杭州华星创业通信技术股份有限公司
Hangzhou Huaxing Chuangye Communication Technology Co.,Ltd.
2014年半年度报告
证券代码：300025
证券简称：华星创业
披露日期：2014年 7月 31日
第一节重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人程小彦、主管会计工作负责人鲍航及会计机构负责人(会计主管人员)陈家荣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、释义 .................................................................................................................... 2第二节公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5第三节董事会报告 ............................................................................................................................ 8第四节重要事项 .............................................................................................................................. 19第五节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 24第六节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 27第七节财务报告 .............................................................................................................................. 29第八节备查文件目录 ...................................................................................................................... 98
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、华星创业|指|杭州华星创业通信技术股份有限公司|
|智聚科技|指|杭州智聚科技有限公司，公司全资子公司|
|鸿宇数字|指|杭州鸿宇数字信息技术有限公司，公司控股子公司|
|明讯网络|指|浙江明讯网络技术有限公司，公司控股子公司|
|鑫众通信|指|上海鑫众通信技术有限公司，公司控股子公司|
|开闻信息|指|上海开闻信息科技有限公司，公司控股子公司|
|华星博鸿|指|杭州华星博鸿通信技术有限公司，公司控股子公司|
|华创信通|指|杭州华创信通软件技术有限公司，公司控股子公司|
|鼎星科技|指|北京鼎星众诚科技有限公司，公司合营公司|
|翔清通信|指|杭州翔清通信技术有限公司，公司控股子公司|
|远利网讯|指|珠海市远利网讯科技发展有限公司，公司控股子公司|

第二节公司基本情况简介
一、公司信息
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|股票简称|华星创业|股票代码|300025|
|公司的中文名称|杭州华星创业通信技术股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|华星创业|||
|公司的外文名称（如有）|Hangzhou Huaxing Chuangye Communication Technology Co.,Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|HUAXING CHUANGYE|||
|公司的法定代表人|程小彦|||
|注册地址|杭州市西湖区文三路553-555号浙江省中小企业科技楼10楼|||
|注册地址的邮政编码|310012|||
|办公地址|杭州市西湖区文三路553-555号浙江省中小企业科技楼10楼|||
|办公地址的邮政编码|310012|||
|公司国际互联网网址|http://www.hxcy.com.cn|||
|电子信箱|hxcy_1@hxcy.com.cn|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|鲍航|张艳|
||杭州市西湖区文三路553-555号浙江省|杭州市西湖区文三路553-555号浙江省|
|联系地址|||
||中小企业科技楼10楼|中小企业科技楼10楼|
|电话|0571-87208518|0571-87208518|
|传真|0571-87208517|0571-87208517|
|电子信箱|hxcy_1@hxcy.com.cn|hxcy_1@hxcy.com.cn|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸的名称|《证券时报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|董事会秘书办公室|

四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业总收入（元）|348,527,545.90|220,500,573.73|58.06%|
|归属于上市公司普通股股东的净利润（元）|26,180,227.20|-7,247,578.20|461.23%|
|归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后||||
||25,056,592.25|-7,827,256.25|420.12%|
|的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-92,377,316.37|-54,519,158.26|-69.44%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|-0.4311|-0.3495|-23.35%|
|基本每股收益（元/股）|0.12|-0.05|340.00%|
|稀释每股收益（元/股）|0.12|-0.05|340.00%|
|加权平均净资产收益率|3.90%|-2.13%|6.03%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率|3.74%|-2.30%|6.04%|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减|
|总资产（元）|1,335,790,633.17|1,272,611,353.77|4.96%|
|归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）|673,275,714.51|657,334,348.22|2.43%|
|归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）|3.1423|3.0679|2.43%|

五、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|221,253.98||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|1,318,013.31||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-87,052.55||
|减：所得税影响额|189,306.41||
|少数股东权益影响额（税后）|139,273.38||
|合计|1,123,634.95|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、对大客户依赖的风险
近年来，公司资产规模、业务规模增长较快，中国移动及其下属分、子公司仍然是公司最主要的客户。
合并计算，2014年1-6月、2013年度、2012年度、2011年度、2010年度，公司对中国移动及其下属分、子公司的销售收入分别占当期营业收入的54.28%、67.75%、66.23%、62.98%、68.64%为降低对大客户依赖的风险，公司在立足中国移动的同时，积极开拓其他电信运营商及通信主设备供应商等客户，但是中国移动的相关技术服务和测试产品的投资需求仍然对公司当期的业务收入影响较大。
2、技术和产品更新风险
公司所处行业的技术和产品不断升级，公司原有技术和产品也存在更新的需要。为迎合市场需求、保持技术和产品的先进性，公司正抓紧研发相关技术和产品。如果由于某种不确定因素，公司的技术和产品没有跟上行业技术的发展，无法保持适用性和先进性，则可能无法把握跨越式发展机遇、无法保持核心技术的领先优势、从而影响公司的市场竞争能力和盈利能力。
3、市场格局变化及市场竞争影响盈利水平的风险
2014年7月，中国通信设施服务股份有限公司成立，是通信行业混合所有制改革的重大一步，其成立对移动通信市场格局产生深远的影响，但目前对公司具体业务产生的影响还具有不确定性，公司会密切关注并采取有积极利的措施以适应行业的发展。公司所处的是第三方移动网络测评优化服务行业，经过数年的发展，目前我国该行业竞争充分，基本处于完全竞争状态。国内该行业企业众多，规模普遍较小。公司是行业中位列前三的企业之一，是行业内服务区域最广的企业之一，也是行业内少数几家能兼顾测评优化服务及测试优化系统的企业之一，但依然有因行业竞争激烈影响公司盈利水平的风险。
公司充分认识到上述风险，并在公司发展战略和年度经营计划中就业务拓展、产品研发等方面制定应对措施。
第三节董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
本报告期，公司实现营业收入34,852.75万元，营业成本23,220.71万元，较上年同期分别增长58.06%，59.65%。发生期间费用及所得税费用合计8,327.51万元，较上年同期增长15.69%，研发投入2,129.06万元，较上年同期增长11.46%，营业利润2,941.47万元、归属于上市公司普通股股东的净利润2,618.02万元，较上年同期分别增加10.91倍，4.61倍，经营活动产生的现金流量净额为-9,237.73万元，较上年同期减少69.44%。
上述变化主要系：（1）公司完成向特定对象发行股票购买资产并募集配套资金事项，较上年同期新增鑫众通信、明讯网络各39%股份、远利网讯99%股份，相应归属于上市公司净利润增加。（2）运营商网络建设不断推进，通信网络技术服务市场保持稳步增长。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||348,527,545.90|220,500,573.73||与上年同期相比，远利网讯纳入合并范围；运营|
|营业收入|||58.06%|商网络建设不断推进，通信网络技术服务市场保|
|||||持稳步增长|
|营业成本|232,207,142.01|145,451,473.66|59.65%|随营业收入的增长而相应增长|
|销售费用|19,767,310.23|19,331,138.94|2.26%||
|管理费用|50,697,923.48|43,772,036.91|15.82%||
|财务费用|6,226,399.61|6,896,611.92|-9.72%||
|所得税费用|6,583,487.31|1,978,490.50|232.75%|随利润总额增长而相应增长|
|研发投入|21,290,596.47|19,101,240.50|11.46%||
||-92,377,316.37|-54,519,158.26||与上年同期相比，远利网讯纳入合并范围；近年|
|经营活动产生的现金流量净额|||-69.44%|新增控股子公司项目处于初始投入阶段，支付金|
|||||额较大，周期较长，尚未收回款项。|
|投资活动产生的现金流量净额|-33,177,776.69|-29,077,231.88|-14.10%||
|筹资活动产生的现金流量净额|43,234,832.29|47,583,408.15|-9.14%||
||-82,320,260.77|-36,028,862.37||随经营活动产生的现金流量净额减少而相应减|
|现金及现金等价物净增加额|||-128.48%||
|||||少|

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
1）信运营商为维护及优化现有网络质量而进行的建设及维护、优化投入；2）信运营商未来建网及维护、优化投资规模；3）于上半年一般是电信运营商的计划和预算阶段，故下半年的业务量高于上半年。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□适用√不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司的主营业务为提供移动通信技术服务和相关产品的研发、生产和销售，主要包括网络建设（主要是室内分布覆盖系统以及通信网络建设）、网络维护和网络优化以及相关通信网络测试优化系统工具软件产品研发、生产和销售，均为面向通信运营商提供的服务及相关系统产品。
本报告期营业收入较上年同期增长58.06%，主要系：（1）公司完成向特定对象发行股票购买资产并募集配套资金事项，较上年同期新增鑫众通信、明讯网络各39%股份、远利网讯99%股份，相应归属于上市公司净利润较上年同期增加。（2）运营商网络建设不断推进，通信网络技术服务市场保持稳步增长。
（2）主营业务构成情况
占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分产品或服务|||||||
|网络优化|234,246,520.61|160,438,489.95|31.51%|35.26%|35.94%|-0.35%|
|网络建设|88,920,602.75|56,622,381.68|36.32%|193.87%|255.36%|-11.02%|

4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□适用√不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□适用√不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□适用√不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
5、公司前5大供应商或客户的变化情况
报告期公司前5大供应商的变化情况及影响
□适用√不适用
报告期公司前5大客户的变化情况及影响
□适用√不适用
6、主要参股公司分析
√适用□不适用
主要参股公司情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|公司名称|主要产品或服务|净利润|
||网络建设之室内分布系统工程、室内分布系||
|鑫众通信||8,667,926.86|
||统销售、网络维护和网络优化服务||
||提供网络优化服务同时为通信网络建设、优||
|明讯网络||13,672,118.90|
||化提供规划、设计、咨询服务||
||计算机网络、通信网络的建设服务和维护服||
|远利网讯||3,903,793.42|
||务及相关服务软件系统的开发||

7、重要研发项目的进展及影响
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|产品名称|用途及性能|进展阶段|
|||报告期内实现了2/3/4G数据业务透视产品的新版本研发，进一步完|
||通过采集和分析2/3/4G移动通||
|数据业务透视||善了对4G网络的支持，添加了诸多4G功能模块并实现了4G数据|
||信网络各接口的数据，进行网||
|系统||业务透视系统的正式商用。原有2/3G功能进一步提升了系统性能降|
||络质量分析及优化。.||
|||低了系统成本，在维持原有项目的基础上，新增了项目销售 。|
|腔体功率分配|实现大功率信源信号的分|报告期内，产品已完成多地市、多站点的客户试用，有效改善了系统|
|器|配。|的性能，并通过客户的测试和考核，试用结果得到客户的认可。|
|室分天馈线监|结合RFID监控主机和末端|报告期末，该项目研发工作完成。7月初已开始在浙江某地市进行试|
|测管理系统|实现对室分天馈线的监测。|点应用。|
|华星LTE无线网|适应于各个移动网络的测||
|||报告期内，应标中国移动集团集采，已中标并签署框架协议。|
|络测试系统|试优化平台。||
||减少工作人员手工操作量，||
|||实现部分销售。报告期内，引入高通芯片方案，增加LTE模式的测试|
|自动路测系统|提高网络普查、优化的效率||
|||功能。|
||并降低成本。||
|2G、3G、4G测|通过便携式终端仪表测试|报告期内，LTE测试终端参与中国移动集采，已中标并签署框架协议|

|||
|-|-|
|试终端类仪表|无线网络的覆盖和质量。|

8、核心竞争力不利变化分析
□适用√不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位的变动趋势
（一）行业格局和趋势
我国城乡建设的高速发展、众多人口通信需求的迅猛提升，促使通信运营商不断的进行网络扩容、技术升级及业务优化。按照国家的“十二五规划”，未来几年是通信服务行业大发展再上一个新台阶的时期，通信服务行业面临着新的发展机遇与挑战。
1、行业发展状况
2013年8月17日，国务院发布了《“宽带中国”战略及实施方案》，部署未来8年宽带发展目标及路径，意味着宽带战略从部门行动上升为国家战略，宽带首次成为国家战略性公共基础设施。
2013年年末，工信部正式向中国移动、中国电信、中国联通颁发TD-LTE制式的4G牌照，正式宣告我国通信行业进入4G时代。目前，3大运营企业均已开展TD-LTE规模网络试验，TD-LTE技术完善和产业发展的成熟度已具备规模商用的条件。牌照的发放后，3大运营商纷纷表示，将投入巨资用于4G网络建设，整个产业链的市场规模将逐渐释放，这对通信行业而言，无疑是一场市场狂欢。而随着4G网络质量的改善，手机游戏、移动互联网开发企业也将赢得更多用户。因此，4G商用，将开启通信行业新一轮市场格局的变更。
2、行业未来的发展趋势
大规模的通信网络建设将对通信技术服务业形成有效拉动。从产品及服务结构来看，通信技术服务包括工程、维护、优化以及软件等内容，其中工程、维护及优化服务伴随行业诞生，属于行业发展的基础业务，随着运营商业务规模的扩大，对网络质量要求不断提升。在整个通信投资过程中，通信设备制造业最先受益，而通信网络技术服务市场的受益则略晚于设备市场。随着网络建设不断推进，预计未来通信网络技术服务市场将迎来巨大的发展空间，保持较快的增长。
根据中国信息产业网数据显示，2007年我国通信网络技术服务市场规模为403.2亿元，到2012年这一规模增长至1,011.8亿元，复合年增长率达到20%，保持较快的发展速度，预计到2015年我国通信网络技术服
务市场规模将达到1,914.3亿元。
2011-2015年我国通信网络技术服务行业市场规模及预测（单位：亿元）数据来源：中国信息产业网
海量的数据传输将对移动通信网络产生较大挑战，保证网络通畅也将是三大运营商在“大数据时代”背景下的占领先机的重要前提，因此其对具备网络优化、监控、用户感知分析、投诉预防等功能的通信信息软件具有较大需求空间。在国外成熟的市场而言，IT/软件服务外包业务占据电信外包服务业务总量的最大份额，也为我国通信信息软件的快速发展提供依据。
3、市场竞争格局
目前国内通信技术服务市场格局中，运营商采取分区、分级业务的经营模式，虽然运营商在战略上由集团公司管控，但不同省市地区的业务管理仍以省级子公司或省市级分公司独立决策和独立核算，造成了地区性的服务商多以本省市运营商的服务业务为主。专业技术服务商除了像华星创业这些少数起步早、技术领先的企业外，大多数业务范围较窄、规模较小，主要集中在某个或某几个省、市、地区，以本地服务为主，地域特性显著，成本控制有一定优势，但发展受限于技术水平、服务能力和运营资金。市场是一个充分竞争的格局，大小新老企业都在寻求发展，市场竞争会进一步加剧，行业整体毛利水平将有所下滑。
而随着行业标准规范化、运营商外包管理模式由分散化趋向集中化，运营商对技术服务商的综合实力要求逐渐提高，行业集中度也将会有所上升，利润将逐渐向具有品牌优势、项目管理水平和服务质量优势、技术优势、资金优势等综合实力强的企业集中。2014年7月，中国通信设施服务股份有限公司成立，是通信行业混合所有制改革的重大一步，其成立对移动通信市场格局产生深远的影响，但目前对公司具体业务产生的影响还具有不确定性，公司会密切关注并采取有积极利的措施以适应行业的发展。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
重大事项：
报告期内，公司继续外延式发展与内生式成长并重、资本运作与业务发展并重的成长路径。报告期，公司筹划二次重大资产重组事项，具体为：1、2014年2月10日，公司因筹划重大资产重组事项，经申请公司股票停牌。停牌期间，公司会同中介机构结合标的公司的尽职调查结果，与被重组方进行了多次协商，就合作条件进行了深入讨论和沟通，最终未能就相关交易条款达成一致，公司股票于2014年3月10日开市起复牌。2、2014年6月23日，公司因筹划重大资产重组事项，经申请公司股票停牌。由于本次重组标的股东较多，本公司与被重组方进行了多次协商，就合作条件进行了深入讨论和沟通，最终未能就相关交易条款与重组标的全体股东达成一致，公司股票于2014年7月23日开市起复牌。
首先董事会对于终止筹划重大资产重组事项给各位投资者造成的不便深表歉意。华星创业依据法规要求在取得初步意向后即刻停牌，是出于保护广大股东的利益、避免内幕信息泄露、符合监管要求,最终顺利推进重组事项的考虑，然而公司在选择并购的新兴行业中，市场高预期的情况下不成功的概率略高于传统行业。前述二次股票停牌期间，公司与标的股东就合作条件进行了深入讨论和沟通之后，最终未达成一致。公司以维护全体股东利益出发，慎重考虑重组事项的实施成本、积极作用及风险等因素，最终决定终止重组。
日常经营情况：
1、业务方面：1)完善LTE技术培训资料，建立了现场授课、网络培训和录像授课等多种方式为一体的技术培训体系。上半年开展时长两周以上脱产员工LTE专项培训4次，培训LTE骨干工程师120多人。2)各地网络优化项目由2G/3G协同优化逐渐过渡到2G/3G/4G协同优化，浙江、江苏、福建、四川、辽宁、山西等多省运营商网络优化服务项目中均已包含了LTE内容。3)4G室分工程各地运营商已经陆续启动，华星4G室分工程及维护业务起步良好，已经在北京、上海、江苏、浙江、安徽、河南、贵州等省开展业务。4)与设备商合作关系得到巩固。首先在刚结束的华为合作方招标中，中标华为在浙江、内蒙等九省的框架合作项目，包括工程优化和专项优化，有效期三年。其次我们在浙江、四川等八省进入中兴合作方。此外我们还与诺基亚、阿尔卡特-朗讯在多省合作开展业务。
2、产品研发方面：报告期内围绕公司网络优化服务主业，继续深化深化和完善已开发测试类产品的功能。报告期内，公司研发华星LTE无线网络测试系统和4G测试终端仪表分别入围中移动集采。
3、管理方面：报告期内，公司实施的净利润和现金流为导向的绩效考核体系有效的提高了区域业务单元人员的积极性，在公司人力、业务运营、财务的支持下，区域业务单元充分有效行使业务管理权，在各方成本上升的情况下实现了区域业务收入增长、毛利稳定、管理和销售费率同比下降，净利润增长目标。
4、子公司管理方面：报告期内，坚持以利润为核心导向的协作和资源共享，结合各子公司业务情况和区位优势，明确各自业务发展边界和路径，在市场、业务执行、人力资源、管理、财务等各方面开展合作和共享，持续探索不断提高整合效应的发展路径。
本报告期，公司实现营业收入34,852.75万元，营业利润2,941.47万元、归属于上市公司普通股股东的净利润2,618.02万元，较上年同期分别增加58.06%、0.91倍，4.61倍。公司坚持自己的发展路径，不断优化业务结构，不断优化运营体系，不断完善法人治理结构，不断完善内部控制体系，最大限度地降低经营风险，提高盈利能力。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、对大客户依赖的风险
近年来，公司资产规模、业务规模增长较快，中国移动及其下属分、子公司仍然是公司最主要的客户。
合并计算，2014年1-6月、2013年度、2012年度、2011年度、2010年度，公司对中国移动及其下属分、子公司的销售收入分别占当期营业收入的54.28%、67.75%、66.23%、62.98%、68.64%为降低对大客户依赖的风险，公司在立足中国移动的同时，积极开拓其他电信运营商及通信主设备供应商等客户，但是中国移动的相关技术服务和测试产品的投资需求仍然对公司当期的业务收入影响较大。
2、公司快速发展带来的管理风险
公司的资产规模持续扩大，服务范围遍布全国，子公司数量增加，公司的快速发展对经营决策、业务实施、人力资源管理、风险控制等方面的管理要求越来越高。公司若不能进一步提高管理水平，适应资产、人员和业务规模的进一步增长，将可能面临公司快速发展带来的管理风险。
3、技术和产品更新风险
公司所处行业的技术和产品不断升级，公司原有技术和产品也存在更新的需要。为迎合市场需求、保持技术和产品的先进性，公司正抓紧研发相关技术和产品。如果由于某种不确定因素，公司的技术和产品没有跟上行业技术的发展，无法保持适用性和先进性，则可能无法把握跨越式发展机遇、无法保持核心技术的领先优势、从而影响公司的市场竞争能力和盈利能力。
4、专业技术人员流失的风险
作为第三方移动网络测评优化服务行业的企业，拥有一支高素质的专业技术人员队伍是公司竞争力的重要基础。这些专业技术人员一般需要具备扎实的通信技术基础，拥有丰富的经验、掌握各类技术、精通各种网络和设备的性能。此类人才的数量及其技术水平的高低已经成为该行业企业竞争力的标志之一。如果不能做好专业技术人员的引进和保留工作，将对公司的业务发展造成不利影响。
5、市场竞争影响盈利水平的风险
2014年7月，中国通信设施服务股份有限公司成立，是通信行业混合所有制改革的重大一步，其成立对移动通信市场格局产生深远的影响，但目前对公司具体业务产生的影响还具有不确定性，公司会密切关
注并采取有积极利的措施以适应行业的发展。公司所处的是第三方移动网络测评优化服务行业，经过数年的发展，目前我国该行业竞争充分，基本处于完全竞争状态。国内该行业企业众多，规模普遍较小。公司是行业中位列前三的企业之一，是行业内服务区域最广的企业之一，也是行业内少数几家能兼顾测评优化服务及测试优化系统的企业之一，但依然有因行业竞争激烈影响公司盈利水平的风险。
公司充分认识到上述风险，并在公司发展战略和年度经营计划中就业务拓展、产品研发、管理优化、人力资源等方面制定应对措施。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|17,721.89|
|报告期投入募集资金总额|0|
|已累计投入募集资金总额|17,969.13|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例|0.00%|
|募集资金总体使用情况说明||
|一、 实际募集资金金额和资金到位情况。经中国证券监督管理委员会证监《关于核准杭州华星创业通信技术股份有限公||
|司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》证监许可〔2009〕1037号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承||
|销商申银万国证券股份有限公司采用网下询价配售与网上定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）||
|股票1,000.00万股，发行价为每股人民币19.66元，共计募集资金196,600,000.00元，坐扣承销和保荐费用11,898,000.00||
|元后的募集资金为184,702,000.00元，已由主承销商申银万国证券股份有限公司于2009年10月20日汇入本公司募集资金||
|监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增||
|外部费用7,483,150.00元后，公司本次募集资金净额为177,218,850.00元。上述募集资金到位情况业经浙江天健东方会计||
|师事务所有限公司验证，并由其出具浙天会验[2009]190号《验资报告》。二、募集资金使用和结余情况。本公司以前年度||
|已使用募集资金179,691,280.96元(包括用闲置募集资金暂时补充流动资金30,000,000.00元)，以前年度收到的银行存款利||
|息扣除银行手续费等的净额为2,472,782.18元；截至 2014年6月 30日，募集资金已使用完毕。三、截止报告期末公司不||
|存在募集资金投向变更情况。四、募集资金使用及披露中存在的问题。公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，||
|不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||项目可|
||是否已|募集资|||截至期|截至期|项目达到||截止报告|是否||
||||调整后|本报告||||本报告|||行性是|
||变更项|金承诺|||末累计|末投资|预定可使||期末累计|达到||
|承诺投资项目|||投资总|期投入||||期实现|||否发生|
||目(含部|投资总|||投入金|进度(3)|用状态日||实现的效|预计||
||||额(1)|金额||||的效益|||重大变|
||分变更)|额|||额(2)|＝(2)/(1)|期||益|效益||
||||||||||||化|
|新一代移动通信网||||||||||||
||||||||2012年12|||||
|络测试优化系统研|否|4,710.91|3,210.91|0|3,360.42|104.66%||257.96|303.64|否|否|
||||||||月01日|||||
|发和生产项目||||||||||||
|未达到计划进度或|“新一代移动通信网络测试优化系统研发和生产项目”计划第一年预计实现收益-353.90 万元，第二年|||||||||||
|预计收益的情况和|预计实现收益 662.63 万元，第三年预计实现收益 2,366.57 万元，未达到预计收益的原因主要是：市|||||||||||
|原因（分具体项目）|场需求低于预期。|||||||||||

公司本次募集资金已使用完毕，“移动通信技术服务基地及服务网络建设项目”于 2012年 8月竣工验收完毕，如期完成项目建设并达到预计效益，公司不再对该项目及本次超募资金使用情况进行持续披露。
“新一代移动通信网络测试优化系统研发和生产项目”于2013年3月竣工验收完毕，如期完成项目建设，由于市场需求低于预期等原因未达预计效益，在未达到预计收益之前，公司将在后续年份持续披露该项目情况。
（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||计划投资总|本报告期|截至报告期末累计||截止报告期末累|
|项目名称||||项目进度||
||额|投入金额|实际投入金额||计实现的收益|
|收购上海鑫众通信技术有限公司60%股权|5,814|0|5,814|100.00%|5,357.59|
|“移动通信技术服务及测试优化系统研发产业化||||||
||11,785|1,545.17|6,162.55|52.29%|0|
|基地”建设项目||||||
|收购浙江明讯网络技术有限公司39%股权|13,291.05|||100.00%|1,154.24|
|收购上海鑫众通信技术有限公司39%股权|17,393.25|||100.00%|1,899.92|
|收购珠海市远利网讯科技发展有限公司99%股份|7,975.19|||100.00%|931.44|
|合计|56,258.49|1,545.17|11,976.55|--|9,343.19|

3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
5、购买理财产品情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|签约银行名称|产品名称|金额|产品类型|收益起息日|产品到期日|到期收益|
|招商银行杭州天城路支行|步步生金8688号保本理财计划|1200万元|保证浮动收益型|2014年6月17日|2014年6月25日|0.7632万元|
|招商银行杭州天城路支行|步步生金8688号保本理财计划|800万元|保证浮动收益型|2014年6月17日|2014年6月26日|0.572万元|
|合计||2000万元||||1.3352万元|

第二届董事会第三十六次会议审议通过《关于使用自有闲置资金购买保本型银行理财产品的议案》，审批程序 公司使用不超过人民币5000万元自有闲置资金购买保本型理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，运用闲置资金投资的品种为十二个月以内的短期保本型理财产品。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□适用√不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于公司较上年同期新增鑫众通信、明讯网络各39%股份、远利网讯99%股份，相应净利润纳入合并范围；此外随着运营商网络建设不断推进，通信网络技术服务市场保持稳步增长。故预计年初至下一报告
期期末归属于上市公司股东的净利润较上年同期有较大幅度增长。2014年第三季度业绩预告届时在证监会指定创业板信息披露网站另行披露。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
第四节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□
适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|||||||主债权发生|||
|浙江金天地通讯工|2013年08||2013年09月||连带责任保||||
|||1,000||1,000||期间届满之|否|否|
|程有限公司|月29日||27日||证||||
|||||||日起两年|||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||1,000||||1,000|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|||||||主债权发生|||
|浙江明讯网络技术|2013年03||2013年03月||连带责任保||||
|||2,000||1,500||期间届满之|否|否|
|有限公司|月15日||26日||证||||
|||||||日起两年|||
|||||||主债权发生|||
|浙江明讯网络技术|2013年03||2013年03月||连带责任保||||
|||1,000||1,000||期间届满之|否|否|
|有限公司|月15日||21日||证||||
|||||||日起两年|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||主合同项下|||
|浙江明讯网络技术|2014年04||2014年05月||连带责任保|债务履行期|||
|||2,000||1,000|||否|否|
|有限公司|月25日||12日||证|限届满之日|||
|||||||起两年|||
|||||||主债权发生|||
|上海鑫众通信技术|2013年08||2013年09月||连带责任保||||
|||2,800||2,720||期间届满之|否|否|
|有限公司|月12日||06日||证||||
|||||||日起两年|||
|||||||主债权发生|||
|上海鑫众通信技术|2013年08||2013年08月||连带责任保||||
|||800||436.68||期间届满之|否|否|
|有限公司|月12日||29日||证||||
|||||||日起两年|||
|||||||主债权发生|||
|上海鑫众通信技术|2014年02||2014年02月||连带责任保||||
|||2,000||1,500||期间届满之|否|否|
|有限公司|月21日||27日||证||||
|||||||日起两年|||
|||||||主合同债务|||
|||||||履行期起始|||
|杭州华星博鸿通信|2012年01||2012年01月||连带责任保||||
|||900||0||日至履行届|是|否|
|技术有限公司|月10日||10日||证||||
|||||||满之日后两|||
|||||||年|||
|||||||主债权发生|||
|杭州华星博鸿通信|2013年10||2013年10月||连带责任保||||
|||500||500||期间届满之|否|否|
|技术有限公司|月11日||21日||证||||
|||||||日起两年|||
|||||||主合同债务|||
|||||||履行期起始|||
|杭州华星博鸿通信|2014年06||2014年06月||连带责任保||||
|||900||900||日至履行届|否|否|
|技术有限公司|月24日||24日||证||||
|||||||满之日后两|||
|||||||年|||
|报告期内审批对子公司担保额||7,900||报告期内对子公司担保实际|||||
|||||||3,400|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||15,000||报告期末对子公司实际担保|||||
|||||||9,556.68|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||7,900||报告期内担保实际发生额合|||||
|||||||3,400|||
|（A1+B1）||||计（A2+B2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||16,000||报告期末实际担保余额合计|||||
|||||||10,556.68|||
|计（A3+B3）||||（A4+B4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例||||15.68%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||0|||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||0|||||

采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
□适用√不适用
4、其他重大合同
√适用□不适用
2013年1月17日，公司与与浙江振丰建设有限公司签署《建设工程施工合同》，委托浙江振丰建设有限公司承包建设“移动通信技术服务及测试优化系统研发产业化基地项目”总承包工程（含桩基、土方、主体、水电、幕墙、室外工程等），合同金额6,956.42万元。项目至报告期末已完成主体结构工程；幕墙、园区道路施工中。目前合同正常履行中。
六、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||承诺时|||
|承诺事项|承诺方|承诺内容||承诺期限|履行情况|
||||间|||
|股权激励承诺||||||
|收购报告书或权益变动||||||
|报告书中所作承诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
|||（一）程小彦、陈劲光、屈振胜、李华承诺：||||
|||自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让||||
|||或者委托他人管理其持有的公司公开发行股票||||
|||前已发行的股份，也不由公司回购其持有的公||||
|||司公开发行股票前已发行的股份；在任职期间|||报告期内，所有|
||程小彦、陈劲|每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的|2009年|承诺及法|承诺人均遵守|
|首次公开发行或再融资||||||
||光、屈振胜、|25%；离职后半年内，不转让所持有的公司股|10月30|规要求的|了上述承诺，未|
|时所作承诺||||||
||李华|份。（二）程小彦、陈劲光、屈振胜关于避免同|日|期限|发现违反承诺|
|||业竞争承诺如下:“在本人持有杭州华星创业通|||的情况。|
|||信技术股份有限公司5%以上（含5%）股份的||||
|||情况下，本人遵守以下承诺事项：一、本人目||||
|||前未从事与华星创业及其控股子公司相同的经||||
|||营业务，与华星创业及其控股子公司不会发生||||

||||
|-|-|-|
|||直接或间接的同业竞争。今后亦将不以任何形|
|||式从事与华星创业及其控股子公司的现有业务|
|||及相关产品相同或相似的经营活动，包括不会|
|||以投资、收购、兼并与华星创业及其控股子公|
|||司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者|
|||其他经济组织的形式与华星创业及其控股子公|
|||司发生任何形式的同业竞争。二、本人目前或|
|||将来投资控股的企业也不从事与华星创业及其|
|||控股子公司相同的经营业务，与华星创业及其|
|||控股子公司不进行直接或间接的同业竞争；如|
|||本人所控制的企业拟进行与华星创业及其控股|
|||子公司相同的经营业务，本人将行使否决权，|
|||以确保与华星创业及其控股子公司不进行直接|
|||或间接的同业竞争。三、如有在华星创业及其|
|||控股子公司经营范围内相关业务的商业机会，|
|||本人将优先让与或介绍给华星创业或其控股子|
|||公司。对华星创业及其控股子公司已进行建设|
|||或拟投资兴建的项目，本人将在投资方向与项|
|||目选择上，避免与华星创业及其控股子公司相|
|||同或相似，不与华星创业及其控股子公司发生|
|||同业竞争，以维护华星创业的利益。如出现因|
|||本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导|
|||致华星创业及其控股子公司的权益受到损害的|
|||情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。”|
|其他对公司中小股东所|||
|作承诺|||
|承诺是否及时履行|是||

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□适用√不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
八、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
第五节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|一、有限售条件股份|121,289,906|56.61%||||-16,029,713|-16,029,713|105,260,193|49.13%|
|2、国有法人持股|1,600,000|0.74%||||0||1,600,000|0.74%|
|3、其他内资持股|119,689,906|55.87%||||-16,029,713|-16,029,713|103,660,193|48.39%|
|其中：境内法人持股|2,666,618|1.24%||||0||2,666,618|1.24%|
|境内自然人持股|117,023,288|54.63%||||-16,029,713|-16,029,713|100,993,575|47.15%|
|二、无限售条件股份|92,975,375|43.39%||||16,029,713|16,029,713|109,005,088|50.87%|
|1、人民币普通股|92,975,375|43.39%||||16,029,713|16,029,713|109,005,088|50.87%|
|三、股份总数|214,265,281|100.00%||||0|0|214,265,281|100.00%|

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
股份变动的原因
√适用□不适用
根据公司章程规定：公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。董事、监事和高级管理人员在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。上述变动为董事、监事、高级管理人员股份变动所致。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||
|-|-|
|报告期末股东总数|9,803|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|持股5%以上的股东持股情况||||||||||||
||||||报告期||||质押或冻结情况|||
|||||||持有有限售|持有无限售|||||
|||||报告期末持股|内增减|||||||
|股东名称|股东性质|持股比例||||条件的股份|条件的股份|||||
|||||数量|变动情||||股份状态||数量|
|||||||数量|数量|||||
||||||况|||||||
|程小彦|境内自然人|14.05%||30,100,000|0|23,250,000|6,850,000||质押||27,000,000|
|陈劲光|境内自然人|5.25%||11,256,000|0|8,442,000|2,814,000|||||
|屈振胜|境内自然人|5.09%||10,899,333|-378550|8,458,412|2,440,921|||||
|李华|境内自然人|4.21%||9,026,000|-100000|6,844,500|2,181,500|||||
|陈俊胡|境内自然人|3.96%||8,483,582|0|8,483,582|||质押||3,960,400|
|杨雷|境内自然人|3.50%||7,508,686|0|7,508,686||||||
|沈掌富|境内自然人|2.99%||6,400,000|0|6,400,000||||||
|李海斌|境内自然人|2.63%||5,625,477|0|5,625,477|||质押||5,600,000|
|葛敬|境内自然人|2.24%||4,800,000|0|4,800,000||||||
|中国建设银行股份有限公司－华宝兴业新兴产业股票型证券投资基金|境内非国有法人|2.05%||4,390,000||0|4,390,000|||||
|上述股东关联关系或一致行动的||未发现公司股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定||||||||||
|说明||的一致行动人。||||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||||
|||||||||股份种类||||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||||
|||||||||股份种类||数量||
|程小彦|||6,850,000|||||人民币普通股||6,850,000||
|中国建设银行股份有限公司－华宝兴业新兴产业股票型证券投资基金|||4,390,000|||||||||
|||||||||人民币普通股||4,390,000||
|中国农业银行－东吴价值成长双动力股票型证券投资基金|||3,527,940|||||||||
|||||||||人民币普通股||3,527,940||
|兴业银行股份有限公司－兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金|||3,009,272|||||||||
|||||||||人民币普通股||3,009,272||
|招商银行股份有限公司－兴全轻资产投资股票型证券投资基金（LOF）|||3,006,380|||||||||
|||||||||人民币普通股||3,006,380||
|陈劲光|||2,814,000|||||人民币普通股||2,814,000||
|屈振胜|||2,440,921|||||人民币普通股||2,440,921||
|李华|||2,181,500|||||人民币普通股||2,181,500||
|华夏银行股份有限公司－东吴行业|||1,269,581|||||人民币普通股||1,269,581||

|||||
|-|-|-|-|
|轮动股票型证券投资基金||||
|财通证券有限责任公司约定购回专用账户|1,120,000|||
|||人民币普通股|1,120,000|
|前10名无限售流通股股东之间，以||||
|及前10名无限售流通股股东和前10|未发现公司股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规|||
|名股东之间关联关系或一致行动的|定的一致行动人。|||
|说明||||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√是□否
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|报告期内约定购回初始交易所涉股份数量|报告期内约定购回初始交易所涉股份比例|报告期内购回交易所涉股份数量|报告期内购回交易所涉股份比例|截至报告期末持股数量|截至报告期末持股比例|
|陈永财|1,120,000|0.52%|0|0|1,120,000|0.52%|

三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第六节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初持有|本期获授|本期被注|期末持有|
||||||||的股权激|予的股权|销的股权|的股权激|
||||期初持股|本期增持|本期减持|期末持股|||||
|姓名|职务|任职状态|||||励获授予|激励限制|激励限制|励获授予|
||||数|股份数量|股份数量|数|||||
||||||||限制性股|性股票数|性股票数|限制性股|
||||||||票数量|量|量|票数量|
|程小彦|董事长|现任|31,000,000||900,000|30,100,000|||||
||董事、总经||||||||||
|陈劲光||现任|11,256,000||0|11,256,000|||||
||理||||||||||
||董事、副总||||||||||
|屈振胜||现任|11,277,883||378,550|10,899,333|||||
||经理||||||||||
|季晓蓉|董事|现任|||||||||
|孙月林|独立董事|离任|||||||||
|金杨华|独立董事|离任|||||||||
|陈怀谷|独立董事|现任|||||||||
|朱勤|独立董事|现任|||||||||
|寿邹|独立董事|现任|||||||||
|杜光明|监事|现任|||||||||
|黄宇凯|监事|离任|||||||||
|胡建新|监事|现任|||||||||
|周国有|监事|现任|||||||||
|李华|副总经理||9,126,000||100,000|9,026,000|||||
||财务总监、||||||||||
||董事会秘||||||||||
|鲍航||现任|||||||||
||书、常务副||||||||||
||总经理||||||||||
|周游|副总经理|离任|||||||||
|合计|--|--|62,659,883|0|1,378,550|61,281,333|0|0|0|0|

2、持有股票期权情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|孙月林|独立董事|任期满离任|2014年07月16日|连续任职满六年，不能继续连任。|
|金杨华|独立董事|任期满离任|2014年07月16日|个人原因。|
|黄宇凯|监事|任期满离任|2014年07月16日|个人原因。|
|周游|副总经理|任期满离任|2014年07月16日|个人原因。|

第七节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|86,812,799.41|160,988,931.50|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|400,000.00||
|应收账款|857,132,359.86|773,375,345.64|
|预付款项|4,281,163.74|3,587,776.22|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|21,861,993.73|13,401,423.52|
|买入返售金融资产|||
|存货|75,026,334.55|46,775,158.20|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|3,119,823.15|1,118,324.23|
|流动资产合计|1,048,634,474.44|999,246,959.31|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|5,188,637.16|5,195,879.94|
|投资性房地产|||
|固定资产|32,263,475.45|31,795,220.38|
|在建工程|61,745,457.07|46,293,808.09|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|23,917,888.95|19,891,984.86|
|开发支出||6,872,735.97|
|商誉|153,083,830.33|153,083,830.33|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|10,956,869.77|10,230,934.89|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|287,156,158.73|273,364,394.46|
|资产总计|1,335,790,633.17|1,272,611,353.77|
|流动负债：|||
|短期借款|192,200,000.00|164,500,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|4,366,843.90|2,335,000.00|
|应付账款|237,963,298.36|250,190,006.27|
|预收款项|12,634,515.90|9,467,334.68|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|16,874,672.60|22,704,720.40|
|应交税费|44,101,399.22|50,364,437.46|

||||
|-|-|-|
|应付利息|540,413.92|279,226.75|
|应付股利|||
|其他应付款|18,599,221.72|15,994,286.98|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|19,766,552.17|22,866,799.90|
|流动负债合计|547,046,917.79|538,701,812.44|
|非流动负债：|||
|长期借款|80,000,000.00|40,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|1,383,874.22|1,628,540.00|
|其他非流动负债|540,000.00|540,000.00|
|非流动负债合计|81,923,874.22|42,168,540.00|
|负债合计|628,970,792.01|580,870,352.44|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|214,265,281.00|214,265,281.00|
|资本公积|254,842,083.29|255,118,700.76|
|减：库存股|||
|专项储备|3,616,557.38|2,865,536.77|
|盈余公积|9,089,146.55|9,089,146.55|
|一般风险准备|||
|未分配利润|191,462,646.29|175,995,683.14|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|673,275,714.51|657,334,348.22|
|少数股东权益|33,544,126.65|34,406,653.11|
|所有者权益（或股东权益）合计|706,819,841.16|691,741,001.33|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,335,790,633.17|1,272,611,353.77|

法定代表人：程小彦 主管会计工作负责人：鲍航 会计机构负责人：陈家荣
2、母公司资产负债表
编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|41,430,260.04|75,246,051.13|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|208,708,182.71|190,258,048.27|
|预付款项|611,523.62|949,186.52|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|46,968,610.84|20,383,326.10|
|存货|24,592,961.13|19,844,168.97|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|371,253.00|369,499.48|
|流动资产合计|322,682,791.34|307,050,280.47|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|481,112,141.78|477,719,384.56|
|投资性房地产|||
|固定资产|19,621,764.47|20,451,764.16|
|在建工程|61,745,457.07|46,293,808.09|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|16,604,196.37|11,383,732.47|
|开发支出||6,872,735.97|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,893,711.44|2,710,144.48|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|581,977,271.13|565,431,569.73|
|资产总计|904,660,062.47|872,481,850.20|
|流动负债：|||
|短期借款|87,000,000.00|77,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|47,872,217.26|65,406,640.87|
|预收款项|4,188,187.18|3,049,991.79|
|应付职工薪酬|9,427,327.78|11,845,900.27|
|应交税费|11,566,239.11|8,465,470.30|
|应付利息|322,935.39|122,289.58|
|应付股利|||
|其他应付款|13,486,380.09|7,732,006.84|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|173,863,286.81|173,622,299.65|
|非流动负债：|||
|长期借款|80,000,000.00|40,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|80,000,000.00|40,000,000.00|
|负债合计|253,863,286.81|213,622,299.65|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|214,265,281.00|214,265,281.00|
|资本公积|382,834,621.47|382,834,621.47|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|9,089,146.55|9,089,146.55|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|44,607,726.64|52,670,501.53|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|650,796,775.66|658,859,550.55|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|904,660,062.47|872,481,850.20|

法定代表人：程小彦 主管会计工作负责人：鲍航 会计机构负责人：陈家荣3、合并利润表
编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|348,527,545.90|220,500,573.73|
|其中：营业收入|348,527,545.90|220,500,573.73|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|319,105,636.88|223,400,268.85|
|其中：营业成本|232,207,142.01|145,451,473.66|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|4,399,866.47|1,504,248.04|
|销售费用|19,767,310.23|19,331,138.94|
|管理费用|50,697,923.48|43,772,036.91|
|财务费用|6,226,399.61|6,896,611.92|
|资产减值损失|5,806,995.08|6,444,759.38|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||-7,242.78|-67,321.57|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|-7,242.78|-67,321.57|

||||
|-|-|-|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|29,414,666.24|-2,967,016.69|
|加：营业外收入|2,319,661.09|2,016,491.53|
|减：营业外支出|436,509.02|199,156.78|
|其中：非流动资产处置损|||
||36,814.35|9,911.08|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||31,297,818.31|-1,149,681.94|
|列）|||
|减：所得税费用|6,583,487.31|1,978,490.50|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|24,714,331.00|-3,128,172.44|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|26,180,227.20|-7,247,578.20|
|少数股东损益|-1,465,896.20|4,119,405.76|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.12|-0.05|
|（二）稀释每股收益|0.12|-0.05|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|24,714,331.00|-3,128,172.44|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||26,180,227.20|-7,247,578.20|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,465,896.20|4,119,405.76|

法定代表人：程小彦 主管会计工作负责人：鲍航 会计机构负责人：陈家荣4、母公司利润表
编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|127,077,285.73|102,006,695.64|
|减：营业成本|92,182,198.50|77,575,374.89|
|营业税金及附加|709,903.04|319,715.24|
|销售费用|8,651,084.91|10,084,884.31|
|管理费用|17,883,223.24|20,594,840.44|

||||
|-|-|-|
|财务费用|2,092,478.28|4,357,953.89|
|资产减值损失|2,595,994.23|4,141,591.88|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-7,242.78|-451,052.25|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-7,242.78|26,071.62|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|2,955,160.75|-15,518,717.26|
|加：营业外收入|1,132,115.31|1,117,204.80|
|减：营业外支出|146,868.30|114,651.55|
|其中：非流动资产处置损失|17,169.05|9,699.58|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||3,940,407.76|-14,516,164.01|
|列）|||
|减：所得税费用|1,289,918.60|-560,005.70|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|2,650,489.16|-13,956,158.31|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|2,650,489.16|-13,956,158.31|

法定代表人：程小彦 主管会计工作负责人：鲍航 会计机构负责人：陈家荣5、合并现金流量表
编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|285,171,426.40|227,501,526.55|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||

||||
|-|-|-|
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|667,008.42|1,141,037.37|
|收到其他与经营活动有关的现金|6,800,464.90|1,721,530.87|
|经营活动现金流入小计|292,638,899.72|230,364,094.79|
|购买商品、接受劳务支付的现金|217,856,059.63|162,488,573.72|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||84,230,346.12|69,946,263.93|
|金|||
|支付的各项税费|36,450,153.66|16,830,401.99|
|支付其他与经营活动有关的现金|46,479,656.68|35,618,013.41|
|经营活动现金流出小计|385,016,216.09|284,883,253.05|
|经营活动产生的现金流量净额|-92,377,316.37|-54,519,158.26|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||791,387.95|300,263.75|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||21,800,000.00|
|投资活动现金流入小计|791,387.95|22,100,263.75|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||32,796,164.64|10,113,495.63|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,173,000.00|19,014,000.00|
|质押贷款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||22,050,000.00|
|投资活动现金流出小计|33,969,164.64|51,177,495.63|
|投资活动产生的现金流量净额|-33,177,776.69|-29,077,231.88|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|4,600,000.00|3,080,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||4,600,000.00|3,080,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|191,700,000.00|171,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|30,300,000.00|22,132,600.00|
|筹资活动现金流入小计|226,600,000.00|196,712,600.00|
|偿还债务支付的现金|124,000,000.00|122,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||22,678,067.71|10,368,591.85|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||3,100,247.73||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|36,687,100.00|16,760,600.00|
|筹资活动现金流出小计|183,365,167.71|149,129,191.85|
|筹资活动产生的现金流量净额|43,234,832.29|47,583,408.15|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|||-15,880.38|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-82,320,260.77|-36,028,862.37|
|加：期初现金及现金等价物余额|148,233,488.98|144,757,254.42|
|六、期末现金及现金等价物余额|65,913,228.21|108,728,392.05|

法定代表人：程小彦 主管会计工作负责人：鲍航 会计机构负责人：陈家荣6、母公司现金流量表
编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|118,904,611.69|117,275,632.91|
|收到的税费返还|189,028.65|859,244.86|

||||
|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|7,947,142.67|504,485.82|
|经营活动现金流入小计|127,040,783.01|118,639,363.59|
|购买商品、接受劳务支付的现金|81,086,809.08|62,658,999.02|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||33,742,514.05|38,420,155.25|
|金|||
|支付的各项税费|9,131,787.86|5,022,490.62|
|支付其他与经营活动有关的现金|16,002,829.53|16,842,643.94|
|经营活动现金流出小计|139,963,940.52|122,944,288.83|
|经营活动产生的现金流量净额|-12,923,157.51|-4,304,925.24|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||922,876.13|
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||167,742.68|297,716.38|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|111,288,250.00|42,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|111,455,992.68|43,220,592.51|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||28,469,182.52|7,142,214.14|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|3,400,000.00|19,614,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||7,200,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|137,288,250.00|48,660,000.00|
|投资活动现金流出小计|169,157,432.52|82,616,214.14|
|投资活动产生的现金流量净额|-57,701,439.84|-39,395,621.63|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|112,000,000.00|110,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|112,000,000.00|110,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|62,000,000.00|65,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||13,391,193.74|7,629,440.72|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|7,500,000.00||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|82,891,193.74|72,629,440.72|
|筹资活动产生的现金流量净额|29,108,806.26|37,870,559.28|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|||-15,880.38|
|五、现金及现金等价物净增加额|-41,515,791.09|-5,845,867.97|
|加：期初现金及现金等价物余额|73,916,051.13|80,964,056.01|
|六、期末现金及现金等价物余额|32,400,260.04|75,118,188.04|

法定代表人：程小彦 主管会计工作负责人：鲍航 会计机构负责人：陈家荣7、合并所有者权益变动表
编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资|||||一般|||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库||盈余公||未分配利润||||
||本（或|||专项储备||风险||其他|权益|益合计|
|||积|存股||积||||||
||股本）|||||准备|||||
||214,265|255,118,||2,865,536.|9,089,1||175,995,683.14||34,406,65|691,741,00|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,281.00|700.76||77|46.55||||3.11|1.33|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||214,265|255,118,||2,865,536.|9,089,1||175,995,683.14||34,406,65|691,741,00|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,281.00|700.76||77|46.55||||3.11|1.33|
|三、本期增减变动金额（减少||-276,61||751,020.6|||15,466,963.15||-862,526.|15,078,839|
|以“－”号填列）||7.47||1|||||46|.83|
||||||||26,180,227.20||-1,465,89|24,714,331|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||||6.20|.00|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||26,180,227.20||-1,465,89|24,714,331|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||||6.20|.00|
||||||||||4,600,000|4,600,000.|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||||||||||.00|00|
||||||||||4,600,000|4,600,000.|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||.00|00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
||||||-10,713,2|-3,996,63|-14,709,89|
|（四）利润分配||||||||
||||||64.05|0.26|4.31|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-10,713,2|-3,100,24|-13,813,51|
|配|||||64.05|7.73|1.78|
|||||||-896,382.|-896,382.5|
|4．其他||||||||
|||||||53|3|
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||751,020.6|||||
|（六）专项储备|||||||751,020.61|
||||1|||||
||||1,364,390.||||1,364,390.|
|1．本期提取||||||||
||||51||||51|
||||613,369.9|||||
|2．本期使用|||||||613,369.90|
||||0|||||
|||-276,61|||||-276,617.4|
|（七）其他||||||||
|||7.47|||||7|
||214,265|254,842,|3,616,557.|9,089,1|191,462,6|33,544,12|706,819,841.16|
|四、本期期末余额||||||||
||,281.00|083.29|38|46.55|46.29|6.65||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||156,000|62,169,2|||9,089,1||116,266,981.12||114,627,6|458,153,04|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|60.20|||46.55||||52.35|0.22|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|加：同一控制下企业合并||||||||
|产生的追溯调整||||||||
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
||156,000|62,169,2||9,089,1|116,266,|114,627,6|458,153,04|
|二、本年年初余额||||||||
||,000.00|60.20||46.55|981.12|52.35|0.22|
|三、本期增减变动金额（减少||555,379.|165,520.||-10,367,|7,309,752|-2,336,926.|
|以“－”号填列）||24|29||578.20|.62|05|
||||||-7,247,5|4,119,405.|-3,128,172.|
|（一）净利润||||||||
||||||78.20|76|44|
|（二）其他综合收益||||||||
||||||-7,247,5|4,119,405.|-3,128,172.|
|上述（一）和（二）小计||||||||
||||||78.20|76|44|
|||555,379.||||3,080,000|3,635,379.|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|||24||||.00|24|
|||||||3,080,000|3,080,000.|
|1．所有者投入资本||||||||
|||||||.00|00|
|2．股份支付计入所有者权益||555,379.||||||
||||||||555,379.24|
|的金额||24||||||
|3．其他||||||||
||||||-3,120,0||-3,120,000.|
|（四）利润分配||||||||
||||||00.00||00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-3,120,0||-3,120,000.|
|配|||||00.00||00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||165,520.|||110,346.8||
|（六）专项储备|||||||275,867.15|
||||29|||6||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||270,688.|||180,459.14||
|1．本期提取|||||||451,147.85|
||||71|||||
||||105,168.|||||
|2．本期使用||||||70,112.28|175,280.70|
||||42|||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|156,000|62,724,6|165,520.|9,089,1|105,899,|121,937,404.97|455,816,11|
||,000.00|39.44|29|46.55|402.92||4.17|

法定代表人：程小彦 主管会计工作负责人：鲍航 会计机构负责人：陈家荣8、母公司所有者权益变动表
编制单位：杭州华星创业通信技术股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||214,265,28|382,834,62|||9,089,146.||52,670,501|658,859,55|
|一、上年年末余额|||||||||
||1.00|1.47|||55||.53|0.55|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||214,265,28|382,834,62|||9,089,146.||52,670,501|658,859,55|
|二、本年年初余额|||||||||
||1.00|1.47|||55||.53|0.55|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-8,062,774.|-8,062,774.|
|以“－”号填列）|||||||89|89|
||||||||2,650,489.|2,650,489.|
|（一）净利润|||||||||
||||||||16|16|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||2,650,489.|2,650,489.|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||16|16|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-10,713,26|-10,713,26|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||4.05|4.05|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-10,713,26|-10,713,26|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||4.05|4.05|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||214,265,28|382,834,62|9,089,146.|44,607,726|650,796,775.66|
|四、本期期末余额||||||
||1.00|1.47|55|.64||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||156,000,00|68,593,759|||9,089,146.||60,702,318|294,385,22|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|.21|||55||.93|4.69|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||156,000,00|68,593,759|||9,089,146.||60,702,318|294,385,22|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|.21|||55||.93|4.69|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||-17,076,15|-16,520,77|
|||555,379.24|||||||
|“－”号填列）|||||||8.31|9.07|
||||||||-13,956,15|-13,956,15|
|（一）净利润|||||||||
||||||||8.31|8.31|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||-13,956,15|-13,956,15|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||8.31|8.31|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本||555,379.24|||555,379.24|
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|||555,379.24|||555,379.24|
|金额||||||
|3．其他||||||
|||||-3,120,000.|-3,120,000.|
|（四）利润分配||||||
|||||00|00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-3,120,000.|-3,120,000.|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||00|00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||156,000,00|69,149,138|9,089,146.|43,626,160|277,864,44|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|.45|55|.62|5.62|

法定代表人：程小彦 主管会计工作负责人：鲍航 会计机构负责人：陈家荣三、公司基本情况
杭州华星创业通信技术股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州华星创业通信技术有限公司整体变更设立。
杭州华星创业通信技术有限公司成立于2003年6月5日，并以2008年5月31日为基准日整体变更设立为本公司，本公司于2008年7月24日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330108000004579的《企业法人营业执照》，现有注册资本214,265,281.00元，股份总数214,265,281股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股105,260,193股，无限售条件的流通股份A股109,005,088股。公司股票已于2009年10月30日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属通信服务业。经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：计算机软、硬件及系统集成技术开发、技术服务、成果转让，通信工程的承包，通信网络设备、通信配线设备的生产、销售、安装，计算机软硬件产品和网络测试产品的生产、租赁，网络信息产品、机电产品的销售，经营进出口业务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可
经营的项目。）
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2013年1月1日起至2014年6月30日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属
于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
11、收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||金额300万元以上（含）且占应收账款账面余额10%以上|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3—5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来|
|单项计提坏账准备的理由||
||现金流量现值存在显著差异|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备|

12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投
资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20|5.00%|4.75%|
|运输设备|5|5.00%|19%|
|通用设备|4-5|5.00%|23.75%-19.00%|
|专用设备|5|5.00%|19.00%|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量，按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|应用软件|4.00|预计为企业带来未来经济利益的期限|
|明讯系统软件|5.67|预计为企业带来未来经济利益的期限|
|鑫众专利权|4.83|预计为企业带来未来经济利益的期限|
|远利系统软件|5.00|预计为企业带来未来经济利益的期限|
|土地使用权|50.00|预计为企业带来未来经济利益的期限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计
期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
具体到每个项目的确认收入的时点为项目启动的当月开始至项目验收期间的项目实施周期内的各月月末，按提供劳务收入确认标准相应确认各月收入。
每个项目各月末确认收入的条件包括：1)项目中标后签订了合同或协议，确定了服务内容、服务期限及合同总价款等条款；如合同内容有变更的已取得双方变更后相关书面依据；2)公司能够根据合同或协议的要求完成所需提供的服务，没有证据表明客户存在违背付款承诺的情形；3)服务项目的整体工作量已通过《项目执行计划书》确定，当月及当月末累计已执行的工作量已由各项目经理编制的月度报表上报并经项目执行部审核确定；4)服务项目的预算总成本已经项目执行部核定，各月末实际发生的成本已分项目归集核算，对尚未执行工作量的成本能够可靠估计。
技术服务项目收入确定的具体方法为在资产负债表日，根据已提供劳务占应提供劳务总量的比例计算当期应确认的收入。
当期确认的技术服务项目收入＝劳务总收入×当期末止劳务的完工进度－以前期间已确认的收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
22、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
1）对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2)递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。3)资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。4)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。以下交易产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得税资产：①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;②对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，在可预见的未来很可能不会转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异。除以下交易中产生的递延所得税负债以外,公司应确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:1)商誉的初始确认。2)同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:A该项交易不是企业合并;B交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足以下条件的除外:投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%、6%|
|营业税|应纳税营业额|5%、3%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|12.5%、15%、25%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

2、税收优惠及批文
1)根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕100号规定，本公司自行开发研制的软件产品销售先按17%的税率计缴增值税，其实际税负超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。
2)根据浙江省科技厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高〔2011〕263号文认定，本公司及控股子公司浙江明讯网络技术有限公司已通过高新技术企业复评，认定有效期三年，自2011年至2013年，本公司及明讯网络公司高新技术企业到期日为2014年10月，根据国家税务总局公告2011年第4号，高新技术企业在复审之前，在其高新技术企业资格有限期内，暂按15%的税率预缴，故2013年度及2014年1-6月按15%的税率计缴企业所得税。
3)根据上海市高新技术企业认定办公室沪高企认办(2012)第003号文，控股子公司上海鑫众通信技术有限公司通过高新技术企业复评，认定有效期3年，自2012年至2014年。2013年度及2014年1-6月按15%的税率计缴企业所得税。
4)根据浙江省经济和信息化委员会文件浙经信软件〔2012〕790号文，控股子公司杭州华星博鸿通信技术有限公司被认定为软件企业；根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税〔2000〕25号文)、浙江省人民政府《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（浙政发〔2001〕2号）软件企业享有两免三减半的企业所得税优惠政策。杭州华星博鸿通信技术有限公司2013年度属于减半征收的第一年，股2013年度及2014年1-6月按12.5%的税率计缴企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|上海开||||||||||||||
|闻信息|控股子|||||1,800,0|||||693,200|||
|||上海市|服务业|300万|注1|||60.00%|60.00%|是||||
|科技有|公司|||||00.00|||||.03|||
|限公司||||||||||||||
|杭州华||||||||||||||
|星博鸿||||||||||||||
||控股子|浙江省||||6,800,0|||||5,955,3|||
|通信技|||服务业|1000万|注2|||68.00%|68.00%|是||||
||公司|杭州市||||00.00|||||56.21|||
|术有限||||||||||||||
|公司||||||||||||||
|杭州华||||||||||||||
|创信通||||||||||||||
||控股子|浙江省||||13,270,|||||-1,446,4|||
|软件技|||服务业|900万|注3|||70.00%|70.00%|是||||
||公司|杭州市||||000.00|||||69.26|||
|术有限||||||||||||||
|公司||||||||||||||
|杭州翔||||||||||||||
|清通信|控股子|||||5,800,0|||||4,362,9|||
|||上海市|服务业|1,000万|注4|||58.00%|58.00%|是||||
|技术有|公司|||||00.00|||||08.91|||
|限公司||||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上海鑫|||||||||||
|众网络||||||1,600,0|79.20%[|||-11,013.|
||孙公司|上海市|服务业|200万|注5|||80.00%|是||
|科技有||||||00.00|注6]|||45|
|限公司|||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注1：软、硬件的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，通信工程，网络技术服务，通信产品、计算机软、硬件（除计算机信息系统安全专用产品）、机电产品的销售。
注2：技术开发、技术服务：通信技术，计算机软硬件，系统集成，网路信息技术；销售：计算机软硬件、机电产品；服务：承接通信工程；其他无需报经审批的一切合法项目。
注3：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：计算机软硬件、通信工程、网络技术、系统集成；销售：网络设备，通信产品，机电产品；其他无需报经审批的一切合法项目。
注4：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让；通信网路，计算机软、硬件，网络技术；设计、安装：计算机、通信网络工程；批发、零售：计算机及通信设备；其他无需报经审批的一切合法项目。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。
注5：通信技术产品、计算机软硬件专业领域内技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，通信建设工程专业施工。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
注6：鑫众网络公司为本公司控股子公司上海鑫众通信技术有限公司的控股子公司，按比例计算本公司实际拥有其79.20%的权益。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|杭州鸿|控股子|浙江省||||1,200,0|||||1,878,8|||
||||服务业|200万|注1|||60.00%|60.00%|是||||
|宇数字|公司|杭州市||||00.00|||||54.96|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|信息技|||||||||||
|术有限|||||||||||
|公司|||||||||||
|杭州智|||||||||||
|聚科技|全资子|浙江省||||1,000,0|100.00|100.00|||
||||服务业|100万|注2||||是||
|有限公|公司|杭州市||||00.00|%|%|||
|司|||||||||||
|浙江明|||||||||||
|||||||||||8,243,5|
|讯网络|控股子|浙江省||||162,366|||||
||||服务业|3000万|注3||99.00%|99.00%|是|91.54[|
|技术有|公司|杭州市||||,900.00|||||
|||||||||||注8]|
|限公司|||||||||||
|上海鑫|||||||||||
|||||||||||12,695,|
|众通信|控股子|||||177,304|||||
|||上海市|服务业|8,010万|注4||99.00%|99.00%|是|421.22[|
|技术有|公司|||||,200.00|||||
|||||||||||注8]|
|限公司|||||||||||
|上海鑫|||||||||||
|众通信||||||4,284,0|83.16%[|||654,262|
||孙公司|上海市|服务业|510万|注5|||84.00%|是||
|设备有||||||00.00|注7]|||.12|
|限公司|||||||||||
|珠海市|||||||||||
|远利网|||||||||||
||控股子|广东省||||106,920||||518,014|
|讯科技|||服务业|4000万|注6||99.00%|99.00%|是||
||公司|珠海市||||,000.00||||.37|
|发展有|||||||||||
|限公司|||||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
注1：许可经营项目：无。一般经营项目：技术开发、技术服务、成果转让：计算机软件、系统集成、数字信息产品、影像数据处理技术；其他无需报经审批的一切合法项目（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。
注2：技术开发、技术服务、成果转让：信息产品；生产、销售：通讯网络增值软件（许可证有限期至2016年12月30日）；
批发、零售：机电产品，信息产品；其他无需报经审批的一切合法项目。
注3：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：通信网络，计算机软、硬件、网络；设计、安装：计算机、通信网络工程；批发、零售：计算机及通信相关产品；其他无需报经审批的一切合法项目。
注4:通信技术产品、计算机软硬件、制冷设备及外部设备、自动化控制系统的销售及相关领域内的技术转让、技术咨询、技术服务，通信信息、计算机网络系统的设计、安装、集成，通信产品组装生产，通信建设工程施工，物业管理，电信建设工程专业施工。(涉及行政许可的，凭许可证经营)。
注5:通信设备专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术装让，通信设备的研发及销售、通信建设工程设计、安装、施工。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。
注6:通讯工程、电脑网络工程、软件开发、通信网络维护、数据处理；商业批发、零售（需其他行政许可项目除外，法律法规禁止的不得经营）。
注7:鑫众设备公司为鑫众通信公司控股子公司，按比例计算本公司实际拥有其83.16%的权益。
注8:根据本公司与明讯网络公司、鑫众通信公司其他原自然人股东的约定，截至2014年6月30日，明讯网络公司、鑫众通信
公司期末未分配利润中由自然人股东单独享有的金额分别为6,871,889.95元、11,367,574.46元。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|150,094.19|--|--|88,387.06|
|人民币|--|--|150,094.19|--|--|88,387.06|
|银行存款：|--|--|73,733,134.02|--|--|156,165,101.92|
|人民币|--|--|73,733,134.02|--|--|156,165,101.92|
|其他货币资金：|--|--|12,929,571.20|--|--|4,735,442.52|
|人民币|--|--|12,929,571.20|--|--|4,735,442.52|
|合计|--|--|86,812,799.41|--|--|160,988,931.50|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末银行存款中不能随时支取的定期存款8,000,000.00元(用于短期借款质押)、保证金存款20,000.00元；期末其他货币资金中无法随时用于支付的保函保证金2,242,500.00元、开具票据保证金2,027,071.20元、贷款保证金存款8,500,000.00元，投标保证金存款110,000.00元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|400,000.00||
|合计|400,000.00||

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|种类|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||926,401,54||69,269,181.||837,383,7||64,008,427.5||
|账龄分析法组合||100.00%||7.48%||100.00%||7.64%|
||1.11||25||73.15||1||
||926,401,54||69,269,181.||837,383,7||64,008,427.5||
|组合小计||100.00%||7.48%||100.00%||7.64%|
||1.11||25||73.15||1||
||926,401,54||69,269,181.||837,383,7||64,008,427.5||
|合计||--||--||--||--|
||1.11||25||73.15||1||

应收账款种类的说明
期末，已有账面余额291,272,704.80元的应收账款用于担保。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|675,362,330.09|72.90%|33,768,116.50|587,348,090.33|70.14%|29,367,404.52|
|1至2年|208,114,777.46|22.47%|20,811,477.75|209,332,153.54|25.00%|20,933,215.35|
|2至3年|34,363,791.42|3.71%|10,309,137.43|34,596,952.48|4.13%|10,379,085.74|
|3至5年|8,360,385.13|0.90%|4,180,192.57|5,555,709.80|0.66%|2,777,854.90|
|5年以上|200,257.00|0.02%|200,257.00|550,867.00|0.07%|550,867.00|
|合计|926,401,541.11|--|69,269,181.25|837,383,773.15|--|64,008,427.51|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|华为技术服务有限公司|非关联方|129,941,126.19|1年以内|14.03%|
|华为技术服务有限公司|非关联方|32,001,411.66|1-2年|3.45%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|华为技术服务有限公司|非关联方|3,667,308.81|2-3年|0.40%|
|中国移动通信集团河南|||||
||非关联方|53,988,081.50|1年以内|5.83%|
|有限公司|||||
|中国移动通信集团河南|||||
||非关联方|7,123,245.24|1-2年|0.77%|
|有限公司|||||
|中国移动通信集团河南|||||
||非关联方|1,404,166.01|2-3年|0.15%|
|有限公司|||||
|深圳市中兴通讯技术服|||||
||非关联方|37,766,728.75|1年以内|4.08%|
|务有限责任公司|||||
|深圳市中兴通讯技术服|||||
||非关联方|17,344,880.13|1-2年|1.87%|
|务有限责任公司|||||
|深圳市中兴通讯技术服|||||
||非关联方|5,236,740.60|2-3年|0.57%|
|务有限责任公司|||||
|深圳市中兴通讯技术服|||||
||非关联方|660,850.94|3-5年|0.07%|
|务有限责任公司|||||
|中国移动通信集团黑龙|||||
|江有限公司哈尔滨分公|非关联方|24,548,619.17|1年以内|2.65%|
|司|||||
|中国移动通信集团黑龙|||||
|江有限公司哈尔滨分公|非关联方|19,693,325.19|1-2年|2.13%|
|司|||||
|中国移动通信集团黑龙|||||
|江有限公司哈尔滨分公|非关联方|2,485,297.88|2-3年|0.27%|
|司|||||
|江苏省邮电规划设计院|||||
||非关联方|11,184,711.54|1年以内|1.21%|
|有限责任公司|||||
|江苏省邮电规划设计院|||||
||非关联方|20,167,959.76|1-2年|2.18%|
|有限责任公司|||||
|江苏省邮电规划设计院|||||
||非关联方|4,183,285.00|2-3年|0.45%|
|有限责任公司|||||
|江苏省邮电规划设计院|||||
||非关联方|350,000.00|3-5年|0.04%|
|有限责任公司|||||
|合计|--|371,747,738.37|--|40.15%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||24,293,523.8||||15,286,712.2||||
|账龄分析法组合||100.00%|2,431,530.07|10.01%||100.00%|1,885,288.73|12.33%|
||0||||5||||
||24,293,523.8||||15,286,712.2||||
|组合小计||100.00%|2,431,530.07|10.01%||100.00%|1,885,288.73|12.33%|
||0||||5||||
||24,293,523.8||||15,286,712.2||||
|合计||--|2,431,530.07|--||--|1,885,288.73|--|
||0||||5||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|19,629,947.64|80.81%|981,497.39|10,771,953.75|70.47%|538,597.69|
|1至2年|2,014,631.82|8.29%|201,463.18|2,126,331.08|13.91%|212,633.11|
|2至3年|1,091,783.34|4.49%|327,535.00|898,836.42|5.88%|269,650.93|
|3至5年|1,272,253.00|5.24%|636,126.50|1,250,368.00|8.18%|625,184.00|
|5年以上|284,908.00|1.17%|284,908.00|239,223.00|1.56%|239,223.00|
|合计|24,293,523.80|--|2,431,530.07|15,286,712.25|--|1,885,288.73|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||

||||||
|-|-|-|-|-|
|公诚管理咨询有限公司|||||
||非关联方|1,006,300.24|1年以内|4.14%|
|第三分公司|||||
|中国移动通信集团山东|||||
||非关联方|746,780.00|1年以内|3.07%|
|有限公司|||||
|中国移动通信集团贵州|||||
||非关联方|738,600.00|1年以内|3.04%|
|有限公司|||||
|中国移动通信集团河|||||
||非关联方|570,000.00|1年以内|2.35%|
|南有限公司|||||
|中国移动通信集团河|||||
||非关联方|60,000.00|1-2年|0.25%|
|南有限公司|||||
|中国移动通信集团河|||||
||非关联方|60,000.00|2-3年|0.25%|
|南有限公司|||||
|中国移动通信集团陕|||||
||非关联方|586,740.00|1年以内|2.42%|
|西有限公司|||||
|合计|--|3,768,420.24|--|15.52%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|2,569,920.59|60.02%|3,444,996.14|96.02%|
|1至2年|1,632,387.22|38.13%|80,602.14|2.25%|
|2至3年|18,676.99|0.44%|1,999.00|0.06%|
|3年以上|60,178.94|1.41%|60,178.94|1.67%|
|合计|4,281,163.74|--|3,587,776.22|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|广东晖速通信技术有|||||
||非关联方|103,397.95|1年以内|预付材料款|
|限公司|||||
|广东晖速通信技术有|||||
||非关联方|1,045,113.05|1-2年|预付材料款|
|限公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|上海天全建设工程有限|||||
||非关联方|1,080,000.00|1年以内|预付工程代理费|
|公司|||||
|杭州旭照科技有限公司|非关联方|904,314.00|1年以内|预付工程代理费|
|中国移动通信集团浙江|||||
||非关联方|155,000.00|1年以内|预付租赁费|
|有限公司杭州分公司|||||
|黑龙江飞宇科技开发有|||||
||非关联方|135,000.00|1年以内|预付技术服务费|
|限公司|||||
|合计|--|3,422,825.00|--|--|

预付款项主要单位的说明
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|4,693,129.55||4,693,129.55|6,807,017.27||6,807,017.27|
|库存商品|22,591,924.15||22,591,924.15|17,549,194.85||17,549,194.85|
|未完成劳务|47,741,280.85||47,741,280.85|22,418,946.08||22,418,946.08|
|合计|75,026,334.55||75,026,334.55|46,775,158.20||46,775,158.20|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣增值税进项税额|2,105,029.88|403,572.32|
|预缴企业所得税|19,846.40||
|房租费|982,215.73|688,801.57|
|物管费|12,731.14|25,950.34|
|合计|3,119,823.15|1,118,324.23|

其他流动资产说明
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、合营企业||||||||
|北京鼎星众诚||||||||
||50.00%|50.00%|10,522,344.38|259,083.62|10,263,260.76|11,965.81|-14,485.56|
|科技有限公司||||||||

9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|鼎星众诚||3,000,000|5,195,879||5,188,637|||||||
||权益法|||-7,242.78||50.00%|50.00%|||||
|公司||.00|.94||.16|||||||
|||3,000,000|5,195,879||5,188,637|||||||
|合计|--|||-7,242.78||--|--|--||||
|||.00|.94||.16|||||||

10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|64,378,995.82|6,499,625.09||1,083,014.58|69,795,606.33|
|运输工具|3,033,266.00|||637,100.00|2,396,166.00|
|通用设备|12,053,121.83|1,123,395.71||383,134.58|12,793,382.96|
|专用设备|49,292,607.99|5,376,229.38||62,780.00|54,606,057.37|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|32,583,775.44||5,459,751.54|511,396.10|37,532,130.88|
|运输工具|1,914,782.55||187,079.37|226,966.92|1,874,895.00|
|通用设备|6,713,741.62||1,058,380.82|224,788.18|7,547,334.26|
|专用设备|23,955,251.27||4,214,291.35|59,641.00|28,109,901.62|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|31,795,220.38|--|||32,263,475.45|
|运输工具|1,118,483.45|--|||521,271.00|
|通用设备|5,339,380.21|--|||5,246,048.70|

|||||
|-|-|-|-|
|专用设备|25,337,356.72|--|26,496,155.75|
|四、固定资产账面价值合计|31,795,220.38|--|32,263,475.45|
|运输工具|1,118,483.45|--|521,271.00|
|通用设备|5,339,380.21|--|5,246,048.70|
|专用设备|25,337,356.72|--|26,496,155.75|

本期折旧额5,459,751.54元；
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数账面余额 减值准备 账面价值|||期初数|||
|项目|||||||
|||减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|办公楼|61,625,457.07||61,625,457.07|46,173,808.09||46,173,808.09|
|设备安装|120,000.00||120,000.00|120,000.00||120,000.00|
|合计|61,745,457.07||61,745,457.07|46,293,808.09||46,293,808.09|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
||117,850,|46,173,8|15,451,6|||||3,928,92|2,369,84||自筹、银|61,625,4|
|办公楼||||||52.29%|55%|||6.40%|||
||000.00|08.09|48.98|||||6.18|2.47||行借款|57.07|
|设备安||120,000.||||||||||120,000.|
||||||||||||自筹||
|装||00||||||||||00|
||117,850,|46,293,8|15,451,6|||||3,928,92|2,369,84|||61,745,4|
|合计||||||--|--|||--|--||
||000.00|08.09|48.98|||||6.18|2.47|||57.07|

在建工程项目变动情况的说明
（3）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|办公楼|55%||

（4）在建工程的说明
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|37,001,165.86|8,216,369.66||45,217,535.52|
|明讯系统软件|5,772,500.00|||5,772,500.00|
|鑫众专利权|4,076,000.00|||4,076,000.00|
|鑫众商标权|948,000.00|||948,000.00|
|应用软件|17,113,360.86|8,216,369.66||25,329,730.52|
|土地使用权|4,956,705.00|||4,956,705.00|
|远利系统软件|4,134,600.00|||4,134,600.00|
|二、累计摊销合计|17,109,181.00|4,190,465.57||21,299,646.57|
|明讯系统软件|3,732,951.20|509,038.80||4,241,990.00|
|鑫众专利权|2,554,589.37|421,946.17||2,976,535.54|
|鑫众商标权|||||
|应用软件|10,287,083.29|2,796,453.52||13,083,536.81|
|土地使用权|190,007.14|49,567.08||239,574.22|
|远利系统软件|344,550.00|413,460.00||758,010.00|
|三、无形资产账面净值合计|19,891,984.86|4,025,904.09||23,917,888.95|
|明讯系统软件|2,039,548.80|-509,038.80||1,530,510.00|
|鑫众专利权|1,521,410.63|-421,946.17||1,099,464.46|
|鑫众商标权|948,000.00|||948,000.00|
|应用软件|6,826,277.57|5,419,916.14||12,246,193.71|
|土地使用权|4,766,697.86|-49,567.08||4,717,130.78|
|远利系统软件|3,790,050.00|-413,460.00||3,376,590.00|
|四、无形资产账面价值合计|19,891,984.86|4,025,904.09||23,917,888.95|
|明讯系统软件|2,039,548.80|-509,038.80||1,530,510.00|
|鑫众专利权|1,521,410.63|-421,946.17||1,099,464.46|
|鑫众商标权|948,000.00|||948,000.00|
|应用软件|6,826,277.57|5,419,916.14||12,246,193.71|
|土地使用权|4,766,697.86|-49,567.08||4,717,130.78|
|远利系统软件|3,790,050.00|-413,460.00||3,376,590.00|

本期摊销额4,190,465.57元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|华星室内自动路测||||||
||3,449,816.43|604,623.97||4,054,440.40|0.00|
|前台||||||
|华星TD-LTE测试||||||
||3,422,919.54|661,209.72||4,084,129.26|0.00|
|软件||||||
||0.00|||||
|合计|6,872,735.97|1,265,833.69||8,138,569.66|0.00|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例5.61%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例34.03%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 1)期末，已有账面价值4,717,130.78元(账面原值4,956,705.00元)的无形资产用于担保。
2)使用寿命不确定的鑫众商标权不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核及减值测试。
13、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|智聚科技公司|252,663.50|||252,663.50||
|明讯网络公司|45,796,789.69|||45,796,789.69||
|鑫众通信公司|40,121,033.98|||40,121,033.98||
|珠海远利公司|66,865,367.33|||66,865,367.33||
|鑫众设备公司|47,975.83|||47,975.83||
|合计|153,083,830.33|||153,083,830.33||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
期末分别将明讯网络公司、鑫众通信公司、珠海远利公司的所有资产认定为一个资产组，对包含商誉的资产组进行减值测试，未发现减值迹象。
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|10,956,869.77|10,230,934.89|
|小计|10,956,869.77|10,230,934.89|
|递延所得税负债：|||
|企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产的公允价值高于计税基础|||
||1,383,874.22|1,628,540.00|
|小计|1,383,874.22|1,628,540.00|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额期末 期初||
|项目|||
|||期初|
|应纳税差异项目|||
|企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产的公|6,974,768.15||
|||8,330,233.33|
|允价值高于计税基础|||
|小计|6,974,768.15|8,330,233.33|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|68,872,210.74|63,824,965.49|
|小计|68,872,210.74|63,824,965.49|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|10,956,869.77|68,872,210.74|10,230,934.89|63,824,965.49|
|递延所得税负债|1,383,874.22|6,974,768.15|1,628,540.00|8,330,233.33|

15、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|65,893,716.24|5,806,995.08|||71,700,711.32|
|合计|65,893,716.24|5,806,995.08|||71,700,711.32|

16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|46,000,000.00|60,000,000.00|
|保证借款|84,200,000.00|72,500,000.00|
|信用借款|27,000,000.00|27,000,000.00|
|质押保证借款|35,000,000.00|5,000,000.00|
|合计|192,200,000.00|164,500,000.00|

17、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|4,366,843.90|2,335,000.00|
|合计|4,366,843.90|2,335,000.00|

下一会计期间将到期的金额4,366,843.90元。
18、应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付委外费|212,335,048.77|207,624,010.34|
|材料采购款|25,457,750.45|33,524,335.93|
|工程、设备款|170,499.14|9,041,660.00|
|合计|237,963,298.36|250,190,006.27|

19、预收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款及劳务款|12,634,515.90|9,467,334.68|
|合计|12,634,515.90|9,467,334.68|

20、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||19,754,254.33|62,233,948.57|68,347,170.88|13,641,032.02|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||2,948,896.63|2,948,896.63||
|三、社会保险费|1,281,231.80|9,772,056.27|9,900,057.28|1,153,230.79|
|其中：医疗保险费|424,651.77|3,191,520.58|3,238,911.39|377,260.97|
|基本养老保险费|723,849.88|5,526,036.23|5,605,489.37|644,396.74|
|失业保险费|76,697.93|562,522.15|564,546.49|74,673.59|
|工伤保险费|18,696.01|177,671.95|179,116.31|17,251.64|
|生育保险费|37,336.21|314,305.36|311,993.72|39,647.85|
|四、住房公积金|271,450.03|1,541,106.35|1,500,981.33|311,575.05|
|六、其他|1,397,784.24|2,352,746.98|1,981,696.48|1,768,834.74|
|合计|22,704,720.40|78,848,754.80|84,678,802.60|16,874,672.60|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额1,768,834.74元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、津贴和补贴已于2014年7月发放，奖金为1-6月的预提金额，预计下年初发放。
21、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|23,921,308.45|18,320,733.88|
|营业税|11,380,177.63|10,326,776.72|
|企业所得税|5,179,117.91|18,694,535.17|
|个人所得税|1,770,437.51|570,082.49|
|城市维护建设税|965,902.05|1,247,055.19|
|教育费附加|416,786.58|541,974.05|
|地方教育附加|215,582.67|298,934.23|
|地方水利建设基金|222,915.33|313,269.39|
|印花税|4,181.09|51,076.34|
|土地使用税|24,990.00||
|合计|44,101,399.22|50,364,437.46|

22、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|142,222.22|78,222.22|
|短期借款应付利息|398,191.70|201,004.53|
|合计|540,413.92|279,226.75|

23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|168,000.00|298,983.79|
|已报销未支付款项|16,037,329.26|14,502,182.52|
|应付拆借款|2,250,000.00|1,137,100.00|
|其他|143,892.46|56,020.67|
|合计|18,599,221.72|15,994,286.98|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|程小彦|32,320.00|461,516.80|
|陈劲光|22,308.80|21,603.90|
|屈振胜|30,708.90||
|合计|85,337.70|483,120.70|

24、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|应付未宣布分配的利润|19,766,552.17|22,866,799.90|
|合计|19,766,552.17|22,866,799.90|

其他流动负债说明
根据本公司与明讯网络公司、鑫众通信公司原自然人股东的约定，截至2014年6月30日，明讯网络公司、鑫众通信公司
期末未分配利润中属于已将股权转让的原自然人股东单独享有的金额分别为8,398,976.62元、11,367,575.55元，转为其他流动
负债列报。
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|80,000,000.00|40,000,000.00|
|合计|80,000,000.00|40,000,000.00|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国工商银|||||||||
|行股份有限|2013年05月|2018年05月||||40,000,000.0||40,000,000.0|
||||人民币元|6.40%|||||
|公司杭州西|13日|14日||||0||0|
|湖支行|||||||||
|中国工商银|||||||||
|行股份有限|2014年01月|2018年05月||||40,000,000.0|||
||||人民币元|6.40%|||||
|公司杭州西|17日|14日||||0|||
|湖支行|||||||||
|||||||80,000,000.0||40,000,000.0|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0||0|

26、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益（政府补助）|540,000.00|540,000.00|
|合计|540,000.00|540,000.00|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|KW-C718TD-LTE测|||||||
||540,000.00||||540,000.00|与资产相关|
|试终端软件项目|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|540,000.00|540,000.00|--|

27、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|214,265,281.00||||||214,265,281.00|

28、专项储备
专项储备情况说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|安全生产费|2,865,536.77|1,364,390.51|613,369.90|3,616,557.38|
|合 计|2,865,536.77|1,364,390.51|613,369.90|3,616,557.38|

29、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|255,118,700.76||276,617.47|254,842,083.29|
|合计|255,118,700.76||276,617.47|254,842,083.29|

资本公积说明
本期减少276,617.47元，系本公司控股子公司鑫众通信公司本期收购鑫众设备公司少数股东股权，鑫众通信公司按投资成本与享有可辨认净资产份额的差额279,411.59元，本公司按持有鑫众通信公司股权比例确认的金额276,617.47元，冲减资本公积。
30、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|9,089,146.55|||9,089,146.55|
|合计|9,089,146.55|||9,089,146.55|

31、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|175,995,683.14|--|
|调整后年初未分配利润|175,995,683.14|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|26,180,227.20|--|
|应付普通股股利|10,713,264.05||
|期末未分配利润|191,462,646.29|--|

32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|348,516,077.90|220,500,573.73|
|其他业务收入|11,468.00||
|营业成本|232,207,142.01|145,451,473.66|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|通信服务业|348,516,077.90|232,207,142.01|220,500,573.73|145,451,473.66|
|合计|348,516,077.90|232,207,142.01|220,500,573.73|145,451,473.66|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|网络优化|234,246,520.61|160,438,489.95|173,186,024.05|118,019,381.39|
|网络建设|88,920,602.75|56,622,381.68|30,258,044.19|15,933,693.11|
|网络维护|18,222,370.87|13,070,206.53|6,106,833.78|4,399,856.26|
|系统产品及软件|7,126,583.67|2,076,063.85|10,949,671.71|7,098,542.90|
|合计|348,516,077.90|232,207,142.01|220,500,573.73|145,451,473.66|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华东|113,175,051.07|68,132,230.37|100,948,198.54|61,152,670.66|
|华北|80,709,245.05|59,853,787.46|43,490,668.53|27,988,456.19|
|华中|22,204,772.50|15,285,728.51|11,300,415.53|7,592,407.01|
|东北|22,650,429.86|13,795,680.27|13,142,467.92|9,926,787.97|
|西南|35,867,485.86|24,700,521.31|26,521,989.79|21,060,288.46|
|华南|41,729,746.81|30,136,899.40|9,899,326.89|7,150,801.74|
|西北|32,179,346.75|20,302,294.69|15,197,506.53|10,580,061.63|
|合计|348,516,077.90|232,207,142.01|220,500,573.73|145,451,473.66|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|华为技术服务有限公司|67,553,569.57|19.38%|
|中国移动通信集团河南有限公司|22,427,957.78|6.44%|
|深圳市中兴通讯技术服务责任有|||
||18,634,062.17|5.35%|
|限公司|||
|上海贝尔股份有限公司|13,026,423.16|3.74%|
|中国移动通信集团浙江有限公司|||
||10,903,199.33|3.13%|
|杭州分公司|||
|合计|132,545,212.01|38.04%|

33、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|2,868,195.32|1,148,444.33|应纳税营业额（5%、3%）|
|城市维护建设税|885,328.93|207,535.86|应缴流转税税额（7%）|
|教育费附加|386,284.82|88,960.70|应缴流转税税额（3%）|
|资源税|260,057.40|59,307.15|应缴流转税税额（2%）|
|合计|4,399,866.47|1,504,248.04|--|

34、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|5,982,437.38|6,152,890.59|
|差旅费|3,681,462.21|3,039,667.68|
|业务招待费|7,590,085.37|7,497,083.97|
|办公费|1,862,123.38|2,234,258.08|
|折旧费|114,023.74|102,951.69|
|其他|537,178.15|304,286.93|
|合计|19,767,310.23|19,331,138.94|

35、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|10,641,743.08|9,695,593.14|
|招聘培训费|891,722.30|865,633.95|
|股份支付||555,379.24|
|差旅费|790,188.30|550,015.30|
|业务招待费|3,402,297.12|2,378,026.47|
|办公费|4,591,938.59|3,006,176.02|
|折旧费及无形资产摊销费用|2,909,777.89|1,993,078.64|
|技术开发费|21,290,596.47|19,101,240.50|
|租赁费|3,067,759.14|2,850,221.42|
|中介机构费|1,302,205.43|1,999,767.70|
|税金|590,264.15|394,291.98|
|其他|1,219,431.01|382,612.55|
|合计|50,697,923.48|43,772,036.91|

36、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|7,066,191.14|6,878,649.95|
|减：利息收入|1,480,369.21|477,004.43|

||||
|-|-|-|
|手续费及其他|640,577.68|479,086.02|
|汇兑损益||15,880.38|
|合计|6,226,399.61|6,896,611.92|

37、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-7,242.78|-67,321.57|
|合计|-7,242.78|-67,321.57|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
||||合营企业净利润变化导致按权益法|
|北京鼎星众诚科技有限公司|-7,242.78|-67,321.57||
||||核算的长期股权投资收益变动|
|合计|-7,242.78|-67,321.57|--|

38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|5,806,995.08|6,444,759.38|
|合计|5,806,995.08|6,444,759.38|

39、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|258,068.33|293,174.25|258,068.33|
|其中：固定资产处置利得|258,068.33|293,174.25|258,068.33|
|政府补助|1,985,021.73|1,459,337.37|1,318,013.31|
|其他|76,571.03|263,979.91|76,571.03|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|2,319,661.09|2,016,491.53|1,652,652.67|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|增值税超税负返还|667,008.42|1,141,037.37|与收益相关|否|
|专项补助|1,285,833.00|318,300.00|与收益相关|是|
|奖励款|32,180.31||与收益相关|是|
|合计|1,985,021.73|1,459,337.37|--|--|

40、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|36,814.35|9,911.08|36,814.35|
|其中：固定资产处置损失|36,814.35|9,911.08|36,814.35|
|对外捐赠|81,000.00||81,000.00|
|水利建设基金|236,071.09|182,051.25||
|罚款支出|28,289.48|2,902.99|28,289.48|
|其他|54,334.10|4,291.46|54,334.10|
|合计|436,509.02|199,156.78|200,437.93|

41、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|7,554,087.97|3,018,786.02|
|递延所得税调整|-970,600.66|-1,040,295.52|
|合计|6,583,487.31|1,978,490.50|

42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||
|-|-|
|项 目|序号|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|
|非经常性损益|B|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利|C=A-B|

|||
|-|-|
|润||
|期初股份总数|D|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E|
|发行新股或债转股等增加股份数|F|
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G|
|因回购等减少股份数|H|
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I|
|报告期缩股数|J|
|报告期月份数|K|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|基本每股收益|M=A/L|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
43、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|保证金收回|3,425,442.52|
|利息收入|486,473.44|
|政府补助|1,318,013.31|
|其他|1,570,535.63|
|合计|6,800,464.90|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付的投标保证金|2,623,227.41|
|支付的票据、保函保证金|4,069,571.20|
|业务招待费|10,992,382.49|
|办公费|7,325,305.97|
|研发支出|3,625,969.04|
|差旅费|4,471,650.51|
|租赁费|3,067,759.14|

|||
|-|-|
|中介机构费|1,302,205.43|
|手续费|687,377.68|
|未报销备用金|5,398,789.48|
|其他|2,915,418.33|
|合计|46,479,656.68|

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到的资金往来款|30,300,000.00|
|合计|30,300,000.00|

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|归还资金往来款|29,187,100.00|
|支付的贷款保证金|7,500,000.00|
|合计|36,687,100.00|

44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|24,714,331.00|-3,128,172.44|
|加：资产减值准备|5,806,995.08|6,444,759.38|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|5,459,751.54|4,148,804.81|
|无形资产摊销|4,190,465.57|2,997,671.36|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-219,769.47|77,820.17|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|6,025,495.37|6,894,776.86|
|投资损失（收益以“－”号填列）|7,242.78|67,321.57|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-725,934.88|-898,994.74|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-244,665.78|-141,300.78|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-28,251,176.35|-8,194,164.54|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-101,763,594.63|-35,755,464.95|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-8,127,477.21|-24,483,486.48|
|其他|751,020.61|-2,548,728.48|
|经营活动产生的现金流量净额|-92,377,316.37|-54,519,158.26|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|65,913,228.21|108,728,392.05|
|减：现金的期初余额|148,233,488.98|144,757,254.42|
|现金及现金等价物净增加额|-82,320,260.77|-36,028,862.37|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物||922,876.13|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
|||922,876.13|
|物|||
|4．处置子公司的净资产||922,876.13|
|流动资产||922,876.13|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|65,913,228.21|148,233,488.98|
|其中：库存现金|150,094.19|88,387.06|
|可随时用于支付的银行存款|65,763,134.02|148,145,101.92|
|三、期末现金及现金等价物余额|65,913,228.21|148,233,488.98|

现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金说明
|||
|-|-|
|项 目|期末数|
|三个月以上保函保证金存款|2,242,500.00|
|用于借款质押的定期存单|8,000,000.00|

|||
|-|-|
|开具票据保证金存款|2,027,071.20|
|投标保证金存款|110,000.00|
|贷款保证金存款|8,500,000.00|
|项目保证金存款|20,000.00|
|小 计|20,899,571.20|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司没有控股母公司，本公司以程小彦为最终控制方，最终控制方投资比例如下：
|||||
|-|-|-|-|
|自然人姓名|与本公司关系|对本公司持股比例(%)|对本公司表决权比例(%)|
|程小彦|实际控制人|14.05|14.05|

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|上海鑫众通||||||||||
|||有限责任公||||||||
|信技术有限|控股子公司||上海市|杨雷|服务业|8,010万|99.00%|99.00%|78187387-4|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|浙江明讯网||||||||||
|||有限责任公|浙江省杭州|||||||
|络技术有限|控股子公司|||李嫚|服务业|3,000万|99.00%|99.00%|75724672-3|
|||司|市|||||||
|公司||||||||||
|上海开闻信||||||||||
|||有限责任公||||||||
|息科技有限|控股子公司||上海市|蔡晓东|服务业|300万|60.00%|60.00%|57079363-9|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|杭州华星博||||||||||
|||有限责任公|浙江省杭州|||||||
|鸿通信技术|控股子公司|||喻锋|服务业|1000万|68.00%|68.00%|56879725-1|
|||司|市|||||||
|有限公司||||||||||
|杭州华创信||||||||||
|||有限责任公|浙江省杭州|||||||
|通软件技术|控股子公司|||程小彦|服务业|900万|70.00%|70.00%|58324075-0|
|||司|市|||||||
|有限公司||||||||||
|杭州鸿宇数||||||||||
|||有限责任公|浙江省杭州|||||||
|字技术信息|控股子公司|||陈劲光|服务业|200万|60.00%|60.00%|72003338-8|
|||司|市|||||||
|有限公司||||||||||
|杭州智聚科||有限责任公|浙江省杭州||||||78825358-|
||控股子公司|||程小彦|服务业|100万|100.00%|100.00%||
|技有限公司||司|市||||||X|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|杭州翔清通||||||||||
|||有限责任公|浙江省杭州|||||||
|信技术有限|控股子公司|||吴凡青|服务业|1000万|58.00%|58.00%|06095861-6|
|||司|市|||||||
|公司||||||||||
|珠海市远利||||||||||
|||有限责任公|广东省珠海||||||72116702-|
|网讯科技发|控股子公司|||陈俊胡|服务业|4000万|99.00%|99.00%||
|||司|市||||||X|
|展有限公司||||||||||
|上海鑫众网||||||||||
|||有限责任公||||||||
|络科技有限|控股子公司||上海市|徐志华|服务业|200万|79.20%|80.00%|08413084-8|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|上海鑫众通||||||||||
|||有限责任公||||||||
|信设备有限|控股子公司||上海市|陈平惠|服务业|510万|83.16%|84.00%|05304537-6|
|||司||||||||
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|北京鼎星||||||||||
||有限责任|||||||||
|众诚科技||北京市|程小彦|制造业|600万|50.00%|50.00%|合营企业|69004577-4|
||公司|||||||||
|有限公司||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|陈劲光|持有本公司5.25%股份的自然人股东||
|季小蓉|实际控制人程小彦配偶||
|屈振胜|持有本公司5.09%股份的自然人股东||

5、关联方交易
关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|程小彦|本公司|5,000,000.00|2013年11月15日|2014年11月15日|否|
|程小彦、季小蓉|鑫众通信|28,000,000.00|2013年08月29日|2014年08月28日|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|程小彦、季小蓉|鑫众通信|20,000,000.00|2014年02月27日|2015年02月27日|否|

6、关联方应收应付款项
上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|程小彦|实际控制人|32,320.00|461,516.80|
||持有本公司5.25%股份的自|||
|陈劲光||22,308.80|21,603.90|
||然人股东|||
||持有本公司5.09%股份的自|||
|屈振胜||30,708.90||
||然人股东|||

九、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|担保单位|被担保单位|贷款金融机构|担保借款金额（万元）|借款到期日|备注|
|明讯网络公司|浙江金天地通讯工程有限公司|上海浦东发展银行股份有限公司杭州高新支行|1,000.00|2014.9.29|授信额度1,000.00万元|
|小 计|||1,000.00|||

十、其他重要事项
1、企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
2、租赁
重大经营租入
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
|||
|-|-|
|剩余租赁期|金 额|
|1年以内|2,081,327.36|
|1-2年|69,148.18|
|小 计|2,150,475.54|

十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||100.0||||100.00|||
|账龄分析法组合|227,999,592.32||19,291,409.61|8.46%|208,325,678.16||18,067,629.89|8.67%|
|||0%||||%|||
|||100.0||||100.00|||
|组合小计|227,999,592.32||19,291,409.61|8.46%|208,325,678.16||18,067,629.89|8.67%|
|||0%||||%|||
|合计|227,999,592.32|--|19,291,409.61|--|208,325,678.16|--|18,067,629.89|--|

应收账款种类的说明
期末，已有账面余额187,391,969.23元的应收账款用于担保。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|167,836,618.56|73.61%|8,391,830.93|150,632,277.55|72.31%|7,531,613.88|
|1至2年|40,255,616.38|17.66%|4,025,561.64|38,194,178.90|18.33%|3,819,417.89|
|2至3年|15,638,308.24|6.86%|4,691,492.47|16,281,588.68|7.82%|4,884,476.60|
|3至5年|4,173,049.14|1.83%|2,086,524.57|2,771,023.03|1.33%|1,385,511.52|
|5年以上|96,000.00|0.04%|96,000.00|446,610.00|0.21%|446,610.00|
|合计|227,999,592.32|--|19,291,409.61|208,325,678.16|--|18,067,629.89|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|深圳市中兴通讯技术服|||||
||非关联方|33,392,122.02|1年以内|14.65%|
|务有限责任公司|||||
|深圳市中兴通讯技术服|||||
||非关联方|14,798,315.65|1-2年|6.49%|
|务有限责任公司|||||
|深圳市中兴通讯技术服|||||
||非关联方|4,870,223.60|2-3年|2.14%|
|务有限责任公司|||||
|深圳市中兴通讯技术服|||||
||非关联方|660,850.94|3-5年|0.29%|
|务有限责任公司|||||
|华为技术服务有限公司|非关联方|20,606,756.95|1年以内|9.04%|
|华为技术服务有限公司|非关联方|5,863,147.43|1-2年|2.57%|
|华为技术服务有限公司|非关联方|2,127,209.62|2-3年|0.93%|
|中国移动通信集团浙江|||||
||非关联方|5,219,948.71|1年以内|2.29%|
|有限公司|||||
|中国移动通信集团浙江|||||
||非关联方|1,685,346.15|1-2年|0.74%|
|有限公司|||||
|中国移动通信集团浙江|||||
||非关联方|400,000.00|2-3年|0.18%|
|有限公司|||||
|中国移动通信集团陕西|||||
||非关联方|5,958,242.50|1年以内|2.61%|
|有限公司|||||
|中国移动通信集团山西|||||
||非关联方|5,568,575.62|1年以内|2.44%|
|有限公司|||||
|中国移动通信集团山西|||||
||非关联方|228,713.80|1-2年|0.10%|
|有限公司|||||
|合计|--|101,379,452.99|--|44.47%|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|明讯网络公司|控股子公司|730,774.96|0.32%|
|博鸿通信公司|控股子公司|2,449,362.08|1.07%|
|合计|--|3,180,137.04|1.39%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||49,624,453.60|100.0||||100.0|||
|账龄分析法组合|||2,655,842.76|5.35%|21,666,954.35||1,283,628.25|5.92%|
|||0%||||0%|||
||49,624,453.60|100.0||||100.0|||
|组合小计|||2,655,842.76|5.35%|21,666,954.35||1,283,628.25|5.92%|
|||0%||||0%|||
|合计|49,624,453.60 -|-|2,655,842.76|--|21,666,954.35|--|1,283,628.25|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|48,385,231.30|97.50%|2,419,261.57|20,264,909.73|93.53%|1,013,245.49|
|1至2年|809,444.84|1.63%|80,944.48|994,267.16|4.59%|99,426.72|
|2至3年|216,463.46|0.44%|64,939.04|169,463.46|0.78%|50,839.04|
|3至5年|206,394.00|0.42%|103,197.00|236,394.00|1.09%|118,197.00|
|5年以上|6,920.00|0.01%|6,920.00|1,920.00|0.01%|1,920.00|
|合计|49,624,453.60|--|2,675,262.09|21,666,954.35|--|1,283,628.25|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|翔清通信公司|控股子公司|15,157,995.05|1年以内|30.55%|
|远利网讯公司|控股子公司|10,000,000.00|1年以内|20.15%|
|华创信通公司|控股子公司|8,270,877.61|1年以内|16.67%|
|博鸿通信公司|控股子公司|6,230,391.46|1年以内|12.56%|
|明讯网络公司|控股子公司|4,960,000.00|1年以内|10.00%|
|合计|--|44,619,264.12|--|89.93%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|翔清通信公司|控股子公司|15,157,995.05|30.55%|
|远利网讯公司|控股子公司|10,000,000.00|20.15%|
|华创信通公司|控股子公司|8,270,877.61|16.67%|
|博鸿通信公司|控股子公司|6,230,391.46|12.56%|
|明讯网络公司|控股子公司|4,960,000.00|10.00%|
|合计|--|44,619,264.12|89.93%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|鸿宇数字||1,200,000|1,200,000||1,200,000|||||||
||成本法|||||60.00%|60.00%|||||
|公司||.00|.00||.00|||||||
|智聚科技||1,000,000|1,000,000||1,000,000|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|公司||.00|.00||.00|||||||
|明讯网络||162,366,9|162,366,9||162,366,9|||||||
||成本法|||||99.00%|99.00%|||||
|公司||00.00|00.00||00.00|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|鑫众通信||177,304,2|177,304,2||177,304,2||||
||成本法|||||99.00%|99.00%||
|公司||00.00|00.00||00.00||||
|上海开闻||1,800,000|1,800,000||1,800,000||||
||成本法|||||60.00%|60.00%||
|公司||.00|.00||.00||||
|博鸿通信||3,400,000|3,400,000|3,400,000|6,800,000||||
||成本法|||||68.00%|68.00%||
|公司||.00|.00|.00|.00||||
|华创信通||13,270,00|13,270,00||13,270,00||||
||成本法|||||70.00%|70.00%||
|公司||0.00|0.00||0.00||||
|远利网讯||106,920,0|106,920,0||106,920,0||||
||成本法|||||99.00%|99.00%||
|公司||00.00|00.00||00.00||||
|翔清通信||5,800,000|5,800,000||5,800,000||||
||成本法|||||58.00%|58.00%||
|公司||.00|.00||.00||||
|鼎星众诚||3,000,000|4,658,284||4,651,041||||
||权益法|||-7,242.78||50.00%|50.00%||
|公司||.00|.56||.78||||
|||476,061,1|477,719,3|3,392,757|481,112,1||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||00.00|84.56|.22|41.78||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|127,077,285.73|102,006,695.64|
|合计|127,077,285.73|102,006,695.64|
|营业成本|92,182,198.50|77,575,374.89|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|通信服务业|127,077,285.73|92,182,198.50|102,006,695.64|77,575,374.89|
|合计|127,077,285.73|92,182,198.50|102,006,695.64|77,575,374.89|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||
|-|-|-|
|产品名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|网络优化|124,867,597.72|91,418,868.10|92,688,703.15|71,065,910.69|
|系统产品|2,209,688.01|763,330.40|9,317,992.49|6,509,464.20|
|合计|127,077,285.73|92,182,198.50|102,006,695.64|77,575,374.89|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华东|43,531,714.40|31,081,684.85|42,578,701.89|30,761,466.74|
|华北|27,109,866.94|20,631,997.09|20,701,336.72|14,974,235.94|
|华中|11,824,329.00|7,992,342.24|6,693,881.81|4,857,486.85|
|西南|14,066,419.52|10,396,201.70|7,634,691.32|7,974,895.26|
|华南|9,354,918.72|7,296,716.52|6,482,728.31|5,528,975.41|
|西北|16,079,323.13|11,449,697.11|11,635,673.15|8,406,303.48|
|东北|5,110,714.02|3,333,558.99|6,279,682.44|5,072,011.21|
|合计|127,077,285.73|92,182,198.50|102,006,695.64|77,575,374.89|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|深圳市中兴通讯技术服务责任有限公司|16,572,170.65|13.04%|
|华为技术服务有限公司|13,988,001.85|11.01%|
|中国移动通信集团贵州有限公司|5,648,017.25|4.44%|
|中国移动通信集团湖南有限公司长沙分公司|5,046,257.06|3.97%|
|中国移动通信集团浙江有限公司金华分公司|4,325,436.10|3.40%|
|合计|45,579,882.91|35.86%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|权益法核算的长期股权投资收益|-7,242.78|26,071.62|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-477,123.87|
|合计|-7,242.78|-451,052.25|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
||||合营企业和联营企业净利润变化导|
|北京鼎星众诚科技有限公司|-7,242.78|26,071.62|致按权益法核算的长期股权投资收|
||||益变动|
|合计|-7,242.78|26,071.62|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|2,650,489.16|-13,956,158.31|
|加：资产减值准备|2,595,994.23|4,141,591.88|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|3,398,600.09|2,843,790.61|
|无形资产摊销|2,918,105.76|2,190,206.64|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-26,303.23|-24,032.35|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|2,878,575.50|4,215,921.76|
|投资损失（收益以“－”号填列）|7,242.78|451,052.25|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-183,566.96|-560,005.70|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-4,748,792.16|3,832,954.78|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-21,495,504.03|5,069,524.56|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-917,998.65|-12,687,955.20|
|其他||178,183.84|
|经营活动产生的现金流量净额|-12,923,157.51|-4,304,925.24|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|加：现金等价物的期末余额|32,400,260.04|75,118,188.04|
|减：现金等价物的期初余额|73,916,051.13|80,964,056.01|
|现金及现金等价物净增加额|-41,515,791.09|-5,845,867.97|

十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|221,253.98||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||1,318,013.31||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-87,052.55||
|减：所得税影响额|189,306.41||
|少数股东权益影响额（税后）|139,273.38||
|合计|1,123,634.95|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|26,180,227.20|-7,247,578.20|673,275,714.51|657,334,348.22|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|26,180,227.20|-7,247,578.20|673,275,714.51|657,334,348.22|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|

|||||
|-|-|-|-|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.90%|0.12|0.12|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||3.74%|0.12|0.12|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
一、资产负债表项目
1、货币资金期末数较期初数减少46.08%，主要系：（1）公司本报告期支付劳务款、货款较多，发放2013年度年终奖所致；
（2）新增控股子公司项目处于初始投入阶段，投入金额较大，周期较长，尚未收回款项；
2、其他应收款期末数较期初数增长69.13%，主要系公司业务开展需要，相应员工备用金及项目保证金增加所致。
3、存货期末数较期初数增长60.40%，主要系公司部分控股子公司新增项目尚未符合收入确认条件，产生的未完工项目成本在资产负债表中列示为存货，导致存货增加所致。
4、在建工程期末数较期初数增长33.38%，主要系公司“移动通信技术服务及测试优化系统研发产业化基地项目”建设工程本报告期继续建设、投入资金所致。
5、开发支出截止报告期末无余额，主要系公司前期资本化的研发项目在本报告期完成，达到预定用途转入无形资产所致。
6、应付票据期末数较期初数增长87.02%，主要系公司使用票据结算方式增加所致。
7、预收账款期末数较期初数增长33.45%，主要系公司部分已预收货款项目尚不符合收入确认条件导致预收账款增加所致。
8、应付利息期末数较期初数增长93.54%，主要系公司银行贷款增加，导致期末预提利息增加所致。
9、长期借款期末数较期初数增长100.00%，主要系本报告期新增建设工程专项长期借款所致。
二、利润表项目：
1、营业收入、营业成本本报告期较上年同期数分别增长58.06%、59.65%，主要系：（1）本报告期较上年同期新增远利网讯子公司，相应营业收入、营业成本纳入合并范围；（2）运营商网络建设不断推进，通信网络技术服务市场保持稳步增长所致。
2、营业税金及附加本报告期较上年同期数增长192.50%，主要系公司随着营业收入增长、应交增值税增加，相应的营业税金及附加增长所致。
3、投资收益本报告期较上年同期数增长89.24%，主要系在本报告期合营企业鼎星众诚净利润较上年同期增长，按照权益法核算的投资收益增加所致。
4、营业外支出本报告期较上年同期数增长119.18%，主要系营业收入增长导致水利建设基金增加以及本报告期发生捐赠所致。
5、所得税费用本报告期较上年同期数增长232.75%，主要系本报告期利润总额增加所致。
三、现金流量表项目：
经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少69.44%，主要系（1）较上年同期相比，远利网讯纳入合并范围；
（2）近年新增控股子公司项目处于初始投入阶段，支付金额较大，周期较长，尚未收回款项；（3）报告期支付劳务款、货款较多，发放2013年度年终奖所致。
四、主要财务指标
归属于上市公司普通股股东的净利润、基本每股收益本报告期较上年同期数分别增长461.23%、340%，主要系：（1）公司完成向特定对象发行股票购买资产并募集配套资金事项，较上年同期新增鑫众通信、明讯网络各39%股份、远利网讯99%股份，相应归属于上市公司净利润较上年同期增加。（2）运营商网络建设不断推进，通信网络技术服务市场保持稳步增长。
第八节备查文件目录
一、载有公司法定代表人程小彦先生、主管会计工作负责人鲍航先生、会计机构负责人陈家荣先生（会计主管人员）签名并盖章的财务报告文本原件；
二、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
杭州华星创业通信技术股份有限公司法定代表人：程小彦二○一四年七月三十一日