募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天职业字[2015]2580-3号唐人神集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的唐人神集团股份有限公司（以下简称“唐人神公司”）《唐人神集团股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
唐人神公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制《唐人神集团股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，唐人神公司《唐人神集团股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了唐人神公司2014年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供唐人神公司 2014年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为唐人神公司2014年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
唐人神集团公司股份有限公司董事会
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定，将本公司2014年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准唐人神集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]331号）核准，本公司2011年3月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股) 35,000,000股，发行价为 27.00元/股，募集资金总额为人民币 945,000,000.00元，扣除承销及保荐费用人民币 53,810,000.00元，余额为人民币891,190,000.00元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币15,261,911.20元，实际募集资金净额为人民币875,928,088.80元。
该次募集资金到账时间为2011年3月21日，本次募集资金到位情况已经京都天华会计师事务所有限公司审验，并于2011年3月21日出具京都天华验字(2011)第0022号验资报告。
（二）本年度使用金额及年末余额
截止2014年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币866,809,107.86元，其中：以前年度使用834,765,741.70元，本年度使用32,043,366.16元，累计使用募集资金情况：投入募集资金项目254,930,134.74元、偿还银行贷款517,000,000.00元、超募资金用于永久性补充流动资金 14,704,788.80元、节余募集资金永久性补充流动资金（含募集账户销户转出） 80,174,184.32元。
截止2014年12月31日，本公司累计使用金额人民币875,853,378.94元，募集资金专户余额为人民币2,372,525.05元，与实际募集资金净额人民币875,928,088.80元的差异金额为人民币6,746,455.89元，原因如下:
1、募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额2,297,815.19元。
2、募集账户销户转出金额9,044,271.08元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神、深圳证券交易所<<中小企业板上市公司募集资金管理细则>>(2008年修订)等相关规定的要求制定并修订了《唐人神集团股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经本公司 2010年度第一次临时股东大会审议通过。本公司已将深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》中与募集资金管理相关规定与《管理制度》进行了核对，认为《管理制度》亦符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求。
根据《管理制度》要求，本公司董事会批准开设了中国工商银行株洲市车站路支行、中国建设银行株洲城东支行、交通银行株洲分行营业部、中国银行株洲分行董家塅支行银行专项账户，仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。本公司所有募集资金项目投资的支出,在资金使用计划或者公司预算范围内，由财务部门审核，财务负责人、总经理签批后，由会计部门执行。募集资金投资项目超过计划投入时，按不同的限额，由总经理、董事长或者上报董事会批准。募集资金投资项目由总经理负责组织实施。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督。公司财务部门定期对募集资金使用情况进行检查核实,并将检查情况报告董事会，同时抄送监事会和总经理。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机构招商证券股份有限公司（下称“招商证券”）已于2011年4月12日分别与中国工商银行株洲市车站路支行、中国建设银行株洲城东支行、交通银行株洲分行营业部、中国银行株洲分行董家塅支行签订了《募集资金三方监管协议》。各子公司及保荐机构招商证券已于2011年4月分别与中国农业银行株洲董家塅分理处、兴业银行株洲分行、招商银行株洲车站路支行签订了《募集资金三方监管协议》。
根据公司第五届董事会第十一次会议以及 2011年第二次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金投资项目的议案》,全资子公司武汉湘大饲料有限公司在中国建设银行股份有限公司株洲市城东支行开设募集资金专项账户，账号为43001501062052502228，该专户用于实施建设武汉年产18万吨水产饲料生产线项目募集资金的存储和使用，全资子公司岳阳骆驼饲料有限公司在中国银行股份有限公司株洲市董家塅支行开设募集资金专项账户，账号为
825121185208093001，后改为596357360083，用于实施建设岳阳年产18万吨配合饲料项目募集资金的存储和使用。
根据公司第五届董事会第十六次会议以及2011年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，全资子公司河北湘大骆驼饲料有限公司在中国建设银行股份有限公司株洲市城东支行开设募集资金专项账户，账号为43001501062052502468，用于实施建设河北年产30万吨水产饲料生产线项目募集资金的存储和使用。
根据公司第六届董事会第十一次会议以及2013年第五次临时股东大会审议通过了《关于审
议变更募集资金投资项目的议案》，全资子公司肇庆湘大骆驼饲料有限公司在兴业银行股份有限公司株洲分行开设募集资金专项账户，账号为368080100100190342，用于实施建设肇庆年产 24万吨饲料生产线项目募集资金的存储和使用。
公司及全资子公司连同保荐机构招商证券与上述银行共同签署《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截止2014年12月31日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下(单位：人民币元)：账户单位 开户银行 银行账号 存款方式 期末余额公司本部 中国工商银行株洲市车站路支行 1903020229245118051
公司本部 中国建设银行株洲城东支行 43001501062052502165
公司本部 交通银行株洲分行营业部 432639000018010045586
公司本部 中国银行株洲分行董家塅支行 602857358429
永州湘大 中国农业银行株洲董家塅分理处 18-153201040001934
湖南肉制品兴业银行株洲分行 368080100100106069
唐人神育种招商银行株洲车站路支行 733900076610666
武汉湘大 中国建设银行株洲城东支行 43001501062052502228
岳阳骆驼 中国银行株洲分行董家塅支行 596357360083
河北湘大 建设银行株洲市城东支行 43001501062052502468
肇庆湘大 兴业银行株洲分行 368080100100190342 活期账户 2,372,525.05合计 2,372,525.05三、本年度募集资金的实际使用情况
本公司 2014年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
本公司 2014年度变更募集资金投资项目情况详见本报告附件 2变更募集资金投资项目情况表。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
根据本公司第五届董事会第九次会议审议通过的《关于审议使用募集资金置换预先投入募
集资金投资项目自筹资金的议案》，2011年度本公司置换预先投入募投项目资金 5,906.37万元。为保证募集资金投资项目的进度，公司以自筹资金投入了募投项目,京都天华会计师事务所有限公司于2011年3月27日出具了《关于唐人神集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（京都天华专字(2011)第0738号）
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
附件：1．募集资金使用情况对照表
2．变更募集资金投资项目情况表
唐人神集团股份有限公司2015年4月8日