大信专审字【2014】第3-00027号山东金城医药化工股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的山东金城医药化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
一、管理层的责任
按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制《关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面如实反映了贵公司2013年度募集资金的存放与使用情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈文圣
中国·北京 中国注册会计师：张希海
二○一四年三月十二日
山东金城医药化工股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明山东金城医药化工股份有限公司董事会
关于 2013年度募集资金实际存放与使用情况的
专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]857号核准，本公司委托主承销商招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”)首次公开发行人民币普通股（A股）3,100.00万股（每股面值1元），发行价格为每股18.60元，共募集资金人民币576,600,000.00元。扣除承销和保荐费用42,577,930.00元后的募集资金人民币534,022,070.00元，由主承销商招商证券于2011年6月17日汇入本公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用5,954,035.25元，公司本次实际募集资金净额为人民币528,068,034.75元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信验字[2011]第3-0033号《验资报告》。
2013年度，募集资金（含超募资金）支出总额108,322,795.27元，其中：1、募集资金项目投入金额合计108,314,454.74元；2、账户管理手续费等支出8,340.53元。截止2013年12月31日，本公司募集资金账户余额为214,936,774.91元，其中活期存款账户余额为8,596,774.91元，定期存单为206,340,000.00元。
截止2013年12月31日，公司募集资金结存情况如下表：
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|-|-|-|-|
|所属项目|开户银行|账户|结存金额|
|3,000 吨/年 AE-活性酯新工艺产业化项目|建设银行股份有限公司淄博淄川支行|37001636241050152984|1,953,960.69|
|||37001636241049001227*000*47|3,000,000.00|
|800 吨/年头孢克肟侧链酸活性酯产业化项目|交通银行股份有限公司淄博淄川支行|373030602018010069769|21,667.76|
|500 吨/年呋喃铵盐产业化项目|中国银行股份有限公司淄博淄川支行|222111553153|153,943.33|
|||239012078025|44,000,000.00|
|50吨/年7-AVCA产业化项目|农业银行股份有限公司淄博淄川支行|15-225101040022282|110,973.24|
|||15-225101140004867|2,000,000.00|
|其他与主营业务相关的营运资金项目|工商银行股份有限公司淄博淄川支行|1603004129248193889|4,850,311.90|
|||1603004114200008877|65,000,000.00|
|800 吨/年头孢克肟侧链酸活性酯产业化项目|交通银行股份有限淄博淄川支|373030602018010070053|117.90|

山东金城医药化工股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
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|-|-|-|-|
|所属项目|开户银行|账户|结存金额|
|200 吨/年谷胱甘肽原料药项目|中国农业银行股份有限公司淄博淄川支行|15-225101040022951|1,445.38|
|||15-225101140004933|67,340,000.00|
|200 吨/年谷胱甘肽原料药项目|中国工商银行股份有限公司淄博淄川支行|1603004129248221857|1,504,354.71|
|||1603004114200009407|25,000,000.00|
||||214,936,774.91|

二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《山东金城医药化工股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》(以下简称“《管理制度》”)，该《管理制度》于2009年5月9日经本公司一届董事会第五次会议审议通过。同时，公司、保荐人招商证券分别与中国工商银行股份有限公司淄博淄川支行、中国农业银行股份有限公司淄博淄川支行、中国银行股份有限公司淄博淄川支行、中国建设银行股份有限公司淄博淄川支行、交通银行股份有限公司淄博淄川支行于 2011年6月22日签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在上述银行开设了5个专户存储募集资金。
根据公司《首次公开发行并在创业板上市招股说明书》和第二届董事会第五次会议决议，公司募集资金投资项目“800吨/年头孢克肟侧链酸活性酯产业化项目”，通过对全资子公司山东金城柯瑞化学有限公司（简称“柯瑞化学”）进行增资的方式由柯瑞化学实施。2011年7月公司以募集资金7,742.38万元人民币按1：0.3229的比例对柯瑞化学进行增资，其中2,500.00万元计入注册资本，5,242.38万元计入资本公积。本次增资后柯瑞化学注册资本变更为 6,100.00万元，柯瑞化学仍为本公司的全资子公司。本公司已与柯瑞化学、保荐人招商证券股份有限公司、交通银行股份有限公司淄博淄川支行于2011年7月8日共同签署了《募集资金四方监管协议》，由柯瑞化学在该银行开设了1个专户存储募集资金。
如本报告四所述，2012年 7月 27日召开 2012年第二次临时股东大会审议通过了《变更50吨/年7-AVCA产业化募投项目转投200吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案，决定将原先承诺投资于50吨/年7-AVCA产业化项目的募集资金6,479.31万元转投200吨/年谷胱甘
肽原料药项目，并由全资子公司山东金城生物药业有限公司（简称“生物药业”）实施该项目。
2012年 7月 27日，公司 2012年第二次临时股东大会审议通过了《使用部分超募资金投资
山东金城医药化工股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明 200吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案：由全资子公司生物药业实施 200吨/年谷胱甘肽原料药项目，预计项目总投资为20,120万元，其中6,479.31万元由原先承诺投资于50吨/年 7-AVCA产业化项目的募集资金转投，剩余资金13,640.69万元使用超募资金；审议通过了关于《向全资子公司山东金城生物药业有限公司增资》的议案：公司通过向全资子公司生物药业增资的方式由其实施200吨/年谷胱甘肽原料药项目，以20,120万元（原先募投项目50吨/年7-AVCA产业化项目的募集资金6,479.31万元，超募资金13,640.69万元）对生物药业增资，其中5,000万元增加注册资本，15,120万元计入资本公积。本次增资后生物药业注册资本变更为10,000万元。生物药业仍为本公司的全资子公司。本公司、生物药业、保荐人招商证券分别与中国农业银行股份有限公司淄博淄川支行、中国工商银行股份有限公司淄博淄川支行于2012年8月31日共同签署了《募集资金四方监管协议》，由生物药业在上述银行开设了2个专户存储募集资金。
本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
详见本报告附件1、募集资金使用情况表。
2、超募资金使用情况。
无。
3、募集资金使用的其他情况。
无。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、变更募集资金项目原因
2012年7月27日，公司召开2012年第二次临时股东大会审议通过了《变更50吨/年 7-AVCA产业化募投项目转投200吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案：50吨/年7-AVCA产业化项目是公司首次公开发行股票时募集资金承诺投资项目之一，预计总投资6,479.31万元，其中项目建设投资5,922.34万元，铺底流动资金556.97万元。但是该项目因行业政策、市场等原因未实际投资建设。公司经充分研究论证，结合实际情况以及今后发展需要，决定将原先承诺投资于50吨/年7-AVCA产业化项目的募集资金6,479.31万元转投200吨/年谷胱甘
肽原料药项目，并由全资子公司山东金城生物药业有限公司实施该项目。
山东金城医药化工股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明2、变更募集资金项目基本情况
谷胱甘肽原料药项目市场前景广阔，是公司产业结构调整的重要组成部分，有利于公司的长远发展。公司决定由全资子公司山东金城生物药业有限公司实施200吨/年谷胱甘肽原料药项目，预计项目总投资为20,120万元，其中6,479.31万元由原先承诺投资于50吨/年7-AVCA产业化项目的募集资金转投，剩余资金13,640.69万元使用超募资金。2013年度此项目实际投入9,687.58万元,累计投入11,293.20万元。
3、变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1、募集资金使用情况表
2、变更募集资金投资项目情况表
山东金城医药化工股份有限公司董事会2014年3月12日
山东金城医药化工股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明附表1：
募集资金使用情况表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||52,806.80||本年度投入募集资金总额||||||
||||6,479.31||已累计投入募集资金总额||||||
||||12.27%||||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|7,900.96|7,900.96|7,900.96|30.00|7,422.31|-478.65|93.94|2011年12月|5,083.46|否|
|否|7,742.38|7,742.38|7,742.38|833.72|7,757.66|15.28|100.20|2012年12月|3,486.20|否|
|否|4,159.42|4,159.42|||||||||
|是|6,479.31||||||||||
|否||6,479.31|6,479.31|||-6,479.31||2013年8月|||
||26,282.07|26,282.07|22,122.65|863.72|15,179.97|-6,942.68|||8,569.66||
||4,400.00|4,400.00|4,400.00||4,400.00||100.00||不适用|不适用|
||600.00|600.00|600.00||600.00||100.00||不适用|不适用|

山东金城医药化工股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|2,508.00|2,508.00||280.14|1,628.62||64.94||不适用|不适用|
|否||13,640.69|13,640.69|9,687.58|11,293.20|-2,347.49|82.79|2013年8月|2,299.82|否|
||7,508.00|21,148.69|18,640.69|9,967.72|17,921.82|-2,347.49|||2,299.82||
||33,790.07|47,430.76|40,763.34|10,831.45|33,101.80|-9,290.17|||10,869.48||

截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额为项目配套设施等尚未完工以及部分工程款项尚未支付所致。2013年 8月，200吨/年谷胱甘肽原料药生产车间部分生产设施达到预定可使用状态，项目投产后公司根据市场需求情况调节生产负荷。
未达到计划进度原因（分具体项目） 500吨/年呋喃铵盐产业化项目实施时机尚不成熟，尚未进行投入。
800吨/年头孢克肟侧链酸活性酯产业化项目截至期末累计投入金额超过承诺投入金额 15.28万元（为募集资金滋生的利息），是因在原来建设方案基础上进一步提升污水处理能力及相关指标，导致累计投入金额超过承诺投入金额，超额资金缺口由公司自筹解决。
2012年7月27日召开2012年第二次临时股东大会审议通过了《变更50吨/年7-AVCA产业化募投项目转投200吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案：50吨/年 7-AVCA产业化项目是公司首次公开发行股票时募集资金承诺投资项目之一，预计总投资6,479.31万元，其中项目建设投资5,922.34万元，铺底流动资金556.97万元。但是该项目因行业项目可行性发生重大变化的情况说明
政策、市场等原因未实际投资建设。公司经充分研究论证，结合实际情况以及今后发展需要，决定将原先承诺投资于50吨/年7-AVCA产业化项目的募集资金6,479.31万元转投200吨/年谷胱甘肽原料药项目，并由全资子公司山东金城生物药业有限公司实施该项目。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2011年度募集资金投资项目以自筹资金先期投入10,223.44万元，募集资金到位后置换10,223.44万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
2011年 9月 6日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款和永久性补充流动资金的议案》：公司使用超募资金5,000.00万元用于归还银行贷款和永久性补充流动资金，其中4,400.00万元用于归还银行贷款，600.00万元用于永久性补充流动资金。截止2011年12月31日已执行完毕；
2011年12月22日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于部分超募资金使用计划的议案》：使用超募资募集资金其他使用情况
金2,508.00万元，建设多功能综合车间项目。
2012年7月27日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《使用部分超募资金投资200吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案：由全资子公司山东金城生物药业有限公司实施200吨/年谷胱甘肽原料药项目，预计项目总投资为 20,120万元，其中6,479.31万元由原先承诺投资于50吨/年7-AVCA产业化项目的募集资金转投，剩余资金13,640.69
山东金城医药化工股份有限公司 募集资金实际存放与使用情况的专项说明万元使用超募资金。"
附件2
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对应的原项目|变更后项目拟投入募集资金总额|截至期末计划累计投入金额（1）|本年度实际投入金额|实际累计投入金额（2）|投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|50吨/年7-AVCA产业化项目|20,120.00|20,120.00|9,687.58|11,293.20|56.13|2013年8月|2,299.82|否|
||20,120.00||9,687.58|11,293.20|||2,299.82||

2012年7月27日召开2012年第二次临时股东大会审议通过了《变更50吨/年7-AVCA产业化募投项目转投200吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案：50吨/年7-AVCA产业化项目是公司首次公开发行股票时募集资金承诺投资项目之一，预计总投资6,479.31万元，其中项目建设投资5,922.34万元，铺底流动资金556.97万元。但是该项目因行业政策、市场等原因未实际投资建设。公司经充分研究论证，结合实际情况以及今后发展需要，决定将原先承诺投资于50吨/年7-AVCA产业化项目的募集变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
资金6,479.31万元转投200吨/年谷胱甘肽原料药项目，并由全资子公司山东金城生物药业有限公司实施该项目。 2012年7月27日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《使用部分超募资金投资200吨/年谷胱甘肽原料药项目》的议案：由全资子公司山东金城生物药业有限公司实施200吨/年谷胱甘肽原料药项目，预计项目总投资为20,120万元，其中6,479.31万元由原先承诺投资于50吨/年7-AVCA产业化项目的募集资金转投，剩余资金13,640.69万元使用超募资金。
200吨/年谷胱甘肽原料药生产车间基本达到设计要求，项目投产后公司根据市场需求情况调节生产未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）
负荷，另截至期末项目配套设施等尚未完工以及部分工程款项尚未支付。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明