新乡化纤股份有限公司
募集资金存放与实际使用情
况审核报告
大信专审字[2017]第 16-00007号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public
电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 Accountants.LLP
学院国际大厦15层 15/F, Xueyuan International Tower
传真Fax： +86（10）82327668网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
Beijing,China,100083
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2017]第16-00007号新乡化纤股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的新乡化纤股份有限公司（以下简称“贵公司”）《新乡化纤股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2016年度募集资金实际存放与使用的情况。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public
电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 Accountants.LLP
学院国际大厦15层 15/F, Xueyuan International Tower
传真Fax： +86（10）82327668网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
Beijing,China,100083
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡建新
中国•北京 中国注册会计师：杜卫
二○一七年三月二十一日
新乡化纤股份有限公司关于 2016年度
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、募集资金基本情况
1、年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目一期工程募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准新乡化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]644号）核准，新乡化纤股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）采用非公开方式发行人民币普通股（A股）198,019,801.00股，发行价格为每股 3.03元。
截止2014年8月15日，本公司实际已向社会非公开发行人民币普通股（A股）198,019,801.00股，募集资金总额60,000.00万元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用1,965.50万元后，实际募集资金净额为人民币58,034.50万元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2014]第16-00006号的验资报告。募集资金存入专用账户的时间为2014年8月15日，初始存放金额为58,220.00万元（含尚未支付的部分发行费用185.50万元）。
2016年度，投入年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目一期工程（以下简称“超柔软氨纶纤维一期工程”）金额59.95万元，累计投入金额58,369.37万元（含募集资金专户利息收入334.87万元）。截至2016年12月31日止，本公司超柔软氨纶纤维一期工程项目募集资金余额为0.00元，本公司在中国银行股份有限公司新乡北站支行开立的募集资金专用账户已注销。
2、年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准新乡化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1497号）核准，新乡化纤股份有限公司采用非公开方式发行人民币普通股（A股）不超过239,234,458.00股，发行价格为不低于每股4.18元。截止2016年9月20日，本公司实际已向社会非公开发行人民币普通股（A股）230,414,746.00股，发行价格为每股4.34元，募集资金总额100,000.00万元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用2,911.67万元后，实际募集资金净额为人民币97,088.33万元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2016]第16-00008
号验资报告。募集资金存入专用账户的时间为2016年9月20日，初始存放金额为97,300.00万元（含尚未支付的部分发行费用211.67万元）。
2016年度，投入年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程（以下简称“超柔软氨纶纤维二期工程”金额79,641.08万元，累计投入金额79,641.08万元。截至2016年12月31日止，超柔软氨纶纤维二期工程项目募集资金余额为17,511.32万元,其中中国建设银行股份有限公司新乡北站支行募集资金专户余额为222.72万元（含利息收入64.06万元），理财产品余额为10,700.00万元，银行承兑汇票保证金余额为6,588.60万元。
3、两次募集资金的专户存储情况如下：
金额单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|账号|募集资金投资项目|募集资金初始存放金额|
|248131065498|年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目一期工程|582,199,997.10|
|41050163620800000117|年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程|972,999,997.70|
|-|-|1,555,199,994.80|

二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《新乡化纤股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于2014年8月29日经本公司第八届董事会第三次会议审议通过。
1、年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目一期工程募集资金管理
公司已与保荐人长江证券承销保荐有限公司、中国银行股份有限公司新乡北站支行于2014年8月20日共同签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，由本公司在该银行开设了1个专户存储募集资金。
本公司于2015年12月8日披露了《新乡化纤股份有限公司关于更换保荐机构及保荐代表人的公告》（公告编号：2015-056）。平安证券股份有限公司承接公司2014年非公开发行股票尚未使用完毕募集资金的持续督导职责。2015年12月11日公司、平安证券股份有限公司及中国
银行股份有限公司新乡北站支行重新签订《关于新乡化纤股份有限公司募集资金三方监管协
议》。
2、年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程募集资金管理
公司已与保荐人平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”）、中国建设银行股份有限公司新乡北站支行（以下简称“中国建设银行”）于2016年9月26日共同签署了《关于新乡化纤股份有限公司募集资金三方监管协议》，由本公司在该银行开设了1个专户存储募集资金。
本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
（1）截至2016年12月31日止，本公司已累计投入“年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目一期工程”58,369.37万元，详见本报告“附件：募集资金使用情况表”。
（2）截至2016年12月31日止，本公司已累计投入“年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程”79,641.08万元，详见本报告“附件：募集资金使用情况表”。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司募集资金投资项目、投资总额、实施地点、实施方式均未发生变更，也不存在募集资金投资项目转让与处置的情况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
（1）年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目一期工程项目先期投入及置换情况
出于进度方面的考虑，本公司利用自筹资金对超柔软氨纶纤维项目一期工程进行了投资,截至2014年8月27日先期投入资金37,009.04万元。募集资金到位后，2014年8月29日经本公司第八届三次董事会决议，审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，本公司置换了先期投入的部分资金27,870.42万元，业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了大信专审字[2014]第16－00006号《以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》。
本公司保荐人长江证券承销保荐有限公司就本公司使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了核查意见。募集资金的使用、置换符合法律法规，且严格履行了信息披露义务。
（2）年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程项目先期投入及置换情况
出于进度方面的考虑，本公司利用自筹资金对超柔软氨纶纤维项目二期工程进行了投资,截至2016年9月30日先期投入资金60,155.93万元。募集资金到位后，2016年10月17日经本公司第八届二十三次董事会决议，审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资
金的议案》，本公司置换了先期投入的部分资金60,000.00万元，业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了大信专审字[2016]第16-00100号《以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》。
本公司保荐人平安证券股份有限公司就本公司使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了核查意见。募集资金的使用、置换符合法律法规，且严格履行了信息披露义务。
4、闲置募集资金的使用
（1）年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目一期工程闲置募集资金的使用
为了提高募集资金的使用效益，2014年9月12日经本公司第八届四次董事会决议，审议通过了公司将暂不使用部分的A股募集资金转为定期存款的议案，具体金额、期限、利率如下：
|||
|-|-|
|金额|期限|
|5,000万元|6个月|
|6,000万元|3个月|

定期存款办理银行为中国银行股份有限公司新乡北站支行。该项定期存款只增加此笔资金在保存期间的利息，不改变资金使用用途。上述两笔定期存款已分别于2014年12月12日和2015年3月12日到期，全部资金和利息已转回募集资金专用账户。
本公司保荐人长江证券承销保荐有限公司就本公司以部分闲置募集资金转为定期存款的事项发表了核查意见。以部分闲置募集资金转为定期存款方式存放，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，可增加公司资金存储利益，符合中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。
（2）年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程闲置募集资金的使用
为了提高募集资金的使用效益，2016年10月17日，公司第八届二十三次董事会审议通过了《关于以部分闲置募集资金购买保本浮动型收益理财产品的议案》，同意公司以部分闲置募集资金购买保本浮动型收益理财产品。具体情况如下：
①产品名称：“乾元—周周利”开放式资产组合型保本浮动收益型人民币理财产品。
②产品期限：无固定期限，公司本次以部分闲置募集资金购买保本浮动型收益理财产品的期限不超过16个月。公司将根据募集资金投资项目资金需求情况，分期赎回部分本金及收
益。
③认购金额：不超过35,000万元人民币。
④签约方：中国建设银行股份有限公司新乡北站支行。
⑤申购/签约或赎回：本产品成立日期为2016年6月29日，本产品自产品成立日起，每七个自然日为一个投资周期，投资者通过申购/签约自动理财或赎回在开放日参与或退出投资周期的运作；开放日为每周三，如遇中国大陆法定节假日，则顺延至下一个非节假日的周三。
如遇特殊情况，以中国建设银行公告为准。
⑥收益情况：本公司2016年10月26日首次申购30,000万元，2016年11月9日赎回8,000万元，2016年11月23日赎回1,000万元，2016年12月7日赎回1,500万元，2016年12月14日赎回8,800万元，截止2016年12月31日止，合计赎回19,300万元，以部分闲置募集资金购买保本浮动型收益理财产品的收益额为374,586.30元（含税）。
⑦期末余额：截止2016年12月31日止，已申购未赎回理财产品的本金为10,700.00万元。
该项以闲置募集资金购买保本浮动型收益理财产品只增加此笔资金在购买理财产品期间的收益，不改变资金使用用途。此事项期满，全部资金和收益仍转回募集资金专用帐户。公司本次以部分闲置募集资金购买保本浮动型收益理财产品的期限不超过16个月。公司将根据募集资金投资项目资金需求情况，分期赎回部分本金及收益。
本公司保荐人平安证券股份有限公司就本公司以部分闲置募集资金购买保本浮动型收益理财产品事项发表了核查意见。募集资金的使用不影响募集资金投资项目正常进行，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，符合中国证监会和深圳证券交易所的有关规定。
5、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司未发生以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
6、节余募集资金使用情况
本公司尚未出现募集资金节余的情况。
7、超募资金使用情况
不适用。
8、尚未使用的募集资金用途及去向
（1）年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目一期工程尚未使用的募集资用途及去向
截至2016年12月31日止，本公司超柔软氨纶纤维一期工程募集资金余额为0.00元，已按规定使用完毕，全部用于承诺投资项目。
（2）年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程尚未使用的募集资用途及去向
截至2016年12月31日止，超柔软氨纶纤维二期工程募集资金余额为17,511.32万元,其中中国建设银行股份有限公司新乡北站支行募集资金专户余额为222.72万元（含利息收入64.06万元），理财产品余额为10,700.00万元，银行承兑汇票保证金余额为6,588.60万元。
该募集资金余额将继续用于年产2*2万吨超柔软氨纶纤维二期项目。
9.募集资金使用的其他情况
本公司未发生募集资金使用的其他情况。
四、募集资金专用帐户的注销情况
公司超柔软氨纶纤维一期工程募集资金专用账户内的募集资金已于2016年3月底按规定使用完毕，全部用于“年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目一期工程”。公司已将在中国银行股份有限公司新乡北站支行开设的募集资金账户注销，与其对应的《募集资金三方监管协议》相应终止。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1.公司已披露的募集资金使用相关信息均及时、真实、准确、完整。
2.公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附表：募集资金使用情况表
新乡化纤股份有限公司董事会2017年3月21日
募集资金使用情况表
附表：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||155,122.83||本年度投入募集资金总额||||||
||||||已累计投入募集资金总额||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额(1)|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|58,034.50|58,034.50|不适用|59.95|58,369.37|334.87(注1)|100.00%|2015年6月底|5,524.45|是|
|否|97,088.33|97,088.33|97,088.33|79,641.08|79,641.08|17,447.25|82.03%|2017年3月底|不适用|不适用|

未达到计划进度原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明
募集资金投资项目实施地点变更情况
募集资金投资项目实施方式调整情况
（1）年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目一期工程募集资金先期投入及置换情况：截至2014年8月27日前期投入金额37,009.04万元，使用募集资金置换前期预先投入资金27,870.42万元，并经大信专审字【2014】第16-00006号审核。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
（2）年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程募集资金先期投入及置换情况：截至2016年9月30日前期投入金额60,155.93万元，使用募集资金置换前期预先投入资金60,000.00万元，并经大信专审字【2016】第16-00100号审核。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
募集资金其他使用情况
注1：截止2016年12月31日止，年产2*2万吨超柔软氨纶纤维一期项目募集资金累计投入额比实际募集资金净额超出334.87万元，为募集资金在银行的利息收入。