经纬纺织机械股份有限公司
审计报告
天职业字[2014]2000号
目 录
审计报告 1 2013年度财务报表 3 2013年度财务报表附注 11
审计报告
天职业字[2014]2000号经纬纺织机械股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的经纬纺织机械股份有限公司（以下简称“经纬纺机”）财务报表，包括 2013年 12月 31日的资产负债表及合并资产负债表，2013年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是经纬纺机管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，经纬纺机财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了经纬纺机2013年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
[此页无正文]
中国注册会计师： 匡敏
中国·北京
二○一四年三月二十四日
中国注册会计师： 王忠箴
资产负债表
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|资 产|合并||母公司||附注编号||
||期末金额|期初金额|期末金额|期初金额|合并|母公司|
|流动资产|||||||
|货币资金|9,486,457,524.83|6,548,740,008.05|600,262,673.12|1,058,965,290.65|八、1||
|结算备付金|||||||
|拆出资金|||||||
|交易性金融资产|243,515,847.35|276,665,724.16|||八、2||
|应收票据|1,548,491,284.12|1,376,597,049.14|1,186,364,902.03|942,499,755.88|八、3||
|应收账款|778,564,374.89|698,770,042.46|622,437,292.27|589,567,295.13|八、4|十八、1|
|预付款项|341,119,713.18|463,173,676.21|334,314,010.85|472,758,914.17|八、5||
|应收保费|||||||
|应收分保账款|||||||
|应收分保合同准备金|||||||
|应收利息|64,114.99||||八、6||
|应收股利|36,022,950.70|10,265,494.00|218,260,548.72|171,845,943.46|八、7||
|其他应收款|311,436,433.54|283,950,683.69|933,657,145.94|797,763,957.33|八、8|十八、2|
|买入返售金融资产|||||||
|存货|1,619,573,041.58|1,484,581,205.31|220,928,281.17|134,272,370.01|八、9||
|一年内到期的非流动资产|4,301,428.55|22,082,751.25|1,411,428.55|19,192,751.25|八、10||
|其他流动资产|329,774.69|537,168.49|||八、11||
|流动资产合计|14,369,876,488.42|11,165,363,802.76|4,117,636,282.65|4,186,866,277.88|||
|非流动资产|||||||
|发放委托贷款及垫款|||||||
|可供出售金融资产|376,788,993.41|570,852,379.82|||八、12||
|持有至到期投资|||||||
|长期应收款|||253,842,252.79|231,162,252.79|||
|长期股权投资|239,287,362.83|218,004,243.80|3,601,801,704.97|3,005,667,348.55|八、13|十八、3|
|投资性房地产|||||||
|固定资产|1,816,944,619.20|1,658,181,634.78|260,278,734.30|275,654,722.48|八、14||
|在建工程|149,669,840.40|268,578,405.91|26,132,772.23|3,167,874.90|八、15||
|工程物资|||||||
|固定资产清理|||||||
|生产性生物资产|||||||
|油气资产|||||||
|无形资产|566,514,087.48|506,237,411.28|63,042,909.71|58,259,338.38|八、16||
|开发支出|14,221,806.55||||八、16||
|商誉|845,120,985.01|844,306,425.04|||八、17||
|长期待摊费用|28,301,010.32|33,060,441.34|||八、18||
|递延所得税资产|456,761,637.47|288,902,514.03|||八、19||
|其他非流动资产|||||||
|非流动资产合计|4,493,610,342.67|4,388,123,456.00|4,205,098,374.00|3,573,911,537.10|||
|资 产 总 计|18,863,486,831.09|15,553,487,258.76|8,322,734,656.65|7,760,777,814.98|||

资产负债表（续）
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债和所有者权益|合并||母公司||附注编号||
||期末金额|期初金额|期末金额|期初金额|合并|母公司|
|流动负债|||||||
|短期借款|1,945,504,547.47|1,455,761,360.52|1,738,878,919.15|1,267,781,292.81|八、22||
|向中央银行借款|||||||
|吸收存款及同业存款|||||||
|拆入资金|||||||
|交易性金融负债|||||||
|应付票据|612,660,270.01|379,795,024.10|417,918,154.76|243,152,451.44|八、23||
|应付账款|1,755,525,871.17|1,730,702,546.56|1,025,664,346.32|883,262,478.76|八、24||
|预收款项|411,088,307.38|566,497,450.34|270,156,177.52|448,423,877.69|八、25||
|卖出回购金融资产款|||||||
|应付手续费及佣金|||||||
|应付职工薪酬|1,629,884,230.60|1,106,647,580.96|36,038,785.96|32,087,600.52|八、26||
|应交税费|509,209,633.97|357,569,382.58|26,430,850.91|18,006,874.52|八、27||
|应付利息|49,201,704.03|48,489,844.48|48,705,333.32|48,426,666.65|八、28||
|应付股利|6,686,958.92|5,009,834.99|474,469.81|2,531.35|八、29||
|其他应付款|329,994,838.71|344,259,776.02|227,506,377.51|177,827,077.25|八、30||
|应付分保账款|||||||
|保险合同准备金|||||||
|代理买卖证券款|||||||
|代理承销证券款|||||||
|一年内到期的非流动负债|25,581,023.23|93,654,888.58|23,592,596.80|91,118,935.48|八、31||
|其他流动负债|||||||
|流动负债合计|7,275,337,385.49|6,088,387,689.13|3,815,366,012.06|3,210,089,786.47|||
|非流动负债|||||||
|长期借款|||||||
|应付债券|1,200,000,000.00|1,200,000,000.00|1,200,000,000.00|1,200,000,000.00|八、32||
|长期应付款|55,711,220.00|84,947,999.93||25,035,315.23|八、33||
|专项应付款|20,102,619.80|17,341,405.91|4,000,000.00|4,000,000.00|八、34||
|预计负债|||||||
|递延所得税负债|||||||
|其他非流动负债|112,068,913.25|96,755,977.44|14,398,150.40|16,028,578.97|八、35||
|非流动负债合计|1,387,882,753.05|1,399,045,383.28|1,218,398,150.40|1,245,063,894.20|||
|负 债 合 计|8,663,220,138.54|7,487,433,072.41|5,033,764,162.46|4,455,153,680.67|||
|所有者权益(或股东权益)|||||||
|实收资本(或股本)|704,130,000.00|704,130,000.00|704,130,000.00|704,130,000.00|八、36||
|资本公积|1,883,304,144.37|1,997,154,774.06|2,047,960,760.48|2,047,893,275.55|八、37||
|减:库存股|||||||
|专项储备|10,587,684.57|5,377,780.42|91,111.10|724.92|八、38||
|盈余公积|820,492,967.34|733,425,418.69|386,807,862.04|381,447,713.16|八、39||
|一般风险准备|105,343,583.49|56,712,015.61|||八、40||
|未分配利润|1,593,931,859.21|1,206,302,151.39|149,980,760.57|172,152,420.68|八、41||
|外币报表折算差额|-3,721,933.80|-3,393,652.48|||||
|归属于母公司所有者权益合计|5,114,068,305.18|4,699,708,487.69|3,288,970,494.19|3,305,624,134.31|||
|少数股东权益|5,086,198,387.37|3,366,345,698.66|||||
|所有者权益合计|10,200,266,692.55|8,066,054,186.35|3,288,970,494.19|3,305,624,134.31|||
|负债及所有者权益合计|18,863,486,831.09|15,553,487,258.76|8,322,734,656.65|7,760,777,814.98|||

利润表
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|合并||母公司||附注编号||
||本期金额|上期金额|本期金额|上期金额|合并|母公司|
|一、营业总收入|10,558,276,337.66|8,677,401,466.68|3,733,914,719.71|3,378,963,527.88|||
|其中: 营业收入|5,675,484,043.48|5,061,930,443.44|3,733,914,719.71|3,378,963,527.88|八、42|十八、4|
|利息收入|340,742,194.17|81,660,031.30|||八、43||
|已赚保费|||||||
|手续费及佣金收入|4,542,050,100.01|3,533,810,991.94|||八、44||
|二、营业总成本|8,143,157,577.36|7,005,231,025.78|3,851,315,591.35|3,572,379,742.14|||
|其中:营业成本|4,815,121,164.00|4,198,210,324.02|3,446,942,751.50|3,128,677,153.32|八、42|十八、4|
|利息支出||826,777.68|||八、43||
|手续费及佣金支出|||||||
|退保金|||||||
|赔付支出净额|||||||
|提取保险合同准备金净额|||||||
|保单红利支出|||||||
|分保费用|||||||
|营业税金及附加|285,094,261.19|231,951,608.69|7,382,971.46|5,588,436.61|八、45||
|销售费用|186,506,656.55|192,468,265.02|83,631,287.22|95,860,521.95|八、46||
|管理费用|2,682,743,498.17|2,183,175,903.25|190,011,763.87|176,943,713.39|八、47||
|财务费用|148,556,928.22|140,149,934.87|117,428,445.42|119,114,827.33|八、48||
|资产减值损失|25,135,069.23|58,448,212.25|5,918,371.88|46,195,089.54|八、51||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-11,122,873.20|43,783,411.62||-1,253.73|八、49||
|投资收益|-7,033,581.82|73,128,120.12|159,322,228.84|137,260,108.03|八、50|十八、5|
|其中:对联营企业和合营企业的投资收益|38,033,001.61|677,198.66|24,763,342.80|13,123,952.72|||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|-2,074,191.54|-30,297.13|||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|2,394,888,113.74|1,789,051,675.51|41,921,357.20|-56,157,359.96|||
|加: 营业外收入|91,107,848.67|121,045,532.81|13,683,403.89|74,639,852.46|八、52||
|减：营业外支出|10,547,275.52|14,598,439.77|1,967,109.82|1,401,897.79|八、53||
|其中:非流动资产处置损失|3,610,553.24|4,414,968.86|1,437,610.39|783,564.86|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|2,475,448,686.89|1,895,498,768.55|53,637,651.27|17,080,594.71|||
|减：所得税费用|694,292,999.43|513,371,111.79|36,162.50|34,500.00|八、54||
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|1,781,155,687.46|1,382,127,656.76|53,601,488.77|17,046,094.71|||
|归属于母公司所有者的净利润|591,778,324.35|430,242,760.54|53,601,488.77|17,046,094.71|||
|少数股东损益|1,189,377,363.11|951,884,896.22|||||
|六、每股收益|||||||
|(一) 基本每股收益|0.84|0.70|||十九、3||
|(二) 稀释每股收益|0.84|0.70|||十九、3||
|七、其他综合收益|-110,670,320.51|-3,335,593.12|67,484.93|-1,165,903.32|八、55||
|八、综合收益总额|1,670,485,366.95|1,378,792,063.64|53,668,973.70|15,880,191.39|||
|归属于母公司所有者的综合收益总额|551,322,821.62|428,232,682.17|53,668,973.70|15,880,191.39|||
|归属于少数股东的综合收益总额|1,119,162,545.33|950,559,381.47|||||

现金流量表
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|合并||母公司||附注编号||
||本期金额|上期金额|本期金额|上期金额|合并|母公司|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|3,916,452,939.10|3,888,607,451.56|2,360,003,213.59|2,027,188,511.93|||
|客户存款和同业存放款项净增加额|||||||
|向中央银行借款净增加额|||||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||||||
|收到原保险合同保费取得的现金|||||||
|收到再保险业务现金净额|||||||
|保户储金及投资款净增加额|||||||
|处置交易性金融资产净增加额|||||||
|收取利息、手续费及佣金的现金|4,941,858,117.65|3,727,025,301.70|||||
|拆入资金净增加额|||||||
|回购业务资金净增加额|||||||
|收到的税费返还|5,006,540.73|7,600,856.78|||||
|收到其他与经营活动有关的现金|224,331,685.94|180,005,737.69|45,959,338.77|425,809,094.27|八、56||
|经营活动现金流入小计|9,087,649,283.42|7,803,239,347.73|2,405,962,552.36|2,452,997,606.20|||
|购买商品、接受劳务支付的现金|3,085,037,276.90|2,964,951,787.68|2,062,084,213.31|1,592,367,528.92|||
|客户贷款及垫款净增加额|||||||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||||||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||826,777.68|||||
|支付保单红利的现金|||||||
|支付给职工以及为职工支付的现金|1,628,330,676.11|1,285,845,033.88|180,372,114.85|186,301,556.73|||
|支付的各项税费|1,174,138,041.53|1,052,471,407.23|55,481,900.17|79,458,229.78|||
|支付其他与经营活动有关的现金|823,674,247.44|707,489,282.62|94,542,014.89|573,938,590.28|八、56||
|经营活动现金流出小计|6,711,180,241.98|6,011,584,289.09|2,392,480,243.22|2,432,065,905.71|||
|经营活动产生的现金流量净额|2,376,469,041.44|1,791,655,058.64|13,482,309.14|20,931,700.49|八、57|十八、6|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||||
|收回投资收到的现金|492,187,591.29|841,991,440.34|218,354,565.73|41,296,988.32|||
|取得投资收益收到的现金|18,849,511.14|6,974,564.39|106,810,541.51|10,403,668.39|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|7,847,310.37|46,514,475.58|2,808,691.25|29,233,440.46|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||41,086,776.59|||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||||||
|投资活动现金流入小计|518,884,412.80|936,567,256.90|327,973,798.49|80,934,097.17|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|205,810,034.71|225,945,974.43|19,078,626.42|30,245,737.12|||
|投资支付的现金|480,957,794.89|920,343,776.09|781,190,985.39|236,385,658.27|||
|质押贷款净增加额|||||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|5,543,007.01|8,528,174.57|||||
|支付其他与投资活动有关的现金|821,707.43||11,860,000.00||八、56||
|投资活动现金流出小计|693,132,544.04|1,154,817,925.09|812,129,611.81|266,631,395.39|||
|投资活动产生的现金流量净额|-174,248,131.24|-218,250,668.19|-484,155,813.32|-185,697,298.22|||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||||
|吸收投资收到的现金|670,325,584.94|831,059,659.39||769,309,659.39|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|670,325,584.94|61,750,000.00|||||
|取得借款收到的现金|2,443,268,207.07|2,365,456,880.34|2,229,642,578.75|2,104,476,812.63|||
|发行债券收到的现金||1,196,400,000.00||1,196,400,000.00|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||23,732,400.00|1,008,781,164.46|1,832,177,537.85|||
|筹资活动现金流入小计|3,113,593,792.01|4,416,648,939.73|3,238,423,743.21|5,902,364,009.87|||
|偿还债务支付的现金|2,024,825,831.47|3,104,150,323.46|1,844,059,594.76|2,863,150,323.46|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|386,162,191.08|151,101,871.31|213,589,260.22|131,075,514.23|||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|162,392,925.83|5,017,949.61|||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|46,217,936.41|85,088,299.80|1,213,685,885.48|2,134,711,315.01|八、56||
|筹资活动现金流出小计|2,457,205,958.96|3,340,340,494.57|3,271,334,740.46|5,128,937,152.70|||
|筹资活动产生的现金流量净额|656,387,833.05|1,076,308,445.16|-32,910,997.25|773,426,857.17|||
|四、汇率变动对现金的影响|-1,209,311.98|-869,398.32|||||
|五、现金及现金等价物净增加额|2,857,399,431.27|2,648,843,437.29|-503,584,501.43|608,661,259.44|八、57|十八、6|
|加：期初现金及现金等价物的余额|6,456,694,048.29|3,807,850,611.00|1,040,410,788.66|431,749,529.22|八、57|十八、6|
|六、期末现金及现金等价物余额|9,314,093,479.56|6,456,694,048.29|536,826,287.23|1,040,410,788.66|八、57|十八、6|

合并股东权益变动表
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|704,130,000.00|1,997,154,774.06||5,377,780.42|733,425,418.69|56,712,015.61|1,208,748,494.14|-3,393,652.48|3,366,426,864.51|8,068,581,694.95|
|加：会计政策变更|||||||-2,446,342.75||-81,165.85|-2,527,508.60|
|前期差错更正|||||||||||
|二、本年年初余额|704,130,000.00|1,997,154,774.06||5,377,780.42|733,425,418.69|56,712,015.61|1,206,302,151.39|-3,393,652.48|3,366,345,698.66|8,066,054,186.35|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||-113,850,629.69||5,209,904.15|87,067,548.65|48,631,567.88|387,629,707.82|-328,281.32|1,719,852,688.71|2,134,212,506.20|
|（一）净利润|||||||591,778,324.35||1,189,377,363.11|1,781,155,687.46|
|（二）其他综合收益||-42,090,721.41|||||1,963,500.00|-328,281.32|-70,214,817.78|-110,670,320.51|
|上述（一）和（二）小计||-42,090,721.41|||||593,741,824.35|-328,281.32|1,119,162,545.33|1,670,485,366.95|
|（三）股东投入和减少资本||-71,759,908.28|||||||762,720,630.24|690,960,721.96|
|1.股东投入资本|||||||||681,745,584.94|681,745,584.94|
|2.股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3.其他||-71,759,908.28|||||||80,975,045.30|9,215,137.02|
|（四）利润分配|||||87,067,548.65|48,631,567.88|-206,112,116.53||-163,598,111.39|-234,011,111.39|
|1.提取盈余公积|||||87,067,548.65||-87,067,548.65||||
|2.提取一般风险准备||||||48,631,567.88|-48,631,567.88||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||-70,413,000.00||-163,598,111.39|-234,011,111.39|
|4.其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4.其他|||||||||||
|(六)专项储备提取和使用||||5,209,904.15|||||1,567,624.53|6,777,528.68|
|1.本年提取||||16,458,057.10|||||3,229,513.83|19,687,570.93|
|2.本年使用||||-11,248,152.95|||||-1,661,889.30|-12,910,042.25|
|(七)其他|||||||||||
|四、本年年末余额|704,130,000.00|1,883,304,144.37||10,587,684.57|820,492,967.34|105,343,583.49|1,593,931,859.21|-3,721,933.80|5,086,198,387.37|10,200,266,692.55|

合并股东权益变动表(续)
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|603,800,000.00|1,193,078,144.53|||671,282,063.81|26,512,656.79|907,076,447.30|-3,360,971.19|2,332,915,597.19|5,731,303,938.43|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|二、本年年初余额|603,800,000.00|1,193,078,144.53|||671,282,063.81|26,512,656.79|907,076,447.30|-3,360,971.19|2,332,915,597.19|5,731,303,938.43|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|100,330,000.00|804,076,629.53||5,377,780.42|62,143,354.88|30,199,358.82|301,672,046.84|-32,681.29|1,033,511,267.32|2,337,277,756.52|
|（一）净利润|||||||430,242,760.54||951,884,896.22|1,382,127,656.76|
|（二）其他综合收益||-1,977,397.08||||||-32,681.29|-1,325,514.75|-3,335,593.12|
|上述（一）和（二）小计||-1,977,397.08|||||430,242,760.54|-32,681.29|950,559,381.47|1,378,792,063.64|
|（三）股东投入和减少资本|100,330,000.00|806,054,026.61|||||||87,681,818.05|994,065,844.66|
|1.股东投入资本|100,330,000.00|803,319,973.17|||||||88,358,090.62|992,008,063.79|
|2.股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3.其他||2,734,053.44|||||||-676,272.57|2,057,780.87|
|（四）利润分配|||||62,143,354.88|30,199,358.82|-128,570,713.70||-6,212,739.17|-42,440,739.17|
|1.提取盈余公积|||||62,143,354.88||-62,143,354.88||||
|2.提取一般风险准备||||||30,199,358.82|-30,199,358.82||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||-36,228,000.00||-6,212,739.17|-42,440,739.17|
|4.其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4.其他|||||||||||
|(六)专项储备提取和使用||||5,377,780.42|||||1,482,806.97|6,860,587.39|
|1.本年提取||||11,484,367.67|||||2,913,452.40|14,397,820.07|
|2.本年使用||||-6,106,587.25|||||-1,430,645.43|-7,537,232.68|
|(七)其他|||||||||||
|四、本年年末余额|704,130,000.00|1,997,154,774.06||5,377,780.42|733,425,418.69|56,712,015.61|1,208,748,494.14|-3,393,652.48|3,366,426,864.51|8,068,581,694.95|

母公司股东权益变动表
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|股东权益合计|
|一、上年年末余额|704,130,000.00|2,047,893,275.55||724.92|381,447,713.16||172,152,420.68||3,305,624,134.31|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|二、本年年初余额|704,130,000.00|2,047,893,275.55||724.92|381,447,713.16||172,152,420.68||3,305,624,134.31|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||67,484.93||90,386.18|5,360,148.88||-22,171,660.11||-16,653,640.12|
|（一）净利润|||||||53,601,488.77||53,601,488.77|
|（二）其他综合收益||67,484.93|||||||67,484.93|
|上述（一）和（二）小计||67,484.93|||||53,601,488.77||53,668,973.70|
|（三）股东投入和减少资本||||||||||
|1.股东投入资本||||||||||
|2.股份支付计入股东权益的金额||||||||||
|3.其他||||||||||
|（四）利润分配|||||5,360,148.88||-75,773,148.88||-70,413,000.00|
|1.提取盈余公积|||||5,360,148.88||-5,360,148.88|||
|2.提取一般风险准备||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||-70,413,000.00||-70,413,000.00|
|4.其他||||||||||
|（五）股东权益内部结转||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||
|4.其他||||||||||
|(六)专项储备提取和使用||||90,386.18|||||90,386.18|
|1.本年提取||||2,897,963.00|||||2,897,963.00|
|2.本年使用||||-2,807,576.82|||||-2,807,576.82|
|(七)其他||||||||||
|四、本年年末余额|704,130,000.00|2,047,960,760.48||91,111.10|386,807,862.04||149,980,760.57||3,288,970,494.19|

母公司股东权益变动表(续)
编制单位：经纬纺织机械股份有限公司 2013年12月31日 金额单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额|||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|股东权益合计|
|一、上年年末余额|603,800,000.00|1,245,739,205.70|||379,743,103.69||200,814,751.50||2,430,097,060.89|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|二、本年年初余额|603,800,000.00|1,245,739,205.70|||379,743,103.69||200,814,751.50||2,430,097,060.89|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|100,330,000.00|802,154,069.85||724.92|1,704,609.47||-28,662,330.82||875,527,073.42|
|（一）净利润|||||||17,046,094.71||17,046,094.71|
|（二）其他综合收益||-1,165,903.32|||||||-1,165,903.32|
|上述（一）和（二）小计||-1,165,903.32|||||17,046,094.71||15,880,191.39|
|（三）股东投入和减少资本|100,330,000.00|803,319,973.17|||||||903,649,973.17|
|1.股东投入资本|100,330,000.00|803,319,973.17|||||||903,649,973.17|
|2.股份支付计入股东权益的金额||||||||||
|3.其他||||||||||
|（四）利润分配|||||1,704,609.47||-45,708,425.53||-44,003,816.06|
|1.提取盈余公积|||||1,704,609.47||-1,704,609.47|||
|2.提取一般风险准备||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||-36,228,000.00||-36,228,000.00|
|4.其他|||||||-7,775,816.06||-7,775,816.06|
|（五）股东权益内部结转||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||
|4.其他||||||||||
|(六)专项储备提取和使用||||724.92|||||724.92|
|1.本年提取||||1,542,777.11|||||1,542,777.11|
|2.本年使用||||-1,542,052.19|||||-1,542,052.19|
|(七)其他||||||||||
|四、本年年末余额|704,130,000.00|2,047,893,275.55||724.92|381,447,713.16||172,152,420.68||3,305,624,134.31|

经纬纺织机械股份有限公司
2013年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
（一）公司概况
经纬纺织机械股份有限公司(以下简称“本公司”)系于1995年8月15日，由中国纺织机械（集团）有限公司（原名“中国纺机总公司”，以下简称“中国纺机集团”）发起成立，设立时股本数量为22,000万股国有法人股。注册地址为北京市北京经济技术开发区永昌中路8号，办公地址为北京市朝阳区亮马桥路39号第一上海中心七层，法定代表人：叶茂新。
1996年2月，经国务院证券委证委发(1996)2号文批准，本公司发行 18,080万股H股并在香港联合交易所上市。1996年3月，本公司被原外经贸部批准为外商投资企业股份有限公司。
1996年11月，经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)347号文和证监发字(1996)348号文批准，本公司发行 2,300万股A股。2000年5月，本公司增发18,000万股A股。2012年 11月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1118号文的批准，本公司非公开发行 10,033万股A股。至此，本公司的股本数量为70,413万股。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要从事生产与销售纺织机械业务及金融信托业务。
（二）母公司以及实际控制人
于2013年12月31日，中国纺机集团持有本公司31.13%的股权，中国恒天集团有限公司直接持有本公司2.70%的股权，其他66.17%的股权由其他股东分散持有。
中国纺机集团对本公司拥有实质控制权，是本公司的母公司。本公司的实际控制人为中国恒天集团有限公司。
（三）财务报告的批准报出者和批准报出日
本公司的财务报表于2014年3月24日经本公司第七届董事会第六次会议批准对外报出。
二、遵循企业会计准则的声明
本集团基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了本集团2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本财务报表以本集团持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
四、重要会计政策、会计估计
（一）会计期间
本集团的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（二）记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司香港华明有限公司、中国恒天新能源汽车有限公司、 ChinaHi-Tech（International）Limited根据其经营所处的主要经济环境中的货币确认港币为其记账本位币，本公司之境外子公司CHTC Europe HoldingB.V.、Ginaf Trucks NederlandB.V.、DURABUS,Proizvodnjavozil,d.o.o、JW-PROTTI MACCHINE TESSILIS.R根据其经营所处的主要经济环境中的货币确认欧元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
（三）记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
（四）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（五）外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算计算确认。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：（1）符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；（2）可供出售外币非货币性项目（如股票）产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入资本公积外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确认日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差异，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或股东权益。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（六）金融工具
1.金融工具的分类、确认依据和计量方法
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产依据其性质及持有目的在初始确认时进行分类，本集团金融资产主要为交易性金融资产、可供出售金融资产以及贷款和应收款项。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为应付款项、借款及应付债券等其他金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：①取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
（2）贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括应收票据、应收账款、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（4）其他金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
2.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。
本集团采用估值技术确定金融工具的公允价值，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价即第一层输入值确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本集团采用其他层次输入值确定其公允价值。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指本集团将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
4.金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：（1）发行方或债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；（3）本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；（5）因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；（9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产，在资产负债表日本集团对其减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
5.金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
6.金融资产与金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（七）应收款项
本集团的应收款项包括应收账款和其他应收款等。
1.坏账准备的确认标准
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：（1）债务人发生严重的财务困难；（2）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；（3）其他表明应收款项发生减值的客观依据。
2.坏账准备计提方法
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将金额为人民币1,000万元（含1,000万元）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险组合计提坏账准备的确定依据、坏账准备计提方法
期末对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一般一起划分为若干组合，再按这些应收款项组合年末帐面余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
计提坏账准备的比例是根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合坏账比例，账龄组合具体提取比例为：账龄 计提比例
一年以内（含一年，以下同） 0%
一至二年 20%
二至三年 50%
三年以上 100%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
预付款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
3.坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
（八）存货
1.存货的分类
本集团的存货主要包括原材料、在产品和产成品、周转材料等。按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
（九）长期股权投资
1.投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。除企业合并形成的长期股权投资外的其他长期投资，按成本进行计量。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
此外，公司财务报表将能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
2.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8号-资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
（4）处置部分股权投资或其他原因丧失了对原子公司的控制权
①在个别财务报表中，对于处置的股权，按照上述的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
②在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。某项安排的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处臵、研究与开发活动以及融资活动等。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（十）固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 9-50 5 1.90-10.56
机器及设备 5-22 5 4.32-19.00
运输设备 5-14 5 6.79-19.00
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上（含90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上（含90%）；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
（十一）在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（十二）借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（十三）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。
合同或法律没有规定使用寿命的，本集团通过与同行业的情况进行比较、参考历史经验或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核，如果期末重新复核后仍为不确定的,应当在每个会计期间进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
（十四）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（十五）非金融资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资及无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到相关的资产组，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十六）收入
1.商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2.提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足﹕（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
3.利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
（十七）职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、基本医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
对于设定受益退休福利计划，本集团在报告期末将设定受益计划产生的职工薪酬确认为下列组成部分：
1.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
2.设定受益计划净负债或净资产的利息净额。
3.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
服务成本与设定受益计划净负债或净资产的利息净额于发生时计入当期损益，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动于发生时计入其他综合收益。
在资产负债表上确认的退休福利义务为设定受益义务的现值。
（十八）政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益（营业外收入）。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收入）。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益（营业外收入）；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（营业外收入）。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（十九）受托业务
本集团的受托业务主要为信托财产管理。
信托财产管理系本集团（作为受托人）按照信托合同的约定管理委托人交付的信托财产。
根据《中华人民共和国信托法》规定，本集团将固有财产与信托财产分开管理、分别核算。本集团管理的信托项目是指受托人根据信托文件的约定，单独或者集合管理、运用、处分信托财产的基本单位，以每个信托项目作为独立的会计核算主体，独立核算信托财产的管理、运用和处分情况。各信托项目独立核算和编制财务报表。其资产、负债及损益不纳入本集团财务报表。
（二十）递延所得税资产、递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在预计很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（二十一）经营租赁、融资租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1.本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2.本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础计入当期损益，其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
3.本集团作为承租人记录融资租赁业务
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。租赁期开始日，是指本集团有权行使其使用租赁资产权利的开始日。
本集团在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。本集团无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。本集团采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
（二十二）企业合并
1.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
（3）多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
①在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
2.分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（二十三）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
本集团将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的期初数和对比数。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（二十四）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对不能准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
本集团在运用会计估计时采用了以下关键假设和判断，并对财务报表中确认的金额产生了重大影响：
1.坏账准备
本集团根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的应收款项账面价值。
2.存货跌价准备
本集团根据存货的可变现净值估计为判断基础确认跌价准备。当存在迹象表明可变现净值低于成本时需要确认存货跌价准备。可变现净值的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。
3.固定资产的使用寿命和预计净残值
本集团合理估计固定资产使用寿命和预计净残值。该估计是以对类似性质及功能的固定资产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础，可能因技术革新及竞争对手就严峻的行业竞争所作回应而有重大改变。如财务报表附注四、（十）所述，本集团至少于每年年度终了对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核，当固定资产预计使用寿命和预计净残值少于先前估计，本集团将提高折旧率或冲销技术陈旧固定资产。
4.递延所得税资产的确认
于2013年12月31日，本集团已确认递延所得税资产为人民币456,761,637.47元。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来转回年度的实际税率。如未来实际产生的盈利少于预期，或实际税率低于预期，确认的递延所得税资产将被转回，并计入转回当期损益。此外,于2013年12月31日，由于相关可抵扣税务亏损不能确定未来可弥补的时间，本集团对于可抵扣税务亏损人民币 699,427,213.99元，未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期，或实际税率高于预期，将确认相应的递延所得税资产，并将相关调整金额计入当期损益。同时，在计算递延所得税资产时，本集团需对预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率作出估计，若该估计税率与实际税率不同，该等差异将影响作出该判断期间的所得税费用及递延所得税资产。
5.职工退休及内退福利费的精算评估
本集团对于提供的以下设定受益计划福利的负债和费用进行精算评估：
（1）现已离退休人员和已故员工遗属的补充养老福利；
（2）现已离退休人员的补充退休后医疗保险或商业医疗保险缴费福利；
（3）现已内退人员内退期间的离岗薪酬持续福利。
该等福利费用及负债的金额依靠各种假设条件计算。这些假设条件包括贴现率、离退休期间费用开支增长比率和其他因素。实际结果和假设的差异将在当年按照相关会计政策进行处理。
尽管管理层认为这些假设是合理的，实际经验值及假设条件的变化将影响本集团员工退休福利支出相关的费用和负债余额。
五、企业合并及合并财务报表
（一）本集团子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司|||||期末实际|持股|表决权|是否合||
|子公司全称||注册地|业务性质|注册资本|经营范围|||||少数股东权益|
||类型|||||出资额|比例(%)|比例(%)|并报表||
|北京京鹏投资管理有限公司|有限责任|北京市|投资管理|100,000,000.00|销售/咨询|100,000,000.00|100.00|100.00|是||
|沈阳宏大华明纺织机械有限公司|有限责任|沈阳市|纺织机械制造|40,000,000.00|纺织机械|40,000,000.00|98.50|100.00|是|36,061.82|
|北京经纬纺机新技术有限公司|有限责任|北京市|纺织机械制造|100,000,000.00|纺织机械|100,000,000.00|100.00|100.00|是||
|宜昌经纬纺机有限公司|有限责任|宜昌市|纺织机械制造|20,000,000.00|纺织机械|20,000,000.00|100.00|100.00|是||
|天津经纬新型纺织机械有限公司|有限责任|天津市|纺织机械制造|16,000,000.00|纺织机械|16,000,000.00|100.00|100.00|是||
|上海创安商贸有限公司|有限责任|上海市|针纺织品销售|5,000,000.00|纺织机械|12,570,004.00|96.94|96.94|是|466,105.74|
|上海纬欣机电有限公司|有限责任|上海市|纺织机械制造|16,000,000.00|纺织机械|16,000,000.00|100.00|100.00|是||
|上海经纬普罗蒂纺织机械有限公司|有限责任|上海市|纺织机械制造|50,000,000.00|纺织机械|46,247,088.00|100.00|100.00|是||
|上海纬斯伯模具注塑件有限公司|有限责任|上海市|精密注塑零件制造|5,256,800.00|纺织机械|2,628,410.50|50.00|100.00|是|5,111,422.94|
|经纬纺织机械榆次物资有限公司|有限责任|晋中市|冶金、金属材料销售|5,000,000.00|纺织机械|5,000,000.00|99.92|100.00|是|621.24|
|山西经纬纺织机械专件有限公司|有限责任|晋中市|纺织机械专件制造|40,000,000.00|纺织机械|35,860,000.00|89.65|89.65|是|3,801,893.25|
|香港华明有限公司|有限责任|香港|纺织机械配件销售|USD7,700,000.00|纺织机械|USD7,700,000.00|100.00|100.00|是||
|山西经纬精密机械制造有限公司|有限责任|晋中市|铸造模具制造|25,000,000.00|纺织机械|17,200,000.00|68.80|68.80|是|5,383,358.49|
|咸阳经纬纺织机械有限公司|有限责任|咸阳市|纺织机械制造|50,000,000.00|纺织机械|48,680,000.00|97.36|97.36|是|783,236.15|
|湖北新楚风汽车股份有限公司|股份有限|随州市|汽车制造|311,420,000.00|汽车|250,000,000.00|80.28|80.28|是|49,796,608.46|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司|||||期末实际|持股|表决权|是否合||
|子公司全称||注册地|业务性质|注册资本|经营范围|||||少数股东权益|
||类型|||||出资额|比例(%)|比例(%)|并报表||
|恒天汽车股份有限公司|股份有限|随州市|汽车销售|50,000,000.00|汽车销售|50,000,000.00|100.00|100.00|是|-361,995.07|
|北京中融鼎新投资管理有限公司|有限责任|北京市|股权投资|100,000,000.00|股权投资|100,000,000.00|100.00|100.00|是|3,076,927.17|
|上海申歆医疗器械科技有限公司|有限责任|上海市|医疗器械制造|2,000,000.00|医疗器械制造|2,000,000.00|100.00|100.00|是|1,452,935.81|
|北京经纬华清医疗科技有限公司|有限责任|北京市|医疗器械制造|1,000,000.00|医疗器械制造|1,000,000.00|100.00|100.00|是|-1,047,080.48|
|宜昌经纬机械有限公司|有限责任|宜昌市|纺织机械制造|80,000,000.00|纺织机械制造|78,927,593.34|100.00|100.00|是||
|湖北恒天客车有限公司|有限责任|随州市|汽车制造|43,550,000.00|汽车制造|26,130,000.00|60.00|60.00|是|17,823,817.47|
|经纬津田驹纺织机械（咸阳）有限公司|有限责任|咸阳市|纺织机械制造|126,000,000.00|纺织机械制造|64,260,000.00|51.00|51.00|是|56,872,980.48|
|JW-PROTTI MACCHINE TESSILI S.R|有限责任|意大利|纺织机械|EUR1,000,000.00|纺织机械|EUR790,000.00|94.05|94.05|是|421,842.38|
|黄石恒天经纬纺织机械有限公司|有限责任|黄石市|纺织机械装备制造|10,000,000.00|纺织机械制造|6,500,000.00|92.86|92.86|是|500,000.00|
|道富基金管理有限公司|有限责任|北京市|基金管理|300,000,000.00|基金管理|153,000,000.00|51.00|51.00|是|95,274,592.58|
|道富资产管理有限公司|有限责任|北京市|资产管理|50,000,000.00|资产管理|50,000,000.00|100.00|100.00|是|-619,978.58|

2.同一控制下企业合并取得的子公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司||||经营|期末实际|持股|表决权|是否合并||
|子公司全称||注册地|业务性质|注册资本||||||少数股东权益|
||类型||||范围|出资额|比例(%)|比例(%)|报表||
|沈阳宏大纺织机械有限责任公司|有限责任|沈阳市|纺织机械制造|81,994,300.00|纺织机械|80,354,414.00|98.00|98.00|是|2,176,435.75|
|山西经纬合力机械制造有限公司|有限责任|晋中市|机电产品制造|100,000,000.00|纺织机械|30,000,000.00|39.83|69.83|是|-13,247,617.82|
|常德纺织机械有限公司|有限责任|常德市|纺织机械制造|42,350,000.00|纺织机械|40,232,400.00|95.00|95.00|是|7,164,126.35|
|天津宏大纺织机械有限公司|有限责任|天津市|纺织机械制造|96,084,000.00|纺织机械|96,084,000.00|100.00|100.00|是||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司||||经营|期末实际|持股|表决权|是否合并||
|子公司全称||注册地|业务性质|注册资本||||||少数股东权益|
||类型||||范围|出资额|比例(%)|比例(%)|报表||
|青岛宏大纺织机械有限责任公司|有限责任|青岛市|纺织机械制造|114,000,000.00|纺织机械|111,335,820.00|97.66|97.66|是|6,214,492.53|
|无锡经纬纺织科技试验有限公司|有限责任|无锡市|棉纱制造|49,530,000.00|棉纱制造|49,530,000.00|100.00|100.00|是||
|无锡经纬纺织机械销售服务有限公司|有限责任|无锡市|纺织机械销售|1,000,000.00|纺织机械|1,000,000.00|100.00|100.00|是||
|郑州宏大新型纺机有限责任公司|有限责任|郑州市|纺织机械制造|74,500,000.00|纺织机械|73,010,000.00|98.00|98.00|是|1,685,976.25|

3.非同一控制下企业合并取得的子公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司||||经营|期末实际|持股|表决权|是否合并||
|子公司全称||注册地|业务性质|注册资本||||||少数股东权益|
||类型||||范围|出资额|比例(%)|比例(%)|报表||
|无锡宏大纺织机械专件有限公司|有限责任|无锡市|纺织机械专件制造|20,000,000.00|纺织机械|7,000,000.00|35.00|86.20|是|55,323,894.83|
|太原经纬电器有限公司|有限责任|太原市|机床控制制造|5,000,000.00|纺织机械|5,000,000.00|100.00|100.00|是||
|黄石经纬纺织机械有限公司|有限责任|黄石市|纺织机械制造|32,000,000.00|纺织机械|10,800,000.00|45.00|85.00|是||
|鞍山经纬海虹农机科技有限公司|有限责任|鞍山市|农用机械制造|40,000,000.00|农用机械|38,855,400.00|51.00|51.00|是||
|上海华源热疗技术有限公司|有限责任|上海市|医疗器械制造|20,000,000.00|医疗器械|4,998,000.00|51.00|51.00|是|18,736,192.22|
|中融国际信托有限公司|有限责任|哈尔滨|金融信托|1,600,000,000.00|金融信托|2,063,145,321.62|37.47|70.46|是|4,726,189,612.18|
|晋中经纬化纤机械有限公司|有限责任|晋中市|纺织机械制造|31,000,000.00|纺织机械|23,300,000.00|65.48|65.48|是|10,803,936.34|
|中国恒天新能源汽车有限公司|有限责任|香港|股权投资|HKD5,000,000.00|股权投资|HKD4,974,976.00|100.00|100.00|是|-537,282.19|
|China Hi-Tech(international)Limited|有限责任|香港|股权投资|HKD10,000.00|股权投资|HKD10,000.00|100.00|100.00|是||
|CHTC Europe Holding B.V.|有限责任|荷兰|股权投资|EUR1,500,002.04|股权投资|EUR1,500,002.04|100.00|100.00|是|200,885.20|
|Ginaf Trucks Nederland B.V.|有限责任|荷兰|汽车制造|EUR2,000,000.00|汽车制造|EUR2,000,000.00|100.00|100.00|是|769,057.05|
|晋中经纬恒新机械有限公司|有限责任|晋中市|纺织机械制造|7,900,000.00|纺织机械制造|4,029,000.00|51.00|51.00|是|3,706,951.36|
|DURABUS,Proizvodnjavozil,d.o.o|有限责任|斯洛文尼亚|汽车制造|EUR2,600,000.00|汽车制造|EUR1,326,000.00|51.00|51.00|是|1,082,351.41|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司||||经营|期末实际|持股|表决权|是否合并||
|子公司全称||注册地|业务性质|注册资本||||||少数股东权益|
||类型||||范围|出资额|比例(%)|比例(%)|报表||
|福州浩联医疗科技有限公司|有限责任|福州市|医疗器械制造|HKD38,805,000.00|医疗器械制造|HKD18,805,000.00|48.46|48.46|是|15,073,159.13|

注1、本年度上海经纬东兴精梳机械有限公司更名为上海经纬普罗蒂纺织机械有限公司。
注2、本年度晋中经纬铸造有限公司更名为山西经纬精密机械制造有限公司。
注3、本年度恒天寰宇（国际）有限公司更名为中国恒天新能源汽车有限公司。
（二）合并范围发生变更的说明
1.本期合并范围增加
本公司本年以欧元79万元出资设立JW-PROTTI MACCHINE TESSILIS.R，持有其94.05%的股权，JW-PROTTI MACCHINE TESSILIS.R本年纳入合并范围。
本公司之子公司中融国际信托有限公司以人民币15,300万元出资设立道富基金管理有限公司，持有其51%的股权，道富基金管理有限公司本年纳入合并范围。
本公司之子公司道富基金管理有限公司以人民币5,000万元出资设立全资子公司道富资产管理有限公司，道富资产管理有限公司本年纳入合并范围。
本公司之子公司黄石经纬纺织机械有限公司以人民币650万元出资设立黄石恒天经纬纺织机械有限公司，持有其92.86%的股权，黄石恒天经纬纺织机械有限公司本年纳入合并范围。
本公司之子公司上海华源热疗技术有限公司以港币1,880.50万元的价格取得福州浩联医疗科技有限公司48.46%的股权，福州浩联医疗科技有限公司本年纳入合并范围。
本公司之子公司 CHTC Europe Holding B.V.以欧元 132.6万元的价格受让 DURABUS,Proizvodnjavozil,d.o.o51%的股权，DURABUS,Proizvodnjavozil,d.o.o本年纳入合并范围。
2.本期合并范围减少
本公司之子公司山西经纬合力机械制造有限公司转让晋中经纬合力机电设备有限公司全部股权，因此本年合并范围减少晋中经纬合力机电设备有限公司。
本公司之子公司山西经纬合力机械制造有限公司转让晋中经纬合力通用机械有限公司全部股权，因此本年合并范围减少晋中经纬合力通用机械有限公司。
本公司之子公司山西经纬合力机械制造有限公司转让晋中经纬合力辅机机械有限公司全部股权，因此本年合并范围减少晋中经纬合力辅机机械有限公司。
（三）本期持股比例未超过50%但纳入合并范围的说明
本公司通过子公司间接持有上海纬斯伯模具注塑件有限公司(“上海纬斯伯”)股权比例为50%，于2011年度本公司获得其两名自然人股东的委托代为行使董事表决权(此表决权委托期限自2011年1月1日至2015年12月31日)，获授权后，本公司拥有上海纬斯伯董事会全部表决权，从而拥有对其的实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。
本公司持有山西经纬合力机械制造有限公司(“经纬合力”)股权比例未超过50%，但根据经纬合力的公司章程，本公司在经纬合力的董事会拥有半数以上席位从而拥有对董事会的实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。
本公司持有无锡宏大纺织机械专件有限公司(“无锡专件”)股权比例未超过50%，但根据无锡专件的公司章程,本公司在无锡专件的董事会拥有半数以上席位从而拥有对董事会的实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。
本公司持有黄石经纬纺织机械有限公司(“黄石经纬”)股权比例未超过50%，但根据黄石经纬的公司章程，董事会5名成员中3名董事由本公司任命,从而拥有对董事会的实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。
本公司持有中融国际信托有限公司(“中融信托”)股权比例未超过50%，但根据中融信托的公司章程，本公司在中融信托的董事会拥有半数以上席位从而拥有对董事会的实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。
本公司通过子公司间接持有福州浩联医疗科技有限公司(“福州浩联”)股权比例未超过50%，但根据福州浩联的公司章程，本公司在福州浩联董事会拥有半数以上席位从而拥有对董事会的实际控制权，因此将其纳入合并财务报表的合并范围。
（四）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 期末净资产 合并日至期末的净利润 JW-PROTTI MACCHINE TESSILI S.R 7,087,059.14 14,835.08道富基金管理有限公司 236,054,870.09 -63,945,129.91道富资产管理有限公司 49,233,556.33 -766,443.67黄石恒天经纬纺织机械有限公司 7,000,000.00
DURABUS,Proizvodnja vozil,d.o.o -3,507,305.99 -18,481,525.05福州浩联医疗科技有限公司 28,957,509.97 -18,427.282.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润晋中经纬合力辅机机械有限公司 13,018,158.06 -4,518,299.97晋中经纬合力机电设备有限公司 7,886,207.78 -3,355,942.23晋中经纬合力通用机械有限公司 13,718,281.58 291,935.75（五）本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
DURABUS,Proizvodnja
-1,591,982.01 投资额减合并日享有的被投资单位公允价值份额 vozil,d.o.o
福州浩联医疗科技有限公司 814,559.97 投资额减合并日享有的被投资单位公允价值份额
（六）境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司之子公司香港华明有限公司的注册地区为中国香港，以港币为记账本位币，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率0.78623折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；产生的外币报表折算差额在合并报表中列示为外币报表折算差额项目。
本公司之间接控股子公司中国恒天新能源汽车有限公司的注册地区为中国香港，以港币为记账本位币，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率0.78623折算；
所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；产生的外币报表折算差额在合并报表中列示为外币报表折算差额项目。
本公司之子公司JW-PROTTI MACCHINE TESSILIS.R的注册地区为意大利，以欧元为记账本位币，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率8.4189折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；产生的外币报表折算差额在合并报表中列示为外币报表折算差额项目。
本公司之间接控股子公司ChinaHi-Tech(International)Limited的注册地区为中国香港，以港币为记账本位币，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率0.78623折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；产生的外币报表折算差额在合并报表中列示为外币报表折算差额项目。
本公司之间接控股子公司CHTC Europe HoldingB.V.、Ginaf Trucks NederlandB.V.的注册地区为荷兰，以欧元为记账本位币，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率8.4189折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；产生的外币报表折算差额在合并报表中列示为外币报表折算差额项目。
本公司之间接控股子公司DURABUS,Proizvodnjavozil,d.o.o注册地区为斯洛文尼亚，以欧元为记账本位币，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率8.4189折算；
所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；产生的外币报表折算差额在合并报表中列示为外币报表折算差额项目。
六、税项
（一）所得税
本公司及部分子公司经由所在省(直辖市)科学技术厅(委员会)、财政厅(局)、国家税务局和地方税务局等四个政府机构联合颁发高新技术企业认定证书，被认定为高新技术企业。根据
2007年3月16日发布的《中华人民共和国企业所得税法》及有关政策的规定，自2008年1月1日起执行15%的企业所得税税率。
根据北京市国家税务局等四个政府机构联合颁发的GF201111000484号高新技术企业认定证书，本公司被认定为高新技术企业，2013年度享受优惠税率15%。
根据北京市国家税务局等四个政府机构联合颁发的GF201111000566号高新技术企业认定证书，本公司之子公司北京经纬纺机新技术有限公司(“北京新技术”)被认定为高新技术企业，2013年度享受优惠税率15%。
根据天津市国家税务局等四个政府机构联合颁发的GF201112000001号高新技术企业认定证书，本公司之子公司天津宏大纺织机械有限公司(“天津宏大”)被认定为高新技术企业，2013年度享受优惠税率15%。
根据山东省青岛市国家税务局等四个政府机构联合颁发的GF201137100071号高新技术企业认定证书，本公司之子公司青岛宏大纺织机械有限责任公司(“青岛宏大”)被认定为高新技术企业，2013年度享受优惠税率15%。
根据辽宁省国家税务局等四个政府机构联合颁发的GF201121000062号高新技术企业认定证书，本公司之子公司沈阳宏大纺织机械有限责任公司(“沈阳宏大”)被认定为高新技术企业，2013年度享受优惠税率15%。
根据上海市国家税务局等四个政府机构联合颁发的GF201131001477号高新技术企业认定证书，本公司之子公司上海经纬普罗蒂纺织机械有限公司(“上海普罗蒂”)被认定为高新技术企业，2013年度享受优惠税率15%。
根据山西省国家税务局等四个政府机构联合颁发的GF201314000007号高新技术企业认定证书，本公司之子公司山西经纬纺织机械专件有限公司(“山西专件”)被认定为高新技术企业，2013年度享受优惠税率为15%。
根据江苏省国家税务局等四个政府机构联合颁发的GF201132001227号高新技术企业认定证书，本公司之子公司无锡专件被认定为高新技术企业，2013年度享受优惠税率15%。
根据湖南省国家税务局等四个政府机构联合颁发的GF201143000072号高新技术企业认定证书，本公司之子公司常德纺织机械有限公司(“常德纺机”)被认定为高新技术企业，2013年度享受优惠税率15%。
根据湖北省国家税务局等四个政府机构联合颁发的GF201142000258号高新技术企业认定证书，本公司之子公司宜昌经纬纺机有限公司(“宜昌经纬”)被认定为高新技术企业，2013年度享受优惠税率15%。
根据陕西省国家税务局等四个政府机构联合颁发的GR201261000045号高新技术企业认定证书，本公司之子公司咸阳经纬纺织机械有限公司(“咸阳纺织”)被认定为高新技术企业，2013年度享受的优惠税率为15%。
根据辽宁省国家税务局等四个政府机构联合颁发的GR201121000037号高新技术企业认定
证书，本公司之子公司鞍山经纬海虹农机科技有限公司（“鞍山海虹”）被认定为高新技术企业，2013年度享受的优惠税率为15%。
根据上海市经济和信息化委员会颁发的沪R-2009-0218号软件企业认定证书，本公司之子公司上海华源热疗技术有限公司（“上海华源”）被认定为软件企业，根据财税[2008]1号，上海华源享受两免三减半的所得税税收优惠。2013年度减半征收企业所得税。
本公司之子公司香港华明有限公司（“香港华明”）及香港华明之子公司ChinaHi-Tech(International)Limited的注册地区为中国香港，利得税税率为16.5%。
本公司之子公司JW-PROTTI MACCHINE TESSILIS.R的注册地为意大利，利得税税率为27.5%。
本公司之子公司恒天新能源汽车有限公司（“恒天新能源”）的注册地区为中国香港，利得税税率为16.5%。
恒天新能源之子公司CHTC Europe HoldingB.V.以及Ginaf Trucks NederlandB.V.的注册地区为荷兰，应税利润20万欧元以内所得税税率为20%,超过20万欧元的税率为25%；税务亏损可以在9年内抵扣。
恒天新能源之子公司DURABUS,Proizvodnjavozil,d.o.o的注册地为斯洛文尼亚,利得税税率为17%；税务亏损可以无限期抵扣，但下一年度抵扣金额不得超过当年税务利得的50%。
其他子公司的适用税率均为25%。
（二）增值税
应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额根据相关税法规定计算的销售额的17%、13%、6%、2%计算。
恒天新能源之子公司CHTC Europe HoldingB.V.以及Ginaf Trucks NederlandB.V.的注册地区为荷兰，增值税销项税率为21%。
恒天新能源之子公司DURABUS,Proizvodnjavozil,d.o.o的注册地为斯洛文尼亚,增值税销项税率为22%。
本公司之子公司JW-PROTTI MACCHINE TESSILIS.R的注册地为意大利，增值税销项税率为22%。
（三）营业税
本集团按应税收入的5%计缴营业税。
（四）其他税项
1.根据各公司所在城镇地区不同，分别按应交流转税的7%、5%、1%计缴城市维护建设税。
2.教育费附加按应交流转税的3%计缴，地方教育费附加按应交流转税的2%计缴。
七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
（一）会计政策的变更
本集团本期根据《关于印发修订<企业会计准则第9号——职工薪酬>的通知》（财会[2014]8号），提前执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》，会计政策产生重大变更，主要系对于设定受益计划，其重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动于发生时计入其他综合收益。
根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》之规定，本集团比较财务报表中披露的设定受益计划的信息不进行调整。会计政策变更对本集团财务报表的期初金额影响如下：
报表项目 重列前 影响金额 重列后
长期应付款 82,420,491.33 2,527,508.60 84,947,999.93未分配利润 1,208,748,494.14 -2,446,342.75 1,206,302,151.39归属于母公司所有者权
4,702,154,830.44 -2,446,342.75 4,699,708,487.69益合计
少数股东权益 3,366,426,864.51 -81,165.85 3,366,345,698.66所有者权益合计 8,068,581,694.95 -2,527,508.60 8,066,054,186.35本集团本期根据《关于印发修订<企业会计准则第30号——财务报表列报>的通知》,（财会[2014]7号），提前执行《企业会计准则第30号——财务报表列报》，会计政策产生重大变更。
该变更对本集团财务报表未产生影响。
本集团本期根据《关于印发修订<企业会计准则第33号——合并财务报表>的通知》,（财会[2014]10号），提前执行《企业会计准则第33号——合并财务报表》，会计政策产生重大变更。
该变更对本集团财务报表未产生影响。
本集团本期根据《关于印发修订<企业会计准则第39号——公允价值计量>的通知》,（财会[2014]6号），提前执行《企业会计准则第39号——公允价值计量》，会计政策产生重大变更。
该变更对本集团财务报表未产生影响。
本集团本期根据《关于印发修订<企业会计准则第40号——合营安排>的通知》,（财会[2014]11号），提前执行《企业会计准则第40号——合营安排》，会计政策产生重大变更。该变更对本集团财务报表未产生影响。
（二）会计估计的变更
本集团本期无重大会计估计的变更。
（三）前期会计差错更正
本集团本期无前期会计差错更正事项。
八、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2012年12月31日，期末指2013年12月31日，上期指2012年度，本期指2013年度。
1.货币资金
（1）分类列示
期末余额 期初余额
项目 折算 折算
原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币汇率 汇率
现金 918,176.25 958,851.87其中：人民币 772,294.12 1.0000 772,294.12 826,985.03 1.0000 826,985.03美元 4,654.00 6.0969 28,374.97 5,754.00 6.2855 36,166.77港币 31,850.00 0.7862 25,040.47 31,850.00 0.8108 25,823.98欧元 7,108.53 8.4189 59,846.00 3,776.78 8.3176 31,413.75日元 374,961.76 0.0578 21,672.79 375,401.78 0.0730 27,404.33英镑 1,050.00 10.0556 10,558.38 1,050.00 10.1611 10,669.16瑞士法郎 57.00 6.8336 389.52 57.00 6.8219 388.85银行存款 9,293,184,494.33 6,440,035,225.72其中：人民币 9,066,944,140.29 1.0000 9,066,944,140.29 6,417,357,372.74 1.0000 6,417,357,372.74美元 8,572,941.56 6.0969 52,268,367.41 3,071,001.72 6.2855 19,302,781.28港币 165,033,199.99 0.7862 129,749,101.83 771,780.37 0.8108 625,759.52欧元 5,252,810.32 8.4189 44,222,884.80 220,590.90 8.3176 1,834,786.86瑞士法郎 134,057.27 6.8219 914,525.32其他货币资金 192,354,854.25 107,745,930.46其中：人民币 191,776,650.83 1.0000 191,776,650.83 107,743,840.85 1.0000 107,743,840.85港币 735,440.63 0.7862 578,203.42 2,577.22 0.8108 2,089.61合计 9,486,457,524.83 6,548,740,008.05（2）期末货币资金中受限资金为172,364,045.27元，均为使用权受限的票据保证金。
2.交易性金融资产
项 目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 243,515,847.35 276,665,724.16
合计 243,515,847.35 276,665,724.16
注：本集团持有的交易性权益工具均是上市公司股票。
3.应收票据
（1）分类列示
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,387,198,629.85 1,330,747,049.14
商业承兑汇票 161,292,654.27 45,850,000.00
合计 1,548,491,284.12 1,376,597,049.14
（2）期末已贴现尚未到期的应收票据金额为13,904,170.00元，明细如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注昆明驰路捷轮胎销售有限公司 2013年9月30日2014年3月29日 1,200,000.00 银行承兑汇票浙江鸿运纺织有限公司 2013年9月11日2014年3月11日 1,008,000.00 银行承兑汇票绍兴市信托贸易有限公司 2013年7月9日2014年1月8日 1,000,000.00 银行承兑汇票义乌市郁安纺织有限公司 2013年7月24日2014年1月24日 1,000,000.00 银行承兑汇票苏州威纶纺织有限公司 2013年12月19日2014年6月19日 1,000,000.00 银行承兑汇票其他 8,696,170.00
合计 13,904,170.00
（3）期末已质押的应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注南昌凤凰纱业有限公司 2013年9月30日 2014年3月30日 6,000,000.00银行承兑汇票徐州恒祥橡胶有限公司 2013年8月30日 2014年2月28日 5,000,000.00银行承兑汇票镇江鑫海纺织有限公司 2013年7月25日 2014年1月25日 5,000,000.00银行承兑汇票远东国际租赁有限公司 2013年9月25日 2014年3月25日 4,567,500.00银行承兑汇票长乐聚宜针纺有限公司 2013年11月26日 2014年5月26日 3,600,000.00银行承兑汇票其他 8,760,000.00
合计 32,927,500.00
（4）期末已背书但尚未到期的应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
福建省长乐市凯翔针纺有限公司 2013年7月4日2014年1月4日 9,800,000.00
华芳集团金田纺织有限公司 2013年9月23日2014年3月23日 9,000,000.00
福建亚新纺织有限公司 2013年8月30日2014年2月26日 7,000,000.00
三斯达（福建）塑胶有限公司 2013年8月1日2014年2月1日 6,000,000.00
福建海峡纺织科技股份有限公司 2013年10月31日2014年4月30日 6,000,000.00
其他 622,396,410.50
合计 660,196,410.50
4.应收账款
（1）按类别列示
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准占总额 占总额
类别 坏账 备计提 坏账 备计提金额 比例 金额 比例
准备 比例 准备 比例（%） （%）
（%） （%）单项金额重大并单项计提
169,662,721.72 20.75 20,168,810.80 2.75 274,600.82 1.36坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款
组合：按账龄分析法特征组
621,386,709.20 76.02 36,198,343.29 5.83 704,472,538.82 96.00 32,685,164.78 4.64合的应收账款
组合小计 621,386,709.20 76.02 36,198,343.29 5.83 704,472,538.82 96.00 32,685,164.78 4.64单项金额虽不重大但单项
26,425,102.45 3.23 2,711,815.19 10.26 9,189,842.57 1.25 2,101,384.13 22.87计提坏账准备的应收账款
合计 817,474,533.37 100.00 38,910,158.48 733,831,192.19 100.00 35,061,149.73（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备一年以内（含一年，
546,217,111.42 87.90 639,186,118.07 90.74
以下同）
一至二年 40,266,067.30 6.48 8,053,213.42 34,184,182.29 4.85 6,836,836.45二至三年 13,516,801.27 2.18 6,758,400.66 10,507,820.32 1.49 5,253,910.19三年以上 21,386,729.21 3.44 21,386,729.21 20,594,418.14 2.92 20,594,418.14合计 621,386,709.20 100.00 36,198,343.29 704,472,538.82 100.00 32,685,164.78（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由1、江西鸿新电动汽车制造有限公司 4,026,330.62 不适用2、广西苏源投资股份有限公司 1,750,000.00 不适用3、中航国际租赁有限公司 1,724,000.00 不适用4、天津地球卫士环保新材料有限公司 1,375,000.00 不适用5、东阳市北极秀服装有限公司 1,280,000.00 不适用其他 16,269,771.83 2,711,815.19 16.67 预计部分无法收回合计 26,425,102.45 2,711,815.19
（4）本期转回或收回情况
确定原坏账 转回或收回前累计
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额准备的依据 已计提坏账准备金额
1、舞钢市龙山纺织科技有限公司 收回货款 根据会计政策计提 1,401,281.90 1,401,281.902、江阴美纶纱业有限公司 收回货款 根据会计政策计提 452,000.00 452,000.003、三门峡万生源贸易有限公司 收回货款 根据会计政策计提 370,000.00 370,000.004、常州进征纺织机械专件有限公司 收回货款 根据会计政策计提 302,900.00 302,900.005、山东省轻工业品进出口公司 收回货款 根据会计政策计提 263,481.00 263,481.006、其他 收回货款 根据会计政策计提 1,121,556.26 963,650.46合计 3,911,219.16 3,753,313.36（5）本期实际转销的应收账款情况
本集团2013年度转销应收账款坏账准备4,893,189.53元。
（6）本期末应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东及其他关联方款项情况见附注九、6。
（7）期末应收账款金额前五名情况
占应收账款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例（%）1、中国纺织机械和技术进出口有限公司 联营企业 63,593,739.32 一年以内 7.782、山东如意科技集团有限公司 非关联方 57,632,300.00 一年以内 7.053、经纬机械(集团)有限公司 联营企业 55,789,559.24 一年以内 6.824、北大先行科技产业有限公司 非关联方 46,319,920.00 二年以内 5.675、河南新野纺织股份有限公司 非关联方 45,121,895.17 一年以内 5.52合计 268,457,413.73 32.845.预付款项
（1）账龄列示
账龄 期末余额 比例（%） 坏账准备 期初余额 比例（%） 坏账准备一年以内（含一
232,550,378.14 58.90 378,858,991.57 76.38
年，以下同）
一至二年 70,369,339.32 17.82 562,215.98 25,436,911.72 5.13 136,109.68二至三年 16,883,366.97 4.28 722,175.85 77,807,897.73 15.69 31,555,628.81三年以上 75,029,985.20 19.00 52,428,964.62 13,889,362.48 2.80 1,127,748.80合计 394,833,069.63 100.00 53,713,356.45 495,993,163.50 100.00 32,819,487.29
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 比例（%） 年限 未结算原因天津纺织机械有限责任公司 关键人员控制或影响 63,626,869.57 16.11 五年以内 预付款未到货新疆天盛实业有限公司 非关联方 52,375,016.55 13.27 三至四年 预付款未到货九江红鹰飞机销售有限公司 非关联方 30,825,365.98 7.81 一至二年 预付款未到货湖北中佳贸易有限公司 非关联方 27,510,839.46 6.97 一年以内 预付款未到货无锡市华明自动化技术有限公司 非关联方 22,318,000.00 5.65 二年以内 预付款未到货合计 196,656,091.56 49.81
（3）本期末预付款项中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项，期末预付其他关联方款项情况见附注九、6。
（4）本年度实际转销的预付款项情况
本集团2013年度转销预付款项坏账准备230,382.53元。
6.应收利息
相关款项是否项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
发生减值账龄1年以内的应收利息 64,114.99 64,114.99 否
同业存款利息收入 64,114.99 64,114.99 否
合计 64,114.99 64,114.99
7.应收股利
未收回 是否发生减项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原因 值北京恒天财富投资管理有限公司 5,000,000.00 28,600,000.00 5,000,000.00 28,600,000.00尚未支付 否中国纺织机械和技术进出口有限公司 785,494.00 957,456.70 1,742,950.70尚未支付 否经纬机械（集团）有限公司 1,600,000.00 1,200,000.00 2,800,000.00尚未支付 否恒天地产有限公司 2,880,000.00 2,880,000.00尚未支付 否合计 10,265,494.00 30,757,456.70 5,000,000.00 36,022,950.70
8.其他应收款
（1）按类别列示
期末余额 期初余额
坏账坏账准
占总额 占总额 准备类别 坏账 备计提 坏账
金额 比例 金额 比例 计提准备 比例 准备
（%） （%） 比例（%）
（%）单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 122,328,561.91 38.29 113,368,561.91 38.42
款
按组合计提坏账准备的
其他应收款
组合：按账龄分析法特征
151,781,302.52 47.51 4,174,586.80 2.75 134,477,981.51 45.58 6,250,067.11 4.65组合的其他应收款
组合小计 151,781,302.52 47.51 4,174,586.80 2.75 134,477,981.51 45.58 6,250,067.11 4.65单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 45,373,180.67 14.20 3,872,024.76 8.53 47,214,703.52 16.00 4,860,496.14 10.29应收款
合计 319,483,045.10 100.00 8,046,611.56 295,061,246.94 100.00 11,110,563.25（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备一年以内（含
144,090,265.09 94.93 121,314,185.46 90.21
一年，以下同）
一至二年 2,311,383.98 1.52 462,276.79 8,202,224.70 6.10 1,640,444.94二至三年 3,334,686.89 2.20 1,667,343.45 703,898.37 0.52 351,949.19三年以上 2,044,966.56 1.35 2,044,966.56 4,257,672.98 3.17 4,257,672.98合计 151,781,302.52 100.00 4,174,586.80 134,477,981.51 100.00 6,250,067.11（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
北京良友投资管理有限公司 9,200,000.00 不适用
招银金融租赁有限公司 8,850,000.00 不适用
临西县人民医院 2,982,000.00 不适用
南宫市人民医院 2,920,000.00 不适用
其他应收款内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
咸阳宏大房地产开发有限公司 2,814,000.00 不适用
其他 18,607,180.67 3,872,024.76 20.81 预计部分不能收回合计 45,373,180.67 3,872,024.76
（4）本年度实际转销的其他应收款情况
本集团2013年度转销其他应收款坏账准备4,414,569.45元。
（5）本集团期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项，期末应收其他关联方款项情况见附注九、6。
（6）期末其他应收款金额前五名情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例（%）北京广合置业有限公司 非关联方 58,000,000.00二至三年 18.15北京博宏房地产开发有限公司 受实际控制人控制 41,160,000.00一至二年 12.88安徽华茂经纬新型纺织有限公司 联营企业 23,168,561.91五年以上 7.25咸阳经纬织造机械有限公司 联营企业 12,606,824.04二年以内 3.95北京良友投资管理有限公司 非关联方 9,200,000.00四至五年 2.88合计 144,135,385.95 45.119.存货
（1）存货分类
期末余额 期初余额
项目 账面 跌价 账面 账面 跌价 账面余额 准备 价值 余额 准备 价值原材料 436,653,105.56 31,776,742.98 404,876,362.58 467,324,226.32 26,621,802.71 440,702,423.61在产品 610,554,033.72 38,812,043.07 571,741,990.65 551,933,858.16 30,708,660.76 521,225,197.40产成品 687,055,266.23 44,536,124.89 642,519,141.34 571,964,094.66 52,210,828.76 519,753,265.90周转材料 1,556,806.77 1,121,259.76 435,547.01 4,192,397.89 1,292,079.49 2,900,318.40合计 1,735,819,212.28 116,246,170.70 1,619,573,041.58 1,595,414,577.03 110,833,371.72 1,484,581,205.31（2）存货跌价准备
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额本期计提 合并增加 转回 转销 合计
原材料 26,621,802.71 5,096,659.48 14,042,818.69 355,030.15 13,629,507.75 13,984,537.90 31,776,742.98在产品 30,708,660.76 9,311,641.18 121,968.96 1,086,289.91 1,208,258.87 38,812,043.07产成品 52,210,828.76 8,985,030.87 6,256,700.16 10,403,034.58 16,659,734.74 44,536,124.89周转材料 1,292,079.49 170,819.73 170,819.73 1,121,259.76合计 110,833,371.72 23,393,331.53 14,042,818.69 6,904,519.00 25,118,832.24 32,023,351.24 116,246,170.7010.一年内到期的非流动资产
期末余额 期初余额
项目 账面 坏账 账面 账面 坏账 账面余额 准备 价值 余额 准备 价值奎屯环洲棉业有限公司 22,912,400.00 22,912,400.00
徐州天虹时代纺织有限公司 14,182,449.02 14,182,449.02山东冠县忠信棉业有限公司（注1） 1,411,428.55 1,411,428.55 5,010,302.23 5,010,302.23上海致尚医疗设备有限公司（注2） 2,890,000.00 2,890,000.00 2,890,000.00 2,890,000.00合计 4,301,428.55 4,301,428.55 44,995,151.25 22,912,400.00 22,082,751.25注1：本集团于2010年与山东冠县忠信棉业有限公司签订了金额为37,500,000.00元的分期收款销售业务合同，山东银联担保有限公司为本合同的担保人，截至2013年12月31日，应收款项金额为1,411,428.55元。
注2：本公司之子公司上海华源于2011年度与上海致尚医疗设备有限公司（“上海致尚”）签订了分期收款销售业务合同，合同原约定最后一笔款项2,890,000.00元于2013年到期。本期上海华源与上海致尚重新签订还款协议，剩余款项约定于2014年还清。
11.其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
预缴的企业所得税 329,774.69 537,168.49
合计 329,774.69 537,168.49
12.可供出售金融资产
（1）明细金额
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券（注1） 28,547,280.00 29,605,350.00
可供出售权益工具 348,241,713.41 541,247,029.82
项目 期末公允价值 期初公允价值
其中：信托理财产品(注2) 45,892,402.91 56,554,081.82
证券投资（注3） 302,349,310.50 484,692,948.00
合计 376,788,993.41 570,852,379.82
注1：可供出售债券：
本公司之子公司中融国际信托有限公司（“中融信托”）2012年1月以人民币27,804,060.00元购入绵阳市商业银行次级债券。该债券的票面金额为30,000,000.00元，票面利率为6.10%，份额为30,000,000.00份。于2013年12月31日，该债券市场单价为0.951576元/份。
注2：信托理财产品：
本公司之子公司中融信托作为次级委托人购入由其自身设立并负责管理的信托产品“华盛恒力1号”人民币89,900,000.00元，该信托产品于2009年8月发行，原定于2011年8月到期，2011年通过召开受益人大会决定延期至2013年8月；该信托产品于2013年8月23日再次延期，并将优先级受益人的信托利益全部分配，改变原信托计划的产品结构；中融信托在本年确认其实际已经发生的损益，并重新确认投资成本。现该信托计划项下信托资金投资于上市公司股票和固定收益类品种。
注3：证券投资：
A.本公司之子公司中融信托于2010年8月购入安徽六国化工股份有限公司（以下简称“六国化工”）非公开发行股票 1,500.00万股。根据六国化工 2010年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告，每 10股转增 6股，2011年度转增股本 900.00万股，本期末共持有股份2,400.00万股。于2013年12月31日二级市场的收盘价为6.50元/股。
B.本公司之子公司中融信托于 2010年 11月购入安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称“恒源煤电”）非公开发行股票 900.00万股。根据恒源煤电 2010年度资本公积转增股本实施公告，每 10股转增 12.8065股，2011年度转增股本 11,525,850.00股，本期末共持有股份 20,525,850.00股。于2013年12月31日二级市场的收盘价为7.13元/股。
（2）报告期末可供出售金融资产情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 525,702,471.04 27,804,060.00 553,506,531.04公允价值 348,241,713.41 28,547,280.00 376,788,993.41累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -177,460,757.63 743,220.00 -176,717,537.63已计提减值金额
注：本公司持有的恒源煤电的权益工具成本为 324,000,000.00元，于资产负债表日的公允价值为146,349,310.50元，相对于成本的下跌幅度已超过50%，且持续下跌19个月，但根据沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的“沃克森咨报字（2014）第 0029号”评估报告，本公司持有的恒源煤电的权益工具预计未来现金流量的现值超过了资产的账面价值，因此未计提减值准备。
13.长期股权投资
（1）按明细列示
持股比 本期计提
被投资单位 投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 本期现金红利 备注例（%） 减值准备
1.成本法核算：
江海证券有限公司 28,673,400.00 28,673,400.00 28,673,400.00 2.10
中航投资控股股份有限公司 3,390,947.82 3,390,947.82 3,390,947.82 99,506.10宏大投资有限公司 24,866,602.17 24,866,602.17 24,866,602.17 9.38 14,823,871.42
沈阳纺织机械厂有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 10.00
青岛纺织机械股份有限公司 15,802,027.04 15,802,027.04 15,802,027.04 17.00 350,000.00常德天和粉末冶金有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 10.00
青岛金艺压铸有限公司 1,057,000.00 1,057,000.00 1,057,000.00 27.00 注1青岛青峰铸造有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 20.00 5,000,000.00 注2江苏宏源股份有限公司 1,422,652.84 1,422,652.84 1,422,652.84 0.70 300,000.00天津纺织机械有限责任公司 6,750,000.00 6,750,000.00 6,750,000.00 15.00
无锡国创投资文化公司 980,000.00 980,000.00 980,000.00 0.49
其他 1,356,883.87 1,356,883.87 1,200,000.00 986,883.87 1,570,000.00 370,000.00
2.权益法核算：
深圳铧融股权投资基金管理有限公司 4,900,000.00 6,376,414.36 4,577,676.79 10,954,091.15 49.00
上海融欧股权投资基金管理有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 40.00
中国纺织机械和技术进出口有限公司 30,000,000.00 57,875,797.98 9,461,411.76 957,456.70 66,379,753.04 25.00 957,456.70
持股比 本期计提
被投资单位 投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 本期现金红利 备注例（%） 减值准备
宏大研究院有限公司 20,000,000.00 12,052,557.35 4,130,874.42 7,921,682.93 40.00
经纬机械（集团）有限公司 8,000,000.00 11,351,892.22 3,324,652.89 1,200,000.00 13,476,545.11 18.83 1,200,000.00 注3北京恒天财富投资管理有限公司 10,000,000.00 24,519,984.91 22,226,077.24 28,600,000.00 18,146,062.15 20.00 28,600,000.00咸阳经纬织造机械有限公司 27,453,333.33 26,371,964.29 10,771,451.34 15,600,512.95 25.00
新湖财富投资管理有限公司 15,000,000.00 13,327,822.06 14,253,617.03 27,581,439.09 23.08
晋中经纬钰鑫机械有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 187,909.75 812,090.25 20.00
瑞源宝兴基金管理有限公司 1,960,000.00 1,960,000.00 553.71 1,959,446.29 49.00
中融康健资本管理（北京）有限公司 980,000.00 980,000.00 20,352.16 959,647.84 49.00
随州吉纳福工程机械服务有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 1,831,718.60 4,168,281.40 40.00
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 11,344,404.85 25.00
合计 242,575,946.91 68,983,435.71 52,078,148.37 259,481,234.25 20,193,871.42 31,506,962.80
注1：本公司之子公司青岛宏大纺织机械有限责任公司持有青岛金艺压铸有限公司27%股权，但不参与被投资单位日常经营管理，因此一直按成本法核算。
注2：本公司之子公司青岛宏大纺织机械有限责任公司持有青岛青锋铸造有限公司20%股权，由于青锋铸造有限公司建厂开办工程中工程进度、工程质量等问题发生纠纷，多次协商未果，青岛宏大纺织机械有限责任公司与其签订的协议已经无法履行，存在较大风险，因此按成本法进行核算，并全额计提长期股权投资减值准备。
注3：本公司持有经纬机械（集团）有限公司18.83%股权，但由于本公司对该公司派出多位董事，能够对该公司的日常经营管理产生重大影响，故仍然采用权益法核算。
注4：被投资单位投资收益汇回不存在重大限制。
（2）对合营企业及联营企业投资
本公 本公司在
被投资单位 司持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业 本期净名称 股比 位表决权 总额 总额 总额 收入总额 利润例（%）比例（%）
联营企业
深圳铧融股权投资基金
49.00 49.00 26,205,749.18 3,850,460.95 22,355,288.23 13,180,978.20 9,342,197.54管理有限公司
上海融欧股权投资基金
40.00 40.00 10,000,000.00 10,000,000.00
管理有限公司
中国纺织机械和技术进
25.00 25.00 1,070,554,591.41 766,322,852.59 304,231,738.82 4,329,883,121.50 39,001,568.13出口有限公司
宏大研究院有限公司 40.00 40.00 131,486,071.32 111,681,863.99 19,804,207.33 49,457,537.49 -10,327,186.06经纬机械（集团）有限公
18.83 18.83 808,149,846.61 735,816,195.02 72,333,651.59 272,542,108.12 16,160,397.47司
北京恒天财富投资管理
20.00 20.00 333,042,178.52 242,311,867.74 90,730,310.78 996,378,426.49 109,272,415.46有限公司
咸阳经纬织造机械有限
25.00 25.00 116,578,056.82 136,885,845.67 -20,307,788.85 210,000.00 -36,883,374.43公司
新湖财富投资管理有限
23.08 23.08 212,795,325.88 65,885,815.26 146,909,510.62 656,226,616.34 61,750,092.96公司
晋中经纬钰鑫机械有限
20.00 20.00 37,235,570.76 35,763,381.00 1,472,189.76 7,567,797.38 -939,548.77公司
瑞源宝兴基金管理有限 49.00 49.00 4,003,869.97 5,000.00 3,998,869.97 -1,130.03
本公 本公司在
被投资单位 司持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业 本期净名称 股比 位表决权 总额 总额 总额 收入总额 利润例（%）比例（%）
公司
中融康健资本管理（北
49.00 49.00 33,909,030.45 31,950,000.00 1,959,030.45 -40,969.55京）有限公司
随州吉纳福工程机械服
40.00 40.00 135,319,852.17 126,855,558.93 8,464,293.24 9,888,669.79 -4,579,296.50务有限公司
安徽华茂经纬新型纺织
25.00 25.00 302,106,477.76 323,101,683.06 -20,995,205.30 283,373,011.11 -16,648,020.14有限公司
合计 3,221,386,620.85 2,580,430,524.21 640,956,096.64 6,618,708,266.42 166,107,146.08（3）长期股权投资减值准备明细
被投资单位 期初减值准备 本期增加 本期减少 期末减值准备宏大投资有限公司 14,823,871.42 14,823,871.42青岛青峰铸造有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00中航投资控股股份有限公司 3,390,947.82 3,390,947.82
其他 1,356,883.87 986,883.87 370,000.00合计 24,571,703.11 4,377,831.69 20,193,871.4214.固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、账面原值合计 3,195,029,414.21 372,630,260.52 216,278,621.70 3,351,381,053.03其中：房屋及建筑物 1,352,826,726.02 195,792,947.16 53,554,827.87 1,495,064,845.31机器及设备 1,696,456,158.82 166,066,243.94 123,985,467.63 1,738,536,935.13运输设备 145,746,529.37 10,771,069.42 38,738,326.20 117,779,272.59 -- -- 本期新增 本期计提 -- --二、累计折旧合计 1,521,895,512.96 629,039.07 156,150,718.52 154,899,637.93 1,523,775,632.62其中：房屋及建筑物 370,509,810.63 39,803,521.73 29,980,206.57 380,333,125.79机器及设备 1,074,185,531.90 255,628.32 102,880,784.51 97,695,420.63 1,079,626,524.10运输设备 77,200,170.43 373,410.75 13,466,412.28 27,224,010.73 63,815,982.73三、固定资产减值准备累计 14,952,266.47 4,291,465.26 10,660,801.21
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额金额合计
其中：房屋及建筑物 1,155,327.60 1,155,327.60
机器及设备 13,725,989.54 3,127,099.83 10,598,889.71运输设备 70,949.33 9,037.83 61,911.50四、固定资产账面价值合计 1,658,181,634.78 1,816,944,619.20其中：房屋及建筑物 981,161,587.79 1,114,731,719.52机器及设备 608,544,637.38 648,311,521.32运输设备 68,475,409.61 53,901,378.36注：本期计提折旧额 156,150,718.52元。本期由在建工程转入固定资产原值为276,627,940.37元。
因合并范围增加的固定资产原值为1,784,584.40元，累计折旧为629,039.07元，因合并范围减少的固定资产原值为9,779,825.06元，累计折旧为5,258,643.26元，固定资产减值准备为3,043.65元。
（2）融资租赁租入的固定资产情况
固定资产类别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值
机器及设备 120,219,165.34 84,821,687.45 35,397,477.89运输工具 1,538,119.37 257,859.38 1,280,259.99合计 121,757,284.71 85,079,546.83 36,677,737.88（3）于2013年12月31日经营租赁租出的固定资产情况
固定资产类别 固定资产净值
房屋及建筑物 19,122,299.19
机器及设备 12,733,949.76
运输设备 1,225,905.74
合计 33,082,154.69
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
截至2013年12月31日止，本集团尚有净值为人民币523,446,074.68元的房屋建筑物尚未办理产权证书，其中净值为人民币206,097,568.15元房屋建筑物的产权证已于2014年2月7日办理完毕，其余部分产权证目前正在办理中。
15.在建工程
（1）在建工程余额
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值天津园区新厂区工程 1,933,250.00 1,933,250.00 113,885,168.22 113,885,168.22咸阳经纬新厂区工程 2,046,169.64 2,046,169.64 39,800,833.13 39,800,833.13常德纺织经编新区工程 33,459,539.40 33,459,539.40 22,281,745.25 22,281,745.25青岛宏大崂山二期工程 3,741,243.64 3,741,243.64 12,375,484.96 12,375,484.96宜昌机械1号车间 23,176,523.10 23,176,523.10 6,662,247.80 6,662,247.80楚风汽车汽车工业园二期 21,193,920.84 21,193,920.84 71,000.00 71,000.00其他 64,119,193.78 64,119,193.78 73,501,926.55 73,501,926.55合计 149,669,840.40 149,669,840.40 268,578,405.91 268,578,405.91
（2）重大在建工程项目变化情况
本期减少 本期
工程投入 其中：本期利利息
本期 工程进度 利息 资金项目名称 预算数 期初余额 本期转入 本期转入无形 其他 占预算的 息资本化金 资本 期末余额增加 （%） 资本化金额 来源固定资产 资产 减少 比例（%） 额 化率
（%）自筹天津园区新厂区工程 237,510,000.00 113,885,168.22 4,646,400.77 116,598,318.99 99.00 99.00 23,820,788.18 3,175,263.81 6.00 1,933,250.00借款自筹咸阳经纬新厂区建设 110,000,000.00 39,800,833.13 35,438,824.93 73,193,488.42 99.00 99.00 4,568,938.88 4,169,272.22 6.00 2,046,169.64借款常德纺织经编新区工程 60,738,000.00 22,281,745.25 11,177,794.15 57.00 57.00 自筹 33,459,539.40青岛宏大崂山二期工程 3,800,000.00 12,375,484.96 3,589,743.64 12,223,984.96 98.00 98.00 自筹 3,741,243.64宜昌机械1号车间 35,000,000.00 6,662,247.80 16,514,275.30 67.00 67.00 自筹 23,176,523.10楚风汽车汽车工业园二
55,028,988.00 71,000.00 21,122,920.84 38.00 38.00 自筹 21,193,920.84期
其他 490,529,842.28 73,501,926.55 105,945,170.23 74,612,148.00 40,715,755.00 491,193.33 247,193.33 64,119,193.78合计 992,606,830.28 268,578,405.91 198,435,129.86 276,627,940.37 40,715,755.00 28,880,920.39 7,591,729.36 149,669,840.40
16.无形资产
（1）无形资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、账面原值合计 616,598,874.74 98,031,978.47 9,640,972.93 704,989,880.28其中：土地使用权 529,525,912.03 52,815,755.00 2,088,246.33 580,253,420.70电脑软件 41,605,046.54 38,416,115.34 7,413,410.38 72,607,751.50专利权 22,515,818.60 1,704,570.37 24,220,388.97非专利技术 20,682,384.57 139,316.22 20,543,068.35商标权 5,095,537.76 5,095,537.76其他 2,269,713.00 2,269,713.00二、累计摊销额合计 110,361,463.46 29,051,423.28 937,093.94 138,475,792.80其中：土地使用权 75,366,945.46 11,771,913.21 896,449.84 86,242,408.83电脑软件 15,656,855.90 10,546,577.13 7,749.95 26,195,683.08专利权 13,263,763.31 4,171,501.21 17,435,264.52非专利技术 4,485,100.11 2,324,906.69 32,894.15 6,777,112.65商标权 9,553.60 9,553.60其他 1,588,798.68 226,971.44 1,815,770.12三、无形资产账面价值合计 506,237,411.28 566,514,087.48其中：土地使用权 454,158,966.57 494,011,011.87电脑软件 25,948,190.64 46,412,068.42专利权 9,252,055.29 6,785,124.45非专利技术 16,197,284.46 13,765,955.70商标权 5,085,984.16其他 680,914.32 453,942.88注：本期累计摊销29,051,423.28元。本期合并范围变化导致无形资产原值增加258,935.69元。本期由在建工程转入无形资产金额为40,715,755.00元。
（2）公司内部研究开发项目支出
期初 本期减少
项目 本期增加 期末余额余额 计入当期损益 确认为无形资产
纺织机械类等项目开发支出 219,753,030.78 219,753,030.78
磁感应肿瘤治疗项目 14,221,806.55 14,221,806.55合计 233,974,837.33 219,753,030.78 14,221,806.55注：本期因合并范围变化导致资本化支出增加14,221,806.55元。
17.商誉
期末减被投资单位名称 形成来源 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备无锡宏大纺织机械专件有限公司 非同一控制下的合并 375,995.00 375,995.00鞍山经纬海虹农机科技有限公司 非同一控制下的合并 7,341,351.32 7,341,351.32上海华源热疗技术有限公司 非同一控制下的合并 168,039.33 168,039.33中融国际信托有限公司 非同一控制下的合并 833,388,872.51 833,388,872.51晋中经纬化纤机械有限公司 非同一控制下的合并 2,475,698.35 2,475,698.35晋中经纬恒新机械有限公司 非同一控制下的合并 556,468.53 556,468.53福州浩联医疗科技有限公司 非同一控制下的合并 814,559.97 814,559.97合计 844,306,425.04 814,559.97 845,120,985.01注：于2013年12月31日，本集团商誉无需计提减值准备。
18.长期待摊费用
其他
其他减少的项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 减少 期末余额
原因额
经营租入固定资产
25,390,441.34 10,809,616.33 14,775,752.23 21,424,305.44
改良支出
产品公告及客户资
7,670,000.00 1,330,000.00 6,340,000.00
源有偿使用费
其他 568,275.75 31,570.87 536,704.88
合计 33,060,441.34 11,377,892.08 16,137,323.10 28,301,010.32
19.递延所得税资产及递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
报告期末可抵扣或应 报告期末递延所得税报告期初可抵扣或报告期初递延所得项目
纳税暂时性差异 资产或负债 应纳税暂时性差异 税资产或负债递延所得税资产：
坏账准备 2,949,966.30 583,494.94 4,032,798.44 604,919.77存货跌价准备 23,582,878.70 3,537,431.80 17,912,716.56 2,686,907.48长期股权投资减值准备 3,390,947.82 847,736.96固定资产减值准备 1,861,959.48 279,293.92 1,861,959.48 279,293.92应付工资 1,509,402,220.76 377,350,555.19 1,004,373,387.71 251,093,346.93未实现内部销售利润 5,089,710.03 763,456.51 25,078,075.53 3,761,711.33
报告期末可抵扣或应 报告期末递延所得税报告期初可抵扣或报告期初递延所得项目
纳税暂时性差异 资产或负债 应纳税暂时性差异 税资产或负债交易性金融资产公允价值变动 102,163,519.24 25,540,879.81 91,812,710.36 22,953,177.59可供出售金融资产公允价值变动 176,717,537.62 44,179,384.41 26,701,680.20 6,675,420.05可弥补亏损 30,180,939.26 4,527,140.89
小计 1,851,948,731.39 456,761,637.47 1,175,164,276.10 288,902,514.03递延所得税负债：
可供出售金融资产公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动
小计
互抵后的净额 456,761,637.47 288,902,514.03（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 287,192,168.04 256,544,150.67
其中：坏账准备 97,720,160.19 97,870,801.83
存货跌价准备 92,663,292.00 92,920,655.16
长期股权投资减值准备 20,193,871.42 21,180,755.29
固定资产减值准备 8,798,841.73 13,090,306.99
预计离职福利 26,780,000.00 31,344,231.29
交易性金融资产公允价值变动 909,464.43 137,400.11
应付工资期末余额 40,126,538.27
可抵扣亏损 699,427,213.99 486,636,724.10
合计 986,619,382.03 743,180,874.77
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额 备注
2013 107,303,380.65
2014 47,600,652.05 52,788,006.97
2015 67,014,102.40 67,014,102.40
2016 75,721,548.61 75,721,548.61
2017 182,975,279.86 182,975,279.86
2018 312,286,625.31
无到期日 13,829,005.76 834,405.61
合计 699,427,213.99 486,636,724.10
20.资产减值准备
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额本期计提 合并增加 其他 合计 转回 转销 合并减少 其他 合计坏账准备 101,903,600.27 35,482,737.61 35,482,737.61 26,836,480.91 9,538,141.51 341,588.97 36,716,211.39 100,670,126.49存货跌价准备 110,833,371.72 23,393,331.53 14,042,818.69 37,436,150.22 6,904,519.00 25,118,832.24 32,023,351.24 116,246,170.70长期股权投资减值准备 24,571,703.11 4,377,831.69 4,377,831.69 20,193,871.42固定资产减值准备 14,952,266.47 4,288,421.61 3,043.65 4,291,465.26 10,660,801.21合计 252,260,941.57 58,876,069.14 14,042,818.69 72,918,887.83 33,740,999.91 43,323,227.05 344,632.62 77,408,859.58 247,770,969.82
21.所有权、使用权受到限制的资产
所有权、使用权受到限制的资产 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
用于担保的资产
土地使用权（注1） 221,142,842.41 115,416,741.22 105,726,101.19应收票据（注2） 181,613,364.64 64,480,270.00 199,261,964.64 46,831,670.00存货（注3） 10,030,000.00 1,568,500.00 8,461,500.00固定资产（注4） 35,959,618.95 26,661,159.58 31,691,652.29 30,929,126.24其他原因造成使用权受到限制的资产
货币资金-保证金 92,045,959.76 307,140,125.26 226,822,039.75 172,364,045.27合计 540,791,785.76 398,281,554.84 574,760,897.90 364,312,442.70注1：本公司之子公司鞍山经纬海虹农机科技有限公司为从海城南台农村信用合作联社取得借款而抵押土地使用权13,403,932.32元；
本公司之子公司无锡宏大纺织机械专件有限公司为从江苏银行股份有限公司取得借款而抵押土地使用权25,842,662.81元；
本公司之子公司黄石经纬纺织机械有限公司为取得湖北银行股份有限公司黄石下陆支行、黄石农村商业银行的借款而抵押土地使用权28,970,305.21元；
本公司之子公司湖北新楚风汽车股份有限公司为取得中国工商银行股份有限公司随州分行借款而抵押土地使用权37,509,200.85元。
注2：本期应收票据中已贴现未到期的票据金额为13,904,170.00元，另有32,927,500.00元的票据质押于银行，用于开具银行承兑汇票。
注3：本公司之子公司鞍山经纬海虹农机科技有限公司为从海城南台农村信用合作联社取得借款而质押存货8,461,500.00元。
注4：本公司之子公司黄石经纬纺织机械有限公司为取得湖北银行股份有限公司黄石下陆支行、黄石农村商业银行的借款而抵押固定资产21,847,465.62元。
本公司之子公司鞍山经纬海虹农机科技有限公司为从海城南台农村信用合作联社取得借款而抵押机器设备9,081,660.62元。
22.短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 1,688,878,919.15 1,293,126,700.81
抵押借款 77,000,000.00 46,000,000.00
保证借款 161,721,458.32 52,920,828.71
借款类别 期末余额 期初余额
质押借款 17,904,170.00 63,713,831.00
其中：票据贴现未到期形成的借款 13,904,170.00 59,213,831.00
合计 1,945,504,547.47 1,455,761,360.52
23.应付票据
（1）按种类列示
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 592,244,034.16 361,181,585.04
商业承兑汇票 20,416,235.85 18,613,439.06
合计 612,660,270.01 379,795,024.10
注：下一会计期间将到期的金额为612,660,270.01元。
（2）本期末应付票据中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项，期末应付其他关联方款项情况见附注九、6。
24.应付账款
（1）按账龄列示
账龄 期末余额 期初余额
一年以内（含一年,以下同） 1,683,582,160.15 1,589,893,455.29
一至二年 39,843,968.02 87,449,721.59
二至三年 9,553,127.66 31,539,429.86
三年以上 22,546,615.34 21,819,939.82
合计 1,755,525,871.17 1,730,702,546.56
（2）本期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项及其他关联方款项见附注九、6。
（3）欠款金额前五名如下：
占应付账款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（%）经纬机械（集团）有限公司 联营企业 20,028,022.09 一年以内 1.14晋中经纬恒腾纺机有限公司 非关联方 14,703,760.94 一年以内 0.84江阴市华方新技术科研有限公司 非关联方 13,282,230.55 一年以内 0.76江苏鹏辉印染机械有限公司 非关联方 11,600,000.00 一年以内 0.66晋中经纬泓鑫机械有限公司 非关联方 11,486,061.03 一年以内 0.65合计 71,100,074.61 4.05
（4）期末账龄超过一年的应付账款71,943,711.02元，未偿还或未结转的原因为尚未进行结算。
25.预收款项
（1）按账龄列示
账龄 期末余额 期初余额
一年以内（含一年,以下同） 274,987,247.84 419,349,469.92
一至二年 71,357,416.67 99,382,639.55
二至三年 31,614,169.38 22,057,414.03
三年以上 33,129,473.49 25,707,926.84
合计 411,088,307.38 566,497,450.34
（2）本期末无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项，期末预收其他关联方款项见附注九、6。
（3）账龄超过一年的大额预收款项
债权单位名称 所欠金额 未结转原因
南阳纺织集团有限公司 20,065,397.62 合同未执行完毕
长城国兴金融租赁有限公司 15,337,115.84 合同未执行完毕
北大先行泰安科技产业有限公司 13,176,503.81 合同未执行完毕
上海维骋钢铁销售有限公司 4,000,000.00 合同未执行完毕
上海热道合商贸有限公司 3,200,000.00 合同未执行完毕
合计 55,779,017.27
26.应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 1,047,037,203.54 1,842,841,054.48 1,328,399,686.07 1,561,478,571.95二、职工福利费 1,994,989.49 41,230,286.54 41,958,933.50 1,266,342.53三、社会保险费 25,909,389.13 190,710,875.72 183,516,723.77 33,103,541.08其中：1.医疗保险费 1,968,326.22 57,528,650.28 56,608,943.45 2,888,033.052.基本养老保险费 20,811,474.53 112,410,294.90 105,808,091.97 27,413,677.463.年金缴费
4.失业保险费 1,976,357.33 11,862,425.71 11,792,508.11 2,046,274.935.工伤保险费 825,586.37 5,062,705.94 5,469,999.83 418,292.486.生育保险费 327,644.68 3,846,798.89 3,837,180.41 337,263.16四、住房公积金 8,632,155.90 50,350,658.12 50,383,868.40 8,598,945.62五、工会经费 4,306,478.59 21,556,755.03 16,624,412.56 9,238,821.06
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额六、职工教育经费 7,467,501.31 9,850,574.46 10,765,735.51 6,552,340.26七、非货币性福利
八、辞退福利及内退补偿 9,057,378.82 5,859,446.37 7,707,804.31 7,209,020.88九、其他 2,242,484.18 6,360,848.57 6,166,685.53 2,436,647.22其中：以现金结算的股份支付
合计 1,106,647,580.96 2,168,760,499.29 1,645,523,849.65 1,629,884,230.60注：期末应付工资、奖金、津贴和补贴预计于2014年发放。
27.应交税费
税费项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.企业所得税 177,749,171.34 824,648,158.51 703,665,890.32 298,731,439.532.增值税 -692,391.81 157,161,143.41 159,493,265.25 -3,024,513.653.营业税 91,596,453.83 232,020,593.76 228,932,426.22 94,684,621.374.土地使用税 10,380,618.08 14,109,162.19 13,037,095.92 11,452,684.355.房产税 4,231,126.78 12,203,280.82 11,517,539.02 4,916,868.586.城市维护建设税 10,151,672.82 27,683,553.61 27,140,694.93 10,694,531.507.教育费附加 9,229,542.70 19,727,845.94 19,141,012.51 9,816,376.138.个人所得税 48,783,562.11 203,187,858.83 175,816,557.98 76,154,862.969.其他 6,139,626.73 11,028,721.87 11,385,585.40 5,782,763.20合计 357,569,382.58 1,501,770,318.94 1,350,130,067.55 509,209,633.9728.应付利息
项目 期末余额 期初余额 欠付原因
企业债券利息 47,221,666.65 47,221,666.65 计提尚未支付
短期借款应付利息 1,980,037.38 1,268,177.83 计提尚未支付
合计 49,201,704.03 48,489,844.48
29.应付股利
投资者名称 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因常德纺织机械厂 3,593,498.60 2,901,357.98 尚未支付
沈阳纺织机械厂有限公司 69,003.63 38,806.67 尚未支付
其他 3,024,456.69 2,069,670.34 尚未支付
合计 6,686,958.92 5,009,834.99
30.其他应付款
（1）按账龄列示
账龄 期末余额 期初余额
一年以内（含一年,以下同） 182,834,444.77 129,126,896.19
一至二年 49,542,623.27 111,785,582.18
二至三年 27,590,536.15 40,448,203.08
三年以上 70,027,234.52 62,899,094.57
合计 329,994,838.71 344,259,776.02
（2）期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股东款项及其他关联方款项见附注九、6。
（3）期末账龄超过一年的其他应付款项147,160,393.94元，未偿还或未结转的原因为尚未进行结算。
（4）期末金额较大的其他应付款情况
单位名称 性质或内容 金额
Shihlien Apex China Holding Co. Ltd. 往来款 45,228,025.36
中国纺织机械(集团)有限公司 往来款 20,231,020.72
经纬机械(集团)有限公司 往来款 10,572,306.94
常德纺织机械厂 往来款 10,082,717.29
咸阳纺织机械厂 往来款 9,165,045.16
合计 95,279,115.47
31.一年内到期的非流动负债
（1）明细类别
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 60,000,000.00
一年内到期的长期应付款 25,581,023.23 33,654,888.58
合计 25,581,023.23 93,654,888.58
（2）一年内到期的长期应付款
借款类别 期末余额 期初余额
招银金融租赁有限公司 23,592,596.80 31,118,935.48
离职福利 1,690,000.00 1,633,486.53
借款类别 期末余额 期初余额
万向租赁有限公司 763,839.90
其他 298,426.43 138,626.67
合计 25,581,023.23 33,654,888.58
32.应付债券
债
债券 券 期初应 本期应 本期已 期末应
面值总额 发行日期 发行金额 期末余额名称 期 付利息 计利息 付利息 付利息
限
中期 2012年4 5
1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 47,221,666.65 67,800,000.00 67,800,000.00 47,221,666.65 1,200,000,000.00票据 月24日年
合计 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 47,221,666.65 67,800,000.00 67,800,000.00 47,221,666.65 1,200,000,000.00注：于 2012年 4月 24日，本集团以平价方式发行债券人民币 12亿元。该债券期限为 5年，票面利率为5.65%，每年付息一次。
33.长期应付款
款项性质 期末余额 期初余额
招银金融租赁有限公司 25,035,315.23
随州市城市投资集团有限公司 29,994,000.00 29,994,000.00
离职福利 25,090,000.00 29,710,744.76
其他 627,220.00 207,939.94
合计 55,711,220.00 84,947,999.93
34.专项应付款
备项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额注年产100台双轴向、多轴向经编机扩能改造项
5,200,000.00 5,200,000.00注1目专项拨款
拆迁补助款 6,141,405.91 2,238,786.11 3,902,619.80注2新型细纱机及其制造加工设施配套建设项目 4,000,000.00 4,000,000.00注3企业信息化升级改造项目 2,000,000.00 2,000,000.00注4高新技术纤维及复合材料加捻设备产业振兴
5,000,000.00 5,000,000.00注5项目
合计 17,341,405.91 5,000,000.00 2,238,786.11 20,102,619.80
注1：该款项为根据发改投资[2012]3166号《国家发改委、工业和信息化部关于下达产业振兴和技术改造项目（中央评估第三批）2012年中央预算内投资计划的通知》文件，财政部给予的国家补助资金，专门用于本公司之子公司常德纺织机械有限公司“年产100台双轴向、多轴向经编机扩能改造项目”建设。暂将该款项记入专项应付款，留待以后转入实收资本。
注2：本公司之子公司晋中经纬恒新机械有限公司由于城市规划进行拆迁，晋中市园林局给予拆迁补助8,747,100.00元，本期转入营业外收入2,238,786.11元。
注3：该款项为根据晋发改工业发[2010]955号《经纬纺织机械股份有限公司榆次分公司新型细纱机精梳机装配厂房及其制造加工设施配套建设项目》文件，拨付的“新型细纱机精梳机装配厂房及其制造加工设施配套建设项目”的特别流转金。暂将该款项记入专项应付款，留待以后转入实收资本。
注4：该款项为根据榆财建字[2012]7号《山西经纬合力机械制造有限公司信息化升级项目》文件，拨付的信息化升级项目资金。暂将该款项记入专项应付款，留待以后转入实收资本。
注5：该款项为根据发改投资[2012]1938号《国家发改委、工业和信息化部关于下达产业振兴和技术改造项目（中央评估）2012年中央预算内投资计划的通知》文件，财政部给予的国家补助资金，专门用于本公司之子公司宜昌经纬纺机有限公司“高新技术纤维及复合材料加捻设备的振兴项目”建设。暂将该款项记入专项应付款，留待以后转入实收资本。
35.其他非流动负债
项目 期末余额 期初余额与资产相关的政府补助：
拆迁补偿款 39,118,316.81 40,467,224.29高效现代化棉纺织成套设备产业化项目投资补助 15,836,327.85 21,609,946.71土地购置款返还 9,211,351.26 9,417,652.52高效智能粗纱机项目系列产品开发及产业化投资补助 7,125,842.23 7,605,120.01高端捻线机项目投资补助 2,336,250.00 3,115,000.00纺织机械专用精密高速轴承及锭子项目投资补助 2,610,000.00 3,045,000.00环锭细纱机无油干式车头项目 1,408,000.00 1,408,000.00农业产业化龙头企业基础设施建设补贴 1,237,500.00 1,312,500.00精密卷绕、数字化控制络并设备产业化项目 1,330,000.00新型抽气式转杯纺纱机研发与试制 1,040,000.00 1,040,000.00湖北伍家岗工业园区管理委员会土地补贴款 574,080.00 574,080.00LED高效节能照明灯具产业化项目 390,000.00玉米联合收获机专利技术转化资金 251,100.00 288,300.00新型喷气织机国家专项补助资金 174,553.91电镀废水深度治理闭路循环项目 928,571.43
技术中心创新能力建设项目 3,500,000.00
其他 1,212,000.00 250,000.00
项目 期末余额 期初余额与收益相关的政府补助：
G4729织机拨款 1,400,000.00多功能磁感应热疗系统研发经费 1,567,093.67 827,600.00宜昌高新区管委会下拨机械工程建设补贴 22,724,480.00
其他 1,388,000.00 2,501,000.00合计 112,068,913.25 96,755,977.4436.股本
本期增减变动（+、-）
公积
项目 期初余额 送 期末余额发行新股 金转 其他 合计
股
股
一、有限售条件股份 296,219,303.00 -66,348,069.00 -66,348,069.00 229,871,234.001.国家持股
2.国有法人持股 229,591,931.00 229,591,931.003.其他内资持股 66,627,372.00 -66,348,069.00 -66,348,069.00 279,303.00其中：境内法人持股 66,378,069.00 -66,378,069.00 -66,378,069.00
境内自然人持股 249,303.00 30,000.00 30,000.00 279,303.004.境外持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 407,910,697.00 66,348,069.00 66,348,069.00 474,258,766.001.人民币普通股 227,110,697.00 66,348,069.00 66,348,069.00 293,458,766.002.境内上市外资股
3.境外上市外资股 180,800,000.00 180,800,000.004.其他
股份合计 704,130,000.00 704,130,000.00注：本期限售的境内自然人股份增加主要由于公司高管购买本公司股权所致。
37.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）（注1） 2,002,674,552.92 71,759,908.28 1,930,914,644.64其他资本公积（注2） -5,519,778.86 67,484.93 42,158,206.34 -47,610,500.27其中：可供出售金融资产公允价值变动 -5,308,299.55 42,158,206.34 -47,466,505.89
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额按照权益法核算的在被投资单位其
-140,315.11 67,484.93 -72,830.18他综合收益中所享有的份额
其他 -71,164.20 -71,164.20合计 1,997,154,774.06 67,484.93 113,918,114.62 1,883,304,144.37注1：本期本公司收购子公司山西经纬合力机械制造有限公司之少数股东股权，导致本公司所持股权比例由30.00%上升至39.83%，相应减少资本公积4,030,108.08元。
本期本公司收购子公司上海创安商贸有限公司之少数股东股权，导致本公司所持股权比例由36.00%上升至96.94%，相应减少资本公积1,483,701.66元。
本期本公司及少数股东对子公司湖北新楚风汽车股份有限公司增资，导致本公司所持股权比例由75.00%上升至80.28%，相应减少资本公积3,328,306.06元。
本期本公司对子公司中融国际信托有限公司增资，导致本公司所持股权比例由36.60%上升至37.47%，相应减少资本公积62,917,792.48元。
注2：本期本集团的可供出售金额资产公允价值变动影响，相应减少资本公积42,158,206.34元。
38.专项储备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,377,780.42 16,458,057.10 11,248,152.95 10,587,684.57合计 5,377,780.42 16,458,057.10 11,248,152.95 10,587,684.5739.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 553,805,844.01 85,429,057.43 639,234,901.44任意盈余公积 179,619,574.68 1,638,491.22 181,258,065.90合计 733,425,418.69 87,067,548.65 820,492,967.3440.一般风险准备
项目 期末余额 期初余额
||
|-|
|2,432,892.39|
|102,910,691.10|

合计 105,343,583.49 56,712,015.61
注：依据《信托公司管理办法》第49条，信托赔偿准备金按净利润之5%提取，本公司之子公司中融信托信托赔偿准备金累计额为公司注册资本20%以上时，不再提取。提取的信托赔偿准备金主要用于弥补因管理操作不善而对信托财产造成的损失。
一般风险准备金系根据财政部[2005]49号文《金融企业呆账准备提取管理办法》按照风险资产的1%计提，作为利润分配处理，一般风险准备金用于弥补尚未识别的可能性损失。
本公司按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
41.未分配利润
项目 本期金额 上期金额
上期期末未分配利润 1,208,748,494.14 907,076,447.30
期初未分配利润调整合计数（注1） -2,446,342.75
调整后期初未分配利润 1,206,302,151.39 907,076,447.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 591,778,324.35 430,242,760.54
减：提取法定盈余公积 85,429,057.43 61,430,582.80
提取任意盈余公积 1,638,491.22 712,772.08
应付普通股股利 70,413,000.00 36,228,000.00
提取一般风险准备金 -444,377.87 2,468,895.31
提取信托赔偿准备金 49,075,945.75 27,730,463.51
加：直接计入所有者权益的精算利得（注） 1,963,500.00
期末未分配利润 1,593,931,859.21 1,208,748,494.14
注1：根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》之规定，本集团比较财务报表中披露的设定受益计划的信息不进行调整。会计政策变更对本集团财务报表的影响于本期的期初未分配利润调整数中列示。
注2：直接计入所有者权益的精算利得系本集团本期执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》，会计政策产生重大变更，将重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动于发生时计入其他综合收益，资产负债表日于未分配利润列示。
42.营业收入、营业成本
（1）营业收入、成本
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,867,997,540.78 4,187,625,098.95 4,415,390,469.08 3,773,290,536.41其他业务 807,486,502.70 627,496,065.05 646,539,974.36 424,919,787.61合计 5,675,484,043.48 4,815,121,164.00 5,061,930,443.44 4,198,210,324.02
（2）分产品、行业列示
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 4,867,997,540.78 4,187,625,098.95 4,415,390,469.08 3,773,290,536.41纺织机械 4,213,814,939.53 3,613,646,172.52 4,001,458,814.37 3,398,185,381.77非纺机业务 654,182,601.25 573,978,926.43 413,931,654.71 375,105,154.64其他业务 807,486,502.70 627,496,065.05 646,539,974.36 424,919,787.61销售原材料及配套件 664,486,216.89 597,081,455.59 436,350,518.43 393,877,624.99经营租赁 12,996,530.92 4,826,911.63 11,524,427.55 4,614,527.13其他 130,003,754.89 25,587,697.83 198,665,028.38 26,427,635.49合计 5,675,484,043.48 4,815,121,164.00 5,061,930,443.44 4,198,210,324.02（3）分地区列示
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 4,867,997,540.78 4,187,625,098.95 4,415,390,469.08 3,773,290,536.41国内收入 3,990,787,015.53 3,394,865,879.30 3,876,460,009.14 3,257,714,175.25国外收入 877,210,525.25 792,759,219.65 538,930,459.94 515,576,361.16其他业务 807,486,502.70 627,496,065.05 646,539,974.36 424,919,787.61国内收入 804,686,526.27 627,019,812.63 646,539,974.36 424,919,787.61国外收入 2,799,976.43 476,252.42
合计 5,675,484,043.48 4,815,121,164.00 5,061,930,443.44 4,198,210,324.02（4）公司前五名客户的销售收入情况
客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）中国纺织机械和技术进出口有限公司 753,070,557.36 13.27
武汉东富海贸易有限公司 141,019,362.65 2.48
远东国际租赁有限公司 111,062,393.16 1.96
河南新野纺织股份有限公司 110,703,378.48 1.95
湖北华舟重工应急装备股份有限公司 99,777,777.67 1.76
合计 1,215,633,469.32 21.42
43.利息净收入
项目 本期金额 上期金额
利息收入 340,742,194.17 81,660,031.30
其中：金融机构往来收入 340,742,194.17 80,593,364.63
贷款利息收入 1,066,666.67
利息支出 826,777.68
拆入资金利息支出 826,777.68
利息净收入 340,742,194.17 80,833,253.62
44.手续费及佣金净收入
项目 本期金额 上期金额
信托手续费净收入 4,542,050,100.01 3,533,810,991.94
合计 4,542,050,100.01 3,533,810,991.94
45.营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
营业税 232,020,593.76 185,952,146.02 5%城市维护建设税 27,683,553.61 24,256,901.89 1%、5%、7%教育费附加 19,727,845.94 17,096,241.85 3%、2%其他 5,662,267.88 4,646,318.93
合计 285,094,261.19 231,951,608.69
46.销售费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 70,971,301.29 62,523,148.91
运输费 25,756,741.37 19,140,994.18
差旅费 25,487,700.76 24,100,549.57
业务费 12,966,256.59 12,973,940.14
劳务费 9,999,599.61 12,192,042.21
销售服务费 6,569,826.52 11,872,723.15
展览费 6,219,031.17 15,860,817.36
办公费 3,884,858.00 4,192,247.67
广告费 3,826,472.91 3,066,926.79
样品及产品损耗 2,976,491.69 3,631,612.97
项目 本期金额 上期金额
折旧费 2,678,680.85 3,401,700.39
装卸费 246,952.86 1,102,473.81
修理费 230,368.66 1,705,804.99
其他 14,692,374.27 16,703,282.88
合计 186,506,656.55 192,468,265.02
47.管理费用
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 1,643,574,270.97 1,267,238,319.01
咨询服务费 327,316,238.34 320,615,641.33
研究开发费用 219,753,030.78 155,428,207.24
租赁费 83,317,191.44 63,012,191.84
差旅费 51,673,220.89 47,828,630.68
业务招待费 48,541,357.13 43,869,332.03
折旧费 48,325,257.62 39,907,055.71
税金 31,070,135.39 29,885,407.59
聘请中介机构费用 27,828,325.94 13,970,702.10
办公费 27,505,636.33 23,231,971.56
无形资产摊銷 21,070,889.25 16,332,321.80
修理费 19,685,117.38 28,371,468.11
长期待摊费用摊销 16,137,323.10 14,070,845.44
会议费 13,987,142.69 17,810,256.82
水电费 12,875,820.94 10,195,395.49
运输费 12,738,689.08 8,457,497.77
低值易耗品摊销 6,712,357.63 6,216,697.44
取暖费 2,883,119.44 2,789,379.22
保险费 2,776,634.23 2,127,056.40
劳动保护费 2,651,554.05 3,041,922.47
警卫消防费 2,123,456.00 2,391,809.56
微机联网费 1,701,255.82 330,761.83
绿化费 1,650,821.56 2,425,399.95
仓库经费 1,300,103.11 774,108.08
上级管理费 1,066,547.85 1,087,837.66
项目 本期金额 上期金额
董事会费用 722,347.18 569,376.40
涉外费 683,531.08 378,817.20
排污费 560,139.00 1,848,837.41
诉讼费 225,895.50 384,848.47
存货盘亏及毁损 306,503.23
土地使用费 23,000.00
其他 52,286,088.45 58,254,303.41
合计 2,682,743,498.17 2,183,175,903.25
48.财务费用
项目 本期金额 上期金额
利息支出 153,603,844.21 149,093,673.19
减：利息收入 13,614,910.68 14,601,197.94
汇兑损失 5,496,910.88 1,063,547.29
减：汇兑收益 10,626,700.76 3,153,463.12
其他 13,697,784.57 7,747,375.45
合计 148,556,928.22 140,149,934.87
49.公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产 -11,122,873.20 43,783,411.62
合计 -11,122,873.20 43,783,411.62
50.投资收益
（1）按项目列示
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 749,506.10 700,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 38,033,001.61 677,198.66
处置长期股权投资产生的投资收益 13,353,259.63 78,321,740.78
持有交易性金融资产取得的投资收益 3,533,284.04 2,044,564.39
持有至到期投资期间取得的投资收益 639,123.29
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 9,566,721.00 4,230,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 -26,221,825.24 -60,056,666.89
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -46,047,528.96 45,949,614.89
其他 622,545.00
合计 -7,033,581.82 73,128,120.12
（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
本期比上期
被投资单位 本期金额 上期金额
增减变动的原因
江苏宏源股份有限公司 350,000.00 200,000.00 本期分红
青岛纺织机械股份有限公司 300,000.00 本期分红
中航投资控股股份有限公司 99,506.10 本期分红
英标管理体系认证（北京）有限公司 500,000.00 股权已处置
合计 749,506.10 700,000.00
（3）本集团本期处置长期股权投资产生的投资收益为处置中航投资控股股份有限公司取得投资收益12,024,568.03元、处置英标管理体系认证（北京）有限公司取得投资收益
314,856.50元、处置晋中经纬合力机电设备有限公司取得投资收益239,514.26元、处置晋中经纬合力通用机械有限公司取得投资收益721,268.65元和处置晋中经纬合力辅机机械有限公司取得投资收益53,052.19元。
51.资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
1.坏账损失 8,646,256.70 52,646,708.39
2.存货跌价损失 16,488,812.53 5,801,503.86
合计 25,135,069.23 58,448,212.25
52.营业外收入
（1）按项目列示
计入当期非经常性项目 本期金额 上期金额
损益的金额
1.非流动资产处置利得小计 27,382,804.47 36,196,783.41 27,382,804.47固定资产处置利得 26,339,326.20 36,196,783.41 26,339,326.20无形资产处置利得 1,043,478.27 1,043,478.272.债务重组利得 1,028,842.54 2,529,961.84 1,028,842.543.政府补助 41,047,615.32 46,799,833.43 41,047,615.324.其他 21,648,586.34 35,518,954.13 21,648,586.34合计 91,107,848.67 121,045,532.81 91,107,848.67
（2）本期政府补助情况
项目 本期金额 上期金额猇亭管委会下拨机械工程建设补贴 注1 5,681,120.00 -减免2012年度缴纳的土地使用税、房产税 注2 2,514,970.94
拆迁补助 注3 2,238,786.11 2,605,694.09碳纤维多层角联机织装备及技术研发课题项目 注4 3,350,000.00 2,250,000.00技术中心创新能力建设项目 注5 1,500,000.00
离散制造过程制造物联项目 注6 1,435,000.00
科技计划项目补助资金 注7 1,400,000.00
增值税即征即退款 注8 2,491,569.79 4,405,145.53其他 20,436,168.48 37,538,993.81合计 41,047,615.32 46,799,833.43注1、根据宜开管发[2013]16号《宜昌高新区管委会关于下达 2013年度第一批产业扶持资金项目计划的通知》，本公司之子公司宜昌经纬机械有限公司于2013年获得宜昌高新技术产业开发区管理委员会下拨资金28,403,000.00元，本期确认营业外收入5,681,120.00元。
注2、根据榆次地税发[2013]79号，市地税办发[2013]20号文件，关于《晋中市地方税务局关于经纬机械（集团）晋中纺织机械有限公司等8户企业申请减免城镇土地使用税和房产税的请示》，本公司之子公司山西经纬合力机械制造有限公司于2013年度获得土地使用税与房产税返还2,514,970.94元。
注3、根据晋中市园林局征地补偿协议，本公司之子公司晋中经纬恒新机械有限公司收到晋中市财政局补偿款8,747,100.00元,于2013年确认营业外收入2,238,786.11元。
注4、根据国科发财[2011]105号文件，经纬纺织机械股份有限公司织机事业部和经纬纺织机械股份有限公司榆次分公司参与碳纤维多层角联机织装备及技术研发课题，课题经费国家拨付资金6,800,000.00元，于2011确认营业外收入1,200,000.00元，2012年确认营业外收入2,250,000.00元，本期确认营业外收入3,350,000.00元。
注5、根据发改办高技[2012]989号文件，经纬纺织机械股份有限公司榆次分公司获得国家拨付资金5,000,000.00元，用于提升棉纺织成套装备自助研发能力，于2013年确认营业外收入1,500,000.00元。
注6、根据国科发财[2012]270号文件，经纬纺织机械股份有限公司榆次分公司参与离散制造过程制造物联与集成协同关键技术研发与示范应用项目，项目经费国家拨付资金4,460,000.00元，于2013年确认营业外收入1,435,000.00元。
注7、根据常财企指[2013]30号《常德市财政局常德市科学技术局关于下达2013年第九批省级科技计划项目补助资金的通知》，本公司之子公司常德纺织机械有限公司于2013年获得
常德市财政局、常德市科学技术局关于高端针织机械总体设计与开发项目经费拨款1,400,000.00元，本期确认营业外收入1,400,000.00元。
注8、根据财税[2000]25号文《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》，本公司之子公司上海华源热疗技术有限公司本期获得增值税即征即退款 1,343,485.58元；根据财税[2007]92号《国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》，本公司之子公司山西经纬合力机械制造有限公司于2013年度收到增值税返还款人民币1,148,084.21元，合计2,491,569.79元。
53.营业外支出
计入当期非经常性项目 本期金额 上期金额
损益的金额
1.非流动资产处置损失合计 3,610,553.24 4,414,968.86 3,610,553.24
其中：固定资产处置损失 3,137,312.96 4,414,968.86 3,137,312.96
无形资产处置损失 473,240.28 473,240.28
2.债务重组损失 4,101.50 395,101.87 4,101.50
3.捐赠支出 2,390,750.00 598,000.00 2,390,750.00
4.赔偿金、违约金及罚款支出 1,291,642.16 4,730,465.82 1,291,642.16
5.其他 3,250,228.62 4,459,903.22 3,250,228.62
合计 10,547,275.52 14,598,439.77 10,547,275.52
54.所得税费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额
所得税费用 694,292,999.43 513,371,111.79
其中：当期所得税 824,648,158.51 618,656,585.14
递延所得税 -130,355,159.08 -105,285,473.35
（2）所得税费用与会计利润关系的说明。
项目 本期金额 上期金额
利润总额 2,475,448,686.89 1,895,498,768.55税率（15%）
按法定或适用税率计算的所得税费用 371,317,303.03 284,324,815.28某些子公司适用不同税率的影响 276,870,893.79 205,105,627.60对以前期间当期所得税的调整 406,875.93
归属于合营企业和联营企业的损益 -5,704,950.24
项目 本期金额 上期金额
非应纳税收入 -1,877,030.07 -2,409,801.09不可抵扣的费用 30,112,728.00 22,077,621.63利用以前年度可抵扣亏损 -778,103.24
未确认的暂时性差异的影响和可抵扣亏损 36,894,902.38 14,565,911.50研发费用加计扣除金额 -12,949,620.15 -10,293,063.13按本集团实际税率计算的所得税费用 694,292,999.43 513,371,111.7955.其他综合收益情况
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的损失金额 -150,015,857.45 -2,697,011.16减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -37,503,964.36 -674,252.79前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -112,511,893.09 -2,022,758.372．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
67,484.93 -1,165,903.32享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 67,484.93 -1,165,903.323.外币报表折算差额 -205,912.35 -75,767.23减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -205,912.35 -75,767.234.其他（注） 1,980,000.00 -71,164.20减：与其他计入其他综合收益相关的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 1,980,000.00 -71,164.20合计 -110,670,320.51 -3,335,593.12注：其他系本集团本期执行《企业会计准则第9号——职工薪酬》，会计政策产生重大变更，将重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动于发生时计入其他综合收益。
56.现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
合 计 224,331,685.94 180,005,737.69其中：收其他公司往来款 124,509,226.60 61,756,786.31政府补贴 62,881,765.02 79,067,978.72利息收入 13,614,910.68 14,601,197.94青岛流亭机场海关保证金 5,127,022.88 2,278,000.00收垫付广告展会费 6,168,900.00代工会收股权装让款 1,873,942.03提供代理、服务等收到的款项 522,968.26其他 18,198,760.76 13,735,964.43（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
合 计 823,674,247.44 707,489,282.62其中：居间服务与咨询费 325,059,454.78 326,606,518.37租赁费 85,115,484.84 64,801,845.71差旅费 74,811,958.45 67,142,637.02付其他公司往来款 53,635,191.60
业务招待费 47,375,483.90 45,287,225.68运输与装卸费 39,537,136.16 30,151,951.99办公费 33,359,478.31 28,317,692.46研发费 28,973,472.37 19,181,094.64中介机构费 28,038,198.29 8,262,018.23修理费 17,927,825.74 26,090,249.87工会经费 16,624,412.56 10,863,121.57水电暖气费 15,368,223.68 7,996,689.14会议费 15,235,366.45 20,022,244.28业务费 13,604,821.04 14,264,803.92销售服务费 6,869,664.25 11,659,269.26展览费 6,564,765.96 12,513,834.12广告与宣传费 3,928,457.25 2,777,181.56保险费 2,851,173.53 2,329,632.87其他 8,793,678.28 9,221,271.93
（3）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
合 计 821,707.43
处置子公司产生的现金净流出 821,707.43
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
合 计 46,217,936.41 85,088,299.80
其中：融资租赁支付的相关款项 35,420,233.02 35,433,055.61
购买子公司少数股东股权所支付的现金 7,197,703.39 4,641,313.00
中期票据承销费 3,600,000.00
支付非经营性款项 39,820,000.00
增资费用 5,193,931.19
57.现金流量表补充资料
（1）净利润调节为经营活动现金流量
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量 -- --净利润 1,781,155,687.46 1,382,127,656.76加：资产减值准备 25,135,069.23 58,448,212.25固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 156,150,718.52 130,907,759.19无形资产摊销 29,051,423.28 20,861,890.90长期待摊费用摊销 16,137,323.10 14,070,845.44处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-23,772,251.23 -31,781,814.55（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 11,122,873.20 -43,783,411.62财务费用（收益以“－”号填列） 160,053,960.57 154,530,590.94投资损失（收益以“－”号填列） 7,033,581.82 -73,128,120.12递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -130,355,159.08 -105,285,473.35递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -123,136,160.01 58,615,166.79经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -204,283,229.02 115,547,603.36经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 665,397,674.92 103,663,565.26
项目 本期金额 上期金额
其他 6,777,528.68 6,860,587.39经营活动产生的现金流量净额 2,376,469,041.44 1,791,655,058.64二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 9,314,093,479.56 6,456,694,048.29减：现金的期初余额 6,456,694,048.29 3,807,850,611.00加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,857,399,431.27 2,648,843,437.29（2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1.取得子公司及其他营业单位的价格 26,676,261.40 13,424,371.662.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 26,676,261.40 12,675,371.66减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 21,133,254.39 4,147,197.093.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,543,007.01 8,528,174.574.取得子公司的净资产 55,288,635.75 9,930,918.56流动资产 54,946,091.89 55,986,185.52非流动资产 16,253,382.57 19,367,169.57流动负债 15,416,354.92 43,111,901.10非流动负债 494,483.79 22,310,535.43二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格 35,636,482.52 82,360,000.002.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 41,200,000.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 821,707.43 113,223.413.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -821,707.43 41,086,776.594.处置子公司的净资产 34,622,647.42 30,321,410.75流动资产 84,951,929.97 113,223.41非流动资产 4,518,138.15 73,703,907.14
项目 本期金额 上期金额
流动负债 33,718,985.38 43,495,719.80非流动负债 21,128,435.32
（3）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 9,314,093,479.56 6,456,694,048.29其中：1.库存现金 918,176.25 958,851.872.可随时用于支付的银行存款 9,293,184,494.33 6,440,035,225.723.可随时用于支付的其他货币资金 19,990,808.98 15,699,970.70二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 9,314,093,479.56 6,456,694,048.29注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的货币资金。
九、关联方关系及其交易
1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2.本公司的母公司有关信息
母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本中国纺织机械(集团)有限公司有限公司 北京 刘红 纺织机械制造与贸易 2,735,820,000.00接上表：
母公司对本公司的持股 母公司对本公司的表决权
本公司最终控制方 组织机构代码比例（%） 比例（%）
31.13 31.13 中国恒天集团有限公司 101518554注：中国纺织机械（集团）有限公司是本公司的第一大股东，持有本公司31.13%的股权，中国恒天集团有限公司直接持有本公司2.70%的股权，其他66.17%的股权由其他股东分散持有。
中国纺织机械（集团）有限公司实质控制本公司，故中国纺织机械(集团)有限公司是本公司的母公司。中国纺织机械（集团）有限公司是中国恒天集团有限公司的非全资子公司，故本集团的实际控制人是中国恒天集团有限公司。
3.本公司的子公司情况
持股 表决权子公司 法人 组织机构企业名称 注册地 业务性质 注册资本 比例 比例类型 代表 代码（%） （%） China Hi-Tech(international)Limited有限责任 香港 叶茂新 股权投资 HKD10,000.00 100.00 100.00 CHTC Europe Holding B.V. 有限责任 荷兰 叶茂新 股权投资 EUR1,500,002.04 100.00 100.00 Ginaf Trucks Nederland B.V. 有限责任 荷兰 叶茂新 汽车制造 EUR2,000,000.00 100.00 100.00斯洛维 Harm
DURABUS,Proizvodnja vozil,d.o.o 有限责任 汽车制造 EUR2,600,000.00 51.00 51.00尼亚 Prins
JW-PROTTI MACCHINE TESSILI S.R 有限责任意大利姚育明 纺织机械 EUR1,000,000.00 94.05 94.05鞍山经纬海虹农机科技有限公司 有限责任鞍山市史晋恩 农用机械制造 40,000,000.00 51.00 51.00 68007495-0北京京鹏投资管理有限公司 有限责任北京市姚育明 投资管理 100,000,000.00 100.00 100.00 10256839-3北京经纬纺机新技术有限公司 有限责任北京市姚育明 纺织机械制造 100,000,000.00 100.00 100.00 70024399-4北京经纬华清医疗科技有限公司 有限责任北京市孙映辉 医疗器械制造 1,000,000.00 100.00 100.00 05358949-6北京中融鼎新投资管理有限公司 有限责任北京市 张东 股权投资 100,000,000.00 100.00 100.00 58766588-7常德纺织机械有限公司 有限责任常德市姚育明 纺织机械制造 42,350,000.00 95.00 95.00 73474692-8道富基金管理有限公司 有限责任北京市桂松蕾 基金管理 300,000,000.00 51.00 51.00 71788536-0道富资产管理有限公司 有限责任北京市桂松蕾 资产管理 50,000,000.00 100.00 100.00 07851779-8中国恒天新能源汽车有限公司 有限责任 香港 叶茂新 股权投资 HKD5,000,000.00 100.00 100.00恒天汽车股份有限公司 股份有限随州市叶茂新 汽车销售 50,000,000.00 100.00 100.00 57371112-5湖北恒天客车有限公司 有限责任随州市 李伟 汽车制造 43,550,000.00 60.00 60.00 58822497-9湖北新楚风汽车股份有限公司 股份有限随州市邹新国 汽车制造 311,420,000.00 80.28 80.28 79876653-0黄石恒天经纬纺织机械有限公司 有限责任黄石市 李宁 纺织机械装备制造 10,000,000.00 92.86 92.86 08092235-4黄石经纬纺织机械有限公司 有限责任黄石市刘先明 纺织机械制造 32,000,000.00 45.00 85.00 17841272-3晋中经纬恒新机械有限公司 有限责任晋中市吴旭东 纺织机械制造 7,900,000.00 51.00 51.00 11277614-5晋中经纬化纤机械有限公司 有限责任晋中市吴旭东 纺织机械制造 31,000,000.00 65.48 65.48 74350587-8冶金、金属材料的
经纬纺织机械榆次物资有限公司 有限责任晋中市任燕生 5,000,000.00 99.92 100.00 11278984-3销售
经纬津田驹纺织机械（咸阳）有限公司有限责任咸阳市程建荣 纺织机械制造 126,000,000.00 51.00 51.00 05477472-2青岛宏大纺织机械有限责任公司 有限责任青岛市姚育明 纺织机械制造 114,000,000.00 97.66 97.66 71376206-4山西经纬纺织机械专件有限公司 有限责任晋中市吴旭东纺织机械专件制造 40,000,000.00 89.65 89.65 11274383-7山西经纬合力机械制造有限公司 有限责任晋中市吴旭东 机电产品制造 100,000,000.00 39.83 69.83 11278606-0山西经纬精密机械制造有限公司 有限责任晋中市吴旭东 铸造模具制造 25,000,000.00 68.80 68.80 69223011-3上海创安商贸有限公司 有限责任上海市姚育明 针纺织品销售 5,000,000.00 96.94 96.94 70336610-5上海华源热疗技术有限公司 有限责任上海市姚育明 医疗器械制造 20,000,000.00 51.00 51.00 76839464-1上海经纬普罗蒂纺织机械有限公司 有限责任上海市张新民 纺织机械制造 50,000,000.00 100.00 100.00 72944813-3上海申歆医疗器械科技有限公司 有限责任上海市孙映辉 医疗器械制造 2,000,000.00 100.00 100.00 59316468-3上海纬斯伯模具注塑件有限公司 有限责任上海市蔺建旺 精密注塑 5,256,800.00 50.00 100.00 74929286-9
持股 表决权子公司 法人 组织机构企业名称 注册地 业务性质 注册资本 比例 比例类型 代表 代码（%） （%）零件制造
上海纬欣机电有限公司 有限责任上海市姚育明 纺织机械制造 16,000,000.00 100.00 100.00 60727498-0沈阳宏大纺织机械有限责任公司 有限责任沈阳市 王珏 纺织机械制造 81,994,300.00 98.00 98.00 71579925-8沈阳宏大华明纺织机械有限公司 有限责任沈阳市 王珏 纺织机械制造 40,000,000.00 98.50 100.00 77481871-1太原经纬电器有限公司 有限责任太原市杨德明 机床控制制造 5,000,000.00 100.00 100.00 60207789-X天津宏大纺织机械有限公司 有限责任天津市姚育明 纺织机械制造 96,084,000.00 100.00 100.00 71294571-5天津经纬新型纺织机械有限公司 有限责任天津市姚育明 纺织机械制造 16,000,000.00 100.00 100.00 77732301-X无锡宏大纺织机械专件有限公司 有限责任无锡市熊建林纺织机械专件制造 20,000,000.00 35.00 86.20 13589190-4无锡经纬纺织机械销售服务有限公司 有限责任无锡市史建平 纺织机械销售 1,000,000.00 100.00 100.00 77050566-2无锡经纬纺织科技试验有限公司 有限责任无锡市蔺建旺 棉纱制造 49,530,000.00 100.00 100.00 75000921-5咸阳经纬纺织机械有限公司 有限责任咸阳市程建荣 纺织机械制造 50,000,000.00 97.36 97.36 56375549-0香港华明有限公司 有限责任 香港 叶茂新纺织机械配件销售 USD7,700,000.00 100.00 100.00宜昌经纬纺机有限公司 有限责任宜昌市姚育明 纺织机械制造 20,000,000.00 100.00 100.00 79591603-8宜昌经纬机械有限公司 有限责任宜昌市姚育明 纺织机械制造 80,000,000.00 100.00 100.00 59146114-X郑州宏大新型纺机有限责任公司 有限责任郑州市史建平 纺织机械制造 74,500,000.00 98.00 98.00 71676538-3中融国际信托有限公司 有限责任哈尔滨 刘洋 金融信托 1,600,000,000.00 37.47 70.46 12704434-2福州浩联医疗科技有限公司 有限责任福州市孙映辉 医疗器械制造 HKD38,805,000.00 48.46 48.46 66508930-24.本公司联营企业情况
本企业在
本企业
企业 法人 业务 被投资单关联
被投资单位名称 注册地 注册资本 持股 组织机构代码类型 代表 性质 位表决权关系
比例
比例
中国纺织机械和技术进出口有限公 进出口纺织 联营
有限责任北京市朱宝林 120,000,000.0025.00% 25.00% 10000283-9司 机械 企业
纺织产品研 联营
宏大研究院有限公司 有限责任北京市刘玉军 50,000,000.0040.00% 40.00% 72634111-1发、销售 企业
生产销售纺 联营
经纬机械（集团）有限公司 有限责任晋中市吴旭东 42,480,000.0018.83% 18.83% 11273104-3织机械 企业
联营
北京恒天财富投资管理有限公司 有限责任北京市 梁越 投资管理 50,000,000.0020.00% 20.00% 56952241-X企业
纺织机械制 联营
咸阳经纬织造机械有限公司 有限责任咸阳市程建荣 75,079,600.0025.00% 25.00% 71350210-7造 企业
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 有限责任安庆市詹灵芝生产销售纺 50,000,000.0025.00% 25.00%联营 77497496-8
本企业在
本企业
企业 法人 业务 被投资单关联
被投资单位名称 注册地 注册资本 持股 组织机构代码类型 代表 性质 位表决权关系
比例
比例
织品 企业
深圳铧融股权投资基金管理有限公 联营
有限责任深圳市 谢伟 投资管理 10,000,000.0049.00% 49.00% 57636934-5司 企业
联营
新湖财富投资管理有限公司 有限责任北京市 曲光 投资管理 65,000,000.0023.08% 23.08% 58255583-0企业
联营
瑞源宝兴基金管理有限公司 有限责任深圳市于元香 股权投资 4,000,000.0049.00% 49.00% 07110458-7企业
中融康健资本管理（北京）有限公 联营
有限责任北京市 禹勃 资产管理 2,000,000.0049.00% 49.00% 07663132-7司 企业
上海融欧股权投资基金管理有限公 联营
有限责任上海市倪伯士 股权投资 10,000,000.0040.00% 40.00% 08410624-X司 企业
纺织机械制 联营
晋中经纬钰鑫机械有限公司 有限责任晋中市 暴志 5,000,000.0020.00% 20.00% 08097373-3造 企业
工程机械服 联营
随州吉纳福工程机械服务有限公司有限责任随州市 李强 15,000,000.0040.00% 40.00% 06611279-3务 企业
5.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
常德纺织机械厂 受同一母公司控制
宜昌中纺工贸有限公司 受同一母公司控制
中国纺织机械工业北京物资服务公司 受同一母公司控制
国营宜昌纺织机械厂 受同一母公司控制
中国纺织机械工业总公司销售技术服务公司 受同一母公司控制
咸阳纺织机械厂 受同一母公司控制
恒天重工股份有限公司 受实际控制人控制
山东海龙博莱特化纤有限责任公司 受实际控制人控制
中国纺织工业对外经济技术合作公司 受实际控制人控制
中国纺织工业对外经济技术合作公司国际开发分公司 受实际控制人控制
衡阳纺织机械有限公司 受实际控制人控制
立信染整机械(深圳)有限公司 受实际控制人控制
邯郸宏大化纤机械有限公司 受实际控制人控制
邵阳纺织机械有限公司 受实际控制人控制
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
江西凯马百路佳客车有限公司 受实际控制人控制
咸阳宏大房地产开发有限公司 受实际控制人控制
郑州纺机特种工艺有限公司 受实际控制人控制
恒天天鹅股份有限公司 受实际控制人控制
立信门富士纺织机械(中山)有限公司 受实际控制人控制
北京博宏房地产开发有限公司 受实际控制人控制
恒天地产有限公司 受实际控制人控制
郑州纺机铸造有限公司 受实际控制人控制
沈阳纺织机械厂有限公司纺机分公司 子公司关键人员控制或影响
天津天纺机纺机配件经销有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛纺机电气公司 子公司关键人员控制或影响
青岛青锋无纺科技有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛纺机风能科技有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛和力达电气有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛纺机金惠模具有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛金长城制箱有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛纺机针布有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛纺机铸造有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛纺织机械股份有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛金艺压铸有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛蓝利锋激光科技有限责任公司 子公司关键人员控制或影响
青岛绿环工程（机械）有限公司 子公司关键人员控制或影响
青岛纺机清梳科技有限公司 子公司关键人员控制或影响
沈阳纺织机械厂有限公司 子公司关键人员控制或影响
天津宝恒锭翼有限公司 子公司关键人员控制或影响
天津纺织机械有限责任公司 子公司关键人员控制或影响
天津天纺机钢材改制有限公司 子公司关键人员控制或影响
天津天纺机热处理有限公司 子公司关键人员控制或影响
天津纺织机械厂分厂 子公司关键人员控制或影响
沈阳宏盛纺织机械有限公司 子公司关键人员控制或影响
6.关联方交易
（1）购销交易、提供和接受劳务的关联交易
项目 本年累计金额 上年累计金额售出产成品：
受实际控制人控制的公司 43,269,437.03 22,983,573.19联营企业 786,365,336.80 472,743,178.14子公司关键人员控制或影响的公司 1,082,226.75 754,700.85合计 830,717,000.58 496,481,452.18售出原材料及配件：
受同一母公司控制的公司 10,920.43
受实际控制人控制的公司 3,020,458.37 4,810,846.87联营企业 58,033,973.14 6,180,005.68子公司关键人员控制或影响的公司 10,062,727.65 4,129,364.67合计 71,128,079.59 15,120,217.22收取加工费：
联营企业 326,613.44 587,548.76合计 326,613.44 587,548.76收取提供支援服务费用：
受同一母公司控制的公司 280,471.59 308,426.38联营企业 1,970,989.86 2,000,202.02合计 2,251,461.45 2,308,628.40购入工具、模具：
联营企业 5,237,401.37 5,679,821.71合计 5,237,401.37 5,679,821.71购入铸件：
子公司关键人员控制或影响的公司 40,225,578.54 38,941,793.70合计 40,225,578.54 38,941,793.70购入动能：
受实际控制人控制的公司 27,759.02
子公司关键人员控制或影响的公司 1,279,347.57合计 27,759.02 1,279,347.57购入包装物：
联营企业 21,794.87 6,538.46子公司关键人员控制或影响的公司 17,726,698.80 22,771,911.02合计 17,748,493.67 22,778,449.48购入原材料及配套件：
受同一母公司控制的公司 4,609,474.76 2,382,526.13
项目 本年累计金额 上年累计金额受实际控制人控制的公司 33,280.67 565,229.38联营企业 129,735,852.26 82,811,436.27子公司关键人员控制或影响的公司 223,554,747.21 191,497,506.31合计 357,933,354.90 277,256,698.09购入产成品：
受实际控制人控制的公司 402,658,819.22 291,721,352.71子公司关键人员控制或影响的公司 37,714,378.65 47,738,496.49合计 440,373,197.87 339,459,849.20支付加工费用：
受同一母公司控制的公司 42,808.81 48,328.20联营企业 9,311.68 806,033.26子公司关键人员控制或影响的公司 15,337,274.71 1,977,394.20合计 15,389,395.20 2,831,755.66支付运输服务费：
受同一母公司控制的公司 3,241,695.93 2,855,479.21联营企业 55,959.83合计 3,241,695.93 2,911,439.04支付维修及保养费用：
受同一母公司控制的公司 188,323.09 2,516,188.55联营企业 4,133,562.08 7,473,035.48合计 4,321,885.17 9,989,224.03支付其他支援服务费用：
受同一母公司控制的公司 4,174,783.08 4,174,783.08受实际控制人控制的公司 45,523.85 50,000.00联营企业 609,887.16 751,672.14子公司关键人员控制或影响的公司 2,084,839.92 2,342,277.12合计 6,915,034.01 7,318,732.34（2）股权交易事项
①处置股权交易
本期本公司之子公司山西经纬合力机械制造有限公司将其持有的晋中经纬合力通用机械有限公司100%的股权转让给晋中经纬钰鑫机械有限公司，转让价格为14,439,550.23元。
②购买股权交易
本期本公司受让联营企业经纬机械（集团）有限公司持有的上海创安商贸有限公司60%的股权，受让价格为10,770,000.00元。
（3）应收应付关联方款项
项目名称 关联方 期末金额 期初金额应收账款 实际控制人 63,998.00 63,998.00受同一母公司控制的公司 140,641.73 147,641.73受实际控制人控制的公司 9,520,647.05 8,651,619.68联营企业 138,368,967.59 85,427,532.15子公司关键人员控制或影响的公司 1,267,316.77 2,856,051.06合 计 149,361,571.14 97,146,842.62应收票据 受同一母公司控制的公司 250,000.00受实际控制人控制的公司 3,976,250.00 400,000.00联营企业 48,639,315.09 27,682,677.44子公司关键人员控制或影响的公司 2,439,000.00 3,680,000.00合 计 55,054,565.09 32,012,677.44预付款项 受同一母公司控制的公司 1,487,827.29
受实际控制人控制的公司 10,722,486.95 54,914,602.28联营企业 9,536,485.94
子公司关键人员控制或影响的公司 66,468,575.50 52,456,221.42合 计 88,215,375.68 107,370,823.70其他应收款 受实际控制人控制的公司 44,093,718.56 41,160,000.00联营企业 35,775,385.95 30,315,105.95合 计 79,869,104.51 71,475,105.95应收股利 受实际控制人控制的公司 2,880,000.00 2,880,000.00联营企业 33,142,950.70 7,385,494.00合 计 36,022,950.70 10,265,494.00应付账款 母公司 6,301,379.63 6,301,379.63受同一母公司控制的公司 4,090,000.00 3,280,787.80受实际控制人控制的公司 81,361,985.86 122,717,348.93联营企业 39,563,942.99 74,167,051.59子公司关键人员控制或影响的公司 66,277,787.56 72,305,973.69合 计 197,595,096.04 278,772,541.64应付票据 受实际控制人控制的公司 50,000.00联营企业 410,220.00
项目名称 关联方 期末金额 期初金额子公司关键人员控制或影响的公司 55,090,011.12 58,026,300.00合 计 55,090,011.12 58,486,520.00预收账款 受实际控制人控制的公司 797,737.00 5,700.00联营企业 16,143,272.12 14,170,472.30子公司关键人员控制或影响的公司 7,772.86
合 计 16,948,781.98 14,176,172.30其他应付款 母公司 20,231,020.72 20,231,020.72受同一母公司控制的公司 22,151,507.75 15,657,241.63受实际控制人控制的公司 36,609,040.40联营企业 10,741,412.94 352,755.76子公司关键人员控制或影响的公司 430,169.98
合 计 53,554,111.39 72,850,058.51应付股利 受同一母公司控制的公司 3,593,498.60 2,901,357.98受实际控制人控制的公司 18,154.56 11,932.15子公司关键人员控制或影响的公司 69,003.63 38,806.67合 计 3,680,656.79 2,952,096.80（4）关联租赁情况
①公司出租情况表：
租赁资 租赁 租赁 租赁收益年度确认的出租方名称 承租方名称
产种类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益2011年 2013年
郑州宏大新型纺机有限责任公司恒天重工股份有限公司 机器设备 协议价 2,726,441.081月1日 12月31日
2013年 2015年
天津宏大纺织机械有限公司 天津纺织机械有限责任公司 房屋 协议价 1,836,000.001月1日 12月31日
②公司承租情况表：
租赁资产 租赁 租赁 租赁费年度确认的出租方名称 承租方名称
种类 起始日 终止日 定价依据 租赁费青岛纺织机械股份有限公司 青岛宏大纺织机械有限责任公司 房屋 2013年1月1日2013年12月31日协议价 2,436,050.39青岛纺织机械股份有限公司 青岛宏大纺织机械有限责任公司 土地使用权 2011年1月1日2015年12月31日协议价 2,844,216.00常德纺织机械厂 常德纺织机械有限公司 房屋 2013年1月1日2013年12月31日协议价 252,000.00恒天重工股份有限公司 经纬纺织机械股份有限公司 房屋 2011年1月1日2013年12月31日协议价 98,744.80
（5）关键管理人员报酬
项目 本期数 上期数
关键管理人员报酬 6,214,746.36 5,706,799.60注：关键管理人员包括董事、总经理、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及董事会秘书。
十、或有事项
1.担保事项
项目 期末余额 期初余额
对外提供担保：
为第三方银行借款担保（注1） 150,000,000.00 150,000,000.00对子公司提供担保：
为子公司银行授信额度担保（注2） 60,000,000.00 70,000,000.00为子公司租赁提供连带责任担保 5,000,000.00合计 210,000,000.00 225,000,000.00注1：本公司向北京华联集团投资控股有限公司（“华联集团”）在招商银行申请的授信额度人民币15,000万元提供不可撤销之连带保证责任。华联集团关联公司为本公司15,000万元的授信额度提供担保。
注2：截止2013年12月31日，本公司为天津经纬新型纺织机械有限公司向中信银行申请的3,000万元贸易融资额度提供连带责任担保，担保期限1年。天津宏大以价值3,185万元的房屋建筑物作为反担保标的物。截止2013年12月31日，本公司为沈阳宏大向招商银行申请的3,000万元综合授信额度提供连带责任担保，担保期限1年。沈阳宏大以价值2,089万元的房屋建筑物和价值910万元的机器设备作为反担保标的物。
2.开具信用证
期末余额
类型 币种
原币 人民币
瑞士法郎 1,725,164.80 11,789,086.18
已开具未完成之不可撤销信
欧元 2,093,822.00 17,627,678.04
用证
美元 497,280.00 3,031,866.43
合计 32,448,630.65
十一、承诺事项
1.资本承诺
项目 期末余额 期初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
——购建长期资产承诺 209,080,699.24 141,361,322.09
合计 209,080,699.24 141,361,322.09
注：上述购建长期资产承诺事项为未来两年内支付购建固定资产之款项。
2.融资租赁承诺
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的融资租赁合约情况如下：
项目 期末余额 期初余额
不可撤销融资租赁的最低租赁付款额
资产负债表日后第1年 24,605,603.90 34,211,939.73
资产负债表日后第2年 254,137.07 25,835,728.58
资产负债表日后第3年 178,620.43 74,608.87
以后年度 250,513.21
合计 25,288,874.61 60,122,277.18
十二、资产负债表日后事项
1.利润分配预案
根据本公司第七届董事会第六次会议决议审议通过的2013年利润分配预案，本公司 2013年度实现净利润人民币53,601,488.77元，根据公司章程，提取10%的法定盈余公积金人民币5,360,148.88元，当年形成可分配利润人民币48,241,339.89元，实际可供股东分配利润为人民币 149,980,760.57元。根据公司 2013年利润情况，并充分考虑股东利益和公司长远发展，建议派发 2013年末期股利每股人民币 0.10元（含税），共计人民币 70,413,000.00元。本公司剩余未分配利润人民币79,567,760.57元结转以后年度使用。
2.其他重要事项
本公司董事会于2013年12月10日及2014年2月20日接到中国恒天集团有限公司的通知，其正考虑通过一家离岸公司收购本公司于香港联合交易所发行的全部股份。截止财务报告
报出日，该事项仍在进行中，对2013年度的财务报告未有影响。
十三、金融工具及风险管理
本集团的主要金融工具包括交易性金融资产、应收款项、可供出售金融资产、短期借款、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见附注八。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元和港币有关，除本集团的几个下属子公司以美元和港币进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。2013年12月31日，除下表所述资产为外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额：
期末余额 期末余额 期初余额 期初余额汇率 汇率
原币金额 人民币元 原币金额 人民币元货币资金 美元 8,577,595.56 6.0969 52,296,742.38 3,076,755.72 6.2855 19,338,948.05港币 165,800,490.62 0.7862 130,352,345.72 806,207.59 0.8108 653,673.11欧元 5,259,918.85 8.4189 44,282,730.80 224,367.68 8.3176 1,866,200.61瑞士法郎 57.00 6.8336 389.52 134,114.27 6.8219 914,914.17英镑 1,050.00 10.0556 10,558.38 1,050.00 10.1611 10,669.16日元 374,961.76 0.0578 21,672.79 375,401.78 0.0730 27,404.33应收账款 欧元 418,921.70 8.4189 3,526,859.90
预付账款 美元 1,655,022.84 6.0969 10,090,508.75 1,837,507.70 6.2855 11,549,654.63欧元 499,223.08 8.4189 4,202,909.19 7,977,958.14 8.3176 66,357,464.59瑞士法郎 97,793.04 6.8336 668,278.52 3,005,137.11 6.8219 20,500,744.84其他应收款港币 8,001,706.31 0.8108 6,487,783.48欧元 1,726,094.37 8.4189 14,531,815.93 292,318.95 8.3176 2,431,392.06应付账款 美元 928,236.70 6.2855 5,834,431.76欧元 1,443,519.24 8.4189 12,152,844.13 6,309,765.21 8.3176 52,482,103.09应付利息 美元 13,010.68 6.0969 79,324.81
预收账款 欧元 284,782.90 8.4189 2,397,558.76
其他应付款美元 5,798,465.00 6.0969 35,352,661.26 163,000.00 6.2855 1,024,536.50港币 19,966.29 0.8108 16,188.67欧元 1,347,014.76 8.3176 11,203,929.97短期借款 美元 22,257,274.59 6.0969 135,700,377.47 14,446,284.55 6.2855 90,802,121.52外汇敞口 美元 -17,836,131.87 6.0969 -108,745,112.42 -10,623,257.83 6.2855 -66,772,487.10
期末余额 期末余额 期初余额 期初余额汇率 汇率
原币金额 人民币元 原币金额 人民币元外汇敞口 港币 165,794,164.20 0.7862 130,352,345.72 8,787,947.60 0.8108 7,125,267.92外汇敞口 欧元 6,175,855.86 8.4189 51,993,912.93 837,864.80 8.3176 6,969,024.20外汇敞口 日元 375,149.99 0.0578 21,672.79 375,401.78 0.0730 27,404.33外汇敞口 瑞士法郎 97,850.04 6.8336 668,668.04 3,139,251.38 6.8219 21,415,659.01外汇敞口 英镑 1,050.00 10.0556 10,558.38 1,050.00 10.1611 10,669.16本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。
利率风险-现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款以及以现行市场汇率计息的银行结余的现金流量利率有关。
利率风险-公允价值变动风险
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率的定期存款及银行借款有关。本集团目前没有利率对冲政策。然而，管理层定期监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。
（2）信用风险
2013年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体表现为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额及本附注十“或有事项”中披露的财务担保合同金额。
本集团的信贷风险较为集中，于各资产负债表日，对主要往来单位的债权金额及百分比参见附注八、4及附注八、8。
为降低信用风险，本集团仅与信誉良好的公司进行业务往来，并对相关金融资产进行监管程序，以确保跟进逾期资产的追讨事宜。此外，本集团于每个资产负债表日审核各项金融资产的情况，以确保就存在风险的金融资产计提充分的减值准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（3）流动性风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团将银行借款作为主要资金来源。2013年12月31日，集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币5,033,809,482.14元(2012年12月31日：人民币4,373,355,000.00元)。
2.公允价值
金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：
具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活跃市场现行出价及现行要价确定；其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认。
3.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险
下表描述了本集团对美元及欧元等兑换率上浮5%的敏感度。
本期金额 上期金额
项目 汇率变动
对净利润的影响 对股东权益的影响 对净利润的影响 对股东权益的影响美元 对人民币贬值5% -4,621,667.28 -4,621,667.28 2,837,830.70 2,837,830.70欧元 对人民币贬值5% 2,209,741.30 2,209,741.30 -296,183.53 -296,183.53港币 对人民币贬值5% 5,539,974.69 5,539,974.69 -302,823.89 -302,823.89日元 对人民币贬值5% 921.09 921.09 -1,164.68 -1,164.68瑞士法郎 对人民币贬值5% 28,418.39 28,418.39 -910,165.51 -910,165.51英镑 对人民币贬值5% 448.73 448.73 -453.44 -453.44（2）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对净利润和权益的影响如下：
本期金额 上期金额
项目 利率变动
对净利润的影响 对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响浮动利率借款 下降1% 12,308,897.30 12,308,897.30 7,511,468.03 7,511,468.03十四、租赁
1.融资租赁承租人最低租赁付款额情况
剩余租赁期 最低租赁付款额
一年以内 24,605,603.90
一至二年 254,137.07
二至三年 178,620.43
三年以上 250,513.21
合计 25,288,874.61
2.经营租赁承租人最低租赁付款额情况
剩余租赁期 最低租赁付款额
一年以内 51,508,794.59
一至二年 20,605,867.51
二至三年 6,440,432.65
三年以上 43,216.60
合计 78,598,311.35
十五、以公允价值计量的资产和负债
本期计
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 提的减 期末金额损益 允价值变动
值
1.以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产（不含衍生金融 276,665,724.16 -11,122,873.20 243,515,847.35资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 570,852,379.82 -112,511,893.09 376,788,993.41合计 847,518,103.98 -11,122,873.20 -112,511,893.09 620,304,840.76十六、外币金融资产和外币金融负债
本期公允价计入权益的累计
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额值变动损益 公允价值变动
金融资产
贷款和应收款项 107,327,039.60 33,020,372.29金融资产小计 107,327,039.60 33,020,372.29金融负债
本期公允价计入权益的累计
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额值变动损益 公允价值变动
其他金融负债 161,363,311.51 185,682,766.43金融负债小计 161,363,311.51 185,682,766.43
2013年分部报告明细：
纺织机械装备分部 金融信托分部 其他分部 分部间抵销 合计项目
本期金额 本期金额 本期金额 本期金额 本期金额一、对外交易收入 4,953,197,610.27 4,946,887,798.92 658,190,928.47 10,558,276,337.66二、分部间交易收入 57,784,385.30 806,293.03 58,590,678.33
三、对联营和合营企业的投资收益 21,054,332.26 18,810,387.95 -1,831,718.60 38,033,001.61四、资产减值损失 19,584,382.31 5,550,686.92 25,135,069.23五、折旧费和摊销费 150,282,143.65 33,336,118.99 17,721,202.26 201,339,464.90六、利润总额（亏损总额） 37,464,870.12 2,584,082,461.99 -53,070,381.99 93,028,263.23 2,475,448,686.89七、所得税费用 3,280,123.12 690,805,385.91 207,490.40 694,292,999.43八、净利润（净亏损） 34,184,747.00 1,893,277,076.08 -53,277,872.39 93,028,263.23 1,781,155,687.46九、资产总额 8,629,371,081.13 9,687,506,492.26 917,919,252.31 371,309,994.61 18,863,486,831.09十、负债总额 6,391,547,778.49 2,042,021,936.99 600,960,417.67 371,309,994.61 8,663,220,138.54十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用
对联营企业和合营企业的长期股权投资 122,336,646.43 45,454,624.37 4,168,281.40 171,959,552.20长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 53,891,695.09 -14,956,899.31 45,268,971.86 84,203,767.64
2012年分部报告明细：
纺织机械装备分部 金融信托分部 其他分部 分部间抵销 合计项目
本期金额 本期金额 本期金额 本期金额 本期金额一、对外交易收入 4,470,531,058.51 3,773,173,130.02 433,697,278.15 8,677,401,466.68二、分部间交易收入 45,969,851.45 895,330.36 46,865,181.81
三、对联营和合营企业的投资收益 840,273.12 -163,074.46 677,198.66四、资产减值损失 52,748,281.57 5,699,930.68 58,448,212.25五、折旧费和摊销费 124,049,144.63 26,124,089.75 15,667,261.15 165,840,495.53六、利润总额（亏损总额） -5,150,882.15 1,942,174,258.29 -41,524,607.59 1,895,498,768.55七、所得税费用 2,099,751.89 510,602,541.11 668,818.79 513,371,111.79八、净利润（净亏损） -7,250,634.04 1,431,571,717.18 -42,193,426.38 1,382,127,656.76九、资产总额 8,826,867,389.42 6,226,186,961.21 746,853,205.51 246,420,297.38 15,553,487,258.76十、负债总额 5,672,901,762.65 1,382,795,292.93 676,186,692.41 246,978,184.18 7,484,905,563.81十一、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用
对联营企业和合营企业的长期股权投资 132,172,196.75 19,704,236.42 151,876,433.17长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 310,724,709.96 40,619,964.88 50,014,244.43 401,358,919.27
十八、母公司财务报表项目注释
1.应收账款
（1）按类别列示
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准类别 占总额 坏账 占总额 坏账金额 备计提 金额 备计提比例（%） 准备 比例（%） 准备比例（%） 比例（%）单项金额重大并单项计
230,786,685.42 36.35 256,291,590.18 43.13 216,292.06 0.08提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
组合：按账龄分析法特
389,809,150.50 61.40 11,119,407.45 2.85 310,129,856.57 52.19 4,379,164.29 1.41征组合的应收账款
组合小计 389,809,150.50 61.40 11,119,407.45 2.85 310,129,856.57 52.19 4,379,164.29 1.41单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 14,259,901.76 2.25 1,299,037.96 9.11 27,812,734.69 4.68 71,429.96 0.26账款
合计 634,855,737.68 100.00 12,418,445.41 594,234,181.44 100.00 4,666,886.31（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄 计提比 比例 计提比余额 比例（%） 坏账准备 余额 坏账准备例（%） （%） 例（%）一年以内
（含一年， 352,735,438.38 90.49 295,596,609.58 95.31
以下同）
一至二年 27,244,285.19 6.99 5,448,857.03 20.00 11,336,796.22 3.66 2,267,359.24 20.00二至三年 8,317,753.02 2.13 4,158,876.51 50.00 2,169,291.45 0.70 1,084,645.73 50.00三年以上 1,511,673.91 0.39 1,511,673.91 100.00 1,027,159.32 0.33 1,027,159.32 100.00合计 389,809,150.50 100.00 11,119,407.45 310,129,856.57 100.00 4,379,164.29（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由鞍山经纬海虹农机科技有限公司 8,834,055.58 不适用
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由中国纺织机械和技术进出口有限公司 2,021,631.20 58,308.76 2.88 预计部分无法收回无锡经纬纺织机械销售服务有限公司 1,896,743.28 不适用石家庄常山恒新纺织有限公司 710,108.00 710,108.00 100.00 预计无法收回邯郸纺织有限公司 517,500.00 517,500.00 100.00 预计无法收回其他 279,863.70 13,121.20 4.69 预计部分无法收回合计 14,259,901.76 1,299,037.96
（4）本公司期末应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况，期末应收子公司款项 221,086,412.43元，应收联营企业款项 70,256,536.64元，应收受实际控制人控制的公司款项 4,148,350.97元，应收子公司关键人员控制或影响的公司款项220,411.53元，应收受同一母公司控制的公司款项399.30元。
（5）期末应收账款金额前五名情况
占期末余额的单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（%）天津宏大纺织机械有限公司 本公司之子公司 82,314,502.95 二年以内 12.97山东如意科技集团有限公司 客户 57,632,300.00 一年以内 9.08河南新野纺织股份有限公司 客户 45,045,000.00 一年以内 7.10图木舒克市前海棉纺织有限责任公司 客户 40,902,840.20 二年以内 6.44山西经纬合力机械制造有限公司 本公司之子公司 39,991,886.34 二年以内 6.30合计 265,886,529.49 41.892.其他应收款
（1）按类别列示
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准类别 占总额 坏账 占总额 坏账金额 备计提 金额 备计提比例（%） 准备 比例（%） 准备比例（%） 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账
675,099,467.94 84.60
准备的其他应收款 634,775,047.49 67.97
按组合计提坏账准备的其他应
收款
组合：按账龄分析法特征组合
57,108,876.19 7.16 207,454.67 0.36的其他应收款 257,615,709.53 27.58 291,486.00 0.11
组合小计 5 7 , 1 0 8 , 8 7 6 . 1 9 7 . 1 6 2 0 7 , 4 54.67 0.36
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准类别 占总额 坏账 占总额 坏账金额 备计提 金额 备计提比例（%） 准备 比例（%） 准备比例（%） 比例（%） 257,615,709.53 27.58 291,486.00 0.11
单项金额虽不重大但单项计提
65,763,067.87 8.24
坏账准备的其他应收款 41,585,387.13 4.45 27,512.21 0.07
合计 933,976,144.15 100.00 318,998.21 797,971,412.00 100.00 207,454.67（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄 计提比余额 比例（%）坏账准备 计提比例（%） 余额 比例（%）坏账准备例（%）一年以内
（含一年， 256,963,377.82 99.75 56,308,161.56 98.60
以下同）
一至二年 240,859.11 0.09 48,171.82 20.00 725,558.85 1.27 145,111.77 20.00二至三年 336,316.84 0.13 168,158.42 50.00 25,625.77 0.04 12,812.89 50.00三年以上 75,155.76 0.03 75,155.76 100.00 49,530.01 0.09 49,530.01 100.00合计 257,615,709.53 100.00 291,486.00 57,108,876.19 100.00 207,454.67（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
应收款项内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由北京良友投资管理有限公司 9,200,000.00 不适用招银金融租赁有限公司 8,850,000.00 不适用沈阳宏大纺织机械有限责任公司 7,305,372.03 不适用上海纬欣机电有限公司 5,100,000.00 不适用上海创安商贸有限公司 3,800,000.00 不适用其他 7,330,015.10 27,512.21 小于0.01 预计部分不能收回合计 41,585,387.13 27,512.21
（4）本公司期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况，期末应收子公司款项823,354,642.65元，应收联营企业款项31,640,027.12元，应收受实际控制人控制的公司款项41,279,718.56元。
（5）期末其他应收款金额前五名情况
占期末余额单位名称 与本公司关系 金额 性质或内容 年限
的比例（%）天津宏大纺织机械有限公司 本公司之子公司 264,945,012.39 往来款 五年以内 28.37湖北新楚风汽车股份有限公司 本公司之子公司 163,894,867.33 往来款 一年以内 17.55咸阳经纬纺织机械有限公司 本公司之子公司 106,444,974.59 往来款 二年以内 11.40无锡经纬纺织科技试验有限公司本公司之子公司 58,795,188.00 往来款 四年以内 6.30北京博宏房地产开发有限公司 受实际控制人控制 41,160,000.00 往来款 一至二年 4.41合计 635,240,042.31 68.03
3.长期股权投资
（1）按明细列示
本期 期末账面 持股 本期计提减被投资单位 投资成本 期初账面金额 本期增加 减值准备 现金红利减少 金额 比例(%) 值准备1.权益法核算的长期股权投资
中国纺织机械和技术进出口有限公司 30,000,000.00 57,875,797.98 8,503,955.06 66,379,753.04 25.00 957,456.70宏大研究院有限公司 20,000,000.00 12,052,557.35 4,130,874.42 7,921,682.93 40.00
经纬机械（集团）有限公司 8,000,000.00 11,351,892.20 3,324,652.91 1,200,000.00 13,476,545.11 18.83 1,200,000.00北京恒天财富投资管理有限公司 10,000,000.00 24,519,984.91 22,226,077.24 28,600,000.00 18,146,062.15 20.00 28,600,000.00咸阳经纬织造机械有限公司 7,102,828.08 6,050,439.76 6,050,439.76 24.33
2.成本法核算的长期股权投资
宏大投资有限公司 24,866,602.17 24,866,602.17 24,866,602.17 9.38 14,823,871.42
青岛宏大纺织机械有限责任公司 44,100,000.00 96,009,790.51 96,009,790.51 97.66 19,915,514.00郑州宏大新型纺机有限责任公司 23,010,000.00 80,805,191.00 80,805,191.00 98.00 304,898.23沈阳宏大纺织机械有限责任公司 69,580,000.00 92,076,407.00 92,076,407.00 98.00 1,479,650.96天津宏大纺织机械有限公司 76,930,000.00 88,237,953.00 88,237,953.00 98.00 443,826.40常德纺织机械有限公司 29,644,900.00 35,279,928.00 35,279,928.00 70.00 9,689,968.74北京经纬纺机新技术有限公司 98,400,000.00 98,407,084.00 98,407,084.00 98.40
天津经纬新型纺织机械有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 75.00 724,796.32无锡宏大纺织机械专件有限公司 2,000,000.00 4,765,534.00 4,765,534.00 10.00 500,000.00无锡经纬纺织科技试验有限公司 32,960,000.00 34,152,507.00 34,152,507.00 66.55
本期 期末账面 持股 本期计提减被投资单位 投资成本 期初账面金额 本期增加 减值准备 现金红利减少 金额 比例(%) 值准备山西经纬合力机械制造有限公司 37,197,703.39 39,288,285.00 7,197,703.39 46,485,988.39 39.83
宜昌经纬纺机有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 75.00
北京京鹏投资管理有限公司 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00 96.00 936,630.24经纬纺织机械榆次物资有限公司 4,960,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 99.20 93,394.56上海纬欣机电有限公司 14,400,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 90.00 481,246.56上海创安商贸有限公司 12,570,000.00 1,800,000.00 10,770,000.00 12,570,000.00 96.00 91,790.99香港华明有限公司 4,966,416.00 62,559,880.00 62,559,880.00 100.00
黄石经纬纺织机械有限公司 17,851,007.41 17,851,007.41 17,851,007.41 45.00 7,051,007.42
无锡经纬纺织机械销售服务有限公司 4,793,503.17 4,793,503.17 4,793,503.17 98.00 42,603.31鞍山经纬海虹农机科技有限公司 38,855,400.00 38,855,400.00 38,855,400.00 51.00
湖北新楚风汽车股份有限公司 250,000,000.00 150,000,000.00 100,000,000.00 250,000,000.00 80.28
咸阳经纬纺织机械有限公司 57,468,693.00 48,680,000.00 48,680,000.00 97.36
中融国际信托有限公司 2,063,145,321.62 1,585,565,021.62 477,580,300.00 2,063,145,321.62 37.47 91,500,000.00宜昌经纬机械有限公司 78,927,593.34 78,927,593.34 78,927,593.34 100.00
经纬津田驹纺织机械（咸阳）有限公司 64,260,000.00 64,260,000.00 64,260,000.00 51.00
JW-PROTTI MACCHINE TESSILI S.R 6,412,982.00 6,412,982.00 6,412,982.00 94.05
山西经纬纺织机械专件有限公司 35,850,000.00 35,860,000.00 35,860,000.00 89.65
太原经纬电器有限公司 4,900,000.00 5,212,000.00 100,000.00 5,312,000.00 100.00
上海经纬普罗蒂纺织机械有限公司 42,383,554.97 40,357,554.97 40,357,554.97 78.00
本期 期末账面 持股 本期计提减被投资单位 投资成本 期初账面金额 本期增加 减值准备 现金红利减少 金额 比例(%) 值准备山西经纬精密机械制造有限公司 17,200,000.00 17,200,000.00 17,200,000.00 68.80
晋中经纬化纤机械有限公司 18,810,000.00 23,451,313.00 23,451,313.00 65.48
晋中经纬恒新机械有限公司 4,029,000.00 4,029,000.00 4,029,000.00 51.00
合计 3,027,542,227.39 636,115,670.60 39,981,314.18 3,623,676,583.81 21,874,878.84 156,961,777.01
4.营业收入、营业成本
（1）营业收入、成本
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,859,300,437.57 2,640,976,822.34 2,527,461,938.87 2,316,067,632.22其他业务 874,614,282.14 805,965,929.16 851,501,589.01 812,609,521.10合计 3,733,914,719.71 3,446,942,751.50 3,378,963,527.88 3,128,677,153.32（2）分行业列示
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务 2,859,300,437.57 2,640,976,822.34 2,527,461,938.87 2,316,067,632.22纺织机械 2,859,300,437.57 2,640,976,822.34 2,527,461,938.87 2,316,067,632.22其他业务 874,614,282.14 805,965,929.16 851,501,589.01 812,609,521.10纺织机械配件 874,614,282.14 805,965,929.16 851,501,589.01 812,609,521.10合计 3,733,914,719.71 3,446,942,751.50 3,378,963,527.88 3,128,677,153.32（3）分地区列示
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务 2,859,300,437.57 2,640,976,822.34 2,527,461,938.87 2,316,067,632.22国内收入 2,329,624,417.92 2,144,275,435.79 2,185,238,467.21 1,984,704,528.42国外收入 529,676,019.65 496,701,386.55 342,223,471.66 331,363,103.80其他业务 874,614,282.14 805,965,929.16 851,501,589.01 812,609,521.10国内收入 874,614,282.14 805,965,929.16 851,501,589.01 812,609,521.10合计 3,733,914,719.71 3,446,942,751.50 3,378,963,527.88 3,128,677,153.32（4）公司前五名客户的销售收入情况
客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）中国纺织机械和技术进出口有限公司 519,075,480.43 13.90
武汉东富海贸易有限公司 141,019,362.65 3.78
远东国际租赁有限公司 93,370,085.47 2.50
潍坊市纺织工业供销有限公司 81,531,833.08 2.18
客户名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例（%）河南新野纺织股份有限公司 59,825,849.56 1.60
合计
894,822,611.19 23.96
5.投资收益
（1）按项目列示
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 126,204,320.31 88,389,823.12
权益法核算的长期股权投资收益 24,763,342.80 13,123,952.72
处置长期股权投资产生的投资收益 35,768,715.14
处置交易性金融资产取得的投资收益 8,354,565.73 -22,382.95
合计 159,322,228.84 137,260,108.03
（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
本期比上期增减被投资单位 本期金额 上期金额
变动的原因中融国际信托有限公司 91,500,000.00 本期分红青岛宏大纺织机械有限责任公司 19,915,514.00 20,664,446.77 本期分红常德纺织机械有限公司 9,689,968.74 9,093,026.92 本期分红沈阳宏大纺织机械有限责任公司 1,479,650.96 1,901,506.10 本期分红北京京鹏投资管理有限公司 936,630.24 563,227.82 本期分红天津经纬新型纺织机械有限公司 724,796.32 本期分红无锡宏大纺织机械专件有限公司 500,000.00 600,000.00 本期分红上海纬欣机电有限公司 481,246.56 本期分红天津宏大纺织机械有限公司 443,826.40 2,232,720.40 本期分红郑州宏大新型纺机有限责任公司 304,898.23 584,675.40 本期分红经纬纺织机械榆次物资有限公司 93,394.56 33,592.30 本期分红上海创安商贸有限公司 91,790.99 10,096.66 本期分红无锡经纬纺织机械销售服务有限公司 42,603.31 本期分红北京经纬纺机新技术有限公司 46,000,000.00 本期未分红宜昌经纬纺机械有限公司 6,706,530.75 本期未分红合计 126,204,320.31 88,389,823.12
（3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
本期比上期增减变被投资单位 本期金额 上期金额
动的原因
北京恒天财富投资管理有限公司 22,226,077.24 13,922,967.41 正常经营变动中国纺织机械和技术进出口有限公司 9,469,836.37 -2,754,593.73 正常经营变动经纬机械（集团）有限公司 3,248,743.37 2,842,875.83 正常经营变动宏大研究院有限公司 -4,130,874.42 165,091.53 正常经营变动咸阳经纬织造机械有限公司 -6,050,439.76 -1,052,388.32 正常经营变动合计 24,763,342.80 13,123,952.72
注：不存在投资收益汇回受重大限制的情况。
6.现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量 —— ——
净利润 53,601,488.77 17,046,094.71加：资产减值准备 5,918,371.88 46,195,089.54固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,485,812.33 20,570,013.04无形资产摊销 8,432,238.30 5,271,259.93长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,067,739.21 -15,970,188.95（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,253.73财务费用（收益以“－”号填列） 124,372,713.70 125,989,275.56投资损失（收益以“－”号填列） -159,322,228.84 -137,260,108.03递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -87,320,090.72 106,629,857.83经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -329,317,948.53 -255,174,067.83经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 374,609,305.28 107,632,496.04其他 90,386.18 724.92经营活动产生的现金流量净额 13,482,309.14 20,931,700.49二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： —— ——
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
项目 本期金额 上期金额
三、现金及现金等价物净增加情况： —— ——
现金的期末余额 536,826,287.23 1,040,410,788.66减：现金的期初余额 1,040,410,788.66 431,749,529.22加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -503,584,501.43 608,661,259.44十九、补充资料
1.报告期非经常损益明细
非经常性损益明细 本期金额 上期金额（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 37,125,510.86 110,103,555.33（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
41,047,615.32 39,198,976.65合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
1,591,982.01
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益 1,024,741.04 2,134,859.97（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 7,340,125.99 431,856.52金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 26,836,480.91 1,646,005.86（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
非经常性损益明细 本期金额 上期金额（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,123,983.55 25,730,585.09(21)其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计 128,090,439.68 179,245,839.42减：所得税影响金额 25,083,066.06 29,353,448.72少数股东损益影响额（税后） 26,190,857.22 12,092,305.85合计 76,816,516.40 137,800,084.852.境内外会计准则下会计数据差异
合并净利润 合并净资产
本期金额 上期金额 期末余额 期初余额按中国会计准则 1,781,155,687.46 1,382,127,656.76 10,200,266,692.55 8,068,581,694.95按照香港财务报告准
则调整：
其中：本年按中
国会计准则计提而未 6,777,528.68 6,860,587.39
使用的安全生产费用
按香港财务报告准则 1,787,933,216.14 1,388,988,244.15 10,200,266,692.55 8,068,581,694.953.净资产收益率及每股收益
本集团净资产收益率和每股收益是按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第09号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的有关规定而编制的。
每股收益
加权平均净资产收益率
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益2013年 2012年 2013年 2012年 2013年 2012年归属于公司普通股股东的净利润 12.06% 11.71% 0.84 0.70 0.84 0.70扣除非经常性损益后归属于公司
10.49% 7.96% 0.73 0.48 0.73 0.48普通股股东的净利润
计算公式参照如下:
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：ROE=P/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0)其中:P为报告期利润；NP为报告期净利润;E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益=P÷S=P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk）其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数），其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
4.财务报表项目变动情况分析
本集团财务报表项目变动情况分析是按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2010年修订)的有关规定而编制的。
项目 期末（本期）金额 期初（上期）金额 变动幅度 说明货币资金 9,486,457,524.83 6,548,740,008.05 44.86% 注1应收股利 36,022,950.70 10,265,494.00 250.91% 注2一年内到期的非流动资产 4,301,428.55 22,082,751.25 -80.52% 注3其他流动资产 329,774.69 537,168.49 -38.61% 注4可供出售金融金融资产 376,788,993.41 570,852,379.82 -34.00% 注5在建工程 149,669,840.40 268,578,405.91 -44.27% 注6递延所得税资产 456,761,637.47 288,902,514.03 58.10% 注7短期借款 1,945,504,547.47 1,455,761,360.52 33.64% 注8应付票据 612,660,270.01 379,795,024.10 61.31% 注9应付职工薪酬 1,629,884,230.60 1,106,647,580.96 47.28% 注10应交税费 509,209,633.97 357,569,382.58 42.41% 注11应付股利 6,686,958.92 5,009,834.99 33.48% 注12一年内到期的非流动负债 25,581,023.23 93,654,888.58 -72.69% 注13长期应付款 55,711,220.00 84,947,999.93 -34.42% 注14专项储备 10,587,684.57 5,377,780.42 96.88% 注15一般风险准备 105,343,583.49 56,712,015.61 85.75% 注16利息收入 340,742,194.17 81,660,031.30 317.27% 注17利息支出 - 826,777.68 -100.00% 注18
项目 期末（本期）金额 期初（上期）金额 变动幅度 说明资产减值损失 25,135,069.23 58,448,212.25 -57.00% 注19公允价值变动收益 -11,122,873.20 43,783,411.62 -125.40% 注20投资收益 -7,033,581.82 73,128,120.12 -109.62% 注21所得税费用 694,292,999.43 513,371,111.79 35.24% 注22其他综合收益 -110,670,320.51 -3,335,593.12 3217.86% 注23注1：货币资金较期初增加的主要原因为本年度盈利情况良好，及子公司吸收少数股东投资收到现金所致。
注2：应收股利较期初增长的主要原因系本期联营企业股利分配所致。
注3：一年内到期的非流动资产较期初减少的原因为部分分期收款发出商品款项已到期收回。
注4：其他流动资产较期初减少的主要原因为本期预交企业所得税金额减少。
注5：可供出售金融资产比较期初减少主要是由于本公司持有的可供出售权益工具的公允价值变动所致。
注6：在建工程较期初减少的主要原因为部分在建工程转为固定资产。
注7：递延所得税资产较期初增加的主要原因是本期可抵扣暂时性差异增加，按照准则规定确认相应的递延所得税资产增加。
注8：短期借款较期初增加的主要原因为补充流动资金借款增加。
注9：应付票据较期初增加的主要原因是本年度公司采用票据结算方式增加。
注10：应付职工薪酬较期初增加的主要原因是本期计提的工资增加及部分应付工资尚未发放。
注11：应交税费较期初增加的主要原因为本年度利润增加导致应交企业所得税增加。
注12：应付股利较期初增加的主要原因为子公司计提的股利未支付所致。
注13：一年内到期的非流动负债较期初减少的主要原因为一年内到期的融资租赁款减少所致。
注14：长期应付款较期初减少的主要原因为本期融资租赁应付款项减少。
注15：专项储备较年初增加的主要原因是本期计提专项储备未使用所致。
注16：一般风险准备较年初增加的主要原因是本期子公司中融国际信托有限公司计提风险准备金所致。
注17：利息收入较上期增加主要系本期货币资金增加所致。
注18：利息支出较上期减少的主要原因为本期子公司中融国际信托有限公司无拆入资金利息支出。
注19：资产减值损失较上期减少系上期确认的坏账准备转回所致。
注20：公允价值变动收益较上期减少的主要原因为本公司持有的交易性金融资产公允价值下降。
注21：投资收益较上期减少的主要原因为上期处置子公司股权取得处置收益。
注22：所得税费用较上期增加的主要原因为本期利润上升，计提的所得税费用增加。
注23：其他综合收益较上期减少的主要原因为本期本公司持有的可供出售金融资产公允价值下降。