目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项审计说明…………………………………………………第1—2页二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第3页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2015〕7-106号
新华联不动产股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了新华联不动产股份有限公司（以下简称新华联公司）2014年度财务报表，包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础上，我们审计了后附的新华联公司管理层编制的 2014年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供新华联公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为新华联公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解新华联公司 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对新华联公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，新华联公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料的规定，如实反映了新华联公司 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一五年四月十三日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2014年度
编制单位：新华联不动产股份有限公司 单位：人民币万元
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|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初占用资金余额|2014年度占用累计发生金额|2014年度资金占用的利息|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末占用资金余额|占用形成原因|
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|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2014年期初往来资金余额|2014年度往来累计发生金额|2014年度往来资金的利息|2014年度偿还累计发生金额|2014年期末往来资金余额|往来形成原因|
|新华联控股有限公司|母公司|应收账款|3,808.90|9,752.54||6,786.05|6,775.39|销售商品及租赁|
|株洲新华联药业有限公司|母公司的控股子公司|预付款项/营业外收入|4,530.45|4,341.78||8,872.23||商品购销[注1]|
|湖南华联瓷业股份有限公司|母公司的控股子公司|应收账款||0.29||0.29||提供劳务及租赁|
|新华联矿业有限公司|母公司的控股子公司|应收账款|-|159.52||130.50|2 9.02|提供劳务|
|新活力资本投资有限公司|母公司的控股子公司|应收账款|-|19.75||19.75||租赁|
|新疆新华联万基石油化工有限公司|母公司的控股子公司|应收账款||2.53||2.53||提供劳务|
|华致酒行连锁管理有限公司|母公司的控股子公司|应收账款||5.06||5.06||提供劳务|
|云南金六福酒业有限公司|母公司的控股子公司|应收账款||6.78||6.78||提供劳务|
|北京新华联协和药业有限责任公司|母公司的控股子公司|应收账款|2.00||||2 .00|提供劳务|
|豪客酒行有限公司|控股股东的参股企业|应收款项|20.97|28.07||6.32|4 2.72|租赁|
|新华联酒店管理有限公司|全资子公司|其他应收款|-|1 00.00||-|1 00.00|非经营性关联方往来|
|上海新华联房地产开发有限公司|控股子公司|其他应收款|7,864.24|9 ,090.30||1 0,000.00|6 ,954.53|非经营性关联方往来|
|北京新华联置地有限公司|全资子公司|其他应收款|58,041.78|||5 8,041.78||非经营性关联方往来|
|湖南新华联建设工程有限公司|全资子公司|其他应收款|5,000.00|||5 ,000.00||非经营性关联方往来|
|西宁新华联置业有限公司|全资子公司|其他应收款|318.00|||3 18.00||非经营性关联方往来|
|株洲新华联房地产开发有限公司|全资子公司|其他应收款|80.00|||8 0.00||非经营性关联方往来|
|北京新华联文化旅游发展有限公司|全资子公司|其他应收款|-|2 56.91||-|2 56.91|非经营性关联方往来|
|新华联国际置地有限公司|全资子公司|其他应收款|-|4 1,100.00||2 ,947.63|3 8,152.38|非经营性关联方往来|
|北京华信鸿业房地产开发有限公司|全资二级公司|其他应收款|-|5 00.00||-|5 00.00|非经营性关联方往来|
|唐山新华联置地有限公司|全资二级公司|其他应收款|90.00|-||-|9 0.00|非经营性关联方往来|
|醴陵新华联房地产开发有限公司|控股二级公司|其他应收款|80.00|3 ,000.00||-|3,080.00|非经营性关联方往来|
|大庆新华联房地产开发有限公司|全资二级公司|其他应收款|90.00|6 91.85||-|7 81.85|非经营性关联方往来|
|内蒙古新华联置业有限公司|全资二级公司|其他应收款|37.00|5 ,107.44||-|5,144.44|非经营性关联方往来|
|黄山市金龙房地产开发有限公司|全资二级公司|其他应收款|80.00|7 .12||-|8 7.12|非经营性关联方往来|
|西宁新华联置业有限公司|全资二级公司|其他应收款|-|1 0,000.00||-|10,000.00|非经营性关联方往来|
|北京新崇基置业有限公司|全资二级公司|其他应收款|-|1,718.08||-|1,718.08|非经营性关联方往来|
|长沙新华联铜官窑国际文化旅游开|全资二级公司|其他应收款|1,000.00|-||-|1,000.00|非经营性关联方往来|
|芜湖新华联文化旅游开发有限公司|全资二级公司|其他应收款|-|1,268.95||-|1,268.95|非经营性关联方往来|
|芜湖新华联盛世置业有限公司|控股二级公司|其他应收款|-|1,500.00||-|1,500.00|非经营性关联方往来|
|惠州市新华联嘉业房地产开发有限|全资三级公司|其他应收款|4,000.00|1 1,000.00||-|15,000.00|非经营性关联方往来|
|北京市北郊农场|控股子公司之少数股东|其他非流动资产|10,000.00|||5,000.00|5 ,000.00|合作经营投入|
|北京市北郊农场|控股子公司之少数股东|其他应收款|5.05|552.72||5.05|5 52.72|资金占用费|
|-|-|-|9 5,048.39|##########||9 7,221.97|9 8,036.12||

[注1]：公司预付株洲新华联药业有限公司的款项为土地款。株洲药业的控股股东为新华联控股有限公司。2009年7月，株洲新华联与株洲药业签订《国有土地使用权转让合同》，约定将株洲药业名下的位于株洲市石峰区沿江北路、面积分别为56,972.50平方米和748.70平方米的土地使用权（工业用地）转让给株洲新华联。因受株洲市人民政府湘江沿江风光带统一规划尚未完成的影响，上述合同尚未履行完毕。2013年12月20日,本公司第七届第四十次董事会会议审议通过了《关于与株洲新华联药业有限公司签订<国有土地使用权转让合同之补充协议>》的议案，将上述协议的有效期延续至2014年12月31日。双方还约定：若在2014年12月31日前，非因株洲药业或株洲新华联的原因，双方未能完成上述地块的土地性质变更及转让过户相关手续，株洲新华联最终未能取得上述地块的土地使用权（土地用途为商住用地），即上述地块的土地使用权已由株洲药业过户登记至第三方名下，或者仍在株洲药业名下，且株洲新华联选择解除上述《国有土地使用权转让合同》及补充协议的，则株洲药业根据该等协议约定，应将已收取的转让价款4,530.45万元退还予株洲新华联，并就该等转让价款按20%的年化收益率向株洲新华联支付补偿金。本期收到株洲新华联退还的转让价款及补偿金。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：