关于葵花药业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2019】01660005号目 录
··1··、·········专····项····审····核····报·······告···························· ····· 1
····························2···、·········附····表········ ······························ 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层
Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199
关于葵花药业集团股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2019】01660005号葵花药业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了葵花药业集团股份有限公司（以下简称“葵花药业集团”）2018年12月31日合并及公司的资产负债表，2018年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是葵花药业集团管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计葵花药业集团2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解葵花药业集团2018年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供葵花药业集团股份有限公司 2018年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
荣健
中国·北京 中国注册会计师：
李萌
2019年 3月20日
附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：葵花药业集团股份有
金额单位：人民币万元限公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生额|2018年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|||||||||||
|小 计|——|——|——||||||——|——|
|前大股东及其附属企业|||||||||||
|小 计|——|——|——||||||——|——|
|总 计|——|——|——||||||——|——|
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年初往来资金余额|2018年度往来累计发生金额（不含利息）|2018年度往来资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生额|2018年末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|关彦斌|实际控制人|其他应收款|150.00|||150.00||备用金|经营性往来|
||关一|最终控制人女儿|其他应收款|25.03|10.46||35.49||备用金|经营性往来|
||五常葵花阳光米业有限公司|实际控制人控制企业|预付款项|3.30|716.31||647.74|71.87|采购交易|经营性往来|
||葵花集团有限公司|母公司|其他应收款||70.00|||70.00|往来款|经营性往来|
|上市公司的子|哈尔滨葵花|全资子公司|其他应收款、应|2,200.00|4,753.79|56.41||7,010.20|资金拆借|非经营性往来|

公司及其附属 药业有限公 收利息
企业 司
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|葵花药业集团（贵州）宏奇有限公司|控股子公司|其他应收款、应收利息|3,000.00|3,000.00|65.43|3,001.14|3,064.28|资金拆借|非经营性往来|
|黑龙江葵花药业股份有限公司|全资子公司|其他应收款、应收利息|10,000.00|13,423.99|71.28|16,508.83|6,986.44|资金拆借|非经营性往来|
|葵花药业集团（佳木斯）有限公司|全资子公司|其他应收款、应收利息|6,000.00|6,000.00|17.46|10,013.84|2,003.63|资金拆借|非经营性往来|
|葵花药业集团佳木斯鹿灵制药有限公司|全资子公司|其他应收款、应收利息|2,000.00|2,000.00|44.63|2,005.48|2,039.15|资金拆借|非经营性往来|
|葵花药业集团（唐山）生物制药有限公司|控股子公司|其他应收款、应收利息|11,900.00|10,000.00|192.72|11,906.03|10,186.69|资金拆借|非经营性往来|
|葵花药业集团（衡水）得菲尔有限公司|控股子公司|其他应收款、应收利息|12,000.00|12,000.00|70.52|12,015.54|12,054.98|资金拆借|非经营性往来|
|葵花药业集团（冀州）有限公司|控股子公司|其他应收款、应收利息|4,000.00|4,000.00|15.62|4,004.86|4,010.75|资金拆借|非经营性往来|
|葵花药业集团（襄阳）隆中有限公司|控股子公司|其他应收款、应收利息|4,500.00|5,000.00|5.82|9,505.82|-|资金拆借|非经营性往来|
|葵花药业集团湖北武当|控股子公司|其他应收款、应收利息|4,500.00|4,000.00|3.46|4,503.46|4,000.00|资金拆借|非经营性往来|

有限公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||葵花药业集团（吉林）临江有限公司|控股子公司|其他应收款、应收利息|2,400.00|2,400.00|55.69|2,404.74|2,450.94|资金拆借|非经营性往来|
||葵花药业集团山西药材基地有限公司|控股子公司|其他应收款、应收利息||460.00|0.08|0.02|460.06|资金拆借|非经营性往来|
||葵花药业集团（天津）药物研究院有限公司|控股子公司|其他应收款、应收利息||1,173.60|4.75|0.05|1,178.30|资金拆借|非经营性往来|
|关联自然人及其控制的法人|谭畅|原总经理助理|其他应收款|0.06|||0.06||备用金|经营性往来|
||张晓静|高管亲属|其他应收款|31.00||||31.00|备用金|经营性往来|
||高铁|高管亲属|其他应收款|138.00|50.00||160.00|28.00|备用金|经营性往来|
||南京同仁堂药业有限责任公司|关联自然人控制的法人单位|应收账款|5.00|8.43||13.43||销售商品|经营性往来|
|其他关联人及其附属企业|||||||||||
|总计|——|——|——|62,852.39|69,066.57|603.85|76,876.53|55,646.29|——|——|