江苏弘业股份有限公司
2013年度内控制度自我评价报告
江苏弘业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合江苏弘业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，在内部日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013年 12月 31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
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|公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风|
|险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及本评价报告基准日纳入合并财务报|

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|表范围的主要控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产|
|总额的91.99%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的86.8%。本次|
|纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、|
|企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、投资管理、|
|财务报告、合同管理、内部信息传递、信息系统、信息披露、内部控制监督等。|
|上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主|
|要方面，不存在重大遗漏。|
|1、组织结构|
|公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等规定，设立了股东大会、|
|董事会、监事会，建立了以《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》|
|为基础，以董事长、总经理、独立董事、董事会秘书、各专业委员会工作细则、|
|《关联交易管理制度》等具体规范的一套较为完善的治理制度；明确了股东大会、|
|董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履|
|行的义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工，各司其|
|责，有效制衡的治理结构，确保了每个机构和人员能够按照制度规范地行使权利|
|和履行职责。|
|公司董事会下设战略与投资决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、|
|提名委员会等专门委员会，各专门委员会在相关工作指引的要求下分别在战略管|
|理、风险管理、激励与约束、人才计划等专业领域范畴内辅佐董事会实施科学、|
|高效的决策活动，保证董事会的职能充分发挥。|
|公司总经理根据公司业务的发展现状与管控规划，分别设立了总经理办公|
|室、财务部、人力资源部、审企部、证券部、若干控股子公司及业务部。各管理|
|部门遵循不相容职务分离的原则，合理设置部门内部岗位、科学划分职责权限，|
|基本形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的高效、有序、安全的组织|
|架构。|
|2、发展战略|
|公司经过近几年的努力，在资产结构、组织结构、经营结构、业务结构上得|
|到进一步优化，强化发展三大主业。|
|在贸易方面，整合形成了几大贸易子公司；在文化产业方面，通过整合增资|
|形成爱涛文化产业有限公司；在投资方面，通过对投资业务的积极探索，加强了|
|投资团队建设，对投资管理制度及业务流程进行了进一步完善。|
|今后公司将继续增强三大产业的竞争优势，进一步优化资源配置、资产结构、|
|组织结构、经营结构、业务结构，着力提高贸易子公司及业务部门的经营与管理|
|能力，努力实现贸易的可持续发展。通过进一步整合资源，发挥公司文化产业的|
|影响力，提高文化产业市场的经营能力及盈利水平。积极探索新的投资项目，为|
|公司提供新的利润增长点。|

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|3、人力资源|
|公司实施可持续发展的人力资源政策，制定了《劳动合同管理制度》、《职工|
|考勤和休假管理制度》、《员工招聘和录用管理办法》、 《薪酬福利制度》以及其|
|他有关绩效考核的制度或规定。|
|公司将专业能力和职业道德修养一并作为聘用和选拔员工的重要标准，规范|
|实施员工引进、使用、培养及退出等人力资源管理行为；公司以员工的综合素养|
|与能力安排其工作岗位和工作内容，通过绩效考核和民主测评等手段完善激励和|
|约束机制；加强对员工定期实施各类内外部培训和有关继续教育，不断提升员工|
|素质。|
|4、社会责任|
|公司按照国家相关法律法规的规定，结合公司的实际情况，在安全管理、质|
|量管理、社会保险等方面，有效履行各项社会责任，打造和提升企业形象；同时，|
|公司重视处理特殊群体的切身利益和诉求，维护社会和谐稳定大局。|
|5、企业文化|
|作为国有控股的上市公司，积极倡导尊重员工、激发活力、创新求变、履行|
|职责等理念。公司将企业文化建设融入经营管理全过程，积极营造优良的企业文|
|化氛围, 增强员工的工作及社会责任感,使员工自身价值在企业发展中得到充分|
|体现。|
|6、资金活动|
|公司制订了《资金管理制度》、《外币业务管理制度》、《财务预算管理办法》、|
|《印鉴管理制度》等制度和规定，规范了公司的筹资、投资和资金运营活动，形|
|成了重大资金活动集体决策和签报制度，有效防范资金活动风险、提高资金效益；|
|公司对日常资金管理业务建立了严格的授权审核程序，不相容岗位已作分离，相|
|关部门与人员存在相互制约关系，以确保资金运营安全。|
|7、采购业务|
|公司建立了供应商筛选、调查、准入、评价、淘汰制度。公司根据不同的供|
|应商确定不同的采购方式和付款方式。公司根据对供应商的过程监督和控制,保|
|证供应商所提供的产品符合公司的质量标准,有效的避免舞弊和欺诈现象。公司|
|在供应商选择过程中,要求供应商提供样品或商品品质指标,必要时签订质量保|
|证协议;在采购商品的生产过程中对生产产品的生产过程及时跟踪,保证产品达|
|到客户的要求;在采购合同中明确规定产品验收标准和需要提供的相关质量证书|
|在采购商品入库前进行抽检,必要时委托质检机构对商品质量进行检验,法检商|
|品由商检部门进行检验,保证最终的入库产品符合公司要求和质量标准。|
|公司以市场需求、销售能力、资金能力等为基础制订采购协议,超过采购限|
|额的请购必须经过严格的审批程序,减少盲目采购或由于过于乐观估计市场需求|

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|而出现超量采购,有效的防止和避免库存积压和资金的占用。|
|公司建立了采购业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责,权限,不相|
|容的岗位互相分离,制定并严格执行采购业务中审批流程,并结合信息管理系统|
|对采购业务中的审批流程进行控制。|
|8、资产管理|
|公司及下属控股企业制定并实施了严格科学的资产管理制度，主要包括《存|
|货管理制度》、《固定资产管理办法》、《无形资产管理办法》等。公司不定时组织|
|精干力量对固定资产、存货等进行定期盘点、核实账面记录。此外，对存货的取|
|得、验收与入库、仓储与管理、领用与发出、盘点、报废与处置等公司都有明确|
|的规定，在确保了公司财产的安全完整的同时，也为公司经营决策提供了准确的|
|数据。|
|针对可能存在较高风险的进口与国内贸易业务的存货管理，公司通过业务活|
|动、仓储运输及资金收付流程加强管理，防范舞弊风险与其他业务风险。|
|9、销售业务|
|公司根据战略发展要求以及对市场进行充分的调研和分析,制订销售协议,|
|包括销售目标,渠道开发、参加交易会等销售策略,重点关注公司的销售客户的开|
|发与管理,保证公司的流通渠道通畅,并以渠道的扩展实现市场的扩张。|
|公司对客户进行详细调查研究,必要时委托专业机构进行资信调查,对客户|
|信用进行分级分类管理。公司有关部们及经营单位负责建立健全合格客户档案,|
|要求只能和合格客户发生业务往来。|
|公司对外使用信息管理系统中标准化格式的销售合同,如果需要签订非标准|
|格式的合同,需经过审企部的审批。公司对销售的各环节实施严格的授权审批制|
|度。|
|公司综合考虑各种风险,选择不同的国际结算方式,保证资金的安全,每月编|
|制应收账款帐龄表,对应收账款进行催收,确保资产的安全性、真实性和完整性。|
|10、担保业务|
|为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司制定了《对外|
|担保管理办法》，对公司发生对外担保行为时的担保对象、审批权限和决策程序、|
|风险控制等作了详细规定。|
|11、投资管理|
|公司根据出资人协议的相关规定，向各控股子公司委派了董事、监事、高级|
|管理人员及财务负责人，并加强对参股公司的管理。对被委派人员的职责作出了|
|明确的规定，并对被委派人员参与被投资企业决策的程序实施了可靠的保障，确|
|保公司的管理措施或目标得以有效实现。公司还要求各控股子公司在实施非常规|
|业务或超权限业务前先行提报请示，由公司依据规范的决策程序审议批准后方可|
|实施。对其他投资业务，依据投资管理办法，履行投资与决策管理程序。|

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|12、财务报告|
|公司进一步完善了会计核算、信息披露、合并财务报表与关联交易审批等管|
|理规定。对财务报告的编制与审核、财务报告的对外提供以及财务报告的分析利|
|用等主要控制流程，合理设置了财务报告相关的部门和岗位，明确职责权限，确|
|保财务信息真实、准确、完整，确保财务报告真实可靠且符合披露程序和要求。|
|13、合同管理|
|公司设立了专业的法律事务管理人员，为各类常规业务制作了标准化的格式|
|合同，同时根据预设的审核要求对所有业务非格式合同实施实质审查并确认修订|
|方案。公司还会在涉及投资管理、咨询管理、融资管理领域内的相关事项在前期|
|讨论或合同拟定阶段，提前征询法律事务方面的专业意见，降低运作成本与法律|
|风险。|
|14、内部信息传递|

公司完善了信息沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。
在日常经营活动中，通过各种例会、办公会等方式管理决策，保证公司的有效运作。
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|公司对各控股子公司委派了董事、监事、总经理、副总经理及财务负责人，|
|通过对日常工作的管理与决策实现子公司层面经营管理信息的有效掌握。公司通|
|过内部签报制度实现各部门、分子公司负责人被授权范围以外所有事项的内部决|
|策与执行。此外，公司还通过质量评审体系内部检查与审计等形式对包括合同签|
|署、履行及其他内部审批程序等经营管理信息实施全面的掌握。|
|15、信息系统|
|公司建有涵盖业务开发与管理、会计核算和财务管理、业务财务信息一体化、|
|合同管理、印章管理及办公自动化等功能集成的信息管理系统。公司通过信息化|
|平台的建设，一方面，梳理和优化了业务流程，明确了各层级人员权限，将业务|
|置于透明、严密的全流程体系控制之下，实现了管理的规范和高效；另一方面，|
|在一定程度上实现了信息共享和资源整合，在资金管理和风险防控方面发挥着重|
|要作用。|
|16、信息披露|
|在履行上市公司信息披露方面，公司制定了《信息披露事务管理制度》。证|
|券部依据各项工作准则，切实履行职责，公平、公正地对待所有类别的投资者，|
|信息披露准确、及时、完整。证券部日常认真接听投资者电话、回复投资者邮件，|
|热情接待各类投资者的调研、拜访，与部分长期投资者保持密切的沟通，听取他|
|们关于公司业务发展、规范治理方面的建议，并及时向董事会和管理层传达投资|
|者的关注事项，便于董事会和管理层采集决策所需的各类信息。|
|在对外信息与沟通方面，公司根据政府有关单位或行业监管部门的要求报送|

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|相关信息。为配合公司控股股东合并报表工作的需要，公司每月向其报送财务报|
|表等相关资料。除上述两项之外，公司不以任何其他形式在任何场合披露或报送|
|未经正式公告的信息。|
|17、内部控制监督|
|公司在不断改进内部控制设计和完善内部控制建设的基础上，也同样关注内|
|部控制监督，努力实现多层次的内部控制运营体系。|
|（1）内部审计监督。公司审企部负责对内部控制执行的有效性实施日常审|
|计与监督，并通过各项现场审计及时发现各项管理不足、缺陷或漏洞，与公司管|
|理、业务部门或分子公司共同制定切实可行的整改措施或改进方案，确保公司内|
|部运营规范、有序。公司审企部还对现场审计的相关情况实施了汇总与分析，对|
|相关内控制度的设计改进提出了初步的优化草案，为管理层和董事会提供决策参|
|考。|
|（2）监事会监督。公司监事会负责对公司财务以及对董事、高管执行职务|
|的行为进行监督。公司监事会通过定期调研公司财务状况、列席董事会会议和检|
|查管理层工作例会纪要及其执行等多种形式对公司的各类重大事项实施监督确|
|保公司顶层制度与规范得到有效实施，降低决策风险。|
|（3）董事会审计委员会监督。公司董事会审计委员会以财务和内部控制信|
|息准确披露为切入点，通过对财务情况和内控制度的落实情况进行定期检查和不|
|定期巡查，以保证内控制度的有效实施。董事会审计委员会除了关注各类常规控|
|制活动外，尤其关注资产转让、关联交易、投融资活动、商业纠纷及其解决等非|
|经常性经营活动事项，通过比对内部控制要求和实际执行情况，提出具体的制度|
|修订或执行优化的方案和建议，确保公司内部控制建设和执行的双有效性。|
|（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准|

公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关规定，结合公司相关制度、流程、指引等文件规定，组织开展内部评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
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|1 、财务报告内部控制缺陷认定标准|
|（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：|
|定量标准以营业收入作为衡量指标。|
|内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡|
|量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金额小于营业收|

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|入的2%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的2%但小于5%认定为重要缺陷；|
|如果超过营业收入的5%，则认定为重大缺陷。|
|（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：|

财务报告重大缺陷的迹象包括：
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|①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；|
|②注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错|
|报；|
|③审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督|
|无效。|
|财务报告重要缺陷的迹象包括：|
|①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；|
|②未建立反舞弊程序和控制措施；|
|③对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控制机制或没有实施|
|且没有相应的补偿性控制；|
|④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制|
|的财务报表达到真实、完整的目标。|
|一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。|
|2、非财务报告内部控制缺陷认定标准|

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价|
|的定量标准执行。|
|公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：|
|（1）非财务报告内部控制存在重大缺陷：缺乏民主决策程序，如缺乏集体|
|决策程序；决策程序不科学，如重大事项决策失误；违犯国家法律、法规，如出|
|现重大安全生产事故；中高级管理人员或关键岗位业务人员纷纷流失；内部控制|
|评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；重要业务缺乏制度控制或制度系|
|统性失效。|
|（2）非财务报告内部控制存在重要缺陷：民主决策程序存在但不够完善；|
|决策程序导致出现一般失误；违反企业内部规章，形成损失；内部控制一般缺陷|
|未得到整改。|
|（三）内部控制缺陷认定及整改情况|
|根据上述关于财务报告、非财务报告内部控制缺陷认定标准，于内部控制评|
|价报告基准日，公司董事会未发现财务报告、非财务报告存在内部控制重大缺陷|
|和重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求|

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|在所有重大方面保持了有效的财务报告、非财务报告内部控制。|
|针对报告期内发现的内部控制一般缺陷，公司采取了相应的整改措施，进一|
|步规范了经营与管理活动。针对制度有所缺失或已不适用的情况，公司查找了制|
|度规定与实际执行的偏差，并已按照关键控制点的控制要求对各项制度文件进行|
|梳理完善和修订。|

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|江苏弘业股份有限公司董事会|
|二零一四年四月一日|