关于云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司
募集资金投资项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金的鉴证报告
众环专字(2018)160046号云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司董事会编制的截至2018年4月30日止的募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金情况报告进行了专项鉴证。
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的要求编制部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金情况报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司董事会编制的募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的情况报告已经按《上市公司证券发行管理办法》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司截至
2018年4月30日止的募集资金投资项目节余募集资金情况。
本专项报告仅供贵公司募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金之特定目的使用，未经本会计师事务所书面认可，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐 毅
（项目合伙人）
中国注册会计师：沈胜祺
中国.武汉 二〇一八年五月二十一日
云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司
募集资金投资项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金的报告
根据按照中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的要求，云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会将2014年首次公开发行A股普通股募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金情况报告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会于 2014年 6月 9日中国证券监督管理委员会证监发行字【2014】573号文《关于核准云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2014年6月向社会公众公开发行人民币普通股65,100,000股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币12.20元，募集资金总额合计为人民币79,422.00万元。上述募集资金总额扣除承销费用人民币3,971.10万元后，本公司收到募集资金人民币75,450.90万元，扣除由本公司支付的其他发行费用共计人民币546.03万元后，实际募集资金净额为人民币74,904.87万元（以下简称：“募集资金”）。截至2014年6月26日，上述募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具中审亚太验[2014]020005验资报告。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《中小企业板信息披露业务备忘录第13号上市公司信息披露公告格式之第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》制定了《云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司募集资金管理办法》。
根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。公司存在两次以上融资的，独立设置募集资金专户。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，本公司及子公司在使用募集资金时，必须严格按照
本公司资金管理制度进行申请并履行资金使用审批手续。凡涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，经主管部门经理（或项目负责人）签字后报本公司证券部，由证券部审核后，逐级由财务负责人及总裁签字后予以付款，超过总裁权限范围的支出需经董事会或股东大会审批。
（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
经本公司第三届董事会第十二次会议审议通过，本公司在上海浦东发展银行股份有限公司昆明呈贡支行（账号78110154800000904、78110154800000929、78110154800000937）、中信银行股份有限公司昆明东陆桥支行（账号7302210182600019115）开设了四个募集资金存放专项账户；本公司的全资子公司重庆鸿翔一心堂药业有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行（账号83010155510006732）开设了一个募集资金存放专用账户；本公司的全资子公司广西鸿翔一心堂药业有限责任公司在上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行（账号63010155510003476）开设了一个募集资金存放专用账户；本公司的全资子公司四川一心堂医药连锁有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行（账号73060155510004188）开设了一个募集资金存放专用账户；本公司的全资子公司四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行（账号73060155510004170）开设了一个募集资金存放专用账户。截至2018年4月30日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
||||
|-|-|-|
|开户银行名称|账号|余额（万元）|
|浦发银行昆明呈贡支行|78110154800000904|320.37|
|中信银行昆明东陆桥支行|7302210182600019115|0.32|
|浦发银行昆明呈贡支行|78110154800000929|0.97|
|浦发银行昆明呈贡支行|78110154800000937|1.30|
|浦发银行重庆分行营业部|83010155510006732|18.04|
|浦发银行南宁分行|63010155510003476|390.39|
|浦发银行成都双楠支行|73060155510004170|682.03|
|浦发银行成都双楠支行|73060155510004188|4.09|
|浦发银行结构性存款|利多多对公结构性存款|1,500.00|
|浦发银行结构性存款|利多多对公结构性存款|1,000.00|
|合计||3,917.51|

本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并与上海浦东发展银行昆明呈贡支行、东兴证券股份有限公司（保荐机构）签订了直营连锁营销网络建设项目《募集资金三方监管协议》、公司与中信银行股份有限公司昆明东陆桥支行、东兴证券股份有限公司（保荐机构）签订了信息化电子商务建设项目《募集资金三方监管协议》、公司与上海浦东发展银行昆明呈贡支行、信达证券股份有限公司（保荐机构）签订了补充流动资金项目《募集资金三方监管协议》、公司与上海浦东发展银行昆明呈贡支行、东兴证券股份有限公司（保荐机构）签订了偿还银行贷款项目《募集资金三方监管协议》、公司在两个银行开设募集资金专用账户，将募集资金专户存储。公司在使用募集资金用于直营连锁营销网络建设项目、信息化电子商务建设项目、偿还银行贷款、补充流动资金时，资金支出必须严格按照公司资金审批规定办理手续，以保证专款专用，并授权保荐代表人可以随时到该银行查询募集资金专用账户资料。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
本公司及本公司的全资子公司重庆鸿翔一心堂药业有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行、东兴证券股份有限公司（保荐机构）签订了直营连锁营销网络建设项目（重庆市全境实施部分）《募集资金四方监管协议》、本公司及本公司的全资子公司四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行、东兴证券股份有限公司（保荐机构）签订了直营连锁营销网络建设项目（四川攀西地区全境实施部分）《募集资金四方监管协议》、本公司及本公司的全资子公司四川一心堂医药连锁有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行、东兴证券股份有限公司（保荐机构）签订了直营连锁营销网络建设项目（四川省除攀西地区外的其他区域全境实施部分）《募集资金四方监管协议》、本公司及本公司的全资子公司广西鸿翔一心堂药业有限责任公司与上海浦东发展银行股份有限公司南宁支行、东兴证券股份有限公司（保荐机构）签订了直营连锁营销网络建设项目（广西壮族自治区全境实施部分）《募集资金四方监管协议》。公司在使用募集资金用于直营连锁营销网络建设项目时，资金支出必须严格按照公司资金审批规定办理手续，以保证专款专用，并授权保荐代表人可以随时到该银行查询募集资金专用账户资料。
三、募集资金投资项目基本情况及募集资金使用情况
公司首次公开发行股票募集资金计划投资项目如下：
单位：万元
|||
|-|-|
|项目投资总额|募集前承诺投资金额|
|46,926.00|46,926.00|
|6,000.00|6,000.00|
|12,000.00|12,000.00|
|10,000.00|10,000.00|
|74,926.00|74,926.00|

注1：本次募集资金净额为74,904.87万元，承诺投资金额为74,926.00万元，募集资
金净额较承诺投资金额短缺21.13万元，故直营连锁营销网络建设项目使用募集资金投入
总额由46,926.00万元变更为46,904.87万元。
四、募投项目投入进度情况、资金使用及节余情况
（一）募投项目投入进度情况
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目投资总额|募集后承诺投资金额|截止日累计投入金额|截止日项目投入程度|
|46,926.00|46,904.87|43,620.22|93.00%|
|6,000.00|6,000.00|6,014.98|100.25%|
|12,000.00|12,000.00|12,000.00|100.00%|
|10,000.00|10,000.00|10,000.00|100.00%|
|74,926.00|74,904.87|71,635.20||

注1：截止2018年4月30日，募投项目直营连锁营销网络建设计划开店1350家，实际开店1335家，开店完成率为93%。具体完成情况如下：单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|计划开店数量|拟投入募投资金|截止日已开店数量|截止日开店使用资金|截止日未开店数量|截止日剩余募投资金|利息扣除手续费及理财产品收益|
|690|24,329.82|690|22,621.64||1,708.18|112.19|
|60|1,950.61|45|1,282.13|15|668.48|13.56|
|330|11,580.54|330|11,931.94||-351.40|355.49|
|210|6,965.06|210|5,712.92||1,252.14|138.25|
|60|2,078.84|60|2,071.59||7.25|10.79|
|1350|46,904.87|1,335.00|43,620.22|15.00|3,284.65|630.28|

（二）拟终止募集资金投资项目的原因
1、终止直营连锁营销网络建设项目的原因：
（1）根据四川攀西地区的委托实施主体四川鸿翔一心堂医药连锁有限公司战略经营规划，暂无在该地区开设新店的计划；
（2）其他实施地区已按募投计划全面完成项目实施。
2、终止信息化电子商务建设、偿还银行贷款及补充流动资金项目的原因
相关项目已完成项目预期。
（二）募投项目资金使用及节余情况
公司结项的募集资金投资项目为：直营连锁营销网络建设、信息化电子商务建设、偿还银行贷款及补充流动资金。上述项目募集资金的使用及结余情况如下：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|募集后承诺投资金额(1)|利息扣除手续费及理财产品收益(截止2018.4.30)(2)|累计投入金额(3)|||
|||已支付|尚未支付|小计|
|46,904.87|630.28|43,620.22||43,620.22|
|6,000.00|15.29|6,014.98||6,014.98|
|12,000.00|1.30|12,000.00||12,000.00|
|10,000.00|0.97|10,000.00||10,000.00|
|74,904.87|647.84|71,635.20||71,635.20|

五、结项募集资金节余的原因
（一）如前述四、（一）注1所述，四川攀西地区较募投计划开店数量减少15家，形成募投资金结余。
（二）公司在项目实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，通过严格规范采购、建设制度，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源的合理调度和优化，合理地降低项目投资成本和费用，形成了资金结余。
（三）公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，公司使用暂时闲置募资金购买理财产品期间获得了一定的投资收益。
五、节余募集资金使用计划
公司募集资金投资项目直营连锁营销网络建设、信息化电子商务建设、偿还银行贷款及补充流动资金已实施完毕，为更合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，公司拟将上述募集资金投资项目结项后的结余募集资金3,917.51万元（包含截止2018年4月30日的利息与理财收益647.84万元，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营。公司使用节余募集资金永久性补充流动资金，未违反中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。
六、审议程序
本次使用节余募集资金永久补充流动资金事项已经公司2018年5月21日第四届董事会第七次临时会审议通过。
云南鸿翔一心堂药业（集团）股份有限公司董事会二〇一八年五月二十一日