关于广东溢多利生物科技股份有限公司前次募集资金使用情况的
鉴证报告
瑞华核字[2017] 40020001号
目 录
1、鉴证报 1-2
···············································2···、
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募
··
集资金使用情况的专项报 3-10
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通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
PostalAddress：4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558
关于广东溢多利生物科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2017] 40020001号广东溢多利生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东溢多利生物科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至 2017年 1月 12日止的《关于前次募集资金使用情况报告》执行了鉴证工作。
按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况报告》提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为，贵公司编制的截至 2017年 1月 12日止《关于前次募集资金使用情况报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定。
本鉴证报告仅供贵公司申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他用途。
我们同意本鉴证报告作为贵公司申请非公开发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
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|二〇一七年一月十三日|

广东溢多利生物科技股份有限公司 前次募集资金使用情况广东溢多利生物科技股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，广东溢多利生物科技股份有限公司（以下简称“溢多利”、“公司”、或“本公司”），编制了截至2017年1月12日止前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集基本情况
广东溢多利生物科技股份有限公司2014年1月8日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]64号”文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）采用网下向投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售 A股股份市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股（A）股1,145万股，每股发行价格为人民币 27.88元，其中公司发行新股 680万股，公司股东公开发售股份 465万股。公司共募集资金18,958.40万元，扣除各项发行费用2,324.84万元后，募集资金净额为16,633.56万元。上述资金于2014年1月22日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2014]40030001号验资报告。上述募集资金16,633.56万元已于2014年1月22日前汇入本公司如下募集资金专用账户：
单位：元
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|-|-|-|-|
|序号|银行名称|账号|存入金额|
|1|中国农业银行股份有限公司珠海南湾支行|44358301040018715|52,112,384.27|
|2|厦门国际银行股份有限公司珠海分行|9010111014921|120,000,000.00|

上述募集资金扣除与本次发行股份相关的其他发行费用 5,776,756.06元后，实际募集资金净额为166,335,628.21元。
截止 2017年 1月 12日，公司已使用募集资金 15,768.14万元，占本次募集资金净额166,335,628.21元的比例为94.80%；截止2017年1月12日，公司本次募集资金银行专户的剩余情况如下：
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|-|-|-|-|
|序号|银行名称|账号|截止日余额|
|1|中国农业银行股份有限公司珠海南湾支行|44358301040018715|49,751.23|
|2|厦门国际银行股份有限公司珠海分行|8017100000003928|4,665,319.47|
|3|厦门国际银行股份有限公司珠海分行|8017110000000609|5,552,325.41|
||合计||10,267,686.11|

注：上述募集资金专户内截止2017年1月12日，共取得银行利息收入1,618,213.86元，
支付手续费4,952.13元。
广东溢多利生物科技股份有限公司 前次募集资金使用情况（二）2015年度发行股份募集配套资金基本情况
2015年2月27日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]1397号”文件核准，上市公司以人民币20.28元/股向特定对象蔡小如非公开发行3,081,854股新股募集该次发行股份购买资产的配套资金。募集配套资金总额为6,250万元，扣除发行费用人民币600万元后，实际募集资金净额5,650万元。
上述资金于2015年5月27日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2015]40030003号验资报告。上述募集资金 5,650万元已于 2015年 5月 27日汇入本公司如下募集资金专用账户：
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|-|-|-|-|
|序号|银行名称|账号|存入金额|
|1|中国民生银行股份有限公司珠海分行|693447591|56,499,999.12|

截止2017年1月12日，公司本次募集资金已全部使用完毕，在银行专户的存储余额为0元。
（三）2016年度发行股份募集配套资金基本情况
2015年11月24日经中国证券监督管理委员会签发的“证监许可[2015]2692号”文核准，公司获准向华创溢多利员工成长32号定向资产管理计划、菁英时代久盈1号基金、金鹰温氏筠业灵活配置3号资产管理计划及蔡小如非公开发行15,527,023股，每股面值1元，每股发行价格为人民币33.49元，股款以人民币缴足，计人民币52,000万元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币1,632.74万元后，净募集资金共计人民币50,367.26元。
上述资金于2016年6月27日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华验字[2016]40020004号验资报告。上述募集资金 50,367.26万元已于 2016年 6月 27日汇入本公司如下募集资金专用账户：
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|-|-|-|-|
|序号|银行名称|账号|存入金额|
|1|中国民生银行股份有限公司珠海分行营业部|697764808|400,000,000.00|
|2|中国银行股份有限公司珠海分行|710766369796|104,000,000.27|

上述募集资金扣除与本次发行股份相关的其他发行费用327,363.34元后，实际募集资金净额为503,672,636.93元。
截止2017年1月12日，公司已使用募集资金27,716.61万元，占本次募集资金总额52,000万元的比例为53.30%；截止2017年1月12日，公司本次募集资金银行专户的剩余情况如下：
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|-|-|-|-|
|序号|银行名称|账号|截止日余额|
|1|中国银行股份有限公司珠海南屏支行|710766369796|2,126,208.93|
|2|中国民生银行股份有限公司珠海分行|697764808|92,816,415.13|
||合计||94,942,624.06|

广东溢多利生物科技股份有限公司 前次募集资金使用情况注1：上述募集资金专户内截止 2017年 1月 12日，共取得银行利息收入 1,782,449.29元，支付手续费1,186.50元。
注2：根据公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将闲置募集资金 15,000万元暂时补充流动资金。
二、前次募集资金使用情况
（一）前次募集资金使用对照情况
1、首次公开发行股票募集资金使用对照情况
根据公司公开发行股票（A股）招股说明书披露的募集资金运用方案，本次A股发行募集资金扣除发行费用后，将用于内蒙古溢多利年产20,000吨酶制剂项目（第二期工程）、溢多利（珠海）酶制剂生产基地技改项目、研发中心扩建项目及营销服务网络建设项目。
截止2017年1月12日，首次公开发行股票募集资金使用对照情况见“附表1：首次公开发行股票募集资金使用情况对照表”。
2、2015年度发行股份募集配套资金使用情况对照
根据《广东溢多利生物科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》披露的募集资金运用方案，本次配套募集资金将用于支付本次交易中的现金对价、支付本次交易的相关费用、补充目标公司运营资金。
截止2017年1月12日，公司2015年度发行股份募集配套资金实际使用对照情况见“附表2：2015年度发行股票募集配套资金使用情况对照表”。
3、2016年度发行股份募集配套资金使用情况对照
根据《广东溢多利生物科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》披露的募集资金运用方案，本次配套募集资金将用于新合新甾体激素GMP建设项目、成大生物甾体激素药物及中间体技改项目、补充新合新运营资金、支付中介机构相关费用。
截止2017年1月12日，公司2016年度发行股份募集配套资金实际使用对照情况见“附表3：2016年度发行股票募集配套资金使用情况对照表”。
（二）前次募集资金变更情况
1、首次公开发行股票募集资金变更情况
无
2、2015年度发行股份募集配套资金变更情况
无
广东溢多利生物科技股份有限公司 前次募集资金使用情况3、2016年度发行股份募集配套资金变更情况
根据公司第五届董事会第二十三次临时会议、2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意公司将原“新合新甾体激素GMP建设项目”募集资金投入金额由40,000万元调整为30,900万元，改变募集资金投资项目的金额为9,100万元，占公司募集资金总筹资额的17.5%。公司拟将减少的募集资金 9,100万元分别投入下列新增项目：拟投入 3,000万元用于“湖南成大生物科技有限公司兽药车间建设”项目、拟投入4,000万元用于“河南利华制药有限公司GMP改造”项目、拟投入2,100万元用于“收购湖南龙腾生物科技有限公司70%股权”项目。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
前次募集资金项目不存在实际投资总额与承诺投资总额存在差异的情况。
（四）已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况
2014年4月8日，公司第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十次会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以募集资金9,402.99万元置换截止2014年3月3日预先已投入募投项目的自筹资金。上述置换事项及置换金额业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华核字[2014]40030014号《广东溢多利生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。公司保荐机构民生证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
2016年8月5日，公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入的自有资金的议案》，公司以募集资金5,764.25万元置换截至2016年7月22日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。上述置换事项及置换金额业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华核字[2016]40020027号《关于广东溢多利生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》，公司独立董事和独立财务顾问民生证券股份有限公司均发表了同意意见。
（五）临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
1、首次公开发行股票募集资金临时闲置情况
无
2、2015年度发行股份募集配套资金变更情况
无
3、2016年度发行股份募集配套资金变更情况
公司第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用
广东溢多利生物科技股份有限公司 前次募集资金使用情况部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将闲置募集资金 15,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批之日起不超过 12个月。经审议，独立董事认为：本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金有利于提高公司募集资金的使用效率、降低公司的财务费用，相关决策程序符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的相关规定，没有与募集资金项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司独立财务顾问民生证券股份有限公司对公司本次使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金情况进行了核查，并出具了核查意见：溢多利本次使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金，未变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资项目的正常进行，补充流动资金的计划使用时间也未超过 12个月。上述事项已经公司第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十四次会议审议通过，独立董事发表了明确同意的意见，履行了相应的法律程序，符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》以及公司《募集资金管理制度》的相关规定。综上，民生证券同意溢多利使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况
（一）首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益对照情况
首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益对照情况，见“附表4首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表”
（二）2015年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益对照情况
2015年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益对照情况，见“附表52015年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益情况对照表”
（三）2016年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益对照情况
2016年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益对照情况，见“附表62016年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益情况对照表”
四、前次募集资金中所购买的资产运行情况说明
2015年发行股份所购买的鸿鹰生物运行情况说明：
1、资产权属变更情况：
公司于2014年12月25日收到中国证监会《关于核准广东溢多利生物科技股份有限公司向李洪兵等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1397号）：
（1）核准公司向李洪兵发行4,045,669股股份、向李军民发行876,851股股份、向张锦
广东溢多利生物科技股份有限公司 前次募集资金使用情况杰发行767,245股股份、向李海清发行730,710股股份、向张昱发行438,426股股份、向高志忠发行129,064股股份、向蔡先红发行119,136股股份、向李志方发行99,280股股份、向孙明芳发行109,606股股份、向李贵骏发行109,606股股份、向张国刚发行73,071股股份、向张莉发行73,071股股份、向张娟发行73,071股股份、向熊慧发行73,071股股份、向鲁丽发行29,784股股份、向资光俊发行36,535股股份、向洪振兰发行16,076股股份、向洪家兵发行14,614股股份、向洪振秀发行14,614股股份、向刘文明发行14,614股股份、向崔红发行 14,614股股份购买相关资产。
（2）核准公司非公开发行不超过3,081,854股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
2014年12月29日，标的资产过户手续已全部办理完成，相关股权已变更登记至本公司名下，相关工商变更手续已办理完毕，本公司已持有鸿鹰生物75%股权。
2、购入账产账面价值变化情况
购入资产系股权资产，鸿鹰生物的资产变化情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|2016.12.31|2015.12.31|2014.12.31|
|资产总额|362,636,876.11|307,766,886.30|273,135,618.05|
|负债总额|234,986,582.27|210,948,326.41|200,214,502.06|
|归属母公司所有者权益|127,650,293.84|96,818,559.89|72,921,115.99|

注：上述2014的12月31日、2015年12月31日数据业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016年12月31日数据未经审计。
3、生产经营情况、效益贡献情况
单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|2016年度|2015年度|2014年度|
|营业收入|330,278,542.02|218,352,411.45|224,115,266.66|
|营业成本|293,255,310.19|189,943,132.10|201,734,011.95|
|营业利润|37,023,231.83|28,409,279.35|22,381,254.71|
|利润总额|40,411,590.13|31,116,915.36|25,237,600.54|
|归属于母公司的净利润|35,763,223.95|27,222,043.90|21,128,606.67|

4、承诺事项的履行情况
根据相关业绩承诺及补偿协议和购买资产的实际经营业绩情况，业绩承诺完成情况如下：
广东溢多利生物科技股份有限公司 前次募集资金使用情况单位：人民币万元
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|-|-|-|-|
|项目名称|2016年度|2015年度|2014年度|
|业绩承诺数（扣除非经常性损益）|3,300.00|2,500.00|1,700.00|
|实际完成数（扣除非经常性损益）|3,288.31|2,492.05|1,870.07|
|差额|-11.69|-7.95|170.07|
|是否实现|是|是|是|

注1：2016年度实际完成数指2016年净利润剔除募投项目的影响并扣除非经常性损益后归属于母公司所有者权益的净利润，且未经审计。
注2：根据本公司与李洪兵、李军民等21名自然人签订的《发行股份及支付现金购买资产之协议》、《发行股份及支付现金购买资产之框架协议》、《盈利预测补偿协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议》，交易双方对盈利预测及补偿的安排如下：
李洪兵、李军民等21名自然人承诺，2014年度、2015年度、2016年度鸿鹰生物合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分别不低于人民币1,700万元、2,500万元、3,300万元（以下简称“承诺净利润”）。若无法于预期期间完成本次交易，则盈利承诺年度相应顺延，对应顺延年度的承诺净利润应不低于标的资产的《资产评估报告》中确定的各年度盈利预测数。
若鸿鹰生物在盈利补偿期间内实现的实际净利润低于承诺净利润数，李洪兵、李军民等21名自然人需向鸿鹰生物做出补偿。
1、李洪兵、李军民等21名自然人对鸿鹰生物的补偿为逐年补偿，具体补偿方式为现金补偿，计算方式为：当期应补偿金额＝截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实际净利润数－截至当期期末已补偿金额
在盈利承诺期内应逐年对鸿鹰生物进行补偿，按照上述公式计算的当期补偿金额小于0时，按0取值，即已经补偿的金额不冲回。
2、李洪兵、李军民等21名自然人的业绩补偿总额不超过盈利承诺期内累积承诺净利润，业绩补偿责任按照其转让鸿鹰生物的股权占交易标的资产股权的比例计算，并相互承担连带责任。
3、如果李洪兵、李军民等21名自然人因鸿鹰生物实现的实际净利润数低于承诺净利润数而需向鸿鹰生物进行现金补偿的，本公司应在会计师事务所出具专项审核意见后10个工作日书面通知对方，对方应在收到书面通知之日起20个工作日将相应补偿现金支付至指定的鸿鹰生物银行账户。
广东溢多利生物科技股份有限公司 前次募集资金使用情况五、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况
前次募集资金使用情况报告的募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致，不存在差异。
附表：1、首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2、2015年度发行股份募集配套资金使用情况对照表
3、2016年度发行股份募集配套资金使用情况对照表
4、首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
5、2015年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益情况对照表
6、2016年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益情况对照表
广东溢多利生物科技股份有限公司董事会二〇一七年一月十三日
附表1：
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
截止2017年1月12日
编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||||16,633.56|||已累计使用募集资金总额||||15,768.14||
|变更用途的募集资金总额||||||||各年度使用募集资金总额||||||
|变更用途的募集资金总额比例||||||||其中：2014年||||13,532.95||
|||||||||2015年||||1,727.93||
|||||||||2016年||||507.26||
|投资项目|||||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）||
|序号|承诺投资项目||实际投资项目||募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额與募集后承諾投資金額的差額|||
|1|||||9,500.00|9,500.00|9,480.71|9,500.00|9,500.00|9,480.71|-19.29|||
|||内蒙古溢多利年产20,000吨||内蒙古溢多利年产20,000吨酶制||||||||||
||||||||||||||2014年6月30日|
|||酶制剂项目（第二期工程）||剂项目（第二期工程）（注1）||||||||||
|2|||||2,727.00|2,727.00|2,490.14|2,727.00|2,727.00|2,490.14|-236.86|||
|||溢多利（珠海）酶制剂生产||溢多利（珠海）酶制剂生产基地技||||||||||
||||||||||||||2014年6月30日|
|||基地技改项目||改项目（注2）||||||||||
|3|||||1,906.56|1,906.56|2,153.61|1,906.56|1,906.56|2,153.61|247.05|||
|||研发中心扩建项目||研发中心扩建项目（注3）|||||||||2016年6月30日|
|4|||||2,500.00|2,500.00|1,643.68|2,500.00|2,500.00|1,643.68|-856.32|||
|||营销服务网络建设项目||营销服务网络建设项目（注4）|||||||||2017年12月31日|
|合计|||||16,633.56|16,633.56|15,768.14|16,633.56|16,633.56|15,768.14|-865.42|||

注1、内蒙古溢多利年产20,000吨酶制剂项目（第二期工程）项目实际投资金额与募集承诺投资金额的差异是该项目已投资完成，募集资金节余。
注2、溢多利（珠海）酶制剂生产基地技改项目实际投资金额与募集承诺投资金额的差异是该项目已投资完成，募集资金节余。
注3、研发中心扩建项目实际投资金额超过募集承诺投资金额主要是利用募集资金专户的利息收入及其他项目节余投入。
注4、营销服务网络建设项目实际投资金额与与募集承诺投资金额的差异是该项目尚未完成。
附表2：
2015年度发行股份募集配套资金使用情况对照表
截止2017年1月12日
编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||||5,650.00|||已累计使用募集资金总额||||5,650.00|
|变更用途的募集资金总额||||||||各年度使用募集资金总额|||||
|变更用途的募集资金总额比例||||||||其中：2014年|||||
|||||||||2015年||||5,650.00|
|||||||||2016年|||||
|投资项目|||||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目||实际投资项目||募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额與募集后承諾投資金額的差額||
|1||收购湖南鸿鹰生物科技|||2,960.50|2,960.50|2,960.96|2,960.50|2,960.50|2,960.96|0.46||
|||||收购湖南鸿鹰生物科技有限公司股权|||||||||
|||有限公司股权的现金对|||||||||||
|||||的现金对价及相关费用（注1）|||||||||
|||价及相关费用|||||||||||
|2||补充湖南鸿鹰生物科技||补充湖南鸿鹰生物科技有限公司流动|2,689.50|2,689.50|2,689.50|2,689.50|2,689.50|2,689.50|-||
|||有限公司流动资金||资金|||||||||
|合计|||||5,650.00|5,650.00|5,650.46|5,650.00|5,650.00|5,650.46|0.46||

注1、收购湖南鸿鹰生物科技有限公司股权及相关费用项目实际投资金额大天募集承诺投资金额的差异银行利息收入扣除手续费。
附表3：
2016年度发行股份募集配套资金使用情况对照表
截止2017年1月12日
编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||||52,000.00|||已累计使用募集资金总额||||27,716.61||
|变更用途的募集资金总额|||||9,100.00|||各年度使用募集资金总额||||||
|变更用途的募集资金总额比例|||||17.50%|||其中：2014年||||||
|||||||||2015年||||||
|||||||||2016年||||25,678.07||
|||||||||2017年||||2,038.54||
|投资项目|||||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）||
|序号|承诺投资项目||实际投资项目||募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额與募集后承諾投資金額的差額|||
|1|||||40,000.00|30,900.00|11,126.61|4 0 , 0 0 0 . 0 0|30,900.00|11,126.61|-19,773.39|||
|||||新合新甾体激素GMP建设项目（注1）|||||||||2017年12月31日|
|||||||3,000.00|2,387.59||3,000.00|2,387.59|-612.41|||
|||||湖南成大生物科技有限公司兽药车间建设（注2）|||||||||2017年12月31日|
|||新合新甾体激素GMP建设项目||||||||||||
|||||||4,000.00|277.50||4,000.00|277.50|-3,722.50|||
|||||河南利华制药有限公司GMP改造（注3）|||||||||2017年12月31日|
|||||||2,100.00|2,100.00||2,100.00|2,100.00|-|||
|||||收购湖南龙腾生物科技有限公司70%股权（注4）|||||||||2016年12月31日|
|2|||||2,000.00|2,000.00|2,062.17|2,000.00|2,000.00|2,062.17|62.17|||
|||成大生物甾体激素药物及中间体技改项目||成大生物甾体激素药物及中间体技改项目|||||||||2016年8月31日|
|3|||||8,130.00|8,130.00|8,130.00|8,130.00|8,130.00|8,130.00|-|||
|||补充新合新运营资金||补充新合新运营资金|||||||||2016年8月31日|
|2|||||1,870.00|1,870.00|1,632.74|1,870.00|1,870.00|1,632.74|-237.26|||
|||支付中介机构相关费用||支付中介机构相关费用||||||||||
|合计|||||52,000.00|52,000.00|27,716.61|52,000.00|52,000.00|27,716.61|-24,283.39|||

注1、新合新甾体激素GMP建设项目实际投资金额与与募集承诺投资金额的差异是该项目尚未完成，正在投资过程中。
注2、湖南成大生物科技有限公司兽药车间建设项目实际投资金额与与募集承诺投资金额的差异是该项目尚未完成，正在投资过程中。
注3、河南利华制药有限公司GMP改造项目于2017年1月份开始陆续投入。
注4、收购湖南龙腾生物科技有限公司70%股权项目已于2016年10月完成。
附表4：
首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止2017年1月12日
单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目|||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益（净利润）|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称||||2016年度|2015年度|2014年度|||
|1||内蒙古溢多利年产20,000吨酶制剂项目（第|86.90%|2,597.00|1,769.97|889.99|647.58|2,826.96|否（注1）|
|||二期工程）||||||||
|2|||不适用|399.00|||||注2|
|||溢多利（珠海）酶制剂生产基地技改项目||||||||
|3|||不适用|不适用||||||
|||研发中心扩建项目||||||||
|4|||不适用|不适用||||||
|||营销服务网络建设项目||||||||

注1：该承诺效益为达产后年均税后净利润；2014年度该项目实际效益达到承诺效益的24.94%，2015年度该项目实际效益达到承诺效益的34.27%，2016年度该项目实际效益达到承诺效益的68.15%，该项目实际效益与承诺效益相比差异较大，原因系：募投项目可行性研究编制时间较早，实际经营环境与预测时相比差异较大。受宏观经济增速下降、行业竞争加剧导致产品均价下行、毛利率空间收窄及人工成本上升等因素影响，项目实际利润低于预期。
注2：该承诺效益为技改后产品变化等产生的增量利润。由于技改后公司的细化产品发生变动，无法直接归集到相关产品，同时受公司对外投资的影响，融资发生较大的变更，无法准确计算创造的增量效益。
附表5：
2015年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益情况对照表
截止2017年1月12日
单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目|||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益（净利润）|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称||||2016年度|2015年度|2014年度|||
|1|||不适用|不适用||||不适用|不适用|
|||收购湖南鸿鹰生物科技有限公司股权及相关费用||||||||
|2|||不适用|不适用||||不适用|不适用|
|||补充湖南鸿鹰生物科技有限公司流动资金||||||||

附表6：
2016年度发行股份募集配套资金投资项目实现效益情况对照表
截止2017年1月12日
单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目|||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益（净利润）|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称||||2016年度|2015年度|2014年度|||
|1||||未承诺|||||注1|
|||新合新甾体激素GMP建设项目||||||||
|2||||未承诺|||||注2|
|||湖南成大生物科技有限公司兽药车间建设||||||||
|3||||未承诺|||||注3|
|||河南利华制药有限公司GMP改造||||||||
|4|||不适用|不适用|||||不适用|
|||收购湖南龙腾生物科技有限公司70%股权||||||||
|5|||不适用|不适用|||||不适用|
|||成大生物甾体激素药物及中间体技改项目||||||||
|6|||不适用|不适用|||||不适用|
|||补充新合新运营资金||||||||
|7|||不适用|不适用|||||不适用|
|||支付中介机构相关费用||||||||

注1、新合新甾体激素GMP建设项目正在建设过程中，项目投入进度截止2017年1月12日约36%，无法创造收益。
注2、湖南成大生物科技有限公司兽药车间建设，项目投入进度截止2017年1月12日约80%，无法创造收益。
注3、河南利华制药有限公司GMP改造正在建设过程中，项目投入进度截止2017年1月12日约7%，无法创造收益。