滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司审计报告
目 录
一、审计报告…………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—6页（一）资产负债表……………………………………………………第3页（二）利润表…………………………………………………………第4页（三）现金流量表……………………………………………………第5页（四）所有者权益变动表……………………………………………第6页三、财务报表附注……………………………………………………第7—27页
审 计 报 告
天健审〔2014〕6-98号
四川长城国际动漫游戏股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司（以下简称滁州创意园公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日、2014年 9月 30日的资产负债表，2013年度、2014年 1-9月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是滁州创意园公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，滁州创意园公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了滁州创意园公司 2013年 12月 31日、2014年 9月 30日的财务状况，以及2013年度、2014年1-9月的经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一四年十一月二十八日
资 产 负 债 表
2014年9月30日
会企01表编制单位：滁州长城国际旅游动漫创意园有限公司 单位:人民币元
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|-|-|-|-|-|-|
|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|
|12345|189,960,368.9569,937,212.48259,897,581.4393,430.8154,911,381.92124,205,037.66179,209,850.39|5 0,188,405.8087,644,567.22137,832,973.02110,687.059 ,604,203.0367,519,779.1777,234,669.25|流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计|78910111213|4 ,714,620.332 7,225.154 1,294,789.475 0,025,000.009 6,061,634.959 6,061,634.952 23,000,000.004 ,797,300.091 15,248,496.783 43,045,796.87|
||439,107,431.82|215,067,642.27|负债和所有者权益总计||4 39,107,431.82|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
2014年1-9月
会企02表编制单位：滁州长城国际旅游动漫创意园有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
||4,341,160.32-2,897.22-294,955.26-4,043,307.84100,260,000.00211,185.9096,005,506.2623,932,710.2572,072,796.0172,072,796.01|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2014年1-9月
会企03表编制单位：滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|12|1 67,307,863.001 67,307,863.003 57,051.007 49,551.255 73,146.041 ,679,748.291 65,628,114.7198,856,151.5698,856,151.56- 98,856,151.567 3,000,000.007 3,000,000.007 3,000,000.001 39,771,963.155 0,188,405.801 89,960,368.95|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
所有者权益变动表
2014年1-9月
会企04表编制单位：滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||||
|实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|
|150,000,000.00|||||4,797,300.09||43,175,700.77|197,973,000.86|||||||||
|150,000,000.00|||||4,797,300.09||43,175,700.77|197,973,000.86|||||||||
|73,000,000.00|||||||72,072,796.01|145,072,796.01|150,000,000.00|||||4,797,300.09||43,175,700.77|
||||||||72,072,796.01|72,072,796.01||||||||47,973,000.86|
||||||||72,072,796.01|72,072,796.01||||||||47,973,000.86|
|73,000,000.00||||||||73,000,000.00|150,000,000.00||||||||
|73,000,000.00||||||||73,000,000.00|150,000,000.00||||||||
|||||||||||||||4,797,300.09||-4,797,300.09|
|||||||||||||||4,797,300.09||-4,797,300.09|
|223,000,000.00|||||4,797,300.09||1 15,248,496.78|343,045,796.87|150,000,000.00|||||4,797,300.09||43,175,700.77|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司
财务报表附注
2013年4月27日至2014年9月30日
金额单位：人民币元一、公司基本情况
滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司（以下简称公司或本公司）系由新长城文化创意有限公司、赵锐均投资设立，于2013年4月27日在滁州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为341100000087191的《企业法人营业执照》。现有注册资本22,300万元。
本公司经营范围：动漫基地、教育培训基地和主题公园建设经营管理；旅游项目开发服务；动漫（不含动画片）及其周边产品的开发、制作；文化活动的组织策划；电子商务服务；旅游用品（除预包装食品）和工艺美术品批发、零售；项目投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2013年4月27日起至2014年9月30日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(七)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项及其他应收款
单项金额重大的判断依将单项金额超过 100万元的应收账款及其他应收款且占应收款项
据或金额标准 账面余额10%以上的款项视为重大应收款项。
单项金额重大并单项计单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的提坏账准备的计提方法差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
个别认定法组合 合并范围内关联方
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账个别认定法组合
面价值的差额计提坏账准备。
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|1|
|5|
|10|
|30|
|30|
|50|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(八)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
运输工具 5 5 19.00
电子设备及其他 5 5 19.00
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(九)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
2．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(十一)收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1)将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方； 2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十二)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(十三)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(十四)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应税营业收入|
|应纳税所得额|
|应税土地面积|

四、财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指 2014年 1月 1日财务报表数，期末数指 2014年 9月30日财务报表数，本期指2014年1-9月。
(一)资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
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|-|
|102,701.85|
|102,701.85|

银行存款：
||
|-|
|189,857,667.10|
|189,857,667.10|
|189,960,368.95|

 (2)期末无抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
(3)金额异常或比较期间变动异常的情况说明
2014年9月期末数较2013年期末数增长13,977万元，主要系2014年4月收到股东增资款合计7,180万元。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|398,768.00|0.57|6,555.52|
|69,545,000.00|99.43||
|69,943,768.00|100.00|6,555.52|
|69,943,768.00|100.00|6,555.52|

种类 期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|30,151,078.00|34.28|301,510.78|
|57,795,000.00|65.72||
|87,946,078.00|100.00|301,510.78|
|87,946,078.00|100.00|301,510.78|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|334,572.00|0.48|3,345.72|30,151,078.00|100.00|
|64,196.00|0.09|3,209.80|||
|398,768.00|0.57|6,555.52|30,151,078.00|100.00|

 (2)应收关联方账款
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|||57,795,000.00|
|69,545,000.00|||
|69,545,000.00||57,795,000.00|

(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|关联方|69,545,000.00|1年以内|99.43|
|非关联方|60,000.00|1年以内|0.09|
|非关联方|50,400.00|1年以内|0.07|
||69,655,400.00||99.59|

(4)应收关联方款项占其他应收款余额的99.43%。
(5)期末无其他应收款用于担保。
3.固定资产
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|121,096.00||||
|76,361.00||||
|44,735.00||||
|——|本期转入|本期计提|——|
|10,408.95||17,256.24||
|7,254.30||10,881.45||
|3,154.65||6,374.79||
|110,687.05||||
|69,106.70||||
|41,580.35||||
|110,687.05||||
|69,106.70||||
|41,580.35||||

本期折旧额为17,256.24元。
4.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准|
|10,894,547.02||10,894,547.02|6,533,182.83||
|10,476,399.24||10,476,399.24|||
|10,158,953.82||10,158,953.82|724,638.50||
|23,381,481.84||23,381,481.84|2,346,381.70||
|54,911,381.92||54,911,381.92|9,604,203.03||

(2)增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|6,533,182.83|4,361,364.19|||
||10,476,399.24|||
|724,638.50|9,434,315.32|||
|2,346,381.70|21,035,100.14|||
|9,604,203.03|45,307,178.89|||

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|90||||自筹资金|
|70||||自筹资金|
|80||||自筹资金|
|||||自筹资金|

 (4)金额异常或比较期间变动异常的情况说明
2014年 9月期末数较 2013年期末数增长 4,530.71万元，主要系新增建造江南水乡工程、大明宫工程、乾清宫工程等大型工程。
5.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|67,632,500.00|58,263,593.00||
|67,632,500.00|58,263,593.00||
|112,720.83|1,578,334.51||
|112,720.83|1,578,334.51||
|67,519,779.17|||
|67,519,779.17|||
|67,519,779.17|||

||
|-|
|67,519,779.17|

本期摊销额1,578,334.51元。
(2)期末无无形资产用于担保。
6.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|301,510.78||294,955.26||
|301,510.78||294,955.26||

 7.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|4,714,620.33|
|4,714,620.33|

(2)期末无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及其他关联方的款项。
8.应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|19,145.19|365,130.96|357,051.00|
|19,145.19|365,130.96|357,051.00|

 9.应交税费
||
|-|
|期末数|
|40,028,759.47|
|1,266,030.00|
|41,294,789.47|

10.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|25,000.00|
|50,000,000.00|
|50,025,000.00|

 (2)期末应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及其他关联方的款项
||
|-|
|期末数|
|50,000,000.00|
|50,000,000.00|

(3)期末无账龄超过1年的大额其他应付款。
(4)金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||
|-|
|期末数|
|50,000,000.00|
|50,000,000.00|

11.实收资本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|97,000,000.00|24,000,000.00|121,000,000.00|
||121,000,000.00||
|10,000,000.00|12,300,000.00||
||22,300,000.00||
|21,280,000.00|||
|10,000,000.00|||
||10,000,000.00||
|4,360,000.00|||
|4,360,000.00|||
|3,000,000.00|||
||1,000,000.00||

||||
|-|-|-|
||1,000,000.00||
||500,000.00||
||400,000.00||
||400,000.00||
||300,000.00||
||300,000.00||
||300,000.00||
||200,000.00||
|150,000,000.00|194,000,000.00|121,000,000.00|

 (2)报告期实收资本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
2014年3月10日，公司第四次股东会决议同意公司增加注册资本，由原实收资本15,000万元人民币，增加到22,300万元人民币，增加实收注册资本7,300万元人民币。本次增资方式为货币，于2015年3月10日前缴足。新增股东至19名，新增后自然人股东12名，企业股东6名，有限合伙企业股东1名。上述变更已于2014年5月13日完成工商变更登记。
2014年5月，公司第六次股东会决议同意公司减少股东，由原股东19名减少至18名，减少诸暨市丰银投资咨询有限公司，股东长城影视文化企业集团有限公司将其所持对本公司全部股权作价12,100万元转让给杭州长城动漫游戏有限公司，上述变更事项已于2014年9月28日完成工商变更登记。
12.盈余公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|4,797,300.09|||
|4,797,300.09|||

 (2)报告期内盈余公积增减原因及依据说明
2013年底按照净利润的10%计提法定盈余公积4,797,300.09元。
13.未分配利润
项目 期末数 期初数
||
|-|
|43,175,700.77|
|43,175,700.77|
|72,072,796.01|
|115,248,496.78|

(二)利润表项目注释
1.管理费用
||
|-|
|本期数|
|2,015,581.25|
|1,595,590.75|
|254,669.05|
|148,467.00|
|76,846.50|
|56,127.00|
|50,725.00|
|43,126.50|
|15,327.00|
|4,200.00|
|80,500.27|
|4,341,160.32|

 2.财务费用
||
|-|
|本期数|
|9,227.38|
|6,330.16|

合计 -2,897.22 -16,171.72 3.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|-294,955.26|
|-294,955.26|

 4.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年数|
|100,260,000.00|65,000,000.00|
|100,260,000.00|65,000,000.00|

 (2)政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本期数|上年数|与资产相关/与收益相关|
|100,260,000.00|65,000,000.00|与收益相关|
|100,260,000.00|65,000,000.00||

（3）其他说明
两期政府补助共计165,260,000.00元，业经天健会计师事务所函证滁州市琅琊山风景名胜区管理委员会确认为奖励款。
5.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年数|
|209,185.90||
|2,000.00||
|211,185.90||

6.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|23,932,710.25|
|23,932,710.25|

(三)现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|100,260,000.00|
|9,227.38|
|67,038,635.62|
|167,307,863.00|

 2.支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|361,960.14|
|211,185.90|
|573,146.04|

 3.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|72,072,796.01|
|-294,955.26|
|17,256.24|
|1,578,334.51|

||
|-|
|18,002,310.00|
|74,252,373.21|
|165,628,114.71|
|189,960,368.95|
|50,188,405.80|
|139,771,963.15|

 (3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|189,960,368.95|
|102,701.85|
|189,857,667.10|

||
|-|
|189,960,368.95|

五、关联方及关联交易
(一)关联方关系
1.本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|
|母公司|民营企业|浙江杭州|赵锐勇|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|2000万元|54.26|54.26|赵锐勇|

 2.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|母公司之母公司|
|参股股东之子公司|

(二)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|||57,795,000.00|
|69,545,000.00|||
|69,545,000.00||57,795,000.00|

2.应付关联方款项
||
|-|
|期末数|
|50,000,000.00|

小计 50,000,000.00
六、或有事项
截至2014年9月30日，公司无应披露未披露的重大或有事项。
七、承诺事项
截至2014年9月30日，公司不存在需要披露的重大承诺事项。
八、资产负债表日后非调整事项
截至本财务报表批准报出日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
九、其他重要事项
截至2014年9月30日，公司不存在需要披露的其他重要事项。
十、其他补充资料
||
|-|
|2014年1-9月|
|100,260,000.00|

||
|-|
|-211,185.90|
|100,048,814.10|
|25,012,203.53|
|75,036,610.57|

滁州长城国际动漫旅游创意园有限公司二〇一四年十一月二十八日