北京钢研高纳科技股份有限公司
2017年半年度报告
2017年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人尹法杰、主管会计工作负责人许洪贵及会计机构负责人(会计主管人员)杨杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、经营业绩风险原材料价格波动的风险：本公司目前产品使用的原材料主要为镍、铬、钴等有色金属，价格波动较大，从而影响到公司的主要原材料成本。原材料成本在公司产品成本构成中所占比重75%左右。近年来，主要原材料价格波动对公司业绩产生了一定的影响。虽然原材料价格的波动较大，但本公司采用“以销定产”的模式，根据原材料价格的上涨情况，相应提高产品售价。
但仍可能存在无法将原材料价格上涨带来的成本增加充分转移给下游用户的风险，从而可能导致相关产品的毛利率出现下降的风险。产品价格波动风险：本公司产品价格与原材料价格波动有一定的关联度，例如，镍、钴等有色金属价格下降，造成公司部分产品价格下降，从而对公司营业收入产生不利影响。其次，公司部分产品价格是根据客户订货品种的尺寸、重量和结构复杂程度等因素进行定价，每年可能因客户订货品种的差异造成精铸件产品价格波动，从而引起营业收入的波动。(cid:10)2、产品的市场风险航空航天产业依赖风险：公司专业从事高温合金材料的研发、生产和销售业务，60%以上的产品面向航空航天领
域的客户，所以航空航天产业的政策变化、行业波动都将影响到公司的业绩增长，公司发展面临一定的行业风险。我国航空航天产业的产业政策从中长期来看是明朗的，发展自主航空航天产业，提高国产化率是国家安全战略的重要部分。为降低对航空航天产业依赖的风险，公司近年来也在大力拓展航空航天领域以外的客户，并且已经在地面燃机、玻璃制造、冶金等领域取得了非常显著的业绩。市场竞争风险：从目前来看，我国从事高温合金材料产业的企业数量有限，但随着该行业的发展壮大，且随着技术扩散，以及行业内较高的利润水平，可能会吸引其它投资者进入该行业，从而加剧行业竞争，必然会影响到行业的平均利润水平。本公司经过研究和判断，首先努力通过融资增加对高温合金材料产业的投资，扩大产能，实现规模经济，降低产品成本；其次，通过抢占市场先机，巩固客户，给新进入者形成一定的门槛；再者，加强高温合金材料的研发，使公司能够占据高温合金材料的高端产品领域。市场发育不完善的风险：从国内高温合金应用市场来看，在航空航天领域，航空航天产业规模偏小，技术水平有待提升，一些新型的飞机研制和产业化进程有可能出现延后，从而影响对新型高温合金材料及制品的需求。公司目前还是以铸造高温合金和变形高温合金系列产品为主，争取在保持现有市场份额的基础上，积极提高精铸件的比例以及发展其它变形高温合金的品种，从而减少该风险的影响。(cid:10)3、技术风险依赖核心技术人员的风险：本公司主营产品科技含量较高，在核心关键技术上拥有自主知识产权，并有多项产品和技术处于研发阶段，多项核心技术达到国内领先水平，构成公司主营产品的核心竞争力。如果出现技术外泄或者核心技术人员外流情况，将会影响本公司的持续技术创新能力。因此尽管公司与核心技术人员签订了《保密协议》，加强了核心技术保密工作。公司以股权
激励计划激励核心技术人员，但上述措施并不能完全保证技术不外泄或核心技术人员不外流。知识产权保护不足风险：公司拥有高温合金材料领域及其相关领域多项专利技术，其中包括 12项发明专利与 2项实用新型专利。公司的自主知识产权保障了公司主要产品的市场占有率。并且公司拥有大量专有技术和商业秘密，使公司在技术上形成竞争优势。但如果公司的知识产权被非法侵犯，就有可能造成公司的产品被仿制或公司的专有技术被扩散，从而会削弱公司的竞争优势，影响到公司盈利水平。我国加入 WTO后，国家对知识产权保护逐步加强，对于侵犯知识产权的行为进行了严厉打击，公司一方面继续申请专利，以形成完整的知识产权保护体系，另一方面公司也强化内部管理，在制度与人员管理上，严格防范自身专有技术和商业秘密被非法窃取。(cid:10)4、募集资金达产增效风险虽然本公司已经对募集资金投资项目进行了慎重、充分的可行性研究论证，具有良好的技术积累和市场基础，但公司募集资金投资项目的可行性分析是基于当前市场环境、技术发展趋势、现有技术基础等因素作出的。在公司募集资金投资项目实施过程中，公司面临着技术进步、产业政策变化、市场变化、管理水平变化等诸多不确定因素，都会直接影响项目的投资成本、回收期、预定达产规模的实现以及能否产生预期效益，从而对公司盈利水平产生影响。
另外随着公司募集资金项目的实施，随着业务规模的扩大，若公司运营管理水平跟不上规模扩大的步伐，将对公司本次募集资金投资的效益产生影响，进而影响公司的整体盈利水平。(cid:10)5、业务整合、规模扩大带来的集团化管理风险随着公司规模的扩大，公司已发展成为拥有国内若干家子公司的产业集团构架体系，呈现出鲜明的集团化特征。目前集团化特征对公司整体运营管理和人才队伍建设都提出了新的更高的要求，如何协调统一、加强管控，实现多元化后的
协同效应，提高整体运营和管理效能是今后公司发展面临的风险因素之一。为此，公司将根据集团化发展需求，进一步完善母公司、子公司之间的管理体系，逐步建立起与集团化发展相适应的内部运营机制和监督机制，保证公司整体运营健康、安全。同时，公司将持续推进和加强企业文化建设，弘扬企业核心精神，使集团公司内部企业价值观一致、企业经营理念和员工观念和谐一致，以健全的制度和先进的企业文化保障集团科学、高效运营。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2017半年度报告 ................................................................................................................................. 1第一节重要提示、释义 .................................................................................................................... 1第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 6第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10第五节重要事项 .............................................................................................................................. 14第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 16第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17第九节公司债相关情况 .................................................................................................................. 18第十节财务报告 .............................................................................................................................. 19第十一节备查文件目录 .................................................................................................................. 76
释义
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|释义项|指|释义内容|
|本公司、公司、钢研高纳|指|北京钢研高纳科技股份有限公司|
|中国钢研、公司控股股东|指|中国钢研科技集团有限公司|
|天津广亨|指|天津钢研广亨特种装备股份有限公司|
|天津海德|指|天津钢研海德科技有限公司|
|河北德凯|指|河北钢研德凯科技有限公司|
|元|指|人民币元|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
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|股票简称|钢研高纳|股票代码|300034|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|北京钢研高纳科技股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|钢研高纳|||
|公司的外文名称（如有）|BEIJING CISRI-GAONA MATERIALS & TECHNOLOGY CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|CISRI-GAONA|||
|公司的法定代表人|才让|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|许洪贵|马洪军|
|联系地址|北京市海淀区大柳树南村19号|北京市海淀区大柳树南村19号|
|电话|010-62182656|010-62182656|
|传真|010-62185097|010-62185097|
|电子信箱|postmaster@cisri-gaona.com.cn|mahj@cisri.com.cn|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2016年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2016年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用√不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业总收入（元）|339,393,529.04|328,200,853.36|3.41%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|38,489,380.33|46,472,493.04|-17.18%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||32,944,729.50|44,206,789.48|-25.48%|
|益后的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-48,237,396.98|62,318,562.57|-177.40%|
|基本每股收益（元/股）|0.0915|0.1112|-17.72%|
|稀释每股收益（元/股）|0.0915|0.1112|-17.72%|
|加权平均净资产收益率|2.90%|3.77%|-0.87%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|1,802,208,705.24|1,793,930,496.84|0.46%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,328,039,150.83|1,299,715,898.15|2.18%|

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√是□否
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|用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）|0.0912|

五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
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|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-50.68||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|9,265,990.43||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|5,657.89||
|减：所得税影响额|612,003.92||
|少数股东权益影响额（税后）|3,114,942.89||
|合计|5,544,650.83|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主要产品高温合金是制造航空航天发动机热端部件的关键材料，也是大型发电设备，如工业燃气轮机、氦气轮机、烟气轮机、火力发电机组等动力装置的核心材料。
1、高温合金应用市场
高温合金材料属于航空航天材料中的重要成员，是制造航空航天发动机热端部件的关键材料，在先进的航空发动机中，高温合金用量占发动机总重量的40%－60%以上。发动机的性能水平在很大程度上取决于高温合金材料的性能水平。高温合金一般以铁、镍、钴为基，能在大约600℃以上的高温下抗氧化或腐蚀，并能在一定应力作用下长期工作的一类合金。高温合金在材料工业中主要是为航空航天产业服务，但由于其优良的耐高温、耐腐蚀、抗疲劳等性能，已经应用到电力、汽车、冶金、玻璃制造、原子能等工业领域，从而大大扩展了对高温合金的需求。
目前，国际市场上每年消费高温合金材料近30万吨，被广泛应用于各个领域。我国目前高温合金材料年生产量约1万吨左右，每年需求可达2万吨以上，市场容量超过80亿元。我国在高温合金技术水平与生产规模方面，与美国、俄罗斯等国仍有着较大差距。随着我国发展自主研制的更高性能航空航天发动机，高温合金材料在供应上存在无法满足应用需求的情况，还需要我国高温合金企业着力提高研发能力和装备水平，提高供应更高性能高温合金材料的实力。
目前本公司主要面向的市场为航空航天、发电领域使用的高端和新型高温合金，该领域市场的高温合金需求量在3000余吨，且每年呈15%以上的速度增长。（数据来源：中国金属学会高温材料分会）。
高端和新型高温合金需求增加主要来自于两个方面，第一，我国发展自主航空航天产业研制先进发动机，将带来市场对高端和新型高温合金的需求增加。第二，我国上海电气、东方电气、哈尔滨汽轮机厂等大型发电设备制造集团在生产规模和生产技术等方面近年来有了较大提高，拉动了对发电设备用的涡轮盘的需求。正在进行国产化研制的新一代发电装备——大型地面燃机（也可作舰船动力）取得了显著进展，实现量产后将带动对高温合金的需求。同时，核电设备的国产化，也将拉动对国产高温合金的需求。
综上，随着我国航空航天产业的快速发展，给下游的材料与配件供应商提供了巨大的市场空间。
2、主要产品及市场占有率情况
本公司目前是国内高端和新型高温合金制品生产规模最大的企业之一，拥有年生产超千吨航空航天用高温合金母合金的能力以及航天发动机用精铸件的能力，在变形高温合金盘锻件和汽轮机叶片防护片等方面具有先进的生产技术，具有制造先进航空发动机亟需的粉末高温合金和ODS合金的生产技术和能力。
公司产品定位在高端和新型高温合金领域，面向的客户也是以航空航天发动机装备制造企业和大型的发电设备企业集团为主，同时也向冶金、化工、玻璃制造等领域的企业销售用于高温环境下的热端部件。公司与这些大型企业建立了长期稳定的业务合作关系。
主要产品具体有：面向航空航天的高温母合金、发动机精铸件、航空发动机盘锻件等；面向发电设备制造领域的汽轮机涡轮盘、防护片等；面向石油、化工、纺织、冶金等领域的高温合金精铸件、切断刀等。
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|产品系列|产品|主要市场|

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|铸造合金制品|高温合金母合金；精密铸造合金制品；高温合金叶片|航空、航天|
|变形合金制品|高温合金盘锻件；高温合金棒材；高温合金板材、带材；高温合金管材；高温合金丝材；燃烧室用高温合金环件；高均质涡轮盘；司太立耐磨制品|航空、航天、舰船、石化、电力|
|粉末合金制品|高品质球形金属粉末；热等静压合金制件；粉末高温合金锻件|航空、航天|
|特种合金制品|氧化物弥散强化系列制品；低膨胀、紧固件制品；核用镍基合金制品；耐玻璃腐蚀制品；多孔泡沫材料制品；高温高压耐磨圆盘阀；液压泵密封件；油泵轴承；摩擦片；CNG燃机气门座；磁控溅射系列靶材；热障涂层用MCrAlY型电弧镀靶材；高温耐磨焊丝|航空、航天、电子、核电、建材|
|高纯高强特种合金制品|热作模具钢无硫（NOS）系列制品；塑料模具钢超洁镜（GY）系列制品；高速钢必硬（MBH）系列|模具|

二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
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|主要资产|重大变化说明|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
对报告期内公司重点工作回顾如下：
2017年上半年是航空航天市场旧秩序打破，新秩序尚未完全建立的一年，国发、商发成立运行和国家科研体系改革带
来很多不确定因素。对于钢研高纳来说，机遇与挑战并存。半年来，钢研高纳对外充分发扬优势，不断拓展市场，对内扎实
练好内功，精耕细作，提质增效，努力做到人无我有，人有我精，不断提高核心竞争力，取得了很好的成效。
1、发挥优势，拓展市场，保持主要业务持续增长
（1）铸造高温合金产品收入增长
铸造高温合金领域，截止到2017年6月份营业收入较去年同期均有所增加。该项目部在DD407、DD416单晶叶片工程化关键技术取得重大突破，成品率得以大幅提高，目前总体合格率达到70%以上。2017年，将进一步细化和稳定工艺，保证产品质量，稳定合格率，使单晶叶片真正成为公司新的经济增长点。
（2）变形高温合金涡轮盘产品收入增长，迎来发展新阶段
2017年上半年，变形高温合金事业部合同及销售收入创新高。涡轮盘锻件产量创新高，生产涡轮盘及各类盘锻件大幅增加，市场占有率稳步提高。同时，利用技术优势，抢占先机，产品品种逐渐增加。变形高温合金领域中，截止到2017年6月份合同额、营业收入较去年同期有所上升。目前GH4169合金涡轮盘，GH720Li合金涡轮盘以及各种大尺寸难变形涡轮盘质量稳定，形成了稳定供货能力，满足了客户需求。除此之外该事业部在我国大飞机发动机国产化研发过程中提供了GH4169合金涡轮盘，待该型号国产化定型后，需求将有望增加。
（3）轻质合金产品后来居上，力克难关，捷报频传
河北德凯继续发挥独占的技术优势，力克难关，在多个厂家多种超高难度铝合金、镁合金铸件攻关中捷报频传。2017年上半年河北德凯实现营业收入大幅增长，呈现稳步增长的良好态势。
（4）ODS产品独家供货，收入稳定
2017年上半年，ODS项目组充分挖潜现有设备，全面提高产出率，满足了用户需求。
经过多年持续发展，公司重点核心业务夯实基础，渐成规模，成为公司持续稳定发展的重要支柱。
2、在多种国家重点型号上表现出色，成为国家重点型号不可或缺的力量
（1）重型火箭发动机
长征五、六、七号火箭采用的液氧煤油发动机，是目前我国最大推力火箭发动机，使用无毒无污染的推进剂，更加安全可靠、绿色环保。该发动机所采用的高温合金热端核心关键材料全部由钢研高纳研制。
现公司正在参与重型运载火箭用xx吨级液氧/煤油火箭发动机前期研制，随着重型火箭研制的逐步深入和扩容，相关产品将迎来更大的发展机遇。
（2）新一代航空发动机
某金属间化合物是高纳研制的轻质高温结构材料，可铸可锻。随着现代航空发动机向大推力、低油耗、高推重比和长寿命的方向发展，对轻质高温结构材料的需求越来越迫切。2017年上半年，某金属间化合物应用取得重大进展。多年持之以恒的科研积累迎来了成果转化良机，获得了数量可观的订单。
（3）新型涡桨发动机
钢研高纳承担了某新型涡桨发动机多种核心关键件，都是关系到发动机研制进度的核心部件，又都是同类产品中的“硬骨头”。钢研高纳发挥善打硬仗的长处，突破了多个技术难关，在最短的时间内为用户提供了满意的产品，成为发动机研制的重要保障力量，受到用户高度赞赏。
多年来，钢研高纳以优良品质和优质服务，与发动机设计单位、主机厂愉快合作，多次收到航空航天设计单位和主机厂、制造厂发来的感谢信。
3、持续改善，练好内功
（1）能力建设
2017年上半年，钢研高纳设备能力建设涉及厂房扩容、检测、热处理、制粉等方面，生产线越来越趋于完整，生产水平和效率进一步提高。
（2）技术提升
超纯净高温合金冶炼技术。铸造合金事业部通过真空感应炉改进、坩埚改造、浮渣密度控制等措施，将真空冶炼过程细化为多个关键点，一一进行量化精细控制，并引入在线检测等方法，合金纯净度得以大幅提升，品质属国内领先水平，接近进口水平。
高温合金真空水平连铸工艺取得重要突破。真空水平连铸事业部突破了大直径和高温合金材料两大水平连铸难题。合金连铸棒作为制粉电极棒供货，其高纯净度是蓬勃发展的3D打印用粉末的上佳之选。
3吨真空水平连铸生产线已成功生产出了超高洁净的磁性合金母合金，产品质量稳定，受到用户的好评，将开辟超纯冶炼民用需求的新领域。
真空连铸事业部开发的真空离心铸造乙烯裂解炉管技术，已成功提交短尺寸试验件，在此基础上，离心铸高温合金管坯直接轧管试验取得较大进展，有望大大简化高温合金管材制造过程。
司太立合金事业部攻克司太立板材成型技术难关。突破了司太立合金板材扭转和校平难题，成功生产出一次成型弯扭合金片，受到用户高度赞赏，获得独家供货权。
司太立合金事业部成功制造出粘胶切断刀厚刀，具备了切断刀全系列产品提供能力，极大地拓展了产品使用范围和用户数量。
（3）“持续改善，提质增效”活动
“提质增效，持续改善”活动，以提高盈利能力为目标，以成本控制为核心，以提高成品率和节能降耗为重点，深度挖潜，群策群力，取得了非常好的效果，共降低成本近千万元，培养了持续改善，勤于思考，善于动手的改善创新氛围。
提高成品率方面，大尺寸涡轮盘模具改造完成；单晶叶片生产效率和成品率提高一倍，提前进半年完成全年生产任务；
粉末盘精准发力，成品率持续提高；航发涡轮盘在产量倍增的情况下，稳定性不断提高。
节能降耗方面，河北德凯节能降耗系统改造，外用天然气，内用生产余热，达到了很好的节能效果；真空连铸事业部利用夜间波谷电蓄热，供白天生产使用。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，外部环境复杂艰巨，竞争与机遇交错。钢研高纳在公司董事会的正确领导下，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和国企党建工作会精神和认真贯彻习总书记重要讲话精神，以“科研引领，创新发展”为动力，以“持续改善，提质增效”为主线，以“求增量，练内功”为工作重点，充分发挥技术优势，齐心协力，攻坚克难，不断增强市场能力，持续提升核心竞争力，各方面工作取得了较好的成绩。
（一）经营指标及重要事项
2017年上半年公司（含子公司，下同）实现营业收入33,939.35万元，同比增加3.41%；营业成本25,484.03万元，同比增加14.18%；销售费用302.93万元，同比增加30.31%；管理费用3,555.07万元，同比减少14.79%；财务费用-40.83万元，同比减少222.10%，主要为利息收入增加所致；所得税费用745.25万元，同比减少21.19%；研发投入1,245.12万元，同比增加4.49%；
经营活动产生的现金流量净额-4,823.74万元，同比下降177.40%，主要为上期期初承兑汇票到期承兑较多所致；投资活动产生的现金流量净额-798.12万元，同比增加73.13%，主要为固定资产购置及在建项目减少所致；筹资活动产生的现金流量净额-271.72万元，同比减少121.85%，主要为子公司偿还银行贷款以及子公司上期有增资业务所致；现金及现金等价物净增加额-5,893.58万元，同比减少230.81%，主要为经营性现金净流量下降所致。
实现营业利润3,695.14万元，同比下降29.85%，利润总额4,622.30万元，同比下降17.03%，实现归属于上市公司股东的净利润3,848.94万元，同比下降17.18%。报告期末总资产为1,802,20.87万元，较期初增长0.46%，归属于母公司所有者权益为132,803.92万元，较期初增长2.18%。加权平均净资产收益率为2.90%，基本每股收益0.0915元。
（二）资产、负债状况分析
货币资金11,545.83万元，占总资产比例为6.41%，比去年同期比重减少5.11个百分点，主要为经营性现金流量同比下降所致；应收账款38,294.62万元，占总资产比例为21.25%，比去年同期比重增加1.51个百分点，主要为客户回款有所降低所致；
存货40,972.53万元，占总资产比例为22.73%，比去年同期比重增加3.29个百分点，主要为市场放量与回款困难叠加，导致存货增长显著所致；长期股权投资1,459.53万元，占总资产比例为0.81%，比去年同期比重增加0.81个百分点，主要为子公司改为权益法核算所致；固定资产46,424.35万元，占总资产比例为25.76%，比去年同期比重减少1.31个百分点，主要为子公司不纳入合并所致；在建工程2,299.11万元，占总资产比例为1.28%，比去年同期比重减少2.20个百分点，主要为子公司不纳入合并所致；短期借款1,596.88万元，占总资产比例为0.89%，比去年同期比重减少0.24个百分点，主要为归还部分短期借款所致；
长期借款733.00万元，占总资产比例为0.41%，比去年同期比重减少0.13个百分点，主要为归还部分长期借款所致。
报告期内，公司合并报表范围发生变化。从2017年1月1日起，天津钢研广亨特种装备股份有限公司不再纳入合并范围。
为了更好的展示高纳形象，宣传钢研高纳产品，公司在北京永丰基地兴建了展室，是几十年来公司的第一个展室。展室简约大气，特色鲜明，重点突出，凝聚了公司多个部门、事业部和子公司的心血和努力。全面展示了钢研高纳的发展历程，为中国高温合金事业做出的重大贡献和随着改革开放呈现的新面貌，成为全面宣传展示钢研高纳的新窗口。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√是□否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|339,393,529.04|328,200,853.36|3.41%||
|营业成本|254,840,348.04|223,183,519.74|14.18%||
|销售费用|3,029,335.95|2,324,696.52|30.31%|主要为运费增加所致|
|管理费用|35,550,671.14|41,719,834.69|-14.79%||
||-408,330.93|334,421.00||主要为利息收入增加所|
|财务费用|||-222.10%||
|||||致|
|所得税费用|7,452,522.47|9,456,005.53|-21.19%||
|研发投入|12,451,186.82|11,916,170.82|4.49%||
|经营活动产生的现金流|-48,237,396.98|62,318,562.57||主要为上期期初承兑汇|
||||-177.40%||
|量净额||||票到期承兑较多所致|
|投资活动产生的现金流|-7,981,179.15|-29,701,207.36||主要为固定资产购置及|
||||73.13%||
|量净额||||在建项目减少所致|
||-2,717,244.86|12,435,927.57||主要为子公司偿还银行|
|筹资活动产生的现金流|||||
||||-121.85%|贷款以及子公司上期有|
|量净额|||||
|||||增资业务所致|
|现金及现金等价物净增|-58,935,820.99|45,053,282.78||主要为经营性现金净流|
||||-230.81%||
|加额||||量下降所致|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分产品或服务|||||||
|分产品|||||||
|铸造高温合金|101,970,298.60|79,102,866.20|22.43%|-8.26%|0.66%|-6.87%|
|变形高温合金|197,072,224.19|149,812,180.70|23.98%|15.74%|27.19%|-6.84%|
|新型高温合金|39,860,710.32|25,435,005.21|36.19%|-14.78%|-5.12%|-6.50%|
|分地区|||||||
|东北|102,998,386.13|77,301,253.92|24.95%|-8.58%|0.90%|-7.05%|
|华北|51,757,765.61|38,844,688.08|24.95%|-26.40%|-18.77%|-7.05%|
|华东|17,676,614.38|13,266,464.73|24.95%|-24.29%|-16.44%|-7.05%|
|华中|32,881,660.94|24,677,994.65|24.95%|-6.85%|2.80%|-7.05%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|华南|6,886,961.01|5,168,728.77|24.95%|65.03%|82.14%|-7.05%|
|西南|59,167,754.02|44,405,953.82|24.95%|59.93%|76.50%|-7.05%|
|西北|67,534,091.03|50,684,968.14|24.95%|48.78%|64.20%|-7.05%|

三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年同期末||||
|||占总资产比||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||例||例|||
||115,458,297.26||||||
|货币资金||6.41%|193,361,486.37|11.52%|-5.11%|经营性现金流量同比下降|
||382,946,248.38||||||
|应收账款||21.25%|331,392,375.07|19.74%|1.51%|客户回款有所降低|
||409,725,250.41|||||市场放量与回款困难叠加，导致存货|
|存货||22.73%|326,358,970.87|19.44%|3.29%||
|||||||增长显著|
|长期股权投资|14,595,299.78|0.81%|||0.81%|子公司改为权益法核算|
||464,243,497.37||||||
|固定资产||25.76%|454,477,517.41|27.07%|-1.31%|子公司不纳入合并|
|在建工程|22,991,138.34|1.28%|58,507,592.12|3.48%|-2.20%|子公司不纳入合并|
|短期借款|15,968,750.00|0.89%|19,000,000.00|1.13%|-0.24%|归还部分短期借款|
|长期借款|7,330,000.00|0.41%|9,130,000.00|0.54%|-0.13%|归还部分长期借款|

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|||新材料技术|||||||
|||开发、咨询、|||||||
|||转让、钢压|||||||
|||延加工，金|||||||
|天津钢研海||属制品销售|||||||
||||100,000,000.|180,732,896.|106,544,868.|17,709,558.6|-6,868,776.||
|德科技有限|子公司|（依法须批||||||-1,700,074.64|
||||00|07|49|5|53||
|公司||准的项目，|||||||
|||经相关部门|||||||
|||批准后方可|||||||
|||开展经营活|||||||
|||动）|||||||
|||新材料技术|||||||
|||开发、咨询、|||||||
|||转让服务；|||||||
|||铝合金、镁|||||||
|||合金、合金|||||||
|河北钢研德|||||||||
|||制品加工|40,000,000.0|87,689,045.7|64,304,649.7|20,802,788.4|6,123,202.||
|凯科技有限|子公司|||||||5,204,722.15|
|||（依法须批|0|8|1|1|54||
|公司|||||||||
|||准的项目，|||||||
|||经相关部门|||||||
|||批准后方可|||||||
|||开展经营活|||||||
|||动）|||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2017年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
具体请参见本报告“第一节重要提示、目录和释义”风险提示有关内容。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
|2016年年度股东大||||||
||年度股东大会|48.46%|2017年04月14日|2017年04月15日|www.cninfo.com.cn|
|会||||||

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所|||||||
|作承诺|||||||
|资产重组时所作承诺|||||||
||||本公司自|||原承诺于|
||||2010年起不|||2009年11月|
||||再与安泰科|||25日作出，现|
||||技股份有限|||有承诺于|
||||公司、新冶高|||2014年11月|
||北京钢研高||||||
|||||2014年11月|||
||||科技集团有|||6日作出，截|
|首次公开发行或再融资时所作承诺|纳科技股份||||长期有效||
||||限公司和中|06日||止报告期末，|
||有限公司||||||
||||联先进钢铁|||承诺人均严|
||||材料技术有|||格履行了上|
||||限责任公司|||述承诺事项，|
||||发生商品销|||不存在违反|
||||售和采购物|||承诺事项的|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||资的关联交|||情形。|
|||易。本公司将||||
|||采取措施避||||
|||免和减少关||||
|||联交易的发||||
|||生，与控股股||||
|||东中国钢研||||
|||科技集团有||||
|||限公司及其||||
|||控制的企业||||
|||之间发生的||||
|||经常性关联||||
|||交易控制在||||
|||当年营业收||||
|||入的8%以||||
|||内；对于确实||||
|||无法避免及||||
|||偶发的关联||||
|||交易，本公司||||
|||保证该等关||||
|||联交易价格||||
|||公允、程序合||||
|||法，从而维护||||
|||和保障公司||||
|||及公司股东||||
|||利益。||||
|||避免同业竞||||
|||争损害本公||||
|||司及其他股||||
|||东的利益，公||||
|||司控股股东||||
||||||截止报告期|
|||中国钢研科||||
||||||末，承诺人均|
|||技集团有限||||
||中国钢研科||||严格履行了|
|||公司做出避|2009年11月|||
||技集团有限|||长期有效|上述承诺事|
|||免同业竞争|25日|||
||公司||||项，不存在违|
|||的承诺。报告||||
||||||反承诺事项|
|||期内，公司控||||
||||||的情形。|
|||股股东信守||||
|||承诺，没有发||||
|||生与公司同||||
|||业竞争的行||||
|||为。||||
|股权激励承诺||||||

|||
|-|-|
|其他对公司中小股东所作承诺||
|承诺是否及时履行|是|
|如承诺超期未履行完毕的，应当详||
|细说明未完成履行的具体原因及下|不适用|
|一步的工作计划||

四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
九、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
1、公司首期股权激励计划预留授出期权第三次行权事项经公司第四届董事会第十九次会议审议通过并采取自主行权形式，行权期间为2016年12月27日起至2017年12月26日止，详情请参见公司于2016年12月17日发布的<2016-038>《北京钢研高纳科技股份有限公司首期股票期权激励计划首次授予期权第三期可行权的公告》。报告期内，该项期权计划共计行权206.4034万份。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
||||
|-|-|-|
|指标|计量单位|数量/开展情况|
|一、总体情况|——|——|
|二、分项投入|——|——|
|1.产业发展脱贫|——|——|
|2.转移就业脱贫|——|——|

||||
|-|-|-|
|3.易地搬迁脱贫|——|——|
|4.教育脱贫|——|——|
|5.健康扶贫|——|——|
|6.生态保护扶贫|——|——|
|7.兜底保障|——|——|
|8.社会扶贫|——|——|
|9.其他项目|——|——|
|三、所获奖项（内容、级别）|——|——|

（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√适用□不适用
经北京钢研高纳科技股份有限公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，北京钢研高纳科技股份有限公司投资占天津钢研广亨特种装备股份有限公司（以下简称“天津广亨”）注册资本的34%(详情请见2016年12月17日“巨潮资讯网”公告的《北京钢研高纳科技股份有限公司关于控股子公司天津钢研广亨特种装备股份有限公司增资扩股的公告》公告编号：2016-039)，且天津广亨董事会成员中钢研高纳派出董事已不占多数，已不符合合并报表的会计政策。从2017年1月1日起，天津广亨不再纳入合并范围。
详见2017年4月25日“巨潮资讯网”披露的<公告编号：2017-17>《北京钢研高纳科技股份有限公司财务报表合并范围发生变更的公告》
经北京钢研高纳科技股份有限公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，北京钢研高纳科技股份有限公司子公司天津钢研广亨特种装备股份有限公司由渤海产业投资基金管理有限公司进行增资扩股，新增注册资本金额为500万元。本次增资完成后，天津广亨的注册资本将由6,000万元增加至6,500万元。本次增资完成后，公司对天津广亨的持股比例为31.38%，公司仍为天津广亨第一大股东。
详见2017年6月23日“巨潮资讯网”披露的<公告编号：2017-022>《北京钢研高纳科技股份有限公司关于子公司天津钢研广亨特种装备股份有限公司增资扩股的公告》。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|902,514|0.22%||||109,737|109,737|1,012,251|0.24%|
|3、其他内资持股|902,514|0.22%||||109,737|109,737|1,012,251|0.24%|
|境内自然人持股|902,514|0.22%||||109,737|109,737|1,012,251|0.24%|
||418,820,3|||||||420,774,6||
|二、无限售条件股份||99.78%||||1,954,297|1,954,297||99.76%|
||95|||||||92||
||418,820,3|||||||420,774,6||
|1、人民币普通股||99.78%||||1,954,297|1,954,297||99.76%|
||95|||||||92||
||419,722,9|||||||421,786,9||
|三、股份总数||100.00%||||2,064,034|2,064,034||100.00%|
||09|||||||43||

股份变动的原因
√适用□不适用
1、公司首期股权激励计划预留授出期权第三次行权事项经公司第四届董事会第十九次会议审议通过并采取自主行权形式，行权期间为2016年12月27日起至2017年12月26日止，详情请参见公司于2016年12月17日发布的<2016-038>《北京钢研高纳科技股份有限公司首期股票期权激励计划首次授予期权第三期可行权的公告》。报告期内，该项期权计划共计行权206.4034万份。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用
公司总股本由2016年12月31日的419,722,909股变为2017年6月30日的421,786,943股后，2016年基本每股收益由0.2294元/股调整为0.2283元/股，稀释每股收益由0.2285元/股调整为0.2274元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产由3.0966元/股调整为3.0814元/股。
公司总股本由2017年3月31日的420,839,437股变为2017年6月30日的421,786,943股后2017年第一季度基本每股收益由
0.0459元/股调整为0.0458元/股，稀释每股收益由0.0459元/股调整为0.0458元/股，归属于公司普通股股东的每股净资产由
3.1536元/股调整为3.1465元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限售股|本期增加限售股||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|拟解除限售日期|
|||数|数||||
|||||||每年转让的股份|
|||||||不得超过其所持|
|赵明汉|167,564|41,891|0|125,673|高管锁定股份||
|||||||有本公司股份总|
|||||||数的25%|
|||||||每年转让的股份|
|||||||不得超过其所持|
|尹法杰|143,760|60,626|98,742|181,876|高管锁定股份||
|||||||有本公司股份总|
|||||||数的25%|
|||||||每年转让的股份|
|||||||不得超过其所持|
|张继|143,760|60,625|98,742|181,877|高管锁定股份||
|||||||有本公司股份总|
|||||||数的25%|
|||||||每年转让的股份|
|||||||不得超过其所持|
|马章林|187,475|12,501|50,000|224,974|高管锁定股份||
|||||||有本公司股份总|
|||||||数的25%|
|||||||每年转让的股份|
|||||||不得超过其所持|
|许洪贵|147,931|17,300|69,200|199,831|高管锁定股份||
|||||||有本公司股份总|
|||||||数的25%|
|||||||每年转让的股份|
|||||||不得超过其所持|
|邵冲|112,024|14,004|0|98,020|高管锁定股份||
|||||||有本公司股份总|
|||||||数的25%|
|合计|902,514|206,947|316,684|1,012,251|--|--|

二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先||||||
|报告期末股东总数||21,574|||股股东总数（如有）（参见注||||0||
||||||8）||||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||
|||||报告期||持有有|持有无|质押或冻结情况|||
||||报告期||||||||
|||||内增减||限售条|限售条||||
|股东名称|股东性质|持股比例|末持股||||||||
|||||变动情||件的股|件的股|股份状态||数量|
||||数量||||||||
|||||况||份数量|份数量||||
|中国钢研科技集团有限公司|国有法人|47.14%|198,832,576|||0|198,832,576||||
|中央汇金资产管理有限责任公司|境内非国有法人|2.04%|8,598,248|||0|8,598,248||||
|中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金|境内非国有法人|1.46%|6,152,750|||0|6,152,750||||
|全国社保基金六零一组合|境内非国有法人|1.17%|4,949,617|||0|4,949,617||||
|招商证券股份有限公司－前海开源中航军工指数分级证券投资基金|境内非国有法人|0.89%|3,734,702|||0|3,734,702||||
|广东惠正投资管理有限公司－惠正平稳私募证券投资基金|境内非国有法人|0.73%|3,094,000|||0|3,094,000||||
|蒋仕波|境内自然人|0.66%|2,800,000|||0|2,800,000||||
|季爱琴|境内自然人|0.61%|2,555,159|||0|2,555,159||||
|中船重工财务有限责任公司|境内非国有法人|0.57%|2,417,747|||0|2,417,747||||
|林香英|境内自然人|0.54%|2,271,142|||0|2,271,142||||
|战略投资者或一般法人因配售新股|||||||||||
|成为前10名股东的情况（如有）（参||无|||||||||
|见注3）|||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说||上述股东无关联关系|||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|明||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|||
|||股份种类|数量|
|中国钢研科技集团有限公司|198,832,576|人民币普通股|198,832,576|
|中央汇金资产管理有限责任公司|8,598,248|人民币普通股|8,598,248|
|中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金|6,152,750|||
|||人民币普通股|6,152,750|
|全国社保基金六零一组合|4,949,617|人民币普通股|4,949,617|
|招商证券股份有限公司－前海开源中航军工指数分级证券投资基金|3,734,702|||
|||人民币普通股|3,734,702|
|广东惠正投资管理有限公司－惠正平稳私募证券投资基金|3,094,000|||
|||人民币普通股|3,094,000|
|蒋仕波|2,800,000|人民币普通股|2,800,000|
|季爱琴|2,555,159|人民币普通股|2,555,159|
|中船重工财务有限责任公司|2,417,747|人民币普通股|2,417,747|
|林香英|2,271,142|人民币普通股|2,271,142|
|前10名无限售流通股股东之间，以||||
|及前10名无限售流通股股东和前10|公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股|||
|名股东之间关联关系或一致行动的|东之间是否存在关联关系，也不知是否属于一致行动人。|||
|说明||||
||季爱琴通过普通证券账户持有0股外，还通过中国国际金融股份有限公司客户信用交|||
|参与融资融券业务股东情况说明|易担保证券账户持有2,555,159股，总计持有2,555,159股。(cid:10)林香英通过普通证券账|||
|（如有）（参见注4）|户持有18,900股外，还通过华福证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有|||
||2,252,242股，总计持有2,271,142股。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期增持|本期减持||期初被授予|本期被授予|期末被授予的限|
||||期初持股|||期末持股||||
|姓名|职务|任职状态||股份数量|股份数量||的限制性股|的限制性股|制性股票数量|
||||数（股）|||数（股）||||
|||||（股）|（股）||票数量（股）|票数量（股）|（股）|
|才让|董事长|现任||||||||
|李连清|董事|现任||||||||
|赵明汉|副董事长|现任|167,564|0|40,000|127,564||||
|杜挽生|董事|现任||||||||
|田会|独立董事|现任||||||||
|杨庆英|独立董事|现任||||||||
|曹真|独立董事|现任||||||||
||监事会主|||||||||
|徐若钢||现任||||||||
||席|||||||||
|刘彬|监事|现任||||||||
|张强|监事|现任||||||||
||监事（职工|||||||||
|陈卓||现任||||||||
||代表）|||||||||
||监事（职工|||||||||
|胥国华||现任||||||||
||代表）|||||||||
||董事、总经|||||||||
|尹法杰||现任|143,760|98,742|0|242,502||||
||理|||||||||
||董事、副总|||||||||
|张继||现任|143,760|98,742|0|242,502||||
||经理|||||||||
||非执行副|||||||||
|马章林||现任|249,965|50,000|0|299,965||||
||总经理|||||||||
||副总经理、|||||||||
||财务负责|||||||||
|许洪贵||现任|197,241|69,200|0|266,441||||
||人、董事会|||||||||
||秘书|||||||||
||非执行副|||||||||
|邵冲||现任|130,694|0|32,674|98,020||||
||总经理|||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|1,032,984|316,684|72,674|1,276,994|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2016年年报。
第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京钢研高纳科技股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|115,458,297.26|175,306,419.40|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|230,023,109.69|303,953,516.14|
|应收账款|382,946,248.38|262,563,604.51|
|预付款项|36,264,357.93|27,178,281.36|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|3,502,979.89|11,320,914.95|
|买入返售金融资产|||
|存货|409,725,250.41|383,869,812.24|
|划分为持有待售的资产|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|12,911,525.74|13,878,552.99|
|流动资产合计|1,190,831,769.30|1,178,071,101.59|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|15,000,000.00|15,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|14,595,299.78||
|投资性房地产|||
|固定资产|464,243,497.37|482,405,821.38|
|在建工程|22,991,138.34|20,890,388.42|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|46,302,176.32|47,174,934.10|
|开发支出|1,004,082.14||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,957,317.63|2,372,094.68|
|递延所得税资产|3,828,385.60|3,908,423.13|
|其他非流动资产|41,455,038.76|44,107,733.54|
|非流动资产合计|611,376,935.94|615,859,395.25|
|资产总计|1,802,208,705.24|1,793,930,496.84|
|流动负债：|||
|短期借款|15,968,750.00|11,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|124,135,557.44|149,339,374.42|
|应付账款|113,001,770.15|72,808,143.46|

||||
|-|-|-|
|预收款项|24,420,099.54|32,430,890.09|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬||5,258,124.41|
|应交税费|3,722,405.49|10,388,716.49|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|2,594,900.42|2,328,872.25|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|283,843,483.04|283,554,121.12|
|非流动负债：|||
|长期借款|7,330,000.00|8,230,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|11,108,951.10|5,083,628.17|
|预计负债|||
|递延收益|92,548,416.95|96,627,816.89|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|110,987,368.05|109,941,445.06|
|负债合计|394,830,851.09|393,495,566.18|
|所有者权益：|||
|股本|421,786,943.00|419,722,909.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|344,656,064.43|331,702,880.37|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|77,123,065.79|77,639,548.69|
|一般风险准备|||
|未分配利润|484,473,077.61|470,650,560.09|
|归属于母公司所有者权益合计|1,328,039,150.83|1,299,715,898.15|
|少数股东权益|79,338,703.32|100,719,032.51|
|所有者权益合计|1,407,377,854.15|1,400,434,930.66|
|负债和所有者权益总计|1,802,208,705.24|1,793,930,496.84|

法定代表人：才让 主管会计工作负责人：许洪贵 会计机构负责人：杨杰2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|108,427,600.24|159,928,838.25|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|227,826,092.61|298,413,774.92|
|应收账款|353,935,978.96|234,477,422.51|
|预付款项|15,793,892.79|11,693,599.64|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|7,978,990.59|16,559,297.50|
|存货|317,509,472.15|274,959,034.94|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,851,706.78|4,085,862.14|
|流动资产合计|1,034,323,734.12|1,000,117,829.90|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|15,000,000.00|15,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|85,475,299.78|91,074,158.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|416,131,630.78|429,983,222.95|
|在建工程|22,991,138.34|20,411,281.63|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|39,479,426.34|39,938,684.10|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|512,205.02|739,688.97|
|递延所得税资产|3,311,504.07|3,311,504.07|
|其他非流动资产|20,865,400.08|18,645,743.41|
|非流动资产合计|603,766,604.41|619,104,283.13|
|资产总计|1,638,090,338.53|1,619,222,113.03|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|103,535,557.44|123,471,602.97|
|应付账款|100,908,494.84|72,981,823.34|
|预收款项|19,175,328.54|15,803,285.63|
|应付职工薪酬||5,092,148.00|
|应交税费|3,699,978.92|8,426,218.06|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|3,684,691.62|2,469,979.18|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|231,004,051.36|228,245,057.18|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|5,108,951.10|5,083,628.17|
|预计负债|||
|递延收益|92,548,416.95|96,627,816.89|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|97,657,368.05|101,711,445.06|
|负债合计|328,661,419.41|329,956,502.24|
|所有者权益：|||
|股本|421,786,943.00|419,722,909.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|342,896,064.43|329,714,483.93|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|77,123,065.79|77,639,548.69|
|未分配利润|467,622,845.90|462,188,669.17|
|所有者权益合计|1,309,428,919.12|1,289,265,610.79|
|负债和所有者权益总计|1,638,090,338.53|1,619,222,113.03|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|339,393,529.04|328,200,853.36|

||||
|-|-|-|
|其中：营业收入|339,393,529.04|328,200,853.36|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|301,730,819.01|275,524,853.03|
|其中：营业成本|254,840,348.04|223,183,519.74|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|2,582,851.16|1,143,360.73|
|销售费用|3,029,335.95|2,324,696.52|
|管理费用|35,550,671.14|41,719,834.69|
|财务费用|-408,330.93|334,421.00|
|资产减值损失|6,135,943.65|6,819,020.35|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-711,269.11||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|36,951,440.92|52,676,000.33|
|加：营业外收入|9,271,648.32|3,032,702.44|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|50.68|10.54|
|其中：非流动资产处置损失|50.68|10.54|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|46,223,038.56|55,708,692.23|
|减：所得税费用|7,452,522.47|9,456,005.53|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|38,770,516.09|46,252,686.70|
|归属于母公司所有者的净利润|38,489,380.33|46,472,493.04|

||||
|-|-|-|
|少数股东损益|281,135.76|-219,806.34|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|38,770,516.09|46,252,686.70|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||38,489,380.33|46,472,493.04|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|281,135.76|-219,806.34|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0915|0.1112|
|（二）稀释每股收益|0.0915|0.1112|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：才让 主管会计工作负责人：许洪贵 会计机构负责人：杨杰
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|323,331,734.61|290,565,528.72|
|减：营业成本|250,607,932.12|200,314,405.42|
|税金及附加|2,537,575.00|1,143,360.73|
|销售费用|1,620,911.20|784,751.04|
|管理费用|25,022,490.26|29,283,561.34|
|财务费用|-1,001,401.64|-158,364.17|
|资产减值损失|6,135,943.65|6,819,020.35|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-711,269.11|3,648,000.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|37,697,014.91|56,026,794.01|
|加：营业外收入|4,080,076.83|2,329,403.44|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|50.68|10.54|
|其中：非流动资产处置损失|50.68|10.54|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||41,777,041.06|58,356,186.91|
|列）|||
|减：所得税费用|6,511,172.48|8,878,373.69|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|35,265,868.58|49,477,813.22|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|35,265,868.58|49,477,813.22|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0838|0.1184|
|（二）稀释每股收益|0.0838|0.1184|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|319,573,684.58|359,398,673.67|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|55,383.68|562,281.13|
|收到其他与经营活动有关的现金|11,227,027.86|5,495,857.02|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|330,856,096.12|365,456,811.82|
|购买商品、接受劳务支付的现金|288,957,370.66|207,619,113.52|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||51,003,175.29|55,837,889.37|
|金|||
|支付的各项税费|26,574,950.90|29,765,078.68|
|支付其他与经营活动有关的现金|12,557,996.25|9,916,167.68|
|经营活动现金流出小计|379,093,493.10|303,138,249.25|
|经营活动产生的现金流量净额|-48,237,396.98|62,318,562.57|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||363.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||363.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||7,981,179.15|28,203,322.36|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||1,498,248.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|7,981,179.15|29,701,570.36|
|投资活动产生的现金流量净额|-7,981,179.15|-29,701,207.36|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|18,908,985.14|25,330,847.56|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|||333,000.00|
|收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|9,968,750.00|14,280,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|28,877,735.14|39,610,847.56|
|偿还债务支付的现金|5,900,000.00|150,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||25,694,980.00|27,024,919.99|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|||912,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|31,594,980.00|27,174,919.99|
|筹资活动产生的现金流量净额|-2,717,244.86|12,435,927.57|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-58,935,820.99|45,053,282.78|
|加：期初现金及现金等价物余额|174,394,118.25|148,308,203.59|
|六、期末现金及现金等价物余额|115,458,297.26|193,361,486.37|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|257,475,252.03|335,247,465.64|
|收到的税费返还|55,383.68|1,979.13|
|收到其他与经营活动有关的现金|2,758,694.86|5,036,627.37|
|经营活动现金流入小计|260,289,330.57|340,286,072.14|
|购买商品、接受劳务支付的现金|223,341,030.49|181,591,284.81|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||45,252,556.14|48,379,945.92|
|金|||
|支付的各项税费|21,987,359.99|27,836,215.53|
|支付其他与经营活动有关的现金|8,731,809.95|6,184,253.31|
|经营活动现金流出小计|299,312,756.57|263,991,699.57|
|经营活动产生的现金流量净额|-39,023,426.00|76,294,372.57|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||363.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||363.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||6,203,451.44|15,266,790.36|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||1,498,248.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|6,203,451.44|16,765,038.36|
|投资活动产生的现金流量净额|-6,203,451.44|-16,764,675.36|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|18,908,985.14|18,336,147.56|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|18,908,985.14|18,336,147.56|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||25,183,345.71|25,631,826.99|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|25,183,345.71|25,631,826.99|
|筹资活动产生的现金流量净额|-6,274,360.57|-7,295,679.43|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-51,501,238.01|52,234,017.78|
|加：期初现金及现金等价物余额|159,928,838.25|127,282,537.88|
|六、期末现金及现金等价物余额|108,427,600.24|179,516,555.66|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||419,72||||||||||||1,400,4|
||||||331,702||||77,639,||470,650|100,719||
|一、上年期末余额|2,909.||||||||||||34,930.|
||||||,880.37||||548.69||,560.09|,032.51||
||00||||||||||||66|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||419,72||||||||||||1,400,4|
||||||331,702||||77,639,||470,650|100,719||
|二、本年期初余额|2,909.||||||||||||34,930.|
||||||,880.37||||548.69||,560.09|,032.51||
||00||||||||||||66|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||2,064,||||12,953,||||-516,48||13,822,|-21,380,|6,942,9|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||034.00||||184.06||||2.90||517.52|329.19|23.49|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||38,489,|281,135|38,770,|
|额|||||||||||380.33|.76|516.09|
|（二）所有者投入|2,064,||||12,953,|||||||-21,661,|-6,644,2|
|和减少资本|034.00||||184.06|||||||464.95|46.89|
|1．股东投入的普|2,064,||||12,953,||||||||15,017,|
|通股|034.00||||184.06||||||||218.06|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|||||||||||||-21,661,|-21,661,|
|4．其他||||||||||||||
|||||||||||||464.95|464.95|
||||||||||-516,48||-24,666,||-25,183,|
|（三）利润分配||||||||||||||
||||||||||2.90||862.81||345.71|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-25,183,||-25,183,|
|股东）的分配||||345.71||345.71|
||||-516,48|516,482|||
|4．其他||||||0.00|
||||2.90|.90|||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||421,78|||||1,407,377,854.15|
|||344,656|77,123,|484,473|79,338,||
|四、本期期末余额|6,943.||||||
|||,064.43|065.79|,077.61|703.32||
||00||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||320,39||||||||||||1,294,6|
||||||402,061||||68,523,||409,430|94,242,||
|一、上年期末余额|7,169.||||||||||||54,817.|
||||||,557.58||||436.74||,611.36|042.64||
||00||||||||||||32|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||320,39|||||1,294,6|
|||402,061|68,523,|409,430|94,242,||
|二、本年期初余额|7,169.|||||54,817.|
|||,557.58|436.74|,611.36|042.64||
||00|||||32|
|三、本期增减变动|99,325||||||
|||-70,358,|9,116,1|61,219,|6,476,9|105,780|
|金额（减少以“－”|,740.0||||||
|||677.21|11.95|948.73|89.87|,113.34|
|号填列）|0||||||
|（一）综合收益总||||95,967,|-2,563,|93,404,|
|额||||887.67|556.19|331.48|
|（二）所有者投入|3,206,|25,760,|||9,952,5|38,919,|
|和减少资本|293.00|769.79|||46.06|608.85|
|1．股东投入的普|3,206,|24,235,|||9,988,3|37,429,|
|通股|293.00|015.35|||00.50|608.85|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|||1,490,0||||1,490,0|
|所有者权益的金|||||||
|||00.00||||00.00|
|额|||||||
|||35,754.|||-35,754||
|4．其他|||||||
|||44|||.44||
||||9,116,1|-34,747,|-912,00|-26,543,|
|（三）利润分配|||||||
||||11.95|938.94|0.00|826.99|
||||9,116,1|-9,116,1|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||11.95|11.95|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-25,631,|-912,00|-26,543,|
|股东）的分配||||826.99|0.00|826.99|
|4．其他|||||||
||96,119||||||
|（四）所有者权益||-96,119,|||||
||,447.0||||||
|内部结转||447.00|||||
||0||||||
||96,119||||||
|1．资本公积转增||-96,119,|||||
||,447.0||||||
|资本（或股本）||447.00|||||
||0||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||419,72|||||1,400,4|
|||331,702|77,639,|470,650|100,719||
|四、本期期末余额|2,909.|||||34,930.|
|||,880.37|548.69|,560.09|,032.51||
||00|||||66|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||419,722,||||329,714,4||||77,639,54|462,188|1,289,265|
|一、上年期末余额||||||||||||
||909.00||||83.93||||8.69|,669.17|,610.79|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||419,722,||||329,714,4||||77,639,54|462,188|1,289,265|
|二、本年期初余额||||||||||||
||909.00||||83.93||||8.69|,669.17|,610.79|
|三、本期增减变动||||||||||||
||2,064,03||||13,181,58||||-516,482.|5,434,1|20,163,30|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||4.00||||0.50||||90|76.73|8.33|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||35,265,|35,265,86|
|额||||||||||868.58|8.58|
|（二）所有者投入|2,064,03||||13,181,58||||||15,245,61|
|和减少资本|4.00||||0.50||||||4.50|
|1．股东投入的普|2,064,03||||13,181,58||||||15,245,61|
|通股|4.00||||0.50||||||4.50|
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
||||-516,482.|-29,831,|-30,348,1|
|（三）利润分配||||||
||||90|691.85|74.75|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-25,183,|-25,183,3|
|股东）的分配||||345.71|45.71|
||||-516,482.|-4,648,3|-5,164,82|
|3．其他||||||
||||90|46.14|9.04|
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||421,786,|342,896,0|77,123,06|467,622|1,309,428,919.12|
|四、本期期末余额||||||
||943.00|64.43|5.79|,845.90||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||320,397,||||400,108,9||||68,523,43|405,775|1,194,805|
|一、上年期末余额||||||||||||
||169.00||||15.58||||6.74|,488.59|,009.91|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||320,397,||||400,108,9||||68,523,43|405,775|1,194,805|
|二、本年期初余额||||||||||||
||169.00||||15.58||||6.74|,488.59|,009.91|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动||||||
||99,325,7|-70,394,4|9,116,111|56,413,|94,460,60|
|金额（减少以“－”||||||
||40.00|31.65|.95|180.58|0.88|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||91,161,|91,161,11|
|额||||119.52|9.52|
|（二）所有者投入|3,206,29|25,725,01|||28,931,30|
|和减少资本|3.00|5.35|||8.35|
|1．股东投入的普|3,206,29|24,235,01|||27,441,30|
|通股|3.00|5.35|||8.35|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|||1,490,000|||1,490,000|
|所有者权益的金||||||
|||.00|||.00|
|额||||||
|4．其他||||||
||||9,116,111|-34,747,|-25,631,8|
|（三）利润分配||||||
||||.95|938.94|26.99|
||||9,116,111|-9,116,1||
|1．提取盈余公积||||||
||||.95|11.95||
|2．对所有者（或||||-25,631,|-25,631,8|
|股东）的分配||||826.99|26.99|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|96,119,4|-96,119,4||||
|内部结转|47.00|47.00||||
|1．资本公积转增|96,119,4|-96,119,4||||
|资本（或股本）|47.00|47.00||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||419,722,|329,714,4|77,639,54|462,188|1,289,265|
|四、本期期末余额||||||
||909.00|83.93|8.69|,669.17|,610.79|

三、公司基本情况
1、历史沿革
北京钢研高纳科技股份有限公司前身为北京钢研高纳科技有限责任公司，由中国钢研科技集团有限公司出资5,400万元、新冶高科技集团有限公司出资600万元，于2002年11月8日成立，注册资本6,000万元。
2003年12月，新冶高科技集团有限公司将其所持有的北京钢研高纳科技有限责任公司股权转让给北京金基业工贸集团；
中国钢研将所持有北京钢研高纳科技有限责任公司的部分股权分别转让给深圳市东金新材料创业投资有限公司、无锡西姆莱斯特种钢管有限公司、西子联合控股有限公司，股权转让后，中国钢研持有北京钢研高纳科技有限责任公司66%的股权、深圳市东金新材料创业投资有限公司持有20%的股权、北京金基业工贸集团持有10%的股权、无锡西姆莱斯特种钢管有限公司持有3%的股权、西子联合控股有限公司持有1%的股权。
2004年经北京钢研高纳科技有限责任公司股东会决议将北京钢研高纳科技有限责任公司整体变更为北京钢研高纳科技股份有限公司，由中国钢研、深圳市东金新材料创业投资有限公司、北京金基业工贸集团、无锡西姆莱斯特种钢管有限公司、西子联合控股有限公司作为发起人，以发起设立的方式设立，同时注册资本由原6,000.00万元变更至7,408.5266万元。上述各发起人分别持有4,889.6275万股（66%）、1,481.7053万股（20%）、740.8527万股（10%）、222.2558万股（3%）和74.0853万股（1%）；并于2004年11月22日取得注册号为1100001496688的企业法人营业执照。
2009年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，中国钢研以货币形式增加注册资本1,018.5931万元，2009年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，由国信弘盛投资有限公司以货币形式出资增加注册资本人民币350万元，变更后的注册资本为人民币8,777.1197万元,并于2009年6月17日取得注册号为110000014966880的企业法人营业执照。
2009年12月16日经中国证券监督管理委员会核准，公司首次向社会公众发行人民币普通股3000万股，于2009年12月25日在深圳证券交易所上市。至此，公司股本为人民币11,777.1197万元。
2011年4月7日，公司召开2010年年度股东大会，会议决议通过资本公积转增资本，以2010年末总股本11,777.1197万股为基数，以资本公积每10股转增8股（除权除息日为2011年5月26日），共计9,421.6957万股。转增后公司总股本由11,777.1197万股增至21,198.8154万股。
2014年4月28日，公司召开2013年年度股东大会，会议决议通过资本公积转增资本，以2013年末总股本21,198.8154万股为基数，以资本公积每10股转增5股（除权除息日为2014年6月19日），共计10,599.4077万股。转增后公司总股本由21,198.8154万股增至31,798.2231万股。
2015年，公司股票股权激励计划所涉股票期权陆续行权，截止2015年12月31日，累计增加股本241.4938万股。2015年12月31日总股本增至32,039.7169万股。
2016年，公司股票股权激励计划所涉股票期权陆续行权同时以资本公积金向全体股东转增股本完成，截止2016年12月31日，累计增加股本9,932.5740万股。2016年12月31日总股本增至41,972.2909万股。
截止2016年12月31日公司的股本结构为：（单位：万股）
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|-|-|-|
|股权结构|股数|比例（%）|
|总股份|41,972.2909|100.00|
|其中：无限售条件的流通股|41,882.0395|99.78|
|有限售条件的流通股|90.2514|0.22|

2017年，公司股票股权激励计划所涉股票期权陆续行权，截止2017年6月30日，累计增加股本206.4034万股。
截止2017年6月30日公司的股本结构为：（单位：万股）
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|股权结构|股数|比例（%）|
|总股份|42,178.6943|100.00|
|其中：无限售条件的流通股|42,077.4692|99.76|
|有限售条件的流通股|101.2251|0.24|

本公司经营范围：制造高温、纳米材料；法律、行政法规、国务院决定禁止的不得经营；
法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
本公司主营业务：铸造高温合金制品、变形高温合金制品和新型高温合金材料及制品的生产、销售。
2、注册地、组织形式和总部地址
本公司注册地为海淀区大柳树南村19号，组织形式为股份有限公司，总部地址为北京市海淀区大柳树南村19号。
3、母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为中国钢研，中国钢研隶属国务院国有资产监督管理委员会，国务院国有资产监督管理委员会对其100%控股。
4.财务报告批准报出日
2017年8月18日。
本期合并报表范围：北京钢研高纳科技股份有限公司、河北钢研德凯科技有限公司、天津钢研海德科技有限公司。从2017年1月1日起，天津钢研广亨特种装备股份有限公司不再纳入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和41项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2017年6月30日合并及公司财务状况以及2017半年度合并及公司经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至6月30日止。
3、营业周期
公司营业周期12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损
益。
3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：
在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
1、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
2、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关
规定进行核算及会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（3）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对应收款项减值详见“本附注四之十应收款项”部分。
本公司持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额为100万元及以上的应收款项|
||对单项进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金|
||流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|准备；对单项测试未减值的应收款项，会同单项金额非重大|
||的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这|
||些应收款项组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|组合1：账龄组合|账龄分析法|
|组合2：关联方组合|余额百分比法|
|组合3：无风险组合|余额百分比法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|30.00%|30.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|关联方组合|0.00%|0.00%|
|无风险组合|0.00%|0.00%|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
||单项金额未达到100万元，且按照组合计提坏账准备不能反|
|单项计提坏账准备的理由||
||映其风险特征的应收款项。|
||单独进行减值测试，按其未来现金流量现值低于其账面价值|
|坏账准备的计提方法||
||的差额，确定减值损失，计提坏账准备。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均计价法。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物购入按实际成本计价，发出采用“一次转销法”核算。
13、划分为持有待售资产
本公司划分为持有待售资产的确认标准：
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：①该资产在当前状况下可以立即出售；②本公司已经就处置该项资产作出决议，并获取权利机构审批；③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；④该项转让将在一年内完成。
本公司将符合持有待售条件的非流动资产在资产负债表日单独列报为流动资产。
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；
（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
（4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
（1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。
或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③向被投资单位派出管理人员；
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|10-30|3-5|3.17-9.70|
|机器设备|年限平均法|5-10|3-5|9.50-19.40|
|电子设备|年限平均法|5-10|3-5|9.50-19.40|
|运输工具|年限平均法|5|3-5|19.00-19.40|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限无形资产，具体使用年限如下：
|||
|-|-|
|项目|预计使用寿命|
|土地使用权|50|
|软件|5|

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研
究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较
大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
22、长期资产减值
本公司长期资产主要指长期股权投资、固定资产、商誉等资产。
1、长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：①其现金流量分别根据资产持续使用过程中以及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。②其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
2、长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：
①先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
23、长期待摊费用
公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬会计处理：在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利会计处理：根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利会计处理：满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利会计处理：根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
2、预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
1、股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
4、建造合同收入
存在建造合同收入时，说明确定合同完工进度的依据和方法。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：（一）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；（二）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
无
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳务||
||收入为基础计算销项税额，在扣除当期||
|增值税||17%、6%|
||允许抵扣的进项税额后，差额部分为应||
||交增值税。||
|消费税|流转税||
|城市维护建设税|应纳税所得额|7%、5%|
|企业所得税|应纳流转税额|15%、25%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|天津钢研海德科技有限公司|15%|
|河北钢研德凯科技有限公司|15%|
|东莞钢研海德金属材料研究院有限公司|25%|

2、税收优惠
本公司于2014年10月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁布的编号为GR201411000991的高新技术企业证书，有效期三年，自2014年1月1日起至2016年12月31日止按15%的税率征收企
业所得税。新的高新技术企业证书正在申请之中。
本公司之子公司天津钢研海德科技有限公司于2016年11月24日取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国
家税务局、天津市地方税务局联合颁布的编号为GR201612000336的高新技术企业证书，有效期三年，自2016年1月1日起至
2018年12月31日止按15%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司河北钢研德凯科技有限公司于2016年11月21日取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合颁布的编号为GR201613000511的高新技术企业证书，有效期三年，自2016年1月1日起至2018年12月31日止按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|12,647.89|79,225.91|
|银行存款|108,995,649.37|161,414,192.00|
|其他货币资金|6,450,000.00|13,813,001.49|
|合计|115,458,297.26|175,306,419.40|

其他说明
2、衍生金融资产
□适用√不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|64,087,927.75|83,833,763.82|
|商业承兑票据|165,935,181.94|220,119,752.32|
|合计|230,023,109.69|303,953,516.14|

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|25,555,959.66||
|商业承兑票据|5,650,000.00||
|合计|31,205,959.66||

4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||6.03%|||||||
||407,506,||24,560,5||382,946,2|281,149||18,585,82||262,563,60|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||6.61%||
||801.70||53.32||48.38|,430.81||6.30||4.51|
|应收账款|||||||||||
||407,506,||24,560,5||382,946,248.38|281,149||18,585,82||262,563,604.51|
|合计|||||||||||
||801.70||53.32|||,430.81||6.30|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|352,333,805.23|17,439,032.36|5.00%|
|1至2年|47,009,259.72|4,641,186.27|10.00%|
|2至3年|4,258,996.09|436,958.79|20.00%|
|3至4年|990,664.80|394,192.10|30.00%|
|4至5年|1,455,090.05|402,511.24|50.00%|
|5年以上|1,458,985.81|1,246,672.56|100.00%|
|合计|407,506,801.70|24,560,553.32||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末|相应计提坏账准备期|
|||余额合计数比例|末余额|

|||||
|-|-|-|-|
|||(%)||
|中航动力国际物流有限公司沈阳分公司|56,971,138.52|13.98%|2,848,556.93|
|中国航发动力股份有限公司|46,264,418.82|11.35%|2,313,220.94|
|哈尔滨汽轮机厂有限责任公司|25,433,216.00|6.24%|1,271,660.80|
|中航动力国际物流有限公司西安分公司|24,884,321.31|6.11%|1,244,216.07|
|中航动力国际物流有限公司贵阳分公司|20,785,596.20|5.10%|1,039,279.81|
|合计|174,338,690.85||8,716,934.54|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|25,723,014.75|70.93%|20,259,589.41|74.54%|
|1至2年|5,386,418.35|14.85%|3,103,218.62|11.42%|
|2至3年|1,339,451.50|3.69%|2,045,734.53|7.53%|
|3年以上|3,815,473.33|10.52%|1,769,738.80|6.51%|
|合计|36,264,357.93|--|27,178,281.36|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|齐鲁工程装备有限公司|7,333,987.27|采购未完成|
|北京钜嘉机械有限公司|5,040,000.00|采购未完成|
|株洲新融利实业有限公司|1,950,000.00|采购未完成|
|天津康赛特真空冶炼设备有限公司|1,870,000.00|采购未完成|
|湖北东舟重工科技有限公司|1,127,950.04|采购未完成|
|合计|17,321,937.31|--|

其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||7.58%|||||||
||3,790,23||287,252.||3,502,979|11,980,||659,619.0||11,320,914.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||5.51%||
||2.07||18||.89|534.02||7||95|
|其他应收款|||||||||||
||3,790,23||287,252.||3,502,979.89|11,980,||659,619.0||11,320,914.95|
|合计|||||||||||
||2.07||18|||534.02||7|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|2,427,606.33|256,801.01|10.58%|
|1至2年|1,265,046.75|6,600.48|0.52%|
|2至3年|54,230.04|10,846.01|20.00%|
|3至4年|43,348.95|13,004.68|30.00%|
|合计|3,790,232.07|287,252.18|7.58%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|3,036,770.30|11,083,448.22|

||||
|-|-|-|
|代垫款|243,291.66|209,086.19|
|备用金|494,021.21|671,850.71|
|其他|16,148.90|16,148.90|
|合计|3,790,232.07|11,980,534.02|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|天津钢研广亨特种||||||
||往来款|2,204,745.72|1年以内、1-2年|58.17%||
|装备股份有限公司||||||
|中国证券登记结算||||||
|有限责任公司深圳|往来款|798,024.58|1年以内|21.05%|236,726.31|
|分公司||||||
|个人款项|代垫款|242,331.19|1-4年|6.39%|11,186.81|
|倪福胜|备用金|109,829.00|1年以内|2.90%|2,500.00|
|杜小萌|备用金|91,538.88|1年以内|2.42%|1,956.10|
|合计|--|3,446,469.37|--||252,369.22|

7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|14,535,231.68||14,535,231.68|12,540,685.72||12,540,685.72|
|在产品|165,294,561.40||165,294,561.40|134,428,897.31||134,428,897.31|
|库存商品|229,880,580.75||229,880,580.75|236,325,680.75||236,325,680.75|
|包装物|14,876.58||14,876.58|1,034.66||1,034.66|
|低值易耗品||||573,513.80||573,513.80|
|合计|409,725,250.41||409,725,250.41|383,869,812.24||383,869,812.24|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税|8,670,560.88|10,227,896.25|
|多缴所得税|4,240,964.86|3,650,656.74|
|合计|12,911,525.74|13,878,552.99|

其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|15,000,000.00||15,000,000.00|15,000,000.00||15,000,000.00|
|按成本计量的|15,000,000.00||15,000,000.00|15,000,000.00||15,000,000.00|
|合计|15,000,000.00||15,000,000.00|15,000,000.00||15,000,000.00|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例||
|被投资单||||||||||本期现金|
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
|钢研大慧|15,000,000.00||||||||||
|||||15,000,000|||||||
|投资有限|||||||||10.00%||
|||||.00|||||||
|公司|||||||||||
||15,000,000.00|||15,000,000|||||||
|合计|||||||||--||
|||||.00|||||||

10、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动|||||||||减值准备期末余额|
|被投资单||||权益法下|||宣告发放|||||
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他|||
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|天津钢研||||||||||||
|广亨特种||||-5,876,09|277,239.9||||20,194,15|14,595,29||
|装备股份||||8.16|4||||8.00|9.78||
|有限公司||||||||||||
|||||-5,876,09|277,239.9||||20,194,15|14,595,29||
|小计||||||||||||
|||||8.16|4||||8.00|9.78||
|||||-5,876,09|277,239.9||||20,194,15|14,595,29||
|合计||||||||||||
|||||8.16|4||||8.00|9.78||

其他说明
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机械设备|运输设备|合计|
|一、账面原值：|||||
|1.期初余额|323,755,105.77|271,313,266.72|11,376,030.09|606,444,402.58|
|2.本期增加金额||7,777,881.04|86,153.85|7,864,034.89|
|（1）购置||982,949.94|86,153.85|1,069,103.79|
|（2）在建工程转入||6,794,931.10||6,794,931.10|
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|1,507,296.95|10,101,749.10|213,798.46|11,822,844.51|
|（1）处置或报废||58,000.00||58,000.00|
|4.期末余额|322,247,808.82|268,989,398.66|11,248,385.48|602,485,592.96|
|二、累计折旧|||||
|1.期初余额|37,107,968.73|77,527,973.43|9,402,639.04|124,038,581.20|
|2.本期增加金额|5,183,250.12|11,878,417.58|437,007.86|17,498,675.56|
|（1）计提|5,183,250.12|11,878,417.58|437,007.86|17,498,675.56|
|3.本期减少金额|70,431.65|3,042,977.02|181,752.50|3,295,161.17|
|（1）处置或报废||56,260.00||56,260.00|
|4.期末余额|42,220,787.20|86,363,413.99|9,657,894.40|138,242,095.59|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置或报废|||||
|4.期末余额|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|280,027,021.62|182,625,984.67|1,590,491.08|464,243,497.37|
|2.期初账面价值|286,647,137.04|193,785,293.29|1,973,391.05|482,405,821.38|

（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|天津2#厂房|36,299,393.23|
|涿州2#厂房|43,015,304.39|
|涿州3#厂房|27,424,152.82|

（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|天津2#厂房|36,299,393.23|办理中|
|涿州粉末厂房|25,817,565.70|办理中|
|涿州1#厂房|25,606,782.33|办理中|
|涿州2#厂房|43,015,304.39|办理中|
|涿州3#厂房|27,424,152.82|办理中|
|永丰2#厂房2期|52,635,598.27|办理中|
|涿州6#动力站|5,512,538.86|办理中|
|涿州7#食堂|6,175,299.53|办理中|

其他说明
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|航空航天用粉末|||||||
|及变形高温金属|1,116,017.08||1,116,017.08|1,761,316.21||1,761,316.21|
|材料制品|||||||
|铝（镁）合金扩|||||||
|||||370,559.78||370,559.78|
|建项目|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|真空炉改造|||108,547.01|108,547.01|
|永丰2#厂房改造|2,697,907.14|2,697,907.14|2,693,486.62|2,693,486.62|
|永丰力学实验室工程|||||
||629,419.13|629,419.13|490,767.52|490,767.52|
|永丰供暖锅炉改造|||||
||797,478.59|797,478.59|797,478.59|797,478.59|
|永丰1#厂房改造|4,048,570.37|4,048,570.37|3,751,868.76|3,751,868.76|
|涿州5#倒班宿舍|13,242,208.98|13,242,208.98|10,916,363.93|10,916,363.93|
|铸造事业部信息化改造|||||
||4,358.97|4,358.97|||
|存货信息化系统|203,076.92|203,076.92|||
|高温真空气淬炉|252,101.16|252,101.16|||
|合计|22,991,138.34|22,991,138.34|20,890,388.42|20,890,388.42|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|永丰1#|||||||||||||
||5,200,00|3,751,86|296,701.|||4,048,57|||||||
|厂房改|||||||77.86%|在建中|||||
||0.00|8.76|61|||0.37|||||||
|造|||||||||||||
|永丰2#|||||||||||||
||3,420,00|2,693,48||||2,697,90|||||||
|厂房改|||4,420.52||||78.89%|在建中|||||
||0.00|6.62||||7.14|||||||
|造|||||||||||||
|涿州5#|||||||||||||
||16,920,0|10,916,3|2,325,84|||13,242,2|||||||
|倒班宿|||||||78.26%|在建中|||||
||00.00|63.93|5.05|||08.98|||||||
|舍|||||||||||||
||25,540,0|17,361,7|2,626,96|||19,988,6|||||||
|合计|||||||--|--||||--|
||00.00|19.31|7.18|||86.49|||||||

14、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
15、油气资产
□适用√不适用
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|45,307,265.00||8,270,000.03|167,179.48|53,744,444.51|
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|45,307,265.00||8,270,000.03|167,179.48|53,744,444.51|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|5,368,580.90||1,033,750.03|167,179.48|6,569,510.41|
|2.本期增加金||||||
||459,257.76||413,500.02||872,757.78|
|额||||||
|（1）计提|459,257.76||413,500.02||872,757.78|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|5,827,838.66|1,447,250.05|167,179.48|7,442,268.19|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金|||||
|额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价|||||
||39,479,426.34|6,822,749.98||46,302,176.32|
|值|||||
|2.期初账面价|||||
||39,938,684.10|7,236,250.00||47,174,934.10|
|值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
17、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|
|刀圈||1,004,082.14||1,004,082.14|
|合计||1,004,082.14||1,004,082.14|

其他说明
18、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|永丰4#厂房改造|56,748.97||56,748.97|||
|海德厂房改造|777,203.29||104,667.54||672,535.75|
|德凯厂房改造|351,834.75||117,625.56||234,209.19|
|永丰1#厂房改造|409,122.99||102,280.74||306,842.25|
|连铸1#厂房改造|273,817.01||68,454.24||205,362.77|
|东莞海德装修|503,367.67|35,000.00|||538,367.67|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|2,372,094.68|35,000.00|449,777.05|1,957,317.63|

其他说明
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|18,711,861.90|2,817,256.23|19,245,445.43|2,897,293.76|
|股权激励成本|6,740,862.47|1,011,129.37|6,740,862.47|1,011,129.37|
|合计|25,452,724.37|3,828,385.60|25,986,307.90|3,908,423.13|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||3,828,385.60||3,908,423.13|

20、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程款及设备款|41,455,038.76|44,107,733.54|
|合计|41,455,038.76|44,107,733.54|

其他说明：
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|15,968,750.00|11,000,000.00|
|合计|15,968,750.00|11,000,000.00|

短期借款分类的说明：
短期借款分别为①本公司之子公司天津钢研海德科技有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司天津分行借款人民币600万
元，借款合同编号为：77172016280192，借款利率为每笔贷款发放时按发放日贷款人公布的12个月的浦发银行贷款基准利率90BPS计算，借款期限为2016年7月12日至2017年7月12日；②天津钢研海德科技有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司天津分行借款人民币9968750元，借款合同编号为：SPDB201701，借款利率为5.4%，借款期限为2017年5月24日至2018年5月23日；
22、衍生金融负债
□适用√不适用
23、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票||134,800.00|
|银行承兑汇票|124,135,557.44|149,204,574.42|
|合计|124,135,557.44|149,339,374.42|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|83,484,070.07|47,305,809.85|
|1至2年|26,151,948.58|24,211,511.85|
|2至3年|2,699,219.06|714,979.80|
|3年以上|666,532.44|575,841.96|
|合计|113,001,770.15|72,808,143.46|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|大元建业集团股份有限公司|5,626,442.00|未到结算期|
|浙江大隆合金钢有限公司|5,370,859.38|未到结算期|
|江苏省建筑工程集团有限公司|2,369,560.72|未到结算期|
|天津钢研广亨特种装备股份有限公司|2,553,136.56|未到结算期|
|北京纵横空间装饰工程有限公司|763,964.00|未到结算期|

||||
|-|-|-|
|合计|16,683,962.66|--|

其他说明：
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|18,243,580.49|24,858,331.64|
|1至2年|1,610,805.20|4,548,966.00|
|2至3年|1,806,460.88|1,462,663.48|
|3年以上|2,759,252.97|1,560,928.97|
|合计|24,420,099.54|32,430,890.09|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|中船重工龙江广澣燃气轮机有限公司|1,080,000.00|销售未完成|
|上海和兰动力科技有限公司|950,000.00|销售未完成|
|天津市新艺节能环保设备有限公司|600,000.00|销售未完成|
|黄骅市宏利管件厂|431,294.00|销售未完成|
|宁夏东方有色金属集团有限公司|200,000.00|销售未完成|
|合计|3,261,294.00|--|

26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|5,258,124.41|38,738,932.15|43,997,056.56||
|二、离职后福利-设定提|||||
|||5,890,569.07|5,890,569.07||
|存计划|||||
|合计|5,258,124.41|44,629,501.22|49,887,625.63||

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||5,247,894.41|32,119,262.13|37,367,156.54||
|补贴|||||
|2、职工福利费||799,294.81|799,294.81||
|3、社会保险费||3,527,133.21|3,527,133.21||
|其中：医疗保险费||3,074,314.02|3,074,314.02||
|工伤保险费||253,663.67|253,663.67||
|生育保险费||199,155.52|199,155.52||
|4、住房公积金|10,230.00|2,278,122.00|2,288,352.00||
|8、其他短期薪酬||15,120.00|15,120.00||
|合计|5,258,124.41|38,738,932.15|43,997,056.56||

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||4,781,611.53|4,781,611.53||
|2、失业保险费||192,719.44|192,719.44||
|3、企业年金缴费||916,238.10|916,238.10||
|合计||5,890,569.07|5,890,569.07||

其他说明：
27、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|3,108,226.45|6,531,099.58|
|企业所得税||1,928,254.72|
|城市维护建设税|217,575.85|457,176.97|
|教育费附加|155,411.32|326,554.98|
|代扣代缴个人所得税|240,301.98|1,145,630.24|
|代扣代缴企业所得税|889.89||
|合计|3,722,405.49|10,388,716.49|

其他说明：
28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|2,444,900.42|1,033,100.15|
|1至2年||1,295,772.10|
|2至3年|150,000.00||
|3年以上|||
|合计|2,594,900.42|2,328,872.25|

29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|7,330,000.00|8,230,000.00|
|合计|7,330,000.00|8,230,000.00|

长期借款分类的说明：
长期借款为本公司子公司天津钢研海德科技有限公司之子公司东莞钢研海德金属材料研究院有限公司向中国银行股份有限公司东莞分行借款余额人民币733万元，借款合同编号为：ZXQDK476790120160287，借款利率为浮动利率，借款期限为2016年5月25日至2021年5月25日。
其他说明，包括利率区间：
30、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|增材制造高温合金||||||
||2,000,000.00|||2,000,000.00||
|整体叶盘研制||||||
|结构可控泡沫金属||||||
|3D打印先进技术研|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|究||||||
|TI3AL系金属间化||||||
|合物整体叶盘和涡||||||
||1,347,662.91||788,970.54|558,692.37||
|轮机匣制造与试验||||||
|研究||||||
|微量元素对||200,000.00||200,000.00||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|GH4169D合金疲劳||||||
|裂纹扩展性能影响||||||
|规律的研究||||||
|导向器复杂空心叶||||||
|片用复合型芯技术||200,000.00||200,000.00||
|的研究||||||
|Laves相强化新兴镍||||||
|基粉末高温合金的||150,000.00||150,000.00||
|研究||||||
|新型粉末高温合金||||||
|中η相的析出行为||||||
|||150,000.00||150,000.00||
|及其强化作用的研||||||
|究||||||
|时效强化钴基高温||||||
|||200,000.00||200,000.00||
|合金的实用性研究||||||
|核电高品质镍基高||||||
|温合金丝材制备技||200,000.00|6,795.85|193,204.15||
|术开发||||||
|高铁齿轮项目||6,000,000.00||6,000,000.00||
|其他|735,965.26||278,910.68|457,054.58||
|合计|5,083,628.17|7,100,000.00|1,074,677.07|11,108,951.10|--|

其他说明：
31、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|96,627,816.89||4,079,399.94|92,548,416.95||
|合计|96,627,816.89||4,079,399.94|92,548,416.95|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|电力工业用高温|||||||
||22,291,666.71||1,249,999.98||21,041,666.73|与资产相关|
|合金项目|||||||
|铸造高温合金高|||||||
||9,600,000.21||599,999.94||9,000,000.27|与资产相关|
|品质精铸件项目|||||||
|航空航天用钛铝|||||||
||5,681,250.00||454,500.00||5,226,750.00|与资产相关|
|金属材料制品项|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|目|||||
|真空水平连铸高|||||
|温合金母合金项|26,240,000.00||26,240,000.00|与资产相关|
|目|||||
|高强高洁净精细|||||
|GH690合金锻件|32,374,999.97|1,750,000.02|30,624,999.95|与资产相关|
|研发产业化项目|||||
|等离子旋转电极|||||
|法制备低成本镍|||||
||439,900.00|24,900.00|415,000.00|与资产相关|
|基合金粉末技术|||||
|研究|||||
|合计|96,627,816.89|4,079,399.94|92,548,416.95|--|

其他说明：
32、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|419,722,909.00||||2,064,034.00|2,064,034.00|421,786,943.00|

其他说明：
33、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|304,435,133.93|12,904,340.57|228,396.44|317,111,078.06|
|其他资本公积|27,267,746.44|277,239.93||27,544,986.37|
|合计|331,702,880.37|13,181,580.50|228,396.44|344,656,064.43|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|74,153,459.08||516,482.90|73,636,976.18|
|任意盈余公积|3,486,089.61|||3,486,089.61|
|合计|77,639,548.69||516,482.90|77,123,065.79|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|470,650,560.09|409,430,611.36|
|调整后期初未分配利润|470,650,560.09|409,430,611.36|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|38,489,380.33|46,472,493.04|
|应付普通股股利|25,183,345.71|26,543,826.99|
|其他|-516,482.90||
|期末未分配利润|484,473,077.61|429,359,277.41|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|338,903,233.11|254,350,052.11|328,200,853.36|223,183,519.74|
|其他业务|490,295.93|490,295.93|||
|合计|339,393,529.04|254,840,348.04|328,200,853.36|223,183,519.74|

37、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|687,121.29|666,960.43|
|教育费附加|490,800.94|476,400.30|
|房产税|1,059,987.76||
|土地使用税|164,765.91||
|印花税|180,175.26||
|合计|2,582,851.16|1,143,360.73|

其他说明：
38、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|2,004,967.58|1,713,342.87|
|展览费|79,195.23||
|包装费|58,986.03|55,982.74|
|业务经费|25,372.00|23,030.50|
|职工薪酬|315,968.63|393,311.23|
|销售服务费|209,012.41||
|委托代销手续费|115,795.22||
|其他|220,038.85|139,029.18|
|合计|3,029,335.95|2,324,696.52|

其他说明：
39、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|12,198,758.86|12,294,821.24|
|修理费|962,490.24|492,260.78|
|办公费|1,072,586.28|1,238,191.84|
|差旅费|539,075.67|458,691.10|
|董事会费|107,152.25|109,131.50|
|聘请中介机构费|585,690.02|623,780.20|
|折旧费|2,967,394.18|2,130,083.12|
|业务招待费|1,025,426.27|962,135.85|
|税金||2,064,303.88|
|研究与开发费用|12,451,186.82|11,916,170.82|
|无形资产摊销|528,174.43|721,862.41|
|长期待摊费用摊销|41,446.68|115,726.68|
|租赁费|910,562.22|902,195.80|
|水电费|564,999.16|2,356,666.05|
|交通费|638,248.08|1,098,934.72|
|会议费|23,264.15|94,858.02|
|培训费|78,926.62|151,935.93|

||||
|-|-|-|
|其他|855,289.21|3,988,084.75|
|合计|35,550,671.14|41,719,834.69|

其他说明：
40、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|593,021.54|504,392.47|
|减：利息收入|1,136,394.92|340,772.27|
|手续费支出|135,042.45|170,800.80|
|合计|-408,330.93|334,421.00|

其他说明：
41、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|6,135,943.65|6,819,020.35|
|合计|6,135,943.65|6,819,020.35|

其他说明：
42、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-711,269.11||
|合计|-711,269.11||

其他说明：
43、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|9,265,990.43|3,029,701.92|9,265,990.43|
|其他|5,657.89|3,000.52|5,657.89|
|合计|9,271,648.32|3,032,702.44|9,271,648.32|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|电力工业用|||||||||
|高温合金项|发改委|||否|否|1,249,999.98|1,249,999.98|与资产相关|
|目|||||||||
|铸造高温合|||||||||
|金高品质精|发改委|||否|否|599,999.94|599,999.94|与资产相关|
|铸件项目|||||||||
|航空航天用|||||||||
|钛铝金属材|发改委|||否|否|454,500.00|454,500.00|与资产相关|
|料制品项目|||||||||
|等离子旋转|||||||||
|电极法制备|||||||||
|低成本镍基|北京市科委|||否|否|24,900.00|24,900.00|与资产相关|
|合金粉末技|||||||||
|术研究|||||||||
|高强高洁净|||||||||
|精细GH690|||||||||
||发改委|||否|否|1,750,000.02||与资产相关|
|合金锻件研|||||||||
|发产业化|||||||||
|税费返还|财政局|||否|否|205,422.00|560,302.00|与收益相关|
|天津市高新|||||||||
||财政局|||否|否||100,000.00|与收益相关|
|补助款|||||||||
|天津市武清|||||||||
|区科学技术|天津市科委|||否|否||40,000.00|与收益相关|
|委员会|||||||||
|区科委政府|||||||||
|||||否|否|1,800,000.00||与收益相关|
|补助|||||||||
|盾构机（含|||||||||
|TBM）刀圈|||||||||
|||||否|否|3,150,000.00||与收益相关|
|材料的研发|||||||||
|及产业化|||||||||
|其他||||否|否|31,168.49||与收益相关|
|合计|--|--|--|--|--|9,265,990.43|3,029,701.92|--|

其他说明：
44、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|50.68|10.54||
|其中：固定资产处置损失|50.68|10.54||
|合计|50.68|10.54||

其他说明：
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|7,452,522.47|9,456,005.53|
|合计|7,452,522.47|9,456,005.53|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|46,223,038.56|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|7,207,906.14|
|调整以前期间所得税的影响|244,616.33|
|所得税费用|7,452,522.47|

其他说明
46、其他综合收益
详见附注。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|1,115,754.04|300,706.49|

||||
|-|-|-|
|政府补助|9,275,538.04|3,140,000.00|
|单位往来款|835,735.78|2,055,150.53|
|合计|11,227,027.86|5,495,857.02|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的日常管理费用|8,623,565.54|8,159,091.09|
|支付的日常销售费用|2,186,767.14|440,738.05|
|支付的其他费用|1,747,663.57|1,316,338.54|
|合计|12,557,996.25|9,916,167.68|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|38,770,516.09|46,252,686.70|
|加：资产减值准备|6,135,943.65|6,819,020.35|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||17,498,675.56|17,632,697.56|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|872,757.78|1,066,445.76|
|长期待摊费用摊销|449,777.05|1,981,438.90|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||50.68|10.54|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|511,634.29|334,421.00|
|投资损失（收益以“－”号填列）|711,269.11||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-54,737,167.46|-60,624,864.43|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-61,292,874.89|-4,938,748.66|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||2,781,561.89|53,709,384.51|
|列）|||

||||
|-|-|-|
|其他|60,459.27|86,070.34|
|经营活动产生的现金流量净额|-48,237,396.98|62,318,562.57|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|115,458,297.26|193,361,486.37|
|减：现金的期初余额|174,394,118.25|148,308,203.59|
|现金及现金等价物净增加额|-58,935,820.99|45,053,282.78|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|115,458,297.26|174,394,118.25|
|其中：库存现金|12,647.89|78,669.20|
|可随时用于支付的银行存款|115,445,649.37|174,315,449.05|
|三、期末现金及现金等价物余额|115,458,297.26|174,394,118.25|

其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|天津钢研海德科|||||||
||天津|天津|工业生产|40.00%||投资设立|
|技有限公司|||||||
|河北钢研德凯科|||||||
||涿州|涿州|工业生产|75.00%||投资设立|
|技有限公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|天津钢研海德科技有限|||||
||60.00%|-1,104,285.66||61,020,044.78|
|公司|||||
|河北钢研德凯科技有限|||||
||25.00%|250,048.38||8,698,819.46|
|公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|天津钢|||||||||||||
|研海德|130,558,|50,174,8|180,732,|60,858,0|13,330,0|74,188,0|134,967,|49,175,5|184,143,|67,668,2|8,230,00|75,898,2|
|科技有|051.72|44.35|896.07|27.58|00.00|27.58|620.67|83.80|204.47|61.34|0.00|61.34|
|限公司|||||||||||||
|河北钢|||||||||||||
|研德凯|57,352,9|30,336,0|87,689,0|23,384,3||23,384,3|59,669,9|31,533,1|91,203,0|32,103,1||32,103,1|
|科技有|75.43|70.35|45.78|96.07||96.07|17.62|60.94|78.56|51.00||51.00|
|限公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|天津钢研海|17,709,558.65||||||||
|||||-10,172,577.4|33,005,999.6|||-15,176,052.9|
|德科技有限||-1,700,074.64|-1,700,074.64|||-101,085.63|-101,085.63||
|||||9|0|||6|
|公司|||||||||
|河北钢研德|20,802,788.41||||||||
||||||11,708,751.1||||
|凯科技有限||5,204,722.15|5,204,722.15|958,606.51||1,732,895.50|1,732,895.50|1,577,210.12|
||||||4||||
|公司|||||||||

其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|天津钢研广亨特|||||||
|种装备股份有限|天津|天津|工业生产|32.93%||权益法|
|公司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|49,947,332.93||
|非流动资产|8,528,705.19||
|资产合计|58,476,038.12||
|流动负债|11,067,759.82||
|负债合计|11,067,759.82||
|对联营企业权益投资的账面价值|14,595,299.78||
|营业收入|3,862,949.02||
|净利润|-2,217,379.88||
|综合收益总额|-2,217,379.88||

其他说明
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|||新材料、新工艺及产||||
|中国钢研科技集团||||||
||北京|品开发测试技术服|190,000万元|47.14%|47.14%|
|有限公司||||||
|||务||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|安泰国际贸易有限公司|受同一母公司控制|
|安泰环境工程技术有限公司|受同一母公司控制|
|安泰科技股份有限公司|受同一母公司控制|
|安泰天龙钨钼科技有限公司|受同一母公司控制|
|北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司|受同一母公司控制|
|北京钢研柏苑出版有限责任公司|受同一母公司控制|
|北京钢研国际贸易有限责任公司|受同一母公司控制|
|北京钢研天时特种材料科技有限公司|受同一母公司控制|
|北京钢研物业管理有限责任公司|受同一母公司控制|
|北京钢研新冶工程设计有限公司|受同一母公司控制|
|钢铁研究总院|受同一母公司控制|
|钢研大慧投资有限公司|受同一母公司控制|
|钢研纳克检测技术有限公司|受同一母公司控制|
|河北钢研科技有限公司|受同一母公司控制|
|河冶科技股份有限公司|受同一母公司控制|
|新冶高科技集团有限公司|受同一母公司控制|
|冶金自动化研究院|受同一母公司控制|
|中联先进钢铁材料技术有限责任公司|受同一母公司控制|
|天津钢研广亨特种装备股份有限公司|受同一母公司控制|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|安泰国际贸易有限||||||
||购买材料||||14,949.81|
|公司||||||
|安泰科技股份有限||||||
||购买材料|1,183,860.67||||
|公司||||||
|安泰科技股份有限||||||
||接受服务||||220,830.19|
|公司||||||
|安泰天龙钨钼科技||||||
||购买材料|176,068.38||||
|有限公司||||||
|北京安泰钢研超硬||||||
|材料制品有限责任|购买材料|1,073.50||||
|公司||||||
|北京安泰钢研超硬||||||
|材料制品有限责任|接受服务|4,716.98||||
|公司||||||
|北京钢研柏苑出版||||||
||接受服务|1,754.72||||
|有限责任公司||||||
|北京钢研国际贸易||||||
||购买材料|586,870.07|||44,188.68|
|有限责任公司||||||
|北京钢研天时特种||||||
||购买材料|5,008.55|||60,633.33|
|材料科技有限公司||||||
|北京钢研物业管理||||||
||接受服务|72,000.00||||
|有限责任公司||||||
|钢铁研究总院|购买材料|970,085.47||||
|钢铁研究总院|接受服务|5,660.38|||7,547.17|
|钢研纳克检测技术||||||
||购买材料|3,500.00||||
|有限公司||||||
|钢研纳克检测技术||||||
||接受服务|182,319.42|||1,021,921.70|
|有限公司||||||
|河北钢研科技有限||||||
||购买材料||||431,876.15|
|公司||||||
|河北钢研科技有限||||||
||接受服务|2,000.00|||9,433.96|
|公司||||||

|||||
|-|-|-|-|
|新冶高科技集团有||||
||购买材料||16,410.26|
|限公司||||
|中国钢研科技集团||||
||购买材料|216,090.96||
|有限公司||||
|中国钢研科技集团||||
||接受服务|77,671.43|92,792.54|
|有限公司||||
|中联先进钢铁材料||||
||接受服务||23,521.37|
|技术有限责任公司||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|安泰国际贸易有限公司|销售商品|245,671.80|282,889.21|
|安泰环境工程技术有限公司|销售商品||134,194.86|
|安泰科技股份有限公司|提供劳务||4,245.28|
|安泰科技股份有限公司|销售商品|158,632.47|488,132.47|
|安泰天龙钨钼科技有限公司|销售商品|529,602.57|104,084.61|
|北京安泰钢研超硬材料制品有||||
||提供劳务|14,043.20||
|限责任公司||||
|北京钢研国际贸易有限责任公||||
||销售商品|88,819.40||
|司||||
|钢铁研究总院|提供劳务|80,523.69|564,472.64|
|钢铁研究总院|销售商品|911,495.72|1,744,645.27|
|钢研纳克检测技术有限公司|提供劳务|730,247.85|361,227.30|
|钢研纳克检测技术有限公司|销售商品|191,680.96||
|河冶科技股份有限公司|销售商品|76,923.08|76,923.08|
|中联先进钢铁材料技术有限责||||
||销售商品||5,128.21|
|任公司||||
|天津钢研广亨特种装备股份有||||
||销售商品|294,597.85||
|限公司||||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|北京安泰钢研超硬材料制品|房屋|296,296.28||

||
|-|
|有限责任公司|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|中国钢研科技集团有限公司|房屋|1,683,331.42|1,675,354.00|

关联租赁情况说明
（3）其他关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
|||
|-|-|
|工程服务|97,405.66|
|购买设备|517,094.02|
|购买设备|494,017.09|

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||安泰科技股份有限|||||
|应收账款||846,255.20|42,312.76|860,655.20|49,919.56|
||公司|||||
||安泰天龙钨钼科技|||||
|应收账款||532,483.10|26,624.16|239,862.00|11,993.10|
||有限公司|||||
||北京安泰钢研超硬|||||
|应收账款|材料制品有限责任|||365,806.91|18,290.35|
||公司|||||
||北京钢研国际贸易|||||
|应收账款||103,918.70|5,195.94|||
||有限责任公司|||||
|应收账款|钢铁研究总院|1,373,059.00|68,652.95|399,859.00|19,992.95|
||天津钢研广亨特种|||||
|应收账款||5,238,432.80|261,921.64|||
||装备股份有限公司|||||
||新冶高科技集团有|||||
|应收账款||||640,000.00|32,000.00|
||限公司|||||
||安泰国际贸易有限|||||
|预付款项||4,800,000.00||4,800,000.00||
||公司|||||
|预付款项|安泰科技股份有限|734.00||4,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
||公司|||
||安泰天龙钨钼科技|||
|预付款项|||44,000.00|
||有限公司|||
||北京钢研国际贸易|||
|预付款项||420.00|420.00|
||有限责任公司|||
||北京钢研天时特种|||
|预付款项||3,860.00||
||材料科技有限公司|||
||钢研纳克检测技术|||
|预付款项||12,106.00|6,760.00|
||有限公司|||
||中国钢研科技集团|||
|预付款项||740.00|740.00|
||有限公司|||
||中联先进钢铁材料|||
|预付款项||450.00|450.00|
||技术有限责任公司|||
||天津钢研广亨特种|||
|其他应收款||2,204,745.72||
||装备股份有限公司|||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|安泰科技股份有限公司|657,383.00|1,519,383.00|
||北京钢研新冶工程设计有限|||
|应付账款||18,488.00|18,488.00|
||公司|||
|应付账款|钢研纳克检测技术有限公司||134,289.00|
|应付账款|河北钢研科技有限公司||986,936.69|
||天津钢研广亨特种装备股份|||
|应付账款||2,553,136.56||
||有限公司|||
|应付账款|中国钢研科技集团有限公司|50,000.00|50,000.00|
||天津钢研广亨特种装备股份|||
|预收款项||263.60||
||有限公司|||
|预收款项|中国钢研科技集团有限公司|4,200,000.00|4,200,000.00|
|其他应付款|中国钢研科技集团有限公司|1,821,167.55|8,505.45|

十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|375,134,793.87|||100.00%|||||||
||||21,198,8||353,935,9|249,540||15,062,87||234,477,42|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||100.00%||
||||14.91||78.96|,293.77||1.26||2.51|
|应收账款|||||||||||
||375,134,793.87||21,198,8||353,935,978.96|249,540||15,062,87||234,477,422.51|
|合计|||||||||||
||||14.91|||,293.77||1.26|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|291,462,980.65|15,298,758.88|5.00%|
|1至2年|47,640,092.51|3,483,743.40|10.00%|
|2至3年|3,968,996.09|378,958.79|20.00%|
|3至4年|990,664.80|394,192.10|30.00%|
|4至5年|1,455,090.05|402,511.24|50.00%|
|5年以上|1,452,963.75|1,240,650.50|100.00%|
|合计|346,970,787.85|21,198,814.91||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|组合名称||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|关联方组合|28,164,006.02|||

|||
|-|-|
|合计|28,164,006.02|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款|相应计提坏账准|
|||期末余额合|备期末余额|
|||计数比例(%)||
|中航动力国际物流有限公司沈阳分公司|56,971,138.52|15.19%|2,848,556.93|
|中国航发动力股份有限公司|46,264,418.82|12.33%|2,313,220.94|
|哈尔滨汽轮机厂有限责任公司|25,433,216.00|6.78%|1,271,660.80|
|中航动力国际物流有限公司西安分公司|24,884,321.31|6.63%|1,244,216.07|
|中航动力国际物流有限公司贵阳分公司|20,785,596.20|5.54%|1,039,279.81|
|合计|174,338,690.85||8,716,934.54|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|8,251,950.63|||100.00%|||||||
||||272,960.||7,978,990|16,832,||272,960.0||16,559,297.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||100.00%||
||||04||.59|257.54||4||50|
|其他应收款|||||||||||
||8,251,950.63||272,960.||7,978,990.59|16,832,||272,960.0||16,559,297.50|
|合计|||||||||||
||||04|||257.54||4|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内小计|442,628.29|242,508.87|5.00%|
|1至2年|591,297.39|6,600.48|10.00%|
|2至3年|54,230.04|10,846.01|20.00%|
|3至4年|43,348.95|13,004.68|30.00%|
|4至5年|||50.00%|
|5年以上|||100.00%|
|合计|1,131,504.67|272,960.04||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|组合名称||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|关联方组合|7,120,445.96|||
|合计|7,120,445.96|||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|7,918,470.54|16,557,022.45|
|代垫款|242,331.19|209,086.19|
|备用金|87,148.90|50,000.00|
|其他|4,000.00|16,148.90|
|合计|8,251,950.63|16,832,257.54|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|天津钢研广亨特种装||||||
||往来款|2,204,745.72|1年以内、1-2年|26.72%||
|备股份有限公司||||||
|天津钢研海德科技有|往来款|1,711,963.00|1年以内、1-2年|20.75%||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||||
|河北钢研德凯科技有||||||
||往来款|3,203,737.24|1年以内|38.82%||
|限公司||||||
|中国证券登记结算有||||||
|限责任公司深圳分公|往来款|798,024.58|1年以内|9.67%|236,726.31|
|司||||||
|个人款项|代垫款|242,331.19|1-4年|2.94%|11,186.81|
|合计|--|8,160,801.73|--||247,913.12|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|70,880,000.00||70,880,000.00|91,074,158.00||91,074,158.00|
|对联营、合营企业投资|||||||
||14,595,299.78||14,595,299.78||||
|合计|85,475,299.78||85,475,299.78|91,074,158.00||91,074,158.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|天津钢研海德科|40,880,000.00||||||
|||||40,880,000.00|||
|技有限公司|||||||
|河北钢研德凯科|30,000,000.00||||||
|||||30,000,000.00|||
|技有限公司|||||||
|天津钢研广亨特|||||||
|种装备股份有限|20,194,158.00||20,194,158.00||||
|公司|||||||
|合计|91,074,158.00||20,194,158.00|70,880,000.00|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||||||||||||减值准备|
|投资单位|期初余额||减少投资|权益法下|其他综合|其他权益|宣告发放|计提减值||期末余额||
|||追加投资|||||||其他||期末余额|
|||||确认的投|收益调整|变动|现金股利|准备||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||资损益||或利润|||
|一、合营企业||||||
|二、联营企业||||||
|天津钢研||||||
|广亨特种|-5,876,09|277,239.9||20,194,15|14,595,29|
|装备股份|8.16|4||8.00|9.78|
|有限公司||||||
||-5,876,09|277,239.9||20,194,15|14,595,29|
|小计||||||
||8.16|4||8.00|9.78|
||-5,876,09|277,239.9||20,194,15|14,595,299.78|
|合计||||||
||8.16|4||8.00||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|317,060,316.36|244,324,335.43|290,565,528.72|200,314,405.42|
|其他业务|6,271,418.25|6,283,596.69|||
|合计|323,331,734.61|250,607,932.12|290,565,528.72|200,314,405.42|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||3,648,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|-711,269.11||
|合计|-711,269.11|3,648,000.00|

十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-50.68||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|9,265,990.43||

||||
|-|-|-|
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|||
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|5,657.89||
|减：所得税影响额|612,003.92||
|少数股东权益影响额|3,114,942.89||
|合计|5,544,650.83|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.90%|0.0915|0.0915|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||2.48%|0.0783|0.0783|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
第十一节备查文件目录
一、载有法定代表人才让先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件。
三、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室