晨光生物科技集团股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，晨光生物科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了截止2014年12月31日前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准晨光生物科技集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1411号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行2,300万股人民币普通股(A股)，发行价格为30.00元/股，募集资金总额为 690,000,000.00元,扣除承销费和保荐费用 35,600,000.00元后的募集资金为 654,400,000.00元，已由主承销商平安证券有限责任公司于2010年10月28日汇入本公司在中国农业银行曲周县支行和中国工商银行曲周支行开设的人民币账户。另扣减审计费、律师费、及信息披露费等其他发行费用 5,314,935.25元后，本公司实际募集资金净额为人民币 649,085,064.75元。上述募集资金到位情况已经中瑞岳华会计师事务所审验并出具中瑞岳华验字[2010]第272号《验资报告》。
（二）前次募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
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|账 号|初始存放金额（元）|存放余额（元）|
|50-163001040014053|328,585,064.75|829,887.77|
|405001829300037584|112,300,000|0.00|
|50-199601040003606|41,200,000|0.00|
|3601014160000192|80,200,000|0.00|

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|-|-|-|
|100744812054|86,800,000|0.00|
||649,085,064.75|829,887.77|

二、前次募集资金实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照情况
根据本公司首次公开发行股票招股说明书披露的募集资金运用方案，募集资金扣除发行费用后，将用于年产2万吨色素颗粒原料项目、采取超临界技术年产2000吨精品天然色素项目、年产6万吨植物蛋白项目、河北省天然色素工程技术研究中心建设项目。
公司超募资金32,858.51万元，分别用于以下项目：
（1）经2010年11月10日第一届董事会第十五次会议、2010年11月21
日第一届董事会第十六次会议、2010年12月8日2010年第三次临时股东大会决议通过，同意公司使用超募资金1,000万美元（折合人民币 6,539.83万元）用于投建“设立晨光生物科技（印度）有限公司”项目。
（2）经2010年11月21日第一届董事会第十六次会议、2010年12月8日2010年第三次临时股东大会决议通过，同意公司使用超募资金 3,446.98万元用于投建“年产 1000吨水溶色素综合加工项目”。
（3）经2010年11月21日第一届董事会第十六次会议、2010年12月8日2010年第三次临时股东大会决议通过，同意公司使用超募资金3,800万元用于归还银行贷款，使用超募资金2,600万元用于永久性补充流动资金。
（4）经2011年1月30日第一届董事会第十九次会议决议通过，同意公司使用不超过2,302万元（实际使用1,577.93万元）的超募资金用于收购子公司少数股东股权。
（5）经2011年1月30日第一届董事会第十九次会议决议通过，同意公司使用超募资金260万元的用于“公司ERP信息化管理项目”。
（6）经2011年3月29日第一届董事会第二十次会议、2011年4月23日
2010年度股东大会决议通过，同意公司使用超募资金2,048万元用于投建“年
产4万吨脱酚棉籽蛋白项目”。
（7）经2011年3月29日第一届董事会第二十次会议、2011年4月23日2010年度股东大会决议通过，同意公司使用超募资金9,234万元用于投建“日加工500吨棉籽生产线扩建项目”。
（8）经2012年1月4日第一届董事会第二十八次会议决议通过，同意公司使用超募资金3,351.77万元及利息收入永久性补充流动资金。
截至2014年12月31日，前次募集资金实际使用情况对照情况见“附件1：前次募集资金使用情况对照表”。
（二）前次募集资金投资项目变更情况
1、项目投向变更
变更募集资金投资项目的资金使用情况，详见“附件3：变更募集资金投资项目情况表”。
2、项目实施地点及实施主体变更
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|变更时间|变更内容|变更原因|
|2010年12月8日|将项目部分工程—综合业务楼的实施地点由曲周县变更为天津，实施主体由公司变更为子公司—晨光生物科技集团天津有限公司，涉及金额870万元。|天津市是我国直辖市之一，位于环渤海经济圈的中心，鉴于其在经济、人才、信息等各方面环境远远优于公司本部所在地，便于公司更好的吸引人才，加快研发项目周期，提升研发能力；同时考虑天津市开发区西区在项目推进过程中给予优惠招商政策。|

（三）前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|
|项目总投资|承诺募集资金投资总额|实际投入募集资金总额|差异金额|
|8,680.00|8,680.00|5,963.28|-2,716.72|
|8,020.00|8,020.00|5,246.24|-2,773.76|

|||||
|-|-|-|-|
|11,230.00|11,230.00|9,707.61|-1,522.39|
|4,120.00|4,120.00|3,600.03|-519.97|
|3,452.14|0|3,452.14|3,452.14|
|2,048.00|2,048.00|1,870.63|-177.37|
|5,008.00|3,446.98|3,433.73|-13.25|
|6,539.83|6,539.83|6,539.83|0|
|1,577.93|1,577.93|1,577.93|0|
|260.00|260.00|182.32|-77.68|
|9,234.00|9,234.00|9,341.94|107.94|
|3,800.00|3,800.00|3,800|0|
|6,166.79|5,951.77|6,166.79|215.02|
|70,136.69|64,908.51|60,882.47|-4,026.04|

（四）项目节余资金用于补充流动资金情况
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|-|-|
|项目节余金额（万元）|节余原因|
|4.72|在募集资金项目的建设过程中，不断改进、优化生产工艺，在保证项目建设质量的前提下，尽量采用国产及低成本设备；项目选址时，综合考虑各方因素影响，在位置合理的前提下选用了价位较低的地块；同时本着厉行节约的原则，进一步加强了项目费用控制、监督和管理，减少了项目总开支。|
|782.39||

|||
|-|-|
|177.23|在保证项目质量及顺利建设的前提下，加强费用控制，减少项目总开支。|
|519.97|在项目建设过程中，本着谨慎原则，公司对市场进行了较为充分的调研，在保证项目质量的前提下，采购了部分优质且具有价格优势的国内设备，降低了设备采购成本。同时本着厉行节约的原则，进一步加强了项目费用控制、监督和管理，减少了项目总开支。|
|2,773.76|在募投项目建设过程中，公司本着厉行节约的原则，综合考察国内设备的实际情况，在保证项目质量的前提下，通过采购优质且具有价格优势的国内设备，减少了部分设备的采购支出。|
|13.25|通过改进工艺，保证项目质量的前提下，采用低成本设备，强化费用控制，减少了项目总开支。|

（五）已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
（六）闲置募集资金使用情况
自前次募集资金到位至今，公司存在利用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况，具体如下：
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|-|-|-|-|
|补充流动资金金额|补充流动资金期限（万元）|补充流动资金归还时间|归还金额（万元）|
|6,300.00|自实际使用日起不超过6个月|2011年5月9日|6,300.00|
|6,300.00|自实际使用日起不超过6个月|2011年10月9日|6,300.00|
|6,300.00|自实际使用日起不超过6个月|2012年2月16日|6,300.00|
|5,500.00|自实际使用日起不超过6个月|2012年3月15日至2012年8月30日|5,500.00|
|2,900.00|自董事会审议通过之日起不超过6个月|2013年2月26日|2,900.00|

（七）未使用完毕募集资金的情况
截止日尚未使用完毕剩余募集资金金额829,887.77元（含利息收入），是由
于公司ERP信息化管理项目正在进行，未到付款期。
（八）前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，详见“附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况”。
（九）前次募集资金投资项目实现效益低于承诺效益20%以上的原因说明
本公司前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。前次募集资金投资项目实现效益低于承诺效益20%以上的原因说明详见“附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况”。
三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况
上述前次募集资金实际使用情况与本公司在2010年、2011年、2012年、2013年年度报告，以及2014年度报告中“董事会报告”部分中的相应披露内容不存在差异。2013年度报告及2014年年报披露的前次募集资金实际使用情况对照如下：
前次募集资金实际使用与披露情况对照表
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|投资项目|2013年年末累计|||2014年年末累计|||
||实际使用|披露|差异|实际使用|披露|差异|
|年产 2 万吨色素颗粒原料项目|5,963.28|5,963.28|0|5,963.28|5,963.28|0|
|超临界技术年产2000吨精品天然色素项目|5,246.24|5,246.24|0|5,246.24|5,246.24|0|
|年产6万吨植物蛋白项目|9,707.61|9,707.61|0|9,707.61|9,707.61|0|
|河北省天然色素工程技术研究中心建设项目|3,600.03|3,600.03|0|3,600.03|3,600.03|0|
|年产 4 万吨脱酚棉籽蛋白项目|3,452.14|3,452.14|0|3,452.14|3,452.14|0|
|年产 4 万吨脱酚棉籽蛋白项目|1,870.63|1,870.63|0|1,870.63|1,870.63|0|
|年产1000吨水溶色素综合加工项目|3,433.73|3,433.73|0|3,433.73|3,433.73|0|
|设立晨光生物科技（印度）有限公司|6,539.83|6,539.83|0|6,539.83|6,539.83|0|
|使用不超过2302万元收购|1,577.93|1,577.93|0|1,577.93|1,577.93|0|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司少数股东股权|||||||
|公司ERP信息化管理项目|171.85|171.85|0|182.32|182.32|0|
|日加工 500 吨棉籽生产线扩建项目|9,341.94|9,341.94|0|9,341.94|9,341.94|0|
|归还银行贷款|3,800|3,800|0|3,800|3,800|0|
|补充流动资金|6,166.79|6,166.79|0|6,166.79|6,166.79|0|

四、结论
董事会认为，本公司按前次A股招股说明书披露的A股募集资金运用方案使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
晨光生物科技集团股份有限公司董事会
二○一五年三月二十六日
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
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|募集资金总额||||64,908.51||已累计使用募集资金总额|||60,882.47||
|变更用途的募集资金总额||||3,452.00||各年度使用募集资金总额|||60,882.47||
|||||||其中：2010年|||17,658.13||
|变更用途的募集资金总额比例||||5.32%||2011年|||35,278.11||
|||||||2012年|||7,895.89||
|||||||2013年|||39.87||
|||||||2014年|||10.47||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|年产2万吨色素颗粒原料项目|年产2万吨色素颗粒原料项目|8,680.00|5,968.00|5,963.28|8,680.00|5,968.00|5,963.28|-4.72|2011年12月31日|
|2|超临界技术年产2000吨精品天然色素项目|超临界技术年产2000吨精品天然色素项目|8,020.00|8,020.00|5,246.24|8,020.00|8,020.00|5,246.24|-2,773.76|2012年10月31日|
|3|年产6万吨植物蛋白项目|年产6万吨植物蛋白项目|11,230.00|10,490.00|9,707.61|11,230.00|10,490.00|9,707.61|-782.39|2011年12月31日|
|4|河北省天然色素工程技术研究中心建设项目|河北省天然色素工程技术研究中心建设项目|4,120.00|4,120.00|3,600.03|4,120.00|4,120.00|3,600.03|-519.97|2012年8月31日|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|5|年产4万吨脱酚棉籽蛋白项目|年产4万吨脱酚棉籽蛋白项目|-|3,452.00|3,452.14|-|3,452.00|3,452.14|0.14|2012年4月30日|
||承诺投资项目小计:||32,050.00|32,050.00|27,969.30|32,050.00|32,050.00|27,969.30|-4,080.70|-|
|超募资金投向：|||||||||||
|1|年产4万吨脱酚棉籽蛋白项目|年产4万吨脱酚棉籽蛋白项目|-|2,048.00|1,870.63|-|2,048.00|1,870.63|-177.37|2012年4月30日|
|2|年产1000吨水溶色素综合加工项目|年产1000吨水溶色素综合加工项目|-|3,446.98|3,433.73|-|3,446.98|3,433.73|-13.25|2012年10月31日|
|3|设立晨光生物科技（印度）有限公司|设立晨光生物科技（印度）有限公司|-|6,539.83|6,539.83|-|6,539.83|6,539.83|-|2011年12月31日|
|4|使用不超过2302万元收购子公司少数股东股权|使用不超过2302万元收购子公司少数股东股权|-|1,577.93|1,577.93|-|1,577.93|1,577.93|-|2011年4月30日|
|5|公司ERP信息化管理项目|公司ERP信息化管理项目|-|260.00|182.32|-|260.00|182.32|-77.68|2015年2月28日|
|6|日加工500吨棉籽生产线扩建项目|日加工500吨棉籽生产线扩建项目|-|9,234.00|9,341.94|-|9,234.00|9,341.94|107.94|2012年4月30日|
|7|归还银行贷款|归还银行贷款|-|3,800.00|3,800.00|-|3,800.00|3,800.00|-|-|
|8|补充流动资金|补充流动资金|-|5,951.77|6,166.79|-|5,951.77|6,166.79|215.02|-|
||超募资金投向小计:||-|32,858.51|32,913.17|-|32,858.51|32,913.17|54.66|-|
||合计||32,050.00|64,908.51|60,882.47|32,050.00|64,908.51|60,882.47|-4,026.04||

附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目类别|项目名称|截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|||||2012年|2013年|2014年|||
|IPO募集资金投资项目|年产2万吨色素颗粒原料项目|5.08%|年均实现净利润2,042.00万元[注1]|-182.60|-337.05|-218.28|62.17|否[注2]|
||超临界技术年产2000吨精品天然色素项目|19.95%[注3]|年均实现净利润3,126.30万元|-|123.43|577.67|701.10|否[注4]|
||年产6万吨植物蛋白项目|78.44%|年均实现净利润2,650.81万元[注5]|69.00|-597.13|-672.33|-2,385.46|否[注6]|
||河北省天然色素工程技术研究中心建设项目|不适用|不适用|-|-|-|不适用|不适用|
||年产4万吨脱酚棉籽蛋白项目|34.78%|年均实现净利润1,758.00万元|799.00|369.03|-706.02|462.01|否[注7]|
|超募资金投资项目|年产4万吨脱酚棉籽蛋白项目|-|-|-|-|-|-|-|
||年产1000吨水溶色素综合加工项目|14.32%|2012年10月31日完工，承诺净利润：2013年230万元、2014年784万元|41.00|147.88|270.82|459.70|否[注8]|
||设立晨光生物科技（印度）有限公司|85.16%|2011年12月31日完工，承诺净利润：2012年328.60万元、 2013年843.20万元、2014年843.20万元|96.36|506.22|964.68|1,567.26|否[注9]|
||使用不超过2302万元收购子公司少数股东股权|不适用|不适用|-|-|-|不适用|不适用|
||公司ERP信息化管理项目|不适用|不适用|-|-|-|不适用|不适用|
||日加工500吨棉籽生产线扩建项目|61.34%|年均实现净利润1,828.00万元|95.00|-637.53|-1,203.51|-1,746.04|否[注10]|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||归还银行贷款|不适用|不适用|-|-|-|不适用|不适用|
||补充流动资金|不适用|不适用|-|-|-|不适用|不适用|
|合计||-|-|917.76|-425.15|420.81|-986.97|-879.26|

注1：该项目存在部分变更，原计划建设辣椒颗粒、万寿菊颗粒生产线各4条，变更后实际建设辣椒颗粒生产线2条、万寿菊颗粒生产线1条，产能由2万吨下降至1.25万吨。
注2：未实现承诺效益原因：（1）项目存在部分变更，导致项目产能大幅下降；（2）受项目实施地新疆喀什地区暴恐事件影响，该地区辣椒、万寿菊原料种植面积减少，项目生产期缩短、产量减少；（3）辣椒红色素、叶黄素产品市场竞争日益激烈，产品价格下降，进而导致该项目色素颗粒产品利润空间被压缩；（4）为集中基地布局，减少意外事件影响，公司将岳普湖地区部分订单转移至莎车地区子公司完成，影响该项目部分效益。
注3：该项目原设计年产精品天然色素和普通天然色素分别为2,000吨和500吨，但由于生产工艺调整、产品品质提升，该项目实际可实现年产精品天然色素和普通天然色素分别为1,200吨和300吨，对应实际累计产能利用率为33.25%。
注4：未实现承诺效益原因：（1）辣椒红色素、叶黄素产品市场竞争日益激烈，全球市场监管不一，导致该项目产品价格下降；（2）目前精品天然色素尚属高档产品，其普及、替代普通天然色素需一定市场开拓和培育期，截至目前销量未达到预计；（3）项目的生产工艺调整，使得实际产能低于原设计产能。
注5：该项目存在部分变更，原计划建设两个子项目——棉籽蛋白项目和大豆蛋白项目，变更后实际仅建设棉籽蛋白项目，产能由6万吨降至3.6万吨。
注6：未实现承诺效益原因：（1）行业竞争日益激烈，行业内企业普遍亏损，且棉籽蛋白产品价格受大豆期货价格的周期性波动影响，产品价格与成本倒挂，导致项目累计亏损；（2）项目存在部分变更，导致产能由6万吨下降至3.6万吨。
注7：未实现承诺效益原因：行业竞争日益激烈，行业内企业普遍亏损，且棉籽蛋白产品价格受大豆期货价格的周期性波动影响，产品价格与成本倒挂，导致项目累计实现效益较低。
注8：未实现承诺效益原因：下游客户若采用天然水溶色素，需改变其生产工艺、产品配方等，基础投入资金投入较大、成本较高，因此，天然水溶色素普及并替代普通色
素需要一定的市场开拓和培育时间，进而导致该项目尚未完全达产。
注9：2012年和2013年未实现承诺效益原因：（1）项目处于磨合期，产销量未达预期；（2）该项目产品以卢比定价，效益以人民币核算，人民币持续升值，但产品的卢比定价未随之提高，进而影响项目实现的效益。
注10：未实现承诺效益原因：行业竞争日益激烈，行业内企业普遍亏损，且棉籽蛋白产品价格受大豆期货价格的周期性波动影响，产品价格与成本倒挂，导致项目累计亏损。
附件3：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
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|变更后的项目|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本报告期实际投入金额|截至期末实际累计投入金额（2）|截至期末投资进度 (3)＝(2)/(1)|预计达到预计可使用状态日期|实现的效益情况|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|年产4万吨脱酚棉籽蛋白项目|年产2万吨色素颗粒原料项目、年产6万吨植物蛋白项目|5,500.00|0.00|5,322.77|96.78%|2012年4月30日|详见“附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况”|否|否|
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明|1、变更原因：（1）“年产2万吨色素颗粒原料项目”变更原因：辣椒颗粒生产线经过生产技术的改进和生产管理提升，已建的2条生产线各项指标即可完全达到项目原设计的生产能力要求，因此将原设计4条生产线变更为2条生产线；由于项目实施地万寿菊花供应量达不到公司原设计1万吨颗粒生产线对原料的需求，为减少设备闲置，合理配置资源，仅投建1条万寿菊颗粒生产线；（2）“年产6万吨植物蛋白项目”变更原因：其子项目“棉籽蛋白项目”经过几年来的投建、试车、生产，在加工提取技术等方面已超过了行业平均水平，部分指标达到行业先进水平，产品拥有较为固定的客户群，新客户数量逐步增加，为了充分发挥公司在棉籽蛋白提取加工领域的技术优势和靠近原料产区的区位优势，公司决定重点发展棉籽蛋白产业，暂不投建另一子项目“大豆蛋白项目”。|||||||||
||2、决策程序及信息披露情况：经公司第一届董事会第二十次会议、2010年年度股东大会审议通过，公司对“年产2万吨色素颗粒原料项目”、“年产6万吨植物蛋白项目”进行了部分变更，其中：“年产2万吨色素颗粒原料项目”减少了建设投资2,712万元，“年产6万吨植物蛋白项目”减少了建设投资740万元，合计变更3,452万元资金全部用于“年产4万吨脱酚棉籽蛋白项目”（总投资5,500万元）建设，资金缺口2,048万元使用超募资金补充。上述会议决议等信息分别于2011年3月31日、2011年4月1日、2011年4月26日于证监会指定媒体披露。|||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|详见“附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况”|||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用|||||||||