广州市昊志机电股份有限公司
2017年度财务决算报告
广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“公司”）是国内领先的主轴制造商，致力于为中高档数控机床提供自主研发、自主品牌的主轴系列产品，2017年度，公司管理层紧紧围绕公司发展战略规划，积极贯彻落实年度经营目标，把握市场发展机遇，着力扩大业务规模，较好的完成了 2017年度各项工作任务。
报告期内，公司实现营业收入 44,566.83万元，同比增长34.69%；利润总额为8,471.87万元，同比增长17.56%；归属于上市公司股东的净利润为7,526.00万元，同比增长19.88%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为 7,020.61万元，同比增长26.03%，报告期末，公司资产总额为 116,908.18万元，较年初增长35.42%，公司业务规模和盈利能力较上年显著提升。现将2017年度财务决算情况报告如下：
一、2017年度公司财务报表的审计情况
公司 2017年度财务报表，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于 2018年 4月 13日出具了信会师报字[2018]第 ZC10228号标准无保留意见的审计报告。立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司 2017年度财务报表按照企业会计准则以及有关规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2017年12月31日的财务状况以及2017年度经营成果和现金流量。
二、2017年度主要财务数据及指标
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|项目|2017年|2016年|本年比上年增减|
|营业收入（元）|445,668,316.87|330,895,691.30|34.69%|
|归属于上市公司股东的净利|75,260,007.92|62,780,796.08||
||||19.88%|
|润（元）||||
|归属于上市公司股东的扣除||||
||70,206,066.75|55,704,145.46|26.03%|
|非经常性损益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净|28,432,035.02|-39,370,923.13||
||||172.22%|
|额（元）||||
|基本每股收益（元/股）|0.30|0.26|15.38%|
|稀释每股收益（元/股）|0.29|0.26|11.54%|
|加权平均净资产收益率|10.52%|10.13%|0.39%|

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||||本年末比上年末|
|项目|2017年末|2016年末||
||||增减|
|资产总额（元）|1,169,081,795.75|863,290,706.31|35.42%|
|归属于上市公司股东的净资|758,650,212.11|686,197,425.77||
||||10.56%|
|产（元）||||

三、收入按产品、应用领域、地区分析列示如下：
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||2017年||2016年||本年比上年增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|445,668,316.87|100%|330,895,691.30|100%|34.69%|
|分产品||||||
|主轴|329,533,310.49|73.94%|261,708,280.83|79.09%|25.92%|
|转台|27,159,774.80|6.09%|18,996,142.37|5.74%|42.98%|
|维修、零配件|88,086,609.36|19.77%|50,191,268.10|15.17%|75.50%|
|其他业务收入|888,622.22|0.20%|-|-|-|
|分地区||||||
|华南地区|326,524,193.94|73.27%|202,307,333.84|61.14%|61.40%|
|华东地区|68,123,675.12|15.29%|57,752,613.39|17.45%|17.96%|
|西南地区|3,061,835.66|0.69%|2,429,234.09|0.73%|26.04%|
|华北地区|1,616,463.11|0.36%|1,206,363.49|0.36%|33.99%|
|华中地区|17,299,559.35|3.88%|5,495,661.09|1.66%|214.79%|
|东北地区|3,111,452.99|0.70%|58,276,561.71|17.61%|-94.66%|
|西北地区|131,162.41|0.03%|4,491.45|0.00%|2,820.27%|
|出口|25,799,974.29|5.79%|3,423,432.24|1.03%|653.63%|

说明：报告期内，公司除继续巩固在华南地区的销售外，还加大了对华中、华北等地区的市场推广，同时，公司对PCB行业主要客户台湾大量的出口收入较上年增长幅度较大，使得本报告期公司出口收入大幅增长；受沈阳机床经营情况不佳及回款相对较差影响，本报告
期公司对其销售收入大幅减少，导致公司在东北地区的销售收入大幅减少。
四、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）报告期资产构成及变动情况
单位：人民币元
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|项目|2017年末金额|2016年末金额|同比增减|
|货币资金|36,255,022.43|94,974,296.17|-61.83%|
|应收票据|177,349,121.61|127,462,550.64|39.14%|
|应收账款|267,395,933.98|207,692,690.55|28.75%|
|预付款项|1,574,538.90|1,391,130.05|13.18%|
|其他应收款|4,239,918.19|3,318,675.80|27.76%|
|存货|247,876,659.41|171,935,215.16|44.17%|
|其他流动资产|1,261,886.09|515,743.17|144.67%|
|可供出售金融资产|1,000,000.00|-|-|
|固定资产|281,058,978.22|155,292,753.80|80.99%|
|在建工程|11,180,245.14|65,544,159.09|-82.94%|
|无形资产|60,808,507.48|13,284,327.96|357.75%|
|商誉|28,260,378.60|-|-|
|长期待摊费用|4,432,253.08|59,874.22|7302.61%|
|递延所得税资产|16,133,666.44|8,829,989.05|82.71%|
|其他非流动资产|30,254,686.18|12,989,300.65|132.92%|
|资产总额|1,169,081,795.75|863,290,706.31|35.42%|

2017年，公司资产总额为1,169,081,795.75元，比上年末增加305,791,089.44元，增幅为35.42%。其中：流动资产比上年末增加21.19%；非流动资产比上年末增加69.19%。主要项目变动情况如下：
1、货币资金2017年末较2016年末下降61.83%，主要系本报告期公司购买机器设备、土地使用权，以及购买湖南海捷100%股权、东莞显隆80%股权等投资活动支付的现金较多所致；
2、应收票据2017年末较2016年末增加39.14%，主要系本报告期公司营业收入较上年同期增长34.69%，客户票据结算增加所致；
3、存货2017年末较2016年末增长44.17%，主要系本报告期内生产规模迅速扩大、产品类型增加以及产品生产周期原因需要准备充分的存货以备销售；
4、其他流动资产2017年末较2016年末增长144.67%，主要系待抵扣的增值税、预付租金及软件服务费增加所致；
5、可供出售金融资产2017年末较2016年末增长主要系公司参与广州民营投资股份有限公司的发起设立，本公司认缴的股本为100万股，持股比例0.17%；
6、固定资产2017年末较2016年末增长80.99%，主要系公司首发募投项目田
园厂厂房转固及生产设备增加所致；
固所致；
8、无形资产2017年末较2016年末增长357.75%，主要系公司购买禾丰智能制造基地土地使用权及合并湖南海捷确认相关非专利技术所致；
9、商誉2017年末较2016年末增长主要系购买湖南海捷100%股权、购买显隆电机80%股权构成非同一控制下企业合并产生的商誉；
10、长期摊销费用2017年末较2016年末增长7302.61%，主要系与各合作单位签订工业强基合作合同而发生的费用支出，按项目受益期限进行分摊；
11、递延所得税资产2017年末较2016年末增长82.71%，主要系主要系本年计入递延收益的政府补助、计提存货跌价准备所致；
12、其他非流动资产2017年末较2016年末增长132.92%，主要系预付设备、工程款增加所致。
（二）报告期负债构成及变动情况
单位：人民币元
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|项目|2017年末金额|2016年末金额|同比增减|
|短期借款|40,000,000.00|-|-|
|应付票据|37,799,680.45|18,386,731.96|105.58%|
|应付账款|49,466,547.05|30,302,042.40|63.24%|
|预收款项|2,013,945.08|2,010,444.27|0.17%|
|应付职工薪酬|24,164,679.17|16,814,151.84|43.72%|
|应交税费|17,804,838.50|3,341,598.93|432.82%|
|应付利息|56,318.26|-|-|
|应付股利|237,781.36|-|-|
|其他应付款|58,666,959.26|45,935,188.44|27.72%|
|一年内到期的非流动负债|29,600,000.00|-|-|
|其他流动负债|2,338,348.04|500,000.00|367.67%|
|长期借款|10,000,000.00|-|-|
|长期应付款|40,000,000.00|-|-|
|预计负债|15,491,696.65|11,228,176.93|37.97%|
|递延收益|30,372,586.65|10,716,666.57|183.41%|
|递延所得税负债|4,200,550.95|-|-|
|其他非流动负债|20,894,663.65|37,858,279.20|-44.81%|
|负债合计|383,108,595.07|177,093,280.54|116.33%|

2017年末，公司负债总额为 383,108,595.07元，比上年末增加
流动负债比上年末增长102.26%。主要项目变动情况如下：
1、短期借款 2017年末较 2016年末增长，主要系本报告期因经营需要向银行借款所致；
2、应付票据 2017年末较 2016年末增长105.58%，主要系采购量增加及结算方式变化所致；
3、应付账款2017年末较2016年末增长63.24%，主要系采购量增加及公司采购议价能力变强账期有所增加导致；
4、应付职工薪酬2017年末较2016年末增长43.72%，主要系员工数量增加所致；
5、应交税费2017年末较2016年末增长432.82%，主要系(1)公司营业收入增长导致增值税及所得税对应增加；(2)田园厂2017年由在建工程转固定资产，应交房产税增加所致；
6、一年内到期的非流动负债2017年末较2016年末增长，主要系2018年度应支付给东莞市显隆电机有限公司原股东的股权收购款；
7、其他流动负债 2017年末较 2016年末增长367.67%，主要系一年内到期的政府补助；
8、长期借款 2017年末较 2016年末增长，主要是质押借款，系本公司将沈阳机床股份有限公司中捷立加分公司（现名为沈阳优尼斯智能装备有限公司）转让给中国信达资产管理股份有限公司（辽宁省）分公司，由于该笔转让附有追索权，不符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》的相关规定，因此本公司将此笔款项作为借款；
9、长期应付款 2017年末较 2016年末增长，主要系应付东莞市显隆电机有限公司原股东的股权收购款；
10、递延收益本年末比上年末增长183.41%，主要系收到的各种政府补助；
11、递延所得税负债2017年末较2016年末增长，主要系非同一控制下企业合并资产评估增值导致；
行权日开始分三年（依次比例为30%、30%、40%）解锁或者回购所产生的义务。
（三）报告期股东权益情况
单位：人民币元
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|项目|2017年末金额|2016年末金额|同比增减|
|股本|253,621,000.00|101,448,400.00|150.00%|
|资本公积|171,927,815.78|319,387,606.48|-46.17%|
|减：库存股|38,270,154.88|54,083,256.00|-29.24%|
|盈余公积|42,867,124.01|35,442,908.03|20.95%|
|未分配利润|328,504,427.20|284,001,767.26|15.67%|
|少数股东权益|27,322,988.57|-|-|
|所有者权益合计|785,973,200.68|686,197,425.77|14.54%|

主要项目变动情况如下：
1、股本2017年末较2016年末增长150.00%，主要系公司2016年度利润分配及资本公积转增股本方案在本报告期实施，转增后公司总股本变更为253,621,000股；
2、资本公积本 2017年末较 2016年末下降46.17%，主要公司 2016年度利润分配及资本公积转增股本方案在本报告期实施。
（四）报告期盈利情况分析
单位：人民币元
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|项目|2017年|2016年|同比增减|
|营业收入|445,668,316.87|330,895,691.30|34.69%|
|营业成本|219,764,182.41|157,645,745.23|39.40%|
|税金及附加|5,995,394.83|3,854,293.67|55.55%|
|销售费用|49,237,308.75|39,906,503.56|23.38%|
|管理费用|78,722,498.22|54,680,447.28|43.97%|
|财务费用|1,342,872.18|240,247.40|458.95%|
|资产减值损失|11,856,346.99|10,830,512.91|9.47%|
|资产处置收益|-669,246.14|-209,075.61|220.10%|
|其他收益|5,420,281.88|-|100.00%|
|营业外收入|1,297,101.72|8,610,133.57|-84.94%|
|营业外支出|79,127.73|73,639.20|7.45%|
|所得税费用|9,283,569.87|9,284,563.93|-0.01%|
|归属于母公司所有者的||||
||75,260,007.92|62,780,796.08|19.88%|
|净利润||||

主要项目变动情况如下：
1、营业收入本年比上年增长34.69%，主要系 2017年 PCB钻孔机、成型机电主轴、玻璃雕铣机电主轴业务开始回暖，转台、零配件及维修业务市场保持良好增长势头，综合导致公司2017年营业收入较上年增长有所增长；
2、营业成本本年比上年增长39.40%，主要系随着营业收入的增长成本相应增长；
3、税金及附加本年比上年增长55.55%，主要系公司营业收入增长导致增值税及城建税等对应增加；
4、管理费用本年比上年增长43.97%，主要系公司持续加大研发力度，研发费用大幅增长，以及管理人员薪酬、中介机构费有所增长所致；
5、财务费用本年比上年增长458.95%，主要系本报告期银行借款增加所致；
6、资产处置收益本年比上年增长220.10%，主要系使用年限到期的固定资产增加，导致固定资产处置损失增加；
7、营业外收入本年比上年下降84.94%，主要系根据相关会计准则，部分政府补助计入到递延收益。
（五）报告期现金流量情况分析
单位：人民币元
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|项目|2017年|2016年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|418,738,595.71|224,214,093.60|86.76%|
|经营活动现金流出小计|390,306,560.69|263,585,016.73|48.08%|
|经营活动产生的现金流量净额|28,432,035.02|-39,370,923.13|172.22%|
|投资活动现金流入小计|21,812,146.95|74,036.12|29361.49%|
|投资活动现金流出小计|143,706,814.28|114,335,789.61|25.69%|
|投资活动产生的现金流量净额|-121,894,667.33|-114,261,753.49|6.68%|
|筹资活动现金流入小计|65,000,000.00|227,083,256.00|-71.38%|
|筹资活动现金流出小计|39,301,160.40|5,848,515.47|571.99%|
|筹资活动产生的现金流量净额|25,698,839.60|221,234,740.53|-88.38%|
|现金及现金等价物净增加额|-67,760,785.33|67,552,708.96|-200.31%|

主要项目变动情况如下：
1、经营活动现金流入较上年同期增长86.76%，主要系本报告期销售收入大幅增长以及公司加大收款力度，销售回款增加所致；
大，材料采购、人员工资支出同比增长所致；
3、投资活动现金流入较上年同期增长29,361.49%，主要系收到的政府补助增加；
4、投资活动现金流出较上年同期增长25.69%，主要系本报告期购买机器设备、土地使用权，以及购买湖南海捷100%股权、东莞显隆80%股权等投资活动支付的现金较多所致；
5、筹资活动现金流入较上年同期下降71.38%，主要系上年同期公司首次公开发行股票募集资金，本报告期未发行股票所致；
6、筹资活动现金流出较上年同期增长571.99%，主要系本报告期公司分派现金股利、偿还银行借款金额较大所致。
广州市昊志机电股份有限公司董事会2018年04月17日