股票代码：002454 股票简称：松芝股份 公告号：2014-054上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
2014年半年度报告
2014年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈福泉、主管会计工作负责人于梅及会计机构负责人(会计主管人员)于梅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2014半年度报告.................................................................................................................................2第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................5第二节公司简介................................................................................................................................6第三节会计数据和财务指标摘要....................................................................................................8第四节董事会报告............................................................................................................................8第五节重要事项..............................................................................................................................11第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................14第七节优先股相关情况..................................................................................................................16第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................17第九节财务报告..............................................................................................................................18第十节备查文件目录......................................................................................................................79
释义
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|释义项|指|释义内容|
|本报告期|指|2014年1月1日—2014年6月30日|
|本公司|指|松芝股份|

第二节公司简介
一、公司简介
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|股票简称|松芝股份|股票代码|002454|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|上海加冷松芝汽车空调股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|松芝股份|||
|公司的外文名称（如有）|SONGZAUTOMOBILEAIRCONDITIONINGCO.,LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|SONGZ|||
|公司的法定代表人|陈福泉|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|刘学亮|谭人珂|
|联系地址|上海市莘庄工业区华宁路4999号|上海市莘庄工业区华宁路4999号|
|电话|021-54424998-510|021-54424998-225|
|传真|021-54429631|021-54429631|
|电子信箱|liuxueliang@shsongz.com|tanrenke@shsongz.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2013年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2013年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
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||本报告期|上年同期||本报告期比上年同期增减|
|||调整前|调整后|调整后|
|营业收入（元）|1,254,989,982.88|816,282,722.64|816,282,722.64|53.74%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|142,048,577.80|116,817,530.92|116,817,530.92|21.60%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）|135,000,835.16|109,610,044.78|109,610,044.78|23.16%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|101,085,890.24|112,240,248.29|112,240,248.29|-9.94%|
|基本每股收益（元/股）|0.35|0.3744|0.29|20.69%|
|稀释每股收益（元/股）|0.35|0.3744|0.29|20.69%|
|加权平均净资产收益率|6.44%|5.98%|5.98%|0.46%|
||本报告期末|上年度末||本报告期末比上年度末增减|
|||调整前|调整后|调整后|
|总资产（元）|3,478,722,334.62|2,795,431,277.20|3,339,647,735.82|4.16%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|2,182,843,547.95|2,011,694,091.08|2,134,394,970.15|2.27%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
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|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-128,669.06||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|5,177,346.38||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|4,219,661.97||
|减：所得税影响额|1,382,784.48||
|少数股东权益影响额（税后）|837,812.17||
|合计|7,047,742.64|--|

第四节董事会报告
一、概述
2014年上半年股份公司取得了时间过半任务过半的经营业绩，其中销售收入取得同比大幅度的增长（含并表因素）。
客车空调业务板块：在一线城市我公司产品依然保持着较高的市场占有率，除巩固与公司传统大客户的关系外，大力挺进二、三线市场和县区市场，开发了多个新客户，上半年公司在新能源客车空调方面发货超过1800台，在新能源客车空调方面也不断开拓客户。
小车空调业务板块：公司不断开拓新增客户，包括华晨，柳汽等，在自主品牌轿车出现销售下滑的情况下，我公司小车空调事业部仍取得增长，在新能源轿车空调方面也进行了市场的开拓。
轨道车空调板块：公司开始进入大铁路领域，上半年在上海铁路局获得订单超过120台，并在地铁和有轨电车领域参与招标。
冷冻冷藏板块：收益于冷链运输市场的高速增长，公司在今年取得同比较大幅度的增长，公司也将在下半年不断做大做强相关业务，力争获取市场竞争有利地位。
公司在内部管理上也不断加强，开展了多项管理优化工程，公司三期厂房进展顺利，投资金额过半，风洞实验室也将在下半年开始动工。下半年公司将继续积极开拓客户，确保完成全年目标，并在重点市场上不断增强公司的竞争优势。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|1,254,989,982.88|816,282,722.64|53.74%|主要系母公司本期扩大生产销售量增加及13年下半年增加的子公司江淮松芝销售收入并入所致。|
|营业成本|851,124,929.90|556,610,241.64|52.91%|主要系母公司本期扩大生产销售量增加而导致营业成本增加及13年下半年增加的子公司江淮松芝销售成本并入所致。|
|销售费用|74,008,286.85|49,685,641.72|48.95%|主要系本期随销量而增加的运输费所致。|
|管理费用|92,077,781.42|74,968,815.07|22.82%||
|财务费用|-325,787.73|-3,534,417.36||主要系本期较去年同期随银行存款减少而减少的利息收入所致。|
|所得税费用|30,954,463.18|24,260,898.90|27.59%||
|经营活动产生的现金流量净额|101,085,890.24|112,240,248.29|-9.94%||
|投资活动产生的现金流量净额|-43,721,695.23|-5,228,182.19|||
|筹资活动产生的现金流量净额|-43,165,292.01|-102,256,362.57|||

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|现金及现金等价物净增加额|14,216,527.45|4,669,596.57|204.45%|

三、主营业务构成情况
单位：元
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||营业收入|营业成本|毛利率|营业收入比上年同期增减|营业成本比上年同期增减|毛利率比上年同期增减|
|分行业|||||||
|工 业|1,223,309,763.61|825,815,985.09|32.49%|56.00%|52.00%|1.54%|
|分产品|||||||
|大中型客车空调|597,809,491.25|317,641,697.65|46.87%|26.00%|10.00%|8.00%|
|乘用车空调|611,751,299.57|496,528,152.50|18.83%|104.00%|104.00%|0.07%|
|汽车空调零配件|608,312.20|453,647.32|25.43%|611.00%|466.00%|19.14%|
|轨道车空调|8,103,917.82|8,067,377.35|0.45%|1,198.00%|1,192.00%|68.11%|
|冷藏车空调|5,036,742.77|3,125,110.27|37.95%|21.00%|11.00%|5.46%|
|分地区|||||||
|境内|1,213,221,336.25|818,992,130.72|32.49%|56.00%|53.00%|1.44%|
|境外|10,088,427.36|6,823,854.37|32.36%|47.00%|24.00%|12.60%|

四、核心竞争力分析
1、市场及渠道拓展：公司建立了完善的市场终端销售网络，结合我们的外部维保网点，形成了强大的市场渠道优势。
去年以来，公司还开始在海外逐步建立自己的销售网络，目前已经初见成效。
2、技术研发方面：技术引领未来，创新成就卓越。是公司自成立以来一直奉行的经营理念，公司在技术上一直处于国内领先，产品也一直与国际一流品牌进行对标。在技术研发上始终坚持我们的十六字方针“人无我有、人有我优、人有我精、人精我新”。以此来保障公司长期的可持续竞争能力。
3、产品品牌战略：公司的产品品牌战略是“技术支撑产品，产品支撑营销、营销塑造品牌”。我们针对不同的市场也都会找准品牌定位，以有针对性且有竞争力的产品去获得市场。在中国市场公司的品牌定位在中高端，因此公司通过品质保证及售后服务等可以取得市场认可的议价权。而目前针对海外市场，我们则以价低质优的性价比高的产品抢占市场。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
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|受托人名称|关联|是否关联|产品类型|委托理|起始日期|终止日期|报酬确|本期|计提|预计|报告期|

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||关系|交易||财金额|||定方式|实际收回本金金额|减值准备金额（如有）|收益|实际损益金额|
|中国农业银行|无|否|保本浮动收益型|10,000|2013年11月05日|2014年11月05日|保本浮动收益|||515||
|中国农业银行|无|否|保本浮动收益型|9,000|2013年11月05日|2014年11月05日|保本浮动收益|||463.5||
|北京银行|无|否|保本保证收益型|1,200|2013年12月20日|2014年03月20日|保本保证收益|1,200|||16.27|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|2,900|2013年12月20日|2014年03月20日|保本保证收益|2,900|||39.33|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|1,300|2014年03月26日|2014年06月26日|保本保证收益|1,300|||16.38|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|2,000|2014年04月03日|2014年05月19日|保本保证收益|2,000|||11.34|
|民生银行|无|否|保本浮动收益型|1,050|2014年03月06日|2014年04月15日|保本浮动收益|1,050|||5.72|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|1,000|2014年04月09日|2014年05月19日|保本保证收益|1,000|||4.93|
|民生银行|无|否|保本浮动收益型|1,150|2014年04月24日|2014年06月03日|保本浮动收益|1,150|||4.98|
|天津银行|无|否|保本保证收益型|2,200|2013年11月19日|2014年02月19日|保本保证收益|2,200|||27.73|
|民生银行|无|否|保本浮动收益型|2,500|2014年03月06日|2014年04月15日|保本浮动收益|2,500|||13.61|
|民生银行|无|否|保本浮动收益型|2,400|2014年04月24日|2014年06月03日|保本浮动收益|2,400|||10.4|
|民生银行|无|否|保本浮动收益型|2,200|2014年06月12日|2014年12月12日|保本浮动收益|||46.97||
|中国建设银行股份有限公司|无|否|保本浮动收益型|100|2014年01月06日|2014年02月11日|保本浮动收益|100|||0.61|
|中国建设银行股份有限公司|无|否|保本浮动收益型|250|2014年01月06日|2014年03月28日|保本浮动收益|250|||3.33|
|招商银行合肥分行马鞍山路支行|无|否|非保本浮动收益类|4,200|2014年03月24日|2014年07月30日|非保本浮动收益|4,000||1.49|6.14|
|建设银行|无|否|保本浮动|1,600|2014年01月|2014年02月|保本浮|1,600|||8.2|

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||||收益型||07日|10日|动收益||||
|建设银行|无|否|保本浮动收益型|1,100|2014年02月14日|2014年03月18日|保本浮动收益|1,100||4.82|
|建设银行|无|否|保本浮动收益型|500|2014年02月28日|2014年03月31日|保本浮动收益|500||2.12|
|建设银行|无|否|保本浮动收益型|1,150|2014年03月21日|2014年06月30日|保本浮动收益|1,150||15.59|
|建设银行|无|否|保本浮动收益型|500|2014年04月04日|2014年05月07日|保本浮动收益|500||2.12|
|建设银行|无|否|保本浮动收益型|500|2014年05月16日|2014年06月23日|保本浮动收益|500||2.11|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|2,000|2014年01月09日|2014年02月18日|保本保证收益|2,000||6.58|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|2,000|2014年02月20日|2014年05月19日|保本保证收益|2,000|0.65|14.14|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|2,000|2014年05月22日|2014年07月01日|保本保证收益||6.58||
|天津银行|无|否|保本保证收益型|1,400|2013年11月19日|2014年02月19日|保本保证收益|1,400||17.64|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|3,900|2013年12月20日|2014年03月20日|保本保证收益|3,900||52.89|
|民生银行|无|否|保本浮动收益型|1,450|2014年03月06日|2014年04月15日|保本浮动收益|1,450||7.89|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|4,000|2014年04月09日|2014年05月19日|保本保证收益|4,000||19.73|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|4,000|2014年06月12日|2014年12月12日|保本保证收益||94.25||
|北京银行|无|否|保本保证收益型|2,600|2014年03月26日|2014年06月26日|保本保证收益|2,600||32.77|
|北京银行|无|否|保本保证收益型|2,500|2013年12月20日|2014年03月20日|保本保证收益|2,500||33.9|
|中国光大银行|无|否|保本保证收益型|2,800|2013年08月26日|2014年02月26日|保本保证收益|2,800||64.12|
|中国光大银行|无|否|保本保证收益型|2,900|2014年03月05日|2014年04月05日|保本保证收益|2,900||11.48|
|中国光大银行|无|否|保本保证收益型|2,900|2014年04月18日|2014年05月18日|保本保证收益|2,900||8.12|
|兴业银行|无|否|保本保证收益型|191|2013年11月18日|2014年01月13日|保本保证收益|191||0.77|

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|兴业银行|无|否|保本保证收益型|750|2014年01月16日|2014年01月24日|保本保证收益|750||0.24|
|兴业银行|无|否|保本保证收益型|2,250|2014年01月29日|2014年03月05日|保本保证收益|2,250||4.95|
|兴业银行|无|否|保本保证收益型|800|2014年03月26日|2014年04月24日|保本保证收益|800||3.2|
|兴业银行|无|否|保本保证收益型|1,000|2014年05月05日|2014年05月15日|保本保证收益|1,000||0.94|
|中国光大银行|无|否|本金保护型|500|2014年05月05日|2014年05月09日|本金保护|500||0.15|
|中国光大银行|无|否|保本保证收益型|500|2014年05月07日|2014年06月04日|保本保证收益|500||1.65|
|中国光大银行|无|否|本金保护型|500|2014年05月12日|2014年05月13日|本金保护|500||0.04|
|中国光大银行|无|否|本金保护型|1,150|2014年05月23日|2014年06月17日|本金保护|1,150||1.23|
|中国光大银行|无|否|本金保护型|500|2014年05月23日|2014年06月30日|本金保护|500||2.24|
|中国光大银行|无|否|本金保护型|250|2014年06月04日|2014年06月30日|本金保护|250||0.57|
|中国光大银行|无|否|本金保护型|230|2014年06月04日|2014年06月30日|本金保护|230||0.83|
|中国光大银行|无|否|本金保护型|500|2014年06月11日|2014年06月30日|本金保护|500||1.03|
|中国光大银行|无|否|本金保护型|1,000|2014年06月04日|2014年06月30日|本金保护|1,000||4.48|
|中国工商银行|无|否|无固定期限超短期人民币理财产品|600|2014年01月06日|2014年01月13日|非保本浮动收益|600||0.2|
|招商银行武汉徐东支行|无|否|保本保证收益型|700|2013年12月25日|2014年01月10日|保本保证收益|700||1.66|
|招商银行武汉首义支行|无|否|保本保证收益型|400|2014年05月14日|2014年05月28日|保本保证收益|400||0.37|
|招商银行武汉首义支行|无|否|保本保证收益型|400|2014年06月30日|2014年07月28日|保本保证收益||0.74||
|合计||||95,471|--|--|--|67,671|1,129.18|489.54|
|委托理财资金来源||||自有资金和募集资金|||||||

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|-|-|
|逾期未收回的本金和收益累计金额|0|
|涉诉情况（如适用）|不适用|
|委托理财审批董事会公告披露日期（如有)||
|委托理财审批股东会公告披露日期（如有)||

3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|104,136.4|
|报告期投入募集资金总额|2,566.6|
|已累计投入募集资金总额|69,866.56|
|报告期内变更用途的募集资金总额||
|累计变更用途的募集资金总额|2,570|
|累计变更用途的募集资金总额比例|2.47%|

六、对2014年 1-9月经营业绩的预计
2014年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
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|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度|0.00%|至|30.00%|
|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）|16,058.50|至|20876.05|
|2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）|16,058.50|||
|业绩变动的原因说明|公司主营业务增长带动利润增长。|||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
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|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象|谈论的主要内容及提供的资料|
|2014年02月28日|公司|实地调研|机构|陈俊斌、高登、简洁等|详情见巨潮资讯网|
|2014年03月06日|公司|实地调研|机构|奉玮、陈超、刘博等|详情见巨潮资讯网|
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第五节重要事项
一、公司治理情况
公司作严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断加强信息披露工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公司实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件要求基本符合。
二、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
公司报告期无重大关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||||||||
|担保对象名称||担保额度相关公告披露日期|担保额度||实际发生日期（协议签署日）|实际担保金额||担保类型|担保期||是否履行完毕||是否为关联方担保||
|报告期内审批的对外担保额度合计（A1）||||||报告期内对外担保实际发生额合计（A2）|||||||||
|报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）||||||报告期末实际对外担保余额合计（A4）|||||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||||||||
|担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|||担保额度|实际发生日期（协议签署日）||实际担保金额|担保类型||担保期||是否履行完毕||是否为关联方担保|
|上海酷风汽车部件有限公司|2014年06月26日|||8,000|2014年01月21日||799.72|连带责任保证||6个月||否||是|
|上海酷风汽车部件有限公司|2014年06月26日||||2014年02月25日||565.32|连带责任保证||6个月||否||是|
|上海酷风汽车部件有限公司|2014年06月26日||||2014年03月26日||67.34|连带责任保证||6个月||否||是|
|上海酷风汽车部件有限公司|2014年06月26日||||2014年04月28日||85.11|连带责任保证||6个月||否||是|
|上海酷风汽车部件有限公司|2014年06月26日||||2014年05月28日||1,063.42|连带责任保证||6个月||否||是|
|重庆松芝汽车空调有限公司|2014年06月26日|||5,700|2014年01月16日||700|连带责任保证||6个月||否||是|
|报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）||||13,700|||报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）|||3,280.9|||||
|报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）||||11,500|||报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）|||3,280.9|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||||||||
|报告期内审批担保额度合计（A1+B1）|||13,700|||报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）|||3,280.9||||||
|报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）|||11,500|||报告期末实际担保余额合计（A4+B4）|||3,280.9||||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例||||||1.5%|||||||||
|其中：|||||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||||3,280.9|||||||||

||
|-|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）|
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）|

公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项□适用√不适用
公司报告期不存在公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|一、有限售条件股份|143,190,450|45.89%|||38,027,202|-16,433,111|21,594,091|164,784,541|40.62%|
|4、外资持股|143,190,450|45.89%|||38,027,202|-16,433,111|21,594,091|164,784,541|40.62%|
|外自然人持股|143,190,450|45.89%|||38,027,202|-16,433,111|21,594,091|164,784,541|40.62%|
|二、无限售条件股份|168,809,550|54.11%|||55,572,798|16,433,111|72,005,909|240,815,459|59.37%|
|1、人民币普通股|168,809,550|54.11%|||55,572,798|16,433,111|72,005,909|240,815,459|59.37%|
|三、股份总数|312,000,000|100.00%|||93,600,000||93,600,000|405,600,000|100.00%|

二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东总数|15,717|||报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）||||0|||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例|报告期末持股数量||报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量||质押或冻结情况||
||||||||||股份状态|数量|
|陈福成|境外自然人|51.01%|206,914,230|||164,784,541|42,129,689||||
|中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金|其他|2.53%|10,281,549||||10,281,549||||
|北京巴士传媒股份有限公司|国有法人|2.25%|9,126,000||||9,126,000||||
|上海大众公用事业（集团）股份有限公司|境内非国有法人|2.25%|9,126,000||||9,126,000||||
|中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金|其他|2.10%|8,504,714||||8,504,714||||
|南京中北(集团)股份有限公司|境内非国有法人|1.80%|7,301,970||||7,301,970||||
|中国农业银行－交银施罗德成长股票证券投资基金|其他|1.73%|7,004,216||||7,004,216||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|交通银行－鹏华中国50开放式证券投资基金|其他|1.31%||5,329,849||5,329,849||
|景福证券投资基金|其他|1.12%||4,557,302||4,557,302||
|中国建设银行股份有限公司－银河行业优选股票型证券投资基金|其他|1.10%||4,444,778||4,444,778||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）||不适用。||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||不适用。||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量||股份种类|||
||||||股份种类||数量|
|陈福成|||42,129,689||人民币普通股||42,129,689|
|中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金|||10,281,549||人民币普通股||10,281,549|
|北京巴士传媒股份有限公司|||9,126,000||人民币普通股||9,126,000|
|上海大众公用事业（集团）股份有限公司|||9,126,000||人民币普通股||9,126,000|
|中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金|||8,268,500||人民币普通股||8,268,500|
|南京中北(集团)股份有限公司|||7,301,970||人民币普通股||7,301,970|
||||||人民币普通股|||
|中国农业银行－交银施罗德成长股票证券投资基金|||7,004,216||人民币普通股||7,004,216|
|交通银行－鹏华中国50开放式证券投资基金|||5,329,849||人民币普通股||6,000,136|
|景福证券投资基金|||4,557,302||人民币普通股||5,329,849|
|中国建设银行股份有限公司－银河行业优选股票型证券投资基金|||4,444,778||人民币普通股||4,557,302|
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|||前10 名无限售条件的流通股股东之间，以及前10 名无限流通股股东和前10 名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动。|||||
|前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）||||||||

第七节优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□适用√不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□适用√不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□适用√不适用
2、优先股转换情况
□适用√不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□适用√不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|任职状态|期初持股数（股）|本期增持股份数量（股）|本期减持股份数量（股）|期末持股数（股）|期初被授予的限制性股票数量（股）|本期被授予的限制性股票数量（股）|期末被授予的限制性股票数量（股）|
|陈福成|董事|现任|169,009,785|0|9,710,378|206,914,230||||
|合计|--|--|169,009,785|0|9,710,378|206,914,230|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|陈福洲|董事|任期满离任|2014年05月15日||
|杨伟程|独立董事|任期满离任|2014年05月15日||
|李世豪|独立董事|任期满离任|2014年05月15日||
|曹中|独立董事|任期满离任|2014年05月15日||
|孙权|监事|任期满离任|2014年05月15日||
|陈楚辉|董事|被选举|2014年05月15日||
|徐士英|独立董事|被选举|2014年05月15日||
|刘长奎|独立董事|被选举|2014年05月15日||
|刘榕|独立董事|被选举|2014年05月15日||
|夏明芳|监事|被选举|2014年05月15日||

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|268,632,619.57|264,234,640.26|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|785,718,449.21|909,837,522.86|
|应收账款|885,730,221.38|723,336,298.08|
|预付款项|49,427,611.08|38,871,110.68|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|72,755,495.84|4,444,860.29|
|买入返售金融资产|||
|存货|396,219,014.99|338,445,454.54|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|278,000,000.00|367,911,162.10|
|流动资产合计|2,736,483,412.07|2,647,081,048.81|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|47,725,527.30|47,251,506.19|
|投资性房地产|||
|固定资产|259,233,702.00|267,014,284.79|
|在建工程|49,261,484.11|9,703,460.09|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|168,535,124.00|160,994,269.28|
|开发支出|||
|商誉|106,103,702.33|106,103,702.33|
|长期待摊费用|976,172.04|510,959.67|
|递延所得税资产|47,403,210.77|37,988,504.66|
|其他非流动资产|63,000,000.00|63,000,000.00|
|非流动资产合计|742,238,922.55|692,566,687.01|
|资产总计|3,478,722,334.62|3,339,647,735.82|
|流动负债：|||
|短期借款|50,000,000.00||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|373,718,125.15|387,351,987.40|
|应付账款|515,741,963.20|479,025,804.51|
|预收款项|13,231,714.92|4,300,412.09|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|22,256,694.43|25,224,824.65|
|应交税费|41,623,699.38|52,635,400.71|

||||
|-|-|-|
|应付利息|||
|应付股利|941,199.69|941,199.69|
|其他应付款|19,265,081.13|16,970,103.34|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|1,050,000.00|1,050,000.00|
|流动负债合计|1,037,828,477.90|967,499,732.39|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|96,418,538.67|91,824,826.57|
|递延所得税负债|976,548.12|976,548.12|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|97,395,086.79|92,801,374.69|
|负债合计|1,135,223,564.69|1,060,301,107.08|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|405,600,000.00|312,000,000.00|
|资本公积|842,421,679.63|936,021,679.63|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|108,850,819.24|108,850,819.24|
|一般风险准备|||
|未分配利润|825,971,049.08|777,522,471.28|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|2,182,843,547.95|2,134,394,970.15|
|少数股东权益|160,655,221.98|144,951,658.59|
|所有者权益（或股东权益）合计|2,343,498,769.93|2,279,346,628.74|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|3,478,722,334.62|3,339,647,735.82|

法定代表人：陈福泉 主管会计工作负责人：于梅 会计机构负责人：于梅2、母公司资产负债表
编制单位：上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|93,702,559.20|152,245,942.42|
|交易性金融资产|||
|应收票据|472,728,855.24|446,608,734.52|
|应收账款|595,860,384.50|510,305,618.98|
|预付款项|29,807,559.46|33,644,780.04|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|66,113,068.04|1,711,588.52|
|存货|232,524,269.56|210,622,446.04|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|190,000,000.00|231,000,000.00|
|流动资产合计|1,680,736,696.00|1,586,139,110.52|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|731,253,254.58|725,779,233.47|
|投资性房地产|||
|固定资产|92,557,069.10|95,005,541.50|
|在建工程|46,091,786.23|7,503,283.85|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|106,364,120.85|107,485,756.09|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|66,191.83||
|递延所得税资产|31,120,667.06|22,422,822.42|
|其他非流动资产|58,000,000.00|58,000,000.00|
|非流动资产合计|1,065,453,089.65|1,016,196,637.33|
|资产总计|2,746,189,785.65|2,602,335,747.85|
|流动负债：|||
|短期借款|50,000,000.00||
|交易性金融负债|||
|应付票据|221,917,292.09|206,993,869.52|
|应付账款|250,346,178.13|182,810,419.12|
|预收款项|12,181,106.93|3,585,719.20|
|应付职工薪酬|10,443,863.54|12,546,194.45|
|应交税费|32,102,481.85|38,322,452.87|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|11,546,163.85|8,950,499.63|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|588,537,086.39|453,209,154.79|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|65,060,211.48|63,395,566.76|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|65,060,211.48|63,395,566.76|
|负债合计|653,597,297.87|516,604,721.55|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|405,600,000.00|312,000,000.00|
|资本公积|841,222,833.94|934,822,833.94|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|108,850,819.24|108,850,819.24|
|一般风险准备|||
|未分配利润|736,918,834.60|730,057,373.12|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,092,592,487.78|2,085,731,026.30|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,746,189,785.65|2,602,335,747.85|

法定代表人：陈福泉 主管会计工作负责人：于梅 会计机构负责人：于梅3、合并利润表
编制单位：上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,254,989,982.88|816,282,722.64|
|其中：营业收入|1,254,989,982.88|816,282,722.64|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,081,321,306.05|685,948,866.33|
|其中：营业成本|851,124,929.90|556,610,241.64|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|5,275,055.79|3,067,358.57|
|销售费用|74,008,286.85|49,685,641.72|
|管理费用|92,077,781.42|74,968,815.07|
|财务费用|-325,787.73|-3,534,417.36|
|资产减值损失|59,161,039.82|5,151,226.69|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|5,769,588.25|8,392,356.27|

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|179,438,265.08|138,726,212.58|
|加：营业外收入|9,507,827.82|9,654,586.53|
|减：营业外支出|239,488.53|199,439.87|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|188,706,604.37|148,181,359.24|
|减：所得税费用|30,954,463.18|24,260,898.90|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|157,752,141.19|123,920,460.34|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|142,048,577.80|116,817,530.92|
|少数股东损益|15,703,563.39|7,102,929.42|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.35|0.29|
|（二）稀释每股收益|0.35|0.29|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|157,752,141.19|123,920,460.34|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|142,048,577.80|116,817,530.92|
|归属于少数股东的综合收益总额|15,703,563.39|7,102,929.42|

法定代表人：陈福泉 主管会计工作负责人：于梅 会计机构负责人：于梅4、母公司利润表
编制单位：上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|776,710,516.45|619,040,088.33|
|减：营业成本|510,204,412.51|433,586,259.36|
|营业税金及附加|2,997,835.06|2,241,966.73|
|销售费用|52,499,022.10|36,228,697.18|
|管理费用|42,541,781.95|45,573,479.17|
|财务费用|201,026.67|-1,518,031.08|
|资产减值损失|56,320,986.33|92,883.35|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|1,863,623.86|8,333,463.12|

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|113,809,075.69|111,168,296.74|
|加：营业外收入|4,182,820.81|4,990,401.53|
|减：营业外支出|130,816.59|162,609.36|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|117,861,079.91|115,996,088.91|
|减：所得税费用|17,399,618.43|17,994,999.53|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|100,461,461.48|98,001,089.38|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|100,461,461.48|98,001,089.38|

法定代表人：陈福泉 主管会计工作负责人：于梅 会计机构负责人：于梅5、合并现金流量表
编制单位：上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,176,232,902.66|955,129,492.17|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|603,661.00|75,303.53|
|收到其他与经营活动有关的现金|31,307,122.12|16,413,246.95|
|经营活动现金流入小计|1,208,143,685.78|971,618,042.65|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|805,489,144.88|654,070,618.40|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|97,651,099.98|76,932,272.28|
|支付的各项税费|129,937,635.18|64,420,914.96|
|支付其他与经营活动有关的现金|73,979,915.50|63,953,988.72|
|经营活动现金流出小计|1,107,057,795.54|859,377,794.36|
|经营活动产生的现金流量净额|101,085,890.24|112,240,248.29|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|548,913,682.19|41,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|4,617,565.21|10,119,057.53|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|128,367.00|1,056.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|553,659,614.40|51,120,113.53|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|73,381,309.63|11,448,295.72|
|投资支付的现金|524,000,000.00|44,900,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|597,381,309.63|56,348,295.72|
|投资活动产生的现金流量净额|-43,721,695.23|-5,228,182.19|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|50,000,000.00|100,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|50,000,000.00|100,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||200,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|92,959,756.79|2,256,362.57|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|205,535.22||
|筹资活动现金流出小计|93,165,292.01|202,256,362.57|
|筹资活动产生的现金流量净额|-43,165,292.01|-102,256,362.57|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|17,624.45|-86,106.96|
|五、现金及现金等价物净增加额|14,216,527.45|4,669,596.57|
|加：期初现金及现金等价物余额|220,365,745.67|651,528,973.69|
|六、期末现金及现金等价物余额|234,582,273.12|656,198,570.26|

法定代表人：陈福泉 主管会计工作负责人：于梅 会计机构负责人：于梅6、母公司现金流量表
编制单位：上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|811,593,429.44|755,692,021.36|
|收到的税费返还|21,410.19||
|收到其他与经营活动有关的现金|27,424,253.34|15,990,573.48|
|经营活动现金流入小计|839,039,092.97|771,682,594.84|
|购买商品、接受劳务支付的现金|572,894,089.04|518,484,239.77|
|支付给职工以及为职工支付的现金|49,804,925.83|41,355,033.50|
|支付的各项税费|82,676,049.90|44,264,537.53|
|支付其他与经营活动有关的现金|63,206,449.18|46,553,155.35|
|经营活动现金流出小计|768,581,513.95|650,656,966.15|
|经营活动产生的现金流量净额|70,457,579.02|121,025,628.69|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|106,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|1,389,602.75|10,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|24,367.00|996.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|107,413,969.75|10,000,996.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|50,084,148.15|6,171,857.75|

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|135,000,000.00|54,900,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|185,084,148.15|61,071,857.75|
|投资活动产生的现金流量净额|-77,670,178.40|-51,070,861.75|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|50,000,000.00|100,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|50,000,000.00|100,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||200,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|92,959,683.29|2,209,277.77|
|支付其他与筹资活动有关的现金|205,535.22||
|筹资活动现金流出小计|93,165,218.51|202,209,277.77|
|筹资活动产生的现金流量净额|-43,165,218.51|-102,209,277.77|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|21,097.47|-83,180.78|
|五、现金及现金等价物净增加额|-50,356,720.42|-32,337,691.61|
|加：期初现金及现金等价物余额|142,605,236.31|472,487,231.39|
|六、期末现金及现金等价物余额|92,248,515.89|440,149,539.78|

法定代表人：陈福泉 主管会计工作负责人：于梅 会计机构负责人：于梅7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|312,000,000.00|936,021,679.63|||108,850,819.24||777,522,471.28||144,951,658.59|2,279,346,628.74|
|加：会计政策变更|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
|二、本年年初余额|312,000,000.00|936,021,679.63|108,850,819.24|777,522,471.28|144,951,658.59|2,279,346,628.74|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|93,600,000.00|-93,600,000.00||48,448,577.80|15,703,563.39|64,152,141.19|
|（一）净利润||||142,048,577.80|15,703,563.39|157,752,141.19|
|（二）其他综合收益|||||||
|上述（一）和（二）小计||||142,048,577.80|15,703,563.39|157,752,141.19|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配||||-93,600,000.00||-93,600,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-93,600,000.00||-93,600,000.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|93,600,000.00|-93,600,000.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|93,600,000.00|-93,600,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|405,600,000.00|842,421,679.63|108,850,819.24|825,971,049.08|160,655,221.98|2,343,498,769.93|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|312,000,000.00|936,021,679.63|||90,002,235.89||556,852,644.64||98,901,245.75|1,993,777,805.91|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|312,000,000.00|936,021,679.63|||90,002,235.89||556,852,644.64||98,901,245.75|1,993,777,805.91|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||116,817,530.92||7,102,929.42|123,920,460.34|
|（一）净利润|||||||116,817,530.92||7,102,929.42|123,920,460.34|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||116,817,530.92||7,102,929.42|123,920,460.34|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|312,000,000.00|936,021,679.63|90,002,235.89|673,670,175.56|106,004,175.17|2,117,698,266.25|

法定代表人：陈福泉 主管会计工作负责人：于梅 会计机构负责人：于梅8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|312,000,000.00|934,822,833.94|||108,850,819.24||730,057,373.12|2,085,731,026.30|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|312,000,000.00|934,822,833.94|||108,850,819.24||730,057,373.12|2,085,731,026.30|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|93,600,000.00|-93,600,000.00|||||6,861,461.48|6,861,461.48|
|（一）净利润|||||||100,461,461.48|100,461,461.48|
|（二）其他综合收益||||||||0.00|
|上述（一）和（二）小计|||||||100,461,461.48|100,461,461.48|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||-93,600,000.00|-93,600,000.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-93,600,000.00|-93,600,000.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转|93,600,000.00|-93,600,000.00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|93,600,000.00|-93,600,000.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|405,600,000.00|841,222,833.94|108,850,819.24|736,918,834.60|2,092,592,487.78|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|312,000,000.00|934,822,833.94|||90,002,235.89||560,420,123.02|1,897,245,192.85|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|312,000,000.00|934,822,833.94|||90,002,235.89||560,420,123.02|1,897,245,192.85|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||98,001,089.38|98,001,089.38|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（一）净利润||||98,001,089.38|98,001,089.38|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小计||||98,001,089.38|98,001,089.38|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|312,000,000.00|934,822,833.94|90,002,235.89|658,421,212.40|1,995,246,282.23|

法定代表人：陈福泉 主管会计工作负责人：于梅 会计机构负责人：于梅三、公司基本情况
上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司）前身为上海加冷松芝汽车空调有限公司，系外商独资企业，于2002年5月15日经上海市对闵行区人民政府上闵外经发（2002）368号文批准设立。上海加冷松芝汽车空调有限公司于2002年5月15日取得上海市人民政府颁发的商外资沪独字（2002）1038号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书，并于2002年6月4日取得注册号为企独沪总字第031081号企业法人营业执照。本公司原独资股东和法定代表人都为香港籍公民
陈福成先生。公司注册资本为1,550万美元。
2007年10月8日，经上海加冷松芝汽车空调有限公司董事会决议通过，并经上海市外国投资工作委员会沪外资委协（2007）
第5453号《关于同意上海加冷松芝汽车有限公司股权转让的批复》上海加冷松芝汽车空调有限公司原独资股东陈福成合计转
让18.41%（285.36万美元）股权给上海大众公用事业（集团）股份有限公司、北京巴士传媒股份有限公司、南京中北（集团）股份有限公司、上海义兴投资管理咨询有限公司、上海锦绣一方实业有限公司、上海元开投资管理有限公司、深圳市佳威尔科技有限公司、上海聚联投资有限公司、上海乾瑞投资管理咨询有限公司和上海汇冠企业管理咨询有限公司，经转让后陈福成持股比例为81.59%。上海加冷松芝汽车空调有限公司于2007年12月29日取得变更后的中外合资经营企业批准证书，于2008年1月11日取得变更后的企业法人营业执照。
2008年1月24日经本公司董事会决议通过，并经中华人民共和国商务部商资批（2008）241号《商务部关于同意上海加冷松芝汽车空调有限公司转制为外商投资股份制公司的批复》批准，本公司进行了股份制改制。由陈福成、上海大众公用事业（集团）股份有限公司、北京巴士传媒股份有限公司、南京中北（集团）股份有限公司、上海义兴投资管理咨询有限公司、上海锦绣一方实业有限公司、上海元开投资管理有限公司、深圳市佳威尔科技有限公司、上海聚联投资有限公司、上海乾瑞投资管理咨询有限公司和上海汇冠企业管理咨询有限公司共同发起设立上海加冷松芝汽车空调股份有限公司。发起人系以本公司年初数净资产按1.1414:1比例折合股本。改制后，本公司股本总额为180,000,000股，每股面值人民币1元，注册资本为人民币180,000,000.00元。陈福成、上海大众公用事业（集团）股份有限公司、北京巴士传媒股份有限公司、南京中北（集团）股份有限公司、上海义兴投资管理咨询有限公司、上海锦绣一方实业有限公司、上海元开投资管理有限公司、深圳市佳威尔科技有限公司、上海聚联投资有限公司、上海乾瑞投资管理咨询有限公司和上海汇冠企业管理咨询有限公司占股本比例分别为81.59%、3.00%、3.00%、3.00%、3.00%、2.20%、2.00%、1.11%、0.55%、0.44%、0.11%。本公司于2008年3月24日取得商外资资审A字[2008]0041号中华人民共和国台港澳侨投资批准证书，于2008年4月2日取得注册号为310000400302104号（市局）企业法人营业执照。
根据公司2008年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]829号《关于核准上海加冷松芝汽车空调股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)6000万股，增加注册资本6000万元，变更后的注册资本为人民币24,000万元。经深圳证券交易所《关于上海加冷松芝汽车空调股份有限公司人民币普通股票上市的通知》(深证上[2010]234号文)同意，公司股票于2010年7月20日起在深圳证券交易所上市交易，股票简称“松芝股份”，股票代码“002454”。
根据本公司2010年年度股东大会决议，本公司以2010年12月31日股本24,000万股为基数，按每10股由资本公积金转增3股，共计转增7200万股，并于于2011年6月实施。转增后，注册资本增至人民币31,200万元。
根据本公司2013年年度股东大会决议，本公司以2014年6月6日股本31,200万股为基数，按每10股由资本公积金转增3股，共计转增9360万股，并于于2014年6月实施。转增后，注册资本增至人民币40,560万元。
截至2014年6月30日，本公司累计发行股本总数40,560万股，公司注册资本为40,560万元，经营范围为：生产、研究开发各类车辆空调器及相关配件，销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营），主要产品为车辆空调。公司注册地及总部办公地：上海市莘庄工业区。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》（2014年修订）的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
1）投资成本的确定
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2）合并费用
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益；企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
1）投资成本的确定
公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本为购买方于购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的投资成本。
公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
2）合并费用
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额在1000万元以上的非关联方应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
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|-|-|-|
|组合名称|按组合计提坏账准备的计提方法|确定组合的依据|
|账龄组合|账龄分析法|以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合|
|关联方组合|其他方法|以与债务人是否具有关联关系为信用风险特征划分组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|组合名称|方法说明|
|关联方组合|除非有证据表明存在无法收回部分或全部款项的，通常不计提坏账准备|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|对不属于单项金额重大但有明确证据表明其发生减值的应收账款及其他应收款单独进行减值测试并单项计提减值坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 本年度，无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项。 其他说明：除应收账款、其他应收款以外的应收款项，如预付款项、应收票据等均单独进行减值测试，如果有客观证据表明其已发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。|

12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、自制半成品、委托加工物资、在产品、产成品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，详见本财务报表附注。2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20||10%|

|||||
|-|-|-|-|
|运输设备|5|10.00%|18%|
|专用设备|5-10||9.5%-18%|
|办公设备|5|10.00%|18%|
|固定资产装修|5||20%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
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|-|-|
|项目|预计使用寿命|
|土地使用权|按权利期限|
|计算机软件|5 年|
|专有技术|8年10个月|

||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础
估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可
收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
公司将销售合约中涉及的免费维修服务事项确认为预计负债，具体计量方法如下：
公司以免费维修服务期限及历史维修费发生额与历史产品销售情况的数据关系确定维修费的计提标准，同时考虑了包括产品成熟度的周期性、公司产品的档次逐年变化情况、未来可能的偶发情况等因素。
每年年末对上年确定的计提标准进行测试，如上年确定的计提标准与当年实际维修费发生情况出现较明显偏差时，调整维修费计提标准。
24、股份支付及权益工具
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。2）关于本公司销售主要商品收入相应的业务特点分析和介绍公司是一家专业的车辆空调制造商，主要产品为各系列大中型客车空调和乘用车空调。车辆空调的销售对象主要分两类：一类是整车制造商，另一类是最终用户。由此产生了两种销售模式，针对整车制造商采用“标配模式”，针对最终用户采用“终端模式”。标配模式：面向整车厂的销售模式，即汽车零部件企业将产品直接销售给整车厂的销售模式。
终端模式：面向最终客户的销售模式，即汽车零部件企业与最终客户达成购销意向后，由最终用户向整车厂商发出指令，要求在其购买的车辆上必需安装其指定的汽车零部件企业产品的销售模式。3）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准公司在终端模式下，一般在客户验货后确认收入的实现；公司在标配模式下销售收入确认的具体标准为：公司库存商品运往外库时，仍作公司外库存货管理，不确认销售。外库商品发往整车厂商并经整车厂商验收合格后才确认销售。公司外库发出的商品在满足上述销售收入确认条件的前提下，根据整车厂商每月所提供的已收到并检验合格的商品数量确认为销售数量，并按与客户商定的价格确认外库商品发出的销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则：
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
30、持有待售资产
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
不适用。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
不适用。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税|3%、6%、17%|
|营业税|按应税营业收入计征|5%|
|企业所得税|按应纳税所得额计征|三、(二)|

各分公司、分厂执行的所得税税率
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|本期||上期||
||法定税率|执行税率|法定税率|执行税率|
|上海加冷松芝汽车空调股份有限公司|25%|15%|25%|15%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|上海松芝汽车空调有限公司|25%|25%|25%|25%|
|厦门松芝汽车空调有限公司|25%|15%|25%|15%|
|安徽松芝汽车部件有限公司|25%|25%|25%|25%|
|重庆松芝汽车空调有限公司|25%|25%|25%|25%|
|上海松芝轨道车辆空调有限公司|25%|25%|25%|25%|
|成都松芝制冷科技有限公司|25%|25%|25%|25%|
|上海酷风空调部件有限公司|25%|25%|25%|25%|
|超酷（上海）制冷设备有限公司|25%|25%|25%|25%|
|北京松芝福田汽车空调有限公司|25%|25%|25%|25%|
|上海升聚实业有限公司|25%|25%|25%|25%|
|南京博士朗电子技术有限公司|25%|15%|25%|25%|
|上海松芝制冷设备有限公司|25%|25%|25%|25%|
|安徽江淮松芝汽车空调有限公司|25%|25%|25%|25%|
|长沙松芝空调有限公司|25%|25%|25%|25%|
|武汉松芝车用空调有限公司|25%|25%|25%|25%|
|合肥松芝制冷设备有限公司|25%|25%|25%|25%|
|柳州松芝汽车空调有限公司|25%|25%|25%|25%|

2、税收优惠及批文
1）母公司上海加冷松芝汽车空调股份有限公司
2011年10月20日，上海加冷松芝汽车空调股份有限公司取得复审后的高新技术企业证书，证书号：GF201131000235。
根据财政部和国家税务局总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），2011年、2012年、2013年公司均享受高新技术企业的所得税优惠政策，2013年度公司企业所得税税率为15%。
2）子公司厦门松芝汽车空调有限公司
2011年11月8日，厦门松芝汽车空调有限公司获得厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局颁发的编号为GR201135100136号高新技术企业证书。根据财政部和国家税务局总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），2011年、2012年、2013年公司均享受高新技术企业的所得税优惠政策，2013年度度子公司厦门松芝汽车空调有限公司企业所得税税率为15%。
3）子公司重庆松芝汽车空调有限公司
子公司重庆松芝汽车空调有限公司2012年8月被认定为高新技术企业，但尚未取得主管税务机关税收优惠认定通知，该公司2013年度企业所得税税率暂为25%。
4）子公司南京博士朗电子技术有限公司
2012年10月25日，南京博士朗电子技术有限公司取得复审后的高新技术企业证书，证书号：GR201232001491。根据财
政部和国家税务局总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），2012年、2013
年、2014年公司均享受高新技术企业的所得税优惠政策，2013年度公司企业所得税税率为15%。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际投资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例|表决权比例|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额|
|上海松芝轨道车辆空调有限公司|全资子公司|上海市闵行区|生产制造|6,500.00|轨道车辆空调|6,500.00||100.00%|100.00%|是||||
|成都松芝制冷科技有限公司|全资子公司|成都市高新区|生产制造|7,500.00|车辆空调|7,500.00||100.00%|100.00%|是||||
|上海酷风汽车部件有限公司|全资子公司|上海市闵行区|生产制造|7,000.00|车辆空调零部件|7,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|超酷（上海)制冷设备有限公司|控股子公司|上海市闵行区|生产制造|1,800.00|冷藏车空调|900.00||50.00%|50.00%|是|900.00|||
|北京松芝福田汽车空调有限公司|控股子公司|北京市|生产制造|5,000.00|车辆空调|3,000.00||60.00%|60.00%|是|2,000.00|||
|上海升聚实业有限公司|全资子公司|上海市闵行区|商贸|200.00|进出口贸易|200.00||100.00%|100.00%|是||||
|上海松芝制冷设备有限|全资子公司|上海市金山区|商贸|6,500.00|制冷设备及配|6,500.00||100.00%|100.00%|是||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|||||件||||||
|长沙松芝空调有限公司|全资子公司|长沙市高新开发区|商贸|1,000.00|车辆空调|1,000.00|100.00%|100.00%|是||
|武汉松芝车用空调有限公司|控股子公司|武汉市江夏区|生产制造|3,000.00|车辆空调|510.00|51.00%|51.00%|是|490.00|
|合肥松芝制冷设备有限公司|全资子公司|合肥市经济技术开发区|生产制造|1,000.00|车辆空调|1,000.00|100.00%|100.00%|是||
|柳州松芝汽车空调有限公司|全资子公司|柳州市阳和工业新区|生产制造|500.00|车辆空调|500.00|100.00%|100.00%|是||
||||||||||否||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际投资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例|表决权比例|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额|
|厦门松芝汽车空调有限公司|控投子公司|厦门市集美区|生产制造|1,348.99万美元|车辆空调|9,556.51||75.00%|75.00%|是|2,461.63|||
|上海松芝汽车空调有限公司|控投子公司|上海市闵行区|生产制造|150万美元|车辆空调|742.12||51.00%|51.00%|是|608.40|||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|重庆松芝汽车空调有限公司|全资子公司|重庆市渝北区|生产制造|7,938.40|车辆空调|7,938.40|100.00%|100.00%|是|
|安徽松芝汽车部件有限公司|全资子公司|安徽省枞阳汽车零部件工业园|生产制造|1,906.62|车辆空调|1,906.62|100.00%|100.00%|是|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际投资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例|表决权比例|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额|
|南京博士朗电子技术有限公司|控投子公司|南京市江宁经济技术开发区|生产制造|2,000.00|电子产品、模具及工装设备|2,835.00||70.00%|70.00%|是|600.00|||
|安徽江淮松芝汽车空调有限公司|控投子公司|合肥市经济技术开发区|生产制造|6,000.00|生产、经营汽车空调|9,580.00||65.00%|65.00%|是|2,100.00|||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
合并范围发生变更的说明2014年5月，本公司出资设立柳州松芝汽车空调有限公司，该公司注册资本人民币500万元，本公司持有其100%股权。自该公司设立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|柳州松芝汽车空调有限公司|448.25|-51.75|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
8、报告期内发生的反向购买
9、本报告期发生的吸收合并
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|现金:|--|--|49,107.92|--|--||
|人民币|--|--|49,107.92|--|--||
|银行存款：|--|--|234,533,165.20|--|--|220,365,745.67|
|人民币|--|--|225,943,537.71|--|--|218,454,820.69|
|美元|1,387,394.87|6.1528|8,536,363.16|313,425.67|6.0969|1,910,924.98|
|欧元|6,345.07|8.3946|53,264.33||||
|其他货币资金：|--|--|34,050,346.45|--|--|43,868,894.59|
|人民币|--|--|34,050,346.45|--|--|43,868,894.59|
|合计|--|--|268,632,619.57|--|--|264,234,640.26|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|年初余额|
|银行承兑汇票保证金|33,214,455.53|43,283,378.59|
|信用证保证金|||
|履约保证金|835,890.92|585,516.00|
|用于担保的定期存款或通知存款|||
|合 计|34,050,346.45|43,868,894.59|

截至2014年6月30日，其他货币资金中人民币835,890.92元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
2、交易性金融资产
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|728,230,849.21|771,993,004.93|
|商业承兑汇票|57,487,600.00|137,844,517.93|
|合计|785,718,449.21|909,837,522.86|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|重庆长安汽车股份有限公司|2014年03月20日|2014年09月03日|9,540,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|哈飞汽车股份有限公司|2014年03月27日|2014年09月27日|5,800,000.00||
|重庆长安汽车股份有限公司|2014年04月21日|2014年10月04日|5,730,000.00||
|重庆长安汽车股份有限公司|2014年02月21日|2014年08月09日|4,250,000.00||
|重庆长安汽车股份有限公司|2014年05月22日|2014年11月04日|4,220,000.00||
|合计|--|--|29,540,000.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|金龙联合汽车工业（苏州）有限公司|2014年04月30日|2014年10月30日|12,000,000.00||
|金龙联合汽车工业（苏州）有限公司|2014年03月28日|2014年09月28日|10,000,000.00||
|重庆长安汽车股份有限公司|2014年06月20日|2014年12月10日|9,000,000.00||
|重庆长安汽车股份有限公司|2014年02月14日|2014年08月11日|6,750,000.00||
|南京依维柯汽车有限公司|2014年05月22日|2014年11月22日|5,030,000.00||
|合计|--|--|42,780,000.00|--|

4、应收股利
5、应收利息
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数|||||期初数||||
||账面余额|||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额||比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|783,348,730.48||74.48%|144,995,079.24|18.51%|623,818,397.70|74.82%|96,005,430.62|15.39%|
|按组合计提坏账准备的应收账款||||||||||
|账龄组合|267,426,073.89|25.42%||21,049,603.75|7.87%|209,164,795.61|25.09%|14,392,464.61|6.88%|
|关联方组合|1,000,100.00|0.10%||||751,000.00|0.09%|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|组合小计|268,426,173.89|25.52%|21,049,603.75|7.84%|209,915,795.61|25.18%|14,392,464.61|6.86%|
|合计|1,051,774,904.37|--|166,044,682.99|--|833,734,193.31|--|110,397,895.23|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|北汽福田汽车股份有限公司北京欧辉客车分公司(新能源客车）|89,370,365.28|6,255,925.57|7.00%||
|厦门金龙旅行车有限公司|77,792,152.99|5,445,450.71|7.00%||
|东风柳州汽车有限公司|71,403,958.22|4,998,277.08|7.00%||
|长沙市比亚迪汽车有限公司|48,370,999.46|2,418,549.97|5.00%||
|重庆长安汽车股份有限公司|46,631,151.76|3,264,180.62|7.00%||
|郑州宇通客车股份有限公司新能源客车分公司|36,496,251.89|1,824,812.59|5.00%||
|安徽江淮汽车股份有限公司|35,467,081.52|1,773,354.08|5.00%||
|上海巴士物资采购管理有限公司|31,143,320.20|1,557,166.01|5.00%||
|武汉爱普车用空调有限公司|29,329,821.30|2,053,087.49|7.00%||
|天津市公交物资有限公司|28,603,950.00|2,860,395.00|10.00%||
|成都客车股份有限公司|28,046,188.00|2,716,528.20|10.00%||
|上海申龙客车有限公司|27,904,771.99|1,953,334.03|7.00%||
|上海申沃客车有限公司|26,032,447.00|26,032,447.00|100.00%||
|北汽福田汽车股份有限公司南海汽车厂|19,674,663.04|1,377,226.41|7.00%||
|中通客车控股股份有限公司（聊城）|19,063,705.90|1,334,459.41|7.00%||
|深圳市五洲龙汽车有限公司|18,918,800.00|18,918,800.00|100.00%||
|漳州金龙客车有限公司|16,838,923.42|16,838,923.42|100.00%||
|安徽安凯汽车股份有限公司|16,327,677.45|1,142,937.42|7.00%||
|杭州市公共交通集团有限公司|16,035,188.86|16,035,188.86|100.00%||
|丹东黄海汽车有限责任公司|14,388,236.95|7,194,118.48|50.00%||
|哈飞汽车股份有限公司|13,974,916.59|978,244.16|7.00%||
|金龙联合汽车工业（苏州）有限公司|13,323,813.31|2,664,762.66|20.00%||
|南京依维柯汽车有限公司|12,391,768.78|867,423.81|7.00%||
|武汉公交物资有限责任公司|12,362,000.00|12,362,000.00|100.00%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|北京福田戴姆勒汽车有限公司|11,457,041.03|801,992.87|7.00%||
|河北长安汽车有限公司|11,275,830.54|789,308.14|7.00%||
|南京金龙客车制造有限公司|10,723,705.00|536,185.25|5.00%||
|合计|783,348,730.48|144,995,079.24|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|228,477,177.98|85.44%|11,423,858.90|184,434,783.28|88.18%|9,221,739.16|
|1至2年|30,455,135.19|11.39%|3,045,513.52|17,811,087.26|8.52%|1,781,108.73|
|2至3年|2,733,613.42|1.02%|820,084.03|5,041,869.07|2.40%|1,512,560.72|
|3年以上|5,760,147.30|2.15%|5,760,147.30|1,877,056.00|0.90%|1,877,056.00|
|合计|267,426,073.89|--|21,049,603.75|209,164,795.61|--|14,392,464.61|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|第一名|非关联方|89,370,365.28|1年以内|8.50%|
|第二名|非关联方|87,627,408.17|1年以内|8.33%|
|第三名|非关联方|71,403,958.22|1年以内|6.79%|
|第四名|非关联方|48,370,999.46|1年以内|4.60%|
|第五名|非关联方|45,530,053.83|1年以内|4.33%|
|合计|--|342,302,784.96|--|32.55%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|上海中集冷藏箱有限公司|子公司少数股东控制的企业|85,000.00|0.01%|
|中集车辆（山东）有限公司|子公司少数股东控制的企业|887,100.00|0.09%|
|青岛中集冷藏运输设备有限公司|子公司少数股东控制的企业|28,000.00|0.00%|
|合计|--|1,000,100.00|0.10%|

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|65,000,000.00|84.79%|3,250,000.00|5.00%|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|11,661,949.74|15.21%|656,453.90|5.63%|4,837,062.13|100.00%|392,201.84|8.11%|
|关联方组合|||||||||
|组合小计|11,661,949.74|15.21%|656,453.90|5.63%|4,837,062.13|100.00%|392,201.84|8.11%|
|合计|76,661,949.74|--|3,906,453.90|--|4,837,062.13|--|392,201.84|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|山东通盛制冷设备有限公司|65,000,000.00|3,250,000.00|5.00%||
|合计|65,000,000.00|3,250,000.00|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|||||||
|1年以内小计|10,680,821.45|91.60%|534,041.07|4,246,087.63|87.78%|212,304.39|
|1至2年|954,128.29|8.17%|95,412.83|84,974.50|1.76%|8,497.45|
|2至3年||||478,000.00|9.88%|143,400.00|
|3年以上|27,000.00|0.23%|27,000.00|28,000.00|0.58%|28,000.00|
|合计|11,661,949.74|--|656,453.90|4,837,062.13|--|392,201.84|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|山东通盛制冷设备有限公司|非关联方|65,000,000.00|1年以内|84.79%|
|闵行区财政局|非关联方|1,492,387.80|1年以内|1.95%|
|闵行供电局|非关联方|1,645,200.00|1年以内|2.15%|
|江淮松芝工会|非关联方|376,454.23|1年以内|0.49%|
|上海市电力公司|非关联方|301,600.00|1年以内|0.39%|
|合计|--|68,815,642.03|--|89.77%|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|47,385,620.82|95.86%|36,819,730.93|94.72%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1至2年|1,164,179.76|2.36%|1,219,225.81|3.14%|
|2至3年|532,394.46|1.08%|518,342.15|1.33%|
|3年以上|345,416.04|0.70%|313,811.79|0.81%|
|合计|49,427,611.08|--|38,871,110.68|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|ImtechDeutschlandGmbH&Co.KG|非关联方|13,851,090.00|1年以内|预付设备款，未验收|
|安徽国信建设集团有限公司|非关联方|12,287,285.00|1年以内|预付工程款，未竣工|
|英泰汽车测试系统（北京）有限公司|非关联方|6,096,000.00|1年以内|预付设备款，未验收|
|安徽瑞普科贸有限公司|非关联方|5,304,326.20|1年以内|预付采购货款，未入库|
|比泽尔制冷技术(中国)有限公司|非关联方|2,669,977.49|1年以内|预付采购货款，未入库|
|合计|--|40,208,678.69|--|--|

9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|103,998,764.76||103,998,764.76|99,342,536.85||99,342,536.85|
|在产品|12,003,272.23||12,003,272.23|11,329,982.65||11,329,982.65|
|周转材料|9,419,575.38||9,419,575.38|6,631,684.03||6,631,684.03|
|自制半成品|36,784,322.22||36,784,322.22|33,061,548.62||33,061,548.62|
|委托加工物资|1,013,430.68||1,013,430.68|936,260.88||936,260.88|
|产成品|232,999,649.72||232,999,649.72|187,143,441.51||187,143,441.51|
|合计|396,219,014.99||396,219,014.99|338,445,454.54||338,445,454.54|

10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行理财产品|278,000,000.00|367,910,000.00|

||||
|-|-|-|
|待抵扣进项税||1,162.10|
|合计|278,000,000.00|367,911,162.10|

11、可供出售金融资产
12、持有至到期投资
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|在被投资单位持股比例|在被投资单位表决权比例|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|浙江银芝利汽车热交换系统有限公司|权益法|8,370,000.00|7,251,506.19|474,021.11|7,725,527.30|18.60%|18.60%|||||
|上海嘉定大众小额贷款股份有限公司|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|10.00%|10.00%||||400,000.00|
|上海闵行大众小额贷款股份有限公司|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|10.00%|10.00%|||||
|合计|--|48,370,000.00|47,251,506.19|474,021.11|47,725,527.30|--|--|--|||400,000.00|

16、投资性房地产
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|438,775,511.28|10,579,552.77||1,132,741.37|448,222,322.68|
|其中：房屋及建筑物|163,412,292.28|433,973.00|||163,846,265.28|
|运输工具|28,686,927.21|1,593,188.12||354,374.20|29,925,741.13|
|专用设备|222,720,677.25|8,133,065.50||537,109.07|230,316,633.68|
|办公设备|16,691,377.54|324,326.15||241,258.10|16,774,445.59|
|固定资产装修|7,264,237.00|95,000.00|||7,359,237.00|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|171,761,226.49|18,043,118.89||815,724.70|188,988,620.68|
|其中：房屋及建筑物|50,508,586.54|4,117,146.19|||54,625,732.73|
|运输工具|15,179,876.44|1,652,701.37||180,620.64|16,651,957.17|
|专用设备|91,924,807.54|10,922,445.91||421,066.50|102,426,186.95|
|办公设备|11,102,554.18|697,044.06||214,037.56|11,585,560.68|
|固定资产装修|3,045,401.79|653,781.36|||3,699,183.15|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|267,014,284.79|--|||259,233,702.00|
|其中：房屋及建筑物|112,903,705.74|--|||109,220,532.55|
|运输工具|13,507,050.77|--|||13,273,783.96|
|专用设备|30,795,869.71|--|||127,890,446.73|
|办公设备|5,588,823.36|--|||5,188,884.91|
|固定资产装修|4,218,835.21|--|||3,660,053.85|
|专用设备||--||||
|办公设备||--||||
|固定资产装修||--||||
|五、固定资产账面价值合计|267,014,284.79|--|||259,233,702.00|
|其中：房屋及建筑物|112,903,705.74|--|||109,220,532.55|
|运输工具|13,507,050.77|--|||13,273,783.96|
|专用设备|130,795,869.71|--|||127,890,446.73|
|办公设备|5,588,823.36|--|||5,188,884.91|

|||||
|-|-|-|-|
|固定资产装修|4,218,835.21|--|3,660,053.85|

本期折旧额18,043,118.89元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|厦门松芝-厂房|1,099,034.00||1,099,034.00|1,099,034.00||1,099,034.00|
|加冷松芝-建设新能源汽车空调及控制系统、干线铁路及城市轨道交通车辆空调产业化项目|46,091,786.23||46,091,786.23|7,503,283.85||7,503,283.85|
|重庆松芝-厂房及宿舍|220,367.75||220,367.75|197,867.75||197,867.75|
|安徽江淮-厂房及附属设施|1,770,296.13||1,770,296.13|903,274.49||903,274.49|
|合肥松芝-厂房|80,000.00||80,000.00||||
|合计|49,261,484.11||49,261,484.11|9,703,460.09||9,703,460.09|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|工程投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率|资金来源|期末数|
|厦门松芝-厂房|4,572.08|1,099,034.00||||2.40%|2.40%||||自筹|1,099,034.00|
|加冷松芝-建设新能源汽车空调及控制系统、干线铁路及城市轨道交通车辆空调产业化项目|70,564.00|7,503,283.85|38,588,502.38|||6.53%|6.53%||||自筹|46,091,786.23|
|重庆松芝-厂房及宿舍|1,885.00|197,867.75|22,500.00|||1.17%|1.17%||||自筹|220,367.75|
|安徽江淮-厂房及附属|7,848.00|903,274.49|867,021.64|||2.26%|2.26%||||自筹|1,770,296.13|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|设施|||||||||
|合肥松芝-厂房|||80,000.00||||自筹|80,000.00|
|合计|84,869.08|9,703,460.09|39,558,024.02|--|--|--|--|49,261,484.11|

（3）在建工程减值准备
（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|加冷松芝-建设新能源汽车空调及控制系统、干线铁路及城市轨道交通车辆空调产业化项目|6.53%||

19、工程物资
20、固定资产清理
21、生产性生物资产
22、油气资产
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|176,649,254.16|9,944,533.14||186,593,787.30|
|(1).土地使用权|167,472,452.89|9,576,652.80||177,049,105.69|
|(2).专有技术|9,176,801.27|367,880.34||9,544,681.61|
|二、累计摊销合计|15,654,984.88|2,403,678.42||18,058,663.30|
|(1).土地使用权|10,609,188.41|1,742,010.62||12,351,199.03|
|(2).专有技术|5,045,796.47|661,667.80||5,707,464.27|
|三、无形资产账面净值合计|160,994,269.28|7,540,854.72||168,535,124.00|
|(1).土地使用权|156,863,264.48|||164,697,906.66|
|(2).专有技术|4,131,004.80|||3,837,217.34|
|(1).土地使用权|||||
|(2).专有技术|||||

|||||
|-|-|-|-|
|无形资产账面价值合计|160,994,269.28|7,540,854.72|168,535,124.00|
|(1).土地使用权|156,863,264.48||164,697,906.66|
|(2).专有技术|4,131,004.80||3,837,217.34|

本期摊销额2,403,678.42元。
24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|南京博士朗电子技术有限公司|12,671,292.70|||12,671,292.70|12,671,292.70|
|安徽江淮松芝空调有限公司|106,103,702.33|||106,103,702.33||
|合计|118,774,995.03|||118,774,995.03|12,671,292.70|

25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|厂房绿化养护费|295,686.92||59,526.24||236,160.68||
|淋雨实验室及基建|215,272.75||30,753.24||184,519.51||
|厂房装修费||616,885.47|61,393.62||555,491.85||
|合计|510,959.67|616,885.47|151,673.10||976,172.04|--|

26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|26,358,514.58|17,145,519.31|
|预计三包费用|15,489,935.27|14,578,414.16|
|合并报表未实现毛利|0.00|945,805.10|
|未支付的职工薪酬|5,554,760.92|5,318,766.09|
|小计|47,403,210.77|37,988,504.66|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|976,548.12|976,548.12|

||||
|-|-|-|
|小计|976,548.12|976,548.12|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|暂时性差异金额||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|计入资本公积的固定资产公允价值变动|3,906,192.48||
|小计|3,906,192.48||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|169,951,136.89||
|预计负债三包费|96,418,538.67||
|未支付的职工薪酬|27,052,100.18||
|小计|293,421,775.74||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|报告期末互抵后的递延所得税资产或负债|报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异|报告期初互抵后的递延所得税资产或负债|报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异|
|递延所得税资产|47,403,210.77||37,988,504.66||
|递延所得税负债|976,548.12||976,548.12||

27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|110,790,097.07|59,161,039.82|||169,951,136.89|
|十三、商誉减值准备|12,671,292.70||||12,671,292.70|
|合计|123,461,389.77|59,161,039.82|||182,622,429.59|

28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|土地款|63,000,000.00|63,000,000.00|
|合计|63,000,000.00|63,000,000.00|

其他非流动资产的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|账面余额|未结算原因|
|上海市闵行区规划和土地管理局|非关联方|53,000,000.00|相关手续仍在办理中|
|上海枫泾工业投资发展有限公司|非关联方|5,000,000.00|相关手续仍在办理中|
|北京密云经济开发区总公司|非关联方|5,000,000.00|相关手续仍在办理中|
|合 计||63,000,000.00||

29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|50,000,000.00||
|合计|50,000,000.00||

30、交易性金融负债
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|373,718,125.15|387,351,987.40|
|合计|373,718,125.15|387,351,987.40|

下一会计期间将到期的金额373,718,125.15元。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|509,964,014.51|473,066,826.37|
|1-2年|3,518,916.32|3,989,692.05|
|2-3年|1,531,397.98|1,530,098.98|
|3年以上|727,634.39|439,187.11|
|合计|515,741,963.20|479,025,804.51|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未结转原因|备注（报表日后已还款的应予注明）|
|第一名|945,469.76|零星余额||

33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|12,993,111.30|4,220,230.09|
|1-2年|167,389.48|33,600.00|
|2-3年|25,000.00||
|3年以上|46,214.14|46,582.00|
|合计|13,231,714.92|4,300,412.09|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|15,899,864.54|86,777,511.81|89,888,706.15|12,788,670.20|
|二、职工福利费|5,049,955.23|4,614,532.74|4,614,532.74|5,049,955.23|
|三、社会保险费|1,110,005.32|14,176,380.43|13,479,413.68|1,806,972.07|
|其中：医疗保险费|235,540.74|3,497,886.52|3,340,056.43|393,370.83|
|基本养老保险费|805,963.91|9,559,116.08|9,039,713.78|1,325,366.21|
|年金缴费|||||
|失业保险费|20,311.28|376,507.92|374,589.81|22,229.39|
|工伤保险费|32,835.36|346,334.47|330,896.88|48,272.95|
|生育保险费|15,354.03|193,859.34|191,480.68|17,732.69|
|外劳力综合保险费|||||
|残疾人就业保障金||201,226.10|201,226.10||

||||||
|-|-|-|-|-|
|欠薪保障金||1,450.00|1,450.00||
|四、住房公积金|85,223.56|1,214,655.36|1,268,091.36|31,787.56|
|六、其他|3,079,776.00|1,949,819.83|2,450,286.46|2,579,309.37|
|（6）工会经费和职工教育经费|3,079,776.00|1,949,819.83|2,450,286.46|2,579,309.37|
|合计|25,224,824.65|108,732,900.17|111,701,030.39|22,256,694.43|

35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|12,094,992.78|13,659,131.95|
|营业税|7,670.34|20,106.36|
|企业所得税|27,085,863.85|35,091,854.83|
|个人所得税|2,275,941.17|691,694.36|
|城市维护建设税|57,708.41|1,137,916.95|
|教育费附加|32,077.28|652,095.70|
|河道管理费|60,482.63|480,024.94|
|印花税|77,349.50|467,845.14|
|地方教育费附加|9,865.50|434,730.48|
|土地使用税|-78,252.08||
|合计|41,623,699.38|52,635,400.71|

36、应付利息
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|陈福泉|150,250.80|150,250.80||
|陈景喜|790,948.89|790,948.89||
|合计|941,199.69|941,199.69|--|

38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|1年以内|11,186,773.87|8,955,996.32|
|1至2年|524,191.61|363,754.33|
|2至3年|174,944.08|23,855.57|
|3年以上|7,379,171.57|7,626,497.12|
|合计|19,265,081.13|16,970,103.34|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|款项性质|未偿还原因|备注（报表日后已还款的应予注明）|
|安徽枞阳县经济开发区|6,411,911.09|生产建设专项资金|尚未建设完毕||

该款项安徽枞阳县经济开发区给予安徽松芝汽车部件有限公司用于规划用地内基础设施建设的专项资金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|性质或内容|备 注|
|上海广厦（集团）有限公司|3,000,000.00|工程保证金||
|上海宁巨物流有限公司|2,531,730.39|运费||
|上海海怡建设（集团）有限公司|2,000,000.00|工程保证金||
|上海集舜物流有限公司|1,870,921.93|运费||

39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|产品质量保证|91,824,826.57|7,671,921.69|3,078,209.59|96,418,538.67|
|合计|91,824,826.57|7,671,921.69|3,078,209.59|96,418,538.67|

预计负债说明
预计以后各年度发生的免费维修的维修费
|||
|-|-|
|项目|期末余额|
|预提2014年度费用|32,083,147.69|
|预提2015年度费用|37,984,418.09|
|预提2016年度费用|21,975,813.65|
|预提2017年度费用|4,375,159.24|
|合 计|96,418,538.67|

40、一年内到期的非流动负债
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益--JLA汽车空调装置项目|1,050,000.00|1,050,000.00|
|合计|1,050,000.00|1,050,000.00|

其他流动负债说明
42、长期借款
43、应付债券
44、长期应付款
45、专项应付款
46、其他非流动负债
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初数|本期变动增减（＋、－）|||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|312,000,000.00|||93,600,000.00||93,600,000.00|405,600,000.00|

注：根据本公司2013年年度股东大会决议，本公司以2013年12月31日股本31,200万股为基数，按每10股由资本公积金转增3股，共计转增9,360万股，并于于2014年6月实施。转增后，注册资本增至人民币40,560万元。此次转增业经立信会计师事务所（特殊普通合伙））出具信会师报字[2014]第113929号验资报告予以验证。
48、库存股
49、专项储备
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|其他资本公积|936,021,679.63||93,600,000.00|842,421,679.63|
|合计|936,021,679.63||93,600,000.00|842,421,679.63|

51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|108,850,819.24|||108,850,819.24|
|合计|108,850,819.24|||108,850,819.24|

52、一般风险准备
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|777,522,471.28|--|
|调整后年初未分配利润|777,522,471.28|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|142,048,577.80|--|
|减：提取法定盈余公积||10.00%|
|应付普通股股利|93,600,000.00||
|期末未分配利润|825,971,049.08|--|

54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,223,309,763.61|784,782,573.63|
|其他业务收入|31,680,219.27|31,500,149.01|
|营业成本|851,124,929.90|556,610,241.64|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工 业|1,223,309,763.61|825,815,985.09|784,782,573.63|541,905,278.75|
|合计|1,223,309,763.61|825,815,985.09|784,782,573.63|541,905,278.75|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|大中型客车空调|597,809,491.25|317,641,697.65|472,973,873.55|289,110,369.16|
|乘用车空调|611,751,299.57|496,528,152.50|299,198,716.68|243,068,155.24|
|汽车空调零配件|608,312.20|453,647.32|7,814,583.56|5,864,054.04|
|轨道车空调|8,103,917.82|8,067,377.35|624,266.46|1,046,645.07|
|冷藏车空调|5,036,742.77|3,125,110.27|4,171,133.38|2,816,055.24|
|合计|1,223,309,763.61|825,815,985.09|784,782,573.63|541,905,278.75|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内|1,213,221,336.25|818,992,130.72|777,909,048.72|536,389,892.99|
|境外|10,088,427.36|6,823,854.37|6,873,524.91|5,515,385.76|
|合计|1,223,309,763.61|825,815,985.09|784,782,573.63|541,905,278.75|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|204,939,350.76|16.33%|
|第二名|100,784,832.47|8.03%|
|第三名|86,675,551.32|6.91%|
|第四名|86,624,833.35|6.90%|
|第五名|81,004,160.35|6.45%|
|合计|560,028,728.25|44.62%|

55、合同项目收入
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|

|||||
|-|-|-|-|
|营业税|70,894.08|119,288.16|5%|
|城市维护建设税|2,873,913.60|1,482,928.22|7%、5%|
|教育费附加|1,504,918.79|1,035,631.31|3%|
|地方教育费附加|825,329.32||2%|
|土地使用税||429,510.88|6元/平方米|
|合计|5,275,055.79|3,067,358.57|--|

57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|18,083,053.54|11,068,455.42|
|售后服务修理费用|17,488,863.00|9,657,368.45|
|职工薪酬|15,988,370.86|10,023,465.17|
|业务招待费|8,197,063.10|8,374,656.72|
|差旅费|7,147,097.75|6,324,771.86|
|仓储费|2,645,399.13|958,151.19|
|办公费|1,158,760.88|874,854.85|
|其他|3,299,678.59|2,403,918.06|
|合计|74,008,286.85|49,685,641.72|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发费用|39,142,721.70|22,416,494.97|
|职工薪酬|23,666,794.55|23,608,297.50|
|办公费|6,776,314.83|7,352,400.36|
|折旧费|3,967,444.49|2,842,922.73|
|顾问费|3,146,278.75|1,672,072.12|
|业务招待费|3,111,467.18|6,268,003.14|
|资产摊销|2,131,642.24|1,899,921.35|
|税金|1,952,615.59|1,524,630.61|
|其他|8,182,502.09|7,384,072.29|
|合计|92,077,781.42|74,968,815.07|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|776,486.84|2,034,882.34|
|减：利息收入|1,244,291.97|5,869,862.69|
|汇兑损益|-127,606.30|96,881.44|
|其他|269,623.70|203,681.55|
|合计|-325,787.73|-3,534,417.36|

60、公允价值变动收益
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|400,000.00||
|权益法核算的长期股权投资收益|474,021.11|8,333,463.12|
|其他|4,895,567.14|58,893.15|
|合计|5,769,588.25|8,392,356.27|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|上海嘉定大众小额贷款股份有限公司|400,000.00|||
|合计|400,000.00||--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江银芝利汽车热交换系统有限公司|474,021.11|-150,890.16||
|安徽江淮松芝空调有限公司||8,484,353.28||
|合计|474,021.11|8,333,463.12|--|

62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|59,161,039.82|5,151,226.69|
|合计|59,161,039.82|5,151,226.69|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|13,992.47|4,073.54|13,992.47|
|其中：固定资产处置利得|13,992.47|4,073.54|13,992.47|
|政府补助|5,177,346.38|9,244,149.00|5,177,346.38|
|质量赔款收入|579,411.72|333,967.53|579,411.72|
|罚款收入|3,514,176.54||3,514,176.54|
|其他|222,900.71|72,396.46|222,900.71|
|合计|9,507,827.82|9,654,586.53||

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|厦门集美区扶持企业专项款|3,889,500.00|4,390,900.00|||
|厦门工业企业从租计征房产税、土地使用税奖励|527,126.48||||
|合肥市自主创新专项资金|300,000.00||||
|重庆市渝北区财政局新型工业化扶持资金|150,000.00||||
|重庆市渝北区财政局工业发展专项资金项目扶持补助|100,000.00||||
|中小企业国际市场开拓资金|62,068.00||||
|高新技术奖励款|50,000.00|100,000.00|||
|上海市闵行区财政局市名牌产品奖励|50,000.00|80,000.00|||
|社会保险费补贴|22,240.90||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|上海市闵行区财政局专利申请费资助|12,700.00|9,500.00|||
|专利资助费|13,111.00|8,049.00|||
|重庆市财务局知识产权局专利资助款|600.00|4,800.00|||
|厦门集美区经济贸易发展局纳税大户奖励金||40,000.00|||
|南京市江宁科技局专利奖励费||34,200.00|||
|职工职业培训补贴||352,200.00|||
|上海市闵行区人力资源和社会保障局带教费||500.00|||
|上海市闵行区财政局发明专利授权奖励||4,000.00|||
|上海市闵行区财政局莘庄工业区扶持资金||4,220,000.00|||
|合计|5,177,346.38|9,244,149.00|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|其中：固定资产处置损失|142,661.53|21,387.83|142,661.53|
|对外捐赠||100,000.00||
|罚款、赔偿和违约支出|63,264.16||63,264.16|
|其他|33,562.84|78,052.04|33,562.84|
|合计|239,488.53|199,439.87|239,488.53|

65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|40,369,169.29|22,326,865.95|
|递延所得税调整|-9,414,706.11|1,934,032.95|
|合计|30,954,463.18|24,260,898.90|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普
通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因
发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|142,048,577.80|116,817,530.92|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|405,600,000.00|405,600,000.00|
|基本每股收益（元/股）|0.35|0.29|

普通股的加权平均数计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|年初已发行普通股股数|312,000,000.00|312,000,000.00|
|加：本期发行的普通股加权数|93,600,000.00||
|资本公积转增股本对期初追溯调整||93,600,000.00|
|减：本期回购的普通股加权数|||
|期末发行在外的普通股加权数|405,600,000.00|405,600,000.00|

67、其他综合收益
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收回票据保证金|12,653,820.00|
|营业外收入|9,507,827.82|
|收工程保证金|6,000,000.00|
|银行存款利息收入|1,244,291.97|
|其他|1,901,182.33|
|合计|31,307,122.12|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|票据保证金|20,560,000.00|
|运输费|16,484,676.76|
|业务招待费|11,308,530.28|
|差旅费|8,188,141.37|
|办公费|7,935,075.71|
|其他|9,503,491.38|
|合计|73,979,915.50|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|分红派息手续费、登记费|205,535.22|
|合计|205,535.22|

69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|157,752,141.19|123,920,460.34|
|加：资产减值准备|59,161,039.82|5,151,226.69|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|18,043,118.89|13,570,176.14|
|无形资产摊销|2,403,678.42|2,124,235.55|
|长期待摊费用摊销|151,673.10|229,537.50|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|128,669.06|17,314.29|
|财务费用（收益以“－”号填列）|912,286.66|2,120,989.30|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-5,769,588.25|-8,392,356.27|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-9,414,706.11|1,925,232.95|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-57,773,560.45|-28,490,064.50|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-84,837,607.60|-25,957,112.93|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|20,328,745.51|26,020,609.23|
|经营活动产生的现金流量净额|101,085,890.24|112,240,248.29|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|234,582,273.12|656,198,570.26|
|减：现金的期初余额|220,365,745.67|651,528,973.69|
|现金及现金等价物净增加额|14,216,527.45|4,669,596.57|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|234,582,273.12|220,365,745.67|
|可随时用于支付的银行存款|234,582,273.12|220,365,745.67|
|三、期末现金及现金等价物余额|234,582,273.12|220,365,745.67|

70、所有者权益变动表项目注释
八、资产证券化业务的会计处理
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例|组织机构代码|
|厦门松芝汽车空调有限公司|控股子公司|中外合资|厦门市集美区|陈福泉|生产制造|1,348.99万美元|75.00%|75.00%|76174849-4|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上海松芝汽车空调有限公司|控股子公司|中外合资|上海市闵行区|陈福成|生产制造|150万美元|51.00%|51.00%|60740748-0|
|上海松芝轨道车辆空调有限公司|控股子公司|有限公司(法人独资)|上海市闵行区|陈福泉|生产制造|6,500万元|100.00%|100.00%|69421597-X|
|重庆松芝汽车空调有限公司|控股子公司|有限公司(法人独资)|重庆市渝北区|陈福泉|生产制造|7,938.40万元|100.00%|100.00%|66357010-0|
|安徽松芝汽车部件有限公司|控股子公司|有限公司(法人独资)|安徽省枞阳汽车零部件工业园|陈福成|生产制造|1,906.62万元|100.00%|100.00%|79508815-6|
|成都松芝制冷科技有限公司|控股子公司|有限公司(法人独资)|四川省成都市|陈福泉|生产制造|7,500.00万元|100.00%|100.00%|55107566-6|
|上海酷风汽车部件有限公司|控股子公司|有限公司(法人独资)|上海市闵行区|陈福泉|生产制造|7,000.00万元|100.00%|100.00%|58209277-6|
|超酷（上海)制冷设备有限公司|控股子公司|有限公司|上海市闵行区|黄化田|生产制造|1800.00万元|50.00%|50.00%|57747635-3|
|北京松芝福田汽车空调有限公司|控股子公司|有限公司|北京市密云县经济开发区|陈福泉|生产制造|5,000.00万元|60.00%|60.00%|56946753-7|
|上海升聚实业有限公司|控股子公司|有限公司(法人独资)|上海市闵行区|陈福泉|贸易|200.00万元|100.00%|100.00%|58865071-6|
|南京博士朗电子技术有限公司|控股子公司|有限公司|南京市江宁区|陈福泉|生产制造|2,000.00万元|70.00%|70.00%|76819922-1|
|上海松芝制冷设备有限公司|控股子公司|有限公司|上海市金山区|陈福泉|制造销售|6,500.00万元|100.00%|100.00%|05761545-2|
|长沙松芝空调有限公司|控股子公司|有限公司|长沙市高新开发区|纪安康|商贸|1,000.00万元|100.00%|100.00%|07262706-4|
|武汉松芝车用空调有限公司|控股子公司|有限公司|武汉市江夏区|纪安康|生产制造|3,000.00万元|51.00%|51.00%|07054750-3|
|合肥松芝制冷设备有限公司|控股子公司|有限公司|合肥市经济技术开发区|刘学亮|生产制造|1,000.00万元|100.00%|100.00%|07873357-0|
|安徽江淮松芝空调有限公司|控股子公司|有限公司|合肥市经济技术开发区|陈志平|生产制造|6,000.00万元|65.00%|65.00%|73730044-6|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|柳州松芝汽车空调有限公司|控股子公司|有限公司|柳州市阳和工业新区|朱平礼|生产制造|500.00万元|100.00%|100.00%|09511587-0|

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|本企业持股比例|本企业在被投资单位表决权比例|关联关系|组织机构代码|
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|浙江银芝利汽车热交换系统有限公司|有限责任公司|浙江省天台市|陈不非|生产制造|4,500万元|18.60%|18.60%|联营企业|55966292-9|

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|青岛中集冷藏运输设备有限公司|子公司少数股东控制的企业|667874320|
|青岛中集冷藏箱制造有限公司|子公司少数股东控制的企业|71371939X|
|上海中集冷藏箱有限公司|子公司少数股东控制的企业|607312174|
|中集车辆(山东)有限公司|子公司少数股东控制的企业|778422079|
|武汉爱普车用空调有限公司|子公司少数股东|744783060|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例|金额|占同类交易金额的比例|
|安徽江淮松芝空调有限公司|销售货物|市场价格|||4,126.04|5.26%|
|上海中集冷藏箱有限公司|销售货物|市场价格|33.85|0.03%|206.79|0.26%|
|中集车辆（山东）有限公司|销售货物|市场价格|90.44|0.07%|70.90|0.09%|
|武汉爱普车用空调有限公司|销售货物|市场价格|2,689.79|2.14%|||

6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末||期初||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款||||||
||中集车辆（山东）有限公司|887,100.00||422,500.00||
||上海中集冷藏箱有限公司|85,000.00||300,500.00||
||青岛中集冷藏运输设备有限公司|28,000.00||28,000.00||
||武汉爱普车用空调有限公司|29,329,821.30|2,053,087.49|26,362,273.50|1,845,359.15|
|其他应付款||||||
||青岛中集冷藏箱制造有限公司|11,220.60||||
||上海中集冷藏箱有限公司|101,940.90||||
||武汉爱普车用空调有限公司|85,934.60||||

十、股份支付
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
|||
|-|-|
|被担保单位|担保金额|
|子公司：||
|上海酷风汽车部件有限公司|25,809,021.78|
|重庆松芝汽车空调有限公司|7,000,000.00|

十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|内容|对财务状况和经营成果的影响数|无法估计影响数的原因|
|上海酷风空调部件有限公司减资|减少注册资本金1,400万元整||酷风公司注册资金将减至5,600万元整，公司仍持有酷风公司100%股权。酷风公司于2014年7月25日取得变更后的企业法人营业执照。|

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|520,807,174.91|71.98%|111,964,393.21|21.50%|397,119,588.96|67.88%|62,741,433.74|15.80%|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合|179,687,277.00|24.84%|15,693,845.36|8.73%|167,221,248.92|28.58%|12,001,715.16|7.18%|
|关联方组合|23,024,171.16|3.18%|||20,707,930.00|3.54%|||
|组合小计|202,711,448.16|28.02%|15,693,845.36|7.74%|187,929,178.92|32.12%|12,001,715.16|6.39%|
|合计|723,518,623.07|--|127,658,238.57|--|585,048,767.88|--|74,743,148.90|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|北汽福田汽车股份有限公司北京欧辉客车分公司(新能源客车）|89,370,365.28|6,255,925.58|7.00%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|东风柳州汽车有限公司|71,403,958.22|4,998,277.08|7.00%||
|长沙市比亚迪汽车有限公司|48,370,999.46|2,418,549.97|5.00%||
|郑州宇通客车股份有限公司新能源客车分公司|36,496,251.89|1,824,812.59|5.00%||
|上海巴士物资采购管理有限公司|31,143,320.20|1,557,166.01|5.00%||
|天津市公交物资有限公司|28,603,950.00|2,860,395.00|10.00%||
|上海申龙客车有限公司|27,904,771.99|1,953,334.03|7.00%||
|上海申沃客车有限公司|26,032,447.00|26,032,447.00|100.00%||
|北汽福田汽车股份有限公司南海汽车厂|19,674,663.04|1,377,226.41|7.00%||
|中通客车控股股份有限公司（聊城）|19,063,705.90|1,334,459.41|7.00%||
|深圳市五洲龙汽车有限公司|18,918,800.00|18,918,800.00|100.00%||
|杭州市公共交通集团有限公司|16,035,188.86|16,035,188.86|100.00%||
|丹东黄海汽车有限责任公司|14,388,236.95|7,194,118.48|50.00%||
|金龙联合汽车工业（苏州）有限公司|13,323,813.31|2,664,762.66|20.00%||
|成都客车股份有限公司|13,142,188.00|1,971,328.20|15.00%||
|南京依维柯汽车有限公司|12,391,768.78|867,423.81|7.00%||
|武汉公交物资有限责任公司|12,362,000.00|12,362,000.00|100.00%||
|北京福田戴姆勒汽车有限公司|11,457,041.03|801,992.87|7.00%||
|南京金龙客车制造有限公司|10,723,705.00|536,185.25|5.00%||
|合计|520,807,174.91|111,964,393.21|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|153,159,620.83|85.23%|7,657,981.05|146,158,105.96|87.40%|7,307,905.30|
|1至2年|18,456,224.96|10.27%|1,845,622.50|14,550,237.15|8.70%|1,455,023.72|
|2至3年|2,687,413.42|1.50%|806,224.02|4,677,313.81|2.80%|1,403,194.14|
|3年以上|5,384,017.79|3.00%|5,384,017.79|1,835,592.00|1.10%|1,835,592.00|
|合计|179,687,277.00|--|15,693,845.36|167,221,248.92|--|12,001,715.16|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|第一名|客户|89,370,365.28|1年以内|12.35%|
|第二名|客户|71,403,958.22|1年以内|9.87%|
|第三名|客户|48,370,999.46|1年以内|6.69%|
|第四名|客户|36,496,251.89|1年以内|5.04%|
|第五名|客户|31,143,320.20|1年以内|4.30%|
|合计|--|276,784,895.05|--|38.25%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|武汉松芝车用空调有限公司|子公司|13,336,960.30|1.84%|
|成都松芝制冷科技有限公司|子公司|9,687,210.86|1.34%|
|合计|--|23,024,171.16|3.18%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|65,000,000.00|93.38%|3,250,000.00|5.00%|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|4,610,166.73|6.62%|247,098.69|5.36%|1,802,790.55|100.0|91,202.03|5.06%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||0%|||
|关联方组合|||||||||
|组合小计|4,610,166.73|6.62%|247,098.69|5.36%|1,802,790.55|100.00%|91,202.03|5.06%|
|合计|69,610,166.73|--|3,497,098.69|--|1,802,790.55|--|91,202.03|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|4,278,359.73|92.80%|213,918.00|1,781,540.55|98.82%|89,077.03|
|1至2年|331,807.00|7.20%|33,180.69|21,250.00|1.18%|2,125.00|
|合计|4,610,166.73|--|247,098.69|1,802,790.55|--|91,202.03|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|在被投资单位持股比例|在被投资单位表决权比例|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|联营企业：||||||||||||
|浙江银芝利汽车热交换系统有限公司|权益法|8,370,000.00|7,251,506.19|474,021.11|7,725,527.30|||||||
|子公司：||||||||||||
|上海松芝汽车空调有限公司|成本法|7,421,212.49|7,421,212.49||7,421,212.49|||||||
|厦门松芝汽车空调有限公司|成本法|95,565,114.15|95,565,114.15||95,565,114.15|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|重庆松芝汽车空调有限公司|成本法|79,182,582.75|79,182,582.75|79,182,582.75|
|安徽松芝汽车部件有限公司|成本法|19,066,204.81|19,066,204.81|19,066,204.81|
|上海松芝轨道车辆空调有限公司|成本法|65,000,000.00|65,000,000.00|65,000,000.00|
|成都松芝制冷科技有限公司|成本法|75,000,000.00|75,000,000.00|75,000,000.00|
|上海酷风汽车部件有限公司|成本法|70,000,000.00|70,000,000.00|70,000,000.00|
|超酷（上海）制冷设备有限公司|成本法|9,000,000.00|9,000,000.00|9,000,000.00|
|北京松芝福田汽车空调有限公司|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00|30,000,000.00|
|上海升聚实业有限公司|成本法|2,000,000.00|2,000,000.00|2,000,000.00|
|南京博士朗电子技术有限公司|成本法|28,350,000.00|28,350,000.00|28,350,000.00|
|上海松芝制冷设备有限公司|成本法|65,000,000.00|65,000,000.00|65,000,000.00|
|长沙松芝空调有限公司|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00|10,000,000.00|
|武汉松芝车用空调有限公司|成本法|5,100,000.00|5,100,000.00|5,100,000.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合肥松芝制冷设备有限公司|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00||||
|安徽江淮松芝空调有限公司|成本法|107,842,613.08|107,842,613.08||107,842,613.08||||
|柳州松芝汽车空调有限公司|成本法|5,000,000.00||5,000,000.00|5,000,000.00||||
|上海嘉定大众小额贷款股份有限公司|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00||||
|上海闵行大众小额贷款股份有限公司|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00||||
|合计|--|731,897,727.28|725,779,233.47|5,474,021.11|731,253,254.58|--|--|--|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|758,611,420.82|601,673,044.16|
|其他业务收入|18,099,095.63|17,367,044.17|
|合计|776,710,516.45|619,040,088.33|
|营业成本|510,204,412.51|433,586,259.36|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）工 业|758,611,420.82|496,885,618.83|601,673,044.16|422,494,481.16|
|合计|758,611,420.82|496,885,618.83|601,673,044.16|422,494,481.16|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|大中型客车空调|484,515,223.98|275,642,213.01|394,427,067.34|251,790,375.01|
|乘用车空调|253,631,602.51|203,664,489.17|188,818,599.98|154,987,164.52|
|自制半成品|20,464,594.33|17,578,916.65|18,427,376.84|15,716,941.63|
|合计|758,611,420.82|496,885,618.83|601,673,044.16|422,494,481.16|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内|750,035,403.91|490,396,158.43|594,799,519.25|416,979,095.40|
|境外|8,576,016.91|6,489,460.40|6,873,524.91|5,515,385.76|
|合计|758,611,420.82|496,885,618.83|601,673,044.16|422,494,481.16|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|100,784,832.47|12.98%|
|第二名|86,624,833.35|11.15%|
|第三名|46,185,990.02|5.95%|
|第四名|41,365,469.60|5.33%|
|第五名|40,559,704.33|5.22%|
|合计|315,520,829.77|40.63%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|400,000.00||

||||
|-|-|-|
|权益法核算的长期股权投资收益|474,021.11|8,333,463.12|
|其他|989,602.75||
|合计|1,863,623.86|8,333,463.12|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|上海嘉定大众小额贷款股份有限公司|400,000.00|||
|合计|400,000.00||--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江银芝利汽车热交换系统有限公司|474,021.11|-150,890.16||
|安徽江淮松芝汽车空调有限公司||8,484,353.28||
|合计|474,021.11|8,333,463.12|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|100,461,461.48|98,001,089.38|
|加：资产减值准备|56,320,986.33|92,883.35|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|7,970,467.84|6,721,214.45|
|无形资产摊销|1,489,515.58|1,464,337.21|
|长期待摊费用摊销|3,893.64||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|44,244.30|10,518.33|
|财务费用（收益以“－”号填列）|908,813.64|2,184,685.92|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,863,623.86|-8,333,463.12|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-8,697,844.64|1,764,632.95|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-21,901,823.52|-9,684,158.90|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-149,606,443.37|-81,631,137.99|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|85,327,931.60|110,435,027.11|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|70,457,579.02|121,025,628.69|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|92,248,515.89|440,149,539.78|
|减：现金的期初余额|142,605,236.31|472,487,231.39|
|现金及现金等价物净增加额|-50,356,720.42|-32,337,691.61|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
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|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-128,669.06||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|5,177,346.38||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|4,219,661.97||
|减：所得税影响额|1,382,784.48||
|少数股东权益影响额（税后）|837,812.17||
|合计|7,047,742.64|--|

2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|142,048,577.80|116,817,530.92|2,182,843,547.95|2,134,394,970.15|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|142,048,577.80|116,817,530.92|2,182,843,547.95|2,134,394,970.15|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
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|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|6.44%|0.35|0.35|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|6.12%|0.33|0.33|

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
金额异常或比较期间变动异常的报表项目
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|报表项目|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率|变动原因|
|其他应收款|72,755,495.84|4,444,860.29|1536.85%|主要系预付投资款所致。|
|在建工程|49,261,484.11|9,703,460.09|407.67%|主要系母公司在建进度提高所致。|
|长期待摊费用|976,172.04|510,959.67|91.05%|主要系子公司博士朗装修费增加所致。|
|短期借款|50,000,000.00||100.00%|主要系母公司借款增加所致。|
|预收账款|13,231,714.92|4,300,412.09|207.68%|主要系母公司预收客户货款增加所致。|
|股本|405,600,000.00|312,000,000.00|30.00%|主要系资本公积转增股本所致。|
|营业收入|1,254,989,982.88|816,282,722.64|53.74%|主要系母公司本期扩大生产销售量增加及13年下半年增加的子公司江淮松芝销售收入并入所致。|
|营业成本|851,124,929.90|556,610,241.64|52.91%|主要系母公司本期扩大生产销售量增加而导致营业成本增加及13年下半年增加的子公司江淮松芝销售成本并入所致。|
|营业税金及附加|5,275,055.79|3,067,358.57|71.97%|主要系本期母公司附加税增加及13年下半年增加的子公司江淮松芝税金并入所致。|
|销售费用|74,008,286.85|49,685,641.72|48.95%|主要系本期随销量而增加的运输费所致 。|
|财务费用|-325,787.73|-3,534,417.36|90.78%|主要系本期较去年同期随银行存款减少而减少的利息收入所致。|
|资产减值损失|59,161,039.82|5,151,226.69|1048.48%|主要原因系应收款项增加，应收款项坏账准备增加所致。|
|投资收益|5,769,588.25|8,392,356.27|-31.25%|主要系去年同期按权益法核算的“江淮松芝”，本期为合并范围内子公司按成本法核算，不确认投资收益所致。|

第十节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件均完整备置于公司董事会办公室。