鞍山重型矿山机器股份有限公司
二○一六年度财务决算报告
一、2016年度公司财务报表的审计情况
公司2016年财务报表已经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见，鞍重股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鞍重股份公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务状况分析
公司2016年度相关财务状况分析如下：
（一）财务状况分析
1、资产结构
单位：人民币元
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|资产项目|2016年12月31日||2015年12月31日||变动幅度（%）|
||金额|占比（%）|金额|占比（%）||
|货币资金|267,261,605.30|31.96%|295,228,593.57|34.68%|-9.47%|
|应收票据|13,857,563.94|1.66%|15,837,784.28|1.86%|-12.50%|
|应收账款|115,646,569.33|13.83%|157,759,799.26|18.53%|-26.69%|
|预付款项|7,160,620.46|0.86%|2,887,764.38|0.34%|147.96%|
|应收利息|3,371,219.17|0.40%|3,507,736.62|0.41%|-3.89%|
|其他应收款|2,736,062.15|0.33%|3,989,124.25|0.47%|-31.41%|
|存货|110,630,023.26|13.23%|108,050,826.93|12.69%|2.39%|
|其他流动资产|62,061,506.26|7.42%|61,717,054.64|7.25%|0.56%|
|流动资产合计|582,725,169.87|69.69%|648,978,683.93|76.25%|-10.21%|
|长期股权投资|59,447,082.95|7.11%|7,252,658.92|0.85%|719.66%|
|固定资产|108,552,642.27|12.98%|109,696,605.62|12.89%|-1.04%|
|在建工程|41,077,502.45|4.91%|35,783,907.50|4.20%|14.79%|
|无形资产|37,116,047.53|4.44%|38,235,210.22|4.49%|-2.93%|
|长期待摊费用|217,282.41|0.03%|407,333.89|0.05%|-46.66%|
|递延所得税资产|6,975,245.15|0.83%|7,416,249.85|0.87%|-5.95%|

其他非流动资产 14,100.00 0.00% 3,400,626.50 0.40% -99.59%
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|非流动资产合计|253,399,902.76|30.31%|202,192,592.50|23.75%|25.33%|
|资产总计|836,125,072.63|100.00%|851,171,276.43|100.00%|-1.77%|

报告期预付款项 716.06万元，比上年末增加147.96%，主要系期末未结算的预付款增加所致。
报告期其他应收款273.61万元，比上年末下降31.41%，主要系本期支付中央补助资金购买设备其他应收款减少所致。
报告期长期股权投资5944.71万元，比上年末增长719.66%，主要系本期对合资公司支付出资款所致。
报告期长期待摊费用 21.73万元，比上年末下降46.66%，主要系本期摊销长期待摊费用结转当期损益所致。
报告期其他非流动资产1.41万元，比上年末下降99.59%，主要系期未的预付设备、工程款减少所致。
2、负债结构
单位：人民币元
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|负债项目|2016年12月31日||2015年12月31日||变动幅度（%）|
||金额|占比（%）|金额|占比（%）||
|应付票据|575,000.00|0.57%|6,945,367.41|7.69%|-91.72%|
|应付账款|23,756,187.82|23.71%|23,633,730.46|26.18%|0.52%|
|预收款项|43,523,187.09|43.43%|30,507,296.67|33.80%|42.66%|
|应付职工薪酬|2,675,856.02|2.67%|2,873,677.75|3.18%|-6.88%|
|应交税费|475,254.66|0.47%|1,296,465.49|1.44%|-63.34%|
|其他应付款|4,473,994.06|4.46%|127,861.81|0.14%|3399.09%|
|一年内到期的非流动负债|1,369,425.63|1.37%|1,391,669.20|1.54%|-1.60%|
|流动负债合计|76,848,905.28|76.69%|66,776,068.79|73.97%|15.08%|
|长期应付款|362,728.00|0.36%|483,637.00|0.54%|-25.00%|
|递延收益|22,996,018.98|22.95%|23,011,316.10|25.49%|-0.07%|
|非流动负债合计|23,358,746.98|23.31%|23,494,953.10|26.03%|-0.58%|
|负债合计|100,207,652.26|100.00%|90,271,021.89|100.00%|11.01%|

报告期应付票据57.5万元，比上年末下降91.72%，主要系期末未结算的应付
票据减少所致。
报告期预收款项 4352.32万元，比上年末增加42.66%，主要系期末公司预收合同款增加所致。
报告期应交税费 47.53万元，比上年末下降63.34%，主要系期末应缴增值税减少所致。
报告期其他应付款447.40万元，比上年末增加3399.09%，主要系期末往来款增加所致。
3、股东权益
单位：人民币元
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|股东权益项目|2016 年|2015 年|变动幅度（%）|
|股本|135,960,000.00|135,960,000.00|0.00%|
|资本公积|328,961,337.57|328,961,337.57|0.00%|
|其他综合收益|1,888,338.78|1,888,338.78|0.00%|
|盈余公积|32,146,791.88|32,146,791.88|0.00%|
|未分配利润|236,572,810.00|261,154,567.49|-9.41%|
|归属于母公司所有者权益合计|735,529,278.23|760,111,035.72|-3.23%|
|少数股东权益|388,142.14|789,218.82|-50.82%|
|股东权益合计|735,917,420.37|760,900,254.54|-3.28%|

（二）经营成果分析
单位：人民币元
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|项 目|2016 年|2015 年|变动幅度（%）|
|营业收入|90,993,624.33|161,574,436.42|-43.68%|
|营业利润|-24,791,225.71|-642,902.46|-3756.14%|
|利润总额|-23,182,229.47|5,621,519.82|-512.38%|
|净利润|-23,623,234.17|6,039,883.36|-491.12%|
|期间费用||||
|销售费用|18,143,035.07|26,111,890.92|-30.52%|
|管理费用|32,415,170.78|38,247,576.45|-15.25%|
|财务费用|-4,699,794.87|-7,526,548.26|37.56%|
|期间费用 合计|45,858,410.98|56,832,919.11|-19.31%|

所得税费用 441,004.70 -418,363.54 205.41%1、经营情况
2016年度，公司实现营业收入9099.36万元，同比下降43.68%，主要系本期受国内市场不景气影响而销售额下降所致；营业利润-2479.12万元，同比下降3756.14%；净利润-2362.32万元，同比下降491.12%。
2、期间费用
2016年度，公司销售费用1814.30万元，同比下降30.52%；管理费用3241.52万元，同比下降15.25%；财务费用-469.98万元，同比增长37.56%。
（三）现金流量分析
单位：人民币元
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|项 目|2016 年|2015 年|变动幅度（%）|
|一、经营活动产生的现金流量净额|43,059,619.60|27,313,753.91|57.65%|
|1、经营活动现金流入小计|152,675,064.69|184,660,433.95|-17.32%|
|2、经营活动现金流出小计|109,615,445.09|157,346,680.04|-30.34%|
|二、投资活动产生的现金流量净额|-63,643,963.78|-11,342,953.24|-461.09%|
|1、投资活动现金流入小计|145,841,740.03|281,116,730.69|-48.12%|
|2、投资活动现金流出小计|209,485,703.81|292,459,683.93|-28.37%|
|三、筹资活动产生的现金流量净额|-1,491,391.00|-4,061,635.00|63.28%|
|1、筹资活动现金流入小计|-|840,000.00|-100.00%|
|2、筹资活动现金流出小计|1,491,391.00|4,901,635.00|-69.57%|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|234,962.52|204,667.37|14.80%|
|五、现金及现金等价物净增加额|-21,840,772.66|12,113,833.04|-280.30%|
|加：期初现金及现金等价物余额|288,283,226.16|276,169,393.12|4.39%|
|六、期末现金及现金等价物余额|266,442,453.50|288,283,226.16|-7.58%|

报告期内，公司经营活动现金流出同比下降30.34%，主要系①由于销售额的下降,导致本期购买商品、接受劳务支付的现金减少；②本期支付给职工以及为
职工支付的现金及支付的各项税费有所减少。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长57.65%，主要系本期经营活动现金流出减少所致。
报告期内，公司投资活动现金流入下降48.12%，主要系理财产品到期收回的现金减少所致。
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额同比下降461.09%，主要系本期对合资公司支付出资款所致。
报告期内，公司筹资活动现金流入同比下降100.00%，主要系上期子公司吸收少数股东投资所致。
报告期内，公司筹资活动现金流出下降69.57%，主要系本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少所致。
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额增长63.28%，主要系筹资活动现金流出减少所致。
三、主要财务指标
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|项目|指标|2016 年度|2015 年度|同比变化幅度（%）|
|盈利能力|销售毛利率（%）|39.45|43.47|下降4.02个百分点|
||净资产收益率（加权，%）|-3.11|0.82|下降3.93个百分点|
|偿还能力|流动比率|7.58|9.72|-22.02|
||速动比率|6.14|8.10|-24.20|
||资产负债率（母公司，%）|11.98|10.61|上升1.37个百分点|
|营运能力|应收账款周转率（次）|0.67|1.03|-34.95|
||存货周转率（次）|0.50|0.74|-32.43|

（1）盈利能力分析
报告期内，销售毛利率比上年同期下降4.02个百分点,主要系①受经济形势下滑影响,国内煤炭、矿山、筑路行业产能过剩,单位产品价格有所下降。②本期公司销售收入下降,单位产品成本有所增加；
报告期内，净资产收益率比上年同期下降3.93个百分点,主要系本期净利润同比下降所致。
（2）偿还能力分析
报告期末，公司的流动比率7.58，比上年末下降22.02%，速动比率6.14，较上年末下降24.20%。母公司资产负债率11.98%，比上年末上升1.37个百分点，公司偿债能力较强。
（3）营运能力分析
报告期内，应收账款周转率比上年度下降34.95%，主要系本期公司营业收入减少所致。
报告期内，公司存货周转率比上年度下降32.43%，主要系本期公司营业成本减少所致。
受经济形势下滑影响,公司2016年度经营状况较差，但公司资产质量优良，偿债能力强，财务风险小。2017年公司将进一步加强对产品销售的管理,以提高营业收入；进一步加强对应收账款和存货的管理，提高资产运营效率；同时加强成本管理，合理地降低各项成本费用，增强公司的盈利能力。
鞍山重型矿山机器股份有限公司二〇一七年四月二十五日