北京同有飞骥科技股份有限
公司
募集资金存放与实际使用情
况审核报告
大信专审字[2015]第 1-00723号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F,Xueyuan International Tower 传真Fax：+86（10）82327668
学院国际大厦15层 1 ZhichunRoad,Haidian
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 DisBeijing,China,100083
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2015]第1-00723号北京同有飞骥科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的北京同有飞骥科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2014年度募集资金实际存放与使用的情况。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F,Xueyuan International Tower 传真Fax：+86（10）82327668
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四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孔庆华
中国·北京 中国注册会计师：石晨起
二○一五年四月二十日
北京同有飞骥科技股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
北京同有飞骥科技股份有限公司关于 2014年度
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
北京同有飞骥科技股份有限公司(下称“公司”)经中国证券监督管理委员会《关于核准北京同有飞骥科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可〔2012〕 228号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票15,000,000.00股，并于2012年3月21日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：300302。本次发行股票每股面值1元，发行价格人民币21.00元，募集资金总额为人民币315,000,000.00元，扣除承销保荐费人民币30,335,000.00元后募集资金为人民币284,665,000.00元。另减除审计费及验资费、律师费、评估费、发行公告及手续费等发行费用5,467,330.00元后，公司本次募集资金净额为人民币279，197，670.00元。上述募集资金经中磊会计师事务所有限责任公司审验，并出具了（2012）中磊验A字0001号《验资报告》。
2014年度，募集资金项目投入金额合计4,463.21万元。截止2014年12月31日，本公司募集资金账户余额为12,425.06万元，其中活期存款账户余额为272.65万元，定期存单为12,152.41万元。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《北京同有科技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于2012年10月30日经本公司第三次临时股东大会审议通过。同时，公司已与保荐人平安证券有限责任公司、募集资金存放银行浙商银行股份有限公司北京分行、华夏银行股份有限公司北京知春支行、中国民生银行股份有限公司总行营业部分别签署《募集资金三方监管协议》，由本公司在该等银行开设了4个专户存储募集资金。
2013年4月12日，经公司召开的第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于变更公司部
北京同有飞骥科技股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
分募集资金专项账户的议案》，同意为加强募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，注销公司在中国民生银行股份有限公司总行营业部设立的账号为0101014170028114的账户，并在华夏银行股份有限公司北京知春支行开设新的募集资金专项账户，账号为10276000000581280，用于公司首次公开发行股票超募资金的存储和使用。截至2013年5月8日，公司已完成了上述募集资金专项账户的变更工作，公司与平安证券有限责任公司、华夏银行股份有限公司北京知春支行签订了《募集资金三方监管协议》。公司此次变更募集资金专项账户，未改变募集资金的用途，不影响募集资金投资计划。本公司募集资金专项资金的存放与使用严格按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定执行。
截止2014年12月31日，公司尚未使用的募集资金具体存放情况如下：
单位：元
||
|-|
|存单/账号|
|10276000000476548|
|10276000000671492|
|10276000000672576|
|10276000000672611|
|10276000000702068|
|10276000000725825|
|10276000000726828|
|10276000000479899|
|10276000000699510|
|10276000000721387|
|10276000000721398|
|1000000010120100137292|
|10276000000581280|
|10276000000672565|
|10276000000676398|
|10276000000701042|
|10276000000721401|
|10276000000721354|
|10276000000721310|
|10276000000721332|
|10276000000721343|
|10276000000721321|

北京同有飞骥科技股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
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|-|
|10276000000721309|
|10276000000721296|
|10276000000721365|
|10276000000721376|

合计 124,250,620.52减：企业已付银行未付 0.00期末余额 124,250,620.52三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况表
募集资金使用情况表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
营销服务网络建设项目：项目投资于2013年年底已达到计划进度，其效益与公司其他资源投入共同体现于公司的产品销售和服务，因此项目效益不适于单独核算。
研发中心建设项目：项目投资于2014年年底已达到计划进度。通过本项目的建设，完善了公司研发设施，提高公司研发、检测能力，有助于保持公司创新能力，提高公司核心竞争力，为保证公司的持续发展提供有力支持，因此项目效益不适于单独核算。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无。
五、使用闲置募集资金投资产品情况
无。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1、募集资金使用情况表
北京同有飞骥科技股份有限公司董事会
2015年4月20日
北京同有飞骥科技股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明附表1：
募集资金使用情况表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||27,919.77||本年度投入募集资金总额||||||
||||-||已累计投入募集资金总额||||||
||||-||||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|6,445|6,445|6,445|306.56|3,157.62|-3,287.38|48.99%|2015年06月30日|||
|否|4,797|4,797|4,797|1,036.27|4,294.10|-502.90|89.52%|2014年12月31日|||
|否|3,930|3,930|3,930|74.08|4,036.69|106.69|102.71%|2013年12月31日|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|---|5,485|659|659|546.29|546.29|-112.71|82.90%||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|---|5,000|5,000|5,000|2,500|5,000.03|0.03|100.00%|---|---|---|

北京同有飞骥科技股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
1、NetStor产品产能扩大项目：（1）项目的实施地点为公司新购置的中关村环保科技示范园F16科技厂房项目，由于该项目厂房交付、验收时间延迟，对项目的实施进展造成了一定的影响。因此，为降低募集资金的投资风险，公司管理层对项目的实施采取谨慎态度，结合项目实际开展情况将该项目延期至2014年3月31日，调整后，项目的投资总额和建设规模不变。该事项已经公司2013年5月10日召开的 2012年年度股东大会审议通过。（2）“棱镜门”事件后，国家对于信息安全日益重视。随着国家信息安全战略的加速推进，存储行业国产化趋势明显，对公司的自主可控能力提出了更高的要求。公司为提升在国内存储市场的竞争力，强化产品质量自主控制能力，提高产品质量和可靠性，需进一步完善兼容性和稳定性等检测手段，优化产品检测线。上市之前规划的生产、仓储场地，已不能完全满足目前的业务需要，需要扩大生产用场地。因此公司决定将NetStor产品产能扩大项目未使用部分的资金优先用于购置北京市海淀区地未达到计划进度原因（分具体项目） 锦路9号院1号楼的部分场所，作为公司生产、仓储场地。根据NetStor产品产能扩大项目实施中的实际情况，公司对该项目投资结构、建设周期进行适当调整，项目达到预定可使用状态日期由2014年3月31日调整至2014年12月31日。该事项已经公司2014年3月31日召开的 2014年第一次临时股东大会审议通过。该事项经公司股东大会审议批准，并等待相关政府部门审批后，公司将根据海淀北部开发建设指挥平台的统一部署进行实施。（3）2014年第一次临时股东大会决议通过后，公司执行股东大会决议，与相关政府部门加强沟通，共同商讨经营场所购买事项。经过较长时间的洽商后，明确该事项在近期内无法确定。根据公司实际情况，为提高募集资金使用效率，推进募投项目实施进度，有效发挥在现有生产条件下的产能，公司对NetStor产品产能扩大项目的实施地点、投资结构及建设周期进行适当调整，项目达到预定可使用状态日期由2014年12月31日调整至2015年6月30日，并取消使用部分超募资金购置北京市海淀区地锦路9号院1号楼。该事项已经公司2014年12月26日召开的2014年第三次临时股东大会审议通过。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
适用
1、2013年7月25日，2013年第一次临时股东大会审议通过：使用2,500万元超募资金永久性补充流动资金。
2、2014年3月31日，2014年第一次临时股东大会审议通过：同意公司使用超募资金不超过4,826万元，使用NetStor产品产能扩大项目资金2,413万元，购买北京市海淀区地锦路9号院1号楼，作为公司生产、研发、办公场地，该事项经公司股东大会审议批准，并超募资金的金额、用途及使用进展情况
等待相关政府部门审批后，公司将根据海淀北部开发建设指挥平台的统一部署进行实施；使用超募资金不超过659万元，购买四川省成都市高攀路20号万科金色海蓉三期3号楼25层02-06房间，作为公司在西南地区的研发、运营管理中心，截止报告期末，已预付购房款538.55万元。
3、2014年12月26日，2014年第三次临时股东大会审议通过：（1）使用2,500万元超募资金永久性补充流动资金。（2）因经较长时间与政府部门洽商后，明确经营场所购买事项在近期内无法确定，根据公司实际情况，取消使用超募资金购置1号楼的计划。
适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 NetStor产品产能扩大项目：1、2014年3月31日，2014年第一次临时股东大会审议通过：项目实施的地点，除原募投计划中规定的北京市海淀区地锦路9号院2号楼外，增加北京市海淀区地锦路9号院1号楼作为项目的实施地点。2、2014年12月26日，2014年第三次临时股东大会审议通过：取消购买1号楼作为NetStor产品产能扩大项目的实施地点。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
北京同有飞骥科技股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明经公司召开的第一届董事会第十六次会议审议通过使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 1,975.36万元，该事项已经募集资金投资项目先期投入及置换情况 中磊会计师事务所有限责任公司进行审计，并出具了（2012）中磊专审 A字第 0233号《关于北京同有飞骥科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，公司按照有关规定履行了审批程序和信息披露义务。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
研发中心建设项目已按照计划时间结项。截止2014年12月31日,募集资金专户资金余额680.45万元，其中利息177.55万元，2015年项目实施出现募集资金结余的金额及原因
需支付完项目未付尾款216.40万元。
公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。投资额超过项目募集资金的金额，为募集资金产生的募集资金其他使用情况
利息。