通威股份有限公司 财务报表附注财务报表附注
1、公司历史沿革
通威股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由四川通威饲料有限公司整体变更并以发起设立方式成立的股份有限公司。2000年 10月 21日，经四川省人民政府川府函[2000]311号《四川省人民政府关于设立四川通威股份有限公司的批复》批准，四川通威饲料有限公司整体变更并以发起设立方式组建四川通威股份有限公司。公司总股本以四川通威饲料有限公司截止2000年8月31日经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计后的净资产 11,188万元，按1：1比例折股，共计 11,188万股。2000年 11月 8日，经四川省工商局核发四川通威股份有限公司企业法人营业执照,（注册号：[5100001812986]）。2001年11月19日，国家工商行政管理局以（国）名称变核内字[2001]第419号《企业名称变更核准通知书》核准公司名称变更为“通威股份有限公司”。
一、公司的基本情况
2004年 2月 16日根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]10号文核准，公司公开发行 6,000万股人民币普通股（A股）股票。发行全部采用向二级市场投资者定价配售方式，发行价格7.50元/股。变更后的注册资本为人民币171,880,000.00元。
公司股权分置改革方案于 2006年 2月 20日经“通威股份有限公司股权分置改革相关股东会议”审议通过。根据该方案，公司流通股股东每持有10股通威股份获非流通股股东支付的1.5股股票对价，流通股东共获得对价股份900万股，公司于2006年3月3日完成股权分置改革的股份变更登记工作。2006年5月25日，公司用资本公积转增股本，每10股转增5股，用利润每10股送5股的股票红利，转、送后总股本为34,376万股；2007年5月23日，公司用资本公积转增股本，每10股转增7股，用利润每10股送3股的股票红利，转、送后股本为68,752万股；2013年7月4日，公司向通威集团有限公司定向增发129,589,632股股票，增发后股本为81,710.96万股。
2、公司注册地址、组织形式、总部地址
公司注册地址为成都市二环路南四段 11号，组织形式为股份有限公司，总部位于成都市二环路南四段11号。
3、公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
（1）业务性质
公司所属行业为粮食及饲料加工业。
通威股份有限公司 财务报表附注（2）主要提供的产品和服务
公司产品主要有：通威牌鱼饲料、猪饲料、禽饲料以及淡水、海水养殖饲料及进行技术咨询，宰杀加工的鱼、猪、鸭食品等。
（3）经营范围
公司经营范围：生产饲料及饲料添加剂；销售兽药；收购粮食；（以上经营项目与期限以许可证为准，且仅限分支机构经营）（以下项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）非全民水域的水产、畜禽的养殖及技术咨询服务；生产电子元器件、电子计算机、化工产品；商品批发与零售；进出口业；租赁业。
4、第一大股东以及最终实质控制人名称
目前公司的第一大股东为通威集团有限公司，最终实际控制人为刘汉元。
5、财务报告的批准报出者
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2014年4月11日经公司第五届董事会第五次会议批准报出。
二、会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司具有完全的持续经营条件。公司财务报告执行财政部颁布的《企业会计准则》（以下统一称为《企业会计准则》）。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计年度
本公司的会计年度为自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
通威股份有限公司 财务报表附注合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。合并方为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
6、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：
①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，将母公司会计报表中对子公司的长期股权投资及其相关科目按权益法进行调整后，汇总各项目数额，抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表。
通威股份有限公司 财务报表附注购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（3）纳入合并范围外币报表的折算
在对企业境外财务报表进行折算前，调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与母公司会计期间和会计政策一致，再按以下方法进行折算：
资产负债表中资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并财务报表中所有者权益项目下单独作为“外币折算差额”列示。少数股东应分担的外币折算差额，并入少数股东权益。
利润表中的收入和费用项目，采用交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
现金流量表中的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。
7、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
8、外币业务及外币报表折算
（1）外币业务核算方法：
发生外币业务时，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为本位币记账；期末，对外币货币性项目采用期末即期汇率折算；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率。对于折算发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；
与购建固定资产无关的属于筹建期的计入管理费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（2）外币财务报表的折算方法：
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
通威股份有限公司 财务报表附注外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）金融工具确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
支付的价款包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
通威股份有限公司 财务报表附注③应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的金融资产：a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，b.持有至到期投资，c.贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积—其他资本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债按摊余成本计量。
⑥其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则—或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
通威股份有限公司 财务报表附注（4）金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值损失，计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失予以转回，记入当期损益，但该转回的价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项应收账款余额在500万元以上、单项其他应收款余额在300单项金额重大的应收款项
万元以上，逾期的单项应收票据、预付账款、长期应收款余额确认标准
在500万元以上。
取得债务人偿债能力信息进行分析可能发生的坏账损失；对无法取得债务人偿债能力信息（或取得成本过高）难以进行单项单项金额重大并单项计提
测试的，将这些应收款项按类似信用风险特征划分为若干组合，坏账准备的计提方法
再依据该组合在资产负债表日余额按照一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄在5年以上（含5年）且余额在单项金额重大额度以下的应收账款和单项金额不重大但按信用
其他应收款；账龄在5年以内但预计部分收回后损失高于风险组合计提的风险特征组合后该组合的
坏账准备；逾期且余额在单项金额重大额度以下的应收票据、预付账款、风险较大的应收款项
长期应收款
通威股份有限公司 财务报表附注其他不重大的应收款项 除上述以外的其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法——账龄分析法
结算期内和合同约定时间内的预付款项；同一控制下的企业间的正常往来欠款，能够控结算期内
制其收款，无风险。
除前述外的账龄在1年以内，预计将来收回金额的现值占账面金额欠款的比例不低于低风险
95%，极小风险。
账龄1-2年，收回有一定难度，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于风险低偏中
90%。
中风险 账龄2-3年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于75%。
风险中偏高 账龄3-5年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于60%。
高风险 账龄在5年以上；债务人严重资不抵债，已无力归还欠款，预计收回欠款的可能性极小。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1年以内 5 5
1-2年 10 10
2-3年 25 25
3-4年 40 40
4-5年 40 40
5年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 按组合计提坏账准备明显低于该笔应收款可能发生的损失坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。
（4）无风险的应收款项
无风险的应收款项包括：结算期内和合同约定时间内的预付款项；同一控制下的企业间的正常往来欠款，能够控制其收款，无风险，不计提坏账准备。
11、存货
（1）存货分类
存货分类为：原材料、包装材料、在产品、库存商品、在途物资、周转材料（含包装物、低值易耗品、施工企业脚手架等）、受托代销商品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
存货按取得时的实际成本记账。除周转材料外的存货领用、发出按加权平均法核算发出
通威股份有限公司 财务报表附注成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末时，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量，材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
（4）存货盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
周转材料在领用时，单位价值 500元以上采用五五摊销法，单位价值 500元以下一次性摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定：
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；长期股权投资初始投资成本与支付的对价之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的调整留存收益。
B.非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。实际支付的价款
通威股份有限公司 财务报表附注中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；
如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；
债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
②如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
④采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。
⑤采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
⑥处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的判断依据：指合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响的判断依据：指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够
通威股份有限公司 财务报表附注控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。通常母公司持有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时，一般认为具有重大影响，除非有确凿证据表明不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
13.1初始计量
本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量：
外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；
自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
13.2后续计量
一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
13.3当本公司改变投资性房地产用途时，将相关投资性房地产转入其他资产。
14、固定资产
（1）固定资产确认
固定资产是指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过 1年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的工器具等。于该固定资产有
通威股份有限公司 财务报表附注关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
（2）固定资产计价
固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（3）固定资产后续计量
本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外，固定资产折旧采用年限平均法计算。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值，并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
本公司的固定资产分类、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋建筑物 5—35 5 19—2.71专用设备 5—12 5 19—7.92通用设备 5—10 5 19—9.5运输设备 5 5 19
其他设备 5—12 5 19—7.92已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
（4）固定资产减值准备
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
在资产负债表日，本公司根据是否存在下列情形判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
通威股份有限公司 财务报表附注③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、在建工程
（1）在建工程计价
在建工程按实际成本计价，建造期间所发生的借款利息及相关费用应予以资本化的金额计入在建工程成本。
在建工程达到设定用途并交付使用时，按实际成本结转固定资产；已交付使用但尚未办理竣工决算的在建工程，自交付使用起按照工程预算、造价或者工程实际成本等数据估价转入固定资产，并计提折旧。待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已提折旧。
资产负债表日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计价。
（2）在建工程减值准备
对存在下列一项或若干项情况的，本公司按在建工程期末可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上均已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性的；
③其他足以证明在建工程已经发生了减值情形的。
16、借款费用
本公司只对发生在资本化期间的，可直接归属于符合资本化条件的资产的有关借款费用予以资本化。借款费用资本化，在以下三个条件同时具备时开始：①资产支出已经发生，②借款费用已经发生，③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连
通威股份有限公司 财务报表附注续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
借款费用资本化金额的计算方法如下：为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。
17、生产性生物资产
（1）生产性生物资产的分类
本公司生产性生物资产分为：种猪、种鸭、种鱼（种虾）等。
（2）生产性生物资产的计价
①外购生产性生物资产的成本计价，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出；
②自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
（3）生产性生物资产的后续计量
本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定使用寿命、残值率、折旧率如下：
类别 使用年限 残值率 年折旧率产畜 3年 5% 31.67%种禽 3年 5% 31.67%种鱼 3年 5% 31.67%种虾 7个月 0% 养殖当季摊销完毕资产负债表日，生产性生物资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
18、无形资产核算方法
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实
通威股份有限公司 财务报表附注质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段发生的支出，满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产产的使用寿命进行复核。于每年年终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
资产负债表日，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销，一般在二至五年内平均摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、商誉的核算方法
非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
资产组的划分：以合并形成商誉的被投资单位作为资产组认定标准。
21、职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给
通威股份有限公司 财务报表附注予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
（1）以股份为基础的薪酬
本公司授予某些职工权益工具，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
本公司为获取某些职工的服务而承担的以股份或其他权益工具为基础确定对职工负债的，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
（3）其他方式的职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本、期间费用。
22、预计负债
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，将其确认为预计负债。
①该义务是公司承担的现实义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支付全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
通威股份有限公司 财务报表附注在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、收入
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司主要生产销售饲料、鱼、猪、鸭等食品、动物药品，确认收入的具体条件为：内销产品于发货并经客户签收后、出口产品于报关放行后确认收入。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
24、政府补助
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括财政补贴、税费返还等。
（1）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助；若政府文件未明确规定补助对象，分项说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
（2）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，从相关资产达到预定使用状态开始折旧、摊销之月起，在其使用寿命内（即折旧摊销期限内）平均分配，计入当期损益，若相关资产提前处置的，于资产处置时一次性将剩余递延收益计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
通威股份有限公司 财务报表附注与收益相关的政府补助，分两种情况进行处理：1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）政府补助的确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（4）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
25、递延所得税资产及递延所得税负债
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：①暂时性差异在可预计的未来很可能转回，②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
26、安全费用
根据财政部、国家安全生产监管总局联合制定的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（“财企[2012]16号”文）的相关规定，本公司全资子公司四川省通广建设工程有限公司按建筑安装工程造价2%计提安全费用，当上年末安全费用结余达到该公司上年度营业收入的5%时，报经当地县级以上安全生产监督管理部门商财政部门同意，本年度可以缓提或者少提安全费用。
提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
通威股份有限公司 财务报表附注27、套期会计
本公司期货套期保值业务由公司套期保值管理中心统一管理、集中处理，定义为以公允价值计量，且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；期货投资的浮动盈利确认为交易性金融资产、浮动亏损确认为交易性金融负债；期货投资的平仓盈亏确认为投资收益；期货投资交易费用直接计入当期投资收益；期货投资存入期货交易所的保证金在“其他应收款”反映，因浮动盈亏已计入当期损益，故该项应收款不需计提坏账准备。
28、未到期责任准备/担保赔偿准备
未到期责任准备金：按担保收入的50%计提，于担保到期解除担保责任时转回。
担保赔偿准备金：按年末担保余额的1%计提。
担保赔偿准备的使用范围：无法收回的担保代偿损失。
29、主要会计政策、会计估计的变更、重大会计差错更正
（1）会计政策变更
本年未发生会计政策变更事项。
（2）会计估计变更
本年未发生会计估计变更事项。
（3）重大会计差错更正
本年未发生重大会计差错更正事项。
三、税项
1、主要税种及税率
税费项目 计税基数 税费率
增值税 销售额 0%、3%、13％、17％营业税 营业额 3%-5%
城建税 应纳流转税额 1%-7%
教育费附加 应纳流转税额 3%-4%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
土地使用税 土地使用面积 各公司所在地规定
房产税 房产原值×70% 1.2％
所得税 应纳税所得额 15%、24%、25%
2、税收优惠及批文
（1）增值税
公司根据财政部、国家税务总局的财税字[1998]78号、财税明电[2000]6号文件及
通威股份有限公司 财务报表附注[2001]121号文等规定销售饲料免征增值税。饲料企业销售饲料外的应税货物等执行3％（小规模纳税人）或13%、17％（一般纳税人）的增值税税率。
成都通威三新药业有限公司销售成品兽药适用17%的增值税税率。
公司食品加工业务中，涉及的鲜活产品及初加工业务，适用13%的增值税税率，熟食及深加工业务，适用17%的增值税税率。
（2）企业所得税
除以下单位享有所得税优惠外，其余分、子公司所得税均执行25％的所得税税率。分类说明如下：
a、母公司（含管理总部及各分公司）汇总纳税
根据《企业所得税法》以及国税发(2008)28号文件印发的《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》规定：居民企业在中国境内跨地区（指跨省、自治区、直辖市和计划单列市）设立不具有法人资格的营业机构、场所（分支机构）的，该居民企业为汇总纳税企业（另有规定除外）。根据前述精神，母公司由总机构实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。
b、享受西部大开发企业所得税优惠税率的单位
根据2012年5月29日四川省经济和信息化委员会（川经信产业函【2012】682号）《关于确认四川永丰纸业股份有限公司等 27户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》、 2012年 5月 30日四川省地方税务局直属分局税务事项通知书（川地税直通【2012】90065号），本公司管理总部及其四川分公司、安岳分公司、德阳分公司、特种饲料分公司符合财政部、国家税务总局、海关总署（财税【2011】58号）《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、国家税务总局（2012年第 12号）《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》、四川省国家税务局（2012年第7号）《关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》的有关规定，自 2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日减按15%征收企业所得税，以后年度按相关规定备案，待国家发改委《西部地区鼓励类产品目录》出台后进行确认或调整。
根据四川省达州市地方税务局2012年5月30日对达州通威饲料有限公司税务事项通知书（达市地税通【2012】12号），达州通威饲料有限公司自2011年1月1日至2011年12月31日减按15%征收企业所得税，以后年度按相关规定备案，待国家发改委《西部地区鼓励类产品目录》出台后进行确认或调整。
根据双流县国家税务局2012年11月1日对成都通威动物营养科技有限公司西部大开发
通威股份有限公司 财务报表附注企业所得税优惠政策的批复，成都通威动物营养科技有限公司自2011年1月1日至2011年 12月 31日减按15%征收企业所得税，以后年度按相关规定备案，待国家发改委《西部地区鼓励类产品目录》出台后进行确认或调整。
根据四川省米易县国家税务局2012年5月31日对攀枝花通威饲料有限公司西部大开发企业所得税优惠政策的批复，攀枝花通威饲料有限公司自 2011年 1月 1日至 2011年 12月31日减按15%征收企业所得税，以后年度按相关规定备案，待国家发改委《西部地区鼓励类产品目录》出台后进行确认或调整。
根据 2012年 5月 9日四川省经济和信息化委员会（川经信产业函【2012】575号）《关于确认分众文化传播有限公司等15户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》、2012年 6月 8日四川省邛崃市国家税务局对成都蓉崃通威饲料有限公司西部大开发企业所得税优惠政策的批复，成都蓉崃通威饲料有限公司自2011年至2016年减按15%征收企业所得税。
根据重庆市永川区地方税务局2012年5月29日对重庆通威饲料有限公司西部大开发企业所得税优惠政策的批复，重庆通威饲料有限公司自2011年1月1日至2011年12月31日减按15%征收企业所得税，以后年度按相关规定备案，待国家发改委《西部地区鼓励类产品目录》出台后进行确认或调整。
根据西安市地方税务局 2012年对西安通威饲料有限公司西部大开发企业所得税优惠政策的批复，西安通威饲料有限公司自2011年1月1日至2011年12月31日减按15%征收企业所得税，以后年度按相关规定备案，待国家发改委《西部地区鼓励类产品目录》出台后进行确认或调整。
根据南宁市良庆区国家税务局2012年5月16日对南宁通威饲料有限公司西部大开发税收优惠事项审核确认通知书（良庆国税审字【2012】01号），南宁通威饲料有限公司自2011年 1月 1日至 2011年 12月 31日减按15%征收企业所得税，以后年度按相关规定备案，待国家发改委《西部地区鼓励类产品目录》出台后进行确认或调整。
根据贵州省黔西县国家税务局 2013年对黔西通威饲料有限公司西部大开发企业所得税优惠政策的批复，黔西通威饲料有限公司自2013年1月1日至2013年12月31日减按15%征收企业所得税，以后年度按相关规定备案，待国家发改委《西部地区鼓励类产品目录》出台后进行确认或调整。
根据西藏自治区人民政府藏政发[2011]14号《关于西藏自治区企业所得税税率问题的通知》规定，对设在西藏自治区的各类企业（含西藏驻区外企业），在2011年至2020年期间，继续按15%的税率征收企业所得税。通威实业（西藏）有限公司系2013年12月4日注册设
通威股份有限公司 财务报表附注立在西藏拉萨的企业，执行15%企业所得税税率。
c、被认定为高新技术企业，享受15%企业所得税优惠税率的子公司
广东通威饲料有限公司 2008年被认定为高新技术企业，2011年通过了复审，证书编号为GF201144000748。
成都通威自动化设备有限公司 2011年被认定为高新技术企业,证书编号为GR201151000044。
揭阳通威饲料有限公司 2009年被认定为高新技术企业，2012年通过了复审,证书编号为GF201244000396。
珠海海壹水产饲料有限公司 2009年被认定为高新技术企业，2012年通过了复审，证书编号为GF201244000565。
南通巴大饲料有限公司2011年被认定为高新技术企业，证书编号为GF201132000858。
d、享受中外合资企业税收优惠政策的子公司
根据2005年12月21日湛江经济技术开发区国家税务局湛开税函[2005]4号《关于湛江巨恒海产食品有限公司享受税收优惠政策的函》规定，湛江巨恒海产食品有限公司企业所得税减按15%的税率征收；从获利年度起二年免征、三年减半征收，“二免三减半”期间免征企业所得税。因该公司自成立以来未盈利，故尚未享受企业所得税“二免三减半”优惠政策。
e、享受税收优惠的境外公司
根据越南当地政府签发《投资确认证书》规定，越南企业所得税法定税率25%，越南通威享受税收优惠政策为：给予饲料主业从生产经营期开始 12年的优惠期，优惠期优惠税率15%，其中，从盈利期开始3免7减半，该公司2011-2013年为免税期，2014-2020年享受减半税率7.5%；非主业收入（如，对外过磅收入、小卖部出租收入、罚款收入等）不享受税收优惠政策，企业所得税率为25%。
通威股份有限公司 会计报表附注四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）母公司体系的分支机构情况
公司类 业务 拨入资金 是否汇总报机构全称 注册地 经营范围 成立时间
型 性质 （万元） 表生产销售饲料添加剂、淡水动植物养殖及技术咨询服务；农
通威股份有限公司(总管理总四川省投资、科研、
81711万元业及相关项目开发；销售电子计算机、化工产品（不含危险 2001.12.19 是部) 部 成都市 管理
品、监控品）等
通威股份有限公司四川 四川省饲料生产经 生产销售饲料、饲料添加剂、淡水动物、畜禽养殖及技术咨
分公司 51000万元 2002.2.20 是分公司 眉山市 营 询服务、农业及相关项目开发（国家专项审批项目除外）等
通威股份有限公司昆明 云南省饲料生产经 生产销售饲料及添加剂、淡水养殖及技术咨询；农业及相关
分公司 400万元 2002.3.28 是分公司 昆明市 营 项目的开发等
通威股份有限公司绍兴 浙江省饲料生产经
分公司 4800万元生产销售饲料及添加剂、淡水养殖及技术咨询 2002.7.31 是分公司 绍兴市 营
通威股份有限公司安岳 四川省饲料生产经
分公司 160万元 生产销售饲料、饲料添加剂 2001.6.29 是分公司 安岳县 营
通威股份有限公司无锡 江苏省饲料生产经
分公司 3322万元饲料、饲料添加剂的生产；淡水动物养殖及技术咨询服务等 2002.11.14 是分公司 无锡市 营
通威股份有限公司南昌 江西省饲料生产经 饲料生产与经营、饲料原料、饲料添加剂、鱼需物资、预混
分公司 2000万元 2002.10.23 是分公司 南昌市 营 料销售、水产养殖及技术咨询服务、农业相关项目开发等
通威股份有限公司 会计报表附注通威股份有限公司常德 湖南省饲料生产经 生产销售饲料及饲料添加剂；淡水动物养殖和畜禽养殖技
分公司 1540万元 2002.9.23 是分公司 常德市 营 术咨询服务部；农业及相关项目开发等
通威股份有限公司海南 海南省饲料生产经 饲料生产与经营、饲料原料、饲料添加剂、鱼需物资、预混
分公司 2550万元 2004.11.3 是分公司 澄迈县 营 料销售，成品兽药的销售、水产养殖及技术咨询服务等
通威股份有限公司沈阳 辽宁省饲料生产经 饲料生产与经营、饲料原料、饲料添加剂、鱼需物资、预混
分公司 4600万元 2004.7.29 是分公司 沈阳市 营 料销售，成品兽药的销售、水产养殖及技术咨询服务等
通威股份有限公司德阳 四川省饲料生产经
分公司 4400万元饲料生产与经营、饲料原料、饲料添加剂 2004.11.18 是分公司 德阳市 营
通威股份有限公司茂名 广东省饲料生产经 销售饲料及饲料添加剂；饲料原料、鱼需物资、预混料；水
分公司 5500万元 2005.12.13 是分公司 茂名市 营 产养殖剂技术咨询服务、农业相关项目开发等
通威股份有限公司合肥 安微省饲料生产经 饲料、饲料添加剂、饲料原料销售；鱼需物资、淡水动物养
分公司 4800万元 2005.8.31 是分公司 合肥市 营 殖及技术咨询服务
通威股份有限公司特种 四川省饲料生产经
分公司 3642万元销售饲料及相关的技术咨询服务 2005.10.18 是饲料分公司 成都市 营
通威股份有限公司惠州 广东省饲料生产经
分公司 4108万元销售饲料 2006.5.17 是分公司 惠州市 营
通威股份有限公司黄冈 湖北省饲料生产经 生产、销售饲料、饲料添加剂、饲料原料；鱼需物资、预混
分公司 4511万元 2006.11.1 是分公司 黄冈市 营 料、成品兽药销售；水产养殖及技术咨询服务等
通威股份有限公司 会计报表附注（2）通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位：元 币种：人民币
从母公司所有者权少数股东益冲减子公司少数注册资 实质上构成对子持股表决是否 权益中用股东分担的本期亏业务
子公司全称 子公司类型注册地 本（万经营范围 期末实际出资额公司净投资的其比例权比合并少数股东权益于冲减少损超过少数股东在性质
元） 他项目余额 (%)例(%)报表 数股东损该子公司期初所有益的金额者权益中所享有份额后的余额生产、销售饲料、饲料添加章剂
重庆通威饲料 饲料生产
全资子公司重庆市 500 及系列药饵兼营饲料原料、兽药 23,074,213.76 100 100是
有限公司 经营
及畜禽养殖技术咨询服务
重庆市涪陵通
重庆涪饲料生产
威饲料有限公全资子公司 — 生产销售饲料、饲料添加剂等 ———— ——是
陵 经营
司注1
达州通威饲料 饲料生产 生产销售饲料、预混料，系列药
全资子公司达州市 200 1,502,799.27 100 100是
有限公司 经营 饵等
厦门通威饲料 饲料生产 销售饲料、预混料、饲料添加剂；
全资子公司厦门市 1000 13,752,585.43 100 100是
有限公司 经营 海水淡水养殖、畜禽养殖技术咨询
生产销售饲料、浓缩饲料，销售饲
沅江通威饲料 饲料生产 料原料，销售成品兽药，淡水动物
全资子公司沅江市 5000 50,858,072.03 56,171,795.53 100 100是
有限公司 经营 养殖销售；动物营养及养殖技术咨
询服务
通威股份有限公司 会计报表附注生产、销售饲料、预混料、饲料
添加剂、系列养殖药饵，鱼需物
资销售（国家有专项规定的除
武汉通威饲料 饲料生产
全资子公司武汉市 1500外），淡水养殖，畜禽养殖技术 16,479,438.23 6,820,541.25 100 100是
有限公司 经营
服务，开发饲料和养殖新产品及
相关技术服务。微生态制剂的研
发及购销。粮食收购与销售
生产、销售饲料及饲料添加剂，
沙市通威饲料 饲料生产 畜、禽水产品的养殖；加工、销
全资子公司沙市 800 9,851,065.30 11,066,725.95 100 100是
有限公司 经营 售，粮食，农副产品（不含棉花）
销售
广东通威饲料 饲料生产 制造销售饲料，预混料，鱼需点，
全资子公司佛山市 6000 59,994,628.41 100 100是
有限公司 经营 禽畜养殖技术咨询
生产加工销售饲料、添加剂，药
山东通威饲料 饲料生产
控股子公司淄博市 300 饵；鱼需物资；淡水动物、畜禽 703,760.04 92 92 是 240,000.00
有限公司 经营
养殖；技术咨询服务
西安通威饲料 饲料生产 饲料加工销售，饲料原料贸易，
全资子公司西安市 1000 10,098,217.15 10,992,146.18 100 100是
有限公司 经营 鱼兽药经营、技术服务
枣庄通威饲料 饲料生产 配合饲料、浓缩饲料生产、销售，
全资子公司枣庄市 600 4,987,038.58 12,164,066.15 100 100是
有限公司 经营 养殖及养殖技术服务
生产销售配合饲料、浓缩混料；
海水淡水动物、畜禽养殖及技术
苏州通威特种 饲料生产
全资子公司苏州市 3000咨询服务，农业及相关项目开 26,138,780.12 100 100是
饲料有限公司 经营
发；销售兽药、渔药、饲料添加
剂等
通威股份有限公司 会计报表附注饲料制造、饲料添加剂制造、渔
河南通威饲料 饲料生产
全资子公司新乡市 800 具、养鱼设备批发、零售、养殖 6,518,994.97 34,955,903.38 100 100是
有限公司 经营
业技术咨询服务
生产销售饲料、兼营饲料添加剂，
长春通威饲料 饲料生产
全资子公司长春市 800 系列药饵，系列原铺料、养殖器械、 10,585,208.09 3,973,020.31 100 100是
有限公司 经营
养殖技术咨询服务、粮油经营
水产良种繁育、引进名优特水产
成都通威水产 品、工厂化养鱼及苗种、成鱼的
全资子公司成都市养殖业 1000 9,245,867.39 100 100是
科技有限公司 水产、销售、水产、畜禽饲料的
生产、销售
淡水动物养殖及经营；淡水动物
成都通威实业全资子公司的 及所需物资的研发、农业及相关
成都市养殖业 3000 105,764,365.06 24,101,645.23 100 100是
有限公司注2 全资子公司 技术咨询、培训、服务；绿色环
保农业项目开发及经营等
水生动物的养殖、收购（不含国
成都通威鱼有 家限制和禁止的品种）、经营及
全资子公司成都市养殖业 1500 11,889,244.77 3,837,494.60 100 100是
限公司 技术咨询服务；预包装食品销售
（凭许可证经营）
攀枝花通威鱼全资子公司的攀枝花 水生动物养殖、收购（不含国家限
养殖业 180 1,800,000.00 2,308,802.80 100 100是
有限公司 全资子公司市 制和禁止的品种）及其技术服务
注：2013年6月清算注销了重庆市涪陵通威饲料有限公司，工商注销手续于2013年6月底办妥。
1
注：2013年12月本公司将持有成都通威实业有限公司100%的股权转让给全资子公司通威实业（西藏）有限公司，成都通威实业 2
有限公司成为本公司的全资子公司的全资子公司。
通威股份有限公司 会计报表附注（3）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位：元 币种：人民币
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东权少数股东分担的注册资 实质上构成对子 表决权是否
业务 持股 益中用于冲本期亏损超过少子公司全称 子公司类型注册地 本（万经营范围 期末实际出资额公司净投资的其 比例合并少数股东权益
性质 比例(%) 减少数股东数股东在该子公元） 他项目余额 (%) 报表
损益的金额司期初所有者权益中所享有份额后的余额成都通威三新 生产、批发、零售兽药，饲料药
控股子公司成都市兽药 1000 7,000,000.00 13,900,515.73 70 70 是
药业有限公司 物添加剂
饲料
海南海金联贸 农产品、畜产品、水产品、粮油、
全资子公司海南生产 325.70 35,176,110.34 100 100 是
易有限公司 饲料原料购销
经营
通威（海南）水
食品 水产品、农产品、畜产品的收购、
产食品有限公控股子公司海南 3300 47,746,844.27 226,619,079.64 70 70 是 -6,584,965.99 6,584,965.99 11,461,491.46加工 加工、销售和贸易
司
海南海壹水产 饲料
生产销售水产饲料、畜禽饲料、
饲料有限公司控股子公司海南生产 2000 55,167,317.90 21,515,445.78 89.26 89.26是 7,457,928.01
饲料添加剂及饲料原料
注1 经营
通威股份有限公司 会计报表附注珠海海壹水产 饲料
水产饲料的生产、销售；农副产
饲料有限公司控股子公司珠海市生产 1000 30,828,891.67 166,451,424.68 89.26 89.26是 -3,152,330.693,152,330.69品收购
注1 经营
海南海壹水产
养殖
种苗有限公司控股子公司海南 1950水产养殖、种苗培育 20,763,456.80 12,909,483.22 89.26 89.26是 2,279,368.67
业
注1
加工销售：肉类制品；进出口：自
产产品及技术的出口业务；本企业
成都春源食品全资子公司之 食品
成都市 2835.70生产所需的原辅材料等的进口业 58,328,532.33 81,772,210.56 72.29 72.29是 435,143.75
有限公司 控股子公司 加工
务，经营进料加工和“三来一补业
务”；生猪养殖、收购
四川省春源生
全资子公司之 养殖 畜禽喂养(不含国家规定和禁止
态养殖有限责 成都市 300 5,646,640.74 47,552,873.64 100 100 是
全资子公司 业 的项目)
任公司
湛江巨恒海产 食品510万美海产品的收购、冷冻、加工、销
控股子公司湛江市 54,029,381.50 27,683,268.46 51 51 是 -8,912,406.608,912,406.60食品有限公司 加工 元 售，水产养殖项目的筹建。
为养殖业、农业产业化基地、企
邛崃市通威农
业、农户和农村合作经济组织提
业投资有限公全资子公司成都市担保 1000 10,000,000.00 100 100 是
供贷款信用担保业务及相关投
司
资、咨询服务。
通威股份有限公司 会计报表附注饲料
生产销售饲料、饲料预混料、饲
南通巴大饲料
生产
控股子公司南通市 2,122.45料添加剂；粮食收购、销售；水 12,734,700.00 13,879,888.95 60 60 是 5,478,778.33
有限公司
经营
产品的收购、销售
饲料 饲料加工（凭生产许可证经营）、
江苏巴大饲料控股子公司之江苏如
生产 500销售；粮食收购。农产品（除鲜 5,000,000.00 9,843,713.30 100 100 是
有限公司 全资子公司东
经营 茧）收购、销售
南通巴大宝鼎 饲料
控股子公司之 生物饲料生产技术研究开发；饲
生物饲料有限 南通市生产 587 5,870,000.00 1,049,864.07 100 100 是
全资子公司 料销售
公司 经营
南通金巴大生 饲料 开发生产配合饲料（水产配合饲
100万美
物饲料有限公控股子公司南通市生产 料、生物饲料、畜禽配合饲料）、 1,100,000.00 12,344,063.07 60 60 是 1,405,076.60
元
司 经营 浓缩饲料；销售自产产产品
三文鱼、冷水鱼研究、开发、养
通威（成都）三 养殖
控股子公司成都市 500殖，新鱼类展示，科普宣传，渔 2,600,000.00 10,636,107.24 52 52 是 238,269.45
文鱼有限公司 业
业观光，营销
饲料
珠海海为饲料 配合饲料的生产、销售；农产品
控股子公司珠海生产 6000 40,000,000.00 87.25 87.25是 5,747,087.81
有限公司注2 收购（不含许可经营项目）
经营
注：2013年4月，通威(海南)水产食品有限公司将其持有海南海壹水产饲料有限公司的12.12%股权转让给本公司；海南海壹水产 1
饲料有限公司将其持有珠海海壹水产饲料有限公司的89.26%股权及持有海南海壹种苗有限公司的79.26%股权转让给本公司；珠海海壹水产饲料有限公司将其持有海南海壹水产种苗有限公司的10%股权全部转让给本公司。
通威股份有限公司 会计报表附注所有股权转让后，本公司直接持有珠海海壹水产饲料有限公司和海南海壹水产种苗有限公司89.26%股权，直接持有海南海壹水产饲料有限公司股权72.975%，通过全资子公司海南海金联间接持有海南海壹16.285%的股权，共持有海南海壹89.26%的股权。
注：2013年7月，公司向王昌翰收购珠海海为饲料有限公司87.25%股权。
2
（4）投资设立的子公司情况 单位：元 币种：人民币
从母公司所有者权少数股东益冲减子公司少数注册资 实质上构成对子持股表决权是否 权益中用股东分担的本期亏业务 少数股东权
子公司全称 子公司类型注册地 本（万经营范围 期末实际出资额公司净投资的其比例比例合并 于冲减少损超过少数股东在性质 益
元） 他项目余额 (%) (%) 报表 数股东损该子公司期初所有益的金额者权益中所享有份额后的余额生产销售饲料（预混料、饲料添
饲料
南宁通威饲料 加剂、药饵除外）；海水、淡水
全资子公司南宁市生产 2800 28,978,368.63 100 100 是
有限公司 动植物养殖；技术咨询服务；农
经营
业及相关项目开发
饲料 饲料制售、海水、淡水动植物养
天津通威饲料
全资子公司天津市生产 1500殖，农业技术开发咨询服务（不 14,700,000.00 24,541,239.29 100 100 是
有限公司
经营 含中介）
饲料（预混料、饲料添加剂、药
饲料
淮安通威饲料 饵除外）生产销售；海水、淡水
全资子公司淮安市生产 1000 10,599,481.76 10,507,083.71 100 100 是
有限公司 动植物养殖；技术咨询服务；农
经营
业及相关项目开发
通威股份有限公司 会计报表附注生产：饲料（不含添加剂预混合
饲料 饲料）销售：饲料、饲料原料、
揭阳通威饲料
全资子公司揭阳市生产 5000饲料添加剂、饲料预混料、鱼需 50,000,000.00 100 100 是
有限公司
经营 物资、兽药、水产养殖技术咨询
服务
生产、销售饲料；销售饲料原料、
饲料
成都蓉崃通威 添加剂、鱼需物资、预混料、成
控股子公司成都市生产 2000 16,000,000.00 80 80 是 7,167,982.45
饲料有限公司 品兽药；种植业、养殖业及相关
经营
技术服务
生产、销售饲料；销售饲料原料、
饲料
扬州通威饲料 添加剂、鱼需物资、预混料、成
全资子公司扬州市生产 2000 20,000,000.00 100 100 是
有限公司 品兽药；种植业、养殖业及相关
经营
技术服务
生产销售配合饲料、浓缩饲料、
饲料
廊坊通威饲料 系列药饵、海水、淡水动物、畜
全资子公司廊坊市生产 1500 15,000,000.00 19,542,265.25 100 100 是
有限公司 禽养殖及技术咨询服务、农业及
经营
相关项目开发；粮食收购
动物饲料的研究和开发（不含生
成都通威动物 饲料 产）；销售饲料、预混料、饲料
营养科技有限全资子公司成都市生产 1000原料、饲料添加剂、系列鱼饵、 11,605,910.79 3,768,763.61 100 100 是
公司 经营 鱼需物资；淡水动物、畜、禽养
殖的技术咨询
通威股份有限公司 会计报表附注饲料生产、销售；粮食收购、销
饲料
攀枝花通威饲 攀枝花 售；（以上经营项目和期限以许
全资子公司 生产 2000 20,000,000.00 11,741,400.99 100 100 是
料有限公司 市 可证为准）；销售：渔药；水产
经营
养殖及技术咨询服务。
饲料
越南通威有限 2980万
全资子公司越南生产 生产销售水产饲料 206,492,607.72 100 100 是
责任公司 美元
经营
速冻食品（速冻其他食品，速冻
肉制品、速冻其他类制品）生产
通威（成都）水
食品 销售；内陆水生动物收购、销售
产食品有限公全资子公司成都市 10000 100,000,000.00 43,510,215.07 100 100 是
加工 及技术服务；水产食品项目投资
司
与开发；货物进出口、技术进出
口。
成都新太丰农 生猪、家禽屠宰及冷冻猪肉、冷
食品
业开发有限公全资子公司成都市 8000冻禽肉加工销售；农作物种植， 52,000,000.00 148,621,547.92 100 100 是
加工
司 畜禽养殖，农副产品收购
成都新太丰畜 畜禽养殖及相关技术的研发，咨
全资子公司的 养殖
禽养殖有限公 成都市 380询、服务；农作物的收购、销售； 3,800,000.00 37,160.65 100 100 是
全资子公司 业
司 林木种植；饲料销售
水产品的养殖、收购、销售(不含
广州通威鱼有 养殖
全资子公司广州市 1000国家限制和禁止的品种)及咨询 10,000,000.00 7,960,558.47 100 100 是
限公司 业
服务
通威股份有限公司 会计报表附注通威仙桃斯格
养殖 种猪、商品猪的生产与经营；自
原种猪养殖有控股子公司仙桃市 1000 9,825,000.00 14,011,804.36 98.25 98.25是 7,675.92
业 有饲料生产加工。
限公司
淄博通威农业 对涉农企业、个人提供信用担保
控股子公司山东省担保 1000 9,900,000.00 55,833.30 99 99 是 121,284.19
投资有限公司 (不含金融业务)，担保业务咨询
企业贷款担保、个人消费担保；
湖北通威农业
对农业、能源、交通、电力、房
投资担保有限全资子公司武汉市担保 1045 10,450,000.00 100 100 是
地产行业投资(国家有专项审批
公司
的项目经审批后方可经营)
通威农业融资 四川省境内从事担保服务；项目
全资子公司成都市担保 10000 100,000,000.00 2,114,601.43 100 100 是
担保有限公司 投资等
通威(成都)农业投 投资 农业项目投资开发；农副产品生
全资子公司成都市 5000 50,000,000.00 15,372,851.49 100 100 是
资控股有限公司 业 产加工等
房屋建筑工程施工；防水工程施
四川省通广建
工；钢结构工程设计、施工；园
设工程有限公全资子公司成都市建筑 2000 20,000,000.00 84,487,849.18 100 100 是
林景观设计、施工；水利水电工
司
程施工；水电安装等。
水产养殖及技术咨询；水产食品
项目投资；水产食品技术研究；
通威水产有限 养殖 商品批发与零售；进出口业。（以
全资子公司成都市 5000 50,000,000.00 100 100 是
公司 业 上项目不含前置许可项目，后置
许可项目凭许可证或审批文件经
营）
通威股份有限公司 会计报表附注销售饲料、饲料原料；水产养殖
及技术咨询服务；畜禽养殖技术
重庆市长寿通 饲料
重庆长 咨询服务（以上范围法律、法规
威饲料有限公全资子公司 生产 1000 10,000,000.00 12,061,920.25 100 100 是
寿 禁止的不得经营，法律、法规规
司 经营
定需审批许可的，未取得有关审
批许可不得经营）
饲料生产、销售；饲料原料贸易；
饲料
黔西通威饲料 粮食收购；水产养殖及技术咨询
全资子公司黔西县生产 1000 10,000,000.00 23,073,626.21 100 100 是
有限公司 服务；畜禽养殖及技术咨询服务；
经营
农副产品收购
饲料
连云港通威饲 连云港 饲料及饲料添加剂销售；饲料行
全资子公司 生产 5000 50,000,000.00 28,121,781.24 100 100 是
料有限公司 市 业相关的技术服务。
经营
生产、销售工业自动化设备、电
成都通威自动 饲料 子产品、仪器仪表、电器设备、
化设备有限公控股子公司成都市生产 200计算机及外围设备、机械设备； 1,220,000.00 61 61 是 2,809,658.45
司 经营 研发工业自动化技术；电力焊接
技术等提供技术服务
生产、销售饲料、预混料；农副
产品收购、加工、销售；渔需物
饲料 资销售；畜禽养殖技术咨询；货
佛山通威饲料
控股子公司佛山市生产 1001物进出口、技术进出口（法律、 5,105,100.00 19,372,382.92 51 51 是 -158,166.83158,166.83有限公司
经营 行政法规禁止的项目除外；法律、
行政法规限制的项目须取得许可
后方可经营）
通威股份有限公司 会计报表附注浓缩饲料、配合饲料、预混料、
饲料 饲料添加剂销售，养殖技术咨询
淄博通威饲料
控股子公司淄博市生产 500服务（以上经营范围需审批或许 3,800,000.00 2,116,074.93 76 76 是 1,966,714.48
有限公司
经营 可经营的凭审批手续或许可经
营）
饲料
中山通威饲料
全资子公司中山市生产— — ——— — — 是
有限公司注1
经营
攀枝花市通威
水产品批发市全资子公司的攀枝花批发零售
10 市场管理咨询服务 100,000.00 100 100 是
场管理有限公全资孙公司市 业
司
饲料 饲料、饲料原料、饲料添加剂、
通威（大丰）饲
全资子公司盐城市生产 1000鱼需物资、预混料的销售，水产 10,000,000.00 9,045,022.08 100 100 是
料有限公司
经营 养殖技术咨询服务。
饲饲料、饲料添加剂销售；淡水
养殖、畜禽养殖技术的咨询服务；
农业相关项目开发（以上经营范
昆明通威饲料 饲料生产
全资子公司昆明市 2000围中涉及国家法律、行政法规规 20,000,000.00 33,351,196.05 100 100 是
有限公司 经营
定的专项审批，按审批的项目和
时限开展经营活动）
通威股份有限公司 会计报表附注许可经营项目：粮食收购（粮
食收购许可证有效期至：
2015-03-13）。一般经营项目：
青岛通威饲料 饲料生产
全资子公司青岛市 500浓缩饲料、配合饲料、饲料添 5,000,000.00 943,188.82 100 100 是
有限公司 经营
加剂销售；畜禽养殖技术咨询
服务。（以上范围需经许可经
营的，须凭许可证经营）
海阳通威有限 饲料生产1000万生产销售畜禽料、水产料、添加
全资子公司越南 62,071,113.97 100 100 是
责任公司 经营 美元剂
淄博通威食品 鸭肉及其制品的加工、冷藏、销
全资子公司淄博市食品加工 5000 50,000,000.00 28,866,644.56 100 100 是
有限公司 售，肉食鸭养殖、孵化
佛山市高明通 批发、零售：饲料、饲料原料、
饲料生产
威饲料有限公全资子公司高明市 5000饲料添加剂、预混料；养殖技 50,000,000.00 26,611,562.88 100 100 是
经营
司 术咨询：农业项目开发服务。
常规、特种水产饲料、饲料原
料、饲料添加剂、鱼需物资、
预混料、微生态制剂的购销；
天门通威生物 饲料生产
全资子公司天门市 1500水产养殖及技术咨询服务；农 15,000,000.00 31,236,649.35 100 100 是
科技有限公司 经营
业技术项目的研发。（涉及许
可的凭许可证经营）
通威股份有限公司 会计报表附注许可项目：生产配合饲料；一
般经营项目（以下范围不含前
置许可项目，后置许可项目凭
揭阳海壹水产 饲料生产
全资子公司揭阳市 1000许可证或审批文件经营）：销 10,000,000.00 100 100 是
饲料有限公司 经营
售水产饲料、畜禽饲料、饲料
添加剂及饲料原料、鱼需物
资；水产养殖技术咨询服务
饲料、饲料原料销售；水产养
宾阳通威饲料 饲料生产 殖、畜禽养殖及技术咨询服务
全资子公司宾阳市 2000 20,000,000.00 5,932,792.50 100 100 是
有限公司 经营 （凡涉及许可证的项目凭许
可证在有效期限内经营）
饲料生产项目的筹建（有效期
限一年至2013年7月11日。
未取得前置审批的文件、证
福州通威威廉
饲料生产 件，不得从事该项目的生产经
饲料有限责任控股子公司福州市 3880 11,000,000.00 55 55 是 8,121,691.18
经营 营活动）。饲料的批发。（以上
公司
经营范围涉及许可经营项目
的，应在取得有关部门的许可
后方可经营）
产品质量检测：货物查验和相
关技术服务。检测技术、设备
的研究和开发；环境检测和咨
海南威尔检测 饲料生产
全资子公司海南 500询服务；质量安全、检测技术 5,000,000.00 100 100 是
技术有限公司 经营
和实验室管理的培训和咨询
服务；微生物相关技术的研究
和开发
通威股份有限公司 会计报表附注饲料、饲料原料、饲料添加剂、
宁夏银川通威 饲料生产 鱼需物资、预混料销售；水产、
全资子公司银川市 1000 10,000,000.00 5,721,209.24 100 100 是
饲料有限公司 经营 畜禽养殖技术咨询服务；农业开
发
哈尔滨通威饲
全资子公司宾县饲料销售 2000饲料批发、零售 20,000,000.00 100 100 是
料有限公司注2
南京通威水产 水产科技研发；水产养殖、销售；
养殖、饲
科技有限公司全资子公司南京市 1000饲料销售；水产养殖技术开发、 10,000,000.00 9,651,278.53 100 100 是
料销售
注2 咨询、交流、转让、推广服务
通威新加坡控
1000万饲料、水产项目投资；饲料相关
股私人有限公全资子公司新加坡贸易 15,204,250.00 100 100 是
美金原料以及水产品进出口贸易
司注2
农副产品、矿产品（不含煤炭或
国家限制品）、饲料及原料、化
通威实业（西
工产品（不含危化品）、电子产
藏）有限公司注全资子公司拉萨市养殖业 10000 100,000,000.00 6,781,750.06 100 100 是
品、电子元器件、机械设备及零
2
部件销售；进出口贸易；农业及
相关技术咨询、服务；实业投资
孟加拉通威饲全资子公司的 饲料生产 饲料、渔业、技术知识交流、进
孟加拉 5亿塔卡 42,115.11 100 100 是
料有限公司注2全资子公司 经营 出口贸易
注：2013年10月清算注销了中山通威饲料有限公司，工商注销手续于2013年10月中旬办妥。
1
注：2013年投资新设5家公司。
2
通威股份有限公司 会计报表附注2、合并范围发生变更的说明
（1）本公司分别于2013年4月、5月、12月、12月、12月投资设立哈尔滨通威饲料有限公司、南京通威水产科技有限公司、通威新加坡控股私人有限公司、通威实业（西藏）有限公司、孟加拉通威饲料有限公司。
（2）本公司收购珠海海为饲料有限公司87.25%的股权，于 2013年 7月 23日办妥工商变更登记手续，股权转让款于 2013年 7月 11日支付完毕，故从 2013年 8月 1日起纳入合并范围。
（2）2013年6月、10月，分别清算注销了重庆市涪陵通威饲料有限公司、中山通威饲料有限公司，工商注销手续分别于2013年6月和2013年10月办妥。
3、本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
（1）本年新增纳入合并范围的子公司
单位：元币种：人民币
名称 期末净资产 本年净利润珠海海为饲料有限公司注1 45,075,198.50 -110,198.71哈尔滨通威饲料有限公司注2 19,682,425.52 -317,574.48南京通威水产科技有限公司注2 8,935,497.60 -1,064,502.40通威新加坡控股私人有限公司注2 12,234,169.79 -3,071,850.60通威实业（西藏）有限公司注2 99,996,885.22 -3,114.78孟加拉通威饲料有限公司注2 -193,188.57 -235,389.45注1：2013年7月非同一控制下取得的子公司。
注2：2013年投资新设公司。
（2）本期不再纳入合并范围的子公司
单位：元币种：人民币
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润重庆市涪陵通威饲料有限公司 5,968,332.84 -4,490.16中山通威饲料有限公司 8,143,644.98 1,850,581.75注：上述2家不再纳入合并范围子公司均系清算注销而消失。
五、合并会计报表主要项目注释（期末数系指2013年12月31日余额、期初数系指2012年12月31日余额，本期数系指2013年度发生额，上期数系指2012年度发生额）
通威股份有限公司 会计报表附注1、货币资金
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额现金： 1,540,212.77 5,014,111.50人民币 1,509,350.63 4,957,967.56美元 5,898.00 1:6.2855 37,068.06越南盾 106,690,432.33 3,457:1 30,862.14 63,217,485.75 3,314:1 19,075.88银行存款： 843,053,460.58 634,233,435.87人民币 778,963,309.76 621,833,765.90美元 6,716,957.34 1:6.0969 40,952,617.21 75,776.91 1:6.2855 476,280.60越南盾 76,482,055,703.00 3,457:1 22,123,822.88 39,514,112,360.00 3,314:1 11,923,389.37孟加拉塔卡 548,230.00 12.7540:1 42,984.95
新加坡元 201,129.98 1:4.8264 970,725.78
其他货币资金： 172,268,973.49 88,698,201.63人民币 172,268,108.77 88,697,284.74美元 141.83 1:6.0969 864.72 139.47 1:6.2855 916.89合计 1,016,862,646.84 727,945,749.00注：其他货币资金期末有75,075,247.82元受到限制，其中：信用证保证金6,800,414.88元，质押借款保证金30,000,000.00元，担保公司为客户提供担保而缴纳的保证金38,274,832.94元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产分类如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数衍生金融资产 36,398,150.00
交易性权益工具投资 25,875,676.32
合计 62,273,826.32
注：衍生金融资产为套期保值浮动盈利，交易性权益工具投资系本公司全资子公司通威新加坡控股私人有限公司投资的股票。
（2）期末公司无变现有限制的交易性金融资产。
3、应收票据
（1）应收票据分类如下：
通威股份有限公司 会计报表附注单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数银行承兑汇票 23,146,055.80 49,515,664.65合计 23,146,055.80 49,515,664.65（2）期末无已质押的、出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。
（3）期末无已经背书给他方但尚未到期的票据情况。
（4）期末无已贴现但尚未到期的票据情况。
（5）期末应收票据中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）期末应收票据不存在减值迹象，故未计提坏账准备。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露如下：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)A类 14,430,818.48 3.14 14,430,818.48 100.00 19,466,558.22 4.32 12,715,218.53 65.32B类 441,615,597.34 96.11 101,242,416.88 22.93 418,577,649.93 92.86 68,509,164.87 16.37C类 3,431,537.21 0.75 3,431,537.21 100.00 12,719,790.63 2.82 12,719,790.63 100.00合计 459,477,953.03 100.00 119,104,772.57 25.92 450,763,998.78 100.00 93,944,174.03 20.84注：A类是指单项金额重大并单项计提减值准备的应收账款、B类是指按组合计提减值准备的应收账款、C类是指单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提减值准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 ERDOGAN USA INC 14,430,818.48 14,430,818.48 100.00% 注注：ERDOGAN USA INC公司欠通威水产有限公司8,193,254.99元、越南通威有限责任公司4,844,492.36元，通威（成都）水产食品有限公司1,393,071.13元，共计14,430,818.48元，系鱼片出口到美国，委托他人代售，但鱼片滞销，库存时间长，质量、价格受到较大影响，保管费用高，预计收回可能性较小，故按100.00%计提坏账准备14,430,818.48元，扣除以前年度已计提坏账准备7,099,607.47元，本年补提坏账准备7,331,211.01元。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
通威股份有限公司 会计报表附注单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 248,573,809.14 56.29 12,428,690.45 300,604,168.31 71.81 15,030,208.421至2年 67,836,081.53 15.36 6,783,608.15 42,436,402.91 10.14 4,243,640.292至3年 35,796,958.02 8.11 8,949,239.51 17,015,567.40 4.07 4,253,891.853至4年 18,504,171.24 4.19 7,401,668.50 10,958,566.78 2.62 4,383,426.714至5年 8,708,945.24 1.97 3,483,578.10 11,608,244.88 2.77 4,643,297.955年以上 62,195,632.17 14.08 62,195,632.17 35,954,699.65 8.59 35,954,699.65合计 441,615,597.34 100.00 101,242,416.88 418,577,649.93 100.00 68,509,164.87注：期末5年以上的应收账款账面余额较期初4年以上的应收账款账面余额大，系5年以上的应收账款包含公司2012年单项计提坏账准备的应收账款。
期末3至4年的应收账款账面余额较期初2至3年的应收账款账面余额大，系公司2013年珠海海为饲料有限公司纳入合并范围影响所致。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例计提理由通威水产有限公司1家客户 1,475,236.41 1,475,236.41 100.00% 注1天津通威饲料有限公司1家客户 1,956,300.80 1,956,300.80 100.00% 注2合计 3,431,537.21 3,431,537.21
注1：通威水产有限公司客户倪桦因违反合同约定拖欠货款1,475,236.41元，该款项预计无法收回，公司本着谨慎性原则，在以前年度已对该部分款项全额计提坏账准备，对公司本年损益无影响。
注2：天津通威饲料有限公司客户翟秋生欠公司货款1,956,300.80元，因客户发生严重经济问题，该款项预计无法收回，公司本着谨慎性原则，本年度全额计提坏账，扣除按账龄分析计提坏账准备97,815.04元，本年单项分析补提坏账准备1,858,485.76元。
（2）本期转回或收回情况
本期不存在报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
通威股份有限公司 会计报表附注本年核销应收账款78笔，合计金额6,725,070.14元，核销原因如下：
a.因债务人（客户）已无法找到，预计无法收回，故予以核销。
b.公司垫付应由客户承担的费用，现预计无法收回，故予以核销。
c.已无交易往来，款项无法收回。
d.公司无法取得对方客户欠款证据，款项无法收回。
e.客户终止经营，款项无法收回。
（4）本报告期末应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况如下：
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)临高海丰养殖发展有限公司（黄达灵） 公司客户 26,232,986.50 1年以内 5.71 SLADE GORTON COMPANY,INC 公司客户 15,599,347.87 1年以内 3.40 ERDOGAN USA INC 公司客户 14,430,818.48 2-3年 3.14海南儋州翔泰养殖有限公司 公司客户 11,677,140.00 1年以内 2.54 Maritime Products International 公司客户 8,644,032.40 1年以内 1.88合计 76,584,325.25 16.67（6）本报告期末应收账款中无应收关联方款项。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示如下：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)1年以内 135,157,346.90 97.39 71,635,614.82 85.041至2年 2,115,774.98 1.52 4,628,570.46 5.492至3年 523,694.40 0.38 7,326,041.13 8.703至4年 988,665.90 0.71 647,771.47 0.77合计 138,785,482.18 100.00 84,237,997.88 100.00（2）预付款项金额前五名单位情况如下：
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因托福国际亚洲有限公司 供应商 21,201,288.32 2013年度 结算期内
通威股份有限公司 会计报表附注眉山市东坡区人民政府 供应商 18,000,000.00 2013年度 结算期内福清市国土资源局 供应商 13,338,112.00 2012年度 结算期内 MARUBENI GRAIN& OIL SEEDS TRADI 供应商 5,848,983.51 2013年度 结算期内 DON FERNANDO S.A.C 供应商 4,380,922.19 2013年度 结算期内合计 62,769,306.02
（3）1年以上预付账款主要是未结算土地、工程预付款等。
（4）本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露如下：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)A类 3,154,148.00 7.06 3,154,148.00 100.00B类 149,696,475.64 100.00 8,465,584.03 5.66 39,543,345.68 88.46 7,101,901.46 17.96C类 2,004,825.21 4.48 2,004,825.21 100.00合计 149,696,475.64 100.00 8,465,584.03 5.66 44,702,318.89 100.00 12,260,874.67 27.43注：A类是指单项金额重大并单项计提减值准备的应收款、B类是指按组合计提减值准备的应收款、C类是指单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内
138,036,195.37 92.21 1,664,604.94 28,551,050.35 72.20 1,427,552.521至2年
3,401,240.30 2.27 340,124.03 3,929,004.65 9.94 392,900.472至3年
1,693,000.80 1.13 423,250.20 1,162,996.35 2.94 290,749.093至4年
745,733.85 0.50 298,293.54 1,111,812.61 2.81 444,725.044至5年
134,990.00 0.09 53,996.00 404,178.96 1.02 161,671.585年以上
5,685,315.32 3.80 5,685,315.32 4,384,302.76 11.09 4,384,302.76合计
149,696,475.64 100.00 8,465,584.03 39,543,345.68 100.00 7,101,901.46注1：期末期货交易保证金余额为104,744,096.40元，基于对应收期货交易保证金的预计
通威股份有限公司 会计报表附注实际损失率很小，故本期对组合中的期货交易保证金未计提坏账准备。
注2：期末5年以上的其他应收款账面余额较期初4年以上的其他应收款账面余额大，系5年以上的其他应收款包含公司2012年单项计提坏账准备的其他应收款。
（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
本年核销其他应收款共50笔，合计金额10,023,766.52元，核销原因如下：
a.员工离职，预计无法收回。
b.经营机构撤销，款项无法收回。
c.已无交易往来，款项无法收回。
（3）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 性质或内容天门市建华农业科技开发有限公司 7,700,000.00 借款
注：武汉通威饲料有限公司向天门市建华农业科技开发有限公司提供最高限额为2000万元的借款，借款期限为2013年7月18日至2014年7月18日，借款用途仅用于购买本公司生产的饲料。
（5）其他应收款金额前五名单位情况如下：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)华西期货有限责任公司 经纪机构 51,690,104.301年以内 34.53成都倍特期货经纪有限公司 经纪机构 26,236,041.001年以内 17.53申银万国期货有限公司 经纪机构 26,817,951.101年以内 17.91天门市建华农业科技开发有限公司 公司客户 7,700,000.001年以内 5.14金山粮油贸易有限责任公司 公司客户 1,659,964.765年以上 1.11合计 114,104,061.16 76.22（6）应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)绍兴通威九鼎饲料有限公司 合营企业 3,733.00
茂名通威九鼎饲料有限公司 合营企业 9,599.00 0.01合计 13,332.00 0.01
通威股份有限公司 会计报表附注7、存货
（1）存货分类列示如下：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 743,850,758.79 124,657.26 743,726,101.53 692,578,203.04 124,657.26 692,453,545.78在产品 12,963,591.00 12,963,591.00 7,167,899.33 7,167,899.33包装材料 25,804,048.03 25,804,048.03 29,116,472.55 939,903.96 28,176,568.59库存商品 185,784,388.36 2,084,766.18 183,699,622.18 158,519,413.29 2,306,746.58 156,212,666.71周转材料 51,219,716.61 51,219,716.61 45,600,295.60 45,600,295.60消耗性生物资产 18,234,419.91 18,234,419.91 11,233,615.09 11,233,615.09在途物资 126,045.47 126,045.47 1,176,638.80 1,176,638.80委托加工物资 6,118,087.66 6,118,087.66 2,190,604.21 2,190,604.21合计 1,044,101,055.83 2,209,423.44 1,041,891,632.39 947,583,141.91 3,371,307.80 944,211,834.11（2）存货跌价准备列示如下：
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额转回 转销
原材料 124,657.26 124,657.26库存商品 2,306,746.58 2,891,594.54 3,113,574.94 2,084,766.18包装材料 939,903.96 939,903.96
合计 3,371,307.80 2,891,594.54 4,053,478.90 2,209,423.44注：原材料跌价准备系子公司湛江巨恒海产食品有限公司积压备品备件计提的跌价准备。
（3）存货跌价准备情况如下：
项目 计提存货跌价准备的依据原材料 预计可变现净值库存商品 预计可变现净值包装材料 预计可变现净值
通威股份有限公司 会计报表附注8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
本企业持股本企业在被投资单位
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润比例(%) 表决权比例(%)
一、合营企业
绍兴通威九鼎饲料有限公司 50.00 50.00 8,688,326.07 2,247,313.89 6,441,012.18 97,786,783.62 1,818,490.90合肥通威九鼎饲料有限公司 50.00 50.00 8,047,383.23 1,918,717.60 6,128,665.63 63,549,854.16 1,192,431.84茂名通威九鼎饲料有限公司 50.00 50.00 7,709,691.61 1,463,274.40 6,246,417.21 109,146,185.58 2,132,447.12黄梅通威九鼎饲料有限公司 50.00 50.00 4,291,525.48 374,495.10 3,917,030.38 35,371,893.68 -689,200.11二、联营企业
海南海壹生物技术有限公司 34.00 34.00 8,055,620.18 1,973,607.88 6,082,012.30 7,141,587.98 1,031,903.239、长期股权投资
单位：元币种：人民币
在被投资在被投资在被投资单位持股 本期计核算 减值 本期现金红被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股单位表决比例与表决权比例 提减值方法 准备 利比例% 权比例% 不一致的说明 准备绍兴通威九鼎饲料有限公司 权益法 2,500,000.00 2,311,260.64 909,245.45 3,220,506.09 50 50
合肥通威九鼎饲料有限公司 权益法 2,500,000.00 2,468,116.89 596,215.92 3,064,332.81 50 50
茂名通威九鼎饲料有限公司 权益法 2,500,000.00 2,056,985.04 1,066,223.56 3,123,208.60 50 50
通威股份有限公司 会计报表附注黄梅通威九鼎饲料有限公司 权益法 2,500,000.00 2,303,115.24 -344,600.06 1,958,515.18 50 50
海南海壹生物技术有限公司注1 权益法 1,700,000.00 2,050,847.10 2,050,847.10 34 34
四川润兆渔业资源有限公司 成本法 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 18 18 360,000.00湛江市霞山农村信用社 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 1.31 1.31 3,000.00眉山市东坡区苏祠农村信用社 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.03 0.03 4,285.60天宝粮谷饲料贸易有限公司 成本法 5,323,840.00 5,323,840.00 5,323,840.00 5 5 496,288.00随州通威天兴生物科技有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 20 20
都江堰鑫鑫渔业农民专业合作社注2 成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00
都江堰紫龙水产发展有限公司 成本法 120,000.00 120,000.00 120,000.00
合计 23,793,840.00 21,233,317.81 4,277,931.97 25,511,249.78 863,573.60注1：2013年4月，本公司对海南海壹生物技术有限公司投资170万元享有股权34%。
注2：系通威（成都）三文鱼有限公司与农民的合作项目。
注3：本公司投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
注4：本公司期末各项长期股权投资的账面价值低于其可收回金额，故未计提长期股权投资减值准备。
通威股份有限公司 会计报表附注10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 4,619,916.20 4,619,916.20房屋、建筑物 4,619,916.20 4,619,916.20二、累计折旧和累计摊销合计 292,620.00 292,620.00 585,240.00房屋、建筑物 292,620.00 292,620.00 585,240.00三、账面净值合计 4,327,296.20 4,034,676.20房屋、建筑物 4,327,296.20 4,034,676.20四、减值准备累计金额合计
房屋、建筑物
五、账面价值合计 4,327,296.20 4,034,676.20房屋、建筑物 4,327,296.20 4,034,676.20本期折旧额292,620.00元。
（2）投资性房地产系通威（成都）三文鱼有限公司将位于都江堰市的华夏广场商铺对外出租形成，建筑面积613.46㎡。
（3）期末投资性房地产无单个项目的成本高于其可变现净值，故未计提投资性房地产减值准备。
11、固定资产
（1）固定资产分类列示如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计： 2,739,240,007.32 384,517,656.39 24,622,297.09 3,099,135,366.62其中：房屋建筑物 1,589,527,448.19 193,805,953.69 9,706,214.91 1,773,627,186.97专用设备 698,840,293.15 148,664,858.82 3,188,188.92 844,316,963.05通用设备 218,451,071.13 587,330.69 3,150,215.99 215,888,185.83交通运输设备 96,185,749.00 12,707,870.07 5,650,874.32 103,242,744.75其他设备 136,235,445.85 28,751,643.12 2,926,802.95 162,060,286.02本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 998,251,079.83 3,430,199.57 207,092,635.61 11,624,260.64 1,197,149,654.37
通威股份有限公司 会计报表附注其中：房屋建筑物 410,839,096.69 1,999,728.47 86,064,167.70 1,123,095.62 497,779,897.24专用设备 355,178,773.62 749,089.67 82,001,184.77 1,627,282.93 436,301,765.13通用设备 110,004,088.84 352,993.33 8,020,821.93 2,165,267.35 116,212,636.75交通运输设备 55,938,638.81 76,743.58 13,038,887.52 4,240,550.85 64,813,719.06其他设备 66,290,481.87 251,644.52 17,967,573.69 2,468,063.89 82,041,636.19三、固定资产账面净值
1,740,988,927.49 1,901,985,712.25合计：
其中：房屋建筑物 1,178,688,351.50 1,275,847,289.73专用设备 343,661,519.53 408,015,197.92通用设备 108,446,982.29 99,675,549.08交通运输设备 40,247,110.19 38,429,025.69其他设备 69,944,963.98 80,018,649.83四、减值准备合计 333,312.50 333,312.50其中：房屋建筑物 302,042.34 302,042.34专用设备 31,270.16 31,270.16通用设备
交通运输设备
其他设备
五、账面价值合计 1,740,655,614.99 1,901,652,399.75其中：房屋建筑物 1,178,386,309.16 1,275,545,247.39专用设备 343,630,249.37 407,983,927.76通用设备 108,446,982.29 99,675,549.08交通运输设备 40,247,110.19 38,429,025.69其他设备 69,944,963.98 80,018,649.83注：本期折旧额207,092,635.61元。
本期由在建工程转入固定资产原价为266,321,527.54元。
本期珠海海为饲料有限公司纳入合并范围增加固定资产原值45,841,015.98元、累计折旧3,430,199.57元。
（2）本期公司以原值为59,991,929.72元的固定资产和原值为121,172,242.60元的无形资产（土地使用权）为公司230,000,000.00元借款（短期借款）作抵押。
（3）期末无暂时闲置的固定资产和持有待售的固定资产。
（4）本会计期间无通过融资租赁租入的固定资产情况。
通威股份有限公司 会计报表附注（5）通过经营租赁租出的固定资产如下：
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值房屋建筑物 27,367,800.97通用设备 6,494,013.49交通运输设备 151,709.40合计 34,013,523.86（6）未办妥产权证书的固定资产情况如下：
单位：元 币种：人民币
建筑面积 预计办结产权项目 原值（元） 未办妥产权证书原因
(㎡) 证书时间特种料房屋 19,581,768.44 12,145.00 因实建面积大于报建面积 无法预计茂名分公司房屋 25,229,901.94 22,226.00 正在办理中 无法预计动物营养公司房屋 21,383,834.34 17,548.50 因实建面积大于报建面积 无法预计昆明通威房屋 23,057,568.57 20,000.00 正在办理中 2014年三文鱼房屋 18,174,002.92 未报建 无法预计通威实业房屋 12,948,328.64 11,862.83 新建，产权正在办理中 无法预计厦门公司房屋 2,556,489.00 1,171.62 新建，产权正在办理中 无法预计淮安通威房屋 11,818,585.72 21,772.00 正在办理中 无法预计连云港房屋 22,229,371.16 15,465.65 新建，产权正在办理中 2014年为了工程进度，是先建后
河南通威房屋 22,196,317.03 17,777.00 2015年报，现在正在报建
海南水产食品公司房屋 52,526,797.10 26,159.00 未办理竣工验收 2014年湛江巨恒房屋 46,701,084.28 52,163.89 未报建 无法预计房屋是在乡镇地区租赁使
海南海壹种苗房屋 16,249,215.95 15,999.00用土地上自建。暂未能办妥 无法预计房产证。
集体用地与国有土地权属
惠州分公司房屋 42,930,521.17 45,083.60 无法预计不清
宾阳通威房屋 22,047,125.43 15,845.00 正在办理中 2014年
通威股份有限公司 会计报表附注12、在建工程
（1）在建工程按项目列示如下：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值宾阳通威基建项目 13,874,257.92 13,874,257.92佛山高明基建项目 33,100,953.85 33,100,953.85 27,468,717.72 27,468,717.72天门通威基建项目 7,866,709.74 7,866,709.74管理总部ERP项目 6,908,110.11 6,908,110.11
绍兴分公司原料库及饲料生产线
5,512,728.99 5,512,728.99 226,055.79 226,055.79项目
南京通威水产公司工程 6,512,040.56 6,512,040.56
哈尔滨公司项目 8,656,613.71 8,656,613.71
海壹林梧虾苗场项目 3,247,756.13 3,247,756.13 817,709.57 817,709.57宁夏通威基建项目 3,258,579.66 3,258,579.66新太丰农业项目 71,632.00 71,632.00 4,352,337.74 4,352,337.74连云港通威饲料公司工程 4,176,878.57 4,176,878.57
其他 20,208,350.41 20,208,350.41 13,910,195.32 13,910,195.32合计 88,395,064.33 88,395,064.33 71,774,563.46 71,774,563.46注：期末无在建工程可变现净值低于账面成本的情形，故未计提在建工程减值准备。
（2）重大在建工程项目变动情况如下：
通威股份有限公司 会计报表附注单位：元 币种：人民币
本期利息
预算数 转入 其他 工程投入占 工程 利息资本化 其中：本期利息 资金来项目名称 期初数 本期增加 资本化率 期末数（万元） 固定资产 减少预算比例(%) 进度(%) 累计金额 资本化金额 源
(%)
宾阳通威基建项目 5,000.00 13,874,257.92 36,442,424.31 50,316,682.23 100.63 100.00 自筹
昆明通威基建项目 3,827.61 246,460.20 4,854,467.48 5,100,927.68 130.91 100.00 自筹
自筹及佛山高明基建项目 8,500.00 27,468,717.72 46,297,022.01 40,664,785.88 86.78 98.00 1,214,609.76 33,100,953.85借款
海壹林梧虾苗场项目 1,800.00 817,709.57 7,679,576.17 5,249,529.61 139.54 90.00 自筹 3,247,756.13宁夏通威基建项目 1,600.00 3,258,579.66 13,052,340.30 16,310,919.96 101.94 100.00 自筹
天门通威基建项目 4,100.00 7,866,709.74 34,949,435.26 42,816,145.00 104.43 100.00 自筹
管理总部ERP项目 3,500.00 6,908,110.11 19.74 20.00 自筹 6,908,110.11绍兴分公司原料库及饲
900.00 226,055.79 8,630,030.30 3,343,357.10 98.40 90.00 自筹 5,512,728.99料生产线项目
合肥分公司项目 1,755.50 7,986.00 15,316,501.05 15,324,487.05 87.29 100.00 自筹
春源生态养殖项目 670.00 749,003.54 5,643,901.38 6,392,904.92 95.42 100.00 自筹
新太丰农业项目 919.00 4,352,337.74 2,166,479.25 6,447,184.99 108.39 100.00 自筹 71,632.00南京通威水产公司工程 1,810.00 14,536,632.59 8,024,592.03 80.31 90.00 自筹 6,512,040.56哈尔滨公司项目 3,600.00 8,656,613.71 24.05 30.00 自筹 8,656,613.71海南通威扩建工程 3,000.00 2,058,256.50 325,154.05 2,383,410.55 99.22 100.00 自筹
海阳通威基建项目 3,200.00 2,557,337.09 103,604.89 121.15 93.00 自筹 2,453,732.20淮安通威基建项目 1,544.30 1,440,000.00 537,869.37 1,785,347.00 100.48 99.00 自筹 192,522.37
通威股份有限公司 会计报表附注揭阳海壹基建项目 1,070.13 11,073.96 147,290.04 158,364.00 101.38 100.00 自筹
厦门通威饲料生产线 928.00 81,300.00 81,300.00 83.95 100.00 自筹
连云港通威饲料公司工
800.00 4,176,878.57 52.21 60.00 自筹 4,176,878.57程
惠州分公司饲料生产线
824.94 117,621.10 4,191,041.60 3,133,362.70 52.23 70.00 自筹 1,175,300.00项目
巴大宝鼎饲料生产线 800.00 499,747.88 642,912.07 646,662.07 112.06 90.00 自筹 495,997.88珠海海壹淡水料基建项
1,100.00 307,980.00 3,090,098.71 1,161,900.00 95.17 95.00 自筹 2,236,178.71目
广东通威安装改造工程 502.00 189,382.84 1,345,830.86 1,208,983.70 93.56 95.00 自筹 326,230.00其他 8,201,383.30 60,794,082.13 55,667,076.18 自筹 13,328,389.25合计 71,774,563.46 282,942,028.41 266,321,527.54 1,214,609.76 88,395,064.33注：预算数是指工程项目投资预算金额，工程投入占预算的比例是指该工程累计投入占预算的比例，累计投入包括上年已结转固定资产金额。
通威股份有限公司 会计报表附注13、工程物资
（1）工程物资分类列示如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数器材配件 894,042.91 578,125.00 100,999.48 1,371,168.43合计 894,042.91 578,125.00 100,999.48 1,371,168.43（2）本期末工程物资无可变现净值低于账面成本的情形，故未计提工程物资减值准备。
14、生产性生物资产
（1）生产性生物资产分类如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、原价合计 15,150,762.82 11,138,803.68 14,201,421.85 12,088,144.65其中：产畜 5,592,824.64 6,204,594.90 5,088,242.93 6,709,176.61种鱼 5,891,390.21 2,382,371.88 2,894,794.05 5,378,968.04种虾 3,666,547.97 2,551,836.90 6,218,384.87
二、累计折旧合计 5,802,974.93 6,039,377.23 9,401,532.69 2,440,819.47其中：产畜 1,349,793.60 1,669,823.06 1,121,302.24 1,898,314.42种鱼 2,121,814.36 482,536.27 2,061,845.58 542,505.05种虾 2,331,366.97 3,887,017.90 6,218,384.87
三、减值准备合计
其中：产畜
种鱼
种虾
四、账面价值合计 9,347,787.89 9,647,325.18其中：产畜 4,243,031.04 4,810,862.19种鱼 3,769,575.85 4,836,462.99种虾 1,335,181.00
（2）期末无生产性生物资产可变现净值低于账面成本的情形，故未计提生产性生物资产减值准备。
通威股份有限公司 会计报表附注15、无形资产
（1）无形资产分类列示如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 426,362,386.99 30,709,568.41 457,071,955.401、财务软件 6,846,775.60 1,036,965.50 7,883,741.102、商标权 616,180.00 5,336,100.33 5,952,280.333、土地使用权 418,872,771.39 24,336,502.58 443,209,273.974、专利技术 26,660.00 26,660.00二、累计摊销合计 62,566,850.31 11,742,078.00 74,308,928.311、财务软件 4,520,801.09 891,436.47 5,412,237.562、商标权 307,474.61 349,799.89 657,274.503、土地使用权 57,717,136.95 10,495,619.30 68,212,756.254、专利技术 21,437.66 5,222.34 26,660.00三、无形资产账面净值合计 363,795,536.68 382,763,027.091、财务软件 2,325,974.51 2,471,503.542、商标权 308,705.39 5,295,005.833、土地使用权 361,155,634.44 374,996,517.724、专利技术 5,222.34
四、减值准备合计
1、财务软件
2、商标权
3、土地使用权
4、专利技术
五、无形资产账面价值合计 363,795,536.68 382,763,027.091、财务软件 2,325,974.51 2,471,503.542、商标权 308,705.39 5,295,005.833、土地使用权 361,155,634.44 374,996,517.724、专利技术 5,222.34 -（2）本期摊销额11,062,260.84元，资产抵押情况详见本附注五、11。
（3）本年珠海海为饲料有限公司纳入合并范围增加无形资产原值5,301,664.00元、增加累计摊销679,817.16元。
通威股份有限公司 会计报表附注（4）期末不存在无形资产可变现净值低于账面成本的情形，故未计提无形资产减值准备。
16、商誉
（1）账面余额
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备通威(海南)水产食品有限公司 1,674,495.11 1,674,495.11
海南海金联贸易有限公司 22,321,945.78 22,321,945.78
海南海壹水产饲料有限公司 23,190,865.35 729,707.58 22,461,157.77
珠海海壹水产饲料有限公司 21,814,691.67 21,814,691.67
海南海壹水产种苗有限公司 2,911,456.80 2,911,456.80
成都春源食品有限公司 17,886,370.20 17,886,370.20 8,244,821.33四川省春源生态养殖有限责任公司 1,486,979.12 1,486,979.12 1,486,979.12湛江巨恒海产食品有限公司 28,550,024.24 28,550,024.24 11,189,381.50合计 95,110,679.80 24,726,148.47 24,726,148.47 95,110,679.80 20,921,181.95通威(海南)水产食品有限公司、海南海金联贸易有限公司的商誉系持有海南海壹水产饲料有限公司股权而形成，这3家公司商誉即为海南海壹水产饲料有限公司1家公司的商誉，合计 47,187,306.24元；2013年对海南海壹水产饲料有限公司的子公司珠海海壹水产饲料有限公司、海南海壹水产种苗有限公司的股权，通过股权转让变更为由本公司直接持股89.26%的子公司，故对商誉按原购并日（2007年 5月 31日）这 3家公司净资产比例分配商誉，海南海壹水产饲料有限公司占比47.60%，分配商誉 22,461,157.77元；珠海海壹水产饲料有限公司占比46.23%，分配商誉21,814,691.67元；海南海壹水产种苗有限公司占比6.17%，分配商誉2,911,456.80元。
（2）减值准备
被投资单位 期初减值准备 本期增加 本期减少 期末减值准备成都春源食品有限公司 8,244,821.33 8,244,821.33四川省春源生态养殖有限责任公司 1,486,979.12 1,486,979.12湛江巨恒海产食品有限公司 11,189,381.50 11,189,381.50合计 20,921,181.95 20,921,181.95商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：本公司以被投资单位作为一个资产组，预测其未来五年经营现金流量的方法测试商誉是否减值，其中，以前年度已全额计提减值准备的
通威股份有限公司 会计报表附注商誉不再进行减值测试；经预测，除已计提商誉减值外，其他被投资单位对应商誉不存在减值。
17、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数租赁费 4,009,639.63 4,113,982.67 2,782,840.62 5,340,781.68其他 3,078,326.26 268,202.48 815,569.46 2,530,959.28合计 7,087,965.89 4,382,185.15 3,598,410.08 7,871,740.96其他主要系租入固定资产改良支出等。
18、递延所得税资产、递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数递延所得税资产：
税法不允许抵扣的应收账款坏账准备 17,906,131.79 15,707,983.85税法不允许抵扣的其他应收款坏账准备 1,404,640.33 2,040,292.26专项应付款-拆迁补助 480,423.99
税法不允许抵扣的开办费摊销余额 3,427.27 3,427.27可弥补亏损 32,416,407.91 30,022,892.88内部销售未实现利润 11,884,941.35 3,763,827.71固定资产摊销大于税法规定摊销额 2,095,177.35 1,152,198.86应付职工薪酬 10,213,215.00
小计 76,404,364.99 52,690,622.83递延所得税负债：
套期保值浮盈 7,614,898.50
小计 7,614,898.50
（2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异税法不允许抵扣的应收账款坏账准备 97,622,659.58税法不允许抵扣的其他应收款坏账准备 6,428,575.31
专项应付款-拆迁补助 1,921,695.97
通威股份有限公司 会计报表附注税法不允许抵扣的开办费摊销余额 13,709.08可弥补亏损 138,892,893.77内部销售未实现利润 79,232,942.33固定资产摊销大于税法规定摊销额 10,876,508.75应付职工薪酬 68,088,100.00小计 403,077,084.79套期保值浮盈 36,398,150.00小计 36,398,150.0019、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数转回 转销
一、坏账准备 106,205,048.70 38,114,144.56 16,748,836.66 127,570,356.60二、存货跌价准备 3,371,307.80 2,891,594.54 4,053,478.90 2,209,423.44三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 333,312.50 333,312.50八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备 20,921,181.95 20,921,181.95十四、其他
合计 130,830,850.95 41,005,739.10 20,802,315.56 151,034,274.49注：坏账准备本期增加38,114,144.56元，其中：本期计提坏账准备31,215,174.67元，珠海海为饲料有限公司纳入合并范围增加坏账准备6,071,309.66元，收回以前年度核销的应收账款827,660.23元。
通威股份有限公司 会计报表附注20、短期借款
（1）短期借款分类如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 230,000,000.00 14,000,000.00质押借款 30,000,000.00
保证借款 655,193,800.00 936,000,000.00合计 915,193,800.00 950,000,000.00注：（1）本报告期无已到期未偿还的短期借款。
（2）资产负债表日后已偿还金额462,000,000.00元。
（3）抵押借款情况详见本附注五、11。
（4）保证借款情况详见本附注六、5（3）。
21、应付账款
（1）应付账款按账龄列示如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1年以内（含1年） 679,934,152.01 445,608,769.861年至2年（含2年） 38,178,564.35 13,853,598.212年至3年（含3年） 1,907,976.77 7,218,099.563年以上 8,395,238.42 2,089,956.04合计 728,415,931.55 468,770,423.67（2）本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
22、预收款项
（1）预收款项按账龄列示如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1年以内（含1年） 360,047,710.37 289,160,907.351年至2年（含2年） 4,882,476.09 7,078,378.862年至3年（含3年） 4,357,235.23 880,782.903年以上 1,454,121.39 1,029,411.37
合计 370,741,543.08 298,149,480.48
通威股份有限公司 会计报表附注注：1年以上预收账款主要系预收客户尚未结算的饲料款尾款。
（2）本报告期预收款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况。
23、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、工资、奖金、津贴和补贴 598,932.95 686,523,338.48 617,542,522.62 69,579,748.81二、职工福利费 45,089,007.42 45,089,007.42
三、社会保险费 56,222,783.92 56,222,783.92
其中：1.医疗保险费 14,043,287.10 14,043,287.10
2.基本养老保险费 35,336,844.36 35,336,844.36
3.失业保险费 2,958,209.07 2,958,209.07
4.工伤保险费 2,228,839.76 2,228,839.76
5.生育保险费 1,249,623.16 1,249,623.16
6.补充养老保险 7,370.14 7,370.14
7.综合保险 362,109.15 362,109.15
8.人身意外保险 36,501.18 36,501.18
四、住房公积金 4,222,480.03 4,222,480.03
五、工会经费和职工教育经费 7,476,001.95 17,034,639.88 15,960,826.79 8,549,815.04六、非货币性福利 351,612.68 351,612.68
七、因解除劳动关系给予的补偿 1,644,066.00 1,644,066.00
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 8,074,934.90 811,087,928.41 741,033,299.46 78,129,563.8524、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数增值税 -71,938,643.67 -62,310,501.67企业所得税 26,384,681.69 8,420,475.72营业税 3,217,250.32 3,863,738.56城建税 284,999.13 273,914.82土地使用税 1,642,869.63 1,538,961.13
通威股份有限公司 会计报表附注个人所得税 2,691,143.48 1,486,806.68房产税 3,888,414.34 2,543,613.87印花税 97,720.29 132,729.68车船使用税 980.00契税 -247,069.57
资源税 1,940.00 1,940.00教育费附加 112,043.89 103,344.1地方教育费附加 63,870.66 46,431.24市场物价调节基金 345,997.14 223,424.58地方教育发展费 989.31 2,197.78防洪保安基金 933,023.18 278,795.41堤围费 65,205.87 18,091.81副食品调节基金 1,644,783.91 1,477,211.00人防建设基金 19,497.47 10,000.00其他 105,442.92 552,572.24合计 -30,685,840.01 -41,335,273.05注1：根据《企业所得税法》规定本公司母公司汇总交纳企业所得税，总部与分公司汇总的应纳税所得额总部占50%，剩余部分各分公司分摊，以收入、工资、资产为基数进行分配，所占比例分别为35%、35%、30%；应纳所得税按各机构适用税率计算交纳。
注2：期末增值税-71,938,643.67元，其中：通威(海南)水产食品有限公司留抵进项税16,320,859.65元，成都春源食品有限公司待抵扣进项税28,019,739.41元，成都新太丰农业开发有限公司待抵扣进项税14,600,694.60元，通威（成都）水产食品有限公司待抵扣进项税3,395,455.88元，淄博通威食品有限公司待抵扣进项税8,679,929.12元。
注3：期末契税-247,069.57元系征地预缴契税。
25、应付利息
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数分期付息到期还本的长期借款利息 253,737.48
短期借款应付利息 1,561,618.20 85,555.56应付债券利息 4,983,333.34 4,983,333.34合计 6,798,689.02 5,068,888.90
通威股份有限公司 会计报表附注26、其他应付款
（1）其他应付款按账龄列示如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数1年以内（含1年） 111,147,266.65 95,399,717.871-2年（含2年） 14,512,225.70 10,848,877.992-3年（含3年） 5,463,239.43 7,039,962.053年以上 29,953,772.12 29,489,645.12合计 161,076,503.90 142,778,203.03（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况如下：
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 期末数 期初数通威集团有限公司 母公司 1,184,247.33四川润兆渔业资源开发有限公司 联营企业 66,280.25 66,757.55合计 66,280.25 1,251,004.88（3）账龄超过1年的大额其他应付款列示如下：
单位：元 币种：人民币
单位名称 性质或内容 账龄 金额香港国际巨恒公司注1 借款 1-3年 16,782,425.80博罗县龙溪镇人民政府 土地款 3年以上 4,071,075.00四川蒙特工程建设有限公司注2 保证金 1-2年 598,000.00邛崃市牟礼镇政府 入股资金 3年以上 600,000.00邛崃市兴农农业发展有限公司 集体股份资金 3年以上 500,000.00渔业合作社 往来款 3年以上 400,954.00淄博润美食品有限公司 押金 1-2年 500,000.00福清市威廉投资有限公司 土地款 1-2年 5,120,000.00合计 28,572,454.80注1：本公司控股子公司湛江巨恒海产食品有限公司应付持有其49%股权的股东香港国际巨恒公司借款17,794,341.08元，其中1年以上的借款16,782,425.80元。
注2：四川蒙特工程建设有限公司期末保证金1,317,991.68元，其中1年以上的保证金
598,000.00元。
通威股份有限公司 会计报表附注（4）金额较大的其他应付款如下：
单位：元 币种：人民币
挂账单位 债权人 金额 性质或内容湛江巨恒海产食品有限公司 香港国际巨恒公司 17,794,341.08 借款通威股份有限公司惠州分公司博罗县龙溪镇人民政府 4,071,075.00 土地款成都新太丰农业开发有限公司四川蒙特工程建设有限公司 1,317,991.68 保证金合计 23,183,407.76
27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
外币 汇率 人民币 外币 汇率 人民币抵押借款 10,966,800.00保证借款 146,000,000.00 218,700,000.00保证借款（美元） 20,000,000.00 6.2855 125,710,000.00合计 146,000,000.00 355,376,800.00（2）一年内到期的长期借款明细如下：
单位：元 币种：人民币
借款起始借款终止 利率 期末数 期初数贷款单位 币种
日 日 （%）外币 本位币 外币 本位币进出口银行成都分行 2012/10/11 2014/10/10 RMB 5.84 130,000,000.00
进出口银行成都分行 2011/11/7 2014/5/7 RMB 4.76 6,000,000.00
进出口银行成都分行 2011/11/7 2014/11/7 RMB 4.76 6,000,000.00
中国农业发展银行都江堰
2010/08/17 2014/08/17 RMB 6.55 4,000,000.00
支行
农行成都总府支行 2011/5/19 2013/5/18 RMB 6.40 60,000,000.00农行成都总府支行 2011/6/22 2013/6/21 RMB 6.40 30,000,000.00农行成都总府支行 2011/6/22 2013/6/21 RMB 6.40 50,000,000.00农行成都总府支行 2010/12/15 2012/12/14 RMB 5.32
进出口银行成都分行 2009/3/31 2013/3/30 RMB 5.13 18,800,000.00进出口银行成都分行 2011/3/29 2012/9/28 RMB 5.80
进出口银行成都分行 2010/6/29 2013/6/29 RMB 3.51 47,000,000.00
通威股份有限公司 会计报表附注进出口银行成都分行 2011/11/7 2013/11/6 RMB 4.76 2,950,000.00进出口银行成都分行 2011/12/7 2013/12/6 RMB 4.76 2,950,000.00进出口银行成都分行 2011/10/12 2013/4/11美元 5.78 3,300,000.00 20,742,150.00进出口银行成都分行 2011/11/3 2013/4/11美元 5.78 5,000,000.00 31,427,500.00进出口银行成都分行 2012/1/12 2313/4/11美元 5.78 4,300,000.00 27,027,650.00进出口银行成都分行 2012/1/29 2013/4/11美元 5.78 6,800,000.00 42,741,400.00进出口银行成都分行 2012/3/5 2013/4/11美元 5.78 600,000.00 3,771,300.00成都银行青华路支行 2009/2/3 2013/2/2 RMB 6.12 3,000,000.00中国农业发展银行都江堰
2010/6/17 2013/8/16 RMB 5.94 4,000,000.00市支行
中国建设银行如东支行 2010/4/14 2013/10/23 RMB 4.56 10,966,800.00邛崃市兴农农业开发有限
2007/12/20 2012/12/19 RMB 5.94
公司
合计 146,000,000.00 355,376,800.00（3）无一年内到期的长期借款中的逾期借款。
（4）保证借款情况详见本附注六、5（3）。
（5）资产负债表日后已偿还的金额0.00元。
28、长期借款
（1）长期借款分类如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数抵押借款 40,000,000.00保证借款 36,650,000.00 191,100,000.00合计 36,650,000.00 231,100,000.00（2）长期借款明细如下：
单位：元 币种：人民币
借款 借款
贷款单位 币种利率（%） 期末数 期初数起始日 终止日
进出口银行成都分行 2011/11/7 2015/11/7 RMB 4.76 10,050,000.00 22,050,000.00中国农业发展银行都江堰支行 2010/08/17 2017/08/17 RMB 6.55 12,000,000.00 16,000,000.00进出口银行成都分行 2013/3/28 2016/11/7 RMB 4.20 9,450,000.00
进出口银行成都分行 2012/1/13 2015/11/7 RMB 4.76 3,500,000.00 3,500,000.00
通威股份有限公司 会计报表附注进出口银行成都分行 2013/4/9 2016/11/7 RMB 4.20 900,000.00
进出口银行成都分行 2011/12/7 2015/11/7 RMB 4.76 750,000.00 750,000.00进出口银行成都分行 2012/10/11 2014/10/10 RMB 5.84 130,000,000.00农行总府支行 2012/12/26 2014/12/25 RMB 6.15 40,000,000.00进出口银行成都分行 2009/3/31 2014/3/31 RMB 3.51 18,800,000.00合计 36,650,000.00 231,100,000.00（3）保证借款情况详见本附注六、5（3）。
29、应付债券
单位：元 币种：人民币
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末额公司债券 100元/张 2012/10/26 5年 500,000,000.00 494,762,663.68合计 500,000,000.00 494,762,663.68续表：
债券名称 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息公司债券 4,983,333.34 29,900,000.00 29,900,000.00 4,983,333.34合计 4,983,333.34 29,900,000.00 29,900,000.00 4,983,333.3430、专项应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 与资产相关/与收益相关通威实业公司征地
565,172.97 1,766,915.00 410,392.00 1,921,695.97 与资产相关占用补偿款
通威农业担保农业
1,700,000.00 1,700,000.00 与收益相关信贷担保专项资金
合计 565,172.97 3,466,915.00 410,392.00 3,621,695.97
注1：因城市规划需要，成都通威实业有限公司（简称“通威实业公司”）3.3亩（2202.57平方米）土地被占用，根据与成都市成华区建设局签订的《熊猫大道综合整治工程拆迁补偿协议》及《补充协议》约定：土地占用面积3.3亩，拆迁补偿金额按照双方委托的评估公司提供的评估报告为准，一次性补偿3,273,900.00元；搬家补助、奖励款、拆迁房屋装修款补偿259,930.00元，补偿款项合计3,533,830.00元。截止2013年12月31日，通威实业公司收到上述补偿款3,533,830.00元，减去按协议支付给成都通威水产科技有限公司补偿款296,885.00元、支付给四川富临运业集团成都股份有限公司集装箱物流分公司补偿款150,462.00元，通威实
业公司实得补偿款3,086,483.00元，扣除拆迁资产账面净值904,857.03元和已确认营业外收入
通威股份有限公司 会计报表附注的搬家补助、奖励等259,930.00元，节余1,921,695.97元，用于大门围墙等拆迁恢复修建项目。
注2：根据2013年5月24日成都市财政局成财农【2013】83号《成都市财政局关于下达2013年省级财政农业信贷担保专项补助资金的通知》规定，给予通威农业融资担保有限公司风险补助金850,000.00元、以奖代补资金850,000.00元，共计1,700,000.00元。该项资金将按四川省财政厅2012年8月28日颁发《四川省省级农业信贷担保财政专项补助资金管理办法》进行管理使用，该办法第十八条规定：以奖代补资金用于增加担保机构资本金，以国有资本金的方式注入；每当担保机构收到以奖代补资金累计金额达到1000万元以上（含1000万元）时，由其按照有关规定，及时报相关部门批准后完成注册资本工商登记变更等工作；风险补助资金用于当担保机构提取的风险准备金不足以弥补损失时，弥补担保风险损失；如有余额，结转下年使用。
31、其他流动负债/其他非流动负债
（1）其他流动负债及非流动负债明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数一、其他流动负债 23,791,560.41 16,800,488.361、担保企业计提的准备金 7,329,446.87 6,171,867.57（1）未到期责任准备金 2,394,029.02 2,058,075.00（2）担保赔偿准备金 4,935,417.85 4,113,792.572、未来一年内很可能确认的递延收益 16,462,113.54 10,628,620.79（1）与资产相关的政府补助 16,039,286.81 10,628,620.79（2）与收益相关的政府补助 422,826.73
二、其他非流动负债 104,893,311.73 121,546,518.20很可能在未来一年后确认的递延收益 104,893,311.73 121,546,518.20（1）与资产相关的政府补助 104,793,311.73 121,546,518.20（2）与收益相关的政府补助 100,000.00
合计 128,684,872.14 138,347,006.56其中：政府补助 121,355,425.27 132,175,138.99（2）担保企业计提准备金的比例
未到期责任准备按担保收入的50%计提，计提的未到期责任准备因到期解除担保责任而转回；担保赔偿准备金按期末担保余额的1%计提。
（3）政府补助分项目情况
通威股份有限公司 会计报表附注单位：元 币种：人民币
本期新增 本期计入营业 其他 期末 与资产相关/项目 期初余额
补助金额 外收入金额 变动 余额 与收益相关天津通威搬迁补偿款 55,803,832.14 5,411,140.56 50,392,691.58 与资产相关淮安通威搬迁补偿款 37,340,140.64 2,794,704.45 34,545,436.19 与资产相关重庆通威搬迁补偿款 25,032,233.93 321,540.81 2,061,528.36 23,292,246.38 与资产相关南通巴大省发展改革委年工
1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关业中小企业技术改造项目
南通巴大中央财政农业科技
300,000.00 300,000.00 与资产相关推广示范项目
南通巴大院士工作站培育计
800,000.00 100,000.00 700,000.00 与资产相关划
南通巴大生物技术项目 3,592,905.46 2,100,000.00 1,492,905.46 与资产相关连云港通威征土地补助 2,169,666.78 300,000.00 68,999.96 2,400,666.82 与资产相关总部抗家禽沙门氏菌感染中
900,000.00 90,000.00 810,000.00 与资产相关药制剂的开发研究
水产科技水质在线监测系统
116,500.04 77,666.64 38,833.40 与资产相关研发补助
威尔检测2013年度国家科技
490,000.00 67,173.27 422,826.73 与收益相关型中小企业技术创新基金
广东通威鱼技术推广项目 100,000.00 100,000.00 与收益相关新太丰农业鸭场粪污综合处
2,047,356.60 660,000.00 2,707,356.60 与资产相关理项目
春源养殖沼气工程补助 680,000.00 220,000.00 30,000.00 870,000.00 与资产相关其他项目 1,892,503.40 110,041.29 1,782,462.11 与资产相关合计 132,175,138.99 2,091,540.81 12,721,254.53 190,000.00 121,355,425.27
注：其他减少190,000.00元系支付合作研发单位的政府补助。
（4）搬迁补偿拨款转递延收益情况
1）天津通威搬迁补偿款
天津通威迁建工程已于2010年12月完工交付使用，转入递延收益66,039,811.15元，2013年按资产折旧金额确认营业外收入—与资产相关政府补助5,411,140.56元。
2）淮安通威搬迁补偿款
通威股份有限公司 会计报表附注淮安通威迁建工程已于2011年12月完工交付使用，转入递延收益40,369,721.90元，2013年按资产折旧金额确认营业外收入—与资产相关政府补助2,794,704.45元。
3）重庆通威的搬迁补偿
重庆通威迁建工程已于2012年9月完工交付使用，转入递延收益25,974,405.92元，2013年按资产折旧金额确认营业外收入-与资产相关政府补助2,061,528.36元。
32、股本
（1）股本结构（单位：股）：
单位：元币种：人民币
本期增减变动
项目 期初数 期末数送股 公积金转股配股 增发 其他 小计
一、有限售条件股份 129,589,632 129,589,6321.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股 129,589,632 129,589,6324.境外持股
二、无限售条件股份 687,520,000 687,520,0001、人民币普通股 687,520,000 687,520,0002、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 687,520,000 129,589,632 817,109,632注：根据中国证券监督管理委员会2013年2月7日证监许可[2013]149号《关于核准通威股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司于2013年7月4日向通威集团有限公司发行人民币普通股（A股）129,589,632股。上述新增股本业经华信（集团）会计师事务所审验，并出具川华信验（2013）40号《验资报告》。
（2）股东明细
单位：元币种：人民币
期初数 期末数序号股东名称或类别 股份性质 本期增加 本期减少
股数 比例 股数 比例 1 通威集团有限公司无限售条件流通股 378,525,94055.06% 378,525,94046.32% 2 通威集团有限公司有限售条件流通股 129,589,632 129,589,63215.86%小计 378,525,94055.06% 129,589,632 508,115,57262.18%
通威股份有限公司 会计报表附注 3 社会公众股 无限售条件流通股 308,994,06044.94% 308,994,06037.82%合计 687,520,000100.00% 129,589,632 817,109,632100.00%33、资本公积
单位：元币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 44,122,451.95 444,470,580.30 19,040,630.98 469,552,401.27其他资本公积 965,031.23 6,660.90 958,370.33合计 45,087,483.18 444,470,580.30 19,047,291.88 470,510,771.60注1：根据中国证券监督管理委员会2013年2月7日证监许可[2013]149号《关于核准通威股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司于2013年7月4日向通威集团有限公司发行人民币普通股（A股）129,589,632股，发行价格为人民币 4.53元/股，募集资金总额人民币587,041,032.96元，扣除各项发行费用人民币12,980,820.66元，实际募集的资金净额人民币574,060,212.30元，其中新增注册资本人民币129,589,632.00元，余额人民币444,470,580.30元转入资本公积。
注2：股本溢价减少19,040,630.98元系本公司2013年12月对通威（海南）水产食品有限公司增资 18,721,300.00元，增资后本公司享有该公司的所有者权益比例由52.98%增加到70.00%，产生享有该公司净资产差额19,040,630.98元，系购买子公司少数股权形成，根据会计准则规定调减股本溢价。
注3：其他资本公积减少6,660.90元系以前年度收购重庆市涪陵通威饲料有限公司少数股权，在合并报表环节形成的资本公积6,660.90元，因重庆市涪陵通威饲料有限公司清算注销而转入投资收益。
34、专项储备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数安全生产费 4,755,505.80 1,614,867.68 6,370,373.48合计 4,755,505.80 1,614,867.68 6,370,373.4835、盈余公积
单位：元币种：人民币
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数法定盈余公积 153,556,442.67 15,904,831.58 169,461,274.25合计 153,556,442.67 15,904,831.58 169,461,274.25
通威股份有限公司 会计报表附注36、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例调整前上年末未分配利润 628,804,461.61
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 628,804,461.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润 305,870,959.89
加：其他转入
减：提取法定盈余公积 15,904,831.58 母公司净利润的10%减：应付普通股股利 68,752,000.00
期末未分配利润 850,018,589.92
37、营业收入、营业成本
（1）营业收入、成本
单位：元 币种：人民币
本期数 上期数
项目
收入 成本 收入 成本主营业务 15,110,472,443.95 13,647,419,819.85 13,433,358,293.91 12,319,411,194.97其他业务 79,387,536.33 55,463,624.51 57,426,997.66 25,692,592.87合计 15,189,859,980.28 13,702,883,444.36 13,490,785,291.57 12,345,103,787.84（2）主营业务（分行业、产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本饲料 14,014,404,566.57 12,621,151,957.74 12,570,342,565.65 11,469,221,107.05食品加工及养殖 1,070,900,043.71 1,017,090,070.17 846,901,600.96 840,574,746.91动物药品 17,233,857.72 7,018,331.52 10,693,178.09 8,430,467.39其他 7,933,975.95 2,159,460.42 5,420,949.21 1,184,873.62合计 15,110,472,443.95 13,647,419,819.85 13,433,358,293.91 12,319,411,194.97（3）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通威股份有限公司 会计报表附注西南地区 5,253,512,641.33 4,716,977,557.06 4,976,703,985.59 4,511,453,196.55华东地区 3,715,016,560.42 3,428,022,246.45 3,347,945,427.80 3,154,283,474.30中南地区 6,820,724,544.82 6,293,222,182.81 5,535,664,864.44 5,177,726,603.44华北及东北地区 1,269,499,098.43 1,177,936,928.67 1,399,806,188.79 1,318,501,411.52海外地区 584,236,989.71 523,848,718.41 375,531,094.36 339,529,029.21合计 17,642,989,834.71 16,140,007,633.40 15,635,651,560.98 14,501,493,715.02内部抵消 -2,532,517,390.76 -2,492,587,813.55 -2,202,293,267.07 -2,182,082,520.05抵消后合计 15,110,472,443.95 13,647,419,819.85 13,433,358,293.91 12,319,411,194.97（4）公司前五名客户的营业收入情况如下：
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)海南建一水产有限责任公司 63,757,321.33 0.42曾泽俊 61,880,237.63 0.41江苏省沿海开发集团有限公司 56,075,996.84 0.37内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司 54,734,537.52 0.36曾国建 44,380,852.62 0.29合计 280,828,945.94 1.8538、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上期数营业税 3,028,824.71 2,870,440.60城建税 598,296.54 708,065.89教育费附加 307,633.53 345,819.00地方教育费附加 173,421.65 208,590.50副食品调控基金 116,460.44 435,446.08防洪保安基金 475,632.69 677,787.92地方教育发展基金 21,268.27 16,253.40其他 72,098.31 155,259.61合计 4,793,636.14 5,417,663.00注：各税种计缴标准详见附注三、税项。
通威股份有限公司 会计报表附注39、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上期数职工薪酬 276,960,436.51 192,783,678.88广告费 90,039,610.50 109,779,279.11差旅费 95,346,997.01 78,568,839.71运输费 22,619,177.44 23,926,668.76小车费 5,152,573.22 4,894,116.43折旧费 5,210,318.81 6,035,791.62业务招待费 5,670,437.57 5,263,627.27其他 59,752,519.43 76,367,184.96合计 560,752,070.49 497,619,186.7440、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上期数职工薪酬 244,455,836.11 168,055,217.06研究开发费 75,811,764.71 76,595,616.31折旧费 48,035,207.25 41,055,528.39税费 29,449,373.61 27,322,439.68差旅费 15,801,502.82 13,517,095.31业务招待费 9,878,376.74 10,294,637.24小车费 10,955,492.40 11,432,162.79停工损失 8,007,047.55 10,461,554.44无形资产摊销 8,501,575.00 9,558,451.47水电费 9,019,928.92 7,439,151.70修理费 5,474,799.25 5,380,885.33其他 62,298,643.91 58,220,948.71合计 527,689,548.27 439,333,688.4341、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上期数利息支出 91,517,264.98 99,757,975.03
通威股份有限公司 会计报表附注减：利息收入 15,984,419.97 18,851,102.09加：汇兑损失 5,385,992.50 1,784,786.50减：汇兑收益 1,604,339.85 1,543,825.86加：金融机构手续费 5,420,195.96 3,913,033.10合计 84,734,693.62 85,060,866.6842、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上期数一、坏账损失 31,215,174.67 30,005,382.92二、存货跌价损失 2,891,594.54 4,291,974.49三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 34,106,769.21 34,297,357.4143、公允价值变动收益
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期数 上期数交易性金融资产 34,272,324.62
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 36,398,150.00
交易性权益工具投资 -2,125,825.38
合计 34,272,324.62
44、投资收益
（1）投资收益明细情况
通威股份有限公司 会计报表附注单位：元币种：人民币
项目 本期数 上期数成本法核算的长期股权投资收益 863,573.60 869,914.40权益法核算的长期股权投资收益 2,577,931.97 -860,522.19处置长期股权投资产生的投资收益 6,660.90
购买银行理财产品投资收益 263,890.41 1,303,904.11套期收益 24,742,596.40
其他 -84,562.91
合计 28,370,090.37 1,313,296.32注：其他系本公司全资子公司通威新加坡控股私人有限公司投资股票的手续费。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期数 上期数 本期比上期增减变动的原因天宝粮谷饲料贸易有限公司 496,288.00 502,768.00
四川润兆渔业资源有限公司 360,000.00 360,000.00
眉山市东坡区苏祠农村信用社 4,285.60 4,146.40
湛江市霞山农村信用社 3,000.00 3,000.00
合计 863,573.60 869,914.40
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期数 上期数 本期比上期增减变动的原因绍兴通威九鼎饲料有限公司 909,245.45 -188,739.36 合营企业本期盈利合肥通威九鼎饲料有限公司 596,215.92 -31,883.11 合营企业本期盈利茂名通威九鼎饲料有限公司 1,066,223.56 -443,014.96 合营企业本期盈利黄梅通威九鼎饲料有限公司 -344,600.06 -196,884.76
海南海壹生物技术有限公司 350,847.10 本期新增投资合计 2,577,931.97 -860,522.19
（4）处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本期数 上期数重庆市涪陵通威饲料有限公司 6,660.90
合计 6,660.90
注：以前年度收购重庆市涪陵通威饲料有限公司少数股权，在合并报表环节形成资本公
通威股份有限公司 会计报表附注积6,660.90元，因重庆市涪陵通威饲料有限公司清算注销而转入投资收益。
45、营业外收入
（1）营业外收入明细如下：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常项目 本期数 上期数
性损益的金额非流动资产处置利得合计 3,154,733.89 5,933,229.45 3,154,733.89其中：固定资产处置利得 3,154,733.89 5,933,229.45 3,154,733.89政府补助 30,099,293.77 28,539,137.35 19,831,920.40其中：搬迁补偿形成资产确认收入注1 10,267,373.37 8,896,975.75
其他政府补助 19,831,920.40 19,642,161.60 19,831,920.40无法支付的应付款 4,282,697.83 2,651,524.86 4,282,697.83罚款收入 741,163.74 1,487,745.53 741,163.74违约赔偿收入 3,699,130.98 1,277,722.43 3,699,130.98其他注2 755,991.02 2,317,038.19 755,991.02合计 42,733,011.23 42,206,397.81 32,465,637.86注1：搬迁补偿形成资产确认收入属于搬迁补偿形成的资产交付使用后，补偿资金作为递延收益，按资产预计使用期限（折旧年限）平均确认的收入，不属于非经常性损益。
注2：其他收入主要是盘盈利得、捐赠利得、保险赔款等。
（2）政府补助明细
单位：元 币种：人民币
与资产相关/项目 本期数 上期数
与收益相关天津公司搬迁补偿 5,411,140.56 5,411,140.56 与资产相关淮安公司迁建补偿款 2,794,704.45 2,543,663.20 与资产相关南通巴大生物技术项目 2,100,000.00 与资产相关重庆公司搬迁项目设计费 2,061,528.36 942,171.99 与资产相关总部南方鲇现代产业链关键技术集成研究与
1,500,000.00 与收益相关产业化示范
三文鱼公司2013年“四川省农业产业化银行贷
1,180,000.00 与收益相关款项目省级财政贴息资金”
河南公司科技项目经费 1,130,000.00 与收益相关
通威股份有限公司 会计报表附注三新药业安置残疾人增值税先征后返 1,098,478.57 1,577,693.65 与收益相关海南水产2013年海南省外经贸区域协调发展
1,000,000.00 与收益相关促进资金
海南水产2013年地方特色产业中小企业发展
900,000.00 与收益相关专项资金
农业投资控股黑石村项目补助资金 710,000.00 与收益相关总部高新科技局拨付电化水项目项目款 700,000.00 与收益相关总部成都市战略新兴产品“通威”牌5A抗应激
鱼用膨化配合饲料培育与产业化示范项目拨 600,000.00 与收益相关款
高新经贸发展局拨款（E营销移动电子商务）
550,000.00 与收益相关2013年省级内贸流通服务业发展促进资金
重庆公司2012年四季度稳增长专项资金 470,000.00 200,000.00 与收益相关三文鱼中央灾后重建项目资金补助款 400,000.00 与收益相关九江鱼塘整治 322,990.00 与收益相关成都蓉崃流动资金贷款贴息 318,500.00 320,000.00 与收益相关管理总部高效安全南方鲇浮饲料养殖技术产
300,000.00 与收益相关业化推广应用
新太丰环境保护项目补助 300,000.00 与收益相关春源食品2012年节能项目专项资金 300,000.00 与收益相关武汉公司企业发展专项资金 300,000.00 与收益相关通威实业政策性搬迁收入 259,930.00 与收益相关大丰公司税收补贴 255,968.66 20,328.13 与收益相关南宁公司项目补助 250,000.00 与收益相关春源养殖政策性搬迁收入 115,021.00 与收益相关南通巴大重大科技成果转化贴息 1,530,000.00 与收益相关总部成都市科学技术局拨款 1,500,000.00 与收益相关南通巴大如东县财政拨款(农业产业化经营资
1,000,000.00 与收益相关金，苏财农2011-132号)
与资产相关的其他项目 286,707.89 3,331,100.86 与资产相关与收益相关的其他项目 4,484,324.28 10,163,038.96 与收益相关合计 30,099,293.77 28,539,137.35
通威股份有限公司 会计报表附注46、营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常项目 本期数 上期数
性损益的金额非流动资产处置损失合计 2,007,173.91 2,990,958.46 2,007,173.91其中：固定资产处置损失 2,006,130.13 2,990,958.46 2,006,130.13生产性生物资产处置损失 1,043.78 1,043.78罚款支出 1,113,198.86 893,657.69 1,113,198.86捐赠支出 623,388.00 251,175.11 623,388.00滞纳金 25,954.76 678.4 25,954.76非常损失 1,162,105.41 3,152,259.20 1,162,105.41赔偿支出 851,195.17 1,208,334.14 851,195.17其他 609,300.91 615,557.90 609,300.91合计 6,392,317.02 9,112,620.90 6,392,317.0247、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上期数按税法及相关规定计算的当期所得税 95,677,142.82 51,284,941.66递延所得税费用 -16,098,843.66 -16,920,482.56合计 79,578,299.16 34,364,459.1048、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益的计算过程
基本每股收益=P÷S
0
S=S＋S＋S×M÷M–S×M÷M -S
0 1 i i 0 j j 0 k
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 0
净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S为期初股份总数；S为报告期因公积金转增 0 1
股本或股票股利分配等增加股份数；S为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；S为报 i j告期因回购等减少股份数；S为报告期缩股数；M报告期月份数；M为增加股份次月起至 k 0 i
报告期期末的累计月数；M为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
j
（2）稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益=P /(S＋S＋S×M÷M–S×M÷M–S+认股权证、股份期权、可转换债券 1 0 1 i i 0 j j 0 k
通威股份有限公司 会计报表附注等增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 1
东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
49、其他综合收益
单位：元币种：人民币
项目 本期数 上期数1、归属于母公司所有者的其他综合收益 -8,618,067.53 -585,233.55其中：外币报表折算差额 -8,618,067.53 -585,233.552、归属于少数股东的其他综合收益
其中：外币报表折算差额
合计 -8,618,067.53 -585,233.5550、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 金额
利息收入 15,984,419.97与收益相关的政府补助 20,005,429.05其他 9,381,974.10合计 45,371,823.12（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 金额
差旅费 111,148,499.83广告费 90,039,610.50研发支出 39,273,540.53小车费 16,108,065.62业务招待费 15,548,814.31营销推广费 13,305,078.57
通威股份有限公司 会计报表附注水电费 9,019,928.92质量检验费 8,286,478.38办公费 7,714,253.44展览会务费 7,435,762.77售后服务费 7,335,050.49邮电费 6,212,159.97金融机构手续费 5,420,195.97租赁费 5,179,807.10会务费 5,021,310.61其他 60,145,807.19合计 407,194,364.20（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 金额
收购珠海海为有限责任公司收购款与收购时
11,348,057.03点该公司所持现金及现金等价物的差额
与资产相关的政府补助 2,968,455.81合计 14,316,512.84（4）支付其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 金额
质押借款保证金 30,000,000.00合计 30,000,000.0051、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
补充资料 本期数 上期数1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 294,304,628.23 83,995,355.60加：资产减值准备 34,934,429.44 34,297,357.41固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 213,424,632.84 188,904,616.39
无形资产摊销 11,062,260.84 9,629,794.12
通威股份有限公司 会计报表附注长期待摊费用摊销 3,598,410.08 5,110,889.01处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -1,147,559.98 -2,942,270.99固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -34,272,324.62
财务费用（收益以“－”号填列） 95,298,917.63 99,998,935.67投资损失（收益以“－”号填列） -28,370,090.37 -1,313,296.32递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -23,713,742.16 -16,920,482.56递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 7,614,898.50
存货的减少（增加以“－”号填列） -78,678,477.42 10,374,439.12经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -48,990,897.80 -29,394,616.35经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 381,440,739.27 -1,645,073.83其他
经营活动产生的现金流量净额 826,505,824.48 380,095,647.272．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 941,787,399.02 692,074,001.96减：现金的期初余额 692,074,001.96 356,184,011.18加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 249,713,397.06 335,889,990.78（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元币种：人民币
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 本期数 上期数1．取得子公司及其他营业单位的价格 40,000,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 40,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 51,348,057.03
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -11,348,057.03
4．取得子公司的净资产
流动资产 99,606,695.27
通威股份有限公司 会计报表附注非流动资产 4,621,846.84
流动负债 116,474,561.11
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数一、现金 941,787,399.02 692,074,001.96其中：库存现金 1,540,212.77 5,014,111.50可随时用于支付的银行存款 839,153,460.58 634,233,435.87可随时用于支付的其他货币资金 101,093,725.67 52,826,454.59可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 941,787,399.02 692,074,001.96另外，未作为现金及现金等价物的使用受限的银行存款 75,075,247.82 35,871,747.04
通威股份有限公司 会计报表附注六、关联方关系及其交易
1、本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
注册法定代 业务 对本企业的 对本企业 本企业
母公司名称 关联关系 企业类型 注册资本 组织机构代码地 表人 性质 持股比例的表决权比例最终控制方
成都
通威集团有限公司第一大股东有限责任 管亚梅混业经营 20,000.00 62.18% 62.18% 刘汉元 20731207-9市
控股股东情况的说明
公司名称：通威集团有限公司；企业性质：有限责任；注册地址：成都市二环路南四段11号；办公地点：成都市高新区二环路南四段11号通威大楼 A座 5楼；法定代表人：管亚梅；注册资本：20,000万元人民币。经营范围：商品批发与零售；水产养殖；畜牧业；科技交流和推广服务业；电子工业专用设备制造；计算机服务业、软件业；进出口业；房地产开发；物业管理；租赁业。
2、本企业的子公司情况
单位：万元币种：人民币
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本持股比例% 表决权比例% 组织机构代码重庆通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 重庆市 陈波 饲料生产经营 500 100 100 45064669-3重庆市涪陵通威饲料有限公司注1 全资子公司 有限责任公司 重庆涪陵
——
饲料生产经营 500 100 100 ——达州通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 达州市 万学刚饲料生产经营 200 100 100 71184641-6厦门通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 厦门市 李伟 饲料生产经营 1000 100 100 70544169-0沅江通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 沅江市 周洪超饲料生产经营 5000 100 100 18729791-5武汉通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 武汉市 洪睿 饲料生产经营 1500 100 100 72575273-6沙市通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 沙市 洪睿 饲料生产经营 800 100 100 18162103-2
通威股份有限公司 会计报表附注广东通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 佛山市 郭异忠饲料生产经营 6000 100 100 71233314-5山东通威饲料有限公司 控股子公司 有限责任公司 淄博市 皮大权饲料生产经营 300 92 92 86308813-2西安通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 西安市 陈平福饲料生产经营 1000 100 100 72491929-0枣庄通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 枣庄市 皮大权饲料生产经营 600 100 100 72757213-0苏州通威特种饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 苏州市 宋刚杰饲料生产经营 3000 100 100 13776844-0河南通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 新乡市 皮大权饲料生产经营 800 100 100 71672068-7长春通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 长春市 李念福饲料生产经营 800 100 100 70259422-9成都通威水产科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 刘如芳 养殖业 1000 100 100 70920798-1全资子公司的全
成都通威实业有限公司注3 有限责任公司 成都市 何东键 养殖业 3000 100 100 20191137-x资子公司
成都通威鱼有限公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 何东键 养殖业 1500 100 100 75280757-9全资子公司的全
攀枝花通威鱼有限公司 有限责任公司 攀枝花市 何东键 养殖业 180 100 100 78914615-3资子公司
攀枝花市通威水产品批发市场管理有限全资子公司的全
有限责任公司 攀枝花市 何东键 批发零售业 10 100 100 55577085-0公司 资孙公司
成都通威三新药业有限公司 控股子公司 有限责任公司 成都市 刘如芳 兽药 1000 70 70 74364851-0海南海金联贸易有限公司 全资子公司 有限责任公司 海南 易刚辉饲料生产经营 325.70 100 100 78073760-0通威（海南）水产食品有限公司 控股子公司 有限责任公司 海南 何东键 食品加工 3300 70 70 78073759-8海南海壹水产饲料有限公司注5 控股子公司 有限责任公司 海南 王昌翰饲料生产经营 2000 89.26 89.26 73006761-0珠海海壹水产饲料有限公司注5 控股子公司 有限责任公司 珠海市 王昌翰饲料生产经营 1000 89.26 89.26 75647756-2海南海壹水产种苗有限公司注5 控股子公司 有限责任公司 海南省 陈波 养殖业 1950 89.26 89.26 78072420-1全资子公司之控
成都春源食品有限公司 有限责任公司 成都市 何东键 食品加工 2835.70 72.29 72.29 72807284-0股子公司
通威股份有限公司 会计报表附注全资子公司之全
四川省春源生态养殖有限责任公司 有限责任公司 成都市 万学刚 养殖业 300 100 100 74643707-3资子公司
湛江巨恒海产食品有限公司 控股子公司 有限责任公司 湛江市 马朝明 食品加工 510万美元 51 51 75451771-9邛崃市通威农业投资有限公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 李高飞 担保 1000 100 100 79493538-4南通巴大饲料有限公司 控股子公司 有限责任公司 南通市 缪淑华饲料生产经营 2122.45 60 60 13867104-2控股子公司之全
江苏巴大饲料有限公司 有限责任公司 江苏如东 缪淑华饲料生产经营 500 100 100 79908455-8资子公司
控股子公司之全
南通巴大宝鼎生物饲料有限公司 有限责任公司 南通市 缪淑华饲料生产经营 587 100 100 56034064-4资子公司
南通金巴大生物饲料有限公司 控股子公司 有限责任公司 南通市 缪淑华饲料生产经营100万美元 60 60 76914472-4通威（成都）三文鱼有限公司 控股子公司 有限责任公司 成都市 赵跃春 养殖业 500 52 52 79216158-1珠海海为饲料有限公司注4 控股子公司 有限责任公司 珠海市 陈波 饲料生产经营 6000 87.25 87.25 79937841-7南宁通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 南宁市 曾德林饲料生产经营 2800 100 100 73515047-2天津通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 天津市 李念福饲料生产经营 1500 100 100 73280085-5淮安通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 淮安市 周洪超饲料生产经营 1000 100 100 73331452-5揭阳通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 揭阳市 郭异忠饲料生产经营 5000 100 100 77097403-9成都蓉崃通威饲料有限公司 控股子公司 有限责任公司 成都市 陈平福饲料生产经营 2000 80 80 77452014-9扬州通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 扬州市 周洪超饲料生产经营 2000 100 100 78025073-9廊坊通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 廊坊市 李念福饲料生产经营 1500 100 100 78409728-4成都通威动物营养科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 陈平福饲料生产经营 1000 100 100 71303291-8攀枝花通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 攀枝花市 陈平福饲料生产经营 2000 100 100 67351007-2越南通威有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 越南 沈金竹饲料生产经营2980万美元 100 100 ——通威（成都）水产食品有限公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 何东键 食品加工 10000 100 100 78814654-9
通威股份有限公司 会计报表附注成都新太丰农业开发有限公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 万学刚 食品加工 8000 100 100 66309793-2全资子公司的全
成都新太丰畜禽养殖有限公司 有限责任公司 成都市 万学刚 养殖业 380 100 100 66534409-4资子公司
广州通威鱼有限公司 全资子公司 有限责任公司 广州市 马大忠 养殖业 1000 100 100 66590154-0通威仙桃斯格原种猪养殖有限公司 控股子公司 有限责任公司 仙桃市 林涛 养殖业 1000 98.25 98.25 67648831-7淄博通威农业投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 山东省 李高飞 担保 1000 99 99 66198127-2湖北通威农业投资担保有限公司 全资子公司 有限责任公司 武汉市 李高飞 担保 1045 100 100 66348722-7通威农业融资担保有限公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 袁仕华 担保 10000 100 100 67576150-2通威(成都)农业投资控股有限公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 万学刚 投资业 5000 100 100 66969965-0四川省通广建设工程有限公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 李林清 建筑 2000 100 100 67217205-9通威水产有限公司 全资子公司 有限责任公司 成都市 何东键 养殖业 5000 100 100 68990383-1重庆市长寿通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 重庆长寿 万学刚饲料生产经营 1000 100 100 69124723-9黔西通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 黔西县 万学刚饲料生产经营 1000 100 100 69270533-4连云港通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 连云港市 皮大权饲料生产经营 5000 100 100 69214891-0成都通威自动化设备有限公司 控股子公司 有限责任公司 成都市 李林清 设备安装 200 61 61 55105930-8佛山通威饲料有限公司 控股子公司 有限责任公司 佛山市 陈波 饲料生产经营 1001 51 51 55170141-X淄博通威饲料有限公司 控股子公司 有限责任公司 淄博市 万国权饲料生产经营 500 76 76 16412989-8中山通威饲料有限公司注1 全资子公司 有限责任公司 中山市
——
饲料生产经营 1000 100 100 ——通威（大丰）饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 盐城市 周洪超饲料生产经营 1000 100 100 58228868-0昆明通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 昆明市 陈平福饲料生产经营 2000 100 100 58483616-9青岛通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 青岛市 皮大权饲料生产经营 500 100 100 58367790-1海阳通威有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 越南 唐明 饲料生产经营1000万美元 100 100 ——淄博通威食品有限公司 全资子公司 有限责任公司 淄博 何东键 食品加工 5000 100 100 66934872-X
通威股份有限公司 会计报表附注佛山市高明通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 高明市 郭异忠饲料生产经营 5000 100 100 59009830-X天门通威生物科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 天门市 洪睿 饲料生产经营 1500 100 100 59148442-1揭阳海壹水产饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 揭阳市 王昌翰饲料生产经营 1000 100 100 59740719-5宾阳通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 宾阳市 曾德林饲料生产经营 2000 100 100 59513716-0福州通威威廉饲料有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 福州市 黄建明饲料生产经营 3880 55 55 05031014-6海南威尔检测技术有限公司 全资子公司 有限责任公司 海南 刘耀敏 设备检测 500 100 100 59491454-6宁夏银川通威饲料有限公司 全资子公司 有限责任公司 银川市 陈平福饲料生产经营 1000 100 100 05461146-4哈尔滨通威饲料有限公司注2 全资子公司 有限责任公司 宾县 陈波 饲料销售 2000 100 100 06367427-2南京通威水产科技有限公司注2 全资子公司 有限责任公司 南京市 陈波 养殖、饲料销售 1000 100 100 06707340-7通威新加坡控股私人有限公司注2 全资子公司 有限责任公司 新加坡 管亚梅 贸易 1000万美金 100 100 ——通威实业（西藏）有限公司注2 全资子公司 有限责任公司 拉萨市 何东键 养殖业 10000 100 100 06468584-6孟加拉通威饲料有限公司注2 全资子公司 有限责任公司 孟加拉 龙建民饲料生产经营5亿塔卡 100 100 ——注：重庆市涪陵通威饲料有限公司、中山通威饲料有限公司清算注销。
1
注：2013年投资新设5家公司。
2
注：2013年12月本公司将持有成都通威实业有限公司100%的股权转让给全资子公司通威实业（西藏）有限公司，成都通威实业 3
有限公司成为本公司的全资子公司的全资子公司。
注：2013年7月，公司向王昌翰收购珠海海为饲料有限公司87.25%股权。
4
注：2013年4月，通威(海南)水产食品有限公司将其持有海南海壹水产饲料有限公司的12.12%股权转让给本公司；海南海壹水产 5
饲料有限公司将其持有珠海海壹水产饲料有限公司的89.26%股权及持有海南海壹种苗有限公司的79.26%股权转让给本公司；珠海海壹水产饲料有限公司将其持有海南海壹水产种苗有限公司的10%股权全部转让给本公司。
所有股权转让后，本公司直接持有珠海海壹水产饲料有限公司和海南海壹水产种苗有限公司89.26%股权，直接持有海南海壹水产饲料有限公司股权72.975%，通过全资子公司海南海金联间接持有海南海壹16.285%的股权，共持有海南海壹89.26%的股权。
通威股份有限公司 会计报表附注3、本企业的合营和联营企业情况
单位：万元 币种：人民币
企业 法人业务注册本企业持本企业在被投资
被投资单位名称 注册地 关联关系组织机构代码类型 代表性质资本股比例%单位表决权比例%
一、合营企业
饲料
绍兴通威九鼎饲料有限公司有限责任绍兴市宋刚杰 500 50.00 50.00 合营企业 05010015-7销售
饲料
合肥通威九鼎饲料有限公司有限责任合肥市宋刚杰 500 50.00 50.00 合营企业 05016084-6销售
饲料
茂名通威九鼎饲料有限公司有限责任茂名市郭异忠 500 50.00 50.00 合营企业 05074788-2销售
饲料
黄梅通威九鼎饲料有限公司有限责任黄梅县洪睿 500 50.00 50.00 合营企业 05264931-1销售
二、联营企业
海南海壹生物技术有限公司有限责任澄迈县王昌翰养殖业 500 34.00 34.00 联营企业 58928494-94、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码成都好主人宠物食品有限公司 同一母公司 72538922-8香港国际巨恒公司 控股子公司股东 ————5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额关联交 关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易 占同类交易易类型 式及决策程序 金额 金额
金额的比例 金额的比例通威集团有限公司及其子公司销售商品 销售食品 协议价 49,740.18成都好主人宠物食品有限公司 销售商品销售预混料 协议价 292,284.50 0.09% 348,413.00 0.12%绍兴通威九鼎饲料有限公司 销售商品销售配合饲料 协议价 85,659,421.23 0.60%
合肥通威九鼎饲料有限公司 销售商品销售配合饲料 协议价 54,375,524.42 0.38%
茂名通威九鼎饲料有限公司 销售商品销售配合饲料 协议价 91,717,079.87 0.65%
黄梅通威九鼎饲料有限公司 销售商品销售配合饲料 协议价 27,849,981.87 0.20%
成都好主人宠物食品有限公司 采购商品 购沸石粉 协议价 2,294.25 100.00%
通威股份有限公司 会计报表附注本期发生额 上期发生额关联交 关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易 占同类交易易类型 式及决策程序 金额 金额
金额的比例 金额的比例黄梅通威九鼎饲料有限公司 采购商品采购配合饲料 协议价 193,480.00 100.00%
成都好主人宠物食品有限公司 提供劳务 受托加工 协议价 1,749,741.99 100.00% 2,260,145.93 100.00%（2）关联租赁情况
单位：元币种：人民币
租赁收益年度确认的租出租方名称 承租方名称 租赁资产种类租赁起始日租赁终止日
定价依据 赁收益通威股份有限公司通威集团有限公司及
租赁房屋、车位 2013/1/1 2013/12/31 协议价 421,156.24及其子公司 其子公司
通威股份有限公司及
通威集团有限公司 租赁房屋、库房 2013/1/1 2013/12/31 协议价 284,520.00其子公司
（3）关联担保情况
A、子公司担保情况
截止2013年12月31日，正在履行的担保明细如下：
单位：元币种：人民币
担保 担保 担保是否已经履担保方 被担保方 担保金额
起始日 到期日 行完毕通威股份有限公司 广东通威饲料有限公司 100,000,000.00 2013/10/8 2014/4/7 否通威股份有限公司 通威（成都）三文鱼有限公司 16,000,000.00 2010/8/17 2017/8/17 否通威股份有限公司
海南水产食品有限公司 12,193,800.00 2013/11/25 2014/5/25 否海南广能实业有限公司
通威股份有限公司 珠海海为饲料有限公司 10,000,000.00 2013/11/29 2014/11/28 否通威股份有限公司 珠海海为饲料有限公司 17,000,000.00 2013/12/31 2014/12/30 否合计 155,193,800.00
B、关联方担保情况
截止2013年12月31日，正在履行的担保明细如下：
单位：元币种：人民币
担保 担保 担保是否已经履担保方 被担保方 担保金额
起始日 到期日 行完毕
通威集团有限公司 通威股份有限公司 47,000,000.00 2013/9/25 2014/03/24 是
通威股份有限公司 会计报表附注担保 担保 担保是否已经履担保方 被担保方 担保金额
起始日 到期日 行完毕通威集团有限公司 通威股份有限公司 55,000,000.00 2013/7/18 2014/1/17 是通威集团有限公司 通威股份有限公司 100,000,000.00 2013/8/30 2014/02/28 是通威集团有限公司 通威股份有限公司 44,000,000.00 2013/9/27 2014/3/26 是通威集团有限公司 通威股份有限公司 30,000,000.00 2013/11/27 2014/05/26 否通威集团有限公司 通威股份有限公司 200,000,000.00 2013/12/3 2014/11/28 否通威集团有限公司 通威股份有限公司 40,000,000.00 2013/12/31 2014/11/28 否通威集团有限公司 通威股份有限公司 10,050,000.00 2011/11/7 2015/11/7 否通威集团有限公司 通威股份有限公司 6,000,000.00 2011/11/7 2014/5/7 否通威集团有限公司 通威股份有限公司 6,000,000.00 2011/11/7 2014/11/7 否通威集团有限公司 通威股份有限公司 750,000.00 2011/12/7 2015/11/7 否通威集团有限公司 通威股份有限公司 3,500,000.00 2012/1/13 2015/11/7 否通威集团有限公司 通威股份有限公司 130,000,000.00 2012/10/11 2014/10/10 否通威集团有限公司 通威股份有限公司 9,450,000.00 2013/3/28 2016/11/7 否通威集团有限公司 通威股份有限公司 900,000.00 2013/4/9 2016/11/7 否合计 682,650,000.00
（4）关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆入金额 归还资金 发生日期 说明拆入：
期初余额 1,184,247.33
通威集团有限公司 146,802,983.86 147,067,990.77 2013年1月
通威集团有限公司 13,489.55 34,646.95 2013年2月
通威集团有限公司 499,407,250.81 170,288,832.72 2013年3月
通威集团有限公司 100,152,307.37 429,785,872.89 2013年4月
通威集团有限公司 191,437,394.64 191,043,908.38 2013年5月
通威集团有限公司 19,077.64 54,496.18 2013年6月
通威集团有限公司 14,754.91 125,990.07 2013年7月
通威集团有限公司 1,508,063.88 1,344,124.95 2013年8月
通威集团有限公司 17,504.04 50,948.91 2013年9月
通威集团有限公司 218,558,965.29 218,080,252.102013年10月
通威股份有限公司 会计报表附注通威集团有限公司 52,932,169.62 24,020,546.882013年11月
通威集团有限公司 7,797,556.00 37,948,154.142013年12月
合计 1,218,661,517.61 1,219,845,764.94
期末余额
拆出：
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
单位：元币种：人民币
期末数 期初数项目名称 关联方
账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款 绍兴通威九鼎饲料有限公司 3,733.00 186.65
其他应收款 茂名通威九鼎饲料有限公司 9,599.00 479.95
（2）应付关联方款项
单位：元币种：人民币
项目名称 关联方 期末数 期初数其他应付款 通威集团有限公司 1,184,247.33其他应付款 四川润兆渔业资源开发有限公司 66,280.25 66,757.55其他应付款 香港国际巨恒公司 17,794,341.08 16,782,425.80七、或有事项 单位：元 币种：人民币
截止 2013年 12月 31日，本公司对外担保情况及报表日后担保借款归还、担保赊销货款收回情况如下：
（1）为养殖户购买通威饲料向金融机构借款提供担保
报表日后归还借项目 担保起始日 担保到期日 担保金额
款或收回货款1、淄博通威农业投资有限公司为养殖户
2009/11/27 2013/5/25 40,000.00
购买通威饲料向金融机构借款提供担保
2、通威农业融资担保有限公司为养殖户
2012/8/30 2014/11/4 203,846,585.00 38,405,959.00购买通威饲料向金融机构借款提供担保
合计 203,886,585.00 38,405,959.00注：对外担保借款均属正常，基本不存在损失。
除上述事项外，截止2013年12月31日，本公司没有需要披露的其他重大或有事项。
通威股份有限公司 会计报表附注八、承诺事项
截止2013年12月31日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后非调整事项
2013年，本公司母公司共实现净利润 15,904.83万元，加上上年未分配利润 74,882.70万元，在提取法定盈余公积金1,590.48万元，分配上年现金红利6,875.20万元后，母公司未分配利润为82,321.85万元，根据公司实际情况，拟向全体股东每10股派发现金红利3元（含税）。
除上述事项外，截止 2014年 4月 11日，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十、其他重要事项
1、控股股东持有本公司股份的质押情况
截止 2013年 12月 31日，本公司控股股东——通威集团有限公司持有本公司股份508,115,572股，其中：用于借款质押458,120,000股。
2、以公允价值计量的资产
本期公允价值 本期计提的项目 本期数 上期数
变动损益 减值衍生金融资产 36,398,150.00 36,398,150.00
交易性权益工具投资 25,875,676.32 -2,125,825.38
合计 62,273,826.32 34,272,324.62
除上述事项外，截止2013年12月31日，本公司无需说明的其他重要事项。
十一、母公司财务报表重要项目注释（期末数系指 2013年 12月 31日余额、期初数系指2012年12月31日余额，本期数系指2013年度发生额，上期数系指2012年度发生额）1、应收账款
（1）应收账款按种类披露如下：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%)A类
B类 31,219,455.41 100.00 3,951,065.81 12.66 79,961,992.14 98.88 5,374,437.45 6.72C类 903,358.30 1.12 903,358.30 100.00
合计 31,219,455.41 100.00 3,951,065.81 12.66 80,865,350.44 100.00 6,277,795.75 7.76
通威股份有限公司 会计报表附注注：A类是指单项金额重大并单项计提减值准备的应收账款、B类是指按组合计提减值准备的应收账款、C类是指单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内
19,376,601.22 62.05 968,830.07 62,650,366.09 78.34 2,944,222.241至2年
2,608,581.87 8.36 260,858.19 14,693,181.39 18.38 1,469,318.142至3年
8,368,807.62 26.81 2,092,201.91 576,538.70 0.72 144,134.683至4年
120,378.42 0.39 48,151.37 702,378.84 0.88 280,951.544至5年
273,436.66 0.88 109,374.66 1,339,527.12 1.68 535,810.855年以上
471,649.62 1.51 471,649.61
合计
31,219,455.41 100.00 3,951,065.81 79,961,992.14 100.00 5,374,437.45（2）本报告期实际核销的应收账款情况
本年核销应收账款6笔，合计金额1,678,475.46元，核销原因主要是：已无交易往来，款项无法收回。
（3）本报告期无应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款金额前五名单位情况如下：
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)刘红波 公司客户 4,029,964.81 2-3年 12.91朱康飞 公司客户 2,859,314.791年以内 9.16
丁敬文 公司客户 1,287,232.20 注 4.12
安徽兴农湖生态农业有限公司 公司客户 938,516.351年以内 3.01
龚杰 公司客户 899,180.34 2-3年 2.88
合计 10,014,208.49 32.08注：丁敬文账龄为1-2年的余额27,938.67元，账龄为2-3年的余额1,259,293.53元。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露如下：
通威股份有限公司 会计报表附注单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)A类 565,954,326.49 37.70 257,308,694.62 45.46 458,050,723.92 28.05 318,910,835.03 69.62B类 935,307,132.39 62.30 3,173,367.84 0.34 1,173,179,540.29 71.85 1,577,509.79 0.13C类 1,695,648.84 0.10 1,695,648.84 100.00合计 1,501,261,458.88 100.00 260,482,062.46 17.35 1,632,925,913.05 100.00 322,183,993.66 19.73注：A类是指单项金额重大并单项计提减值准备的应收款、B类是指按组合计提减值准备的应收款、C类是指单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收款。
期末单项金额重大并单项计提减值准备的应收款：
单位：元 币种：人民币
债务人 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由沅江通威饲料有限公司 56,171,795.53 38,519,061.88 68.57% 注连云港通威饲料有限公司 28,121,781.24 26,006,243.86 92.48% 注成都新太丰农业开发有限公司 148,621,547.92 60,748,478.56 40.87% 注成都春源食品有限公司 81,772,210.56 30,451,391.48 37.24% 注通威仙桃斯格原种猪养殖有限公司 14,011,804.36 9,394,051.67 67.04% 注通威（成都）三文鱼有限公司 10,636,107.24 2,341,874.77 22.02% 注通威(海南)水产食品有限公司 226,619,079.64 89,847,592.40 39.65% 注合计 565,954,326.49 257,308,694.62
注：本着谨慎性原则，本期对亏损严重的子公司欠母公司款项以归属于母公司的累计亏损扣减已计提投资减值准备后的金额作为计提坏账准备的金额，在合并报表环节已抵销，对合并报表无影响。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内
931,927,677.62 99.64 213,860.49 1,171,251,528.87 99.83 155,636.811至2年
217,613.17 0.02 21,761.32 347,880.79 0.03 34,788.08
2至3年
234,698.52 0.03 58,674.63 80,119.46 0.01 20,029.87
通威股份有限公司 会计报表附注3至4年
80,119.46 0.01 32,047.78 1,300.00 520.004至5年
220,293.57 0.02 88,117.435年以上
2,847,023.62 0.30 2,847,023.62 1,278,417.60 0.11 1,278,417.60合计
935,307,132.39 100.00 3,173,367.84 1,173,179,540.29 100.00 1,577,509.79注1：1年以内应收款包括无风险、未计提坏账准备的子公司欠款875,960,363.31元。
注2：期末期货交易保证金余额为51,690,104.30元，基于对应收期货交易保证金的预计实际损失率很小，故本期对组合中的期货交易保证金未计提坏账准备。
注3：期末5年以上的其他应收款账面余额较期初4年以上的其他应收款账面余额大，系5年以上的其他应收款包含公司2012年单项计提坏账准备的其他应收款。
（2）本报告期无核销其他应收款的情况。
（3）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元 币种：人民币
资金往来方名称 期末数 内容或性质通威(海南)水产食品有限公司 226,619,079.64 统借统还往来款珠海海壹水产饲料有限公司 166,451,424.68 统借统还往来款成都新太丰农业开发有限公司 148,621,547.92 统借统还往来款四川省通广建设工程有限公司 84,487,849.18 统借统还往来款成都春源食品有限公司 81,772,210.56 统借统还往来款沅江通威饲料有限公司 56,171,795.53 统借统还往来款四川省春源生态养殖有限责任公司 47,552,873.64 统借统还往来款通威(成都)水产食品有限公司 43,510,215.07 统借统还往来款河南通威饲料有限公司 34,955,903.38 统借统还往来款昆明通威饲料有限公司 33,351,196.05 统借统还往来款天门通威生物科技有限公司 31,236,649.35 统借统还往来款淄博通威食品有限公司 28,866,644.56 统借统还往来款连云港通威饲料有限公司 28,121,781.24 统借统还往来款湛江巨恒海产食品有限公司 27,683,268.46 统借统还往来款佛山市高明通威饲料有限公司 26,611,562.88 统借统还往来款天津通威饲料有限公司 24,541,239.29 统借统还往来款成都通威实业有限公司 24,101,645.23 统借统还往来款
黔西通威饲料有限公司 23,073,626.21 统借统还往来款
通威股份有限公司 会计报表附注海南海壹水产饲料有限公司 21,515,445.78 统借统还往来款廊坊通威饲料有限公司 19,542,265.25 统借统还往来款佛山通威饲料有限公司 19,372,382.92 统借统还往来款通威(成都)农业投资控股有限公司 15,372,851.49 统借统还往来款通威仙桃斯格原种猪养殖有限公司 14,011,804.36 统借统还往来款成都通威三新药业有限公司 13,900,515.73 统借统还往来款南通巴大饲料有限公司 13,879,888.95 统借统还往来款海南海壹水产种苗有限公司 12,909,483.22 统借统还往来款南通金巴大生物饲料有限公司 12,344,063.07 统借统还往来款枣庄通威饲料有限公司 12,164,066.15 统借统还往来款重庆市长寿通威饲料有限公司 12,061,920.25 统借统还往来款攀枝花通威饲料有限公司 11,741,400.99 统借统还往来款沙市通威饲料有限公司 11,066,725.95 统借统还往来款西安通威饲料有限公司 10,992,146.18 统借统还往来款通威（成都）三文鱼有限公司 10,636,107.24 统借统还往来款淮安通威饲料有限公司 10,507,083.71 统借统还往来款江苏巴大饲料有限公司 9,843,713.30 统借统还往来款南京通威水产科技有限公司 9,651,278.53 统借统还往来款通威（大丰）饲料有限公司 9,045,022.08 统借统还往来款广州通威鱼有限公司 7,960,558.47 统借统还往来款武汉通威饲料有限公司 6,820,541.25 统借统还往来款通威实业（西藏）有限公司 6,781,750.06 统借统还往来款宾阳通威饲料有限公司 5,932,792.50 统借统还往来款宁夏银川通威饲料有限公司 5,721,209.24 统借统还往来款合计 1,421,505,529.54
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)通威(海南)水产食品有限公司 控股子公司 226,619,079.64 1年以内 15.10控股子公司之
珠海海壹水产饲料有限公司 166,451,424.68 1年以内 11.09全资子公司
通威股份有限公司 会计报表附注成都新太丰农业开发有限公司 全资子公司 148,621,547.92 1年以内 9.90四川省通广建设工程有限公司 全资子公司 84,487,849.18 1年以内 5.63全资子公司之
成都春源食品有限公司 81,772,210.56 1年以内 5.45控股子公司
合计 707,952,111.98 47.17（7）应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)通威(海南)水产食品有限公司 控股子公司 226,619,079.64 15.10珠海海壹水产饲料有限公司 控股子公司之全资子公司 166,451,424.68 11.09成都新太丰农业开发有限公司 全资子公司 148,621,547.92 9.90四川省通广建设工程有限公司 全资子公司 84,487,849.18 5.63成都春源食品有限公司 全资子公司之控股子公司 81,772,210.56 5.45沅江通威饲料有限公司 全资子公司 56,171,795.53 3.74四川省春源生态养殖有限责任公司 全资子公司之全资子公司 47,552,873.64 3.17通威(成都)水产食品有限公司 全资子公司 43,510,215.07 2.90河南通威饲料有限公司 全资子公司 34,955,903.38 2.33昆明通威饲料有限公司 全资子公司 33,351,196.05 2.22天门通威生物科技有限公司 全资子公司 31,236,649.35 2.08淄博通威食品有限公司 全资子公司 28,866,644.56 1.92连云港通威饲料有限公司 全资子公司 28,121,781.24 1.87湛江巨恒海产食品有限公司 控股子公司 27,683,268.46 1.84佛山市高明通威饲料有限公司 全资子公司 26,611,562.88 1.77天津通威饲料有限公司 全资子公司 24,541,239.29 1.63成都通威实业有限公司 全资子公司 24,101,645.23 1.61黔西通威饲料有限公司 全资子公司 23,073,626.21 1.54海南海壹水产饲料有限公司 控股子公司 21,515,445.78 1.43廊坊通威饲料有限公司 全资子公司 19,542,265.25 1.30佛山通威饲料有限公司 控股子公司 19,372,382.92 1.29通威(成都)农业投资控股有限公司 全资子公司 15,372,851.49 1.02通威仙桃斯格原种猪养殖有限公司 控股子公司 14,011,804.36 0.93
通威股份有限公司 会计报表附注成都通威三新药业有限公司 控股子公司 13,900,515.73 0.93南通巴大饲料有限公司 控股子公司 13,879,888.95 0.92海南海壹水产种苗有限公司 控股子公司之全资子公司 12,909,483.22 0.86南通金巴大生物饲料有限公司 控股子公司 12,344,063.07 0.82枣庄通威饲料有限公司 全资子公司 12,164,066.15 0.81重庆市长寿通威饲料有限公司 全资子公司 12,061,920.25 0.80攀枝花通威饲料有限公司 全资子公司 11,741,400.99 0.78沙市通威饲料有限公司 全资子公司 11,066,725.95 0.74西安通威饲料有限公司 全资子公司 10,992,146.18 0.73通威（成都）三文鱼有限公司 控股子公司 10,636,107.24 0.71淮安通威饲料有限公司 全资子公司 10,507,083.71 0.70江苏巴大饲料有限公司 控股子公司之全资子公司 9,843,713.30 0.66南京通威水产科技有限公司 全资子公司 9,651,278.53 0.64通威（大丰）饲料有限公司 全资子公司 9,045,022.08 0.60广州通威鱼有限公司 全资子公司 7,960,558.47 0.53武汉通威饲料有限公司 全资子公司 6,820,541.25 0.45通威实业（西藏）有限公司 全资子公司 6,781,750.06 0.45宾阳通威饲料有限公司 全资子公司 5,932,792.50 0.40宁夏银川通威饲料有限公司 全资子公司 5,721,209.24 0.38长春通威饲料有限公司 全资子公司 3,973,020.31 0.26成都通威鱼有限公司 全资子公司 3,837,494.60 0.26成都通威动物营养科技有限公司 全资子公司 3,768,763.61 0.25攀枝花通威鱼有限公司 全资子公司之全资子公司 2,308,802.80 0.15淄博通威饲料有限公司 全资子公司 2,116,074.93 0.14通威农业融资担保有限公司 全资子公司 2,114,601.43 0.14南通巴大宝鼎生物饲料有限公司 控股子公司之全资子公司 1,049,864.07 0.07青岛通威饲料有限公司 全资子公司 943,188.82 0.06淄博通威农业投资有限公司 控股子公司 55,833.30
成都新太丰畜禽养殖有限公司 全资子公司之全资子公司 37,160.65
茂名通威九鼎饲料有限公司 合营企业 9,599.00
绍兴通威九鼎饲料有限公司 合营企业 3,733.00
合计 1,441,723,666.06 96.00
通威股份有限公司 会计报表附注3、长期股权投资
单位：元币种：人民币
在被投资单位
在被投资在被投资
核算 持股比例与表 本期计提减值被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股单位表决 减值准备 本期现金红利方法 决权比例不一 准备注8比例 权比例
致的说明
重庆通威饲料有限公司 成本法 23,074,213.76 23,074,213.76 23,074,213.76100.00%100.00% 1,520,000.00重庆市涪陵通威饲料有限公
成本法 5,896,236.61 -5,896,236.61 100.00%100.00%
司注1
成都通威动物营养科技有限
成本法 11,605,910.79 11,605,910.79 11,605,910.79100.00%100.00% 4,730,000.00公司
达州通威饲料有限公司 成本法 1,502,799.27 1,502,799.27 1,502,799.27100.00%100.00%
西安通威饲料有限公司 成本法 10,098,217.15 10,098,217.15 10,098,217.15100.00%100.00% 1,400,000.00南宁通威饲料有限公司 成本法 28,978,368.63 28,978,368.63 28,978,368.63100.00%100.00% 4,360,000.00成都通威水产科技有限公司成本法 9,245,867.39 9,245,867.39 9,245,867.39100.00%100.00%
成都通威三新药业有限公司成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.0070.00% 70.00%
成都通威实业有限公司注4 成本法 105,764,365.06 -105,764,365.06 100.00%100.00%
成都通威鱼有限公司 成本法 11,889,244.77 11,889,244.77 11,889,244.77100.00%100.00%
成都蓉崃通威饲料有限公司成本法 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.0080.00% 80.00% 1,792,000.00通威(成都)水产食品有限公司成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00100.00%100.00% 47,930,000.00 47,930,000.00成都新太丰农业开发有限公
成本法 52,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00100.00%100.00% 52,000,000.00 52,000,000.00司
通威股份有限公司 会计报表附注通威(成都)农业投资控股有限
成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00100.00%100.00%
公司
四川省通广建设工程有限公
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00100.00%100.00% 6,930,000.00司
通威农业融资担保有限公司成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00100.00%100.00%
攀枝花通威饲料有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00100.00%100.00% 290,000.00邛崃市通威农业投资有限公
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00100.00%100.00%
司
通威水产有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00100.00%100.00% 37,548,700.00 37,548,700.00重庆市长寿通威饲料有限公
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00100.00%100.00%
司
黔西通威饲料有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00100.00%100.00%
成都通威自动化设备有限公
成本法 1,220,000.00 1,220,000.00 1,220,000.0061.00% 61.00%
司
昆明通威饲料有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00100.00%100.00%
通威（成都）三文鱼有限公司成本法 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.0052.00% 52.00%
山东通威饲料有限公司 成本法 703,760.04 703,760.04 703,760.0492.00% 92.00%
苏州通威特种饲料有限公司成本法 26,138,780.12 26,138,780.12 26,138,780.12100.00%100.00%
厦门通威饲料有限公司 成本法 13,752,585.43 13,752,585.43 13,752,585.43100.00%100.00% 2,520,000.00枣庄通威饲料有限公司 成本法 4,987,038.58 4,987,038.58 4,987,038.58100.00%100.00%
淮安通威饲料有限公司 成本法 10,599,481.76 10,599,481.76 10,599,481.76100.00%100.00% 2,320,000.00扬州通威饲料有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00100.00%100.00% 4,710,000.00
通威股份有限公司 会计报表附注淄博通威农业投资有限公司成本法 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.0099.00% 99.00%
连云港通威饲料有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00100.00%100.00%
淄博通威饲料有限公司 成本法 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.0076.00% 76.00%
南通巴大饲料有限公司 成本法 12,734,700.00 12,734,700.00 12,734,700.0060.00% 60.00%
南通金巴大生物饲料有限公
成本法 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.0060.00% 60.00%
司
通威（大丰）饲料有限公司成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00100.00%100.00% 2,120,000.00青岛通威饲料有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00100.00%100.00%
淄博通威食品有限公司注3 成本法 50,000,000.00 5,000,000.00 45,000,000.00 50,000,000.00100.00%100.00% 12,420,000.00 12,420,000.00沙市通威饲料有限公司 成本法 9,851,065.30 9,851,065.30 9,851,065.30100.00%100.00%
沅江通威饲料有限公司 成本法 50,858,072.03 50,858,072.03 50,858,072.03100.00%100.00%
河南通威饲料有限公司 成本法 6,518,994.97 6,518,994.97 6,518,994.97100.00%100.00%
广东通威饲料有限公司 成本法 59,994,628.41 59,994,628.41 59,994,628.41100.00%100.00% 81,490,000.00武汉通威饲料有限公司 成本法 16,479,438.23 16,479,438.23 16,479,438.23100.00%100.00%
揭阳通威饲料有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00100.00%100.00% 5,810,000.00通威(海南)水产食品有限公司
成本法 47,746,844.27 30,700,039.38 17,046,804.89 47,746,844.2770.00% 70.00% 9,852,475.04注3注6
海南海金联贸易有限公司 成本法 35,176,110.34 57,498,056.12 -22,321,945.78 35,176,110.34100.00%100.00%
海南海壹水产饲料有限公司
成本法 55,167,317.90 42,741,025.48 12,426,292.42 55,167,317.9072.98% 72.98%
注5
湖北通威农业投资担保有限
成本法 10,450,000.00 10,450,000.00 10,450,000.00100.00%100.00%
公司
通威股份有限公司 会计报表附注广州通威鱼有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00100.00%100.00% 3,940,000.00 3,940,000.00湛江巨恒海产食品有限公司成本法 54,029,381.50 54,029,381.50 54,029,381.5051.00% 51.00% 11,189,381.50
通威仙桃斯格原种猪养殖有
成本法 9,825,000.00 2,745,000.00 7,080,000.00 9,825,000.0098.25% 98.25%
限公司注3
佛山通威饲料有限公司 成本法 5,105,100.00 5,105,100.00 5,105,100.0051.00% 51.00%
中山通威饲料有限公司注1 成本法 10,000,000.00 -10,000,000.00 100.00%100.00% 1,039.62佛山市高明通威饲料有限公
成本法 50,000,000.00 5,000,000.00 45,000,000.00 50,000,000.00100.00%100.00%
司注3
天门通威生物科技有限公司成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00100.00%100.00% 640,000.00揭阳海壹水产饲料有限公司成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00100.00%100.00%
宾阳通威饲料有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00100.00%100.00%
福州通威威廉饲料有限责任
成本法 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.0055.00% 55.00%
公司
海南威尔检测技术有限公司成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00100.00%100.00% 50,000.00长春通威饲料有限公司 成本法 10,585,208.09 10,585,208.09 10,585,208.09100.00%100.00% 2,880,000.00天津通威饲料有限公司 成本法 14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00100.00%100.00% 8,920,000.00廊坊通威饲料有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00100.00%100.00%
宁夏银川通威饲料有限公司成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00100.00%100.00%
越南通威有限责任公司 成本法 206,492,607.72 206,492,607.72 206,492,607.72100.00%100.00%
海阳通威有限责任公司注3 成本法 62,071,113.97 52,745,313.97 9,325,800.00 62,071,113.97100.00%100.00%
绍兴通威九鼎饲料有限公司权益法 2,500,000.00 2,311,260.64 909,245.45 3,220,506.0950.00% 50.00%
合肥通威九鼎饲料有限公司权益法 2,500,000.00 2,468,116.89 596,215.92 3,064,332.8150.00% 50.00%
通威股份有限公司 会计报表附注茂名通威九鼎饲料有限公司权益法 2,500,000.00 2,056,985.04 1,066,223.56 3,123,208.6050.00% 50.00%
黄梅通威九鼎饲料有限公司权益法 2,500,000.00 2,303,115.24 -344,600.06 1,958,515.1850.00% 50.00%
海南海壹生物技术有限公司
权益法 1,700,000.00 2,050,847.10 2,050,847.1034.00% 34.00%
注2
眉山市东坡区苏祠农村信用
成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 4,285.60社
天宝粮谷饲料贸易有限公司成本法 5,323,840.00 5,323,840.00 5,323,840.005.00% 5.00% 496,288.00随州通威天兴生物科技有限
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.0020.00% 20.00%
公司
哈尔滨通威饲料有限公司注2成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00100.00%100.00%
南京通威水产科技有限公司
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00100.00%100.00%
注2
珠海海壹水产饲料有限公司
成本法 30,828,891.67 30,828,891.67 30,828,891.6789.26% 89.26%
注5
海南海壹水产种苗有限公司
成本法 20,763,456.80 20,763,456.80 20,763,456.8089.26% 89.26%
注3注5
珠海海为饲料有限公司注7 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.0087.25% 87.25%
通威新加坡控股私人有限公
成本法 15,204,250.00 15,204,250.00 15,204,250.00100.00%100.00%
司注2
通威实业（西藏）有限公司注
成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00100.00%100.00%
2
合计 1,890,852,288.89 1,659,598,818.37 232,970,880.30 1,892,569,698.67 165,028,081.50 153,838,700.00 142,836,088.26
通威股份有限公司 会计报表附注注：重庆市涪陵通威饲料有限公司、中山通威饲料有限公司清算注销。
1
注：2013年投资新设5家公司。
2
注：2013年追加投资。
3
注：2013年12月本公司将持有成都通威实业有限公司100%的股权转让给全资子公司通威实业（西藏）有限公司，成都通威实业 4
有限公司成为本公司的全资子公司的全资子公司。
注：：2013年4月，通威(海南)水产食品有限公司将其持有海南海壹水产饲料有限公司的12.12%股权转让给本公司；海南海壹水产饲 5
料有限公司将其持有珠海海壹水产饲料有限公司的89.26%股权及持有海南海壹种苗有限公司的79.26%股权转让给本公司；珠海海壹水产饲料有限公司将其持有海南海壹水产种苗有限公司的10%股权全部转让给本公司。
所有股权转让后，本公司直接持有珠海海壹水产饲料有限公司和海南海壹水产种苗有限公司89.26%股权，直接持有海南海壹水产饲料有限公司股权72.975%，通过全资子公司海南海金联间接持有海南海壹16.285%的股权，共持有海南海壹89.26%的股权。
注：2013年12月公司对通威（海南）水产食品有限公司增资18,721,300.00元，增资后公司享有通威（海南）水产食品有限公司的所 6
有者权益比例由52.98%增加到70.00%。
注：2013年7月，公司向王昌翰收购珠海海为饲料有限公司87.25%股权。
7
注：采用预测未来现金流量的方法对子公司投资进行减值测试，本期对5家子公司投资计提减值准备共计153,838,700.00元，在合 8
并报表环节已抵销，对合并报表无影响。
通威股份有限公司 会计报表附注4、营业收入和营业成本
（1）营业收入、成本
单位：元 币种：人民币
本期数 上期数
项目
收入 成本 收入 成本主营业务 4,576,183,849.31 4,098,151,423.22 4,457,672,880.21 4,036,943,314.51其他业务 38,889,661.05 10,346,465.81 41,238,341.43 8,533,320.84合计 4,615,073,510.36 4,108,497,889.03 4,498,911,221.64 4,045,476,635.35（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本饲料 4,576,183,849.31 4,098,151,423.22 4,454,349,181.45 4,033,866,250.58非饲料产品 3,323,698.76 3,077,063.93合计 4,576,183,849.31 4,098,151,423.22 4,457,672,880.21 4,036,943,314.51（3）公司前五名客户的营业收入情况如下：
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%）茂名通威九鼎饲料有限公司 91,717,071.76 1.99海南建一水产有限责任公司 63,757,321.33 1.38合肥通威九鼎饲料有限公司 54,375,523.99 1.18林鹏 35,357,538.23 0.77武汉通威饲料有限公司 30,002,271.70 0.65合计 275,209,727.01 5.975、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元币种：人民币
项目 本期数 上期数成本法核算的投资收益 142,836,088.26 134,802,457.46权益法核算的投资收益 2,577,931.97 -860,522.19处置长期股权投资产生的投资收益 72,096.23 -165,849.42
通威股份有限公司 会计报表附注购买银行理财产品收益 263,890.41 1,303,904.11套期收益 11,690,104.30
合计 157,440,111.17 135,079,989.96（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元币种：人民币
被投资单位 本期数 上期数 本期比上期增减变动的原因广东通威饲料有限公司 81,490,000.00 59,700,000.00
通威(海南)水产食品有限公司 9,852,475.04 被投资单位上期未分利天津通威饲料有限公司 8,920,000.00 1,700,000.00
四川省通广建设工程有限公司 6,930,000.00 11,200,000.00
揭阳通威饲料有限公司 5,810,000.00 5,300,000.00
成都通威动物营养科技有限公司 4,730,000.00 800,000.00
扬州通威饲料有限公司 4,710,000.00 5,400,000.00
南宁通威饲料有限公司 4,360,000.00 3,300,000.00
长春通威饲料有限公司 2,880,000.00 2,100,000.00
厦门通威饲料有限公司 2,520,000.00 2,750,000.00
淮安通威饲料有限公司 2,320,000.00 2,850,000.00
通威（大丰）饲料有限公司 2,120,000.00 250,000.00
成都蓉崃通威饲料有限公司 1,792,000.00 8,000,000.00
重庆通威饲料有限公司 1,520,000.00 150,000.00
西安通威饲料有限公司 1,400,000.00 3,400,000.00
天门通威生物科技有限公司 640,000.00 被投资单位上期未分利天宝粮谷饲料贸易有限公司 496,288.00 502,768.00
攀枝花通威饲料有限公司 290,000.00 2,100,000.00
海南威尔检测技术有限公司 50,000.00 被投资单位上期未分利眉山市东坡区苏祠农村信用社 4,285.60 4,146.40
中山通威饲料有限公司 1,039.62 被投资单位上期未分利海南海壹水产饲料有限公司 25,145,543.06被投资单位本期未分利达州通威饲料有限公司 150,000.00被投资单位本期未分利合计 142,836,088.26 134,802,457.46
注：本期投资收益收回不存在重大限制。
通威股份有限公司 会计报表附注（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期数 上期数 本期比上期增减变动的原因绍兴通威九鼎饲料有限公司 909,245.45 -188,739.36 合营企业本期盈利合肥通威九鼎饲料有限公司 596,215.92 -31,883.11 合营企业本期盈利茂名通威九鼎饲料有限公司 1,066,223.56 -443,014.96 合营企业本期盈利黄梅通威九鼎饲料有限公司 -344,600.06 -196,884.76
海南海壹生物技术有限公司 350,847.10 本期新增投资合计 2,577,931.97 -860,522.19
（4）处置长期股权投资产生的投资收益
单位：元币种：人民币
项目 本期数 上期数 备注重庆市涪陵通威饲料有限公司 72,096.23
北海通威饲料有限公司 16,296.58
仙桃通威饲料有限公司 -182,146.00
合计 72,096.23 -165,849.42
6、现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
项目 本期数 上期数1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 159,048,315.78 136,384,886.33加：资产减值准备 91,488,514.29 96,839,653.17固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48,605,504.75 47,303,149.09无形资产摊销 2,940,857.22 3,033,392.28长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 315,312.49 -357,578.65固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损失（收益以“-”填列） -14,846,390.00
财务费用（收益以“-”填列） 9,190,882.82 22,806,421.95投资损失（收益以“-”填列） -157,440,111.17 -135,079,989.96递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -9,902,620.76 775,077.29递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 2,226,958.50
通威股份有限公司 会计报表附注存货的减少（增加以“-”填列） -38,289,559.98 65,213,893.22经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 44,147,207.78 -12,471,917.33经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 146,031,487.50 43,771,646.08其他
经营活动产生的现金流量净额 283,516,359.22 268,218,633.472、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末数 628,074,689.15 348,465,899.24减：现金的期初数 348,465,899.24 163,218,337.91加：现金等价物的期末数
减：现金等价物的期初数
现金及现金等价物净增加额 279,608,789.91 185,247,561.33十二、补充资料
1、当期非经常性损益
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明非流动资产处置损益 1,147,559.98详见本附注五、45、46越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
19,831,920.40详见本附注五、45统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
通威股份有限公司 会计报表附注同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
-2,210,388.29
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,093,840.46详见本附注五、45、46其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,197,775.64
少数股东损益影响额（税后） -3,073,938.72
合计 17,591,218.19
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净 每股收益
报告期利润
资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 17.28% 0.4125 0.4125扣除非经常性损益后归属于公司
16.28% 0.3888 0.3888普通股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元币种：人民币
变动项目 期末（本期） 期初（上期） 变动金额 变动幅度 说明货币资金 1,016,862,646.84 727,945,749.00 288,916,897.84 39.69% 注1交易性金融资产 62,273,826.32 62,273,826.32 注2应收票据 23,146,055.80 49,515,664.65 -26,369,608.85 -53.26% 注3预付款项 138,785,482.18 84,237,997.88 54,547,484.30 64.75% 注4其他应收款 141,230,891.61 32,441,444.22 108,789,447.39 335.34% 注5
通威股份有限公司 会计报表附注工程物资 1,371,168.43 894,042.91 477,125.52 53.37% 注6递延所得税资产 76,404,364.99 52,690,622.83 23,713,742.16 45.01% 注7应付账款 728,415,931.55 468,770,423.67 259,645,507.88 55.39% 注8应付职工薪酬 78,129,563.85 8,074,934.90 70,054,628.95 867.56% 注9应付利息 6,798,689.02 5,068,888.90 1,729,800.12 34.13% 注10一年内到期的非流
146,000,000.00 355,376,800.00 -209,376,800.00 -58.92% 注11动负债
其他流动负债 23,791,560.41 16,800,488.36 6,991,072.05 41.61% 注12长期借款 36,650,000.00 231,100,000.00 -194,450,000.00 -84.14% 注11专项应付款 3,621,695.97 565,172.97 3,056,523.00 540.81%详见附注五、30递延所得税负债 7,614,898.50 7,614,898.50 注13资本公积 470,510,771.60 45,087,483.18 425,423,288.42 943.55%详见附注五、33公允价值变动收益 34,272,324.62 34,272,324.62 注14投资收益 28,370,090.37 1,313,296.32 27,056,794.05 2060.22% 注15所得税费用 79,578,299.16 34,364,459.10 45,213,840.06 131.57% 注16注1：货币资金期末数较期初数增加 288,916,897.84元，增幅39.69%，主要系经营活动现金净流量增加及公司规模扩大、子公司增加影响所致。
注2：交易性金融资产期末数较期初数增加62,273,826.32元，系公司本期进行期货交易增加衍生金融资产 36,398,150.00元及股票交易增加交易性权益工具投资 25,875,676.32元影响所致。
注3：应收票据期末数较期初数减少26,369,608.85元，减幅53.26%，主要系客户用银行承兑汇票结算货款减少影响所致。
注4：预付款项期末数较期初数增加54,547,484.30元，增幅64.75%，主要系公司眉山市东坡区人民政府18,000,000.00元土地款及预付原料款增加影响所致。
注5：其他应收款期末数较期初数增加108,789,447.39元，增幅335.34%，主要系期货交易保证金增加104,744,096.40元影响所致。
注6：工程物资期末数较期初数增加477,125.52元，增幅53.37%，系器材配件增加所致。
注7：递延所得税资产期末数较期初数增加23,713,742.16元，增幅45.01%，主要系计提5年考核期奖金影响所致。
注8：应付账款期末数较期初数增加 259,645,507.88元，增幅55.39%，主要系按合同规定未到付款期的原料款及新建公司设备款增加影响所致。