成商集团股份有限公司
审 计 报 告
瑞华审字[2014]48200001号
目 录
·············································一····、·····审····计····报···告········ 1-2
二、已审财务报表
·····························1··、·······合····并····资···产····负····债····表···· 3-4
··························2··、·······合····并···利······润········表················ 5
·····························3··、·······合····并····现···金····流····量····表···· 6
·············4···、·······合···并····股····东····权···益····变····动····表···· 7-8
5、····资········产········负·······债·······表···································· 9-10
·····················································6··、·······利····润···表········ 11
········································7··、·······现····金····流···量····表······ 12
8、股····东····权······益·······变·······动········表··························· 13-14
·······························9··、·······财···务····报····表····附···注········ 15-112
三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
PostalAddress：4th Floor of Tower 2,No.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558
审计报告
瑞华审字[2014]48200001号成商集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的成商集团股份有限公司（以下简称“成商集团公司”或“公司”）的财务报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是成商集团公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了成商集团股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
二〇一四年二月二十四日
武丽波
中国注册会计师
韩文秀
成商集团股份有限公司
财务报表
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位：成商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
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|资 产|注释五|期末数|期初数|
|流动资产：||||
|货币资金|1|77,588,465.08|127,505,433.29|
|结算备付金||-|-|
|拆出资金||-|-|
|交易性金融资产||-|-|
|应收票据||-|-|
|应收账款|3|11,180,633.55|11,132,424.19|
|预付款项|5|13,002,635.74|4,979,347.47|
|应收保费||-|-|
|应收分保账款||-|-|
|应收分保合同准备金||-|-|
|应收利息||-|-|
|应收股利|2|3,519,000.00|939,145.98|
|其他应收款|4|96,181,584.99|104,498,626.10|
|买入返售金融资产||-|-|
|存货|6|189,227,286.94|180,990,226.84|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产||-|-|
|流动资产合计||390,699,606.30|430,045,203.87|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||-|-|
|可供出售金融资产||-|-|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|8|136,893,996.37|211,781,621.83|
|投资性房地产|9|109,095,044.90|99,844,140.88|
|固定资产|10|840,321,930.59|448,223,953.61|
|在建工程|11|364,058,593.37|660,166,508.46|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产|12|401,702,176.39|311,342,462.90|
|开发支出||-|-|
|商誉|13|26,740,083.09|31,778,249.77|
|长期待摊费用|14|21,864,347.70|22,019,219.12|
|递延所得税资产|15|19,512,985.16|16,865,484.93|
|其他非流动资产||-|-|
|非流动资产合计||1,920,189,157.57|1,802,021,641.50|
|资产总计||2,310,888,763.87|2,232,066,845.37|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：欧晓龙
合并资产负债表（续）
2013年12月31日
编制单位：成商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|负债和股东权益|注释五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|18|25,000,000.00|120,000,000.00|
|向中央银行借款||-|-|
|吸收存款及同业存放||-|-|
|拆入资金||-|-|
|交易性金融负债||-|-|
|应付票据|19|1,550,000.00|28,298,204.29|
|应付账款|20|390,949,243.64|332,649,332.41|
|预收款项|21|79,908,469.52|96,829,284.72|
|卖出回购金融资产款||-|-|
|应付手续费及佣金||-|-|
|应付职工薪酬|22|14,029,657.61|12,729,501.34|
|应交税费|23|13,235,881.96|32,589,769.93|
|应付利息|24|806,444.00|1,349,743.33|
|应付股利|25|433,342.30|688,465.07|
|其他应付款|26|98,753,581.52|94,341,307.46|
|应付分保账款||-|-|
|保险合同准备金||-|-|
|代理买卖证券款||-|-|
|代理承销证券款||-|-|
|一年内到期的非流动负债|27|68,684,400.00|88,684,400.00|
|其他流动负债|28|155,571,993.20|-|
|流动负债合计||848,923,013.75|808,160,008.55|
|非流动负债：||||
|长期借款|29|309,100,200.00|457,784,600.00|
|应付债券||-|-|
|长期应付款||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延所得税负债|15|8,520,562.14|8,747,852.70|
|其他非流动负债||-|-|
|非流动负债合计||317,620,762.14|466,532,452.70|
|负债合计||1,166,543,775.89|1,274,692,461.25|
|股东权益：||||
|股本|30|570,439,657.00|570,439,657.00|
|资本公积|31|30,192,153.20|30,192,153.20|
|减：库存股||-|-|
|专项储备||-|-|
|盈余公积|32|136,379,908.04|111,812,632.90|
|一般风险准备||-|-|
|未分配利润|33|378,504,669.21|215,679,034.25|
|外币报表折算差额||-|-|
|归属于母公司股东权益合计||1,115,516,387.45|928,123,477.35|
|少数股东权益||28,828,600.53|29,250,906.77|
|股东权益合计||1,144,344,987.98|957,374,384.12|
|负债和股东权益总计||2,310,888,763.87|2,232,066,845.37|

载于第15页至第112页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：欧晓龙
合并利润表
2013年度
编制单位：成商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
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|项 目|注释五|本期数|上期数|
|一、营业收入||2,212,110,863.39|2,146,401,819.44|
|其中：营业收入|34|2,212,110,863.39|2,146,401,819.44|
|利息收入||-|-|
|已赚保费||-|-|
|手续费及佣金收入||-|-|
|二、营业总成本||1,979,757,312.27|1,952,678,601.75|
|其中：营业成本|34|1,656,351,084.76|1,636,900,736.67|
|利息支出||-|-|
|手续费及佣金支出||-|-|
|退保金||-|-|
|赔付支出净额||-|-|
|提取保险合同准备金净额||-|-|
|保单红利支出||-|-|
|分保费用||-|-|
|营业税金及附加|35|52,569,295.67|35,366,081.40|
|销售费用||172,493,470.21|201,225,153.89|
|管理费用||69,147,243.32|41,352,906.23|
|财务费用|36|24,093,626.05|27,915,996.90|
|资产减值损失|38|5,102,592.26|9,917,726.66|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“-”号填列）|37|36,997,663.05|6,993,934.19|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||25,496,674.49|-2,876,381.92|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||-|-|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||269,351,214.17|200,717,151.88|
|加：营业外收入|39|15,196,241.27|4,761,945.91|
|减：营业外支出|40|446,659.57|2,045,727.26|
|其中：非流动资产处置损失||374,698.62|1,226,214.89|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列)||284,100,795.87|203,433,370.53|
|减：所得税费用|41|80,017,002.30|54,121,160.42|
|五、净利润（净亏损以"－"号填列）||204,083,793.57|149,312,210.11|
|归属于母公司股东的净利润||204,506,099.81|150,651,996.04|
|少数股东损益||-422,306.24|-1,339,785.93|
|六、每股收益：||||
|(一)基本每股收益|42|0.3585|0.2641|
|(二)稀释每股收益|42|0.3585|0.2641|
|七、其他综合收益|43|-|-4,650.00|
|八、综合收益总额||204,083,793.57|149,307,560.11|
|归属于母公司股东的综合收益总额||204,506,099.81|150,647,346.04|
|归属于少数股东的综合收益总额||-422,306.24|-1,339,785.93|

载于第15页至第112页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：欧晓龙
合并现金流量表
2013年度
编制单位：成商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|注释五|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,456,749,675.27|2,433,195,680.80|
|客户存款和同业存放款项净增加额||-|-|
|向中央银行借款净增加额||-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加额||-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金||-|-|
|收到再保险业务现金净额||-|-|
|保户储金及投资款净增加额||-|-|
|处置交易性金融资产净增加额||-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金||-|-|
|拆入资金净增加额||-|-|
|回购业务资金净增加额||-|-|
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|44|20,745,852.64|26,272,098.38|
|经营活动现金流入小计||2,477,495,527.91|2,459,467,779.18|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,817,113,038.31|1,864,051,052.99|
|客户贷款及垫款净增加额||-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加额||-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金||-|-|
|支付利息、手续费及佣金的现金||-|-|
|支付保单红利的现金||-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金||79,348,454.15|74,210,478.40|
|支付的各项税费||227,680,447.33|156,434,988.56|
|支付其他与经营活动有关的现金|44|141,949,607.40|141,560,659.97|
|经营活动现金流出小计||2,266,091,547.19|2,236,257,179.92|
|经营活动产生的现金流量净额||211,403,980.72|223,210,599.26|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||85,000,000.00|370,639,013.85|
|取得投资收益收到的现金||7,655,583.22|31,616,038.37|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||7,211,184.00|62,185.35|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||67,904,200.33|1,800,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流入小计||167,770,967.55|404,117,237.57|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||173,416,040.62|190,200,955.11|
|投资支付的现金||85,000,000.00|370,000,000.00|
|质押贷款净增加额||-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流出小计||258,416,040.62|560,200,955.11|
|投资活动产生的现金流量净额||-90,645,073.07|-156,083,717.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||-|-|
|取得借款收到的现金||85,000,000.00|183,342,145.83|
|发行债券收到的现金||150,000,000.00|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流入小计||235,000,000.00|183,342,145.83|
|偿还债务支付的现金||348,684,400.00|178,684,400.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||51,711,635.47|66,957,375.06|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流出小计||400,396,035.47|245,641,775.06|
|筹资活动产生的现金流量净额||-165,396,035.47|-62,299,629.23|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额||-44,637,127.82|4,827,252.49|
|加：期初现金及现金等价物余额||121,760,592.90|116,933,340.41|
|六、期末现金及现金等价物余额||77,123,465.08|121,760,592.90|

载于第15页至第112页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：欧晓龙
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：成商集团股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年数||||||||||
||归属于母公司股东的股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|570,439,657.00|30,192,153.20|-|-|111,812,632.90|-|215,679,034.25|-|29,250,906.77|957,374,384.12|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|570,439,657.00|30,192,153.20|-|-|111,812,632.90|-|215,679,034.25|-|29,250,906.77|957,374,384.12|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|24,567,275.14|-|162,825,634.96|-|-422,306.24|186,970,603.86|
|（一）净利润|-|-|-|-|-|-|204,506,099.81|-|-422,306.24|204,083,793.57|
|（二）其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|204,506,099.81|-|-422,306.24|204,083,793.57|
|（三）股东投入和减少资本|-||-|-|-|-||-|-|-|
|1、股东投入资本|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|2、股份支付计入股东权益的金额|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|3、其他|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|24,567,275.14|-|-41,680,464.85|-|-|-17,113,189.71|
|1、提取盈余公积|-|-|-|-|24,567,275.14|-|-24,567,275.14|-|-|-|
|2、提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、对股东的分配|-|-|-|-|-|-|-17,113,189.71|-|-|-17,113,189.71|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|570,439,657.00|30,192,153.20|-|-|136,379,908.04|-|378,504,669.21|-|28,828,600.53|1,144,344,987.98|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：欧晓龙
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：成商集团股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年数||||||||||
||归属于母公司股东的股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|438,799,736.00|30,196,803.20|-|-|96,708,014.27|-|229,323,567.28|-|30,590,692.70|825,618,813.45|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|438,799,736.00|30,196,803.20|-|-|96,708,014.27|-|229,323,567.28|-|30,590,692.70|825,618,813.45|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|131,639,921.00|-4,650.00|-|-|15,104,618.63|-|-13,644,533.03|-|-1,339,785.93|131,755,570.67|
|（一）净利润|-|-|-|-|-|-|150,651,996.04|-|-1,339,785.93|149,312,210.11|
|（二）其他综合收益|-|-4,650.00|-|-|-|-|-|-|-|-4,650.00|
|上述（一）和（二）小计|-|-4,650.00|-|-|-|-|150,651,996.04|-|-1,339,785.93|149,307,560.11|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、股东投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、股份支付计入股东权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-||
|（四）利润分配|131,639,921.00|-|-|-|15,104,618.63|-|-164,296,529.07|-|-|-17,551,989.44|
|1、提取盈余公积|-|-|-|-|15,104,618.63|-|-15,104,618.63|-|-|-|
|2、提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、对股东的分配|131,639,921.00|-|-|-|-|-|-149,191,910.44|-|-|-17,551,989.44|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|570,439,657.00|30,192,153.20|-|-|111,812,632.90|-|215,679,034.25|-|29,250,906.77|957,374,384.12|

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第3页至第14页的财务报表由以下人士签署：
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：欧晓龙
资产负债表
2013年12月31日
编制单位：成商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|资 产|注释十一|期末数|期初数|
|流动资产：||||
|货币资金||65,403,372.21|94,756,604.70|
|交易性金融资产||-|-|
|应收票据||-|-|
|应收账款|1|7,009,818.24|7,408,021.10|
|预付款项||7,641,370.49|4,061,310.76|
|应收利息||-|-|
|应收股利||3,519,000.00|4,410,000.00|
|其他应收款|2|344,319,048.75|349,842,416.56|
|存货||160,440,302.21|149,792,701.31|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产||-|-|
|流动资产合计||588,332,911.90|610,271,054.43|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||-|-|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|3|457,446,444.63|529,421,957.97|
|投资性房地产||32,575,755.60|64,507,621.52|
|固定资产||567,017,568.27|138,806,513.29|
|在建工程||364,058,593.37|660,114,275.45|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产||139,467,533.91|22,931,720.45|
|开发支出||-|-|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用||13,713,476.23|10,535,989.27|
|递延所得税资产||16,679,436.42|14,655,681.09|
|其他非流动资产||-|-|
|非流动资产合计||1,590,958,808.43|1,440,973,759.04|
|资产总计||2,179,291,720.33|2,051,244,813.47|

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资产负债表（续）
2013年12月31日
编制单位：成商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|负债和股东权益|注释十一|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||25,000,000.00|110,000,000.00|
|交易性金融负债||-|-|
|应付票据||1,550,000.00|28,298,204.29|
|应付账款||255,288,226.94|188,031,202.99|
|预收款项||55,836,789.51|68,259,758.75|
|应付职工薪酬||10,784,610.70|9,660,142.00|
|应交税费||2,695,732.99|15,606,421.66|
|应付利息||806,444.00|1,327,570.69|
|应付股利||419,572.30|419,572.30|
|其他应付款||179,942,086.33|198,120,838.14|
|一年内到期的非流动负债||68,684,400.00|88,684,400.00|
|其他流动负债||155,571,993.20|-|
|流动负债合计||756,579,855.97|708,408,110.82|
|非流动负债：||||
|长期借款||309,100,200.00|457,784,600.00|
|应付债券||-|-|
|长期应付款||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延所得税负债||-|-|
|其他非流动负债||-|-|
|非流动负债合计||309,100,200.00|457,784,600.00|
|负债合计||1,065,680,055.97|1,166,192,710.82|
|股东权益：||||
|股本||570,439,657.00|570,439,657.00|
|资本公积||44,325,650.07|44,325,650.07|
|减：库存股||-|-|
|专项储备||-|-|
|盈余公积||136,379,908.04|111,812,632.90|
|一般风险准备||-|-|
|未分配利润||362,466,449.25|158,474,162.68|
|股东权益合计||1,113,611,664.36|885,052,102.65|
|负债和股东权益总计||2,179,291,720.33|2,051,244,813.47|

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利润表
2013年度
编制单位：成商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释十一|本期数|上期数|
|一、营业收入|4|1,236,655,417.68|1,111,763,213.49|
|减：营业成本|4|872,265,192.26|831,658,091.12|
|营业税金及附加||36,449,113.26|18,776,529.26|
|销售费用||70,050,215.00|77,057,990.67|
|管理费用||69,147,243.32|41,352,906.23|
|财务费用||15,864,886.10|12,749,033.88|
|资产减值损失||6,985,440.75|9,868,634.54|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“-”号填列）|5|133,428,843.27|61,276,336.31|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||25,948,915.28|-2,804,400.00|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||299,322,170.26|181,576,364.10|
|加：营业外收入||7,705,891.43|2,074,739.02|
|减：营业外支出||154,502.52|237,953.61|
|其中：非流动资产处置损失||133,950.28|68,553.49|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列)||306,873,559.17|183,413,149.51|
|减：所得税费用||61,200,807.75|32,366,963.25|
|四、净利润（净亏损以"－"号填列）||245,672,751.42|151,046,186.26|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||-|-|
|（二）稀释每股收益||-|-|
|六、其他综合收益||-|-4,650.00|
|七、综合收益总额||245,672,751.42|151,041,536.26|

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现金流量表
2013年度
编制单位：成商集团股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|注释十一|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,307,714,889.73|1,193,505,306.86|
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金||623,158,711.74|490,629,227.40|
|经营活动现金流入小计||1,930,873,601.47|1,684,134,534.26|
|购买商品、接受劳务支付的现金||910,112,050.56|926,704,912.54|
|支付给职工以及为职工支付的现金||45,532,696.92|40,806,989.33|
|支付的各项税费||160,383,084.89|82,220,637.07|
|支付其他与经营活动有关的现金||587,377,427.90|430,629,702.27|
|经营活动现金流出小计||1,703,405,260.27|1,480,362,241.21|
|经营活动产生的现金流量净额||227,468,341.20|203,772,293.05|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||85,000,000.00|370,639,013.85|
|取得投资收益收到的现金||11,135,821.99|31,121,995.91|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||7,029,549.00|52,437.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||55,885,711.11|1,800,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流入小计||159,051,082.10|403,613,446.76|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||171,143,648.77|186,284,815.57|
|投资支付的现金||85,000,000.00|370,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|1,000,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流出小计||256,143,648.77|557,284,815.57|
|投资活动产生的现金流量净额||-97,092,566.67|-153,671,368.81|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||-|-|
|取得借款收到的现金||85,000,000.00|133,342,145.83|
|发行债券收到的现金||150,000,000.00|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流入小计||235,000,000.00|133,342,145.83|
|偿还债务支付的现金||338,684,400.00|138,684,400.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||50,764,766.63|54,616,591.99|
|支付其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流出小计||389,449,166.63|193,300,991.99|
|筹资活动产生的现金流量净额||-154,449,166.63|-59,958,846.16|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额||-24,073,392.10|-9,857,921.92|
|加：期初现金及现金等价物余额||89,011,764.31|98,869,686.23|
|六、期末现金及现金等价物余额||64,938,372.21|89,011,764.31|

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股东权益变动表
2013年度
编制单位：成商集团股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|570,439,657.00|44,325,650.07|-|-|111,812,632.90|-|158,474,162.68|885,052,102.65|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|570,439,657.00|44,325,650.07|||111,812,632.90||158,474,162.68|885,052,102.65|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|-|-|-|-|24,567,275.14|-|203,992,286.57|228,559,561.71|
|（一）净利润|-|-|-|-|-|-|245,672,751.42|245,672,751.42|
|（二）其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|245,672,751.42|245,672,751.42|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、股东投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、股份支付计入股东权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|24,567,275.14|-|-41,680,464.85|-17,113,189.71|
|1、提取盈余公积|-|-|-|-|24,567,275.14|-|-24,567,275.14|-|
|2、提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、对股东的分配|-|-|-|-|-|-|-17,113,189.71|-17,113,189.71|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|570,439,657.00|44,325,650.07|-|-|136,379,908.04|-|362,466,449.25|1,113,611,664.36|

法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：欧晓龙
股东权益变动表
2013年度
编制单位：成商集团股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|438,799,736.00|44,330,300.07|-|-|96,708,014.27|-|171,724,505.49|751,562,555.83|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|438,799,736.00|44,330,300.07|||96,708,014.27||171,724,505.49|751,562,555.83|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|131,639,921.00|-4,650.00|-|-|15,104,618.63|-|-13,250,342.81|133,489,546.82|
|（一）净利润|-|-|-|-|-|-|151,046,186.26|151,046,186.26|
|（二）其他综合收益|-|-4,650.00|-|-|-|-||-4,650.00|
|上述（一）和（二）小计|-|-4,650.00|-|-|-|-|151,046,186.26|151,041,536.26|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、股东投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、股份支付计入股东权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|131,639,921.00|-|-|-|15,104,618.63|-|-164,296,529.07|-17,551,989.44|
|1、提取盈余公积|-|-|-|-|15,104,618.63|-|-15,104,618.63|-|
|2、提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、对股东的分配|131,639,921.00|-|-|-|-|-|-149,191,910.44|-17,551,989.44|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、资本公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、盈余公积转增资本(或股本)|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3、盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4、其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1、本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2、本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|570,439,657.00|44,325,650.07|-|-|111,812,632.90|-|158,474,162.68|885,052,102.65|

载于第15页至第112页的财务报表附注是本财务报表的组成部分
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成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注成商集团股份有限公司
2013年度财务报表附注
一、公司基本情况
成商集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)的前身是成都市人民商场，成立于1953年。1993年经成都市人民政府成府函（93）77号文批复，改组为股份有限公司，1993年11月13日经中国证券监督管理委员会以证监发审字[1993]95号文件复审批准，首次向社会公众发行人民币普通股21,500,000股，于1994年2月24日在上海证券交易所挂牌交易。1993年12月31日在成都市工商行政管理局注册登记，注册号28966456-0，注册地址：四川省成都市东御街19号。
1997年，经公司1996年年度股东大会批准，以1996年末股本总额8550万股为基数，向全体股东按每10股派送红股3股，共计2565万股；以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增股本2股，共计1710万股；经公司1996年临时股东大会审议通过，以公司总股本12825万股为基数，按10:2的比例配股，向全体股东配售股份2565万股。送股配股后，总股本变更为15,390万股。1997年5月，公司更名为成都人民商场（集团）股份有限公司。
1998年，经公司1997年年度股东大会批准，以1997年末股本总额15,390万股为基数，向全体股东按每10股送1股，共计1,539万股。送股后，总股本变更为16,929万股。
2002年，经公司2001年年度股东大会批准，以2001年末的总股本16,929万股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增2股。转增后总股本变更为203,148,026股。
公司于2002年7月10日向成都市工商行政管理局申请变更企业法人营业执照，变更后的营业执照号为5101001801571号。
2000年7月17日，经国家财政部财管字（2000）259号文件批准，公司控股股东成都市国有资产管理局将所持有国家股共计110,690,733股（占总股本的65.39％）划转给成都市国有资产投资经营公司。本次划转后，股权性质仍为国家股，公司总股本不变，成都市国有资产管理局不再持有本公司股份，成都市国有资产投资经营公司成为公司第一大股东。
2002年7月19日，四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“迪康集团”）协议收购成都市国有资产投资经营公司持有的占公司总股本65.38%的国有股132,828,880股，并发出全面收购要约，接受预受要约股份累计为741,150股，收购完成后，迪康集团持有本公司
65.75%的股份，为公司第一大股东。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注2005年6月10日，深圳茂业商厦有限公司（以下简称“茂业商厦”）协议收购迪康集团持有的占公司总股本65.75%的社会法人股，并发出全面收购要约，接受预受要约股份累计为17,263,040股，收购完成后，茂业商厦持有本公司150,832,560股社会法人股，占公司总股本的74.25%，为公司第一大股东。2006年5月31日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《成都人民商场（集团）股份有限公司股权分置改革方案》，即流通股股东每持有10股流通股获得公司非流通股股东送出的2股股份对价，对价股份总数为10,216,805股。茂业商厦支付对价股份10,197,915股，送股后茂业商厦持有公司有限售条件的流通股140,634,645股，占公司总股本的69.23%，为公司第一大股东，公司法定代表人为张静。2007年9月28日，公司2007年第五次临时股东大会审议通过公司名称变更为“成商集团股份有限公司”，英文名称变更为“CHENGSHANG GROUP CO.,LTD.”
2008年4月，公司5家股东偿还了由茂业商厦代垫的股改对价股份8,513股；2008年6月18日，茂业商厦通过上海证券交易所大宗交易系统出售所持有的本公司无限售条件流通股5,000,000股。截止2008年12月31日，茂业商厦持有本公司股份数135,643,158股，占本公司总股本的66.77%，其中有限售条件流通股120,328,355股，无限售条件流通股15,314,803股。
2009年5月，公司1家股东偿还了由茂业商厦代垫的股改对价股份2,661股。截止2009年12月31日，茂业商厦持有本公司股份数135,645,819股，全部为无限售条件流通股，占本公司总股本的66.77%。
2010年3月，公司1家股东偿还了由茂业商厦代垫的股改对价股份7,982股，茂业商厦持有本公司股份数变更为135,653,801股，占本公司总股本的66.78%。
2010年，经公司2009年度股东大会批准，以2009年末总股本203,148,026股为基数，向全体股东按每10股送1股，共计20,314,803股；并以资本公积向全体股东每10股转增7股，共计142,203,618股。送转股后，公司总股本变更为365,666,447股。截止2010年12月31日，茂业商厦持有本公司股份数244,176,842股，占本公司总股本的66.78%。
2011年，经公司2010年度股东大会批准，以2010年末股本总额365,666,447股为基数，向全体股东按每10股送2股，共计73,133,289股。送股后，公司总股本变更为438,799,736股。
截止2011年6月30日，茂业商厦持有本公司股份数293,012,210股，占本公司总股本的66.78%，为公司第一大股东。
2011年6月16日，取得成都市工商行政管理局核准的变更后的注册号为
510100000031610号企业法人营业执照。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注2012年，经公司2011年度股东大会批准，以2011年末股本总额438,799,736股为基数，向全体股东按每10股送3股，共计131,639,921股。送股后，公司总股本变更为570,439,657股。茂业商厦自2012年5月24日首次通过上海证券交易所交易系统增持公司股份3,200,562股，2012年5月25日再次通过上海证券交易所系统增持公司股份4,026,649股。截止2012年5月25日，茂业商厦已通过上海证券交易所系统累计增持公司股份7,227,211股。2012年10月19日，叙永县信达资产管理服务有限公司与深圳茂业商厦有限公司签订了《代垫股份偿还协议》。根据协议，叙永县信达资产管理服务有限公司应向深圳茂业商厦有限公司偿还所持本公司股份18,680股及由该股份产生的现金股利共计1,931.78元。中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已于2012年11月2日办理上述股份的过户登记手续后，经上海证券交易所审核通过后，该部分有限售条件流通股共计277,992股于2012年11月28日上市流通。
2013年9月12日，自然人谭祖正与深圳茂业商厦有限公司签订了《代垫股份偿还协议》。
根据协议，谭祖正应向深圳茂业商厦有限公司偿还所持本公司股份8,965股及由该股份产生的现金股利共计1,196.15元。中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已于2013年11月15日办理上述股份的过户登记手续后，经上海证券交易所审核通过后，该部分有限售条件流通股共计133,436股于2013年12月4日上市流通，茂业商厦目前共持有公司股份388,170,729股，约占公司总股本的68.05%，为公司第一大股东。
2012年3月15日，公司召开2011年度股东大会,审议通过了关于变更公司经营范围并修改《公司章程》的议案。对公司经营范围进行变更，在原经营范围中增加“零售：计生用品、蔬菜水果”一项。同时对《公司章程》第二章第十三条的公司经营范围进行相应修改。经依法登记，公司的经营范围是：批发、零售商品（国家法律、行政法规、国务院决定限制与禁止的除外）；零售：烟、预包装食品兼散装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）、计生用品、蔬菜水果；零售音像制品及按中华人民共和国对外贸易经济合作部（1994）外经贸政审函字第765号文核准的经营范围经营进出口业务（以上项目凭许可证在有效期内经营）；摄影、摄像、家电维修；仓储；广告；宾馆（仅限分支机构经营）；房地产开发经营（凭资质证经营）；房屋中介；自有房屋出租；再生资源回收；其他无需许可或审批的合法项目。（以上范围国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的除外，涉及资质证的凭资质证经营。
2012年6月29日，取得成都市工商行政管理局核准的变更后的注册号为510100000031610号企业法人营业执照。
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
本公司财务报告业经本公司2014年2月24日第七届董事会第十七次会议批准对外报出。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013年12月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
A、同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照母公司会计政策进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
B、非同一控制下的企业合并：购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
A、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。
E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%
的，从合并当期的期初起编制备考利润表。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
A、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
B、外币财务报表的折算方法
以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
9、金融工具
A、金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。
B、金融资产的计量：
a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
1/持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
2/在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、金融资产公允价值的确定：
a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
D、金融资产转移：
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
E、金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a、发行方或债务人发生严重财务困难；
b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能
无法收回投资成本；
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
h、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
F、金融资产减值损失的计量：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的应收账款，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款，单独进行测试，并个别计提坏账准备。单项金额不重大的应收账款，扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组合，按照账龄分析法计提减值准备。
其他应收款均采用个别认定法计提坏账准备。
d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
G、金融负债的分类：
金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
H、金融负债的计量：
金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量：本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
b、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注c、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 100万元及以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 个别认定法
（2）按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 单项金额不重大的应收款项，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定不同账龄应计提坏账准备的比例。
应收银行卡组合 指在顾客刷卡消费过程中，由于存在结算时间差异而产生的顾客已经付款，而公司尚未收到银行结算中心汇入的款项，结算时间差一般为1-2天。该组合的应收账款可收回性与其他应收账款存在明显差异，基本上不存在不能收回的风险。
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 (账龄分析法)根据应收款项的不同账龄确定不同的计提比例计提坏账准备。
应收银行卡组合 其他方法：不计提坏账准备。
组合采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例
1年以内（含1年） 5％
1－2年 5％
2－3年 10％
3－4年 15％
4－5年 20％
5年以上 25％
公司对其他应收款均采用个别认定法计提坏账准备。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试后，测试结果表明收回可能性极小
坏账准备的计提方法 个别认定法
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、库存商品、包装物、低值易耗品、开发成本、受托代销商品等六大类。
（2）发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：
低值易耗品于其领用时采用五五摊销法摊销。
包装物：
包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
1/一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
4/在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注（2）后续计量及损益确认方法
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
②重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
③在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有
的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；
（2）初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量：
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其它方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（4）折旧或摊销
公司对投资性房地产采用直线法计提折旧或进行摊销。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
比照本附注二、14固定资产减值准备执行。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注（2）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75电子设备 5 5 19.00
运输设备 8-20 5 4.75-11.88机器设备 10 5 9.5
其他设备 5-20 5 4.75-19.00（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
（5）其他说明
A、无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
B、符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
C、当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注15、在建工程
A、在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
B、在建工程减值准备
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、无形资产
A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、
土地使用权等。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注B、无形资产在取得时按照实际成本计价。
C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
D、无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、长期待摊费用
A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在自生产经营之日起 5年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不
超过对应的预计负债的账面金额。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注20、收入
A、销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
B、提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
C、让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、政府补助
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
A、递延所得税资产的确认
a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1/该项交易不是企业合并；
2/交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
1/暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
2/未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
B、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
a、商誉的初始确认；
b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
1/该项交易不是企业合并；
2/交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
1/投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
2/暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、经营租赁、融资租赁
公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本期会计政策无变更。
（2）会计估计变更
本期会计估计无变更。
25、前期会计差错更正
本期无前期会计差错更正。
26、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数
在变更当期和未来期间予以确认。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计
未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交
货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时
成商集团股份有限公司 2013年度财务报表附注义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。
预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
27、利润分配方法
本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税 增值额 13或17
消费税 应纳税商品销售额 5
营业税 应纳税营业额 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
房产税 房屋原值70% 1.2
房产税 房屋出租收入 12
土地使用税 占用土地面积 按地级征税
2、税收优惠及批文
本期公司未享有税收优惠政策。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元 币种：人民币
从母公司所有者权益实质上构成 少数股东权 冲减子公司少数股东持股 表决权 是否
子公司 业务 期末实际 对子公司净 益中用于冲 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 合并 少数股东权益
类型 性质 出资额 投资的其他 减少数股东 少数股东在该子公司(%) (%) 报表
项目余额 损益的金额 期初所有者权益中所享有份额后的余额成都人民商场(集团)全资子
四川成都 商业 26,000,000.00 日用百货 28,405,391.46 - 100 100 是 - - -春南有限公司 公司
四川新世纪有线电
控股子
视网络建设有限责 四川成都 商业 45,000,000.00电视网络建设 27,759,819.18 - 62.11 62.11 是 11,717,652.30 - -公司
任公司
成商集团成都人民 全资子
四川成都 商业 20,000,000.00 日用百货 20,000,000.00 - 100 100 是 - - -商场有限公司 公司
成都人民车业有限 控股子
四川成都 商业 48,000,000.00 汽车、物资 45,000,000.00 - 93.75 93.75 是 2,134,899.47 - -责任公司 公司
成都成商联合汽车 全资子
四川成都 商业 6,000,000.00 汽车、物资 6,103,402.57 - 100 100 是 - - -有限责任公司 公司
成都成商建筑装饰 全资子
四川成都服务业 5,000,000.00 建筑装饰 5,009,100.00 - 100 100 是 - - -工程有限公司 公司
成都成商实业(控股)全资子
四川成都 商业 5,000,000.00 商业贸易 5,000,000.00 - 100 100 是 - - -有限公司 公司
成都成商物业管理 全资子
四川成都服务业 500,000.00 物业管理 500,000.00 - 100 100 是 - - -有限公司 公司
从母公司所有者权益实质上构成 少数股东权 冲减子公司少数股东持股 表决权 是否
子公司 业务 期末实际 对子公司净 益中用于冲 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 合并 少数股东权益
类型 性质 出资额 投资的其他 减少数股东 少数股东在该子公司(%) (%) 报表
项目余额 损益的金额 期初所有者权益中所享有份额后的余额成都成商地产有限 全资子 房地
四川成都 8,000,000.00 房地产 8,000,000.00 - 100 100 是 - - -公司 公司 产
成都现代广告有限 全资子 服务
四川成都 500,000.00 广告制作 500,000.00 - 100 100 是 - - -公司 公司 业
成都人民商场(集团)全资子
四川绵阳 商业 5,000,000.00 日用百货 5,000,000.00 - 100 100 是 - - -绵阳有限公司 公司
乐山市峨眉山风景
控股子四川峨眉 服务
区成商凤凰湖有限 33,730,000.00 住宿、饮食 30,546,547.93 - 80 80 是 2,800,258.69 - -公司 山 业
公司
成商集团南充茂业 全资子
四川南充 商业 20,000,000.00 日用百货 25,142,713.03 - 100 100 是 - - -百货有限公司 公司
成商集团南充商业 全资子
四川南充 商业 5,000,000.00 日用百货 4,993,962.00 - 100 100 是 - - -有限公司 公司
成都人民商场南充
全资子
川北商业管理有限 四川南充 商业 100,000.00 日用百货 100,000.00 - 100 100 是 - - -公司
公司
成商集团南充模范 -全资子
街商业管理有限公 四川南充 商业 100,000.00 日用百货 100,000.00 - 100 100 是 - -公司
司
深圳茂业投资控股 全资子广东深圳 投资
1,000,000.00投资兴办实业 1,000,000.00 100 100 是
有限公司 公司
（2）无同一控制下企业合并取得的子公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元 币种：人民币
从母公司所有者权益实质上构成 少数股东权 冲减子公司少数股东持股 是否
子公司 业务 期末实际出 对子公司净 表决权 益中用于冲 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 比例 合并 少数股东权益
类型 性质 资额 投资的其他 比例(%) 减少数股东 少数股东在该子公司(%) 报表
项目余额 损益的金额 期初所有者权益中所享有份额后的余额菏泽茂业百货有限 控股子山东菏泽 商业 5,000,000.00 日用百货 134,100,000.00 - 90.00 90.00 是 12,175,790.07 - -公司 公司
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3、合并范围发生变更的说明
无
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体，本期公司下属子公司成都人民商场（集团）南充川北有限公司于 2013年11月更名为成商集团南充茂业百货有限公司。
（2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元币种：人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润成都市成商金地广告有限责任公司 2,330,973.03 -62.11成都人民商场(集团)泸州川南有限责任公司 10,015,864.90 5,494,688.84说明：
（1）公司因发展战略需要，不再经营下属全资子公司成都市成商金地广告有限责任公司，截止本报告期末，该公司已完成清算注销。
（2）公司下属全资子公司成都人民商场（集团）泸州川南有限责任公司经营的人民商场泸州白塔店门店租赁物业于2013年8月31日到期，因未能与业主就续租事宜达成一致，公司决定终止对人民商场泸州白塔店的租赁经营。截止本报告期末，该公司已完成清算注销。
5、本期未发生同一控制下企业合并
6、本期未发生的非同一控制下企业合并
7、本期未发生出售丧失控制权的股权而减少子公司
8、本期未发生反向购买
9、本期未发生吸收合并
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元币种：人民币
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金：
人民币 - - - - - -银行存款：
人民币 - - 77,123,465.08 - - 121,760,592.90其他货币资金：
人民币 - - 465,000.00 - - 5,744,840.39合计 - - 77,588,465.08 127,505,433.29货币资金的说明：
期末货币资金中有465,000.00元为银行承兑汇票保证金存款。
2、应收股利
单位：元币种：人民币
未收回的 相关款项是否项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原因 发生减值账龄一年以内的应收股利 - 6,168,510.00 2,649,510.00 3,519,000.00 - -其中：
（1）雅安新世纪广播电视信息网络有限公司 - 345,600.00 345,600.00 - - -尚未发放
（2）成都彩虹电器（集团）股份有限公司 - 3,519,000.00 - 3,519,000.00 否股利
（3）成都银行股份有限公司 - 2,303,910.00 2,303,910.00 - - -
未收回的 相关款项是否项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原因 发生减值账龄一年以上的应收股利 939,145.98 - 939,145.98 - - -其中：
（1）雅安新世纪广播电视信息网络有限公司 539,145.98 539,145.98 - - -（2）乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有
400,000.00 - 400,000.00 - - -限公司
合计 939,145.98 6,168,510.00 3,588,655.98 3,519,000.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 21,122,826.03 64.20 21,122,826.03 100.00按组合计提坏账准备的应收账款
应收银行卡组合 8,892,305.88 27.02 - -账龄组合 2,433,398.71 7.40 145,071.04 5.96组合小计 11,325,704.59 34.42 145,071.04 1.28单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 454,793.12 1.38 454,793.12 100合计 32,903,323.74 / 21,722,690.19 /（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 21,122,826.03 63.88 21,122,826.03 100.00按组合计提坏账准备的应收账款
应收银行卡组合 7,940,554.05 24.01 - -账龄组合 3,449,390.56 10.43 257,520.42 7.47
组合小计 11,389,944.61 34.44 257,520.42 2.26
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 555,618.92 1.68 555,618.92 100.00合计 33,068,389.56 / 21,935,965.37 /应收账款种类的说明：
①本公司单项金额重大的应收款项指单笔余额为100万元及以上的客户应收账款，按个别认定法计提减值准备。
②账龄组合的应收账款：指单项金额不重大的应收账款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分及应收账款银行卡组合部分后，以账龄为信用风险特征进行组合，按照账龄分析法计提减值准备。
③应收银行卡组合的应收账款：指在顾客刷卡消费过程中，由于存在结算时间差异而产生的顾客已经付款，而公司尚未收到银行结算中心汇入的款项，结算时间差一般为 1-2天。
该组合的应收账款可收回性与其他应收账款存在明显差异，基本上不存在不能收回的风险。
④单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：即期末余额100万元以下、有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款，按个别认定法计提减值准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由成都人民商场黄河商业城有限责任公司 21,122,826.03 21,122,826.03 100.00 已停止经营合计 21,122,826.03 21,122,826.03 100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,941,889.96 79.80 97,094.50 1,050,241.38 30.45 52,512.071至2年 85,762.76 3.53 4,288.14 1,010,765.00 29.30 50,538.25
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
2至3年 366,426.80 15.06 36,642.68 1,140,630.15 33.07 114,063.013至4年 22,462.50 0.92 3,369.37 182,874.44 5.30 27,431.174至5年 10,756.31 0.44 2,151.26 64,879.59 1.88 12,975.925年以上 6,100.38 0.25 1,525.10 - -
合计 2,433,398.71 100.00 145,071.04 3,449,390.56 100.00 257,520.42期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由金额较小，汇总列示 454,793.12 454,793.12 100 无法收回（2）本期转回或收回情况：
单位：元币种：人民币
转回或收回前
转回或 确定原坏账准 转回坏账准备应收账款内容 累计已计提坏 收回金额
收回原因 备的依据 金额账准备金额
菏泽东海道路工程有限公司 债权债务对冲 无法收回 78,282.20 78,282.20 78,282.20其他小金额汇总 清账收回 无法收回 22,543.60 22,543.60 22,543.60合计 100,825.80 100,825.80 100,825.80（3）本期无实际核销的应收账款。
（4）本期应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况。
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
占应收账款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 21,122,826.03 5年以上 64.20应收银行卡款项 8,892,305.88 1年以内 27.02
合计 30,015,131.91 91.22
（6）应收关联方账款情况
单位：元币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 21,122,826.03 64.20合计 21,122,826.03 64.20（7）本期无终止确认的应收款项情况。
（8）本期无以应收款项为标的进行证券化的应收款项。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 34,703,632.78 25.50 34,703,632.78 100.00组合1 96,181,584.99 70.68 - -组合小计 96,181,584.99 70.68 - -单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 5,188,658.02 3.82 5,188,658.02 100.00合计 136,073,875.79 / 39,892,290.80 /（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 34,843,466.95 24.09 34,843,466.95 100.00组合1 104,498,626.10 72.23 - -组合小计 104,498,626.10 72.23 - -单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 5,326,528.87 3.68 5,326,528.87 100.00
合计 144,668,621.92 / 40,169,995.82 /
其他应收款种类的说明：
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为 100万元及以上，存在减值迹象，并按个别认定法单独进行减值测试计提减值准备的其他应收款。
②组合 1的其他应收款：指单项金额重大或不重大的其他应收款，扣除存在减值迹象并按个别认定法单独进行减值测试计提减值准备的部分后的其他应收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为100万元以下，存在减值迹象，按个别认定法单独进行减值测试计提减值准备的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
单位：元币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由四川省住信房屋拆迁服务有限公司 9,828,814.21 9,828,814.21 100 诉讼无偿还能力四川日兴发展有限公司 7,986,918.06 7,986,918.06 100 诉讼无偿还能力成都成商佳禾（集团）食品有限公司 5,163,891.06 5,163,891.06 100 诉讼无偿还能力成都蓉萨商贸公司 4,658,967.00 4,658,967.00 100 停业资不抵债云南成商汽车销售服务有限公司 4,399,839.28 4,399,839.28 100 停业资不抵债成都昌荣汽车销售维修有限责任公司 1,415,203.17 1,415,203.17 100 诉讼失败民生建筑工程公司 1,250,000.00 1,250,000.00 100 停业资不抵债合计 34,703,632.78 34,703,632.78 /
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单位：元币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由何跃华 681,900.00 681,900.00 100.00 无法收回重庆钢铁驻成都办事处 628,680.91 628,680.91 100.00 无法收回胡友军 518,100.00 518,100.00 100.00 无法收回都江堰三和汽车销售公司 500,000.00 500,000.00 100.00 无法收回重庆瑞尔达有限责任公司 491,036.86 491,036.86 100.00 无法收回其他小额合计 2,368,940.25 2,368,940.25 100.00 无法收回
合计 5,188,658.02 5,188,658.02 /
（2）本期转回或收回情况
单位：元币种：人民币
转回或收回前
转回或 确定原坏账准 转回坏账准备其他应收款内容 累计已计提坏 收回金额
收回原因 备的依据 金额账准备金额
广元市利州区新世纪广播电
债权债务对冲 无法收回 40,940.25 40,940.25 40,940.25视网络有限公司
四川中嘉房地产开发有限责
债权债务对冲 无法收回 115,288.60 115,288.60 115,288.60任公司
四川日兴发展有限公司 债权债务对冲 无法收回 139,834.17 139,834.17 139,834.17合计 / / 296,063.02 296,063.02 296,063.02（3）本期无实际核销的其他应收款情况
（4）本期其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元币种：人民币
单位名称 期末数 性质/内容
四川省住信房屋拆迁服务有限公司 9,828,814.21 应收回的预付拆迁费四川日兴发展有限公司 7,986,918.06 担保责任代偿借款及往来款成都成商佳禾（集团）食品有限公司 5,163,891.06 借款及往来款
成都蓉萨商贸公司 4,658,967.00 往来款
云南成商汽车销售服务有限公司 4,399,839.28 借款及往来款
成都昌荣汽车销售维修有限责任公司 1,415,203.17 往来款
民生建筑工程公司 1,250,000.00 往来款
四川兴力达集团实业有限公司 800,000.00 往来款
合计 35,503,632.78
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)四川省住信房屋拆迁服务有限公司 客户 9,828,814.21 4-5年 7.22
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)四川日兴发展有限公司 子公司的原少数股东 7,986,918.06 5年以上 5.87成都成商佳禾（集团）食品有限公司 联营企业 5,163,891.06 5年以上 3.79成都蓉萨商贸公司 客户 4,658,967.00 5年以上 3.42云南成商汽车销售服务有限公司 联营企业 4,399,839.28 5年以上 3.23合计 32,038,429.61 23.53（7）应收关联方款项
单位：元币种：人民币
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例(%)成都成商佳禾（集团）食品有限公司 联营企业 5,163,891.06 3.79四川日兴发展有限公司 子公司的原少数股东 7,986,918.06 5.87云南成商汽车销售服务有限公司 联营企业 4,399,839.28 3.23合计 17,550,648.40 12.89（8）本期无终止确认的其他应收款项情况。
（9）本期无以其他应收款项为标的进行证券化的其他应收款。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 11,474,464.58 88.25 4,721,805.37 94.831至2年 1,348,374.04 10.37 14,284.82 0.292至3年 8,269.80 0.06 56,626.52 1.143年以上 171,527.32 1.32 186,630.76 3.74
合计 13,002,635.74 100.00 4,979,347.47 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况 单位：元币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因成都电业局锦江供电局 独立第三方 1,750,000.00 1年以内 预付电费中建三局第二建设工程有限责任公司 工程客商 1,159,470.151年内及1-2年 预付工程款四川省烟草公司成都分公司 供应商 1,283,493.02 1年以内 预付货款合肥日日顺电器有限公司 供应商 1,513,683.70 1年以内 预付货款四川长虹电器股份有限公司成都分公司 供应商 558,494.13 1年以内 预付货款合计 - 6,265,141.00 - -（3）本期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
（4）预付款项的说明：
预付款项期末余额较期初增加8,023,288.27元，增加161.13%，主要原因系本期预付货款及工程款增加。
6、存货
（1）存货 单位：元币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 114,580.61 114,580.61 83,355.19 - 83,355.19低值易耗品 4,522,090.56 142,211.53 4,379,879.03 4,412,409.72 142,211.53 4,270,198.19库存商品 60,136,270.63 2,176,148.86 57,960,121.77 53,821,011.60 1,785,245.64 52,035,765.96开发成本 126,772,705.53 126,772,705.53 124,600,907.50 - 124,600,907.50合计 191,545,647.33 2,318,360.39 189,227,286.94 182,917,684.01 1,927,457.17 180,990,226.84（2）存货跌价准备 单位：元币种：人民币
本年减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额转回 转销
库存商品 1,785,245.64 555,405.79 - 164,502.57 2,176,148.86低值易耗品 142,211.53 - - - 142,211.53合计 1,927,457.17 555,405.79 -- 164,502.57 2,318,360.39
（3）存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价 本期转回金额占该项项目
依据 准备的原因 存货期末余额的比例（%）库存商品 可变现净值低于成本 - -
低值易耗品 可变现净值低于成本 - -
存货的说明：
开发成本期末余额中含有借款费用资本化金额为957,827.83元。
7、对合营企业投资和联营企业投资 单位：万元币种：人民币
本企业在
本企业
被投资单 期末 期末 期末 本期营业 关联被投资单位名称 持股比 本期净利润
位表决权 资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额 关系例(%)
比例(%)
一、合营企业
合作经
成都商厦太平洋百货有限公司 营 合作经营 - - - - -合作经营二、联营企业
成都成商佳禾(集团)食品有限
公司 36.5 36.5 - - - - - 联营成都人民商场黄河商业城有限
责任公司 30 30 - - - - - 联营乐山市沙湾新世纪广播电视网 联营络建设有限责任公司 49.00 49.00 - - - - -
雅安新世纪广播电视信息网络 联营有限责任公司 32.00 32.00 - - - - -
广元市利州区新世纪广播电视 联营网络有限公司 49.00 49.00 - - - - -
说明：
根据2012年4月20日[2012]中国贸仲京裁字第0200号仲裁裁决结果及2013年8月3日我公司与太平洋中国控股有限公司、成都商厦太平洋百货有限公司签订的《协议书》，本报告期公司已终止与太平洋中国控股有限公司的合作经营。
公司本期处置雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司、乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任公司、广元市利州区新世纪广播电视网络有限公司的股权
8、长期股权投资
（1）长期股权投资情况
单位：元币种：人民币
在被投资单位
在被投资单位 在被投资单位 持股比例与表 本期计提被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利持股比例(%) 表决权比例(%)决权比例不一 减值准备致的说明
江苏炎黄在线物流
成本法 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 0.17 0.17 - 100,000.00 - -股份有限公司
重庆医药股份有限
成本法 118,993,949.84 118,993,949.84 - 118,993,949.84 7.88 7.88 - - - 4,260,743.40公司
中百商业联合发展
成本法 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00 1.33 1.33 - 200,000.00 - -有限公司
成都商厦太平洋百
成本法 62,835,154.00 62,835,154.00 -62,835,154.00 - 合作经营 合作经营 - - - -货有限公司
上海宝鼎投资有限
成本法 11,502.00 11,502.00 - 11,502.00 0.02 0.02 - - - 1,725.30公司
天津华联商厦股份
成本法 180,000.00 180,000.00 - 180,000.00 0.04 0.04 - - - -有限公司
申银万国证券股份
成本法 400,000.00 400,000.00 - 400,000.00 0.005 0.005 - - - 32,388.50有限公司
成都会议展览中心
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 0.51 0.51 - - - -股份有限公司
成都银行股份有限
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 0.394 0.394 - - - 2,303,910.00公司
成都彩虹电器（集
成本法 1,025,000.00 1,025,000.00 - 1,025,000.00 1.68 1.68 - - - 3,519,000.00团）股份有限公司
在被投资单位
在被投资单位 在被投资单位 持股比例与表 本期计提被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利持股比例(%) 表决权比例(%)决权比例不一 减值准备致的说明
中铁信托有限责任
成本法 10,018,327.30 10,018,327.30 - 10,018,327.30 0.211 0.211 - 5,734,782.77 - -公司
云南成商汽车销售
成本法 2,700,000.00 2,639,628.16 - 2,639,628.16 90.00 90.00 - 2,639,628.16 - -服务有限公司
成都人民商场黄河
商业城有限责任公 权益法 9,000,000.00 1,633,683.62 - 1,633,683.62 30.00 30.00 - 1,633,683.62 - -司
成都成商佳禾（集
权益法 7,300,000.00 6,568,393.77 - 6,568,393.77 36.50 36.50 - 6,568,393.77 - -团）食品有限公司
乐山市沙湾新世纪
广播电视网络建设 权益法 3,718,200.00 4,539,609.46 -4,539,609.46 - 49.00 49.00 - - - -有限公司
雅安新世纪广播电
视信息网络有限责 权益法 3,200,000.00 5,204,715.09 -5,204,715.09 - 32.00 32.00 - - - 884,745.980任公司
广元市利州区新世
纪广电网络有限公 权益法 2,205,000.00 2,308,146.91 -2,308,146.91 - 49.00 49.00 - - - 400,000.000司
合计 233,887,133.14 228,658,110.15 -74,887,625.46 153,770,484.69 - 16,876,488.32 - 11,402,513.18
长期股权投资的说明：
本期公司根据 2012年 4月 20日[2012]中国贸仲京裁字第 0200号仲裁裁决结果，收回对成都商厦太平洋百货有限公司的投资，以及处置雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司、乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任公司、广元市利州区新世纪广播电视网络有限公司的股权。
（2）本期无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。
9、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、账面原值合计 182,133,508.56 113,360,702.23 129,868,964.00 165,625,246.791.房屋、建筑物 165,635,442.28 92,808,193.16 129,868,964.00 128,574,671.442.土地使用权 16,498,066.28 20,552,509.07 - 37,050,575.35二、累计折旧和累计摊销合计 82,289,367.68 24,620,008.62 50,379,174.41 56,530,201.891.房屋、建筑物 79,887,242.00 21,450,027.97 50,379,174.41 50,958,095.562.土地使用权 2,402,125.68 3,169,980.65 - 5,572,106.33三、投资性房地产账面净值合计 99,844,140.88 88,740,693.61 79,489,789.59 109,095,044.901.房屋、建筑物 85,748,200.28 71,358,165.19 79,489,789.59 77,616,575.882.土地使用权 14,095,940.60 17,382,528.42 - 31,478,469.02四、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - -1.房屋、建筑物 - - - -2.土地使用权 - - - -五、投资性房地产账面价值合计 99,844,140.88 88,740,693.61 79,489,789.59 109,095,044.901.房屋、建筑物 85,748,200.28 71,358,165.19 79,489,789.59 77,616,575.882.土地使用权 14,095,940.60 17,382,528.42 - 31,478,469.02本期折旧和摊销额17,576,954.95元。
投资性房地产本期未计提减值准备。
投资性房地产的抵押情况详见附注五、17。
（2）本公司投资性房地产的计量模式为成本法，且报告期内本公司投资性房地产未改变计量模式。
（3）本公司无未办妥产权证书的投资性房地产。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、账面原值合计： 694,316,265.21 491,924,994.25 39,666,524.02 1,146,574,735.44其中：房屋及建筑物 588,281,135.24 488,794,482.84 29,973,039.16 1,047,102,578.92电子设备 11,234,475.28 360,729.93 2,299,897.48 9,295,307.73运输设备 2,630,151.75 223,606.00 343,430.00 2,510,327.75机器设备 30,650,237.68 160,718.07 1,024,852.44 29,786,103.31其他设备 61,520,265.26 2,385,457.41 6,025,304.94 57,880,417.73本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 244,761,291.58 50,379,174.41 22,933,721.07 12,983,355.93 305,090,831.13其中：房屋及建筑物 157,760,990.93 50,379,174.41 17,279,573.55 4,517,021.00 220,902,717.89电子设备 8,790,666.48 - 1,596,356.67 2,154,066.48 8,232,956.67运输设备 2,105,974.03 - 231,358.90 326,934.97 2,010,397.96机器设备 20,663,957.64 - 1,987,668.48 1,284,946.88 21,366,679.24其他设备 55,439,702.50 - 1,838,763.47 4,700,386.60 52,578,079.37三、固定资产账面净值合计 449,554,973.63 - 841,483,904.31其中：房屋及建筑物 430,520,144.31 - 826,199,861.03电子设备 2,443,808.80 - 1,062,351.06运输设备 524,177.72 - 499,929.79机器设备 9,986,280.04 - 8,419,424.07其他设备 6,080,562.76 - 5,302,338.36
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额四、减值准备合计 1,331,020.02 169,046.30 1,161,973.72其中：房屋及建筑物 - -电子设备 - -运输设备 - -机器设备 - -其他设备 1,331,020.02 169,046.30 1,161,973.72五、固定资产账面价值合计 448,223,953.61 840,321,930.59其中：房屋及建筑物 430,520,144.31 826,199,861.03电子设备 2,443,808.80 1,062,351.06运输设备 524,177.72 499,929.79机器设备 9,986,280.04 8,419,424.07其他设备 4,749,542.74 4,140,364.64本期折旧额22,933,721.07元。
本期由在建工程转入固定资产原价为359,696,716.74元。
（2）截止期末无暂时闲置的固定资产。
（3）截止期末无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）截止期末无通过经营租赁租出的固定资产。
（5）截止期末无期末持有待售的固定资产。
（6）截止期末无未办妥产权证书的固定资产。
（7）固定资产的抵押情况详见附注五、17。
11、在建工程
（1）
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 364,058,593.37 - 364,058,593.37 660,166,508.46 - 660,166,508.46
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元币种：人民币
工程投入 本期利息
工程 利息资本化 其中：本期利息 资金项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预算比例 资本化率 期末数进度 累计金额 资本化金额 来源(%) (%)
茂业天地项目南区 10亿元 311,071,495.94 175,049,562.41 246,450,152.61 20,979,882.02 48.61 - 41,365,711.68 19,501,163.21 6.21 自筹 218,691,023.72茂业天地项目北区（前期投入）0.6亿元 57,629,730.51 2,075,789.80 - 23,993,107.27 99.51 - 494,212.51 - 6.21 自筹 35,712,413.04茂业中心项目 4.28亿元 291,413,049.00 10,069,613.11 112,463,549.49 79,630,000.00 70.44 - 37,320,756.76 3,046,539.07 6.21 自筹 109,389,112.62合计 14.88亿元 660,114,275.45 187,194,965.32 358,913,702.10 124,602,989.29 79,180,680.95 22,547,702.28 363,792,549.38（3）在建工程减值准备
期末在建工程不存在账面价值低于可变现净值现象，故未计提在建工程减值准备。
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注茂业天地项目南区 裙楼商业部分已开业，塔楼部分公共区域装饰基本完成，正在进行电梯安装调试工作、酒店内装工程。 -茂业天地项目北区 前期投入 -外立面工程已全部完成，2013年上半年完成扶梯及燃气等设备的安装工程，停车场及部分商铺达到预定可
使用状态已转固。报告期内该项目取得房屋产权证，编号分别为【成房权证监证第3509512号】、【成房
茂业中心项目 -权证监证第3509505号】，建筑面积分别为5338.87平方米和61631.58平方米，目前项目因整体商业规
划正在调整中，内装工程暂停。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、账面原值合计 360,886,716.71 131,772,208.41 21,244,909.07 471,414,016.05土地使用权 358,343,387.46 124,602,989.29 20,552,509.07 462,393,867.68软件 2,543,329.25 7,169,219.12 692,400.00 9,020,148.37二、累计摊销合计 49,544,253.81 23,386,018.52 3,218,432.67 69,711,839.66土地使用权 47,395,286.10 23,097,340.95 2,526,032.67 67,966,594.38软件 2,148,967.71 288,677.57 692,400.00 1,745,245.28三、无形资产账面净值合计 311,342,462.90 108,386,189.89 18,026,476.40 401,702,176.39土地使用权 310,948,101.36 101,505,648.34 18,026,476.40 394,427,273.30软件 394,361.54 6,880,541.55 - 7,274,903.09四、减值准备合计 - - - -土地使用权 - - - -软件 - - - -五、无形资产账面价值合计 311,342,462.90 108,386,189.89 18,026,476.40 401,702,176.39土地使用权 310,948,101.36 101,505,648.34 18,026,476.40 394,427,273.30软件 394,361.54 6,880,541.55 - 7,274,903.09本期摊销额23,386,018.51元。
（2）截止本期末公司无开发项目支出。
（3）无形资产的抵押情况详见附注五、17。
13、商誉
单位：元币种：人民币
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备形成商誉的事项
成都人民商场(集团)南充川北有
4,938,488.56 - - 4,938,488.56 -
限责任公司
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备形成商誉的事项
成都人民商场(集团)春南有限公
2,816,075.12 - - 2,816,075.12 -司
四川新世纪有线电视网络建设
5,038,166.68 - - 5,038,166.68 5,038,166.68有限责任公司
乐山市峨眉山风景区成商凤凰
9,643,251.08 - - 9,643,251.08 -湖有限公司
菏泽茂业百货有限公司 9,342,268.33 - - 9,342,268.33 -合计 31,778,249.77 - - 31,778,249.77 5,038,166.68商誉的说明：
本期期末公司对下属子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司确认的商誉进行减值测试，其商誉账面价值无可收回价值，因此，本期全额计提了商誉减值准备 5,038,166.68元。
截止2013年12月 31日，除四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司外其他公司商誉无账面价值低于可收回金额的情况。
14、长期待摊费用
单位：元币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因装修费 19,289,520.17 8,321,950.53 7,714,784.04 43,150.25 19,853,536.41 竣工结算后调整汽车展场 747,081.74 - 93,385.20 - 653,696.54 -
租金 493,639.93 - 12,740.04 255,600.00 225,299.89公司处置荷花池的经营权消防及空调安装改造 659,128.20 600,000.00 179,811.24 - 1,079,316.96 -
其他 829,849.09 777,351.18 - 52,497.91 -
合计 22,019,219.12 8,921,950.53 8,778,071.70 298,750.25 21,864,347.70
长期待摊费用的说明：
长期待摊费用本期增加数主要是公司下属门店发生的装修改造费。
15、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数递延所得税资产：
资产减值准备 17,389,629.64 15,529,181.63可抵扣亏损 2,123,355.52 1,336,303.30小计 19,512,985.16 16,865,484.93递延所得税负债：
非同一控制下企业合并中应予确认的可辨认资产、负债的
8,520,562.14 8,747,852.70公允价值其计税基础与账面价值不同形成暂时性差异
小计 8,520,562.14 8,747,852.70（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数可抵扣暂时性差异 3,103,321.22 5,031,050.05可抵扣亏损 14,372,313.18 14,772,794.30合计 17,475,634.40 19,803,844.35（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
未确认的可抵扣亏损：
2013 - 8,066,677.99 -
2014 10,389,103.20 10,389,103.20 -
2015 16,037,393.92 16,037,393.92 -
2016 16,017,441.53 16,017,441.53 -
2017 8,580,560.58 8,580,560.58 -
2018 6,464,753.50 - -
合计 57,489,252.73 59,091,177.22
未确认递延所得税资产 14,372,313.18 14,772,794.31
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元币种：人民币
项目 暂时性差异金额
可抵扣差异项目：
坏账准备 50,259,576.58存货跌价准备 1,260,479.92长期股权投资减值准备 16,876,488.32固定资产减值准备 1,161,973.72小计 69,558,518.5416、资产减值准备明细
单位：元币种：人民币
本年减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额转回 转销
一、坏账准备 62,105,961.19 -94,091.38 396,888.82 - 61,614,980.99二、存货跌价准备 1,927,457.17 555,405.79 - 164,502.57 2,318,360.39三、长期股权投资减值准备 16,876,488.32 - - - 16,876,488.32四、固定资产减值准备 1,331,020.02 - - 169,046.30 1,161,973.72五、商誉减值准备 - 5,038,166.68 - - 5,038,166.68合计 82,240,926.70 5,499,481.09 396,888.82 333,548.87 87,009,970.1017、所有权受到限制的资产
本公司将部分资产用于向银行抵押、质押，以取得银行借款，截止2013年12月31日，所有权受到限制的资产明细如下：
资产类别 2012-12-31 本年增加额 本年减少额 2013-12-31用于贷款抵押的资产 214,116,672.99 8,813,946.05 103,326,496.28 119,604,122.76用于贷款质押的资产 - - - -
合计 214,116,672.99 8,813,946.05 103,326,496.28 119,604,122.76
截至2013年12月31日止，本公司资产抵押情况列示如下：
受限资产类别 账面原值 账面净值 受限制期限 受限制原因贷款抵押的资产：
（1）固定资产：
成都东御街19号营业大楼 179,100,007.25 97,269,807.20 2009.9.21-2019.9.20 银行借款抵押成都金牛区火车北站公交路6号 25,647,420.28 11,840,263.43 2011.4.13-2014.4.13 银行借款抵押小计 204,747,427.53 109,110,070.63
（2）投资性房地产：
成都金牛区火车北站公交路2号
（房屋建筑物） 20,712,095.25 8,558,396.05 2013.6.7-2014.6.6 银行借款抵押成都金牛区火车北站公交路2号
（土地使用权） 321,804.16 255,550.00 2013.6.7-2014.6.6 银行借款抵押小计 21,033,899.41 8,813,946.05
（3）无形资产：
成都东御街19号营业大楼 2,038,533.13 1,336,317.93 2009.9.21-2019.9.20 银行借款抵押成都金牛区火车北站公交路6号 432,940.71 343,788.15 2011.4.13-2014.4.13 银行借款抵押小计 2,471,473.84 1,680,106.08
贷款质押的资产 -
合计 228,252,800.78 119,604,122.76
期末货币资金中有465,000.00元为银行承兑汇票保证金存款。
18、短期借款
（1）短期借款的分类： 单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 - -抵押借款 25,000,000.00 120,000,000.00保证借款 - -信用借款 - -合计 25,000,000.00 120,000,000.00
（2）本公司不存在已到期未偿还的短期借款情况。
短期借款的说明：
短期借款期末数较期初数减少79.17%，主要原因是本期偿还贷款本金所致。
19、应付票据
单位：元币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 - -银行承兑汇票 1,550,000.00 28,298,204.29合计 1,550,000.00 28,298,204.29下一会计期间将到期的金额1,550,000.00元。
应付票据的说明：
(1）应付票据期末数较期初数减少94.52%，主要原因是公司本报告期银行承兑汇票到期支付所致。
（2）期末银行存款中有465,000.00元为银行承兑汇票的保证金。
20、应付账款
（1）
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付供应商货款 373,359,772.77 323,584,412.83代收代付货款 2,944,248.76 2,638,049.96应付工程款 8,910,205.85 4,499,612.79其他应付账款 5,735,016.26 1,927,256.83合计 390,949,243.64 332,649,332.41（2）本期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况。
（3）截止期末应付账款中无账龄超过1年的大额应付账款情况。
21、预收款项
（1）
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收订金 7,110,565.50 8,572,274.69预收租金 3,138,258.86 4,469,741.28预收货款 66,631,409.85 80,967,584.46其他预收款 3,028,235.31 2,819,684.29合计 79,908,469.52 96,829,284.72（2）本期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况。
（3）截止期末预收账款中无账龄超过1年的大额预收账款情况。
22、应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 7,914,301.76 66,071,442.34 64,980,951.94 9,004,792.16二、职工福利费 - 244,044.71 244,044.71 -三、社会保险费 -305,752.21 15,572,930.87 15,267,178.66 -医疗保险费 -123,570.74 3,483,552.66 3,359,981.92 -基本养老保险费 -173,186.19 10,530,207.69 10,357,021.50 -工伤保险 25.20 299,606.64 299,631.84 -生育保险 - 291,052.20 291,052.20 -劳动保险 88.26 1,803.44 1,891.70 -失业保险 -9,108.74 966,708.24 957,599.50 -四、住房公积金 45,782.73 3,320,074.58 3,325,884.91 39,972.40五、工会经费和职工教育经费 5,075,169.06 1,697,596.02 1,787,872.03 4,984,893.05六、辞退福利 - 1,174,166.44 1,174,166.44 -七、其他 - 6,924.00 6,924.00 -
合计 12,729,501.34 88,087,178.96 86,787,022.69 14,029,657.61
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0元。
工会经费和职工教育经费余额4,984,893.05元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿1,174,166.44元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
于每月15号之前发放上月工资。
23、应交税费
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 8,358,523.60 10,498,207.13消费税 1,011,415.49 1,020,472.44营业税 966,216.52 1,638,951.20企业所得税 -527,531.73 15,864,071.19个人所得税 126,931.04 103,973.25城市维护建设税 851,127.98 929,442.36房产税 1,001,053.64 987,688.76土地使用税 22,574.73 22,204.34印花税 129,298.09 143,849.91教育费附加 362,690.92 396,254.39地方教育费 235,421.53 257,795.88价格调节基金 258,779.12 260,075.39其他 439,381.03 466,783.69合计 13,235,881.96 32,589,769.9324、应付利息
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 758,319.00 1,096,325.86
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 48,125.00 253,417.47合计 806,444.00 1,349,743.3325、应付股利
单位：元币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过1年未支付原因法人股股东 433,342.30 688,465.07 尚未领取
合计 433,342.30 688,465.07
26、其他应付款
（1） 单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
深圳茂业商厦有限公司 9,636.22 9,636.22保证金 32,145,315.07 31,640,983.54押金 5,670,181.87 4,184,229.87代收代付款 1,396,316.22 1,370,871.14预提费用 14,994,794.04 10,124,893.37其他 44,537,338.10 47,010,693.32合计 98,753,581.52 94,341,307.46（2）本期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
深圳茂业商厦有限公司 9,636.22 9,636.22合计 9,636.22 9,636.22（3）账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明：
应付成商集团股份有限公司生活服务公司3,849,718.46元，为以前年度往来款。
（4）对于金额较大的其他应付款的说明 单位：元币种：人民币
单位名称 期末数 性质/内容
成商集团股份有限公司生活服务公司 3,849,718.46 往来款
合计 3,849,718.46
27、一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债情况
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
1年内到期的长期借款 68,684,400.00 88,684,400.001年内到期的应付债券 - -1年内到期的长期应付款 - -合计 68,684,400.00 88,684,400.002、1年内到期的长期借款
（1）1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 - -抵押借款 68,684,400.00 88,684,400.00保证借款 - -信用借款 - -合计 68,684,400.00 88,684,400.001年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0元。
（2）金额前五名的1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日借款终止日币种
（%）外币金额 本币金额外币金额 本币金额农业银行成都北站支行 2013.12.26 2014.12.25人民币 6.55 - - - 20,000,000.00农业银行成都北站支行 2013.12.26 2014.12.25人民币 6.57 - 68,684,400.00 - 68,684,400.00
合计 - 68,684,400.00 - 88,684,400.00
（3）截止期末不存在1年内到期的逾期长期借款。
一年内到期的长期借款说明：
1年内到期的长期借款期末数较期初数减少22.55%，主要原因是公司偿还借款本金，属于一年内应偿还的借款本金减少20,000.00万元。
28、其他流动负债 单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
短期融资券本金 150,000,000.00 -短期融资券应计利息 5,750,000.02 -短期融资券利息调整 -178,006.82 -合计 155,571,993.20 -关于短期融资债券情况： 单位：元币种：人民币
本年
发行 债券 年初应 年末
债券名称面值 发行金额 本年应付利息已付 年末余额日期 期限 付利息 应付利息
利息
短期债券 1.5亿 2013-3-7 2014-3-7 150,000,000.00 - 5,750,000.02 - 5,750,000.02 155,571,993.20合计 150,000,000.00 - 5,750,000.02 - 5,750,000.02 155,571,993.20其他流动负债说明：
我公司本期发行1年期到期偿还本息的短期融资券本金1.5亿元及应计利息。
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 - -抵押借款 309,100,200.00 457,784,600.00保证借款 - -信用借款 - -
合计 309,100,200.00 457,784,600.00
（2）金额前五名的长期借款
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位借款起始日借款终止日 币种利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额农业银行成
2007.11.28 2017.11.22人民币 6.55 - - - 80,000,000.00都北站支行
农业银行成
2009.9.23 2019.9.20 人民币 6.57 - 309,100,200.00 - 377,784,600.00都北站支行
合计 - 309,100,200.00 - 457,784,600.002007年11月23日，公司以自有的成都市锦江区总府路12号成都商业大厦房产及土地使用权抵押给中国农业银行成都市北站支行，申请人民币2亿元经营性物业抵押贷款，抵押贷款期限为10年。成都锦江区总府路12号的房产原值67,033,810.00元，土地使用权原值14,765,520.00元。该笔贷款于2007年11月28日全额提款。2013年8月12日，公司提前偿还该笔贷款，期末无余额。
2009年9月21日，公司以自有的成都市东御街19号房产及土地使用权抵押给中国农业银行成都市北站支行，申请人民币6亿元经营性物业抵押贷款，抵押贷款期限为10年。成都东御街19号的房产原值179,100,007.25元，土地使用权原值2,662,553.07元。该笔借款2009年9月23日首次提款4亿元，2011年4月27日二次提款2亿元。截止2013年12月31日，该借款余额为377,784,600.00元，其中一年内到期借款68,684,400.00元。
（3）长期借款说明：长期借款期末数较期初减少32.48%，主要原因是公司本报告期归还贷款本金16,868.44万元。
30、股本
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 570,439,657 - - - - - 570,439,657股本说明：
本期公司总股本无变化。
31、资本公积
单位：元币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数资本溢价（股本溢价） 10,951,678.35 - - 10,951,678.35其他资本公积 19,240,474.85 - - 19,240,474.85合计 30,192,153.20 - - 30,192,153.2032、盈余公积
单位：元币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 92,771,519.17 24,567,275.14 - 117,338,794.31任意盈余公积 19,041,113.73 - - 19,041,113.73合计 111,812,632.90 24,567,275.14 - 136,379,908.04盈余公积说明：
盈余公积增加为根据公司章程规定计提法定盈余公积。
33、未分配利润
单位：元币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 215,679,034.25 -
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -
调整后年初未分配利润 215,679,034.25 -
加：本期归属于母公司所有者的净利润 204,506,099.81 -
减：提取法定盈余公积 24,567,275.14 按公司章程
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 17,113,189.71 每10股派0.3元（含税）转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 378,504,669.21 -
调整年初未分配利润明细：
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0元。
2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润0元。
3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0元。
5)其他调整合计影响年初未分配利润0元。
未分配利润说明：
2013年3月21日，公司2012年度股东大会审议通过了2012年度利润分配方案：以2012年12月31日总股本570,439,657为基数，向全体股东每 10股派发现金股利0.3元（含税），共计17,113,189.71元，剩余未分配利润转入以后年度，2012年度不进行公积金转增股本。
34、营业收入、营业成本
（1）营业收入及成本
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,910,992,849.10 1,952,008,797.12其他业务收入 301,118,014.29 194,393,022.32营业成本 1,656,351,084.76 1,636,900,736.67（2）主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本商业 1,897,944,678.37 1,612,885,712.36 1,931,957,612.40 1,631,026,868.80客房收入 3,895,438.08 1,208,129.51 5,117,179.23 345,378.67租赁及物业管理收入 9,152,732.65 - 14,934,005.49 -合计 1,910,992,849.10 1,614,093,841.87 1,952,008,797.12 1,631,372,247.47
（3）主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本成都地区 1,025,756,839.94 858,799,763.57 1,019,713,562.24 846,772,014.49其他地区 885,236,009.16 755,294,078.30 932,295,234.88 784,600,232.98合计 1,910,992,849.10 1,614,093,841.87 1,952,008,797.12 1,631,372,247.47（4）公司前五名客户的营业收入情况： 单位：元币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 1 22,366,564.17 1.01 2 14,885,800.00 0.67 3 13,225,991.51 0.60 4 8,924,456.90 0.40 5 8,473,636.90 0.38合计 67,876,449.48 3.06营业收入的说明：
本期，公司实现营业收入2,212,110,863.39元，比上年增长3.06%，主要原因是租赁收入的增加。
35、营业税金及附加
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 13,109,711.98 11,554,226.46 应纳税商品销售额5%营业税 13,667,314.05 10,341,809.68 应纳税营业额5%城市维护建设税 4,882,597.45 5,061,196.65 应纳流转税额7%教育费附加 2,094,041.11 2,169,718.41 应纳流转税额3%地方教育费附加 1,396,027.72 1,446,357.82 应纳流转税额2%
价格调节基金 961,724.04 1,087,266.87 应纳税销售额1‰
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
房产税 16,161,074.72 3,459,932.99投资性房地产出租收入的12%土地使用税 296,804.60 245,572.52 投资性房地产按地级征税合计 52,569,295.67 35,366,081.40
营业税金及附加说明：
（1）本期营业税金及附加较上年同期数增长48.64%，主要原因是公司根据与太平洋中国控股有限公司、成都商厦太平洋百货公司签订的《协议书》取得收入提税所致。
（2）2012年7月1日起至本报告期，价格调节基金按成价调办[2012]23号文执行计缴标准为应纳税销售额的0.7‰。
36、财务费用
（1）财务费用明细情况
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 17,135,781.71 20,232,142.25减：利息收入 788,355.46 822,232.64手续费 7,746,199.80 8,506,087.29合计 24,093,626.05 27,915,996.9037、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,117,767.20 7,121,995.91权益法核算的长期股权投资收益 -827,987.72 -71,981.92处置长期股权投资产生的投资收益 27,580,828.78 -659,308.88持有至到期投资取得的投资收益 127,054.79 603,229.08
合计 36,997,663.05 6,993,934.19
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元币种：人民币
本期比上期增减被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因成都银行股份有限公司 2,303,910.00 2,303,910.00 -
重庆医药股份有限公司 4,260,743.40 4,260,743.40 -
中铁信托有限责任公司 - 3,361,742.51 本期未分配股利上海宝鼎投资有限公司 1,725.30 - 本期分配股利申银万国证券股份有限公司 32,388.50 - 本期分配股利成都商厦太平洋百货有限公司 - -2,804,400.00 -
成都彩虹电器（集团）股份有限公司 3,519,000.00 - 分配股利合计 10,117,767.20 7,121,995.91
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
本期比上期增减被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司 - 345,608.50 已处置乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任公司 -422,157.84 38,021.04 本期利润减少广元市利州区新世纪广播电视网络有限公司 -405,829.88 -455,611.46 本期利润减少合计 -827,987.72 -71,981.92
投资收益的汇回无重大限制。
38、资产减值损失
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -490,980.20 9,873,851.99二、存货跌价损失 555,405.78 43,874.67三、商誉减值损失 5,038,166.68 -
合计 5,102,592.26 9,917,726.66
39、营业外收入
（1） 单位：元币种：人民币
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处置利得合计 2,509,903.57 48,009.45 2,509,903.58其中：固定资产处置利得 2,509,903.57 48,009.45 2,509,903.58政府补助 637,988.00 3,590,896.00 637,988.00其他 12,048,349.70 1,123,040.46 12,048,349.70合计 15,196,241.27 4,761,945.91 15,196,241.27（2）政府补助明细
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
税收返还 - 1,362,000.00 税收优惠返还财政项目补贴 636,068.00 1,521,976.00零售企业项目补贴等企业扶持基金 - 700,000.00 -
其他 1,920.00 6,920.00 -
合计 637,988.00 3,590,896.00
营业外收入的说明：
营业外收入增加的主要原因是公司取得转让荷花池经营使用权收入及长期无法支付的应付款项转入。
40、营业外支出
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处置损失合计 374,698.62 1,226,214.90 374,698.62其中：固定资产处置损失 374,698.62 1,226,214.90 374,698.62对外捐赠 18,733.80 18,000.00 18,733.80违约金 - 573,766.56 -
其他 53,227.15 227,745.80 53,227.15合计 446,659.57 2,045,727.26 446,659.57营业外支出说明：
营业外支出本期数较上年同期数减少78.17%，主要原因是上期清江店闭店提前解除合同产生赔偿支出。
41、所得税费用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 82,891,793.11 57,329,813.28递延所得税调整 -2,874,790.81 -3,208,652.96合计 80,017,002.30 54,121,160.4242、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益(人民币元/股)
期间 财务指标
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 0.3585 0.35852013年度
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.3018 0.3018归属于公司普通股股东的净利润 0.2641 0.26412012年度
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.2612 0.2612单位：元币种：人民币
项目 2013年度 2012年度基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子
税后净利润 204,083,793.57 149,312,210.11调整：优先股股利及其他工具影响 - -
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益
204,506,099.81 150,651,996.04
项目 2013年度 2012年度调整：
与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - -与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - -稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 204,506,099.81 150,651,996.04（二）分母
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 570,439,657.00 570,439,657.00加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - -稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 570,439,657.00 570,439,657.00（三）每股收益
基本每股收益 0.3585 0.2641稀释每股收益 0.3585 0.264143、其他综合收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 - -减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 - -2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -4,650.00减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产
生的所得税影响
- -前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 - -4,650.003.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
项目 本期发生额 上期发生额转为被套期项目初始确认金额的调整 - -小计 - -4.外币财务报表折算差额 - -减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -小计 - -5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 - -合计 - -4,650.0044、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 金额
保证金、押金等 20,107,864.64收财政补贴等 637,988.00合计 20,745,852.64（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 金额
期间费用 133,897,680.88其他保证金、押金等 8,051,926.5245、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 204,083,793.57 149,312,210.11加：资产减值准备 5,102,592.26 9,917,726.66固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,866,728.04 28,546,904.99无形资产摊销 24,029,960.50 9,319,068.65长期待摊费用摊销 8,778,071.70 12,880,024.08处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,135,204.96 1,178,205.45固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -财务费用（收益以“－”号填列） 17,135,781.71 20,232,142.25投资损失（收益以“－”号填列） -36,997,663.05 -6,993,934.19递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,647,500.23 -2,826,809.06递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -227,290.56 -381,843.90存货的减少（增加以“－”号填列） -8,237,060.10 6,404,568.19经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,519,167.02 27,259,389.45经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -24,364,061.14 -25,892,213.03其他 -465,000.00 -5,744,840.39经营活动产生的现金流量净额 211,403,980.72 223,210,599.262．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 77,123,465.08 121,760,592.90减：现金的期初余额 121,760,592.90 116,933,340.41加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
补充资料 本期金额 上期金额现金及现金等价物净增加额 -44,637,127.82 4,827,252.49（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 - -2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 - -减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -4．取得子公司的净资产 - -流动资产 - -非流动资产 - -流动负债 - -非流动负债 - -二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： - -1．处置子公司及其他营业单位的价格 - -2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 67,904,200.33 1,800,000.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 67,904,200.33 1,800,000.004．处置子公司的净资产 - -流动资产 - -非流动资产 - -流动负债 - -非流动负债 - -（3）现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数一、现金 77,123,465.08 121,760,592.90其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 77,123,465.08 121,760,592.90可随时用于支付的其他货币资金 - -二、现金等价物 - -其中：三个月内到期的债券投资 - -三、期末现金及现金等价物余额 77,123,465.08 121,760,592.90六、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
本企业
母公司 关联 法人 业务 本企业的 本企业的 组织机构企业类型 注册地 注册资本 最终控
名称 关系 代表 性质 持股比例 表决权比 代码制方
(%) 例(%)
深圳茂业商 控股 有限责任
广东深圳 张静 商业 美元32000万元 68.05 68.05 黄茂如 61891153-5厦有限公司 股东 公司
2、本企业的子公司情况
单位：元币种：人民币
子公司 法人 持股比表决权 组织子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
类型 代表 例(%)比例(%) 机构代码成都人民商场(集团) 全资子公司有限公司 四川成都 王福琴 商业 26,000,000.00 100 100 70920854-6春南有限公司
四川新世纪有线电视控股子公司有限公司 四川成都 陈建 商业 45,000,000.00 62.11 62.11 20188147-3网络建设有限责任公
司
成商集团成都人民商全资子公司有限公司 四川成都 王福琴 商业 20,000,000.00 100 100 69365810-3场有限公司
成都人民车业有限责控股子公司有限公司 四川成都 王福琴 商业 48,000,000.00 93.75 93.75 70920967-X任公司
成都成商联合汽车有全资子公司有限公司 四川成都 王福琴 商业 6,000,000.00 100 100 76538687-3限责任公司
成都成商建筑装饰工全资子公司有限公司 四川成都 王福琴建筑装饰 5,000,000.00 100 100 20192693-4
程有限公司
子公司 法人 持股比表决权 组织子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
类型 代表 例(%)比例(%) 机构代码成都成商实业(控股) 全资子公司有限公司 四川成都 王福琴 商业 5,000,000.00 100 100 77745520-7有限公司
成都成商物业管理有全资子公司有限公司 四川成都 王福琴 商业 500,000.00 100 100 77749140-0限公司
成都成商地产有限公司全资子公司有限公司 四川成都 王福琴 房地产 8,000,000.00 100 100 67716754-X成都现代广告有限公全资子公司有限公司 四川成都 陈建 广告 500,000.00 100 100 66301999-2司
成都人民商场(集团) 全资子公司有限公司 四川绵阳 王福琴 商业 5,000,000.00 100 100 66539452-6绵阳有限公司
乐山市峨眉山风景区控股子公司有限公司 四川峨眉 王福琴 服务业 33,730,000.00 80 80 70902511-7成商凤凰湖有限公司 山
成商集团南充茂业百全资子公司有限公司 四川南充 王福琴 商业 20,000,000.00 100 100 73340623-5货有限公司
成商集团南充商业有全资子公司有限公司 四川南充 王福琴 商业 5,000,000.00 100 100 67352536-2限公司
成都人民商场南充川全资子公司有限公司 四川南充 王福琴 商业 100,000.00 100 100 68236336-9北商业管理有限公司
成商集团南充模范街全资子公司有限公司 四川南充 王福琴 商业 100,000.00 100 100 68236334-2商业管理有限公司
菏泽茂业百货有限公司控股子公司有限公司 山东菏泽 王福琴 商业 5,000,000.00 90 90 68322983-1深圳茂业投资控股有全资子公司有限公司 广东深圳 王福琴 投资 1,000,000.00 100 100 05275160-7限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
单位：万元 币种：人民币
本企业持股本企业在被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 关联关系 组织机构代码比例(%) 位表决权比例(%)
一、合营企业
成都商厦太平洋百货有限公司 有限公司 四川成都 陈力生 日用百货 700万美元 合作经营 合作经营 合作经营 62170639-9二、联营企业
成都成商佳禾(集团)食品有限公司 有限公司 四川成都 吕根旭 食品 2,000.00 36.5 36.5 联营 72030640-3成都人民商场黄河商业城有限责任公司 有限公司 四川成都 查君 日用百货 3,000.00 30 30 联营 63316488-1乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限公司有限公司 四川乐山 吴军 电视网络 418.82 49 49 联营 70903078-4雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司 有限公司 四川雅安 舒新 电视网络 1,000.00 32 32 联营 71184524-5广元市利州区新世纪广电网络有限公司 有限公司 四川广元 李建中 电视网络 450.00 49 49 联营 72081381-9说明：
根据2012年4月20日[2012]中国贸仲京裁字第0200号仲裁裁决结果及2013年8月3日我公司与太平洋中国控股有限公司、成都商厦太平洋百货有限公司签订的《协议书》，本报告期公司已终止与太平洋中国控股有限公司的合作经营。
公司本期处置雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司、乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任公司、广元市利州区新世纪广播电视网络有限公司的股权。
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码云南成商汽车销售服务有限公司 其他
四川中嘉房地产开发有限责任公司 其他 63310035-1四川日兴发展有限公司 其他
成都崇德投资有限公司 其他 77749800-4崇德物业管理（深圳）有限公司成都分公司 其他 56965226-5茂业国际控股有限公司 其他
深圳茂业（集团）股份有限公司 其他 61889092-2本企业的其他关联方情况说明：
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
云南成商汽车销售服务有限公司 子公司的投资企业
四川中嘉房地产开发有限责任公司 子公司的原少数股东
四川日兴发展有限公司 子公司的原少数股东
成都崇德投资有限公司 受同一实际控制人控制的企业
崇德物业管理（深圳）有限公司成都分公司 受同一实际控制人控制的企业
茂业国际控股有限公司 间接控股股东
深圳茂业（集团）股份有限公司 受同一实际控制人控制的企业
5、关联交易情况
关联交易定价原则：
关联公司的关联交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有市场价格，按照成本加成定价；如果既没有市场价格，也不适合采用成本加成定价的，按照协议定价；交易双方根据关联交易事项的具体情况确定定价方法，并在相关的关联交易协议中予以确定。
(1)关联托管/承包情况
公司委托管理/出包情况表：
单位:元币种:人民币委托方/出 受托方/承包委托/出包资 托管费/出包费年度确定的托委托/出包起始日 委托/出包终止日
包方名称 方名称 产类型 定价依据 管费/出包费菏泽茂业百茂业国际控
其他资产托管 2011年5月10日 2013年12月31日 详见说明 详见说明
货有限公司股有限公司
关联委托/承包情况说明：
茂业国际控股有限公司（以下简称"茂业国际"或"乙方"）为本公司间接控股股东。
2011年4月21日，公司控股子公司菏泽茂业百货有限公司（原菏泽惠和商业中心有限公司，以下简称"菏泽茂业百货"或"甲方"）与茂业国际控股有限公司（以下简称"茂业国际"或"乙方"）签订《委托经营管理协议》，菏泽茂业百货拟将其全部经营性资产委托给茂业国际经营管理，委托经营管理期限自协议生效之日（即 2011年 5月10日）起至 2013年12月31日止。菏泽茂业百货根据协议约定向茂业国际支付管理费：
1）自委托经营管理之日起至当年 12月31日止，甲方利润总额目标（包括甲方支付给乙方的管理费，下同）为 100万元人民币，如达到该目标，则甲方应向乙方支付管理费人民币50万元；如超过该目标，则甲方应另行按照超额部分的12%向乙方支付管理费。
2）自2012年1月1日起至2012年12月31日止，甲方利润总额目标为1,500万元人民币，如达到该目标，则甲方应向乙方支付管理费人民币 150万元；如超过该目标，则甲方应另行按照超额部分的12%向乙方支付管理费。
3）自2013年1月1日起至2013年12月31日止，甲方利润总额目标为3,000万元人民币，如达到该目标，则甲方应向乙方支付管理费人民币300万元；如超过该目标，则甲方应另行按照超额部分的12%向乙方支付管理费。
4）每个自然年度结束后4个月内，甲方委托具有证券从业资格的会计师事务所进行审计，根据审计结果，如果甲方实现利润总额未达到上述约定的利润总额目标，则甲方不向乙方支付管理费，且有权终止协议收回托管资产；如果甲方实现利润总额达到上述约定的利润总额目标，则甲方应于会计师事务所出具审计报告后 15个工作日内向乙方支付上年度的管理费。
5）本协议提前终止时，由甲方委托具有证券从业资格的会计师事务所进行审计，甲方根据审计结果，在乙方全部移交各项经营管理权限后的 3个月内向乙方结算管理费。结算方式为分月按比例结算，即将本年度任务按照月度拆分，并计算相应的月度管理费。
自委托经营管理之日起至2013年 12月31日止，甲方利润未达到上述利润总额目标，公司未支付相应的管理费用。本期菏泽茂业百货有限公司利润总额为-3,555,368.73元。
《委托经营管理协议》已于2013年12月31日到期，公司第七届董事会第十六次会议审议通过《关于同意<委托经营管理协议>到期不再续约的议案》，同意菏泽茂业百货在《委托经营管理协议》到期后不再与茂业国际进行续约，并自2014年1月1日起自主经营管理
其拥有的全部经营性资产。
(2)关联担保情况 单位：元币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 是否履行完毕黄茂如、张静 成商集团股份有限公司 农行借款6亿 2009-09-22 2019-9-20 否深圳茂业商厦有 待偿还余额不超过 短期融资券到
成商集团股份有限公司 2013-1-8 否限公司 3亿 期之日起二年
关联担保情况说明：
1、农行抵押借款6亿元担保
黄茂如先生为本公司实际控制人，张静女士为其配偶，黄茂如先生及张静女士为本公司关联自然人，与公司构成关联关系。
根据公司经营发展需要，公司拟将自有的评估价值为121,908.63万元的位于成都市东御街19号盐市口一期商场房产及其应分摊的土地使用权抵押给中国农业银行股份有限公司成都北站支行，申请6亿元经营性物业抵押贷款，期限为10年。本公司实际控制人黄茂如先生及其配偶张静女士为该笔贷款提供个人连带责任担保。担保期限：十年。
公司于2009年9月4日召开第六届董事会第四次会议审议通过了该项关联交易，并经2009年9月20日第四次临时股东大会审议通过。2009年9月21日，本公司与农行北站支行签订了《抵押合同》及《经营性物业抵押贷款合同》，借款金额人民币 6亿元，借款期限为10年，自第一笔借款实际发放日起计算。同日，黄茂如先生及张静女士分别与农行北站支行签订了《保证合同》，为本公司上述抵押贷款共同提供连带责任保证。
2、短期融资券担保
深圳茂业商厦有限公司为本公司控股股东。
为拓宽融资渠道，降低融资成本，提高经济效益，公司拟发行短期融资券，其待偿还余额不超过3亿元人民币，并委托招商银行股份有限公司作为本次注册发行的主承销商。发行短期融资券所募集的资金用于置换银行借款及补充流动资金。
2012年5月3日，公司第六届董事会第四十一次会议审议通过了《关于关联公司深圳茂业商厦有限公司为公司发行短期融资券提供担保的议案》，同意由深圳茂业商厦为公司本注册期内发行待偿还余额不超过 3亿元人民币的短期融资券业务提供无偿担保。
本议案已于2012年5月21日经公司2012年第一次临时股东大会批准。
2013年1月8日，中国银行间市场交易商协会出具《接受注册通知书》（中市协注[2013]CP5号），同意接受公司短期融资券的注册，公司发行短期融资券注册金额为3亿元，
注册额度自通知书发出之日起2年内有效，由招商银行股份有限公司主承销。2013年3月 5
日，公司成功发行2013年度第一期短期融资券1.5亿元。本公司与关联方的关联交易没有损害本公司利益的情形，并对本公司的经营业务发展将产生积极的影响。
(3)其他关联交易
本公司实际控制人黄茂如先生为成都崇德投资有限公司（以下简称"成都崇德"）、深圳茂业（集团）股份有限公司（以下简称"茂业集团"）实际控制人，成都崇德、茂业集团为本公司关联法人。
2009年8月3日，公司与成都崇德签订《联建协议书》，共同对成都崇德拥有的宗地编号为GX15（213）：2006-061，位于成都市高新区天府大道北段28号的地块进行开发，建设一规划约 34.16万平方米的商业体。建成后，本公司拥有地下一层至地面四层裙楼面积约为6.23万平方米商业物业和地下二层2.04万平方米地下停车场及对应的土地权益。该项目预计投资总额4.28亿元，截止2013年12月31日，茂业中心项目已累计投入资金 30,148.26万元。外立面工程已全部完成，2013年上半年完成扶梯及燃气等设备的安装工程，停车场及部分商铺达到预定可使用状态已转固。报告期内该项目取得房屋产权证，编号分别为【成房权证监证第3509512号】、【成房权证监证第3509505号】，建筑面积分别为5338.87平方米和61631.58平方米，目前项目因整体商业规划正在调整中，内装工程暂停。
2013年8月27日，公司与茂业集团签订《注册商标使用许可合同》，茂业集团许可公司在《注册商标使用许可合同》的有效期内（2013年 8月 27日起至2018年5月13日）无偿使用其拥有的注册号为1175892（42类）的“茂业”商标。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项: 单位:元币种:人民币期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 21,122,826.03 21,122,826.03 21,122,826.03 21,122,826.03其他应收款 成都成商佳禾(集团)食品有限公司 5,163,891.06 5,163,891.06 5,163,891.06 5,163,891.06其他应收款 云南成商汽车销售服务有限公司 4,399,839.28 4,399,839.28 4,399,839.28 4,399,839.28其他应收款 成都商厦太平洋百货有限公司 94,352.66 - 15,037,500.00 -其他应收款 四川日兴发展有限公司 7,986,918.06 7,986,918.06 8,126,752.23 8,126,752.23其他应收款 四川中嘉房地产开发有限责任公司 - - 115,288.60 115,288.60
上市公司应付关联方款项:
单位:元币种:人民币项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款 深圳茂业商厦有限公司 9,636.22 9,636.22其他应付款 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 29,514.66 29,514.66其他应付款 成都商厦太平洋百货有限公司 - 1,893,631.72七、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）四川省住信房屋拆迁服务有限公司委托拆迁安置合同纠纷
2007年7月23日，公司与四川省住信房屋拆迁服务有限公司（以下简称“住信公司”）签订了《委托拆迁安置合同书》，约定由住信公司对成都市一环路东五段 34号两栋五层建筑物及搭建房屋进行拆迁安置，拆迁总费用包干 4,550万元，拆迁期限为三个月，以评估报告出具为时间点开始算拆迁时限。合同第九条第1项还约定：如住信公司未能在本合同规定的时间内完成拆迁工程，每拖延一天，住信公司向本公司支付违约金 2,000元。
2007年 8月8日，双方又签订了《补充协议》，对《委托拆迁安置合同书》中的第一笔款的支付及相关事宜作出了修订。合同签订后，本公司先后向住信公司支付了拆迁安置款 27,297,508元，住信公司在收到本公司支付的拆迁安置款后，并未按合同约定履行完毕义务，且在本公司于 2008年 6月 24日正式通知住信公司解除上述合同之后，住信公司仍未归还公司支付的拆迁安置款。
住信公司于2008年8月5日向成都市中级人民法院提起诉讼，诉讼事项为：因本公司迟延付款导致拆迁成本大幅攀升，要求本公司承担各项支出及损失8,179,678元。
本公司于 2008年 12月 23日向成都市中级人民法院提起诉讼。诉讼请求：（1）请求确认原、被告之间合同关系从2008年6月24日起已经解除；（2）判令被告立即归还原告已支付 27,297,508元拆迁安置款、资金占用利息 885,531.16元（从2008年6月25日起至 2008年 12月 5日止），以及截止实际归还之日的资金占用利息（按人民银行公布的同期贷款利率计算）；（3）判令被告按合同约定的2,000元/天的标准向原告支付违约金 278,000元（时间从2008年2月6日起至2008年6月24日止）；（4）本案的诉讼费全部由被告承担。
公司于2009年2月接到成都市中级人民法院通知，住信公司以其实际拆迁支出费用已超出本公司预支的费用为由提出反诉，请求判令本公司承担 167,820.49元实际支出及本案的全部诉讼费用。法院受理反诉后因住信公司未按规定期限缴纳案件受理费，按住信公司自动撤回反诉处理。
2009年11月16日，成都市中级人民法院出具（2008）成民初字第698号民事判决书，驳回住信公司的诉讼请求，并由住信公司承担诉讼费。
2009年11月17日，成都市中级人民法院出具（2009）成民初字第113号民事判决书，作出如下判决：①、住信公司于本判决生效之日起10日内，向成商集团返还 17,268,612.21元，并按中国人民银行同期同类贷款利率，支付自2008年6月27日起至付清之日的利息。
②、住信公司于本判决生效之日起 10日内，向成商集团交付成都市青羊区苏坡乡“锦绣光华”16栋305、402、505号房屋。③、住信公司于本判决生效之日起10日内，向成商集团支付违约金278,000元。
住信公司于 2009年 12月 8日向四川省高级人民法院提起上诉，请求撤销成都市中级人民法院（2009）成民初字第 113号民事判决书，依法改判或发回重审；由被上诉人承担诉讼费用。2010年4月29日四川省高级人民法院以（2010）川民终字第77号民事判决书判决“驳回上诉，维持原判”。
2010年 5月 17日，成商集团向成都市中级人民法院申请了执行，要求住信公司按照（2009）成民初字第113号民事判决书规定返还款项17,268,612.21元及利息1,874,079.69元（从08年6月27日起按人民银行同期同类贷款利率计算至2010年5月17日）；向成商集团移交位于成都市青羊区苏坡乡“锦绣光华”16栋305、402、505三套房屋；支付违约金278,000元以及代垫付的诉讼费154,105.2元。2010年5月31日，成都市中级人民法院以（2010）成执字第580号《受理执行案件通知书》通知该案受理执行。2011年公司执行收回现金105万元。2012年末根据与成都市锦江区房管局签定的《国有直管公房拆迁安置补偿协议》，公司计入拆迁成本638.98万元。
该案正在执行过程中，公司及法院未能查找到住信公司其他可供执行财产线索，因此，该债权收回可能性很小。2012年末公司本着谨慎性原则，计提坏账准备982.88万元。
（2）成都成商佳禾（集团）食品有限公司借款纠纷
公司于 2004年 9月底对成都成商佳禾（集团）食品有限公司（下简称“佳禾公司”）的
次债务人成都佳禾食品有限公司、成都超健康生物工程有限公司采取代位权诉讼，以处理公
司与佳禾公司之间的借款纠纷。2005年1月法院以“成商佳禾（集团）食品有限公司与成都佳禾食品有限公司、成都超健康生物工程有限公司之间债权证据不充分”为由一审判决公司败诉。公司不服一审判决，遂向四川省高级人民法院提起上诉，二审判决撤销成都市中级人民法院（2004）成民初字第888号民事判决，且佳禾公司在（2005）川民终字第172号民事判决生效后10日内向本公司代位返还借款人民币3,361,167.42元及利息，第一、二审案件诉讼费用佳禾公司承担。2005年12月18日四川省高级人民法院向佳禾公司公告送达了该判决书，但佳禾公司在终审判决生效后至今未向成商集团支付过一笔款项，因此，本公司提出强制执行申请，请求执行佳禾公司人民币3,361,167.42元，利息人民币 284,398.68元，第一审及第二审诉讼费用 65,305.20元，三项共计人民币 3,710,871.30元，并要求佳禾公司承担全部执行费用。诉讼过程中已查封对方在温哥华广场1,200平方米的房产，目前正在执行过程中，因该债权的回收风险较大，公司已全额计提坏账准备。
（3）成都和正实业有限公司借款纠纷
公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（以下简称“新世纪网络”）为其关联方成都和正实业有限公司(以下简称“和正实业”)在工商银行春熙支行贷款 10,000,000.00元提供了担保，由于和正实业到期未偿还债务，导致新世纪网络承担连带责任，于2003年被法院划款5,000,000.00元。2004年新世纪网络实际履行还款6,390,000.00元。新世纪网络公司向和正实业提起诉讼，此案审理中和正实业未到庭应诉，2006年 6月法院以公告形式送达并缺席进行了判决，判决和正实业偿还新世纪网络11,390,000.00元；
赔偿利息；案件受理费、公告费72,849.00元由和正实业负担。自法院判决至今，新世纪网络公司仍未能向和正实业追回款项。因该债权的回收风险较大，公司已全额计提坏账准备。
（4）关于成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司停止经营的纠纷2002年2月1日，公司与宜宾中山房地产综合开发有限公司（以下称“中山公司”）共同出资成立成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司（以下称“宜宾大观楼”），本公司持有30%股权、中山公司持有70%股权，经营期限15年，自2002年2月1日至 2017年1月31日。
2008年8月20日，中山公司在无任何理由的情况下作出股东决议提前解散宜宾大观楼。
本公司于2008年9月向宜宾市中级人民法院提起诉讼，请求判决中山公司承担违约责任及因违约给本公司造成的经济损失。法院受理该案件后，中山公司在2008年12月22日向宜
宾中院申请强制清算宜宾大观楼商场，法院受理中山公司申请，并于2009年2月9日裁定
中止公司诉中山公司合作协议纠纷案审理。2010年8月31日，宜宾中级人民法院以（2009）宜民初字第 20号《民事裁定书》裁定终结中山公司申请的对宜宾大观楼商场的强制清算程序。2011年11月18日，宜宾中级人民法院恢复本公司诉中山公司的合作协议纠纷案。
该案于2012年8月6日在宜宾中级人民法院主持下达成（2008）宜民初字第62号民事调解书:①宜宾中山房地产综合开发有限公司向成商集团股份有限公司支付补偿款 180万元，此款限于2012年8月20日前全额支付；②成商集团股份有限公司在2012年8月 10日前向宜宾市中级人民法院提交书面申请，解除对宜宾中山房地产综合开发有限公司财产的查封；宜宾中山房地产综合开发有限公司向成商集团股份有限公司全额支付本协议第一项约定的180万元且款项已达到成商集团股份有限公司指定账户后，宜宾中级人民法院解除对宜宾中山房地产综合开发有限公司财产的查封；③双方当事人合资组建的成都人民商场（集团）大观楼商场有限责任公司在办理工商登记注销过程中，双方均负有配合、协助义务，以便顺利办理注销登记；④案件受理费85,412元，减半收取42,706元，诉讼保全费5,000元，其它代管资金90元，合计47,796元，由宜宾中山房地产综合开发有限公司与成商集团股份有限公司各负担23,898元。
公司于 2012年 8月 20日收到了宜宾中山房地产综合开发有限公司支付的补偿款 180万元和其应承担的诉讼费23,898元。
（5）太平洋中国控股有限公司合作合同仲裁及诉讼纠纷
1993年7月，四川省成都市针织品公司（现由成商集团股份有限公司承接，被申请方，以下简称“成商集团”）与香港太平洋百货有限公司（现由太平洋中国控股有限公司承接，申请方，以下简称“太平洋中控”）签订了《关于合作经营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》（以下简称“合作合同”），双方合作成立了中外合作经营企业成都商厦太平洋百货有限公司。
成都商厦太平洋百货有限公司成立后，合作合同的部分条款经过了多次变更。根据最近一次变更后的合作合同条款约定，合作经营总期限为二十一年，分三个阶段进行：第一个阶段为七年（自1994年1月1日起至2000年12月31日止），第二个阶段为十年（自 2001年1月1日起至2010年12月31日止），第三个阶段为四年（自2011年1月1日起至2014年 12月 31日止）。每一阶段期满的前一年双方本着共利互惠的精神，以营业额比例法,或者合作改合资,或者向中方保底等为原则商谈下一阶段的利益分配及其他合作事宜，如双方
经合理协商未能达成一致，则中止下一阶段的合作。同时合作合同第二十五章第五十九条约
定双方本着友好合作互相体谅的原则，如合作双方在合作期间发生争议，由双方协商解决，协商解决不下，由国家对外贸易促进会或其指定的机构仲裁。
在合作过程中，第一阶段成商集团在 1997年取得合作收益 1,468万元（从 1997年 7月起成商集团承接合作合同，在此之前的合作收益由四川省成都市针织品公司享有），1998年取得合作收益2,600万元，1999年和2000年每年取得合作收益2,800万元；第二阶段成商集团每年取得合作收益2,600万元。
根据合作合同的相关约定，成商集团与太平洋中控从 2010年 1月起就开始对第三阶段的合作利益分配和其他合作事宜进行协商谈判。在协商谈判过程中，双方均提出了各自的合作条件，但至今未能达成一致。
本公司于2010年12月27日收到中国国际经济贸易仲裁委员会（2010）中国贸仲京字第022406号《V20100648号中外合作经营合同争议案仲裁通知》，申请人太平洋中国控股有限公司已就《关于合作经营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》所引起的争议向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请：①请求裁决申请人与被申请人双方继续履行《合作合同》至2014年12月31日；
②请求按照《合作合同》第十二条的约定，裁决申请人与被申请人在《合作合同》第三阶段（2011年1月1日至2014年12月31日期间）的利益分配方式为：合作企业每年优先向被申请人支付固定收益人民币2600万元并且被申请人每年可获合作企业年度税后净利润（注：净利润的计算须先行扣除合作企业已支付给被申请人的固定收益人民币2,600万元）的50%。
③请求裁决由被申请人承担本案的仲裁费用。中国国际经济贸易仲裁委员会已正式受理上述仲裁申请。
针对太平洋中国控股有限公司提出的仲裁申请，本公司认为申请人与被申请人在《合作合同》第二十五章第五十九条所约定的仲裁机构为"国家对外贸易促进会"，该机构名称与涉外法定的仲裁机构名称不一致，且国家也没有该机构的名称。根据《中华人民共和国仲裁法》第十八条规定，仲裁协议对仲裁事项或者仲裁委员会没有约定或者约定不明确的，当事人可以补充协议；达不成补充协议的，仲裁协议无效。依据《中华人民共和国仲裁法》该条规定，《合作合同》第二十五章第五十九条约定的仲裁条款属于无效。因此，本公司向成都市中级人员法院提起诉讼，请求法院确认申请人与被申请人太平洋中国控股有限公司1993年7月
17日签订的《关于合作经营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》第二十五章第五十九
条约定的仲裁条款无效。2011年 1月 14日本公司收到了成都市中级人民法院（2011）成立确仲字第2号《受理案件通知书》，成都市中级人民法院已正式受理此案。2011年 4月26日，本公司收到四川省成都市中级人民法院（2011）成立确仲字第2号《民事裁定书》，驳回本公司请求确认仲裁条款无效的申请。
2011年5月，本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提出如下仲裁反请求：
①请求裁决确认反请求人与被反请求人之间的《关于合作经营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》已于2010年12月31日终止，被反请求人与反请求人对成都太平洋百货有限公司进行清算；
②请求裁决被反请求人立即撤出成都商业大厦；
③请求裁决被反请求人赔偿自2011年1月1日起至被反请求人实际撤出成都商业大厦之日止，反请求人因无法收回成都商业大厦而产生的损失，暂计算至 2011年 5月 31日的损失数额为0.5亿元；
（损失计算方法：以1.2亿元/年为基数（自2012年开始每年递增15%），按照实际占用时间计算损失数额，暂计算至2011年5月31日，损失数额为0.5亿元。）
④请求裁决被反请求人承担本案所有仲裁费。
2011年6月23日，本公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会《关于V20100648号中外合作经营合同争议案反请求受理通知》，本公司提出的上述仲裁反请求已正式受理，将与申请人的仲裁申请在本案中一并进行审理。2011年9月29日，仲裁庭开庭审理了该案。2011年12月21日，仲裁委作出延长裁决作出期限的通知。
2012年 4月 24日，本公司收到《中国国际经济贸易仲裁委员会裁决书》（（2012）中国贸仲京裁字第 0200号），本公司（以下简称“被申请人”）与太平洋中国控股有限公司（以下简称“申请人”）V20100648号中外合作经营合同争议仲裁一案已由中国国际经济贸易仲裁委员会依法作出裁决。
①《中国国际经济贸易仲裁委员会裁决书》（（2012）中国贸仲京裁字第0200号）裁决结果如下：
1）本案《关于合作经营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》于2012年4月20日终止，双方应自该日起依法对合作企业进行清算。
2）驳回申请人请求裁决申请人与被申请人继续履行《合作合同》至 2014年 12月 31
日的仲裁请求。
3）驳回申请人第二项仲裁请求，即请求裁决申请人与被申请人在《合作合同》的第三阶段（2011年1月1日至2014年12月31日）期间，合作企业每年优先向被申请人支付固定收益人民币2,600万元和企业税后利润50%的利益分配方式。
4）驳回被申请人请求裁决确认《关于合作经营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》已于2010年12月31日终止的仲裁请求。
5）驳回被申请人请求申请人立即撤出成都商业大厦的仲裁请求。
6）驳回被申请人请求裁决申请人自2011年1月1日至2011年5月31日赔付被申请人人民币0.5亿元的仲裁请求。
7）本案仲裁本请求仲裁费为67,143美元，由申请人全部承担，并与申请人交付的等额仲裁预付金相冲抵。本案反请求仲裁费为人民币795,000元，全部由被申请人承担，并与被申请人交付的等额仲裁预付金相充抵。
本裁决为终局裁决，自做出之日生效，对双方当事人均具有约束力。
2012年10月，本公司收到《北京市第一中级人民法院应诉通知书》，通知本公司北京市第一中级人民法院已受理申请人太平洋中国控股有限公司申请撤销（2012）中国贸仲京裁字第200号仲裁裁决一案。
2012年10月24日，公司收到《中华人民共和国北京市第一中级人民法院民事裁定书》，北京市第一中级人民法院受理太平洋中国控股有限公司申请撤销中国国际经济贸易仲裁委员会于 2012年 4月 20日作出的（2012）中国贸仲京裁字第 0200号仲裁裁决一案已终审裁定。北京市第一中级人民法院裁定驳回太平洋中国控股有限公司申请撤销中国国际经济贸易仲裁委员会（2012）中国贸仲京裁字第0200号仲裁裁决的请求，中国国际经济贸易仲裁委员会（2012）中国贸仲京裁字第0200号仲裁裁决依然具有法律效力。
2013年8月2日，本公司（以下简称“甲方”）与太平洋中国控股有限公司（以下简称“乙方”）、成都商厦太平洋百货有限公司（以下简称“丙方”）签订《协议书》，并按《协议书》约定妥善解决与太平洋中国控股有限公司的仲裁诉讼纠纷。《协议书》主要内容为：（1）甲、乙双方经协商，同意约定三个月，由丙方使用成都商业大厦物业营业，营业期限自2013年8月3日（但不早于甲方实际收到丙方支付的本协议第二条所述第一笔付款之日）起至2013年11月3日止。乙方和丙方承诺于2013年11月4日无条件向甲方移交成都商业大厦物业，甲方收回场地和设备（包括乙方提供的所有装修及设备），乙方收回其
经营资金及自营商品。甲方同意收到丙方第一笔付款的当天，丙方可進行营业。
（2）本协议各方就丙方2011年1月1日起至2012年4月20日期间应付甲方的租金以及利润分配数额，以及自2012年4月21日起至2013年7月14日期间应付甲方的租金事项确认如下：1）丙方应付甲方的租金及利润分配按照7,850万元/年计算；2）自2011年1月1日起至2013年7月14日期间应付甲方的租金合计为19,726万元人民币，扣除丙方已经支付的 6,000万元人民币，还需支付 13,726万元人民币，上述款项在本协议签署之日起3日内，但不迟于丙方开始营业日，支付50%，合计6,863万元人民币（简称“第一笔付款”）；
余下6,863万元（简称“第二笔付款”）将在丙方使用成都商业大厦开始营业之日起3个工作日内支付，就第二笔付款，如逾期付款，则甲方可以立即无条件收回成都商业大厦物业，丙方应按照每逾期一天向甲方支付应付而未付款项总额的0.5%逾期付款违约金。3）2010年、2011年利润分配各200万元人民币待丙方管委会决议通过后三日内支付。
（3）丙方就2013年8月3日起至2013年11月3日期间使用成都商业大厦的场地使用费按照第二条所述的7850万元/年计算。上述三个月期间的场地使用费分两次支付，其中第一笔合计981.25万元在丙方开始营业后3日内（即在2013年8月6日之前）支付，第二笔付款合计981.25万元在2013年10月29日之前支付。如逾期付款，则丙方应按照每逾期一天向甲方支付应付而未付款项总额0.5%的逾期付款违约金。
根据《协议书》的约定，公司本期应收收益和租金合计约2.21亿元，扣除前期已确认收益、税费、律师费、折旧等相关费用后，对公司本年度净利润的影响约为7000万元。本报告期该《协议书》已按约定履行完毕。
八、承诺事项
1、重大承诺事项
截止2013年12月31日，本公司无需披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
截止2013年12月31日，本公司无需披露的前期承诺履行情况。
九、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
公司无重要的资产负债表日后事项。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
经公司第七届董事会第十七次会议审议通过的报告期利润分配预案如下：经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年度母公司实现净利润245,672,751.42元，加上年初未分配利润158,474,162.68元，减去2012年度分配的利润17,113,189.71元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取10%的法定盈余2,4567,275.14元，2013年度可供股东分配的利润为362,466,449.25元，公司拟以2013年12月31日总股本570,439,657为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.9元（含税），共计分配现金51,339,569.13元，剩余未分配利润转入以后年度，2013年度不进行公积金转增股本。
该预案尚需公司2013年度股东大会审议批准。
十、其他重要事项
1、关于公司武侯店续租物业的相关事项
公司报告期内完成了武侯店续租事宜，2013年5月26日，公司第七届董事会第七次会议审议通过《关于同意公司续租武侯店商业物业的议案》，同意公司继续租赁现用于经营武侯超市分公司的商业物业。经双方友好协商，公司与该物业业主四川聚溢房地产开发有限公司签订《房产租赁合同》，公司继续租赁成都市武侯区一环路南四段34号武侯花园大楼的地下层、地上第一层、第二层共计16,000平米的房屋以及附属设备、设施用于经营武侯超市分公司，租赁期限为10年，租赁总金额约为1.26亿元。
2、关于公司出租物业的相关事项
公司控股孙公司成商集团南充商业有限公司经营的南充模范街店自 2008年开业以来，一直以自营结合配套租赁的模式经营，其自营业务经营状况一般。报告期内经公司第七届董
事会第八次会议审议通过，同意将南充模范街店的整体物业出租。2013年6月3日，公司控
股孙公司成商集团南充商业有限公司与南充军帆商场管理有限责任公司签署《物业租赁合同》，将拥有的位于南充市模范街140号整体物业，即地下一层和地上1-5层物业总建筑面积24,660.22㎡及设备设施出租经营，租赁期限15年，租赁费用总额约1.21亿元。截止2013年12月31日,出租资产的账面净值约为4,283万元。
公司下属子公司成都人民商场（集团）春南有限责任公司 2001年签订的春南商场物业整体租赁合同已于2013年12月31日到期，该物业位于成都市上东大街6号，面积约5700平方米，公司已如期收回物业并重新对外分割出租。
3、关于公司泸州白塔店闭店的相关事项
公司下属全资子公司成都人民商场（集团）泸州川南有限责任公司经营的人民商场泸州白塔店的门店物业租赁合同于2013年8月31日到期，在租赁合同到期前，公司与该物业的业主就续租事宜进行了多次的积极沟通，但由于双方在租金问题的谈判上差异较大，未能就续租事宜达成一致，公司决定终止对人民商场泸州白塔店的租赁经营。
4、关于门店开业的相关事项
茂业百货春熙店于2013年11月4日正式开业，该门店是公司在成都市内开设的第五家门店，位于成都市总府路 12号，建筑面积约 23000平方米，春熙店定位于时尚百货，服务于中高端消费者，经营范围包括国际名品、流行精品服饰等。
茂业天地商业部分于2013年12月13日正式开业，该门店为公司在成都市内开设的第六家门店，位于成都市东御街19号，建筑面积约为4.41万平方米，主营时尚百货、时尚精品等，定位于中高端消费人群。公司计划将茂业天地项目打造成集商业、办公、酒店、生活服务为一体的城市综合体。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 21,122,826.03 74.74 21,122,826.03 100按组合计提坏账准备的应收账款-
应收银行卡组合 6,373,655.91 22.55 - -账龄组合 670,946.21 2.37 34,783.88 5.18组合小计 7,044,602.12 24.92 34,783.88 0.49单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 95,110.43 0.34 95,110.43 100合计 28,262,538.58 / 21,252,720.34 /（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 21,122,826.03 73.06 21,122,826.03 100.00按组合计提坏账准备的应收账款-
应收银行卡组合 3,973,657.78 13.75 - -账龄组合 3,718,991.83 12.86 284,628.51 7.65组合小计 7,692,649.61 26.61 284,628.51 3.70单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 95,110.43 0.33 95,110.43 100.00合计 28,910,586.07 / 21,502,564.97 /应收账款种类的说明：
①本公司单项金额重大的应收款项指单笔余额为100万元及以上的客户应收账款，按个别认定法计提减值准备。
②账龄组合的应收账款：指单项金额不重大的应收账款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组合，按照账龄分析法计提减值准备。
③应收银行卡组合的应收账款：指在顾客刷卡消费过程中，由于存在结算时间差异而产生的顾客已经付款，而公司尚未收到银行结算中心汇入的款项，结算时间差一般为1-2天。
该组合的应收账款可收回性与其他应收账款存在明显差异，基本上不存在不能收回的风险。
④单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：即期末余额100万元以下、有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款，按个别认定法计提减值准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由成都人民商场黄河商业城有限责任公司 21,122,826.03 21,122,826.03 100.00 已停止经营合计 21,122,826.03 21,122,826.03 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 662,702.40 98.77 33,135.12 1,915,731.55 51.51 95,786.581至2年 - - - 884,289.94 23.78 44,214.502至3年 - - - - - -3至4年 - - - 851,151.56 22.89 127,672.734至5年 8,243.81 1.23 1,648.76 - - -5年以上 - - - 67,818.78 1.82 16,954.70合计 670,946.21 100.00 34,783.88 3,718,991.83 100.00 284,628.51期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由金额较小，汇总列示 95,110.43 95,110.43 100.00 无法收回合计 95,110.43 95,110.43
（2）本期无本期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
（3）本期无实际核销的应收账款。
（4）本期无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
与本公司 占应收账款单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 21,122,826.03 4年以上 74.74应收银行卡款项 6,373,655.91 1年以内 22.55合计 27,496,481.94 97.29（6）应收关联方账款情况
单位：元币种：人民币
占应收账款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例(%)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 21,122,826.03 74.74合计 21,122,826.03 74.74（7）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为：0元。
（8）本期无以应收账款为标的进行证券化的应收账款。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 19,651,672.27 5.39 19,651,672.27 100.00按组合计提坏账准备的其他应收帐款： - - - -
组合1 344,319,048.75 94.44 - -
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)组合小计 344,319,048.75 94.44 - -单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 605,834.65 0.17 605,834.65 100.00合计 364,576,555.67 / 20,257,506.92 /（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 19,651,672.27 5.31 19,651,672.27 100.00按组合计提坏账准备的其他应收帐款： - - - -组合1 349,842,416.56 94.53 - -组合小计 349,842,416.56 94.53 - -单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 605,834.65 0.16 605,834.65 100.00合计 370,099,923.48 / 20,257,506.92 /其他应收款种类的说明：
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为100万元及以上，存在减值迹象，并按个别认定法单独进行减值测试计提减值准备的其他应收款。
②组合1的其他应收款：指单项金额重大或不重大的其他应收款，扣除存在减值迹象并按个别认定法单独进行减值测试计提减值准备的部分后的其他应收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为100万元以下，存在减值迹象，按个别认定法单独进行减值测试计提减值准备的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 单位：元币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由四川省住信房屋拆迁服务有限公司 9,828,814.21 9,828,814.21 100.00 诉讼无偿还能力成都成商佳禾（集团）食品有限公司 5,163,891.06 5,163,891.06 100.00 诉讼无偿还能力成都蓉萨商贸公司 4,658,967.00 4,658,967.00 100.00 停业资不抵债
合计 19,651,672.27 19,651,672.27 /
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单位：元币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由四川日兴发展有限公司 500,000.00 500,000.00 100.00 诉讼无偿还能力其他 105,834.65 105,834.65 100.00 无法收回合计 605,834.65 605,834.65
（2）本期无本期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的情况。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）本期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容： 单位：元币种：人民币
单位名称 期末数 性质/内容
成都人民商场（集团）绵阳有限公司 237,183,105.78 内部往来款四川省住信房屋拆迁服务有限公司 9,828,814.21 应收回的预付拆迁费乐山市峨眉山风景区成商凤凰湖有限公司 8,570,155.50 往来款
成都成商佳禾（集团）食品有限公司 5,163,891.06 借款及往来款成都蓉萨商贸公司 4,658,967.00 往来款
成都成商实业（控股）有限责任公司 1,810,923.05 往来款
成商集团成都人民商场有限公司 1,388,519.15 内部往来款合计 268,604,375.75
（6）其他应收款金额前五名单位情况：
单位：元币种：人民币
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)成都人民商场（集团）绵阳有限公司 子公司 237,183,105.78 3-4年 65.06四川省住信房屋拆迁服务有限公司 客户 9,828,814.21 4-5年 2.70乐山市峨眉山风景区成商凤凰湖有限公司 子公司 8,570,155.50 2-3年 2.35成都成商佳禾（集团）食品有限公司 联营企业 5,163,891.06 5年以上 1.42成都蓉萨商贸公司 联营企业 4,658,967.00 4-5年 1.28
合计 265,404,933.55 72.81
（7）其他应收关联方款项情况：
单位：元币种：人民币
占其他应收款总额的单位名称 与本公司关系 金额
比例(%)成都人民商场（集团）绵阳有限公司 子公司 237,183,105.78 65.06乐山市峨眉山风景区成商凤凰湖有限公司 子公司 8,570,155.50 2.35成都成商实业（控股）有限责任公司 子公司 1,810,923.05 0.50成都成商联合汽车有限责任公司 子公司 1,848,757.12 0.51成商集团成都人民商场有限公司 子公司 1,388,519.15 0.38四川日兴发展有限公司 子公司的原少数股东 500,000.00 0.14合计 251,301,460.60 68.94（8）不符合终止确认条件的其他应收款的转移金额为：0元。
（9）本期无以其他应收款为标的进行证券化的其他应收款。
3、长期股权投资
单位：元币种：人民币
在被投资单位
核算 在被投资单位 在被投资单位 持股比例与表 本期计提被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利方法 持股比例(%) 表决权比例(%) 决权比例不一 减值准备致的说明
成都成商建筑装饰
成本法 4,700,000.00 4,700,000.00 - 4,700,000.00 94.00 94.00 - - - -工程有限公司
成都人民商场（集
成本法 25,205,391.46 25,205,391.46 - 25,205,391.46 88.46 88.46 - - - -团）春南有限公司
成都市成商金地广
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 - 86.96 86.96 - - - -告有限责任公司
成都成商实业（控
成本法 4,750,000.00 4,750,000.00 - 4,750,000.00 95.00 95.00 - - - 3,800,000.00股）有限公司
成都成商物业管理
成本法 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 10.00 10.00 - - - -有限公司
成都现代广告有限
成本法 450,000.00 450,000.00 - 450,000.00 90.00 90.00 - - - -公司
成都人民车业有限
成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 - 45,000,000.00 93.75 93.75 - - - -责任公司
乐山市峨眉山风景
区成商凤凰湖有限 成本法 30,546,547.93 30,546,547.93 - 30,546,547.93 80.00 80.00 - - - -公司
四川新世纪有线电
视网络建设有限责 成本法 27,759,819.18 27,759,819.18 - 27,759,819.18 62.11 62.11 - 8,552,023.34 7,140,359.34 -任公司
成都成商地产有限
成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 - 8,000,000.00 100.00 100.00 - - - -公司
成商集团成都人民
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 100.00 100.00 - - - -商场有限公司
在被投资单位
核算 在被投资单位 在被投资单位 持股比例与表 本期计提被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利方法 持股比例(%) 表决权比例(%) 决权比例不一 减值准备致的说明
成商集团南充茂业
成本法 22,542,713.03 22,542,713.03 - 22,542,713.03 90.00 90.00 - - - 45,900,000.00百货有限公司
成都人民商场（集
团）泸州川南有限责 成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 -2,700,000.00 - 100.00 100.00 - - - 7,000,000.00任公司
成都人民商场（集
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100.00 100.00 - - - 30,000,000.00团）绵阳有限公司
菏泽茂业百货有限
成本法 134,100,000.00 134,100,000.00 - 134,100,000.00 90.00 90.00 - - - -公司
深圳茂业投资控股
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100.00 100.00 - - - -有限公司
江苏炎黄在线物流
成本法 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 0.17 0.17 - 100,000.00 - -股份有限公司
重庆医药股份有限
成本法 118,993,949.84 118,993,949.84 - 118,993,949.84 7.88 7.88 - - - 4,260,743.40公司
中百商业联合发展
成本法 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00 1.33 1.33 - 200,000.00 - -有限公司
成都商厦太平洋百
成本法 62,835,154.00 62,835,154.00 -62,835,154.00 - 合作经营 合作经营 - - - -货有限公司
上海宝鼎投资有限
成本法 11,502.00 11,502.00 - 11,502.00 0.02 0.02 - - - 1,725.30公司
天津华联商厦股份
成本法 180,000.00 180,000.00 - 180,000.00 0.04 0.04 - - - -有限公司
申银万国证券股份
成本法 400,000.00 400,000.00 - 400,000.00 0.005 0.005 - - - 32,388.50有限公司
成都会议展览中心
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 0.51 0.51 - - - -股份有限公司
在被投资单位
核算 在被投资单位 在被投资单位 持股比例与表 本期计提被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期现金红利方法 持股比例(%) 表决权比例(%) 决权比例不一 减值准备致的说明
成都银行股份有限
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 0.394 0.394 - - - 2,303,910.00公司
成都彩虹电器（集
成本法 1,025,000.00 1,025,000.00 - 1,025,000.00 1.68 1.68 - - - 3,519,000.00团）股份有限公司
中铁信托有限责任
成本法 10,018,327.30 10,018,327.30 - 10,018,327.30 0.211 0.211 - 5,734,782.77 - -公司
成都人民商场黄河
商业城有限责任公 权益法 9,000,000.00 1,633,683.62 - 1,633,683.62 30.00 30.00 - 1,633,683.62 - -司
成都成商佳禾（集
权益法 7,300,000.00 6,568,393.77 - 6,568,393.77 36.50 36.50 - 6,568,393.77 - -团）食品有限公司
合计 555,868,404.74 547,770,482.13 -67,535,154.00 480,235,328.13 - 22,788,883.50 7,140,359.34 96,817,767.20长期股权投资的说明：
本期公司根据2012年4月20日[2012]中国贸仲京裁字第0200号仲裁裁决结果，收回对成都商厦太平洋百货有限公司的投资。
（2）本期无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入及成本
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,004,730,733.37 995,946,243.01其他业务收入 231,924,684.31 115,816,970.48营业成本 872,265,192.26 831,658,091.12（2）主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本商业 996,053,639.87 841,984,076.80 983,485,576.47 827,663,132.67客房收入 2,851,431.50 1,050,714.37 3,038,174.73 115,573.53租赁及物业管理收入 5,825,662.00 - 9,422,491.81 -合计 1,004,730,733.37 843,034,791.17 995,946,243.01 827,778,706.20（3）主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本成都地区 1,004,730,733.37 843,034,791.17 995,946,243.01 827,778,706.20其他地区 - - - -合计 1,004,730,733.37 843,034,791.17 995,946,243.01 827,778,706.20（4）公司前五名客户的营业收入情况 单位：元币种：人民客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 1 14,885,800.00 1.20 2 2,740,000.00 0.22 3 2,076,224.19 0.17 4 1,509,808.00 0.12 5 1,480,000.00 0.12
合计 22,691,832.19 1.83
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 96,817,767.20 61,332,416.09权益法核算的长期股权投资收益 - -处置长期股权投资产生的投资收益 36,484,021.28 -659,308.86持有至到期投资取得的投资收益 127,054.79 603,229.08合计 133,428,843.27 61,276,336.31（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元币种：人民币
本期比上期增减被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因成都银行股份有限公司 2,303,910.00 2,303,910.00 分配股利重庆医药股份有限公司 4,260,743.40 4,260,743.40 分配股利成都商厦太平洋百货有限公司 - -2,804,400.00
中铁信托有限责任公司 - 3,361,742.51 分配股利申银万国证券股份有限公司 32,388.50 - 分配股利上海宝鼎投资有限公司 1,725.30 - 分配股利成都人民商场（集团）泸州川南有限责任公司 7,000,000.00 9,281,433.46 分配股利成都人民商场（集团）春南有限公司 - 1,414,621.81 本期未分配股利成都成商实业（控股）有限公司 3,800,000.00 4,191,239.64 分配股利成都人民商场（集团）南充川北有限公司 45,900,000.00 39,323,125.27 分配股利成都人民商场（集团）绵阳有限公司 30,000,000.00 - 分配股利成都彩虹电器（集团）股份有限公司 3,519,000.00 - 分配股利合计 96,817,767.20 61,332,416.09
（3）本期无按权益法核算的长期股权投资收益。
投资收益的汇回无重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 245,672,751.42 151,046,186.26加：资产减值准备 6,985,440.75 9,868,634.54固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,886,425.18 12,310,975.94无形资产摊销 15,459,770.75 1,007,342.97长期待摊费用摊销 4,632,169.54 4,753,034.05处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,349,982.41 25,356.22固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -财务费用（收益以“－”号填列） 11,903,473.63 7,975,975.95投资损失（收益以“－”号填列） -133,428,843.27 -61,276,336.31递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,023,755.33 -2,459,033.88递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -存货的减少（增加以“－”号填列） -10,647,600.90 -4,669,152.11经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 27,385,989.06 49,515,144.88经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 38,457,502.78 41,419,004.93其他 -465,000.00 -5,744,840.39经营活动产生的现金流量净额 227,468,341.20 203,772,293.052．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,938,372.21 89,011,764.31减：现金的期初余额 89,011,764.31 98,869,686.23加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -24,073,392.10 -9,857,921.92
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
项目 2013年金额 附注（如适用） 2012年金额 2011年金额非流动资产处置损益 29,716,033.73附注五37、39、40 -1,178,205.45 11,077,286.00越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - - -计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
637,988.00 附注五39、40 3,590,896.00 2,597,879.00一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - - -企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
- - - -资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 - - - -委托他人投资或管理资产的损益 - - - -因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - - -债务重组损益 - - - -企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - - -交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - - -同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - - -与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - - -除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
- - - -处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 396,888.82 附注五3、4 - -对外委托贷款取得的损益 - - - -采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
- - - -产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
- - - -整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 - - - -除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,976,388.75 附注五39、40 303,528.10 -255,422.62其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - - -减：所得税影响额 -9,737,254.94 - -1,078,080.28 -3,329,484.52减：少数股东权益影响额（税后） -658,493.68 - -6,408.61 -3,211,670.34
合计 32,331,550.68 - 1,631,729.76 6,878,587.52
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 20.10 0.3585 0.3585扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 16.92 0.3018 0.30183、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元币种：人民币
报表项目 期末余额/本年数 期初余额/上年数 变动额 变动比例（%）货币资金 77,588,465.08 127,505,433.29 -49,916,968.21 -39.15预付款项 13,002,635.74 4,979,347.47 8,023,288.27 161.13应收股利 3,519,000.00 939,145.98 2,579,854.02 274.70长期股权投资 136,893,996.37 211,781,621.83 -74,887,625.46 -35.36固定资产 840,321,930.59 448,223,953.61 392,097,976.98 87.48在建工程 364,058,593.37 660,166,508.46 -296,107,915.09 -44.85短期借款 25,000,000.00 120,000,000.00 -95,000,000.00 -79.17应付票据 1,550,000.00 28,298,204.29 -26,748,204.29 -94.52应交税费 13,235,881.96 32,589,769.93 -19,353,887.97 -59.39应付利息 806,444.00 1,349,743.33 -543,299.33 -40.25应付股利 433,342.30 688,465.07 -255,122.77 -37.06其他流动负债 155,571,993.20 - 155,571,993.20 不适用长期借款 309,100,200.00 457,784,600.00 -148,684,400.00 -32.48未分配利润 378,504,669.21 215,679,034.25 162,825,634.96 75.49营业税金及附加 52,569,295.67 35,366,081.40 17,203,214.27 48.64管理费用 69,147,243.32 41,352,906.23 27,794,337.09 67.21资产减值损失 5,102,592.26 9,917,726.66 -4,815,134.40 -48.55投资收益 36,997,663.05 6,993,934.19 30,003,728.86 429.00营业外收入 15,196,241.27 4,761,945.91 10,434,295.36 219.12
营业外支出 446,659.57 2,045,727.26 -1,599,067.69 -78.17
报表项目 期末余额/本年数 期初余额/上年数 变动额 变动比例（%）所得税费用 80,017,002.30 54,121,160.42 25,895,841.88 47.85归属于母公司所有者的净利润 204,506,099.81 150,651,996.04 53,854,103.77 35.75少数股东损益 -422,306.24 -1,339,785.93 917,479.69 不适用投资活动产生的现金流量净额 -90,645,073.07 -156,083,717.54 65,438,644.47 不适用筹资活动产生的现金流量净额 -165,396,035.47 -62,299,629.23 -103,096,406.24 不适用原因说明：
1、货币资金减少的主要原因是公司本期银行承兑汇票到期支付及偿还部份银行借款。
2、预付款项增加的主要原因是公司本期预付货款及工程款的增加。
3、应收股利增加的主要原因是公司本期应收成都彩虹电器（集团）股份有限公司已宣告未发放红利。
4、长期股权投资减少的主要原因是本期公司根据2012年4月20日[2012]中国贸仲京裁字第 0200号仲裁裁决结果，收回对成都商厦太平洋百货有限公司的投资,以及处置雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司、乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任公司、广元市利州区新世纪广播电视网络有限公司的股权。
5、固定资产增加的主要原因是本期公司茂业中心项目、茂业天地项目部份物业达到可使用状态，转入固定资产，以及收回成都商业大厦物业转入。
6、在建工程减少的主要原因是本期公司茂业中心项目、茂业天地项目部份物业达到可使用状态转出。
7、短期借款减少的主要原因是公司本期公司偿还部分借款。
8、应付票据减少的主要原因是公司银行承兑汇票到期支付。
9、应交税费减少的主要原因是公司本期税费入库。
10、应付利息减少的主要原因是公司本期偿还部份银行借款致使应付利息减少。
11、应付股利减少的主要原因是公司支付前期股利。
12、其他流动负债增加的主要原因是公司本期发行1年期到期偿还本息的短期融资券本金1.5亿元及应计利息。
13、长期借款减少的主要原因是公司本期偿还部分长期借款本金。
14、未分配利润增加的主要原因是本期公司净利润增加。
15、营业税金及附加增加的主要原因是公司根据与太平洋中国控股有限公司、成都商厦
太平洋百货有限公司签订的《协议书》取得收入提税所致。
16、管理费用增加的主要原因是本期公司本期公司律师费用及折旧摊销费用增加。
17、资产减值损失减少的主要原因是上期公司对四川省住信拆迁服务有限公司应收款项计提坏账准备约983万元，以及本期公司对控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司计提商誉减值504万元。
18、投资收益增加的主要原因是本期公司根据2012年4月20日[2012]中国贸仲京裁字第0200号仲裁裁决结果及2013年8月3日我公司与太平洋中国控股有限公司、成都商厦太平洋百货有限公司签订的《协议书》，终止合作经营合同并确认投资收益。
19、营业外收入增加的主要原因是公司取得转让荷花池经营使用权收入及长期无法支付的应付款项转入。
20、营业外支出减少的主要原因是上期清江店闭店提前解除合同产生赔偿支出。
21、所得税费用增加的主要原因是本期公司盈利增加。
22、归属于母公司所有者的净利润增加的主要原因是本期公司妥善解决了与太平洋中国控股有限公司的仲裁诉讼纠纷，收到案件《协议书》约定的应收收益及租金。
23、少数股东损益增加的主要原因是本期公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司处置雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司、乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任公司、广元市利州区新世纪广播电视网络有限公司的股权，取得收益增加。
24、投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本期公司根据 2012年 4月 20日[2012]中国贸仲京裁字第0200号仲裁裁决结果及2013年8月3日我公司与太平洋中国控股有限公司、成都商厦太平洋百货有限公司签订的《协议书》，终止与太平洋中国控股有限公司的合作，确认投资收益较上年同期增加，以及本期茂业中心项目、茂业天地项目投入较上年同期减少。
25、筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本期公司偿还部分长、短期借款。
成商集团股份有限公司
二〇一四年二月二十四日
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：欧晓龙
日 期：2014.2.24日 期：2014.2.24 日 期：2014.2.24