日照港股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1、纳入评价范围的主要单位如下表：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||被评价单位||与母公司关系||股权比例|
|1||日照港股份有限公司||本部||||
|2||日照港股份有限公司第一港务分公司||分公司||||
|3||日照港股份有限公司第二港务分公司||分公司||||
|4||日照港股份有限公司第三港务分公司||分公司||||
|5||日照港股份有限公司岚山装卸分公司||分公司||||
|6||日照港股份有限公司动力通信公司||分公司||||
|7||日照港股份有限公司物资供应部||分公司||||
|8||日照港股份有限公司轮驳分公司||分公司||||
|9||日照中理外轮理货有限公司||子公司||84%||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||被评价单位||与母公司关系||股权比例|
|10||日照港裕廊码头有限公司||子公司||70%||
|11||日照岚山万盛港业有限责任公司||子公司||50%||

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额（不包括合并抵消）的98.96%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额（不包括合并抵消）的98.29%。
2、纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司治理与组织架构管理、发展战略、人力资源、企业文化、安全管理、财务管理、全面预算、投融资和担保管理、市场与收费管理、采购管理、生产管理、质量管理、资产管理、基建工程管理、研究与开发管理、合同及法律事务管理、行政综合管理、信息系统管理、突发事件、关联方管理、投资者关系与信息披露、子公司管理、内幕交易管理、内部审计与监督。重点关注的高风险领域主要包括财务管理、资产管理、投融资和担保管理、关联方管理、投资者关系与信息披露、子公司管理及内部审计与监督。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价制度的相关规定组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因
素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本
公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
||||
|-|-|-|
|重大缺陷|重要缺陷|一般缺陷|
|财务报表整体重要性水|财务报表整体重要性水平的|潜在错报＜财务报表整|
|平≤潜在错报|50%≤潜在错报＜财务报表|体重要性水平的 50%|
||整体重要性水平||

其中，本公司以净资产的0.5%（约5000万元）作为财务报表整体重要性水平。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现以下情形的（包括但不限于），一般应认定为财务报告内部控制重大缺陷：
发现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；
公司更正已经公布的财务报表；
发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
重大偏离预算；
控制环境无效；
一经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；
因会计差错导致的监管机构处罚；
其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
出现以下情形的（包括但不限于），被认定为“重要缺陷”，以及存在“重大缺陷”的强烈迹象：
关键岗位人员舞弊；
合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响；
已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对重要缺陷进行纠正。
出现以下情形的（包括但不限于），被认定为“一般缺陷”，以及存在“一般缺陷”的强烈迹象：
非关键岗位人员舞弊，或业务操作人员未严格按照公司制度规定执行作业程序，但对财务报告的可靠性未产生重要影响；
合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性未产生重要影响；
已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对一般缺陷进行纠正。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
||||
|-|-|-|
|重大缺陷|重要缺陷|一般缺陷|
|财务报表整体重要性水|财务报表整体重要性水平的|潜在错报＜财务报表整|
|平≤潜在错报|50%≤潜在错报＜财务报表整|体重要性水平的50%|
||体重要性水平||

其中，本公司以净资产的0.5%（约5000万元）作为财务报表整体重要性水平。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|缺陷等级||||||
||法规|运营|声誉|安全|环境|
|认定标准||||||
|||||引起多位职工||
||严重违规并|生 产 故|负面消息在全||对周围环境|
|||||或公民死亡,或||
||被处以重罚|障 造 成|国各地流传，||造成永久污|
|重大缺陷||||对职工或公民||
||或承担刑事|停产3天|对企业声誉造||染或无法弥|
|||||造成无法康复||
||责任|及以上|成重大损害||补的破坏|
|||||性的损害||
|||||导致一位职工||
|||生 产 故|负面消息在某|或公民死亡,或|对周围环境|
||违规并被处|障 造 成|区域流传，对|对职工或公民|造成较重污|
|重要缺陷||||||
||罚|停产2天|企业声誉造成|的健康造成影|染,需高额|
|||以内|较大损害|响需要较长时|恢复成本|
|||||间的康复||
|||生 产 短|负面消息在企|短暂影响职工|环境污染和|
|||暂 暂 停|业内部流传，|或公民的健康,|破坏在可控|
||轻微违规并|||||
|一般缺陷||并 在 半|企业的外部声|并且造成的健|范围内，没|
||已整改|||||
|||天 内 能|誉没有受较大|康影响可以在|有造成永久|
|||够恢复|影响|短期内康复|的环境影响|

同时，以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：（1）国有企业缺乏民主决策程序，如缺乏“三重一大”决策程序；
（2）企业决策程序不科学，如决策失误，导致并购不成功；
（3）违犯国家法律、法规，如环境污染；
（4）管理人员或技术人员纷纷流失；
（5）媒体负面新闻频现；
（6）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
（7）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财
务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
董事长（已经董事会授权）：
杜传志
日照港股份有限公司
2015年3月20日