||4|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|深圳赛日美科技有限公|||||
||700,000.00|700,000.00|100.00%|预计无法收回|
|司|||||
|合计|700,000.00|700,000.00|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|其中：1年以内|25,614.41|||
|1年以内小计|25,614.41|||
|合计|25,614.41|||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|年末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|备用金、小额押金||||
|以资产作抵押||||
|合并范围内关联方|9,960,900.00|||
|合计|9,960,900.00|||

（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|10,660,900.00|729,500.00|
|其他|98,144.65|92,106.87|
|合计|10,759,044.65|821,606.87|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|投资集团|托管服务收入|9,960,000.00|1年以内|||
|深圳赛日美科技有限||||||
||代付款|700,000.00|5年以上||700,000.00|
|公司||||||
|国网河南省电力公司||||||
||押金|65,930.24|5年以上||65,930.24|
|房屋押金||||||
|代扣住房公积金|保险|23,541.30|1年以内|||
|焦作职工股开户费|开户费|6,600.00|5年以上||6,600.00|
|合计|--|10,756,071.54|--||772,530.24|

2、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|4,376,915,509.85||4,376,915,509.85|2,958,706,040.17||2,958,706,040.17|
|对联营、合营企|||||||
||531,925,327.40||531,925,327.40||||
|业投资|||||||
|合计|4,908,840,837.25||4,908,840,837.25|2,958,706,040.17||2,958,706,040.17|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|检修公司|16,903,360.67|||16,903,360.67|||

|||||
|-|-|-|-|
|天益公司|314,910,881.91||314,910,881.91|
|鸭电公司|233,097,752.84||233,097,752.84|
|鹤淇公司|1,022,259,954.75||1,022,259,954.75|
|中益公司|1,031,534,090.00||1,031,534,090.00|
|豫煤交易中心|205,000,000.00||205,000,000.00|
|豫能菲达环保|35,000,000.00||35,000,000.00|
|新能源公司|100,000,000.00||100,000,000.00|
|丰鹤公司||442,578,531.71|442,578,531.71|
|同力公司||725,630,937.97|725,630,937.97|
|能源科技公司||250,000,000.00|250,000,000.00|
|合计|2,958,706,040.17|1,418,209,469.68|4,376,915,509.85|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|华能沁北||||||||||||
|||584,634,4||-2,919,57|||49,789,52|||531,925,3||
|发电有限||||||||||||
|||33.91||8.88|||7.63|||27.40||
|责任公司||||||||||||
|||584,634,4||-2,919,57||||||531,925,3||
|小计||||||||||||
|||33.91||8.88||||||27.40||
|||584,634,4||-2,919,57||||||531,925,327.40||
|合计||||||||||||
|||33.91||8.88||||||||

3、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|其他业务|10,982,449.21||9,396,226.54||
|合计|10,982,449.21||9,396,226.54||

其他说明：
4、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|-2,919,578.88|254,000,000.00|
|合计|-2,919,578.88|254,000,000.00|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-136,185.77||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|||主要为中益公司收到长垣县政府4391万|
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|45,000,439.21||
|||元奖励企业发展资金。|
|受的政府补助除外）|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的||取得联营企业华能沁北12%股权的投资|
|投资成本小于取得投资时应享有被投资单|58,097,906.78|成本小于取得投资时应享有被投资单位|
|位可辨认净资产公允价值产生的收益||可辨认净资产公允价值产生的收益|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至|||
||-8,017,416.29|同一控制下合并同力公司、丰鹤公司。|
|合并日的当期净损益|||
|||按照与投资集团签订的股权托管协议，|
|受托经营取得的托管费收入|9,396,226.74||
|||本期确认的托管费收入|
|||主要为同力公司社会保险管理办公室销|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|2,232,518.85||
|||户转款3,022,062.17元。|
|减：所得税影响额|11,730,344.88||
|少数股东权益影响额|268,693.24||
|合计|94,574,451.40|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-0.82%|-0.0438|-0.0438|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-2.50%|-0.1332|-0.1332|
|普通股股东的净利润||||