中航飞机股份有限公司
2018年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告 1-7
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2019BJGX0032中航飞机股份有限公司全体股东：
我们对后附的中航飞机股份有限公司(以下简称中航飞机)关于募集资金 2018年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
中航飞机管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，中航飞机上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了中航飞机 2018年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供中航飞机 2018年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：常晓波
中国注册会计师：岑宛泽
中国 北京 二○一九年三月十五日
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
中航飞机股份有限公司
关于募集资金 2018年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
根据公司 2015年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准中航飞机股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1407号），公司于 2015年 7月以非公开发行股票方式向八家机构投资者发行普通股股票 114,810,562股，每股发行价格 26.13元，投资者均以货币资金认购公司非公开发行的股票。
上述募集资金已于 2015年 7月到位，实际募集资金总额为人民币 300,000万元，扣除证券承销费和保荐费人民币 3,780万元后，余额人民币 296,220万元。截至 2015年 7月 27日，公司已收到由国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）汇入的 296,220万元。扣除公司自行支付的中介机构费和其他发行费用人民币 113万元后，募集资金净额为人民币 296,107万元。上述募集资金的到位情况经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）（现已更名为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙））审验，于 2015年 7月 28日出具“众环验字（2015）020014号”《验资报告》。
（二）募集资金以前年度使用金额
本公司以前年度已使用募集资金178,700.93万元。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
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|-|
|项目|
|2018年1月1日募集资金余额|
|减：募投项目进度款|
|加：利息收入扣除手续费净额|
|减：利用闲置募集资金补充流动资金|
|2018年12月31日募集资金余额|

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放与使用进行管理，并严格执行。
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，公司及联合保荐机构国泰君安、中航证券有限公司（以下简称“中航证券”）于 2015年 8月 14日分别与中国银行股份有限公司西安阎良航空高技术产业基地支行、兴业银行股份有限公司西安分行、上海浦东发展银行股份有限公司西安分行、中国建设银行股份有限公司西安阎良区支行签订了《募集资金监管协议》。《募集资金监管协议》严格按照深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本制作，不存在重大差异。
2016年 6月 29日，公司 2016年第三次临时股东大会审议批准了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司将原募集资金投资项目“国际转包生产条件建设项目”和“客户服务体系条件建设项目”进行变更，上述项目尚未使用的 5亿元募集资金作为公司第二期出资的一部分投入公司控股子公司中航飞机西安民机有限责任公司（注：现已更名为“中航西飞民用飞机有限责任公司”，以下简称“西飞民机公司”），用于“新型涡桨支线飞机研制项目”，并由西飞民机公司组织实施。西飞民机公司、联合保荐机构国泰君安、中航证券于 2016年 7月 18日与中国银行股份有限公司西安阎良航空高技术产业基地支行签订了《募集资金四方监管协议》。《募集资金四方监管协议》严格按照深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本制作，不存在重大差异。
公司或控股子公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过 5,000万元或者超过募集资金净额10%的，银行均及时以传真方式通知国泰君安和中航证券，同时提供专户的支出清单。
公司独立董事、监事会按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定，履行了对募集资金使用情况的监督检查职责。
（二）募集资金专户存储情况
截至2018年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
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|-|-|-|
|银行账号|||
||募集资金|利息收入|
|102854357025|52,490,366.30|10,390,487.19|
|456880100100119546|29,160,099.06|8,365,513.29|

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|-|
|银行账号|||
||募集资金|利息收入|
|72010157400000793|30,264,027.63|6,096,912.77|
|61001705103052512562|6,319,067.05|3,970,269.58|
|103261755997|-|3,138.65|
||118,233,560.04|28,826,321.48|

三、本年度募集资金实际使用情况
本年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期募集资金投资项目未发生变更、对外转让或置换等情况，以前年度募集资金投资项目变更情况详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
中航飞机股份有限公司董事会
二○一九年三月十五日
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
附件1：本年度募集资金实际使用情况
单位：人民币万元
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|募集资金总额||296,107.00||本年度投入募集资金总额|||40,221.48||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||50,000.00||已累计投入募集资金总额|||218,922.42||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||16.89%|||||||||
||是否已变更|募集资金承诺|调整后投资总|本年度投入|截至期末累计|截至期末投|项目达到预定可使|本年度实|是否达|项目可行性|
|承诺投资项目和超募资金投向|||||||||||
||项目（含部|投资总额|额（1）|金额|投入金额(2)|资进度（%）(3)|用状态日期|现的效益|到预计|是否发生重|
||分变更）|||||＝(2)/(1)|||效益|大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1. 数字化装备生产线条件建设项目|否|70,000.00|70,000.00|10,997.60|22,750.97|32.50%|2019/10/31|否|不适用|否|
|2. 运八系列飞机装配能力提升项目|否|50,000.00|50,000.00|11,747.54|35,083.99|70.17%|2019/6/30|否|不适用|否|
|3. 机轮刹车产业化能力提升项目|否|30,000.00|30,000.00|11,633.77|14,973.60|49.91%|2019/6/30|否|不适用|否|
|4. 关键重要零件加工条件建设项目|否|10,000.00|10,000.00|5,842.57|9,368.10|93.68%|2019/6/30|否|不适用|否|
|5. 国际转包生产条件建设项目|是|20,000.00||||||不适用|不适用|是|

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
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|6. 客户服务体系条件建设项目|是|30,000.00||||||不适用|不适用|是|
|7. 新型涡桨支线飞机研制项目|是||50,000.00||50,638.76|101.28%|2021/12/31|不适用|不适用|否|
|8. 补充流动资金|否|86,107.00|86,107.00||86,107.00|100.00%||不适用|不适用||
|承诺投资项目小计||296,107.00|296,107.00|40,221.48|218,922.42|73.93%|—||—|—|
|超募资金投向|—||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|||||||||||
||||不适用||||||||
||||1．终止原“国际转包生产条件建设项目”的原因：2015 年以来公司国际转包业务所处的市场环境发生了变化，||||||||
||||主要客户部分机型市场销售未达预期，公司作为该等机型机体结构部件的转包供应商，亦相应调整了相关产品的||||||||
||||交付计划，经测算，现有产能已足以覆盖主要客户短期内对该等机型的部件需求，因此，公司决定终止“国际转||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||包生产条件建设项目”。||||||||
||||2．终止原“客户服务体系条件建设项目”的原因：2015 年下半年，公司对于民机业务经营进行了调整，决定||||||||
||||在未来发展过程中要逐步实现轻资产运行，对于客户服务体系建设，公司将由完全自建发展模式转变为部分对外||||||||
||||合作建设模式，通过与外部机构共同合作，满足新舟系列飞机新增尤其是海外客户的培训、备件支持等方面的需||||||||
||||求。因此，公司决定终止“客户服务体系条件建设项目”。||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||||||||||
||||不适用||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||||||||||
||||不适用||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|||||||||||
||||不适用||||||||
||||2015 年 12 月 18 日公司第六届董事会第四十次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|||项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 7,559 万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。中审众环会计||||||||
||||师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况作了专项审核，并出具了《中航||||||||
||||飞机股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（众环专字（2015）022188 号）（具||||||||

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
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||体内容详见公司 2015 年 12 月 19 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的相关公告），对募集资|
||金投资项目预先投入的自筹资金的情况进行了核验和确认。|
||2015年10月23日，公司第六届董事会第三十八次会议审议通过《关于利用部分闲置募集资金补充流动资金|
||的议案》，同意利用闲置的195,000万元募集资金补充流动资金，期限为三个月。公司已于2016年2月3日归还上|
||述募集资金。|
||2016年3月9日，公司第六届董事会第四十三次会议审议通过《关于继续利用部分闲置募集资金补充流动资|
||金的议案》，同意利用闲置的18亿元募集资金补充流动资金，期限为五个月。根据募集资金进展情况，公司于2016|
||年6月28日将上述暂时补充流动资金的5亿元募集资金提前归还至募集资金专户。2016年7月26日，公司将上述|
||剩余补充流动资金的13亿元募集资金全部归还至募集资金专户。|
||2016年8月19日，公司第六届董事会第四十九次会议审议通过《关于继续利用部分闲置募集资金补充流动资|
||金的议案》，同意利用闲置的130,000万元募集资金补充流动资金，期限为五个月。公司已于2017年1月17日归还|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|上述募集资金。2017年3月10日，公司第七届董事会第二次会议审议通过《关于继续利用部分闲置募集资金补充|
||流动资金的议案》，同意利用闲置的130,000万元募集资金补充流动资金，期限为六个月。公司已于2017年8月25|
||日归还上述募集资金。|
||2017年9月15日，公司第七届董事会第十一届会议审议通过《关于利用部分闲置募集资金补充流动资金的议|
||案》，同意利用闲置的100,000万元募集资金补充流动资金，期限为六个月。公司已于2018年2月26日归还上述募|
||集资金。|
||2018年3月9日，公司第七届董事会第十四次会议审议通过《关于利用部分闲置募集资金补充流动资金的议|
||案》，同意利用闲置的86,000万元募集资金补充流动资金，期限为六个月。公司已于2018年8月20日归还上述募|
||集资金。|
||2018年8月24日，公司第七届董事会第十九次会议审议通过《关于利用部分闲置募集资金补充流动资金的议|
||案》，同意利用闲置的66,000万元募集资金补充流动资金，期限为六个月。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||
||不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的 66,000万元募集资金暂时用于补充流动资金，其余尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专项|
||账户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||
||本公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。|

2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
附件2：变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||变更后的项目|
|||变更后项目拟投入|本年度实际投|截至期末实际累|截至期末投资进度（%）|项目达到预定可|本年度实现|是否达到预||
|变更后的项目|对应的原承诺项目|||||||||
||||||||||可行性是否发|
|||募集资金总额（1）|入金额|计投入金额(2)|(3)=(2)/(1)|使用状态日期|的效益|计效益||
||||||||||生重大变化|
||国际转包生产条件建|||||||||
|新型涡桨支线飞||||||||||
|||50,000.00||50,638.76|101.28%|2021/12/31|不适用|不适用|否|
||设项目、客户服务体|||||||||
|机研制项目||||||||||
||系条件建设项目|||||||||
|合计|-|50,000.00||50,638.76|101.28%|—||||
|||||||||—|—|
||||||2016年6月13日，公司第六届董事会第四十七次会议审议通过《关于变更前次|||||
||||||募集资金用途的议案》，鉴于公司国际转包业务所处的市场环境发生的变化以及公司|||||
||||||对于客户服务体系建设，公司将由完全自建发展模式转变为部分对外合作建设模式，|||||
||||||将原募集资金投资项目“国际转包生产条件建设项目”和“客户服务体系条件建设项|||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）||||||||||
||||||目”进行变更，上述项目尚未使用的5亿元募集资金作为公司第二期出资的一部分投|||||
||||||入中航飞机西安民机有限责任公司，用于实施“新型涡桨支线飞机研制项目”，并由|||||
||||||公司控股子公司中航西飞民机有限责任公司组织实施。上述变更募集资金用途事项已|||||
||||||经公司2016年第三次临时股东大会审议批准。详见公司于2016年6月13日刊登在《证|||||
||||||券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上的《关于变更募集资金用途的公告》。|||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|||||无|||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|||||无|||||