厦门科华恒盛股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目录
前次募集资金使用情况鉴证报告
公司前次募集资金使用情况报告 1-5
前次募集资金使用情况对照表 6
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 7
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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前次募集资金使用情况鉴证报告
传真+86 10 8566 5120
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致同专字（2015）第 350ZA0033号厦门科华恒盛股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛公司）截至 2014年 12月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是科华恒盛公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对科华恒盛公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合科华恒盛公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，科华恒盛公司董事会编制的截至 2014年 12月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定，如实反映了科华恒盛公司前次募集资金使用情况。
本报告仅供科华恒盛公司本次向中国证券监督管理委员会申请发行新股时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师：熊建益
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
：陈涌根
中国〃北京 二Ｏ一五年一月二十九日
厦门科华恒盛股份有限公司
关于前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至 2014年 12月 31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称本公司）经中国证券监督管理委员会证监许可字[2009]1410号文“关于核准厦门科华恒盛股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，由主承销商东北证券股份有限公司（以下简称东北证券）采用网下向配售对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股，发行数量1,950万股，发行价为每股27.35元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为50,904.36万元。
截至2010年1月7日止，募集资金净额50,904.36万元已全部存入本公司在厦门银行股份有限公司银隆支行开立账号为87500120540001054、在兴业银行股份有限公司漳州分行金峰开发区分理处开立账号为161080100100059286和在兴业银行股份有限公司漳州角美支行开立账号为162030100100155427的募集资金专户。
上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司出具天健正信验（2010）GF字第020002号验资报告予以验证。
截止 2014年 12月 31日止，本公司在厦门银行股份有限公司银隆支行开立的账户 87500120540001054账号、在兴业银行股份有限公司漳州分行金峰开发区分理处开立的账户161080100100059286账号和在兴业银行股份有限公司漳州角美支行开立的账户162030100100155427账号存放的募集资金均无余额。
二、前次募集资金的实际使用情况
1．前次募集资金实际使用情况见附件一。
2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资金额差异合计-538.15万元，具体如下：
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|-|-|-|
|项目|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额（万元）|原因说明|
|一、承诺投资项目小计|-1,112.21||
|1、信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目|-12.56|主要是物料价格略有下降的影响|
|2、工业动力用节能型不间断电源产业化项目|-11.18|主要是设备价格略有下降的影响|
|3、技术服务与营销网络建设项目|-1,088.47|见说明|
|二、超募资金投资项目小计|574.06||
|1、经营用地及地上附着物|2.50|间接费用比预计增加|
|2、研发试制中心建设项目|234.39|主要是研发试制中心标准化建设投入比预计增加|
|3、整体机房产品项目|14.06|主要是装修费比预计增加|
|4、超大功率UPS产业升级项目|4.19|主要是研发投入略有增加|
|5、新能源逆变装臵设备项目|11.54|主要是研发投入略有增加|
|6、机电配件及配套设备生产基地建设项目|307.38|主要是本项目的厂房基建工程资金投入增加|
|合计|-538.15||

说明：本公司技术服务与营销网络建设项目节余募集资金1,088.47万元，主要原因是：
（1）因房产价格上涨导致未能按原投资计划方案进行，取消了部份高价位地域房产购买计划而采取租赁的方式。
（2）为了加强公司的信息网络平台建设，2010年 9月，公司启动了 ORACLE EBS ERP软件系统的实施计划，已于 2011年 4月 1日正式运行。根据公司信息网络平台建设的总体方案和实施步骤要求，取消了公司技术服务与营销网络建设项目中原计划实施的部分项目。虽然这些资金没有投入，但因为采用了相应的其它措施，技术服务与营销网络建设项目的实施正常进行，不会对公司
的经营活动产生不利影响。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司前次募集资金不存在变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况
2010年 3月 29日，本公司以 2,598.87万元的募集资金臵换预先投入的自筹资金。上述臵换业经天健正信会计师事务所有限公司专项审核，出具了天健正信审（2010）专字第020306号《以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴证报告》，并经本公司第四届董事会第十五次会议审议通过。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了同意臵换的意见。
本次臵换行为履行了必要的法律程序，没有与募投项目的实施计划相抵触，不会影响募投项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的相关规定。
五、临时闲臵募集资金情况
2011年 5月 27日，本公司召开第五届董事会第六次会议，审议通过《关于使用部分超额募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意本公司使用暂时闲臵的超募资金5,000万元用于暂时补充流动资金（占本次募集资金净额50,904.36万元的9.82%），使用期限不超过董事会批准之日起6个月，且仅限于主营业务相关的生产经营使用。公司独立董事、监事会发表了同意使用的意见，保荐机构对本次使用部分超募资金暂时补充流动资金的事项发表了同意实施的意见。本公司于2011年6月10日将超募资金中的5,000万元转至本公司在厦门银行股份有限公司银隆支行开立的一般账户，并于2011年11月15日将上述资金全部归还至本公司在厦门银行股份有限公司银隆支行开立的募集资金专户。
六、节余募集资金使用情况
1、IPO募投项目节余资金使用情况
根据本公司《厦门科华恒盛股份有限公司公告限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目承诺投资金额合计 16,756.00万元，其中：信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目投资金额7,522.00万元；工业动力用节能型不间断电源产业化项目投资金额5,527.00万元；技术服务与营销网络建设项目投资金额3,707.00万元。截止2011年12月 31日，公司上述三个募集资金项目已完成，达到预计可使用状态。上述三个项目资金结余 1,310.24
万元（含利息净收入 198.03万元）。根据本公司第五届董事会第十三次会议审议通过，本公司于 2012年 5月将截至 2011年 12月 31日上述三个募投项目的节余募集资金合计人民币1,310.24万元永久性补充公司流动资金。
2、未安排投资项目的节余超募资金使用情况
根据本公司第五届董事会第十八次会议审议通过，本公司于 2012年 9月将截至 2012年 7月 31日未安排的剩余超募资金 7,750.43万元及专户存款利息净收入1,691.63万元，共计人民币9,442.06万元永久性补充公司流动资金。
七、尚未使用募集资金情况
截至2014年12月31日,本公司未存在尚未使用的前次募集资金。
八、前次募集资金投资项目实现效益情况
1．前次募集资金投资项目实现效益情况见附件二。
2．前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法，应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
3．前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
由于技术服务与营销网络建设项目、经营用地及地上附着物和研发试制中心建设项目是为公司提升经营管理和研发能力，不直接产生财务效益，因此无法单独核算效益。
4．前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
工业动力用节能型不间断电源产业化项目累计实现收益与承诺累计收益存在差异，主要原因系工业动力用不间断电源产品是不间断电源产品中的高端产品，主要应用于高端制造行业，中国制造业从传统制造业转型为高端制造业的进程缓慢，对工业动力用节能型不间断电源的需求造成较大的影响，使得工业动力项目预期效益目标未完成。
九、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况
本公司前次募集资金中未存在以资产认购股份的情况。
十、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
本公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
厦门科华恒盛股份有限公司董事会
附件一
前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额（注1）：||||50,904.36||||已累计使用募集资金总额：||||53,365.58（注3）|||
|变更用途的募集资金总额：||||0.00||||各年度使用募集资金总额：||||2010年：10,146.53|||
|||||||||||||2011年：13,291.99|||
|变更用途的募集资金总额比例：||||0.00||||||||2012年：18,224.01|||
|||||||||||||2013年：11,703.05|||
|投资项目|||募集资金投资总额|||||截止日募集资金累计投资额||||||项目达到 预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额||募集后承诺投资金额||实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额（注2）||||
|一、|承诺投资项目||||||||||||||
|1|信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目|信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目|7,522.00|||7,522.00|7,509.44|7,522.00|7,522.00|7,509.44|-12.56||2010年7月31日||
|2|工业动力用节能型不间断电源产业化项目|工业动力用节能型不间断电源产业化项目|5,527.00|||5,527.00|5,515.82|5,527.00|5,527.00|5,515.82|-11.18||2011年3月31日||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3|技术服务与营销网络建设项目|技术服务与营销网络建设项目|3,707.00|3,707.00|2,618.53|3,707.00|3,707.00||2,618.53|-1,088.47|2011年12月31日|
||承诺投资项目小计||16,756.00|16,756.00|15,643.79|16,756.00|16,756.00||15,643.79|-1,112.21||
|二、|超募资金投资项目|||||||||||
|1|经营用地及地上附着物|经营用地及地上附着物||1,511.88|1,514.38||1,511.88||1,514.38|2.50|2013年12月31日|
|2|研发试制中心建设项目|研发试制中心建设项目||5,150.34|5,384.73||5,150.34||5,384.73|234.39|2013年12月31日|
|3|整体机房产品项目|整体机房产品项目||2,713.40|2,727.46||2,713.40||2,727.46|14.06|2013年12月31日|
|4|超大功率 UPS产业升级项目|超 大 功 率UPS 产业升级项目||4,507.00|4,511.19||4,507.00||4,511.19|4.19|2013年12月31日|
|5|新能源逆变装置设备项目|新能源逆变装置设备项目||4,660.00|4,671.54||4,660.00||4,671.54|11.54|2013年12月31日|
|6|机电配件及配套设备生产基地建设项目|机电配件及配套设备生产基地建设项目||7,852.81|8,160.19||7,852.81||8,160.19|307.38|2013年12月31日|
|7|补充流动资金|补充流动资金（注4）||10,752.30|10,752.30||||10,752.30|-||
|||||||||10,752.30||||
||超募资金投资||-|37,147.73|37,721.79|-|||37,721.79|574.06||
|||||||||37,147.73||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目小计||||||||||
||合计||16,756.00|53,903.73|53,365.58||16,756.00|53,903.73|53,365.58|-538.15|
|注1：募集资金总额为扣除发行费用后可用于募集资金投资项目的金额。|||||||||||
|注2：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额原因见“前次募集资金使用情况报告”二之2。|||||||||||
|注3：实际使用募投资金总额大于募集资金总额的原因系募集资金产生的部分利息收入也用于募投项目。|||||||||||
|注4：补充流动资金10,752.30万元中包含募集资金8,862.64万元和募集资金产生的利息收入净额1,889.66万元，见“前次募集资金使用情况报告”六。|||||||||||
|公司董事会：||公司法定代表人：||||主管会计工作的公司负责人：||||公司会计机构负责人：|

附件2:
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：人民币万元
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|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率（注2）|承诺效益(注1）|最近三年实际效益|||截止日|是否达到预计效益|
||||||||累计实现效益||
|序号|项目名称|||2012年|2013年|2014年|||
|1|信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目|140%|9,072.37|5,238.07|4,858.39|5,880.28|19,548.06|是（注3）|
|2|工业动力用节能型不间断电源产业化项目|73%|6,642.28|836.32|941.85|626.57|3,498.39|否（注4）|
|3|技术服务与营销网络建设项目|不适用|||||-|不适用|
|4|经营用地及地上附着物|不适用|||||-|不适用|
|5|研发试制中心建设项目|不适用|||||-|不适用|
|6|整体机房产品项目|不适用（注9）|542.89|||981.95|981.95|是（注5）|
|7|超大功率UPS产业升级项目|84%|1,342.75|32.60|629.38|968.18|1,630.16|是（注6）|
|8|新能源逆变装置设备项目|93%|136.90|||302.23|302.23|是（注7）|
|9|机电配件及配套设备生产基地建设项目|不适用（注10）|160.02||113.48|170.30|283.78|是（注8）|
||合计||17,897.21|6,106.99|6,543.10|8,929.51|26,244.57||
|注1：承诺效益为项目达到预计可使用状态至截止日累计承诺效益。|||||||||
|注2：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的累计实际产量与设计产能之比。|||||||||

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|注3：根据本公司首次公开发行股票招股说明书披露的“信息设备用中大功率不间断电源产业升级项目”项目经济效益分析，本项目建设后第1年达到生产能力的70%，第2年达到生产能力的100%，预计新增年税后利润 2,356.46万元。本项目于2010年7月31日达到预定可使用状态，截止2014年12月31日承诺效益合计9,072.37万元，累计实际效益19,548.06万元，达到预计效益。||||
|注4：该项目未达预计承诺效益，原因见“前次募集资金使用情况报告”八之4。||||
|注5：根据整体机房产品项目可行性研究报告项目经济效益分析，本项目运营后预计第一年实现净利润为542.89万元。本项目在2013年12月31日完成建设，根据可行性研究报告，2014年预计实现净利润542.89万元。根据同一计算口径，2014年实际实现净利润为981.95万元，达到预计效益。||||
|注6：根据超大功率UPS产业升级项目可行性研究报告项目经济效益分析，项目建设期为16个月，建成后产能逐步提升，第四年起达产预计年实现净利润1,835.64万元。本项目在2013年12月31日完成建设，根据可行性研究报告，截止2014年12月31日承诺效益1,342.75万元，累计实际效益1,630.16万元，达到预计效益。||||
|注7：根据新能源逆变装置设备项目可行性研究报告项目经济效益分析，本项目运营后第一年预计实现净利润为136.90万元。本项目在2013年12月31日完成建设，根据可行性研究报告，2014预计实现净利润136.90万元。2014年实际实现净利润为302.23万元，达到预计效益。||||
|注8：根据机电配件及配套设备生产基地建设项目可行性研究报告项目经济效益分析，本项目建成后产能逐步提升，运营后第一年预计实现净利润为160.02万元。本项目在2013年12月31日完成建设，根据可行性研究报告，2014年预计实现净利润160.02万元。2014年实际实现净利润为170.30万元，达到预计效益。||||
|注9：该项目系服务类项目，主要为客户机房建设项目提供方案设计、技术咨询、产品选型、工程施工、设备安装及售后跟踪服务等全方位一体化服务，故不适合计算产能利用率。||||
|注10：该项目生产的产品是机电配件等产品，产品类型较多，机电配件及配套设备生产基地建设项目可行性研究报告上未设定设计产能，故不适合计算产能利用率。||||
|公司董事会：|公司法定代表人：|主管会计工作的公司负责人：|公司会计机构负责人：|