洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据审计报告
洽洽食品股份有限公司
会审字[2014]1817号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
·
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据目 录
序号 内容 页码
1 审计报告 1-2
2 合并资产负债表 3
3 合并利润表 4
4 合并现金流量表 5
5 合并股东权益变动表 6-7
6 资产负债表 8
7 利润表 9
8 现金流量表 10
9 股东权益变动表 11-12
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据会审字[2014]1817号审计报告
洽洽食品股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的洽洽食品股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：张婕
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宁云
中国·北京 中国注册会计师：郑贤中
二0一四年四月九日
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据合并资产负债表
编制单位：洽洽食品股份有限公司
金额单位:元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资 产||附注||2013年12月31日||2012年12月31日||负债和股东权益||附注||2013年12月31日||2012年12月31日||
|流动资产：||||||||||||||||
||||||||||流动负债：|||||||
|||五、1||||1,602,148,399.88||短期借款||五、19||450,000,000.00||90,000,000.00||
||货币资金|||||||||||||||
||||||432,986,202.29|||||||||||
||交易性金融资|||||-||拆入资金||||-||-||
||产||||73,570.00|||||||||||
|||五、2||||2,000,000.00||交 易 性 金 融负债||||-||-||
||应收票据|||||||||||||||
||||||4,880,000.00|||||||||||
|||五、3||||88,000,735.52||应付票据||五、20||64,470,000.00||55,730,000.00||
||应收账款|||||||||||||||
||||||88,397,120.93|||||||||||
|||五、4||||117,156,362.02||应付账款||五、21||349,756,541.95||207,639,014.09||
||预付款项|||||||||||||||
||||||74,572,631.92|||||||||||
|||||-||-||预收款项||五、22||67,947,246.16||108,093,685.65||
||应收保费|||||||||||||||
|||五、5||3,412,115.93||6,525,373.50||应 付 职 工 薪酬||五、23||45,814,772.84||51,219,041.02||
||应收利息|||||||||||||||
|||||-||-||应交税费||五、24||-48,512,191.02||-1,274,019.89||
||应收股利|||||||||||||||
|||五、6||6,697,174.57||9,230,320.44||应付利息||||-||-||
||其他应收款|||||||||||||||
||买入返售金融|||-||-||应付股利||||-||-||
||资产|||||||||||||||
||存货||五、7||||||其他应付款||五、25|||||
||||||832,959,541.36||527,767,871.52||||||37,789,950.05||44,061,785.94|
||一年内到期的||||||||应 付 分 保 账|||||||
||||||||-|||||||||
||非流动资产||||-||||款||||-||-|
||||||||||保 险 合 同 准|||||||
||其他流动资产||五、8|||||||||||||
||||||1,030,012,733.07||128,912,380.00||备金||||-||-|
||||||||||代 理 买 卖 证|||||||
||流动资产合计|||||||||||||||
||||||2,473,991,090.07||2,481,741,442.88||券款||||-||-|
||||||||||一年内到期|||||||
||非流动资产：||||||||的非流动负|||||||
||||||||||||||-||-|
||||||||||债|||||||
||发放委托贷款||||||||其 他 流 动 负|||||||
||||||-||||||五、26|||||
||及垫款||||||-||债||||150,773,021.61||50,773,686.32|
||可供出售金融|||-||-|||流 动 负 债 合|||1,118,039,341.59||606,243,193.13||
||资产||||||||计|||||||
||持有至到期投|||32,452,500.00||-|||非 流 动 负|||||||
||||五、9|||||||||||||
||资||||||||债 ：|||||||
|||||-||-||长期借款||||-||-||
||长期应收款|||||||||||||||
|||五、10||111,932,113.49||115,025,126.73||应付债券||||-||-||
||长期股权投资|||||||||||||||
|||||-||-||长期应付款||||-||-||
||投资性房地产|||||||||||||||
|||五、11||690,732,124.36||346,303,268.74||专项应付款||||-||-||
||固定资产|||||||||||||||
|||五、12||258,880,217.71||201,073,053.36||预计负债||五、27||5,331,692.43||-||
||在建工程|||||||||||||||
|||||-||-||递 延 所 得 税负 债||||-||-||
||工程物资|||||||||||||||

洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||-|-|其 他 非 流 动负 债||五、28|49,173,908.09||||
||固定资产清理|||||||||||
||生产性生物资||-|-||非 流 动 负 债||54,505,600.52||40,970,833.11||
||产|||||合 计||||||
||||-|-||||1,172,544,942.11||647,214,026.24||
||油气资产|||||负债合计||||||
|||五、13|173,920,383.41|109,363,888.35||||||||
||无形资产|||||股东权益：||||||
||||-|-|股本||五、29|338,000,000.00||338,000,000.00||
||开发支出|||||||||||
|||五、14|41,282,610.00|-|资本公积||五、30|1,757,543,028.17||1,757,543,028.17||
||商誉|||||||||||
|||五、15|14,188,439.64|11,260,547.96||||-||-||
||长期待摊费用|||||减：库存股||||||
||递延所得税资|五、16|33,590,704.09|30,768,089.22||||-||-||
|||||||专项储备||||||
||产|||||||||||
||其他非流动资|五、17|40,453,372.68|-|||五、31|91,121,405.63||71,824,866.72||
|||||||盈余公积||||||
||产|||||||||||
|非流动资产合计|||1,397,432,465.38|813,793,974.36|一 般 风 险 准备|||-||-||
||||||未分配利润||五、32|416,988,846.87||418,081,855.79||
||||||外币报表折算差额|||-352,869.28||-52,483.13||
|||||||归属于母公||2,603,300,411.39||2,585,397,267.55||
|||||||司股东权益||||||
|||||||合计||||||
|||||||少数股东权||||||
|||||||益|||95,578,201.95||62,924,123.45|
|||||||股东权益合||||||
|||||||计|||2,698,878,613.34||2,648,321,391.00|
|资产总计|||3,871,423,555.45|3,295,535,417.24||负 债 和 股 东||3,871,423,555.45||3,295,535,417.24||
|||||||权益总计||||||

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据合 并 利 润 表
编制单位：洽洽食品股份有限公司
金额单位:元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|2013年度|2012年度|
|一、营业总收入||2,988,447,898.10|2,749,847,176.42|
|其中：营业收入|五、33|2,988,447,898.10|2,749,847,176.42|
|利息收入||-|-|
|已赚保费||-|-|
|手续费及佣金收入||-|-|
|二、营业总成本||2,715,804,195.06|2,382,870,662.05|
|其中：营业成本|五、33|2,159,430,314.76|1,901,583,489.09|
|利息支出||-|-|
|手续费及佣金支出||-|-|
|退保金||-|-|
|赔付支出净额||-|-|
|提取保险合同准备金净额||-|-|
|保单红利支出||-|-|
|分保费用||-|-|
|营业税金及附加|五、34|22,880,627.63|19,544,903.09|
|销售费用|五、35|376,061,823.37|351,833,313.44|
|管理费用|五、36|185,776,384.71|168,636,662.47|
|财务费用|五、37|-28,510,465.85|-59,192,144.56|
|资产减值损失|五、38|165,510.44|464,438.52|
|加： 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||73,570.00|-|
|投资收益（损失以“-”号填列）|五、39|23,670,421.97|-4,352,493.27|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-|-|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||-|-|
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||296,387,695.01|362,624,021.10|
|加：营业外收入|五、40|||

洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||44,997,618.54||||
|减：营业外支出||五、41|12,615,718.99||4,470,157.40||
||其中：非流动资产处置损失||||||
|||||4,317,483.87||3,230,690.55|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）|||328,769,594.56||383,335,954.19||
|减：所得税费用||五、42|72,285,753.56||88,060,447.14||
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）|||256,483,841.00||295,275,507.05||
|归属于母公司所有者的净利润|||||||
|||||255,181,899.37||283,147,759.34|
|少数股东损益|||1,301,941.63||12,127,747.71||
|六、每股收益|||||||
|（一）基本每股收益||五、43|||||
|||||0.75||0.84|
|（二）稀释每股收益||五、43|||||
|||||0.75||0.84|
|七、其他综合收益||五、44|||||
|||||-300,386.15||84,981.68|
|八、综合收益总额|||||||
|||||256,183,454.85||295,360,488.73|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|||||||
|||||254,881,513.22||283,198,374.82|
|归属于少数股东的综合收益总额|||||||
|||||1,301,941.63||12,162,113.91|

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据合并现金流量表
编制单位：洽洽食品股份有限公司
金额单位:元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注||2013年度||2012年度||
|一、经营活动产生的现金流量：||||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||||||||
||||||3,586,554,975.96||3,146,694,095.82|
|收到的税费返还||||||||
||||||3,185,766.37||6,087,566.74|
|收到其他与经营活动有关的现金||五、45（1）||||||
||||||64,535,227.41||45,319,164.56|
|经营活动现金流入小计||||||||
||||||3,654,275,969.74||3,198,100,827.12|
|购买商品、接受劳务支付的现金||||||||
||||||2,716,562,944.27||1,995,519,648.57|
||支付给职工以及为职工支付的现金|||||||
||||||302,903,338.07||274,219,914.90|
||支付的各项税费|||||||
||||||278,190,542.68||300,319,659.63|
||支付其他与经营活动有关的现金||五、45（2）|||||
||||||357,957,974.58||331,333,727.62|
|经营活动现金流出小计||||||||
||||||3,655,614,799.60||2,901,392,950.72|
|经营活动产生的现金流量净额||||||||
||||||-1,338,829.86||296,707,876.40|
|二、投资活动产生的现金流量：||||||||
|收回投资收到的现金||||||||
||||||-||-|
|取得投资收益收到的现金||||||||
||||||12,561,481.44||-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||||||
||||||109,116.19||2,218,708.64|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||||||
||||||-||-261,932.63|
|收到其他与投资活动有关的现金||五、45（3）||||||
||||||1,076,326,407.65||1,396,364,042.92|
|投资活动现金流入小计||||1,088,997,005.28||1,398,320,818.93||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||||||||
||||||436,769,769.14||278,187,278.47|
|投资支付的现金||||||||
||||||914,383,570.00||248,290,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||||||
||||||86,000,000.00||-|
|支付其他与投资活动有关的现金||五、45(4)||||||
||||||127,848,308.70||1,022,421,521.63|
|投资活动现金流出小计||||||||
||||||1,565,001,647.84||1,548,898,800.10|
|投资活动产生的现金流量净额||||||||
||||||-476,004,642.56||-150,577,981.17|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||||||
|吸收投资收到的现金||||3,000,000.00||||
||||||||13,887,464.81|
|取得借款收到的现金||||450,000,000.00||||
||||||||90,000,000.00|

洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据
||||||
|-|-|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||100,000,000.00|||
|||||-|
|筹资活动现金流入小计|||||
||||553,000,000.00|103,887,464.81|
|偿还债务支付的现金|||||
||||90,000,000.00|12,587,500.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||||
||||259,136,054.45|191,617,979.19|
|支付其他与筹资活动有关的现金|五、45(5)||||
||||-|208,957.08|
|筹资活动现金流出小计|||||
||||349,136,054.45|204,414,436.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|||||
||||203,863,945.55|-100,526,971.46|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||||
||||-1,679,357.37|-500,249.39|
|五、现金及现金等价物净增加额|||||
||||-275,158,884.24|45,102,674.38|
|加：期初现金及现金等价物余额|||||
||||585,475,086.53|540,372,412.15|
|六、期末现金及现金等价物余额|||||
||||310,316,202.29|585,475,086.53|

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据合并股东权益变动表
编制单位：洽洽食品股份有限公司 金额单位:元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2013年度||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|338,000,000.00|1,757,543,028.17|||71,824,866.72||418,081,855.79|-52,483.13|62,924,123.45|2,648,321,391.00|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|338,000,000.00|1,757,543,028.17|||71,824,866.72||418,081,855.79|-52,483.13|62,924,123.45|2,648,321,391.00|
|三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|||||19,296,538.91||-1,093,008.92|-300,386.15|32,654,078.50|50,557,222.34|
|（一）净利润|||||||255,181,899.37||1,301,941.63|256,483,841.00|
|（二）其他综合收益||||||||-300,386.15||-300,386.15|
|上述（一）和（二）小计|||||||255,181,899.37|-300,386.15|1,301,941.63|256,183,454.85|
|（三）股东投入和减少资本|||||||||39,478,260.00|39,478,260.00|
|1. 股东投入资本|||||||||39,478,260.00|39,478,260.00|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||

洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据（四）利润分配
19,296,538.91 -256,274,908.29 -8,126,123.13 -245,104,492.51
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||19,296,538.91|-19,296,538.91||||
|2. 提取一般风险准备||||||||
|3．对股东的分配||||-236,600,000.00||-8,000,000.00|-244,600,000.00|
|4．其他||||-378,369.38||-126,123.13|-504,492.51|
|（五）股东权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增股本||||||||
|2．盈余公积转增股本||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本年年末余额|338,000,000.00|1,757,543,028.17|91,121,405.63|416,988,846.87|-352,869.28|95,578,201.95|2,698,878,613.34|

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据合并股东权益变动表
编制单位：洽洽食品股份有限公司
金额单位:元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2012年度||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|260,000,000.00|1,835,439,929.56|||50,075,345.94||339,676,224.71||46,313,775.08|2,531,505,275.29|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|260,000,000.00|1,835,439,929.56|||50,075,345.94||339,676,224.71||46,313,775.08|2,531,505,275.29|
|三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|78,000,000.00|-77,896,901.39|||21,749,520.78||78,405,631.08|-52,483.13|16,610,348.37|116,816,115.71|
|（一）净利润|||||||283,147,759.34||12,127,747.71|295,275,507.05|
|（二）其他综合收益||103,098.61||||||-52,483.13|34,366.20|84,981.68|
|上述（一）和（二）小计||103,098.61|||||283,147,759.34|-52,483.13|12,162,113.91|295,360,488.73|
|（三）股东投入和减少资本|||||||||13,279,103.62|13,279,103.62|
|1. 股东投入资本|||||||||13,279,103.62|13,279,103.62|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||21,749,520.78||-204,742,128.26||-8,830,869.16|-191,823,476.64|

洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据1．提取盈余公积
21,749,520.78 -21,749,520.78
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2. 提取一般风险准备||||||||
|3．对股东的分配||||-182,000,000.00||-8,500,000.00|-190,500,000.00|
|4．其他||||-992,607.48||-330,869.16|-1,323,476.64|
|（五）股东权益内部结转|78,000,000.00|-78,000,000.00||||||
|1．资本公积转增股本|78,000,000.00|-78,000,000.00||||||
|2．盈余公积转增股本||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本年年末余额|338,000,000.00|1,757,543,028.17|71,824,866.72|418,081,855.79|-52,483.13|62,924,123.45|2,648,321,391.00|

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据资 产 负 债 表
编制单位：洽洽食品股份有限公司
金额单位:元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资产|附注|2013年12月31日|2012年12月31日|负债和股东权益||附注|2013年12月31日|2012年12月31日||
|流动资产：||||||||||
||||||流动负债：|||||
|货币资金||350,561,341.43|1,387,051,482.14|短期借款|||450,000,000.00|90,000,000.00||
|交易性金融资产||73,570.00|-|交 易 性 金 融 负债|||-|||
||||||||||-|
|应收票据||4,800,000.00|2,000,000.00|应付票据|||64,720,000.00|||
||||||||||56,380,000.00|
|应收账款|十一、1|74,608,488.02|87,639,934.34|应付账款|||351,228,284.12|||
||||||||||248,241,643.56|
|预付款项||301,396,736.14|125,213,075.96|预收款项|||256,023,989.66|||
||||||||||103,996,928.38|
|应收利息||3,111,683.37|6,434,605.44|应付职工薪酬|||23,601,867.41|||
||||||||||24,798,621.28|
|应收股利||-|-|应交税费|||-46,120,783.50|||
||||||||||2,421,632.56|
|其他应收款|十一、2|453,588,082.17|258,509,974.18|应付利息|||-|||
||||||||||-|
|存货||624,511,181.12|365,657,625.63|应付股利|||-|||
||||||||||-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|其他应付款|||74,818,526.54|||
||||||||||31,528,086.03|
|其他流动资产||1,006,588,931.80|128,912,380.00|一 年 内 到期的非流动负债|||-|||
|流动资产合计||2,819,240,014.05|2,361,419,077.69|其他流动负债|||130,009,399.60|||
||||||||||36,950,852.51|
|非流动资产：|||||||1,304,281,283.83|594,317,764.32||
||||||流动负债合计|||||
|可供出售金融资产||-||||||||
||||||非流动负债：|||||
|持有至到期投资||32,452,500.00|-|长期借款|||-|||
||||||||||-|
|长期应收款||-|-|应付债券|||-|||
||||||||||-|
|长期股权投资|十一、3|607,026,669.40|452,119,682.64|长期应付款|||-|||
||||||||||-|
|投资性房地产||-|-|专项应付款|||-|||
||||||||||-|
|固定资产||147,188,859.53|154,554,222.42|预计负债|||3,487,977.24|||
||||||||||-|

洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||31,093,301.62|947,865.75|递 延 所 得 税 负债||-||||
|||||||||-|
|工程物资|||其他非流动负债||-||||
|||||||||-|
|固定资产清理||||非流动负债合|3,487,977.24||-||
|||||计|||||
|生产性生物资产|||||1,307,769,261.07||594,317,764.32||
|||||负债合计|||||
|油气资产|||||||||
|||||所有者权益：|||||
|无形资产|54,708,859.84|56,997,724.91|股本||||||
|||||||338,000,000.00||338,000,000.00|
|开发支出|-|-|资本公积||||||
|||||||1,756,440,178.18||1,756,440,178.18|
|商誉|-|-|||||||
|||||减：库存股|||||
|||||||-||-|
|长期待摊费用|6,275,076.23|5,944,562.65|||||||
|||||专项储备|||||
|||||||-||-|
|递延所得税资产|14,599,010.17|15,523,473.64|||||||
|||||盈余公积|||||
|||||||91,121,405.63||71,824,866.72|
|其他非流动资产|4,739,204.68|-|||||||
|||||一般风险准备|||||
|||||||-||-|
|非流动资产合计|898,083,481.47|686,087,532.01|未分配利润||||||
|||||||223,992,650.64||286,923,800.48|
||||||2,409,554,234.45||2,453,188,845.38||
|||||股东权益合计|||||
|资产总计|3,717,323,495.52|3,047,506,609.70||负 债 和 股 东权|3,717,323,495.52||3,047,506,609.70||
|||||益总计|||||

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据利 润 表
编制单位：洽洽食品股份有限公司
金额单位:元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|2013年度|2012年度|
|一、营业收入|十一、4|2,425,671,225.37|2,405,153,609.58|
|减：营业成本|十一、4|2,043,544,307.95|1,955,255,836.00|
|营业税金及附加||13,529,965.99|10,857,518.96|
|销售费用||170,147,489.04|175,265,387.48|
|管理费用||129,194,588.80|130,643,199.36|
|财务费用||-28,156,782.33|-57,951,708.53|
|资产减值损失||718,183.02|444,589.02|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||73,570.00|-|
|投资收益（损失以“-”号填列）|十一、5|127,461,277.16|63,885,574.10|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-||
|二、营业利润（亏损以“-”号填列）||224,228,320.06|254,524,361.39|
|加：营业外收入||7,710,546.03|15,615,745.29|
|减：营业外支出||9,071,493.85|2,364,437.00|
|其中：非流动资产处置损失||3,410,068.77|1,200,011.72|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||222,867,372.24|267,775,669.68|
|减：所得税费用||29,901,983.17|50,280,461.85|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||192,965,389.07|217,495,207.83|
|五、其他综合收益||||
|六、综合收益总额||192,965,389.07|217,495,207.83|

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据现 金 流 量 表
编制单位：洽洽食品股份有限公司 金额单位 :元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|2013年度|2012年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,978,075,132.07|2,760,073,555.08|
|收到的税费返还||3,185,766.37|6,087,566.74|
|收到其他与经营活动有关的现金||61,011,819.38|30,904,737.64|
|经营活动现金流入小计||3,042,272,717.82|2,797,065,859.46|
|购买商品、接受劳务支付的现金||2,630,298,834.19|2,177,165,578.91|
|支付给职工以及为职工支付的现金||165,664,600.02|158,313,490.62|
|支付的各项税费||135,171,957.88|156,184,308.32|
|支付其他与经营活动有关的现金||236,737,566.42|190,342,310.91|
|经营活动现金流出小计||3,167,872,958.51|2,682,005,688.76|
|经营活动产生的现金流量净额||-125,600,240.69|115,060,170.70|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||-|4,500,000.00|
|取得投资收益收到的现金||116,479,461.63|68,500,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||38,685.01|153,776.07|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-261,932.63|
|收到其他与投资活动有关的现金||1,063,690,576.43|1,375,103,861.94|
|投资活动现金流入小计||1,180,208,723.07|1,447,995,705.38|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||61,125,817.34|34,706,401.54|
|投资支付的现金||1,049,783,570.00|338,640,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金||294,218,549.26|1,201,794,331.04|
|投资活动现金流出小计||1,405,127,936.60|1,575,140,732.58|
|投资活动产生的现金流量净额||-224,919,213.53|-127,145,027.20|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||-||
|取得借款收到的现金||450,000,000.00|90,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||100,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计||550,000,000.00|90,000,000.00|

洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据
||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|90,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|250,672,201.12|183,117,979.19|
|支付其他与筹资活动有关的现金|-||
|筹资活动现金流出小计|340,672,201.12|183,117,979.19|
|筹资活动产生的现金流量净额|209,327,798.88|-93,117,979.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-1,295,172.02|-342,366.23|
|五、现金及现金等价物净增加额|-142,486,827.36|-105,545,201.92|
|加：期初现金及现金等价物余额|370,378,168.79|475,923,370.71|
|六、期末现金及现金等价物余额|227,891,341.43|370,378,168.79|

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据股东权益变动表
编制单位：洽洽食品股份有限公司
金额单位:元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2013年度||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|338,000,000.00|1,756,440,178.18|||71,824,866.72||286,923,800.48|2,453,188,845.38|
|加： 1．会计政策变更||||||||-|
|2．前期差错更正||||||||-|
|3．其他||||||||-|
|二、本年年初余额|338,000,000.00|1,756,440,178.18|||71,824,866.72||286,923,800.48|2,453,188,845.38|
|三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|-|-|||19,296,538.91||-62,931,149.84|-43,634,610.93|
|（一）净利润|||||||192,965,389.07|192,965,389.07|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|||||||192,965,389.07|192,965,389.07|
|（三）股东投入和减少资本||||||||-|
|1. 股东投入资本||||||||-|
|2．股份支付计入股东权益的金额||||||||-|
|3．其他||||||||-|
|（四）利润分配||||-|19,296,538.91||-255,896,538.91|-236,600,000.00|

洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据1．提取盈余公积
19,296,538.91 -19,296,538.91 -
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||||-|
|3．对股东的分配|||||||-236,600,000.00|-236,600,000.00|
|4．其他||||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-||||||-|
|1．资本公积转增股本|-|-||||||-|
|2．盈余公积转增股本||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||-|
|4. 其他||||||||-|
|（六）专项储备||||||||-|
|1．本期提取||||||||-|
|2．本期使用||||||||-|
|（七）其他||||||||-|
|四、本年年末余额|338,000,000.00|1,756,440,178.18|-|-|91,121,405.63|-|223,992,650.64|2,409,554,234.45|

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据股东权益变动表
编制单位：洽洽食品股份有限公司
金额单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2012年度||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|260,000,000.00|1,834,440,178.18|||50,075,345.94||273,178,113.43|2,417,693,637.55|
|加： 1．会计政策变更||||||||-|
|2．前期差错更正||||||||-|
|3．其他||||||||-|
|二、本年年初余额|260,000,000.00|1,834,440,178.18|||50,075,345.94||273,178,113.43|2,417,693,637.55|
|三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)|78,000,000.00|-78,000,000.00|||21,749,520.78||13,745,687.05|35,495,207.83|
|（一）净利润|||||||217,495,207.83|217,495,207.83|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|||||||217,495,207.83|217,495,207.83|
|（三）股东投入和减少资本||||||||-|
|1. 股东投入资本||||||||-|
|2．股份支付计入股东权益的金额||||||||-|
|3．其他||||||||-|
|（四）利润分配||||-|21,749,520.78||-203,749,520.78|-182,000,000.00|

洽洽食品股份有限公司2013年年度报告全部报送数据1．提取盈余公积
21,749,520.78 -21,749,520.78 -
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||||-|
|3．对股东的分配|||||||-182,000,000.00|-182,000,000.00|
|4．其他||||||||-|
|（五）股东权益内部结转|78,000,000.00|-78,000,000.00||||||-|
|1．资本公积转增股本|78,000,000.00|-78,000,000.00||||||-|
|2．盈余公积转增股本||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||-|
|4. 其他||||||||-|
|（六）专项储备||||||||-|
|1．本期提取||||||||-|
|2．本期使用||||||||-|
|（七）其他||||||||-|
|四、本年年末余额|338,000,000.00|1,756,440,178.18|-|-|71,824,866.72|-|286,923,800.48|2,453,188,845.38|

法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
洽洽食品股份有限公司
财务报表附注
截止2013年12月31日
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、 公司的基本情况
洽洽食品股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由安徽洽洽食品有限公司整体变更设立的股份有限公司，注册资本为 15,000.00万元，其中合肥华泰集团股份有限公司（以下简称“华泰集团”）出资9,750.00万元，占注册资本65%；亚洲华海贸易有限公司出资3,750.00万元，占注册资本25%；合肥华元投资管理有限公司出资1,500.00万元，占注册资本10%，公司于 2008年 6月 6日在安徽省工商行政管理局办理了工商登记。
2011年 3月 2日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]198号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票 5,000万股，公司于 2011年 3月 28日办理了注册资本变更登记，变更后的注册资本为20,000万元。
2011年 8月 12日，根据本公司 2011年第三次临时股东大会审议通过的利润分配方案，以公司2011年 6月30日的总股本20,000万股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，变更后的注册资本为26,000.00万元。
2012年4月18日召开的公司2011年年度股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增7,800万股，公司总股本变更为 33,800万股。
本公司注册号：340100400002491（1-1）。公司法定代表人：陈先保。注册地址：合肥市经济技术开发区莲花路。
本公司经营范围：坚果炒货类食品生产和销售；农副产品的生产和收购（除粮、油）；
油炸食品生产和销售；膨化食品生产和销售；焙烤类食品生产和销售；肉制品类、蜜饯类、海藻类、糖果类、果冻类、预包装食品批发（涉及许可证的凭许可证经营）。
本公司下设子公司：重庆洽洽食品有限公司（以下简称“重庆洽洽”）、安徽贝特食品科技有限公司（以下简称“贝特食品”）、黑龙江洽洽知心仁食品有限公司（以下简称“黑龙江洽洽”）、合肥华力食品有限公司（以下简称“合肥华力”）、包头洽洽食
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据品有限公司（以下简称“包头洽洽”）、河北多维食品有限公司（以下简称“河北多维”）、安徽省洽洽食品设计研究院（以下简称“研究院”）、上海洽洽食品有限公司（以下简称“上海洽洽”）、内蒙古太阳花农业科技有限责任公司（以下简称“内蒙古太阳花”）、哈尔滨洽洽食品有限公司（以下简称“哈尔滨洽洽”）、长沙洽洽食品有限公司（以下简称”长沙洽洽”）、齐齐哈尔市北方洽洽食品销售有限公司（以下简称“北方洽洽”）、重庆市南部洽洽食品销售有限公司（以下简称“南部洽洽”）、新疆洽利农农业有限公司（以下简称“洽利农”）、阜阳洽洽食品有限公司（以下简称“阜阳洽洽食品”）、赤峰市华翼农业有限公司（以下简称“华翼农业”）、巴彦淖尔市华源农业有限公司（以下简称“华源农业”）、捷航企业有限公司（以下简称“香港捷航”）、阜阳市洽洽食品销售有限公司（以下简称“阜阳洽洽销售”）、上海奥通国际贸易有限公司（以下简称“上海奥通”）、上海迅荣投资有限公司（以下简称“上海迅荣”）、甘南县洽洽食品有限公司（以下简称“甘南洽洽”）、江苏洽康食品有限公司（以下简称“江苏洽康”）、广西坚果派农业有限公司（以下简称“广西坚果派”）、昌吉州龙地农业有限公司（以下简称“昌吉龙地”）。参股蔚然（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“蔚然基金”）。
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的业务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。
1.财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》及其应用指南和准则解释的要求，真实完整地反映了本公司 2013年 12月 31日的财务状况、2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3.会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据 4.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。
本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
(3)通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的会计处理
A.个别财务报表的会计处理
确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。本公司以合并日应享有的被合并方账面所有者权益的份额作为长期股权投资的初始投资成本；同时，对合并前取得的长期股权投资视同取得时即按照同一控制下企业合并的原则处理进行调整，合并日长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值（经调整）加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
B.合并财务报表的会计处理
本公司按照附注二、5、（1）的规定编制合并财务报表。本公司在达到合并之前持有的股权投资，在取得之日与合并日之间已确认有关损益或其他综合收益的，予以冲回。
(4)通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的会计处理
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据 A.个别财务报表的会计处理
在个别财务报表中，本公司以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，本公司在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
B.合并财务报表的会计处理
(5)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。商誉的减值测试
公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
6.合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
(1)分步处置对子公司的投资至丧失控制权，公司对“一揽子交易”判断标准本公司在分步处置对子公司的投资至丧失控制权过程中各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明本公司将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据 B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)分步处置对子公司的投资至丧失控制权，不属于“一揽子交易”的会计处理 A.个别财务报表的会计处理
在个别财务报表中，对于处置的股权，结转与所售股权相对应的长期股权投资，出售所得的价款与出售长期股权投资账面价值之间的差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
B.合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，丧失控制权之前的各交易将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，调整留存收益，但该部分留存收益的调整不确认为其他综合收益，在丧失控制权时不转入丧失控制权当期损益。在丧失控制权日，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)分步处置对子公司的投资至丧失控制权，属于“一揽子交易”的会计处理 A.个别财务报表的会计处理，同附注二、5、（4）A。
B.合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7.现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.外币业务和外币报表折算
(1)本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
(2)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据 9.金融工具
(1)金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③贷款和应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(2)金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
(4)金融资产转移
①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值。
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据终止确认部分的金额之和。
②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
(5)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B.持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据 C.可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
10.应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 200万元以上应收账款，100万元以上其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(2)按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：
组合：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|20|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||
|-|
|40|
|80|
|100|

(3)单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
11.存货
(1)存货的分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
(2)发出存货的计价方法：发出时按计划成本法，月末根据差异率进行差异分配，将计划成本调整为实际成本。
(3)存货的盘存制度：采用永续盘存制。
(4)资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果
材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法：
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
12.长期股权投资
(1)长期股权投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公允的除外；
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
①采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑被投资单位计提的折旧额、摊销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。
A.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。
C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进行调整的。
③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确认的投资损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第l3号--或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。
E.向被投资单位提供关键技术资料。
(4)长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13.固定资产
(1)确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2)各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|类别||折旧年限（年）||残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|20||3||4.85|
|生产机器设备|10||3||9.70|
|交通运输设备|6||3||16.17|
|办公电子设备|5||3||19.40|

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准
备。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法：本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
14.在建工程
(1)在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15.借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
16.无形资产
(1)无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
(2)无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
||
|-|
|预计使用寿命|
|50年|
|5年|
|10年|

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测
试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(3)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17.长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
18.收入
(1)销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
具体收入确认时点：
经销商：配送发货销售，经经销商签收确认后，确认收入；自行提货销售，发货时确认收入。
大型零售商：配送发货销售，经买方签收或系统确认后，确认收入。
出口外销：报关出口时确认为收入，已发货未报关货物确认为发出商品。
(2)提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
19.政府补助
(1)范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认的标准：本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。
与收益相关的政府补助确认的标准：本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
(2)政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
(3)政府补助的计量
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
20.递延所得税资产和递延所得税负债
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
(1)递延所得税资产的确认
①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
21.主要会计政策、会计估计的变更
（1）公司无会计政策变更事项。
（2）公司无会计估计变更事项。
22.前期会计差错更正
公司无前期会计差错更正事项。
三、 税项
1.
增值税
本公司及子公司产品销售执行17%增值税税率，瓜子原料销售执行13%的增值税税率。自营出口收入增值税实行“免、抵、退”政策，退税率为15%。
2.城建税及教育费附加
本公司及子公司城建税按应纳流转税额的7%、5%计征，教育费附加按应纳流转税额的5%计征。
3.所得税
本公司2013年度所得税税率为25%。南部洽洽、重庆洽洽2013年度所得税税率为15%，研究院 2013年度所得税税率为20%，华源农业、华翼农业、广西坚果派属农业
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据企业免缴所得税，香港捷航免缴所得税，新疆洽利农初加工部分免缴所得税。其他子公司2013年度所得税税率为25%。
4.其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、 企业合并及合并财务报表
1.子公司情况
（1）通过设立或投资方式取得的子公司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||年末实|实质上|构公资项|
|||||注册资||际出资|成对子||
|子公司|子公司||业务性||||||
|||注册地||本（万|经营范围|额（万|司净投||
|简称|类型||质||||||
|||||元）||元）|的其他||
||||||||目余额||
||||||许可经营项目：炒货食品及||||
|黑龙江|有限责|黑龙江省甘南县镇北|食品加||坚果制品（烘炒类）；一般经||||
|||||500.00||450.00|-||
|洽洽|任公司|恒德路1号|工||营项目：西瓜子、白瓜子、||||
||||||葵花籽收购、销售||||
||||||许可经营项目：炒货食品及||||
||||食品加||||||
|哈尔滨|有限责|双城市经济技术开发|||坚果制品（烘炒类）生产；||||
||||工、制|1,000.00||1,000.00|-||
|洽洽|任公司|区堡旭大道1号|||一般经营项目：对外贸易经||||
||||作||||||
||||||营||||
||||||炒货食品及坚果制品（烘炒||||
||||食品加||||||
||有限责|宁乡县经济开发区车|||类）生产；膨化食品生产；||||
|长沙洽洽|||工、制|2,000.00||2,000.00|-||
||任公司|站路|||预包装食品批发兼零售，农||||
||||作||||||
||||||副产品的收购。||||
|||黑龙江省齐齐哈尔市|||许可经营项目：预包装食品||||
||有限责||食品销||||||
|北方洽洽||甘南县镇北（恒德路||500.00|批发；一般经营项目：白瓜|500.00|-||
||任公司||售||||||
|||1号）|||子，葵花籽收购、销售||||
||||||许可经营项目：批发、零售||||
|||荣昌县昌元镇昌州大|||预包装食品。一般经营项目：||||
||有限责||食品销||||||
|南部洽洽||道东段66号（板桥工||500.00|销售中草药（国家有专项规|500.00|-||
||任公司||售||||||
|||业园内）|||定的除外）；农副产品收购||||
||||||（不含粮食），食品添加剂||||
||||||许可经营项目：无；一般经||||
||||农副产||||||
|||昌吉市乌伊东路333|||营项目：农副产品收购与销||||
||有限责||品购||||||
|洽利农||号新疆农业科技园区||2,000.00|售（粮食除外）、农产品初加|2,000.00|-||
||任公司||销、初||||||
|||副楼二楼205室|||工、不再分装的包装种子销||||
||||加工||||||
||||||售||||
||||||行政许可项目：食品加工筹||||
||||||建**（筹建期间仅限从事与||||
||一人有|阜阳市颍州区阜阳合|食品加||||||
|阜阳洽洽|||||企业筹建有关的业务，不得||||
||限责任|肥现代产业园区合肥|工、制|1,000.00||1,000.00|-||
|食品|||||开展生产经营活动，筹建期||||
||公司|大道8号|作||||||
||||||一年）；一般经营项目：农副||||
||||||产品的销售和收购||||
||||||许可经营项目：无。一般经||||
||||农作物||营项目：农作物种植；农副||||
||有限责|大板镇六区益和诺尔|种植、||产品（不含粮食、棉花）收||||
|华翼农业||||500.00||500.00|-||
||任公司|街北|农副产||购与销售；农资（不含农药、||||
||||品购销||种子）销售；农机服务、农||||
||||||业技术推广服务||||

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
|||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||农作物|||||许可经营项目：无。一般经|||||||
|||有限责|||乌拉特前旗西山咀农|||种植、|||||营项目：农作物种植、农副|||||||
||华源农业|||||||||500.00||||||||500.00|-|
|||任公司|||场五分场|||农副产|||||产品购销；化肥、地膜销售；|||||||
|||||||||品购销|||||农业技术服务咨询|||||||
||||||NO.ROOM2211,22/F,|||||||||||||||
||||||113 ARGYLE|||||||||||||||
|||||||||食品销||||||||||||
|||有限责|||STREET,|||||500.00|||对外投资、国际市场合作开|||||||
||香港捷航|||||||售、批||||||||||410.00|-|
|||任公司|||MONGKOK,|||||万港币|||发、进出口贸易|||||||
|||||||||发||||||||||||
||||||KOWLOON,HONG|||||||||||||||
||||||KONG|||||||||||||||
|||一人有||||||||||||||||||
||阜阳洽洽||||阜阳市颍州区合肥大|||食品销|||||许可经营项目：预包装食品|||||||
|||限责任||||||||500.00||||||||500.00|-|
||销售||||道8号|||售|||||批发|||||||
|||公司||||||||||||||||||
||||||||||||||食用农产品（不含生猪产品、|||||||
||||||||||||||粮食）的销售，批发：预包|||||||
|||一人有|||上海市洋山保税港区|||||||||||||||
|||||||||商业贸|||||装食品（含冷冻冷藏、不含|||||||
||上海奥通|限责任|||业盛路188号国贸大|||||5,000.00||||||||5,000.00|-|
|||||||||易|||||熟食卤味），酒类（取得许可|||||||
|||公司|||厦A-1228室|||||||||||||||
||||||||||||||证后方可从事经营活动），从|||||||
||||||||||||||事货物及技术的进出口业务|||||||
||||||||||||||投资管理，资产管理，投资|||||||
|||一人有|||上海市浦东新区罗山||||||||咨询、商务信息咨询、企业|||||||
|||||||||投资、||||||||||||
||上海迅荣|限责任|||路1502弄13号402-7|||||5,000.00|||管理咨询（以上咨询均除经|||||5,000.00|-|
|||||||||咨询||||||||||||
|||公司|||室||||||||纪），财务咨询（不得从事代|||||||
||||||||||||||理记账）|||||||
||||||||||||||一般经营项目：对坚果、炒|||||||
|||||||||食品生||||||||||||
|||有限责|||齐齐哈尔市甘南县工||||||||货类食品、油炸食品、焙烤|||||||
||甘南洽洽|||||||产项目||500.00||||||||500.00|-|
|||任公司|||业园区恒德路3号||||||||食品生产项目投资；农副产|||||||
|||||||||投资||||||||||||
||||||||||||||品收购、生产及销售|||||||
|||||||||坚果及|||||坚果及农作物种植、收购，|||||||
||||||百色市东笋路5号中|||||||||||||||
||广西坚果|有限责||||||农作物|||||农产品初加工、销售，化肥|||||||
||||||城丽景花园6幢1单|||||1,000.00||||||||700.00|-|
||派|任公司||||||种植、|||||销售，农机服务，农业技术|||||||
||||||元2301室|||||||||||||||
|||||||||收购|||||推广|||||||
||||||||||||||||||从母公司所有者权益冲|||
||||||||||||||||少数股东权益||减子公司少数股东分担|||
|||||||||||||少数股东||||||||
|||||持股比例|||表决权||是否合||||||中用于冲减少||的本年亏损超过少数股|||
||子公司简称|||||||||||权益（万||||||||
|||||(%)|||比例(%)||并报表||||||数股东损益的||东在该子公司期初所有|||
|||||||||||||元）||||||||
||||||||||||||||金额||者权益中所享有份额后|||
||||||||||||||||||的余额|||
||黑龙江洽洽||90.00|||90.00|||是||324.48|||-||-||||
|哈|尔滨洽洽||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|长|沙洽洽||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|北|方洽洽||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|南|部洽洽||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|洽|利农||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|阜|阳洽洽食品||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|华|翼农业||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|华|源农业||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|香|港捷航||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|阜|阳洽洽销售||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|上|海奥通||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|上|海迅荣||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||
|甘|南洽洽||100.00|||100.00|||是||-|||-||-||||

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|广|西坚果派|70.00|70.00|是|298.34|-|-|

（2）同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司简||||||||||注册资本（万|||||||
|||子公司类型|||注册地|||业务性质||||||经营范围||||
||称||||||||||元）|||||||
|||||||||||||||炒货食品及坚果制品（烘炒类）；农副产品（粮、棉、油等国家限制经营的除外）的收购、生产及销售||||
|||有限责任公|||重庆市荣昌板桥工业园区||||||756.00|||||||
||重庆洽洽|||||||食品加工、制作||||||||||
|||司|||||||||(万美元)|||||||
|||||||||||||||许可经营项目：坚果、炒货类食品的生产；一般经营项目：分装及销售；农副产品的收购、生产及销售||||
|||有限责任公|||包头稀土高新区黄河路38号|||食品加工、制作||||||||||
||包头洽洽||||||||||1,800.00|||||||
|||司||||||||||||||||
|||||||||||||||调味料（固态）、食品添加剂的生产和销售；农副产品（粮、棉、油等国家限制经营的除外）收购、加工、销售（涉及许可证的凭许可证经营）||||
||||||合肥市经济开发区莲花路32号|||||||||||||
|||有限责任公||||||食品加工、制作|||120.00|||||||
||贝特食品|||||||||||||||||
|||司|||||||||(万美元)|||||||
||||||合肥市经济技术开发区莲花路2159号|||||||||糕点、膨化食品、果冻、饮料生产、销售；农副产品（除粮、棉）的收购、加工与销售||||
|||有限责任公||||||食品加工、制作||||||||||
||合肥华力||||||||||6,500.00|||||||
|||司||||||||||||||||
|||||||||||||||委托加工坚果炒货类、油炸类、蜜饯类、烘烤类、膨化类、糖果类、果冻类、海藻类食品及批发||||
|||有限责任公|||上海松江工业区玉阳路359号||||||260.00|||||||
||上海洽洽|||||||食品加工||||||||||
|||司|||||||||(万美元)|||||||
||||||河北省廊坊经济技术开发区全兴路33号|||||||||||||
|||有限责任公||||||食品加工、制作|||300.00|||生产膨化食品；销售本公司自产产品||||
||河北多维|||||||||||||||||
|||司|||||||||(万美元)|||||||
|||||||||||||||食品类科研开发、成果转让、咨询服务、科技成果评估，食品类标准化研究及科技知识传播普及，食品添加剂的研究和经营||||
||||||合肥市经济开发区莲花路1307号|||||||||||||
|||有限责任公||||||||||||||||
||研究院|||||||食品研究|||50.00|||||||
|||司||||||||||||||||
|||||||||||||||许可经营项目：自理商品的进出口业务，农作物原包装种子销售。一般经营项目：农副产品购销，筛选、剥壳及仓储||||
||||||内蒙古自治区巴彦淖尔五原县鸿鼎市场内|||||||||||||
||内蒙古|有限责任公||||||农副产品购销、初加工||||||||||
||||||||||||500.00|||||||
||太阳花|司||||||||||||||||
||||||||实质上构成对子公|||||||||||
|||||年末实际出资|||||||||表决权比例||是否合||少数股东权|
||子公司简称||||||司净投资的其他项|||持股比例(%)||||||||
|||||额（万元）|||||||||(%)||并报表||益（万元）|
||||||||目余额|||||||||||
|重|庆洽洽||4,190.07||||-||75.00|||75.00|||是|1,455.07||
|包|头洽洽||2,515.00||||-||100.00|||100.00|||是|-||
|贝|特食品||1,317.94||||-||75.00|||75.00|||是|717.87||
|合|肥华力||6,255.73||||-||75.00|||75.00|||是|1,639.89||
|上|海洽洽||1,091.92||||-||60.00|||60.00|||是|790.14||
|河|北多维||1,510.94||||-||70.00|||70.00|||是|607.95||
|研|究院||40.98||||-||100.00|||100.00|||是||-|
|内|蒙古太阳花||280.00|||-|||100.00|||100.00|||是||-|

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司简||||注册资本（万||
||子公司类型|注册地|业务性质||经营范围|
|称||||元）||

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||许可经营项目：蔬菜制品（酱腌菜）、调味料（半固态）、酱、豆制品（非发酵性豆制品）生产；一般经营项目：无|||
|||||徐州经济技术开发区杨山路20号|||||||||
|||||||酱、豆制品生产|||||||
||江苏洽康|有限公司||||||2,000.00|||||
||||||实质上构成对子公司净投资的其他项目余额||||||||
||||年末实际出资额（万元）||||||表决权比例||是否合|少数股东权|
||子公司简称||||||持股比例(%)||||||
||||||||||(%)||并报表|益（万元）|
|江|苏洽康||9,600.00||-||60.00||60.00||是|3,724.08|

（4）通过设立或投资方式取得的全资子公司下的子公司
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||年末实|实质上构|
|||||||||注册资|||||际出资|成对子公|
|子公司|子公司||||||业务性||||||||
||||注册地|||||本（万||经营范围|||额（万|司净投资|
|简称|类型||||||质||||||||
|||||||||元）|||||元）|的其他项|
|||||||||||||||目余额|
|||||||||||许可经营项目：无；一般经|||||
|||||||||||营项目：谷物、水果、蔬菜、|||||
||||新疆维吾尔自治区昌|||）||||豆类、油料、薯类、坚果、|||||
||||吉回族自治州阜康市|||||||含油果的种植销售，农副产|||||
||有限责||||||农副产||||||||
|昌吉龙地|||滋泥泉子镇天山东路|||||500.00||品收购销售，化肥、不再分|||500.00|-|
||任公司||||||品购销||||||||
||||82号商业楼负一层|||||||装的包装种子、农用地膜销|||||
||||一层9号（7区2段|||||||售，机械化耕地、播种、收|||||
|||||||||||割、施肥服务，农业技术推|||||
|||||||||||广服务|||||
|||||||||||||从母公司所有者权益冲|||
||||||||||||少数股东权益|减子公司少数股东分担|||
||||||||||少数股东||||||
|||持股比例|||表决权比例(%)||是否合并报表||||中用于冲减少|的本年亏损超过少数股|||
|子公司简称|||||||||权益（万||||||
|||(%)|||||||||数股东损益的|东在该子公司期初所有|||
||||||||||元）||||||
||||||||||||金额|者权益中所享有份额后|||
|||||||||||||的余额|||
|昌吉龙地||100.0||0|100.00||是||-||-|-|||

 2.合并范围发生变更的说明
本年新设子公司上海迅荣投资有限公司、甘南县洽洽食品有限公司、广西坚果派农业有限公司、昌吉州龙地农业有限公司，本年收购子公司江苏洽康食品有限公司。
3.本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
（1）本年新纳入合并范围的子公司
|||||
|-|-|-|-|
||公司名称|年末净资产|2013年净利润|
|上海迅荣投资有限公司||50,846,377.25|846,377.25|
|甘南县洽洽食品有限公司||5,239,279.15|239,279.15|
|江苏洽康食品有限公司||93,101,974.93|1,906,324.93|
|广西坚果派农业有限公司||9,944,544.94|-55,455.06|
||昌吉州龙地农业有限公司|3,436,124.99|-1,563,875.01|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据（2）本年无不再纳入合并范围的子公司。
4.本年发生的非同一控制下企业合并
|||||
|-|-|-|-|
|被合并方|购买日、出售日确定|相关交易公允价值确|是否属于多次交|
||方法|定方法|易分步实现|
|江苏洽康|控制权实质转移的时|采用资产基础法和收|否|
||点|益法确定的评估价值||

5.境外经营实体主要报表项目的折算汇率
捷航企业有限公司（以下简称“香港捷航”）系公司在香港注册成立的商贸企业，注册资本500万港币，经营范围：对外投资、国际市场合作开发、进出口贸易。
该公司资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算（1美元=6.0969元人民币），所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用即期汇率的近似汇率折算（1美元=6.1978元人民币）。
五、 合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|-|-|167,982.13|-|-|
|-|-|167,982.13|-|-|
|-|-|423,741,654.63|-|-|
|-|-|408,159,366.68|-|-|
|2,120,416.63|6.0969|12,927,968.15|1,992.07|6.2855|
|3,376,138.13|0.7862|2,654,319.80|2,851,886.41|0.8109|
|： -|-|9,076,565.53|-|-|
|-|-|9,076,565.53|-|-|
|-|-|432,986,202.29|-|-|

（1）年末货币资金中122,670,000.00元系6个月以上银行存款定期存单；其他货币资金9,076,565.53元系银行承兑汇票保证金。
（2）年末货币资金较年初减少72.97%，主要系公司使用闲置资金投资理财产品、
委托贷款，使用募投资金建设募投项目所致。
（3）年末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据在回收风险的款项。
2.应收票据
||
|-|
|2013.12.31|
|4,880,000.00|
|4,880,000.00|

（1）本年已背书未到期的应收票据金额为7,900,000.00元。
（2）大额已背书尚未到期的应收票据
||||
|-|-|-|
|出票日|到期日|金额|
|2013-7-9|2014-1-17|2,000,000.00|
|2013-12-19|2014-6-19|800,000.00|
|2013-9-4|2014-3-3|600,000.00|
|2013-11-15|2014-5-15|600,000.00|
|2013-10-25|2014-1-25|400,000.00|
|||4,400,000.00|

 3.应收账款
（1）应收款账按种类列示
2013.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|
|93,168,701.75|100.00|4,771,580.82|
|93,168,701.75|100.00|4,771,580.82|
|-|-|-|
|93,168,701.75|100.00|4,771,580.82|

 2012.12 .31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|
|92,735,835.34|100.00|4,735,099.82|
|92,735,835.34|100.00|4,735,099.82|
|-|-|-|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||
|-|-|-|
|92,735,835.34|100.00|4,735,099.82|

（2）按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|91,038,705.59|97.72|4,551,935.30|90,769,899.52|97.88|
|2,063,537.11|2.21|206,353.71|1,965,822.95|2.12|
|66,459.05|0.07|13,291.81|112.87|-|
|93,168,701.75|100.00|4,771,580.82|92,735,835.34|100.00|

（3）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|26,921,554.41|1年以内|
|非关联方|21,669,060.34|1年以内|
|非关联方|12,573,394.83|1年以内|
|非关联方|6,804,198.20|1年以内|
|非关联方|5,988,251.16|1年以内|
||73,956,458.94||

（4）年末应收账款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|||
|金额|计提坏账金额|金额|
|114,623.76|5,731.19|11,528.76|
|114,623.76|5,731.19|11,528.76|

（5）应收关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|母公司|114,623.76|
|同一母公司|18,962.42|
|同一母公司|373,071.02|

 4.预付款项
（1）预付款项按账龄列示
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|||
|金额|比例(%)|金额|
|70,557,523.04|94.62|92,949,721.54|
|3,556,129.08|4.77|23,939,747.38|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||
|-|-|-|
|299,430.80|0.40|161,293.10|
|159,549.00|0.21|105,600.00|
|74,572,631.92|100.00|117,156,362.02|

（2）预付款项金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|非关联方|11,140,727.81|1年以内|
|非关联方|4,037,880.00|1年以内|
|非关联方|3,000,000.00|1年以内|
|非关联方|2,814,000.00|1年以内|
|非关联方|2,518,381.22|1年以内|
||23,510,989.03||

（3）年末预付款项余额中账龄超过 1年的款项为 4,015,108.88元，主要系华力QD02车间项目预付的工程设备款所致。
（4）年末预付款项余额较年初减少36.35%，主要系合肥华力上年预付设备款，于本年收到设备；长沙洽洽预付土地款分类至其他非流动资产所致。
（5）年末预付账款余额中预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|母公司|14,680.00|

 5.应收利息
||
|-|
|2013.12.31|
|2,556,560.37|
|855,555.56|
|3,412,115.93|

（1）本年应收利息主要系将公开发行股票所募集的部分资金，以定期存款的方式存入银行应收的存款利息。
（2）委贷利息系使用自有资金委托贷款本期应收利息，详见其他流动资产*五、8。
（3）年末应收利息较年初减少47.71%，主要由于定期存款利息减少所致。
6.其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据 2013.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|
|7,311,269.94|100.00|614,095.37|
|7,311,269.94|100.00|614,095.37|
|-|-|-|
|7,311,269.94|100.00|614,095.37|

 2012.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|1,629,820.00|16.77|-|
|8,091,293.93|83.23|490,793.49|
|8,091,293.93|83.23|490,793.49|
|-|-|-|
|9,721,113.93|100.00|490,793.49|

（2）按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|4,938,231.24|67.54|246,911.57|6,755,488.68|83.49|
|1,193,438.95|16.32|119,343.90|1,151,420.00|14.23|
|1,120,000.00|15.32|224,000.00|179,385.25|2.22|
|59,599.75|0.82|23,839.90|5,000.00|0.06|
|7,311,269.94|100.00|614,095.37|8,091,293.93|100.00|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|非关联方|1,596,870.82|1年以内|
|非关联方|1,111,500.00|3年以内|
|非关联方|1,016,500.00|2年以内|
|职工|466,258.82|1年以内|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||
|-|-|-|
|非关联方|426,161.25|1年以内|
||4,617,290.89||

（4）年末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
7.存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|692,550,003.29|-|692,550,003.29|391,480,841.60|-|
|45,268,904.16|-|45,268,904.16|36,020,294.96|-|
|5,598,593.18|-|5,598,593.18|6,441,738.86|-|
|67,084,339.09|-|67,084,339.09|71,532,995.82|-|
|22,457,701.64|-|22,457,701.64|22,292,000.28|-|
|832,959,541.36|-|832,959,541.36|527,767,871.52|-|

（2）年末存货较年初增加57.83%，主要由于公司增加原材料储备所致。
（3）年末公司存货中有市值1.1亿及其资产收益权转让给建设银行合肥钟楼支行，该行支付“资产收益权投资理财计划”下的理财计划资金1亿元给公司，见其他流动负债*五、26，除此之外无其他用于抵押、担保的情况。
（4）年末未发现存货跌价现象，故未计提存货跌价准备。
8.其他流动资产
||
|-|
|2013.12.31|
|724,349,453.77|
|300,000,000.00|
|3,716,565.41|
|1,946,713.89|
|1,030,012,733.07|

（1）持有至到期投资系购买的理财产品，其中：光大银行 1.5亿元、浦发银行 1.726亿元、中信银行 3亿元、建设银行 0.9亿元；该批理财产品最迟将于 2014年 12月份到期。
（2）委托贷款200,000,000.00元系通过华夏银行合肥长江西路支行对合肥兴泰
资产管理有限公司的贷款，贷款利率9%，该委托贷款将于2014年7月份到期；委托贷
款 40,000,000.00元系通过中信银行合肥分行对厦门市上好仁真食品工业有限公司的贷
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据款，贷款利率10%，该委托贷款将于2014年7月份到期；委托贷款40,000,000.00元系通过交通银行安徽省分行对南翔万盛（芜湖）文化产业有限公司的贷款，贷款利率10%，该委托贷款将于 2014年 6月份到期；委托贷款 20,000,000.00元系通过交通银行安徽省分行对南翔万盛（芜湖）文化产业有限公司的贷款，贷款利率10%，该委托贷款已于2014年1月份到期收回。
（3）待处理财产损溢系公司发生火灾导致的待处理流动资产损溢，至2013年12月31日止，公司未履行完相关核损、审批程序；该损失将由保险公司负责赔偿。
（4）年末其他流动资产较年初增加699.00%，主要系公司持有至到期投资、委托贷款增加所致。
9.持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
||
|-|
|2013.12.31|
|32,452,500.00|
|32,452,500.00|

（2）持有至到期投资系公司利用自有资金购买的中江国际信托股份有限公司发行的集合资金信托产品，固定利率9%，期限为2年，将于2015年2月份到期。
（3）本年内无出售但尚未到期的持有至到期投资情况。
10.长期股权投资
（1）账面价值
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面成本|减值准备|账面价值|账面成本|减值准备|
|111,932,113.49|-|111,932,113.49|115,025,126.73|-|
|111,932,113.49|-|111,932,113.49|115,025,126.73|-|

（2）长期股权投资明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|2012.12.31|增减变动|
|权益法|120,000,000.00|115,025,126.73|-3,093,013.24|
||120,000,000.00|115,025,126.73|-3,093,013.24|

（续上表）
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||||
|-|-|-|-|-|
|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本年计提减值准备|
|59.997|25.00|不控制|-|-|
|59.997|25.00|-|-|-|

（3）对合营企业投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|年末资产总额|年末负债总额|年末净资产总额|本年营业收入总额|
|59.997|25.00|186,727,945.95|168,055.60|186,559,890.35|7,480,276.72|

 11.固定资产
（1）固定资产情况
|||||
|-|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加||本年减少|
|519,951,720.30|406,372,832.79||25,440,360.74|
|235,523,713.18|230,090,733.89||8,197,406.06|
|239,001,380.44|165,524,077.12||15,062,376.92|
|14,575,531.38|2,393,562.44||369,624.00|
|30,851,095.30|8,364,459.34||1,810,953.76|
||本年新增|本年计提||
|173,648,451.56|-|52,945,378.48|16,441,762.05|
|58,137,821.32|-|21,102,559.28|4,585,421.65|
|95,568,577.61|-|24,983,108.13|9,918,345.71|
|5,906,472.90|-|2,474,510.18|335,762.70|
|14,035,579.73|-|4,385,200.89|1,602,231.99|
|346,303,268.74|-||-|
|177,385,891.86|-||-|
|143,432,802.83|-||-|
|8,669,058.48|-||-|
|16,815,515.57|-||-|
|-|-||-|
|346,303,268.74|-||-|
|177,385,891.86|-||-|
|143,432,802.83|-||-|
|8,669,058.48|-||-|
|16,815,515.57|-||-|

本年计提折旧额52,945,378.48元。
报告期内由在建工程转入固定资产原值为_287,824,032.65元。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据（2）年末固定资产无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
（3）年末未发生固定资产账面价值高于可回收金额的情形，故未计提固定资产减值准备。
（4）年末固定资产中未办妥房产证的房产原值为 175,558,052.69元。
（5）年末固定资产较年初增加99.46%，主要系长沙洽洽、合肥华力在建工程转固定资产及收购江苏洽康新增固定资产所致。
12.在建工程
（1） 在建工程账面余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|
|123,049,391.49|-|123,049,391.49|5,541,388.62|-|
|30,443,807.68|-|30,443,807.68|-|-|
|25,843,389.81|-|25,843,389.81|156,846,812.31|-|
|22,511,329.35|-|22,511,329.35|33,570,820.44|-|
|20,928,323.96|-|20,928,323.96|-|-|
|14,813,373.43|-|14,813,373.43|-|-|
|7,127,222.81|-|7,127,222.81|1,808,061.00|-|
|5,387,245.92||5,387,245.92|96,233.36|-|
|5,149,698.89|-|5,149,698.89|-|-|
|1,884,750.11|-|1,884,750.11|1,884,750.11|-|
|197,392.36|-|197,392.36|197,392.36|-|
|1,544,291.90|-|1,544,291.90|1,127,595.16|-|
|258,880,217.71|-|258,880,217.71|201,073,053.36|-|

（2）工程项目变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算金额（万元）|2012.12.31|本年增加|转入固定资产|本年减少|
|17,993.00|5,541,388.62|117,508,002.87|-|-|
|8,541.26|-|30,998,081.20|554,273.52|-|
|31,064.20|156,846,812.31|104,206,064.02|235,209,486.52|-|
|27,539.50|33,570,820.44|32,796,704.37|43,856,195.46|-|
|4,038.63|-|20,928,323.96|-|-|
|2,473.90|-|14,813,373.43|-|-|
|16,982.00|1,808,061.00|5,591,400.89|272,239.08|-|
|841.70|96,233.36|5,291,012.56|-|-|
|10,943.00|-|5,149,698.89|-|-|
|12,204.60|1,884,750.11|3,337,360.57|3,337,360.57|-|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||||
|-|-|-|-|-|
|5,035.33|197,392.36|-|-|-|
|-|1,127,595.16|5,011,174.24|4,594,477.50|-|
|137,657.12|201,073,053.36|345,631,197.00|287,824,032.65|-|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率(%)|资金来源|
|68.47|-|-|-|自有资金|
|36.29|-|-|-|募集资金|
|93.10|-|-|-|募集资金|
|80.23|-|-|-|募集资金|
|51.82|-|-|-|自有资金|
|59.88|-|-|-|自有资金|
|4.76|-|-|-|募集资金|
|62.86|-|-|-|自有资金|
|4.71|-|-|-|自有资金|
|58.13|-|-|-|募集资金|
|97.23|-|-|-|募集资金|
|-|-|-|-|自有资金|
|-|-|-|-|-|

（3） 报告期内在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
（4） 年末在建工程无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
13.无形资产
（1）无形资产情况
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|
|130,637,493.56|75,669,929.03|-|
|97,838,730.09|38,439,622.90|-|
|29,231,542.97|5,224,811.48|-|
|2,525,620.50|32,005,494.65|-|
|1,041,600.00|-|-|
|21,273,605.21|11,113,433.97|-|
|10,507,716.51|2,559,589.15|-|
|9,205,402.47|6,440,649.16|-|
|1,061,238.04|2,008,224.34|-|
|499,248.19|104,971.32|-|
|109,363,888.35|-|-|
|87,331,013.58|-|-|
|20,026,140.50|-|-|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||
|-|-|-|
|1,464,382.46|-|-|
|542,351.81|-|-|
|-|-|-|
|109,363,888.35|-|-|
|87,331,013.58|-|-|
|20,026,140.50|-|-|
|1,464,382.46|-|-|
|542,351.81|-|-|

本年摊销额11,113,433.97元。
（2）年末无形资产较年初增加59.03%，主要系阜阳洽洽购买土地使用权、收购江苏洽康新增无形资产所致。
（3）年末无形资产账面价值与可收回金额比较，未发生可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。
14.商誉
（1）商誉明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|2013.12.31|
|-|41,282,610.00|-|41,282,610.00|
|-|41,282,610.00|-|41,282,610.00|

（2）年末商誉没有发生减值的情形，故未计提商誉减值准备。
15.长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加额|本年摊销额|其他减少额|2013.12.31|
|8,193,151.16|4,302,235.20|1,414,259.00|-|11,081,127.36|
|1,384,396.80|259,528.97|674,003.49|-|969,922.28|
|1,683,000.00|-|594,000.00|-|1,089,000.00|
|-|1,258,068.00|209,678.00|-|1,048,390.00|
|11,260,547.96|5,819,832.17|2,891,940.49|-|14,188,439.64|

 16.递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
||
|-|
|2013.12.31|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||
|-|
|1,233,700.95|
|-|
|11,157,426.48|
|8,010,077.22|
|11,264,353.06|
|1,053,152.07|
|871,994.31|
|33,590,704.09|

（2）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|2013.12.31|
|320,395.40|
|12,579,604.56|
|102,302,982.97|
|-|
|4,116,495.85|
|-|
|1,843,715.19|
|121,163,193.97|

（3）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 暂时性差异金额
坏账准备 5,065,280.79未弥补亏损 -其他流动负债 48,470,038.64应付职工薪酬 34,304,686.83递延收益 45,057,412.24未实现内部利润 4,212,608.28预计负债 3,487,977.24合计 140,598,004.02 17.其他非流动资产
||
|-|
|2013.12.31|
|35,392,200.00|
|4,739,204.68|
|321,968.00|
|40,453,372.68|

（1）预付土地款系长沙洽洽支付的土地出让款；至2013年12月31日止，公司
已履行完相关程序并取得了凭据，但土地使用权证尚在办理中。
（2）其他非流动资产系公司发生火灾导致的待处理固定资产损溢，至2013年12
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据月31日止，公司未履行完相关核损、审批程序；该损失将由保险公司负责赔偿。
18.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少||
|||转回|转销|
|5,225,893.31|165,510.44|-|5,727.56|
|5,225,893.31|165,510.44|-|5,727.56|

 19.短期借款
||
|-|
|2013.12.31|
|450,000,000.00|
|450,000,000.00|

年末短期借款较年初增加400.00%，主要系公司为储备存货、补充流动资金
增加借款所致。
20.应付票据
||
|-|
|2013.12.31|
|64,470,000.00|
|64,470,000.00|

（1）下一会计期间将到期的金额 64,470,000.00元。
（2）年末应付票据以票据保证金及信用方式开具。
21.应付账款
（1）账面余额
||
|-|
|2013.12.31|
|334,024,370.36|
|14,578,085.25|
|392,555.94|
|761,530.40|
|349,756,541.95|

（2）年末1年以上应付账款余额为15,732,171.59元，主要系尚未结算的货款。
（3）年末应付账款较年初增加68.44%，主要系公司增加原料采购所致。
（4）年末应付账款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
22.预收款项
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据（1）账面余额
||
|-|
|2013.12.31|
|66,679,641.01|
|703,064.22|
|348,640.54|
|215,900.39|
|67,947,246.16|

（2）年末预收款项较年初减少37.14%，主要系2014年度春节较早，经销商为稳定销量致使备货时间提前所致。
（3）年末预收款项余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
23.应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|
|37,444,216.82|234,810,914.10|237,950,444.09|
|6,769,694.19|18,359,532.04|20,151,312.12|
|5,721,724.84|39,013,167.44|39,533,958.38|
|2,755,833.81|11,577,503.56|12,778,093.58|
|2,493,808.05|22,820,146.71|22,151,986.48|
|264,600.16|2,013,862.69|2,007,190.07|
|114,458.07|1,466,565.78|1,463,255.85|
|93,024.75|1,135,088.70|1,133,432.40|
|1,075,598.50|4,925,103.32|4,873,836.43|
|207,806.67|390,352.99|393,787.05|
|51,219,041.02|297,499,069.89|302,903,338.07|

（1）应付工资、奖金、津贴和补贴中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。
（2）年末职工福利费余额系合资子公司税后提取的职工奖励及福利基金。
24.应交税费
||
|-|
|2013.12.31|
|-79,154,008.88|
|14,732,781.26|
|7,077,160.61|
|5,241,053.14|
|691,094.70|
|544,059.98|
|460,888.39|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||
|-|
|353,888.89|
|1,540,890.89|
|-48,512,191.02|

应交税费年末较年初减少3,707.80%，主要系本年增加原料采购，导致增值税进项税增加所致。
25.其他应付款
（1）账面余额
||
|-|
|2013.12.31|
|20,826,295.36|
|7,078,691.09|
|5,335,223.72|
|4,549,739.88|
|37,789,950.05|

（2）年末 1年以上其他应付款余额为 16,963,654.69元，主要系供应商缴纳的保证金。
（3）金额较大的其他应付款
|||
|-|-|
|2013.12.31|款项性质|
|2,200,000.00|保证金|
|1,800,000.00|保证金|
|1,550,000.00|保证金|
|1,118,827.45|保证金|
|1,070,000.00|保证金|
|7,738,827.45||

（4）年末其他应付款余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
26.其他流动负债
||
|-|
|2013.12.31|
|100,000,000.00|
|24,418,917.55|
|17,357,163.97|
|3,734,140.57|
|2,091,587.59|
|3,292.72|
|3,167,919.21|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据合计
150,773,021.61 50,773,686.32年末其他流动负债较年初增加196.95%，主要系资产收益权转让款增加所致；公司将市值 1.1亿存货资产及其资产收益权转让给中国建设银行合肥钟楼支行，该行支付“资产收益权投资理财计划”下的理财计划资金1亿元给公司，公司对该资产负有回购义务，回购年利率5.80%，期限1年，该回购义务将于2014年11月份到期。
27.预计负债
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|
|-|5,331,692.43|-|
|-|5,331,692.43|-|

预计负债系公司火灾、善意取得虚假发票的预计损失。
28.其他非流动负债
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|40,970,833.11|10,431,039.50|2,227,964.52|-|49,173,908.09|
|40,970,833.11|10,431,039.50|2,227,964.52|-|49,173,908.09|

（1）根据 2006年 6月河北多维与河北省廊坊经济技术开发区管理委员会签订的厂房搬迁补偿协议，2006年度收到政府搬迁补偿款 12,203,880.60元，2008年初河北多维完成搬迁，搬迁成本为 8,675,703.19元，搬迁补偿款与搬迁成本的差额 3,528,177.41元，确认为递延收益。
（2）根据2008年7月内蒙古太阳花与内蒙古五原县人民政府签订的协议书，2010年度收到五原县财政局扶持企业发展资金500,000.00元，2011年度收到1,000,000.00元，用于内蒙古太阳花的基础设施建设。
（3）根据 2008年 5月哈尔滨洽洽与黑龙江双城市经济技术开发区管理委员会签订的协议书，2009年收到黑龙江双城市经济技术开发区的基础设施建设扶持资金26,170,000.00元，用于哈尔滨洽洽的基础设施配套工程。
（4） 2011年 12月黑龙江洽洽收到黑龙江甘南县财政局拨付的基础设施建设扶持资金6,135,466.00元，2012年8月收到2,854,148.00元，用于黑龙江洽洽的基础设施配套工程。
（5）根据《重庆市荣昌工业园管理委员会、荣昌县财政局关于拨付重庆洽洽食品
有限公司企业专项发展资金的通知》，重庆洽洽收到专项发展基金 4,371,500.00元。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据（6）根据合政（2013）67号《2013年度关于印发《合肥市加快新型工业化发展若干政策（试行）》的通知》，2013年 12月合肥华力收到政府补助 3,385,800.00元，用于合肥华力的基础设施配套工程。
（7） 2013年 8月阜阳洽洽收到阜阳合肥现代产业园区管理委员会拨付的基础设施建设扶持资金7,045,239.50元，用于阜阳洽洽的基础设施配套工程。
29.股本 单位：万元
||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动前||||本次变动增减（＋，－）||||||||||本次变动后|||
|项目||||比例||发行新||||公积金||||||||比例|
|||数量||||||送股||||其他||小计||数量|||
|||||(%)||股||||转股||||||||(%)|
|一、有限售条件股份|25,350.00||75.00||-||-||-||-||-||25,350.00||75.00||
|1、国家持股|-||-||-||-||-||-||-||-||-||
|2、国有法人持股|-||-||-||-||-||-||-||-||-||
|3、其他内资持股|19,012.50||56.25||-||-||-||-||-||19,012.50||56.25||
|其中：境内法人持股|19,012.50||56.25||-||-||-||-||-||19,012.50||56.25||
|境内自然人持股|-||-||-||-||-||-||-||-||-||
|4、外资持股|6,337.50||18.75||-||-||-||-||-||6,337.50||18.75||
|其中：境外法人持股|6,337.50||18.75||-||-||-||-||-||6,337.50||18.75||
|境外自然人持股|-||-||-||-||-||-||-||-||-||
|5.高管股份|-||-||-||-||-||-||-||-||-||
|二、无限售条件股份|8,450.00||25.00||-||-||-||-||-||8,450.00||25.00||
|1、人民币普通股|8,450.00||25.00||-||-||-||-||-||8,450.00||25.00||
|2、境内上市的外资股|-||-||-||-||-||-||-||-||-||
|3、境外上市的外资股|-||-||-||-||-||-||-||-||-||
|4、其他|-||-||-||-||-||-||-||-||-||
|三、股份总数|33,800.00||100.00||-||-||-||-||-||33,800.00||100.00||

 30.资本公积
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|
|1,756,947,929.56|-|-|
|595,098.61|-|-|
|1,757,543,028.17|-|-|

 31.盈余公积
||||
|-|-|-|
|2012.12.31|本年增加|本年减少|
|71,824,866.72|19,296,538.91|-|
|71,824,866.72|19,296,538.91|-|

法定盈余公积本年增加数是按本年净利润的10%计提的盈余公积。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据 32.未分配利润
||
|-|
|2013年|
|418,081,855.79|
|418,081,855.79|
|255,181,899.37|
|19,296,538.91|
|378,369.38|
|236,600,000.00|
|416,988,846.87|

 33.营业收入及营业成本
（1）营业收入
||
|-|
|2013年|
|2,954,702,427.75|
|33,745,470.35|
|2,988,447,898.10|
|2,131,347,530.51|
|28,082,784.25|
|2,159,430,314.76|

（2） 主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|2013年|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|2,355,796,164.19|1,723,618,190.07|2,152,254,211.36|
|171,707,102.51|113,936,244.57|209,069,822.05|
|163,380,014.75|98,255,305.42|162,790,574.45|
|28,671,934.59|25,685,472.92|22,008,642.24|
|90,569,674.18|62,266,151.20|75,995,166.50|
|44,933,749.85|32,407,656.74|38,292,283.03|
|26,847,388.74|19,740,924.60|17,465,542.00|
|8,559,359.48|7,188,620.09|12,522,292.65|
|26,694,984.54|18,724,706.25|-|
|3,788,791.24|3,694,738.77|-|
|33,753,263.68|25,829,519.88|29,629,842.71|
|2,954,702,427.75|2,131,347,530.51|2,720,028,376.99|

（3）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|2013年|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||
|-|-|-|
|1,377,335,842.10|977,537,192.18|1,250,899,622.81|
|816,053,489.14|620,995,086.90|784,038,313.02|
|641,510,246.39|444,281,983.15|552,687,365.02|
|119,802,850.12|88,533,268.28|132,403,076.14|
|2,954,702,427.75|2,131,347,530.51|2,720,028,376.99|

（4）公司前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|57,089,347.59|
|50,594,640.38|
|44,788,514.89|
|41,045,394.63|
|39,110,492.36|
|232,628,389.85|

2013年度、2012年度产品综合毛利率分别为27.74%、30.85%，2013年度毛利率下降主要系原材料价格上升所致。
34.营业税金及附加
|||
|-|-|
|2013年|2012年|
|12,098,380.42|10,927,061.14|
|9,475,638.88|8,617,271.95|
|1,306,608.33|-|
|-|570.00|
|22,880,627.63|19,544,903.09|

 35.销售费用
||
|-|
|2013年|
|159,790,909.21|
|89,342,256.96|
|81,122,133.34|
|21,447,928.87|
|13,229,209.53|
|5,078,706.11|
|4,515,055.64|
|496,350.64|
|1,039,273.07|
|376,061,823.37|

36.管理费用
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||
|-|
|2013年|
|62,827,202.15|
|17,893,474.13|
|14,660,884.84|
|12,950,141.81|
|12,587,554.42|
|11,915,770.67|
|11,768,370.38|
|11,113,433.97|
|9,722,528.41|
|8,829,914.75|
|5,266,075.83|
|6,241,033.35|
|185,776,384.71|

 37.财务费用
||
|-|
|2013年|
|15,798,057.33|
|46,108,797.23|
|-30,310,739.90|
|1,610,319.55|
|231,348.33|
|421,302.83|
|-28,510,465.85|

财务费用2013年度比2012年度增加51.83%，主要系公司理财产品投资增加、银行存款减少导致利息收入减少；银行借款增加导致利息支出增加所致。
38.资产减值损失
||
|-|
|2013年|
|165,510.44|
|165,510.44|

 39.投资收益
（1）投资收益明细
||
|-|
|2013年|
|-3,093,013.24|
|26,763,435.21|
|23,670,421.97|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据（2）按权益法核算的长期股权投资投资收益
||
|-|
|2013年|
|-3,093,013.24|
|-3,093,013.24|

（3）投资收益 2013年度比 2012年度增加 28,022,915.24元，主要系公司增加投资理财产品，其投资收益增加所致。
40.营业外收入
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|2013年|2012年|
|58,089.86|65,302.11|
|58,089.86|65,302.11|
|40,654,923.39|22,779,806.77|
|728,653.96|549,768.70|
|3,555,951.33|1,787,212.91|
|44,997,618.54|25,182,090.49|

（2）政府补助明细
|||
|-|-|
|2013年|2012年|
|2,227,964.52|1,962,572.77|
|12,954,200.00|-|
|23,898,458.87|8,052,348.00|
|1,054,100.00|950,000.00|
|470,200.00|180,000.00|
|50,000.00|333,481.00|
|-|10,575,000.00|
|-|426,000.00|
|-|300,405.00|
|40,654,923.39|22,779,806.77|

注1：根据《宁乡经济技术开发区管理委员会关于支持长沙洽洽食品有限公司工业发展基金的决定》，长沙洽洽收到发展基金12,954,200.00元。
注2：根据关于贯彻《合肥市人民政府关于促进经济持续健康较快发展的实施意见》的通知，本公司收到财政扶持资金3,890,000.00元，北方洽洽收到财政返还款7,219,800.53
元，南部洽洽收到财政返还款6,504,000.00元，黑龙江洽洽收到财源建设资金3,119,553.37
元，阜阳销售收到奖励资金1,423,916.97元，内蒙古太阳花收到财政扶持资金712,700.00
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据元，甘南洽洽收到财政扶持资金376,000.00元，哈尔滨洽洽收到财政扶持资金410,000.00元，合肥华力收到合肥市保障基金财政专户资金补贴213,840.00元,重庆洽洽收到税收返还款28,648.00元。
注3：根据《合肥市推进自主创新若干政策（试行）---合政（2013）68号》以及《关于公布第三批安徽省自主创新品牌示范企业名单的通知---皖经信科技（2012）269号》本公司收到自主创新及技术进步专项资金1,054,100.00元。
注4：根据《财政局企业处外贸促进政策项目资金计划》，本公司收到外贸发展促进资金470,200.00元。
注5：根据《合肥经济技术开发区安全生产委员会办公室文件---合经区安办（2012）33号》，本公司收到企业安全生产标准化推进奖励经费50,000.00元。
41.营业外支出
|||
|-|-|
|2013年|2012年|
|4,317,483.87|3,230,690.55|
|4,317,483.87|3,230,690.55|
|5,331,692.43|-|
|1,933,544.56|400,000.00|
|1,032,998.13|839,466.85|
|12,615,718.99|4,470,157.40|

营业外支出2013年度比2012年度增加182.22%，主要系火灾、善意取得虚假发票的预计损失增加所致。
42.所得税费用
||
|-|
|2013年|
|75,108,368.43|
|-2,822,614.87|
|72,285,753.56|

 43.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||
|-|
|2013年|
|255,181,899.37|
|182,165,916.28|
|338,000,000.00|
|-|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||
|-|
|-|
|12.00|
|-|
|338,000,000.00|
|0.75|
|0.54|

基本每股收益=P0/S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0 -Sk
公司无稀释性潜在普通股，因此不计算稀释每股收益。
44.其他综合收益
||
|-|
|2013年|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-300,386.15|
|-300,386.15|
|-|
|-|
|-|
|-300,386.15|

 45.现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|2013年|
|22,752,410.69|
|38,426,958.87|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||
|-|
|728,653.96|
|916,650.00|
|1,710,553.89|
|64,535,227.41|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|2013年|
|156,191,204.03|
|93,037,904.01|
|33,216,299.25|
|6,600,435.66|
|27,890,094.37|
|12,950,141.81|
|10,344,781.94|
|9,722,528.41|
|5,649,737.71|
|1,933,544.56|
|421,302.83|
|357,957,974.58|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|2013年|
|1,016,673,313.35|
|49,222,054.80|
|10,431,039.50|
|1,076,326,407.65|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|2013年|
|122,670,000.00|
|5,178,308.70|
|127,848,308.70|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|2013年|
|100,000,000.00|
|100,000,000.00|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2013年 2012年
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||
|-|
|-|
|-|

 46.现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||
|-|
|2013年|
|256,483,841.00|
|165,510.44|
|52,945,378.48|
|11,113,433.97|
|2,891,940.49|
|4,259,394.01|
|-|
|-73,570.00|
|-30,310,739.90|
|-23,670,421.97|
|-2,822,614.87|
|-|
|-305,191,669.84|
|-22,028,902.04|
|51,795,862.46|
|3,103,727.91|
|-1,338,829.86|
|-|
|-|
|-|
|-|
|310,316,202.29|
|585,475,086.53|
|-|
|-|
|-275,158,884.24|

注：本期其他为预计负债5,331,692.43元和递延收益摊销 2,227,964.52元。
（2）本年取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|2013年|
|96,000,000.00|
|96,000,000.00|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||
|-|
|10,000,000.00|
|86,000,000.00|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|

（3）现金和现金等价物构成情况
||
|-|
|2013年|
|310,316,202.29|
|167,982.13|
|310,148,220.16|
|-|
|310,316,202.29|

现金和现金等价物的年末余额与货币资金余额差异 122,670,000.00元，系洽洽食品股份有限公司6个月以上的定期存单。
六、 关联方关系及其交易
关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。
1.本公司的母公司情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本(万元)|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司|股份公司|合肥经济技术开发区莲花路东耕耘路南|陈先保|实业投资；股权管理；材料销售|81,900.00|48.75|48.75|陈先保|

2.本公司的子公司情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本(元)|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|控股|有限公司|重庆市荣昌板桥工业园区|童华清|食品加工|7,560,000.00美元|75.00|75.00|
|全资|有限公司|包头稀土高新区黄河路38号|童华清|食品加工|18,000,000.00|100.00|100.00|
|控股|有限公司|黑龙江省甘南县镇北恒德路1号|陈东斌|食品加工|5,000,000.00|90.00|90.00|
|控股|有限公司|合肥市经济技术开发区莲花路32号|童华清|食品加工|1,200,000.00美元|75.00|75.00|
|控股|有限公司|合肥市经济技术开发区莲花路2159号|童华清|食品加工|65,000,000.00|75.00|75.00|
|控股|有限公司|上海松江工业区玉阳路359号|孙俊|食品加工|2,600,000.00美元|60.00|60.00|
|控股|有限公司|河北省廊坊经济技术开发区全兴路33号|范晓波|食品加工|3,000,000.00美元|70.00|70.00|
|全资|民办非企业单位|合肥市经济开发区莲花路1307号|范晓波|食品研究|500,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|五原县鸿鼎市场内|童华清|农副产品购销、初加工|5,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|双城市治国街福泰嘉园院内综合楼4-5号门市房|童华清|食品加工|10,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|宁乡县经济开发区车站路|陈冬梅|食品加工|20,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|黑龙江省甘南县镇北|陈冬梅|食品销售|5,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|荣昌县昌元镇昌州大道东段66号|陈冬梅|食品销售|5,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|昌吉市乌伊东路333号新疆农业科技园区|陆长伟|农副产品购销|20,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|阜阳市颍州区阜阳合肥现代产业园区合肥大道8号|童华清|食品加工|10,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|大板镇六区益和诺尔街北|崔之会|农作物种植、农副产品购销|5,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|乌拉特前旗西山咀农场五分场|崔之会|农副产品购销|5,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|NO.ROOM2211,22/F,113 ARGYLE STREET,MONGKOK,|陈俊|投资、贸易|5,000,000.00港币|100.00|100.00|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||KOWLOON,HONG KONG||||||
|全资|有限公司|阜阳市颍州区合肥大道8号|陈冬梅|食品销售|5,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|上海市洋山保税港区业盛路188号国贸大厦|孙俊|商业贸易|50,000,000.00|100.00|100.00|
|全资|有限公司|黑龙江省齐齐哈尔市甘南县甘南县工业园区恒德路3号|童华清|食品生产项目投资|5,000,000.00|100.00|100.00|
|控股|有限公司|百色市东笋路5号中城丽景花园6幢1单元2301室|巢骏|坚果及农作物种植、收购|10,000,000.00|70.00|70.00|
|全资|有限公司|上海市浦东新区罗山路1502弄13号402-7室|李振武|投资、咨询|50,000,000.00|100.00|100.00|
|控股|有限公司|徐州经济技术开发区杨山路20号|李振武|酱、豆制品生产|20,000,000.00|60.00|60.00|
|全资子公司下的子公司|有限公司|阜康市滋泥泉子镇天山东路82号商业楼负一层一层9号|崔之会|农副产品购销|5,000,000.00|100.00|100.00|

3.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|同一母公司|
|母公司下的孙公司|
|母公司下的孙公司|
|母公司下的孙公司|
|母公司下的孙公司|
|母公司下的孙公司|
|合营企业|

 4.关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|2013年|||
|||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|
|成品销售|市场价|274,541.99|0.01|579,770.17|
|五金、燃动销售|市场价|176,229.59|0.01|-|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||||
|-|-|-|-|-|
|成品销售|市场价|198,971.36|0.01|68,213.86|
|五金、燃动销售|市场价|115,612.70|-|-|
|成品销售|市场价|21,785.47|-|-|
|成品销售|市场价|19,194.62|-|-|
|成品销售|市场价|7,777.77|-|-|
|成品销售|市场价|4,191.62|-|17,820.34|
|成品销售|市场价|3,787.01|-|34,171.28|
|成品销售|市场价|2,345.30|-|16,819.35|
|成品销售|市场价|2,000.00|-|-|
|成品销售|市场价|-|-|14,971.01|
|成品销售|市场价|-|-|10,400.00|
|成品销售|市场价|-|-|7,235.84|

（2）关联租赁情况
出租情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|
|华泰集团|房屋|2010年1月1日|2014年12月31日|15元/平方米/月|

承租情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|
|本公司|房屋|2008年1月1日|2027年12月31日|9元/平方米/月|
|合肥华力|房屋|2011年10月1日|2031年09月30日|9元/平方米/月|
|贝特食品|房屋|2008年1月1日|2013年07月31日|9元/平方米/月|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||||
|-|-|-|-|-|
|贝特食品|房屋|2013年08月1日|2016年07月31日|12元/平方米/月|

（3）关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|本公司|叁仟万元整|2012年6月11日|2013年1月31日|
|本公司|贰仟万元整|2013年5月16日|2013年11月16日|

2013年度实际使用的担保金额为 2,000.00万元。
七、 或有事项
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
八、 承诺事项
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
根据 2014年 4月 9日本公司第二届董事会第二十一次通过利润分配预案，以公司2013年12月31日的总股本33,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利5元（含税），共派发现金股利 169,000,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度，本预案须经2013年股东大会审议通过后实施。
除上述事项外，截至2014年4月9日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、 其他重要事项
截至2013年12月31日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款按种类列示
2013. 12. 31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|
|78,645,859.09|100.00|4,037,371.07|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||
|-|-|-|
|78,645,859.09|100.00|4,037,371.07|
|-|-|-|
|78,645,859.09|100.00|4,037,371.07|

 2012.12 .31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|-|-|-|
|92,352,412.63|100.00|4,712,478.29|
|92,352,412.63|100.00|4,712,478.29|
|-|-|-|
|92,352,412.63|100.00|4,712,478.29|

（2）按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|76,593,658.93|97.39|3,829,682.95|90,455,485.03|97.95|
|2,027,519.11|2.58|202,751.91|1,896,814.73|2.05|
|24,681.05|0.03|4,936.21|112.87|-|
|78,645,859.09|100.00|4,037,371.07|92,352,412.63|100.00|

（3）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|24,213,456.90|1年以内|
|非关联方|21,669,060.34|1年以内|
|非关联方|12,573,394.83|1年以内|
|非关联方|6,804,198.20|1年以内|
|子公司|3,142,267.51|1年以内|
||68,402,377.78||

（4）年末应收账款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|||
|金额|计提坏账金额|金额|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||
|-|-|-|
|69,623.76|3,481.19|11,528.76|
|69,623.76|3,481.19|11,528.76|

（5）应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金额|
|母公司|69,623.76|
|同一母公司|15,962.42|
|同一母公司|373,071.02|

 2.其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
2013.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|423,303,986.75|92.99|-|
|31,908,815.56|7.01|1,624,720.14|
|31,908,815.56|7.01|1,624,720.14|
|-|-|-|
|455,212,802.31|100.00|1,624,720.14|

 2012.12.31
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|254,648,700.00|98.42|-|
|4,094,424.70|1.58|233,150.52|
|4,094,424.70|1.58|233,150.52|
|-|-|-|
|258,743,124.70|100.00|233,150.52|

①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|292,120,797.40|-|2年以内|
|113,031,924.56|-|2年以内|
|12,645,482.81|-|1年以内|
|5,505,781.98|-|1年以内|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
|||
|-|-|
|423,303,986.75|-|

②按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|31,700,826.86|99.35|1,585,041.34|3,884,609.45|94.88|
|138,388.95|0.43|13,838.90|30,430.00|0.74|
|10,000.00|0.03|2,000.00|179,385.25|4.38|
|59,599.75|0.19|23,839.90|-|-|
|31,908,815.56|100.00|1,624,720.14|4,094,424.70|100.00|

（2）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|子公司|292,120,797.40|2年以内|
|子公司|113,031,924.56|2年以内|
|子公司|30,057,750.00|1年以内|
|子公司|12,645,482.81|1年以内|
|子公司|5,505,781.98|1年以内|
||453,361,736.75||

（3）年末其他应收款余额较年初增长75.46%，主要系对子公司募投资金往来增加所致。
（4）年末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
3.长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|||||
|账面成本|减值准备|账面价值|账面成本|减值准备|
|495,094,555.91|-|495,094,555.91|337,094,555.91|-|
|111,932,113.49|-|111,932,113.49|115,025,126.73|-|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||||
|-|-|-|-|-|
|607,026,669.40|-|607,026,669.40|452,119,682.64|-|

（2）长期股权投资明细
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|2012.12.31|增减变动|
|成本法|10,919,200.00|9,929,946.01|-|
|成本法|41,900,700.00|54,338,170.93|-|
|成本法|13,179,400.00|15,742,727.05|-|
|成本法|62,557,310.85|62,557,310.85|-|
|成本法|4,500,000.00|4,500,000.00|-|
|成本法|25,150,000.00|30,999,549.63|-|
|成本法|15,109,400.00|16,286,540.14|-|
|成本法|409,800.00|417,814.34|-|
|成本法|2,800,000.00|3,222,496.96|-|
|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00|-|
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00|-|
|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00|-|
|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00|-|
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00|-|
|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00|-|
|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00|-|
|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00|-|
|成本法|4,100,000.00|4,100,000.00|-|
|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00|-|
|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00|-|
|权益法|120,000,000.00|115,025,126.73|- 3,093,013.24|
|成本法|50,000,000.00|-|50,000,000.00|
|成本法|5,000,000.00|-|5,000,000.00|
|成本法|96,000,000.00|-|96,000,000.00|
|成本法|7,000,000.00|-|7,000,000.00|
||593,625,810.85|452,119,682.64|154,906,986.76|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|与被投资单位持股比例与表决权比例不一致说明|减值准备|本年计提减值准备|
|60.00|60.00|-|-|-|
|75.00|75.00|-|-|-|
|75.00|75.00|-|-|-|
|75.00|75.00|-|-|-|
|90.00|90.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||||
|-|-|-|-|-|
|70.00|70.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|59.9970|25.00|不控制|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|60.00|60.00|-|-|-|
|70.00|70.00|-|-|-|
|-|-|-|-|-|

（3）年末长期股权投资较年初增长34.26%，主要系报告期内新设子公司及收购江苏洽康所致。
（4）报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值准备。
4. 收入及营业成本
（1）营业收入：
||
|-|
|2013年|
|1,797,485,314.73|
|628,185,910.64|
|2,425,671,225.37|
|1,442,987,360.27|
|600,556,947.68|
|2,043,544,307.95|

（2）主营业务（分产品）
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据
||||
|-|-|-|
|2013年|||
|主营业务收入|主营业务成本|主务营业收入|
|1,270,026,964.12|1,043,413,564.15|1,399,846,194.83|
|154,520,204.23|122,380,983.34|190,505,259.28|
|150,313,963.85|100,108,257.64|151,669,870.53|
|25,670,893.50|26,396,194.12|21,022,673.16|
|84,608,898.49|63,911,741.26|72,537,825.45|
|42,968,394.59|32,603,158.06|37,258,020.17|
|24,868,351.00|19,864,639.19|17,251,336.37|
|8,405,181.79|7,245,454.72|12,106,651.71|
|1,570,154.89|1,533,785.12|-|
|34,532,308.27|25,529,582.67|28,711,763.35|
|1,797,485,314.73|1,442,987,360.27|1,930,909,594.85|

（3）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|2013年|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|670,514,597.98|584,563,573.78|863,595,369.36|
|323,539,326.58|261,088,434.58|385,222,326.71|
|683,892,751.15|502,529,476.72|552,206,388.49|
|119,538,639.02|94,805,875.19|129,885,510.29|
|1,797,485,314.73|1,442,987,360.27|1,930,909,594.85|

（4）公司前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入总额|
|434,572,193.58|
|392,924,530.82|
|118,352,354.57|
|57,089,347.59|
|37,559,921.27|
|1,040,498,347.83|

 5.投资收益
（1）投资收益明细
||
|-|
|2013年|
|107,000,000.00|
|-3,093,013.24|
|23,554,290.40|
|127,461,277.16|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据（2）本年投资收益较上年增长99.51%，主要系收到的子公司重庆洽洽、贝特食品、合肥华力、北方洽洽、南部洽洽、包头洽洽、哈尔滨洽洽、阜阳洽洽销售公司分配的股利增加所致。
6.母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|2013年|
|192,965,389.07|
|718,183.02|
|22,606,602.42|
|8,187,485.20|
|932,928.93|
|3,371,383.76|
|0.00|
|-73,570.00|
|-28,326,967.87|
|-127,461,277.16|
|924,463.47|
|0.00|
|-258,853,555.49|
|-192,629,201.67|
|248,549,918.39|
|3,487,977.24|
|-125,600,240.69|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|227,891,341.43|
|370,378,168.79|
|-|
|-|
|-142,486,827.36|

注：其他为预计负债3,487,977.24元。
现金和现金等价物的年末余额与货币资金余额差异 122,670,000.00元，系洽洽食品
股份有限公司6个月以上的定期存单。
洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据十二、补充资料
1.当期非经常性损益明细表
|||
|-|-|
|2013年|2012年|
|-4,259,394.01|-3,165,388.44|
|-|-|
|40,654,923.39|22,779,806.77|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|5,714,396.81|-|
|-|-|
|16,557,517.56|6,129,444.44|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-4,013,629.83|1,097,514.76|
|41,493,299.07|43,603,790.17|
|96,147,112.99|70,445,167.70|
|23,019,097.33|17,011,703.75|
|112,032.57|396,285.69|
|73,015,983.09|53,037,178.26|

洽洽食品股份有限公司2013年度财务报表全部报送数据 2.净资产收益率及每股收益
（1）2013年度
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|9.91|0.75|
|7.08|0.54|

（2）2012年度
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|11.24|0.84|
|9.13|0.68|

3.财务报表的批准
本财务报表于2014年4月9日由董事会通过及批准发布。
公司名称：洽洽食品股份有限公司法定代表人：陈先保 主管会计工作负责人：陈冬梅 会计机构负责人：陈俊
日期：2014年4月9日 日期：2014年4月9日 日期：2014年4月9日