芜湖海螺型材科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2014]001172号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
芜湖海螺型材科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2013年12月31日）
目 录 页次一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 芜湖海螺型材科技股份有限公司 2013年度控 1
股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
三、 事务所及注册会计师执业资质证明
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华特字[2014]001172号芜湖海螺型材科技股份有限公司全体股东：
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|-|
|我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了芜湖海|
|螺型材科技股份有限公司（以下简称海螺型材公司）2013 年度财务|
|报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年|
|度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公|
|司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2014年3月20日签发|
|了大华审字[2014] 002702 号标准无保留意见的审计报告。|

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第 21号——年度报告披露相关事宜》的规定，就海螺型材公司编制的 2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是海螺型材公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计海螺型材公司 2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
大华特字[2014]001172号关联方资金占用情况的专项说明对海螺型材公司实施 2013年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解海螺型材公司 2013年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：吕勇军
中国·北京 中国注册会计师：王传兵
二〇一四年三月二十日
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|附件：芜湖海螺型材科技股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表||||||||||||
||||||||||||单位：万元|
|资金||占用方与上|上市公司||2013年度占|2013年度|2013年期末|||||
||资金占用方|||2013年期初|||||占用形成|||
|占用方||市公司的关联|核算的会计||用累计发生|偿还累计发|占用资金余||||占用性质|
||名称|||占用资金余额|||||原因|||
|类别||关系|科目||金额|生金额|额|||||
||安徽海螺集团有限责任公司|||||||软件服务款||经营性占用||
|||控股股东|预付账款||8.82||8.82|||||
||(含子公司)|||||||||||
||安徽海螺水泥股份有限公司|控股股东的关||||||材料工程款||||
||||预付账款|56.61|73.42|67.60|62.42|||||
|控 股|(含子公司)|联方||||||||||
|股东、|安徽海螺集团有限责任公司|||||||门窗款||||
|||控股股东|应收账款|63.84|30.08|70.68|23.24|||||
|实际控|(含子公司)|||||||||||
|制人及|中国海螺创业控股有限公司|控股股东的关||||||门窗款||||
||||应收账款||49.98|0.88|49.10|||||
|其附属|(含子公司)|联方||||||||||
|企业|安徽海螺水泥股份有限公司|控股股东的关||||||门窗款||||
||||应收账款|414.52|1,085.64|1,111.99|388.17|||||
||(含子公司)|联方||||||||||
||安徽海螺创业投资有限责任|控股股东的关||||||门窗款||||
||||应收账款|135.89|8.80|142.80|1.89|||||
||公司（含子公司）|联方||||||||||
|小计|-|-|-|670.86|1,256.74|1,393.95|533.65|||||
||宁波海螺塑料型材有限责任||||||||调剂资金及|||
|上市||控股子公司|其他应收款|2,800.00|63.42|61.89|2,801.53||||非经营性占用|
||公司||||||||代垫款项|||
|公司的||||||||||||
||||||||||调剂资金及|||
|子公司|唐山海螺型材有限责任公司|控股子公司|其他应收款|15,028.06|686.22|7,700.77|8,013.51||||非经营性占用|
||||||||||代垫款项|||
|及其附||||||||||||
||||||||||调剂资金及|||
|属企业|芜湖海螺新材料有限公司|全资子公司|其他应收款|4,110.24|154.26|1,253.37|3,011.13||||非经营性占用|
||||||||||代垫款项|||

大华特字[2014]001172号关联方资金占用情况的专项说明
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|||||||||调剂资金及||
||新疆海螺型材有限责任公司|全资子公司|其他应收款|8,000.00|5,461.48|4,648.69|8,812.79||非经营性占用|
|||||||||代垫款项||
|||||||||调剂资金及||
||成都海螺型材有限责任公司|全资子公司|其他应收款|15,000.00|202.16|202.16|15,000.00||非经营性占用|
|||||||||代垫款项||
|||||||||调剂资金及||
||山东海螺型材有限责任公司|全资子公司|其他应收款|6,714.00|3,077.92|77.92|9,714.00||非经营性占用|
|||||||||代垫款项||
|||||||||调剂资金及||
||英德海螺型材有限责任公司|全资子公司|其他应收款||2,001.35|2,001.35|-||非经营性占用|
|||||||||代垫款项||
|||||||||调剂资金及||
||芜湖海螺挤出装备有限公司|全资子公司|其他应收款||365.41|365.41|-||非经营性占用|
|||||||||代垫款项||
|||||||||调剂资金及||
||武汉海螺型材销售有限公司|控股子公司|其他应收款||0.52|0.52|-||非经营性占用|
|||||||||代垫款项||
|||||||||调剂资金及||
||淮安海螺型材有限责任公司|控股子公司|其他应收款||0.52|0.52|-||非经营性占用|
|||||||||代垫款项||
|||||||||调剂资金及||
||上海海螺型材有限责任公司|全资子公司|其他应收款||3.18|3.18|-||非经营性占用|
|||||||||代垫款项||
|||||||||调剂资金及||
||芜湖海螺门窗有限责任公司|全资子公司|其他应收款||36.84|18.12|18.72||非经营性占用|
|||||||||代垫款项||
|||||||||调剂资金及||
||贵阳海螺门窗有限公司|控股子公司|其他应收款|35.44||35.44|-||非经营性占用|
|||||||||代垫款项||
|小计|-|-|-|51,687.74|12,053.28|16,369.34|47,371.68|||
|总计|-|-|-|52,358.61|13,310.02|17,763.29|47,905.33|||