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关于深圳光韵达光电科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴 证 报 告
瑞华核字【2014】48090005号
目 录
···················································1··、·······鉴···证···报····告······ 1-2
2、关于募集资金年度存放与实际使用情况的·专···项···报····告······ 3-11
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关于深圳光韵达光电科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
瑞华核字【2014】48090005号深圳光韵达光电科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称“光韵达公司”）截至 2013年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是光韵达公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，光韵达公司截至 2013年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布
的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告
[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供光韵达公司 2013年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
二○一四年三月六日
桑涛
中国注册会计师
闫靖
深圳光韵达光电科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“光韵达公司”）董事会编制了截至 2013年 12月 31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可［2011］735号文”《关于核准深圳光韵达光电科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，由主承销商信达证券股份有限公司承销，向社会公开发行人民币普通股 1,700万股(每股面值 1元)，发行价为每股人民币12.98元，募集资金总额 22,066万元，扣除承销费用和保荐费用 1,818.96万元后实际募集资金为人民币 20,247.04万元，于 2011年6月2日存入本公司募集资金专用账户中。以上已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2011年6月2日出具的深鹏所验字[2011] 0176号验资报告验证。此外,本公司还累计发生其他发行费用共计850.93万元。深圳市鹏城会计师事务所有限公司对本公司 2011年6月首次公开发行股票前发生的承销佣金、保荐费用及本公司累计发生的所有发行费用最终确认为人民币 2,669.89万元，最终确认的募集资金净额为人民币 19,396.11万元。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：万元
本年使用金额
以前年度已投入 累计利息收入净额 年末余额置换先期投入 直接投入募集 暂时补充流动
项目金额 资金项目 资金
11,113.66 - 3,314.93 2000 637.56 3,605.08
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为加强和规范募集资金管理，提高资金使用效率，最大限度的保障公司股东的权益，本公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的规定，制定了《深圳光韵达光电科技股份有限公司募集资金管理办法》，并于 2009年 8月 10日召开的 2009年第一次临时股东大会审议通过。本公司根据募集资金管理办法的要求并结合经营需要，对募集资金实行专户存储与专项使用管理。
募集资金到账后，本公司与保荐人信达证券股份有限公司和招商银行股份有限公司福田支行（以下简称“招商银行福田支行”）签订了《募集资金三方监管协议》与《募集资金三方监管协议补充协议》（账号为 7559 1594 5110804）、本公司与保荐人信达证券股份有限公司和杭州银行股份有限公司深圳南山支行（以下简称“杭州银行深圳南山支行”）签订了《募集资金三方监管协议》与《募集资金三方监管协议补充协议》（账号为 4403 0922 3810 0050731）；本公司与保荐人信达证券股份有限公司和中国民生银行股份有限公司深圳宝安支行（以下简称“民生银行深圳宝安支行”）签订了《募集资金三方监管协议》及《募集资金三方监管补充协议》（账号为 1807 0141 70016396）；本公司与保荐人信达证券股份有限公司和中国建设银行股份有限公司深圳科苑支行（以下简称“建设银行深圳科苑支行”）签订了《募集资金三方监管协议》及《募集资金三方监管补充协议》（账号为 4420 1515 2000 52508886）。
根据本公司 2012年第二届董事会第三次会议审议通过《关于使用部分超募资金收购苏州光韵达光电科技有限公司25%股权并增资的议案》,本公司使用超募资金 2500万元向苏州光韵达光电科技有限公司进行增资,增资款用于建设华东区精密激光综合应用产业化基地及添置设备。该募集资金到达苏州光韵达光电科技有限公司账户后，苏州光韵达光电科技有限公司与保荐人信达证券股份有限公司、江苏银行苏州新区支行、深圳光韵达光电科技股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》（账号为30250188000095911）。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2013年 12月 31日，本公司董事会为本次募集资金批准开设的五个募集资金专项账户及其存储余额情况如下：
银行名称 账号 存储余额（元） 备注招商银行福田支行 7559 1594 5110 804 9,031,466.85
杭州银行深圳南山支行 4403 0922 3810 0050 731 7,170,592.5
民生银行深圳宝安支行 1807 0141 7001 6396 4,362,778.38
建设银行深圳科苑支行 4420 1515 2000 5250 8886 1,243,972.69
江苏银行苏州新区支行 3025 0188 0000 95911 14,241,968.54 子公司合计 36,050,778.96
（1）截至 2013年 12月 31日，存放在招商银行福田支行的募集资金本息合计为 9,031,466.85元。其中存放在该募集资金专户的资金余额为 3,010,016.85元；以定存方式存放于招商银行福田支行募集资金专户子账户的金额为6,000,000.00元，其中利息21,450元，具体存放情况如下：
序号 存入方式 账号 金额（元） 开户日
1 3个月定期存款 75591594518000082 3,021,450.00 2013年7月5日 2 7天通知存款 75591594518000079 3,000,000.00 2013年7月5日（2）截至2013年12月31日，本公司超额募集资金本息存放于杭州银行深圳南山支行的金额合计为 7,170,592.5元，其中存放在该超额募集资金专户的资金余额为 1,000.21元；
以定存方式存放于杭州银行深圳南山支行超额募集资金专户子账户的金额为 7,169,592.29元，具体存放情况如下：
序号 存入方式 账号 金额（元） 开户日 1 3个月定期存款 44030922381000567736 2,869,592.29 2013年7月30日 2 7天通知存款 4430040160000027918 4,300,000.00 2013年11月6日（3）截至 2013年 12月 31日，存放在民生银行深圳宝安支行的募集资金本息合计为 4,362,778.38元。其中存放在该募集资金专户的资金余额为 362,778.38元；以定存方式存放于民生银行深圳宝安支行募集资金专户子账户的金额为 400万元,具体存放情况如下：序号 存入方式 账号 金额（元） 开户日 1 7天通知存款 700422291 4,000,000.00 2013年7月30日
（4）截至2013年12月31日，本公司超额募集资金本息存放于建设银行深圳科苑支行的金额合计为 1,243,972.69元，全部存放在该超额募集资金专户的资金余额为 1,243,972.69元；
（5）截至2013年12月31日，本公司的子公司苏州光韵达光电科技有限公司超额募集资金本息存放于江苏银行苏州新区支行的金额为 14,241,968.54元，其中存放在该募集资金专户的资金余额为 152,192.25元；以一年定期存款、3个月定期存款、6个月定期存款存放于江苏银行苏州新区支行募集资金专户子账户的金额为 14,089,776.29元，具体存放情况如下：
序号 存入方式 账号 金额（元） 开户日 1 1年定存 30250181000096673 5,167,291.67 2012年11月9日 2 3个月定存 30250181000117935 3,043,773.51 2013年4月26日 3 3个月定存 30250181000140220 800,000.00 2013年11月8日 4 6个月定存 30250181000119984 5,078,711.11 2013年5月15日
深圳光韵达光电科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）
三、本年度募集资金的实际使用情况
表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元币种：人民币
募集资金净额 19,396.11本年度投入募集资金总额 5,314.93报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -已累计投入募集资金总额 16,428.59累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更项目募集资金承诺调整后投资本报告期投截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更） 投资总额 总额（1） 入金额 投入金额（2）（%）（3）=（2）/（1）使用状态日期 现的效益预计效益 发生重大变化承诺投资项目
精密激光综合应用产业化基地项目 是 6,272.65 8,222.11 1,860.68 7,429.98 90.36%2013年 276.13 是 否激光应用技术研发中心及ERP系统建设项目 否 2,000.00 2,000.00 243.41 1,189.04 59.45%2012年 不适用 是 否承诺投资项目小计 -- 8,272.65 10,222.11 2,104.09 8,619.02 84.32% -- 276.13 -- --①2011年第一届董事会第十九次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，即以部分超额募集资金2,000万元永久补充经营用流动资金；②2011年第二届董事会第一次会议审议通过《关于使用部分超募资金收购昆山明创电子科技有限公司100%股权的议案》，即以部分超募资金 1174万元收购昆山明创电子科技有限公司100%股权,截止到2013年6月30日,收购款已全部支付。③2012年第二届董事会第三次会议审议通过《关于使用部分超募资金收购苏州光韵达光电科技有限公司25%股权并增资的议案》，截止到2013年6月30日，收购款及增资款4000万元已全部支付。其中支付到苏州公司的增资款2500万元存放于苏州光韵达光电科技有限公司在江苏银行苏超募资金投向
州新区支行的监管账户中。④2013年第二届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，即以部分超额募集资金2,000万元永久补充经营用流动资金。⑤2013第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金对募投项目追加投资的议案》，即以超募资金人民币19,494,558.62元、自有资金投入505,441.38元共计人民币2,000万元对对募投项目“精密激光综合应用产业化基地”追加投资。
超募资金补充流动资金 否 4,000.00 4,000.00 2,000.00 4,000.00 100.00% - - - -使用超募资金收购昆山明创电子科技有限公司
否 1,174 1,174 75.31 1,174 100%2012年03月 200.83 是 否股权
深圳光韵达光电科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）
表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元币种：人民币
募集资金净额 19,396.11本年度投入募集资金总额 5,314.93报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -已累计投入募集资金总额 16,428.59累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更项目募集资金承诺调整后投资本报告期投截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更） 投资总额 总额（1） 入金额 投入金额（2）（%）（3）=（2）/（1）使用状态日期 现的效益预计效益 发生重大变化收购苏州光韵达光电科技有限公司25%股权 否 1,500 1,500 1,500 100%2012年06月 151.49 是 否对苏州光韵达光电科技有限公司现金增资(用于
否 2,500 2,500 1,135.54 1,135.56 45.42% 2015年度 不适用 是 否建设华东激光综合应用产业化基地项目)
超募资金投向小计 9,174 9,174 3,210.85 7,809.56 85.12% 352.32
合计 17446.65 19396.11 5,314.94 16,428.58 84.70% 628.45
未达到计划进度或预期收益的情况和原因（分激光应用技术研发中心及ERP系统建设项目滞后的原因说明：1、受整个电子行业不景气影响，公司放缓了对激光工艺研究实验室的投资；2、公司与华南师范大学合作，联具体项目） 合建立激光微纳加工技术联合实验室，部分研发设备由华南师范大学采购，为了避免重复建设，提高资金使用效率，公司取消了原募投项目中同类设备的采购。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
1、经2011年11月15日召开的公司第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十三次会议审议通过，董事会、监事会同意使用超募资金人民币2,000万元用于永久补充流动资金，公司独立董事及保荐机构均发表同意意见。
2、经2011年12月30日召开的公司第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议审议通过，董事会、监事会同意使用超募资金人民币1,174万元收购昆山明创电超募资金的金额、用途及使用进展情况
子科技有限公司100%股权，公司独立董事和保荐机构均发表同意意见。昆山明创已于2012年2月20日完成股权转让的工商变更登记手续并取得变更后的企业法人营业执照。
3、经2012年3月22日召开的公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第二次会议审议通过，董事会、监事会同意以超募资金共计人民币4,000万元收购苏州光韵达光电科技有限公司25%股权并增资；其中以人民币1,500万元受让新辉科技有限公司持有的苏州光韵达25%股权，股权转让完成后，以人民币2,500万元对苏州光韵达进行现金增资。公司独立董事和保荐机构均发表同意意见。苏州光韵达已完成股权转让及增资事宜，于2012年11月2日取得变更后的企业法人营业执照。本公司已使用超募资金2,500万元向苏州光韵达进行现金增资，增资款主要用于建设华东区精密激光综合应用产业化基地及添置设备。该募集资金到位后，本公司、苏州光韵达、保荐人信达证券股份有限公司、江苏银行苏州新区支行签订了《募集资金四方监管协议》（账号为30250188000095911）。
深圳光韵达光电科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）
表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元币种：人民币
募集资金净额 19,396.11本年度投入募集资金总额 5,314.93报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -已累计投入募集资金总额 16,428.59累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更项目募集资金承诺调整后投资本报告期投截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更） 投资总额 总额（1） 入金额 投入金额（2）（%）（3）=（2）/（1）使用状态日期 现的效益预计效益 发生重大变化4、经2013年3月14日召开的公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议审议通过，董事会、监事会同意使用超募资金人民币2,000万元用于永久补充流动资金，公司独立董事及保荐机构均发表同意意见。
超募资金的金额、用途及使用进展情况
5、经公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议审议通过并报2013年6月24日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过，董事会、监事会、股东大会同意对募投项目“精密激光综合应用产业化基地”追加投资共计人民币2,000万元，其中使用超募资金人民币19,494,558.62元，自有资金投入505,441.38元。公司独立董事及保荐机构均发表同意意见。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
由于前期募集资金未到位，精密激光综合应用产业化基地项目及激光应用技术研发中心项目及ERP系统建设项目已按原定计划进行投资。本公司以自筹资金预先投入的金额共计3,000.92万元，其中精密激光综合应用产业化基地项目已投资2,984.92万元,激光应用技术研发中心项目及ERP系统建设已投资16万元.。以自筹资金预先投入募集资金募集资金投资项目先期投入及置换情况
投资项目的情况已经深圳市鹏城会计师事务所（深鹏所股专字【2011】0461号鉴证。以自筹资金投入的资金已于2011年8月从民生银行深圳宝安支行置换出2,984.92万元，2011年9月从招商银行深圳福田支行置换出16万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 募投项目后续资金支付用于精密激光综合应用产业化基地项目和激光应用技术研发中心项目及ERP系统建设项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
深圳光韵达光电科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司对募投项目“精密激光综合应用产业化基地项目”追加投资，原因说明：项目自 2009年开始筹划、编制可行性报告、审批，后续开始实施建设，目前主体基建工程基本实施完成开始逐步投入使用，在这期间特别是近两年来，经济形势和市场环境发生了较大的变化，虽然电子行业整体表现不佳，但行业中的智能终端设备发展迅猛，有较大的发展空间。面对市场机遇，公司根据未来发展规划和该项目目前的建设进展情况，决定对“精密激光综合应用产业化基地”追加投资人民币2,000万元，主要用于购买设备扩大产能，同时引入LDS项目。
决策程序：经公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议审议通过并报 2013年 6月 24日召开的 2013年第一次临时股东大会审议通过，董事会、监事会、股东大会同意对募投项目“精密激光综合应用产业化基地”追加投资共计人民币2,000万元，其中使用超募资金人民币 19,494,558.62元，自有资金投入 505,441.38元。公司独立董事及保荐机构均发表同意意见。详见公司分别于2013年6月8日、2013年6月24日刊登在巨潮资讯网上的公告。
（二）本公司前期募集资金投资项目对外转让或置换情况：
本公司本年度不存在前期募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
激光应用技术研发中心及 ERP系统建设项目滞后的原因说明：1、受整个电子行业不景气影响，公司放缓了对激光工艺研究实验室的投资；2、公司与华南师范大学合作，联合建立激光微纳加工技术联合实验室，部分研发设备由华南师范大学采购，为了避免重复建设，提高资金使用效率，公司取消了原募投项目中同类设备的采购。
深圳光韵达光电科技股份有限公司董事会二○一四年三月六日
法定代表人：侯若洪 主管会计工作负责人：王军 会计机构负责人：雷燕侠
日期：2014-3-6 日期：2014-3-6 日期：2014-3-6