河南森源电气股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目录 页次一、 审计报告 1-2二、 财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-70
审计报告
信会师报字[2014]第210495号河南森源电气股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河南森源电气股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、 2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·上海中国注册会计师：
二〇一四年四月十五日
审计报告第2页
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|河南森源电气股份有限公司||||||
|资产负债表||||||
|2013 年 12 月31 日||||||
|（除特别注明外，金额单位均为人民币元）||||||
|资产|附注十||期末数||年初数|
|流动资产：||||||
|货币资金||649,359,608.54||208,513,998.99||
|交易性金融资产||-||-||
|应收票据||7,277,437.30||9,750,755.28||
|应收账款|（一）|649,080,425.23||477,706,485.20||
|预付款项||84,420,083.11||89,964,675.80||
|应收利息||-||-||
|应收股利||-||-||
|其他应收款|（二）|42,031,842.55||18,423,710.28||
|存货||339,214,362.68||267,543,406.80||
|一年内到期的非流动资产||-||-||
|其他流动资产||100,000,000.00||-||
|流动资产合计||1,871,383,759.41||1,071,903,032.35||
|非流动资产：||||||
|可供出售金融资产||||||
|持有至到期投资||||||
|长期应收款||||||
|长期股权投资|（三）|100,376,093.34||16,119,400.00||
|投资性房地产||-||-||
|固定资产||541,821,216.91||548,212,578.78||
|在建工程||51,133,487.16||-||
|工程物资||-||-||
|固定资产清理||-||-||
|生产性生物资产||-||-||
|油气资产||-||-||
|无形资产||35,793,174.32||34,165,894.48||
|开发支出||-||-||
|商誉||-||-||
|长期待摊费用||-||-||
|递延所得税资产||8,527,522.05||6,412,191.56||
|其他非流动资产||-||-||
|非流动资产合计||737,651,493.78|||604,910,064.82|
|资产总计||2,609,035,253.19|||1,676,813,097.17|
|后附财务报表附注为财务报表的组成部分。||||||
|企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：||||||

财务报表第1页
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||河南森源电气股份有限公司||||||
||资产负债表(续)||||||
||2013 年 12 月31 日||||||
||（除特别注明外，金额单位均为人民币元）||||||
||负债和股东权益|附注||期末数||年初数|
||流动负债：||||||
||短期借款||475,000,000.00||318,120,000.00||
||交易性金融负债||-||-||
||应付票据||32,510,000.00||25,512,856.26||
||应付账款||99,692,919.06||118,034,745.71||
||预收款项||18,602,713.52||17,667,356.85||
||应付职工薪酬||8,026,942.67||8,471,407.41||
||应交税费||23,586,182.50||10,423,572.67||
||应付利息||1,028,646.67||605,108.10||
||应付股利||||-||
||其他应付款||2,702,060.88||14,838,275.65||
||一年内到期的非流动负债||||-||
||其他流动负债||||-||
||流动负债合计||661,149,465.30||513,673,322.65||
||非流动负债：||||||
||长期借款||-||||
||应付债券||||||
||长期应付款||||||
||专项应付款||-||-||
||预计负债||||-||
||递延所得税负债||-||-||
||其他非流动负债||80,246,195.89||31,900,634.97||
||非流动负债合计||80,246,195.89||31,900,634.97||
||负债合计||741,395,661.19||545,573,957.62||
||股东权益：||||||
||股本||397,797,744.00||344,000,000.00||
||资本公积||850,495,375.59||351,323,170.52||
||减：库存股||||-||
||专项储备||||||
||盈余公积||83,336,241.39||60,865,191.05||
||未分配利润||536,010,231.02||375,050,777.98||
||股东权益合计||1,867,639,592.00||1,131,239,139.55||
||负债和股东权益总计||2,609,035,253.19||1,676,813,097.17||
|后附财务报表附注为财务报表的组成部分。|||||||
|企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：|||||||

财务报表第0页
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|河南森源电气股份有限公司||||
|合并资产负债表||||
|2013 年 12 月31 日||||
|（除特别注明外，金额单位均为人民币元）||||
|资产|附注五|期末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|664,519,861.10|215,950,888.00|
|交易性金融资产||-|-|
|应收票据|（二 ）|9,117,937.30|9,850,755.28|
|应收账款|（三）|809,684,757.97|516,252,202.65|
|预付款项|（五）|87,143,192.75|93,325,038.20|
|应收利息|||-|
|应收股利|||-|
|其他应收款|（四）|29,684,805.71|59,716,911.21|
|存货|（六）|441,974,222.53|315,722,893.77|
|一年内到期的非流动资产|（八）|5,300,066.20|-|
|其他流动资产|（七）|100,000,000.00|-|
|流动资产合计||2,147,424,843.56|1,210,818,689.11|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|（九）|13,316,514.84||
|长期股权投资|（十）|||
|投资性房地产||-||
|固定资产|（十 一）|555,909,516.28|559,989,552.36|
|在建工程|（十二）|51,478,568.33|-|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产|（十 三）|38,408,745.04|36,719,478.45|
|开发支出||-|-|
|商誉|（十 四）|255,500.66|255,500.66|
|长期待摊费用|（十五）|501,399.76|654,364.00|
|递延所得税资产|（十六）|11,384,513.76|7,058,615.69|
|其他非流动资产||-|-|
|非流动资产合计||671,254,758.67|604,677,511.16|
|资产总计||2,818,679,602.23|1,815,496,200.27|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第1页
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|河南森源电气股份有限公司||||
|合并资产负债表(续)||||
|2013 年 12 月31 日||||
|（除特别注明外，金额单位均为人民币元）||||
|负债和股东权益|附注五|期末数|年初数|
|流动负债：||||
|短期借款|（十八）|495,000,000.00|338,120,000.00|
|交易性金融负债||-|-|
|应付票据|（十九）|37,410,000.00|30,640,744.26|
|应付账款|（二十）|186,686,977.60|151,643,816.33|
|预收款项|（二十一）|24,405,685.75|28,139,706.35|
|应付职工薪酬|（二十二）|10,395,824.79|8,816,401.01|
|应交税费|（二十三）|40,149,321.82|11,339,480.96|
|应付利息|（二十四）|1,068,646.67|649,453.10|
|应付股利||-|-|
|其他应付款|（二十五）|42,152,881.70|17,270,229.43|
|一年内到期的非流动负债||-|-|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||837,269,338.33|586,619,831.44|
|非流动负债：||||
|长期借款||-|-|
|应付债券||-|-|
|长期应付款||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延所得税负债|（十六）|81,569.67|94,730.18|
|其他非流动负债|（二十六）|80,246,195.89|31,900,634.97|
|非流动负债合计||80,327,765.56|31,995,365.15|
|负债合计||917,597,103.89|618,615,196.59|
|股东权益：||||
|股本|（二十七）|397,797,744.00|344,000,000.00|
|资本公积|（二十八）|822,038,682.25|397,123,170.52|
|减：库存股||-|-|
|专项储备||||
|盈余公积|（二十九）|83,336,241.39|60,865,191.05|
|未分配利润|（三十）|572,738,362.96|376,669,106.81|
|外币报表折算差额||-||
|归属于母公司所有者权益合计||1,875,911,030.60|1,178,657,468.38|
|少数股东权益||25,171,467.74|18,223,535.30|
|股东权益总计||1,901,082,498.34|1,196,881,003.68|
|负债和股东权益总计||2,818,679,602.23|1,815,496,200.27|
|后附财务报表附注为财务报表的组成部分。||||
|企业法定代表人：主管会计工作负责人： 会计机构负责人：||||

财务报表第2页
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|河南森源电气股份有限公司|
|利润表|
|2013 年度|
|（除特别注明外，金额单位均为人民币元）|

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|项 目|附注十|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|（四）|1,105,908,821.13|938,572,366.41|
|减：营业成本|（四）|697,556,652.88|598,569,119.42|
|营业税金及附加||6,701,149.99|3,698,495.38|
|销售费用||49,449,537.68|44,716,822.98|
|管理费用||52,625,606.12|47,516,952.93|
|财务费用||25,662,237.51|19,901,541.70|
|资产减值损失||17,984,773.94|13,494,945.29|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”||-|-|
|号填列）投资收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的||-|-|
|投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）||255,928,863.01|210,674,488.71|
|加：营业外收入||5,621,417.70|93,350,684.34|
|减：营业外支出||78,070.01|82,510,125.05|
|其中：非流动资产处置损失||53,070.01|23,227.23|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号||261,472,210.70|221,515,048.00|
|填列）减：所得税费用||36,761,707.32|31,824,307.91|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||224,710,503.38|189,690,740.09|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.62|0.56|
|（二）稀释每股收益||0.62|0.56|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||224,710,503.38|189,690,740.09|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第3页
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|河南森源电气股份有限公司|
|合并利润表|
|2013 年度|
|（除特别注明外，金额单位均为人民币元）|

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|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||1,319,285,933.67|992,488,755.26|
|其中：营业收入|（三十一）|1,319,285,933.67|992,488,755.26|
|二、营业总成本||1,007,625,369.91|776,775,547.96|
|其中：营业成本|（三十一）|817,004,744.29|632,938,080.45|
|营业税金及附加|（三十二）|8,157,374.30|3,775,680.49|
|销售费用|（三十三）|62,272,589.69|48,593,696.59|
|管理费用|（三十四）|66,784,303.49|54,921,457.76|
|财务费用|（三十五）|27,960,049.98|21,054,827.94|
|资产减值损失|（三十六）|25,446,308.16|15,491,804.73|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||311,660,563.76|215,713,207.30|
|加：营业外收入|（三十七）|5,678,217.04|93,483,126.05|
|减：营业外支出|（三十八）|83,087.02|82,515,129.40|
|其中：非流动资产处置损失||53,070.01|23,227.23|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||317,255,693.78|226,681,203.95|
|减：所得税费用|（三十九）|50,487,454.85|33,427,600.71|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||266,768,238.93|193,253,603.24|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||32,056,051.08|-852,325.55|
|归属于母公司所有者的净利润||259,820,306.49|191,314,148.32|
|少数股东损益||6,947,932.44|1,939,454.92|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|（四十）|0.72|0.56|
|（二）稀释每股收益|（四十）|0.72|0.56|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||266,768,238.93|193,253,603.24|
|归属于母公司股东的综合收益总额||259,820,306.49|191,314,148.32|
|归属于少数股东的综合收益总额||6,947,932.44|1,939,454.92|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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|河南森源电气股份有限公司|
|现金流量表|
|2013 年度|
|（除特别注明外，金额单位均为人民币元）|

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|项 目|附注|本期金额||上期金额||
|一、经营活动产生的现金流量：||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,037,659,502.42||861,633,836.81||
|收到的税费返还||-||914,570.85||
|收到其他与经营活动有关的现金||127,046,025.72||71,196,041.30||
|经营活动现金流入小计|||1,164,705,528.14|933,744,448.96||
|购买商品、接受劳务支付的现金|||831,396,262.35|796,707,934.48||
|支付给职工以及为职工支付的现金|||84,040,222.03|76,532,775.33||
|支付的各项税费|||92,369,122.97|64,164,052.45||
|支付其他与经营活动有关的现金|||131,551,934.55|78,182,361.01||
|经营活动现金流出小计|||1,139,357,541.90||1,015,587,123.27|
|经营活动产生的现金流量净额|||25,347,986.24|-81,842,674.31||
|二、投资活动产生的现金流量：|||-|||
|收回投资收到的现金|||-||-|
|取得投资收益收到的现金|||-||-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||5,455.00||64,832,358.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||-||-|
|收到其他与投资活动有关的现金|||-||41,067,700.00|
|投资活动现金流入小计|||5,455.00||105,900,058.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||45,809,590.73||315,266,579.19|
|投资支付的现金|||110,000,000.00||-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||218,894,138.00||-|
|支付其他与投资活动有关的现金|||-||9,797,200.00|
|投资活动现金流出小计|||374,703,728.73||325,063,779.19|
|投资活动产生的现金流量净额|||-374,698,273.73||-219,163,721.19|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||||
|吸收投资收到的现金|||699,509,995.20||-|
|取得借款收到的现金|||625,000,000.00||368,120,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||-||-|
|筹资活动现金流入小计|||1,324,509,995.20||368,120,000.00|
|偿还债务支付的现金|||468,120,000.00||367,120,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||68,029,423.69||59,528,220.56|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||1,902,601.47||-|
|筹资活动现金流出小计|||538,052,025.16||426,648,220.56|
|筹资活动产生的现金流量净额|||786,457,970.04||-58,528,220.56|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||||
|五、现金及现金等价物净增加额|||437,107,682.55||-359,534,616.06|
|加：期初现金及现金等价物余额|||192,546,340.64||552,080,956.70|
|六、期末现金及现金等价物余额|||629,654,023.19||192,546,340.64|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
财务报表第5页
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|河南森源电气股份有限公司|
|合并现金流量表|
|2013 年度|
|（除特别注明外，金额单位均为人民币元）|

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|项 目||附注五|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||1,177,319,048.99|884,801,647.16|
|收到的税费返还|||-|914,570.85|
|收到其他与经营活动有关的现金||（四十一）|145,348,750.04|103,537,226.91|
|经营活动现金流入小计|||1,322,667,799.03|989,253,444.92|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||959,120,495.54|824,802,492.72|
|支付给职工以及为职工支付的现金|||104,045,292.28|85,850,186.91|
|支付的各项税费|||106,141,146.02|65,365,384.06|
|支付其他与经营活动有关的现金||（四十一）|125,064,748.53|102,487,713.67|
|经营活动现金流出小计|||1,294,371,682.37|1,078,505,777.36|
|经营活动产生的现金流量净额|||28,296,116.66|-89,252,332.44|
|二、投资活动产生的现金流量：|||-|-|
|收回投资收到的现金|||-|-|
|取得投资收益收到的现金|||-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||5,455.00|64,832,358.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|||-|41,067,700.00|
|投资活动现金流入小计|||5,455.00|105,900,058.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||49,344,850.97|319,562,740.70|
|投资支付的现金|||100,000,000.00|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||218,894,138.00|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|||-|9,797,200.00|
|投资活动现金流出小计|||368,238,988.97|329,359,940.70|
|投资活动产生的现金流量净额|||-368,233,533.97|-223,459,882.70|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||-|-|
|吸收投资收到的现金|||699,509,995.20|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||-|-|
|取得借款收到的现金|||645,000,000.00|388,120,000.00|
|发行债券收到的现金|||-|-|
||收到其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流入小计|||1,344,509,995.20|388,120,000.00|
|偿还债务支付的现金|||488,120,000.00|374,120,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||69,491,042.32|60,726,239.38|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金||（四十一）|1,902,601.47|-|
|筹资活动现金流出小计|||559,513,643.79|434,846,239.38|
|筹资活动产生的现金流量净额|||784,996,351.41|-46,726,239.38|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||||
|现金及现金等价物净增加额|||445,058,934.10|-359,438,454.52|
|加：期初现金及现金等价物余额|||194,855,341.65|554,293,796.17|
|六、期末现金及现金等价物余额|||639,914,275.75|194,855,341.65|
|后附财务报表附注为财务报表的组成部分。|||||
|企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：|||||

财务报表第6页
河南森源电气股份有限公司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|河南森源电气股份有限公司|||||||||
|股东权益变动表|||||||||
|2013 年度|||||||||
|（除特别注明外，金额单位均为人民币元）|||||||||
|项目|本期金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|344,000,000.00|351,323,170.52|-||60,865,191.05||375,050,777.98|1,131,239,139.55|
|加：1．会计政策变更|-|-|-||-||-|-|
|2．前期差错更正|-|-|-||-||-|-|
|3．其他||||||||-|
|二、本年年初余额|344,000,000.00|351,323,170.52|-|-|60,865,191.05|-|375,050,777.98|1,131,239,139.55|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|53,797,744.00|499,172,205.07|-|-|22,471,050.34|-|160,959,453.04|736,400,452.45|
|（一）本年净利润|-|-|-||-||224,710,503.38|224,710,503.38|
|（二）其他综合收益|-||-||-||-|-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|224,710,503.38|224,710,503.38|
|（三）股东投入和减少资本|53,797,744.00|643,809,649.73|-|-|-|-|-|697,607,393.73|
|1. 股东投入资本|53,797,744.00|643,809,649.73|-||-||-|697,607,393.73|
|2．股份支付计入股东权益的金额|-||-||-||-|-|
|3．其他|-||-||-|||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|22,471,050.34|-|-63,751,050.34|-41,280,000.00|
|1．提取盈余公积|||-||22,471,050.34||-22,471,050.34|-|
|2．提取一般风险准备|-|-|-||-|||-|
|3．对股东的分配|-|-|-||-||-41,280,000.00|-41,280,000.00|
|4．其他|-|-|-||||-|-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|||-|-|
|1．资本公积转增股本|-|-|-|-|-||-|-|
|2．盈余公积转增股本|-|-|-|-|-||-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-||-|-|
|4．其他|-|-|-|-|||-|-|
|（六）专项储备|||||||-|-|
|1.本期提取|-|-|-|-|-||-|-|
|2.本期使用|-|-|-|-|-||-|-|
|（七）其他|-|-144,637,444.66|-|-|-|||-144,637,444.66|
|四、本年年末余额|397,797,744.00|850,495,375.59|-|-|83,336,241.39|-|536,010,231.02|1,867,639,592.00|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 - - - -
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
-
财务报表第0页
||
|-|
|河南森源电气股份有限公司|
|股东权益变动表|
|2013年度|
|（除特别注明外，金额单位均为人民币元）|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|172,000,000.00|488,923,170|||41,896,117.04||273,129,111.90|975,948,399.46|
|加：1．会计政策变更||.52||||||-|
|2．前期差错更正||||||||-|
|3．其他||||||||-|
|二、本年年初余额|172,000,000.00|488,923,170|-|-|41,896,117.04|-|273,129,111.90|975,948,399.46|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填|172,000,000.00|-137,600,.0502|-|-|18,969,074.01|-|101,921,666.08|155,290,740.09|
|列 （）一 ）本年净利润||0.00|||||189,690,740.09|189,690,740.09|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|189,690,740.09|189,690,740.09|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|||-||-|-|
|1. 股东投入资本||||||||-|
|2．股份支付计入股东权益的金额||||||||-|
|3．其他||||||||-|
|（四）利润分配|||-|-|18,969,074.01|-|-53,369,074.01|-34,400,000.00|
|1．提取盈余公积|||||18,969,074.01||-18,969,074.01|-|
|2．提取一般风险准备||||||||-|
|3．对股东的分配|||||||-34,400,000.00|-34,400,000.00|
|4．其他||||||||-|
|（五）股东权益内部结转|172,000,000.00|-137,600,00|-|-|-|-|-34,400,000.00|-|
|1．资本公积转增股本|137,600,000.00|-137,6000,.0000|||-||-|-|
|2．盈余公积转增股本|-|0.00-|||-||-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|||-||-|-|
|4．其他|34,400,000.00|-|||||-34,400,000.00|-|
|（六）专项储备|||||||-|-|
|1.本期提取||||||||-|
|2.本期使用||||||||-|
|（七）其他||||||||-|
|四、本年年末余额|344,000,000.00|351,323,170|-|-|60,865,191.05|-|375,050,777.98|1,131,239,139.55|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
.52
企业法定代表人： 主管会计工作负责 会计机构负责人： -
财务报表第1页
||
|-|
|河南森源电气股份有限公司|
|合并股东权益变动表|
|2013年度|
|（除特别注明外，金额单位均为人民币元）|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|344,000,000.00|397,123,170.5|-|-|60,865,191.05|-|376,669,106.81|-|18,223,535.30|1,196,881,003.68|
|加：1．会计政策变更||2||||||||-|
|2．前期差错更正||||||||||-|
|3．其他||||||||||-|
|二、本年年初余额|344,000,000.00|397,123,170.5|-|-|60,865,191.05|-|376,669,106.81|-|18,223,535.30|1,196,881,003.68|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|53,797,744.00|424,915,511.72|-|-|22,471,050.34|-|196,069,256.15|-|6,947,932.44|704,201,494.66|
|（一）净利润||3|||||259,820,306.49||6,947,932.44|266,768,238.93|
|（二）其他综合收益||||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|259,820,306.49|-|6,947,932.44|266,768,238.93|
|（三）股东投入和减少资本|53,797,744.00|643,809,649.7|-|-|-|-|-|-|-|697,607,393.73|
|1. 股东投入资本|53,797,744.00|643,809,649.73||||||||697,607,393.73|
|2．股份支付计入股东权益的金额||3||||||||-|
|3．同一控制下企业合并的影响||||||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|22,471,050.34|-|-63,751,050.34|-|-|-41,280,000.00|
|1．提取盈余公积|||||22,471,050.34||-22,471,050.34|||-|
|2．提取一般风险准备|-|-|||-|||||-|
|3．对股东的分配|-|-|||-||-41,280,000.00|||-41,280,000.00|
|4．其他|-|-|||||-|||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|||||-|-||-|
|1．资本公积转增股本|-|-|||-||-|||-|
|2．盈余公积转增股本|-|-|||-||-|||-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|||-||-|||-|
|4．其他|-|-|||-||-|||-|
|（六）专项储备|||||-|||-||-|
|1.本期提取|-||||-|||||-|
|2.本期使用|-||||-|||||-|
|（七）其他||-218,894,138.0||||||||-218,894,138.00|
|四、本年年末余额|397,797,744.00|822,038,682.20|-|-|83,336,241.39|-|572,738,362.96|-|25,171,467.74|1,901,082,498.34|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分
5
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第2页
河南森源电气股份有限公司
合并股东权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|172,000,000.00|534,723,170.52|-||41,896,117.04||273,052,437.15|-|16,355,675.73|1,038,027,400|
|加：1．会计政策变更||||||||||-|
|2．前期差错更正||||||||||.44-|
|3．其他||||||||||-|
|二、本年年初余额|172,000,000.00|534,723,170.52|-||41,896,117.04|-|273,052,437.15|-|16,355,675.73|1,038,027,400|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|172,000,000.00|-137,600,000.0|||18,969,074.01|-|103,616,669.66||1,867,859.57|158,853,603.2|
|（一）净利润|||||||191,385,743.67||1,867,859.57|.44193,253,603.2|
|（二）其他综合收益||0||||||||4-|
|上述（一）和（二）小计||||||-|191,385,743.67||1,867,859.57|4193,253,603.2|
|（三）股东投入和减少资本||||||-||||-|
|1. 股东投入资本||||||||||4-|
|2．股份支付计入股东权益的金额||||||||||-|
|3．其他||||||||||-|
|（四）利润分配|||||18,969,074.01|-|-53,369,074.01||-|-34,400,000.0|
|1．提取盈余公积|||||18,969,074.01||-18,969,074.01|||-|
|2．提取一般风险准备|||||||-|||0-|
|3．对股东的分配|||||||-34,400,000.00|||-34,400,000.0|
|4．其他|||||||-|||-|
|（五）股东权益内部结转|172,000,000.00|-137,600,000.0|-|||-|-34,400,000.00|||0-|
|1．资本公积转增股本|137,600,000.00|-137,600,000.0|-||-||-|||-|
|2．盈余公积转增股本|-|0-|-||-||-|||-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|0-|-||-||-|||-|
|4．其他|34,400,000.00|-|-||||-34,400,000.00|||-|
|（六）专项储备||||||||||-|
|1.本期提取||||||||||-|
|2.本期使用||||||||||-|
|（七）其他||||||||||-|
|四、本年年末余额|344,000,000.00|397,123,170.52|-||60,865,191.05|-|376,669,106.81||18,223,535.30|1,196,881,003|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分
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企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第3页
河南森源电气股份有限公司
2013年度
财务报表附注
河南森源电气股份有限公司
二〇一三年度财务报表附注
一、公司基本情况
河南森源电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2000年10月经河南省人民政府豫股批字（2000）16号文批准，由楚金甫、周保臣、杨合岭三位自然人股东和河南隆源投资有限公司、长葛市隆昌物资有限责任公司两家单位发起设立的股份有限公司，设立时注册资本人民币 2,322.73万元。本公司的母公司为河南森源集团有限公司，本公司的实际控制人为楚金甫。公司的企业法人营业执照注册号：410000100016744。2010年2月10日在深圳证券交易所上市。所属行业为电气机械及器材制造业。
2010年2月1日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]76号文件批准，公司向社会公众公开发行了2,200万股人民币普通股股票（A股）。公司注册资本变更为人民币86,000,000.00元。
根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以2010年12月31日股本8,600万股为基数，按每 10股送红股 3股，每 10股由资本公积金转增 7股，共计转增 8,600万股，并于 2011年 6月 21日实施。转增后，注册资本增至人民币 172,000,000.00元。
根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年12月31日股本17200万股为基数，按每10股送红股2股，每10股由资本公积金转增8股，共计转增17,200万股，并于 2012年 5月 25日实施。转增后，注册资本增至人民币 344,000,000.00元。
2013年8月23日，经经中国证券监督管理委员会证监许可(2013)947号文《关于核准河南森源电气股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，贵公司向社会公众非公开发行人民币普通股股票53,797,744.00股，采用网下向询价对象询价配售发行方式，每股发行价格为人民币13.30元，变更后的注册资本为人民币397,797,744.00元。
截至2013年12月31日，本公司累计发行股本总数39,779.77万股，公司注册资本为39,779.77万元，经营范围为：高低压配电成套装置、高压电器元器件系列产品开发、生产和销售。主要产品为高压成套装置、低压成套装置、高压元件、电能质量治理装置。公司注册地:长葛市，总部办公地：长葛市魏武路南段西侧。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月
河南森源电气股份有限公司
2013年度
财务报表附注
15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
河南森源电气股份有限公司
2013年度
财务报表附注
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影
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响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）―不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资‖进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①―一般处理方法‖进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
委托、受托经营企业控制权归属的判断原则：
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
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借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款）等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
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（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
本公司将余额在500万元以上(含500万元)的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司报告期无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合1 按款项性质，除合并范围内关联方、投标保证金以外的应收款项组合2 按款项性质，应收合并范围内关联方款项
组合3 按款项性质，投标保证金
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 账龄分析法
组合2 不计提坏账准备
组合3 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1年以内（含1年） 5.00 5.00
1－2年 10.00 10.00
2－3年 20.00 20.00
3－4年 30.00 30.00
4－5年 50.00 50.00
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3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
本公司报告期无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、包装物、低值易耗品等。
2、发出存货的计价方法
库存商品中开关柜系列产品发出按个别计价法，其余存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用五五转销法；包装物摊销采用一次摊销法。
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(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
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（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；
属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
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回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 10-40 4%、5% 2.38%-9.6%
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资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率
机械设备 12 4%、5% 7.92%-8%
运输工具 8 5% 11.88%
办公设备 5 4%、5% 19%-19.2%
实验设备 10 4% 9.6%
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
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5、其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
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收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
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用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
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用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
项目 预计使用寿命 摊销方法
土地使用权 50 直线法
软件 5、10 直线法
非专利技术 10 直线法
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
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应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
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值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
类别 摊销方法 摊销年限（年） 备注
厂房改造 直线法 5
(二十)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
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所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一)收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司销售商品收入确认具体判断标准分为两类：对于元件类产品，在产品发出时，依据出库单确认收入；对于成套产品，在产品已经发出，客户收到产品，并对产品的数量、规格进行核对确认后，在产品销售清单上签字，公司在收到经客户签字确认的产品销售清单时确认收入；对于工矿灯、风机、叶片类产品，在产品发出客户收到产品，并对产品的数量、规格进行核对确认后，在产品销售清单上签字，公司在收到经客户签字确认的产品销售清单时确认收入；对于风光互补路灯产品，在产品已经发出，并安装完毕，经客户验收后确认收入。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司主要生产销售高压成套装置、低压成套装置、电能质量治理装置、高压元件、新能源产品。其中高压元件是标准产品，单位价值较低，出厂检验执行国家标准，收到货款时组织发货，依据出库单确认收入实现。
高压成套装置、低压成套装置、电能质量治理装置属成套产品，基本为客户订制，公司与客户签定合同后，依据技术图纸或技术协议组织生产，产品完工后进行出厂检验，公司在产品已经发出，收到经客户签字确认的产品销售清单时确认收入。对于成套产品，公司免费提供指导安装调试等服务。
对于工矿灯、风机、叶片类产品、风光互补路灯产品，基本为客户订制，公司
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与客户签定合同后，依据技术图纸或技术协议组织生产，产品完工后进行出厂检验，在产品发出客户收到产品，并对产品的数量、规格进行核对确认后，在产品销售清单上签字，公司在收到经客户签字确认的产品销售清单时确认收入；
对于风光互补路灯产品，在产品已经发出，并安装完毕，经客户验收后确认收入。
（4）本公司销售商品收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
使用费收入金额，按照租赁合同上约定的收费时间和方法计算确定。
（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍
使用费收入：本企业使用费收入包括两部分：对合并范围内子公司提供厂房租赁，根据市场价格确认租赁金额，签订合同，收取租金；子公司向合并范围外的其他公司出租房屋，根据市场价格确认租赁金额，签订合同，收取租金。
（4）本公司让渡资产使用权收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则:在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
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认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(二十二)政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十三)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
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产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十四)经营租赁、融资租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1. 本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
2. 本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(二十五)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
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（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(二十六)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十七)前期会计差错更正
本报告期未发生前期会计差错更正事项。
三、税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
营业税 劳务收入 5%或3%
增值税 境内销售 17%
城建税 应交流转税额 7%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育附加 应交流转税额 2%
(二) 税收优惠及批文
2011年10月28日公司经河南省高新技术企业认定管理复评工作领导小组认定为高新技术企业，减按15%税率交纳企业所得税，有效期3年，证书编号：GF201141000142。
合并范围内子公司河南华盛隆源电气有限公司、河南森源互感器制造有限公司、郑州森源新能源科技有限公司所得税税率为25%。
(三) 其他说明
1.房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%
2.个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
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四、 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益少数股东
实质上构成 冲减子公司少数股东表决权 权益中用
子公司 期末实际对子公司净持股比 是否合少数股东 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地业务性质注册资本 经营范围 比例 于冲减少
类型 出资额投资的其他例(%) 并报表 权益 少数股东在该子公司(%) 数股东损
项目余额 期初所有者权益中所益的金额
享有份额后的余额河南森源互全资 互感器制造销售；
河南
感器制造有子公 制造业 1,000.00高低压互感器，绝 1,000.00 100.00 100.00 是
长葛
限公司 司 缘制品的设计
2、通过同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权实质上构 少数股东益冲减子公司少数成对子公 表决权是否 权益中用股东分担的本期亏子公司 期末实际 持股比 少数股东
子公司全称 注册地业务性质注册资本 经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少损超过少数股东在类型 出资额 例(%) 权益
的其他项 (%) 报表 数股东损该子公司期初所有目余额 益的金额者权益中所享有份额后的余额风、光互补发电
郑州森源新控股
河南 系统、光伏发电
能源科技有子公 制造业 5,000.00 21,889.41 91.60 91.60是 680.96
郑州 系统及道路照明
限公司 司
技术研究
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3、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益实质上构 少数股东
冲减子公司少数股东成对子公 表决权 权益中用
子公司 期末实际 持股比 是否合少数股东 分担的本期亏损超过子公司全称 注册地业务性质注册资本 经营范围 司净投资 比例 于冲减少
类型 出资额 例(%) 并报表 权益 少数股东在该子公司的其他项 (%) 数股东损
期初所有者权益中所目余额 益的金额
享有份额后的余额高低压电器及
河南华盛隆 配件的生产销
有限 河南
源电气有限 制造业 3,000.00 售（凭有效审 1,611.94 56.67 56.67 是 1,836.19
公司 长葛
公司 批文件经营）；
机械设备租赁
(二) 合并范围发生变更的说明
1、与上期相比本期新增合并单位2家，原因为：
本期新设全资子公司河南森源互感器制造有限公司；
本期通过同一控制下企业合并取得子公司郑州森源新能源科技有限公司。
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(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
河南森源互感器制造有限公司 1,029.48 29.48郑州森源新能源科技有限公司 8,106.63 3,205.612、本期未发生不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
(四) 本期发生的同一控制下企业合并
本公司以2013年12月31日为合并日，支付现金人民币218,894,138.00元作为合并成本，取得了郑州森源新能源科技有限公司91.60%的权益。合并成本在合并日的账面价值总额为人民币218,894,138.00元。
合并日的确定依据：
公司于 2013年 12月 26日支付了全部购买价款，郑州森源新能源科技有限公司于2013年12月30日变更了工商登记，因此将合并日确定为2013年12月31日。
郑州森源新能源科技有限公司是于2011年11月8日在河南省郑州市成立的其他有限责任公司，主要从事 LED照明产品的销售及技术研究;风、光互补发电系统、光伏发电系统及道路照明技术研究；照明节能改造技术及发电节能技术研究；小型风力发电机及智能控制系统的销售及技术研究；建筑智能化工程施工；电力工程施工；
从事货物和技术进出口业务。
被合并方采用的会计政策与合并方一致。
被合并方资产和负债的账面价值（单位：万元）
项目 合并日 上一资产负债表日
资产总额 18,467.28 7,416.39其中：货币资金 1,316.61 435.67应收账款 11,905.14 1,031.36存货 2,414.39 1,840.74长期应收款 1,861.66 -负债总额 10,360.66 2,515.37其中：应付账款 3,726.61 1,121.20预收款项 485.12 1,028.23应交税费 1,700.42 -120.00其他应付款 3,894.19 201.14
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财务报表附注
合并本期期合并本期期初
被合 属于同一控制下企 同一控制的合并本期期初至
初至合并日至合并日的经
并方 业合并的判断依据 实际控制人 合并日的收入
的净利润 营活动现金流
郑州森源新能源科技
郑州森源
有限公司与本公司同
新能源科 河南森源集团有
受河南森源集团有限 17,202.06 3,205.61 923.30技有限公 限公司
公司控制，且该控制
司
非暂时性。
(五) 本期未发生非同一控制下企业合并
(六) 本期未发生因出售丧失控制权的股权而减少子公司
(七) 本期未发生反向购买
(八) 本期未发生吸收合并
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项目 年末账面余额 年初账面余额
现金 1,029,456.37 903,465.30银行存款 638,884,819.38 193,951,876.35其他货币资金 24,605,585.35 21,095,546.35合计 664,519,861.10 215,950,888.00其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 21,155,000.00 17,884,316.13履约保证金 3,450,585.35 3,211,230.22合计 24,605,585.35 21,095,546.35(二) 应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 9,117,937.30 9,850,755.28商业承兑汇票
合计 9,117,937.30 9,850,755.28
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财务报表附注
2、本期无已质押的应收票据
3、本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山东临港有色金属有限公司 2013-9-10 2014-1-10 2,000,000.00
甘肃泰运物资有限公司 2013-9-23 2014-3-23 2,000,000.00
河南瑞联冶金炉料有限公司 2013-9-10 2014-3-10 2,000,000.00
南京北冶物资贸易有限责任公司 2013-10-22 2014-4-22 2,000,000.00
淮南矿业（集团）有限责任公司 2013-11-26 2014-5-25 1,270,000.00
合计 9,270,000.00
4、期末无已贴现或质押的商业承兑票据
5、期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
(三) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含1年） 712,664,174.93 81.57 35,633,008.75 5.00 474,945,266.76 85.51 23,547,089.04 4.961-2年（含2年） 114,282,029.73 13.08 11,428,202.98 10.00 50,274,375.83 9.05 5,027,437.58 10.002-3年（含3年） 24,617,735.75 2.82 4,923,547.15 20.00 15,787,214.99 2.84 3,157,443.00 20.003-4年（含4年） 10,153,499.38 1.16 3,046,049.81 30.00 7,678,516.19 1.38 2,303,554.86 30.004-5年（含5年） 5,996,253.74 0.69 2,998,126.87 50.00 3,204,706.71 0.58 1,602,353.35 50.005年以上 5,945,126.82 0.68 5,945,126.82 100.00 3,525,863.71 0.64 3,525,863.71 100.00合计 873,658,820.35 100.00 63,974,062.38 555,415,944.19 100.00 39,163,741.542、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
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财务报表附注
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）按组合计提坏账准备的
应收账款
组合1
873,658,820.35 100.00 63,974,062.38 7.32 555,415,944.19 100.00 39,163,741.54 7.05组合2
组合3
组合小计
873,658,820.35 100.00 63,974,062.38 7.32 555,415,944.19 100.00 39,163,741.54 7.05单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计
873,658,820.35 100.00 63,974,062.38 7.32 555,415,944.19 100.00 39,163,741.54 7.05组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内
712,664,174.93 81.57 35,633,008.75 474,945,266.76 85.51 23,547,089.041－2年
114,282,029.73 13.08 11,428,202.98 50,274,375.83 9.05 5,027,437.582－3年
24,617,735.75 2.82 4,923,547.15 15,787,214.99 2.84 3,157,443.003－4年
10,153,499.38 1.16 3,046,049.81 7,678,516.19 1.38 2,303,554.864－5年
5,996,253.74 0.69 2,998,126.87 3,204,706.71 0.58 1,602,353.355年以上
5,945,126.82 0.68 5,945,126.82 3,525,863.71 0.64 3,525,863.71合计
873,658,820.35 100.00 63,974,062.38 555,415,944.19 100.00 39,163,741.543、本期未发生转回或收回应收账款情况
4、本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期核销应收账款78,631.00元
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
上海明锌国际贸易有限公司 客户 42,231,600.001年以内 4.83青海合一商贸有限公司 客户 40,220,500.001年以内 4.60河南新野纺织股份有限公司 客户 31,834,580.001年以内 3.64
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占应收账款总额单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
河南省电力公司 客户 29,993,194.071年以内 3.43国网山东省电力公司物资公司 客户 26,787,717.501年以内 3.07合计 171,067,591.57 19.577、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%)河南奔马股份有限公司 同一实际控制人 2,305,653.56 0.26河南森源集团高强电瓷有
同一实际控制人 11,400.00 0.00限公司
合计 2,317,053.56 0.268、本期未发生因金融资产转移而终止确认的应收款项
9、本期无未全部终止确认的被转移的应收账款
(四) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内（含1年） 26,741,528.68 83.67 670,479.35 2.51 24,316,242.00 39.59 557,695.97 2.291-2年（含2年） 2,606,245.31 8.16 239,742.73 9.20 34,803,139.07 56.65 138,829.62 0.402-3年（含3年） 914,853.61 2.86 182,970.72 20.00 460,809.04 0.75 92,161.81 20.003-4年（含4年） 196,734.04 0.62 59,020.21 30.00 816,963.76 1.33 245,089.13 30.004-5年（含5年） 755,314.17 2.36 377,657.09 50.00 707,067.73 1.15 353,533.87 50.005年以上 744,000.62 2.33 744,000.62 100.00 327,204.00 0.53 327,204.01 100.00合计 31,958,676.43 100.00 2,273,870.72 7.12 61,431,425.61 100.00 1,714,514.40 2.792、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 金额 比例（%）（%） （%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 - - 41,551,606.43 67.64 - -应收款
按组合计提坏账准备 - - - - -
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期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例（%） 金额 金额 金额 比例（%）（%） （%）
的其他应收款
组合1 18,417,916.82 57.63 2,273,870.72 12.35 14,854,260.16 24.18 1,714,514.40 11.54组合2 - - - - - -
组合3 13,540,759.61 42.37 - - 5,025,559.02 8.18 - -组合小计 31,958,676.43 100.00 2,273,870.72 7.12 19,879,819.18 32.36 1,714,514.40 8.62单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 - - - - - -
其他应收款
合计 31,958,676.43 100.00 2,273,870.72 7.12 61,431,425.61 100.00 1,714,514.40 2.79其他应收款种类的说明：
单项金额重大并单项计提坏账准备的期初余额41,551,606.43为与河南森源集团有限公司往来款，款项能够保证收回，未计提坏账准备。
组合1，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备金额 金额
（%） （%）
1年以内 13,409,587.07 72.80 670,479.35 11,153,919.48 75.09 557,695.971－2年 2,397,427.31 13.02 239,742.73 1,388,296.14 9.35 138,829.622－3年 914,853.61 4.97 182,970.72 460,809.04 3.10 92,161.813－4年 196,734.04 1.07 59,020.21 816,963.76 5.50 245,089.134－5年 755,314.17 4.10 377,657.09 707,067.73 4.76 353,533.875年以上 744,000.62 4.04 744,000.62 327,204.01 2.20 327,204.00合计 18,417,916.82 100.00 2,273,870.72 14,854,260.16 100.00 1,714,514.403、本期转回或收回其他应收款情况
本期收回已核销其他应收款2,000.00元
4、本报告期未核销其他应收款
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6、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应
与本公
单位名称 账面余额 账龄 收款总额 性质或内容司关系
的比例(%)
河南省智源建设工程有限公司 客户 3,940,000.001年以内 12.33 履约保证金国网物资招标有限公司 客户 1,900,000.00 1-2年 5.95 投标保证金锋电能源技术有限公司 客户 833,000.001年以内 2.61 投标保证金河南电力物资公司 客户 520,000.001年以内 1.63 投标保证金郑州经济技术开发区建设投资
客户 500,000.001年以内 1.56 投标保证金有限公司
合计 7,693,000.00 24.08
7、期末无应收关联方账款。
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)1年以内 66,677,450.75 76.51 93,325,038.20 100.001至2年 20,465,742.00 23.49
2至3年 - -
3年以上 - -
合计 87,143,192.75 100.00 93,325,038.20 100.00预付款项账龄的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项为预付长葛市非税收入管理中心 25,270,000.00元，其中一年以上金额 20,000,000.00元，为预付二期厂房土地款，土地证尚未交付。
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因上海嘉北实业发展有限公司 供应商 39,119,819.80 1年以内 货物未到长葛市非税收入管理中心 长葛政府 25,270,000.00 2年以内 土地证尚未交付石家庄四站铝合金装饰工程处 建筑商 1,367,528.70 1年以内 工程尚未完工西电济南变压器股份有限公司 供应商 1,269,000.00 1年以内 货物未到河南仟佳广告传媒有限公司 广告商 1,000,000.00 1年以内 广告未投放合计 68,026,348.50
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(六) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 45,051,673.21 45,051,673.21 99,981,169.59 99,981,169.59低值易耗品 5,046,912.21 5,046,912.21 4,290,681.36 4,290,681.36在产品 308,559,529.53 308,559,529.53 159,250,165.38 159,250,165.38库存商品 64,327,297.42 64,327,297.42 50,873,188.93 50,873,188.93发出商品 18,988,810.16 18,988,810.16 1,327,688.51 1,327,688.51合计 441,974,222.53 - 441,974,222.53 315,722,893.77 - 315,722,893.77(七) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额建行乾元保本型人民币理财产品 60,000,000.00
工银瑞信睿尊现金保本6号理财产品 40,000,000.00
合计 100,000,000.00
其他流动资产说明：
其他流动资产余额为森源电气购买的银行短期理财产品。
(八) 一年内到期的非流动资产
一年内到期的非流动资产分类
项目 期末余额 年初余额一年内到期的长期应收款 5,300,066.20
一年内到期的可供出售金融资产
一年内到期的持有至到期投资
一年内到期的其他非流动资产（含委托贷款）
合计 5,300,066.20
本期末一年内到期的非流动资产主要系长期应收款将于一年以内到期的部分转入所致。
(九)长期应收款
项目 期末余额 年初余额长期应收款—BT应建造项目 21,204,012.58
减：未实现融资收益 2,587,431.54
减：1年内到期的长期应收款 5,300,066.20
合计 13,316,514.84
本期期末长期应收款主要是公司郑州市万洪公路新建照明工程和新郑市 S323省道、移民大道道路亮化工程两个BT项目确认收入所致；
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2013年度
财务报表附注
对万洪公路新建照工程项目移交回购费合同双方约定：工程款分5年支付，每年支付总额的20%，按尚未支付的剩余照明工程款项以人民银行公布的 5年期以上贷款基准利率计算利息，如遇人民银行贷款利率调整，本利率相应调整。
对新郑市S323省道、移民大道道路亮化工程移交回购费合同双方约定：项目回购其5年，一到四年每年支付1,056,000.00元，第五年付1,059,859.95元。
(十) 长期股权投资
长期股权投资分类如下
核算 本年增减额（减少
被投资单位 初始投资成本年初账面余额 年末账面余额方法 以“-‖号填列）
北京国电森源
电力设备有限权益法 490,000.00 322,351.89 322,351.89公司
合计 490,000.00 322,351.89 322,351.89持股比 表决权比例 本年计提减值
被投资单位 减值准备金额 本年现金红利例（%） （%） 准备金额
北京国电森源
电力设备有限 49.00 49.00 322,351.89
公司
合计 49.00 49.00 322,351.89
(十一)固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、账面原值合计： 606,716,874.85 30,495,448.58 464,232.32 636,748,091.11其中：房屋及建筑物 345,483,521.56 2,474,638.09 - 347,958,159.65机器设备 229,063,146.88 22,699,642.59 160,945.08 251,601,844.39运输工具 10,075,399.64 1,459,612.74 247,172.30 11,287,840.08办公设备及其他 10,515,476.26 1,594,753.11 35,928.00 12,074,301.37实验设备 11,579,330.51 2,266,802.05 20,186.94 13,825,945.62本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 46,727,322.49 34,469,505.58 358,253.24 80,838,574.83其中：房屋及建筑物 5,811,957.10 8,666,873.98 - 14,478,831.08机器设备 32,975,127.85 21,158,639.16 128,803.71 54,004,963.29运输工具 2,069,565.22 1,426,104.61 182,703.19 3,312,966.64
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2013年度
财务报表附注
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额办公设备及其他 3,623,171.70 1,885,945.38 34,424.60 5,474,692.48实验设备 2,247,500.62 1,331,942.45 12,321.74 3,567,121.33三、固定资产账面净值合计 559,989,552.36 555,909,516.28其中：房屋及建筑物 339,671,564.46 333,479,328.57机器设备 196,088,019.03 197,596,881.10运输工具 8,005,834.42 7,974,873.44办公设备及其他 6,892,304.56 6,599,608.89实验设备 9,331,829.89 10,258,824.29四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
办公设备及其他
实验设备
五、固定资产账面价值合计 559,989,552.36 555,909,516.28其中：房屋及建筑物 339,671,564.46 333,479,328.57机器设备 196,088,019.03 197,596,881.10运输工具 8,005,834.42 7,974,873.44办公设备及其他 6,892,304.56 6,599,608.89实验设备 9,331,829.89 10,258,824.29本期计提折旧金额额34,544,755.58元。
本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
2、期末无暂时闲置的固定资产。
3、本期无通过融资租赁租入的固定资产。
4、本期无通过经营租赁租出的固定资产。
5、期末无持有待售的固定资产情况。
6、期末无未办妥产权证书的固定资产。
(十二)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额减值准备账面价值森源二期厂房 51,114,871.77 51,114,871.77
待安装设备 363,696.56 363,696.56
合计 51,478,568.33 51,478,568.33
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2、重大在建工程项目变动情况
利 本
息 其 期
工 转 工程
资中：利
程 年 入其投入
工程本本期息
项 初 固他占预
预算数 本期增加 进度化利息资资金来源 期末余额
目 余 定减算比
(%)累资本本
名 额 资少 例
计 化 化
称 产 (%)
金金额率
额 (%)
森
源
二
1.7亿元 51,114,871.77 30.07 30.07 募集资金 51,114,871.77期
厂
房
合
51,114,871.77 30.07 30.07 51,114,871.77计
(十三)无形资产
1、无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 38,392,497.28 2,604,679.45 - 40,997,176.73(1).土地使用权 37,006,373.25 1,697,500.00 38,703,873.25(2).非专利技术 - 760,000.00 760,000.00(3).软件 1,386,124.03 147,179.45 1,533,303.482、累计摊销合计 1,673,018.83 915,412.86 - 2,588,431.69(1).土地使用权 642,244.89 808,363.68 1,450,608.57(2).非专利技术 - 44,333.32 44,333.32(3).软件 1,030,773.94 62,715.86 1,093,489.803、无形资产账面净值合计 36,719,478.45 - - 38,408,745.04(1).土地使用权 36,364,128.36 - 37,253,264.68(2).非专利技术 - - 715,666.68(3).软件 355,350.09 - 439,813.684、减值准备合计
(1).土地使用权
(2).非专利技术
(3).软件
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(十四)商誉
商誉账面价值
被投资单位名称或
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备形成商誉的事项
河南华盛隆源电气
255,500.66 255,500.66
有限公司
合计 255,500.66 255,500.66
(十五)长期待摊费用
其他减少的
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
原因
装修工程 654,364.00 152,964.24 501,399.76
合计 654,364.00 152,964.24 501,399.76
(十六)递延所得税资产和递延所得税负债
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 10,990,265.81 6,438,660.83
按权益法确认的投资损失 25,147.22 25,147.22
应付职工薪酬-工资薪金 369,100.73 594,807.64
小计 11,384,513.76 7,058,615.69
递延所得税负债：
子公司隆源资产评估增值 81,569.67 94,730.18
小计 81,569.67 94,730.18
（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
子公司隆源资产评估增值 326,278.67
小计 326,278.67
可抵扣差异项目
资产减值准备 66,570,284.99
按权益法确认的投资损失 167,648.11
应付职工薪酬 1,540,180.76
小计 68,278,113.86
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(十七)资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 40,878,255.94 25,446,308.16 76,631.00 66,247,933.10
长期股权投资减值
322,351.89 322,351.89
准备
合计 41,200,607.83 25,446,308.16 0.00 76,631.00 66,570,284.99
(十八)短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
信用借款 395,000,000.00 140,000,000.00
抵押借款 - -
保证借款 100,000,000.00 198,120,000.00
质押借款 - -
合计 495,000,000.00 338,120,000.00
短期借款分类的说明：
保证借款 100,000,000.00元为关联方河南奔马奔马股份有限公司提供的担保，担保明细见附注六、（四）3。
2、期末无已到期未偿还的短期借款。
(十九)应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 37,410,000.00 30,640,744.26
商业承兑汇票
合计 37,410,000.00 30,640,744.26
下一会计期间将到期的票据金额37,410,000.00元。
(二十)应付账款
1、应付账款明细如下：
账龄 期末余额 年初余额
1年以内 175,872,188.50 146,443,897.25
1至2年 7,847,143.61 3,034,660.98
2至3年 1,000,068.59 728,626.08
3年以上 1,967,576.90 1,436,632.02
合计 186,686,977.60 151,643,816.33
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2、期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 年初余额
河南森源集团高强电瓷有限公司 726,590.17 642,917.13河南森源重工有限公司 185,788.17 379,135.21河南奔马股份有限公司 1,307,871.49河南森源集团有限公司 344,768.40合计 912,378.34 2,674,692.234、账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注（报表日后已还款的应予注明）罗宝恒坤(上海)开
879,800.00 未到付款期
关有限公司
上海永乾机电有限
604,000.00 未到付款期 2014年1月已支付到期质保金138,000.00元公司
萨瓦尼尼国际贸易
542,490.24 未到付款期 2014年已结清
（上海）有限公司
保定晓星天威变压
444,319.60 未到付款期
器有限公司
深圳怡丰自动化科
400,000.00 未到付款期
技有限公司
(二十一)预收款项
1、预收款项情况：
账龄 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 21,584,965.80 27,387,260.901年至2年（含2年） 2,208,719.00 113,830.022年至3年（含3年） 53,630.00 214,136.293年以上 558,370.95 424,479.14合计 24,405,685.75 28,139,706.352、期末数中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
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4、账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注（报表日后已结转或还款的应予注明）河南尚宇新能源股份
900,000.00客户未要求发货
有限公司
(二十二)应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴 6,705,484.39 94,024,784.67 91,864,871.38 8,865,397.68（2）职工福利费 - 6,205,808.31 6,205,808.31 -（3）社会保险费 2,110,916.62 5,146,996.82 5,727,486.33 1,530,427.11其中：医疗保险费 231,410.60 877,007.37 876,791.01 231,626.96基本养老保险费 1,746,077.82 3,425,589.85 4,025,270.47 1,146,397.20年金缴费 - 294,189.60 294,189.60 -失业保险费 63,558.00 252,352.66 256,581.44 59,329.22工伤保险费 34,935.10 187,929.44 167,020.30 55,844.24生育保险费 34,935.10 109,927.90 107,633.51 37,229.49（4）住房公积金 - - - -（5）工会经费和职工教育经费 - 373,860.02 373,860.02 -（6）其他 - - - -合计 8,816,401.01 105,751,449.82 104,172,026.04 10,395,824.79应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。
本期发生工会经费和职工教育经费金额373,860.02元。
(二十三)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 18,126,763.23 4,779,960.09消费税
营业税 166,032.08 -企业所得税 17,854,114.86 3,188,603.48个人所得税 854,950.87 1,667,472.55城市维护建设税 1,690,120.57 428,355.57房产税 -212,523.64 755,540.13土地增值税
教育费附加 724,337.39 183,580.96地方教育费附加 482,891.59 122,387.30土地使用税 1,175.76 101,227.36其他 461,459.11 112,353.52合计 40,149,321.82 11,339,480.96
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(二十四)应付利息
项目 期末余额 年初余额
短期借款应付利息 1,068,646.67 649,453.10合计 1,068,646.67 649,453.10(二十五)其他应付款
1、其他应付款情况：
账龄 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 41,688,004.22 17,184,121.801年至2年（含2年） 420,398.35 86,107.632年至3年（含3年） 44,479.13 -3年以上 - -合计 42,152,881.70 17,270,229.432、期末数中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 年初余额
河南森源集团有限公司 37,750,645.90 2,000,883.51合计 37,750,645.90 2,000,883.513、期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 年初余额
河南森源集团有限公司 37,750,645.90 2,000,883.51合计 37,750,645.90 2,000,883.514、期末无账龄超过一年的大额其他应付款
5、金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注河南森源集团有限公司 37,750,645.90 往来款
合计 37,750,645.90
(二十六)其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额智能型轨道交通供电系统专用快速调压无功补偿滤波装置
28,500,000.00
（TWLB）项目
智能化开关产业化项目 21,010,000.00
轨道交通专用电能质量治理装置研发经费 3,000,000.00 3,000,000.00
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项目 期末余额 年初余额“电气化铁路专用电能质量综合补偿装置产业化”项目国
6,000,000.00 6,000,000.00家补助资金
搬迁补偿款 21,736,195.89 22,900,634.97合计 80,246,195.89 31,900,634.97其他非流动负债说明：
本期计入营 与资产相关本期新增补助 其他
负债项目 期初余额 业外收入金 期末余额 /与收益相金额 变动
额 关智能型轨道交通供
电系统专用快速调
28,500,000.00 28,500,000.00与资产相关压无功补偿滤波装
置（TWLB）项目
智能化开关产业化
21,010,000.00 21,010,000.00与资产相关项目
轨道交通专用电能
质量治理装置研发 3,000,000.00 3,000,000.00与资产相关经费
“电气化铁路专用
电能质量综合补偿
6,000,000.00 6,000,000.00与资产相关装置产业化”项目国
家补助资金
搬迁补偿款 22,900,634.97 1,164,439.08 21,736,195.89与资产相关合计 31,900,634.97 49,510,000.00 1,164,439.08 80,246,195.89
说明：
注1：根据长葛市城市发展总体规划，长葛市人民政府将对老城区进行统一改造，老城区内工业企业需搬迁至长葛市产业集聚区。2010年 8月 23日，长葛市人民政府出具《关于河南森源电气股份有限公司尽快实施退城入园的通知》，截至 2012年 8月 31日，公司收到长葛市财政局、长葛市土地收购储备中心搬迁补偿费合计10,572.81万元。关于本次搬迁补偿款，公司按照《企业会计准则解释第3号》、《企业会计准则第16号—政府补助》进行相应的处理。本次搬迁形成资产损失8,243.94万元，公司已确认为相应的支出、费用，余额 2,328.88万元计入递延收益，作为对本次搬迁重新购置土地使用权、房屋建筑物的补助，按土地使用权、房屋建筑物摊销或折旧年限平均分配计入损益按资产折旧年限摊销，本年度计入营业外收入 116.44万元。
注 2:根据河南省财政厅和河南省科学技术厅联合下发的文件豫财教[2011]295号文
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件,关于下达第三批河南省重大科技专项资金的通知,公司于2012年1月份收到公司承担的轨道交通专用电能质量治理装置研发项目款300万元。
注3:根据国家发展和改革委员会办公厅文件【2011】1168号文件，关于2011年新型电力电子器件产业化专项项目的复函，公司于2012年12月份收到公司承担的电气化铁路专用电能质量综合补偿装置产业化研发项目款600万元。
注4:根据《河南省发展和改革委员会关于转发〈国家发展改革委关于下达工业领域战略性新兴产业项目（第一批） 2013年中央预算内投资计划的通知〉的通知》（豫发改投资【2013】425号）文件精神，公司申报的―河南森源电气股份有限公司智能型轨道交通供电系统专用快速调压无功补偿滤波装置（TWLB）项目，于2013年8月2日‖收到国家补助资金2,850.00万元。
注5:根据《河南省发展和改革委员会关于转发〈国家发展改革委关于下达2013年第二批能源自主创新及重点产业振兴和技术改造（能源装备）项目中央预算内投资计划的通知》（豫发改投资【2013】1026号）文件，公司申报的―河南森源电气股份有限公司智能化开关产业化项目”南于 2013年 12月 25日获得国家财政补助资金2,101.00万元。83399117
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(二十七)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份 241,893,984.00 53,797,744.00 -45,964,800.00 7,832,944.00 249,726,928.00 (1).国家持股 - (2).国有法人持股 - (3).其他内资持股 241,893,984.00 53,797,744.00 -45,964,800.00 7,832,944.00 249,726,928.00其中： -境内法人持股 145,112,320.00 37,197,744.00 -45,964,800.00 -8,767,056.00 136,345,264.00境内自然人持股 96,781,664.00 16,600,000.00 16,600,000.00 113,381,664.00 (4).外资持股 -其中： -境外法人持股 -境外自然人持股 -有限售条件股份合计 -2．无限售条件流通股份 102,106,016.00 45,964,800.00 45,964,800.00 148,070,816.00 (1).人民币普通股 102,106,016.00 45,964,800.00 45,964,800.00 148,070,816.00 (2).境内上市的外资股 - (3).境外上市的外资股 - (4).其他 -无限售条件流通股份合计 -合计 344,000,000.00 53,797,744.00 53,797,744.00 397,797,744.00股本变动情况的说明：
2013年8月23日，经中国证券监督管理委员会证监许可(2013)947号文《关于核准河南森源电气股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向社会公众非公开发行人民币普通股股票53,797,744.00股，采用网下向询价对象询价配售发行方式，每股发行价格为人民币13.30元，变更后的注册资本为人民币397,797,744.00元。此次增资已经立信会计师事务所出具的信会师报字[2013]第210827号验资报告审验。
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(二十八) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 350,037,694.72 643,809,649.73 144,637,444.66 849,209,899.79（2）同一控制下企业合并的影响 45,800,000.00 74,256,693.34 -28,456,693.34小计 395,837,694.72 643,809,649.73 218,894,138.00 820,753,206.452.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他
变动
（2）可供出售金融资产公允价值变动产生的
利得或损失
（3）原制度资本公积转入
（4）政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款
897,934.00 897,934.00的结余
（5）其他 387,541.80 387,541.80小计 1,285,475.80 - - 1,285,475.80合计 397,123,170.52 643,809,649.73 218,894,138.00 822,038,682.25本期增加变动原因：
2013年 8月 23日，经中国证券监督管理委员会证监许可(2013)947号文《关于核准河南森源电气股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向社会公众非公开发行人民币普通股股票 53,797,744.00股，采用网下向询价对象询价配售发行方式，每股发行价格为人民币 13.30元，募集的股款为人民币 699,509,995.20元，同时扣除为本次股票发行所支付的发行登记费、信息查询专项服务费、验资费、律师费等费用合计人民币1,902,601.47元，实际募集股款为人民币697,607,393.73元，增加股本53,797,744.00元，发行溢价643,809,649.73元计入资本公积。
本期减少变动原因：
收购郑州新能源按同一控制下企业合并处理，2012年 12月 31日按投资比例91.6%应享有的郑州新能源实收资本部分45,800,000.00元计入资本公积，2013年12月26公司收购郑州新能源，实际支付股权转让对价，在编制合并报表时此部分被抵消。
同一控制企业合并的影响减少28,456,693.34元,原因为将郑州新能源在合并前实现的留存收益中归属于公司的部分28,456,693.34元自资本公积转入留存收益。
股本溢价144,637,444.66元减少原因为：收购郑州新能源按同一控制下企业合并处理，合并日被合并方郑州新能源所有者权益小于投资成本部分冲减资本公积。
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(二十九)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 60,865,191.05 22,471,050.34 83,336,241.39
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 60,865,191.05 22,471,050.34 - 83,336,241.39
(三十)未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 376,669,106.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润 259,820,306.49
直接计入所有者权益的其他
减：提取法定盈余公积 22,471,050.34 10%
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利 41,280,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 572,738,362.96
(三十一)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,315,062,557.54 991,171,409.21
其他业务收入 7,409,572.96 1,317,346.05
营业成本 817,004,744.29 632,938,080.45
2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 1,315,062,557.54 814,335,306.90 991,171,409.21 632,604,891.88
合计 1,315,062,557.54 814,335,306.90 991,171,409.21 632,604,891.88
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3、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高压成套设备 646,392,861.97 409,160,157.22 623,421,377.72 398,358,460.36
低压成套设备 187,325,141.82 124,805,671.18 108,220,428.79 75,613,482.79
高压元件 96,935,544.63 62,004,152.64 104,408,620.19 69,981,748.12
电能质量治理装置
212,388,379.60 105,833,021.55 149,763,180.01 85,093,921.84
及其它
新能源产品 172,020,629.52 112,532,304.31 5,357,802.50 3,557,278.77
合计 1,315,062,557.54 814,335,306.90 991,171,409.21 632,604,891.88
4、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 287,193,378.45 181,236,637.22 81,414,424.38 53,875,076.93
华南地区 71,875,657.33 46,538,860.94 31,965,548.89 22,527,396.69
华中地区 545,266,150.68 340,292,391.47 389,893,695.82 251,179,215.73
华北地区 222,993,595.08 133,597,644.03 197,829,962.80 121,333,608.08
西北地区 125,033,651.48 72,023,416.31 177,879,115.15 113,334,630.13
西南地区 36,208,843.85 23,272,593.28 58,780,923.79 35,063,045.96
东北地区 26,491,280.67 17,373,763.65 53,407,738.38 35,291,918.36
合计 1,315,062,557.54 814,335,306.90 991,171,409.21 632,604,891.88
5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 50,871,693.68 3.86
第二名 44,657,943.36 3.39
第三名 40,802,222.22 3.09
第四名 39,410,256.41 2.99
第五名 39,019,897.44 2.96
合计 214,762,013.11 16.29
(三十二)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 - 42,485.36
城市维护建设税 4,758,468.36 2,177,697.14 7%
教育费附加 2,039,343.57 933,298.79 3%
地方教育费附加 1,359,562.37 622,199.20 2%
合计 8,157,374.30 3,775,680.49
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(三十三)销售费用
项目 本期金额 上期金额
业务费 33,991,903.74 25,565,442.53运输费 9,368,332.86 9,586,569.20差旅费 6,807,388.19 5,010,919.62招标费 3,632,181.47 3,281,679.73汽车费用 2,084,641.84 1,530,939.38宣传费 541,884.99 786,710.27会务费 602,155.00 571,220.50售后服务费 2,777,957.32 1,542,147.56其他 627,273.81 331,719.32安装调试费 1,202,700.00 -电话费 319,925.40 240,431.51广告费 221,713.50 121,500.00租赁费 51,800.00 23,389.00折旧费 42,731.57 1,027.97合计 62,272,589.69 48,593,696.59(三十四)管理费用
项目 本期金额 上期金额
工资 18,247,474.32 13,384,534.41业务招待费 8,878,981.92 8,536,342.44研发费用 4,843,663.65 4,648,642.52折旧费 6,354,664.22 5,497,965.03其他税金 4,889,363.23 3,037,720.81福利费 5,849,872.38 6,328,440.81劳动保险 5,112,343.65 2,329,184.02租赁费 1,581,119.98 1,409,504.86其它 4,364,653.23 2,365,277.21汽车费用 2,007,375.45 2,002,717.60办公费 697,837.37 954,581.78无形资产摊销 871,079.54 811,411.52差旅费 1,482,846.35 1,004,580.76审计费 602,698.11 835,000.00低值易耗品摊销 77,357.00 408,027.89电话费 275,739.46 283,312.39修理费 139,058.79 111,928.06电脑耗材 94,494.02 270,885.54职工教育经费 124,809.48 364,819.36工会经费 249,050.54 330,970.75残疾人就业保障金 39,820.80 5,610.00合计 66,784,303.49 54,921,457.76
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(三十五)财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 28,630,235.89 25,818,706.01减：利息收入 954,619.77 5,092,207.46汇兑损益 - -其他 284,433.86 328,329.39合计 27,960,049.98 21,054,827.94(三十六)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 25,446,308.16 15,491,804.73合计 25,446,308.16 15,491,804.73(三十七)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入本期非经常性项目 本期金额 上期金额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 7,426.45 470,409.89 7,426.45其中：处置固定资产利得 7,426.45 470,409.89 7,426.45处置无形资产利得 -
搬迁补偿收入 82,439,427.82
债务重组利得
接受捐赠
政府补助 5,356,239.08 9,950,977.21 5,356,239.08其他 314,551.51 622,311.13 314,551.51合计 5,678,217.04 93,483,126.05 5,678,217.042、政府补助明细
项目 本期金额 上期金额 收到时间
2011年度节能减排奖励 3,000,000.002012年12月
2011年度产品研发奖励 3,117,000.002012年12月
2010年经济工作会议表彰 260,000.002012年3月
科技进步奖 55,000.002012年4月、9月
财政贴息 4,000,000.00 2,000,000.002013年12月
长葛市土地使用税返还 914,570.852012年度
科技技术奖励 186,800.00 2013年12月
其他 216,260.002012年
搬迁补助 1,164,439.08 388,146.36其他非流动负债结转
先进企业奖励 5,000.00 2013年4月
合计 5,356,239.08 9,950,977.21
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(三十八)营业外支出
计入本期非经常性损益项目 本期金额 上期金额
的金额
非流动资产处置损失合计 53,070.01 23,227.23 53,070.01其中：固定资产处置损失 53,070.01 23,227.23 53,070.01无形资产处置损失
债务重组损失
搬迁损失 82,439,427.82
对外捐赠 33,000.00
其中：公益性捐赠支出 33,000.00
其他 30,017.01 19,474.35 30,017.01合计 83,087.02 82,515,129.40 83,087.02(三十九)所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 54,826,513.43 36,321,810.60递延所得税调整 -4,339,058.58 -2,894,209.89合计 50,487,454.85 33,427,600.71(四十)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
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和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 259,820,306.49 191,314,148.32本公司发行在外普通股的加权平均数 361,932,581.33 344,000,000.00基本每股收益（元/股） 0.72 0.56普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 344,000,000.00 344,000,000.00加：本期发行的普通股加权数 17,932,581.33
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 361,932,581.33 344,000,000.00（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 259,820,306.49 191,314,148.32
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 361,932,581.33 344,000,000.00
稀释每股收益（元/股） 0.72 0.56
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数 361,932,581.33 344,000,000.00
[可转换债券的影响]
[股份期权的影响]
年末普通股的加权平均数（稀释） 361,932,581.33 344,000,000.00
(四十一)现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
投标保证金退回 27,797,220.22收回备用金 8,274,900.09其他往来 54,518,709.96利息收入中的现金收入 954,619.77收到的与资产相关的政府补助 49,510,000.00政府贴息 4,000,000.00
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项目 本期金额
收到其他 293,300.00合计 145,348,750.042、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
运输费 9,368,332.86差旅费 8,290,234.54标书费 3,632,181.47汽车费用 4,092,017.29宣传费 541,884.99会务费 602,155.00售后服务费 2,777,957.32其他 4,397,301.38安装调试费 1,202,700.00电话费 595,664.86广告费 273,275.50租赁费 1,632,919.98业务招待费 8,878,981.92研发费用 4,843,663.65办公费 697,837.37审计费 602,698.11修理费 139,058.79电脑耗材 94,494.02支付备用金 8,209,687.59支付投标保证金 31,954,921.35支付的银行承兑汇票保证金 24,605,585.35支付的其他往来款 7,631,195.19合计 125,064,748.533、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
本次股票发行所支付的发行登记费、信息查询专项服务
1,902,601.47费、验资费、律师费等费用
合计 1,902,601.47
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(四十二)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 266,768,238.93 193,253,603.24加：资产减值准备 25,446,308.16 15,491,804.73固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,469,505.58 19,632,403.72无形资产摊销 915,412.86 989,416.12长期待摊费用摊销 152,964.24 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
45,643.56 -447,182.66（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 28,630,235.89 25,818,706.01投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -4,325,898.07 -2,878,746.62递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -13,160.51 -15,463.27存货的减少（增加以―－‖号填列） -126,251,328.76 -193,952,799.41经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -312,343,105.22 -214,309,245.06经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 114,801,300.00 67,165,170.76其他 -经营活动产生的现金流量净额 28,296,116.66 -89,252,332.442、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 -一年内到期的可转换公司债券 -融资租入固定资产 -3、现金及现金等价物净变动情况 -现金的期末余额 639,914,275.75 194,855,341.65减：现金的期初余额 194,855,341.65 554,293,796.17加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 -现金及现金等价物净增加额 445,058,934.10 -359,438,454.522、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
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项目 本期金额 上期金额
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 218,894,138.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 218,894,138.00
4、取得子公司的净资产
流动资产 2,170,726,014.93
非流动资产 776,675,417.55
流动负债 103,606,558.08
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 年初余额
一、现金 639,914,275.75 194,855,341.65其中：库存现金 1,029,456.37 903,465.30可随时用于支付的银行存款 638,884,819.38 193,951,876.35可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 639,914,275.75 194,855,341.65注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
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六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）母公司 企业 法定 母公司对本公司 对本公司的表 本公司最终关联关系 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码名称 类型 代表人 的持股比例(%) 决权比例(%) 控制方
实业投资、投资管理、机械产品、
河南森
电器产品销售（范围中，涉及国
源集团 最终 河南省
民营 楚金甫 家法律法规规定应经审批方可11,000万元 24.92 24.92 楚金甫 76487857-7有限公 控制人 长葛市
经营的项目，未获审批的，不得
司
经营）
(二) 本公司的子公司情况：
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码河南华盛隆源电气有限公司 控股 有限公司 河南长葛 王志安 民营 3000万元 56.67 56.67 66185230-7河南森源互感器制造有限公司 全资子公司 有限公司 河南长葛 曹宏 民营 1000万元 100.00 100.00 06265856-1郑州森源新能源科技有限公司 控股 有限公司 河南郑州 乔清周 民营 5000万元 91.60 91.60 58602650-6(三) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码河南奔马股份有限公司 同一实际控制人 17439651-9河南隆源投资有限公司 股东 72582124-4河南森源集团高强电瓷有限公司 同一实际控制人 69351139-8河南森源集团有限公司 最终控制人 76487857-7河南森源重工有限公司 同一实际控制人 66186156-1
河南森源电气股份有限公司
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(四) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、采购商品/接受劳务情况
本期金额 上期金额
关联交易定价
关联交易 占同类
关联方 方式及决策 占同类交易比内容 金额 交易比 金额
程序 例(%)例(%)
河南森源集团高强
采购原材料 市场定价 1,697,858.55 0.21 1,927,439.32 0.28电瓷有限公司
河南森源重工有限
采购原材料 市场定价 - 178,044.04 0.03公司
河南森源集团有限
采购原材料 市场定价 17,072,582.43 2.10 133,347.01 0.02公司
河南奔马股份有限
采购原材料 市场定价 462,348.07 0.06 732,322.32 0.11公司
河南森源集团有限
租赁费 市场定价 1,581,119.98 100.00 1,409,504.86 100.00公司
出售商品/提供劳务情况
关联交易定价方 本期金额 上期金额
关联交易
关联方 式及决策 占同类交易 占同类交易比例内容 金额 金额
程序 比例(%) (%)河南奔马股份有限公
出售商品 市场定价 4,001,387.09 0.30 114,271.04 0.01司
河南森源重工有限公
出售商品 市场定价 150,498.50 0.01 11,767.52 -司
河南森源集团有限公
出售商品 市场定价 12,234,625.05 0.93
司
河南森源集团高强电
出售商品 市场定价 35,661.62 0.00 45,673.54 -瓷有限公司
采购固定资产：
本期金额 上期金额
关联交易 关联交易
关联方 占同类交易 占同类交易内容 定原则 金额 金额
比例(%) 比例(%)河南奔马股份购买固定
市场定价 110,405.57 0.36 184,591.68 0.04有限公司 资产
河南森源集团购买固定
市场定价 150,912.99 0.49 433,565.93 0.10有限公司 资产
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3、关联担保情况
担保是否已经履行担保方 被担保方 担保金额 担保起始日担保到期日
完毕
河南奔马股份河南森源电气
80,000,000.00 2013.11.15 2014.11.14 否
有限公司 股份有限公司
河南奔马股份河南森源电气
20,000,000.00 2013.6.19 2014.6.19 否
有限公司 股份有限公司
4、其他关联交易
（1）关键管理人员薪酬
项目名称 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 2,600,000.00 2,300,000.005、关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
河南奔马股份有
2,305,653.56 115,282.68
限公司
河南森源集团高
11,400.00 1,140.00 11,400.00
强电瓷有限公司
河南森源集团有
143,350.00
限公司
预付账款
河南奔马股份有
1,013,899.07
限公司
其他应收款
河南森源集团有
41,551,606.43
限公司
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额应付账款
河南奔马股份有限公司 1,132,616.51河南森源集团高强电瓷有限公司 726,590.17 625,602.26河南森源集团有限公司 - 344,768.40河南森源重工有限公司 185,788.17 379,135.21其他应付款
河南森源集团有限公司 37,750,645.90 2,000,883.51
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七、或有事项
截止2013年12月31日，本公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
截止2013年12月31日，本公司无需要披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
经 2014年 4月 15日第四届董事会第二十三次会议审议决定，以 2013年 12月 31日 397,797,744.00股为基数，按每10股派发现金红利1.4元（含税），共计派发现金股利55,691,684.16元。上述分红决定尚需经2013年度股东大会批准实施。
十、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 556,908,641.12 79.16 27,558,999.21 4.95 435,371,115.76 84.58 21,516,307.9900 4.941－2年 100,341,106.76 14.26 10,034,110.68 10.00 49,249,500.83 9.57 4,924,950.0800 10.002－3年 24,235,219.75 3.45 4,847,043.95 20.00 15,687,264.99 3.05 3,137,453.0000 20.003－4年 10,053,549.38 1.43 3,016,064.81 30.00 7,678,516.19 1.49 2,303,554.8600 30.004－5年 5,996,253.74 0.85 2,998,126.87 50.00 3,204,706.71 0.62 1,602,353.3500 50.005年以上 5,945,126.82 0.85 5,945,126.82 100.00 3,525,863.71 0.69 3,525,863.7100 100.00合计 703,479,897.57 100.00 54,399,472.34 7.73 514,716,968.19 100.00 37,010,482.99 7.192、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额
（%）单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
账款
组合1 697,751,240.61 99.19 54,399,472.34 7.80 514,716,968.19 100.00 37,010,482.99 7.19组合2 5,728,656.96 0.81 -
组合3
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财务报表附注
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额
（%）组合小计 703,479,897.57 100.00 54,399,472.34 7.73 514,716,968.19 100.00 37,010,482.99 7.19单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合计 703,479,897.57 100.00 54,399,472.34 7.73 514,716,968.19 100.00 37,010,482.99 7.19组合1，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 551,179,984.16 78.99 27,558,999.21 430,326,159.76 84.43 21,516,307.991－2年 100,341,106.76 14.38 10,034,110.68 49,249,500.83 9.66 4,924,950.082－3年 24,235,219.75 3.48 4,847,043.95 15,687,264.99 3.08 3,137,453.003－4年 10,053,549.38 1.44 3,016,064.81 7,678,516.19 1.51 2,303,554.864－5年 5,996,253.74 0.86 2,998,126.87 3,204,706.71 0.63 1,602,353.355年以上 5,945,126.82 0.85 5,945,126.82 3,525,863.71 0.69 3,525,863.71合计 697,751,240.61 100.00 54,399,472.34 509,672,012.19 100.00 37,010,482.993、本期无转回或收回应收账款
4、本报告期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款78,631.00元
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总额的比例单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
(%)
上海明锌国际贸易有限公司 客户 42,231,600.001年以内 6.00青海合一商贸有限公司 客户 40,220,500.001年以内 5.72河南新野纺织股份有限公司 客户 31,834,580.001年以内 4.53河南省电力公司 客户 29,993,194.071年以内 4.26国网山东省电力公司物资公司 客户 26,787,717.501年以内 3.81合计 171,067,591.57 24.32
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7、应收关联方账款情况
占应收账款总额的比例单位名称 与本公司关系 账面余额
(%)
郑州森源新能源科技有限公司 控股子公司 5,728,656.96 0.81河南奔马股份有限公司 同一最终控制人 2,305,653.56 0.33合计 8,034,310.52
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内 40,522,674.93 92.45 411,567.87 1.02 17,291,161.63 87.75 253,829.57 1.471－2年 1,138,855.25 2.60 113,885.53 10.00 102,580.55 0.52 10,258.06 10.002－3年 475,493.57 1.08 95,098.71 20.00 460,809.04 2.34 92,161.81 20.003－4年 196,734.04 0.45 59,020.21 30.00 816,963.76 4.15 245,089.13 30.004－5年 755,314.17 1.72 377,657.09 50.00 707,067.73 3.59 353,533.86 50.005年以上 744,000.62 1.70 744,000.62 100.00 327,204.01 1.65 327,204.01 100.00合计 43,833,072.58 100.00 1,801,230.03 4.11 19,705,786.72 100.00 1,282,076.44 6.512、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）金额
（%）单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
组合1 11,541,755.09 26.33 1,801,230.03 15.61 8,388,498.55 42.57 1,282,076.44 15.28组合2 21,446,354.78 48.93 - 7,579,362.17 38.46
组合3 10,844,962.71 24.74 - 3,737,926.00 18.97
组合小计 43,833,072.58 100.00 1,801,230.03 4.11 19,705,786.72 100.00 1,282,076.44 6.51单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 43,833,072.58 100.00 1,801,230.03 4.11 19,705,786.72 100.00 1,282,076.44 6.51
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组合1，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 8,231,357.44 71.32 411,567.87 5,076,591.46 67.77 253,829.571－2年 1,138,855.25 9.87 113,885.53 102,580.55 1.37 10,258.062－3年 475,493.57 4.12 95,098.71 460,809.04 6.15 92,161.813－4年 196,734.04 1.70 59,020.21 816,963.76 10.91 245,089.134－5年 755,314.17 6.54 377,657.09 707,067.73 9.44 353,533.865年以上 744,000.62 6.45 744,000.62 327,204.01 4.37 327,204.01合计 11,541,755.09 100.00 1,801,230.03 7,491,216.55 100.00 1,282,076.44组合2为合并范围内子公司款项，不计提坏账准备；
组合3为投保保证金余额，不计提坏账准备。
3、本期转回或收回其他应收款情况
本期收回已核销其他应收款2,000.00元
4、本报告期无实际核销的其他应收款
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容关系 总额的比例(%)
控股
河南华盛隆源电气有限公司 21,446,354.781年以内 48.93往来款
子公司
河南省智源建设工程有限公司 客户 3,940,000.001年以内 8.99履约保证金国网物资招标有限公司 客户 1,900,000.00 1-2年 4.33投标保证金锋电能源技术有限公司 客户 833,000.001年以内 1.9投标保证金河南省电力物资公司 客户 520,000.001年以内 1.19投标保证金合计 28,639,354.78 65.34
7、应收关联方账款情况
占其他应收款总额的单位名称 与本公司关系 账面余额
比例(%)
河南华盛隆源电气有限公司 控股子公司 21,446,354.78 48.93合计 21,446,354.78 48.93
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(三) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
单位：人民币元其中：联营及
在被投资在被投资单位在被投资单位持股
核算 增减 合营企业其他 减值 本期计提 本期现金被投资单位 投资成本 年初余额 期末余额 单位持股 表决权比例 比例与表决权比例
方法 变动 综合收益变动 准备 减值准备 红利比例(%) (%) 不一致的说明
中享有的份额
合营企业：
北京国电森源电
权益法 490,000.00 322,351.89 322,351.89 49.00 49.00 322,351.89力设备有限公司
权益法小计 490,000.00 322,351.89 322,351.89 49.00 49.00 322,351.89子公司：
1、河南华盛隆源
成本法 16,119,400.00 16,119,400.00 16,119,400.00 56.67 56.67
电气有限公司
2、河南森源互感
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
器制造有限公司
3、郑州森源新能
成本法 74,256,693.34 74,256,693.34 74,256,693.34 91.60 91.60
源科技有限公司
成本法小计 100,376,093.34 16,119,400.00 84,256,693.34 100,376,093.34
合计 100,866,093.34 16,441,751.89 84,256,693.34 100,698,445.23 322,351.89本期新设全资子公司河南森源互感器制造有限公司；
本期通过同一控制下企业合并取得子公司郑州森源新能源科技有限公司。
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(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,098,579,094.32 936,258,651.17其他业务收入 7,329,726.81 2,313,715.24营业成本 697,556,652.88 598,569,119.422、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 1,098,579,094.32 695,201,646.66 936,258,651.17 598,063,763.60合计 1,098,579,094.32 695,201,646.66 936,258,651.17 598,063,763.603、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高压成套设备 634,382,433.95 400,013,338.53 611,305,452.97 391,462,226.88低压成套设备 181,595,817.30 120,631,173.54 108,220,428.79 75,613,482.79高压元件 23,833,029.99 20,413,697.00 67,260,789.41 45,069,383.83电能质量治理装
258,767,813.08 154,143,437.59 149,471,980.00 85,918,670.10置及其它
合计 1,098,579,094.32 695,201,646.66 936,258,651.17 598,063,763.604、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 26,479,143.92 17,365,280.06 53,400,046.07 35,285,379.90华北 210,141,069.58 125,172,027.71 183,333,829.77 111,186,314.98华东 284,456,834.08 179,424,504.21 76,865,523.53 50,081,782.35华南 41,659,975.15 27,551,015.07 21,026,502.74 14,979,454.95华中 385,219,976.02 257,434,661.00 367,817,828.93 240,119,610.69西北 124,849,617.30 71,896,984.83 175,536,774.12 111,695,091.43西南 25,772,478.27 16,357,173.78 58,278,146.01 34,716,129.30合计 1,098,579,094.32 695,201,646.66 936,258,651.17 598,063,763.605、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)第一名 50,871,693.68 4.60第二名 44,657,943.36 4.04
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2013年度
财务报表附注
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)第三名 40,802,222.22 3.69第四名 39,410,256.41 3.56第五名 39,019,897.44 3.53合计 214,762,013.11 19.42(五) 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 224,710,503.38 189,690,740.09加：资产减值准备 17,984,773.94 13,494,945.29固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,038,375.12 21,024,642.09无形资产摊销 830,220.16 914,813.14长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
45,643.56 -333,510.96益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 27,172,962.26 24,576,342.19投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -2,115,330.49 -2,379,531.76递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -71,670,955.88 -155,980,672.86经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -193,411,047.02 -190,265,012.08经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -11,237,158.79 17,414,570.55其他
经营活动产生的现金流量净额 25,347,986.24 -81,842,674.312、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 629,654,023.19 192,546,340.64减：现金的期初余额 192,546,340.64 552,080,956.70加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 437,107,682.55 -359,534,616.06十一、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
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(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 -45,643.56
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,356,239.08
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 32,056,051.08
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 284,534.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -844,447.73
少数股东权益影响额（税后） - 2,703,523.80
合计 34,103,209.57
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产收益率 每股收益（元）
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 20.09 0.72 0.72扣除非经常性损益后归属于公司
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(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） (%)
主要是本期非公开发行股货币资金 664,519,861.10 215,950,888.00 207.72
票，募集资金到位所致主要是本期期末未结货款应收账款 809,684,757.97 516,252,202.65 56.84
增加所致
主要是子公司与关联方往其他应收款 29,684,805.71 59,716,911.21 -50.29
来款减少所致
主要是本年末未执行合同存货 441,974,222.53 315,722,893.77 39.99
增加,相应在产品增加所致主要原因本期收入同比增长，导致应收账款同比增递延所得税资产 11,384,513.76 7,058,615.69 61.29
加对应计提的减值准备增加所致
主要是本期经营规模增短期借款 495,000,000.00 338,120,000.00 46.40
加，银行借款增加所致主要是期末应交企业所得应交税费 40,149,321.82 11,339,480.96 254.07
税和增值税增加所致
主要是本期期末计提的银应付利息 1,068,646.67 649,453.10 64.55
行借款利息增加所致
主要是本期子公司增加与其他应付款 42,152,881.70 17,270,229.43 144.08
关联方往来款
主要是本期收到的与资产其他非流动负债 80,246,195.89 31,900,634.97 151.55
相关的政府补助增加所致主要是本期非公开发行股资本公积 822,038,682.25 397,123,170.52 107.00
票募集资金所致
主要是本期实现净利润增盈余公积 83,336,241.39 60,865,191.05 36.92
加所致
主要是本期实现净利润增未分配利润 572,738,362.96 376,669,106.81 52.05
加所致
主要是公司加大产品销售营业收入 1,314,852,273.50 992,488,755.26 32.48市场开拓力度，实现了营业收入的增长所致
本期营业收入增加，缴纳营业税金及附加 8,157,374.30 3,775,680.49 116.05的增值税增加，导致附加税金额增加
主要是本期借款规模增财务费用 27,960,049.98 21,054,827.94 32.80加，支付的借款利息增加所致
资产减值损失 25,446,308.16 15,491,804.73 64.26主要是本期期末客户未结
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期末余额 年初余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） (%)
款项增加，计提的坏账准备增加
主要是2012年收到政府搬营业外收入 5,678,217.04 93,483,126.05 -93.93
迁补助所致
主要是2012年政策性搬迁营业外支出 83,087.02 82,515,129.40 -99.90
导致的固定资产处置损失主要是本期利润总额增所得税费用 50,487,454.85 33,427,600.71 51.04加，应缴纳的所得税费用增加所致
十二、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年4月15日批准报出。
河南森源电气股份有限公司（加盖公章）二〇一四年四月十五日