哈尔滨博实自动化股份有限公司
2014年度内部控制评价报告
哈尔滨博实自动化股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、公司基本情况
哈尔滨博实自动化股份有限公司是以原哈尔滨博实自动化设备有限责任公司全体股东作为发起人，于2010年8月19日由哈尔滨博实自动化设备有限责任公司以整体变更方式设立的股份有限公司，注册地为哈尔滨开发区迎宾路集中区东湖街9号。企业法人营业执照注册号：230199100007441。本公司及子公司主要从事石化化工后处理成套设备的研发、生产和销售，并为客户提供相关的技术服务。
公司原注册资本为人民币36,000.00万元，根据公司2010年度股东大会决议、2011年第一次临时股东大会决议、2011年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会（“证监会”）批准（证监许可[2012]982号文《关于核准哈尔滨博实自动化股份有限公司首次公开发行股票的批复》），公司于2012年9月公开发行人民币普通股（A股）4,100万股，每股发行价格为人民币12.80元，发行后社会公众股为4,100万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为人民币40,100.00万元。
公司经营范围：从事自动化设备的开发、生产、销售、调试、维修、技术服务、技术转
让；自动化设备、生产设备的安装、装配、安臵。计算机软件开发、技术服务及产品销售，系统集成。经销仪器、仪表、电气元件、办公自动化设备、消耗品、化工产品（不含危险品、剧毒品、易燃易爆品）。自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
三、内部控制情况综述
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》等有关法律法规和公司章程的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《子公司管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《募集资金专项管理制度》、《董事会审计委员会年报工作制度》等重大规章制度，明确了各机构在决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，确保了股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为的合法、合规、真实、有效。
四、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司内部控制制度的目标
1、建立和完善符合现代企业管理要求的公司治理、内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现，保障股东权益及长远利益；
2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常有序运行；
3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量，提高公司财务管理科学运营能力，保护投资者合法权益；
5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则
1、规范性原则
内部控制符合国家有关法律、法规、《企业内部控制基本规范》及政府监管部门的监管要求，并且符合公司的实际情况；
2、全面性原则
涵盖公司内部工作的各项经济业务和相关岗位，内部控制能够约束公司内部工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制制度的权力；
3、重要性原则
根据公司实际情况，针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控
制措施，确保不存在重大缺陷；
4、制衡性原则
保证公司内部工作的机构、岗位的合理设臵及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；
5、成本效益原则
遵循成本效益原则，以合理的成本控制达到最佳的控制效果；
6、适应性原则
与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
五、公司内部控制的基本情况
（一）内部控制环境
1、治理结构
根据《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的规定，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层“三会一层”组成的公司治理架构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，保障了“三会一层”的规范运作。
股东大会是公司的最高权力机构，依法行使如决定公司的经营方针和投资计划，审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案，对发行公司债券作出决议，审议股权激励计划等公司重大事项。股东大会能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
董事会是公司的决策机构，对股东大会负责，依据公司章程和股东大会决议赋予的职权对公司实行管理。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个委员会，其人员结构符合规定，并制定了《董事会战略委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》。董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，公司独立董事均已获得独立董事资格证书，具备履行其职责所必需的专业知识和工作经验，诚信、勤勉、尽职、自律，在重大事项决策中独立客观地做出判断，有效发挥独立董事作用。
监事会是公司的监督机构，对公司的经营管理活动以及董事会、高级管理层执行职务的行为进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。监事会由三名监事组成，其中股东代表监事两名，职工代表监事一名，职工代表监事通过职工代表大会民主选举产生。
公司高级管理层在董事会的领导下负责执行股东大会、董事会的决议，总经理全面主持公司日常生产经营和管理工作，各高级管理人员分管公司的技术、销售、采购、生产、财务和人力资源等业务环节。
公司能够按照有关法律法规和公司章程的规定按期召开“三会”，2014年共召开三次股
东大会、九次董事会会议和五次监事会会议，在审议定期报告、募集资金使用、关联交易、对外投资等事项中履行了公司章程和相关议事规则的程序，“三会”决议的实际执行情况良好，“三会”文件完备并已归档保存。董事会下设的专门委员会能够正常发挥作用并形成相关决策记录；总经理办公会按时召开，以保证公司的正常经营运转。
2、组织结构
公司根据职责划分并结合经营实际情况，设立了技术研发部、机械技术部、电控技术部、橡胶技术部、工艺技术部、市场营销部、生产安装部、项目管理部、采购供应部、质量管理部、办公室、总工办、人力资源部、企业管理部、财务部、证券与投资事务部、投资发展部、审计监察室、计算机技术及信息化室、哈尔滨工业大学博实研究院、机器人及系统研发室、装车机事业部等部门和制造分公司。各个部门权责分明，并及时互通信息，确保控制措施切实有效。公司的各个职能部门和分支机构能够按照公司制定的管理制度，在管理层的领导下规范运作。
3、内部审计
公司董事会下设审计委员会，遵照《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《董事会审计委员会工作细则》等相关配套制度与规定开展工作，全面负责审查和监督公司的财务报告、内部审计方案及内部控制的有效性等情况。审计委员会由3名董事组成，其中2名为公司独立董事，且 1人为会计专业人士。审计委员会由独立董事担任主任委员（召集人），负责主持委员会工作。
审计委员会下设审计监察室为公司内部审计部门，独立于公司其他部门，直接对审计委员会负责，在审计委员会的领导下执行日常内部控制的监督和检查工作。内部审计负责人由董事会正式任命，具备了必要的专业任职资格及专业知识。
4、人力资源
公司建立了较为完善的人力资源政策，其中包括员工的聘用、职业发展规划、薪酬、晋升、离职等方面；公司注重对员工素质的培养，根据实际需要开展多种形式的培训教育；
公司重视员工的健康与安全，不断改善员工的工作环境。
公司实行全员劳动合同制，依法与公司员工签订劳动合同；与公司核心技术人员签订保密协议，防止公司商业机密泄露；为员工缴纳社会养老保险、医疗保险、失业保险及住房公积金等，保障员工依法享受社会保障待遇。
随着各项措施的贯彻落实，大大地提高了公司员工的积极性，减少了公司人才的流失，同时公司人力资源部门对内加强与各部门的沟通，对外积极开展招聘活动，保证人力资源充分满足公司业务发展的需求。
5、企业文化与社会责任
公司重视企业文化建设，建立了符合自身价值观和发展的企业文化体系。公司积极承担企业社会责任，保证股东特别是中小股东对公司的知情权、参与权和表决权。从制度上控
制任何机构、个人能够凭借资金或关系渠道获得信息优势，中小投资者与机构投资者、资金大户拥有同样、平等的知情权。
“宽博笃实、守正择善、固本持恒、求精图新、敬诚共济、荣盛谋远、约己利民、和谐自然”是公司的经营宗旨，公司秉承“宽博笃实，惟济民生”的核心价值理念，追求企业、员工、客户、社会、自然之和谐发展。
（二）风险评估
为促进公司持续、健康、稳定发展，实现经营目标，公司各部门负责对经济因素、法律因素、社会因素、科学技术因素等外部风险因素以及人力资源因素、自主创新因素、财务因素、安全环保因素等内部风险因素进行收集研究，并采用定量及定性相结合的方法进行风险分析，为董事会制订风险应对策略提供依据。公司董事会客观评估经营风险，结合风险承受度，权衡风险与收益，通过风险规避、风险降低、风险分担及风险承受等方法，将风险控制在可承受的范围之内。公司根据不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和分析，并及时调整风险应对策略。
（三）控制活动
1、控制措施
为了合理保证各项目标的实现，公司实施相关的控制程序主要包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、绩效考评控制等。
(1)不相容职务相互分离控制
公司全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，合理设臵岗位分工，科学划分各岗位的职责权限，并实施相应的分离措施，形成各司其职、相互制约的工作机制。不相容职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
(2)授权审批控制
公司通过《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《募集资金专项管理制度》等制度，规定了股东大会、董事会、总经理在经营方针、投资计划、募集资金使用、关联交易、利润分配等公司重要事务的审批权限；对于日常经营管理发生的销售业务、采购业务、费用支出等事项执行逐级授权审批制度。公司各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理相关业务。
(3)会计系统控制
公司财务部在财务管理和会计核算方面设有较为合理的岗位和职责权限，并配备掌握专业技能的财务人员，财务部门在机构设臵、人员配臵上符合相关独立性要求。公司依据《会计法》、《企业会计准则》，制定了适合公司的会计制度，对分公司财务核算实行垂直管理，明确会计凭证、账簿和财务报告的处理程序，建立和完善会计档案保管和会计工作交接程序。
会计系统能确认并记录所有真实交易，及时、充分描述交易，并在会计报表和附注中恰当进
行表述和披露，为公司提供真实、完整的会计信息，保证了财务报告的准确与可靠。
(4)财产保护控制
公司严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，对各项资产规定管理部门，进行记录管理，采取定期或不定期盘点、财产记录、账实核对、与往来单位定期核对或函证、财产保险等措施，确保公司资产安全完整。
(5)绩效考评控制
公司按期组织季度考核、年度考核，坚持客观公正、规范透明、绩效导向原则，绩效考核结果能为确定员工薪酬、职务晋升、降级、调岗、辞退等提供决策依据。
(6)电子信息系统控制
公司的局域网与外部网络访问受到控制；财务会计系统的访问以及财务资料的备份有严格授权管理和程序；公司物资采购及领用等方面应用了国内知名软件公司的供应链系统，使得内部凭证的可靠性得到加强；公司在电子信息系统的维护、文件储存与保管等方面做了相应的加密处理，保证信息及时有效的传递、安全保存和维护。
2、重点控制活动
(1)货币资金的管理控制
公司建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容职位相分离，相关部门和人员存在相互制约关系。公司按照《现金管理暂行条例》的要求，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定；按照《支付结算办法》及有关规定办理银行存款的结算业务。公司严格执行款项收付的稽核及审查程序，款项的支付业务均需填制付款申请单，按照付款审批权限报批后支付。公司同时注重对票据、印章等有关事项的管理，并定期或不定期进行监督检查。
(2)采购与付款的管理控制
公司对采购业务在请购与审批、询价与确定供应商、采购合同的谈判与核准、采购、验收与相关会计记录、付款申请、审批与执行等环节明确了各自的职责权限并相互制约。采购所需支付的款项按照合同约定条款支付，需分次支付的由采购人员分次提出付款申请，逐级审批后，方可办理付款手续。
(3)销售与收款的管理控制
公司制定了《市场部销售经理工作管理制度》、《与顾客有关的过程的控制程序》、《财务管理制度》等系列制度，建立了销售和收款业务岗位责任制度，在制定商品或劳务等的定价原则、信用标准和条件、收款方式等销售政策时，充分发挥会计机构和人员的作用，加强合同订立、商品发出和账款回收的控制，避免或减少坏账损失的风险。
(4)安全与生产的管理控制
公司正在推行HSE管理体系，注重员工健康和环境保护，确保生产安全。生产人员严格执行公司的安全生产管理制度和操作规程，坚决制止各种违章行为。公司通过不定期开展知
识竞赛、培训等形式加强员工安全操作意识；定期、不定期进行安全生产检查，杜绝隐患。
根据财政部、安全监管总局关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》财企[2012]16号文件的规定，公司定期提取安全生产费用，保障公司安全生产资金投入，建立公司安全生产投入长效机制，维护公司、职工以及社会公共利益。
(5)产品质量的管理控制
公司严格执行ISO9001质量管理体系标准，项目管理部、生产安装部对产品领料加工、安装调试、产品发运明确分工并统一协调，使其能够保质保量保工期地完成生产任务；质量管理部对产品质量进行严格检查，及时反馈产品质量信息，确保产品出厂质量；公司定期对供应商和协作厂进行考评，促使其建立健全适用和有效的质量管理体系，对质量不达标的供应商和协作厂取消其供货资格。
(6)实物资产的管理控制
公司制定了《库房管理程序》、《固定资产管理办法》、《基础设施管理程序》等系列制度，落实实物资产管理岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处臵、回收等关键环节进行控制，明确实物资产购臵、购建、使用、报废清理的权限和程序，采取职责分工、实物盘点、财产记录、账实核对等措施，能够较有效地防止实物资产被盗、毁损和流失。
(7)对外投资的管理控制
公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。公司《章程》、《总经理工作细则》等系列制度，明确了股东大会、董事会、总经理对外投资的权限，建立了规范的对外投资决策机制和程序，加强投资项目的立项、评估、决策、实施、跟踪、投资处臵等环节的控制。
(8)对外担保的管理控制
为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司在《章程》、《对外担保管理制度》中明确规定了股东大会、董事会对担保事项的审批权限，对担保对象、担保的审查与审批、担保的权限、担保合同的订立及风险管理、担保的信息披露以及违反审批权限和审议程序的责任追究等作了详细的规定，在确定审批权限时，公司执行关于对外担保累计计算的相关规定。
目前，公司没有对任何公司（含全资子公司）的担保，将来如需要进行担保时，公司将严格按上述规定办理。
(9)关联交易及关联方资金占用的管理控制
公司在《章程》、《关联交易决策制度》中明确了股东大会、董事会对关联交易事项进行审批的权限，保证了公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公开、公平、公正的原则，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生。
公司《关联交易决策制度》规定，在召开董事会审议关联交易事项时，关联董事要按
照规定的要求进行回避，公司与关联方之间的交易均要签订书面协议，并明确规定交易双方的权利义务及法律责任。公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时，公司董事会要将相关材料提交独立董事进行事前认可，独立董事基于独立判断，事前认可并发表独立董事意见函。
(10)控股子公司的管理控制
公司通过向控股子公司委派董事、监事及高级管理人员加强对其在人力资源、财务、经营等方面有效监管，建立了控股子公司重大事项报告制度和审议程序，及时向公司分管负责人报告重大事项，并严格按照授权规定将重大事项提请公司董事会或股东大会审议。控股子公司定期向公司上报生产经营简报及财务报告；控股子公司重大合同的签订必须上报母公司审查；控股子公司及时向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东会决议等重要文件。
(11)募集资金的专项管理控制
为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，提高募集资金的使用效率，最大限度地保障投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，制定了《募集资金专项管理制度》，对募集资金专户存储、使用、募集资金用途变更、募集资金管理与监督作了明确的规定。
(12)股利分配的管理控制
为规范公司对全体股东的现金回报，公司《章程》明确了公司利润分配的形式和期间，并对现金股利的分配、在公司符合分红的条件而董事会未做出现金利润分配预案的决策程序、调整利润分配政策的决策机制与程序方面进行明确的规定。
(13)信息披露的管理控制
根据《上市公司信息披露管理办法》，公司制定了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》，明确了信息披露的基本原则、信息披露的内容、信息的传递、审核与披露的界定及相应的程序，规范公司的信息披露行为，保护公司和投资者及其他利益体的合法权益，加强公司信息披露管理工作，提高信息披露质量，保证公司真实、准确、完整地披露信息。公司严格按照有关法律法规和公司制度的规定在指定的报纸和网站上进行披露，认真做好内幕信息知情人登记管理和保密工作，未出现信息泄密事件；
公司董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排人员做好投资者来访接待工作，并认真做好每次接待的资料记录；公司设立并披露董事会秘书信箱和投资者咨询热线，安排人员负责与投资者联系和沟通。
（四）信息系统与沟通
为规范公司信息管理，公司建立《信息披露管理制度》，完善了信息沟通制度，证券与投资事务部是公司信息披露事务的日常工作部门，在董事会秘书直接领导下，统一负责公司的信息披露事务。同时，公司重视与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行信息的沟通和反馈，并通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外部信息的工作。
在日常经营过程中，公司通过开展定期例会、传递业务联系单等形式，使得各管理层级、各部门间以及员工与管理层之间实现信息有效传递，便于全面及时了解公司经营管理信息。
在信息化建设方面，公司运用ERP系统，保证公司业务信息的及时传递；公司通过公示、内部刊物等形式，保证公司的制度更新、重大业务信息、企业文化信息等及时、有效传递，帮助提高公司管理效率。
（五）内部监督
监事会是公司的监督机构，对公司的经营管理活动以及董事会、高级管理层执行职务的行为进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。
公司董事会下设审计委员会，全面负责审查和监督公司的财务报告、内部审计方案及内部控制的有效性等情况。审计委员会每季度召开一次会议，指导和监督内部审计部门的审计工作。
审计监察室在审计委员会的直接领导下，依照法律法规和公司规章制度独立开展内部审计工作，对公司内部各部门及分、子公司的财务收支、生产经营活动进行审计、核查，并对公司内部控制制度的执行情况进行监督检查，对公司发生的对外投资、关联交易、募集资金的使用与管理、财务状况以及业绩快报等进行内部审计，并出具书面报告。
六、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：哈尔滨博实自动化股份有限公司（本部）、哈尔滨博实橡塑设备有限公司、南京葛瑞新材料有限公司；纳入评价范围资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:货币资金的管理、采购与付款的管理、销售与收款的管理、实物资产的管理、生产与存货的管理、财务报告的管理等；重点关注的高风险领域主要包括对外投资、对外担保、关联交易及关联方资金占用、控股子公司、信息披露等业务。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和内部规章制度的要求，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|重大缺陷|重要缺陷|一般缺陷|
|营业收入的潜在错报|营业收入总额的2%≤错报|营业收入总额的1%≤错报＜营业收入总额的2%|错报＜营业收入总额的1%|
|资产总额的潜在错报|资产总额的 2%≤错报|资产总额的 1%≤错报＜资产总额的 2%|错报＜资产总额的 1%|

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现以下情形应认定为财务报告内部控制重大缺陷：
(1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
(2)内外部审计已经发现并报告给管理层的重大缺陷，在合理时间内未加以整改；
(3)注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
(4)内部控制监督无效。
出现以下情形应认定为财务报告内部控制重要缺陷：
(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
(2)未建立反舞弊程序和控制措施；
(3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
(4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、
或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
七、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
八、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
综上所述，公司管理层认为，公司于2014年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。
董事长：邓喜军
哈尔滨博实自动化股份有限公司
二○一五年四月二十二日