浙江华策影视股份有限公司
2014年年度财务决算报告
经天健会计师事务所对公司基于 2014年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、2014年度合并及母公司现金流量表、 2014年度合并及母公司所有者权益变动表及相关报表的审计，认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2014年 12月 31日的财务状况以及 2014年度的经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、2014年度经营成果
（金额单位：万元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本年比|||
|项目||2014 年||2013年||上年增||2012年|
|||||||减（%）|||
|营业总收入|191,607.32||92,046.57||108.16%||72,091.15||
|利润总额|52,213.81||35,478.92||47.17%||29,305.81||
|归属于上市公司股东的净|39,006.03||25,826.47||51.03%||21,504.17||
|利润|||||||||

2014年，公司实现营业收入191,607.32万元，比上年增长108.16%，实现利润总额52,213.81万元，比上年增长47.17%，实现归属于上市公司股东的净利润39,006.03万元，比上年增长51.03%，取得了较好的经营业绩，其构成情况如下：1、公司 2014年度营业收入为 191,607.32万元，比上年同期增加 99,560.75万元，主要系随着公司的业务规模扩大，投资拍摄发行影视剧规模增加及新增克顿合并，相应的影视剧销售收入大幅增加所致。
2、公司 2014年度利润总额为 52,213.81万元，比上年同期增加 16 ,734.89万元，增幅为47.17%，主要系公司本年度营业收入快速增长，成本控制较好及新增克顿合并，使得公司利润保持较高的增长。
3、2014年公司期间费用合计 31,368.37万元，比上年同期增加21,525.19万
元，主要原因为：
(1)销售费用年度发生额为13,261.26万元，比上年同期增加10,029.55万元，公司销售费用主要由职工薪酬、差旅费、电视节费用、宣传费等费用构成，主要系克顿销售费用并入，同时随着公司的发展，公司分支机构规模不断扩大，职工人数增加，故相应的职工薪酬、办公等费用增加所致。
(2)管理费用年度发生额为16,797.80万元，比上年同期增加9,201.51万元，公司管理费用主要由职工薪酬、办公费、折旧摊销费、租赁物业费、中介费等费用构成，主要系克顿管理费用并入，同时随着公司的发展，公司分支机构规模不断扩大，职工人数增加，故相应的职工薪酬、办公等费用增加所致。
(3)财务费用年度发生额为 1,309.31万元，比上年同期增加 2,294.12万元，主要系本期新增借款较多，利息支出增加所致。
4、营业外收支净额比上年同期增长 4,449.16万元，主要系报告期政府补助增加所致。
5、所得税费用比上年同期增加3,462.81万元，主要系报告期公司利润增加，使得应纳税所得额增加所致。
二、2014年末资产情况
（金额单位：万元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数||增加额||变动幅度|
|货币资金|61,618.46||41,802.05||19,816.41||47.41%||
|以公允价值计量且其变|505.23||-||505.23||100.00%||
|动计入当期损益的金融|||||||||
|资产|||||||||
|应收票据|3,217.41||1,068.63||2,148.78||201.08%||
|应收账款|113,836.51||52,832.84||61,003.67||115.47%||
|预付款项|17,722.29||25,160.81||-7,438.52||-29.56%||
|应收利息|119.13||72.87||46.26||63.48%||
|其他应收款|10,072.52||5,115.88||4,956.64||96.89%||
|存货|99,189.14||49,886.49||49,302.65||98.83%||
|其他流动资产|3,413.25||142.99||3,270.26||2,287.06%||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数||增加额||变动幅度|
|可供出售金融资产|27,690.04||4,117.00||23,573.04||572.58%||
|长期股权投资|23,796.29||6,850.53||16,945.76||247.36%||
|固定资产|4,966.58||4,776.03||190.55||3.99%||
|在建工程|-||117.79||-117.79||-100.00%||
|无形资产|152.71||45.11||107.60||238.53%||
|商誉|124,211.55||11,763.75||112,447.80||955.88%||
|长期待摊费用|4,906.92||4,749.82||157.10||3.31%||
|递延所得税资产|4,936.95||2,030.55||2,906.40||143.13%||
|其他非流动资产|2,000.00||-||2,000.00||100.00%||
|资产总计|502,354.97||210,533.14||291,821.83||138.61%||

1、货币资金期末数为 61,618.46万元，比期初数增长47.41%，主要系本期收购克顿影视配套募集资金增加，同时银行借款增加所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末数为505.23万元，为本期新增，主要系新增克顿购买股票所致。
3、应收票据期末数为 3,217.41万元，比期初数增长201.08%，主要系本期较多客户采用银行承兑汇票与公司结算所致。
4、应收账款期末数为 113,836.51万元，比期初数增长115.47%，主要系受本期新增加克顿应收账款并入；受影视剧发行周期和时点的影响，致期末应收账款余额较大；此外，本期销售收入增加，应收账款亦相应增加。
5、应收利息期末数为119.13万元，比期初数增长63.48%，主要系本期定期存款增加所致。
6、其他应收款期末数为 10,072.52万元，比期初数增长96.89%，主要系本期西溪投资垫付的土地款增加、母公司垫付的股权激励个税款增加所致。
7、存货期末数为 99,189.14万元，比期初数增长98.83%，主要系本期新增克顿合并所致。
8、其他流动资产期末数为3,413.25万元，比期初数增长2,287.06%，主要系
期末预交税费增加所致。
要系本期新增韩国 NEW公司等股权投资所致。
10、长期股权投资期末数为 23,796.29万元，比期初数增长247.36%，主要系本期新增对外投资合润德堂、天映文化等公司所致。
11、在建工程期末数为0，主要系上期院线已完工本期转固所致。
12、无形资产期末数为152.71万元，比期初数增长238.53%，主要系本期增加购买软件所致。
13、商誉期末数为124,211.55万元，比期初数增长955.88%，主要系本期并购克顿产生的商誉所致。
14、递延所得税资产期末数为4,936.95万元，比期初数增长143.13%，主要系本期应收账款坏账准备、计提的工资、奖金、政府补助计入递延收益部分大幅增加所致。
15、其他非流动资产期末数为2,000.00万元，主要系本期支付上海最世文化股权款所致。
三、2014年末负债情况
（金额单位：万元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数||增加额||变动幅度|
|短期借款|18,997.00||-||18,997.00||100.00%||
|以公允价值计量且|8,742.28||-||8,742.28||100.00%||
|其变动计入当期损|||||||||
|益的金融负债|||||||||
|应付账款|37,761.11||13,474.54||24,286.57||180.24%||
|预收款项|16,727.91||5,552.67||11,175.24||201.26%||
|应付职工薪酬|3,122.21||321.35||2,800.86||871.59%||
|应交税费|16,029.21||2,675.30||13,353.91||499.16%||
|应付利息|237.98||-||237.98||100.00%||
|其他应付款|8,835.72||4,818.25||4,017.47||83.38%||
|一年内到期的非流|10,000.00||-||10,000.00||100.00%||
|动负债|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数||增加额||变动幅度|
|其他流动负债|640.00||400.00||240.00||60.00%||
|长期借款|40,106.90||-||40,106.90||100.00%||
|递延收益|3,123.59||1,293.65||1,829.94||141.46%||
|负债总计|164,323.92||28,535.76||135,788.16||475.85%||

1、短期借款期末数为18,997.00万元，系本期新增，主要系本期流动资金贷款增加所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末数为 8,742.28万元，系本期新增，主要系本期未支付西安佳韵社股权款所致。
3、应付账款期末数为37,761.11万元，比期初数增长180.24%，主要系本期克顿应付款并入，母公司应付分成款增加所致。
4、预收款项期末数为16,727.91万元，比期初数增长201.26%，主要系本期公司扩大投拍规模，预售情况较好，预收款增加所致。
5、应付职工薪酬期末数为 3,122.21万元，比期初数增长871.59%，主要系本期公司新增克顿合并，年底计提薪酬所致。
6、应交税费期末数为16,029.21万元，比期初数增长499.16%，主要系本期克顿应交税费并入，利润总额增长相应所得税增加所致。
7、应付利息期末数237.98万元，系本期新增加，主要系本期贷款增加计提的相应贷款利息增加所致。
8、其他应付款期末数为8,835.72万元，比期初数增长83.38%，主要系本期母公司收定向增发保证金所致。
9、一年内到期的非流动负债期末数10,000.00万元，系本期新增加，主要系本期长期借款一年内到期转入所致。
10、其他流动负债期末数为640万元，比期初数增长60%，主要系本期收到的尚未产生收益的影视剧扶持经费所致。
11、长期借款期末数 40,106.90万元，系本期新增加，主要系本期新增收购韩国NEW公司股权贷款及并购克顿贷款增加所致。
12、递延收益期末数为3,123.59万元，比期初数增长141.46%，主要系本期
收到大数据及联播体项目补助款增加所致。
四、主要财务指标
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本年比上年增|||
|项目||2014年||2013年||||2012年|
|||||||减（%）|||
|基本每股收益（元/股）|0.62||0.45||37.78%||0.37||
|稀释每股收益（元/股）|0.61||0.44||38.64%||0.37||
|扣除非经常性损益后的基本每股|0.48||0.37||29.73%||0.33||
|收益（元/股）|||||||||
|加权平均净资产收益率（%）|12.65%||15.87%||-3.22%||15.64%||
|扣除非经常性损益后的加权平均|9.89%||13.28%||-3.39%||13.86%||
|净资产收益率（%）|||||||||
|每股经营活动产生的现金流量净|||||420.00%||||
|||0.32||-0.10||||-0.09|
|额（元/股）|||||||||
|||2014年||2013年||本年末比上年||2012年|
|项目|||||||||
|||末||末||末增减（%）||末|
|归属于上市公司股东的每股净资|5.18||3.03||70.96%||3.86||
|产（元/股）|||||||||

由于报告期内公司新股发行，股本增加 6,260.45万股，以及公司股权激励行权增加股本 354.08万股，股本增加后，使得归属于上市公司股东的每股净资产增长；每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年相比上升，主要系公司利润增长。
总体来讲，2014年度公司经营业绩持续稳定增长，资产质量优良，财务状况良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长性。
浙江华策影视股份有限公司董事会2015年3月17日