证券代码：600466 证券简称：迪康药业 上市地点：上海证券交易所
四川迪康科技药业股份有限公司
发行股份购买资产并募集配套资金
暨关联交易报告书
摘要
交易对方之一： 四川蓝光实业集团有限公司
住所 ： 成都市抚琴东路90号
通讯地址 ： 成都市高新技术产业开发西区西芯大道9号
交易对方之二： 深圳市平安创新资本投资有限公司
住所 ： 深圳市福田区八卦岭八卦三路平安大厦三楼
通讯地址 深圳市福田区福华路星河发展中心大厦13楼
交易对方之三： 杨铿
住所 ： 成都市人民南路四段46号锦绣花园59栋
通讯地址 成都市高新技术产业开发西区西芯大道9号
独立财务顾问
签署日期：2015年 3月
公司声明
本公司董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书摘要中财务会计报告真实、准确、完整。
中国证监会或其它政府机关部门对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本报告书摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其它专业顾问。
重大事项提示
本部分所述词语或简称与本报告书摘要“释义”所述词语或简称具有相同含义。
一、本次重组情况概要
本次重组为上市公司拟通过发行股份的方式，购买蓝光集团、平安创新资本、杨铿合计持有的蓝光和骏100%股权；同时拟采用询价方式向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金，募集配套资金总额不超过本次交易总额的25%。配套融资的生效和实施以本次发行股份购买资产的生效和实施为条件。
本次重组构成借壳上市。
（一）发行股份购买资产简要情况
1、本次发行股份购买资产的交易对方为蓝光集团、平安创新资本、杨铿。
2、本次发行股份购买资产的交易标的为蓝光和骏100%股权。其中：（1）公司向交易对方蓝光集团发行股份购买蓝光和骏75.31%股权；（2）公司向交易对方平安创新资本发行股份购买蓝光和骏16.44%股权；（3）公司向交易对方杨铿发行股份购买蓝光和骏8.25%股权。
3、本次发行股份购买资产的发行价格为4.66元/股，不低于定价基准日前20个交易日迪康药业股票交易均价，若本公司股票在定价基准日至发行日期间发生除权、除息，本次发行价格和最终发行数量将做相应调整。
4、本次发行股份购买资产中，交易标的的交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具的评估报告之评估结果确定。公司委托华衡评估出具了以2013年10月31日为评估基准日拟购买资产评估报告，该评估报告已于2014年10月31日过有效期。由于本次重组尚未完成，公司再次委托华衡评估以2014年6月30日为评估基准日，对交易标的进行了评估，根据华衡评估出具的以2014年6月30日为评估基准日拟购买资产评估报告，本次拟购买资产评估价值为670,143.18万元。
5、本次发行股份购买资产完成后，本公司控股股东仍为蓝光集团，实际控制人仍为杨铿；本次重组不会导致本公司控股股东和实际控制人发生变更。
（二）募集配套资金安排
本次重组同时拟采用询价方式向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金，募集配套资金总额不超过本次交易总额的25%。
1、公司拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过本次交易总额的25%。根据标的资产评估结果测算，本次配套资金总额不超过223,381.06万元，计算公式为：募集配套资金上限=（标的资产评估值+募集配套资金上限）×25%。最终融资规模将根据市场环境及公司业务发展情况确定。
2、非公开发行股份募集配套资金的发行底价为定价基准日前20个交易日股票交易均价的90%，即4.20元/股，最终发行价格将在本次重大资产重组申请获得中国证监会核准后，由公司董事会根据股东大会的授权，按照相关法律、行政法规及规范性文件的规定，通过询价确定。若本公司股票在定价基准日至发行日期间发生除权、除息，本次发行价格和最终发行数量将做相应调整。
3、本次募集配套资金发行的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。
4、本次募集配套资金主要用于标的资产下属刚性需求住宅项目及商业项目的开发与建设，本次配套募集资金投资项目的具体情况请参见本报告书摘要第六章内容。
二、本次重组方案及利润承诺调整情况
本次交易标的的交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具的评估报告之评估结果确定。公司委托华衡评估出具了以2013年10月31日为评估基准日拟购买资产评估报告，该评估报告已于2014年10月31日过有效期。由于本次重组尚未完成，公司再次委托华衡评估以2014年6月30日为评估基准日，对交易标的进行了评估。
由于本次重组交易标的所处的房地产行业自2014年以来市场需求放缓及市场价格下滑影响，根据评估机构出具的以2014年6月30日为评估基准日拟购买资产补充评估报告，交易标的资产评估价值较前次以2013年10月31日为评估基准日的评估结果发生了变化，本次上市公司根据补充评估报告结果对本次重组方案涉
及的交易价格、配套募集资金上限及盈利预测补偿承诺等条款进行相应的调整。
具体调整情况如下：
（一）交易价格及配套募集资金上限的调整
根据华衡评估出具的以 2013年 10月 31日为评估基准日拟购买资产评估报告，本次拟购买资产评估价值为 790,451.87万元；根据华衡评估出具的以 2014年 6月 30日为评估基准日拟购买资产补充评估报告，本次拟购买资产评估价值为670,143.18万元。
经本次交易各方协商，一致同意将本次交易价格由原 790,451.87万元调整为670,143.18万元。基于本次交易价格的调整，本次交易募集配套资金总额将调整为不超过223,381.06万元。
（二）盈利预测补偿承诺的调整
1、延长盈利预测承诺期
根据迪康药业与蓝光集团、杨铿签署的《盈利补偿协议的补充协议》，若本次重组于 2014年实施完毕，盈利预测补偿期限为 2014年度、2015年度和 2016年度；若本次重组于 2015年实施完毕，盈利预测补偿期限为 2015年度、2016年度和2017年度。
2、调整盈利预测金额
根据迪康药业与蓝光集团、杨铿签署的《盈利补偿协议的补充协议》，若本次重大资产重组于 2014年实施完毕，标的资产在补偿期 2014年至 2016年的净利润预测数分别为 85,648.29万元、80,299.21万元和 93,516.47万元；若本次重大资产重组于 2015年实施完毕，标的资产在补偿期 2015年至 2017年的净利润预测数分别为80,299.21万元、93,516.47万元和115,577.95万元。
根据《重组管理办法》及相关规定，迪康药业本次重组的交易对象、交易标的均未变化，仅对标的资产的交易价格进行了调整且调整幅度在20%以内。并且，本次对盈利预测承诺、业绩补偿的调整，系基于本次交易对价调整而进行的相应调整。因此本次重组方案调整不构成重大调整。
三、标的资产评估作价情况
本次交易中，交易标的的交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具的评估报告的评估结果确定。
公司委托华衡评估对拟购买资产进行评估并出具评估报告，根据华衡评估出具的拟购买资产评估报告，以2013年10月31日为评估基准日，本次标的资产评估价值为790,451.87万元。该评估报告已于2014年10月31日过有效期。
由于本次重组尚未完成，公司再次委托华衡评估以2014年6月30日为评估基准日，对交易标的进行了评估，根据华衡评估出具的以2014年6月30日为评估基准日拟购买资产补充评估报告，本次拟购买资产评估价值为670,143.18万元。
经本次交易各方协商，一致同意将本次交易价格由原790,451.87万元调整为670,143.18万元。
以2014年6月30日为评估基准日，本次拟注入标的资产的评估价值为670,143.18万元。与标的资产母公司报表的净资产账面价值相比，评估增值332,228.82万元，增值率为98.32%。与标的资产合并报表的归属于母公司股东的净资产账面价值相比，评估增值264,148.62万元，增值率为65.06%。
四、本次交易涉及的盈利承诺情况
交易对方蓝光集团及杨铿同意对公司本次重大资产重组实施完毕后 3年内注入资产实际盈利数与净利润预测数差额予以补偿，蓝光集团及杨铿与本公司签署了《盈利补偿协议》和《盈利补偿协议的补充协议》。根据蓝光和骏关于标的资产盈利预测的说明，若本次重大资产重组 2014年实施完毕，标的资产在补偿期 2014年至 2016年的净利润预测数分别为 85,648.29万元、80,299.21万元和93,516.47万元；若本次重大资产重组2015年实施完毕，标的资产在补偿期 2015年至2017年的净利润预测数分别为80,299.21万元、93,516.47万元和115,577.95万元。
五、标的资产盈利预测实现情况
根据信永中和出具的拟购买资产模拟审计报告，蓝光和骏2013年归属于母公司股东的净利润为54,456.56万元，2013年1-10月归属于母公司股东的净利润为-12,605.99万元，即2013年11-12月实现的归属于母公司股东的净利润为67,062.55万元；根据信永中和出具的拟购买资产模拟盈利预测审核报告，蓝光和骏2013
年11-12月归属于母公司股东的净利润预测数（未审数）为72,803.56万元。与预测数相比，2013年11-12月蓝光和骏归属于母公司股东的净利润实际数减少5,741.01万元，占蓝光和骏2013年11-12月归属于母公司股东净利润预测数的7.89%。本次经审计的2013年11-12月归属于母公司股东的净利润低于预测数，主要是公司与审计机构结合2014年以来房地产市场运行情况对蓝光和骏存货进行了资产减值测试，并确认存货跌价损失10,100.72万元。
根据信永中和出具的拟购买资产模拟盈利预测审核报告，蓝光和骏2014年归属于母公司股东的净利润预测数为93,966.36万元，但由于2014年以来房地产行业持续低迷，给蓝光和骏的经营造成较大压力，蓝光和骏原销售计划亦受到影响，部分存货亦根据实际情况计提了减值，基于现状及迪康药业与蓝光集团、杨铿签署的《盈利补偿协议的补充协议》，蓝光和骏2014年归属于母公司股东的净利润预测数调整为85,648.29万元。
根据信永中和出具的拟购买资产模拟审计报告，蓝光和骏2014年1-10月归属于母公司股东的净利润为-35,089.04万元；蓝光和骏2014年1-10月净利润为负的主要原因为2014年1-10月交房结转并确认收入的开发项目较少，蓝光和骏竣工及交付项目大多数集中在11-12月。随着11月至12月多个项目的交房，根据蓝光和骏的未审财务数据，蓝光和骏2014年归属于母公司股东的净利润预测数85,648.29万元可以实现。
六、本次重组的审批
本次重组方案已获得中国证监会核准。
七、本次交易类型的说明
（一）本次重大资产重组涉及的行业为房地产行业，不属于《国务院关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业；
（二）根据《重组管理办法》第十二条以及上交所《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第七号借壳上市的标准和条件》，本次交易构成借壳上市；
（三）本次重大资产重组涉及发行股份；
（四）上市公司迪康药业不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。
八、本次交易构成关联交易
本次重组前，蓝光集团为迪康药业控股股东。本次重组完成后，蓝光集团仍为迪康药业控股股东，实际控制关系不变。按照上交所相关规则，本次重组构成上市公司关联交易。在上市公司召开的股东大会正式表决重组方案和方案调整时，关联股东已回避表决。
九、本次交易构成重大资产重组和借壳上市
本次拟购买标的公司蓝光和骏2013年12月31日的资产总额（模拟合并口径）为4,214,286.84万元，占上市公司2013年末资产总额66,705.00万元的比例超过100%。根据《重组管理办法》，本次交易构成上市公司重大资产重组，需按规定进行相应信息披露，并提交中国证监会并购重组审核委员会审核。
同时，根据《重组管理办法》以及上交所《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第七号借壳上市的标准和条件》，本次交易构成借壳上市。
重大风险提示
投资者在评价公司本次重大资产重组时，还应特别认真地考虑下述各项风险因素。
一、本次交易相关的风险
（一）标的资产估值风险
本次拟注入标的资产的评估价值为670,143.18万元。与标的资产模拟报表（母公司）净资产账面价值相比，评估增值332,228.82万元，增值率为98.32%。与标的资产模拟报表（合并）归属于母公司股东的净资产账面价值相比，评估增值264,148.62万元，增值率为65.06%。由于资产评估中的分析、判断和结论受相关假设和限定条件的限制，本次资产评估中包含的相关假设、限定条件及特别事项等因素的不可预期变动，可能将对本次评估结果的准确性造成一定影响。
（二）业绩预测无法实现风险
蓝光和骏对拟购买资产未来盈利情况进行了预测，相关业绩预测为根据已知的情况和资料对拟购买资产的经营业绩所做出的预测。这些预测基于一定的假设，其中有些假设的实现取决于一定的条件或可能发生的变化，如业绩预测假设条件发生了变化，可能导致业绩预测与拟购买资产未来实际经营成果出现差异。
特别是房地产市场受宏观政策影响较大，房地产价格受国际及国内金融、经济、政策变化等多重因素影响，加之2014年以来房地产市场需求明显放缓，房地产市场进入了调整期，虽然蓝光和骏已根据2014年以来房地产市场的变化对本次拟购买资产的业绩预测进行了修订和调整，但若未来拟购买资产所在的房地产市场出现更进一步下滑或更长周期的调整，蓝光和骏相关业绩预测存在无法实现的风险。
综上，提请广大投资者关注蓝光和骏未来无法实现业绩预测的风险，在投资决策时保持应有的谨慎和独立判断。
二、本次交易后的上市公司面临的风险
（一）房地产行业及市场风险
1、房地产市场需求下降的风险
房地产行业已经历了近二十年的高速发展。目前，主要城市的商品住宅仍然供不应求，但全国的房屋供求开始向整体平衡迈进。少数二三线城市甚至陆续开始出现“空城”现象。长期来看，住房自有率的提高，人口红利拐点的出现，人均住房面积增速的放缓，都有可能威胁到房地产开发行业的可持续性。
2、房地产价格波动的风险
近十年来，我国房地产价格呈上升趋势，虽然短期来看土地价格维持高位，房价下跌风险相对较小，但市场瞬息万变，房地产价格受国际及国内金融、经济、政策变化等因素影响，未来走势越发难以判断，房地产价格一旦持续下跌，将影响投资者购买预期，从而对上市公司生产经营产生重大不利影响。同样，如果房价大幅快速上涨，或将造成企业面临政策环境不确定性增加，也不利于企业的健康发展。
3、土地等生产资料价格较高的风险
房地产的主要原材料土地的价格波动将直接影响房地产开发成本。全国各地均已实行土地公开出让制度，房地产企业地价支付的周期进一步缩短，加大了公司补充土地储备的资金压力。如果土地价格普遍上涨，将增加公司未来获取项目的成本和项目开发经营风险。
土地等生产资料价格上涨为公司带来利润空间缩小、盈利能力下降的风险，同时也造成房屋产品价格的上涨。如果公司以较高价格取得的土地所建房屋出现滞销，甚至出现房价下跌、产品销售价格低于土地成本等情形，将导致公司资产减值并对公司的经营业绩造成重大不利影响。
4、市场竞争风险
房地产属于资本密集型行业，与其他行业相比较，行业技术门槛相对较低，收益水平相对较高，因此吸引了一大批资金实力雄厚的企业进入，行业竞争日益激烈。虽然标的公司有多年的房地产开发经验和良好的品牌形象，但倘若不能在持续创新、经营管理、规划设计、营销策划、质量监控等方面继续寻求进步，上市公司将可能在竞争中失去优势而导致经营效益下降。
（二）房地产政策调控风险
本次拟注入上市公司的标的资产所处房地产行业与国民经济的联系极为密切，受到国家宏观政策影响较大。同时，由于我国房地产行业最近几年投资规模持续快速增长，出现了局部地区房地产过热的现象，人民群众及社会舆论对于房产价格增长过快给予了较多的关注。政府为引导和规范行业的健康发展，多次出台了相关产业政策、信贷政策等政策手段从金融、税收、土地、产品类型等方面对房地产行业进行了宏观调控。上述政策调整，都将对房地产企业在土地取得、项目开发、融资以及保持业绩稳定等方面产生相应的影响。因此，国家相关房地产宏观调控政策对上市公司将具有较大影响。
其中，主要的政策变动风险如下：
1、土地政策变动风险
土地是房地产的核心要素之一。土地制度的变革，往往给房地产行业带来重大影响。与房地产行业相关的土地政策主要涉及以下多个方面：在土地储备管理政策方面，每年的建设用地增量计划安排、征收土地补偿费率的调整；在存量土地管理政策方面，土地闲置费率的调整、农村集体建设用地交易政策变化；在土地出让管理政策方面，土地供给率政策调整、“限房价、竞地价”等拍卖政策变化、拍地首付款比例及缴纳期限变化等。如果未来上述土地政策发生重大变动，例如出现限制用地、控制供地速度或供地指标等，均可能对上市公司的房地产开发业务造成重大影响。
2、宏观经济及货币政策变动风险
十二五期间，国内宏观经济增速目标有所下降，GDP将维持7.5%左右的持续增长；货币政策也将从相对宽松转向相对稳健，金融机构人民币贷款同比增长速度和货币供给同比增速也将逐渐回落。房地产行业发展与宏观经济波动及货币政策变动有较大相关性，如果未来 GDP增速低于预期、货币政策收紧，将对消费者的购买预期及购买力、开发商的投资预期及融资成本等诸多方面产生重要影响。
3、购房按揭贷款政策变化的风险
银行按揭贷款是消费者购房的重要付款方式，购房按揭贷款政策的变化对房地产销售有重要的影响，如贷款利率上调将加大消费者的购房成本，不利于房地产销售。目前金融机构已可以根据商业原则自主确定贷款利率水平，但国家暂未对个人住房贷款利率浮动区间做出调整，仍继续严格实施差别化住房信贷政策，首套房贷款的首付款比例和贷款利率政策，严格执行第二套（及以上）住房信贷政策，对房价上涨过快的城市，人民银行当地分支机构可根据城市人民政府新建商品住房价格控制目标和政策要求，进一步提高第二套住房贷款的首付款比例和贷款利率。
购房按揭贷款利率的变化将对所有购房者产生影响，首付款比例的政策变化将较大程度上影响自住改善型、投资型购房者的购房欲望，如果这些政策及影响进一步深化，将对上市公司产品销售带来一定风险。
同时，标的公司蓝光和骏主要产品为刚需户型产品，该类产品的消费群体一般以年轻工薪阶层为主，且一般通过银行按揭贷款作为支付手段。因此公司销售受银行按揭贷款规模影响较大，如受国家政策调整、银行自身流动性变化、银行风险控制变化等因素影响，出现银行按揭贷款规模或比例缩小等情况，将导致消费者不能从银行获得按揭贷款，从而对公司销售造成重大不利影响。
4、税收政策变化风险
房地产行业受税收政策的影响明显，若营业税、土地增值税等税收政策发生变动，将直接影响公司的盈利和资金流。
国家已经从土地持有、开发、转让和个人二手房转让等房地产各个环节采取税收调控措施，若国家进一步在房产的持有环节进行征税，在未实施房产税的地区开征房产税或房产税率发生变化，将较大程度地影响商品房的购买需求，特别是投资性和改善居住条件的购房需求，从而对房地产市场和公司产品的销售带来不利影响。
（三）公司房地产业务未来经营管理风险
1、投资决策风险
房地产行业未来发展面临的不确定性因素较多，公司在拍卖土地、收购股权、重大重组、产品销售等方面的决策参考因素越来越多，面临的政策环境越发复杂，
投资决策难度越来越大。如果公司不能有效把握市场及宏观经济形势变化，不能抓住核心决策要素导致投资决策失误，将对公司经营发展造成重大负面影响。
2、区域经营及区域扩张风险
房地产行业具有明显的地域性特征。不同的区域市场，消费群体的购买力水平及消费偏好各有差异，区域的产业构成及发展各有差异，开发商面对的供应商、政府机构、金融机构、合作单位有很大不同，只有对某一区域市场有深入理解的房地产开发企业才能占据一定的市场份额。公司目前主要项目集中在以四川为主的西南地区，如果相关区域的房地产市场出现波动，将影响公司经营业绩。
同时，随着蓝光和骏近年来不断扩大项目区域，对蓝光和骏在不同区域协同发展的战略与其经营规模及管理能力要求进一步提高，未来可能面临管理能力不能有效满足项目需求的管理风险。
3、项目管理风险
房地产项目系一项复杂的系统工程，开发周期长，投资大，涉及相关行业广，合作单位多，要接受规划、国土、建设、房管和物价等多个政府部门的审批和监管，这使得公司对项目开发控制的难度增大。尽管公司具备较强的项目操作能力，但如果项目的某个开发环节出现问题，如产品定位偏差、政府出台新的规定、施工方案选定不科学、合作单位配合不力、项目管理和组织不力等，可能会直接或间接地导致项目开发周期延长、成本上升，造成项目预期经营目标难以如期实现。
此外，公司在取得土地后，如果公司由于资金、市场等原因未能及时开发储备的用地，将面临缴纳土地闲置费甚至无偿交回土地使用权的风险。若由于城市管理的需要，政府可能调整城市规划，将使公司储备用地所处的环境发生不利变化，从而给公司经营带来风险。
4、工程质量风险
蓝光和骏一向注重提高工程质量水平，致力于加强对项目的监管控制及相关人员的责任意识和专业培训，制定了各项制度及操作规范，建立了完善的质量管理体系和控制标准，并以招标方式确定设计、施工和监理等专业单位负责项目开发建设的各项工作。尽管如此，公司未来的房地产项目仍然可能由于某一开发环
节出现的疏忽而导致出现工程质量问题，从而损害公司品牌声誉和市场形象，并使公司遭受不同程度的经济损失，甚至导致法律诉讼。
（四）公司房地产业务未来经营财务风险
1、筹资风险
2011年开始，蓝光和骏加大了土地储备，并通过多种融资渠道获得资金。
随着公司经营规模的加大，后续开发还需投入资金，公司可能面临较大现金压力。
随着业务的持续发展，作为资本密集型企业，公司仍将需要大量的资金支持，如果外部借款渠道受到限制，自有资金和商品房预（销）售回笼的资金跟不上项目建设要求，则公司房地产项目开发将面临筹资风险。
2、偿债及存货变现风险
截至 2014年 10月 31日，拟注入资产蓝光和骏模拟财务报表（合并口径）资产负债率为90.76%，蓝光和骏存货为3,766,661.11万元，存货占流动资产和总资产的比例分别为81.81%和70.59%。存货的变现能力将直接影响公司的资产流动性及短期偿债能力。虽然公司的拟开发项目、在建项目基本处于经济较为发达地区和具有较大潜力的城市，市场前景良好，变现能力较强。但 2014年来房地产市场进入调整周期，房地产市场成交量增速下降明显，若未来销售市场进一步放缓，将直接影响公司存货的变现能力及偿债能力。
3、部分项目公司处于亏损风险
截至2014年10月31日，拟注入资产蓝光和骏部分下属项目公司处于亏损，主要是受到相关项目公司的项目开发周期所致，相关项目公司处于项目初期且项目尚未达到收入确认条件或者达到收入确认条件的收入规模较少，故相关项目公司发生了暂时的亏损。随着相关项目逐渐开发完成并达到收入确认条件，相关标的公司的盈利能力将逐步体现。
4、投资性房地产公允价值波动风险
本公司及蓝光和骏对投资性房地产均采用公允价值模式进行后续计量，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益。因此，若未来公司及蓝光和骏持有的投资性房地产出现公允价值下降将直接影响公司未来损益。
5、应收账款风险
2014年 10月 31日、2013年 12月 31日、2012年 12月 31日和 2011年 12月31日，蓝光和骏应收账款金额分别为19,030.82万元、61,991.78万元、27,719.25万元和10,731.43万元，分别占当期流动资产的0.41%、1.73%、1.51%和0.79%，占当期总资产的0.36%、1.47%、1.14%和0.57%。蓝光和骏应收账款主要为部分在售项目银行按揭款项延后、部分商业及单价较高的住宅项目采用分期付款销售形成。若出现相关方违约或其他无法收回相关应收账款的情形将对公司现金流及损益产生不利影响。
6、信托项目融资到期兑付风险
蓝光和骏通过信托公司开展部分项目融资，该等融资到期后会形成蓝光和骏的现金流出，蓝光和骏将合理进行资金规划保证相关融资的如期到付，但亦不排除不能按期偿付该等融资的风险，提请广大投资者关注相关风险。
三、其他风险
（一）股市风险
上市公司股票价格不仅取决于公司的盈利水平及发展前景，也受到市场供求关系、国家经济政策调整、利率和汇率的变化、股票市场投机行为以及投资者心理预期等各种不可预测因素的影响，从而使上市公司股票的价格偏离其价值，给投资者带来投资风险。针对上述情况，上市公司将根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》和《上市规则》等有关法律、法规的要求，真实、准确、及时、完整、公平的向投资者披露可能对上市公司股票价格产生影响的重大信息，供投资者做出投资判断。
（二）自然灾害风险
在房地产项目建设和生产经营过程中，可能面临地震、台风、水灾、滑坡、战争以及其他不可预见并且对其发生和后果不能防止或避免的不可抗力因素的影响，本公司生产经营状况也因此面临一定的不确定性。
目 录
公司声明 .......................................................................................................... 1重大事项提示 ................................................................................................... 2重大风险提示 ................................................................................................... 8目录 ............................................................................................................ 15释义 ............................................................................................................ 17第一章本次交易概述 ..................................................................................... 21一、本次交易的基本情况 ................................................................................................. 21二、本次交易的背景 ......................................................................................................... 22三、本次交易的目的 ......................................................................................................... 22四、本次交易的原则 ......................................................................................................... 23五、本次交易的决策过程 ................................................................................................. 23六、本次交易的主要内容 ................................................................................................. 24七、本次交易前后的公司股权结构 ................................................................................. 27八、本次交易构成关联交易 ............................................................................................. 27九、本次交易构成重大资产重组和借壳上市 ................................................................. 28第二章上市公司基本情况 ............................................................................. 29一、迪康药业基本情况 ..................................................................................................... 29二、公司历史沿革情况 ..................................................................................................... 29三、公司主营业务情况和主要财务指标 ......................................................................... 30四、公司股东情况 ............................................................................................................. 32第三章交易对方基本情况 ............................................................................. 33一、交易对方之一：蓝光集团 ......................................................................................... 33二、交易对方之二：平安创新资本 ................................................................................. 48三、交易对方之三：杨铿 ................................................................................................. 49四、交易对方与上市公司存在的关联关系 ..................................................................... 49五、交易对方及其主要管理人员最近五年受处罚情况 ................................................. 50第四章拟购买资产情况 ................................................................................. 51一、拟购买资产基本情况 ................................................................................................. 51二、拟购买资产与控股股东、实际控制人之间的产权控制关系 ................................. 82
三、拟购买资产主要业务发展情况 ................................................................................. 83四、拟购买资产最近三年一期的主要财务数据 ............................................................. 84五、拟购买资产开发项目及下属企业情况 ..................................................................... 85六、拟购买资产权属情况说明 ....................................................................................... 228七、最近三年资产评估、交易、增资、改制情况 ....................................................... 238八、拟购买资产的评估情况 ........................................................................................... 240九、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 ....................................................... 288十、拟购买资产其他情况 ............................................................................................... 300第五章拟购买资产业务与技术 .................................................................... 307一、拟购买资产主营产品介绍 ....................................................................................... 307二、拟购买资产业务流程 ............................................................................................... 307三、拟购买资产主要经营模式 ....................................................................................... 309四、拟购买资产销售情况 ............................................................................................... 322五、拟购买资产原材料采购情况 ................................................................................... 322六、拟购买资产安全生产情况 ....................................................................................... 323七、拟购买资产质量控制情况 ....................................................................................... 323八、拟购买资产相关经营资质 ....................................................................................... 324第六章本次配套募集资金情况 .................................................................... 327一、本次募集资金运用概况 ........................................................................................... 327二、本次募集资金投资项目的情况 ............................................................................... 327三、本次募集配套资金的必要性和合理性分析 ........................................................... 330四、本次募集配套资金的管理和使用 ........................................................................... 337五、本次募集配套资金失败的补救措施 ....................................................................... 343第七章财务会计信息 ................................................................................... 345一、拟购买资产的财务会计信息 ................................................................................... 345二、上市公司备考财务会计信息 ................................................................................... 391三、拟购买资产的盈利预测情况 ................................................................................... 394四、上市公司备考盈利预测情况 ................................................................................... 400
释 义
除非另有说明，以下简称在本报告书摘要中的含义如下：
||||
|-|-|-|
|重组报告书|指|四川迪康科技药业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书|
|本报告书摘要、重组报告书摘要|指|四川迪康科技药业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要|
|迪康药业、本公司、上市公司|指|四川迪康科技药业股份有限公司，在上海证券交易所上市，A股股票代码为600466|
|蓝光集团|指|四川蓝光实业集团有限公司|
|杨铿|指|四川蓝光实业集团有限公司实际控制人|
|平安创新资本|指|深圳市平安创新资本投资有限公司|
|蓝光和骏|指|四川蓝光和骏实业股份有限公司；2013年12月四川蓝光和骏实业股份有限公司经分立后的存续公司|
|拟购买资产、标的资产|指|蓝光和骏100%股权|
|发行股份购买资产交易对方、交易对方|指|蓝光集团、平安创新资本、杨铿|
|本次重大资产重组、本次重组、本次交易|指|迪康药业向蓝光集团、平安创新资本、杨铿发行股份购买蓝光和骏100%的股权，同时配套募集不超过交易总金额25%的资金。|
|发行股份购买资产发行价格|指|定价基准日（迪康药业审议本次交易的首次董事会决议公告日）前20个交易日迪康药业股票交易均价，为4.66元/股。本次重大资产重组实施前，若迪康药业股票发生其它除权、除息等事项，则上述发行价格将作相应调整|
|发行股份购买资产协议|指|迪康药业与交易对方蓝光集团、平安创新资本及杨铿于2013年11月15日签署的附生效条件的《四川迪康科技药业股份有限公司与四川蓝光实业集团有限公司、深圳市平安创新资本投资有限公司、杨铿之发行股份购买资产协议》|
|发行股份购买资产协议的补充协议|指|迪康药业与交易对方蓝光集团、平安创新资本及杨铿于2014年4月25日签署的附生效条件的《四川迪康科技药业股份有限公司与四川蓝光实业集团有限公司、深圳市平安创新资本投资有限公司、杨铿之发行股份购买资产协议的补充协议》|
|发行股份购买资产协议的补充协议（二）||迪康药业与交易对方蓝光集团、平安创新资本及杨铿于2014年11月26日签署的附生效条件的《四川迪康科技药业股份有限公司与四川蓝光实业集团有限公司、深圳市平安创新资本投资有限公司、杨铿之发行股份购买资产协议的补充协议之二》|
|《盈利补偿协议》|指|迪康药业与交易对方蓝光集团、杨铿签署的《四川迪康科技药业股份有限公司与四川蓝光实业集团有限公司、杨铿之盈利补偿协议》|
|《盈利补偿协议的补充协议》|指|迪康药业与交易对方蓝光集团、杨铿签署的《四川迪康科技药业股份有限公司与四川蓝光实业集团有限公司、杨铿之盈利补偿协议的补充协议》|
|配套融资|指|迪康药业向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金|
|嘉宝集团|指|四川嘉宝资产管理集团有限公司|
|和骏投资|指|成都和骏投资有限公司|
|和骏咨询|指|成都和骏咨询服务有限公司|

||||
|-|-|-|
|锦江和骏|指|成都锦江和骏置业有限公司|
|绵阳和骏|指|绵阳蓝光和骏投资有限公司|
|绵阳蓝光富城|指|绵阳蓝光富城投资有限公司|
|蓝光电脑城|指|成都蓝光电脑城资产管理有限公司|
|南浦投资|指|成都南浦投资有限公司|
|成华蓝光和骏|指|成都成华蓝光和骏置业有限公司|
|温江和骏|指|成都市温江区和骏置业有限公司|
|温江蓝光和骏|指|成都市温江区蓝光和骏置业有限公司|
|金牛和骏|指|成都金牛蓝光和骏置业有限公司|
|高新和骏|指|成都高新蓝光和骏置业有限公司|
|武侯蓝光金房|指|成都武侯蓝光金房置业有限公司|
|成华和骏|指|成都成华和骏置业有限公司|
|青羊蓝光和骏|指|成都青羊蓝光和骏置业有限公司|
|青羊和骏|指|成都青羊和骏置业有限公司|
|新都和骏|指|成都新都蓝光和骏置业有限公司|
|郫县和骏|指|成都郫县蓝光和骏置业有限公司|
|成都蓝光和骏|指|成都蓝光和骏置业有限公司|
|蜀鑫投资|指|四川蜀鑫投资有限公司|
|成华蓝光房地产|指|成都成华蓝光房地产开发有限公司|
|成都中泓|指|成都中泓房地产开发有限公司|
|武侯中泓|指|成都武侯中泓房地产开发有限公司|
|武侯正惠|指|成都武侯正惠房地产开发有限公司|
|金堂和骏|指|成都金堂蓝光和骏置业有限公司|
|双流和骏|指|成都双流和骏置业有限公司|
|都江堰和骏|指|成都都江堰和骏置业有限公司|
|都江堰蓝光和骏|指|成都都江堰蓝光和骏置业有限公司|
|中漫伟业|指|成都中漫伟业动漫主题乐园有限公司|
|青白江佳星|指|成都青白江佳星土地整理有限公司|
|青白江和骏|指|成都青白江蓝光和骏置业有限公司|
|四川文投|指|四川蓝光文化旅游投资有限公司|
|峨蓝文投|指|峨眉山蓝光文化旅游投资有限公司|
|峨蓝文置|指|峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司|
|重庆蓝光和骏|指|重庆蓝光和骏置业有限公司|
|重庆中泓|指|重庆中泓房地产开发有限公司|
|重庆和骏投资|指|重庆和骏投资有限公司|
|重庆蓝实|指|重庆蓝实置业有限公司|
|重庆和骏置业|指|重庆和骏置业有限公司|
|南充蓝光和骏|指|南充蓝光和骏置业有限公司|
|南充和骏置业|指|南充和骏置业有限公司|
|遂宁和骏|指|遂宁蓝光和骏置业有限公司|
|自贡和骏|指|自贡蓝光和骏置业有限公司|
|云南和骏|指|云南蓝光和骏房地产开发有限公司|
|云白药置业|指|云南白药置业有限公司|
|北京和骏|指|北京和骏投资有限责任公司|
|北京星华蓝光|指|北京星华蓝光置业有限公司|
|青岛和骏|指|青岛蓝光和骏置业有限公司|
|嘉兴和骏|指|嘉兴蓝光和骏置业有限公司|

||||
|-|-|-|
|上海和骏|指|上海蓝光和骏置业有限公司|
|无锡和骏|指|无锡蓝光和骏置业有限公司|
|长沙和骏|指|长沙蓝光和骏置业有限公司|
|重庆蓝光房地产|指|重庆蓝光房地产开发有限公司|
|苏州和骏|指|苏州蓝光和骏置业有限公司|
|武汉和骏|指|武汉和骏公司置业有限公司|
|瑞琪置业|指|湖南瑞琪置业有限公司|
|无锡蓝光|指|无锡蓝光置业有限公司|
|苏州蓝光置业|指|苏州蓝光置业有限公司|
|苏州和骏置业|指|苏州和骏置业有限公司|
|苏州蓝光投资|指|苏州蓝光投资有限公司|
|邛崃和骏|指|成都邛崃和骏置业有限公司|
|成华中泓|指|成都成华中泓房地产开发有限公司|
|合肥蓝光|指|合肥蓝光和骏置业有限公司|
|西安蓝光美都|指|西安蓝光美都企业管理服务有限公司|
|昆明蓝光房地产|指|昆明蓝光房地产开发有限公司|
|金牛泰瑞|指|成都金牛泰瑞企业管理服务有限公司|
|中信证券|指|中信证券股份有限公司|
|君合律师|指|北京市君合律师事务所|
|信永中和|指|信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）|
|华衡评估|指|四川天健华衡资产评估有限公司|
|评估基准日|指|2013年10月31日/2014年6月30日|
|拟购买资产模拟审计报告|指|信永中和出具的《四川蓝光和骏实业股份有限公司2014年1-10月、2013年度、2012年度、2011年度模拟财务报表审计报告》（XYZH/2014CDA1032-1号）|
|上市公司模拟备考审计报告|指|信永中和出具的《四川迪康科技药业股份有限公司2014年1-10月、2013年度模拟备考财务报表审计报告》（XYZH/2014CDA1032-2号）|
|拟购买资产法定审计报告|指|信永中和出具的《四川蓝光和骏实业股份有限公司2014年1-10月、2013年度、2012年度、2011年度审计报告》（XYZH/2014CDA1032号）|
|拟购买资产模拟盈利预测审核报告|指|信永中和出具的《四川蓝光和骏实业股份有限公司2013年11-12月及2014年度模拟盈利预测审核报告》（XYZH/2013CDA1008-1-13号）|
|上市公司模拟备考盈利预测审核报告|指|信永中和出具的《四川迪康科技药业股份有限公司2013年11-12月及2014年度模拟备考盈利预测审核报告》（XYZH/2013CDA1008-1-14号）|
|拟购买资产评估报告|指|华衡评估出具的《迪康药业拟发行股份购买蓝光集团、平安创新资本、杨铿合计持有的蓝光和骏分立后存续公司100%股权项目评估报告》（川华衡评报【2014】25号）|
|拟购买资产补充评估报告|指|华衡评估出具的《迪康药业拟发行股份购买蓝光集团、平安创新资本、杨铿合计持有的蓝光和骏100%股权项目评估报告》（川华衡评报【2014】171号）|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所、交易所|指|上海证券交易所|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《重组管理办法》|指|中国证券监督管理委员会令第53号《上市公司重大资产重组管理|

||||
|-|-|-|
|||办法》|
|《首发办法》|指|中国证券监督管理委员会令第32号《首次公开发行股票并上市管理办法》|
|《上市规则》|指|《上海证券交易所股票上市规则》|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元|

本报告书摘要的部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能因四舍五入存在差异。
第一章本次交易概述
一、本次交易的基本情况
本次重组为上市公司拟通过发行股份的方式，购买蓝光集团、平安创新资本、杨铿合计持有的蓝光和骏100%股权；同时拟采用询价方式向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金，募集配套资金总额不超过本次交易总额的25%。配套融资的生效和实施以本次发行股份购买资产的生效和实施为条件。
交易标的的交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具的评估报告
之评估结果确定。公司委托华衡评估出具了以 2013年 10月 31日为评估基准日拟购买资产评估报告，该评估报告已于 2014年 10月 31日过有效期。由于本次重组尚未完成，公司再次委托华衡评估以2014年6月30日为评估基准日，对交易标的进行了评估，根据华衡评估出具的以2014年6月30日为评估基准日拟购买资产补充评估报告，本次拟购买资产评估价值为 670,143.18万元。经本次交易各方协商，一致同意将本次交易价格调整为 670,143.18万元。本公司发行股份购买资产的股份发行价格为 4.66元/股，故股份发行数量为 143,807.55万股；本公司募集配套资金总额为不超过223,381.06万元，非公开发行股票募集配套资金的股份发行价格不低于 4.20元/股，定价原则为询价发行，股份发行数量调整为不超过53,185.97万股。
其中，蓝光和骏的股权结构如下：
95.04%
平安创新资本 杨铿 蓝光集团
16.44% 8.25% 75.31%
蓝光和骏
拟购买资产
二、本次交易的背景
（一）迪康药业通过主营业务转型实现持续健康发展的背景
目前迪康药业主要从事医药业务。自蓝光集团在 2008年10月成为迪康药业控股股东以后，通过加强管控，实现了扭亏为盈，但由于新的医药品牌和产品需要一个较长的培育期，迪康药业近年来经营业绩未取得显著增长，距离做大做强尚需较长时间。
为实现迪康药业的持续健康发展，急需向迪康药业注入优质资产，从根本上提升公司的盈利能力和可持续发展能力，有效保障中小股东的利益。
（二）蓝光集团下属房地产业务快速发展的战略背景
我国正处于快速的城镇化进程阶段，人均可支配收入稳步上升，城镇化及旧城、棚户区改造带来大量的刚性购房需求。蓝光集团下属子公司蓝光和骏坚持以符合国家产业导向、面向刚需主流人群的民生住宅开发为主，开发的住宅项目中，90平米以下的房屋占比超过85%，远高于国家“70/90”的政策要求，在中国城镇化进程中找到最合适于蓝光和骏的市场机会。
蓝光和骏已经积累了 15年的房地产开发经验，累计房地产开发面积达到 1,390万平方米，销售面积超过 890万平方米，近年来蓝光和骏保持持续高速增长，2013年销售面积已位列中国房地产开发企业“TOP30强”，2014年获得国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所及中国指数研究院评出的2014年中国房地产百强企业第25位。在此基础上，蓝光集团为实现下属房地产开发及管理业务的更好发展，拟将该等业务注入迪康药业，从而搭建起房地产开发及管理业务的资本运作平台，增强整体竞争实力。
三、本次交易的目的
通过本次交易，一方面，上市公司整体提升资产质量，改变现有上市公司主营业务盈利能力较弱的局面；另一方面，蓝光集团下属房地产业务实现上市，将进一步拓宽其融资渠道，提升品牌影响力和整体竞争实力，实现快速增长。从而促进上市公司持续健康发展，充分保护全体股东特别是中小股东的利益，为上市公司股东带来丰厚的回报。
四、本次交易的原则
（一）合法合规、诚实信用、协商一致原则
（二）突出上市公司主营业务，提升核心竞争力和持续发展能力原则
（三）坚持公正、公开、公平，维护上市公司和全体股东利益原则
（四）减少同业竞争、规范关联交易原则
五、本次交易的决策过程
（一）迪康药业的决策过程
2013年 11月 15日，本公司召开第五届董事会第十八次次会议审议通过本次重大资产重组预案及相关议案。本公司与交易对方蓝光集团、平安创新资本、杨铿签署了《发行股份购买资产协议》。
2014年4月25日，本公司召开第五届董事会第二十二次会议，审议通过了重组报告书及其他相关议案，本公司与蓝光集团、平安创新资本、杨铿签署了《发行股份购买资产协议的补充协议》。
2014年6月5日，本公司召开2014年第一次临时股东大会，审议通过了本次重组的相关议案，同时股东大会同意了蓝光集团、杨铿免于以要约方式收购迪康药业的股份。
2014年 11月 26日，本公司召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了修订本次重组方案的议案及相关议案。本公司与蓝光集团、平安创新资本、杨铿签署了《发行股份购买资产协议的补充协议（二）》。
2014年12月12日，本公司召开2014年第二次临时股东大会，审议通过了修订本次重组方案的议案及相关议案。
（二）交易对方的决策过程
2013年 11月 1日，蓝光集团股东会作出决议，同意与本次交易相关议案。
2013年11月1日，平安创新资本股东会作出决议，同意与本次交易相关议案。
六、本次交易的主要内容
（一）本次发行股份购买资产具体内容
1、交易对方
本次发行股份购买资产的交易对方为蓝光集团、平安创新资本、杨铿。
2、交易标的
本次购买资产的交易标的为蓝光和骏100%股权。
3、交易方式
本次发行股份购买资产包括：（1）公司向交易对方蓝光集团发行股份购买蓝光和骏75.31%股权；（2）公司向交易对方平安创新资本发行股份购买蓝光和骏16.44%股权；（3）公司向交易对方杨铿发行股份购买蓝光和骏8.25%股权。
4、交易金额情况
本次发行股份购买资产中，交易标的的交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具的评估报告之评估结果确定。公司委托华衡评估出具了以2013年10月31日为评估基准日拟购买资产评估报告，该评估报告已于2014年10月31日过有效期。由于本次重组尚未完成，公司再次委托华衡评估以2014年6月30日为评估基准日，对交易标的进行了评估，根据华衡评估出具的以2014年6月30日为评估基准日拟购买资产补充评估报告，本次拟购买资产评估价值为670,143.18万元。
5、发行股份购买资产其他情况
（1）发行价格
根据《重组管理办法》等有关规定，“上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价”，交易均价的计算公式为：董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价＝决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量。
发行股份购买资产的定价基准日为上市公司审议本次交易预案的第五届董事会第十八次会议决议公告日。
根据以上定价依据和定价基准日计算，本公司向发行股份购买资产的交易对方发行A股的发行价格为人民币4.66元/股。在本次新增股份定价基准日至发行日期间，若本公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，本次新增股份价格亦将作相应调整，新增股份数量也随之进行调整。新增股份价格的具体调整办法如下：
假设调整前新增股份价格为P，每股送股或转增股本数为N，每股增发新股 0
或配股数为K，增发新股价或配股价为A，每股派息为D，调整后新增股份价格为P（调整值保留小数点后两位，最后一位实行四舍五入），则：
1
派息：P=PD
1 0
P
送股或转增股本：
P 0
1
(1N)
PA×K
增发新股或配股：
P 0
1
(1K)
PDA×K
三项同时进行：
P 0
1
(1KN)
（2）发行数量
本公司合计向交易对方发行A股股票数量根据以下方式确定：发行股份的总股数=标的资产的交易价格/本次发行股份的发行价格。
标的资产的交易价格参考具有证券业务资格的华衡评估出具的评估结果确定，根据对拟购买资产评估值和发行价格的计算，本次发行股份购买资产新增股份1,438,075,493股，其中向蓝光集团发行1,083,037,288股，向平安创新资本发行236,395,971股，向杨铿发行118,642,234股。
6、过渡期损益安排
本次重组的过渡期为评估基准日（2014年6月30日）后至标的资产交割日之间。标的资产过渡期的净利润由审计师进行审计。如经审计，标的资产于过渡期的净利润（合并报表）为正，则该等净利润由上市公司享有；如经审计，标的资产于过渡期的净利润（合并报表）为负，则交易对方蓝光集团将根据针对交割而
实施的专项审计结果，在审计报告出具日后30日内，以现金方式按照亏损金额进行补足，具体补足金额以专项审计结果为准。
7、锁定期安排
蓝光集团和杨铿本次交易中以所持有的标的资产认购的迪康药业发行的股份，自本次重大资产重组股份发行结束之日起三十六个月内不进行转让或上市交易。上述限售期届满后，该等股份转让和交易按届时有效的法律、法规、中国证监会及上交所的有关规定执行。
平安创新资本本次交易中以资产认购而取得迪康药业股份中，其中以于2013年受让的蓝光和骏股份认购的迪康药业股份，自本次重大资产重组股份发行结束之日起三十六个月内不得转让或上市交易，其余股份自本次重大资产重组股份发行结束之日起十二个月内不进行转让或上市交易。上述限售期届满后，该等股份转让和交易按届时有效的法律、法规、中国证监会及上交所的有关规定执行。
8、本次发行决议有效期限
本次交易的相关决议自本公司股东大会审议通过之日起18个月有效。
（二）本次配套融资具体内容
1、发行对象
本次配套融资发行对象为不超过10名符合条件的特定对象。
2、认购方式
符合条件的特定对象以现金认购。
3、发行价格
本次交易向特定投资者非公开发行股份募集配套资金的发行底价为定价基准日前20个交易日股票交易均价的90%，即4.20元/股，最终发行价格将在本公司取得中国证监会关于本次重大资产重组的核准文件后，按照《实施细则》的规定通过询价确定，若本公司股票在定价基准日至发行日期间发生除权、除息的，本次发行价格将做相应调整。
4、发行数量
本次交易上市公司向特定投资者非公开发行股票募集配套资金总额不超过本次交易总金额的25%。根据标的资产评估值670,143.18万元计算，募集配套资金总额不超过223,381.06万元，按照配套融资发行底价4.20元/股计算，发行股份数量不超过531,859,666股，具体计算公式为配套融资金额上限=（发行股份购买资产交易对价+配套融资资金上限）×25%。最终融资规模将根据市场环境及公司业务发展情况确定，最终发行股份数量由最终融资规模和发行价格确定。
5、锁定期安排
特定投资者以现金认购的公司股份，自发行结束之日起12个月内不转让，在此之后按中国证监会及上交所的有关规定执行。
6、募集资金用途
本次重组所募集配套资金主要用于标的资产下属刚性需求住宅项目及商业项目的开发与建设，本次重组配套募集资金投资项目的具体情况请参见本报告书摘要第六章内容。
七、本次交易前后的公司股权结构
根据上市公司 2014年 9月 30日股权结构和本次发行价格及交易定价测算，本次交易完成后，不考虑本次配套融资情况，本公司的股权结构如下：
本次交易前 本次交易后
股东名称
数量（万股） 比例 数量（万股） 比例
蓝光集团 6,135.06 13.97% 114,438.79 60.97%平安创新资本 - - 23,639.60 12.59%杨铿 - - 11,864.22 6.32%A股社会公众股东 37,765.53 86.03% 37,765.53 20.12%总股本 43,900.59 100.00% 187,708.14 100.00%八、本次交易构成关联交易
本次重组前，蓝光集团为迪康药业控股股东。本次重组完成后，蓝光集团仍为迪康药业控股股东，实际控制关系保持不变。按照上交所相关规则，本次重组构成上市公司关联交易。在上市公司召开的股东大会正式表决重组方案和方案调整时，关联股东均已回避表决。
九、本次交易构成重大资产重组和借壳上市
本次拟购买标的公司蓝光和骏 2013年 12月 31日的资产总额（模拟合并口径）为4,214,286.84万元，占上市公司2013年末资产总额66,705.00万元的比例超过100%。根据《重组管理办法》，本次交易构成上市公司重大资产重组，需按规定进行相应信息披露，并提交中国证监会并购重组审核委员会审核。
同时，根据《重组管理办法》以及上交所《上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第七号借壳上市的标准和条件》，本次交易构成借壳上市。
第二章上市公司基本情况
一、迪康药业基本情况
公司名称： 四川迪康科技药业股份有限公司
SICHUAN DIKANG SCI&TECH PHARMACEUTICAL公司英文名称：
INDUSTRY CO., LTD.
股票简称： 迪康药业
股票代码： 600466
注册地址： 成都市高新区西部园区迪康大道一号
注册资本： 439,005,855元
营业执照注册号： 510109000056757
税务登记证号码： 510198709242955
法定代表人： 任东川
董事会秘书： 蒋黎
通讯地址： 成都市高新区西部园区迪康大道1号
邮政编码： 611731
联系电话： 028-87838250
经营范围： 日化用品、化工用品、原料药、中成药、中药材、中药饮片、中药和天然药物制剂、西药制剂、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品制剂、化学原料药、抗生素原料药、生物制品、生物材料、医疗包装制品加工、医用高分子材料、医疗器械、保健用品、消毒用品(限分支机构经营)的研发、生产加工及批发零售、进出口业务、技术咨询服务和技术转让（以上经营项目不含法律、法规和国务院决定需要前置审批或许可的合法项目）；农副产品的收购、加工与销售（不含粮、油、生丝、蚕茧）；投资及投资管理、企业策划、咨询服务（不含金融、证券、期货业务）；租赁服务（国家有专项规定的除外）；其它无需审批或许可的合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
二、公司历史沿革情况
本公司前身系成都迪康制药公司，成立于 1993年 5月，后经 1997年 7月、1998年2月和1999年5月三次股权转让、1998年9月增资扩股并于1998年11月更名为成都迪康制药有限公司。1999年 12月 17日，经四川省经济体制改革
委员会川经体改﹝1999﹞101号文批准、四川省人民政府川府函﹝2000﹞19号确认，成都迪康制药有限公司整体变更为四川迪康科技药业股份有限公司。
2001年2月12日，经中国证监会证监发字（2001）11号文审核批准，上海证券交易所上证上字（2001）16号文批准，本公司 5,000万股人民币流通股获准在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本为 12,740万股。公司控股股东为四川迪康集团股份有限公司（2002年 7月更名为四川迪康产业控股集团股份有限公司），持有本公司股份7,490万股，占公司总股本的58.79%。
经公司2006年度第二次临时股东大会、2007年度第一次临时股东大会暨股权分置改革相关会议审议通过，公司分别于 2007年 1月 17日、1月 19日实施了股权分置改革方案暨解决控股股东非经营性资金占用的方案，经过上述两次资本公积金定向转增股本实施后，公司原非流通股股东除四川迪康产业控股集团股份有限公司外每10股获得转增股份2.806股，原流通股股东每10股获得转增股份9.5股，共计转增4,820万股，转增后公司总股本为17,560万股，四川迪康产业控股集团股份有限公司持有公司股份7,490万股，占公司总股本的42.65%
经四川迪康产业控股集团股份有限公司债权银行申请，2008年 6月 19日，受四川省内江市中级人民法院委托，四川联拍拍卖有限公司、四川瀚雅拍卖行联合公开对四川迪康产业控股集团股份有限公司持有的本公司限售流通股6,685万股股份进行了拍卖。最终蓝光集团以人民币 32,241万元竞得迪康集团持有的本公司限售流通股 5,251万股。2008年 10月 6日，蓝光集团以竞拍方式取得的本公司限售流通股5,251万股股份的股权过户手续在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕，蓝光集团成为本公司控股股东，占公司总股本的29.90%。
2011年 4月 11日，本公司以 2010年末总股本 17,560万股为基数，以资本公积金每 10股转增 15股，共计转增 26,340万股，转增后公司总股本为 43,901万股。
截至目前，本公司总股本 43,901万股，全部为流通 A股，蓝光集团持有本公司股份6,135万股，占公司总股本的13.97%，为本公司的控股股东。
三、公司主营业务情况和主要财务指标
（一）近三年一期主营业务发展情况
最近三年，公司主要从事医药制造业务。2011年、2012年、2013年及2014年 1-10月实现主营业务收入分别为 31,497.56万元、36,299.14万元、37,493.92万元及31,358.21万元。自2013年以来，本公司对现有产业结构进行了优化，退出整体盈利能力较差的药品零售终端业务，集中资源专注于消化系统用药和生物医学材料器械两大产品群的生产和销售。
公司最近三年主营业务收入、成本及毛利率情况如下：
单位：万元
主营业务 2014年1-10月 2013年 2012年 2011年
药品销售收入 31,358.21 37,493.92 36,299.14 31,497.56
药品销售成本 12,639.61 14,868.32 16,421.18 15,152.89
药品销售毛利率（%） 59.69 60.34 54.76 51.89
（二）最近三年的主要财务数据
1、资产负债情况
单位：万元
2014年 2013年 2012年 2011年
项目
10月31日 12月31日 12月31日 12月31日资产总计 71,388.77 66,705.00 64,274.36 62,590.37负债总计 12,004.15 8,136.06 7,954.93 8,412.45归属于母公司所有者权益合计 59,374.68 58,557.30 56,304.43 54,160.76资产负债率（%） 16.82 12.20 12.38 13.44注：公司最近三年一期的财务数据均经审计
2、收入利润情况
单位：万元
项目 2014年1-10月2013年度 2012年度 2011年度
营业收入 31,560.74 37,692.22 36,500.11 31,743.63
营业利润 322.33 1,407.73 1,601.09 1,701.82
利润总额 1,146.01 2,911.20 2,663.37 2,670.34
净利润 815.69 2,249.51 2,141.51 2,356.93
归属母公司所有者的净利润 817.39 2,252.86 2,143.67 2,358.26
基本每股收益（元/股） 0.02 0.05 0.05 0.05
加权平均净资产收益率（%） 1.39 3.92 3.88 4.45
注：公司最近三年一期的财务数据均经审计
四、公司股东情况
（一）控股股东及实际控制人情况
公司控股股东为蓝光集团，其直接持有本公司股份6,135万股，占公司总股本的13.97%，为本公司的控股股东。蓝光集团控股股东杨铿系本公司的实际控制人。最近三年内，本公司的控股股东、实际控制人均未发生变化，本公司亦未发生过重大资产重组的情况。控股股东蓝光集团的基本情况如下：
名称： 四川蓝光实业集团有限公司
法定代表人： 任东川
成立日期： 1993年10月13日
注册资本： 100,800,000元
注册地址： 成都市抚琴东路90号
企业类型： 有限责任公司（自然人投资或控股）
经营范围： 企业投资服务、企业管理、自有房屋租赁、市场物业管理。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
蓝光集团的详细情况请见“第三章交易对方基本情况”。
（二）公司前十大股东情况
截至2014年9月30日，迪康药业前十名股东情况如下：
股东名称 持股数量（股）持股比例（%）股本性质
四川蓝光实业集团有限公司 61,350,600 13.97 A股流通股中国建设银行股份有限公司－摩根士
丹利华鑫多因子精选策略股票型证券 4,485,740 1.02 A股流通股投资基金
中信信托有限责任公司－基金9号 4,350,000 0.99 A股流通股重庆长龙实业（集团）有限公司 4,337,401 0.99 A股流通股徐开东 2,000,000 0.46 A股流通股李莞生 2,000,000 0.46 A股流通股沈阳中一实业有限公司 1,956,400 0.45 A股流通股郎洪平 1,917,296 0.44 A股流通股任安中 1,246,000 0.28 A股流通股俞懿祐 1,227,829 0.28 A股流通股合 计 84,871,266 19.34
第三章交易对方基本情况
一、交易对方之一：蓝光集团
（一）蓝光集团概况
公司名称： 四川蓝光实业集团有限公司
企业性质 有限责任公司（自然人投资或控股）
成立时间 1993年10月
公司注册地： 成都市抚琴东路90号
主要办公地点： 四川省成都市高新技术产业开发西区西芯大道9号
注册资本： 100,800,000元
实收资本 100,800,000元
营业执照注册号： 510100000110090
税务登记证号码：川税蓉字510106202149460号
法定代表人： 任东川
邮政编码： 611731
联系电话： 028-87825661
联系传真： 028-87829529
经营范围： 企业投资服务、企业管理、自有房屋租赁、市场物业管理。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）蓝光集团历史沿革
蓝光集团原名四川兰光集团公司，成立于 1993年 10月，设立时注册资本1,080万元，系经成都市金牛区体改委金体改发【1993】57号《关于同意成立“四川兰光集团公司”的批复》，由成都兰光房屋开发有限公司、成都兰光地基工程公司、成都兰光汽车零配件厂、成都欧亚贸易公司共同组建的集体所有制企业，四川兰光集团公司设立时行政主管部门为成都市金牛区青羊北路街道办事处，归口管理部门为成都市金牛区体制改革委员会。四川兰光集团公司设立时各股东的出资情况为：成都兰光房屋开发有限公司出资800万元，成都兰光地基工程公司出资70万元，成都兰光汽车零配件厂出资160万元，成都欧亚贸易公司出资 50万元。
根据蓝光集团提供的记账凭证、收据、银行进账单和其他相关文件，以及蓝
光集团、成都欧亚贸易公司注销前的控股股东和法定代表人陈建平的确认和说明，成都兰光汽车零配件厂、成都兰光地基工程公司、成都欧亚贸易公司实际并未以自有资金出资，上述三家公司系接受成都兰光房屋开发有限公司委托，代成都兰光房屋开发有限公司持有四川蓝光集团公司股权，因此该等公司认缴的注册资金系由成都兰光房屋开发有限公司缴足。根据四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年3月31日出具的《验资复核专项报告》（川华信专（2014） 103号），四川蓝光集团公司 1993年 10月设立时的注册资本 1,080万元，已于 2007年 10月 31日由蓝光房屋（由“成都兰光房屋开发有限公司”更名）以其与蓝光集团（由“四川蓝光集团公司”改制）之间的资金往来净流入全部补足，并未以实物出资。综上，四川蓝光集团公司设立时的注册资本已于 2007年 10月以现金方式补足出资。成都市工商局已书面确认蓝光集团依法设立、合法存续。
1994年 8月，经成都市金牛区体制改革委员会金体改发【1994】60号文批准，同意四川兰光集团公司改组为股份合作制企业，改制后公司名称为“四川蓝光集团公司”，改制后注册资本1,080万元。同时，根据成都市金牛区青羊北路街道办事处以成金青北办（1994）第 53号文批准的改制方案，各出资人签署了《产权界定协议书》，根据《产权界定协议书》和清产核资结果，截至 1994年 5月 30日，四川蓝光集团公司的净资产 11,705,384.15元，其中：成都兰光房屋开发有限公司享有净资产5,905,384.15元，占净资产总额的50.45%；成都兰光汽车零配件厂享有净资产 160万元，占净资产总额的13.67%；成都兰光地基工程公司享有净资产 70万元，占净资产总额的5.98%；成都波特曼广告装饰印务公司享有净资产 50万元，占净资产总额的4.27%；杨铿享有净资产 300万元，占净资产总额的25.63%；上述 1,080万元净资产作为股份制企业注册资本，剩余 905,384.15元净资产作为企业公积金。上述产权界定事宜已由四川省人民政府出具的《四川省人民政府关于确认四川蓝光实业集团有限公司等企业产权的批复》（川府函[2008]23号）确认。
根据蓝光集团、成都波特曼广告装饰印务公司和陈建平的确认和说明，本次股份合作制改制之前，成都波特曼广告装饰印务公司系成都蓝光房屋开发公司的控股股东杨铿所控股的公司，为便于代持股权的管理，成都蓝光房屋开发公司决定将上述由成都欧亚贸易公司代持的股权转让给成都波特曼广告装饰印务公司。
四川蓝光集团公司股东成都欧亚贸易公司变更为成都波特曼广告装饰印务公司。
1999年12月，成都蓝光汽车零配件厂（系“成都兰光汽车零配件厂”更名）和成都蓝光地基工程公司（系“成都兰光地基工程公司”更名）将其持有的四川蓝光集团公司股权转让给成都蓝光房屋开发公司（系“成都兰光房屋开发有限公司”变更）。本次股份转让后，成都蓝光汽车零配件厂、成都蓝光地基工程公司和成都蓝光房屋开发公司之间的委托持股关系终止。
2000年 3月，经四川蓝光集团公司股东会决议通过，四川蓝光集团公司注册资本由1,080万元增加为10,080万元，该次增资原系利用对四川蓝光集团公司实物资产（房产）评估增值部分进行增资，本次增资完成后，四川蓝光集团公司股权结构为：成都蓝光房屋开发公司出资 6,813.07万元，持股比例为67.59%；
成都波特曼广告装饰印务公司出资 466.70万元，持股比例为4.63%；杨铿出资 2,800.23万元，持股比例为27.78%。经核查，该部分增资后由杨铿将截至 2007年10月31日由杨铿应收蓝光集团的成都野生世界有限公司20%股权转让款进行了置换，但该次置换出资未经履行验资程序。根据中联资产评估有限公司西南分公司于 2014年 3月 30日出具的《资产评估报告书》（中联评报字[2014]第 154号），截止2007年9月30日，杨铿持有的成都野生世界有限公司20%的股权价值为38,192.31万元。根据四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）于 2014年 3月 31日出具的《验资复核专项报告》（川华信专（2014）103号），蓝光集团2000年3月的增资款9,000万元，已于2007年10月31日由杨铿应收蓝光集团的成都野生世界有限公司20%股权转让款抵偿补足。综上，四川蓝光集团公司股东已于2007年10月以股权转让款抵偿方式补足出资，成都市工商局已书面确认蓝光集团依法设立、合法存续。
2000年 11月，四川蓝光集团公司由股份合作制企业改制为有限责任公司，名称变更为蓝光集团。
2004年 7月，蓝光集团股东会作出决议，成都波特曼装饰工程有限公司将持有的蓝光集团 466.70万元出资按出资额分别转让给杨铿和成都正元建设开发公司（系“成都蓝光房屋开发公司”变更），其中 416.7万元转让给杨铿，50万元转让给成都正元建设开发公司。本次股权转让后，成都波特曼装饰工程有限公司与成都蓝光房屋开发公司之间的委托持股关系终止。
2006年 5月，蓝光集团股东会作出决议，成都正元建设开发公司将持有的蓝光集团全部股权转让给杨铿，杨铿将其持有的蓝光集团4.96%股权转让给张焕秀。
截至目前，杨铿持有蓝光集团95.04%股权，张焕秀持有蓝光集团4.96%股权。
根据成都市工商局于2014年2月24日出具的《确认函》，蓝光集团依法设立、合法存续，自设立之日至今未曾因违反法律法规而被该局处罚。
（三）蓝光集团主要业务状况和财务指标
1、最近三年主要业务发展状况
经过多年发展，目前蓝光集团已成为一家以民生住宅及社区商业开发和运营、管理为核心，以高科技药业、绿色健康饮品业务为组成部分的综合型集团化企业。
（1）民生住宅及社区商业开发：蓝光和骏拥有国家房地产开发一级资质，以符合国家产业导向、面向刚需主流人群的民生住宅开发为主，同时也积极介入完善区域配套、助推城市繁荣、提升城市价值的社区商业开发。
（2）资产管理及物业服务：嘉宝集团旗下两家企业拥有“物业服务一级资质”，是西部最具实力的商业地产运营专业机构之一，同时也是中国物业管理协会副会长单位、常任理事单位，在全国物业管理行业综合实力排名第十九位，西部地区排名第一。
（3）高科技药业：迪康药业是一家以生物科技制药为主，集药物研发、药品销售等纵向一体化发展的国家高新技术企业。
（4）绿色健康饮品：四川蓝光美尚饮品股份有限公司专注于绿色健康饮品研发、生产、销售和服务。产品涵盖植物蛋白、天然饮用水等，是四川地区天然饮用水生产及销售的领军企业。
2、最近三年一期主要财务指标
（1）资产负债情况
单位：万元
2014年 2013年 2012年 2011年
项目
9月30日 12月31日 12月31日 12月31日
资产总计 5,614,048.69 4,427,545.97 2,642,200.62 2,121,937.39负债总计 5,024,247.25 3,818,778.90 2,025,558.57 1,566,733.42股东权益 589,801.44 608,767.07 616,642.05 555,203.97归属于母公司所有者权益 382,805.92 394,733.94 439,128.54 395,467.72注：蓝光集团最近三年（2011年-2013年）的财务数据均经审计，2014年1-9月财务数据未经审计，下同
（2）收入利润情况
单位：万元
项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 2011年度
营业收入 293,377.5 956,160.29 780,706.42 727,607.60营业利润 -35.983.55 68,943.24 86,205.29 84,948.97利润总额 -31,501.07 71,938.58 88,726.07 87,120.96净利润 -31,795.70 33,568.33 61,350.35 64,508.94归属于母公司所有者的
-23,878.93 21,051.87 38,667.06 49,337.13净利润
（四）蓝光集团股权结构及下属企业情况
截止本报告书摘要签署之日，蓝光集团股权结构及下属企业情况如下：
1、股权结构
杨铿 张焕秀
||
|-|
|95.04%|

||
|-|
|4.96%|

蓝光集团
2、下属企业情况
序 注册资本 持股比例（%）
公司名称 主营业务
号 （万元） （包括间接）
房地产开发及管理板块
1 蓝光和骏 101,128.2773 75.31 房地产开发
生物药业板块
2 迪康药业 43,900.59 13.97 药品研发及销售
绿色健康饮品板块
四川蓝光美尚饮品股份有限
3 5,000.00 99.53 饮料生产、销售与研发公司
其他
4 成都泰瑞观岭投资有限公司 21,962.0729 75.31 企业投资、管理服务 5 成都野生世界有限公司 14,000.00 99.01 自然保护区的管理北京蓝光创新投资有限责任
6 5,000.00 100.00 项目投资；资产管理公司
7 蓝光（香港）投资有限公司 30万美元 100.00 投资
8 上海蓝聚投资有限公司 2,000 100 投资
9 上海秉蓝科贸有限公司 2,000 100 贸易
注：蓝光集团直接持有成都野生世界有限公司96%的股权比例。
（五）蓝光集团其他重要事项说明
1、迪康集团与蓝光集团及迪康药业之间诉讼
（1）诉讼背景及进展
1）诉讼涉及的协议签署及终止背景
①诉讼涉及上市公司股份的司法冻结和轮候冻结情况
自2005年6月30日起，由于债权人的申请，迪康集团持有的全部上市公司股份，已分别被四川省高级人民法院、成都铁路运输中级法院、内江市中级人民法院等法院，依法采取了司法冻结以及司法轮候冻结等强制措施。
2007年 9月，因迪康集团未在约定期限前向上市公司偿还其占用上市公司资金，成都铁路运输中级法院根据上市公司申请，依法轮候冻结了迪康集团所持有的上市公司的 7,489.7万元股份，详见上市公司 2007年 9月 12日公告的《关于控股股东股权司法冻结公告》。
②司法拍卖
2007年 9月 12日，上市公司公告，公司控股股东迪康集团于 2007年 9月11日接到四川省内江市中级人民法院（2006）内执字第197-3号《通知》，获知
四川省内江市中级人民法院决定将依法对迪康集团持有的公司股权7,740万股评估、拍卖，目前正在选择评估机构和拍卖机构。具体参见上市公司 2007年 9月12日公告（《重大事项公告》）。
2007年9月14日，上市公司公告，公司于2007年9月13日收到四川省内江市中级人民法院（2006）内执字第 197-17号《通知》：四川省内江市中级人民法院已委托北京中锋资产评估有限责任公司对控股股东迪康集团持有的全部股权7，489.7万股进行依法评估。具体参见上市公司 2007年9月14日公告（《重大事项进展公告》）
2007年10月8日，上市公司公告，公司从2007年9月28日《上海证券报》获悉：四川联拍拍卖有限公司、四川翰雅拍卖行受四川省内江市中级人民法院委托，将于2007年10月11日上午10时对迪康集团持有的迪康药业限售流通股共计7,489.7万股进行公开拍卖，整体拍卖价为4.6亿元，详见上市公司2007年10月8日公告（《关于公司股权拍卖的公告》）。根据北京中锋资产评估有限责任公司于 2007年 9月 22日出具的评估报告，上述拟拍卖股份在 2007年 6月 30日的评估价值为45,570.33万元。
2007年 10月 12日，上市公司公告，公司曾于 2007年 10月 8日公告四川联拍拍卖有限公司、四川翰雅拍卖行受四川省内江市中级人民法院委托将于2007年10月11日上午10时对公司控股股东迪康集团持有的公司限售流通股共计7489.7万股进行公开拍卖的事宜。现公司从2007年10月11日《中国证券报》上刊登的“延期拍卖公告”获悉：因委托方要求，拍卖时间延至 2007年 10月 16日上午 10时举行。详见上市公司 2007年 10月 12日公告（《关于公司股权拍卖延期的公告》）。
③蓝光集团拟协议收购上市公司股份，签订并履行了相关协议
根据蓝光集团的说明，2007年10月1日，迪康集团主动联系蓝光集团，提出希望蓝光集团介入，帮助其暂停司法拍卖、化解债务危机，并就其所持有的上市公司股份协议转让及相关重组事宜展开磋商。
A、迪康集团与蓝光集团签订《关于重组四川迪康科技药业股份有限公司的框架协议》及其补充协议
2007年10月5日，迪康集团和蓝光集团签署了《关于重组四川迪康科技药业股份有限公司的框架协议》及其补充协议（以下简称“《重组框架协议》”），约定：
a.迪康集团向蓝光集团转让所持有上市公司7,489.7万股股份，转让总价不超过 57,000万元，蓝光集团采取“承债”的方式（包括但不限于代为偿还、债务展期、提供担保等）支付对价，蓝光集团的“承债”方式由蓝光集团、债权银行及相关方协商确定，债务主体为迪康集团，蓝光集团出具还款承诺书，收购对价的具体支付方式在双方签订的正式收购协议中明确。
b.《重组框架协议》签署后，蓝光集团委托中介机构对迪康集团及上市公司进行尽职调查，迪康集团并应促使上市公司对此全力配合，迪康集团、蓝光集团共同配合法律、审计、评估机构完成对上市公司的尽职调查，分别出具《审计报告》、《资产评估报告书》，并在此基础上，签订正式股权转让协议。
c.若出现如下情形，蓝光集团有权单方面解除该协议：1）迪康集团在该协议中作出的声明、承诺和保证不真实或未能实现；2）若迪康集团未能按本协议约定履行，影响本次重组进程，导致本次重组工作无法推进的；3）蓝光集团委托中介机构对甲方和上市公司进行尽职调查，发现甲方和上市公司存在与公开披露的重大信息不符的。
B、迪康集团与蓝光集团签订了《关于四川迪康科技药业股份有限公司的股份转让框架协议》
2007年 10月 15日，迪康集团与蓝光集团签订了《关于四川迪康科技药业股份有限公司的股份转让框架协议》（以下简称“《股份转让框架协议》”），约定：
a.迪康集团所持迪康药业 66,853,500股股份转让于蓝光集团，占迪康药业总股本的37.65%。
b.蓝光集团向迪康集团债权银行出具《担保函》，使得债权人同意并经有关法院决定，对迪康集团持有的上市公司全部股份暂缓拍卖；
c.蓝光集团派出相关中介机构及相关人员，对上市公司与迪康集团展开相关尽职调查；
d.蓝光集团根据尽职调查所获得的结果决定是否受让迪康集团所持有的上市公司上述股份。
e.该协议生效后两日内，蓝光集团代迪康集团清偿占用的上市公司资金 5,197.38万元。
C.蓝光集团履行了《股份转让框架协议》
截至 2007年 10月 16日，蓝光集团根据《股份转让框架协议》的规定与迪康集团债权银行进行了正式沟通，四川省内江市中级人民法院根据迪康集团债权人的申请，暂停了对迪康集团持有的上市公司限售流通股共计 7,489.7万股进行公开拍卖。相关内容详见上市公司 2007年 10月 17日公告的《重大事项公告》和《股权拍卖暂停的公告》。
2007年 10月 17日，蓝光集团代迪康集团向上市公司账户划转了 5,197.38万元资金。2007年 10月 18日，上述 5,197.38万元资金到达上市公司账户，至此上市公司的关联方非经营性占用资金问题清理完成。相关内容详见上市公司2007年10月19日公告的《关于关联方非经营性资金占用清欠完成情况的公告》。
④蓝光集团根据尽职调查情况不再继续履行协议
根据蓝光集团的说明，蓝光集团委托中介机构进行尽职调查，根据初步尽职调查结果，蓝光集团发现无法判断迪康集团已有债务及或有债务真实情况，无法客观评估拟受让标的股份需支付的成本，双方协议无法继续履行，蓝光集团决定终止协议收购及重组相关协议，撤回了与中国证监会的预沟通程序，并向四川证监局进行了汇报同时告知上市公司，上市公司于2008年4月21日对此进行了公告。公告披露蓝光集团回复主要内容为：
“《股份转让框架协议》无法继续履行，我公司无法以协议方式收购标的股份。由于我公司与迪康集团已经形成了事实上的债权债务关系，我公司将与迪康集团及债权银行进行协商处理，与贵公司无关。据悉，迪康集团相关债权人已向司法机关提出了拍卖标的股份的诉求，如果法院裁定恢复对标的股份司法拍卖，我公司为维护债权人的利益，将参加司法拍卖。如我公司通过司法拍卖获得标的股份，根据相关规定与维护广大投资者的利益，我公司承诺在未来3个月之内不对贵公司实施原拟开展的资产重组和非公开发行股票计划。”相关内容详见上
市公司2007年10月17日公告的《重组进展情况暨复牌公告》。
2）蓝光集团取得迪康药业股份的情况
上市公司2008年4月21日收到四川省内江市中级人民法院《通知》，迪康集团债权银行已向四川省高院执行局和四川省内江市中级人民法院提出恢复拍卖被执行人迪康集团股权来清偿，四川省高院决定依法恢复拍卖并通知四川省内江市中级人民法院；四川省内江市中级人民法院决定于 2008年 5月 8日拍卖迪康集团持有的上市公司股权。
2008年 5月 8日的首次拍卖，因仅有蓝光集团一家报名而流拍。2008年 6月19日的第二次司法拍卖，蓝光集团最终以 32,241.14万元的对价，竞得上市公司限售流通股5,251万股（占总股本的29.9%）。
2008年9月26日，上市公司公告，公司于2008年9月25日收到四川省内江市中级人民法院（2006）内执字 221号《民事裁定书》，裁定内容如下：一、对被执行人四川迪康产业控股集团股份有限公司质押给申请执行人招商银行股份有限公司成都红照壁支行、中国光大银行股份有限公司成都分行的四川迪康科技药业股份有限公司6512.95万股解除质押。二、将四川迪康产业控股集团股份有限公司持有的上述迪康股份5,251万股限售流通股过户给买受人四川蓝光实业集团有限公司持有。详细见上市公司2008年9月26日公告（《关于收到控股股东所持公司股份拍卖司法裁定的公告》）。
2008年10月6日，蓝光集团根据内江市中级人民法院的司法过户裁定，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕通过司法竞得的上市公司 5,251万股限售流通股的过户手续，过程中蓝光集团根据规定履行了信息披露义务。
3）本次重组前迪康集团未对相关股权提出异议
2009年6月11日，迪康集团及其法定代表人曾雁鸣出具《承诺书》，就蓝光集团通过司法拍卖取得上市公司5,251万股限售流通股，并代迪康集团偿还其所欠债务表示感谢，并承诺将竭尽所能偿还蓝光集团代迪康集团所清偿的债务；
与包括蓝光集团在内的各债权人友好协商，积极配合各相关执行法院妥善处理后续事宜；无条件配合蓝光集团为收回债权所依法采取的一切措施；对于蓝光集团
在执行过程中，依法向相关执行法院提交的申请均无条件支持和配合；对于蓝光集团及相关执行法院向迪康集团依法送达的任何文件和法律文书，均在蓝光集团及相关执行法院要求的时限内盖章签收；如违反上述承诺，愿承担因此给蓝光集团造成的一切损失。
根据蓝光集团的说明，自 2008年4月21日上市公司公告蓝光集团放弃协议收购之日起至 2013年 8月上市公司公告蓝光集团重组上市之日的期间内，迪康集团与蓝光集团从未就《重组框架协议》、《股份转让框架协议》的解除、蓝光集团以拍卖方式取得上市公司股份、法院通过拍卖、变卖迪康集团资产及股份等方式清偿迪康集团债务的司法强制措施以诉讼、信访及其他任何方式提出过任何异议。
（2）本次重组启动后迪康集团对蓝光集团提起诉讼
自 2013年 7月蓝光集团全面正式启动迪康药业重组工作以来，特别是迪康药业于 2013年 8月 8日发布《四川迪康科技药业股份有限公司重大资产重组停牌公告》（下简称“重组公告”）后，迪康集团开始不断诉讼，具体诉讼情况及进展如下：
1）2013年 8月 15日，迪康集团向成都市金牛区人民法院提起确认《重组框架协议》有效之诉。2014年2月24日，成都市金牛区人民法院判决确认协议已解除，驳回其诉讼请求。迪康集团不服一审判决向成都市中级人民法院提起上诉，却又于2014年7月31日撤回上诉。
2）2014年 8月 15日，迪康集团以同样的理由向成都市高新技术产业开发区人民法院提起合同履行之诉，请求确认上市公司子公司迪康中科生物医学材料有限公司99%的股份归属于迪康集团所有，但其于 2014年10月8日又撤诉。
3）2014年9月3日，迪康集团向四川省高级人民法院起诉蓝光集团和迪康药业，提出蓝光集团未履行迪康集团与蓝光集团于 2007年10月5日签订的《重组框架协议》中的部分约定，请求法院判决蓝光集团赔偿迪康集团损失 3亿元，判决迪康药业承担连带责任，判决蓝光集团和迪康药业承担诉讼费用。
2014年 12月 15日，迪康药业收到四川省高级人民法院送达的（2014）川民初字第 81号《通知书》，内容如下：“我院受理的原告四川迪康产业控股集
团股份有限公司诉你们合同纠纷一案，原告四川迪康产业控股集团股份有限公司在诉讼中以中国光大银行股份有限公司成都分行、招商银行股份有限公司成都红照壁支行恶意串通、损害其合法权益为由，申请追加中国光大银行股份有限公司成都分行、招商银行股份有限公司成都红照壁支行为本案共同被告。经审查，本院认为原告的申请符合《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十二条的规定，决定通知中国光大银行股份有限公司成都分行、招商银行股份有限公司成都红照壁支行以共同被告身份参加本案诉讼，并将你们的举证期限延长至 2015年 1月 20日。本案定于举证期限届满之日的上午 9时在本院第七审判法庭进行证据交换。”
4）2015年 1月 19日，迪康药业收到四川省高级人民法院送达的（2014）川民初字第 81号《通知书》，迪康集团在举证期限内向法院申请变更诉讼，请求判令蓝光集团向其返还迪康药业5,251万股及其孳息，价值暂按3.2亿元确定；
请求判令迪康药业、中国光大银行股份有限公司成都分行、招商银行股份有限公司成都红照壁支行对此承担连带责任；请求判令由上述四被告承担诉讼费用；该法院经审查后决定予以受理，同时，该法院将该案的举证期限重新指定为至 2015年 3月 10日截止；就迪康集团提出的上述新的诉讼请求，蓝光集团就本案管辖权、迪康集团变更后的诉讼请求提出异议，并已于 2015年1月20日向四川省高级人民法院递交。
（3）2015年2月，迪康集团与蓝光集团达成协议并申请撤诉
2015年2月1日，迪康集团与蓝光集团签订《协议书》，迪康集团确认：1）就蓝光集团原拟通过承债方式协议收购迪康集团原持有的迪康药业限售流通股 7,489.7万股并进行重大资产重组上市事宜（以下简称“收购重组”），双方所签署的包括《重组框架协议》和《股份转让框架协议》等在内的一切合同、协议、备忘录及其他相关文件（以下简称“收购文件”），均已于2008年4月18日前终止，双方在该等收购文件项下的全部权利义务亦已终止；在收购重组及收购文件的签订、履行及终止过程中，蓝光集团不存在任何违约情形；自《协议书》生效之日起，双方之间就收购重组及收购文件的签订、履行、终止不存在任何争议或纠纷，任何一方不会要求其他方承担收购文件项下的全部责任；在收购重组中，蓝光集团不存在利用收购重组损害迪康集团及迪康药业利益或实施任何不利于
迪康集团及迪康药业的其他行为；2）对于蓝光集团通过司法拍卖取得迪康药业限售流通股5251万股（占上市公司总股本的29.9%）（以下简称“司法拍卖”）所涉事项及程序（包括但不限于债权人申请恢复拍卖、评估作价、公告、竞买人资格要求、标的划分等），以及蓝光集团竞得迪康药业股份的结果、成交确认、拍卖价款支付、股权过户等事宜，迪康集团均无任何异议，并确认司法拍卖及蓝光集团取得上述股份依法、合规；3）对本次借壳重组交易无任何异议。
2015年 2月 1日，迪康集团出具《撤诉申请书》，自愿申请撤回关于上述诉讼的起诉。
2015年2月5日，四川省高级人民法院下达了（2014）川民初字第81号《民事裁定书》裁定准许迪康集团撤回起诉。
（4）诉讼对蓝光集团持有迪康药业股份权属情况、收购人资格、上市公司控股股东稳定性以及本次交易的影响
1）诉讼对蓝光集团持有迪康药业股份权属情况的影响
首先，蓝光集团系通过司法拍卖程序取得迪康药业5,251万股股份，且该等股份过户至蓝光集团名下已超过5年，迪康集团的诉讼请求没有事实和法律依据。
其次，迪康集团与蓝光集团于 2015年 2月 1日签订《协议书》，迪康集团确认在收购重组及收购文件的签订、履行及终止过程中，蓝光集团不存在任何违约情形，自《协议书》生效之日起，双方之间就收购重组及收购文件的签订、履行、终止不存在任何争议或纠纷，任何一方不会要求其他方承担收购文件项下的全部责任；迪康集团对于司法拍卖所涉事项及程序无任何异议，并确认司法拍卖及蓝光集团取得上述股份依法、合规。
最后，迪康集团已出具《撤诉申请书》，自愿申请撤回关于上述诉讼的起诉并已经四川省高级人民法院裁定准许。
综上可知，诉讼不会影响蓝光集团对上市公司股权的权属情况。
2）诉讼对蓝光集团收购人资格的影响
根据中国证监会于 2006年 7月 31日发布、于 2006年 9月 1日起施行并最后于 2014年 10月 23日修订的《上市公司收购管理办法》第六条规定：“任何
人不得利用上市公司的收购损害被收购公司及其股东的合法权益。有下列情形之一的，不得收购上市公司：（一）收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；（二）收购人最近 3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；
（三）收购人最近 3年有严重的证券市场失信行为；（四）收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十六条规定情形；（五）法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。”
蓝光集团为依法设立并有效存续的企业法人，蓝光集团不存在《上市公司收购管理办法》第六条规定的不得收购上市公司的情形。
鉴于上述诉讼已经法院裁定准许撤诉，同时迪康集团已在《协议书》中确认在收购重组及收购文件的签订、履行及终止过程中，蓝光集团不存在任何违约情形；司法拍卖及蓝光集团取得迪康药业股份依法、合规；并且，迪康集团对本次借壳重组交易没有异议，因此，上述诉讼不会导致蓝光集团存在《上市公司收购管理办法》第六条规定的不得收购上市公司的情形，不会对蓝光集团收购人资格产生不利影响。
3）诉讼对上市公司控股股东地位稳定性影响
在蓝光集团通过司法拍卖程序取得迪康药业 5,251万股股份后，蓝光集团共计持有占迪康药业总股本29.9%的股份，成为迪康药业的控股股东。蓝光集团也按照相关法规和程序向上市公司推荐了相关董事和高级管理人员。自获得上述上市公司股权以来，蓝光集团一直按照法规要求履行上市公司控股股东的权利和义务。
本次诉讼不会影响蓝光集团对上市公司股权的权属情况，因此，诉讼不会致使蓝光集团对迪康药业的控制权处于不稳定争议状态。
4）诉讼对本次交易的影响
综上所述，本次诉讼不会影响蓝光集团对上市公司股权的权属情况，不会对蓝光集团收购人资格产生不利影响，亦不会致使蓝光集团对上市公司的控制权处于不稳定、争议状态。因此，本次诉讼不会对本次借壳重组交易产生不利影响。
（5）独立财务顾问核查意见
经核查，独立财务顾问中信证券认为：蓝光集团系通过司法拍卖程序取得迪康药业 5,251万股股份，并在中登公司上海分公司办理了相关股份的过户手续，蓝光集团取得该等股份的方式合法有效；同时，迪康集团已通过《协议书》的方式书面确认：（1）在收购重组及收购文件的签订、履行及终止过程中，蓝光集团不存在任何违约情形；在收购重组中，蓝光集团不存在利用收购重组损害迪康集团及迪康药业利益或实施任何不利于迪康集团及迪康药业的其他行为；（2）对于蓝光集团通过司法拍卖取得迪康药业限售流通股 5,251万股（占上市公司总股本的29.9%）所涉事项及程序，以及蓝光集团竞得迪康药业股份的结果、成交确认、拍卖价款支付、股权过户等事宜，迪康集团均无任何异议，并确认司法拍卖及蓝光集团取得上述股份依法、合规；（3）对本次借壳重组交易无任何异议。
且迪康集团已出具《撤诉申请书》，自愿申请撤诉。
因此，本次诉讼对蓝光集团持有上市公司股权权属情况不会产生不利影响，不会对蓝光集团收购人资格产生不利影响，本次诉讼亦不会致使蓝光集团对迪康药业的控制权处于不稳定争议状态。综上，本次诉讼不会对本次借壳重组交易产生不利影响。
（6）法律顾问核查意见
经核查，法律顾问君合律师认为：蓝光集团系通过司法拍卖程序取得迪康药业5,251万股股份，并在中登公司上海分公司办理了相关股份的过户手续，蓝光集团取得该等股份的方式合法有效；同时，迪康集团已书面确认在收购重组及收购文件的签订、履行及终止过程中，蓝光集团不存在任何违约情形；并确认司法拍卖及蓝光集团取得迪康药业股份依法、合规，且迪康集团已出具《撤诉申请书》，自愿申请撤诉，因此，本次诉讼不会影响蓝光集团所持上市公司股份的权属情况，不会对蓝光集团收购人资格产生不利影响，亦不会致使蓝光集团对上市公司的控制权处于不稳定状态。综上，本次诉讼不会对本次借壳重组交易产生不利影响。
2、蓝光集团涉及的行政监管事宜
因2009年年报及2010年半年报未向上市公司报送与相关方的关联关系，违反《上市公司信息披露管理办法》相关规定，2015年2月5日蓝光集团被中国证券监督管理委员会四川监管局出具了行政监管措施决定书《关于对四川蓝光实业集团
有限公司采取出具警示函措施的决定》，该行政监管措施决定书要求蓝光集团应及时向上市公司董事会报送关联人名单及关联关系的说明。
二、交易对方之二：平安创新资本
（一）平安创新资本概况
公司名称： 深圳市平安创新资本投资有限公司
企业性质 有限责任公司
公司注册地： 深圳市福田区八卦岭八卦三路平安大厦三楼
主要办公地点： 深圳市福田区福华路星河发展中心大厦13楼
注册资本： 400,000万元
营业执照注册号： 440301103342926
税务登记证号码： 440300192210239
法定代表人： 童恺
经营范围： 投资兴办各类实业（具体项目另行申报）；企业管理咨询、经济信息咨询（不含法律、行政法规、国务院决定禁止及规定需审批的项目）；黄金等贵金属的投资、国内贸易。
（二）平安创新资本业务简介
平安创新资本为平安信托有限责任公司下属投资平台，平安创新资本专注于股权投资，是目前国内最具影响力的机构投资者之一。
（三）平安创新资本股权结构
平安创新资本股权结构如下图所示：
中国平安保险（集团）股份有限公司
99.88%
平安信托有限责任公司
100%
平安创新资本
（四）平安创新资本主要财务指标
1、最近三年主要财务指标
（1）资产负债情况
单位：万元
2014年 2013年 2012年 2011年
项目
9月30日 12月31日 12月31日 12月31日
资产总计 6,881,525.03 4,442,059.64 3,049,509.59 1,673,991.21负债总计 5,539,771.29 3,172,332.75 1,741,656.75 1,176,505.74股东权益 1,341,753.74 1,269,726.89 1,307,852.84 497,485.47归属于母公司所有者权益 575,211.22 540,045.71 619,491.32 487,976.46注：平安创新资本最近三年（2011年-2013年）的财务数据均经审计,2014年1-9月财务数据未经审计，下同
（2）收入利润情况
单位：万元
项目 2014年1-9月 2013年度 2012年度 2011年度
营业收入 914,276.02 860,254.15 643,854.57 209,035.09
营业利润 104,412.89 170,877.18 141,442.03 49,649.19
利润总额 106,431.86 174,005.45 143,086.01 49,526.16
净利润 85,760.64 133,667.35 113,197.45 39,732.28
归属于母公司所有者的
32,617.79 83,079.79 99,292.22 42,471.97
净利润
三、交易对方之三：杨铿
杨铿，研究生学历，系蓝光和骏的实际控制人、交易对方蓝光集团的控股股东。身份证号码：51010319********13，住所：成都市人民南路四段46号锦绣花园59栋。先后毕业于四川大学工商管理学院、西南财经大学、长江商学院。历任成都工程机械集团上游机械厂工段长、车间主任、副厂长，成都工程机械集团技术开发部主任，成都兰光汽配有限公司总经理。现任全国政协委员，全国工商联常委，四川省人大代表，中国房地产业协会副会长，成都市房地产业协会会长；
蓝光集团董事局主席；蓝光和骏董事长。
四、交易对方与上市公司存在的关联关系
交易对方中蓝光集团和杨铿目前分别为上市公司控股股东和实际控制人，平安创新资本与上市公司不存在关联关系。
五、交易对方及其主要管理人员最近五年受处罚情况
截至本报告书摘要签署日，蓝光集团及其主要管理人员、平安创新资本及其主要管理人员、杨铿最近五年内未受过行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。
第四章拟购买资产情况
一、拟购买资产基本情况
（一）基本信息
公司的法定中文名称： 四川蓝光和骏实业股份有限公司
公司的法定英文名称 SICHUAN LANGUANG HEJUN INDUSTRYCO.，LTD法人代表： 张志成
注册资本： 101,128.2773万元
实收资本： 101,128.2773万元
注册地址： 成都市一环路南三段22号
企业性质： 其他股份有限公司（非上市）
营业执照注册号： 510100000077794
成立时间： 1998年5月20日
住所 四川省成都市高新技术产业开发西区西芯大道9号
邮政编码 611731
联系电话 400-8888-116
联系传真 400-8888-116
互联网网址 http://www.brc.com.cn
电子信箱 crm@brc.com.cn
经营范围： 房地产投资；房地产开发经营（凭资质证经营），技术进出口，土地整理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）历史沿革
1、设立情况
1998年4月30日，自然人全斗、冯大全、赵文涛签订《出资协议书》，三人共同出资组建成都和骏实业有限公司（“蓝光和骏”前身），注册资本总额为500万元，根据出资协议书的约定，全斗应以货币出资50万元、以实物资产出资150
万元；冯大全和赵文涛均应以实物资产出资150万元。该次出资事宜已经成都武侯审计事务所和四川挚友会计师事务所于1998年5月8日联合出具的《验资报告》（成武审事验（1998）第138号）进行了验证。1998年5月20日，成都市工商局向成都和骏实业有限公司核发《企业法人营业执照》。
根据蓝光和骏提供的记账凭证、收据、银行进账单和其他相关文件及蓝光和骏的说明，全斗、冯大全、赵文涛在实际出资时将上述450万元实物出资变更为货币出资，但上述出资方式变更后未重新进行验资。根据信永中和于2013年10月28日出具《四川蓝光和骏实业股份有限公司设立验资和第一次增资验资专项复核报告》（XYZH/2013CDA1008-4-1），在蓝光和骏设立时，全斗、冯大全、赵文涛实际以货币资金450万元投入，其出资方式与蓝光和骏设立时验资报告所述不一致，但该等股东的出资款已经缴足。
蓝光集团出具《确认函》，确认：如蓝光和骏在该确认函出具之日后因上述出资方式变更而需赔偿损失，蓝光集团自愿与全斗、冯大全、赵文涛共同、无条件承担连带赔偿责任。
蓝光和骏在股东出资方式变更后未及时聘请会计师重新进行验资不会对蓝光和骏的有效存续产生重大不利影响。
成都和骏实业有限公司设立时的股权结构如下：
股东名称 出资数额（万元） 出资比例（%）
全斗 200 40
冯大全 150 30
赵文涛 150 30
合计 500 100
2、1999年3月增加注册资本
1999年1月18日，成都和骏实业有限公司股东会作出决议，同意公司注册资本由500万元增加到4,000万元，增加注册资本3,500万元；其中，成都蓝光房屋开发公司（以下简称“蓝光房屋”）出资2,500万元，四川蓝光集团公司（“蓝光集团”前身）出资500万元，成都五块石商品拍卖有限公司（以下简称“成都五块石”）出资500万元；就本次增资事宜股东全斗、冯大全、赵文涛、蓝光房屋、四川蓝光集团公司和成都五块石签订《出资协议书》。
该次增资事宜已经成都武侯审计事务所和四川挚友会计师事务所于1999年1月27日联合出具的《验资报告》（成武审事验（1999）第58号）进行了验证。成都五块石以货币出资500万元，蓝光集团以成都五块石旧货商品交易市场及电子电器市场大楼第四层的房屋建筑物出资500万元，蓝光房屋以蓝光大厦5楼、9楼、10楼、12至16楼以及西京大厦底楼、底楼夹层、二楼物业出资2,500万元。
根据成都华成资产评估事务所于1998年12月12日出具的《关于成都蓝光房屋开发公司所属的蓝光大厦1-4层商场、5层、9层、10层、12－16层写字间及西京大厦1-2层楼房地产市值评估报告书》（华成评（1998）第016号），以1998年12月6日为评估基准日，蓝光房屋所属的蓝光大厦1-4层商场、5层、9层、10层、12-16层写字间（包括一层夹楼、二层夹楼共计六个结构层）及西京大厦一层楼、一层夹楼、二层楼的房屋建筑物（包括二次装修）、水电安装、空调设施安装、弱电设施、自动扶梯设备设施以及分摊的土地使用权评估价值共计7,450.2万元，总建筑面积为9,783.84平方米；其中，蓝光大厦5楼、9楼、10楼、12至16楼以及西京大厦底楼、底楼夹层、二楼物业评估价值为3,397.9万元。
根据成都华成资产评估事务所于1999年1月23日出具的《关于四川蓝光集团公司所属的五块石旧货商品交易市场及电子电器市场大楼第4层楼房产市值评估报告书》（华成评（1999）第06号），以1999年1月23日为评估基准日，蓝光集团所属的成都五块石旧货商品交易市场及电子电器市场大楼第4层的房屋建筑物评估值共计589万元。
1999年2月15日，蓝光和骏股东会作出决议，同意四川蓝光集团公司以现金出资置换原计划投入成都和骏实业有限公司的五块石旧货商品交易市场及电子电器市场大楼第4层价值589万元的物业。根据蓝光和骏提供的记账凭证、收据、银行进账单及其他相关文件，四川蓝光集团公司已于1999年3月用货币500万元替换上述物业，对蓝光和骏进行增资，但蓝光和骏在上述出资方式变更后未聘请会计师重新进行验资。
根据信永中和于2013年10月28日出具《四川蓝光和骏实业股份有限公司设立验资和第一次增资验资专项复核报告》（XYZH/2013CDA1008-4-1），上述成都和骏实业有限公司股东蓝光集团以现金出资置换原计划投入蓝光和骏的五块石旧货商品交易市场及电子电器市场大楼第4层的物业已经缴足。
根据蓝光集团出具的《确认函》，如蓝光和骏在该确认函出具之日后因上述出资方式变更而需赔偿经济损失，蓝光集团自愿无条件承担连带赔偿责任。
成都和骏实业有限公司已就本次增资及变更办理了工商变更登记手续。
蓝光和骏在股东出资方式变更后未及时聘请会计师重新进行验资不会对蓝光和骏的有效存续产生重大不利影响。
本次增资完成后，成都和骏实业有限公司的股权结构如下：
股东名称 出资数额（万元） 出资比例（%）
蓝光房屋 2,500 62.50
四川蓝光集团公司 500 12.50
成都五块石 500 12.50
全斗 200 5.00
赵文涛 150 3.75
冯大全 150 3.75
合计 4,000 100.00
3、2000年5月股权转让
2000年5月10日，成都和骏实业有限公司股东会作出决议，同意全斗将所持有的出资200万元、冯大全将所持有的出资150万元、赵文涛将所持有的出资150万元、蓝光房屋将所持有的出资2,500万元全部转让给四川蓝光集团公司；四川蓝光集团公司分别与全斗、冯大全、赵文涛、蓝光房屋就上述股权转让事宜签署了股权转让协议，均以出资额作为股权转让价格。成都和骏实业有限公司已就本次变更办理了工商变更登记手续。
本次股权转让完成后，成都和骏实业有限公司的股权结构如下：
股东名称 出资数额（万元） 出资比例（%）
四川蓝光集团公司 3,500 87.50
成都五块石 500 12.50
合计 4,000 100.00
4、2000年11月变更公司名称
2000年10月30日，成都和骏实业有限公司股东会作出决议，同意公司更名为成都和骏科技实业有限公司。成都和骏科技实业有限公司已就本次变更办理了工商变更登记手续。
5、2001年9月股权转让
2001年9月25日，成都和骏科技实业有限公司召开股东会，同意成都五块石将所持有的成都和骏科技实业有限公司500万元出资以出资额转让给成都市五块石旧货市场有限公司（以下简称“五块石市场”），五块石市场与成都五块石签订了股权转让协议。成都和骏科技实业有限公司已就本次股权转让办理了工商变更登记手续。
本次股权转让完成后，成都和骏科技实业有限公司的股权结构如下：
股东名称 出资数额（万元） 出资比例（%）
蓝光集团 3,500 87.50
五块石市场 500 12.50
合计 4,000 100.00
注：成都和骏科技实业有限公司股东四川蓝光集团公司变更为“蓝光集团”
6、2001年12月增加注册资本
2001年11月12日，成都和骏科技实业有限公司股东会召开会议，同意公司注册资本由4,000万元增加到6,750万元，增加注册资本2,750万元，其中，成都启达建筑工程有限公司（以下简称“成都启达”）新增出资600万元，成都鑫源建筑开发公司（以下简称“成都鑫源”）新增出资400万元，成都市怡华典当行（以下简称“成都怡华”）新增出资250万元，原股东蓝光集团新增出资1,500万元。
成都启达、成都鑫源、成都怡华、蓝光集团、五块石市场与成都和骏科技实业有限公司签署了《出资协议书》。成都和骏科技实业有限公司已就本次变更办理了工商变更登记手续。
根据安达信•华强会计师事务所上海分所于2001年12月3日出具的《验资报告》，截至2001年12月3日，成都和骏科技实业有限公司增加的注册资本2,750万元已经缴足，各方均以货币出资。
根据成都启达、成都鑫源和成都怡华的工商档案资料，本次变更时，成都启达系成都市第一建筑工程公司控股的合资经营（港资）公司，成都鑫源系成都市第一建筑工程公司作为出资人的全民所有制企业，成都怡华系由全民所有制企业控股的股份合作制企业。
根据蓝光和骏提供的记账凭证、银行进账单和其他有关文件，蓝光集团、成都怡华的书面说明，成都怡华上述增资款实际由蓝光集团或其关联方支付，成都
怡华系受蓝光集团委托代蓝光集团持有蓝光和骏新增注册资本250万元，该等股权相应的股东权利全部由蓝光集团行使。
根据蓝光和骏提供的记账凭证、银行进账单和其他有关文件、蓝光集团的书面说明，成都启达、成都鑫源上述增资款实际由蓝光集团或其关联方提供。
本次增资完成后，成都和骏科技实业有限公司的股权结构如下：
股东名称 出资数额（万元） 出资比例（%）
蓝光集团 5,000 74.07
成都启达 600 8.89
成都鑫源 400 5.93
成都怡华 250 3.70
五块石市场 500 7.41
合计 6,750 100.00
7、2002年4月股权转让
2001年12月27日，成都和骏科技实业有限公司股东会召开会议，同意蓝光集团将其所持有的出资1,200万元以出资额转让给成都鑫源。蓝光集团与成都鑫源就上述股权转让签署了《股权转让协议》。成都和骏科技实业有限公司已就本次变更办理了工商变更登记手续。
根据蓝光和骏提供的记账凭证、银行进账单和其他有关文件及蓝光集团的说明，成都鑫源就上述转让需支付的转让价款实际由蓝光集团或其关联方提供，成都鑫源受让蓝光和骏股权根据出资额确定受让价格。
本次股权转让完成后，成都和骏科技实业有限公司的股权结构如下：
股东名称 出资数额（万元） 出资比例（%）
蓝光集团 3,800 56.30
成都启达 600 8.89
成都鑫源 1,600 23.70
成都怡华 250 3.70
五块石市场 500 7.41
合计 6,750 100.00
8、2002年5月整体变更为股份有限公司
2002年1月6日，成都和骏科技实业有限公司股东会作出决议，同意对其拥有的资产进行清产核资，并将公司整体变更为“四川蓝光和骏实业股份有限公司”（即“蓝光和骏”）。
2002年2月21日，成都和骏科技实业有限公司股东会作出决议，根据安达信•华强会计师事务所审计确认，截止2001年12月31日，成都和骏科技实业有限公司的净资产为118,788,255元，各股东所占的净资产按1:1的比例折算为118,788,000股，另外255元计入资本公积金，折股后，蓝光集团持股69.77%，成都鑫源持股13.47%，五块石市场持股9.61%，成都启达持股5.05%，成都怡华持股2.1%。同日，蓝光集团、成都鑫源、五块石市场、成都启达和成都怡华签订《发起人协议》。
2002年5月15日，四川省人民政府出具《四川省人民政府关于成都和骏科技实业有限公司变更为四川蓝光和骏实业股份有限公司的批复》（川府函[2002]138号），批准蓝光和骏整体变更后总股本为11,878.8万股，由蓝光集团等5家法人共同持有。
2002年5月29日，蓝光和骏召开了创立大会，审议通过了设立股份有限公司的决议。根据安达信•华强会计师事务所于2002年2月24日出具的《验资报告》，截至报告出具日，蓝光和骏已收到全体股东以净资产方式缴纳的实收资本合计11,878.8万元及资本公积255元。
蓝光和骏已就本次变更办理了工商变更登记手续。本次变更后，蓝光和骏变更为股份有限公司，其注册资本变更为11,878.8万元。
本次整体变更完成后，蓝光和骏的股本结构为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 8,287.7 69.77
成都鑫源 1,600 13.47
五块石市场 1,141.1 9.61
成都启达 600 5.05
成都怡华 250 2.10
合计 11,878.8 100.00
本次变更存在蓝光和骏股东折股比例不同的情况。
根据蓝光集团和五块石市场的确认，蓝光集团和五块石市场对折股比例没有异议，和其他发起人之间就上述非等比例折股事宜不存在任何纠纷或潜在纠纷，不会就此向蓝光和骏主张任何权利。
根据蓝光集团、成都怡华的书面说明，为保持折股前后受托持股的成都怡华对蓝光和骏的出资金额不变，本次整体变更采用非等比例折股的形式。
根据蓝光和骏提供的记账凭证、银行进账单和其他有关文件及蓝光集团的说明，成都启达、成都鑫源对蓝光和骏的增资款以及成都鑫源受让蓝光和骏所需支付的股权转让价款均由蓝光集团或其关联方提供，为保持折股前后成都鑫源、成都启达对蓝光和骏的出资金额不变，本次整体变更采用非等比例折股的形式。
蓝光和骏本次整体变更采用非等比例折股的形式不会对蓝光和骏的有效存续产生重大不利影响。
9、2003年7月股份托管及2005年5月股份转让
2003年7月1日，蓝光集团分别与成都鑫源、成都启达和成都怡华签订《股权托管协议》，约定成都鑫源、成都启达和成都怡华委托蓝光集团管理其所持蓝光和骏的全部股份，托管期限自2003年7月1日至2005年5月29日。根据《股权托管协议》约定，托管期间，由蓝光集团代为行使全部股东权利（包括但不限于在托管期内行使表决权、收益权等）。
2003年7月1日，成都鑫源、成都启达和成都怡华分别与杨铿签订《股权转让协议》，约定成都鑫源、成都启达和成都怡华将其所持蓝光和骏共计2,450万股分别按每股1.085元、1.097元、1.085元转让给杨铿，转让总价分别为17,291,587元、6,582,268.5元、2,742,611.88元，上述股份将在托管期届满即2005年5月30日后转让给杨铿。
本次变更完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 8,287.7 69.77
杨铿 2,450 20.62
五块石市场 1,141.1 9.61
合计 11,878.8 100.00
根据蓝光集团、杨铿和五块石市场的确认，蓝光集团、杨铿和五块石市场对上述股份托管和转让事项及蓝光集团于上述托管期间根据《股权托管协议》的约定就登记在成都鑫源、成都启达和成都怡华名下的股份对蓝光和骏代为行使表决权、收益权等全部股东权利没有异议，并确认蓝光集团、五块石市场、成都鑫源、成都启达、成都怡华和杨铿就上述股份托管和转让事项不存在任何纠纷或潜在纠纷。
根据蓝光和骏提供的记账凭证、银行进账单和其他有关文件，以及蓝光集团、成都怡华的书面说明：（1）成都怡华上述托管股份已转让给杨铿，成都怡华和蓝光集团的股份托管关系终止；（2）上述股份转让价款已由杨铿或其关联方支付完毕，但因成都怡华系蓝光集团关联方持股的公司，因此成都怡华并未将上述股份转让款项返还蓝光集团；（3）成都怡华上述托管股份、转让蓝光和骏股权/股份的情况属实，成都怡华对上述情况没有异议；在成都怡华持有蓝光和骏股权/股份期间，该等股权/股份的表决、分红、送股、处分等权利均归属实际出资股东蓝光集团享有，且该等权利事实上全部由蓝光集团行使。
根据蓝光集团的书面说明：成都鑫源、成都启达上述托管股份已转让给杨铿，成都鑫源、成都启达和蓝光集团的股份托管关系终止。根据蓝光和骏提供的记账凭证、银行进账单和其他有关文件及蓝光集团的说明：成都启达、成都鑫源于2001年12月对蓝光和骏新增出资共1,000万元以及成都鑫源于2002年4月受让蓝光集团所持蓝光和骏股权所需支付的股权转让价款1,200万元实际由蓝光集团和其关联方提供；因此，成都鑫源、成都启达就前述股份转让根据出资额及相应利息定价。前述转让及定价经成都市第一建筑工程公司申请，由成都市第一建筑工程公司的主管单位成都市建筑工程集团总公司于2003年7月7日出具批复同意。
根据蓝光集团的确认，在本次股份转让完成后，成都鑫源、成都启达、成都怡华不再直接或间接持有蓝光和骏的股份。
蓝光集团出具确认函，其与成都启达、成都鑫源就上述持股及股权转让事宜不存在纠纷或潜在纠纷，如因与成都启达、成都鑫源就持股及股权转让事项导致的任何法律责任均由蓝光集团承担。
经核查，本次股份转让存在的法律问题主要为：成都启达和成都鑫源转让蓝光和骏股份未进行清产核资和资产评估、未取得省级财政（国资）部门的批准、未进入产权交易机构交易。为此，蓝光和骏需取得四川省国资委就上述事项出具的无异议确认意见。
成都市国有资产监督管理委员会（以下简称“成都市国资委”）已通过招标形式确定由大华会计师事务所（特殊普通合伙）四川分所实施上述追溯审计工作，由中威正信（北京）资产评估有限公司实施上述追溯评估工作。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）四川分所已于2014年11月15日出具《四川蓝光和骏实业股份有限公司年报审计报告》，审计了蓝光和骏2004年12月31日、2005年5月30日的合并资产负债表以及2004年、2005年1月1日-5月30日的合并利润及利润分配表和现金流量表；中威正信（北京）资产评估有限公司已于2014年11月25日出具《成都市第一建筑工程公司下属企业2005年5月30日转让其持有的四川蓝光和骏实业股份有限公司2,200万股份项目追溯资产评估报告》（中威正信评报字（2014）第1104号），就蓝光和骏2005年5月30日的股东全部权益价值进行了追溯评估。
成都市第一建筑工程公司于2015年1月14日出具《应收蓝光股权转让款差额及利息说明》，就上述股份转让事宜，成都市第一建筑工程公司根据有关追溯评估结果，确认股份转让款差额及利息共计26,434,829.52元。根据相关支付凭证，上述股份转让款差额及利息已经支付完毕。
2015年1月28日，四川省国资委出具了《四川省政府国有资产监督管理委员会关于确认四川蓝光和骏实业股份有限公司历史沿革中涉及成都启达成都鑫源国有股权转让历史遗留问题有关事项的函（川国资函【2015】17号）》同意对成都启达、成都鑫源将其所持蓝光和骏股权转让给杨铿事项予以确认。
本次重组法律顾问君合律师经办律师认为，相关事项已经四川省国资委出具无异议确认函，杨铿从成都鑫源、成都启达处取得的蓝光和骏股份权属不存在瑕疵，因此该等问题不会构成本次重组的法律障碍。
10、2006年6月吸收合并和增加注册资本
2006年5月26日，蓝光和骏股东大会股作出决议，同意蓝光和骏对成都正元建设开发公司（简称“正元建设”）实施吸收合并；合并后，正元建设的债权债务由蓝光和骏承继。同日，正元建设股东会做出决议，同意蓝光和骏吸收合并正元建设；同意股东田丹将其所拥有的正元建设500万股权对应的净资产转让给杨铿，杨铿将其所拥有的正元建设全部资产合并到蓝光和骏，作为对该公司的投资；
合并后，正元建设的债权债务由蓝光和骏承继。上述合并事宜已在2006年5月27日的成都日报上进行了公告。
2006年6月16日，蓝光和骏股东大会股作出决议，同意新增注册资本24,890万元，其中，蓝光集团新增出资20,086.4万元，以货币出资8,000万元，以房产出资12,086.4万元；杨铿以正元建设的全部净资产出资4,803.6万元。
根据四川安必信会计师事务所于2006年6月13日出具的《审计报告》（安必信审字（2006）109号），截至2006年6月13日，正元建设的净资产为48,037,314.80元。
根据四川安必信资产评估事务所有限责任公司于2006年6月25日出具的《资产评估报告书》（安必信评报字（2006）第28号），以2006年6月13日为评估基准日，正元建设的净资产评估价值为56,391,251.91元。
根据四川安必信资产评估事务所有限责任公司于2006年6月13日出具的《资产评估报告书》（安必信评报字（2006）006号），以2006年5月31日为评估基准日，蓝光集团用于增资的房产总价为120,864,551.27元。
根据四川安必信会计师事务所于2006年7月12日出具的《验资报告》（安必信验字（2006）60号），截至2006年7月11日，蓝光和骏新增实收资本12,803.6万元已经缴足，其中蓝光集团以货币出资8,000万元，杨铿以正元建设净资产出资4,803.6万元。
根据四川安必信会计师事务所有限责任公司于2006年8月15日出具的《验资报告》（安必信验字（2006）124号），截至2006年8月14日，蓝光和骏已收到蓝光集团以房产出资的新增实收资本12,086.4万元。
蓝光和骏已就本次吸收合并及增资办理了工商变更登记手续。本次变更后，蓝光和骏注册资本变更为36,768.8万元。
本次变更完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 28,374.1 77.17
杨铿 7,253.6 19.73
五块石市场 1,141.1 3.10
合计 36,768.8 100.00
11、2007年9月股份转让
2007年9月3日，汉润科技（由“五块石市场”更名）与蓝光集团签订《股权转让协议》，约定汉润科技将其所持有的蓝光和骏3.1%的股份转让给蓝光集团。
2007年9月3日，蓝光和骏股东大会作出决议，审议通过了上述股份转让事宜。
蓝光和骏已就本次股权转让办理了工商变更登记手续。
本次股权转让完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 29,515.2 80.27
杨铿 7,253.6 19.73
合计 36,768.8 100.00
12、2008年1月增加注册资本
2008年1月18日，蓝光和骏股东大会作出决议，同意将注册资本由36,768.8万元增加到73,468.8万元，其中蓝光集团将应收蓝光和骏债权49,912万元按1.36:1认购公司股份36,700万股，按每股一元，将49,912万元债权中的36,700万元作为公司注册资本（实收资本），其余13,212万元作为公司资本公积。
根据四川华信（集团）会计师事务所出具的《审计报告》（川华信审（2008）034号），截止2007年12月31日，蓝光集团应收蓝光和骏债权金额为927,267,872.85元。
根据四川华信（集团）会计师事务所于2008年1月21日出具的《验资报告》（川华信验（2008）06号），截止2008年1月18日，蓝光和骏已收到蓝光集团缴纳的新增注册资本36,700万元。
鉴于本次蓝光集团将应收蓝光和骏债权转为蓝光和骏的股权未进行评估，华衡评估于2013年9月28日出具了《蓝光集团于2008年1月18日已转为其子公司蓝光和骏股权的49,912万元债权的市场价值追溯性评估项目评估报告》（川华衡评报【2013】128号），蓝光集团2008年1月18日债权转股权事宜涉及蓝光集团持有其子公司蓝光和骏债权在评估基准日2007年12月31日的市场价值为人民币49,912万元。
蓝光集团以债权出资未履行评估程序不会对蓝光和骏的有效存续产生重大不利影响。
蓝光和骏已就本次增资事宜办理了工商变更登记手续。
本次增资完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 66,215.2 90.13
杨铿 7,253.6 9.87
合计 73,468.8 100.00
13、2011年2月增加注册资本
2011年1月17日，蓝光和骏股东大会作出决议，同意向平安创新资本定向增发公司股份12,044.07万股，平安创新资本认购价格为4.15元/股，蓝光和骏注册资本由73,468.8万元增加至85,512.87万元。
根据四川明道会计师事务所有限责任公司于2011年2月17日出具的《验资报告》（川明道验字（2011）第202002号），截至2011年2月15日，蓝光和骏已收到平安创新资本缴纳的新增注册资本12,044.0656万元，均以货币出资。
蓝光和骏已就本次变更办理了工商变更登记手续。
本次变更完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 66,215.2 77.43
杨铿 7,253.6 8.48
平安创新资本 12,044.07 14.08
合计 85,512.87 100.00
14、2011年3月增加注册资本
2011年3月25日，蓝光和骏股东大会作出决议，同意向金石投资有限公司定向增发公司股份2,408.8131万股，金石投资有限公司认购价格为4.15元/股，蓝光和骏注册资本由85,512.8656万元增加至87,921.6787万元。
根据四川明道会计师事务所有限责任公司于2011年3月29日出具的《验资报告》（川明道验字（2011）第203008号），截至2011年3月28日，蓝光和骏已收到金石投资有限公司缴纳的新增注册资本2,408.8131万元，均以货币出资。
蓝光和骏已就本次增资办理了工商变更登记手续。
本次增资完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 66,215.2 75.31
杨铿 7,253.6 8.25
平安创新资本 12,044.07 13.70
金石投资有限公司 2,408.8131 2.74
合计 87,921.6787 100.00
15、2012年10月增加注册资本
2012年10月18日，蓝光和骏股东大会作出决议，同意以2012年9月30日总股本879,216,787股作为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增351,686,715股，即增加注册资本和实收资本351,686,715元。
根据信永中和会计师事务所有限责任公司成都分所于2012年10月20日出具的《验资报告》（XYZH/2012CDA1018-2），截至2012年10月20日，蓝光和骏已将资本公积351,686,715元转增实收资本（股本），变更后蓝光和骏的注册资本为1,230,903,502元。
蓝光和骏已就本次转增办理了工商变更登记手续。
本次转增完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 92,701.2801 75.31
杨铿 10,155.0400 8.25
平安创新资本 16,861.6918 13.70
金石投资有限公司 3,372.3383 2.74
合计 123,090.3502 100.00
16、2013年6月股权转让
2013年6月14日，金石投资有限公司、蓝光集团、平安创新资本、杨铿和蓝光和骏签署《股份转让协议》，约定金石投资有限公司将持有蓝光和骏2.74%股份转让给平安创新资本，转让价格为123,950,000元。
蓝光和骏已就本次股权转让办理了工商变更登记手续。
本次变更完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 92,701.2801 75.31
杨铿 10,155.0400 8.25
平安创新资本 20,234.0301 16.44
合计 123,090.3502 100.00
17、2013年10月分立
2013年10月25日，蓝光和骏召开股东大会，同意蓝光和骏以存续分立的方式，将蓝光和骏分立为存续公司“四川蓝光和骏实业股份有限公司”和新设公司“成都泰瑞观岭投资有限公司”，新设公司承继不适宜注入上市公司的原蓝光和骏非房地产业务股权资产，存续的蓝光和骏作为标的资产注入上市公司。蓝光和骏分立后的存续公司注册资本变更为101,128.2773万元人民币。相关股东持股比例不变。
蓝光和骏已就本次分立事项办理了工商变更登记手续。
本次分立完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 76,161.2973 75.31
杨铿 8,343.1536 8.25
平安创新资本 16,623.8264 16.44
合计 101,128.2773 100.00
独立财务顾问核查意见：
经核查，独立财务顾问中信证券认为：蓝光和骏历史沿革中涉及的历次股权转让及增资瑕疵事项目前已完善并经有权部门进行了确认，蓝光和骏的历次变更法律程序合法有效。
法律顾问核查意见：
经核查，法律顾问君合律师认为：蓝光和骏历次变更已履行相关法律程序或就所存在的瑕疵问题采取了规范措施并经有权部门进行了确认，蓝光和骏的历次变更法律程序合法有效。
（三）内部组织结构
图例： 股东大会
行政关系 战略管理委员会财务管理委员会 人力资源委员会品牌及CRM委员会
董事长
董事会办公室
董事长办公室
总裁
监事会主席
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||项目后评价专委会 招投标委员会证后 专 预小评 业 备组价 听 会/ 招 委 办投 员 公标 会 室|||||
|地产开发板块大财务体系 大经营体系 大生产体系 大基础体系首席财务官 副总裁副总裁 副总裁 副总裁产品研究院成本管理中心 财务管理中心 投资发展中心 产品策划中心 规划创意中心 营销CRM中心 商 管业 理地 事产 业运 部营 技术管理中心 项目管理中心 招标采购中心 总裁办公室 战略管理信息中心人力资源中心 审计法务中心会 计 管 理 中 心 融 资 管 理 中 心 预 算 管 理 中 心 土 地 投 资 信 息 部 投 资 项 目 部 新 城 市 项 目 筹 备 处 市 场 研 究 部 项 目 策 划 部 规 划 建 筑 部景 观 创 意 部精 装 修 管 理 部产 品 标 准 化 办 公 室 营 销 管 理 中 心 大 宗 物 业 管 理 中 心 品 牌 管 理 中 心 中 心MC R 策 划 中 心 招 商 中 心 街 区 商 业 管 理 中 心 “蓝光中心”管理中 心 酒 店 投 资 中 心 财 务 管 理 中 心 综 合 管 理 中 心 建 筑 结 构 部 安 装 部 景 观 部 装 饰 部 工 程 管 理 部 计 划 管 理 部 招 标 管 理 一 部 招 标 管 理 二 部 供 应 商 服 务 部 档 案 管 理 部 行 政 管 理 部 后 勤 保 障 部 企 业 管 理 部 信 息 管 理 部 人 力 资 源 部 培 训 学 院 企 业 文 化 部 监 察 审 计 部 法 律 事 务 部成 都 分 公 司 重 庆 公 司 昆 明 公 司 苏 州 公 司 无 锡 公 司 北 京 公 司 青 岛 公 司 长 沙 公 司 武 汉 公 司 合 肥 公 司 西 安 公 司||||||||||资产管理板块||
||||||||大基础体系|||||
||首席财务|官管理中心融 预资 算管 管理 理中 中心 心|副总裁|||||||||
||||产品研究院|副总裁|事产 业运 部营 技术管理“蓝光中心”管理中 酒 店 投 资 中 财 务 管 理 中 综 合 管 理 中 建 筑 结 构 安 装 部 景 观 部心 心 心 心 部|副总裁|副总裁总裁办公室 战略管理信息中心人力资源中心 审计法务中心档 案 管 理 部 行 政 管 理 部 后 勤 保 障 部 企 业 管 理 部 信 息 管 理 部 人 力 资 源 部 培 训 学 院 企 业 文 化 部 监 察 审 计 部 法 律 事 务 部||||嘉宝资产管理集团董|
|||||中心 营销CRM中心 商 管业 理地||||||||
||||投资发展中心 产品策划中心 规划创意土 地 投 资 信 息 部 投 资 项 目 部 新 城 市 项 目 筹 备 处 市 场 研 究 部 项 目 策 划 部 规 划 建 筑 部景 观 创 意 部精 装 修 管 理 部||||||中心 审计法务中心|||
||||土 新地 投 资 信 投 资 项 目 城 市 项 目 筹息 部 部 备 处|产 品 标 准 化 办 公 室 营 销 管 理 中 心 大 宗 物 业 管 理 中 心 品 牌 管 理 中 心 中 心MC R 策 划 中 心 招 商 中 心 街 区 商 业 管 理 中 心||||信 息 管 理 部 人 力 资 源 部 培 训 学 院|企 监 法业 察 律文 审 事化 计 务部 部 部|||

|||
|-|-|
|理 经营管理 综合中心 中物 业 品 质 督 察 部 前 介 部 房 屋 经 纪 部 商 业 及 社 区 运 营 部 拎 包 入 住 项 目 部 行 政 管 理 部|管理 人力资源心 中心企 信 招 培 薪业 息 聘 训 酬管 管 管 文 绩理 理 理 化 效部 部 部 部 部|
|重庆公司 北京公司重 北...... 十 庆 ..... 北 京 .....里 时c co 京 房蓝 山 o . 云 鼎 山 项 .代 目|杭州公司 昆明公司长 沙 蜜 城C CO O 无 锡 蜜 城C CO O ..... . 昆 明 天 娇 城 昆 明 昆 仑 中 心|

蓝光和骏各主要职能部门情况如下：
1、战略管理委员会：负责对蓝光和骏中长期发展规划、年度经营计划、重大经营策略、公司重大投资、投资处置决策和投资后管理等事项进行研究审议并向董事会提出专业建议。
2、财务管理委员会：负责审议蓝光和骏整体发展战略、财务战略规划和中长期预算；年度经营计划和财务预算；重大融资及资金计划；年度财务会计报告；
年度财务分析报告；重大税收筹划及管理方案；利润分配方案等事项。
3、人力资源委员会：负责蓝光和骏薪酬与考核的重大政策进行论证，研究高层管理人员考核标准，研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，决策高层管理人员的任免与调动。
4、品牌及CRM委员会：审议品牌与CRM专委会年度工作报告；审议蓝光和骏蓝光助学公益基金章程；审议蓝光和骏年度品牌管理实施计划及品牌管理预算方案等；审议蓝光和骏标志更改、品牌延伸、品牌资产转让、品牌合作与管理的重大决策；审议蓝光和骏重大品牌推广活动实施方案；审议、研究重大客户投诉及客户俱乐部章程，推动基于客户导向的重大流程、管理的变革；审议蓝光和骏CRM年度工作计划；审议蓝光和骏品牌与CRM考核体系，协调并监督各部门及子公司品牌与CRM工作的实施；指导品牌与CRM管理制度制订和重大实施方案执行；审议由专委会委员提出的其他专项议案。
5、项目投资专委会：确保蓝光和骏投资项目贯彻财务原则，确保投资战略的贯彻和执行对产品定位及投资测算的严格把关，确保决策依据的正确性。
6、项目经济技术专委会：结合财务指标的产品定位评审，提升项目价值，多方案经济技术论证、评审，提升方案合理性，方案技术及成本优化。
7、项目预算专委会：负责项目开发全过程中刚性财务原则的控制；开发项目预算目标的准确性论证；实现项目开发全过程预算统筹控制，确保分阶段项目预算目标的全面达成。
8、项目后评价专委会：负责项目总体财务评价及投资目标达成情况评价；
项目模式总结、经验教训的知识化沉淀应用。
9、招投标委员会：负责权限内招投标项目定标决策；负责权限内战略（年度）合作伙伴建设的定标决策评定；负责审定战略（年度）合作伙伴淘汰、替换、奖励建议审议；负责审议招标过程中的违纪处罚；完成公司授权的其他事项。
10、项目商业运营决策委员会：负责对项目商业策划类（含酒店项目）、项目招商及战略伙伴构建类、项目商业运营类等报告、方案进行评审；负责对预审会提请的预审决议的可行性提出专业意见、进行综合评价并形成民主科学决策，形成专项的评审决议。负责对形成通过决议的董事局要求报备的重大事项、超出委员会决策权限的重大事项及未能形成统一意见的重大事项报集团董事局进行终审决策报备。
11、投资发展中心：负责建立、完善蓝光和骏项目投资管理标准、制度及标准化管理工具；负责贯彻投资战略，制订、分解年度土地储备计划；负责投资工作层面的全国宏观市场研究、政策研究以及相关的专项研究；负责建立、完善、维护全国范围的土地信息收集和管理体系，建立土地储备信息库；负责投资管理信息平台的建立和维护；负责已进入区域（已进入城市可覆盖区域、非常规项目的调研和可行性研究；负责新进入区域项目立项及可研全程投资工作；协助已进入区域常规投资项目的可行性研究工作；负责组织投资专委会各级评审及决策流程，负责组织预备会、投委会及成交情况通报会；负责对城市公司投资工作监督、支撑和管理；负责投资体系的员工培训。负责与项目投资相关的政府关系的搭建和维护。负责与项目投资相关的研究机构的关系搭建和维护。负责与项目投资相关的社会关系的搭建和维护。
12、产品策划中心：负责项目产品策划方案的审核。负责蓝光和骏产品线标准的制定与实施推广。负责引领、参与产品与泛产品的创新的研发。负责调蓝光和骏的市场调研资源，进行市场研究。负责蓝光和骏范围内的客户研究，用以指导产品策划。
13、规划创意中心：负责新进入区域拿地方案设计管理；负责分级控制审核拿地方案；负责新进入区域建筑、装饰及景观方案设计管理。负责分级控制审核建筑、装饰、景观概念方案、方案设计；负责审核建筑、景观、室内方案设计后评价，配合完成项目后评价报告；负责审核经济技术专委会管理工具应用情况，组织召开项目经济技术专委会，维护专委会机制和管理工具，总结分析经济技术
专委会召开情况；负责管理产品创新研发、应用推进及完善；负责产品标准化体系建设，负责管理创意体系产品标准化建设、应用推进及完善，评价、考核产品标准化应用情况；负责创意职能体系战略合作伙伴关系建立、维护及评价。
14、营销CRM中心：负责蓝光和骏营销、CRM、品牌管理工作体系（流程）的建立及执行监督；负责制定、维护、培训、检查并考核职能业务范围内的标准化管理制度、流程和成果标准执行情况；负责蓝光和骏营销目标的推动和组织实现；负责制定蓝光和骏品牌管理策略并组织实施，维护并不断提升公司品牌形象；
负责营销体系战略合作资源管理及维护；负责蓝光和骏危机管理体系的制定和管控；负责蓝光和骏客户关系管理，客户满意度持续提升；负责物业公司关联业务管理；负责客户风险统筹管理；负责呼叫中心管理。负责产品前期介入，持续推动产品体系优化。
15、财务管理中心：负责建立和完善会计基础制度和会计核算标准规范，负责总部的会计核算工作。组织开展报表合并工作。组织编写财务分析报告。负责公司税务培训规划工作。组织开展蓝光和骏资产核算监管工作。负责蓝光和骏资金的统筹规划管理，组织编制年度现金流预算。负责项目金融机构融资业务，编制项目融资进度控制计划。负责创新金融产品研究和管理。负责公司级投融资、收购及兼并相关业务的管理。负责建立和完善地产集团全面预算管理体系标准和规范。组织编制并下达公司预算、项目预算，并监控考核预算执行情况。组织实施经营计划管理工作。组织实施项目财务绩效后评价分析。
16、成本管理中心：负责蓝光和骏目标成本及超目标成本管理；负责蓝光和骏动态成本管理；负责蓝光和骏责任成本管理；负责蓝光和骏造价管理；负责蓝光和骏工程索赔管理；负责蓝光和骏材料管理。
17、项目管理中心：负责项目工程建设监督管理和开竣工管理。负责蓝光和骏的生产统筹和项目计划管理。负责项目生产信息管理及风险监控。负责项目建设风险防范和突发性事件处理。负责项目质量安全控制管理。负责项目交付整改及售后保修工作。
18、技术管理中心：负责技术标准化建设、培训、执行指导及检查修订。负责技术知识沉淀及信息库管理工作，组织建立完善的企业技术标准并培训指导监
督使用。负责技术管理体系人才梯队建设及文化建设，组织城市公司技术人员培训及维护督导。负责新技术、新材料、新设备、新工艺推广应用的培训指导、监督以及检查工作。负责技术类战略合作伙伴维护和管理。
19、招标采购中心：负责办理重大招标业务。负责精装修及集中化采购。负责建立和完善供应商服务管理标准和规范。负责建立和维护供应商信息库。负责合同模板维护和管理。
20、战略管理信息中心：负责蓝光和骏战略的执行推动。负责母子公司管控模式优化研究和公司组织架构优化研究并提出解决方案。建立和完善组织绩效考核标准和规范，负责编制组织绩效考核方案并实施考核。负责基础管理文件及工具的统筹管理及监督考核。负责蓝光和骏信息系统规划，组织开展信息化建设。
负责软件系统的开发设计。组织检查和监督各业务单元标准化管理制度、流程和成果标准执行情况。
21、人力资源中心：负责制订并组织实施人力资源战略规划。负责总部人员、新城市公司核心团队的招聘、调配和任免。负责培训学院架构管理、资源管理及学院年度培训计划的制定实施。负责建立和完善员工及高管绩效管理标准和规范并组织实施。负责建立和完善具有竞争力的薪酬福利体系并监控实施。负责建立和完善员工关系管理标准和规范并监控实施。负责企业文化活动的策划与组织实施。
22、总裁办公室：全面负责蓝光和骏档案、行政、后勤保障管理，建立健全规章制度。全面负责蓝光和骏档案、行政、后勤保障管理工作的培训、指导、检查。负责蓝光和骏行政办公费用的审核及控制。负责蓝光和骏重大活动、接待的组织实施。负责蓝光和骏行政采购类战略合作伙伴的建立和维护。负责蓝光和骏员工行为规范、办公环境的督察和规范。负责蓝光和骏总部档案、行政、后勤保障的具体业务办理。
23、审计法务中心：负责蓝光和骏审计业务的管理，对关键业务开展专项审计。负责蓝光和骏权责体系的建立和维护。负责监察渠道的维护，对举报信息开展调查。负责组织蓝光和骏项目开展后评价工作。参与蓝光和骏重大法律事务，提供专业法律支撑。负责对蓝光和骏范本合同和重大合同进行归口管理。
24、董事会办公室：协助蓝光和骏董事会加强公司治理机制建设；负责蓝光和骏投资者关系管理事务；负责蓝光和骏股权管理事务。
25、招投标委会员办公室：负责招标过程程序性、实质性的审核。负责一般招标项目的定标决策。负责将重大招标项目向招投标委员会报审，并组织相关会议。组织建立招投标委员会工作机制并严格执行。负责会议决议文件的归档管理，跟踪监督落实会议决议文件的执行情况。
26、董事长办公室：负责传达董事长工作安排及计划；负责督办董事长相关指示的贯彻落实情况，并及时向董事长汇报；负责董事长日常事务管理及处理董事长交办的其他事项；负责协助董事长维护相关外部关系；负责指导其他行政秘书开展工作。
（四）本次重组前的资产整合情况
1、蓝光和骏分立情况
（1）分立原因
鉴于本次重组前，蓝光和骏下属全资子公司金堂和骏（详细情况请参见本章：五、拟购买资产开发项目及下属企业情况）部分业务资产主要为约1,200亩运动休闲绿地，该部分资产为非房地产业务资产，为充分保护中小股东权益，本次重组前对蓝光和骏该部分资产进行剥离（剥离净资产约8.42亿元）。
本次剥离上述资产采用两次分立方式进行：第一步，将蓝光和骏下属子公司金堂和骏分立为存续公司“成都金堂蓝光和骏置业有限公司”和新设公司“成都锦诚观岭投资有限公司”，第一次分立完成后，新设公司“成都锦诚观岭投资有限公司”成为蓝光和骏下属全资子公司；第二步，蓝光和骏以存续分立的方式，将蓝光和骏分立为存续公司“四川蓝光和骏实业股份有限公司”和新设公司“成都泰瑞观岭投资有限公司”，第二次分立完成后，“成都锦诚观岭投资有限公司”成为新设公司“成都泰瑞观岭投资有限公司”之全资子公司。
（2）分立程序
2013年10月25日，蓝光和骏股东大会作出决议，同意蓝光和骏以存续分立的方式分立为“四川蓝光和骏实业股份有限公司”和成都泰瑞，其中，存续的蓝光和骏的注册资本为101,128.2773万元，成都泰瑞的注册资本为21,962.0729万元。
2013年10月29日，蓝光和骏在《华西都市报》刊登了分立公告。
2013年12月25日，蓝光和骏股东大会作出决议，同意：（1）分立基准日为2013年10月31日；（2）自分立基准日之日起，成都泰瑞观岭投资有限公司承继的资产总额为916,565,607.00元，净资产为914,915,607元、负债总额为1,650,000.00元；（3）自分立基准日之日起，存续的蓝光和骏承继的资产为除成都泰瑞观岭投资有限公司承继的蓝光和骏资产以外的蓝光和骏剩余资产；存续的蓝光和骏承继的负债为除成都泰瑞观岭投资有限公司承继的蓝光和骏负债以外的蓝光和骏剩余负债；（4）就本次分立事项，相应修改蓝光和骏的章程，并通过章程修正案，同时制定成都泰瑞观岭投资有限公司章程。
2013年12月25日，蓝光集团、平安创新资本、杨铿、蓝光和骏及成都泰瑞观岭投资有限公司筹备组就上述事宜签署了《分立协议》。
2013年12月27日，蓝光和骏在《华西都市报》刊登了分立补充公告，说明蓝光和骏分立后，存续蓝光和骏注册资本（实收资本）为101,128.2773万元，新设公司注册资本（实收资本）为21,962.0729万元。
此外，蓝光和骏已就本次分立事宜通知了相关债权人，此外，为充分保护蓝光和骏存续公司利益，蓝光集团承诺如下：如根据本次分立所涉分立协议或其他分立文件安排，应由新设公司承担清偿责任的债务，但蓝光和骏存续公司按照《中华人民共和国公司法》的规定为新设公司承担了该债务的连带清偿责任，蓝光集团将敦促新设公司主动、及时、完整地向蓝光和骏存续公司作出补偿，否则蓝光集团将向蓝光和骏存续公司提供及时、全面、完整的补偿，以保证蓝光和骏存续公司不因承担分立前债务连带责任而遭受任何损失。
（3）分立结果
2013年12月30日，蓝光和骏已就本次分立事项办理了工商变更登记手续。
（4）最近两年标的资产资产剥离情况
鉴于本次重组前，蓝光和骏下属全资子公司金堂和骏部分业务资产主要为约1,200亩运动休闲绿地，该部分资产为非房地产业务资产，为充分保护中小股东权益，本次重组前对蓝光和骏该部分资产进行剥离。
本次剥离上述资产采用两次分立方式进行：第一步，将蓝光和骏下属子公司金堂和骏分立为存续公司“成都金堂蓝光和骏置业有限公司”和新设公司“成都锦诚观岭投资有限公司”，第一次分立完成后，新设公司“成都锦诚观岭投资有限公司”成为蓝光和骏下属全资子公司；第二步，蓝光和骏以存续分立的方式，将蓝光和骏分立为存续公司“四川蓝光和骏实业股份有限公司”和新设公司“成都泰瑞观岭投资有限公司”，第二次分立完成后，“成都锦诚观岭投资有限公司”成为新设公司“成都泰瑞观岭投资有限公司”之全资子公司。
①剥离资产的价值
本次资产剥离基准日为2013年10月31日，通过分立，上述分立后存续公司在原资产负债项下分别减少剥离资产的资产负债。剥离的资产负债具体如下：
|||||
|-|-|-|-|
|资产|金额（万元）|负债及所有者权益|金额（万元）|
|应收账款|350.00|||
|固定资产|10,272.05|实收资本|21,962.07|
|无形资产|70,758.08|资本公积|73,456.40|
|递延所得税资产|2,807.67|未分配利润|-11,230.67|
|合计|84,187.80||84,187.80|

②剥离资产的账务处理
第一步：金堂和骏分立时账务处理
||||||
|-|-|-|-|-|
|方向|一级科目|二级科目|借方金额（万元）|贷方金额（万元）|
|借：|实收资本|法人股东|1,864.00||
|借：|资本公积|资本溢价|82,323.80||
|贷：|应收账款|租金||350.00|
|贷：|其他应收款|应收单位款||165.00|
|贷：|固定资产|||12,558.59|
|借：|累计折旧||2,286.54||
|贷：|无形资产|土地使用权||78,256.68|
|借：|累计摊销|土地使用权|7,498.60||
|贷：|递延所得税资产|可弥补亏损||2,807.67|
|借：|其他应付款|应付单位款|165.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|方向|一级科目|二级科目|借方金额（万元）|贷方金额（万元）|
||小 计：||94,137.94|94,137.94|

第二步：蓝光和骏母公司分立时账务处理
||||||
|-|-|-|-|-|
|方向|一级科目|二级科目|借方金额（万元）|贷方金额（万元）|
|借：|实收资本|法人股东|16,539.98||
|借：|实收资本|法人股东|3,610.20||
|借：|实收资本|自然人股东|1,811.89||
|借：|资本公积|资本溢价|6,414.46||
|借：|盈余公积|法定盈余公积|6,311.50||
|借：|利润分配|未分配利润|56,803.52||
|借：|其他应付款|应付单位款|165.00||
|贷：|其他应收款|应收单位款||165.00|
|贷：|长期股权投资|子公司/投资成本||91,491.56|
||小 计：||91,656.56|91,656.56|

第三步：剥离母子公司合并抵消
||||||
|-|-|-|-|-|
|方向|一级科目|二级科目|借方金额（万元）|贷方金额（万元）|
|借：|长期股权投资|子公司/投资成本|91,491.56||
|贷：|实收资本|法人股东||1,864.00|
|贷：|盈余公积|法定盈余公积||6,311.50|
|贷：|资本公积|资本溢价||15,281.86|
|贷：|利润分配|未分配利润||68,034.19|
|贷：|其他应付款|应付单位款||330.00|
|借：|其他应收款|应收单位款|330.00||
||小 计：||91,821.56|91,821.56|

③剥离资产对蓝光和骏报告期净利润及经营的影响
剥离资产在资产剥离基准日前两年一期的经营情况如下：
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年1-10月|2012年度|2011年度|
|一、营业总收入|-|1,200.00|500.00|
|二、营业总成本|2,501.88|3,069.46|3,030.26|
|其中：营业成本|-|-|-|
|营业税金及附加|-|67.20|28.00|
|管理费用|2,501.88|3,002.26|3,002.26|
|三、营业利润|-2,501.88|-1,869.46|-2,530.26|
|四、利润总额|-2,501.88|-1,869.46|-2,530.26|

|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年1-10月|2012年度|2011年度|
|减：所得税费用|-625.47|-467.36|-632.56|
|五、净利润|-1,876.41|-1,402.09|-1,897.69|
|剥离后蓝光和骏净利润|-12,605.99|72,339.73|54,697.89|
|占比|-|1.94%|3.47%|

从上表可知，由于剥离资产在报告期内均系亏损，因此资产剥离后会增加标的资产的净利润，但占比很小，即剥离资产对标的资产净利润影响很小。此外，蓝光和骏剥离资产为非房地产业务，剥离后对标的资产的主营业务无影响。
经核查，本次重组涉及的剥离资产账务处理正确，资产剥离有利于突出标的资产主营业务、提升核心竞争力和持续发展能力。
2、蓝光和骏资产购买情况
为解决蓝光和骏房地产开发及后续物业管理业务的完整性，同时解决蓝光和骏与蓝光集团及下属企业的关联交易和同业竞争问题，本次重组过程中，蓝光和骏及其子公司对蓝光集团及下属企业涉及房地产业务的资产进行了收购，具体收购的资产如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|收购的资产|收购方|交易对方|交易价格（万元）|
|1|嘉宝集团100%股权|蓝光和骏|蓝光集团和杨铿|29,833.92|
|2|蓝光电脑城11.89%股权|蓝光和骏|蓝光集团|3,395.57|
|3|五牛正惠100%股权|和骏投资、和骏咨询|蓝光集团、成都野生世界有限公司|1,194.77|
|4|上海中城联盟投资管理股份有限公司1.833%股权|蓝光和骏|蓝光集团|3,254|
|5|四川川商投资控股有限公司7.513%股权|蓝光和骏|蓝光集团|2,000|
|6|昆山歌斐鸿乾股权投资中心（有限合伙）10,000万元出资额|蓝光和骏|蓝光集团|10,000|
|7|上海歌斐蓝光投资管理有限公司40%股权|蓝光和骏|北京蓝光创新投资有限责任公司|400|
|合计||||50,078.26|

注：和骏投资与和骏咨询系蓝光和骏的子公司，北京蓝光创新投资有限公司和成都野生世界有限公司系蓝光集团的子公司。
（1）嘉宝集团100%股权
①基本情况
公司的名称：四川嘉宝资产管理集团有限公司
企业性质：其他有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
注册地址：成都市武侯区一环路南三段二十二号
法定代表人：姚敏
注册资本：（人民币）贰仟万元
经营范围：资产管理；资产管理咨询；物业管理；停车场管理；房地产营销代理；
房屋经纪；企业营销策划；国内商务信息咨询；家政服务；家电维修；绿化工程设计施工；绿化养护；销售日用品、日用百货、文体用品；体育场馆经营管理。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本次收购前嘉宝集团的股权结构为：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|股东名称|投资额（元）|持股比例（%）|
|1|蓝光集团|17,000,000.00|85.00|
|2|杨铿|3,000,000.00|15.00|
|合计||20,000,000.00|100.00|

②主营业务发展情况
嘉宝集团具体业务及财务情况请参见本章：五、拟购买资产开发项目及下属企业情况。
③收购过程
根据华衡评估出具的川华衡评报【2013】153号《资产评估报告》，2013年6月30日嘉宝集团100%股权的评估值为29,833.92万元。
2013年10月25日，蓝光和骏召开临时股东大会审议通过了本次收购事宜，同意蓝光和骏以现金29,833.92万元收购蓝光集团和杨铿所持的嘉宝集团100%股权。同日，蓝光和骏与蓝光集团和杨铿分别签订了《股权转让协议》。2013年11月11日，相关工商变更登记手续办理完毕。
（2）蓝光电脑城11.89%股权
①基本情况
公司的名称：成都蓝光电脑城资产管理有限公司
企业性质：其他有限责任公司
注册地址：成都市武侯区一环路南三段22号
法定代表人：程耀贵
注册资本：（人民币）壹仟万元
经营范围：资产管理、项目投资及咨询服务。（国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的除外）。
本次收购前蓝光电脑城的股权结构为：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|股东名称|投资额（元）|持股比例（%）|
|1|蓝光和骏|8,811,169.00|88.11|
|2|蓝光集团|1,188,831.00|11.89|
|合计||10,000,000.00|100.00|

②主营业务发展情况
蓝光电脑城具体业务及财务情况请参见本章：五、拟购买资产开发项目及下属企业情况。
③收购过程
根据华衡评估出具的川华衡评报【2013】156号《资产评估报告》，2013年6月30日蓝光电脑城100%股权的评估值为28,558.20万元。
2013年10月25日，蓝光和骏召开临时股东大会审议通过了本次收购事宜，同意蓝光和骏以现金3,395.57万元收购蓝光集团所持蓝光电脑城的11.89%股权。同日，蓝光和骏与蓝光集团签订了《股权转让协议》。2013年11月1日，相关工商变更登记手续办理完毕。
（3）五牛正惠100%股权
①基本情况
公司的名称：成都五牛正惠电器有限公司
企业性质：其他有限责任公司
注册地址：成都市高新区科园三路8号
法定代表人：程耀贵
注册资本：（人民币）叁仟万元
经营范围：系列高精度二次压降自动计量补偿器以及补偿器的升级换代产品、电子产品、电力产品的技术研发；房地产开发经营（凭资质证书经营）。（以上经营范围国家法律、法规禁止的除外，限制的取得许可后方可经营）。
本次收购前五牛正惠的股权结构为：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|股东名称|投资额（元）|持股比例（%）|
|1|蓝光集团|29,000,000.00|96.67|
|2|成都野生世界有限公司|1,000,000.00|3.33|
|合计||30,000,000.00|100.00|

②主营业务发展情况
2012年及2013年，五牛正惠未实现收入，目前主要资产为一处土地。
③收购过程
根据四川君和资产评估事务所有限责任公司出具的川君和评报字[2012]第013号《资产评估报告》，2012年11月30日五牛正惠100%股权的评估值为1,194.77万元。
2013年10月25日，蓝光和骏召开临时股东大会审议通过了本次收购事宜，同意和骏投资和和骏咨询以现金1,194.77万元收购蓝光集团和成都野生世界有限公司持有的五牛正惠的100%股权。同日，和骏投资与蓝光集团签订了《股权转让协议》，约定由和骏投资以1,154.98万元收购蓝光集团所持五牛正惠96.67%的股权；和骏咨询与成都野生世界有限公司签订了《股权转让协议》，约定由和骏咨询以39.79万元收购成都野生世界有限公司所持五牛正惠3.33%的股权；2013年10月31日，相关工商变更登记手续办理完毕。
（4）上海中城联盟投资管理股份有限公司1.833%股权；
①基本情况
公司的名称：上海中城联盟投资管理股份有限公司
企业性质：股份有限公司（非上市）
注册地址：上海市浦东新区张扬路707号39F39-21室
法定代表人：路林
注册资本：人民币肆亿捌仟陆佰壹拾万元
经营范围：实业投资、资产管理（金融行业除外），企业资产委托管理，及其相关业务咨询。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）
②主要财务数据
单位：万元
2014年10月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
项目/期间
/2014年1-10月 /2013年度 /2012年度
资产负债情况
流动资产 469,517.27 419,114.53 149,935.53
长期资产 92,043.48 52,697.14 33,442.33
资产总计 561,560.75 471,811.67 183,377.67
流动负债 353,616.79 256,709.65 120,526.43
长期负债 10,000.00 13,285.00 -
负债总计 363,616.79 269,994.65 120,526.43
所有者权益合计 197,943.96 201,817.02 62,851.43
利润情况 -
营业收入 16,595.12 29,474.36 22,847.02
营业利润 -15,997.92 22,887.37 12,388.13
利润总额 4,379.87 23,563.55 12,769.43
净利润 3,194.73 17,669.46 9,656.16
③收购过程
2013年10月25日，蓝光和骏召开临时股东大会审议通过了本次收购事宜，同意蓝光和骏以现金3,254万元收购蓝光集团所持的上海中城联盟投资管理股份有限公司1.833%股权。同日，蓝光和骏和蓝光集团签订了《股权转让协议》。目前，相关股权的转让变更工作已完成。
（5）四川川商投资控股有限公司7.513%股权
①基本情况
公司的名称：四川川商投资控股有限公司
企业性质：有限责任公司
注册地址：成都市高新区九兴大道16号
法定代表人：刘沧龙
注册资本：人民币壹拾叁亿叁仟壹佰万元
经营范围：投资及资产管理
②主要财务数据
单位：万元
2014年10月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
项目/期间
/2014年1-10月 /2013年度 /2012年度
资产负债情况
流动资产 4,352.30 5,128.95 18,943.33
长期资产 26,802.59 26,921.61 8,693.85
资产总计 31,154.89 32,050.56 27,637.17
流动负债 1,886.23 3,773.46 626.50
长期负债 - - -
负债总计 1,886.23 3,773.46 626.50
所有者权益合计 29,268.66 28,277.10 27,010.68
利润情况 -
营业收入 568.42 536.43 -
营业利润 994.58 1,333.64 240.09
利润总额 994.58 1,335.86 240.09
净利润 991.56 1,266.42 146.73
③收购过程
2013年10月25日，蓝光和骏召开临时股东大会审议通过了本次收购事宜，同意蓝光和骏以现金2,000万元收购蓝光集团所持的四川川商投资控股有限公司7.513%股权。同日，蓝光和骏和蓝光集团签订了《股权转让协议》。目前，相关工商变更登记手续已完成。
（6）昆山歌斐鸿乾股权投资中心（有限合伙）10,000万元出资额
①基本情况
企业名称：昆山歌斐鸿乾股权投资中心（有限合伙）
企业性质：有限合伙企业
注册地址：昆山花桥经济开发区商银路538号国际金融大厦5085室
执行事务合伙人：歌斐资产管理有限公司（委派代表：殷哲）
实缴出资规模（2012年12月31日）：20,800万元
经营范围：许可证经营项目：无。一般经营项目：股权投资、项目投资、投资咨询。（不得以公开方式募集资金）
②主要财务数据
单位：万元
2014年10月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
项目/期间
/2014年1-10月 /2013年度 /2012年度
资产负债情况
流动资产 2,489.65 1,440.63 1,638.05
长期资产 90,921.00 86,910.00 18,450.00
资产总计 93,410.65 88,350.63 20,088.05
流动负债 158.86 8.69 203.83
长期负债 - - -
负债总计 158.86 8.69 203.83
所有者权益合计 93,251.80 88,341.94 19,884.22
利润情况 -
营业收入 8,737.69 1,247.76 66.35
营业利润 7,009.86 -2,042.29 -915.78
利润总额 7,009.86 -2,042.29 -915.78
净利润 7,009.86 -2,042.29 -915.78
③收购过程
2013年10月25日，蓝光和骏召开临时股东大会审议通过了本次收购事宜，同意蓝光和骏以现金10,000万元收购蓝光集团所持的昆山歌斐鸿乾股权投资中心（有限合伙）10,000万元出资额。同日，蓝光和骏和蓝光集团签订了《转让协议》。
目前，相关工商变更登记手续已完成。
（7）上海歌斐蓝光投资管理有限公司40%股权。
①基本情况
公司的名称：上海歌斐蓝光投资管理有限公司
企业性质：有限责任公司（国内合资）
注册地址：上海市杨浦区国定支路26号2115室
法定代表人：甘世雄
注册资本：人民币壹仟万元
经营范围：投资管理，实业投资，资产管理；投资咨询、商务信息咨询（以上咨询不得从事经纪）；会展服务。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营】本次收购前，上海歌斐蓝光投资管理有限公司的股权结构为：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|股东名称|投资额（元）|持股比例（%）|
|1|歌斐资产管理有限公司|6,000,000.00|60|
|2|北京蓝光创新投资有限公司|4,000,000.00|40|
|合计||10,000,000.00|100|

②主要财务数据
单位：万元
2014年10月31日 2013年12月31日 2012年12月31日
项目/期间
/2014年1-10月 /2013年度 /2012年度
资产负债情况
流动资产 3,608.36 2,130.34 1,103.76
长期资产 65.63 104.63 39.77
资产总计 3,673.99 2,234.98 1,143.53
流动负债 2,95.91 191.81 43.17
长期负债 0.98 0.98 -
负债总计 296.89 192.79 43.17
所有者权益合计 3,377.11 2,042.19 1,100.36
利润情况 -
营业收入 1,759.22 1,215.66 143.57
营业利润 1,756.26 1,249.44 134.20
利润总额 1,779.89 1,249.44 134.20
净利润 1,334.92 941.83 100.36
③收购过程
2013年10月25日，蓝光和骏召开临时股东大会审议通过了本次收购事宜，以现金400万元收购北京蓝光创新投资有限责任公司所持的上海歌斐蓝光投资管理有限公司40%股权。同日，蓝光和骏和北京蓝光创新投资有限责任公司签订了《股权转让协议》。目前，相关工商变更登记手续已完成。
二、拟购买资产与控股股东、实际控制人之间的产权控制关系
（一）蓝光和骏的控制关系图
95.04%
平安创新资本 杨铿 蓝光集团
16.44% 8.25% 75.31%
蓝光和骏
拟购买资产
（二）蓝光和骏的公司章程中可能对本次交易产生影响的主要内容或相关投资协议
截至本报告书摘要签署日，蓝光和骏的公司章程或其他相关投资协议中不存在对本次交易产生影响的内容。
（三）蓝光和骏原高管人员的安排
本次重大资产重组后，蓝光和骏原高管人员不存在特别安排事宜，原则上仍沿用原有的管理机构和管理人员。若实际生产经营需要，将在遵守相关法律法规和其公司章程的情况下进行调整。
（四）蓝光和骏是否存在影响该资产独立性的协议或其他安排
截至本报告书摘要签署日，蓝光和骏不存在影响其资产独立性的协议或其他安排。
三、拟购买资产主要业务发展情况
蓝光和骏主要从事房地产开发业务，是四川省最大的房地产开发企业之一，以民生住宅、社区商业开发及运营为主，已积累15年的房地产开发经验，拥有国家房地产开发一级资质，连续八年位居四川房地产开发企业综合实力首强。2013年销售面积已位列中国房地产开发企业“TOP30强”。此外，蓝光和骏2014年获得国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所及中国指数研究院评出的2014年中国房地产百强企业第25位。
蓝光和骏业务主要分布于“以成都、重庆、昆明为核心的西部区域”，另外还辐射到了“以北京为中心的环渤海区域”、“以上海为中心的长三角区域”、“以长沙等城市为重点的中部区域”。
蓝光和骏坚持以符合国家产业导向、面向刚需主流人群的民生住宅开发为主，开发的住宅项目中，90平米以下的房屋占比超过85%，在中国城镇化进程中找到最合适于蓝光和骏的市场机会。
截至2014年10月31日，蓝光和骏共有35个在建和拟建的房地产项目，在建和拟建的项目占地面积约为5,716亩，按照目前的项目开发规划计算，重组后上市公司所拥有可供未来开发或销售的房地产项目面积达到1,283万平方米，上述房地产项目主要分布在成都、重庆、嘉兴、无锡、苏州、青岛、北京、昆明、长沙、武汉、合肥等经济发达地区和城市。根据拟购买房地产业务资产的预计开发进度，未来三年中平均每年可开发、销售的项目面积将超过360万平方米。
四、拟购买资产最近三年一期的主要财务数据
根据信永中和出具的拟购买资产模拟审计报告，蓝光和骏最近三年一期的主要模拟合并财务数据如下：
单位：万元
2014年10月31
2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日项目/期间
日/2014年1-10
/2013年度 /2012年度 /2011年度月
资产负债情况
流动资产 4,604,220.24 3,590,407.89 1,837,213.34 1,366,917.61非流动资产 731,736.64 623,878.95 585,077.47 516,862.13资产总计 5,335,956.88 4,214,286.84 2,422,290.81 1,883,779.74流动负债 3,734,888.48 2,630,216.69 1,397,760.54 1,131,938.31长期负债 1,107,797.07 1,142,782.51 568,912.75 377,581.29负债总计 4,842,685.55 3,772,999.20 1,966,673.29 1,509,519.60所有者权益合计 493,271.33 441,287.63 455,617.52 374,260.14归属母公司所有者权益 402,058.70 423,892.27 448,914.18 368,742.26资产负债率 90.76% 89.53% 81.19% 80.13%利润情况
营业收入 413,984.05 906,168.34 718,456.52 657,989.65营业利润 -28,825.69 76,744.89 99,056.94 74,915.22利润总额 -27,519.29 77,867.39 100,505.09 75,966.14净利润 -36,865.82 52,794.74 72,905.31 54,536.76归属于母公司所有者的净利润 -35,089.04 54,456.56 72,339.73 54,697.89毛利率 27.64% 24.62% 30.88% 28.39%净资产收益率 -8.73% 12.85% 16.11% 14.83%总资产周转率 0.09 0.27 0.33 0.37流动资产周转率 0.10 0.33 0.45 0.50自2011年以来，蓝光和骏总资产规模逐年提高，最近三年一期（2011年、2012年、2013年和2014年10月）末的资产总额分别为1,883,779.74万元、2,422,290.81万元、4,214,286.84万元和5,335,956.88万元，增幅分别为26.62%、73.98%、28.59%和11.15%，其中，2013年末蓝光和骏总资产规模较2012年年末增幅较大，主要是由于2013年蓝光和骏基于扩张战略储备了较多的项目。
2011年度中期以来，蓝光和骏对经营策略进行了调整，集中提供刚性需求、首次置业的70/90产品及改善型民生产品，同时，扩宽融资渠道，采用基金、信托等多种融资方式实现快速扩张。适销对路的产品和融资渠道的扩宽带来了业务的快速发展，蓝光和骏迅速在全国多个区域实现布局，先后进入了昆明、青岛、无锡、长沙、武汉等多个城市，并获取了多个优质项目，为未来发展提供了充足
的土地储备。推动了蓝光和骏2013年以来资产规模大幅增长，蓝光和骏的资产负债率也相应上升。
蓝光和骏2014年1-10月净利润为负的主要原因为2014年1-10月交房结转并确认收入的开发项目较少。报告期内蓝光和骏竣工及交付项目主要集中在四季度。随着2014年11-12月多个项目的交房，蓝光和骏2014年全年盈利将得到显著提升。根据蓝光和骏的初步估算，蓝光和骏2014年归属于母公司股东的净利润预测数85,648.29万元可以实现。
五、拟购买资产开发项目及下属企业情况
截至2014年10月31日，蓝光和骏直接控制的一级子公司及涉及房地产开发的项目公司共有68家，其中涉及已完工项目18个、在建项目30个、拟建项目5个，除COCO金沙项目、SOFA社区项目、凯丽香江项目和蓝光青城河谷项目由蓝光和骏本部负责开发外，其他项目均由子公司负责开发。其相关情况如下：
四川蓝光和骏实业股份有限公司
项目开发公司 项目投资公司物业服务公司图例：
||
|-|
|蓝光电脑城|
|都江堰和骏|

||
|-|
|嘉宝集团|
|金堂和骏|
|四川文投|
|遂宁和骏|
|双流和骏嘉兴和骏|
|成都蓝光和骏|
|温江蓝光和骏|

 南充和骏置业和 成华蓝光和骏 93% 99 9. 95%%
自中贡漫和伟骏
业
0. 15%%
骏
投
资
2% 南浦投4资3.6%
51%
蜀
鑫
武侯蓝光金房
100%投
75.41% 绵阳蓝光富城 80%99% 青白江佳星 1% 资
0.25%
郫县和骏
24.34%
无锡和骏 99.8%99%
青白江和骏
1% 3.33%
无锡蓝光
100%51.58%
重庆蓝实
0.04% 96.67%
五牛正惠
5%
重庆蓝光和骏
95%
21%
青岛和骏
51%93.8%
青羊和骏
0.2%
63.9436%
成华和骏 重庆和骏置业
60%99%
成华蓝光房地产
1%
北京星华蓝光
90.2%99%
峨蓝文投
1% 1%
重庆中泓
99% 51%
重庆和骏投资
99.9% 重庆蓝光房地产
60%峨蓝文置
||
|-|
|武汉和骏|
|苏州和骏|
|云白药置业|
|长沙和骏|

||
|-|
|成华中泓|
|邛崃和骏|
|金牛泰瑞|
|苏州蓝光投资|
|合肥蓝光|
|西安蓝光美都|
|昆明蓝光房地产|

||
|-|
|苏州蓝光置业|
|苏州和骏置业|

（一）蓝光和骏本部负责开发的项目情况
蓝光和骏本部主要负责开发的项目有COCO金沙项目、SOFA社区项目、凯丽香江项目和蓝光青城河谷项目。其中：
1、COCO金沙项目
（1）项目基本情况
COCO金沙项目位于清水河与IT大道交汇处，地处成都市外金沙板块。项目占地面积28,996.80平方米，总建筑面积118,135.69平方米。项目由5栋住宅和风情商业街组成，主要面向刚性住房需求群体。该项目是金沙片区少有的占据生态环境、地铁及教育资源的刚需住宅产品。
（2）项目资质许可
COCO金沙项目已取得的相关资质许可情况如下：
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2012）第376号|
|建设用地规划许可证|地字第510105201220077号|
|建设工程规划许可证|建字第510105201230158号|
|建筑工程施工许可证|510101201205150201、510101201206150201|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第8924号、成房预售中心城区字第9264号成房预售中心城区字第9315号、成房预售中心城区字第9342号成房预售中心城区字第9409号、成房预售中心城区字第10118号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2012年5月开工建设，已于2014年1月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积7.70万平方米，实现收入81,790.09万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|COCO金沙项目|住宅、商业|7.51|2.25|7.44|0.26|-|-|

2、SOFA社区项目
（1）项目基本情况
SOFA社区项目位于成都市青羊区光华大道与成飞大道交汇处。项目占地面积31,431.88平方米，总建筑面积149,881.54平方米。项目由6栋住宅和社区配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目以音乐为主题，规划了音乐主题园林、音乐雕塑、音乐游乐场等设施。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2010）第935号|
|建设用地规划许可证|地字第510105201020149号|
|建设工程规划许可证|建字第510105201030467号|
|建筑工程施工许可证|510101201009290201、510101201102180101|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第8027号、成房预售中心城区字第8116号成房预售中心城区字第8158号、成房预售中心城区字第8206号成房预售中心城区字第8405号、成房预售中心城区字第8610号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2010年9月开工建设，已于2012年11月竣工。截至2014年10月31日，该项目已结转收入面积12.14万平方米，实现收入93,740.96万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|SOFA社区项目|住宅|11.27|2.82|11.27|0.86|-|-|

3、凯丽香江项目
（1）项目基本情况
凯丽香江项目位于成都市南三环内高新区南三环路三段，地处成都市城南稀缺的江畔半岛，地理位置优越。项目占地面积33,037.01平方米，总建筑面积328,381.71平方米。项目由5栋超高层电梯公寓和社区配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2008)第775号|
|建设用地规划许可证|成规用地[2007]399号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|建设工程规划许可证|建字第510104200830177号|
|建筑工程施工许可证|510100200803310401、510100200804010201|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第5678号、成房预售中心城区字第5746号成房预售中心城区字第5840号、成房预售中心城区字第5917号成房预售中心城区字第5989号、成房预售中心城区字第6212号|

（3）项目进展及销售情况
该项目于2008年3月开工建设，已于2011年10月竣工。截至2014年10月31日，该项目已结转收入面积29.48万平方米，实现收入147,573.06万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|凯丽香江项目|住宅、商业|25.99|4.41|25.99|3.49|-|-|

4、蓝光青城河谷项目
（1）项目基本情况
蓝光青城河谷项目位于都江堰市玉堂镇三台村，距离青城山10公里。项目占地面积23,757.38平方米，总建筑面积23,926.73平方米。项目毗邻青城山和都江堰，定位于城市远郊旅游度假养老地产，拟修建商住用房及附属配套设施。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|都国用（2012）第4692号|
|建设用地规划许可证|地字第510181201421018号|
|建设工程规划许可证|建字第510181201431030号|
|建筑工程施工许可证|510181201411120101|
|商品房预售许可证|预计2015年2月取得|

（3）项目开发销售情况
该项目于2014年11月开工建设，预计于2015年12月竣工。截至2014年10月31日，该项目暂无销售。
（二）成华蓝光和骏
1、基本情况
成华蓝光和骏成立于2007年9月25日，目前注册资本为70,000万元，蓝光和骏持有其93%股权。
成华蓝光和骏营业执照注册号为510108000028909，住所为成都市成华区保和镇上街17号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发经营（凭资质证经营）；项目投资信息咨询、技术进出口（国家法律法规限制和禁止的除外）（以上经营项目不含法律法规和国务院决定需要前置审批或许可的项目，后置许可项目凭许可证经营）。
2、主要业务发展情况
成华蓝光和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为锦绣城项目。
（1）项目基本情况
锦绣城项目位于成都市成华区保和乡胜利村。项目占地面积88,942.02平方米，总建筑面积545,451.80平方米。项目由多栋住宅及配套商业组成，主要面向于刚性住房需求群体。项目整体以水景为主题，包括刚需住宅、公寓、威尼斯式商业广场、香榭里休闲风情商业街。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2008）第1196号、成国用（2008）第1197号成国用（2008）第1198号、成国用（2012）第273号成国用（2012）第274号、成国用（2012）第275号成国用（2012）第276号、成国用（2012）第277号|
|建设用地规划许可证|成规用地（2007）466号|
|建设工程规划许可证|建字第510108201130180号、建字第510108201130242号建字第510108201130284号、建字第510108201130288号建字第510108201130459号、建字第510108201230192号建字第510108201230314号、建字第510108201230315号建字第510108201230321号|
|建筑工程施工许可证|510101201105250201、510101201107110101510101201108040501、510101201108170101510101201111240101、510101201206190401510101201210100101、510101201211300201510101201212110201|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第8300号、成房预售中心城区字第8456号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||成房预售中心城区字第8715号、成房预售中心城区字第8821号成房预售中心城区字第8879号、成房预售中心城区字第9297号成房预售中心城区字第9321号、成房预售中心城区字第9341号成房预售中心城区字第9394号、成房预售中心城区字第9443号成房预售中心城区字第9512号、成房预售中心城区字第9532号成房预售中心城区字第9570号、成房预售中心城区字第9622号成房预售中心城区字第9857号、成房预售中心城区字第9930号成房预售中心城区字第10091号、成房预售中心城区字第10153号成房预售中心城区字第10349号|

（3）项目开发销售情况
项目于2011年5月开工建设，已于2014年12月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积18.12万平方米，实现收入143,263.15万元；预售面积21.06万平方米，预售金额186,311.03万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|锦绣城项目|住宅、商业|37.90|7.81|17.86|0.27|20.01|1.05|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|387,417.03|246,001.25|283,772.73|178,707.08|
|总负债|334,750.83|200,959.73|226,070.70|137,908.84|
|股东权|52,666.20|45,041.52|57,702.03|40,798.24|
|益营业收|38,348.88|104,914.27|-|-|
|营业利|-2,793.15|-16,544.86|-1,694.65|-889.13|
|入利润总|-2,729.09|-16,502.77|-1,638.00|-900.90|
|润净利润|-2,375.32|-12,660.50|-1,096.22|-652.26|

（三）温江和骏
1、基本情况
温江和骏成立于 2007年 5月 31日，目前注册资本为 11,500万元，股东为
蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99.6%，和骏投资持股0.4%。
温江和骏营业执照注册号为510123000004854，住所为成都市温江区万春镇春江路社区，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发经营；项目投资咨询（不含金融、证券、期货）及其他无需许可或审批的合法项目。
2、主要业务发展情况
温江和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为紫檀山项目。
（1）项目基本情况
紫檀山项目位于成都市温江区万春镇，临近规划的国际乡村度假产业片区。
项目占地面积214,333.33平方米，总建筑面积393,435.02平方米。项目主要由住宅及配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体及首次改善性住房需求群体。项目所在区域拥有12万亩花卉苗木，项目以“四叶草”为景观脉络，勾勒出“一条景观大道、一个中心湖区、四大景观组团（熏衣谷、紫薇园、海棠湾、金竹林）”的立体园林景观体系，营造出生态、自然的景观风情。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|温国用（2007）第246-1号、温国用（2007）第246-2号温国用（2007）第246-3号、温国用（2007）第536-1号温国用（2007）第536-2号、温国用（2007）第536-3号|
|建设用地规划许可证|城规建（2006）第171号、城规建（2006）第172号|
|建设工程规划许可证|城规管（2007）第015号、城规管（2007）第016号城规管（2007）第029号、城规管（2007）第037号建字第510115200930011号、建字第510115200930011号建字第510115200930049号、建字第510115201130025号建字第510115201230003号|
|建筑工程施工许可证|510123200705290101、510123200708310101510123200709140101、510123200904170201510123201105230201、510123201105230301510123201203080201|
|商品房预售许可证|成房预售温江区字第538号、成房预售温江区字第543号成房预售温江区字第557号、成房预售温江区字第569号成房预售温江区字第579号、成房预售温江区字第612号成房预售温江区字第618号、成房预售温江区字第689号成房预售温江区字第714号、成房预售温江区字第768号成房预售温江区字第879号、成房预售温江区字第890号成房预售温江区字第915号、成房预售温江区字第927号成房预售温江区字第937号、成房预售温江区字第976号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||成房预售温江区字第980号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2007年5月开工建设，已于2013年3月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积29.16万平方米，实现收入140,920.27万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|紫檀山项目|住宅|32.31|5.32|28.19|0.97|-|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|29,289.69|40,984.66|88,878.76|85,352.32|
|总负债|10,507.39|22,065.72|65,267.25|69,366.85|
|股东权益|18,782.29|18,918.94|23,611.51|15,985.46|
|营业收入|1,280.35|3,191.14|63,916.37|15,432.48|
|营业利润|-187.89|396.21|10,416.18|-316.96|
|利润总额|-180.64|394.69|10,438.38|-288.70|
|净利润|-136.65|307.43|7,626.04|-317.49|

（四）金牛和骏
1、基本情况
金牛和骏成立于2008年12月24日，目前注册资本为2,500万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99.2%，和骏投资持股0.8%。
金牛和骏营业执照注册号为510100000085495，住所为成都市金牛区政通路24号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产投资、开发，技术进出口。（以上经营范围不含国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项目，涉及资质证的凭资质证经营）。
2、主要业务发展情况
金牛和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目有花满庭项目和雲鼎项目。
（1）花满庭项目
①项目基本情况
花满庭项目位于成都市金牛区商贸大道和平一号。项目占地面积82,668.61平方米，总建筑面积418,745.65平方米。项目由高层住宅及配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属花满庭系列产品，产品以精品实用主义定位，以经典色系为主，时尚简洁、现代感强，属于快销流量型的项目。
②项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2009）第463号、成国用（2009）第748号|
|建设用地规划许可证|地字第510106200920120号|
|建设工程规划许可证|建字第510106200930270号|
|建筑工程施工许可证|510106200906100101、510106200906150101510106200907080101、510106200908110101510106200908250101|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第5959号、成房预售中心城区字第5998号成房预售中心城区字第6039号、成房预售中心城区字第6053号成房预售中心城区字第6076号、成房预售中心城区字第6115号成房预售中心城区字第6134号、成房预售中心城区字第6163号成房预售中心城区字第6198号、成房预售中心城区字第6256号成房预售中心城区字第6295号、成房预售中心城区字第6364号成房预售中心城区字第6454号、成房预售中心城区字第6465号|

③项目开发销售情况
该项目于2009年6月开工建设，已于2011年11月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积40.16万平方米，实现收入212,988.53万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|花满庭项目|住宅、商业|35.29|4.87|35.29|4.87|-|-|

（2）雲鼎项目
①项目基本情况
雲鼎项目位于成都市金牛区蜀蓉西街与蜀兴中街交汇处，地处羊西线核心商圈。项目占地面积14,798.22平方米，总建筑面积89,515.45平方米。项目由高层住宅及配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体及首次改善性住房需求群体。项目建筑特点突出，以具有地标性和强烈视觉冲击的“装饰艺术主义”建筑风格品质立面打造。
②项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2010）第466号|
|建设用地规划许可证|地字第510106200920270号|
|建设工程规划许可证|建字第510106201030054号、建字第510106201030293号|
|建筑工程施工许可证|510100201002240201、510101201006130301|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第6554号、成房预售中心城区字第6676号成房预售中心城区字第8356号、成房预售中心城区字第8686号|

③项目开发销售情况
该项目于2010年2月开工建设，已于2013年1月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积6.20万平方米，实现收入75,267.46万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|雲鼎项目|住宅、商业|5.56|1.68|5.56|0.64|-|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|39,816.96|78,763.66|116,041.89|194,195.59|
|总负债|30,361.47|70,146.45|77,725.84|157,669.81|
|股东权益|9,455.49|8,617.20|38,316.05|36,525.77|
|营业收入|5,679.52|264.97|75,024.38|154,567.87|
|营业利润|1,165.90|775.79|3,913.38|40,738.21|
|利润总额|1,188.07|778.20|3,867.11|40,793.20|
|净利润|838.29|301.15|1,790.28|30,689.95|

（五）高新和骏
1、基本情况
高新和骏成立于2009年12月4日，目前骏注册资本为3,658万元，股东为蓝光和骏与和骏咨询，其中蓝光和骏持股99%，和骏咨询持股1%。
高新和骏营业执照注册号为510109000101319，住所为成都高新区天泰路47号1幢1楼，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发（凭资质许可证从事经营）；投资及投资咨询（不含金融、证券、期货及国家有专项规定的项目）；土地整理（凭资质许可证从事经营）。
2、主要业务发展情况
高新和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为公馆1881项目。
（1）项目基本情况
公馆1881项目位于成都市高新区南部新区。项目占地面积40,137.03平方米，总建筑面积224,078.47平方米。项目由多栋住宅组成，主要面向改善性住房需求群体。项目在产品设计、开发过程中广泛采用绿色领先技术和节能环保材料，倡导绿色生活理念，并通过国家绿色建筑认证。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成高国用（2010）第4548号|
|建设用地规划许可证|地字第510107200929087号|
|建设工程规划许可证|建字第510107201039014号、建字第510107201039040号|
|建筑工程施工许可证|CGGJ（2010）-J016、CGGJ（2010）-J052|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第6460号、成房预售中心城区字第6591号成房预售中心城区字第6670号、成房预售中心城区字第6691号成房预售中心城区字第8038号、成房预售中心城区字第8149号成房预售中心城区字第8320号、成房预售中心城区字第8711号成房预售中心城区字第9347号、成房预售中心城区字第10036号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2010年2月开工建设，已于2013年11月竣工。截至2014年10月31日，
项目已结转收入面积17.60万平方米，实现收入224,735.98万元，项目的具体销售
情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|公馆1881项目|住宅、商业|15.04|5.79|14.91|2.70|-|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|102,255.27|126,247.11|200,640.35|162,669.45|
|总负债|21,822.93|49,140.08|112,943.86|123,608.86|
|股东权益|80,432.34|77,107.03|87,696.49|39,060.58|
|营业收入|16,998.67|87,570.58|120,166.73|-|
|营业利润|4,378.92|1,582.38|20,765.88|-1,378.40|
|利润总额|4,422.01|1,305.72|20,799.90|-1,305.80|
|净利润|3,325.31|-589.46|14,635.91|-1,004.51|

（六）武侯蓝光金房
1、基本情况
武侯蓝光金房成立于2011年1月7日，目前武侯蓝光金房注册资本为2,000万元，武侯蓝光金房为蓝光和骏的全资子公司。
武侯蓝光金房营业执照注册号为510100000184310，住所为成都市武侯区武青南路33号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发、经营，项目投资、咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
武侯蓝光金房主要从事房地产开发业务，开发的项目为金楠府项目。
（1）项目基本情况
金楠府项目位于成都市武侯区武晋路。项目占地面积36,238.25平方米，总建筑面积130,152.34平方米。项目由多栋住宅和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目充分运用绿色科技，构建绿色建筑，并引入东南亚风情商业街，
将项目打造为一个典雅人文社区。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2011）第516号|
|建设用地规划许可证|地字第510107201120046号|
|建设工程规划许可证|建字第510107201130102号|
|建筑工程施工许可证|510101201104210201|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第8359号、成房预售中心城区字第8381号成房预售中心城区字第8467号、成房预售中心城区字第8580号成房预售中心城区字第8793号、成房预售中心城区字第9356号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2011年4月开工建设，已于2013年8月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积9.12万平方米，实现收入73,923.11万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|金楠府项目|住宅、商业|8.63|2.42|8.63|0.49|-|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|52,558.30|99,922.52|122,269.84|86,233.12|
|总负债|59,221.68|102,283.27|121,903.93|84,828.37|
|股东权益|-6,663.38|-2,360.75|365.91|1,404.75|
|营业收入|2,859.24|71,063.88|-|-|
|营业利润|-4,701.18|-1,009.50|-1,696.59|-834.72|
|利润总额|-4,702.63|-926.61|-1,370.08|-786.30|
|净利润|-4,702.63|-2,326.66|-1,038.84|-595.25|

（七）成华和骏
1、基本情况
成华和骏成立于2012年5月4日，目前注册资本为78,000万元，股东为和骏投资与百瑞信托有限责任公司，其中和骏投资持股63.9436%，百瑞信托有限责任公
司持股36.0564%。
百瑞信托有限责任公司所持成华和骏股权系信托公司股权融资，信托计划到期后由蓝光和骏负责回购。根据《战略合作协议及投资协议》，百瑞信托将在2年(根据情况可选择延长1-2年)期满后有权选择蓝光和骏回购其所持成华和骏股权，回购价格按下列价格孰高者确定：（1）持有股权的评估价值；（2）信托基金本金×(1+固定收益率×2)。同时，每年按照投入资金的3%收取信托基金管理费。
成华和骏营业执照注册号为510100000228978，住所为成都市成华区二环路东一段29号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发、经营，企业管理、咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、主要业务发展情况
成华和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为COCO时代项目。
（1）项目基本情况
COCO时代项目位于成都市成华区府青路。项目占地面积36,644.51平方米，总建筑面积217,537.05平方米。项目由多栋电梯公寓和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目采用简欧的建筑风格、构筑现代时尚风情的精致园林社区。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2012）第504号|
|建设用地规划许可证|地字第510108201220169号|
|建设工程规划许可证|建字第510108201230251号|
|建筑工程施工许可证|510101201207300101、510101201208150201510101201210080101|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第9320号、成房预售中心城区字第9390号成房预售中心城区字第9445号、成房预售中心城区字第9504号成房预售中心城区字第9529号、成房预售中心城区字第9555号成房预售中心城区字第9638号、成房预售中心城区字第10102号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2012年8月开工建设，已于2014年10月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积17.24万平方米，实现收入186,109.71万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|COCO时代项目|住宅、商业|16.39|2.86|16.02|1.22|-|-|

3、最近两年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|
|总资产|176,437.48|371,019.47|149,414.85|
|总负债|80,758.89|322,815.16|99,847.47|
|股东权益|95,678.59|48,204.30|49,567.38|
|营业收入|186,109.71|-|-|
|营业利润|27,847.77|-2,155.10|-406.92|
|利润总额|27,601.32|-1,732.37|-390.57|
|净利润|19,350.28|-1,363.07|-308.62|

（八）青羊蓝光和骏
1、基本情况
青羊蓝光和骏成立于2012年7月2日，目前青羊蓝光和骏注册资本为10,000万元，股东为蓝光和骏及和骏咨询，其中蓝光和骏持股99%，和骏咨询持股1%。
青羊蓝光和骏营业执照注册号为510100000246053，住所为成都市青羊区青羊大道99号37栋，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发、经营，企业管理、咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
青羊蓝光和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为COCO蜜城项目。
（1）项目基本情况
COCO蜜城项目位于成都市青羊区四威南路。项目占地面积32,589.28平方
米，总建筑面积171,951.05平方米。项目由多栋电梯公寓和配套商业组成，主要
面向刚性住房需求群体。项目以新古典风格定位，是蓝光和骏旗下城市公寓COCO系列的第二代快销流量型项目。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2012）第566号|
|建设用地规划许可证|地字第510105201220183号|
|建设工程规划许可证|建字第510105201230267号、建字第510105201330317号|
|建筑工程施工许可证|510101201208210201、510101201209060501510101201209280201、510105201401020101|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第9377号、成房预售中心城区字第9425号成房预售中心城区字第9530号、成房预售中心城区字第9553号成房预售中心城区字第10115号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2012年8月开工建设，已于2014年10月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积12.52万平方米，预售金额152,017.06万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|COCO蜜城项目|住宅、商业|11.05|3.19|-|-|10.85|1.67|

3、最近两年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|
|总资产|226,207.63|192,623.54|131,838.83|
|总负债|218,289.73|183,889.59|121,779.53|
|股东权益|7,917.90|8,733.95|10,059.31|
|营业收入|-|-|-|
|营业利润|-1,075.34|-1,795.06|-456.59|
|利润总额|-1,016.54|-1,739.16|85.21|
|净利润|-816.05|-1,325.35|59.31|

（九）青羊和骏
1、基本情况
青羊和骏成立于2013年1月22日，目前注册资本为10,000万元，股东为蓝光和骏、和骏投资和万家共赢资产管理有限公司，其中蓝光和骏持股93.8%，万家共赢资产管理有限公司持股6%，和骏投资持股0.2%。
万家共赢资产管理有限公司所持青羊和骏股权系基金公司股权融资，基金到期后蓝光和骏负责回购。蓝光和骏、万家共赢资产管理有限公司于2013年4月12日签订《关于成都青羊和骏置业有限公司股权回购协议》，约定：自蓝光和骏根据《委托贷款合同》自万家万家共赢资产管理有限公司处获得的首期贷款到期之日前5个工作日，蓝光和骏或其指定的第三方应与万家万家共赢资产管理有限公司签订《股权转让协议》及相关文件，并支付全部股权回购价款，即人民币600万元。
青羊和骏营业执照注册号为510100000275513，住所为成都市青羊区苏坡中路63号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发、经营，企业管理、咨询。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、主要业务发展情况
青羊和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为COCO金沙三期项目。
（1）项目基本情况
COCO金沙三期项目位于成都市青羊区清波村。项目占地面积46,534.45平方米，总建筑面积187,629.30平方米。项目由多栋电梯公寓和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属COCO城市公寓系列，采用简欧的建筑风格，地中海风情的双庭景观，属于快销流量型的项目。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|（成）国用（2013）第548号|
|建设用地规划许可证|地字第510105201320108号|
|建设工程规划许可证|建字第510105201330188号|
|建筑工程施工许可证|510101201307180101、510101201308140301-1510101201308140301-2|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第10184号成房预售中心城区字第10220号成房预售中心城区字第10259号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||成房预售中心城区字第10364号成房预售中心城区字第10509号成房预售中心城区字第10454号成房预售中心城区字第10489号成房预售中心城区字第10410号|

（3）项目开发销售情况
项目于2013年7月开工建设，预计于2015年1月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积8.56万平方米，预售金额84,008.46万元，项目的具体销售情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|COCO金沙三期项目|住宅、商业|13.45|2.60|-|-|8.56|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|176,623.85|83,107.35|
|总负债|167,151.35|73,785.77|
|股东权益|9,472.50|9,321.58|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-672.37|-93.49|
|利润总额|-598.74|-93.51|
|净利润|-449.08|-78.42|

（十）新都和骏
1、基本情况
新都和骏成立于2012年7月2日，目前注册资本为40,820万元，股东为蓝光和骏、和骏咨询与中铁信托有限责任公司，其中蓝光和骏持股50.95%，和骏咨询持股0.05%，中铁信托有限责任公司持股49%。
中铁信托有限责任公司所持新都和骏股权系信托公司股权融资，信托计划到期后由蓝光和骏回购。根据蓝光和骏与中铁信托有限责任公司于2012年12月6日签订股权转让合同，2014年12月17日前，中铁信托有限责任公司将所持股份按照
出资额乘以每年固定溢价率转让给蓝光和骏，蓝光和骏同时以其所持新都蓝光股
份向中铁信托有限责任公司提供质押担保。
新都和骏营业执照注册号为510125000089963，住所为成都市新都区大丰北延新居A区9幢1号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发经营；企业管理、咨询。
2、主要业务发展情况
新都和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目有花满庭二期项目和花满庭二期南区项目。
（1）花满庭二期项目
①项目基本情况
花满庭二期项目位于成都市新都区大丰街博雅路199号。项目占地面积70,476.25平方米，总建筑面积265,424.25平方米。项目由多栋电梯公寓和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属花满庭系列产品，产品以精品实用主义定位，以经典色系为主，时尚简洁、现代感强，属于快销流量型的项目。
②项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|新都国用（2013）第1865号|
|建设用地规划许可证|地字第51011420122309号|
|建设工程规划许可证|建字第510114201230129号、建字第510114201330015号建字第510114201330016号|
|建筑工程施工许可证|510125201211130101、51012520130201010151012520130201020|
|商品房预售许可证|成房预售新都字第1443号、成房预售新都字第1462号成房预售新都字第1483号、成房预售新都字第1499号成房预售新都（变）字第1507号、成房预售新都字第1520号成房预售新都字第1539号、成房预售新都字第1583号成房预售新都字第1646号、成房预售新都字第1765号|

③项目开发销售情况
该项目于2012年11月开工建设，已于2014年10月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积20.67万平方米，预售金额149,127.80万元，项目的具体销售情
况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|花满庭二期项目|住宅|20.39|3.62|||20.03|0.64|

（2）花满庭二期南区项目
①项目基本情况
花满庭二期南区项目位于成都市新都区大丰街博雅路200号。项目占地面积22,841.94平方米，总建筑面积92,414.87平方米。项目由多栋电梯公寓和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属花满庭系列产品，产品以精品实用主义定位，以经典色系为主，时尚简洁、现代感强，属于快销流量型的项目。
②项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|新都国用（2014）第17983号|
|建设用地规划许可证|地字第510114201320037号|
|建设工程规划许可证|建字第510114201330082号、建字第510114201330125号|
|建筑工程施工许可证|510125201306190101|
|商品房预售许可证|成房预售新都字第1568号、成房预售新都字第1598号成房预售新都字第1612号、成房预售新都字第1624号成房预售新都字第1745号、成房预售新都字第1792号|

③项目开发销售情况
该项目于2013年6月开工建设，于2014年12月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积6.20万平方米，预售金额42,452.57万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|花满庭二期南区项目|住宅|6.59|1.78|-|-|6.20|-|

3、最近两年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|
|总资产|298,578.90|256,176.94|91,887.27|

|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|
|总负债|279,990.48|236,762.08|71,245.32|
|股东权益|18,588.42|19,414.86|20,641.95|
|营业收入|-|-|-|
|营业利润|-1,091.51|-1,712.42|-236.96|
|利润总额|-1,060.24|-1,656.33|-235.96|
|净利润|-826.44|-1,227.09|-178.05|

（十一）郫县和骏
1、基本情况
郫县和骏成立于2012年11月8日，目前注册资本为8,135万元，股东为蓝光和骏、和骏咨询和南浦投资，其中蓝光和骏持股24.34%，和骏咨询持股0.25%，南浦投资持股75.41%。
郫县和骏营业执照注册号为510124000080508，住所为郫县犀浦镇恒山大道中段金犀庭苑，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发经营；企业管理、咨询。
2、主要业务发展情况
郫县和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为幸福满庭项目。
（1）项目基本情况
幸福满庭项目位于成都市犀浦镇犀安路。项目占地面积87,741.30平方米，总建筑面积481,685.94平方米。项目由多栋高层电梯公寓和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目位置优越，毗邻高铁及地铁出口，立面和景观风格以现代时尚为主。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|郫国用（2013）第4113号|
|建设用地规划许可证|地字第510124201320008号、地字第510124201320015号|
|建设工程规划许可证|建字第510124201330005号、建字第510124201330020号建字第510124201330024号|
|建筑工程施工许可证|510124201303140101、510124201304230101510124201305100101、510124201306070101510124201306070201|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|商品房预售许可证|成房预售郫县字第1048号、成房预售郫县字第1065号成房预售郫县字第1083号、成房预售郫县字第1089号成房预售郫县字第1099号、成房预售郫县字第1100号成房预售郫县字第1111号、成房预售郫县字第1127号成房预售郫县字第1131号、成房预售郫县字第1181号成房预售郫县字第1219号、成房预售郫县字第1230号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2013年3月开工建设，于2014年12月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积27.13万平方米，预售金额202,975.29万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|幸福满庭项目|住宅、商业|35.04|5.35|-|-|26.88|0.25|

3、最近两年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|
|总资产|272,873.56|256,214.10|1,999.03|
|总负债|267,100.69|248,812.61|1.19|
|股东权益|5,772.87|7,401.49|1,997.84|
|营业收入|-|-|-|
|营业利润|-2,052.76|-1,006.81|-2.88|
|利润总额|-2,007.43|-954.13|-2.88|
|净利润|-1,628.62|-731.35|-2.16|

（十二）成都蓝光和骏
1、基本情况
成都蓝光和骏成立于2013年2月4日，目前注册资本为2,000万元，股东为蓝光和骏，成都蓝光和骏为蓝光和骏的全资子公司。
成都蓝光和骏营业执照注册号为510100000276401，住所为成都市青羊区苏坡中路65号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发、经营，项目投资、咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、主要业务发展情况
成都蓝光和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为COCO金沙二期项目。
（1）项目基本情况
COCO金沙二期项目位于成都市青羊区清波村。项目占地面积44,621.44平方米，总建筑面积185,563.73平方米。项目由多栋电梯公寓和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属COCO城市公寓系列，采用简欧的建筑风格，地中海风情的双庭景观。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2013）第174号|
|建设用地规划许可证|地字第510105201320086号|
|建设工程规划许可证|建字第510105201330090号|
|建筑工程施工许可证|510101201304180101、510101201304220101|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第9669号、成房预售中心城区字第9747号成房预售中心城区字第9806号、成房预售中心城区字第9860号成房预售中心城区字第10031号、成房预售中心城区字第10150号成房预售中心城区字第10133号|

（3）项目开发销售情况
项目于2013年4月开工建设，于2014年12月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积为11.67万平方米，预售金额为107,891.64万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|COCO金沙二期项目|住宅、商业|13.35|2.39|-|-|11.67|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|141,782.76|159,671.88|
|总负债|141,579.56|159,330.27|
|股东权益|203.20|341.61|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-864.69|-1,350.39|
|利润总额|-821.40|-1,311.04|
|净利润|-738.41|-1,058.39|

（十三）蜀鑫投资
1、基本情况
蜀鑫投资成立于2013年1月16日，目前注册资本为5,000万元，其股东为蜀鑫房地产、蓝光和骏和重庆中泓，其中蜀鑫房地产持股40%，蓝光和骏持股39%，重庆中泓持股21%。
蜀鑫投资营业执照注册号为510108000211842，住所为成都市成华区建设南路160号1栋1层7号，法定代表人为程耀贵，经营范围为项目投资、咨询；房地产开发、经营。（以上经营项目不含法律法规和国务院决定需要前置审批或许可的项目，后置许可项目，凭许可证经营）。
2、主要业务发展情况
蜀鑫投资主要从事房地产开发业务，开发的项目为东方天地项目。
（1）项目基本情况
东方天地项目位于成都市成华区崔家店路。项目占地面积69,194.61平方米，总建筑面积385,847.28平方米。项目由多栋住宅、写字楼和商业组成，产品主要面向刚性住房需求群体。项目以民国风格滨河商业街为标志，以社区邻里中心、休闲娱乐、商务居住为主题，形成以区域生活广场为核心的集中住宅商业综合体。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2013）第299号、成国用（2013）第300号|
|建设用地规划许可证|地字第510108201320069号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|建设工程规划许可证|建字第510108201430060号|
|建筑工程施工许可证|510101201307030101、510101201308050201|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第9768号、成房预售中心城区字第9807号成房预售中心城区字第9859号、成房预售中心城区字第9940号成房预售中心城区字第9996号、成房预售中心城区字第10067号成房预售中心城区字第10241号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2013年7月开工建设，预计将于2015年5月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积10.74万平方米，预售金额133,631.71万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|东方天地项目|住宅、商业|23.65|7.99|-|-|10.74|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|222,111.03|133,528.56|
|总负债|212,626.71|122,933.41|
|股东权益|9,484.32|10,595.15|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-1,632.46|-565.06|
|利润总额|-1,475.71|-535.21|
|净利润|-1,110.83|-404.85|

（十四）成华蓝光房地产
1、基本情况
成华蓝光房地产成立于2013年3月20日，目前注册资本为2,000万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99%，和骏投资持股1%。
成华蓝光房地产营业执照注册号为510100000278323，住所为成都市成华区
昭觉寺横路19号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发、经营，企业管
理、咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
成华蓝光房地产主要从事房地产开发业务，开发的项目为COCO国际项目。
（1）项目基本情况
COCO国际项目位于成都市成华区青龙街道新山社区。项目占地面积77,184.09平方米，总建筑面积340,742.67平方米。项目由多栋电梯公寓和配套商业组成，主要定位于刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属COCO城市公寓系列，采用南加州的建筑风格，异域风情的双中庭景观。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2013）第405号、成国用（2013）第406号|
|建设用地规划许可证|地字第510108201320145号|
|建设工程规划许可证|建字第510108201330210号、建字第510108201330211号|
|建筑工程施工许可证|510101201307180201、510101201308080301510101201310110301、510101201310110401|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第9858号、成房预售中心城区字第10046号成房预售中心城区字第10097号、成房预售中心城区字第10187号成房预售中心城区字第10340号、成房预售中心城区字第10362号成房预售中心城区字第10521号、成房预售中心城区字第10453号成房预售中心城区字第10389号|

（3）项目开发销售情况
项目于2013年7月开工建设，预计于2015年12月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积13.03万平方米，预售金额112,766.39万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|COCO国际项目|住宅、商业|24.14|6.27|-|-|13.03|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|193,248.18|158,621.32|
|总负债|192,827.98|157,034.74|

||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|股东权益|420.20|1,586.58|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-1,575.31|-575.48|
|利润总额|-1,528.70|-548.48|
|净利润|-1,166.38|-413.42|

（十五）武侯中泓
1、基本情况
武侯中泓成立于2013年6月19日，目前注册资本为2,000万元，股东为成都中泓与万家共赢资产管理有限公司，其中成都中泓持股99%，万家共赢资产管理有限公司持股1%。
武侯中泓营业执照注册号为510100000284119，住所为成都市武侯区九金街58号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发、经营；项目投资及咨询。
（以上范围国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的除外，涉及资质证的凭资质证经营）。
2、主要业务发展情况
武侯中泓主要从事房地产开发业务，开发的项目蓝光金双楠一期项目。
（1）项目基本情况
蓝光金双楠一期项目位于成都市武侯区半边街白佛村。项目占地面积23,516.58平方米，总建筑面积102,365.73平方米。项目由住宅和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属花满庭系列产品，立面定位于新古典风格，景观定位于现代自然风格。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2013）第439号|
|建设用地规划许可证|地字第510107201320233号|
|建设工程规划许可证|建字第510107201330271号|
|建筑工程施工许可证|510101201309090201|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第9951号、成房预售中心城区字第9955号成房预售中心城区字第9965号、成房预售中心城区字第10013号|

（3）项目进展及销售情况
该项目于2013年9月开工建设，预计于2015年4月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积5.25万平方米，预售金额49,484.45万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|蓝光金双楠一期项目|住宅、商业|7.17|1.83|-|-|5.25|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|94,203.02|81,834.23|
|总负债|95,437.49|81,773.54|
|股东权益|-1,234.48|60.70|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-1,088.46|-1,515.39|
|利润总额|-1,060.47|-1,465.17|
|净利润|-1,315.17|-1,919.30|

（十六）武侯正惠
1、基本情况
武侯正惠成立于2013年7月8日，目前注册资本为2,000万元，股东为成都中泓和万家共赢资产管理有限公司，其中成都中泓持股99%，万家共赢资产管理有限公司持股1%。
武侯正惠营业执照注册号为510100000285172，住所为成都市武侯区武青南路7号3栋1层1号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发、经营；企业管理、咨询。（以上经营范围不含国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项目，涉及资质证的凭资质证经营）。
2、主要业务发展情况
武侯正惠主要从事房地产开发业务，开发的项目为蓝光金双楠二期项目。
（1）项目基本情况
蓝光金双楠二期项目位于成都市武侯区半边街白佛村。项目占地面积66,068.74平方米，开发建筑面积278,794.68平方米。项目由住宅和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属花满庭系列产品，立面定位于新古典风格，景观定位于现代自然风格。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2014）第123号|
|建设用地规划许可证|地字第510107201320276号|
|建设工程规划许可证|建字第510107201330353号|
|建筑工程施工许可证|510101201311190201、510101201402210101、510101201404010101|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第10242号成房预售中心城区字第10278号成房预售中心城区字第10365号成房预售中心城区字第10517号成房预售中心城区字第10481号成房预售中心城区字第10411号|

（3）项目发展销售情况
该项目于2014年4月开工建设，预计于2015年8月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积9.06万平方米，预售金额75,822.39万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|蓝光金双楠二期项目|住宅、商业|21.30|4.72|-|-|9.06|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|278,028.08|148,131.97|
|总负债|283,256.42|147,540.79|
|股东权益|-5,228.34|591.18|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-4,864.31|-1,388.96|

||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|利润总额|-4,830.90|-1,388.82|
|净利润|-5,839.52|-1,388.82|

（十七）金堂和骏
1、基本情况
金堂和骏成立于2007年5月17日，目前注册资本为3,254万元，蓝光和骏持有其100%股权。
金堂和骏营业执照注册号为510121000003288，住所为成都市金堂县三中园区先锋村，法定代表人为杨斌，经营范围为房地产投资、开发（需要资质的，凭资质证经营）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。
2、主要业务发展情况
金堂和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为观岭国际社区项目。
（1）项目基本情况
观岭国际社区项目位于成都市金堂县赵镇观岭大道1188号。项目占地面积1,958,283.68平方米（项目原占地面积约280万平方米，其中80多万平方米为运动休闲绿地，已通过分立方式剥离，详见本报告书摘要“本章：一、（三）本次重组前的资产整合情况”），预计开发建筑面积1,954,804.75平方米。项目由住宅、商业街等组成，主要定位于刚性需求住宅及休闲度假养老需求群体。项目位于素有“东方威尼斯”之称的成都金堂，融合住宅、商业、运动设施等配套生活设施于一体。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|金堂国用（2008）第00046号、金堂国用（2008）第00049号金堂国用（2008）第00052号、金堂国用（2009）第07042号金堂国用（2009）第07044号、金堂国用（2009）第07045号金堂国用（2011）第00502号、金堂国用（2011）第00503号金堂国用（2011）第00504号、金堂国用（2011）第00505号金堂国用（2012）第9076号、金堂国用（2013）第3827号金堂国用（2013）第3828号、金堂国用（2013）第3829号金堂国用（2013）第3830号、金堂国用（2013）第3832号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||金堂国用（2013）第3833号、金堂国用（2013）第3836号金堂国用（2013）第4683号、金堂国用（2013）第49号金堂国用（2013）第50号、金堂国用（2013）第51号金堂国用（2013）第54号、金堂国用（2013）第55号金堂国用（2013）第56号、金堂国用（2013）第6631号金堂国用（2013）第6632号、金堂国用（2013）第6633号金堂国用（2013）第6634号、金堂国用（2013）第6954号金堂国用（2013）第6955号、金堂国用（2013）第6956号|
|建设用地规划许可证|金规地字第510121200820013号、金规地字第510121200820020号金规地字第510121200920056号、金规地字第510121200920005号金规地字第510121200920006号、金规地字第510121200920024号金规地字第510121201020002号、金规地字第510121201020024号金规地字第510121201020025号、金规地字第510121201020058号金规地字第510121201020104号、金规地字第510121201020065号金规地字第510121201120014号、金规地字第510121201120033号金规地字第510121201120068号、金规地字第510121201020105号金规地字第510121201220088号|
|建设工程规划许可证|金建字第510121200830001号、金规建字第510121200830011号金建字第510121200830019号、金建字第510121200930005号金规建字第510121200930027号、金建字第510121200930032号金规建字第510121201030004号、金建字第510121201030005号金规建字第510121201030017号、金规建字第510121201030041号金规建字第510121201030135号、金规建字第510121201130002号金规建字第510121201130003号、金规建字第510121201130050号金规建字第510121201130057号、金规建字第510121201130066号金规建字第510121201130072号、金规建字第510121201130073号金规建字第510121201130074号、金规建字第510121201230085号金城规管[2010]第临03号|
|建筑工程施工许可证|200801210401、200803020701510121200807183201、510121200811073801510121200904031001、510121200908043201510121200909164101、510121201001210701510121201003181601、510121201004022001、510121201005202901、510121201101261301510121201101261401、510121201103031902（临时）510121201108026501、510121201108116701510121201110198501、510121201206203201510121201208154501、510121201302060401|
|商品房预售许可证|成房预售金堂区字第199号、成房预售金堂区字第201号成房预售金堂字第204号、成房预售金堂区字第208号成房预售金堂字第210号、成房预售金堂字第231号成房预售金堂字第251号、成房预售金堂字第259号成房预售金堂字第261号、成房预售金堂字第305号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||成房预售金堂字第308号、成房预售金堂区字第309号成房预售金堂字第313号、成房预售金堂字第346号成房预售金堂字第353号、成房预售金堂字第443号|

注：金堂国用（2009）第07041号、金堂国用（2009）第07046号、金堂国用（2011）第
00501号、金堂国用（2013）第48号、金堂国用（2013）第52号、金堂国用（2013）第3831号、金堂国用（2013）第3834号、金堂国用（2013）第3835号、金堂国用（2013）第6629号、金堂国用（2013）第6630号、金堂国用（2013）第6953号共11个土地证对应土地为运动休闲绿地，已通过分立方式剥离。
（3）项目开发销售情况
项目分期进行开发，具体开竣工时间详见下表：
||||
|-|-|-|
|分期名称|开工时间|竣工时间|
|观岭国际社区项目一期（香缇湾）|2008年7月|2010年11月|
|观岭国际社区项目二期（翡翠岭）|2009年9月|2011年12月|
|观岭国际社区项目三期（花湖）|2009年4月|2011年10月|
|观岭国际社区项目四期（香麓湾）|2010年5月|2012年12月|
|观岭国际社区项目五期（碧澜山、丁香墅一期）|2010年4月|2013年11月|
|威尼斯广场|2009年12月|2011年12月|
|假日威尼斯|2011年8月|2013年6月|
|锦绣香江一期|2011年10月|未竣工验收|
|布鲁泰尔酒店|2011年8月|未竣工验收|
|丁香墅二期|2012年7月|2014年6月|

截至2014年10月31日，项目已结转收入面积29.23万平方米，实现收入175,220.10万元；预售面积0.47万平方米，预售金额2,661.75万元。项目的销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|观岭国际社区项目|住宅、商业|185.77|4.67|29.23|-|0.47|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|221,905.98|230,646.00|338,290.09|317,387.09|
|总负债|83,398.93|90,099.88|110,095.14|83,204.15|

||||||
|-|-|-|-|-|
|股东权益|138,507.05|140,546.12|228,194.95|234,182.94|
|归属于母公司所有者的权益合计|138,508.63|140,547.16|228,195.53|234,183.02|
|营业收入|13,912.44|50,383.93|25,050.34|31,403.11|
|营业利润|-2,780.56|-6,707.52|-10,234.46|198.91|
|利润总额|-2,758.98|-6,964.81|-10,245.55|246.23|
|净利润|-2,039.07|-3,461.03|-7,274.74|162.61|
|归属于母公司所有者的净利润|-2,038.53|-3,460.58|-7,274.24|163.21|

（十八）双流和骏
1、基本情况
双流和骏成立于2007年8月10日，目前注册资本为1,000万元，蓝光和骏持有其100%股权。
双流和骏营业执照注册号为510122000020228，住所为成都市双流县西航港黄河中路二段36号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发经营；项目投资咨询服务；体育场馆经营管理；以及其他无需许可或者审批的合法项目。（以上项目法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。
2、主要业务发展情况
双流和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为空港项目。
（1）项目基本情况
空港项目位于成都市双流县西航港黄河中路二段。项目占地面积621,347.92平方米，预计开发建筑面积2,372,284.56平方米。项目由多栋高层住宅、写字楼及商业综合体组成，主要面向刚性住房需求群体以及有区域总部设置需求的各级企业。该项目由圣菲TWON城、空港总部基地、空港时代广场及空港国际城组成，融合了普通住宅、总部基地写字楼、酒店、餐饮购物、休闲娱乐、临空集散等功能，是成都区域内少有的临空经济区城市综合体。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|双国用（2007）第9178号、双国用（2008）第1316号双国用（2008）第1603号、双国用（2008）第1604号双国用（2008）第1605号、双国用（2008）第1606号双国用（2008）第1607号、双国用（2008）第1608号双国用（2008）第1609号、双国用（2009）第1678号双国用（2009）第1679号、双国用（2009）第1680号双国用（2009）第1681号、双国用（2009）第1682号双国用（2010）第13152号、双国用（2010）第13153号双国用（2010）第14020号、双国用（2013）第19580号|
|建设用地规划许可证|[2007]第107号、[2007]第231号|
|建设工程规划许可证|[2007]第065号、[2007]第066号[2007]第081号、建字第510122200831024号建字第510122200831071号、建字第510122200831078号建字第510122200831091号、建字第510122200931021号建字第510122200931046号、建字第510122200931058号建字第510122200931076号、建字第510122201031035号建字第510122201131128号、建字第510122201231011号建字第510122201231012号、建字第510122201231069号建字第510122201231070号、建字第51012220131108号建字第510122201331042号|
|建筑工程施工许可证|双施[2007]编号84号、双施[2007]编号85号双施[2008]编号035号、双施[2008]编号090号双施[2008]编号100号、双施[2008]编号112号双施[2008]编号34号、双施[2009]编号028号双施[2009]编号048号、双施[2009]编号063号双施[2009]编号077号、双施[2009]编号088号双施[2009]编号101号、双施[2010]编号160号双施[2010]编号57号、双施[2010]编号58号双施[2010]编号81号、双施[2011]编号204号双施[2012]编号018号、双施[2012]编号019号双施[2012]编号114号、双施[2012]编号115号双施[2013]编号027号、双施[2013]编号094号|
|商品房预售许可证|成房预售双字第7121号、成房预售双字第7131号成房预售双字第8046号、成房预售双字第8048号成房预售双字第8107号、成房预售双字第8124号成房预售双字第9002号、成房预售双字第9007号成房预售双字第9008号、成房预售双字第9032号成房预售双字第9041号、成房预售双字第9054号成房预售双字第9064号、成房预售双字第9080号成房预售双字第10013号、成房预售双字第10014号成房预售双字第10047号、成房预售双字第10119号成房预售双字第10125号、成房预售双字第10147号成房预售双字第10148号、成房预售双字第10157号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||成房预售双字第11018号、成房预售双字第11068号成房预售双字第11156号、成房预售双字第12006号成房预售双字第12013号、成房预售双字第12074号成房预售双字第12080号、成房预售双字第12100号成房预售双字第13030号、成房预售双字第13044号成房预售双字第13092号、成房预售双字第13135号成房预售双字第13189号、成房预售双字第13259号成房预售双字第13337号|

（3）项目开发销售情况
项目分期进行开发，具体开竣工时间详见下表：
||||
|-|-|-|
|分期名称|开工时间|竣工时间|
|空港项目1期（圣菲town城、空港总部基地空港时代广场）|2007年10月|2012年10月|
|空港项目2-4期（空港国际城）|2012年2月|2013年9月|
|空港项目5-6期（空港国际城）|2013年1月|未竣工验收|
|空港项目7-12期（空港国际城）|2014年12月|未竣工验收|

截至2014年10月31日，项目已结转收入面积106.40万平方米，实现收入524,221.02万元；预售面积15.89万平方米，预售金额153,706.48万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|空港项目|住宅、商业|181.41|39.83|98.43|7.97|15.89|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|467,311.20|434,902.66|309,123.58|255,236.17|
|总负债|354,846.62|328,623.44|237,174.87|191,131.36|
|股东权益|112,464.58|106,279.22|71,948.71|64,104.80|
|营业收入|8,301.32|148,661.35|31,849.81|109,085.06|

||||||
|-|-|-|-|-|
|营业利润|-748.64|50,434.06|10,483.99|20,399.89|
|利润总额|-848.58|46,664.40|10,471.46|20,429.35|
|净利润|-782.14|34,330.51|7,843.91|15,238.91|

（十九）都江堰和骏
1、基本情况
都江堰和骏成立于2007年8月7日，目前注册资本为1,000万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99%，和骏投资持股1%。
都江堰和骏营业执照注册号为510181000042177，住所为都江堰市玉堂镇永康村，法定代表人为杨斌，经营范围为房地产开发经营、项目投资咨询（不含金融、期货、证券）、技术进出口。（以上经营范围不含国家法律法规、国务院决定限制和禁止的项目，需许可证、资质证的凭许可证、资质证在有效期内经营）。
2、主要业务发展情况
都江堰和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为岷江国际旅游度假区项目。
（1）项目基本情况
岷江国际旅游度假区项目位于都江堰市玉堂镇三台村。项目占地面积204,144.84平方米，预计开发建筑面积90,688.66平方米。项目以特色商业街、休闲度假养老物业为主。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|都国用（2011）第7044号、都国用（2011）第7045号都国用（2011）第7061号|
|建设用地规划许可证|地字第510181201121052号|
|建设工程规划许可证|预计2015年1月取得|
|建筑工程施工许可证|预计2015年2月取得|
|商品房预售许可证|预计2015年5月取得|

（3）项目开发销售情况
该项目预计于2015年2月开工建设，预计于2017年2月竣工。截至2014年10
月31日，项目暂无销售。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|56,131.24|26,534.43|18,691.98|16,835.90|
|总负债|56,549.29|26,837.50|18,037.48|15,986.96|
|股东权益|-418.05|-303.07|654.50|848.94|
|营业收入|-|-|-|-|
|营业利润|-125.65|-958.93|-193.70|-85.10|
|利润总额|-114.98|-957.57|-194.44|-85.10|
|净利润|-114.98|-957.57|-194.44|-85.10|

（二十）峨蓝文置
1、基本情况
峨蓝文置成立于2010年1月14日，目前注册资本为11,000万元。股东为峨蓝文投和万家共赢资产管理有限公司，其中峨蓝文投持股99.9%，万家共赢资产管理有限公司持股0.1%。
峨蓝文置营业执照注册号为511181000006572，住所为峨眉山市峨山镇万坎村三组，法定代表人为杨斌，经营范围为房地产开发经营；项目投资、咨询；文化旅游开发；酒店、餐饮管理。
2、主要业务发展情况
峨蓝文置主要从事房地产开发业务，开发的项目为峨眉山文化旅游产业区项目。
（1）项目基本情况
项目位于乐山市峨眉山市峨山镇万坎村。项目占地面积380,858.00平方米，总建筑面积258,813.92平方米。项目主要定位于旅游度假养老地产。项目由假日半岛度假养老住宅区、峨眉院子商业区和安纳塔拉酒店区组成，毗邻世界自然文化双遗产圣地峨眉山和峨秀湖。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|峨眉国用（2010）第37037号、峨眉国用（2010）第40005号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||峨眉国用（2010）第40725号|
|建设用地规划许可证|峨规地字第（2011）25号、峨规地字第（2010）27号峨规地字第（2010）41号、峨规地字第（2010）45号峨规地字第（2011）08号、峨规地字第（2011）20号峨规地字第（2011）26号|
|建设工程规划许可证|峨规建字第[2010]33号、峨规建字第[2010]49号峨规建字第[2010]50号、峨规建字第[2010]54号峨规建字第[2010]55号、峨规建字第[2011]10号峨规建字第[2011]25号、峨规建字第[2011]34号峨规建字第[2011]51号、峨规建字第[2012]27号|
|建筑工程施工许可证|5111812010060761、51118120100607625111812010063073、51118120100630745111812010063075、511181201009301135111812011030218、511181201105274951118120111229103、511181201112291045111812012031210、51118120121022545111812012121969|
|商品房预售许可证|峨市规建（2010）房预售证第019号峨市规建（2010）房预售证第029号峨市规建（2010）房预售证第030号峨市规建（2011）房预售证第003号峨市规建（2011）房预售证第005号峨市规建（2011）房预售证第010号峨市规建（2011）房预售证第012号峨市住建（2012）房预售证第004号峨市住建（2012）房预售证第014号峨市住建（2013）房预售证第006号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2010年6月开工建设，于2014年12月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积14.94万平方米，实现收入122,793.84万元。项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|峨眉山文化旅游产业区项目|商业、住宅|17.60|0.33|14.94|-|-|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|139,873.39|80,796.11|81,718.99|96,864.45|
|总负债|136,389.60|64,963.25|58,501.16|84,732.36|
|股东权益|3,483.79|15,832.86|23,217.83|12,132.09|
|营业收入|3,320.02|22,961.08|63,730.75|31,296.31|
|营业利润|-12,012.69|-5,902.79|12,729.84|2,743.20|
|利润总额|-12,240.20|-6,228.38|12,756.52|2,744.57|
|净利润|-12,336.81|-7,384.97|9,855.47|2,118.38|

（二十一）重庆中泓
1、基本情况
重庆中泓成立于2004年9月23日，目前注册资本为11,483.57万元，股东为重庆蓝光和骏与和骏投资，其中重庆蓝光和骏持股99%，和骏投资持股1%。
重庆中泓营业执照注册号为500000000002887，住所为巴南区渝南大道111号，法定代表人为张巧龙，经营范围：房地产开发经营（凭资质证书执业），自有房屋租赁，货物及技术进出口（法律、法规禁止的不得经营，法律、法规限制的取得相关行政许可后方可从事经营）。
2、主要业务发展情况
重庆中泓主要从事房地产开发业务，开发的项目为十里蓝山项目。
（1）项目基本情况
十里蓝山项目项目位于重庆市巴南区渝南大道。项目占地面积274,442.70平方米，总建筑面积245,812.45平方米。项目为住宅项目，主要面向刚性住房需求群体及首次改善性住房需求群体。项目以意大利托斯卡纳风格的建筑与独特的山谷自然地形相呼应，打造环境优雅的异域风情小镇社区。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|100房地证2005字第112号|
|建设用地规划许可证|地字第建500113200800500号|
|建设工程规划许可证|建字第建500113200800033号、建字第建500113200900007号建字第建500113200900016号、建字第建500113200900017号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||建字第500113201000046号|
|建筑工程施工许可证|510202200807160101、500113201012030101510202200801250101、510202200807160102510202200904270101、510202200906010101510202200906190101、510202200911130102510202201005140101、510202201005140102510202201005140103、510202201005140104|
|商品房预售许可证|渝国土房管（2008）预字第（566）号附2号渝国土房管（2008）预字第（575）号附2号渝国土房管（2008）预字第（628）号附2号渝国土房管（2009）预字第（041）号附2号渝国土房管（2009）预字第（183）号渝国土房管（2009）预字第（207）号渝国土房管（2009）预字第（221）号渝国土房管（2009）预字第（328）号渝国土房管（2009）预字第（424）号渝国土房管（2009）预字第（471）号附1号渝国土房管（2009）预字第（535）号渝国土房管（2009）预字第（553）号附2号渝国土房管（2010）预字第（120）号渝国土房管（2010）预字第（210）号附1号渝国土房管（2010）预字第（210）号附2号渝国土房管（2010）预字第（302）号渝国土房管（2010）预字第（534）号渝国土房管（2010）预字第（602）号渝国土房管（2010）预字第（662）号附1号渝国土房管（2011）预字第（257）号渝国土房管（2011）预字第（397）号渝国土房管（2011）预字第（562）号渝国土房管（2012）预字第（54）号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2008年1月开工建设，并于2013年4月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积20.64万平方米，实现收入119,241.74万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|十里蓝山项目|住宅|19.64|3.62|19.37|1.27|-|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|514,114.62|385,874.77|45,784.62|50,474.06|
|总负债|502,520.10|364,848.66|27,311.98|32,167.04|
|股东权益|11,594.52|21,026.11|18,472.64|18,307.02|
|归属于母公司所有者的权益合计|8,103.65|16,860.51|18,472.64|18,307.02|
|营业收入|78.48|1,047.40|20,930.31|31,781.57|
|营业利润|-9,210.76|-444.17|1,509.87|4,731.32|
|利润总额|-9,070.94|-364.58|1,433.97|4,630.62|
|净利润|-9,471.60|-2,346.53|165.62|3,301.24|
|归属于母公司所有者的净利润|-8,756.86|-1,661.92|165.62|3,301.24|

（二十二）重庆和骏投资
1、基本情况
重庆和骏投资成立于2011年9月20日，目前注册资本为26,400万元，股东为重庆蓝光和骏与百瑞信托有限责任公司，其中重庆蓝光和骏持股51%，百瑞信托有限责任公司持股49%。
重庆和骏投资营业执照注册号为500901000153293，住所为九龙坡区石桥铺陈家坪朝田村200号B-5-2号，法定代表人为李长春，经营范围：投资咨询（不含金融、证券、期货），房地产开发（凭资质证书执业），房屋租赁，货物进出口、技术进出口。（以上经营范围法律、法规禁止经营的，不得经营；法律、法规、国务院规定需经审批的，未获审批前，不得经营。）
2、主要业务发展情况
重庆和骏投资主要从事房地产开发业务，开发的项目为彩云府项目。
（1）项目基本情况
彩云府项目位于重庆市高新区科城路。项目占地面积27,235.10平方米，总建
筑面积97,804.56平方米。项目由高层住宅和配套商业组成，主要面向刚性住房需
求群体。项目以简约时尚风格构建彩云湖畔地标建筑，配套热带岛屿风情景观。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|114房地证2011字第204711号|
|建设用地规划许可证|地字第500138201100040|
|建设工程规划许可证|建字第50013820120009号|
|建筑工程施工许可证|500120201204190101|
|商品房预售许可证|渝国土房管（2012）预字第（201）号渝国土房管（2012）预字第（481）号渝国土房管（2012）预字第（733）号渝国土房管（2013）预字第（173）号渝国土房管（2013）预字第（772）号|

（3）项目开发销售情况
项目于2012年4月开工建设，已于2013年12月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积8.25万平方米，实现收入56,111.22万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|彩云府项目|住宅、商业|8.25|1.59|8.25|-|-|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|33,307.10|41,780.66|57,255.20|21,786.75|
|总负债|5,394.48|28,164.88|32,728.65|21,965.35|
|股东权益|27,912.61|13,615.78|24,526.55|-178.60|
|营业收入|7,853.16|48,258.06|-|-|
|营业利润|1,969.04|3,535.08|-1,392.60|-659.75|
|利润总额|1,937.13|3,548.80|-1,402.08|-978.94|
|净利润|1,360.83|2,025.23|-894.85|-978.60|

（二十三）重庆蓝实
1、基本情况
重庆蓝实成立于2012年12月20日，目前注册资本为62,000万元，股东为蓝光和骏、和骏投资与华润深国投信托有限公司，其中蓝光和骏持股51.58%，和骏投资持股0.04%，华润深国投信托有限公司持股48.38%。
华润深国投信托有限公司所持重庆蓝实股权属于信托股权融资，信托计划到期后由蓝光和骏回购。根据蓝光和骏、重庆蓝实与华润深国投信托有限公司于2013年4月27日《华润信托•鼎新85号蓝光重庆弹子石股权投资项目集合信托计划合作协议》约定：①华润深国投信托有限公司通过增资成为重庆南实的股东之后，若重庆蓝实存在协议规定11款情形中任一情形，华润深国投信托有限公司有权要求蓝光和骏按照约定年溢价率在指定时间从华润深国投信托有限公司受让指定比例的重庆南实股权。②自信托计划成立之日起28个月期满之后，如果华润深国投信托有限公司仍然持有任何比例的重庆南实股权(以下简称“剩余目标股权”)，蓝光和骏有权按照市场评估价值受让华润深国投信托有限公司持有的剩余目标股权。2013年7月，因蓝光和骏违反协议约定条款擅自调整开发计划，蓝光和骏受让华润深国投信托有限公司持有重庆蓝实48.387%股权(出资金额30,000万元)，华润深国投信托有限公司持有剩余重庆蓝实48.387%股权(出资金额30,000万元)。
重庆蓝实营业执照注册号为500108000120308，住所为重庆市南岸区涂山所腾龙大道21号附26号，法定代表人为张巧龙，经营范围为许可经营项目：无。一般经营项目：房地产开发经营、房屋租赁、货物及技术进出口、投资咨询（证券、期货、金融等国家有专项规定的除外）。（法律、行政法规禁止的项目，不得经营；法律、行政法规规定应经审批或许可的项目，经批准后方可经营）。
2、主要业务发展情况
重庆蓝实主要从事房地产开发业务，开发的项目为重庆COCO时代项目。
（1）项目基本情况
重庆COCO时代项目位于重庆市南岸区腾龙大道。项目占地面积128,342.00平方米，预计开发建筑面积544,871.00平方米。项目由高层住宅和配套商业组成，主要定位于刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属COCO城市公寓系列，采用COCO系列的简约时尚建筑风格，配以东南亚风格的园林景观。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|106D房地证2013字第00358号、106D房地证2013字第00359号106D房地证2013字第00463号|
|建设用地规划许可证|地字第500108201300007|
|建设工程规划许可证|建字第500108201300043、建字第500108201300044建字第500108201300082、建字第500108201400545|
|建筑工程施工许可证|500108201306280101、500108201312090101500108201312090201、500108201402180201500108201402180301、500108201408050201500108201408120101|
|商品房预售许可证|渝国土房管（2013）预字第（516）号渝国土房管（2013）预字第（750）号渝国土房管（2013）预字第（833）号渝国土房管（2013）预字第（910）号渝国土房管（2013）预字第（1046）号渝国土房管（2013）预字第（1132）号渝国土房管（2014）预字第（111）号渝国土房管（2014）预字第（256）号渝国土房管（2014）预字第（409）号渝国土房管（2014）预字第（467）号渝国土房管（2014）预字第（591）号渝国土房管（2014）预字第（702）号渝国土房管（2014）预字第（920）号渝国土房管（2014）预字第（769）号|

（3）项目开发销售情况
项目于2013年6月开工建设，预计于2016年5月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积27.07万平方米，预售金额215,153.87万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|重庆COCO时代项目|住宅、商业|42.11|10.63|-|-|27.07|-|

3、最近两年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|

|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|
|总资产|350,783.90|238,269.05|2,000.00|
|总负债|293,163.13|207,394.57|-|
|股东权益|57,620.77|30,874.48|2,000.00|
|营业收入|-|-|-|
|营业利润|-4,435.09|-1,478.54|-|
|利润总额|-4,409.59|-1,475.43|-|
|净利润|-3,253.72|-1,125.52|-|

（二十四）重庆和骏置业
1、基本情况
重庆和骏置业成立于2013年8月8日，目前注册资本为2,000万元。股东为蓝光和骏与上海中城蓉盈投资中心（有限合伙），其中蓝光和骏持股60%，上海中城蓉盈投资中心（有限合伙）持股40%。
重庆和骏置业营业执照注册号为500104000222660，住所为重庆市大渡口区金桥路9号，法定代表人为张巧龙，经营范围：房地产开发（在取得相关行政许可后方可执业）；自有房屋租赁；货物及技术进出口；投资咨询（不得从事银行、证券、保险等需要许可或审批的金融业务）。（以上经营范围法律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的取得许可后经营）
2、主要业务发展情况
重庆和骏置业主要从事房地产开发业务，开发的项目为蓝光御江台项目。
（1）项目基本情况
蓝光御江台项目位于重庆市大渡口区，属于危旧房和城中村改造地块。项目占地面积50,085.60平方米，总建筑面积142,579.50平方米。项目由住宅和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属COCO城市公寓系列产品，采用COCO系列的简约时尚建筑风格，配以东南亚风格的园林景观。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|102D房地证2014字第00036号、102D房地证2014字第00037号102D房地证2014字第00065号、102D房地证2014字第00066号|
|建设用地规划许可证|地字第500104201300010号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|建设工程规划许可证|建字第500104201400003、建字第500104201400504建字第500104201400509|
|建筑工程施工许可证|50010420140220010、500104201405120101、500104201405230201|
|商品房预售许可证|渝国土房管2014预字第114号渝国土房管（2014）预字第（283）号渝国土房管（2014）预字第（519）号渝国土房管（2014）预字第（773）号|

（3）项目开发销售情况
项目已于2014年2月开工建设，预计于2015年12月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积6.03万平方米，预售金额38,919.09万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|蓝光御江台项目|住宅、商业|14.13|4.19|-|-|6.03|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|92,162.54|38,425.88|
|总负债|91,271.84|36,537.46|
|股东权益|890.70|1,888.42|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-1,335.75|-128.22|
|利润总额|-1,317.46|-128.22|
|净利润|-997.72|-111.58|

（二十五）南充蓝光和骏
1、基本情况
南充蓝光和骏成立于2009年6月18日，目前注册资本为10,000万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99%，和骏投资持股1%。
南充蓝光和骏营业执照注册号为511300000047343，住所为南充市顺庆区南门北街80号，法定代表人为李长春，经营范围为房地产开发（凭资质证经营），项目投资咨询。
2、主要业务发展情况
南充蓝光和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为南充香江国际项目。
（1）项目基本情况
南充香江国际项目位于南充市顺庆区南门北街。项目占地面积156,671.60平方米，总建筑面积660,878.87平方米。项目由高层住宅和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为旧城改造项目，以南亚海洋风情为主题，采用蓝光和骏成熟使用的园林景观和建筑元素。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|南顺国用（2009）第00841号、南顺国用（2009）第00842号南顺国用（2009）第00843号、南顺国用（2009）第00986号南顺国用（2009）第00987号、南顺国用（2009）第01184号南顺国用（2010）第00185号、南顺国用（2010）第01695号南顺国用（2010）第01783号、南顺国用（2010）第01784号南顺国用（2010）第01785号、南顺国用（2010）第01786号南顺国用（2010）第02459号、南顺国用（2010）第02460号南顺国用（2011）第00520号、南顺国用（2013）第0062号|
|建设用地规划许可证|地字第南规地[2009]057号|
|建设工程规划许可证|建字第（2009）顺字060号、建字第（2009）顺字062号建字第（2009）顺字066号、建字第（2009）顺字079号建字第（2010）顺字009号、建字第（2010）顺字010号建字第（2010）顺字022号、建字第（2010）顺字023号建字第（2010）顺字028号、建字第（2010）顺字041号建字第（2010）顺字046号、建字第（2010）顺字047号建字第（2010）顺字061号、建字第（2011）顺字010号|
|建筑工程施工许可证|511302201103220002、512901200909282001512901200909282001-1、512901200910132901512901200912283801、512901201002260501512901201002260601、512901201004122201512901201004122301、512901201006032901512901201007273201、512901201011295001512901201103090301|
|商品房预售许可证|（南高）房预售证第20090244号、（南顺）房预售证第20090259号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||（南顺）房预售证第20090298号、（南顺）房预售证第20090361号（南顺）房预售证第20090362号、（南顺）房预售证第20090363号（南顺）房预售证第20090400号、（南顺）房预售证第20100027号（南顺）房预售证第20100028号、（南顺）房预售证第20100029号（南顺）房预售证第20100096号、（南顺）房预售证第20100149号（南顺）房预售证第20100150号、（南顺）房预售证第20100229号（南顺）房预售证第20100230号、（南顺）房预售证第20100236号（南顺）房预售证第20100283号、（南顺）房预售证第20100350号（南顺）房预售证第20100446号、（南顺）房预售证第20100447号（南顺）房预售证第20110011号、（南顺）房预售证第20110028号（南顺）房预售证第20110064号、（南顺）房预售证第20110065号（南顺）房预售证第20110066号、（南顺）房预售证第20110119号（南顺）房预售证第20110169号、（南顺）房预售证第20110170号（南顺）房预售证第20110260号、（南顺）房预售证第20110261号（南顺）房预售证第20110262号、（南顺）房预售证第20110263号（南顺）房预售证第20120076号、（南顺）房预售证第20120121号（南顺）房预售证第20120122号、（南顺）房预售证第20120123号（南顺）房预售证第20140124号|

（3）项目开发销售情况
项目于2009年9月开工建设，已于2013年8月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积61.24万平方米，实现收入293,092.26万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|南充香江国际项目|住宅、商业|56.47|9.46|56.47|4.77|-|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|72,785.81|162,714.29|218,780.57|172,034.28|
|总负债|47,602.33|129,406.46|158,760.64|135,170.94|
|股东权益|25,183.48|33,307.83|60,019.93|36,863.35|
|营业收入|4,252.37|76,573.18|95,181.57|86,954.31|
|营业利润|-9,036.73|6,411.05|28,606.37|14,982.46|
|利润总额|-9,022.51|6,382.12|29,535.52|17,502.76|

||||||
|-|-|-|-|-|
|净利润|-8,124.35|3,287.90|23,156.59|13,016.21|

（二十六）南充和骏置业
1、基本情况
南充和骏置业成立于2012年11月20日，目前注册资本为8,865万元，股东为蓝光和骏、和骏咨询与南浦投资，其中蓝光和骏持股55.84%，和骏咨询持股0.56%，南浦投资持股43.60%。
南充和骏置业营业执照注册号为511300000084527，住所为南充市顺庆区舞凤街清泉坝村，法定代表人为王敏，经营范围为房地产开发、投资，项目投资。
（以上经营范围涉及行政许可的凭许可证经营）。
2、主要业务发展情况
南充和骏置业主要从事房地产开发业务，开发的项目为COCO香江项目。
（1）项目基本情况
COCO香江项目位于南充市顺庆区清泉坝清江路。项目占地面积106,428.00平方米，总建筑面积483,810.88平方米。项目由高层住宅和配套商业组成，主要定位于刚性住房需求群体。项目位于嘉陵江畔，采用蓝光和骏成熟使用的园林景观和建筑元素。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|南充市国用（2013）010477号南充市国用（2013）010478号南充市国用（2013）第028082号南充市国用（2013）第028083号|
|建设用地规划许可证|地字第南规地[2013]003号|
|建设工程规划许可证|建字第[2013]顺字012号、建字第[2013]顺字019号建字第[2014]顺字022号、建字第[2014]顺字052号|
|建筑工程施工许可证|511300201304180101、511300201304180201511300201308150101、511300201312220101511300201401240101、511300201404180101511300201409250101|
|商品房预售许可证|（南顺）房预售证第20130120号、（南顺）房预售证第20130121号（南顺）房预售证第20130122号、（南顺）房预售证第20130123号（南顺）房预售证第20130124号、（南顺）房预售证第20130125号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||（南顺）房预售证第20130208号、（南顺）房预售证第20130209号（南顺）房预售证第20130283号、（南顺）房预售证第20130330号（南顺）房预售证第20130331号、（南顺）房预售证第20130332号（南顺）房预售证第20130517号、（南顺）房预售证第20140042号（南顺）房预售证第20140043号、（南顺）房预售证第20140044号（南顺）房预售证第20140067号、（南顺）房预售证第20140068号（南顺）房预售证第20140234号、（南顺）房预售证第20140170号（南顺）房预售证第20140140号、（南顺）房预售证第20140142号|

（3）项目开发销售情况
该项目于2013年4月开工建设，预计于2016年9月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积25.75万平方米，预售金额172,122.21万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|COCO香江项目|住宅、商业|30.19|14.62|-|-|25.75|-|

3、最近两年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|
|总资产|213,458.04|129,290.16|5,022.02|
|总负债|207,659.62|121,268.42|27.50|
|股东权益|5,798.42|8,021.74|4,994.52|
|营业收入|-|-|-|
|营业利润|-2,019.57|-1,119.12|-5.48|
|利润总额|-1,961.78|-1,084.60|-5.48|
|净利润|-2,223.32|-837.78|-5.48|

（二十七）遂宁和骏
1、基本情况
遂宁和骏成立于2011年4月18日，目前注册资本为10,000万元，股东为蓝光
和骏与双流和骏，其中蓝光和骏持股99%，双流和骏持股1%。
遂宁和骏营业执照注册号为510900000038735，住所为遂宁市火车站商步街城东2幢，法定代表人为张巧龙，经营范围为房地产开发经营（凭有效资质证经营）；企业管理及咨询。（以上经营范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。
2、主要业务发展情况
遂宁和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为遂宁香江国际项目。
（1）项目基本情况
遂宁香江国际项目位于遂宁市滨江北路。项目占地面积71,486.07平方米，总建筑面积214,440.98平方米。项目由高层住宅和配套商业组成，主要定位于刚性住房需求群体。项目建筑特点突出，配以巴厘岛度假风情景观，打造遂宁人文居住社区。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|遂开国用（2011）第01826、遂开国用（2012）第01859|
|建设用地规划许可证|地字第20110053号、地字第20110054号|
|建设工程规划许可证|建字第20110055号、建字第20120032号建字第20120070号|
|建筑工程施工许可证|510991201108312101、510991201111152101510991201111152201、510991201206152101510991201206152201、遂开建补2014002号|
|商品房预售许可证|（遂开）房预售证第B00000061号、（遂开）房预售证第B00000062号（遂开）房预售证第B00000063号、（遂开）房预售证第B00000071号（遂开）房预售证第B00000072号、（遂开）房预售证第B00000075号（遂开）房预售证第B00000076号、（遂开）房预售证第B00000079号（遂开）房预售证第B00000082号、（遂开）房预售证第B00000084号（遂开）房预售证第B00000087号|

（3）项目开发销售情况
项目于2011年8月开工建设，已于2013年11月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积14.51万平方米，实现收入75,325.89万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积|已结转收入面积|预售面积|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|遂宁香江国际项目|住宅、商业|15.76|5.49|14.05|0.46|-|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|24,327.54|42,928.96|73,793.85|43,982.37|
|总负债|7,526.43|26,861.29|62,258.58|34,637.14|
|股东权益|16,801.12|16,067.67|11,535.27|9,345.21|
|营业收入|2,209.98|64,417.54|8,698.37|0.20|
|营业利润|-1,006.54|5,980.65|3,007.28|-852.09|
|利润总额|-965.24|5,990.70|3,018.58|-857.92|
|净利润|-809.72|4,532.39|2,190.07|-654.79|

（二十八）自贡和骏
1、基本情况
自贡和骏成立于2009年12月17日，目前注册资本为35,000万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99.5%，和骏投资持股0.5%。
自贡和骏营业执照注册号为510300000035153，住所为自贡市贡井区筱溪街向阳街居委会二组，法定代表人为张巧龙，经营范围为房地产开发经营，项目投资、咨询（以上范围涉及资质及许可证的，与相关资质许可证配套使用方为有效）。
2、主要业务发展情况
自贡和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为贡山壹号项目。
（1）项目基本情况
贡山壹号项目位于自贡市贡井区长征大道。项目占地面积199,469.32平方米，预计开发建筑面积520,938.30平方米。项目由多栋住宅组成，主要定位于刚性住房需求群体。项目复制蓝光和骏成熟使用的园林景观和建筑元素，采用托斯卡纳与地中海风情的设计风格。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|自国用（2010）第031513号、自国用（2010）第031674号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||自国用（2010）第031808号、自国用（2011）第031723号自国用（2013）第031063号、自国用（2013）第032543号自国用（2014）第032386号|
|建设用地规划许可证|地字第510303201004024号、地字第510303201107057号地字第510303201108073号、地字第510303201404022号|
|建设工程规划许可证|建字第510303201005053号、建字第510303201005059号建字第510303201107058号、建字第510303201109086号建字第510303201109089号、建字第510303201301002号建字第510303201303032号、建字第510303201309125号建字第510303201406061号|
|建筑工程施工许可证|510303201004270101-038、510303201004270101-077510303201004270101-098、510303201004270101-127510303201301160101-007、510303201301160101-015510303201301160101-098、510303201406200101-080|
|商品房预售许可证|（2010）房预售证第027号、（2010）房预售证第033号（2010）房预售证第057号、（2010）房预售证第065号（2011）房预售证第077号、（2011）房预售证第092号（2011）房预售证第132号、（2011）房预售证第133号（2011）房预售证第134号、（2012）房预售证第039号（2013）房预售证第017号、（2013）房预售证第033号（2013）房预售证第060号、（2013）房预售证第087号（2013）房预售证第103号、（2013）房预售证第124号（2013）房预售证第137号、（2013）房预售证第148号（2014）房预售证第096号、（2014）房预售证第097号（2014）房预售证第134号、（2014）房预售证第120号|

③项目开发销售情况
项目于2010年5月开工建设，预计于2016年12月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积18.67万平方米，实现收入70,210.28万元；预售面积11.65万平方米，预售金额50,621.68万元。项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|贡山壹号项目|住宅、商业|39.91|8.92|18.29|0.38|11.65|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31|2013年12月31|2012年12月31|2011年12月31|

||||||
|-|-|-|-|-|
||日/2014年1-10月|日/2013年度|日/2012年度|日/2011年度|
|总资产|110,780.24|86,657.41|77,063.04|77,590.97|
|总负债|76,241.50|53,444.27|44,091.68|61,061.64|
|股东权益|34,538.75|33,213.14|32,971.36|16,529.33|
|营业收入|17,489.34|21,224.03|14,639.31|17,006.23|
|营业利润|1,527.81|1,138.48|-941.34|-481.08|
|利润总额|1,578.86|1,143.11|-941.46|-487.73|
|净利润|1,325.61|370.82|-1,224.15|-457.80|

（二十九）云南和骏
1、基本情况
云南和骏成立于2012年9月6日，目前注册资本为10,000万元，股东为重庆中泓和上海歌斐蓝御投资中心（有限合伙），其中重庆中泓持股51%，上海歌斐蓝御投资中心（有限合伙）持股49%。
云南和骏营业执照注册号为530112100113479，住所为云南省昆明市西山区永昌小区云兴路15号30幢2单元301号，法定代表人为张巧龙，经营范围为房地产开发经营、房屋租赁（依法须经核准的项目，经相关部门核准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
云南和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目有昆明COCO蜜城项目和昆仑中心项目。
（1）昆明COCO蜜城项目
①项目基本情况
昆明COCO蜜城项目位于昆明市西山区前旺路及盘江西路交汇处。项目占地面积24,123.20平方米，总建筑面积98,902.60平方米。项目由高层住宅和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属COCO城市公寓系列，采用COCO系列的简约时尚建筑风格，以新古典主义风格打造主城区盘龙江畔居住典范。
②项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|西国用（2013）第00037号|
|建设用地规划许可证|地字第530101201200322号|
|建设工程规划许可证|建字第530101201300069号|
|建筑工程施工许可证|建字530100201304190101|
|商品房预售许可证|预许昆字（2013-063）号、预许昆字（2013-178）号|

③项目开发销售情况
项目于2013年4月开工建设，于2014年10月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积7.56万平方米，预售金额76,050.42万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|昆明COCO蜜城项目|住宅、商业|7.07|1.93|-|-|6.63|0.93|

（2）昆仑中心项目
①项目基本情况
昆仑中心项目位于昆明市西山区海埂路东侧。项目占地面积8,101.77平方米，总建筑面积60,615.45平方米。项目为商业写字楼，拟出租或出售对象为金融、贸易及现代服务业相关企业。
②项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|西国用（2013）第00035号|
|建设用地规划许可证|地字第530101201200268号|
|建设工程规划许可证|建字第530101201300070号|
|建筑工程施工许可证|建字530100201304190201|
|商品房预售许可证|预许昆字2014063号|

③项目开发销售情况
项目于2013年4月开工建设，预计于2015年5月竣工。截至2014年10月31日，项目暂无销售。
3、最近两年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|
|总资产|99,430.79|105,292.03|8,320.02|
|总负债|92,388.21|96,790.80|6,421.63|
|股东权益|7,042.59|8,501.23|1,898.40|
|营业收入|-|-|-|
|营业利润|-2,208.05|-1,617.80|-129.62|
|利润总额|-2,151.22|-1,630.29|-129.62|
|净利润|-1,458.65|-1,397.16|-101.60|

（三十）云白药置业
1、基本情况
云白药置业成立于2006年4月24日，成立时注册资本为1,000万元，系云南白药集团股份有限公司全资子公司。2013年7月，云南白药集团股份有限公司将其持有的云白药置业100%股权转让给蓝光和骏。目前云白药置业注册资本为1,000万元。
云白药置业营业执照注册号为530121000003231，住所为昆明市呈贡区云南白药街3686号，法定代表人为张巧龙，经营范围为城市建设投资；房地产开发；
建筑材料、装饰材料、机械设备销售。（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动）。
2、主要业务发展情况
云白药置业主要从事房地产开发业务，开发的项目为颐明园项目。
（1）项目基本情况
颐明园项目位于昆明市呈贡新区雨花片区前元路与元宝路交汇处。项目占地面积664,961.26平方米，总建筑面积1,508,596.00平方米。项目由住宅及配套商业组成，住宅部分主要面向刚性住房需求群体及改善性住房需求群体。项目以云南民族风情商业街为标志，配以社区邻里中心、休闲娱乐、购物美食、商务、居住等业态。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|呈国用（2010）第0267号、呈国用（2014）第00004号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||呈国用（2014）第00005号、呈国用（2014）第00006号呈国用（2014）第00007号|
|建设用地规划许可证|呈新管规建地选[2009]25号|
|建设工程规划许可证|建字第呈新管规建[2010]042号、建字第530114201300017号|
|建筑工程施工许可证|建字530112201011220101-1、建字530112201011220101-2建字530112201011220101-3、建字530112201011220101-4建字530112201011220101-5、建字530100201311280201建字530100201401100201、建字530100201404180101|
|商品房预售许可证|预许呈房字2010006号、预许昆字2013196号预许昆字2014010号、预许昆字2014042号预许呈房字（2014-006）号、预许呈房字（2014-007）号预许呈房字（2014-009）号|

（3）项目开发销售情况
项目分期进行开发，具体开竣工时间详见下表：
||||
|-|-|-|
|分期名称|开工时间|竣工时间|
|颐明园项目一期（东区）|2009年7月|2012年10月|
|颐明园项目二期（西区）|2013年11月|未竣工验收|

截至2014年10月31日，项目已结转收入面积25.58万平方米，实现收入127,321.19万元；预售面积20.58万平方米，预售金额107,711.13万元。项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|颐明园项目|住宅、商业|82.75|29.17|22.68|2.90|19.68|0.90|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|165,837.18|104,407.08|73,530.10|80,395.32|
|总负债|157,673.26|97,183.44|72,589.68|79,439.01|
|股东权益|8,163.92|7,223.64|940.42|956.31|
|营业收入|22,886.83|21,499.51|9,778.90|21,455.20|
|营业利润|3,553.18|6,520.82|-|-|
|利润总额|3,596.43|6,568.84|-|-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|净利润|940.28|6,502.84|-15.89|-110.53|

（三十一）青白江和骏
1、基本情况
青白江和骏成立于2010年3月4日，目前注册资本为1,000万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99%，和骏投资持股1%。
青白江和骏营业执照注册号为510113000012828，住所为成都市青白江区城厢镇大南街70号1栋1楼，法定代表人为李维刚，经营范围为房地产开发、投资；
项目投资、咨询（不含限制类）。
2、主要业务发展情况
青白江和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为青白江项目。
（1）项目基本情况
青白江项目位于成都市青白江区凤凰大道以北。项目占地面积20,693.04平方米，预计总建筑面积103,465.20平方米。项目由商业和住宅组成，主要面向周边工业产业需求及当地刚性住房需求群体。项目立面定位于现代风格，景观定位于东南亚风格。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|青国用（2012）第4929号|
|建设用地规划许可证|预计2015年3月取得|
|建设工程规划许可证|预计2015年5月取得|
|建筑工程施工许可证|预计2015年6月取得|
|商品房预售许可证|预计2015年8月取得|

（3）项目发展销售情况
项目预计于2015年6月开工建设。截至2014年10月31日，项目暂无销售。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|

||||||
|-|-|-|-|-|
|总资产|6,093.32|6,021.27|5,934.44|925.36|
|总负债|5,186.34|5,101.39|5,011.39|0.99|
|股东权益|906.98|919.88|923.05|924.37|
|营业收入|-|-|-|-|
|营业利润|-17.20|-3.64|-3.04|-0.91|
|利润总额|-17.20|-3.64|-3.04|-0.91|
|净利润|-12.90|-3.17|-1.32|-0.91|

（三十二）北京和骏
1、基本情况
北京和骏成立于2005年4月21日目前注册资本为2,000万元，股东为蓝光和骏与和骏咨询，其中蓝光和骏持股90%，和骏咨询持股10%。
北京和骏营业执照注册号为110105008195830，住所为北京市朝阳区永安东里甲三号院1号楼2601-2605号，法定代表人为娄伟，经营范围：投资管理；投资咨询；物业管理；技术推广服务；销售电子产品、机械设备、日用品、建材；房地产开发；销售自行开发的商品房。
2、主要业务发展情况
北京和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为北京云鼎项目。
（1）项目基本情况
北京云鼎项目位于北京市丰台区马家堡路。项目占地面积7,625.32平方米，总建筑面积34,668.00平方米。项目为商业综合体。项目建筑立面融入美学风格，项目户型丰富，含多种空间设计。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|京丰国用（2010出）第00117号|
|建设用地规划许可证|2010规（丰）地字0003号|
|建设工程规划许可证|建字第110106201000065号（2010规（丰）建字0017号）|
|建筑工程施工许可证|[2010]施建字1094号|
|商品房预售许可证|京房售证字（2010）186号|

（3）项目开发销售情况
项目于2010年7月开工建设，并于2012年1月竣工。截至2014年10月31日，项目已结转收入面积2.69万平方米，实现收入71,581.08万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|北京云鼎项目|商业|2.60|0.87|2.08|0.61|-|-|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|30,681.97|31,230.61|44,003.52|89,408.08|
|总负债|4,690.07|7,280.44|11,712.80|72,060.88|
|股东权益|25,991.91|23,950.16|32,290.71|17,347.20|
|营业收入|464.29|3,562.06|67,759.56|4.46|
|营业利润|-714.07|-3,051.74|15,524.19|-2,027.89|
|利润总额|-708.25|-3,554.19|15,171.99|-2,035.89|
|净利润|-531.22|-3,340.55|11,666.34|-1,610.27|

（三十三）北京星华蓝光
1、基本情况
北京星华蓝光成立于2013年7月5日，目前注册资本为5,000万元，股东为蓝光和骏、星华智本投资发展有限公司和深圳安蓝一号投资合伙企业（有限合伙），其中蓝光和骏持股90.2%，星华智本投资发展有限公司持股6.8%，深圳安蓝一号投资合伙企业（有限合伙）持股3%。
蓝光和骏、北京星华蓝光置业有限公司与深圳平安大华汇通财富管理有限公司、深圳市思道科投资有限公司、深圳市安蓝一号投资合伙企业(有限合伙)、星华智本投资发展有限公司（以下简称“星华智本”）于2013年10月签订《合作框架协议》约定：
（1）2014年11月30日前，星华智本将其持有的项目公司34%股权以340万元的价格转让给蓝光和骏。蓝光和骏受让的股权收益由合伙企业深圳安蓝一号投资合伙企业与蓝光和骏平均享有；
（2）星华智本在项目公司优先享有15,000万元收益，包括：星华智本为项目公司垫付的前期费用1500万元；星华智本作为先行退出项目公司的股东，有权在项目公司签署目标地块的《成交确认书》后，要求项目公司先行向其支付股权收益预付款13,500万元。项目公司已于2013年10月9日向星华智本支付50%股权收益预付款，剩余的股权收益预付款将在目标地块的高压线杆(塔)及低压线杆迁改完成后支付。
（3）合伙企业股权退出，当项目公司销售率达到85%或合伙企业第一期股东贷款放款日起满3年等，蓝光和骏应受让合伙企业持有项目公司股权，股权收购价格为①星华智本收取的股权收益预付款已经获得利润冲抵的，标的股权收购价格=合伙企业对项目公司出资额+(项目公司净资产-合伙企业进入项目公司的注册资本(即1000万元)-合伙企业进入后蓝光和骏单方面增资金额)×32%；②星华智本收取的股权收益预付款尚未获得利润冲抵的，若星华智本已经退出项目公司，标的股权收购价格=合伙企业对项目公司出资额+(项目公司净资产-合伙企业进入项目公司的注册资本(即1000万元)-合伙企业进入后蓝光和骏单方面增资金额)×32%-蓝光和骏承接的负债而未能获得利润冲抵的部分×32%；若星华智本未退出项目公司，标的股权收购价格=合伙企业对项目公司出资额+(项目公司净资产-合伙企业进入项目公司的注册资本(即1000万元)-合伙企业进入后蓝光和骏单方面增资金额)×32%-星华资本已经收取但未能获得利润冲抵的股权收益预付款×32%；若星华资本已经根据合同约定提前退出本协议项下合作的，项目公司应优先向蓝光和骏分配利润直至金额达到应冲抵金额。在此情形下，标的股权收购价款=合伙企业对项目公司出资额+(项目公司净资产-合伙企业进入项目公司的注册资本(即1000万元)-合伙企业进入后蓝光和骏单方面增资金额)×32%-蓝光和骏未能获得利润冲抵的应冲抵金额×32%。
北京星华蓝光营业执照注册号为110111016064933；住所为北京市房山区良乡地区太平庄东里42号楼3层312；法定代表人为娄伟；经营范围：房地产开发；
专业承包；销售商品房、建筑材料、装饰材料；投资管理；货物进出口（国营贸易管理货物除外）、技术进出口、代理进出口。（领取本执照后，应到住房城乡建设部取得行政许可；应到区县商务委备案。）
2、主要业务发展情况
北京星华蓝光主要从事房地产开发业务，开发的项目为蓝光星华海悦城项目。
（1）项目基本情况
蓝光星华海悦城项目位于北京市房山区房山新城良乡。项目占地面积113,397.00平方米，总建筑面积359,514.00平方米。项目由住宅和商业中心组成，主要面向刚性住房需求群体及大众时尚类商户。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|京房国用（2014出）第00005号京房国用（2014出）第00054号|
|建设用地规划许可证|地字第110111201400001号（2014规（房）地字0001号）|
|建设工程规划许可证|建字第110111201400022号、建字第110111201400023号建字第110111201400049号、建字第110111201400139号（2014规（房）建字0126号）|
|建筑工程施工许可证|[2014]施建字0311号、[2014]施建字0508号[2014]施建字0510号|
|商品房预售许可证|京房售证字（2014）162号、京房售证字（2014）227号|

（3）项目开发销售情况
项目于2014年6月开工建设，预计于2017年6月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积0.52万平方米，预售金额9,949.66万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|蓝光星华海悦城项目|住宅、商业|25.56|5.89|-|-|0.52|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|220,550.10|177,569.03|
|总负债|217,659.73|176,890.47|
|股东权益|2,890.37|678.56|
|营业收入|-|0.20|
|营业利润|-2,415.02|-415.65|
|利润总额|-2,414.74|-415.65|
|净利润|-1,788.18|-321.44|

（三十四）青岛和骏
1、基本情况
青岛和骏成立于2013年5月13日，目前注册资本为4,000万元，股东为蓝光和骏与芜湖歌斐蓝辰投资中心（有限合伙），其中蓝光和骏持股51%，芜湖歌斐蓝辰投资中心（有限合伙）持股49%。
芜湖歌斐蓝辰投资中心(有限合伙)所持青岛和骏股权属于基金公司股权融资，基金到期后由蓝光和骏回购。根据蓝光和骏、青岛和骏与歌斐资产管理有限公司、上海歌斐蓝光投资管理有限公司、芜湖歌斐蓝辰投资中心(有限合伙)于2013年7月签订《投资协议》及《股权回购协议》，①正常退出，当青岛和骏全部地上可售面积的销售率达90%以上之日或基金募集资金首个出资到账截至日满22个月之日，基金有权要求蓝光和骏或其指定的第三方受让其持有的青岛和骏全部股权，受让价格为出资额+模拟净利润×基金持股比例；②因蓝光和骏或青岛和骏违约提前退出，基金有权在蓝光和骏或青岛和骏违约情形后任何时候，要求蓝光和骏及青岛和骏退回基金对青岛和骏的全部投资(包括股权投资及股东贷款)，并支付基金对青岛和骏的各笔投资按每年固定收益率及对应天数计收的资金成本。
青岛和骏营业执照注册号为370213230081878，住所为青岛市李沧区金水路1317号北楼201-202室，法定代表人为唐登权，经营范围为一般经营项目：房地产开发、经营；房地产项目投资、咨询。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。
2、主要业务发展情况
青岛和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为青岛COCO蜜城项目。
（1）项目基本情况
青岛COCO蜜城项目位于青岛市李沧区虎山路。项目占地面积35,886.59平方米，总建筑面积152,609.00平方米。项目由住宅和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属COCO城市公寓系列，采用简欧的建筑风格，地中海风情的双庭景观，属于快销流量型的项目。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|青房地权市字第2013116896号、青房地权市字第2013116900号青房地权市字第2013116903号|
|建设用地规划许可证|地字第370200201304046号|
|建设工程规划许可证|建字第370200201304077号|
|建筑工程施工许可证|370213201312020101、370213201312030101370213201312030201、370213201312030301|
|商品房预售许可证|青房注字（2014）第021号、青房注字（2014）第022号青房注字（2014）第036号、青房注字（2014）第037号青房注字（2014）第068号|

（3）项目开发销售情况
项目已于2013年12月开工建设，预计于2015年2月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积4.52万平方米，预售金额44,836.71万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|青岛COCO蜜城项目|住宅、商业|10.75|2.24|-|-|4.52|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|96,763.58|49,180.18|
|总负债|94,428.36|47,585.79|
|股东权益|2,335.22|1,594.39|
|营业收入|-|0.40|
|营业利润|-1,641.75|-529.16|
|利润总额|-1,622.39|-529.09|

||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|净利润|-1,219.17|-445.61|

（三十五）嘉兴和骏
1、基本情况
嘉兴和骏成立于2011年3月28日，目前注册资本为20,000万元，股东为蓝光和骏与双流和骏，其中蓝光和骏持股90%，双流和骏持股10%。
嘉兴和骏营业执照注册号为330403000028865，住所为嘉兴市城南路、中环南路交叉口龙威大厦802、803室，法定代表人为陆军，经营范围：房地产开发、经营；企业管理、咨询。（依法须经批准的项目，经相关部分批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
嘉兴和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为名仕公馆项目。
（1）项目基本情况
名仕公馆项目位于秀洲区文昌路与北渚路交汇处。项目占地面积45,113.40平方米，总建筑面积110,400.24平方米。项目主要由高层电梯公寓及配套物业组成，主要定位于刚性住房需求。项目建筑特点突出、景观设计典雅，周边酒店、学校、公园等各种配套齐全。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|嘉土国用（2011）第476464号|
|建设用地规划许可证|地字第330401120111057号|
|建设工程规划许可证|建字第330401201110121号|
|建筑工程施工许可证|经330402201112280101|
|商品房预售许可证|嘉售许字（2012）第01号、嘉售许字（2012）第23号|

（3）项目开发销售情况
项目于2011年12月开工建设，于2014年7月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积3.60万平方米，预售金额21,473.70万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|名仕公馆项目|住宅|7.71|3.02|-|-|3.51|0.09|

3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|62,030.73|63,782.74|41,377.75|35,669.14|
|总负债|45,685.50|47,180.77|23,968.46|22,535.86|
|股东权益|16,345.23|16,601.97|17,409.29|13,133.28|
|营业收入|-|0.44|-|0.85|
|营业利润|-290.29|-876.92|-988.84|-946.65|
|利润总额|-292.55|-878.92|-987.35|-1,885.07|
|净利润|-256.73|-807.32|-723.99|-1,866.72|

（三十六）无锡和骏
1、基本情况
无锡和骏成立于2013年6月3日，目前注册资本为10,000万元，股东为蓝光和骏和万家共赢资产管理有限公司，其中蓝光和骏持股99.8%，万家共赢资产管理有限公司持股0.2%。
万家共赢资产管理有限公司所持无锡和骏股权属于基金公司股权融资，基金到期后由蓝光和骏回购。根据蓝光和骏、无锡和骏与万家共赢资产管理有限公司于2013年8月签订《投资协议》及《股权回购协议》，自蓝光和骏根据《委托贷款合同》自万家共赢资产管理有限公司处获得的首笔23个月期贷款到期之日预付其持有无锡和骏股权回购款(即人民币20万元)，并在《委托贷款合同》最后一笔23个月贷款到期且偿还贷款本息之日后，蓝光和骏或其指定的第三方受让万家万家共赢资产管理有限公司持有无锡和骏股权。
无锡和骏营业执照注册号为320205000193016，住所为无锡市锡山区安镇街道新华路南、润锡中路东，法定代表人为陆军；经营范围为许可经营项目：房地产开发经营（凭有效资质证书经营）。一般经营项目：利用自有资金对外投资（国
家法律法规禁止、限制的领域除外）。
2、主要业务发展情况
无锡和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为无锡COCO蜜园项目。
（1）项目基本情况
无锡COCO蜜园项目位于无锡市高铁商务区新华路南侧。项目占地面积91,819.00平方米，预计开发建筑面积203,468.36平方米。项目由住宅和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属COCO城市公寓系列，采用简欧的建筑风格，地中海风情的双庭景观，属于快销流量型的项目。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|锡锡开国用（2013）第006440号|
|建设用地规划许可证|地字第3202052013B0035号|
|建设工程规划许可证|建字第3202052013B0075号、建字第3202052013B0118号建字第3202052013B0123号|
|建筑工程施工许可证|320205020130079、320205020140020|
|商品房预售许可证|2013锡山预销准字第33号、2014锡山预销准字第6号（2014）锡山预销准字第40号|

（3）项目开发销售情况
项目于2013年11月开工建设，预计于2015年8月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积6.58万平方米，预售金额44,212.24万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|无锡COCO蜜园项目|住宅|15.30|2.94|-|-|6.58|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|115,488.58|56,871.72|
|总负债|107,833.87|47,545.11|
|股东权益|7,654.71|9,326.62|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-2,171.87|-870.10|
|利润总额|-2,092.47|-858.10|
|净利润|-1,691.91|-653.38|

（三十七）长沙和骏
1、基本情况
长沙和骏成立于2013年5月20日，目前注册资本14,000万元，股东为蓝光和骏与万家共赢资产管理有限公司，其中蓝光和骏持股99.86%，万家共赢资产管理有限公司持股0.14%。
万家共赢资产管理有限公司所持长沙蓝光股权属于基金公司股权融资，基金到期后由蓝光和骏回购。根据蓝光和骏、长沙蓝光与万家共赢资产管理有限公司于2013年8月签订《投资协议》及《股权回购协议》，自蓝光和骏根据《委托贷款合同》自万家共赢资产管理有限公司处获得的首笔23个月期贷款到期之日预付其持有长沙蓝光股权回购款(即人民币20万元)，并在《委托贷款合同》最后一笔23个月贷款到期且偿还贷款本息之日后，蓝光和骏或其指定的第三方受让万家万家共赢资产管理有限公司持有长沙蓝光股权。
长沙和骏营业执照注册号为430104000071239；住所为长沙市岳麓区洋湖街道机关大院内1栋综合楼；法定代表人为元丽；经营范围：房地产开发、经营，企业管理、咨询，房地产项目投资。（涉及许可审批的经营项目，凭许可证或审批文件方可经营）
2、主要业务发展情况
长沙和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为长沙COCO蜜城项目。
（1）项目基本情况
长沙COCO蜜城项目位于长沙市岳麓区洋湖片区滨河路与庙湾路交汇处。项目占地面积30,950.02平方米，总建筑面积116,126.38平方米。项目由住宅和配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属COCO城市公寓系列，采用新古典的建筑风格，现代时尚的园林景观，属于快销流量型的项目。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|长国用（2013）第080351号|
|建设用地规划许可证|建规[地]字第长先出[2013]0021号|
|建设工程规划许可证|建规[建]字第长先临建[2013]0011号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
||建规[建]字长先建1[2013]0112号建规[建]字长先建1[2013]0113号|
|建筑工程施工许可证|430112201311150401|
|商品房预售许可证|长先导住建委售许字（XD13）第0387号长先导住建委售许字（XD13）第0388号长先导住建委售许字（XD13）第0389号长先导住建委售许字（XD14）第0250号长先导住建委售许字（XD13）第0387变更号长先导住建委售许字（XD13）第0388变更号长先导住建委售许字（XD13）第0389变更号|

（3）项目开发销售情况
项目于2013年11月开工建设，预计于2015年7月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积2.55万平方米，预售金额17,247.51万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|长沙COCO蜜城项目|住宅、商业|9.17|0.67|-|-|2.55|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|83,589.91|72,256.34|
|总负债|71,205.56|70,811.36|
|股东权益|12,384.34|1,444.99|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-1,312.92|-698.60|
|利润总额|-1,304.50|-698.40|
|净利润|-1,080.64|-535.01|

（三十八）重庆蓝光房地产
1、基本情况
重庆蓝光房地产成立于2013年9月3日，目前注册资本为2,000万元。股东为蓝光和骏与上海中城蓉盈投资中心（有限合伙），其中蓝光和骏持股60%，上海
中城蓉盈投资中心（有限合伙）持股40%。
重庆蓝光房地产营业执照注册号为500221000251586，住所为重庆市长寿区渡舟街道桃源东一路1号6幢负1-2，法定代表人为张巧龙，经营范围为许可经营项目：（无）。一般经营项目：房地产开发（凭资质证书执业），自有房屋租赁、货物及技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外：法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）、投资咨询（不得从事银行、证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务）。
2、主要业务发展情况
重庆蓝光房地产主要从事房地产开发业务，拟开发的项目为蓝光幸福满庭项目。
（1）项目基本情况
蓝光幸福满庭项目位于重庆市长寿区桃花新城展示区。项目占地面积39,298.00平方米，总建筑面积约124,600.00平方米。项目由住宅及配套商业组成，主要面向刚性住房需求群体。项目为蓝光和骏下属花满庭系列产品，属于快销流量型的项目。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|206D房地证2014字第00026号|
|建设用地规划许可证|地字第500115201300047|
|建设工程规划许可证|建字第500115201400009|
|建筑工程施工许可证|500117201402130101|
|商品房预售许可证|长房2014预字第12号、长房（2014）预字第（37）号长房（2014）预字第（60）号|

（3）项目开发销售情况
项目于2014年2月开工建设，预计于2015年6月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积3.75万平方米，预售金额16,723.27万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|蓝光幸福满庭项目|住宅、商业|9.60|2.23|-|-|3.75|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|46,901.62|5,287.94|
|总负债|45,333.40|3,322.60|
|股东权益|1,568.22|1,965.34|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-810.81|-41.38|
|利润总额|-799.50|-41.38|
|净利润|-397.12|-34.66|

（三十九）苏州和骏
1、基本情况
苏州和骏成立于2013年10月28日，目前注册资本为38,000万元。股东为蓝光和骏与芜湖歌斐蓝坤投资中心（有限合伙），其中蓝光和骏持股96.32%，芜湖歌斐蓝坤投资中心（有限合伙）持股3.68%。
苏州和骏营业执照注册号为320506000363541；住所为苏州市吴中区越溪街道苏街111号407室；法定代表人为陆军；经营范围为许可经营项目：房地产开发经营。一般经营项目：项目投资。
2、主要业务发展情况
苏州和骏主要从事房地产开发业务，拟开发的项目为蓝光COCO蜜园项目。
（1）项目基本情况
蓝光COCO蜜园项目位于苏州市吴中经济开发区文溪路。项目占地面积35,168.80平方米，总建筑面积约63,300.00平方米。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|吴国用（2014）第0608158号|
|建设用地规划许可证|地字第320506201400124号|
|建设工程规划许可证|建字第320506201400244号|
|建筑工程施工许可证|320506201407170619、320506201407240401|
|商品房预售许可证|苏房预吴[2014]200号|

（3）项目开发销售情况
项目于2014年7月开工建设，预计于2016年3月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积2.76万平方米，预售金额26,898.07万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|蓝光COCO蜜园项目|住宅、商业|6.24|1.65|-|-|2.76|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|76,460.93|38,094.07|
|总负债|39,361.38|133.89|
|股东权益|37,099.54|37,960.17|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-1,145.56|-53.00|
|利润总额|-1,140.17|-53.00|
|净利润|-860.63|-39.83|

（四十）武汉和骏
1、基本情况
武汉和骏成立于2013年10月22日，目前注册资本为4,000万元。股东为蓝光和骏与芜湖歌斐蓝坤投资中心（有限合伙），其中蓝光和骏持股65%，芜湖歌斐蓝坤投资中心（有限合伙）持股35%。
武汉和骏营业执照注册号为420100000369797；住所为武汉市东湖开发区珞瑜路光谷世界城B地块1幢1单元09层16号房；法定代表人为元丽；经营范围为房地产开发、经营；项目投资，企业管理。（上述范围中国家有专项规定需经审批的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）
2、主要业务发展情况
武汉和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为武汉蓝光COCO时代项目。
（1）项目基本情况
武汉蓝光COCO时代项目位于武汉市东湖高新技术开发区光谷一路。项目占地面积56,655.75平方米，总建筑面积约136,100.00平方米。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|武新国用（2014）第019号|
|建设用地规划许可证|鄂规用地8420118201300169号（地字第武规（东开）地[2014]029号）|
|建设工程规划许可证|建字第武规（东开）建[2014]054号（鄂规工程420118201400040号）|
|建筑工程施工许可证|4201982014033100114BJ4001|
|商品房预售许可证|武房开预售[2014]406号|

（3）项目开发销售情况
项目于2014年7月开工建设，预计于2016年3月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积0.87万平方米，预售金额6,825.81万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|武汉蓝光COCO时代项目|住宅、商业|13.24|3.01|-|-|0.87|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|82,835.58|17,188.82|
|总负债|80,110.59|15,349.31|
|股东权益|2,724.99|1,839.51|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-1,171.48|-160.49|
|利润总额|-1,162.88|-160.49|
|净利润|-1,114.52|-160.49|

（四十一）瑞琪置业
1、基本情况
瑞琪置业成立于2012年11月30日，目前注册资本为41,000万元。股东为长沙和骏和中铁信托有限责任公司，其中长沙和骏持股75.6%，中铁信托有限责任公司持股24.4%。
瑞琪置业营业执照注册号为430100000169971；住所为湖南省长沙市雨花区芙蓉中路三段569号湖南商会大厦1415房；法定代表人为元丽；经营范围：房地产开发、投资；投资咨询；资产管理。（涉及行政许可经营项目，凭许可证或者审批文件方可经营）
2、主要业务发展情况
瑞琪置业主要从事房地产开发业务，开发的项目为长沙蓝光幸福满庭项目。
（1）项目基本情况
长沙蓝光幸福满庭项目位于长沙市雨花区井塘村。项目占地面积40,536.68平方米，总建筑面积约146,434.86平方米。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|长国用（2014）第046978号|
|建设用地规划许可证|建规（地）字第出[2014]0033号|
|建设工程规划许可证|建规[建]字第雨建临[2014]017号、建规[建]字第建2[2014]0132号建规[建]字第建1[2014]0159号、建规[建]字第建1[2014]0160号|
|建筑工程施工许可证|430101201408270101|
|商品房预售许可证|长住建委售许字（2014）第0364号长住建委售许字（2014）第0530号|

（3）项目开发销售情况
项目于2014年8月开工建设，预计于2016年3月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积0.55万平方米，预售金额3,666.26万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|长沙蓝光幸福满庭项目|住宅、商业|11.97|2.03|-|-|0.55|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|56,076.38|45,423.85|
|总负债|33,564.86|44,773.88|
|股东权益|22,511.52|649.97|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-65.09|-444.75|
|利润总额|-64.87|-444.75|
|净利润|-138.45|-328.33|

（四十二）都江堰蓝光和骏
1、基本情况
都江堰蓝光和骏成立于2013年11月27日，目前注册资本为1,000万元，都江堰和骏持有其100%股权。
都江堰蓝光和骏营业执照注册号为510181000084303；住所为四川省成都市都江堰市中兴镇梓桐村2组9栋22号1楼1号；法定代表人为程耀贵；经营范围为房地产开发经营；企业管理咨询服务。（以上经营范围不含国家法律、法规、国务院决定限制和禁止的项目，需许可证或资质证的凭许可证、资质证在有效期内经营）
2、主要业务发展情况
都江堰蓝光和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为蓝光中兴房地产开发项目。
（1）项目基本情况
蓝光中兴房地产开发项目位于都江堰市中兴镇沿江村3、4、7组。项目占地面积130,354.20平方米，总建筑面积约145,569.27平方米。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|都国用（2014）第17335号、都国用（2014）第17336号都国用（2014）第17337号、|
|建设用地规划许可证|地字第510181201421018号|
|建设工程规划许可证|建字第510181201431025号、建字第510181201431037号建字第510181201431038号|
|建筑工程施工许可证|510181201408120101|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|商品房预售许可证|成房预售都江堰字第1334号成房预售都江堰字第1361号成房预售都江堰字第1348号|

（3）项目开发销售情况
项目于2014年8月开工建设，预计于2016年8月竣工。截至2014年10月31日，该项目预售面积0.90万平方米，预售金额7,281.90万元，项目的具体销售情况如下：
单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|蓝光中兴房地产开发项目|住宅、商业|13.56|-|-|-|0.90|-|

3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|44,300.35|4,519.45|
|总负债|10,878.79|3,525.85|
|股东权益|33,421.56|993.60|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-669.30|-6.40|
|利润总额|-668.75|-6.40|
|净利润|-572.04|-6.40|

（四十三）无锡蓝光
1、基本情况
无锡蓝光成立于2014年2月28日，目前注册资本为10,000万元，蓝光和骏持有其100%股权。
无锡蓝光营业执照注册号为320205000206699；住所为无锡市锡山区东亭街道迎宾北路1号；法定代表人为陆军；经营范围为房地产开发与经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、主要业务发展情况
无锡蓝光主要从事房地产开发业务，开发的项目为五彩城项目。
（1）项目基本情况
五彩城项目位于锡山区锡沪路与云林路交叉口西南侧。项目占地面积74,810.00平方米，总建筑面积约273,468.58平方米。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|锡锡国用（2014）第007696号、锡锡国用（2014）第007705号|
|建设用地规划许可证|地字第3202052014A0011号|
|建设工程规划许可证|建字第3202052014A0047号|
|建筑工程施工许可证|320205020140090|
|商品房预售许可证|（2014）锡山预销准字第41号|

（3）项目开发销售情况
项目于2014年9月开工建设，预计于2015年6月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积2.59万平方米，预售金额16,769.63万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|五彩城项目|住宅、商业|20.62|5.06|-|-|2.59|-|

3、最近一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|
|总资产|67,467.08|
|总负债|57,606.54|
|股东权益|9,860.54|
|营业收入|-|
|营业利润|-186.67|
|利润总额|-186.67|
|净利润|-139.46|

（四十四）苏州蓝光置业
1、基本情况
苏州蓝光置业成立于2014年3月19日，目前注册资本为2,000万元，蓝光和骏持有其100%股权。
苏州蓝光置业营业执照注册号为320584000403493；住所为吴江区松陵镇人民路500号2幢1302；法定代表人为陆军；经营范围为房地产开发经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
苏州蓝光置业主要从事房地产开发业务，开发的项目为苏州吴中区156亩项目。
（1）项目基本情况
苏州吴中区156亩项目位于苏州市太湖新城吴江高新路及顾家荡路。项目占地面积103,949.10平方米，总建筑面积约327,345.56平方米。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|预计2015年3月取得|
|建设用地规划许可证|地字第320584201401053号、地字第320584201401054号|
|建设工程规划许可证|预计2015年3月取得|
|建筑工程施工许可证|预计2015年4月取得|
|商品房预售许可证|预计2015年6月取得|

（3）项目开发销售情况
项目预计于2015年4月开工建设。截至2014年10月31日，该项目暂无销售。
3、最近一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|
|总资产|56,075.59|
|总负债|54,157.82|
|股东权益|1,917.77|
|营业收入|-|
|营业利润|-95.06|
|利润总额|-95.06|
|净利润|-82.23|

（四十五）苏州和骏置业
1、基本情况
苏州和骏置业成立于2014年3月19日，目前注册资本为2,000万元，蓝光和骏持有其100%股权。
苏州和骏置业营业执照注册号为320584000403524；住所为吴江区松陵镇人民路500号2幢1302；法定代表人为陆军；经营范围为房地产开发经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
苏州和骏置业主要从事房地产开发业务，目前无开发项目。
3、最近一期经审计的主要财务数据
苏州和骏置业截至2014年10月31日尚无财务数据。
（四十六）邛崃和骏
1、基本情况
邛崃和骏成立于2014年4月29日，目前注册资本为2,000万元，蓝光和骏持有其100%股权。
邛崃和骏营业执照注册号为510183000063426；住所为四川省邛崃市临邛镇胜利村5组；法定代表人为程耀贵；经营范围为房地产开发经营，企业管理服务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
邛崃和骏主要从事房地产开发业务，开发的项目为邛崃蓝光COCO时代项目。
（1）项目基本情况
邛崃蓝光COCO时代项目位于邛崃市临邛镇北部新中心地块八北侧、318国道西侧。项目占地面积32,424.51平方米，总建筑面积约159,975.09平方米。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|

|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|邛国用（2014）第8002号|
|建设用地规划许可证|地字第510183201420005号|
|建设工程规划许可证|建字第510183201430013号|
|建筑工程施工许可证|510130201409040101|
|商品房预售许可证|成房预售邛崃字第341号、成房预售邛崃字第345号|

（3）项目开发销售情况
项目于2014年9月开工建设，预计于2016年9月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积1.34万平方米，预售金额5,684.74万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|邛崃蓝光COCO时代项目|住宅、商业|11.32|3.41|-|-|1.34|-|

3、最近一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|
|总资产|33,945.42|
|总负债|8,119.78|
|股东权益|25,825.64|
|营业收入|-|
|营业利润|-207.17|
|利润总额|-228.28|
|净利润|-174.36|

（四十七）成华中泓
1、基本情况
成华中泓成立于2014年5月5日，目前注册资本为158,800万元。蓝光和骏持股51%；平安信托有限责任公司持股49%。
成华中泓营业执照注册号为510100000303720；住所为成都市成华区成华大道二段298号；法定代表人为程耀贵；经营范围为房地产开发、经营，企业管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
成华中泓主要从事房地产开发业务，开发的项目为乐彩城项目。
（1）项目基本情况
乐彩城项目位于成华区圣灯街道人民塘社区。项目占地面积72,118.35平方米，总建筑面积约313,942.00平方米。
（2）项目资质许可
|||
|-|-|
|资质证书|证书编号|
|国有土地使用权证|成国用（2014）第230号、成国用（2014）第231号、成国用（2014）第232号|
|建设用地规划许可证|地字第510108201426091号|
|建设工程规划许可证|建字第510108201430170号、建字第510108201430171号建字第510108201430172号|
|建筑工程施工许可证|510101201409050000、51010120148280101、510101201409230101|
|商品房预售许可证|成房预售中心城区字第10495号成房预售中心城区字第10480号|

（3）项目开发销售情况
项目于2014年9月开工建设，预计于2016年9月竣工。截至2014年10月31日，项目预售面积2.16万平方米，预售金额15,612.26万元，项目的具体销售情况如下：单位：万平方米
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目性质|可售面积||已结转收入面积||预售面积||
|||房产|车位|房产|车位|房产|车位|
|乐彩城项目|住宅、商业|21.45|7.03|-|-|2.16|-|

3、最近一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|
|总资产|169,981.09|
|总负债|11,338.61|
|股东权益|158,642.48|
|营业收入|-|
|营业利润|-189.62|
|利润总额|-208.59|
|净利润|-157.52|

（四十八）合肥蓝光
1、基本情况
合肥蓝光成立于2014年9月17日，目前注册资本为1,000万元，蓝光和骏持有其100%股权。
合肥蓝光营业执照注册号为340100001084303，住所为合肥市瑶海区琅琊山路营业楼58号，法定代表人为刘星，经营范围为房地产开发、经营，项目投资、（除专项许可）咨询。
2、主要业务发展情况
合肥蓝光主要从事房地产开发业务，开发的项目为蓝光时代红街项目。
蓝光时代红街项目位于合肥市瑶海区新蚌埠路以南、规划淮南路以西。项目占地面积为28,247.85平方米，总建筑面积约112,722.00平方米。项目于2014年9月签署土地出让合同，尚未取得相关资质许可。
3、最近一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|
|总资产|982.09|
|总负债|0.01|
|股东权益|982.08|
|营业收入|-|
|营业利润|-17.92|
|利润总额|-17.92|
|净利润|-17.92|

（四十九）温江蓝光和骏
1、基本情况
温江蓝光和骏成立于2007年4月11日，目前注册资本为28,380万元，蓝光和骏持有其100%股权。
温江蓝光和骏营业执照注册号为510123000004862，住所为成都市温江区万春镇春江路社区，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发经营；项目投资
咨询（不含金融、证券、期货）及其他无需许可或审批的合法项目。
2、主要业务发展情况
温江蓝光和骏主要从事房地产开发业务，目前无开发项目。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|35,366.93|35,655.79|38,142.51|41,307.70|
|总负债|865.68|2,077.91|4,634.07|7,893.36|
|股东权益|34,501.25|33,577.88|33,508.44|33,414.34|
|营业收入|478.50|947.43|1,077.42|1,028.97|
|营业利润|922.85|-35.58|112.84|12.09|
|利润总额|923.38|77.96|115.50|12.81|
|净利润|923.38|69.44|94.10|12.12|

（五十）重庆蓝光和骏
1、基本情况
重庆蓝光和骏成立于2007年7月16日，目前注册资本为2,000万元，股东为蓝光和骏与和骏咨询，其中蓝光和骏持股95%，和骏咨询持股5%。
重庆蓝光和骏营业执照注册号为500103000003623，住所为重庆市渝中区青年路38号26层，法定代表人为张巧龙，经营范围为一般经营项目：房地产开发（取得相关行政许可后方可执业）；投资咨询（法律、行政法规规定禁止的项目除外，法律、行政法规规定限制的项目取得许可后方可经营）。[以上范围法律、法规禁止经营的不得经营；法律、法规规定应经审批而未获审批前不得经营]。
2、主要业务发展情况
重庆蓝光和骏主要从事房地产开发业务，目前无开发项目。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|549,478.72|427,909.58|105,282.91|77,370.74|
|总负债|561,376.38|431,639.86|113,582.95|80,695.68|
|股东权益|-11,897.66|-3,730.28|-8,300.04|-3,324.94|
|归属于母公司所|-15,702.55|-8,214.25|-8,594.84|-3,617.07|

||||||
|-|-|-|-|-|
|有者的权益合计|||||
|营业收入|7,931.64|49,305.46|20,930.31|31,781.57|
|营业利润|-7,353.88|3,081.96|-4,969.55|-1,091.60|
|利润总额|-7,230.42|3,175.28|-5,054.95|-1,511.99|
|净利润|-8,207.39|-330.24|-4,975.10|-2,066.52|
|归属于母公司所有者的净利润|-7,488.30|330.81|-4,977.77|-2,099.53|

（五十一）上海和骏
1、基本情况
上海和骏成立于2013年1月21日，目前注册资本为1,000万元，股东为蓝光和骏与和骏咨询，其中蓝光和骏持股90%，和骏咨询持股10%。
上海和骏营业执照注册号为310115002069870；住所为上海浦东新区乳山路227号3楼D-397室；法定代表人为陆军；经营范围为房地产开发经营，实业投资，项目投资及以上相关业务的咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、主要业务发展情况
上海和骏主要从事房地产开发业务，目前没有开发项目。
3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|962.50|989.81|
|总负债|-|-|
|股东权益|962.50|989.81|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-27.31|-10.19|
|利润总额|-27.31|-10.19|
|净利润|-27.31|-10.19|

（五十二）锦江和骏
1、基本情况
锦江和骏成立于2007年8月4日，目前注册资本为1,000万元，股东为蓝光和
骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99%，和骏投资持股1%。
锦江和骏营业执照注册号为510104000106705，住所为成都市锦江区科技创业园B区1号楼3F，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发、项目投资咨询、技术进出口（以上项目国家法律法规限制和禁止项目除外）。
2、主要业务发展情况
锦江和骏主要从事房地产开发业务，目前没有开发项目。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|976.20|998.79|998.85|998.84|
|总负债|0.83|-|-|-|
|股东权益|975.36|998.79|998.85|998.84|
|营业收入|-|-|-|-|
|营业利润|-23.43|-0.06|0.01|-0.06|
|利润总额|-23.43|-0.06|0.01|-0.06|
|净利润|-23.43|-0.06|0.01|-0.06|

（五十三）绵阳和骏
1、基本情况
绵阳和骏成立于2007年9月17日，目前注册资本为2,000万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99%，和骏投资持股1%。
绵阳和骏营业执照注册号为510700000005086，住所为绵阳市滨江西路南段6号铁牛公寓，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产投资，项目投资咨询。
2、主要业务发展情况
绵阳和骏主要从事房地产开发业务，目前没有开发项目。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|1,666.42|1,666.71|1,667.29|1,667.57|
|总负债|3.29|3.29|3.75|3.75|

||||||
|-|-|-|-|-|
|股东权益|1,663.14|1,663.42|1,663.53|1,663.82|
|营业收入|-|-|-|-|
|营业利润|-0.29|-0.11|-0.29|-8.41|
|利润总额|-0.29|-0.11|-0.29|-8.41|
|净利润|-0.29|-0.11|-0.29|-8.41|

（五十四）成都中泓
1、基本情况
成都中泓成立于2013年3月29日，目前注册资本为1,000万元，重庆中泓持有其100%股权。
成都中泓营业执照注册号为510100000279123，住所为成都市青羊区清水滨河路104号5栋1楼1号，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产开发、投资；项目投资、咨询（以上范围国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的除外，涉及资质证的凭资质证经营）。
2、主要业务发展情况
成都中泓主要从事房地产开发。目前没有开发项目。
3、最近一年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|
|总资产|372,240.39|229,971.85|
|总负债|381,664.03|232,280.56|
|股东权益|-9,423.64|-2,308.71|
|归属于母公司所有者的权益合计|-9,463.64|-2,308.71|
|营业收入|-|-|
|营业利润|-5,953.00|-2,904.95|
|利润总额|-5,891.60|-2,854.58|
|净利润|-7,154.92|-3,308.71|
|归属于母公司所有者的净利润|-7,154.92|-3,308.71|

（五十五）绵阳蓝光富城
1、基本情况
绵阳蓝光富城成立于2010年4月13日，目前注册资本为5,000万元，股东为蓝光和骏与绵阳富诚投资有限公司，其中蓝光和骏持股80%，绵阳富诚投资有限公司持股20%。
绵阳蓝光富城营业执照注册号为510703000027221，住所为绵阳市涪城区长虹大道南段西一巷12，法定代表人为郭勇，经营范围为对房地产、旅游、酒店、餐饮项目的投资，城市基础设施建设，土地整理（以上项目涉及相关行政许可的，须取得相关许可证后方可经营）。
2、主要业务发展情况
绵阳蓝光富城主要从事房地产、旅游、酒店项目的投资。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|3,549.85|3,549.74|4,052.41|5,710.01|
|总负债|190.55|190.52|693.64|3,624.60|
|股东权益|3,359.30|3,359.22|3,358.77|2,085.42|
|营业收入|-|-|1,779.12|-|
|营业利润|-3.17|-0.85|1,676.51|-150.57|
|利润总额|0.11|0.45|1,676.51|-168.78|
|净利润|0.09|0.45|1,273.35|-168.78|

（五十六）青白江佳星
1、基本情况
青白江佳星成立于2010年3月4日，目前注册资本为2,000万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99%，和骏投资持股1%。
青白江佳星营业执照注册号为510113000012836，住所为成都市青白江区城厢镇大南街70号1栋2楼，法定代表人为李维刚，经营范围为土地整理服务；对文化旅游、房地产、酒店、餐饮项目的投资（注：以上项目需取得专项许可的，必须在取得相关许可证后方可开业，并按许可时效从事经营；国家禁止或者限制经
营的不得经营）。
2、主要业务发展情况
青白江佳星主要从事房地产、酒店、餐饮项目的投资，目前尚未从事实际业务。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|2,480.53|2,489.51|2,667.30|4,022.16|
|总负债|0.20|-|178.65|2,029.96|
|股东权益|2,480.32|2,489.51|2,488.65|1,992.20|
|营业收入|-|-|700.44|-|
|营业利润|-9.19|-0.55|661.22|-0.06|
|利润总额|-9.19|-0.55|661.22|-0.06|
|净利润|-9.19|0.86|496.45|-0.06|

（五十七）和骏投资
1、基本情况
和骏投资成立于2002年2月27日，目前注册资本为10,000万元，股东为蓝光和骏与和骏咨询，其中蓝光和骏持股98%，和骏咨询持股2%。
和骏投资营业执照注册号为510109000136974，住所为成都高新区西部园区西芯大道9号，法定代表人为蒲鸿，经营范围为房地产开发、销售；项目投资及信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
和骏投资主要从事房地产开发及项目投资。目前持有蓝光和骏下属多家项目公司股权。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|307,354.68|408,853.72|252,440.29|41,943.37|
|总负债|268,572.24|389,759.32|213,098.44|3,212.80|
|股东权益|38,782.44|19,094.39|39,341.85|38,730.57|
|归属于母公司所|38,755.81|19,070.77|39,318.38|38,709.49|

||||||
|-|-|-|-|-|
|有者的权益合计|||||
|营业收入|212,218.20|23,969.71|15,114.51|1,088.36|
|营业利润|28,260.79|-1,142.63|901.06|742.12|
|利润总额|28,010.76|-719.89|908.48|742.98|
|净利润|19,688.05|-247.46|422.53|565.50|
|归属于母公司所有者的净利润|19,685.04|-247.61|429.06|566.48|

（五十八）和骏咨询
1、基本情况
和骏咨询成立于2002年12月6日，目前注册资本为1,000万元，蓝光和骏持有其100%的股权。
和骏咨询营业执照注册号为510107000186945，住所为成都市一环路南三段22号，法定代表人为蒲鸿，经营范围为工程信息咨询、经济信息咨询，物业管理。
（以上经营范围国家法律法规规定限制的除外，需许可证的凭许可证在有效期内经营）。
2、主要业务发展情况
和骏咨询主要从事工程信息咨询、经济信息咨询。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|9,217.73|30,666.51|71,172.03|25,634.90|
|总负债|3,646.81|25,057.36|65,278.45|18,785.23|
|股东权益|5,570.92|5,609.15|5,824.21|6,849.68|
|营业收入|0.45|1.22|19.86|20.56|
|营业利润|-44.47|316.46|-996.89|4.12|
|利润总额|-37.49|-115.41|-1,004.30|5.87|
|净利润|-38.24|-212.02|-1,028.50|5.87|

（五十九）蓝光电脑城
1、基本情况
蓝光电脑城成立于2011年3月24日，目前注册资本为1,000万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股88.11%，和骏投资持股11.89%。
蓝光电脑城营业执照注册号为510100000191995，住所为成都市武侯区一环路南三段22号，法定代表人为程耀贵，经营范围为资产管理、项目投资及咨询服务。（国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的除外）。
2、主要业务发展情况
蓝光电脑城主要从事资产管理、项目投资及咨询服务。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|29,044.20|28,565.04|55,844.96|40,579.55|
|总负债|433.73|266.33|27,787.44|12,402.19|
|股东权益|28,610.47|28,298.71|28,057.52|28,177.36|
|营业收入|590.16|677.67|647.58|272.70|
|营业利润|512.84|504.57|18.91|-1,101.12|
|利润总额|512.84|504.57|18.91|-1,101.16|
|净利润|311.75|241.19|-119.84|-922.59|

（六十）南浦投资
1、基本情况
南浦投资成立于2012年11月26日，目前注册资本为10,000万元，股东为蓝光和骏与平安信托有限责任公司，其中蓝光和骏持股51%，平安信托有限责任公司持股49%。
平安信托有限责任公司所持南浦投资股权属于信托股权融资，信托计划到期后由蓝光和骏回购。根据蓝光和骏与平安信托有限责任公司于2012年12月10日签订《股权及债权购买合同》及《项目管理协议》，《项目管理协议》约定的全部经营管理目标达成时的购买安排，所有项目公司在信托计划成立日起23个月内达成《项目管理协议》约定的全部经营管理目标，蓝光和骏或其指定的第三方有权
要求平安信托有限责任公司向其转让南浦投资49%股权，购买价格为南浦投资股
权的市场评估价值；《项目管理协议》约定的全部经营管理目标未达成时的购买
安排，若任一项目公司在信托计划成立日起23个月内未能达成《项目管理协议》约定的全部经营管理目标，蓝光和骏或其指定的第三方有义务购买平安信托有限责任公司持有南浦投资49%股权，标的股权购买价格为4,900万元。
南浦投资营业执照注册号为510100000271920，住所为成都市金牛区蜀蓉路39号5-13号，法定代表人为吕正刚，经营范围为房地产项目投资；企业管理、咨询。（以上经营范围不含国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项目）。
2、主要业务发展情况
南浦投资主要从事房地产项目投资，目前尚无实际业务。
3、最近两年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|
|总资产|326,237.02|305,873.88|5,097.30|
|总负债|316,608.18|299,501.89|2.55|
|股东权益|9,628.84|6,371.99|5,094.75|
|归属于母公司所有者的权益合计|8,790.31|4,552.32|5,094.75|
|营业收入|-|-|-|
|营业利润|-2,067.28|-994.23|-5.25|
|利润总额|-2,021.95|-941.55|-5.25|
|净利润|-1,643.15|-720.60|-5.25|
|归属于母公司所有者的净利润|-842.35|-542.43|-5.25|

（六十一）中漫伟业
1、基本情况
中漫伟业成立于2007年11月20日，目前注册资本为2,000万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99%，和骏投资持股1%。
中漫伟业营业执照注册号为510181000006435，住所为都江堰市中兴镇滨河路68号，法定代表人为杨斌，经营范围为动漫主题乐园的建设开发、经营；动漫
玩具、文具的批发零售；动漫主题酒店的建设开发；针纺百货、文化用品（不含
音像、图书）的销售。（以上经营范围不含国家法律、法规、国务院决定限制和禁止的项目，需许可证或资质证的凭许可证、资质证在有效期内经营）。
2、主要业务发展情况
中漫伟业拟从事动漫主题乐园的建设开发、经营，目前尚无实际业务。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|13,999.87|17,927.00|13,850.52|13,858.16|
|总负债|6,497.97|10,615.09|9,217.22|9,220.08|
|股东权益|7,501.90|7,311.91|4,633.30|4,638.08|
|营业收入|-|5,790.25|-|-|
|营业利润|191.20|3,763.52|-6.11|-49.90|
|利润总额|189.99|3,763.52|-4.78|-49.88|
|净利润|189.99|2,678.60|-4.78|-49.88|

（六十二）四川文投
1、基本情况
四川文投成立于2009年11月18日，目前注册资本为2,000万元，股东为蓝光和骏与金堂和骏，其中蓝光和骏持股99%，金堂和骏持股1%。
四川文投营业执照注册号为510113000010871，住所为成都市青白江区城厢镇大南街70号，法定代表人为杨斌，经营范围为文化旅游、房地产、酒店、餐饮项目的投资；房地产开发；商品进出口贸易（不含限制类）（注：以上项目需取得专项许可的，必须在取得相关许可证后方可开业，并按许可时效从事经营：国家禁止或者限制经营的不得经营）。
2、主要业务发展情况
四川文投主要从事文化旅游、房地产、酒店、餐饮项目的投资，目前尚无实际业务。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|1,287.55|1,322.11|376.69|606.10|
|总负债|1,586.52|1,537.27|311.17|45.29|
|股东权益|-298.97|-215.16|65.52|560.80|
|归属于母公司所有者的权益合计|-301.68|-218.00|62.20|556.29|
|营业收入|-|-|-|-|
|营业利润|-86.39|-280.67|-495.06|-1,014.84|
|利润总额|-83.81|-280.68|-495.28|-1,014.84|
|净利润|-83.81|-280.68|-495.28|-1,014.84|
|归属于母公司所有者的净利润|-83.67|-280.21|-494.09|-1,014.54|

（六十三）峨蓝文投
1、基本情况
峨蓝文投成立于2010年7月16日，目前注册资本30,000万元，股东为蓝光和骏与和骏投资，其中蓝光和骏持股99%，和骏投资持股1%。
峨蓝文投营业执照注册号为511181000009833，住所为峨眉山市峨山镇秀湖街，法定代表人为程耀贵，经营范围为房地产、文化、旅游、酒店、餐饮、演艺项目投资；企业管理、咨询。
2、主要业务发展情况
峨蓝文投主要从事房地产、文化、旅游、酒店、餐饮项目投资。目前峨蓝文投持股峨蓝文置100%股权。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|2013年12月31日/2013年度|2012年12月31日/2012年度|2011年12月31日/2011年度|
|总资产|158,688.50|99,715.78|125,366.53|141,663.83|
|总负债|136,411.25|65,090.03|113,334.73|141,360.29|
|股东权益|22,277.26|34,625.74|12,031.80|303.54|
|营业收入|3,320.02|22,961.47|65,603.45|31,296.30|
|营业利润|-12,012.10|-5,930.54|13,515.86|2,256.98|
|利润总额|-12,239.62|-6,256.16|13,542.54|2,258.35|
|净利润|-12,336.23|-7,406.06|10,497.99|1,632.16|

（六十四）苏州蓝光投资
1、基本情况
苏州蓝光投资成立于2014年4月9日，目前注册资本为10,000万元，蓝光和骏持有其100%股权。
苏州蓝光投资营业执照注册号为320584000408091，住所为吴江区松陵镇人民路500号2幢1302，法定代表人为陆军，经营范围为实业投资；仓储服务；项目管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
苏州蓝光投资主要从事企业管理服务。目前尚无实际业务。
3、最近一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|
|总资产|55,213.88|
|总负债|55,213.91|
|股东权益|-0.03|
|营业收入|-|
|营业利润|-0.04|
|利润总额|-0.04|
|净利润|-0.03|

（六十五）金牛泰瑞
1、基本情况
金牛泰瑞成立于2014年5月28日，目前注册资本为500万元，蓝光和骏持有其100%股权。
金牛泰瑞营业执照注册号为510100000306693，住所为成都市金牛区北站东一路18号，法定代表人为程耀贵，经营范围为企业管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
金牛泰瑞主要从事企业管理服务。目前尚无实际业务。
3、最近一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|
|总资产|499.54|
|总负债|-|
|股东权益|499.54|
|营业收入|-|
|营业利润|-0.46|
|利润总额|-0.46|
|净利润|-0.46|

（六十六）西安蓝光美都
1、基本情况
西安蓝光美都成立于2014年10月10日，目前注册资本为1,000万元，蓝光和骏持有其70%股权，西安美都房地产开发有限公司持有其30%股权。
西安蓝光美都营业执照注册号为610140100016245，住所为西安市沣东新城协同创新港研发中试8号楼321-98，法定代表人为刘家骥，经营范围为企业管理咨询、市场营销策划。（未取得专项许可的项目除外）
2、主要业务发展情况
西安蓝光美都主要从事企业管理服务。目前尚无实际业务。
3、最近一期经审计的主要财务数据
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年10月31日/2014年1-10月|
|总资产|7.81|
|总负债|70.62|
|股东权益|-62.81|
|营业收入|-|
|营业利润|-62.81|
|利润总额|-62.81|
|净利润|-62.81|

（六十七）昆明蓝光房地产
1、基本情况
昆明蓝光房地产成立于2014年10月22日，目前注册资本为2,000万元，蓝光和骏持有其100%股权。
昆明蓝光房地产营业执照注册号为530103100227259，住所为云南省昆明市盘龙区博客寓南楼8号，法定代表人为张巧龙，经营范围为房地产开发经营、房屋租赁。
2、主要业务发展情况
昆明蓝光房地产主要从事房地产开发业务，目前没有开发项目。
3、最近一期经审计的主要财务数据
昆明蓝光房地产成立于2014年10月22日，截至2014年10月31日尚无财务数据。
（六十八）嘉宝集团
1、基本情况
嘉宝集团成立于2000年12月7日，目前注册资本为2,000万元，蓝光和骏持有其100%的股权。
嘉宝集团营业执照注册号为510107000111881；住所为成都市武侯区一环路南三段二十二号；法定代表人为姚敏；经营范围为资产管理；资产管理咨询；物业管理；停车场管理；房地产营销代理；房屋经纪；企业营销策划；国内商务信息咨询；家政服务；家电维修；绿化工程设计施工；绿化养护；销售日用品、日用百货、文体用品；体育场馆经营管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要业务发展情况
嘉宝集团主要从事蓝光和骏开发项目的物业管理及商业经营为核心的资产管理业务。目前，物业资产受托管理面积超过1,000万平方米，拥有国家物业管理企业一级资质。
3、最近三年一期经审计的主要财务数据
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31|2013年12月31|2012年12月31|2011年12月31|

||||||
|-|-|-|-|-|
||日/2014年1-10月|日/2013年度|日/2012年度|日/2011年度|
|总资产|120,031.32|177,796.36|102,981.66|60,935.09|
|总负债|94,631.06|153,339.34|76,904.06|37,893.37|
|股东权益|25,400.26|24,457.02|26,077.60|23,041.71|
|归属于母公司所有者的权益合计|25,062.49|24,114.40|20,909.26|18,444.18|
|营业收入|44,649.28|43,936.87|33,818.69|28,668.66|
|营业利润|2,157.66|1,519.05|5,678.30|3,375.99|
|利润总额|2,129.64|1,603.70|5,718.52|3,435.28|
|净利润|943.24|1,453.08|4,065.18|2,782.94|
|归属于母公司所有者的净利润|948.10|1,428.83|3,465.08|2,704.21|

（六十九）拟购买资产是否存在土地闲置等违法违规行为，是否存在被行政处罚或正在被（立案）调查的情况的核查
根据相关规定，本公司对标的资产用地合法性进行了专项核查，具体核查方式包括：核查项目用地开发的相关文件，包括出让合同、出让合同补充合同及其他相关合同；项目用地所涉土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、竣工验收备案表等；查询国土主管部门网站公告的行政处罚信息，包括国土资源部网站（网址：http://www.mlr.gov.cn/）、成都市国土资源局网站（网址：http://www.cdlr.gov.cn/index.html）等。
经核查，蓝光和骏及其控股子公司于2011年1月1日至2014年10月31日内持有并开发经营的房地产项目共计53个，其中涉及已完工项目18个、在建项目30个、拟建项目5个。相关房地产项目均不存在超过土地出让/转让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；蓝光和骏及其控股子公司在开发房地产项目过程中不存在炒地的情形；蓝光和骏及其控股子公司不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
迪康集团的董事、高级管理人员及本次交易对方蓝光集团、实际控制人杨铿已分别出具如下承诺：“如蓝光和骏及其控股子公司发生在标的资产过户至四川迪康科技药业股份有限公司名下的工商变更登记手续办理完毕之日（包含当日）
以前且未披露的土地闲置、炒地等违法违规行为，给四川迪康科技药业股份有限
公司及其投资者造成损失的，本公司（本人）将自愿无条件承担赔偿责任。”
相关项目用地具体情况如下：
1、COCO金沙项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2012年3月23日，蓝光和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510100-2012-B-001（青））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于青羊区清波村6组的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为48,852.38平方米，其中出让土地面积为28,996.80平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2012年9月23日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。蓝光和骏于2012年5月15日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；蓝光和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
2、SOFA社区项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2010年4月16日，蓝光和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510100-2010-B-0013(青)）和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于青羊区培风村10组、万家湾村6组的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为45,694.48平方米，其中出让土地面积为31,431.88平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2010年10月16日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。蓝光和骏于2010年9月29日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；蓝光和骏在开发本项目过程中不存在炒
地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
3、凯丽香江项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2007年，蓝光和骏和成都市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》（5101锦（2007）出让合同第31号），约定：成都市国土资源局将位于成都市锦江区琉璃乡麻柳湾村二组的土地使用权出让给蓝光和骏，出让土地面积为33,037.01平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2008年1月27日。
根据成都市国土资源局核准的《国有土地使用权出让合同内容变更表》，本项目实际容积率增加至7.9。
根据相关支付凭证，本项目用地的出让价款（包括需补缴的出让金）已缴清。
蓝光和骏于2008年3月31日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；蓝光和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
4、蓝光青城河谷项目
截至2014年10月31日，本项目为拟建项目。
蓝光和骏和都江堰市玉堂镇人民政府于2004年3月2日签订《国有土地使用权转让合同书》，于2004年3月3日签订《补充合同》，约定：都江堰市玉堂镇人民政府受江油三力房地产有限责任公司委托将位于都江堰市玉堂镇三台村三、六组宗地面积为23,757.4平方米（约35.6亩）的国有土地使用权转让给蓝光和骏。
2007年6月25日，蓝光和骏和都江堰市土地储备中心签订《国有土地使用权置换协议》（都土储[2007]2号），约定：都江堰市土地储备中心将位于都江堰市玉堂镇永固村1组的35.6亩出让土地与蓝光和骏所拥有的位于都江堰市玉堂镇三台村三、六组的等同面积出让土地进行置换，该等土地的规划用途均为住宅。
2011年12月13日，蓝光和骏、中漫伟业和都江堰市土地储备中心签订《合作协议书》，约定都江堰市土地储备中心将根据《国有土地使用权置换协议》（都土储[2007]2号）约定置换后的出让土地位置调整到位于都江堰中兴镇的蓝光和骏、中漫伟业分别和都江堰市土地储备中心合作整理的土地内，维持置换净地面积35.6亩，规划用途仍为住宅。根据都江堰市国土资源局于2014年2月20日出具的《确认函》，因蓝光和骏在2004年取得土地时系通过公开挂牌方式取得，并缴清所有应由蓝光和骏承担的土地转让价款等费用，在后续置换土地时无需再履行招拍挂程序。
2014年4月24日，蓝光和骏和都江堰市国土资源局签订《〈国有土地使用权出让合同〉的补充合同》（补充合同2014-14号），约定江油三力房地产有限责任公司和都江堰市国土资源局签订的出让合同受让方调整为蓝光和骏，出让地块位置调整到都江堰市中兴镇沿江村，宗地面积、土地用途不变，动工时间为2014年10月22日。
根据相关支付凭证，应由蓝光和骏支付的转让价款已缴清。截至2014年10月31日，蓝光和骏尚未取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让/转让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；蓝光和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
5、锦绣城项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2007年9月21日，成华蓝光和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（5101成（2007）出让合同第53号），并于2010年10月11日签订《出让合同附件》，于2014年5月4日签订《5101成（2007）出让合同第53号〈国有建设用地使用权出让合同〉合同附件（三）》，约定：成都市国土资源局将位于成都市成华区保和乡胜利村2、3、4、12、13、14组的土地使用权出让给成华
蓝光和骏，出让土地面积为88,942平方米，用途为城镇混合住宅用地、商业用地，动工时间为2011年4月11日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。成华蓝光和骏于2011年5月25日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；成华蓝光和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
6、紫檀山项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2006年7月10日，蓝光和骏和成都市温江区国土资源局签订《成都市温江区国有土地使用权出让合同》（（2006）出让合同148号）和《补充协议》，约定：成都市温江区国土资源局将位于成都市温江区万春镇春江路社区二、三、四、七、九组的土地使用权出让给蓝光和骏，出让土地面积为101,606.67平方米，用途为居住用地（可兼容商业），动工时间为2007年1月22日。2007年7月30日，蓝光和骏、温江和骏和成都市温江区国土资源局签订《国有土地使用权出让合同补充协议》，约定：上述出让合同及补充协议中的受让人变更为温江和骏。
2006年7月10日，蓝光和骏和成都市温江区国土资源局签订《成都市温江区国有土地使用权出让合同》（2006）出让合同149号）和《补充协议》，约定：成都市温江区国土资源局将位于成都市温江区万春镇春江路社区二、三、四、七组的土地使用权出让给蓝光和骏，出让土地面积为112,726.67平方米，用途为居住用地（可兼容商业），动工时间为2007年1月22日。2007年7月30日，蓝光和骏、温江和骏和成都市温江区国土资源局签订《补充协议》，约定：上述出让合同及补充协议中的受让人变更为温江蓝光和骏。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。温江和骏于2007年5月29日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；温江和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
7、花满庭项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2009年5月6日，金牛和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510100-2009-C-0006（金））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市金牛区商贸大道和平一号地块的土地使用权出让给金牛和骏，该土地宗地总面积为131,303.28平方米，其中出让土地面积为82,668.61平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2009年11月6日。
根据成都市国土资源局核准的《国有土地使用权出让合同内容变更表》，本项目实际容积率增加至4.24。
根据相关支付凭证，本项目用地的出让价款（包括需补缴的出让金）已缴清。
金牛和骏于2009年6月10日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；金牛和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
8、雲鼎项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
金牛和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510100-2009-C-0018（金）），并于2009年10月13日签订《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市金牛区营门口乡化成村一组的土地使用权出让给金牛和骏，该土地宗地总面积为17,879.75
平方米，其中出让土地面积为14,798.22平方米，用途为城镇混合住宅用地、商业用地，动工时间为2010年4月13日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。金牛和骏已于2010年2月24日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；金牛和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
9、公馆1881项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2009年10月13日，蓝光和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：510100-2009-B-0017（高新南））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市高新区南部新区丰收村三组（丰收片区1-7号地块）的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为49,190.22平方米，其中出让土地面积为40,137.03平方米，用途为城镇混合住宅用地、商业用地，动工时间为2010年7月13日。2009年12月9日，成都市国土资源局和高新和骏签订《出让合同附件》，约定出让合同受让人由蓝光和骏调整为高新和骏。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。高新和骏已于2010年2月24日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；高新和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
10、金楠府项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2011年1月14日，武侯蓝光金房和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510100-2010-B-0037（武））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市武侯区吉福村、顺江村的土地使用权出让给武侯蓝光金房，该土地宗地总面积为66,924.91平方米，其中出让土地面积为36,238.25平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2011年7月14日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。武侯蓝光金房已于2011年4月21日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；武侯蓝光金房在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
11、COCO时代项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2012年3月23日，和骏投资和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：510100-2012-B-003（成））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市成华区府青路片区C地块的土地使用权出让给和骏投资，该土地宗地总面积为52,097.06平方米，其中出让土地面积为36,644.51平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2012年9月23日。2012年5月25日，成都市国土资源局与成华和骏签订《合同附件》，约定出让合同中受让人由和骏投资变更为成华和骏。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。成华和骏已于2012年7月30日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；成华和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
12、COCO蜜城项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2012年7月4日，青羊蓝光和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：510100-2012-B-004（青））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市青羊区四威南路3号的土地使用权出让给青羊蓝光和骏，该土地宗地总面积为41,124.22平方米，其中出让土地面积为32,589.28平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2013年1月4日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。青羊蓝光和骏已于2012年8月21日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；青羊蓝光和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
13、COCO金沙三期项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年1月23日，青羊和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510100-2013-B-001（青））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市青羊区清波村5、6组的土地使用权出让给青羊和骏，该土地宗地总面积为68,401.78平方米，其中出让土地面积为46,534.45平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2013年7月23日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。青羊和骏已于2013年7月18日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；青羊和骏在开发本项目过程中不存在炒
地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
14、花满庭二期项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2012年7月10日，新都和骏和成都市新都区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：5101092012028），约定：成都市新都区国土资源局将位于成都市新都区大丰街道高堆社区（2号地）的土地使用权（即“地块一”）出让给新都和骏，该土地宗地总面积为67,558.06平方米，其中出让土地面积为67,558.06平方米，用途为其他普通商品住房用地，动工时间为2013年1月2日。
2012年7月16日，成都市新都区规划管理局出具《关于成都新都蓝光和骏置业有限公司土地整合意见的函》（新都规划函[2012]33号），为合理有效利用土地资源，建议将新都和骏拥有的位于成都市新都区大丰街道高雅社区北侧及南侧共约2,920平方米土地作二类居住用地整合使用。
2013年1月7日，新都和骏和成都市新都区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：51010920120016（协）），约定：成都市新都区国土资源局将位于成都市新都区大丰街道高堆社区的土地使用权（即“地块二”）出让给新都和骏，该土地宗地总面积为2,918.19平方米，其中出让土地面积为2,918.19平方米，用途为其他普通商品住房用地，动工时间为2014年1月7日。就本次新增出让地面积未经履行公开交易程序。
根据成都市国土资源局于2004年发布并施行的《关于中心城区国有土地使用权出让有关政策的通知》（成国土资发[2004]399号，以下简称“399号文”），因城市规划原因，需要建设项目周边不规则、不具备单独提出规划条件、不能单独进行建设的零星地块（旧城国有土地小于3,000平方米、新征国有土地小于5,000平方米）进行整合后整体建设的，由成都市规划局提出整合意见，成都市国土资源局审核后，被整合地块是未出让土地，不符合划拨用地的，可办理协议出让手续。根据成都市国土资源局于2014年1月3日出具的《关于成国土资发[2004]399号文有效性的说明》，截至目前，399号文仍然有效。
就本项目存在的零星地块整合出让问题，成都市新都区国土资源局于2014年1月7日出具《情况说明》，确认该整合出让有效。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。新都和骏已于2012年11月13日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
根据399号文和国土部门的说明，新都和骏通过整合出让取得上述地块有效。
基于前述，经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；新都和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
15、花满庭二期南区项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年3月19日，新都和骏和成都市新都区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：5101092013011），约定：成都市新都区国土资源局将位于新都区大丰街道高堆社区4、5组的土地使用权出让给新都和骏，该土地宗地总面积为21,209.87平方米，其中出让土地面积为21,209.87平方米，用途为其他普通商品住房用地，动工时间为2013年6月30日。
2013年4月15日，成都市新都区规划管理局出具《关于成都新都蓝光和骏置业有限公司土地整合意见的函》（新都规划函[2013]63号），为合理有效利用土地资源，建议将新都蓝光和骏拥有的位于成都市新都区大丰街道高堆社区4、5组面积为21,209.87平方米的土地西侧约1,632平方米土地作二类居住用地整合使用。
2014年9月23日，新都和骏和成都市新都区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：51010920140029（协）），约定：成都市新都区国土资源局将位于成都市新都区大丰街道高堆村的土地使用权出让给新都和骏，该土地宗地总面积为1,632.07平方米，其中出让土地面积为1,632.07平方米，用途为其他普通商品住房用地，动工时间为2015年7月16日。就本次新增出让地面积未经履行公开交易程序。
就本项目存在的零星地块整合出让问题，成都市新都区国土资源局于2014年10月15日出具的《情况说明》，确认该整合出让有效。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。新都和骏于2013年6月19日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
根据399号文和国土部门的说明，新都和骏通过整合出让取得上述地块有效。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；新都和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
16、幸福满庭项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年1月18日，郫县和骏和郫县国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：5101082013-06）和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：郫县国土资源局将位于成都市郫县犀浦镇龙吟村5、6社的土地使用权出让给郫县和骏，该土地宗地总面积为110,189.78平方米，其中出让土地面积为86,265.45平方米，用途为二类住宅用地，动工时间为2013年7月18日。
2013年2月1日，郫县规划管理局出具《关于成都郫县蓝光和骏置业有限公司“蓝光•幸福满庭”项目土地整合的函》，鉴于郫县和骏修建的蓝光•幸福满庭项目用地临成灌公路一侧存在面积约1,476平方米的零星地块，该地块面积过小，不利于单独开发，故郫县规划管理局建议将该零星地块进行整合，与蓝光•幸福满庭项目一并开发建设。
2013年，郫县和骏和郫县国土资源局签订《〈国有土地使用权出让合同〉附件》，约定《国有建设用地使用权出让合同》（编号：5101082013-06）项下的土地使用权出让面积由86,265.45平方米变更为87,741.3平方米。
郫县国土资源局出具确认函，确认：上述土地出让程序合法、有效，符合土地管理的有关法律、法规，郫县和骏就上述出让土地已取得的国有土地使用权证书真实有效。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。郫县和骏已于2013年3月14日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；郫县和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
17、COCO金沙二期项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年1月23日，蓝光和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：510100-2013-B-003（青））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市青羊区清波村三、四、五组范围内地块一的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为65,273.87平方米，其中出让土地面积为44,621.44平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2013年7月23日。2013年3月6日，蓝光和骏、成都蓝光和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，约定：上述出让合同及其补充协议中的受让人变更为成都蓝光和骏。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。成都蓝光和骏已于2013年4月18日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；成都蓝光和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
18、东方天地项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年1月21日，蜀鑫投资和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：510100-2013-C-004（成））和《〈国有建设用地使用权出
让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市成华区崔家店路52号的土地使用权出让给蜀鑫投资，该土地宗地总面积为103,205.01平方米，其中出让土地面积为69,194.61平方米，用途为商业用地、城镇混合住宅用地，动工时间为2013年7月21日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。蜀鑫投资已于2013年7月3日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；蜀鑫投资在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
19、COCO国际项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年3月22日，成华蓝光房地产和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：510100-2013-B-020（成））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都成华区青龙街道新山社区一、二组的土地使用权出让给成华蓝光房地产，该土地宗地总面积为102,190.54平方米，其中出让土地面积为77,184.09平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2013年9月22日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。成华蓝光房地产已于2013年7月18日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；成华蓝光房地产在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
20、蓝光金双楠一期项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年6月20日，武侯中泓和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510100-2013-B-021（武））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市武侯区半边街村、白佛村的土地使用权出让给武侯中泓，该土地宗地总面积为40,440.01平方米，其中出让土地面积为23,516.58平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2013年12月20日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。武侯中泓已于2013年9月9日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；武侯中泓在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
21、蓝光金双楠二期项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年7月8日，武侯正惠和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：510100-2013-B-020（武））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成都市武侯区半边街、白佛村的土地使用权出让给武侯正惠，该土地宗地总面积为101,590.96平方米，其中出让土地面积为66,068.74平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2013年12月20日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。武侯正惠已于2013年11月19日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；武侯正惠在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
22、观岭国际社区项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2007年10月，蓝光和骏受让成都野生世界有限公司持有的金堂和骏（当时拥有本项目用地196,315.69平方米，折合约294.47亩）全部股权和成都野生世界有限公司、四川蓝光实业集团有限公司和四川嘉宝资产管理集团有限公司持有的成都宝成咨询服务有限公司（当时拥有本项目用地3910.22亩）全部股权。由此，金堂和骏和成都宝成咨询服务有限公司均成为蓝光和骏全资子公司。2008年1月，金堂和骏吸收合并成都宝成咨询服务有限公司。
基于上述，本项目用地的权属人目前均为金堂和骏。根据金堂县国土资源局出具的《确认函》，上述项目用地的土地出让价款及其他相关费用已经缴清。金堂和骏于2008年1月21日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
根据金堂县国土资源局出具的《证明》，金堂和骏自2010年1月1日以来，遵守土地管理法律法规的有关规定，依法取得土地使用权进行开发建设，不存在非法转让土地使用权、囤地、炒地等情形，亦不存在因土地闲置、延期竣工、未按约定支付土地出让价款及其他相关费用、违规用地或其他违法违规行为而被处罚、被要求支付土地闲置费等费用、被要求收回土地和/或需承担违约责任的情形。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；金堂和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
23、空港项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2007年4月12日，蓝光和骏和双流县国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》（编号：51-01-06（2007）出让合同第45号），约定：双流县国土资源局将位于双流县西航港街道办事处的两块土地使用权出让给蓝光和骏，其中一块土地宗地总面积分别为199,978.69平方米，其中出让土地面积为199,978.69平方米，用途为商业用地；另一块土地宗地总面积分别为66,666.19平方米，其中出让土地
面积为66,666.19平方米，用途为城镇单一住宅用地，动工时间为2007年10月30日。2007年9月6日，双流和骏和双流县国土资源局签订《国有土地使用权出让合同变更协议》（出让合同变更协议[2007]140号），双流县国土资源局准予将上述出让合同的受让方变更为双流和骏。
2007年10月8日，双流和骏和双流县国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：51-01-22（2007）出让合同第165号），约定：双流县国土资源局将位于双流县西航港街办大件路北侧的土地使用权出让给双流和骏，该土地宗地总面积为345,740.69平方米，其中出让土地面积为345,740.69平方米，用途为商业兼容住宅，动工时间为取得土地后半年内。为贯彻落实国务院《汶川地震灾后恢复重建条例》，根据成办发[2008]50号、双办发[2008]65号文精神、双流县土地管理委员会（扩大会议）第13期《会议纪要》、县规划管理局出具的分宗《红线图》和受让人分宗办理国有土地使用证的申请，2008年10月8日，双流和骏和双流县国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同补充协议》（出让合同补充协议[2008]5号），约定：就《国有建设用地使用权出让合同》（编号：51-01-22（2007）出让合同第165号）项下的土地，此次办理宗地的实测面积为44,100.02平方米，用途为城镇住宅用地；2009年4月9日，双流和骏和双流县国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同补充协议》（出让合同补充协议[2009]18号），约定：就《国有建设用地使用权出让合同》（编号：51-01-22（2007）出让合同第165号）项下的土地，此次办理宗地的实测面积为92,311.53平方米，用途为城镇住宅用地。
2010年9月20日，双流和骏和双流县国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同变更协议》（编号：出让合同变更协议[2010]105号），约定：双流和骏于2007年9月28日通过挂牌方式竞得位于双流县西航港街办大件路北侧的土地使用权533.94亩，因在该出让地块内，四川石油山地地震勘探公司使用的部分土地未完成拆迁，双方就345,740.69平方米签订了《国有建设用地使用权出让合同》（编号：51-01-22（2007）出让合同第165号）；根据《四川省人民政府关于同意收回原四川石油山地地震勘探公司国有划拨土地使用权的批复》（川府土[2010]616号）、四川省人民政府2010年8月5日出具关于注销川国用（96）第01125
号国有土地使用证的《说明》，上述出让宗地实测总面积为354,703.04平方米，用途为商业兼容住宅。
2013年8月27日，双流和骏和双流县国土资源局签订《国有土地使用权出让合同变更协议（四）》（出让合同变更协议[2013]91号），约定：将《国有土地使用权出让合同》（编号：51-01-22（2007）出让合同第165号）中宗地编号为24-05-030宗地面积由49,834.56平方米变更为44,442.50平方米，主合同面积相应减少。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。双流和骏已于2007年10月25日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；双流和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
24、岷江国际旅游度假区项目
截至2014年10月31日，本项目为拟建项目。
2007年8月1日，都江堰和骏和都江堰市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》（都（2007）出让合同第670号），于2008年9月12日签订《〈国有土地使用权出让合同〉补充合同》（补充合同2008-4号），并于2014年4月22日签订《〈国有建设用地使用权出让合同〉的补充协议》（补充协议2014-13号），约定：都江堰市国土资源局将位于都江堰市玉堂镇三台村的土地使用权（即“地块一”）出让给都江堰和骏，出让土地面积为123,064.82平方米，用途为商业，动工时间为2014年9月30日。
2007年8月1日，都江堰和骏和都江堰市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》（都（2007）出让合同第671号），于2008年9月12日签订《〈国有土地使用权出让合同〉补充合同》（补充合同2008-5号），并于2014年4月22日签订《〈国有建设用地使用权出让合同〉的补充协议》（补充协议2014-11号），约定：都江堰市国土资源局将位于都江堰市玉堂镇三台村的土地使用权（即“地块
二”）出让给都江堰和骏，出让土地面积为24,531.3平方米，用途为商业，动工时间为2014年9月30日。
2009年8月5日，都江堰和骏和都江堰市国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》（都（2009）出让合同第1676号），于2009年8月18日签订《〈国有土地使用权出让合同〉补充合同》（补充合同2009-7号），并于2014年4月22日签订《〈国有建设用地使用权出让合同〉的补充协议》（补充协议2014-12号），约定：都江堰市国土资源局将位于都江堰市玉堂镇三台村、白玉村的土地使用权（即“地块三”）出让给都江堰和骏，出让土地面积为56,548.7平方米，用途为旅馆业用地（商业用地），动工时间为2014年9月30日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。截至2014年10月31日，都江堰和骏尚未取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让/转让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；都江堰和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
25、青白江项目
截至2014年10月31日，本项目为拟建项目。
2012年8月6日，青白江和骏和成都市青白江区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510113-2012-0040），并于2014年4月24日签订《国有建设用地使用权出让合同补充合同》（510113-2012-0040），约定：成都市青白江区国土资源局将位于凤凰大道以北、凤凰西二路北延线以西的土地使用权出让给青白江和骏，该土地宗地总面积为33,335.84平方米，其中出让土地面积为20,693.04平方米，用途为其他商服用地和其他普通商品住房用地，动工时间为2015年2月6日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。截至2014年10月31日，青白江和骏尚未取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；青白江和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
26、峨眉山文化旅游产业区项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2010年3月9日，峨蓝文置和峨眉山市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：2010-23），约定：峨眉山市国土资源局将位于峨秀湖片区的土地使用权出让给峨蓝文置，该土地宗地总面积为145,996平方米，其中出让土地面积为145,996平方米，用途为商业、旅游服务、住宅。该合同未约定动工时间。
2010年3月9日，峨蓝文置和峨眉山市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：2010-24），约定：峨眉山市国土资源局将位于峨秀湖片区的土地使用权出让给峨蓝文置，该土地宗地总面积为114,909.00平方米，其中出让土地面积为114,909.00平方米，用途为商业、旅游服务、住宅。该合同未约定动工时间。
2010年3月9日，峨蓝文置和峨眉山市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：2010-25），约定：峨眉山市国土资源局将位于峨秀湖片区的土地使用权出让给峨蓝文置，该土地宗地总面积为119,953.00平方米，其中出让土地面积为119,953.00平方米，用途为商业、旅游服务、住宅。该合同未约定动工时间。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。峨蓝文置已于2010年6月7日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；峨蓝文置在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
27、十里蓝山项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2004年9月23日，重庆中泓设立时，重庆市城市建设投资公司以其所拥有的《国有土地使用证》（渝国用(2002)字第640号）项下的274,442.7平方米对重庆中泓出资。
2004年12月29日，重庆中泓和重庆市国土资源和房屋管理局签订《重庆市国有土地使用权转让变更合同》（渝地合变(2004)(巴南)第122号），约定：重庆市国土资源和房屋管理局同意将位于重庆市巴南区花溪民主村的土地使用权由重庆市城市建设投资公司转让给重庆中泓，土地面积为274,442.7平方米，用地性质为住宅；原土地出让合同约定土地出让金1,003.093万元已缴清。
2008年7月30日，重庆中泓和重庆市国土资源和房屋管理局签订《关于渝地合变（2004）（巴南)第122号国有土地使用权转让变更合同部分条款的修改协议》，约定：经公告，重庆市国土资源和房屋管理局同意将《重庆市国有土地使用权转让变更合同》（渝地合变(2004)(巴南)第122号）项下的274,442.7平方米土地交给重庆中泓，其中243,179平方米按有偿有限期使用方式出让给重庆中泓，作为居住、公建、公用绿化建设用地，其余31,263.7平方米作为规划道路用地按行政划拨；重庆中泓因规划调整应补缴土地出让金5,900,000元；上述土地动工时间为本协议签订之日起60天内。
2007年10月，蓝光和骏控股子公司重庆蓝光和骏置业有限公司和成都和骏投资有限公司合计受让重庆中泓100%股权，重庆中泓成为蓝光和骏间接全资子公司。
根据相关支付凭证，上述需补缴的出让价款已缴清。重庆中泓已于2008年1月25日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》（编号：510202200801250101）。
经核查，本项目不存在超过土地转让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；重庆中泓在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
28、彩云府项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2011年11月15日，重庆和骏投资和重庆市国土资源和房屋管理局签订《国有建设用地使用权出让合同》（渝地（2011）合字（高新区）257号），约定：重庆市国土资源和房屋管理局将位于重庆市高新区大杨石组团M分区M10/03地块的土地使用权出让给重庆和骏投资，该土地宗地总面积为27,235平方米，其中出让土地面积为27,235平方米，用途为二类居住用地，动工时间为2012年6月30日。
2014年2月12日，重庆市土地和矿业权交易中心出具《国有建设用地使用权成交确认书》（渝地交易调[2014]29号），因本项目房测报告增加地上住宅面积3,447.66平方米、地下建筑面积15,992.96平方米，确认重庆和骏投资需补交该项目土地出让金1,207万元。
根据相关支付凭证，上述合同和成交确认书约定的出让价款已缴清。重庆和骏投资已于2012年4月19日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；重庆和骏投资在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
29、重庆COCO时代项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年3月13日，重庆蓝实和重庆市国土资源和房屋管理局签订《国有建设用地使用权出让合同》（渝地（2013）合字（南区）第96号），约定：重庆市国土资源和房屋管理局将位于重庆市南岸区弹子石组团D标准分区D2-2/03、D2-4、D1-6-1/03（部分）的土地使用权出让给重庆蓝实，该土地宗地总面积为128,342平方米，其中出让土地面积为128,342平方米，用途为二类居住用地（兼容文化设施、商业、商务、娱乐康体用地），动工时间为2014年4月30日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。重庆蓝实已于2013年6月28日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；重庆蓝实在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
30、蓝光御江台项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年8月20日，重庆和骏置业和重庆市国土资源和房屋管理局签订《国有建设用地使用权出让合同》（渝地（2013）合字（渡区）第252号），约定：重庆市国土资源和房屋管理局将位于重庆市大渡口区大渡口组团C分区C15-3/01（部分）、C44-2-1/03（部分）的土地使用权出让给重庆和骏置业，该土地宗地总面积为50,573平方米，其中出让土地面积为50,573平方米，用途为二类居住用地，动工时间为2014年12月31日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。重庆和骏置业已于2014年2月20日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；重庆和骏置业在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
31、南充香江国际项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2009年，南充蓝光和骏和南充市国土资源局顺庆分局签订《国有建设用地使用权出让合同》（编号：511300-2009），约定：南充市国土资源局顺庆分局将位于南充市顺庆区东南街道办事处南门坝的土地使用权出让给南充蓝光和骏，该
土地宗地总面积为156,671.6平方米，其中出让土地面积为156,671.6平方米，用途为商业住宅，动工时间为2009年12月31日。
2009年7月3日，南充蓝光和骏和南充市顺庆区人民政府签订《国有建设用地使用权拍卖出让补充协议》，约定：根据南府办发[2008]27号和南府阅[2008]40号文，可以分期办理土地证。
2009年，南充蓝光和骏和南充市国土资源局顺庆分局签订《缴纳增加容积率土地出让金的协议》，约定南充蓝光和骏需缴纳容积率大于3.0以上部分的增加容积率土地出让金90,932,854元。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。南充蓝光和骏已于2009年9月28日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；南充蓝光和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
32、COCO香江项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年1月24日，南充和骏置业和南充市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：511300-2012-052），约定：南充市国土资源局将位于南充市顺庆区清泉坝B-1、B-2-1地块的土地使用权出让给南充和骏置业，该土地宗地总面积为106,428平方米，其中出让土地面积为106,428平方米，用途为B-1地块居住用地，B-2-1地块居住兼容商业用地，动工时间为2014年5月24日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。南充和骏置业已于2013年4月19日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；南充和骏置业在开发本项目过程中不存
在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
33、遂宁香江国际项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2011年4月5日，遂宁和骏和遂宁市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：510800-2011-拍3），约定：遂宁市国土资源局将位于遂宁市开发区实验中学东侧，达成铁路北侧，滨江路西侧的土地使用权出让给遂宁和骏，该土地宗地总面积为71,957.34平方米，其中出让土地面积为71,957.34平方米，用途为商业、住宅（商业用地面积不大于总用地面积的10%），动工时间为2012年10月12日。
2011年11月7日，遂宁和骏向遂宁市经济开发区管理委员会提交《“蓝光•香江国际”国土面积调整的请示》，说明遂宁和骏上述出让土地实测面积为71,486.34平方米，比拍卖出让的土地面积少471平方米。遂宁经济开发区管理委员会对上述情况予以确认。2011年11月29日，遂宁市国土资源局一分局出具《国土分局意见》，确认实际交付的土地面积与原规划红线图有471平方米的面积变化，建议由规划建设局按新的现状及市规划局批准的总平图为准，调整该项目的部分坐标。2011年12月5日，四川遂宁经济开发区规划和建设局出具《关于香江国际调整总体平面布置图的建议》，确认因建设广灵街造成上述出让土地面积减少，建议上述出让土地交地范围调整总平面布置图，并报市规划局审批后，方组织实施。2014年2月11日，遂宁市国土资源局经济技术开发区分局出具《确认函》，确认上述出让土地的实测面积应为71,486.07平方米，按照原出让合同约定每平方米的价格计算，实际出让总价款应为327,060,922.8819元，该等出让总价款已于2012年5月11日缴清，遂宁和骏就上述出让土地已取得的国有土地使用权证书合法有效，遂宁市国土资源局经济技术开发区分局不会因蓝光和骏、遂宁蓝光和骏未按照约定缴清出让价款而对蓝光和骏或遂宁和骏处以行政处罚，亦不会要求蓝光和骏或遂宁和骏承担违约责任。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。遂宁和骏已于2011年8月31日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；遂宁和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
34、贡山壹号项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2010年2月25日，自贡和骏和自贡市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（020020100009），约定：自贡市国土资源局将位于贡井花园山地块（贡井区长征大道与贡兴路交叉口东南侧）的土地使用权出让给自贡和骏，该土地宗地总面积为202,770平方米，其中出让土地面积为60,827.03平方米，用途为商服、城镇住宅用地，动工时间为2010年8月11日。
2011年6月28日，自贡和骏和自贡市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（51020010110030），约定：自贡市国土资源局将位于贡井花园山地块（贡井区长征大道与贡兴路交叉口东南侧）的土地使用权出让给自贡和骏，该土地宗地总面积为202,770平方米，其中出让土地面积为31,557.78平方米，用途为商服、城镇住宅用地，动工时间为2012年3月31日。
2013年1月9日，自贡和骏和自贡市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（51020020130003），约定：自贡市国土资源局将位于贡井山花园山地块（贡井区长征大道与贡兴路交叉口东南侧）的土地使用权出让给自贡和骏，该土地宗地总面积为202,770平方米，其中出让土地面积为21,654.15平方米，用途为商服、城镇住宅用地，动工时间为2014年1月9日。
2013年9月18日，自贡和骏和自贡市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（51020020130065），约定：自贡市国土资源局将位于贡井山花园山地块（贡井区长征大道与贡兴路交叉口东南侧）的土地使用权出让给自贡和骏，该土地宗地总面积为202,770平方米，其中出让土地面积为13,278.10平方米，用途为商服、城镇住宅用地，动工时间为2014年9月16日。
2014年6月6日，自贡和骏和自贡市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（51020020140018），约定：自贡市国土资源局将位于贡井花园山地块（贡井区长征大道与贡兴路交叉口东南侧）的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为202,770平方米，其中出让宗地面积为72,152.26平方米，用途为商服、城镇住宅用地，动工时间为2015年7月3日。
根据相关支付凭证，上述出让合同约定的出让价款已缴清。自贡和骏已于2010年5月28日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
根据自贡市国土资源局于2014年2月11日出具的《情况说明》，本项目用地的《成交确认书》中约定的标的土地因未完成拆迁工作未能全部交付。根据自贡和骏的说明，自贡市国土资源局尚未就上述未完成拆迁工作的土地与自贡和骏签订土地出让合同。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；自贡和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
35、昆明COCO蜜城项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2012年10月17日，云南和骏和昆明市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（CR53昆明市2012226），约定：昆明市国土资源局将位于昆明市西山区老海埂路片区的土地使用权出让给云南和骏，该土地宗地总面积为24,123.20平方米，其中出让土地面积为24,123.20平方米，用途为其他普通商品住房用地，动工时间为2013年10月17日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。云南和骏已于2013年4月19日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；云南和骏在开发本项目过程中不存在炒
地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
36、昆仑中心项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2012年9月4日，云南和骏和昆明市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（CR53昆明市2012157），约定：昆明市国土资源局将位于昆明市西山区老海埂路片区的土地使用权出让给云南和骏，该土地宗地总面积为8,101.77平方米，其中出让土地面积为8,101.77平方米，用途为商务金融用地，动工时间为2013年9月4日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。云南和骏已于2013年4月19日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；云南和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
37、颐明园项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2008年6月28日，云南白药集团股份有限公司和呈贡县国土资源局签订《国有土地使用权出让合同》（呈国土出（2008）合同字第036号）和《国有土地使用权出让合同》（呈国土出（2008）合同字第035号），约定：呈贡县国土资源局将位于云南省呈贡新城雨花片区中南部的土地使用权出让给云南白药集团股份有限公司，出让土地面积分别为195,604.07平方米和469,357.19平方米，用途为住宅用地，动工时间为2009年6月28日。
根据相关支付凭证，上述两份合同的出让价款已缴清。根据云白药置业提供的施工合同、《现场收方记录表》、《工程（预付）款支付申请表》等资料，该项目已于2009年12月开工建设。
根据云南省人民政府国有资产监督管理委员会于2010年7月8日出具的《云南省国资委关于云南白药整体搬迁配套项目土地使用权资产划转有关事宜的复函》（云国资产权函[2010]119号）、云南省国土资源厅于2010年8月26日出具的《云南省国土资源厅关于云南白药控股有限公司国有建设用地使用权处置的批复》（云国土资用[2010]349号），云南白药集团股份有限公司将上述出让合同项下的土地划转至云白药置业名下。
根据云南省人民政府国有资产监督管理委员会于2013年3月11日出具的《云南省国资委关于云南白药集团股份有限公司转让所持云南白药置业有限公司100%股权有关事宜的复函》（云国资产权函[2013]13号）、云南白药集团股份有限公司2012年度股东大会决议，云南白药集团股份有限公司通过国有产权交易所将其持有的云白药置业100%股权以公开挂牌交易方式对外转让。
根据昆明市呈贡区统计局于2013年12月16日出具的《关于“颐明园”项目投资情况的说明》和昆明市呈贡区住房和城乡建设局于2013年12月24日出具的《关于“颐明园”项目建设情况的说明》，截止2013年5月，根据统计上报数据颐明园项目自开始建设累计完成投资总额为106,910万元，与其2009年6月12日取得的立项批复上项目总投资198,033.82万元相比，投资完成比例已超过50%。
2013年7月，蓝光和骏通过挂牌转让方式取得云白药置业100%股权，云白药置业成为蓝光和骏全资子公司。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未开工的情形；云白药置业在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
38、北京云鼎项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2010年1月14日，北京和骏和北京市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（京地出[合]字（2010）第0006号）及《补充协议》，约定：北京市国土资源局将位于北京市丰台区大红门北天津庄95号商业金融项目的土地使用
权出让给北京和骏，该土地宗地总面积为7,625.318平方米，其中出让土地面积为7,625.318平方米，用途为商业金融，动工时间为2010年7月31日。
2014年7月23日，北京和骏和北京市国土资源局签订《补充协议》，约定将出让宗地地址变更为丰台区马家堡路180号，出让宗地面积变更为7,625.32平方米，规划用途变更为商业、办公、地下商业、地下车库、地下综合（物业管理用房）、地下仓储。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。北京和骏已于2010年7月29日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；北京和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
39、蓝光星华海悦城项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年9月13日，北京星华蓝光和北京市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（京地出[合]字(2013)）和《补充协议》，约定：北京市国土资源局将位于北京市房山区房山新城良乡组团06街区06-23-01等地块的土地使用权出让给北京星华蓝光，该土地宗地总面积为113,397平方米，其中出让土地面积为113,397平方米，用途为二类居住用地、商业金融用地，动工时间为2014年8月29日。
2014年4月21日，北京星华蓝光和北京市国土资源局签订《补充协议》，约定将出让宗地规划用途变更为住宅、商业、综合（物业管理用房）、地下仓储、地下车库、地下综合（物业管理用房）。
2014年9月26日，北京星华蓝光和北京市国土资源局签订《补充协议》，约定将出让宗地规划用途变更为住宅、商业、办公、综合（社区管理服务用房、物业管理用房、文体活动站）、地下车库、地下商业、地下综合（物业管理用房）、地下仓储。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。北京星华蓝光于2014年6月5日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；北京星华蓝光在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
40、青岛COCO蜜城项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年5月6日，蓝光和骏和青岛市国土资源和房屋管理局签订《国有建设用地使用权出让合同》（青岛-01-2013-0031），约定：青岛市国土资源和房屋管理局将位于青岛市李沧区虎山路41号、79号的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为46,649.3平方米，其中出让土地面积为35,886.59平方米，用途为商服用地、城镇住宅用地，动工时间为2014年5月16日。
2013年5月6日，青岛市国土资源和房屋管理局出具《国有建设用地划拨决定书》（青岛-02-2013-0034），批准将位于青岛市李沧区虎山路41号、79号的土地使用权划拨给蓝光和骏，用于建设经济适用住房项目，该土地宗地总面积为46,649.3平方米，其中划拨土地面积为10,762.71平方米，动工时间为2013年11月5日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。青岛和骏于2013年12月2日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；青岛和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
41、名仕公馆项目
截至2014年10月31日，本项目为已完工项目。
2011年3月21日，蓝光和骏、双流和骏和嘉兴市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（314001-2011-A21-210），约定：嘉兴市国土资源局将位于嘉兴经济开发区的土地使用权出让给蓝光和骏、双流和骏，该土地宗地总面积为45,113.4平方米，其中出让土地面积为45,113.4平方米，用途为住宅用地，受让人在宗地建设项目交地之日起12个月内开工。2011年5月4日，蓝光和骏、双流和骏、嘉兴和骏和嘉兴市国土资源局签订《关于314001-2011-A21-210号合同补充协议》，约定：上述出让合同的受让人变更为嘉兴和骏。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。嘉兴和骏已于2011年12月28日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；嘉兴和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
42、无锡COCO蜜园项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年5月30日，蓝光和骏和无锡市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（3202832013CR0017），约定：无锡市国土资源局将位于无锡高铁站商务区新华路南、润锡中路东的土地使用权出让给无锡和骏，该土地宗地总面积为91,819平方米，其中出让土地面积为91,819平方米，用途为居住用地，动工时间为2014年4月10日。2013年8月21日，蓝光和骏、无锡和骏和无锡市国土资源局签订《关于3202832013CR0017〈国有建设用地使用权出让合同〉的补充协议》，约定：上述出让合同的受让人变更为无锡和骏。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。无锡和骏已于2013年10月12日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；无锡和骏在开发本项目过程中不存在炒
地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
43、长沙COCO蜜城项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年5月9日，长沙和骏和长沙市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（先导2013011号），约定：长沙市国土资源局将位于岳麓区洋湖片区滨河路与庙湾路相交东南角G-47的土地使用权出让给长沙和骏，该土地宗地总面积为30,950.02平方米，其中出让土地面积为30,950.02平方米，用途为其他商服用地、其他普通商品住房用地，动工时间为2013年11月8日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。长沙和骏已于2013年11月15日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；长沙和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
44、蓝光幸福满庭项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年9月18日，重庆蓝光房地产和重庆市长寿区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（渝地（2013）（长寿）第140号），约定：重庆市长寿区国土资源局将位于长寿区桃花新城展示区C14-3/01的土地使用权出让给重庆蓝光房地产，该土地宗地总面积为39,298平方米，其中出让土地面积为39,298平方米，用途为中低价位、中小套型普通商品住房用地，动工时间为2014年3月18日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。重庆蓝光房地产于2014年2月18日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；重庆蓝光房地产在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
45、长沙蓝光幸福满庭
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年3月20日，湖南瑞琪和长沙市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（2013000021），约定：长沙市国土资源局将位于雨花区井塘村的土地使用权出让给湖南瑞琪，该土地宗地总面积为50,325.14平方米，其中出让土地面积为40,536.68平方米，用途为住宅，动工时间为2014年3月12日。
2013年12月，长沙和骏受让取得湖南瑞琪90%股权，湖南瑞琪成为长沙和骏控股子公司。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。湖南瑞琪于2014年8月27日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；湖南瑞琪在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
46、蓝光中兴房地产开发项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2013年11月19日，都江堰和骏和都江堰市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510181-2013-（B）-009）和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：都江堰市国土资源局将位于都江堰市中兴镇沿江村3、4、7组的土地使用权出让给都江堰和骏，该土地宗地总面积为63,106.76平方米，其中出让土地面积为63,106.76平方米，用途为居住用地，动工时间为2014年6月12
日。2014年1月10日，都江堰蓝光和骏和都江堰市国土资源局签订《合同附件》（编号：2014-1号），约定：变更上述出让合同中受让人为都江堰蓝光和骏。
2013年11月19日，都江堰和骏和都江堰市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510181-2013-（B）-010）和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：都江堰市国土资源局将位于都江堰市中兴镇沿江村4、7组的土地使用权出让给都江堰和骏，该土地宗地总面积为67,247.44平方米，其中出让土地面积为67,247.44平方米，用途为居住用地，动工时间为2014年6月12日。
2014年1月10日，都江堰蓝光和骏和都江堰市国土资源局签订《合同附件》（编号：2014-2号），约定：变更上述出让合同中受让人为都江堰蓝光和骏。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。都江堰蓝光和骏于2014年8月12日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；都江堰蓝光和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
47、蓝光COCO蜜园项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2014年1月9日，蓝光和骏和苏州市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（3205012014CR0007），约定：苏州市国土资源局将位于吴中经济开发区文溪路北侧、庄马路东侧的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为35,168.8平方米，其中出让土地面积为35,168.8平方米，用途为批发零售和城镇住宅用地，动工时间为2015年3月27日。
2014年4月9日，苏州和骏和苏州市国土资源局签订《关于3205012014CR0007号出让合同的补充协议》，苏州市国土资源局同意将上述项目用地的受让人变更为苏州和骏。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。苏州和骏于2014年7月17日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；苏州和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
48、武汉蓝光COCO时代项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2014年3月13日，武汉和骏和武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局签订《国有建设用地使用权出让合同》（鄂WH（DHK）-2014-00007），约定：武汉市国土资源和规划局东湖新技术开发区分局将位于武九铁路走廊以南，光谷一路以东的土地使用权出让给武汉和骏，该土地宗地总面积为64,027.17平方米，其中出让土地面积为56,655.75平方米，用途为城镇住宅用地，动工时间为本合同签订后一年内。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。武汉和骏于2014年7月30日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；武汉和骏在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
49、五彩城项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2014年2月14日，蓝光和骏和无锡市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（3202832014CR0001），约定：无锡市国土资源局将位于锡山区锡沪路与云林路交叉口西南侧的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为74,810.00平方米，其中出让宗地面积为74,810.00平方米，用途为居住、商业用地，动工时间为2015年6月10日。
2014年3月13日，蓝光和骏、无锡蓝光置业有限公司和无锡市国土资源局签订《关于3202832014CR0001〈国有建设用地使用权出让合同〉的补充合同》，约定出让合同受让人由蓝光和骏调整为无锡蓝光置业有限公司。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。无锡蓝光置业有限公司于2014年9月30日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；无锡蓝光置业有限公司在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
50、苏州156亩项目
截至2014年10月31日，本项目为拟建项目。
2014年3月12日，蓝光和骏和苏州市吴江区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（3205842014CR0015），约定：苏州市吴江区国土资源局将位于太湖新城吴江高新路以北苏河西路以西地块的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为48,004.80平方米，其中出让宗地面积为48,004.80平方米，用途为住宅用地，动工时间为2015年2月18日。
2014年4月14日，蓝光和骏、苏州市吴江区国土资源局和苏州蓝光置业有限公司签署《吴江区国有土地使用权出让合同变更协议》，约定苏州市吴江区国土资源局同意将《国有建设用地使用权出让合同》（3205842014CR0015）中的土地受让人调整为苏州蓝光置业有限公司。
2014年3月12日，蓝光和骏和苏州市吴江区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（3205842014CR0014），约定：苏州市吴江区国土资源局将位于太湖新城吴江顾家荡路以南秋枫路以东地块的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为55,944.30平方米，其中出让宗地面积为55,944.30平方米，用途为住宅、商服用地，动工时间为2015年2月18日。
2014年4月14日，蓝光和骏、苏州市吴江区国土资源局和苏州蓝光置业有限公司签署《吴江区国有土地使用权出让合同变更协议》，约定苏州市吴江区国土
资源局同意将《国有建设用地使用权出让合同》（3205842014CR0014）中的土地受让人调整为苏州蓝光置业有限公司。
根据上述出让合同约定，蓝光和骏应于2015年2月27日前一次性缴清地价款；
根据相关支付凭证，蓝光和骏已按成交确认书要求缴清竞买保证金。截至2014年10月31日，苏州蓝光置业有限公司尚未取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；苏州蓝光置业有限公司在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
51、乐彩城项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2014年5月8日，蓝光和骏和成都市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（510100-2014-B-011（成））和《〈国有建设用地使用权出让合同〉补充协议》，约定：成都市国土资源局将位于成华区圣灯街道人民塘社区五组、十三组，关家堰社区四组、六组、八组的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为137,360.80平方米，其中出让宗地面积为72,118.35平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2014年11月8日。
2014年5月26日，蓝光和骏、成都成华中泓房地产开发有限公司和成都市国土资源局签订《510100-2014-B-011（成）〈国有建设用地使用权出让合同〉及其〈补充协议〉变更协议（一）》，将《国有建设用地使用权出让合同》（510100-2014-B-011（成））及其补充协议项下出让土地的受让人由蓝光和骏调整为成都成华中泓房地产开发有限公司。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。成都成华中泓房地产开发有限公司于2014年8月28日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；成都成华中泓房地产开发有限公司在开
发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
52、邛崃蓝光COCO时代项目
截至2014年10月31日，本项目为在建项目。
2014年5月5日，成都邛崃和骏置业有限公司和四川省邛崃市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（5112-2014-B-01），约定：四川省邛崃市国土资源局将位于邛崃市临邛镇北部新中心地块八北侧、318国道西侧的土地使用权出让给成都邛崃和骏置业有限公司，该土地宗地总面积为32,424.51平方米，其中出让宗地面积为32,424.51平方米，用途为城镇混合住宅用地，动工时间为2014年12月5日。
根据相关支付凭证，上述合同约定的出让价款已缴清。成都邛崃和骏置业有限公司于2014年9月4日首次取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；成都邛崃和骏置业有限公司在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
53、蓝光时代红街项目
截至2014年10月31日，本项目为拟建项目。
2014年9月4日，蓝光和骏和合肥市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》（合地市区经营[2014]110号）及《瑶海区E1406号地块补充合同》，约定：合肥市国土资源局将位于合肥市瑶海区新蚌埠路以南、规划淮南路以西的土地使用权出让给蓝光和骏，该土地宗地总面积为28,247.85平方米，其中出让土地面积为28,247.85平方米，用途为居住用地和商业服务业设施用地，动工时间为2015年1月4日。
2014年9月28日，合肥市国土资源局、蓝光和骏和合肥蓝光和骏置业有限公司签订《瑶海区E1406号地块补充合同（二）》，合肥市国土资源局同意将上述项目用地的受让人变更为合肥蓝光和骏置业有限公司。
根据相关支付凭证，上述出让合同约定的第一期出让价款已缴清，剩余出让价款需在2015年3月4日前缴清。截至2014年10月31日，合肥蓝光和骏置业有限公司尚未取得本项目的《建筑工程施工许可证》。
经核查，本项目不存在超过土地出让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形；合肥蓝光和骏置业有限公司在开发本项目过程中不存在炒地的情形；本项目亦不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
经核查，截至本报告书摘要签署日，蓝光和骏及下属企业开发的房地产项目均不存在超过土地出让/转让合同约定的动工时间一年以上仍未取得《建筑工程施工许可证》并开工的情形，不存在因土地闲置、炒地被处以行政处罚或正在被（立案）调查的情况。
（七十）上市公司的董事、高级管理人员及其控股股东、实际控制人或者交易对方就标的资产就存在未披露的土地闲置等违法违规行为的承诺情况
上市公司的董事、高级管理人员及本次交易对方蓝光集团及实际控制人杨铿已分别出具如下承诺：
“如蓝光和骏及其控股子公司发生在标的资产过户至四川迪康科技药业股份有限公司名下的工商变更登记手续办理完毕之日（包含当日）以前且未披露的土地闲置、炒地等违法违规行为，给四川迪康科技药业股份有限公司及其投资者造成损失的，本公司（本人）将自愿无条件承担赔偿责任。”
（七十一）拟购买资产部分下属公司报告期内连续或总体处于亏损的原因及置入上市公司的合理性
1、部分下属公司报告期内连续或总体处于亏损的原因
报告期内（2011年1月1日-2014年10月31日），标的资产部分下属公司连续或总体处于亏损的原因包括：（1）开发的项目未交付结转收入；（2）开拓新区域，为拍地新成立的公司，未获取土地也未经营；（3）下属子公司出现亏损，导致控股公司合并报表亏损以及其他原因等。具体分析如下：
（1）项目未交付未结转收入发生连续或总体亏损情况
单位；万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司简称|开发项目|报告期内净利润||||期末未分配利润|
||||2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度||
|1|青羊蓝光和骏|COCO蜜城|-816.05|-1,325.35|59.31||-2,082.09|
|2|青羊和骏|COCO金沙三期|-449.08|-78.42|||-527.50|
|3|新都和骏|花满庭二期、花满庭二期南区|-826.44|-1,227.09|-178.05||-2,231.58|
|4|郫县和骏|幸福满庭|-1,628.62|-731.35|-2.16||-2,362.13|
|5|成都蓝光和骏|COCO金沙二期|-738.41|-1,058.39|||-1,796.80|
|6|蜀鑫投资|东方天地|-1,110.83|-404.85|||-1,515.68|
|7|成华蓝光房地产|COCO国际|-1,166.38|-413.42|||-1,579.80|
|8|武侯中泓（注2）|蓝光金双楠一期|-1,315.17|-1,919.30|||-3,234.47|
|9|武侯正惠（注2）|蓝光金双楠二期|-5,839.52|-1,388.82|||-7,228.34|
|10|都江堰和骏|岷江国际旅游度假区|-114.98|-957.57|-194.44|-85.1|-1,418.05|
|11|重庆蓝实|重庆COCO时代|-3,253.72|-1,125.52|||-4,379.24|
|12|重庆和骏置业|御江台|-997.72|-111.58|||-1,109.30|
|13|南充和骏置业|COCO香江|-2,223.32|-837.78|-5.48||-3,066.58|
|14|云南和骏|昆明COCO蜜城|-1,458.65|-1,397.16|-101.6||-2,957.41|
|15|青白江和骏|青白江|-12.9|-3.17|-1.32|-0.91|-93.02|
|16|北京星华蓝光|星华蓝光海悦城|-1,788.18|-321.44|||-2,109.62|
|17|青岛和骏|青岛COCO蜜城|-1,219.17|-445.61|||-1,664.78|
|18|嘉兴和骏|名仕公馆|-256.73|-807.32|-723.99|-1,866.72|-3,654.77|
|19|无锡和骏|无锡COCO蜜园|-1,691.91|-653.38|||-2,345.29|
|20|长沙和骏|长沙COCO蜜城|-1,080.64|-535.01|||-1,615.65|
|21|重庆蓝光房地产|重庆幸福满庭|-397.12|-34.66|||-431.78|
|22|苏州和骏|苏州COCO蜜园|-860.63|-39.83|||-900.46|
|23|武汉和骏|武汉蓝光COCO时代|-1,114.52|-160.49|||-1,275.01|
|24|湖南瑞琪|长沙幸福满庭|-138.45|-328.33|||-466.78|
|25|都江堰蓝光和骏|蓝光中兴房地产开发项目|-572.04|-6.4|||-578.44|
|26|无锡蓝光|五彩城|-139.46||||-139.46|
|27|苏州蓝光|苏州吴中区156亩|-82.23||||-82.23|
|28|邛崃和骏|邛崃蓝光COCO时代|-174.36||||-174.36|
|29|成华中泓|乐彩城|-157.52||||-157.52|

注1：期末是指2014年10月31日末。
注2:武侯中泓和武侯正惠系成都中泓控股子公司，其亏损导致成都中泓及其控股股东的亏损，详细情况见下表中（3）下属子公司出现亏损，导致合并报表亏损情况
上述公司系成立的项目开发公司，由于项目仍处于在建阶段尚未完工交付、结转收入，但费用已发生并计入损益，导致目前暂时处于亏损状态。随着项目交付、结转收入后，会扭亏为盈。
（2）为拍地成立的公司，暂未获取土地发生亏损情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||报告期内净利润（万元）||||期末未分配利润|
|序号|公司简称|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度||
|1|上海和骏|-27.31|-10.19|||-37.50|
|2|锦江和骏|-23.43|-0.06|0.01|-0.06|-24.64|
|3|绵阳和骏|-0.29|-0.11|-0.29|-8.41|-336.86|
|4|金牛泰瑞|-0.46||||-0.46|
|5|合肥蓝光|-17.92||||-17.92|
|6|西安蓝光美都|-62.81||||-62.81|

注：期末是指2014年10月31日末。
上述公司系为开拓当地区域成立的项目公司，由于未最终获取土地也未经营，但同期会发生费用，因此报告期内出现连续或总体处于亏损的情形，但亏损额较小。
（3）下属子公司出现亏损，导致合并报表亏损情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司简称|合并子公司范围|持股比例（%）|报告期内净利润（万元）||||期末未分配利润|
|||||2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度||
|1|重庆蓝光和骏（蓝光和骏子公司）|重庆中泓|99|-8,756.86|-1,661.92|165.62|3,301.24|-4,374.40|
|||重庆和骏投资|100|1,360.83|2,025.23|-894.85|-978.60|1,512.61|
|||母公司||-96.62|-8.94|-53.74|-32.32|-653.98|
|||合并||-7,488.30|330.81|-4,977.77|-2,099.53|-17,752.34|
|2|重庆中泓（重庆蓝光和 骏 子 公司）|成都中泓|100|-7,154.92|-3,308.71|||-10,463.63|
|||云南和骏|49|-1,458.65|-1,397.16|-101.6||-2,957.41|
|||重庆唯益|100|-423.63|3.09|||-420.54|
|||母公司||-434.39|2,356.26|267.22|3,301.24|8,067.85|
|||合并||-8,756.86|-1,661.92|165.62|3,301.24|-4,374.40|
|3|成都中泓（重庆中泓子公司）|武侯中泓|99|-1,315.17|-1,919.30|||-3,234.47|
|||武侯正惠|99|-5,839.52|-1,388.82|||-7,228.34|
|||母公司||-0.23|-0.59|||-0.82|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司简称|合并子公司范围|持股比例（%）|报告期内净利润（万元）||||期末未分配利润|
|||||2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度||
|||合并||-7,154.92|-3,308.71|||-10,463.63|
|4|南浦投资（蓝光和骏子公司）|郫县和骏|51|-1,628.62|-731.35|-2.16||-2,362.13|
|||母公司||-14.53|10.75|-5.25||-9.03|
|||合并||-842.35|-542.43|-5.25||-1,390.03|
|5|峨蓝文投（蓝光和骏子公司）|峨蓝文置|100|-12,336.81|-7,384.97|9,855.47|2,118.38|-9,832.98|
|||盛锦投资|100|7.13|-20.48|641.87|-488.62|-172.44|
|||盛源商业|100|-3.11|-0.29|0.51|-0.36|-3.25|
|||母公司||-3.35|-0.32|0.15|-97.24|-2,074.81|
|||合并||-12,336.23|-7,406.06|10,497.99|1,632.16|-8,940.75|
|6|和骏咨询|北京和骏|10|-531.22|-3,340.55|11,666.34|-1,610.27|-1,929.59|
|||郫县和骏|0.25|-1,628.62|-731.35|-2.16||-2,362.13|
|||上海和骏|10|-27.31|-10.19|||-37.5|
|||青羊蓝光和骏|1|-816.05|-1,325.35|59.31||-2,082.09|
|||新都和骏|0.05|-826.44|-1,227.09|-178.05||-2,231.58|
|||南充和骏置业|0.56|-2,223.32|-837.78|-5.48||-3,066.58|
|||高新和骏|1|3,325.31|-589.46|14,635.91|-1,004.51|3,968.75|
|||重庆蓝光和骏|5|-7,488.30|330.81|-4,977.77|-2,099.53|-17,752.34|
|||和骏投资|2|19,685.04|-247.61|429.06|566.48|25,693.02|
|||五牛正惠|3.33|-88.09|-299.46|75.54|-29.42|-2,678.83|
|||母公司||-38.24|-212.02|-1,028.50|5.87|3,517.85|

注：期末是指2014年10月31日末。
上述公司亏损的原因，主要系其为控股公司，因下属子公司项目未交付发生连续或总体亏损相应导致其合并报表发生连续或总体亏损。具体说明如下：
①2013年和2014年1-10月，成都中泓发生连续亏损的原因，主要系由于成都中泓控股的武侯中泓和武侯正惠报告期内出现亏损，武侯中泓和武侯正惠报告期内亏损的原因，系由于其在开发的蓝光金双楠一期和蓝光金双楠二期尚未交房所致，详细见（1）项目未交付未结转收入发生连续或总体亏损情况所列表的8和9；
②报告期内，重庆中泓发生连续亏损的原因，主要系其控股的子公司成都中泓发生连续亏损，成都中泓发生连续亏损的原因见上文；
③报告期内，重庆蓝光和骏发生连续亏损的原因，主要系其控股的子公司重
庆中泓发生连续亏损，重庆中泓发生连续亏损的原因见上文；
④南浦投资为持股公司，本身无业务，报告期内，南浦投资发生连续亏损的原因，主要是因为南浦投资控股的郫县和骏出现亏损。郫县和骏出现亏损，系所开发的项目幸福满庭仍处于在建阶段尚未完工交付，也未结转收入，但费用已发生并计入损益，导致2014年10月31日暂时处于亏损状态，详细见（1）项目未交付未结转收入发生连续或总体亏损情况所列表的4；
⑤和骏咨询主要从事工程信息咨询、经济信息咨询等业务,目前主要参股其他房地产开发项目,占股比例均未超过10%。因和骏咨询对外咨询业务开展较少,且其参股投资的主要项目公司均处于在建阶段，项目未交付未结转收入，因此出现亏损。
(4)其他发生连续或总体亏损情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司简称|开发项目|报告期内净利润（万元）||||期末未分配利润|
||||2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度||
|1|金堂和骏|观岭国际社区|-2,038.53|-3,460.58|-7,274.24|163.21|-22,528.23|
|2|成华蓝光和骏|锦绣城|-2,375.32|-12,660.50|-1,096.22|-652.26|-17,333.80|
|3|峨蓝文置|峨眉山文化旅游产业区|-12,336.81|-7,384.97|9,855.47|2,118.38|-9,832.98|
|4|武侯蓝光金房|金楠府|-4,702.63|-2,326.66|-1,038.84|-595.25|-8,663.38|
|5|四川文投||-83.67|-280.21|-494.09|-1,014.54|-2,301.68|

注：期末是指2014年10月31日。
①金堂和骏开发的项目为观岭国际社区项目，占地4,200亩。造成该项目亏损的原因：a.该项目中有1,200亩运动休闲绿地，其运营形成亏损累计达到11,230.67万元，该绿地已于2013年10月31日整体剥离，剥离以后将会提升公司净利润；b.该项目分多期开发，公司采用前期低价入市吸引客户，后期逐步提价实现整体盈利的运作策略，导致项目开发部分年度出现亏损，随着项目区域的成熟有望提升后续项目的销售价格，从而提升项目的盈利能力。c.该项目地处成都市金堂县，离市区较远，需进行较多的营销宣传投入，随着成都市第二绕城的建成通车，该项目的交通将大为改善，对客户的吸引力将大大增强，也给产品的溢价带来空间。
期内结转收入的已售房屋所处位置较差，销售时间较早、单价较低，且承担了该项目其他已售但尚未交付房屋的期间费用。待该项目核心地块3#地块的已售房屋的交付、结转收入，成华蓝光和骏也将扭亏为盈。锦绣城项目具体如下：
锦绣城项目占地面积133.41亩，分5个地块进行开发，可售面积50.02万平米。
其中核心地块3#地，位于项目中心位置，占地面积68.72亩，可售面积27.58万平米，占总可售资源的55.13%。3#地块在5个地块中位置最佳，且销售也排在最后，故该地块上的房屋售价最高，相应地毛利率也最高。而报告期内结转收入的产品主要是位于1#、2#、3#和4#上的房屋，由于前述地块在项目中的位置较差，销售时间也较早，相应单价（毛利率）较低，且承担了3#地块上房屋的销售费用，因此导致了成华蓝光和骏在报告期内连续亏损。随着2014年12月3#地块上已售房屋的交付，成华蓝光和骏的未分配利润将转正为2,679万元。
③峨眉文置开发的项目为假日半岛、峨眉院子及安纳塔纳酒店。假日半岛和峨眉院子一期皆已实现盈利，且目前峨眉院子尚余二三期未开发销售完毕，预计开发销售完毕后可实现盈利。目前亏损主要系公司开发并经营的安纳塔纳酒店前期亏损所致。酒店自2013年10月筹备开业，2014年1月开始正式运行，前期开办费及经营亏损额较大。因安纳塔纳酒店位于世界双遗产、中国四大佛教名山峨眉山风景区前山门，区域位置极佳，且引入安纳塔纳国际旅游度假酒店品牌，随着酒店入住率的不断提升，预计未来公司的盈利能力得到较好的改善。
④武侯蓝光金房开发金楠府项目，报告期内武侯蓝光金房连续亏损的原因系由于金楠府项目拿地成本较高所致。
金楠府项目占地54.36亩，可售面积11.46万平米，计容可售面积8.62万平米，土地成本总价51,115.29万元，可售计容楼面地价高达5,928.63元/平米,加上直接建安成本2852.76元/平米、开发间接费837.83元/平米，房屋成本则达9619.22元/平米。
因该项目区位配套一般，住宅售价平均7,927元/平米，故项目交付后截止目前累计亏损-8,663.38万元。
⑤四川文投前几年主要负责公司文化旅游地产的孵化，故前期亏损。2013年后无实际经营。根据公司最新定位，未来主要负责公司文化旅游类地产项目后期的商业管理运营。
2、将部分报告期内连续或总体处于亏损的下属公司置入上市公司的合理性分析
首先，由于上述公司均系从事房地产开发业务的项目公司和区域公司，基于减少同业竞争、规范关联交易原则，在本次交易中，须将上述公司纳入本次置入上市公司范围。
其次，从盈利能力来看，基于房地产开发业务的预售特点，对于现有有项目在开发的公司，在项目开发周期内整体将盈利；其次，对于无开发项目的公司，均系公司未来战略部署，其亏损系正常的费用支出，也是公司为开拓区域必须支付的前期费用，随着项目公司在当地获取土地后，该部分项目公司也会扭亏为盈。
综上，本次交易中，将部分报告期内连续或总体处于亏损的下属公司置入上市公司是合理的。
经核查，蓝光和骏下属子公司处于亏损主要系相关项目开发周期性导致的暂时性亏损，报告期内蓝光和骏整体经营情况良好，将下属全部房地产业务子公司作为整体置入上市公司有利于蓝光和骏整体业务的发展。
六、拟购买资产权属情况说明
（一）蓝光和骏股权权属情况
本次交易完成后，本公司将持有蓝光和骏100%股权。
截至本报告书摘要签署日，蓝光和骏不存在出资不实或影响其合法存续的情况。蓝光和骏不存在产权纠纷或潜在纠纷，不存在质押、担保、冻结或其他任何限制或禁止转让等权利限制情形。
（二）蓝光和骏下属资产权属情况
蓝光和骏主要资产包括存货、固定资产、投资性房地产及无形资产等。其中：1、存货
截至 2014年 10月 31日，蓝光和骏主要存货为相关房地产开发项目，包括在开发的房地产工程项目开发成本及开发已完工的开发产品等。
2、固定资产
截至2014年10月31日，蓝光和骏主要固定资产为：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|固定资产类别|原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|房屋建筑物|50,422.34|7,572.09|-|42,850.25|
|机器设备|16,444.91|2,436.58|-|14,008.33|
|运输设备|6,193.92|3,858.94|99.90|2,235.08|
|办公设备|7,046.76|3,152.72|-|3,894.04|
|其他设备|79.80|27.81|-|51.99|
|合计|80,187.73|17,048.14|99.90|63,039.69|

3、投资性房地产
截至 2014年 10月 31日，蓝光和骏投资性房地产的账面价值为 426,919.98万元。对投资性房地产蓝光和骏采用公允价值模式进行后续计量，其投资性房地产公允价值参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格（市场公开报价）
或者参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易
日期、所在区域等因素予以确定。
|||||
|-|-|-|-|
|投资性房地产名称|宗数|原值（万元）|2014年6月30日公允价值（万元）|
|蓝光和骏本部投资性房地产|55|83,984.77|282,052.52|
|子公司—和骏投资投资性房地产|1|1,039.96|3,004.40|
|子公司—温江和骏投资性房地产|1|869.37|1,246.57|
|子公司—蓝光电脑城投资性房地产|3|29,734.5633|28,294.49|
|子公司—金堂和骏投资性房地产|5|7,764.72|7,310.80|
|子公司—自贡和骏投资性房地产|3|4,129.12|4,294.93|
|子公司—峨眉文旅投资性房地产|14|10,997.95|10,656.48|
|子公司—北京和骏投资性房地产|3|17,741.21|17,435.85|
|子公司—嘉宝商管投资性房地产|37|36,306.78|35,381.99|
|子公司—遂宁和骏投资性房地产|2|5,430.03|5,430.03|
|子公司—双流和骏投资性房地产|5|31,811.92|31,811.92|
|合计|129|229,810.40|426,919.98|

4、无形资产
截至 2014年 10月 31日，蓝光和骏主要无形资产包括土地及蓝光和骏持有的商标、域名及计算机软件著作权和软件产品。
5、存在瑕疵的资产
在蓝光和骏资产中，除部分房屋权属存在瑕疵外，其他资产权属不存在瑕疵，具体如下：
（1）部分土地尚未过户
经核查，截至 2014年 10月 31日，标的资产蓝光和骏及其控股子公司拥有的下列房产所有权及/或其对应的土地使用权尚未完成过户手续，具体情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|所有权证号|证载使用权人|实际使用人|座落|未过户原因|
|1|成房权证监证字第1623528号|蓝光和骏|嘉宝集团|金牛区蜀汉路89号（花好月圆停车位）|该物业系蓝光和骏开发的花好月圆项目的车位，目前由嘉宝集团管理和对外出租|
|2|成国用（2004）第726号|正元建设|嘉宝集团|金牛区蜀汉路89号（花好月圆停车位）|该物业系蓝光和骏开发的花好月圆项目的车位，目前由嘉宝集团管理和对外出租|
|3|成国用（2001）字|蓝光房屋|蓝光和骏|金牛区洞子口乡五福村十三|蓝光和骏未及时办理过户手续|

|||
|-|-|
|第979号|组|

根据蓝光和骏及其有关控股子公司的说明：第1、2项下的车位系蓝光和骏开发项目，目前嘉宝集团为蓝光和骏全资子公司，上述权证未过户不会对蓝光和骏造成不利影响；第3项下的土地使用权过户手续目前正在办理过程中。
（2）部分房产尚未取得权属证书
经核查，截至 2014年 10月 31日，蓝光和骏及其有关控股子公司拥有的下列房产尚未取得房屋所有权证：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|物业名称|房屋所有权人|房屋座落|实际使用面积（平方米）|
|1|悦庭酒店一期|金堂和骏|金堂县赵镇观岭大道1188号|1,110|
|2|峨眉3B院子|峨蓝文置|峨眉山市胜利镇秀湖大道西段231号2栋|925.01|
|3|峨眉4A院子|峨蓝文置|峨眉山市胜利镇秀湖大道西段231号3栋|1,062.63|
|4|峨眉7B院子|峨蓝文置|峨眉山市胜利镇秀湖大道西段231号7栋|63.18|
|5|峨眉10A院子|峨蓝文置|峨眉山市胜利镇秀湖大道西段231号9栋|114.47|
|6|COCO金沙负一层|蓝光和骏|成都市青羊区清涟路27号|7,700.75|
|7|空港乐天玛特|双流和骏|成都市大件路白家段280号|24,936.44|
|8|空港CGV影院|双流和骏|成都市大件路白家段280号|4,531.7,|
|9|空港写字楼7#2楼|双流和骏|成都市大件路白家段280号|1,937.51|
|10|香江国际9号楼1层1-15号、18-23号，2楼1-4号、6-10号，共30套|遂宁和骏|遂宁市滨江北路1335号|5,274.36|
|11|香江国际11号楼1层新星路12、8、6号、滨江北路1293、1299、1323、1325、1331号，2层1-3号，3层2号，共12套|遂宁和骏|遂宁市滨江北路1335号|2,256.89|

根据蓝光和骏及有关控股子公司的说明，蓝光和骏及其有关控股子公司已依
法办理上述房产的相关报建手续，不存在产权纠纷或潜在纠纷。其中第1项未办理权证房产系金堂和骏需待整体项目建设完毕后办理房屋权属证书；第2-5项已取得包括相关物业的权属证书，正在准备办理分户手续；第 6项目前正在办理房屋初始登记；第7-9项因同一批申报竣工验收的楼栋中有部分楼栋已设定在建工程抵押，所以需解除该等楼栋抵押后才能办理权属证书；第10-11项物业遂宁和骏正在办理相关物业的权属证书。
（3）部分房产的房屋所有权证及/或国有土地使用权证尚未更名
经核查，蓝光和骏及有关控股子公司拥有的下列房产尚未变更权属人名称：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|实际使用人名称|证载权人名称|证载所有权证号|房屋座落|
|1|蓝光和骏|成都和骏科技实业有限公司|成国用（2002）字第383号|成都市高升桥东路4-6号（罗马假日广场C座）|

根据蓝光和骏及有关控股子公司的说明，目前，上述房产的权属人名称变更手续正在办理过程中。
（三）部分权属瑕疵的权属办理进展
1、存在权属瑕疵的资产基本情况
截至评估基准日，蓝光和骏及控股子公司房屋所有权存在的权属瑕疵、完善情况及相应评估值如下表所示：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|证载权属人|房屋所有权证证号|房屋坐落|权属瑕疵情况|评估值（元）|目前完善的进度|预期完成时间|
|1|蓝光和骏|蓉房权证成房监证字第0766834号|锦江区下东大街18-32号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街下东大街段328号|1,665,000|已委托测绘公司编制测绘报告，待该测绘报告审核通过后才能进一步办理地址变更手续|2015年4月底|
|2|蓝光和骏|成房权证监证字第1676228号|锦江区东大街59-71号（成都市锦江区成守东大街59-71号）|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街城守东大街段6号|13,301,897|按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年8月底|
|3|蓝光和骏|成房权证监证字第1672446号|锦江区东大街59-71号（成都市锦江区成守东大街59-71号，下同）|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街城守东大街段6号|64,175,178|按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年8月底|
|4|蓝光和骏|成房权证监证字第1672444号|锦江区东大街59-71号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街城守东大街段6号||按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年8月底|
|5|蓝光和骏|成房权证监证字第1676231号|锦江区东大街59-71号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街城守东大街段6号||按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年8月底|
|6|蓝光和骏|成房权证监证字第1676234号|锦江区东大街59-71号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街城守东大街段6号||按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年8月底|
|7|蓝光和骏|成房权证监证字第1676236号|锦江区东大街59-71号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街城守东大街段6号||按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年8月底|
|8|蓝光和骏|成房权证监证字第1676239号|锦江区东大街59-71号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街城守东大街段6号||按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年8月底|
|9|蓝光和骏|成房权证监证字第1722044号|锦江区东大街|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街城守东大街段6号||按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年8月底|
|10|蓝光和骏|成房权证监证字第1672440号|锦江区东大街59-71号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街城守东大街段6号||按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年8月底|
|11|蓝光和骏|成房权证监证字第1672448号|锦江区东大街59-71号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街城守东大街段6号|4,185,000|按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年8月底|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|12|蓝光和骏|蓉房权证成房监证字第0791986号|高新区高升桥东路2-6号|1.所占用土地的国有土地使用权证权属人尚未更名为“蓝光和骏”|302,412,937|正在准备提交国土部门审核的各项资料|2015年5月底|
|13|蓝光和骏|成房权证监证字第2187088号|成都市锦江区东大街188号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街下东大街段2号|33,233,697|已委托测绘公司编制测绘报告，待该测绘报告审核通过后才能进一步办理地址变更手续|2015年8月底|
|14|蓝光和骏|成房权证监证字第1188398号|成都市锦江区东大街188号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街下东大街段2号|155,000|已委托测绘公司编制测绘报告，待该测绘报告审核通过后才能进一步办理地址变更手续|2015年8月底|
|15|蓝光和骏|成房权证监证字第1371100号|成都市锦江区东大街97号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街下东大街段21号|102,827,270|按照房管局的要求，正在与设计院沟通出具该处房产的图纸|2015年7月底|
|16|蓝光和骏|成房权证监证字第1202010号|成都市锦江区东大街50号|1.地址座落不实，根据《评估报告》，实际座落为：成都市东大街下东大街段36号|62,365,698|已委托测绘公司编制测绘报告，待该测绘报告审核通过后才能进一步办理地址变更手续|2015年7月底|
|17|蓝光和骏|成房权证监证字第1877456号|金牛区洞子口乡五福村十三组|1.已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给蓝光和骏|1,493,278|目前正在为该项目其他业主办理国土分割手续和分户国有土地使用权证，待上述手续办理完毕之后才能办理该处物业的国有土地使用权证过户手续|2015 年 11月底|
|18|——|——|金堂县赵镇观岭大道1188号悦庭酒店一期|1.权属人为金堂和骏，但尚未办理房屋所有权证|14,575,410|该物业属于观岭国际社区项目一部分，需待该部分项目所属组团整体竣工验收后方能办理产权证|2016 年 12月底|
|19|蓝光和骏|成房权证监证字第1623528号|金牛区蜀汉路89号|1. 已于 2004 年 12 月出售给嘉宝集团，但未办理房屋和土地过户手续|11,566,800|目前暂无法办理|——|
|20|北京和骏|X 京房权证朝字第640429号|朝阳区广渠门外大街5号院26号楼3层D26302|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|13,975,872|目前暂无法办理|——|
|21|北京和骏|X 京房权证朝字第|朝阳区广渠门外大街 5 号院地下|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚|268,200|目前暂无法办理|——|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||1012109号|车库E一、二、三区-2层E173|未分割并过户给北京和骏||||
|22|北京和骏|X 京房权证朝字第1012105号|朝阳区广渠门外大街 5 号院地下车库E一、二、三区-2层E175|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|268,200|目前暂无法办理|——|
|23|北京和骏|X 京房权证朝字第897011号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库-3层F160|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|199,186|目前暂无法办理|——|
|24|北京和骏|X 京房权证朝字第897013号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库-3层F161|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|199,186|目前暂无法办理|——|
|25|北京和骏|X 京房权证朝字第897027号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库-3层F162|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|199,186|目前暂无法办理|——|
|26|北京和骏|X 京房权证朝字第897032号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库-3层F163|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|199,186|目前暂无法办理|——|
|27|北京和骏|X 京房权证朝字第897039号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库-3层F165|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|199,186|目前暂无法办理|——|
|28|北京和骏|X 京房权证朝字第897021号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库-3层F166|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|199,186|目前暂无法办理|——|
|29|北京和骏|京房权证朝其 07 字第002191号|朝阳区永安东里甲 3 号院 1 号楼2601号|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|51,044,648|目前暂无法办理|——|
|30|北京和骏|京房权证朝其 07 字第002192号|朝阳区永安东里甲 3 号院 1 号楼2602号|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏||目前暂无法办理|——|
|31|北京和骏|京房权证朝其 07 字第002193号|朝阳区永安东里甲 3 号院 1 号楼2603号|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏||目前暂无法办理|——|
|32|北京和骏|京房权证朝其 07 字第002194号|朝阳区永安东里甲 3 号院 1 号楼2604号|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏||目前暂无法办理|——|
|33|北京和骏|京房权证朝其 07 字第002195号|朝阳区永安东里甲 3 号院 1 号楼2605号|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏||目前暂无法办理|——|
|34|北京和骏|京房权证朝其 07 字|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚|252,450|目前暂无法办理|——|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||第002207号|库F010|未分割并过户给北京和骏||||
|35|北京和骏|京房权证朝其 07 字第002208号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库F011|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|262,548|目前暂无法办理|——|
|36|北京和骏|京房权证朝其 07 字第002209号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库F012|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|252,450|目前暂无法办理|——|
|37|北京和骏|京房权证朝其 07 字第002210号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库F013|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|252,450|目前暂无法办理|——|
|38|北京和骏|京房权证朝其 07 字第002211号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库F015|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|268,133|目前暂无法办理|——|
|39|北京和骏|京房权证朝其 07 字第002212号|朝阳区永安东里甲 3 号院地下车库F016|1. 已取得房屋所有权证，但所占用土地尚未分割并过户给北京和骏|257,040|目前暂无法办理|——|
|40|峨蓝文置|未办理|峨眉山市胜利镇秀湖大道西段231号2栋|1. 已取得包括本处物业在内的相关物业的权属证书，但尚未取得分户产权证|5,827,563|目前正在为该项目其他业主办理分户产权证，待上述手续办理完毕之后才能办理该处物业的分户产权证|2015 年 12月底|
|41|峨蓝文置|未办理|峨眉山市胜利镇秀湖大道西段231号3栋|1. 已取得包括本处物业在内的相关物业的权属证书，但尚未取得分户产权证|8,331,019|因该物业即将设定抵押，因此需等该等抵押解除后才能办理权属证书|2016年6月底|
|42|峨蓝文置|未办理|峨眉山市胜利镇秀湖大道西段231号7栋|1. 已取得包括本处物业在内的相关物业的权属证书，但尚未取得分户产权证|581,256|目前正在为该项目其他业主办理分户产权证，待上述手续办理完毕之后才能办理该处物业的分户产权证|2015 年 12月底|
|43|峨蓝文置|未办理|峨眉山市胜利镇秀湖大道西段231号9栋|1. 已取得包括本处物业在内的相关物业的权属证书，但尚未取得分户产权证|1,010,770|目前正在为该项目其他业主办理分户产权证，待上述手续办理完毕之后才能办理该处物业的分户产权证|2015 年 12月底|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|44|蓝光和骏|未办理|青羊区清涟路27号|1. 该物业所在项目尚未办理房屋初始登记，尚未取得分户产权证|52,057,070|已办理该项目的房屋初始登记，准备办理分户产权证|2015年5月底|
|45|双流和骏|未办理|大件路白家段280号|1. 尚未办理权属证书（根据双流和骏的说明，因同一批申报竣工验收的楼栋中有部分楼栋已设定在建工程抵押，所以需解除该等楼栋抵押后才能办理权属证书）|177,796,817|待抵押解除后才能办理权属证书|2016 年 12月底|
|46|双流和骏|未办理|大件路白家段280号|1. 尚未办理权属证书（根据双流和骏的说明，因同一批申报竣工验收的楼栋中有部分楼栋已设定在建工程抵押，所以需解除该等楼栋抵押后才能办理权属证书）|34,758,139|待抵押解除后才能办理权属证书|2016 年 12月底|
|47|双流和骏|未办理|大件路白家段280号|1. 尚未办理权属证书（根据双流和骏的说明，因同一批申报竣工验收的楼栋中有部分楼栋已设定在建工程抵押，所以需解除该等楼栋抵押后才能办理权属证书）|13,562,570|待抵押解除后才能办理权属证书|2016 年 12月底|
|48|遂宁和骏|未办理|遂宁市滨江北路1335号|1. 该物业所在项目尚未办理房屋初始登记，尚未取得分户产权证|38,028,136|已办理该项目的房屋初始登记，准备办理分户产权证|2016年6月底|
|49|遂宁和骏|未办理|遂宁市滨江北路1335号|1. 该物业所在项目尚未办理房屋初始登记，尚未取得分户产权证|16,272,177|已办理该项目的房屋初始登记，准备办理分户产权证|2016年6月底|

上述存在权属瑕疵的资产评估值仅占标的资产合并报表总资产金额的2.04%。
2、未办理权属资产对本次交易的影响
根据上表披露情况，对蓝光和骏经营及本次交易影响如下：
（1）第1至11条及第13条至16条所列的已取得物业权属证书但需办理地址变更登记手续的自有房产；第 12条所列的因权属人已变更公司名称需办理权属证书权属人更名手续的自有房产；第40至44条、第48条、第49条所列的蓝光和骏及其控股子公司已取得有关物业的权属证书但正在办理分户手续的自有房产，上述瑕疵不会影响蓝光和骏及其控股子公司拥有该等房产及所占用土地。
（2）第18条、第45至47条所列的尚未取得房屋权属证书的自有房产，根据蓝光和骏的说明，蓝光和骏及其有关控股子公司已依法办理该等房产的相关报建手续，不存在产权纠纷或潜在纠纷。
（3）第 19条所列的无法办理过户手续的自有房产，根据嘉宝集团的说明，该等自有房产系车位，由嘉宝集团主要用于出租，该等租金收入占嘉宝集团总收入的比例较小，相关主管部门截至目前并未对上述出租提出异议。此外，嘉宝集团为蓝光和骏全资子公司，因此，上述房产和土地尚未过户到嘉宝集团名下不会对嘉宝集团的经营造成重大不利影响。
（4）第17条、第20至39条所列的已取得房屋所有权证但因土地未完成分割手续而未取得分户国有土地使用权证的自有房产，鉴于根据全国人民代表大会常务委员会于 1994年 7月 5日发布、于 1995年 1月 1日起施行并于 2007年 8月 30日修订的《中华人民共和国城市房地产管理法》的规定，房地产转让时，房屋的所有权和该房屋占用范围内的土地使用权同时转让，且蓝光和骏及其控股子公司已取得上述房产的房屋所有权，则蓝光和骏及其控股子公司按照上述规定应享有上述物业所占用土地的使用权，因此，上述自有房产因土地未完成分割手续而未取得分户国有土地使用权证不会影响蓝光和骏及其控股子公司拥有该等房产及所占用土地，亦不会对蓝光和骏及其控股子公司的经营造成重大不利影响。
此外，蓝光集团已出具《承诺函》，承诺如蓝光和骏及其控股子公司在标的资产过户至迪康药业名下的工商变更登记手续办理完毕之日（即交割日）以前（包含当日）已取得的自用或投资性房屋所有权存在交割日以前（包含当日）发生的权属瑕疵情况，给迪康药业及其投资者造成损失的，蓝光集团将自愿无条件承担
赔偿责任。
经核查，就蓝光和骏及其控股子公司部分自有房产未取得或变更权属证书对应资产占本次标的资产比例较小，相关瑕疵均不会对蓝光和骏及其控股子公司使用该等房产及取得相应收益造成实质性障碍，不会对本次交易造成重大不利影响。
七、最近三年资产评估、交易、增资、改制情况
（一）交易情况
2013年6月14日，金石投资有限公司、蓝光集团、平安创新资本、杨铿和蓝光和骏签署《股份转让协议》，约定金石投资有限公司将其持有的蓝光和骏2.74%股份转让给平安创新资本，转让价格为12,395.00万元。
1、标的资产2013年6月股权转让情况
（1）2011年，金石投资增资蓝光和骏
2010年，蓝光集团与平安创新资本就蓝光和骏投资事宜进行洽谈，同时，金石投资有限公司(系中信证券全资子公司，以下简称“金石投资”)亦表示了投资意愿，并与蓝光集团达成了合作共识。
2011年3月，蓝光和骏第三届董事会（2011）第6次临时会议审议通过了《关于定向增发公司股份的议案》，同意定向增发公司股份2,408.8131万股，由金石投资认购，公司注册资本由85,512.8656万元，增加至87,921.6787万元。
2011年3月，蓝光和骏（2011）3月临时股东大会审议通过了《关于定向增发公司股份的议案》。当月，蓝光和骏各股东方与金石投资签订了《投资协议》，新增股份的认购价总额为1亿元，其中2,408.8131万元计入实缴资本，剩余7,591.1869万元进入资本公积。
2011年3月31日，上述增资事宜完成工商登记变更手续。
本次增资完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 66,215.2 75.31
杨铿 7,253.6 8.25
平安创新资本 12,044.07 13.70
金石投资 2,408.8131 2.74
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
合计 87,921.6787 100.00
（2）2013年，金石投资转让蓝光和骏股权
金石投资作为中信证券下属投资平台，2012年下半年，基于当时房地产企业上市、再融资和重大资产重组处于暂停状态，未来上市政策尚不明朗，以及自身资金头寸紧张等原因，金石投资开始寻求退出事宜。2013年3月，金石投资与平安创新资本达成转让意向，并确定了以本金加投资收益的方式计算本次股权的转让价格的定价原则，其中投资收益按金石投资自身投资回报率和持有该笔投资的投资期限进行计算。
2013年6月，蓝光和骏第四届董事会（2013）第12次临时会议审议通过了《关于公司股东股份转让的议案》，同意金石投资将其持有股份全部转让给平安创新资本。
2013年6月，蓝光和骏2013年第10次临时股东大会审议通过了《关于公司股东股份转让的议案》。
2013年6月，金石投资与平安创新资本签订了《股权转让协议》，交易对价为123,950,000元。
2013年8月2日，上述转让事宜完成工商登记。
本次股权转让完成后，蓝光和骏的股本结构变更为：
股东名称 所持股份（万元） 持股比例（%）
蓝光集团 92,701.2801 75.31
杨铿 10,155.0400 8.25
平安创新资本 20,234.0301 16.44
合计 123,090.3502 100.00
2、本次交易价格与2013年6月股权转让对应的标的资产估值差异较大的原因及合理性
本次交易系迪康药业拟通过发行股份的方式，购买蓝光集团、平安创新、杨铿合计持有的蓝光和骏100%股权；其交易标的为蓝光和骏100%股权，相应地，其交易价格以经具有证券业务资格的资产评估机构出具的评估报告之评估结果
确定。根据华衡评估出具的以2014年6月30日为评估基准日拟购买资产评估报告，本次拟购买资产评估价值为670,143.18万元。
综上可知，2013年蓝光和骏部分股权转让与本次交易的背景不同，交易目的不同，定价原则不同，因此，2013年蓝光和骏股东之间部分股权转让交易价格与本次交易作价不具备可比性。
经核查，本次交易价格与前次股权转让对应的标的资产估值差异较大的原因系两次交易的标的背景、交易目的均不相同，2013年蓝光和骏股东之间部分股权转让交易价格与本次交易作价不具备可比性。
（二）增资情况
2011年1月17日，蓝光和骏股东大会作出决议，同意向平安创新资本定向增发公司股份12,044.07万股，平安创新资本认购价格为4.15元/股，蓝光和骏注册资本由73,468.8万元增加至85,512.87万元。
2011年3月25日，蓝光和骏股东大会作出决议，同意向金石投资有限公司定向增发公司股份2,408.8131万股，金石投资有限公司认购价格为4.15元/股，蓝光和骏注册资本由85,512.8656万元增加至87,921.6787万元。
2012年10月18日，蓝光和骏股东大会作出决议，同意以2012年9月30日总股本879,216,787股作为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增351,686,715股，即增加注册资本和实收资本351,686,715元。
（三）评估情况
根据华衡评估出具的以2013年10月31日为评估基准日的蓝光和骏评估报告，蓝光和骏100%股权评估价值为790,451.87万元。
除上述情况外，蓝光和骏近三年无其他资产评估、交易、增资、改制情况。
八、拟购买资产的评估情况
本次交易中，交易标的的交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具的评估报告的评估结果确定。公司委托华衡评估出具了以2013年10月31日为评估基准日拟购买资产评估报告，该评估报告已于2014年10月31日过有效期。
由于本次重组尚未完成，公司再次委托华衡评估以 2014年6月30日为评估基准日，对交易标的进行了补充评估。
（一）评估结果
根据华衡评估出具的拟购买资产补充评估报告，本次对标的资产分别采用资产基础法和市场法进行评估，以2014年6月30日为基准日，采用资产基础法的评估结果为670,143.18万元，采用市场法的评估结果为660,165.37万元，两种评估方法结果相差9,977.81万元，本次评估最终采用资产基础法的评估结果，以
2014年6月30日为基准日，标的资产（母公司）净资产账面价值为 337,914.36万元，评估值为670,143.18万元，增值率为98.32%。
以2014年6月30日为评估基准日，本次对标的资产采用资产基础法的评估结果汇总情况如下：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|评估价值|增减值|增值率（%）|
||A|B|C=B-A|D=C/A×100|
|一、流动资产|968,840.40|976,021.13|7,180.73|0.74|
|二、非流动资产|1,254,924.83|1,592,049.34|337,124.51|26.86|
|其中：长期应收款|88,330.45|83,379.32|-4,951.13|-5.61|
|长期股权投资|868,330.41|1,202,736.39|334,405.98|38.51|
|投资性房地产|286,619.67|289,727.80|3,108.13|1.08|
|固定资产|9,766.46|14,423.16|4,656.70|47.68|
|在建工程|93.54|-|-93.54|-100.00|
|固定资产清理|2.31|0.65|-1.66|-71.86|
|无形资产|542.46|542.46|-|-|
|递延所得税资产|1,239.55|1,239.55|-|-|
|资产总计|2,223,765.23|2,568,070.47|344,305.24|15.48|
|三、流动负债|1,635,045.74|1,635,045.74|-|-|
|四、非流动负债|250,805.13|262,881.55|12,076.42|4.82|
|负债合计|1,885,850.87|1,897,927.29|12,076.42|0.64|
|股东权益|337,914.36|670,143.18|332,228.82|98.32|

（二）评估方法
1、评估方法选择
以持续经营为前提，采用资产基础法、市场法两种方法对蓝光和骏存续公司的企业价值进行评估，对形成的各种初步价值结论进行分析，在综合考虑不同评估方法和初步价值结论的合理性及所使用数据的质量和数量的基础上，选取资产基础法作为最终评估结论。
本次华衡评估未采用收益法对标的资产进行评估主要原因是：首先，国家对于房地产开发企业土地供应存在控制、限制，房地产开发企业增量业务难以合理预测；其次，在资产基础法评估中对存量开发项目采用假设开发法进行评估，已考虑存量开发项目未来预期收益及风险；最后，房地产开发企业经营模式与其他行业相比，经营现金流与其利润难以同步及匹配，其收益确认存在不稳定、不均衡特点。
2、资产基础法具体运用
资产基础法，是指以被评估企业评估基准日的资产负债表为基础，合理评估企业表内及表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。
蓝光和骏总部除从事具体房地产开发项目之外，还承担下属项目公司综合协调管理、销售、融资等职能，存在总部效益及总部费用，蓝光和骏总部效益主要体现在其总部品牌溢价、规模采购导致成本节约等因素，本次评估已在其存量开发项目中未来收益预测中考虑，总部费用主要体现总部管理及销售费用，子公司存量开发项目评估中未考虑总部费用分摊。根据上述分析，采用资产基础法蓝光和骏企业价值评估时，应扣除总部费用折现值。基本公式：
股东全部权益价值=∑单项资产价值-∑负债价值-总部费用现值
（1）货币资金
本币现金、银行存款和其他货币资金，以核实后的账面值作为评估值。
（2）应收及预付款项
应收账款和其他应收款：以账面余额减去评估风险损失后的差额作为评估值，账面计提的坏账准备按零值评估。
预付款项：预付款项能够收回相应货物（或：对于能够接受相应劳务的），以核实后的账面值为评估值。
（3）存货
存货包括原材料、在开发的房地产工程项目开发成本及开发已完工的开发产品等。其中：
1）原材料
主要为在库低耗品、其他库存物质、办公用品、以及苗圃植物等。对于在库低耗品、其他库存物质、办公用品的账面成本与市场价格接近，本次评估以核实后的账面值确定评估值；对于苗圃植物，其账面价值由支付的材料价款、运杂费等构成，因购置时间较长，苗圃植物属生物性资产，本次评估根据市场上同样或类似资产的近期交易价格并参考绿化苗木的实际情况分析确定评估值。
2）开发产品（指已完工且完成竣工备案开发项目）
蓝光和骏本部开发产品均为剩余开发产品较少的项目未售物业，如：COCO金沙、SOFA社区项目、富丽碧蔓汀项目、凯丽香江项目等，相关项目工程均已完工，目前只剩部分住宅、商铺、车位等零星产品。本次评估以其市场价格减去销售费用、全部税金和适当数额的税后净利润确定评估值。
评估值=未售物业市场价格-已完工程未支付或未预提费用-收尾工程费用-营业税费-土地增值税-企业所得税－净利润×扣除比例
3）开发成本（指尚未完工或未完成竣工备案开发项目）
对于开发成本主要评估方法包括假设开发法和市场法，对于在建或已确定建设规划方案的项目采用假设开发法进行评估，对于未确定建设规划方案的土地采用市场法进行评估。
蓝光和骏母公司开发成本为开发中的蓝光青城河谷项目。对于在开发中的项目采用假设开发法评估，假设开发法的本质与收益法相同，是以不动产的未来收益为导向来计算不动产的价值。在建不动产价值等于开发完成后的不动产价值扣除后续开发成本及费用、销售税费、投资利息、开发利润的余值。
基本公式如下：
开发成本评估值＝开发完成后不动产项目销售收入－后续开发成本和费用
－投资利息－销售税费（含土地增值税）－开发利润－所得税
由于房地产开发项目周期较长，出于对资金的时间价值的考虑，本次评估采用折现现金流量法对开发成本进行估算，投资利息和开发利润以折现率体现，不再单独计算。即：
开发成本评估值＝基准日已售产品净现金流+项目后续开发价值
其中：基准日已售产品净现金流等于基准日预售收入（但尚未结转收入）扣除未在开发成本中核算的预付款项、预缴税费的余值，项目后续开发价值即为项目后续开发投资资本现金流量折现值，项目后续开发投资资本现金流量计算公式为：项目后续开发投资资本现金流量=期后销售收入－后续开发成本及费用－销售税费（含土地增值税）－所得税，其中：期后销售收入＝项目总销售收入－预售收入（含已结转的营业收入）；后续开发成本及费用＝项目开发总投资－已完成的开发成本及费用（含已结转的营业成本）－预付款项。
开发成本蓝光青城河谷项目评估值具体评估参数和计算过程如下（蓝光和骏下属子公司存货中涉及的按假设开发法评估项目评估过程相同）：
A、项目总销售收入
项目总销售收入由销售单价与销售面积确定。蓝光青城河谷项目总销售收入测算为：
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|蓝光青城河谷项目总销售收入测算||||||合计|
||2014/6/30前已预售|2014（7－12）E|2015E|2016E|2017E|2018E||
|住宅|0.00|0.00|8,250.00|6,761.04|0.00|0.00|15,011.04|
|商业|0.00|0.00|0.00|0.00|1,293.98|2,409.07|3,703.05|
|合计|0.00|0.00|8,250.00|6,761.04|1,293.98|2,409.07|18,714.10|

a、住宅
评估人员通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合蓝光青城河谷项目的楼盘定位及品质情况，综合确定销售价格。
蓝光青城河谷项目和周边楼盘房价比较分析如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|蓝光青城河谷项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|中铁水映青城|青城中兴老街|青城依山郡|青城安曼|泰达上青城|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|蓝光青城河谷项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|中铁水映青城|青城中兴老街|青城依山郡|青城安曼|泰达上青城|
|地理位置|都江堰市青城山106国道旁（中心镇梅花村1、2、3组）|都江堰市中兴镇中环路北段47号|都江堰市青城山沙坪村|都江堰市青城山镇大三路297号（青城山下穿隧道旁）|都江堰市青城山镇快铁总站旁|
|建筑类型|联排叠拼|住宅底商/社区商铺|其他|板楼、多层|板楼、多层|
|开盘时间|2013年6月|2013年1月|2011年4月|2011年8月|2012年5月|
|开发商|中铁置业-四川新锐实业投资有限公司|四川省铭宇置业有限公司|都江堰金色沙坪旅游投资有限公司|都江堰恒逸房地产开发有限公司|成都泰达新城建设发展有限公司|
|与本项目相比|稍好|商业无可比性|稍差|稍差|相当|
|装修状况|毛坯、精装修|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯、精装修|
|普通住宅销售均价|无|无|无|无|无|
|非普通住宅销售均价|40-50㎡户型均价10,500元/㎡，价格区间9,800-11,500元/㎡；58-87㎡户型均价12,000元/㎡，价格区间10,500-13,000元/㎡；90-144㎡户型均价20,000元/㎡，价格区间18,000-22,000元/㎡|无|25-53㎡精装房现房7,800元/㎡|40㎡精装房套一7,800元/㎡|40-100㎡电梯公寓在售，毛坯房价格6,000元/㎡-7,000元/㎡，精装房价格8,000元/㎡-9,000元/㎡|
|商铺销售均价|无|商铺现房在售，户型面积50-200㎡左右，优惠后售价8,000-12,000元/㎡左右|无|无|无|

通过对上述楼盘与蓝光青城河谷项目的比较分析，结合周边项目近期预售的平均价格，综合确定蓝光青城河谷项目评估非普通住宅销售均价为8,250元/平米。
b、商业
蓝光青城河谷项目周边在售商业用房较少，根据评估人员对类似区域商业用房售价的调查了解，结合本项目区域位置、道路交通状况等因素，综合确定蓝光青城河谷项目商业用房销售均价为9,240元/平米（其中，底商13,000元/平米，其他8,000元/平米）。
B、项目开发总投资及后续开发成本及费用
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|总投资|截至2014/6/30已支付|2014（7－12）E|2015E|2016E|2017E|
|开发建设投资|12,400.10|548.24|223.49|4,971.41|4,267.94|2,389.01|
|土地费用|733.60|548.14|0.00|185.46|0.00|0.00|
|前期工程费|997.11|0.10|61.01|312.00|312.00|312.00|
|基础设施建设费|1,323.24|0.00|12.48|436.92|436.92|436.92|
|建筑工程安装费|6,540.99|0.00|108.62|2,648.09|2,648.09|1,136.19|
|公共配套设施建设费|85.27|0.00|0.00|0.00|51.16|34.11|
|开发间接费|491.61|0.00|41.37|352.27|97.97|0.00|
|利息费用|314.87|0.00|0.00|314.87|0.00|0.00|
|管理费用|449.22|0.00|0.00|165.25|165.25|118.71|
|销售费用|1464.19|0.00|0.00|556.55|556.55|351.08|
|开发期税费|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他费用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|项目总投资|12,400.10|548.24|223.49|4,971.41|4,267.94|2,389.01|

C、销售税费
蓝光青城河谷项目涉及的税费包括营业税（房屋5%）、城建税（7%）、教育费附加（3%）、地方教育费附加（2%）和土地增值税，估算结果如下表：
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|税率|截至2014/6/30已支付|2014（7－12）E|2015E|2016E|2017E|2018E|合计|
|营业税及附加||0.00|0.00|412.50|338.05|64.70|120.45|935.70|
|其中：销售房屋营业税|5%|0.00|0.00|412.50|338.05|64.70|120.45|935.70|
|城市维护建设税|7%|0.00|0.00|28.88|23.46|4.53|8.43|65.50|
|教育费附加|3%|0.00|0.00|12.38|10.14|1.94|3.61|28.07|
|地方教育费附加|2%|0.00|0.00|8.25|6.76|1.29|2.41|18.71|
|土地增值税（先预缴，完工清算）||0.00|0.00|123.75|101.42|32.35|1,133.42|1,390.94|
|其中：普通住宅|1%|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|非普通住宅|1.5%|0.00|0.00|123.75|101.42|0.00|0.00|225.17|
|商用房|2.5%|0.00|0.00|304.54|0.00|32.35|60.23|92.58|
|合计||0.00|0.00|585.75|480.03|104.81|1,268.33|2,438.93|

根据当地税务部门规定，该项目的土地增值税按项目产品类别分为普通住宅、非普通住宅和商用房部分按不同比例分别预缴，项目完成销售时清算，截至评估基准日已预提土地增值税0万元、已预缴土地增值税 0万元。普通标准住宅增值
额未超过扣除项目金额20%的，免缴土地增值税。自用房屋不计算土地增值税。
根据土地增值税暂行条例及其实施细则，土地增值税的估算如下表：
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|行次|普通住宅|公租房|其他可售房屋|合计|
|一、转让房地产收入总额 1＝2+3|1|0.00|0.00|18,714.10|18,714.10|
|1、货币收入|2|0.00|0.00|18,714.10|18,714.10|
|2、实物收入及其他收入|3|0.00|0.00|||
|二、扣除项目金额合计 4＝5+6+13+16+23|4|0.00|0.00|14,077.64|14,077.64|
|1.取得土地使用权所支付的金额|5|0.00|0.00|733.60|733.60|
|2.房地产开发成本 6＝7+8+9+10+11+12|6|0.00|0.00|9,438.22|9,438.22|
|（1）土地征用及拆迁补偿费|7|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（2）前期工程费|8|0.00|0.00|997.11|997.11|
|（3）建筑安装工程费|9|0.00|0.00|6,540.99|6,540.99|
|（4）基础设施费|10|0.00|0.00|1,323.24|1,323.24|
|（5）公共配套设施费|11|0.00|0.00|85.27|85.27|
|（6）开发间接费用|12|0.00|0.00|491.61|491.61|
|3.房地产开发费用 13＝14+15|13|0.00|0.00|823.46|823.46|
|（1）利息支出|14|0.00|0.00|314.87|314.87|
|（2）其他房地产开发费用|15|0.00|0.00|508.59|508.59|
|4.与转让房地产有关的税金等 16＝17+18+„+22|16|0.00|0.00|1,047.99|1,047.99|
|（1）营业税|17|0.00|0.00|935.70|935.70|
|（2）城市维护建设税|18|0.00|0.00|63.50|63.50|
|（3）教育费附加|19|0.00|0.00|28.07|28.07|
|（4）地方教育费附加|20|0.00|0.00|18.71|18.71|
|（5）„„|21|||||
|（6）„„|22|||||
|5.财政部规定的其他扣除项目|23|0.00|0.00|2,034.36|2,034.36|
|三、增值额 24＝1－4|24|0.00|0.00|4,636.46|4,636.46|
|四、增值额与扣除项目金额之比25＝24÷4|25|0.00%|0.00%|32.93%||
|五、适用税率|26|0.00%|0.00%|30.00%||
|六、速算扣除系数|27|0.00%|0.00%|0.00%||
|七、应缴土地增值税税额 28＝24×26－4×27|28|0.00|0.00|1,390.94|1,390.94|
|八、已缴土地增值税税额|29|0.00|0.00|0.00|0.00|
|九、应补（退）土地增值税税额 30＝28－29|30|0.00|0.00|1,390.94|1,390.94|

D、企业所得税
根据国税函【2008】299号《国家税务总局关于房地产开发企业所得税预缴问题的通知》和国税发【2009】31号《国家税务总局关于印发＜房地产开发经营业务企业所得税处理办法＞的通知》和成都当地税局规定，本项目预缴所得税的计税毛利率为15%。企业所得税率按应纳税所得额的25%计算，在完工前按
预计计税毛利率15%计算出预计毛利额，再扣除企业发生的期间费用、营业税金
及附加、土地增值税后作为当期应纳税所得额，项目完工后进行汇算。
E、投资资本净现金流量
投资资本包括自有资本和债务资本，投资资本现金流量测算结果见下表：
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目|截至2014/6/30|2014（7－12）E|2015E|2016E|2017E|2018E|
|1、投资资本现金流量||||||||
|1.1|项目净利润|-548.24|-223.49|2,692.84|2,013.07|-1,199.84|171.97|
|1.2|加：税后利息费用|0.00|0.00|236.15|0.00|0.00|0.00|
|1.3|加：回收固定资产余值|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.4|加：回收经营资金|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1.5|投资资本现金流量|-548.24|-223.49|2,928.99|2,013.07|-1,199.84|171.97|
|2、债务资本现金流量||||||||
|2.1|税后利息费用|0.00|0.00|236.15|0.00|0.00|0.00|
|2.2|减：借款增加|0.00|17,000.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2.3|加：借款偿还|0.00|0.00|17,000.00|0.00|0.00|0.00|
|2.4|债务资本现金流量|0.00|-17,000.00|17,236.15|0.00|0.00|0.00|
|3、自有资本现金流量||||||||
|3.1|项目净利润|-548.24|-223.49|2,692.84|2,013.07|-1,199.84|171.97|
|3.2|加：借款增加|0.00|17,000.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3.3|减：借款偿还|0.00|0.00|17,000.00|0.00|0.00|0.00|
|3.4|加：回收固定资产余值|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3.5|加：回收经营资金|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3.6|自有资本现金流量|-548.24|16,776.51|-14,307.16|2,013.07|-1,199.84|171.97|

F、折现率
与投资资本现金流量相对应的折现率为WACC，计算公式为：
其中：D/E——资本结构
Ke——项目自有资本成本
Kd——项目债务资本成本
T——项目所得税率
项目债务资本成本（Kd）：评估基准日已有债务以合同约定利率计算债务资本成本，一直到项目结束，项目开发经营期新增债务以合理的市场利率计算债
务资本成本。
项目自有资本成本（Ke）：Ke采用资本资产定价模型测算。
K RMRPβR
e f c
无风险利率（R）。取3-5年期国债到期收益率3.67%作为无风险利率。
f
市场风险溢价（MRP）。市场风险溢价是对于一个充分风险分散的市场投资组合，投资者所要求的高于无风险利率的回报率，体现为某一时期的市场平均收益率(Rm)和无风险利率(Rf)之间的差额。国内评估界通常以我国股票市场若干年相关收益的平均值与无风险利率之差确定Mrp。本次评估以沪深 300指数在2003～2013年间的几何平均收益率(GeometricAverage)与长期国债平均到期收益率(YTM)的差估算Mrp=6.70%。
系统风险系数（β）。房地产开发行业加权剔除财务杠杆调整Beta=0.6382。
数据来源：wind资讯；标的指数：沪深300；计算周期：150周；时间范围：从2011/7/15至2014/6/30；收益率计算方法：普通收益率；加权方式：算术平均。
G、项目后续开发价值计算
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目|截至2014/6/30|2014（7－12）E|2015E|2016E|2017E|2018E|
|1|投资资本现金流量||-223.49|2,928.99|2,013.07|-1,199.84|171.97|
|2|债务资本现金流量||-17,000.00|17,236.15|-|-|-|
|3|自有资本现金流量||16,776.51|-14,307.16|2,013.07|-1,199.84|171.97|
|4|债务资本价值|-738.91|16,261.09|-|-|-|-|
|5|自有资本价值|4,070.33|-12,495.25|965.62|-941.75|155.00|-0.00|
|6|项目价值|3,331.42|3,765.84|965.62|-941.75|155.00|-0.00|
|7|资本结构[D/E]||-0.1815|-1.3014|0.00|0.00|0.00|
|8|不具有财务杠杆的[β ]U||0.6382|0.6382|0.6382|0.6382|0.6382|
|9|所得税率[T]||25%|25%|25%|25%|25%|
|10|具有财务杠杆的[β ]L||0.5513|0.0153|0.6382|0.6382|0.6382|
|11|无风险收益率[R ]f||3.6704%|3.6704%|3.6704%|3.6704%|3.6704%|
|12|市场风险溢价[MRP]||6.70%|6.70%|6.70%|6.70%|6.70%|
|13|项目特定风险调整系数[R ]c||3.00%|3.00%|3.00%|3.00%|3.00%|
|14|自有资本成本[Ke]||10.364%|6.773%|10.946%|10.946%|10.946%|
|15|债务资本税前成本[Kd]||0.000%|7.995%|0.000%|0.000%|0.000%|
|16|加权平均资本成本[WACC]||12.663%|3.419%|10.946%|10.946%|10.946%|
|17|Ke折现系数||0.9507|0.8904|0.8026|0.7234|0.6520|
|18|自有资本现金流量折现值||15,949.97|-12,739.45|1,615.63|-867.95|112.13|
|19|Kd折现系数||1.0000|0.9434|0.9434|0.9434|0.9434|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|项目|截至2014/6/30|2014（7－12）E|2015E|2016E|2017E|2018E|
|20|债务资本现金流量折现值||-17,000.00|16,261.09|-|-|-|
|21|WACC折现系数||0.9405|0.9094|0.8196|0.7388|0.6659|
|22|投资资本现金流量折现值||-210.18|2,663.51|1,649.99|-886.41|114.51|

综上，项目后续开发价值由投资资本现金流量折现值加总确定，合计
3,331.42万元。
F、开发成本评估价值计算
根据开发成本后续开发投资资本现金流量折现值及开发成本关联科目确定
开发成本评估价值计算如下：
开发成本评估值＝项目后续开发价值+基准日已售产品净现金流=项目后续
开发价值+基准日已预售收款（但尚未结转收入）-预付款项-基准日预缴税费
＝3,331.42+ 0 - 0 -0
=3,331.42万元
（4）其他流动资产
其他流动资产主要为企业预缴的营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、土地增值税等税费，待企业房地产项目实现销售收入，进行税款清算时，可以冲回，本次评估按照可冲回的预交税费账面值作为评估值。
（5）长期应收款
本次评估长期应收款采用现金流量折现法评估，即以到期收回的金额以适当的折现率折现到评估基准日的现值之和作为长期应收款的评估值。
（6）长期股权投资
1）对子公司投资
①对于蓝光和骏持有不需履行股权回购承诺的子公司股权投资，评估方式为：股权价值=股权比例×经评估后的子公司股东全部权益价值
②对于蓝光和骏持有的需履行股权回购承诺的成华蓝光和骏、新都和骏、重
庆蓝实、长沙和骏等12家子公司股权投资，评估方式为：
股权价值=股权回购后比例×经评估后的子公司股东全部权益价值-股权回
购价格折现值。
其中：股权回购价格及回购日根据蓝光和骏与投资基金、信托公司签订《投资协议》及《股权回购协议》相关条款、开发项目未来盈利情况分析确定；折现率按评估基准日前30日房地产信托（权益投资类）预期收益率均值确定。
上述蓝光和骏子公司的股东全部权益价值采用资产基础法评估。
对子公司投资评估结果及评估增值情况请参见本节（三）评估情况说明。
2）参股企业股权投资
对昆山歌斐鸿乾股权投资中心（有限合伙）、上海中城联盟投资管理股份有限公司、四川川商投资控股有限公司、上海歌斐蓝光投资管理有限公司等4家参股股权投资，基于蓝光和骏对参股企业投资金额小，持股比例低，缺乏控制权，考虑，股权价值=股权比例×联营企业账面净资产。
账面计提的长期股权投资减值准备按0值计算。
（7）投资性房地产
本次评估过程中，对蓝光和骏下属商业、办公、仓库用途等投资性房地产，鉴于其建筑面积大、区域内类似房地产的市场交易案例较少且无法获取、评估对象主要用于出租经营、采用收益法评估更能体现其租约条款对公允价值的影响等考虑，本次评估采用收益法进行评估；对车库等投资性房地产，鉴于车位收费主要实行政府指导价、采用收益法测算出的评估结果与市场价值差异较大、区域内类似房地产的市场交易案例较多等考虑，本次评估采用市场法进行评估。
对评估基准日后已转让的投资性房地产，本次评估采用期后转让价格减去相关销售税费（含土地增值税）的方式来确定评估值。
（8）固定资产—房屋建筑物
本次评估过程中，对蓝光和骏下属办公用房，采用成本法评估房屋价值，采用基准地价系数修正法评估其占用土地价值，最后形成房地合一价值；对蓝光和骏下属收益性房地产，采用市场法评估，评估值为房地合一价值。
（9）固定资产—机器设备
蓝光和骏机器设备主要包括车辆设备、电子设备。
本次评估对电子设备、车辆等，采用成本法评估，成本法是指在资产继续使用前提下，从再取得资产的角度反映资产价值，即通过资产的重置成本扣减各种贬值反映资产价值。基本公式：评估值＝重置成本×成新率。
对生产年代久远、已无同类型号的电子设备采用市场法评估，具体方法为直接参照该等设备在评估基准日的二手交易市场价格行情，通过直接比较来确定评估对象的价值。
（10）在建工程
在建工程在核实账面值后，本次评估按核实后的账面值作为评估值。对于蓝光和骏本部一处停建新办公楼工程相关前期费用，本次评估按零值处理。
（11）无形资产——其他无形资产
其他无形资产为外购的软件使用权，按摊余价值确定评估值。
（12）递延所得税资产
递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。本次评估经过核查递延所得税资产发生的原因、金额，预计转销年限和本期转销额是否合理正确，以核实后的账面值确认递延所得税资产的评估值。
（13）负债
对于信托计划的长期专项借款，本次评估以到期本息折现值确定为评估值。
除信托计划的长期专项借款之外，其余负债以产权持有者实际需要承担的负债项目及金额确定负债的评估值。
（14）总部费用现值的估算
总部的费用现值采用现金流量折现法估算，由于本次评估中仅考虑存量项目收益，未预测企业未来增量项目收益，因此对其总部费用折现值选用有限年期模型，基本公式：
式中：
V：总部费用现值
z
CF：第i年存量项目应分摊总部费用
i
t：可明确的预测期（年）
r：折现率
本次评估参考蓝光和骏历史年度总部费用占其销售金额比例，并根据存量项目未来各年预测销售金额确定未来各年需分摊总部费用，与总部费用相对应折现率为加权平均资本成本WACC。
3、市场法具体运用
市场法是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较，确定评估对象价值的评估方法。本次评估采用上市公司比较法。基本公式：
V=I×（V／I）
y y x x
V：目标公司股权价值
y
I：目标公司比较变量
y
V：可比公司的股权价值
x
I：可比公司的比较变量
x
V／I：估值倍数
x x
本次上市公司比较法评估采用的估值倍数为：市盈率倍数（P/E）/市净率倍数（P/B）。计算估值倍数时，以最近一年（2013年)、预测的下一年度（2014
年）的财务表现为基础。
（三）评估情况说明
1、评估增值原因分析
本次资产评估增值主要是长期股权投资和存货评估增值所致。
评估增值主要项目明细列示如下：
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|科目名称|账面价值|评估值|增值额|增值率（%）|
|一|存货余额|34,219.28|40,079.00|5,859.72|17.12|
||减：存货跌价准备|1,321.01|-|（1,321.01）|-100.00|
||存货净额|32,898.27|40,079.00|7,180.73|21.83|
|二|长期股权投资余额|868,330.41|1,202,736.39|334,405.98|38.51|
||减：减值准备|-|-|-|-|
||长期股权投资净额|868,330.41|1,202,736.39|334,405.98|38.51|
||其中：控股子公司|852,932.01|1,186,691.44|333,759.43|39.13|

（1）存货评估增值分析
标的资产母公司存货账面值32,898.27万元、评估值40,079.00万元，较账面值增值7,180.73万元。标的资产存货包括原材料、开发产品和开发成本等，其中存货增值主要系由开发产品和开发成本增值所致。
1）标的资产母公司报表中的开发产品主要系SOFA社区、COCO金沙、凯丽香江、皇后国际、富丽花城、香草国际和雍锦湾、等已完工项目剩余的未售产品，其中剩余未售产品数量较少，物业类型以车库为主。本次评估以其市场价格减去销售费用、全部税金和适当数额的税后净利润确定评估值。开发产品账面值 32,204.86万元，评估值36,059.42万元，增值3,854.56万元，增值率11.97%。增值原因主要为：部分项目开发产品完工时间较早，近几年成都地区的房地产市场价格上涨，故表现为评估增值。
2）标的资产母公司报表中的开发成本账面价值 559.40万元，主要为青城河顾度假村项目。开发成本评估值为3,331.42万元，增值2,772.02万元，增值率
495.54%。增值原因主要为：在开发的蓝光青城河谷项目的土地取得时间较早，楼面地价相对较低，房屋销售价格、销售进度与市场相当，开发项目盈利较好，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目适当利润，以致存货开发中项目评估增值。
（2）长期股权投资增值原因分析
标的资产长期股权评估增值334,405.98万元，主要系控股子公司的长期股权
评估增值，具体增值主要有两方面原因：首先，标的资产母公司财务报表长期股
权投资账面值为初始投资成本，未反映下属子公司留存收益，本次对长期股权投
资评估需考虑子公司留存收益；其次，标的资产控制下属公司大多从事房地产开发项目，相关房地产开发项目中存货评增值导致长期股权投资增值，标的资产下属控股子公司长期股权投资和控股子公司存货评估情况如下表所示：
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|股权比例（%）|长期股权投资（万元）|||||存货——开发成本/开发产品（万元）||||||
||||账面价值|评估值|评估增值|增值率|评估增值占比|项目名称|评估方法|账面价值|评估值|评估增值|增值率|
|1|温江蓝光和骏|100|28,380.00|35,052.04|6,672.04|23.51%|2.00%|开发成品-香境项目|成本法|3,020.26|3,982.44|962.18|31.86%|
|||||||||开发成品-香碧歌项目|成本法|455.19|512.94|57.75|12.69%|
|2|温江和骏|99.6|10,906.41|19,539.49|8,633.08|79.16%|2.59%|开发成品-紫檀山项目|成本法|6,312.46|7,580.08|1,267.62|20.08%|
|||||||||开发成品-四叶城项目|成本法|9,296.66|8,757.05|-539.61|-5.80%|
|3|金牛和骏|99.2|2,436.56|9,972.47|7,535.91|309.28%|2.26%|开发成品-雲鼎项目|成本法|18,273.40|18,245.34|-28.06|-0.15%|
|||||||||开发成品-花满庭项目|成本法|3,491.15|4,263.19|772.04|22.11%|
|4|和骏投资|98|9,800.00|53,656.47|43,856.47|447.52%|13.14%|开发产品-富丽锦城等项目|成本法|83.83|168.96|85.13|101.55%|
|5|和骏咨询|100|2,945.96|8,318.19|5,372.23|182.36%|1.61%|||||||
|6|锦江和骏|99|990|977.08|-12.92|-1.31%|0.00%|||||||
|7|成都蓝光和骏|70|2,000.00|3,667.63|1,667.63|83.38%|0.50%|开发成本-COCO金沙二期项目|假设开发法|104,914.41|107,908.69|2,994.28|2.85%|
|8|都江堰和骏|99|990|-5,243.09|-6,233.09|-629.61%|-1.87%|开发成本-岷江国际旅游度假区（待开发）|市场法|18,132.36|20,171.08|2,038.72|11.24%|
|9|邛崃和骏|100|2,000.00|2,681.82|681.82|34.09%|0.20%|开发成本-邛崃蓝光COCO时代项目|假设开发法|8,599.90|9,288.54|688.64|8.01%|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|10|金堂和骏|100|152,623.41|192,955.98|40,332.57|26.43%|12.08%|开发产品-观岭国际社区项目|成本法|29,463.98|31,373.44|1,909.46|6.48%|
|||||||||开发成本-观岭国际社区地块（待开发土地）|市场法|146,330.35|204,292.16|57,961.81|39.61%|
|||||||||开发成本-锦绣香江一期（8-13栋）项目等|假设开发法|16,645.65|4,786.57|-11,859.08|-71.24%|
|11|青羊和骏|99.8|9,980.00|14,739.20|4,759.20|47.69%|1.43%|开发成本-COCO金沙三期项目|假设开发法|92,580.39|97,640.13|5,059.74|5.47%|
|12|上海和骏|90|900|875.42|-24.58|-2.73%|-0.01%|||-|-|-|-|
|13|青白江佳星|99|1,980.00|2,459.79|479.79|24.23%|0.14%|||-|-|-|-|
|14|青白江和骏|99|990|1,293.02|303.02|30.61%|0.09%|开发成本-青白江地块（待开发）|市场法|6,050.53|6,443.69|393.16|6.50%|
|15|双流和骏|100|29,051.00|188,239.78|159,188.78|547.96%|47.70%|开发产品-空港项目项目|成本法|32,569.26|31,637.30|-931.96|-2.86%|
|||||||||开发成本-空港项目（S2地块）|假设开发法|63,344.72|93,494.29|30,149.57|47.60%|
|||||||||开发成本-空港项目（s1地块）|假设开发法|14,757.55|61,591.96|46,834.41|317.36%|
|16|南充蓝光和骏|99|19,900.00|30,104.54|10,204.54|51.28%|3.06%|开发产品-南充香江国际项目|成本法|11,783.04|12,179.85|396.81|3.37%|
|17|北京和骏|90|22,100.00|24,868.69|2,768.69|12.53%|0.83%|开发产品-北京云鼎项目|成本法|1,060.29|1,026.13|-34.16|-3.22%|
|18|四川文投|99|1,980.00|-268.34|-2,248.34|-113.55%|-0.67%|||-|-|-|-|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|19|高新和骏|99|86,747.91|89,841.63|3,093.72|3.57%|0.93%|开发产品-公馆1881项目|假设开发法|36,114.46|33,934.24|-2,180.22|-6.04%|
|20|自贡和骏|99.5|35,130.00|32,739.30|-2,390.70|-6.81%|-0.72%|开发成本-贡山壹号项目|假设开发法|54,971.80|54,296.38|-675.42|-1.23%|
|21|中漫伟业|99|9,583.79|7,230.36|-2,353.43|-24.56%|-0.71%|||||||
|22|峨蓝文投|99|35,728.49|31,421.32|-4,307.17|-12.06%|-1.29%|||||||
|23|重庆蓝光和骏|95|1,900.00|-17,523.73|-19,423.73|-1022.30%|-5.82%|||||||
|24|绵阳和骏|99|1,980.00|1,635.74|-344.26|-17.39%|-0.10%|||||||
|25|绵阳蓝光富城|80|2,000.00|2,687.33|687.33|34.37%|0.21%|||||||
|26|武侯蓝光金房|100|2,051.98|-4,999.04|-7,051.02|-343.62%|-2.11%|开发产品-金楠府项目|成本法|24,005.48|23,821.57|-183.91|-0.77%|
|27|嘉兴和骏|90|18,000.00|11,154.16|-6,845.84|-38.03%|-2.05%|开发成本-名仕公馆项目|假设开发法|65,161.34|61,469.72|-3,691.62|-5.67%|
|28|遂宁和骏|99|9,900.00|16,983.47|7,083.47|71.55%|2.12%|开发产品-遂宁香江国际项目|成本法|15,125.42|15,204.72|79.3|0.52%|
|29|成华蓝光和骏|93|68,300.00|69,233.44|933.44|1.37%|0.28%|开发成本-锦绣城项目|假设开发法|153,850.22|169,763.95|15,913.73|10.34%|
|30|蓝光电脑城|88.11|25,718.69|25,097.10|-621.59|-2.42%|-0.19%|||-|-|-|-|
|31|新都和骏|50.95|20,800.00|39,253.92|18,453.92|88.72%|5.53%|开发成本-花满庭项目|假设开发法|123,201.73|144,085.41|20,883.68|16.95%|
|32|青羊蓝光和骏|99|19,100.00|30,788.16|11,688.16|61.19%|3.50%|开发成本-COCO蜜城项目|假设开发法|109,154.89|132,130.63|22,975.74|21.05%|
|33|郫县和骏|24.34|1,980.00|7,630.24|5,650.24|285.37%|1.69%|开发成本-幸福满庭项目|假设开发法|182,305.37|207,178.19|24,872.82|13.64%|
|34|南充和骏置业|55.84|4,950.00|17,511.98|12,561.98|253.78%|3.76%|开发成本-南充COCO香江项目|假设开发法|104,048.94|128,591.99|24,543.05|23.59%|
|35|南浦投资|51|5,100.00|32,662.09|27,562.09|540.43%|8.26%|||-|-|-|-|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|36|重庆蓝实|51.58|32,611.23|34,675.53|2,064.30|6.33%|0.62%|开发成本-重庆COCO时代项目|假设开发法|235,660.03|240,747.17|5,087.14|2.16%|
|37|蜀鑫投资|39|5,850.00|16,730.84|10,880.84|186.00%|3.26%|开发成本-东方天地项目|假设开发法|120,416.37|153,457.73|33,041.36|27.44%|
|38|成华蓝光房地产|99|1,980.00|-13,793.63|-15,773.63|-796.65%|-4.73%|开发成本-COCO国际项目|假设开发法|164,927.03|150,019.50|-14,907.53|-9.04%|
|39|长沙和骏|99.86|13,980.00|-1,519.17|-15,499.17|-110.87%|-4.64%|开发成本-长沙COCO蜜城项目|假设开发法|59,573.93|51,655.70|-7,918.23|-13.29%|
|40|青岛和骏|51|2,040.00|3,389.07|1,349.07|66.13%|0.40%|开发成本-青岛COCO蜜城项目|假设开发法|52,150.05|55,881.92|3,731.87|7.16%|
|41|无锡和骏|99.8|9,980.00|6,315.22|-3,664.78|-36.72%|-1.10%|开发成本-无锡COCO蜜园项目|假设开发法|62,550.87|60,545.23|-2,005.64|-3.21%|
|42|云白药置业|100|64,683.58|95,874.01|31,190.43|48.22%|9.35%|开发产品-颐明园项目|成本法|38,519.45|51,607.04|13,087.59|33.98%|
|||||||||开发成本-天骄城项目|假设开发法|61,150.74|138,267.24|77,116.50|126.11%|
|43|北京星华蓝光|90.2|4,510.00|9,716.71|5,206.71|115.45%|1.56%|开发成本-蓝光星华海悦城项目|假设开发法|185,058.37|221,516.53|36,458.16|19.70%|
|44|重庆和骏置业|60|1,200.00|-5,824.23|-7,024.23|-585.35%|-2.10%|开发成本-御江台项目|假设开发法|62,153.97|55,807.64|-6,346.33|-10.21%|
|45|重庆蓝光房地产|60|1,200.00|-5,438.50|-6,638.50|-553.21%|-1.99%|开发成本-重庆幸福满庭项目|假设开发法|35,309.35|29,102.73|-6,206.62|-17.58%|
|46|武汉和骏|65|2,600.00|-6,236.02|-8,836.02|-339.85%|-2.65%|开发成本-武汉蓝光COCO时代项目|假设开发法|73,696.94|65,474.12|-8,222.82|-11.16%|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|47|苏州和骏|96.32|36,600.00|36,458.98|-141.02|-0.39%|-0.04%|开发成本-苏州COCO蜜园项目|假设开发法|41,074.73|41,122.74|48.01|0.12%|
|48|嘉宝集团|100|22,772.51|57,135.64|34,363.13|150.90%|10.30%|||||||
|49|无锡蓝光|100|2,000.00|1,798.65|-201.35|-10.07%|-0.06%|开发成本-五彩城项目|假设开发法|29,143.43|28,974.80|-168.63|-0.58%|
|50|成都成华中泓|100|2,000.00|-19,793.20|-21,793.20|-1089.66%|-6.53%|开发成本-乐彩城项目|假设开发法|129,569.26|107,779.10|-21,790.15|-16.82%|
|51|苏州蓝光置业|100||-34.73|-34.73||-0.01%|开发成本-苏州吴中区156亩项目|成本法|90.69|90.69|0|0.00%|
|52|苏州蓝光投资|100||-0.03|-0.03||0.00%|||-|-|-|-|
|合计|||852,931.52|1,186,692.79|333,761.27|39.13%|100.00%|||2,806,150.24|3,147,870.51|341,720.28|12.18%|

注1：上述存货存货——开发成本/开发产品明细统计以蓝光和骏母公司直接持股长期股权投资的口径进行统计，不包括标的资产间接持股三级子公司及相关开发产品、开发项目，因此上表中的子公司未包括成华和骏、郫县和骏、蜀鑫投资、武侯中泓、武侯正惠、峨蓝文置、重庆中泓、重庆和骏投资、云南和骏、湖南瑞琪、都江堰蓝光和骏、成都中弘等12家蓝光和骏间接控制的子公司。
注2：评估基准日后增加的3家项目子公司合肥蓝光、昆明蓝光房地产、西安蓝光美都也未纳入本次评估范围。
从上表可知，蓝光和骏持有的和骏投资98%股权、金堂和骏100%股权、双流和骏99.90%股权、南充蓝光和骏99%股权、新都和骏50.95%股权、青羊蓝光和骏99%股权、南浦投资51%股权、蜀鑫投资39%股权、成华蓝光房地产99%股权、长沙和骏99.86%股权、云白药置业100%股权、嘉宝集团100%股权和成华中泓100%股权 13项股权投资评估增值占比和增值额较大。该 13项长期股权投资评估增、减值金额合计为334,654.93万元，占本次长期股权投资评估增值总额的100.27%；其余 39项长期股权投资评估减值 893.66万元，占本次长期股权投资评估增值总额的0.27%。也即前述 13项目长期股权投资的评估结果系本次评估中标的资产长期股权投资增值的主要影响因素，其评估增值和减值具体原因如下：
①蓝光和骏持有的和骏投资98%股权投资评估增值 43,856.47万元，增值主要原因为：
a.蓝光和骏持有和骏投资账面值为初始投资成本，未反映子公司留存收益 11,446.10万元，本次对长期股权投资评估考虑其留存收益，和骏投资留存收益导致长期股权评估增值 11,217.17万元；
b.和骏投资持有成华和骏63.94%股权投资评估增值 33,444.00万元，股权投资增值系成华和骏存货开发中项目COCO时代项目评估增值35,382.41万元所致，COCO时代项目评估增值原因为：该开发中项目地块处于成都市府青立交二环内城市核心区域，周边医院、学校、公园等生活教育文化配套齐全，项目市场定位于刚需流量盘，项目销售情况良好，项目开发周期短，项目盈利较好。
本次评估采用假设开发法对存货-开发中项目COCO时代项目进行评估，项目账面价值为135,819.67万元，评估价值为171,202.08万元，评估增值 35,382.41万元，评估增值率26.05%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|COCO时代项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|融锦城|马克公馆|领都小区|玛塞城|太阳公元|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|COCO时代项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|融锦城|马克公馆|领都小区|玛塞城|太阳公元|
|地理位置|成华羊子山路88号（洪山路与驷马桥路交叉口处）|成都成华青龙场致力西路（青龙场立交桥向北200米）|成都成华青龙场云龙南路66号|成都东二环与府青路交汇处|成都市一环路电子科大南大门对面|
|建筑类型|板塔结合高层|板塔结合小高层|板楼高层|塔楼高层|板塔结合高层|
|开盘时间|2013年3月|2013年10月|2013年8月|2013年5月|2013年6月|
|开发商|成都金融城投资发展有限责任公司|中铁二局地产·宏锦置业|成都澳龙房地产开发有限公司|成都福瑞置业有限公司|成都信远置业有限公司|
|与本项目相比|较差|较差|较差|较好|较好|
|装修状况|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|精装|
|住宅销售均价|SOHO均价7200元/㎡，住宅7500-8500元/㎡|7600-8500元/㎡|7800-8250元/㎡|9000-11000元/㎡|7800-9000元/㎡|
|商铺销售均价|20000-36000元/㎡|28000-38000元/㎡|无|一楼商铺均价6万/㎡，二楼商铺均价3万/㎡|一楼商铺均价6万/㎡，二楼商铺均价3万/㎡|

通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合 COCO时代项目的楼盘定位及品质情况，综合确定 COCO时代项目住宅销售均价为 9,450元/㎡，商业用房销售均价为 23,160元/㎡（其中，底商 45,000.00元/㎡，其他16,620元/㎡），车库销售均价为13.1万元/个。
综上分析，蓝光 COCO时代项目评估增值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
②蓝光和骏持有金堂和骏100%股权投资评估增值40,332.57万元，增值主要原因为：
a.蓝光和骏持有金堂和骏账面值为初始投资成本，未反映子公司留存收益 -12,590.61万元，本次对长期股权投资评估需考虑子公司留存收益，子公司留存收益导致长期股权评估增值-12,590.61万元；
b.金堂和骏存货未开发地块-观岭国际社区 1,415.77亩土地评估增值 57,961.80万元，未开发地块-观岭国际社区评估增值原因为：土地取得时间较早，
取得成本较低，而在该土地取得至评估基准日期间，该区域地价发生了一定程度
的上涨所致。
本次评估采用市场法对未开发地块-观岭国际社区进行评估，项目账面价值为 146,330.35万元（其中地价款 117,591.32万元、分摊的公共费用 28,739.03万元），评估价值为204,292.16万元，评估增值57,961.81万元，评估增值率39.61%。
评估人员对收集到的多宗交易实例进行比较分析后，选择了以下三个交易实例作为本宗土地的可比实例：
|||||
|-|-|-|-|
|实例|实例A|实例B|实例C|
|土地使用者|四川泰鑫房地产开发有限公司|成都长湖投资有限公司|成都赛克实业有限公司|
|地块位置|金堂县金堂中学北侧西家坝J地块|金堂县金堂中学北侧西家坝K地块|金堂县金堂中学西侧西家坝G地块|
|交易方式|拍卖|拍卖|拍卖|
|交易时间|2013/5/31|2013/5/31|2012/10/26|
|交易价格（元／㎡）|2520|2175|2460|
|开发程度|场外六通，场内场平|场外六通，场内场平|场外六通，场内场平|
|土地用途|住宅兼容商业用地|住宅兼容商业用地|商业兼容住宅用地|
|用地面积（㎡）|55369.14|36278.78|20307.00|
|剩余年限（年）|住宅70年/商业40年|住宅70年/商业40年|住宅70年/商业40年|

观岭国际社区项目未开发地块共计 1332691.10㎡，扣除道路、高压走廊及湖泊（公建绿地）、不能开发的异形土地共计 388375.64㎡，剩余可开发面积 944315.46㎡，平均单价为 1917元/㎡，评估总价为 181,008.39万元。未开发土地评估值为宗地地价扣除土地增值税后的价值，经测算土地增值税为 5,455.26万元，因此未开发地块的评估值为 175,553.13万元。公共配套费等其他费用共 28,739.03万元，为公共道路、高压走廊（公建绿地）及湖泊等公共配套设施费用按土地面积进行分摊后分摊到未开发地块的费用，本次评估按核实后的账面价值确定为评估值。综上，观岭国际社区项目未开发地块评估结论为 204,292.16万元。该土地评估增值符合该项目所在区域房地产土地市场实际情况。
③蓝光和骏持有双流和骏99.90%股权投资评估增值 159,188.78万元，增值主要原因为：
a.蓝光和骏持有双流和骏账面值为初始投资成本，未反映子公司留存收益
83,822.76万元，本次对长期股权投资评估需考虑子公司留存收益，子公司留存
收益导致长期股权评估增值 83,822.76万元；
b.双流和骏司存货开发中项目空港项目评估增值 76,983.98万元，空港项目评估增值原因为：空港项目土地系 2007年取得，项目土地取得成本很低（楼面地价约 260.00元/㎡），空港项目紧邻双流国际机场，属于临港经济区，近年来空港项目所在区域土地价格及房屋价格有较大幅度增长，开发中项目盈利较好，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目适当利润，以致存货开发中项目评估增值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目空港项目（S1地块、S2地块）进行评估，项目账面价值为 78,102.27万元，评估价值为 155,086.25万元，评估增值76,983.98万元，评估增值率98.57%。
本项目周边在售办公及商业用房较少，根据评估人员对本项目已售办公及商业用房及类似区域办公及商业用房售价的调查了解，结合本项目区域位置、道路交通状况等因素，综合确定本项目未售产品售价。
预售房屋的销售均价情况：
|||||
|-|-|-|-|
|销售产品类型|已售面积（平米）|已售单价（元/平米）|未售面积（平米）|
|LOFT|69,898.14|5,862|9,330.95|
|SOHO|33,362.97|5,013|57,433.35|
|1-5号楼一层商业|12,531.88|27,170|538.64|
|1-5号楼二层商业|10,372.56|12,024|4,983.39|
|7-10号楼独栋商业|526.03|38,233|705.89|

结合本项目区域位置、道路交通状况等因素，综合确定本项目未售办公及商业用房综合均价为 7095元/㎡，其中：未售 loft均价为 5000元/㎡, soho均价为4300元/㎡；未售商业用房售价分别为：1-5号楼一层24000元/㎡，1-5号楼二层9000元/㎡，7-10号楼独栋商业35106元/㎡，6号楼集中商业14,100元/㎡；
本项目周边在售车库较少，根据评估人员对类似区域车库售价的调查了解，结合本项目区域位置、道路交通状况等因素，综合确定本项目车库售价为7万元/个。
综上分析，蓝光空港项目评估增值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
④蓝光和骏持有南充蓝光和骏99%股权投资评估增值 10,204.54万元，增值主要原因为：
a.蓝光和骏持有南充蓝光和骏账面值为初始投资成本，未反映子公司留存收益9,992.24万元，本次对长期股权投资评估需考虑子公司留存收益，子公司留存收益导致长期股权评估增值 9,892.31万元；
b.南充蓝光和骏存货开发产品账面值11,783.04万元，评估值12,179.85万元，评估增值396.81万元，增值率3.37%。开发产品主要为南充香江国际项目剩余未售产品。截至评估基准日，该项目已基本售罄，剩余未售产品数量较少，物业类型以车库为主。
本次评估以其市场价格减去销售费用、全部税金和适当数额的税后净利润确定评估值。
通过对已完工项目南充香江国际项目的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合南充香江国际项目的楼盘定位及品质情况，综合确定南充香江国际项目剩余少量住宅销售均价为 4,600.00元/㎡，剩余少量商铺销售均价 15,077.00元/㎡，车库销售均价为 53,840.00元/个。南充蓝光和骏开发产品评估增值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
⑤蓝光和骏持有新都和骏50.95%股权评估增值18,453.92万元，增值主要原因为：新都和骏置业存货开发中项目花满庭二期项目评估增值 20,883.68万元，花满庭二期项目评估增值原因：
花满庭二期项目位于新都区大丰街道，北侧临近花满庭二期，距绕城高速约2公里，距北新干道约3公里，交通较便利，项目市场定位于刚需流量盘。该开发项目的楼面地价相对较低，项目销售情况良好，项目开发周期短，项目未来盈利好，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目适当利润，以致存货开发中项目评估增值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目花满庭二期项目进行评估，项目账面价值为 123,201.73万元，评估价值为 144,085.41万元，评估增值 20,883.68万元，评估增值率16.95%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|花满庭二期项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|天合凯旋公馆|保利春天花语|博雅新城|大峰景|新神风金牛座|
|地理位置|新都北3.5环新成彭路大天路出口左侧（博雅新城旁）|新都大丰镇大天路北山路与西二路交汇处（丰和日丽对面）|新都蓉北路一段晓初滨河路168#（成彭立交桥外东风渠旁）|新都大丰西三路（开元国际社区对面）|新都北星大道大丰西三路（大丰政务中心旁）|
|建筑类型|塔楼超高层|塔楼高层超高层|板楼塔楼多层高层|板塔结合高层|塔楼小高层|
|开盘时间|2013年8月|2012年12月|2009年10月|2013年5月|2013年10月|
|开发商|成都天合汇星置业有限公司|保利（成都）房地产开发有限公司|成都市晓初物业有限公司|四川欣茂房地产开发有限公司|成都市新神风实业有限责任公司|
|与本项目相比|较好|较好|较差|较好|较好|
|装修状况|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|
|住宅销售均价|6800元/㎡|6000-6500元/㎡|5300-5500元/㎡|6500-7300元/㎡|6300-6500元/㎡|
|商铺销售均价|底商1F：2.6-3.2万/㎡（均价3万）底商2F：1.8万/㎡|底商1F：3.5万/㎡底商2F：2.1万/㎡|底商1F：2.1-3.3万/㎡|底商1F：4.5-5.3万/㎡独栋1F：4.8-5.5万/㎡（均价5.1万）2F：均价3万/㎡|未推售|

通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合花满庭二期项目的楼盘定位及品质情况，综合确定花满庭二期项目住宅销售均价为6,000元/㎡，商业用房销售均价为15,380元/㎡（其中，底商26,000元/㎡、内街商业1层24,000元/㎡、其他13,700元/㎡），车库销售均价为7.1万元/个。
综上分析，蓝光花满庭二期项目评估增值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
⑥蓝光和骏持有青羊蓝光和骏99%股权评估增值 11,688.16万元，增值主要原因为：青羊蓝光和骏存货开发中项目COCO蜜城项目评估增值22,975.74万元，COCO蜜城项目评估增值原因：
COCO蜜城项目位于位于成都市青羊区四威南路，项目位于光华片区核心区
域，具有成熟的居住环境及学区房优势，项目由多栋电梯公寓和配套商业组成，
主要定位于刚性住房需求群体。该开发项目的楼面地价相对较低，项目销售情况良好，项目盈利较好，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目适当利润，以致存货开发中项目评估增值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目 COCO蜜城项目进行评估，项目账面价值为109,154.89万元，评估价值为132,130.63万元，评估增值 22,975.74万元，评估增值率21.05%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|COCO蜜城项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|长城和悦府|荣盛花语城|荣富西城尚锦|保利梧桐语|时光俊园|
|地理位置|成都市青羊区光华大道一段（树德中学对面500米）|成都市青羊区光华大道一段树德中学对面|成都青羊区光华东三路树德中学斜对面（大公园内）|成都金牛区蜀西路高家庄（黄金路和黄金东二路交汇处）|成都市青羊区光华大道一段大公园西北侧|
|建筑类型|塔楼高层|塔楼小高层|板塔结合高层|塔楼高层|塔楼板塔结合高层|
|开盘时间|2013年4月|2013年10月|2014年1月|2013年1月|2013年6月|
|开发商|成都长虹置业有限公司|成都荣盛房地产开发有限公司|成都荣盛房地产开发有限公司|成都保鑫投资有限公司|成都俊发房地产开发有限责任公司|
|与本项目相比|稍好|稍好|稍好|好|相当|
|装修状况|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|
|住宅销售均价|8200-9300元/㎡|9000元/㎡|8500-8900元/㎡|8200-9600元/㎡|8800元/㎡|
|商铺销售均价|一楼5-6万/㎡二楼2-3万/㎡|一楼5万/㎡，二楼3万/㎡，三楼2.2万/㎡四楼1.5-2万/㎡|2.5-4.5万/㎡|一楼3-4万/㎡二楼1.5-2万/㎡|一楼4万/㎡二楼2.3万/㎡|

通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合 COCO蜜城项目的楼盘定位及品质情况，综合确定 COCO蜜城项目商业用房销售均价为14,950.00元/㎡（其中，底商40,000元/㎡、其他12,310元/㎡），车库销售均价为13.1万元/个。
综上分析，COCO蜜城项目评估增值符合该项目所在区域房地产市场实际情
况。
⑦蓝光和骏持有南浦投资51%股权投资评估增值 27,562.09万元，增值主要原因为：南浦投资长期股权投资评估增值所致，其中：郫县和骏75.41%股权投资评估增值17,504.95万元、南充和骏置业43.61%股权投资评估增值9,808.40万元，郫县和骏、南充和骏置业股权评估增值均为存货开发中项目评估增值所致，其中：
a.郫县和骏存货开发中项目幸福满庭评估增值原因为：该开发中项目地块处于犀浦镇成灌路与犀安路交汇处，属于犀浦新兴居住区，邻近西南交大犀浦校区，配套犀浦镇区域成熟的生活配套，地块区域交通便利，比邻地铁二号线西延线，项目市场定位于刚需流量盘，轨交房、学区房。该开发项目的楼面地价相对较低，项目销售情况良好，项目开发周期短，项目盈利较好，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目适当利润，以致存货开发中项目评估增值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目幸福满庭项目进行评估，项目账面价值为 182,305.37万元，评估价值为 207,178.19万元，评估增值 24,872.82万元，评估增值率13.64%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|幸福满庭项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|傲城|保利新天地|润扬双铁广场|华邑阳光里|龙城高新天地|
|地理位置|郫县犀浦校园路东段111号（地铁2号线天河路站对面）|高新西区西芯大道天目路（高新西区政务中心旁）|郫县天府路88号（双铁换乘站50米处）|郫县犀浦校园路188号（西南交大旁）|高新西区迪康大道8号（迪康药业斜对面）|
|建筑类型|板楼高层|板楼多层小高层|板楼高层|板塔结合高层|板塔结合高层|
|开盘时间|2012年11月|2012年5月|2014年1月|2013年4月|2013年9月|
|开发商|万宸地产|成都雅驰置业有限公司|成都犀牛房地产开发有限公司|成都华邑房地产开发有限公司|成都靖祥公司|
|与本项目相比|稍好|稍好|相当|相当|较差|
|装修状况|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|
|住宅销售均价|6200-6500元/㎡|7200-8000元/㎡（40-60㎡loft户型7300元/㎡）|6200-6900元/㎡|6000-6600元/㎡|4700-6000元/㎡（精装房6000元/㎡）|
|商铺销售均|无|30000元/㎡|未推售|32000-37000|一层27000元/|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|幸福满庭项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|傲城|保利新天地|润扬双铁广场|华邑阳光里|龙城高新天地|
|价||||元/㎡|㎡，二层15000元/㎡，三层13000元/㎡，四层10000元/㎡|

通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合幸福满庭项目的楼盘定位及品质情况，综合确定幸福满庭项目住宅销售均价为 7,600元/㎡，办公用房销售均价为5,400元/㎡，商业用房销售均价为20,340元/㎡（其中，商业一层28000元/㎡、商业二层16800元/㎡、商业三层11200元/㎡），车库销售均价为9.3万元/个。
综上分析，幸福满庭项目评估增值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
b.南充和骏置业存货开发中项目蓝光•COCO香江项目评估增值原因：该开发中项目地块清泉坝地块临嘉陵江畔，紧邻滨江大道，未来南充市政府将重点打造的区域，地块规划商业配套齐全，为将来的城市新中心，项目市场定位于中高端高层住宅，江景房，热点区域，项目开发周期短，项目盈利较好，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目适当利润，以致存货开发中项目评估增值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目蓝光•COCO香江项目进行评估，项目账面价值为 104,048.94万元，评估价值为 128,591.99万元，评估增值 24,543.05万元，评估增值率23.59%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|COCO香江项目周边楼盘分析|||||||||
|楼盘名称|希望城|绿地城|中南世纪城|碧桂园|天卢|友豪国际|王府井|明宇广场|
|地理位置|嘉陵区春江路（西南交大希望学院正对面）|北3.5环北新干线与天丰路交汇处（北新大道右侧）|顺庆区清泉坝滨江中路一段|四川省南充市嘉陵区文峰大道|嘉陵区滨江大道南段96号|顺庆区大南街1227购物广场35号|南充市高坪区江东大道|下中坝金融商务区|
|建筑类型|高层|高层、公寓|高层、洋房|板楼塔楼底层高层|多层高层|综合体/购物中心|综合体/购物中心|高层、商业街商铺|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|COCO香江项目周边楼盘分析|||||||||
|楼盘名称|希望城|绿地城|中南世纪城|碧桂园|天卢|友豪国际|王府井|明宇广场|
|开盘时间|暂无资料|2013年9月|暂无资料|2013年12月|暂无资料|2014年11月|2014年6月|2014年8月|
|开发商|南充金色蓝湖开发有限公司|绿地集团成都新都置业有限公司|南充世纪城（中南）房地产开发有限责任公司|南充碧桂园房地产开发责任有限公司|南充锦江旅游房地产开发有限公司|南充友豪置业有限公司|四川绿洲置业开发有限公司|南充嘉隆酒店有限公司|
|与本项目相比|稍差|相当|稍差|稍差|稍差||||
|装修状况|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|
|住宅销售均价|4300元/㎡|4500元/㎡|4900元/㎡|5000元/㎡|4500元/㎡||||
|商铺销售均价||||||1楼均价18000元/㎡，2楼均价13000元/㎡，3楼均价9000元/㎡|17000元/㎡|1楼均价30000元/㎡，2楼均价18000元/㎡，3楼均价11000元/㎡|

通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合蓝光•COCO香江项目的楼盘定位及品质情况，综合确定蓝光•COCO香江普通住宅销售均价为5,300元/㎡，非普通住宅销售均价为7,093元/㎡，商业用房销售均价为11,790元/㎡（其中，底商19000元/㎡、独栋商业一层 20000元/㎡、其他商业用房7960元/㎡），车库销售均价为9万元/个。
综上分析，蓝光•COCO香江评估增值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
⑧蓝光和骏持有蜀鑫投资39%股权投资评估增值 10,880.84万元，增值主要原因为：蜀鑫投资存货开发中项目东方天地项目评估增值 33,041.36万元，东方天地项目评估增值原因：
东方天地项目位于成都市城东成熟的崔家店商服住宅区、邻近万年场商服圈，
对外交通便利程度较好，基础设施及公共配套设施完善，项目由多栋住宅、写字
楼和商业组成，住宅主要定位于刚性住房需求群体。该开发项目的楼面地价相对较低，项目销售情况良好，项目盈利较好，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目适当利润，以致存货开发中项目评估增值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目东方天地项目进行评估，项目账面价值为 120,416.37万元，评估价值为 153,457.73万元，评估增值 33,041.36万元，评估增值率27.44%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|东方天地项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|华润二十四城|九龙仓御园|汇厦沙河锦庭|玛塞城|万科金色乐府|
|地理位置|成华二环路东三段双庆路6号（万象城旁）|成都市成华二环路东三段8号（成华小学旁）|成都成华区杉板桥南2路|成都东二环与府青路交汇处|成华东二环建设南路（东郊记忆旁）|
|建筑类型|塔楼高层|板楼高层|塔楼高层|塔楼高层|塔楼高层超高层|
|开盘时间|2013年2月|2013年11月|2013年9月|2013年5月|2013年12月|
|开发商|华润置地（成都）发展有限公司|龙悦房地产开发（成都）有限公司|成都汇厦建设投资股份有限公司|成都福瑞置业有限公司|成都传媒文化置业有限公司|
|与本项目相比|较好|较好|较差|较好|较好|
|装修状况|毛坯/精装|精装|精装\家具、家电|毛坯|精装|
|住宅销售均价|9500-10000元/㎡|9200-9800元/㎡|9500元/㎡|9000-11000元/㎡|11000元/㎡|
|商铺销售均价|65000元/㎡（独立商业1F）/35000元/㎡||30000-45000元/㎡|一楼商铺均价6万/㎡，二楼商铺均价3万/㎡|40000-55000元/㎡|

通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合东方天地项目的楼盘定位及品质情况，综合确定东方天地项目普通住宅销售均价为 9,200元/㎡，办公用房销售均价为 8,360元/㎡，商业用房销售均价为 12,300元/㎡（其中，底商 34000元/㎡、集中商业裙房 1层 22,000元/㎡、集中商业裙房 2层13,200元/㎡、集中商业裙房3层8,800元/㎡、集中商业裙房4层7,700元/㎡、
其他12,130元/㎡），车库销售均价为11.3万元/个。
综上分析，东方天地项目评估增值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
⑨蓝光和骏持有成华蓝光房地产99%股权投资评估减值 15,773.63万元，减值主要原因为：成华蓝光房地产存货开发中项目 COCO国际项目评估减值 14,907.53万元，COCO国际项目评估减值原因：
项目的楼面地价相对区域而言较高，市场销售价格未能达到预期，项目销售进度滞后于项目投资进度，项目未来盈利差，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目盈利及折现因素后，以致存货开发中项目评估减值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目 COCO国际项目进行评估，项目账面价值为164,927.03万元，评估价值为150,019.50万元，评估增值-14,907.53万元，评估增值率-9.04%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|COCO国际项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|马克公馆|招商雍华府|金科中心|华宇·阳光尚座|上东一号|
|地理位置|成都成华青龙场致力西路（青龙场立交桥向北200米）|成都市成华北2.5环昭觉寺南路（昭觉寺横路与南路交汇处）|成都成华区成华川陕立交荆翠西路（川陕立交西侧）|成都成华东荆路988号（距离川陕立交约400米）|成都成华荆翠中路300号（川陕立交旁）|
|建筑类型|板塔结合，小高层|塔楼小高层|塔楼高层|塔楼高层|塔楼高层|
|开盘时间|2013年10月|2013年6月|2014年4月|2010年10月|2013年8月|
|开发商|中铁二局地产·宏锦置业|成都招商北城房地产有限公司|成都金科房地产开发有限公司|成都华宇业瑞地产开发有限公司|成都市成华区危改办|
|与本项目相比|较好|较好|相当|较差|较差|
|装修状况|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|
|住宅销售均价|7600-8500元/㎡|8000-8500元/㎡|7500-8200元/㎡|28-50㎡公寓6500元/㎡|7200-7800元/㎡|
|商铺销售均价|28000-38000元/㎡|18000-42000元/㎡|26000-36000元/㎡|22000-36000元/㎡|26000-36000元/㎡|

通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合 COCO国际项目的楼盘定位及品质情况，综合确定 COCO国际项目普通住宅销售均价为 8,400元/㎡，地上商业用房销售均价为 28,450元/㎡（其中，底商 1层
41000元/㎡、底商2层20500元/㎡、独栋商业1层41,000元/㎡、独栋商业2层
20,500元/㎡、独栋商业 3层 16,400元/㎡、其他商业 15,000元/㎡），地下商业用房销售均价为8,000元/㎡，车库销售均价为11.3万元/个。
综上分析，COCO国际项目评估减值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
○
10蓝光和骏持有长沙和骏99.86%股权投资评估减值 15,499.17万元，减值主要原因为：
a.长沙和骏持有瑞琪置业75.61%股权投资评估减值6,304.71万元，主要原因为瑞琪置业股权系溢价收购取得，长沙和骏持有瑞琪置业股权账面值为股权收购成本，项目收购后所在区域房价下降，市场销售价格未能达到预期，该项目未来盈利差，以致瑞琪置业75.61%股权投资评估减值。
b.长沙和骏存货开发中项目COCO蜜城评估减值7,918.23万元，开发中项目COCO蜜城项目评估减值原因：
长沙 COCO蜜城项目的楼面地价相对区域而言较高，市场销售价格未能达到预期，项目销售进度滞后于项目投资进度，导致该项目未来盈利差，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目盈利及折现因素后，以致存货开发中项目评估减值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目长沙COCO蜜城项目进行评估，项目账面价值为59,573.93万元，评估价值为51,655.70万元，评估增值-7,918.23万元，评估增值率-13.29%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|长沙COCO蜜城项目周边楼盘分析|||||||
|楼盘名称|万科白鹭郡|湘江雅颂居|中天栖溪里|中海国际社区|中国水电·湘熙水郡|合能洋湖公馆|
|地理位置|平塘大道与中央大道交汇处|天心区新韶西路398号|岳麓区洋湖湿地公园岳塘路与公交路交汇处东南角|岳麓区猴子石大桥西行1000米（洋湖湿地公园北岸）|岳麓区洋湖垸湘府路大桥南（洋湖大道与潇湘大道交汇处）|岳麓区中央大道与公交路交汇处东北角（洋湖湿地公园北侧）|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|长沙COCO蜜城项目周边楼盘分析|||||||
|楼盘名称|万科白鹭郡|湘江雅颂居|中天栖溪里|中海国际社区|中国水电·湘熙水郡|合能洋湖公馆|
|建筑类型|塔楼、高层|塔楼、板塔结合、高层|板楼、高层|联排、塔楼、高层|塔楼、高层|塔楼、高层|
|开盘时间|2013年6月|2010年12月|2013年8月|2011年3月|2014年5月|2014年6月|
|开发商|长沙万科房地产开发有限公司|长沙广悦置业有限公司|中天房产·湖南倚天房地产有限公司|长沙中海兴业房地产有限公司|中国电建集团房地产|长沙瑞西合能房地产开发有限公司|
|与本项目相比|相当|相当|较差|相当|相当|相当|
|装修状况|精装|毛坯|毛坯|精装|毛坯|毛坯|
|住宅销售均价|6800元/㎡（洋房7800元/㎡）|7500-13000元/㎡|5700-7200元/㎡|6200-6300元/㎡|5900-6500元/㎡（江景房10000元/㎡）|5800-5900元/㎡|
|商铺销售均价|一楼21000元/㎡二楼13000元/㎡|无|未售|30000元/㎡|未售|一楼25000-30000元/㎡二楼9500-15000元/㎡|

通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合长沙 COCO蜜城项目的楼盘定位及品质情况，综合确定长沙 COCO蜜城项目普通住宅销售均价为6,500元/㎡、非普通住宅销售均价为8,000元/㎡、商业用房销售均价为31,197.89元/㎡（其中：底商32,000元/㎡、独栋商业32,000元/㎡）、车库销售均价为9.11万元/个。
综上分析，长沙 COCO蜜城项目评估减值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
○
11蓝光和骏持有云南白药置业100%股权评估增值 31,190.43万元，增值主要原因为：
a.蓝光和骏持有云南白药置业账面值为股权收购成本，未反映子公司账面股东权益与股权收购成本差异 64,449.21万元；
b.云南白药置业存货评估增值 90,197.40万元，存货评估增值主要为开发中
项目天娇城评估增值 77,116.50万元，开发中项目天娇城评估增值原因：
因云南云白置业的该开发项目的土地取得时间较早，取得成本较低，而在该土地取得至评估基准日期间，该区域地价及房地产价格发生了一定程度的上涨；
同时项目位于昆明市呈贡新区雨花片区前元路与元宝路交汇处，西面、南面临城市规划主干道，距昆玉高速公路2.4公里，北面约有670亩景观林，西面规划有地铁口，项目定位于刚性住房需求群体及改善性住房需求群体，项目未来盈利较好，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目适当利润，以致存货开发中项目评估增值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目天娇城项目进行评估，项目账面价值为 61,150.74万元，评估价值为 138,267.24万元，评估增值 77,116.50万元，评估增值率126.11%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|天娇城项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|七彩云南第一城|实力心城|涌鑫哈佛中心|万科魅力之城|滇池明珠广场|
|地理位置|呈贡新区吴家营片区中部|呈贡彩云北路与市府路交叉口|呈贡新区彩云南路与聚贤街交汇处|官渡区官渡区广福路东|彩云南路与驼峰街交汇处|
|建筑类型|高层|高层|高层|高层|高层|
|开盘时间|2013年5月|2011年10月|2014年3月|2013年8月|未定|
|开发商|云南春城财富置业有限公司|云南实力房地产开发经营集团有限公司|云南涌鑫地产有限公司|云南浙万置业有限公司|昆明发展集团投资有限公司|
|与本项目相比|较好|较好|较好|较好|较好|
|装修状况|清水|清水|精装|精装|毛坯|
|住宅销售均价|6800元/㎡|6999/㎡|7500|8200/㎡|6300/㎡|
|商铺销售均价|80000元/㎡|底商35000元/㎡|41000元/㎡|暂未出售|暂未出售|

通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合天娇城项目的楼盘定位及品质情况，综合确定天娇城项目普通住宅销售均价为 5230元/㎡、商业用房销售均价为 16,418.87元/㎡（其中：一期底商 18200元/㎡，二
期底商 18500元/㎡，三期底商 19000元/㎡，四期公寓 6000元/㎡，四期公寓精
装 8000元/㎡，集中商业、独栋商业 23500元/㎡，地下商业 14000元/㎡）、车
库销售均价为7.26万元/个。
综上分析，天娇城项目评估增值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
○
12蓝光和骏持有成华中泓100%股权投资评估减值 21,793.20万元，减值主要原因为：成华中泓存货开发中项目乐彩城项目评估减值 21,790.15万元所致，乐彩城项目评估减值原因：
位于成华区圣灯街道人民塘社区，该开发项目的楼面地价相对区域而言较高，市场销售价格未能达到预期，导致该项目未来盈利差，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目盈利及折现因素后，以致存货开发中项目评估减值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目乐彩城项目进行评估，项目账面价值为 129,569.26万元，评估价值为 107,779.10万元，评估增值为-21,790.15万元，评估增值率-16.82%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|乐彩城项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|正成东区1号|蓝润V客尚东|香木林花园里|富临理宫|电建美立方|
|地理位置|成都市成华大道理工侧成华村8组1号（龙潭B线旁）|成都市成华大道理工侧，三环内龙潭E线旁|成华区龙潭总部经济城成康路1号|成都市成华区华林1路9号|成都市成华区东三环二段与龙潭E线交汇处（三环路内侧）|
|建筑类型|板塔结合高层|板楼小高层|塔楼高层|塔楼高层|塔楼高层|
|开盘时间|2013年9月|2014年10月|2013年1月|2011年10月|2013年9月|
|开发商|成都市正成凯旋置业有限公司|成都蓝润兴茂置业有限公司|成都榕和置业有限公司|成都皓临置业有限公司|成都东华房地产开发有限公司|
|与本项目相比|相当|相当|相当|相当|相当|
|装修状况|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|
|住宅销售均价|6200-6890元/㎡|5880元/㎡起|6600元/㎡|7400-8200元/㎡|7200元/㎡|
|商铺销售均价|36000元/㎡|一楼20000-30000元/㎡|一楼20000-30000元/㎡|一楼45000元/㎡，二楼、三楼25000元/㎡|32000元/㎡|

通过对周边楼盘的市场销售情况进行了调查分析，根据调查结果并结合乐彩城项目的楼盘定位及品质情况，综合确定乐彩城项目普通住宅销售均价为 7,300元/㎡、商业用房销售均价为23,530.00元/㎡（其中：底商、独幢商业1层38,000.00元/㎡，底商、独幢商业2层 19,000.00元/㎡，底商、独幢商业3层13,300.00元/㎡）、车库销售均价为11.40万元/个。
综上分析，乐彩城项目评估减值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
○
13蓝光和骏持有嘉宝集团100%股权评估增值34,363.13万元，增值主要原因为嘉宝集团持有成都嘉宝商业物业经营管理有限公司、成都汉润科技发展有限公司股权投资评估增值所致，成都嘉宝商业物业经营管理有限公司、成都汉润科技发展有限公司股权投资评估增值主要其子公司成都和祥实业有限公司开发中项目五块石B座改建项目评估增值27,658.08万元所致，五块石B座改建项目评估增值原因为：
该开发项目的土地于 1999年取得，原始取得成本低；且因成都北城改造，提高了其土地的容积率，因其楼面地价相对较低，同时五块石 B座改建项目位于成都市火车北站五块石核心区域，商服繁华度较高，对外交通便利程度较好，基础设施及公共配套设施度完善度较高，项目未来盈利较好，本次评估采用假设开发法对存货开发中项目进行评估时考虑项目适当利润，以致存货开发中项目评估增值。
本次评估采用假设开发法对存货开发中项目五块石 B座项目进行评估，项目账面价值为 40,957.77万元，评估价值为 68,615.86万元，评估增值 27,658.08万元，评估增值率67.53%。
评估人员调查了本项目周边类似楼盘的销售情况，销售均价见下表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|五块石B座项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|泰业北城广场|招商雍华府|北城盛世|龙湖北城天街|天悦城|
|地理位置|成都市成华区双荆路1号（川陕路与2.5环交汇处）|成都市成华北2.5环昭觉寺南路（昭觉寺横路与南路交汇处）|成都市金牛区五块石路|成都市金牛区五块石蓉北商贸大道|成都市金牛区洞子口沙河公园北150米|
|建筑类型|小高层|塔楼小高层|高层|高层、多层|高层|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|五块石B座项目周边楼盘分析||||||
|楼盘名称|泰业北城广场|招商雍华府|北城盛世|龙湖北城天街|天悦城|
|开盘时间|2013年5月|2013年6月|2014年5月|2012年6月|2013年11月|
|开发商|成都泰业投资有限公司|成都招商北城房地产有限公司|成都瑞发置业有限公司|成都龙湖北城置业有限公司|四川天乐药业集团|
|与本项目相比|较差|相当|较差|较好|较好|
|装修状况|毛坯|毛坯|毛坯|毛坯|精装|
|住宅销售均价|无|8000-8500元/㎡|无|12000元/㎡|8200-8500元/㎡|
|商铺销售均价|18000-50000元/㎡|18000-42000元/㎡|18000-45000元/㎡|20000-50000元/㎡|18000-40000元/㎡|

本项目周边在售商业用房较少，根据评估人员对本项目类似区域商业用房售价的调查了解，结合本项目区域位置、道路交通状况等因素，综合确定本项目商业用房销售均价为26,200元/㎡、办公用房销售均价为8,770元/㎡。
本项目周边在售车库较少，根据评估人员对类似区域车库售价的调查了解，结合本项目区域位置、道路交通状况等因素，综合确定本项目车库销售均价为8.9万元/个。
综上分析，五块石 B座项目评估增值符合该项目所在区域房地产市场实际情况。
经核查，蓝光和骏及下属企业开发的房地产项目评估增值符合相关项目所在区域房地产市场实际情况。
（四）假设开发法评估时预测现金流中是否包含募集配套资金投入带来收
益情况的核查
本次评估机构对蓝光和骏及下属子公司存货中开发项目采用假设开发法评估，假设开发法的本质与收益法相同，是以相关存货的未来收益为导向来计算存货的价值。本次评估范围中存货中的开发项目尚需扣除开发过程中应缴纳的土地增值税和所得税。基本公式如下：
开发成本评估值＝开发完成后项目销售收入－后续开发成本及费用－投资
利息－销售税费（含土地增值税）－开发利润－所得税
由于房地产开发项目周期较长，出于对资金的时间价值的考虑，本次评估采用折现现金流量法对开发成本进行估算，投资利息和开发利润以折现率体现，不再单独计算。
本次评估收益指标选用投资资本现金流量（FCFF）作为预期现金流量。FCFF是指归属于股东和付息债务人在内所有投资者的现金流量，也称企业自由现金流量。与投资资本现金流量相对应的折现率为WACC。
对于投资资本现金流量（FCFF）预测及折现率计算，本次评估主要基于基准日已有项目的融资合同、企业现有融资模式及融资计划进行分析预测，未考虑募集配套资金投入情形，预测现金流未包含募集配套资金投入带来的收益。
经核查，本次评估过程中对标的资产在建项目采用假设开发法评估时，未考虑募集配套资金投入情形，预测现金流未包含募集配套资金投入带来的收益。
（五）标的资产完工项目的销售进度和在建项目的建设进度对本次评估和交易价格的影响
1、标的资产完工项目的销售进度和在建项目的建设进度
（1）标的资产完工项目的销售进度
截止2014年12月31日，标的资产及下属企业在评估基准日（2014年6月30日）已完工项目的销售进度统计如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|项目名称|2014.7.1-2014.12.31销售情况|||累计销售进度情况|||
||||截至2014年6月30日未售面积（平米）|2014年下半年销售面积（平米）|销售进度|项目总可售面积（平米）|累计销售面积（平米）|累计销售进度|
|1|蓝光和骏|富丽碧蔓汀|1,272.80|400.78|31.49%|344,041.87|343,169.85|99.75%|
|2|蓝光和骏|富丽城|259.20|35.63|13.75%|107,846.42|107,622.85|99.79%|
|3|蓝光和骏|富丽东方|41.12|41.12|100.00%|277,371.56|277,371.56|100.00%|
|4|蓝光和骏|富丽花城|11,449.36|8,691.00|75.91%|382,959.78|380,201.42|99.28%|
|5|蓝光和骏|皇后国际|79.40|50.38|63.45%|58,866.01|58,836.99|99.95%|
|6|蓝光和骏|锦泰世家|845.86|-|0.00%|56,606.74|55,760.88|98.51%|
|7|蓝光和骏|君悦领地|436.78|-|0.00%|53,868.57|53,431.79|99.19%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|项目名称|2014.7.1-2014.12.31销售情况|||累计销售进度情况|||
||||截至2014年6月30日未售面积（平米）|2014年下半年销售面积（平米）|销售进度|项目总可售面积（平米）|累计销售面积（平米）|累计销售进度|
|8|蓝光和骏|凯丽美域|138.02|54.84|39.73%|158,320.10|158,236.92|99.95%|
|9|蓝光和骏|凯丽香江|26,840.77|14,636.03|54.53%|311,589.50|299,384.76|96.08%|
|10|蓝光和骏|米兰香洲|30.63|-|0.00%|114,666.31|114,635.68|99.97%|
|11|蓝光和骏|诺丁山|2,129.38|-|0.00%|193,842.38|191,713.00|98.90%|
|12|蓝光和骏|五块石C座|263.83|-|0.00%||||
|13|蓝光和骏|香草国际|10,964.01|1,281.13|11.68%|142,848.29|133,165.41|93.22%|
|14|蓝光和骏|雍锦湾|3,590.52|480.64|13.39%|75,849.91|72,740.03|95.90%|
|15|蓝光和骏|御府花都|1,125.96|-|0.00%|131,419.65|130,293.69|99.14%|
|16|蓝光和骏|中天大厦|31.00|31.00|100.00%||||
|17|蓝光和骏|SOFA社区|26,602.71|4,204.67|15.81%|144,410.55|122,012.51|84.49%|
|18|蓝光和骏|COCO金沙|21,018.31|380.29|1.81%|105,496.20|84,858.18|80.44%|
|19|温江蓝光|香境|16,833.87|1,757.82|10.44%|159,715.32|144,639.27|90.56%|
|20|温江蓝光|香碧歌|1,798.71|48.26|2.68%|50,818.46|49,068.01|96.56%|
|21|温江和骏|紫檀山|29,981.26|1,624.22|5.42%|180,570.61|152,213.57|84.30%|
|22|温江和骏|四叶城|32,666.23|1,709.78|5.23%|157,574.93|126,618.48|80.35%|
|23|金牛和骏|雲鼎|20,693.02|2,647.04|12.79%|79,053.26|61,007.28|77.17%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|项目名称|2014.7.1-2014.12.31销售情况|||累计销售进度情况|||
||||截至2014年6月30日未售面积（平米）|2014年下半年销售面积（平米）|销售进度|项目总可售面积（平米）|累计销售面积（平米）|累计销售进度|
|24|金牛和骏|花满庭|13,447.69|9,270.28|68.94%|405,984.01|401,806.60|98.97%|
|25|和骏投资|富丽锦城|566.91|167.15|29.48%|196,246.65|195,846.89|99.80%|
|26|和骏投资|凯丽滨江|50.00|-|0.00%|170,102.19|170,052.19|99.97%|
|27|金堂和骏|观岭国际社区-假日威尼斯|17,005.90|-|0.00%|19,640.20|2,634.30|13.41%|
|28|金堂和骏|观岭国际社区-锦绣香江|28,477.37|4,127.88|14.50%|124,516.26|100,166.77|80.44%|
|29|金堂和骏|观岭国际社区-香缇湾|1,475.66|773.06|52.39%|64,552.52|63,849.92|98.91%|
|30|金堂和骏|观岭国际社区-翡翠岭|727.80|732.92|100.70%|19,104.46|19,109.58|100.03%|
|31|金堂和骏|观岭国际社区-香麓湾|3,162.77|1,356.39|42.89%|11,121.99|9,315.61|83.76%|
|32|金堂和骏|观岭国际社区-碧澜山|4,036.16|323.68|8.02%|28,956.53|25,244.05|87.18%|
|33|金堂和骏|观岭国际社区-丁香墅2期|11,319.01|9,369.93|82.78%|22,464.26|20,515.18|91.32%|
|34|南充蓝光和骏|南充香江国际|43,192.46|15,373.22|35.59%|644,146.83|616,327.59|95.68%|
|35|北京和骏|北京云鼎|2,018.26|1,060.02|52.52%|34,568.50|33,610.26|97.23%|
|36|高新和骏|公馆1881|30,767.60|3,105.02|10.09%|204,411.04|176,748.46|86.47%|
|37|峨眉置业|峨眉山文化旅游产业区（假日半岛）|26,133.82|2,135.26|8.17%|159,003.06|135,004.50|84.91%|
|38|重庆中泓|十里蓝山|25,550.52|1,255.40|4.91%|227,285.79|202,990.67|89.31%|
|39|武侯蓝光金房|金楠府|30,698.41|1,530.52|4.99%|120,808.01|91,640.12|75.86%|
|40|遂宁和骏|遂宁香江国际|46,159.89|4,684.96|10.15%|195,365.21|153,890.28|78.77%|
|41|重庆和骏投资|彩云府|15,462.06|1,361.02|8.80%|98,874.07|84,773.03|85.74%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|项目名称|2014.7.1-2014.12.31销售情况|||累计销售进度情况|||
||||截至2014年6月30日未售面积（平米）|2014年下半年销售面积（平米）|销售进度|项目总可售面积（平米）|累计销售面积（平米）|累计销售进度|
|42|云白药置业|颐明园|61,514.43|22,147.06|36.00%|305,743.35|266,375.98|87.12%|
|合计|||570,859.47|116,848.40|20.47%|6,340,631.35|5,886,884.11|92.84%|

综上，标的资产及下属企业在评估基准日（2014年6月30日）已完工项目的销售进度总体达到92.84%，总体销售进度良好。
（2）标的资产在建项目的建设进度
截止2014年12月31日，标的资产及下属企业在评估基准日（2014年6月30日）时处于在建项目的建设进度统计如下：单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|开发主体|开发项目|预计项目总直接成本|截至评估基准日已发生直接成本|2014年7-12月增加直接成本|至2014年末已发生直接成本|2014年末建设进度|预计竣工日期|实际竣工日期|
|1|蓝光和骏|蓝光青城河谷|8,946.62|0.1|389.21|389.31|4.35%|2016年8月||
|2|成都蓝光和骏|COCO金沙二期|51,695.35|23,965.49|5,980.42|29,945.91|57.93%|2015年4月||
|3|邛崃和骏|邛崃蓝光COCO时代|42,203.92|14.54|4,509.55|4,524.09|10.72%|2016年9月||
|4|金堂和骏|观岭国际社区-锦绣香江一期|30,665.00|3768.9|817.56|4,586.46|14.96%|2016年7月||
|5|青羊和骏|COCO金沙三期|57,770.65|18392.32|6,144.62|24,536.94|42.47%|2016年12月||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|开发主体|开发项目|预计项目总直接成本|截至评估基准日已发生直接成本|2014年7-12月增加直接成本|至2014年末已发生直接成本|2014年末建设进度|预计竣工日期|实际竣工日期|
|6|双流和骏|空港S1地块|299,242.94||-|-|0.00%|2016年3月||
|7|双流和骏|空港S2地块|101,589.99|90,167.16|-1,194.81|88,972.35|已完工交付|2014年12月|2014年12月|
|8|自贡和骏|贡山壹号|98,899.61|57,055.95|8,520.46|65,576.41|66.31%|2015年12月||
|9|峨蓝文置|峨眉院子|5,763.03|1236.85|46.26|1,283.11|22.26%|2015年6月||
|10|嘉兴和骏|名仕公馆|27,741.50|29,613.13|-1,292.68|28,320.45|已完工交付|2014年4月|2014年4月|
|11|成华蓝光和骏|锦绣城|134,277.26|98,423.76|31,888.46|130,312.22|已完工交付|2014年12月|2014年12月|
|12|成华和骏|COCO时代|60,247.86|40,875.76|25,088.80|65,964.56|已完工交付|2014年8月|2014年10月|
|13|新都和骏|花满庭二期|71,018.12|43026.87|23,234.38|66,261.25|已完工交付|2014年12月|2014年12月|
|14|新都和骏|花满庭二期南区|25,166.05|9966.8|797.34|10,764.14|42.77%|2015年6月||
|15|青羊蓝光和骏|COCO蜜城|58,591.95|36620.13|20,439.52|57,059.65|已完工交付|2014年12月|2014年12月|
|16|云南和骏|昆明COCO蜜城|35,402.59|18440.59|15,713.58|34,154.17|已完工交付|2014年12月|2014年12月|
|17|云南和骏|昆仑中心|34,350.96|11912.26|937.25|12,849.51|37.41%|2015年12月||
|18|郫县和骏|幸福满庭|123,848.53|60,926.12|59,062.20|119,988.32|已完工交付|2014年12月|2014年12月|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|开发主体|开发项目|预计项目总直接成本|截至评估基准日已发生直接成本|2014年7-12月增加直接成本|至2014年末已发生直接成本|2014年末建设进度|预计竣工日期|实际竣工日期|
|19|南充和骏置业|COCO香江|124,397.15|28946.02|24,464.06|53,410.08|42.94%|2016年6月||
|20|重庆蓝实|重庆COCO时代|149,246.66|45866.64|19,451.50|65,318.14|43.77%|2016年6月||
|21|蜀鑫投资|东方天地|133,701.53|36209.36|15,440.98|51,650.34|38.63%|2015年8月||
|22|成华蓝光房地产|COCO国际|107,171.10|20627.79|10,260.18|30,887.97|28.82%|2015年12月||
|23|长沙和骏|长沙COCO蜜城|30,944.00|8253.43|4,877.48|13,130.91|42.43%|2015年12月||
|24|青岛和骏|青岛COCO蜜城|48,943.64|10928.47755|7,030.60|17,959.08|36.69%|2015年12月||
|25|无锡和骏|无锡COCO蜜园|68,531.61|13902.29147|12,136.54|26,038.83|38.00%|2016年6月||
|26|武侯中泓|蓝光金双楠一期|27,965.04|11172.9|6,295.63|17,468.53|62.47%|2015年12月||
|27|武侯正惠|蓝光金双楠二期|77,619.43|20148.59666|9,643.54|29,792.14|38.38%|2015年12月||
|28|云白药置业|天娇城|422,196.08|23965.58554|27,194.38|51,159.97|12.12%|2017年7月||
|29|北京星华蓝光|蓝光星华海悦城|168,665.79|4488.27|4,669.29|9,157.56|5.43%|2017年12月||
|30|重庆和骏置业|御江台|53,615.00|11712.05|4,536.17|16,248.22|30.31%|2015年12月||
|31|重庆蓝光房地产|重庆幸福满庭|34,578.56|7920.12|6,928.18|14,848.30|42.94%|2015年11月||
|32|武汉和骏|武汉COCO时代|48,474.39|3651.88|6,598.06|10,249.94|21.15%|2015年12月||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|开发主体|开发项目|预计项目总直接成本|截至评估基准日已发生直接成本|2014年7-12月增加直接成本|至2014年末已发生直接成本|2014年末建设进度|预计竣工日期|实际竣工日期|
|33|苏州和骏|苏州COCO蜜园|28,926.86|574.803546|4,566.37|5,141.17|17.77%|2015年12月||
|34|和祥实业|五块石B座|69,588.36|45.36|204.34|249.70|0.36%|2016年12月||
|35|湖南瑞琪|长沙幸福满庭|45,558.60|5967.54|4,710.03|10,677.57|23.44%|2016年12月||
|36|无锡蓝光|五彩城|83,169.52|142.13|11,496.41|11,638.54|13.99%|2016年9月||
|37|苏州蓝光置业|苏州吴中区156亩|129,091.59|413.92|723.54|1,137.46|0.88%|2017年12月||
|38|成华中泓|乐彩城|85,502.26||10,816.98|10,816.98|12.65%|2017年6月||
|39|都江堰蓝光和骏|蓝光中兴房地产开发项目|49,085.93|939.8476173|2,203.34|3,143.19|6.40%|2016年8月||

标的资产及下属企业在评估基准日（2014年 6月 30日）时处于在建项目的建设进度正常，除成都 COCO时代项目实际竣工日期较预计竣工日期有所延缓外，其余项目均如期竣工。根据成都 COCO时代项目销售合同约定，成都 COCO时代项目约定交房日期为2014年12月15日，实际竣工日期仍在合同约定交房日期之前。
2、标的资产不能按期开盘和竣工对本次交易作价的影响分析
本次评估机构对标的资产及下属子公司存货中开发项目采用假设开发法评估，假设开发法的本质与收益法相同，是以相关存货的未来收益为导向来计算存货的价值。本次评估范围中存货中的开发项目尚需扣除开发过程中应缴纳的土地增值税和所得税。基本公式如下：
开发成本评估值＝开发完成后项目销售收入－后续开发成本及费用－投资利息－销售税费（含土地增值税）－开发利润－所得税
由于房地产开发项目周期较长，出于对资金的时间价值的考虑，本次评估采用折现现金流量法对开发成本进行估算，投资利息和开发利润以折现率体现，不再单独计算。
（1）标的资产不能按期开盘对本次交易作价的影响分析
截止评估基准日，标的资产及下属企业纳入本次评估范围在建开发中项目共 39个，评估基准日前已开盘项目共 27个，评估基准日后至 2014年 12月 31日前开盘项目7个，未开盘项目有5个。
经核查，本次评估采用假设开发法对在建开发中项目评估，基于谨慎原则假定在建开发项目所有现金收支实现的时点为开盘销售当期年末。上述5个未开盘项目在 2014年 7-12月均未预测销售收入，上述未开盘项目均自 2015年起预测销售收入。根据目前建设进度，上述 5个未开盘项目在 2015年开盘不存在重大障碍。
基于上述分析，标的资产及下属企业不能按期开盘对本次评估和交易价格影响很小。
（2）标的资产不能按期竣工对本次交易作价的影响分析
根据标的资产及下属企业在建项目的建设进度统计资料，标的资产及下属企业评估基准日后已竣工项目共 8个，除成都 COCO时代项目实际竣工日期较预计竣工日期有所延缓外，其余项目均如期竣工。根据成都 COCO时代项目销售合同约定，成都COCO时代项目约定交房日期为2014年12月15日，实际竣工日期仍在合同约定交房日期之前。
本次评估采用折现现金流量法对开发成本进行估算，若实际竣工时间晚于预计竣工时间，则在建开发项目资金支付（现金流出）延后，对项目评估价值不存在不利影响。
经核查，蓝光和骏及下属企业开发的已完工项目销售进度良好，在建项目的建设进度正常；截至目前不存在不能按期开盘和竣工的情形，不存在对本次评估和交易价格的不利影响。
九、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员
（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况
蓝光和骏的董事、监事、高级管理人员均为中国国籍，除杨铿具有新加坡永久居留权外，其他人员均无境外永久居留权。公司董事、监事、高级管理人员均符合法律法规规定的任职资格。
1、董事会成员
蓝光和骏董事会由七名董事组成。蓝光和骏董事由股东大会选举产生，任期每届为三年。董事任期届满，连选可以连任。
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|在公司任职|提名人|任职期间|
|杨 铿|董事长|蓝光集团|2011年9月至今|
|张志成|副董事长|蓝光集团|2011年9月至今|
|吕正刚|董事|蓝光集团|2012年2月至今|
|王佳芬|董事|平安创新资本|2014年3月至今|
|任东川|董事|蓝光集团|2012年10月至今|
|蒲 鸿|董事|蓝光集团|2013年1月至今|
|罗 庚|董事|蓝光集团|2012年10月至今|

蓝光和骏各位董事简历如下：
杨铿先生，个人简历详见“第三章交易对方基本情况三、交易对方之三：杨铿”。
张志成先生，44岁，中共党员，EMBA学历。曾就职于成都市青白江区房管局，2002年进入蓝光集团，历任蓝光集团总裁办主任、成都嘉宝管理顾问有限公司副总裁、总裁、董事长。2011年至今，任蓝光和骏副董事长、总裁，并兼任蓝光集团董事、迪康药业第五届董事会董事、四川蓝光美尚饮品股份有限公司董事。
任东川先生，44岁，大学学历，毕业于西南民族学院法律系。曾就职于攀钢
集团四川长城特殊钢股份有限公司，后历任蓝光集团法律事务部副主任、主任，
蓝光集团总裁助理兼审计法务中心总经理，迪康药业第五届监事会主席。现任蓝光集团常务副总裁，蓝光和骏董事，迪康药业第五届董事会董事长。
王佳芬女士，63岁，中欧国际工商学院硕士。曾任光明乳业股份有限公司董事长、总裁。现任平安信托有限责任公司副董事长、蓝光和骏董事。
吕正刚先生，46岁，中共党员，本科学历，西南财经大学在职研究生，会计师，中国注册会计师。历任四川金顶（集团）股份有限公司主办会计、成本科科长；峨眉山旅游股份有限公司财务部副经理（主持工作），财务部经理，副总经理兼财务总监、营销总监，第二届、第三届董事会董事。现任蓝光和骏董事、财务总监（首席财务官）兼财务管理中心总经理，迪康药业第五届董事会董事。
蒲鸿先生，52岁，EMBA学历。曾就职于自贡市无线电一厂及帝威斯集团，后历任四川蓝光美尚饮品股份有限公司董事长、自贡蓝光和骏置业有限公司副总经理、蓝光和骏招标采购中心总经理、总裁助理。现任蓝光和骏董事兼副总裁，迪康药业第五届董事会董事。
罗庚先生，33岁，本科学历。历任成都嘉宝管理顾问有限公司客户管理中心总经理助理，成都嘉宝金荷花管理有限公司总经理助理，蓝光和骏管理信息中心副总经理。现任蓝光和骏总裁助理、并兼任蓝光和骏战略管理信息中心总经理，蓝光和骏董事，迪康药业第五届董事会董事。
2、监事会成员
蓝光和骏监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一名。蓝光和骏监事的任期每届为三年，监事任期届满，连选可以连任。
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|在公司任职|提名人|任职期间|
|王小英|监事会主席、职工代表监事|职工工会|2012年10月至今|
|常 珩|监事|蓝光集团|2012年10月至今|
|林 进|监事|蓝光集团|2011年7月至今|

蓝光和骏各位监事简历如下：
王小英女士，42岁，本科学历，毕业于中央广播电视大学，会计师、中国注
册会计师、中国注册资产评估师。曾就职于四川乐山东风电机厂，后历任蓝光集
团及下属子公司监察审计部总经理助理、副总监、总经理。现任蓝光集团监事，蓝光和骏监事会主席，迪康药业第五届监事会主席。
常珩女士，34岁，本科学历，毕业于四川师范大学会计系。曾就职于成商集团股份有限公司，曾任蓝光集团审计法务中心总经理助理。现任蓝光和骏监事、审计法务中心总经理。
林进先生，39岁，本科学历，毕业于西南政法大学，律师。曾就职于四川省政法管理干部学院，后历任蓝光集团及蓝光和骏法律事务部高级法律顾问、副主任、主任。现任蓝光和骏监事、融资管理中心总经理助理。
3、高级管理人员
蓝光和骏高级管理人员包括总经理（总裁）、副总经理（副总裁）、财务总监。
蓝光和骏各位高级管理人员简历如下：
张志成先生，公司总裁，个人简历详见本节“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。
吕正刚先生，财务总监（首席财务官），个人简历详见本节“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。
李长春先生，副总裁，39岁，研究生学历，先后毕业于四川大学、成都电子科技大学。历任中铁二局深圳二总队责任工长，成都万富房屋开发有限公司电气工程师，成都交大房地产监理工程师，蓝光和骏安装副总工程师、设计管理中心总经理、总工办总经理、和骏南充公司总经理、重庆区域公司总经理，蓝光和骏总裁助理、副总裁。现任蓝光和骏副总裁。
蒲鸿先生，副总裁，个人简历详见本节“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。
吴廿先生，副总裁，44岁，研究生学历，先后毕业于南京机械专科学校，西南交通大学。历任中国第一汽车集团成都汽车制造厂助工，成都交大房产公司项目经理，成都棠湖屋业发展有限公司副经理，蓝光和骏现场工程师、项目经理，和骏成都分公司工程管理部总经理助理、副总经理、总经理，和骏成都分公司副总经理、和骏公司总裁助理。现任蓝光和骏副总裁。
杨斌先生，副总裁，44岁，本科学历。曾就职于成都颖艺广告公司、航空航天燃气研究院、成都非凡广告公司、成都规划设计研究院数字中心、四川志新广告公司、成都华维丝网广告制作公司，后历任蓝光和骏杭州分公司总经理、北京和骏投资有限责任公司总经理、峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司总经理、四川嘉宝资产管理集团有限公司常务副总裁。现任蓝光和骏副总裁。
4、董事、监事的提名和选聘情况
（1）董事的提名和选聘情况
①根据蓝光和骏的股东大会决议，2011年4月前，蓝光和骏董事会成员为杨晓初、张志成、郭勇、季斌、陈敏、黄鑑、张礼庆，其中杨晓初为董事长。
②2011年7月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意黄鑑、季斌辞去蓝光和骏董事职务，选举封岸巍为蓝光和骏董事。
③2011年9月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意选举杨铿为蓝光和骏董事。
2011年9月26日，蓝光和骏董事会作出决议，同意选举杨铿为蓝光和骏董事长，任期三年；选举张志成、杨晓初为副董事长，任期三年。
④2012年2月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意封岸巍辞去蓝光和骏董事职务，选举吕正刚为蓝光和骏董事。2012年2月13日，蓝光和骏董事会作出决议，同意杨晓初辞去蓝光和骏副董事长职务。
⑤2012年10月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意杨晓初、陈敏辞去蓝光和骏董事职务，选举任东川、罗庚担任蓝光和骏董事，任期三年。
⑥2013年1月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意郭勇辞去蓝光和骏董事职务，选举蒲鸿为蓝光和骏董事，任期三年。
⑦2014年3月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意张礼庆辞去蓝光和骏董事职务，选举王佳芬为蓝光和骏董事，任期三年。
至此，蓝光和骏现任董事为杨铿、张志成、任东川、蒲鸿、吕正刚、罗庚和王佳芬。
（2）监事的提名和选聘情况
①根据蓝光和骏的股东大会决议和监事会决议，2011年1月前，公司监事会成员为黄鑑、周谧、王鹏，其中黄鑑为监事会主席。
②2011年1月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意黄鑑辞去监事，选举任东川为监事；2011年1月17日，原职工代表监事王鹏任期届满，蓝光和骏职工代表大会作出决议，选举王小英为公司职工代表监事，任期三年；2011年1月17日，蓝光和骏监事会作出决议，同意选举任东川为蓝光和骏监事会主席，任期三年。
③2011年7月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意周谧辞去公司监事职务，增补林进先生为公司非职工代表监事。
④2012年10月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意任东川辞去并免去其担任的监事职务，新选举常珩女士为公司监事，任期三年；2012年10月18日，蓝光和骏监事会作出决议，同意任东川辞去监事会主席职务，选举王小英女士为公司监事会主席，任期三年。
至此，蓝光和骏现任监事为王小英、常珩、林进。
（二）董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接或间接持有蓝光和骏股
份的情况
1、董事、监事、高级管理人员直接、间接持有蓝光和骏股份及其变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|时间|直接持有股份数（股）|通过其他方式间接持有股份数（股）|合计持有比例|
|杨铿|2011年末|72,535,385|629,296,109|79.82%|
||2012年末|101,550,400|881,032,966|79.82%|
||2013年末|83,431,536|723,836,970|79.82%|
||2014年10月末|83,431,536|723,836,970|79.82%|

截至本报告书摘要签署日，蓝光和骏董事、监事、高级管理人员中，除上述人员直接、间接持有蓝光和骏股份外，其他董事、监事、高级管理人员不存在直接、间接持有蓝光和骏股份的情况。
2、近亲属持股情况
截至本报告书摘要签署日，蓝光和骏董事、监事、高级管理人员的近亲属中，
不存在以任何方式直接、间接持有蓝光和骏股份的情况。
3、董事、监事、高级管理人员持有的蓝光和骏股份的质押或冻结情况
截至本报告书摘要签署日，蓝光和骏董事、监事、高级管理人员所持有的蓝光和骏股份不存在质押或冻结的情况。
（三）董事、监事、高级管理人员的其他对外投资情况
截至本报告书摘要签署日，蓝光和骏董事、监事、高级管理人员主要对外投资情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|被投资企业名称|出资额（万元）|出资比例（%）|主营业务|
|杨铿|四川蓝光实业集团有限公司|9,580|95.04|企业投资服务、企业管理、自由房屋租赁、市场物业管理。|
||成都泰瑞观岭投资有限公司|1,811.8710|8.25|企业投资服务、企业管理服务|
||西藏锦瑞投资有限公司|1,200|40|对新能源、矿业、高新技术行业的投资，项目投资，股权投资，资产管理|

蓝光和骏董事、监事、高级管理人员前述对外投资与发行人不存在利益冲突。
（四）董事、监事、高级管理人员的薪酬情况
1、董事、监事、高级管理人员薪酬情况
蓝光和骏董事、监事、高级管理人员2013年薪酬情况如下表所示：
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|职务|领薪单位|2013年年薪（万元）|
|杨 铿|董事长|蓝光和骏|352.85|
|张志成|副董事长、总裁|蓝光和骏|218.30|
|吕正刚|董事、首席财务官、财务管理中心总经理|蓝光和骏|181.06|
|王佳芬|董事|平安创新资本|/|
|任东川|董事|蓝光集团|153.08|
|蒲 鸿|董事、副总裁|蓝光和骏|136.86|
|罗 庚|董事、总裁助理兼战略管理信息中心总经理|蓝光集团|97.81|
|王小英|监事会主席|蓝光集团|131.56|
|常 珩|监事、审计法务中心总经理|蓝光和骏|40.38|
|林 进|监事、融资管理中心总经理助理|蓝光和骏|33.83|

|||||
|-|-|-|-|
|姓名|职务|领薪单位|2013年年薪（万元）|
|李长春|副总裁|蓝光和骏|147.42|
|吴 廿|副总裁|蓝光和骏|/|
|杨 斌|副总裁|蓝光和骏|/|

注：（1）王佳芬为平安创新资本派出董事，不在蓝光和骏领薪；（2）任东川为蓝光集团派出董事，不在蓝光和骏领薪；（3）罗庚于2014年聘请至蓝光和骏任职，2013年未在蓝光和骏领薪；（4）王小英于2014年聘请至蓝光和骏任职，2013年未在蓝光和骏领薪；（5）吴廿于2014年聘任为蓝光和骏高级管理人员，2013年非系蓝光和骏高级管理人员；（6）杨斌于2014年聘任为蓝光和骏高级管理人员，2013年非系蓝光和骏高级管理人员。
2、享受的其他待遇及退休金计划等
蓝光和骏目前未安排退休金计划。
（五）董事、监事、高级管理人员的兼职情况
截至本报告书摘要签署日，蓝光和骏董事、监事、高级管理人员在其他单位主要的兼职情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|兼职单位|职务|兼职单位与蓝光和骏的关联关系|
|杨铿|四川蓝光实业集团公司|董事局主席|控股股东|
|张志成|四川迪康药业科技股份有限公司|董事|蓝光集团子公司|
||四川嘉宝资产管理集团有限公司|董事|子公司|
||四川蓝光美尚饮品股份有限公司|董事|蓝光集团子公司|
|任东川|四川迪康药业科技股份有限公司|董事长|蓝光集团子公司|
||四川蓝光实业集团有限公司|总裁|控股股东|
||北京蓝光创新投资有限责任公司|执行董事|蓝光集团子公司|
||四川嘉宝资产管理集团有限公司|董事|子公司|
|吕正刚|四川迪康药业科技股份有限公司|董事|蓝光集团子公司|
||峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司|董事|子公司|
||峨眉山盛锦投资开发有限公司|董事|子公司|
||成都成华和骏置业有限公司|董事|子公司|
||成都南浦投资有限公司|董事长兼总经理|子公司|
||四川蜀鑫投资有限公司|董事|子公司|
|蒲鸿|成都野生世界有限公司|董事|蓝光集团子公司|
||成都和骏咨询服务有限公司|执行董事兼总经理|子公司|
||成都和骏投资有限公司|执行董事兼总经理|子公司|

|||||
|-|-|-|-|
|姓名|兼职单位|职务|兼职单位与蓝光和骏的关联关系|
|罗庚|四川蓝光美尚饮品股份有限公司|董事|蓝光集团子公司|
||四川嘉宝资产管理集团有限公司|董事|子公司|
|王小英|四川蓝光实业集团有限公司|监事会主席|控股股东|
||重庆中泓房地产开发有限公司|监事|子公司|
||成都金堂蓝光和骏置业有限公司|监事|子公司|
||北京蓝光创新投资有限责任公司|监事|蓝光集团子公司|
||成都锦诚观岭投资有限公司|监事|蓝光集团子公司|
||成都泰瑞观岭投资有限公司|监事|蓝光集团子公司|
|常珩|成都成华蓝光和骏置业有限公司成都布鲁泰尔置业有限公司成都都江堰蓝光和骏置业有限公司成都中漫伟业动漫主题乐园有限公司成都青白江佳星土地整理有限公司成都青白江蓝光和骏置业有限公司峨眉山蓝光文化旅游投资有限公司重庆唯益投资有限公司自贡蓝光和骏置业有限公司无锡蓝光置业有限公司苏州蓝光和骏置业有限苏州蓝光置业有限公司苏州和骏置业有限公司四川嘉宝资产管理集团有限公司|监事|子公司|
|林进|成都和骏投资有限公司成都和骏咨询服务有限公司成都锦江和骏置业有限公司成都市温江区和骏置业有限公司成都市温江区蓝光和骏置业有限公司绵阳蓝光和骏投资有限公司成都金牛蓝光和骏置业有限公司成都高新蓝光和骏置业有限公司成都蓝光电脑城资产管理有限公司成都五牛正惠电器有限公司成都郫县蓝光和骏置业有限公司成都南浦投资有限公司成都中泓房地产开发有限公司成都金堂蓝光和骏置业有限公司成都双流和骏置业有限公司成都都江堰和骏置业有限公司四川蓝光文化旅游投资有限公司峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司峨眉山盛锦投资开发有限公司峨眉山盛源商业经营管理有限公司重庆蓝光和骏置业有限公司南充蓝光和骏置业有限公司北京和骏投资有限责任公司青岛蓝光和骏置业有限公司|监事|子公司|

|||||
|-|-|-|-|
|姓名|兼职单位|职务|兼职单位与蓝光和骏的关联关系|
||上海蓝光和骏置业有限公司|||
||峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司成都成华中泓房地产开发有限公司|董事||
|李长春|重庆和骏投资有限公司南充蓝光和骏置业有限公司|执行董事|子公司|
||四川嘉宝资产管理集团有限公司|董事||

除此之外，蓝光和骏董事、监事、高级管理人员不存在在其他单位兼职的情况。
（六）董事、监事、高级管理人员之间存在的亲属关系
蓝光和骏董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。
（七）董事、监事、高级管理人员与蓝光和骏签定的协议
1、董事、监事、高级管理人员与蓝光和骏签定的协议
（1）截至2013年12月31日，在蓝光和骏任职的全体董事、监事、高级管理人员，除王佳芬（平安创新资本派出董事）、任东川（蓝光集团派出董事）、罗庚、王小英外，均与蓝光和骏签有《劳动合同》。罗庚、王小英分别于2014年1月、2014年2月聘请至蓝光和骏，并签有《劳动合同》。
（2）截至2013年12月31日，杨铿、张志成、任东川、罗庚、王小英、常珩、李长春、吴廿和杨斌与蓝光和骏签订《培训协议》，约定相关职业技能及学历提升培训和计划。
除此之外，蓝光和骏董事、监事、高级管理人员未与蓝光和骏签订其他协议。
2、董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺
杨铿已就本次重组分别作出《关于股份锁定的承诺函》、《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于减少与规范关联交易的承诺函》、《关于保持四川迪康科技药业股份有限公司独立性的承诺函》和《盈利补偿协议》之相关承诺。
除此之外，蓝光和骏董事、监事、高级管理人员未作出其他重要承诺。
（八）董事、监事、高级管理人员任职资格
蓝光和骏董事、监事、高级管理人员符合有关法律法规及蓝光和骏《公司章程》规定的任职资格。
（九）董事、监事、高级管理人员近三年变动情况
根据蓝光和骏的股东大会决议、董事会决议及相关文件，蓝光和骏近三年内董事、监事及高级管理人员变化情况如下：
1、董事变化
（1）根据蓝光和骏的股东大会决议，2011年4月前，蓝光和骏董事会成员为杨晓初、张志成、郭勇、季斌、陈敏、黄鑑、张礼庆，其中杨晓初为董事长。
（2）2011年7月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意黄鑑、季斌辞去蓝光和骏董事职务，选举封岸巍为蓝光和骏董事。
（3）2011年9月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意选举杨铿为蓝光和骏董事。2011年9月26日，蓝光和骏董事会作出决议，同意选举杨铿为蓝光和骏董事长，任期三年；选举张志成、杨晓初为副董事长，任期三年。
（4）2012年2月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意封岸巍辞去蓝光和骏董事职务，选举吕正刚为蓝光和骏董事。2012年2月13日，蓝光和骏董事会作出决议，同意杨晓初辞去蓝光和骏副董事长职务。
（5）2012年10月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意杨晓初、陈敏辞去蓝光和骏董事职务，选举任东川、罗庚担任蓝光和骏董事，任期三年。
（6）2013年1月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意郭勇辞去蓝光和骏董事职务，选举蒲鸿为蓝光和骏董事，任期三年。
（7）2014年3月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意张礼庆辞去蓝光和骏董事职务，选举王佳芬为蓝光和骏董事，任期三年。
至此，蓝光和骏现任董事为杨铿、张志成、任东川、蒲鸿、吕正刚、罗庚和王佳芬。
2、监事变化
（1）根据蓝光和骏的股东大会决议和监事会决议，2011年1月前，公司监事会成员为黄鑑、周谧、王鹏，其中黄鑑为监事会主席。
（2）2011年1月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意黄鑑辞去监事，选举任东川为监事；2011年1月17日，原职工代表监事王鹏任期届满，蓝光和骏职工代表大会作出决议，选举王小英为公司职工代表监事，任期三年；2011年1月17日，蓝光和骏监事会作出决议，同意选举任东川为蓝光和骏监事会主席，任期三年。
（3）2011年7月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意周谧辞去公司监事职务，增补林进先生为公司非职工代表监事。
（4）2012年10月，蓝光和骏股东大会作出决议，同意任东川辞去并免去其担任的监事职务，新选举常珩女士为公司监事，任期三年；2012年10月18
日，蓝光和骏监事会作出决议，同意任东川辞去监事会主席职务，选举王小英女士为公司监事会主席，任期三年。
3、高级管理人员变化
（1）根据蓝光和骏的董事会决议，2011年4月前，蓝光和骏的高级管理人员情况如下：总裁郭勇、董事会秘书张光明、首席财务官黄鑑、副总裁徐凯、副总裁赵杰、副总裁赵谦。
（2）2011年6月，蓝光和骏董事会作出决议，同意聘任杨明为蓝光和骏副总裁。
（3）2011年7月，蓝光和骏董事会作出决议，同意黄鑑辞去蓝光和骏首席财务官职务，聘任赵谦为蓝光和骏常务副总裁。
（4）2011年9月，蓝光和骏董事会作出决议，同意聘任吕正刚为蓝光和骏财务总监（首席财务官），任期三年。
（5）2012年3月，杨明因离职不再担任蓝光和骏副总裁。
（6）2012年6月，蓝光和骏董事会作出决议，同意赵谦辞去公司常务副总裁职务，聘任李长春为蓝光和骏副总裁，任期三年。
（7）2012年11月，蓝光和骏董事会作出决议，同意张光明辞去蓝光和骏董事会秘书职务，聘任蒲鸿为蓝光和骏副总裁，任期三年。
（8）2012年11月，蓝光和骏董事会作出决议，同意徐凯辞去蓝光和骏副总裁职务。
（9）2013年1月，蓝光和骏董事会作出决议，同意郭勇辞去蓝光和骏总裁职务，聘任张志成为蓝光和骏总裁，任期三年。
（10）2014年2月，蓝光和骏董事会作出决议，同意聘任吴廿为蓝光和骏副总裁，任期三年。
（11）2014年3月，蓝光和骏董事会作出决议，同意赵杰辞去蓝光和骏副总裁职务。
（12）2014年4月，蓝光和骏董事会作出决议，同意聘任杨斌为蓝光和骏副总裁，任期三年。
至此，蓝光和骏现任高管人员为张志成、吕正刚、李长春、蒲鸿、吴廿和杨斌。
4、人员变化情况说明
在蓝光和骏现任董事中，王佳芬系由股东平安创新资本提名的董事，其在平安创新资本提名的原董事张礼庆辞职后，成为蓝光和骏的董事，其他董事均系蓝光集团和/或杨铿提名的董事，并在蓝光和骏、蓝光集团或蓝光集团除蓝光和骏外的其他控股子公司工作时间超过三年，相关董事于2011至2014年期间陆续被聘任为蓝光和骏的董事；蓝光和骏现任董事长杨铿为蓝光和骏的实际控制人，其自2011年9月起至今担任蓝光和骏董事长；蓝光和骏现任总裁张志成自2013年1月起担任蓝光和骏总裁，但其原为蓝光和骏副董事长；蓝光和骏现任财务总监吕正刚自2011年9月起担任蓝光和骏财务总监，但其之前在蓝光和骏担任多年财务部经理。
鉴于近三年内蓝光和骏的董事长及董事虽发生上述变化，但多数现任董事因在蓝光和骏或其控股子公司任职多年被选为董事，此种董事会成员变化有利于改善治理结构和加强管理；蓝光和骏高管虽发生上述变化，但目前担任高管的人员均在蓝光和骏任职多年，熟悉蓝光和骏的管理工作；且报告期期间，蓝光集团一直为蓝光和骏的控股股东，而杨铿亦一直为蓝光和骏的实际控制人；故上述董事和高管变化不会对蓝光和骏公司治理和管理产生重大不利影响。
十、拟购买资产其他情况
（一）税务情况
1、蓝光和骏执行的主要税种、税率
经核查，截至2014年10月31日，蓝光和骏及其控股子公司执行的主要税种及税率如下：
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|土地增值税|房地产销售收入-扣除项目金额|30%-60%|
|营业税|应税收入|5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%（注）|

注：不含蓝光和骏下属存在税收优惠的企业
2、蓝光和骏税收优惠情况
（1）蓝光和骏子公司嘉宝集团享受的税收优惠
成都市武侯区地方税务局于2011年9月15日出具《关于四川密封技术研究所等30户企业享受西部大开发税收优惠政策的批复》（武地税函[2011]26号），同意嘉宝集团2010年度减按15%税率征收企业所得税。
成都市武侯区地方税务局于2013年3月5日出具《关于四川嘉宝资产管理集团有限公司享受西部大开发税收优惠的批复》（武地税函[2013]15号），同意嘉宝集团2011年度企业所得税减按15%税率征收。
成都市武侯区地方税务局于2013年7月23日出具《武侯区地税局税务事项通知书》（成武地税通[2013]035号），同意嘉宝集团符合享受西部大开发企业所得税优惠税率政策的备案申请，嘉宝集团2012年度企业所得税减按15%税率征收。
成都市武侯区地方税务局于2013年9月28日出具《税务事项通知书》（成武地税通[2014]054号），同意嘉宝集团符合享受西部大开发企业所得税优惠税率政策的备案申请，嘉宝集团2013年度企业所得税减按15%税率征收。
（2）嘉宝集团子公司重庆嘉宝享受的税收优惠
重庆市巴南区国家税务局于2012年5月31日出具《审核确认书》（编号：
[2012]0036号），同意重庆嘉宝暂减按15%税率缴纳企业所得税。
根据重庆市巴南区国家税务局李家沱税务一所于2014年3月12日出具的《减免税文书》，重庆嘉宝自2009年1月1日至2010年12月31日、2011年1月1日至2020年12月31日期间享受西部大开发企业所得税优惠，减按15%的税率征税。
（3）嘉宝集团子公司成都嘉宝商业物业经营管理有限公司享受的税收优惠成都市金牛区地方税务局于2011年9月23日出具《关于成都嘉宝商业物业经营管理有限公司2010年度减按15%税率缴纳企业所得税的批复》（金牛地税审【2011】21号），同意成都嘉宝商业物业经营管理有限公司2010年度减按15%税率缴纳企业所得税。
成都市金牛区地方税务局于2012年7月25日出具《关于成都嘉宝商业物业经营管理有限公司2011年度享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》（金牛地税函[2012]5号），同意成都嘉宝商业物业经营管理有限公司2011年度企业所得税减按15%税率征收。
成都市金牛区地方税务局第八税务所于2013年6月2日出具《税务事项通知书》（金牛地税通[2013]08017号），同意成都嘉宝商业物业经营管理有限公司西部大开发企业减免税备案申请，成都嘉宝商业物业经营管理有限公司按15%税率征收企业所得税。
成都市金牛区地方税务局第八税务所于2014年3月24日出具《税务事项通知书》（金牛地税通[2014]85号），同意成都嘉宝商业物业经营管理有限公司西部大开发企业减免税备案申请，成都嘉宝商业物业经营管理有限公司2013年度按15%税率征收企业所得税。
3、蓝光和骏纳税情况
截至2014年10月31日，蓝光和骏应交税费104,905.45万元，其中：应缴营业税27,536.34万元，应缴土地增值税51,993.57万元（其中计提的土地增值税清算准备金46,799.94万元），应缴企业所得税18,205.46万元。
根据信永中和出具的《四川蓝光和骏实业股份有限公司2014年1-10月、2013年度、2012年度、2011年度主要税种纳税及税收优惠情况的专项说明》，截至2014年10月31日，蓝光和骏及其控股子公司应缴营业税余额为27,536.34万元，截至该专项说明出具日蓝光和骏及其控股子公司已缴纳12,949.61万元；截至2014年10
月31日蓝光和骏及其控股子公司应交所得税余额为18,205.46万元，截至该专项说明出具日蓝光和骏及其控股子公司已缴纳2,067.34万元；截至2014年10月31日，扣除土地增值税清算准备金后蓝光和骏应交土地增值税余额5,193.63万元。
根据蓝光和骏及其控股子公司取得的相关税务主管部门出具的守法证明及蓝光和骏的确认，蓝光和骏及其控股子公司目前不存在违反相关税务法律、法规的规定而受到税务部门重大处罚的情形。
4、蓝光和骏土地增值税情况
（1）已办理土地增值税清算的项目
报告期内，蓝光和骏及下属项目公司已办理土地增值税清算的项目共有16个，具体为蓝光和骏开发的“香槟广场”项目、“富丽东方”项目、“富丽花城”项目、“世纪电脑城”项目、“罗马假日广场”项目、“玉林生活广场”项目、“蓝色加勒比”项目、“凯蒂阳光”项目、“诺丁山”项目、“春江花月”项目、“君悦领地”项目、“高盛中心”项目、“凉水井”项目，和骏投资开发的“富丽锦城”项目，重庆中泓开发的“十里蓝山一期”项目，温江蓝光开发的“香碧歌庄园”项目，蓝光和骏及其子公司已就上述项目缴纳了总额为15,773.47万元的土地增值税税款（含清算报告后缴纳222.22万元）。
（2）尚未办理土地增值税清算的项目
截至2014年10月31日，蓝光和骏及其子公司报告期内已销售的房地产项目和在售项目的计提和预缴土地增值税的情况如下：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|项目名称|累计合同销售收入|累计计提|累计预缴|
|||（已收款金额）|土地增值税|土地增值税|
|蓝光和骏|COCO金沙|81,790.09|1,069.24|1,070.02|
||SOFA社区|93,740.95|870.38|904.38|
||富丽碧蔓汀|205,526.03|1,865.56|1,865.56|
||凯丽香江|147,657.22|220.00|220.00|
|成华蓝光和骏|锦绣城|325,211.95|3,914.38|3,567.40|
|温江和骏|紫檀山|141,190.37|3,755.04|1,644.98|
|金牛和骏|花满庭|212,991.73|15,087.00|1,342.76|
||雲鼎|70,644.73|2,926.94|1,167.48|
|高新和骏|公馆1881|225,077.75|6,177.35|3,934.32|
|武侯蓝光金房|金楠府|74,150.97|770.16|1,263.30|
|成华和骏|COCO时代|188,021.12|2,495.66|2,411.44|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|项目名称|累计合同销售收入|累计计提|累计预缴|
|||（已收款金额）|土地增值税|土地增值税|
|青羊蓝光和骏|COCO蜜城|151,207.68|2,676.21|2,043.23|
|新都和骏|花满庭二期|146,771.00|1,968.81|1,468.84|
||花满庭二期南区|41,245.77|448.20|384.55|
|郫县和骏|幸福满庭|198,369.96|2,267.57|1,490.85|
|成都蓝光和骏|COCO金沙二期|106,888.59|1,118.47|864.53|
|蜀鑫投资|东方天地|128,028.05|1,930.33|2,861.98|
|成华蓝光房地产|COCO国际|94,744.10|1,002.56|1,902.00|
|武侯中泓|蓝光金双楠一期|49,168.58|562.55|542.65|
|金堂和骏|观岭国际社区|177,891.36|2,401.99|2,436.29|
|双流和骏|空港|667,081.63|27,141.21|9,161.87|
|峨蓝文置|峨眉山文化旅游产业区|108,544.23|3,851.41|2,543.02|
|重庆中泓|十里蓝山|118,756.65|2,246.64|2,241.74|
|重庆和骏投资|彩云府|56,110.05|1,352.92|1,196.21|
|重庆蓝实|重庆COCO时代|181,342.09|3,989.10|2,284.09|
|南充蓝光和骏|南充香江国际|293,370.91|5,584.76|9,484.20|
|南充和骏置业|COCO香江|146,954.01|2,450.00|1,615.70|
|遂宁和骏|遂宁香江国际|75,966.85|1,037.45|994.56|
|自贡和骏|贡山壹号|115,026.89|1,352.76|1,250.61|
|云南和骏|昆明COCO蜜城|75,326.57|935.73|880.73|
|云白药置业|颐明园|144,390.77|2,040.95|1,543.62|
|云白药置业|天娇城|85,343.62|907.13|329.63|
|北京和骏|北京云鼎|71,681.77|3,295.73|2,319.82|
|嘉兴和骏|名仕公馆|20,963.28|415.31|410.74|
|青羊和骏|COCO金沙三期|65,028.99|733.49|560.94|
|武侯正惠|蓝光金双楠二期|58,694.75|590.17|211.00|
|长沙和骏|长沙COCO蜜城|13,386.27|140.63|178.34|
|青岛和骏|青岛COCO蜜城|38,079.69|762.52|679.61|
|无锡和骏|无锡COCO蜜园|40,118.76|845.56|744.20|
|重庆和骏置业|御江台|33,702.70|674.00|199.91|
|重庆蓝光房地产|重庆幸福满庭|13,569.63|275.54|51.35|
|北京星华蓝光|蓝光星华海悦城|4,236.77|74.20|74.20|
|武汉和骏|武汉COCO时代|2,496.70|49.93|37.87|
|苏州和骏|苏州COCO蜜园|15,098.12|153.14|153.14|
|都江堰蓝光和骏|蓝光中兴|3,315.39|33.15|0.00|
|无锡蓝光|五彩城项目|6,159.62|131.92|0.00|
|邛崃和骏|邛崃蓝光COCO时代|2,514.53|25.15|7.18|
|成华中泓|乐彩城|7,347.95|73.48|0.00|
|合计||5,324,927.18|114,692.39|72,540.84|

累计计提土地增值税：系根据《土地增值税暂行条例》和《土地增值税暂行条例实施细则》规定的土地增值税计算方法计算所得；累计预缴土地增值税：系按该项目所在地区规定的相
关土地增值税预征率累计预缴的税额。
注:上述土地增值税计提和预缴金额与审计报告存在一定差异系本处相关数据未包含报告期
外的累计数据。
（二）蓝光和骏员工和社会保险、住房公积金缴纳情况
1、员工人数及变化情况
蓝光和骏最近三年及一期，蓝光和骏在册员工人数变化情况如下：
单位：人
|||||
|-|-|-|-|
|2014年10月31日|2013年末|2012年末|2011年末|
|4,907|5,499|5,392|5,141|

2、员工专业结构
截至2014年10月31日，蓝光和骏员工的专业结构情况如下：
||||
|-|-|-|
|岗位类别|员工人数（人）|所占比例（%）|
|工程技术|762|15.53%|
|财务管理|307|6.26%|
|销售、策划|480|9.78%|
|企业管理|160|3.26%|
|其他|758|15.45%|
|客户服务|2,440|49.72%|
|总计|4,907|100.00%|

3、员工受教育程度
截至2014年10月31日，蓝光和骏员工受教育程度如下：
||||
|-|-|-|
|学历|员工人数（人）|所占比例（%）|
|硕士及以上|129|2.63%|
|本科|1,235|25.17%|
|大专及其他|3,543|72.20%|
|合计|4,907|100.00%|

4、员工年龄分布
截至2014年10月31日，蓝光和骏员工年龄分布情况如下：
||||
|-|-|-|
|年龄区间|员工人数（人）|所占比例（%）|
|30岁以下|2,485|50.64%|

||||
|-|-|-|
|年龄区间|员工人数（人）|所占比例（%）|
|30-39岁|1,403|28.59%|
|40-49岁|737|15.02%|
|50岁以上|282|5.75%|
|合计|4,907|100.00%|

5、社会保险缴纳情况
截至2014年10月31日，蓝光和骏及其控股子公司共有职工4,907名，蓝光和骏及其控股子公司已缴纳全部社会保险险种的总人数为4,672人，已缴纳部分社会保险险种的人数为97人。
根据蓝光和骏提供的说明情况，上述人员中部分未购买社会保险的主要原因包括：入职未超过30天的新入职员工，一般后续已补缴；在其他单位购买社会保险；因员工资料不全而无法购买社会保险等情形。
根据成都市社会保险事业管理局于2014年12月22日出具的《证明》，蓝光和骏在该局办理了社会保险登记，参加城镇职工社会保险并申报缴纳社会保险费；
该单位无欠费。
蓝光和骏的控股股东蓝光集团及实际控制人杨铿分别作出承诺，如应有权部门要求或决定，蓝光和骏及其控股子公司需要为员工补缴交割日前的社会保险，以及蓝光和骏及其直接和间接控股的子公司因交割日前未足额缴纳员工社会保险而须承担任何罚款或遭受任何损失，其将共同足额补偿蓝光和骏及其直接和间接控股子公司因此发生的支出或承受的损失，且毋需蓝光和骏及其直接和间接控股子公司支付任何对价。
6、住房公积金缴纳情况
经核查，截至2014年10月31日，蓝光和骏及其控股子公司共有职工4,907名，蓝光和骏及其控股子公司已缴存住房公积金人数为3,517人。
根据蓝光和骏提供的说明情况，上述人员中部分未购买住房公积金的主要原因包括：员工自愿不购买住房公积金；入职未超过30天的新入职员工，一般在次月已补缴；在其他单位购买住房公积金等情形。
根据成都住房公积金管理中心于2014年12月22日出具的《拟上市企业住房公积金缴存情况证明》，蓝光和骏到2014年11月底为止没有发生因住房公积金纠纷或争议引发的仲裁、诉讼等事项。
蓝光和骏的控股股东蓝光集团及实际控制人杨铿分别作出承诺，如应有权部门要求或决定，蓝光和骏及其直接和间接控股的子公司需要为员工补缴交割日前的住房公积金，以及蓝光和骏及其直接和间接控股的子公司因交割日前未足额缴纳员工住房公积金而须承担任何罚款或遭受任何损失，其将共同足额补偿蓝光和骏及其控股子公司因此发生的支出或承受的损失，且毋需蓝光和骏及其控股子公司支付任何对价。
第五章拟购买资产业务与技术
一、拟购买资产主营产品介绍
蓝光和骏是西南地区最大的房地产开发企业之一，以民生住宅、社区商业开发及运营为主，已积累15年的房地产开发经验，拥有国家房地产开发一级资质，连续八年位居四川房地产开发企业综合实力首强。蓝光和骏近年来获得多项荣誉，2014年获得国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所及中国指数研究院评出的2014年中国房地产百强企业第25位。
蓝光和骏产品以符合国家产业导向、面向刚需主流人群的民生住宅开发为主。蓝光和骏业务主要分布于“以成都、重庆、昆明为核心的西部区域”、“以北京为中心的环渤海区域”、“以上海为中心的长三角区域”、“以长沙等城市为重点的中部区域”。
二、拟购买资产业务流程
拟注入资产蓝光和骏房地产项目开发流程一般如下：
上述蓝光和骏房地产项目开发流程报规报建工作先后关系可能会根据项目所在城市会有所
不同。
三、拟购买资产主要经营模式
（一）生产模式
蓝光和骏的项目开发模式为矩阵式项目管理模式，管理架构为总部——城市公司——项目部。由城市公司进行整个项目工作的推动，职能部门提供专业支持工作。整个项目根据业务流程可以分为：项目投资管理、设计管理、采购管理、成本管理、施工管理、营销管理等。
项目投资管理的主要工作内容为取地前的投资可研分析、取地后项目立项、全程政府相关审批、管理部门的手续办理。设计管理的工作内容为概念方案设计、初步设计、施工图设计管理、技术支持及现场技术服务工作。成本管理的主要工作内容为材料信息管理，目标成本管理，工程造价管理，动态成本管理，工程索赔管理等工作。采购管理的主要工作内容为项目合作伙伴的招标及履约管理，供应商维护，甲供材料及设备的公开招标采购，甲定材料的核定等工作。施工管理的主要内容为合作资源单位管理，现场进度、质量、成本、安全的控制及文明施工，材料进场管理，项目竣工验收，工程交付，维修管理等工作。销售管理的主要内容为产品定位及策划工作、项目的推介及宣传、现场销售、物业交付、客户初始产权登记、客户关系维护及品牌建设。
（二）采购模式
蓝光和骏房地产开发所需的原材料主要是土地、建筑材料及建筑设备。项目开发土地主要通过从各地土地储备中心招拍挂取得。建筑材料及建筑设备采购主要包括以下几种方式：一是蓝光和骏直接采购方式（甲供），如电梯、配电箱、空调、电缆等；二是蓝光和骏指定采购方式（甲指乙供），蓝光和骏确定材料品牌，由施工单位按要求采购，如钢筋、水泥等；三是施工单位自行采购方式（乙供），主要是部分辅助性材料。
蓝光和骏直接采购方式（甲供），首先对供应商进行考察确定满足蓝光和骏要求的准入供应商，再通过招投标对材料设备质量、供货期、质保期、售后服务的综合评比，最终选择性价比高的单位作为供货商；蓝光和骏指定采购方式（甲指乙供），首先对供应商进行考察确定满足我公司要求的准入供应商，再通过招标或市场询价确定同一档次的材料设备范围，施工单位按要求实施采购工作；施
工单位自行采购方式（乙供），对于部分涉及金额不大的辅助性材料由施工单位自行采购实施。
（三）销售模式
蓝光和骏在多年的销售推广中积累了丰富的经验，针对不同的项目和产品类型，制定了不同的销售策略和销售方式，力求提供快速专业的销售服务。
在营销推广中，蓝光和骏采用自销和委托代理销售结合、现场销售和渠道营销结合等多元化的营销模式，并通过媒体广告宣传、房产交易会、促销活动等多种形式进行销售推广。此外，还通过对老业主的深度维护和巩固，依托老业主的口碑，进行有效的二次宣传。
（四）定价模式
蓝光和骏在进行项目定价时主要考虑市场宏观情况、市场竞争情况、项目地理位置及配套、项目产品溢价、成本利润比对、价量关系论证等因素进行项目整体价格测算，分别有住宅定价模型和商业定价模型。
蓝光和骏在定价过程中除了项目与总部介入之外，还引入独立的市场评估组对市场及客户进行更科学的价量关系论证和评估，给出中立意见；在商业产品方面在定价过程中，引入商业事业部参与对项目的租金及增值预期，并根据产品定位特性给出中立意见，作为定价的重要参考。
（五）物业管理模式
蓝光和骏所开发房地产项目主要由全资子公司嘉宝集团提供物业服务。嘉宝集团为匹配不同的房地产产品，构筑“金管家服务”、“管家服务”、“酒店服务”“优质服务”四套物业服务模式。
嘉宝集团通过深入推行专属客户经理制，加强客户关系维护，打造亲情社区，构建幸福居文化，多视觉关注客户需求，提升客户满意度等措施，赢得了良好的服务和品牌形象。
（六）盈利模式和结算模式
1、标的资产的盈利模式
标的资产的主要盈利模式是通过招拍挂等途径获得土地，并通过设计、建筑施工形成商品房，在市场销售/出租商品房以及提供物业管理服务实现盈利。
标的资产取得土地主要是通过地方政府的土地招拍挂市场，商品房设计、施工、监理聘请有资质的独立法人单位实施，商品房销售和物业管理由标的资产专业公司实施。所有环节均遵循市场规则进行商业化运作。
2、标的资产的结算模式
（1）房地产项目收入结算模式
收入确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认房地产销售收入的实现。
具体结算方式：即蓝光和骏在房屋完工并验收合格，已在公共媒体上发布交房公告，签订了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在销售合同规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下，蓝光和骏在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。房地产销售收入按照与购买方签定的房地产销售合同约定的金额计量，自预收账款结转至主营业务收入。现房销售按照一次性付款、分期付款、按揭付款的不同，依据销售合同约定，分别为收款后即办理交房手续并确认营业收入、收到最后一期房款后办理交房手续并确认营业收入、收到首付款并收到银行发放的按揭贷款后办理交房手续并确认营业收入。
（2）房地产项目成本结算模式
成本归集：项目施工阶段，发生成本按权责发生制在“土地成本、前期工程、基础设置、建安工程费、精装修费、配套设置、开发间接费”等科目归集核算。
成本预决：项目竣工验收并交付阶段，由蓝光和骏下属成本管理中心对项目直接成本进行预结算，财务管理中心以预结算直接成本为基础，结合土地成本、开发间接费按受益原则分摊，得出项目预决成本，并据以配比主营业务收入确认的销售面积结转主营业务成本。
成本总决：项目交付后1年内，成本管理中心将项目直接成本按合同逐笔与客商结算完毕，得出总结算直接成本，财务管理中心以最终结算直接成本为基础，结合土地成本、开发间接费按受益原则分摊，得出项目总决成本，据以调整项目结转主营业务成本。
（3）房地产项目费用结算模式
与工程建设直接相关的项目管理费用在发生时计入开发间接费，其他销售费用及管理费用在实际发生时按权责发生制直接计入当期损益。利息费用符合资本化条件的在发生时资本化入开发间接费，其他利息费用发生时计入财务费用。
（4）房地产项目税金结算模式
税金预缴：项目预售阶段，根据税法规定预缴相关税金，预售房地产预缴的流转税及土地增值税计入其他流动资产；预售房地产预缴的所得税计入递延所得税资产。
税金结算：项目竣工验收并交付，预缴的流转税配比转入营业税金及附加；
预缴的所得税转入所得税费用；土地增值税根据国税发[2006]187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》的清算条件计提土地增值税清算准备金，并计入营业税金及附加，待土地增值税清算后据以调整。
经核查，标的资产的盈利模式和结算模式所述属实，符合行业惯例和会计准则的相关规定。
（七）融资模式
1、关于部分信托公司投资下属企业会计处理方式的说明
（1）标的资产将部分信托公司投资下属企业作为金融负债的具体会计处理方式符合《企业会计准则》
标的资产将部分信托公司投资的9家二级子公司、2家三级子公司和1家四级子公司（具体见下表）作为金融负债的具体会计处理方式，是符合《企业会计准则》的规定的。具体说明如下：
根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》第五十七条的规定，金融负债，是指企业的下列负债：
①向其他单位交付现金或其他金融资产的合同义务；
②在潜在不利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务；
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具的合同义务，企业根据该合同将交付非固定数量的自身权益工具；
在具体会计确认中，前述部分信托公司投资的下属企业与其相关的、和信托公司签定的协议条款中均存在固定收益、保底收益的约定，且均系未来向信托公司交付现金或其他金融资产的合同义务，为此根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》的相关规定，将其投资款确认为一项金融负债。自2009年11月蓝光和骏开始引入信托公司投资起至今，所有同类信托投资均已按照上述方法处理，即对于存在固定收益、保底收益约定的信托投资确认为金融负债。
相应地，在本次评估中，评估机构将此类信托公司对下属企业的投资作为一项负债，在计算价值时予以扣减。具体计算公式：股权价值=股权回购后比例×经评估后的子公司股东全部权益价值-股权回购价格折现值。其中：股权回购价格及回购日根据蓝光和骏与基金、信托公司签订《投资协议》及《股权回购协议》相关条款、开发项目未来盈利情况分析确定；折现率按评估基准日前30日房地产信托(权益投资类)预期收益率均值确定。涉及到的子公司有成华蓝光和骏、新都和骏、重庆蓝实、长沙和骏等12家子公司股权投资，具体见下表。
（2）部分信托公司投资下属企业的具体分析
截至2014年10月31日，蓝光和骏尚在履行的信托投资合同情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|金融机构|融资方|投资占比|投资额（万元）|合同相关条款|会计处理方式的分析|
|1|万家共赢资产管理有限公司|峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司|0.1|11.00|自项目公司根据《委托贷款合同》自万家共赢资产管理有限公司获得的首笔资管委贷到期之日前五日，万家共赢资产管理有限公司有权向峨蓝文投发出行权通知，要求峨蓝文投或指定第三方于首笔资管委贷到期之日预付股权回购款（即人民币11万元），并在《委托贷款合同》最后一笔资管委贷到期且偿还全部贷款本息之日后签订股权转让协议及办理相关股权转让手续。|平价回购，作为金融负债|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|金融机构|融资方|投资占比|投资额（万元）|合同相关条款|会计处理方式的分析|
|2|百瑞信托有限责任公司|成都成华蓝光和骏置业有限公司|7|4,900.00|蓝光和骏在2年（根据情况可选择延长1年）期满后回购其信托基金所持成华和骏7%股权，蓝光和骏及其指定第三方按 1 元/股的价格平价受让信托计划所持项目公司股权。|平价回购，作为金融负债|
|3|上海中诚乾益投资中心|成都武侯蓝光金房置业有限公司|20|400.00|约定股权回购价款：股权投资款+股权投资款*17%*自股权投资款到达指定被投资方银行账务之日期满 5 个月之日起至股权回购款到达投资方指定账户之日止的天数/365天|具有固定回报率，作为金融负债|
|4|中铁信托有限责任公司|成都新都蓝光和骏置业有限公司|49|20,000.00|约定中铁信托有限责任公司将所持股份按照出资额乘以每年12%的溢价率转让给蓝光和骏。|具有固定回报率，作为金融负债|
|5|平安信托有限责任公司|成都南浦投资有限公司|49|4,900.00|约定：A、《项目管理协议》约定的全部经营管理目标达成时的购买安排，所有项目公司在信托计划成立日起23个月内达成《项目管理协议》约定的全部经营管理目标，蓝光和骏或其指定的第三方有权要求平安信托有限责任公司向其转让南浦投资49%股权，购买价格为南浦投资股权的市场评估价值；B、《项目管理协议》约定的全部经营管理目标未达成时的购买安排，若任一项目公司在信托计划成立日起23个月内未能达成《项目管理协议》约定的全部经营管理目标，蓝光和骏或其指定的第三方有义务购买平安信托有限责任公司持有南浦投资49%股权，标的股权购买价格为4900万元。|具有保底收益，作为金融负债|
|6|华润深国投信托有限公司|重庆蓝实置业有限公司|48.39|30,000.00|约定：A、华润深国投信托有限公司通过增资成为重庆蓝实的股东之后，若重庆蓝实存在协议规定11 款情形中任一情形，华润深国投信托有限公司有权要求蓝光和骏按照约定年溢价率在指定时间从华润深国投信托有限公司受让指定比例的重庆南实股权，年溢价率为16%或12.5%。B、自信托计划成立之日起28个月期满之后，如果华润深国投信托有限公司仍然持有任何比例的重庆蓝实股权（以下简称“剩余目标股权”），蓝光和骏有权按照市场评估价值受让华润深国投信托有限公司持有的剩余目标股权。|具有保底收益，作为金融负债|
|7|万家共赢资产管理有限公司|长沙蓝光和骏置业有限公司|0.14|20.00|约定：自蓝光和骏根据《委托贷款合同》自万家共赢资产管理有限公司处获得的首笔23个月期贷款到期之日预付其持有长沙和骏股权回购款（即人民币 20 万元），并在《委托贷款合同》最后一笔 23个月贷款到期且偿还贷款本息之日后，蓝光和骏或其指定的第三方受让万家万家共赢资产管理有限公司持有长沙和骏股权|平价回购，作为金融负债|
|8|芜湖歌斐蓝辰投资中心（有限合伙）|青岛蓝光和骏置业有限公司|49|1,960.00|约定：A、正常退出，当青岛和骏全部地上可售面积的销售率达 90%以上之日或基金募集资金首个出资到账截至日满22个月之日，基金有权要求蓝光和骏或其指定的第三方受让其持有的青岛和骏全部股权，受让价格为出资额+模拟净利润×基金持股比例；B、因蓝光和骏或青岛和骏违约提前退出，基金有权在蓝光和骏或青岛和骏违约情形后任何时候，要求蓝光和骏及青岛和骏退回基金对青岛和骏的全部投资（包括股权投资及股东贷款），并支付基金对青岛和骏的各笔投资按 18%/年及对应天数计收的资金成本|具有保底收益，作为金融负债|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|金融机构|融资方|投资占比|投资额（万元）|合同相关条款|会计处理方式的分析|
|9|万家共赢资产管理有限公司|无锡蓝光和骏置业有限公司|0.2|20.00|约定：自蓝光和骏根据《委托贷款合同》自万家共赢资产管理有限公司处获得的首笔23个月期贷款到期之日预付其持有无锡和骏股权回购款（即人民币 20 万元），并在《委托贷款合同》最后一笔 23个月贷款到期且偿还贷款本息之日后，蓝光和骏或其指定的第三方受让万家万家共赢资产管理有限公司持有无锡和骏股权。|平价回购，作为金融负债|
|10|上海中诚蓉盈投资中心|重庆和骏置业有限公司|40|800.00|约定，股权回购期限按“已销售面积达可售面积（不含地下面积）及2年孰达到”的原则确定，股权投资收益率按项目公司实际收益率结算，若实际收益率低于8%，则蓝光和骏向基金公司提供年利率8%的保底收益。|具有保底收益，作为金融负债|
|11|上海中诚蓉盈投资中心|重庆蓝光房地产开发有限公司|40|800.00|约定，股权回购期限按“已销售面积达可售面积（不含地下面积）及2年孰达到”的原则确定，股权投资收益率按项目公司实际收益率结算，若实际收益率低于8%，则蓝光和骏向基金公司提供年利率8%的保底收益。|具有保底收益，作为金融负债|
|12|中铁信托有限责任公司|湖南瑞琪置业有限公司|43.48|10,000.00|约定2016年3月30日前，中铁信托有限责任公司将所持股份按照出资额乘以每年 11.5%的溢价率转让给蓝光和骏，蓝光和骏同时以其所持瑞琪置业股权向中铁信托有限责任公司提供质押担保|具有固定回报率，作为金融负债|

（3）同行业上市公司类似业务的处理方式
此外，经查阅同行业上市公司年报等公开资料，在同行业上市公司中，金科地产集团股份有限公司（股票代码：000656）、天津松江股份有限公司（股票代码：600225）等公司对该类业务的处理方法，也是作为金融负债处理，与标的资产蓝光和骏的会计处理相同。
经核查，标的资产将部分信托公司投资下属企业作为金融负债的具体会计处理方式，符合《企业会计准则》的相关规定。
2、拟购买资产通过信托公司开展项目融资签订合同的利率、到期时间、是否存在优先和劣后受益权配比的情况
截至2014年12月31日，标的资产通过信托公司开展项目融资签订的在履行的合同的利率、到期时间情况如下：
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|信托公司|2014年10月31日贷款余额|2014年12月31日贷款余额|年利率|期限|优先和劣后受益权配比情况||
|||||||是否存在|备注|
|1|中铁信托有限责任公司|50,000|38,000|11.00%|2013.6.28-2015.6.27|否||

|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||信托公司||2014年10月31日贷款余额||2014年12月31日贷款余额||年利率||期限||优先和劣后受益权配比情况||||
|||||||||||||是否存在||备注||
|2||百瑞信托有限责任公司||2,770||2,770||13.10%||2012.5.2-2015.5.2||否||||
|3||中国对外经济贸易信托有限公司||57,000||57,000||10.00%||2013.7.31-2015.1.31||否||||
|4||平安信托有限责任公司||25,000||25,000||13.00%||2013.6.5-2015.6.4||否||||
|5||中铁信托有限责任公司||7,958||7,958||12.00%||2014.3.3-2015.3.6||否||||
|6||平安信托有限责任公司||99,860||99,860||13.00%||2014.2.20-2015.2.19||否||||
||||||||||||||||优先资金为10.4亿元，劣后|
||||平安信托||||||||||||资金为3.6亿元，即优先、|
||7||有限责任||54,000||54,000||12.59%||2013.1.9-2015.1.8||是||劣后资金比例为3：1，其中|
||||公司||||||||||||劣后由蓝光和骏认购，实质|
||||||||||||||||为担保，无收益|
||||交银国际|||||||||||||
||8||信托有限||25,000||25,000||11.00%||2014.10.31-2016.10.30||否|||
||||公司|||||||||||||
||||||||||||||||优先资金为10亿元，劣后|
||||||35,100||35,100||11.11%||2014.6.23-2016.6.23|||||
||||百瑞信托||||||||||||资金为3.4亿元，即优先、|
|9|||有限责任||4,900||4,900||平价退出||-||是||劣后资金比例为2.84：1，|
||||公司||||||||||||其中劣后由蓝光和骏认购，|
||||||94,000||94,000||9.68%||2014.7.31-2016.7.31|||||
||||||||||||||||有收益|
||||建信信托|||||||||||||
||10||有限责任||30,000||30,000||10.30%||2014.6.20-2016.6.20||否|||
||||公司|||||||||||||
||||||||||||||||优先资金为10.4亿元，劣后|
||||华润深国||||||||||||资金为3.6亿元，即优先、|
||11||投信托有||90,000||60,000||16.00%||2013.5.15-2015.5.15||是||劣后资金比例为3：1，其中|
||||限公司||||||||||||劣后由蓝光和骏认购，实质|
||||||||||||||||为担保，无收益|
|12||平安信托有限责任公司||114,850||69,850||12.50%||2013.11.28-2015.11.29||否||||
|13||长安国际信托股份有限公司||15,780||15,780||7.45%||2013.11.29-2016.9.15||否||||
|14||中铁信托有限责任公司||32,000||32,000||8.50%||2014.1.28-2015.7.28||否||||
|15||平安信托有限责任公司||54,010||54,010||11.30%||2014.8.21-2015.8.20||否||||
|16||中铁信托有限责任公司||7,762||40,000||11.50%||2014.10.24-2016.12.2||否||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|信托公司|2014年10月31日贷款余额|2014年12月31日贷款余额|年利率|期限|优先和劣后受益权配比情况||
|||||||是否存在|备注|
|17|中建投信托有限责任公司|0|28,500|14.00%|2014.12.22-2015.3.21|否||

关于标的资产2015年部分项目融资到期兑付的资金安排
根据蓝光和骏制定的年度预算计划，蓝光和骏2015年度现金流回款预计约为217.78亿元，经营性现金流出约为196.22亿元，即经营性现金净现金流为21.56亿元，2015年到期信托融资为52.89亿元，标的资产2014年10月31日货币资金余额为49.30亿元，也即基于现有货币资金余额和2015年经营性活动现金流入即可覆盖到期信托融资债务。具体2015年资金安排如下表所示。
对于债务的偿还，近年来蓝光和骏已形成了较好的动态现金流监测体系，将项目拿地、重大融资、相对集中的还贷、销售异常等对现金现金流有重要影响的经营行为，都要采用该体系进行测试后再进行决策，以确保各项还款计划。
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|周期|蓝光和骏现金流入||蓝光和骏现金流出||现金净流入额(万元)|当期融资额（万元）|到期信托债务（万元）|到期其他债务（万元）|
|||现金流入项目|金额（万元）|现金流出项目|金额（万元）|||||
|1|2015年1月|销售回款|187,682.80|工程支付|50,360.26|42,329.58|154,000.00|111,000.00|61,220.00|
|||租金|1,143.43|土地款支付（含契税）|57,375.56|||||
|||其他|6,468.46|其他|45,229.29|||||
|||合计|195,294.69|合计|152,965.11|||||
|2|2015年2月|销售回款|152,640.56|工程支付|33,467.32|24,499.04|114,500.00|99,860.00|31,109.00|
|||租金|1,115.57|土地款支付（含契税）|64,110.00|||||
|||其他|5,732.65|其他|37,412.41|||||
|||合计|159,488.78|合计|134,989.74|||||
|3|2015年3月|销售回款|143,554.31|工程支付|60,331.62|-9,152.16|107,150.00|36,458.00|79,358.14|
|||租金|1,099.07|土地款支付（含契税）|135,317.00|||||
|||其他|75,141.06|其他|33,297.97|||||
|||合计|219,794.44|合计|228,946.59|||||
|4|2015年4月|销售回款|128,162.28|工程支付|57,392.07|-138,442.54|121,800.00|0.00|112,521.00|
|||租金|1,160.90|土地款支付（含契税）|167,226.00|||||
|||其他|7,515.68|其他|50,663.33|||||
|||合计|136,838.86|合计|275,281.40|||||
|5|2015年5月|销售回款|162,191.87|工程支付|56,837.12|-22,134.87|202,250.00|62,770.00|93,764.00|
|||租金|1,139.49|土地款支付（含契税）|91,050.00|||||
|||其他|6,109.73|其他|43,688.83|||||
|||合计|169,441.08|合计|191,575.95|||||
|6|2015年6月|销售回款|169,391.57|工程支付|64,214.72|13,154.74|282,000.00|63,000.00|67,262.95|
|||租金|1,127.15|土地款支付（含契税）|45,100.00|||||
|||其他|6,211.13|其他|54,260.39|||||
|||合计|176,729.85|合计|163,575.11|||||
|7|2015年7月|销售回款|170,991.57|工程支付|58,874.82|-4,371.03|95,500.00|32,000.00|106,505.26|
|||租金|1,198.28|土地款支付（含契税）|68,634.00|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||其他|6,055.56|其他|55,107.62|||||
|||合计|178,245.41|合计|182,616.44|||||
|8|2015年8月|销售回款|184,779.00|工程支付|50,044.72|39,784.05|97,750.00|54,010.00|45,510.00|
|||租金|1,170.89|土地款支付（含契税）|65,000.00|||||
|||其他|6,165.47|其他|37,286.58|||||
|||合计|192,115.36|合计|152,331.31|||||
|9|2015年9月|销售回款|213,056.72|工程支付|49,639.72|98,195.62|80,500.00|0.00|37,059.00|
|||租金|1,206.11|土地款支付（含契税）|30,283.00|||||
|||其他|5,812.07|其他|41,956.55|||||
|||合计|220,074.90|合计|121,879.27|||||
|10|2015年10月|销售回款|188,322.67|工程支付|49,916.78|86,647.91|88,050.00|0.00|63,599.00|
|||租金|1,244.40|土地款支付（含契税）|14,000.00|||||
|||其他|6,303.63|其他|45,306.01|||||
|||合计|195,870.70|合计|109,222.79|||||
|11|2015年11月|销售回款|197,356.67|工程支付|57,135.61|83,053.63|52,250.00|69,850.00|44,000.00|
|||租金|1,217.11|土地款支付（含契税）|24,543.00|||||
|||其他|6,174.72|其他|40,016.25|||||
|||合计|204,748.50|合计|121,694.86|||||
|12|2015年12月|销售回款|121,987.60|工程支付|67,147.42|2,052.79|22,750.00|0.00|147,850.00|
|||租金|1,242.79|土地款支付（含契税）|20,000.00|||||
|||其他|5,968.10|其他|39,998.28|||||
|||合计|129,198.49|合计|127,145.70|||||
|全年合计|||2,177,841.06||1,962,224.27|215,616.76|1,418,500.00|528,948.00|866,150.34|

3、拟购买资产通过信托公司开展项目融资的具体方式、行业惯例及合规性（1）标的资产通过信托公司开展项目融资的具体方式
标的资产通过信托公司开展项目融资的具体方式主要包括：开发项目信托股权投资模式、开发项目信托贷款模式和股权+债权模式。
①开发项目信托股权投资模式
开发项目信托股权投资模式是指自然人、法人或者依法成立的其他组织（即委托人）基于对信托公司（即受托人）的信任，将其资金或财产委托给受托人，受托人以受益人的利益最大化为原则、按委托人的意愿以自己的名义对项目公司进行的股权投资。股权投资信托主要投资到优质高利润的开发项目，投资人预期可获取高回报而愿承担投资风险。股权投资为无固定期限时，在项目结束时按项目盈利进行分配，项目清算后完成退出。此外，部分股权投资是按照项目销售到一定比例时或约定的开发周期结束时，股权信托计划按照项目的市场评估价值，由项目大股东回购股权，实现信托计划的退出。股权信托的根本特点是期限不固定，收益不固定并按公允价值退出。
②开发项目信托贷款模式
开发项目信托贷款模式是指信托公司接受投资人的委托，将委托人存入的资金，按其（或信托计划中）指定的对象、用途、期限、利率与金额等发放贷款，并负责到期收回贷款本息的金融业务。信托公司在发放贷款的对象、用途等方面有充分的自主权，同时又可利用信托公司在企业资信与资金管理方面的优势，增加资金的安全性，提高资金的使用效率。信托贷款期限一般为1-2年，向开发公司收取固定利息。
③股权+债权模式
股权和债权相结合(股+债)的混合信托融资模式，它具有贷款类和股权类房地产信托的基本特点，同时也有自身方案设计灵活、交易结构复杂的特点，通过股权和债权的组合满足房地产开发企业对资金的需求。股权+债权模式也可以看着是股权+贷款模式，由于加贷模式中，信托公司可以直接以股东借款的形式向项目公司追加投资，贷款对象必须是具备“四三二”条件的项目，股权+债权的
模式主要满足不同的投资者偏好，不愿意承担开发风险的投资者可以认购债券，而愿意承担风险获取高额回报的投资者则可认购股权。
（2）行业惯例
2010年之后，信托融资成为房地产企业重要的资金来源。一方面，开发贷款四证齐全的要求，很难用于企业拿地，企业在开发周期前端缺乏融资支持；另一方面，一段时期内，境内资本市场曾禁止房地产企业进行资本市场融资。因此，2010年后信托融资成为地产企业较为主流的融资模式。根据中国信托业协会的统计，房地产信托是资金信托的重要配置领域，2014年3季度规模为1.27万亿元，占比为10.38%。具体方式方面，开发项目信托股权投资模式、开发项目信托贷款模式和股权+债权模式均为市场上较为常见的方式。对于房地产项目未取得“四证”前，一般只能以股权方式投入房地产项目；项目取得“四证”后，信托公司可以对房地产项目发放信托贷款；而股权+债权模式则为两者的结构性安排。
（3）信托具体方式的合规性
标的资产蓝光和骏与信托公司所涉信托项目均已由相关信托公司按要求报告主管银监局或银监会，主管银监局或银监会并未就相关信托项目提出异议。
根据截至2014年10月31日，蓝光和骏及其控股子公司通过信托公司开展项目融资相关合同的约定，蓝光和骏及其控股子公司通过通过信托公司开展项目融资采用的合作方式存在法律问题如下：湖南瑞琪和中铁信托有限责任公司合作开展的长沙幸福满庭项目融资存在在融资项目尚未取得“四证”的情况下，通过以投资附加回购承诺的方式变相发放贷款的情况，违反了中国银行业监督管理委员会（以下简称“中国银监会”）办公厅于2008年10月28日发布并施行的《中国银监会办公厅关于加强信托公司房地产、证券业务监管有关问题的通知》中“严禁向未取得国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证‘四证’的房地产项目发放贷款，严禁以投资附加回购承诺、商品房预算团购等方式间接发放房地产贷款”的规定。但截至本报告书摘要出具日，长沙幸福满庭项目已取得国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证“四证”，上述不规范情形已得到纠正。此外，上
述信托项目已按要求报告银行业监督管理部门，截至本报告书摘要出具日尚未收到该等部门提出的任何异议。
除上述情况外，截至2014年10月31日，蓝光和骏及其控股子公司通过信托公司开展项目融资方式符合相关要求。
经核查，蓝光和骏及下属子公司通过信托公司开展项目融资符合现阶段房地产行业融资惯例；截至目前蓝光和骏及下属子公司开展项目融资业务不存在违反相关法规的情况。
四、拟购买资产销售情况
蓝光和骏的房地产开发业务为开发和销售商品房，主要客户群为个人购房者，不存在向单个客户销售的比例超过销售总额5%或严重依赖于少数客户的情况。
五、拟购买资产原材料采购情况
蓝光和骏房地产开发所需的原材料主要是土地、建筑材料及建筑设备。项目开发土地主要通过从各地土地储备中心招拍挂取得。建筑材料及建筑设备采购主要包括以下几种方式：一是蓝光和骏直接采购方式，如电梯、配电箱、空调、电缆等；二是蓝光和骏指定采购方式，蓝光和骏确定材料品牌，由施工单位按要求采购，如钢筋、水泥等；三是施工单位自行采购方式，主要是部分辅助性材料。
蓝光和骏根据所开发项目定位、合作方设计能力、历史业绩、设计团队规模等因素，采用邀请或定向方式选择设计合作方，目前的主要设计合作方包括上海佩尔西建筑设计咨询有限公司、深圳市城建工程设计有限公司成都分公司等。
蓝光和骏根据所开发项目类别、合作方综合实力、垫资能力、业务覆盖、配合度、价格水平等因素，通过考评选择施工合作方。目前的主要施工合作方包括中国五冶集团有限公司、浙江省长城建设集团股份有限公司、浙江宝业建设集团有限公司等。
蓝光和骏根据所开发项目情况、合作方市场占有率、区域布局、行业信誉度、服务质量等因素，通过考评选择项目监理合作方。目前的主要项目监理合作方包
括四川省城市建设工程监理有限公司、四川省川建院工程项目管理有限公司、重庆联盛建设项目管理有限公司、重庆林鸥监理咨询有限公司等。
蓝光和骏原材料采购不存在严重依赖于少数供应商的情况。
六、拟购买资产安全生产情况
蓝光和骏在各城市公司建立了以公司总经理为总负责、项目经理为项目安全生产责任人的安全保证体系。城市公司总经理签订《安全生产目标管理责任书》，并且专门制定有《安全监督管理控制程序》，始终坚持以“安全第一、预防为主、综合治理”的安全管理方针，杜绝重大人身伤亡事故和机械事故，确保安全生产，树立企业安全生产、文明施工的形象。
具体措施包括：建立《安全及文明施工管理作业标准及流程》，制定《蓝光地产文明施工标准》、《防洪、汛期安全生产应急预案》模板。总部项目管理中心对各项目日常管理动作组织季检、专项检查、安全月活动；城市公司质量安全管控机构对项目组织月检、专项检查，各项检查强制排名有奖有罚。项目部成立安全文明生产责任小组并填写《项目季度安全分级管控要点梳理表》对危险点源进行分级管控。
施工单位每周组织全体工人进行安全教育并进行安全检查，对发现的隐患按照“三定”原则进行整改并封闭；施工班组每天进行班前安全教育，设置专职安全员与兼职安全协管员；特殊工种必须持有效证件上岗；公司责任工程师与施工单位管理人员共同进行安全隐患检查；大型机械设备未经安全验收不得投入使用；对重大危险源制定专项安全生产方案，对有可能发生到安全事故的主要施工节点采取专项施工方案，严格按照规范进行操作生产。
七、拟购买资产质量控制情况
蓝光和骏负责向各城市公司下达质量目标责任，各城市公司第一负责人向公司签订《工程质量管理承诺书》。各项目公司按照蓝光和骏《工程质量管理承诺书》要求制定质量生产目标，并将目标进行分解至各职能部门，各部门第一负责人代表部门向项目公司签订分级《工程质量管理承诺书》，同时要求项目公司对
工程管理单位的各层级岗位人员按分解后的质量生产目标、单独签订个人的《工程质量管理承诺书》，做出“质量责任终身制承诺”。
蓝光和骏内部专门制定有《质量管理监督控制程序》、《质量管理作业标准及流程》、《工程质量不合格处理作业标准及流程》、《隐蔽工程质量管理作业标准及流程》、《项目质量内部验收作业标准及流程》、《物业共有部位承接查验管理办法》、《交付评估》等制度，通过实施以质量策划为先导，按程序化、规范化的模式进行工程质量的管理与控制，严格按照国家规范标准做好工程质量预控、过程控制和事后控制，通过建立严格而实用的质量管理控制措施、实施细则，实施全过程有效监控，树立创“过程精品”、“业主满意”的公司形象。
蓝光和骏质量控制的重要环节包括：实施材料（设备）分级管控，对防水材料等重要材料（设备）进行平行送检，材料检验合格后，方可进场使用，对于不合格材料，坚决要求退场；在施工现场，建立完善的质量分级管控体系，对工程质量进行程序化管理和过程控制；在实施过程中实行样板制度、隐蔽验收制度。
总部目管理中心对各项目日常管理动作有季检（第三方飞行检查），安全管控机构对项目有月检、专项检查。各项检查强制排名有奖有罚，重点对三方责任主体管理行为、工程质量等进行抽查，并进行质量评定。对于基坑回填、钢筋工程、模板工程、混凝土工程、防水工程等重要工程程序均制定专项施工方案，设有详细的操作和检查步骤规范，并对过程中的重要指标做出具体规定。
产品交付前，通过实施房屋交付样板，强推户内工程100%自检。蓝光和骏组织第三方评估单位，对户内工程及观感效果做第三方评估，严控户内工程质量缺陷。项目公司质量安全管控机构组织项目质量内部验收，对土建、安装、装饰、景观各项工程实施项目质量内部验收，针对验收发现的问题，制定整改计划，严格按计划实施整改。物业共有部位及设施设备移交物业管理单位前，通过《物业共有部位承接查验管理办法》严控移交前产品质量。
八、拟购买资产相关经营资质
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目公司名称|资质证书编号|资质等级|资质证书有效期|备注|
|1|蓝光和骏|建开企[2005]477号|一级|2017年4月12日||
|2|成华蓝光和骏|510108AF3432303|三级|2016年12月2日||
|3|温江和骏|510123AM4432202|三级|2016年9月13日||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目公司名称|资质证书编号|资质等级|资质证书有效期|备注|
|4|温江蓝光和骏|510123AM4432294|三级|2016年12月2日||
|5|金牛和骏|510100AA2432523|三级|2017年5月20日||
|6|高新和骏|510109AA2432617|三级|2016年1月29日||
|7|武侯蓝光金房|510100AA2433008|三级|2017年3月25日||
|8|成华和骏|510100AF3433409|三级|2016年7月30日||
|9|青羊蓝光和骏|510100AH3433434|三级|2016年11月05日||
|10|青羊和骏|510100DH3433695Z|暂三级|2015年5月7日||
|11|新都和骏|510125AQ4433429|三级|2016年9月30日||
|12|郫县和骏|510124DN4433624Z|暂三级|2015年3月4日||
|13|成都蓝光和骏|510100DH3433658Z|暂三级|2015年4月9日||
|14|蜀鑫投资|510108DF3433659Z|暂三级|2015年3月25日||
|15|成华蓝光房地产|510100DF343369Z|暂三级|2015年5月7日||
|16|武侯中泓|510100DG3433818Z|暂三级|2015年6月24日||
|17|武侯正惠|510100DG3433858Z|暂三级|2015年6月24日||
|18|金堂和骏|510121AV4432275|三级|2016年11月3日||
|19|双流和骏|510122AL4432310|三级|2016年12月30日||
|20|都江堰和骏|510181D04433211Z|暂三级|2017年9月24日||
|21|峨蓝文置|511181A020|三级|2016年6月29日||
|22|重庆中泓|1103135|暂二级|2015年3月19日||
|23|重庆和骏投资|4205858|三级|2017年11月19日||
|24|重庆蓝实|0506522|暂二级|2015年1月18日||
|25|重庆和骏置业|1206930|暂二级|2015年8月21日||
|26|南充蓝光和骏|511300A126|三级|2016年8月7日||
|27|南充和骏置业|511300D174|暂三级|2015年4月16日||
|28|遂宁和骏|510900D056|暂三级|2015年6月9日||
|29|自贡和骏|510300A077|三级|2016年3月26日||
|30|云南和骏|昆建房开证字2014第110号|四级|2017年9月30日||
|31|云白药置业|昆建房开证字2012第254号|肆级|2015年11月26日||
|32|北京和骏|CY-A-7076|四级|2016年1月17日||
|33|北京星华蓝光|FS-A-8518|暂定资质|2015年10月29日||
|34|青岛和骏|0261848|暂定资质|2015年6月30日||
|35|嘉兴和骏|浙房嘉房575号|暂定资质|2015年1月4日||
|36|无锡和骏|无锡KF13455|暂二级|2015年10月13日||
|37|长沙和骏|湘A349972|肆级|2017年3月31日||
|38|重庆蓝光房地产|1906975|暂二级|2015年9月11日||
|39|苏州和骏|苏州KF14057|暂二级|2015年6月5日||
|40|武汉和骏|武房开暂[2013]01248号|暂定资质|2015年12月10日||
|41|瑞琪置业|湘A552357|暂定资质|2015年1月13日||
|42|都江堰蓝光和骏|510181D04434006Z|暂三级|2015年3月18日||
|43|无锡蓝光|无锡KF14052）|暂二级|2015年6月5日||
|44|成华中泓|510100DF3434131Z|暂三级|2015年7月15日||
|45|邛崃和骏|510183DT4434109Z|暂三级|2015年7月1日||
|46|青白江和骏|510113DK4434157Z|暂三级|2015年8月19日||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目公司名称|资质证书编号|资质等级|资质证书有效期|备注|
|47|苏州蓝光|苏州KF14137|暂二级|2015年10月22日||
|48|合肥蓝光|合Z1797|暂定资质|2015年10月10日||

注：根据《房地产开发企业资质管理规定》，上述部分企业目前仅符合申请暂定资质的条件。
第六章本次配套募集资金情况
一、本次募集资金运用概况
本次配套募集资金总额不超过223,381.06万元，在扣除发行费用后，募集资金拟全部用于以下项目：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|投资总额（不含土地）|募集资金拟投入金额|募集资金拟投入金额占投资总额比例|
|1|颐明园项目二期|490,633.15|113,381.06|23.11%|
|2|空港项目7-12期|460,419.99|110,000.00|23.89%|
|合计||951,053.15|223,381.06|23.49%|

在募集资金到位前，公司董事会可根据市场情况及自身实际以自筹资金择机先行投入项目建设，待募集资金到位后予以置换。若本次配套募集资金不能满足上述项目的资金需要，公司董事会将利用自筹资金解决不足部分，并根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序、金额及具体方式等事项进行适当调整。
二、本次募集资金投资项目的情况
（一）颐明园项目二期
1、项目基本情况
颐明园项目二期所在区域是昆明未来重点发展的区域，毗邻670亩的天然森林，远眺滇池。项目主要面向刚性住房需求群体及改善性住房需求群体，拟以区域商业消费中心、金牌教育资源和全功能阔景居住组团，打造区域复合民生大盘。
|||
|-|-|
|项目|基本情况|
|项目名称|颐明园项目二期|
|项目实施主体|云南白药置业有限公司|
|项目区位|昆明市呈贡区|
|占地面积|28.57万平方米|
|总建筑面积|119.34万平方米|
|项目类型|住宅、商业|

2、项目立项、环评及权属证书情况
|||
|-|-|
|项目|编号|
|项目立项|2009年6月取得《昆明呈贡新区管理委员会 呈贡县人民政府关于“颐明园”建设项目核准的批复》（呈新管复[2009]172号），因调整规划，于2014年4月取得《昆明呈贡新区管理委员会 呈贡县人民政府关于“颐明园”建设项目重新核准的批复》（呈新管复[2014]6号）|
|环境影响评价|2009年9月取得《关于对<颐明园建设项目环境影响报告书>的批复》（昆环保复[2009]207号），因调整规划，于2014年6月取得《关于对<颐明园西区建设项目环境影响报告书>的批复》（昆环保复[2014]263号）|
|国有土地使用权证|呈国用（2010）第0267号、呈国用（2014）第00004号呈国用（2014）第00005号、呈国用（2014）第00006号呈国用（2014）第00007号|
|建设用地规划许可证|呈新管规建地选[2009]25号|
|建设工程规划许可证|建字第530114201300017号|
|建筑工程施工许可证|建字530100201311280201、建字530100201401100201、建字530100201404180101|

3、项目投资估算
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|序号|项目投资||金额|
|1|开发成本|土地成本|13,386|
|2||前期工程费|28,957|
|3||建筑安装工程费|357,897|
|4||基础设施费|33,813|
|5||公共配套设施建设费|1,529|
|6||开发间接费|9,987|
|7||小计|445,569|
|8|财务费用||27,074|
|9|管理费用||6,869|
|10|销售费用||24,506|
|11|总投资||504,019|

本项目拟使用配套募集资金 113,381.06万元，占项目投资总额（不含土地）的23.11%，其余资金由公司自筹解决。
4、募投项目投资收益测算
||||
|-|-|-|
|序号|项目|金额（万元）|
|1|总销售收入|648,270|
|2|开发成本|445,569|
|3|毛利润|202,701|
|4|营业税金及附加|36,303|
|5|土地增值税|9,553|
|6|财务费用|27,074|
|7|管理费用|6,869|

||||
|-|-|-|
|序号|项目|金额（万元）|
|8|销售费用|24,506|
|9|所得税费用|24,599|
|10|净利润|73,797|
|11|销售毛利润率（%）|31.27%|
|12|销售净利润率（%）|11.38%|
|13|内部收益率IRR（%）|21.24%|

（二）空港项目7-12期
1、项目基本情况
空港项目 7-12期位于四川双流机场航空港片区，周边交通便捷。项目主要面向商业、商务及类住宅三类需求的客户群体，拟通过构建空港韩国文化中心、韩式风情体验街、数码科技体验馆、韩国乐天儿童世界及首尔整形美容院等主题业态，打造西南片区最具主题特色的城市商业消费中心，都市近郊游复合功能新区。
|||
|-|-|
|项目|基本情况|
|项目名称|空港项目7-12期|
|项目实施主体|成都双流和骏置业有限公司|
|项目区位|成都市双流县|
|占地面积|17.39万平方米|
|总建筑面积|82.37万平方米|
|项目类型|商业兼容住宅|

2、项目立项、环评及权属证书情况
|||
|-|-|
|项目|编号|
|项目立项|双发改投资备案[2014]047号|
|环境影响评价|双环建[2014]80号、双环建[2014]81号、双环建[2014]82号双环建[2014]83号、双环建[2014]84号、双环建[2014]85号|
|国有土地使用权证|双国用（2008）第1603号、双国用（2008）第1604号双国用（2008）第1607号、双国用（2008）第1608号双国用（2008）第1609号、双国用（2013）第19580号|
|建设用地规划许可证|[2007]第107号、[2007]第231号|
|建设工程规划许可证|正在办理中|
|建筑工程施工许可证|正在办理中|

3、项目投资估算
|||||
|-|-|-|-|
|序号|项目投资||金额|
|1|开发成本|土地成本|14,818|
|2||前期工程费|33,684|
|3||建筑安装工程费|293,857|

|||||
|-|-|-|-|
|序号|项目投资||金额|
|4||基础设施费|27,723|
|5||公共配套设施建设费|3,086|
|6||开发间接费|12,355|
|7||小计|385,523|
|8|财务费用||38,400|
|9|管理费用||21,992|
|10|销售费用||29,323|
|11|总投资||475,238|

本项目拟使用配套募集资金 110,000.00万元，占项目投资总额（不含土地）的23.89%，其余资金由公司自筹解决。
4、募投项目投资收益测算
||||
|-|-|-|
|序号|项目|金额（万元）|
|1|总销售收入|606,148|
|2|开发成本|385,523|
|3|毛利润|220,625|
|4|营业税金及附加|33,338|
|5|土地增值税|17,235|
|6|财务费用|38,400|
|7|管理费用|21,992|
|8|销售费用|29,323|
|9|所得税费用|20,084|
|10|净利润|60,253|
|11|销售毛利润率（%）|36.40%|
|12|销售净利润率（%）|9.94%|
|13|内部收益率IRR（%）|24.25%|

三、本次募集配套资金的必要性和合理性分析
（一）提高公司盈利水平
本次配套资金投资项目盈利前景良好，随着配套资金投资项目经济效益的实现，公司将取得良好的投资回报，提升公司的整体盈利水平。
（二）优化公司资本结构
本次募集配套资金将对公司财务状况产生积极的作用。标的资产蓝光和骏目前资产负债率较高，相关流动比率和速动比率也低于同行业上市公司的平均水平。
本次募集配套资金将有效改善公司的资本结构，降低资产负债率，提高偿债能力，
降低财务风险。
（三）与上市公司现有管理能力的匹配性
本次重组完成后，公司将拥有一支专业化、经验丰富的房地产开发管理团队。
同时，本公司将严格按照《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善相关内部决策和管理制度，建立健全有效的法人治理结构，规范上市公司运作。在公司现有管理团队和内控制度的规范下，公司有能力有效管理本次募集配套资金。
（四）符合现行配套融资政策
根据中国证监会《关于修改上市公司重大资产重组与配套融资相关规定的决定》规定：上市公司发行股份购买资产的，可以同时募集部分配套资金，配套资金比例不超过总交易金额的25%。总交易金额包括发行股份购买资产金额及募集的配套资金两部分。据此计算，本次交易配套融资额上限为223,381.06万元。为满足市场竞争的战略需要，同时根据现行配套融资政策的规定，确定本次募集配套资金为不超过223,381.06万元。
综上，本次拟募集资金金额是在综合考虑上市公司及标的资产的货币资金使用需求、偿还银行贷款压力基础上测算得出，与公司现有管理能力相匹配，同时符合现行配套融资政策规定。
（五）募集配套资金必要性的补充说明
本次拟募集配套资金不超过223,381.06万元，投向标的资产在建项目（具体见下表），符合《<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条、第四十三条的适用意见——证券期货法律适用意见第 12号》的规定，有利于提高重组项目的整合绩效。
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|项目名称|投资总额（不含土地）|募集资金拟投入金额|募集资金拟投入金额占投资总额比例|
|1|颐明园项目二期|490,633.15|113,381.06|23.11%|
|2|空港项目7-12期|460,419.99|110,000.00|23.89%|
|合计||951,053.15|223,381.06|23.49%|

1、本次募集配套资金是改善（交易完成后）公司财务状况的需要
房地产行业作为资金密集型行业，每个项目蕴涵的价值量极大，需要大量资
金的运筹，决定了房地产开发企业无法单纯依靠自有资金发展，需要依赖各种金
融工具和金融手段。过去几年受制于国家宏观调控政策的限制，房地产开发企业上市融资受限，致使房地产企业融资更多地是依赖于银行、信托和基金的融资渠道。这造成了房地产企业资产负债率普遍较高，债务利息支出压力较大。标的资产作为未上市的房地产企业，在过去几年的快速发展中，更是完全依赖银行、信托和基金的融资渠道，致使报告期内资产负债率逐年上升，2014年10月末的资产负债率已达90.76%，远高于同行业上市公司平均水平。不考虑募集配套资金，本次交易完成后上市公司的资产负债率为89.78%，仍远高于同行业（房地产行业）上市公司的资产负债率水平。因此，从提高重组项目的整合绩效，确保交易完成后的上市公司稳定经营，降低公司财务风险，有必要募集配套资金。
2、本次募集配套资金是维持公司现有经营规模、持续发展的内在需求
近年来，蓝光和骏主营业务保持稳定发展，资产规模持续扩大。截至 2014年10月31日，本次重组募集配套资金金额与蓝光和骏现有经营规模与财务状况的匹配情况如下：
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|蓝光和骏（2014年10月31日）||
||金额|占比|
|流动资产|4,604,220.24|86.29%|
|非流动资产|731,736.64|13.71%|
|总资产|5,335,956.88|100.00%|
|本次配套募集资金占总资产比例|4.19%||
|本次配套募集资金占流动资产比例|4.85%||

本次配套募集资金总额拟不超过 223,381.06万元，占截至 2014年 10月 31日蓝光和骏合并报表总资产的4.19%、流动资产的4.85%。本次配套募集资金与上市公司现有生产经营规模、资产规模相比较小。此外，蓝光和骏日常经营对资金需求量较大，蓝光和骏的其他在建及储备项目也需要较大的资金投入，上市公司及标的公司现有货币资金难以满足业务发展需要。因此，为提高重组项目的整合绩效，确保交易完成后上市公司按照现有规模持续发展，有必要募集配套资金。
3、本次募集配套资金是解决自有资金不能满足投资项目所需资金的需要
本次重组配套融资募投项目投资总额较高，且均处于在建状态，尚需较大的
资金投入。
（1）相比同行业，公司货币资金规模小
截至 2014年 10月 31日，标的资产财务报表中的货币资金余额 493,022.30万元，占2014年10月31日资产总额的9.24%，低于同行业截至2014年9月30日（按照申万的分类）的平均水平9.91%。
||||||
|-|-|-|-|-|
|证券代码|证券简称|货币资金|总资产|货币资金占总资产的比例|
|000002.SZ|万科A|4,874,185.51|51,997,413.61|9.37%|
|000005.SZ|世纪星源|5,132.47|158,669.78|3.23%|
|000006.SZ|深振业A|169,481.00|1,155,734.15|14.66%|
|000011.SZ|深物业A|98,013.72|402,721.97|24.34%|
|000014.SZ|沙河股份|34,874.81|221,881.86|15.72%|
|000024.SZ|招商地产|2,191,935.90|14,506,198.10|15.11%|
|000029.SZ|深深房A|50,017.30|442,971.28|11.29%|
|000031.SZ|中粮地产|660,900.00|4,581,672.98|14.42%|
|000036.SZ|华联控股|44,534.62|449,547.77|9.91%|
|000038.SZ|深大通|3,126.05|71,861.56|4.35%|
|000040.SZ|宝安地产|39,192.81|417,329.90|9.39%|
|000042.SZ|中洲控股|132,753.13|1,356,673.06|9.79%|
|000043.SZ|中航地产|124,112.85|2,131,893.91|5.82%|
|000046.SZ|泛海控股|982,513.72|5,970,071.85|16.46%|
|000056.SZ|深国商|3,387.57|796,140.12|0.43%|
|000069.SZ|华侨城A|1,218,491.97|9,393,623.88|12.97%|
|000090.SZ|天健集团|155,398.64|1,137,595.25|13.66%|
|000150.SZ|宜华地产|1,171.62|273,515.09|0.43%|
|000402.SZ|金融街|793,177.69|8,568,679.10|9.26%|
|000502.SZ|绿景控股|5,522.35|30,197.88|18.29%|
|000505.SZ|珠江控股|6,344.80|145,158.79|4.37%|
|000506.SZ|中润资源|6,137.38|335,375.01|1.83%|
|000514.SZ|渝开发|86,524.01|779,155.96|11.10%|
|000517.SZ|荣安地产|7,621.54|583,913.29|1.31%|
|000526.SZ|银润投资|350.34|20,065.33|1.75%|
|000534.SZ|万泽股份|12,757.14|349,721.84|3.65%|
|000537.SZ|广宇发展|136,616.65|446,862.68|30.57%|
|000540.SZ|中天城投|326,686.56|4,061,661.02|8.04%|
|000558.SZ|莱茵置业|66,105.54|606,535.30|10.90%|
|000567.SZ|海德股份|279.90|29,769.21|0.94%|
|000573.SZ|粤宏远A|19,037.28|297,373.30|6.40%|
|000608.SZ|阳光股份|61,281.70|1,205,649.30|5.08%|
|000609.SZ|绵世股份|40,079.17|199,070.68|20.13%|
|000616.SZ|亿城投资|226,452.42|982,578.00|23.05%|
|000620.SZ|新华联|225,993.73|2,178,730.62|10.37%|
|000631.SZ|顺发恒业|99,598.57|1,396,285.59|7.13%|
|000638.SZ|万方发展|185,851.78|246,492.77|75.40%|
|000656.SZ|金科股份|1,020,582.48|8,114,658.34|12.58%|
|000667.SZ|美好集团|104,420.34|1,646,538.21|6.34%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|000668.SZ|荣丰控股|39,135.15|163,434.25|23.95%|
|000670.SZ|盈方微|19,615.49|72,449.57|27.07%|
|000671.SZ|阳光城|253,897.59|4,217,487.99|6.02%|
|000691.SZ|亚太实业|947.53|32,662.11|2.90%|
|000718.SZ|苏宁环球|215,567.66|2,347,957.01|9.18%|
|000732.SZ|泰禾集团|210,587.25|5,959,109.21|3.53%|
|000736.SZ|中房地产|74,203.46|590,332.98|12.57%|
|000797.SZ|中国武夷|110,529.80|762,862.69|14.49%|
|000803.SZ|金宇车城|3,979.76|50,939.89|7.81%|
|000809.SZ|铁岭新城|17,756.27|624,002.94|2.85%|
|000838.SZ|国兴地产|45,800.58|266,677.10|17.17%|
|000863.SZ|三湘股份|44,367.00|939,846.21|4.72%|
|000886.SZ|海南高速|47,176.89|324,264.04|14.55%|
|000897.SZ|津滨发展|63,635.50|762,024.59|8.35%|
|000909.SZ|数源科技|60,308.29|494,193.94|12.20%|
|000918.SZ|嘉凯城|166,621.24|3,581,044.73|4.65%|
|000926.SZ|福星股份|291,744.79|2,998,266.51|9.73%|
|000931.SZ|中关村|16,308.78|431,123.30|3.78%|
|000961.SZ|中南建设|742,125.50|8,010,314.74|9.26%|
|000965.SZ|天保基建|196,231.41|561,522.68|34.95%|
|000979.SZ|中弘股份|61,824.34|1,570,876.83|3.94%|
|000981.SZ|银亿股份|132,110.79|2,472,556.71|5.34%|
|002016.SZ|世荣兆业|108,545.50|465,529.44|23.32%|
|002077.SZ|大港股份|90,357.48|603,511.53|14.97%|
|002133.SZ|广宇集团|66,741.75|826,204.49|8.08%|
|002146.SZ|荣盛发展|512,726.53|7,105,347.68|7.22%|
|002208.SZ|合肥城建|61,335.35|507,252.40|12.09%|
|002244.SZ|滨江集团|126,694.94|4,068,927.19|3.11%|
|002285.SZ|世联行|89,765.28|329,820.78|27.22%|
|002305.SZ|南国置业|97,325.49|997,471.14|9.76%|
|600007.SH|中国国贸|25,656.65|979,240.19|2.62%|
|600048.SH|保利地产|3,580,783.18|36,488,865.81|9.81%|
|600052.SH|浙江广厦|19,438.28|932,133.37|2.09%|
|600067.SH|冠城大通|203,673.65|1,894,842.97|10.75%|
|600094.SH|大名城|427,667.86|2,416,845.20|17.70%|
|600095.SH|哈高科|6,089.45|124,879.86|4.88%|
|600113.SH|浙江东日|15,591.73|110,857.59|14.06%|
|600149.SH|廊坊发展|1,696.70|30,461.49|5.57%|
|600158.SH|中体产业|37,336.63|354,099.01|10.54%|
|600159.SH|大龙地产|81,054.35|328,603.80|24.67%|
|600162.SH|香江控股|125,194.70|1,318,435.27|9.50%|
|600173.SH|卧龙地产|82,744.57|447,669.36|18.48%|
|600175.SH|美都能源|441,297.73|1,528,575.46|28.87%|
|600185.SH|格力地产|167,609.72|1,625,914.81|10.31%|
|600208.SH|新湖中宝|946,342.21|6,553,301.35|14.44%|
|600223.SH|鲁商置业|177,346.18|2,923,526.51|6.07%|
|600225.SH|天津松江|141,058.35|1,248,896.00|11.29%|
|600239.SH|云南城投|334,474.92|3,101,941.67|10.78%|
|600240.SH|华业地产|268,627.61|1,793,023.33|14.98%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|600246.SH|万通地产|242,752.65|1,429,675.55|16.98%|
|600266.SH|北京城建|561,633.52|4,245,363.10|13.23%|
|600322.SH|天房发展|52,562.65|1,913,422.21|2.75%|
|600325.SH|华发股份|633,189.81|5,967,929.53|10.61%|
|600340.SH|华夏幸福|1,612,954.08|10,454,686.86|15.43%|
|600376.SH|首开股份|1,225,492.67|9,501,757.63|12.90%|
|600383.SH|金地集团|1,683,470.83|13,606,434.17|12.37%|
|600393.SH|东华实业|45,174.88|381,897.58|11.83%|
|600503.SH|华丽家族|79,489.58|453,414.18|17.53%|
|600533.SH|栖霞建设|140,549.57|1,472,688.08|9.54%|
|600555.SH|九龙山|11,445.96|282,142.49|4.06%|
|600565.SH|迪马股份|373,228.23|2,189,540.53|17.05%|
|600568.SH|中珠控股|20,588.78|306,298.53|6.72%|
|600576.SH|万好万家|4,315.81|66,309.00|6.51%|
|600606.SH|金丰投资|86,852.40|551,120.09|15.76%|
|600615.SH|丰华股份|1,348.43|62,050.65|2.17%|
|600620.SH|天宸股份|44,694.91|95,738.18|46.68%|
|600621.SH|华鑫股份|139,672.74|335,997.55|41.57%|
|600622.SH|嘉宝集团|54,494.87|866,388.87|6.29%|
|600638.SH|新黄浦|160,819.20|1,014,006.41|15.86%|
|600641.SH|万业企业|51,486.96|702,883.59|7.33%|
|600647.SH|同达创业|8,705.09|44,069.30|19.75%|
|600649.SH|城投控股|173,231.53|3,703,428.77|4.68%|
|600657.SH|信达地产|370,495.85|3,293,237.38|11.25%|
|600665.SH|天地源|207,576.52|1,264,040.26|16.42%|
|600675.SH|中华企业|387,545.66|3,974,433.71|9.75%|
|600683.SH|京投银泰|178,384.09|2,721,890.59|6.55%|
|600684.SH|珠江实业|61,268.82|583,942.41|10.49%|
|600696.SH|多伦股份|3,663.74|120,614.52|3.04%|
|600716.SH|凤凰股份|133,215.97|823,553.95|16.18%|
|600724.SH|宁波富达|179,915.25|1,842,340.97|9.77%|
|600732.SH|上海新梅|4,397.98|91,422.79|4.81%|
|600734.SH|实达集团|5,323.64|142,530.87|3.74%|
|600736.SH|苏州高新|299,362.70|2,280,412.96|13.13%|
|600743.SH|华远地产|208,115.95|1,959,005.71|10.62%|
|600745.SH|中茵股份|86,850.38|772,332.35|11.25%|
|600748.SH|上实发展|414,244.67|1,959,301.80|21.14%|
|600753.SH|东方银星|13.83|23,494.71|0.06%|
|600759.SH|洲际油气|20,207.41|835,776.27|2.42%|
|600767.SH|运盛实业|3,773.18|57,532.07|6.56%|
|600773.SH|西藏城投|51,050.93|891,812.46|5.72%|
|600777.SH|新潮实业|38,226.41|443,177.69|8.63%|
|600791.SH|京能置业|261,118.74|664,934.65|39.27%|
|600807.SH|天业股份|18,512.94|366,270.94|5.05%|
|600823.SH|世茂股份|388,584.26|5,845,942.58|6.65%|
|600890.SH|中房股份|7,835.80|41,073.67|19.08%|
|601588.SH|北辰实业|462,116.72|3,575,281.10|12.93%|
||标的资产|493,022.30|5,335,956.88|9.24%|

|||
|-|-|
|行业均值|9.91%|

（2）现有货币资金，部分资金使用用途受限，不能满足投资项目所需要的资金量
截至2014年10月31日，货币资金中受限制的货币资金为343,346万元，受限制的货币资金明细情况如下：
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年10月31日|
|保证金|3,565|
|项目资本金|14,371|
|贷款专用账户|13,509|
|基金信托资金归集|67,559|
|基金信托封闭运行账户|199,653|
|预售监管账户|43,549|
|其他受限账户|1,141|
|受限制的货币资金合计|343,346|
|受限制的货币资金占货币资金比例|69.64%|

剔除使用受限制的货币资金后，蓝光和骏实际可支配资金约149,676.21万元。
2013年以来，标的资产基于扩张战略储备了较多的项目，从而使得资金需求量相应加大，自有资金不能满足投资项目所需。因此，为提高重组项目的整合绩效，确保交易完成后的上市公司现有项目顺利开发，有必要募集配套资金。
4、本次募集配套资金有利于优化提升公司盈利水平
如上所述，募集配套资金后，可降低（交易完成后）公司的资产负债率，降低公司财务风险，从而降低公司融资成本，提升公司盈利水平。另一方面，本次配套资金投资项目盈利前景良好，随着配套资金投资项目经济效益的实现，（交易完成后）公司将取得良好的投资回报，将提升公司的整体盈利水平。
综上可知，本次募集配套资金将有利于提高重组项目的整合绩效，是必要的。
经核查，本次募集配套资金有利于优化本次上市公司购买标的公司蓝光和骏的资本结构，改善蓝光和骏的财务状况，也适应房地产开发企业的业务发展需要；
符合蓝光和骏现有经营规模及后续开发的资金需求。同时，本次拟募集资金金额
已综合考虑蓝光和骏的货币资金使用需求，本次募集配套资金有利于提高本次重
组的整合绩效，是必要的。
四、本次募集配套资金的管理和使用
根据《四川迪康科技药业股份有限公司募集资金管理制度（2014年修订）》，本公司对本次募集资金的管理和使用将严格遵守如下内部控制制度：
（一）募集资金的存储
1、公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户（以下简称“募集资金专户”）集中管理。
募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。
2、公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订募集资金专户存储三方监管协议。该协议至少应当包括以下内容：
（1）公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户；
（2）商业银行应当每月向公司提供募集资金专户银行对账单，并抄送保荐机构；
（3）公司 1次或 12个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过 5000万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的20%的，公司应当及时通知保荐机构；
（4）保荐机构可以随时到商业银行查询募集资金专户资料；
（5）公司、商业银行、保荐机构的违约责任。公司应当在上述协议签订后2个交易日内报告上交所备案并公告。上述协议在有效期届满前因保荐机构或商业银行变更等原因提前终止的，公司应当自协议终止之日起两周内与相关当事人签订新的协议，并在新的协议签订后2个交易日内报告上交所备案并公告。
3、保荐机构发现公司、商业银行未按约定履行募集资金专户存储三方监管协议的，应当在知悉有关事实后及时向上交所书面报告。
（二）募集资金使用
1、公司使用募集资金应当遵循如下要求：
（1）公司应当对募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序做出明确规定；
（2）公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金；
（3）出现严重影响募集资金使用计划正常进行的情形时，公司应当及时报告上交所并公告；
（4）募投项目出现以下情形的，公司应当对该募投项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目,并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募投项目（如有）：1）募投项目涉及的市场环境发生重大变化；2）募投项目搁置时间超过1年；3）超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%；4）募投项目出现其他异常情形。
2、公司募集资金原则上应当用于主营业务。公司使用募集资金不得有如下行为：
（1）除金融类企业外，募投项目为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；
（2）通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；
（3）将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人等关联人使用，为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；
（4）违反募集资金管理规定的其他行为。
3、公司以自筹资金预先投入募投项目的，可以在募集资金到账后6个月内，以募集资金置换自筹资金。置换事项应当经公司董事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后2个交易日内报告上交所并公告。
4、暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的产品须符合以下条件：（1）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
（2）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当在2个交易日内报上交所备案并公告。
5、使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后2个交易日内公告下列内容：
（1）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额及投资计划等；
（2）募集资金使用情况；
（3）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
（4）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
（5）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。
6、公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当符合如下要求：
（1）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；
（2）仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；
（3）单次补充流动资金时间不得超过12个月；
（4）已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）。公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经公司董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后2个交易日内报告上交所并公告。补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在资金全部归还后2个交易日内报告上交所并公告。
7、公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（以下简称“超募资金”），可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，但每 12个月内累计使用金额不得超过超募资金总额的30%，且应当承诺在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。
8、超募资金用于永久补充流动资金或者归还银行贷款的，应当经公司董事会、股东大会审议通过，并为股东提供网络投票表决方式，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后2个交易日内报告上交所并公告下列内容：
（1）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额、超募金额及投资计划等；
（2）募集资金使用情况；
（3）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款的必要性和详细计划；
（4）在补充流动资金后的 12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助的承诺；
（5）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款对公司的影响；
（6）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。
9、公司将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的，应当投资于主营业务，并科学、审慎地进行投资项目的可行性分析，及时履行信息披露义务。
10、单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用。公司应在董事会会议后2个交易日内报告上交所并公告。节余募集资金（包括利息收入）低于100万或者低于该项目募集资金承诺投资额5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流动资金）的，应当参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。
11、募投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）在募集资金净额10%以上的，公司应当经董事会和股东大会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用节余募集资金。公司应在董事会会议后 2个交易日内报告上交所并公告。节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净
额10%的，应当经董事会审议通过，且独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用。公司应在董事会会议后2个交易日内报告上交所并公告。节余募集资金（包括利息收入）低于500万或者低于募集资金净额5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在最近一期定期报告中披露。
（三）募集资金的投向变更
1、公司募集资金应当按照招股说明书或者募集说明书所列用途使用，公司募投项目发生变更的，应当经董事会、股东大会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可变更。
2、公司仅变更募投项目实施地点的，可以免于履行前款程序，但应当经公司董事会审议通过，并在2个交易日内报告上交所并公告改变原因及保荐机构的意见。
3、变更后的募投项目应投资于主营业务。
公司应当科学、审慎地进行新募投项目的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
4、公司拟变更募投项目的，应当在提交董事会审议后 2个交易日内报告上交所并公告以下内容：
（1）原募投项目基本情况及变更的具体原因；
（2）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
（3）新募投项目的投资计划；
（4）新募投项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（5）独立董事、监事会、保荐机构对变更募投项目的意见；
（6）变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
（7）上交所要求的其他内容。
新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当参照相关规则的规定进行披露。
5、公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产（包括权益）的，
应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
6、公司拟将募投项目对外转让或置换的（募投项目在公司实施重大资产重组中已全部对外转让或置换的除外），应当在提交董事会审议后 2个交易日内报告上交所并公告以下内容：
（1）对外转让或置换募投项目的具体原因；
（2）已使用募集资金投资该项目的金额；
（3）该项目完工程度和实现效益；
（4）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
（5）转让或置换的定价依据及相关收益；
（6）独立董事、监事会、保荐机构对转让或置换募投项目的意见；
（7）转让或置换募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
（8）上交所要求的其他内容。
公司应充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换入资产的持续运行情况，并履行必要的信息披露义务。
（四）募集资金使用管理和监督
1、公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。
2、公司董事会每半年度应当全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（简称“公司募集资金的专项报告”）。
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当在《募集资金专项报告》中解释具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的，公司应当在《募集资金专项报告》中披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等信息。
《公司募集资金专项报告》应经董事会和监事会审议通过，并应当在提交董事会审议后2个交易日内报告上交所并公告。年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时向上交所
提交，同时在上交所网站披露。
3、独立董事、董事会审计委员会及监事会应当持续关注募集资金实际管理与使用情况。二分之一以上的独立董事、董事会审计委员会或者监事会可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司当予以积极配合，并承担必要的费用。
董事会应当在收到前款规定的鉴证报告后 2个交易日内向上交所报告并公告。如鉴证报告认为公司募集资金的管理和使用存在违规情形的，董事会还应当公告募集资金存放与使用情况存在的违规情形、已经或者可能导致的后果及已经或者拟采取的措施。
4、保荐机构至少每半年度对公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场调查。每个会计年度结束后，保荐机构应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告，并于公司披露年度报告时向上交所提交。核查报告应当包括以下内容：
（1）募集资金的存放、使用及专户余额情况；
（2）募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异；
（3）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况（如适用）；
（4）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果（如适用）；
（5）超募资金的使用情况（如适用）；
（6）募集资金投向变更的情况（如适用）；
（7）公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见；
（8）上交所要求的其他内容。
每个会计年度结束后，公司董事会应在《募集资金专项报告》中披露保荐机构专项核查报告和会计师事务所鉴证报告的结论性意见。
五、本次募集配套资金失败的补救措施
公司本次资产重组涉及的向特定对象非公开发行股份募集配套资金，配套融
资所获资金拟用于蓝光和骏下属刚性需求住宅项目及商业项目的开发与建设。如本次发行股份购买资产实施完成，募集配套资金失败，公司将根据自身战略、经营、及资本性支出规划，采用银行贷款等相关债务性融资方式，解决公司的资金需求。
第七章财务会计信息
一、拟购买资产的财务会计信息
鉴于本次交易拟购买资产蓝光和骏在本次重组前进行了相关资产整合工作（具体情况请参见本报告书摘要第四章一、拟购买资产基本情况（三）本次重组前的资产整合情况），为更好体现拟购买资产实际经营情况，本次编制的模拟合并财务报表是以相关资产整合完成后的资产和业务框架为基础，假定相关业务构架在报告期初（2011年 1月 1日）已存在，并持续经营，根据实际发生的交易和事项，遵循配比原则，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定进行编制。
本次拟购买资产的重大会计政策、会计估计与上市公司之间不存在重大差异。
根据信永中和出具的标准无保留意见的拟购买资产模拟审计报告，拟购买资产最近三年及一期财务情况如下：
（一）拟购买资产的模拟财务报表
1、最近三年及一期合并资产负债表
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年10月31日|2013年12月31日|2012年12月31日|2011年12月31日|
|流动资产：|||||
|货币资金|493,022.30|335,491.14|294,712.65|154,764.82|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|116.10|116.10|116.10|236.10|
|应收账款|19,030.82|61,991.78|27,719.25|10,731.43|
|预付款项|116,974.35|51,002.48|113,476.82|18,778.28|
|应收股利|119.28|119.28|119.28|119.28|
|其他应收款|56,545.71|61,257.91|50,944.53|22,129.52|
|存货|3,766,661.11|2,992,265.67|1,309,513.93|1,130,080.03|
|一年内到期的非流动资产|47.36|0.00|0.00|131.11|
|其他流动资产|151,703.21|88,163.53|40,610.77|29,947.04|
|流动资产合计|4,604,220.24|3,590,407.89|1,837,213.34|1,366,917.61|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|17,140.92|15,814.00|5,986.00|3,736.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|0.00|0.00|
|长期应收款|100,100.00|78,330.45|35,262.61|34,138.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年10月31日|2013年12月31日|2012年12月31日|2011年12月31日|
|长期股权投资|25,149.99|26,862.83|0.00|0.00|
|投资性房地产|426,919.98|386,248.64|438,703.32|366,980.71|
|固定资产|63,039.69|26,837.24|28,441.99|30,765.60|
|在建工程|22,288.41|45,225.08|31,580.93|21,719.06|
|固定资产清理|6.87|4.52|0.41|1.26|
|无形资产|14,728.89|4,249.26|4,407.24|4,224.31|
|商誉|247.94|285.38|385.31|1,970.35|
|长期待摊费用|448.27|598.40|39.09|164.07|
|递延所得税资产|61,665.68|39,423.16|21,507.57|17,399.78|
|其他非流动资产|0.00|0.00|18,763.00|35,763.00|
|非流动资产合计|731,736.64|623,878.95|585,077.47|516,862.13|
|资产总计|5,335,956.88|4,214,286.84|2,422,290.81|1,883,779.74|
|流动负债：|||||
|短期借款|342,435.00|103,500.00|106,100.00|92,460.00|
|应付票据|25,992.35|15,300.00|15,000.00|0.00|
|应付账款|242,813.16|402,363.32|236,744.00|241,473.64|
|预收款项|2,147,611.41|1,242,745.56|597,102.19|400,174.83|
|应付职工薪酬|2,844.50|6,767.72|4,769.65|4,939.24|
|应交税费|104,905.45|125,522.73|112,865.31|91,489.80|
|应付利息|33,602.72|23,127.05|3,645.11|2,854.60|
|应付股利|0.00|-|30.00|0.01|
|其他应付款|181,054.24|179,302.05|175,776.52|118,240.73|
|一年内到期的非流动负债|652,834.36|528,254.53|144,265.00|156,040.81|
|其他流动负债|795.29|3,333.72|1,462.77|24,264.66|
|流动负债合计|3,734,888.48|2,630,216.69|1,397,760.54|1,131,938.31|
|非流动负债：|||||
|长期借款|771,952.00|804,813.14|389,672.87|262,907.76|
|预计负债|506.78|1,096.34|0.00|0.00|
|递延所得税负债|99,842.47|92,721.70|73,986.88|64,412.78|
|其他非流动负债|235,495.82|244,151.34|105,253.00|50,260.75|
|非流动负债合计|1,107,797.07|1,142,782.51|568,912.75|377,581.29|
|负债合计|4,842,685.55|3,772,999.20|1,966,673.29|1,509,519.60|
|所有者权益：|||||
|归属于母公司所有者权益|402,058.70|423,892.27|448,914.18|368,742.26|
|少数股东权益|91,212.63|17,395.36|6,703.34|5,517.88|
|所有者权益合计|493,271.33|441,287.63|455,617.52|374,260.14|
|负债和股东权益总计|5,335,956.88|4,214,286.84|2,422,290.81|1,883,779.74|

2、最近三年及一期合并利润表
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|一、营业收入|413,984.05|906,168.34|718,456.52|657,989.65|
|减：营业成本|299,570.85|683,036.18|496,629.57|471,199.84|
|营业税金及附加|32,396.71|61,556.18|63,966.81|66,362.44|
|销售费用|41,993.79|31,220.35|24,659.24|22,349.69|
|管理费用|38,001.06|32,030.64|24,637.51|24,023.21|
|财务费用|23,480.97|13,380.64|9,167.13|4,572.83|
|资产减值损失|7,834.34|15,492.83|5,292.32|861.69|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|-2,351.16|7,194.56|4,351.27|3,734.81|
|投资收益（损失以“-”号填列）|2,819.13|98.81|601.74|2,560.46|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|0.00|0.00|0.00|0.00|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-28,825.69|76,744.89|99,056.94|74,915.22|
|加：营业外收入|2,499.05|7,556.37|2,380.38|3,142.42|
|减：营业外支出|1,192.64|6,433.87|932.23|2,091.50|
|其中：非流动资产处置损失|0.00|0.00|0.00|0.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-27,519.29|77,867.39|100,505.09|75,966.14|
|减：所得税费用|9,346.53|25,072.65|27,599.78|21,429.38|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-36,865.82|52,794.74|72,905.31|54,536.76|
|归属于母公司所有者的净利润|-35,089.04|54,456.56|72,339.73|54,697.89|
|少数股东损益|-1,776.78|-1,661.82|565.58|-161.13|
|五、其他综合收益|10,683.13|-10,548.91|4,385.36|10,272.69|
|六、综合收益总额|-26,182.69|42,245.83|77,290.67|64,809.45|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-24,405.91|43,907.65|76,725.09|64,970.58|
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,776.78|-1,661.82|565.58|-161.13|

3、最近三年及一期合并现金流量表
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,330,747.80|1,500,430.83|882,823.10|547,479.11|
|客户存款和同业存放款项净增加额|-|-|-|-|
|向中央银行借款净增加额|-|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加额|-|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|-|-|-|-|
|收到再保险业务现金净额|-|-|-|-|
|保户储金及投资款净增加额|-|-|-|-|
|处置交易性金融资产净增加额|-|-|-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金|-|-|-|-|
|拆入资金净增加额|-|-|-|-|
|回购业务资金净增加额|-|-|-|-|
|收到的税费返还|-|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|52,957.74|41,745.47|77,508.22|55,260.63|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|经营活动现金流入小计|1,383,705.55|1,542,176.31|960,331.32|602,739.74|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,073,534.35|1,707,546.26|662,174.89|429,448.01|
|客户贷款及垫款净增加额|-|-|-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加额|-|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|-|-|-|-|
|支付利息、手续费及佣金的现金|-|-|-|-|
|支付保单红利的现金|-|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|61,630.38|48,381.19|33,774.62|29,520.97|
|支付的各项税费|151,691.37|144,112.43|92,822.79|74,921.25|
|支付其他与经营活动有关的现金|127,816.46|81,927.49|82,565.02|94,736.84|
|经营活动现金流出小计|1,414,672.55|1,981,967.37|871,337.32|628,627.07|
|经营活动产生的现金流量净额|-30,967.00|-439,791.06|88,993.99|-25,887.33|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|24,579.44|1,911.00|2,117.00|2,199.00|
|取得投资收益收到的现金|3,149.27|178.81|310.48|4,443.99|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|330.53|486.30|124.60|17.48|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|-|-|-11.18|64.52|
|收到其他与投资活动有关的现金|11,703.94|5,256.23|4,292.60|3,084.56|
|投资活动现金流入小计|39,763.18|7,832.35|6,833.50|9,809.55|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|14,799.34|24,694.65|30,437.87|17,532.03|
|投资支付的现金|35,694.00|27,160.00|980.00|15,343.00|
|质押贷款净增加额|-|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|4,300.00|64,615.73|-|15,018.85|
|支付其他与投资活动有关的现金|40,000.00|42,354.79|-|3,988.78|
|投资活动现金流出小计|94,793.34|158,825.17|31,417.87|51,882.66|
|投资活动产生的现金流量净额|-55,030.16|-150,992.82|-24,584.38|-42,073.11|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金|79,200.00|7,390.00|4,930.00|61,280.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|79,200.00|7,390.00|4,930.00|1,280.00|
|取得借款所收到的现金|1,266,868.16|1,283,472.00|582,694.00|267,140.00|
|发行债券收到的现金|-|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|89,763.19|186,099.16|104,333.32|177,407.45|
|筹资活动现金流入小计|1,435,831.35|1,476,961.16|691,957.32|505,827.45|
|偿还债务所支付的现金|847,026.92|587,986.87|388,390.09|217,751.24|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金|163,006.90|104,788.43|64,172.65|46,049.64|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|-|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|182,864.02|137,752.67|179,471.73|168,216.91|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|筹资活动现金流出小计|1,192,897.84|830,527.96|632,034.47|432,017.80|
|筹资活动产生的现金流量净额|242,933.51|646,433.20|59,922.84|73,809.65|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|156,936.34|55,649.31|124,332.46|5,849.22|
|加：期初现金及现金等价物余额|333,538.11|277,888.79|153,556.34|147,707.11|
|六、期末现金及现金等价物余额|490,474.45|333,538.11|277,888.79|153,556.34|

4、最近三年及一期母公司资产负债表
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-10月|2013年12月31日|2012年12月31日|2011年12月31日|
|流动资产：|||||
|货币资金|85,422.59|34,558.25|37,424.56|14,018.96|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-|-|-|-|
|应收账款|1,482.44|16,309.00|618.31|113.14|
|预付款项|87,521.58|9,251.29|63,158.56|808.80|
|应收股利|-|-|20,000.00|20,000.00|
|其他应收款|787,028.57|872,559.79|303,337.15|226,464.60|
|存货|28,790.44|42,279.55|74,658.99|92,600.52|
|一年内到期的非流动资产|-|-|-|-|
|其他流动资产|-|150.58|3,090.40|4,448.32|
|流动资产合计|990,245.63|975,108.46|502,287.97|358,454.34|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|16,580.92|15,254.00|5,426.00|3,176.00|
|持有至到期投资|-|-|-|-|
|长期应收款|100,100.00|78,330.45|33,120.45|31,060.00|
|长期股权投资|967,500.45|822,800.04|610,202.24|475,214.85|
|投资性房地产|282,052.53|282,128.23|293,225.17|293,357.90|
|固定资产|9,434.09|9,856.86|9,586.90|10,498.87|
|在建工程|93.54|93.54|151.20|88.69|
|固定资产清理|0.43|3.02|-|-|
|无形资产|513.93|403.52|654.61|501.11|
|商誉|-|-|-|-|
|长期待摊费用|-|-|-|-|
|递延所得税资产|1,444.74|973.98|6,805.27|9,595.73|
|其他非流动资产|-|-|1,000.00|1,000.00|
|非流动资产合计|1,377,720.61|1,209,843.62|960,171.85|824,493.16|
|资产总计|2,367,966.24|2,184,952.08|1,462,459.82|1,182,947.50|
|流动负债：|||||
|短期借款|-|-|-|-|
|应付票据|150.00|-|-|-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-10月|2013年12月31日|2012年12月31日|2011年12月31日|
|应付账款|10,342.07|15,892.06|17,144.70|21,061.22|
|预收款项|46,000.85|3,726.63|46,718.79|67,971.83|
|应付职工薪酬|1,164.69|1,189.17|1,206.30|1,334.60|
|应交税费|3,728.63|10,476.99|8,955.50|8,016.75|
|应付利息|11,075.60|13,383.66|4,928.42|1,470.71|
|应付股利|-|-|-|0.01|
|其他应付款|1,464,161.04|1,176,079.91|877,056.69|686,251.20|
|一年内到期的非流动负债|334,572.25|151,068.87|-|-|
|其他流动负债|-|-|-|-|
|流动负债合计|1,871,195.13|1,371,817.29|956,010.39|786,106.31|
|非流动负债：|||||
|长期借款|31,400.00|349,563.14|171,400.00|78,600.00|
|预计负债|-|-|-|-|
|递延所得税负债|57,982.71|58,334.02|58,812.87|53,218.53|
|其他非流动负债|66,000.00|66,000.00|-|-|
|非流动负债合计|155,382.71|473,897.16|230,212.87|131,818.53|
|负债合计|2,026,577.85|1,845,714.45|1,186,223.26|917,924.84|
|所有者权益：|||||
|所有者权益合计|341,388.40|339,237.63|276,236.56|265,022.66|
|负债和股东权益总计|2,367,966.24|2,184,952.08|1,462,459.82|1,182,947.50|

5、最近三年及一期母公司利润表
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|一、营业收入|31,955.28|131,586.84|126,985.65|158,993.20|
|减：营业成本|11,444.31|64,969.27|77,660.35|141,673.98|
|营业税金及附加|2,262.81|9,142.18|11,180.15|8,878.48|
|销售费用|2,758.70|2,433.36|4,734.72|3,811.58|
|管理费用|8,929.48|8,553.53|7,512.54|9,717.48|
|财务费用|6,816.23|7,729.01|2,457.44|1,632.79|
|资产减值损失|-854.56|1,777.83|235.81|-4,145.56|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|-2,121.07|9,343.23|1,640.61|4,712.09|
|投资收益（损失以“－”号填列）|3,177.71|98,515.41|239.40|20,000.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-|-|-|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|1,654.94|144,840.30|25,084.66|22,136.55|
|加：营业外收入|940.31|1,428.74|72.48|163.65|
|减：营业外支出|195.43|367.84|110.67|578.70|
|其中：非流动资产处置损失|-|-|-|-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|2,399.83|145,901.21|25,046.47|21,721.50|
|减：所得税费用|2,939.67|7,694.34|6,207.87|656.73|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-539.84|138,206.86|18,838.60|21,064.77|
|五、其他综合收益|118.26|-10,419.87|-427.40|10,272.69|
|六、综合收益总额|-421.57|127,786.99|18,411.21|31,337.45|

6、最近三年及一期母公司现金流量表
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|79,895.56|67,133.69|105,006.13|78,149.36|
|收到的税费返还|-|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|10,206.84|12,755.90|1,979.30|11,750.62|
|经营活动现金流入小计|90,102.41|79,889.59|106,985.43|89,899.98|
|购买商品、接受劳务支付的现金|148,925.25|123,594.99|125,854.35|33,335.87|
|支付给职工以及为职工支付的现金|14,591.34|5,210.00|8,702.25|1,788.51|
|支付的各项税费|11,716.41|9,410.54|11,362.90|8,693.60|
|支付其他与经营活动有关的现金|68,819.07|29,610.05|20,462.96|16,865.08|
|经营活动现金流出小计|244,052.08|167,825.58|166,382.46|60,683.06|
|经营活动产生的现金流量净额|-153,949.67|-87,936.00|-59,397.03|29,216.92|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|25,686.74|1,640.00|-|-|
|取得投资收益收到的现金|3,149.27|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额|264.09|33.35|18.84|11.63|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|-|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|99,866.50|144.38|21,040.99|21,095.23|
|投资活动现金流入小计|128,966.59|1,817.73|21,059.83|21,106.86|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金|879.15|1,593.42|579.27|899.98|
|投资支付的现金|91,427.66|174,643.58|44,330.00|34,690.50|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|-|-|-|15,078.79|
|支付其他与投资活动有关的现金|37,874.89|29,486.29|3,400.00|-|
|投资活动现金流出小计|130,181.70|205,723.29|48,309.27|50,669.27|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,215.10|-203,905.56|-27,249.44|-29,562.40|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金|-|-|-|60,000.00|
|取得借款收到的现金|113,960.00|339,632.00|107,500.00|35,600.00|
|发行债券收到的现金|-|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|2,057,788.42|1,892,039.86|761,397.35|127,153.92|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|筹资活动现金流入小计|2,171,748.42|2,231,671.86|868,897.35|222,753.92|
|偿还债务支付的现金|402,212.73|60,400.00|19,506.20|28,900.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|47,679.15|27,696.10|11,072.39|21,553.44|
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,515,812.59|1,854,567.45|728,367.49|177,441.32|
|筹资活动现金流出小计|1,965,704.47|1,942,663.54|758,946.09|227,894.76|
|筹资活动产生的现金流量净额|206,043.95|289,008.32|109,951.26|-5,140.84|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|50,879.17|-2,833.23|23,304.79|-5,486.32|
|加：期初现金及现金等价物余额|33,575.98|36,409.21|13,104.42|18,590.74|
|六、期末现金及现金等价物余额|84,455.15|33,575.98|36,409.21|13,104.42|

（二）拟购买资产财务报表编制方法和合并报表范围及变化情况
1、合并财务报表的编制方法
蓝光和骏合并财务报表是按照《企业会计准则第 33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与蓝光和骏采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照蓝光和骏的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
2、合并报表范围及变化情况
（1）报告期末合并报表范围
|||||
|-|-|-|-|
|子公司名称|表决权比例（%）|业务性质|实际投入（万元）|
|1、直接投资设立的子公司（二级子公司）||||
|成都武侯蓝光金房置业有限公司|80.00|房地产开发|1,651.98|
|成都和骏投资有限公司|100.00|房地产开发|10,038.49|

|||||
|-|-|-|-|
|北京和骏投资有限责任公司|100.00|房地产开发|22,258.47|
|成都高新蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|87,750.00|
|自贡蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|35,150.00|
|成都市温江区蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|28,380.00|
|成都双流和骏置业有限公司|100.00|房地产开发经营|29,051.00|
|成都锦江和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|1,000.00|
|成都都江堰和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|1,000.00|
|绵阳蓝光和骏投资有限公司|100.00|房地产开发|2,000.00|
|南充蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|20,000.00|
|四川蓝光文化旅游投资有限公司|100.00|文化旅游、房地产开发|2,000.00|
|重庆蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|2,000.00|
|成都青白江佳星土地整理有限公司|100.00|土地整理|2,000.00|
|成都青白江蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|1,000.00|
|峨眉山蓝光文化旅游投资有限公司|100.00|房地产、文化、旅游|36,089.39|
|绵阳蓝光富城投资有限公司|80.00|房地产、旅游开发|2,000.00|
|遂宁蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|10,000.00|
|嘉兴蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|20,000.00|
|成都新都蓝光和骏置业有限公司|51.00|房地产开发|20,820.00|
|成都青羊蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|19,200.00|
|成都郫县蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|8,135.00|
|南充和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|8,865.00|
|成都南浦投资有限公司|51.00|房地产开发|5,100.00|
|重庆蓝实置业有限公司|51.61|房地产开发|32,631.23|
|上海蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|1,000.00|
|无锡蓝光和骏置业有限公司|99.80|房地产开发|9,980.00|
|成都蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|2,000.00|
|成都青羊和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|10,000.00|
|成都成华蓝光房地产开发有限公司|100.00|房地产开发|2,000.00|
|长沙蓝光和骏置业有限公司|99.86|房地产开发|13,980.00|
|青岛蓝光和骏置业有限公司|51.00|房地产开发|2,040.00|
|北京星华蓝光置业有限公司|90.20|房地产开发|4,510.00|
|重庆和骏置业有限公司|60.00|房地产开发|1,200.00|
|重庆蓝光房地产开发有限公司|60.00|房地产开发|1,200.00|
|武汉和骏置业有限公司|65.00|房地产开发|2,600.00|
|苏州蓝光和骏置业有限公司|96.32|房地产开发|36,600.00|
|无锡蓝光置业有限公司|100.00|房地产开发|10,000.00|
|苏州蓝光置业有限公司|100.00|房地产开发|2,000.00|
|苏州蓝光投资有限公司|100.00|房地产开发|1,000.00|
|成都邛崃和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|26,000.00|
|成都成华中泓房地产开发有限公司|51.01|房地产开发|81,000.00|
|成都金牛泰瑞企业管理服务有限公司|100.00|房地产开发|500.00|

|||||
|-|-|-|-|
|合肥蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|1,000.00|
|西安蓝光美都置业有限公司|70.00|房地产开发|-|
|2、直接投资设立的子公司（三级子公司）||||
|成都成华和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|84,763.22|
|成都浦兴商贸有限责任公司|99.00|商贸|2,970.00|
|四川蓝光盛锦演艺文化有限公司|100.00|演艺文化项目投资|1,000.00|
|成都布鲁泰尔酒店管理有限公司|100.00|酒店管理|300.00|
|成都蓝光悦庭酒店有限公司|100.00|酒店管理|50.00|
|峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司|99.90|房地产开发|10,989.00|
|峨眉山盛锦投资开发有限公司|100.00|土地整理、文化旅游开发|10,000.00|
|重庆和骏投资有限公司|100.00|投资咨询|27,652.46|
|成都都江堰蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|34,000.00|
|3、直接投资设立的子公司（四级子公司）||||
|云南蓝光和骏房地产开发有限公司|51.00|房地产开发|5,100.00|
|峨眉山盛源商业经营管理有限公司|100.00|商业|100.00|
|成都武侯中泓房地产开发有限公司|100.00|房地产开发|2,000.00|
|成都中泓房地产开发有限公司|100.00|房地产开发|1,000.00|
|成都武侯正惠房地产开发有限公司|100.00|房地产开发|2,000.00|
|成都布鲁泰尔置业有限公司|100.00|房地产开发|1,000.00|
|4、同一控制下企业合并取得的子公司（二级子公司）||||
|成都和骏咨询服务有限公司|100.00|信息咨询|2,945.96|
|成都市温江区和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|10,952.91|
|成都金牛蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产投资|2,456.56|
|成都金堂蓝光和骏置业有限公司|100.00|房地产开发|152,623.41|
|成都蓝光电脑城资产管理有限公司|100.00|房地产开发|29,114.26|
|四川嘉宝资产管理集团有限公司|100.00|物业管理、资产管理及咨询服务|22,772.51|
|5、同一控制下企业合并取得的子公司（三级子公司）||||
|成都五牛正惠电器有限公司|100.00|房地产开发|1,194.77|
|6、非同一控制下企业合并取得的子公司（二级子公司）||||
|成都中漫伟业动漫主题乐园有限公司|100.00|主题乐园建设开发、经营|9,674.34|
|成都成华蓝光和骏置业有限公司|93.00|房地产开发|68,300.00|
|四川蜀鑫投资有限公司|60.00|房地产开发|9,000.00|
|云南白药置业有限公司|100.00|房地产开发|64,683.58|
|7、非同一控制下企业合并取得的子公司（三级子公司）||||
|重庆中泓房地产开发有限公司|100.00|房地产开发|26,377.91|
|湖南瑞琪置业有限公司|56.52|房地产开发|16,300.00|
|8、非同一控制下企业合并取得的子公司（四级子公司）||||
|重庆唯益投资有限公司|100.00|投资业务|500.00|

1）中铁信托投资蓝光和骏之子公司新都蓝光，持股49.00%，蓝光和骏作为
金融负债进行会计处理，不确认少数股东权益。
2）平安信托有限责任公司以平安财富•【安鑫9号】集合信托计划下优先信托资金中4,900万元对成都南浦投资有限公司进行增资，增资完成后蓝光和骏持股51%，平安信托持股49%，根据相关合同条款，蓝光和骏将4,900万元融资款确认为一项金融负债，不确认少数股东权益。
3）华润深国投信托有限公司以《华润信托•鼎新 85号蓝光重庆弹子石股权投资项目集合信托计划》下优先级信托计划资金中的 3亿元向重庆蓝实置业有限公司进行增资，增资后，华润深国投信托有限公司持有重庆蓝实置业有限公司
48.39%股权，根据相关合同条款，蓝光和骏将3亿元股权融资款确认为一项金融负债并按照保底利率计提利息，不确认少数股东权益。
4）万家共赢资产管理公司出资无锡蓝光和骏置业有限公司、长沙蓝光和骏置业有限公司、成都武侯中泓房地产开发有限公司、成都武侯正惠房地产开发有限公司各20万元，出资峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司11万元，分别持股
0.2%、0.14%、1%、1%、0.1%，因相关合同均约定万家共赢不就其持有的项目公司股权主张利润分配权，因此蓝光和骏将上述股权作为金融负债进行会计处理，不确认少数股东权益。
5）四川蜀鑫投资有限公司成立于2013年1月16日，成立时注册资本 2,000万元，股东为四川省蜀鑫房地产开发有限责任公司。该公司2013年1月31日股东会议决议增资扩股：蓝光和骏出资5,850万元，其中1,950万元作为实收资本，持股比例为39%；重庆中泓房地产开发有限公司出资3,150万元，其中1,050万元作为实收资本，持股比例为21%；四川省蜀鑫房地产开发有限责任公司出资
2,000万元不变，持股比例为40%。
6）芜湖歌斐蓝辰投资中心（有限合伙）出资子公司青岛蓝光和骏置业有限公司1,960万元，持股49%，根据相关合同条款，蓝光和骏将1,960万元融资款确认为一项金融负债并按照保底利率计提利息，不确认少数股东权益。
7）北京星华蓝光置业有限公司由蓝光和骏、星华智本投资发展有限公司、深圳市安蓝一号投资合伙企业（有限合伙）于2013年7月5日共同出资组建，注册资本1,000万元，其中蓝光和骏出资510万元、占51%,星华智本投资发展有限公司出资340万元、占34%，深圳市安蓝一号投资合伙企业（有限合伙）出资
150万元、占15%。
蓝光和骏、北京星华蓝光置业有限公司与深圳平安大华汇通财富管理有限公司、深圳市思道科投资有限公司、深圳市安蓝一号投资合伙企业(有限合伙)、星华智本投资发展有限公司于 2013年 10月签订《合作框架协议》约定：2014年11月30日前，星华智本将其持有的项目公司34%股权以340万元的价格转让给蓝光和骏。蓝光和骏受让的股权收益由合伙企业深圳安蓝一号投资合伙企业与蓝光和骏平均享有。
星华智本投资发展有限公司作为先行退出项目公司的股东，有权在项目公司签署目标地块的《成交确认书》后，要求项目公司先行向其支付股权收益预付款 13,500万元。该款项计入项目公司的其他应收款。项目公司已于2013年10月9日向星华智本支付50%股权收益预付款，剩余的股权收益预付款将在目标地块的高压线杆(塔)及低压线杆迁改完成后支付。
2014年蓝光和骏对北京星华蓝光置业有限公司增资4,000万元，至此蓝光和骏持股比例为90.20%。
8）上海歌斐蓝御投资中心（有限合伙）出资子公司云南蓝光和骏房地产开发有限公司4,900万元，持股49%，根据合同条款：项目公司各股东按照权益比例分享项目公司利润、分担亏损之规定，蓝光和骏将其确认为少数股东权益。
9）百瑞信托于2014年6月出资成都成华蓝光和骏置业有限公司4,900万元，持股7%，蓝光和骏作为金融负债进行会计处理，不确认少数股东权益。
10）上海中诚蓉盈投资中心出资重庆和骏置业有限公司、重庆蓝光房地产开发有限公司各800万元，持股比例均为40%，蓝光和骏作为金融负债进行会计处理，不确认少数股东权益。
11）芜湖歌斐蓝坤投资中心（有限合伙）出资武汉和骏置业有限公司、苏州蓝光和骏置业有限公司各1,400万元，持股比例分别为35%、3.68%，根据合同条款：项目公司各股东按照权益比例分享项目公司利润、分担亏损之规定，蓝光和骏将其确认为少数股东权益。
12）中铁信托有限责任公司出资湖南瑞琪置业有限公司10,000万元，持股比例43.48%，蓝光和骏作为金融负债进行会计处理，不确认少数股东权益。
13）2014年7月，蓝光和骏转让20%股权给上海中诚乾益投资中心，根据相关合同条款，蓝光和骏将400万元融资款确认为一项金融负债，不确认少数股东权益。
（2）报告期内新纳入合并范围的子公司
||||
|-|-|-|
|子公司全称|持股比例（%）|变更原因|
|2014年1-10月新纳入合并范围的子公司|||
|无锡蓝光置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|苏州蓝光置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|苏州蓝光投资有限公司|100.00|直接投资设立|
|成都邛崃和骏置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|成都成华中泓房地产开发有限公司|51.05|直接投资设立|
|成都金牛泰瑞企业管理服务有限公司|100.00|直接投资设立|
|西安蓝光美都置业有限公司|70.00|直接投资设立|
|合肥蓝光和骏置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|2013年度新纳入合并范围的子公司|||
|成都青羊和骏置业有限公司|94.00|直接投资设立|
|成都蓝光和骏置业有限公司|70.00|直接投资设立|
|成都成华蓝光房地产开发有限公司|100.00|直接投资设立|
|成都中泓房地产开发有限公司|100.00|直接投资设立|
|成都武侯中泓房地产开发有限公司|99.00|直接投资设立|
|上海蓝光和骏置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|无锡蓝光和骏置业有限公司|99.80|直接投资设立|
|长沙蓝光和骏置业有限公司|99.86|直接投资设立|
|青岛蓝光和骏置业有限公司|51.00|直接投资设立|
|成都武侯正惠房地产开发有限公司|99.00|直接投资设立|
|四川蜀鑫投资有限公司|60.00|非同一控制下的并购|
|云南白药置业有限公司|100.00|非同一控制下的并购|
|云南百宝物业服务有限责任公司|100.00|非同一控制下的并购|
|北京星华蓝光置业有限公司|90.20|直接投资设立|
|重庆和骏置业有限公司|60.00|直接投资设立|
|重庆蓝光房地产开发有限公司|60.00|直接投资设立|
|武汉和骏置业有限公司|65.00|直接投资设立|
|苏州蓝光和骏置业有限公司|96.32|直接投资设立|
|四川嘉宝资产管理集团有限公司|100.00|同一控制下的并购|
|重庆唯益投资有限公司|100.00|非同一控制下的并购|
|成都布鲁泰尔置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|成都都江堰蓝光和骏置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|湖南瑞琪置业有限公司|56.52|非同一控制下的并购|
|2012年度新纳入合并范围的子公司|||
|成都新都蓝光和骏置业有限公司|51.00|直接投资设立|

||||
|-|-|-|
|子公司全称|持股比例（%）|变更原因|
|成都青羊蓝光和骏置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|成都郫县蓝光和骏置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|南充和骏置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|成都南浦投资有限公司|51.00|直接投资设立|
|重庆蓝实置业有限公司|51.62|直接投资设立|
|成都成华和骏置业有限公司|63.94|直接投资设立|
|成都浦兴商贸有限责任公司|99.00|直接投资设立|
|云南蓝光和骏房地产开发有限公司|51.00|直接投资设立|
|2011年度新纳入合并范围的子公司|||
|成都武侯蓝光金房置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|遂宁蓝光和骏置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|嘉兴蓝光和骏置业有限公司|100.00|直接投资设立|
|成都成华蓝光和骏置业有限公司|100.00|非同一控制下合并|
|成都蓝光电脑城资产管理有限公司|100.00|同一控制下合并|
|重庆和骏投资有限公司|51.00|直接投资设立|
|成都蓝光悦庭酒店有限公司|100.00|直接投资设立|
|峨眉山盛源商业经营管理有限公司|100.00|直接投资设立|

3、报告期内不再纳入合并范围的子公司
|||
|-|-|
|名称|变更原因|
|成都金堂蓝光和骏投资有限公司|2012年12月25日已注销|
|昆明蓝光和骏投资有限公司|2013年10月28日已注销|

（三）拟购买资产主要会计政策和会计估计
1、金融资产和金融负债
（1）金融资产
金融资产分类
蓝光和骏按持有意图和持有能力对金融资产于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有目的为短期内出售的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确
意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
金融资产确认与计量
金融资产于蓝光和骏成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，蓝光和骏于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且蓝光和骏将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然蓝光和骏既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（2）金融负债
蓝光和骏的金融负债于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融工具的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，蓝光和骏采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
2、应收款项坏账准备
蓝光和骏将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经蓝光和骏按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差|

|||
|-|-|
|提方法|额，计提坏账准备|

（2）按组合计提坏账准备应收款项
|||
|-|-|
|确定组合的依据||
|账龄组合|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合|
|合并范围内关联方组合|合并范围内关联方往来款项|
|按组合计提坏账准备的计提方法||
|账龄组合|按账龄分析法计提坏账准备|
|合并范围内关联方组合|不计提坏账准备|

1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例（%）|其他应收款计提比例（%）|
|1年以内|5.00|5.00|
|1-2年|10.00|10.00|
|2-3年|20.00|20.00|
|3-4年|40.00|40.00|
|4-5年|80.00|80.00|
|5年以上|100.00|100.00|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备|

3、存货
蓝光和骏存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。非房地产开发产品包括原材料、库存商品等。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业。拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为已完工开发产品的土地，其费用支出单独构成土地开发成本。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在本项目。
蓝光和骏对于不拥有收益权的公共配套设施，按项目的可售建筑面积分摊计
入商品房成本；对于拥有收益权的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核
算对象，归集所发生的实际成本，完工时单独计入开发产品。
存货实行永续盘存制，房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用，计入房地产开发产品成本。非房地产开发产品成本按取得时实际成本计价。发出非房地产开发产品存货的实际成本采用个别计价法计量。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
房地产开发产品按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
对于开发产品，按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合蓝光和骏已售产品的售价及开发产品的层次、朝向、房型等因素，确定预计的售价扣除相关费用及税费后确定可变现净值，对其计提跌价准备。对开发成本，按照拟开发完工的产品的预计售价扣除至完工可交付状态时尚需发生的成本、费用和相关税费后的金额确定可变现净值，对其计提跌价准备。
4、长期股权投资
长期股权投资主要包括蓝光和骏对子公司的长期股权投资，对合营企业的长期股权投资、对联营企业的长期股权投资。
子公司是指蓝光和骏能够对其实施控制的被投资单位，合营企业是指蓝光和骏能够对其实施共同控制的被投资单位，联营企业是指蓝光和骏能够对其财务和经营决策实施重大影响的被投资单位。
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并，合并方在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
蓝光和骏对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产的公允价值为基础，按照蓝光和骏的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
蓝光和骏对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
5、投资性房地产
蓝光和骏将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。包括确定出租的建筑物和土地使用权。
蓝光和骏对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，蓝光和骏的投资性房地产符合采用公允价值计量条件：a、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；b、企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值做出科学合理的估计。
蓝光和骏的投资性房地产公允价值参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格(市场公开报价)或者参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素予以确定。在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
当投资性房地产的用途改变为自用时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
6、固定资产
蓝光和骏固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资
产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；
不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，蓝光和骏对所有固定资产计提折旧。
计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
蓝光和骏固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|年折旧率(%)|
|1|房屋建筑物|20-30|5.00|3.17-4.75|
|2|机器设备|5-10|5.00|9.5-19.00|
|3|运输设备|5|5.00|19.00|
|4|办公设备|5|5.00|19.00|
|5|其他设备|5|5.00|19.00|

蓝光和骏于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法逐项进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
7、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异及累计折旧差异进行调整。
8、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资
本化条件的资产达到预定可使用时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
9、无形资产
蓝光和骏无形资产是包括土地使用权、财务软件等，按取得时的实际成本计量，其中购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本。
蓝光和骏无形资产均为使用寿命有限的无形资产，按直线法摊销，其中土地使用权自接受投资或征用日起按使用权证规定的期限平均摊销，转入的土地使用权按剩余使用年限摊销，其他无形资产按受益期、受益量或法律保护期摊销。资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
10、非金融长期资产减值
蓝光和骏于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，蓝光和骏将进行减值测试。对商誉和暂不摊销的其他长期资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
11、商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在合并财务报表上单独列示。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
以非同一控制下合并方式取得项目公司股权的目的是为了获得项目公司拟或已取得的土地，合并取得的项目公司净资产的公允价值小于支付对价的差额转入存货。
12、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
13、质量保证金
施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，从应支付的土建安装工程款中预留扣下，列入“其他应付款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
14、维修基金
物业管理业务所收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“其它应付款-维修基金”，专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
15、职工薪酬
职工薪酬是指蓝光和骏为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿。主要包括：短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1）短期薪酬
蓝光和骏在职工为蓝光和骏提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益和相关资产成本。
蓝光和骏为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为蓝光和骏提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费在实际发生时根据实际发生额计入当期损益和相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
2）辞退福利
蓝光和骏在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
3）离职后福利
蓝光和骏按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为蓝光和骏提供服务的会计期间，按当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益和相关资产成本。
4）其他长期职工福利
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
在职工提供服务期间，应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：a、由房地产开发、生产产品、提供劳务负担的，分别计入房地产开发成本、存货成本或劳务成本。b、由在建工程、无形资产负担的，计入建造固定资产或无形资产成本。c、其他的其他职工薪酬，确认为当期费用。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。
16、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，蓝光和骏将其确认为负债：该义务是蓝光和骏承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
17、收入确认原则
蓝光和骏的营业收入主要包括房地产销售收入、物业管理收入、物业出租收入、建材销售收入等。
（1）房地产销售收入
已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认房地产销售收入的实现。即公司在房屋完工并验收合格，已在公共媒体上发布交房公告，签订了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在销售合同规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。
（2）物业管理收入
在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入蓝光和骏，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
（3）物业出租收入
物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。
（4）建材销售收入
建材销售收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
18、政府补助
政府补助是指蓝光和骏从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在蓝光和骏能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
蓝光和骏的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指蓝光和骏取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，蓝光和骏按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
19、递延所得税资产和递延所得税负债
蓝光和骏递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
蓝光和骏以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
20、租赁
蓝光和骏在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。蓝光和骏作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。蓝光和骏作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，蓝光和骏作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
21、所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
22、分部信息
蓝光和骏以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。蓝光和骏经营分部划分为四川地区和其他地区。
23、终止经营
终止经营是指蓝光和骏已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照蓝光和骏计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的蓝光和骏组成部分被划归为持有待售：蓝光和骏已经就处置该组成部分作出决议、蓝光和骏已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
24、重要会计估计的说明
编制财务报表时，蓝光和骏管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。蓝光和骏管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
蓝光和骏在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
蓝光和骏定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。蓝光和骏在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
对于开发产品，按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合蓝光和骏已售产品的售价及开发产品的层次、朝向、房型等因素，确定预计的售价扣除相关费用及税费后确定可变现净值，对其计提跌价准备。对开发成本，按照拟开发完工的产品的预计售价扣除至完工可交付状态时尚需发生的成本、费用和相关税费后的金额确定可变现净值，对其计提跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（3）商誉减值准备的会计估计
蓝光和骏每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，蓝光和骏需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，蓝光和骏不能转回原已计提的商誉减值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计
蓝光和骏在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，蓝光和骏需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，蓝光和骏需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，蓝光和骏不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
蓝光和骏至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
25、税项
（1）蓝光和骏执行的主要税种、税率
蓝光和骏及其控股子公司执行的主要税种及税率如下：
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|土地增值税|房地产销售收入-扣除项目金额|30%-60%|
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|应交流转税|5%、7%|
|教育费附加|应交流转税|3%|
|地方教育费附加|应交流转税|2%|
|土地使用税|土地占用面积|6-30元/平米|
|房产税|房产计税余值或房屋租金收入额|1.2%、12%|
|契税|土地出让金金额|3%-5%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|

土地增值税：建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额20%的，免征土地增值税。如果超过20%的，应就其全部增值额按规定计税。根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国土地增值税暂行条例》及其实施细则等相关规定，公司预售商品房按以下税率预缴土地增值税：普通住宅按照售房营业收入的1%-1.5%；非普通住宅按照售房营业收入的1.5%-2%；非住宅商品房按照售房收入的2%-3%。
营业税：销售不动产收入及出租房地产收入额及其他服务业适用税率5%。
以预收款方式收取价款时，以预收账款作为应收营业额计缴。
企业所得税：蓝光和骏及下属子公司除嘉宝集团及其直接控制的子公司成都嘉宝商业物业经营管理有限公司、重庆嘉宝管理顾问有限公司外，企业所得税按照25%的税率征收。对蓝光和骏开发项目位于省、自治区、直辖市和计划单列市人民政府所在地城市城区和郊区的，按照15％毛利率预缴企业所得税；开发项目位于地及地级市城区及郊区的，按照10％毛利率预缴企业所得税；开发项目位于
其他地区的，按照5％毛利率预缴企业所得税。
房产税：蓝光和骏以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%；房屋租金收入按照12%的税率征收。
其他税项：按国家规定计缴。
（2）蓝光和骏税收优惠情况
①子公司嘉宝集团根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012年12号)、《四川省地方税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策管理有关事项的通知》（川地税发[2012]47号文）享受西部大开发税收优惠政策。2011年度、2012年度、2013年度企业所得税税率根据武地税函〔2013〕15号文、成武地税通〔2013〕035号文、成武地税通〔2014〕054号文减按15%税率征收。2014年1-10月企业所得税税率暂按15%执行。
②子公司嘉宝集团直接控制的子公司成都嘉宝商业物业经营管理有限公司，根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012年12号)、《四川省地方税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策管理有关事项的通知》（川地税发[2012]47号文）享受西部大开发税收优惠政策，2011年度、2012年度、2013年度企业所得税税率根据金牛地税函[2012]5号、金牛地税通〔2013〕08017号、金牛地税通〔2014〕85号文减按15%税率征收。2014年1-10月企业所得税税率暂按15%执行。
③子公司嘉宝集团直接控制的子公司重庆嘉宝管理顾问有限公司，根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2001]58号)和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012年12号)，经重庆市巴南区国家税务局审核确认书[2012]0036号文、重庆市巴南区国家税务局李家沱税务一所2014年3月12日减免税文书同意暂减按15%税率缴纳企业所得税。2011年度、2012年度、2013年度、2014年1-10月重庆嘉宝管理顾问有限公司企业所得税税率减按15%税率征收。
26、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
报告期内，蓝光和骏未发生会计政策变更事宜。
（2）会计估计变更
根据2011年6月20日蓝光和骏第四届董事会[2011]临时会议决议，从2011年7月1日起变更开发成本中的土地成本的分摊方法，由原来只以地上可售房产面积为基础分配土地成本的方法变更为以地上地下全部可售房产面积为基础分配土地成本的方法。本次会计估计变更主要是基于近年来随着可售地下车位的价格在逐渐上升，为保证财务核算的准确性和财务报表的公允性而进行的会计估计调整，该项变更适用于蓝光和骏2011年7月1日以后开发完成的房地产项目。
|||||
|-|-|-|-|
|会计估计变更的内容|审批程序|受影响的报表科目名称|影响金额（万元）|
|开发成本分摊方法|董事会决议|存货|56,971.22|
|开发成本分摊方法|董事会决议|主营业务成本|-56,971.22|

27、分部信息
（1）营业收入及成本
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|主营业务收入|399,581.16|875,161.00|706,493.18|656,981.83|
|其他业务收入|14,402.89|31,007.33|11,963.34|1,007.82|
|合计|413,984.05|906,168.34|718,456.52|657,989.65|
|主营业务成本|293,229.13|669,954.63|492,717.35|471,055.78|
|其他业务成本|6,341.71|13,081.55|3,912.22|144.06|
|合计|299,570.85|683,036.18|496,629.57|471,199.84|

（2）主营业务收入成本-按行业分类
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|行业名称|2014年1-10月||2013年度||2012年度||2011年度||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|房地产开发与经营|359,176.64|258,511.72|840,071.84|641,318.60|674,816.58|471,200.94|638,194.73|460,634.48|
|销售建材|14,590.89|14,127.68|13,712.39|13,266.45|10,304.27|9,995.78|0.00|0.00|
|物业管理|25,813.62|20,589.73|21,376.77|15,369.58|21,372.34|11,520.64|18,787.10|10,421.29|
|合计|399,581.16|293,229.13|875,161.00|669,954.63|706,493.18|492,717.35|656,981.83|471,055.78|

（3）主营业务收入成本-按产品分类
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|产品名称|2014年1-10月||2013年度||2012年度||2011年度||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|商业物业销售|51,368.46|13,955.09|212,847.45|109,783.20|60,600.84|25,086.74|27,039.93|9,936.60|
|民用住宅及配|292,176.15|242,636.34|605,622.88|530,998.99|598,055.12|445,521.94|596,343.72|450,134.31|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|产品名称|2014年1-10月||2013年度||2012年度||2011年度||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|套物业销售|||||||||
|销售建材|14,590.89|14,127.68|13,712.39|13,266.45|10,304.27|9,995.78|0.00|0.00|
|物业租赁|15,632.03|1,920.30|21,601.51|536.42|16,160.61|592.25|14,811.08|563.58|
|物业管理|25,813.62|20,589.73|21,376.77|15,369.58|21,372.34|11,520.64|18,787.10|10,421.29|
|合计|399,581.16|293,229.13|875,161.00|669,954.63|706,493.18|492,717.35|656,981.83|471,055.78|

（四）非经常性损益
蓝光和骏最近三年及一期模拟合并口径非经常性项目明细构成内容如下：单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|1、非流动资产处置损益|137.01|124.15|143.35|2,386.08|
|2、越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免|-|-|-|-|
|3、计入当期损益的政府补助(不包括与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助)|-|1,834.40|1,790.25|2,616.18|
|4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|-|-|-|-|
|5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|-|4,459.88|-|-|
|6、非货币性资产交换损益|-|-|-|-|
|7、委托他人投资或管理资产的损益|-|-|-|-|
|8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|-|-|-|-|
|9、债务重组损益|-|-|-|-|
|10、企业重组费用|-|-|-|-|
|11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|-|-|-|-|
|12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|-|78.42|-|89.35|
|13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|-|-|-|-|
|14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|59.70|98.81|496.54|146.56|
|15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|-|-|-|-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|16、对外委托贷款取得的损益|-|-|-|-|
|17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|-2,351.16|7,194.56|4,351.27|3,748.71|
|18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|-|-|-|-|
|19、受托经营取得的托管费收入|-|-|-|-|
|20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,169.40|-5,299.18|-381.31|-1,551.25|
|21、其他符合非经常性损益定义的损益项目|2,399.27|-|-|-|
|小计|1,414.22|8,491.05|6,400.10|7,435.62|
|减：所得税影响额|344.33|2,247.28|1,597.85|1,613.83|
|非经常性净损益合计|1,069.89|6,243.77|4,802.24|5,821.79|
|其中：归属于母公司股东非经常性净损益|1,052.37|6,219.89|4,298.73|5,808.84|

（五）最近一期末主要资产的情况
根据信永中和出具的拟购买资产模拟审计报告，2014年10月31日蓝光和骏主要资产情况如下：
1、货币资金
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日||2013年12月31日||
||原币|折合人民币|原币|折合人民币|
|库存现金|86.40|86.40|65.45|65.45|
|人民币|86.40|86.40|65.45|65.45|
|银行存款|470,785.12|470,785.12|317,978.68|317,978.68|
|人民币|470,785.12|470,785.12|317,978.68|317,978.68|
|其他货币资金|22,150.78|22,150.78|17,447.02|17,447.02|
|人民币|22,150.78|22,150.78|17,447.02|17,447.02|
|合计|493,022.30|493,022.30|335,491.14|335,491.14|

2、应收账款
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|||2013年12月31日|||
||金额|比例（%）|坏账准备|金额|比例（%）|坏账准备|
|1年以内|11,861.04|5|717.65|59,425.82|5|3,428.71|
|1－2年|7,335.44|10|733.54|6,518.29|10|651.83|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2－3年|1,596.99|20|319.40|144.54|20|28.91|
|3－4年|12.45|40|4.98|20.90|40|8.36|
|4－5年|2.36|80|1.89|0.20|80|0.16|
|5年以上|23.04|100|23.04|23.20|100|23.20|
|合计|20,831.32||1,800.50|66,132.95||4,141.17|

3、预付账款
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日||2013年12月31日||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|108,801.05|93.01|46,740.42|91.64|
|1－2年|7,143.05|6.11|3,887.10|7.62|
|2－3年|921.60|0.79|116.28|0.23|
|3年以上|108.65|0.09|258.68|0.51|
|合计|116,974.35|100|51,002.48|100|

4、其他应收款
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|2014年10月31日||||2013年12月31日||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|7,550.00|12.09|800.00|10.60|7,550.00|11.04|800.00|10.60|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|账龄组合|54,680.26|87.59|4,884.55|8.93|60,617.68|88.67|6,109.77|10.08|
|组合小计|54,680.26|87.59|4,884.55|8.93|60,617.68|88.67|6,109.77|10.08|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|200.00|0.32|200.00|100.00|200.00|0.29|200.00|100|
|合计|62,430.26|100.00|5,884.55|9.43|68,367.68|100|7,109.77|10.40|

5、存货
2014年10月31日，蓝光和骏主要存货为相关房地产开发项目，包括在开发的房地产工程项目开发成本及开发已完工的开发产品等。
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|||2013年12月31日|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|已完工开发产品|327,306.61|18,860.00|308,446.61|389,158.97|11,290.36|377,868.61|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|在建开发产品|3,463,287.10|6,210.31|3,457,076.79|2,616,315.48|2,382.11|2,613,933.37|
|原材料|1,137.70|0.00|1,137.70|463.68|0.00|463.68|
|合计|3,791,731.41|25,070.31|3,766,661.11|3,005,938.14|13,672.47|2,992,265.67|

6、可供出售金融资产
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|2013年12月31日|
|可供出售债券|0.00|0.00|
|可供出售权益工具|17,140.92|15,814.00|
|其他|0.00|0.00|
|合计|17,140.92|15,814.00|

7、长期股权投资
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|2013年12月31日|
|对子公司的长期股权投资|0.00|0.00|
|对合营企业的长期股权投资|0.00|0.00|
|对联营企业的长期股权投资|25,149.99|26,862.83|
|长期股权投资合计|25,149.99|26,862.83|
|减：长期股权投资减值准备|0.00|0.00|
|长期股权投资价值|25,149.99|26,862.83|

8、投资性房地产
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2013年12月31日|本年增加|||本年减少||2014年10月31日|
|||购置|转入|公允价值变动损益|处置|其他||
|成本合计|186,734.38|0.00|39,837.18|9,351.60|6,112.76|0.00|229,810.40|
|房屋、建筑物|186,734.38|0.00|39,837.18|9,351.60|6,112.76|0.00|229,810.40|
|土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|公允价值变动合计|199,514.26|0.00|0.00|110.94|2,515.61|0.00|197,109.59|
|房屋、建筑物|199,514.26|0.00|0.00|110.94|2,515.61|0.00|197,109.59|
|土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|账面价值合计|386,248.64|0.00|39,837.18|9,462.54|8,628.37|0.00|426,919.98|
|房屋、建筑物|386,248.64|0.00|39,837.18|9,462.54|8,628.37|0.00|426,919.98|
|土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

9、固定资产
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|2013年12月31日|本年增加||本年减少|2014年10月31日|
|原价|40,573.47|44,224.52||4,610.26|80,187.73|
|房屋建筑物|29,136.57|24,682.83||3,397.06|50,422.34|
|机器设备|138.38|16,326.69||20.15|16,444.91|
|运输设备|6,981.97|180.35||968.40|6,193.92|
|办公设备|4,241.63|3,028.87||223.73|7,046.76|
|其他设备|74.93|5.78||0.91|79.80|
|累计折旧|13,636.33|本年计提|本年其他|1,831.00|17,048.14|
|房屋建筑物|6,897.60|1,488.00|-|813.51|7,572.09|
|机器设备|112.61|2,328.39|-|4.42|2,436.58|
|运输设备|4,045.19|653.54|-|839.79|3,858.94|
|办公设备|2,562.51|762.85|-|172.64|3,152.72|
|其他设备|18.42|10.04|-|0.65|27.81|
|账面净值|26,937.14|-||-|63,139.59|
|房屋建筑物|22,238.97|-||-|42,850.25|
|机器设备|25.77|-||-|14,008.33|
|运输设备|2,936.79|-||-|2,334.98|
|办公设备|1,679.11|-||-|3,894.04|
|其他设备|56.51|-||-|51.99|
|减值准备|99.90|-||-|99.90|
|房屋建筑物|-|-||-|0.00|
|机器设备|-|-||-|0.00|
|运输设备|99.90|-||-|99.90|
|办公设备|-|-||-|0.00|
|其他设备|-|-||-|0.00|
|账面价值|26,837.24|-||-|63,039.69|
|房屋建筑物|22,238.97|-||-|42,850.25|
|机器设备|25.77|-||-|14,008.33|
|运输设备|2,836.89|-||-|2,235.08|
|办公设备|1,679.11|-||-|3,894.04|
|其他设备|56.51|-||-|51.99|

10、在建工程
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|||2013年12月31日|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|办公楼|401.74|308.20|93.54|401.74|308.20|93.54|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|||2013年12月31日|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|岷江部落|3,921.93|546.70|3,375.23|3,641.98|546.70|3,095.28|
|安纳塔拉酒店|0.00|0.00|0.00|37,692.96|0.00|37,692.96|
|观岭幼儿园|0.00|0.00|0.00|1,178.59|0.00|1,178.59|
|悦庭酒店|0.00|0.00|0.00|341.95|0.00|341.95|
|五牛正惠办公楼|18,621.62|0.00|18,621.62|2,566.35|0.00|2,566.35|
|其他|198.03|0.00|198.03|256.41|0.00|256.41|
|合计|23,143.32|854.91|22,288.41|46,079.98|854.91|45,225.08|

11、无形资产
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年12月31日|本年增加|本年减少|2014年10月31日|
|原价|6,546.73|11,099.87|0.00|17,646.60|
|土地使用权|4,658.58|10,652.79|0.00|15,311.36|
|办公软件|1,888.16|447.08|0.00|2,335.24|
|累计摊销|2,013.68|620.24|0.00|2,633.92|
|土地使用权|584.19|329.33|0.00|913.52|
|办公软件|1,429.49|290.91|0.00|1,720.40|
|账面净值|4,533.05|0.00|0.00|15,012.68|
|土地使用权|4,074.39|0.00|0.00|14,397.84|
|办公软件|458.67|0.00|0.00|614.84|
|减值准备|283.79|0.00|0.00|283.79|
|土地使用权|283.79|0.00|0.00|283.79|
|办公软件|0.00|0.00|0.00|0.00|
|账面价值|4,249.26|0.00|0.00|14,728.89|
|土地使用权|3,790.59|0.00|0.00|14,114.05|
|办公软件|458.67|0.00|0.00|614.84|

（六）最近一期末主要负债情况
1、短期借款
单位：万元
||||
|-|-|-|
|借款类别|2014年10月31日|2013年12月31日|
|抵押借款|78,010.00|61,930.00|
|保证借款|211,805.00|41,570.00|
|质押借款|52,620.00|0.00|
|合计|342,435.00|103,500.00|

2、应付账款
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|2013年12月31日|
|合计|242,813.16|402,363.32|
|其中：1年以上|75,818.94|50,553.09|

3、预收款项
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|2013年12月31日|
|合计|2,147,611.41|1,242,745.56|
|其中：1年以上|471,628.59|119,827.04|

预收账款本年末余额较年初余额增加较多，主要系预收空港项目、贡山壹号、成都COCO时代、花满庭二期、成都COCO蜜城、昆明COCO蜜城、成都幸福满庭、COCO香江、重庆COCO时代、COCO金沙（2期、3期）、东方天地、COCO国际、青岛COCO蜜城、无锡COCO蜜园、幸福金双楠（1期、2期）、天骄城、御江台等售房款增加所致。
4、应付职工薪酬
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年12月31日|本年增加|本年减少|2014年10月31日|
|工资、奖金、津贴和补贴|5,620.81|45,210.80|49,642.75|1,188.86|
|职工福利费|-11.15|2,217.77|2,203.26|3.35|
|社会保险费|4.49|6,723.87|6,699.63|28.72|
|其中：医疗保险费|0.73|1,711.39|1,702.21|9.91|
|基本养老保险费|2.58|4,049.89|4,036.29|16.18|
|失业保险费|0.32|416.06|414.98|1.40|
|工伤保险费|0.11|185.78|185.45|0.44|
|生育保险费|0.75|137.94|137.68|1.01|
|补充医疗保险|0.00|205.45|205.67|-0.22|
|其他|0.00|17.36|17.36|0.00|
|住房公积金|-44.24|1,934.15|1,892.87|-2.97|
|工会经费和职工教育经费|1,197.82|1,697.38|1,268.74|1,626.46|
|因解除劳动关系给予的补偿|0.00|163.44|163.44|0.00|
|其他|0.00|66.73|66.67|0.06|
|合计|6,767.72|58,014.13|61,937.36|2,844.50|

5、应交税费
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|2013年12月31日|

||||
|-|-|-|
|增值税|18.11|183.96|
|营业税|27,536.34|27,609.58|
|城建税|1,869.29|1,840.67|
|教育费附加|819.36|859.82|
|地方教育费附加|560.85|571.48|
|土地增值税|51,993.57|59,896.91|
|其中：土地增值税清算准备金|46,799.94|47,272.56|
|企业所得税|18,205.46|32,737.85|
|土地使用税|1,946.04|1,082.34|
|房产税|1,189.16|75.41|
|印花税|311.31|341.46|
|个人所得税|427.92|314.23|
|价格调节基金|27.20|8.51|
|其他税费|0.84|0.51|
|合计|104,905.45|125,522.73|

注：应交税费详细情况请参见本重组报告书第十章三、标的资产相关财务分析内容。
6、其他应付款
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|2013年12月31日|
|合计|181,054.24|179,302.05|
|其中：1年以上|91,153.88|27,382.02|

其中，应付持蓝光和骏5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项如下：
||||
|-|-|-|
|单位名称|2014年10月31日|2013年12月31日|
|杨铿|4,475.09|4,475.09|
|蓝光集团|8,526.58|30,597.21|
|合计|13,001.67|35,072.30|

7、一年内到期的非流动负债
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|2013年12月31日|
|一年内到期的长期借款|619,410.02|508,187.87|
|一年内到期的其他非流动负债|33,424.33|20,066.67|
|合计|652,834.36|528,254.53|

8、长期借款
||||
|-|-|-|
|借款类别|2014年10月31日|2013年12月31日|
|信用借款|33,500.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|抵押借款|524,352.00|501,750.00|
|保证借款|25,000.00|84,760.00|
|质押借款|189,100.00|218,303.14|
|合计|771,952.00|804,813.14|

9、其他非流动负债
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|2013年12月31日|
|平安信托款项|36,000.00|40,900.00|
|百瑞信托款项|4,900.00|45,166.47|
|万家共赢款项|0.00|80.00|
|华润深国投信托款项|62,932.60|62,932.60|
|芜湖歌斐蓝昀款项|0.00|80.00|
|芜湖歌斐蓝辰投资款项|0.00|2,082.11|
|深圳市安蓝一号投资|120,985.82|92,910.15|
|中铁信托款项|10,677.40|0.00|
|合计|235,495.82|244,151.34|

（七）所有者权益变化情况
蓝光和骏报告期内所有者权益变动情况如下表：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年10月31日|2013年12月31日|2012年12月31日|2011年12月31日|
|股本|101,128.28|101,128.28|101,128.28|65,959.61|
|资本公积|36,828.72|16,269.49|59,742.56|72,890.79|
|盈余公积|19,969.69|19,969.69|5,966.50|3,941.36|
|未分配利润|244,132.01|286,524.82|282,076.85|225,950.51|
|归属于母公司股东权益合计|402,058.70|423,892.27|448,914.18|368,742.26|
|少数股东权益|91,212.63|17,395.36|6,703.34|5,517.88|
|股东权益合计|493,271.33|441,287.63|455,617.52|374,260.14|

（八）现金流量情况
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|经营活动产生的现金流量净额|-30,967.00|-439,791.06|88,993.99|-25,887.33|
|投资活动产生的现金流量净额|-55,030.16|-150,992.82|-24,584.38|-42,073.11|
|筹资活动产生的现金流量净额|242,933.51|646,433.20|59,922.84|73,809.65|
|现金及现金等价物净增加额|156,936.34|55,649.31|124,332.46|5,849.22|

报告期内，蓝光和骏不存在不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
（九）期后事项、或有事项及其他重要事项
1、期后事项
资产负债表日后无需要披露的重大资产负债表日后事项。
2、或有事项
（1）未决诉讼或仲裁形成的或有负债
1）2011年 8月，重庆中泓房地产开发公司“蓝光•十里蓝山”项目 106-5号房买受人蒋德均、吴雨伦，110-3号房买受人杜晓霞、105-5号房买受人余超、109-3号房买受人卫红琴、周咏，111-3号房买受人张咏梅、吴远松，106-3号房买受人段然、向珈漪，101-102号房买受人王少华、陈明美、王珣，69-101号房买受人程必宪、袁华容、105-103号房买受人陈伟、陈俊亦，111-2号房买受人李佩卿、陈一雄以重庆中泓房地产开发有限公司（下称“中泓公司”）未按照最初报建的建设施工图进行施工为由，诉至重庆市巴南区人民法院，要求中泓公司按照最初报建的建设施工图整改房屋（包括最初的遮阳板、防腐木花架、屋后钢筋砼平台），如中泓公司拒绝整改，则按照其诉称应整改项的工程造价进行赔偿。
在起诉的同时，前述房屋买受人以其购买的十里蓝山项目房屋为抵押物，每一户买受人申请冻结中泓公司 20万元现金，共计冻结中泓公司在农行李家沱支行的“100901040011011221”账户中200万元现金。
同项目112-101号房买受人赵红梅以相同原因要求判决中泓公司逾期交房的诉求已被法院以其诉称的整改项非交付标准而判决驳回，但前述十户买受人仍要求中泓公司赔偿相应整改项对应的工程造价款。
2）昆明一建建设集团有限公司以云白药置业为被告向昆明市中级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：云白药置业向昆明一建建设集团有限公司支付拖欠的工程款 56,579,723.70元，及该款同期银行贷款利息暂定 731.8万元（利息从 2011年7月7日起算至付清之日为止）。云白药置业以昆明一建建设集团有限公司为被告向昆明市中级人民法院提起反诉，诉讼请求为：昆明一建建设集团有限公司向云白药置业支付违约金 17,025,000.00元。目前该案件已第一次开庭审理，法院尚未作出判决。
（2）蓝光和骏按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保
类型主要为阶段性担保。阶段性担保的担保期限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。截至 2014年 10月 31日，本公司承担阶段性担保额为人民币 837,283.85万元。
（3）除存在上述或有事项外，截至2014年10月31日，蓝光和骏无其他重大或有事项。
3、其他重要事项
（1）租赁
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|经营租赁租出资产类别|2014年10月31日|2013年12月31日|2012年12月31日|2011年12月31日|
|投资性房地产|426,919.98|386,248.64|417,411.62|366,980.71|
|合计|426,919.98|386,248.64|417,411.62|366,980.71|

（十）财务指标
1、基本财务指标
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要财务指标|2014年10月31日|2013年12月31日|2012年12月31日|2011年12月31日|
|资产负债率|90.76%|89.53%|81.19%|80.13%|
|每股净资产（元/股）|2.80|2.95|3.12|2.56|
|流动比率|1.23|1.37|1.32|1.21|
|速动比率|0.22|0.23|0.38|0.21|
|主要财务指标|2014年1-10月|2013年度|2012年度|2011年度|
|应收账款周转率（次/年）|10.22|20.20|37.37|83.12|
|存货周转率（次/年）|0.09|0.32|0.41|0.45|
|息税折旧摊销前利润（万元）|151,819.85|222,812.91|165,510.83|127,787.98|
|利息保障倍数|0.84|1.55|2.61|2.55|
|每股经营活动现金净流量（元）|-0.22|-3.06|0.62|-0.18|
|每股净现金流量（元）|1.09|0.39|0.86|0.04|
|无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例|0.12%|0.10%|0.16%|0.14%|

上述指标的计算公式如下：
1、资产负债率＝总负债/总资产×100%；
2、每股净资产＝归属于母公司股东的权益/本次上市公司由于认购蓝光和骏100%股权发行
股份总额；
3、流动比率＝流动资产/流动负债；
4、速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债；
5、应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额；
6、存货周转率＝营业成本/存货平均余额；
7、息税折旧摊销前利润＝利润总额＋利息费用＋固定资产折旧＋(待摊费用、长期待摊费用、无形资产本年摊销合计)；
8、利息保障倍数＝(利润总额＋利息费用)/利息费用；
9、每股经营活动的现金流量＝经营活动产生的现金流量净额/本次上市公司由于认购蓝光和骏100%股权发行股份总额；
10、每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/本次上市公司由于认购蓝光和骏100%股权发行股份总额；
11、无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例＝无形资产（扣除土地使用权后）/净资产。
2、净资产收益率和每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|2014年1-10月|||
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-8.50%|-0.24|-0.24|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-8.75%|-0.25|-0.25|
|报告期利润|2013年度|||
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|12.48%|0.38|0.38|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|11.05%|0.34|0.34|
|报告期利润|2012年度|||
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|17.69%|0.50|0.50|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|16.64%|0.47|0.47|
|报告期利润|2011年度|||
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|17.45%|0.38|0.38|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|15.60%|0.34|0.34|

注：计算每股收益指标的股份总数为本次上市公司由于认购蓝光和骏100%股权发行股份总
额
（十一）评估情况
报告期内，除本次重组对蓝光和骏进行了整体评估外，不存在对蓝光和骏进行评估的情况。本次重组对蓝光和骏评估详见本重组报告书摘要“第四章八、拟购买资产的评估情况”内容。
（十二）验资情况
蓝光和骏历次验资情况详见本重组报告书摘要“第四章一、拟购买资产基本情况（二）历史沿革”内容。
二、上市公司备考财务会计信息
根据信永中和出具的上市公司模拟备考审计报告，本次交易模拟实施后本公司最近一年一期的模拟备考合并财务资料如下：
（一）备考合并财务报表编制基础
备考合并财务报表是假设本公司与拟购买资产的本次重组已于 2013年 1月1日（以下简称合并基准日）完成，并依据本次重组完成后的构架、以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，以及中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26号——上市公司重大资产重组申请文件》等相关规定进行编制。
备考合并财务报表根据以下假设基础编制：
1、本次交易方案获得中国证监会的批准；
2、假设2013年1月1日已完成对蓝光和骏的股权收购，并全部完成相关手续；
3、备考合并财务报表以业经审计的迪康科技和蓝光和骏的2014年1-10月、 2013年度财务报表为基础进行编制，并对迪康科技与标的企业之间于该期间的交易及往来余额在编制本备考合并财务报表时进行抵销；
4、因迪康科技及拟发行股份收购资产交易标的企业蓝光和骏控股股东均为蓝光集团，因此，本次向特定对象发行股份购买资产属同一控制下企业合并，参
照《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行编制；
5、备考合并财务报表未考虑相关股权变更和投入过程中所涉及的各项税费等费用和支出。
（二）最近一年及一期简要备考合并财务报表
1、备考合并资产负债表
||||
|-|-|-|
|项 目|2014年10月31日|2013年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|507,966.54|342,260.81|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|116.10|116.10|
|应收票据|573.59|1,147.48|
|应收账款|24,895.78|67,512.04|
|预付款项|119,003.65|52,945.91|
|应收利息|57.99|0.00|
|应收股利|119.28|119.28|
|其他应收款|58,279.72|61,595.33|
|存货|3,771,809.98|2,998,000.43|
|一年内到期的非流动资产|47.36|16,420.09|
|其他流动资产|157,503.21|88,163.53|
|流动资产合计|4,640,373.21|3,628,281.01|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|17,140.92|15,814.00|
|长期应收款|100,100.00|78,330.45|
|长期股权投资|25,149.99|26,862.83|
|投资性房地产|426,919.98|386,248.64|
|固定资产|85,313.00|50,056.09|
|在建工程|29,855.28|45,312.50|
|工程物资|-|-|
|固定资产清理|6.87|4.52|
|无形资产|19,745.35|9,498.33|
|商誉|247.94|285.38|
|长期待摊费用|522.59|687.58|
|递延所得税资产|61,859.42|39,610.52|
|其他非流动资产|111.11|-|
|非流动资产合计|766,972.44|652,710.83|
|资产总计|5,407,345.65|4,280,991.83|
|流动负债：|||
|短期借款|342,435.00|103,500.00|
|应付票据|25,992.35|15,540.49|
|应付账款|246,386.30|405,661.13|
|预收款项|2,148,187.58|1,243,276.08|

||||
|-|-|-|
|项 目|2014年10月31日|2013年12月31日|
|应付职工薪酬|3,186.37|7,152.86|
|应交税费|104,455.40|125,506.01|
|应付利息|33,636.36|23,127.05|
|应付股利|-|-|
|其他应付款|183,167.86|181,496.98|
|一年内到期的非流动负债|652,834.36|528,254.53|
|其他流动负债|795.29|3,333.72|
|流动负债合计|3,741,076.86|2,636,848.84|
|非流动负债：|||
|长期借款|776,467.12|804,813.14|
|专项应付款|25.00|25.00|
|预计负债|506.78|1,096.34|
|递延所得税负债|99,842.47|92,934.72|
|其他非流动负债|236,771.47|245,417.24|
|非流动负债合计|1,113,612.84|1,144,286.43|
|负债合计|4,854,689.70|3,781,135.26|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|归属于母公司所有者权益|461,433.39|482,449.57|
|少数股东权益|91,222.56|17,407.00|
|所有者权益合计|552,655.95|499,856.57|
|负债和股东权益总计|5,407,345.65|4,280,991.83|

2、备考合并利润表
单位：万元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年1-10月|2013年度|
|一、营业收入|445,467.36|943,727.28|
|减：营业成本|312,210.45|697,927.81|
|营业税金及附加|32,822.80|62,112.92|
|销售费用|53,899.25|45,776.48|
|管理费用|44,926.96|39,992.92|
|财务费用|23,390.38|13,307.73|
|资产减值损失|8,088.39|15,418.96|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|-2,351.16|7,194.56|
|投资收益（损失以“-”号填列）|3,718.66|1,767.60|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-28,503.36|78,152.63|
|加：营业外收入|3,423.09|9,142.22|
|减：营业外支出|1,293.00|6,516.26|
|其中：非流动资产处置损失|-|-|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-26,373.27|80,778.59|
|减：所得税费用|9,676.86|25,734.34|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-36,050.13|55,044.25|
|归属于母公司所有者的净利润|-34,271.65|56,709.42|
|少数股东损益|-1,778.48|-1,665.17|
|五、其他综合收益的税后净额|10,683.13|-10,548.91|

||||
|-|-|-|
|六、综合收益总额|-25,367.00|44,495.34|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-23,588.52|46,160.51|
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,778.48|-1,665.17|

三、拟购买资产的盈利预测情况
根据经信永中和出具的《四川蓝光和骏实业股份有限公司 2014年度模拟盈利预测审核报告》（XYZH/2013CDA1054-1-2号），拟购买资产2014年度盈利预测情况如下：
（一）拟购买资产模拟盈利预测的编制基础
1、拟购买资产模拟盈利预测系为本次重大资产重组而编制。
蓝光和骏整体作为拟购买资产，本次编制的模拟合并盈利预测报告是以相关资产整合（具体情况参见第四章拟购买资产情况）已于2013年12月31日完成后的资产和业务框架为基础。
2、拟购买资产模拟盈利预测是以蓝光和骏2013年度已实现经营业绩为基础，结合蓝光和骏 2014年度的销售计划、交房计划、费用预算，依照模拟合并盈利预测报告所述之编制基础和各项假设，按重要性原则编制而成。
3、拟购买资产模拟盈利预测的合并范围包括蓝光和骏及其子公司。
4、拟购买资产模拟盈利预测所采用的会计政策和会计估计在重大方面与蓝光和骏编制2013年度财务报表时所采用的会计政策和会计估计一致。
5、拟购买资产模拟盈利预测仅供上市公司进行重大资产重组而向中国证监会报送申请文件之用。
（二）拟购买资产模拟盈利预测的基本假设
根据蓝光和骏所处地区和时期的社会政治、经济形势及预测期间的内外部经济环境和经营条件，以及蓝光和骏所处行业的特征，作以下方面的基本假设：
1、预测期内蓝光和骏所遵循的国家有关法律、法规、部门规章和政策以及本公司所在地区的社会政治、经济环境不发生重大变化；
2、预测期内蓝光和骏相关会计政策、会计估计不发生重大变化；
3、预测期内蓝光和骏经营所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大变化；
4、预测期内蓝光和骏业务所处的行业状况无重大变化；
5、预测期内银行贷款利率和外汇汇率不发生重大变化；
6、预测期内蓝光和骏产品所处的市场状况，特别是国内房地产市场需求及影响房地产市场需求的相关重要因素无重大变化；
7、预测期内对蓝光和骏生产经营有影响的法律法规、行业规定等无重大变化；
8、预测期内国家统计局发布的居民消费价格指数和工业品出厂价格指数与历史期间相比没有重大差别；
9、预测期内蓝光和骏的经营计划、营销计划、投资计划不会因外部环境变化而无法如期实现或发生重大变化；
10、蓝光和骏及所属合并子公司适用的各种税项在预测期间，其征收基础、计算方法及税率，不会有重大改变；
11、蓝光和骏的经营活动在预测期间内不会因人力缺乏、资源短缺或成本严重变动而受到不利影响；
12、预测期内，蓝光和骏架构无重大变化；
13、预测期间内，蓝光和骏不会发生其他重大资产交易；
14、预测期内蓝光和骏无其他不可抗力因素及不可预测因素对本公司造成重大影响；
15、蓝光和骏能依照签约合同并按经营计划顺利开发及销售产品；
16、蓝光和骏现时产品的销售价格不会受到有关部门的限制；土地市场供求关系不发生重大变化。
17、蓝光和骏所开发的房地产项目均能按相关合同约定完工或及时履行；
18、蓝光和骏未考虑因无法预计的事项造成大规模退房、退租的情形；
19、假设蓝光和骏经营业务所涉地区的房地产市场销售、租赁价格不会发生
重大波动。
（三）拟购买资产模拟盈利预测报表
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年度|
||预测数|
|一、营业收入|1,339,979.19|
|其中：主营业务收入|1,339,979.19|
|减：营业成本|1,197,722.57|
|其中：主营业务成本|927,081.49|
|营业税金及附加|140,386.68|
|销售费用|59,909.36|
|管理费用|42,655.32|
|财务费用|27,673.47|
|资产减值损失|16.25|
|加：公允价值变动收益|-|
|投资收益|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||
|二、营业利润|142,256.62|
|加：营业外收入|-|
|减：营业外支出|-|
|其中：非流动资产处置损失||
|三、利润总额|142,256.62|
|减：所得税费用|37,667.19|
|四、净利润|104,589.43|
|归属母公司所有者的净利润|93,966.36|
|少数股东损益|10,623.07|

（四）拟购买资产盈利预测变化情况
上述拟购买资产盈利预测审核报告出具后，房地产市场需求明显放缓，房地产市场进入了调整期，给蓝光和骏的经营造成较大压力，蓝光和骏原销售计划亦受到影响，部分存货亦根据实际情况计提了减值，基于现状，蓝光和骏预计 2014年归属于母公司股东的净利润预测数调整为 85,648.29万元。此外，若未来拟购买资产所在的房地产市场出现更进一步下滑或更长周期的调整，蓝光和骏相关业绩预测存在无法实现的风险。综上，提请广大投资者关注蓝光和骏未来无法实现业绩预测的风险，在投资决策时保持应有的谨慎和独立判断。
（五）拟购买资产2014年度盈利情况
1、标的资产2014年度盈利预测完成情况
（1）标的资产2014年度盈利预测说明
2013年10月，蓝光和骏根据当时房地产市场情况及法规要求编制了标的资产 2014年度盈利预测，相关盈利预测已经审计机构信永中和出具了《拟购买资产模拟盈利预测审核报告》，根据《拟购买资产模拟盈利预测审核报告》，蓝光和骏2014年预测归属于母公司股东净利润为93,966.36万元。上述拟购买资产盈利预测审核报告出具后，房地产市场需求明显放缓，房地产市场进入了调整期，给蓝光和骏的经营造成较大压力，蓝光和骏原销售计划亦受到影响，基于市场原因，2014年11月，经本次交易各方协商，一致同意将标的资产蓝光和骏本次交易价格由原 790,451.87万元调整为 670,143.18万元。同时，蓝光和骏预计 2014年归属于母公司股东的净利润预测数调整为85,648.29万元。
（2）标的资产2014年度盈利预测完成情况
根据标的资产目前未审实现财务数据，蓝光和骏 2014年归属于母公司股东未审净利润为91,634.41万元，超过了基于新的交易作价情况下的2014年净利润预测数 85,648.29万元，与此前信永中和出具的《拟购买资产模拟盈利预测审核报告》归属于母公司净利润预测数 93,966.36万元相比，完成了盈利预测数的97.52%。
与信永中和出具的《拟购买资产模拟盈利预测审核报告》相比，标的资产2014年度盈利预测完成情况（2014年度财务数据未经审计）如下：
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年度预测数|2014年度未审数|完成率|
|一、营业总收入|1,339,979.19|1,595,336.58|119.06%|
|其中：营业收入|1,339,979.19|1,595,336.58|119.06%|
|二、营业总成本|1,197,722.57|1,424,584.23|118.94%|
|其中：营业成本|927,081.49|1,122,413.92|121.07%|
|营业税金及附加|140,386.68|139,631.79|99.46%|
|销售费用|59,909.36|58,692.17|97.97%|
|管理费用|42,655.32|46,140.38|108.17%|
|财务费用|27,673.47|26,612.66|96.17%|
|资产减值损失|16.25|31,093.31|191296.37%|
|加：公允价值变动收益（损失以"-"号|-|-33,012.64|-|

|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年度预测数|2014年度未审数|完成率|
|填列）||||
|投资收益（损失以"-"号填列）|-|2,555.54|-|
|三、营业利润（亏损以"-"号填列）|142,256.62|140,295.25|98.62%|
|加：营业外收入|-|3,720.79|-|
|减：营业外支出|-|4,393.46|-|
|四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）|142,256.62|139,622.58|98.15%|
|减：所得税费用|37,667.19|47,023.65|124.84%|
|五、净利润（净亏损以"-"号填列）|104,589.43|92,598.93|88.54%|
|归属于母公司股东的净利润|93,966.36|91,634.41|97.52%|
|少数股东损益|10,623.07|964.52|9.08%|

标的资产2014年盈利预测数据与未审数据的主要差异分析如下：
（1）标的资产 2014年实际实现的营业收入数较 2014年预测数增加 255,357.39万元，增长19.06%，主要系标的资产房地产开发业务收入完成情况较好。标的资产2014年全年销售结转的物业面积达176.90万平米，较预测数多销售结转了 24.69万平米，确保了标的资产 2014年全年的房地产开发业务收入的顺利实现，完成了盈利预测数的118.57%。具体如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2014年度预测数|||2014年度未审实现数|||
||销售收入（万元）|面积（平米）|单价（元/平米）|销售收入（万元）|面积（平米）|单价（元/平米）|
|商业物业|327,869.45|236,005.62|13,892.44|439,132.00|300,964.20|14,590.84|
|住宅及配套|941,010.13|1,286,127.83|7,316.61|1,065,400.72|1,468,055.58|7,257.22|
|合计|1,268,879.58|1,522,133.45|8,336.19|1,504,532.72|1,769,019.78|8,504.89|

注1：2014年标的资产实际结转销售的商业物业面积 30.10万平米，包含了 2014年度销售的以前年度作为投资性房地产管理的物业面积7.62万平米，实现收入 92,467.37万元，2014年的预测数不包括此部分；
注2：2014年标的资产实际结转销售的住宅及配套物业面积146.90万平米，较预测数增加了18.19万平米，收入增加146,326.38万元。其中主要系幸福满庭、花满庭等刚需住宅项目销售面积比预测增加17.07万平米。
（2）标的资产营业成本2014年未审数较预测数增加195,332.42万元，主要是由于标的资产房地产开发业务收入增加，成本相应增加。
（3）标的资产原预计2014年各项资产不会发生重大资产减值损失，但标的资产所处的房地产行业自 2014年以来出现市场需求放缓及房价下滑的情形，为
此，在编制标的资产财务报告时，标的资产管理层根据2014年年末的实际情况，
累计计提存货跌价准备46,837.53万元，其中2014年计提存货跌价准备，并计计
入存货跌价损失的金额为 33,165.06万元（未审数，详细见下表），致使 2014年实际发生的资产减值损失较预测数增加了31,077.06万元。
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类 别||公司|项 目|期初跌价准备余额||1-10月份计提情况||10月末跌价准备余额||11－12月份计提情况||12月末跌价准备余额||
|开发中项目||武侯中泓|蓝光金双楠一期|1,159.73||||1,159.73||||||
||||||||||||||1,159.73|
|||武侯正惠|蓝光金双楠二期|1,222.38||3,828.20||5,050.58||||5,050.58||
|已完工项目||蓝光和骏|COCO金沙和SOFA社区|1,293.76||27.25||1,321.01||1,687.02||3,008.03||
|||成华蓝光和骏|锦绣城|5,279.22||4,852.69||10,131.91||7,330.54||17,462.45||
|||郫县和骏|幸福满庭|||||||9,801.61||9,801.61||
|||青羊蓝光和骏|COCO蜜城|||||||1,895.17||1,895.17||
|||新都和骏|花满庭二期|||||||1,573.21||1,573.21||
|||云南和骏|昆明COCO蜜城|||||||972.50||972.50||
|||重庆和骏投资|彩云府|417.66||-107.63||310.03||774.09||1,084.12||
|||武侯蓝光金房|金楠府|107.61||1,669.77||1,777.38||15.41||1,792.79||
|||金牛和骏|雲鼎|2,299.55||-1,015.55||1,284.00||-327.59||956.41||
|||成华和骏|COCO时代|||2,119.68||2,119.68||-2,119.68||||
|||双流和骏|空港|471.72||-||471.72||-471.72||-||
|||北京和骏|北京云鼎|580.20||-399.96||180.24||-86.00||94.24||
|||重庆中泓|十里蓝山|19.23||165.94||185.17||208.70||393.87||
|||峨蓝文置|峨眉山文化旅游产业区项目-假日半岛|821.41||-||821.41||||821.41||
|||自贡和骏|贡山壹号|||257.44||257.44||103.40||360.84||
|||嘉兴和骏|名仕公馆|||||||354.27||354.27||
||||其他|||||||56.30||56.30||
||合 计：||||13,672.47||11,397.83||25,070.30||21,767.23||46,837.53|

注：2014年度计提并计入当期损益的存货跌价准备为：11,397.83+21,767.23=33,165.06万元。
（4）因投资收益及公允价值变动收益属于非经常性损益项目，存在不确定且发生金额不可预测，故在盈利预测时并未对该项目进行预测。而 2014年度，主要由于：（1）2014年标的资产销售部分原计入投资性房地产的商业物业，因
此将该部分物业已累计计入投资性房地产--公允价值变动的金额结转到公允价
值变动损益-38,585.29万元；（2）2014年年末持有的投资性房地产公允价值变动损益6,500.00万元;（3）标的资产购买的信托产品百瑞信托宝盈133号（蓝光地产信托基金 1号）本期到期清算，作为一般受益人的标的资产可分得的收益 2,399.27万元。
2、关于2014年计提的存货跌价准备对评估值的影响分析
2014年新计提的存货跌价准备主要系两方面因素所致：
一系因 2014年行业市场较低迷，部分产品销售价格有一定程度下滑，导致出现了部分存货可变现净值低于账面成本的情况，会计师根据实际市场售价进行可变现净值测算，补提了该部分存货的跌价准备。评估机构在对标的资产在 2014年6月30日的存货价值进行评估时，充分考虑了 2014年1月1日至评估报告出具日 2014年 11月 20日之间标的产品实际售价情况，评估机构评估时使用的售价与会计师计算可变现净值的售价基本一致，也即该部分减值可能对评估值的影响已由评估机构充分考虑。因此，该部分减值对评估值无影响。
二系会计师对在建和完工开发产品的存货跌价准备计提方法不同所致。在建开发产品因产品尚未呈现、各业态损益也皆尚未结算，故跌价准备计提以项目为最小单位，不区分业态；完工开发产品因产品已经呈现，已销售的各业态损益实现结算，但因各业态销售进度不同，基于谨慎性原则，会计师以项目且分业态为跌价准备计提最小单位，故项目交付后会出现部分业态计提存货跌价准备的情况。
而评估机构评估时，无论评估时点是在建开发产品还是完工开发产品，皆区分业态按其实际售价进行评估，，因此出现部分项目整体评估增值但会计师对该部分项目单项业态计提了减值，该部分减值对评估值无影响。
综上可知，2014年计提并计入资产减值损失的存货跌价准备对评估值没有影响。
经核查，标的资产蓝光和骏2014年经营情况良好，根据蓝光和骏提供的2014年未经审计财务数据，2014年已完成盈利预测承诺数。
四、上市公司备考盈利预测情况
根据信永中和出具的《四川迪康科技药业股份有限公司 2014年度模拟备考
盈利预测审核报告》（XYZH/2013CDA1054-1-3号），本次交易完成后，上市公司2014年度备考合并盈利预测情况如下：
（一）上市公司备考盈利预测的编制基础
1、上市公司模拟备考盈利预测系为本次重大资产重组交易之目的而编制。
本次编制的上市公司模拟备考盈利预测是根据本次重大资产重组方案，假设公司与拟收购资产的重大资产重组于本报告期初已经完成及本次交易完成后资产和业务框架自期初即存在并持续经营，以模拟备考合并财务报表为基础，本着谨慎性原则，经过充分研究而编制。
2、上市公司模拟备考盈利预测是以本公司2013年度已实现备考经营业绩为基础，结合本公司 2014年度的销售计划、交房计划、费用预算，依照模拟备考盈利预测所述之编制基础和各项假设，按重要性原则编制而成。
3、上市公司模拟备考盈利预测的合并范围包括本公司及各子公司。
4、上市公司模拟备考盈利预测所采用的会计政策和会计估计在重大方面与本公司编制2013年度财务报表时所采用的会计政策和会计估计一致。
5、上市公司模拟备考盈利预测仅供本公司进行重大资产重组而向中国证监会报送申请文件之用。
（二）上市公司模拟备考盈利预测的基本假设
根据本公司所处地区和时期的社会政治、经济形势及预测期间的内外部经济环境和经营条件，以及本公司所处行业的特征，作以下方面的基本假设：
1、预测期内本公司所遵循的国家有关法律、法规、部门规章和政策以及本公司所在地区的社会政治、经济环境不发生重大变化；
2、预测期内本公司相关会计政策、会计估计不发生重大变化；
3、预测期内经营所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大变化；
4、预测期内本公司业务所处的行业状况无重大变化；
5、预测期内银行贷款利率和外汇汇率不发生重大变化；
6、预测期内本公司产品所处的市场状况，特别是国内房地产市场需求及影
响房地产市场需求的相关重要因素无重大变化；
7、预测期内对公司生产经营有影响的法律法规、行业规定等无重大变化；
8、预测期内国家统计局发布的居民消费价格指数和工业品出厂价格指数与历史期间相比没有重大差别；
9、预测期内本公司的经营计划、营销计划、投资计划不会因外部环境变化而无法如期实现或发生重大变化；
10、本公司及所属合并子公司适用的各种税项在预测期间，其征收基础、计算方法及税率，不会有重大改变；
11、本公司的经营活动在预测期间内不会因人力缺乏、资源短缺或成本严重变动而受到不利影响；
12、预测期内，公司架构无重大变化；
13、预测期间内，不会发生其他重大资产交易；
14、预测期内本公司无其他不可抗力因素及不可预测因素对本公司造成重大影响；
15、本公司能依照签约合同并按经营计划顺利开发及销售产品；
16、本公司现时产品的销售价格不会受到有关部门的限制；土地市场供求关系不发生重大变化。
17、本公司所开发的房地产项目均能按相关合同约定完工或及时履行；
18、本公司未考虑因无法预计的事项造成大规模退房、退租的情形；
19、假设公司经营业务所涉地区的房地产市场销售、租赁价格不会发生重大波动。
（三）上市公司模拟备考盈利预测报表
单位：万元
|||
|-|-|
|项目|2014年度|
||预测数|
|一、营业收入|1,380,715.75|

|||
|-|-|
|项目|2014年度|
||预测数|
|其中：主营业务收入|1,380,715.75|
|减：营业成本|1,237,339.47|
|其中：主营业务成本|942,349.55|
|营业税金及附加|141,068.21|
|销售费用|75,120.65|
|管理费用|50,982.58|
|财务费用|27,616.47|
|资产减值损失|202.01|
|加：公允价值变动收益|0.00|
|投资收益|885.45|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||
|二、营业利润|144,261.73|
|加：营业外收入|860.94|
|减：营业外支出|15.00|
|其中：非流动资产处置损失||
|三、利润总额|145,107.67|
|减：所得税费用|38,503.24|
|四、净利润|106,604.43|
|归属母公司所有者的净利润|95,983.60|
|少数股东损益|10,620.83|

上市公司模拟备考盈利预测审核报告系在拟购买资产盈利预测基础上编制，由于拟购买资产盈利预测已进行了调整（具体原因请参见本章三、（四）拟购买资产盈利预测变化情况），对本次上市公司模拟备考盈利预测亦产生相应的影响。
（此页无正文，为《四川迪康科技药业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书摘要》之签章页）
四川迪康科技药业股份有限公司2015年3月19日