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审计
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中兴午含计师扌务所r特
球昔迫合伏丿
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTs LLP
地址:北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层 邮编:10OO叩电话
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传真
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江苏叫天科技股份嘭`
丶
计
报告
o0002017o4oo4734g431
报吉文号
:中兴华审宇田01刁苇020:14号
|
|
中兴华会计师事务
普通合伙
)
|
目
—
、审计报告
二、审计报告附送
1,合
并资产负债表
2,合
并利润表
3合
并现金流量表
4
合并所有者权益变动表
5.母公司资产负债表
6母公司利润表
冖
ˉ
r
7母公司现金流量表
印件 )
申计报告
审计报告
(2017)第
中兴华审字 020814号江苏中天科技股份有限公司全体股东
:
我们审计了后附的江苏中天科技股份有限公司(以
下简称:“中天科技公 ”
司
)财务报表,包
括
2016年12月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及合并及母公司财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中天科技公司管理层的责任,这
种责任包括 :(1)按
照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设
计、执行和维护必要的内部控制,以
使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计I作
涉及实施审计程序,以
获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注
册会计师考虑财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以
设计恰当的审计程序。审汁工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以
及评价财务报表的体列报。
`总
我们相信,我
们获取的审计证据是充分、适当的Ⅱ为发表审计意见提供了基础。
中兴毕会计师事务所
(特
殊普通合伙
)
三、审计意见
我们认为,中天科技公司财务
在所有 方按照企业会计准则的规定l盯
编制,公
允反映了中天科技公茼⒛6年12月1日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营
和
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㈠
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卩 国注册会计师
卜 :
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国注册会计师
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中共华会计师氵务所
(狩妹
苷逞合仪 )
并资产负债表
l⒛16年12月31日
编制单位:江 飞
金额单位:人民币元I$/ 注释 期末余额 年初余额 jk:"hftF, \v
arr#{s
η衲蚰泖胛
货币资金 五(~)
3,666,243,098 16
、 2,3I9,45269以公允价值计量彐~其变动汁入当期损益的金融资产 I
//如寸闸:N卜
衍生佥融资产: 五(二
) 45,057,77之
Qρ
fr,$
\\ 40.876,336.41应收票据 五(三 zoz.olaJly.ia \-
r30,933,5si.7c ) ''Y
应收账款 五(四 3,896,302,214.06 )
预付款项 五(五 184,628,20f,2s )
·
应攵禾刂、
′
)幺卜
z刂
`胄 ;l′
洹立刂攵丹殳禾刂
其他应收款 五(六 201,274,352~79 162,387,81565 )
存货 五(七 3,051,684,33850 2,620,728,28607 )
一年内到期的非流动资产
五(丿\) 71,972,88I 14
其他流动资产 五(九 528,497,87897 372,500,80683 )
流动资产合计 13"468,360,713,72 10,650,676,671,70非流动资产
:
可供出售金融资产 五(十 l"I73,073,32478 911,440,61960 )
持有至到期投资
长期应收款 五(爿-—
63,325,28655 )
长期股权投资 五(十二 69,563,712,26 41,077,99849 )
投资性房地产 五(十三 14,835,592.67 16,175,71750 )
固定资产 五(十四 4,334,471,39606 3,059,468,28469 )
在建△程 五(十五 619,856,32098 414,217,27352 )
工程物资 五(十六 35,096,59490 190i54256 )
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五(十七 526,550,688,03 390,782.357,24 )
斤发支出
商誉 五(十八 5,182,201 93 5,182,201,93 )
K期待摊费0lJ 五(十九 13,298,74407 7,440,53602 )
递延用T得税资产 五(二十 114,706,03751 92,065,56245 )
其他非流动资产 五(二十一 77,535,34364 50,223,75871 )
非流动资产合计 6,984,169,956.83 5,051,590,139,26资产总计 20,452,530,670.55 I5,702,266,810.96
单位负责人 主管会计工作负责人 会汁机构负责人
: : :
△
⒈
u~弘#
资立负债表(续
帅
` )
田
⒛16眸年朋12月弼31日
l
编制单位
:Ⅱ 公司 金额单位:人民币元员
讦有者权益
注释 期末余额 年初余额·
流动负债
:、 i0
Ⅱ唧淋喇
严
.
短期借款
%《
∶拶 ,/疒 rL\-|_, l,626,792,5606目 l,062,274,41I 81以公允价值汁量臣其蹙劾 损益的金融负债
衍土金融负债 五(二十四
)
l,037,2626
、
,38000应倒票据
五(二十五 l,389,698,237.9 ∶ ,391,68036 )
rt-tnl
应付账款
2,644,735,5609昌
|
,
693,034 .07预收款项 五(二十七
)
+ae,oaz.o+s'.24 ,..,
:''zq+,gqg,sz-i.gg应亻刂职△薪酬 li( -l-l\)
219,仕59`卜卜5龟8
叮
r 209,309,43825
应交税赍 五(二十九
)
1》、429,77-∶
l
94,221,75545'∶
应伺不刂息 五(三十 .;17,52d;544. l9 7,898,37229 )
丿立付月殳不刂
其他应付款 五(三十一 85,377,63892 l18,248,43593 )
-年
内到期的非流动负债 五(三十二 267,896,10739 25,956,33636 )
其他流动负债 五(三十三 900,000,0000C 400,000,00000 )
流动负债合计
7η758,608,847,71 4,677,498,668.40非流动负债
:
长期借款 五(三十四 15,529,533 16 260,679,235 ! )
应亻、
|债券
长期应付款 五(三十五 100,000.000,00
)
专项应付款 五(三十六 106,392,60000 51,643,00000 )
预计负债
递延收益 五(三十七 529`17824 97,650,24824 )
i递延所得税负债
五(十九 273,439,28989 225,188,659,00 )
其他非流动负债
非流动负债合计
600,890,601,29 635,161,142.43负债合计
8,359,499,449,00 5,3I2,659,8Iθ,83所有者权盍
:
股本 五(三十八 2,610、771.0660C l,044^308,42600 )
资本公积 五(三十九 3,771,878,35739 5,025,048,46939 )
减:库
存股
其他综合收益 五(四十 862,927,34264 652,335,03675 )
盈佘公积 五(四十一 391,315,68340 316,839,61946 )
本分配利润 五(四十二
)
4,∶;04,902,38247 3,209,053,56627归属于母公司所有者杈益合计
11,941,794,831,90 10,247,585,117.87少数股东权益 151,236,38965 142,021,88226所有者权益合计 12,093,031,221.55 IO,389,607,000.13负债及所有者权 --*1
2:,0,,152,530,670.55
I5,702`66,8!Q:9币
单位负贞
主管会计~工作负责八: 会计机构负责人
:
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宀忄
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合羊禾I丨讠
闰表
严△
J石帛唇
金额单位:人民币元注释 本期金额 上期金额一、营业收入
五(四十工 21,107,950,272.33 16,522,946,227.28 )
五(四十二 17,649,679^7622o
13,733,5o7i19o I3税金及附加
艹\氵
冲Ι、
)
五(四十四 87,499,I41 70 30,595,86791 )
营业费用
五(四十五 773,374.1878o 679,93o,34476 )
五(四十六
)
l,063,693,15646
940,66丨,56847五(四十L) 51、522,59693
罕 847资产减值损失
五(四十八
)
70,029、 18483
... it.}"ilrbz, I r5.03加:公允价值变动收益
五(四十九
)
3,650,555;97
561838,83131投资收益
五(五十
)
357,⒊-6;09⒈ 79 亠10,610,63288尽叮l:×i联苜企业和合营企业的投资收益
五(五十
)
5.324.71349二、营业利润
l,122,081,020.94加:营业外收入
五(五十一
I05;246,05984 98,512,12820 )
共冂:非
流动资产处置利得 五(五十一
6,174.362o1 l,046,27363 )
域:莒业外支出
五(五十二 7,888,I8554 I6,030.7199o )
具f卩:非流动资产处置损失
五(五十二 3,814、7571I
7,311,194o6 )
三、利润总额
1,870,526,764,47 l,204,562,429,24咸:所得税费FH
五(五十二 275,054,611 48 193,821,4593 )
四、净利润
I,595,472,152.99
I,010,74o,969,91具 I:丿1丿禹⒈十汁公
lllli有者的净利润
l,588.048,25o,74 987,728,5152o少敛股尔损益
7,423.90225 23,012、45471J^迨刺卜尘Ⅱz佾开,破含并方在合并前实现的净利润
I15,199,24o7o五、其他综合收益的税后净额
2IO,553,567,71 222,782,270,8olJ属讨公司所有者的其他综合收益的税后净额
五(五十四 210,592,3o589 269,208,87567 )
(
一)以后不能章分类进损益的其他综合收益
l更猕汁景设定受益汁划挣负债或净资产的变动
权嵛法下征破投资中位不能丘分炎逃损溢的其他综合收滥屮字佝的份额
(二)以后将卓分类进损益的其他综合收益
210,592,3o589 269,208,87567坚祜法卜在被投资屮位以后将亟分类逃损滥的其他综个收添巾享有的份颁
2叫供出售今融资产公允价值变动损益
216,094,788 10 265,l17,184703持仃伞到期投资革分类/x9叫
供出售金融资产损益
4现盆溺t屋套期损益
H勺有效部分
5外币则务报表折算差额
3,772,700,68 -3,050、812716其他
ˉ9,275,18289
7,142,50368归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
五(五十四 -38、738 18 -46,426,60487 )
六、综合收益总额
1,806,025,720.7o 1,233,523,240,71其屮:归属于圩公司所有者
H勺综合收益总额 I,798,640,55663 l,256、937,39o87归属于少数股东的综合收益总额
7,385.I64o7 ˉ23,414,150 16七、每股收益
:
~)丛
( 本每股收益
五(五十五
)
0608
o
3〈冫5
昏驷卜蚕 0608
) 屮 5
甲位负责人 ∷ 主管会汁工作负责人
会汁机构负责人
:
:
印灬 、合并现金流量表
心
k、
⒛16年度
编制单位:江扔
利 ∫兮亻艮彡卜口
J殳 J阝
|
^幻
与二汇lI:'`^=注释 本期金额 上期金额一、经营活动
; 迎四怼
销售商品、提 “翎的现金 (∷
22,240,71o,l】 43
17,3】 5,83o,536.28 227,701,4863 I96,537,89993H义刭共他与经宫沽,·/iJ石夫朐现金
五(五十六 450,272,829,2 588,854,537o9经营活动现金流入小计
22,918,684,429.96 I8,IOI,222,973.30购买商品、接受劳务支付的现金
19,449,726,09256
14,807,5o4,787.02义何翁职⊥以及力职工支付的F/Fb金
977,302,176,oI 7I7,852,78200支付的各项税费
756,606,10085
424,484,790,15义π共他与绐宫沽动百大的现金
五(五十六 497,383,223o9
367,373,720,21 )
经宫沽动现金流出小计
2I,68I,017,592.51 I6,3I7,216,079.38经营活动产生的现金流量净额
I,237,666,837.45 I,784,oo6,893.92二、投资活动产生的现金流量
:
仅田技资收到的现金
88,302,846.97 118,387,590,7o驭得投资收益收到的现金
6,526,39o.81 9,013,63248处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
22,298,20923 14,783,883,16赴置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
五(五十六 264,431,959.98 442,7o725投资活动现金流入小计
381,559,4o6.99 I42,627,813.59购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1,865,045,24522
874,284,456.65投资支付的现金
102,339,516,51 27,870,811 00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
55,I07,579,83 16,625,978,75支付其他与投资活动有关的现金
五(五十六 1,385,00000 142,118,48723投资活动现金流出小计
2,023,877,341.56 1,060,899,733.63投资活动产生的现金流量净额
I,642,317,934,57 -918,271,92{D。 o4三、筹资活动产生的现金流量 臼
: `幺
吸收投资收到的现金
〓 t-!,
19,800,000。
S62,960,004.08其中:子
公司吸收少数股东投资收到的现金
19,800,00
∞
取得借款收到的现金
2,840,164,813跄
、
3;0叩,632,050,⒛发行债券收到的现金
898,275,0o0,00
9阝 50,000.00 ”
收到其他与筹资活动有关的现金
五(五十六 225,852,27298 ' ,
:
'l 56;997, 42g .96筹资活动现金流入小计
3,984,o92,086.81
4,277;1,.49.482].7 4偿还债务支付的现金
2,851,146,665.oo 3.658,3 '96.81分配股利、利润或偿付利启、支付的现金
200,322,01812 195,997 s3其中:子
公司支付给少数股东的股利、利润
8,049,180,20 10,717,680,79支付其他与筹资活动有关的现金
五(五十六 277,708,645,97 136,714,824,67 )
筹资活动现金流出小计
3,329,177,329.09 3,991,096,268.31筹资活动产生的现金流量诤额
654,914,757.72 226,053,216.43四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
21,803,611.88 18,100,011.71五、现金及现金等价物净增加额
272,067,272.48 1,109,888,202。 02加:期初现金及现金等价物余额
3,105,231,769,32 l,995,343,56730
3,377,299,041.80 3,105,231,769.32
会计机构负责人
徘圳夕移 :
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公司资产负债
⒛16年12月31口
编制单位
:
氏忮刂挞‘)佝阝k公‘”
金额申位:人民{l∶ ,俨/
注释 期末余额 年初余额η
流动资产
:l哔
:虏沪
咽喃胛
956,098,89569 l,253,486、67639衍生金融资户
26,380、87500
18,￠
500应收票据
94,437,79I 61
丿立刂攵J!Κ刂大
十四(—
)
2,693,870,89495 r tn t4
t14 A7预付款J贞
80,406,32.tib7 |23,393,17783小
丿立忄攵不刂、
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丿立刂攵月殳不刂 、丿:i刂
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其他应收款 l-[[r-t
245、491,6I75o 77,058^03267存货 240.078.604o4 930,703,382861、
一午内
i刂朋n勺艹流动资产
972 I4
其他流动资产
126、980、485 16 48,073,22763流动资产合讠
5,s35,718,370,76 4,841,310,158.92|
非流动资产
186.527,37978 6,722,|00,00持有罕到期投资
长期应收款
63,325、28655长朋股权投资
十四(三 7,698.987、43575
5,913,968,010 10 )
投资性房地产 9,964,41I22 10,744,l1061固定资产 703,106^54780
489,190,9丨 5 17在建T柙
58.833.48250
47、235、69￡i 17T程物资
l^75589囤定资丿c∷清∫甲
油气资产
无形资产 67,774,40463 52,875s|0950开发支出
尚誉
长期待摊费用
递延所得税资产 I8,157,94650
I6,125,006Ⅱ 10其他非流动资产 15,630,00000 500008,056、
非流动资产合计 8,758,98I,608.18 6,608,244,489.09
r-∷ ¨¨、I4,294,699,978.94
1I,449,5砾
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中位负贡 主管会汁工作负责人 会计机构负责兀:7饧礻
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(续
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编制单位:江
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注释 期末佘额 年初余额流动负债:
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短期借款 γ“¨
772、000,oo00o 51,974,76000以公允价值汁量H其变动计入当期损益的金融负债
衍△企融负债
应亻、
|票捌
132,298,861 1o 21,205,22708应付账款
2,375,04o,26042 1,8q"7", 6.67预收款项
164,669,928 16
- .',".j'aa;35 l.2l o.| 2应付职I薪
酬
51,057,414母 l
q4\;'6o,zqot t应交税费
肠 」9000 26,373,64075,棠7?。
丿Ι立小扌不刂
'U、
椤06荣§⒐
os 3,558,34673应付股利
其他应付款
82、299,74o88 I4、560,27383一年内到期的非流动负债
250,100.78736
共他流动负债
900,000,00000 400,000^00000流动负债合计
4,:769,145,772.66 2,504,417,93I.29非流动负债
:
K川估款
15,529,533 16 260,679,235 19应付债券
长期应付款
专项应付款
7.739.60o oo 3,470.00000顶计负仕
递延收益
i递延所得税负债
30,927,92322 2^794,61625共他非流动负债
非流动负债合计
54,I97,056,38 266,943,851,44负债合计
4,823,342,829,04 2,771,361,782,73所亻∫者权益
:
股本
2,610、
771.06600 l,044,308,42600资本公积
3,758,303,38538 5,011,473,49738减:库存股
其他综合收益
152,834,48781
盈余公积
39】 i315,683,40 316,839,61946爿(‘〉酉己不刂氵Il
2,558,132.52731 2,305,571,32244所有者权益合计
9,471,357,149.90 8,678,I92,865.28
债及所有者
垒 矾
Γ
。 94,699,97伽8,94
赖揪H,4 bQ1
|
J
母公司利润表
⒛16年厦
编制单位:汪
∫兮有阝K彡冫 ` 金额单位:人民币元注释 本期金额 上期金额—
Ⅵ硎 /
、营业收入 Fˉ 十四(四 6,994,535,751.57 5,512,135,365.30 )
、
减
:
苜业成本
d%`
灬
1盯Ⅱi 十四(四
)
5,978,910,02529
4,574、135、967,39税金及阳加 14,067,35041 5,486,71400肯、|`费川 220,169,07843
19】,714,51541管理费用 330、417,56857 344 24财务费用 33,450,30022
资产:减值损失
22,986,8zof7?
0△辶§` “ 47652加:公允价值变动收益
'28,990,85000叮
'
投资收益 十四(五 239,471,19255 )
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 十四(E) 2,527,l1414 2,436,851 31二、营业利润
805,510,219.68 652,307,076,90加:苜业外收入
25,674,779,07 10^177,49585共中:非
流动资产处置利得 42^191 11
减:苗
lll/外支出 6,028,861 37 4,315,l1245 4,l14,51433 1,468,57828三、利润总额 825,156,I37,38 658,169,460.3ll减:所得税费用
80.395,49797 48,428,06930四、净利润 744,760,639.4I 609,741,39I.0ll五、其他综合收益的税后净额 152,834s48781
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
l重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2权ls法卜⒍被投喷屮位小能生分类进损’s的共他综介收滥中字有的份额
(△)以后将适分类进损Ⅰ益的其他综合收益
152,834,48781
l仪嵛″`卜任杓k投资Il亻⒈以hi丬彳啦分炎逃丬}t希的J1他练个收肃屮中有的份额
2可供||件金融资产公允价值变动损益
152,834、48781
3,持有至到煳投资重分类为可供出售金融资产损益
4现金流最套期损益的有效部分
5外币则务报表折算差额
6共他
六、综合收益总额 897,595,I27,22 609,741,391,00七、每股收益
:
(一)基本每股收益
(I)稀
释每Ⅱ 渤咖
吗
单位负责人
此
`止
主管会计工作负责人几
:
·tl
i {
泔
编制单位:江
苏屮丿擦
}扌
金额单位:人民币元一υ、
廿″l‘
‰~ι丿 硭滞
饰〓
·
贼
‰〓~
注释 本期金额 上期金额销售i荀品、提供劳鳝llj现金
冫严
7,251,392,96918 5,717,032,63687Ⅱ
收到的税费返还
`Ⅱ1
26,661,27394 28,760,25784′
收到其他与经0挈活动有关的现金 387,639,148】7 178,326,68403经营活动现金流入小讠
|
7,665,693,391.29 5,924,I 19,5叭夕
J买尚占宀、接泛劳务艾付的现金 6、249^431,76774 4、780,5Q0f2勹 8攴付给职工以及为职△艾付的现金 290,260^47487
支付的各项杩t费 174、997,354 13 88,-95∵36550支付其他与经自氵:丐动亻f夭的现金
598,594,3Q2I90
?2.9.3s6.49.\.81经营活动现金流出小训
7,313?"S3;899.64
′
5,314,310,516.29经营活动产生的现金流量净额 352,^b0,49i`苔奎
609,809,062,45投资活动产/±的现金流量
:
收「投资收到的现金
取得投资收益收到的现企 280,458.07861 303,102`66624处置固定资产、无肜资产和其他长期资产收回的现金净额 2,444,225 15 455,12284处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收至刂其他与投资滔动有关的现金 120,240,32500
投资活动现金流入小训 403,I42,628.76 303s557,789.08购建田定资产、无形资产和共他K期资产支付的现金 355,270,18208 163,679,43676投资支亻飞
|的I,b伞 l,714.492、 311 51 872、870,811 00取得子公司及其他茼xll/中位艾付的J,Rb金净额 68,000,00000
l,120,00000 68,486,92500投资活动现金流出小计 2,138,882,493.59 1,105,037,172.76投资活动产生的现金流量净额 1,735,739,864,83 -801,479,383,68二、筹资活z力产生的现金氵芹i量
:
吸收投资收到的现金 562,960.004,08取得借款收到的现金 l,294,145,79500 425,983,715 19发彳j∶债券收到的现金 898,275i00000 399,650,00000收到其他与筹资活动有关的现金 6,240,00000 16.612.59947筹资活动现金流入小训 2,198,660,795.00 I,405,206,318.74偿还债务攴亻刂的现个 974、
120^55500 621,363,87O.00分配股利、利润或偿付利启、支付的I,nb金 138^485^75726 l丨6,834,026,82支付共他lj荇
资活动有大的现金 7,514,69233 17,248,47061筹资活动现金流出小计 1,I20,I21,004,59 755,446,367.43筹资活动产生的现金流量净额 1,078,539,790,41 649,759,95I,31四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,128,109.74 2,114,930.91五、现金及现金等价物净珀加额 -298,662,473.03 460,204,560.99
加:煳l初现金及现金等价物余额 l,236,238,20578 776,033,64479
六、期末现金及 额
刂 937,575,732,75
1,236,238,205.78
’〃
币位负牡人 主管会计工作负、责人 会汁机构负责人丶〃
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么k刁2,/6年度锋舟及锣么1司
财务蹈花铆忽江苏中天科技股份有限公司
2016年度合并及母公司财务报表附注
(除特别说明外,以下金额单位均为人民币元
)
一、公司基本情况
1.公司概况
江苏中天科技股份有限公司(以下简称
“本公司”
)为境内公开发行A股
股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。
本公司前身为1976年10月
成立的如东县河口砖瓦厂,其后更名为南通市黄海建材厂
;1996年2月9日,经如东县经济体制改革委员会东改委[1995]22号文批准,南通市黄海建材厂整体改制为江苏中天光缆集团有限公司;1999年11月经批准,由有限责任公司整体变更为股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[⒛陇]89号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司公开发行股票的通知》核准,本公司于20O2年10月15日采用全部向二级市场投资者定价配售发行方式,以每股发行价格人民币5.40元,发行了每股面值1,00元的社会公众股7,000万股,并于⒛Ⅱ
年10月刎日在上海证券交易所上市交易。
⒛04年12月,如东县中天投资有限公司将持有的本公司28%的股权5,832,68万股转让给中天科技集团有限公司
(原名:江
苏中天丝绸有限公司
)。
⒛06年4月28日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了公司股权分置改革方案。对价执行方案为:公司第一大股东如东县中天投资有限公司直接按照10送3.2股的水平执行对价安排;如东县中天投资有限公司以外的其他六家非流通股股东仍按10送3股的对价水平执行,剩余10送0.2股的对价由第一大股东如东县中天投资有限公司代为执行;南通邮电器材公司在执行完10送3股的对价后,剩佘的
l,840,523股股份全部用于代替中天科技集团有限公司执行对价。股权登记1日为⒛06年5月22日。全体非流通股股东承诺:其
持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在12个月内不上市交易或者转让。股改方案执行后,普通股总数为⒛,831万股,其中:非流通股为11,591万股,占发行后股本总额的55.“%;社会公众股9,240万股,占发行后股本总额的狃。36%。
⒛06年6月6日公司召开⒛05年度股东大会,审议通过了公司⒛“年利润分配方案
:每10股送红利股9股、每10股以资本公积金转增股本2.1股,股权登记日为⒛06年6月O。
16日,变更后的注册资本为人民币2`7,080.30万元。
⒛07年7月5日,如东县中天投资有限公司将持有的本公司5%的股权1,354。∞万股转让给中天科技集团有限公司。
⒛08年11月5-7日,本公司股东中天科技集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份2,707,%2股。
Ι苒
V天
秕吻钐场俊么叼2,`6年度堂并及锣么k司财务莜花姆/-经中国证券监督管理委员会⒛09年1月23日证监许可【⒛⒆】83号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司于⒛09年2月26日向特定投资者非公开发行境内上市人民币普通股
(A股)5000万
股新股,每股面值为人民币 1OO元,发行价格为⒏ω元/股。
⒛09年4月⒛日至⒛o9年12月25日,本公司第二大股东如东县中天投资有限公司通过二级市场转让其持有的本公司5%的股权
1,604.⒆万股;⒛10年3月1日至⒛1o年4月15日,如东县中天投资有限公司通过上海证券交易所系统大宗交易方式转让其持有的本公司5%的股权l,ω4⒆万股。
⒛11年4月27日至⒛ll年6月17日,本公司控股股东中天科技集团有限公司通过上(A)股
海证券交易所交易系统增持本公司人民币普通股 13,287,275股。
经中国证券监督管理委员会证监许可【⒛
l1】
643号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司增发股票的批复》核准,本公司于⒛l1年7月 ”日公开发行新股7,058,8235万股
,
每股面值为人民币1.00元,发行价格为⒛。80元/股。
2012年3月16日,本公司⒛l1年度股东大会审议通过了⒛11年度利润分配方案:每10股以资本公积金转增股本8股,并派发现金股利2元(含税),股权登记日为⒛12年5月9日。
经中国证券监督管理委员会证监许可【⒛14,768号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司于⒛14年9月25日非公开发行新股 15,826.33万股,每股面值为人民币1.00元,发行价格为
14.28元/股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[⒛15]刎00号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司向中天科技集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,本公司于2015年11月11日向中天科技集团有限公司和南通中昱投资股份有限公司合计发行新股154,268,1%股,购买其持有的中天宽带技术有限公司、中天合金技术有限公司、江东金具设各有限公司100%的股权,每股面值为人民币1,00元,发行价格为14.58元/股;并于⒛15年12月7日非公开发行27,”2,727股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金,每股面值为人民币1.O0元
,发行价格为”.00元/股。
2016年5月18日,本公司⒛15年股东大会审议通过了⒛15年度利润分配方案:以⒛15年12月31日公司总股本
1,“4.308,绲6股为基数,每10股以未分配利润送3股、以资本公积金转增
12股,并派发现金红利
1.0O元
(含税),股权登记日为⒛16年6月29日。
截至⒛16年12月31日,本公司股本结构如下
:
股东名称 股本金额(万元 持股数量(万股 持股比例
) )
中天科技集团有限公司 76,800.79 76,800.79 29.42o/o
其他流通股股东 184,276.32 184,276.32 70.58o/o
合计 261,077.11 261,077.11 100.00o/o
统一社会信用代码:9132060013陌70%7L,法
定住所位于江苏省如东县河口镇中天村
,法定代表人:薛济萍。
本公司经营范围:光纤预制棒、光纤、光缆、电线、电缆、导线、铁路用贯通地线、舰
】丨}电统、舰船光缆、水密电缆、消、测磁电纰、不锈钢竹、金其、绝缘
避雷器、有源器Jt、
件、尢源器件及其他光电子器件、高低丿【成奁开关iL器
设备、变fk器、大线、迪估设符、输lld电及控制设备、光纤△合架空地线、光纤复介相线、光纤笈合绝缘电缆、陆用光电缆、海底光电缆、沟洋竹道、射频电缆、漏泄电缆、铁路信号缆、高/Ju冂轴缆、高温线缆、太阳能电池纠件、太阳能光伏背板、光伏接线盒、连接器、艾架、充电设各用连接装置、储能系统、混合动力及电动汽乍电池系统、饣耳!电池、钠硫电池、钒电池、交流不问断电源、一体化电源、应急电源、充放电设符、逆变设备、通信设各用ll流远供电源设备、风机发电设备及相关材料和附件、塑料制品、高纯石英玻璃、高纯纳米颗粒及其相关制品的研发、生产、销售及衤H关设计、安装、技术服务;锏合伞、铝合金、镁合金铸造、板、胥、型材加I技
术的丌发
;
光缆、电线、电缆监测管理系统、输电线路
l监测管理系统、变电站监控系统、温度测量设各、网络⊥程的没计、安装、施I、技术服务;光伏发电系统、分布式电源、微电网的设计、运行维护的管理服务;送变电工程设计;电力通信
丨:程设讠|及相关技术开发、咨询服务;输变电、配电、通信、光伏发电、分布式电源T程总承包;
白营和代理各类商品及技术的进出凵业务;实业投资;通信及lsKl络信息产品的开发:计算机领域内的技术开发、技术转让、技术恪洵、技术服务;软硬件的开发、销售;承包勹企业实力、规模、业绩相适应的国外工程项冂并对外派逍实施上述境外I稆
所需的劳务人员。(依法须经批准的项日,经相关部门批准后方可开展经营活动
)
2.合并财务报表范围
子公司全称
取得方式(一)本公司之子公司
中人电力光缆有限公司
设立屮人科技光纤有限公司 设立上海中天铝线有限公司
设立中天科技海缆有限公司 设立江苏中天科技投资管理有限公司 设立中天射频电缆有限公司 设立广东中天科技光缆有限公司 设立中天科技(沈阳)光缆有限公司
设立中天科技装备电缆有限公司 设立中天世贸有限公司 设立中天光伏技术有限公司 设立中天科技印度有限公司 设立中天光伏材料有限公司 设立江苏中天科技软件技术有限公司 设立中天储能科技有限公司 设立中天科技巴西有限公司 设立中人科技集团上海国际贸易有限公司 同一控制下企业合并中天科技精密材料有限公司 同一控制下企业合并
了公司全称
取得方式屮人介个技术亻j限公 -△
i刂 吲r个刂忆介丿午|I」 i刂
屮天宽带技术仃限公△ 一
闷控刂卜企 并|仁 `|k合
汀东伞具设各有限公i]
llll一控制下企业台并屮大科技集因吞港有限公司
设立氵|∶东科技有限公
f刂 设立江苏屮天伯乐达变压器有限公il
非lHl一控制F企,ll/介并屮大海洋系统有限公i刂
设立南通汀东例料有限公ll
设立(二)本公司之子公司之子公司
中天光伏电力发展如东有限公司
设立中天光伏电力发展海安有限公司
设立中大光伏电力发展肥西有限公司
设立巾天科技集团如东电气有限公司
设立如东中天新能源电力投资有限公司
设立南通中入通佶器件有限公司 同一
控制卜企业合并汀苏中天科技电缆附件有限公司 非同一拴制下企业合并哥伦比亚中天科技有限公i刊
设立盐城中大伯乐达新能源I匕力有限公司
设立中天
(泰国)有限公司
设立中天科技俄罗斯有限公司 设立原巾天日立射频电缆有限公司吏名为中天射频电缆有限公司,原中天通洋光伏科技如东有限公司吏名为中天科技集团如东电气有限公司。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以公司持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计一
准则基本准则》和各项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以 “ ”
下统称企业会计准则
)
、以及中因证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15号———财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
(二)持续经营
本公司自本报告期末起至未来12个月内,持续经营能力正常,不存在重大不确定性。
三、重要会计政策和会计估计
(—)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映r本公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信启、。在所有重大方面同时符合中国证券Ⅱ仃督管理委员会
20丨4午修汀的
《公开发行证券的公刊亻宀忌、披宀编扌朕规‘则第
151子
一
财务报告的一股规定》有关财务报农及共附注的披I甯要求。
(二)会计期间
本公il会计朋闸分为年疫和屮期,会
汁年度白公历1月l凵至12月 31LJLL向
(三)营业周期
本公司以12个川为一个菏业刑期,并以此作为资产和负债流动性划分
标准。
n勹
(四)记
账本位币
本公司以人币为记账本位币
l民 G
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1同一ˉ^控制
卜企业合并
⑴本公司在企业合并屮取得的资产和负债,按照合并口被合并方资产、负债
(包括最终控制方收购被合并方形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;取得的诤资产账面价值与支付的合并对价账而价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积屮股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
⑵当被合并方采用的会计政策与本公司不'致时,合并日按照本公司会计政策对被合并方财务报表的相关项口进行调整,并以调整后的账面价值计量。
2,非同一
控制下企业合并
⑴本公司在购买日对作为企业合并对价lvl出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
⑵本公司在合并日对合并成本进行分配,按照以下规定确认所取得的被购买方可辨认的各项资产、负债及或有负债。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的共他项资产(不仅限于被购买方原己确认tzˉ
的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司Ⅱ^公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计景的无形资产,申独确认为无形资产并按公允价值计董。
企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够HJ靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
⑶本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对取得被购买方各项可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
3本公司为进行企业合并发生的各项自接相关费川,包括为进行企业合并而支亻
审计`J的
费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益;为企业合并发行的债券或承担
″犭
`/`l天:〃〃以′
″汐贸女亻29/‘
共他债务艾亻刂妁J;续赀、llll个t,计
入所发行债券或共他债务的初始汁甘个额;企业介并屮发行权溢性汗券发∫{∶的「续赀、佣个符赍川,抵诚权添性证券溢价收入,溢价收入不足冲诚的,冲减留存收沦。
(六)合
并财务报表的编制方法
从取得子公i1的诤资产和产经营诀策邮j实向l控制权之彐起,本公司开始将其纳入合并-}∶
范围;从史失实际控制权之H起停止纳入合并范
刈∷∫二
处置的F公刊,处詈H前的经营成l+Jl。
果和现企流量己经适当地包括在合并利润表和合并现个流量表屮;当期处置的∫公司,不调整合并资产负债表的J拥初余额。非同一控制下个业合并增加的子公司,其购买目后的经营成果及现金流量己经适当地包括在合并利润表和介并现金流景表中,日~不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同^控制下企业合并增加的子公司,其
自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流壁己经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且问时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,了公司与本公司采用的会计政策或会计期问不一致的,按照本公司的会计政策和会计期问刈子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司!以购买日可辨认诤资产公允价值为基础对其则务报表进行调整。公nl内所有重大往来佘额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。了公司的股东权益及当期诤损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及诤利润项下单独列示。少数股东分担的了公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
当囚处置部分股权投资或其他原囚丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权H的公允价值进行亘新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司白购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划诤负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。其后,刈
该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第
22号——
金融工具确认和计量》等 ”
相关规定进行后续计量,详见本附注三、(|ˉ工)“长期股权投资
或木附注二、(丿L)“金融 ”
工具。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对了公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下汀立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③^项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照
“
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”
(详见本附注三、(十
=)、
2、
(3))和
“
囚处置部分股权投资或其他原因丧失了 ”
对原有了公司的控制权(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至
″彬〃
`彳〃〃贺″乃袱r么、
〃2〃/6
丧失控制权的各巧i交幼属j1^揽
1t交
芴的,将
符项交埸作为^项处氍J-公
i刂
并陡失控制权的交幼过行会计处Fll;但足,在
陡失控制权之前每^次处置价启k
rJ处置投资对应的享有该r公司净资产份额的并额,在合并财务报茯巾确认为其他综合收嵛,在
良失控制权时
-并
转入丧失控制权当期损氵
n勺 i。
本公司
llsl购
买少数股权新取得的K期股权投资Lj按照新增持股比例计箅应亨有子公司广l购买凵(或合并凵)丌始持续计算的诤资产份额之问的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中股本溢价,资本公积中股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(七)现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流章表时,将
时具各期限短(从购买凵起二个月内到期
流动性|司 )、
强、易于转换为己知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。权益性投资不作为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算
(l)本公司外币业务采用交易发生口的即期汇率作为折算汇率,折合成人民币记账。外币货币性项日余额按资产负债表口即期汇率折合成人民币佥额进行调整,以公允价值计竞的外币非货币性项闰按公允价值确定凵的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算左额,可苜接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定予以资本化,计入相关资产成本;共余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
(2)对
∫境外经营,本公司在编制财务报表时,将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项日,采用资产负债表H的即期汇率折算,所有者权益项目除
“
未分 ”
配利润
项日外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照本方法折箅产生的外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中所有者权益项Fl卜单独列示,处置境外经营时将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。外币现金流景以及境外子公司现金流量,采用现金流量发牛当期平均汇率折算。汇率变动刈现金的影响额作为调节项冂
,
在现金流童表中单独列报。
(九)金融工具
金融I具包括金融资产、金融负债和权益⊥具。
1金融⊥具的分类
本公司管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征,将金融工具划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量日~其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
2,金融I具
的确认依椐和计量方法
″彬r//彳〃〃〃″〃∥y宀/·/P叨‘任t泠艹(〃
公刁似夸贺赶阝{△氵 /(l)以公允价值计量H^其变刀J计入当期损益的今融资产(个融负亻Ji)
取符时以公允价值(扣除己∴竹但尚未发放
H勹现企股利|丿t匚到付启、期但尚未领取的债券利唐、)作为初始确认伞额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期
术将公允价值变动计入当期损蓝盍。
处雷时,其公允价值与初始入账金额之的左额确认为投资收益,同时调整公允价值变1叫
动损益。
(2)持有个到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付启、期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期闸按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票而利率孝别较小的,按票面利率)计算确认利窟、收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在
该预期存续期间或适用的更短期问内保持不变。
处晋时,将所取得价款Ij该
投资账面价值之间的差额计人投资收益。
如架本公司J1到期冂前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资(较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言),则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,日^在本会计期问及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资,但下列情况除外:出售凵或重分类日距离该项投资到期日或赎回口较近(如到期前∷个月内),市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合Fol约定的定期偿付或提前还款方式收丨凵|该投资几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
(3)应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之问的差额计入当期损益。
(4)町供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除己宣告但尚未发放的现金股利或己到付息期但尚未领取的债券利启、)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期问将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入其他综合收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计章。
处胃时,将取得的价款与该金融资产账面价值之问的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
通常采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时,如己将金融资产所有权上儿平所有的风险和报酬转移给转
入力,贝刂终丨|i确丿、该金融资jc∷;如|保留J'伞融资产所有权
⒈丿j乎所伯^的
风险和报酬的,则不终!|∶确认该金融资产。冶iy刂断个触资产转移赴fi满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时,采片i实质ΙEI形
式的原贝刂c木公司将个舳资产转移分为个融资产整体转移和部分转移。
|κ
金触资产整体转移满足终止确认条件的,将
卜列两项伞额的荐额计入当期损益
:
⑴所转移金融资产的账而价值
;
(2)l囚转移而收到的对价,与原自按讠{入所有者权益的公允价值变动累计额(氵步及转移的佥融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终l卜确认条件的,将所转移金融资产整休的账面价值,在终l卜确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的
^部分)之问,按照各白的才H刈公允价值进行分摊,并将
卜列两项金额的差额计入当期损益
:
⑴终止确认部分的账丨臼i价值
;
(2)终lL确认邯分的对价,与原白接计入所有者权斋的公允价值变动累计额巾X,J应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为卩J供出售金融资产的情形)之和。
·金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为项金融负债。
4.金
融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分己经解除的,则终止确认该金融负债或其一
部分。本公司若与债权人签切协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债合同条款实质上不同的,则终止确认现存伞融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出I⒈
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分圬终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支lxi对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之问的差额,计入当期损益。
5,金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价;不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包韬参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其仙‘金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
6,金融资产(不含应收款项)减值准备
本公司在每个资产负债表口对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则对该金融资产进行减值测试,并根据测试结果计捉金融资产减值准各。
⑴持有至到期投资减值
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损矢计量方法处理。
(2)丨刂供出彳氵
:金融资产诚竹
J∴1综介{丨{关州素判町i「I∫供丨l|卩|权益∷Jt投资公允价亻广[卜
r失足
9I′
lFl或非暂时性卜跌时,丧明该可供售权举∷且投诱发生诫值。
H刂
刂供丨丨|竹金触资产发生诚值时,将原汁入其他综合收益的
llNl公
允价值下降形成的累计损失于以转H{并计入当期损益,该
转丨||的累计损失为该资产初女f)取得成本扣除已收臼l本金和己摊销金额、当前公允价值和原己计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观
L与确认该损失后发生的芋项有关,原确认的减值损失予以转同,可
供HJ售权益工具投资的减值损失转|Q丨确认为其他综合收益,可供出仕债务丨i具的减亻卢i损失转回讠|入当期损益。
在活跃巾场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或
与该权益工其持钩并须逦过交付该权益工其结算的衍生金融资产的减值损失,不于转回。
(十)应
收款项坏账准备
l坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表冂对应收款项账面价值进行检查,刈存在下列客观证据表明应收款项发牛减值的,计提减值准备:①债务人发牛严重的财务困难;②债务人违反合同条款
(如
l偿付利虑、或本金发牛违约或逾期等);
③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
2坏账准备的计提方法
⑴单项金额重大并单项计提坏账准各的应收款项
单项金额重大的判断依据或确认应收账款金额在500万元以上(包括500万元)
标准 他应收款金额在100万元以上(包括100万元)
单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备,确认减值损失;经单
单项金额重大的应收款项坏账准
独测试后未减值的,按类似信用风险特征划分为若干
备的计提方法
组合,再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例
计算确定减值损失,计提坏账准备。
⑵按组合计捉坏账准备应收款项
除单项金额袁大目~己单独计提坏账准备的应收款项外,本公司根据
信用风险特征组合的
以往经验并结合实际情况判断,以账龄作为信用风险特征组合的划
确定依据
分依据。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
不同信用风险特征组合,根据以往实际情况分析,预计相应的减值比例,按比例计提减值
损失。
纽个屮,采
i{扌账龄分析法计捉:坏账准备
W长齿令
丿t{lll小讧刂攵杉(计扌足比伢刂
丨年以内(↑
l亻「
) 3V。 39。
1 2tl
5【l/o 59。
2-3年
79。 79‘
3-4年 25%
259。
4-5年
50V。 50V。
5年以卜 1009。 1009。
⑶巾项伞额虽不重人但单项计提坏账准各的应收款项
巾项金额虽不重大,但当存在客观证据丧明本公i刂将尢法按应收款项的原有条款收冂款项时,计提坏账准备并计入当期损益。
(十一)存
货
存货的分类
l。
本公司存货分类为:原材料、在产品、库存尚品、委托加工物资、低值易耗品等。
2.取
得和发出的计价方法
本公司存货取得时按实助1成本计价;发出时按加权平均法计价。
本公司囚债务重组取得债务人用以抵债的存货,以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。
本公司在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计景的前提下,非货币性资产交换:换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确淌讠T据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前捉的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同-控
制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3.存货。J变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用j=出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中
,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值
;
需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完I时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现诤值
;
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现诤值以合同价格为基础计算,若持有存货的数筻多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现诤值以一股销售价格为基础计算。
期末通常按照单个存货项日计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照
存货类另1计捉仃货跌价准符;Ij在
|刊
^地
|×∫丨
li氵:^l钔
告的产品系列桕关、其仃村l冂或类似鼓终用途或H的,
丨|难以ljJt他
烦H分丌计÷的存货,则
个并计提存货跌价准备。
i∶
以前诚
i己TJ·
货价值的影响
lJxl萦
己经消失的,减记的佥额千以恢复,丿i=在原己计提的存货跌价准符伞额内转冂,转回的金额汁入当期损益。
4,存
货的盘存制度
本公i司存货采用永续斜存制。
5.低
值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。
(十二)长
期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公能够对被投资单位实施控制、霾大影响的权益性|刂
投资,以及对其合营企业的权斋性投资。
本公司对被投资单位不具有拴制、共冂控芾刂或熏大影响的其他投资,作为可供出倍金融资产或以公允价值计景日^其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注∷、(九
) “ ”
金融工具。
投资成本的确定
l。
⑴个业合并形成的长期股权投资
本公nl对同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表屮账面价值的份额作为初始投资成本。
本公司对非同一控制下的企业个并取得吖j长期股权投资,以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
⑵其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除己宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具各商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的κ期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值吏加。]靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入Γ攵期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后
续计量及损益确认方法
本公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。如果本公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料Ⅱ贝Ⅱ本公司与被投资单位之问的关系不认定为重大影响、共同控制,对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。
⑴成本法核淖的K丿叨股仪投啖
采∫丨l成本法核箅时,K期
股权投“按初始投资成本讠丨价,除取符投啖时实际攴亻、
J的价款或者对价巾包含的己氵il但
尚未发放的现金股利或捋利润外,当期投
收嵛按照享仃被投资i灸
屮位∴古发放的现金股利或利润确认。
⑵权谥法核算的长翔j股权投资
采用权斋法核算时,长期股权投资的初始投资成本人十投资时应亨有被投资单位可辨认诤资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小J1投资时应字有被投资单位nl辨认净资产公允价值份额的,共差额讠{入当煳J损益,|司时调整Κ期股权投资的成本。
采用权益法核箅时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的诤损益的份额。在确认应享有被投资荦位诤损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价仇为基础,并按照本公司的会计政策及会计期问,对被投资单位的诤利润进行调整丿「了确认。对于本公司与联营企业及合营企业之问发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司Ij被
投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。对扌被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益的共他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该κ期股权投资时,将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。
在确认应分担被投资弟位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
⑶处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司诤资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注二、(六
)“合并财务 ”
报表编制的方法中所述的相关会计政策处理
c
其他情形下的长期股权投资处置,对T处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额
,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采川与被投资单位直接处置相关资产或负债相的基础进行会计处理。
|司
对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。
3确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制,是:指通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并彐^有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
·
臼勹要财务和经∫f决策卩i些分字拧制权的投资方^致
意时存在。
:lV。 |司
熏人形凵向,足指刈∷一
个个业的财务利|经l∵政策有参与决策的权力,但并不能够控制或氵与其他力∷一
起共冂拎制这哔政策的制定6公
ll能够对被投资s廴位施加霾人形响的,被投资J}1位为共联苜企业。
4减竹氵贝刂试力法及减估准备计捉力
V∶
期木,本公i刂对长刿j股权投资进行逐项检奋,)I1存在减值迹象时进行减值测试,确认其i可收凵金额,按其账面价值lJ仨l^收|h|金额孰低的斧额确认减值损失,计提减值准各。|J企业合并形成的商誉,无沦足否存在减值迹象,每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期问不再转
|!刂|c
可收回金额按长期股权投资|伫|竹的公允价值净额与预计未来现金流量按类似金触资产当时巾场收益率折现的现仇孰鬲确定。
(十三)投
资性房地产
1.投资性房地产确认条件
本公司投资性房地产是指为赚取租个或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括己出租的上地使用权、持有并准备增值后转让的△地使用权、∈‘出租的建筑物。投资性房地产在满足下列条件时予以确认
:
⑴与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入本公司
;
⑵该投资性房地产的成本能够ll靠计量。
2.投
资性房地产的计量
木公司投资性房地产按照成本进行初始计量。
⑴外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
⑵自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
⑶以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
与投资性房地产有关的后续支出,采用成本模式计量的建筑物的后续计量,参照固定资产核算的制度执行,采用成本模式计量的土地使用权的后续计量,参照无形资产核算的制度执行。
3.投
资性房地产减值
期末,本公司对投资性房地产进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期问不再转回。
(十四)固定资产
1,固定资产确认条件
本公司同定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一
年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认
:
(I)lj该
ll定i资产有关经济利ii很|j能流入个业
H勺
;
··
(2)i亥田定资产的成本能够叮地计蚩。
2,固
定资产的分类
本公司田定
产分类为:房屋及建筑物、光伏「L站、机器设备、运输设各、办公及其他i灸
设各
c
3
冂定资产的初始计
l亏!
本公司÷
ll定
诱产通常按照实际成本作为初始计董。
本公司购买固定资产的价款超过正常佶用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
本公司债务l聂组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为纂础确定共入账价值,并将章组债务的账咱i价值与该用以抵债的固定资产公允价值之闸n勺左额,计入当期损益;在‖货币性资产交换具各商业实质和换入资产或挨:出资产的公允价值能够口J靠计量的前提
卜,非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加Rl靠;犭(满
足卜述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益。
本公司以同一控制
卜的个业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账而价值确定其入账价值;以非同一控制
r的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
4.固
定资产折旧计提方法
本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用年限和预计诤残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期闸勹固定资产尚可使用年限两者中较短的期汩J内
,采用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下
:
类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 ⒛年 59乞
光伏电站 20伺 59。
机暑蕾设各
6丬o年
5V。
95-1583o/o
运输设各 10年
59乇
办公及其他设各 5年
5V。
5.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末,本公司对固定资产进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的左额确认减值损失,计提减值准备。固定资产减值损失
^经确认,在以后会计期问不再转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之问较高者确定。
资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资
产在舶佘使丿1j苻命内,系统地分摊训整
l的淡ic'账:价值
(扣除预计净残亻庐
l「 i自 i)。
ˉ
佝迹象表明项资产刂△匕发∫⒈诚亻广
["勺
,个业以中项资产为基础估计其可收凵个额c个业^收
难以对巾项资产
Ji刂
「l佥额进行亻I丨f讠{的
,以
i亥资产所属的资产匆l为皋础确定资
9c=纟[l的收"」
「l金额。 "〈
资产组n勹认定,以资广纰产牛的i喽
I/G个流入足否独立J1其他资产或者资产组的现金流入为依
Jfl。
丨司时,在认定资it组时,考虑本公司管
Tl「层管lql牛产经苜活动的方式和对资产的持续使川或者处置的决策力式耸。资产纠t^经确定,各个会计期闸保持-致。
几项资丿r`∶的组合生产的产品(或者其他产出)存在活跃市场的,Ru使部分或者所有这哔产品(或者其他产出)均供内部使川,出在符合前款规定的情况下,将这儿项资产的纽合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响,按照本公I刂管理层在公T交易中对未来价格的最仕估计数来确定资产纰的未来T,L金流量。
6融
资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司租赁诱产符合下列条件之一的,将确认其为融资
l入资产
J·
:
⑴租赁期满后租赁资产所有权归属本T公司
;
(2)本公司具有购买资产的选择权,购买价款远远低于行使选择权时该资产的公允价值
,在资产租赁开始日就冖j合理确定本公司将会行使该选择权
;
⑶租赁期占所租赁资产使用寿命的人部分
;
⑷租赁开始口的最低租赁付款额的现值,与该资产的公允价值不存在较大差异
;
⑸租赁资产性质特殊,如不作较大改造,只有本公司才能使川。
本公司融资租入的田定资产,按租赁廾始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其并额作为未确认融资费用。
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的
,
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折|H。
(十五)在建工程
1.在建I程
类别
本公司在建工程以立项项目分类核算。
2.在I程
建 的初始计量和后续计量
本公司在建工程按照实际发生的支出确定其I程
成本,并单独核箅。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出,计入工程成本。在建工程项日在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程屮形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或转为库存雨品时,按实际销售收入或按预计售价冲减I程成本。在建I程发生的借款费用,符合估款费用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预计可使用状态前,计入在建I程
成本。
3.在
建工程结转为同定资产的时点
本公司在建I程
项冂按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固
定资丿c亻的入账价亻∫
[勹
所/+适的冂定诱产在建I程
已达到预定|1「使丿{l状态,但尚未办Tll竣I决箅的,丨:|达到预定可使川状态之H起,根掘程预箅、迕价或扦I稆文际成本{,按
估讠|的l∶
价值转入围定资产,芹按本公司H定资产折丨H政策计提冂定资iP'的折旧,待办理竣I决
算ll,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调繁原已汁提的折|||额。
“ ”
卜述达到预定。
l使Hj状态,足指
Flll定
资产己达到本公i司预定的Ul使用状态。当存在F列情况之
^时,则认为所购建的田定资ic'已达到预定口J使用状态
:
⑴固定资产的实体建迕(包扦安装)工仵己经余邮完成或者实质L己经仝部完成
;
(2)己经过试生产或试运行,丿i=且其结果表明资产能够正市I运行或者能够稳定地生产出合格产品时,或者试运行结果农gll能够正常运转或营业时
;
⑶该项建选田定资产卜的支出佥额很少或者儿乎不冉发牛
n勹
;
⑷所购建的田定资产己经达到设计或合FJ耍求,或与设计或合同要求才H符或基本相符
,即使有极个别地力}j设计或合同耍求不相符,出不足以影响其正常使用。
4.在
建⊥程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末,本公亍刂对在建I程进行逐项检奋,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收uJ金额,按其账而价值lj可收「..l佥额孰低的差额确认减值损失,计提减值准各。在建⊥程减值损失
^经确认,在以后会计期问不再转冂。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属∫符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时问的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化
:
⑴资产支出己经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出
;
⑵借款费用己经发生
;
⑶为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动己经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非iF常中断、且中断时闸连续超过3个月的,借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
I且
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项口分别完 可单独使用时,该部分资产借款费用停资本化。
l⒈
2.借
款费用资本化金额的确定方法
专门竹揪的不刂启、费川叶u涂尚未动川j的〃}款淡个存入银行取得的利息收入或者进行竹时性投资取件的投资收帘)及共轴助赀川仵所购建或竹t广的符命资本化条件的资产达到预定刂使用或扦ΠJ钶1{扌i状态甘f,予以资本化。
根掘累讠丨资广支出超过专门借款剖j分的资产支丨||加权T均数乘以所占川一股借款的资本化率,计
算确定
^般借款应子资本化的利唐、金额。资本化率根据^般借款加权平均利率计箅确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期问应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利启、命额。
(十七)无形资产
1.尢形资产的确认条件
本公司尢形i爸产是指拥有或者控制的没有实物形态的llr辨认非货币性资产。无形资产丨闹时满足卜列条件的,才能予以确认
:
⑴与该尢形资产有关的经济利益很冖J能流入企业
;
(2)该无形资产的成本能够可靠地计量。
2.无
形资产的计价方法
本公司尢形资产按照实际成本进行初始计量。
本公司购买尢形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上只有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
本公司债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之问的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具各商业实质和换入资产或换:出资产的公允价值能够町靠计景的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
本公司以同
^控制卜的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
3.尢形资产使用寿命及摊销
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销,使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
本公司报告期内使用寿命有限的尢形资产包括土地使用权,使用寿命根据I地
使用年限确定为50年,在使川寿命内直线法摊销。
4.研
究开发费用的会计处理
本公司内部研究开发项日的支出,F×分为研究阶段支出与开发阶段支出。
本公司划分内部研究开发项日研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为:研究阶段支
|丨丨足指本公i1为犭丿t取丿仁fll解新的利r∶tl戊J艾术幻∫!J(丨nj进行的独创性的、探索性
n勹
仃汁划调奄所发生的攴丨||,足为进
^步廾发活动i⊥行嗳卞;|及桕关力iΠi的准备,己进行的研究氵宀动将来是否会转入开发、廾发厅T是
f∮
会形成尢形资产t均其有较人的不确定忤;月二
发阶段支Hi足指在进行商业性生产或使川前,将研究成)K或共他知”(应川
j1某项计划或设讠|,以⊥产出新的或具有实质性改进的+l尜
{、
装置、产品等所发忄的艾丨
|{。
相刈J1T丿∫究阶段而氵,丌发阶段是己完i′
成研宄阶段的⊥作,
在很大程度卜其备了形成'项新产品或新技术的基本条件
c
研究阶段支出,于发牛时计入当期损益;开发阶段艾H|,同
时满足下列条件时确认为无形资产
:
⑴完成该无形资产以使其能够使用或出售杓i技术L具有可行性
;
(2)具有亢成该尢形资产并使用或出售的葸图
;
⑶无形资产产生经济利益的方式,包括能够订E明运用该尢形资产生产的产品存在市场或无形资产臼身存在巾场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性
;
⑷有足够的技术、财务资源和其他资源艾持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产
;
⑸归属于该尢形资产开发阶段的支丨|j能够自J^靠地计量。
归属「该无形资产开发阶段的支出使川寿命有限的,按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销;使用寿命不确定的,不予摊销。
5.无
形资产的减值测试方法、减值准各计提方法
期末,本公司对无形资产进行逐项检杳,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与叮收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
町收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两考之间较高者确定。
(十八)长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中
:
预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销
;
经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销
;
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期问、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限二者中较短的期限平均摊销。
(十九)预计负债
1.预计负债的确认标准
:
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则本公司将其确认为预计负债:①该义务是公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济和益流出公司:③该义务的金额
能够可靠地计量。
2顶讠
{夕1债∫勺讠卜钉l方法
:
顶计饫-寸i的金额足沽偿该负债丿Vi扁艾丨!{的鼓住估计数。如果所需艾出存在一个金额范H,则
最什估汁数应按该范
lH,l的
卜、卜限金额恂平均数确定;如架所萧艾出不存在一
个金额H,则
范 鼓仕估计数应按如卜方法确定
:
①或有垂项涉及单个项目时,垠仕亻丨1计数按最可能发生金额确定
;
②
或有查项涉及多个项H时,鼓佳估计数按各种冖σ能发生额及Jt发/+概
率计算确定
c
如果氵苻偿预计负债所需艾出全部或訇j分预期由第
或其他方补偿,则补偿金额JR能在=方
基本确定能收到时,作为资产申独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。
ˉ
期末,本公司刈预计负债账面价值进行复核,如有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最仕估计数,按当前最佳估讠|数对其账面价值进行调整。
(二十)股
份支付
本公司授予高管人员以权益结算或以现佥结算的股权激励。用股权激励的权益I具按l讠
照授权凵的公允价值计量。
对
∫权益结箅的涉及职工的股份支付,按照授予H权益I具的公允价值计入成本费用和资本公积(其他资本公积),不确认其后续公允价值变动:对∫现金结箅的涉及职工的股份支付,按照每个资产负债表口权益工具的公允价值重新计量,确定成本费川和应付职I薪
酬。
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的,按照活跃市场屮的报价确定其公允价值。
对于授予的期权等权益工具不存在活跃巾场的,采用Bl⒛k-S山oles期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素:①期权的行权价格;②期权的有效期
;③标的股份的现行价格;④股价预计波动率;⑤股份的预计股利;⑥期权有效期内的无风险利率。
等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益I具数量。在可行权H,最
终预讠l行权权益工具的数|r。
蚩应当与实际可行权数量
一致。
根据上述权益I具的公允价值和预计可行权的权益工其数量,计算截至当期累计应确认的成本费用金额,再减去前期累计己确认金额,作为当期应确认的成本费用金额。
(二十一)职工薪酬
1.短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期问,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期问,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职I福利费为非货币性福利的,如能够可靠计景的,按照公允价值计量。
本公∵刂核当地政府的桕关规定为l9(∷缴纟内基本芥老保险和失业保险,仵职△为本公司捉供服务的会卞|期门,按
以肖地规定的缴纳纂数和l比例计算应缴纳个额,确认为负亻丿i,讦计入当期损益域相关资产成本。
3.辞退相利的会计处胛方法
在职I劳
动命
ll到煳J之宙I解除丨j职I的
劳动大系,或为鼓励职I自
愿接受裁减而提出给l·
于补偿的建议,在本公司不能单方丨自j撤
HlNl解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确丿、IJ涉及艾付辞退福利的亟组相关的成本两者孰早H,确
认辞退福利产牛的负债,并计入当期损益。
(二十二)收入
1.销售商淠
1
本公司己将商品所有权上的丰要风险和报酬转移给购买方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,岜没有对己售出的商实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相l1。
关的经济利益很可能流入企业;相关的己发生或将发生的成本能够lll靠地计量时,确认营业收入实现。具体力法如下
:
(l)国
内销售
采取赊销方式销售:①发货:q`务经理根据客户订单耍求的交货日期向销售部门提交发货中请申,销售部门出具发货通知单给仓库,仓库根据发货通知单进行发货,并开具押运单,山运输部将货物送至客户指定地点;②取得经客户签署的结算确认单:货物卸车完毕后
,
客户指定人员在押运弟上签字,押运单逐单返H销售部门,销售部门在收齐押运屮并核对尤误后,通知业务经理向客户索取结算确认单,计算出项目汀单总价;③确认收入:业务经王马 l在收到客户确认单,与销售部门进行核对,经核对无误后由销售部门通知开具发票并确认收入。
采取现销方式销售:商品发出当天开具发票并确认收入。
(2)境外销售
合同签订后,公司收到预收款后安排生产,收到发货款或l全额信用证后按客户要求的交货日期发货,货物出关后,在电子口岸中查询到出关信息的当月开具发票确认收入。
2.提
供劳务
在下列条件均能满足时予以确认:收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业:交易的完I进度能够可靠地确定;交易中己发牛或将发生的成本能够可靠地计董。
3.让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额
:
⑴利启、收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
⑵使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十三)政府补助
政府补助,是本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企
、}`∫⒌i有氵投入的资本。政府补助分为ij资产扪|关的政府补助不丨∫
j收衤A相关的政府补助。
ij资
产才||关i勺政府补助,应、确认为递延收溢,并杓:桕关资产使∫{]荇命内飞
|^均分配,讠
|入肖期损益。但廴,按照名义企额计甘的政府补助,血接计
当期损益。LJ收
益相关的政府补助,如架丿
|扌
1二补偿个Wk以后丿的桕关费用或损失的,确丿^、、为递延收益,并在确认桕关费川的期间,计入当期损滥;如呆"问
川T补偿个业己发土的相关费丹l或损失的,苴接计入q1刿
j损衤∮
i。
己确认的政府补助需耍返还的,如果存在桕关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额
,超出部分讠|入当期损益;奶l果不存在相关递延收益的,己接计入当期损益。
(二十四)递延所得税资产/递延所得税负债
本公司在计算确定)l勹期所得税(即当期应交所得税)以及递延税项(递延所得税费用或收益)的基础△,将两者之和确认为利润表中的所得税费用
(或收益),但不包括苴接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
递延税项是由于财务报表巾资产及负债的账面今额与其用T计算应税利润的相应税基之问的孝额所产H∶的预期应付或可收回税款。递延税项采「ll资产负债表负债法核算。
资产负债表冂,本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计箅臼勺结呆,确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用(或收益一股情况下,所有应税哲时性)。
差异产生的递延所得税负债均予确认,而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内,才予以确认。如果竹时性差异足山商誉,或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易(除了实际合并)中的其它资产和负债的初始确认下产△i的
,
则该递延所得税资产及负债则不子确认。
对合营公司及联营公司投资,以及在合营公司的权益产牛的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债,但本公司能够控制这些暂时性差异的转回,而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查,并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转口部份或全部递延所得税资产时,按不能转同的部份扣减递延所得税资产。
递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益,除非其与苴接计入权益的项H有关,在这种情况下,递延所得税也会作为权益项目处理。
递延所得税资产及负债只有在与它们相关的所得税是由同'个税务机构征收,并且本公司打算以净额结算共当期所得税资产及负债时才互相抵销。
(二十五)套期会计
套期保值是指为规避外汇风险、利率风险、材料价格风险等所使用的衍生工具,分为公允价值套期和现金流景套期。套期工具同时满足下列条件时,采用套期会计方法进行处理
:
1,在套期开始时,对套期关系(即套期工具和被套期项日之间的关系)有正式指定,并
准备了关于套期关系、风险管理日标和套期策略的正式书而文件。
2该套川j刊
i丿艹i高疫有效,|l符合本公·
l最初为该套期关系所确定的风险什理策略。
3刈预期交场的现个流址套期,预丿切交笏应当很冖
jˉ能发rL,Ⅱ必须使企业由i临嘏终将形响损益的现金流攴t变动涿1险Ⅱ
4套期准|效性能够叮靠地计釜
t。
5企业应当持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期闸内高疫有效。
公允价值套期满足上述条件的,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
现金流最套期满足上述条件的,套期利得或损失巾有效部分计入资本公积,无效自j分计入当期损益。对于被套项凵为预期交易⊥l该预期交易使本公司随后确认一
项金融资产或今湫负债的,原确认为资本公积的利得或损失在该金融资产或金融负债影响本公司损益的相同期问转出,计入当期损益。对于被套项目为顶期交易且该预期交易使本公司随后确认
一项非金融资产或非金触负债的,原计入资本公积的利得或损失,计
非金融资产或非金融负债的^该
初始确认金额。
不符仑h述条件的其他公允价值套期及现金流量套期,其公允价值变动均计入当期损益。
(二十六)重
要会计政策、会计估计的变更
1熏要会计政策变更
本公司本期无重要会计政策变吏享项。
2.会计估计变吏
本公司本报告期内未发生应披露的会计估计变史事项。
四、税项
(一)本公司主要税种和税率
主要税费项目 报告期执行的法定税率 计税依据
17%
增值税 ⒚。、ll%、 销项税抵扣进项税后缴纳
qk税 5%
营 应税营业收入
5%,7%
城市建设维护税 增值税、营业税的应纳税额
25%
企业所得税 应纳税所得额
3%
教育费附加 增值税、营业税的应纳税额
2%
地方教育附加费 增值税、营业税的应纳税额
(二)存
在不同企业所得税税率纳税主体的情况说明
纳税主体名称 所得税税率中大科技印度有限公司 3090oo
l|l人帘|技巴Ll仃限公刊
1900?。
屮人科技集团吞氵钽:仃限公刊
1650%讨伦比Π天科技仃限公il
2500r’
l屮人
(忝`巾
国)有限公
i刂 2000o。
屮大科技俄罗斯伯限公刊
2000o cl(三)税负减免
本公i刊及下l戛子公lll屮大科技光纤有限公司十⒛14年近过高新技术企业复审,继续执行高新技术企业15%的所得税优惠税率。
本公司之r公司屮天电力光缆有限公司(原中天冂立光缆有限公司
中天科技海缆有限)、
公司、中天宽带技术有限公司、江东金其设备有限公nl于⒛15年通过高新技术企业复审,继续享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。
本公司之'了公司上海中天铝线有限公
lJ、
中天凵立射频电缆有限公司、中人科技精密材料有限公司于2016年通过高新技术个业复审,继续享受高新技术企业
15%的所得税优惠税率。
本公司之~子公司屮天科技装各电缆有限公司、中天合金技术有限公司于⒛14年获得江苏省高新技术企业认定,自⒛14勹|肝始执行高新技术企业15%的所得税优惠税率。
本公司之~子公司江苏中天伯乐达变压器有限公司十⒛15年获得江苏省高新技术企业认定,白⒛15年廾始享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。
本公司之'子公司中天光伏材料有限公司于2016年获得江苏省高新技术企业认定,自
2016年开始享受高新技术企业15%的所得税优惠税率
c
本公司之'子公司江苏中天科技软件有限公司系软件生产企业,根据财税(⒛08)I号
文件的规定,自⒛13年开始享受工免三减半企业所得税优惠政策,本报告期为享受税收优惠政策第四年。
根据《企业所得税法》第工十七条第工款、第八十七条及财政部、国家税务总局、国家发展和改革委员会以财税
(⒛08)ll6号文发布的
《公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年
版
的规定,本公0l之子公司巾天光伏技术有限公司符合条件的光伏发电收入享)》
受二免三减半的企业所得税优惠政策,本报告期为享受税收优惠政策第三年。
本公司及子公司出口销售业务享受增值和,免、抵、退的优惠政策。
五、合并财务报表主要项目注释
(以下金额r冉位若未特别注明者均为人民币元,凡未注明年初余额的均为期末佘额
)
(一)货
币资金
1.货币资金分类
项凵 期末余额 年初余额T处‘》 568、84066 793.I7486锒行存款 3,042.865,513 17 2,836,650,32557其他货币资个 622,808,74433 404,875,95226合计
β,666,⒉1⊥098L§
3Ι垫竺互219,45269其中:存放在境外的款项总额
16,373,98861 13,674,558232.其他货币资金期末余额中存出套期准备金
I57,913,716.05元,承兑汇票、信用证及 ,
保函等保证金存款
4“ ,895,Oz8.28
元。剩余期限超过三个月的保i函及信用证保证金等存款288,944,056.36JIE。
3.期末,不存在有潜在回收风险的境外存款。
(二)衍生金融资产
项日 期末余额 年初余额
期货持仓合约浮鼎 45,057,77500 40,876,33641
合计 45,05厶IhOo
4凵37⒍336生
l
(三)应收票据
1.应收票据分类
种类 期末余额 年初余额银行承兑汇票 I60,lI5,465‘|0 89,171,47209
商业承兑汇票 101,936,732.04 41,762,081.61
合计 里鱼丛p至2塑
兰 130望23昼,查5旦|z02.期末,本公司己经背书给他方且资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票 646,773,44858 0.00商业承兑汇票 29,598,84050 0.00合计 000676.372.289,坚
3.期末,本公司己经贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票 75,136,640.00
000合计 7昼,136.“000
(四)应收账款
1,应收账款分类
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额
比例%
金额
比例%
金额
比例%)
金额
比例%屮项企额
⊥E∷大
丿仁”勹
1,i讠|
扌亡±l( o oo o,00 000 o,oo o00 0oo 0oo o oo叨K冫住各白勺
应收账款
扌安纟艮合讠
|
螗乩籽濮
,ˉhll邓
狃
mlsL吧 o~s⑾
矧 峒⒉矶钔⒐粥 ⑾ 叽
甾8JQ~ss2"`以
贝Κ书〈
c自项金额
虽不重人
擐森擢难
cl O0 ⑾ ⒁ ⒁ ⒁ ⒁ ⑾ ⒁各臼勺应收
)丨(月崇丿(
合计 迎,3β3,埋坐坐lOQ∞I81、”β,但6⒛3β⊥
鲤Eu∝望≌38J≌
塑
582J竺E2理2.组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄
账面余额
比者号箔
坏账准各 账面余额菡穿黟) 坏账准备1年以内 4,” 3,839,70418 8944 147,715,191.12 3,596,056,548 8919 107,881,6964
12年 497,715,59562 9lld 24,885,77979 383,333,8280O 9,51 19,166,691,40
23年 69,541,56984 126 4,867,909.90 41,271,54255 102 2,889,0O798
3叫
年 12,178,071,95 022 3,044,51799 6,228,492,66 015 1,557,12316
45年 1,⒛ 0,⒛ 9900衄 600,124~95 1,812,“ 3530⒄ 906,32177
5年以上 859,叨 295 002859,叨 295 3,457,35457 0.09 3,457,35457
合计 丛≌坐≌坐≌坐竺1m卫 塑
1.97廴
尘⒍型∷坐≡皿
409. 10000
鲫 些望3.期末应收账款中金额前五名单位情况
欠款人名称
与本公司关系
欠款金额 欠款年限
嘉凳贤氍繁嚣单位 2637 I
非关联方 1,451,903,59148 一
年以内
单位Ⅱ 1210非关联方 666,279,33939 一
年以内
单位Ⅲ 348非关联方 191,365,701.97 ˉ
年以内
单位Ⅳ
非关联方 101,“ 8,75500 一
年以内
1 84 V
单位 167非关联方 9{,779,50000 一
年以内
合计 ∫
/ 4546
4.本报告期实际核销的应收账款情况
项目
核销金额实际核销的应收账款
l,430,346 11合
}{ L430,34C,Jl
其中重要的应收账款核销情况
:
是否因关联单位名称 应收账款 核销金额 核销原因
交易产生
济南欣K电气有限公司
货款 421.60000 无法收凹 不
囗
涟水新亚电器成套有限公
ll
货款 230、00000尢法收回 不
囗
江苏国安建筑安装I程
有限公
lll
货款 169i50000 无法收
|闻
不
门
山尔枣庄发源电力实业有限公司 货款 157,50000 尢法收口丨 不
凵
北京尔润电合安装⊥程有限公司 货款 63,00000 无法收凵 不
囗
冫T苏华用i能源实业有限公司
货款 50、00000无法收回 不
囗
合计
/′
l‘卫立⊥,6QOJ19
//
(五)预
付款项
1.预
付款项分类
期末余额 年初余额
账龄
金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1年以内 315,198,96341 9905 180,793,465.30 97,92
lu年
2,592,52757 081 2,758,327,87 149
2-3年 375,866~56 012 163,28670 009
3年以⒈ 49,16624 002 913,126,42 050
合计 31B置∠16.523⊥Z3 10000 184道28206.29 10000
2.期末预付款项中金额前五名单位情况
占预付款项欠款人名称 与本公司关系
欠款金额 欠款年限
总额的比例单位
I
非关联方 26,424,72575
一年以内
8309。
申位Ⅱ 非关联方 11,717,06441 ^年以内 368oo单位Ⅲ 非关联方 9,365,47973
-年
以内 2949。
戽堑位IV
非关联方 8,720,709,40
一年以内 274oo单位Ⅴ 非关联方 8,442,46895
一
年以内 2.65oo合计 / 鲢 -20,448,24 / 20.319。
丿/~∮`//(〃〃拶伤1汐∥衤/fyP″“弘传j泠社彳〃彡、、
.,/〃务〃k、冫{飞 /(六)其他应收款
1.其他应收款的分类
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额
比例%
金额
比例%
金额
比例%
金额
比例%屮项金额枉
大并中项讠
捉+l(账冫住各| 000 000 000 000 000 000 000 000的jt他应收
款
按细合}|捉
Jld长冫住备臼勺 213,863,47061 100 12,589,ll782 589 I71,673,86797 100 9,286,05232 541其他应收款
屮项金额虽
不Ⅰ大但屮
1页讠|捉J丬(ll长 o,oo o00 000 000 000 000 000 000准各的其他
应收款
合计
2⊥
垫鱼些坐坠
1凶
≌亘舆!△≌≌ L73,8⒍塑 型 喱8-,Q52ⅠⅠ三…JL口:刂=J￡
2.组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄
贝Κ面余额
;芦器⒎
坏账准各
账面余额
占总额
坏账准备焉锣
1年以内 155,921,39597 7291 4,677,641,88 139,309,123,22 81.15 4,179,273,701-2年 35,948,58864 1681 1,797,42943 20,392,76500 l1 88 1,019,638252-3年 13,558,14698 634 949,07029 3,830,62877 223 268,14401⒊4何’
2,236,71644 104 559,179.12 3,844,35148 224 96I,08788⒋5年 3,185,65096 149 1,592,825,48 2,878,182,05 168 l,439,091,035年以上 3,012,97162 I41 3,012,971.62 1,4I8,81745 0.82 l,418,81745合计 里:!鱼墼鲫 ∶
.QQ≡鱼2
里
量昼堇生⊥1782
塑,07:|塑坐 100,00 2⊥坌昼迤,Q52323.按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 年初余额支付保证金 169,092,54995 131,620,502,29各用金 32,573,01673 26,565,584,95支付押金 1,650,341,43 l,946,36982出口退税 802,741,36 517,37890其他 9,744,821 14 ll,024,03201合计
暨!卿
△△丕73遇67,97 :
欠款人名称 欠款金额
账龄
占其他应收款总额比例%
性质或内容
i1∫、∷
I
14,700,00o00
l
亻
F1丿丨杓 687
仿t讠T兰[汀qt∫i'丨丨 5.057,01750
l勹:|头丨’
xl
236
投标保证金q1{、 4,736,933,63 l匀三1头∫丿
刂 22J 投标保证佥q1{、∷`I IIⅤl
4,359.25239 lⅠ+0大丨内
204
投标保证金单位Ⅴ 4,284,00000
l亻以内 2,00 投标保证命{∶
命汁 1旦→13饪n352
/
1548
/5.本报告期实际核销的其他应收款情况
项目
核销金额实际核销的应收账款 485,00000
合计 0000唧
其中重要的其他应收款核销情况
:
单位名称 其他应收款 核销金额 核销原因
y
虽蘖爨羹
公诚管理恪询有限公司
投标保证金
485,00000
无法收回 否
合汁
/ 鲡 靼
/ /
(七)存
货及存货跌价准备
1.存
货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备原材料 382,946,88463 189,935.84 432,693,117.63 o,00
库存商品 l,320,451,164,34 14,461,87591 l,343,()76,38932 19,289,97076
委托加⊥物资 000 000 1,932,236,80 000在产品 440,695,05016 ll,65959 312∮冫25,43500 o,oo发出商品 941,939,06394 20,338,77827 560,804,97564 11,936,32260
消耗性生物资产 654,425,04 000 522,425.04 0,00合计
里兰里坠鱼耋坠丝廴5昱βL1⊥ 昼
-∶9-,0噢
2丕迎卿 理里堕旦鲎坐2.存货跌价准备
存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额转回 转销
库存商品 I9,289,97076 000 3,270,53203
l,557,56282 14,461,875,91发出商品 ll,936,32260 23,904,58596 000 15,502,13029 20,338,778.27原材料
000 189,93584 0,00 000 189,93584在产品 000 11,65959 000 000 ll,65959合计 31→226,293,36 2垒.⊥q勺
L⊥里⊥⊥坌2昼jz=0,之32￡
17≌ 5⒉
-23ll~
卿
3.期末存货跌价准备实行个别计提法,按成本高于可变现诤值的差额计提。
(八)-年内到期的非流动资产
期末余额 期初余额
项日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
一、账面余额
74,139,22496 000 000 000 000 000 000、未实现融资收溢2、 166,34382
∶、账而净值 7LⅡ2,ss
L14 D,0Q O OCl o oo本公司与IsOLuX INGENIERIAsA签
订长期收款销售协议,由本公司向购买方销售约10,805,0硐美元的导线,收款期为两年,购买方按商品总价的年利率5.5%)承担利息并预付。
报告期末账面余额为10,687,505.40美元,未实现融资收益347,"8。90美元,将于下一
年度到期。
期末余额自长期应收款重分类转入,账面余额比期初增加4,△8,“9.89元是汇率变动所致。
(九)其他流动资产
不中彐受 期末余额 年初余额期货合约保证金
I24,562,936,37 70,092,07084
待抵扣税金 403,934,94260 302,408,73599
合计 528廷97遇7897
蛳
(十)可供出售金融资产
1.可供出售金融资产情况
期末佘额 年初余额
项目
账面余额
耀霉
账面价值
账面余额
濯量
账面价值可供出售权益⊥具: /
/ /
/
/ /
⑾
000 1)168,073,32478 899,718,5196 899,718,51960按公允价值计量 I,168,073,32478
按成本计董的 5,000,00000
0,00 5,()00,00000 11Ⅱ722,10000 ⑾ 11,722,10000合计 ェt1垫旦u2f红 玉
CLm
蜊 73,3￡L1IZ8
91l螂
:lJs冫-Q
~⑾
鲫 业里2.期末按公允价值计量的权益工具
项目 金额
权益工其成本
29,645,67833
公允价值 l,168,073,32478
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,138,427,64645
己计提减值金额 000
丿∠形屮天j〃〃硭仿汐∥二1///⒛/6阜理j诊
〃刀〃 移照夫∥″l‘
^//y〃
本公司期末持有江苏银行股份有限公nl(股票代码:600919)限
售流通股1叨6.9406万股。
本公司之子公司江苏中天科技投资管理有限公司期初持有武汉光迅科技股份有限公司(股票代码:002281)无限售流通股1387.8I2万股,本期出售137。0J5万股,取得转让收益81,226,472.9s元,期末持股1250.377万股。本期分回现金红利6,坭6,390.81元。
3、
期末按成本计量的权益⊥具
在被投资在被投资
减值 本期计提 本期现金被投资单位名称
单位持股单位表决
% % 准备 减值准备 红利
比例 权比例
汪苏银行股份有限公司 022 022 ⑾
0
0
0
∞ ⒁南通中天江东置业有限公i司 1000 1000 ⑾ ∞ ⒁合计 ⑾ ∞ ⒁ / / ~ ~被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额江苏银行股份有限公司 6,722,10000 6,722,10000 ˉFa,722,100.00 000南通中天江东置业有限公司 5,000,00000 5,000,00000 0,00 5,000,00000合计 ∶∶=舆
坐
-9Q 11,7驷
坌
J狃2荭J
OO QCl 卿
江苏银行股份有限公司(股票代码:600919)于⒛16年8月2日在上海证券交易所上市,该权益工具由成本法核算改为公允价值计量。
(十一)长期应收款
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
一账面余额 0.00 000 69,400,38507 ⒁一未实现融资收益 000 000 6,075,09852 ⑾一
~一一账面净值 凵⑾ Q亠Qfl63.32亘2B鱼￡至
~⒁该应收款项将于下一个会计年度到期期末重分类转入一年内到期的非流动资产。
,
(十二)长期股权投资
1.长期股权投资分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面余额减值准备
对联营企业的投资 67,858;008,83 000 39,859,48018 000
对合营企业的投资 1.70570343 000
l,218,518.3I 0~00
合计 69,5鱼￡|必 000
… 型
2.对联营企业投资
本期增减变动
被投资单位名称 年初余额 减值准备投资成本 损益调整 期末余额
期末余额Fl川中天卅琪科技有i艮公司 39,859.480 18 24,000,00000 3,998,52865 67,858,00883 000合计
39,鱼量里L奎BΩ:垫2J.0OOJ19Ω
Q2里,?2塑
Φ-7,8查Ⅰ廴008.83
0003.对合营企业投资
本期增减变动
被投资单位名称 年初余额 期末佘额
减值准备投资成本 损益调整
期末余额 ZTT TEI'EKOM
‘
JⅤ
L1.C 1,2I8,51831 000 487,185 12 l,705,70343 000合计 ,里
迫些旦
0O0
里塑β§亠⊥2 lZ05,70343 000!阝 l
(十三)投
资性房地产
按成本计量的投资性房地产
I。
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额一、账而原值
28,2I3^15085 000 000
蛳
其屮:房屋及建筑物
28,213,15085 000 000 28,213,15085△二、累讠|书T|凵不冂
;寨
⒈|摊销 ⊥2L2旦ΙL43335 1,340,124.83 000 I3^377,55818其中:房
屋及建筑物 12,037,433.35 l,340,I24,83 0,00 13,377,55818二、投资性房地产账面诤值
16^I75、
71750
/ / 14,835、
59267其中:房
屋及建筑物 16,175,717.50 14,835,59267 / /
四、投资性房地产减值准各
累计金额
0,00
000 000
0.00其中:房
屋及建筑物 0,00
000 000 000五、投资性房地产账面价值
堕塑岛理二≌ / /
lJL昱3赵59267:房
其中 屋及建筑物 16,175,717,50 14,835,59267 / /
2.本
期折旧1,340,124。 ss元。
(十四)固定资产
1.固定资产分类
办公及其他
项日 房屋及建筑物 光伏电站 机器设各 运输工具
合计设备
一、账面原值
:
l期初余额 l.298,437,34963 376,903.29871 2、748.036.91296 31,659.08208 111,944:68604 4,566,981,329422本期增加金额 413.504.19258 507,734.98261 733,027,57629 4~61262827 17.190.27410 1,676,069、65385(l)购
置 35.793.16785 000 282,028,75211 3^711.87772 15,885,53245 337,419.33013(2)在建T程转人 377~711.02473 507,734.98261 426,458,04849 000 000 1,311.904,05583(3)企
业合并士曾力冂 000 000 24.540、77569 900^75055 l^304.74165 26,746,267893本期减少金额 8,112,02153 000 21,711.54081 1,215.30800 1.906.06496 32,944,93530
顶口 房屋及建筑物 光伏电站 机器设备
运输I具
办公及其他
合计设备
(l)处
肖或拟陵 8、l12^021 53 O OO 2I~71154081 I.21530800 1.90606496 32944935304↓t刂木余额 l`703829~52068 884.638、28132 3459352.9484435.056^40235 127^228.89518 6210`l06~04797二、累讠
|llT|L丨:
IJJ刂
初J余额 260509^25410
I7.330、 I31 13 1~144.679^28629 l1.518.95692 73~47541629 I~507513044732本期增加伞额 71^35388810 33.181.83640 271^262451 80 109`37589 14545^24497 394452~797164、
(I)r|扌丿: 71~353.888 10 33.181.83640 250824.258 13 3.302985 17 I3.32278246 371^98575026(2)彳9Jl/合丿丨士牌方冂 000 ()()0 20~438`19367 806、39072
1~222.4625】 22.467^046903本灶减少金额 5.154~93501 000 18343~79373 1.I44.48580 1,687^97544 26^331 18998(l)处
置k报废 5.154.935()l o00 18~343~79373 1.144^48580 l^687.97544 26331 18998~·
4J"木余额 326708.207 19 50.511.96753 1.397^597^94436 14、483.8470】 86.332.68582 1~875~634.651 91Ι、诫伯谁各
:
I期初J余客页 θ00 000 000 000 000 0002期术余额 000 00() 00() 000 000 000llu、
账面价值
:
1期末账面价值 1.377.121.31349 834⊥L垫鱼』JⅠLZ2 2^061~755.00408 20,572、55534 40.896.20936 4.334.471396062∶妙l初账面价值 1.037.928.09553 359.573.16758 1~603.357.6266720,140^12516 38.469.26975 3.059.468~284692.报眚期末,已提足折旧仍继续使用的固定资产原值弱9,145,3铝。10元。
3.期末未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
小海牛活 58,208,50606 正在办理
L×
小海北区厂房 131,368,17767 正在办理
导线厂房及附房 16,496,460,40 止在办理
电力光缆新大楼 25,040,26423 止在办
Illl
特种光纤厂房及附房 55,113,21075 正在办理
射频厂房 43,021,183,97 正在办理
合计 蜘 /
(十五)在建工程
1.在建工程分类
期末数 期初数
项目
账面余额
濯窨
账面妫志额
擢缰
账面诤值 账面净值建筑工程 218,978,339.87 000 218,978,33987 83,839!521 57 0.00 83,839,52157安装工程 400,877,981 1I 000 400,877,981 11
330,377Ⅱ75195 000 330,377,75195合计 -19,8o⒍320:98Qρo019,8§G32098414.217273,5里 Q迎
…
I程
2.在建 项目变化情况
I程项目
年初余额 本年增加
本年转入罔定资产共他减少
期末余额霰雾蔫预制怀及扩建 36,701,30221 215,823,16061 80,l11,301 82 000172,413、 161 00 000光伏丨L站项H 261,018,38663 449,042,44395 507,680,56009 0,00202^380^270,49 000 10,998,22526 213,783,74268 191^535,12432 000 33,246,84362 000-L氵lll|κ
钅甲电池J负 H 10,255,26695 217.264,52483 121,690,75丨 98 000 105,829,o3980 000巴 厂 21,265,57745 Il,426,090 19 32,691,66764 000 0oo o ool+Ll⊥
合金项 2,761,34727 14,993,21527 17,376,14354 000 378,41900 000|J
绝缘子项凵 261,53847 37,879,92357 6,721,41026 000 31,420,05178 000宽带车问 000 13,801,70940 9,658^11966 000 4,143,58974 000光缆及导线改扩建 36,237,46991 1757258294 28,223,41397 000 25,586,63888 000OPGW改
造项冂 21,183,71340 I2,523,07961 30,859,06759 000 2,847,72542 000射频电缆改迕项H 678096335 46,664,68664 52,753,34229 0,00 692,30770 000变压器厂房扩建 0,00 605,50000 000 000 605,50000 000超高压电缆 6,046,91230 97,341,43735 78,101,85740 0,00 25,286,49225 000亻i艹烯新材料矬没项冂 000 26,793,85897 25,393,72954 0.00 1,400,I2943 000太阳能背板项日 000 11,411,331 63 1,904,80343 000 9,506,52820 000特种光纤项日 0,00 126,907,62479 124,913,97012 000 1,993,65467 000印度I厂 000 2,125,96900 000 0,00 2,125,96900 000零冕项H 706,570,32 1,582,221 86 2,288,79218 000 000 000合计 414⊥坌⊥2⊥坌
2鱼三里21,51廴:坐坐22
⊥,⊥⊥12pq。≌壁里鱼≡昼里
000
鱼
!￡L856、320989≡ 993.本期资本化的利息金额0元。
(十六)工程物资
项目/类别 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额工程材料 190,54256 237,926,664.31 203,020,611,97 35,096,59490合计 l￡Ⅰ亠∠L竺ZJ1鱼 237.926.6643J 20亠Q卫α⊥理
卿 ⒛(十七)无
形资产
项目 土地使用权 非专利技术 应用软件 专利技术 合计~、
账面原值
:
l期初余额 354,018,09453 103^333,32387 12.869^87817 29、45000 470、250.746572本期增加金额 118.019,46374 400.00000 12,912,D8216 30,000,00000 161.331.54590(1)购
置 1I8,019,46374 400.00000 12^912.08216 30~000,00000 161,331,545903本期减少金额 000 ()00 000 000 000(1)处
置或报废 000 000 000 000 0004期末余额 472.037.55827 lO3.73332387 25.781.96033 30、029.45000 631~582.29247
二、累讠|摊销
:
顶H 卜地使用权 专利技术 应用软件 专利技术 合计|}∶
l
↓艹丨初J历、衤I 3I931~395 10 42~805.55418 4^70I99005 294500() 79468389332本ill增力丨|个额 8~779^95870 lO.466^66581 4~84645277 470.I3783 25563215 11l、
(l)摊
硝 8779^95870 10466.66581 484645277
1470、 13783 25~563215 Il3本期″波少金额
()()()
()00 o()0 ()()0 000 (l)
攵L空童|J戈报
|讠: () ()() ()()() ()()() () ()() ()()()4期木余额 40~711~35380 53272~21999 954844282 1.49958783 105.031^60444二、祈戈Wi准备
:
1期初余额 000 000 000 0002J叨木佘额 ()00 000 000 ()00四、账血价仳
:
l丿lH末贝长雨i价伯 431.326.20447 50461.10388 1623351751 28.529.862I7 526.550688032判q初J)长丨百i价伯 322086~69943 60~527.76969 8.167.88812 000 390^78235724(十八)商
誉
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额汪苏中天科技电缆附件有限公司5,182,⒛ 193 5,182,20193合计 理.201望 型翌2⊥望zO15年9月30日,本公司之子公司中天科技海缆有限:公司与自然人吴厥恒签订股权受让协议,以人民币1680万元受让其拥有的江苏中天科技电缆附件有限公司(合并后更名)⑾%的股权,实现非同一控制下企业合并,股权交割日为⒛15年10月28日,合并成本大于股权交割日应享有的净资产份额的差额确认为商誉。
(十九)长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加
本年摊销 其他减少 期末余额
絮糟挲租入资产改良艾出 566,47627 1,880,00000 446,954.80 000 1,999,521,47 000光伏电站用地租金 6,874,05975 5,039,,20000 614,03715 000 11,299,22260 000合计 7。4J刂|∠LL鱼J12鲎⊥2旦些L屋望里2』坌2
⊥J2兰匹L￡L⒉⊥兰⒉Σ
000
⊥望L2￡ⅠL744亠07 0,OQ(二十)递延所得税资产和递延所得税负债
1.未
经抵消的递延所得税资产
项目 期末余额 年初余额
坏账准备 29,818,55509 22,935,02164
存货跌价 4,462,09698 3,600,81058
预提费用 9,181,77588 16,114,18690
固定资产折旧 4,975,16850 6,027,57285
预计未来可弥补亏损 718,207,13 1,668,55770
递延收益 30,130,217.07 22,557,314,57
哄入划货持仓台约浮 JJ 259.31566 75.95700
介丿抵氵门本实现利润 35,I60.701,20 19^086.141 21
{∶
亻〉讠 l|4:706,03751 92,065厶5鱼2J壬5
|
2.未
经抵消的的递延所得税负债
项目 期末余额 年初余额丨刂供丨|丨售权益T「具 266,626,38364 218,568,82490
期货持仓合约浮盗
t
6^812^90625 6,619,834 10
合计 273,439,28989 …
3.未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
可抵扣秆时性差异 49`926、04783 32,144,50051
uJ^抵扣亏损 55.559,531 61 73,855,23832
E
合计 105^485^579,44 嘤 ⒐2·Ⅱ
4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 年初余额
2o17乌三
15,392,85339 28,817,10824
⒛18年 15,167,51723 17,716,48154
⒛19年 7.244,30035 9,526,00338
2020年 8,192,25453 17,795,645 16
⒛21年 9,562,60611 000
合计 §昼,§至9|昱⒊⊥。-l 鱼鱼≌丛卫
5.应纳税差异和可抵扣差异明细
项目 期末余额 年初余额应纳税差异
:
/ /gT供出售金融资产
1,138,427,64645 874,275,29960卖出期货持仓合约浮盈 45,057,77500 40,876,33641/l`计
,L昼昼,48§兰⒉±尘 91堇丛1里L636:Q!!∷
町抵扣差异
:
/
/坏账准各 179,453,83001 139,969,51500存货跌价 26,892,60811 23,424,525,49预提费用 61,21I,83918 107,427,91266固定资产折旧 33,167,78996 40,183,81900预计未来可弥补亏损 4,589,82065 6,674,23080递延收益 188,416,30827 123,148,458,25买入期货持仓合约浮亏 l,037,26262 506,38000合并抵消 214,261,48009 122,487,263.78
小计 鲰 昼·昼2
卿
锡钐碉
技股份氧眼/z叼
猢
6年
度合并及猡公司财务眼表雠注-)其
(二十
他非流动资产
类别及内容
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额无法辨认的股权投资借方差额
3,855,188.99 0,00 97,609,57 3,757,579,42预付土地款
o,00 15,63o,000,00
o,00 15,630,ooo0o
预付工程及设备款
46,368,569,72 49,662,714,22
37,883,519,72 58,147,764.22
合计
蜘 卿 … 卿
(二十二)资
产减值准备
项目 年初账面余额 本年计提额 本年减少额 期末账面余额转回
一、坏账准备 145,144,247,64 51,333,672.99
000 1,915,346,11 194,562,574,52二、存货跌价准备 31,226,293,36 z,106,181,39
3,270,532,03 17,059,693,l1 35,0o2,24961合计 176.370.54里
75.439.85塑
里兰坌2鲎里丕坌2空鱼旦卿 ”
9逆4迎
4·13坏账准备本年计提额中包含本报告期新增非同一控制下企业合并增加的金额2,140,137.52,l己
。
(二十三)短
期借款
1.短
期借款分类
借款类别
期末余额 年初余额
信用借款 230,000,0o000
质押借款
79,823,000,00
抵押借款 10,000,00000
0.00
保证借款
1,386,792,560,64 967,451,411,81
保证+质押
15,000,00000
合计
m篮
型Ⅲ⊥8△
2.期
末余额中
,美
元借款
6,“3,994。B9美
元
,折
合人民币仰,614,145。00元:卢比借款
414,4ω
,820。们卢比,折
合人民币绲,358,815.64元 ;雷亚尔借款
14,oo0,000。00雷
亚尔
,折
合
人民币⒛,g9o,000。0O元
。
3.抵押借款期末余额中,本公司之子公司江苏中天伯乐达变压器有限公司以其土地使用权抵押办理人民币借款1o,oo0,000。00元。抵押情况详见附注五之(五十八)所有权或使用权受限制的资产。
4.保证借款期末余额中,本公司为子公司担保取得的借款814,,92,弱
“元;中天科技0。
集团有限公司为本公司担保取得的借款夕2,oo0,000。00元。关联方担保借款详见附注十(五
)5.关联方担保情况和附注十一之(二)或有事项。
(二十四)衍生金融负债
项日
期末余额 年初余额
买入丨货持仓合〃
子j
l`037.26262 506,38000
;妙 J氵
合汁 l,037,26262 昼D6,3SOD0
(二十五)应付票据
种类 期末余额 年初余额
钅艮彳亍 汇 l,389:698,23793 658,391,68036
F丢
合计`R)色
迢
9,鲤
7·喔
0昼8=12J.0塑
(二十六i)应付账款
账龄 期末佘额 年初余额1年以内 2,556,341,05707 l,733,479,63433
12年
56,371,01121 47,163,3679723年
13,049,87662 13,944,21098
3年以上 18,973,6I608 11,105,82079
合计 锉些望β垤里四:陲
本公司期末余额不存在账龄超过1年以上的重要应付款项。
(二十七)预收款项
账龄
期末余额 年初余额1年以内 436,304,95809 269,342,904051习年
15,645,92550 16,074,15632
5,645,30240 7,496,12232
2-3J/l:
3年以上 9,065,85725 2,085,641 19合计 』些鱼卿
29429I望:2388L鲎
本公司期末余额不存在账龄超过1年以上的重要预收款项。
(二十八)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类
项目
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额短期薪酬 209,292,531.04 921,389,70407 911,255,96064 219,426,27447离职后福利¨
设定提存计 16,90721 67,784,99574 67,769,061,74 32,841.21辞退福利
000 250,14097 250,14097
000一年内到期的其他福利 000 000 000 000合计 型≌Q坠坐⒏尘 塑唧 唑 鲫 丿唑 …
项日 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额、r饣奖个、氵贴和l补贴 199.939,01255820^090,34728 812、467^48294 207,561,87689i、 |∴
l、
职I福利赍
222、075 10
41、
l12^32195 41、023^463 18 310^933,87△、社会保‘∶赀 2.62335 32^215,56561
32.203、07256 15,l1640其中:队疗保险费 000 24,387^50660 24,375,57260 11^93400匚亻9j保俭费 157885 6,512,38764 6.511,44709 2,519,40△育保险费 l,04450 1,3I5,67137 I,316,05287 66300lu、住房公积金 25^46400 12,727,44065 12,718,59265 34,31200l·
Ji、
l∶会经费和职T教育经贺 9,103,35604 15.229、
76998 12,829,09071 ll,504,03531六、非货币性福利
000 14,25860 14,25860
000合计
⒛廴望5理
塑
:鲴垒卫理丝罗望
-坠理 ∷哩
3.设定提存计划
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额基本养老保险 16,90721 64,786,08951 64,771,48151 31,515,21失业保险
000 2,998,90623 2,997,58023
1、32600g坦
合计 塑咝 … ⑿ 靼
(二十九)应
交税费
和兑不巾
期末余额 年初余额
增值税
28,698,18032 14,598,23202
000 484,01658
营业税
城市建设维护税 2,287,726.90 l,276,70816
房产税
4,750,20954 2,598,45257
个人所得税 3,982,83046 889,336,34
土地使用税 1,712,491 13
l,529,64662
企业所得税 95,188,03049 69,898,854.96
印花税
1,075,74331 l,634,17270
教育费附加
l,710,61460 l,114,535,47
综合基金
23,94937 197,800.03
合计
L塑
型 咝
鲫 堙
(三十)应付利息
项目
期末余额 年初余额短期借款利窟、 3,194,71086 4,495,87229短期融资券利患、 14,163,888,89
3,239,16667长期借款利息
161,94444 163,333,33合计
r鲫
卫
Z墨
坚丝望
(工十一)其他应付款
账龄
期末余额 年初余额
1亻i=以内 69^072,71231
l10、483、72677
卜2年 12,008,51659 3、775.71024
3句; 3,236,324,90 2,718,45157
2ˉ
3勹:以~L l,060,085 12
1,270,54735
合计 85,坌27,6β8J22
118,24g~+3卫E
本公司期末余额不存在账龄超过
1
年以上的重要其他应付款项。
(三十二)一年内到期的非流动负债
项目
期末余额 年初余额一年内到期的递延收益
17,795,32003 15,419,57003一年内到期的κ期借款
250,100,78736 10,536,76633合计 2-彐LB9迤塑口
2
卿
期末一年内到期的长期借款合计
250,10θ,787.36元 ,其中质押借款
m,1oo,787.36元 ,
信用借款
200,000,000.00元 ;质 押借款中为本公司以长期应收款质押取得美元借款7,129,271.00元 ,折合人民币⒆,455,752。9s元,到期一次还本付息,本期计提利息
645,Os4。 “兀 o
(三十三)其他流动负债
项目
期末余额 年初余额 900,000,00000 400,000,00000短期融资券
)唧 m
合计 ∶∶∶∶∶∶∶ζ∶∶ :鲤
鳓
:=-∶
短期融资券的增减变动
:
债名券
称
面(元值
)
发日行
期
债期券
限
期余初
额
本期发行
计按提面利值
息
本偿期
还
期末余额15中天 CP001 100 2015-9-7366大 100,000,00000
000 1,624,97222 100.000.00000
00015中天 CPO02 100 2015-9-7366丿炅100.000.00000
()00 1,624,97222 100.000,00000
00015中天 SCP001 100 2015-12~8270天2θ0.000,00000
000 5,000,00000 200.000,00000 00016中天 sCP001 100 2()16-6J7270天 o00 500,000.000009.845~00000 000 500,000,00000I6中天sCP0Ⅱ 100 2016-8-24180天 000 400,000,00000 4,318,88889 000 400.000.00000合训
/ / /
型唧型 型≌≌P型≌旦≌连≌塑鱼鳕 ∶∠εJ∶:鹳(三十四)长
期借款
乍/窆:泠〃彳〃女f·y////芳照花‘〃/`借款类别
期末余额 年初余额抵扌叩W十扌大
000 200、000、000,00|贞·
lH借款本
15.529^533 16 60,679^235 19`:]、
合讠
15,⒌⒉9,坦Ⅱ16 驷
722旦5!2{
质押借款为本公司以长期应收款质押取得美元借款 2,207,420.00
元,折合人民币15阝12,872.“
元,到期一次还本付息,本期计提利息216,甾0Ⅱ62元。
(三十五)长期应付款
单位名称
期末余额 年初余额 000国廾发展基金
100,000:00000
000合计
1业⒉00O,000O0
期末余额为应付国开发展基金以股权名义投入本公司之子公司中天科技海缆有限公司的资金。根据本公司与子公司中天科技海缆有限公司、国开发展基金于zO16年3月11日签订的
《国开发展基金投资合同》、国开发展基金与南通经济技术开发区新农村建设有限公司(作为保证丿、)签订的《保证合同》;以及本公司与子公司中天科技海缆有限公司、国开发展基金、南通经济技术开发区新农村建设有限公司于⒛16年6月20日签订的《国开发行基金投资合同变更协议》的相关约定
:
(D国开基金以增资方式向本公司之子公司中天科技海缆有限公司投资人民币1亿元 ,投资期限为
15年。投资期间内,国开基金每年通过现金分红、受让溢价等方式取得的投资收益按照
1.2%/年的固定投资收益率计算,不享有中天科技海缆有限公司资产减去负债后的剩余收益,且不向中天科技海缆有限公司委派董事、监事和高级管理人员,不参与日常经营决策。
(2)投资期限届满后,国开基金有权要求本公司以人民币1亿元回购其持有的中天科技海缆有限公司股权或通过减少中天科技海缆有限公司注册资本等形式收回投资。
(3)南通经济技术开发区新农村建设有限公司就公司在《国开发展基金投资合同》项下应承担的股权回购及回购价款支付、投资收益补足及相应的补偿金、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用等义务向国开发展基金提供担保。
(三十六)专项应付款
拨款用途 年初佘额 本期新增 本期结转 期末余额超大尺寸预制棒技术改造 2,000,00000
000 000 2,000,00000海缆
“
863”计划 19,550,00000
000 000 19,550,00000大长度超高压直流海底电缆 2,100,000,00
000 000 2,100,00000孤岛型智能微电网863项目 l,470,00000 l,000,00000 I,470,00000 1,000,000,00
光纤智能生产管控应用示范 l,000,00000
光纟t能关键技人丨究 200^00000
000 000 20000000f亻
{艹利l)l‘纤卩丨‰∶
{亥`L技"丿
术々不刂
240、00000 60^00000 300、00000 000顷∶奇±控制双向反锁闭J不系·
,G
700.0000θ
000 000 700,00000R5超低11曲损耗光纤研发 I,400.000,00
900.00000 1,800,00000
50000000大帘量超高压复含海底电缆 ll^500,00000
000 000 l1 500,00000IrTTH低弯曲损卡[光纤技政 2,250,00000
000 0,00 2,250,000004G智能人线j艹业化 4,000,00000 3,000,00000
000 7,000,00000启i速光纤超低损耗产业化 1,693,00000
000 000 l^693,00000循环化示范改造顶口 3,540,00000
000 000 3,540,00000oPl'C中问接续终端接入技术研制
000 4,739,60000
000 4,739,60000光电传艏i邾i技术研究
000 5,000,00000
000 5,000,00000省级T业和信启、产业转l刂川级丐1贞资金
000 2,800,00000
000 2,800,00000省级l戈略新兴产业发展争项诱伞
000 23,940,00000
000 23,940,00000光通信用纯英玻璃制达技术
000 12,680,000,00 0,00 12,680,00000f订F●
光伏技术新能研发中心
000 4,200,00000
000 4,200,00000L39迦
合计 型,鲤鱼∞≌≌
塑→3耷望堑p遂鲎≌Z坐型型 1E兰
0(三十七)递
延收益
1.递延收益分类
项目 年初佘额 本期增加 本期减少 期末余额政府补助 97,650,248,24 27,300,00000 19,421,07000 105,529,17824合计 丝σ里!∶∶!∶:〗∶∶∶∶∶|赵坠2望 丝鱼丛唧 坚型里里卫理
哩堕P唑
丝2.涉及政府补助的项目明细
本 补
年初余额
鐾鏊鬈 耪舻
其他变动 期末余额
与资产相关 /项目 与收益相关装各电缆建设项日 19,】68,00000 4,573,60000 14,594,40000与资产相关省科技成果转化资金 2,750,00000
550,00000 2,200,00000与资产相关超大尺寸预制棒技改 8,064,99991
1,613,00000 6,451,99991 与资产相关光伏羽建设项目 18,200,00000 2,600,000,03 15,599,99997与资产相关*斗
锂电池建设项H 7,280,00000 1,040,000,00 6,240,00000与资产相关长寿命锂电池廾发 840,00000 120,000.00 720,00000与资产相关太阳能电池背板项闫 3,564,00000
495,00000 3,069,000.00弓资产相关引进重大装备 5,949,79000 849,970,00 5,099,82000与资产相关光伏电站项目 6,003,45833 353,750,00 5,649,70833与资产相关特种电缆项目 25,830,00000 12,300,000,00 875,749,97 4,100,00000 33,154,25003与资产本H关11oV电站 15,000,000.00 750,000.00 l,500,00000 12,750,00000与资产相关合计 坠∮迎丝g,∶∶∶兰
:∶
叁虫鲣里型
)
±空鲫 … 岬
:丝奎 : /本期计入营业外收入的金额为新增的递延收益摊销金额;营业外收入中反映的与资产
江苏肀天科蒯呦氧眼公刁⒛“年度合并及彰阿财务眼袤瞰注-年
相关的政府补助等于期初重分类至 内到期的递延收益加上本期新增的摊销金额;本期其他变动金额为.期
末重分类至一年内到期的递延收益。
(三十八)股本
期末余额
项目 年初余额 蓊缓
送股
期末余额公积金转股 其他 小计
有限售条件的流通股 181,540,903000 54,462,2712I7,泓 9,084△ 18,呢 5,303 153,386,052 334,” 6,955无限售条件的流通股862,%7,523000 258,80,2571,O35,321,Ⅱ 8118,” 5,303 1,413,"6,588 2,9,5,844,111
股份总数 上匝妊皿u∞ 型 Ⅱ廴z、
丛L冱 凵巴u⒓ 00o 上筮α匦⒗妲 纽鲤匹望≌鱼⒛16年4月⒛日,本公司五届二十六次童事会审议通过了《公司zO15年利润分配方案》,决议以⒛15年12月31日公司总股本1,Ⅲ4,308,辊6股为基数,向全体股东每10股由未分配利润送3股并由资本公积转增1z股并派发现金股利DO元(含税
1。 )。
(三十九)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本溢价 5,017,028,95493 0,00 l,253,170,11200 3,763,858,84293其他资本公积 8,019,514,46 0.00 000
8,019,514,46合计 型 ⊥.253.170.112,00
股本溢价本期减少为以本公司2015年12月31日总股本1,M4,sO8,辊6股为基数,向全体股东每10股转增12股的股本。
(四十)其
他综合收益
本期发生金额
减:前期计入
项目 期初佘额
本期所得税其他综合收
减:所得税费
税后归属于 税后归属于
期末余额前发生额 益当期转入 用 母公司 少数股东
损益
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
二、以后将重分
类进损益的其 652,335,03675345、 190,5952964^934.601 6269,702,425.堕 210.592,30589 名
8、73818862.927,34264他综合收益
其中:可供出售
金融资产公允 655,706,47470 350,731,81568 64,934,601 62 69,702,42596 216,094,788,10 000 871,801,26280价值变动损益
外币财务报
ˉ10,513,94163 3,733,96250 000 000 3,772,70068 ˉ38,73818ˉ6,741,24095表折算差额
其他
(注
)
7,142,50368ˉ9,275,182,89 000 000 ˉ9,275,182,89 000 ˉ2,132,67921其他综合收益
鱼鲎￡L335.03675345.190.59522型型些丛业坦丝⒍凵z型⒓“鲎¨
38~93818卿
合计
注:其他项中,本期所得税前发生额为本公司购买子公司少数股东权益合并时形成的差额。
(四十一)盈余公积
项目 年初佘额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 316,839,61946 74,476,06394
000 391,315,68340
合计 0垫,暹坌2p-望迤
z望±47遁竺9逍
兰 坠迦
19旦≡昼⊥曼望堑33J生0
(四十二)未分配利润
本期金额 上期金额
项目
调整甫⒋何扪J未‘卜酉已利润 鲫
·56627 2,492、402,858,40
000 217,622,994,83
调整金额
调整后年初未分配利润
3,209^053.56627 2,710,025,85323
加:本期诤利润 l,588,048,25074 987,728,515,20
减:提取法定盈余公积 74,476,06394 60,974,13910
000 000
提取任意盈余公积
应lNl普通股}投不刂
104,43C,84260 94.904^42753
000
车专士鬯丹殳本 313,292,52800
同一控制盯企业合并
000 332,822,23553
g2
s唾
期木未分配利润 鲫 舆 D垄塑 堙
(四十三)营业收入及营业成本
1.营业收入及营业成本分类
本期金额
项目
主营业务 其他业务 合计9奥
营业收入 20,918,216,15892 189,734,113,41 暨L±≌旦兰≌
营业成本 17,520,210,75360 129,469,00860
营业毛利
3~岬 60.265,lQ481 3兰5s~270迫 10133、
上期金额
项目
主营业务 其他,业务 合计营业收入 16,409,754,12562 113,192,101.66
营业成本 13,674,121,42533 59,385,76480
营业毛利 2ⅠZ35^632,70029
53.806,336,86 靼 理堙
″犭〃〃y扌钅沦汐掀〃}(r,/⒛“
午搜:冷戽〃〃弁〃l///夸瑕k恤丿`玎
`主营业务收入
主营业务成本
项日
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
光i匝信及u刈络 5,626~474.548864,870,697^18806
3,698.994^92630 3.466.803,57746
电力传输 5,603。816.75755 4,340,195,691 73
4,740:936,258 12 3,392,858,l13 15
海洋系歹刂 722.376、801 02 501,875,83204 541
351、43249 338,459,03035
436"954,64557 202,598,80264
新能源 612^671,44561 260,505,751 52
铜产品 955,376,76620752,373^57956
813)781,98276 662,664,42860
商品贸易 7,058,510,257 16 5,569,393,597 11
7,021,005,63633 5.534,074,15764
共他 338,989,58252 114.712,48560
267`I85,87203 76,663,31549
合计 丝2理遏
2∷lb-lΣ坐旦2ˇg哩
7昼竺p12至丝罗2∶Σζ⒉QJ:∶J-苎垫Q!∶:∶2塑理些塑β3.按地区列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入
主营业务成本
地区名称
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
境内 18,877,293,898.19 I3,617,410,54493
15,984,681,39733 11,137,915,68818
境外 2,040,922,26073 2,792,343,58069
1,535,529,35627 2,536,205,73715
合计 垫丝型鲑塑
a堕
哩陲蜒至丝旦旦塑望型 鱼丝理l丝些
4.本公司营业收入中前五名客户的情况
客户名称
本期金额
占营业收入的比例
单位
3,751,761,20198
1777°o
I
单位Ⅱ 2,200,701,637,01
1043°o 512oo单位IIl l,079,806,113,51
单位Ⅳ 821,(s95,060.23
389°o单位V
592,264,555 14
2.81oo
合计 8,垒46≌2∶望
6787 40.029o(四十四)税金及附加
本期金额
上期金额
项目
营业税
414,747,55
1,297,44441
城市建设维护税
23,482,33725 12,346,977,02
教育费附加
19,808,00108
10,212,29431
10,880,62701
0,00
房产税
000
土地使用税
4,299,530,09
5,438,213,15
0,00
印花税
境外税费
23,175,685.57
6,739,152,17
合计 丝型塑坐型 鲫 旦
(四十五)营业费用
项目
本期金额 上期金额
921,44233 279,738.08586
运输装卸费 328、
职I
llilW‖
175.422,787,38
167,203.35025
售后服务贽
90、512,40429 89.534,756,02
并旅赀
76,792,74704 51,264,12071
招待费
17)326,30615 ll,375,05488
折|H赀
342,81001 304,935 10
保赀
5,375,051 58
4,483,85980
l俭
屮标费
33,329,45331 39,424,26958
展览费和广告费 14,135,139,20 ll,887,779,18
办公费 12,l18,370,27
9,855,53725
会务费
2,902,24123 2,024,72459
咨询顾问费
2,556,50921
853,41466
945,41446 l,937,19368
物料消耗
修理费
194,96445
16,90740
租赁费
5,845,78278 1,898,460,43
共他
6,652,76411 8,127,89537
合计 ∶F∶L∶∶=⊥∶!∶ζ兰:±苎!丝阝2 卿
(四十六)管理费用
项目
本期金额 上期金额
职I薪
酬
220,389,87578 196,401,75807
9,157,61087 9,802,55556
差旅费
办公费
12,028,67670 9,855,54668
聘请中介机构费
I3,283,40531 39,196,30295
业务招待费
ll,029,172,69
6,244,23683
折旧费
32,752,85405 29,064,56687
长期资产摊销 25,563,215 11
19,309,47008
财产保险费
3,069,47001 3,260,49997
11,831,36504 5,629,874,09
咨询费
9,820,33334
23,604,94000
税费
681,979,09304 564,612,52663
研发费
物料消耗
8,452,060,78
9,198,19646
修理费
7,344,03930
5,771,75109
水电费
4,003,722,93
3,383,01202
357,74906
480,18798
董事会费
商标使用费
l,331,330,33
2,187,310,06
租赁费
5,734,608,22
3,125,758,46
5,564,57390 9,533,074.67
其他
合计 垫垩堕坦上堕坐 岬 望
冖犭〃`饣〃〃〃″汐/`V五、’亻%/‘〃∶搜:泠
〃饣〃廾`∥r,f/务孜茫〃
/∫(四十七)财务费用
项日
本期金额 上期金额
利启、攴出
98、825,42062 88^545、931 78
减:利、收入 35,192,82521
20、728.24146
`鬯
-27,307,7543丨
-23,104,07079
汇兑损夫
手续费艾出
15,197,75583 10,577,69894
合计 犭⊥⒓羽鲤 3 鲫 型 7
(四十八)资产减值损失
项目
本期金额 上期金额
坏账损失
49,193,53547 10,572,73347
-3,465,61844
存货跌价损失
20,835,64936
合计 卫鲤丛型里 型
Z些
理
(四十九)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
套期I具 3,650,555,97 56,838,831 31
合计 珀至堕理 鲣 β-查:L≡∶ll
(五十)投资收益
1.投资收益分类
产生投资收益的来源
本期金额 上期金额权益法核箅的长期股权投资收益
5,278:87762 5.324.71349持有。T供出售金融资产期间取得的投资收益 6,526Ⅱ39081 9,013,632,48转让可供出售金融资产取得的投资收益
81,226)47295 109,402,37601 -134,253,74529套期合约损益 264,431,95998
-97,60957ˉ97960957
共他
卿 :塑合计 鲫 塑坐≌
2.持有可供出售金融资产期间取得的投资收益详见本报告
“
附注五之
(十)项”
。
3.转让可供出售金融资产取得的投资收益详见本报告
“
附注五之
(十)之
2项”
说明。
4.套期合约损益本期发生额为铝、铜期货合约无效套期部分平仓实现的损益。
(五十一)营业外收入
上期金额
常荏飧墓嚣蓥螽项目
本期金额
l‖流动谈产处罟利得合讠 174,36201 1.046^27363 6,174,36201
6、
|
Jt巾
:H定
资产处王利彳l: 6,174,3620I 1,046^27363 6,174,36201
2.政衤f补助 94.290,30479 9().786^l1332 94^290^30479
3.J1他 4^781,39304 6.679^741 25 4,781,39304
合讠 1052462Q塑L⒙4 98、⒌2令 128,20 ⊥￡LL2兰6,0§9』土|
2.计入当期损益的政府补助明细
与资产相关项目 本期金额 上期金额
/与收益相关装备电缆建设项目 4,573,60000 4,573,600,00 勹资产相关省科技成果转化资金 550^00000 550,000.00
丨j资产相关超大尺寸预制棒技改 1,613,00000 l,613,00000 与资产相关光伏材料建设项日 2,600,00000 2,600,00000 与资产相关锂电池建设项日 l,040,00000 1,040,000.00 与资产相关长寿命锂电池开发 120,00000 120,000.00 与资i访相关太阳能电池背板项目 495,00000 495,00000 与资产相关引进重大装各 849,97000 849,970,00 与资产相关光伏电站项凵 353,75000 368,54167 与资产相关特种电缆项日 4,100,00000
000 与资产相关110V电站 750,000,00
000 与资产相关重大科技成果补助
000 15.600,000,00 与收益相关科技经费补贴 21,185,000,00
4,839,93300 与收益相关各项奖励 18,501,08066 13,829,762,34 与收益相关返还增值税 3,625,81492 516,24451 与收益相关市场开拓 652,10000 9,336,10000 与收益相关专项扶持基金 3,647,900,00 9,150,00000 与收益相关专利补助 l,642,70000 729,94000 与收益相关研发经费 11,450,00000 ll,844,000.00 与收益相关人才计划 1,237,90000 l,055,610.00 与收益相关技术改造 12,880,000,00 9,220,40000 与收益相关其他 2,422,489,21
2,454,01180 与收益相关合计 2凵L29凵Ⅺ=22 蜱 鳇 /(五十二)营业外支出
计入当期非经
项目 本期金额 上期金额
常性损益的金额
1非流动资产处置损失合计 3,814,757 11 7,311,19406 3,814,75711
其屮:圃定资产处置损失
3,8i4,757 11 7,311,19406 3,814,75711
2公益性捐赠攴出 l,385,00000 3,023,60000 l,385,00000
3.其他 2,688,42843 5,695,925,84 2,688,42843
l型
合计
螂 奎
迅0坦
~’
垫蛙堕型
/`.犭`/J大///(∥扌汤′为/〃r彡、′冫//P/丿/‘〃∶〃⒉
/个
//∶〃〃么、广y〃/犭y冫?!t、⒔丿 :/(五十工)所得税费用
1.所得税费用表
项目 本期金额 上期金额
本期所得税赀川 297,502,01439 198,942,54592
递延所得税赀川 -22^447、40291 -5,121,08659
合讠
|
275,Q昱生道l143
1JZ昼:ⅠL21p望些垂ΣL3a
2.会计Rll润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额利润总额
l:870,526,76447
按法定税率计箅的所得税费用 280,579,01467
子公司适用不同税率的影响 21,861,54535
凋整以前期闸所得税的影响 327,42371
非应税收入的影响 -17,672,51402
不自J抵扣成本、费川和损失的影响
2,990,35845
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,809,091 33
本期未确认递延所得税资产的
I刂
抵扣暂时性差异或町抵扣0损的影响
2,145,65262
研发费用加计扣除的影响 -I0.367,77797
所得税费用
靼
4,至l1·4:
(五十四)其
他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额1.Rl供出售金融资产产牛的利得(损失)金额
350,731,81568 384,007,580,40减:可
供出售金融资产产生的所得税影响 69,702,42596 96,001,895】0前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 64,934,601 62 66,287,310,60小计 216,094、78810 221^718^374702.外币财务报表折算差额 3,733,96250 -6,078,60758减:处置境外经营当期转入损益的净额
0,00
000/l、计 3,733,96250 -6,078.607583.共他 -9^275,182.89 7^142,503,684.其他综合收益合计 2¨
舆 鲫
其中:归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
210,592,305,89 269,208,87567归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -38,73818 -46,426,604,87(五十五)基
本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算项目 计算符号 本期金额 上期金额扌为k(`n勺iJ汐羽利rl∫氵禹
J二
本夕卜}刂产宇i±Ⅱ殳川殳
PⅡⅡ l^588.048,25074 987,728^51520|fl
拟行川|归属本公司普迎股股
4t内勹爿卜纟∮′肖丬-uJ扌∴
员主
i
丨Γ
367,039^56840 195^688~3703I勹
报朽期扣除非经汛损益l。归
属T本公lll普通股股
"∶东n勹氵争利 I)=P(-Γ l.221,008,68234 792.040,14489氵闰
稀释性潜在l≡通股对归属于本
000
公司普通股股东诤利润的形响 I), 0.00稀释性涪在普通股对扪除非绐
·
i‖
卩卜损益后9l属∫本公司占通
I)∷
000 000股股东诤利氵宀刂的景彡响
期初股份总数
l,044,308,426 2,491,845,763报行期囚公积金转增股本或股
票股利分配等增加股份数
l,566,462,640 0报古期因发行新股或债转股等
增加股份数
0 50,743,485增加股份次月起至报行期期末
的累卜|月数
12 2报告期囚回购等诚少股份数 0 0减少股份次月起至报行期期木
的累讠|月数
0 0报告期缩股数
0 0报告期月份数
12 12发行在外的普通股加权平均数 2,610,771,066 2,500,303,011稀释性潜在增加的普通股加权
半均数
0 0计算稀释每股收益的普通股加
权丫均数
Sλ=S+X
0 0报告期归属十本公司普通股股
东的基本每股收益
=PⅡ/s 0608 0395扪除非经常性损益后归属于本
公司普通股股东的基本每股收 =Pl/s 0.468 0357益
报告期归属于本公司普通股股
=(P0+P2)/Sλ 0608 0395东的稀释每股收益
扣徐非经常忤损益后归属于本
公司普通股股东的稀释每股收 =(IDl+P3)/S人
0468 0.357益
上期数中,期初股份总数均包括本公司上期向控股股东中天科技集团有限公司发行股
份购买资产新增的股份133,970,TB2股及本期送转股的追溯调整,计算扣除非经常性损益后归属于本公司的每股收益时均已扣除该新增股份的影响。
上期数中,报告期因发行新股或债转股等增加股份数为本公司上期向南通中昱投资股
份有限公司增发股份购买资产增加的新股及本期送转股的追溯调整。
本公司上期I2月份囚募集配套资金发行的新股27,272,727股不影响发行在外的普通股
“ ”
加权平均数的计算,未体现在上述上期金额的计算过程中。
(五十六)现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
不刂、刂攵 35,192,82521 20,728^24I46
`曾
补贴收入^、 159,294,58479 134,829,00165
往来款收入 251,004,02624 426,617,55273
共他 4,781,393|04 6,679,74125
合计 450^272p阝2。!里 Σ… 9
2.支
付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
费用支 338,892,38099 302,937,128,35
||{
往来款支出 155,802,41367 58,640,66602
其他 2,688,42843 5,795,92584
合计 49三2旦3Ⅰ⒉2￡凵29 亚370,z￡垫坌兰坌±
3.收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
尢效套期平仓收益 264,431,95998 442,70725
合计 型
βl坐塑
哗
4.支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
捐贝曾 1,385,00000 3,023,600,00
3之}l」
无效套期平仓损失 O,00 134,696,45254
股票转让的税费
000 4,398,43469
合计 里鲤昵型 14坌l1~遏兰鱼壁2兰坌旦
5.收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
保证金存款到期收 125,852,272.98 156,907,429~96
lnl
长期应付款 100,000,00000
000
合计 舆 当
6.支付的其他与筹资活动有关的现金
项日 本期金额 上期金额
新增保证金存揿 277,708,64597 136,714,82467
合计
2Z2IⅡ卫辶-45,97 塑 骛2里垫丑
(五十七)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量 本期金额 上期金额
:
氵争不刂涧 l,595、472,15299 l,010,740^96991
加:资产减值准备
52,969,491 72 7,107,l1503
同定资产折旧、投资性房地产折丨丨
373,325,87fi09 297,621,24256
无形资产摊销 25,563,21f;11 18,461,55636
长期待摊费用摊销 l,060,991 95 847,9I372
处置H定资产、尢形资产和其他K期资产的扌9i失 -2,359,604,90 6,264,92043
公允价值变动损失 -3,650,55f 97 -56,838,831 31
财务费用 71,517,66(i3I 65,441,86099
投资损失 -357,366,091 79 10,610,63288
递延所得税资产减少 -22,640,47506 -11,717,49569
递延所得税负债增加 193,072 I5 6,596,409,10
存货的减少 -403,106,84266 -335,008,62280
经营性应收项冂的减少 -l,698,176,88332 -l12,636,54287
经营性应付项目的增加 l,603,479,82583 873,492,16561
其他 1,385,00000 3,023,60000
经营活动产生的现金流董净额 I,旦旦7‘-堕
⊥垒鱼 1.784.006.B93!92
2.现
金和现金等价物
项目 本期金额 上期金额
一、现金 377.299.04凶 3^105,231^7⒆ 32
3、
其中:库
存现金 568,840.66 793,174,86
银行存款 3,042,865,513.17 2,836,650,32557
其他货币资金 333,864,687.97 267,788,26889
二、现金等价物 o00 000
三、期末现金及现金等价物余额
… 些 型
m逻
⒒卫口 2
(五十八)所有权或使用权受限制的资产
项日 期末账面价值
受限原因
货币资个 464.895,02828
保证伞存款
′∶
尢形资
i￠
15,452.29575 短丿叨借款抵押
合汁 480,347,32403
/
(五十九)外
币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金
/ 里堇些廴0|Z2亠L1仝:40共巾:美元
30,06I,95289 6937 208,539,76720港币 5,08108 089451 4,54508
欧元 5,811,08627 73068
42,460,445 16
澳元 800,25956 50157
4,0I3,861 88
/j比 97亻;69,79404 0 1022 9,951,19295
日
9己 5 0059591 030新加坡元 001 47995 005雷刂 64,81426 2135
138,378,45
`尔
瑞士法郎 5,934,600,00 67989
40,348,75I,94
比索 123,525,55900 00024 296,46134
加元 61,61344 5 1406 316,73005
应收账款
/ / β型红型里』l、墨
共中:关
元 98,480,55468 6937 683,159,60782欧元 8,402,67284 73068 61,396,64991
加元 4,02885 5 1406 20,71071
澳大利亚元 l,150,291.04 50157 5,769,51477
卢比 55,111,36449 0 1022 5,632,38145
雷亚尔 48,136,277.02 2,135 102,770,951.44
其他应收款
/ / 靼 型
其中:卢
比 9,484,146.09 0.1022 969,27973
雷亚尔 661,88926 2135
l,413,133.57
一年内到期的非流动资产
/ / …
:美
其中 元 10,687,505,40 6,937 74,139,22496
短期借款
/ / 卿
其屮:美
元 6,863,794.87 6937 47,614,14500
卢比 414,469,820,40 01022 42,358,81564
雷亚尔 14,000,00000 2135 29,890,000,00
应付账款
/ / 卿
其屮:美
元 34,285,426,13 6937 237,838,001.06
欧元 209,760,32 73068 1,532,67671
H元 372,I5600 0059591 22,17715
卢比 574,117,183,17 0 1022 58,674,776.12
苗亚尔 29,156,87549 2135 62,249,929.17
比索 4,343,56800 00024 10,424.56
其他应付款
/ /
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额丿t||I:广f比
79.749,12299 0 1022 8,150,36037'宀」〈 336.64596 2135 718、739 12^年内到`期沟的非流动负债 49。刂5Ⅱ52,93J弋
「
lΙ
:Jt9己 7^129^27100 6937 49,455,75293长期借款 1￡L3⊥⒉8725荃其屮:美兀
2.207,42000 6937 15.312,87254六、合并范围的变更
(~)同
一控制下企业合并
本期未发生的同一控制下企业合并。
(二)本期发生的非同一控制下企业合并
1.非同一控制下企业合并取得的公司
被购买方名称
股 得
股得杈比取
例
股取杈
得 购买日
购
的确:买
定目 购末被买购冂至买方期 购末被买购日至买期方搔聚 (%)
方式 依据 的收入 的净利润
受骨碧￡∶誉 70.00
fl,J*
猁
6年2月5冂 92,077,47091 -2,55335469
il∶;|膏
i6:^000,00000
￡赢
2.合并成本及商誉
项目 金额合并成本 68,000,00000共屮:现金 68,000,00000合并成本合计 68,000,00000减:取
得的可辨认净资产公允价值份额 68,000,00000 000商誉
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
项目
购买日账面价值—
、资产 295^902.36233
货币资金 12,892,420,17应收票据 689027936应收款项 39949708,85预亻飞j款项 86943442其他应收款 19891779918存货
3162516602固定资产
427922099长期待摊费用
47833334
∴、负债 198.759,505,19
〃苏√/人j″W货汤1竹∥彳
`yP″/‘
″t泠}饣〃女/r/〃夯〃次
{i{刂丿产矢|;uj亻苫
J次 I75,500,oo00o应付款项
175479o879预收款项
I693281 73小辶亻、
Jl帜
J∶菊i艹驯
{
850000,00应交税费
6640887I其他应付款 250422596Ⅰ、诤资丿c汀
27,哩,&塑4(二)其
他原因的合并范围变动
本公司之子公司中天光伏技术有限公司与江苏伯乐达投资实业集团有限公司、盐城市亭湖区公有资产投资经营公司共同出资设立盐城中天伯乐达新能源电力有限公司,本年度纳入财务报表合并范围。
本公司之子公司中天世贸有限公司独资设立中天(泰国)有限公司、中天科技俄罗斯有限公司,本
年度己纳入财务报表合并范围。
七、在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1.企业集团的构成
⑴通过设立或投资等方式取得的子公司
啷子公司全称 了公司类型 注册地 注册资本 经营范围 蜘中公天司电力光缆有限
有限公司
河如东口镆县
20000丿j,L
地生线产、销光售纤光唯纤元复、合通架
信
空
电 200O0/,元缆及其配套件。
公中天司科技光纤有限
有限公司
丌南发通
区
41232万元
特销种售光。纤、普通光纤的生产与
4I232万元卜海中大铝线有限 卜海莘庄 生产与销售铝屮丝、普通导线、
公司
有限公司
廾发区
1⒃Otl万元
特种导线等。
16000丿j9己海底光缆、海底电缆海底复合
中天利技海缆有限
有限公司
南通
80400'叮儿
电缆及配套连接器、接头盒、
80400丿j^L公司 开发 终端设各、高压特高压交联电
L×
缆的生产、销售及技术服务。
汪苏中天科技投涣
有限公司
南通
⒛00万元
资产管理、资本运作、实业投
7200丿j元管理有限公司 开发区 资、咨询服务。
公中天司射频电缆有限
有限公司
开南发通
区
50000丿j丿己
生及其产电销缆售连别接频器同。轴电缆
46000;′j元有广限东公中司天科技光缆
有限公司
佛i亩丨山lll丨×丨j
∶
250∴万关尢 通信光缆等产品的生产、销售。
lm5万关元中天科技(沈阝H)光 沈阳苏
有限公司 1510丿j丿△通信光缆等产品的生产、销售。 I057丿i元缆有限公司 家电区
///天:宀7扌饮∫汤1为V以/五·
r,y2″/‘
`/~〃
屮人卞|技忮各⒈缆
∶
亻J阝艮公
白限公
if丨
廾{j发jIⅠ
κ
43800`J丿L 没各丨L缆及阝∫|件
∫i∶产、倘告 43800丿j9己"丨
"勺
白苻和代埋符关l.l牯及技术
n勺
屮大|lt贸佝限公司 有限公刂
丿丨南发迪
|-
l(J000丿j丿L
进产品∫||凵及业设务备的;凵引丨发内贸、制易 j;±线
;仓缆
lO000丿J'o储忖艮务。
公中天rll光伏技术自限
有限公·
l
廾l轲
发jE
lK
145000丿j丿C
光
讠
|、伏施发 Lr安;创装丨发、辶及营光伏维护r程。没
145000丿J丿匚中~/、天
iI丨
科技印吱有限
境外公
ll
金印∷余疫
丨∫
36丿8 j5/丁52比4
产光光
纤
与纤俏复复侍合z-x厶架t帘空制地l线
线
(( l0「P’( "j )W)生和
l 36 I8 J5卢52比4中大光伏例料有限 南逦
太阳能电池肯板、光伏纽件及
公nl
有限公司
开发
30000丿j元 光伏接线盒的研发、t产、销 27000万 JLL× 售。
汪苏中大科技软件
南通
技术有限公司
有阝艮公司
丌发
3000丿j^C
讠|算机领域内的技术开发。
30()()丿j丿oL×
公屮天i刂储能科技有限
有限公司
开南发通
L×
500()0/,元
锂和生电池产及、制销{售关新。犁电池的研发
50000∷丿jJL公屮天司科技巴西有限
境夕卜公司 巴lL
需96亚0丿尔J 光钍缆及相关附件的午产和销 雷84Ι01E万尔中大光伏电力发展 光伏发电项H投资、建没、运
如东有限公司
有限公司 如东县 38000丿j丿匕
营、维护及管埋服务。
38000丿j丿己江东科技有限公司 ∷白限公nl
如东县
⑷∞OD/L辖翟严纤、籼光纤的生产与
3500丿,丿1设、运
如力投东资中有天限新公能源司电
伯限么、rll 如东县
5000万元
喾梦鞋z晷蛏蒹荮箩
00();∶
中天光伏电力发展
Wf安有限公司
有限公司 海安县
5000丿叮^〖
光伏发电 5000万Ji中天光伏电力发展
肥内有限公司
有限公司 安徽肥西 3000丿j JL 光伏发电 3000丿j,C屮电天气有科技限集公司团如东
∶有限公司
如东县 26800∶ 光伏发电 26800丿j元`j^C
中天科技集团番港
有限公司
有限公司 香港 2lJCJ/J港币 l彐际贸易 200丿j港币哥伦比业中天
·
l技
有限公司
1· 亻亍限彡、司 哥伦比亚 8万关元 国丨坏贸易 8万关9G中天海洋系统有限 南通
公司
有限公司
开发
1llO00万元 海I∶器件的生产销售 7000`J丿LL×
南通江东羽料有限 女眄
公司
有限公司 河口`县
镇
⒛llO万元 光缆lxJ料的生产与销笆 1020万元盐城中天伯乐达羽
能源电力有限公司i有限公司 江苏盐城 5000`j^△ 光伏发 L 4000`,丿己屮天
(泰国)有限
公gl
有限公司 本国 lOO00万泰铢 国际贸幼 lOO00万泰铢中天科技俄罗斯有
限公司
有限公司 俄罗斯 800/,卢布 国际贸埸 600/l丿:17亩
实质卜
从母公司所有者权构成对
比
益冲减子公司少数硼 少数股东权
匕 t铩
胥星
少数股东 益中用于冲
股东分担的本期亏孓公司仝称 损超过少数股东在i;黥 权益 减少数股东
孟鑫帚 该子公司期初所有损益的金额
顶日余 者权益中所享有份额 额后的余额中大电力光缆有限公i司
l()0%)
10()%
楚
/
中大和|扌攴光纤仃限公司
100o。 l
OOr’【足
/ /|海屮天铝线有限公司 l()()【’
o
100【ll)
丿芒
/ /r扫大科技海缆有限公司 100% 100%
足
/ /汀苏中天利技投资管理
lO0%
有限公司
l()()oo 足
/ /
中天圳频电缆有限公司 92oo
92%
是 18.335.67558 000
广东中天+l技光缆有限
65%
65%
足 12~920~68308 000
公司
i卜天科技(沈阳)光缆有
70oo
70%
是 7,019.22749 000
限公司
中大科技装各电缆苻限
0%
公i丬
l()()⒐。 lθ
足
/ /
巾天t贸有限公司 |00oo 1()O%
足
l丨 / / /屮天光伏技术有限公司 {009吃
l()0%
足
/ / /中天科技印度有限公司 100oo
100%
是
/ / /中人光伏刺料有限公司 90oo
90%
是 28.437.06531-1^562.93469 000江苏中天科技软件技术
100%
有限公司
100oo 足
/ / /屮天储能科技有限公司 100oo
I()0%
是
/ / /中天科技巴西有限公司 875oo
875%
是 1,572,790 I9 -I,720,77280 o00苻中天限公光司伏电力发展如东
lO0% I00%
足
/ / /江东科技有限公司 100oo
100%
是
/ / /如东中天新能源电力投 100%
资有限公司
lO0oo 是
/ / /中天光伏电力发展海:安 100%
有限公司
100oo 是
/ /中人光伏电力发展月西
有限公司
E‘ 100oo lllll%是
/ /巾天利技集团如东电1气 100%
有限公司
100oo 是
/ /巾天科技集团香港有限
100%
Ξ、亍习
100oo 是
/ / /哥伦比亚中天科技有限
100%
公司
100oo 是
/ / /中天海洋系统有限公司 70oo
70%
是 28.179.14206ˉl,820,85794 000南通江东ld料有限公司 51o。
51%
是 9,779,665 18
-220,33482 000盐城中天伯乐达新能源
80oo
80%
是 9,952,51026 ˉ47.48974 000电力有限公nl
中天
(泰国)有限公司
100oo lt1ll%是
/中天科技俄罗斯有限公 100%
亍
l00oo 是
/
l
本报告圩i,本公司以人疋币11,687,685丿己为对价购V【原屮人H讧射频电缆仃限公i刂
少数股尔持仃的h叮丿的Ⅱ廿权,收吖J亢成后,本公△持股比例为92叮,,中大H讧力刂频电缆有限公刊 “ ”
注册资本增加到人
KiΠ
5(),000万/L,史名为屮人射频电缆有限公
i刂
,并
H刂
夕卜资企业转为内资企。
J冫
本报告期,本公ll以人民币
19,刂87,⒉’776元
为对价购头屮大科技光纤有限公lil少数股东持有的4,03啪勺股权,收购亢成后,本公l刂持股比例为
10㈩
)。
本报告期,本公i刂
以人民币M,154,55375元
为对价购头中人科技巴西有限公司少数股东持有的36弓0q)的股权,收购亢成后,本公司持股比例为87.50%c
⑵同一控制下企业合并取得的子公司
饷
子公司全称 剡 注册地 注册资本 经营范围
期末实际出资额屮天利技*苻密丬叫料了享限
有限公司 ll铆 /J/L 光纤ⅠΠ制捧的制造、销售。 118.()0()万元公司
丿肌
中天科技集团|1海国际
有限公司
卜 贸3⒐000万元 有色命属贸易 30,000丿j丿j贸易有限公司 矸尸
铜杆、铜丝、贯通地线等铜产
中天合金技术有限公白
J
有限公nl
殿
⒓ llOlJJJ尢
品的爿Ⅰ产、加l∶、销售。
22,000丿J丿匕宽带产混|的研宄开发、生产、
中天宽带技术有限公司 有限公司
哿台慧
猁Ⅱ元
销售。
23.000`l儿+
金其、绝缘了等L力附件的
汪东金只设备仃限公i1 有限公司
;社吾i音彗27400/,-己
产L9销售。
27^400丿JJL南通巾天通信器件有限 光有源器件、光尢源器件没⒈
公司
有限公司
哿否:髫
:00力
元
生产、加 r
|、
800`j丿亡实质上
从母公司所有者杈益构成对 少数股东
冲减子公司少数股东子公司
持股比表决权比
是否
少数股东
权益中用
分担的本期亏损超过了公司全称 诤投资 例α)
例α
合并
权益
于冲减少
少数股东在该子公司的其他 ) 报表 数股东损
期初所有者权益中所项日余 益的金额
享有份额后的余额额
中天利技精密利料有限
ˉ
100oo 100oo 是
公司
中天科技集团卜海国际
ˉ 100oo 100oo /L
贸易有限公刊
屮天合金技术有限公司
-
I00oo 100oo 是
中大宽带技术有限公司
-
100oo 100fl。 是
汪东金具设备有限公司
-
I00oo 100oo 是
南公通
司
中天通信器件有限
ˉ
lO0°。 100°
o
是
⑶非同一控制下企业合并取得的子公司
″彡√/(〃丿氵伢″汐袱r五k〃
P◇/‘
饣|△=诊〃△〃分f/y//F/务照虍″丿艹F公司个称 了公司类型 注册地 注册资本 经营范围 期木实际出资额 t阝付L劫什叫
仃η
阝丿
kt么不
、|H刮支|L缆
仃限公
,l
1∶F兴
1、F衤{〈 3(l()()丿J丿1
LL力附件lJ生产!j销牡
iⅡ
18()()丿j^己汪压苏器屮/l限大公亻∫丨乐
i!l
达变
有限公
d
盐城
氵∫月
|?〈丨∫∶△
I()()()()丿
∫^匚 变「乜压
·
i糌产、占r宀lJ勺低
⊥||∶
i·廾tJ苟关饣肖村专!年等
6800丿J元实质 H
构成对
少东
从母公司所有者权益了公司全称
子净投公司
资
持股比
)
表决权比
量星
嫠鹭少益数中股用东于权
冲
冲分减担子的本公期司少亏损数股超过东例低 例低 减少数股东 少数股东在该子公司的共他 )
损益的金额 期初所有者权益中所项目余
享有份额后的余额额
汀附件苏有中限人公科司技巾∫缆
ˉ
60【l。
60o rl 刀=
6^597.841 75 -540215825
0 00汀压器苏有中限大公伯司乐达变
ˉ
70o。 70o。 贳苎 28.441.78875 000 0 O02.重要的非全资子公司
少数股东本期归属于少本期向少数股东 期末少数股
子公司名称
持股比例 数股东的损益宣告分派的股利 东权益余额
中天科技光纤有限公
il ()9乇
1.453、85292 5.226.78327 000
中天射频电缆有限公i习
89乇
I~726~27046 000 18.33567558广东中天科技光缆有限公司 35(冫。 2.980.30085 l、525,58836 12^920.68308
中天科技(沈阳)光缆有限公司 3()% l,553,34781 1^296^80857 7、019.22749
中天光伏材料有限公i司 10% 1.682.30033 00() 28~437.06531
中天科技巴西有限公i刊 1250°o I^362,57467 000 1,572,79019
江苏伯乐达变压器有限公司 30(% ˉ701.06839 000 28^441~78875
中天海洋系统有限公司 30(冫。
-1,820、85794 000 28^179~I4206南通江东羽料有限公i司 49% -20.33482 000 9,779~665 18
江苏中天科技电缆附件有限公司 40°。 ˉ744,99390 000 6,597.841 75
盐城中天伯乐达新能源电力有限公司 2()% ˉ47.48974 000 9^952、510263.重要非全资子公司的主要财务信息
⑴资产负债情况
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计熠
吧⑿沁 灬羽
m
l^351^396、
19907 678.253.9169113.642^82000 691、896.73691若淞鐾彗
螨
阴钔⒃ ⅢJ叩 838^877,65204239,716、 17368 000 237.716~17368茗蓊篡皙
"
邶凵⒕⒛ ㈣
J“
2 40.932^05122 四,252。97241 000 4、252,97241窕鑫詹蓊基帑
→
"邓 ∞ 郇叨田 24.401,13816 1,233,96348 o0() l,233,96348;∶ⅠΞ社青牒 "2
材料
弘悦觎
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541~286.37604 238-154,‘41473 18,669.00000 256,823,41473
雩蚕蓉笞 "l sc,
〃刀〃
人:〃
硼″为∥
r久′r/y2四6仁/￡=泠〃钅〃衤〃//l/犭照虍〃丿`∶
`期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合爿中人利技巴圻
∶
仃限公lll
i’ 83.882.63753 46I95.81737 130、078.45490 121.5270856I 000 121.527.0856I汪苏仙乐达变
ll0609`84278 61.139.32038 171749、163 16 77153^76571 5.89500 77~15966071tl∶器有限公F司
屮天海洋系统
67^961.61299 66.134.295 18 I34.095908 17 40.776`17407 o00 40^776.17407有限公i刂
南逦汪东l料
l· 18.850.O1676 1~597.73I 12
20、44774788 489.24751 00θ 489^2475I有限公司
汪苏屮天科技
电缆附件有限 20~355 17334 5.745 16128 26.100.33462 9.605.73025 o00 9^605.73025公司
盐城中天伯乐
达新能源电力 50~082~34094 131`41817 50~213~75911 45120779 000 451~20779;臼限公司
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计中大科技光纤
l 194.401.51862 236.941.52861 431 34304723 803.800.3267713^432.79000 817.233.l1677有限公司
l、
巾天别频L缆
820.001,03689 65.625^01795 885.626.05484678、042、95719 000 678.042^95719有限公司
广东中大利技
26,212,09336 11`109.26428 37~321~35764 3~523~26211 000 3.523.26211光缆有限公i刂
中天科技(沈阝H)
16.107,57247 7~467.64163 23^575^214 IO 1.084.89506 000 1.084、89506光缆有限公司
中大光伏材料
195.678`61127 168,045,69011 363,724、30138 174.412.6515821^764.00000 196.176.65158有限公nl
中大科技巴西
60.703.73003 34,438,30437 95^142、03440 97181、 35700 00() 97,I81.35700有限公Hl
氵苏屮天科技
I∶
电缆附件有限 21.290.55572 4.707.99179 25.998,54751 7.641,45838 7,641,45838公司
⑵损益情况
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量中天科技光纤有限公司 1,480,233,0347 175,215,27138 175,215,271,38 I36,169,108.14中天射频电缆有限公ol 780,430,449,51 21,578,38071 21,578,380,71
-139,343,46356广东中大科技光缆有限公司 170,184,273,89 7,239,80716 7,239,807.16 6,834,52445中人科技(沈阳)光缆有限公司 144,061,841 65 4,999,55089 4,999,55089 4,642,020.75中天光伏栩料有限公司 380,393,86362 16,915,311 51 16,915,311 51
-13,864,90293中天科技巴西有限公司 ⒈28,356,928,29 10,900,59735 6,015,67868 -19,058,90499氵苏伯乐达变压器有限公司 92,077,470.91 ˉ2,553,35469 ˉ2,553,35469 223,873:434.55I∶
中人海洋系统有限公司 117,427,01846 -6,680,26590 -6,680,26590 -445.566.85南迪汀东材料有限公司 8,940,305.14 ˉ41,49963 ˉ41,49963 -8,437,28107
氵l1方巾大引技L缆附饣仃限公i1 19.044^40432 -1,862、48476 -l^862^48476 -3,81I^90609|∶
艹”玟|{l丿t{ri玎1i厶羽i能氵原丨L力∮J限公
1| 00θ
-237.44868 -237、44868 -5.741 59上期发生额
子公司名称
营业收入 诤利润 综合收益总额 经营活动现金流量l卜入科技光纤有限公司 1,3O7,335,64341 92、644,26364 92.644.26364 106,973,55997巾人射频电缆有限公司 715、491,55820 20,255,73073 20,255,73073 l10,089,84934广东巾人科扌攴光缆有限公司 148,932,66767 5,321,63027 5.32I^63027 5,005,42637屮人科技(沈阳)光缆有限公司 143,l10,86831 4,669,25265 4,669,25265 3,452,36005中天光伏i料有限公司 231,000,17592 -7,519,01373 -7,519,013 73 -66,410,83355i·
中天科技巴西有限公司 55,691,53238ˉ17,335,691,06 -23,514,86427 15,918,21206汪苏屮天利技电缆附件有限公司 2、708i86024 -1,005,90765 -l、005,90765 ll,826,56955(二)在
合营安排或联营企业中的权益
1.重要的联营企业
本企业持本企业在被投
企业
被投资单位 注册地 业务性质 注册资本 股比例资单位表决权
类型 (%)
比例(%)
四川中天月J荬 有限 四川省制造、销售
13,000∶勹兀 4477 4477
科技有限公司 公司 仁寿县 光缆和导线
2.重要联营企业的主要财务信息
项目
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 226,302,504.39 123,408,23846
其中:现金及现金等价物
5,540,70133 12,494,922,34
非流动资产 l18,629,773,22 94,291,66059
资产合计 344,932,27761 217,699,89905
流动负债 156,636,207(52 79,296,69055
非流动负债 13,147,041.78 15,826,92439
负债合计 169,783,24940 95,123,61494
少数股东权益 0,00
000
归属于母公司股东权益 175,149,02821 122,576,28411
按持股比例计算的诤资产份额 78,414,21993 46,578,98796
调整事项
-15,936,40036 -10,141,0974I
一商誉 00 000
0。
¨内部交易未实现利润 -16,226,37561 ˉ10,485,80050
一共他 289,97525 344.70309
对联营企业权益投资的账面价值 62,477,81957 36,437,89055
存在公开报价的联营企业权益投资
/ /
的公允价值
营业收入 604,934,15361 395,779,50017
财务费用 951,014~65 879,831,55
所得税费用 2,615,991 82 2,875,04566
丨争不刂氵丨刂 12,572.744 10 16,170^18239
终d∶纟∮∵{“J}争不刂氵闸 000 000
丿t他纟宗亻〉刂攵氵社 000 000
综合收益总额 12,572,744 10 16.170^18239
本年度收到的来白联莒企Ⅱk的股利 000 000
3.不重要的合营企业
注册地 本企业持本企业在被投被投资单位
矣凿
业务性质 注册资本 股比例资单位表决权(%))
比例(%)
ZTTⅢⅡ“Ⅲ卩
LLC篡
肾 扇甏
芾
裴
:萑:岁
50丿j:走^o 50 50
4.不
重要的合营企业的汇总财务信息
项目 本期数 上期数投资账而价值合计 l,705,70343 l,218,51831
下列各项按持股比例计箅的合计数
/ /氵争禾刂 974,37024 -757,61340其他"综词合收益 000 000综合收益总额 974,37024 -757.61340八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中而临各种金融风险,包扦:信用风险、市场风险和流动性风险等。
公nl董事会全面负责风险管理H标和政策的确定,并对风险管理口标和政策承担最终责任
,
但是,董事会己经授权本公司相关部闸设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关部门递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理凵标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并日~将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体日标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险,本公司制定专门的控制程序,包括信用额度的审批等,并落实到实际工作巾保证其有效运行,同时,执行其他相应措施以确保采取必要的措施同收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况进行分析评估,以确保就无法凵收的款项计提充分的坏账准备。囚此,本公司管尹Ⅱ层认为本公司所承担的信用风险己经大为降低。
本公司收入前五大的客户,与木公司有长期合作关系,虽然应收款项金额较大,但本公司的风险敞冂分布在多个合同方和多个客户,因此本公司没有其他重大的信用集中风险。
′
本公i1冉j流动i灸个亻r放在亻氵ii{j评级较高邮j锒彳∫,故流动诱金的估川风险较低。
(工)市场风险
金融I只的丨场风险,走指金融
∷具的公允价值或未来蝴‘金流量囚巾场价格变动雨发生}丁
波动的风险,包rTl汇率风险、利率风险和其他价格风险。
l利率风
i险
本公司而临的利率风险主要来源于银行借款。本公司管理层认为,银行贷款利启、相对稳定,且期限短,冈此利率风险对本公i1不存在亟大影响。
2,汇率风|险
本公司除境外经营和出口业务外均以人民币计价结算,不存在其他外汇业务,对外汇收入及时办胛结汇,同时,密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司管理层认为
,
外汇业务占总体比单较小,收款周期短,因此汇率风险对本公司不存在重大影响。
3价格风险
ˉ
本公司叫供出售金融资产中,按公允价值计量的可供出售权益I具为持有的武汉光迅科技股份有限公司
(股票代码:002281)股票和氵I苏银行股份伯限公司(股票代码:ω0919)
股票,因此,本公司承受权益证券市场价格的风险。于⒛16年12月31日,按公允价值计量的可供出售权益⊥具账面价值ll6,80733万元,假设所持股票价格上升或下降
10%,其
他因素不变,则本公司股东权益及共他综合收益均会增加或减少约人民币l1,680,73万元。
本公司及子公司持有的套期工具,按公允价值计量,因此,本公司承受期货市场价格的风险。
上述敏感性分析是假设资产负债表日武汉光迅科技股份有限公司股票价格发生变动,以变动后的价格重新计算得出的。
(三)流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过不同的渠道来维持充足的现金和筹资能力,包括向银行借款和发行证券,施行谨慎的流动性风险管理,确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
九、公允价值披露
公允价值
金融工具 公允价值层级
期末余额 年初余额
衍牛金融资产 45,057,77500 40,876,33641
第一层级
按公允价值计量的町供出售权益工具 1,168,073,32478 899,718,519~60
第一层级
衍生金融负债 1,037,262.62 506,38000 第一层级
十、关联方及关联交易
(一)本公司的母公司情况
1,本公司的母公司有关信息
母公司名称 注册地 公司类型 注册资本 组织机构代码屮天利技集ll有限公司如东县河
H饭
有限责任公司
90,000万
尢
9132“ 23749433609X2.母
公司注册资本
(或实收资本、股本)变化情况
母公司名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数屮天科技集团有限公司 90,0007丁 7E 0.00 000 90i000TJ^L3.母
公司对本公司的持股比例和表决权比例
:
(%) (%)母公司名称 合计持股比例 合计享有的表决权比例
屮大科技集团有限公司 29,42⒐。 29,42V。
(二)本公司的子公司情况
本公司的子公司情况详见本报告附注七之
“(—)在子公司中的权益”
。
(三)本企业的合营企业和联营企业情况
“ ”本公司的联营企业情况详见本报告附注七之(二)在合营安排或联营企业中的权益。
(四)本企业的其他关联方情况
企业名称 与本公司的关系
如东巾天黄海大酒店有限公司
同一母公司
上海昱品通信科技有限公司 同一母公司
江苏中天科技研究院有限公司
同一
母公司
江苏中天科技工程有限公司 同一母公司
中天昱品科技有限公 同一母公司
i=刂
南通江东物流有限公司
同一母公司
中天电气技术有限公司
同一
母公司
南通中天江东置业有限公司
同一母公司
屮天科技集团上海亚东供应链管理有限公司 同一母公司
中大新兴材料有限公司 同一母公司
江苏中天华宇智能科技有限公司
H一母公司
汀苏中天科技电子商务有限公司 同一母公司
江东电子材料有限公司
同一母公司
南通中天建设工程有限公司
同一母公司
ˉ
/⒎彩〃喷刀〃腭份氧眼外刁刀l
rl阜砭j介〃孑锣Ξ、、
刁〃孚〃芡∥″(五)关
联交易情况
I.存在控制关系且己纳入本公司合并会计报表范围的了公司,其相互问交易及母子公司交易及其未实现的利润已作抵销;与本公司合营企业和联营企业关联交易未实现利润己作抵消。
2.销
售商湿l和提供劳务的关联交易
关联方 本期发生额 上期发生额汀苏中天Tl技⒈程有限公司 24,248、047j9 1.624^16601
氵丨:苏I{l人利技研究院有限公司
I246(2 59.626655、
中天昱品科技有限公司 1,752、949C3 587、31425l、
卜海V品迪倌利技股份仃限公i刊
143,656‘6 9^05983南通江东物流有限公司 515^02596 267、17854巾u大丹琪科技有限公
r刂
268^185182凵8 163.509.14456刂`ql丿丿t卡丬扌支饣
i|于||
i∫∫1`彳(卩1Ⅱ辶南/li省:丿Γ仁
r阝k,、||
28272C2 16.06781屮人不丬技集田仃阝K公
{刂
130.3θ730如l尔屮人贲海人酒店有限公司 87^299 15 89、58792屮人新兴材料有限公司 152,53667 0004、
/t技
中天电 术有限公司 13,I32,00524 000江办屮灭华宁智能科技有限公司 267^96013 000汪苏屮人l技电r雨务有限公刊 45,203.54285 000l·
江东电子材利有限公司 23333 0003、
3.购买商品和接受劳务的关联交易
关联方 本期发生额 L期发生额I|l人Jnl科技仃限公门 10|^521、31841
8丨
^103、45375
门:苏中人科扌攴亻叫:究院仃限公「·
6,148,62738 666,831 14
l
卜汪∫9占占逦丨
il·}扌攴股份白jK公
li丨
30577^0I966 39^857^32478
汀苏中人科技IT·T有限公司 138,554i554 10 79,400、88708
如东Iu人黄海大酒丿丨灯衔限公司
lI,184^10899 3、474、59127南通江尔物流有限公司 225^173,73488 155、319、761 73四川中人丹琪科技有限公司 553,095.33753 349.982^89699
「
}1大斥丬扌支隽tu|卜氵每
J⒘
钅i∫丿
1丿讧书±△’
l刂:亻j阝R么、司 81,165,49601 56,94I、841 08中人电气技术有限公司 46,957,85878 13,205,69759
中天新兴材料有限公司 928^75000 000汪苏中天华宇智能科技有限公il 9、511^13676 000氵丨:'为:中人科技电J-商务仃限公
I刂
购买关联方 关联交易内容 本期发生额 L期发生额巾人利技失⒈:艮公I刂
|||{}i坑u及均筑物 9470.46001
O()0'i有
2016年8月20冂,中天科技集团有限公司按评估值句9015年I1月注入本公司的子公司汪东金具设备有限公司回购注入时存在瑕疵的房屋及建筑物。本公司2015年度向控股股东发行股份购买资产交易中发生的控股股东关于解决江东金具瑕疵房产问题的承诺履行完毕。
5.关联担保情况
担保方 被担保方 担保方式 担保金额 已偿还金额
中天科技集团有限公司 本公司 保证 l,146,120,55500 574,120,55500
中天科技集Jl有限公司 本公nl之子公司 保证 40,000,00000 40,000,000006.关联方资金拆借
拆入
本期发生额 上期发生额
关联方名称
拆出`
本金 支出取利息 本金 支出取利息屮大科技集团有限公司 拆出 000
`收
000 11,000,000,00
2`8收
4,04445南通中大汪东置业有限公司 拆 000 0,00 90,000,00000 2,345,926,98l出
上述资金往来为本报告期同一控制下企业合并前被合并企业发生的资金拆借。
7.关联租赁情况
(单位:人
民币万元)
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况本期租金上期租金
本公司 如东中天黄海大泗店有限公司 房屋 7619 80本公司 中天新兴材料有限公司 房屋 16.57
000|1海昱品递信科技股份
上海中天钅H线有限公司 房屋及建筑物 14988 I90有限公司
冫L苏中人科技研究院有
本公司及了公司 房屋 367,27 33415限公司
中天科技装备电缆有限
汪苏中天利∴
技⊥程有限公司 房屋 1351 15公司
中天科技集团有限公司 中天电力光缆有限公司 房屋 1714 ().()08.关联方应收应付款项
关联方名称 款项余额性质 期末余额 年初余额中天科技集团有限公司 应收账款 111,650.00
000江苏中天科技I程
有限公司 应收账款 11,249,625.58 0.00江苏中天华宇智能科技有限公司 应收账款 32,176,00 000四川中人丹琪科技有限公司 应收账款 l,468,406,90 0,00 ZTT
TEI冫EKOM JV LLC 应收账款 739,55659 000中天昱品科技有限公司 应收账款 000 12,57555江苏中天华宇智能科技有限公司 预付账款 253,50000 000
中人昱品科技有限公nl 预付账款
000
I,572,651,50
巾大干||技柒lll}河ψ东供应链甘迎仃限公㈠丨预亻、
丨账揪 l1.004.144 11 7,224^87206丨丨:苏中人科技亻丿丨究1t∶仃限公司
Jt他
应刂攵
:次
4.500,00000 000中大电't扌支术有阝艮公i丬 应刂攵棠掘 5、242.32929 000汪苏巾人科技电丫商务有限公司 应收票据 10.00000 000卜海娃nn逦估利技股份有限公司 应付账款 10.309,37900 21,890,631 00江苏中天科技I程有限公司
应付账款 5,008,85971 9^115^28981汀苏屮天科技研宄院有限公司 应付账款 2,731,85261 3,545,27673屮人笠品科技有限公司 应付账款 24,345,67079 6,664,24634l莉迪江东物流有限公司 应lNl账款 58,506,341,66 42,609,15339四川屮人丹琪科技有限公司 应付账款 126,536,34146 51,591,03778如东中天黄海大酒店有限公司 应付账款 l^554,60592 759,51279中大科技集团
卜海q`东供应链管jl有
限公司应付胀款 25,429,001 86 11,402,33921巾天电气技术有限公司 应付账款 13,962,45399 80,85000中天新兴羽有限公司 应付账款 l,086,63750 000*丬
江苏屮人华宇智能科技有限公司 应付账款 5,758,00000 000巾天电气技术有限公司 应付票据 l,968,00000 000汀苏屮天华宁智能科技有限公司 应付祟据 751,10000 000上海昱品通信科技股份有限公司 预收款项 5,000.00 5,00000巾天电气技术有限公司 顸收款项 257,98795 0,00巾天新兴材料有限公司 预收款项 85,01829 000如东巾天黄海大酒店有限公司 预收款项 150,000,00 0.00tL苏中天科技电子商务有限公司 预收款项 3,698,149,35 0.00上海昱品通信科技股份有限公司 其他应付款 000 11,07900江苏屮天科技研究院有限公司 其他应付款 2,743,30438 302,98794l=海昱品通信科技股份有限公司 共他非流动资产 000 20,000,00000十一、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
1.截至2016年12月31日
,本公司募投项目实施情况如下:(单位:人民币万元)
募投项目 预算金额 累计己完成金额
150MWp
国家级分布式光伏发电示范区
135,00000 118,34445
屋顶太阳能光伏发电项目
海缆系统工程项目 50,000.00 49,51635
石墨烯新材料研发及生产建设项日 6,000.00 4I3.37
温超导技术研发项日 5,000.00 1,98000
i荀
4G智能电调天线研发及产业化项目 17,00000 4,61074
高精庋无氧铜深加⊥技术改造项目 4,500,00 2,000.06
绝缘子、避雷器系列产品技改项日 13,200.00 4897.87
合计 230.700.00 蝠
″彬
〃∶〃〃历1夕∥廾〃2″/6〃∶搜j泠
〃〃〃升r,/〃夯贺关氵//冫`厅
i‘
2.截至2016年12月31日,本公ol尚未履行完的对外投资情况
被投资单位名称 持股比例 注册资本总额 累计出资金额如丨尔屮天新能源电力投资仃限公司 l()0% 50007J丿1 000⒈卜大利技俄罗斯有限公司
100⒐。
800万元卢布 6007亍91尸冖珀丁(二)或
有事项
截止zO16年12月31日,本公司为子公司向银行借款提供担保的情况:(人民币万元
)被担保单位 借款种类 担保金额
上海巾天铝线有限公司 短期借款 10,400,00
巾天储能科技有限公△
j 短期借款 2^60000
中天光伏材料有限公司 短期借款 7,00000
屮大科技巴西有限公司 短期借款 5,66931
屮大科技海缆有限公司 短期借款 29,581 I0
屮大科技集团L海国际贸易有限公司 短期借款 00000
11、
中大科技印度有限公司 短期借款 4,23588
中天科技装各电缆有限公司 短期借款 5,99296
中天世贸有限公司 短期借款 5,00000
合计
/ 鲫 ·25
十二、资产负债表日后事项
(~)⒛
17年2月8日,根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[201q3222号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向特定投资者非公开发行
嫣5,301,绣5股新股,每股实际发行价
⒍元,募集资金扣除9。
发行费用后净额4,301,159,997.15元。
(二)2Θ17年4月24日,本公司六届九次董事会审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》,本公司之子公司中天光伏技术有限公司光伏电站的折旧年限自zO17年1月1日开始由原来的⒛年调整为10年。
(三)⒛17年4月24日,本公司第六届董事会第九次会议审议通过了《公司⒛16年度利润分配方案》,决议以股权登记日公司总股本3,“6,()72,91股为基数,向全体股东每
10股派发现金股利00元(含税),共计分配306,607,252.10元。
1。
十三、其他重要事项
本公司没有需要在财务报表附注中说明的其他重要事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
:泠
砭〃〃〃公〃〃务照抟〃″I.应收账款分类
期末余额
年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额
比例%
金额 比侈刂(‰
金额
比例%
金额
比例%屮Jj!∶命徊ψ大
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o00 0θO O OO o00
000 o(X) o oo叨长彩(
按~/H合}|提坏
账准备的应收2.^fl4^351,01738
I00 90.480 I2243 325 2^527~1)37~59030 1000085~185.15567 337账款
ru项金额虽不
亡营
;∶::甘
|∶l丨
000
O000θO 000 000 o00 000应收账款
f、训- 2丑型望§1.O1738
⊥-lcl型Q.!丝型坚 3J25 狃
937迎
⒑ ⊥00,0085,l~85⊥ 55.67 3372.组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额
账面余额
茁杀黟
坏账准备 潇黟
坏账准备1年以内 2,542,869.64786 9133 76.286~08944 2.301 985.47083 9106 69.059^5641212年
213.120.17052 765 10.656^00853 196.520,67685 777 9.826.0338423年
21,747,69447 o78 1522^33861 21774.85366 086 1.524.2397634年
5,618,06161 020 1~404.51540 2961.79234 012 740.4480945年
768.54494 003 384^27247 1319.85352 005 659,926765年以上 226,89798 001 22689798 3374、94310 014 3.374^943I合计
2.78仝~1￡凵L〖LLZJlB
10000 90J80,12243 2,527Ⅱ9柳 10000
85.】
85亠155673.本报告期无应收持本公司5%以上(含5%)表
决权股份的股东单位的款项。
4.期末应收账款中金额前五名单位情况
欠款人名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例 lOh)单位
I
403,151,16080 一年以内 1448中位Ⅱ 377,698,48900 一
年以内 1357弟位Ⅲ 143,963,75595 一年以内
5 17弟位Ⅳ 125,727,60970 一年以内 452单位Ⅴ 53,421,7484O 一年以内 192合计 1.103.962.7638昱 3966 /
″澎￠
/`彳〃〃/饣∫″/ˉ/7/廾,J//P″/‘
单位名称
与本公司关系
金额
占应收账款总额的比例(%)
屮天吐l贸有限公i刂
J-公i刘
339,921、22716
1221L海屮大钔线有限公司
了公i刂 215,102.571 34 773中人海洋系统有限公
lil 丫公i刂 2,435^095 1o 009Γ
u人:光伏桐壮{有限公Γ1
公司 l,296.295oo 005ˉ
J·
I+.丿t冂讧窃J坜 纟览伯阝艮彡、i刁 j-公司 585,75064 002合计 "乜
/ 昼塑型唑凵
20106.本
报告期实际核销的应收账款情况
项目
核销金额实际卞亥销向勺丿立刂攵贝长款
209,60529
亻、计
2Q9~00L⒛
其中重要的应收账款核销情况
:
单位名称
应收账款
是否因关联核销金额 核销原因
性质
交易产生
贲州电lxAl有限责任公司
货款 48,716.25 无法收
F。J
不
冂
安徽省电力公司宿州供电公司
货款 34、281 0o 无法收凵 不
囗
中国移动通信集卩l湖北亻1限公司
货款 34,266oo 无法收 J 不
l。 冂
中国移动通信集团公ll湖南分公司 货款 30,62500 无法收回 不
冂
中国联合网络通信有限公司福建省分公司
货款 22,00000 无法收回 不
囗
中航光电科技股份有限公司深圳分公司
货款 20,080,84 无法收回 不
囗
长庆石油勘探局水电厂
货款 11,36250无法收回 不
曰
合计
/ 201.33⊥』
/
`/
(二)其
他应收款
1.其
他应收款的分类
期末余额 年初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额
比例%
金额
比例%
金额
比例%
金额
比例%中项金额重大
并申项计捉坏
000 0,oo 000 0,00 000 00o 000 000账准备的其他
应收款
按组合计提坏
%⑾
限他轧观姒 12,010,97545 466 82,409,03225 100 5,350,999,58 649黔抟掌
中项金额虽不
毳奔甘童屉莒沽
000 000
000 000 0,00 0,00 000 0.00其他应收款
合计 2董鱼L查22⊥里22=♀豆型
12.01唑
i~s 4,66822-丛
≡塑
:25 100
5^350.99958
鱼=生2
2.组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额
讠耦
坏账准备 账面余额
1岛昃黟 坏账准备
)
1勹:以内 229,399,69770 8909 6,881,99093 65,817.25990 79871^974.5】 780
2年 |9,275`70796 748 963,78540 9,259,64526 ll,24 462,98226
1ˉ
2-3年 2,691,97250 1 04 188,43808 l,641,68I 17 1 99 114.91768
4年
I,251.93834 049 312.98459 2,488,75542 302 622,18886
3ˉ
⒋5年 2,439,00000 095 1,219、50000 2,050,59505 249 1,025,29753
5年以上 2,444,27645 0,95 2,444,27645 l,151,09545 1 391。I51,09545
合计 ’
5Ⅰ,502,592,95 J】匹L
⊥￡ 82^409^03⒉25 JOO工△医LL9958
=DJ0,97545
3.期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表
决权股份的股东单位欠款。
4.期
末其他应收款中金额前五名单位情况
欠款人名称 欠款金额 性质或内容 欠款年限 占其他应收款总额比例弟位
I
69.360^607.74 往来款
一年以内 2694oo单位Ⅱ 50.824,083.33 往来款
一年以内
1974oo单位Ⅲ 43.195,500.30 往来款
一年以内 167700单位Ⅳ 14;700,00000 投标保证金
一
年以内 57100单位V
9,221,30554 往来款
一年以内
358⒐。
合计 ⊥昼亘⊥里里旦⊥仝9691
/ /
7274005.期末余额中,应收其他关联方欠款项的情况
占其他应收款总单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)
中天储能科技有限公司 F公
;l 69,360,607,74 2694汪东科技有限公司 了Ξ、司 50,824,08333 1974屮天光伏材料有限公司 F公司 43,195,500.30 1677 ZTT INDIAPRIˇ∽TEIˇIMITED
子公司 9,221,305,54 3,58屮天科技海缆有限公司 F公司 593,758.08 023南通江东材料有限公司 了公0l I77,36667 0,07中天光伏技术有限公司 子公司 152,000.00
006中天射频电缆有限公司 F公司 110,800.00
004江苏中天科技⊥程有限公司 f公司 63,200.00
002合计 6745⊥丕叁鱼旦鱼堕2⊥堕鱼
(三)长期股权投资
期末余额 年初余额
项日
账面余额 减值准备 账面余额 减值准各对lⅠ公司的投资 7.634,803.91275 o005^876,3I1.6o124 000对合营和联苘企业的投资 64,183、52300 000 37,656,40886 000合计
7,-9s,98Z.43臭Ι5
O20￡∶91里.9￡弘Ol0J0 0002.对
子公司投资
本期计减值准被投资单位名称
年初余额 增减变动 期末余额 提减值备期末余额准备中天电力光缆有限公i列 83~179~4860O 126,25697500 209.436、46100 o00 o oo中天科技光纤有限公司 395、720^00000 19.497^27776 415.217.27776 000 0oo汪苏中大利技投嗳管理仃限公司
72.000.000()o 000 72.0θ0^00000 θ00 000中天H立lll频电缆有限公司
59.590、96666 416.68768500 476278.651 66 000 000广东巾大利技光缆有限公司
I2.836.68750 00() 12,836.68750 000 0oo中天利技(沈阝H)光缆有限公司 10^570.00000 000 10.570^00o00 000 000中天科技装各IL缆有限公司
438~000.000()0
()()() 438:000,00000 000 0oo中天科技精密l/l料有限公司 l^107.298、33190 o00 1.107.298.33190 000 o oo中天世贸有限公司 100.00000000 000 100,000,00000 000 0oo中天光伏技术有限公司 930`00000000 520,000^0o000 1,450,000^00000 000 000屮大光伏l/l料有限公司 170.0θ000000 100.00000000 270,000、00000 o00 000中天科技印疫有限公司 41.729,31498 0()0 41,729,31498 000 000汪苏中天科技软件技术有限公司 10.0016982o 20,000^0oo00 30.001^69820 0()0 o oo中天储能科技有限公司 296、00000000 200,000.00000 496、000^00000 000 000中天科技海缆有限公司 744.00000000 000 744.000.00000 000 000卜海中天铝线有限公司
105.900()()()00 000 I05.900.00000 000 000中天科技巴两有限公司 13.43773700 14.15455375 27,592,29075 000 000屮天科技集
I刃
卜海国际贸易有限公司 299,979.30000 000 299,979,30000 000 000中天合金技术有限公司 292.92700003 20^000^00000 312,927,00003 000 000中天宽带技术有限公司 315~33313802 50,000,00000 365.333^13802 000 000江东金J1设备有限公司 342.80794095 87,000,()0000 429,807,94095 000 000汪东科技有限公司 35.00000000 65,000,00000 100,000,00000 000 000江苏中天伯乐达变压器石限公司 000 68,000,00000 68:000,00000 000 000中天海洋系统有限公司 000 40,000,00000 40.000.00000 000 000中天科技集团吞港有限公司 000 1,695,82000 1.695^82000 000 000南通江东羽料自限公司 000 10,200,00000 10,200,00000 000 000合计 5.876.311,6ll124 L匹丛±9厶Ⅱ⊥亚 7.634.803.91275 000 0003.对合营和联营企业投资
″”∫
/`△〃茫茫″汐∥廾2″/‘
伊E泠
〃〃〃廾/JJ/〃务〃尺∥/″`∥
本期增减变动
期末余额
被投资单位名称 年初余额 追力Π投资 婿渠鐾嘉驽翮
四川屮大丹琪l技伯限公司 36.437、89055 24,000,000.00 2,039,92902 62,477,81957 000l·
ZTT TEI'ljKOM∫Vl~LC l,218:51831 000487、 18512 1,705,70343 000合卞
i-
1Z趟鱼鲑笠迢J殛2⊥渔α△9OO'OQ2,52⒎ l14I4
…
000(四)营业收入及营业成本
1.营业收入及营业成本分类
本期金额
项目
主营业务 其他业务 合计营业收入 6.868,140,42853 I26,395,32304 鲎L29ZI,535,Zhl sZ营业成本 870,lI2,82405 108,797,20124
5。
§,978,910,02529
苜业毛利 998^027n604,48 17,598,121 80 12Ql§。02§,726?8上期金额
项目
主营业务 其他业务 合计营业收入 5.339,281,074,23 172,854,291 07
…
3n营业成本 4,415,609,59728 158,526,37011
营业毛利 14,327,92096 937.999.39791923^67L47695
2.按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
2,447,574,63283 1,966,184,31143
光通亻嵩及网络 2,965,079,785772,357,722,683,⒎
2,682,425,550.26 1,898,542,47039
电力传输 3,050,987,155,52,335,573,293.γ
其他
852,073,487230+5,985,09675 740,112,64096 550,882,81546
合计 劬塑凵啷 里工塑望型·074·23 5遇79坌ll2,B2405 4.415,609,59728
3.按地区列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
地区名称
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
境内 6,569,265,33947 5,067,843,923 18 5,659,299,17684 4,213,142,711 78境外 298,875,08906 271,437,15105 210,813,64721 202,466,88550合计 豇匕鲫 生塑5,塑坐里±丝⒋÷望
鱼.870、
〃
'犭
′
/`彳〃〃毋/t汐V`J二(`∥
2″/‘伊钅泠〃彳〃邛/,y〃务私芡俐冫′客户名称 本期金额 占营业收入的比例cu{讧
I
l^331.693.47665
19049。
r阝位Ⅱ l:236,343,82798 17689b哜1∮讧HI 735`058^83576
10,51⒐b冉1l,`IV I69,593,73997 242⒐。
q’位Ⅴ 159.422、629,06 228⒐。
亻冫爿- 1皿 l12,50942 5193⒐。
(五)投
资收益
1.投资收益分类
项目 本期金额 上期金额成本法核箅的长期股权投资收益 280、45807861 301,553,l1376权益法核箅的κ期股权投资收益 2,527`l1414 2,436,85131持有可供出售金融资产期问取得的投资收益 000 l,549,55248尢效套期合约平仓损失 120.24032500 -66,068,32500合计 1775 239,47奥
40∶珏z25,△
2.按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因中大科技光纤有限公司 124,598,95641 0.00 分派现金红利江苏中天科技投资管理有限公司 000 137,700,00000 分派现金红利中天日立射频电缆有限公司 000 16,629,40000 分派现金红利广东屮人科技光缆有限公司 2,833,23552 2,800,601,58 分派现金红利中天科技(沈阳)光缆有限公司 3,025,886.68 2,377,81732 分派现金红利中天科技集团上海国际贸易有限公司 10,000,000,00 2,045,29486 分派现金红利中天科技精密材料有限公司 140,000,00000 140,000,00000 分派现金红利合计
鲫 ￡L】LZ￡L-I 鱼坠丛鱼叁丛⊥⊥±二0 /
3.按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 增减变动原因
四川中天丹琪科技有限公司 2,039,92902 2,815,658.01 损益变动
ZTT TEI'EKOMJⅤ LLC 487,18512 -378,80670
损益变动
合计 2,527,11ˉ+,⊥- 2理6,851,31
/
(六)现金流量表补充资料
丿⒎〃 〃″汤1竹∥△fJ/2rl6
`(″
Ⅲ.现
金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量
:
本期金额 上期金额
氵争利涧
744.760、63941 609^741,39100
加:资产减值准符
9,492,941 3o 2,354,47652
H定资产折旧、投资性房地产折
62,794,198,97 44^994^04530
||丨
尢形资产摊销
3,281,4107o 2,490,97334
K期待摊费用摊销
000 000
处置田定资产、尢形资产和其他K期资产的损失
4,072,32322 40932
1,129、
公允价值变动损失 -7,750,|0000 -28,990,85o oo
财务费用 36,957,|1369 13,336^95485
投资损失 -403,225,f91775 -239,471,19255
递延所得税资产减少 -2,032,94040
1,052,5I798
递延所得税负债增加 1,162,￡i1500
2,794,61625
存货的减少 ˉ306,703,61456 -196^141^43630
经营性应收项口的减少 -614,652,73285 -141,733,691 90
经苻性应付项口的增加 823,133,25492 535,833,24864
其他 1,120,000,00 2,418,600oo
经营活动产生的现金流量净额
3Σ尘m2∷,亻￡L⊥丝鱼昼
bO邬
哩垫?尘
2.现金和现金等价物
项目 本期金额 上期金额一、现金
937查7⒌732.75 1.236.238.20578
其中:库
存现金 47872I
180,09
银行存款
861,500,535.49 l,132,411,6I527
其他货币资金 76,070,41005 103,826,41042
二、现金等价物 000 000
二、期末现金及现金等价物余额
蜓
乙里望±75 上塑 凡鲫
十五、补充资料
(一)
爿卜经常性损益明细表
项目 2016年 2015年 2014年
度 度 度
(一)非流动性资产处置损益,包括
2,359,604.90 ˉ5,751,19546 -665,lll,34
已计提资产减值准备的冲销部分
(工)计入当期损益的政府补助,但
与公司正常经营业务密切相关,符合
94,290,304.79 88,416,09432 46,718,225.79
国家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
冖,,^申天秤技爿殳纰锄絷
刁2ρ%年度含并及纾么1司财务昵砌饪
2016年 2015年 2014年
项目 度 度 度
(三)同一
控制下企业合并产生的子
000 115,199,240,70 130,513,I06,43
公司期初至合并日的当期净损益
(四)除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允
349,308,98890 31,826,600.88 74,700,945,75
价值变动损益,以、及处置交易性金融
资产、交易性金融负债和可供出售金
融资产取得的投资收益
(五)除上述各项之外的其他营业外
707,96461 -4,816,301,46 ˉ1,282,708,78
收入和支出
(六)少数股东枳~益影响额 -1,838,36627 -1,323,461,99 ˉ11,182,833.99
(七)所得税影响数 -77,788,92853 -27,862,606.68 -26,347,498.01
合计 …
195.68837031
咖
(二)净资产收益率与每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于本公司普通股股东的
14.31o/o 0.608 0.608
冫争禾刂扪彐
扣除非经常性损益后归属于
11,190/o 0.468 0.468
本公司普通股股东的净利润
十六、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司全体董事于⒛17年4月
主管会计工作负
1 2895605∈彐□t
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