深圳市卓翼科技股份有限公司
内部控制鉴证报告
大华核字[2014]003656号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
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内部控制鉴证报告
（截止2013年12月31日）
目 录 页次一、 内部控制鉴证报告 1-2
二、
深圳市卓翼科技股份有限公司
大华核字[2014]003656号深圳市卓翼科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市卓翼科技股份有限公司（以下简称卓翼科技公司）管理层《关于内部控制的自我评价报告》涉及的与 2013年 12月 31日财务报表相关的内部控制有效性的认定。
一、管理层的责任
卓翼科技公司管理层的责任是按照《内部会计控制规范-基本规范（试行）》和相关规定建立健全内部控制并保持其有效性。
二、注册会计师的责任
我们的责任是对卓翼科技公司截止 2013年 12月 31日内部控制的有效性发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对卓翼科技公司对内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
四、鉴证意见
我们认为，卓翼科技公司按照《内部会计控制规范-基本规范（试行）》和相关规定于 2013年 12月 31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本专项鉴证报告仅供卓翼科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项鉴证报告作为卓翼科技公司年度报告的必备文件，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：邱俊洲
中国·北京 中国注册会计师：王海第
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年四月四日
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截止2013年12月31日
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内部控制自我评价报告
为了提高深圳市卓翼科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）风险防范能力，确保公司经营管理目标的实现，保护投资者的合法权益，根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等部门对上市公司内部控制的有关要求，以及《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《内部会计控制规范-基本规范（试行）》等法律法规以及公司制定的各项文件制度，公司董事会对公司2013年度内部控制制度的建立健全和有效实施进行了全面深入的自查，在此基础上对公司的内部控制做出自我评价。
一、建立内部控制的目的
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
建立内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营管理效率和效果，促进公司实现发展战略。
二、内部控制的依据与原则
公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规与规章制度的要求，并参照《内部会计控制规范-基本规范（试行）》等文件的规定，加强与规范了企业内部控制，针对自身特点，逐步建立并完善一系列内部控制制度，予以贯彻执行。
公司内部控制遵循的原则：
1、合法性原则
公司内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部门的监管要求。
2、全面性原则
公司内部控制流程上贯穿决策、执行和监督的全过程，覆盖公司的各种业务和事项。在层次上涵盖公司决策层、管理层和全体员工，避免了内部控制出现空白和漏洞。
3、重要性原则
公司内部控制制度在兼顾全面的基础上重点关注重要业务和高风险领域，针对重要业务事项和高风险领域与环节，采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。
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4、制衡性原则
公司的治理结构、岗位设置、权责分配和业务流程等方面科学合理并符合内部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明。
5、适应性原则
公司内部控制制度与公司经营规模、业务范围、风险水平等相适应，并随着公司外部环境、经营业务、内部管理要求等方面的变化而不断改进和完善。
6、成本效益原则
公司内部控制制度在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，以合理的成本实现更为有效的控制。
三、内部控制评价的范围及内容
根据《内部会计控制规范-基本规范（试行）》对内部控制评价工作的全面性和重要性要求，纳入本次内部控制评价工作的单位包括本公司及所属全资子公司。
公司内部控制评价工作的内容重点关注了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及内部监督五方面内容，包括了内部控制五大基本要素，涵盖了公司经营管理的主要业务和事项，不存在重大遗漏。
（一）内部环境
公司内部环境的自我评价工作包括组织架构、发展战略、人力资源政策、社会责任、企业文化等内容。
1、组织架构
公司根据《公司法》、《证券法》、公司《章程》及中国证监会有关法规的要求，建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的管理机构。公司根据国家有关法律法规和公司《章程》，建立规范的公司治理结构和议事规则，包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。股东大会是公司最高权利机构；董事会依据公司《章程》和股东大会授权，对公司经营进行决策管理；总经理和其他高级管理人员由董事会聘任或解聘，依据公司《章程》和董事会授权，对公司经营进行执行管理；监事会依据公司章程和股东大会授权，对公司财务状况及公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责的合法合规性进行监督；公司根据实际经营需要设置部门与子公司。公司对子公司实施计划目标管理和监控管理，子公司负责各自的具体经营管理工作。
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董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。管理层负责公司内部控制的日常运行。董事会下设立审计委员会，审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。
公司合理设置各内部职能机构，并通过制定组织架构图、部门职责、岗位工作标准等内部管理制度或相关文件，明确各机构的职责权限，并使管理层和员工充分了解和掌握组织架构设计及权责分配情况。
2、发展战略
公司根据发展规划，坚持科学发展观，高度重视企业发展与环境、社会的和谐，促进行业与社会、环境的协调、可持续发展，并按照总体规划、分步实施的原则，设置了切合实际的经营目标，并通过预算管理与经营目标责任制考核相结合的方式予以逐级分解落实，不断增强企业持续发展能力，实现企业的战略目标。
3、人力资源
一是在用工方面：公司坚持以人为本的原则,根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》，《中华人民共和国劳动合同法实施条例》及公司内部规章制度的要求，在员工招聘、管理、使用、退出等方面严格遵守国家法律法规政策规定，与员工签订正式劳动合同，严格按劳动合同行使权力和履行义务。
二是在培训方面：公司制定了《教育训练管理程序》等相关管理规定，在每年年初制定当年培训计划，针对各层次人才设计不同的培训项目，按培训计划实施各项培训，通过多层次、多角度进行培训，培养公司各类战略型后备人才，有效地提升了干部的综合素质。
三是在薪酬、考核、晋升等各方面：设置了以岗位工资为主体的结构工资体系，在工资体系中岗位因素和个人能力因素得到进一步体现，通过绩效考核增强激励作用，充分确保组织目标的实现，通过岗位体系的建立，为公司合理用工、定岗、定编、定员等工作起到积极作用，员工职业生涯发展轨迹更加清晰，晋升空间更加广阔。
公司秉承“天下事，人为本”的理念，变革机制，大胆创新，实现人力资源管理新突破，依靠先进机制，发现、培养新型人才，积极吸引人才、用好人才、培养人才、留住人才。尊重员工人格，关爱员工，保障员工合法权益，致力于培养员工的认同感和归属感，建立了人力资源规划、岗位设计、招聘选拔、绩效薪酬管理、劳动关系管理制度等现代人力资源管理体系，为促进企业与员工的和谐和企业可持续发展战略的有效实施，营造了不唯职称、不唯
资历、不唯身份，尊重劳动、尊重知识、尊重人才、尊重创造的良好氛围。
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4、社会责任
公司负责人高度重视社会责任，树立社会责任意识，把履行社会责任提上企业重要议事日程，经常研究和部署社会责任工作，加强社会责任全员培训和普及教育，不断创新管理理念和工作方式，努力形成履行社会责任的企业价值观和企业文化。
公司将企业社会责任融入企业发展战略，落实到生产经营的各个环节，明确归口管理部门，建立健全预算安排，逐步建立和完善企业社会责任指标统计和考核体系，为企业履行社会责任提供坚实的基础与保障。
5、企业文化
企业文化，是指企业在生产经营实践中逐步形成的、为整体团队所认同并遵守的价值观、经营理念和企业精神，以及在此基础上形成的行为规范的总称。企业文化是指导公司全体员工实现公司战略目标的精神指引。公司十分注重企业文化建设，企业文化建设丰富多样。工作中，公司积极营造“愉快工作，幸福生活”的企业文化氛围，增强企业的向心力与凝聚力。
群团工作方面，公司积极响应号召，踊跃开展维护职工权益活动，积极参加各种群众性活动。
公司把企业愿景、核心价值观和企业精神作为基本价值理念，始终贯穿于经营管理之中，以基本价值理念为核心的企业文化体系已初步建立并日趋完善。
（二）风险评估
为更好的应对日益变化的市场环境，公司各部门围绕经营目标、经营计划和经营管理业务与事项，定期对公司内、外部风险进行定性和定量的识别与分析。
1、经营风险评估与对策
公司经营风险主要包括原材料涨价风险、客户集中风险等。公司采取了包括与供应商建立战略合作关系、推行材料替代、拓展销售渠道等多种方法防范经营过程中可能产生的风险。
2、行业风险评估与对策
公司积极履行国家有关安全生产、环境保护等法律法规，实现经济效益与社会效益并重。
公司一直密切关注市场的变化，随时掌握行业政策的各种信息，把握变动趋势，及时制定对策，公司同时致力于提高管理水平和技术水平，在产品质量、生产环境方面执行更加严格的标准，力争保持国内领先水平，防范行业标准和监管政策变化给本公司带来的风险。
3、市场风险评估与对策
公司不断拓宽业务领域，开发了不同品种的产品，积极开拓市场,借助强有力的研究开发实力，以客户为导向开发满足客户需求的产品，从降低成本和优化产品结构上加强公司的
竞争优势，增强抵御市场风险的能力。
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4、政策性风险评估与对策
公司的政策性风险主要包括税收政策变化风险、国家有关高新技术政策变化风险等。公司不断完善现代企业制度，加强科学管理，提高企业的决策和经营水平，积极开拓国内、国际市场，使企业健康持续发展，正确处理国家和企业的关系，使可能发生的政策变化对企业的影响降至最小。
5、其他风险评估与对策
其他风险主要为实际控制人控制风险。公司控股股东和实际控制人均向公司出具了避免同业竞争的承诺，以保障公司中小股东的利益。
（三）控制活动
1、资金活动
公司对资金的使用进行严格的管理，资金的使用遵循规范、安全、高效、透明的原则，严格按照规定的审批程序收支资金。
(1)为了有效的实施资金的内部控制，保证资金安全，提高资金使用效益，依据公司自身特点，制定了《费用报销签核权限表》。
(2)建立了货币资金相关业务的岗位操作规程及管理制度，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，不存在职务混岗位现象。
(3)对货币资金业务授权批准方式、权限、程序、责任等进行了详细的规定，在执行过程中严格按照审批权限执行批准手续，不存在越权审批的行为。在办理资金收付业务中，严格遵守现金和银行存款管理的有关规定，坚持并严格贯彻“不得由一人办理货币资金全过程业务”的原则。
(4)在《财务管理制度》中对单位财务印章的保管、使用、销毁等进行了明确的规定，财务印章必须由两人以上管理，不能由一人保管并加盖财务印章。
(5)对电子银行支付系统和网银系统的使用权限进行了严格的限定，电子支付的相关网络和单机都安装了防病毒软件，电子的支付程序安装在一个相对安全的计算机上，传送的电子数据都经过加密技术的加密。所有的电子支付指令在发出前必须审核及恰当的授权审批。
在报告期内，公司的资金活动是高效节约、合法有序的，在资金管理的控制方面不存在重大漏洞。
2、采购及付款
公司严格按照采购、验收、请款和付款流程进行采购，为保证公司的正常生产，提高采
购品质，降低采购成本，实际采购时综合采用招标采购、比质比价采购。公司任何采购必须
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经过适当的审批手续后，方可办理采购。公司已建立了一套详实完备的供应商资料库，包括供应商的基本信息资料、报价资料等，并定期对供应商报价资料进行更新，保持报价的最新时效。实行严格的采购验收手续，不合格的物料及时通知采购部门，并对供应商进行退回、补货或扣款。公司与供应商的结算，由供应链对账员根据供应商提供的对账单与系统数据进行核对无误后提交财务应付会计核对，经财务核对无误后，由供应链请款员请款，按规定授权审批后财务履约付款。
在报告期内，公司在采购与付款的控制方面得当、有效，不存在重大漏洞。
3、销售与收款
公司制订了《销售预测作业流程》、《销售订单评审管理》、《订单变更作业流程》、《对账回款流程》、《销售出货作业流程》和《客户沟通管理程序》等一系列制度，规范公司销售预测、销售客户开发、销售定价、销售合同签订、发货、收款、客户服务、会计系统控制等销售业务。
公司依据发展战略、市场需求、生产计划等方面因素制定年度预算，季度、月度销售预测，并结合各种因素的变化，及时进行调整。加强客户信用管理，销售管理部负责销售产品的定价、调整、评价，并按授权审批权限核准后执行。公司销售合同的评审、审批和签订必须严格遵守《合同管理规章》，对合同签订的事前、事中、事后严格进行控制。公司严格按照合同规定向客户进行发货，在发货各个环节形成相应的发货单据，并做好相应记录以待备查。
公司建立《应收/预付账款管理制度》加强应收账款管理，建立应收账款的责任管控、风险管理、催收管理等管控措施并有效执行，对逾期的应收账款，由相关部门收集相关文件、材料，在法务部的配合下，采取上门催收、发律师函催收等多种合法有效的催款措施，将应收账款的回收率作为考核的依据之一，对应收账款的情况进行全面掌握和跟踪。公司提高客户服务水平，建立《客户满意度调查程序》，以持续改进公司的质量管理水平，为公司制定客户策略及内部改善提供依据。
在报告期内，公司在销售与收款的控制方面不存在重大漏洞。
4、固定资产与在建工程管理
固定资产是公司组织生产的重要资源，为了加强对公司固定资产的管理，建立了《固定资产/低值易耗品管理制度》，对固定资产的增减、调拔、借用、闲置、租出、报废、盘点等做了明确的授权管理程序。公司设置了资产管理员，负责建立健全公司的固定资产管理台
账，组织办理固定资产的增减、调拔、封存、闲置、报废等手续，各实物管理部门设置了部
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门资产管理员，负责部门资产的定期盘点,保证资产的安全性。资产请购中实行归口管理的办法，有利于合理配置资产，提高资产的使用效率。
公司工程项目立项由专业机构出具了可行性分析报告，在报告中有项目的概况，投资预算等内容，工程立项均经过董事会审议通过，以确保项目的经济性、准确性、适用性、可行性。对于项目质量、工程进度等情况，由公司的制造发展部、委托的工程项目经理及监理公司进行监督管理，并及时将情况上报公司。工程付款严格按照工程承包合同，经过适当的授权审批程序之后由财务支付价款。
在报告期内，公司在固定资产与在建工程的控制方面不存在重大漏洞。
5、投资与决策管理
公司的重大投资遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。
公司在《章程》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限，并且制定了《投资决策制度》，明确了对公司重大投资管理的范围、审批权限、决策控制、执行管理、处置控制、信息披露等方面进行管理。
报告期内，公司重大对外投资履行了相关审批程序，内部控制严格、充分、有效，不存在违反公司内部控制的要求的情形。
6、对控股子公司的管理
公司建立《授权审批管理制度》和《卓翼科技一级授权签核权限表》，加强对全资子公司的管理，同时向全资子公司委派了董事长、总经理、监事等高级管理人员，加强了对全资子公司的管理控制。各全资子公司依据母公司的相关内部信息报告制度执行报备手续，对全资子公司经营中出现的重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票价格产生重大影响的信息进行报告，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会和股东大会审议。
报告期内，公司对下设的全资子公司的管理控制严格、充分、有效，不存在违反规定的情形发生。
7、关联交易管理
公司高度重视关联交易的内控管理，为规范公司关联交易，公司制定了《关联交易决策制度》，对关联交易的基本原则、关联交易涉及事项、关联交易的定价原则、关联交易的审议执行、关联方的回避表决措施等作了详尽的规定。独立董事对提交董事会审议的关联交易做事前认可，并在董事会决议后发表独立意见；公司董事会及时、准确、完整地发布关联交易公告。
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公司建立了防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机
制。公司的关联交易遵循了诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，没有损害公司和股东的利益，公司对关联方不存在依赖，且所发生的关联交易不会影响公司的独立性。
公司严格遵照《关联交易决策制度》执行，规范了与关联方之间的各项交易活动，确保了公司的关联交易行为不损害公司和股东的合法权益。
报告期内，公司的关联交易遵循了诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不存在关联方以各种形式占用或转移公司资金、资产及其他资源以及关联交易不公允、不公平的问题。
8、对外担保管理
公司对外担保的内部控制遵循了合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险，在公司《章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，明确了独立董事应当在董事会审议对外担保事项时发表独立意见，明确了董事会审议对外担保事项时，应当取得出席董事会会议的三分之二以上董事同意，明确规定了未经董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。
报告期内，公司未发生对外担保的事项，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
9、公司募集资金使用的内部控制情况
公司建立了《募集资金专项存储与使用管理办法》，本着募集资金的使用规范、透明的原则，设立专用账户存储募集资金，并与开户银行、发行监管机构签订三方监管协议，掌握募集资金的动态。公司募集资金严格用于募集资金投向项目，临时补充流动资金的募集资金及时的归还，并履行了必要的审批与披露义务。对募集资金的使用情况，内部审计部则由每季抽查的方式改为每季全查的方式，以加强募集资金的管控。
报告期内，公司的募集资金使用不存在违规事项。
10、合同管理
为加强合同管理，防范和降低合同风险，适应公司业务的变化，2013年度法务部对《合同管理规章》、《合同审查操作指引》、《采购业务订约、履约风险管控指引》及《销售业务订约、履约风险管控操作指引》进行了修订，在制度中明确了合同的拟定、审批、执行等环节的程序和要求，制订了合同管理的检查方法，对合同的履行进行跟踪，促进合同有效使用，切实维护了公司的合法权益。
在报告期内，公司对合同管理的内部控制严格、充分、有效，不存在违反相关规定及公
司内部控制要求的情形。
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11、财务报告管理
公司按照国家会计准则、会计制度等相关规定以及公司管理的需要，制定了符合公司实际的会计政策，严格按照上述规定进行会计基础管理工作，会计凭证的分类和格式符合管理要求，凭证的内容与原始单据相符，能够正确、完整地入账。财务报告的编制、财务报表的合并均符合会计准则的要求，财务资料的内部审核、披露、报送、审计和财务分析，执行具体而严格的工作流程，能够及时、准确的反映公司财务状况。公司有专门的办税人员，定期学习国家税务法规及相关规定，具有办税能力，税款申报、缴纳及时。会计档案的保管和到期销毁程序符合国家规定及公司的政策。
报告期内，公司对会计系统的内部控制严格、充分、有效，不存在违反相关规定及公司内部控制要求的情形。
（四）信息与沟通
1、内部信息沟通
董事会成员通过出席董事会会议获得公司重大事项情况以及公司财务状况。监事会成员通过出席监事会会议、列席董事会会议获得公司重大事项情况，包括公司财务状况。日常经营过程中，公司建立了定期经营分析会、总经理工作会议、各种专题会议等信息沟通渠道，通过各种例会、办公会等决策机制，不断提高管理决策能力。公司通过各种形式的信息传递方式，使公司及下属各分、子公司业务部门和职能部门上传下达的报告线清晰有效。
报告期内，公司在内部信息传递的控制方面没有重大漏洞。
2、外部信息沟通
公司建立健全了《内幕信息知情人登记管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》及《信息披露事务管理制度》，对公司公开信息披露进行全程、有效的控制，确保公司信息能及时、准确、完整、公平地对外披露。
公司坚持及时、充分地进行信息披露,对投资者在财务、管理、政策等各方面保持信息透明。公司一向重视投资者关系,公平地对待机构投资者和个人投资者，除了按要求披露外,通过举办投资者交流会，接受投资者电话咨询等方式，加强与投资者的沟通、互动交流。
报告期内，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，不存在违反相关规定及公司内部控制要求的情形。
3、信息系统
公司建立了信息系统控制体系，涵盖公司的重要IT资产及重要IT业务流程，确保公司信
息安全。公司在运营管理过程中，利用用友ERP、OA等现代化信息平台的管理软件系统，进
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行集中管控，规范了标准和流程，与业务系统紧密衔接，从源头上确保了数据质量，使得各管理层级、各部门、子公司以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。
在报告期内，公司在信息系统的控制方面没有重大漏洞。
（五）内部监督
公司监事会对董事会运作、董事会成员及公司高级管理人员履职情况进行监督，时刻关注阻碍公司经营目标实现、威胁公司资产安全、隐瞒公司信息真实、违反法律法规的风险行为，并提醒改正和改进。
公司董事会下设的审计委员会是公司内部控制监督机构，审计委员会下设内部审计部，独立于公司其他部门，直接对审计委员会负责。内部审计部独立行使职权、不受其他部门或者个人的干涉。其主要职责是对公司各项内控制度执行情况实施监督评价，对公司经营情况、财务情况等进行审计和监督，进行定期审计，监督和核查工作，并向审计委员会进行汇报，对监督检查过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施。
报告期内，内部审计部实施的内部审计项目涉及销售与收款循环审计、财务报表审计、业绩快报审计、人力资源审计等。对审计发现的问题和存在的缺陷，提出了针对性的改进措施，对公司的生产经营起到了良好的监督作用，促进了公司内控制度的落实和有效执行，不存在重大漏洞。
四、内部控制缺陷整改情况
公司内部审计部门针对2013年度公司及下属子公司审计过程中发现的内部控制缺陷，通过审计整改建议，由被审计部门制定整改计划和方案，并实施整改。并对其整改方案不定期进行审查监督。
（一）内部控制设计缺陷
1、对于相关制度不存在或不完善类缺陷，责令相关部门编写完善的制度，明确组织职责权限和操作流程。
2、对于相关制度不符合业务实际情况类缺陷，责令相关部门修订制度，优化业务流程，确保相应制度满足实际业务开展需要。
（二）内部控制执行缺陷
对于未按制度要求执行类缺陷，责令相关部门完善考核、检查机制，逐步加强对制度的
执行和考核力度，提升内控工作的执行力。
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鉴于内部控制建设是一项长期复杂的系统工程，公司将全面提升精细化、规范化管理水平，促进公司可持续发展。
五、内部控制有效性的结论
公司董事会认为，本公司建立了比较完善的内部控制制度和规范的业务流程，具有较强的信息传递和沟通能力以及内部监督力度，公司内部控制制度得到了有效执行。公司现有的内部控制制度符合上市公司有关法规和监管部门的要求，能够适应公司管理的需要，合理保证了财务报告的真实性、完整性，在重大风险失控、严重管理舞弊、重要流程错误等的方面具有合理的防范作用，进而保护了投资者的合法权益，促使公司健康、稳定地发展。
综上所述公司认为，2013年度未发现公司存在内部控制设计和执行方面的重大缺陷，截止2013年12月31日公司内部控制系统在所有重大方面是有效的。公司将继续按照《内部会计控制规范-基本规范（试行）》等相关法律法规的要求，结合公司发展的实际需要，不断加强内部控制制度建设和内部控制管理，增强内部控制的执行力，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。
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二○一四年四月四日