中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP.
审 计 报 告
Audit Report
新疆中泰化学股份有限公司
2013年度财务报表审计
中国·北京
CHINA.BEIJING
审计报告
中审亚太审字(2014)第010035号新疆中泰化学股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新疆中泰化学股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈吉先中国注册会计师：赵齐元中国.北京市 二〇一四年三月六日
1、合并资产负债表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|434,553,730.02|921,260,058.53|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|1,170,472,821.46|1,076,976,426.20|
|应收账款|223,066,548.11|147,891,222.82|
|预付款项|864,396,867.55|349,798,178.28|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|29,057,300.02|35,987,431.61|
|买入返售金融资产|||
|存货|659,968,564.48|427,600,384.99|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,500,000,000.00||
|流动资产合计|4,881,515,831.64|2,959,513,702.43|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|540,513,212.33|558,017,913.33|
|投资性房地产|||
|固定资产|17,221,501,052.60|11,380,736,646.51|
|在建工程|1,774,227,752.77|6,571,395,908.45|
|工程物资|31,069,619.47|54,293,842.60|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||

||||
|-|-|-|
|无形资产|417,033,438.64|196,935,750.09|
|开发支出|4,465,000.00||
|商誉|||
|长期待摊费用|23,593,807.69|11,800,878.53|
|递延所得税资产|28,673,860.70|37,375,812.27|
|其他非流动资产|82,039,520.86|155,292,325.16|
|非流动资产合计|20,123,117,265.06|18,965,849,076.94|
|资产总计|25,004,633,096.70|21,925,362,779.37|
|流动负债：|||
|短期借款|800,000,000.00|410,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|342,538,251.17|48,821,921.86|
|应付账款|2,949,169,980.97|2,555,526,007.06|
|预收款项|209,767,760.09|382,663,042.33|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|30,036,577.22|24,385,939.12|
|应交税费|-369,664,370.80|-583,781,584.95|
|应付利息|268,787,218.77|218,685,678.13|
|应付股利|||
|其他应付款|42,885,952.72|34,553,840.09|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|49,600,000.00|500,000,000.00|
|其他流动负债|521,210,046.46|2,093,008,641.75|
|流动负债合计|4,844,331,416.60|5,683,863,485.39|
|非流动负债：|||
|长期借款|4,134,440,902.78|2,250,000,000.00|
|应付债券|6,647,984,267.02|5,641,334,032.36|
|长期应付款|562,333,516.64|1,009,236,411.08|
|专项应付款|58,612,833.02|59,328,221.34|

||||
|-|-|-|
|预计负债|||
|递延所得税负债||2,419,891.84|
|其他非流动负债|107,523,571.69|95,435,447.06|
|非流动负债合计|11,510,895,091.15|9,057,754,003.68|
|负债合计|16,355,226,507.75|14,741,617,489.07|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,390,239,078.00|1,154,340,000.00|
|资本公积|5,676,817,791.21|4,482,515,652.21|
|减：库存股|||
|专项储备|199,620.74|2,417,917.74|
|盈余公积|236,404,132.11|234,251,054.22|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,154,770,863.95|1,285,436,211.52|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|8,458,431,486.01|7,158,960,835.69|
|少数股东权益|190,975,102.94|24,784,454.61|
|所有者权益（或股东权益）合计|8,649,406,588.95|7,183,745,290.30|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|25,004,633,096.70|21,925,362,779.37|

法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：杨江红 会计机构负责人：侯洁2、母公司资产负债表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|255,273,502.45|300,727,216.68|
|交易性金融资产|||
|应收票据|505,590,598.80|107,056,926.51|
|应收账款|173,580,960.68|81,126,792.06|
|预付款项|93,650,866.70|49,150,746.44|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|19,087,365.80|10,469,814.91|
|存货|92,867,678.33|148,009,493.50|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|3,190,000,000.00|1,990,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|4,330,050,972.76|2,686,540,990.10|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|8,800,598,598.77|8,725,980,358.34|
|投资性房地产|||
|固定资产|56,500,229.59|59,767,556.79|
|在建工程|457,023,487.05|305,363,649.05|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|33,093,964.83|19,681,329.19|
|开发支出|4,465,000.00||
|商誉|||
|长期待摊费用|777,042.31|1,429,865.53|
|递延所得税资产|8,145,759.96|3,879,489.58|
|其他非流动资产|5,584,350,000.00|5,284,350,000.00|
|非流动资产合计|14,944,954,082.51|14,400,452,248.48|
|资产总计|19,275,005,055.27|17,086,993,238.58|
|流动负债：|||
|短期借款|300,000,000.00|10,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|360,243,181.65|48,821,921.86|
|应付账款|1,649,147,600.32|289,266,768.10|
|预收款项|196,971,804.72|371,244,118.41|
|应付职工薪酬|2,618,567.35|3,298,419.03|
|应交税费|-12,661,455.57|24,276,351.97|
|应付利息|261,604,525.46|214,505,992.53|
|应付股利|||
|其他应付款|13,110,569.91|18,773,706.93|
|一年内到期的非流动负债|49,600,000.00||
|其他流动负债|517,156,359.26|2,782,315,300.31|
|流动负债合计|3,337,791,153.10|3,762,502,579.14|
|非流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|490,000,000.00|250,000,000.00|
|应付债券|6,647,984,267.02|5,641,334,032.36|
|长期应付款|||
|专项应付款|58,612,833.02|59,328,221.34|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|407,098,584.81|408,470,012.13|
|非流动负债合计|7,603,695,684.85|6,359,132,265.83|
|负债合计|10,941,486,837.95|10,121,634,844.97|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,390,239,078.00|1,154,340,000.00|
|资本公积|5,716,743,049.87|4,375,145,083.02|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|231,954,043.73|229,800,965.84|
|一般风险准备|||
|未分配利润|994,582,045.72|1,206,072,344.75|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|8,333,518,217.32|6,965,358,393.61|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|19,275,005,055.27|17,086,993,238.58|

法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：杨江红 会计机构负责人：侯洁3、合并利润表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|12,045,852,832.12|7,112,887,951.78|
|其中：营业收入|12,045,852,832.12|7,112,887,951.78|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|11,937,374,502.96|6,871,051,155.19|
|其中：营业成本|9,381,491,217.13|5,682,460,727.11|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||

||||
|-|-|-|
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|44,184,625.80|50,615,040.10|
|销售费用|1,401,748,386.97|742,669,442.60|
|管理费用|393,887,621.57|281,716,035.13|
|财务费用|699,649,849.55|107,248,580.10|
|资产减值损失|16,412,801.94|6,341,330.15|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”|||
|号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|-23,209,542.23|4,738,886.75|
|其中：对联营企业和合营企业的|||
||-25,328,866.34|-28,739,689.60|
|投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|85,268,786.93|246,575,683.34|
|加：营业外收入|60,235,476.11|94,028,808.45|
|减：营业外支出|2,327,728.25|19,219,477.64|
|其中：非流动资产处置损失|204,453.63|5,445,931.57|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|143,176,534.79|321,385,014.15|
|减：所得税费用|38,807,696.63|42,404,034.81|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|104,368,838.16|278,980,979.34|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|102,355,730.32|270,704,017.39|
|少数股东损益|2,013,107.84|8,276,961.95|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.084|0.235|
|（二）稀释每股收益|0.084|0.235|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|104,368,838.16|278,980,979.34|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|102,355,730.32|270,704,017.39|
|归属于少数股东的综合收益总额|2,013,107.84|8,276,961.95|

法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：杨江红 会计机构负责人：侯洁4、母公司利润表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|10,672,817,458.75|6,590,147,103.79|
|减：营业成本|9,473,861,163.54|5,872,060,589.38|
|营业税金及附加|6,847,154.06|11,960,231.77|
|销售费用|1,169,449,557.72|608,142,428.85|
|管理费用|47,628,982.81|99,259,765.24|
|财务费用|18,320,611.49|57,246,699.93|
|资产减值损失|7,991,203.24|1,329,160.86|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号|||
|填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|55,205,263.73|475,822,065.93|
|其中：对联营企业和合营企业的投|||
||-27,450,855.58|-42,603,708.64|
|资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|3,924,049.62|415,970,293.69|
|加：营业外收入|20,699,867.49|82,446,125.26|
|减：营业外支出|994,297.66|12,124,074.87|
|其中：非流动资产处置损失|204,453.63|74,354.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|23,629,619.45|486,292,344.08|
|减：所得税费用|2,098,840.59|9,863,006.14|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|21,530,778.86|476,429,337.94|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|21,530,778.86|476,429,337.94|

法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：杨江红 会计机构负责人：侯洁5、合并现金流量表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|14,414,817,160.96|8,265,948,174.44|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|61,131,467.92|28,163,439.50|
|收到其他与经营活动有关的现金|485,399,588.07|132,475,155.57|
|经营活动现金流入小计|14,961,348,216.95|8,426,586,769.51|
|购买商品、接受劳务支付的现金|10,053,870,252.69|6,519,887,527.01|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|836,208,370.25|517,758,061.78|
|支付的各项税费|459,694,856.84|419,967,901.25|
|支付其他与经营活动有关的现金|413,667,051.02|378,185,358.64|
|经营活动现金流出小计|11,763,440,530.80|7,835,798,848.68|
|经营活动产生的现金流量净额|3,197,907,686.15|590,787,920.83|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|6,394,930.67|11,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|2,139,975.00|46,494,471.95|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资|||
||210,000.00|362,071,914.56|
|产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金|||
|净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|23,636,353.40|818,456,105.86|
|投资活动现金流入小计|32,381,259.07|1,238,022,492.37|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资|||
||3,942,970,008.19|6,334,798,335.41|
|产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,514,127,800.00|524,973,200.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金|||
|净额|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|20,650.89|801,425,305.60|
|投资活动现金流出小计|5,457,118,459.08|7,661,196,841.01|
|投资活动产生的现金流量净额|-5,424,737,200.01|-6,423,174,348.64|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,596,545,748.84||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的|||
|现金|||
|取得借款收到的现金|4,009,261,250.00|2,479,105,800.00|
|发行债券收到的现金|1,489,500,000.00|4,769,080,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||295,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|7,095,306,998.84|7,543,185,800.00|
|偿还债务支付的现金|4,237,067,127.78|1,713,147,740.81|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|1,080,800,677.84|650,229,473.13|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、|||
|||61,824,198.63|
|利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,990,000.00|39,176,060.95|
|筹资活动现金流出小计|5,319,857,805.62|2,402,553,274.89|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,775,449,193.22|5,140,632,525.11|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-11,857,296.33|-2,480,013.44|
|五、现金及现金等价物净增加额|-463,237,616.97|-694,233,916.14|
|加：期初现金及现金等价物余额|882,490,110.75|1,576,724,026.89|
|六、期末现金及现金等价物余额|419,252,493.78|882,490,110.75|

法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：杨江红 会计机构负责人：侯洁6、母公司现金流量表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|11,645,696,902.69|7,690,309,908.83|
|收到的税费返还|61,131,467.92|28,163,439.50|
|收到其他与经营活动有关的现金|25,796,347.05|1,305,911,456.62|
|经营活动现金流入小计|11,732,624,717.66|9,024,384,804.95|
|购买商品、接受劳务支付的现金|10,560,398,169.25|7,137,345,414.28|
|支付给职工以及为职工支付的现金|10,045,045.93|115,872,362.35|
|支付的各项税费|96,220,791.70|92,943,692.84|

||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|280,624,800.34|1,421,274,331.22|
|经营活动现金流出小计|10,947,288,807.22|8,767,435,800.69|
|经营活动产生的现金流量净额|785,335,910.44|256,949,004.26|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||11,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|82,676,770.20|518,800,170.17|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资|||
||110,000.00|361,989,485.80|
|产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金|||
|净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,785,841,403.97|537,804,135.52|
|投资活动现金流入小计|2,868,628,174.17|1,429,593,791.49|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资|||
||172,123,159.22|183,695,340.32|
|产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,601,977,800.00|1,005,567,200.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金|||
|净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|2,243,510,650.89|4,108,875,305.60|
|投资活动现金流出小计|4,017,611,610.11|5,298,137,845.92|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,148,983,435.94|-3,868,544,054.43|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,579,395,748.84||
|取得借款收到的现金|1,300,000,000.00|599,105,800.00|
|发行债券收到的现金|1,489,500,000.00|4,769,080,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|4,368,895,748.84|5,368,185,800.00|
|偿还债务支付的现金|3,220,400,000.00|1,320,266,096.18|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|792,837,621.99|355,875,223.09|
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,990,000.00|997,500.00|
|筹资活动现金流出小计|4,015,227,621.99|1,677,138,819.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|353,668,126.85|3,691,046,980.73|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-11,837,962.18|-2,479,988.74|
|五、现金及现金等价物净增加额|-21,817,360.83|76,971,941.82|
|加：期初现金及现金等价物余额|264,644,522.96|187,672,581.14|
|六、期末现金及现金等价物余额|242,827,162.13|264,644,522.96|

法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：杨江红 会计机构负责人：侯洁
7、合并所有者权益变动表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目||||||一般|||||
||实收资本||减：库|||||其|少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积||专项储备|盈余公积|风险|未分配利润||||
||（或股本）||存股|||||他|||
|||||||准备|||||
|一、上年年末余额|1,154,340,000.00|4,482,515,652.21||2,417,917.74|234,251,054.22||1,285,436,211.52||24,784,454.61|7,183,745,290.30|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,154,340,000.00|4,482,515,652.21||2,417,917.74|234,251,054.22||1,285,436,211.52||24,784,454.61|7,183,745,290.30|
|三、本期增减变动金额（减|||||||||||
||235,899,078.00|1,194,302,139.00||-2,218,297.00|2,153,077.89||-130,665,347.57||166,190,648.33|1,465,661,298.65|
|少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||102,355,730.32||2,013,107.84|104,368,838.16|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||102,355,730.32||2,013,107.84|104,368,838.16|
|（三）所有者投入和减少|||||||||||
||235,899,078.00|1,194,210,842.99|||||||164,445,827.86|1,594,555,748.85|
|资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|235,899,078.00|1,341,506,670.84|||||||133,841,179.86|1,711,246,928.70|
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他||-147,295,827.85|||||||30,604,648.00|-116,691,179.85|
|（四）利润分配|||||2,153,077.89||-233,021,077.89||-266,651.37|-231,134,651.37|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||2,153,077.89|-2,153,077.89|||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||||
||||||-230,868,000.00|-266,651.37|-231,134,651.37|
|分配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结||||||||
|转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||-2,218,297.00|||-1,636.00|-2,219,933.00|
|1．本期提取|||34,931,022.82|||758,332.69|35,689,355.51|
|2．本期使用|||37,149,319.82|||759,968.69|37,909,288.51|
|（七）其他||91,296.01|||||91,296.01|
|四、本期期末余额|1,390,239,078.00|5,676,817,791.21|199,620.74|236,404,132.11|1,154,770,863.95|190,975,102.94|8,649,406,588.95|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目||||||一般|||||
||实收资本||减：库|||||其|少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积||专项储备|盈余公积|风险|未分配利润||||
||（或股本）||存股|||||他|||
|||||||准备|||||
|一、上年年末余额|1,154,340,000.00|4,636,980,271.25||95,727.86|186,608,120.43||1,177,809,127.92||426,261,157.67|7,582,094,405.13|
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年年初余额|1,154,340,000.00|4,636,980,271.25|95,727.86|186,608,120.43|1,177,809,127.92|426,261,157.67|7,582,094,405.13|
|三、本期增减变动金额（减||||||||
|||-154,464,619.04|2,322,189.88|47,642,933.79|107,627,083.60|-401,476,703.06|-398,349,114.83|
|少以“－”号填列）||||||||
|（一）净利润|||||270,704,017.39|8,276,961.95|278,980,979.34|
|（二）其他综合收益||-379,366.41||||||
|上述（一）和（二）小计||-379,366.41|||270,704,017.39|8,276,961.95|278,980,979.34|
|（三）所有者投入和减少||||||||
|||-154,085,252.63||||-347,933,189.46|-502,018,442.09|
|资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||||
|益的金额||||||||
|3．其他||-154,085,252.63||||-347,933,189.46|-502,018,442.09|
|（四）利润分配||||47,642,933.79|-163,076,933.79|-61,824,198.63|-177,258,198.63|
|1．提取盈余公积||||47,642,933.79|-47,642,933.79|||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的||||||||
||||||-115,434,000.00|-61,824,198.63|-177,258,198.63|
|分配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结||||||||
|转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||2,322,189.88|||3,723.08|2,325,912.96|
|1．本期提取|||31,160,022.70|||278,811.38|31,438,834.08|
|2．本期使用|||28,837,832.82|||275,088.30|29,112,921.12|
|（七）其他|||||||-379,366.41|
|四、本期期末余额|1,154,340,000.00|4,482,515,652.21|2,417,917.74|234,251,054.22|1,285,436,211.52|24,784,454.61|7,183,745,290.30|

法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：杨江红 会计机构负责人：侯洁8、母公司所有者权益变动表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目||||专项||一般风|||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股||盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
|||||储备||险准备|||
|一、上年年末余额|1,154,340,000.00|4,375,145,083.02|||229,800,965.84||1,206,072,344.75|6,965,358,393.61|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,154,340,000.00|4,375,145,083.02|||229,800,965.84||1,206,072,344.75|6,965,358,393.61|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||||
||235,899,078.00|1,341,597,966.85|||2,153,077.89||-211,490,299.03|1,368,159,823.71|
|号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||21,530,778.86|21,530,778.86|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||21,530,778.86|21,530,778.86|
|（三）所有者投入和减少资本|235,899,078.00|1,341,506,670.84||||||1,577,405,748.84|
|1．所有者投入资本|235,899,078.00|1,341,506,670.84||||||1,577,405,748.84|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配|||2,153,077.89|-233,021,077.89|-230,868,000.00|
|1．提取盈余公积|||2,153,077.89|-2,153,077.89||
|2．提取一般风险准备||||-230,868,000.00|-230,868,000.00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||91,296.01|||91,296.01|
|四、本期期末余额|1,390,239,078.00|5,716,743,049.87|231,954,043.73|994,582,045.72|8,333,518,217.32|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本||减：库|专项||一般风|||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||（或股本）||存股|储备||险准备|||
|一、上年年末余额|1,154,340,000.00|4,375,524,449.43|||182,158,032.05||892,719,940.60|6,604,742,422.08|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,154,340,000.00|4,375,524,449.43|||182,158,032.05||892,719,940.60|6,604,742,422.08|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||
|||-379,366.41||47,642,933.79|313,352,404.15|360,615,971.53|
|号填列）|||||||
|（一）净利润|||||476,429,337.94|476,429,337.94|
|（二）其他综合收益|||||||
|上述（一）和（二）小计|||||476,429,337.94|476,429,337.94|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配||||47,642,933.79|-163,076,933.79|-115,434,000.00|
|1．提取盈余公积||||47,642,933.79|-47,642,933.79||
|2．提取一般风险准备|||||-115,434,000.00|-115,434,000.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||2,128,625.10|||2,128,625.10|
|2．本期使用|||2,128,625.10|||2,128,625.10|
|（七）其他||-379,366.41||||-379,366.41|
|四、本期期末余额|1,154,340,000.00|4,375,145,083.02||229,800,965.84|1,206,072,344.75|6,965,358,393.61|

法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：杨江红 会计机构负责人：侯洁
新疆中泰化学股份有限公司
2013年度财务报表附注
一、公司基本情况
新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）系新疆化工（集团）有限责任公司、乌鲁木齐环鹏有限公司、新疆维吾尔自治区技术改造投资公司、新疆准噶尔生态工程股份有限公司、新疆盐湖制盐有限责任公司等五家法人股东经新政函【2001】166号文批准，共同发起成立。于 2001年12月18日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的企业法人营业执照，法定代表人为王洪欣；设立时注册资本人民币 6,000万元。2003年 6月公司增资扩股，公司的注册资本增加到 13,600万元；2006年 11月公司向社会公开发行人民币普通股 10,000万股，公司的注册资本增加到 23,600万元；2006年 12月 8日公司股票在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市交易。
2007年11月公司向社会公开发行人民币普通股 3,243万股，公司的注册资本增加到 26,843万元；2008年 3月公司向全体股东每 10股送 2股资本公积转增 8股,公司的注册资本增加到 53,686万元；2010年3月公司非公开发行人民币普通股23,270万股，公司的注册资本增加到76,956万元；2010年9月公司向全体股东每10股资本公积转增5股，公司的注册资本增加到 115,434万元；2013年9月非公开发行人民币普通股 23,589.91万股，截至 2013年 12月 31日公司股本（注册资本）139,023.91万元。
公司营业执照号为650000040000249，公司经营范围：食品添加剂氢氧化钠及盐酸、氢氧化钠（烧碱）、液氯、盐酸、次氯酸盐、次氯酸钠的生产、销售（具体内容以许可证为准）。一般经营项目：聚氯乙烯树脂、纳米PVC、食品容器、包装材料用聚氯乙烯树脂生产销售；塑料制品的生产和销售；化工产品、机电产品，金属材料，建筑材料的销售；仓储服务；金属制品的防腐和低压液化瓶检验；
一般货物与技术的进出口经营。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则
的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年 1月1日起至 12月31日止。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
合并方通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业
合并的，应当判断多次交易是否属于“一揽子交易”，进而按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》有关规定确定长期股权投资的初始投资成本；按照《企业会计准则第20号—企业合并》和《企业会计准则第 33号—合并财务报表》的规定编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的股权投资，在取得之日与合并日之间已确认有关损益或其他综合收益的，应予以冲回。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。
（3）本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购
买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。
本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
（六）合并财务报表的编制方法
按照《企业会计准则第 33号—合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数所有者权益（损益）。
合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
无对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入情况。
（七）会计计量属性
1、计量属性
本公司以权责发生制为记账基础，初始价值以历史成本为计量原则。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
2、计量属性在本期发生变化的报表项目
本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
（八）现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务
1、发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
2、在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
3、外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财
务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
（十）金融工具
1、金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23号—金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
2、金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
3、金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A.《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额。
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
4、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
（2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
5、金融资产减值准备计提方法
（1）持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（2）应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、（十一）。
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（4）其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
6、金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（十一）应收款项
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准为 200万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项
对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例；按组合计提坏账准备的计提方法为账龄分析法，坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5|
|10|
|20|
|50|
|80|
|100|

对合并范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备。
对应收票据和预付款项，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为资产损失，计提坏账准备。
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对于单项金额非重大有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
4、坏账损失的确认标准及核算方法
凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项，以及其他发生减值的债权如果评估为不可收回，则对其终止确认。
本公司采用备抵法核算坏账损失。
（十二）存货
1、存货的分类
本公司存货主要包括材料采购、原材料、周转材料、低值易耗品、库存商品
（包括自制的产成品和外购商品）、在产品等。
2、发出存货的计价方法
存货的发出按加权平均法。原材料、周转材料、低值易耗品以计划成本核算，对原材料、周转材料、低值易耗品的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出原材料、周转材料、低值易耗品应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。库存商品发出则按实际成本核算。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。除主要原材料外的辅料、周转材料等，由于数量繁多、单价较低，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，合并计提存货跌价准备。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
4、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
（十三）长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
1、长期股权投资的投资成本确定
（1）本公司合并形成的长期股权投资，按照附注二（五）确定其初始投资成本。
（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
2、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
（1）本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
（2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。
③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4、长期股权投资权益法与成本法核算的转换
因追加投资原因导致原持有的对联营企业或合营企业的投资转变为对子公司投资的，在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关
的其他综合收益转入当期投资收益。除此之外，因减少投资导致长期股权投资的核算由权益法转换为成本法(投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资)的，应以转换时长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的基础。
原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，因追加投资导致持股比例上升，能够对被投资单位施加重大影响或是实施共同控制的，在自成本法转为权益法时，应区分原持有的长期股权投资以及新增长期股权投资两部分分别处理：首先，原持有长期股权投资的账面余额与按照原持股比例计算确定应享有原取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值份额之间的差额，前者大于后者的，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，根据其差额分别调整长期股权投资的账面价值和留存收益。其次，对于新取得的股权部分，应比较追加投资的成本与取得该部分投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，不调整长期股权投资的成本；前者小于后者的，根据其差额分别调整增长期股权投资的投资成本和当期的营业外收入。进行上述调整时，应当综合开考虑与原持有投资和追加投资相关商誉或计入损益金额。对于原取得投资后至追加投资的交易日之间被投资单位可辨认净资产公允价值的变动相对于原持股比例的部分，属于在此期间被投资单位实现净损益中应享有份额的，一方面应调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至追加投资当期期初按照原持股比例应享有被投资单位实现的净损益，应调整留存收益，对于追加投资当期期初至追加投资交易日之间应享有被投资单位的净损益，应计入当期损益；属于其他原因导致的被投资单位可辨认净资产公允价值变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，应当计入“资本公积—其他资本公积”。
因处置投资导致对被投资单位的影响能力由控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的情况下，首先应按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，应当比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时，应调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导
致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面应当调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，应当计入“资本公积—其他资本公积”。长期股权投资自成本法转为权益法后，未来期间应当按照准则规定计算确认应享有被投资单位实现的净损益及所有者权益其他变动的份额。
持有长期股权投资的过程中，由于各方面的考虑，决定将所持有的对被投资单位的股权全部或部分对外出售时，应相应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额，应确认为处置损益。采用权益法核算的长期股权投资，原记入资本公积中的金额，在处置时亦应进行结转，将与所出售股权相对应的部分在处置时自资本公积转入当期损益。
5、分步处置对子公司投资至丧失控制权
①判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
②对于是否属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
根据“一揽子交易”的判断标准，判断多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于一揽子交易的，应当根据《企业会计准则第 2号—长期股权投资》、《企业会计准则第20号—企业合并》和《企业会计准则第 33号—合并财务报表》的有关规定进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，应当视同各项有关交易在发生即比照上述规定处理进行调整。
（十四）固定资产
1、固定资产的确认标准
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17号—借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第 20号—企业合并》、《企业会计准则第 21号—租赁》的有关规定确定。
3、固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子设备等。
4、固定资产折旧
（1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下：
|||
|-|-|
|预计使用年限|预计净残值率(%)|
|20|5|
|5－10|5|
|8－10|5|
|5－10|5|

已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
（2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
5、固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产发生可资本化的后续支出时，将该固定资产的原价、已计提的累计折旧和减值准备转销，将固定资产的账面价值转入在建工程，并停止计提折旧，发生的后续支出，通过“在建工程”科目核算，在固定资产发生的后续支出完工并达到预定可使用状态时，再从在建工程转为固定资产，并按重新确
定的使用寿命、预计净残值和折旧方法计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊
费用，合理进行摊销。
（十五）在建工程
1、在建工程计价
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
2、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
（十六）借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生。
（2）借款费用已经发生。
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十七）无形资产
1、无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
（1）符合无形资产的定义。
（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
（3）该资产的成本能够可靠计量。
2、无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17号—借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第 16号—政府补助》、《企业会计准则第 20号—企业合并》的有关规定确定。
3、无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：
||
|-|
|预计使用寿命|
|30-50年|
|10-30.5年|
|2-10年|

无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额
计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
（十八）长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。其中：离子膜摊销期限为18-48个月。
（十九）资产减值
1、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生物资产、无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法：（1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计
金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
3、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
4、资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
（二十）预计负债
1、预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
（二十一）收入确认
1、销售商品的收入确认
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）收入的金额能够可靠的计量；
（4）与交易相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务的收入的确认
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
（2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。
在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
①与合同相关的经济利益很可能流入企业；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
3、让渡资产使用权收入确认
在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下情况确认收入：
（1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十二）政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
3、政府补助的确认时点
只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（二十三）所得税
所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。
如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。
1、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
2、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。
若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
3、资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
（二十四）租赁
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。
1、融资性租赁
（1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
（2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
2、经营性租赁
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十五）持有待售资产
1、确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：
①公司已经就处置该非流动资产作出决议；
②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让将在一年内完成。
2、会计处理
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符
合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
（二十六）套期会计
公司使用衍生金融工具（主要为远期商品合约）来对部分预期交易的价格风险进行套期。公司的政策是对冲预期交易价格风险，并指定为现金流量套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
套期工具如符合套期会计条件之现金流量套期，涉及套期工具公允值变动有效部分的利得或亏损先计入所有者权益，其后当预计交易发生时，计入当期损益。
套期工具利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
套期同时满足下列条件的，认定其为高度有效：
①在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
②该套期的实际抵销结果在80%-125%的范围内。
套期会计会在套期工具到期或出售、终止、或行使或不再符合套期会计条件时终止。
（二十七）主要会计政策、会计估计的变更及前期差错更正
无。
三、税项
（一）增值税
本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品的增值税税率为17%。
（二）营业税
本公司按应税营业额的5%计缴营业税。
（三）资源税
本公司按12元/吨的计税标准，根据盐产品的销售量计缴资源税。
（四）城市维护建设税
本公司按当期应纳流转税的7%、5%、1%计缴城市维护建设税。
（五）教育费附加/地方教育费附加
本公司按当期应纳流转税的3%计缴教育费附加、2%计缴地方教育费附加。
（六）企业所得税
子公司新疆华泰重化工有限责任公司根据乌鲁木齐市米东区国家税务局《企业所得税优惠项目备案登记表》批准，企业所得税减按15%的税率缴纳，减免日期从2013年1月 1日至2013年12月31日。
子公司新疆中泰化学阜康能源有限公司根据阜康市国家税务局《税收减免登记备案告知书》（阜国税减免备[2013]33号）批准，企业所得税减按15%税率缴纳，减免日期从2013年1月1日至2020年12月31日。
除上述优惠政策外，公司未享受其他税收优惠政策。
四、企业合并及合并财务报表（本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元）
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
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|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|
|控股子公司|乌鲁木齐市益民西街1868号|工业|474,034.16|聚氯乙烯树脂、化工产品。|602,778.95|
|控股子公司|新疆维吾尔自治区托克逊县丝绸路|工业|881.05|工业盐的开采及销售。|1,470|
|控股子公司|新疆维吾尔自治区奇台县东大街民主路7号|工业|800|石灰石、石灰煅烧、销售。|800|
|全资子公司|阜康市西沟路口东侧|工业|67,500|电石生产。|67,500|
|全资子公司|乌鲁木齐市达坂城区柴窝堡管委会白杨沟村|工业|3,500|石灰石生产、销售。|3,500|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|控股子公司|阜康市博峰路174号|工业|220,000|塑料制品、建筑材料、化工产品。|220,000|
|全资子公司|奇台县古城南街626号|工业|15,000|金属材料、建筑材料、机电产品、塑料制品、化工产品的销售。|15,000|
|全资子公司|奇台县古城南街626号|工业|6,000|蒸汽、热力及其附属产品的销售。|6,000|
|全资子公司|巴州库尔勒市经济技术开发区东环路东侧|工业|6,000|聚氯乙烯树脂、化工产品（危化品除外）、金属材料、建筑材料的销售。|6,000|
|全资子公司|米东区益民西街1868号|服务|10,000|仓储服务、货运代理，物流园建设投资及相关产业服务；销售：金属材料、机电产品、塑料制品、化工产品。|10,000|
|全资子公司|托克逊县丝绸路（托克逊县中泰化学盐化有限公司大楼内）|工业|5,000|化工产品（危险品除外）、机电产品、金属材料、建筑材料的销售。|5,000|
|全资子公司|上海市黄浦区九江路769号1808室|贸易|1,000|五金交电、化工产品、塑料制品及技术进出口业务。|1,000|
|全资子公司|北京市房山区城关街道农林路1号（北京石油交易所100316号）|贸易|1,000|能源技术开、技术转让、销售化工产品（危险品除外）、橡胶制品、仪器仪表。|1,000|
|控股子公司|乌鲁木齐经济技术开发区维泰南路1号1503室|信息技术|500|系统设计开发、计算机网络工程和系统集成、计算机及耗材销售。|255|
|全资子公司|新疆昌吉州阜康市博峰路174号|工业|5,000|建筑材料的制造、销售及推广。|5,000|
|控股子公司|新疆昌吉州阜康市博峰路174号|工业|3,000|环保产品及设备的研发生产、销售、化工产品、机械销售。|1,530|

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|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|97.711|97.711|是|14,552.61||
|96.59|96.59|是|122.09||
|95.83|100.00|是|28.60||

|||||
|-|-|-|-|
|100.00|100.00|是||
|100.00|100.00|是||
|98.774|100.00|是|2,703.83|
|100.00|100.00|是||
|100.00|100.00|是||
|100.00|100.00|是||
|100.00|100.00|是||
|100.00|100.00|是||
|100.00|100.00|是||
|100.00|100.00|是||
|51.00|51.00|是|263.61|
|100.00|100.00|是||
|51.00|51.00|是|1,470.00|

注1：本公司持有子公司奇台县中泰化学矿产开发有限责任公司（简称“奇台矿产”）87.50%股权，子公司阜康市博达焦化有限责任公司（本公司持有66.67%股权）持有奇台矿产12.50%股权，本公司对奇台矿产持股比例为95.83%、表决权比例为100.00%。
注2：本公司持有子公司新疆中泰化学阜康能源有限公司（简称“阜康能源”）46.43%股权，子公司新疆华泰重化工有限责任公司（本公司持有97.711%股权）持有阜康能源53.57%股权，本公司对阜康能源持股比例为98.774%、表决权比例为100.00%。
2、非同一控制下企业合并取得的子公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|
|控股子公司|新疆维吾尔自治区阜康市西沟山|工业|3,000|焦炭的生产、|2,000|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||销售。||
|全资子公司|新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市西山路78号|贸易|300|进出口业务、五金交电、化工产品、塑料制品。|483.70|

||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|66.67|66.67|是|-43.23||
|100.00|100.00|是|||

（二）合并范围发生变更的说明
本年度公司新增 5家子公司纳入合并范围：上海中泰多经国际贸易有限责任公司、北京中泰齐力国际科贸有限公司、新疆中泰信息技术工程有限公司、新疆中泰新材料有限公司和新疆中泰国信环保新材料有限公司。
（三）本期新纳入合并范围的主体
||
|-|
|期末净资产|
|1,002.24|
|1,024.13|
|537.98|
|4,995.29|
|3,000.00|

五、合并财务报表重要项目注释（本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元；“期初”指 2013年 1月 1日，“期末”指 2013年 12月 31日，“上期”指2012年度，“本期”指2013年度。）
（一）货币资金
1、货币资金分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|||277.57|||
|||277.57|||
|||419,252,216.21|||
|||412,423,526.05|||
|1,120,000.66|6.0969|6,828,690.16|4,513,902.93|6.2855|
|||15,301,236.24|||

||
|-|
|15,301,236.24|
|434,553,730.02|

2、其他货币资金
期末其他货币资金 金额
信用证开证保证金 12,578,297.18其他保证金 2,722,939.06合计 15,301,236.24注：期末其他货币资金为各类保证金，编制现金流量表时作为限定用途存款从现金及现金等价物中扣除。
（二）应收票据
1、应收票据分类
||
|-|
|期末数|
|1,170,472,821.46|
|1,170,472,821.46|

2、期末公司已抵押的应收票据情况
||||
|-|-|-|
|出票日期|到期日期|金额|
|2013.09.16|2014.03.16|17,760,000.00|
|2013.11.08|2014.05.08|8,000,000.00|
|2013.07.10|2014.01.10|7,500,000.00|
|2013.10.31|2014.04.30|7,100,000.00|
|2013.07.19|2014.01.17|7,000,000.00|
|||218,988,371.12|
|||266,348,371.12|

3、期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
4、期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||出票日期||到期日||金额|
||||||13,340,000.00|
|鹤山联塑实业发展有限公司||2013.12.23||2014.06.23||
||||||10,000,000.00|
|上海海螺国际投资发展有限公司||2013.12.25||2014.06.25||
||||||10,000,000.00|
|山东三泽经贸有限公司||2013.10.09||2014.04.09||
||||||10,000,000.00|
|温州金州集团外贸实业有限公司||2013.09.24||2014.03.24||
||||||7,000,000.00|
|永高股份有限公司||2013.09.16||2014.03.16||
||||||7,624,492,801.92|
|其他||||||
||||||7,674,832,801.92|
|合计||||||

5、期末无贴现或抵押的商业承兑票据。
（三）应收账款
1、应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|239,700,372.00|100.00|16,633,823.89|6.94|159,957,105.33|100.00|12,065,882.51|
|239,700,372.00|100.00|16,633,823.89|6.94|159,957,105.33|100.00|12,065,882.51|

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|227,065,798.46|94.73|11,354,370.55|153,057,977.12|95.69|
|7,256,672.10|3.03|725,667.21|1,161,599.87|0.73|
|386,912.12|0.16|77,382.42|1,714,552.91|1.07|
|1,006,654.74|0.42|503,327.38|69,307.13|0.04|
|56,291.18|0.02|45,032.93|172,043.93|0.11|
|3,928,043.40|1.64|3,928,043.40|3,781,624.37|2.36|
|239,700,372.00|100.00|16,633,823.89|159,957,105.33|100.00|

3、本报告期无应收账款坏账准备转回或收回情况。
4、本报告期无核销的应收账款情况。
5、应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|43,717,305.63|1-2年|
|非关联方|25,766,996.56|1年以内|
|非关联方|15,600,019.46|1年以内|
|非关联方|13,237,178.15|1年以内|
|非关联方|11,114,600.00|1年以内|
||109,436,099.80||

6、期末余额中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项、关联
方款项情况，详见本附注六、（五）、4。
7、报告期内无不符合终止确认条件的应收款项的转移情况；无以应收款项
为标的资产进行资产证券化的情况。
（四）预付款项
1、按账龄列示
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|金额|比例（%）|金额|
|864,396,867.55|100.00|349,798,178.28|
|864,396,867.55|100.00|349,798,178.28|

本期账龄超过 1年的预付款项已重分类至其他应收款并计提坏账准备。
2、预付款项金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|预付时间|
|非关联方|334,103,141.00|1年以内|
|非关联方|136,226,479.70|1年以内|
|非关联方|136,020,756.30|1年以内|
|联营企业|80,801,723.01|1年以内|
|非关联方|41,183,726.70|1年以内|
||728,335,826.71||

3、期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位，关联方款项情况详见本附注六、（五）、4。
（五）其他应收款
1、其他应收款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|52,405,515.30|100.00|23,348,215.28|44.55|53,636,871.66|100.00|17,649,440.05|
|52,405,515.30|100.00|23,348,215.28|44.55|53,636,871.66|100.00|17,649,440.05|

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|5,457,935.17|10.41|258,397.83|16,928,121.98|31.55|
|18,729,452.05|35.74|1,872,945.22|9,553,571.78|17.81|
|2,535,689.18|4.84|507,137.85|11,251,489.02|20.98|
|9,777,581.33|18.66|4,888,790.68|427,022.86|0.80|
|417,191.35|0.80|335,655.48|10,373,032.02|19.34|
|15,487,666.22|29.55|15,485,288.22|5,103,634.00|9.52|
|52,405,515.30|100.00|23,348,215.28|53,636,871.66|100.00|

3、本报告期无其他应收款坏账准备转回或收回情况。
4、本报告期无核销的其他应收款情况。
5、其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|8,135,327.39|3-4年|
|非关联方|5,673,611.61|5年以上|
|非关联方|5,535,000.00|1-2年|
|非关联方|4,233,408.35|5年以上|
|非关联方|4,182,000.00|1-2年|
||27,759,347.35||

6、报告期内无不符合终止确认条件的应收款项的转移情况；无以应收款项为标的资产进行资产证券化的情况。
7、期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项；关联方款项情况详见本附注六、（五）、4。
（六）存货
1、存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|340,960,618.68|197,370.00|340,763,248.68|180,764,617.86|540,648.94|
|15,057,202.00||15,057,202.00|18,354,796.89||
|293,533,687.80|820,430.84|292,713,256.96|224,751,213.90|820,430.84|
|11,434,856.84||11,434,856.84|5,090,836.12||
|660,986,365.32|1,017,800.84|659,968,564.48|428,961,464.77|1,361,079.78|

2、存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|期初账面余额|本期计提额|本期减少||
|||转回|转销|

||||
|-|-|-|
|540,648.94|5,532.18|348,811.12|
|820,430.84|||
|1,361,079.78|5,532.18|348,811.12|

3、存货期末余额中无借款费用资本化金额。
（七）其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|1,500,000,000.00|
|1,500,000,000.00|

经公司四届三十三次董事会、2013年第五次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意使用暂时闲置募集资金不超过15亿元购买银行保本型理财产品。截至 2013年12月31日，公司已使用闲置募集资金累计购买理财产品 15亿元，其中：
1、2013年12月3日，公司使用68,000万元资金购买国开理财 2013131号人民币理财计划产品（产品编号为GKLC2013131），成立日2013年 12月3日，到期日2014年6月2日，预期收益率为6.67%/年。
2、2013年 12月 12日，公司使用 50,000万元资金购买华鑫信托•鑫兴 41号专项资管单一资金信托（华鑫单信字 2013837号）受益权（合同编号：中泰-兴业-第1号）；受让信托收益权日期为 2013年12月12日至2014年 6月12日，期限为6个月，预期收益率为6.55%/年。
3、2013年12月 13日，公司使用 24,000万元资金购买国开 2013001号银行理财管理计划产品（产品编号为LCGLJH2013001），产品 2013年 12月 13日，到期日2014年6月13日，预期收益率为6.2%/年。
4、2013年12月 20日，公司使用8,000万元资金购买国开2013001号银行理财管理计划产品（产品编号为LCGLJH2013001），成立日 2013年 12月 20日，到期日2014年6月20日，预期收益率为6.2%/年。
（八）长期股权投资
1、对合营企业投资和联营企业投资
||||
|-|-|-|
|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|
|30.91|30.91|1,719,969,982.98|

||||
|-|-|-|
|49.00|49.00|470,404,951.19|
|35.00|35.00|16,911,813.61|
|20.00|20.00|45,487,290.63|
|14.55|14.55|20,370,594.73|
|26.316|26.316||
|||2,273,144,633.14|

|||
|-|-|
|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|410,719,098.84|1,191,106,109.99|
|374,184,230.15|90,965,514.05|
|9,518,493.69|89,329.03|
|30,302,980.17|69,402,721.70|
|16,336,080.86||
|841,060,883.71|1,351,563,674.77|

2、长期股权投资明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|
|成本法|1,629,110.68|1,629,110.68||1,629,110.68|
|权益法|170,000,000.00|129,985,733.49|-3,037,460.05|126,948,273.44|
|权益法|368,619,700.00|368,538,951.55|-23,514,697.99|345,024,253.56|
|权益法|14,127,800.00||13,320,398.47|13,320,398.47|
|成本法|45,311,858.92|45,311,858.92||45,311,858.92|
|成本法|3,200,000.00|3,496,903.32|-1,165,743.03|2,331,160.29|
|权益法|2,400,000.00|4,055,452.74|1,892,704.23|5,948,156.97|
|权益法|5,000,000.00|4,999,902.63|-4,999,902.63||
||610,288,469.60|558,017,913.33|-17,504,701.00|540,513,212.33|

|||||
|-|-|-|-|
|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|16.00||||
|30.91||||
|49.00||||

||
|-|
|35.00|
|16.07|
|14.55|
|20.00|
|26.316|

3、长期股权投资本年变动情况说明
（1）公司按权益法确认新疆新冶能源化工股份有限公司本年投资收益 -3,078,930.87元，享有其他权益变动 41,470.82元；按权益法确认阜康市灵山焦化有限责任公司本年投资收益-23,564,523.18元，享有其他权益变动 49,825.19元。
（2）公司本年 9月以现金 14,127,800.00元新增投资厦门凯纳石墨烯技术有限公司，持有该公司35%股权，按权益法确认享有本年投资收益-807,401.53元。
（3）子公司新疆华泰重化工有限责任公司处置新疆华康包装有限公司13.33%股权，减少投资 1,165,743.03元；同时，本期由于新疆华康包装有限公司其他股东增资，对该公司持股比例由26.67%减为14.55%，核算方法由权益法改为成本法。
（4）子公司新疆华泰重化工有限责任公司，按权益法确认乌鲁木齐市华泰隆化学助剂有限公司本年投资收益1,892,704.23元。
（5）子公司库尔勒化工有限公司持有库尔勒高新能源有限公司26.316%股权，该公司本年清算注销，减少投资 4,999,902.63元。
（九）固定资产
1、固定资产情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初账面余额|本期增加||本期减少|
|12,735,324,024.22|7,609,096,652.46||315,827,166.93|
|4,704,202,143.53|2,418,300,877.57||214,589.45|
|7,849,060,534.09|5,139,464,679.38||305,266,551.06|
|110,281,088.86|24,945,523.15||4,462,547.19|
|71,780,257.74|26,385,572.36||5,883,479.23|
||本期新增|本期计提||
|1,353,506,430.92||1,491,400,595.66|38,895,516.22|
|376,432,524.00||309,870,275.47|57,080.94|
|911,245,619.03||1,150,258,496.06|31,935,545.24|

||||
|-|-|-|
|32,149,551.41|18,567,284.02|1,345,796.87|
|33,678,736.48|12,704,540.11|5,557,093.17|
|11,381,817,593.30|||
|4,327,769,619.53|||
|6,937,814,915.06|||
|78,131,537.45|||
|38,101,521.26|||
|1,080,946.79|||
|1,080,946.79|||
|11,380,736,646.51|||
|4,327,769,619.53|||
|6,936,733,968.27|||
|78,131,537.45|||
|38,101,521.26|||

本期折旧额为 1,491,400,595.66元；本期由在建工程转入固定资产原值为 7,319,779,309.83元。
2、期末公司不存在重大暂时闲置的固定资产情况。
3、资产抵押情况详见本附注五、（十七）。
4、通过融资租赁租入的固定资产情况
|||
|-|-|
|期末账面原值|期末累计折旧|
|607,589,110.33|112,171,718.44|
|197,096.28|40,927.10|
|489,865.96|101,720.74|
|608,276,072.57|112,314,366.28|

5、期末不存在通过经营租赁租出的固定资产；不存在期末持有待售的固定资产。
6、期末公司尚未办妥产权证书的固定资产原值为 2,619,185,338.95元，产权证书正在办理中。
（十）在建工程
1、在建工程情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|
|456,873,487.05||456,873,487.05|302,735,259.05||
||||136,000.00||
||||332,390.00||
|150,000.00||150,000.00|2,160,000.00||
|153,135,341.73||153,135,341.73|8,1997,976.37||
|68,934,554.29||68,934,554.29|677,734,293.46||
|89,074,763.56||89,074,763.56|565,929,501.97||
|12,901,348.00||12,901,348.00|248,386,355.84||
||||1,317,200.00||
|17,054,136.69|6,140,553.15|10,913,583.54|12,576,133.52||
|3,028,461.00||3,028,461.00|1,884,186.40||
|399,772,806.11||399,772,806.11|4,526,069,423.43||
|67,722,507.67||67,722,507.67|||
|11,754,825.19||11,754,825.19|11,687,947.02||
|173,000.00||173,000.00|173,000.00||
|134,136,937.21||134,136,937.21|127,276,477.20||
|5,569,336.95||5,569,336.95|5,431,778.83||
|198,434,265.92||198,434,265.92|1,805,419.18||
|157,937,413.84||157,937,413.84|422,105.99||
|1,119,867.56||1,119,867.56|1,112,028.06||
|2,232,190.54||2,232,190.54|2,228,432.13||
|363,062.61||363,062.61|||
|1,780,368,305.92|6,140,553.15|1,774,227,752.77|6,571,395,908.45||

2、重大在建工程项目变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数（万元）|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|420,000.00|1,243,663,795.43|557,688,211.44|1,643,342,689.02||

|||||
|-|-|-|-|
|470,000.00|4,526,069,423.43|761,051,140.80|4,887,347,758.12|
||127,276,477.20|6,860,460.01||
|230,175.00|1,805,419.18|202,291,996.33|5,663,149.59|
|309,750.00|422,105.99|158,952,550.64|1,437,242.79|

||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|100.00|822,922,753.35|37,991,207.50|7.58|自筹|
|100.00|526,484,687.13|41,561,537.19|6.95|自筹|
|||||自筹|
|10.05|18,904,531.69|18,904,531.69||自筹|
|5.15|11,476,219.12|11,476,219.12||自筹|

3、重大在建工程的工程进度情况
||
|-|
|工程进度|
|100.00%|
|100.00%|
|0.00%|
|17.20%|
|13.28%|

（十一）工程物资
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|52,936,534.04|220,370,424.89|243,472,839.76|
|1,357,308.56|43,039,559.68|43,161,367.94|
|54,293,842.60|263,409,984.57|286,634,207.70|

（十二）无形资产
1、无形资产情况
||||
|-|-|-|
|期初账面余额|本期增加|本期减少|
|219,531,361.06|233,497,066.50|289,240.74|
|171,826,303.48|214,846,853.94||
|21,372,733.00|||

||||
|-|-|-|
|26,332,324.58|18,650,212.56|289,240.74|
|22,595,610.97|13,110,137.21||
|11,672,716.86|8,046,381.03||
|4,460,982.92|1,018,603.95||
|6,461,911.19|4,045,152.23||
|196,935,750.09|||
|160,153,586.62|||
|16,911,750.08|||
|19,870,413.39|||
|196,935,750.09|||
|160,153,586.62|||
|16,911,750.08|||
|19,870,413.39|||

注：无形资产金额中无内部研究开发项目支出金额；资产抵押情况详见附注五、（十七）。
2、公司开发项目支出
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||计入当期损益|确认为无形资产|
||4,465,000.00|||
||4,465,000.00|||

注：产学研合作项目为本公司 2012年 5月与北京化工大学签定《产学研合作框架协议》的合作项目，共包括 8个明细项，其中：聚气乙烯离心母液废水深度处理回用方法项目，由本公司申请并于 2013年 10月 29日取得中华人民共和国国家知识产权局核发的《专利申请受理通知书》（申请号或专利号201310510996.6）；悬浮式生物膜过滤反应装置项目，由本公司申请并于 2013年 11月 26日取得中华人民共和国国家知识产权局核发的《授予实用新型专利权通知书》（申请号或专利号201320440075.2）；乙炔生产装置仿真培训系统项目，于
2013年1月20日经本公司验收后，认为基本上达到预期目标。
（十三）长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|
|3,854,045.59|27,519,908.99|8,365,194.91||
|6,992,708.33|2,900,000.00|843,611.11|9,049,097.22|
|99,587.47|87,967.10|100,473.15||
|3,000.00||2,000.00||
|213,606.11||48,363.65||
|637,931.03||306,206.89||
|11,800,878.53|30,507,876.09|9,665,849.71|9,049,097.22|

（十四）递延所得税资产
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|
|10,861,752.66|
|1,207,089.43|
|2,401,642.33|
|2,898,983.27|
|9,983,001.56|
|1,307,291.77|
|14,099.68|
|28,673,860.70|

2、应纳税差异项目明细和可抵扣差异明细
项目 金额
可抵扣差异项目：
应收账款坏账准备 16,633,823.89其他应收款坏账准备 23,348,215.28存货跌价准备 1,017,800.84固定资产减值准备 1,080,946.79在建工程减值准备 6,140,553.15存货 4,630,987.71固定资产 9,606,569.33
无形资产 11,595,933.08
递延收益 60,973,335.65
售后租回（华泰） 8,715,278.47可抵扣亏损 56,398.72小计 143,799,842.91（十五）资产减值准备
|||||
|-|-|-|-|
|期初账面余额|本期增加|本期减少||
|||转回|转销|
|29,715,322.56|10,266,716.61|||
|1,361,079.78|5,532.18||348,811.12|
|1,080,946.79||||
||6,140,553.15|||
|32,157,349.13|16,412,801.94||348,811.12|

（十六）其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|82,039,520.86|
|82,039,520.86|

注：子公司新疆华泰重化工有限责任公司 2011年度发生售后回租业务，实际融资额 800,000,000.00元，与出售固定资产账面价值 940,639,179.06元差额 140,639,179.06元，本年摊销 23,439,863.28元，累计摊销 58,599,658.20元；具体售后回租情况，详见附注五、（三十）。
（十七）所有权受到限制的资产
||||
|-|-|-|
|期初账面价值|本期增加|本期减少|

||||
|-|-|-|
|380,804,867.78|1,826,538,836.50|92,564,392.46|
||6,120,050,053.76|1,107,049,448.04|
|51,770,779.98||1,184,073.32|
|432,575,647.76|7,946,588,890.26|1,200,797,913.82|

注1：期初用于担保的资产为子公司新疆华泰重化工有限责任公司，2011年向国家开发银行新疆维吾尔自治区分行等五家银行申请 20亿元银团贷款时以房屋建筑物和土地使用权，以及2013年银行借款时以机器设备作为担保。截至2013年12月31日，涉及抵押的房屋及建筑物原值530,979,283.15元、净值360,540,971.04元，机器设备原值 3,063,458,090.03元、净值 2,196,553,610.56元，无形资产原值 59,959,287.71元、净值50,586,706.66元。
注2：本期增加的担保资产主要为子公司新疆中泰化学阜康能源有限公司， 2013年 1月与新疆中泰重化工有限责任公司共同向国家开发银行股份有限公司等六家银行签订23亿元银团借款，以中泰化学阜康工业园 120万吨/年聚氯乙烯、 100万吨/年烧碱循环经济项目一期工程建成资产抵押。截至2013年12月31日，涉及抵押的房屋建筑物原值 1,826,538,836.50元，净值1,754,238,340.78元；机器设备原值3,056,591,963.73元，净值2,816,446,995.16元。
（十八）短期借款
1、短期借款分类
||
|-|
|期末数|
|500,000,000.00|
|300,000,000.00|
|800,000,000.00|

2、期末无逾期短期借款情况。
3、期末短期借款 800,000,000.00元，其中：保证借款500,000,000.00元系子公司新疆中泰矿冶有限公司取得山东信托兴业银行流动资金借款，期限1年，利率6.00%，本公司为担保人；信用借款 300,000,000.00元系公司本部分别向中国银行
乌鲁木齐奇台路支行取得的200,000,000.00元借款，期限1年，利率5.50%，向昆
仑银行乌鲁木齐分行取得的 100,000,000.00元借款，期限1年，利率6.00%。
（十九）应付票据
||
|-|
|期末数|
|342,538,251.17|
|342,538,251.17|

（二十）应付账款
1、账龄情况
||
|-|
|期末数|
|1,876,576,069.60|
|1,002,531,734.88|
|12,633,126.32|
|57,429,050.17|
|2,949,169,980.97|

2、账龄超过 1年的大额应付账款
|||
|-|-|
|期末余额|款项内容|
|128,230,197.45|工程款|
|44,345,572.24|工程款|
|20,277,897.00|工程款|
|7,139,745.00|工程款|
|6,484,248.19|工程款|

3、期末余额中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项，关联方款项情况详见本附注六、（五）、4。
（二十一）预收款项
1、预收款项情况
||
|-|
|期末数|
|200,913,987.38|
|2,856,080.87|
|2,663,450.19|
|3,334,241.65|
|209,767,760.09|

2、账龄超过 1年的大额预收款项
||||
|-|-|-|
|期末余额|款项内容||
|1,000,640.50|||
|||货款|
|909,571.82|||
|||货款|

||||||
|-|-|-|-|-|
||474,230.00||||
||||货款||
|乌鲁木齐市恒瑞达铸件厂||444,811.71|货款|销售未实现|
|江苏中丹集团股份有限公司||444,525.00|货款|销售未实现|

3、期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，关联方款项情况详见本附注六、（五）、4。
（二十二）应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|期初账面余额|本期增加|本期减少|
|1,116,877.93|657,934,170.27|657,265,417.80|
||101,026,706.50|100,992,906.50|
|4,169.44|147,504,349.90|147,508,519.34|
|845.92|40,365,267.27|40,366,113.19|
||8,816.38|8,816.38|
|2,586.40|88,146,612.66|88,149,199.06|
|258.64|9,087,870.74|9,088,129.38|
|387.96|6,131,374.30|6,131,762.26|
|90.52|3,764,408.55|3,764,499.07|
|1,249.00|51,530,131.00|51,165,417.00|
|23,263,642.75|23,350,879.12|18,763,338.05|
||218,441.57|218,441.57|
|24,385,939.12|981,564,678.36|975,914,040.26|

注：期末应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。
（二十三）应交税费
||
|-|
|期末账面余额|
|-381,687,837.48|
|7,435.50|
|729,375.88|
|5,529,814.51|
|1,901,560.62|
|21,012.00|
|1,957,496.03|
|1,396,929.49|
|479,495.11|

||
|-|
|347.54|
|-369,664,370.80|

（二十四）应付利息
||
|-|
|期末数|
|7,280,025.01|
|178,087,301.93|
|1,436,111.01|
|81,983,780.82|
|268,787,218.77|

（二十五） 其他应付款
1、其他应付款情况
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|所占比例（%）|账面余额|
|32,908,691.22|76.73|25,787,126.74|
|2,602,790.96|6.07|1,763,582.49|
|1,217,113.60|2.84|1,767,430.68|
|6,157,356.94|14.36|5,235,700.18|
|42,885,952.72|100.00|34,553,840.09|

2、期末账龄超过一年的大额其他应付款
|||
|-|-|
|期末余额|款项内容|
|2,745,000.00|保证金|
|1,372,374.62|维修基金|
|1,300,000.00|工程保证金|
|989,089.62|押金|
|558,500.00|保证金|

3、期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；关联方款项情况详见本附注六、（五）、4。
（二十六）一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的长期借款
||
|-|
|期末数|
|49,600,000.00|
|49,600,000.00|

2、明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|期末数|||
|||利率(%)|金额|利率(%)|
|2011-3-22|2013-3-18|||7.81|
|2011-10-27|2014-11-1|6.15|49,600,000.00||
||||49,600,000.00||

（二十七）其他流动负债
||
|-|
|期末数|
|515,884,931.94|
|5,325,114.52|
|521,210,046.46|

注1：非公开定向债务融资工具为本公司 2013年5月23日发行的 2013年度第一期非公开定向债务融资工具，简称“13新中泰PPN003”，发行金额人民币 5亿元，票面利率5.2%，融资期限1年，期末账面金额 515,884,931.94元。
注2：递延收益情况详见本附注五、（三十二）。
（二十八）长期借款
1、长期借款分类
||
|-|
|期末数|
|3,644,440,902.78|
|490,000,000.00|
|4,134,440,902.78|

2、长期借款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|期末数|||
|||利率(%)|本币金额|利率(%)|
|2012/2/2|2013/11/20|||6.15|
|2012/2/2|2015/2/2|6.15|90,000,000.00|6.15|
|2012/2/2|2013/6/15|||6.15|
|2013/1/14|2016/1/13|6.15|100,000,000.00||
|2013/3/20|2016/3/19|6.15|300,000,000.00||
|2011/9/6|2014/9/6|||6.15|
|2011/10/27|2014/10/27|||6.15|
|2011/10/31|2014/10/31|||6.15|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2011/11/1|2014/11/1|||6.15|
|2011/7/8|2026/7/7|6.55|1,000,000,000.00|6.55|
|2011/7/8|2026/7/7|6.55|300,000,000.00|6.55|
|2011/7/8|2026/7/7|6.55|300,000,000.00|6.55|
|2011/7/8|2026/7/7|6.55|100,000,000.00|6.55|
|2011/7/8|2026/7/7|6.55|300,000,000.00|6.55|
|2013/3/25|2028/3/25|6.55|50,000,000.00||
|2013/3/25|2028/3/25|6.55|8,700,000.00||
|2013/3/26|2028/3/26|6.55|10,870,000.00||
|2013/3/25|2028/3/25|6.55|10,870,000.00||
|2013/3/26|2028/3/26|6.55|10,860,000.00||
|2013/3/26|2028/3/26|6.55|8,700,000.00||
|2013/4/12|2028/4/11|6.55|43,480,000.00||
|2013/4/12|2028/4/11|6.55|43,480,000.00||
|2013/4/12|2028/4/11|6.55|43,480,000.00||
|2013/4/12|2028/4/11|6.55|34,780,000.00||
|2013/4/12|2028/4/11|6.55|34,780,000.00||
|2013/4/12|2028/4/11|6.55|200,000,000.00||
|2013/7/8|2028/7/8|6.55|86,960,000.00||
|2013/7/8|2028/7/8|6.55|69,560,000.00||
|2013/7/8|2028/7/8|6.55|86,960,000.00||
|2013/7/8|2028/7/8|6.55|200,000,000.00||
|2013/7/9|2028/7/9|6.55|86,960,000.00||
|2013/7/30|2028/7/30|6.55|69,560,000.00||
|2013/8/9|2028/8/9|6.55|17,400,000.00||
|2013/8/7|2028/8/7|6.55|86,960,000.00||
|2013/8/9|2028/8/9|6.55|50,000,000.00||
|2013/8/7|2028/8/7|6.55|150,000,000.00||
|2013/8/7|2028/8/7|6.55|30,000,000.00||
|2013/9/26|2028/9/25|6.55|30,000,000.00||
|2013/9/26|2028/9/25|6.55|21,740,000.00||
|2013/9/26|2028/9/25|6.55|15,000,000.00||
|2013/9/26|2028/9/25|6.55|10,000,000.00||
|2013/10/11|2028/10/10|6.55|63,690,000.00||
|2013/10/12|2028/10/12|6.55|28,700,000.00||
|2013/10/22|2028/10/21|6.55|30,000,000.00||
|2013/10/25|2028/10/24|6.55|20,000,000.00||

||
|-|
|-9,049,097.22|
|4,134,440,902.78|

（二十九） 应付债券
||||
|-|-|-|
|面值|发行日期|债券期限|
|1,300,000,000.00|2011/11/3|7年期|
|800,000,000.00|2011/2/17|5年期|
|800,000,000.00|2011/3/16|5年期|
|1,300,000,000.00|2012/3/22|7年期|
|1,500,000,000.00|2012/6/25|3年期|
|500,000,000.00|2013/3/15|3年期|
|500,000,000.00|2013/3/29|3年期|
|6,700,000,000.00|||

|||||
|-|-|-|-|
|期初应付利息|本期应计利息|本期已付利息|期末应付利息|
|7,774,367.00|94,900,000.00|94,900,000.00|7,774,367.00|
|42,521,424.66|48,960,000.00|48,960,000.00|42,521,424.66|
|39,462,356.16|49,840,000.00|49,840,000.00|39,462,356.16|
|73,758,140.57|84,500,000.00|84,500,000.00|73,758,140.57|
|50,486,301.37|97,500,000.00|97,500,000.00|50,486,301.37|
||22,468,493.00||22,468,493.00|
||23,599,999.99||23,599,999.99|
|214,002,589.76|421,768,492.99|375,700,000.00|260,071,082.75|

（三十）长期应付款
1、长期应付款明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|
|6年|793,715,502.18|8.36浮动|54,255,900.00|561,260,116.64|
|29年|1,337,400.00|||1,073,400.00|
||795,052,902.18||54,255,900.00|562,333,516.64|

2、长期应付款中的应付融资租赁款明细
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|外币|人民币|外币|

||
|-|
|561,260,116.64|
|561,260,116.64|

注1：应付融资租赁款(华泰)为子公司新疆华泰重化工有限责任公司（承租人）与国银金融租赁有限公司（出租人）签订《融资租赁合同》，开展以售后回租形式的融资租赁业务。该融资租赁业务的融资金额 800,000,000.00元，租赁开始日为2011年6月 29日，租赁期6年，租赁利率为中国人民银行公布的五年期贷款基准利率加1.56%，租金支付按合同约定划分为 24个连续支付期，租赁期满后承租人以名义价格 100元购回租赁物；本公司作为保证人为此融资租赁提供连带责任担保。
该融资租赁业务起始应付最低租赁付款额为 1,043,842,166.67元，未确认融资费用为 250,126,664.49元，本年应支付租金 214,255,900.00元，按实际利率法摊销未确认融资费用53,953,280.02元，年末应付融资租赁款 646,416,655.56元，未确认融资费用85,156,538.92元。
注2：占用草场生活补偿，根据子公司新疆中鲁矿业有限公司与乌鲁木齐市达坂城区柴窝堡乡白杨沟村村民委员会签订的《白杨沟石灰石矿修建道路使用草原补偿协议》及补充协议，需对草场使用者支付生活补偿费 1,337,400.00元，每年支付52,800.00元。
（三十一）专项应付款
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|59,328,221.34||925,388.32|58,402,833.02|
||300,000.00|90,000.00|210,000.00|
|59,328,221.34|300,000.00|1,015,388.32|58,612,833.02|

注：搬迁补偿款为乌鲁木齐市财政局支付公司本部西山生产区搬迁补偿，本年支付各项搬迁支出 925,388.32元。
（三十二） 其他非流动负债
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|8,370,012.13|9,741,439.42|
|13,237,483.96|14,449,987.96|
|6,307,142.54|7,220,146.58|
|13,590,000.00||
|759,999.90|839,999.92|

|||
|-|-|
|4,945,440.98|5,528,400.60|
|3,625,926.44|1,980,000.00|
|821,428.48|1,506,122.40|
|192,000.00|907,142.80|
|1,359,183.60|288,000.00|
|270,000.00|300,000.00|
|39,900,000.00|42,000,000.00|
|16,977,747.43|17,338,976.11|
|2,490,949.59||
|1,371.16||
|-5,325,114.52|-6,664,768.73|
|107,523,571.69|95,435,447.06|

注：本公司对于计入“递延收益”科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别计入“其他流动负债”、“其他非流动负债”项目列报。
（三十三） 股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本次变动增减（+、一）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|1,154,340,000|235,899,078||||235,899,078|

注：本公司 2013年 9月非公开发行人民币普通股 235,899,078股，经中审亚太会计师事务所有限公司出具的中审亚太验字（2013）010650号《验资报告》验证。
（三十四） 资本公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|4,370,586,147.41|1,341,506,670.84|147,295,827.85|
|111,929,504.80|91,296.01||
|4,482,515,652.21|1,341,597,966.85|147,295,827.85|

注1：资本溢价（股本溢价）本期增加 1,341,506,670.84元，为公司非公开发行人民币普通股溢价 1,341,506,670.84元；本期减少 147,295,827.85元，为新疆国资委将拨付给子公司新疆华泰重化工有限责任公司中央预算内投资款 130,000,000.00元转为国家资本金，导致本公司持股比例下降，减少归属本公司权
益147,295,827.85元。
注2：其他资本公积本期增加91,296.01元，其中：公司按权益法核算新疆新
冶能源化工股份有限公司其他权益变动，增加本公司权益 41,470.82元；按权益法核算阜康市灵山焦化有限责任公司其他权益变动，增加本公司权益 49,825.19元。
（三十五）专项储备
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期费用性支出|本期资本性支出|
|2,417,917.74|34,931,022.82|37,149,319.82||
|2,417,917.74|34,931,022.82|37,149,319.82||

（三十六） 盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|190,573,303.01|2,153,077.89||
|43,677,751.21|||
|234,251,054.22|2,153,077.89||

（三十七） 未分配利润
项目 金额
调整前上年末未分配利润 1,285,436,211.52调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
其中：会计政策变更
调整后年初未分配利润 1,285,436,211.52加：本期归属于母公司所有者的净利润 102,355,730.32减：提取法定盈余公积 2,153,077.89提取任意盈余公积
应付普通股股利 230,868,000.00转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,154,770,863.95（三十八）少数股东权益及损益
||||
|-|-|-|
|期初金额|本期少数股东损益增减|本期少数股东其他权益增减|
|20,637,020.86|1,081,884.39|123,807,231.43|
|-950,010.60|517,695.14|-7.32|
|980,385.57|240,522.20||
|297,755.93|-11,712.03||
|3,819,302.85|-1,365.77|23,220,316.38|
||186,083.91|2,450,000.00|

||||
|-|-|-|
|||14,700,000.00|
|24,784,454.61|2,013,107.84|164,177,540.49|

（三十九）营业收入
1、营业收入和营业成本
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期发生额|||||
|主营业务|其他业务|合计|主营业务|其他业务|
|11,907,286,313.74|138,566,518.38|12,045,852,832.12|6,701,727,543.95|411,160,407.83|
|9,317,572,507.59|63,918,709.54|9,381,491,217.13|5,345,474,178.49|336,986,548.62|

2、主营业务（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|11,907,286,313.74|9,317,572,507.59|6,701,727,543.95|
|11,907,286,313.74|9,317,572,507.59|6,701,727,543.95|

3、主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期发生数|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|8,467,759,972.34|7,041,296,827.08|4,811,778,669.05|
|2,113,712,414.68|1,221,390,560.48|1,500,105,835.95|
|1,325,813,926.72|1,054,885,120.03|389,843,038.95|
|11,907,286,313.74|9,317,572,507.59|6,701,727,543.95|

4、主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期发生数|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|3,060,666,931.62|1,517,426,672.90|1,959,650,577.05|
|3,176,939,900.97|2,784,284,605.61|1,847,892,784.44|
|2,279,686,408.42|1,951,531,649.39|1,427,466,531.91|
|221,832,410.72|209,088,689.75|112,038,807.71|
|1,115,544,426.71|1,066,778,536.14|305,353,788.45|
|145,008,692.32|126,493,580.33|9,099,829.06|
|510,289,686.37|453,106,042.12|225,161,484.59|
|21,312,160.61|20,256,797.69|25,901,863.28|
|1,376,005,696.00|1,188,605,933.66|789,161,877.46|
|11,907,286,313.74|9,317,572,507.59|6,701,727,543.95|

5、公司前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|891,034,995.53|
|565,021,498.29|
|558,919,232.92|
|376,686,562.71|
|376,513,910.26|
|2,768,176,199.71|

（四十）营业税金及附加
||
|-|
|本期发生额|
|914,957.37|
|18,899,741.90|
|14,314,701.51|
|10,035,766.48|
|19,458.54|
|44,184,625.80|

（四十一）销售费用
||
|-|
|本期发生额|
|26,595,103.54|
|1,212,752,488.20|
|1,927,912.58|
|2,785,215.80|
|14,000.00|
|1,696,275.06|
|1,693,263.20|
|2,023,371.41|
|46,456,590.72|
|7,617,448.63|
|262,432.50|
|9,281,865.31|
|1,774,798.65|
|42,887.19|
|79,575,368.54|
|129,796.83|
|1,236,446.38|
|45,509.43|

||
|-|
|5,837,613.00|
|1,401,748,386.97|

（四十二）管理费用
||
|-|
|本期发生额|
|127,291,126.34|
|14,587,021.20|
|6,950,331.76|
|9,067,750.43|
|46,732,396.80|
|12,117,279.44|
|24,081,528.27|
|4,463,339.81|
|43,354,976.71|
|833,278.58|
|54,193.20|
|2,599,187.00|
|17,263,960.27|
|185,266.84|
|10,771,293.81|
|1,098,860.38|
|5,542,980.81|
|1,812,001.90|
|6,711,285.80|
|159,578.80|
|2,114.79|
|283,242.32|
|12,982,623.58|
|7,153,857.52|
|4,746,451.63|
|1,165,352.83|
|31,876,340.75|
|393,887,621.57|

（四十三）财务费用
||
|-|
|本期发生额|
|683,202,624.00|

||
|-|
|13,638,258.77|
|85,468,401.53|
|81,601,558.73|
|13,587,547.89|
|12,631,093.63|
|699,649,849.55|

（四十四）资产减值损失
||
|-|
|本期发生额|
|10,266,716.61|
|5,532.18|
|6,140,553.15|
|16,412,801.94|

（四十五） 投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|-25,558,151.35|
|229,285.01|
|2,119,324.11|
|-23,209,542.23|

注：权益法核算的长期股权投资收益，详见附注五、（八）、3；处置长期股权投资产生的投资收益 229,285.01元，系子公司新疆华泰重化工有限责任公司处置新疆华康包装有限公司股权的投资收益 434,256.97元、子公司新疆中泰化学库尔勒化工有限公司处置库尔勒高新能源有限公司股权的投资损失 204,971.96元；衍生金融工具为公司期货套期保值业务取得的投资收益2,119,324.11元。
（四十六）营业外收入
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|681,790.38|44,691,172.83|
|681,790.38|44,691,172.83|
|53,078,743.14|41,840,698.88|
||55,363.98|

|||
|-|-|
|5,304,999.20|5,374,380.59|
|1,169,943.39|2,067,192.17|
|60,235,476.11|94,028,808.45|

其中，政府补助明细：
|||
|-|-|
|本期数|上期数|
|2,089,380.00||
|13,128,700.00|12,040,000.00|
||1,194,120.65|
|143,552.00|2,780,360.00|
||248,256.00|
|334,000.00||
|380,000.00|150,000.00|
||4,000,000.00|
||6,283,400.00|
||500,000.00|
||539,500.00|
||300,000.00|
||462,198.40|
||34,999.90|
||129,999.86|
|236,000.00|236,000.00|
||140,000.00|
|1,035,427.29|8,388,840.84|
||546,500.00|
|840,000.00||
|90,000.00||
|350,000.00||
|624,500.00||
|100,000.00||
|1,212,504.00|1,212,504.00|
|143,000.04|143,000.04|
|320,004.00|320,004.00|

|||
|-|-|
||957,540.00|
||3,000.00|
|450,000.00||
|100,000.00|100,000.00|
|100,000.00||
|1,608,342.00||
|1,008,010.00||
|2,856,900.00||
|1,385,294.00||
|8,680,620.00||
|200,000.00||
|85,714.32|85,714.32|
|96,000.00|96,000.00|
|146,938.80|146,938.80|
|63,200.00||
|17,000.00|108,760.00|
|80,000.02|80,000.04|
|582,959.62|582,959.64|
|294,073.56||
|2,900,000.00||
|492,839.40||
|20,000.00||
|361,228.68|30,102.39|
|30,000.00||
|2,100,000.00||
|8,126,386.00||
|161,450.41||
|30,000.00||
|50,000.00||
|24,719.00||

|||
|-|-|
|53,078,743.14|41,840,698.88|

（四十七） 营业外支出
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|204,453.63|5,445,931.57|
|204,453.63|5,445,931.57|
|1,031,000.00|3,655,400.00|
||80,000.00|
|1,092,274.62|10,038,146.07|
|2,327,728.25|19,219,477.64|

（四十八） 所得税费用
||
|-|
|本期发生额|
|32,525,636.90|
|6,282,059.73|
|38,807,696.63|

（四十九） 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
||||
|-|-|-|
||序号|本期发生额|
||a|1,154,340,000.00|
||b||
||c|235,899,078.00|
||d|3|
||e|12|
||f||
||g||
||h||
||i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h|1,213,314,769.50|
||j|102,355,730.32|
||k|53,187,671.06|
||l|49,168,059.26|
|按归属于公司普通股股东的净利润计算|m=j÷i|0.084|
|按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算|n=l÷i|0.041|

2、稀释每股收益
||||
|-|-|-|
||序号|本期发生额|
||a|1,154,340,000.00|
||b||
||c|235,899,078.00|
||d|3|
||e|12|
||f||
||g||
||h||
||i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h|1,213,314,769.50|
||j||
||k|102,355,730.32|
||l|53,187,671.06|
||m|49,168,059.26|
|按归属于公司普通股股东的净利润计算|n=k÷(i+j)|0.084|
|按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算|o=m÷(i+j)|0.041|

（五十）现金流量附注
1、收到其他与经营活动有关的现金
项目 金额
政府补助 53,135,216.40单位往来 331,549,191.61利息收入 14,398,516.74其他收入 75,712,298.17罚款、赔款、违约金等 3,941,762.28押金 2,117,240.00其他 4,545,362.87合计 485,399,588.072、支付其他与经营活动有关的现金
项目 金额
银行手续费 21,321,280.56
仓储费 27,503,884.12
招待费 14,088,768.31
代理费 28,584,295.23办公费 16,458,064.23差旅费 18,895,353.70单位往来 195,238,787.11保险费 7,510,289.40环保费 22,241,677.13租赁费 14,429,738.28物料消耗 3,602,218.03车辆费 5,436,487.49中介咨询费 3,954,065.97其他 34,402,141.46合计 413,667,051.023、收到其他与投资活动有关的现金
项目 金额
期货投资业务 23,636,353.40合计 23,636,353.404、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 金额
期货投资业务 16,012.29其他 4,638.60合计 20,650.895、支付其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
募集资金审计咨询费 1,990,000.00合计 1,990,000.00（五十一） 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|104,368,838.16|
|16,412,801.94|
|1,491,095,577.15|
|10,791,706.31|
|9,665,849.71|

||
|-|
|-477,336.75|
|683,346,951.21|
|23,209,542.23|
|8,701,951.57|
|-2,419,891.84|
|-232,024,900.55|
|1,075,644,458.78|
|9,592,138.23|
|3,197,907,686.15|
|419,252,493.78|
|882,490,110.75|
|-463,237,616.97|

2、现金和现金等价物的有关信息
||
|-|
|期末数|
|419,252,493.78|
|277.57|
|419,252,216.21|
|419,252,493.78|

六、关联方关系及其交易
（一）本企业的母公司情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|
|控股股东|国有独资|乌鲁木齐经济技术开发区维泰南路1号1503室|王洪欣|项目投资、货物与技术进出口、资产管理服务等|

||||
|-|-|-|
|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|
|24.49|24.49|新疆国资委|

（二）本企业的子公司情况
||||
|-|-|-|
|子公司类型|企业类型|注册地|
|控股子公司|有限责任|乌鲁木齐市益民西街1868号|
|控股子公司|有限责任|新疆维吾尔自治区托克逊县丝绸路|
|控股子公司|有限责任|新疆维吾尔自治区奇台县东大街民主路7号|
|全资子公司|有限责任|新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市西山路78号|
|控股子公司|有限责任|新疆维吾尔自治区阜康市西沟山|
|全资子公司|有限责任|阜康市西沟路口东侧|
|全资子公司|有限责任|乌鲁木齐市达坂城区柴窝堡管委会白杨沟村|
|控股子公司|有限责任|阜康市博峰路174号|
|全资子公司|有限责任|奇台县古城南街626号|
|全资子公司|有限责任|奇台县古城南街626号|
|全资子公司|有限责任|巴州库尔勒市经济技术开发区|
|全资子公司|有限责任|米东区益民西街1868号|
|全资子公司|有限责任|托克逊县丝绸路（托克逊县中泰化学盐化有限公司大楼内）|
|全资子公司|有限责任|上海市黄浦区九江路769号1808室|
|全资子公司|有限责任|北京市房山区城关街道农林路1号（北京石油交易所100316号）|
|控股子公司|有限责任|乌鲁木齐经济技术开发区维泰南路1号1503室|
|全资子公司|有限责任|新疆昌吉州阜康市博峰路174号|
|控股子公司|有限责任|新疆昌吉州阜康市博峰路174号|

|||||
|-|-|-|-|
|业务性质|注册资本(万元)|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|工业|474,034.16|97.711|97.711|

|||||
|-|-|-|-|
|工业|881.05|96.59|96.59|
|工业|800|95.83|100.00|
|贸易|300|100.00|100.00|
|工业|3,000|66.67|66.67|
|工业|67,500|100.00|100.00|
|工业|3,500|100.00|100.00|
|工业|220,000|98.774|100.00|
|工业|15,000|100.00|100.00|
|工业|6,000|100.00|100.00|
|工业|6,000|100.00|100.00|
|服务|10,000|100.00|100.00|
|工业|5,000|100.00|100.00|
|贸易|1,000|100.00|100.00|
|贸易|1,000|100.00|100.00|
|信息技术|500|51.00|51.00|
|工业|5,000|100.00|100.00|
|工业|3,000|51.00|51.00|

（三）本企业的合营和联营企业情况
|||
|-|-|
|企业类型|注册地|
|国有控股|新疆托克逊县能源重化工工业园|
|有限责任|阜康市西沟山|
|有限责任|厦门海沧区东孚镇东孚大道1881号|
|有限责任|阜康市产业园区阜西区|
|有限责任|乌鲁木齐市米东区化工工业园|
|有限责任|新疆维吾尔自治区库尔勒经济技术开发区|

|||||
|-|-|-|-|
|业务性质|注册资本（万元）|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|
|工业|55,000|30.91|30.91|
|工业|37,000|49.00|49.00|
|工业|153.85|35.00|35.00|
|工业|2,200|14.55|14.55|
|工业|1,200|20.00|20.00|
|工业|1,900|26.316|26.316|

（四）本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
乌鲁木齐环鹏有限公司 持5%以上股份股东、重大影响
新疆三联工程建设有限责任公司 重大影响
新疆三联投资集团有限公司 重大影响
乌鲁木齐国有资产经营有限公司 重大影响
新疆中泰物产有限公司 中泰集团全资子公司
新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 中泰集团控股子公司
新疆中泰集团工程有限公司 中泰集团全资子公司
新疆中泰职业技能培训学校 中泰集团控股法人
新疆中泰昆玉新材料有限公司 中泰集团全资子公司
新疆德源顺物流有限责任公司 蓝天物流全资子公司
新疆天通现代物流有限责任公司 蓝天物流全资子公司
新疆蓝天诚达物流有限公司 蓝天物流全资子公司
新疆威振石化有限公司 蓝天物流全资子公司
阜康市西沟煤焦有限责任公司 灵山焦化全资子公司
（五）关联方交易
1、采购商品/接受劳务情况表
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额|||
|||金额(万元)|占同类交易金额的比例（%）|金额(万元)|
|电石|市场价|35,804.26|4.48|32,415.45|
|石灰、原煤|市场价|169.70|0.16||
|工程款|市场价|220.77|0.33|6,792.61|
|电石|市场价|110,670.06|13.84|83,967.47|
|煤|市场价|2,132.22|2.68||
|包装袋|市场价|||50.08|
|助剂|市场价|7,795.25|12.71|1,135.72|
|运费|市场价|52,757.77|43.50|42,106.77|
|煤、助剂|市场价|28,474.17|20.21|11,701.84|
|电极糊等|市场价|16.43|0.18|1,107.48|
|运费|市场价|3,490.24|2.88||
|运费|市场价|2,426.71|2.00||

2、出售商品/提供劳务情况表
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额|||
|||金额(万元)|占同类交易金额的比例（%）|金额(万元)|
|焦炭|市场价|||238.88|
|零配件|市场价|49.39|42.58||
|电|市场价|103.90|0.14||
|电子产品|市场价|14.39|2.86||

3、关联担保情况
（1）担保借款
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额（万元）|担保起始日|担保到期日|
|新疆华泰重化工有限责任公司|1,000.00|2011年7月8日|2026年7月8日|
||300.00|2011年7月8日|2026年7月8日|
||300.00|2011年7月13日|2026年7月8日|
||300.00|2011年7月13日|2026年7月8日|
||100.00|2011年7月8日|2026年7月8日|
||1,000.00|2011年12月8日|2026年7月8日|
||2,500.00|2011年12月8日|2026年7月8日|
||46,500.00|2011年12月14日|2026年7月8日|
||6,500.00|2012年1月4日|2026年7月8日|
||3,000.00|2012年1月6日|2026年7月8日|
||1,000.00|2012年1月11日|2026年7月8日|
||23,400.00|2012年1月13日|2026年7月8日|
||5,000.00|2012年2月14日|2026年7月8日|
||7,500.00|2012年2月14日|2026年7月8日|
||1,000.00|2012年2月15日|2026年7月8日|
||1,000.00|2012年2月16日|2026年7月8日|
||15,000.00|2012年2月27日|2026年7月8日|
||7,500.00|2012年2月27日|2026年7月8日|
||7,200.00|2012年2月29日|2026年7月8日|
||1,610.00|2012年2月29日|2026年7月8日|
||8,000.00|2012年3月6日|2026年7月8日|
||4,000.00|2012年3月9日|2026年7月8日|
||2,000.00|2012年3月12日|2026年7月8日|
||9,100.00|2012年3月21日|2026年7月8日|

|||||
|-|-|-|-|
|新疆华泰重化工有限责任公司|2,100.00|2012年3月21日|2026年7月8日|
||10,500.00|2012年5月30日|2026年7月8日|
||13,200.00|2012年7月30日|2026年7月7日|
||2,000.00|2012年9月10日|2026年7月8日|
||5,000.00|2012年9月10日|2026年7月8日|
||3,300.00|2012年9月14日|2026年7月8日|
||9,090.00|2012年10月25日|2026年7月8日|
||56,000.00|2011年6月29日|2017年6月29日|
||5,000.00|2013年3月25日|2028年3月25日|
||870.00|2013年3月25日|2028年3月25日|
||1,087.00|2013年3月26日|2028年3月26日|
||1,087.00|2013年3月25日|2028年3月25日|
||1,086.00|2013年3月26日|2028年3月26日|
||870.00|2013年3月26日|2028年3月26日|
||20,000.00|2013年4月12日|2028年4月11日|
||3,478.00|2013年4月12日|2028年4月11日|
||4,348.00|2013年4月12日|2028年4月11日|
||4,348.00|2013年4月12日|2028年4月11日|
||4,348.00|2013年4月12日|2028年4月11日|
||3,478.00|2013年4月12日|2028年4月11日|
||20,000.00|2013年7月8日|2028年7月8日|
||8,696.00|2013年7月8日|2028年7月8日|
||8,696.00|2013年7月8日|2028年7月8日|
||6,956.00|2013年7月8日|2028年7月8日|
||8,696.00|2013年7月9日|2028年7月9日|
||6,956.00|2013年7月30日|2028年7月30日|
||15,000.00|2013年8月7日|2028年8月7日|
||5,000.00|2013年8月9日|2028年8月9日|
||1,740.00|2013年8月9日|2028年8月9日|
||3,000.00|2013年8月7日|2028年8月7日|
||8,696.00|2013年8月7日|2028年8月7日|
||1,000.00|2013年9月26日|2028年9月25日|
||3,000.00|2013年9月26日|2028年9月25日|
||1,500.00|2013年9月26日|2028年9月25日|
||2,174.00|2013年9月26日|2028年9月25日|
||6,369.00|2013年10月11日|2028年10月10日|
||3,000.00|2013年10月22日|2028年10月20日|

|||||
|-|-|-|-|
|新疆华泰重化工有限责任公司|2,000.00|2013年10月25日|2028年10月24日|
||2,870.00|2013年10月12日|2028年10月12日|
|新疆中泰矿冶有限公司|50,000.00|2013年2月21日|2014年2月20日|

（2）本公司为子公司新疆华泰重化工有限责任公司融资租赁提供担保事项详见附注五、（三十）、注1。
4、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末金额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|新疆中泰（集团）有限责任公司|168,400.00|8,420.00||
|乌鲁木齐环鹏有限公司|491,018.69|491,018.69|491,018.69|
|新疆新冶能源化工股份有限公司|528,938.40|26,446.92|2,794,875.20|
|新疆中泰昆玉新材料有限公司|81,164.75|4,058.24||
|新疆新冶能源化工股份有限公司|80,801,723.01||22,412,956.80|
|阜康市西沟煤焦有限责任公司|205,293.50|10,264.68|509,738.30|
|新疆中泰昆玉新材料有限公司|600,000.00|30,000.00||

公司应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末金额|
|阜康市灵山焦化有限责任公司|435,109.18|
|阜康市西沟煤焦有限责任公司|2,802,734.14|
|乌鲁木齐环鹏有限公司|15,496,650.51|
|乌鲁木齐市华泰隆化学助剂有限公司|9,530,265.78|
|新疆蓝天诚达物流有限公司|11,057,264.88|
|新疆蓝天石油化学物流有限责任公司|74,404,444.65|
|新疆三联工程建设有限责任公司|14,126,700.16|
|新疆天通现代物流有限责任公司|28,644,708.56|
|新疆新冶能源化工股份有限公司||
|新疆中泰物产有限公司|84,000.00|
|新疆新冶能源化工股份有限公司|133,264.00|
|新疆中泰物产有限公司||
|新疆三联工程建设有限责任公司|233,300.00|

七、股份支付
本公司无需要披露的股份支付事项。
八、或有事项的说明
（一）未决诉讼或仲裁情况
本公司无需要披露的未决诉讼或仲裁事项。
（二）为其他单位提供债务担保情况
截止2013年 12月31日公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债：
|||
|-|-|
|实际担保金额（万元）|实际发生日期（协议签署日）|
|3,500.00|2013年3月31日|
|1,500.00|2013年11月19日|

（三）其他或有事项
本公司无需要披露的其他或有事项。
九、承诺事项
（一）已签订的正在或准备履行的大额发包合同
||||
|-|-|-|
|合同金额（万元）|已付金额（万元）|未付金额（万元）|
|100,852|18,469.05|82,382.95|
|269,050|41,493.85|227,556.15|

（二）分红政策及未来三年股东回报计划
1、公司采用现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票分配预案。
2、2012年-2014年，在符合相关法律法规及保证公司现金流能够满足正常经营和长期发展的前提下，公司积极推行现金分配方式。公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润少于最近三年实现的年均可分配利润的30%的，不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原股东配售股份。如果未来三年内公司净利润保持持续稳定增长，公司可提高现金分红比例或实施股票股利分配，加大对投资者的
回报力度。公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况建议公司进行年度
分配或中期分配。
（三）前期承诺的履行情况
公司无需要说明的前期承诺的履行情况。
十、资产负债表日后事项的说明
（一）重要的资产负债表日后事项说明
1、经公司2012年1月12日五届二次董事会、2014年1月29日2014年第一次临时股东大会通过《关于调整部分固定资产折旧年限》决议，决定对公司部分固定资产折旧年限进行调整，折旧年限调整后，固定资产的净残值率不变，净残值率为5%，本次调整的固定资产折旧年限从 2014年1月1日开始执行。
本次调整部分固定资产折旧年限对公司的业务范围无影响，对公司 2013年度的财务状况和经营业绩无影响。经公司财务部门初步测算，本次调整部分固定资产折旧年限预计将减少计提 2014年度折旧额 4.2亿元左右，假设上述折旧额全部结转当期损益，且不考虑公司在 2014年度增减变动的固定资产，在扣除企业所得税的影响后，预计将增加公司 2014年度的净利润 3.4亿元左右，预计将增加公司2014年末所有者权益 3.4亿元左右。
2、2014年1月20日，巴音郭楞自治州工商行政管理局出具（巴工商开字）登记内销字[2014]第 129500号《准予注销登记通知书》，同意新疆中泰化学库尔勒化工有限公司注销登记申请，准予注销登记。
3、2014年2月14日，公司五届三次董事会审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用不超过人民币 7,800万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期归还募集资金专用账户。
（二）资产负债表日后利润分配情况说明
2013年度利润分配预案为，以2013年12月31日的公司总股本 1,390,239,078股为基数，每10股派发现金股利0.70元（含税）。
十一、其他重要事项
中国证监会 2013年 3月 11日以“证监许可[2013]229号”文，核准公司非公开发行不超过73,746万股人民币普通股，募集资金净额全部向公司控股子公司新疆中泰化学阜康能源有限公司增资，用于中泰化学阜康工业园 120万吨/年聚氯乙烯树脂、100万吨/年离子膜烧碱循环经济项目（二期），总投资 722,034.73万元。
本次非公开发行股票募集资金于 2013年 9月6日到账，公司实际发行股票数量为235,899,078股，发行价格6.78元/股，募集资金总额 1,599,395,748.84元。
经公司2013年 10月10日四届三十一次董事会通过，2013年 10月30日2013年第四次临时股东大会批准，由于公司本次实际募集资金净额与预计募集资金金额有较大差距，将影响本次募集资金投资项目的投资进度和建设进度。鉴于上述原因，公司结合氯碱行业市场情况，及时进行战略调整，为降低本次募集资金的投资风险，经过审慎研究，决定暂停建设阜康工业园 120万吨/年聚氯乙烯树脂、 100万吨/年离子膜烧碱循环经济项目（二期）。
十二、母公司财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一）应收账款
1、应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|184,055,287.66|98.91|12,494,929.18|6.79|86,392,393.23|97.69|7,304,571.46|
|2,020,602.20|1.09|||2,038,970.29|2.31||
|186,075,889.86|100.00|12,494,929.18|6.71|88,431,363.52|100.00|7,304,571.46|
|186,075,889.86|100.00|12,494,929.18|6.71|88,431,363.52|100.00|7,304,571.46|

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|179,449,358.76|97.50|8,972,468.05|81,319,333.39|94.12|
|334,470.03|0.18|33,447.00|1,101,624.51|1.28|
|358,131.27|0.19|71,626.25|1,008,520.82|1.17|
|970,777.02|0.53|485,388.51|65,240.21|0.08|

||||||
|-|-|-|-|-|
|52,756.06|0.03|42,204.85|17,781.14|0.02|
|2,889,794.52|1.57|2,889,794.52|2,879,893.16|3.33|
|184,055,287.66|100.00|12,494,929.18|86,392,393.23|100.00|

3、本报告期无应收账款坏账准备转回或收回情况。
4、本报告期无核销的应收账款情况。
5、应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|43,517,305.63|1年以内|
|非关联方|25,766,996.56|1年以内|
|非关联方|13,237,178.15|1年以内|
|非关联方|10,743,024.10|1年以内|
|非关联方|8,730,510.00|1年以内|
||101,995,014.44||

（二）其他应收款
1、其他应收款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|25,560,855.34|82.98|11,718,098.50|45.84|12,473,851.32|64.34|8,917,252.98|
|5,244,608.96|17.02|||6,913,216.57|35.66||
|30,805,464.30|100.00|11,718,098.50|38.04|19,387,067.89|100.00|8,917,252.98|
|30,805,464.30|100.00|11,718,098.50|38.04|19,387,067.89|100.00|8,917,252.98|

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|1,576,087.71|6.16|78,804.39|190,898.00|1.53|
|13,010,751.27|50.90|1,301,075.13|1,976,728.33|15.85|
|726,230.40|2.84|145,246.08|129,328.91|1.04|

||||||
|-|-|-|-|-|
|70,900.89|0.28|35,450.45|96,813.13|0.78|
|96,813.12|0.38|77,450.50|7,221,600.23|57.88|
|10,080,071.95|39.44|10,080,071.95|2,858,482.72|22.92|
|25,560,855.34|100.00|11,718,098.50|12,473,851.32|100.00|

3、本报告期无其他应收款坏账准备转回或收回情况。
4、本报告期无核销的其他应收款情况。
5、其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|5,535,000.00|1-2年|
|非关联方|4,521,712.72|5年以上|
|非关联方|4,182,000.00|1-2年|
|关联方|4,033,899.28|1年以内|
|非关联方|2,131,089.60|5年以上|
||20,403,701.60||

（三）长期股权投资
1、长期股权投资明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|
|成本法|6,027,789,516.67|6,027,789,516.67||6,027,789,516.67|
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|
|成本法|14,700,000.00|14,700,000.00||14,700,000.00|
|成本法|4,837,045.95|4,837,045.95||4,837,045.95|
|成本法|7,000,000.00|7,000,000.00||7,000,000.00|
|成本法|675,000,000.00|675,000,000.00||675,000,000.00|
|成本法|35,000,000.00|35,000,000.00||35,000,000.00|
|成本法|1,021,500,000.00|1,021,500,000.00||1,021,500,000.00|
|成本法|150,000,000.00|150,000,000.00||150,000,000.00|
|成本法|60,000,000.00|60,000,000.00||60,000,000.00|
|成本法|60,000,000.00|60,000,000.00||60,000,000.00|
|成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||100,000,000.00|
|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00||50,000,000.00|
|成本法|10,000,000.00||10,000,000.00|10,000,000.00|
|成本法|10,000,000.00||10,000,000.00|10,000,000.00|
|成本法|2,550,000.00||2,550,000.00|2,550,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|成本法|50,000,000.00||50,000,000.00|50,000,000.00|
|成本法|15,300,000.00||15,300,000.00|15,300,000.00|
|权益法|170,000,000.00|129,985,733.49|-3,037,460.05|126,948,273.44|
|权益法|368,619,700.00|368,538,951.55|-23,514,697.99|345,024,253.56|
|权益法|14,127,800.00||13,320,398.47|13,320,398.47|
|成本法|1,600,000.00|1,629,110.68||1,629,110.68|
||8,868,024,062.62|8,725,980,358.34|74,618,240.43|8,800,598,598.77|

|||||
|-|-|-|-|
|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|97.711||||
|66.67||||
|96.59||||
|100.00||||
|87.50||||
|100.00||||
|100.00||||
|46.43||||
|100.00||||
|100.00||||
|100.00||||
|100.00||||
|100.00||||
|100.00||||
|100.00||||
|51.00||||
|100.00||||
|51.00||||
|30.91||||
|49.00||||
|35.00||||
|16.00||||

2、长期股权投资本年变动情况说明
（1）2012年 12月，本公司以现金 1000万元设立全资子公司上海中泰多经
国际贸易有限责任公司。
（2）2013年2月，本公司以现金1000万元设立全资子公司北京中泰齐力国际科贸有限公司。
（3）2013年 2月，本公司以现金255万元，与16个自然人以现金245万元共同设立控股子公司新疆中泰信息技术工程有限公司。
（4）2013年8月，本公司以现金5000万元设立全资子公司新疆中泰新材料有限公司。
（5）2013年 10月，本公司以现金 1530万元，与北京国信恒润能源环境工程技术有限公司以现金 1470万元共同设立控股子公司新疆中泰国信环保新材料有限公司。
（6）对联营企业采用权益法核算导致长期股权投资增减变动，详见附注五、（八）、3。
（四）营业收入
1、营业收入和营业成本
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期发生额|||||
|主营业务|其他业务|合计|主营业务|其他业务|
|10,665,903,823.95|6,913,634.80|10,672,817,458.75|6,566,771,922.25|23,375,181.54|
|9,468,987,019.51|4,874,144.03|9,473,861,163.54|5,867,381,261.61|4,679,327.77|

2、主营业务（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|10,665,903,823.95|9,468,987,019.51|6,566,771,922.25|
|10,665,903,823.95|9,468,987,019.51|6,566,771,922.25|

3、主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期发生数|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|8,482,129,198.87|7,682,697,292.04|4,969,101,734.75|
|2,183,774,625.08|1,786,289,727.47|1,597,670,187.50|
|10,665,903,823.95|9,468,987,019.51|6,566,771,922.25|

4、主营业务（分地区）
产品名称 本期发生数 上期发生数
||||
|-|-|-|
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|1,827,222,441.68|1,676,118,415.59|1,833,480,560.47|
|3,176,939,900.97|2,784,284,605.61|1,839,107,179.32|
|2,279,686,408.42|1,951,531,649.39|1,427,466,531.91|
|213,894,410.87|201,811,458.98|112,038,807.71|
|1,115,544,426.71|1,066,778,536.14|305,353,788.45|
|145,008,692.32|126,493,580.33|9,099,829.06|
|510,289,686.37|453,106,042.12|225,161,484.59|
|21,312,160.61|20,256,797.69|25,901,863.28|
|1,376,005,696.00|1,188,605,933.66|789,161,877.46|
|10,665,903,823.95|9,468,987,019.51|6,566,771,922.25|

5、公司前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|891,034,995.53|
|565,021,498.29|
|558,919,232.92|
|376,686,562.71|
|376,513,910.26|
|2,768,176,199.71|

（五）投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|80,536,795.20|
|-27,450,855.58|
|2,119,324.11|
|55,205,263.73|

注：成本法核算的长期股权投资收益，为公司本期取得子公司新疆华泰重化工有限责任公司现金红利 80,536,795.20元；其他项目变动情况，详见附注五、（四十五）。
（六）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
||
|-|
|21,530,778.86|
|7,991,203.24|
|9,896,025.03|
|3,179,160.97|
|738,452.02|
|-90,760.83|
|77,960,917.12|
|-55,205,263.73|
|-4,266,270.38|
|55,141,815.17|
|-552,098,070.30|
|1,220,557,923.27|
|785,335,910.44|
|242,827,162.13|
|264,644,522.96|
|-21,817,360.83|

2、现金和现金等价物的有关信息
||
|-|
|期末数|
|242,827,162.13|
|277.57|
|242,826,884.56|

||
|-|
|242,827,162.13|

十三、补充资料
（一）本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）
||
|-|
|金额|
|477,336.75|
|53,078,743.14|
|2,119,324.11|
|4,351,667.97|
|60,027,071.97|
|681,542.07|
|6,157,858.84|
|53,187,671.06|

（二）净资产收益率及每股收益
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率||
||基本每股收益|

|||
|-|-|
|1.40%|0.084|
|0.67%|0.041|

（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债表
|||||
|-|-|-|-|
|期末数|期初数|变动额|变动率（%）|
|434,553,730.02|921,260,058.53|-486,706,328.51|-52.83|
|223,066,548.11|147,891,222.82|75,175,325.29|50.83|
|864,396,867.55|349,798,178.28|514,598,689.27|147.11|
|17,221,501,052.60|11,380,736,646.51|5,840,764,406.09|51.32|
|1,774,227,752.77|6,571,395,908.45|-4,797,168,155.68|-73.00|
|800,000,000.00|410,000,000.00|390,000,000.00|95.12|
|-369,664,370.80|-583,781,584.95|214,117,214.15|-36.68|
|4,134,440,902.78|2,250,000,000.00|1,884,440,902.78|83.75|

注1：期末货币资金比期初减少486,706,328.51元，减幅52.83%，主要因为公
司本期偿还到期债务使筹资活动产生的现金流量净额比上期减少导致。
注2：期末应收账款净额比期初增加75,175,325.29元，增幅50.83%，系公司本期末未结算销售款项增加所致。
注3：期末预付款项比期初增加514,598,689.27元，增幅147.11%，系公司本期末未结算购货款、项目工程款增加所致。
注4：期末固定资产账面价值比期初增加5,840,764,406.09元，增幅51.32%；在建工程期末数比期初数减少4,797,168,155.68元，减幅73.00%，主要系矿冶60万吨/年电石配套60万KW电厂项目、阜康工业园二期项目建成后转入固定资产等因素综合所致。
注5：期末短期借款比期初增加390,000,000.00元，增幅95.12%，系本期业务
规模增加所致。
注6：期末应交税费比期初增加214,117,214.15元，增幅36.68%，主要为期末增值税留抵税额减少所致。
注7：期末长期借款比期初增加1,884,440,902.78元，增幅83.75%，主要因为公司业务规模扩大导致债务融资增加。
2、利润表
|||||
|-|-|-|-|
|本期发生额|上期发生额|变动金额|变动率（%）|

|||||
|-|-|-|-|
|12,045,852,832.12|7,112,887,951.78|4,932,964,880.34|69.35|
|9,381,491,217.13|5,682,460,727.11|3,699,030,490.02|65.10|
|1,401,748,386.97|742,669,442.60|659,078,944.37|88.74|
|699,649,849.55|107,248,580.10|592,401,269.45|552.36|

注1：本期营业收入比上期增加4,932,964,880.34元、增幅69.35%，营业成本比上期增加3,699,030,490.02元、增幅65.10%，主要因为公司本期生产规模扩大和产
能提高。
注2：本期销售费用比上期增加659,078,944.37元、增幅88.74%，主要因为本
期公司主营产品销售规模扩大，导致运输费等费用增加。
注3：本期财务费用比上期增加592,401,269.45元、增幅552.36%，主要因为企业债务融资规模增加、以及在建工程转入固定资产后借款利息费用化等因素所
致。
十四、会计报表的批准
本公司会计报表于 2014年3月6日经公司董事会批准。
新疆中泰化学股份有限公司
二〇一四年三月六日