哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
2015年半年度报告
2015年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人赵明、主管会计工作负责人梁喜华及会计机构负责人(会计主管人员)李前程声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告中有关经营计划、经营目标等前瞻性陈述并不代表公司对 2015年度的盈利预测，能否实现取决于市场情况等多种因素，存在一定的不确定性，不构成对广大投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
目录
2015半年度报告............................................................................................................................ 2第一节重要提示、目录和释义.................................................................................................... 5第二节公司简介 ........................................................................................................................... 7第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................ 9第四节董事会报告 ..................................................................................................................... 22第五节重要事项 ......................................................................................................................... 30第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 34第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 34第八节董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 35第九节财务报告 ......................................................................................................................... 36第十节备查文件目录 ............................................................................................................... 131
释义
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|释义项|指|释义内容|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|中国登记结算公司|指|中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司|
|公司法|指|《中华人民共和国公司法》|
|证券法|指|《中华人民共和国证券法》|
|公司、本公司、上市公司|指|哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司|
|上市规则|指|《深圳证券交易所股票上市规则》|
|本次非公开发行|指|经公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《非公开发行股票预案》|
|公司章程|指|经公司2014年年度股东大会审议通过的《公司章程》|
|哈电集团|指|哈尔滨电气集团公司|
|佳电厂|指|佳木斯电机厂|
|建龙集团|指|北京建龙重工集团公司|
|上海钧能|指|上海钧能实业有限公司|
|佳电公司|指|佳木斯电机股份有限公司|
|成都佳电|指|成都佳电电机有限公司|
|苏州佳电|指|苏州佳电飞球电机有限公司|
|天津佳电|指|天津佳电飞球电机有限公司|
|元、万元|指|人民币元、万元|

第二节公司简介
一、公司简介
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|股票简称|佳电股份|股票代码|000922|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|佳电股份|||
|公司的外文名称（如有）|Harbin Electric Corporation Jiamusi Electric Machine CO.,Ltd|||
|公司的外文名称缩写（如有）|JEMC|||
|公司的法定代表人|赵明|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|王红霞|刘义君|
|联系地址|黑龙江省佳木斯市前进区光复路766号|黑龙江省佳木斯市前进区光复路766号|
|电话|0454-8848800|0454-8848800|
|传真|0454-8467700|0454-8467700|
|电子信箱|hdjtjdgf000922@163.com|hdjtjdgf000922@163.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2014年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2014年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2014年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|754,672,229.92|1,219,147,355.65|-38.10%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|-50,214,360.85|100,587,496.38|-149.92%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||-61,786,056.61|97,946,486.70|-163.08%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-32,915,108.63|-62,063,121.24|-46.97%|
|基本每股收益（元/股）|-0.08|0.19|-142.11%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.08|0.19|-142.11%|
|加权平均净资产收益率|-2.19%|6.30%|-8.49%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|3,725,808,234.83|3,953,678,338.77|-5.76%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|2,267,001,824.84|2,317,216,185.69|-2.17%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
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|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|2,705,340.86||

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|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|2,354,491.97||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|债务重组损益|6,138,801.08||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|384,677.69||
|减：所得税影响额|11,615.84||
|合计|11,571,695.76|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2015年上半年，面对世界经济复苏乏力，国内经济持续下行，行业竞争激烈的复杂形势，公司上下一心，积极应对，通过加大开发市场力度、提高技术创新水平、降本增效等措施，力求提升公司盈利水平，但受经济形势及行业特点影响，公司产品销量及销售价格与上年同期相比仍有较大幅度的下降。
报告期内，公司实现营业收入75,467.22万元，较上年同期下降38.10%；实现归属于上市公司股东的净利润-5,021.44万元，较上年同期下降149.92%；基本每股收益-0.08元，较上年同期下降142.11%。截止2015年6月30日，公司资产总额372,580.82万元，较上年度末下降5.76%；
归属于上市公司股东净资产为226,700.18万元，较上年度末下降2.17%。
2015年上半年，公司主要完成了以下重点工作：
一、按照盈利预测补偿协议、积极推进业绩补偿事宜
公司2010年进行了重大资产重组时，佳电厂、建龙集团、上海钧能对置入资产佳木斯电机股份有限公司做出了业绩承诺。2011年至2014年，置入资产佳木斯电机股份有限公司预测实现净利润83,263.73万元，实际实现净利润64,006.58万元，完成76.87%。根据《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》，公司于2015年6月8日、6月30日，分别召开了六届董事会第二十五次会议、2015年第一次临时股东大会，审议相关补偿事项，经股东大会审议，最终确定补偿方案为公司以1元人民币总价回购注销业绩补偿股份。
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|序号|股东名称|持股数量（股）|应注销股份数量（股）|注销后股份数量（股）|回购价格|
|1|佳电厂|107,928,537|26,752,215|81,176,322|上市公司以1元总价回购52,199,445股股份|
|2|建龙集团|113,711,963|24,570,279|89,141,684||
|3|上海钧能|4,058,549|876,951|3,181,598||
||合计|225,699,049|52,199,445|173,499,604||

截至本报告期，公司一直积极推进办理业绩补偿股份的回购和注销事项，并将于实施完成后及时履行信息披露义务。
二、完善公司治理结构，促进公司规范运作
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规，规范公司股东会、董事会、监事会的运作；强化与股东的沟通互动；加强对公司重大信息的搜集、反馈、整理、审核工作，确保披露信息内容的真实、准确、完整和及时。
同时，随着资本市场的内外部环境的复杂变化和证券相关法律法规的不断更新，为了进一步促进公司规范运作，公司未来将对已建立相关制度的适宜性和有效性进一步提高和完善，以有效的风险防范工作制度和健全的风险控制机制，杜绝风险隐患，保证公司安全、健康、稳健运行。
三、把握关键技术、加强自主创新力度
1、报告期内，公司结合上海阿波罗机械股份有限公司配套的田湾核电站3、4号机组主给水泵配套的电机，研制开发了HYKS710-25800kW核电站主给水泵用高压三相异步电动机，前5台电机根据实验大纲要求已完成各项性能试验，试验结果均满足技术规格书要求，目前正在上海阿波罗机械股份有限公司进行泵组带载试验，其余5台电机正在公司内进行出厂验证试验，该电机的成功研发为公司高速大功率电机设计和制造积累了宝贵经验。
2、报告期内，公司为中海石油炼化有限责任公司惠州炼油二期2200万吨/年改扩建及100万吨/年乙烯工程400万吨/年渣油加氢装置用TZYW/TAW10000-20/3250正压外壳型/增安型无刷励磁同步电动机技术方案已于2014年9月通过了由中国机械工业联合会组织的专家级评审，工程图纸资料设计已经完成，主机厂、用户、设计院完成了技术文件的审查工作，产品已进入生产制造阶段。预计年底前交付用户使用，此同步机刷新国内单机功率最大的低速防爆同步电机的记录，将继续引领我国防爆电机行业的发展趋势。
3、报告期内，为响应国家“中国制造2025”要求，公司研制开发了油雾润滑电机，该电机可满足电机在线自动稀油润滑，提高了电机的智能化应用，为用户节约了人工成本。同时润滑油的循环利用，避免了环境污染，达到了节能环保的要求。
4、报告期内，公司进行了风电系统用变浆偏航电机的研发，确定了电机的电磁设计方案。
经对比试验分析，样机性能指标处于较为领先的水平。整机样机预计年底产成，产成通过试验验证后将到风场进行上杆试验。
5、报告期内，公司为大连深蓝泵业公司研制的LNG配套用低温潜液电机，低压低温潜液电机已完成样机试制工作，电机各项性能指标满足设计要求，相关出厂试验已经完成并成功发给用户进行下一步试验。高压低温潜液电机样机正处于生产制造阶段。
6、报告期内，公司研制的欧式起重机专用电机，已经完成样机试制工作，电机各项性能
指标满足设计要求，并已全面推向市场。与同功率YZP系列电机相比，具有结构紧凑、重量轻、效率高、噪声低、使用维护方便等特点，是新一代绿色环保型起重及冶金用变频调速三相异步电动机。
四、均衡生产、提高用户满意度
报告期内，公司科学编制刚性计划，合理控制生产节奏，实现同步配套，大型电机刚性计划准确率达到95%，小型电机刚性计划准确率达到99%，提升电机准时化生产水平，有效保证电机按时产成交货。同时，针对重点项目电机进行专项管理，专人跟踪负责，实时汇报生产进度，保证重点急需电机按期交货。进而提高用户满意度。
五、千方百计开拓市场、上下一心共度难关
1、全面推动产品销售向新兴行业转型，针对风电、核电、环保、节能改造、油气等新兴行业成立专业处室，加大人力、物力支持，专项开发，力求抵御市场下行态势。
2、对网点进行整合，设置层级管理，加强总部指挥职能，形成市场合力，协调配合，最大限度发挥市场开发力度。
3、完善售前、售中、售后服务体系，扩大整体服务范围，为用户提供销售、服务一体化整体解决方案，满足用户个性化需求，提高用户满意度与忠诚度，快速提高企业品牌形象。
4、加大对应收账款、库存的压缩力度，加强清欠力度，清欠办、抹账办、合同管理科有机结合，实现对应收账款的有效管理与压缩。
5、深入挖潜老用户，扩大市场占有率。认真分析各网点重点主机厂市场占有率，寻求提升空间，以与重点主机厂签订战略合作协议等灵活多样的营销手段和服务为保障，抢抓订货，提升市场占有份额。并通过新产品设计方案评审会等形式，加大公司及产品宣传，巩固和增进了与用户的关系，为进一步开发与合作打下了坚实基础。
6、完善各项管理机制，加强销售队伍建设。建立健全了各项管理及考核制度，不断强化网点建设，调整和充实销售队伍，不断提高团队整体素质和业务水平。针对市场形势变化，及时完善激励机制。依据产品订货量、回款、应收账款等指标完成情况，调整激励政策及薪资水平，充分保护和调动营销人员的积极性，使队伍保持旺盛的战斗力。
六、加大引进专业人才力度，提高企业核心竞争力
报告期内，公司积极引进产品技术研发、质量体系管理等方面的专业人才，构筑包括科研人员、管理人员、营销人员的高层次人才平台，为提升公司管理、扩大营销配备了完善的人才储备力量，力求逐渐完善专业化、高素质、高凝聚力的人才队伍。同时，公司秉承人才
阶梯战略，完善公司内部人力资源体系建设，强化员工培训与提升，使员工成为企业的核心竞争力。
七、全力以赴降本增效，力求抵御下行态势
报告期内，公司围绕降本增效目标，以全面落实经济责任制考核为主要抓手，通过洽谈、招标等方式进一步优化外协、外购件价格，在产品质量不变的前提下，使采购价格更符合当前的市场形势，通过优化设计和同心绕组改造、提高材料利用率等措施，不断降低生产制造成本。
八、加强投资者关系管理，实现真正意义上的价值投资
报告期内，公司进一步加强投资者关系管理，通过电话、互动易等形式与投资者保持真诚沟通。同时，公司诚邀广大投资者走进公司，通过实地调研和交流，增进彼此间的了解和信任，共同见证公司发展，进而增强市场信心，实现真正意义上的价值投资。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||754,672,229.92|1,219,147,355.65||受国内经济形势影响，订|
|营业收入|||-38.10%|货量与订货价格较同期均|
|||||有大幅度下降|
|营业成本|666,730,759.38|929,754,984.06|-28.29%||
|销售费用|85,438,062.65|97,801,469.08|-12.64%||
|管理费用|66,594,604.32|67,845,247.26|-1.84%||
||-1,183,410.62|839,955.56||上年同期有银行借款利息|
|财务费用|||-240.89%||
|||||支出|
|所得税费用|58,704.97|19,735,356.82|-99.70%|本期亏损|
|研发投入|23,973,317.90|28,363,261.35|-15.48%||
||-32,915,108.63|-62,063,121.24||由于产量同比下降，所以|
|经营活动产生的现金流|||||
||||-46.97%|本期支付的采购资金较同|
|量净额|||||
|||||期下降明显|
|投资活动产生的现金流|-107,715,675.69|-139,190,273.40|||
||||-22.61%||
|量净额|||||
|筹资活动产生的现金流|-123,000,000.00|191,837,057.99|||
||||-164.12%|本期支付银行借款|
|量净额|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|现金及现金等价物净增|-263,630,784.32|-9,416,336.65|||
||||2,699.72%|筹资活动现金流量影响|
|加额|||||

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，国内经济持续下行，公司上下一心，积极应对，通过加大开发市场力度、提高技术创新水平、降本增效等措施，力求提升公司盈利水平，但受经济形势及行业特点影响，公司产品销量及销售价格与上年同期相比仍有较大幅度的下降。
报告期内，公司实现营业收入75,467.22万元，较上年同期下降38.10%；实现归属于上市公司股东的净利润-5,021.44万元，较上年同期下降149.92%；基本每股收益-0.08元，较上年同期下降142.11%。截止2015年6月30日，公司资产总额372,580.82万元，较上年度末下降5.76%；
归属于上市公司股东净资产为226,700.18万元，较上年度末下降2.17%。
三、主营业务构成情况
单位：元
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|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|制造业|714,515,534.56|627,651,607.14|12.16%|-39.75%|-29.98%|-12.26%|
|分产品|||||||
|防爆电机|277,056,493.69|237,274,539.94|14.36%|-47.94%|-38.20%|-13.50%|
|普通电机|346,228,079.66|316,957,763.33|8.45%|-22.73%|-12.21%|-10.98%|
|吊车电机|39,172,939.43|32,338,915.43|17.45%|-40.03%|-36.15%|-5.01%|
|辊道电机|15,629,869.08|11,923,476.78|23.71%|393.25%|369.42%|3.87%|
|配件修理|16,798,912.88|13,772,342.99|18.02%|0.66%|34.97%|-20.83%|
|屏蔽泵|13,100,179.99|10,141,080.72|22.59%|60.30%|87.31%|-11.16%|
|风力发电机|6,529,059.83|5,243,487.95|19.69%|-94.19%|-93.65%|-6.73%|
|分地区|||||||
|东北地区|114,452,267.72|98,867,284.37|13.62%|-57.76%|-50.86%|-12.12%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|华北地区|133,242,988.76|118,985,988.96|10.70%|-42.17%|-31.54%|-13.87%|
|西北地区|66,697,970.40|59,521,287.57|10.76%|-31.12%|-19.16%|-13.21%|
|西南地区|35,243,963.56|26,118,825.37|25.89%|-49.45%|-50.99%|2.32%|
|华东地区|245,149,732.79|217,159,365.72|11.42%|-29.80%|-18.19%|-12.58%|
|华中地区|92,933,210.19|82,989,356.70|10.70%|-31.97%|-20.18%|-13.20%|
|华南地区|19,694,095.92|17,586,827.65|10.70%|-22.45%|-9.57%|-12.72%|
|海外地区|7,101,305.22|6,422,670.80|9.56%|4.18%|14.17%|-7.92%|

四、核心竞争力分析
一、领先的技术实力
1、核用电机
报告期内，公司研制的余热排出泵用电机K1类电机已取得设计、制造资格。余热排出泵K1类电机主要应用于是压水堆核电站，是压水堆核电站中唯一鉴定类别为K1类的电机。目前国内在建的所有核电站全部采用国外进口设备，此项电机试验成功批量生产后打破国外技术垄断，填补国内技术空白，对于核级设备鉴定和大型K1电机国产化具有重要意义，公司生产的余热排出泵K1类电机将在国内新建的压水堆核电站中得到广泛应用。
2、主氦风机
报告期内，公司作为主氦风机项目的总承包单位，历时多年，分别成功试制了原理样机、工艺样机、试验样机、工程样机。截止报告期，公司正式进入生产主氦风机产品阶段，预计于2016年交付2台套主氦风机，用于华能山东石岛湾核电厂高温气冷堆核电站示范工程。
高温气冷堆核电站示范工程是我国“十一五”中十六项重大专项之一，随着高温气冷堆示范工程的建设，公司主氦风机项目整体成套及主氦风机驱动电机形成量产销售将会增强公司核心竞争力，提高主营业务收入，对公司未来利润产生积极影响。
3、汽车电机
报告期内，公司与哈尔滨工业大学共同合作开发的汽车电机研究项目正在顺利进行,公司试制的汽车电机样机及试验工装全部送往哈尔滨工业大学进行基础性试验，目前在哈尔滨工业大学进行的基础性试验已基本完成，样机具备送到北京国家863汽车电机检测中心进行认证试验条件。
报告期内公司交付两台60kW-8电机到天津国家轿车质量检验中心检验，所有试验项目全部合格，预计年底前将有小批量生产。
4、防爆同步电机
公司研制的TFZYW4000-2/1050低温热水发电用同步电机已交付用户，并完成与驱动设备的对接及调试，此电机的成功研制，标志着公司已掌握正压外壳型无刷励磁同步发电机的研制方法，并拥有了大规模生产制造正压外壳型无刷励磁同步发电机的能力。
5、隔爆型高压高效电机
报告期内，公司正在研制开发的YBX3系列高压隔爆型电机是在总结公司YB3系列高压电机的成功经验基础上设计制造的。YBX3系列电机以效率高、噪声低、单位质量功率大为宗旨设计研发的。YBX3系列高压电机的效率完全达到惠民工程的效率要求，并满足GB30254《高压三项笼型异步电动机能效限定值及能效等级》中的一级能效要求。同时，该电机通过优化风扇和采用特殊处理的风扇罩来降低电机的噪声，噪声声压级达到85dB以下。
6、低压高效电机
报告期内，公司研制的超高效率三项异步电动机已完成系列样机试制工作，效率指标满足GB
18613-2012中规定的1级能效要求，同时达到了IEC60034-30中规定的IE4效率等级；公司积极响应国家节能减排号召，主动加强高效节能电机研制开发及推广力度，为国内高效电机的发展奠定了夯实的基础。
7、粉尘防爆变频调速电机
报告期内，公司研制开发的粉尘防爆变频调速三相异步电动机，是公司自主研发的新产品，是国内第一家系列开发此产品的公司，此系列电机填补了国内空白。该电机正处在防爆审图阶段，如研发试制成功，将成为公司新的利润增长点。
8、高压低中心高方箱系列电机
报告期内，公司完成高压低中心高方箱电机的研发，下半年将全面推广。低中心高系列高压高效三相异步电动机是公司在方箱二代高压电机的基础上，通过调整电机三圆尺寸，优化电机冷却器等方式，使功率档在原有基础上提高了3—4个档，效率符合GB30254中2级能效标准。此系列高压三相异步电动机的开发，将使公司在高压电机的设计制造水平得到全面提升，产品综合性能指标达到国内领先水平，进一步缩小了与国际先进水平的差距。
二、未来发展战略
公司着力打造四大生产园区，辐射佳木斯、成都、天津、苏州四个区域，在研发、采购、生产、销售、服务各环节发挥协同作用，形成五大产业布局，即以大型同步机、防爆、起重用电机为核心的电动机产业；
以节能防爆发电机、风电、船用发电机为核心的发电机产业；以核用高温高压电泵、屏蔽电泵、军工用电泵为核心的泵产业；以矿用的冶金风机为核心的风机产业；以电机、电控设备集成为核心的成套产业。同时公司将充分利用国家防爆电机工程技术研究中心平台优势，重点开发高端化、高附加值产品。加大高效电机、节能电机、核用电机以及新领域产品的开发力度，适应市场变化需要，满足用户需求，加速主导产品优化升级，保持竞争优势。
三、生产制造能力优势
公司拥有先进的流水线和现代化车间，拥有德国引进的VPI真空压力浸漆设备、N80T六工位高速冲槽机、NN20T高速冲槽机、4000KN双点闭式冲压机自动生产线、直线式多工位自动冲槽中心和有德国技术的申克动平衡机；有法国引进的数控绕线机和数控涨型机、瑞士引进的数控包带机和高精度慢走丝线切割机，有加拿大引进的数控包带机器人；有台湾生产的数控铣镗加工中心、全机能数控卧车；有行业领先的数控双面镗床、数控铣镗床和五轴加工中心等具有代表性的专业设备等；有电机涂装线、大型装配线、自动连续清洗线、计算机检测试验线和三坐标测量机等大型现代化喷涂、装配、试验系统。优质的生产设备充分保障了产品的质量和性能。
四、信息管理优势
公司大力引进信息管理系统，充分利用网络手段加强企业管理信息的采集、分析、控制及反馈，提高公司管理信息处理水平和决策水平。公司建立了自主开发了企业门户，在此基础上集成建立了OA企业办公系管理系统、制度管理系统、PLM产品生命周期管理系统、SAP企业资源管理系统。信息管理系统的投入运行，有效地将公司的管理体系贯彻到各子公司，促使公司各业务流程实现有机集成，提高了公司整体的管理水平和营运效率，为公司的快速发展提供了切实有效的保障，有效地提升了公司综合竞争力。
五、品牌优势
公司是我国特种电机的创始厂和主导厂，曾研制生产我国第一台防爆电机、第一台起重冶金电机、第一台屏蔽电机、第一台局部扇风机、第一台增安型无刷励磁同步电动机和第一台正压外壳型防爆电机。通过多年的持续创新，公司继续巩固了在电机行业特别是防爆电机领域的领先地位，能效水平可与国际一流企业的产品竞争，已成为国内产品品种齐全、产品竞争力领先的特种电机企业。公司将继续依托资本市场的资源平台，坚持走技术创新之路，通过产品技术的不断提升，进一步提升“飞球”电机在国内和国际市场上的知名度。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期实际|计提减值||报告期实|
|受托人名||是否关联||委托理财|||报酬确定|||||
||关联关系||产品类型||起始日期|终止日期||收回本金|准备金额|预计收益|际损益金|
|称||交易||金额|||方式|||||
|||||||||金额|（如有）||额|
|中国银行||||||||||||
||||||2014年|2015年|预期最高|||||
|股份有限|||保证收益|||||||||
||非关联方|否||32,000|12月31|01月21|年化收益|32,000|||101.26|
|公司佳木|||型|||||||||
||||||日|日|5.5%|||||
|斯分行||||||||||||
|中国银行||||||||||||
||||||2015年|2015年|预期最高|||||
|股份有限|||保证收益|||||||||
||非关联方|否||5,000|01月06|01月29|年化收益|5,000|||14.18|
|公司佳木|||型|||||||||
||||||日|日|4.5%|||||
|斯分行||||||||||||
|中国银行|||保证收益||2015年|2015年|预期最高|||||
||非关联方|否||32,000||||32,000|||347.18|
|股份有限|||型||01月21|04月21|年化收益|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司佳木|||||日|日|4.4%||||
|斯分行|||||||||||
|中国银行|||||||||||
||||||2015年|2015年|预期最高||||
|股份有限|||保证收益||||||||
||非关联方|否||5,000|01月29|04月30|年化收益|5,000||57.95|
|公司佳木|||型||||||||
||||||日|日|4.7%||||
|斯分行|||||||||||
|中国银行|||||||||||
||||||2014年|2015年|预期最高||||
|股份有限|||保证收益||||||||
||非关联方|否||32,000|04月21|07月30|年化收益|0|350|0|
|公司佳木|||型||||||||
||||||日|日|4.0%||||
|斯分行|||||||||||
|中国银行|||||||||||
||||||2015年|2015年|预期最高||||
|股份有限|||保证收益||||||||
||非关联方|否||5,000|04月30|08月07|年化收益|0|47|0|
|公司佳木|||型||||||||
||||||日|日|3.5%||||
|斯分行|||||||||||
|合计||||111,000|--|--|--|74,000|397|520.57|
|委托理财资金来源||||闲置募集资金|||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额||||0|||||||
|委托理财审批董事会公告披露日期（如|||||||||||
|||||2014年12月29日|||||||
|有)|||||||||||
|委托理财审批股东会公告披露日期（如|||||||||||
|有)|||||||||||

（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|79,695|

|||
|-|-|
|报告期投入募集资金总额|4,889|
|已累计投入募集资金总额|23,938|
|募集资金总体使用情况说明||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已变|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|(含部分|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、天津佳电大型防爆|||||||2016年||||
|电机和防爆节能发电|否|45,000|45,000|808|8,808|19.57%|11月01||否|否|
|机研发生产基地项目|||||||日||||
|2、苏州佳电高效电机|||||||2016年||||
|及低温潜液电机生产|否|34,695|33,135|4,081|15,130|45.66%|11月01||否|否|
|基地建设项目|||||||日||||
|承诺投资项目小计|--|79,695|78,135|4,889|23,938|--|--||--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|合计|--|79,695|78,135|4,889|23,938|--|--|0|--|--|
|超募资金的金额、用|不适用||||||||||
|途及使用进展情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
||适用||||||||||
||2014年12月29日第六届第二十二次董事会议决议公告：审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，公司以增资方式将募集资金分别转给天津及苏州，以总额18,400万元对苏州佳电飞球电机有限公司进行增资（其中包含11,049.44万元置换预先投入募集资金投资项目自筹资金），以总额8,000万元对天津佳电飞球电机有限公司进行增资（其中包含2,919.91万元置换预先投入募集资金投资项目自筹资金），以及5,000万元直接从募集资金账户置换出的自筹资金，大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行了专项审核，截止2014年11月30日公司预先投入金额共计人民币18,969.35万元，出具了大华核字[2014]005185||||||||||
|募集资金投资项目先|||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||

|||
|-|-|
||号《哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，保荐机构海通证券股份有限公司就本次置换事项出具了核查意见。|
||适用|
||2014年12月29日，公司第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，为提高募集资金使用效率，公司使用7,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会批准该议案之日起不超过6个月。截止2015年6月29日，公司已将用于暂时补充流动资金的7,000万元全部归还至募集资金专项账户。2015年7月1日，公司第六届董事会第二十六次会议、第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，为提高募集资金使用效率，公司使用9,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会批准该议案之日起不超过12个月。截止目前，尚未归还至募集资金专项账户。|
|用闲置募集资金暂时||
|补充流动资金情况||
|项目实施出现募集资|不适用|
|金结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金|根据2014年12月29日公司召开的第六届第二十二次董事会议决议：公司目前使用37,000.00万元|
|用途及去向|的闲置募集资金购买保本型理财产品，剩余募集资金则存放于指定的募集资金专户中。|
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|无|
|情况||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
||||
|-|-|-|
|募集资金项目概述|披露日期|披露索引|
|天津佳电大型防爆电机和防爆节能发电|||
||2014年01月18日|巨潮资讯网|
|机研发生产基地项目|||
|苏州佳电高效电机及低温潜液电机生产|||
||2014年01月18日|巨潮资讯网|
|基地建设项目|||

4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公|所||||||||
|公司|司|处|主要产品或|||||||
|||||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|名称|类|行|服务|||||||
||型|业||||||||
|||电||||||||
|佳木斯|||电机、屏蔽|||||||
||子|机||||||||
|电机股|||电泵、局部|||||||
||公|制||187,753,600.00|2,612,544,310.23|1,150,025,629.00|731,416,773.76|-43,227,495.53|-33,110,281.32|
|份有限|||扇风机制造|||||||
||司|造||||||||
|公司|||与维修|||||||
|||业||||||||
|||电||||||||
|成都佳|||电机、屏蔽|||||||
||子|机||||||||
|电电机|||电泵、局部|||||||
||公|制||135,600,000.00|323,503,350.33|182,127,816.20|69,729,955.41|-5,037,688.64|-3,751,576.22|
|有限公|||扇风机制造|||||||
||司|造||||||||
|司|||与维修|||||||
|||业||||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2015年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
||||||K1类电机的市场前景及|
|2015年01月05日|公司证券部|电话沟通|个人|韩先生||
||||||生产周期等|
||||||公司经审计的业绩如果未|
|2015年02月18日|公司证券部|电话沟通|个人|王先生|达到承诺的业绩，会以何|
||||||种方式进行补偿|
||||||K1类电机公示期过后，公|
|2015年03月17日|公司证券部|电话沟通|个人|李女士|司何时进行公告以及公司|
||||||一季度业绩的相关问题|
||||||公司战略“四个基地、一个|
|2015年04月22日|公司证券部|电话沟通|个人|宋先生|中心、五大产业”具体指什|
||||||么|
||||||建议公司召开业绩说明|
|2015年05月22日|公司证券部|电话沟通|个人|李先生|会，便于投资者更深入了|
||||||解公司|
||||||汽车用电机项目的进展情|
|2015年06月29日|公司证券部|电话沟通|个人|刘先生||
||||||况|

第五节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规以及本公司《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制体系，积极开展投资者关系管理工作，秉承真实、准确、完整、及时、公平的原则开展信息披露工作，规范公司的运作。
截至报告期，公司董事会认为公司治理的状况符合《公司法》、中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。公司治理基本情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司按照《公司章程》并切实执行《上市规则》、《股东大会议事规则》的有关规定，股东按所持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。公司股东大会的召开和表决程序规范，关联交易严格遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，决策时能够切实维护所有股东特别是中小股东的权益。
2、公司董事与董事会：公司严格按照公司章程规定选聘董事，董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，董事会人数人员构成符合法律法规要求；公司全体董事认真履行上市公司董事职责。在日常工作中，公司董事通过董事会、专业委员会等多种形式充分表达意见，并严格按照公司章程和相关议事规则规定的程序进行决策。
3、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督，切实维护公司及股东的合法权益。
4、关于经理层规范经营：公司经理层选聘严格按照有关法律法规和《公司章程》，公司对高级管理人员实行年度述职与绩效评价制度，公司经理层认真履行工作职责，能够实现董事会制定的经营计划。
5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
6、信息披露及透明度：公司严格按照《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《重大信息内部报告制度》等一系列信息披露管理的规定，履行信息披露义务；并指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
综上所述，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||占同类|获批的|||可获得|||
|||||关联交||关联交|||是否超|关联交||||
|关联交|关联关|关联交|关联交||关联交||交易金|交易额|||的同类|披露日|披露|
|||||易定价||易金额|||过获批|易结算||||
|易方|系|易类型|易内容||易价格||额的比|度（万|||交易市|期|索引|
|||||原则||（万元）|||额度|方式||||
||||||||例|元）|||价|||
|哈尔滨|受同一|采购材||市场价||||||||||
|||||||65.36|0.10%|240|否|||||
|庆缘电|控股股|料||格||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|工材料|东控制|||||||
|股份有||||||||
|限公司||||||||
|佳木斯||||||||
|市佳四|受同一|||||||
|||采购材|市场价|||||
|电机有|控股股|||216.18|0.34%|460|否|
|||料|格|||||
|限责任|东控制|||||||
|公司||||||||
|佳木斯||||||||
||受同一|||||||
|电机厂||建设维|市场价||100.00|||
||控股股|||1.64||150|否|
|建筑工||修工程|格||%|||
||东控制|||||||
|程公司||||||||
|佳木斯||||||||
|市佳四|受同一|出售材||||||
||||市场价|||||
|电机有|控股股|料及劳||77|1.92%|0|是|
||||格|||||
|限责任|东控制|务||||||
|公司||||||||
|唐山市||||||||
||股东之|||||||
|新宝泰||出售电|市场价|||||
||控制公|||42.57|0.06%|0|是|
|钢铁有||机|格|||||
||司|||||||
|限公司||||||||
|唐山建||||||||
||股东之|||||||
|龙实业||出售电|市场价|||||
||控制公|||29.49|0.04%|70|否|
|有限公||机|格|||||
||司|||||||
|司||||||||
|吉林建||||||||
||股东之|||||||
|龙钢铁||出售电|市场价|||||
||控制公|||57.22|0.08%|80|否|
|有限责||机|格|||||
||司|||||||
|任公司||||||||
|黑龙江||||||||
||股东之|||||||
|建龙钢||出售电|市场价|||||
||控制公|||35.9|0.05%|90|否|
|铁有限||机|格|||||
||司|||||||
|公司||||||||
|承德建||||||||
||股东之|||||||
|龙特殊||出售电|市场价|||||
||控制公|||45.11|0.06%|120|否|
|钢有限||机|格|||||
||司|||||||
|公司||||||||
|抚顺新||||||||
||股东之|||||||
|钢铁有||出售电|市场价|||||
||控制公|||24.61|0.03%|280|否|
|限责任||机|格|||||
||司|||||||
|公司||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|滦平建|||||||||||||
||股东之||||||||||||
|龙矿业||出售电|市场价||||||||||
||控制公||||0.77||8|否|||||
|有限公||机|格||||||||||
||司||||||||||||
|司|||||||||||||
|合计|||--|--|595.85|--|1,498|--|--|--|--|--|
|按类别对本期将发生的日常关联交|||||||||||||
||||本年度预计发生关联交易1613万元，报告期实际发生关联交易595.85万元，占全年预||||||||||
|易进行总金额预计的，在报告期内|||||||||||||
||||计金额的36.94%。||||||||||
|的实际履行情况（如有）|||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大|||公司与关联方之间发生的关联交易均按照自愿、平等、公平公允的原则进行，不存在损||||||||||
|的原因（如适用）|||害公司利益的情况。||||||||||

2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||在公司重大资产重组交易期间，||||
|||哈电集团为了避免和清除公司实||||
|||际控制人控制的其他企业可能侵||||
|||占上市公司商业机会和形成同行||||
|||业竞争的可能性，哈电集团出具||||
|资产重组时所|||2011年04|||
|||了《哈电集团及其下属企业关于||||
||哈尔滨电气集团公司|||长期有效|正在履行|
|作承诺||避免同行业竞争之承诺函》其内|月24日|||
|||容为：（1）本次交易完成后，哈||||
|||电集团将不从事任何与本公司相||||
|||同或相似的业务，以避免对本公||||
|||司的生产经营构成任何直接或间||||
|||接的业务竞争；（2）在本次交易||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||完成后，哈电集团将采取有效的||||
||措施，促使哈电集团控制的其他||||
||企业不从事任何与本公司相同或||||
||相似的业务，以避免对本公司的||||
||生产经营构成任何直接或间接的||||
||业务竞争。（3）本次业务完成后，||||
||哈电集团将努力通过合法合规渠||||
||道促成哈电集团控制的其他企业||||
||（包括但不限于交直流电机公||||
||司）与本公司及其控制的企业（包||||
||括但不限于佳电股份）在未来的||||
||业务中进行如下业务区分：在普||||
||通电机（不含电站主风机电机）||||
||领域，哈电集团控制的其他企业||||
||（包括但不限于交直流电机公||||
||司）不生产3000KW-5000KW的||||
||大功率电机及3000KW以下的中||||
||小功率电机；在普通电机（不含||||
||电站主风机电机）领域,本公司及||||
||其控制的企业（包括但不限于佳||||
||电股份）不生产5000KW以上的||||
||大功率电机；在特种电机以及电||||
||站主风机电机领域，维持现状，||||
||避免产生任何潜在业务竞争。||||
||佳木斯电机厂、北京建龙重工集|||置入资产实现净利润：2011|
||团有限公司、上海钧能实业有限|||年度实现净利润为人民币|
||公司承诺在2011年、2012年、|||21,049.29万元，高于预测净|
||2013年和2014年内，如置入资产|||利润人民币16,775.20万元；|
||的实际净利润超过预测净利润，|||2012年度实现净利润为人民|
||则佳木斯电机厂、北京建龙重工|||币20,629.46万元，高于预测|
||集团公司和上海钧能实业有限公|||净利润人民币19,040.86万|
||司无需对上市公司进行补偿；若|||元，2013年度实现净利润为|
|北京建龙重工集团有|||||
||置入资产的实际净利润小于预测|||人民币18,827.31万元，低于|
|限公司;佳木斯电机厂;|净利润，则由佳木斯电机厂、北|2011年04|2011年|预测净利润人民币22,378.23|
|上海钧能实业有限公|京建龙重工集团公司及上海钧能|月24日|—2014年|万元。2014年度实现净利润|
|司|实业有限公司以本次交易中各方|||为3500.52万元，低于预测净|
||认购的股份总数为上限向阿继电|||利润。2011年—2014年净利|
||器进行补偿，补偿比例分别为|||润预测累计数83,263.73万|
||51.25%, 47.07%和1.68%。佳电|||元，实际实现净利润累计数|
||厂、建龙集团和钧能实业每年补|||64,006.58万元，累计完成|
||偿的股份数量总额计算公式为：|||76.87%，触发盈利预测业绩|
||（截至当期期末累积预测净利润|||补偿条件。公司已按照《盈|
||数-截至当期期末累积实际净利|||利预测补偿协议》及《盈利|
||润数）x认购股份总数÷补偿期限|||预测补偿协议之补充协议》|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||内各年的预测净利润数总和－已|||中的相关规定，召开董事会|
|||补偿股份数量。|||及股东大会进行审议，公司|
||||||正积极推进股份的回购和注|
||||||销工作，并将在实施完成后|
||||||及时履行信息披露义务。|
|||为支持上市公司发展，维护全体||||
||佳木斯电机厂;北京建|股东利益，佳电厂、建龙集团和||||
|||||2013年1月||
||龙重工集团有限公司;|钧能实业已出具书面承诺：在公|2013年01|||
|||||9日—2016|正在履行|
||上海钧能实业有限公|司重大资产重组中所认购的股|月09日|||
|||||年1月9日||
||司|份，自本次发行结束之日起36个||||
|||月内不进行转让。||||
|||参与公司2014年非公开发行A股||||
|||股票的投资者哈尔滨电气集团公||2014年12||
|||司承诺：本次发行认购的股份自|2014年12|月9日||
||哈尔滨电气集团公司||||正在履行|
|||新增股份上市首日起三十六个月|月09日|—2017年||
|||内不转让，也不由佳电股份回购||12月9日||
|||该部分股票。||||
||招商财富资产管理有|||||
||限公司、泰达宏利基金|||||
|首次公开发行||||||
||管理有限公司、深圳市|||||
|或再融资时所|保腾丰利创业投资企|||||
|||上述参与公司2014年非公开发行||||
|作承诺|业（有限合伙）、财通|||||
|||A股股票的8名投资者均承诺：||2014年12||
||基金管理有限公司、浙|||||
|||本次发行认购的股份自新增股份|2014年12|月9日||
||江龙信股权投资合伙||||正在履行|
|||上市首日起十二个月内不转让，|月29日|—2015年||
||企业（有限合伙）、上|||||
|||也不由佳电股份回购该部分股||12月9日||
||海证大投资管理有限|||||
|||票。||||
||公司、民生通惠资产管|||||
||理有限公司、申万菱信|||||
||（上海）资产管理有限|||||
||公司|||||
|承诺是否及时||||||
||是|||||
|履行||||||

十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□适用√不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、关于重组所涉资产过户的相关事项
公司重大资产重组置入资产为佳木斯电机股份有限公司100%股权，置出资产为公司原有全部资产和负债。截止报告期，公司已完成交付或过户的资产账面价值(截止交割审计基准日2012年3月31日)为35,711.85万元，占同时点公司总资产账面价值 38,847.65万元的91.93%。对于部分资产未完成过户问题，本公司和相关方已有妥善安排。根据《资产交割补充协议书》，公司与阿继有限和哈电集团确认：自相关置出资产交付之日起，置出资产（无论该等资产的交付是否需要办理及是否已完成产权过户、权益变更登记手续）的全部权利和义务均由阿继有限享有和承担，阿继有限对置出资产独立行使经营管理权利，并承担该等资产的全部经营风险和损益。
2、关于重组所涉债务转移的相关事项
截止报告期，置出债务中已取得同意函的负债账面价值为 10,622.79万元，已于期后清偿的负债账面价值为15,217.23万元；尚未获得同意函且未清偿的负债账面价值为7,827.10万元。上述尚未获得同意函且未清偿的债务共1500余笔，截止报告期末上述债务的账龄均超过两年以上，根据《中华人民共和国民法通则》的规定已超过诉讼时效。截止报告期末，银行专项账户资金余额为915.55万元，短期内共管账户资金能够满足清偿重组债务要求，同时为了彻底解决重组债务引发的债务风险，哈电集团已承诺将及时提供代偿资金，清偿已核定确认的重组债务。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行||公积金转|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||新股||股|||||
|一、有限售条件股份|297,431,722|49.92%||||||297,431,722|49.92%|
|1、国有法人持股|112,518,996|18.89%||||||112,518,996|18.89%|
|2、其他内资持股|184,912,726|31.03%||||||184,912,726|31.03%|
|其中：境内法人持股|181,262,726|30.42%||||||181,262,726|30.42%|
|境内自然人持股|3,650,000|0.61%||||||3,650,000|0.61%|
|二、无限售条件股份|298,435,000|50.08%||||||298,435,000|50.08%|
|1、人民币普通股|298,435,000|50.08%||||||298,435,000|50.08%|
|三、股份总数|595,866,722|100.00%||||||595,866,722|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）|||0||
|报告期末普通股股东总数||30,325||||||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况||||||||||
|股东名称|股东性质||持股比例|报告期末持|报告期|持有有限售|持有无限售||质押或冻结情况|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||有的普通股|内增减|条件的普通|条件的普通|||
||||数量|变动情|股数量|股数量|股份状态|数量|
|||||况|||||
|哈尔滨电气集团公司|国有法人|22.01%|131,121,459||4,590,459|126,531,000|||
|北京建龙重工集团有限公司|境内非国有法人|19.08%|113,711,963||113,711,963||||
||||||||质押|113,711,963|
|佳木斯电机厂|国有法人|18.11%|107,928,537||107,928,537||||
|泰达宏利基金－工商银行－泰达宏利价值成长定向增发60号资产管理计划|其他|1.40%|8,370,837||8,370,837||||
|深圳市保腾丰利创业投资企业（有限合伙）|境内非国有法人|1.36%|8,100,810||8,100,810||||
|招商财富－招商银行－弘唯基石1号专项资产管理计划|其他|1.36%|8,100,810||8,100,810||||
|浙江龙信股权投资合伙企业（有限合伙）|境内非国有法人|1.28%|7,650,765||7,650,765||||
|昆仑健康保险股份有限公司－万能保险产品|其他|1.28%|7,650,765||7,650,765||||
|秦斌|境内自然人|1.09%|6,498,470|||6,498,470|||
|申万菱信（上海）资产－工商银行－中融信托－中融－瑞林集合资金信托计划|其他|0.95%|5,666,057||5,666,057||||
|||2012年3月，公司收到中国证监会（证监许可[2012]289号）《关于核准阿城继电器股份|||||||
|||有限公司重大资产重组及向佳木斯电机厂等发行股份购买资产的批复》，核准公司重大|||||||
|战略投资者或一般法人因配售新|||||||||
|||资产重组及向北京建龙发行113,711,963股，佳电厂107,928,537股，上海钧能4,058,549|||||||
|股成为前10名普通股股东的情况|||||||||
|||股股份购买相关资产。发行完成后，北京建龙、佳电厂、上海钧能成为公司前10名股|||||||
|（如有）（参见注3）|||||||||
|||东。本次新增股份为有限售条件流通股，上市日为 2013年1月9日。2014年10月，|||||||
|||经中国证监会《关于核准哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司非公开发行股票的皮|||||||

|||||
|-|-|-|-|
||批复》（证监许可[2014]1049号）核准，公司以非公开发行股票的方式向9名特定对象|||
||发行了71,732,673股人民币普通股（A股）；部分特定对象成为公司前10名股东，本次|||
||非公开发行新增的71,732,673股有限售条件的流通股上市日为2014年12月9日。|||
||公司持有5%以上（含5%）的股东有哈尔滨电气集团公司、北京建龙重工集团有限公司、|||
|上述股东关联关系或一致行动的||||
||佳木斯电机厂三家公司，其中哈尔滨电气集团公司是本公司的控股股东，所持股份性质|||
|说明||||
||为国有法人股，佳木斯电机厂为哈尔滨电气集团公司的全资子公司，属于关联企业。|||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||
|||股份种类|数量|
|哈尔滨电气集团公司|126,531,000|人民币普通股|126,531,000|
|秦斌|6,498,470|人民币普通股|6,498,470|
|杨鹏|5,104,074|人民币普通股|5,104,074|
|中国农业银行股份有限公司－申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金|3,616,543|||
|||人民币普通股|3,616,543|
|全国社保基金四一四组合|1,500,000|人民币普通股|1,500,000|
|聂迪|1,316,602|人民币普通股|1,316,602|
|陈佳琪|1,222,100|人民币普通股|1,222,100|
|董立|1,000,000|人民币普通股|1,000,000|
|任宝根|979,300|人民币普通股|979,300|
|朱瑞|957,905|人民币普通股|957,905|
|前10名无限售条件普通股股东之||||
|间，以及前10名无限售条件普通|前十名无限售条件的流通股股东，公司未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露|||
|股股东和前10名普通股股东之间|管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在关联股东关系。|||
|关联关系或一致行动的说明||||
|前10名普通股股东参与融资融券||||
||陈佳琪通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票|||
|业务股东情况说明（如有）（参见||||
||1,222,100股，通过普通账户持有本公司股票0股。|||
|注4）||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2014年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2014年年报。
第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|237,289,050.07|500,919,641.00|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|317,284,627.33|267,132,668.56|
|应收账款|889,559,276.06|994,168,457.44|
|预付款项|46,730,205.80|36,684,364.12|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|60,609,375.54|48,530,804.46|
|买入返售金融资产|||
|存货|905,413,460.29|884,686,301.86|
|划分为持有待售的资产|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|385,495,462.78|336,314,414.25|
|流动资产合计|2,842,381,457.87|3,068,436,651.69|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,961,861.02|2,961,861.02|
|投资性房地产|||
|固定资产|615,073,401.34|627,155,155.63|
|在建工程|52,900,259.29|38,829,517.04|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|188,884,221.37|192,688,119.45|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|23,607,033.94|23,607,033.94|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|883,426,776.96|885,241,687.08|
|资产总计|3,725,808,234.83|3,953,678,338.77|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据||17,701,750.00|
|应付账款|1,099,924,742.79|1,110,134,592.75|

||||
|-|-|-|
|预收款项|139,700,895.39|124,557,439.27|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|6,542,494.73|7,051,436.96|
|应交税费|6,738,936.83|19,575,439.63|
|应付利息|213,795.95|213,795.95|
|应付股利|||
|其他应付款|142,885,269.54|175,890,793.79|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,396,006,135.23|1,455,125,248.35|
|非流动负债：|||
|长期借款||118,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|59,000,000.00|59,000,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|3,800,274.76|4,336,904.73|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|62,800,274.76|181,336,904.73|
|负债合计|1,458,806,409.99|1,636,462,153.08|
|所有者权益：|||
|股本|595,866,722.00|595,866,722.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|1,089,840,862.59|1,089,840,862.59|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|120,482,364.43|120,482,364.43|
|一般风险准备|||
|未分配利润|460,811,875.82|511,026,236.67|
|归属于母公司所有者权益合计|2,267,001,824.84|2,317,216,185.69|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|2,267,001,824.84|2,317,216,185.69|
|负债和所有者权益总计|3,725,808,234.83|3,953,678,338.77|

法定代表人：赵明 主管会计工作负责人：梁喜华 会计机构负责人：李前程2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|102,990,688.83|80,909,507.99|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|||
|应收利息|||
|应收股利|110,913,662.86|193,873,047.67|
|其他应收款|51,973,838.44|319,467,651.61|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|370,000,000.00|320,000,000.00|
|流动资产合计|635,878,190.13|914,250,207.27|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,889,008,396.02|1,625,008,396.02|
|投资性房地产|||
|固定资产|24,229.50|2,341.76|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,889,032,625.52|1,625,010,737.78|
|资产总计|2,524,910,815.65|2,539,260,945.05|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|471,012.56|337,753.55|
|应交税费|7,334.39|739,407.42|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|18,523,857.06|25,306,442.13|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|19,002,204.01|26,383,603.10|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|19,002,204.01|26,383,603.10|
|所有者权益：|||
|股本|595,866,722.00|595,866,722.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,923,358,681.94|1,923,358,681.94|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|25,523,866.56|25,523,866.56|
|未分配利润|-38,840,658.86|-31,871,928.55|
|所有者权益合计|2,505,908,611.64|2,512,877,341.95|
|负债和所有者权益总计|2,524,910,815.65|2,539,260,945.05|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|754,672,229.92|1,219,147,355.65|

||||
|-|-|-|
|其中：营业收入|754,672,229.92|1,219,147,355.65|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|821,616,813.83|1,101,935,035.23|
|其中：营业成本|666,730,759.38|929,754,984.06|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|3,085,587.74|2,081,755.11|
|销售费用|85,438,062.65|97,801,469.08|
|管理费用|66,594,604.32|67,845,247.26|
|财务费用|-1,183,410.62|839,955.56|
|资产减值损失|951,210.36|3,611,624.16|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||5,205,616.43||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-61,738,967.48|117,212,320.42|
|加：营业外收入|12,025,443.34|3,189,353.78|
|其中：非流动资产处置利得|2,705,840.86|1,627,735.95|
|减：营业外支出|442,131.74|78,821.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-50,155,655.88|120,322,853.20|
|减：所得税费用|58,704.97|19,735,356.82|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-50,214,360.85|100,587,496.38|
|归属于母公司所有者的净利润|-50,214,360.85|100,587,496.38|
|少数股东损益|||

||||
|-|-|-|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|-50,214,360.85|100,587,496.38|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-50,214,360.85|100,587,496.38|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.08|0.19|
|（二）稀释每股收益|-0.08|0.19|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵明 主管会计工作负责人：梁喜华 会计机构负责人：李前程
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|0.00|0.00|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|营业税金及附加|||
|销售费用|||
|管理费用|12,409,007.89|15,776,907.69|
|财务费用|-148,661.15|56,055.78|
|资产减值损失||16,411.03|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||5,205,616.43||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-7,054,730.31|-15,849,374.50|
|加：营业外收入|86,000.00||
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-6,968,730.31|-15,849,374.50|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-6,968,730.31|-15,849,374.50|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||

||||
|-|-|-|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-6,968,730.31|-15,849,374.50|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.01|-0.03|
|（二）稀释每股收益|-0.01|-0.03|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|421,839,090.40|518,063,301.75|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,141,725.02|308,526.27|
|收到其他与经营活动有关的现金|6,266,778.64|22,261,236.73|
|经营活动现金流入小计|429,247,594.06|540,633,064.75|
|购买商品、接受劳务支付的现金|265,121,221.10|362,438,155.58|
|客户贷款及垫款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||79,172,590.09|84,194,536.39|
|金|||
|支付的各项税费|48,552,758.10|58,372,667.36|
|支付其他与经营活动有关的现金|69,316,133.40|97,690,826.66|
|经营活动现金流出小计|462,162,702.69|602,696,185.99|
|经营活动产生的现金流量净额|-32,915,108.63|-62,063,121.24|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|5,205,616.43||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|5,205,616.43||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||62,921,292.12|139,190,273.40|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|50,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|112,921,292.12|139,190,273.40|
|投资活动产生的现金流量净额|-107,715,675.69|-139,190,273.40|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金||140,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||70,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计||210,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|118,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|||18,162,942.01|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|5,000,000.00||
|筹资活动现金流出小计|123,000,000.00|18,162,942.01|
|筹资活动产生的现金流量净额|-123,000,000.00|191,837,057.99|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-263,630,784.32|-9,416,336.65|
|加：期初现金及现金等价物余额|500,703,426.77|167,784,596.93|
|六、期末现金及现金等价物余额|237,072,642.45|158,368,260.28|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|39,855,128.16|460,416.36|
|经营活动现金流入小计|39,855,128.16|460,416.36|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||2,464,853.81|584,112.25|
|金|||
|支付的各项税费|1,241,232.09|828,184.58|
|支付其他与经营活动有关的现金|40,073,477.85|38,355,963.99|
|经营活动现金流出小计|43,779,563.75|39,768,260.82|
|经营活动产生的现金流量净额|-3,924,435.59|-39,307,844.46|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|76,005,616.43|56,418,312.88|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|76,005,616.43|56,418,312.88|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|50,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|50,000,000.00||
|投资活动产生的现金流量净额|26,005,616.43|56,418,312.88|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|||17,021,398.68|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计||17,021,398.68|
|筹资活动产生的现金流量净额||-17,021,398.68|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|22,081,180.84|89,069.74|
|加：期初现金及现金等价物余额|80,909,507.99|118,315.71|
|六、期末现金及现金等价物余额|102,990,688.83|207,385.45|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||595,86||||1,089,8||||||||2,317,2|
||||||||||120,482||511,026|||
|一、上年期末余额|6,722.||||40,862.||||||||16,185.|
||||||||||,364.43||,236.67|||
||00||||59||||||||69|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||595,86||||1,089,8||||||||2,317,2|
||||||||||120,482||511,026|||
|二、本年期初余额|6,722.||||40,862.||||||||16,185.|
||||||||||,364.43||,236.67|||
||00||||59||||||||69|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||||||||-50,214,||-50,214,|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||||||||360.85||360.85|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||-50,214,||-50,214,|
|额|||||||||||360.85||360.85|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险||||||
|准备||||||
|3．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||595,86|1,089,8|||2,267,001,824.84|
||||120,482|460,811||
|四、本期期末余额|6,722.|40,862.||||
||||,364.43|,875.82||
||00|59||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||524,13||||||||||||1,546,7|
||||||379,473||||120,482||522,671|||
|一、上年期末余额|4,049.||||||||||||61,891.|
||||||,538.56||||,364.43||,939.16|||
||00||||||||||||15|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||
||524,13||||1,546,7|
|||379,473|120,482|522,671||
|二、本年期初余额|4,049.||||61,891.|
|||,538.56|,364.43|,939.16||
||00||||15|
|三、本期增减变动|71,732|||||
|||710,367||-11,645,|770,454|
|金额（减少以“－”|,673.0|||||
|||,324.03||702.49|,294.54|
|号填列）|0|||||
|（一）综合收益总||||5,650,7|5,650,7|
|额||||21.12|21.12|
||71,732|||||
|（二）所有者投入||709,617|||781,349|
||,673.0|||||
|和减少资本||,324.03|||,997.03|
||0|||||
||71,732|||||
|1．股东投入的普||709,617|||781,349|
||,673.0|||||
|通股||,324.03|||,997.03|
||0|||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-17,296,|-17,296,|
|（三）利润分配||||||
|||||423.61|423.61|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险||||||
|准备||||||
|3．对所有者（或||||-17,296,|-17,296,|
|股东）的分配||||423.61|423.61|
|4．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|||750,000|||750,000|
|（六）其他||||||
|||.00|||.00|
||595,86|1,089,8|||2,317,2|
||||120,482|511,026||
|四、本期期末余额|6,722.|40,862.|||16,185.|
||||,364.43|,236.67||
||00|59|||69|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||595,866,||||1,923,358||||25,523,86|-31,871,|2,512,877|
|一、上年期末余额||||||||||||
||722.00||||,681.94||||6.56|928.55|,341.95|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||595,866,||||1,923,358||||25,523,86|-31,871,|2,512,877|
|二、本年期初余额||||||||||||
||722.00||||,681.94||||6.56|928.55|,341.95|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-6,968,7|-6,968,73|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||30.31|0.31|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-6,968,7|-6,968,73|
|额||||||||||30.31|0.31|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||595,866,|1,923,358|25,523,86|-38,840,|2,505,908,611.64|
|四、本期期末余额||||||
||722.00|,681.94|6.56|658.86||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||524,134,||||1,213,741||||25,523,86|18,933,|1,782,332|
|一、上年期末余额||||||||||||
||049.00||||,357.91||||6.56|154.73|,428.20|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||524,134,||||1,213,741||||25,523,86|18,933,|1,782,332|
|二、本年期初余额||||||||||||
||049.00||||,357.91||||6.56|154.73|,428.20|
|三、本期增减变动|71,732,6||||709,617,3|||||-50,805,|730,544,9|
|金额（减少以“－”|73.00||||24.03|||||083.28|13.75|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||-33,508,|-33,508,6|
|额||||659.67|59.67|
|（二）所有者投入|71,732,6|709,617,3|||781,349,9|
|和减少资本|73.00|24.03|||97.03|
|1．股东投入的普|71,732,6|709,617,3|||781,349,9|
|通股|73.00|24.03|||97.03|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|||||-17,296,|-17,296,4|
|（三）利润分配||||||
|||||423.61|23.61|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-17,296,|-17,296,4|
|股东）的分配||||423.61|23.61|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||595,866,|1,923,358|25,523,86|-31,871,|2,512,877|
|四、本期期末余额||||||
||722.00|,681.94|6.56|928.55|,341.95|

三、公司基本情况
公司注册地、组织形式和总部地址
哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名阿城继电器股份有限公司，于1993年3月经哈尔滨市股份制协调领导小组哈股领办字(1993)第4号文件批准，由阿城继电器厂独家发起、定向募集内部职工股方式设立股份有限公司，取得哈尔滨市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照注册号：230199100006207。1999年4月经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)45号文件批准，本公司向社会公开发行人民币A股股票5,500万股并在深圳证券交易所挂牌交易。
2007年3月16日本公司召开股东大会审议通过股权分置改革说明书实施股权分置改革，同时本公司控股股东由阿城继电器集团有限公司变更为哈尔滨电气集团公司。股权分置改革具体对价方案为：方案实施股权登记日(2007年4月10日)登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的2.8股股份对价。非流通股股东通过股权分置共向流通股股东支付对价3,760.40万股，支付对价后，非流通股12,653.10万股换取流通权，变为有限售条件的流通股，全部由本公司控股股东哈尔滨电气集团公司持有。2009年4月12日，有限售条件的非流通股12,653.10万股在限售期满后，哈尔滨电气集团公司可申请而未申请解除限售。股改完成后总股份为298,435,000股，其中有限售条件的股份为126,531,000股，无限售的股份为171,904,000股。
2012年3月8日，本公司收到中国证监会(证监许可[2012]289号)《关于核准阿城继电器股份有限公司重大资产重组及向佳木斯电机厂等发行股份购买资产的批复》，本公司控股股东哈尔滨电气集团公司收到中国证监会(证监许可[2012]290号)《关于核准豁免哈尔滨电气集团公司要约收购阿城继电器股份有限公司股份义务的批复》。同意本公司分别向北京建龙重工集团有限公司非公开发行113,711,963股；佳木斯电机厂107,928,537股；上海钧能实业有限公司4,058,549股。公司原总股本为298,435,000股，本次重大资产重组实施后新增股份为225,699,049股(有限售条件的流通股)，增发完成后公司总股本为524,134,049股。
2012年5月14日，本公司召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过签署交割协议的相关议案。
同日，本公司与哈尔滨电气集团阿城继电器有限责任公司、佳木斯电机厂(以下简称“佳电厂”)、北京建龙重工集团有限公司(以下简称“建龙集团”)和上海钧能实业有限公司(以下简称“钧能实业”)签署《关于阿城继电器股份有限公司全部资产和负债交割事宜的协议书》，本公司与佳电厂、建龙集团和钧能实业签署《关于佳木斯电机股份有限公司100%股份交割事宜的协议书》。2012年6月7日，置入资产佳木斯电机股份有限公司100%股权在佳木斯市工商行政管理局办理完毕过户手续，2012年6月18日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司向本公司出具《证券登记确认书》，确认了本公司增发股份的登记，登记数量为225,699,049股(有限售条件的流通股)，增发后公司股份数量为524,134,049股。
2012年6月29日，本公司召开2012年第一次临时股东大会会议，审议通过关于董事会换届选举、关于监事会换届选举等议案。同日，本公司第六届董事会召开第一次会议，审议通过关于变更公司经营范围等议案。
2012年9月17日，公司名称经黑龙江省佳木斯市工商行政管理局核准，由“阿城继电器股份有限公司”变更为“哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司”。
2014年1月17日，本公司召开的第六届董事会第十四次会议决议、2014年5月5日召开的2014年度第一次临时股东大会的决议、2014年6月18日《关于根据2013年度利润分配方案调整非公开发行A股股票发行底价和发行数量的公告》和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1049号文《关于核准哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，同意公司非公开发行不超过人民币普通股（A股）14,731万股。公司于2014年11月19日向包括哈尔滨电气集团公司在内的九名特定对象发行人民币普通股(A股)71,732,673股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币11.11元，共计募集人民币796,949,997.03元。经此发行，股本变更为人民币595,866,722.00元。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2015年6月30日，本公司累计股本总数595,866,722股，注册资本为595,866,722元，住所：黑龙江省佳木斯市前进区光复路766号，母公司为哈尔滨电气集团公司，集团最终实际控制人为：国务院国有资产监督管理委员会。
行业性质
本公司属制造行业。
经营范围
许可经营项目：无。一般经营项目：电机、屏蔽电泵、局部扇风机制造与维修；电机、防爆电气技术开发、技术服务。股权投资。自营进出口业务(按外经贸部门批准的经营范围和商品目录经营)。
公司业务性质和主要经营活动
本公司属制造行业，主要产品或服务为电机的生产和销售，提供安装、维修劳务。
财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事【董事会】于2015年8月17日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体包括母公司在内共8户，除母公司外具体包括：
|||||
|-|-|-|-|
|子公司名称|子公司类型|级次|持股比例（%）|
|佳木斯市佳时利投资咨询有限责任公司|全资子公司|一级|100|
|天津佳电飞球电机有限公司|全资子公司|一级|100|
|成都佳电电机有限公司|全资子公司|一级|100|
|苏州佳电飞球电机有限公司|全资子公司|一级|100|
|佳木斯电机股份有限公司|全资子公司|一级|100|
|佳木斯佳电风机有限公司|全资子公司|二级|100|
|上海佳电企业有限公司|全资子公司|二级|100|

四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度
3、营业周期
营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
2.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
3.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
4.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
5.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本
公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
1.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融
负债等。
1.金融工具的确认依据和计量方法
2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
1.应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
1.持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对
该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
1.可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
1.其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
1.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
1.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
1.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市
场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
1.金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1.发行方或债务人发生严重财务困难；
2.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
1.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大是指：金额在500万元以上(含500万元)|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减|
||值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|25.00%|25.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3－4年|80.00%|80.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回|
|单项计提坏账准备的理由||
||款项。|
||根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差|
|坏账准备的计提方法||
||额进行计提。|

12、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
1.存货的计价方法
存货中的原材料以计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过材料成本差异科目核算，并按期结转发出原材料应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。除原材料以外的存货的日常核算采用实际成本法。
本公司按产值成本率计算结转主营业务成本。
1.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
1.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
1.低值易耗品和包装物的摊销方法
2.低值易耗品采用一次转销法；
3.包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
1.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
1.长期股权投资核算方法的转换
2.公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位
在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
1.公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
1.权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
1.成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
1.成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
1.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
1.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|30|3.00%|3.23%|
|机器设备|年限平均法|5-15|3.00%|19.40%-6.47%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|运输设备|年限平均法|6|3.00%|16.17%|
|电子设备及其他设备|年限平均法|7|3.00%|13.86%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
1.在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产
达到预定用途前所发生的其他直接费用。
1.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
(1).使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
|||
|-|-|
|项目|预计使用寿命|
|土地使用权|50年|
|商标|10年|
|软件|10年|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2).使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
1.摊销方法
本公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，以及对实际发生但应由本期和以后各期负担的分摊在一年以上的各项费用，作为长期待摊费用，按照项目的预算计受益期平均摊销；筹备期间的开办费于实际发生时直接计入当期费用。
2.摊销年限
||
|-|
|类别|
|装修费|

24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，如商品系承输商品则按购货方已签收本公司送货单时确认销售商品收入；如商品系购货方提商品则按商品出库时确认收入。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2.确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物、应税劳务收入|17%|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%/25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|本公司|25%|
|佳木斯电机股份有限公司|15%|
|佳木斯市佳时利投资咨询有限责任公司|25%|
|天津佳电飞球电机有限公司|25%|
|佳木斯佳电风机有限公司|25%|
|成都佳电电机有限公司|15%|
|上海佳电企业有限公司|25%|
|苏州佳电飞球电机有限公司|25%|

2、税收优惠
根据2014年8月5日黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，佳木斯电机股份有限公司被认定为高新技术企业，认定有效期为三年，
2014年度可享受减按15%企业所得税税率的优惠。
根据四川省经济和信息化委员会下发的川经信产业函（2013）471号文，成都佳电电机有限公司被列
为国家鼓励类产业执行西部大开发优惠政策，减按15%企业所得税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|79,654.49|152,385.80|
|银行存款|236,992,987.96|496,351,650.00|
|其他货币资金|216,407.62|4,415,605.20|
|合计|237,289,050.07|500,919,641.00|

其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|162,106,523.33|149,073,036.83|
|商业承兑票据|155,178,104.00|118,059,631.73|
|合计|317,284,627.33|267,132,668.56|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|153,784,650.64||
|商业承兑票据|155,178,103.00||
|合计|308,962,753.64||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||13.97%||1,137,1|||||
||1,033,96||144,409,||889,559,2|||143,003,4||994,168,45|
|合计提坏账准备的||100.00%||||71,866.|100.00%||12.58%||
||9,071.28||795.22||76.06|||09.36||7.44|
|应收账款||||||80|||||
|||||13.97%|889,559,276.06|1,137,1||||994,168,457.44|
||1,033,96||144,409,|||||143,003,4|||
|合计||100.00%||||71,866.|100.00%||12.58%||
||9,071.28||795.22|||||09.36|||
|||||||80|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|711,963,955.47|35,052,624.66|5.00%|
|1年以内小计|711,963,955.47|35,052,624.66|5.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|270,379,687.00|67,077,904.01|25.00%|
|2至3年|11,222,635.27|5,611,317.64|50.00%|
|3年以上|40,402,793.55|36,667,948.91|91.00%|
|3至4年|13,024,583.39|10,419,666.71|80.00%|
|4至5年|5,649,639.77|4,519,711.82|80.00%|
|5年以上|21,728,570.39|21,728,570.39|100.00%|
|合计|1,033,969,071.28|144,409,795.22|13.97%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,406,385.86元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|34,216,432.73|73.22%|24,973,755.94|68.08%|
|1至2年|4,286,672.14|9.17%|3,825,655.05|10.42%|
|2至3年|4,288,263.91|9.18%|3,967,773.11|10.82%|
|3年以上|3,938,837.02|8.43%|3,917,180.02|10.68%|
|合计|46,730,205.80|--|36,684,364.12|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|账龄|
|上海鼓风机厂有限公司|5,100,000.00|2-4年|
|合计|5,100,000.00||

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组||||5.67%|||||||
||64,252,4||3,643,09||60,609,37|51,865,||3,334,616||48,530,804.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||6.43%||
||74.86||9.32||5.54|421.04||.58||46|
|其他应收款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||64,252,4||3,643,09||60,609,375.54|51,865,||3,334,616||48,530,804.46|
|合计||100.00%||5.67%|||100.00%||6.43%||
||74.86||9.32|||421.04||.58|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|63,196,452.05|3,126,705.77|5.00%|
|1年以内小计|63,196,452.05|3,126,705.77|5.00%|
|1至2年|372,028.81|92,831.55|25.00%|
|2至3年|445,444.00|222,722.00|50.00%|
|3年以上|238,550.00|200,840.00|84.19%|
|3至4年|70,000.00|56,000.00|80.00%|
|4至5年|118,550.00|94,840.00|80.00%|
|5年以上|50,000.00|50,000.00|100.00%|
|合计|64,252,474.86|3,643,099.32|5.67%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额308,482.74元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|32,859,401.36|36,266,346.88|
|经常性政府补助|13,335,000.00|13,335,000.00|
|其他往来款|18,058,073.50|2,264,074.16|
|合计|64,252,474.86|51,865,421.04|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|哈尔滨电气集团公||||||
|||13,335,000.00|1年以内|20.75%|666,750.00|
|司||||||
|张华天||670,000.00|1年以内|1.04%|33,500.00|
|新疆新建国际招标||||||
|||600,000.00|1年以内|0.93%|30,000.00|
|有限责任公司||||||
|河南亿鑫化工有限||||||
|||400,000.00|1年以内|0.62%|20,000.00|
|责任公司||||||
|国泰纸业（唐山曹妃||||||
|||350,000.00|1年以内|0.54%|17,500.00|
|甸）有限公司||||||
|合计|--|15,355,000.00|--|23.90%|767,750.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|
|哈尔滨电气集团公司|财政专项资金|13,335,000.00|1年以内|2015年度|
|合计|--|13,335,000.00|--|--|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|87,282,261.28||87,282,261.28|113,059,557.82||113,059,557.82|
|在产品|230,317,643.61||230,317,643.61|235,664,956.31||235,664,956.31|
|库存商品|557,077,053.19|2,546,730.12|554,530,323.07|446,300,324.14|3,249,973.60|443,050,350.54|
|发出商品|33,283,232.33||33,283,232.33|92,911,437.19||92,911,437.19|
|合计|907,960,190.41|2,546,730.12|905,413,460.29|887,936,275.46|3,249,973.60|884,686,301.86|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|库存商品|3,249,973.60|||703,243.48||2,546,730.12|
|合计|3,249,973.60|||703,243.48||2,546,730.12|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税留抵扣额|14,196,130.59|2,118,283.66|
|预交所得税|1,299,332.19|14,196,130.59|
|理财产品|370,000,000.00|320,000,000.00|
|合计|385,495,462.78|336,314,414.25|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度|（个月）|||

其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单|期初余额|本期增减变动|期末余额|减值准备|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|位||||权益法下|||宣告发放||||期末余额|
||||||其他综合|其他权益||计提减值||||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他|||
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|佳木斯平||||||||||||
|安电气有|2,961,861|||||||||2,961,861||
|限责任公|.02|||||||||.02||
|司||||||||||||
||2,961,861|||||||||2,961,861||
|小计||||||||||||
||.02|||||||||.02||
|二、联营企业||||||||||||
||2,961,861|||||||||2,961,861||
|合计||||||||||||
||.02|||||||||.02||

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|电子设备|运输设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|503,318,473.29|405,749,793.86|21,817,586.64|22,927,202.31|953,813,056.10|
|2.本期增加金额||15,467,141.95|2,101,933.33|986,187.20|18,555,262.48|
|（1）购置||13,795,742.09|2,101,933.33|853,964.98|16,751,640.40|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（2）在建工程||||||
|||1,671,399.86||132,222.22|1,803,622.08|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额|||6,547,704.64||6,547,704.64|
|（1）处置或报||||||
||||6,547,704.64||6,547,704.64|
|废||||||
|4.期末余额|503,318,473.29|421,216,935.81|17,371,815.33|23,913,389.51|965,820,613.94|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|97,347,109.40|203,622,395.89|12,471,042.10|13,217,353.08|326,657,900.47|
|2.本期增加金额|8,855,196.52|16,809,981.61|1,259,574.87|1,059,767.10|27,984,520.10|
|（1）计提|8,855,196.52|16,809,981.61|1,259,574.87|1,059,767.10|27,984,520.10|
|3.本期减少金额|||3,895,207.97||3,895,207.97|
|（1）处置或报||||||
||||3,895,207.97||3,895,207.97|
|废||||||
|4.期末余额|106,202,305.92|220,432,377.50|9,835,409.00|14,277,120.18|350,747,212.60|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|397,116,167.37|200,784,558.31|7,536,406.33|9,636,269.33|615,073,401.34|
|2.期初账面价值|405,971,363.89|202,127,397.97|9,346,544.54|9,709,849.23|627,155,155.63|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|||建筑物暂估结转固定资产，房屋产权证|
|苏州办公、食堂、厂房|163,340,044.20||
|||待办理|
|||建筑物仍验收中，房屋产权证正在办理|
|科研大楼等办公及厂房|76,500,705.17||
|||中|
|||土地性质为集体土地，无法办理产权证|
|成都招待所|3,904,209.65||
|||书|
|合计|243,744,959.02||

其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|天津基建一期|23,560,188.00||23,560,188.00|8,670,699.92||8,670,699.92|
|待安装设备|28,558,501.16||28,558,501.16|30,158,817.12||30,158,817.12|
|苏州基建项目|781,570.13||781,570.13||||
|合计|52,900,259.29||52,900,259.29|38,829,517.04||38,829,517.04|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||期利息||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||资本化||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|天津基|327,534,|8,670,69|14,889,4|||23,560,1||||||募股资|
||||||||7.19%|7.19%|||||
|建一期|879.00|9.92|88.08|||88.00||||||金|
||327,534,|8,670,69|14,889,4|||23,560,1|||||||
|合计|||||||--|--||||--|
||879.00|9.92|88.08|||88.00|||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|179,310,128.75|44,054,000.00||1,974,358.95|225,338,487.70|
|2.本期增加金||||||
|||||264,150.94|264,150.94|
|额||||||
|（1）购置||||264,150.94|264,150.94|
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|179,310,128.75|44,054,000.00||2,238,509.89|225,602,638.64|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|10,974,031.85|21,659,883.41||16,452.99|32,650,368.25|
|2.本期增加金||||||
||1,755,624.80|2,202,700.01||109,724.21|4,068,049.02|
|额||||||
|（1）计提|1,755,624.80|2,202,700.01||109,724.21|4,068,049.02|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|12,729,656.65|23,862,583.42||126,177.20|36,718,417.27|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金|||||
|额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|60,237,809.39|20,191,416.58|2,112,332.69|82,541,558.66|
|1.期末账面价|||||
||166,580,472.10|20,191,416.58|2,112,332.69|188,884,221.37|
|值|||||
|2.期初账面价|||||
||168,336,096.90|22,394,116.59|1,957,905.96|192,688,119.45|
|值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|147,912,073.06|22,660,678.21|149,566,526.90|22,660,678.21|
|递延收益|4,336,904.73|946,355.73|4,336,904.73|946,355.73|
|合计|152,248,977.79|23,607,033.94|153,903,431.63|23,607,033.94|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||23,607,033.94||23,607,033.94|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|可抵扣暂时性差异|1,675,926.48|21,472.64|
|可抵扣亏损|47,406,103.21|47,406,103.21|
|合计|49,082,029.69|47,427,575.85|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2015年度||||
|2016年度||||
|2017年度||||
|2018年度|5,290,972.49|5,290,972.49||
|2019年度|42,115,130.72|42,115,130.72||
|合计|47,406,103.21|47,406,103.21|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票||17,701,750.00|
|合计||17,701,750.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为17,701,750.00元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付材料款|1,029,135,713.57|1,034,667,395.61|
|应付工程、设备款|70,789,029.22|75,467,197.14|
|合计|1,099,924,742.79|1,110,134,592.75|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|104,780,199.92|88,122,128.47|
|1-2年|7,591,393.72|8,610,502.79|
|2-3年|14,299,033.76|14,554,366.43|

||||
|-|-|-|
|3年以上|13,030,267.99|13,270,441.58|
|合计|139,700,895.39|124,557,439.27|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|中核能源科技有限公司|20,068,500.00|客户未完成验收|
|渤海造船厂集团有限公司|2,501,700.00|客户未完成验收|
|合计|22,570,200.00|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|7,051,436.96|72,010,639.34|72,219,581.57|6,542,494.73|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||12,189,831.57|12,189,831.57||
|存计划|||||
|合计|7,051,436.96|84,200,470.91|84,409,413.14|6,542,494.73|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||986,000.00|60,219,034.69|60,605,028.69|300,006.00|
|补贴|||||
|2、职工福利费|0.00|4,159,909.85|4,159,909.85|0.00|
|3、社会保险费|0.00|4,461,544.63|4,461,544.63|0.00|
|其中：医疗保险费|0.00|3,888,863.51|3,888,863.51|0.00|
|工伤保险费|0.00|525,190.09|525,190.09|0.00|
|生育保险费|0.00|47,491.03|47,491.03|0.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|4、住房公积金|0.00|1,638,221.84|1,638,221.84|0.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||6,065,436.96|1,531,928.33|1,354,876.56|6,242,488.73|
|经费|||||
|合计|7,051,436.96|72,010,639.34|72,219,581.57|6,542,494.73|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||10,250,988.31|10,250,988.31||
|2、失业保险费||666,538.69|666,538.69||
|3、企业年金缴费||1,272,304.57|1,272,304.57||
|合计||12,189,831.57|12,189,831.57||

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|8,109,595.18|12,603,206.43|
|营业税||316,736.55|
|企业所得税|-16,747.88|4,318,584.73|
|个人所得税|94,731.74|1,266,687.53|
|城市维护建设税|44,345.66|446,673.37|
|房产税|-594,475.18|455,328.05|
|土地使用税|-1,140,412.00|168,222.97|
|教育费附加|189,709.23||
|其他|52,190.08||
|合计|6,738,936.83|19,575,439.63|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|213,795.95|213,795.95|
|合计|213,795.95|213,795.95|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证金、质押金|11,404,332.77|15,344,917.55|
|预提费用|5,545,181.48|15,041,598.10|
|非金融机构借款|70,000,000.00|75,000,000.00|
|承担重组期间过渡期损益|36,690,503.70|24,991,878.86|
|惠民补贴款|18,191,878.86|42,377,879.70|
|其他往来款|1,053,372.73|3,134,519.58|
|合计|142,885,269.54|175,890,793.79|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|佳木斯市财政局|70,000,000.00|经营性周转款往来|
|惠民电机补贴款|23,898,114.70|电机补贴款陆续支付中|
|佳木斯电机厂|1,507,854.99|往来款|
|佳木斯市惠尔配货站|1,500,000.00|运输保证金|
|佳木斯曙光配载信息服务部|1,500,000.00|运输保证金|
|佳木斯市前进区晟昊承运站|1,500,000.00|运输保证金|
|合计|99,905,969.69|--|

其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款||16,800,000.00|
|保证借款||101,200,000.00|
|合计||118,000,000.00|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|核用电机技术改造||||||
||39,000,000.00|||39,000,000.00||
|项目拨款||||||
|高效节能及核用电||||||
|机量产及环保技改|20,000,000.00|||20,000,000.00||
|项目||||||
|合计|59,000,000.00|||59,000,000.00|--|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|4,336,904.73||536,629.97|3,800,274.76||
|合计|4,336,904.73||536,629.97|3,800,274.76|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|主氦风机制造技|||||||
||1,378,704.48||536,629.97||842,074.51|与收益相关|
|术研究项目|||||||
|购地补助款|2,958,200.25||||2,958,200.25|与收益相关|
|合计|4,336,904.73||536,629.97||3,800,274.76|--|

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|595,866,722.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|595,866,722.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,019,144,057.76|||1,019,144,057.76|
|其他资本公积|70,696,804.83|||70,696,804.83|
|合计|1,089,840,862.59|||1,089,840,862.59|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|120,482,364.43|||120,482,364.43|
|合计|120,482,364.43|||120,482,364.43|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|511,026,236.67|522,671,939.16|
|调整后期初未分配利润|511,026,236.67|522,671,939.16|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-50,214,360.85|100,587,496.30|
|应付普通股股利||17,296,423.60|
|期末未分配利润|460,811,875.82|605,963,011.90|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|714,515,534.56|627,651,607.14|1,185,981,486.15|896,405,599.68|
|其他业务|40,156,695.36|39,079,152.24|33,165,869.50|33,349,384.38|
|合计|754,672,229.92|666,730,759.38|1,219,147,355.65|929,754,984.06|

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|293.43|7,947.06|
|城市维护建设税|1,732,642.44|1,156,892.90|
|教育费附加|1,342,218.04|909,617.59|
|其他|10,433.83|7,297.56|
|合计|3,085,587.74|2,081,755.11|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售业务经费|31,755,619.82|40,364,741.34|
|运输费|27,636,842.63|27,360,883.34|
|三包服务费|6,359,309.21|11,403,328.08|
|职工薪酬|8,330,515.32|6,867,253.34|
|差旅费|4,937,132.46|7,656,776.00|
|市场开发费|3,634,051.93|1,314,710.90|
|招待费|808,530.47|923,581.30|
|办公用费|412,258.12|558,145.52|
|折旧费|157,024.43|155,070.45|
|其他|1,406,778.26|1,196,978.81|
|合计|85,438,062.65|97,801,469.08|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|26,903,701.28|29,675,931.80|
|科研、研发费|7,709,046.78|9,767,310.45|
|折旧摊销费|9,970,124.31|9,892,782.02|
|税金|7,065,134.93|5,271,223.30|
|办公用费|1,750,946.49|1,848,188.45|
|维修费|953,635.83|760,285.76|
|中介服务费|817,171.14|2,629,383.37|
|业务招待费|761,621.80|1,359,777.97|
|运输费|1,790,642.43|1,784,822.41|
|差旅费|1,594,052.25|4,185,665.56|
|其他|7,278,527.08|669,876.17|
|合计|66,594,604.32|67,845,247.26|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出||1,141,543.33|
|减：利息收入|1,282,745.20|-438,209.16|
|汇兑损益|-199.22||
|其他|99,533.80|136,621.39|
|合计|-1,183,410.62|839,955.56|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,654,453.84|3,611,624.16|
|二、存货跌价损失|-703,243.48||
|合计|951,210.36|3,611,624.16|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|5,205,616.43||
|合计|5,205,616.43||

其他说明：
69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|2,705,840.86|1,627,735.95||
|其中：固定资产处置利得|2,705,840.86|1,627,735.95||
|债务重组利得|6,476,834.21|||
|政府补助|2,357,691.97|1,481,778.00||
|其他|485,076.30|79,839.83||
|合计|12,025,443.34|3,189,353.78||

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|收佳木斯市再就业指导中心||||
||1,817,862.00|1,431,778.00|与收益相关|
|社保补贴||||
|收财政局高技能人才培训补||||
|||50,000.00|与收益相关|
|助款||||
|主氦风机制造技术研究项目||||
||536,629.97||与收益相关|
|补贴款||||
|合计|2,354,491.97|1,481,778.00|--|

其他说明：
70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组损失|338,033.13||338,033.13|
|其他|104,098.61|78,821.00|104,098.61|
|合计|442,131.74|78,821.00|442,131.74|

其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用||20,251,516.06|
|递延所得税费用|58,704.97|-516,159.24|
|合计|58,704.97|19,735,356.82|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-50,155,655.88|
|调整以前期间所得税的影响|58,704.97|
|所得税费用|58,704.97|

其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|1,282,745.20|438,209.16|

||||
|-|-|-|
|政府补助|1,817,862.00|1,481,778.00|
|惠民补贴||17,100,000.00|
|其他往来款|3,166,171.44|3,241,249.57|
|合计|6,266,778.64|22,261,236.73|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|付现费用|65,812,905.40|95,358,980.66|
|其他往来|3,503,228.00|2,331,846.00|
|合计|69,316,133.40|97,690,826.66|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|财政借款||70,000,000.00|
|合计||70,000,000.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

|||
|-|-|
|还市财政局借款|5,000,000.00|
|合计|5,000,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-50,214,360.85|100,587,496.38|
|加：资产减值准备|951,210.36|3,611,624.16|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||27,984,520.10|25,213,916.13|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|4,068,049.02|3,347,183.80|
|长期待摊费用摊销||87,933.48|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-2,705,840.86|-1,627,735.95|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）||1,141,543.33|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||-516,159.24|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-20,727,158.43|-91,477,986.17|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||32,332,809.85|-131,085,560.38|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-24,604,337.82|28,654,623.22|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-32,915,108.63|-62,063,121.24|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|237,072,642.45|158,368,260.28|
|减：现金的期初余额|500,703,426.77|167,784,596.93|
|现金及现金等价物净增加额|-263,630,784.32|-9,416,336.65|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
||
|-|
|金额|

|||
|-|-|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|237,072,642.45|500,703,426.77|
|其中：库存现金|79,654.49|74,290.61|
|可随时用于支付的银行存款|236,992,987.96|158,293,969.67|
|三、期末现金及现金等价物余额|237,072,642.45|500,703,426.77|

其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|

其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|佳木斯市佳时利|||||||
|投资咨询有限责|佳木斯市|佳木斯市|投资咨询|100.00%||投资设立|
|任公司|||||||
|天津佳电飞球电|||||||
||天津市|天津市|制造业|100.00%||投资设立|
|机有限公司|||||||
|佳木斯电机股份|||||||
||佳木斯市|佳木斯市|制造业|100.00%||同一控制下合并|
|有限公司|||||||
|佳木斯佳电风机|||||||
||佳木斯市|佳木斯市|制造业|100.00%||同一控制下合并|
|有限公司|||||||
|上海佳电企业有|||||||
||上海市|上海市|制造业|100.00%||同一控制下合并|
|限公司|||||||
|成都佳电电机有|||||||
||成都市|成都市|制造业|100.00%||同一控制下合并|
|限公司|||||||
|苏州佳电飞球电|||||||
||苏州市|苏州市|制造业|100.00%||同一控制下合并|
|机有限公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例|对合营企业或联|

|||||
|-|-|-|-|
|企业名称|||营企业投资的会计处理方法|
||直接|间接||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|2,961,861.02|2,961,861.02|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润||-38,138.98|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
1.外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元）依然存在外汇风险。本公司资金部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会来达到规避外汇风险的目的。
2.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是的安排来降低利率风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|哈尔滨电气集团公||||||
||哈尔滨市|制造业|198,818.10万元|22.00%|22.00%|
|司||||||

本企业的母公司情况的说明
哈尔滨电气集团公司持有本公司22.01%的表决权股份，通过其全资子公司佳木斯电机厂持有本公司18.11%的表决权股份，合计持有本公司40.12%的表决权。
本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1.在子公司的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3.在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
本期不存在联营公司与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|哈尔滨电气国际工程有限责任公司|受同一控股股东控制|
|哈尔滨工业炉窑有限公司|受同一控股股东控制|
|哈尔滨锅炉厂有限责任公司|受同一控股股东控制|
|哈电发电设备国家工程研究中心|受同一控股股东控制|
|哈尔滨庆缘电工材料股份有限公司|受同一控股股东控制|
|哈尔滨电气集团财务有限责任公司|受同一控股股东控制|
|佳木斯市佳四电机有限责任公司|受同一控股股东控制|
|佳木斯电机厂建筑工程公司|受同一控股股东控制|
|哈尔滨电气集团阿城继电器有限责任公司|受同一控股股东控制|
|承德建龙特殊钢有限公司|股东之控制公司|
|承德县建龙矿业有限责任公司|股东之控制公司|
|抚顺新钢铁有限责任公司|股东之控制公司|
|黑龙江建龙钢铁有限公司|股东之控制公司|
|吉林建龙钢铁有限责任公司|股东之控制公司|
|双鸭山市建龙矿业有限公司|股东之控制公司|
|唐山建龙实业有限公司|股东之控制公司|
|滦平建龙矿业有限公司|股东之控制公司|
|黑龙江建龙化工有限公司|股东之控制公司|
|黑龙江建龙钒业有限公司|股东之控制公司|
|唐山市新宝泰钢铁有限公司|股东之控制公司|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|哈尔滨庆缘电工材||||||
||采购材料|653,559.00|2,400,000.00|否|1,385,572.65|
|料股份有限公司||||||
|佳木斯市佳四电机||||||
||采购材料|2,161,835.96|4,600,000.00|否|3,494,194.62|
|有限责任公司||||||
|佳木斯电机厂建筑||||||
||建设维修工程|16,410.26|1,500,000.00|否|712,799.00|
|工程公司||||||
|哈尔滨工业炉窑有||||||
||采购材料||||151,946.82|
|限公司||||||
|佳木斯电机厂|租赁设备及土地||||83,512.26|
|合计||2,831,805.22|8,500,000.00|否|5,828,025.35|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|佳木斯市佳四电机有限责任公||||
||出售材料及劳务|769,973.21|958,123.96|
|司||||
|唐山市新宝泰钢铁有限公司|出售电机|425,708.24||
|唐山建龙实业有限公司|出售电机|294,930.65|294,897.44|
|吉林建龙钢铁有限责任公司|出售电机|572,212.72|595,447.39|
|黑龙江建龙钢铁有限公司|出售电机|358,970.72|465,226.91|
|承德建龙特殊钢有限公司|出售电机|451,130.92|193,326.50|
|抚顺新钢铁有限责任公司|出售电机|246,076.12|537,948.33|
|滦平建龙矿业有限公司|出售电机|7,735.26||
|合计||3,126,737.84|3,044,970.53|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类||受托/承包终止日|托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日||||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类||委托/出包终止日|托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日||||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||哈尔滨电气国际工|||||
|应收账款||82,558.51|4,127.93|134,719.84|6,735.99|
||程有限责任公司|||||
||佳木斯电机厂建筑|||||
|应收账款||||1,528,525.94|76,426.30|
||工程公司|||||
||唐山市新宝泰钢铁|||||
|应收账款||308,621.64|15,431.08|||
||有限公司|||||
||唐山建龙实业有限|||||
|应收账款||485,600.65|24,280.03|2,079,490.79|103,974.54|
||公司|||||
||双鸭山市建龙矿业|||||
|应收账款||169,884.36|56,508.69|169,884.36|8,494.22|
||有限公司|||||
||吉林建龙钢铁有限|||||
|应收账款||1,597,611.41|79,880.57|1,464,380.53|73,219.03|
||责任公司|||||
||黑龙江建龙钢铁有|||||
|应收账款||1,637,016.65|192,823.92|1,690,781.72|84,539.09|
||限公司|||||
||承德县建龙矿业有|||||
|应收账款||76,176.00|3,808.80|76,176.00|3,808.80|
||限责任公司|||||
||承德建龙特殊钢有|||||
|应收账款||1,083,570.10|54,178.51|705,746.92|35,287.35|
||限公司|||||
||抚顺新钢铁有限责|||||
|应收账款||2,864,671.56|143,233.58|880,162.50|44,008.13|
||任公司|||||
||黑龙江建龙化工有|||||
|应收账款||1,346,900.00|67,345.00|1,346,900.00|67,345.00|
||限责任公司|||||
||黑龙江建龙钒业有|||||
|应收账款||455,010.59|88,747.44|455,010.59|22,750.53|
||限公司|||||
||滦平建龙矿业有限|||||
|应收账款||83,948.90|4,197.45|74,898.65|3,744.93|
||公司|||||
||佳木斯佳电建筑工|||||
|预付款项||1,466,574.00||76,563.60||
||程公司|||||
|合计||11,658,144.37|734,563.00|10,683,241.44|530,333.91|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|哈尔滨工业炉窑有限公司|20,800.00|20,800.00|
||哈尔滨庆缘电工材料股份有|||
|应付账款||914,051.85|1,800,271.85|
||限公司|||
||佳木斯市佳四电机有限责任|||
|应付账款||1,313,255.06|1,636,848.20|
||公司|||
|应付账款|佳木斯电机厂|2,921,867.81|2,940,069.93|
|应付账款|哈尔滨锅炉厂有限责任公司|23,522.55|23,522.55|
|其他应付款|佳木斯电机厂|2,102,519.77|2,116,367.25|
||哈尔滨电气集团阿城继电器|||
|其他应付款||18,191,878.86|24,991,878.86|
||有限责任公司|||
|其他应付款|黑龙江建龙钢铁有限公司|30,000.00|30,000.00|
|其他应付款|佳木斯电机厂建筑工程公司||2,771.20|
||佳木斯市佳四电机有限责任|||
|其他应付款|||22,248.59|
||公司|||
|长期应付款|哈尔滨电气集团公司|70,000.00||
|合计||25,587,895.90|33,584,778.43|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2015年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
1）哈尔滨新世通电器有限公司货款及损失事项
根据（2013）佳商初字第5号，法院裁定支付哈尔滨新世通电器有限公司货款及损失566.00万元。
2014年7月17日哈尔滨新世通电器有限公司向黑龙江省高级人民法院提出上诉，要求撤销原审判第一项，改判被上诉人支付设备款671.73万元，安装费178.65元；支付延迟履行利息244.63万元，目前上诉正在审理中。
1.债权重整及破产清算事项
1）与淮矿现代物流有限责任公司债权重整事项
2014年度11月17日，安徽省淮南市中级人民法院（2014）淮破字第00001—1号，安徽省淮南市中级人民法院裁定淮矿现代物流有限责任公司债权重整，本公司子公司佳木斯电机股份有限公司申报债权127.88万元，截至2015年6月30日，佳木斯电机股份有限公司对该债权已计提坏账准备14.94万元。截止2015年6月30日，佳木斯电机股份有限公司与淮矿现代物流有限责任公司尚未达成和解协议、清偿债务或交付财产的方案。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1.子公司变更注册资本事项
2015年1月9日，苏州佳电飞球电机有限公司在苏州市太仓工商行政管理局办理了由原注册资本13,000万元变更为17,000万元的注册资本变更登记手续。苏州佳电飞球电机有限公司截止2014年12月31日的实收资本为2,600万元，本次对其增资 18,400万元，其中用于补足原有注册资本10,400万元，用于增加注册资本4,000万元，用于增加资本公积4,000万元.增资完成后，苏州佳电公司注册资本由 13,000万元增加至 17,000万元。
2015年1月9日，天津佳电飞球电机有限公司在天津市工商行政管理局西青分局办理了由原注册资本为 5,000万元变更为9,000万元注册资本变更登记手续。本次对天津佳电飞球电机有限公司增资 8,000万元，其中 4,000万元用于增加注册资本，4000万元用于增加资本公积；增资完成后，天津佳电公司注册资本由 5,000万元增加至 9,000万元。
2.已判决仍在执行的诉讼事项
1）与湖北江重机械制造公司诉讼事项
佳木斯电机股份有限公司向佳木斯向黑龙江省佳木斯市中级人民法院提起诉讼，要求湖北江重机械制造有限公司（以下简称“江重机械公司”）支付货款944.43万元。2014年10月22日，黑龙江省佳木斯市中级人民法院（2014）佳商初字第5号民事判决书判决江重机械公司支付佳木斯电机股份有限公司货款944.43万元及利息损失。2015年2月9日，佳木斯电机股份有限公司向黑龙江省佳木斯市中级人民法院申请执行，根据黑龙江省佳木斯市中级人民法院（2015）佳法执字第10号执行裁定书裁定由佳木斯市东风区人民法院执行。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
关于重组所涉债务转移的相关事项
截止报告期，置出债务中已取得同意函的负债账面价值为 10,622.79万元，已于期后清偿的负债账面价值为15,217.23万元；尚未获得同意函且未清偿的负债账面价值为7,827.10万元。上述尚未获得同意函且未清偿的债务共1500余笔，截止报告期末上述债务的账龄均超过两年以上，根据《中华人民共和国民法通则》的规定已超过诉讼时效。截止报告期末，银行专项账户资金余额为915.55万元，短期内共管账户资金能够满足清偿重组债务要求，同时为了彻底解决重组债务引发的债务风险，哈电集团已承诺将及时提供代
偿资金，清偿已核定确认的重组债务。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|51,989,444.04|||0.03%|||||||
||||15,605.6||51,973,83|319,483||||319,467,65|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%|15,605.60|0.01%||
||||0||8.44|,257.21||||1.61|
|其他应收款|||||||||||
||51,989,444.04||15,605.6|0.03%|51,973,838.44|319,483||||319,467,651.61|
|合计||100.00%|||||100.00%|15,605.60|0.01%||
||||0|||,257.21|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|295,000.00|15,605.60|5.00%|
|1年以内小计|295,000.00|15,605.60|5.00%|
|合计|312,112.00|15,605.60|5.00%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|单位往来款|51,694,444.04|319,201,145.21|
|周转金|295,000.00|282,112.00|
|合计|51,989,444.04|319,483,257.21|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|期末余额前五名其他||||||
|||51,974,444.04|1-2年|99.97%|14,000.00|
|应收款汇总||||||
|合计|--|51,974,444.04|--|99.97%|14,000.00|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,889,008,396.02||1,889,008,396.02|1,625,008,396.02||1,625,008,396.02|
|合计|1,889,008,396.02||1,889,008,396.02|1,625,008,396.02||1,625,008,396.02|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|佳木斯电机股份|||||||
||1,415,675,217.85|||1,415,675,217.85|||
|有限公司|||||||
|佳木斯市佳时利|||||||
|投资咨询有限责|500,000.00|||500,000.00|||
|任公司|||||||
|天津佳电飞球电|||||||
||50,000,000.00|80,000,000.00||130,000,000.00|||
|机有限公司|||||||
|成都佳电电机有|||||||
||136,062,682.04|||136,062,682.04|||
|限公司|||||||
|苏州佳电飞球电|||||||
||22,770,496.13|184,000,000.00||206,770,496.13|||
|机有限公司|||||||
|合计|1,625,008,396.02|264,000,000.00||1,889,008,396.02|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||

二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|5,205,616.43||
|合计|5,205,616.43||

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|2,705,340.86||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|2,354,491.97||
|受的政府补助除外）|||
|债务重组损益|6,138,801.08||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|384,677.69||
|减：所得税影响额|11,615.84||
|合计|11,571,695.76|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-2.19%|-0.08|-0.08|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-2.70%|-0.10|-0.10|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十节备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上公开披露过的所有文件的正本及原稿。