一、审计报告
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|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2018年04月23日|
|审计机构名称|中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|众环审字(2018) 022795号|
|注册会计师姓名|闫丙旗、苏国芝|

审计报告正文
一、审计意见
我们审计了北京合康新能科技股份有限公司（以下简称“合康新能”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了合康新能2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于合康新能，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：
1.收入确认
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|关键审计事项|审计中的应对|
|根据附注四、22收入政策及十三、3分部报告所述，合康新能的营业收入主要来源于节能设备高端制造。报告期合康新能节能高端设备制造主营业务收入为715,070,717.45元，占全年主营业务收入1,222,039,558.41元的59%。根据企业收入确认原则对于普通销售收入的确认，对于不需要安装验收环节的产品销售，根据销售协议及合同条款，以产品发出、取得发货运单等原始凭证后确认收入；需要安装验收，且安装验收工作属于销售合同|我们实施的审计程序包括：（1）我们评估和测试了合康新能与收入的确认、计量、记录及披露相关的内部控制制度设计和执行的有效性；（2）对营业收入和营业成本实施分析性程序，包括月度间收入异常波动、毛利率异常变动等，并复核收入的合理性，与历史期间的营业收入指标和同行业对比分析；（3）我们抽查了与客户签订的合同或框架协议，结合有关业务流程和协议约定的交货周期、验收条件和付款条件等，对主要客户的收入和应收账款余额执行包括检查|

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|重要组成部分的，在产品发出，安装调试验收合格后视为公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给了购货方，确认销售收入的实现。据此可能存在销售收入未在恰当期间确认的风险，我们将其作为重点审计事项。|验收报告、实施函证等程序，检查节能设备高端制造确认依据的合理性、真实性和完整性；（4）检查报表截止日前后重要的营业收入会计记录，确定是否存在跨期确认收入的情况。|

2.商誉减值测试
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|关键审计事项|审计中的应对|
|根据附注四、18长期资产减值及六、16所述，截至 2017 年 12 月 31 日，合康新能合并财务报表中商誉的账面价值为456,369,297.87元。根据《企业会计准则第8号-资产减值》的规定，管理层需每年对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例如对资产组预计未来现金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回金额产生很大的影响，因此，我们将其列为关键审计事项。|我们实施的审计程序包括：（1）我们评估和测试了合康新能与资产减值测试相关的内部控制设计和执行的有效性；（2）我们与管理层及其聘请的外部估值专家讨论商誉减值测试的方法，包括与商誉相关的资产组的认定，进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法等；（3）评价管理层聘请的外部估值专家的专业胜任能力和独立性；（4）复核管理层减值测试所依据的基础数据，包括每个资产组的未来预测收益、现金流折现率等假设的合理性及每个资产组盈利状况的判断和评估；（5）复核管理层确定的商誉减值准备确认、计量及列报的准确性。|

四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括合康新能2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估合康新能的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算合康新能、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督合康新能的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对合康新能持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致合康新能不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就合康新能中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行合康新能审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）闫丙旗
中国注册会计师苏国芝
中国·武汉 2018年4月23日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京合康新能科技股份有限公司
2017年12月31日
单位：元
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|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|329,731,762.65|442,907,603.17|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|50,919,608.24|31,258,177.29|
|应收账款|1,084,727,901.77|976,566,291.73|
|预付款项|76,781,589.41|82,853,469.30|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|224,978,398.54|118,042,319.02|
|买入返售金融资产|||
|存货|665,052,543.24|602,754,903.92|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|6,680,772.00||
|其他流动资产|93,941,848.87|76,147,939.91|
|流动资产合计|2,532,814,424.72|2,330,530,704.34|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||

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|长期应收款|15,740,988.16|13,055,555.00|
|长期股权投资|1,691,897.72||
|投资性房地产|||
|固定资产|1,318,042,930.84|1,774,250,519.09|
|在建工程|7,740,851.63|53,251,351.07|
|工程物资|151,710.91||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|157,764,246.37|148,853,793.09|
|开发支出|21,592,240.54|4,683,672.71|
|商誉|456,369,297.87|455,800,805.81|
|长期待摊费用|21,666,469.36|21,398,095.10|
|递延所得税资产|57,842,667.02|29,194,975.74|
|其他非流动资产|94,946,632.29|96,784,337.85|
|非流动资产合计|2,153,549,932.71|2,597,273,105.46|
|资产总计|4,686,364,357.43|4,927,803,809.80|
|流动负债：|||
|短期借款|475,002,000.00|293,880,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|73,394,589.51|113,425,898.70|
|应付账款|553,663,064.48|467,689,262.59|
|预收款项|143,499,539.60|109,890,526.40|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|27,017,667.92|16,338,204.72|
|应交税费|29,910,618.29|46,093,297.43|
|应付利息|1,310,930.09|734,171.46|
|应付股利||5,760,961.52|

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|-|-|-|
|其他应付款|113,391,789.82|62,492,928.60|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|172,460,476.52|42,460,476.52|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,589,650,676.23|1,158,765,727.94|
|非流动负债：|||
|长期借款|210,231,900.00|300,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|4,932,378.55|51,953,336.84|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|231,385,292.38|750,076,981.69|
|递延所得税负债|5,170,474.46|4,286,328.48|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|451,720,045.39|1,106,316,647.01|
|负债合计|2,041,370,721.62|2,265,082,374.95|
|所有者权益：|||
|股本|1,102,201,357.00|787,286,684.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|823,314,571.63|1,160,037,867.63|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|66,793,016.25|65,927,997.22|
|一般风险准备|||

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|未分配利润|488,519,748.89|461,145,837.38|
|归属于母公司所有者权益合计|2,480,828,693.77|2,474,398,386.23|
|少数股东权益|164,164,942.04|188,323,048.62|
|所有者权益合计|2,644,993,635.81|2,662,721,434.85|
|负债和所有者权益总计|4,686,364,357.43|4,927,803,809.80|

法定代表人：叶进吾 主管会计工作负责人：刘瑞霞 会计机构负责人：安国伟2、母公司资产负债表
单位：元
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|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|189,382,674.80|238,815,009.08|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|5,704,000.00|5,897,473.00|
|应收账款|347,728,069.88|425,361,871.20|
|预付款项|91,028,061.83|60,650,296.03|
|应收利息|12,129,846.06|1,265,494.94|
|应收股利|6,465,529.50|9,001,700.00|
|其他应收款|1,030,982,149.79|790,546,777.40|
|存货|180,541,572.00|282,785,836.09|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,863,961,903.86|1,814,324,457.74|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|2,222,222.00|2,222,222.00|
|长期股权投资|1,151,523,011.82|1,024,608,529.82|
|投资性房地产|||
|固定资产|17,833,775.93|21,584,160.61|
|在建工程|346,418.86|347,373.74|

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|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|46,870,299.15|43,937,665.95|
|开发支出|10,065,566.10|3,277,491.90|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|22,040,191.02|10,694,647.05|
|其他非流动资产|40,000,000.00|63,056,085.11|
|非流动资产合计|1,290,901,484.88|1,169,728,176.18|
|资产总计|3,154,863,388.74|2,984,052,633.92|
|流动负债：|||
|短期借款|433,720,000.00|265,300,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|40,713,000.00|75,000,000.00|
|应付账款|98,114,483.80|118,837,972.60|
|预收款项|82,616,913.06|81,908,387.77|
|应付职工薪酬|1,440,081.44|2,690,018.39|
|应交税费|9,311,306.64|6,194,039.14|
|应付利息|705,968.53|379,507.36|
|应付股利|||
|其他应付款|100,484,620.61|8,674,220.40|
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|8,307,240.00|8,307,240.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|775,413,614.08|567,291,385.66|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||

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|-|-|-|
|长期应付款|1,998,309.48|9,403,690.09|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|2,137,500.00|2,407,500.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|4,135,809.48|11,811,190.09|
|负债合计|779,549,423.56|579,102,575.75|
|所有者权益：|||
|股本|1,102,201,357.00|787,286,684.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|851,837,546.74|1,165,674,168.85|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|66,793,016.25|65,927,997.22|
|未分配利润|354,482,045.19|386,061,208.10|
|所有者权益合计|2,375,313,965.18|2,404,950,058.17|
|负债和所有者权益总计|3,154,863,388.74|2,984,052,633.92|

3、合并利润表
单位：元
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|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,350,928,406.91|1,417,391,175.35|
|其中：营业收入|1,350,928,406.91|1,417,391,175.35|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,464,150,841.92|1,304,972,652.03|
|其中：营业成本|1,047,901,199.70|913,244,594.39|
|利息支出|||

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|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|13,465,505.07|12,454,979.82|
|销售费用|122,793,785.16|121,192,549.25|
|管理费用|229,067,423.38|190,114,018.09|
|财务费用|20,210,820.90|22,984,964.27|
|资产减值损失|30,712,107.71|44,981,546.21|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||15,769,725.55|45,167,711.77|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-268,102.28|42,639,240.05|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填|||
||-13,907,695.65|-1,279,001.23|
|列）|||
|其他收益|150,894,417.77||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|39,534,012.66|156,307,233.86|
|加：营业外收入|10,372,851.23|122,211,164.65|
|减：营业外支出|2,095,826.31|13,039,206.21|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|47,811,037.58|265,479,192.30|
|减：所得税费用|-7,318,423.62|43,119,009.47|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|55,129,461.20|222,360,182.83|
|（一）持续经营净利润（净亏损以|||
||71,926,550.67|222,291,919.35|
|“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以|||
||-16,797,089.47|68,263.48|
|“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|67,603,264.74|178,950,783.27|
|少数股东损益|-12,473,803.54|43,409,399.56|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||

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|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|55,129,461.20|222,360,182.83|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||67,603,264.74|178,950,783.27|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-12,473,803.54|43,409,399.56|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.06|0.16|
|（二）稀释每股收益|0.06|0.16|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：叶进吾 主管会计工作负责人：刘瑞霞 会计机构负责人：安国伟4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|387,337,925.09|429,882,977.58|

||||
|-|-|-|
|减：营业成本|310,605,512.99|312,678,898.48|
|税金及附加|4,801,392.98|2,708,068.39|
|销售费用|24,745,357.74|41,662,159.67|
|管理费用|40,996,309.90|48,774,216.00|
|财务费用|5,299,342.12|266,159.70|
|资产减值损失|11,842,649.94|38,185,746.18|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||11,816,213.52|56,710,226.36|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-268,102.28|42,639,240.05|
|业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号|||
||12,886.60|-298,482.69|
|填列）|||
|其他收益|6,217,821.91||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|7,094,281.45|42,019,472.83|
|加：营业外收入|4,461,398.23|70,694,278.43|
|减：营业外支出|1,199,111.57|8,992,894.29|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||10,356,568.11|103,720,856.97|
|列）|||
|减：所得税费用|1,706,377.79|8,624,483.13|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|8,650,190.32|95,096,373.84|
|（一）持续经营净利润（净亏损|||
||8,650,190.32|95,096,373.84|
|以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损|||
|以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||

||||
|-|-|-|
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|8,650,190.32|95,096,373.84|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|740,106,347.50|1,032,880,512.82|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|23,529,573.98|19,369,787.27|
|收到其他与经营活动有关的现金|183,311,494.84|163,015,582.29|
|经营活动现金流入小计|946,947,416.32|1,215,265,882.38|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|405,354,136.98|482,617,600.37|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||191,904,728.18|150,027,136.85|
|金|||
|支付的各项税费|128,185,890.17|138,088,727.26|
|支付其他与经营活动有关的现金|289,775,070.16|285,187,616.08|
|经营活动现金流出小计|1,015,219,825.49|1,055,921,080.56|
|经营活动产生的现金流量净额|-68,272,409.17|159,344,801.82|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|402,005,118.06|541,491,000.00|
|取得投资收益收到的现金|2,298,741.29|1,858,076.54|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||368,396.04|130,103.61|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||80,183,723.33||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|10,000,000.00|4,027,500.00|
|投资活动现金流入小计|494,855,978.72|547,506,680.15|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||224,457,489.62|629,911,882.40|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|403,960,000.00|534,091,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||20,873,341.30|100,000,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||884,343.19|
|投资活动现金流出小计|649,290,830.92|1,264,887,225.59|
|投资活动产生的现金流量净额|-154,434,852.20|-717,380,545.44|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|63,671,630.00|37,410,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||6,530,000.00|37,410,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|748,787,489.43|658,480,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|162,575,725.00|139,564,240.00|
|筹资活动现金流入小计|975,034,844.43|835,454,240.00|
|偿还债务支付的现金|474,209,382.72|218,130,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||81,862,519.87|41,930,140.77|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||5,760,961.52|9,142,607.50|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|323,749,867.22|161,479,924.74|
|筹资活动现金流出小计|879,821,769.81|421,540,065.51|
|筹资活动产生的现金流量净额|95,213,074.62|413,914,174.49|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||179,313.88|66,755.22|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-127,314,872.87|-144,054,813.91|
|加：期初现金及现金等价物余额|352,562,427.25|496,617,241.16|
|六、期末现金及现金等价物余额|225,247,554.38|352,562,427.25|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|206,006,820.43|319,478,062.88|
|收到的税费返还|4,812,016.91|4,787,918.53|
|收到其他与经营活动有关的现金|109,295,707.02|107,976,585.97|
|经营活动现金流入小计|320,114,544.36|432,242,567.38|
|购买商品、接受劳务支付的现金|183,619,534.42|177,592,335.17|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||31,586,837.61|30,879,219.49|
|金|||
|支付的各项税费|40,921,050.61|21,606,004.36|
|支付其他与经营活动有关的现金|164,684,538.50|245,726,975.52|
|经营活动现金流出小计|420,811,961.14|475,804,534.54|
|经营活动产生的现金流量净额|-100,697,416.78|-43,561,967.16|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|140,000,000.00|541,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|970,316.63|15,146,914.99|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||283,296.04|41,075.51|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||82,519,000.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||90,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|223,772,612.67|646,187,990.50|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||657,487.00|1,128,615.40|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|141,960,000.00|770,840,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||161,271,500.00||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||176,500,000.00|
|投资活动现金流出小计|303,888,987.00|948,468,615.40|
|投资活动产生的现金流量净额|-80,116,374.33|-302,280,624.90|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|57,141,630.00||
|取得借款收到的现金|572,520,000.00|326,100,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|293,038,500.00|22,200,000.00|
|筹资活动现金流入小计|922,700,130.00|348,300,000.00|
|偿还债务支付的现金|407,501,250.00|185,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||55,089,576.09|28,843,384.03|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|365,232,017.21|12,172,462.12|
|筹资活动现金流出小计|827,822,843.30|226,515,846.15|
|筹资活动产生的现金流量净额|94,877,286.70|121,784,153.85|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||3,875.78||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-85,932,628.63|-224,058,438.21|
|加：期初现金及现金等价物余额|185,522,821.46|409,581,259.67|
|六、期末现金及现金等价物余额|99,590,192.83|185,522,821.46|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||787,28||||1,160,0||||||||2,662,7|
||||||||||65,927,||461,145|188,323||
|一、上年期末余额|6,684.||||37,867.||||||||21,434.|
||||||||||997.22||,837.38|,048.62||
||00||||63||||||||85|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||787,28||||1,160,0||||||||2,662,7|
||||||||||65,927,||461,145|188,323||
|二、本年期初余额|6,684.||||37,867.||||||||21,434.|
||||||||||997.22||,837.38|,048.62||
||00||||63||||||||85|
|三、本期增减变动|314,91||||-336,72|||||||||
||||||||||865,019||27,373,|-24,158,|-17,727,|
|金额（减少以“－”|4,673.||||3,296.0|||||||||
||||||||||.03||911.51|106.58|799.04|
|号填列）|00||||0|||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||67,603,|-12,473,|55,129,|
|额|||||||||||264.74|803.54|461.20|
|（二）所有者投入|||||-62,773,|||||||7,135,0|-55,638,|
|和减少资本|||||033.39|||||||00.00|033.39|
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
||||||1,078,0||||||||1,078,0|
|所有者权益的金||||||||||||||
||||||50.89||||||||50.89|
|额||||||||||||||
||||||-63,851,|||||||7,135,0|-56,716,|
|4．其他||||||||||||||
||||||084.28|||||||00.00|084.28|
||||||||||865,019||-40,229,||-39,364,|
|（三）利润分配||||||||||||||
||||||||||.03||353.23||334.20|
||||||||||865,019||-865,01|||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
||||||||||.03||9.03|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-39,364,||-39,364,|
|股东）的分配||||334.20||334.20|
|4．其他|||||||
||314,91|-273,95|||||
|（四）所有者权益|||||-40,964,||
||4,673.|0,262.6|||||
|内部结转|||||410.39||
||00|1|||||
||314,91|-314,91|||||
|1．资本公积转增|||||||
||4,673.|4,673.0|||||
|资本（或股本）|||||||
||00|0|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|||40,964,|||-40,964,||
|4．其他|||||||
|||410.39|||410.39||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
||||||22,145,|22,145,|
|（六）其他|||||||
||||||107.35|107.35|
||1,102,|||||2,644,993,635.81|
|||823,314|66,793,|488,519|164,164||
|四、本期期末余额|201,35||||||
|||,571.63|016.25|,748.89|,942.04||
||7.00||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||393,64||||1,559,3||||||||2,499,3|
||||||||||56,418,||311,386|178,595||
|一、上年期末余额|3,342.||||17,510.||||||||61,281.|
||||||||||359.84||,858.59|,210.07||
||00||||85||||||||35|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|错更正|||||||
|同一控|||||||
|制下企业合并|||||||
|其他|||||||
||393,64|1,559,3||||2,499,3|
||||56,418,|311,386|178,595||
|二、本年期初余额|3,342.|17,510.||||61,281.|
||||359.84|,858.59|,210.07||
||00|85||||35|
|三、本期增减变动|393,64|-399,27|||||
||||9,509,6|149,758|9,727,8|163,360|
|金额（减少以“－”|3,342.|9,643.2|||||
||||37.38|,978.79|38.55|,153.50|
|号填列）|00|2|||||
|（一）综合收益总||||178,950|43,409,|222,360|
|额||||,783.27|399.56|,182.83|
|（二）所有者投入||-5,636,3|||-15,681|-21,317,|
|和减少资本||01.22|||,561.01|862.23|
|1．股东投入的普|||||37,410,|37,410,|
|通股|||||000.00|000.00|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|||-5,636,3|||-53,091|-58,727,|
|4．其他|||||||
|||01.22|||,561.01|862.23|
||||9,509,6|-29,191,|-18,000|-37,682,|
|（三）利润分配|||||||
||||37.38|804.48|,000.00|167.10|
||||9,509,6|-9,509,6|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||37.38|37.38|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-19,682,|-18,000|-37,682,|
|股东）的分配||||167.10|,000.00|167.10|
|4．其他|||||||
||393,64|-393,64|||||
|（四）所有者权益|||||||
||3,342.|3,342.0|||||
|内部结转|||||||
||00|0|||||
||393,64|-393,64|||||
|1．资本公积转增|||||||
||3,342.|3,342.0|||||
|资本（或股本）|||||||
||00|0|||||
|2．盈余公积转增|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||787,28|1,160,0||||2,662,7|
||||65,927,|461,145|188,323||
|四、本期期末余额|6,684.|37,867.||||21,434.|
||||997.22|,837.38|,048.62||
||00|63||||85|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||787,286,||||1,165,674||||65,927,99|386,061|2,404,950|
|一、上年期末余额||||||||||||
||684.00||||,168.85||||7.22|,208.10|,058.17|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||787,286,||||1,165,674||||65,927,99|386,061|2,404,950|
|二、本年期初余额||||||||||||
||684.00||||,168.85||||7.22|,208.10|,058.17|
|三、本期增减变动||||||||||||
||314,914,||||-313,836,||||865,019.0|-31,579,|-29,636,0|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||673.00||||622.11||||3|162.91|92.99|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||8,650,1|8,650,190|
|额||||||||||90.32|.32|
|（二）所有者投入|||||1,078,050||||||1,078,050|
|和减少资本|||||.89||||||.89|
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|||1,078,050|||1,078,050|
|4．其他||||||
|||.89|||.89|
||||865,019.0|-40,229,|-39,364,3|
|（三）利润分配||||||
||||3|353.23|34.20|
||||865,019.0|-865,01||
|1．提取盈余公积||||||
||||3|9.03||
|2．对所有者（或||||-39,364,|-39,364,3|
|股东）的分配||||334.20|34.20|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|314,914,|-314,914,||||
|内部结转|673.00|673.00||||
|1．资本公积转增|314,914,|-314,914,||||
|资本（或股本）|673.00|673.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||1,102,20|851,837,5|66,793,01|354,482|2,375,313,965.18|
|四、本期期末余额||||||
||1,357.00|46.74|6.25|,045.19||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||393,643,||||1,559,317||||56,418,35|320,156|2,329,535|
|一、上年期末余额||||||||||||
||342.00||||,510.85||||9.84|,638.74|,851.43|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|前期差||||||
|错更正||||||
|其他||||||
||393,643,|1,559,317|56,418,35|320,156|2,329,535|
|二、本年期初余额||||||
||342.00|,510.85|9.84|,638.74|,851.43|
|三、本期增减变动||||||
||393,643,|-393,643,|9,509,637|65,904,|75,414,20|
|金额（减少以“－”||||||
||342.00|342.00|.38|569.36|6.74|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||95,096,|95,096,37|
|额||||373.84|3.84|
|（二）所有者投入||||||
|和减少资本||||||
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
||||9,509,637|-29,191,|-19,682,1|
|（三）利润分配||||||
||||.38|804.48|67.10|
||||9,509,637|-9,509,6||
|1．提取盈余公积||||||
||||.38|37.38||
|2．对所有者（或||||-19,682,|-19,682,1|
|股东）的分配||||167.10|67.10|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|393,643,|-393,643,||||
|内部结转|342.00|342.00||||
|1．资本公积转增|393,643,|-393,643,||||
|资本（或股本）|342.00|342.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||787,286,|1,165,674|65,927,99|386,061|2,404,950|
|四、本期期末余额||||||
||684.00|,168.85|7.22|,208.10|,058.17|

三、公司基本情况
北京合康新能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系2003年6月11日成立的北京合康亿盛科技有限公司，2009年6月18日，经北京市商务委员会京商务资字【2009】310号文《北京市商务委员会关于北京合康亿盛科技有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》批准，北京合康亿盛科技有限公司以原股东上海上丰集团有限公司、广州市明珠星投资有限公司、北京君慧创业投资中心、北京绵世方达投资咨询有限责任公司、联想控股有限公司、成都新锦泰投资发展有限公司、刘锦成、张燕南、杜心林、张涛、陈秋泉作为发起人整体变更为股份有限公司（中外合资），北京合康亿盛变频科技股份有限公司全体股东以其享有的北京合康亿盛科技有限公司2009年4月30日的净资产出资，折股90,000,000.00股（每股面值1元），公司于2009年6月24日领取了北京市工商行政管理局核发的第110107005755842号企业营业执照。
2009年12月25日，经中国证券监督管理委员会以证监许可【2009】1464号文《关于核准北京合康亿盛变频科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》批准，核准本公司向社会公开发行不超过30,000,000.00股新股。
2010年1月20日，公司网上向社会投资者发行24,000,000.00股新股在深圳证券交易所创业板上市交易，2010年4月19日，网下向配售对象询价配售的6,000,000.00股上市交易。2010年5月31日，公司完成工商变更登记，注册资本由90,000,000.00元变更为120,000,000.00元。
根据本公司2010年度第二次临时股东大会决议，同意向38名公司管理人员授予3,149,000.00股限制性股票并确定2010年11月30日为授予日。公司2010年12月22日第十八次董事会审议通过《关于公司首期股权激励计划人员调整的议案》调整后的《首期股权激励计划》激励对象为37人，限制性股票数量为3,114,000.00股。公司董事会议于2010年12月28日召开，审议通过《关于公司首期股权激励计划人员调整的议案》调整后的《首期股权激励计划》激励对象为36人，限制性股票数量为3,064,000.00股。公司申请增加注册资本人民币3,064,000.00元，变更后的注册资本为123,064,000.00元。2011年12月3日股权激励授予的1,532,000.00股限制性股票解除锁定，并于2011年12月6日上市流通。
2011年3月16日本公司2010年年度股东大会表决通过《公司2010年度利润分配及资本公积转增股本》的议案，公司以总股本123,064,000.00股为基数，按每10股派发现金红利2.5元（含税），同时公司以总股本123,064,000.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增123,064,000.00股。转增后总股本为246,128,000.00股。
2012年2月27日召开的第一届董事会第三十次会议审议通过《关于公司首期股权激励计划失效及终止的议案》和《关于回购注销股权激励限制性股票的议案》，决定首期股权激励计划第二期失效，第三、四期终止，同时回购并注销尚未解锁的限制性股票4,596,000.00股。公司已于2012年4月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成该部分股份的回购注销登记手续。公司总股本由246,128,000.00股减少至241,532,000.00股。
2012年2月27日，第一届董事会第三十次会议审议通过实施2011年度利润分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，并于2012年3月21日经2011年度股东大会审议通过。公司权益分派股权登记日为2012年4月17日，股权激励股份已在股权登记日前回购注销，故对公司剩余股份总数241,532,000.00股进行了权益分派。公司总股本由241,532,000.00股增加至338,144,800.00股。
根据2015年8月24日召开的第二届董事会第二十六次会议决议、2015年第一次临时股东大会决议及中
国证券监督管理委员会证监许可【2015】2724号文《关于核准北京合康亿盛变频科技股份有限公司向何天
涛等发行股份购买资产的批复》的相关要求，本公司按照每股人民币12.51元，向北京华泰润达节能科技有限公司（以下简称“华泰润达”）原股东非公开发行31,034,482.00股普通股，华泰润达原股东以其所拥有的华泰润达股权资产认购本次定向增发的股份。公司总股本由338,144,800.00股增加至369,179,282.00股。同时，公司非公开发行股份募集配套资金不超过388,000,000.00元，每股面值人民币1元，本次发行采用询价方式发行。根据投资者申购报价情况，并遵循价格优先等原则，确定本次发行价格为15.86元/股，配售数量24,464,060股，募集资金额387,999,991.60元。发行对象全部以现金认购，本次发行后公司的注册资本为人民币393,643,342.00元。
2016年5月31日本公司召开的2015年年度股东大会表决通过《关于公司2015年度利润分配方案的议案》，公司以总股本393,643,342股为基数，按每10股派发现金红利0.5元（含税），同时公司以总股本393,643,342股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增393,643,342股，转增后总股本为787,286,684股。
2016年10月26日本公司召开的第三届董事会第十次会议、第三届监事会第十次会议、2016年11月18日召开的2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》，公司名称原为：北京合康亿盛变频科技股份有限公司；现变更为：北京合康新能科技股份有限公司；公司证券简称原为：合康变频；现变更为：合康新能。
2017年4月17日本公司召开的第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十三次会议、2017年5月12日召开的2016年年度股东大会会议决议，公司以总股本787,286,684股为基数，按每10股派发现金红利0.5元（含税），同时以资本公积转增股本，以现有总股本787,286,684股为基数向全体股东每10股转增4股，转增后公司总股本增加至1,102,201,357股。
公司注册资本：人民币1,102,201,357.00元；法定代表人：叶进吾；公司注册地址：北京市北京经济技术开发区博兴二路3号2幢1层。
公司属其他电气机械及器材制造行业。经营范围：太阳能、光伏、风电、高压变频器、新能源汽车及其充电桩产业链运营的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；制造高压变频器；销售自产产品；系统集成；货物进出口、技术进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本财务报表业经本公司董事会于2018年4月23日决议批准报出。
本公司2017年度纳入合并范围的子公司共36户，其中一级子公司30户，二级子公司6户；详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加6户，新设一级子公司6户，收购一级子公司1户，新设二级子公司2户，收购二级子公司1户，处置一级子公司1户，处置二级子公司1户，注销一级子公司1户，二级子公司变更为一级子公司1户。详见本附注八“合并范围的变更”。
本公司及各子公司主要从事节能设备高端制造、新能源汽车总成配套及运营产业和节能环保项目建设及运营等。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业;节能环保服务业
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的加权汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将金额为人民币200万元以上的应收款项确认为单项|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||金额重大的应收款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独|
||测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失|
||的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项|
||组合中进行减值测试。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|无风险组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
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|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|1.00%|1.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，|
||单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据|
||其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，|
|单项计提坏账准备的理由||
||计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款|
||项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应|
||收款项。|

|||
|-|-|
||本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减|
||值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资|
|坏账准备的计提方法|产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的|
||合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未|
||来现金流量测算相关。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业;节能环保服务业
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品、发出商品和委托加工物资、工程施工等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价，库存商品领用和发出时按个别计价法。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，应当予以归集，待取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（二）本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订
具有法律约束力的出售协议，并按规定对要求批准的出售获得相关权力机构或者监管部门的批准，预计出
售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资
产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|

||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|年限平均法|30|5%|3.17%|
|生产研发设备|年限平均法|5-25|5%|19%-3.8%|
|运输设备|年限平均法|5-10|5%|19%-9.5%|
|办公设备|年限平均法|5|5%|19%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业;节能环保服务业
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业;节能环保服务业
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。
如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业;节能环保服务业
（1）商品销售收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的产品实施有效控制，收入的金额能够可靠计量，相关经济利益很可能流入企业，相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司具体的收入确认方式为：
①普通合同销售
对于不需要安装验收环节的产品销售，根据销售协议及合同条款，以产品发出、取得发货运单等原始凭证后确认收入；
需要安装验收，且安装验收工作属于销售合同重要组成部分的，在产品发出，安装调试验收合格后视为公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给了购货方，确认销售收入的实现；
出口销售以产品报关装运后，确认销售收入。
②EMC合同销售
安装调试验收后，客户结合首期节电量和合同约定条款，按期定额付款，每期付款额和总付款额不再
变化时，公司在调试完毕取得验收报告后确认收入，如果根据每期收款额计算出收款期在36个月以上，则按现金流折现后确认收入。
如在合同中约定收款期间或最高付款额，实际付款按节电效果/发电量/蒸汽量每期分别支付，直至约定的付款期结束或达到最高付款额为止，公司在每期取得客户对节电量/发电量/蒸汽量金额的确认后确认收入。
③发电收入
发电收入以相关电力公司出具的电费结算单及双方确认的上网电价为依据确定。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；
在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制原则确认收入。本公司依据合同约定的租金收入总额在租赁期内按照权责发生制分期确认租赁服务收入；将预收的充值款总额按照实际消费量分期确认充电服务收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|根据财政部于2017年度发布了《企业会|||
|计准则第42号-持有待售的非流动资产、|经本公司第三届董事会第二十五次会||
|处置组和终止经营》及2017年12月发|议，于2018年4月23日批准||
|布的《关于修订印发一般企业财务报表|||

|||
|-|-|
|格式的通知》（财会[2017]30号），在利润||
|表中分别列示"持续经营净利润"和"终止||
|经营净利润"。比较数据相应调整。||
|根据财政部于2017年12月发布的《关||
|于修订印发一般企业财务报表格式的通||
|知》（财会[2017]30号），在利润表中新增||
||经本公司第三届董事会第二十五次会|
|"资产处置收益"项目，将部分原列示为"||
||议，于2018年4月23日批准|
|营业外收入"及"营业外支出"的资产处置||
|损益重分类至"资产处置收益"项目。比较||
|数据相应调整。||
|根据财政部于2017年度发布的《企业会||
|计准则第16号-政府补助》，要求将与公||
|司日常活动相关的政府补助，按照经济||
|业务实质，计入其他收益或冲减相关成||
||经本公司第三届董事会第十九次会议，|
|本费用；与公司日常活动无关的政府补||
||于2017年8月27日批准|
|助，仍应当计入营业外收入；对2017年||
|1月1日存在的政府补助采用未来适用法||
|处理，无需对可比期间的比较数据进行||
|调整。||

2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。
《企业会计准则第16号》经本公司第三届董事会第十九次会议，于2017年8月27日批准；《企业会计准则第42号》经本公司第三届董事会第二十五次会议，于2018年4月23日批准，本公司自2017年1月1日起执行上述新发布的《企业会计准则第42号》和修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本集团相应重要会计政策变更，具体内容如下：
1.在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。
2.与资产相关的政府补助，由取得时确认为递延收益改为取得时冲减相关资产的账面价值。
3.与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，由在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益改为在确认相关成本费用或损失的期间冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，由取得时直接计入当期损益改为取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益[或冲减相关成本费用]，计入其他收益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。
《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本集团本报告期的净利润。
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求，本公司在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的
部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公司相应追溯重述了比较报表。对于本公司
合并利润表与利润表列报的影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|利润表影响项目|合并财务报表|||
||本期影响金额|上年调整金额|本期影响金额|
|资产处置收益|-13,907,695.95|-1,279,001.23|12,886.60|
|营业外收入|-15,173.77|-1,177.42|74,906.06|
|其中：非流动资产处置利得|-15,173.77|-1,177.42|74,906.06|
|营业外支出|-13,922,869.42|-1,280,178.65|62,019.46|
|其中：非流动资产处置损失|-13,922,869.42|-1,280,178.65|62,019.46|
|对利润表影响|0.00|0.00|0.00|

（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、22、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可
收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（6）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（7）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（8）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（9）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（10）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（11）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（12）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（13）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（14）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按0%、3%、5%、6%、11%、||
||17%的税率计算销项税，并按扣除当期允||
|增值税||17%|
||许抵扣的进项税额后的差额计缴增值||
||税。||
||按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计||
|消费税||1%、5%、7%|
||缴。||
||按应纳税所得额的0%、15%、25%计缴，||
|城市维护建设税||0%、15%、25%|
||详见下表。||

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|北京合康新能科技股份有限公司|15%|
|北京合康新能变频技术有限公司|15%|
|北京合康亿盛电气有限公司|25%|

|||
|-|-|
|合康变频科技（武汉）有限公司|15%|
|武汉合康电驱动技术有限公司|15%|
|深圳合康电机系统有限公司|25%|
|武汉合康动力技术有限公司|15%|
|武汉合康电子科技有限公司|25%|
|深圳市日业电气有限公司|25%|
|长沙市日业电气有限公司|15%|
|长沙市日业电子科技有限公司|25%|
|北京华泰润达节能科技有限公司|15%|
|肃北华泰博伦能源有限责任公司|25%|
|北京瑞合新能源科技有限公司|25%|
|东菱技术有限公司|15%|
|合康锐马电机（宁波）有限公司|25%|
|滦平慧通光伏发电有限公司|0%|
|合康动力技术（深圳）有限公司|25%|
|武汉合康亿盛电气连接系统有限公司|25%|
|武汉合康智能电气有限公司|25%|
|滦平久丰农业发展有限公司|25%|
|北京合康亿盛技术有限公司|25%|
|山东畅的科技开发有限公司|25%|
|平顶山畅的科技有限公司|25%|
|武汉畅的新能源汽车运营服务有限公司|25%|
|苏州畅的汽车租赁有限公司|25%|
|广州畅的科技有限公司|25%|
|武汉畅的科技有限公司|25%|
|郑州畅的科技有限公司|25%|
|杭州畅的科技开发有限公司|25%|
|长沙威康动力技术有限公司|25%|
|贵州贵旅畅的科技有限公司|25%|
|洛阳畅的智能科技有限公司|25%|
|石家庄畅的科技有限公司|25%|
|哈尔滨畅的新能源科技有限公司|25%|
|温州畅韵德能源科技有限公司|25%|
|合康国际金融租赁有限公司|25%|

2、税收优惠
（1）增值税
①根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，即财税【2011】100号文件，本公司自2011年1月1日起，本公司“通用高压变频调速系统V1.0、矢量控制高压变频器调速系统V1.0、同步电机矢量控制高压变频器调速系统V1.0”产品，享受增值税即征即退的政策。
②根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，即财税【2011】100号文件，本公司之子公司北京合康新能变频技术有限公司自2011年1月1日起，本公司“通用高压变频调速系统V1.0、矢量控制高压变频器调速系统V1.0、同步电机矢量控制高压变频器调速系统V1.0”产品，享受增值税即征即退的政策。
③根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，即财税【2011】100号文件，本公司之二级子公司长沙市日业电气有限公司自2014年10月1日起，其“通用型高性能矢量变频器软件1.0”产品，享受增值税即征即退的政策。
④根据财政部、国家税务总局财税【2010】110号《关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知》，本公司及子公司北京华泰润达节能科技有限公司合同能源管理收入免征增值税。
⑤根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》，即财税【2008】156号文件，本公司之子公司北京华泰润达节能科技有限公司自2014年2月1日起，其“垃圾发酵产生沼气生产销售的电力”，享受增值税即征即退的政策。
⑥根据财政部、国家税务总局《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，即财税【2011】100号文件，本公司之子公司东菱技术有限公司自2010年1月1日起，其“东菱通用交流伺服系统控制软件（简称：通用型伺服系统软件）V2.0产品”，享受增值税即征即退的政策。
⑦2016年6月21日，本公司之二级子公司滦平久丰农业发展有限公司取得了滦平县国家税务局核发的《纳税人减免税备案登记表》，依据《财政部、国家税务总局关于农民专业合作社有关税收政策的通知》（财税[2008]81号）第一、二、三条规定，滦平久丰农业发展有限公司自2016年1月1日起可享受农民专业合作社免征增值税优惠政策。
（2）所得税
①2015年7月21日，本公司取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局核发的编号为GR201511000109的《高新技术企业证书》，依据相关政策规定，本公司2015年度至2017年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。
②2017年8月30日，本公司之子公司北京合康新能变频技术有限公司取得了中关村科技园区管理委员会下发的编号为20172050275004的《中关村高新技术企业》；2017年10月25日取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合下发的编号为GR201711003351的《高新技术企业证书》，依据相关政策规定，北京合康新能变频技术有限公2017年度至2019年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。
③2015年10月28日，本公司之子公司合康变频科技（武汉）有限公司取得了湖北省科技厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合下发的编号为GF201542000052的《高新技术企业证书》，依据相关政策规定，合康变频科技（武汉）有限公司2015年度至2017年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。
④2014年10月14日，本公司之子公司武汉合康电驱动技术有限公司取得了湖北省科技厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合下发的编号为GR201442000719的《高新技术企业证书》，依据相关政策规定，武汉合康电驱动技术有限公司2014年度至2016年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，企业复审高新技术企业已经通过，企业所得税按15%的优惠税率计缴。
⑤2016年12月13日，本公司之子公司武汉合康动力技术有限公司取得了由湖北省科学技术厅、湖北省
财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合批准的编号为GR201642001228的《高新技术企业证书》，依据相关政策规定，武汉合康动力技术有限公司2016年度至2018年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。
⑥2015年10月28日，本公司之二级子公司长沙市日业电气有限公司取得了湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局核发的编号为GR201543000174的《高新技术企业证书》，根据相关政策规定，长沙市日业电气有限公司2016年度至2018年度企业所得税按15%的税率计缴。
⑦2015年9月8日，本公司之子公司北京华泰润达节能科技有限公司取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合下发的编号为GF201511000537的《高新技术企业证书》，依据相关政策规定，本公司2015年度至2017年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。
⑧2017年11月13日，本公司之子公司东菱技术有限公司取得了浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合下发的编号为GR201733002996的《高新技术企业证书》，依据相关政策规定，本公司2017年度至2019年度期间享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，企业所得税按15%的优惠税率计缴。
⑨2016年3月24日，本公司之子公司滦平慧通光伏发电有限公司取得了滦平县国家税务局核发的《企业所得税优惠事项备案表》，依据《国家税务总局关于电网企业电网新建项目享受所得税优惠政策问题的公告》（国家税务总局公告2013年第26号）规定，本公司自2016年度至2018年度可享受免征企业所得税的优惠政策，2019年度至2021年度可享受企业所得税减征50%的优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|406,532.99|334,693.95|
|银行存款|224,841,021.39|392,227,733.30|
|其他货币资金|104,484,208.27|50,345,175.92|
|合计|329,731,762.65|442,907,603.17|

其他说明
|||
|-|-|
||注：货币资金中的其他货币资金中14,737,178.49元为票据保证金，85,078,000.00元为定期存款|
|（45,000,000.00元为质押给江苏银行股份有限公司北京马连道支行，40,078,000.00元为中国民生银行北京||
|昌平支行的定期存款），4,669,029.78为履约保证金。||

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|49,499,808.24|28,622,888.92|
|商业承兑票据|1,419,800.00|2,635,288.37|
|合计|50,919,608.24|31,258,177.29|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|645,177,010.24||
|商业承兑票据|10,441,273.39||
|合计|655,618,283.63||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|类别|期末余额|期初余额|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||||1,124,2|||||
||1,254,21||169,483,||1,084,727|||147,658,4||976,566,29|
|合计提坏账准备的||99.98%||13.51%||24,763.|99.98%||13.13%||
||1,209.82||308.05||,901.77|||71.83||1.73|
|应收账款||||||56|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||234,595.||234,595.|||234,595||234,595.0|||
|单独计提坏账准备||0.02%||100.00%|||0.02%||100.00%||
||00||00|||.00||0|||
|的应收账款|||||||||||
||||||1,084,727,901.77|1,124,4||||976,566,291.73|
||1,254,44||169,717,|||||147,893,0|||
|合计||100.00%||13.53%||59,358.|100.00%||13.15%||
||5,804.82||903.05|||||66.83|||
|||||||56|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|4年以上|95,112,580.00|95,112,580.00|100.00%|
|1年以内小计|773,416,769.24|7,734,167.68|1.00%|
|1至2年|212,556,050.72|10,627,802.53|5.00%|
|2至3年|101,847,157.01|20,369,431.40|20.00%|
|3至4年|71,278,652.85|35,639,326.44|50.00%|
|合计|1,254,211,209.82|169,483,308.05||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额21,824,836.22元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
光伏产业链相关业;节能环保服务业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第4号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求
||||
|-|-|-|
|债务人名称|期末余额|占应收账款合计的比例（%）|
|客户一|87,354,136.35|6.96|
|客户二|57,872,501.60|4.61|
|客户三|32,840,703.40|2.62|
|客户四|26,433,456.00|2.11|
|客户五|24,547,264.09|1.96|
|合计|229,048,061.44|18.26|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|63,435,399.32|82.62%|73,606,160.96|88.84%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1至2年|6,337,956.55|8.25%|5,603,284.76|6.76%|
|2至3年|5,420,748.88|7.06%|1,473,904.87|1.78%|
|3年以上|1,587,484.66|2.07%|2,170,118.71|2.62%|
|合计|76,781,589.41|--|82,853,469.30|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|债务人名称|期末余额|占预付款项合计的比例（%）|
|供应商一|19,635,087.46|25.57|
|供应商二|2,641,910.00|3.44|
|供应商三|2,340,000.00|3.05|
|供应商四|2,000,000.00|2.60|
|供应商五|1,650,000.00|2.15|
|合计|28,266,997.46|36.81|

其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||236,249,||11,270,7||224,978,3|122,030||3,988,014||118,042,31|
|合计提坏账准备的||99.30%||4.77%|||99.89%||3.27%||
||152.04||53.50||98.54|,333.71||.69||9.02|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||1,668,00||1,668,00|||134,038||134,038.1|||
|单独计提坏账准备||0.70%||100.00%|0.00||0.11%||100.00%|0.00|
||3.47||3.47|||.16||6|||
|的其他应收款|||||||||||
||237,917,||12,938,7||224,978,398.54|122,164||4,122,052||118,042,319.02|
|合计||100.00%||5.44%|||100.00%||||
||155.51||56.97|||,371.87||.85|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|4年以上|1,562,797.00|1,562,797.00|100.00%|
|1年以内小计|68,069,843.79|680,698.44|1.00%|
|1至2年|163,217,087.36|8,160,854.37|5.00%|
|2至3年|2,777,694.21|555,538.85|20.00%|
|3至4年|621,729.68|310,864.84|50.00%|
|合计|236,249,152.04|11,270,753.50||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,780,926.21元；本期收回或转回坏账准备金额964,222.09元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|6,391,835.80|6,915,716.25|
|往来款|165,988,158.11|82,883,329.14|
|保证金|11,421,754.18|12,492,313.12|
|其他|26,315,407.42|19,873,013.36|
|股权转让款|27,800,000.00||
|合计|237,917,155.51|122,164,371.87|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|客户一|往来款|122,734,245.58|2年以内|51.59%|6,013,118.29|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|客户二|股权转让款|27,800,000.00|1年以内|11.68%|278,000.00|
|客户三|往来款|20,703,000.00|1-2年|8.70%|1,035,150.00|
|客户四|其他|17,929,838.91|1-2年|7.54%|896,491.94|
|客户五|往来款|15,277,250.00|1年以内|6.42%|152,772.50|
|合计|--|204,444,334.49|--|85.93%|8,375,532.73|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|183,441,076.02||183,441,076.02|151,179,488.04||151,179,488.04|
|在产品|52,986,335.70||52,986,335.70|61,114,614.72||61,114,614.72|
|库存商品|135,021,147.94||135,021,147.94|105,234,617.88||105,234,617.88|
|周转材料|35,539.47||35,539.47||||
|消耗性生物资产|2,234,942.00||2,234,942.00||||
|自制半成品|50,389,040.90||50,389,040.90|46,941,470.67||46,941,470.67|
|发出商品|231,931,633.98||231,931,633.98|223,880,091.63||223,880,091.63|
|委托加工物资|8,018,993.91||8,018,993.91|8,296,026.75||8,296,026.75|
|低值易耗品|399,719.17||399,719.17|393,848.31||393,848.31|
|工程施工|594,114.15||594,114.15|5,714,745.92||5,714,745.92|
|合计|665,052,543.24||665,052,543.24|602,754,903.92||602,754,903.92|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期应收款|6,680,772.00|0.00|
|合计|6,680,772.00||

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税|93,857,743.17|76,117,170.50|
|其他|84,105.70|30,769.41|
|合计|93,941,848.87|76,147,939.91|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
||||||||8.7582%-8.75|
|融资租赁款|10,185,433.16||10,185,433.16|||||
||||||||83%|
|其中：未实||||||||
||3,023,439.84||3,023,439.84|||||
|现融资收益||||||||
|融资租赁保证金|5,555,555.00||5,555,555.00|13,055,555.00||13,055,555.00||
|合计|15,740,988.16||15,740,988.16|13,055,555.00||13,055,555.00|--|

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
注：（1）本公司控股子公司合康国际金融租赁有限公司与华夏蓝天（武汉）新能源汽车服务有限公司签订【2017】年租字第【001】号合同，合同标的为60台电动汽车，总价值600万元，租期为36个月，租赁内涵利率为8.7583%，截止2017年12月31日，确认长期应收款3,859,245.00（其中一年内到期部分为1,337,340.00元），未实现融资收益578,039.84元。
（2）本公司控股子公司合康国际金融租赁有限公司与北京菜篮子配送有限公司签订【2017】年租字第【007】号合同，合同标的为100台电动汽车，总价值1,358.5万元，租期为36个月，租赁内涵利率为8.7582%，截止2017年12月31日，确认长期应收款16,030,400.00（其中一年内到期部分为5,343,432.00元），未实现融资收益2,445,400.00元。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|贵州贵旅||||||||||||
|智慧旅行||1,960,000||-268,102.||||||1,691,897||
|服务有限||.00||28||||||.72||
|公司||||||||||||
|||1,960,000||-268,102.||||||1,691,897||
|小计||||||||||||
|||.00||28||||||.72||
|||1,960,000||-268,102.||||||1,691,897||
|合计||||||||||||
|||.00||28||||||.72||

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|生产研发设备|运输工具|办公设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|358,075,060.13|358,465,191.17|1,204,359,161.41|21,810,865.01|1,942,710,277.72|
|2.本期增加金额|77,511,165.95|323,616,645.53|275,927,921.24|8,605,301.97|685,661,034.69|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（1）购置||33,542,100.01|275,245,379.24|4,297,717.74|313,085,196.99|
|（2）在建工程||||||
||15,518,016.91|209,751,936.56||4,281,319.27|229,551,272.74|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
||61,993,149.04|80,322,608.96|682,542.00|26,264.96|143,024,564.96|
|增加||||||
|3.本期减少金额||53,016,870.37|1,039,417,066.39|1,230,857.40|1,093,664,794.16|
|（1）处置或报||||||
|||3,647,084.08|149,194,254.61|1,160,550.34|154,001,889.03|
|废||||||
|（2）其他||49,369,786.29|890,222,811.78|70,307.06|939,662,905.13|
|4.期末余额|435,586,226.08|629,064,966.33|440,870,016.26|29,185,309.58|1,534,706,518.25|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|49,486,994.73|49,492,669.56|55,579,393.00|13,900,701.34|168,459,758.63|
|2.本期增加金额|17,960,167.22|40,812,325.42|146,638,483.39|2,813,823.80|208,224,799.83|
|（1）计提|15,080,180.49|30,628,841.63|146,269,247.04|2,800,109.62|194,778,378.78|
|（2）企业合并增加|2,879,986.73|10,183,483.79|369,236.35|13,714.18|13,446,421.05|
|3.本期减少金额||8,464,918.64|150,873,377.42|682,674.99|160,020,971.05|
|（1）处置或报||||||
|||1,261,015.04|5,612,152.31|663,688.91|7,536,856.26|
|废||||||
|（2）其他||7,203,903.60|145,261,225.11|18,986.08|152,484,114.79|
|4.期末余额|67,447,161.95|81,840,076.34|51,344,498.97|16,031,850.15|216,663,587.41|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|368,139,064.13|547,224,889.99|389,525,517.29|13,153,459.43|1,318,042,930.84|
|2.期初账面价值|308,588,065.40|308,972,521.61|1,148,779,768.41|7,910,163.67|1,774,250,519.09|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|生产研发设备等|47,113,200.70|26,669,049.31||20,444,151.39|
|运输工具|7,775,555.62|2,620,850.50||5,154,705.12|
|合计|54,888,756.32|29,289,899.81||25,598,856.51|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|运输工具|65,687,031.78|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|慧通石坎沟光伏电站|3,500,000.00|正在办理中|

其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|调试工装|346,418.86||346,418.86|406,545.37||406,545.37|
|员工宿舍楼||||12,442,256.75|1,330,200.00|11,112,056.75|
|丰台填埋场填埋|||||||
|||||4,246,121.33||4,246,121.33|
|气资源利用项目|||||||
|滦平县40兆瓦农|||||||
|||||32,786,331.51||32,786,331.51|
|业光伏发电项目|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合康充电桩项目|5,761,216.98|5,761,216.98|3,731,262.19||3,731,262.19|
|合康新能变频二||||||
||97,264.15|97,264.15|97,264.15||97,264.15|
|期||||||
|车间厂区装修工||||||
||||800,000.00||800,000.00|
|程||||||
|在建流水线|32,179.39|32,179.39|50,297.76||50,297.76|
|5S中心办公楼装||||||
||||21,472.01||21,472.01|
|修||||||
|锅炉改造|350,000.00|350,000.00||||
|滦平县偏道子村||||||
|慧通二期20MW||||||
||76,544.07|76,544.07||||
|农业光伏发电项||||||
|目||||||
|可程式恒温恒湿||||||
||72,649.57|72,649.57||||
|试验箱||||||
|自动化测试系统|106,973.50|106,973.50||||
|MES系统|143,756.70|143,756.70||||
|研发生产基地扩||||||
||112,843.53|112,843.53||||
|建项目||||||
|灌胶机|641,004.88|641,004.88||||
|合计|7,740,851.63|7,740,851.63|54,581,551.07|1,330,200.00|53,251,351.07|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|滦平县|||||||||||||
|40兆瓦|||||||||||||
||338,330|, 32,786,3|47,045,4|79,831,7||||||||金融机|
|农业光|||||||94.04%|100.00%|||||
||000.00|31.51|01.50|33.01||||||||构贷款|
|伏发电|||||||||||||
|项目|||||||||||||
|员工宿|11,890,0|12,442,2|828,228.|13,270,4|||||||||
||||||||112.00%|100.00%||||其他|
|舍楼|00.00|56.75|92|85.67|||||||||
|丰台填|||||||||||||
||12,450,0|4,246,12|8,145,26||12,391,3||||||||
|埋场填|||||||100.00%|100.00%||||其他|
||00.00|1.33|5.00||86.33||||||||
|埋气资|||||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|源利用|||||||||||||
|项目|||||||||||||
|滦平县|||||||||||||
|偏道子|||||||||||||
|村慧通|||||||||||||
|二期|163,910,||96,015,3|95,777,5|161,201.|76,544.0|||9,127,20|9,127,20||金融机|
||||||||59.00%|83.00%|||79.00%||
|20MW|000.00||29.15|83.47|61|7|||1.64|1.64||构贷款|
|农业光|||||||||||||
|伏发电|||||||||||||
|项目|||||||||||||
|园区充|||||||||||||
|电站二|13,000,0||4,823,79|||4,823,79|||||||
||||||||37.11%|37.11%||||其他|
|期（风光|00.00||6.65|||6.65|||||||
|柴储充）|||||||||||||
||539,580,|49,474,7|156,858,|188,879,|12,552,5|4,900,34|||9,127,20|9,127,20|||
|合计|||||||--|--||||--|
||000.00|09.59|021.22|802.15|87.94|0.72|||1.64|1.64|||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|专用设备|151,710.91||
|合计|151,710.91||

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求□是√否
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|特许经营权|项目收益权|软件|合计|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余||||||||
||50,893,971.95|57,274,304.73|17,324,493.86|45,601,239.02|69,028,819.34|15,989,129.01|256,111,957.91|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
|||5,689,842.32||31,592,033.08|12,391,386.33|1,810,064.85|51,483,326.58|
|加金额||||||||
|（1）购||||||||
|||5,307,270.82||979,827.56||1,810,064.85|8,097,163.23|
|置||||||||
|（2）内||||||||
|||382,571.50|||||382,571.50|
|部研发||||||||
|（3）企||||||||
|业合并增加||||||||
|（4）其他||||30,612,205.52|12,391,386.33||43,003,591.85|
|3.本期减少||||||||
|||10,138,584.47||||500,789.10|10,639,373.57|
|金额||||||||
|（1）处||||||||
|||10,138,584.47|||||10,138,584.47|
|置||||||||
|（2）其他||||||500,789.10|500,789.10|
|4.期末余||||||||
||50,893,971.95|52,825,562.58|17,324,493.86|77,193,272.10|81,420,205.67|17,298,404.76|296,955,910.92|
|额||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、累计摊销||||||||
|1.期初余||||||||
||6,203,239.68|21,315,070.35|9,170,413.80|9,209,572.99|57,971,898.92|3,387,969.08|107,258,164.82|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
||1,133,575.58|5,548,535.60|1,913,205.08|17,250,081.66|9,288,015.60|1,702,164.59|36,835,578.11|
|加金额||||||||
|（1）计||||||||
||1,133,575.58|5,548,535.60|1,913,205.08|17,250,081.66|9,288,015.60|1,702,164.59|36,835,578.11|
|提||||||||
|3.本期减||||||||
|||4,831,313.65||||70,764.73|4,902,078.38|
|少金额||||||||
|（1）处||||||||
|||4,831,313.65|||||4,831,313.65|
|置||||||||
|（2）其他||||||70,764.73|70,764.73|
|4.期末余||||||||
||7,336,815.26|22,032,292.30|11,083,618.88|26,459,654.65|67,259,914.52|5,019,368.94|139,191,664.55|
|额||||||||
|三、减值准备||||||||
|1.期初余||||||||
|额||||||||
|2.本期增||||||||
|加金额||||||||
|（1）计||||||||
|提||||||||
|3.本期减||||||||
|少金额||||||||
|（1）处置||||||||
|4.期末余||||||||
|额||||||||
|四、账面价值||||||||
|1.期末账||||||||
||43,557,156.69|30,793,270.28|6,240,874.98|50,733,617.45|14,160,291.15|12,279,035.82|157,764,246.37|
|面价值||||||||
|2.期初账||||||||
||44,690,732.27|35,959,234.38|8,154,080.06|36,391,666.03|11,056,920.42|12,601,159.93|148,853,793.09|
|面价值||||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额|||本期减少金额||||
|项目|期初余额|内部开发支|||确认为无形|转入当期损||期末余额|
||||其他|其他|||其他||
|||出|||资产|益|||
|功率单元小|||||||||
|||1,934,271.25||||||1,934,271.25|
|型化设计|||||||||
|功率单元升|||||||||
|||562,375.90||||||562,375.90|
|级设计|||||||||
|高压变频调|||||||||
||2,276,151.14|2,191,449.60||||||4,467,600.74|
|速系统|||||||||
|水冷变频器|||||||||
||561,206.53|45,886.03||||||607,092.56|
|研制|||||||||
|中低压三电|||||||||
|平变频器研|440,134.23|1,682,607.56||||||2,122,741.79|
|制|||||||||
|合康工具包||121,436.60||||||121,436.60|
|单元旁路优|||||||||
|||250,047.26||||||250,047.26|
|化|||||||||
|电梯专用伺|||||||||
||616,585.60|1,481,808.91||||||2,098,394.51|
|服驱动器|||||||||
|异步电机起|||||||||
|重提升专用||320,589.24||||||320,589.24|
|驱动器|||||||||
|高速电梯专|||||||||
|用伺服驱动||320,589.23||||||320,589.23|
|器|||||||||
|20KW充电|||||||||
|||132,637.25||||||132,637.25|
|机|||||||||
|低成本整车|||||||||
|||76,323.56||||||76,323.56|
|控制器|||||||||
|一代DCDC||121,429.02||||||121,429.02|

||||
|-|-|-|
|优化|||
|铝壳版充电|||
||534,455.07|534,455.07|
|机防水测试|||
|大功率电驱|520,607.98|520,607.98|
|中功率电驱|80,284.13|80,284.13|
|五合一|288,944.37|288,944.37|
|九龙三合一|429,590.47|429,590.47|
|云汽微型物|||
|流车用三合|334,921.62|334,921.62|
|一|||
|广州领世|605,825.24|605,825.24|
|座椅检测-丰|||
||169,501.50|169,501.50|
|田|||
|金脉电驱|277,803.72|277,803.72|
|水冷燃料电|||
||186,315.16|186,315.16|
|池DCDC|||
|电机一体化|||
||150,716.66|150,716.66|
|集成DCAC|||
|九龙E8|254,410.97|254,410.97|
|25KW电驱|184,044.54|184,044.54|
|标准版四合|||
||175,829.55|175,829.55|
|一|||
|2.5T物流车|||
||70,287.89|70,287.89|
|电控|||
|叠层板升级|49,261.08|49,261.08|
|小电驱单板|||
||48,995.15|48,995.15|
|升级|||
|小体积四合|||
||100,095.64|100,095.64|
|一|||
|小体积|||
||70,498.28|70,498.28|
|DCAC|||
|CAN烧写通|||
|用平台软件|24,652.88|24,652.88|
|设计|||
|电机控制器|||
||1,018,867.90|1,018,867.90|
|产品开发|||
|宇通国标项|||
||144,406.76|144,406.76|
|目|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|新计费板充||||||
|||160,014.13|||160,014.13|
|电机项目||||||
|分体桩终端||||||
|&240KW模||113,180.49|||113,180.49|
|块柜项目||||||
|300KW欧标||||||
|||229,755.16|||229,755.16|
|充电弓项目||||||
|7KW壁挂交||||||
|||199,665.13|||199,665.13|
|流简易版||||||
|120-300KW||||||
|||177,958.25|||177,958.25|
|分体桩项目||||||
|60kW车载||||||
|||94,574.51|||94,574.51|
|DCDC项目||||||
|高性能低压||||||
||789,595.21|485,643.09|382,571.50||892,666.80|
|变频器研制||||||
|纯电动汽车||||||
|4档AMT用||||||
|||2,650,210.26||2,098,098.02|552,112.24|
|集成自动换||||||
|挡机构||||||
|畅的微充电||||||
|||89,330.14|||89,330.14|
|微信服务号||||||
|景区直通车||75,564.84|||75,564.84|
|车管家服务||||||
|||66,654.70|||66,654.70|
|平台||||||
|智能车载控||||||
|||84,918.68|||84,918.68|
|制终端||||||
|||19,389,237.3|||21,592,240.5|
|合计|4,683,672.71||382,571.50|2,098,098.02||
|||5|||4|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加||本期减少|||
|或形成商誉的事|期初余额|||||期末余额|
|||企业合并形成的|其他|处置|其他||
|项|||||||
|东菱技术有限公|||||||
||49,667,613.66|||||49,667,613.66|
|司|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|合康锐马电机||||
|（宁波）有限公|1,600,597.95||1,600,597.95|
|司||||
|深圳市日业电气||||
||5,823,148.27||5,823,148.27|
|有限公司||||
|北京华泰润达节||||
||419,523,133.97||419,523,133.97|
|能科技有限公司||||
|长沙威康动力技||||
|||568,492.06|568,492.06|
|术有限公司||||
|合计|476,614,493.85|568,492.06|477,182,985.91|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加||本期减少|||
|或形成商誉的事|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|处置|其他||
|项|||||||
|东菱技术有限公|||||||
||20,813,688.04|||||20,813,688.04|
|司|||||||
|合计|20,813,688.04|||||20,813,688.04|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
注：本公司本年对商誉未来可收回金额进行了评估，在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认是否发生减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。
根据评估结果，各资产组形成的商誉未发生减值。
本公司将形成商誉的每个被投资单位划分为一个资产组。商誉的可收回金额按照相关资产组的预计未来现金流量的现值确定，管理层根据最近期的财务预算假设编制相关资产组未来对应年份（“预测期”）的现金流量预测，计算可收回金额所用的折现率根据不同资产组分别设定。本公司预计未来现金流量的主要假设：
销售收入预测主要根据每个被投资单位的开发计划和经营规划，以2018-2022年为预测期和收益期限，通过分析企业历史年度产品销量、单价情况，参考公司2018年经营计划，同时考虑行业市场规模情况确定；
营业成本预测以本公司历史成本数据为基础，未来年度考虑到企业产品原材料价格变动因素和人工费上涨因素后，同时参考企业历史年度销售成本率均值情况合理推算确定；税费等预测以历史年度各项税费规模与收入的关系为基础，参考未来年度的收入情况进行预测。按照收益额与折现率口径一致的原则，预测收益额口径为企业自由现金流，折现率选取加权平均资本成本估价模型（WACC）确定，相关资产组折现率区间为12.48%-14.65%。
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|租入资产装修|28,843.31||9,108.36||19,734.95|
|防爆合格证取证费||||||
||675,857.03||237,484.92||438,372.11|
|用||||||
|绿化费|1,242,000.00||372,000.00||870,000.00|
|吊桥|38,437.62||20,966.04||17,471.58|
|直流充电桩测试认||||||
||560,235.48|784,528.31|204,668.79||1,140,095.00|
|证费||||||
|土地租赁费|16,658,866.75|1,891,678.00|6,289,198.98||12,261,345.77|
|咨询手续费|1,839,622.60||1,839,622.60|||
|租车|354,232.31||86,750.76||267,481.55|
|整车公告费||3,198,348.23|227,290.78||2,971,057.45|
|检测费||1,334,905.67|93,553.45||1,241,352.22|
|厂房改造费用||846,618.79|5,515.44||841,103.35|
|装修费||665,141.42|69,125.12||596,016.30|
|房租摊销||635,491.46|70,610.16||564,881.30|
|消防系统整改费用||242,038.83|||242,038.83|
|搬迁费||168,686.17|63,257.31||105,428.86|
|研发楼101消防工||||||
|||90,090.09|||90,090.09|
|程费用||||||
|合计|21,398,095.10|9,857,526.97|9,589,152.71||21,666,469.36|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|182,349,045.90|27,607,313.26|152,923,172.46|23,600,208.69|
|内部交易未实现利润|279,887.62|4,971,096.87|29,106,342.36|5,500,480.13|
|可抵扣亏损|122,980,127.53|24,542,045.19|52,115,349.20|8,928,921.68|
|无形资产摊销会计与税|4,814,744.77|722,211.70|4,158,520.03|623,778.01|

||||||
|-|-|-|-|-|
|法差异|||||
|合计|310,423,805.82|57,842,667.02|238,303,384.05|38,653,388.51|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||27,934,667.68|5,170,474.46|21,779,662.44|4,286,328.48|
|产评估增值|||||
|或有对价收益|||63,056,085.11|9,458,412.77|
|合计|27,934,667.68|5,170,474.46|84,835,747.55|13,744,741.25|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||57,842,667.02|9,458,412.77|29,194,975.74|
|递延所得税负债||5,170,474.46|-9,458,412.77|4,286,328.48|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|18,380,454.12|21,235,835.26|
|可抵扣亏损|25,060,878.18|12,579,395.45|
|合计|43,441,332.30|33,815,230.71|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年||||
|2018年||||
|2019年||||
|2020年|4,167,739.15|4,281,639.15||
|2021年|7,255,135.15|8,297,756.30||

|||||
|-|-|-|-|
|2022年|13,638,003.88|||
|合计|25,060,878.18|12,579,395.45|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付设备款|14,532,203.44|7,000,000.00|
|预付在建工程款|932,304.41|26,728,252.74|
|或有对价收益||63,056,085.11|
|定期存款|40,000,000.00||
|预付购车款|39,482,124.44||
|合计|94,946,632.29|96,784,337.85|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|93,120,000.00|41,300,000.00|
|抵押借款|170,050,000.00|27,700,000.00|
|保证借款|211,232,000.00|224,880,000.00|
|信用借款|600,000.00||
|合计|475,002,000.00|293,880,000.00|

短期借款分类的说明：
注释1：本公司与包商银行股份有限公司北京分行于2017年10月24日签订合同编号为【2017100001XD01LJ0061】的流动资金借款合同，贷款金额为壹亿元整，贷款期限为12个月。同时刘锦成与包商银行股份有限公司北京分行签署编号为【2017100001BJZB10062】的最高额保证合同，最高债权限额为壹亿元整；叶进吾与包商银行股份有限公司北京分行签署编号为【2017100001BJZB10063】的最高额保证合同，最高债权限额为壹亿元整。叶进吾与刘锦成为该笔贷款提供无限连带责任保证义务。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币壹亿元。
注释2：本公司与江苏银行股份有限公司北京马连道支行于2017年7月17日签订最高额综合授信合同，最高额综合授信合同为人民币壹亿元整，授信期限为2017年7月17日至2018年7月9日。保证人为叶进吾和上海上丰集团有限公司，上海上丰集团有限公司与江苏银行股份有限公司北京马连道支行签订编号为
【322717CF010-002BZ】的最高额保证合同。本公司与江苏银行股份有限公司北京马连道支行于2017年7
月19日签订合同编号为【322717CF010-001JK】的流动资金借款合同，借款金额为人民币壹亿元整。借款
期限自2017年7月19日至2018年7月18日。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币壹亿元。
注释3：本公司与江苏银行股份有限公司北京马连道支行于2017年7月21日签订合同编号为【322717S-001JK】的流动资金借款合同，借款金额为人民币4,312.00万元，借款期限自2017年7月21日至2018年7月21日。同时本公司与江苏银行股份有限公司北京马连道支行签订编号为【322717S-001JK-001ZY】的质押担保合同。该合同明确质物为江苏银行股份有限公司北京马连道支行签发的4,500.00万元的银行存单。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币4,312.00万元。
注释4：本公司与中国进出口银行订立编号为2120099922016113105的借款合同，合同约定借款金额不超过壹亿元整。上海上丰集团有限公司与中国进出口银行签订编号为2120099922016113105ZY01的股票质押合同，上海上丰集团有限公司将持有的本公司的2,400.00万股的股票全部质押给中国进出口银行。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币5,000.00万元。
注释5：本公司与中国民生银行北京分行订立编号为【公授信字第1700000092435】的综合授信合同，综合授信额度为人民币25,000.00万元，授信期限为2017年10月19日至2018年10月18日。本公司之子公司武汉合康动力技术有限公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订编号为【公高保字第1700000092435号】最高额保证合同，最高债权限额为贰亿伍仟万元整。本公司之子公司北京合康新能变频技术有限公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订编号为【公高抵字第1700000092435号】最高额抵押合同，以坐落于北京经济技术开发区博兴二路3号1幢1-7层（房屋所有权证证号：京（2017）开不动产权第0013203号）提供抵押。由刘锦成夫妇担保的最高额担保合同【个高保字第1700000092435-1号】承担保证责任，由叶进吾夫妇担保的最高额担保合同【个高保字第1700000092435-2号】承担保证责任。
本公司与中国民生银行北京分行订立编号【公借贷字第ZX17000000047776】【公借贷字第ZX17000000048568】【公借贷字第ZX17000000049767】【公借贷字第ZX17000000050656】【公借贷字第ZX17000000051853】流动资金贷款合同。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币14,000.00万元。
注释6：截止2017年12月31日，本公司将两笔未到期商业承兑汇票贴现，票面金额为人民币60.00万元，票据到期日分别为2018年1月10日、2018年3月12日。
注释7：本公司之子公司东菱技术有限公司与交通银行股份有限公司嘉兴嘉善分行于2017年2月10日订立编号为【709D170034】的抵押合同，抵押财产是房产及土地使用权，权利证书编号分别为【房权证善字第S0090935】【房权证善字第S0090936】【房权证善字第S0090937】【房权证善字第S0090938】【善国用（2014）第00605299号】，抵押担保的最高债权额为人民币3,507.00万元整，合同期间为2017年2月10日至2020年2月10日，本期共借款金额为人民币3,010.00万元，归还借款人民币2,385.00万元。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币1,395.00万元。
注释8：本公司之子公司东菱技术有限公司与华夏银行股份有限公司嘉兴嘉善支行于2017年10月29日签订编号为【JX03（高保）20170015】的最高额保证合同，最高债权限额为人民币2,500.00万元整，合同期间为2017年10月29日至2010年10月13日。本公司之子公司东菱技术有限公司与华夏银行股份有限公司嘉兴嘉善支行订立编号为【JX1210120170027】【JX1210120170032】的流动资金借款合同，本期共借款金额为人民币1,123.20万元。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币1,123.20万元。
注释9：本公司之子公司深圳市日业电气有限公司与长沙银行股份有限公司湘银支行订立编号为【212420161104107169】的最高额抵押合同，抵押担保的最高主债务余额为人民币5,801.00万元。抵押物为两处房产，房产证编号分别为长房权证岳麓字第715018948号和长房权证岳麓字第715017235号。本期共借款金额为人民币1,500.00万元，归还借款人民币2,000.00万元。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币1,500.00万元。
注释10：本公司之子公司合康锐马电机（宁波）有限公司与宁波银行股份有限公司天源支行签订的编号为【02301ED20178004】的最高额贷款合同，2017年4月1日取得贷款80.00万元，借款期限自2017年4月1至2018年4月1日，2017年12月19日取得贷款30.00万元，借款期限自2017年12月19日至2018年6月19日。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币110.00万元。齐红建和方卓娜与宁波银行股份有限公司天源支行签订的编号为【02301DY20148023】的最高额抵押款合同，抵押人以编号【02301DY20148023】的不动产
抵押清单所记载的财产抵押给抵押权人，抵押财产暂作价127.00万元，抵押期限自2014年3月28日至2020年3月28日。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|1,663,000.00||
|银行承兑汇票|71,731,589.51|113,425,898.70|
|合计|73,394,589.51|113,425,898.70|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|材料款|373,184,132.11|370,783,890.53|
|工程款|55,911,314.38|13,811,642.76|
|车辆购置款|96,674,306.06|82,445,828.97|
|其他|27,893,311.93|647,900.33|

||||
|-|-|-|
|合计|553,663,064.48|467,689,262.59|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|供应商一|6,983,677.03|未结清|
|供应商二|6,855,200.23|未结清|
|供应商三|5,565,175.52|未结清|
|供应商四|4,785,805.04|未结清|
|供应商五|4,463,117.81|未结清|
|供应商六|3,509,039.75|未结清|
|供应商七|3,454,000.00|未结清|
|供应商八|3,362,862.77|未结清|
|供应商九|2,887,959.87|未结清|
|供应商十|2,313,403.94|未结清|
|合计|44,180,241.96|--|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|140,652,799.85|107,945,345.42|
|租赁费|2,497,512.15|1,945,180.98|
|服务费|349,227.60||
|合计|143,499,539.60|109,890,526.40|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|客户一|3,154,260.35|尚未验收|
|客户二|1,400,000.00|尚未验收|
|客户三|1,051,128.17|尚未验收|

||||
|-|-|-|
|合计|5,605,388.52|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|14,941,591.85|200,855,212.26|189,967,237.27|25,829,566.84|
|二、离职后福利-设定提|||||
||1,396,612.87|15,234,272.02|15,442,783.81|1,188,101.08|
|存计划|||||
|合计|16,338,204.72|216,089,484.28|205,410,021.08|27,017,667.92|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||13,967,135.80|176,522,255.01|165,668,327.91|24,821,062.90|
|补贴|||||
|2、职工福利费|0.00|8,243,261.17|8,243,261.17|0.00|
|3、社会保险费|751,179.05|8,468,676.03|8,461,692.14|758,162.94|
|其中：医疗保险费|641,324.96|7,238,051.25|7,207,069.70|672,306.51|
|工伤保险费|58,550.98|616,240.42|638,005.47|36,785.93|
|生育保险费|51,303.11|614,384.36|616,616.97|49,070.50|
|4、住房公积金|223,277.00|6,047,276.40|6,020,662.40|249,891.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||0.00|1,573,743.65|1,573,293.65|450.00|
|经费|||||
|合计|14,941,591.85|200,855,212.26|189,967,237.27|25,829,566.84|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1、基本养老保险|1,330,353.55|14,640,051.86|14,830,498.26|1,139,907.15|
|2、失业保险费|66,259.32|594,220.16|612,285.55|48,193.93|
|合计|1,396,612.87|15,234,272.02|15,442,783.81|1,188,101.08|

其他说明：
本公司按规定参加由政府设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的28.00%、3.00%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|10,764,949.69|7,669,231.93|
|企业所得税|12,025,676.80|32,130,252.93|
|个人所得税|4,191,483.53|2,937,337.35|
|城市维护建设税|902,961.53|694,419.35|
|教育费附加|550,053.62|446,690.83|
|地方教育发展费|87,091.83|30,438.70|
|房产税|1,069,326.68|1,169,015.45|
|土地使用税|80,112.76|86,695.78|
|印花税|237,319.29|922,815.68|
|其他|1,642.56|6,399.43|
|合计|29,910,618.29|46,093,297.43|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|604,961.57|344,583.33|
|短期借款应付利息|705,968.52|389,588.13|
|合计|1,310,930.09|734,171.46|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利||5,760,961.52|
|合计||5,760,961.52|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|备用金|4,294,922.79|5,217,486.17|
|应付往来款|40,573,231.08|49,615,654.15|
|应付五险一金|3,703,992.35|956,536.62|
|保证金等|4,886,497.63|3,373,029.96|
|其他|59,933,145.97|3,330,221.70|
|合计|113,391,789.82|62,492,928.60|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明
42、持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|22,460,476.52|42,460,476.52|
|一年内到期的长期应付款|150,000,000.00||

||||
|-|-|-|
|合计|172,460,476.52|42,460,476.52|

其他说明：
注1：本公司之子公司滦平慧通光伏发电有限公司与华鑫国际信托有限公司于2016年12月26日签订合同编号为华鑫单信字2016717号-借款的借款协议，借款金额15,000.00万元，借款期限为两年，合同到期日为2018年12月。同时上海上丰集团有限公司将持有的本公司不少于6100万股非限售流通股质押给华鑫国际信托有限公司，质押率不高于35%。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币15,000.00万元。
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|0.00|150,000,000.00|
|抵押借款|75,231,900.00||
|保证借款|135,000,000.00|150,000,000.00|
|合计|210,231,900.00|300,000,000.00|

长期借款分类的说明：
注1：2016年9月1日本公司之子公司滦平慧通光伏发电有限公司与北方国际信托股份有限公司签订了编号为【北信借字第（2016DZD178）】的信托资金借款合同，贷款金额15,000.00万元，贷款期限为2016年9月7日至2022年9月7日。同时北京中关村科技融资担保有限公司为上述贷款提供连带责任保证担保（保证合同：北信保字第（2016DZD178-BZ01）号）。
滦平慧通光伏发电有限公司与北京中关村科技融资担保有限公司签署编号为【2016年WT0934】的委托保证合同。该合同明确反担保措施如下：（1）反担保人：北京合康新能科技股份有限公司、龙腾云；
反担保合同名称及编号：2016年BZ0934号反担保（保证）合同。保证人北京合康新能科技股份有限公司和龙腾云承担连带责任担保；（2）反担保人：北京合康新能科技股份有限公司；龙腾云；反担保合同名称及编号：2016年ZYGQ0934号反担保（股权质押）合同。出质人北京合康新能科技股份有限公司和龙腾云
将其持有的滦平慧通光伏发电有限公司的股权进行质押反担保；（3）反担保人：滦平慧通光伏发电有限
公司；反担保合同名称及编号：2016年ZYZK0934号反担保（应收账款质押）合同。出质人滦平慧通光伏
发电有限公司将其持有的应收账款进行质押反担保。（4）反担保人：滦平慧通光伏发电有限公司；反担
保合同名称及编号：2016年DYSB0934号反担保（抵押）合同。抵押人滦平慧通光伏发电有限公将其持有的153项固定资产进行抵押反担保。2017年9月7日归还本金1,500.00万元。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币13,500.00万元。
注2：本公司之子公司滦平慧通光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司于2017年6月9日签订合同编号为CR/BKF/078/17的贷款合同，贷款金额港币5,255.00万元，借款期限为六年。同时滦平慧通光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为CR/BKF/078/17D的最高额抵押担保合同。该合同明确抵押担保的范围为编号为CR/BKF/078/17的贷款合同项下债务人所应承担的全部债务（包括或有债务）本金、利息、复利及罚息、实现债权的费用、额度安排费。债务本金最高额为港币5,255.00万元。抵押物为位于滦平县张百湾镇偏道子村的滦平县偏道子村慧通二期20兆瓦农业光伏发电项目（河北省固定资产投资项目备案证证号：承发改审批备字【2016】3号）现有或将有所有设备，包括但不限于260WP多晶硅光伏组件、500KW逆变器及其他附属设备。合同附件《抵押物清单》列示的抵押价值总计46,124,016.00元。
滦平慧通光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为CR/BKF/078/17E的最高额质押担保合同。该合同明确质押担保的范围为编号为CR/BKF/078/17的贷款合同项下债务人所应承担的全部债务（包括或有债务）本金、额度安排费、利息、复利及罚息、实现债权的费用及保管和维护质物所产生的费用。债务本金最高额为港币5,255.00万元。质物情况：应收账款质押，位于滦平县张百湾镇偏道子村的滦平县偏道子村慧通二期20兆瓦农业光伏发电项目（河北省固定资产投资项目备案证证号：承发改审批备字【2016】3号）的应收账款，包括滦平慧通光伏发电有限公司与国网冀北电力有限公司签订的上述项目的购售电合同（合同编号为SGJB0000DJGS1700212）产生的应收账款及相应的政策规定的补贴。
北京合康新能科技股份有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为CR/BKF/078/17A的最高额保证担保合同。龙腾云与澳门华人银行股份有限公司签署编号为CR/BKF/078/17B的最高额保证担保合同。
韦治锋与澳门华人银行股份有限公司签署编号为CR/BKF/078/17C的最高额保证担保合同。合同担保范围均为编号为CR/BKF/078/17的《贷款合同》合同项下债务人所应承担的全部债务（包括或有债务）本金、额度安排费、利息、复利及罚息、实现债权的费用。债务本金最高额为港币5,255.00万元。截至2017年12月31日借款本金余额为港币5,250.00万元。2017年12月29日银行间外汇市场人民币汇率中间价为：1港元对人民币0.83591元。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币4,388.5275万元。
注3：本公司之子公司滦平慧通光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司于2017年9月4日签订合同编号为（2017）澳第007号的贷款合同，贷款金额港币3,750.00万元，借款期限为六年。同时滦平慧通光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为（2017）澳第007-A号的的最高额抵押担保合同。该合同明确抵押担保的范围为编号为（2017）澳第007号的贷款合同项下债务人所应承担的全部债务（包括或有债务）本金、利息、复利及罚息、实现债权的费用、额度安排费。债务本金最高额为港币3,750.00万元。抵押物为位于滦平县张百湾镇偏道子村的滦平县偏道子村慧通二期20兆瓦农业光伏发电项目（河北省固定资产投资项目备案证证号：承发改审批备字【2016】3号）现有或将有所有设备，包括但不限于260WP多晶硅光伏组件、500KW逆变器及其他附属设备。合同附件《抵押物清单》列示的抵押价值总计32,729,600.20元。
滦平慧通光伏发电有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为（2017）澳第007-B号的最高额质押担保合同。该合同明确质押担保的范围为编号为（2017）澳第007号的贷款合同项下债务人所应承担的全部债务（包括或有债务）本金、额度安排费、利息、复利及罚息、实现债权的费用及保管和维护质物所产生的费用。债务本金最高额为港币3,750.00万元。质物情况：应收账款质押，位于滦平县张百湾镇偏道子村的滦平县偏道子村慧通二期20兆瓦农业光伏发电项目（河北省固定资产投资项目备案证证号：承发改审批备字【2016】3号）的应收账款，包括滦平慧通光伏发电有限公司与国网冀北电力有限公司签订的上述项目的购售电合同（合同编号为SGJB0000DJGS1700212）产生的应收账款及相应的政策规定的补贴。
龙腾云与澳门华人银行股份有限公司签署编号为（2017）澳第007-C号的最高额保证担保合同。韦治锋与澳门华人银行股份有限公司签署编号为（2017）澳第007-D的最高额保证担保合同。北京合康新能科技股份有限公司与澳门华人银行股份有限公司签署编号为（2017）澳第007-E的最高额保证担保合同。合
同担保范围均为编号为（2017）澳第007号的《贷款合同》合同项下债务人所应承担的全部债务（包括或有债务）本金、额度安排费、利息、复利及罚息、实现债权的费用。债务本金最高额为港币3,750.00万元。
截至2017年12月31日借款本金余额为港币3,750.00万元。2017年12月29日银行间外汇市场人民币汇率中间价为：1港元对人民币0.83591元。截至2017年12月31日借款本金余额为人民币3,134.6625万元。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|融资租赁款|27,392,855.07|94,413,813.36|
|减：一年内到期部分（见附注八、29）|22,460,476.52|42,460,476.52|
|合计|4,932,378.55|51,953,336.84|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|750,076,981.69|63,797,850.01|582,489,539.32|231,385,292.38||
|合计|750,076,981.69|63,797,850.01|582,489,539.32|231,385,292.38|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||
|新能源汽车|741,097,138.|63,347,850.0||118,675,856.||462,702,286.|223,066,845.||
|||||||||与资产相关|
|补贴|69|1||45||87|38||
|摊销2013年|||||||||
|中央预算内|||||||||
||6,000,000.00|||1,000,000.00|||5,000,000.00|与资产相关|
|投资项目收|||||||||
|益|||||||||
|加快长沙高|||||||||
|新区高新技|||||||||
||2,469,916.78|||92,333.33|||2,377,583.45|与资产相关|
|术产业发展|||||||||
|专项资金|||||||||
|城市基础设|||||||||
||509,926.22|||19,062.67|||490,863.55|与资产相关|
|施配套费|||||||||
|高新区创客|||||||||
|||450,000.00|||||450,000.00|与资产相关|
|创业资助款|||||||||
||750,076,981.69|63,797,850.0||119,787,252.||462,702,286.|231,385,292.38||
|合计||||||||--|
|||1||45||87|||

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||787,286,684.00||||||1,102,201,357.00|
|股份总数||||314,914,673.00||314,914,673.00||

其他说明：
注：2017年5月12日本公司召开的2016年年度股东大会会议审议通过了《关于公司2016年度利润分配
方案的议案》，公司以总股本787,286,684.00股为基数，按每10股派发现金股利0.5元（含税），同时公司
以总股本787,286,684.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股。转增后，公司总股本增加至
1,102,201,357.00股。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,159,661,488.38||337,801,346.89|821,860,141.49|
|其他资本公积|376,379.25|1,078,050.89||1,454,430.14|
|合计|1,160,037,867.63|1,078,050.89|337,801,346.89|823,314,571.63|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：本期资本溢价减少314,914,673.00元系分配2016年度股票股利产生的，详见附注六、33、股本；
注2：资本溢价其他减少22,886,673.89元系本期收购少数股东股权产生，详见附注八、2（2）交易对于少数股东权益及归属与母公司所有者权益的影响；
附注3：2017年12月15日公司的召开的2017年第五次临时股东大会审议通过了《关于<北京合康新能科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，确定2017年12月15日为首次授予日，授予398名激励对象2,540.70万股限制性股票。其他资本公积本期增加为按《股份支付准则》摊销的款项。
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|65,927,997.22|865,019.03||66,793,016.25|
|合计|65,927,997.22|865,019.03||66,793,016.25|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的固定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|461,145,837.38|311,386,858.59|
|调整后期初未分配利润|461,145,837.38|311,386,858.59|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|67,603,264.74|178,950,783.27|
|减：提取法定盈余公积|865,019.03|9,509,637.38|
|应付普通股股利|39,364,334.20|19,682,167.10|
|期末未分配利润|488,519,748.89|461,145,837.38|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,222,039,558.41|967,685,194.90|1,340,990,101.47|903,378,653.31|
|其他业务|128,888,848.50|80,216,004.80|76,401,073.88|9,865,941.08|
|合计|1,350,928,406.91|1,047,901,199.70|1,417,391,175.35|913,244,594.39|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|5,333,261.73|4,011,250.86|
|教育费附加|3,983,876.05|2,876,690.00|
|房产税|3,003,185.96|2,387,689.62|
|土地使用税|498,838.22|383,623.92|
|车船使用税|14,205.84|264,835.00|
|印花税|517,696.05|1,086,701.64|
|营业税||1,413,417.67|
|其他|114,441.22|30,771.11|
|合计|13,465,505.07|12,454,979.82|

其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、1、主要税种及税率。
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|差旅费|22,341,417.28|19,385,362.41|
|代理费/咨询费|13,078,962.66|10,155,715.63|
|运费|13,531,821.31|10,801,787.83|
|工资/福利费|29,145,243.53|27,091,874.98|
|安装费|1,763,008.24|4,931,266.28|

||||
|-|-|-|
|业务招待费|6,231,242.26|5,706,896.32|
|社会保险费|5,179,158.51|3,947,270.73|
|办公经费|3,248,137.34|5,505,846.53|
|宣传费用|340,726.15|3,069,899.46|
|汽车费用|7,015,856.20|3,319,719.75|
|售后维修费用|421,721.68|3,220,588.02|
|技术调试费|272,772.60|8,658,987.36|
|其他|20,223,717.40|15,397,333.95|
|合计|122,793,785.16|121,192,549.25|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资保险/福利|51,925,741.01|41,471,653.99|
|办公经费|5,919,712.12|6,324,329.28|
|业务招待费|2,250,736.28|1,528,885.29|
|折旧费|8,614,830.85|8,610,769.57|
|研发费|118,670,032.10|102,396,665.67|
|房租水电|10,142,074.95|7,902,286.01|
|中介咨询费|6,543,561.69|10,043,875.32|
|无形资产摊销|2,410,136.96|1,649,269.11|
|其他|22,590,597.42|10,186,283.85|
|合计|229,067,423.38|190,114,018.09|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|19,918,404.70|17,545,892.20|
|减：利息收入|3,447,040.49|1,819,748.13|
|减：利息资本化金额|||
|汇兑损益|-121,999.87|-779,188.59|
|减：汇兑损益资本化金额|||

||||
|-|-|-|
|其他|3,861,456.56|8,038,008.79|
|合计|20,210,820.90|22,984,964.27|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|30,712,107.71|24,167,858.17|
|十三、商誉减值损失||20,813,688.04|
|合计|30,712,107.71|44,981,546.21|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-268,102.28||
|处置长期股权投资产生的投资收益|13,739,086.54|43,087,964.00|
|理财收益|2,298,741.29|2,079,747.77|
|合计|15,769,725.55|45,167,711.77|

其他说明：
注：本公司2017年8月27日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于转让控股子公司股权的议案》，拟将控股子公司北京畅的科技开发有限公司85%股权转让给北京丝路彩虹汽车租赁有限公司，转让价款为10,880万元。股权变更工作已于2017年12月25日完成，本期确认转让收益13,099,892.09元。
69、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|处置非流动资产的利得（损失"-"）|-13,907,695.65|-1,279,001.23|

70、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|127,229,443.91|0.00|
|增值税即征即退|23,664,973.86|0.00|
|合计|150,894,417.77|0.00|

71、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组利得|183,931.05|124,944.39|183,931.05|
|政府补助||57,603,116.33||
|或有对价收益||63,056,085.11||
|其他|10,188,920.18|1,427,018.82|10,188,920.18|
|合计|10,372,851.23|122,211,164.65|10,372,851.23|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|软件增值税|||||||19,369,787.2||
|||||||||与收益相关|
|返还|||||||7||
|鄂尔多斯市|||||||||
|合同能源管|||||||||
||||||||1,213,000.00|与收益相关|
|理财政奖励|||||||||
|项目|||||||||
|北京中关村|||||||||
|企业信用促|||||||32,500.00|与收益相关|
|进会补贴款|||||||||
|北京市商务|||||||||
||||||||190,851.00|与收益相关|
|委员会|||||||||
|北京市标准|||||||||
|化交流服务|||||||||
||||||||400,000.00|与收益相关|
|中心技术标|||||||||
|准资助|||||||||
|中关村科技|||||||||
||||||||16,800.00|与收益相关|
|园区石景山|||||||||

||||
|-|-|-|
|园管理委员|||
|会（2015年|||
|度招商引资|||
|政策资金）|||
|北京中关村|||
|海外科技园|||
|有限责任公|55,100.00|与收益相关|
|司国际化发|||
|展专项资金|||
|国家知识产|||
|权局专利局|||
||8,550.00|与收益相关|
|北京代办处|||
|专利资助金|||
|北京市石景|||
|山区社会保|||
|险事业管理|171,822.16|与收益相关|
|中心-稳岗补|||
|贴|||
|北京市石景|||
|山区科学技|||
||60,000.00|与收益相关|
|术委员会-科|||
|技奖|||
|北京市石景|||
|山区残疾人|||
|劳动就业服|25,000.00|与收益相关|
|务中心岗位|||
|补贴款|||
|摊销2013年|||
|中央预算内|||
||1,000,000.00|与资产相关|
|投资项目收|||
|益|||
|武汉东湖新|||
|技术开发区|||
|管理委员会|||
|财政局矿用|100,000.00|与收益相关|
|大功率四象|||
|限防爆变频|||
|器项目拨款|||
|武汉市东湖|||
|新技术开发|||
||8,000.00|与收益相关|
|区管理委员|||
|会财政局研|||

||||
|-|-|-|
|发与产业化|||
|补贴拨款|||
|2015年度财|||
||20,000.00|与收益相关|
|政扶持资金|||
|商务局2015|||
|年度第二批|||
||15,000.00|与收益相关|
|中小企业补|||
|贴|||
|2015年服务|||
|业发展扶持|30,000.00|与收益相关|
|资金|||
|专利专项资|||
||42,100.00|与收益相关|
|金补助|||
|浙江省嘉善|||
|县财政局（财|||
|政零余额）|||
|（2016赴沈|2,000.00|与收益相关|
|阳、大连高校|||
|校园招聘人|||
|才补贴费*）|||
|2015年度外|||
|贸发展财政|45,000.00|与收益相关|
|扶持资金|||
|2015年度第|||
|三批中小企|17,400.00|与收益相关|
|业开拓资金|||
|武汉东湖新|||
|技术开发区|||
|管理委员会|||
||457,000.00|与收益相关|
|财政局软件|||
|信息服务专|||
|项资金|||
|长沙市产业|||
|发展专项资|97,951.30|与资产相关|
|金|||
|长沙市高新|||
|区科技计划|300,000.00|与收益相关|
|项目经费|||
|长沙市高新|||
|区财政部奖|49,000.00|与收益相关|
|励扶持拨款|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|长沙市城市||||||||
|基础设施配||||||19,062.72|与资产相关|
|套费||||||||
|稳岗补贴||||||62,648.57|与收益相关|
|长沙市财政||||||||
|局高新区分||||||||
|||||||6,000.00|与收益相关|
|局群团活动||||||||
|阵地配套费||||||||
|知识产权补||||||||
|||||||1,200.00|与收益相关|
|助||||||||
|八达岭经济||||||||
|开发区扶植||||||984,035.00|与收益相关|
|基金||||||||
|财政奖励||||||1,060,000.00|与收益相关|
|武汉化学工||||||||
|业区管理委||||||||
|员会财政局||||||||
|||||||20,000.00|与收益相关|
|新能源汽车||||||||
|充电桩补贴||||||||
|款||||||||
|新能源汽车||||||31,723,308.3||
||||||||与资产相关|
|补贴||||||1||
|||||||57,603,116.3||
|合计|--|--|--|--|--||--|
|||||||3||

其他说明：
72、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组损失|1,198,100.00|650,360.00|1,198,100.00|
|对外捐赠|100,000.00||100,000.00|
|罚款支出||814,857.70||
|其他|797,726.31|11,573,988.51|797,726.31|
|合计|2,095,826.31|13,039,206.21|2,095,826.31|

其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|26,325,711.73|43,590,602.95|
|递延所得税费用|-33,644,135.35|-471,593.48|
|合计|-7,318,423.62|43,119,009.47|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|47,811,037.58|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|7,171,655.64|
|子公司适用不同税率的影响|-9,029,489.87|
|调整以前期间所得税的影响|-4,376,891.31|
|非应税收入的影响|-740,793.00|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|833,762.67|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-897,408.96|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||2,518,225.27|
|损的影响||
|税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化|589,603.54|
|加计扣除|-3,387,087.60|
|所得税费用|-7,318,423.62|

其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保证金及其他|59,471,987.55|38,462,198.33|

||||
|-|-|-|
|往来款|111,445,275.34|117,335,011.08|
|政府补助|8,947,191.46|5,398,624.75|
|利息收入|3,447,040.49|1,819,748.13|
|合计|183,311,494.84|163,015,582.29|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保证金|67,339,493.10|56,657,858.88|
|差旅费|25,238,496.81|21,409,736.87|
|研发费|14,629,330.17|38,457,912.72|
|办公费|9,671,752.07|9,420,422.48|
|往来款|110,898,649.06|94,882,074.95|
|广告咨询费|3,956,122.78|3,170,952.49|
|业务招待费|6,318,830.20|6,694,713.78|
|其他|51,722,395.97|54,493,943.91|
|合计|289,775,070.16|285,187,616.08|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回工程保证金||4,027,500.00|
|退回购车款|10,000,000.00||
|合计|10,000,000.00|4,027,500.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置子公司收到的现金||884,343.19|
|合计||884,343.19|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到其他关联方借款|155,078,345.00|79,892,000.00|
|融资租赁支付租金及服务费||54,040,000.00|
|票据保证金解冻|7,497,380.00|5,632,240.00|
|合计|162,575,725.00|139,564,240.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|归还其他关联方借款|141,487,611.84|110,240,000.00|
|融资保证金|90,113,011.31||
|融资租赁支付租金及服务费|58,749,531.52|35,226,268.62|
|商业票据贴现||53,796.12|
|冻结票据保证金|33,399,712.55|15,959,860.00|
|合计|323,749,867.22|161,479,924.74|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|55,129,461.20|222,360,182.83|
|加：资产减值准备|30,712,107.71|44,981,546.21|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||194,778,378.78|79,923,541.22|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|36,835,578.11|20,834,340.94|
|长期待摊费用摊销|9,589,152.71|4,771,502.11|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||13,907,695.65|1,279,001.23|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|22,247,873.76|17,545,892.20|

||||
|-|-|-|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-15,769,725.55|-45,167,711.77|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-28,647,691.28|-1,229,465.21|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|884,145.98|757,871.73|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-62,297,639.32|-74,294,788.04|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-314,392,680.90|-195,986,744.35|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-11,249,066.02|174,424,733.69|
|列）|||
|其他||-90,855,100.97|
|经营活动产生的现金流量净额|-68,272,409.17|159,344,801.82|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|225,247,554.38|352,562,427.25|
|减：现金的期初余额|352,562,427.25|496,617,241.16|
|现金及现金等价物净增加额|-127,314,872.87|-144,054,813.91|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|22,000,000.00|
|其中：|--|
|肃北华泰博伦能源有限责任公司|20,000,000.00|
|长沙威康动力技术有限公司|2,000,000.00|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|1,126,658.70|
|其中：|--|
|肃北华泰博伦能源有限责任公司|77,086.64|
|长沙威康动力技术有限公司|1,049,572.06|
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|20,873,341.30|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
||
|-|
|金额|

|||
|-|-|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|81,000,000.00|
|其中：|--|
|北京畅的科技开发有限公司|81,000,000.00|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|816,276.67|
|其中：|--|
|北京畅的科技开发有限公司|816,276.67|
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额|80,183,723.33|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|225,247,554.38|352,562,427.25|
|其中：库存现金|406,532.99|334,693.95|
|可随时用于支付的银行存款|224,841,021.39|352,227,733.30|
|三、期末现金及现金等价物余额|225,247,554.38|352,562,427.25|

其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||货币资金中的其他货币资金中|
|||14,737,178.49元为票据保证金，|
|||85,078,000.00元为定期存款|
|||（45,000,000.00元为质押给江苏银行股|
|货币资金|104,484,208.27||
|||份有限公司北京马连道支行，|
|||40,078,000.00元为中国民生银行北京昌|
|||平支行的定期存款），4,669,029.78为履|
|||约保证金。|
|||北京合康变频技术有限公司以房屋建筑|
|固定资产|319,567,108.87|物为母公司在中国民生银行股份有限公|
|||司北京分行提供抵押借款；滦平慧通光|

||||
|-|-|-|
|||伏发电有限公司以位于滦平县张百湾镇|
|||偏道子村的滦平县偏道子村慧通二期20|
|||兆瓦农业光伏发电项目在澳门华人银行|
|||股份有限公司抵押借款；深圳市日业电|
|||气有限公司以房屋建筑物在长沙银行股|
|||份有限公司湘银支行抵押借款；东菱技|
|||术有限公司以房屋建筑物在交通银行股|
|||份有限公司抵押借款。|
|||本公司之子公司东菱技术有限公司与交|
|||通银行股份有限公司嘉兴嘉善分行于|
|||2017年2月10日订立编号为|
|||【709D170034】的抵押合同，抵押财产|
|无形资产|3,381,800.54||
|||是房产及土地使用权，土地使用权的权|
|||利证书编号为【善国用（2014）第|
|||00605299号】。东菱技术有限公司以土地|
|||使用权为开立银行承兑汇票授信抵押。|
|||质押给包商银行股份有限公司北京分所|
|其他非流动资产|40,000,000.00||
|||的银行存单40,000,000.00元。|
|||本本公司之子公司滦平慧通光伏发电有|
|应收账款|32,840,703.40|限公司以应收账款在澳门华人银行股份|
|||有限公司质押借款。|
|合计|500,273,821.08|--|

其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|572,570.30|
|其中：美元|87,293.21|6.5342|570,371.46|
|港币|2,630.47|0.83591|2,198.84|
|应收账款|--|--|14,621,349.54|
|其中：美元|2,237,742.61|6.5342|14,621,349.54|
|预收账款|||4,076,794.87|
|其中：美元|623,938.14|6.5342|4,076,794.87|
|长期借款|--|--|75,231,900.00|
|港币|90,000,000.00|0.83591|75,231,900.00|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|肃北华泰博伦能源有限责任公司|||||2017年05月31日|股权转让协议签署并完成工商变更|13,105,256.42|-1,802,429.29|
||2017年05月|38,500,000.0|||||||
||||55.00%|购买|||||
||31日|0|||||||
|长沙威康动力技术有限公司|||||2017年03月31日|股权转让协议签署并完成工商变更|28,558,751.27|-4,232,859.23|
||2017年03月||||||||
|||2,000,000.00|60.00%|购买|||||
||31日||||||||

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||||
|-|-|-|
|合并成本|肃北华泰博伦能源有限责任公司|长沙威康动力技术有限公司|
|--现金|20,000,000.00|2,000,000.00|
|--其他|18,500,000.00||
|合并成本合计|38,500,000.00|2,000,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|43,438,619.93|1,431,507.94|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产|||
||-4,938,619.93|568,492.06|
|公允价值份额的金额|||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||肃北华泰博伦能源有限责任公司||长沙威康动力技术有限公司||
||购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|购买日账面价值|
|货币资金|77,086.64|77,086.64|1,049,572.06|1,049,572.06|
|存货|202,090.90|202,090.90|1,106.00|1,106.00|
|固定资产|129,583,723.94|124,840,347.18|158,818.13|158,818.13|
|预付账款|3,909,322.00|3,909,322.00|4,817,922.92|4,817,922.92|
|其他应收款|40,298.26|40,298.26|1,274,283.16|1,274,283.16|
|其他流动资产|4,109,318.10|4,109,318.10|||
|在建工程|2,627,976.12|2,627,976.12|||
|应付款项|28,921,470.93|28,921,470.93|4,130,333.60|4,130,333.60|
|递延所得税负债|1,185,844.19||||
|预收账款|||783,219.52|783,219.52|
|应交税费|1,142,004.74|1,142,004.74|2,302.59|2,302.59|
|其他应付款|30,321,187.13|30,321,187.13|||
|净资产|78,979,308.97|75,421,776.40|2,385,846.56|2,385,846.56|
|取得的净资产|78,979,308.97|75,421,776.40|2,385,846.56|2,385,846.56|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被合并方的收入|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日|||||合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据||||||利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
|||||||款与处|||||丧失控|与原子|
|||||||||||按照公|||
|||||||置投资|||||制权之|公司股|
|||||||||丧失控|丧失控|允价值|||
|||||||对应的|丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|||制权之|制权之|重新计|||
|||||丧失控||合并财|制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|||日剩余|日剩余|量剩余|||
|||||制权的||务报表|日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|||股权的|股权的|股权产|||
|||||时点||层面享|股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|||账面价|公允价|生的利|||
|||||||有该子|比例||||方法及|转入投|
|||||||||值|值|得或损|||
|||||||公司净|||||主要假|资损益|
|||||||||||失|||
|||||||资产份|||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||额|
|||,85.00%0|||收购协||
|北京畅|||||议已签||
|||||2017年|||
|的科技|108,800||||署，并完|13,099,8|
||||出售|12月25|||
|开发有|000.0||||成工商|92.09|
|||||日|||
|限公司|||||变更手||
||||||续||

其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2017年9月，本公司持股70%的子公司文山创能农业光伏开发有限公司，完成工商注销手续，下期不再纳入合并范围。
本期新设子公司六家，包括：合康国际融资租赁有限公司，持股比例75%；洛阳畅的智能科技有限公司，持股比例65%；温州畅韵德能源科技有限公司，持股比例60%；贵州贵旅畅的科技有限公司，持股比例100%；石家庄畅的科技有限公司，持股比例65%；山东畅的科技开发有限公司，持股比例85%，本期由控股二级子公司变更为一级子公司。
本期新增二级子公司共两家，包括：本公司控股子公司深圳市日业电气有限公司本期新设立控股子公司长沙市日业电子科技有限公司，持股比例100%；武汉合康动力技术有限公司本期新设立控股子公司武汉合康电子科技有限公司，持股比例51%。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|合康变频科技|||||||
||||节能设备高端制||||
|（武汉）有限公|武汉|武汉||100.00%||设立|
||||造||||
|司|||||||
|北京合康亿盛电|||节能设备高端制||||
||北京|北京||70.00%||设立|
|气有限公司|||造||||
|北京合康新能变|||节能设备高端制|||非同一控制下企|
||北京|北京||100.00%|||
|频技术有限公司|||造|||业合并|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|武汉合康智能电|||||||
||武汉|武汉|充电桩制造|61.70%||设立|
|气有限公司|||||||
|武汉合康亿盛电|||||||
||||节能设备高端制||||
|气连接系统有限|武汉|武汉||80.00%||设立|
||||造||||
|公司|||||||
|武汉合康电驱动|||节能设备高端制||||
||武汉|武汉||55.00%||设立|
|技术有限公司|||造||||
|深圳合康电机系|||节能设备高端制||||
||武汉|深圳||82.19%||设立|
|统有限公司|||造||||
|东菱技术有限公|||节能设备高端制|||非同一控制下企|
||浙江|浙江||71.09%|||
|司|||造|||业合并|
|武汉合康动力技|||新能源汽车配套||||
||武汉|武汉||60.00%||设立|
|术有限公司|||产品制造||||
|合康动力技术|||||||
||||新能源汽车配套||||
|（深圳）有限公|深圳|深圳|||65.00%|设立|
||||产品制造||||
|司|||||||
|武汉合康电子科|||新能源汽车配套||||
||武汉|武汉|||51.00%|设立|
|技有限公司|||产品制造||||
|合康锐马电机|||||||
||||节能设备高端制|||非同一控制下企|
|（宁波）有限公|宁波|宁波||65.00%|||
||||造|||业合并|
|司|||||||
|深圳市日业电气|||节能设备高端制|||非同一控制下企|
||深圳|深圳||90.00%|||
|有限公司|||造|||业合并|
|长沙市日业电气|||节能设备高端制|||非同一控制下企|
||长沙|长沙|||100.00%||
|有限公司|||造|||业合并|
|长沙市日业电子|||节能设备高端制||||
||长沙|长沙|||100.00%|设立|
|科技有限公司|||造||||
|北京华泰润达节||||||非同一控制下企|
||北京|北京|节能环保服务|100.00%|||
|能科技有限公司||||||业合并|
||||石煤发电，综合||||
|肃北华泰博伦能||||||非同一控制下企|
||甘肃|甘肃|利用，新能源发||55.00%||
|源有限责任公司||||||业合并|
||||电||||
|滦平慧通光伏发|||||||
||河北|河北|节能环保服务|60.00%||设立|
|电有限公司|||||||
|滦平久丰农业发|||节能环保配套农||||
||河北|河北|||100.00%|设立|
|展有限公司|||业||||
|武汉畅的科技有|||新能源汽车及充||||
||武汉|武汉||100.00%||设立|
|限公司|||电桩运营||||
|山东畅的科技开|烟台|烟台|新能源汽车及充|85.00%||设立|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|发有限公司|||电桩运营|||
|北京瑞合新能源||||||
||北京|北京|节能环保服务|52.00%|设立|
|科技有限公司||||||
|苏州畅的汽车租|||新能源汽车及充|||
||苏州|苏州||55.00%|设立|
|赁有限公司|||电桩运营|||
|北京合康亿盛技|||节能设备研发、|||
||北京|北京||75.00%|设立|
|术有限公司|||销售|||
|平顶山畅的科技|||新能源汽车及充|||
||平顶山|平顶山||51.00%|设立|
|有限公司|||电桩运营|||
|郑州畅的科技有|||新能源汽车及充|||
||郑州|郑州||51.00%|设立|
|限公司|||电桩运营|||
|武汉畅的新能源||||||
||||新能源汽车及充|||
|汽车运营服务有|武汉|武汉||100.00%|设立|
||||电桩运营|||
|限公司||||||
|杭州畅的科技开|||新能源汽车及充|||
||杭州|杭州||85.00%|设立|
|发有限公司|||电桩运营|||
|广州畅的科技有|||新能源汽车及充|||
||广州|广州||75.00%|设立|
|限公司|||电桩运营|||
|哈尔滨畅的新能||||||
||||新能源汽车及充|||
|源汽车租赁服务|哈尔滨|哈尔滨||80.00%|设立|
||||电桩运营|||
|有限公司||||||
|合康国际融资租|||租赁及融资租赁|||
||天津|天津||75.00%|设立|
|赁有限公司|||业务|||
|洛阳畅的智能科|||新能源汽车及充|||
||洛阳|洛阳||65.00%|设立|
|技有限公司|||电桩运营|||
|温州畅韵德能源|||新能源汽车及充|||
||温州|温州||60.00%|设立|
|科技有限公司|||电桩运营|||
||||电动汽车驱动电|||
|长沙威康动力技|||机控制系统、新||非同一控制下企|
||长沙|长沙||60.00%||
|术有限公司|||能源汽车充电桩||业合并|
||||的研发|||
|贵州贵旅畅的科|||新能源汽车及充|||
||贵阳|贵阳||100.00%|设立|
|技有限公司|||电桩运营|||
|石家庄畅的科技|||新能源汽车及充|||
||石家庄|石家庄||65.00%|设立|
|有限公司|||电桩运营|||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|武汉合康动力技术有限|||||
||40.00%|-13,428,687.20|0.00|25,140,726.54|
|公司|||||
|东菱技术有限公司|28.91%|-3,349,505.81|0.00|33,420,858.86|
|深圳日业电气有限公司|10.00%|694,406.84|0.00|13,659,684.67|
|滦平慧通光伏发电有限|||||
||40.00%|11,402,126.40|0.00|19,193,092.35|
|公司|||||
|武汉合康智能电气有限|||||
||38.30%|315,654.51|0.00|7,264,602.80|
|公司|||||
|武汉合康亿盛电气连接|||||
||20.00%|318,486.07|0.00|2,223,023.19|
|系统有限公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|武汉合|||||||||||||
|康动力|425,113,|43,590,9|468,704,|402,066,|450,000.|402,516,|477,673,|8,232,75|485,906,|388,551,||388,551,|
|技术有|299.12|05.87|204.99|000.85|00|000.85|733.17|1.66|484.83|205.13||205.13|
|限公司|||||||||||||
|东菱技|||||||||||||
||202,291,|56,097,2|258,388,|150,386,||150,386,|152,767,|57,074,9|209,842,|86,768,5||86,768,5|
|术有限|||||||||||||
||649.98|88.34|938.32|784.91||784.91|184.07|26.08|110.15|05.46||05.46|
|公司|||||||||||||
|深圳日|||||||||||||
|业电气|143,120,|77,537,9|220,658,|86,120,4|2,868,44|88,988,8|128,678,|73,749,3|202,427,|74,887,5|2,979,84|77,867,4|
|有限公|305.70|84.50|290.20|20.51|7.00|67.51|321.65|55.94|677.59|78.38|3.00|21.38|
|司|||||||||||||
|滦平慧|||||||||||||
||92,597,0|412,114,|504,711,|246,496,|210,231,|456,728,|85,610,5|304,379,|389,990,|70,513,0|300,000,|370,513,|
|通光伏|||||||||||||
||35.73|220.25|255.98|625.10|900.00|525.10|30.85|903.23|434.08|19.19|000.00|019.19|
|发电有|||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|||||||||||
|武汉合|||||||||||
|康智能|62,143,5|9,673,62|71,817,1|33,928,2|33,928,2|84,144,2|1,964,25|86,108,5|66,043,8|66,043,8|
|电气有|37.83|9.31|67.14|26.66|26.66|76.84|7.90|34.74|02.66|02.66|
|限公司|||||||||||
|武汉合|||||||||||
|康亿盛|||||||||||
|电气连|28,417,3|2,534,61|30,951,9|19,836,8|19,836,8|23,203,4|801,988.|24,005,4|14,992,7|14,992,7|
|接系统|33.13|2.34|45.47|29.54|29.54|40.26|51|28.77|43.21|43.21|
|有限公|||||||||||
|司|||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量|||额|金流量|
|武汉合康动|||||||||
||119,205,202.|-31,187,075.5|-31,187,075.5|-43,545,735.1|497,877,904.|73,711,776.1|73,711,776.1|-49,870,525.1|
|力技术有限|||||||||
||81|6|6|8|50|5|5|3|
|公司|||||||||
|东菱技术有|197,081,892.|-15,176,451.2|-15,176,451.2||116,649,016.|18,478,030.6|18,478,030.6||
|||||9,375,468.36||||-417,846.28|
|限公司|92|8|8||42|7|7||
|深圳日业电|127,028,164.|||10,158,487.6|95,847,830.7||||
|||7,109,166.48|7,109,166.48|||6,923,793.69|6,923,793.69|4,287,829.03|
|气有限公司|32|||3|9||||
|滦平慧通光|||||||||
||51,330,356.7|28,505,315.9|28,505,315.9|32,185,746.4|13,650,392.1|||12,005,420.7|
|伏发电有限||||||-9,075,596.74|-9,075,596.74||
||4|9|9|2|2|||3|
|公司|||||||||
|武汉合康智|||||||||
||43,575,934.0|||-16,159,834.9|122,615,803.|12,355,293.1|12,355,293.1||
|能电气有限||824,208.40|824,208.40|||||-6,298,567.90|
||9|||1|64|1|1||
|公司|||||||||
|武汉合康亿|||||||||
|盛电气连接|30,379,396.8||||29,745,962.6||||
|||1,592,430.37|1,592,430.37|247,653.37||4,522,685.56|4,522,685.56|-4,419,601.11|
|系统有限公|9||||6||||
|司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
①本公司0元收购子公司武汉合康智能电气有限公司少数股东股权，将其持股比例从58.00%增加至61.70%；
②本公司0元收购子公司武汉畅的科技有限公司少数股东股权，将其持股比例从80.00%增加至100.00%；
③截至2016年12月31日，本公司子公司东菱技术有限公司未完成业绩承诺，2014年-2016年度的复合增长率低于20%，本公司获得股权补偿数为15,542,509.00股，股权比例为31.09%。该股权在2017年3月31日完成工商变更手续。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||武汉合康智能电气有限公司|武汉畅的科技有限公司|东菱技术有限公司|
|购买成本/处置对价|0.00|0.00|0.00|
|--现金|0.00|0.00|0.00|
|--非现金资产的公允价值|0.00|0.00|63,851,084.28|
|购买成本/处置对价合计|0.00|0.00|63,851,084.28|
|减：按取得/处置的股权比例计||||
||702,239.18|-1,482,315.69|41,744,486.90|
|算的子公司净资产份额||||
|差额|-702,239.18|1,482,315.69|22,106,597.38|
|其中：调整资本公积|-702,239.18|1,482,315.69|22,106,597.38|

其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|贵州贵旅智慧旅|||||||
||贵州省|贵州省|旅行服务|49.00%||权益法|
|行服务有限公司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||贵州贵旅智慧旅行服务有限公司||
|流动资产|3,301,004.88||
|非流动资产|176,696.07||
|资产合计|3,477,700.95||
|流动负债|24,848.47||
|负债合计|24,848.47||
|归属于母公司股东权益|3,452,852.48||
|按持股比例计算的净资产份额|1,691,897.72||
|对联营企业权益投资的账面价值|1,691,897.72||
|营业收入|0.00||
|净利润|-547,147.52||
|其他综合收益|-547,147.52||
|综合收益总额|-547,147.52||
|本年度收到的来自联营企业的股利|0.00||

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。通过制定风险管理政策，设定适当的控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况，定期对整体风险状况进行评估，本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业，特定地区或特定交易对手的风险。于2017年12月31日，本公司没有对客户类型、某一行业或地理位置的集中风险。相反，我们的业务对象和投资具有广泛分布的特征，我们的金融工具风险敞口主要受各个客户特征的影响，不具有相似特征并且受相似经济或其他条件变化影响的金融工具，因此，我们相信我们的风险集中是有限的。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司的主要经营活动位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及
未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本公司总部财务
部门负责监控本公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于2017年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
于2017年12月31日及2016年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|期末数|||
||美元项目|其他外币项目|合计|
|外币金融资产||||
|货币资金|570,371.46|2,198.84|572,570.30|
|应收款项|14,621,349.54||14,621,349.54|
|合 计|15,191,721.00|2,198.84|15,193,919.84|
|外币金融负债||||
|预收款项|4,076,794.87||4,076,794.87|
|长期借款||75,231,900.00|75,231,900.00|
|合 计|4,076,794.87|75,231,900.00|79,308,694.87|

（续）
||||
|-|-|-|
|项 目|||
||美元项目|其他外币项目|
|外币金融资产|||
|货币资金|364,013.79||
|应收款项|16,437,077.13||
|合 计|16,801,090.92||
|外币金融负债|||
|预收款项|1,583,530.94||
|长期借款|||
|合 计|1,583,530.94||

于2017年12月31日，对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约1,111,492.61元(2016年12月31日：约1,521,756.00元)。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017年12月31日，本公司无浮动利率计息的长期带息债务，本公司面临的利率风险较小。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
本公司银行存款主要存放于信用较好的大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会
产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本公司金融资产和表外项目在资产负债表日的最大信用风险敞口：
||||
|-|-|-|
|项目名称|期末数|期初数|
|表内项目：|||
|货币资金|329,731,762.65|442,907,603.17|
|应收票据|50,919,608.24|31,258,177.29|
|应收账款|1,084,727,901.77|976,566,291.73|
|其他应收款|224,978,398.54|118,042,319.02|
|合 计|1,690,357,671.20|1,568,774,391.21|

对于信用记录不良的客户，本公司必要时会采取交付保证金、提供抵质押物或担保等信用增级降低信用风险敞口至可接受水平。于2017年12月31日，本公司金融资产和表外项目无需要披露的相关信用增级信息（2016年12月31日：无）。
3、流动性风险
本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在本公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；
同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|||||
||一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|
|短期借款|475,002,000.00||||
|应付票据|73,394,589.51||||
|应付款项|553,663,064.48||||
|长期应付款|22,460,476.52|4,932,378.55|||
|其他应付款|113,391,789.82||||
|长期借款|180,000,000.00|30,000,000.00|135,185,520.00|15,046,380.00|
|合 计|1,417,911,920.33|34,932,378.55|135,185,520.00|15,046,380.00|

（续）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|||||
||一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|合计|
|短期借款|293,880,000.00||||293,880,000.00|
|应付票据|113,425,898.70||||113,425,898.70|
|应付款项|467,689,262.59||||467,689,262.59|
|长期应付款|42,460,476.52|42,460,476.52|9,492,860.32||94,413,813.36|
|其他应付款|62,492,928.60||||62,492,928.60|
|长期借款|15,000,000.00|180,000,000.00|90,000,000.00|15,000,000.00|300,000,000.00|
|合 计|994,948,566.41|222,460,476.52|99,492,860.32|15,000,000.00|1,331,901,903.25|

十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|

本企业的母公司情况的说明
基于各方发展需要，为了提高公司决策效率，2017年5月26日，刘锦成、林芝市明珠星科技有限公司、叶进吾、上海上丰集团有限公司经友好协商一致，就解除一致行动关系签署《一致行动解除协议》。公司实际控制人由叶进吾、刘锦成变更为叶进吾，控股股东由上海上丰集团有限公司、林芝市明珠星科技有限公司变更为上海上丰集团有限公司。
本企业最终控制方是叶进吾先生。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注详见附注七、10、长期股权投资。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|贵州贵旅智慧旅行服务有限公司|联营企业|
|北京华川卓越投资有限公司|董事控股的其他公司|
|平顶山市申联机械制造有限公司|控股子公司小股东控制的其他公司|
|宁波荣瑞升动力科技有限公司|控股子公司的其他股东控制的其他公司|
|叶千斌|控股子公司的其他股东|
|李建明|控股子公司的其他股东|
|张博|控股子公司的其他股东|
|白冰|控股子公司的其他股东|
|龙腾云|控股子公司的其他股东|
|北京彗通新能源科技有限公司|控股子公司的其他股东控制的其他公司|
|彭亮|控股子公司的其他股东|
|陆卫军|控股子公司的其他股东|
|肃北县博伦矿业开发有限责任公司|控股子公司的其他股东|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
||购买肃北华泰博|||||
|北京华川卓越投资||||||
||伦能源有限责任|38,500,000.00|38,500,000.00|否|0.00|
|有限公司||||||
||公司55%股权|||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|北京华川卓越投资有限公司|房屋建筑物|285,714.30|1,171,428.60|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||履行完毕|
|北京合康新能科技股份有限公司|武汉畅的科技有限公司|434.00|2016/4/14|自合同债务履行期限届满之日起至满两年之日止|否|
|北京合康新能科技股份有限公司|北京畅的科技开发有限公司|6,000.00|2015/12/2|2017年7月提前还款|是|
|北京合康新能科技股份有限公司、武汉合康动力技术有限公司|合康变频科技（武汉）有限公司|3,333.33|2016/4/14|自合同债务履行期限届满之日起至满两年之日止|否|
|武汉合康动力技术有限公司、合康变频科技（武汉）有限公司|北京合康新能科技股份有限公司|2,222.22|2016/4/18|自合同债务履行期限届满之日起至满两年之日止|否|
|武汉合康动力技术有限公司|北京合康新能科技股份有限公司|25,000.00|2016/8/2|自合同债务履行期限届满之日起至满两年之日止|否|
|上海上丰集团有限公司、叶进吾|北京合康新能科技股份有限公司|14,500.00|2017/7/17|自合同债务履行期限届满之日起至满两年之日止|否|
|叶进吾、刘锦成|北京合康新能科技股份有限公司|10,000.00|2017/10/24|自合同债务履行期限届满之日起至满两年之日止|否|
|北京合康新能科技股份有限公司，龙腾云|滦平慧通光伏发电有限公司|15,000.00|2016/9/1|自合同债务履行期限届满之日起至满两年之日止|否|
|北京合康新能科技股份有限公司，龙腾云，韦治锋|滦平慧通光伏发电有限公司|4388.5275（港币5250万）|2017/6/15|自合同债务履行期限届满之日起至满两年之日止|否|
|北京合康新能科技股份有限公司，龙腾云，韦治锋|滦平慧通光伏发电有限公司|3434.6625（港币3750万）|2017/9/14|自合同债务履行期限届满之日起至满两年之日止|否|
|北京合康新能科技股份有限公司|东菱技术有限公司|2,500.00|2017/10/29|自合同债务履行期限届满之日起至满两年之日止|否|

（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|上海上丰集团有限公司|3,000,000.00|2017年06月09日|2017年06月19日|无利息借款|
|上海上丰集团有限公司|4,000,000.00|2017年07月25日|2017年07月31日|无利息借款|

||||||
|-|-|-|-|-|
|上海上丰集团有限公司|8,000,000.00|2017年08月15日|2017年09月26日|无利息借款|
|上海上丰集团有限公司|13,000,000.00|2017年08月29日|2017年11月13日|无利息借款|
|上海上丰集团有限公司|13,000,000.00|2017年11月23日|2017年11月24日|无利息借款|
|上海上丰集团有限公司|12,000,000.00|2017年12月19日|2017年12月26日|无利息借款|
|杨转筱|5,000,000.00|2017年06月15日|2018年06月14日|无利息借款|
|何天涛|6,600,000.00|2017年10月26日|2017年10月31日|无利息借款|
|何显荣|2,200,000.00|2017年10月25日|2017年11月01日|无利息借款|
|何天毅|2,200,000.00|2017年10月26日|2017年11月01日|无利息借款|
|平顶山市申联机械制造|||||
||600,000.00|2017年11月30日|2018年03月05日|无利息借款|
|有限公司|||||
|贵州贵旅智慧旅行服务|||||
||1,813,000.00|2017年08月21日||无利息借款|
|有限公司|||||
|肃北县博伦矿业开发有|||||
||2,250,000.00|2017年07月10日|2018年07月09日|无利息借款|
|限责任公司|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|3,581,920.00|3,116,000.00|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款：|||||544.90|
||张博|119,600.00|1,196.00|54,490.00|544.90|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||合计|119,600.00|1,196.00|54,490.00|544.90|
|其他应收款：||||||
||白冰|0.00|0.00|130,000.00|1,300.00|
||北京华川卓越投资|||||
|||0.00|0.00|18,500,000.00|925,000.00|
||有限公司|||||
||北京彗通新能源科|||||
|||102,000.00|102,000.00|102,000.00|5,100.00|
||技有限公司|||||
||彭亮|2,728.00|27.28|6,927.00|69.27|
||陆卫军|51,272.00|512.72|0.00|0.00|
||宁波瑞升电机技术|||||
|||0.00|0.00|12,760.00|638.00|
||有限公司|||||
||合计|156,000.00|102,540.00|18,751,687.00|932,107.27|
|预付账款：||||||
||宁波荣瑞升动力科|||||
|||1,650,000.00|0.00|1,500,000.00|0.00|
||技有限公司|||||
||合计|1,650,000.00|0.00|1,500,000.00|0.00|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款：||||
||叶千斌|500,000.00|6,760,000.00|
||李建明|22,628.00||
||张博|23,528.00|13,528.00|
||宁波荣瑞升动力科技有限公|||
|||0.00|70,388.00|
||司|||
||平顶山市申联机械制造有限|||
|||600,000.00||
||公司|||
||白冰|62,118.00||
||杨转筱|5,000,000.00|0.00|
||陈淑玲|0.00|30,709,178.92|
||王开逢|0.00|6,026,824.00|
||贵州贵旅智慧旅行服务有限|||
|||1,455,700.00||
||公司|||
||肃北县博伦矿业开发有限责|||
|||25,701,830.36|0.00|
||任公司|||

||||
|-|-|-|
|合计|33,365,804.36|43,579,918.92|

7、关联方承诺
截至2017年12月31日，本公司无需要披露的关联方承诺事项。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|56,954,430.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|无|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|无|

其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|授予日2017年12月15日收盘价4.01元|
|可行权权益工具数量的确定依据|股东大会与董事会批准文件|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|1,078,050.89|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|1,078,050.89|

其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司本年度无重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2016年3月，滦平慧通光伏发电有限公司（以下简称“原告方”）起诉巨力新能源股份有限公司（以下简称“被告方”），要求解除与被告方于2015年7月20日签订的《组件销售合同》并返还原告方已支付的货款16,812,911.49元，2016年3月11日，河北省承德市中级人民法院对上述案件进行了立案，后被告方提出管辖权异议，案件移交河北省衡水市中级人民法院审理，立案时间为2016年7月7日。截至本报告日，上述买卖合同纠纷案还在审理之中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|22,530,817.14|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|22,530,817.14|

3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）2017年11月26日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过《关于<北京合康新能科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。2017年12月15日，公司2017年第五次临时股东大会审议通过了《关于<北京合康新能科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。2017年12月15日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予2017年限制性股票的议案》。
（2）中喜会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年1月9日出具了《北京合康新能科技股份有限公司验资报告》（中喜验字[2018]第0005号），审验了公司截至2018年1月8日止新增注册资本及实收资本情况，认为：截至2018年01月08日止，公司已收到陈秋泉、罗若平、杨转筱、方茂成、刘文洲等308位激励对象以货币资金缴纳的认购资金合计人民币56,954,430.00元。公司实际增发股本24,339,500.00股，股票面值为人民币1.00元，溢价发行，发行价格为每股人民币2.34元，共计募集货币资金56,954,430.00元，其中增加注册资本人民币24,339,500.00元，增加资本公积人民币32,614,930.00元。公司本次增资前的注册资本和实收股本均为人民币1,102,201,357.00元，变更后的累计注册资本人民币1,126,540,857.00元，实收股本为人民币1,126,540,857.00元。
（3）根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规则的规定，公司完成了限制性股票的首次授予登记工作。本次授予的限制性股票数量为2,433.95万股。本次授予的激励对象为308名。本次授予的限制性股票上市日期为2018年1月19日。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|
|转让北京畅的科|||||||
|技开发有限公司|42,079,001.29|62,797,028.75|-20,718,027.46|-3,920,937.99|-16,797,089.47|-15,505,776.29|
|的全部股权|||||||

其他说明
2017年12月25日，本公司将拥有的北京畅的科技开发有限公司的全部股权转让予北京丝路彩虹汽车租赁有限公司。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了4个报告分部，分别为主营业务收入分部、主营业务成本分部、资产总额分部、负债总额分部。
这些报告分部是以该分部收入或者预计未来收入占所有收入合计10%或者以上为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为节能设备高端制造、新能源类产品、节能环保产品。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|节能设备高端制造|新能源类|节能环保|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|1,030,769,148.37|251,271,554.41|350,150,060.38|-410,151,204.75|1,222,039,558.41|
|主营业务成本|802,654,111.05|358,037,075.50|217,647,443.75|-410,653,435.40|967,685,194.90|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|资产总额|4,681,984,797.55|1,175,725,647.75|1,058,567,971.13|-2,230,414,059.00|4,685,864,357.43|
|负债总额|1,950,613,726.89|889,602,711.58|735,016,470.98|-1,533,862,187.83|2,041,370,721.62|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||28.62%|||||||
||487,178,243.74||139,450,||347,728,0|553,887||128,525,5||425,361,87|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||23.20%||
||||173.86||69.88|,403.88||32.68||1.20|
|应收账款|||||||||||
||487,178,243.74||139,450,||347,728,069.88|553,887||128,525,5||425,361,871.20|
|合计|||||||||||
||||173.86|||,403.88||32.68|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|4年以上|91,578,030.37|91,578,030.37|100.00%|
|1年以内小计|166,050,261.85|1,660,502.62|1.00%|
|1至2年|80,589,337.98|4,029,466.90|5.00%|
|2至3年|65,533,181.23|13,106,636.25|20.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|3至4年|58,151,075.44|29,075,537.72|50.00%|
|合计|461,901,886.87|139,450,173.86||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
合并范围内的关联方不计提坏账
||||
|-|-|-|
|账龄|||
||应收账款|坏账准备|
|无风险组合|25,276,356.87|0.00|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额10,924,641.18元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|债务人名称|期末余额|占应收账款合计的比例（%）|
|客户一|19,678,713.33|4.04|
|客户二|13,385,935.34|2.75|
|客户三|13,080,000.00|2.68|
|客户四|12,211,298.61|2.51|
|客户五|11,335,011.61|2.33|
|合计|69,690,958.89|14.31|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||1,033,569,837.89||2,587,68||1,030,982|792,216||1,669,679||790,546,77|
|合计提坏账准备的||99.99%||0.25%|||99.99%||0.21%||
||||8.10||,149.79|,456.74||.34||7.40|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||82,000.00||82,000.0|||82,000.|||||
|单独计提坏账准备||0.01%||100.00%|0.00||0.01%|82,000.00|100.00%||
||||0|||00|||||
|的其他应收款|||||||||||
||1,033,651,837.89||2,669,68||1,030,982,149.79|792,298||1,751,679||790,546,777.40|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||||8.10|||,456.74||.34|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|4年以上|1,393,297.00|1,393,297.00|100.00%|
|1年以内小计|34,850,668.43|348,506.67|1.00%|
|1至2年|10,460,348.23|523,017.41|5.00%|
|2至3年|391,712.71|78,342.55|20.00%|
|3至4年|489,048.94|244,524.47|50.00%|
|合计|47,585,075.31|2,587,688.10||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账 龄|||
||其他应收款|坏账准备|
|无风险组合|985,984,762.58|0.00|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额918,008.76元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金|8,488,798.60|2,193,633.94|
|备用金借支|1,994,393.80|1,274,549.97|
|单位间往来款|995,183,247.49|788,728,495.83|
|其他|27,985,398.00|101,777.00|
|合计|1,033,651,837.89|792,298,456.74|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|客户一|往来款|398,877,000.00|2-5年|38.59%|0.00|
|客户二|往来款|227,077,301.87|1年以内|21.97%|0.00|
|客户三|往来款|132,500,000.00|1-2年|12.82%|0.00|
|客户四|往来款|121,500,000.00|1-2年|11.75%|0.00|
|客户五|往来款|76,900,000.00|1-2年|7.44%|0.00|
|合计|--|956,854,301.87|--|92.57%|0.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,167,903,954.10|18,072,840.00|1,149,831,114.10|1,042,681,369.82|18,072,840.00|1,024,608,529.82|
|对联营、合营企业投资|||||||
||1,691,897.72||1,691,897.72||||
|合计|1,169,595,851.82|18,072,840.00|1,151,523,011.82|1,042,681,369.82|18,072,840.00|1,024,608,529.82|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|北京合康新能变|||||||
||8,200,000.00|||8,200,000.00|||
|频技术有限公司|||||||
|合康变频科技（武|40,000,000.00|||40,000,000.00|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|汉）有限公司||||||
|北京合康亿盛电||||||
||14,000,000.00|4,200,000.00||18,200,000.00||
|气有限公司||||||
|武汉合康电驱动||||||
||9,250,000.00|||9,250,000.00||
|技术有限公司||||||
|深圳合康思德电||||||
||16,000,000.00|||16,000,000.00||
|机系统有限公司||||||
|东菱技术有限公||||||
||99,200,000.00|63,851,084.28||163,051,084.28|18,072,840.00|
|司||||||
|武汉合康动力技||||||
||10,600,000.00|||10,600,000.00||
|术有限公司||||||
|合康锐马电机（宁||||||
||5,200,000.00|||5,200,000.00||
|波）有限公司||||||
|深圳市日业电气||||||
||114,600,000.00|||114,600,000.00||
|有限公司||||||
|滦平慧通光伏发||||||
||18,000,000.00|||18,000,000.00||
|电有限公司||||||
|武汉畅的科技有||||||
||17,500,000.00|41,500,000.00||59,000,000.00||
|限公司||||||
|北京瑞合新能源||||||
||5,200,000.00|||5,200,000.00||
|科技有限公司||||||
|北京畅的科技开||||||
||98,500,000.00||98,500,000.00|||
|发有限公司||||||
|文山创能农业光||||||
||1,500,000.00||1,500,000.00|||
|伏开发有限公司||||||
|北京华泰润达节||||||
||538,241,369.82|||538,241,369.82||
|能科技有限公司||||||
|武汉合康亿盛电||||||
|气连接系统有限|4,000,000.00|||4,000,000.00||
|公司||||||
|苏州畅的汽车租||||||
||2,590,000.00|||2,590,000.00||
|赁有限公司||||||
|平顶山畅的科技||||||
||15,300,000.00|||15,300,000.00||
|有限公司||||||
|北京合康亿盛技||||||
||2,000,000.00|4,500,000.00||6,500,000.00||
|术有限公司||||||
|武汉合康智能电||||||
||5,300,000.00|17,000,000.00||22,300,000.00||
|气有限公司||||||
|郑州畅的科技有|10,000,000.00|5,000,000.00||15,000,000.00||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||||
|武汉畅的新能源||||||
|汽车运营服务有|5,500,000.00|||5,500,000.00||
|限公司||||||
|杭州畅的科技开||||||
||1,500,000.00|4,500,000.00||6,000,000.00||
|发有限公司||||||
|广州畅的科技有||||||
||500,000.00|4,400,000.00||4,900,000.00||
|限公司||||||
|哈尔滨畅的新能||||||
|源汽车租赁服务||||||
|有限公司||||||
|合康国际融资租||||||
|||21,085,000.00||21,085,000.00||
|赁有限公司||||||
|洛阳畅的智能科||||||
|||2,600,000.00||2,600,000.00||
|技有限公司||||||
|温州畅韵德能源||||||
|||500,000.00||500,000.00||
|科技有限公司||||||
|山东畅的科技开||||||
|||6,500,000.00||6,500,000.00||
|发有限公司||||||
|长沙威康动力技||||||
|||12,000,000.00||12,000,000.00||
|术有限公司||||||
|贵州贵旅畅的科||||||
|||23,200,000.00||23,200,000.00||
|技有限公司||||||
|石家庄畅的科技||||||
|||14,386,500.00||14,386,500.00||
|有限公司||||||
|合计|1,042,681,369.82|225,222,584.28|100,000,000.00|1,167,903,954.10|18,072,840.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|贵州贵旅||||||||||||
|||1,960,000||-268,102.||||||1,691,897||
|智慧旅行||||||||||||
|||.00||28||||||.72||
|服务有限||||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|公司||||
||1,960,000|-268,102.|1,691,897|
|小计||||
||.00|28|.72|
||||1,691,897.72|
|合计||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|318,159,081.92|246,807,246.92|401,288,307.78|305,105,958.25|
|其他业务|69,178,843.17|63,798,266.07|28,594,669.80|7,572,940.23|
|合计|387,337,925.09|310,605,512.99|429,882,977.58|312,678,898.48|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-268,102.28||
|处置长期股权投资产生的投资收益|11,113,999.17|42,639,240.05|
|理财收益|970,316.63|2,070,986.31|
|东菱技术有限公司分红款||12,000,000.00|
|合计|11,816,213.52|56,710,226.36|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|||主要是指转让北京畅的科技开发有限公|
|非流动资产处置损益|4,357,016.83||
|||司85%股权，形成的投资收益及处置非|

||||
|-|-|-|
|||流动资产的资产处置收益|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|5,585,587.46||
|受的政府补助除外）|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的|||
|投资成本小于取得投资时应享有被投资单|4,938,619.93||
|位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|2,298,741.29||
|债务重组损益|-1,014,168.95||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|15,075.86||
|减：所得税影响额|1,735,278.89||
|少数股东权益影响额|-1,023,611.57||
|合计|15,469,205.10|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.74%|0.06|0.06|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||2.11%|0.05|0.05|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
第十二节备查文件目录
一、载有公司法定代表人叶进吾先生、主管会计工作负责人刘瑞霞女士、会计机构负责人安国伟先生签名并盖章的财务报告文本原件。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券投资部