中信证券股份有限公司
关于西藏卫信康医药股份有限公司
2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为西藏卫信康医药股份有限公司（以下简称“卫信康”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则（2014年修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定，就卫信康 2017年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1098号文核准，西藏卫信康医药股份有限公司（以下简称“公司”）公开发行人民币普通股（A股）6,300万股，每股面值人民币 1元，每股发行价格为人民币 5.53元，募集资金为人民币 348,390,000.00元，扣除与发行有关的费用（不含税）人民币51,354,558.49元后，募集资金净额为297,035,441.51元，款项已由主承销商中信证券股份有限公司于2017年7月17日汇入公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具瑞华验字第[2017]01300022号《验资报告》。
截至 2017年 12月 31日，公司累计已使用募集资金人民币 103,827,147.49元，2017年度收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等净额为 2,367,518.63元，募集资金账户余额为人民币 9,575,812.65元（包含累计收到的理财收益及利息收入扣除手续费的净额）。
（二）募集资金使用与结余情况
截至 2017年 12月 31日，公司累计使用于募投项目的募集资金为 103,827,147.49元，使用闲置募集资金进行现金管理余额为 186,000,000.00元，募集资金专户累计投资收益 2,184,315.58元，累计资金利息收入扣减手续费183,203.05元，募集资金专户余额为9,575,812.65元，具体情况如下：
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|项目|金额（元）|
|募集资金净额|297,035,441.51|
|减：募投项目支出|103,827,147.49|
|其中：置换前期已投入的自筹资金|7,917,411.08|
|减：使用募集资金进行现金管理净额|186,000,000.00|
|加：利息收入及理财收益|2,369,112.77|
|减：银行手续费|1,594.14|
|截至2017年12月31日余额|9,575,812.65|

二、募集资金管理情况
为了规范公司募集资金管理与使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及公司章程的相关规定，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、管理与监督等方面均作出了明确的规定，公司严格按照《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金。
2017年7月17日，公司同保荐机构中信证券与交通银行股份有限公司北京上地支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。
2017年 9月 5日，公司及全资子公司内蒙古白医制药股份有限公司同保荐机构中信证券与中国光大银行股份有限公司北京分行、公司及全资子公司江苏中卫康医药研发有限公司同中信证券与交通银行股份有限公司北京上地支行、公司及全资子公司西藏中卫诚康药业有限公司（以下称“中卫诚康”）同中信证券与交通银行股份有限公司北京上地支行分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”）。
2017年9月12日公司及全资子公司中卫诚康同中信证券与上海浦东发展银
行股份有限公司拉萨分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。（以下简称
“四方监管协议”）
截至 2017年 12月 31日，上述签订的《三方监管协议》、《四方监管协议》与《上海证券交易所募集资金专户存储三方监管协议（范本）》均不存在重大差异，协议各方均按照协议规定履行了相关职责。
截至2017年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
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|序号|开户行|账号|期末余额|
|1|中国光大银行股份有限公司北京安慧支行|35520188000671344|1,135,365.56|
|2|中国交通银行股份有限公司北京上地支行|110060974018800038325|1,227,606.96|
|3|中国交通银行股份有限公司北京上地支行|110060974018800038249|480,283.30|
|4|上海浦东发展银行股份有限公司拉萨分行|32010078801500000093|1,806,818.37|
|5|中国交通银行股份有限公司北京上地支行|110060974018800038173|4,925,738.46|
|合 计|||9,575,812.65|
|说明：截至2017年12月31日，公司募集资金专户余额合计9,575,812.65元，上表余额已经包括闲置募集资金理财收益2,184,315.58元、专户存款利息184,797.19元、已扣除手续费1,594.12元。||||

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金。截至 2017年 12月 31日，募集资金实际使用情况详见附件“募集资金使用情况对照表”。
（二）募集项目先期投入及置换情况
公司于2017年8月28日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金7,917,411.08元置换截至2017年8月20日已投入募投项目的自筹资金。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审核，并出具了《关于西藏卫信
康医药股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（瑞华核字【2017】
01300039号）。
本次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下：
单位：人民币元
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|序号|项目名称|募集资金投资金额|截至2017年8月20日以自筹资金预先投入金额|
|1|注射剂新药产业化建设项目|80,000,000.00|3,676,493.08|
|2|白医制药新产品开发项目|30,000,000.00|2,520,207.80|
|3|江苏中卫康研发中心建设项目|45,000,000.00|1,720,710.20|
|合 计||155,000,000.00|7,917,411.08|

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2017年 8月17日及 2017年 9月 5日召开了第一届董事会第十次会议和 2017年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常实施进度和保证资金安全性的情况下，对最高额度不超过人民币 2.85亿元（含 2.85亿元）的部分闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，单项理财产品期限最长不超过 12个月。在上述额度内，资金可滚动使用。在投资额度范围内，授权公司董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件。自股东大会审议通过之日起 12个月内有效（内容详见上海证券交易所网站，公告编号：2017-008及2017-016）。公司于2017年8月31召开了第一届董事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司根据实际情况，为提高资金使用效率，在确保不影响公司正常生产经营的基础上，使用 11,000万元人民币暂时闲置募集资金投资本金保障型收益产品（内容详见上海证券交易所网站，公告编号：2017-015）。
截至 2017年 12月 31日，公司购买的保本型理财产品余额为 18,600万元，
具体情况如下：
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|序号|受托方|产品名称|金额（万元）|起息日|到期日|产品期限|预期年化收益率|
|1|交通银行股份有限公司上地分(支）行|“蕴通财富.日增利”S款|1,400|2017年9月11日|2018年2月2日|可随时赎回|3.15%|
|2|上海浦东发展银行股份有限公司拉萨分行|利多多对公结构性存款固定持有期产品（1101168902）公司固定持有期JG902期|3,300|2017年12月12日|2018年3月12日|90天|4.40%|
|3|中信证券股份有限公司|中信证券股份有限公司2017年度第275期收益凭证（本金保障型收益凭证）|5,000|2017年8月31日|2018年2月28日|181天|4.60%-4.65%|
|4|中信证券股份有限公司|中信证券股份有限公司2017年度第402期收益凭证（本金保障型收益凭证）|1,000|2017年12月15日|2018年3月15日|90天|3.00%-4.6%|
|5|中信证券股份有限公司|中信证券股份有限公司2017年度第403期收益凭证（本金保障型收益凭证）|3,500|2017年12月15日|2018年3月15日|90天|4.70%-4.75%|
|6|中信证券股份有限公司|中信证券股份有限公司2017年度第404期收益凭证（本金保障型收益凭证）|400|2017年12月18日|2018年3月15日|90天|3.00%-4.60%|
|7|中信证券股份有限公司|中信证券股份有限公司2017年度第405期收益凭证（本金保障型收益凭证）|4,000|2017年12月18日|2018年3月15日|90天|4.70%-4.75%|

本年度公司存放于募集资金专户产生的利息收入为 184,797.19元，与购买理财产品产生的收益2,184,315.58元合并产生 2,369,112.77元的现金管理收益。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
不适用。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
不适用。
（七）节余募集资金使用情况
不适用。
（八）募集资金使用的其他情况
无。
四、变更募投项目的募集资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目的募集资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
六、募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见
保荐机构中信证券通过审阅相关资料、沟通访谈、现场核查等多种方式对
卫信康募集资金的存放与使用情况进行专项核查后认为：
卫信康首次公开发行股票募集资金在2017年度的存放与使用符合《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则（2014年修订）》、《上海证券交易所上市公司募集资金
管理办法（2013年修订）》等相关法规和公司《募集资金管理办法》的规定，
公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用的相关信息，不
存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金
的情形。
（以下无正文）
附件： 募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
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|募集资金总额||||29,703.54||本年度投入募集资金总额|||||10,382.71||
|变更用途的募集资金总额||||||已累计投入募集资金总额|||||10,382.71||
|变更用途的募集资金总额比例|||||||||||||
|承诺投资项目|已变更项目，含部分变更（如有）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|注射剂新药产业化建设项目|否|8,000.00|8,000.00|—|813.74|813.74|—|—|2019年8月30日|不适用|不适用|否|
|白医制药新产品开发项目|否|3,000.00|3,000.00|—|337.05|337.05|—|—|2022年8月30日|不适用|不适用|否|
|营销网络拓展及信息化建设项目|否|4,703.54|4,703.54|—|3,005.88|3,005.88|—|—|2020年12月28日|不适用|不适用|否|
|江苏中卫康研发中心建设项目|否|4,500.00|4,500.00|—|172.07|172.07|—|—|2020年8月30日|不适用|不适用|否|
|西藏卫信康研发中心建设项目|否|3,500.00|3,500.00|—|53.98|53.98|—|—|2020年12月4日|不适用|不适用|否|
|补充流动资金|否|6,000.00|6,000.00|—|6,000.00|6,000.00|—|—|不适用|不适用|不适用|否|
|合计|—|29,703.54|29,703.54|—|10,382.71|10,382.71|—|—|—|—|—|—|
|未达到计划进度原因|||||不适用||||||||

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|（分具体募投项目）||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|未发生重大变化|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|详见本报告之“三、本年度募集资金的使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况|详见本报告之“三、本年度募集资金的使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”|
|用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况|不适用|
|募集资金结余的金额及形成原因|不适用|
|募集资金其他使用情况|无|

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。