江苏金飞达服装股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2015]第210668号
鉴证报告第1页
关于江苏金飞达服装股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2015]第210668号江苏金飞达服装股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江苏金飞达服装股份有限公司（以下简称“金飞达公司”）《2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“2014年度募资专项报告”）。
金飞达公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定编制 2014年度募资专项报告，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金飞达公司管理层编制的2014年度募资专项报告发表鉴证意见。
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作以对2014年度募资专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料作出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，金飞达公司管理层编制的2014年度募资专项报告符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了金飞达公司2014年度募集资金的存放和使用情况。
鉴证报告第2页
的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖家河
中国·上海 中国注册会计师：丛存
二 O一五年四月二十六日
鉴证报告第3页
江苏金飞达服装股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，本公司编制了2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、根据中国证监会《关于核准江苏金飞达服装股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2008]591号），核准公司公开发行不超过3,400万股，发行价格9.33元，募集资金总额人民币 317,220,000.00元，扣除发行费用人民币 18,984,117.94元，募集资金净额人民币 298,235,882.06元。
上海上会会计师事务所有限公司已于 2008年 5月 15日对本公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了上会师报字（2008）第1798号验资报告。
2008年 5月 26日，公司第一届第九次董事会会议决定,将超出募投项目投资总额的募集资金 54,052,082.06元，用于永久性补充公司生产经营所需要的流动资金，有效地降低了公司的财务费用。
募投项目计划使用募集资金：244,183,800.00元。
2、募集资金使用及余额情况
截止报告期末，募集资金账户余额共计 95,135,426.83元，其中包括已收到的累计利息收入27,254,641.67元。截止报告期末，实际累计使用募集资金230,355,096.90元，其中：①2008年5月26日将超募资金54,052,082.06元永久性补充流动资金；②2010年5月21日变更了金飞盈（120万件）中高档服装生产线项目使用募集资金 60,021,044.49元；③金飞达（530万件）中高档服装生产线扩建项目使用募集资金116,281,970.35元。
二、募集资金的管理情况
1、募集资金管理制度
根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法规的规定，2007年8月1日，本公司第一届董事会第五次会议审议通过了《江苏金飞达服装股份有限公司募集资金管理办法》。
本公司募集资金实行专户存储制度，本公司、保荐机构分别与上海浦东发展银行南通支行、中国农业银行通州分行，中国建设银行通州支行签订了《募集资金三方监管协议》，上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时严格遵照履行。
在使用募集资金时，公司按照《募集资金管理办法》中的相关规定，严格履行了申请和审批手续。
2、募集资金收支及存放情况
截至2014年12月31日，本公司（母公司及控股子公司）目前有三个募集资金专户，资金支出
鉴证报告第1页
及余额情况如下：
项目收支表： 单位：元（人民币）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|募投项目资金|累计利息收入|实际使用|永久补充流动资金|募集资金余额|
|金飞达（530万件）|106,372,000.00|9,913,535.15|116,281,970.35||3,564.80|
|金飞利（390万件）|80,158,000.00|14,973,862.03|-||95,131,862.03|
|金飞盈（120万件）|57,653,800.00|2,367,244.49|41,341,465.00|18,679,579.49|已变更(注)|
|合 计|244,183,800.00|27,254,641.67|157,623,435.35|18,679,579.49|95,135,426.83|

账户余额表： 单位：元（人民币）
|||||
|-|-|-|-|
|户 名|开 户 银 行|帐号|募集资金余额|
|金飞达|中国建设银行通州支行|32001647436059002239|3,564.80|
|金飞利|中国农业银行通州分行|713001040215036|95,131,862.03|
|金飞盈|上海浦东发展银行南通支行|88010155300002847||
|合计|||95,135,426.83|

注：该项目为经公司 2009年度股东大会通过批准后将原金飞盈(120万件)募集资金项目变更后的项目，变更情况的具体描述见“四”。
三、募集资金的实际使用与完成情况
根据本公司2008年5月首次公开发行股票的招股说明书，本公司计划对3个具体项目使用募集资金，共计人民币24,418.38万元。募集资金实际使用情况详情见表：
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额（含利息收入）|||32,549.05||本年度投入募集资金总额|||1,242.78|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||6,002.10||已累计投入募集资金总额|||23,035.51|||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||18.44%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|金飞达530万件（套）中高档服装生产线扩建项目|否|10,637.20|10,637.20|1,242.78|11,628.20|109.32%|2013年1月|-457.21|否|否|
|增资金飞利用于390万件（套）中高档服装生产线扩建项目|否|8,015.80|8,015.80|0|0|0.00%||0.00|否|否|
|增资金飞盈用于120万件（套）中高档服装生产线扩建项目|是|5,765.38|6,002.10||6,002.10|100.00%||567.78|是|已变更|
|承诺投资项目小计||24,418.38|24,655.10|1,242.78|17,630.30|||110.57|||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|||||||||||
|补充流动资金（如有）||5,405.21|5,405.21|0.00|5,405.21|100.00%||-|||

鉴证报告第2页
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|超募资金投向小计||5,405.21|5,405.21|0.00|5,405.21|100.00%||
|合计||29,823.59|30,060.31|1,242.78|23,035.51||110.57|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|一、金飞达530万件（套）中高档服装生产线扩建项目：2008年5月下旬公司募集资金到位后，受金融危机等因素影响，公司生产订单开始下滑，项目工程进度有所放缓，2011年为配合母公司的整体搬迁，公司加快了本项目建设进度，2013年1月已达到可使用状态，2012年12底母公司顺利整体搬迁，本项目正式投入生产。二、增资金飞利用于390万件（套）中高档服装生产线扩建项目目前尚未动工建设的原因：1、2008年5月下旬公司募集资金到位后，国内建筑材料和生产设备的价格都处在历史高位，并开始展现逐步下降的趋势，从投资成本上考虑应适当放缓工程进度。2、公司产品95%以上产品销往美国市场。自金融危机爆发以来，美国服装消费市场持续低迷，致使公司产品订单大幅下滑，随着国内成本快速上升，加上招工难及人民币升值等不利因素，使得收入增长缓慢，如再扩大产能必为公司带来较大风险；3、金飞达530万件（套）中高档服装生产线扩建项目投产后，公司现有总体产能能够充分保障当前的订单生产。|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用|||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|不适用|||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|存放于二家银行专用账户上。|||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|||||||

注: 2014年度公司未发生使用募集资金暂时补充流动资金事项，也未发生前期使用募集资金暂时补充流动资金本期归还的事项。
四、变更募集资金项目的资金使用情况
2010年5月21日，公司2009年年度股东大会审议通过的《关于公司变更部分募集资金投向的议案》，变更了金飞盈（120万件）中高档服装生产线项目，原计划使用募集资金57,653,800.00元，公司使用变更后募集资金中的41,341,465.00元人民币购买了605万美元，对本公司全资子公司金飞达（毛里求斯）有限公司增资，使其注册资本达到 780万美元，再以金飞达（毛里求斯）有限公司收购香港永天有限公司持有的本公司控股子公司南通金飞利服装有限公司、南通金飞祥服装有限公司、南通金飞盈服装有限公司、南通奥源服装有限公司四家公司各25%的股权。至 2010年 6月末，其增资及收购上述股权事项全部办理完毕，剩余部分及存款利息收入18,679,579.49元补充为流动资金。
报告期内，公司未发生变更募集资金项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《江苏金飞
达服装股份有限公司募集资金使用管理办法》的有关规定使用募集资金，并及时、真实、准
鉴证报告第3页
确、完整地对相关信息进行了披露，不存在募集资金的违规使用情形。
江苏金飞达服装股份有限公司董事会2015年 4月26日
鉴证报告第4页