上海康耐特光学股份有限公司
2015年半年度募集资金存放和实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海康耐特光学股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]251号）核准，上海康耐特光学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2010年3月19日首次发行人民币普通股（A股）1,500.00万股，发行价格为每股 18.00元。截止 2012年 12月 31日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）1,500.00万股，募集资金总额 27,000.00万元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用17,404,535.66元后，实际募集资金净额为人民币 252,595,464.34元。上述资金到位情况业经大信会计师事务有限公司验证，并出具了“大信验字[2010]第5-0001号”验资报告。
截止2014年12月31日，本公司募集资金已全部投入使用，募集资金账户均已销户。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1号-超募资金使用》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《上海康耐特光学股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。
同时，公司已与保荐机构海际证券有限责任公司（原名为海际大和证券有限责任公司）、交通银行股份有限公司上海市分行于2010年3月12日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在该银行开设了4个专户存储募集资金，分别为：账号310069095018180046923，该专户仅用于偏振光及光致变色树脂镜片生产线建设项目募集资金的存储和使用,2012年 9月，该项目的承诺投资资金全部投资完毕，募集资金专用账户 310069095018180046923也已于 2012年 9月27日注销；账号310069095018180047745，该专户仅用于车房片及成镜加工中心建设项目募集资金的存储和使用，2011年12月，该项目的承诺投资资金全部投
资完毕，募集资金专用账户 310069095018180047745已于 2011年 12月 12日注销；账号310069095018180047669，该专户仅用于江苏启东树脂镜片生产基地建设项目募集资金的存储和使用，2011年 6月，该项目的承诺投资资金全部投资完毕，募集资金专用账户310069095018180047669也已于2011年6月29日注销；
账号310069095018180047593，该专户仅用于其它与主营业务相关的营运资金项目募集资金的存储和使用，该专用账户已于2014年3月24日注销。
截止至 2014年 12月 31日，公司首次公开发行募集资金已全部投入，募集账户均已注销。
根据公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告
董事会、监事会。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况表
募集资金使用情况表详见本报告附表1。
2、募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
无。
四、超募资金使用情况说明
公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号-超募资金使用》等相关法律法规和规范性文件，并结合公司发展规划及实际生产经营需要，将超募资金作为其他与主营业务相关的营运资金使用。
1、2010年4月27日，公司第一届董事会第八次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》。为了提高募集资金的使用效率，减低公司的财务费用，使用其他与主营业务相关的营运资金3,000.00万元偿还银行贷款。
2、2011年1月24日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》。为开拓国内市场，使用其他与主营业
务相关的营运资金510.00万元与乔静鸣先生共同投资设立江苏康耐特凯越光学眼镜有限公司。2011年1月27日，江苏康耐特凯越光学眼镜有限公司完成了工商注册登记手续，并领取了《企业法人营业执照》。该公司目前运行正常。
3、2011年4月22日，公司第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十三次会议审议通过了《关于其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》。为整合客户资源，进一步开拓国际市场，完善眼镜配套产品的生产销售，使用其他与主营业务相关的营运资金2,142.00万元收购上海蓝图眼镜有限公司和江苏蓝图眼镜有限公司各51%的股权。截至2012年12月31日，公司已累计支付2,142.00万元股权转让款。
4、2011年9月6日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于投资建设1.60和1.67高折射树脂镜片生产项目的议案》。为优化公司产品结构，提升公司产品的综合毛利率，提高公司的整体盈利能力，使用其他与主营业务相关的营运资金3,000.00万元投资建设1.60和1.67高折射树脂镜片生产项目。
5、2011年9月21日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金永久补充流动资金的议案》。为了弥补生产经营所需的流动资金缺口，使用其他与主营业务相关的营运资金3,000.00万元永久补充流动资金。
6、2012年9月24日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金永久补充流动资金的议案》。为了满足公司生产经营需要，缓解公司流动资金不足，董事会同意使用其他与主营业务相关的营运资金3,000.00万元永久补充流动资金。
7、2014年1月22日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金永久补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用支出，公司将其他与主营业务相关的营运资金余额全部用于永久补充流动资金。
8、暂时补充流动资金情况
（1）2011年3月24日，公司第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用支出，有利于保障公
司股东利益的最大化，使用其他与主营相关的营运资金2,400.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。
2011年9月20日，公司已将上述2,400.00万元归还至募集资金专户。
（2）2012年2月9日，公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第五次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用支出，保障公司股东利益的最大化，使用其他与主营相关的营运资金2,500.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。2012年8月3日，公司已将上述2,500.00万元归还至募集资金专户。
（3）2013年4月15日，公司第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用支出，保障公司股东利益的最大化，使用超募资金1,400.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。2013年9月26日，公司已将上述1,400万元归还至募集资金专户。
（4）2013年10月10日，公司第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用支出，保障公司股东利益的最大化，使用超募资金1,400.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。本次募集资金使用计划未实施。
上述用其他与主营业务相关的营运资金事项均已经公司董事会审议通过。保荐机构、独立董事、监事均已按照规定发表了专项意见。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、变更募集资金投资项目情况
无。
2、无募集资金投资项目对外转让或置换情况
无。
六、使用闲置募集资金投资产品情况
无。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
上海康耐特光学股份有限公司董事会
2015年8月18日
附表1：
募集资金使用情况表
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||25,259.55||本年度投入募集资金总额（含利息收入）||||||
||||——||已累计投入募集资金总额（含利息收入）||||||
||||——||||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本报告期投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|报告期实现的效益|是否达到预计效益|
|否|3,670.00|3,670.00|3,670.00|-|3,752.25|82.25|102.24|2010-3-31|18.75|否|
|否|3,100.00|3,100.00|3,100.00|-|3,111.52|11.52|100.37|2010-3-31|724.64|否|
|否|2,750.00|2,750.00|2,750.00|-|2,755.72|5.72|100.21|2010-12-31|301.37|是|
||9,520.00|9,520.00|9,520.00|-|9,619.49|99.49|——-|——|1,044.76||
|否|510.00|510.00|510.00|-|510.00|-|100.00|2011-3-1|不适用|不适用|
|否|649.00|649.00|649.00|-|649.00|-|100.00|2011-6-1|不适用|不适用|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|1,493.00|1,493.00|1,493.00|-|1,493.00|-|100.00|2011-8-31|不适用|不适用|
|否|3,000.00|3,000.00|3,000.00|-|3,096.58|96.58|103.22|2012-3-1|480.97|否|
|||||-|3,000.00||-|||不适用|
|||||-|7,421.73||-|||不适用|
||5,652.00|5,652.00|5,652.00|-|16,170.31|——|——|——|480.97||
||15,172.00|15,172.00|15,172.00||25,789.80|——|——|——|1,525.73||

1、偏振光及光致变色树脂镜片生产线建设项目未达到预计收益原因：1）市场竞争的日趋激烈，产品本身销售未能达到预计销售额，同时随着产品价格下降，利润空间进一步缩小；2）由于消费者对价格日益敏感，而偏振光及光致变色树脂镜片作为替代太阳镜的高端产品，由于生产原料、人工等生产成本投入高，导致单价在镜片类产品中偏高，受消费者偏好、价格等因素影响，市场需求低于预期，产能未能充分释放。
2、车房片及成镜加工中心建设项目未达到预计收益原因：1）受宏观经济下行影响，产品价格下降，项目未达到预计销售额，项目总体预计产能未充分释放；2）该项目由车房片和成镜加工两块组成，其中车房片的整个运行过程中基本实现预计产能且毛利较高。但由于成镜加工市场竞争激烈，加上公司对零售业务运作不熟悉，导致目前公司未达到计划进度原因（分具体项目）
对零售渠道的布局和拓展效果不佳，为此公司适当放缓了对零售渠道的投资和拓展，其销售、产能低于整体预期，从而使本项目最终未实现预期效益。
3、投资建设1.60和1.67高折射树脂镜片生产项目未达到预计收益原因：1）由于受宏观经济下行及市场竞争日趋激烈的影响，产品价格下降，1.67产品未达到预期销售额，产能未能释放；2）1.60和1.67系列作为高折射率镜片主要适用于高度数及注重美观时尚的人群，随着高近视人群增加，相关镜片的需求量也与日俱增。同时消费者越来越注重美观时尚，虽然1.60系列和1.67系列的镜片厚度都比较薄，符合消费者对时尚美观的需求，但由于折射率高，其生产成本等相应偏高，相应市场需求未达预期直接导致销量欠佳，导致未实现预期效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明
无
募集资金投资项目实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用
公司2010年度第一届董事会第八次会议和第一届监事会第五次会议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集募集资金投资项目先期投入及置换情况 资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金14,896,977.06元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。独立董事和保荐机构都发表了明确意见，同意公司本次置换。
1、2011年 3月 24日，公司第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用支出，有利于保障公司股东利益的最大化，使用超募资金2,400.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。2011年9月20日，公司已将上述2,400.00万元归还至募集资金专户。
2、2012年2月9日，公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第五次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用支出，保障公司股东利益的最大化，使用超募资金2,500.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。2012年8月3日，公司已将上述2,500.00万元归还至募集资金专户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 3、2013年4月15日，公司第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用支出，保障公司股东利益的最大化，使用超募资金1,400.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。2013年9月26日，公司已将上述1,400.00万元归还至募集资金专户。
4、2013年10月10日，公司第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用支出，保障公司股东利益的最大化，使用超募资金 1,400.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6个月，到期将归还至募集资金专户。截止报告期末，上述募集资金尚未使用，存放在募集资金专户，至募集资金全部投入使用为止，本次募集资金使用计划未实施。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用
募集资金其他使用情况
公司募集资金使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确和完整。