公司代码：600685 公司简称：中船防务
中船海洋与防务装备股份有限公司
2015年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|董事|杨 力|个人工作原因|王 军|
|董事|王国忠|个人工作原因|韩广德|

三、信永中和为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人韩广德、主管会计工作负责人陈琼祥及会计机构负责人（会计主管人员）侯增全声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
现以总股本1,413,506,378为基数，拟向全体股东每10股派发现金人民币0.3元（含税），共计派发现金红利为人民币42,405,191.34元(含税)，剩余未分配利润结转至下一年度。本公司本年度不实施资本公积金转增股本。此利润分配预案须待2015年年度股东大会批准后方可实施。
六、前瞻性陈述的风险声明
年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、其他
本报告分别以中、英文两种语言编制，两种文体若出现解释之歧义时，概以中文版本为准。
目录
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|载重吨|指|以吨为单位的载重量|
|中船集团|指|中国船舶工业集团公司|
|公司或本公司|指|中船海洋与防务装备股份有限公司|
|本集团|指|中船海洋与防务装备股份有限公司及其附属公司|
|中船航运租赁|指|中国船舶（香港）航运租赁有限公司，中国船舶工业集团公司100%控股的境外子公司|
|中船财务|指|中船财务有限责任公司，中国船舶工业集团公司 100%控股的非银行金融机构|
|黄埔文冲|指|中船黄埔文冲船舶有限公司，本公司100%控股的子公司|
|广船国际|指|广船国际有限公司，本公司100%控股的子公司|
|广船扬州|指|广船国际扬州有限公司，本公司100%控股的子公司|
|文冲船厂|指|广州文冲船厂有限责任公司,黄埔文冲100%控股的子公司|
|上海凌翔|指|上海凌翔股权投资有限公司，中国船舶工业集团公司间接控股50%的子公司|
|广船实业|指|广州广船实业有限公司，上海凌翔的全资子公司|
|广船船业|指|广州广船船业有限公司，上海凌翔的全资子公司|
|江苏胜华|指|江苏胜华船舶制造有限公司|
|信永中和|指|信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）|
|上交所|指|上海证券交易所|
|联交所|指|香港联合交易所有限公司|
|扬州科进|指|扬州科进船业有限公司|
|中船澄西|指|中船澄西船舶修造有限公司，中国船舶工业集团公司下属子公司|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|中船海洋与防务装备股份有限公司|
|公司的中文简称|中船防务|
|公司的外文名称|CSSC OFFSHORE & MARINE ENGINEERING (GROUP) COMPANYLIMITED|
|公司的外文名称缩写|COMEC|
|公司的法定代表人|韩广德|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|联席秘书|证券事务代表|
|姓名|施卫东|李志东|于文波|
|联系地址|中国，广州市荔湾区芳村大道南40号|中国，广州市荔湾区芳村大道南40号|中国，广州市荔湾区芳村大道南40号|
|电话|020-81636688|020-81636688|020-81636688|
|传真|020-81896411|020-81896411|020-81896411|
|电子信箱|shiwd@comec.cssc.net.cn|lizd@comec.cssc.net.cn|yuwb@comec.cssc.net.cn|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|中国，广州市荔湾区芳村大道南40号|
|公司注册地址的邮政编码|510382|
|公司办公地址|中国，广州市荔湾区芳村大道南40号|
|公司办公地址的邮政编码|510382|
|公司网址|comec.cssc.net.cn|
|电子信箱|comec@comec.cssc.net.cn|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|董事会办公室|
|联交所披露易网站|www.hkexnews.hk|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|中船防务|600685|广船国际|
|H股|香港联合交易所有限公司|中船防务|00317|广州广船|

六、其他相关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|信永中和|
||办公地址|北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层|
||签字会计师姓名|梁晓燕、赵学平|
|公司聘请的会计师事务所（境外）|名称|信永中和|
||办公地址|北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层|
||签字会计师姓名|梁晓燕、赵学平|
|报告期内履行持续督导职责的财务顾问|名称|中信证券股份有限公司|
||办公地址|广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦A层|
||签字的财务顾问主办人姓名|朱烨辛、何洋|
||持续督导的期间|2015年3月3日至2016年4月11日|

七、近三年主要会计数据和财务指标
主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2015年|2014年||本期比上年同期增减(%)||2013年||
|||调整后|调整前|调整后|调整前|调整后|调整前|
|营业收入|25,519,239,791.42|21,046,990,626.80|9,530,740,881.74|21.25|167.76|15,782,505,007.73|5,838,268,514.19|
|归属于上市公司股东的净利润|98,320,709.38|423,698,774.72|151,496,768.77|-76.79|-35.10|49,818,627.94|-218,566,980.38|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-1,619,637,867.68|-605,663,205.66|-604,811,205.72|不适用|不适用|-164,165,500.70|-163,391,324.54|
|经营活动产生的现金流量净额|-1,058,252,073.77|106,457,757.60|855,224,351.73|不适用|不适用|-2,289,064,598.21|-21,974,600.43|
||2015年末|2014年末||本期末比上年同期末增减（%）||2013年末||
|||调整后|调整前|调整后|调整前|调整后|调整前|
|归属于上市公司股东的净资产|10,318,048,242.46|8,662,233,821.71|5,629,276,024.16|19.12|83.29|8,040,804,624.94|3,909,563,777.47|
|总资产|48,995,954,305.21|43,741,099,087.43|23,670,093,365.62|12.01|107.00|42,534,486,289.75|21,558,861,223.94|
|期末总股本|1,413,506,378.00|1,030,534,651.00|1,030,534,651.00|37.16|37.16|643,080,854.00|643,080,854.00|

(一)主要财务指标
单位：元币种：人民币
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|主要财务指标|2015年|2014年||本期比上年同期增减(%)||2013年||
|||调整后|调整前|调整后|调整前|调整后|调整前|
|基本每股收益（元／股）|0.0709|0.3253|0.1470|-78.20|-51.77|0.0382|-0.2121|
|稀释每股收益（元／股）|0.0709|0.3253|0.1470|-78.20|-51.77|0.0382|-0.2121|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-1.2291|-0.6487|-0.6261|不适用|不适用|-0.2553|-0.2541|
|加权平均净资产收益率（%）|0.99|4.46|2.75|减少3.47个百分点|减少1.76个百分点|0.65|-5.19|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-17.86|-11.30|-11.09|减少6.56个百分点|减少6.77个百分点|-4.01|-4.06|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
注：1.2014年度，本公司总股本为 1,030,534,651股，基本每股收益为 0.1470元/股；2015年度，本公司总股本为1,413,506,378股，基本每股收益为0.0709元/股。本报告期，本公司已将黄埔文冲纳入合并范围，并按照同一控制下的企业合并编制合并报表，对比较报表进行了追溯。其中：归属于上市公司股东的净利润追溯调整前本期比上年同期减少35.1%，追溯调整后本期比上年同期减少76.79%。
2.报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
九、2015年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
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|财务数据|第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|3,934,320,497.59|6,875,398,739.88|6,332,484,267.86|8,377,036,286.09|
|归属于上市公司股东的净利润|-203,676,106.34|-321,317,447.77|-422,092,738.85|1,045,407,002.34|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|-152,094,829.40|-437,237,984.40|-390,944,676.64|-639,360,377.24|
|经营活动产生的现金流量净额|-3,285,049,395.09|-213,608,341.90|-1,282,179,849.12|3,722,585,512.34|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|2015年金额|附注（如适用）|2014年金额|2013年金额|
|非流动资产处置损益|-3,211,071.04|-|-216,843.97|-237,470.71|
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免||-|-|-|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|192,692,782.78|-|59,236,732.79|36,826,679.13|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费||-|-|-|
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||-|-|-|
|非货币性资产交换损益||-|-|-|
|委托他人投资或管理资产的损益|34,828,675.78|-|-|-|
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||-|-|-|
|债务重组损益||-|-|-|
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||-|-|-|
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||-|-|-|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|-36,332,145.48|-|310,099,331.01|-154,125,768.25|
|与公司正常经营业务无关的或有事||-|-|-|

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|项产生的损益|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|-196,831,173.89|-|-55,660,753.13|235,678,568.04|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||-|349,110.49|223,137.14|
|对外委托贷款取得的损益||-|-|-|
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||-|-|-|
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||-|-|-|
|受托经营取得的托管费收入||-|-|-|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|4,617,023.08|-|561,242,962.82|10,085,619.34|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|2,054,974,131.69|注|331,997,753.15|-|
|少数股东权益影响额|-805,077.83|-|-706,896.35|195,979,613.55|
|所得税影响额|-331,974,568.03|-|-176,979,416.43|-110,446,249.60|
|合计|1,717,958,577.06|-|1,029,361,980.38|213,984,128.64|

注：其他符合非经常性损益定义的损益项目，为处置子公司取得的收益。
十一、采用公允价值计量的项目
单位：元币种：人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|17,905,895.15|13,063,411.11|-4,842,484.04|41,892,361.15|
|可供出售金融资产|3,714,513.60|3,517,862.88|-196,650.72|1,056,117.37|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|56,475,710.29|181,241,917.70|-124,766,207.41|-233,600,239.56|
|合计|-34,855,301.54|-164,660,643.71|-129,805,342.17|-190,651,761.04|

注：对当期利润的影响金额包括公允价值变动收益、投资收益项目。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务
报告期内，公司完成重大资产重组项目，成功注入黄埔文冲核心军工资产，使得公司在作为全球领先的灵便型液货船制造商和最大的军辅船生产商的基础上，进一步提升了军船和海洋工程装备建造实力，实现军船、民船、海工等业务的整体优化。目前，公司拥有广船国际、黄埔文冲和广船扬州三家全资子公司，主要业务涉及资产经营，投资管理，舰船、舰船配套产品、海洋工程及装备、交通装备、环保装备、机械电子设备和金属结构及其构件的设计、研制、生产、修理、改装、租赁、销售，以及进出口业务等。
（二）经营模式
报告期内，公司完成了重大资产重组项目，经营模式发生了变化。本公司将相关实体业务、资产及相关子公司股权划转至全资子公司广船国际，划转工作正在积极推进中。
目前，公司作为控股型平台公司，专注于资产经营、投资管理，不参与所属实体企业的具体生产运营管理工作；公司所属企业仍以生产制造为主，通过前期的船型研发、经营接单，实行个性化的项目订单式生产方式，向客户交付高质量的产品。
（三）驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，本公司实现营业收入255.19亿元，同比增长21.25%，主要是注入黄埔文冲优质核心军工资产，及所属企业理顺生产管理流程，提升了生产效率；本公司造船业务经营接单230.8亿元，实现交船 75艘，特种船及民船分别创造了交船数量最多的年度纪录，主要是注入黄埔文冲优质核心军工资产及所属企业加强技术研发，开拓船舶市场，提高了经营接单及交付能力。
（四）行业情况说明
根据中国船舶工业经济与市场研究中心统计，2015年，全球共成交新船1357艘、9582.1万载重吨，同比分别下滑37.2%和21.2%。全球航运市场延续疲软态势，BDI指数屡创新低。在船型订单方面，三大主力船型市场表现各异，散货船市场行情惨淡，油船、集装箱船市场表现活跃。
在船企竞争情况方面，中日韩转入全方位竞争，随着 2014年开始的日元大幅度贬值、原油价格大幅下跌，对船舶海工市场的成交格局产生了深刻影响。由于海工市场低迷，2015年开始韩国各大船企加大了传统船型的接单力度，以保持订单量，日本船企受日元贬值和绿色环保船型推动，接单量大幅度提升，中国船企在日韩夹击下表现疲弱。2015年，中国、韩国、日本分别承接新船订单2915.7万载重吨、3246.3万载重吨和2886.5万载重吨，占全球比重分别为30.4%、33.9%和30.1%，而中国市场份额低于以往年均45%的水平。
在完成重大资产重组后，在民品方面，本集团是国内疏浚工程船和支线集装箱船最大最强生产基地；油轮全系列产品上处于国内领先、世界一流的水平；客滚船、半潜船等高技术、高附加值船舶市场上享有卓越声誉。在军品方面，本集团是中国海军华南地区最重要的军用舰船、特种辅船生产和保障基地。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
根据未来发展定位及作为控股型上市公司运作模式，为了更好的开展本公司及所属企业的各项生产经营活动，具体包括：（1）按经审计的2015年12月31日账面值将原本公司与生产经营相关的资产及相应负债划转至全资子公司广船国际。（2）将本公司12家控股子公司及3家参股子公司划转至全资子公司广船国际。本次资产划转及子公司股权调整不存在法律风险、不会导致资产流失及不影响本公司正常生产经营活动。目前，相关划转工作正在积极推进中。详情请参见本公司2015年11月5日、2015年12月29日在上交所网站（www.sse.com.cn）及联交所网站（www.hkexnews.hk）披露的公告及公司网站（comec.cssc.net.cn）发布的公告。
，
三、报告期内核心竞争力分析
（一）产品优势。黄埔文冲核心军工资产的注入，使得公司在作为全球领先的灵便型液货船制造商和最大的军辅船生产商的基础上，进一步提升了军船和海洋工程装备建造实力，实现军船、民船、海工等业务的整体优化和全面发展。在关键产品上，公司坚持不断研发创新，对原有船型、设计、工艺进行改进，根据市场的变化和客户的需求，提高产品性能，更好的满足客户需求，同时在优势产品基础上进行产品延伸，形成系列化的产品，主动引导市场、深入挖掘和满足客户需求。
（二）技术优势。广船国际和黄埔文冲均为国家高新技术企业，拥有国家级企业技术中心，截至2015年底，本集团已获得529项专利，拥有1972名设计人员，年研发投入持续增长，坚持自主创新，先后开展了多型油轮、化学品船、滚装船、客滚船、半潜船、起重铺管船、大型救助船等新型绿色节能环保型船舶的研发，多项技术指标处于同行领先水平，船舶产品的研发设计和制造技术已达到世界先进水平，为公司经营开拓提供技术支撑。
（三）品牌优势。本集团在世界船舶行业中享有盛誉。广船国际以生产灵便型液货船、半潜船等高附加值船舶著称，并在原半潜船基础上衍生研发了适应冰区能破冰航行的极地模块运输船；黄埔文冲在多功能深水勘察船、平台供应船及挖泥船领域处于领先地位。
（四）市场优势。贴身化、个性化、前瞻化的客户服务，使本集团主营业务产品在国内外行业领域取得较为优异的市场占有率。其中，在液货船、半潜船、客滚船和疏浚工程船市场占据全球领先位置；军用船舶、公务船、1000吨以上海警船系列、新一代大型海洋救助船市场处于国内领先；
以 R550-D为代表钻井平台是目前国内建造最具成效平台之一；近五年新造沥青船、运木船国内市场领先。
上述竞争优势为公司带来了可持续发展，同时，公司也注重新的发展，开拓新的增长点，持续打造研发能力、建造技术、高端人才、两化融合水平等核心竞争力，不断提升效率和质量，降低成本，以不断增强公司盈利能力，更好地回报股东。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015年，公司完成重大资产重组后，组织架构发生变动，根据发展战略规划，构建为控股型平台公司。目前，公司全资控股广船国际、黄埔文冲和广船扬州三家子公司。
2015年，在全球船市整体低迷，国内外竞争激烈，中国新船订单承接量下降，国内所有船企陷入行业性亏损的背景下，本集团敢于面对和寻求突破，积极适应和把握国家经济发展进入新常态的趋势性特征，围绕全面转型发展战略要求，践行“坚持做稳主业、坚持效益导向、坚持强化管理、坚持质量至上”的战略导向，在调结构、转方式、保营收方面狠下功夫，保证了本集团正常、可持续发展。
2015年，本集团实现营业收入 255.19亿元，同比增长21.25%；利润总额 4.7亿，同比增长25.55%；归属于上市公司股东的净利润为 0.98亿元，同比下降了76.79%(上述同比数据经追溯调整)。
（一）资产重组完善布局。报告期内，结合国家政策，继续加强公司未来发展战略布局，在完成收购原广州中船龙穴造船有限公司100%股权，公司产能瓶颈实现突破的基础上，2015年成功完成重大资产重组项目，注入黄埔文冲优质核心军工资产，使得本集团在作为全球领先的灵便型液货船制造商和最大的军辅船生产商的基础上，进一步提升了军船和海洋工程装备建造实力，实现军船、民船、海工等业务的整体优化，军工业务发展大幅提升，增强了船舶主营业务盈利能力，提高了公司综合实力、竞争力和市场抗风险能力。
（二）经营接单亮点纷呈。面对复杂、低迷的船舶市场，本集团积极利用自身品牌和技术优势，紧跟国家政策，努力捕捉全球范围的市场信息，经营接单亮点纷呈。2015年实现船舶经营接单230多亿元，其中，军品经营方面取得重大突破，再上新台阶，巩固了公司在军用船舶市场上的地位，为公司后续生产提供了强有力的保障。民船经营方面，在船市低迷、市场竞争激烈的严峻形势下，公司仍在产品转型、高端产品承接上取得了一定业绩，实现接单50艘，约109亿元。此外，公司采取稳扎稳打与敢于开拓相结合方式，主动出击，深化内部资源整合，加强产业布局，进一步推进“大船东、好船东”的战略思路。
（三）生产效率稳步提高。近几年，公司连续整合，受多厂区管理，人员调整力度大等方面影响，加之荔湾厂区搬迁因素，公司生产管理工作不断承压，能否理顺公司管理流程，实现生产节奏可控，关系到公司的发展全局。经过持续加强安全生产、质量管理和劳务用工改革，积极推进规划建设，提高企业基础管理水平，及综合协调生产资源等管理措施，报告期内，公司实现了生产效率稳步提高，产能逐渐放量的管理目标。
（五）股权转让顺利完成。根据广州市“退二进三”城市规划政策要求，并结合公司自身未来发展战略，公司已启动产能转移工作，处置相关资产。报告期内，公司在上海产权交易所以人民币13.19亿元的价格，并附带承担资产收益补偿10.76亿元及资产搬迁补偿11.34亿元公开挂牌转让广船船业100%股权，最终由上海凌翔股权投资有限公司成功受让，并根据合同条款按期支付了相应款项。自此，公司在2014年成功转让广州广船实业有限公司100%股权的基础上，顺利完成了对荔湾厂区相关土地、房产的转让。
整体来看，公司通过深化内部资源配置，持续加强生产管理，所属企业的生产效率不断提升。
目前，公司已基本完成在华南地区的战略布局和产业调整，公司核心竞争力和行业地位大幅提升。
在船舶市场持续低迷、行业不断整合的特殊时期，公司将继续寻求突破，结合“工业制造 2025”等政策驱动，以高端制造为方向，保持公司的可持续发展。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司完成重大资产重组项目，合并财务报表并追溯调整上一年度相关数据后，实现营业收入255.19亿元，同比增长21.25%；实现利润总额4.7亿元，同比增长25.55%，归属于上市公司股东的净利润为0.98亿元。全年完工船舶75艘/276.66万载重吨；船舶经营接单230.8亿，其中，高附加值、高技术船和军品接单呈现上升趋势。
(一)主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|25,519,239,791.42|21,046,990,626.80|21.25|
|营业成本|24,821,158,371.84|20,374,289,745.91|21.83|
|销售费用|210,814,276.68|94,550,943.28|122.96|
|管理费用|1,453,253,072.82|1,352,000,340.32|7.49|
|财务费用|336,489,851.01|29,569,154.39|1,037.98|
|经营活动产生的现金流量净额|-1,058,252,073.77|106,457,757.60|不适用|
|投资活动产生的现金流量净额|192,912,258.77|-363,314,417.56|不适用|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,527,227,165.86|351,986,256.86|333.89|
|研发支出|769,697,455.10|612,494,310.51|25.67|

 1. 收入和成本分析
报告期内，本集团的的主要业务板块包括造船业务（含海工业务）、修船、钢结构工程、机电产品及其他业务。主营业务分产品、分地区构成如下表：
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|造船业务（含海工业务）|23,455,556,253.70|22,997,921,562.81|1.95|20.67|21.73|减少0.85个百分点|
|修 船|325,085,211.89|272,290,249.41|16.24|68.21|41.72|增加15.66个百分点|
|钢结构工程|877,728,423.35|826,665,071.09|5.82|116.39|123.42|减少2.96个百分点|
|机电产品及其他|586,498,380.99|518,173,933.25|11.65|-9.39|-19.50|增加11.10个百分点|
|主营业务分地区情况|||||||
|分地区|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|中国（含港澳台）|15,357,756,253.15|14,001,201,497.44|8.83|13.21|11.97|增加1.01 个百分点|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|亚洲其他地区|1,366,451,925.85|1,587,187,170.66|-16.15|62.98|78.61|减少10.16 个百分点|
|欧 洲|6,383,139,684.49|6,496,695,029.26|-1.78|49.01|43.93|增加3.59 个百分点|
|大洋洲|1,818,632,261.02|2,152,893,717.68|-18.38|537.36|679.45|减少21.58 个百分点|
|北美洲|252,583,712.91|244,225,161.85|3.31|-64.68|-67.91|增加9.76 个百分点|
|非 洲|60,232,770.37|127,939,217.38|-112.41|-93.60|-88.62|减少93.01 个百分点|
|南美洲|6,071,662.14|4,909,022.29|19.15|-88.86|-83.72|减少25.54 个百分点|
|合 计|25,244,868,269.93|24,615,050,816.56|2.49|22.05|22.47|减少0.34个百分点|

主营业务分行业、分产品的说明
报告期内，本集团实现主营业务收入为人民币252.45亿元，同比增加22.05%；主营业务毛利为人民币6.3亿元，同比增加7.58%，主要是修船、钢结构、机电产品毛利同比增加。从产品结构上看，造船、海工业务占收入比重为92.91％，较上年同期减少 1.06个百分点；修船、钢结构及机电等板块收入占比重同比有所提高。
（1）造船（含海工）业务
本期造船、海工业务收入为人民币234.56亿元，同比增长20.67%。主要原因是产能提升，在建船舶数量及完工进度增加。
（2）修船业务
本期修船业务收入为人民币3.25亿元，同比增长68.21%，主要原因是本年加改装项目增多。
（3）钢结构工程业务
本期钢结构工程业务收入为人民币8.78亿元，同比增加116.39%，主要是新增梦幻城项目。
（4）机电产品及其他业务
本期机电产品及其他业务收入为人民币 5.86亿元，同比减少9.39%，主要原因是受市场不景气影响，剪压床、电梯销售减少。
(2).产销量情况分析表
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|-|-|-|-|-|-|-|
|主要产品|生产量|销售量|库存量|生产量比上年增减（%）|销售量比上年增减（%）|库存量比上年增减（%）|
|船舶、海工（吨位）|2,766,564|2,766,564|0|40.75|40.75|0|
|钢结构工程（吨位）|62,186|62,186|0|69.20|69.20|0|
|机电产品|||||||
|其中：剪压床（台）|737|637|108|-7.99|-23.35|12.5|
|电梯（台）|550|550|0|-15.90|-15.90|0|

产销量情况说明
船舶、海工方面，报告期内生产量及销售量同比增长了40.75%，是由于公司注入黄埔文冲核心军工资产，进一步提升了建造和交付船舶、海工产品的能力；钢结构工程方面，生产量及销售量在报告期内同比增占长69.20%，主要是承接了澳门梦幻城工程。
(3).成本分析表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|分产品情况||||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|造船业务（含海工业务）|直接材料|1,610,362.60|65.42|1,360,265.87|67.68|18.39|产量增加|
||加工成本|735,304.05|29.87|635,472.62|31.62|15.71|产量增加|
||减值损失|-45,874.49|-1.86|-106,486.99|-5.30|-56.92|提取的减值准备转销|
|修船业务|直接材料|11,983.50|0.49|4,044.54|0.20|196.29|产量增加|
||加工成本|15,245.52|0.62|15,169.06|0.75|0.50|产量增加|
||减值损失|-|-|-|-|-|-|
|钢结构工程|直接材料|30,976.56|1.26|15,823.97|0.79|95.76|产量增加|
||加 工成本|51,689.95|2.10|21,175.85|1.05|144.10|产量增加|
||减值损失|-|-|-|-|-|-|
|机电产品及其他|直接材料|24,606.94|1.00|33,611.87|1.67|-26.79|产量减少|
||加工成本|28,564.54|1.16|31,951.35|1.59|-10.60|产量减少|
||减值损失|-1,354.09|-0.06|-1,191.58|-0.06|13.64|提取的减值准备转销|
|合计||2,461,505.08|100.00|2,009,836.56|100.00|22.47|-|

 2. 费用
报告期内，本集团期间费用合计为人民币20.01亿元，同比增长35.53%，具体如下：
（1）销售费用本期累计发生人民币21,081万元，同比增长122.96%，主要是本年造船收入增加，按照进度计提保修费，及上年已过保修期的船舶保修费到期冲回较多；
（2）管理费用本期累计发生人民币 145,325万元，同比增长7.49%，主要是研发费用同比增加；
（3）财务费用本期累计发生人民币 33,649万元，同比增长1037.98%，主要是受人民币贬值及资金存量收益减少的影响。
3. 研发投入
研发投入情况表
单位：元
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|-|-|
|本期费用化研发投入|769,697,455.10|
|本期资本化研发投入|0|
|研发投入合计|769,697,455.10|
|研发投入总额占营业收入比例（%）|3.02|
|公司研发人员的数量|1,972|
|研发人员数量占公司总人数的比例（%）|27|
|研发投入资本化的比重（%）|0|

情况说明
本报告期，公司积极推进科技创新，深挖技术潜力，整体的技术研发能力不断提升，科研开发项目共174项。其中，年度重点科研开发项目47项。在对外立项工作方面，加强了与科研院所的合作力度，同时结合公司战略转型的要求，加强了在海洋工程装备、极地甲板运输船、半潜工程船、豪华客滚船、集装箱船、疏浚船、非船产品等方面的关注与支持力度。
4. 现金流
报告期内，本集团经营活动产生的现金流量净额为人民币-10.58亿元，同比减少11.65亿元，主要是民品船舶合同收款条件较差，预收造船进度款减少，收款主要集中在交船节点；投资活动产生的现金流量净额为人民币1.93亿元，同比增加5.56亿元，主要是处置广船船业资产及受限资产的变动影响；筹资活动产生的现金流量净额为人民币15.27亿元，同比增加11.75亿元，主要是增加长期借款。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
广船国际于2015年11月13日在上海产权交易所挂牌出售广船船业100%的股权，交易价格不低于35.29亿元的总价（包括：股权交易对价不低于13.19亿元，资产收益补偿10.76亿元，资产搬迁补偿 11.34亿元）。2015年 12月 16日，广船国际与上海凌翔签订《广州广船船业有限公司100%股权项目产权交易合同》并完成产权交割手续。广船船业产权完成交易后（经扣除11.34亿元的资产搬迁补偿及3.77亿元的账面价值等），该交易为本公司在报告期内带来人民币20.55亿元的投资收益。
(三)资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|应收账款|1,709,967,395.06|3.49|718,056,504.75|1.64|138.14|应收造船进度款增加|
|其他应收款|694,376,182.24|1.42|328,144,005.96|0.75|111.61|应收上海凌翔转让广船船业补偿款增加，以及应收出口退税款减少|
|其他流动资产|845,000,000.00|1.72|50,500,000.00|0.12|1,573.27|理财产品的增加|
|可供出售金融资产|19,268,341.89|0.04|14,426,737.16|0.03|33.56|成本法核算的可供出售金融资产增加|
|递延所得税资产|477,364,386.52|0.97|733,657,109.09|1.68|-34.93|广船国际实现盈利，转回递延所得税资产|
|其他非流动资产|300,000,000.00|0.61|505,000,000.00|1.15|-40.59|理财产品的减少|

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|-|-|-|-|-|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|181,241,917.70|0.37|56,475,710.29|0.13|220.92|远期外汇合约公允价值变动|
|预收款项|627,518,169.05|1.28|1,173,880,958.53|2.68|-46.54|预收非船业务款减少|
|应交税费|-1,122,743,774.34|-2.29|-311,783,190.54|-0.71|260.10|期末留抵税额增加|
|应付利息|21,533,573.71|0.04|46,368,757.24|0.11|-53.56|偿还借款支付利息|
|应付股利|256,103,771.17|0.52|177,721.77|0.00|144,003.77|根据收购协议，黄埔文冲交割期损益由原股东中船集团享有，该股利尚未支付|
|递延收益|260,320,055.21|0.53|149,269,700.92|0.34|74.40|科研等拨款增加|
|实收资本（股本）|1,413,506,378.00|2.88|1,030,534,651.00|2.36|37.16|增发股份|

其他说明
无
(四)投资状况分析
对外股权投资总体分析
2015年公司长期股权投资余额为人民币7,806万元，比去年同期减少5.33%。
(1)重大的股权投资
① 公司于2015年1月29日出资100万元人民币，注册成立广船扬州。广船扬州已于本报告
期第一季度纳入本公司合并报表范围。经本公司第八届董事会第二十次会议决议审议通过，公司向广船扬州增资130,183.62万元，包括33,383.62万元用于补充相关造船资产营运资金，以及9.68亿元以偿还广船扬州对本公司的欠款。详情请参见本公司 2015年 7月 29日在上交所网站（www.sse.com.cn）及联交所网站（www.hkexnews.hk）披露的公告及公司网站（comec.cssc.net.cn）发布的公告。
②公司于2015年3月9日完成重大资产重组，黄埔文冲作为本公司全资子公司，已于本报告期第一季度纳入本公司合并报表范围。
③黄埔文冲于2015年8月21日出资375万元，与TSC集团控股有限公司合资成立“广州星际海洋工程设计有限公司”，拥有75%股权。
(2)重大的非股权投资
无
(3)以公允价值计量的金融资产
本集团以公允价值计量的金融资产包括远期外汇合约、外汇期权交易组合合约等计入以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，以及按公允价值计量的可供出售权益工具。其中，以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在计量日，先取得3家银行未经调整的公开报价，
按照谨慎性原则，选择1家银行的报价作为输入值，以人民银行公布的相应期间基准贷款利率作为折现率（详见本报告财务附注）。
(五)重大资产和股权出售
经公司2015年第二次临时股东大会审议通过，广船国际于2015年11月13日以不低于35.29亿元的总价（包括：股权交易对价不低于 13.19亿元，资产收益补偿 10.76亿元，资产搬迁补偿 11.34亿元）在上海产权交易所挂牌出售广船船业100%的股权。2015年 12月 16日，广船国际与上海凌翔签订《广州广船船业有限公司100%股权项目产权交易合同》。按合同约定，广船国际截止2015年12月 30日共收到股权交易价款7.26亿元、资产收益补偿款10.76亿元。（详见公司分别于2015年8月14日、12月16日、12月17日及12月31日在上交所网站（www.sse.com.cn）、2015年8月14日、12月16日、12月31日及2016年1月7日在联交所网站（www.hkexnews.hk）及公司网站（comec.cssc.net.cn）发布的公告。）
(六)主要控股参股公司分析
单位：人民币万元
主要子公司：
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|-|-|-|-|-|-|-|
|企业名称|主要业务|注册资本|本公司持有股权比例(%)|资产 规模/期末资产总额|期末净资产总额|本期净利润/亏损|
|广船国际有限公司|船舶、电气机械、普通机械、钢结构件技术设计、制造、修理。|272,000|100|1,411,795|249,385|169,633|
|中船黄埔文冲船舶有限公司|铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业|197,380|100|1,990,394|327,884|52,223|
|广船国际扬州有限公司|船舶、船用配套、金属结构、电动机等制造|130,283|100|133,455|130，299|15|
|中山广船国际船舶及海洋工程有限公司|设计、加工、安装、制造、销售：船舶及其附件（渔业船舶除外）、金属结构及其构件、普通机械、铸锻件通用零部件、玻璃钢制品、船舶线路、船舶管道、船舶工具、家具、机械设备、海洋工程装备|70,000|100|91,361|44,094|-5,408|

注：公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于本公司下属子公司股权调整的议案》，截止本年报披露之日，中山广船国际船舶及海洋工程有限公司尚未完成工商部门的变更登记手续，仍为本公司的子公司。待完成工商部门变更登记手续后，中山广船国际船舶及海洋工程有限公司将成为广船国际的全资子公司。
间接持股子公司：
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|-|-|-|-|-|-|-|
|企业名称|主要业务|注册资本|本公司持有股权比例(%)|资产 规模/期末资产总额|期末净资产总额|本期净利润/亏损|
|广东广船国际电梯有限公司|电梯生产与销售|2,100|100|8,630|4,284|230|
|广州市广利船舶人力资源服务有限公司|提供劳务服务、船舶的安装、焊接、拷锈、油漆等|500|100|4,910|577|23|
|广州红帆电脑科技有限公司|计算机软件开发、系统集成、硬件销售等|500|51|4,024|3,067|503|
|广州兴顺船舶服务有限公司|船体安装、焊接、舾装涂装、维修|200|100|6,991|2,420|-379|
|广州万达船舶工程有限公司|设计、生产、安装、维修：船舶舾装件、船舶管路、通风系统，室内装修，销|美元60万元|100|3,304|1,924|381|

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|-|-|-|-|-|-|-|
||售本企业产品||||||
|广州广船大型机械设备有限公司|设计、加工、安装、销售：船舶辅机、大型机电成套设备、风力发电设备、剪压机床、盾构机、液压机械、注塑机、金属结构|18,861|100|26,266|11,528|106|
|广州永联钢结构有限公司|大型钢结构|885万美元|100|37,542|12,855|1,036|
|荣广发展有限公司|贸易|港币3,000万元|100|11,417|8,353|631|
|泛广发展有限公司|一般贸易|港币20万元|80|25,069|1,270|1,021|
|泛广（澳门）发展一人有限公司|一般贸易|港币10万元|80|223|79|112|
|广州广船国际海洋工程有限公司|海洋工程船舶及平台设计、建造、改造、修理|5,000|100|13,474|1,118|50|
|广州市红帆酒店有限公司|旅业、餐饮|11,940|100|13,270|11,818|9|
|广州文冲船厂有限责任公司|金属船舶制造；非金属船舶制造;船舶舾装件制造与安装；船舶改装与拆除；船舶修理；船舶设计服务；等|52,018|100|417,971|74,477|-22,996|
|广州黄船海洋工程有限公司|金属船舶制造；非金属船舶制造;船舶舾装件制造与安装；船舶改装与拆除；船舶修理；船舶设计服务；等|6,800|100|18,670|6,614|46|
|广州新航人力资源服务有限公司|人才资源开发与管理咨询；职业中介服务；人才租赁；人才培训；人才推荐；劳务派遣服务；|200|75|1,112|364|15|
|广州星际海洋工程设计有限公司|船舶设计服务、金属结构件设计服务、工程技术咨询服务|500|75|504|500|0.37|
|广州龙穴置业有限公司|房地产业|150|66.67|22|17|0.27|
|湛江南海舰船高新技术服务有限公司|舰船设备、系统的维修、调试和保养|200|80.5|499|265|22|
|广州文船重工有限公司|铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业|3,000|100|30,045|1,639|48|
|广州中船文冲兵神设备有限公司|铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业|560|60|595|305|-37|
|广州龙穴管业有限公司|黑色金属冶炼和压延加工业|7,000|42.86|8,345|5,064|167|

(七)公司控制的结构化主体情况
无。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
展望 2016年，从需求端来看，造船行业面临深度调整，航运市场仍在低位徘徊，全行业还未复苏，但随着供给侧改革等政策驱动，船企中过剩产能将逐渐被整合，而为真正有实力的企业创造出条件。同时，在“一带一路”、“中国制造2025”、“中国装备走出去和推进国际产能合作”等产业计划和政策推动下，船舶行业转型发展面临新的机遇和挑战。展望未来，绿色、环保、安全、高效的创新型船舶需求将持续增长，同时，随着海洋强国战略、强军战略的全面实施以及海军战略转型深入推进，海军装备建设将迎来新一轮大发展。在上述船舶行业发展趋势下，一定程度上将为本集团在发展高附加值、高技术船舶，以及巩固“中国海军华南地区最重要的军用舰船、特种辅船生产和保障基地”地位等方面带来机遇。
(二)公司发展战略
结合船舶行业发展趋势和国家产业政策，本集团秉承“使命、担当、激情、创新”的企业精神，坚持调整转型、改革创新，推进高技术船和特种船的经营接单和生产，持续加强运营管理，完善生产设施，有序开展产能转移，努力实现生产按序上量增长、造船周期缩短，尤其是从战略规划、科技创新、军品管理、军工文化等方面强化军工生产，充分发挥军品对本集团发展的“稳定器”作用。
本集团将继续做强做优船舶主业，在极地模块运输船和豪华客滚船等高端制造领域有所突破，并坚持适度相关业务多元化，做强做大非船产业，寻求发展新型产业，推进企业持续健康发展，致力于成为全球海洋与重型装备市场技术领先、服务卓越的领先企业，打造中国海上防务装备的建造和保障基地。
(三)经营计划
2015年，公司实现营业收入255.19亿元，完成了当期年度经营计划；完成重大资产重组项目，进一步优化了产业结构，形成了包含海洋防务、海洋运输、海洋开发、海洋科考四大装备体系产品的全覆盖。
2016年，本集团计划承接合同金额293亿元，计划完工交船（含海工船）348万载重吨。同时，公司将努力控制成本和各项费用，保持销售费用率和管理费用率的相对稳定，提升主要产品的毛利率水平和盈利能力。为达到上述经营计划，本集团将继续加强生产管理，持续整合内部资源，调整产业布局，积极应对发展挑战，发挥比较优势，强化军品、高附加值船舶等产品优势，保持公司良好发展。
上述经营目标不代表公司对 2016年的盈利预测，并不构成公司对投资者的业绩承诺，公司实际经营情况受各种内外部因素影响，存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。
(四)可能面对的风险
(一)财务风险
本公司的财务风险主要包含汇率风险、利率风险。
（1）汇率风险，本公司手持外币订单以美元计价为主，同时还有部分国内船也是以美元计价，人民币结算，2015年以来，受到美国经济复苏及美元加息等因素影响，美元指数大幅上行，人民币兑美元出现了较强的贬值趋势。总体来看，短期内人民币兑美元贬值预期较强，长期看人民币不具备大幅贬值的条件，未来人民币双向波动将会更加频繁，波动幅度将会进一步扩大。本公司以美元结算并将承受汇率风险的衍生金融工具、应收账款、货币资金、应付账款、短期借款及其他应付款等已在财务报表附注中分别披露。
（2）本公司的利率风险来自非流动借款。按浮动利率发行的借款使本公司承受现金流量利率风险。按固定利率发行的借款令本公司承受公允价值利率风险。该等借款的偿还期限已在财务报表附注中披露。
（二）客户风险
客户风险产生的原因分为宏观经济原因和客户自身问题，在全球经济低迷的环境下，部分船东可能存在资金紧张而导致接船意愿性不强，使得公司收款风险增加。
（三）人力资源风险
本集团属于劳动密集型企业，对技术工、技能工、熟练工的需求量大，劳动力成本风险的原因是由于我国物价水平逐年上涨，导致用工成本的上升，同时，公司荔湾厂区产能转移及新的劳动法的出台、劳动力市场供求情况等也间接提高了公司成本，公司存在劳动力流失及短缺等风险。
(五)其他
无
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内，本公司未对普通股利润分配政策进行调整。本公司将积极落实现金分红政策，合理回报投资者。本公司利润分配政策请参见本司刊载于联交所、上交所和本公司网站的日期为 2014年12月5日之《致股东通函》或《2014年第四次临时股东大会会议资料》及本公司《公司章程》。
经本公司第八届董事会第二十八次会议审议通过，本公司 2015年度利润分配预案如下：2015年本集团归属于上市公司股东的净利润为人民币 98,320,709.38元，2015年度母公司累计未分配利润为人民币640,322,143.39元。现以总股本1,413,506,378为基数，拟向全体股东每10股派发现金人民币0.3元（含税），共计派发现金红利为人民币42,405,191.34元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。公司本年度不实施资本公积转增股本。本利润分配预案须经 2015年周年股东大会批准后方可实施。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币
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|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2015年|0|0.30|0|42,405,191.34|98,320,709.38|43.13|
|2014年|0|0|0|0|151,496,768.77|0|
|2013年|0|0.10|0|10,305,346.51|13,599,718.51|75.78|

注：2013、2014年“分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润”为经会计师审计数据，未进行追溯调整。
(三)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
√适用□不适用
(一)公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明具体原因|如未能及时履行说明下一步计划|
|与重大资产重组相关的承诺|解决同业竞争|中船集团|1、中船集团将在本次重组完成后 5 年内通过资产重组、股权并购、业务调整等符合法律法规、上市公司及股东利益的方式进行重组整合，消除上述同业竞争问题。 2中船集团将不会并防止和避免中船集团控制企业（中船防务及其控制企业除外）从事与中船防务及其控制企业相竞争的业务。 3、中船集团若违反上述承诺并导致中船防务利益受损，中船集团同意承担全部经济赔偿责任。 4、本承诺函受中国法律管辖，有关本承诺函的成立、有效性、解释和履行及由此产生的争议的解决均适用中国法律。|2015年4月8日至2020年4月9日|是|是|-|-|
|与重大资产重组相关的承诺|股份限售|中船航运租赁|在本次交易实施完成后，中国船舶（香港）航运租赁有限公司认购的本次发行之股份自本次发行股份上市之日起三十六个月内不上市交易或转让，以维护全体股东利益。|2014年2月11日至2017年2月10日|是|是|-|-|
|与重大资产重组相关的承诺|其他|中船集团|在今后经营活动中，中船集团及其控制的实体尽最大的努力减少或避免与本公司之间的关联交易，若发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业行为准则进行，关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则。|2014年10月31日做出承诺|否|是|-|-|
|与重大资产重组相关的承诺|其他|中船集团|在本次交易完成后，中船集团将按照有关法律、法规、规范性文件的要求，做到与本公司在人员、资产、业务、机构、财务方面完全分开，不从事任何影响本公司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，不损害中船防务及其他股东的利益，切实保障本公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。|2014年10月31日做出承诺|否|是|-|-|
|与重大资产重组相关的承诺|股份限售|中船集团|保证中船集团本次以资产认购而取得的上市公司的A股股份，自该等股份上市之日起36个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。之后按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。|2015年4月8日至2018年4月9日|是|是|-|-|
|与重大资产重组相关的承诺|解决土地等产权瑕疵|中船集团|关于支持黄埔文冲及文冲船厂搬迁改造的相关安排。根据广州市政府整体规划，黄埔文冲长洲街（以下简称“长洲厂区”）地块、下属广州文冲船厂有限责任公司（以下简称“文冲船厂”）文冲厂区地块，按所在区域功能规划，未来不适合继续用作造船工业用地，将由广州市政府统一收储。为此，根据国资管理的相关规定，将上述两地块及地上建筑无偿划转至中船集团下属的广州船舶工业公司。针对该等划转及后续涉及的相关|2014年10月31日做出承诺|否|是|-|-|

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||||事项，明确如下：1、本次土地及地上建筑的无偿划转系因城市规划调整导致该等资产不适于纳入上市公司所致，故在长洲厂区和文冲厂区完成搬迁前的过渡期内，为保证黄埔文冲及文冲船厂的正常生产及连续经营，同意将权属已划转至中船集团下属的广州船舶工业公司的长洲厂区、文冲厂区及其他相关配套生活区土地和地上建筑租赁给黄埔文冲及文冲船厂，由黄埔文冲及文冲船厂继续使用，租金按照现有土地摊销、房产折旧的水平加上相关税费进行缴纳。同时，中船集团将全力协调广州市政府尽快落实新厂区用地，尽早完成长洲厂区、文冲厂区的搬迁工作。2、由于长洲厂区、文冲厂区及其他相关配套生活区土地和地上建筑中存在部分划拨土地及无证房产，若因无法按照上述安排继续使用该等土地、房产而导致黄埔文冲及文冲船厂生产经营活动受到不利影响的，中船集团将积极协调解决并对黄埔文冲及文冲船厂因此遭受的经济损失予以全额现金补偿。3、中船集团将积极协助黄埔文冲及文冲船厂未来与广州市政府沟通关于搬迁涉及的相关补偿事宜。||||||
|与重大资产重组相关的承诺|其他|中船集团|1、中船集团将积极协助黄埔文冲、文冲船厂与广州市政府沟通关于搬迁涉及的相关政府补偿事宜；2、未来黄埔文冲、文冲船厂如因搬迁涉及部分需拆迁资产发生的拆除、运输、安装等相关费用将依法由搬迁的相关政府补偿中体现并补偿给黄埔文冲和文冲船厂；3、如相关政府补偿低于上述黄埔文冲和文冲船厂因搬迁涉及部分需拆迁资产的实际发生费用，由中船集团在相关政府补偿全部到位后 90 日内以现金方式予以补足。|2015年3月3日做出承诺|否|是|-|-|
|与重大资产重组相关的承诺|股份限售|扬州科进|保证扬州科进船业有限公司本次以资产认购而取得的广州广船国际股份有限公司的股份，自该等股份上市之日起十二个月内将不以任何方式转让；包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让；但若政府监管机构要求调整锁定期的，则该等股份的锁定期应当相应调整。之后按中国证监会和上交所的规定执行。|2015年4月8日至2016年4月11日|是|是|-|-|

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是达到原盈利预测及其原因作出说明
公司2014年非公开发行A股股份及支付现金购买黄埔文冲100%股权事项所聘请的信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）就黄埔文冲 2015年盈利预测实现情况出具了《中船黄埔文冲船舶有限公司 2015年度盈利预测实现情况专项报告》（详见公司于 2016年 3月 24日在上交所网站（www.sse.com.cn）、联交所网站（www.hkexnews.hk）及公司网站（comec.cssc.net.cn）发布的公告），报告结论意见:
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中船黄埔文冲船舶有限公司2014年度、 2015年度合并盈利预测审核报告》（XYZH/2014A10003-6），黄埔文冲 2015年度合并报表归属于
母公司股东的的净利润预测数为人民币28,624.68万元。截至本报告期末，黄埔文冲经审计的归属
于母公司股东的的净利润为人民币29,342.8821万元，实现了盈利预测。
三、募集资金使用情况
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|募集年份|募集方式|募集资金总额|本年度已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2015|非公开发行|1,607,882,382.42|1,310,337,065.19|1,310,337,065.19|231,036,227.38|尚未使用募集资金暂存于以黄埔文冲作为开户人的募集资金专项账户内。|
|募集资金总体使用情况说明|||经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015] 330号文《关于核准广州广船国际股份有限公司向中国船舶工业集团公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司以非公开方式向7名特定投资者发行了 42,559,089 股 A 股股票，每股发行价格人民币 37.78 元，募集资金总额为人民币 1,607,882,382.42 元，扣除承销费用及其他发行费用人民币66,509,089.85元后，最终募集资金净额人民币1,541,373,292.57元。其中，以人民币104,959,959.97元已用于补充中船防务流动资金,存放该部分资金的募集资金专户已于2015年5月份销户；人民币680,408,300.00元已用于向中船集团支付重组中黄埔文冲 15%股权价款，存放该部分资金的募集资金专户已于2015年5月份销户；人民币333,836,243.90元已用于补充广船扬州使用原扬州科进相关造船资产的营运资金，存放该部分资金的募集资金专户已于 2015 年 5 月份销户；人民币 42,168,788.70 元已用于补充黄埔文冲流动资金，存放该部分资金的募集资金专户已于 2015年 8 月份销户；人民币 148,963,772.62 元已用于黄埔文冲龙穴厂区补充完善海洋工程装备生产设施项目，剩余募集资金人民币 231,036,227.38元暂未使用，暂存于以黄埔文冲作为开户人的募集资金专项账户内及中信银行股份有限公司的理财产品专户中。2015年11月27日，黄埔文冲以部分暂时闲置募集资金2.1亿元认购中信银行股份有限公司发行的“智赢系列人民币结构性理财产品”，截至目前，黄埔文冲于 2015 年 11 月 27 日购买的智赢系列人民币结构性理财产品（编号 C15EQ0121 及编号C15EQ0115）已分别于2015年12月30日及2016年3月1日到期，并已按期收回本金和收益，累计取得理财收益34.173972万元。（具体情况请见公司分别于2015年11月13日、2015年11月30日、2015年12月31日及 2016 年 3 月 1 日在上海证券交易所、香港联合交易所有限公司及公司网站发布的公告）||||

四、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
五、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币
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|-|-|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|信永中和|
|境内会计师事务所报酬|1,200,000|
|境内会计师事务所审计年限|1年|
|境外会计师事务所名称|信永中和|
|境外会计师事务所报酬|900,000|
|境外会计师事务所审计年限|1年|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|信永中和|500,000|

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
（一）经本公司 2015年第二次临时股东大会审议通过，续聘信永中和为本公司国内及国际财务报告审计师，截止2015年12月31日，信永中和为本公司提供审计服务的连续年限为5年。本公司 2015年年度报告所收录之财务报告乃根据中国《企业会计准则》编制，并经信永中和审核，本公司因此向其支付的年度审计工作酬金人民币210万元。本公司2015年年报之审计报告之签字注册会计师为梁晓燕女士、赵学平先生。信永中和将于任期届满时告退，惟愿应聘续任。
（二）经本公司第八届董事会第二十次会议审议通过，本公司续聘请信永中和为 2015年内部控制审计会计师事务所。本公司 2015年年度内部控制自我评价报告经信永中和审核，本公司因此向其支付的年度审计工作酬金50万元。
除上述审计事项外，报告期内，信永中和（包括与负责审计/核数的公司处于同一控制权、所有权或管理权之下的任何机构，或一个合理并知悉所有有关资料的第三方，在合理情况下会断定该机构属于该负责核数的公司的本土或国际业务的一部分的任何机构）还向本公司提供关联交易、对外担保关联与资金占用等专项审计服务，但没有提供非核数服务。
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|关于本公司诉江苏胜华技术服务合同纠纷案及广利公司诉江苏胜华79600吨散货船1#船和2#船《安装工程合同》纠纷案，于本报告期，江苏胜华在镇江中院被裁定破产，案件中止执行后，本公司完成了债权与受偿优先权申报，并参加了江苏胜华第一次债权人会议；由于江苏胜华公司拥有的房产、土地的资产评估尚未完成，待评估完成且有新的变价方案后，本公司将再次参加债权人会议。|详情请参见本公司2011年年度报告之重要事项（一）重大诉讼仲裁事项|

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
□适用√不适用
十一、重大关联交易
√适用□不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
根据联交所证券上市规则（以下简称“上市规则”）第 章，日常关联交易构成持续性关联交易，本公司按第 条披露的交易详情载于财务报表附注。
14A
本公司财务报告审计师包括四位独立非执行董事在内的本公司董事已对日常关联交易进行审 14A.1
核，并确认：该等交易是属本公司日常业务，按照一般商务条款及有关合同条款进行，且交易条款公开合理，符合本公司股东的整体利益，并无超出股东大会批准的2015年年度限额。
本公司审计师已根据上市规则第 14A.56条发出有关本集团上述的持续关联交易的发现结果及结论的无保留意见函件。
1、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
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|事项概述|查询索引|
|完成重大资产重组项目。根据 2014 年 10 月 31日及2014年11月6日，本公司与中船集团分别签署了《广船国际向中船集团发行股份及支付现|详情请参见本公司2015年3月19日在上交所网站（www.sse.com.cn）及联交所网站（www.hkexnews.hk）及公司网站|

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|金购买资产协议》及《补充协议》，本公司通过非公开发行A股的方式购买中船集团持有的黄埔文冲 85%的股权，另以支付现金方式购买中船集团持有的黄埔文冲15%的股权。2015年3月9日中船集团所持有的黄埔文冲 100%的股权已过户至中船防务名下，相关工商变更手续已办理完成。中船防务已成为黄埔文冲的唯一股东，合法拥有股东的一切权利和义务。|（comec.cssc.net.cn）披露的公告。|
|转让广船船业100%股权。2015年12月16日，上海凌翔作为唯一受让人，以不低于35.29亿元的总价（包括：股权交易对价不低于13.19亿元，资产收益补偿10.76亿元，资产搬迁补偿11.34亿元）受让广船船业100%的股权。上海凌翔由中船集团间接持有50%股权，故为本公司关联人士，本次交易构成关联交易事项。本公司已就此项关联交易事项于2015年11月5日召开2015年第二次临时股东大会批准。|详情请参见本公司2015年8月14日、12月16日、12月17日及12月31日在上交所网站（www.sse.com.cn）、2015年8月14日、12月16日、12月31日及2016年1月7日在联交所网站（www.hkexnews.hk）及公司网站（comec.cssc.net.cn）披露的公告。|
|出租广船扬州相关造船资产。2015 年 12 月 22日，广船扬州与中船澄西签订《资产租赁协议》，自2015年10月1日起，将扬州市江都区大桥镇沿江开发区船舶产业园区 4 块总用地面积为624,747.9 平方米的工业用地地块、其地上建筑物、构筑物及相关配套设施等出租给中船澄西使用。2015 年 10 月至 12 月租赁租金共计1,509.1494 万 元 ； 2016 年 的 租 赁 租 金6,766.1389万元。中船澄西为本公司控股股东中船集团的下属企业，故为本公司关联人，本次交易构成关联交易事项。本公司已就此项关联交易事项于 2015 年 12 月 22日召开的本公司第八届董事会第二十六次会议批准。|详情请参见本公司2015年12月22日在上交所网站（www.sse.com.cn）及联交所网站（www.hkexnews.hk）及公司网站（comec.cssc.net.cn）披露的公告。|

2、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
3、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
根据本公司与中船集团签订的《广州广船国际股份有限公司向中国船舶工业集团公司非公开发行股份及支付现金购买资产补充协议》，黄埔文冲2015年度合并报表归属于母公司股东的的净利润应不少于28,624.68万元。截至本报告期末，黄埔文冲经审计的归属于母公司股东的的净利润为人民币29,342.8821万元，达到预期约定水平。
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|广州造船厂有限公司|集团兄弟公司|-|-|-|741,065.33|-738,239.37|2,825.96|
|华联船舶有限公司|集团兄弟公司|-|-|-|469,396.39|-469,396.39|-|
|中船第九设计研究院工程有限公司|集团兄弟公司|-|-|-|13,235,981.57|-4,619,578.42|8,616,403.15|
|北京中船信息科技有限公司|集团兄弟公司|-|-|-|1,129,290.00|-1,109,290.00|20,000.00|
|上海申博信息系统工程有限公司|集团兄弟公司|-|-|-|684,000.00|-684,000.00|-|
|上海东欣软件工程有限公司|集团兄弟公司|-|-|-|125,000.00|-|125,000.00|
|广州中船南沙龙穴建设发展有限公司|集团兄弟公司|-|-|-|4,800.00|168,004.00|172,804.00|
|中船动力有限公司|集团兄弟公司|-|-|-|-|132,512.82|132,512.82|
|香港华联船舶有限公司|集团兄弟公司|-|-|-|-|469,396.39|469,396.39|
|中船澄西船舶修造有限公司|集团兄弟公司|-|-|-|-|59,970.00|59,970.00|
|合计||-|-|-|16,389,533.29|-6,790,620.97|9,598,912.32|
|关联债权债务形成原因||业务往来||||||
|关联债权债务对公司的影响||关联债权债务对公司经营成果及财务状况未构成影响||||||

(五)其他
1、储备
本年度内本集团储备的变动详情载于财务报表附注，其中可供分派予公司权益股东的储备详情载于财务报表附注。
2、物业、厂房及设备
本年度本集团物业、厂房及设备详情请参阅财务报表附注。
3、银行贷款及其他借款
关于本集团于二零一五年十二月三十一日的银行贷款及其他借款的详情载于财务报表附注。
4、优先购买权
根据公司章程及中国法律，公司并无有关须按持股比例向其现有股东发售新股的优先购买权的规定。
5、董事及监事的服务合同
各董事及监事已与公司订立服务合同。概无董事或监事与公司签订公司于一年内不付赔偿（法
定赔偿除外）便不得终止的服务合同。
6、董事及监事的酬金
公司董事及监事酬金的详情载于财务报表附注。
7、董事及监事于合同的权益
于截至二零一五年十二月三十一日止财政年度内，公司或其附属公司概无参与订立对公司业务构成重大影响、董事或监事直接或间接拥有重大权益且于截至二零一五年十二月三十一日止财政年度仍然有效的合同。
8、董事于竞争业务的权益
本公司董事不存在竞争业务权益。
9、管理合约
二零一五年内任何时间公司并无就有关全部或任何重大部分业务的管理或行政工作签订任何合约，亦无存在有关合约。
10、环境政策与绩效
本集团致力于其营运所在地的环境及小区的长期可持续性。透过对环境负责的态度，本集团努力遵守环境保护方面的法例及规例，采取有效措施，实现资源高效利用、节省能源、减少废物排放。
11、遵守法律及法规
于报告期内，据本公司所知，本公司在重大方面已遵守对本公司营运有重大影响的相关法律及法规。
12、主要客户及供货商
于截至二零一五年十二月三十一日止年度，本集团向五大供货商（定义见上市规则）的购买金额合共不超过公司该年度购买商品及服务总额的30%。
截至二零一五年十二月三十一日止年度，本集团向五大客户作出的销售共占本集团本年度销售总额的51.57%，其中向最大客户作出的销售占本集团本年度销售总额的33%。
本年度内，就董事所知，概无董事、董事的联系人士或公司股东（据董事所知拥有公司已发行股本5%以上的权益）于本年度内在本集团五大供货商或客户中拥有任何权益。
13、薪酬政策
截至二零一五年十二月三十一日，本集团在编员工 7286人。公司员工的薪酬均根据其所在工作岗位的复杂性及所承担的责任，并结合其工作业绩确定。
本公司每年支付每位独立董事服务酬金人民币20万元（税前）（2015年5月8日前每位独立董事服务酬金人民币12万元（税前））。独立董事出席董事会会议、股东大会以及按《公司法》、《公司章程》相关规定实行职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费），由公司据实报销。除上述待遇外，公司不再给予独立董事任何其他利益。
14、退休及雇员福利计划
本集团退休及雇员福利计划详情载于财务报表附注。
15、审核委员会
本公司的审核委员会已审阅本集团二零一五年之年度业绩，及按国际财务报告准则编制的截至二零一五年十二月三十一日止年度的财务报表。
十二、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√适用□不适用
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁方名称|租赁资产情况|租赁资产涉及金额|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益|租赁收益确定依据|租赁收益对公司影响|是否关联交易|关联关系|
|广船实业|广船国际|土地、房屋建筑物||2 014.10.1|2017.12.01|-|-|-|是|股东的子公司|
|广船船业|广船国际|土地、房屋建筑物||2015.12.1|2017.12.31|-|-|-|是|股东的子公司|
|广州船舶工业公司|黄埔文冲|土地、房屋建筑物||2015.1.1|-|-|-|-|是|集团兄弟公司|
|广州船舶工业公司|文冲船厂|土地、房屋建筑物||2015.1.1|-|-|-|-|是|集团兄弟公司|
|广船扬州|中船澄西|工业用地地块、建筑物、构筑物及相关配套设施||2 015.10.1|2016.12.31|40.66|充分考虑出租方周边相关造船资产租赁价格、出租方相关资产折旧状况、船舶行业当前现状以及出租方的合理成本与合理利润|为提高公司相关资产的使用效率和盈利能力，广船扬州通过暂时性的将相关造船资产对外出租使用，可以弥补摊销成本，并保持相关造船资产正常运转。|是|集团兄弟公司|

租赁情况说明
1、2014年9月27日，本公司与广船实业签订《场地租赁协议》，自2014年10月1日起，广船实业将广州市荔湾区芳村大道合利围、广州市荔湾区芳村大道东朗市场大街 29号、广州荔湾区东塱乡合利围以南等三幅总用地面积为108,939平方米的现状工业用地地块、其地上建筑物、构筑物等出租给本公司使用，租期 39个月。根据相关约定，上述《场地租赁协议》继续履行。详情请参见本公司2014年12月12日在上交所网站（www.sse.com.cn）及联交所网站（www.hkexnews.hk）披露的公告及公司网站（comec.cssc.net.cn）发布的公告。
2、2015年11月9日，广船国际与广船船业签订《场地租赁协议》，自2015年12月1日起，广船船业将广州市荔湾区芳村大道南40号联调大楼总用地面积为393,793平方米的现状工业用地地块、其地上建筑物、构筑物等出租给广船国际使用，租期 25个月。根据相关约定，上述《场地租赁协议》继续履行。详情请参见本公司2015年12月16日在上交所网站（www.sse.com.cn）及联交所网站（www.hkexnews.hk）披露的公告及公司网站（comec.cssc.net.cn）发布的公告。
3、2015年，广州船舶工业公司与黄埔文冲和文冲船厂签订《土地使用权租赁协议》，分别将位于广州市黄埔区长洲街 188号长洲厂区土地 638,083.00平米和位于广州市黄埔区面积为638,776.58平米的14块土地出租给黄埔文冲和文冲船厂，三方一致同意，该土地使用权租赁期限自2014年5月1日期至黄埔文冲和文冲船厂分别从长洲厂区和文冲厂区搬迁完毕并在新厂区正式生产为止，黄埔文冲土地租赁年租金为 5,051,232.42元，文冲船厂土地租赁年租金为14,061,703.20元，各方一致同意，该协议土地使用权及地上房屋建筑物的租赁费用按照使用费加税费的原则确定，成本主要为房产的折旧和土地的摊销，税费则按照实际发生的计算。
4、2015年12月22日，广船扬州与中船澄西签订《资产租赁协议》，自2015年10月1日起，将扬州市江都区大桥镇沿江开发区船舶产业园区4块总用地面积为624,747.9平方米的工业用地地块、其地上建筑物、构筑物及相关配套设施等出租给中船澄西使用，租期 15个月，2015年 10月至 12月租赁收益为 40.66万元。详情请参见本公司 2015年 12月 22日在上交所网站（www.sse.com.cn）及联交所网站（www.hkexnews.hk）披露的公告及公司网站（comec.cssc.net.cn）发布的公告。
(二) 担保情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）|-|
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）|-|
|公司及其子公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|1,299,187,600.00|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|2,831,292,880.00|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）-||
|担保总额（A+B）|2,831,292,880.00|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|27.31%|
|其中：-||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|2,831,292,880.00|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|-|
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|-|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|2,831,292,880.00|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明|不适用|
|担保情况说明|报告期内，本集团实际累计对外担供担保余额折人民币28.31亿元，担保形式均是本集团为子公司、子公司为其控股子公司提供担保。其中，中船防务对广船国际担保余额5亿元，黄埔文冲对文冲船厂担保余额23.31亿元。未突破《公司及子公司2015年度拟提供担保及其额度的框架》上限。|

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|受托人|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法定程序|计提减值准备金额|是否关联交易|是否涉诉|关联关系|
|中船财务|受托资产|50,500,000|2014/12/29|2015/12/29|到期一次性收回本金及利息|50,500,000.00|2,272,500.00|是|-|是|否|集团兄弟公司|
|中船财务|受托资产|110,000,000|2015/7/3|2016/8/14|到期一次性收回本金及利息|||是|-|是|否|集团兄弟公司|
|中船财务|受托资产|390,000,000|2015/7/3|2016/11/14|到期一次性收回本金及利息|||是|-|是|否|集团兄弟公司|
|中船财务|受托资产|205,000,000|2014/12/29|2016/12/29|到期一次性收回本金及利息|||是|-|是|否|集团兄弟公司|
|中船财务|受托资产|300,000,000|2014/12/29|2017/6/21|到期一次性收回本金及利息|||是|-|是|否|集团兄弟公司|
|合计|/|1,055,500,000|/|/|/|50,500,000.00|2,272,500.00|/||/|/|/|
|逾期未收回的本金和收益累计金额（元）||||||-|||||||
|委托理财的情况说明||||||黄埔文冲将生产结余资金 10.555 亿元办理受托资产业务，主要用于央票、国债、企业债、可转债、信托产品、短期融资券、中期票据、银行理财产品、券商资产管理计划、货币型基金、债券型基金及存款等低风险产品，风险可控，可以获得高于同期银行存款的收益。从历史合作来看，中船财务投资稳键，未出现无法按最低年收益率兑付的情况。|||||||

2、委托贷款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率|借款用途|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|关联关系|投资盈亏|
|中山广船国际船舶海洋工程有限公司|320,000,000.00|2014.5.27-2017.5.31|1.50%|基建科研|无|否|是|否|否|全资子公司||
|广州永联钢结构有限公司|30,000,000.00|2015.2.13-2016.2.12|5.00%|补充流动资金|无|否|是|否|否|全资子公司||
|广州广船大型机械设备有限公司|15,000,000.00|2014.10.21-2016.10.20|1.50%|基建项目|无|否|是|否|否|全资子公司||
|中船黄埔文冲船舶有限公司|500,000,000.00|2012.7.18-2019.7.15|5.00%|生产经营|广州文冲船厂有限责任公司|否|是|否|否|全资子公司||
|中船黄埔文冲船舶有限公司|1,000,000,000.00|2015.10.28-2016.10.11|3.00%|生产经营|无|否|是|否|否|全资子公司||
|广州文冲船厂有限责任公司|500,000,000.00|2012.7.18-2019.7.15|5.00%|生产经营|中船黄埔文冲船舶有限公司|否|是|否|否|全资子公司||
|广州文冲船厂有限责任公司|50,000,000.00|2015.6.12-2016.3.4|3.50%|生产经营|无|否|是|否|否|全资子公司||
|广州文船重工有限公司|30,000,000.00|2014.9.15-2016.9.14|0.00%|生产经营|无|否|是|否|否|全资子公司||
|广州文船重工有限公司|20,000,000.00|201512.22-2017.12.21|4.75%|生产经营|无|否|是|否|否|全资子公司||

委托贷款情况说明
截至2015年底，委托贷款余额为24.65亿元，其中:
为解决生产资源不足的瓶颈，广船国际以中国工商银行和中船财务为受托金融机构向全资子公司中山广船国际船舶海洋工程有限公司提供委托贷款余额 3.2亿元，主要用于中山基地建设。
从2012年8月起至2015年12月31日向中山广船国际船舶海洋工程有限公司提供委托贷款资金共23笔，累计人民币8.15亿元，已到期归还4.95亿元。该等委托贷款实质上是用于广船国际固定资产及无形资产（土地使用权）的投资，是未来的非船业务基地，不存在资金风险。
2014年，广船国际全资子公司广州广船大型机械设备有限公司需支付“机械加工中心”基建公共分摊费用，由于其自有资金不足，故通过中船财务向其发放委托贷款共1笔，累计人民币0.15亿元，用于支付基建项目款。大机公司拥有优质造船配套资产，不存在资金风险。
2015年2月，广船国际全资子公司广州永联钢结构有限公司因承接澳门梦幻城项目，由于自有资金不足，故通过中船财务向其发放委托贷款1笔，累计人民币0.3亿元，用于支付物资采购款。永联公司拥有优质的造船配套资产，不存在资金风险。
本公司全资子公司黄埔文冲因船舶节点资金不足，考虑到公司龙穴厂区产业工业园项目已开展，且公司在 2012年下半年有支付龙穴基地土地使用费的需求，因此向中船集团申请人民币 5亿元委托贷款资金，其中人民币4.5亿元用于生产经营，人民币0.5亿元用于产业工业园项目。
担保方式采用与子公司文冲船厂互相担保的方式，互相担保金额为人民币 5亿元，担保单位不用支付担保费。
黄埔文冲本年新增以中船财务为受托金融机构向中船集团申请办理委托贷款资金 1笔，人民币10亿元，该委托贷款是用于提前归还较高汇率风险的美元贷款。不存在资金风险。
文冲船厂以中船财务为受托金融机构向中船集团申请办理委托贷款资金2笔，累计人民币5.5亿元，该委托贷款实质是扶持公司的经营发展，不存在资金风险。
文冲船厂以中船财务为受托金融机构向其全资子公司文冲重工增加委托贷款资金 4笔，累计人民币 0.5亿元用于日常生产经营。该委托贷款实质是扶持文冲重工的经营发展，不存在资金风险。
3、其他投资理财及衍生品投资情况
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|投资类型|签约方|投资份额|投资期限|产品类型|投资盈亏|是否涉诉|
|美元远期结汇|银行、财务公司||三年以内|远期结汇|-53,716,050.00|否|
|欧元远期购汇|银行、财务公司||三年以内|远期结汇|-10,610,556.55|否|
|美元期权组合|银行||三年以内|期权组合|-1,440,600.00|否|

其他投资理财及衍生品投资情况的说明
本集团为防范汇率风险，与银行签订远期外汇交易合约（远期结售汇）、外汇期权交易组合合约，于2015年末，本集团尚未交割的美元远期结汇合约共67笔，金额86,520万美元，交割期最长至2017年12月25日，于年末确认公允价值变动收益人民币-17,672.29万元；集团尚未交割的欧元远期购汇合约22笔，金额8,000万欧元，交割期最长至2016年7月26日，于年末确认的公允价值变动损益人民币1,232.72万元；尚未交割的期权组合共6笔，金额4,082万美元，交割期最长至2016年7月29日，于年末确认公允价值变动收益-378.28万元。
(四) 其他重大合同
无
十三、其他重大事项的说明
□适用√不适用
十四、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
本公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司。本公司履行社会责任工作详情请参见本公司《2015年度企业社会责任报告》，该报告于 2016年 3月 25日刊载于香港联交所网站（www.hkexnews.hk）、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本公司网站(comec.cssc.net.com)。
(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
无
十五、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、未上市流通股份||||||||||
|1、发起人股份||||||||||
|其中：||||||||||
|国家持有股份||||||||||
|境内法人持有股份||||||||||
|境外法人持有股份||||||||||
|其他||||||||||
|2、募集法人股份||||||||||
|3、内部职工股||||||||||
|4、优先股或其他||||||||||
|二、已上市流通股份|1,030,534,651|100|382,971,727||||382,971,727|1,413,506,378|100|
|1、人民币普通股|438,463,454|42.55|382,971,727||||382,971,727|821,435,181|58.11|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股|592,071,197|57.45||||||592,071,197|41.89|
|4、其他||||||||||
|三、普通股股份总数|1,030,534,651|100|382,971,727||||382,971,727|1,413,506,378|100|

2、普通股股份变动情况说明
报告期内，本公司于2015年4月8日完成非公开发行A股股份，向中船集团、扬州科进和七家特定投资者共计发行382,971,727股A股股份，致使本公司股本结构发生变化。
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）如按照本次非公开发行前总股本 1,030,534,651股计算，2015年度的每股收益、每股净资产分别为-0.1892元、9.7145元；如按照非公开发行后的新股本 1,413,506,378股计算，2015年度的每股收益、每股净资产分别为0.0709元、7.4456元。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|中船航运租赁|345,940,890|0|0|345,940,890|认购 H 股，承诺36个月不得转让|2017年2月10日|
|中船集团|0|0|272,099,300|272,099,300|认购 A 股，承诺36个月不得转让|2018年4月9日|
|扬州科进|0|0|68,313,338|68,313,338|认购 A 股，承诺12个月不得转让|2016年4月11日|
|山西证券股份有限公司|0|0|9,021,916|9,021,916|认购 A 股，承诺12个月不得转让|2016年4月11日|
|财通基金管理有限公司|0|0|8,000,423|8,000,423|认购 A 股，承诺12个月不得转让|2016年4月11日|
|华安基金管理有限公司|0|0|7,092,641|7,092,641|认购 A 股，承诺12个月不得转让|2016年4月11日|
|鹏华基金管理有限公司|0|0|5,791,159|5,791,159|认购 A 股，承诺12个月不得转让|2016年4月11日|
|西安投资控股有限公司|0|0|5,291,159|5,291,159|认购 A 股，承诺12个月不得转让|2016年4月11日|
|金鹰基金管理有限公司|0|0|5,244,679|5,244,679|认购 A 股，承诺12个月不得转让|2016年4月11日|
|诺安基金管理有限公司|0|0|2,117,112|2,117,112|认购 A 股，承诺12个月不得转让|2016年4月11日|
|合计|345,940,890|0|382,971,727|728,912,617|/|/|

二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
单位：股币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证券的种类|发行日期|发行价格（或利率）|发行数量|上市日期|获准上市交易数量|交易终止日期|
|普通股股票类|||||||
|非公开发行股票|2015年3月9日|14.17|272,099,300|2015年4月8日|272,099,300|-|
|非公开发行股票|2015年3月18日|14.17|68,313,338|2015年4月8日|68,313,338|-|
|非公开发行股票|2015年3月30日|37.78|42,559,089|2015年4月8日|42,559,089|-|

截至报告期内证券发行情况的说明：
报告期内，本公司已于2015年4月8日完成非公开发行A股股份，向中船集团、扬州科进及七家特定投资者共计发行382,971,727股A股股份，致使本公司股本结构发生变动。
根据本公司与中船集团于2014年11月6日签署的《广州广船国际股份有限公司向中国船舶工业集团公司非公开发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》，本公司于2015年3月9日完成272,099,300股A股股份的非公开发行。中船集团承诺36个月内不转让有关股份。
根据本公司与扬州科进于2014年11月6日签署的《广州广船国际股份有限公司向扬州科进船
业有限公司非公开发行股份购买资产协议之补充协议》，本公司于2015年3月9日完成68,313,338
股A股股份的非公开发行。扬州科进承诺12个月内不转让有关股份。
根据广州广船国际股份有限公司与山西证券股份有限公司、财通基金管理有限公司、金鹰基金管理有限公司、西安投资控股有限公司、鹏华基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、诺安基金管理有限公司于2015年3月30日签订的《广州广船国际股份有限公司非公开发行A股股份及支付现金购买资产并募集配套资金非公开发行股票认购协议》，本公司于 2015年 3月 30日完成42,559,089股A股股份的非公开发行。该七家投资机构分别承诺12个月内不转让有关股份。详情请参阅本公司于2015年4月9日刊发的公告。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内，本公司增发了382,971,727股每股面值人民币1元（合共面值人民币382,971,727元）的A股股份，本公司已发行股份总数由1,030,534,651股增至1,413,506,378股（合共面值人民币1，413，506，378元），控股股东中船集团直接、间接持有本公司59.97%的股份。
三、股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|45,520|
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|48,914|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|-|
|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）|-|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|HKSCCNOMINEESLIMITED|687,265|588,787,945|41.66|345,940,890|无|0|境外法人|
|中船集团|272,099,300|501,745,100|35.50|272,099,300|无|0|国有法人|
|扬州科进|68,313,338|68,313,338|4.83|68,313,338|质押|64,060,000|境内非国有法人|
|中国证券金融股份有限公司|26,008,443|26,008,443|1.84|0|无|0|国有法人|
|中央汇金资产管理有限责任公司|15,126,100|15,126,100|1.07|0|无|0|国有法人|
|山西证券股份有限公司|12,498,206|12,521,916|0.89|9,021,916|无|0|境内非国有法人|
|中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金|2,784,579|9,281,035|0.66|0|无|0|其他|
|中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国防指数分级证券投资基金|5,680,745|7,170,554|0.51|0|无|0|其他|
|全国社保基金五零三组合|5,791,159|5,791,159|0.41|0|无|0|其他|
|西安投资控股有限公司|5,791,159|5,791,159|0.37|5,291,159|无|0|境内非国有法人|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|股东名称|持有无限售条件流通股的数量|股份种类及数量||
|||种类|数量|
|HKSCCNOMINEESLIMITED|242,847,055|境外上市外资股|242,958,055|
|中船集团|229,645,800|人民币普通股|229,645,800|
|中国证券金融股份有限公司|26,008,443|人民币普通股|26,008,443|
|中央汇金资产管理有限责任公司|15,126,100|人民币普通股|15,126,100|
|中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金|9,281,035|人民币普通股|9,281,035|
|中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国防指数分级证券投资基金|7,170,554|人民币普通股|7,170,554|
|山西证券股份有限公司|3,500,000|人民币普通股|3,500,000|
|中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金|3,114,139|人民币普通股|3,114,139|
|中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金|2,541,003|人民币普通股|2,541,003|
|中国工商银行股份有限公司－易方达国防军工混合型证券投资基金|2,059,681|人民币普通股|2,059,681|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|-|||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|-|||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|中船航运租赁|345,940,890|2017年2月10日|345,940,890|承诺36个月不转让|
|2|中船集团|272,099,300|2018年4月9日|272,099,300|承诺36个月不转让|
|3|扬州科进|68,313,338|2016年4月11日|68,313,338|承诺12个月不转让|
|4|山西证券股份有限公司|9,021,916|2016年4月11日|9,021,916|承诺12个月不转让|
|5|财通基金管理有限公司|8,000,423|2016年4月11日|8,000,423|承诺12个月不转让|
|6|华安基金管理有限公司|7,092,641|2016年4月11日|7,092,641|承诺12个月不转让|
|7|鹏华基金管理有限公司|5,791,159|2016年4月11日|5,791,159|承诺12个月不转让|
|8|西安投资控股有限公司|5,291,159|2016年4月11日|5,291,159|承诺12个月不转让|
|9|金鹰基金管理有限公司|5,244,679|2016年4月11日|5,244,679|承诺12个月不转让|
|10|诺安基金管理有限公司|2,117,112|2016年4月11日|2,117,112|承诺12个月不转让|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||中船航运租赁认购的345,940,890股H股，承诺36个月内不得转让。本公司于2014年2月12日在上海证券交易所网站刊登的《关于完成非公开发行境外上市外资股的公告》中提及，本公司股权结构变动后有限售条件的股份（H股）为345,940,890股，经与香港中央证券登记有限公司确认，H股无限售类股份标识，因此，该部分股份仍标注为无限售条件的流通股（H股）。中船集团与中船航运租赁于2014年4月25日签署了《一致行动人协议》。协议中约定中船航运租赁在作为中船集团的控股子公司期间，其享有股东权利均授权由中船集团行使（详见本公司于2014年4月29日在上海证券交易所网站、联交所网站刊登的《关于本公司主要股东签署一致行动人协议的公告》）。||||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
||||
|-|-|-|
|战略投资者或一般法人的名称|约定持股起始日期|约定持股终止日期|
|扬州科进|2015年4月8日|-|
|山西证券股份有限公司|2015年4月8日|-|
|西安投资控股有限公司|2015年4月8日|-|
|战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明|上述三家公司分别承诺于2015年4月8日起12个月内不得转让有关配售的股份。||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
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|-|-|
|名称|中国船舶工业集团公司|
|单位负责人或法定代表人|董强|
|成立日期|1999年6月29日|
|主要经营业务|国有资产投资、经营管理；船舶、海洋工程项目的投资；舰船水上、水下武器装备、民用船舶、船用设备、海洋工程设备、机械电子设备的研究、设计、开发、制造、修理、租赁、销售；船用技术、设备转化为陆用技术、设备的技术开发；外轮修理；物业管理；自营和代理各类商品及技术的进出务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外船舶工程及境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|截至 2015 年 12 月 31 日，持有中国船舶工业股份有限公司56.06%的股份，直接间接合计持有中船海洋与防务装备股份有限公司59.97%的股份，直接间接合计持有中船钢构工程股份有限公司35.21%的股份。|
|其他情况说明|-|

2 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|
|法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况|
|中国船舶（香港）航运租赁有限公司（H股）|曾祥新|2012.6.25|无|2,730,211,550.00|从事造船、航运、船舶租赁、融资等业务；有权收购其他公司或向其他公司投资参股；有权从事所有直接或间接地有助于实现公司目标的业务。|
|情况说明|中国船舶（香港）航运租赁有限公司，在香港注册成立的公司，由中船集团全资拥有，为本公司关联人士，于2013年9月30日与本公司订立股权认购协议，认购本公司345,940,890股H股，占本公司总股份33.57%，承诺36个月内不得转让。（详见本公司于2014年2月12日在上交所网站刊登的《关于完成非公开发行境外上市外资股的公告》）。|||||

六、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
七、股东于本公司股份及相关股份之权益及淡仓
于2015年12月31日，任何人士（并非本公司董事、监事或高级管理人员）于本公司的股份及相关股份中，拥有根据证券及期货条例（香港法例第571章）（「证券及期货条例」）第XV部的第2及第3分部须知会本公司及联交所，以及须记入本公司根据证券及期货条例第336条而存置的登记册的权益及淡仓如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|股份种类|好仓持股数量(股)|身份|约占已发行H股比例(%)|约占已发行A股比例(%)|已发行股本总额之百分比(%)|
|中船集团|A股|501,745,100(L)|实益拥有人|-|61.08|35.50|
|中船航运租赁|H股|345,940,890(L)|实益拥有人|58.43|-|24.47|

除上述所披露外，就董事所知，并无任何其他人士或公司于2015年12月31日于本公司之已发行股份及相关股份中，拥有根据证券及期货条例第XV部的第2及第3分部须知会本公司及联交所，以及须记入本公司根据证券及期货条例第336条而存置的登记册的权益及淡仓。
八、其他资料
（一）认股证及其他
本公司及其他任何附属公司于年度内概无发行任何认股权证，亦无发行任何转换证券、期权或
其他类似权利之证券，亦无任何人士行使任何前述之权利。
（二）购回、出售及赎回本公司之证券
本报告期内，本公司及其附属公司概无购回、出售或赎回任何本公司的证券。
（三）H股公众持股量
按本年报刊发前的最后实际可行日期可以得悉、而各位董事亦知悉的公开资料作为基准，本公司H股的公众持股量达到上市规则要求的水平。
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元，税前，含单位支付的“五险一金”）|是否在公司关联方获取报酬|
|韩广德|董事长执行董事|男|54|2014-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|89.95|否|
|陈忠前|副董事长执行董事|男|52|2014-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|52.15|否|
|向辉明|执行董事|男|50|2015-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|51.82|否|
|周笃生|执行董事|男|60|2014-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|89.75|否|
|杨 力|非执行董事|男|48|2014-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|0|是|
|王国忠|非执行董事|男|53|2015-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|0|是|
|王 军|非执行董事|男|44|2014-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|0|是|
|宋德金|独立非执行董事|男|59|2014-12-22|2017-5-8|--|--|--|--|17.19|否|
|朱名有|独立非执行董事|男|62|2014-12-22|2017-5-8|--|--|--|--|0|否|
|王翼初|独立非执行董事|男|57|2015-11-5|2017-5-8|--|--|--|--|3.12|否|
|闵卫国|独立非执行董事|男|51|2015-11-5|2017-5-8|--|--|--|--|3.12|否|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|施卫东|副总经理董事会秘书|男|49|2014-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|76.79|否|
|陈琼祥|总会计师|男|46|2015-7-29|2017-5-8|--|--|--|--|30.83|否|
|区广权|监事会主席|男|49|2015-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|0|是|
|傅孝思|外部监事|男|57|2014-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|9|否|
|朱征夫|外部监事|男|52|2014-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|9|否|
|陈少龙|内部监事|男|42|2014-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|55.2|否|
|覃廷贵|内部监事|男|50|2014-5-8|2017-5-8|--|--|--|--|66.12|否|
|陈景奇|监事会主席|男|63|2014-5-8|2015-4-2|3,302|3,302|||15.47|否|
|李俊平|独立非执行董事|女|54|2014-5-8|2015-3-18|--|--|--|--|4.2|是|
|朱震宇|独立非执行董事|男|55|2014-6-30|2015-11-5|--|--|--|--|14.12|是|
|刘怀镜|独立非执行董事|男|50|2015-5-8|2015-7-19|--|--|--|--|0|否|
|陈 激|执行董事|男|49|2014-5-8|2015-3-18|--|--|--|--|12.85|否|
|陈利平|执行董事|男|49|2014-5-8|2015-3-18|--|--|--|--|12.84|否|
|金利潮|副总经理|男|49|2014-5-8|2015-7-29|--|--|--|--|30.24|否|
|麦荣枝|总工程师|男|53|2014-5-8|2015-7-29|--|--|--|--|30.7|否|
|陈卫平|副总经理|男|42|2014-6-26|2015-7-29|--|--|--|--|31.31|否|
|合计|--|--|--|--|--|3,302|3,302|--|--|705.77|--|

|||
|-|-|
|姓名|主要工作经历|
|董事||
|韩广德|男，54岁，研究员级高级工程师，现任本公司董事长。1983年毕业于华中工学院，同年加入广州造船厂，2002年取得工业工程管理硕士学位。历任广州广船国际股份有限公司造船事业部设计二室课长、副主任、造船事业部生产管理部副部长、造船事业部副经理、经理、广州广船国际股份有限公司副总经理、总经理、董事长、党委书记、广州中船龙穴造船有限公司董事长。目前兼任广船国际有限公司董事长、党委书记，广州造船厂有限公司董事长。|
|陈忠前|男，52岁，研究员级高级工程师，现任本公司副董事长。1983年毕业于湖北武汉水运工程学院，同年加入文冲船厂，2002年取得工业工商管理硕士学位。历任文冲船厂舾装工程部课长、副部长、部长、总经理助理、副总经理，广州黄埔造船有限公司总经理、党委书记、|

|||
|-|-|
||副董事长、董事长；现任黄埔文冲董事长、党委书记。|
|向辉明|男，50岁，研究员级高级工程师，现任本公司执行董事。1988年毕业于华中理工大学，同年加入广州文冲船厂有限责任公司，2004年取得工商管理硕士学位。历任广州文冲船厂有限责任公司生产处工程主管、厂办副主任兼企管部副部长、企管部经理、总经理助理、副总经理、党委书记、总经理；现任黄埔文冲总经理、党委副书记；文冲船厂董事长。|
|周笃生|男，60岁，高级工程师，现任本公司执行董事。1980年毕业于镇江船舶学院，同年加入广州造船厂工作，2003年取得工商管理硕士学位。历任广州造船厂设计室技术员、副课长、广州广船国际股份有限公司造船事业部质量部副部长、工程部副部长、本公司下属公司广州兴顺船舶服务有限公司副经理、董事经理、广州广船国际股份有限公司造船管理部部长、公司总经理助理、副总经理、总经理；现任广船国际总经理。|
|杨 力|男，48岁，高级工程师，现任本公司非执行董事。1991年毕业于哈尔滨船舶工程学院，同年加入广州造船厂工作，2006年取得工商管理硕士学位。历任广州广船国际股份有限公司造船事业部物资部课长、副部长、部长、船舶经营部经理、公司总经理助理、副总经理；中船集团财务金融部副主任；现任中国船舶（香港）航运租赁公司总经理。|
|王国忠|男，53岁，研究员级高级工程师，现任本公司非执行董事。1985年毕业于哈尔滨船舶工程学院，同年加入中国船舶工业集团公司第七〇八研究所，历任该所团委副书记、团委书记、海勤公司副总经理、常务副总经理、总经理、该所军船中心筹备组副组长、党总支书记、主任、该所副所长、中船集团军工部副主任；现任中国船舶工业集团公司第七〇八研究所副所长。|
|王 军|男，44岁，经济师，现任本公司非执行董事。1993年毕业于武汉大学，同年加入广州造船厂工作。历任广州广船国际股份有限公司法律事务室副主任、主任、风险管理部副部长、部长、公司总法律顾问、中船集团经营管理部副主任；现任中船投资发展有限公司总经理。|
|宋德金|男，59 岁，现任本公司独立非执行董事。毕业于中国人民解放军外国语学院英语专业，后在南京航空航天大学获得管理科学与工程专业博士学位，并于复旦大学进修国际经济法。历任常州半导体厂翻译、常州市对外经济技术贸易集团公司经理、常州市工贸公司总经理、国内贸易部上海北国国际贸易公司总经理、江苏外经合作公司董事长；现任香港政府国际管理发展中心高级顾问、研究员、上海复旦大学房地产研究中心研究员、中国科学院BCD公司首席顾问、南京航空航天大学兼职教授。|
|朱名有|男，62 岁，现任本公司独立非执行董事。毕业于中南海业余大学秘书专业和中央党校函授学院经济管理专业，大学本科学历，历任中央办公厅秘书局干部，副科长，科长，中保委秘书组副组长（副处级），国家保密局秘书处副处长，综合调研处处长，副局级巡视员，国防科工委安全保密局副局长，军工保密资格审查认证中心主任（法定代表人），国防科工局安全生产与保密司司长，2014 年退休。现为中国保密协会常务理事，北京理工大学法学院外聘教授，哈尔滨工程大学保密学院外聘教授。|
|王翼初|男，57岁，高级会计师，现任本公司独立非执行董事。1984年7月毕业于暨南大学会计学专业，2007年获政治经济学研究生学历。历任广州华南缝纫机二厂财务会计、广州金通实业有限公司财务会计、立信羊城会计师事务所有限公司担任审计员、部门经理、副主任会计师；现任立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。|
|闵卫国|男，51岁，现任本公司独立非执行董事。1987年6月毕业于武汉大学，获得法学学士学位，2005年获得工商管理硕士学位。历任珠海市香洲区经贸律师事务所主任、广东德赛律师事务所合伙人、主任、德赛律师事务所多伦多分所主任、广东南国德赛律师事务所高级合伙人；现任广东南国德赛律师事务所首席合伙人。|
|监事||

|||
|-|-|
|区广权|男，49岁，高级政工师，研究生学历，现任本公司监事会主席。1990年毕业于华南师范大学，2001年获得广东省委党校经济学专业研究生学历。历任广州造船厂有限公司团委副书记、工会主席、党委副书记、副厂长、副总经理、党委书记、广州船舶工业公司工会主席、纪委副书记、纪委书记、党委副书记、交流任中船集团公司监察部副主任；现任中国船舶工业集团公司党组第一巡视组组长。|
|傅孝思|男，57岁，高级会计师、本科学历、注册会计师，现任本公司监事。1986年毕业于华中工学院。曾担任中勤万信会计师事务所副主任会计师（高级合伙人）、湖北三环股份有限公司总会计师、三环集团公司总会计师；现任中船重工湖北久之洋红外系统股份有限公司副总经理兼财务总监，志高控股有限公司、湖北兴发化工集团股份有限公司及襄阳汽车轴承股份有限公司的独立董事。|
|朱征夫|男，52岁，高级律师，博士，现任本公司监事。1987年毕业于武汉大学法学院，1999年获武汉大学法学院博士学位。历任广东经济贸易律师事务所金融房地产部主任、广东大陆律师事务所合伙人、广东省国土厅广东地产法律咨询服务中心副主任；现任广东东方昆仑律师事务所主任，执行合伙人，易方达基金管理有限公司、广东广州日报传媒股份有限公司、保利地产（集团）股份有限公司、江苏东光微电子股份有限公司独立董事。|
|陈少龙|男，42岁，政工师，本科学历，现任本公司内部监事。1995年毕业于渤海船校，2008年毕业于中央党校函授学院。历任广州广船国际股份有限公司团委干事、主管、副书记、书记、工会主席助理、工会副主席、党群工作部副部长、造船事业部党总支书记、副经理；现任广船国际有限公司党群工作部部长、工会副主席。。|
|覃廷贵|男，50岁，高级经济师，研究生学历，现任本公司内部监事。1988年毕业于镇江船舶学院，1997年获广东省委党校经济学专业研究生学历，2013 年获华南理工大学法学硕士学位、研究生学历。历任广州造船厂总装分厂焊接工艺员、广州广船国际股份有限公司造船事业部质量部检验课副课长、管理课课长、部长助理、党支部书记，造船事业部安保部副部长、部长、党支部书记，物资部副部长、党支部书记，公司工会常委，广利公司董事长；现任广船国际有限公司人力资源总监、人力资源部部长。|
|高级管理人员||
|施卫东|男，49岁，会计师，现任本公司副总经理（主持行政工作）、董事会秘书。1989年毕业于上海复旦大学世界经济学专业，同年加入江南制造厂，后又获得中欧工商学院工商管理硕士学位。历任江南造船厂财务部管理室副主任、江南造船集团股改办公室首席秘书、江南重工股份有限公司董事会办公室主任、董事会秘书、江南重工股份有限公司副总经理、董事会秘书、中国船舶工业股份有限公司董事会秘书、广州广船国际股份有限公司副总经理、董事会秘书。|
|陈琼祥|男，46岁，高级会计师，现任本公司总会计师。1992年毕业于哈尔滨船舶工程学院，同年加入广州造船厂，后又获工商管理硕士学位。历任广州广船国际股份有限公司财务部会计、财务中心主任助理、副主任、财务中心党支部书记，广州中船黄埔造船有限公司副总会计师，文冲船厂总会计师，黄埔文冲总会计师。|

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|韩广德|广州造船厂有限公司|董事长|2014.02|不适用|
|杨 力|中国船舶（香港）航运租赁有限公司香港华联船舶有限公司|总经理总经理|2013.092013.09|不适用不适用|
|王 军|中船集团经营计划与股东事务管理部中船投资发展有限公司|副主任总经理|2012.032015.04|2015.04不适用|
|王国忠|中船集团军工部中船集团第七〇八研究所|副主任副所长|2014.042015.05|2015.05不适用|
|李俊平|中国船舶工业股份有限公司|独立董事|2015.03|不适用|
|朱震宇|中国船舶工业股份有限公司|独立董事|2015.03|不适用|
|区广权|广州船舶工业公司中国船舶工业集团公司|工会主席、纪委书记、党委副书记党组第一巡视组组长|2012.032016.01|2016.01不适用|
|陈利平|中国船舶工业集团公司|审计部副主任|2015.04|2015.09|
|在股东单位任职情况的说明|无||||

(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|朱震宇|上海宏大拍卖有限公司上海江苏宏海新型材料有限公司上海注册会计师协会|执行董事董事长常务理事|2010.102013.032005.08|不适用不适用不适用|
|宋德金|香港政府国际管理发展中心上海复旦大学房地产研究中心中国科学院BCD公司南京航空航天大学|高级顾问、研究员研究员首席顾问兼职教授|1997.121999.092006.022009.01|不适用不适用不适用不适用|
|王翼初|立信会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所|合伙人|2012.12|不适用|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|闵卫国||广东南国德赛律师事务所|高级合伙人、首席合伙人|2001.01|不适用|
|李俊平||北京大成律师事务所|高级合伙人|2008.02|不适用|
||刘怀镜|金信安水务集团有限公司|董事|2014|不适用|
|傅孝思||志高控股有限公司湖北久之洋红外系统股份有限公司湖北兴发化工集团有限公司襄阳汽车轴承股份有限公司|独立董事副总经理、财务总监独立董事独立董事|2008.082012.122014.052015.05|不适用不适用不适用不适用|
|朱征夫||东方昆仑律师事务所易方达基金管理有限公司广东广州日报传媒股份有限公司保利地产（集团）股份有限公司江苏东光微电子股份有限公司|主任、执行合伙人独立董事独立董事独立董事独立董事|1998.012013.042013.062014.042014.10|不适用不适用不适用不适用不适用|
|在其他单位任职情况的说明||无||||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|1、薪酬与考核委员会根据《第八届董事会高管人员薪酬方案》对执行董事及高级管理人员前一年度的业绩表现进行考核，确定绩效系数及绩效年薪，并报董事会批准。2、薪酬与考核委员会根据市场情况、公司业绩，以及绩效年薪总额，建议向执行董事、内部监事及高级管理人员发放年度特别奖励。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|本公司现任董事、监事、高级管理人员报酬依据《第八届董事会高管人员薪酬方案》而确定，其中，根据公司2015年第一次临时股东大会决议，独立董事薪酬由12万元/年（含税）调整为20万元/年（含税）。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|详见本章（董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况）|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|705.77万元|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
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|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|向辉明|董事|选举|增补|

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|-|-|-|-|
|王国忠|董事|选举|增补|
|王翼初|独立非执行董事|选举|增补|
|闵卫国|独立非执行董事|选举|增补|
|刘怀镜|独立非执行董事|选举|增补|
|区广权|监事会主席|选举|增补|
|陈琼祥|总会计师|聘任|工作原因|
|陈 激|董事|离任|工作原因|
|陈利平|董事、总会计师|离任|工作原因|
|朱震宇|独立非执行董事|离任|工作原因|
|李俊平|独立非执行董事|离任|工作原因|
|刘怀镜|独立非执行董事|离任|个人原因|
|陈景奇|监事会主席|离任|退休|
|周笃生|总经理|离任|工作原因|
|金利潮|副总经理|离任|工作原因|
|麦荣枝|总工程师|离任|工作原因|
|陈卫平|副总经理|离任|工作原因|

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、董事及监事权益
于2015年12月31日，本公司董事、监事及最高行政人员于本公司或其任何相联法团（定义见证券及期货条例）的股份、相关股份及╱或债权证（视情况而定）中拥有根据证券及期货条例第 XV部第 7及第 8分部须知会本公司及联交所的权益及淡仓（包括根据证券及期货条例有关条文任何该等董事或最高行政人员被当作或视为拥有的权益及淡仓），或须记录于本公司根据证券及期货条例第352条存置的登记册内的权益及淡仓，或根据上市规则中上市发行人董事进行证券交易的标准守则须知会本公司及联交所的权益及淡仓如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|名称|身份|所持股份数目|所持股份类别|相关类别股份的百分比|已发行股本总额的百分比|
|陈景奇|实益拥有人|3,302|A股|0.0004%|0.0002%|

除前述披露者以外，概无董事、本公司监事及最高行政人员于本公司或其任何相联法团（定义见证券及期货条例第XV部）的股份、相关股份或债权证中拥有根据证券及期货条例第XV部第7及第8分部须知会本公司及联交所的权益或淡仓（包括根据证券及期货条例有关条文彼等被当作或视为拥有的权益及淡仓），或须记录于本公司根据证券及期货条例第352条存置的登记册内的权益或淡仓，或根据上市公司董事进行证券交易的标准守则须知会本公司及联交所的权益或淡仓。
七、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
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|-|-|
|母公司在职员工的数量|21|
|主要子公司在职员工的数量|7,265|
|在职员工的数量合计|7,286|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|8900|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|2,766|
|销售人员|71|
|技术人员|2,339|
|财务人员|101|
|行政人员|1,682|
|其他|327|
|合计|7,286|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|中专学历及以下|2,615|
|大专学历|1,396|
|本科学历|3,065|
|研究生学历及以上|210|
|合计|7,286|

(二)薪酬政策
本公司及各所属企业员工的薪酬包括工资、奖励及国家规定的其它福利计划。本公司在遵循中
国有关法律及法规的情况下，视员工的岗位、绩效等因素，实行岗位绩效工资的制度。
(三)培训计划
本公司及各所属企业根据战略发展及产品结构的变化、员工队伍建设的需求，制订相应的培训计划予以组织实施。通过组织全员参与各类业务知识的学习，全面提升员工的综合素质和岗位胜任能力，为公司经营发展提供有效的人力资源保障。
(四)劳务外包情况
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|-|-|
|劳务外包的工时总数|27,322,777小时|
|劳务外包支付的报酬总额|237,305.2万元|

八、其他
无
第八节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
(一)企业管治
本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会有关法律法规、上交所以及香港联交所的上市规则的要求不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。本报告期内，公司治理情况与《公司法》和中国证监会相关规定的不存在重大差异。本公司已采纳香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四所载企业管治守则及企业管治报告（「企业管治守则」）。于报告期间，本公司已严格遵守有关原则及守则条文以及守则内所载的部分建议最佳常规。
于报告期内，第八届独立非执行董事刘怀镜先生由于家庭原因，于2015年7月19日辞任本公司独立非执行董事。本公司未能于上市规则第 3.11条下容许的三个月期内符合上市规则第 3.10A条的规定。王翼初先生及闵卫国先生于2015年第二次临时股东大会选举为本公司独立非执行董事，因此，本公司于2015年11月5日已重新符合上市规则第3.10(1)条所规定的最少有三名独立非执行董事及如第3.10A条所规定的由最少占三分之一的独立非执行董事组成的要求。此外，本公司已收到各独立非执行董事根据上市规则第 3.13条就其独立性发出的年度确认书。因此，公司认为，所有独立非执行董事均符合上市规则所载的独立性规定。
就变更本公司名称及本集团业务未来发展，以及为遵守香港上市规则、上海上市规则的规定及其他有关规定，本公司于2015年对本公司公司章程进行了两次修订。关于修订本公司章程的详情，请参阅本公司日期为2015年4月17日及2015年12月10日的通函。
董事会
董事会共有董事11名，包括4名执行董事，3名非执行董事，4名独立非执行董事。董事会成员具有不同的行业背景，在企业管理、财务会计、投资战略、海洋工程及装备、法律事务等方面拥有专业知识。有关董事会成员之详情载列于本报告「董事、监事、高级管理人员和员工情况」中。
就董事会成员多元化而言，本公司充分了解董事会成员多元化对公司发展的裨益，订有董事会成员多元化政策。并已在换届选举时进一步丰富了董事会成员构成，本届董事会成员从专业技能、行业经验、年龄、性别、资历背景等多方面均体现了差异化和多元化。
董事会充分代表股东利益，向股东大会负责，在《公司章程》规定的职权范围内按照《董事会议事规则》所规定的程序制定公司发展策略，并监察落实本集团经营管理的执行情况及财务表现，对董事委任提出建议，决定重大合约及交易、以及其他重大政策及财务事宜。董事会已将日常职责转授予执行董事及高级管理人员。本公司日常营运管理事务由管理层负责处理。本公司董事长与总经理由不同人士担任，保证董事会决策和管理层日常营运管理活动的独立性，本公司董事长为韩广德先生，主要负责领导董事会制定公司的整体发展策略，确保董事会履行职责时有效运作，确保制订良好的企业管治制度及常规以及确保董事会的行为符合公司及其全体股东的最佳利益。总经理周笃生先生因工作原因已于报告期内离任，公司行政工作暂时由副总经理施卫东先生负责，包括实施董事会决议案、制订基本管理规定及就日常运营作出决定等。
2015年，本公司共召开了12次董事会，其中2次现场会议，10次通讯会议，发布了4期定期报告，66次临时公告，及时向市场传递了公司经营业绩情况、市场情况及重要会议决议、资产收购、投资和出售以及关连交易等相关信息。2015年审议的所有董事会议案都在提交董事会讨论前经公司总经理办公会审议决策，并充分听取了领导班子的意见，在本年度对外披露的董事会决议公告事项没有出现工作差错，决策程序和内容符合两地《上市规则》、《公司章程》及有关法律法规的要求，所做决议合法有效。
每年董事会定期会议的举行日期均提前确定，定期会议通知在会议召开前 10日发出，临时会议通知则在合理时间内发出，以便更多董事出席会议。董事会秘书协助董事长编制会议议程，以及确保已遵守所有适用规则及条例。议程及随附之董事会议案材料一般在举行定期董事会会议（及就
可行情况下，亦适用于其他董事会会议）前至少7天呈送予全体董事。董事会秘书负责整理及备存所有董事会及辖下各委员会的会议记录和相关会议材料，所有董事可随时查阅。会议记录是对会议审议、表决情况以及各董事发表的意见作客观详细的反映，由各与会董事签字确认。在审议关连交易事项时，关联董事回避表决。
每位董事有权查阅董事会文件及相关数据，并可向董事会秘书寻求意见及服务。董事会及各董事可个别及独立地接触本公司之高级管理人员。
董事会每年进行一次内部控制检讨，以确保内部控制系统的有效性。
董事
执行董事任期三年届满，可连选连任，非执行董事（包括独立非执行董事）任期为三年，可连选连任。独立非执行董事连任时间不得超过六年，各董事之间不存在任何包括财务、业务、亲属或其他重大相关的关系。
全体董事均能通过董事会秘书及时获得上市公司董事必须遵守的法规、监管及其他持续责任的相关资料及最新动向，以确保其能了解应尽之职责，保证董事会的程序得以贯彻执行以及适用的法律法规得以恰当遵守。
本公司严格遵守中国及香港两地监管机构对于董事、监事及高级管理人员进行证券交易的有关约束条款。本公司已采纳联交所上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》（「标准守则」）作为本公司董事证券交易的行为守则。经过查询，本公司全体董事均确认：在2015年内完全遵守标准守则所规定的有关董事的证券交易的标准，未发生在定期报告公告、业绩预告和业绩快报公告以及其他重大事项披露期间等禁止买卖本公司证券的敏感期内买卖公司股票的行为。
本公司已收到宋德金、朱名有、王翼初和闵卫国就彼等之独立性作出之年度确认，并认为于本报告日彼等仍为独立于本公司的人士。
董事确认其有责任编制截至2015年12月31日止年度财务报表，以真实及公平地报告本公司及本集团的财务状况和经营成果。
本公司鼓励董事、监事及高级管理人员参加由中国证监会、上交所、联交所及香港秘书公会等举办的有关上市规则及企业管治常规之全面专业发展学习，组织董事、监事参加广东证监局轮训，通过《管理层月报》向公司董事、监事、高管人员传递证券监管的重点，并根据需要在董事会内部开设培训课程，在资本运作期间组织了内幕消息培训及媒体应对培训，使董事、监事及高级管理人员可持续更新及进一步提升相关知识及技能。
于报告期间，联系秘书施卫东先生及李志东先生已遵守上市规则第 3.29条有关培训的要求，达到每年15小时的要求。
此外，于报告期内，第八届独立非执行董事刘怀镜先生由于家庭原因，于2015年7月19日辞任本公司独立非执行董事。本公司未能于上市规则第 3.11条下容许的三个月期内符合上市规则第 3.10A条的规定。王翼初先生及闵卫国先生于 2015年第二次临时股东大会选举为本公司独立非执行董事，因此，本公司于2015年11月5日已重新符合上市规则第3.10(1)条所规定的最少有三名独立非执行董事及如第3.10A条所规定的由最少占三分之一的独立非执行董事组成的要求。此外，本公司已收到各独立非执行董事根据上市规则第 3.13条就其独立性发出的年度确认书。因此，公司认为，所有独立非执行董事均符合上市规则所载的独立性规定。
于报告期内，公司在任及离任的董事如下：
董事姓名 任期
韩广德
陈忠前
向辉明 2015-05-08任职执行董事
周笃生
杨力
王国忠 2015-05-08任职非执行董事
王军
宋德金
朱名有
王翼初 2015-11-05担任独立非执行董事
闵卫国 2015-11-05担任独立非执行董事
李俊平 2014-05-08任职独立非执行董事、2015-03-18离任
朱震宇 2014-06-30任职独立非执行董事、2015-11-05离任
刘怀镜 2015-05-08任职独立非执行董事、2015-07-19离任
陈激 2014-05-08任职执行董事、2015-03-18离任
陈利平 2014-05-08任职执行董事、2015-03-18离任
（二）董事会专业委员会
董事会已成立四个专业委员会。董事会充分考虑各董事的专业技能及经验选任各委员会成员，使各委员会的工作能高效展开。各委员会设有工作小组，由本公司相关职能部门员工组成，以协助委员会开展工作。本公司董事和董事会专业委员会有权根据行使职权、履行职责或业务的需要聘请独立专业机构为其服务，由此发生的合理费用由本公司承担。
专业委员会 角色 董事姓名 职务 应出席委员 亲自出席委员会会议次数 会会议次数审计委员会 主任委员 王翼初 独立非执行董事 0 0
委员 王军 非执行董事 4 4
委员 宋德金 独立非执行董事 0 0
前任主任委员 朱震宇 独立非执行董事 4 4
前任委员 李俊平 前任独立非执行 4 4
董事
提名委员会 主任委员 朱名有 独立非执行董事 2 2
委员 杨力 非执行董事 2 2
委员 闵卫国 独立非执行董事 0 0
前任主任委员 李俊平 前任独立非执行 1 1
董事
薪酬与考核 主任委员 宋德金 独立非执行董事 1 1
委员会
委员 王翼初 独立非执行董事 0 0
委员 朱名有 独立非执行董事 1 1
前任委员 陈利平 前任执行董事 0 0
战略委员会 主任委员 韩广德 董事长 0 0
委员 周笃生 执行董事 0 0
委员 向辉明 执行董事 0 0
委员 陈忠前 执行董事 0 0
委员 王国忠 非执行董事 0 0
前任委员 陈激 前任执行董事 0 0
前任委员 陈利平 前任执行董事 0 0
1、审计委员会
审计委员会的主要职能是协助董事会独立地审阅本公司财务汇报程序、内部监控及风险管理制度的成效，监督核数程序、就如何维持与本公司审计机构的适当的关系作出正规及具透明度的安排，以及与内部审计机构和外部审计机构的独立沟通。
2015年，审计委员会召开了4次会议，听取了管理层、工作小组和会计师事务所的关于2014年度、2015第一季度、2015半年度和2015第三季度财务报告、财务状况、内部控制自我评价报告，并在充分讨论后就该等事项做出决议，决议事项均及时向董事会汇报。
此外，根据《审计委员会实施细则》，在2015年度财务报告审计过程中，审计委员会与会计师及时沟通，在会计师进场前、后以及审计报告完成后，对公司编制的财务会计报表进行审阅，并形成书面意见。在向董事会提交财务报告的同时，审计委员会向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告及下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。
2、提名委员会
第八届董事会提名委员会共召开了两次会议。提名委员会对本公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议等。
2015年，提名委员会通过了：(1)《关于增补本公司第八届董事会部分董事的预案》；(2)《关于提名本公司第八届董事会独立非执行董事候选人的议案》;(3)《关于提名本公司总会计师的议案》,各提名事项均获得董事会及股东大会（如需）审议批准。
3、薪酬与考核委员会
薪酬与考核委员会负责研究本公司董事、监事及高管人员的考核标准，进行考核并提出建议，研究和审查公司董事、监事及高管人员的薪酬政策与方案。
2015年2月15日召开了一次薪酬与考核委员会会议，会议审议了：关于调整高级管理人员基薪系数及确定高管的绩效等级及绩效激励系数的议案。上述事项已报董事会审议批准。
4、战略委员会
战略委员会负责审查、检讨公司的战略发展方向，制订公司的战略规划，监控战略规划的执行，及适时调整公司战略和管治架构。
（三）企业管治职能
董事会整体负责执行企业管治职责，包括：
－制订、考虑及检讨公司的企业管治政策、原则、常规、实践情况和过程，将其与所有有关监管机构不时制订的指引（以下简称「指引」）的规定进行比较，并提出改善建议；
－建议对董事会作出必要的变动，以回应和符合指引的规定；
－审核及监察公司遵守法律和监管规定方面的政策和实践情况；
－每年检讨企业内部政策；
－审查及监察董事和高级管理人员的培训和持续专业发展情况；
－制订、审阅及监察适用于雇员和董事的行为守则和合规手册（如有）；
－审核公司遵守关于企业管治的适用法律法规（包括但不限于）新企业管治守则、以及中国证券监管机构有关公司治理方面的规定的情况，以及公司在年度报告和中期报告中企业管治报告部分所作出的披露。
二、股东及股东大会
董事会尽力保持与股东的持续沟通，将股东大会视作与各方股东接触的主要机会，所有持有本公司股份的股东均有权出席。
公司在召开股东大会45天之前发出股东大会通知和20个营业日之前公告和派发通函，详细列明大会审议事项及表决程序。提交股东大会审议的各项事宜（包括个别董事的选任）均以个别议案分别提出，并以投票方式表决。董事长均亲自出席股东大会并主持会议，并安排独立董事及管理层回答股东提问。股东大会投票方式及表决程序在《公司章程》及《股东大会议事规则》中已有明确规定，在股东通函内详细列明，并在大会上作出说明。公司董事出席股东大会情况请参见董事参加董事会和股东大会的情况。
（一）股东沟通政策
本公司已建立以下若干渠道以维持与股东进行持续沟通：
1、以印刷本形式刊发并可于联交所网站 www.hkexnews.hk及本公司网站 comec.cssc.net.cn查阅之公司通讯，如年报、中期报告及通函；
2、透过联交所定期作出并分别于联交所及本公司网站刊发之公布；
3、可于本公司网站浏览本公司之公司数据以及组织章程大纲及细则；
4、董事会成员（尤其是董事会辖下各专业委员会的主任委员或其代表）、适当的行政管理人员及外部审计师均会出席周年股东大会回答股东提问；及
5、股东如对名下持股有任何问题，应向本公司的股份过户登记处（H股）或制定交易之证券
营业部（A股）提出。
（二）股东权利
股东召开临时股东大会的途径
合计持有本公司已发行拥有表决权的股份10%以上（含10%）的两个或者两个以上的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。
董事会应当根据法律、行政法规和本公司章程的规定，尽快或无论如何在收到请求后 10日内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。
董事会同意召开临时股东大会的，应当收到书面要求 30日内发出召开股东大会的通知，通知中对原请求的变更，应当征得相关股东的同意。
董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后 10日内未作出反馈的，或者在收到书面要求后 30日内没有发出召开股东大会通知的，提出该要求的股东，可以在董事会收到该要求后四个月内自行召集会议，召集的程序应当尽可能与董事会召集股东会议的程序相同。
股东决定自行召集股东大会的，须书面通知董事会，同时向公司所在地中国证监会派出机构和证券交易所备案。
股东自行召集股东大会所必需的费用由本公司承担。
股东向董事会提出查询的程序和信息
股东在缴付了合理费用后有权查阅并获取本公司章程的规定获得有关信息，包括：
1、所有各部分股东的名册；
2、本公司董事、监事、经理和其他高级管理人员的个人资料；
3、本公司股本状况和本公司债券存根；
4、自上一个会计年度以来本公司购回自己每一类别股份的票面总值、数量、最高价和最低价，以及本公司为此支付的全部费用的报告；
5、股东会议的会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议及财务会计报告。
股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当通过本公司在国内（广州市荔湾区芳村大道南40号）╱香港（香港皇后大道东183号合和中心54楼）提出查询并向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。
在股东大会提出建议的程序
本公司召开股东大会，持有本公司有表决权的股份总数百分之五以上（含百分之五）的股东,可以在股东大会召开10日前以书面形式向本公司提出新的提案,本公司应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案的内容，并将提案中属于股东大会职责范围内的事项,列入该次会议的议程。
股权登记日登记在册的所有股东可以亲自出席股东大会，也可以委托一个或者数个代理人（该人可以不是股东）作为其股东代理人，代为出席和表决。股东及其代理人在股东大会上拥有发言权和表决权。
（三）本公司独立于控股股东的情况说明
2015年，本公司未发生控股股东超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的行为。本公司亦保持与中船集团之间人员、资产、财务、机构和业务的独立。
本公司与中船集团的关连交易严格按照两地规则，履行独立董事事前审批、审计委员会审核，
重大关连交易聘请独立财务顾问发表意见的要求操作。本公司与中船集团持续关连交易实行月度监控的政策，并每月向董事会成员进行汇报，并就关联存款的安全性方面，每年向董事汇报。2015年，持续性关连交易各项目总额未超出股东大会批准上限。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
无
（四）股东大会情况简介
|||||
|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2014年年度股东大会|2015.04.08|上交所网站、联交所网站公告、公司网站|2015.04.08|
|2015年第一次临时股东大会|2015.05.08|上交所网站、联交所网站公告、公司网站|2015.05.08|
|2015年第二次临时股东大会|2015.11.05|上交所网站、联交所网站公告、公司网站|2015.11.05|
|2015年第三次临时股东大会|2015.12.29|上交所网站、联交所网站公告、公司网站|2015.12.29|

股东大会情况说明
1、2014年年度股东大会：审议2014年度董事会报告；审议2014年度监事会报告；审议2014年度经审核的审计师报告；审议2014年年度报告全文；审议2014年度利润分配预案。
2、2015年第一次临时股东大会：审议关于变更本公司名称的议案；审议关于修订《公司章程》部分条款的议案；审议关于建议股东大会授予本公司董事会增发H股股份一般性授权的议案；审议关于调整本公司第八届董事会独立董事薪酬的议案；审议关于选举本公司董事的议案；审议关于选举本公司独立董事的议案；审议关于选举本公司监事的议案。
3、2015年第二次临时股东大会：审议关于本公司与中船集团《2014-2016年持续性关联交易框架协议之补充协议》的议案；审议关于本公司下属子公司股权调整的议案；审议关于转让广州广船船业有限公司股权的议案；审议关于公司及子公司 2015年度拟提供担保及其额度的框架议案；
审议关于聘请2015年度财务报告审计师的议案；审议关于选举本公司独立非执行董事的议案。
4、2015年第三次临时股东大会：审议关于修订《公司章程》部分条款的议案；审议关于将公司资产划转至广船国际的议案。
二、董事履行职责情况
董事参加董事会和股东大会的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|韩广德|否|12|2|10|0|0|否|4|
|陈忠前|否|12|1|10|1|0|否|0|
|向辉明|否|7|0|7|0|0|否|2|
|周笃生|否|12|2|10|0|0|否|3|
|杨 力|否|12|1|10|1|0|否|0|
|王国忠|否|12|2|10|0|0|否|2|
|王 军|否|12|2|10|0|0|否|1|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|宋德金|是|12|2|10|0|0|否|2|
|朱名有|是|12|2|10|0|0|否|3|
|王翼初|是|2|0|2|0|0|否|2|
|闵卫国|是|2|0|2|0|0|否|2|
|朱震宇|是|9|2|7|0|0|否|2|
|李俊平|是|5|2|3|0|0|否|0|
|陈 激|否|5|2|3|0|0|否|1|
|陈利平|否|5|2|3|0|0|否|1|
|刘怀镜|是|0|0|0|0|0|否|1|

|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|12|
|其中：现场会议次数|2|
|通讯方式召开会议次数|10|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

三、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
审计委员会在审议公司定期报告时建议：鉴于公司对造船合同的完工进度统计方法一直没有更新，建议公司完成黄埔文冲资产注入后，对造船完工进度的核算方法重新修订。
四、监事会发现公司存在风险的说明
本报告期内，在监事会的监督活动中未发现公司存在风险。
五、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
报告期内，本公司对高级管理人员通过年度KPI的方式进行考核，年度考核是按照《第八届董事会高管人员绩效考核细则》进行考评，本公司尚未制定对高级管理人员的长期激励机制。
六、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
详情请参见本公司于 2016年 3月 24日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《2015年度内控自我评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
七、内部控制审计报告的相关情况说明
信永中和对本公司 2016年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，详情请参见本公司于2016年3月24日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
八、其他——内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司已于 2011年制定《内幕信息知情人登记管理制度》，主要有：(1)根据机构调整，重新上报内幕知情人。(2)加强信息对外报送的内幕知情人登记及管理工作，要求提供保密提示。(3)开展投资者调研的内幕知情人登记工作。
在公司定期报告及重大资产重组等重大敏感信息披露前，未发现公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股份的情况。
九、结束语
本公司董事会认为，提升企业管治水平并非单纯为应用及遵守企业管治守则，亦为推动及发展合乎道德及健全之企业文化。本公司将凭借本身之经验、监管变动及发展，不断检讨及于适当时改善现行常规。本公司亦欢迎股东提供任何意见及建议，以促进及改善企业管治之透明度。
第九节 财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
审计报告
XYZH/2016BJA100102中船海洋与防务装备股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称中船防务）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中船防务管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，中船防务财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中船防务2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：梁晓燕
中国注册会计师：赵学平
中国 北京 二○一六年三月二十四日
二、财务报表
合并资产负债表
2015年12月31日
编制单位:中船海洋与防务装备股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||17,664,365,754.92|16,726,702,642.38|
|结算备付金||-|-|
|拆出资金||-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||13,063,411.11|17,905,895.15|
|衍生金融资产||-|-|
|应收票据||21,097,180.25|27,283,280.83|
|应收账款||1,709,967,395.06|718,056,504.75|
|预付款项||2,515,258,065.45|2,882,805,966.38|
|应收保费||-|-|
|应收分保账款||-|-|
|应收分保合同准备金||-|-|
|应收利息||192,335,788.34|262,827,435.66|
|应收股利||635,116.05|721,976.56|
|其他应收款||694,376,182.24|328,144,005.96|
|买入返售金融资产||-|-|
|存货||10,742,673,543.44|8,342,108,150.38|
|划分为持有待售的资产||-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产||845,000,000.00|50,500,000.00|
|流动资产合计||34,398,772,436.86|29,357,055,858.05|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||-|-|
|可供出售金融资产||19,268,341.89|14,426,737.16|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||356,141,245.87|369,117,924.41|
|长期股权投资||78,062,223.23|82,455,679.64|
|投资性房地产||23,508,788.00|24,137,500.16|
|固定资产||10,533,735,083.01|9,771,523,029.05|
|在建工程||731,737,560.48|809,764,544.77|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产||2,056,652,662.93|2,056,507,030.08|
|开发支出||-|-|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用||20,711,576.42|17,453,675.02|
|递延所得税资产||477,364,386.52|733,657,109.09|
|其他非流动资产||300,000,000.00|505,000,000.00|
|非流动资产合计||14,597,181,868.35|14,384,043,229.38|

||||
|-|-|-|
|资产总计|48,995,954,305.21|43,741,099,087.43|
|流动负债：|||
|短期借款|6,746,671,403.20|7,150,873,869.57|
|向中央银行借款|-|-|
|吸收存款及同业存放|-|-|
|拆入资金|-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|181,241,917.70|56,475,710.29|
|衍生金融负债|-|-|
|应付票据|2,364,995,314.53|2,165,483,743.47|
|应付账款|6,735,387,372.25|5,231,961,857.57|
|预收款项|627,518,169.05|1,173,880,958.53|
|卖出回购金融资产款|-|-|
|应付手续费及佣金|-|-|
|应付职工薪酬|35,838,830.14|46,080,312.09|
|应交税费|-1,122,743,774.34|-311,783,190.54|
|应付利息|21,533,573.71|46,368,757.24|
|应付股利|256,103,771.17|177,721.77|
|其他应付款|245,194,170.01|245,383,148.57|
|应付分保账款|-|-|
|保险合同准备金|-|-|
|代理买卖证券款|-|-|
|代理承销证券款|-|-|
|划分为持有待售的负债|-|-|
|一年内到期的非流动负债|1,777,500,000.00|1,799,060,757.83|
|其他流动负债|12,090,184,240.88|9,929,067,940.06|
|流动负债合计|29,959,424,988.30|27,533,031,586.45|
|非流动负债：|||
|长期借款|6,690,567,600.00|5,620,471,388.68|
|应付债券|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|-|-|
|长期应付职工薪酬|286,730,158.80|286,692,732.20|
|专项应付款|984,839,744.58|867,339,744.58|
|预计负债|443,104,113.90|573,268,434.40|
|递延收益|260,320,055.21|149,269,700.92|
|递延所得税负债|2,310,530.93|3,069,736.73|
|其他非流动负债|-|-|
|非流动负债合计|8,667,872,203.42|7,500,111,737.51|
|负债合计|38,627,297,191.72|35,033,143,323.96|
|所有者权益|||
|股本|1,413,506,378.00|1,030,534,651.00|
|其他权益工具|-|-|
|其中：优先股|-|-|
|永续债|-|-|
|资本公积|6,867,585,222.21|5,421,591,956.64|
|减：库存股|-|-|

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|-60,166,725.82|-45,284,836.15|
|专项储备|-|1,439,966.32|
|盈余公积|943,767,421.48|943,767,421.48|
|一般风险准备|-|-|
|未分配利润|1,153,355,946.59|1,310,184,662.42|
|归属于母公司所有者权益合计|10,318,048,242.46|8,662,233,821.71|
|少数股东权益|50,608,871.03|45,721,941.76|
|所有者权益合计|10,368,657,113.49|8,707,955,763.47|
|负债和所有者权益总计|48,995,954,305.21|43,741,099,087.43|

法定代表人：韩广德主管会计工作负责人：陈琼祥 会计机构负责人：侯增全
母公司资产负债表
2015年12月31日
编制单位:中船海洋与防务装备股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||3,725,827,025.99|6,703,553,411.25|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||1,597,147.55|13,007,994.71|
|衍生金融资产||-|-|
|应收票据||311,119.00|2,700,000.00|
|应收账款||677,468,227.95|414,520,890.74|
|预付款项||3,223,652,503.90|2,627,312,549.15|
|应收利息||69,002,234.43|123,613,565.69|
|应收股利||47,600,000.00|48,321,976.56|
|其他应收款||3,476,271,808.07|4,209,059,240.56|
|存货||4,050,349,013.03|2,617,308,654.45|
|划分为持有待售的资产||-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产||-|-|
|流动资产合计||15,272,079,079.92|16,759,398,283.11|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||1,000,000.00|1,000,000.00|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||667,500,000.00|-|
|长期股权投资||6,203,078,728.58|1,128,688,760.61|
|投资性房地产||23,508,788.00|24,137,500.16|
|固定资产||394,722,990.42|428,676,105.26|
|在建工程||205,913,567.86|45,899,768.25|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产||21,313,210.43|23,620,918.69|
|开发支出||-|-|

||||
|-|-|-|
|商誉|-|-|
|长期待摊费用|12,155,239.21|6,772,678.20|
|递延所得税资产|20,000,000.00|163,953,069.82|
|其他非流动资产|-|-|
|非流动资产合计|7,549,192,524.50|1,822,748,800.99|
|资产总计|22,821,271,604.42|18,582,147,084.10|
|流动负债：|||
|短期借款|1,117,000,000.00|1,133,653,446.88|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|169,786,438.85|55,734,758.74|
|衍生金融负债|-|-|
|应付票据|666,115,033.68|795,965,835.62|
|应付账款|2,949,424,645.21|1,669,628,703.59|
|预收款项|102,971,450.69|447,659,099.74|
|应付职工薪酬|19,231,876.14|19,605,868.71|
|应交税费|-926,830,947.39|-127,782,393.39|
|应付利息|4,398,553.01|15,106,945.53|
|应付股利|174,345.96|177,721.77|
|其他应付款|43,553,010.12|95,778,432.58|
|划分为持有待售的负债|-|-|
|一年内到期的非流动负债|549,000,000.00|1,276,705,757.83|
|其他流动负债|6,152,425,858.57|4,859,792,979.07|
|流动负债合计|10,847,250,264.84|10,242,027,156.67|
|非流动负债：|||
|长期借款|2,720,500,000.00|1,868,071,388.68|
|应付债券|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|-|-|
|长期应付职工薪酬|50,876,069.79|57,581,358.19|
|专项应付款|99,370,000.00|24,570,000.00|
|预计负债|229,399,586.26|389,086,110.62|
|递延收益|218,225,166.74|111,087,296.17|
|递延所得税负债|-|1,951,199.21|
|其他非流动负债|-|-|
|非流动负债合计|3,318,370,822.79|2,452,347,352.87|
|负债合计|14,165,621,087.63|12,694,374,509.54|
|所有者权益：|||
|股本|1,413,506,378.00|1,030,534,651.00|
|其他权益工具|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|6,147,927,729.10|1,952,637,215.67|
|减：库存股|-|-|
|其他综合收益|-|-|
|专项储备|-|-|
|盈余公积|453,894,266.30|453,894,266.30|
|未分配利润|640,322,143.39|2,450,706,441.59|

||||
|-|-|-|
|所有者权益合计|8,655,650,516.79|5,887,772,574.56|
|负债和所有者权益总计|22,821,271,604.42|18,582,147,084.10|

法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈琼祥 会计机构负责人：侯增全
合并利润表
2015年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||25,519,239,791.42|21,046,990,626.80|
|其中：营业收入||25,519,239,791.42|21,046,990,626.80|
|利息收入||-|-|
|已赚保费||-|-|
|手续费及佣金收入||-|-|
|二、营业总成本||27,239,057,441.56|21,936,040,320.92|
|其中：营业成本||24,821,158,371.84|20,374,289,745.91|
|利息支出||-|-|
|手续费及佣金支出||-|-|
|退保金||-|-|
|赔付支出净额||-|-|
|提取保险合同准备金净额||-|-|
|保单红利支出||-|-|
|分保费用||-|-|
|营业税金及附加||26,058,415.07|35,130,162.16|
|销售费用||210,814,276.68|94,550,943.28|
|管理费用||1,453,253,072.82|1,352,000,340.32|
|财务费用||336,489,851.01|29,569,154.39|
|资产减值损失||391,283,454.14|50,499,974.86|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-129,608,691.45|-214,469,412.26|
|投资收益（损失以“－”号填列）||2,034,308,125.58|504,809,584.21|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||1,279,915.09|4,779,417.02|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||184,881,783.99|-598,709,522.17|
|加：营业外收入||289,796,380.33|977,057,653.80|
|其中：非流动资产处置利得||675,421.88|6,420,129.62|
|减：营业外支出||4,966,346.67|4,224,209.85|
|其中：非流动资产处置损失||3,910,944.82|1,353,295.49|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||469,711,817.65|374,123,921.78|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|365,814,179.00|-48,275,306.82|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|103,897,638.65|422,399,228.60|
|归属于母公司所有者的净利润|98,320,709.38|423,698,774.72|
|少数股东损益|5,576,929.27|-1,299,546.12|
|六、其他综合收益的税后净额|-14,881,889.67|-40,074,759.82|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-14,881,889.67|-40,074,759.82|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|-14,478,500.00|-50,280,000.00|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|-14,478,500.00|-50,280,000.00|
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|-|-|
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-403,389.67|10,205,240.18|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|-|-|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-403,389.67|10,205,240.18|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|-|-|
|4.现金流量套期损益的有效部分|-|-|
|5.外币财务报表折算差额|-|-|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|89,015,748.98|382,324,468.78|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|83,438,819.71|383,624,014.90|
|归属于少数股东的综合收益总额|5,576,929.27|-1,299,546.12|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.0709|0.3253|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.0709|0.3253|

法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈琼祥 会计机构负责人：侯增全
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-31,285,206.87元,上期被合并方实现的净利润为：272,737,141.93元。
母公司利润表
2015年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||10,492,252,507.38|6,882,684,077.92|
|减：营业成本||10,965,979,118.19|7,117,611,604.67|
|营业税金及附加||2,598,736.02|4,150,595.36|
|销售费用||71,039,178.82|36,009,954.24|
|管理费用||400,134,778.93|400,031,391.87|
|财务费用||118,118,926.51|-78,390,808.01|
|资产减值损失||560,943,121.79|333,910,861.74|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-125,462,527.27|-111,936,847.78|
|投资收益（损失以“－”号填列）||-60,844,632.04|387,732,474.15|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||87,687.51|896,322.83|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-1,812,868,512.19|-654,843,895.58|
|加：营业外收入||140,439,707.46|774,029,072.43|
|其中：非流动资产处置利得||201,760.23|594.97|
|减：营业外支出||548,170.93|130,498.07|
|其中：非流动资产处置损失||500,651.89|120,498.07|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-1,672,976,975.66|119,054,678.78|
|减：所得税费用||137,407,322.54|14,834,826.61|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-1,810,384,298.20|104,219,852.17|
|五、其他综合收益的税后净额||-|8,830,870.15|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||-|-|
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|
|（二）以后将重分类||-|8,830,870.15|

||||
|-|-|-|
|进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|-|-|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-|8,830,870.15|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|-|-|
|4.现金流量套期损益的有效部分|-|-|
|5.外币财务报表折算差额|-|-|
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-1,810,384,298.20|113,050,722.32|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|||
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈琼祥 会计机构负责人：侯增全
合并现金流量表
2015年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||24,599,940,805.38|20,333,673,285.18|
|客户存款和同业存放款项净增加额||-|-|
|向中央银行借款净增加额||-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加额||-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金||-|-|
|收到再保险业务现金净额||-|-|
|保户储金及投资款净增加额||-|-|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金||-|-|
|拆入资金净增加额||-|-|
|回购业务资金净增加额||-|-|
|收到的税费返还||991,882,287.09|828,552,861.07|
|收到其他与经营活动有关的现金||880,244,310.53|1,725,484,677.99|
|经营活动现金流入小计||26,472,067,403.00|22,887,710,824.24|
|购买商品、接受劳务支付的现金||23,986,862,973.04|19,408,953,815.33|
|客户贷款及垫款净增加额||-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加额||-|-|

||||
|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|-|-|
|支付利息、手续费及佣金的现金|-|-|
|支付保单红利的现金|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|2,154,246,882.33|1,954,369,972.11|
|支付的各项税费|455,806,824.65|387,255,993.38|
|支付其他与经营活动有关的现金|933,402,796.75|1,030,673,285.82|
|经营活动现金流出小计|27,530,319,476.77|22,781,253,066.64|
|经营活动产生的现金流量净额|-1,058,252,073.77|106,457,757.60|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|50,500,000.00|197,100,000.00|
|取得投资收益收到的现金|-50,832,425.66|73,908,897.22|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|416,693.73|10,729,521.42|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|725,267,198.41|447,591,300.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|11,178,003,216.24|10,010,294,854.46|
|投资活动现金流入小计|11,903,354,682.72|10,739,624,573.10|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|855,504,056.18|761,641,464.93|
|投资支付的现金|640,000,000.00|560,524,726.00|
|质押贷款净增加额|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|680,408,300.00|599,843,453.82|
|支付其他与投资活动有关的现金|9,534,530,067.77|9,180,929,345.91|
|投资活动现金流出小计|11,710,442,423.95|11,102,938,990.66|
|投资活动产生的现金流量净额|192,912,258.77|-363,314,417.56|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,585,323,292.57|2,370,923,838.35|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|-|-|
|取得借款收到的现金|24,726,222,047.64|18,875,621,177.62|
|发行债券收到的现金||-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|170,000,000.00|-|
|筹资活动现金流入小计|26,481,545,340.21|21,246,545,015.97|
|偿还债务支付的现金|24,460,305,299.09|19,985,165,164.13|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|489,679,251.14|909,393,594.98|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|4,333,624.12|-|
|筹资活动现金流出小计|24,954,318,174.35|20,894,558,759.11|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,527,227,165.86|351,986,256.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|229,322,503.95|44,259,653.08|
|五、现金及现金等价物净增加额|891,209,854.81|139,389,249.98|
|加：期初现金及现金等价物余额|8,341,435,741.37|8,202,046,491.39|
|六、期末现金及现金等价物余额|9,232,645,596.18|8,341,435,741.37|

法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈琼祥 会计机构负责人：侯增全
母公司现金流量表
2015年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||9,620,628,940.98|7,823,353,729.93|
|收到的税费返还||308,668,937.68|274,516,384.77|
|收到其他与经营活动有关的现金||1,793,068,173.52|717,967,815.55|
|经营活动现金流入小计||11,722,366,052.18|8,815,837,930.25|
|购买商品、接受劳务支付的现金||12,004,823,637.92|8,100,809,981.01|
|支付给职工以及为职工支付的现金||375,799,399.55|355,780,595.85|
|支付的各项税费||112,285,983.77|78,409,116.68|
|支付其他与经营活动有关的现金||281,306,852.70|3,230,031,877.26|
|经营活动现金流出小计||12,774,215,873.94|11,765,031,570.80|
|经营活动产生的现金流量净额||-1,051,849,821.76|-2,949,193,640.55|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||-|37,100,000.00|
|取得投资收益收到的现金||-53,814,807.15|82,477,236.44|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||31,202.62|10,101,992.66|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|447,591,300.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||3,272,830,729.33|1,621,315,496.92|
|投资活动现金流入小计||3,219,047,124.80|2,198,586,026.02|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||203,863,520.10|56,824,544.56|
|投资支付的现金||3,005,413,332.60|600,912,916.82|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金||1,527,023,000.00|2,125,318,328.75|
|投资活动现金流出小计||4,736,299,852.70|2,783,055,790.13|
|投资活动产生的现金流量净额||-1,517,252,727.90|-584,469,764.11|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||1,541,373,292.57|2,201,832,410.24|
|取得借款收到的现金||13,553,612,719.70|4,102,149,040.51|
|收到其他与筹资活动有关的现金||170,000,000.00|-|
|筹资活动现金流入小计||15,264,986,012.27|6,303,981,450.75|
|偿还债务支付的现金||13,580,613,842.38|2,531,630,400.74|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||141,103,092.78|199,511,177.37|
|支付其他与筹资活动有关的现金||3,547,126.33|-|
|筹资活动现金流出小计||13,725,264,061.49|2,731,141,578.11|
|筹资活动产生的现金流量净||1,539,721,950.78|3,572,839,872.64|

||||
|-|-|-|
|额|||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|51,022,475.62|20,995,630.66|
|五、现金及现金等价物净增加额|-978,358,123.26|60,172,098.64|
|加：期初现金及现金等价物余额|3,702,545,149.25|3,642,373,050.61|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,724,187,025.99|3,702,545,149.25|

法定代表人：韩广德主管会计工作负责人：陈琼祥 会计机构负责人：侯增全
合并所有者权益变动表
2015年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|1,030,534,651.00|-|-|-|5,421,591,956.64|-|-45,284,836.15|1,439,966.32|943,767,421.48|-|1,310,184,662.42|45,721,941.76|8,707,955,763.47|
|加：会计政策变更|||||||||||||-|
|前期差错更正|||||||||||||-|
|同一控制下企业合并|||||-||||-||-|-|-|
|其他|||||||||||||-|
|二、本年期初余额|1,030,534,651.00|-|-|-|5,421,591,956.64|-|-45,284,836.15|1,439,966.32|943,767,421.48|-|1,310,184,662.42|45,721,941.76|8,707,955,763.47|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|382,971,727.00|-|-|-|1,445,993,265.57|-|-14,881,889.67|-1,439,966.32|-|-|-156,828,715.83|4,886,929.27|1,660,701,350.02|
|（一）综合收益总额|||||||-14,881,889.67||||98,320,709.38|5,576,929.27|89,015,748.98|
|（二）所有者投入和减少资本|382,971,727.00|-|-|-|1,445,993,265.57|-|-|-|-|-|-|-|1,828,964,992.57|
|1．股东投入的普通股|382,971,727.00||||1,445,993,265.57||||||||1,828,964,992.57|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||-|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||-|
|4．其他|||||||||||||-|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-255,149,425.21|-690,000.00|-255,839,425.21|
|1．提取盈余公积|||||||||||-||-|
|2．提取一般风险准备|||||||||||||-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-255,149,425.21|-1,470,000.00|-256,619,425.21|
|4．其他||||||||||||780,000.00|780,000.00|
|（四）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||-|
|4．其他|||||||||||||-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-1,439,966.32|-|-|-|-|-1,439,966.32|
|1．本期提取||||||||52,374,577.20|||||52,374,577.20|
|2．本期使用||||||||53,814,543.52|||||53,814,543.52|
|（六）其他|||||||||||||-|
|四、本期期末余额|1,413,506,378.00|-|-|-|6,867,585,222.21|-|-60,166,725.82|-|943,767,421.48|-|1,153,355,946.59|50,608,871.03|10,368,657,113.49|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|643,080|-|-|-|2,138,0|-|-8,830,|956,026|444,648|-|691,646|18,662,08|3,928,225|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||,854.00||||63,611.56||870.15|.41|,093.25||,062.40|7.21|,864.68|
|加：会计政策变更|||||||||||||-|
|前期差错更正|||||||||||||-|
|同一控制下企业合并|||||3,196,183,556.15||3,620,793.82||385,133,982.60||546,273,244.00|1,702,140.16|4,132,913,716.73|
|其他|||||||||||||-|
|二、本年期初余额|643,080,854.00|-|-|-|5,334,247,167.71|-|-5,210,076.33|956,026.41|829,782,075.85|-|1,237,919,306.40|20,364,227.37|8,061,139,581.41|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|387,453,797.00|-|-|-|87,344,788.93|-|-40,074,759.82|483,939.91|113,985,345.63|-|72,265,356.02|25,357,714.39|646,816,182.06|
|（一）综合收益总额|||||||-40,074,759.82||||423,698,774.72|-1,299,546.12|382,324,468.78|
|（二）所有者投入和减少资本|387,453,797.00|-|-|-|87,344,788.93|-|-|-|-|-|-|-|474,798,585.93|
|1．股东投入的普通股|387,453,797.00||||87,344,788.93||||||||474,798,585.93|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||-|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||-|
|4．其他|||||||||||||-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|113,985,345.63|-|-351,433,418.70|26,657,260.51|-210,790,812.56|
|1．提取盈余公积|||||||||113,985,345.63||-113,985,345.63||-|
|2．提取一般风险准备|||||||||||||-|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-237,448,073.07||-237,448,073.07|
|4．其他||||||||||||26,657,260.51|26,657,260.51|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||-|
|4．其他|||||||||||||-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|483,939.91|-|-|-|-|483,939.91|
|1．本期提取||||||||40,652,429.59|||||40,652,429.59|
|2．本期使用||||||||40,168,489.68|||||40,168,489.68|
|（六）其他|||||||||||||-|
|四、本期期末余额|1,030,534,651.00|-|-|-|5,421,591,956.64|-|-45,284,836.15|1,439,966.32|943,767,421.48|-|1,310,184,662.42|45,721,941.76|8,707,955,763.47|

法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈琼祥 会计机构负责人：侯增全
母公司所有者权益变动表
2015年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|1,030,534,651.00|-|-|-|1,952,637,215.67|-||-|453,894,266.30|2,450,706,441.59|5,887,772,574.56|
|加：会计政策变更|||||||||||-|
|前期差错更正|||||||||||-|
|其他|||||||||||-|
|二、本年期初余额|1,030,534,651.00|-|-|-|1,952,637,215.67|-|-|-|453,894,266.30|2,450,706,441.59|5,887,772,574.56|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|382,971,727.00|-|-|-|4,195,290,513.43|-|-|-|-|-1,810,384,298.20|2,767,877,942.23|
|（一）综合收益总额||||||||||-1,810,384,298.20|-1,810,384,298.20|
|（二）所有者投入和减少资本|382,971,727.00|-|-|-|4,195,290,513.43|-|-|-|-|-|4,578,262,240.43|
|1．股东投入的普通股|382,971,727.00||||4,195,290,513.43||||||4,578,262,240.43|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||-|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||-|
|4．其他|||||||||||-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||||||-|-|
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-|
|3．其他|||||||||||-|
|（四）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||-|
|4．其他|||||||||||-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||||28,166,388.42|||28,166,388.42|
|2．本期使用||||||||28,166,388.42|||28,166,388.42|
|（六）其他|||||||||||-|
|四、本期期末余额|1,413,506,378.00|-|-|-|6,147,927,729.10|-|-|-|453,894,266.30|640,322,143.39|8,655,650,516.79|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|643,080,854.00||||503,564,939.20||-8,830,870.15||443,472,281.08|2,367,213,921.15|3,948,501,125.28|
|加：会计政策变更|||||||||||-|
|前期差错更正|||||||||||-|
|其他|||||||||||-|
|二、本年期初余额|643,080,854.00|-|-|-|503,564,939.20|-|-8,830,870.15|-|443,472,281.08|2,367,213,921.15|3,948,501,125.28|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|387,453,797.00|-|-|-|1,449,072,276.47|-|8,830,870.15|-|10,421,985.22|83,492,520.44|1,939,271,449.28|
|（一）综合收益总额|||||||8,830,870.15|||104,219,852.17|113,050,722.32|
|（二）所有者投入和减少资本|387,453,797.00|-|-|-|1,449,072,276.47|-|-|-|-|-|1,836,526,073.47|
|1．股东投入的普通股|387,453,797.00||||1,449,072,276.47||||||1,836,526,073.47|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||-|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||-|
|4．其他|||||||||||-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|10,421,985.22|-20,727,331.73|-10,305,346.51|
|1．提取盈余公积|||||||||10,421,985.22|-10,421,985.22|-0.00|
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-10,305,346.51|-10,305,346.51|
|3．其他|||||||||||-|
|（四）所有者权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||-|
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||-|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||-|
|4．其他|||||||||||-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||||11,299,462.64|||11,299,462.64|
|2．本期使用||||||||11,299,462.64|||11,299,462.64|
|（六）其他|||||||||||-|
|四、本期期末余额|1,030,534,651.00|-|-|-|1,952,637,215.67|-|-|-|453,894,266.30|2,450,706,441.59|5,887,772,574.56|

法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈琼祥 会计机构负责人：侯增全
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
中船海洋与防务装备股份有限公司（以下简称本公司或公司，包含子公司时统称本集团）是
1993
年经国家体改生【1993】83号文批准，由广州造船厂独家发起设立的股份有限公司，并于1993年7月5日经国家体改生【1993】110号文批准，转为社会公开募集的股份有限公司。公司成立于1993年6月7日，注册地为广州市荔湾区芳村大道南40号，总部办公地址为广州市荔湾区芳村大道南40号。
经中国证券监督管理委员会(1993)31号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审(1993)26号文复审通过，上海证券交易所上证上(1993)字第2076号文审核批准，本公司于1993年9月22日公开发行33,727.96万股A股股票，并于1993年10月28日在上海证券交易所上市交易，于1993年7月21日公开发行15,739.80万股H股股票，并于 1993
年
8
月
6
日在香港联合交易所有限公司上市交易，公开发行后总股本为
49,467.76万股。
根据2010年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司由资本公积转增实收资本（股本）148,403,274元，H股和A股分别于2011年7月15日和2011年7月19日完成转增手续。变更后的注册资本为人民币643,080,854元。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广州广船国际股份有限公司增发境外上市外资股的批复》（证监许可［2014］117号），本公司于2014年2月11日完成向中国船舶（香港）航运租赁有限公司（简称中船租赁）、宝钢资源（国际）有限公司（简称宝钢资源）、中国海运（香港）控股有限公司（简称中海香港）分别增发
345,940,890
股、31,134,680股、10,378,227股H股股票，每股面值人民币1元，全部为普通股。变更后的注册资本为人民币1,030,534,651元。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广州广船国际股份有限公司向中国船舶工业集团公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2015］330号），本公司于
2015
年
4
月
8
日向中国船舶工业集团公司（简称中船集团）非公开发行272,099,300普通股，每股面值人民币1元，用于购买其持有的中船黄埔文冲船舶有限公司（简称黄埔文冲）85%股权，并向中船集团支付现金购买黄埔文冲15%股权；向扬州科进船业有限公司（简称扬州科进）非公开发行
68,313,338
普通股，每股面值人民币 1元，用于购买其持有的相关造船业务资产；向7名特定投资者非公开发行
42,559,089
普通股，每股面值人民币1元。变更后的注册资本为人民币1,413,506,378元。
2015
年
5
月
8
日，本公司
2015
年第一次临时股东大会审议通过《关于变更本公司名称的议案》，将公司名称由“广州广船国际股份有限公司”变更为“中船海洋与防务装备股份有限公司”。
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2015
年
6
月
19
日，本公司取得广州市工商行政管理局换发的注册号为440101400025144的企业法人营业执照，法定代表人：韩广德。于2015年12月31日，本公司总股本为1,413,506,378股，其中：中船租赁持有的345,940,890股限售期自2014年
2
月
11
日起
36
个月，中船集团持有的
272,099,300
股限售期自2015年
4
月
8
日起36个月，扬州科进持有的68,313,338股限售期自2015年4月8日起12个月，7名特定投资者持有的42,559,089股限售期自2015年4月8日起12个月。
本集团属船舶制造行业，经营范围：资产经营、投资管理、舰船、舰船配套产品、海洋工程及装备、能源装备、交通装备、环保装备、机械电子设备和金属结构及其构件的设计、研制、生产、修理、改装、租赁、销售；进出口业务。
本公司之控股股东为中船集团，中船集团是一家在中国注册成立的国有独资公司。最终控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
二、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括广船国际有限公司（原名：广州中船龙穴造船有限公司）、广州龙穴管业有限公司、广州万达船舶工程有限公司、广州兴顺船舶服务有限公司、广州永联钢结构有限公司、广东广船国际电梯有限公司、广州红帆电脑科技有限公司、广州市广利船舶人力资源服务有限公司、广州市红帆酒店有限公司、荣广发展有限公司、泛广发展有限公司、泛广（澳门）发展一人有限公司、广州广船大型机械设备有限公司、中山广船国际船舶及海洋工程有限公司、广州广船国际海洋工程有限公司、广船国际扬州有限公司、中船黄埔文冲船舶有限公司、广州黄船海洋工程有限公司、湛江南海舰船高新技术服务有限公司、广州新航人力资源服务有限公司、广州龙穴置业有限公司、广州文冲船厂有限责任公司、广州中船文冲兵神设备有限公司、广州文船重工有限公司、广州星际海洋工程设计有限公司等25家公司。与上年同期相比，本年因同一控制下企业合并增加中船黄埔文冲船舶有限公司、广州黄船海洋工程有限公司、湛江南海舰船高新技术服务有限公司、广州新航人力资源服务有限公司、广州龙穴置业有限公司、广州文冲船厂有限责任公司、广州中船文冲兵神设备有限公司、广州文船重工有限公司及投资设立广船国际扬州有限公司、广州星际海洋工程设计有限公司共10家公司，本年因出售广州广船船业有限公司减少1家公司。详见本附注“七、合并范围的变化”及“八、在其他主体中的权益”。
三、 财务报表的编制基础
1.
编制基础
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
订）、香港联合交易所《证券上市规则》、《香港公司条例》的披露规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2.
持续经营
本集团手持船舶订单充足，截止2015年12月31日，在手船舶订单890.06万载重吨，造船计划已经排产至2018年，目前资金状况可以满足本集团的生产经营。本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1.
遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团期末的财务状况以及本期的经营成果和现金流量等有关信息。
2.
会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3.
营业周期
本集团营业周期为12个月。
4.
记账本位币
本公司及其子公司以人民币为记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.
同一控制和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.
合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年同期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.
合营安排分类及共同经营的会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8.
现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.
外币业务
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
10.
金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团指定的该类金融资产主要包括远期结售汇业务。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团以资产负债表日可供出售权益工具的公开市场报价作为其公允价值。如果符合下列条件之一的，即认定为可供出售权益工具投资发生了减值，按其公允价值低于成本的金额计提减值准备，计入当期损益：①、资产负债表日的公允价值发生“严重”下跌，即公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。②、资产负债表日的公允价值发生“非暂时性”下跌，即持续下跌时间已达到或超过12个月。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1)
金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2)
金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3)
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
本集团可供出售权益工具投资（上市公司股票）公允价值计量采用的输入值属于本层次。
第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
本集团远期外汇合约公允价值计量采用的输入值属于本层次。
第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。
不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值应当根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息确定。
11.
应收款项坏账准备
应收款项包括应收账款、其他应收款等，本集团对外销售商品、提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接收方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务，经法定程序审核批准；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
本集团收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
本集团将应收款项划分为不计提坏账准备的应收款项和计提坏账准备的应收款项。对本集团合并报表范围内各企业之间的应收款项，不计提坏账准备。将计提坏账准备的应收
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款项划分为单项金额重大的应收款项和单项金额非重大的应收款项，坏账准备计提方法如下：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
本集团将单项金额1,000万元以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
本集团将单项金额不重大，但账龄在1年以上的应收款项及其他单项金额不重大但存在减值迹象的应收账款，确定为单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
（3）按组合计提坏账准备的应收款项
本集团将单项测试未计提坏账准备的应收款项，汇同其他未单项测试的应收款项，按资产负债表日余额的0.5%计提坏账准备。
12.
存货
本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价。领用或发出存货，采用加权平均法计算确定；低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货的可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13.
长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
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本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及
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会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14.
长期应收款
采用递延方式具有融资性质的销售商品产生的长期应收款按应收合同或协议价款的折现值（应收的合同或协议价款扣除未实现融资收益）作为初始入账金额。年末时，对长期应收款单独进行减值测试，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
15.
投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|预计残值率（%）|
|45-70|3|

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16.
固定资产
固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|8-50|3-10|
|6-20|3-10|
|10-15|3-10|
|3-50|3-10|

每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内采用与固定资产相一致的折旧政策计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内采用与固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17.
在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。
18.
借款费用
发生的可直接归属于需要经过一年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开
始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
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停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19.
无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；非专利技术按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
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20.
长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的账面价值超过其可收回金额的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21.
长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括长洲岛码头增设靠船墩工程、管业厂房改造等支出。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22.
职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、补充医疗保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、外包劳务费及其他等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与本集团解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。
本集团的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以及企业年金等，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
子公司黄埔文冲除设定提存计划外，存在设定受益计划。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
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所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
辞退福利，是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的负债，并计入当期损益：①本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
23.
预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并进行适当调整以反映当前最佳估计数。
24.
安全生产费
本集团所属船舶建造企业、船舶配套制造企业根据财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）的有关规定，规范安全生产费提取和使用。
本集团按规定标准提取的安全生产费，计入相关产品的成本，同时记入“专项储备”科目。本集团按规定范围使用提取安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；
形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使
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用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
安全生产费年度结余资金结转下年度使用，当年计提安全生产费不足的，超出部分按正常成本费用渠道列支，不再补提安全生产费。
25.
收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收入确认政策如下：
(1)
销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本集团、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
(2)提供劳务收入
在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并当与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
(4)股息收入
股息收入在股东收取股息之权利确立时确认，惟须于经济利益可能流入本集团及收入之金额能够可靠计量，方可作实。
(5)利息收入
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在经济利益可能流入本集团及销售收入金额能够可靠地计量之情况下，金融资产之利息收入会被确认。金融资产之利息收入乃参照本金按适用之实际利率及时间比例计算（适用之实际利率即准确贴现金融资产预计年内估计未来现金收入至资产于初始确认时之账面净值之利率）。
26.
建造合同
在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合同完工进度根据已经发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
长期船舶建造合同如属首制船，则在完工进度达到50%时，视为可以合理预见合同结果；而对于批量建造的非首制船舶则在完工进度达到30%时，视为可以合理预见合同结果。本公司对于完工进度尚未达到可以合理预见合同结果的船舶，将该完工合同已实际发生的合同成本确认为合同费用，并按照合同费用的金额确认合同收入，不确认合同毛利。
本公司确认外币合同收入的基础为合同签约币种。本公司折算外币合同收入时，对于应确认的已收款外币收入，按收款时确认的人民币金额确认；对于应确认的未收款外币收入，按应收账款确认日的即期汇率折算，两者之和作为累计应确认的人民币收入。累计应确认的人民币收入减去以前期间累计已确认的人民币收入作为当期应确认的人民币收入。
本集团一般于每季末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本超过合同预计总收入时，计提合同预计损失，同时增加资产减值损失和存货跌价准备-合同预计损失。
造船进度达到30%（非首制船）或50%（首制船）前未确认毛利时，不对存货跌价准备进行转销。造船进度达到30%（非首制船）或50%（首制船）后开始确认毛利时，按进度对已计提的存货跌价准备进行转销，冲减主营业务成本。一般于每季末，对于前期已计提了存货跌价准备的未完工船舶，如前期计提不足需补提，同时增加资产减值损失和存货跌价准备-合同预计损失；如前期多计提需转回，同时减少资产减值损失和存货跌价准备-合同预计损失。交船时，将存货跌价准备余额冲减主营业务成本。于资产负债表日，对于建造合同形成存货的账面价值（账面余额减去存货跌价准备）进行分析，如果账面价值为负数，重分类到预计负债项下列报。如账面价值为正数，与工程结算余额进行比较，按孰低原则进行抵销，抵销后的余额在存货或其他流动负债项下列报。
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27.
政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本，政府投入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入性质，不属于政府补助。
政府补助在本集团能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28.
递延所得税资产和递延所得税负债
本集团的递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
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本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
29.
租赁
本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
30.
公允价值计量
（1）公允价值初始计量
本集团对于以公允价值进行计量的资产和负债，考虑该资产或负债的特征，采用市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格计量公允价值。以公允价值计量相关资产或负债时，市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行；采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
（2）估值技术
本集团以公允价值计量相关资产或负债，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，在应用估值技术时，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（3）公允价值层次划分
本集团根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定公允价值计量结果所属的层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
提供定价信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
31.
分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分布信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
32.
重要的会计政策及会计估计变更
本报告期无需要披露的会计政策、会计估计变更事项。
33.
重要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致下一会计年度的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
a.
应收款项减值
如附注四/11所述，本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
b.
存货减值准备
如附注四/12所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
c.
长期应收款减值准备
如附注四/14所述，本集团在资产负债表日对长期应收款单独进行减值测试，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
d.
固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
e.
递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
f.
固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
g.
建造合同的预计总成本
本集团定期对建造合同的预计总成本进行复核，根据已经完工的同类型船舶总成本、在建船舶已经发生的实际成本和完工进度、材料和人工的变化趋势等资料不断修正估计在建船舶未完工部分的预计将要发生的成本。
五、 税项
1.
主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|境内销售；提供加工、修理修配劳务；租赁收入|
|现代服务业注|
|建筑安装业务收入|
|其他劳务收入|
|应交流转税额|
|应交流转税额|
|应交流转税额注|
|主营业务收入及其他收入|

注1、按照财税[2012]71号文件规定，广东省从
2012
年
11
月
1
日起部分现代服务业营业税改征增值税。
注2、广东省从2011年1月1日起按应交流转税额的2%征收地方教育费附加。
注3、根据《广州市财政局关于堤围防护费停征问题的函》（穗财函[2014]235号）的规定，广州市堤围防护费自2015年1月1日起停征。
2.
企业所得税
||
|-|
|税率|
|15%|
|15%|
|15%|
|16.5%|
|16.5%|
|12%|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|税率|
|20%|
|25%|

3.
税收优惠及批文
（1）增值税
出口收入：本公司为生产经营企业，自营出口自产货物，一律实行免、抵、退，船舶产品退税率为17%，钢结构产品退税率为9%，大型设备退税率为15%。
军品收入：对军品生产（定货）合同在办理相关的免税手续后，免征增值税。
（2）企业所得税
本公司及子公司广州红帆电脑科技有限公司（简称红帆电脑）、中船黄埔文冲船舶有限公司（简称黄埔文冲）被认定为高新技术企业，红帆电脑在
2014
年
1
月
1
日至
2016年
12
月
31
日期间内的企业所得税税率为15％，黄埔文冲在
2015
年
1
月
1
日至
2017年12月31日期间内的企业所得税税率为15％。
本公司可享受所得税优惠的期间为2014年1月1日至2016年12月31日。2015年11月13日，经本公司第八届董事会第二十五次会议决议同意按经审计的2015年12月31日账面值将原本公司与生产经营相关的资产及相应负债划转至全资子公司广船国际有限公司，截止报告日，本公司已基本完成了与生产经营相关的资产及相应负债的划转工作。预计2016年，本公司不再满足高新技术企业条件，不再享受高新技术企业所得税优惠，2016年，本公司将采用25%所得税税率。
六、 合并财务报表项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2015年1月1日，“年末”系指2015年12月31日，“本年”系指2015年1月1日至12月31日，“上年同期”系指2014年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.
货币资金
||
|-|
|年末余额|
|456,708.87|
|9,232,133,831.88|
|8,431,775,214.17|
|17,664,365,754.92|
|27,262,282.90|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注1：本集团年末其他货币资金中信用卡存款55,055.43元（年初金额：187,000.34元）；保函、信用证保证金
10,471,716.20
元（年初金额：35,995,913.47元）；在建工程保证金
5,092,920.54
元（年初金额：5,092,920.54元）；用于质押获得长、短期借款的定期存款合计
4,376,311,442.00
元（年初金额：6,766,897,582.00元），质押将于借款偿还后解除；三个月以上的定期存款合计
3,839,844,080.00
元（年初金额：1,577,280,485.00元）；银行承兑汇票保证金200,000,000.00元。
注2：本集团期末存放在境外的款项是设立在香港的荣广发展有限公司、泛广发展有限公司及泛广（澳门）发展一人有限公司的存款。
2.
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
（1）交易性金融资产的种类
||
|-|
|年末余额|
|13,063,411.11|
|13,063,411.11|
|13,063,411.11|

（2）交易性金融资产的分析如下：
||
|-|
|年末公允价值|
|13,063,411.11|
|13,063,411.11|

本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为远期外汇合约。计量日，先取得3家银行未经调整的公开报价，按照谨慎性原则，选择1家银行的报价作为输入值，以人民银行公布的相应期间基准贷款利率作为折现率，并按下列公式确定公允价值。
如果是远期结汇合约，选择最高报价汇率作为输入值，公允价值=交割金额×（签约汇率－报价汇率）÷折现率期数。
如果是远期购汇合约，选择最低报价汇率作为输入值，公允价值=交割金额×（报价汇率－签约汇率）÷折现率期数。
如果计算出的公允价值为正数，在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”项下列报；如果计算出的公允价值为负数，则在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”项下列报。
3.
应收票据
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末金额|
|21,097,180.25|
|21,097,180.25|

 4.
应收账款
||
|-|
|年末金额|
|1,747,486,656.26|
|37,519,261.20|
|1,709,967,395.06|

（1）应收账款的赊销信用期限
业务 信用期限
造船 开发票后一个月
其他业务 一般一至六个月
（2）应收账款账龄分析
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||||
|账面余额||坏账准备||净额|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1,629,786,151.55|93.26|12,095,764.59|0.74|1,617,690,386.96|630,342,433.02|85.48|3,104,475.20|0.50|
|61,228,720.04|3.50|364,792.83|0.60|60,863,927.21|55,464,785.99|7.52|320,191.12|0.58|
|21,062,108.45|1.21|225,691.11|1.07|20,836,417.34|16,386,928.92|2.22|303,837.61|1.85|
|14,215,910.78|0.81|9,164,423.64|64.47|5,051,487.14|11,571,745.44|1.57|9,421,385.83|81.42|
|11,257,082.83|0.65|9,627,071.05|85.52|1,630,011.78|15,096,943.37|2.05|1,436,182.34|9.51|
|9,936,682.61|0.57|6,041,517.98|60.80|3,895,164.63|8,542,048.73|1.16|4,762,308.62|55.75|
|1,747,486,656.26|—|37,519,261.20|—|1,709,967,395.06|737,404,885.47|—|19,348,380.72|—|

（3）应收账款风险分类
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||||
|账面余额||坏账准备||净额|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）||金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|28,926,460.22|1.65|28,926,460.22|100.00|0.00|15,740,926.19|2.13|15,740,926.19|100.00|
|1,718,560,196.04|98.35|8,592,800.98|0.50|1,709,967,395.06|721,663,959.28|97.87|3,607,454.53|0.50|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||||
|账面余额||坏账准备||净额|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）||金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|1,747,486,656.26|—|37,519,261.20|—|1,709,967,395.06|737,404,885.47|—|19,348,380.72|—|

1）于年末，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|
|5,170,529.00|5,170,529.00|100|
|9,041,039.28|9,041,039.28|100|
|3,966,667.18|3,966,667.18|100|
|3,956,480.68|3,956,480.68|100|
|2,665,660.02|2,665,660.02|100|
|894,670.00|894,670.00|100|
|688,188.00|688,188.00|100|
|398,250.00|398,250.00|100|
|263,698.87|263,698.87|100|
|208,000.00|208,000.00|100|
|179,579.35|179,579.35|100|
|166,510.00|166,510.00|100|
|138,281.00|138,281.00|100|
|129,999.76|129,999.76|100|
|123,465.32|123,465.32|100|
|120,985.49|120,985.49|100|
|117,000.00|117,000.00|100|
|105,500.00|105,500.00|100|
|591,956.27|591,956.27|100|
|28,926,460.22|28,926,460.22|—|

注：2014年3月，本公司与TENOVAAUSTRALIAPTYLTD签订取料机销售合同，2015年
1
月，本公司将取料机交付并结算收入，年末，本公司根据双方的沟通情况预计剩余尾款36.5万美元收回可能性较小，经审批对该笔应收账款全额计提坏账。
2）于年末，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|账面余额|计提比例（%）|
|1,625,819,484.37|0.50|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|账面余额|计提比例（%）|
|61,169,776.09|0.50|
|20,941,122.96|0.50|
|5,076,871.50|0.50|
|1,638,202.80|0.50|
|3,914,738.32|0.50|
|1,718,560,196.04|—|

（4）于年末，坏账准备转回（或收回）情况
本年收回或转回单项计提的坏账准备金额43,930.99元。
（5）于年末，实际核销的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|工程款|380,035.00|根据法院判决书|
|质保金|20,000.00|因对方资不抵债无法偿还|
||400,035.00||

（6）于年末，应收账款金额前五名单位情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本集团关系|金额|账龄|占应收账款总额的比例(%)|
|第三方|262,348,900.00|1年以内|15.04|
|第三方|187,955,040.00|1年以内|10.77|
|第三方|165,396,400.00|1年以内|9.48|
|同受中船集团控制|136,969,455.41|1年以内|7.85|
|第三方|126,644,956.98|1年以内|7.26|
||879,314,752.39||50.40|

 5.
预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末金额|||
|金额|比例（%）|金额|
|2,031,907,046.94|80.78|2,655,706,055.85|
|444,791,064.71|17.69|207,257,397.48|

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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|21,182,886.96|0.84|13,366,208.54|
|17,377,066.84|0.69|6,476,304.51|
|2,515,258,065.45|—|2,882,805,966.38|

（2）账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算的原因。
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|金额|占预付账款百分比（%）|账龄|
|同受中船集团控制|150,209,985.08|5.97|1-2年|
|同受中船集团控制|88,192,731.03|3.51|1-2年|
|第三方|63,766,250.00|2.54|1-2年|
|第三方|28,854,422.00|1.15|1-2年|
|第三方|19,296,535.64|0.77|1-2年|
|第三方|15,194,750.00|0.60|1-2年|
|同受中船集团控制|13,605,349.89|0.54|1-2年|
|第三方|12,870,000.00|0.51|1-2年|
|第三方|19,134,345.62|0.76|1-3年|
|第三方|7,098,498.37|0.28|1-2年|
|第三方|6,215,114.88|0.25|1-2年|
|第三方|6,033,168.00|0.24|1-2年|
|同受中船集团控制|1,900,000.00|0.08|1-2年|
|第三方|1,644,706.56|0.07|1-2年|
||434,015,857.07|17.27||

（3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|382,889,395.95|0-2年|
|227,262,064.87|0-2年|
|149,702,000.00|1年以内|
|137,468,591.00|1年以内|
|100,000,000.00|1年以内|
|997,322,051.82|—|

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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6.
应收利息
||
|-|
|年末余额|
|155,659,076.01|
|36,676,712.33|
|192,335,788.34|

 7.
应收股利
||
|-|
|年末余额|
|635,116.05|
|635,116.05|

 8.
其他应收款
||
|-|
|年末金额|
|708,305,951.44|
|13,929,769.20|
|694,376,182.24|

（1）其他应收款账龄分析
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||||
|账面金额|比例（%）|坏账准备|计提比例（%）|净额|账面金额|比例（%）|坏账准备|计提比例（%）|
|678,573,584.10|95.79|3,392,767.91|0.50|675,180,816.19|297,695,244.00|87.50|1,484,476.22|0.50|
|10,107,043.37|1.43|50,535.23|0.50|10,056,508.14|19,588,210.61|5.76|97,941.04|0.50|
|2,896,916.58|0.41|14,484.58|0.50|2,882,432.00|1,430,728.59|0.42|7,153.64|0.50|
|1,314,013.32|0.19|6,570.06|0.50|1,307,443.26|3,883,658.31|1.14|19,418.29|0.50|
|2,131,239.80|0.30|10,656.20|0.50|2,120,583.60|5,121,922.47|1.51|25,609.63|0.50|
|13,283,154.27|1.88|10,454,755.22|78.71|2,828,399.05|12,500,228.89|3.67|10,441,388.09|83.53|
|708,305,951.44|—|13,929,769.20|—|694,376,182.24|340,219,992.87|—|12,075,986.91|—|

（2）其他应收款分类
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|10,340,232.15|1.45|10,340,232.15|100.00|－|10,340,232.15|3.04|10,340,232.15|100.00|
|100,310.00|0.01|100,310.00|100.00|－|90,810.00|0.03|90,810.00|100.00|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|697,865,409.29|98.54|3,489,227.05|0.50|694,376,182.24|329,788,950.72|96.93|1,644,944.76|0.50|
|708,305,951.44|—|13,929,769.20|—|694,376,182.24|340,219,992.87|—|12,075,986.91|—|

 1)
年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|
|10,340,232.15|10,340,232.15|100.00|
|10,340,232.15|10,340,232.15|—|

注：本公司原存放于广州国际信托投资公司（以下简称“广州国投”）的信托存款，根据本公司与广州国投达成债务重组协议，已置换大部份资产。2005年
8
月
17
日，本公司与广州国投、香港光宏国际有限公司（“香港光宏公司”）签订了《债权转让协议》，广州国投将其子公司广州市国信经济发展公司对香港光宏公司的人民币
1,064
万元债权转让至本公司，并同时与香港光宏公司签订了《债务抵偿协议》，由香港光宏公司以
7
部轿车抵偿部分款项，轿车应于2005年9月底前交付；余下的债务以香港光宏公司有处分权的光宏光电技术（深圳）有限公司的部分股权抵偿。2009年
9
月
21
日经广东省高级人民法院终审判决，香港光宏公司应在判决发生法律效力之日起十天内清偿本集团债务本金及相应利息。
于年末，本公司未能按预期收回债权，本公司将对该事项作进一步跟进。
2)
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例（%|
|57,600.00|57,600.00|100.00|
|33,210.00|33,210.00|100.00|
|9,500.00|9,500.00|100.00|
|100,310.00|100,310.00|—|

3)
采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账金额|
|678,573,584.10|3,392,767.91|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账金额|
|10,107,043.37|50,535.23|
|2,896,916.58|14,484.58|
|1,314,013.32|6,570.06|
|2,131,239.80|10,656.20|
|2,842,612.12|14,213.07|
|697,865,409.29|3,489,227.05|

（3）本年计提、转回（收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额1,853,782.29元，其中单项计提坏账9,500.00元；本年收回或转回坏账准备金额0元。
（4）本年无实际核销的其他应收款
（5）其他应收款按性质分类
||
|-|
|年末账面余额|
|3,838,041.89|
|16,846,137.76|
|24,921,565.79|
|34,878,152.38|
|34,132,238.62|
|593,689,815.00|
|708,305,951.44|

（6）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|股权转让款|593,689,815.00|1年以内|83.82|
|出口退税|24,921,565.79|1年以内|3.52|
|往来款|9,700,000.00|1年以内|1.37|
|押金|3,982,863.00|1-5年|0.56|
|往来款|1,757,548.59|1年以内|0.25|
||634,051,792.38||89.52|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（7）涉及政府补助的应收款项
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|年末余额|账龄|||
||||时间|金额|
|出口退税|24,921,565.79|1年以内|2016年1月|24,921,565.79|
|—|24,921,565.79|—|—|24,921,565.79|

9.
存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|2,011,571,552.79|23,373,095.36|1,988,198,457.43|1,888,845,406.43|22,990,496.17|
|1,049,300,993.01|22,581,177.14|1,026,719,815.87|1,034,908,185.27|24,203,582.47|
|27,782,549.68|15,951.95|27,766,597.73|22,569,443.45|31,903.89|
|8,268,934,660.21|607,793,041.24|7,661,141,618.97|5,889,265,878.55|478,886,633.68|
|38,847,053.44|-|38,847,053.44|32,631,852.89||
|11,396,436,809.13|653,763,265.69|10,742,673,543.44|8,868,220,766.59|526,112,616.21|

（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加||本年减少||
||计提|其他|转回或转销|其他转出|
|22,990,496.17|382,599.19||||
|24,203,582.47|13,048,494.67||14,670,900.00||
|31,903.89|||15,951.94||
|478,886,633.68|437,896,929.26||553,987,796.25||
|274,786,802.71|——|——|——|——|
|800,899,418.92|451,328,023.12|——|568,674,648.19|——|
|274,786,802.71|——|——|——|——|
|526,112,616.21|451,328,023.12|——|568,674,648.19|——|

（3）存货跌价准备计提
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|确定可变现净值的具体依据|
|账面成本高于可变现净值（估计处置收入减去税费）|
|账面成本高于可变现净值（估计售价减去达到销售状态的成本费用等）|
|账面成本高于可变现净值（估计售价减去税费）|
|合同预计总成本超过合同预计总收入|

（4）年末建造合同形成的已完工未结算资产情况
项目 金额
累计已发生成本
22,228,427,216.48累计已确认毛利
-176,216,322.08减：预计损失
637,582,569.40加：重分类到预计负债的预计损失
29,789,528.16减：已办理结算的金额
13,783,276,234.19建造合同形成的已完工未结算资产 7,661,141,618.97 10.
其他流动资产
||
|-|
|年末余额|
|705,000,000.00|
|140,000,000.00|
|845,000,000.00|

注1：子公司黄埔文冲委托理财明细如下：
|||
|-|-|
|金额|开始时间|
|205,000,000.00|2014-12-29|
|300,000,000.00|2014-12-29|
|110,000,000.00|2015-7-3|
|390,000,000.00|2015-7-3|
|1,005,000,000.00||
|705,000,000.00||

注2：根据本公司第八届董事会第二十五次会议决议，黄埔文冲于2015年11月
27日与中信银行股份有限公司总行营业部（以下简称“中信银行”）签订理财产品协议及相关文件，公司以暂时闲置募集资金
2.1
亿元认购该行发行的四种“智赢系列人民币结构性理财产品”，截至2015年12月31日，本公司与中信银行签订理财产品余额为140,000,000.00
元：
|||||
|-|-|-|-|
|本金|预计利率|起息日|终止日|
|20,000,000.00|3.10%|2015/11/27|2016/3/1|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|60,000,000.00|3.17%|2015/11/27|2016/3/25|
|60,000,000.00|3.20%|2015/11/27|2016/5/25|
|140,000,000.00||||

11.
可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|3,517,862.88||3,517,862.88|3,714,513.60||
|20,466,789.27|4,716,310.26|15,750,479.01|15,428,533.82|4,716,310.26|
|23,984,652.15|4,716,310.26|19,268,341.89|19,143,047.42|4,716,310.26|

（2）可供出售金融资产的分析如下：
||
|-|
|年末金额|
|3,517,862.88|
|3,517,862.88|
|15,750,479.01|
|19,268,341.89|

（3）年末按成本计量的可供出售金融资产
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|年初|本年增加|本年减少|年末|年初|本年增加|本年减少|年末||
|5,828,000.00|||5,828,000.00|||||0.33|
||5,038,255.45||5,038,255.45|||||16.13|
|4,716,310.26|||4,716,310.26|4,716,310.26|||4,716,310.26|4.60|
|1,700,000.00|||1,700,000.00|||||10.63|
|1,200,000.00|||1,200,000.00|||||20|
|1,000,000.00|||1,000,000.00|||||4.05|
|497,758.10|||497,758.10|||||10|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|年初|本年增加|本年减少|年末|年初|本年增加|本年减少|年末||
|380,040.46|||380,040.46|||||5.07|
|106,425.00|||106,425.00|||||6.25|
|15,428,533.82|5,038,255.45||20,466,789.27|4,716,310.26|||4,716,310.26|—|

注：中船重型装备有限公司（原广州中船船舶钢构有限公司）年初实收资本为4,300.00万元，本集团对其初始投资1,500.00万元，持股比例34.88%。2015年3月，中船集团对其增资5,000.00万元，本集团持股比例变更为16.13%，以2015年2月28日本集团享有其净资产34.88%份额，将其由长期股权投资转入可供出售金融资产核算。
12.
长期应收款
||||
|-|-|-|
|年末金额|||
|余额|坏账准备|余额|
|443,507,053.80|87,365,807.93|456,980,412.63|
|443,507,053.80|87,365,807.93|456,980,412.63|

注：分期收款销售商品为以分期收款方式结算的造船款，本集团估计其中
15%-25%可能存在收回的风险，故按分期收款销售商品余额的15%-25%计提坏账准备。
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13.
长期股权投资
（1）长期股权投资分类
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|42,925,266.89|||1,366,335.94||||||44,291,602.83|
|3,905,513.57|||500,222.88|||635,116.05|||3,770,620.40|
|5,624,899.18|||-586,643.73|||||5,038,255.45||
|30,000,000.00|||||||||30,000,000.00|
|82,455,679.64|||1,279,915.09|||635,116.05||5,038,255.45|78,062,223.23|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）长期股权投资的分析
||
|-|
|年末金额|
|78,062,223.23|
|78,062,223.23|

 14.
投资性房地产
（1） 采用成本计量的投资性房地产
||
|-|
|房屋建筑物|
|29,171,739.00|
|29,171,739.00|
|5,034,238.84|
|628,712.16|
|628,712.16|
|5,662,951.00|
|23,508,788.00|
|24,137,500.16|

本年确认为损益的投资性房地产的折旧和摊销额为628,712.16元(上年同期：
690,021.09元)。
本期投资性房地产计提减值准备为0.00元(上年同期：0.00元)。
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 投资性房地产按所在地区及年限分析如下：
||
|-|
|年末金额|
|23,508,788.00|
|23,508,788.00|

 15.
固定资产
（1） 固定资产明细表
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|运输设备|其他设备|
|8,030,561,260.58|4,686,695,891.40|732,842,236.99|301,851,586.23|
|1,265,265,085.80|464,408,426.41|16,626,761.66|16,433,881.97|
|567,269,766.64|266,478,897.75|15,501,688.96|16,433,881.97|
|697,995,319.16|197,929,528.66|1,125,072.70||
|572,667,683.52|49,956,550.57|3,456,017.11|1,626,900.23|
|44,659,358.42|14,686,786.63|3,456,017.11|1,626,900.23|
|528,008,325.10|35,269,763.94|||
|8,723,158,662.86|5,101,147,767.24|746,012,981.54|316,658,567.97|
|1,510,409,018.54|2,001,517,284.69|318,359,213.55|142,899,136.67|
|290,844,462.37|290,716,718.65|51,327,508.78|29,636,614.49|
|290,844,462.37|290,716,718.65|51,327,508.78|29,636,614.49|
|243,344,598.62|42,385,462.05|2,543,471.49|1,436,821.68|
|42,380,699.59|12,499,459.95|2,543,471.49|1,436,821.68|
|200,963,899.03|29,886,002.10|||
|1,557,908,882.29|2,249,848,541.29|367,143,250.84|171,098,929.48|
||7,243,292.70|||
||7,243,292.70|||
|7,165,249,780.57|2,844,055,933.25|378,869,730.70|145,559,638.49|
|6,520,152,242.04|2,677,935,314.01|414,483,023.44|158,952,449.56|

本年确认为损益的固定资产的折旧662,525,304.29元(上年金额：616,187,100.68元)。
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为865,684,235.32元。
（2） 房屋建筑物按所在地区及年限分析如下：
||
|-|
|年末金额|
|7,150,278,667.66|
|7,150,278,667.66|
|14,971,112.91|
|14,971,112.91|
|7,165,249,780.57|

（3） 未办妥产权证书的固定资产
||
|-|
|账面价值|
|7,299,174.25|
|107,594,428.53|
|7,310,994.59|
|4,951,348.97|
|127,155,946.34|

16.
在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|0.00||0.00|291,802,034.52||
|71,800,258.90||71,800,258.90|70,185,099.30||
|203,061,049.83||203,061,049.83|36,304,659.16||
|154,131,152.83||154,131,152.83|0.00||
|57,519,747.92||57,519,747.92|29,267,295.22||
|30,381,945.09||30,381,945.09|22,402,940.95||
|16,302,940.78||16,302,940.78|15,293,332.07||
|11,607,396.81||11,607,396.81|12,983,024.45||
|12,857,724.17||12,857,724.17|76,991,367.25||
|14,778,793.05||14,778,793.05|10,900,041.87||
|10,126,087.90||10,126,087.90|3,300,201.63||
|36,523,242.66||36,523,242.66|153,367,517.04||
|9,667,882.20||9,667,882.20|9,112,257.45||
|0.00||0.00|8,492,239.46||

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|8,373,143.47||8,373,143.47|7,566,977.72||
|7,084,715.82||7,084,715.82|4,879,789.78||
|9,836,135.69||9,836,135.69|195,754.71||
|5,195,889.08||5,195,889.08|-||
|23,153,375.06||23,153,375.06|-||
|2,871,197.64||2,871,197.64|-||
|2,455,069.87||2,455,069.87|-||
|1,321,457.26||1,321,457.26|-||
|1,165,075.96||1,165,075.96|-||
|1,592,022.28||1,592,022.28|-||
|1,754,315.42||1,754,315.42|-||
|2,278,205.12||2,278,205.12|-||
|35,898,735.67||35,898,735.67|56,720,012.19||
|731,737,560.48||731,737,560.48|809,764,544.77||

（2）重大在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|291,802,034.52|189,079,174.90|480,881,209.42||
|70,185,099.30|1,691,548.49|76,388.89||
|153,367,517.04|12,162,869.04|129,007,143.42||
|76,991,367.25|441,419.52|64,575,062.60||
|36,304,659.16|166,756,390.67|0.00||
|0.00|167,200,383.60|13,069,230.77||
|29,267,295.22|29,510,417.18|1,257,964.48||
|22,402,940.95|8,123,324.14|144,320.00||
|15,293,332.07|2,964,032.77|1,954,424.06||
|12,983,024.45|0.00|1,375,627.64||
|708,597,269.96|577,929,560.31|692,341,371.28||

（续表）
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数|工程投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率（%）|
|627,700,000.00|76.61|完工|-|-|-|
|568,440,000.00|12.63|在建||||
|169,000,000.00|98.69|在建|-||-|
|201,000,000.00|96.83|在建|-|-|-|
|666,670,000.00|30.46|在建|-|-|-|
|653,000,000.00|25.60|在建|-|-|-|
|424,940,000.00|73.99|在建|-|-|-|
|278,630,000.00|53.45|在建|12,116,618.09|5,089,828.17|1.70|
|770,000,000.00|92.65|在建|65,768,454.86|-|-|
|239,090,000.00|96.90|在建|24,729,118.48|-|-|
|4,598,470,000.00|-|-|102,614,191.43|5,089,828.17|-|

17.
无形资产
|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|岸线使用权|软件|其他|
|2,018,473,182.70|145,232,000.00|165,662,117.48|64,675.00|
|73,693,691.10||868,815.11|2,359,259.00|
|||868,815.11||
|73,693,691.10||||
||||2,359,259.00|
|28,679,944.19||||
|28,679,944.19||||
|2,063,486,929.61|145,232,000.00|166,530,932.59|2,423,934.00|
|147,278,527.09|16,701,679.77|108,931,264.24|13,474.00|
|42,258,755.88|2,904,639.96|15,428,624.37|6,467.52|
|42,258,755.88|2,904,639.96|15,428,624.37|6,467.52|
|12,502,299.56||||
|12,502,299.56||||
|177,034,983.41|19,606,319.73|124,359,888.61|19,941.52|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|岸线使用权|软件|其他|
|1,886,451,946.20|125,625,680.27|42,171,043.98|2,403,992.48|
|1,871,194,655.61|128,530,320.23|56,730,853.24|51,201.00|

本年没有通过公司内部研发形成的无形资产。
土地使用权按所在地区及年限分析如下：
||
|-|
|年末金额|
|1,886,451,946.20|
|1,886,451,946.20|

本年确认为损益的无形资产的折旧和摊销额为
60,598,487.73
元(上年金额：66,934,676.30元)。
18.
开发支出
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
||内部开发支出|转入当期损益|
||188,613,914.54|188,613,914.54|
||100,084,382.55|100,084,382.55|
||57,398,024.91|57,398,024.91|
||55,828,659.10|55,828,659.10|
||35,187,275.28|35,187,275.28|
||16,906,513.54|16,906,513.54|
||16,214,359.92|16,214,359.92|
||14,708,213.93|14,708,213.93|
||13,543,182.89|13,543,182.89|
||10,509,710.21|10,509,710.21|
||16,984,627.60|16,984,627.60|
||9,810,347.58|9,810,347.58|
||9,323,923.08|9,323,923.08|
||15,447,800.38|15,447,800.38|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
||内部开发支出|转入当期损益|
||10,246,367.10|10,246,367.10|
||7,439,473.52|7,439,473.52|
||7,416,295.57|7,416,295.57|
||7,116,838.11|7,116,838.11|
||5,891,970.89|5,891,970.89|
||171,025,574.40|171,025,574.40|
||769,697,455.10|769,697,455.10|

本年开发支出转入管理费用513,015,922.65元，转入营业成本256,681,532.45元。
本年无通过公司内部研发形成的无形资产。
19.
长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|
|6,732,836.06|9,067,761.26|3,528,115.82||
|7,246,727.27||1,073,589.20||
|2,793,885.95||986,077.44||
|560,225.74||192,077.40||
|120,000.00||30,000.00||
|17,453,675.02|9,067,761.26|5,809,859.86||

 20.
递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|253,271,316.45|45,185,901.48|980,633,963.89|
|1,316,973,433.50|329,243,358.37|1,937,447,902.02|
|223,301.96|55,825.49|14,201,836.96|
|||860,229.87|
|235,854,089.05|52,457,039.28|217,531,369.74|
|269,447,169.54|48,821,358.68|206,694,626.28|
|||183,006.00|
|6,743,350.55|1,011,502.58|56,475,710.29|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|||15,612,686.47|
|||53,318,868.40|
|2,357,602.61|589,400.64|1,729,043.43|
|||17,067,368.36|
|||190,612,106.60|
|2,084,870,263.66|477,364,386.52|3,692,368,718.31|

注：2014年
8
月，本公司以房产对广州市红帆酒店有限公司（简称红帆酒店）进行增资，该房产经评估增值额为76,251,487.47元，已经中联资产评估集团有限公司于2014年8月7日出具《资产评估报告》（中联评报字[2014]第713号）评估确认；2014年11月，本公司以土地及房屋建筑物出资设立广州广船船业有限公司（简称广船船业），该土地及房屋建筑物经评估增值额为
876,809,045.44
元，已经北京中企华资产评估有限责任公司于
2014
年
9
月
19
日出具《资产评估报告》（中企华评报字[2014]第
1211-03
号）评估确认。根据财税[2014]116号规定：“居民企业以非货币性资产对外投资确认的非货币性资产转让所得可在不超过五年期限内分期均匀计入相应年度的应纳税所得额，按规定计算缴纳企业所得税”。因相关资产的计税基础大于账面价值，形成可抵扣暂时性差异，根据每期应缴纳税款情况，于2014年末按评估增值收益确认了1/5的递延所得税资产，2015年，本公司根据股东大会决议，将红帆酒店及广船船业全部股权划转给全资子公司广船国际有限公司，视为资产转让所得均已实现，并作了纳税调整。
（2）未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|2,362,365.58|590,591.40|2,559,016.30|
|11,466,263.56|1,719,939.53|17,905,895.15|
|13,828,629.14|2,310,530.93|20,464,911.45|

（3）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|年末金额|
|1,313,863,231.15|
|2,041,221,087.11|
|3,355,084,318.26|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：本公司、子公司中山广船国际船舶及海洋工程有限公司、广州广船大型机械设备有限公司、广州广船国际海洋工程有限公司、广州中船文冲兵神设备有限公司及广州黄船海洋工程有限公司由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未将可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损确认递延所得税资产。广船国际有限公司根据预计的未来5年的盈利情况对以前年度的部分未弥补亏损确认了递延所得税资产244,582,433.18元，对剩余未弥补亏损未确认递延所得税资产。广州文冲船厂有限公司根据预计的未来5年的盈利情况对以前年度的部分未弥补亏损确认了递延所得税资产64,150,936.27元，对可抵扣暂时性差异确认了递延所得税资产79,222,213.18元。
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
||
|-|
|年末金额|
|83,410,331.25|
|66,400,666.45|
|927,659,716.43|
|963,750,372.98|
|2,041,221,087.11|

 21.
其他非流动资产
||
|-|
|年末金额|
|300,000,000.00|
|300,000,000.00|

注：见本附注六、10其他流动资产。
22.
短期借款
||
|-|
|年末余额|
|3,740,518,000.00|
|3,006,153,403.20|
|-|
|6,746,671,403.20|

质押情况：
于年末，短期借款
3,740,518,000.00
元以本集团的人民币定期存单
376,099,510.00
元及美元定期存单499,000,000.00元作质押。
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
23.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
||
|-|
|年末余额|
|177,459,147.05|
|3,782,770.65|
|181,241,917.70|

 24.
应付票据
||
|-|
|年末金额|
|1,987,065,708.98|
|377,929,605.55|
|2,364,995,314.53|

年末无已到期未支付的应付票据。
25.
应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|年末金额|
|5,294,699,709.50|
|317,751,893.10|
|489,885,334.50|
|279,016,442.68|
|354,033,992.47|
|6,735,387,372.25|

（2）应付账款账龄分析
于年末，应付账款按发票日期的账龄分析如下：
||
|-|
|年末金额|
|6,294,237,944.36|
|228,221,851.45|
|138,489,337.36|
|74,438,239.08|
|6,735,387,372.25|

（3）账龄超过一年的重要应付账款
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|年末余额|其中：一年以上|
|34,062,535.00|5,256,485.00|
|18,472,294.28|18,372,294.28|
|14,756,250.00|14,756,250.00|
|31,112,094.02|14,560,000.00|
|13,757,219.01|13,757,219.01|
|752,935,065.74|9,452,558.75|
|10,400,000.00|10,400,000.00|
|20,768,000.00|9,608,000.00|
|8,417,500.00|3,559,500.00|
|7,355,458.46|2,951,634.00|
|6,395,999.96|2,099,999.98|
|24,982,341.43|3,997,000.00|
|5,650,559.31|5,650,559.31|
|4,364,242.99|4,364,242.99|
|3,524,250.00|3,524,250.00|
|82,761,153.87|78,598,249.54|
|24,262,779.64|24,262,779.64|
|330,641,800.00|14,505,000.00|
|13,385,154.00|13,385,154.00|
|13,200,000.00|13,200,000.00|
|9,003,450.93|9,003,450.93|
|8,650,000.00|8,517,341.88|
|6,150,000.00|6,150,000.00|
|4,961,204.54|4,894,353.90|
|3,400,000.00|3,400,000.00|
|3,164,323.68|3,164,323.68|
|2,884,175.00|2,873,618.73|
|2,869,820.24|2,869,820.24|
|2,445,283.00|2,445,283.00|
|2,366,362.75|2,366,362.75|
|2,254,346.78|2,254,346.78|
|1,469,353,664.63|314,200,078.39|

26.
预收款项
（1）预收款项
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|102,160,637.38|
|296,295,905.20|
|229,061,626.47|
|627,518,169.05|

（2）账龄超过一年的前五名预收款项
||
|-|
|年末余额|
|76,508,714.95|
|43,412,871.81|
|24,960,000.00|
|23,313,272.72|
|21,524,308.16|
|189,719,167.64|

27.
应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|41,997,777.52|4,688,276,856.44|4,697,779,608.90|
|1,260,938.85|247,566,358.82|248,827,297.67|
|26,015.72|1,323,706.16|1,349,721.88|
|2,795,580.00|3,343,805.08|2,795,580.00|
|46,080,312.09|4,940,510,726.50|4,950,752,208.45|

（2）短期薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|2,588,194.79|1,875,213,561.46|1,876,294,984.91|
|5,073,261.30|82,442,600.33|82,443,440.33|
|476,470.98|146,023,539.77|146,500,010.75|
|463,054.50|120,962,815.31|121,425,869.81|
|-|5,021,346.63|5,021,346.63|
|-|12,946,699.87|12,946,699.87|
|13,416.48|7,092,677.96|7,106,094.44|
|5,832,460.00|183,577,226.00|189,079,828.00|
|26,885,926.23|27,967,942.53|30,087,709.92|
|1,141,464.22|2,373,051,986.35|2,373,373,634.99|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|-|-|-|
|41,997,777.52|4,688,276,856.44|4,697,779,608.90|

（3）设定提存计划
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|1,197,113.48|217,431,136.32|218,628,249.80|
|63,825.37|15,567,364.50|15,631,189.87|
|-|14,567,858.00|14,567,858.00|
|1,260,938.85|247,566,358.82|248,827,297.67|

 28.
应交税费
||
|-|
|年末金额|
|-1,233,012,725.95|
|1,509,477.42|
|68,236,904.48|
|26,476,870.55|
|2,463,456.21|
|4,338,075.65|
|1,675,868.05|
|1,754,425.39|
|3,813,873.86|
|-1,122,743,774.34|

于年末，应交税费中包括应交香港及澳门所得税2,286,870.42元。
29.
应付利息
||
|-|
|年末余额|
|12,452,683.55|
|9,080,890.16|
|21,533,573.71|

 30.
应付股利
||
|-|
|年末余额|
|63,634.72|
|110,711.24|
|780,000.00|
|255,149,425.21|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|256,103,771.17|

注：根据收购协议，黄埔文冲交割期损益由原股东中船集团享有。
31.
其他应付款
（1）其他应付款按性质分类
||
|-|
|年末余额|
|134,388,118.92|
|110,806,051.09|
|245,194,170.01|

（2）账龄超过一年的重要其他应付款
||
|-|
|年末余额|
|8,555,853.15|
|3,275,198.69|
|891,418.10|
|641,642.22|
|469,396.39|
|13,833,508.55|

32.
一年内到期的非流动负债
||
|-|
|年末金额|
|1,777,500,000.00|
|1,777,500,000.00|

 33.
其他流动负债
（1）其他流动负债分类
||
|-|
|年末余额|
|12,071,881,483.19|
|12,071,881,483.19|
|18,302,757.69|
|18,302,757.69|
|12,090,184,240.88|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）年末建造合同形成的已结算未完工项目情况
项目 金额
已办理结算的金额
25,855,157,717.38减：累计已发生成本
13,783,276,234.19建造合同形成的已结算未完工项目 12,071,881,483.19（3）政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|300,000.00||300,000.00|300,000.00|300,000.00|
|166,666.68||166,666.68|166,666.68|166,666.68|
|153,698.64||153,698.64|153,698.64|153,698.64|
|142,191.84||142,191.84|142,191.84|142,191.84|
|50,000.04||33,333.36|14,041.67|30,708.35|
|33,333.36||33,333.36|33,333.36|33,333.36|
|26,666.64||26,666.64|26,666.64|26,666.64|
|15,789.48||15,789.48|15,789.48|15,789.48|
|9,999.96||9,999.96|9,999.96|9,999.96|
|9,519.96||9,519.96|9,519.96|9,519.96|
|2,348,780.76|||-2,348,780.76||
|535,031.54|||-535,031.54||
|62,182.78||62,182.77|62,182.77|62,182.78|
||||300,000.00|300,000.00|
||||3,500,000.00|3,500,000.00|
||||1,500,000.00|1,500,000.00|
||||6,000,000.00|6,000,000.00|
||||2,500,000.00|2,500,000.00|
||||110,000.00|110,000.00|
||||200,000.00|200,000.00|
||||96,000.00|96,000.00|
||||961,050.00|961,050.00|
||||68,950.00|68,950.00|
||||1,680,000.00|1,680,000.00|
||||336,000.00|336,000.00|
||||100,000.00|100,000.00|
|3,853,861.68||953,382.69|15,402,278.70|18,302,757.69|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
34.
长期借款
（1）借款分类
||
|-|
|年末金额|
|-|
|2,289,067,600.00|
|6,179,000,000.00|
|1,777,500,000.00|
|6,690,567,600.00|

注：长期借款利率主要在1.85%-6.21%区间变动。
保证详情：
于年末，长期借款500,000,000.00元由中船海洋与防务装备股份有限公司担保；
于年末，长期借款500,000,000.00元由广州文冲船厂有限责任公司担保；
于年末，长期借款中1,104,000,000.00元人民币借款及28,500,000.00元美元借款由中船黄埔文冲船舶有限公司担保；
利率详情：于年末，长期借款的加权平均年利率为3.17%。
（2）长期借款到期日分析
||
|-|
|年末金额|
|4,060,567,600.00|
|2,130,000,000.00|
|500,000,000.00|
|6,690,567,600.00|

 35.
长期应付职工薪酬
||
|-|
|年末余额|
|49,101,266.74|
|10,193,308.20|
|1,660,229.85|
|225,775,354.01|
|286,730,158.80|

注、三类人员费用：根据《财政部关于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知》（财企[2009]117号）及《关于中央企业重组中退休人员统筹外费用财务管理问题的
通知》（财企[2010]84号）的规定，子公司黄埔文冲依据精算机构韬睿惠悦咨询公司出具
的“三类人员”（离休、退休和内退）费用的精算报告对三类人员费用进行了预提。2014
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年
10
月
10
日，国资委以《关于中船黄埔文冲船舶有限公司改制重组中离退休和内退人员相关费用有关问题的批复》（国资分配[2014]997号）批准了以2014年4月30日为基准日的三类人员费用的精算报告。年末，子公司黄埔文冲依据精算机构韬睿惠悦咨询公司出具的“三类人员”（离休、退休和内退）费用的精算报告对三类人员费用进行了账务处理。
36.
专项应付款
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|17,850,000.00|||
|6,720,000.00|||
||26,600,000.00||
||4,500,000.00||
||43,700,000.00||
|241,969,744.58|||
|211,000,000.00|||
|150,000,000.00|42,700,000.00||
|168,150,000.00|||
|71,650,000.00|||
|867,339,744.58|117,500,000.00||

注：上述专项应付款为国家拨入项目资金，待项目完工验收合格后作为国家对本集团的资本性投入，由国家独享。根据公司董事会决议，待增加注册资本时，上述专项应付款将转作中船集团对本公司的出资款。
37.
预计负债
||
|-|
|年末余额|
|413,314,585.74|
|29,789,528.16|
|443,104,113.90|

 38.
递延收益
（1）递延收益分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|149,269,700.92|345,622,940.00|234,572,585.71|
|149,269,700.92|345,622,940.00|234,572,585.71|

（2）政府补助项目
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|30,000,000.00|170,000,000.00|||200,000,000.00|
|16,981,842.95||16,981,842.95|||
||6,600,000.00|6,600,000.00|||
||9,900,000.00|9,900,000.00|||
||28,000,000.00|28,000,000.00|||
||5,600,000.00|5,600,000.00|||
||8,000,000.00|447,749.81||7,552,250.19|
||11,100,000.00|6,172,666.36||4,927,333.64|
|21,000,000.00||3,500,000.00|-3,500,000.00|14,000,000.00|
||11,500,000.00|11,500,000.00|||
||28,000,000.00|28,000,000.00|||
||26,400,000.00|14,400,000.00|-6,000,000.00|6,000,000.00|
||12,600,000.00|2,350,000.00|-961,050.00|9,288,950.00|
|81,287,857.97|27,922,940.00|24,616,425.42|-66,042,851.17|18,551,521.38|
|149,269,700.92|345,622,940.00|158,068,684.54|-76,503,901.17|260,320,055.21|

39.
股本
本公司的法定、已发行及缴足股本的变动表如下。所有本公司的股份均为每股面值人民币1元的普通股。
本年数
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额||本期变动增减（+、-）||||||
|金额|比例（%）|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|金额|
|438,463,454.00|42.55||||||438,463,454.00|
|246,130,307.00|23.88||||||246,130,307.00|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|||382,971,727.00|382,971,727.00|382,971,727.00|
|345,940,890.00|33.57|||345,940,890.00|
|345,940,890.00|33.57|||345,940,890.00|
|1,030,534,651.00|100.00|382,971,727.00|382,971,727.00|1,413,506,378.00|

注：根据中国证券监督管理委员会《关于核准广州广船国际股份有限公司向中国船舶工业集团公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2015］330号），本公司于2015年4月8日向中船集团非公开发行272,099,300普通股，每股面值人民币1元，用于购买其持有的中船黄埔文冲船舶有限公司（简称黄埔文冲）85%股权，并向中船集团支付现金购买黄埔文冲15%股权；向扬州科进非公开发行68,313,338普通股，每股面值人民币1元，用于购买其持有的相关造船业务资产；向7名特定投资者非公开发行42,559,089普通股，每股面值人民币1元。变更后的注册资本为人民币1,413,506,378元。
上年数
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额||本年变动增减（+、-）||||||
|金额|比例（%）|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|金额|
|438,463,454.00|68.18||||||438,463,454.00|
|204,617,400.00|31.82|41,512,907.00||||41,512,907.00|246,130,307.00|
|||345,940,890.00||||345,940,890.00|345,940,890.00|
|||345,940,890.00||||345,940,890.00|345,940,890.00|
|643,080,854.00|100.00|387,453,797.00||||387,453,797.00|1,030,534,651.00|

注：根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准广州广船国际股份有限公司增发境外上市外资股的批复》（证监许可［2014］117号），2014年2月11日，本公司向中船租赁、宝钢资源、中海香港分别增发345,940,890股、31,134,680股、10,378,227股境外上市外资股，每股面值人民币1元，全部为普通股。变更后的股本为人民币1,030,534,651元。
40.
资本公积
本期数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|5,337,884,029.53|5,982,048,646.03|4,536,055,380.46|
|65,447,048.32|||
|18,260,878.79|||
|5,421,591,956.64|5,982,048,646.03|4,536,055,380.46|

注：本期股本溢价增加1,445,993,265.57元，2015年4月8日，本公司完成向中船
集团、扬州科进及7名特定投资者非公开发行共计382,971,727股普通股（A股），股本
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
溢价5,982,048,646.03元；2015年3月，黄埔文冲完成股东变更工商登记，本公司取得黄埔文冲100%股权（收购的详细情况见本附注七/1），以交割期末黄埔文冲100%股权对应净资产与支付对价差额，冲减股本溢价
1,786,758,132.60
元；编制合并报表时，因同一控制下企业合并调整冲减股本溢价2,749,297,247.86元。
上年数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|5,250,539,240.60|1,812,155,347.66|1,724,810,558.73|
|65,447,048.32|||
|18,260,878.79|||
|5,334,247,167.71|1,812,155,347.66|1,724,810,558.73|

注：因2015年度同一控制下企业合并对2014年初增加4,828,183,556.15元。2014年度，股本溢价增加1,812,155,347.66元：2014年2月11日，本公司完成向中船租赁、宝钢资源、中海香港共计增发387,453,797股境外上市外资股（H股），增加股本后，扣除发行费用的余额增加了股本溢价；2014年度，本溢价减少1,724,810,558.73元：（1）2014年2月28日，本公司完成收购龙穴造船公司100%的股权，其中：按照同一控制下企业合并收购中船集团持有龙穴造船60%股权对应合并日的净资产价值的60%确认初始投资成本（合并日龙穴造船净资产为负数，将长期股权投资成本减为0），与支付对价的差额，冲减股本溢价363,083,071.19元；编制合并报表时，将收购少数股东40%股权的投资成本及未确认的超额亏损冲减股本溢价267,320,059.10元；（2）黄埔文冲资产剥离减少股本溢价1,094,407,428.44元。
41.
其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年发生额|||||
||本年所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|-35,000,000.00|-18,070,000.00||-3,591,500.00|||
|-10,284,836.15|-196,650.72||206,738.95|||
|-45,284,836.15|-18,266,650.72||-3,384,761.05|||

42.
专项储备
本年数
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|1,439,966.32|52,374,577.20|53,814,543.52|
|1,439,966.32|52,374,577.20|53,814,543.52|

上年数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|956,026.41|40,652,429.59|40,168,489.68|
|956,026.41|40,652,429.59|40,168,489.68|

 43.
盈余公积
本年数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|923,846,651.25|||
|19,920,770.23|||
|943,767,421.48|||

上年数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|809,861,305.62|113,985,345.63||
|19,920,770.23|||
|829,782,075.85|113,985,345.63||

 44.
未分配利润
本年数
||
|-|
|金额|
|1,310,184,662.42|
|1,310,184,662.42|
|98,320,709.38|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|金额|
|255,149,425.21|
|1,153,355,946.59|

上年数
||
|-|
|金额|
|691,646,062.40|
|546,273,244.00|
|1,237,919,306.40|
|423,698,774.72|
|113,985,345.63|
|237,448,073.07|
|1,310,184,662.42|

45.
少数股东权益
|||
|-|-|
|少数股权比例（%）|年末金额|
|49.00|15,029,073.90|
|57.14|28,939,930.79|
|40.00|1,219,934.22|
|20.00|2,683,007.29|
|19.50|516,911.15|
|25.00|911,005.78|
|33.33|58,078.92|
|25.00|1,250,928.98|
|——|50,608,871.03|

46.
净流动资产
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末金额|
|34,398,772,436.86|
|29,959,424,988.30|
|4,439,347,448.56|

 47.
总资产减流动负债
||
|-|
|年末金额|
|48,995,954,305.21|
|29,959,424,988.30|
|19,036,529,316.91|

 48.
借贷
本集团借贷汇总如下：
||
|-|
|年末金额|
|6,746,671,403.20|
|1,777,500,000.00|
|6,690,567,600.00|
|15,214,739,003.20|

（1）借贷的分析
||
|-|
|年末金额|
|9,452,739,003.20|
|5,262,000,000.00|
|500,000,000.00|
|15,214,739,003.20|

（2）借贷的到期日分析
||
|-|
|年末金额|
|8,524,171,403.20|
|4,060,567,600.00|
|2,130,000,000.00|
|500,000,000.00|
|15,214,739,003.20|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
49.
营业收入、营业成本
||
|-|
|本年金额|
|25,244,868,269.93|
|274,371,521.49|
|25,519,239,791.42|
|24,615,050,816.56|
|206,107,555.28|
|24,821,158,371.84|

毛利
||
|-|
|本年金额|
|25,244,868,269.93|
|24,615,050,816.56|
|629,817,453.37|

建造合同收入
||
|-|
|本年金额|
|23,455,556,253.70|

 (1)
主营业务—按产品分类
||
|-|
|本年金额|
|23,455,556,253.70|
|325,085,211.89|
|877,728,423.35|
|586,498,380.99|
|25,244,868,269.93|
|22,997,921,562.81|
|272,290,249.41|
|826,665,071.09|
|518,173,933.25|
|24,615,050,816.56|

 (2)
主营业务—按地区分类
||
|-|
|本年金额|
|15,357,756,253.15|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|1,366,451,925.85|
|6,383,139,684.49|
|1,818,632,261.02|
|252,583,712.91|
|60,232,770.37|
|6,071,662.14|
|25,244,868,269.93|
|14,001,201,497.44|
|1,587,187,170.66|
|6,496,695,029.26|
|2,152,893,717.68|
|244,225,161.85|
|127,939,217.38|
|4,909,022.29|
|24,615,050,816.56|

 (3)
其他业务收入和其他业务成本
||
|-|
|本年金额|
|77,613,210.27|
|63,770,923.30|
|34,075,075.43|
|33,478,977.37|
|57,262,724.53|
|8,170,610.59|
|274,371,521.49|
|54,678,676.20|
|44,587,808.28|
|26,525,386.96|
|24,599,896.34|
|50,864,923.04|
|4,850,864.46|
|206,107,555.28|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(4)
合同项目收入
||||||
|-|-|-|-|-|
||合同总金额|累计已发生成本|累计已确认毛利|已办理结算的价款金额|
|在建合同合计|59,757,200,485.14|22,228,427,216.48|-176,216,322.08|25,855,157,717.38|
|其中：年末预计损失的在建合同|||||
|救助船|436,000,000.00|305,579,835.86|-7,485,856.52|306,584,615.36|
|渔船|215,083,200.00|89,846,965.86|-5,564,108.62|128,682,256.41|
|多用途船|984,240,000.00|473,667,976.68|-20,241,075.24|217,458,153.86|
|散货船|951,320,359.61|492,058,945.92|-49,040,352.40|188,941,261.95|
|平台供应船|1,269,618,386.40|1,103,271,714.60|-28,445,243.84|103,311,600.00|
|多用重吊船|391,256,352.00|1,593,142.93|-|36,207,904.00|
|集装箱船|1,525,059,911.63|1,152,006,046.63|-102,117,937.38|382,462,448.60|
|25万吨系列（成品油/化学品轮）|3,274,067,855.71|1,278,214,057.42|-258,958,805.02|813,593,516.31|
|11.5万吨（成品油/化学品轮）|3,611,343,141.11|2,695,950,262.12|-546,426,130.74|2,271,807,651.16|
|50000 系列（成品油/化学品轮）|6,184,772,891.28|4,722,947,168.04|-765,858,343.36|2,983,628,827.94|
|客滚船|2,440,379,796.41|86,099,636.91|-266,975.54|1,171,799,000.00|
|25万吨矿砂船|784,031,721.69|472,549,681.16|-14,740,326.97|227,217,729.66|

由于船舶市场尚处低谷期，船价处于低位，以及船舶建造市场供求关系变化导致的建造标准提高、船东阶段性检验苛刻、接船意愿不高等多方面原因致造船进度延后，使合同预计总成本增加，本集团的部分船舶合同预计总成本超过了预计总收入，形成了预计合同损失。
(5)
前五名客户营业收入情况
||
|-|
|本年金额|
|8,331,899,353.94|
|1,598,671,215.59|
|1,135,820,678.10|
|1,045,353,519.66|
|907,772,261.67|
|13,019,517,028.96|

(6)
前五名供应商购货额情况
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|与本集团关系|金额|
|同受中船集团控制|4,516,051,344.11|
|第三方|623,258,627.76|
|第三方|411,735,406.10|
|同受中船集团控制|314,345,200.00|
|同受中船集团控制|304,891,259.39|
||6,170,281,837.36|

 50.
营业税金及附加
||
|-|
|本年金额|
|8,513,900.85|
|10,233,807.39|
|7,310,706.83|
|26,058,415.07|

 51.
销售费用
||
|-|
|本年金额|
|59,031.84|
|2,332,784.25|
|122,666.48|
|4,738,808.72|
|2,086,118.71|
|169,583,854.59|
|21,928,051.64|
|4,512,941.15|
|133,378.89|
|5,316,640.41|
|210,814,276.68|

 52.
管理费用
||
|-|
|本年金额|
|325,172,573.49|
|513,015,922.65|
|197,612,670.86|
|60,028,074.33|
|28,733,287.69|
|51,473,982.90|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|56,564,652.39|
|7,757,318.20|
|8,748,255.30|
|26,351,873.14|
|4,192,628.96|
|12,178,191.70|
|12,355,607.72|
|5,109,627.81|
|20,399,547.03|
|3,051,667.61|
|12,307,481.29|
|5,784,897.58|
|1,376,907.29|
|3,536,961.72|
|5,198,820.54|
|10,060,136.99|
|82,241,985.63|
|1,453,253,072.82|

 53.
财务费用
（1）财务费用明细
||
|-|
|本年金额|
|517,502,401.83|
|400,748,287.94|
|203,901,847.29|
|15,833,889.83|
|336,489,851.01|

（2）利息支出明细
||
|-|
|本年金额|
|319,555,280.83|
|0.00|
|319,555,280.83|
|177,308,527.97|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|26,544,712.21|
|203,853,240.18|
|5,906,119.18|
|517,502,401.83|

（3）利息收入明细
||
|-|
|本年金额|
|400,748,287.94|
|400,748,287.94|

 54.
资产减值损失
||
|-|
|本年金额|
|19,846,076.69|
|371,437,377.45|
|391,283,454.14|

 55.
公允价值变动收益/损失
||
|-|
|本年金额|
|34,643,440.26|
|-164,252,131.71|
|-129,608,691.45|

 56.
投资收益
||
|-|
|本年金额|
|1,279,915.09|
|2,054,974,131.69|
|-62,099,186.96|
|39,097,148.39|
|1,056,117.37|
|-|
|2,034,308,125.58|

本年产生的来源于上市及非上市类投资的投资收益分别为
1,011,407.41
元及2,033,296,718.17元。
57.
营业外收入
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|675,421.88|6,420,129.62|
|675,421.88|6,420,129.62|
|282,053,931.52|354,049,153.74|
|76,100.00|141,330.00|
|427,300.00|673,099.08|
||32,288,600.00|
|6,563,626.93|23,485,341.36|
||560,000,000.00|
|289,796,380.33|977,057,653.80|

本年计入非经常性损益金额为204,461,794.92元（上年：751,068,753.74元）。
（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年金额|上年金额|来源和依据|
|16,981,842.95|10,891,834.34|国家财政拨款|
|6,600,000.00|17,000,000.00|工信部|
|85,334,585.41|225,988,814.59|国家财政拨款|
|9,900,000.00||工信部|
|3,500,000.00|3,500,000.00|粤财工[2010]445号、粤经贸技改[2009]666号、穗经贸[2009]870|
|3,000,000.00||工信部联装[2014]507号文|
|28,000,000.00|7,000,000.00|船工科[2013]913号|
|14,400,000.00|7,000,000.00|船工科[2013]912号|
|2,350,000.00|4,190,000.00|船工科[2014]22号|
|13,720,000.00|2,800,000.00|工信部联装[2012]537号|
||3,637,144.78|国家财政拨款：绿色涂装生产工艺优化研究|
|28,000,000.00|10,000,000.00|国家财政拨款|
|21,420,000.00|19,110,000.00|财政部|
|19,623,130.00||国家财政拨款|
||10,000,000.00|国家财政拨款|
||2,000,000.00|国家财政拨款|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年金额|上年金额|来源和依据|
|5,600,000.00||国家发展和改革委员会|
|6,172,666.36||国家发展和改革委员会|
|17,451,706.80|30,931,360.03|国家财政拨款|
|282,053,931.52|354,049,153.74||

58.
营业外支出
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|3,910,944.82|1,353,295.49|
|3,910,944.82|1,353,295.49|
|48,635.00|183,165.06|
|37,860.00|962,282.00|
|289,313.00|247,000.00|
|679,593.85|1,478,467.30|
|4,966,346.67|4,224,209.85|

本期计入非经常性损益金额为4,966,346.67元（上年：4,224,209.85元）。
59.
所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年金额|
|110,280,662.23|
|112,627,738.55|
|2,561,012.61|
|-4,908,088.93|
|255,533,516.77|
|365,814,179.00|

（2）所得税费用与利润总额的调节表
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
||
|-|
|本年金额|
|469,711,817.65|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|70,456,772.65|
|148,201,330.52|
|-76,469,831.47|
|-191,987.26|
|568,773.95|
|-1,036,859.85|
|296,469,315.66|
|-4,908,088.93|
|-67,275,246.27|
|365,814,179.00|

注：子公司广州文冲船厂有限责任公司本年度所得税率由上年度的15%变为25%。
60.
审计费用及核数师
2015年审计费为260万元（2014年：185万元）。本公司聘请的审计师为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），2011年至今未变化。
61.
折旧及摊销
||
|-|
|本年金额|
|628,712.16|
|662,525,304.29|
|60,598,487.73|
|723,752,504.18|

 62.
出售投资或物业的盈利（或亏损）
2015年11月5日，经本公司2015年第二次临时股东大会批准，本公司子公司广船国际有限公司（简称广船国际）在上海产权交易所公开挂牌转让广州广船船业有限公司（简称广船船业）100%股权，2015年12月16日，上海凌翔股权投资有限公司[简称上海凌翔，上海凌翔是由上海瑞博置业有限公司（简称上海瑞博置业）于2014年10月30日设立，上海瑞博置业是由中船集团（本公司控股股东）、中信泰富（中国）投资有限公司分别持股50%。]作为唯一受让方，以人民币131,931.07万元的价格受让该等股权。2015年12月16日，广船国际与上海凌翔签署了《广州广船船业有限公司100%股权项目产权交易合同》（以下简称《产权交易合同》）。2015年11月19日，广船国际与广船船业
签订了《广船国际资产收益补偿协议》（以下简称《资产收益补偿协议》）、《广船国际
资产搬迁补偿协议》（以下简称《资产搬迁补偿协议》）。2015年12月22日，广船国
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
际收到上海联合产权交易所转来的广船船业股权交易价款72,562.0885万元，占总交易额的55%。2015年12月30日，广船国际收到广船船业支付的全部资产收益补偿款107,600万元。截止2015年12月31日，广船船业所拥有的全部土地、房产均已由中船防务过户至广船船业名下。综上所述，广船船业相应的资产过户及工商变更手续已经完成，股权转让款已收到了55%。至此，广船国际不再持有广船船业的股权，控制权已履行交接手续。
于年末，本集团确认了投资收益205,497.4132万元，其中：股权转让收益97,897.4132万元，资产收益补偿107,600万元。
63.
营业租金支出
本年的营业租金支出为19,878,225.66元（上年：11,152,481.22元），其中机器设备的租金支出为11,988,753.47元（上年：11,152,481.22元）。
64.
租金收入
本年的营业租金收入为33,478,977.37元（上年：23,670,276.61元），其中来自土地和建筑物的租金为15,233,278.78元（上年：9,390,171.30元）。
65.
每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中本公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下：
|||
|-|-|
|序号|本年|
|1|98,320,709.38|
|2|1,717,958,577.06|
|3=1-2|-1,619,637,867.68|
|4|1,030,534,651.00|
|5||
|6|382,971,727.00|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|序号|本年|
|7|9.00|
|8||
|9||
|10||
|11|12.00|
|12|1,385,788,271.25|
|13|1,317,763,446.25|
|14=1÷12|0.0709|
|15=3÷13|-1.2291|
|16||
|17||
|18|0.15|
|19||
|20=[1+(16-18)×(1-17)]÷(12+19)|0.0709|
|21=[3+(16－18)×(1-17)]÷(13+19)|-1.2291|

注：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）第八条“报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理（按权重为1进行加权平均）。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。
计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算（权重为零）”。
66.
股息
截至2015年12月31日止12个月期间已宣告派发截至2014年12月31日止年度
股息0元（2014年：10,305,346.51元）。
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
根据本公司2016年3月24日董事会决议，报告期利润分配预案如下：2015年度，本集团实现归属于上市公司股东的净利润为人民币
98,320,709.38
元，2015年度母公司累计未分配利润为人民币
640,322,143.39
元。现以总股本
1,413,506,378
为基数，拟向全体股东每
10
股派发现金人民币
0.3
元（含税），共计派发现金红利为人民币 42,405,191.34
元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。公司本年度不实施资本公积转增股本。本利润分配预案须经2015年周年股东大会批准后方可实施。
67.
其他综合收益
||
|-|
|本年金额|
|-196,650.72|
|206,738.95|
|-|
|-14,478,500.00|
|-14,478,500.00|
|-14,881,889.67|

 68.
合并利润表补充资料
费用（包括：营业成本、销售费用和管理费用）按照性质分类明细：
||
|-|
|本年金额|
|18,084,233,848.62|
|4,296,313,664.84|
|663,154,016.45|
|60,598,487.73|
|2,353,789,286.40|
|291,137,528.91|
|60,028,074.33|
|675,970,814.06|
|26,485,225,721.34|

 69.
现金流量表项目注释
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1)
收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|191,583,400.00|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|186,087,990.32|
|195,340,892.69|
|15,586,770.52|
|153,669,357.63|
|137,975,899.37|
|0.00|
|880,244,310.53|

 2)
支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|378,525,006.20|
|98,187,660.74|
|865,345.03|
|40,796,542.15|
|310,437,701.27|
|15,396,688.07|
|15,019,669.44|
|74,174,183.85|
|933,402,796.75|

 3)
收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|9,784,432,638.61|
|317,570,577.63|
|1,076,000,000.00|
|11,178,003,216.24|

 4)
支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|9,534,530,067.77|
|9,534,530,067.77|

 5)
收到的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|170,000,000.00|
|170,000,000.00|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6)
支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|3,547,126.33|
|786,497.79|
|4,333,624.12|

（2）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|103,897,638.65|
|391,283,454.14|
|663,154,016.45|
|60,598,487.73|
|5,809,859.86|
|3,235,522.94|
|129,608,691.45|
|107,167,347.06|
|-2,034,308,125.58|
|256,292,722.57|
|-965,944.75|
|-2,528,216,042.54|
|-288,688,719.04|
|2,072,879,017.29|
|-1,058,252,073.77|
|9,232,645,596.18|
|8,341,435,741.37|
|891,209,854.81|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
||
|-|
|本年金额|
|4,536,055,380.46|
|680,408,300.00|
|680,408,300.00|
|3,008,300,180.96|
|13,868,608,161.04|
|5,559,812,661.34|
|12,460,993,455.00|
|3,959,127,186.42|
|1,319,310,700.00|
|725,620,885.00|
|353,686.59|
|725,267,198.41|
|1,177,552,395.16|
|353,686.59|
|1,185,820,988.30|
|8,622,950.82|

（4）现金和现金等价物
||
|-|
|年末余额|
|9,232,645,596.18|
|456,708.87|
|9,232,133,831.88|
|55,055.43|
|9,232,645,596.18|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|

（5）不涉及当期现金支出的重大投资和筹资活动
详见附注七、1。
70.
所有权受到限制的资产
||
|-|
|年末账面价值|
|8,431,720,158.74|

71.
外币货币性项目
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|476,301,495.62|6.4936|
|248,913.86|0.8378|
|458,656.98|7.0952|
|126,679.25|0.0538|
|32,269,494.57|6.4936|
|3,277,585.17|0.7756|
|2,991,671.46|7.0952|
|1,111,076.88|6.4936|
|73,003,413.95|6.4936|
|1,131,586.82|6.4936|
|34,560,948.37|0.8378|
|315,000.00|6.4936|
|30,294.12|0.8378|
|338,147.22|6.4936|
|495,745.95|7.0952|
|440,000,000.00|6.4936|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|70,500,000.00|7.0952|

七、 合并范围的变化
1.同一控制下企业合并
（1）本年发生的同一控制下企业合并
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业合并中取得的权益比例|构成同一控制下企业合并的依据|合并日|合并日的确定依据|合并当年年初至合并日被合并方的收入|合并当年年初至合并日被合并方的净利润|上年度合并方的收入|
|100%|同受中船集团控制、控制时间超过1年|2015年2月28日|交割日|1,091,074,647.97|-31,285,206.87|11,588,703,378.31|

（2）合并成本
项目 中船黄埔文冲船舶有限公司现金
680,408,300.00发行的权益性证券的账面价值
2,068,888,947.86合并成本合计
2,749,297,247.86（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
中船黄埔文冲船舶有限公司
项目
||
|-|
|合并日|
|7,303,888,969.61|
|236,715,336.65|
|4,524,675,885.74|
|3,259,559,578.85|
|805,530,481.42|
|169,931,226.23|
|505,000,000.00|
|2,988,131,885.97|
|2,781,219,361.45|
|540,071,223.79|
|4,589,110,084.78|
|2,535,750,000.00|
|862,269,744.58|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
中船黄埔文冲船舶有限公司
项目
||
|-|
|合并日|
|3,008,300,180.96|
|3,853,507.89|
|3,004,446,673.07|

（1）中船黄埔文冲船舶有限公司（简称黄埔文冲）始建于1851年，前身是英国人创立的黄埔船坞公司，先后经历了民国时期的黄埔修船所、解放后的海军
201
厂、上世纪
60年代的国营黄埔造船厂、上世纪
90
年代的广州黄埔造船厂和本世纪的广州中船黄埔造船有限公司等不同时期的发展过程。2013年12月，根据中船集团加快业务转型、全力打造六大产业板块的战略部署，中船集团将所持广州文冲船厂有限责任公司（简称文冲船厂）100%股权划转至原广州中船黄埔造船有限公司，两公司正式实现合并，原广州中船黄埔造船有限公司更名为中船黄埔文冲船舶有限公司。根据本公司于
2014
年
12
月
22
日召开的
2014
年第四次临时股东大会、2014年第一次内资股类别股东会议、2014年第一次外资股类别股东会议决议和中国证监会《关于核准广州广船国际股份有限公司向中国船舶工业集团公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2015］330号），本公司向中船集团非公开发行股份人民币272,099,300元，购买其持有的黄埔文冲85%股权，并向中船集团支付现金购买黄埔文冲15%股权。2015年3月
9
日，黄埔文冲完成工商变更登记，股东由中船集团变更为本公司，本公司持股100%。黄埔文冲生产的主要产品为公务船、海洋工程辅助船、支线集装箱船、疏浚工程船、海洋工程以钻井平台、钻井船、大型海洋工程辅助船。
黄埔文冲合并范围内共有7家子公司：广州黄船海洋工程有限公司、湛江南海舰船高新技术服务有限公司、广州龙穴置业有限公司、广州新航人力资源服务有限公司、广州文冲船厂有限责任公司、广州文船重工有限公司、广州中船文冲兵神设备有限公司。本公司完成收购黄埔文冲后，将黄埔文冲及其子公司一并纳入合并范围。
（2）黄埔文冲股权转让前，控股股东为中船集团（持股100%），实际控制人为中船集团，与本公司为同一实际控制人。本公司购买股权完成后，本公司的持股比例及表决权比例均为100%，本公司已对其重大经营和财务决策具有控制权。此次合并属于同一控制下企业合并，同一控制的实际控制人为中船集团。
（3）合并日的确定依据及会计处理方法
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广州广船国际股份有限公司向中国船舶工业集团公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2015］330号），本
公司向中船集团非公开发行股份人民币
272,099,300
元，购买其持有的黄埔文冲85%股
权，并向中船集团支付现金购买黄埔文冲15%股权。根据北京中企华资产评估有限责任
公司对黄埔文冲以
2014
年
4
月
30
日为基准日的资产负债进行了评估，并出具了《广船
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
国际拟发行股份及支付现金收购中船集团所持有的中船黄埔文冲船舶有限公司股权所涉及的中船黄埔文冲船舶有限公司股东全部权益项目评估报告》中企华评报字(2014)第1253-01号，黄埔文冲净资产评估值为453,605.54万元。中船集团持有的黄埔文冲85%的股权评估值为385,564.71万元，发行价格按照定价基准日前120个交易日股票交易均价作为市场参考价，并以该市场参考价90%作为发价格，即每股
14.17
元计算，折合股份272,099,300股。
根据信永中和会计师事务所于
2015
年
3
月
16
日于出具的《中船黄埔文冲船舶有限公司2015年1-2月、2014年5-12月审计报告》（XYZH/2014A10007），黄埔文冲2015年2月28日合并报表归属于母公司净资产3,004,446,673.07元，根据协议，交割期损益由原股东享有，扣除应分配的交割期损益
255,149,425.21
元，乘以收购85%股权比例，长期股权投资初始投资成本为
2,336,902,660.68
元，增加实收资本
272,099,300
元，增加资本公积
2,064,803,360.68
元；乘以收购15%股权比例，长期股权投资初始投资成本为412,394,587.18元，冲减资本公积268,013,712.82元，支付收购价款680,408,300.00元。
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.处置子公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股权处置价款|股权处置比例（%）|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|
|131,931.07万元|100|挂牌转让|2015年12月31日|注|205,497.4132万元|0|__|__|__|__|

注：2015年8月14日，公司第八届董事会第二十一次会议决议，同意子公司广船国际有限公司（简称广船国际）以不低于股权评估值13.16亿元在上海联合产权交易所以公开挂牌的方式转让广船船业100%股权，本次交易采用承债式股权转让方式，转让总价不低于
35.26
亿元，包括：（1）股权交易对价不低于13.16亿元；（2）资产收益补偿10.76亿元；（3）资产搬迁补偿11.34亿元。该事项已经本公司2015年11月5日召开的2015年第二次临时股东大会批准。
2015
年
12
月
16
日，上海凌翔股权投资有限公司[简称上海凌翔，上海凌翔是由上海瑞博置业有限公司（简称上海瑞博置业）于 2014年 10月30日设立，上海瑞博置业是由中船集团（本公司控股股东）、中信泰富（中国）投资有限公司分别持股50%。作为唯一受让方，以人民币131,931.07万元的价格受让该等股权。2015年12月16日，广船国际与上海凌翔签署了《广州广船船业有限公司100%股权项目产权交易合同》（以下简称《产权交易合同》）。2015年11月19日，广船国际与广船船业签订了《广船国际资产收益补偿协议》（以下简称《资产收益补偿协议》）、《广船国际资产搬迁补偿协议》（以下简称《资产搬迁补偿协议》）。
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2015
年
12
月
22
日，广船国际收到上海联合产权交易所转来的广船船业股权交易价款
72,562.0885
万元，占总交易额的55%。2015年 12月30日，广船国际收到广船船业支付的全部资产收益补偿款107,600万元。2015年12月24日，广船国际与上海凌翔签订了《广州广船船业有限公司常规交接物料清单》（简称交接文件），将广船船业的企业证照资料、企业基本资料、业务资料、印章/印鉴、土地及房产相关资料移交给上海凌翔。2015年12月21日，广船船业变更了股东、法定代表人及董监高、营业范围，同时增加了注册资本，股东由广船国际变更为上海凌翔，法人及董监高已由上海凌翔委派，营业范围变更为场地租赁，注册资本及实收资本由12.48亿元增加至36.48亿元，于2015年12月21日取得广州市工商行政管理局换发的营业执照。截止2015年12月31日，广船船业所拥有的全部土地、房产均已由中船防务过户至广船船业名下。综上所述，广船船业相应的工商变更手续已经完成，相关资产过户工作已基本完成，股权转让款已收到了55%。至此，广船国际不再持有广船船业的股权，控制权已履行交接手续。”
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.其他原因的合并范围变动
（1）设立广船国际扬州有限公司（简称广船扬州）
2015
年
1
月，本公司以现金
100
万元作为出资设立广船扬州。2015年
1
月
29
日，广船扬州取得了扬州市工商行政管理局核发的注册号为321088000330103企业法人营业执照，注册资本
100
万元，法定代表人吴光军，注册地址扬州市江都区大桥镇沿江开发区船舶产业园区。2015年7月29日，经本公司第八届董事会第二十二次会议决议，对广船扬州增资
130,183.62
万元。2015年
10
月
21
日本公司取得扬州市江都区市场监督管理局换发的编号为
321088000201510210064
号企业法人营业执照，统一社会信用代码为91321012323728098Y，注册资本为
130,283.62439
万元，法定代表人：陈琼祥，企业住所：扬州市江都区大桥镇沿江开发区船舶产业园区。
（2）设立广州星际海洋工程设计有限公司（简称星际公司）
2015
年
8
月，子公司中船黄埔文冲船舶有限公司与域中国际有限公司共同出资设立星际公司，出资额分别为375万元和125万元，持股比例分别为75%和25%。星际公司于
2015
年
8
月
21
日取得广州市工商形成管理局南沙分局换发的注册号为440110400005581号企业法人营业执照，注册资本为500万元，法定代表人：王毅，注册地址：广州市南沙区金隆路26号507房。
八、 在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
|||||
|-|-|-|-|
|注册地及主要经营地|业务性质|持股比例（%）||
|||直接|间接|
|广州|船舶制造|100.00||
|广州|管材加工||42.86|
|广州|船舶内装||100.00|
|广州|船舶装焊、舾装涂装|、|100.00|
|广州|钢结构||100.00|
|广州|电梯制造||100.00|
|广州|软件开发||51.00|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|注册地及主要经营地|业务性质|持股比例（%）||
|||直接|间接|
|广州|提供劳务服务||100.00|
|广州|餐饮服务||100.00|
|香港|一般贸易||100.00|
|香港|一般贸易||80.00|
|澳门|建筑工程||80.00|
|广州|设备制造业||100.00|
|中山|设备制造业|100.00||
|广州|设备制造业||100.00|
|扬州|船舶制造|100.00||
|广州|船舶制造|100.00||
|广州|船舶制造||100.00|
|湛江|提供劳务服务|40.00|40.50|
|广州|物业管理||66.67|
|广州|提供劳务服务||75.00|
|广州|船舶制造||100.00|
|广州|设备制造业||100.00|
|广州|设备制造业||60.00|
|广州|专业技术服务业||75.00|

注：广州龙穴管业有限公司五名董事中本公司委派两名，分别任董事长、总经理，负责其生产经营活动，财务机构负责人由本公司委派，本公司对管业公司拥有实质控制权，故将其纳入合并范围。
2.在合营企业或联营企业中的权益
不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|78,062,223.23|
|1,279,915.09|
|1,279,915.09|

九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.
各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)
汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本公司以美元和的港币、澳门元、欧元、英镑、日元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2015年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、港币、澳门元、欧元、英镑、日元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该表内已确认的美元资产和负债以及表内尚未确认的美元船舶结算款产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
||
|-|
|2015年12月31日|
|476,301,495.62|
|248,913.86|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2015年12月31日|
|458,656.98|
|126,679.25|
|32,269,494.57|
|3,277,585.17|
|2,991,671.46|
|1,111,076.88|
|73,003,413.95|
|1,131,586.82|
|34,560,948.37|
|338,147.22|
|495,745.95|
|315,000.00|
|30,294.12|
|440,000,000.00|
|70,500,000.00|

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，为规避偿还美元贷款及利息支出的汇率风险，本集团与银行已签订若干远期外汇合约及期权组合，确认为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产（或负债）于2015年12月31日的公允价值为人民币-16,817.85万元。远期外汇合约公允价值变动已计入损益，本附注“六/55相关内容。同时随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
2)
利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境
来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2015年12月31日，本集团的银行借款主
要为人民币和美元计价的固定利率合同，金额为7,141,671,403.20元（2014年12月31日：
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14,339,206,893.28元），及人民币和美元计价的浮动利率借款合同，金额合计为8,073,067,600.00元（2014年12月31日：231,199,122.80元）
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。
对于浮动利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
(2)信用风险
于2015年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：879,314,752.39元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2015年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为232.47亿元，（2014年12月31日：180.35亿元）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2015年12月31日金额：
|||||
|-|-|-|-|
|一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|
|17,113,759,790.92|320,583,500.00|230,022,464.00||
|12,912,573.33|360,000.00|||
|21,097,180.25||||
|1,535,340,273.18|165,190,370.08|44,493,461.70|2,462,551.30|
|635,799,850.01|23,809,009.26|22,366,476.74|26,330,615.43|
|159,792,881.73||32,542,906.61||
||443,507,053.80|||
|6,746,671,403.20||||
|164,378,026.20|21,736,300.00|||
|2,364,995,314.53||||
|6,196,114,055.79|316,063,354.45|217,245,913.58|5,964,048.43|
|214,437,152.23|10,463,126.88|17,815,506.88|2,478,384.02|
|21,533,573.71||||
|35,838,830.14||||
|1,777,500,000.00||||
||4,060,567,600.00|2,130,000,000.00|500,000,000.00|

 2.
敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损
益和权益的税后影响如下：
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|汇率变动|本年|||
||对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|
|对人民币升值5%|5,988,281.75|5,988,281.75|-54,558,737.72|
|对人民币贬值5%|-5,988,281.75|-5,988,281.75|54,558,737.72|

(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|利率变动|本年|||
||对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|
|增加1%|-68,621,074.60|-68,621,074.60|-1,965,192.54|
|减少1%|68,621,074.60|68,621,074.60|1,965,192.54|

十、 公允价值的披露
1.年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
年末公允价值
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允|
||13,063,411.11||
||13,063,411.11||
|3,517,862.88|||

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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末公允价值
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允|
|3,517,862.88|||
|3,517,862.88|13,063,411.11||
||181,241,917.70||
||177,459,147.05||
||3,782,770.65||
||181,241,917.70||

十一、关联方及关联交易
1.
关联方关系
（1）控股股东及实际控制方
1)
控股股东及实际控制方
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|对本公司的持股比例(%)|
|上海|船舶制造|220亿元|35.50|

 2)
控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|2,220,000万元|||

 3)
控股股东及其一致行动人的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末金额|年初金额|年末比例|
|501,745,100.00|229,645,800.00|35.50|
|345,940,890.00|345,940,890.00|24.47|
|847,685,990.00|575,586,690.00|59.97|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）子公司
子公司情况详见本附注“八、1在子公司中的权益”相关内容。
（3）合营企业及联营企业
本集团重要的合营及联营企业的信息详见本附注六、13的相关内容。
（4）其他关联方
|||
|-|-|
|关联方名称|主要交易内容|

受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业
|||
|-|-|
|广州造船厂有限公司|购料、船用配套及劳务技术服务|
|中船华南船舶机械有限公司|船用配套及劳务技术服务|
|九江中船消防设备有限公司|船用配套|
|九江海天设备制造有限公司|船用配套|
|南京中船绿洲机器有限公司|产品设备|
|上海船舶研究设计院|船用配套及劳务技术服务|
|中船工业成套物流(广州)有限公司|船用配套|
|安庆中船柴油机有限公司|产品设备|
|中船动力有限公司|船用配套船用配套、产品设备|
|中国船舶工业贸易广州公司|船用配套|
|中船第九设计研究院工程有限公司|劳务和技术服务|
|广州船舶工业公司|购进货物及接受劳务|
|中船勘察设计研究院厦门分院|劳务和技术服务|
|中国船舶工业集团公司第十一研究所|船用配套船用配套、产品设备|
|中国船舶及海洋工程设计研究院|购进货物及接受劳务|
|沪东重机有限公司|船用配套船用配套、产品设备|
|中船西江造船有限公司|购料|
|中船桂江造船有限公司|购进货物及接受劳务、销售货物及提供劳务|
|上海临港船舶装备有限公司|劳务技术服务|
|华联船舶有限公司|购进货物及接受劳务|
|九江中船长安消防设备有限公司|船用配套|
|中国船舶电站设备有限公司|产品设备|

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|||
|-|-|
|关联方名称|主要交易内容|
|中船澄西船舶（广州）有限公司|购进货物及接受劳务|
|上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司|购进货物及接受劳务|
|中船勘察设计研究院有限公司|购进货物及接受劳务|
|中国船舶工业综合技术经济研究院|购进货物及接受劳务|
|江西朝阳机械厂|购进货物及接受劳务|
|中船重型装备有限公司|劳务技术服务|
|上海中船勘院岩土工程有限公司|劳务技术服务|
|安庆船用电器有限责任公司|购料|
|华海船用货物通道设备公司|购进货物及接受劳务|
|北京中船信息科技有限公司|销售货物及提供劳务|
|上海沪东造船电器有限公司|购进货物及接受劳务|
|中国船舶工业贸易公司|购进货物及接受劳务|
|中船国际贸易有限公司|购进货物及接受劳务|
|广州船舶及海洋工程设计研究院|销售货物、提供劳务及受让子公司股权|
|广州中船船用柴油机有限公司|购进货物及接受劳务|
|中船澄西船舶修造有限公司|销售货物及提供劳务、资产租赁|
|上海外高桥造船有限公司|销售货物及提供劳务|
|中船钢构工程股份有限公司|销售货物及提供劳务|
|中船财务有限责任公司|接受金融服务|
|广州广船人力资源服务有限公司|劳务技术服务|
|广州中船南沙龙穴建设发展有限公司|构建固定资产|
|江西中船阀门有限公司|购进货物及接受劳务|
|中船航海科技有限责任公司|购进货物及接受劳务|
|中船上海船舶工业有限公司|购进货物及接受劳务|
|上海江南长兴造船有限责任公司|购进货物及接受劳务|

控股股东及最终控制方的合营企业控制的企业
|||
|-|-|
|上海凌翔股权投资有限公司|购买广船船业股权|
|广州广船实业有限公司（上海凌翔全资子公司）|资产租赁|
|广州广船船业有限公司（上海凌翔全资子公司）|资产租赁|
|上海德瑞斯华海船用设备有限公司|船用配套|
|上海德瑞斯华海国际贸易有限公司|船用配套|

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2.
合并关联交易
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)
购买商品和接受劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|船舶建造|56,798.53|
|船用配套|159,300.00|
|船用配套|78,226,696.58|
|船用配套|564,000.00|
|船用配套|314,429.03|
|船用配套|55,257,800.00|
|船用配套|452,766,443.86|
|船用配套|304,891,259.39|
|船用配套|4,500.00|
|船用配套|15,253,333.05|
|船用配套|5,584,899.12|
|船用配套|20,011,663.12|
|船用配套|233,920.00|
|船用配套|12,844,186.11|
|船用配套|69,539,575.81|
|船用配套|56,814,286.79|
|船用配套|65,221,582.00|
|船用配套|10,858,000.00|
|船用配套|196,646,597.03|
|船用配套|4,833,366.68|
|船用配套|-|
|船用配套|161,445,877.90|
|船用配套|1,594,532.80|
|船用配套|5,360,000.00|
|船用配套|111,490.56|
|船用配套|65,974,100.50|
|船用配套||
|船用配套||
|船用配套||
|船用配套||
|船用配套||
|购料|-|
|购料|9,090,120.00|
|购料|10,436,054.45|
|购料|2,742,743.57|
|购料|86,200.00|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|购料|11,930,838.43|
|购料|-|
|购料|157,000.00|
|购料|170,940.16|
|购料|1,500,000.00|
|购料|5,384.61|
|购料|15,600,136.76|
|购料|145,049,478.80|
|购料|4,516,051,344.11|
|购料|17,052,664.52|
|购料|3,493,855.35|
|购料||
|购料||
|购料、船用配套及劳务技术服务|142,956,213.70|
|劳务技术服务|214,914.53|
|劳务技术服务|26,327,445.92|
|劳务技术服务|272,346,018.97|
|劳务技术服务|1,793,927.95|
|劳务技术服务|9,058,707.37|
|劳务技术服务|24,459,220.00|
|劳务技术服务|12,651,229.54|
|劳务技术服务|163,334,848.66|
|劳务技术服务|6,845,000.00|
|劳务技术服务|924,100.00|
|劳务技术服务|314,345,200.00|
|劳务技术服务|1,424,748.35|
|劳务技术服务||
|劳务技术服务|7,338,921.96|
|劳务技术服务|330,097.08|
|劳务技术服务|26,801,432.16|
|劳务技术服务|4,960,000.00|
|劳务技术服务|53,678,628.77|
|劳务技术服务|69,736.40|
|劳务技术服务|2,506,454.00|
|劳务技术服务|4,098,689.11|
|劳务技术服务|3,240.00|
|劳务技术服务|33,297,435.92|
|劳务技术服务|1,271,600.00|
|劳务技术服务|31,735,000.00|
||7,460,708,210.01|

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注、定价原则：
(a)采购机电设备、金属物资和船用配套件，以市场价为基础定价。
(b)采购船用设备，若有二个或二个以上关联厂商竞争，综合考虑供货周期、厂商资质和服务水平等因素按常规进行价格谈判后以市场价为基础定价，若由于技术规格或供货条件的限制，仅有一个关联厂商供货的，以价格不逊色于独立第三者供应方提供之条件的基准定价。
(c)接受生产高峰期的借工、修船劳务，以成本价加上10%的管理费定价。
(d)接受舱室清理劳务及船舶设计和相关的技术服务等，以市场价为基础定价。
(e)接受医疗护理、餐饮、婴幼儿护理，技术工人培训、宿舍区管理等综合服务，以2008年已确定的费用为基准，每年根据“物价指数”（广州市统计局发表的旨在说明广州市上一年度职工生活费用价格总指数涨落情况的统计数字）、本集团职工、家庭数量及实际提供的综合服务量上下调整，但不会高于“物价指数”的调整幅度。
2)
销售商品和提供劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|销售材料|2,277,519.74|
|销售材料|33,378.81|
|供应动力|36,954.85|
|劳务技术服务|8,540.00|
|劳务技术服务|10,016,257.81|
|劳务技术服务|497,409.17|
|劳务技术服务|22,405.66|
|劳务技术服务|1,650,000.01|
|劳务技术服务|608,974.35|
|劳务技术服务|256,410.26|
|销售材料|55,083.76|
|销售材料、供应动力|79,442,920.18|
|劳务服务、租赁、供应动力|52,674,515.17|
|劳务技术服务|15,977,851.56|
|劳务技术服务|4,874,160.93|
|销售材料|91,558,678.43|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|销售材料|4,090,142.55|
|销售材料、提供劳务和技术服务|738,153.26|
|劳务技术服务|1,229,247.87|
|劳务技术服务|3,440,256.96|
|供应动力|84,602.49|
|劳务技术服务|153,298.46|
|销售材料、提供劳务和技术服务|979,042,963.56|
|销售材料|1,307,716.98|
|劳务技术服务|1,223,169.53|
|劳务技术服务|15,491,317.94|
|劳务技术服务|65,049,029.74|
|劳务技术服务|283,018.87|
|劳务技术服务|196,847.28|
|劳务技术服务|173,018.87|
|劳务技术服务||
|劳务技术服务||
|劳务技术服务||
|劳务技术服务||
|劳务技术服务||
||1,332,493,845.05|

注、定价原则：
(a)销售机电设备和金属物资等，以市场价为基础定价。
(b)供应动力，按成本价加上20%至25%的管理费定价。
(c)提供劳务和设计及技术服务，以市场价为基础或以成本价加上10%至25%的管理费定价，价格不会比独立第三者享有的条件逊色。
（2）接受金融服务
1)
存款
||||
|-|-|-|
|存款余额|||
|年末金额|年初金额|本年|
|6,718,644,795.52|7,026,652,068.91|88,783,272.58|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
限责任公司
定价原则：存款利息以中国人民银行规定的基准利率为基础定价，且不低于中船集团向其它第三方、及商业银行向本公司提供的存款利率。
2)
贷款
||||
|-|-|-|
|贷款余额|||
|年末金额|年初金额|本年|
|4,607,000,000.00|3,022,070,000.00|175,544,046.79|

定价原则：人民币贷款利率以中国人民银行规定的中长期贷款基准利率（5.5%），短期借款基准利率（5.1%）为基础予以一定下调；美元贷款利率参照同期美元贷款利率确定。
3)
远期结（购）汇
||||||
|-|-|-|-|-|
|远期结（购）汇合约||远期结（购）汇公允价值变动损益|||
|年末金额|年初金额|本年（人民币）|上年（人民币）|本年（人民币）|
|8600万美元及450万欧元|—|-688,043.73|—|—|

4)
委托理财
||||
|-|-|-|
|委托理财|||
|年末金额|年初金额|本年|
|1,005,000,000.00|555,500,000.00|40,549,385.48|

定价原则：参照同期市场委托理财收益率确定。
（3）关联出租情况
1)
承租情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年|
|中船黄埔文冲船舶有限公司|土地、房屋建筑物|7,574,073.62|
|广州文冲船厂有限责任公司|土地、房屋建筑物|21,851,672.04|
|本公司|土地、房屋建筑物|—|
|本公司|土地、房屋建筑物|11,200,000.00|

注1：2014年，广州船舶工业公司（简称“广州公司”）与中船黄埔文冲船舶有限
公司（简称“黄埔文冲”）及广州文冲船厂有限责任公司（简称“文冲船厂”）签订《土
地使用权及地上房屋建筑物租赁协议》，将其拥有的长洲厂区、文冲厂区部分土地使用权
及地上房屋建筑物分别租赁给黄埔文冲、文冲船厂作经营使用，黄埔文冲年支付租金约
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
760万元、文冲船厂年支付租约2,130万元，前述土地使用权、房屋建筑物的租赁期限自2014年5月1日起至乙方、丙方从长洲厂区、文冲厂区搬迁完毕并在新厂区正式生产为止。
注2：2014年9月27日，本公司与广船实业签订《场地租赁协议》，广船实业将广州市荔湾区芳村大道合利围、广州市荔湾区芳村大道东塱市场大街29、广州荔湾区东塱乡合利围以南等三幅总用地面积为
108,939
平方米的现状工业用地地块、其地上建筑物、构筑物等（以下合称“出租场地”）出租给本公司使用。至
2014
年
10
月
1
日起，“出租场地”出租给本公司使用，租期39个月，租金0元。根据本公司与上海凌翔签订的《广州广船实业有限公司100%股权项目产权交易合同》约定《场地租赁协议》继续履行。
注3：2015年11月9日，子公司广船国际与广船船业签订《场地租赁协议》，租赁场地位于广州市荔湾区芳村大道南40号的总用地面积为393,793平方米的现状工业用地地块及相关配套设施（简称“租赁场地”），租期为25个月，自2015年12月1日起算。
租金合计为
28000
万元，按
1120
万元/月计算。该租金是参照同地段土地、房屋建筑物的租赁价计算，由广东京华资产评估房地产土地估价有限公司出具了《中船海洋与防务装备股份有限公司经营租赁而涉及广州广船船业有限公司持有的房屋建筑物、构筑物及其他辅助设施、管道及沟槽和土地使用权年租赁市场价值评估项目》（粤京资评报字[2015]第682号），年租金评估值134,556,096元。
2)
出租情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年|
|中船澄西船舶(广州)有限公司|土地、房屋及设备|2,998,978.64|
|中船澄西船舶修造有限公司|土地、房屋及设备|14,048,599.06|

2015年12月，子公司广船国际扬州有限公司将624,747.9平方米的工业用地地块、其地上建筑物、构筑物、相关配套设施及其他生活配套设施出租给本公司控股股东中船集团下属子公司中船澄西船舶修造有限公司使用，并与其签订《资产租赁协议》。该协议约定租期为2015年10月1日至2016年12月31日，其中2015年10月1日至2015年12月31日的租赁金额为
15,091,494
元（含税），2016年的租赁金额为
67,661,389
元（含税）。
（4）关联担保情况
1）关联方对本集团担保
本年，子公司广船国际有限公司5亿元借款的担保人由上海船厂船舶有限公司变更为本公司。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）本集团对关联方借款担保
本年，子公司广船国际有限为上海船厂船舶有限公司18亿元借款提供的担保已取消。
3）本集团合并范围内担保
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方名称|担保方式|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|广船国际有限公司|一般保证|500,000,000.00|2015/11/20|2019/7/15|
|广州文冲船厂有限责任公司|一般保证|500,000,000.00|2012/7/18|2019/7/15|
|广州文冲船厂有限责任公司|一般保证|$7,400,000.00|2014/7/3|2016/10/26|
|广州文冲船厂有限责任公司|一般保证|$7,400,000.00|2014/7/3|2016/12/25|
|广州文冲船厂有限责任公司|一般保证|436,000,000.00|2014/12/17|2017/5/31|
|广州文冲船厂有限责任公司|一般保证|$28,500,000.00|2015/4/13|2017/4/13|
|广州文冲船厂有限责任公司|一般保证|446,120,000.00|2015/7/6|2016/7/15|
|广州文冲船厂有限责任公司|一般保证|168,000,000.00|2015/12/24|2017/6/30|
|中船黄埔文冲船舶有限公司|互相担保|500,000,000.00|2012/7/18|2019/7/15|

（5）向关联方出售广船船业股权
见附注七、2处置子公司。
（6）其他关联交易
|||
|-|-|
|关联方名称|本年|
|中国船舶工业贸易公司|47,901,428.81|
|中船国际贸易有限公司|7,240,436.05|
|华联船舶有限公司|4,474,489.00|
|中国船舶工业贸易公司|245,691.66|
|中国船舶（香港）航运租赁有限公司|2,253,924.00|

注1：定价原则：销售代理费，按不超过合同价1%为基础定价；采购代理费，按合
同价的1%至2%为基础定价；
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注2：2014年
5
月，本公司、中船工贸业（共同销售方）与中国船舶（香港）航运租赁有限公司（简称中船租赁）签订《出口船进度款转让融资合作协议》，将2013年度签订的七艘出口船舶的部分船舶进度款共18,600.00万美元出售给中船租赁，中船租赁收取0.2%的手续费，并享有对出口船进度款的追索权。中船租赁以此出口船进度款为质押从星展银行借款18,600.00万美元。
（7）关联交易与关连交易
上述第[(1)与(5)]项的关联交易同时构成香港《上市规则》第
14A
章所界定的关连交易或持续关连交易。按规定需披露的交易已详载于董事会报告的关联交易部分。
3.
母公司与子公司的关联交易
（1）购买商品和接受劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|购买商品及接受劳务|52,111,484.82|
|购买商品及接受劳务|2,270,038.44|
|接受劳务|304,760,191.87|
|接受劳务及技术服务|-|
|购买商品及接受劳务|10,096,993.56|
|购买商品及接受劳务|6,725,694.98|
|购买商品及接受劳务|3,561,359,131.90|
|购买商品及接受劳务|65,066,217.55|
|购买商品及接受劳务|112,017,321.39|
|购买商品及接受劳务|7,909,557.93|
|购买商品及接受劳务|311,356,887.58|
|购买商品|230,257,582.22|
|购买商品及接受劳务|2,452,751.18|
|劳务技术服务|-|
||4,666,383,853.42|

注：从子公司采购商品或接受劳务的定价原则：有市场价的，按市场价定价；无市场价的，按成本加成8%-10%定价或内部考核结算价定价
（2）销售商品和提供劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|销售商品及租赁资产|1,539,994.20|
|销售商品|2,457,167.10|
|销售商品|188,051.01|
|销售商品租赁资产|16,985,466.71|

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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|销售商品|4,005.82|
|销售商品|2,518,868.35|
|销售商品及租赁资产|49,670,267.64|
|销售商品|71,865.55|
|销售商品|3,025,998.77|
|销售商品及租赁资产|8,899,863.52|
|销售商品及租赁资产|130,909,426.51|
|销售商品及提供劳务|144,403.96|
|销售商品及提供劳务|296,196.23|
|销售商品及提供劳务|3,207,379.42|
|销售商品及提供劳务|85,940.83|
||220,004,895.62|

注：向子公司销售商品的定价原则：按成本加成8%定价。
4.
关键管理人员薪酬（合并及母公司）
（1）董事、监事薪酬、
本年度每位董事、监事的薪酬如下：
||||
|-|-|-|
|董事、监事袍金|工资及补贴|退休福利计划供款|
||873,939.20|25,525.80|
||487,182.00|34,285.00|
||483,947.00|34,285.00|
||872,009.20|25,525.80|
|171,860.00|||
|31,236.00|||
|31,236.00|||
|41,656.00|||

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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|董事、监事袍金|工资及补贴|退休福利计划供款|
|141,172.00|||
||122,421.20|6,031.80|
||122,421.20|6,031.80|
|90,000.00|||
|90,000.00|||
||526,454.20|25,525.80|
||635,660.20|25,525.80|
||152,733.40|2,010.60|

上年每位董事、监事的薪酬如下：
||||
|-|-|-|
|董事、监事袍金|工资及补贴|退休福利计划供款|
||801,460.92|28,132.92|
||673,756.02|28,132.92|
||717,975.71|28,132.92|
||683,728.78|28,132.92|
|120,000.00|||
|120,000.00|||
|120,000.00|||
|110,000.00|||
|80,000.00|||
|60,000.00|||
||704,882.83|28,132.92|
|90,000.00|||
|90,000.00|||
||482,545.59|28,132.92|
||434,559.39|28,132.92|

注1、2015年5月8日，本公司2015年第一次临时股东大会决议选举向辉明、王国忠先
生为本公司董事，选举刘怀镜为本公司独立董事，选举区广权先生为本公司监事。执行董
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事陈激先生、陈利平先生和独立非执行董事李俊平女士、朱震宇先生四人因个人工作原因辞任本公司董事，监事会主席陈景奇先生因年龄原因辞任公司监事及监事会主席职务。
本年，无本公司的董事或监事放弃任何薪酬。
注2、2015年11月5日，本公司2015年第二次临时股东大会决议选举王翼初先生、闵卫国先生为本公司独立非执行董事。刘怀境先生因个人工作原因辞任本公司董事。
本年，没有为促使董事加盟或在董事加盟本集团时已支付或应付予董事的款项金额，以及，没有为补偿董事或离任董事因其失去作为本集团内成员公司董事的职位或其他管理人员职位而已支付或应付予他们的款项金额。
本公司按照薪酬管理制度制定董事及监事的薪酬金额并由董事会的酬委员会批准。
（2）薪酬最高的前五位员工：
本年，五名最高薪酬人士中包括三名(上年同期：四名)董事，其余二名(上年同期：一名)最高薪酬人士的薪酬如下：
||
|-|
|本年金额|
|3,395,244.80|
|136,388.20|
|3,531,633.00|

本年，没有为促使该高薪人士加盟或在该高薪人士加盟本集团时已支付或应付予该高薪人士的款项金额，以及没有为补偿该高薪人士因其失去作为本集团内成员公司的职位或其他管理人员职位而已支付或应付予他们的款项金额。
最高薪酬人士数目按薪酬组别归类如下（按人数）：
||
|-|
|本年|
|3|
|2|
|5|

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5.
关联方往来余额
（1）合并
1）关联方应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|中船澄西船舶（广州）有限公司|136,969,455.41|684,847.27|149,346,559.80|
|中船工业成套物流（广州）有限公司|8,781,848.71|43,909.24|4,375,217.40|
|中船钢构工程股份有限公司|3,147,443.59|15,737.22|11,000,983.85|
|中船澄西船舶修造有限公司|2,967,272.89|14,836.36|-|
|中国船舶工业贸易广州公司|1,179,977.25|5,899.89|-|
|广州造船厂有限公司|1,098,725.30|5,493.63|15,084,492.41|
|北京中船信息科技有限公司|915,100.00|4,575.50|-|
|广州中船船舶钢构有限公司|548,833.45|2,744.17|-|
|中船华南船舶机械广州有限公司|459,378.53|2,296.89|246,717.60|
|中国船舶工业系统工程研究院|180,000.00|900.00|-|
|广州船舶及海洋工程设计研究院|138,985.80|694.93|306,702.80|
|中国船舶工业综合技术经济研究院|92,000.00|460.00|-|
|广州中船南沙龙穴建设发展有限公司|84,574.00|422.87|85,434.00|
|玖隆钢铁物流有限公司|60,000.00|300.00|-|
|南京中船绿洲机器有限公司|30,000.00|150.00|-|
|中国船舶及海洋工程设计研究院|9,400.00|47.00|-|
|广州华茂中心|6,160.00|30.80|-|
|广州中船船用柴油机有限公司|5,337.14|26.69|127,237.14|
|中船重型装备有限公司|3,243.35|16.22|-|
|广州船舶工业公司|2,064.00|10.32|1,308.00|
|广州造船厂技工学校|-|-|2,000.00|
|中船西江造船有限公司|-|-|55,000.00|
|应收账款小计|156,679,799.42|783,399.00|180,631,653.00|
|中船工业成套物流（广州）有限公司|382,889,395.95||1,993,508,241.11|
|中国船舶工业贸易上海有限公司|227,262,064.87||90,574,086.38|
|沪东重机有限公司|149,702,000.00||136,241,384.62|

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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|广州中船南沙龙穴建设发展有限公司|100,000,000.00||-|
|上海中船三井造船柴油机有限公司|93,820,000.00||44,740,000.00|
|中船动力有限公司|88,682,444.44||20,052,000.00|
|中国船舶工业贸易公司|31,163,152.55||24,629,394.79|
|中国船舶（香港）航运租赁有限公司|19,186,883.17||-|
|安庆中船柴油机有限公司|5,802,000.00||4,910,000.00|
|上海德瑞斯华海国际贸易有限公司|4,654,352.22||-|
|上海德瑞斯华海船用设备有限公司|2,130,000.00||-|
|南京中船绿洲机器有限公司|1,900,000.00||5,700,000.00|
|九江海天设备制造有限公司|1,515,000.00||-|
|中国船舶工业贸易广州公司|751,355.20||-|
|江西中船航海仪器有限公司|171,860.00||16,860.00|
|中船工业成套物流有限公司|42,723.69||54,386.25|
|海鹰企业集团有限责任公司|-||25,940,000.00|
|香港华联船舶有限公司|-||10,669,274.96|
|南京中船绿洲环保有限公司|-||6,350.00|
|南京中船绿洲机器有限公司镇江船舶辅机厂|-||260,000.00|
|上海海迅机电工程有限公司|-||1,000,000.00|
|上海久远工程承包有限公司|-||3,112,200.00|
|中国船舶工业系统工程研究院|-||21,330,000.00|
|预付账款小计|1,109,673,232.09||2,382,744,178.11|

其他应收款
|||||
|-|-|-|-|
|上海凌翔股权投资有限公司|593,689,815.00|2,968,449.08||
|广州广船船业有限公司|9,700,000.00|48,500.00||
|其他应收款小计|603,389,815.00|3,016,949.08||
|合计|1,869,742,846.51|3,800,348.08|2,563,375,831.11|

2）关联方应付项目
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|

应付账款
|||
|-|-|
|中船桂江造船有限公司|49,900.00|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|广州造船厂有限公司|22,834,696.26|
|广州中船南沙龙穴建设发展有限公司|18,472,294.28|
|中船华南船舶机械有限公司|13,910,346.60|
|中船华海船用设备有限公司|5,625,125.00|
|江西朝阳机械厂|3,139,371.12|
|九江海天设备制造有限公司|3,417,990.00|
|九江中船消防设备有限公司|4,467,396.02|
|安庆中船柴油机有限公司|31,112,094.02|
|九江中船长安消防设备有限公司|572,000.00|
|南京中船绿洲机器有限公司|10,684,200.00|
|上海船舶研究设计院|3,527,500.00|
|沪东重机有限公司|24,982,341.43|
|上海德瑞斯华海船用设备有限公司|5,020,777.66|
|中国船舶电站设备有限公司|1,599,500.00|
|上海中船临港船舶装备有限公司|4,800.00|
|上海中船船舶设计技术国家工程研究中心|181,149.57|
|中船第九设计研究院工程有限公司|82,761,153.87|
|广州船舶工业公司|15,937,009.23|
|中船勘察设计研究院有限公司|867,325.00|
|中国船舶及海洋工程设计研究院|1,717,169.82|
|中船工业成套物流有限公司||
|中船工业成套物流（广州）有限公司|752,935,065.74|
|中船重型装备有限公司||
|上海船舶工艺研究所|1,766,700.00|
|中船国际贸易有限公司|2,884,175.00|
|上海航海仪器有限责任公司||
|安庆船用电器有限责任公司|49,000.00|
|九江海天设备制造有限公司制造基地||
|南京中船绿洲机器有限公司镇江船舶辅机厂|7,549,207.90|
|镇江中船现代发电设备有限公司|4,121,128.20|
|广州造船厂有限公司佛山铸锻分厂||
|南京中船绿洲环保有限公司|1,971,436.86|
|上海沪东造船阀门有限公司|4,916,022.82|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|中国船舶工业系统工程研究院|330,641,800.00|
|中船动力有限公司|36,650,891.00|
|中国船舶工业贸易广州公司|12,116,870.63|
|中船澄西船舶（广州）有限公司|5,891,401.94|
|广州广船人力资源服务有限公司||
|中船勘察研究院浦东分院|8,325.50|
|北京中船信息科技有限公司|1,921,046.16|
|上海海迅机电工程有限公司|25,489,702.75|
|江西中船阀门有限公司|1,977,076.21|
|广州造船厂有限公司番禺舱口盖分厂||
|上海中船三井造船柴油机有限公司|39,107,036.00|
|中国船舶工业贸易公司|766,125.90|
|广州船舶及海洋工程设计研究院|260,000.00|
|香港华联船舶有限公司||
|上海振华工程咨询有限公司|405,440.00|
|海鹰企业集团有限公司|7,190,000.00|
|九江中船消防自动化有限公司|58,000.00|
|中国船舶工业集团公司第十一研究所||
|上海外高桥造船有限公司|600,000.00|
|上海申博信息系统工程有限公司|188,000.00|
|上海久远工程承包有限公司|997,407.69|
|海峰通航科技有限公司|363,000.00|
|广州黄埔造船厂职工医院||
|广州黄埔造船厂技工学校||
|上海中船材料工程有限公司|35,200.00|
|上海江南船舶管业有限公司|160,606.88|
|上海中船堪院岩土工程有限公司|404,404.52|
|中船航海科技有限责任公司|5,541,400.00|
|北京雷音电子技术开发有限公司|1,191,200.00|
|广州海荣建设监理有限公司|10,273.38|
|沪东重机有限公司上海配件分公司|18,284.52|
|江苏德瑞斯华海船用设备有限公司|131,794.89|
|上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司|179,487.18|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|镇江中船设备有限公司|25,982.91|
|中船财务有限责任公司|83,000.00|
|中船电子科技有限公司|280,000.00|
|中船钢构工程股份有限公司|8,650,000.00|
|中船勘察设计研究院有限公司厦门分公司|36,200.00|
|广州广船船业有限公司|11,200,000.00|
|应付账款小计|1,519,656,834.46|

预收账款
|||
|-|-|
|上海船舶研究设计院||
|北京中船信息科技有限公司||
|中国船舶工业综合技术经济研究院|235,849.06|
|广州中船南沙龙穴建设发展有限公司||
|上海船舶工艺研究所||
|中船华南船舶机械广州有限公司||
|中船澄西船舶（广州）有限公司|76,508,714.95|
|广州广船实业有限公司|18,000.00|
|上海中船堪院岩土工程有限公司|10,000.00|
|香港华昌船舶有限公司|662,952.30|
|预收账款小计|77,435,516.31|

其他应付款
|||
|-|-|
|广州造船厂有限公司|2,825.96|
|华联船舶有限公司||
|中船第九设计研究院工程有限公司|8,616,403.15|
|北京中船信息科技有限公司|20,000.00|
|上海申博信息系统工程有限公司||
|上海东欣软件工程有限公司|125,000.00|
|广州中船南沙龙穴建设发展有限公司|172,804.00|
|中船动力有限公司|132,512.82|
|香港华联船舶有限公司|469,396.39|
|中船澄西船舶修造有限公司|59,970.00|
|其他应付款小计|9,598,912.32|
|合计|1,606,691,263.09|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3）母公司与子公司的关联往来余额
1）关联方应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|中山广船国际船舶及海洋工程有限公司|46,046,620.35||17,237,418.11|
|广州广船国际海洋工程有限公司|43,732,390.62||72,753,861.03|
|广船国际有限公司|30,222,080.60||27,521,753.67|
|广州永联钢结构有限公司|14,847,030.61||5,130,670.79|
|广州兴顺船舶服务有限责任公司|||16,964,825.18|
|广州龙穴管业有限公司|||803,615.18|
|广州广船大型机械设备有限公司|94,824,735.39||97,401,961.86|
|广州广船大型机械设备有限公司南海分公|6,212,252.60|||
|司广东广船国际电梯有限公司|2,021,849.48|||
|中船黄埔文冲船舶有限公司|103,624.30|||
|广州文冲船厂有限责任公司|677,110.33|||
|广州黄船海洋工程有限公司|1,543,558.51||7020.00|
|应收账款小计|240,231,252.79||237,821,125.82|
|中山广船国际船舶及海洋工程有限公司|9,461,738.20||87,289,021.10|
|广州市广利船舶人力资源服务有限公司|18,033,200.00||18,033,200.00|
|广州广船大型机械设备有限公司|2,303,600.00||1,655,600.00|
|泛广发展有限公司|||36,496,791.81|
|广船国际有限公司|||1,678,381,999.50|
|广州龙穴管业有限公司||||
|广州兴顺船舶服务有限责任公司|||3,262,806.56|
|广东广船国际电梯有限公司|||310,500.00|
|预付账款小计|29,798,538.20||1,825,429,918.97|
|中山广船国际船舶及海洋工程有限公司|27,168,608.31||762,852,922.79|
|广州永联钢结构有限公司|1,997,614.63||651,368.09|
|广州市广利船舶人力资源服务有限公司|6,452,965.74||1,755,692.83|

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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|广州龙穴管业有限公司|249,616.65||1,353.71|
|广州红帆酒店有限公司|2,900,000.00||2,900,000.00|
|广州广船国际海洋工程有限公司|||241,657.11|
|广州广船大型机械设备有限公司|1,079,400.00||29,705,204.95|
|广东广船国际电梯有限公司|1,972,555.00||1,900,000.00|
|荣广发展有限公司|21,396,233.59||21,409,733.59|
|广船国际有限公司|3,369,292,185.35||3,122,698,352.38|
|广州万达船舶工程有限公司|366,745.00|||
|广州兴顺船舶服务有限责任公司|463,060.00|||
|广州广船大型机械设备有限公司南海分公|132,445.00|||
|司广州广船船业有限公司|9,700,000.00|||
|中船黄埔文冲船舶有限公司|151,083.33|||
|其他应收款小计|3,443,322,512.60||3,944,116,285.45|
|合计|3,713,352,303.59||5,105,175,298.87|

2）关联方应付项目
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|广东广船国际电梯有限公司||
|广州广船大型机械设备有限公司|11,683,491.90|
|广州红帆酒店有限公司||
|广州龙穴管业有限公司|232,320.00|
|广州市广利船舶人力资源服务有限公司|170,756.74|
|广州兴顺船舶服务有限责任公司||
|广州广船大型机械设备有限公司南海分公司|16,372.57|
|广州永联钢结构有限公司|15,769,088.18|
|广船国际有限公司|373,796.61|
|中山广船国际船舶及海洋工程有限公司|3,800,000.00|
|应付账款小计|32,045,826.00|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|广州广船大型机械设备有限公司||
|广州红帆酒店有限公司|5,980.00|
|广州市广利船舶人力资源服务有限公司||
|广州万达船舶工程有限公司||
|广州兴顺船舶服务有限责任公司||
|广船国际有限公司|4,588,546.75|
|荣广发展有限公司||
|泛广发展有限公司||
|其他应付款小计|4,594,526.75|
|合计|36,640,352.75|

十二、或有事项
1．未决诉讼或仲裁形成的或有负债
（1）本公司及子公司广州市广利船舶人力资源服务有限公司（“广利公司”）于2010年12月31日向江苏省镇江市中级人民法院（“镇江中院”）提起四个案件诉讼，分别为本公司诉江苏胜华船舶制造有限公司（“江苏胜华”）返还财产案、技术服务合同纠纷案和广利公司诉江苏胜华79600吨散货船1#船和2#船《安装工程合同》纠纷案，要求：A、①江苏胜华排除妨碍，将本公司存放在其厂区内属本公司所有的生产设备、仪器、材料即时返还给本公司；②判令江苏胜华对本公司上述生产设备、仪器、材料的损耗及灭失承担赔偿责任；B、江苏胜华支付拖欠本公司的技术服务费及利息人民币240万元，并承担违约金240万元；C、江苏胜华向广利公司清偿拖欠的工程款、违约金及待工损失共计人民币5,028.17万元（其中：1#船2,687.60万元、2#船2,340.57万元）。于2013年6月4日，本公司诉江苏胜华返还财产案经武汉海事法院调解，江苏胜华已返还全部资材。上述另外三个案件经武汉海事法院调解后，本公司就该三个案件向法院申请了强制执行，查封资产已由执行法院委托评估机构完成评估，法院已公告送达评估报告及完成评估报告的异议公
告。法院已于2013年6月4日、2013年8月8日对江苏胜华被查封资材进行两次拍卖，
均流拍。我公司已于
2013
年
8
月
19
日向法院正式提交以物抵债申请书。该案件在强制
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
执行过程中，浙江南天邮电通讯技术有限公司（以下称“浙江南天”）作为江苏胜华的主要债权人之一，于
2013
年
7
月
30
日以江苏胜华、广利公司和本公司为被告向武汉海事法院提起诉讼，要求法院确认其对江苏胜华300T吊机等资材享有优先受偿权，停止对300T吊机的执行，或如执行，则所得价款优先偿还其对江苏胜华的债权。此前浙江南天曾于2013年5月22日以同样理由向法院提出执行异议，被法院裁定驳回。本案已于2013年11月20日开庭审理。2013年12月10日，武汉海事法院就浙江南天案作出一审判决（2013武海法商字第
01328
号民事判决），认定本公司、广利公司对江苏胜华抵押财产享有抵押权，债权的优先受偿权优先于浙江南天，驳回浙江南天的诉讼请求。2014年1月3日，本公司收到了武汉海事法院送达的浙江南天的上诉状，其已向湖北省高院上诉，请求撤销武汉海事法院前述判决，并确认其对江苏胜华300T吊机享有优先于广利公司的优先受偿权。本公司、广利公司正与法院沟通，申请法院继续执行胜华案件。本公司已于2014年6月20日向法院申请恢复执行。2014年11月，本公司接到武汉海事法院执行法官通知，江苏胜华已于10月底在镇江中院被裁定破产，所有执行中的案件中止执行，债权人统一到镇江中院申报债权。本公司、广利公司现已完成破产债权明细的统计，向清算组递交债权申报资料。2015年3月20日，本公司参加了江苏胜华第一次债权人会议，债权人会议就江苏胜华目前的债权债务情况进行了确认，并对后续破产财产变价方案进行了表决，但最大的债权人反对变价方案，导致会议并没有通过财产变价方案。由于胜华公司拥有的房产、土地的资产评估尚未完成，待评估完成且有新的变价方案后再次召开债权人会议。
（2）子公司广船国际有限公司（简称广船国际，原广州中船龙穴造船有限公司更名）与广州中船龙穴建设发展有限公司（简称龙穴建设）要求山东青云起重机械有限公司、山东天匠重工科技集团有限公司向广船国际、龙穴建设返还货款
4,449.65
万元及相应的利息（自2009年7月29日起计算至判决生效之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算）；
对运至广州市南沙区龙穴岛的项目合同下的9台起重机继续依约完成其交付义务；承担本案案件受理费283,696元、财产保全费5000元。经济南中院一审判决，完全支持广船国际的诉讼请求，被告提起上诉，但因未按期交纳诉讼费已自动撤回上诉。此案目前正由法院强制执行，济南中院分别于
2013
年
5
月
21
日、8月
12
日对经评估确定的价值
1596万元的17台起重机结构件和配套件进行了两次正式拍卖，因无人参加竞买，两次拍卖均流拍。于2013年12月12日法院向广船国际代理律师送达了将本案指定商河县人民法院执行的裁定，对案件后续执行带来了较大不便和阻力。经广船国际提交书面异议和申诉材料并多次沟通之后，济南中院于
2014
年
4
月
29
日出具了执行裁定书将执行提级由济南中院执行。指定了新执行法官后，于
2014
年
6
月
12
日广船国际相关人员与代理律师及
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
执行法官到天匠公司对拟执行的财产开展了调查。2014年6月27日，广船国际向执行法官提交了二期土地房产书面评估、拍卖申请书。2014年7月29日，法院已通过摇号选定鉴定机构。2015年1月22日收到评估公司的评估报告后，广船国际向法院提出拍卖天匠公司、青云公司土地房产的申请。2015年4月7日，济南市中级人民法院委托山东嘉禾国际拍卖有限公司、山东沛丰拍卖招标有限公司对山东青云起重机械有限公司名下位于新泰市羊流镇个体私营园区土地使用权（含地上房产）、山东天匠重工科技集团有限公司名下位于商河县经济开发区科源路的土地使用权（含地上房产、设备、树木）进行公开拍卖，因无人竞买而流拍。在流拍后广船国际立即向法院申请由其以本次拍卖确定的保留价接受上述财产以抵偿部分债务。2015年4月8日，济南中院出具了执行裁定书，裁定青云公司的土地使用权及地上房产、天匠公司的土地使用权（含地上房产、设备、树木）共作价 3510.5956
万元交付广船国际抵偿部分债务。2015年6月9日收到济南中院本次执行程序终结的裁定书，待发现新的财产线索可申请恢复执行。
（3）子公司广州龙穴管业有限公司（下称“管业公司”）与广州市华玉机电设备有限公司（以下简称“华玉公司”）的合同纠纷案于2014年10月13日由广州市中级人民法院进行了终审判决，根据判决结果，华玉公司需支付给龙穴管业加工款4,953,239.77元及逾期付款利息和违约金，龙穴管业需支付给华玉公司加工费300,976.74元。双方抵消后，华玉公司仍欠付管业公司4,652,263.03元。目前，管业公司已委托律师积极查找华玉公司公司可执行的财产。
（4）子公司广州文冲船厂有限公司（简称文冲船厂）于2013年3月8日收到GWS374船东代理律师发来的启动仲裁程序的律师函，船东就合同第九章的保修问题以及石棉问题违反合同和规格书在英国伦敦提起了仲裁，并各自指定了仲裁员。双方对GWS374船进行重新取样并分别送往不同的检测机构进行检测，双方关于石棉的检测结果完全相反。目前，船东也没有其他证据予以提供，案件尚无进展。
2.除存在上述或有事项外，截至2015年12月31日，本集团无其他重大或有事项。
十三、承诺事项
1.
重大承诺事项
1)
资产抵押
于期末，本集团除用于质押的银行定期存款及船舶收款权外，不存在其他资产抵押。
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2)
尚未到期的远期外汇交易
本集团为防范汇率风险，与银行签订远期外汇交易合约（远期结售汇），于年末，本集团尚未交割的美元远期结汇合约共67笔，金额为86,520万美元，交割期最长至2017年12月25日，于年末确认公允价值变动收益人民币-176,722,902.74元；集团尚未交割的欧元远期购汇合约22笔，金额8,000.00万美欧元交割期最长至2016年7月26日，于年末确认的公允价值变动收益人民币12,327,166.80元。
3)
尚未到期的保函及信用证
截止2015年12月31日，本集团已开具尚未到期的保函为：
|||
|-|-|
|人民币|美元|
|428,190,068.47|9,301,011.92|
|264,669,955.00|1,061,223,710.46|
|213,025,360.59|2,188,572.69|
|9,048,746.00|－|
|914,934,130.06|1,072,713,295.07|

截止年末，本集团已开具尚未到期的信用证金额为美元
40,669,847.42
元、欧元24,685,916.21元。
4)
尚未交割的外汇期权交易
截止年末，本集团正在执行外汇期权交易组合6笔，是卖出美元看涨期权，锁定汇率为6.44至6.56，金额合计4,082万美元。最长到期时间为2016年7月29日。年末确认的公允价值损失3,782,770.65元。
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5)本集团的其他需说明的事项
2015年，广船国际与中国船舶工业贸易公司（以下简称“中船工贸”）作为联合卖方，与船东签订了船舶建造合同，其中中船工贸仅为中介方，只收取约1%左右的佣金，实际销售方为广船国际。应船东要求，需中船工贸为船东已支付给广船国际的船舶进度款提供预付款还款保函，广船国际为其提供反担保函，金额总计人民币7,000万元。
广州文冲船厂有限公司（以下简称“文冲船厂”）与中船工贸作为联合卖方，与船东签订了船舶建造合同，其中中船工贸仅为中介方，只收取约1%左右的佣金，实际销售方为文冲船厂。应船东要求，需中船工贸为船东已支付给文冲船厂的船舶进度款提供预付款还款保函，文冲船厂为其提供反担保函，金额总计人民币11,293万元。
2.
前期承诺履行情况
本集团对于质押贷款的偿还、远期合约的交割及保函均能按合约执行。
3.
除上述承诺事项外，截止年末，本集团无其他重大承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
1.
关于将公司资产划转至广船国际有限公司
2015年11月13日，经本公司第八届董事会第二十五次会议决议同意按经审计的
2015年12月31日账面值将原本公司与生产经营相关的资产及相应负债划转至全资子公司广船国际有限公司，并授权公司管理层对资产划转以及资产划转过程中包括但不限于经营合同主体变更（含中船防务为划转到广船国际的经营合同提供担保及相应的银行保函变更）、资质办理、分支机构设立及注销等事项进行处理，直至完成。2015年12月29日，本事项已经本公司2015年第三次临时股东大会决议批准。截止报告日，本公司已基本完成了与生产经营相关的资产及相应负债的划转工作。
截止报告日，本公司无其他重大资产负债表日后非调整事项。
十五、其他重要事项
1.
调整本公司及部分子公司股权
2015年7月29日，经本公司第八届董事会第二十二次会议决议，将本公司及部分子公司股权调整到子公司广船国际有限公司，具体调整方案如下：
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）将本公司持有广州广船大型机械设备有限公司的100%股权、中山广船国际船舶及海洋工程有限公司的100%股权、广州广船国际海洋工程有限公司的100%股权、荣广发展有限公司的100%股权、广州广船船业有限公司的100%股权、广州兴顺船舶服务有限责任公司的83.33%股权、广州市广利船舶人力资源服务有限公司的80%股权、广东广船国际电梯有限公司的95%股权及广州市红帆酒店有限公司的91.62%股权划转给广船国际有限公司；将广州市广利船舶人力资源服务有限公司持有广州兴顺船舶服务有限责任公司的16.67%股权、广州万达船舶工程有限公司持有广州市广利船舶人力资源服务有限公司的20%股权、广州万达船舶工程有限公司持有广东广船国际电梯有限公司的5%股权、广州兴顺船舶服务有限责任公司持有广州市红帆酒店有限公司的6.70%股权及广东广船国际电梯有限公司持有广州市红帆酒店有限公司的1.68%股权划转给广船国际有限公司，股权划转后，上述公司均成为广船国际有限公司全资子公司。
（2）将本公司持有广州万达船舶工程有限公司的75%股权、广州永联钢结构有限公司的75%股权及广州红帆电脑科技有限公司的51%股权划转给广船国际有限公司，股权划转后，上述公司成为广船国际有限公司的控股子公司。
（3）将本公司直接持有湛江南海舰船高新技术服务有限公司的40%股权划转给广船国际有限公司；与广州经济开发区华南特种涂装实业有限公司其他股东单位协商，将本公司持有该公司的25%股权划转或协议转让给广船国际有限公司；若协商不成，则保持现有股权结构不变；与中船重工远舟（北京）科技有限公司其他股东单位协商，将本公司持有该公司的4.04%股权划转或协议转让给广船国际有限公司；若协商不成，则保持现有股权结构不变。
以上股权划转金额除中山广船国际船舶及海洋工程有限公司按以2015年12月31日为基准日经审计的长期股权投资账面价值外，其余股权以2014年12月31日为基准日经审计的长期股权投资账面价值为准。该事项已经本公司2015年第二次临时股东大会批准。
2.
2015年度对子公司拟提供担保及其额度事项
2015
年
7
月
29
日，经本公司第八届董事会第二十二次会议决议同意
2015
年度在56.35亿元的额度范围内对子公司提供担保或互保。其中，将为全资子公司广船国际有限公司提供不超过25亿元的担保；为控股子公司泛广发展有限公司提供不超过3.67亿元的担保；为全资子公司广州永联钢结构有限公司提供不超过
1.84
亿元的担保；公司全资子公司中船黄埔文冲船舶有限公司、广州文冲船厂有限责任公司之间及广州文冲船厂有限责任公司为其参股合营公司（白银三峰文船环保发电有限公司）提供不超过25.84亿元的担
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
保。（具体内容请见公司于上海证券交易所发布的临2015-040号《关于公司及子公司2015年度拟提供担保及其额度的公告》）。本事项已经本公司2015年第二次临时股东大会批准。
3.
前期差错更正和影响
本报告期无需要披露的前期会计差错更正事项。
4.
分部信息
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为3个报告分部，这些报告分部是以主要产品类型为基础确定的。本集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为造船、钢结构及其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
本年报告分部
|||||
|-|-|-|-|
|造船及相关业务|钢结构工程|其他分部|分部间抵销|
|29,198,547,596.05|1,471,408,385.51|2,747,816,147.12|-7,898,532,337.26|
|23,866,148,847.21|997,984,902.21|655,106,042.00|-|
|5,600,304,696.60|205,517,535.54|2,092,710,105.12|-7,898,532,337.26|
|29,048,506,488.10|1,675,221,303.32|1,730,097,027.54|-7,632,666,447.12|
|1,677,848,516.65|39,109,324.49|287,622,167.31|22,035,607.13|
|626,324,614.02|7,730,665.41|-95,802,091.59|-68,541,370.19|
|65,369,643,829.79|1,127,844,082.85|2,220,333,084.18|-19,721,866,691.61|
|50,440,555,478.31|886,060,647.82|538,141,435.50|-13,237,460,369.91|
|-|-|-|-|
|479,557,032.99|9,644,273.51|3,345,569.86|-|
|559,699,118.54|24,799,101.43|838,436.96|-194,053,202.79|
|-|-|-|-|
|702,076,796.13|4,737,834.91|54,664,976.08|-37,727,102.94|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
上年报告分部
|||||
|-|-|-|-|
|造船及相关业务|钢结构工程|其他分部|分部间抵销|
|22,706,147,781.59|644,143,031.49|2,208,648,818.52|-4,511,949,004.80|
|20,016,086,988.44|435,533,142.52|595,370,495.84|0.00|
|2,690,060,793.15|208,609,888.97|1,613,278,322.68|-4,511,949,004.80|
|22,256,479,329.79|611,596,446.77|2,162,300,635.07|-4,656,086,665.72|
|1,140,893,325.81|42,636,547.91|331,080,518.22|-3,359,791.79|
|496,461,203.18|-8,210,242.39|-253,435,340.51|139,308,301.50|
|49,809,022,986.93|679,911,225.39|3,289,897,871.58|-10,037,732,996.47|
|40,232,401,108.06|520,460,451.85|1,728,418,861.56|-7,448,137,097.51|
|0.00|0.00|0.00|0.00|
|841,703,276.54|14,551,962.30|29,639,880.78||
|95,408,992.15|445,692.75|19,814,717.74|-65,169,427.78|
|0.00|0.00|0.00|0.00|
|638,521,800.79|3,775,351.35|47,614,433.28|-6,099,787.35|

本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下：
||
|-|
|本年发生额|
|24,805,259,700.17|
|713,980,091.25|
|25,519,239,791.42|

||
|-|
|年末金额|
|13,351,125,602.41|
|15,220,068.43|
|13,366,345,670.84|

注：非流动资产总额不包括金融资产、递延所得税资产总额。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1.
货币资金
||
|-|
|年末余额|
|42,887.07|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|2,724,089,083.49|
|1,001,695,055.43|
|3,725,827,025.99|

注1：本公司年末其他货币资金中信用卡存款55,055.43元（年初金额：114,415.34元）；用于质押获得长、短期借款的定期存款合计
1,001,640,000.00
元（年初金额：3,001,008,262.00元），质押将于借款偿还后解除。
2.
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
（1）交易性金融资产的种类
||
|-|
|年末余额|
|1,597,147.55|
|1,597,147.55|
|1,597,147.55|

（2）交易性金融资产的分析如下：
||
|-|
|年末公允价值|
|1,597,147.55|
|1,597,147.55|

本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为远期外汇合约。计量日，先取得3家银行未经调整的公开报价，按照谨慎性原则，选择1家银行的报价作为输入值，以人民银行公布的相应期间基准贷款利率作为折现率，并按下列公式确定公允价值。
如果是远期结汇合约，选择最高报价汇率作为输入值，公允价值=交割金额×（签约汇率－报价汇率）÷折现率期数。
如果是远期购汇合约，选择最低报价汇率作为输入值，公允价值=交割金额×（报价汇率－签约汇率）÷折现率期数。
如果计算出的公允价值为正数，在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”项下列报；如果计算出的公允价值为负数，则在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”项下列报。
3.
应收票据
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末金额|
|311,119.00|
|311,119.00|

 4.
应收账款
||
|-|
|年末金额|
|693,831,252.27|
|16,363,024.32|
|677,468,227.95|

（1）应收账款的赊销信用期限
业务 信用期限
造船 开发票后一个月
其他业务 一般一至六个月
（2）应收账款账龄分析
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||||
|账面余额||坏账准备||净额|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|569,300,007.69|82.05|6,076,049.22|1.07|563,223,958.47|258,782,111.69|62.18|758,375.39|0.29|
|11,120,311.19|1.60|110,714.67|1.00|11,009,596.52|125,400,320.71|30.13|14,364.05|0.01|
|97,973,412.51|14.12|227,422.14|0.23|97,745,990.37|9,755,856.41|2.34|43,988.42|0.45|
|9,164,074.13|1.32|9,122,825.91|99.55|41,248.22|3,743,195.01|0.90|4,572.16|0.12|
|1,797,907.50|0.26|174,667.00|9.72|1,623,240.50|17,809,284.68|4.28|232,728.87|1.31|
|4,475,539.25|0.65|651,345.38|14.55|3,824,193.87|712,668.06|0.17|628,516.93|88.19|
|693,831,252.27|—|16,363,024.32|—|677,468,227.95|416,203,436.56|—|1,682,545.82|—|

（3）应收账款风险分类
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||||
|账面余额||坏账准备||净额|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）||金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|14,165,853.58|2.04|14,165,853.58|100.00||794,604.06|0.19|794,604.06|100.00|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||||
|账面余额||坏账准备||净额|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）||金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|439,434,145.90|63.33|2,197,170.74|0.50|437,236,975.16|177,587,706.68|42.67|887,941.76|0.50|
|240,231,252.79|34.63|||240,231,252.79|237,821,125.82|57.14|||
|693,831,252.27|—|16,363,024.32|—|677,468,227.95|416,203,436.56|—|1,682,545.82|—|

1）于年末，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|
|3,966,667.18|3,966,667.18|100.00|
|9,041,039.28|9,041,039.28|100.00|
|58,943.95|58,943.95|100.00|
|120,985.49|120,985.49|100.00|
|72,158.73|72,158.73|100.00|
|179,579.35|179,579.35|100.00|
|166,510.00|166,510.00|100.00|
|117,000.00|117,000.00|100.00|
|32,600.00|32,600.00|100.00|
|14,565.60|14,565.60|100.00|
|35,000.00|35,000.00|100.00|
|35,000.00|35,000.00|100.00|
|39,100.00|39,100.00|100.00|
|15,904.00|15,904.00|100.00|
|44,800.00|44,800.00|100.00|
|208,000.00|208,000.00|100.00|
|18,000.00|18,000.00|100.00|
|14,165,853.58|14,165,853.58|100.00|

2）于年末，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|账面余额|计提比例（%）|
|421,876,407.95|0.50|
|10,354,143.23|0.50|
|895,933.30|0.50|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|账面余额|计提比例（%）|
|832,853.00|0.50|
|1,631,397.50|0.50|
|3,843,410.92|0.50|
|439,434,145.90|—|

3）不计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|年末账面余额|坏账准备|
|240,231,252.79|0.00|
|240,231,252.79|0.00|

（4）于年末，无坏账准备转回（或收回）情况
（5）于年末，不存在实际核销的应收账款。
（6）于年末，应收账款金额前五名单位情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本集团关系|金额|账龄|占应收账款总额的比例(%)|
|第三方|165,396,400.00|1年以内|23.84|
|第三方|150,262,100.00|1-3年|21.66|
|子公司|94,824,735.39|2-3年|13.67|
|第三方|55,650,152.00|0-2年|8.02|
|子公司|46,046,620.35|1年以内|6.64|
||512,180,007.74||73.82|

 5.
预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末金额|||
|金额|比例（%）|金额|
|3,153,759,488.93|97.83|2,539,837,133.49|
|47,216,604.28|1.46|62,221,661.62|
|778,675.45|0.02|5,908,526.14|
|21,897,735.24|0.68|19,345,227.90|
|3,223,652,503.90|—|2,627,312,549.15|

（2）账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算的原因。
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|金额|占预付账款百分比%|账龄|
|子公司|18,033,200.00|0.56|5年以上|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
同受中船
中国船舶工业贸易公司
13,605,349.89 0.42
1-2年 设备未到货集团控制
|||||
|-|-|-|-|
|第三方|15,194,750.00|0.47|1-2年|
|第三方|19,296,535.64|0.60|1-2年|
|第三方|2,204,571.69|0.07|2-4年|
||68,334,407.22|||

（3）年末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|134,338,327.40|1年以内|
|74,940,000.00|1年以内|
|63,976,741.88|1年以内|
|45,650,000.00|1年以内|
|32,079,092.07|1年以内|
|350,984,161.35||

 6.
应收利息
||
|-|
|年末余额|
|68,972,014.68|
|30,219.75|
|69,002,234.43|

 7.
应收股利
||
|-|
|年末余额|
|-|
|44,000,000.00|
|3,600,000.00|
|47,600,000.00|

 8.
其他应收款
||
|-|
|年末金额|
|3,486,883,958.28|
|10,612,150.21|
|3,476,271,808.07|

（1）其他应收款账龄分析
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||||||
|账面金额|比例（%）|坏账准备|计提比例（%）|净额|账面金额|比例（%）|坏账准备|计提比例（%）|
|3,199,096,025.44|91.75|209,348.73|0.01|3,198,886,676.71|3,967,932,904.30|94.01|1,326,064.26|0.03|
|110,455,113.68|3.17|2,275.57|0.00|110,452,838.11|241,596,425.94|5.72|1,000.96|0.00|
|166,908,892.51|4.78|2,563.29|0.00|166,906,329.22|835,937.45|0.02|4,179.69|0.50|
|10,644.50|0.00|53.22|0.50|10,591.28|9,894.50|0.00|49.47|0.50|
||||||150.00|0.00|0.75|0.50|
|10,413,282.15|0.30|10,397,909.40|99.85|15,372.75|10,413,132.15|0.25|10,397,908.65|99.85|
|3,486,883,958.28|—|10,612,150.21|—|3,476,271,808.07|4,220,788,444.34|—|11,729,203.78|—|

（2）其他应收款分类
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||||
|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|10,340,232.15|0.30|10,340,232.15|100|0.00|10,340,232.15|0.24 0|,340,232.15|100.00|
|57,600.00|0.00|57,600.00|100||57,600.00|0.00|57,600.00|100.00|
|42,863,613.53|1.23|214,318.06|0.50|42,649,295.47|266,274,326.74|6.31 1|,331,371.63|0.50|
|3,433,622,512.60|98.47|0.00||3,433,622,512.60|3,944,116,285.45|93.45|||
|3,486,883,958.28|—|10,612,150.21|—|3,476,271,808.07|4,220,788,444.34|— 1|,729,203.78|—|

 1)
年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|
|10,340,232.15|10,340,232.15|100.00|
|10,340,232.15|10,340,232.15|—|

注：本公司原存放于广州国际信托投资公司（以下简称“广州国投”）的信托存款，根据
本公司与广州国投达成债务重组协议，已置换大部份资产。2005年
8
月
17
日，本公司与
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
广州国投、香港光宏国际有限公司（“香港光宏公司”）签订了《债权转让协议》，广州国投将其子公司广州市国信经济发展公司对香港光宏公司的人民币
1,064
万元债权转让至本公司，并同时与香港光宏公司签订了《债务抵偿协议》，由香港光宏公司以
7
部轿车抵偿部分款项，轿车应于2005年9月底前交付；余下的债务以香港光宏公司有处分权的光宏光电技术（深圳）有限公司的部分股权抵偿。2009年
9
月
21
日经广东省高级人民法院终审判决，香港光宏公司应在判决发生法律效力之日起十天内清偿本集团债务本金及相应利息。
于年末，本公司未能按预期收回债权，本公司将对该事项作进一步跟进。
2)
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|
|57,600.00|57,600.00|100.00|
|57,600.00|57,600.00|—|

3)
采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
组合名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账金额|
|41,869,746.43|209,348.73|
|455,113.68|2,275.57|
|512,658.92|2,563.29|
|10,644.50|53.22|
|15,450.00|77.25|
|42,863,613.53|214,318.06|

4)
不计提坏账准备的其他应收款
|||
|-|-|
|年末账面余额|坏账准备|
|3,433,622,512.60||
|3,433,622,512.60||

（3）本年计无转回（收回）坏账准备情况
（4）本年无实际核销的其他应收款
（5）其他应收款按性质分类
||
|-|
|年末账面余额|
|544,066.04|
|95,915,857.52|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|22,554,630.41|
|2,375,237.30|
|3,000,000,000.00|
|365,000,000.00|
|494,167.01|
|3,486,883,958.28|

（6）年末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|生产准备金及委托贷款|3,004,292,185.35|1年以内|86.16|
|委托贷款及其他|347,168,608.31|1到2年|9.96|
|委托贷款及其他|31,997,614.63|1到2年|0.92|
|应收出口退税|22,554,630.41|1年以内|0.65|
|往来款|21,396,233.59|1到2年|0.61|
||3,427,409,272.29||98.30|

（7）涉及政府补助的应收款项
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|年末余额|账龄|||
||||时间|金额|
|应收出口退税|22,554,630.41|1年以内|2016年1月|22,554,630.41|
|—|22,554,630.41|—|—|22,554,630.41|

9.
存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|754,730,446.93|8,936,127.17|745,794,319.76|581,965,336.64|8,619,954.02|
|214,890,610.40|20,301,131.11|194,589,479.29|144,554,184.57|9,401,636.44|
|22,413,112.97|15,951.95|22,397,161.02|22,424,565.69|31,903.89|
|3,783,166,182.74|699,397,104.84|3,083,769,077.90|2,231,345,289.60|344,927,227.70|
|3,798,975.06||3,798,975.06|||

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|4,778,999,328.10|728,650,315.07|4,050,349,013.03|2,980,289,376.50|362,980,722.05|

（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加||本年减少||
||计提|其他|转回或转销|其他转出|
|8,619,954.02|316,173.15||||
|9,401,636.44|10,899,494.67||||
|31,903.89|||15,951.94||
|344,927,227.70|536,164,029.04||381,868,900.38||
|317,247,606.68|——|——|——|——|
|680,228,328.73|547,379,696.86||381,884,852.32||
|317,247,606.68|——|—|——|——|
|362,980,722.05|——|—|——|——|

（3）存货跌价准备计提
||
|-|
|确定可变现净值的具体依据|
|账面成本高于可变现净值（估计处置收入减去税费）|
|账面成本高于可变现净值（估计售价减去达到销售状态的成本费用等）|
|账面成本高于可变现净值（估计售价减去税费）|
|合同预计总成本超过合同预计总收入|

（4）年末建造合同形成的已完工未结算资产情况
项目 金额
累计已发生成本
8,394,429,633.43累计已确认毛利
-570,618,894.58减：预计损失
816,469,963.04加：重分类至预计负债的预计损失
117,072,858.20
已办理结算的金额
4,040,644,556.11
建造合同形成的已完工未结算资产
3,083,769,077.90
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10.
可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,000,000.00||1,000,000.00|1,000,000.00||
|1,000,000.00||1,000,000.00|1,000,000.00||
|1,000,000.00||1,000,000.00|1,000,000.00||

（2）可供出售金融资产的分析如下：
||
|-|
|年末金额|
|1,000,000.00|
|1,000,000.00|

（3）年末按成本计量的可供出售金融资产
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|年初|本年增加|本年减少|年末|年初|本年增加|本年减少|年末||
|1,000,000.00|||1,000,000.00|||||4.05%|
|1,000,000.00|||1,000,000.00|||||—|

11.
长期应收款
||||
|-|-|-|
|年末金额|||
|余额|坏账准备|余额|
|667,500,000.00|-|-|
|667,500,000.00|-|-|

注：对子公司统借统还借款。
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2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12.
长期股权投资
（1）长期股权投资
1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|6,202,009,401.72||6,202,009,401.72|1,123,801,607.69||
|1,069,326.86||1,069,326.86|4,887,152.92||
|6,203,078,728.58||6,203,078,728.58|1,128,688,760.61||

2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|242,055,380.79|785,651,740.47||1,027,707,121.26||
|100,000,000.00|600,000,000.00||700,000,000.00||
|500,000.00||500,000.00|||
|3,685,222.80||3,685,222.80|||
|79,095,776.55||79,095,776.55|||
|19,950,000.00||19,950,000.00|||
|2,550,000.00||2,550,000.00|||
|26,443,792.13||26,443,792.13|||
|6,652,492.77||6,652,492.77|||

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|188,610,000.00||188,610,000.00|||
|50,000,000.00||50,000,000.00|||
|33,067,988.09||33,067,988.09|||
|371,190,954.56||371,190,954.56|||
||3,171,466,036.56||3,171,466,036.56||
||1,302,836,243.90||1,302,836,243.90||
|1,123,801,607.69|5,859,954,020.93|781,746,226.90|6,202,009,401.72||

注：长期股权投资本年变化见十五、1调整本公司及部分子公司股权。
3）对联营企业投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|3,905,513.57||||||||3,905,513.57|0.00|
|981,639.35|||87,687.51||||||1,069,326.86|
|4,887,152.92|||87,687.51|||||3,905,513.57|1,069,326.86|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）长期股权投资的分析
||
|-|
|年末金额|
|6,203,078,728.58|
|6,203,078,728.58|

 13.
投资性房地产
本项目与合并报表金额一致，详见附注六/14。
14.
固定资产
（1）固定资产明细表
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|运输设备|其他设备|
|174,281,368.35|973,262,691.52|32,572,313.77|23,273,302.63|
|502,651.82|13,972,719.54|4,151,257.65|1,560,699.89|
|502,651.82|13,972,719.54|4,151,257.65|1,560,699.89|
||9,819,937.47|1,783,069.50|926,957.34|
||9,819,937.47|1,783,069.50|926,957.34|
|174,784,020.17|977,415,473.59|34,940,501.92|23,907,045.18|
|75,513,415.22|667,031,363.83|15,971,267.02|16,197,524.94|
|4,789,986.85|43,821,742.36|2,634,395.07|1,706,252.88|
|4,789,986.85|43,821,742.36|2,634,395.07|1,706,252.88|
||8,997,646.92|1,543,985.30|800,265.51|
||8,997,646.92|1,543,985.30|800,265.51|
|80,303,402.07|701,855,459.27|17,061,676.79|17,103,512.31|
|94,480,618.10|275,560,014.32|17,878,825.13|6,803,532.87|
|98,767,953.13|306,231,327.69|16,601,046.75|7,075,777.69|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年确认为损益的固定资产的折旧和摊销额为52,952,377.16元(上年金额：80,148,723.14元)。
本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为20,187,328.90元。
（2） 房屋建筑物按所在地区及年限分析如下：
||
|-|
|年末金额|
|94,480,618.10|
|94,480,618.10|

 15.
在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|203,061,049.83||203,061,049.83|36,304,659.16||
|0.00||0.00|2,041,714.01||
|0.00||0.00|1,129,021.51||
|0.00||0.00|904,275.17||
|0.00||0.00|584,871.97||
|0.00||0.00|3,385,711.39||
|497,654.63||497,654.63|497,654.63||
|0.00||0.00|473,233.22||
|0.00||0.00|449,357.28||
|2,354,863.40||2,354,863.40|129,269.91||
|205,913,567.86||205,913,567.86|45,899,768.25||

（2）重大在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资|其他产减少|
|36,304,659.16|166,756,390.67|0.00||
|2,041,714.01|1,160,058.19|3,201,772.20||
|38,346,373.17|167,916,448.86|3,201,772.20||

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数|工程投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率（%）|
|666,670,000.00|30.46|在建||||
|4,100,000.00|78.09|完工||||
|1,069,600,000.00||||||

16.
无形资产
（1）无形资产明细
||||
|-|-|-|
|土地使用权|软件|其他|
|14,780,508.50|64,798,346.25||
||511,550.16|2,359,259.00|
||511,550.16|2,359,259.00|
|14,780,508.50|65,309,896.41|2,359,259.00|
|3,015,024.44|52,942,911.62||
|325,075.44|4,853,441.98||
|325,075.44|4,853,441.98||
|3,340,099.88|57,796,353.60||
|11,440,408.62|7,513,542.81|2,359,259.00|
|11,765,484.06|11,855,434.63|-|

本年无通过公司内部研发形成的无形资产。
土地使用权按所在地区及年限分析如下：
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末金额|
|11,440,408.62|
|11,440,408.62|

本年确认为损益的无形资产的折旧和摊销额为
5,178,517.42
元(上年金额：6,185,337.85元)。
17.
开发支出
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
||55,828,659.10|55,828,659.10|
||16,984,627.60|16,984,627.60|
||25,011,583.85|25,011,583.85|
||15,447,800.38|15,447,800.38|
||502,827.81|502,827.81|
||3,303,425.86|3,303,425.86|
||8,006,330.00|8,006,330.00|
||4,361,198.86|4,361,198.86|
||2,360,579.87|2,360,579.87|
||1,625,420.36|1,625,420.36|
||10,246,367.10|10,246,367.10|
||1,554,075.79|1,554,075.79|
||756,855.60|756,855.60|
||1,499,607.68|1,499,607.68|
||1,030,730.55|1,030,730.55|
||17,556,761.51|17,556,761.51|
||6,172,666.36|6,172,666.36|
||1,862,795.42|1,862,795.42|
||936,054.31|936,054.31|
||928,476.31|928,476.31|
||835,647.23|835,647.23|
||804,362.15|804,362.15|
||753,994.91|753,994.91|
||675,006.29|675,006.29|
||581,333.63|581,333.63|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
||570,800.00|570,800.00|
||6,853,586.42|6,853,586.42|
||187,051,574.95|187,051,574.95|

本年开发支出转入管理费用184,697,111.51元，转入营业成本2,354,463.44元。
本年度无通过公司内部研发形成的无形资产。
18.
长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|
|3,418,566.51|8,721,168.26|2,160,452.41||
|2,793,885.95||986,077.44||
|560,225.74||192,077.40||
|6,772,678.20|8,721,168.26|3,338,607.25||

 19.
递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|||691,049,649.87|
|80,000,000.00|20,000,000.00||
|||13,784,639.00|
|||53,318,868.40|
|||860,229.87|
|||26,015.73|
|||71,838,503.93|
|||183,006.00|
|||55,734,758.73|
|||15,612,687.33|
|||190,612,106.60|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|80,000,000.00|20,000,000.00|1,093,020,465.46|

注1：2015年7月29日，经本公司第八届董事会第二十二次会议决议，将本公司及部分子公司股权调整到子公司广船国际有限公司（详见十五、1），由于母公司已不再直接持有红帆酒店及广船船业股权，前期确认递延所得税资产与本期实现；
注2：2015年11月
13
日，经本公司第八届董事会第二十五次会议决议同意按经审计的2015年12月31日账面值将原本公司与生产经营相关的资产及相应负债划转至全资子公司广船国际有限公司（详见十四、1），鉴于其未来经营能力，将前期确认递延所得税资产转回。
注3：根据本公司
2015
年投资计划，南海机电分公司预计在
2016
年
6
月左右搬迁至子公司中山市火炬开发区新建厂区，佛山市政府预计在在2016年末对该土地进行收储。
本公司对未来处置该土地预计产生的收益确认递延所得税资产。
（2）注4：本公司所得税变化见附注五、2。未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|||13,007,994.71|
|||13,007,994.71|

（3）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|年末金额|
|1,230,621,721.51|
|490,468,867.27|
|1,721,090,588.78|

20.
短期借款
借款类别 年末余额 年初余额
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|1,117,000,000.00|
|1,117,000,000.00|

 21.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
||
|-|
|年末余额|
|169,786,438.85|
|169,786,438.85|
|169,786,438.85|

 22.
应付票据
||
|-|
|年末金额|
|666,115,033.68|
|666,115,033.68|

 23.
应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|年末金额|
|1,980,799,257.46|
|33,048,657.56|
|135,954,398.46|
|191,088,610.10|
|608,533,721.63|
|2,949,424,645.21|

（2）应付账款账龄分析
于年末，应付账款按发票日期的账龄分析如下：
||
|-|
|年末金额|
|2,841,903,143.99|
|88,733,402.12|
|10,626,975.75|
|8,161,123.35|
|2,949,424,645.21|

（3）账龄超过一年的重要应付账款
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|13,757,219.01|
|6,514,905.38|
|3,824,250.00|
|3,093,834.00|
|2,950,000.00|
|30,140,208.39|

24.
预收款项
（1）预收款项
||
|-|
|年末余额|
|-|
|102,971,450.69|
|102,971,450.69|

（2）账龄超过一年的前五名预收款项
||
|-|
|年末余额|
|24,960,000.00|
|21,524,308.16|
|10,312,417.37|
|7,944,539.30|
|3,642,000.00|
|68,383,264.83|

25.
应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|16,784,272.99|859,218,686.62|860,114,888.55|
||45,007,828.20|45,007,828.20|
|26,015.72|873,900.43|899,916.15|
|2,795,580.00|548,225.08||
|19,605,868.71|905,648,640.33|906,022,632.90|

（2）短期薪酬
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|183,006.04|318,882,337.83|319,038,972.53|
||13,703,778.73|13,703,778.73|
||25,999,829.13|25,999,829.13|
||22,234,159.36|22,234,159.36|
||317,997.43|317,997.43|
||2,443,461.10|2,443,461.10|
||1,004,211.24|1,004,211.24|
||33,055,435.00|33,055,435.00|
|16,601,266.95|6,304,986.29|7,044,553.52|
||461,272,319.64|461,272,319.64|
|16,784,272.99|859,218,686.62|860,114,888.55|

（3）设定提存计划
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
||42,198,369.16|42,198,369.16|
||2,809,459.04|2,809,459.04|
||45,007,828.20|45,007,828.20|

26.
应交税费
||
|-|
|年末金额|
|-933,331,642.54|
|202,445.80|
|4,595,184.70|
|158,121.48|
|881,722.33|
|273,550.80|
|112,943.90|
|276,726.14|
|-926,830,947.39|

 27.
应付利息
||
|-|
|年末余额|
|3,615,339.11|
|783,213.90|
|4,398,553.01|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
28.
应付股利
||
|-|
|年末余额|
|63,634.72|
|110,711.24|
|174,345.96|

 29.
其他应付款
（1）其他应付款按性质分类
||
|-|
|年末余额|
|305,400.00|
|10,747,610.12|
|32,500,000.00|
|43,553,010.12|

（2）账龄超过一年的重要其他应付款
||
|-|
|年末余额|
|1,210,000.00|
|469,396.39|
|455,960.73|
|2,135,357.12|

30.
一年内到期的非流动负债
||
|-|
|年末金额|
|549,000,000.00|
|549,000,000.00|

 31.
其他流动负债
（1）其他流动负债分类
||
|-|
|年末余额|
|6,151,537,283.66|
|6,151,537,283.66|
|888,574.91|
|888,574.91|
|6,152,425,858.57|

（2）年末建造合同形成的已结算未完工项目情况
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额
已办理结算的金额
10,192,181,839.77减：累计已发生成本
4,040,644,556.11建造合同形成的已结算未完工项目
6,151,537,283.66（3）政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|300,000.00||300,000.00|300,000.00|300,000.00|
|166,666.68||166,666.68|166,666.68|166,666.68|
|153,698.64||153,698.64|153,698.64|153,698.64|
|142,191.84||142,191.84|142,191.84|142,191.84|
|50,000.04||33,333.36|14,041.67|30,708.35|
|33,333.36||33,333.36|33,333.36|33,333.36|
|26,666.64||26,666.64|26,666.64|26,666.64|
|15,789.48||15,789.48|15,789.48|15,789.48|
|9,999.96||9,999.96|9,999.96|9,999.96|
|9,519.96||9,519.96|9,519.96|9,519.96|
|2,348,780.76|||-2,348,780.76||
|535,031.54|||-535,031.54||
|3,791,678.90||891,199.92|-2,011,904.07|888,574.91|

32.
长期借款
（1）借款分类
||
|-|
|年末金额|
|3,269,500,000.00|
|549,000,000.00|
|2,720,500,000.00|

长期借款经统计利率主要在1.85%-5%区间变动。
（2）长期借款到期日分析
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末金额|
|2,090,500,000.00|
|630,000,000.00|
|2,720,500,000.00|

 33.
长期应付职工薪酬
||
|-|
|年末余额|
|49,101,266.74|
|114,573.20|
|1,660,229.85|
|50,876,069.79|

 34.
专项应付款
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|17,850,000.00|||
|6,720,000.00|||
||26,600,000.00||
||4,500,000.00||
||43,700,000.00||
|24,570,000.00|74,800,000.00||

注：上述项目已完工，专项应付款应由国家独享。根据公司董事会决议，待增加注册资本时，上述专项应付款将转作中船集团对本公司的出资款。
35.
预计负债
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|112,326,728.06|71,838,503.94|
|117,072,858.20|317,247,606.68|
|229,399,586.26|389,086,110.62|

36.
递延收益
（1）递延收益分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|111,087,296.17|244,690,000.00|137,552,129.43|
|111,087,296.17|244,690,000.00|137,552,129.43|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|30,000,000.00|170,000,000.00|||200,000,000.00|
|43,700,000.00|||-43,700,000.00||
|12,241,310.75|||-12,241,310.75||
|16,981,842.95||16,981,842.95|||
|2,276,499.42|||-2,276,499.42||
|1,200,000.00|||-300,000.00|900,000.00|
|1,041,666.59|||-166,666.68|874,999.91|
|947,808.16|||-153,698.64|794,109.52|
|853,150.32|||-142,191.84|710,958.48|
|699,999.76|||-33,333.36|666,666.40|
|560,000.24|||-26,666.64|533,333.60|
|185,973.56|||-9,519.96|176,453.60|
|173,684.16|||-15,789.48|157,894.68|
|100,000.00||100,000.00|||
|88,818.28||88,818.28|||
|22,500.31|||-9,999.96|12,500.35|
|14,041.67|||-14,041.67||
||1,410,000.00|1,410,000.00|||
||6,600,000.00|6,600,000.00|||
||1,140,000.00|1,140,000.00|||
||1,200,000.00|1,200,000.00|||
||240,000.00|240,000.00|||

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
||9,900,000.00|9,900,000.00|||
||28,000,000.00|28,000,000.00|||
||5,600,000.00|5,600,000.00|||
||1,500,000.00|581,333.63||918,666.37|
||8,000,000.00|447,749.81||7,552,250.19|
||11,100,000.00|6,172,666.36||4,927,333.64|
|111,087,296.17|244,690,000.00|78,462,411.03|-59,089,718.40|218,225,166.74|

37.
股本
本项目与合并报表金额一致，详见附注六/37。
38.
资本公积
本年数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|1,952,054,284.42|5,982,048,646.03|1,786,758,132.60|
|582,931.25|||
|1,952,637,215.67|5,982,048,646.03|1,786,758,132.60|

注：本年，股本溢价增加4,195,290,513.43元：2015年4月8日，本公司完成向中船集团、扬州科进及7名特定投资者非公开发行共计382,971,727股普通股（A股），股本溢价5,982,048,646.03元；2015年3月，黄埔文冲完成股东变更工商登记，本公司取得黄埔文冲100%股权（收购的详细情况见本附注七/1），以交割期末黄埔文冲100%股权对应净资产与支付对价差额，冲减股本溢价1,786,758,132.60元。
上年数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|502,982,007.95|1,449,072,276.47||
|582,931.25|||
|503,564,939.20|1,449,072,276.47||

39.
专项储备
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
||28,166,388.42|28,166,388.42|
||28,166,388.42|28,166,388.42|

上年数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
||11,299,462.64|11,299,462.64|
||11,299,462.64|11,299,462.64|

40.
盈余公积
本年数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|435,312,069.87|||
|18,582,196.43|||
|453,894,266.30|||

上年数
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|424,890,084.65|10,421,985.22||
|18,582,196.43|||
|443,472,281.08|10,421,985.22||

 41.
未分配利润
本年数
||
|-|
|金额|
|2,450,706,441.59|
|2,450,706,441.59|
|-1,810,384,298.20|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|金额|
|640,322,143.39|

上年数
||
|-|
|金额|
|2,367,213,921.15|
|2,367,213,921.15|
|104,219,852.17|
|10,421,985.22|
|10,305,346.51|
|2,450,706,441.59|

42.
净流动资产
||
|-|
|年末金额|
|15,272,079,079.92|
|10,847,250,264.84|
|4,424,828,815.08|

 43.
总资产减流动负债
||
|-|
|年末金额|
|22,821,271,604.42|
|10,847,250,264.84|
|11,974,021,339.58|

44.
借贷
本集团借贷汇总如下：
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末金额|
|1,117,000,000.00|
|549,000,000.00|
|2,720,500,000.00|
|4,386,500,000.00|

（1）借贷的分析
||
|-|
|年末金额|
|3,286,500,000.00|
|1,100,000,000.00|
|4,386,500,000.00|

（2）借贷的到期日分析
||
|-|
|年末金额|
|1,666,000,000.00|
|2,090,500,000.00|
|630,000,000.00|
|0.00|
|4,386,500,000.00|

 45.
营业收入、营业成本
||
|-|
|本年金额|
|10,243,889,894.77|
|248,362,612.61|
|10,492,252,507.38|
|10,749,365,822.91|
|216,613,295.28|
|10,965,979,118.19|

毛利
||
|-|
|本年金额|
|10,243,889,894.77|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|10,749,365,822.91|
|-505,475,928.14|

建造合同收入
||
|-|
|本年金额|
|9,993,589,065.17|

 (1)
主营业务—按产品分类
||
|-|
|本年金额|
|9,993,589,065.17|
|3,482,756.37|
|246,818,073.23|
|10,243,889,894.77|
|10,513,749,165.14|
|351,340.10|
|235,265,317.67|
|10,749,365,822.91|

 (2)
主营业务—按地区分类
||
|-|
|本年金额|
|5,189,064,371.90|
|488,692,917.25|
|4,190,249,720.65|
|375,882,884.97|
|10,243,889,894.77|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|5,334,410,303.44|
|688,613,840.80|
|4,272,556,673.63|
|453,785,005.04|
|10,749,365,822.91|

 (3)
其他业务收入和其他业务成本
||
|-|
|本年金额|
|181,551,909.11|
|20,457,574.26|
|19,816,346.67|
|18,853,742.76|
|7,683,039.81|
|248,362,612.61|
|181,401,454.35|
|9,778,530.65|
|12,419,105.46|
|6,236,188.72|
|6,778,016.10|
|216,613,295.28|

 (4)
合同项目收入
||||||
|-|-|-|-|-|
||合同总金额|累计已发生成本|累计已确认毛利|已办理结算的价款金额|
|在建合同合计|30,648,890,485.14|8,394,429,633.43|-570,618,894.58|10,192,181,839.77|
|其中：期末预计损失的|||||

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
||合同总金额|累计已发生成本|累计已确认毛利|已办理结算的价款金额|
|在建合同|||||
|50000系列（成品油/化学品轮）|6,184,772,891.28|4,615,913,534.82|-763,974,554.00|2,983,628,827.94|
|客滚船|2,440,379,796.41|86,099,636.91|-266,975.54|1,171,799,000.00|
|25 万吨系列（成品油/化学品轮）|3,274,067,855.71|1,214,649,480.74|-310,206,883.59|813,593,516.31|
|11.5万吨（成品油/化学品轮）|3,312,108,878.75|2,118,915,615.52|-525,655,555.38|1,388,994,776.65|

由于船舶市场尚处低谷期，船价处于低位，以及船舶建造市场供求关系变化导致的建造标准提高、船东阶段性检验苛刻、接船意愿不高等多方面原因致造船进度延后，使合同预计总成本增加，本集团的部分船舶合同预计总成本超过了预计总收入，形成了预计合同损失。
(5)
前五名客户营业收入情况
||
|-|
|本年金额|
|3,355,327,995.51|
|1,598,671,215.59|
|1,135,820,678.10|
|907,772,261.67|
|804,094,442.32|
|7,801,686,593.19|

 46.
营业税金及附加
||
|-|
|本年金额|
|1,197,986.01|
|817,104.18|
|583,645.83|
|2,598,736.02|

 47.
销售费用
||
|-|
|本年金额|
|64,759,403.19|
|2,332,784.25|
|1,107,323.41|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|852,925.92|
|1,985,742.05|
|1,000.00|
|71,039,178.82|

 48.
管理费用
||
|-|
|本年金额|
|85,173,387.69|
|184,697,111.51|
|37,136,021.95|
|11,204,320.10|
|6,250,714.92|
|5,178,517.42|
|9,126,688.49|
|1,974,131.89|
|2,203,606.42|
|7,977,784.18|
|1,413,540.54|
|12,130,823.79|
|3,423,657.46|
|782,564.14|
|1,294,387.66|
|486,772.69|
|4,763,067.53|
|24,917,680.55|
|400,134,778.93|

 49.
财务费用
（1）财务费用明细
||
|-|
|本年金额|
|168,613,392.07|
|137,484,575.30|
|79,927,403.76|
|7,062,705.98|
|118,118,926.51|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）利息支出明细
||
|-|
|本年金额|
|130,649,017.09|
|130,649,017.09|
|37,964,374.98|
|37,964,374.98|
|168,613,392.07|

（3）利息收入明细
||
|-|
|本年金额|
|137,484,575.30|
|137,484,575.30|

 50.
资产减值损失
||
|-|
|本年金额|
|13,563,424.93|
|547,379,696.86|
|560,943,121.79|

 51.
公允价值变动收益/损失
||
|-|
|本年金额|
|24,813,946.93|
|-150,276,474.20|
|-125,462,527.27|

 52.
投资收益
||
|-|
|本年金额|
|87,687.51|
|-60,932,319.55|
|-60,844,632.04|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年产生的来源于非上市类投资的投资收益为-60,844,632.04元。
53.
营业外收入
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|201,760.23|594.97|
|201,760.23|594.97|
|138,424,718.83|212,004,847.32|
|55,400.00|141,330.00|
|410,000.00|673,099.08|
||560,000,000.00|
|1,347,828.40|1,209,201.06|
|140,439,707.46|774,029,072.43|

本年计入非经常性损益金额为68,015,122.05元（上年：612,000,852.81元）。
（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年金额|上年金额|来源和依据|
|72,424,585.41|162,028,814.59|国家财政拨款|
|16,981,842.95|10,612,014.15|国家财政拨款|
|28,000,000.00|10,000,000.00|国家发展和改革委员会|
|9,900,000.00||工信部|
|11,118,290.47|29,364,018.58|国家财政拨款|
|138,424,718.83|212,004,847.32||

54.
营业外支出
|||
|-|-|
|本年金额|上年金额|
|500,651.89|120,498.07|
|500,651.89|120,498.07|
|47,519.04|10,000.00|
|548,170.93|130,498.07|

本年计入非经常性损益金额为548,170.93元（上年：130,498.07元）。
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
55.
所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年金额|
|-4,594,548.07|
|142,001,870.61|
|137,407,322.54|

（2）所得税费用与利润总额的调节表
将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
||
|-|
|本年金额|
|-1,672,976,975.66|
|-250,946,546.35|
|143,899,707.51|
|13,153.13|
|190,208.26|
|256,845,348.06|
|-4,594,548.07|
|-8,000,000.00|
|137,407,322.54|

 56.
折旧及摊销
||
|-|
|本年金额|
|628,712.16|
|52,952,377.16|
|5,178,517.42|
|58,759,606.74|

57.
出售投资或物业的盈利（或亏损）
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
无。
58.
营业租金支出
本年的营业租金支出为6,236,188.72元（上年：11,152,481.22元）。
59.
租金收入
本年的营业租金收入为18,853,742.76元（上年：20,061,702.54元），其中来自土地和建筑物的租金为7,319,355.78元（上年：9,390,171.30元）
60.
其他综合收益
||
|-|
|本年金额|

 61.
母公司利润表补充资料
费用（包括：营业成本、销售费用和管理费用）按照性质分类明细：
||
|-|
|本年金额|
|6,150,265,919.70|
|859,218,686.62|
|53,581,089.32|
|5,178,517.42|
|4,208,250,474.78|
|46,506,128.90|
|11,204,320.10|
|102,947,939.10|
|11,437,153,075.94|

62.
现金流量表项目注释
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1)
收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|178,673,400.00|
|62,090,000.00|
|6,794,821.74|
|11,318,087.02|
|440,000,000.00|
|122,750,000.00|
|971,441,864.76|
|1,793,068,173.52|

 2)
支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|108,567,792.49|
|3,273,524.43|
|25,845,091.07|
|134,723,394.26|
|8,897,050.45|
|281,306,852.70|

 3)
收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|3,092,052,909.79|
|180,777,819.54|
|3,272,830,729.33|

 4)
支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|859,523,000.00|
|667,500,000.00|
|1,527,023,000.00|

 5)
收到的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|170,000,000.00|
|170,000,000.00|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6)
支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|3,547,126.33|
|3,547,126.33|

（2）母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|-1,810,384,298.20|
|560,943,121.79|
|53,581,089.32|
|5,178,517.42|
|3,338,607.25|
|298,891.66|
|125,462,527.27|
|67,096,450.89|
|60,844,632.04|
|143,953,069.82|
|-1,951,199.21|
|-1,798,709,951.6|
|-137,674,403.40|
|1,676,173,123.19|
|-1,051,849,821.76|
|2,724,187,025.99|
|3,702,545,149.25|
|-978,358,123.26|

（3）现金和现金等价物
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|2,724,187,025.99|
|42,887.07|
|2,724,089,083.49|
|55,055.43|
|2,724,187,025.99|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十七、财务报告批准
本财务报告于2016年3月24日由本公司董事会批准报出。
财务报表补充资料
1.
本年非经常性损益表
按照中国证监会《公开发行证券的公司资讯披露解释性公告第
1
号―非经常性损益（2008）》的要求，本集团非经常性损益如下：
||
|-|
|本年金额|
|-3,211,071.04|
|192,692,782.78|
|34,828,675.78|
|-36,332,145.48|
|-196,831,173.89|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|4,617,023.08|
|2,054,974,131.69|
|2,050,738,222.92|
|331,974,568.03|
|805,077.83|
|1,717,958,577.06|

注：主要是处置子公司取得的收益2,054,974,131.69元
2.
净资产收益率及每股收益
||||||
|-|-|-|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）|||||
|||基本每股收益|||
|2015年度|2014年度|2015年度|2014年度|2015年度|
|0.99|4.46|0.0709|0.3253|0.0709|
|-17.86|-11.30|-1.2291|-0.6487|-1.2291|

3.
主要报表项目的异常情况及原因说明
|||||
|-|-|-|-|
|注释|年末数|年初数|变动额|
|注1|1,709,967,395.06|718,056,504.75|991,910,890.31|
|注2|694,376,182.24|328,144,005.96|366,232,176.28|
|注3|845,000,000.00|50,500,000.00|794,500,000.00|
|注4|19,268,341.89|14,426,737.16|4,841,604.73|
|注5|477,364,386.52|733,657,109.09|-256,292,722.57|
|注6|300,000,000.00|505,000,000.00|-205,000,000.00|

注1、应收账款增长138.14%，主要是应收船款增加；
注2、其他应收款增长111.61%，主要是出售子公司广船船业股权转让款增加；
中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注3、其他流动资产增长1573.27%，主要是子公司黄埔文冲购的买理财产品增加；
注4、可供出售金融资产增长33.56%，主要是成本法核算的可供出售金融资产增加；
注5、递延所得税资产下降34.93%，主要是可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损确认的递延所得税资产转回；
注6、其他非流动资产下降40.59%，主要是子公司黄埔文冲购买的理财产品按持有时间重分类到其他流动资产；
|||||
|-|-|-|-|
|注释|年末数|年初数|变动额|
|注7|181,241,917.70|56,475,710.29|124,766,207.41|
|注8|627,518,169.05|1,173,880,958.53|-546,362,789.48|
|注9|-1,122,743,774.34|-311,783,190.54|-810,960,583.80|
|注10|21,533,573.71|46,368,757.24|-24,835,183.53|
|注11|256,103,771.17|177,721.77|255,926,049.40|
|注12|1,413,506,378.00|1,030,534,651.00|382,971,727.00|

注7、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增长220.92%，主要是受人民币贬值影响，本集团远期外汇合约确认公允价值变动损失所致；
注8、预收款项下降46.54%，主要是预收非船业务款减少；
注9、应交税费下降260.10%，主要是进项税增加所致；
注10、应付利息下降53.56%，主要是借款利率下降及平均借款余额减少；
注11、应付股利增长144,003.77%，主要是根据收购协议，黄埔文冲交割期损益由原股东中船集团享有，该股利尚未支付；
注12、股本增长37.16%，主要是非公开发行股份所致；
|||||
|-|-|-|-|
|注释|本年数|上年数|变动额|
|注12|210,814,276.68|94,550,943.28|116,263,333.40|
|注13|336,489,851.01|29,569,154.39|306,920,696.62|
|注14|391,283,454.14|50,499,974.86|340,783,479.28|
|注15|-129,608,691.45|-214,469,412.26|84,860,720.81|

中船海洋与防务装备股份有限公司财务报表附注
2015年1月1日至2015年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|注16|2,034,308,125.58|504,809,584.21|1,529,498,541.37|
|注17|289,796,380.33|977,057,653.80|-687,261,273.47|
|注18|365,814,179.00|-48,275,306.82|414,089,485.82|
|注19|-14,881,889.67|-40,074,759.82|25,192,870.15|

注13、销售费用比上年增长122.96%，主要是造船收入增加按照进度计提保修费用，及子公司上年已过保修期的船舶保修费到期冲回较多；
注14、财务费用比上年增长1037.98%，主要是存款利率较上年有所下降导致利息收入减少，及汇率波动导致汇兑损失增加；
注15、资产减值损失比上年增长674.82%，主要是由于船舶市场尚处低谷期，船价处于低位，以及船舶建造市场供求关系变化导致的建造标准提高、船东阶段性检验苛刻、接船意愿不高等多方面原因致造船进度延后，使合同预计总成本增加，导致资产减值损失增加；
注16、公允价值变动收益比上年增长0.85亿元，主要是美元远期汇率变动较上年增加，导致远期结汇公允价值变动收益增加；
注17、投资收益比上年增长302.99%，主要是出售广船船业股权增加了收益；
注18、营业外收入比上年下降70.34%，主要上年出售广船实业股权时收到了减产损失补偿款；
注19、所得税费用比上年增加4.14亿元，主要为递延所得税资产转回所致；
注20、其他综合收益比上年增加0.25亿元，主要是子公司黄埔文冲确认三类人员费用，根据精算机构韬睿惠悦咨询公司的精算报告，将财务假设（即折现率）变动产生的精算利得计入其他综合收益。
中船海洋与防务装备股份有限公司
2016年3月24日
第十节 备查文件目录
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|备查文件目录|载有法定代表人，主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的会计报表|
|备查文件目录|载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件|
|备查文件目录|报告期内在《上海证券报》、上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）香港网站（www.hkex.com.hk）及本公司网站（www.chinagsi.com）上披露过的公司文件的正本及公告原稿|

董事长：韩广德董事会批准报送日期：2016.3.24