证券代码：002741 证券简称：光华科技 公告编号：2019-072债券代码：128051 债券简称：光华转债
广东光华科技股份有限公司
可转换公司债券 2019年付息公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、“光华转债”将于 2019年 12月 16日按面值支付第一年利息，每 10张光华转债（面值1,000元）利息为5.00元（含税）；
2、债权登记日：2019年12月 13日；
3、除息日：2019年12月 16日；
4、付息日：2019年12月 16日；
5、“光华转债”票面利率：第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、第四年1.80%、第五年2.00%、第六年3.00%；
6、“光华转债”本次付息的债权登记日为 2019年 12月 13日，凡在 2019年12月 13日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2019年12月 13日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息；
7、下一付息期起息日：2019年12月 14日；
8、下一付息期利率：0.70%。
广东光华科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年12月 14日公开发行了 249.30万张可转换公司债券（债券简称：光华转债，债券代码：128051），根据《广东光华科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）和《广东光华科技股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书》（以下简称“《上市公告书》”）等有关条款规定，在“光华转债”计息期间内，每年付息一次，现将“光华转债”2018年 12月 14日至 2019年 12月13日期间的付息事项公告如下：
一、“光华转债”的基本情况
1、可转换公司债券简称：光华转债；
2、可转换公司债券代码：128051；
3、可转换公司债券发行量：24,930.00万元（249.30万张）；
4、可转换公司债券上市量：24,930.00万元（249.30万张）；
5、可转换公司债券上市时间：2019年 1月9日；
6、可转换公司债券存续的起止日期：2018年 12月14日至2024年12月 14日；
7、可转换公司债券转股期的起止日期：2019年 6月 21日至 2024年 12月14日；
8、债券利率：第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、第四年1.80%、第五年2.00%、第六年3.00%；
9、付息的期限和方式
（1）本次付息是“光华转债”第一年付息，期间为 2018年 12月 14日至 2019年12月 13日，票面利率为0.50%。
（2）年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为：
I=B×i；
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率。
（3）付息方式
①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日，即2018年 12月14日。
②付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
10、可转换公司债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司11、“光华转债”信用评级：上海新世纪资信评估投资服务有限公司对“光华转债”发行进行了评级，根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《广东光华科技股份有限公司公开发行 A股可转换公司债券信用评级报告》（新世纪债评(2018)011211），公司主体长期信用等级为AA-，本次可转债信用等级为AA-，评级展望为稳定。
根据上海新世纪资信评估投资服务有限公司2019年6月 20日出具的《2018年广东光华科技股份有限公司可转换公司债券跟踪评级报告》（新世纪跟踪(2019)100284），公司主体长期信用等级为AA-，债券信用等级为AA-，评级展望为稳定。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的规定，本期为“光华转债”第一年付息，计息期间为 2018年12月 14日至2019年12月 13日，票面利率为0.50%，每 10张“光华转债”（面值 1,000元）派发利息为人民币：5.00元（含税）。对于持有“光华转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每 10张派发利息为：4.00元；对于持有“光华转债”的合格境外投资者（QFII和RQFII），税前
每10张派发利息5.00元；对于持有“光华转债”的其他债券持有者，公司不代扣代缴所得税，每 10张派发利息5.00元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税。
三、付息债权登记日、除息日及付息日
根据《募集说明书》和《上市公告书》等有关条款的规定，本次可转债付息的债权登记日、除息日及付息日如下：
1、债权登记日：2019年12月 13日（星期五）
2、除息日：2019年12月 16日（星期一）
3、付息日：2019年12月 16日（星期一）
四、付息对象
本次付息对象为：截止2019年 12月 13日（该日期为债权登记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体“光华转债”持有人。
五、债券付息方法
公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指定的银行账户划付用于支付利息的资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将“光华转债”本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》（财税[2018]108号）规定，自2018年11月7日起至 2021年 11月 6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。因此，本期债券非居民企业（包括QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息暂免征企业所得税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。
七、联系方式
咨询机构：广东光华科技股份有限公司证券部
地址：汕头市大学路295号广东光华科技股份有限公司办公楼五楼
联系人：杨荣政、陈锋
电话：0754-88211322
传真：0754-88110058
八、备查文件
1、中国证券登记结算公司深圳分公司确认有关付息具体时间安排的文件。
特此公告。
广东光华科技股份有限公司董事会2019年 12月10日