大商股份有限公司
600694
2014年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人牛钢、主管会计工作负责人闫莉及会计机构负责人（会计主管人员）付岩声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 ................................................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 7第五节重要事项 ......................................................................................................................... 10第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 21第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 23第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 24第九节财务报告（未经审计） ................................................................................................. 25第十节备查文件目录 ............................................................................................................... 131
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
||||
|-|-|-|
|常用词语释义|||
|大商股份、本公司、公司、上市公司|指|大商股份有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所、交易所|指|上海证券交易所|
|《公司章程》|指|《大商股份有限公司章程》|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元|
|报告期|指|2014年1月1日至2014年6月30日|

第二节 公司简介
一、公司信息
|||
|-|-|
|公司的中文名称|大商股份有限公司|
|公司的中文名称简称|大商股份|
|公司的外文名称|DASHANG CO.,LTD.|
|公司的外文名称缩写|DS|
|公司的法定代表人|牛钢|

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|孟浩|张宁|
|联系地址|辽宁省大连市中山区青三街1号|辽宁省大连市中山区青三街1号|
|电话|0411-83643215|0411-83643215|
|传真|0411-83880798|0411-83880798|
|电子信箱|dashanggufen@126.com|dashanggufen@126.com|

三、基本情况变更简介
|||
|-|-|
|公司注册地址|辽宁省大连市中山区青三街1号|
|公司注册地址的邮政编码|116001|
|公司办公地址|辽宁省大连市中山区青三街1号|
|公司办公地址的邮政编码|116001|
|公司网址|www.dsjt.com|
|电子信箱|dashanggufen@126.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|大连市中山区青三街1号公司证券部|

五、公司股票简况
|||||
|-|-|-|-|
|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|大商股份|600694|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|16,995,893,252.94|17,567,813,449.59|-3.26|
|归属于上市公司股东的净利润|749,888,020.92|697,096,258.33|7.57|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|732,330,616.35|705,610,706.92|3.79|
|经营活动产生的现金流量净额|447,454,761.58|890,462,762.23|-49.75|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|5,705,271,181.91|5,313,719,917.65|7.37|
|总资产|14,279,330,739.42|14,997,003,392.54|-4.79|

(二)主要财务指标
|||||
|-|-|-|-|
|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|2.55|2.37|7.59|
|稀释每股收益（元／股）|2.55|2.37|7.59|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|2.49|2.4|3.75|
|加权平均净资产收益率（%）|13.18|14.59|减少1.41个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|12.89|14.76|减少1.87个百分点|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|-30,290.41|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|1,932,556.74|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|21,531,314.37|
|少数股东权益影响额|-1,562,927.19|
|所得税影响额|-4,313,248.94|
|合计|17,557,404.57|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
今年上半年，国内宏观经济形势趋缓下行，零售行业面临消费复苏缓慢、市场竞争激励的严峻态势。公司董事会积极应对，带领全体干部员工整合资源、创新经营、多措并举、强化管理，盈利能力稳步提升。
报告期内，实现营业收入 169.96亿元，比上年同期减少3.26%；毛利总额为 37.18亿元，比上年同期增加2.12%；利润总额为10.50亿元，比上年同期增加13%；归属于上市公司股东的净利润为7.50亿元，比上年同期增加7.57%；基本每股收益为2.55元，比上年同期增加7.59%；
扣除非经常性损益后的每股收益为2.49元，比上年同期增加3.75%。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|16,995,893,252.94|17,567,813,449.59|-3.26|
|营业成本|13,277,591,336.25|13,926,748,421.84|-4.66|
|销售费用|1,093,049,511.02|975,562,796.81|12.04|
|管理费用|1,453,643,412.02|1,471,623,318.90|-1.22|
|财务费用|-17,121,847.49|12,063,992.96|-241.93|
|经营活动产生的现金流量净额|447,454,761.58|890,462,762.23|-49.75|
|投资活动产生的现金流量净额|-269,756,699.36|-103,227,989.94|161.32|
|筹资活动产生的现金流量净额|-723,753,602.83|-500,733,542.02|44.54|

营业收入变动原因说明：由于市场疲软、消费需求不足及部分店铺升级改造，使上半年营业收入同比有所下降
营业成本变动原因说明：与营业收入减少相匹配
销售费用变动原因说明：主要为工资性费用增加
管理费用变动原因说明：主要为长期待摊费用摊销和能源费减少
财务费用变动原因说明：本期银行借款减少、银行存款增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动现金流入减少
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期偿还债务支付的现金及分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|百货业态|10,158,155,366.34|8,424,994,845.82|17.06|-5.87|-6.51|增加0.57|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||个百分点|
|超市业态|3,400,772,617.67|2,977,108,384.27|12.46|-1.00|-1.73|增加0.65个百分点|
|家 电 连锁业态|1,794,893,522.51|1,633,058,375.02|9.02|-2.50|-3.62|增加1.05个百分点|
|其他|251,031,078.02|207,104,224.57|17.50|24.54|32.75|减少5.10个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|大连地区|3,833,432,304.17|-4.33|
|沈阳地区|1,137,501,793.95|-16.57|
|抚顺地区|1,248,416,663.89|-11.01|
|阜新地区|435,535,701.28|-5.83|
|大庆地区|3,021,810,873.98|4.97|
|牡丹江地区|1,054,696,010.28|-1.16|
|佳木斯地区|670,304,460.95|5.68|
|河南地区|1,409,092,393.93|3.52|
|其他地区|2,107,777,600.91|-7.92|
|鲁中地区|833,730,789.93|-5.85|

(三)核心竞争力分析
报告期内公司的核心竞争力未发生变化。
主要体现在：1、行业领先的店铺网络与规模优势；2、多业态多商号的发展模式；3、拥有经验丰富、专业进取的管理团队；4、长期、稳定、共赢的供应商合作机制；5、良好的社会形象及品牌影响力；6、稳健健康的财务状况；7、大股东对公司持续支持及专注。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司对外股权投资额与上年同比增加了2,777.97元，增加幅度较小，2014年半年度公司主要股权投资情况具体如下：
||||
|-|-|-|
|被投资单位|主要业务|持股比例（%）|
|澳大有限公司|贸易|31.5|
|大连大商锦华钟表有限公司|钟表零售|41.00|
|锦州银行股份有限公司|金融服务|0.39|
|吉林银行股份有限公司|金融服务|0.08|
|佳木斯市正源投资担保公司|投资担保|0.15|
|大连经济技术开发区信托投资股份有限公司|信托投资|0.06|
|江苏炎黄在线股份有限公司|物流|0.23|
|丹东国贸大厦有限责任公司|百货零售|5.25|
|济南儒商百货|百货零售|100|

(1)持有金融企业股权情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|所持对象名称|最初投资金额（元）|期初持股比例|期末持股比例|期末账面价值（元）|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算|股份来源|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||（%）|（%）||（元）|（元）|科目|
|锦州银行股份有限公司|4,632,152.59|0.39|0.39|4,632,152.59||||
|吉林银行股份有限公司|5,000,000.00|0.08|0.08|5,000,000.00||||
|佳木斯市正源投资担保公司|150,000.00|0.15|0.15|150,000.00||||
|大连经济技术开发区信托投资股份有限公司|100,000.00|0.06|0.06|100,000.00||||

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|业务|注册资本（万元）|总资产|净资产|净利润|占公司净利润比例|上期净利润|净利润较上年变动比例|
|大商集团大庆新玛特购物休闲广场有限公司|零售|15,000.00|909,552,325.75|465,707,019.78|87,743,956.19|29.41%|84,366,215.59|4.00%|
|大商集团抚顺百货大楼有限公司|零售|7,780.00|416,072,604.15|255,375,700.57|54,783,076.81|13.19%|60,081,387.38|-8.82%|

4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经公司2014年4月30日召开的2013年度股东大会审议通过，公司2013年度的利润分配方案是按2013年12月31日的总股本293,718,653股为基数，向全体股东每10股派发现金12.2元（含税），共计派发现金红利358,336,756.66元。该方案已于2014年6月17日实施。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一)其他说明
根据2010年11月5日山东省济南市中级人民法院（2009）济民一初字第13号民事判决书，关于原告公司及第三人大商电器济南人民商场店与被告济南人民商场股份有限公司、烟台振华百货集团股份有限公司、山东振华济南人民百货有限公司的租赁合同纠纷，济南市中级人民法院一审判决驳回公司诉讼请求，公司及第三人大商电器济南人民商场店已于2011年1月29日提起上诉。
山东省高级人民法院于2011年7月5日以（2011）鲁民一终字第87号民事裁定书裁定：撤销山东省济南市中级人民法院2009）济民一初字第 13号民事判决；发回山东省济南市中级人民法院重审，山东省济南市中级人民法院已开庭审理，尚未作出判决。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
(一)临时公告未披露或有后续进展的情况
1、企业合并情况
与上年相比本年新增合并单位 1家，原因为：公司子公司淄博商厦及中润新玛特共同投资设立了邹平新玛特购物中心有限公司。本期该公司自成立之日起纳入合并范围。
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、临时公告未披露的事项
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额|占同类交易金额的比例(%)|关联交易结算方式|市场价格|交易价格与市场参考价格差异较大的原因|
|大 商管理|母公司|购 买 商品||市场化||85,537.10|||||
|大商新能源|母 公 司的 控 股子公司|购 买 商品||协议定价||10,075,319.00|||||
|电 子商务|母 公 司的 全 资子公司|购 买 商品||市场化||626,272.49|||||
|锦 华钟表|联 营 公司|购 买 商品||市场化||68,162,642.75|||||
|上 海|母 公 司|购 买 商||市场化||11,688,405.13|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|红 上商贸|的 全 资子公司|品||||
|天 河百盛|母 公 司的 控 股子公司|购 买 商品|市场化|||
|易 玛特|其他|购 买 商品|市场化|271,077.11||
|大 连影城|母 公 司的 控 股子公司|购 买 商品|市场化|7,924.53||
|大 商集团|母公司|购 买 商品|市场化|||
|大 商集团|母公司|其 它 流出|协议定价|97,087.38||
|电 子商务|母 公 司的 全 资子公司|接 受 劳务|协议定价|4,299,056.60|100|
|桂 林微 笑堂|母 公 司的 控 股子公司|接 受 劳务|市场化|116,031.52||
|鞍 山商 业投资|母 公 司的 全 资子公司|销 售 商品|市场化|1,583,562.40||
|成 都大 商投资|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|10,612,851.44||
|大 商管理|母公司|销 售 商品|市场化|5,965,033.65||
|大 商集团|母公司|销 售 商品|市场化|27,953,295.93||
|电 子商务|母 公 司的 全 资子公司|销 售 商品|市场化|7,621.63||
|东 港千盛|母 公 司的 全 资子公司|销 售 商品|市场化|4,562,182.84||
|抚 顺商 业投资|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|19,960,015.54||
|桂 林微 笑堂|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|12,533,631.25||
|哈 一百|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|1,880,010.65||
|河 南|母 公 司|销 售 商|市场化|49,552,487.42||

||||||
|-|-|-|-|-|
|超 市连锁|的 控 股子公司|品|||
|呼 伦贝 尔友谊|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|1,484,396.73|
|焦 作超 市发展|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|-117,325.22|
|开 原新 玛特|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|921,046.05|
|满 洲里 友谊|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|187,646.79|
|商 丘新 玛特|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|24,205.13|
|上 海红 上商贸|母 公 司的 全 资子公司|销 售 商品|市场化||
|双 兴商 品城|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化||
|天 河百盛|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|5,406,291.02|
|天 河大厦|母 公 司的 全 资子公司|销 售 商品|市场化||
|西 安商贸|母 公 司的 全 资子公司|销 售 商品|市场化||
|新 农村 开发|母 公 司的 全 资子公司|销 售 商品|市场化||
|易 玛特|其他|销 售 商品|市场化||
|自 贡大 商商业|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化||
|庄 河千盛|母 公 司的 全 资子公司|销 售 商品|市场化|10,459,371.37|
|紫 荆山 百货|母 公 司的 全 资子公司|销 售 商品|市场化|667,291.45|

||||||
|-|-|-|-|-|
|锦 华钟表|联 营 公司|提 供 劳务|市场化|140,000.00|
|大 连影城|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|市场化|105,121.02|
|大 商嘉华|其 他 关联人|销 售 商品|市场化|2,473.85|
|大 商集团|母公司|水 电 汽等 其 他公 用 事业 费 用(销售)|市场化|7,130,783.08|
|大 商管理|母公司|水 电 汽等 其 他公 用 事业 费 用(销售)|市场化|1,012,613.02|
|锦 华钟表|联 营 公司|水 电 汽等 其 他公 用 事业 费 用(销售)|市场化|6,922.17|
|电 子商务|母 公 司的 全 资子公司|水 电 汽等 其 他公 用 事业 费 用(销售)|市场化|7,500.92|
|大 连影城|母 公 司的 控 股子公司|水 电 汽等 其 他公 用 事业 费 用(销售)|市场化|6,875.99|
|大 商集团|母公司|其 它 流入|市场化||
|电 子商务|母 公 司的 全 资子公司|其 它 流入|市场化||
|大 商管理|母公司|其 它 流入|市场化||
|大 商集团|母公司|其 它 流出|协议定价|5,859,702.78|
|大 商集团|母公司|其 它 流入|协议定价|47,500.02|
|大 商嘉华|其 他 关联人|其 它 流入|协议定价|217,538.62|
|大 连|母 公 司|其 它 流|协议定|800,002.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|影城|的 控 股子公司|入|价||||||
|大 商管理|母公司|其 它 流入|协议定价||26,850.00||||
|大 庆影城|母 公 司的 控 股子公司|其 它 流入|协议定价||750,000.00||||
|沈 阳影城|母 公 司的 控 股子公司|其 它 流入|协议定价||282,150.00||||
|新 农村 开发|母 公 司的 全 资子公司|其 它 流出|协议定价||2,128,093.62||||
|大 商嘉华|其 他 关联人|其 它 流出|协议定价||19,448,637.05||||
|大 商集团|母公司|其 它 流出|协议定价||1,512,988.00||||
|大 商集团|母公司|其 它 流出|协议定价||637,350.00||||
|大 商集团|母公司|其 它 流出|协议定价||161,605.50||||
|中 兴大厦|母 公 司的 全 资子公司|其 它 流出|协议定价||22,659,408.10||||
|哈尔滨地产|其 他 关联人|其 它 流出|协议定价||18,725,540.26||||
|大 商集团|母公司|其 它 流出|协议定价||1,045,000.00||||
|盘 锦地产|其 他 关联人|其 它 流出|协议定价||6,010,906.92||||
|大 商集团|母公司|其 它 流出|协议定价||109,999.98||||
|抚 顺地产|母 公 司的 控 股子公司|其 它 流出|协议定价||1,001,595.70||||
|合计|||/|/|338,910,128.28|/|/|/|

(二)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|鞍山商业投资|母公司的全资子公司|5,801,771.73|-660,675.39|5,141,096.34|668878.61|266295.8|935174.41|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|成都成华美好家园|母公司的控股子公司||489.6|489.6|84|0|84|
|成都大商投资|母公司的控股子公司|19,743.37|1,615,857.49|1,635,600.86|86124.4|-47281.7|38842.7|
|成都美好家园|母公司的控股子公司|2,651.3|1,610|4,261.3|894.1|1888.8|2782.9|
|大连影城|母公司的全资子公司|259.2|65,972.8|66,232|0|10000|10000|
|大庆庆莎|母公司的全资子公司|17,510,293.2|0|17,510,293.2|0|0|0|
|大庆庆影影城|母公司的控股子公司||52,652.16|52,652.16|0|0|0|
|大商管理|母公司|5,063,343.66|4,883,422.13|9,946,765.79|1246278.74|30591.64|1276870.38|
|大商集团|母公司|26,186,192.14|-11,737,828.3|14,448,363.84|5619749.01|108984.17|5728733.18|
|大商嘉华|其他关联人|20,320,335.8|-20,158,322.38|162,013.42|7367177.48|14471722.55|21838900.03|
|大商新能源|母公司的全资子公司|179,841|20,159|200,000|0|182333.35|182333.35|
|电子商务|母公司的全资子公司|704,561.96|-251,561.79|453,000.17|0|0|0|
|东港千盛|母公司的全资子公司|1,382,832.08|519,628.48|1,902,460.56|177984.6|-108828.1|69156.5|
|抚顺商业投资|母公司的控股子公司|6,053,097.58|1,859,755.79|7,912,853.37|3598675.71|-234427|3364248.71|
|广安美好家园|母公司的控股子公司|121.6|407.1|528.7|0|0|0|
|广元美好家园|母公司的控股子公司|371.3|1,695.86|2,067.16|150.6|1613.3|1763.9|
|桂林微笑堂|母公司的控股子公司|1,307,038.9|-193,582.5|1,113,456.4|30421.3|15403.7|45825|
|哈一|母公司|11,201,701.6|-1,270,794.1|9,930,907.53|1496028.19|-406482.82|1089545.37|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|百|的控股子公司|7|4|||||
|河南超市连锁|母公司的控股子公司|46,671,812.61|-12,998,539.19|33,673,273.42|4284660.93|-2507763.3|1776897.63|
|呼伦贝尔友谊|母公司的控股子公司|481,596.53|299,868.76|781,465.29|3375.1|-3375.1|0|
|华蓥美好家园|母公司的控股子公司|37.9|-37.9||0|0|0|
|简阳美好家园|母公司的控股子公司|1,074.4|930.2|2,004.6|2075|5243.4|7318.4|
|焦作超市发展|母公司的控股子公司|1,669,448.42|-262,745.52|1,406,702.9|141597.11|58737.86|200334.97|
|锦华钟表|其他关联人|271.2|-271.2||31688770.67|14002508.22|45691278.89|
|开原新玛特|母公司的控股子公司|1,133,339.1|206,527.73|1,339,866.83|116438.25|-85400.56|31037.69|
|满洲里友谊|母公司的控股子公司|57,481.6|71,708.6|129,190.2|0|0|0|
|绵竹美好家园|母公司的控股子公司|285.6|972|1,257.6|0|337.6|337.6|
|盘锦地产|其他关联人|58,140,031.69|-23,452,916.43|34,687,115.26|0|0|0|
|商丘新玛特|母公司的控股子公司|5,534,578.08|-4,223,394.74|1,311,183.34|17483.6|1274739.67|1292223.27|
|上海红上商贸|母公司的全资子公司|3,243,288|16,753,646|19,996,934|0|0|0|
|遂宁美好家园|母公司的控股子公司||3,000|3,000|0|0|0|
|天河百盛|母公司的控股子公司|2,487,360.77|-588,375.28|1,898,985.49|0|0|0|
|温江美好家园|母公司的控股子公司||1,923|1,923|76|-76|0|
|西安|母公司|32,204,265.9|64,894.66|32,269,160.5|93409.2|-56191.3|37217.9|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|商贸|的控股子公司|||6||||
|香港法智澳美公司|母公司的全资子公司||876,727.8|876,727.8|0|0|0|
|新农村开发|母公司的全资子公司|1,426,070.56|-860,894.16|565,176.4|0|619760.1|619760.1|
|宜宾美好家园|母公司的控股子公司|1,172.7|496.2|1,668.9|2411.1|4967|7378.1|
|易玛特|其他关联人|1,183,396.99|1,653,663.01|2,837,060|0|0|0|
|营口地产|其他关联人|20,000,000|0|20,000,000|0|0|0|
|岳池美好家园|控股子公司||1,000|1,000|0|0|0|
|云南美好家园|母公司的控股子公司|595.9|3,139.8|3,735.7|343.5|656.5|1000|
|扎区友谊|母公司的控股子公司|7,028.8|0|7,028.8|0|0|0|
|中兴大厦|母公司的全资子公司|11,267,109|250,380.2|11,517,489.2|0|0|0|
|驻马店新玛特|母公司的控股子公司|127,942.7|987,076.84|1,115,019.54|871968.74|327003.19|1198971.93|
|庄河千盛|母公司的控股子公司|7,706,091.63|4,298,486.43|12,004,578.06|117484.6|768691.67|886176.27|
|紫荆山百货|母公司的控股子公司|3,149,234.64|-959,610.8|2,189,623.84|811222.68|-397672.62|413550.06|
|自贡商业|母公司的控股子公司|8,108,216.17|-2,412,788.78|5,695,427.39|7514.4|10785.9|18300.3|
|朝阳影城|母公司的全资子公司||||339525|-339525|0|
|哈尔滨地产|其他关联人||||32625.96|1819183.52|1851809.48|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|千盛物业|母公司的全资子公司||||4640|-4640|0|
|新都美好家园|母公司的控股子公司||||786.5|-786.5|0|
|珍珠酒店|控股子公司||||478.5|-478.5|0|
|合计||300,335,887.38|-45,536,246.86|254,799,640.52|58,829,333.58|58829333.58|29788519.44|

六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:亿元币种:人民币
|||
|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）|0|
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）|4.07|
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|0|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|1.4|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|5.47|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|9.59|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|4.07|
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|0.9|
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）|0|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|4.97|

本公司为大商集团40,700万元的银行授信额度提供担保，截止资产负债表日大商集团取得1,200万元额度的银行承兑汇票，取得银行借款27,900万元。
大商集团为本公司 55,000万元的银行授信额度提供担保，截止资产负债表日本公司取得10,000万元额度的银行承兑汇票，取得银行借款30,000万元。
(三)其他重大合同或交易
1、根据公司控股子公司大商股份有限公司新玛特购物休闲广场与大连大商嘉华金海岸有限公司签订的《租赁合同》，大商股份有限公司新玛特购物休闲广场承租位于辽宁省大连市金州新区大连金石滩中心区（轻轨站前）金石滩大商商业中心广场（奥特莱斯·水游城）项目的部分建筑物，房屋的建筑面积合计 62881.86平方米，为地下 2层至地上 2层。租期为 20年。基础租金的计算标准为：第一个计租年度为停车场以外部分0.6元/平方米/日，停车场0.1元/平方米/日；第二个计租年度为停车场以外部分 0.8元/平方米/日，停车场 0.3元/平方米/日；第三个计
租年度其至租赁期满为停车场以外部分 1元/平方米/日，停车场 0.5元/平方米/日。公司在此设
立的金石滩国际商业中心已于2014年5月31日开业。
2、根据公司控股子公司大商集团锦州百货大楼有限公司与锦州天兴置业有限公司签订的《房屋租赁合同》，大商集团锦州百货大楼有限公司承租位于锦州市凌河区解放路五段 33号名为"天兴·家乐汇"的建筑物地下1层至地上4层及地上6层，计租建筑面积合计暂定为40856.79平方米（该面积仅作为双方前期租金结算使用），租期为 20个租赁年度。租金标准为：首年租金按1.1元/平方米/天的计算标准；前三年租金标准不变，第四年开始，租金标准每两年递增百分之三。公司在此设立的家乐汇购物广场已于2014年1月16日开业。
3、根据公司控股子公司大商集团郑州新玛特购物广场有限公司与厦门泉舜集团洛阳置业有限公司签订的《房屋租赁合同》，大商集团郑州新玛特购物广场有限公司承租位于洛阳市洛龙区展览路与兴洛东街交叉处名为"泉舜购物中心"的楼宇内负一层、一、二、三、四层的部分场地及附属的设施设备，租赁面积为 51336.97平方米。租赁期为从免租期结束后第一日起 20个租赁年度。租金及费用标准为：房屋租金60%，综合管理费40%。抽成租金及费用与保底租金及费用取其高的方式。其中，百货部分：保底租金及费用为第一至第三个租赁年度为 1500万元/年；第四至第五个租赁年度为1800万元/年；第六个租赁年度起为2000万元/年。抽成比例为第一至第三个租赁年度：每年按净销售额的4.5%；第四至第五个租赁年度：每年按净销售额的4.8%；第六个租赁年度起：每年按净销售额的5%。（黄金、铂金、国际名表类抽成比例为年净销售额的2%，投资黄金类抽成比例为净销售额的0.5%）。超市部分：保底租金及费用为第一至第三个租赁年度为150万元/年；第四租赁年度为：200万元/年。抽成比例为第一至第三个租赁年度：每年按净销售额的2%；第四租赁年度起：每年按净销售额的2.5%。
公司在此设立的洛阳新玛特旗舰店（超市部分）已于2014年4月27日开业。
七、承诺事项履行情况
√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
公司在报告期内严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关规定，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益，公司治理水平和运行质量不断提高。公司治理状况与《上市公司治理准则》的要求不存在差异，具体情况如下：
1、关于股东与股东大会：报告期内，公司召开临时股东大会一次，年度股东大会一次。公司根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股东大会，股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。公司按规定对相关议案的审议开通网络投票，能够确保所有股东，尤其是中小股东充分行使表决权，享有平等地位。公司邀请律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，并出具法律意见书，保证了股东大会的合法有效。
2、关于董事和董事会：报告期内，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会，其成员组成合理。
专业委员会设立以来，严格按照相应工作条例开展工作，在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。公司独立董事严格遵守《独立董事工作制度》，认真负责、勤勉诚信地履行职责，并在公司重大事项中提出了宝贵的意见与建议。
3、关于监事和监事会：报告期内，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高
级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
4、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》、《中国证券报》》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，切实履行上市公司信息披露的义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者、尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。
5、关于投资者关系及相关利益者：公司充分尊重和维护债权人、供应商、消费者、企业职工等相关利益的合法权益，实现股东、职工、社会等各方面利益的协调平衡，共同推动公司可持续、健康、稳定的发展。报告期内，公司完成了2013年度利润分配工作。
6、关于内部控制制度的建立健全：报告期内，公司在内部控制建设领导小组的指挥下，按照《大商股份有限公司内部控制规范实施工作方案》的要求，各部门及各分、子公司对内部控制进行了重新梳理和自查，查找内控缺陷，形成整改报告，以推进公司内部控制制度的不断完善，形成健全有效的内部控制规范体系，提升公司治理水平和风险防范能力。
7、关于内幕信息知情人登记管理：公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制度》，报告期内，公司按照该制度的规定，对公司定期报告及重大资产重组披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。报告期内不存在有内幕信息知情人违规买卖公司股票的情况。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||||30,844||||
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数||||0||||
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数||报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|大连大商国际有限公司|境内非国有法人|8.80|25,859,580||0|0|质8,125,943押|
|大连国商资产经营管理有限公司|国有法人|8.53|25,043,382||0|0|质5,000,000押|
|深圳茂业商厦有限公司|未知|5.00|14,685,923||0|0||
|中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）|未知|2.72|8,000,000||-1,600,000|0||
|毛越明|未知|1.73|5,076,506||3,304,806|0||
|中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红|未知|1.64|4,821,014||-2,313,780|0||
|肖赛花|未知|0.98|2,889,251||699,342|0||
|邓宏勋|未知|0.96|2,833,500||397,400|0||
|中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金|未知|0.95|2,800,000||-2,000,000|0||
|全国社保基金一一四组合|未知|0.92|2,714,888||-109,739|0||
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||

||||
|-|-|-|
|股东名称|持有无限售条件股份的数量|股份种类及数量|
|大连大商国际有限公司|25,859,580|人民币普通股 25,859,580|
|大连国商资产经营管理有限公司|25,043,382|人民币普通股 25,043,382|
|深圳茂业商厦有限公司|14,685,923|人民币普通股 14,685,923|
|中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）|8,000,000|人民币普通股 8,000,000|
|毛越明|5,076,506|人民币普通股 5,076,506|
|中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红|4,821,014|人民币普通股 4,821,014|
|肖赛花|2,889,251|人民币普通股 2,889,251|
|邓宏勋|2,833,500|人民币普通股 2,833,500|
|中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金|2,800,000|人民币普通股 2,800,000|
|全国社保基金一一四组合|2,714,888|人民币普通股 2,714,888|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|大连大商国际有限公司与大连国商资产经营管理有限公司之间不存在关联关系或一致行动人情况，公司未知其他流通股股东之间的关联关系或一致行动人情况。||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|汪晖|董事、副总裁|选举||

三、其他说明
公司董事曾刚于2014年2月去世，具体内容详见公司刊登在2014年2月20日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.see.com.cn相关公告（公告编号：2014-002）
第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位:大商股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|6,397,669,098.70|6,944,549,645.19|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|（二）|364,800.00|1,641,001.00|
|应收账款|（三）|212,856,166.41|236,822,621.84|
|预付款项|（五）|167,613,180.84|163,939,969.85|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||4,055,682.58|4,378,995.39|
|应收股利||||
|其他应收款|（四）|327,356,698.27|479,797,657.06|
|买入返售金融资产||||
|存货|（六）|687,978,706.50|920,417,740.47|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||7,797,894,333.30|8,751,547,630.80|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|（七）|685,721.20|685,721.20|
|长期股权投资|（九）|39,657,931.11|39,655,153.14|
|投资性房地产|（十）|214,431,108.04|219,105,583.36|
|固定资产|（十一）|3,961,521,313.55|4,079,236,100.69|
|在建工程|（十二）|34,968,446.78|36,623,124.33|

|||||
|-|-|-|-|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十三）|1,370,150,483.59|999,465,482.76|
|开发支出||||
|商誉|（十四）|102,678,364.45|102,678,364.45|
|长期待摊费用|（十五）|474,047,824.10|517,242,276.68|
|递延所得税资产|（十六）|283,295,213.30|250,763,955.13|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||6,481,436,406.12|6,245,455,761.74|
|资产总计||14,279,330,739.42|14,997,003,392.54|
|流动负债：||||
|短期借款|（十八）|533,900,000.00|604,300,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|（十九）|99,576,950.17|87,991,342.06|
|应付账款|（二十）|3,036,441,029.37|3,408,708,017.44|
|预收款项|（二十一）|1,961,999,209.32|2,442,791,295.54|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十二）|373,740,031.77|239,845,401.92|
|应交税费|（二十三）|71,034,946.14|85,390,764.85|
|应付利息||||
|应付股利||2,216,825.34|3,409,190.68|
|其他应付款|（二十四）|1,294,887,328.43|1,417,822,489.20|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|（二十五）|7,500,000.00|115,000,000.00|
|其他流动负债|（二十六）|190,765,884.86|183,228,945.05|
|流动负债合计||7,572,062,205.40|8,588,487,446.74|
|非流动负债：||||
|长期借款|（二十七）|189,900,000.00|304,700,000.00|
|应付债券||||

|||||
|-|-|-|-|
|长期应付款|（二十八）|545,540,249.85|525,997,315.73|
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债|（十六）|77,616,936.88|78,264,210.24|
|其他非流动负债|（二十九）|1,907,708.50|392,819.40|
|非流动负债合计||814,964,895.23|909,354,345.37|
|负债合计||8,387,027,100.63|9,497,841,792.11|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|（三十）|293,718,653.00|293,718,653.00|
|资本公积|（三十一）|1,454,834,574.61|1,454,834,574.61|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|（三十二）|387,862,608.29|387,862,608.29|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（三十三）|3,568,855,346.01|3,177,304,081.75|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||5,705,271,181.91|5,313,719,917.65|
|少数股东权益||187,032,456.88|185,441,682.78|
|所有者权益合计||5,892,303,638.79|5,499,161,600.43|
|负债和所有者权益总计||14,279,330,739.42|14,997,003,392.54|

法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
母公司资产负债表
2014年6月30日
编制单位:大商股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||2,872,016,417.25|2,622,325,488.99|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||156,150,030.37|151,091,421.10|
|预付款项||42,348,999.62|39,077,506.01|
|应收利息||3,230,710.70|3,196,523.51|
|应收股利||||
|其他应收款||723,699,366.38|514,561,105.90|
|存货||219,710,252.81|281,700,880.83|

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|4,017,155,777.13|3,611,952,926.34|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,262,126,204.70|2,251,123,833.26|
|投资性房地产|36,402,746.76|37,559,288.46|
|固定资产|518,420,599.83|534,107,131.23|
|在建工程|5,678,026.51|25,677,726.51|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|254,772,925.46|257,294,802.42|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|76,191,413.26|50,113,941.47|
|递延所得税资产|54,256,072.21|44,859,180.01|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|3,207,847,988.73|3,200,735,903.36|
|资产总计|7,225,003,765.86|6,812,688,829.70|
|流动负债：|||
|短期借款|300,000,000.00|400,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|83,994,480.39|64,897,421.87|
|应付账款|732,047,963.79|836,565,428.57|
|预收款项|161,056,037.82|199,158,736.78|
|应付职工薪酬|212,768,652.92|78,676,587.64|
|应交税费|5,435,217.77|-18,759,887.96|
|应付利息|||
|应付股利|71,763.12|3,082,022.10|
|其他应付款|1,490,990,057.04|1,406,130,800.80|
|一年内到期的非流动负债||100,000,000.00|
|其他流动负债|25,096,264.45|25,893,630.32|
|流动负债合计|3,011,460,437.30|3,095,644,740.12|
|非流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|97,009,504.46|93,748,192.48|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债||10,000.19|
|非流动负债合计|97,009,504.46|93,758,192.67|
|负债合计|3,108,469,941.76|3,189,402,932.79|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|293,718,653.00|293,718,653.00|
|资本公积|907,714,881.40|907,714,881.40|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|387,862,608.29|387,862,608.29|
|一般风险准备|||
|未分配利润|2,527,237,681.41|2,033,989,754.22|
|所有者权益（或股东权益）合计|4,116,533,824.10|3,623,285,896.91|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|7,225,003,765.86|6,812,688,829.70|

法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
合并利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||16,995,893,252.94|17,567,813,449.59|
|其中：营业收入|（三十四）|16,995,893,252.94|17,567,813,449.59|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||15,969,826,687.92|16,629,317,799.93|
|其中：营业成本|（三十四）|13,277,591,336.25|13,926,748,421.84|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||

|||||
|-|-|-|-|
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|（三十五）|209,184,423.12|227,587,236.61|
|销售费用|（三十六）|1,093,049,511.02|975,562,796.81|
|管理费用|（三十七）|1,453,643,412.02|1,471,623,318.90|
|财务费用|（三十八）|-17,121,847.49|12,063,992.96|
|资产减值损失|（四十）|-46,520,147.00|15,732,032.81|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|（三十九）|463,165.80|1,366,400.19|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||2,777.97||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||1,026,529,730.82|939,862,049.85|
|加：营业外收入|（四十一）|24,462,381.87|38,430,201.74|
|减：营业外支出|（四十二）|1,028,801.17|49,118,703.07|
|其中：非流动资产处置损失||259,411.28|101,863.45|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||1,049,963,311.52|929,173,548.52|
|减：所得税费用|（四十三）|231,580,538.53|174,529,166.44|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||818,382,772.99|754,644,382.08|
|归属于母公司所有者的净利润||749,888,020.92|697,096,258.33|
|少数股东损益||68,494,752.07|57,548,123.75|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||2.55|2.37|
|（二）稀释每股收益||2.55|2.37|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||818,382,772.99|754,644,382.08|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||749,888,020.92|697,096,258.33|
|归属于少数股东的综合收益总额||68,494,752.07|57,548,123.75|

法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
母公司利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|
|一、营业收入||3,017,083,699.94|
|减：营业成本||2,351,388,690.93|
|营业税金及附加||38,770,523.89|

||||
|-|-|-|
|销售费用|331,665,024.30|216,260,368.22|
|管理费用|334,246,525.72|323,565,695.84|
|财务费用|-26,595,485.19|-15,334,443.01|
|资产减值损失|-238,373.89|-734,633.88|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|851,293,317.29|655,481,743.90|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|2,371.44||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|839,140,111.47|747,423,441.31|
|加：营业外收入|3,737,242.97|16,545,945.04|
|减：营业外支出|689,562.79|47,799,557.55|
|其中：非流动资产处置损失|200,562.79|12,020.73|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|842,187,791.65|716,169,828.80|
|减：所得税费用|-9,396,892.20|-276,251.74|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|851,584,683.85|716,446,080.54|
|五、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|2.90|2.44|
|（二）稀释每股收益|2.90|2.44|
|六、其他综合收益|0.00|0.00|
|七、综合收益总额|851,584,683.85|716,446,080.54|

法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
合并现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||17,950,250,276.00|18,838,541,322.37|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|1,362,868.37|9,187,202.16|
|收到其他与经营活动有关的现金|1,441,123,864.42|1,399,508,706.49|
|经营活动现金流入小计|19,392,737,008.79|20,247,237,231.02|
|购买商品、接受劳务支付的现金|15,408,059,568.71|16,032,380,310.85|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|1,116,191,952.78|1,086,123,095.06|
|支付的各项税费|883,649,773.80|1,014,301,257.37|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,537,380,951.92|1,223,969,805.51|
|经营活动现金流出小计|18,945,282,247.21|19,356,774,468.79|
|经营活动产生的现金流量净额|447,454,761.58|890,462,762.23|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|4,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金|460,000.00|410,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|458,654.00|46,880.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|4,918,654.00|456,880.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|270,675,353.36|99,684,869.94|
|投资支付的现金|4,000,000.00|4,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|274,675,353.36|103,684,869.94|
|投资活动产生的现金流量净额|-269,756,699.36|-103,227,989.94|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|64,000,000.00|136,646,800.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|370,837.90|5,628,757.02|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|64,370,837.90|142,275,557.02|
|偿还债务支付的现金|356,700,000.00|294,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|431,424,440.73|348,509,099.04|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|47,367,999.45|39,289,288.41|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|788,124,440.73|643,009,099.04|
|筹资活动产生的现金流量净额|-723,753,602.83|-500,733,542.02|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-454,167.98|-1,752,754.21|
|五、现金及现金等价物净增加额|-546,509,708.59|284,748,476.06|
|加：期初现金及现金等价物余额|6,931,368,133.84|6,076,416,041.31|
|六、期末现金及现金等价物余额|6,384,858,425.25|6,361,164,517.37|

法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
母公司现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||3,113,123,724.59|3,317,305,866.50|
|收到的税费返还||49,269.70|59,201.21|
|收到其他与经营活动有关的现金||288,112,411.12|260,844,115.08|
|经营活动现金流入小计||3,401,285,405.41|3,578,209,182.79|
|购买商品、接受劳务支付的现金||2,711,003,122.74|2,888,146,447.62|
|支付给职工以及为职工支付的现金||280,648,704.07|275,741,079.99|
|支付的各项税费||100,088,775.02|110,472,516.17|
|支付其他与经营活动有关的现金||142,263,356.80|191,644,140.25|
|经营活动现金流出小计||3,234,003,958.63|3,466,004,184.03|
|经营活动产生的现金流量净额||167,281,446.78|112,204,998.76|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金|||0.00|
|取得投资收益收到的现金||977,936,454.57|883,049,531.96|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||12,200.00|10,230.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||0.00||
|收到其他与投资活动有关的现金||0.00||
|投资活动现金流入小计||977,948,654.57|883,059,761.96|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资||37,839,272.91|26,137,995.98|

||||
|-|-|-|
|产支付的现金|||
|投资支付的现金|71,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00||
|投资活动现金流出小计|108,839,272.91|26,137,995.98|
|投资活动产生的现金流量净额|869,109,381.66|856,921,765.98|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|0.00|0.00|
|取得借款收到的现金||100,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||11,500,000.00|
|筹资活动现金流入小计|0.00|111,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|200,000,000.00|100,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|362,268,981.80|297,192,132.75|
|支付其他与筹资活动有关的现金|226,392,740.68|37,456,842.37|
|筹资活动现金流出小计|788,661,722.48|434,648,975.12|
|筹资活动产生的现金流量净额|-788,661,722.48|-323,148,975.12|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|247,729,105.96|645,977,789.62|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,616,151,379.11|1,851,175,611.45|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,863,880,485.07|2,497,153,401.07|

法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
合并所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|293,718,653|1,454,834,574.61|||387,862,608.29||3,177,304,081.75||185,441,682.78|5,499,161,600.43|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|293,718,653.00|1,454,834,574.61|||387,862,608.29||3,177,304,081.75||185,441,682.78|5,499,161,600.43|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||391,551,264.26||1,590,774.10|393,142,038.36|
|（一）净利润|||||||749,888,020.92||68,494,752.07|818,382,772.99|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||749,888,020.92||68,494,752.07|818,382,772.99|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|1．所有者投入资本||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||
|3．其他||||
|（四）利润分配|-358,336,756.66|-66,903,977.97|-425,240,734.63|
|1．提取盈余公积||||
|2．提取一般风险准备||||
|3．对所有者（或股东）的分配|-358,336,756.66|-66,903,977.97|-425,240,734.63|
|4．其他||||
|（五）所有者权益内部结转||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||
|3．盈余公积弥补亏损||||
|4．其他||||
|（六）专项储备||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|293,718,653.00|1,454,834,574.61|387,862,608.29|3,568,855,346.01|187,032,456.88|5,892,303,638.79|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|293,718,653.00|1,454,834,574.61|||314,521,278.86||2,365,548,658.71||166,595,328.47|4,595,218,493.65|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|293,718,653.00|1,454,834,574.61|||314,521,278.86||2,365,548,658.71||166,595,328.47|4,595,218,493.65|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||73,341,329.43||811,755,423.04||18,846,354.31|903,943,106.78|
|（一）净利润|||||||1,178,815,405.47||76,312,589.49|1,255,127,994.96|
|（二）其他综合收益|||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|上述（一）和（二）小计||1,178,815,405.47|76,312,589.49|1,255,127,994.96|
|（三）所有者投入和减少资本|||500,000.00|500,000.00|
|1．所有者投入资本|||500,000.00|500,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||
|3．其他|||||
|（四）利润分配|73,341,329.43|-367,059,982.43|-57,966,235.18|-351,684,888.18|
|1．提取盈余公积|73,341,329.43|-73,341,329.43|||
|2．提取一般风险准备|||||
|3．对所有者（或股东）的分配||-293,718,653.00|-57,966,235.18|-351,684,888.18|
|4．其他|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|293,718,653.00|1,454,834,574.61|387,862,608.29|3,177,304,081.75|185,441,682.78|5,499,161,600.43|

法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
母公司所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|293,718,653.00|907,714,881.40|||387,862,608.29||2,033,989,754.22|3,623,285,896.91|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|293,718,653.00|907,714,881.40|||387,862,608.29||2,033,989,754.22|3,623,285,896.91|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号|||||||493,247,927.19|493,247,927.19|

||||
|-|-|-|
|填列）|||
|（一）净利润|851,584,683.85|851,584,683.85|
|（二）其他综合收益|||
|上述（一）和（二）小计|851,584,683.85|851,584,683.85|
|（三）所有者投入和减少资本|||
|1．所有者投入资本|||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||
|3．其他|||
|（四）利润分配|-358,336,756.66|-358,336,756.66|
|1．提取盈余公积|||
|2.提取一般风险准备|||
|3．对所有者（或股东）的分配|-358,336,756.66|-358,336,756.66|
|4．其他|||
|（五）所有者权益内部结转|||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|293,718,653.00|907,714,881.40|387,862,608.29|2,527,237,681.41|4,116,533,824.10|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|293,718,653.00|907,714,881.40|||314,521,278.86||1,667,636,442.37|3,183,591,255.63|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|293,718,653.00|907,714,881.40|||314,521,278.86||1,667,636,442.37|3,183,591,255.63|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||73,341,329.43||366,353,311.85|439,694,641.28|

|||||
|-|-|-|-|
|（一）净利润||733,413,294.28|733,413,294.28|
|（二）其他综合收益||||
|上述（一）和（二）小计||733,413,294.28|733,413,294.28|
|（三）所有者投入和减少资本||||
|1．所有者投入资本||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||
|3．其他||||
|（四）利润分配|73,341,329.43|-367,059,982.43|-293,718,653.00|
|1．提取盈余公积|73,341,329.43|-73,341,329.43||
|2.提取一般风险准备||||
|3．对所有者（或股东）的分配||-293,718,653.00|-293,718,653.00|
|4．其他||||
|（五）所有者权益内部结转||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||
|2．盈余公积转||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|293,718,653.00|907,714,881.40|387,862,608.29|2,033,989,754.22|3,623,285,896.91|

法定代表人：牛钢主管会计工作负责人：闫莉会计机构负责人：付岩
大商股份有限公司2014年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
(一) 公司历史沿革
大商股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1992年 5月经大连市体改委批准，由国有企业改组募集设立的股份公司。公司于 1992年 12月 10日领取了大连市工商行政管理局颁发的大工商企法字 21020011001156-1171号企业法人营业执照。1993年向社会公开发行股票后，于 1993年 11月 22日在上海证券交易所上市,股票代码600694。2010年 8月13日公司的名称由大商集团股份有限公司变更为大商股份有限公司。
2005年根据国务院国资委下发的国资产权（2005）1006号《关于大商集团股份公司部分国有股持股单位变更有关问题的批复》文件，大连大商国际有限公司（以下简称“大商国际”）持有本公司29.50%股份，成为公司的第一大股东，股权性质为国有法人股。由于大连大商集团有限公司（以下简称“大商集团”）持有大商国际100%的股份，大商集团间接持有本公司股份。
经过股权分置改革，支付对价后，至2008年12月31日，大商国际持有公司55,231,445股，持有比例为18.80％。
2009年 6月 5日，大商国际与大连国商资产经营管理有限公司（以下简称“国商公司”）签订《国有股权无偿划转协议》并经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2009]474号文件批准，大商国际将其持有的本公司10%的股权29,371,865股无偿划转给国商公司，股权性质为国有法人股。
2009年 10月，深圳市曼妮芬针织品有限公司、浙江红蜻蜓鞋业股份有限公司、波司登股份有限公司根据与大连市国资委达成的产权交易合同，受让大商集团的全部股权。大连大商投资管理有限公司以货币资金对产权转让后的大商集团增资，增资后，该等公司依次分别持有大商集团的30%、25%、20%和25%的股权。2009年12月，根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2009]1431号批复文件的批准，大商国际持有本公司的8.8%股权变更为非国有股权。
截止2014年6月30日，大商国际持有本公司8.8%股权，国商公司持有本公司8.53%股权。
(二) 行业性质
本公司属商品零售行业。
(三) 经营范围
食品、副食品、劳保用品、商业物资经销（专项商品按规定）；书刊音像制品、金银饰品、中西药、粮油零售；金饰品、服装裁剪加工；农副产品收购；仓储；电子计算机技术服务；经销本系统商品技术的进出口业务；木屑收购加工；出租柜台；展览策划；互联网上网服务；移
动电话机销售；婚庆礼仪服务；房屋出租、场地出租、物业管理；电子游戏、餐饮；钟表维修；
汽车销售；广告业务经营（限分公司经营）；国际民用航空旅客和货物运输销售代理（含港、澳、台航线，危险品除外）、铁艺加工、普通货运（限分公司经营）、因特网信息服务业务、废旧家电回收与销售、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）（限分公司经营）；货物进出口、技术进出口（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营）；批发预包装食品、酒类商品。
(四) 公司基本架构
本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立营运本部、商品本部、超市本部、财务经营管理本部、人力本部、房地产本部、法务部、证券部、电子信息部等职能部门。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2．非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1．金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2） 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3） 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4） 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将按实际利率计算的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5） 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；
（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(十) 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
单项金额重大的具体标准为：金额在1,000万元以上。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备应收款项：
（1）信用风险特征组合的确定依据：
对于应收合并报表范围内单位的应收款项，确定为内部单位组合。
对于单项金额非重大以及单项金额重大但经减值测试未发生减值的的非内部单位应收款项，按照账龄确定信用风险特征组合。
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：
对于内部单位组合，不计提坏账准备。
采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
对于金额小于 1,000万元应收款项，经确认按照信用风险特征组合计提的坏账准备后的账面价值大于预计未来现金流量现值的，单独进行减值测试，并按预计未来现金流量现值低于其账面余额的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1．存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、在经营过程中耗用的材料和物料等。
主要包括库存材料、库存商品、低值易耗品等。
2．存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货（不含低值易耗品）发出时按先进先出法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
采用永续盘存制
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品采用分期摊销法；
（2） 其他周转材料采用一次转销法摊销。
(十二)长期股权投资
1．投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3．分步处置对子公司投资
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一缆子交易的，
应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（2）在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，处置对子公司的投资，处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益；
（2）在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
5．减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率与公司的固定资产（或无形资产）相同。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十四)固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产的初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值
不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3．固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-35 0-5 2.71-20.00
机器设备 10-20 0-5 4.75-10.00
运输设备 4 0-5 23.75-25.00
家具用具 5 0-5 19.00-20.00
电子设备 3 0-5 31.67-33.33
4．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
5．融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
6．固定资产的终止确认
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十五)在建工程
1．在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3．在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十六)借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的每月月末资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括：土地使用权、商标权和软件等。
1．无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 法定权属年限 土地使用证
采矿许可权 3年
其他使用权 5年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3．使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4．无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
(十八)商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
(十九)长期待摊费用
1．摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2．摊销年限
类别 摊销年限 备注
经营租入固定资产改良支出 5年
房屋租赁支出 受益期限
(二十)附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(二十一) 预计负债
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十二) 收入
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2．确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．顾客奖励积分的处理方法
（1）在销售产品或提供劳务的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。
（2）获得奖励积分的顾客满足条件时有权取得公司的商品或服务，在顾客兑换奖励积分时，公司将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额应当以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数比例为基础计算确定。
(二十三) 政府补助
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2．政府补助的确认
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3．会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
1．确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2．确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
(二十五) 经营租赁、融资租赁
1．经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2．融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十六) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
(二十七) 主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2．会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
(二十八) 前期差错更正
1．追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2．未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
1．流转税及附加税费
税种 计税依据 税率
销售货物、应税劳务收入和应税服务收入（营改增试点
增值税 17%、13%、6%
地区适用应税劳务收入）
消费税 应纳税销售额(量) 5%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
2．企业所得税
公司的所得税率为25%，香港新玛有限公司系公司在香港特别行政区登记注册的子公司，其所得税执行香港特别行政区的相关税率，所得税税率为16.5%。
3．房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
4．个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
(二) 税收优惠及批文
本报告期公司不存在需要披露的税收优惠。
四、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1．通过投资设立或投资等方式取得的子公司
注册资
子公司类 业务性 法人代
子公司名称（简称） 注册地 本 主要经营范围
型 质 表
(万元)
大商集团抚顺新玛特有限公司控股子公
抚顺 零售 480张永强 百货、烟、酒、糖、茶等
(“抚顺新玛特”) 司
大商集团抚顺东洲超市有限公控股子公
抚顺 零售 50张永强 百货、针织、五金、交电等
司(“抚顺东洲超市”) 司
大商集团抚顺清原商场有限公控股子公
抚顺 零售 50张永强 百货、针织、五金、交电等
司(“抚顺清原商场”) 司
大商集团锦州锦华商场有限公控股子公
锦州 零售 500 曾刚 百货、针织、五金、交电等
司(“锦华商场”) 司
大商集团锦州家家广场有限公控股子公
锦州 零售 50 曾刚 百货、针织、五金、交电等
司(“锦州家家广场”) 司
大商集团鸡西新玛特购物广场控股子公
鸡西 零售 1,000丁元德 百货、针织、五金、交电等
有限公司(“鸡西新玛特”) 司
大商集团沈阳新玛特购物广场控股子公 国内商品贸易(国家限定除外)、
沈阳 零售 26,000孙国团
有限公司(“沈阳新玛特”) 司 出租柜台、商品展览展示服务
大商集团阜新新玛特购物广场控股子公
阜新 零售 1,000岳天达 百货、针织、五金、交电等
有限公司(“阜新新玛特”) 司
大商集团阜新千盛百货有限公控股子公
阜新 零售 700岳天达百货、针织、五金、日用杂品等
司(“阜新千盛”) 司
大商集团郑州新玛特购物广场控股子公 皇甫立
郑州 零售 500 百货、针织、五金、交电等
有限公司(“郑州新玛特”) 司 志
注册资
子公司类 业务性 法人代
子公司名称（简称） 注册地 本 主要经营范围
型 质 表
(万元)
麦凯乐（青岛）百货总店有限公控股子公 批发、零售：日用百货，服装鞋帽、
青岛 零售 20,000 黄伟
司(“青岛麦凯乐”) 司 家用电器等；
大连大福珠宝经营有限公司 全资子公
大连 批发 100 鹿璐 金银饰品、珠宝首饰、工艺品配送
(“大福珠宝”) 司
香港新玛有限公司(“香港新 全资子公 进出口、批发零售、生产设计、广
香港 投资 USD280 牛钢
玛”) 司 告策划、投资租赁、餐饮娱乐
大商集团佳木斯新玛特购物广
控股子公 针纺织品、百货、塑料制品、服装、
场有限责任公司(“佳木斯新玛 佳木斯 零售 1,000刘福海
司 鞋帽、珠宝等
特”)
漯河千盛购物广场有限公司 控股子公
漯河 零售 1,000韩振文 纺织、服装及日用品，首饰等
(“漯河千盛”) 司
漯河新玛特购物广场有限公司控股子公
漯河 零售 1,000韩振文 纺织、服装及日用品，首饰等
(“漯河新玛特”) 司
大连爱克纳贸易有限公司(“爱全资子公
大连 批发 300 孟浩 服装、服饰、鞋帽、箱包批发
克纳”) 司
大商集团大庆新玛特购物休闲全资子公
大庆 零售 15,000邵泰杰 商业零售
广场有限公司(“大庆新玛特”) 司
大商团锦州新玛特购物广场有控股子公 百货、针纺织品、家居五金交电、
锦州 零售 500 曾刚
限公司(“锦州新玛特”) 司 化工、通讯器材、劳保用品等销售
大商集团朝阳新玛特购物广场控股子公
朝阳 零售 1,000邸宇峰 商业零售
有限公司(“朝阳新玛特”) 司
大商集团双鸭山新玛特购物广控股子公 百货零售,超级市场零售,中西快
双鸭山 零售 500刘福海
场有限公司(“双鸭山新玛特”) 司 餐,柜台场地出租
大商集团延吉千盛购物广场有控股子公 零售、服装加工、停车场、摄影、
延吉 零售 1,000丁元德
限公司(“延吉千盛”) 司 广告业、服务、家电维修
大商集团（新乡）新玛特购物广控股子公
新乡 零售 1,000郝常栋 商业零售
场有限公司(“新乡新玛特”) 司
大商集团(郑州)商贸有限公司控股子公 皇甫立
郑州 零售 1,000 商业零售
(“郑州商贸”) 司 志
大商集团开封新玛特购物广场控股子公 皇甫立
开封 零售 300 商业零售
有限公司(“开封新玛特”) 司 志
大商集团许昌新玛特购物广场控股子公 皇甫立
许昌 零售 300 商业零售
有限公司(“许昌新玛特”) 司 志
大商股份信阳千盛百货购物广控股子公
信阳 零售 1,000韩振文 商业零售
场有限公司(“信阳千盛”) 司
大商集团阜新新玛特西山超市控股子公 百货、纺织、服装、日用品、卷烟
阜新 零售 100岳天达
有限公司(“西山超市”) 司 等
大商集团阜新百货大楼有限公控股子公 日用百货、针纺织品、五金、化工
阜新 零售 300岳天达
司(“阜新百货”) 司 产品、日用杂品、金银首饰等
法律、法规禁止的不得经营,应经
大商集团同江千盛百货购物广控股子公
同江 零售 500刘福海审批的未获审批前不得经营,以获
场有限公司(“同江千盛”) 司
前置审批的按许可经营
大商集团沈阳铁西新玛特购物 日用百货、通迅器材、劳保用品、
控股子公
休闲广场有限公司(“铁西新玛 沈阳 零售 1,000孙国团纺织品、五金交电、金银饰品销售、
司
特”) 粮油销售
大商集团大庆长春堂药店连锁控股子公 化学药制剂、中成药、抗生药、医
大庆 零售 200 文达
有限公司(“大庆长春堂”) 司 疗器械等
食品批发兼零售、百货、黄金珠宝、
信阳新玛特购物休闲广场有限控股子公
信阳 零售 500韩振文化妆洗涤、家居用品、办公用品、
公司(“信阳新玛特”) 司
服装鞋帽等
大商股份鸡西新玛特中心街购
控股子公 纺织、服装及日用品、体育用品销
物广场有限公司(“鸡西中心 鸡西 零售 1,000丁元德
司 售
街”)
大商股份郑州商业投资有限公控股子公 项目投 皇甫立
郑州 10,500 项目投资、场地租赁
司(“郑州投资”) 司 资 志
大商新玛（上海）投资有限公司全资子公
上海 投资 1,000 孟浩 实业投资、投资咨询、投资管理
(“上海新玛”) 司
注册资
子公司类 业务性 法人代
子公司名称（简称） 注册地 本 主要经营范围
型 质 表
(万元)
控股子公
大商集团七台河新玛特购物广
司的子公七台河 零售 1,000丁元德 百货、针织、五金、交电等
场有限公司(“七台河新玛特”)
司
控股子公
大商集团铁岭新玛特有限公司
司的子公 铁岭 零售 500左旭光 百货、针织、五金、交电等
(“铁岭新玛特”)
司
控股子公
大商集团丹东新玛特有限公司 百货，针纺织品，服装鞋帽，家用
司的子公 丹东 零售 500 张萍
(“丹东新玛特”) 电器，电子产品，金银珠宝等
司
全资子公
大商集团大庆百货大楼有限公
司的子公 大庆 零售 100邹彩飞商业物资、房屋出租、广告业务等
司(“大庆百货大楼”)
司
全资子公
大商集团大庆让胡路商场有限 商业零售、修理、柜台租赁、场地
司的子公 大庆 零售 50 文达
公司(“大庆让胡路”) 租赁、供热等
司
全资子公
大商集团大庆新东风购物广场
司的子公 大庆 零售 100 文达 商业零售
有限公司(“大庆新东风”)
司
全资子公
大商集团大庆乘风超市有限公
司的子公 大庆 零售 10邹彩飞经营预包装食品直接入口食品等
司(“大庆乘风超市”)
司
全资子公
大商集团大庆湖滨超市有限公 预包装食品、散装食品、面食制品、
司的子公 大庆 零售 10邹彩飞
司(“大庆湖滨超市”) 图书音像、卷烟等
司
全资子公
大商集团大庆龙凤商场有限公
司的子公 大庆 零售 50邹彩飞 商业零售
司(“大庆龙凤商场”)
司
全资子公 服装鞋帽、五金交电、日用品销售，
大商集团大庆乙烯商场有限公
司的子公 大庆 零售 10邹彩飞食品销售，房屋租赁，通讯器材销
司(“大庆乙烯商场”)
司 售
控股子公
沈阳大商物业管理有限公司
司的子公 沈阳 物业 1,000 牛钢 自有房屋租赁、物业管理
(“沈阳物业”)
司
全资子公
哈尔滨麦凯乐百货总店有限公
司的子公哈尔滨 零售 14,000计勇凯批发、零售、钟表、相机维修等
司(“哈尔滨麦凯乐”)
司
控股子公
大商集团富锦新玛特购物广场
司的子公 富锦 零售 1,000刘福海百货、超市、餐饮、电玩、租赁等
有限公司(“富锦新玛特”)
司
控股子公
大商集团吉林新玛特购物休闲 日用百货、通讯器材、服装鞋帽、
司的子公 吉林 零售 1,000孙国团
广场有限公司(“吉林新玛特”) 劳保用品、纺织品等
司
控股子公
东营旭福商贸有限公司(“旭福 家用电器、日用百货、体育器材、
司的子公 东营 零售 300池光春
商贸”) 户外用品、家具、五金交电等
司
控股子公
大商集团抚顺物流配送经贸有 日用百货、服装鞋帽、家用电器等
司的子公 抚顺 物流 500张永强
限公司(“抚顺物流”) 销售
司
控股子公
大商集团抚顺光明超市有限公 服装、鞋帽、食品、日用百货、针
司的子公 抚顺 零售 50张永强
司(“抚顺光明超市”) 织品、化妆品销售
司
控股子公
大商集团锦州千盛购物广场有 百货、针纺织品、金银饰品、通讯
司的子公 锦州 零售 500 曾刚
限公司(“锦州千盛”) 器材、图书音像制品、卷烟等
司
全资子公
大商新玛投资管理（深圳）有限 项目投 项目投资信息咨询、投资管理咨
司的子公 深圳 1,000 牛钢
公司(“深圳新玛”) 资 询、商务信息咨询、红酒批发
司
注册资
子公司类 业务性 法人代
子公司名称（简称） 注册地 本 主要经营范围
型 质 表
(万元)
大商集团沈阳于洪新玛特购物控股子公
日用百货、通讯器材、服装鞋帽、
休闲广场有限公司(“于洪新玛 司的子公 沈阳 零售 1,000孙国团
劳保用品、纺织品等
特”) 司
控股子公
邹平新玛特购物中心有限公司
司的子公 邹平 零售 2,250, 刘泽 筹建百货购物中心项目
（“邹平新玛特”）
司
续：
表决权期末实 实质上构成对子
持股比 是否
子公司名称（简称） 比例 际出资 公司净投资的其
例(%) 合并
（%） 额 他项目余额
大商集团抚顺新玛特有限公司(“抚顺新玛特”) 90% 90% 432 是
大商集团抚顺东洲超市有限公司(“抚顺东洲超市”) 90% 90% 45 是
大商集团抚顺清原商场有限公司(“抚顺清原商场”) 90% 90% 45 是
大商集团锦州锦华商场有限公司(“锦华商场”) 90% 90% 450 是
大商集团锦州家家广场有限公司(“锦州家家广场”) 90% 90% 45 是
大商集团鸡西新玛特购物广场有限公司(“鸡西新玛特”) 90% 90% 900 是
大商集团沈阳新玛特购物广场有限公司(“沈阳新玛特”) 97% 97% 25,220 是
大商集团阜新新玛特购物广场有限公司(“阜新新玛特”) 90% 90% 900 4,300 是
大商集团阜新千盛百货有限公司(“阜新千盛”) 90% 90% 630 是
大商集团郑州新玛特购物广场有限公司(“郑州新玛特”) 85% 85% 425 800 是
麦凯乐（青岛）百货总店有限公司(“青岛麦凯乐”) 100% 100% 20,000 是
大连大福珠宝经营有限公司(“大福珠宝”) 100% 100% 100 是
香港新玛有限公司(“香港新玛”) 100% 100% 2,321 是
大商集团佳木斯新玛特购物广场有限责任公司(“佳木斯新玛
90% 90% 900 是
特”)
漯河千盛购物广场有限公司(“漯河千盛”) 98% 98% 982 是
漯河新玛特购物广场有限公司(“漯河新玛特”) 94% 94% 942 6,470 是
大连爱克纳贸易有限公司(“爱克纳”) 100% 100% 300 是
大商集团大庆新玛特购物休闲广场有限公司(“大庆新玛特”) 100% 100% 15,000 是
大商团锦州新玛特购物广场有限公司(“锦州新玛特”) 90% 90% 450 是
大商集团朝阳新玛特购物广场有限公司(“朝阳新玛特”) 55% 55% 550 1,000 是
大商集团双鸭山新玛特购物广场有限公司(“双鸭山新玛特”) 90% 90% 450 是
表决权期末实 实质上构成对子
持股比 是否
子公司名称（简称） 比例 际出资 公司净投资的其
例(%) 合并
（%） 额 他项目余额
大商集团延吉千盛购物广场有限公司(“延吉千盛”) 85% 85% 850 是
大商集团（新乡）新玛特购物广场有限公司(“新乡新玛特”) 91% 91% 908 4,443 是
大商集团(郑州)商贸有限公司(“郑州商贸”) 45% 45% 225 2,200 是
大商集团开封新玛特购物广场有限公司(“开封新玛特”) 90% 90% 270 是
大商集团许昌新玛特购物广场有限公司(“许昌新玛特”) 90% 90% 270 是
大商股份信阳千盛百货购物广场有限公司(“信阳千盛”) 60% 60% 600 2,620 是
大商集团阜新新玛特西山超市有限公司(“西山超市”) 90% 90% 90 是
大商集团阜新百货大楼有限公司(“阜新百货”) 90% 90% 270 是
大商集团同江千盛百货购物广场有限公司(“同江千盛”) 90% 90% 450 是
大商集团沈阳铁西新玛特购物休闲广场有限公司(“铁西新玛
97% 97% 970 是
特”)
大商集团大庆长春堂药店连锁有限公司(“大庆长春堂”) 90% 90% 180 是
信阳新玛特购物休闲广场有限公司(“信阳新玛特”) 60% 60% 300 是
大商股份鸡西新玛特中心街购物广场有限公司(“鸡西中心
85% 85% 850 是
街”)
大商股份郑州商业投资有限公司(“郑州投资”) 99% 100% 10,500 29,556 是
大商新玛（上海）投资有限公司(“上海新玛”) 100% 100% 1,000 是
大商集团七台河新玛特购物广场有限公司(“七台河新玛特”) 77% 85% 850 是
大商集团铁岭新玛特有限公司(“铁岭新玛特”) 90% 100% 500 是
大商集团丹东新玛特有限公司(“丹东新玛特”) 90% 100% 500 是
大商集团大庆百货大楼有限公司(“大庆百货大楼”) 100% 100% 100 是
大商集团大庆让胡路商场有限公司(“大庆让胡路”) 100% 100% 50 是
大商集团大庆新东风购物广场有限公司(“大庆新东风”) 100% 100% 100 是
大商集团大庆乘风超市有限公司(“大庆乘风超市”) 100% 100% 10 是
大商集团大庆湖滨超市有限公司(“大庆湖滨超市”) 100% 100% 10 是
大商集团大庆龙凤商场有限公司(“大庆龙凤商场”) 100% 100% 50 是
大商集团大庆乙烯商场有限公司(“大庆乙烯商场”) 100% 100% 10 是
沈阳大商物业管理有限公司(“沈阳物业”) 58% 60% 600 是
表决权期末实 实质上构成对子
持股比 是否
子公司名称（简称） 比例 际出资 公司净投资的其
例(%) 合并
（%） 额 他项目余额
哈尔滨麦凯乐百货总店有限公司(“哈尔滨麦凯乐”) 100% 100% 14,000 是
大商集团富锦新玛特购物广场有限公司(“富锦新玛特”) 94% 100% 1,000 是
大商集团吉林新玛特购物休闲广场有限公司(“吉林新玛特”) 97% 100% 1,000 是
东营旭福商贸有限公司(“旭福商贸”) 70.59% 100% 300 是
大商集团抚顺物流配送经贸有限公司(“抚顺物流配送”) 90% 100% 500 是
大商集团抚顺光明超市有限公司(“抚顺光明超市”) 90% 100% 50 是
大商集团锦州千盛购物广场有限公司(“锦州千盛”) 81% 90% 450 是
大商新玛投资管理（深圳）有限公司(“深圳新玛”) 100% 100% 1,000 是
大商集团沈阳于洪新玛特购物休闲广场有限公司(“于洪新玛
97% 100% 1,000 是
特”)
邹平新玛特购物中心有限公司（“邹平新玛特”） 70.59% 100% 2,250 是
续：
从母公司所有者权益冲减
少数股东权益中 子公司少数股东分担的本
企业 组织机构代少数股东
子公司名称（简称） 用于冲减少数股 期亏损超过少数股东在该
类型 码 权益
东损益的金额 子公司期初所有者权益中
所享有份额后的余额
大商集团抚顺新玛特有限公司(“抚有限责
74432867-4 386
顺新玛特”) 任公司
大商集团抚顺东洲超市有限公司 有限责
76543421-4 47.32
(“抚顺东洲超市”) 任公司
大商集团抚顺清原商场有限公司 有限责
7777662-X 47.41
(“抚顺清原商场”) 任公司
大商集团锦州锦华商场有限公司 有限责
75576277-5 57.66
(“锦华商场”) 任公司
大商集团锦州家家广场有限公司 有限责
76544739-X 7.65
(“锦州家家广场”) 任公司
大商集团鸡西新玛特购物广场有限 有限责
76600019-4 458.02
公司(“鸡西新玛特”) 任公司
大商集团沈阳新玛特购物广场有限 有限责
73865878-1 999.46
公司(“沈阳新玛特”) 任公司
大商集团阜新新玛特购物广场有限 有限责
75279072-X 445.15
公司(“阜新新玛特”) 任公司
大商集团阜新千盛百货有限公司 有限责
79157946-8 166.42
(“阜新千盛”) 任公司
大商集团郑州新玛特购物广场有限 有限责
78916554-9 -3,073.66 409.26
公司(“郑州新玛特”) 任公司
麦凯乐（青岛）百货总店有限公司 有限责
78374267-5
(“青岛麦凯乐”) 任公司
大连大福珠宝经营有限公司(“大福有限责
77301108-6
珠宝”) 任公司
从母公司所有者权益冲减
少数股东权益中 子公司少数股东分担的本
企业 组织机构代少数股东
子公司名称（简称） 用于冲减少数股 期亏损超过少数股东在该
类型 码 权益
东损益的金额 子公司期初所有者权益中
所享有份额后的余额
有限责
香港新玛有限公司(“香港新玛”) 不适用
任公司
大商集团佳木斯新玛特购物广场有 有限责
66022679-3 367.25
限责任公司(“佳木斯新玛特”) 任公司
漯河千盛购物广场有限公司(“漯河有限责
66720763-2 16.47
千盛”) 任公司
漯河新玛特购物广场有限公司(“漯有限责
66720766-7 156.12
河新玛特”) 任公司
大连爱克纳贸易有限公司(“爱克 有限责
66920231-7
纳”) 任公司
大商集团大庆新玛特购物休闲广场 有限责
67294598-X
有限公司(“大庆新玛特”) 任公司
大商团锦州新玛特购物广场有限公 有限责
67689321-6 -273.67
司(“锦州新玛特”) 任公司
大商集团朝阳新玛特购物广场有限 有限责
67688842-5 -3,720.01
公司(“朝阳新玛特”) 任公司
大商集团双鸭山新玛特购物广场有 有限责
68142075-5 96.86
限公司(“双鸭山新玛特”) 任公司
大商集团延吉千盛购物广场有限公 有限责
67732692-6 -711.91
司(“延吉千盛”) 任公司
大商集团（新乡）新玛特购物广场有有限责
67414593-5 -1,130.41
限公司(“新乡新玛特”) 任公司
大商集团(郑州)商贸有限公司(“郑有限责
67807170-X -9,242.15
州商贸”) 任公司
大商集团开封新玛特购物广场有限 有限责
68076973-6 -59.32
公司(“开封新玛特”) 任公司
大商集团许昌新玛特购物广场有限 有限责
67946992-0 -212.13
公司(“许昌新玛特”) 任公司
大商股份信阳千盛百货购物广场有 有限责
55572623-5 -2,383.90 55.13
限公司(“信阳千盛”) 任公司
大商集团阜新新玛特西山超市有限 有限责
76832244-5 -22.62 11.83
公司(“西山超市”) 任公司
大商集团阜新百货大楼有限公司 有限责
69616323-7 -520.9 59.95
(“阜新百货”) 任公司
大商集团同江千盛百货购物广场有 有限责
69263510-2 -349.66 31.86
限公司(“同江千盛”) 任公司
大商集团沈阳铁西新玛特购物休闲 有限责
68745441-1 79.68
广场有限公司(“铁西新玛特”) 任公司
大商集团大庆长春堂药店连锁有限 有限责
75239915-7 40.58
公司(“大庆长春堂”) 任公司
信阳新玛特购物休闲广场有限公司 有限责
55572623-5 -601.55
(“信阳新玛特”) 任公司
大商股份鸡西新玛特中心街购物广 有限责
56515823-5 -395.86
场有限公司(“鸡西中心街”) 任公司
大商股份郑州商业投资有限公司 有限责
56649942-9 -96.63
(“郑州投资”) 任公司
||
|-|
|59973810-7|

从母公司所有者权益冲减
少数股东权益中 子公司少数股东分担的本
企业 组织机构代少数股东
子公司名称（简称） 用于冲减少数股 期亏损超过少数股东在该
类型 码 权益
东损益的金额 子公司期初所有者权益中
所享有份额后的余额
大商集团七台河新玛特购物广场有 有限责
78602503-0 840.55
限公司(“七台河新玛特”) 任公司
大商集团铁岭新玛特有限公司(“铁有限责
66456096-7 236.42
岭新玛特”) 任公司
大商集团丹东新玛特有限公司(“丹有限责
67686105-4 138.26
东新玛特”) 任公司
大商集团大庆百货大楼有限公司 有限责
67745005-4
(“大庆百货大楼”) 任公司
大商集团大庆让胡路商场有限公司 有限责
67745003-8
(“大庆让胡路”) 任公司
大商集团大庆新东风购物广场有限 有限责
67745004-6
公司(“大庆新东风”) 任公司
大商集团大庆乘风超市有限公司 有限责
67745007-0
(“大庆乘风超市”) 任公司
大商集团大庆湖滨超市有限公司 有限责
67745009-7
(“大庆湖滨超市”) 任公司
大商集团大庆龙凤商场有限公司 有限责
67745001-1
(“大庆龙凤商场”) 任公司
大商集团大庆乙烯商场有限公司 有限责
67745002-X
(“大庆乙烯商场”) 任公司
沈阳大商物业管理有限公司(“沈阳有限责
78872051-2 2,625.45
物业”) 任公司
哈尔滨麦凯乐百货总店有限公司 有限责
79927762-4
(“哈尔滨麦凯乐”) 任公司
大商集团富锦新玛特购物广场有限 有限责
57424746-7 -132.41 3.85
公司(“富锦新玛特”) 任公司
大商集团吉林新玛特购物休闲广场 有限责
59449358-5 -178.66 40.98
有限公司(“吉林新玛特”) 任公司
东营旭福商贸有限公司(“旭福商 有限责
05343916-4 -133.28 47.36
贸”) 任公司
大商集团抚顺物流配送经贸有限公 有限责
05568181-9 13.66
司(“抚顺物流”) 任公司
大商集团抚顺光明超市有限公司(“抚有限责
05568501-9 0.83
顺光明超市”) 任公司
大商集团锦州千盛购物广场有限公 有限责
07628193-7 -34.25 84.25
司(“锦州千盛”) 任公司
大商新玛投资管理（深圳）有限公司有限责
05399383-5
(“深圳新玛”) 任公司
大商集团沈阳于洪新玛特购物休闲 有限责
05718197-3 -71.8 39.83
广场有限公司(“于洪新玛特”) 任公司
邹平新玛特购物中心有限公司（“邹有限责
49303640-6 -7.55
平新玛特”） 任公司
2．同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册资本法人代
子公司名称（简称） 注册地 主要经营范围
类型 性质 (万元) 表
大连亚瑟王服饰有限公司(“亚瑟王服全资子 衬衫制造、进出口业务进料加
大连 制造 1,500曲禄生
饰”) 公司 工及三来一补
子公司 业务 注册资本法人代
子公司名称（简称） 注册地 主要经营范围
类型 性质 (万元) 表
全资子 日用百货、针纺织品、服装鞋
大庆市百大宾馆有限公司(“百大宾馆”) 大庆 宾馆 100 文达
公司 帽、工艺品、家具等
全资子
大庆千盛百货有限公司(“大庆千盛”) 大庆 零售 30邹彩飞百货、针织、五金、交电等
公司
大庆市龙凤购物有限责任公司(“龙凤购全资子
大庆 零售 100李秀兰 国内商业、房屋租赁
物”) 公司
续：
实质上构成对子公
持股比例 表决权比期末实际出 是否
子公司名称（简称） 司净投资的其他项
（%） 例（%） 资额 合并
目余额
大连亚瑟王服饰有限公司(“亚瑟王服饰”) 100% 100% 1,500 是
大庆市百大宾馆有限公司(“百大宾馆”) 100% 100% 100 是
大庆千盛百货有限公司(“大庆千盛”) 100% 100% 30 是
大庆市龙凤购物有限责任公司(“龙凤购物”) 84% 84% 60.96 是
续：
从母公司所有者权益冲减
少数股东权益中 子公司少数股东分担的本
企业 组织机构代少数股东
子公司名称（简称） 用于冲减少数股 期亏损超过少数股东在该
类型 码 权益
东损益的金额 子公司期初所有者权益中
所享有份额后的余额
大连亚瑟王服饰有限公司(“亚瑟王有限责
11842685-9
服饰”) 任公司
大庆市百大宾馆有限公司(“百大宾有限责
12931434-2
馆”) 任公司
大庆千盛百货有限公司(“大庆千 有限责
73693133-4
盛”) 任公司
大庆市龙凤购物有限责任公司(“龙凤有限责
12932214-X -36.47 4.79
购物”) 任公司
3．非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 业务注册资本法人代
子公司名称（简称） 注册地 主要经营范围
类型 性质 (万元) 表
大商集团抚顺百货大楼有限公司(“抚控股子
抚顺 零售 7,780 石平 百货、针织、五金、交电等
顺百货”) 公司
大商集团抚顺商业城有限公司(“抚顺控股子
抚顺 零售 500 石平 百货、针织、五金、交电等
商业城”) 公司
大商集团抚顺商贸大厦有限公司(“抚控股子
抚顺 零售 500 石平 百货、针织、五金、交电等
顺商贸大厦”) 公司
大商集团锦州百货大楼有限公司(“锦控股子
锦州 零售 3,889 曾刚 百货、针织、五金、交电等
州百货”) 公司
大商集团本溪商业大厦有限公司(“本控股子
本溪 零售 6,220佟晓春 百货、针织、五金、交电等
溪商业大厦”) 公司
大商集团营口新玛特购物广场有限公控股子
营口 零售 9,150 徐敏 百货、针织、五金、交电等
司(“营口新玛特”) 公司
大商集团牡丹江百货大楼有限公司 控股子
牡丹江零售 5,700丁元德 百货、针织、五金、交电等
(“牡丹江百货”) 公司
子公司 业务注册资本法人代
子公司名称（简称） 注册地 主要经营范围
类型 性质 (万元) 表
大商集团牡丹江新玛特购物广场有限控股子
牡丹江零售 1,000丁元德 百货、针织、五金、交电等
公司(“牡丹江新玛特”) 公司
大商集团佳木斯百货大楼有限公司 控股子
佳木斯零售 2,500刘福海 百货、针织、五金、交电等
(“佳木斯百货”) 公司
大商集团佳木斯华联商厦有限公司 控股子
佳木斯零售 1,800刘福海 百货、针织、五金、交电等
(“佳木斯华联”) 公司
大商集团吉林百货大楼有限公司(“吉控股子
吉林 零售 1,000孙国团 百货、针织、五金、交电等
林百货”) 公司
大连国际商贸大厦有限公司(“国贸大控股子 商业零售、酒店、餐饮、写字楼
大连 零售 30,000曹葆华
厦”) 公司 出租等
中百商业联合发展有限公司(“中百 控股子
北京 零售 1,500 牛钢 百货、针织、五金、交电等
联”) 公司
大商集团山东济南人民商场儒商百货全资子 日用百货、针纺织品、服装鞋帽、
济南 零售 720郭连海
有限公司(“济南儒商百货”) 公司 工艺品、家具等
大商集团伊春百货大楼有限责任公司控股子
伊春 零售 1,887王丽涓 百货、针织、五金、交电等
(“伊春百货”) 公司
四川省自贡市大商投资有限公司(“自控股子
自贡 零售 8,600 毛平 项目投资、销售日用百货等
贡投资”) 公司
大连大商天然矿泉水有限公司(“大商全资子 矿泉水、纯净水、果汁、碳酸饮
大连 制造 1400段欣刚
矿泉水”) 公司 料制造
控股子
家用电器及配件，日用百货，五
淄博商厦有限责任公司(“淄博商厦”)公司的 淄博 零售 20,000王亮方
金交电，首饰，工艺品等
子公司
控股子
河南正弘国际品牌销售有限公司(“正 皇甫立
公司的 郑州 零售 360 商业零售
弘国际”) 志
子公司
控股子
淄博中润新玛特有限公司(“中润新玛 日用百货、服装鞋帽、办公用品
公司的 淄博 零售 1,000周美荣
特”) 等
子公司
控股子
淄博远方金领数码科技有限公司(“远 数码产品研发，家用电器、日用
公司的 淄博 零售 300张永洲
方金领”) 百货、五金交电等
子公司
控股子
服装，鞋帽，家电，食品，百货，
淄博远方百货有限公司(“远方百货”)公司的 淄博 零售 200任玉霜
化妆品，金银首饰等
子公司
续：
实质上构成对子
持股比例 表决权比期末实际 是否
子公司名称（简称） 公司净投资的其
（%） 例（%） 出资额 合并
他项目余额
大商集团抚顺百货大楼有限公司(“抚顺百货”) 90% 90% 7,002 是
大商集团抚顺商业城有限公司(“抚顺商业城”) 90% 90% 450 是
大商集团抚顺商贸大厦有限公司(“抚顺商贸大厦”) 90% 90% 450 是
大商集团锦州百货大楼有限公司(“锦州百货”) 90% 90% 3,500 是
大商集团本溪商业大厦有限公司(“本溪商业大厦”) 90% 90% 5,598 是
大商集团营口新玛特购物广场有限公司(“营口新玛特”) 90% 90% 8,235 是
实质上构成对子
持股比例 表决权比期末实际 是否
子公司名称（简称） 公司净投资的其
（%） 例（%） 出资额 合并
他项目余额
大商集团牡丹江百货大楼有限公司(“牡丹江百货”) 90% 90% 5,130 是
大商集团牡丹江新玛特购物广场有限公司(“牡丹江新玛
88% 88% 880 是
特”)
大商集团佳木斯百货大楼有限公司(“佳木斯百货”) 94% 94% 2,350 是
大商集团佳木斯华联商厦有限公司(“佳木斯华联”) 94% 94% 1,692 是
大商集团吉林百货大楼有限公司(“吉林百货”) 90% 90% 900 是
大连国际商贸大厦有限公司(“国贸大厦”) 100% 100% 9,448 是
中百商业联合发展有限公司(“中百联”) 68% 68% 1,020 是
大商集团山东济南人民商场儒商百货有限公司(“济南儒
100% 100% 720 否
商百货”)
大商集团伊春百货大楼有限责任公司(“伊春百货”) 90% 90% 1,698 是
四川省自贡市大商投资有限公司(“自贡投资”) 100% 100% 22,251 是
大连大商天然矿泉水有限公司(“大商矿泉水”) 100% 100% 1,390 是
淄博商厦有限责任公司(“淄博商厦”) 70.59% 70.59% 60,000 是
河南正弘国际品牌销售有限公司(“正弘国际”) 85% 100% 360 是
淄博中润新玛特有限公司(“中润新玛特”) 70.59% 100% 1,000 是
淄博远方金领数码科技有限公司(“远方金领”) 70.59% 100% 300 是
淄博远方百货有限公司(“远方百货”) 70.59% 100% 7,145 是
续：
从母公司所有者权益冲减
少数股东权
子公司少数股东分担的本
企业 组织机构代少数股东益中用于冲
子公司名称（简称） 期亏损超过少数股东在该
类型 码 权益 减少数股东
子公司期初所有者权益中
损益的金额
所享有份额后的余额
大商集团抚顺百货大楼有限公司 有限责
11934905-8 2,553.76
(“抚顺百货”) 任公司
大商集团抚顺商业城有限公司(“抚有限责
74433124-0 293.38
顺商业城”) 任公司
大商集团抚顺商贸大厦有限公司 有限责
74432872-X 244.47
(“抚顺商贸大厦”) 任公司
大商集团锦州百货大楼有限公司 有限责
70162537-X 891.61
(“锦州百货”) 任公司
大商集团本溪商业大厦有限公司 有限责
73422018-4 1,152.03
(“本溪商业大厦”) 任公司
大商集团营口新玛特购物广场有限 有限责
12113294-X 681.48
公司(“营口新玛特”) 任公司
从母公司所有者权益冲减
少数股东权
子公司少数股东分担的本
企业 组织机构代少数股东益中用于冲
子公司名称（简称） 期亏损超过少数股东在该
类型 码 权益 减少数股东
子公司期初所有者权益中
损益的金额
所享有份额后的余额
大商集团牡丹江百货大楼有限公司 有限责
13020860-0 1,681.37
(“牡丹江百货”) 任公司
大商集团牡丹江新玛特购物广场有 有限责
74442246-8 496.62
限公司(“牡丹江新玛特”) 任公司
大商集团佳木斯百货大楼有限公司 有限责
76920239-X 346.42
(“佳木斯百货”) 任公司
大商集团佳木斯华联商厦有限公司 有限责
76920556-6 186.53
(“佳木斯华联”) 任公司
大商集团吉林百货大楼有限公司 有限责
12447183-2 192.38
(“吉林百货”) 任公司
大连国际商贸大厦有限公司(“国贸有限责
60485880-9
大厦”) 任公司
中百商业联合发展有限公司(“中百有限责
10002657-4 533.86
联”) 任公司
大商集团山东济南人民商场儒商百 有限责
74896511-X
货有限公司(“济南儒商百货”) 任公司
大商集团伊春百货大楼有限责任公 有限责
12956083-4 233.37
司(“伊春百货”) 任公司
四川省自贡市大商投资有限公司 有限责
67142983-6
(“自贡投资”) 任公司
大连大商天然矿泉水有限公司(“大有限责
71694857-7
商矿泉水”) 任公司
淄博商厦有限责任公司(“淄博商 有限责
66572487-1 26,031.53
厦”) 任公司
河南正弘国际品牌销售有限公司 有限责
16998918-4 -793.98 0.57
(“正弘国际”) 任公司
淄博中润新玛特有限公司(“中润新有限责
67451879-7 244.4
玛特”) 任公司
淄博远方金领数码科技有限公司 有限责
67921158-3 -22.28 3.99
(“远方金领”) 任公司
有限责
淄博远方百货有限公司(“远方百货”) 58717599-2 -81.98 34.21
任公司
4．持股比例与表决权比例不同的说明
(1)公司持有郑州投资90%的股权，公司通过控股子公司持有其10%的股权，故公司对郑州投资的持股比例为98.5%，表决权比例为100%。
(2)公司通过控股子公司牡丹江百货持有七台河新玛特85%的股权，故公司对七台河新玛特的持股比例为76.5%，表决权比例为85%。
(3)公司通过控股子公司抚顺百货持有铁岭新玛特100%股权，故公司对铁岭新玛特的持股比例为90%，表决权比例为100%。
(4)公司通过控股子公司抚顺百货持有丹东新玛特100%股权，故公司对丹东新玛特的持股比例为90%，表决权比例为100%。
(5)公司通过控股子公司郑州新玛特持有郑州沃格100%股权，故公司对郑州沃格的持股比
例为85%，表决权比例为100%。
(6)公司通过控股子公司沈阳新玛特持有沈阳物业60%股权，故公司对沈阳物业的持股比例为58.2%，表决权比例为60%。
(7)公司通过控股子公司佳木斯百货持有富锦新玛特100%股权，故公司对富锦新玛特的持股比例为94%，表决权比例为100%。
(8)公司通过控股子公司郑州新玛特持有正弘国际100%股权，故公司对正弘国际的持股比例为85%，表决权比例为100%。
(9)公司通过控股子公司淄博商厦持有中润新玛特100%股权，故公司对中润新玛特的持股比例为70.59%，表决权比例为100%。
(10)公司通过控股子公司淄博商厦持有远方金领100%股权，故公司对远方金领的持股比例为70.59%，表决权比例为100%。
(11)公司通过控股子公司淄博商厦持有远方百货100%股权，故公司对远方百货的持股比例为70.59%，表决权比例为100%。
(12)公司通过控股子公司淄博商厦持有旭福商贸100%股权，故公司对旭福商贸的持股比例为70.59%，表决权比例为100%。
(13)公司通过控股子公司抚顺新玛特持有抚顺物流配送100%股权，故公司对抚顺物流配送的持股比例为90%，表决权比例为100%。
(14)公司通过控股子公司抚顺新玛特持有抚顺光明超市100%股权，故公司对抚顺光明超市的持股比例为90%，表决权比例为100%。
(15)公司通过控股子公司沈阳新玛特持有吉林新玛特100%股权，故公司对吉林新玛特的持股比例为97%，表决权比例为100%。
(16)公司通过控股子公司锦州百货持有锦州千盛90%股权，故公司对锦州千盛的持股比例为81%，表决权比例为90%。
(17)公司通过控股子公司铁西新玛特持有于洪新玛特100%股权，故公司对于洪新玛特的持股比例为97%，表决权比例为100%。
(18)公司通过控股子公司淄博商厦持有邹平新玛特95%股权、中润新玛特持有邹平新玛特5%股权，故公司对邹平新玛特的持股比例为100%，表决权比例为100%。
(二) 合并范围发生变更的说明
与上年相比本年新增合并单位 1家，原因为：公司子公司淄博商厦及中润新玛特共同投资设立了邹平新玛特购物中心有限公司。本期该公司自成立之日起纳入合并范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1．本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因 期末净资产 本期净利润
邹平新玛特 投资设立 22,243,152.92 -256,847.08
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
注释1．货币资金
期末余额 期初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金 — — — —
人民币 — — 54,553,420.90 — — 84,905,730.45
银行存款 — — — —
人民币 — — 6,235,079,000.23 — — 6,755,308,267.04
港币 12,699,942.06 0.7938 10,081,214.01 115,942,681.69 0.78620 91,154,136.35
美元 740,551.74 6.1528 4,556,466.75
欧元 9,600,019.46 8.3946 80,588,323.36
小计 6,330,305,004.35 6,846,462,403.39
其他货币资金 — — 12,810,673.45 — — 13,181,511.35
人民币 — — 12,810,673.45 — — 13,181,511.35
合 计 6,397,669,098.70 6,944,549,645.19
截至2013年12月31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金
12,810,673.45
13,181,511.35
司法冻结资金
合 计
12,810,673.45
13,181,511.35
公司的港币银行存款主要存放于中国香港特别行政区。
注释2．应收票据
应收票据的分类
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 364,800.00 1,641,001.00
商业承兑汇票
合计 364,800.00 1,641,001.00
公司期末不存在已质押的应收票据情况，公司报告期无因出票人无力履约而将票据转为应
收账款的票据，期末公司不存在已经背书给他方但尚未到期的票据情况。
注释3．应收账款
1．应收账款按种类披露
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||
||||金额|比例（%|）||金额|比例（%|）|
||单项金额重大并单项计提坏账准备的应|||||||||
||收账款|||||||||
||按组合计提坏账准备的应收账款||225,790,149.56|100.00|||12,933,983.15|5.73||
||单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||||
||的应收账款|||||||||
||合计||225,790,149.56|100.00|||12,933,983.15|5.73||

（续）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||
||||金额|比例（%|）||金额|比例（%|）|
||单项金额重大并单项计提坏账准备的应|||||||||
||收账款|||||||||
||按组合计提坏账准备的应收账款||250,636,323.37|100.00|||13,813,701.53|5.51||
||单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||||
||的应收账款|||||||||
||合计||250,636,323.37|100.00|||13,813,701.53|5.51||

应收账款种类的说明：
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||期初余额|||
|账龄||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
|||金额|比例（%）||金额|比例（%）||
||1年以内|206,312,755.25|91.37|10,315,638.66|236,689,220.16|94.43|11,834,462.00|
||1－2年|15,615,770.85|6.92|1,561,577.09|10,880,695.67|4.34|1,088,069.57|
||2－3年|3,421,986.22|1.52|684,397.24|2,645,731.90|1.06|529,146.38|
||3－4年|38,553.82|0.02|11,566.15|19,592.22|0.01|5,877.67|
||4－5年|80,558.82|0.04|40,279.41|89,875.02|0.04|44,937.51|
||5年以上|320,524.60|0.14|320,524.60|311,208.40|0.12|311,208.40|
||合计|225,790,149.56|100.00|12,933,983.15|250,636,323.37|100.00|13,813,701.53|

2．期末不存在单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款。
3．本报告期不存在大额前期已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本
期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。
4．本期不存在通过重组等其他方式收回应收账款的情况。
5．本报告期无核销的应收账款情况
6．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
7．应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额 年限
系 额的比例(%)
顾客银行卡交易货款 第三方 52,705,978.041年以内 23.34
大连大商集团西安商贸有限公司 关联方 32,084,651.162年以内 14.21
大商集团河南超市连锁发展有限公司 关联方 22,580,180.901年以内 10.00
大商集团有限公司 关联方 14,304,486.861年以内 6.34
大商集团（庄河）千盛百货有限公司 关联方 11,963,901.661年以内 5.30
合计 133,639,198.62 59.19
8．应收关联方账款情况
详见附注六(五)关联方应收应付款项所示。
9．本期不存在终止确认的应收款项情况。
注释4．其他应收款
1．其他应收款按种类披露：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||||||
|种 类||账面余额|||坏账准备||||
|||金额|比例（%|）||金额|比例（%|）|
||单项金额重大并单项计提坏账准备的其||||||||
|||40,510,293.20||||40,510,293.20|100.00||
||他应收款||||||||
||按组合计提坏账准备的其他应收款|434,648,451.57||||107,291,753.30|24.68||
||单项金额虽不重大但单项计提坏账准备||||||||
||的其他应收款||||||||
||合 计|475,158,744.77|0.00|||147,802,046.50|31.11||

（续）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||||||
|种类||账面余额|||坏账准备|||
|||金额|比例（%|）||金额|比例（%）|
||单项金额重大并单项计提坏账准备的其|||||||
|||40,510,293.20|6.01|||40,510,293.20|100.00|
||他应收款|||||||
||按组合计提坏账准备的其他应收款|633,996,263.05|93.99|||154,198,605.99|24.32|
||单项金额虽不重大但单项计提坏账准备|||||||
||的其他应收款|||||||
||合计|674,506,556.25|100.00|||194,708,899.19|28.87|

其他应收款种类的说明：
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||期初余额|||
|账龄||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
|||金额|比例（%）||金额|比例（%）||
||1年以内|203,947,361.54|46.92|10,197,369.25|257,737,014.57|40.65|12,886,851.25|
||1－2年|77,363,084.01|17.80|7,736,308.42|45,890,665.43|7.24|4,589,066.57|
||2－3年|22,592,465.54|5.20|4,518,493.10|40,149,621.21|6.33|8,029,924.24|
||3－4年|54,605,427.02|12.56|16,381,628.09|221,302,325.92|34.91|66,390,697.77|
||4－5年|15,364,318.07|3.53|7,682,159.05|13,229,139.52|2.09|6,614,569.76|
||5年以上|60,775,795.39|13.98|60,775,795.39|55,687,496.40|8.78|55,687,496.40|
||合计|434,648,451.57|100.00|107,291,753.30|633,996,263.05|100.00|154,198,605.99|

2．期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例 计提理由
经济纠纷发生时间较长，已
盘锦辽河商业城 23,000,000.00 23,000,000.00 100.00%
无可执行财产。
大庆市庆莎商城有限责任公司 17,510,293.20 17,510,293.20 100.00%欠款单位已无可执行财产
合计 40,510,293.20 40,510,293.20
3．前期已计提减值准备，在本期因转入无形资产而转回比例较大的其他应收款。
转回或收回前
确定原坏账准备 转回或
单位名称 转回或收回原因 累计已计提坏
的依据 收回金额
账准备金额
郑州市二七区金博大城扩
取得土地使用权 账龄分析法 27,859,161.74 97,231,133.26
建项目指挥部
信达投资有限公司 取得土地使用权 账龄分析法 22,500,000.00 75,000,000.00
郑州市二七区房屋征收与
取得土地使用权 账龄分析法 2,510,047.66 19,200,953.20
补偿办公室
郑州市塑料彩印厂 取得土地使用权 账龄分析法 1,259,218.69 9,676,235.38
郑州市二七区解放路街
取得土地使用权 账龄分析法 90,000.00 1,200,000.00
道办事处
合计 54,218,428.09 202,308,321.84
4．本报告期无核销的其他应收款。
5．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6．其他应收款金额前五名单位情况
与本公 占其他应收款
单位名称 金额 年限 性质或内容
司关系 总额的比例
河南省金博大投资有限公司 第三方 58,602,900.002年以内 12.33项目预付款
阜新国泰大厦有限责任公司 第三方 45,789,927.375年以内 9.64往来款
与本公 占其他应收款
单位名称 金额 年限 性质或内容
司关系 总额的比例
河南省金博大开发建设总公司 第三方 30,000,000.005年以上 6.31租金保证金
上海立天唐人投资集团有限公司 第三方 20,000,000.00 3至4年 4.21项目预付款
郑州市二七区非税收入管理局 第三方 20,000,000.004年以内 4.21项目预付款
合计 174,392,827.37 36.70
7．应收关联方账款情况
详见附注六(五)关联方应收应付款项所示。
8．本报告期无终止确认的其他应收款项情况。
注释5．预付款项
1．预付款项按账龄列示
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||期初余额|||
|账龄||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
|||金额|比例（%）||金额|比例（%）||
||1年以内|151,330,897.29|87.29|1,326,573.31|144,889,983.99|86.04|1,631,092.69|
||1－2年|4,602,675.10|2.65|150,459.77|19,356,878.14|11.50|1,532,509.60|
||2－3年|13,968,628.75|8.06|2,793,725.74|2,849,090.65|1.69|569,818.13|
||3－4年|2,692,198.84|1.55|807,659.66|669,496.07|0.40|200,848.83|
||4－5年|194,398.69|0.11|97,199.35|217,580.50|0.13|108,790.25|
||5年以上|578,175.15|0.33|578,175.15|398,732.37|0.24|398,732.37|
||合计|173,366,973.82|100.00|5,753,792.98|168,381,761.72|100.00|4,441,791.87|

2．预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
大庆市佞金房地产开发有限公司 第三方 20,335,421.56 1年以内 未到结算期
吉林佳垒实业有限公司 第三方 18,109,290.06 1年以内 未到结算期
夏普商贸（中国）有限公司 第三方 16,098,313.03 3年以内 未到结算期
中兴-大连商业大厦 关联方 11,517,489.20 1年以内 未到结算期
鸡西市裕兴房地产开发有限公司 第三方 10,467,228.19 1年以内 未到结算期
合计 76,527,742.04
3．期末不存在账龄超过一年、金额较大的预付款项。
4．期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
注释6．存货
1．存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存材料
6,823,401.59 6,823,401.59
10,197,760.48 10,197,760.48库存商品
676,989,062.59 1,645,880.22 675,343,182.37
909,945,146.10 5,444,122.12 904,501,023.98低值易耗品
5,812,122.54 5,812,122.54
5,718,956.01 5,718,956.01合计
689,624,586.72 1,645,880.22 687,978,706.50
925,861,862.59 5,444,122.12 920,417,740.47期末余额中不存在用于担保等所有权受到限制的存货。
2．存货跌价准备
本期减少额
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存材料
库存商品
5,444,122.12 768.03 3,797,473.87
1,645,880.22
低值易耗品
合计 5,444,122.12 768.03 3,797,473.87
1,645,880.22
注释7．长期应收款
项目 期末余额 期初余额
长期应收款原值 24,000,000.00 24,000,000.00
减：未实现融资收益 21,235,645.55 21,235,645.55
坏账准备 2,078,633.25 2,078,633.25
合计 685,721.20 685,721.20
注释8．对合营企业和联营企业投资
企业 法定代表业务性 注册
被投资单位名称 注册地 关联关系组织机构代码
类型 人 质 资本
联营企业
有限 澳大 联营企
澳大有限公司 商业 AUD500 不适用
公司 利亚 业
大连大商锦华钟表有限有限 联营企
大连 刘忠阳 批发 3,000 59441229-8
公司(“锦华钟表”) 公司 业
(续)： （金额单位：万元）
本企业在
本企业
被投资单期末资产总期末负债总期末净资产本期营业收
被投资单位名称 持股比 本期净利润
位表决权 额 额 总额 入总额
例(%)
比例(%)
联营企业
澳大有限公司 31.5 35 3,018.25 202.72 2,815.53
大连大商锦华钟表有限
41 41 10,120.27 6,493.31 3,626.96 5,580.68 0.68
公司(“锦华钟表”)
注释9．长期股权投资
1．长期股权投资分项列示如下：
本期增减额
核算方 初始投资成 期初账面余
被投资单位 （减少以“-” 期末账面余额
法 本 额
号填列）
澳大有限公司 权益法 11,150,960.89 9,854,351.18 9,854,351.18
大连大商锦华钟表有限
权益法 12,300,000.00 14,867,749.37 2,777.97 14,870,527.34
公司
锦州银行股份有限公司 成本法 4,632,152.59 4,632,152.59 4,632,152.59
吉林银行股份有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
佳木斯市正源投资担保
成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00
公司
大连经济技术开发区信
成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
托投资股份有限公司
江苏炎黄在线股份有限
成本法 150,900.00 150,900.00 150,900.00
公司
丹东国贸大厦有限责任
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
济南儒商百货 成本法 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00
合计 45,684,013.48 46,955,153.14 2,777.97 46,957,931.11
续：
持股比例 表决权比 本期计提减值
被投资单位 减值准备金额 本期现金红利
（%） 例（%） 准备金额
澳大有限公司 31.50% 35.00%
大连大商锦华钟表有限
41.00% 41.00%
公司
锦州银行股份有限公司 0.39% 0.43%
吉林银行股份有限公司 0.08% 0.09%
佳木斯市正源投资担保
0.15% 0.16%
公司
大连经济技术开发区信
0.06% 0.06% 100,000.00
托投资股份有限公司
江苏炎黄在线股份有限
0.23% 0.26%
公司
丹东国贸大厦有限责任
5.25% 5.83%
公司
济南儒商百货 100.00% 100.00% 7,200,000.00
合计 7,300,000.00
(1)公司通过控股子公司抚顺百货持有澳大有限公司35%股权，故公司对澳大有限公司的持股比例为31.5%，表决权比例为35%。
(2)公司通过控股子公司锦州百货持有锦州银行股份有限公司0.43%股权，故公司对锦州银行股份有限公司的持股比例为0.39%，表决权比例为0.43%。
(3)公司通过控股子公司吉林百货持有吉林银行股份有限公司0.09%股权，故公司对吉林银行股份有限公司的持股比例为0.08%，表决权比例为0.09%。
(4)公司通过控股子公司佳木斯百货、佳木斯华联持有佳木斯市正源投资担保公司0.16%股权，故公司对佳木斯市正源投资担保公司的持股比例为0.15%，表决权比例为0.16%。
(5)公司通过控股子公司牡丹江百货、吉林百货持有江苏炎黄在线股份有限公司0.26%股权，故公司对江苏炎黄在线股份有限公司的持股比例为0.23%，表决权比例为0.26%。
(6)公司通过控股子公司抚顺百货持有丹东国贸大厦有限责任公司5.83%股权，故公司对丹东国贸大厦有限责任公司的持股比例为5.25%，表决权比例为5.83%。
注释10． 投资性房地产
项目
期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1．账面原值合计 265,009,858.12 265,009,858.12
（1）房屋、建筑物 265,009,858.12
265,009,858.12
（2）土地使用权
2．累计折旧和累计摊销合计 37,843,458.69
4,674,475.32
42,517,934.01
（1）房屋、建筑物 37,843,458.69
4,674,475.32 42,517,934.01
（2）土地使用权
3．投资性房地产净值合计 227,166,399.43 — —
222,491,924.11
（1）房屋、建筑物 227,166,399.43 — —
222,491,924.11
（2）土地使用权
4．投资性房地产减值准备累计金
8,060,816.07
额合计 8,060,816.07
（1）房屋、建筑物 8,060,816.07
8,060,816.07
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 219,105,583.36 — —
214,431,108.04
（1）房屋、建筑物 219,105,583.36 — —
214,431,108.04
（2）土地使用权
本期折旧和摊销额4,674,475.32元。
期末用于抵押的投资性房地产账面原值和净值分别为110,319,927.08元和87,629,705.12元。
注释11． 固定资产原价及累计折旧
1．固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 6,879,187,811.48 18,572,674.11 6,333,683.97 6,891,426,801.62
其中：房屋及建筑物 5,565,728,794.93 8,215,547.95 21,000.00 5,573,923,342.88
机器设备 880,309,381.80 2,812,031.06 346,904.29 882,774,508.57
运输工具 103,928,075.51 3,188,393.70 1,405,655.00 105,710,814.21
家具用具 115,130,821.12 2,066,596.50 2,650,202.15 114,547,215.47
电子设备 214,090,738.12 2,290,104.90 1,909,922.53 214,470,920.49
— — 本期新增 本期计提 — —
二、累计折旧合计： 2,789,872,336.35 135,674,262.81 5,720,485.53 2,919,826,113.63
其中：房屋及建筑物 1,854,003,384.38 94,269,215.87 63,416.95 1,948,209,183.30
机器设备 591,725,925.28 23,224,594.72 188,433.17 614,762,086.83
运输工具 85,480,436.44 4,454,015.22 1,312,809.77 88,621,641.89
家具用具 77,470,338.39 6,308,716.80 2,877,310.01 80,901,745.18
电子设备 181,192,251.86 7,417,720.20 1,278,515.63 187,331,456.43
三、固定资产账面净值
4,089,315,475.13 — — 3,971,600,687.99
合计
其中：房屋及建筑物 3,711,725,410.55 — — 3,625,714,159.58
机器设备 288,583,456.52 — — 268,012,421.74
运输工具 18,447,639.07 — — 17,089,172.32
家具用具 37,660,482.73 — — 33,645,470.29
电子设备 32,898,486.26 — — 27,139,464.06
四、减值准备合计 10,079,374.44 — — 10,079,374.44
其中：房屋及建筑物 10,079,374.44 — — 10,079,374.44
机器设备 — —
运输工具 — —
家具用具 — —
电子设备 — —
五、固定资产账面价值
4,079,236,100.69 — — 3,961,521,313.55
合计
其中：房屋及建筑物 3,701,646,036.11 — — 3,615,634,785.14
机器设备 288,583,456.52 — — 268,012,421.74
运输工具 18,447,639.07 — — 17,089,172.32
家具用具 37,660,482.73 — — 33,645,470.29
电子设备 32,898,486.26 — — 27,139,464.06
本期折旧额135,674,262.81元。
本期由在建工程转入固定资产原价为1,667,524.00元。
期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为947,257,050.88元，详见附注八（一）。
2．期末无暂时闲置的固定资产。
3．期末未办妥产权证书的固定资产
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间
佳木斯百货营业副楼 14,861,716.03
新建工程 正在办理中
鸡西新玛特中央大堂 历史遗留问题 正在办理中
8,841,256.17
漯河新玛特营业楼 6,244,723.57 新建工程 正在办理中
大庆千盛百货 40,675,849.61 历史遗留问题 正在办理中
沈阳新玛特鞍山商铺 56,122,822.02 购买房产 正在办理中
沈阳新玛特铁西商铺 19,105,301.00 购买房产 正在办理中
合计 145,851,668.40
注释12． 在建工程
期末余额 期初余额
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
郑州新玛特扩建工程 6,900,910.30 6,900,910.30 6,051,853.72 6,051,853.72
佳木斯百货附楼工程 1,037,257.48 1,037,257.48 749,339.32 749,339.32
金湾度假村国球项目 3,763,526.51 3,763,526.51 3,763,526.51 3,763,526.51
抚顺百货楼体加固改造 4,405,120.00 4,405,120.00 0 0
金石滩新玛特装修工程 21,914,200.00 21,914,200.00
大连瑞诗酒店装修工程 1,282,723.98 1,282,723.98 1,003,331.27 1,003,331.27
大庆新玛特楼体接层工程 650,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00
吉林新玛特柜台装修工程 1,030,000.00 1,030,000.00
抚顺东洲超市改造工程 468,591.00 468,591.00
锦州百货纺织品联营楼 992,282.51 992,282.51 992,282.51 992,282.51
郑州中原新城装修工程 6,000,000.00 6,000,000.00
||
|-|
|郑州商业投资金博大二期扩建工程|
|洛阳旗舰店营业楼改造|

总部机关写字楼 1,914,500.00 1,914,500.00
合计 34,968,446.78 34,968,446.78 36,623,124.33 36,623,124.33
1．重大在建工程项目变动情况
工程投
预算数 转入固定资 入占预
工程项目名称 期初余额 本期增加 其他减少
(万元) 产 算比例
(%)
郑州新玛特扩建工程 3,332 6,051,853.72 849,056.58
佳木斯百货附楼工程 16,300 749,339.32 287,918.16
工程投
预算数 转入固定资 入占预
工程项目名称 期初余额 本期增加 其他减少
(万元) 产 算比例
(%)
金湾度假村国球项目 3,763,526.51
抚顺百货楼体加固改造 2557 0 4,405,120.00
金石滩新玛特装修工程 4,350 21,914,200.00 1,945,600.00 23,859,800.00
大连瑞诗酒店装修工程 500 1,003,331.27 279,392.71
大庆新玛特楼体接层工
程 6,500 650,000.00
吉林新玛特柜台装修工
程 103 1,030,000.00 1,030,000.00
抚顺东洲超市改造工程 95 468,591.00 375,145.00 843,736.00
锦州百货纺织品联营楼 992,282.51
郑州商业投资金博大二
期扩建工程 1,348,026.00
郑州中原新城装修工程 3035 6,000,000.00
洛阳旗舰店营业楼改造 2151 7,497,888.00 823,788.00
总部机关写字楼 247 1,914,500.00
合计 36,623,124.33 24,902,646.45 1,667,524.00 24,889,800.00
续：
利息资本
工程 其中：本期利本期利息资 资金
工程项目名称 化累计金 期末余额
进度 息资本化金额 本化率(%) 来源
额
郑州新玛特扩建工程 20% 自有 6,900,910.30
佳木斯百货附楼工程 1% 自有 1,037,257.48
金湾度假村国球项目 自有 3,763,526.51
抚顺百货楼体加固改造 25% 自有 4,405,120.00
金石滩新玛特装修工程100% 自有 0.00
大连瑞诗酒店装修工程100% 自有 1,282,723.98
大庆新玛特楼体接层工
程 自有 650,000.00
吉林新玛特柜台装修工
程 100% 自有 0.00
抚顺东洲超市改造工程100% 自有 0.00
锦州百货纺织品联营楼 自有 992,282.51
郑州商业投资金博大二
期扩建工程 自有 1,348,026.00
郑州中原新城装修工程 20% 自有 6,000,000.00
洛阳旗舰店营业楼改造 95% 自有 6,674,100.00
总部机关写字楼 77% 自有 1,914,500.00
其他工程 自有 0.00
利息资本
工程 其中：本期利本期利息资 资金
工程项目名称 化累计金 期末余额
进度 息资本化金额 本化率(%) 来源
额
合计 34,968,446.78
2．公司的在建工程在本报告期不存在计提减值准备迹象。
注释13． 无形资产
1．无形资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1.账面原值合计 1,361,909,399.10 390,738,850.16 0.00 1,752,648,249.26
(1)土地使用权 1,338,502,212.26 388,564,973.21 1,727,067,185.47
(2)天桥使用权 2,222,836.47 2,222,836.47
(3)采矿许可权 12,950,000.00 12,950,000.00
(4)注册商标 131,500.00 131,500.00
(5)电脑软件 7,468,750.37 2,173,876.95 9,642,627.32
(6)其他 634,100.00 634,100.00
2.累计摊销合计 362,443,916.34 20,053,849.33 382,497,765.67
(1)土地使用权 340,946,325.57 19,553,494.47 360,499,820.04
(2)天桥使用权 1,650,607.45 88,137.66 1,738,745.11
(3)采矿许可权 12,950,000.00 12,950,000.00
(4)注册商标 102,674.35 3,645.84 106,320.19
(5)电脑软件 6,160,208.97 408,571.36 6,568,780.33
(6)其他 634,100.00 634,100.00
3.无形资产账面净值合计 999,465,482.76 — — 1,370,150,483.59
(1)土地使用权 997,555,886.69 — — 1,366,567,365.43
(2)天桥使用权 572,229.02 — — 484,091.36
(3)采矿许可权 0.00 — — 0.00
(4)注册商标 28,825.65 — — 25,179.81
(5)电脑软件 1,308,541.40 — — 3,073,846.99
(6)其他 0.00 — — 0.00
4.减值准备合计 — —
(1)土地使用权 — —
(2)天桥使用权 — —
(3)采矿许可权 — —
(4)注册商标 — —
(5)电脑软件 — —
(6)其他 — —
无形资产账面价值合计 999,465,482.76 — — 1,370,150,483.59
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
(1)土地使用权 997,555,886.69 — — 1,366,567,365.43
(2)天桥使用权 572,229.02 — — 484,091.36
(3)采矿许可权 0.00 — — 0
(4)注册商标 28,825.65 — — 25,179.81
(5)电脑软件 1,308,541.40 — — 3,073,846.99
(6)其他 0.00 — — 0
本期摊销额20,053,849.33元。
注：期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为111,617,939.54元，详见附注八（一）。
注释14． 商誉
被投资单位名称或形成商
期初余额 本期增加本期减少 期末余额 期末减值准备
誉的事项
锦州百货
140,175.71 140,175.71
牡丹江百货
85,694.36 85,694.36
本溪商业大厦
3,717,347.77 3,717,347.77
佳木斯百货
47,112,137.61 47,112,137.61
佳木斯华联商厦
6,760,273.68 6,760,273.68
吉林百货
44,862,735.32 44,862,735.32
淄博商厦
49,691,727.83 49,691,727.83 49,691,727.83
合计
152,370,092.28 152,370,092.28 49,691,727.83
期末对未全额计提减值准备的商誉，结合与其相关的资产组，根据未来现金流量的现值所计算可收回金额大于账面价值，未发生商誉减值。
注释15． 长期待摊费用
本期 本期 其他 其他减少项目 期初余额 期末余额
增加额 摊销额 减少额 的原因
经营租入固定
408,048,323.33 44,779,879.71 81,421,381.71 371,406,821.33
资产改良支出
租赁费 109,193,953.35 1,273,185.10 7,826,135.68 102,641,002.77
合计 517,242,276.68 46,053,064.81 89,247,517.39 474,047,824.10
注释16． 递延所得税资产和递延所得税负债
1．已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备
60,692,472.82
55,185,326.05
长期资产折旧摊销与税法差异
95,326,576.91
92,450,532.43
项目 期末余额 期初余额
税法不允许当期扣除的费用
127,276,163.57
103,128,096.65
小计
283,295,213.30
250,763,955.13
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
资产账面价值与计税基础差异
75,994,370.54
76,600,074.06
其他
1,622,566.34
1,664,136.18
小计
77,616,936.88
78,264,210.24
2．未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
（1）可抵扣暂时性差异
220,503,304.17
315,214,261.87
（2）可抵扣亏损
482,469,581.85
1,065,335,500.64
合计
702,972,886.02
1,380,549,762.51
3．未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项目 期末余额 期初余额 备注
2015
125,544,862.46
228,982,409.80
2016
111,941,630.98
219,336,917.05
2017
99,269,417.84
159,762,877.27
2018
92,456,490.03
152,519,034.41
2019
53,257,180.54
合计
482,469,581.85 760,601,238.53
4．引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
可抵扣差异项目
各项减值准备
242,769,890.86
长期资产折旧摊销与税法差异
381,306,307.45
税法不允许当期扣除的费用
509,104,654.42
小计
1,133,180,852.73
应纳税差异项目
资产账面价值与计税基础差异
303,977,482.16
其他
6,490,265.35
小计
310,467,747.51
注释17． 资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 215,043,025.84 9,571,245.65 56,045,815.61 168,568,455.88
存货跌价准备 5,444,122.12 768.03 3,797,473.87 1,645,880.22
可供出售金融资产减值
准备
持有至到期投资减值准
20,000.00 20,000.00
备
长期股权投资减值准备 7,300,000.00 7,300,000.00
投资性房地产减值准备 8,060,816.07 8,060,816.07
固定资产减值准备 10,079,374.44 10,079,374.44
工程物资减值准备 0.00
在建工程减值准备 0.00
无形资产减值准备 0.00
商誉减值准备 49,691,727.83 49,691,727.83
其他
合计 295,639,066.30 9,571,245.65 56,046,583.64 3,797,473.87 245,366,254.44
注释18． 短期借款
1．短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 143,900,000.00 214,300,000.00
保证借款 390,000,000.00 390,000,000.00
信用借款
合计 533,900,000.00 604,300,000.00
2．短期借款抵押担保
公司保证借款担保情况详见附注六（五）所述，公司抵押借款抵押资产详见附注八（一）所述。
注释19． 应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 96,476,950.17 84,371,342.06
商业承兑汇票 3,100,000.00 3,620,000.00
合计 99,576,950.17 87,991,342.06
下一会计期间将到期的票据金额99,576,950.17元。
注释20． 应付账款
项目 期末余额 期初余额
1年以内 2,935,292,727.67 3,324,139,302.55
1至2年 71,025,471.95 54,687,456.31
2至3年 13,208,766.00 15,919,035.37
3年以上 16,914,063.75 13,962,223.21
合计 3,036,441,029.37 3,408,708,017.44
1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中欠关联方情况：
详见附注六(五)关联方应收应付款项所示。
3．期末余额中无账龄超过一年的大额应付账款。
注释21． 预收款项
项目 期末余额 期初余额
1年以内 1,864,535,668.89 2,428,371,511.78
1至2年 92,880,321.69 12,738,372.68
2至3年 3,099,734.67 1,507,023.01
3年以上 1,483,484.07 174,388.07
合计 1,961,999,209.32 2,442,791,295.54
1．期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中无预收关联方款项。
注释22． 应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 203,964,438.37 982,961,669.94 846,175,697.54 340,750,410.77
（2）职工福利费 0.00 16,865,628.76 16,865,628.76 0.00
（3）社会保险费 1,102,242.73 141,093,726.14 141,137,594.37 1,058,374.50
其中：医疗保险费 136,104.68 37,527,149.65 37,553,100.72 110,153.61
基本养老保险费 820,419.92 92,780,623.66 92,803,371.06 797,672.52
年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
失业保险费 40,914.95 6,390,566.58 6,393,711.69 37,769.84
工伤保险费 26,247.12 2,094,235.75 2,095,231.41 25,251.46
生育保险费 78,556.06 2,301,150.50 2,292,179.49 87,527.07
（4）住房公积金 193,902.50 38,571,903.49 38,578,983.49 186,822.50
（5）辞退福利 28,780,769.00 1,432,483.90 1,891,703.53 28,321,549.37
（6）其他 5,804,049.32 12,350,052.45 14,731,227.14 3,422,874.63
合计 239,845,401.92 1,193,275,464.68 1,059,380,834.83 373,740,031.77
期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
本期发生工会经费和职工教育经费金额 10,014,656.64元，非货币性福利金额 2,306,916.34元，因解除劳动关系给予补偿1,432,483.90元。
注释23． 应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 -62,368,007.16 -39,440,919.92
消费税 8,788,792.66 12,892,868.57
营业税 11,818,135.33 14,675,402.64
企业所得税 75,591,853.24 71,134,388.06
个人所得税 16,892,212.91 1,469,626.53
城市维护建设税 1,967,316.68 3,487,954.09
房产税 5,489,500.35 6,961,818.85
土地使用税 540,284.99 830,113.68
印花税 1,480,686.04 2,188,568.04
教育费附加 730,827.78 1,409,279.51
地方文化建设费 30,133.34 22,052.22
其他税费 10,073,209.98 9,759,612.58
合计 71,034,946.14 85,390,764.85
注释24． 其他应付款
项目 期末余额 期初余额
1年以内 1,050,090,491.01 1,146,740,956.86
1至2年 100,790,806.02 118,105,598.41
2至3年 42,958,449.05 46,390,684.09
3年以上 101,047,582.35 106,585,249.84
合计 1,294,887,328.43 1,417,822,489.20
1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中欠关联方情况
详见附注六(五)关联方应收应付款项所示。
3．账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额 未偿还原因 备注
单位名称 金额 未偿还原因 备注
上海三菱电梯 9,692,200.00 尚未结算 工程款
苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 9,795,551.80 尚未结算 工程款
吉林市通大装饰工程有限责任公司 5,269,630.00 尚未结算 工程款
河南金鑫国际珠宝有限公司 3,170,000.00 尚未结算 经营保证金
4．金额较大的其他应付款
单位名称 金额 性质或内容 备注
辽宁实华集团 28,019,099.89 租赁费
大连经济技术开发区银海开发置业有限公司 14,877,945.38 租赁费
苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司 9,795,551.80 工程款
大连博原有限公司 9,735,022.09 租赁费
沈阳北方银泰置业有限公司 7,038,190.63 租赁费
注释25． 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 7,500,000.00 115,000,000.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合计 7,500,000.00 115,000,000.00
1．一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 7,500,000.00 115,000,000.00
保证借款
信用借款
合计 7,500,000.00 115,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款明细
期末余额 期初余额
借款起始借款终止 利率
贷款单位 币种
外币 外币
日 日 (%)
本币金额 本币金额
金额 金额
招商银行大连
2011-1-5 2014-1-5 人民币 6.15 50,000,000.00
青泥支行
招商银行大连
2011-2-12 2014-2-12人民币 6.15 50,000,000.00
青泥支行
期末余额 期初余额
借款起始借款终止 利率
贷款单位 币种
外币 外币
日 日 (%)
本币金额 本币金额
金额 金额
浦发银行郑州
2009-11-30 2014-11-26人民币 6.40 7,500,000.00 15,000,000.00
分行
合计 7,500,000.00 115,000,000.00
（3）一年内到期的长期借款中无逾期借款。
注释26． 其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
会员积分所产生的递延收益 190,765,884.86 183,228,945.05
注释27． 长期借款
1．长期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 189,900,000.00 304,700,000.00
保证借款
信用借款
合计 189,900,000.00 304,700,000.00
2．金额前五名的长期借款
期末余额 期初余额
借款起始借款终止 利率
贷款单位 币种
外币 外币
日 日 （%）
本币金额 本币金额
金额 金额
中信银行沈 人民
2010/1/18 2019/8/31 6.22 90,000,000.00 105,000,000.00
阳分行 币
中信银行沈 人民
2012/8/24 2015/3/31 6.15 99,800,000.00
阳分行 币
中信银行沈 人民
2012/9/28 2015/5/22 6.15 49,900,000.00 49,900,000.00
阳分行 币
中信银行沈 人民
2012/9/29 2015/5/22 6.15 35,000,000.00 35,000,000.00
阳分行 币
中信银行沈 人民
2012/10/8 2015/5/22 6.15 15,000,000.00 15,000,000.00
阳分行 币
合计 189,900,000.00 304,700,000.00
注释28． 长期应付款
长期应付款期末余额为 545,540,249.85元，为公司租赁物业按直线法计入当期损益的租金与按合同支付租金的差额。
注释29． 其他非流动负债
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助所产生的递延收益 1,907,708.50 392,819.40
注释30． 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额
发行新 公积金转 其 小
期末余额
送股
股 股 他 计
1．有限售条件股份
2．无限售条件流通股份 293,718,653 293,718,653
(1)人民币普通股 293,718,653 293,718,653
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
无限售条件流通股份合计 293,718,653 293,718,653
合计 293,718,653 293,718,653
注释31． 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.股本溢价
（1）投资者投入的资本 705,462,247.62 705,462,247.62
（2）同一控制下企业合并的影响
（3）其他
小计 705,462,247.62 705,462,247.62
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者
547,119,693.21 547,119,693.21
权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变
动产生的利得或损失
（3）其他 202,252,633.78 202,252,633.78
小计 749,372,326.99 749,372,326.99
合计 1,454,834,574.61 1,454,834,574.61
注释32． 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 385,732,351.55 385,732,351.55
任意盈余公积 2,130,256.74 2,130,256.74
合计 387,862,608.29 387,862,608.29
注释33． 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 3,177,304,081.75 —
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） —
调整后期初未分配利润 3,177,304,081.75 —
加：本期归属于母公司所有者的净利润 749,888,020.92 —
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
应付普通股股利 358,336,756.66
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,568,855,346.01
注释34． 营业收入和营业成本
1．营业收入、营业成本分类情况
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 16,995,893,252.94 17,567,813,449.59
其中：主营业务收入 15,604,852,584.54 16,268,901,836.31
其他业务收入 1,391,040,668.40 1,298,911,613.28
营业成本 13,277,591,336.25 13,926,748,421.84
其中：主营业务成本 13,242,265,829.68 13,891,597,697.40
其他业务成本 35,325,506.57 35,150,724.44
2．主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）百货业态 10,158,155,366.34 8,424,994,845.82 10,791,181,667.20 9,011,700,485.83
（2）超市业态 3,400,772,617.67 2,977,108,384.27 3,435,150,261.32 3,029,469,847.67
（3）家电连锁业态 1,794,893,522.51 1,633,058,375.02 1,841,005,102.00 1,694,418,047.87
（4）其他 251,031,078.02 207,104,224.57 201,564,805.79 156,009,316.03
合计 15,604,852,584.54 13,242,265,829.68 16,268,901,836.31 13,891,597,697.40
3．公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
大商集团河南超市连锁发展有限公司 49,552,487.42 0.29
大连大商集团有限公司 27,953,295.93 0.16
抚顺大商商业投资有限公司 19,960,015.54 0.12
桂林微笑堂实业发展有限公司 12,533,631.25 0.07
成都大商投资有限公司 10,612,851.44 0.06
合计
120,612,281.58 0.70
注释35． 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 72,877,121.14 78,864,870.10黄金、白金销售收入的5%
营业税 73,118,817.31 69,411,289.90营业收入的3%、5%、20%
城市维护建设税 31,545,824.76 41,011,136.21增值税、营业税、消费税的7%
教育费附加 13,548,303.10 17,573,051.27增值税、营业税、消费税的3%
地方教育费附加 8,998,728.90 11,741,161.70增值税、营业税、消费税的2%或1%
地方文化建设费 118,122.19 97,868.37文化娱乐收入的3%
其他税费 8,977,505.72 8,887,859.06
合计 209,184,423.12 227,587,236.61
注释36． 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费
8,242,441.34 8,797,456.10
包装费
154,194.75 354,902.92
差旅费
6,817,992.16 7,219,841.63
保险费
6,252,340.19 4,234,214.21
广告宣传费
78,655,863.88 99,630,680.83
工资性费用
986,799,117.19 848,596,438.62
其他 6,127,561.51 6,729,262.50
合计
1,093,049,511.02 975,562,796.81
注释37． 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
业务招待费
8,593,039.24 9,744,679.00
工资性费用
83,312,349.44 71,192,667.05
租赁费
616,059,817.95 562,118,257.00
折旧费
139,607,688.32 149,186,212.58
修理费
43,335,688.02 37,975,213.27
无形资产摊销
19,868,099.14 21,995,243.55
项目 本期发生额 上期发生额
长期待摊费用摊销
81,421,381.71 119,906,426.09
劳动保护费
1,152,269.55 2,630,255.25
保险及公积金
180,835,223.86 173,321,593.26
办公费
17,938,834.01 20,291,373.73
税费支出
50,564,593.63 56,635,728.15
能源费
156,108,539.71 183,764,088.23
物业费
34,570,464.52 42,596,404.50
其他
20,275,422.92 20,265,177.24
合计
1,453,643,412.02 1,471,623,318.90
注释38． 财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 28,151,969.70 38,556,853.88
减：利息收入 57,742,386.32 44,593,221.20
汇兑损益 452,680.96 1,982,734.78
其他 12,015,888.17 16,117,625.50
合计 -17,121,847.49 12,063,992.96
注释39． 投资收益
1．投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 2,777.97 956,400.19
处置长期股权投资产生的投资收益
其他 460,387.83 410,000.00
合计 463,165.80 1,366,400.19
2．按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
大连大商锦华钟表有限公司 2,777.97 956,400.19 被投资单位实现利润变化
合 计 2,777.97 956,400.19
注释40． 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -46,519,378.97 15,736,464.82
存货跌价损失 -768.03 -4,432.01
项目 本期发生额 上期发生额
合计 -46,520,147.00 15,732,032.81
注释41． 营业外收入
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 296,120.87
62,098.97
296,120.87
其中：处置固定资产利得 296,120.87
62,098.97
296,120.87
债务重组利得
政府补助 1,932,556.74 10,616,612.73 1,932,556.74
其他 22,233,704.26 27,751,490.04 22,233,704.26
合计 24,462,381.87 38,430,201.74 24,462,381.87
1．政府补助明细
与资产相关
补助项目 本期发生额 上期发生额
/与收益相关
税收奖励或返还 1,804,556.55 9,096,978.01 与收益相关
招商引资奖励 与收益相关
财政补助与奖励 128,000.19 1,245,308.62 与收益相关
其他 274,326.10 与收益相关
合计 1,932,556.74 10,616,612.73
注释42． 营业外支出
计入本期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计
326,411.28 101,863.45 326,411.28
其中：固定资产处置损失
326,411.28 101,863.45 326,411.28
长期待摊处置损失
对外捐赠
112,000.00 31,163,551.50 112,000.00
其中：公益性捐赠支出
112,000.00 31,163,551.50 112,000.00
其他
590,389.89 17,853,288.12 590,389.89
合计
1,028,801.17 49,118,703.07 1,028,801.17
注释43． 所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 264,759,070.06 206,918,431.27
递延所得税调整 -33,178,531.53 -32,389,264.83
合计 231,580,538.53 174,529,166.44
注释44． 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
1．计算结果
本期数 上期数
报告期利润
基本每 稀释每 基本每 稀释每
股收益 股收益 股收益 股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 2.55 2.55 2.37 2.37
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 2.49 2.49 2.40 2.40
2．每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 749,888,020.92 697,096,258.33
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利
2 17,557,404.57 -8,514,448.59
润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东
3=1-2 732,330,616.35 705,610,706.92
的净利润
期初股份总数 4 293,718,653.00 293,718,653.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
5
的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告
7
期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
12=4+5+6×7÷11-
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 293,718,653.00 293,718,653.00
8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通
13 293,718,653.00 293,718,653.00
股加权平均数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 2.55 2.37
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 2.49 2.40
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影
16
响因素
所得税率 17
转换费用 18
项目 序号 本期数 上期数
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行
19
权而增加的股份数
20=[1+(16-18)×(1
稀释每股收益（Ⅰ） 00%-17)]÷(13+19
)
21=[3+(16-18)×(1
稀释每股收益（Ⅱ） 00%-17)]÷(12+19
)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
注释45． 现金流量表附注
1．收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
租赁业务现金收入
934,275,165.28
押金及保证金
48,496,236.67
其他
458,352,462.47
合计
1,441,123,864.42
2．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
项目 本期金额
租赁业务现金支出
784,506,644.92
广告宣传费
78,655,863.88
办公费
17,938,834.01
差旅费
6,817,992.16
物业管理费
39,323,173.30
手续费
12,015,888.17
其他
598,122,555.48
合计
1,537,380,951.92
3．收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金370,837.90元为公司收回的银行承兑汇票保证金。
注释46． 现金流量表补充资料
1．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
818,382,772.99
754,644,382.08
加：资产减值准备
-46,520,147.00 15,732,032.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
140,348,738.13
150,580,851.57
无形资产摊销
19,868,099.14
21,995,243.49
长期待摊费用摊销
81,421,381.71
119,906,426.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
39,764.48
以“－”号填列） 30,290.41
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
28,604,650.66
40,539,588.66
投资损失（收益以“－”号填列）
-463,165.80 -1,366,400.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-32,531,258.17 -30,993,213.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-647,273.36 -1,396,050.90
存货的减少（增加以“－”号填列）
236,237,275.87 7,829,894.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
16,900,451.35
-107,474,940.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
-814,177,054.35
-79,574,815.35
其 他
经营活动产生的现金流量净额
447,454,761.58
890,462,762.23
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
项目 本期金额 上期金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额
6,384,858,425.25
6,361,164,517.37
减：现金的期初余额
6,931,368,133.84
6,076,416,041.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-546,509,708.59
284,748,476.06
2．本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1.取得子公司及其他营业单位的价格
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4.取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4.处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3．现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 期初余额
一、现金 6,384,858,425.25 6,931,368,133.84
项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 54,553,420.90 84,905,730.45
可随时用于支付的银行存款
6,330,305,004.35
6,846,462,403.39
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
6,384,858,425.25
6,931,368,133.84
六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
（金额单位：万元）对本公司对本公司
母公司 关联 企业 法定业务性注册 本公司最终组织机构代
注册地 的持股比的表决权
名称 关系 类型 代表人 质 资本 控制方 码
例(%)比例(%)
大连大商国际
有限
有限公司（”大母公司 大连 牛钢 商业 29,880 8.8 8.8 大商管理 78245074-2
公司
商国际”）
大连大商集团大商国
有限
有限公司（”大际的母 大连 牛钢 商业 24,619 8.8 8.8 大商管理 24237798-6
公司
商集团”） 公司
大连大商投资大商集
有限
管理有限公司团的母 大连 郭廷仁商业 6,154 6.45 8.8 大商管理 69600409-2
公司
（”大商管理”）公司
(二) 本企业的子公司情况详见附注四（一）子公司情况
(三) 本企业的合营和联营企业情况详见附注五-注释8-对合营企业投资和联营企业投资
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系组织机构代码
大商嘉华集团有限公司(“大商嘉华”) 母公司的联营企业 75991116-8
大连大商集团哈尔滨房地产开发有限公司(“哈尔滨地产”) 母公司的联营企业 78132071-9
大连大商集团鞍山房地产开发有限公司(“鞍山地产”) 母公司的联营企业 66121710-0
大连大商集团盘锦房地产开发有限公司(“盘锦地产”) 母公司的联营企业 68967846-X
大连大商集团营口房地产开发有限公司(“营口地产”) 母公司的联营企业 68374139-2
大连电商大厦有限公司(“电商大厦”) 母公司的联营企业 60486792-4
大连第二百货大楼有限公司(“二百公司”) 母公司的全资子公司 24126920-3
中兴—大连商业大厦(“中兴大厦”) 母公司的全资子公司 11841437-2
盘锦大商华臣影城有限公司(“盘锦影城”) 母公司的控股子公司 58732473-2
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系组织机构代码
大庆市庆莎商城有限责任公司(“大庆庆莎”) 母公司的全资子公司 12824564-8
大连大商集团西安商贸有限公司(“西安商贸”) 母公司的全资子公司 67328522-3
大商集团（庄河）千盛百货有限公司(“庄河千盛”) 母公司的全资子公司 67752294-3
大商集团（新乡）千盛百货有限公司(“新乡千盛”) 母公司的全资子公司 67671983-2
大商集团进出口商品配送有限公司(“大商进出口”) 母公司的全资子公司 71139534-4
大连天河百盛购物中心有限公司(“天河百盛”) 母公司的控股子公司 60488943-7
大连天河大厦有限公司("天河大厦") 母公司的全资子公司 60480253-0
大连千盛物业管理有限公司（"千盛物业"） 母公司的全资子公司 74789995-8
朝阳大商影城有限公司（"朝阳影城"） 母公司的全资子公司 08530481-1
大连大商集团电子商务有限公司(“电子商务”) 母公司的全资子公司 67754685-7
大商集团东港千盛百货有限公司(“东港千盛”) 母公司的全资子公司 67688581-4
大连青泥洼商业城管理有限公司(“青泥商业城”) 母公司的全资子公司 72888761-X
大连双兴商品城有限公司(“双兴商品城”) 母公司的控股子公司 71136489-8
大庆市新百大购物有限公司(“新百大”) 母公司的全资子公司 12931417-4
桂林微笑堂实业发展有限公司(“桂林微笑堂”) 母公司的控股子公司 61938527-4
大连宏业物资储运有限公司("宏业物资") 母公司的全资子公司 24303244-5
大连钢材现货交易市场服务中心("钢材市场") 母公司的全资子公司 70216661-1
大商集团新农村开发建设有限公司(“新农村开发”) 母公司的全资子公司 68706916-9
上海红上商贸有限公司(“上海红上商贸”) 母公司的全资子公司 56480305-2
焦作大商超市发展有限公司(“焦作超市发展”) 母公司的控股子公司 5672636-3
郑州商业投资有限公司(“郑州商业投资”) 母公司的控股子公司 69871250-0
大商集团河南超市连锁发展有限公司(“河南超市连锁”) 母公司的控股子公司 56648213-3
大商集团驻马店新玛特购物广场有限公司(“驻马店新玛特”) 母公司的控股子公司 57359468-6
大商集团商丘新玛特购物广场有限公司(“商丘新玛特”) 母公司的控股子公司 05598476-4
大商集团郑州紫荆山百货商场有限公司(“紫荆山百货”) 母公司的全资子公司 68461318-1
沈阳大商华臣影城有限公司("沈阳影城") 母公司的控股子公司 58939698-3
大庆市大商庆影影城有限公司("大庆影城") 母公司的控股子公司 05289652-3
大连大商影城有限公司("大连影城") 母公司的控股子公司 57609486-3
大连大商华臣影城有限公司("大连华臣") 母公司的控股子公司 75155845-1
成都大商投资有限公司("成都大商投资") 母公司的控股子公司 66046363-3
自贡大商商业有限公司("自贡商业") 母公司的控股子公司 57759986-3
成都美好家园商业经营管理有限公司("成都美好家园"） 母公司的控股子公司 67216136-8
成都市温江区美好家园商贸有限公司("温江美好家园") 母公司的控股子公司 57228800-3
宜宾美好家园商贸有限公司("宜宾美好家园") 母公司的控股子公司 68415622-4
成都成华美好家园商贸有限公司（"成华美好家园"） 母公司的控股子公司 68182029-X
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系组织机构代码
成都市新都区美好家园商贸有限公司（"新都美好家园"） 母公司的控股子公司 67431207-8
广安美好美家商贸有限公司（"广安美好家园"） 母公司的控股子公司 67575643-9
广元美好家园商贸有限公司（"广元美好家园"） 母公司的控股子公司 67838265-5
华蓥美好家园商业有限公司（"华蓥美好家园"） 母公司的控股子公司 79583879-7
简阳美好家园商贸有限公司（"简阳美好家园"） 母公司的控股子公司 67839852-6
绵竹美好家园商贸有限公司("绵竹美好家园"） 母公司的控股子公司 68416409-9
云南美好家园商贸有限公司("云南美好家园"） 母公司的控股子公司 69306308-9
遂宁美好家园商贸有限公司（“遂宁美好家园”） 母公司的控股子公司 68235861-5
岳池美好家园商业有限公司（“岳池美好家园”） 母公司的控股子公司 79396136-6
大连大商新能源技术管理有限公司("大商新能源") 母公司的控股子公司 57608069-9
内蒙古呼伦贝尔市友谊有限责任公司("呼伦贝尔友谊") 母公司的控股子公司 11522612-2
满洲里友谊商贸有限责任公司("满洲里友谊") 母公司的控股子公司 70132911-6
满洲里市扎赉诺尔友谊购物中心有限责任公司("扎区友谊") 母公司的控股子公司 55283726-3
抚顺大商物流配送经贸有限公司(“配送经贸”) 母公司的控股子公司 57723504-X
鞍山商业投资有限公司(“鞍山商业投资”) 母公司的全资子公司 55256246-6
大商哈尔滨新一百购物广场有限公司(“哈一百”) 母公司的控股子公司 56542632-4
抚顺大商光明超市有限公司(“大商光明超市”) 母公司的控股子公司 58415373-9
抚顺大商商业投资有限公司(“抚顺商业投资”) 母公司的控股子公司 56757853-2
开原大商新玛特有限公司("开原新玛特") 母公司的控股子公司 59484743-5
抚顺大商房地产置业有投资有限公司（"抚顺地产"） 母公司的控股子公司 56756169-3
大连易玛特软件开发中心("易玛特") 其他 11844548-6
(五) 关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2．购买商品、接受劳务的关联交易
关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联交易内
关联方 方式及决策程 占同类交易 占同类交
容 金额 金额
序 比例(%) 易比例(%)
大商管理 购买商品 市场化 85,537.10 400,572.41
大商新能源 购买商品 协议定价 5,073,207.91 3,836,370.00
电子商务 购买商品 市场化 626,272.49 33,765.76
||||||
|-|-|-|-|-|
|锦华钟表|购买商品|市场化|68,162,642.75|74,794,383.15|

上海红上商贸 购买商品 市场化 11,688,405.13 85,489,024.00
天河百盛 购买商品 市场化 5,100.00
易玛特 购买商品 市场化 271,077.11 737,128.85
大连影城 购买商品 市场化 7,924.53
大商集团 购买商品 市场化 7,135.70
关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联交易内
关联方 方式及决策程 占同类交易 占同类交
容 金额 金额
序 比例(%) 易比例(%)
大商集团 广告宣传 协议定价 97,087.38 369,800.00
电子商务 接受劳务 协议定价 4,299,056.60 100 4,557,000.00 100
桂林微笑堂 接受劳务 市场化 116,031.52 85,470.08
3．销售商品、提供劳务的关联交易
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易 占同类交
内容 金额 金额
策程序 比例(%) 易比例(%)
鞍山商业投资 销售商品 市场化 1,583,562.40 1,762,039.29
成都大商投资 销售商品 市场化 10,612,851.44 2,739,829.68
大商管理 销售商品 市场化 5,965,033.65 77,270,484.73
大商集团 销售商品 市场化 27,953,295.93 11,543,156.88
电子商务 销售商品 市场化 7,621.63 939,102.28
东港千盛 销售商品 市场化 4,562,182.84 5,126,120.76
抚顺商业投资 销售商品 市场化 19,960,015.54 10,034,953.01
桂林微笑堂 销售商品 市场化 12,533,631.25 10,532,602.99
哈一百 销售商品 市场化 1,880,010.65 1,628,312.80
河南超市连锁 销售商品 市场化 49,552,487.42 5,894,525.43
呼伦贝尔友谊 销售商品 市场化 1,484,396.73 2,135,840.78
焦作超市发展 销售商品 市场化 -117,325.22 205,299.18
开原新玛特 销售商品 市场化 921,046.05 1,658,678.30
满洲里友谊 销售商品 市场化 187,646.79 3,841.88
商丘新玛特 销售商品 市场化 24,205.13 241,642.62
上海红上商贸 销售商品 市场化 213.67
双兴商品城 销售商品 市场化 353,602.56
天河百盛 销售商品 市场化 5,406,291.02 2,327,527.15
天河大厦 销售商品 市场化 121,432.91
西安商贸 销售商品 市场化 215,702.47
新农村开发 销售商品 市场化 2,692.31
易玛特 销售商品 市场化 7,974.36
自贡大商商业 销售商品 市场化 302,919.23
庄河千盛 销售商品 市场化 10,459,371.37 8,038,508.55
紫荆山百货 销售商品 市场化 667,291.45
锦华钟表 提供劳务 市场化 140,000.00 22,780.49
大连影城 销售商品 市场化 105,121.02 3,376.41
大商嘉华 销售商品 市场化 2,473.85 10,038.71
水电气、
大商集团 市场化 7,130,783.08 808,092.26
物业费等
水电气、
大商管理 市场化 1,012,613.02 4,560,839.91
物业费等
水电气、
锦华钟表 市场化 6,922.17 1,412.81
物业费等
水电气、
电子商务 市场化 7,500.92 302.39
物业费等
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 价方式及决 占同类交易 占同类交
内容 金额 金额
策程序 比例(%) 易比例(%)
水电气、
大连影城 市场化 6,875.99 68,276.39
物业费等
大商集团 餐费 市场化 233,697.00
电子商务 餐费 市场化 104,888.00
大商管理 餐费 市场化 146,290.00
4．关联托管情况
（1）公司委托管理情况：
受托资产受托起始受托终止托管收益定价本期确认的托管
委托方名称 受托方名称
类型 日 日 依据 费用
本公司 大商集团 人员 2013/6/1 协议定价 5,859,702.78
5．关联租赁情况
（1）公司出租情况：
租赁 租赁 租赁 租赁收益年度确认的
出租方名称 承租方名称
资产种类 起始日 终止日 定价依据
租赁收益
本公司 大商集团 房产 2012/8/1 2022/7/31 协议定价 47,500.02
本公司 大商嘉华 房产 2011/1/1 2015/12/31 协议定价 217,538.62
本公司 大连影城 房产 2012/1/1 2021/12/31 协议定价 800,002.00
本公司 大商管理 房产 2012/8/1 2022/7/31 协议定价 26,850.00
大庆新玛特 大庆影城 房产 2012/1/1 2026/12/31 协议定价 750,000.00
沈阳新玛特 沈阳影城 房产 2011/12/1 2022/11/30 协议定价 282,150.00
（2）公司承租情况：
租赁 租赁 租赁 租赁费用年度确认的
出租方名称 承租方名称
资产种类 起始日 终止日 定价依据 租赁费用
新农村开发 本公司 房产 2012/8/24 2032/8/23 协议定价 2,128,093.62
大商嘉华 本公司 房产 2006/5/10 2026/5/9 协议定价 19,448,637.05
大商集团 本公司 房产 2014/1/1 2014/12/31 协议定价 1,512,988.00
|||
|-|-|
|2014/1/1|2014/12/31|

大商集团 本公司 房产 2014/1/1 2014/12/31 协议定价 161,605.50
中兴大厦 国贸大厦 房产 2011/5/1 2029/4/30 协议定价 22,659,408.10
哈尔滨地产 国贸大厦 房产 2006/7/25 2026/7/24 协议定价 18,725,540.26
大商集团 国贸大厦 房产 2011/5/1 2016/4/30 协议定价 1,045,000.00
盘锦地产 国贸大厦 房产 2012/8/31 2031/8/30 协议定价 6,010,906.92
大商集团 大商矿泉水 房产 2014/1/1 2014/6/30 协议定价 109,999.98
抚顺地产 抚顺光明超市 房产 2012/11/1 2032/10/31 协议定价 1,001,595.70
6．关联担保情况
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
本公司 大商集团 307,000,000.00 2014/2/24 2015/2/26 否
本公司 大商集团 100,000,000.00 2014/6/19 2015/6/18 否
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
本公司 阜新新玛特 25,000,000.00 2013/12/17 2014/12/16 否
本公司 郑州新玛特 50,000,000.00 2013/9/27 2014/9/27 否
本公司 朝阳新玛特 15,000,000.00 2014/04/16 2015/04/15 否
抚顺新玛特 抚顺百货大楼 50,000,000.00 2014/03/03 2015/01/06 否
大商集团 本公司 300,000,000.00 2013/9/18 2014/12/19 否
大商集团 本公司 250,000,000.00 2013/10/22 2014/10/8 否
本公司为大商集团 40,700万元的银行授信额度提供担保，截止资产负债表日大商集团取得1,200万元额度的银行承兑汇票，取得银行借款27,900万元。
大商集团为本公司 55,000万元的银行授信额度提供担保，截止资产负债表日本公司取得10,000万元额度的银行承兑汇票，取得银行借款30,000万元。
7．关联方应收应付款项
（1）公司应收关联方款项
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 鞍山商业投资 2,949,145.49 147,463.74 5,721,744.30 286,087.22
成都大商投资 1,635,600.86 81,780.04 19,675.97 983.8
成都美好家园 3,623.80 181.19 1,967.00 98.35
大连影城 66,232.00 3,311.60 259.2 12.96
大商管理 9,936,589.21 496,829.46 5,035,693.79 251,784.69
应收账款 大商集团 14,304,486.86 715,239.62 26,102,948.40 1,305,147.42
大商嘉华 2,013.40 100.67 335.8 16.79
电子商务 453,000.17 22,650.01 704,561.96 35,228.10
东港千盛 1,900,071.26 95,003.56 1,380,833.98 69,041.70
抚顺商业投资 7,908,522.77 395,426.14 6,028,728.28 301,436.41
广安美好家园 528.70 26.44 78.1 3.91
广元美好家园 1,631.60 81.58 371.3 18.57
桂林微笑堂 1,111,139.20 55,556.96 1,303,625.70 65,181.29
哈一百 7,945,769.23 397,282.04 9,252,097.13 462,604.86
河南超市连锁 22,580,180.90 1,129,002.65 12,543,808.21 627,190.41
呼伦贝尔友谊 781,465.29 39,073.26 481,596.53 24,079.83
华蓥美好家园 37.9 1.9
简阳美好家园 2,004.60 100.23 1,074.40 53.72
焦作超市发展 1,366,181.80 135,996.54 1,494,183.82 133,026.06
锦华钟表 271.2 13.56
开原新玛特 1,332,812.43 66,640.62 1,131,890.20 56,594.51
满洲里友谊 129,190.20 6,459.51 57,481.60 2,874.08
商丘新玛特 683,345.74 34,167.29 4,242,530.18 212,126.51
上海红上商贸 48 2.4
天河百盛 1,898,985.49 94,949.27 2,487,360.77 124,368.04
西安商贸 32,084,651.16 2,362,770.70 32,014,960.20 1,781,682.98
宜宾美好家园 381.60 19.08 834.5 41.73
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
扎区友谊 7,028.80 351.44 7,028.80 351.44
驻马店新玛特 103,308.28 5,165.41 14,835.50 741.77
庄河千盛 11,963,901.66 598,195.08 7,650,556.13 382,527.81
自贡商业 5,695,013.69 284,750.68 8,107,333.87 405,366.69
紫荆山百货 617,270.09 31,708.00 1,062,438.90 54,008.84
温江美好家园 1,923.00 96.15
易玛特 14,750.00 737.50
云南美好家园 2,266.20 113.31
岳池美好家园 1,000.00 50.00
绵竹美好家园 308.30 15.42
预付账款 新农村开发 565,176.40 1,426,070.56
中兴大厦 11,517,489.20 11,267,109.00
|||
|-|-|
|易玛特|2,327,300.00|

其他应收款 鞍山商业投资 2,191,950.85 109,597.54 80,027.43 4,001.37
成都大商投资 67.4 3.37
成都美好家园 637.50 31.88 684.3 34.22
其他应收款 大商管理 10,176.58 508.83 27,649.87 1,382.49
大商集团 143,876.98 10,193.85 83,243.74 5,162.19
大商嘉华 160,000.02 8,000.00 20,320,000.00 2,016,000.00
大商新能源 200,000.00 10,000.00 179,841.00 8,992.05
东港千盛 2,389.30 119.47 1,998.10 99.91
抚顺商业投资 4,330.60 216.53 24,369.30 1,218.47
广安美好家园 43.5 2.18
桂林微笑堂 2,317.20 115.86 3,413.20 170.66
哈一百 1,985,138.30 99,256.92 1,949,604.54 97,480.23
河南超市连锁 11,093,092.52 554,654.63 34,128,004.40 1,706,400.22
焦作超市发展 40,521.10 2,026.06 175,264.60 8,763.23
开原新玛特 7,054.40 352.72 1,448.90 72.45
绵竹美好家园 949.30 47.47 285.6 14.28
商丘新玛特 627,837.60 31,391.88 1,292,047.90 64,602.40
上海红上商贸 19,996,934.00 999,846.70 3,243,240.00 162,162.00
西安商贸 184,509.40 9,300.08 189,305.70 9,465.29
宜宾美好家园 1,287.30 64.37 338.2 16.91
易玛特 495,010.00 24,750.50 1,183,396.99 61,382.35
云南美好家园 1,469.50 73.48 595.9 29.8
驻马店新玛特 1,011,711.26 50,585.56 113,107.20 5,655.36
庄河千盛 40,676.40 2,033.82 55,535.50 2,776.78
自贡商业 413.70 20.69 882.3 44.12
紫荆山百货 1,572,353.75 78,617.69 2,086,795.74 104,339.79
大庆庆莎 17,510,293.20 875,514.66 17,510,293.20 17,510,293.20
营口地产 20,000,000.00 6,000,000.00 20,000,000.00 6,000,000.00
香港法智澳美公
876,727.80 43,836.39
司
大庆庆影影城 52,652.16 2,632.61
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
遂宁美好家园 3,000.00 150.00
成都成华美好家
489.60 24.48
园
广元美好家园 435.56 21.78
长期待摊费用 盘锦地产 34,687,115.26 58,140,031.69 17,442,009.51
合计 254,799,640.52 300,335,887.38 51,795,273.18
（3）公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款 鞍山商业投资 13,786.10
成都大商投资 2,000.00
大商管理 20,802.64 214,616.04
应付账款 大商集团 30,397.50 648,109.40
东港千盛 407.3
抚顺商业投资 187,973.11
哈一百 180,857.50
河南超市连锁 460,882.45 1,520.40
简阳美好家园 151
锦华钟表 45,691,278.89 31,688,770.67
开原新玛特 169
商丘新玛特 70.9
西安商贸 477
庄河千盛 886,176.27 1,569.60
其他应付款 鞍山商业投资 935,174.41 456,949.51
成都大商投资 38,842.70 82,492.60
成都美好家园 2,782.90 894.1
成华美好家园 84.00 84
大商管理 1,230,870.52 1,021,582.60
大商集团 5,691,961.89 4,952,364.61
大商嘉华 21,838,900.03 7,367,177.48
东港千盛 69,156.50 169,999.90
抚顺商业投资 3,364,248.71 3,387,925.90
广元美好家园 1,763.90 150.6
桂林微笑堂 45,825.00 30,421.30
哈尔滨地产 32,625.96
哈一百 1,089,545.37 1,297,501.69
河南超市连锁 1,312,715.18 4,278,786.53
呼伦贝尔友谊 3,375.10
简阳美好家园 7,318.40 1,924.00
焦作超市发展 200,334.97 141,597.11
开原新玛特 31,037.69 113,462.05
千盛物业 4,640.00
商丘新玛特 1,292,223.27 17,412.70
温江美好家园 76
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
西安商贸 37,217.90 92,932.20
新都美好家园 786.5
宜宾美好家园 7,378.10 2,411.10
云南美好家园 343.5
珍珠酒店 478.5
驻马店新玛特 1,198,971.93 870,680.74
庄河千盛 110,423.50
自贡商业 18,300.30 7,514.40
其他应付款 紫荆山百货 413,550.06 811,222.68
朝阳影城 339,525.00
哈尔滨地产 1,851,809.48
新农村开发 619,760.10
大商新能源 182,333.35
大连影城 10,000.00
云南美好家园 1,000.00
绵竹美好家园 337.60
预收账款 鞍山商业投资 198,143.00
成都大商投资 1,631.80
大商管理 25,197.22 10,080.10
大商集团 6,373.79 19,275.00
东港千盛 7,577.40
抚顺商业投资 22,776.70
哈一百 17,669.00
河南超市连锁 3,300.00 4,354.00
|||
|-|-|
|开原新玛特|2,807.20|

驻马店新玛特 1,288.00
|||
|-|-|
|庄河千盛|5,491.50|

合计 88,617,853.02 58,829,333.58
七、 或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本报告期本公司不存在需要披露的重大未决诉讼或仲裁。
（二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
关联方：
大商集团 12,000,000.00 2014/6/11
被担保单位到期偿还债务未发现存在
大商集团 260,000,000.00 2014/2/28
困难，尚未给公司造成不利影响
大商集团 80,000,000.00 2014/6/17
合计 352,000,000.00
（三）其他或有负债
本公司无需要披露的或有事项。
八、 承诺事项
（一）重大承诺事项
抵押资产情况
公司期末用于抵押的投资性房地产账面原值和净值分别为 110,319,927.08元和 87,629,705.12元；公司期末用于抵押的房屋建筑物账面原值和净值分别为 947,257,050.88元和 709,776,990.24元；期末用于抵押的土地使用权账面原值和净值分别为 111,617,939.54元和95,378,465.09元，取得短期借款14,390万元，取得一年内到期的长期借款750万元，取得长期借款18,990万元。
（二）前期承诺履行情况
本公司无需要披露的承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
（一）其他资产负债表日后事项说明：
本公司无需要披露的日后事项。
十、 其他重要事项说明
截至2014年6月30日止，与本公司重大的经营租赁有关的信息如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额(万元)
1年以内（含1年）
107,288.14
1年以上2年以内（含2年）
108,549.74
2年以上3年以内（含3年）
108,142.70
3年以上
1,229,513.87
合计
1,553,494.45
十一、母公司财务报表主要项目注释
注释1．应收账款
1．应收账款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款 161,463,983.34 100.00 5,313,952.97 3.29
其中：账龄组合 88,082,912.32 54.55 5,313,952.97 6.03
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
内部单位组合 73,381,071.02 45.45
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
应收账款
合计 161,463,983.34 100 5,313,952.97 3.29
（续）
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 156,375,387.39 100.00 5,283,966.29 3.38
其中：账龄组合 97,294,549.27 62.22 5,283,966.29 5.43
内部单位组合 59,080,838.12 37.78
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的应收账款
合计 156,375,387.39 100.00 5,283,966.29 3.38
应收账款种类的说明：
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||期初余额|||
|账龄||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
|||金额|比例（%）||金额|比例（%）||
||1年以内|76,120,260.95|86.42|3,806,013.24|88,909,776.87|91.38|4,445,489.05|
||1－2年|8,845,905.45|10.04|884,590.55|8,384,772.40|8.62|838,477.24|
||2－3年|3116745.92|3.54|623349.18||||
||3－4年|||||||
||4－5年|||||||
||5年以上|||||||
||合计|88,082,912.32|100.00|5,313,952.97|97,294,549.27|100.00|5,283,966.29|

2．本报告期无核销的应收账款情况
3．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4．应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
比例(%)
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
比例(%)
郑州新玛特
子公司
23,433,305.91
1年以内 14.51
成都大商投资 关联方 15,779,694.22 1年以内 9.77
顾客银行卡交易货款 第三方
11,304,007.93
1年以内 7.00
庄河千盛 关联方 11,787,570.08 1年以内 7.30
大商集团 关联方 10,147,156.49 1年以内 6.28
合计
72,451,734.63 44.87
5．应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
鞍山商业投资 母公司的全资子公司 1,765,251.19 1.09
成都大商投资 母公司的控股子公司 1,553,252.56 0.96
成都美好家园 母公司的控股子公司 418.70 0.00
大商管理 大商集团的母公司 8,725,136.88 5.40
大商集团 大商国际的母公司 13,748,482.76 8.51
电子商务 母公司的全资子公司 452,186.57 0.28
东港千盛 母公司的全资子公司 1,746,747.84 1.08
抚顺商业投资 母公司的控股子公司 956,661.94 0.59
广元美好家园 母公司的控股子公司 1,371.30 0.00
云南美好家园 母公司的控股子公司 1,624.70 0.00
桂林微笑堂 母公司的控股子公司 1,102,231.80 0.68
哈一百 母公司的控股子公司 929,695.70 0.58
河南超市连锁 母公司的控股子公司 8,760,494.68 5.43
呼伦贝尔友谊 母公司的控股子公司 781,465.29 0.48
简阳美好家园 母公司的控股子公司 1,515.80 0.00
温江美好家园 母公司的控股子公司 1,923.00 0.00
绵竹美好家园 母公司的控股子公司 47.90 0.00
焦作超市发展 母公司的控股子公司 1,355,911.50 0.84
开原新玛特 母公司的控股子公司 480,126.30 0.30
满洲里友谊 母公司的控股子公司 129,190.20 0.08
商丘新玛特 母公司的控股子公司 136,954.14 0.08
天河百盛 母公司的控股子公司 1,867,998.90 1.16
西安商贸 母公司的全资子公司 8,381,947.30 5.19
扎区友谊 母公司的控股子公司 7,028.80 0.00
紫荆山百货 母公司的全资子公司 358,145.14 0.22
驻马店新玛特 母公司的控股子公司 6,129.28 0.00
庄河千盛 母公司的全资子公司 11,787,570.08 7.30
自贡商业 母公司的控股子公司 45,514.20 0.03
郑州新玛特 子公司 23,433,305.91 14.51
抚顺百货 子公司 4,022,228.03 2.49
郑州商贸 子公司 3,055,852.70 1.89
新乡新玛特 子公司 1,929,745.78 1.20
朝阳新玛特 子公司 3,964,192.81 2.46
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
本溪商业大厦 子公司 2,514,726.38 1.56
抚顺新玛特 子公司 1,337,989.14 0.83
漯河新玛特 子公司 2,468,899.60 1.53
信阳新玛特 子公司 2,910,292.71 1.80
国贸大厦 子公司 1,802,708.50 1.12
铁岭新玛特 子公司 1,316,543.96 0.82
锦州百货 子公司 2,715,169.36 1.68
开封新玛特 子公司 1,022,092.71 0.63
吉林新玛特 子公司 404,306.72 0.25
沈阳新玛特 子公司 2,105,932.42 1.30
牡丹江新玛特 子公司 2,197,819.31 1.36
大庆新玛特 子公司 1,179,451.82 0.73
抚顺东洲超市 子公司 472,267.43 0.29
抚顺商贸大厦 子公司 377,326.62 0.23
抚顺清原商场 子公司 204,344.05 0.13
信阳千盛 子公司 629,363.44 0.39
抚顺光明超市 子公司 306,967.85 0.19
延吉千盛 子公司 576,047.90 0.36
许昌新玛特 子公司 122,655.08 0.08
大庆百货大楼 子公司 3,299,843.70 2.04
铁西新玛特 子公司 552,088.70 0.34
营口新玛特 子公司 496,094.25 0.31
伊春百货 子公司 1,187,874.97 0.74
西山超市 子公司 487,991.74 0.30
阜新新玛特 子公司 232,179.30 0.14
佳木斯百货 子公司 962,509.67 0.60
漯河千盛 子公司 584,831.36 0.36
锦州新玛特 子公司 767,390.40 0.48
于洪新玛特 子公司 424,205.64 0.26
佳木斯华联 子公司 194,077.40 0.12
鸡西中心街 子公司 347,233.30 0.22
吉林百货 子公司 140,913.84 0.09
富锦新玛特 子公司 570,759.60 0.35
同江千盛 子公司 567,432.20 0.35
青岛麦凯乐 子公司 31,238.90 0.02
正弘国际 子公司 69,580.50 0.04
七台河新玛特 子公司 57,764.45 0.04
佳木斯新玛特 子公司 469,100.48 0.29
牡丹江百货 子公司 31,238.90 0.02
鸡西新玛特 子公司 220,968.92 0.14
双鸭山新玛特 子公司 14,902.50 0.01
大庆让胡路 子公司 7,209.50 0.00
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
大庆乙烯商场 子公司 4,798.00 0.00
大庆龙凤商场 子公司 46,837.40 0.03
锦华商场 子公司 3,000.00 0.00
淄博商厦 子公司 116,205.00 0.07
大庆新东风 子公司 12,618.00 0.01
丹东新玛特 子公司 113,430.60 0.07
自贡投资 子公司 84,180.00 0.05
锦州千盛 子公司 148,629.20 0.09
中润新玛特 子公司 34,944.37 0.02
大庆湖滨超市 子公司 9,218.00 0.01
大庆千盛 子公司 800.00 0.00
合计 138,447,345.47 85.75
注释2．其他应收款
1．其他应收款按种类披露：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||||||||
|种 类||账面余额|||||坏账准备||||
||||金额||比例（%|）||金额||比例（%）|
||单项金额重大并单项计提坏账准备的其||||||||||
||||23,000,000.00||3.04|||23,000,000.00||100.00|
||他应收款||||||||||
||按组合计提坏账准备的其他应收款|733,045,824.81||96.96|||9,346,458.43||1.28||
||其中：账龄组合|64,014,428.70||8.47|||9,346,458.43||14.60||
||内部单位组合|669,031,396.11||88.49|||||||
||单项金额虽不重大但单项计提坏账准备||||||||||
||的其他应收款||||||||||
||合 计||756,045,824.81||100.00|||32,346,458.43||4.28|

（续）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额|||||||||
|种类||账面余额|||||坏账准备||||
||||金额||比例（%|）||金额||比例（%）|
||单项金额重大并单项计提坏账准备的其||||||||||
||||23,000,000.00||4.19|||23,000,000.00||100.00|
||他应收款||||||||||
||按组合计提坏账准备的其他应收款|525,974,025.06||95.81|||11,412,919.16||2.17||
||其中：账龄组合|75,328,206.89||13.72|||11,220,006.04||14.89||
||内部单位组合||450,645,818.17||82.09|||192,913.12||0.04|
||单项金额虽不重大但单项计提坏账准备||||||||||
||的其他应收款||||||||||
||合计||548,974,025.06||100.00|||34,412,919.16||6.27|

其他应收款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||期初余额|||
|账龄||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
|||金额|比例（%）||金额|比例（%）||
||1年以内|41,927,747.95|65.50|2,096,387.48|31,735,311.26|42.12|1,586,765.61|
||1－2年|243,631.64|0.38|24,363.16|20,577,043.57|27.32|2,057,704.36|
||2－3年|284,107.23|0.44|56,821.44|292,247.41|0.39|58,449.49|
||3－4年|20,557,222.18|32.11|6,167,166.65|20,934,552.95|27.79|6,280,365.88|
||4－5年||0.00||1,104,662.00|1.47|552,331.00|
||5年以上|1,001,719.70|1.56|1,001,719.70|684,389.70|0.91|684,389.70|
||合计|64,014,428.70|100.00|9,346,458.43|75,328,206.89|100.00|11,220,006.04|

(2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位名称 账面余额 坏账准备金额计提比例（%） 计提理由
经济纠纷发生时间较长，已无
盘锦辽河商业城 23,000,000.00 23,000,000.00 100
可执行财产。
2．本报告期不存在实际核销的其他应收款情况。
3．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4．其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 性质或内 占其他应收款
单位名称 金额 年限
关系 容 总额的比例(%)
郑州投资
子公司 内部借款 295,556,975.00
4年以内
39.09
国贸大厦
子公司 内部借款 125,001,982.80
3年以内
16.53
漯河新玛特
子公司 内部借款 64,705,011.30
4年以内
8.56
新乡新玛特
子公司 内部借款 44,431,684.29
4年以内
5.88
阜新新玛特
子公司 内部借款 43,001,384.20
4年以内
5.69
合计 572,697,037.59 75.75
5．其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
大商集团 大商国际的母公司 22,461.41 0
大商管理 大商集团的母公司 2,273.80 0
易玛特 其他 121,400.00 0.02
庄河千盛 母公司的全资子公司 2,643.60 0
鞍山商业投资 母公司的全资子公司 2,767.00 0
营口地产 母公司的联营企业 20,000,000.00 2.65
抚顺商业投资 母公司的控股子公司 1,132.50 0
哈一百 母公司的控股子公司 546,044.50 0.07
河南超市连锁 母公司的控股子公司 4,009.10 0
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
上海红上商贸 母公司的全资子公司 19,996,934.00 2.64
香港法智澳美公司 母公司的全资子公司 876,727.80 0.12
国贸大厦 子公司
125,001,982.80 16.53
爱克纳 子公司
5,850,000.00 0.77
大商矿泉水 子公司
18,236,885.31 2.41
亚瑟王服饰 子公司
5,854,253.10 0.77
本溪商业大厦 子公司
742.8 0
沈阳新玛特 子公司
3,727.80 0
于洪新玛特 子公司
1,420.40 0
铁西新玛特 子公司
1,313.70 0
吉林新玛特 子公司
1,119.00 0
抚顺百货大楼 子公司
662.7 0
抚顺新玛特 子公司
263.5 0
丹东新玛特 子公司
58.9 0
阜新新玛特 子公司
43,001,384.20 5.69
朝阳新玛特 子公司
10,000,392.90 1.32
大庆新玛特 子公司
79,976.50 0.01
大庆百货大楼 子公司
18,696.90 0
大庆让胡路 子公司
9,734.70 0
大庆龙凤商场 子公司
1,736.60 0
大庆新东风 子公司
668.1 0
大庆乙烯商场 子公司
222.5 0
牡丹江新玛特 子公司
13,870.40 0
牡丹江百货 子公司
3,821.60 0
七台河新玛特 子公司
329.6 0
鸡西中心街 子公司
4,595.80 0
鸡西新玛特 子公司
2,876.70 0
佳木斯新玛特 子公司
3,142.00 0
佳木斯华联 子公司
700 0
伊春百货 子公司
3,727.80 0
富锦新玛特 子公司
245.7 0
锦州百货 子公司
281.9 0
佳木斯百货 子公司
101.4 0
同江千盛 子公司
1,740.70 0
郑州投资 子公司
295,556,975.00 39.09
郑州新玛特 子公司
30,003,248.40 3.97
许昌新玛特 子公司
2,076.20 0
锦州新玛特 子公司
840.3 0
漯河新玛特 子公司
64,705,011.30 8.56
新乡新玛特 子公司
44,431,684.29 5.88
信阳千盛 子公司
26,200,000.00 3.47
上海新玛 子公司
30,884.61 0
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 710,607,789.82 93.99
注释3．长期股权投资
本期增减额（减
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初账面余额 期末账面余额
少以“-”号填列）
抚顺百货 成本法 70,020,000.00 70,020,000.00 70,020,000.00
抚顺商业城 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
抚顺商贸大厦 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
抚顺新玛特 成本法 4,320,000.00 4,320,000.00 4,320,000.00
东洲超市 成本法 450,000.00 450,000.00 450,000.00
抚顺清原 成本法 450,000.00 450,000.00 450,000.00
锦州百货 成本法 35,140,175.71 35,140,175.71 35,140,175.71
锦华商场 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
锦州家家广场 成本法 450,000.00 450,000.00 450,000.00
本溪商业大厦 成本法 59,697,347.77 59,697,347.77 59,697,347.77
营口新玛特 成本法 82,350,000.00 82,350,000.00 82,350,000.00
牡丹江百货 成本法 51,385,694.36 51,385,694.36 51,385,694.36
牡丹江新玛特 成本法 8,800,000.00 8,800,000.00 8,800,000.00
鸡西新玛特 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
沈阳新玛特 成本法 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00
佳木斯百货 成本法 70,612,137.61 70,612,137.61 70,612,137.61
佳木斯华联 成本法 23,680,273.68 23,680,273.68 23,680,273.68
吉林百货 成本法 53,862,735.32 53,862,735.32 53,862,735.32
阜新新玛特 成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
阜新千盛百货 成本法 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00
郑州新玛特 成本法 4,250,000.00 4,250,000.00 4,250,000.00
大庆长春堂 成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
青岛麦凯乐 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
亚瑟王服饰 成本法 14,550,000.00 14,550,000.00 14,550,000.00
国贸大厦 成本法 94,478,961.60 94,478,961.60 94,478,961.60
大福珠宝 成本法 750,000.00 750,000.00 750,000.00
香港新玛 成本法 23,209,480.00 23,209,480.00 23,209,480.00
中百联 成本法 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00
佳木斯新玛特 成本法 11,700,000.00 11,700,000.00 11,700,000.00
济南儒商百货 成本法 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00
伊春百货大楼 成本法 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00
本期增减额（减
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初账面余额 期末账面余额
少以“-”号填列）
漯河千盛 成本法 9,820,000.00 9,820,000.00 9,820,000.00
漯河新玛特 成本法 9,420,000.00 9,420,000.00 9,420,000.00
爱克纳 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
上海新玛 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
百大宾馆 成本法 3,166,010.50 3,166,010.50 3,166,010.50
大庆千盛 成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00
大庆新玛特 成本法 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
锦州新玛特 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
朝阳新玛特 成本法 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
双鸭山新玛特 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
延吉千盛 成本法 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00
新乡新玛特 成本法 9,075,000.00 9,075,000.00 9,075,000.00
郑州商贸 成本法 2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00
开封千盛 成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
许昌新玛特 成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
信阳千盛 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
自贡投资 成本法 222,510,000.00 222,510,000.00 222,510,000.00
同江千盛 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
沈阳铁西新玛特 成本法 9,700,000.00 9,700,000.00 9,700,000.00
阜新西山超市 成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00
阜新百货大楼 成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
信阳新玛特 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
鸡西中心街 成本法 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00
大商矿泉水 成本法 13,900,000.00 13,900,000.00 11,000,000.00 24,900,000.00
郑州投资 成本法 94,500,000.00 94,500,000.00 94,500,000.00
淄博商厦 成本法 595,625,763.37 595,625,763.37 595,625,763.37
大连经济技术开
发区信托投资股 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
份有限公司
锦华钟表 权益法 10,500,000.00 12,691,981.17 2,371.44 12,694,352.61
合计 2,333,223,579.92 2,335,415,561.09 11,002,371.44 2,346,417,932.53
续：
持股比例 本期计提减值
被投资单位 表决权比例（%）减值准备金额 本期现金红利
（%） 准备金额
抚顺百货 90.00 90.00 126,507,188.37
抚顺商业城 90.00 90.00 22,694,941.00
持股比例 本期计提减值
被投资单位 表决权比例（%）减值准备金额 本期现金红利
（%） 准备金额
抚顺商贸大厦 90.00 90.00 19,111,414.25
抚顺新玛特 90.00 90.00 17,152,300.68
东洲超市 90.00 90.00 3,774,239.54
抚顺清原 90.00 90.00 5,084,835.12
锦州百货 90.00 90.00 34,097,557.34
锦华商场 90.00 90.00 490,135.47
锦州家家广场 90.00 90.00 241,262.73
本溪商业大厦 90.00 90.00 33,517,653.54
营口新玛特 90.00 90.00 27,000,000.00
牡丹江百货 90.00 90.00 89,526,317.04
牡丹江新玛特 88.00 88.00 40,015,689.68
鸡西新玛特 90.00 90.00 36,485,121.11
沈阳新玛特 97.00 97.00
佳木斯百货 94.00 94.00 28,975,139.06
佳木斯华联 94.00 94.00 4,998,466.93
吉林百货 90.00 90.00 4,586,303.54
阜新新玛特 90.00 90.00 31,876,390.67
阜新千盛百货 90.00 90.00 9,597,067.32
郑州新玛特 85.00 85.00
大庆长春堂 90.00 90.00 1,917,417.69
青岛麦凯乐 100.00 100.00 334,657.81
亚瑟王服饰 97.00 97.00 408,706.81
国贸大厦 75.00 75.00
大福珠宝 75.00 75.00
香港新玛 100.00 100.00
中百联 68.00 68.00 615,310.58
佳木斯新玛特 90.00 90.00 17,771,956.67
济南儒商百货 100.00 100.00 7,200,000.00
伊春百货大楼 100.00 100.00 2,099,040.92
漯河千盛 98.20 98.20
漯河新玛特 94.20 94.20 19,184,816.98
爱克纳 100.00 100.00
上海新玛 100.00 100.00
百大宾馆 100.00 100.00
大庆千盛 100.00 100.00 300,000.00
持股比例 本期计提减值
被投资单位 表决权比例（%）减值准备金额 本期现金红利
（%） 准备金额
大庆新玛特 100.00 100.00 283,814,180.74
锦州新玛特 90.00 90.00
朝阳新玛特 55.00 55.00
双鸭山新玛特 90.00 90.00 4,809,459.45
延吉千盛 85.00 85.00
新乡新玛特 90.75 90.75
郑州商贸 45.00 45.00
开封千盛 90.00 90.00
许昌新玛特 90.00 90.00
信阳千盛 60.00 60.00
自贡投资 100.00 100.00
同江千盛 90.00 90.00
沈阳铁西新玛特 97.00 97.00 11,603,374.81
阜新西山超市 90.00 90.00
阜新百货大楼 90.00 90.00
信阳新玛特 60.00 60.00
鸡西中心街 85.00 85.00
大商矿泉水 100.00 100.00
郑州投资 90.00 90.00
淄博商厦 60.00 60.00 49,691,727.83
大连经济技术开
发区信托投资股 0.06 0.06 100,000.00
份有限公司
锦华钟表 35.00 35.00
合计 84,291,727.83 851,290,945.85
注释4．营业收入及营业成本
1．营业收入、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入
3,017,083,699.94
3,133,501,443.93
其中：主营业务收入
2,752,690,617.84
2,890,156,389.72
其他业务收入
264,393,082.10
243,345,054.21
营业成本
2,351,388,690.93
2,476,089,910.53
其中：主营业务成本
2,351,378,847.77
2,475,377,042.16
其他业务成本
9,843.16
712,868.37
2．主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）百货业态
1,326,144,770.41 1,121,156,592.41 1,402,213,971.55
1,195,122,105.94
（2）超市业态
866,112,065.27 736,104,823.45 900,964,843.70
764,220,163.34
（3）家电连锁业态
368,930,433.89 329,379,770.62
430,156,109.70 387,001,990.12
（4）其他
191,503,348.27 164,737,661.29
156,821,464.77 129,032,782.76
合计
2,752,690,617.84 2,351,378,847.77
2,890,156,389.72 2,475,377,042.16
3．公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
大商集团 64,239,158.31 2.13
大商管理 50,581,956.33 1.68
庄河千盛 10,426,871.37 0.35
河南超市连锁 6,187,340.44 0.21
天河百盛购物中心 5,326,920.94 0.18
合计 136,762,247.39 4.53
注释5．投资收益
1．投资收益明细
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 851,290,945.85 654,665,304.71
权益法核算的长期股权投资收益 2,371.44 816,439.19
处置长期股权投资产生的投资收益
合计 851,293,317.29 655,481,743.90
2．按成本法核算的长期股权投资收益前五名
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
大庆新玛特 283,814,180.74 179,543,401.80 被投资单位利润分配变化
抚顺百货 126,507,188.37 93,708,128.45 被投资单位利润分配变化
牡丹江百货 89,526,317.04 92,099,399.33 被投资单位利润分配变化
牡丹江新玛特 40,015,689.68 36,010,919.54 被投资单位利润分配变化
鸡西新玛特 36,485,121.11 38,292,661.14 被投资单位利润分配变化
3．按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
锦华钟表 2,371.44 816,439.19 被投资单位实现利润变化
注释6．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
851,584,683.85
716,446,080.54
加：资产减值准备
-238,373.89 -734,633.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,484,033.96 22,968,148.29
无形资产摊销
4,445,582.96
4,372,721.96
长期待摊费用摊销
11,714,858.18
17,014,525.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
200,562.79
-30,515.92
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
12,589,374.92
-15,334,443.01
投资损失（收益以“－”号填列）
-851,293,317.29 -655,481,743.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-9,396,892.20
-276,251.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
61,990,528.02 -7,680,839.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-5,058,609.27 -4,037,882.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
69,259,014.75
34,979,832.99
其他
经营活动产生的现金流量净额
167,281,446.78 112,204,998.76
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额
2,863,880,485.07
2,497,153,401.07
减：现金的期初余额
2,616,151,379.11
1,851,175,611.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
247,729,105.96
645,977,789.62
十二、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动资产处置损益 -30,290.41
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
项 目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
1,932,556.74
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,531,314.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 23,433,580.70
所得税影响额 4,313,248.94
少数股东权益影响额（税后） 1,562,927.19
合计 17,557,404.57
（二）净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.18 2.55 2.55
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
12.89 2.49 2.49
股东的净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1．金额异常或比较期间变动异常的报表项目
期末余额 期初余额
报表项目 变动比率 变动原因
（或本期金额）（或上期金额）
应收票据 1,641,001.00 -77.77%本期收到银行承兑汇票减少
364,800.00
本期取得土地使用权，转入无形
其他应收款 327,356,698.27 479,797,657.06 -31.77%
资产
无形资产 1,370,150,483.59 999,465,482.76 37.09%本期取得土地使用权
应付职工薪酬 373,740,031.77 239,845,401.92 55.83%应付职工工资增加
应付股利 2,216,825.34 3,409,190.68 -34.98%本期部分股东领取分红
一年内到期的非流动负债 7,500,000.00 115,000,000.00 -93.48%本期偿还借款
其他非流动负债 1,907,708.50 392,819.40385.65%本期收到政府补助增加
本期银行借款减少、银行存款增
财务费用 -17,121,847.49 12,063,992.99-241.93%
加
投资收益 463,165.80 1,366,400.19 -66.10%联营企业本期盈利减少
营业外支出 1,028,801.17 49,118,703.07 -97.91%本期公益性捐赠支出同比减少
所得税费用 231,580,538.53 174,529,166.44 32.69%本期应纳税所得额增加
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年8月22日批准报出。
第十节 备查文件目录
(一)载有公司董事长签名的半年度报告文本。
(二)载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人（主管会计人员）签名并盖章的财务报表。
(三)报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：牛钢大商股份有限公司2014年8月22日