神州数码信息服务股份有限公司
2016年度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
—合并资产负债表 1-2
—母公司资产负债表 3-4
—合并利润表 5
—母公司利润表 6
—合并现金流量表 7
—母公司现金流量表 8
—合并股东权益变动表 9-10
—母公司股东权益变动表 11-12
—财务报表附注 13-94
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 1 0 0 0 2 7 , P . R . C h i n a facsimile:+86(010)6554 7190审计报告
XYZH/2017BJA10106神州数码信息服务股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的神州数码信息服务股份有限公司（以下简称神州信息）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是神州信息管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，神州信息财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了神州信息2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一七年三月二十八日
合并资产负债表
2016年12月31日
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|附注|年末金额|年初金额|
|流动资产：||||
|货币资金|六、1|1,747,989,666.20|1,895,818,945.81|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|应收票据|六、2|30,176,570.13|63,745,711.55|
|应收账款|六、3|2,629,646,763.07|2,406,062,170.90|
|预付款项|六、4|129,032,719.22|60,458,453.24|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|六、5|118,791,835.89|280,844,806.52|
|存货|六、6|1,325,852,617.99|1,178,187,959.27|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|六、7|430,434,309.65|19,984,212.55|
|流动资产合计||6,411,924,482.15|5,905,102,259.84|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产|六、8|88,043,630.36|32,919,444.45|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|六、9|375,460,740.72|360,848,877.15|
|投资性房地产||||
|固定资产|六、10|536,505,063.40|144,076,729.19|
|在建工程|六、11|114,936,432.17||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|无形资产|六、12|138,075,043.10|27,791,792.93|
|开发支出|六、13|29,412,495.24|21,176,651.37|
|商誉|六、14|1,731,884,992.97|839,684,120.57|
|长期待摊费用|六、15|26,720,644.45|3,244,239.54|
|递延所得税资产|六、16|45,270,964.83|36,816,815.69|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||3,086,310,007.24|1,466,558,670.89|
|资产总计||9,498,234,489.39|7,371,660,930.73|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表(续)
2016年12月31日
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末金额|年初金额|
|流动负债：||||
|短期借款|六、17|1,153,902,203.12|1,006,474,344.74|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|应付票据|六、18|384,265,377.81|331,942,881.63|
|应付账款|六、19|1,369,543,692.42|1,401,889,357.80|
|预收款项|六、20|928,356,032.68|661,637,769.34|
|应付职工薪酬|六、21|312,013,361.19|250,821,455.89|
|应交税费|六、22|312,439,512.35|88,941,112.36|
|应付利息|六、23|3,809,498.43|744,169.91|
|应付股利||||
|其他应付款|六、24|94,425,100.84|24,802,855.89|
|一年内到期的非流动负债|六、25||251,613,000.00|
|其他流动负债|六、26|200,000,000.00||
|流动负债合计||4,758,754,778.84|4,018,866,947.56|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债|六、27|18,120,000.00|3,760,000.00|
|递延收益|六、28|34,493,313.37|46,703,958.72|
|递延所得税负债|六、16|9,688,250.43|1,821,250.00|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||62,301,563.80|52,285,208.72|
|负 债 合 计||4,821,056,342.64|4,071,152,156.28|
|股东权益：||||
|股本|六、29|963,431,273.00|917,811,916.00|
|资本公积|六、30|2,220,063,163.82|1,117,366,947.99|
|减：库存股||||
|其他综合收益|六、31|65,037,690.35|66,292,066.58|
|盈余公积|六、32|23,105,052.91|20,396,756.11|
|未分配利润|六、33|1,330,021,145.69|1,127,451,316.70|
|归属于母公司股东权益合计||4,601,658,325.77|3,249,319,003.38|
|少数股东权益||75,519,820.98|51,189,771.07|
|股东权益合计||4,677,178,146.75|3,300,508,774.45|
|负债和股东权益总计||9,498,234,489.39|7,371,660,930.73|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2016年12月31日
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末金额|年初金额|
|流动资产：||||
|货币资金||376,395,580.81|483,800,105.43|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|应收票据||12,457,813.28|16,317,767.68|
|应收账款|十四、1|53,653,468.50|100,450,863.58|
|预付款项||1,054,016.55|6,367,531.59|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|十四、2|200,836,730.50|796,135.39|
|存货||25,842,473.25|68,905,256.64|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||231,475,653.71|5,350,316.69|
|流动资产合计||901,715,736.60|681,987,977.00|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||50,521,130.36|32,899,444.45|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十四、3|2,750,531,659.47|1,547,460,333.91|
|投资性房地产||||
|固定资产||290,124.84|336,565.31|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|无形资产||820,643.00|800,696.00|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||478,147.86||
|递延所得税资产||1,257,435.33|624,615.23|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||2,803,899,140.86|1,582,121,654.90|
|资 产 总 计||3,705,614,877.46|2,264,109,631.90|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表(续)
2016年12月31日
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|附注|年末金额|年初金额|
|流动负债：||||
|短期借款||5,000,000.00|5,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|应付票据|||19,173,078.70|
|应付账款||59,143,180.97|73,991,177.29|
|预收款项||31,266,111.72|66,723,749.43|
|应付职工薪酬||13,051,325.56|11,440,498.38|
|应交税费||161,963,677.18|5,856,166.56|
|应付利息||2,345,633.34|6,646.00|
|应付股利||||
|其他应付款||7,068,499.24|2,533,798.90|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||200,000,000.00||
|流动负债合计||479,838,428.01|184,725,115.26|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||18,120,000.00||
|递延收益||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||18,120,000.00||
|负 债 合 计||497,958,428.01|184,725,115.26|
|股东权益:||||
|股本||963,431,273.00|917,811,916.00|
|资本公积||2,098,326,126.73|1,006,044,042.32|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积||23,105,052.91|20,396,756.11|
|未分配利润||122,793,996.81|135,131,802.21|
|股东权益合计||3,207,656,449.45|2,079,384,516.64|
|负债和股东权益总计||3,705,614,877.46|2,264,109,631.90|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2016年度
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本年金额|上年金额|
|一、营业总收入||8,014,312,755.85|6,712,855,773.20|
|其中:营业收入|六、34|8,014,312,755.85|6,712,855,773.20|
|二、营业总成本||7,732,023,933.57|6,317,014,109.56|
|其中：营业成本|六、34|6,448,551,352.56|5,326,163,296.70|
|税金及附加|六、35|37,146,412.18|19,160,146.34|
|销售费用|六、36|525,853,638.07|442,341,950.97|
|管理费用|六、37|593,994,039.76|510,833,097.00|
|财务费用|六、38|64,919,357.78|43,564,246.63|
|资产减值损失|六、39|61,559,133.22|-25,048,628.08|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|六、40|25,796,888.30|25,740,459.71|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||4,849,990.25|3,972,957.51|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||308,085,710.58|421,582,123.35|
|加：营业外收入|六、41|42,334,694.51|44,272,568.16|
|其中：非流动资产处置收益||753,535.91|47,275.66|
|减：营业外支出|六、42|24,736,956.93|7,798,456.34|
|其中：非流动资产处置损失||3,683,392.14|7,475,563.62|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||325,683,448.16|458,056,235.17|
|减：所得税费用|六、43|70,557,750.94|86,068,975.68|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||255,125,697.22|371,987,259.49|
|归属于母公司股东的净利润||241,990,602.43|350,620,327.31|
|少数股东损益||13,135,094.79|21,366,932.18|
|六、其他综合收益的税后净额|六、44|-1,254,376.23|-3,593,126.92|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-1,254,376.23|-3,593,126.92|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-1,254,376.23|-3,593,126.92|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||3,101,346.58|139,213.31|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||-4,355,722.81|-3,732,340.23|
|6.其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||253,871,320.99|368,394,132.57|
|归属于母公司股东的综合收益总额||240,736,226.20|347,027,200.39|
|归属于少数股东的综合收益总额||13,135,094.79|21,366,932.18|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.2637|0.3820|
|（二）稀释每股收益||0.2637|0.3820|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2016年度
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本年金额|上年金额|
|一、营业收入|十四、4|6 30,073,267.45|5 73,798,227.08|
|减：营业成本|十四、4|5 84,046,866.75|5 25,712,673.83|
|税金及附加||4 ,284,521.11|1 ,326,105.25|
|销售费用||2 ,441,693.36|2 ,255,724.28|
|管理费用||5 0,634,542.42|4 7,583,200.87|
|财务费用||2 ,463,782.70|- 8,530,502.40|
|资产减值损失||2 ,891,421.18|1 52,660.75|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十四、5|6 1,209,634.41|8 7,185,053.63|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||- 6,224,846.81|- 1,854,756.00|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||44,520,074.34|92,483,418.13|
|加：营业外收入||55,893.66|10,884,468.39|
|其中：非流动资产处置收益||||
|减：营业外支出||18,125,820.06|20.14|
|其中：非流动资产处置损失||5,620.70||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||26,450,147.94|103,367,866.38|
|减：所得税费用||-632,820.10|28,243.12|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||27,082,968.04|103,339,623.26|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||27,082,968.04|103,339,623.26|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2016年度
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|本年金额|上年金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||9 ,127,928,471.61|7 ,587,847,318.64|
|收到的税费返还||1 3,038,737.84|6 ,080,407.73|
|收到其他与经营活动有关的现金|六、45|2 3,247,611.14|7 8,536,277.04|
|经营活动现金流入小计||9 ,164,214,820.59|7 ,672,464,003.41|
|购买商品、接受劳务支付的现金||6 ,750,585,935.45|5 ,954,906,473.79|
|支付给职工以及为职工支付的现金||1 ,041,392,798.74|8 73,705,621.44|
|支付的各项税费||3 78,770,246.26|3 40,929,862.80|
|支付其他与经营活动有关的现金|六、45|4 29,253,404.27|4 24,535,406.60|
|经营活动现金流出小计||8 ,600,002,384.72|7 ,594,077,364.63|
|经营活动产生的现金流量净额||5 64,212,435.87|7 8,386,638.78|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||7 ,378,314.09|2 1,868,566.84|
|取得投资收益收到的现金||2 8,517,779.27|3 1,526,018.72|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1 ,427,413.50|1 ,048,004.64|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|六、45|4 ,342,366,098.00|1 ,410,000,000.00|
|投资活动现金流入小计||4 ,379,689,604.86|1 ,464,442,590.20|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||2 15,203,535.67|5 2,243,739.54|
|投资支付的现金||7 8,202,500.00|2 31,292,319.53|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||4 02,628,371.26||
|支付其他与投资活动有关的现金|六、45|4 ,705,688,825.30|1 ,217,420,000.20|
|投资活动现金流出小计||5,401,723,232.23|1,500,956,059.27|
|投资活动产生的现金流量净额||-1,022,033,627.37|-36,513,469.07|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||5 75,234,240.86|4 ,400,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||1 5,041,600.00|4 ,400,000.00|
|取得借款所收到的现金||2 ,014,573,567.62|1 ,649,037,873.79|
|发行债券收到的现金||2 00,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|六、45|1 5,740,000.00||
|筹资活动现金流入小计||2 ,805,547,808.48|1 ,653,437,873.79|
|偿还债务所支付的现金||2 ,385,732,153.84|1 ,439,641,390.10|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金||1 06,290,493.62|5 8,869,649.67|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||17,280,000.00|6,210,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|六、45|5 ,559,750.90|1 9,545,293.82|
|筹资活动现金流出小计||2 ,497,582,398.36|1 ,518,056,333.59|
|筹资活动产生的现金流量净额||3 07,965,410.12|1 35,381,540.20|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1 2,850,930.28|1 ,887,876.02|
|五、现金及现金等价物净增加额||- 137,004,851.10|1 79,142,585.93|
|加：期初现金及现金等价物余额||1 ,879,936,445.81|1 ,700,793,859.88|
|六、期末现金及现金等价物余额||1 ,742,931,594.71|1 ,879,936,445.81|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2016年度
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本年金额|上年金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||744,847,808.91|622,318,264.11|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||2,935,456.47|1,117,490,784.84|
|经营活动现金流入小计||7 47,783,265.38|1 ,739,809,048.95|
|购买商品、接受劳务支付的现金||632,821,607.34|768,803,823.17|
|支付给职工以及为职工支付的现金||23,422,834.45|29,410,957.15|
|支付的各项税费||34,025,191.82|20,177,197.49|
|支付其他与经营活动有关的现金||35,627,623.88|985,345,300.13|
|经营活动现金流出小计||7 25,897,257.49|1 ,803,737,277.94|
|经营活动产生的现金流量净额||2 1,886,007.89|- 63,928,228.99|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||7,378,314.09|17,100,555.55|
|取得投资收益收到的现金||67,073,305.53|246,556,321.63|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额||3 ,451.45||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||2 ,000,009,491.00||
|投资活动现金流入小计||2,074,464,562.07|263,656,877.18|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||656,080.41|373,600.00|
|投资支付的现金||51,080,000.00|41,179,472.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||450,364,476.03||
|支付其他与投资活动有关的现金||2,423,332,218.30|6,900,000.00|
|投资活动现金流出小计||2 ,925,432,774.74|4 8,453,072.00|
|投资活动产生的现金流量净额||- 850,968,212.67|2 15,203,805.18|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||5 60,192,640.86||
|取得借款收到的现金||52,769,850.83|5,000,000.00|
|发行债券收到的现金||200,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||8 12,962,491.69|5 ,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||53,069,850.83||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||38,214,960.70|27,534,357.48|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||749,512.18|
|筹资活动现金流出小计||91,284,811.53|28,283,869.66|
|筹资活动产生的现金流量净额||721,677,680.16|-23,283,869.66|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||-70,446.95|
|五、现金及现金等价物净增加额||-107,404,524.62|127,921,259.58|
|加：期初现金及现金等价物余额||483,800,105.43|355,878,845.85|
|六、期末现金及现金等价物余额||376,395,580.81|483,800,105.43|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2016年度
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额||||||||
||归属于母公司股东权益||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||
|一、上年年末余额|917,811,916.00|1,117,366,947.99||66,292,066.58|20,396,756.11|1,127,451,316.70|51,189,771.07|3,300,508,774.45|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|同一控制下企业合并|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|917,811,916.00|1,117,366,947.99||66,292,066.58|20,396,756.11|1,127,451,316.70|51,189,771.07|3,300,508,774.45|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|45,619,357.00|1,102,696,215.83||-1,254,376.23|2,708,296.80|202,569,828.99|24,330,049.91|1,376,669,372.30|
|（一）综合收益总额||||-1,254,376.23||241,990,602.43|13,135,094.79|253,871,320.99|
|（二）股东投入和减少资本|45,619,357.00|1,104,299,255.29|||||6,040,851.51|1,155,959,463.80|
|1.股东投入普通股|45,619,357.00|1,091,591,775.68|||||5,688,320.00|1,142,899,452.68|
|2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||
|3.股份支付计入股东权益的金额||8,590,175.71|||||352,531.51|8,942,707.22|
|4.其他||4,117,303.90||||||4,117,303.90|
|（三）利润分配|||||2,708,296.80|-39,420,773.44|-17,280,000.00|-53,992,476.64|
|1.提取盈余公积|||||2,708,296.80|-2,708,296.80|||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3.对股东的分配||||||-36,712,476.64|-17,280,000.00|-53,992,476.64|
|4.其他|||||||||
|（四）股东权益内部结转|||||||||
|1.资本公积转增股本|||||||||
|2.盈余公积转增股本|||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||
|4.其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1.本年提取|||||||||
|2.本年使用|||||||||
|（六）其他||-1,603,039.46|||||22,434,103.61|20,831,064.15|
|四、本年年末余额|963,431,273.00|2,220,063,163.82||65,037,690.35|23,105,052.91|1,330,021,145.69|75,519,820.98|4,677,178,146.75|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表（续）
2016年度
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年金额||||||||
||归属于母公司股东权益||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|||
|一、上年年末余额|458,905,958.00|1,576,328,742.78||69,885,193.50|10,062,793.78|814,699,309.20|31,632,838.89|2,961,514,836.15|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|同一控制下企业合并|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|458,905,958.00|1,576,328,742.78||69,885,193.50|10,062,793.78|814,699,309.20|31,632,838.89|2,961,514,836.15|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|458,905,958.00|-458,961,794.79||-3,593,126.92|10,333,962.33|312,752,007.50|19,556,932.18|338,993,938.30|
|（一）综合收益总额||||-3,593,126.92||350,620,327.31|21,366,932.18|368,394,132.57|
|（二）股东投入和减少资本|||||||4,400,000.00|4,400,000.00|
|1.股东投入普通股|||||||4,400,000.00|4,400,000.00|
|2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||
|3.股份支付计入股东权益的金额|||||||||
|4.其他|||||||||
|（三）利润分配|||||10,333,962.33|-37,868,319.81|-6,210,000.00|-33,744,357.48|
|1.提取盈余公积|||||10,333,962.33|-10,333,962.33|||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3.对股东的分配||||||-27,534,357.48|-6,210,000.00|-33,744,357.48|
|4.其他|||||||||
|（四）股东权益内部结转|458,905,958.00|-458,905,958.00|||||||
|1.资本公积转增股本|458,905,958.00|-458,905,958.00|||||||
|2.盈余公积转增股本|||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||
|4.其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1.本年提取|||||||||
|2.本年使用|||||||||
|（六）其他||-55,836.79||||||-55,836.79|
|四、本年年末余额|917,811,916.00|1,117,366,947.99||66,292,066.58|20,396,756.11|1,127,451,316.70|51,189,771.07|3,300,508,774.45|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表
2016年度
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额|||||||
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|917,811,916.00|1,006,044,042.32|||20,396,756.11|135,131,802.21|2,079,384,516.64|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年年初余额|917,811,916.00|1,006,044,042.32|||20,396,756.11|135,131,802.21|2,079,384,516.64|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|45,619,357.00|1,092,282,084.41|||2,708,296.80|-12,337,805.40|1,128,271,932.81|
|（一）综合收益总额||||||27,082,968.04|27,082,968.04|
|（二）股东投入和减少资本|45,619,357.00|1,092,250,199.54|||||1,137,869,556.54|
|1.股东投入资本|45,619,357.00|1,091,591,775.68|||||1,137,211,132.68|
|2.股份支付计入股东权益的金额||658,423.86|||||658,423.86|
|3.其他||||||||
|（三）利润分配|||||2,708,296.80|-39,420,773.44|-36,712,476.64|
|1.提取盈余公积|||||2,708,296.80|-2,708,296.80||
|2.提取一般风险准备||||||||
|3.对股东的分配||||||-36,712,476.64|-36,712,476.64|
|4.其他||||||||
|（四）股东权益内部结转||||||||
|1.资本公积转增股本||||||||
|2.盈余公积转增股本||||||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||
|4.其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1.本年提取||||||||
|2.本年使用||||||||
|（六）其他||31,884.87|||||31,884.87|
|四、本年年末余额|963,431,273.00|2,098,326,126.73|||23,105,052.91|122,793,996.81|3,207,656,449.45|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表（续）
2016年度
编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年金额|||||||
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|458,905,958.00|1,464,950,000.32|||10,062,793.78|69,660,498.76|2,003,579,250.86|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年年初余额|458,905,958.00|1,464,950,000.32|||10,062,793.78|69,660,498.76|2,003,579,250.86|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|458,905,958.00|-458,905,958.00|||10,333,962.33|65,471,303.45|75,805,265.78|
|（一）综合收益总额||||||103,339,623.26|103,339,623.26|
|（二）股东投入和减少资本||||||||
|1.股东投入资本||||||||
|2.股份支付计入股东权益的金额||||||||
|3.其他||||||||
|（三）利润分配|||||10,333,962.33|-37,868,319.81|-27,534,357.48|
|1.提取盈余公积|||||10,333,962.33|-10,333,962.33||
|2.提取一般风险准备||||||||
|3.对股东的分配||||||-27,534,357.48|-27,534,357.48|
|4.其他||||||||
|（四）股东权益内部结转|458,905,958.00|-458,905,958.00||||||
|1.资本公积转增股本|458,905,958.00|-458,905,958.00||||||
|2.盈余公积转增股本||||||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||
|4.其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1.本年提取||||||||
|2.本年使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本年年末余额|917,811,916.00|1,006,044,042.32|||20,396,756.11|135,131,802.21|2,079,384,516.64|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
1.神州信息设立及上市情况
神州数码信息服务股份有限公司（以下简称本公司、公司或神州信息，在包含子公司时统称本集团）前身为深圳市太光电信股份有限公司（以下简称太光电信），是经贵州省经济体制改革委员会出具的《关于同意改组成立“贵州凯涤股份有限公司”的批复》（黔体改股字【1993】第72号）、贵州省人民政府出具的《关于同意贵州凯涤股份有限公司公开发行股票并在异地上市的批复》（贵州省人民政府黔府函【1993】174号文）以及中国证券监督管理委员会出具的《证监发审字（1993）100号》文批准，由贵州省凯里涤纶厂作为主发起人，采取社会募集方式设立的股份有限公司，原名称为贵州凯涤股份有限公司，设立时总股本为7,438.88万股。
1994年4月8日，经深圳证券交易所《深证市字（1994）第7号》文批准，在深圳证券交易所挂牌上市交易，贵州省凯里涤纶厂持有太光电信32,412,428股，占总股本的43.57%，为太光电信的控股股东。
首次公开发行上市完成时，股本结构如下：
股份类别 股份数量（万股） 所占比例
国家法人股 3,241.24 43.57%其他法人股 2,197.64 29.54%社会公众股 2,000.00 26.89%其中：内部职工股 200.00 2.69%总股本 7,438.88 100.00% 2.神州信息历次股本及控股权变动情况
（1）1995年配股
1995年6月，太光电信召开第二次股东大会，审议同意以未分配利润按每10股送1股向全体股东送派红股。配股完成后，太光电信总股本增至8,182.77万股。
（2）2000年股权变更
2000年9月及11月，因无力偿还银行债务，太光电信原第一大股东贵州省凯里涤纶厂持有的3,565.37万股太光电信股份被贵州省高级人民法院分两次进行强制执行，分别变卖给：北京新唐建筑装饰工程有限公司1,886.14万股，占太光电信股本总额的23.05%；北京德惠俱乐部有限公司1,305.23万股，占太光电信股本总额的15.95%；广州银鹏经济发展公司374
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
万股，占太光电信股本总额的4.57%。
2000年9月7日，广东金龙基企业有限公司等八家公司股东与深圳市太光科技有限公司签订《股权转让协议》，广东金龙基企业有限公司等八家股东将合计持有的太光电信股份1,989.71万股转让给深圳市太光科技有限公司。
经过上述股权变动，深圳市太光科技有限公司成为太光电信的控股股东。
（3）2002年太光电信股权变更
2002年8月，巨龙信息技术有限责任公司收购太光电信第二大股东北京新唐建筑装饰工程有限公司和第三大股东北京德惠俱乐部有限公司合计所持有的太光电信股份1,983.37万股，占太光电信总股本的24.24%，成为太光电信第二大股东。
（4）2004年太光电信股权变更
2004年8月，因欠款纠纷，北京市第二中级人民法院将巨龙信息技术有限责任公司所持太光电信股份608.37万股（占太光电信总股本的7.44%）公开拍卖，由上海华之达商贸有限公司竞买取得并成为太光电信第三大股东。
（5）2004年太光电信控股股东更名
2004年11月9日，太光电信控股股东深圳市太光科技有限公司更名为深圳市申昌科技有限公司（以下简称深圳申昌科技）。
（6）2006年太光电信股权变更
2006年4月12日，太光电信第二大股东巨龙信息技术有限责任公司所持有的太光电信1,375万股股份被拍卖给四家公司，其中上海锯爱企业发展有限公司购买400万股，上海优麦点广告有限公司购买400万股，陕西瑞发投资有限公司购买400万股，海南合旺实业投资有限公司购买175万股。巨龙信息技术有限责任公司不再持有太光电信股份。
（7）2006年股权分置改革
2006年5月26日，太光电信召开2006年第二次临时股东大会审议通过了股权分置改革方案：以2005年12月31日流通股2,200万股为基数，按每10股转增4股的比例，以资本公积金向全体流通股股东转增股本。股权分置改革完成后，太光电信总股本增至9,062.77万股。
（8）2010年太光电信控股股东更名
2010年2月8日，太光电信控股股东深圳申昌科技更名为昆山市申昌科技有限公司（以
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下简称申昌科技）。截至2013年12月30日前，申昌科技持有太光电信1,989.71万股，持股比例21.95%。
（9）2013年度重大资产重组
根据太光电信2013年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司吸收合并神州信息并募集配套资金构成重大资产重组且构成关联交易的议案》、《关于公司吸收合并神州信息并募集配套资金具体方案的议案（修订）》、《关于公司与申昌科技签署<关于深圳市太光电信股份有限公司向特定对象发行股份之股份认购协议>的议案》、《关于公司与神州信息签署的<吸收合并协议>及其补充协议的议案》，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1578号《关于核准深圳市太光电信股份有限公司吸收合并神州数码信息服务股份有限公司并募集配套资金的批复》的核准，太光电信向神州信息的股东神州数码软件有限公司（以下简称神码软件）、天津信锐投资合伙企业（有限合伙）（以下简称天津信锐）、中新苏州工业园区创业投资有限公司（以下简称中新创投）、Infinity I-China Investments (Israel),L.P.（以下简称华亿投资）、南京汇庆天下科技有限公司（以下简称南京汇庆）发行 319,399,894股股份（每股面值人民币 1元）吸收合并神州信息，向控股股东申昌科技发行新股21,186,440股募集配套资金，并申请增加注册资本人民币340,586,334元。
根据《吸收合并协议》及补充协议，太光电信向神州信息股东发行股份 319,399,894股（发行价格为 9.44元/股），用以支付吸收合并之对价；神州信息股东神码软件、天津信锐、中新创投、华亿投资、南京汇庆以其持有的神州信息的全部资产、负债及业务认购319,399,894股股份。太光电信向控股股东申昌科技发行股份募集配套资金的发行价格与向神州信息股东发行股份价格一致。
2013年12月17日，太光电信与神州信息签署《资产交割确认书》，自资产交割日2013年 12月 17日起，神州信息的全部资产、负债、业务由太光电信享有和承担；神州信息的业务随资产、负债转由太光电信承担，由此产生的收益、风险由太光电信承担。
2013年12月23日，太光电信在资产过户完成后即向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理增发股份登记事项，新发股份于2013年12月30日正式上市。
2014年 2月 26日，太光电信注册资本变更为 431,214,014元，并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2012A1055-8号《验资报告》验证。
太光电信吸收合并完成前控股股东为昆山市申昌科技有限公司；吸收合并完成后控股股东变更为神州数码软件有限公司（持股比例45.17%）。
2014年2月26日，经国家工商总局和深圳市市场监督管理局核准，太光电信完成了工商变更登记手续，公司名称由“深圳市太光电信股份有限公司”变更为“神州数码信息服
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务股份有限公司”（以 2014年 2月 26日为界限，之前公司名称为“深圳市太光电信股份有限公司”，之后公司名称为“神州数码信息服务股份有限公司”），法定代表人由“宋波”变更为“郭为”。
（10）2014年度发行股份及支付现金购买资产事项
根据神州信息第六届董事会2014年第七次临时会议决议通过的《关于公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》、第六届董事会2014年第九次临时会议决议及2014年度第四次临时股东大会决议通过的《关于公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案（修订）》及神州信息与北京中农信达信息技术有限公司（以下简称中农信达）全体股东签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》与《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》，神州信息拟购买中农信达100%股权。
中国证券监督管理委员会下发证监许可[2014]1258号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向冯健刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准神州信息向冯健刚发行 6,073,988股股份、向王宇飞发行 5,540,462股股份、向张丹丹发行 4,432,369股股份、向贺胜龙发行3,078,033股股份、向王正发行820,809股股份、向蒋云发行287,283股股份、向王建林发行 287,283股股份购买相关资产，核准神州信息非公开发行不超过10,856,269股新股募集上述发行股份购买资产的配套资金。
根据《发行股份及支付现金购买资产协议》与《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》，神州信息向前述的中农信达原股东发行股份共计20,520,227股（发行价格为24.22元/股）。截至2014年12月3日止，公司已收到新增注册资本人民币20,520,227.00元，变更后的注册资本为人民币451,734,241.00元，并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2014A1054-5号《验资报告》验证。
根据《发行股份及支付现金购买资产协议》、《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》及证监许可[2014]1258号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向冯健刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，神州信息向财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、华商基金管理有限公司、泰康资产管理有限责任公司、兴业全球基金管理有限公司发行股份共计 7,171,717股并募集配套资金 236,666,661元（发行价格为33.00元/股），截至2014年12月19日止，公司已收到募集资金236,666,661元，扣除公司依据协议应支付给西南证券股份有限公司的财务顾问费用 10,000,000.00元后，实际募集资金净额为226,666,661元，其中新增注册资本7,171,717.00元，变更后的注册资本为人民币458,905,958.00元，并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2014A1054-6号《验资报告》验证。
被购买资产作价依据为经北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字(2014)第406号《神州数码信息服务股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金所涉
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及北京中农信达信息技术有限公司股权评估项目资产评估报告书》。
（11）资本公积转股事项
2015年8月24日,本公司召开的第六届董事会第十二次会议决议通过了《关于2015年半年度资本公积金转增股本预案的议案》，以公司总股本458,905,958股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，本议案已经公司2015年9月11日召开的2015年度第三次临时股东大会审议通过，转增完成后公司总股本由458,905,958股增加至917,811,916股。2015年12月31日,本公司注册资本变更为917,811,916元,并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2015BJA10125号《验资报告》验证。
（12）2016年度发行股份及支付现金购买资产事项
根据神州信息第七届董事会2016年第三次临时会议决议通过的《关于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》，神州信息与南京华苏科技有限公司（以下简称华苏科技）控股股东吴冬华、程艳云及其他10名股东于2016年5月24日签订了附生效条件的《发行股份及支付现金购买资产协议》，神州信息拟购买华苏科技96.03%的股权。
2016年11月2日，中国证券监督管理委员会下发证监许可[2016]2517号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向程艳云等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向程艳云发行8,527,926股股份、向吴冬华发行7,735,638股股份、向南京博飞信投资管理有限公司发行2,808,225股股份、向上海瑞经达创业投资有限公司（以下简称瑞经达）发行757,395股股份、向南京明通投资管理中心（有限合伙）发行838,887股股份、向陈大龙发行716,097股股份、向李晶发行715,698股股份、向吴秀兰发行705,251股股份、向常杰发行119,349股股份、向王计斌发行105,308股股份、向施伟发行63,185股股份购买相关资产，核准神州信息非公开发行不超过23,086,172股新股募集上述发行股份购买资产的配套资金。
根据《发行股份及支付现金购买资产协议》，神州信息向前述的华苏科技股东发行股份共计23,092,959股（发行价格为24.95元/股）。截至2016年11月22日止，公司已收到新增注册资本人民币23,092,959.00元，变更后的注册资本为人民币940,904,875.00元，并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2016BJA10717《验资报告》验证。
根据《发行股份及支付现金购买资产协议》及证监许可[2016]2517号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向程艳云等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，神州信息向嘉实基金管理有限公司、西部证券股份有限公司、九泰基金管理有限公司、天弘基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司发行股份共计22,526,398股并募集配套资金575,999,996.86元（发行价格为25.57元/股），截至2016年
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12月2日止，公司已收到募集资金575,999,996.86元，扣除公司依据协议应支付给长江证券承销保荐有限公司的财务顾问费及承销费15,000,000.00元后实际募集资金净额为560,999,996.86元，长江证券承销保荐有限公司已将上述募集资金净额560,999,996.86元划入公司于招商银行股份有限公司北京双榆树支行开立的银行账户（账号为755906962410505），其中，新增注册资本人民币22,526,398.00元，增加资本公积538,473,598.86元，变更后的注册资本为人民币963,431,273.00元，并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2016BJA10718号《验资报告》验证。
被购买资产作价依据为经北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字 (2016)第256号《资产评估报告书》。
3.其他基本情况
注册地址：深圳市南山区科发路8号金融服务技术创新基地2栋11B1单元；企业法人营业执照注册号440301103593790。
经营范围：研究、开发金融自助设备及相关应用软件，销售本公司所研发产品并提供售后服务；提供信息技术及相关技术的咨询、开发、技术服务；软件开发、信息系统的集成并提供售后服务；从事信息系统集成配套计算机硬件及零件、网络设备、多媒体产品、电子信息产品及通讯产品、办公自动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备的批发、进出口及相关业务。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司、神州数码系统集成服务有限公司、神州数码信息系统有限公司等30家公司。与上年相比，本年合并范围因新设增加北京神州数码信息技术服务有限公司、杨凌农业云服务有限公司、神州灵云（北京）科技有限公司，因收购增加北京旗硕基业科技股份有限公司、北京中智创展管理咨询有限公司、北京华旗电子科技有限公司、华苏科技及南京华苏软件有限公司，因注销减少神州数码信息系统（无锡）有限公司和Digital China Guo Feng HoldingLimited。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
1.编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
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2.持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团的营业周期为公历1月1日至12月31日，并且作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产
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或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
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本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。本集团的金融资产划分为贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益
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计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
金融负债
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1）金融负债分类、确认依据和计量方法
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债为其他金融负债。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。应收款项中与关联公司的往来一般不计提坏账准备。
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（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过500万元的应收款项视为重大单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差计提方法 额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
对于同一个项目，将超期账龄在 180天以上或者欠款账龄在720天以上的应收账款原值进行汇总，如果汇总金额在100万账期组合I
元以上，对该项目所有的应收账款全额计提坏账准备；如果取得客户回款证明，则按照账期组合II计提坏账准备
以应收账款的信用期限为风险特征划分组合，按账期分析法计账期组合II
提坏账准备
与交易对象关系组合 以关联方往来款划分组合，不计提坏账准备
款项性质组合 投标和保函保证金、房租押金、个人借款等不计提坏账准备
1）账期组合的应收账款坏账准备计提方法如下：
本集团根据以前年度的实际损失率为基础，依据合同约定付款条款，结合客户现时情况，制定对不同客户的应收账款账期及各账期对应的坏账准备计提比例，据此计算应计提的坏账准备。
i．账期组合I
本集团根据合同付款条件将付款期限延伸60天为信用账期，对于一个项目，将超账期账龄在 180天以上或者欠款账龄在 720天以上的应收账款原值进行汇总，如果汇总金额在100万元以上，对该项目所有的应收账款全额计提坏账准备，如果取得客户回款证明，则按照账期组合II计提坏账准备。
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ii． 账期组合II
具体计提比例如下：
超期账龄 应收账款计提比例（%）
未超账期 0
1-90天 5
91-180天 10
181-270天 20
271-360天 50
361天以上 100
其他应收款主要为投标和保函保证金、房租押金和个人借款等，不适用账期组合，按照款项性质组合不计提坏账准备。
iii．采用其他方法计提应收款项坏账准备的计提方法如下：
与交易对象关系组合 以关联方往来款划分组合，不计提坏账
款项性质组合 投标和保函保证金、房租押金、个人借款等不计提坏账准备（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险单项计提坏账准备的理由
特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏坏账准备的计提方法
账准备
12.存货
本集团存货主要包括库存商品、在产品、在途物资等。
存货实行永续盘存制。存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用按照项目单独核算的移动加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存
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货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
14.固定资产
本集团固定资产是指公司所拥有或控制的、使用年限在一年以上的，并在使用过程中保持原有实物形态的资产，包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。
固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下：
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序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋建筑物 40 10 2.25
2 机器设备 5 0-10 18-20
3 运输设备 5 0-10 18-20
4 办公设备 5 0-10 18-20
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15.在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
16.借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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17.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利技术及非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的软件无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件、专利技术和非专利技术等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
18.研究与开发
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
19.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
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无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20.长期待摊费用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21.职工薪酬
本集团职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期
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间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债日为换取职工在会计期间提供的服务而单独通过主体缴存的提存金额确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是指如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
22.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23.股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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24.收入确认原则
本集团的营业收入主要包括系统集成收入、技术服务收入、应用软件开发收入、金融专用设备相关业务收入、农业信息化收入等，收入确认原则如下：
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，依据外部阶段证明，按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
收入确认的具体处理方法：
（1）系统集成收入
若系统集成业务所涉及的销售商品部分与提供劳务部分能分开且单独计量时，则销售商品收入在发货后并得到客户的收货证明时确认收入；对于能区分并能单独计量的劳务收入在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；若由于业务特点销售商品部分与提供劳务部分不能区分的，对于在同一个会计年度开始并完成的系统集成业务，系统集成收入在项目完工，并收到客户的项目完工验收单时确认，对于系统集成业务的开始和完工分属不同的会计年度，且在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（2）技术服务、应用软件开发收入
依据外部阶段证明，按照完工百分比法确认收入。对于在同一个会计年度开始并完成的业务，其收入在项目完工，并收到客户的项目完工验收单时确认，对于业务的开始和完工分属不同的会计年度，且在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；对于软件产品的销售，以客户验收确认，作为销售收入
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的实现。
（3）金融专用设备相关业务收入
本集团在已将金融专用设备所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的金融专用设备实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，即发货时确认销售金融专用设备收入的实现。
（4）农业信息化业务收入
农业信息化收入是指为用户采集、加工、提供或管理农村地理信息的服务，目前主要业务为农村土地承包经营权确权业务，该业务涉及电子政务和辅助支持决策的地理信息服务领域。
此类业务按照完工百分比法确认收入。完工百分比按照实际成本支出与预算成本支出的比例来确定。
25.政府补助
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
26.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的
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账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27.租赁
本集团的租赁业务包括经营租赁。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
五、税项
1.主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用
增值税 17%、6%、3%
税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税应纳流转税 5%、7%
教育费附加 应纳流转税 3%
地方教育费附加应纳流转税 2%
企业所得税（注 0%、10%、15%、16.5%、应纳税所得额
1）
20%、25%
注1：神州数码系统集成服务有限公司之子公司Digital China Software (BVI) Ltd.为注册在英属维尔京群岛的离岸企业。按照当地税务法例，非当地经营所得利润以及资本利得，不缴纳利得税；
Digital China Software (BVI)Ltd.之子公司Digital China Financial Service HoldingLimited、Digital China Guo Feng HoldingLimited为香港居民企业，其所得税适用香港税务法例。按照香港税务法例，其适用利得税税率为16.5%。
不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 所得税税率
神州数码系统集成服务有限公司 15%
神州数码信息系统有限公司 15%
江苏神州数码国信信息技术有限公司（原名为
15%
神州数码国信信息技术（苏州）有限公司）
神州数码融信软件有限公司 15%
Digital China Advanced Systems Limited 0%
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纳税主体名称 所得税税率
神州数码金信科技股份有限公司 15%
北京中农信达信息技术有限公司 15%
北京旗硕基业科技股份有限公司 15%
南京华苏科技有限公司 10%
南京华苏软件有限公司 20%
注：本公司及除上表中的其他子公司适用所得税税率25%。
2.税收优惠及批文
（1）企业所得税
本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司 2009年 6月取得高新技术企业认证,并于2012年5月通过高新技术企业复审,2015年11月通过高新技术企业重新认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2016年适用所得税税率为15%。
北京神州数码信息技术服务有限公司之子公司神州数码信息系统有限公司于 2015年 11月取得高新技术企业认证。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2016年适用所得税税率为15%。
神州数码系统集成服务有限公司之子公司江苏神州数码国信信息技术有限公司自 2008年 9月取得高新技术企业认证，2011年 9月通过高新技术企业复审， 2014年 6月通过高新技术企业重新认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2016年适用所得税税率为15%。
神州数码系统集成服务有限公司之子公司Digital China Software (BVI)Ltd.之子公司Digital China Advanced SystemsLimited申请海外收入税务优惠，不缴纳利得税。
神州数码系统集成服务有限公司之子公司神州数码金信科技股份有限公司自 2008年12月取得高新技术企业认证，2011年9月通过高新技术企业复审，2014年10月通过高新技术企业重新认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2016年适用所得税税率为15%。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
Digital China Financial Service HoldingLimited之子公司神州数码融信软件有限公司，2014年10月取得高新技术企业认证，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。
2016年适用所得税税率为15%。
本公司之子公司北京中农信达信息技术有限公司 2010年 9月取得高新技术企业认证,2013年11月通过高新技术企业复审，2016年12月通过高新技术企业重新认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2016年适用所得税税率为15%。
北京中农信达信息技术有限公司之子公司北京旗硕基业科技股份有限公司自 2013年 11月取得高新技术企业认证，2016年 12月通过高新技术企业复审。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2016年适用所得税税率为15%。
本公司之子公司华苏科技自 2015年 11月通过高新技术企业复审。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，自获得高新技术企业认定后三年内，将享受按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。根据江苏省经济和信息化委员会颁发编号 No.JSZR 2016-I-23的证书，认定本公司2016年-2017年为江苏省规划布局内重点软件企业，根据财税〔2012〕27号和财税〔2016〕49号）文件，属于国家规划布局内的重点软件生产企业，如当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税。2016年度适用企业所得税税率为10%。
华苏科技之子公司南京华苏软件有限公司根据小型微利企业所得税优惠政策的通知(财税〔2015〕34号)，南京华苏软件有限公司属于年应纳税所得额低于20万元(含20万元)的小型微利企业，自2016年1月1日至2017年12月31日所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2016年度适用企业所得税税率为20%。
（2）增值税
根据国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》，自2011年销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司、神州数码信息系统有限公司、江苏神州数码国信信息技术有限公司、神州数码融信软件有限公司、神州数码金信科技股份有限公司、北京中农信达信息技术有限公司、北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限公司、北京旗硕基业科技股份有限公司符合即征即退的税收优惠政策。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2016年1月1日，“年末”系指2016年12月31日，“本年”系指2016年1月1日至12月31日，“上年”系指2015年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
项目 年末余额 年初余额
现金 27,172.79
银行存款 1,742,904,421.92 1,879,936,445.81其他货币资金 5,058,071.49 15,882,500.00合计 1,747,989,666.20 1,895,818,945.81其中：存放在境外的款项总额 48,929,729.34 206,008,813.622016年12月31日其他货币资金包括履约保函保证金262,500.00元及进口保理保证金4,795,571.49元。
2.应收票据
（1）应收票据种类
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 30,176,570.13 63,745,711.55（2）年末已经背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
票据种类 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 5,730,956.00
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面
金额 比例% 坏账准备 比例%
价值
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提计提坏账
— — — —
准备的应收账款
账期组合I 43,562,923.78 1.52 43,562,923.78 100.00
账期组合II 2,817,275,846.87 98.04 200,445,177.05 7.11 2,616,830,669.82与交易对象关系组合 12,816,093.25 0.44 12,816,093.25组合小计 2,873,654,863.90 100.00 244,008,100.83 8.49 2,629,646,763.07单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合计 2,873,654,863.90 100.00 244,008,100.83 8.49 2,629,646,763.07（续）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面
金额 比例% 坏账准备 比例%
价值
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提计提坏账
— — — —
准备的应收账款
账期组合I 36,954,876.55 1.42 36,954,876.55 100.00
账期组合II 2,548,142,704.74 98.09 154,923,141.84 6.08 2,393,219,562.90与交易对象关系组合 12,842,608.00 0.49 12,842,608.00组合小计 2,597,940,189.29 100.00 191,878,018.39 7.39 2,406,062,170.90单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合计 2,597,940,189.29 100.00 191,878,018.39 7.39 2,406,062,170.90
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）组合中，采用账期组合Ⅱ计提坏账准备的应收账款
年末余额 年初余额
项目
比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备（%） （%）
未超账期 2,118,857,438.81 0.00 1,958,711,575.27 0.00
1-90天
277,689,965.16 5.00 13,884,498.47 267,242,110.46 5.00 13,362,105.5291-180天
139,508,645.09 10.00 13,950,864.60 123,497,012.00 10.00 12,349,701.20 181-270
104,265,900.81 20.00 20,853,180.16 57,617,543.97 20.00 11,523,508.79 271-360
50,394,526.94 50.00 25,197,263.76 46,773,276.06 50.00 23,386,639.35361天以上
126,559,370.06 100.00 126,559,370.06 94,301,186.98 100.00 94,301,186.98合计
2,817,275,846.87 200,445,177.05 2,548,142,704.74 154,923,141.84（2）本年度计提坏账准备金额53,360,017.61元,因合并增加685,774.70元，本年核销坏账准备2,573,114.12元，本年收回已核销应收账款增加坏账准备1,109.28元，汇兑影响增加坏账准备656,294.97元。
（3）本年实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,573,114.12本公司于 2016年 8月 29日召开的第七届董事会第三次会议审议通过了《神州数码信息服务股份有限公司资产减值损失确认与核销管理制度》，本年核销应收账款的原因是账龄久远，无法收回，本年核销所涉及的债务人与本公司均无关联关系。
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额423,120,460.65元，占应收账款年末余额合计数的比例为14.72%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额2,324,241.25元。
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4.预付款项
（1）预付款项账龄
年末余额 年初余额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 125,541,237.92 97.29 60,188,426.04 99.551－2年
3,377,889.00 2.62 232,467.21 0.392－3年 113,592.30 0.09 37,559.99 0.06合计 129,032,719.22 100.00 60,458,453.24 100.00（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额104,451,883.56元，占预付款项年末余额合计数的比例为80.95%。
5.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 账面价值金额 金额 比例（%）
（%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 38,876,998.00 24.66 38,876,998.00 100.00
款
按组合计提坏账准备的
其他应收款：
按款项性质组合计提坏
118,331,729.99 75.05 118,331,729.99账准备的其他应收款
按与交易对象关系组合
计提坏账准备的其他应 460,105.90 0.29 460,105.90收款
账龄分析法
组合小计 118,791,835.89 75.34 118,791,835.89单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 157,668,833.89 100.00 38,876,998.00 24.66 118,791,835.89
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（续）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例
账面价值金额 金额 比例（%）
（%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 38,876,998.00 12.16 38,876,998.00 100.00
款
按组合计提坏账准备的
— — — —
其他应收款：
按款项性质组合计提坏
280,844,806.52 87.84 280,844,806.52账准备的其他应收款
按与交易对象关系组合
计提坏账准备的其他应
收款
账龄分析法
组合小计 280,844,806.52 87.84 280,844,806.52单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 319,721,804.52 100.00 38,876,998.00 12.16 280,844,806.521）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）安力博发集团有限公司 38,876,998.00 38,876,998.00 100合计 38,876,998.00 38,876,998.00 —
此款项为依据北京市海淀区人民法院（2014）海民（商）初字第 17530号《民事判决书》判决结果，应由安力博发集团有限公司偿还本公司之子公司神州数码信息系统有限公司之款项，自判决生效起，将该款项自应收账款转入其他应收款并全额计提坏账准备。
（2）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
待结诉讼款项 38,876,998.00 38,876,998.00保证金、押金 113,582,991.92 76,477,212.72个人借款 5,127,234.53 1,632,202.80预付股权款 202,735,391.00其他 81,609.44
合计 157,668,833.89 319,721,804.52
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（3）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
坏账准备年末单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额合计
余额
数的比例（%）
安力博发集团有待结诉讼
38,876,998.002-3年 24.66 38,876,998.00限公司 款项
江苏省国际招标
保证金 12,634,750.001年以内 8.01
有限公司
中国教育科学研
保证金 5,688,000.001年以内 3.61
究院
永华实业开发有 1-2年，2-3
保证金 4,296,000.00 2.72
限公司 年，3年以上
1年以内，
国家税务总局 保证金 4,253,991.10 1-2年，2-3 2.70
年，3年以上
合计 65,749,739.10 41.70 38,876,998.00 6.存货
（1）存货分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在产品 679,560,054.42 679,560,054.42 551,236,736.81 551,236,736.81库存商品 487,407,172.69 18,746,061.86 468,661,110.83 602,342,848.01 21,008,141.93 581,334,706.08其中：发出
347,071,456.07 347,071,456.07 380,640,467.78 380,640,467.78商品
在途物资 177,631,452.74 177,631,452.74 45,616,516.38 45,616,516.38合计 1,344,598,679.85 18,746,061.86 1,325,852,617.99 1,199,196,101.20 21,008,141.93 1,178,187,959.27（2）存货跌价准备
本年减少
项目 年初余额 本年计提 年末余额
转回或转销 其他转出
库存商品 21,008,141.93 8,199,115.61 10,461,195.68 18,746,061.86 7.其他流动资产
项目 年末余额 年初余额
理财产品（注1） 370,000,000.00
待抵扣进项税 41,597,322.72 19,937,412.55待认证进项税 17,006,983.79
待摊费用-房租 1,274,807.89 46,800.00
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2016年1月1日至2016年12月31日
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项目 年末余额 年初余额
预缴所得税 555,195.25
合计 430,434,309.65 19,984,212.55注1：年末理财产品系本公司购买西南证券双喜汇鑫策略2号集合资产管理计划10,000万元，理财起始日2016年6月16日，理财到期日2017年6月16日；长安宁-千万车联贷款 2号单一资金信托计划 5,000万元，理财起始日 2016年 12月 15日，理财到期日 2017年6月14日；伯瑞爱建-智信5号单一客户专项资产管理计划5,000万元，理财起始日2016年12月16日，理财到期日2017年12月4日；招行金益求金进取型理财产品17,000万元。
8.可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
年末余额 年初余额
项目
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
可供出售
权益工具
按成本计
88,043,630.36 88,043,630.36 32,919,444.45 32,919,444.45量的
合计 88,043,630.36 88,043,630.36 32,919,444.45 32,919,444.45
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（2）年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资单
本年现金红被投资单位 年本年 本年年位持股比例
年初 本年增加 本年减少 年末 利初增加 减少末 (%)
北京柘益投资中心（有限合伙）
32,899,444.45 7,378,314.09 25,521,130.36 18.52 3,906,012.80（注1）
吉林省农民专业合作社联合会 20,000.00 20,000.00
天津君联林海企业管理咨询合
37,522,500.00 37,522,500.00 25.00
伙企业（有限合伙）（注2）
北京柘量投资中心（有限合伙）
25,000,000.00 25,000,000.00 23.70 23,472.87（注3）
合计 32,919,444.45 62,522,500.00 7,398,314.09 88,043,630.36 3,929,485.67注1：北京柘益投资中心（有限合伙）系本公司于2014年参与出资设立的有限合伙企业，根据合伙协议，本公司2014年缴纳出资额25,000,000.00元，2015年支付剩余出资额25,000,000.00元，2015年收回投资本金17,100,555.55元，本年收回投资本金7,378,314.09元。
注2：天津君联林海企业管理咨询合伙企业（有限合伙）为本公司新增的投资项目，根据有限合伙协议，本公司本年缴纳出资额37,522,500.00元。本公司为该合伙企业非执行事务的有限合伙人，根据合伙协议，执行事务合伙人对合伙事务享有全部管理权和支配权，其他合伙人不再执行合伙企业事务，故本公司持股比例虽然超过20%，但无重大影响。
注3：北京柘量投资中心（有限合伙）系本公司于本年度参与出资设立的有限合伙企业，根据合伙协议，本公司本年缴纳出资25,000,000.00元。本公司为该合伙企业非执行事务的有限合伙人，根据合伙协议，执行事务合伙人对合伙事务享有全部管理权和支配权，其他合伙人不再执行合伙企业事务，故本公司持股比例虽然超过20%，但无重大影响。
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9.长期股权投资
本年增减变动
减值减
权益法下确 计提 准备被投资单位 年初余额 少 其他综合收益 宣告发放 其 年末余额追加投资 认的投资损 其他权益变动 减值 年末投 调整 现金股利或利润 他
益 准备 余额资
合营企业
神州易泰信
息服务（北
5,985,244.00 15,680,000.00 -6,224,846.81
31,884.87
15,472,282.06京）有限公司
联营企业
苏州神州数
码捷通科技
4,632,954.38 3,595,026.81 3,822,000.00 4,405,981.19有限公司
平湖神州数
码博海科技
2,128,781.36 161,811.44 2,290,592.80有限公司
鼎捷软件股
348,101,897.41 7,317,998.81 3,101,346.58 -1,634,924.33 3,594,433.80 353,291,884.67份有限公司
合计
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10.固定资产
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值
1.年初余额 45,256,243.50 143,408,386.76 4,760,221.62 148,418,879.12 341,843,731.002.本年增加金额 399,112,617.55 10,071,670.06 1,319,671.07 27,881,375.96 438,385,334.64（1）购置 9,986,883.73 416,261.75 15,432,317.29 25,835,462.77（2）在建工程转入
369,382,097.80 84,786.33 369,466,884.13（3）企业合并增加
29,730,519.75 903,409.32 12,440,832.41 43,074,761.48（4）汇率变动 8,226.26 8,226.263.本年减少金额 60,173,067.12 110,000.00 12,737,287.88 73,020,355.00（1）处置或报废 60,173,067.12 110,000.00 12,737,287.88 73,020,355.00（2）汇率变动
4.年末余额 444,368,861.05 93,306,989.70 5,969,892.69 163,562,967.20 707,208,710.64二、累计折旧
1.年初余额 2,800,230.08 94,145,579.57 3,205,376.67 97,615,815.49 197,767,001.812.本年增加金额 3,320,932.61 16,225,700.48 944,921.60 21,014,380.98 41,505,935.67（1）计提 1,109,208.40 16,225,700.48 445,395.79 15,430,525.10 33,210,829.77（2）企业合并增加
2,211,724.21 499,525.81 5,577,015.34 8,288,265.36（3）汇率变动 6,840.54 6,840.543.本年减少金额 56,964,298.53 100,500.00 11,504,491.71 68,569,290.24（1）处置或报废 56,964,298.53 100,500.00 11,504,491.71 68,569,290.24（2）汇率变动
4.年末余额 6,121,162.69 53,406,981.52 4,049,798.27 107,125,704.76 170,703,647.24三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值 438,247,698.36 39,900,008.18 1,920,094.42 56,437,262.44 536,505,063.402.年初账面价值 42,456,013.42 49,262,807.19 1,554,844.95 50,803,063.63 144,076,729.19注1：截至2016年12月31日，房屋建筑物中净值为3,070,575.48元的位于成都市高新区天晖中街的房屋尚未办妥土地使用权证。
注2：2016年12月31日，固定资产抵押情况详见附注“六、17.短期借款”。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.在建工程
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准 账面净额 账面余额 减值准 账面净额山东移动2016 备 备
年 GSM基站改
114,936,432.17 114,936,432.17
造合同能源管
理项目
合计 114,936,432.17 114,936,432.17
12.无形资产
非专利技
项目 软件 专利技术 土地使用权 合计
术
一、账面原值
1.年初余额 75,801,276.06 5,504,002.59 81,305,278.652.本年增加金额 93,830,561.89 850,794.19 700,000.00 30,642,364.41 126,023,720.49（1）购置 1,790,987.16 850,794.19 2,641,781.35（2）内部研发 40,481,165.09 40,481,165.09（3）企业合并增加 50,815,775.16 700,000.00 30,642,364.41 82,158,139.57（4）汇率变动 742,634.48 742,634.483.本年减少金额 41,341,042.21 900,000.00 42,241,042.21（1）处置 41,341,042.21 900,000.00 42,241,042.21（2）汇率变动
4.年末余额 128,290,795.74 5,454,796.78 700,000.00 30,642,364.41 165,087,956.93二、累计摊销
1.年初余额 48,937,305.63 4,576,180.09 53,513,485.722.本年增加金额 14,361,529.19 576,984.59 315,000.21 484,677.13 15,738,191.12（1）计提 12,062,799.61 576,984.59 29,166.70 484,677.13 13,153,628.03（2）企业合并增加 1,556,095.10 285,833.51 1,841,928.61（3）汇率变动 742,634.48 742,634.483.本年减少金额 41,338,763.01 900,000.00 42,238,763.01（1）处置 41,338,763.01 900,000.00 42,238,763.01（2）汇率变动
4.年末余额 21,960,071.81 4,253,164.68 315,000.21 484,677.13 27,012,913.83三、减值准备
1.年初余额
2.本年增加金额
3.本年减少金额
4.年末余额
四、账面价值
1.年末账面价值 106,330,723.93 1,201,632.10 384,999.79 30,157,687.28 138,075,043.102.年初账面价值 26,863,970.43 927,822.50 27,791,792.93
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例31%。
13.开发支出
本年增加 本年减少
项目 年初余额 年末余额内部开发支出确认为无形资产
行业大数据领域 14,647,263.35 26,852,693.44 31,562,033.96 9,937,922.83云计算应用领域 5,262,198.16 16,127,116.15 5,717,610.59 15,671,703.72安全可控领域 1,267,189.86 5,737,199.37 3,201,520.54 3,802,868.69合计 21,176,651.37 48,717,008.96 40,481,165.09 29,412,495.24以上项目自2015年7月陆续开始资本化，截至年末研发进度为38.34%-80.94%。
14.商誉
（1）商誉原值
本年企业合并 本年
被投资单位名称 年初余额 年末余额
形成 减少
神州数码金信科技股份有限公
193,671,128.85 193,671,128.85司（注1）
北京中农信达信息技术有限公
646,012,991.72 646,012,991.72司（注2）
北京旗硕基业科技股份有限公
19,823,884.02 19,823,884.02司（注3）
南京华苏科技有限公司（注4） 872,376,988.38 872,376,988.38合计 839,684,120.57 892,200,872.40 1,731,884,992.97注1：该商誉为神州数码融信软件有限公司于 2010年非同一控制收购神州数码金信科技股份有限公司股权产生，合并对价308,980,000.00元，合并日神州数码融信软件有限公司应享有的被购买方可辨认净资产公允价值为 115,308,871.15元，差额 193,671,128.85元计入商誉。
注2：该商誉为本公司于2014年非同一控制下收购北京中农信达信息技术有限公司100%股权产生，合并对价710,000,000.00元，合并日北京中农信达信息技术有限公司可辨认净资产公允价值为63,987,008.28元，差额646,012,991.72元计入商誉。
注3：该商誉为2016年北京中农信达信息技术有限公司非同一控制下收购北京旗硕基业科技股份有限公司40.81%股权产生，合并对价28,635,631.00元，合并日北京旗硕基业科技股份有限公司的可辨认净资产公允价值为 21,592,603.07元，合并对价与应享有的北京旗硕基业科技股份有限公司的可辨认净资产公允价值 8,811,746.98元的差额19,823,884.02元计入商誉。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注4：该商誉为本公司2016年非同一控制下收购南京华苏科技有限公司98.60%股权产生，合并对价 1,183,184,287.50元，合并日华苏科技的可辨认净资产公允价值为 315,224,570.54元，合并对价与应享有的南京华苏科技有限公司的可辨认净资产公允价值310,807,299.12元的差额872,376,988.38元计入商誉。
15.长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
装修费 1,817,240.11 19,131,907.06 1,532,925.58 19,416,221.59办公家具及装配 760,332.76 6,807,572.38 530,148.95 7,037,756.19实验室合作支出 666,666.67 400,000.00 266,666.67合计 3,244,239.54 25,939,479.44 2,463,074.53 26,720,644.45 16.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
年末余额 年初余额
项目 可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税暂时性差异 资产 暂时性差异 资产
资产减值准备 283,127,958.93 43,359,778.91 240,029,318.87 36,442,100.79长期资产折旧或摊销 2,740,702.28 411,105.34 1,200,282.35 180,042.35内部交易未实现利润 196,661.92 31,207.30 1,219,143.46 194,672.55股权激励 8,890,168.25 1,468,873.28
合计 294,955,491.38 45,270,964.83 242,448,744.68 36,816,815.69（2）未经抵销的递延所得税负债
年末余额 年初余额
项目 应纳税 递延所得税 应纳税 递延所得税暂时性差异 负债 暂时性差异 负债
非同一控制企业合
67,794,289.64 9,688,250.43 12,141,666.67 1,821,250.00并资产评估增值
合计 67,794,289.64 9,688,250.43 12,141,666.67 1,821,250.00
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
17.短期借款
借款类别 年末余额 年初余额
保证借款 883,540,809.79 489,446,605.78信用借款 257,061,393.33 517,027,738.96抵押借款（注） 13,300,000.00
合计 1,153,902,203.12 1,006,474,344.74注：2016年12月31日抵押借款包括本公司之子公司华苏科技向中国工商银行江苏省分行的短期借款800万元，其中581万元以华苏科技位于南京市雨花台区软件大道119号1幢306、307、308室的房产作为抵押物，其余款项以华苏科技对爱立信（中国）通信有限公司的应收账款1,051万元作为质押；华苏科技向南京银行钟山支行的短期借款530万元，以程艳云个人所有的位于玄武区黄浦路2号黄埔大厦18层的房产作为抵押物，同时由吴冬华提供保证。
18.应付票据
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 152,474,155.52 129,000,083.00商业承兑汇票 231,791,222.29 202,942,798.63合计 384,265,377.81 331,942,881.63年末已到期未支付的应付票据总额为3,370,310.00元，系由于供应商到期未承兑所致，该笔款项已于2017年1月支付。
19.应付账款
（1）应付账款
项目 年末余额 年初余额
货款及服务款等 1,369,543,692.42 1,401,889,357.80（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
供应商1 18,076,457.35 未结算
供应商2 16,928,546.52 未结算
供应商3 7,111,306.86 未结算
供应商4 7,107,961.54 未结算
供应商5 5,850,438.38 未结算
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
合计 55,074,710.65
20.预收款项
（1）预收款项
项目 年末余额 年初余额
货款及服务款 928,356,032.68 661,637,769.34（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因
客户1 10,996,609.90 项目未结转
客户2 6,232,713.91 项目未结转
客户3 3,673,589.40 项目未结转
客户4 3,188,124.00 项目未结转
客户5 3,103,851.20 项目未结转
合计 27,194,888.41
21.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额短期薪酬 246,308,783.87 1,068,395,383.88 1,006,985,347.73 307,718,820.02离职后福利-设
4,535,413.11 101,285,911.59 101,526,783.53 4,294,541.17定提存计划
辞退福利 -22,741.09 3,900,424.38 3,877,683.29
合计 250,821,455.89 1,173,581,719.85 1,112,389,814.55 312,013,361.19
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（2）短期薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额工资、奖金、津贴和
207,222,046.45 917,043,536.67 861,219,911.96 263,045,671.16补贴
职工福利费 26,993,289.10 24,682,089.10 2,311,200.00社会保险费 2,497,710.41 49,599,311.04 49,674,340.18 2,422,681.27其中：医疗保险费 2,197,929.39 44,739,882.11 44,741,268.63 2,196,542.87工伤保险费 118,525.29 1,375,251.74 1,442,645.48 51,131.55生育保险费 181,255.73 3,484,177.19 3,490,426.07 175,006.85住房公积金 99,621.68 60,042,061.82 60,118,013.74 23,669.76工会经费和职工教
36,489,405.33 14,717,185.25 11,290,992.75 39,915,597.83育经费
合计 246,308,783.87 1,068,395,383.88 1,006,985,347.73 307,718,820.02（3）设定提存计划
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
基本养老保险费
4,313,667.15 95,808,725.93 96,001,337.44 4,121,055.64失业保险费 221,745.96 4,402,176.07 4,450,436.50 173,485.53补充养老保险费
1,075,009.59 1,075,009.59
合计
4,535,413.11 101,285,911.59 101,526,783.53 4,294,541.17 22.应交税费
项目 年末余额 年初余额
增值税 82,219,979.20 43,013,629.04企业所得税 52,439,320.81 35,579,322.12个人所得税 163,766,248.30 3,334,832.11城市维护建设税 6,529,367.54 2,851,826.64教育费附加 2,983,467.14 1,312,024.96地方教育费附加 1,902,000.06 781,181.78印花税 1,246,555.85 687,413.64其他 1,352,573.45 1,380,882.07合计 312,439,512.35 88,941,112.36
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
23.应付利息
项目 年末余额 年初余额
短期借款利息 1,470,165.10 710,568.60长期借款利息 33,601.31应付债券利息 2,339,333.33
合计 3,809,498.43 744,169.91 24.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
款项性质 年末余额 年初余额
待支付款项 76,358,607.63 15,050,692.11保证金、押金 7,184,321.47 3,308,596.00其他 10,882,171.74 6,443,567.78合计 94,425,100.84 24,802,855.89 25.一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 251,613,000.00 26.其他流动负债
（1）其他流动负债分类
项目 年末余额 年初余额
超短期融资券 200,000,000.00
（2）短期应付债券的情况
债 年
债券 面发行日 券 初 按面值计
发行金额 本年发行 年末余额名称 值 期 期 余 提利息
限 额
16神
270
州信息 100 2016-8-31 200,000,000.00 200,000,000.00 2,339,333.33 200,000,000.00日
SCP001
合计 100 — — 200,000,000.00 200,000,000.00 2,339,333.33 200,000,000.00
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27.预计负债
项目 年末余额 年初余额
业绩超额奖励（注1） 3,760,000.00未决诉讼（注2） 18,120,000.00
合计 18,120,000.00 3,760,000.00注1：业绩超额奖励系依据《神州数码信息服务股份有限公司与北京中农信达信息技术有限公司全体股东之发行股份及支付现金购买资产协议》的约定，在满足协议约定条件下，中农信达在全部承诺年度内累计实现的净利润超过全部承诺年度业绩承诺金额总和时，本公司需支付中农信达管理层股东业绩超额奖励款。年末本公司将应支付中农信达管理层股东业绩超额奖励款111.55万元计入应付职工薪酬。
注2：根据北大未名案件一审判决结果，判决本公司在 900万元及以此为本金自 2001年8月13日起至实际支付之日止按中国人民银行颁布的同期同档银行贷款基准利率计算的利息范围内，对于深圳市生物港投资有限公司对北京北大未名生物工程集团有限公司的债务经强制执行不能清偿的部分承担补充赔偿责任，本公司计提相应的预计负债。北大未名案件详见附注十一、或有事项。
28.递延收益
（1）递延收益分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因政府补助 46,703,958.72 4,920,000.00 17,130,645.35 34,493,313.37 未到期（2）政府补助项目
与资产本年新增补助本年计入营业 相关 /政府补助项目 年初余额 其他变动 年末余额
金额 外收入金额 与收益相关面向智慧城市的云
与收益计算中心业务支撑 11,027,698.48 11,027,698.48
相关平台研发及产业化
以人为中心的信息
与收益惠民公共服务平台 6,600,000.00
6,600,000.00 相关建设及产业化项目
云计算中间件北京 与收益 5,104,813.54 5,104,813.54
市工程实验室 相关以人为中心的智慧
与收益城市公共服务支撑 6,245,422.18 3,272,956.81 2,972,465.37
相关技术与系统
2016年软件公共
与收益服务平台专项(投 2,000,000.00 2,000,000.00
相关标）
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与资产本年新增补助本年计入营业 相关 /政府补助项目 年初余额 其他变动 年末余额
金额 外收入金额 与收益相关恶性肿瘤大数据处 与收益 900,000.00 99,985.86 800,014.14
理分析与应用研究 相关苏州工业园区加贸 与收益 700,000.00 700,000.00
申报单一窗口平台 相关基于安全可靠软硬
与收益件的集成开发工具 1,877,248.47 1,223,595.11 653,653.36
相关（IDE）研发
2012年度电子信 与收益 632,587.73 41,378.00 591,209.73
息产业发展基金 相关海淀区财政局-金
与资产融云 SAAS服务平 2,548,627.03 2,025,209.72 523,417.31
相关台
“互联网”+城市信 与收益 500,000.00 500,000.00
用体系建设项目 相关构件化应用服务器
技术在市民卡运营 与收益 460,000.00
平台中应用实践和 460,000.00 相关产业化推广
电子信息产业发展 与收益 576,125.36 161,843.08 414,282.28
基金资助项目 相关吉林省省级粮食生 与收益 400,000.00 400,000.00
产发展专项资金 相关网构化软件生产、
与收益构造和复用技术与 450,844.85 73,250.46 377,594.39
相关工具
基于多源知识融合
与收益的软件构造智能化 620,000.00 285,000.00 335,000.00
相关方法与支撑环境
行业应用支撑平台
与收益的云计算环境适应 241,000.00 241,000.00
相关性改造
2014年度江苏省
工业和信息产业转 与收益 562,058.35 334,936.09 227,122.26
型升级专项引导资 相关金
智慧城市公共技术
与收益资源开放共享与协 248,400.00 45,000.00 203,400.00
相关作服务平台
基于物联网的农业
与收益环境监控与智能决 200,000.00 200,000.00
相关策系统
面向中小银行的大
与收益数据营销分析系统 522,677.65 459,677.65 63,000.00
相关的研制和应用
基于智慧城市技术
架构的信息惠民公 与收益 57,390.74 57,390.74
共服务平台研发及 相关产业化
进口食品风险管理 与收益 150,000.00 108,748.23 41,251.77
及溯源平台 相关
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与资产本年新增补助本年计入营业 相关 /政府补助项目 年初余额 其他变动 年末余额
金额 外收入金额 与收益相关网络化应用支撑工 与收益 4,298,213.23 4,298,213.23
具项目 相关安全可靠环境下的 与收益 1,975,413.63 1,975,413.63
工具集项目 相关智慧城市安全服务 与收益 1,086,494.02 1,086,494.02
平台 相关江苏省财政厅、江
苏省科学技术奖
励 2012年度省级 与收益 624,719.08 624,719.08
科技创新与成果 相关转化专项引导资
金
信息系统(金融)运
与收益行维护支持系统研 404,153.35 404,153.35
相关发及产业化
网络空间身份证
与收益 EID管理技术及系 310,071.03 310,071.03
相关统
智慧教育“云+端” 与收益 200,000.00 200,000.00
学习平台 相关海淀园自主创新和
与收益产业发展专项基金 100,000.00 100,000.00
相关项目
合计 46,703,958.72 4,720,000.00 17,130,645.35 200,000.00 34,493,313.37
29.股本
本年变动增减（+、-）
公积
项目 年初余额 其 年末余额发行新股 送金转 小计
他
股 股
股份总额 917,811,916.00 45,619,357.00 45,619,357.00 963,431,273.00本年股本变动情况，详见本附注一所述。
30.资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股本溢价（注1） 1,117,191,695.42 1,104,299,255.29 2,221,490,950.71其他资本公积
175,252.57 1,603,039.46 -1,427,786.89（注2）
合计 1,117,366,947.99 1,104,299,255.29 1,603,039.46 2,220,063,163.82注1：股本溢价本年增加包括增发新股形成的股本溢价1,091,591,775.68元，神州数码融信云技术服务有限公司少数股东增资入股导致本公司享有的资本公积增加
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4,117,303.90元以及股份支付增加8,590,175.71元。股份支付系神州数码控股有限公司对本公司及本公司之子公司部分员工授予 18,553,000.00股股份，授予日每股股权公允价值为6.06港币/股，授予员工每股股权价值为5.53港币/股。
注2：其他资本公积本年减少为权益法核算的联营企业其他资本公积变动导致本公司其他资本公积减少1,603,039.46元。
31.其他综合收益
本年发生额
税
减 后
： 归
减：前期计
所 属
项目 年初余额 本年所得税前发入其他综合 税后归属于母 年末余额得 于
生额 收益当期转 公司
税 少
入损益
费 数
用 股
东
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在被
投资单位不能
重分类进损益
的其他综合收
益中享有的份
额
二、以后将重
分类进损益的 66,292,066.58 -1,254,376.23 -1,254,376.23 65,037,690.35其他综合收益
其中：权益法
下在被投资单
位以后将重分
-3,212,206.17 3,101,346.58 3,101,346.58 -110,859.59类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金融
资产公允价值
变动损益
外币财务报表
69,504,272.75 -4,355,722.81 -4,355,722.81 65,148,549.94折算差额
其他综合收益
66,292,066.58 -1,254,376.23 -1,254,376.23 65,037,690.35合计
32.盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 20,396,756.11 2,708,296.80 23,105,052.91
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33.未分配利润
项目 本年 上年
上年年末余额 1,127,451,316.70 814,699,309.20加：本年归属于母公司股东的净利润 241,990,602.43 350,620,327.31减：提取法定盈余公积 2,708,296.80 10,333,962.33应付普通股股利 36,712,476.64 27,534,357.48本年年末余额 1,330,021,145.69 1,127,451,316.70 34.营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,014,312,755.85 6,448,551,352.56 6,712,855,174.91 5,326,162,954.82其他业务 598.29 341.88合计 8,014,312,755.85 6,448,551,352.56 6,712,855,773.20 5,326,163,296.70 35.税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
城市维护建设税 18,408,219.45 10,899,868.23教育费附加 7,955,962.68 4,704,382.19地方教育费附加 5,291,058.40 3,211,534.50印花税 4,288,193.33
房产税 1,142,810.84
土地使用税 57,272.99
其他 2,894.49 344,361.42合计 37,146,412.18 19,160,146.34 36.销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 250,454,040.64 192,041,774.53差旅费 75,524,652.16 57,698,679.60会议费 41,460,015.64 48,555,736.08技术协作费 37,774,409.08 43,759,306.25房租物业费 12,253,555.85 9,485,856.58折旧及摊销 11,852,282.62 11,653,989.58
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运输及仓储费 17,217,002.45 21,527,186.14投标保函费 15,874,209.03 16,069,301.85交通费 12,807,754.65 9,597,912.97办公及通讯费 27,735,631.74 20,873,271.05市场服务费 9,249,020.55 2,088,341.99中介费用 443,049.61 2,329,594.31其他 13,208,014.05 6,661,000.04合计 525,853,638.07 442,341,950.97 37.管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬
264,326,216.58 254,733,068.55研发费用
154,432,982.08 107,769,700.75办公及通讯费
15,070,924.64 10,897,957.60会议费
21,530,576.26 21,460,042.22差旅费
21,449,614.13 38,066,884.21交通费
19,826,296.53 10,681,030.98折旧及摊销
16,384,540.60 12,431,954.07中介费用
14,955,074.15 11,706,295.22房租物业费
9,712,691.19 7,347,841.61技术协作费
9,406,940.63 12,582,862.22其他
46,898,182.97 23,155,459.57合计
593,994,039.76 510,833,097.00 38.财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 56,720,419.22 25,481,454.85减：利息收入 7,064,391.65 33,630,033.30加：汇兑损失
9,093,861.17 45,154,805.64加：手续费支出
5,484,325.94 6,490,616.99加：其他支出 685,143.10 67,402.45合计
64,919,357.78 43,564,246.63
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39.资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失
53,360,017.61 -34,864,674.03存货跌价损失
8,199,115.61 9,816,045.95合计
61,559,133.22 -25,048,628.08 40.投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,849,990.25 3,978,273.29理财产品及金融衍生品收益 17,017,412.38 12,727,692.57可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益（注） 3,929,485.67 9,039,809.63处置长期股权投资产生的投资收益 -5,315.78合计 25,796,888.30 25,740,459.71注：2016年度可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益为投资北京柘益投资中心（有限合伙）与北京柘量投资中心（有限合伙）取得的现金红利。
41.营业外收入
（1） 营业外收入明细
计入本年非经常项目 本年发生额 上年发生额
性损益的金额非流动资产处置利得 753,535.91 47,275.66 753,535.91其中：固定资产处置利得 753,535.91 47,275.66 753,535.91政府补助 37,885,928.67 32,041,589.31 24,847,190.83其他 3,695,229.93 12,183,703.19 3,695,229.93合计 42,334,694.51 44,272,568.16 29,295,956.67（2） 政府补助明细
与资产相关 /
项目 本年发生额 上年发生额
与收益相关增值税返还 13,038,737.84 6,054,269.97与收益相关网络化应用支撑工具项目 4,298,213.23 1,126,786.77与收益相关以人为中心的智慧城市公共服务支撑技术与系统 3,272,956.81 1,567,209.40 与收益相关南京华苏科技有限公司发展资金补助 3,400,000.00 与收益相关
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与资产相关 /
项目 本年发生额 上年发生额
与收益相关海淀区财政局-金融云SAAS服务平台 2,025,209.72 2,025,209.72 与资产相关安全可靠环境下的工具集项目 1,975,413.63 24,586.37与收益相关稳定岗位补贴 1,386,577.28 与收益相关基于安全可靠软硬件的集成开发工具（IDE）研发 1,223,595.11 6,122,751.53与收益相关智慧城市安全服务平台 1,086,494.02 2,000,000.00与收益相关北京市高新技术成果转化项目后补助支持款 1,000,000.00 与收益相关2016年省级商务发展（第二批项目）专项资金 800,000.00 与收益相关江苏省财政厅、江苏省科学技术奖励2012年度省
624,719.08 52,218.80与收益相关级科技创新与成果转化专项引导资金
2016年市级国际服务贸易（服务外包）专项资金 510,000.00 与收益相关面向中小银行的大数据营销分析系统的研制和应
459,677.65 1,377,322.35与收益相关用
信息系统(金融)运行维护支持系统研发及产业化 404,153.35 与收益相关 2014年度江苏省工业和信息产业转型升级专项引
334,936.09 637,941.65与收益相关导资金
网络空间身份证EID管理技术及系统 310,071.03 359,928.97与收益相关基于多源知识融合的软件构造智能化方法与支撑
285,000.00 与收益相关环境
长宁区财政局支持企业经济发展房租等补贴 230,000.00 320,000.00与收益相关智慧教育“云+端”学习平台 200,000.00 与收益相关重点产业技术创新产业技术研发项目 200,000.00 与收益相关电子信息产业发展基金资助项目 161,843.08 176,381.64与收益相关杨凌高新技术产业开发区种子孵化资金 120,000.00 与收益相关进口食品风险管理及溯源平台 108,748.23 与收益相关海淀园自主创新和产业发展专项基金项目 100,000.00 与收益相关恶性肿瘤大数据处理分析与应用研究 99,985.86 与收益相关网构化软件生产、构造和复用技术与工具 73,250.46 117,250.15与收益相关智慧城市公共技术资源开放共享与协作服务平台 45,000.00 与收益相关2012年度电子信息产业发展基金 41,378.00 349,703.65与收益相关上海市长宁区财政局职工教育培训经费补贴 25,000.00 49,400.00与收益相关栖霞区龙潭街道税收财力补贴（2015年度） 20,300.00 与收益相关瞪羚企业评审评估费补贴（信用评级评审费） 6,000.00 与收益相关上海虹桥临空经济园区企业员工培训补贴 5,800.00 与收益相关基于智慧城市技术架构的信息惠民公共服务平台
942,609.26与收益相关研发及产业化
基于构件化应用服务器技术的市民服务融合平台
885,772.48与收益相关产业化项目
神州数码智慧课堂平台 600,000.00与收益相关中国人口与发展研究中心项目 5,464,000.00与收益相关神州数码集装箱物流公共信息平台项目 267,000.00与收益相关2012年第二批软件和集成电路发展专项资金 238,071.31与收益相关基于云计算的金融风险管理平台产业化项目 143,311.00与收益相关基于云计算的市民融合服务平台建设与示范 113,097.44与收益相关
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与资产相关 /
项目 本年发生额 上年发生额
与收益相关中关村科技园区海淀园管理委员会到款转信息技
86,000.00与收益相关术服务运行维护第2部分：交付规范补贴收入
三农综合信息服务平台示范运营课题 65,991.94与收益相关智能卡云服务平台研发与示范项目 27,535.77与收益相关信息技术服务运行维护第2部分：交付规范 445.80与收益相关瞪羚企业贴息贴保费 564,135.82与收益相关海南生态软件园税收扶持资金 142,000.00与收益相关其他 12,868.20 140,657.52与收益相关合计 37,885,928.67 32,041,589.31
42.营业外支出
计入本年非经常性项目 本年发生额 上年发生额
损益的金额
非流动资产处置损失 3,683,392.14 7,475,563.62 3,683,392.14其中：固定资产处置损失 3,683,392.14 7,475,563.62 3,683,392.14预计诉讼赔偿 18,120,000.00 18,120,000.00对外捐赠 2,030,000.00 140,000.00 2,030,000.00其他 903,564.79 182,892.72 903,564.79合计 24,736,956.93 7,798,456.34 24,736,956.93 43.所得税费用
（1）所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额
当期所得税 78,688,804.47 70,550,743.03递延所得税 -8,131,053.53 15,518,232.65合计 70,557,750.94 86,068,975.68（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
本年合并利润总额 325,683,448.16按法定税率25%计算的所得税费用 81,420,862.04子公司适用不同税率的影响 -52,000,310.59研发费用加计扣除的影响 -2,707,905.73调整以前期间所得税的影响 1,627,029.90
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项目 本年发生额
非应税收入的影响 -1,212,497.56不可抵扣的成本、费用和损失的影响 30,031,754.86使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -443,197.42本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
13,842,015.44扣亏损的影响
所得税费用 70,557,750.94 44.其他综合收益
详见本附注“六、31其他综合收益”相关内容。
45.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
政府补助 12,436,545.48 40,214,426.22利息收入 7,064,391.65 36,561,487.01其他 3,746,674.01 1,760,363.81合计 23,247,611.14 78,536,277.042）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
差旅费
116,096,964.61 99,411,366.05会议费
63,241,045.43 70,738,374.84技术协作费
61,502,786.76 65,785,637.40交通费及运输仓储费
48,684,973.67 51,998,477.42办公费
39,531,405.23 33,713,897.67房租及物业费
21,925,732.62 23,000,714.31投标保函费
15,808,812.15 16,787,246.32中介费用
14,701,609.81 10,847,179.70市场服务费
9,249,020.55 8,122,648.95手续费支出
2,592,573.52 6,490,616.99保证金、房租押金
731,500.00其他
35,918,479.92 36,907,746.95合计 429,253,404.27 424,535,406.60
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3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
收到的理财产品款项 4,342,366,098.00 1,410,000,000.004）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
支付的理财产品以及衍生品款项 4,702,366,098.00 1,210,520,000.20支付的发行股份购买资产中介机构费用 3,322,727.30 6,000,000.00支付股权登记费等 900,000.00合计 4,705,688,825.30 1,217,420,000.205）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
收到的票据保证金 15,740,000.00
6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额
支付的保函保证金及相关费用 4,795,571.49 17,372,466.64手续费及担保费 764,179.41 1,427,544.17其他 745,283.01合计 5,559,750.90 19,545,293.82（2）合并现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
255,125,697.22 371,987,259.49加：资产减值准备
61,559,133.22 -25,048,628.08固定资产折旧
33,210,829.77 40,169,667.10无形资产摊销
13,153,628.03 9,132,307.52长期待摊费用摊销
2,463,074.53 2,488,362.57处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
2,929,856.23 7,428,287.96（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）
56,720,419.22 25,481,454.85
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年金额 上年金额
投资损失（收益以“-”填列）
-25,796,888.30 -25,740,459.71递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）
-7,076,709.16 15,983,232.61递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
-1,054,344.37 -465,000.00存货的减少（增加以“-”填列） -145,402,578.65 -566,238,342.92经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -559,116,925.64 -326,231,001.61经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）
877,497,243.77 549,439,499.00经营活动产生的现金流量净额
564,212,435.87 78,386,638.782.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
1,742,931,594.71 1,879,936,445.81减：现金的期初余额
1,879,936,445.81 1,700,793,859.88加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-137,004,851.10 179,142,585.93（3）当年支付的取得子公司的现金净额
项目 本年金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 462,164,716.03其中：北京旗硕基业科技股份有限公司 11,800,240.00南京华苏科技有限公司 450,364,476.03减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 59,536,344.77其中：北京旗硕基业科技股份有限公司 730,765.68南京华苏科技有限公司 54,262,771.12北京中智创展管理咨询有限公司 4,542,807.97取得子公司支付的现金净额 402,628,371.26
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）现金和现金等价物的有关信息
项目 年末余额 年初余额
现金 1,742,931,594.71 1,879,936,445.81其中：库存现金 27,172.79
可随时用于支付的银行存款 1,742,904,421.92 1,879,936,445.81现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金及现金等价物余额 1,742,931,594.71 1,879,936,445.81注：现金和现金等价物与货币资金之间的差额，参见本附注六、1所述。
46.所有权或使用权受到限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 5,058,071.49 履约保函保证金和进口保理保证金
应收账款 10,508,927.55 银行借款质押
固定资产 22,808,209.48 银行借款抵押
47.外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额货币资金
其中：美元 6,744,779.58 7.00000 47,213,457.06港币 2,520,182.69 0.90323 2,276,304.61欧元 1,765.56 7.30000 12,888.59应收账款
其中：美元 1,852,916.78 7.00000 12,970,417.46港币 31,136.53 0.90323 28,123.45预付账款
其中：美元 177,447.90 7.00000 1,242,135.30其他应收款
其中：港币 10,000.00 0.90323 9,032.30应付账款
其中：美元 4,491,773.38 7.00000 31,442,413.66港币 3,024,372.55 0.90323 2,731,704.02预收账款
其中：美元 96,594.08 7.00000 676,158.56
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
港币 511,564.35 0.90323 462,060.27其他应付款
其中：港币 362,000.00 0.90323 326,969.26短期借款
其中：美元 1,216,131.99 7.00000 8,512,923.93港币 270,000,000.00 0.90323 243,872,100.00七、合并范围的变化
1.非同一控制下企业合并
（1）本年发生的非同一控制下企业合并
股权 购买日至年末 购买日至年股权取
被购买方 股权取 股权取得
得比例 取得 购买日 被购买方的收 末被购买方名称 得时点 成本
（%）
方式 入 的净利润2016年 股份支2016年
南京华苏科 118,318.
12月 98.60付和现 12月 277,430,119.11 46,417,439.93技有限公司 43万元
2日 金支付 2日
北京旗硕基2016年2 2016年
2,863.56 现金支
业科技股份 月 40.81 2月 10,136,590.59 1,144,860.26万元 付
有限公司 24日 24日
注1：华苏科技购买日为2016年12月2日，确定依据为：
1）企业合并协议已获股东大会通过；
《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》、《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金不构成关联交易的议案》、《关于公司与交易对方签署附生效条件的<神州数码信息服务股份有限公司发行股份及支付现金购买资产协议>及<神州数码信息服务股份有限公司发行股份及支付现金购买资产之业绩承诺与补偿协议>的议案》业经神州信息2016年度第三次临时会议决议通过。
2） 2016年 11月 2日，经中国证券监督管理会证监许可[2014]1258号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向程艳云等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》之核准。
3） 2016年 11月 22日，华苏科技98.60%股权过户手续及相关工商登记办理完毕，南京市高淳区市场监督管理局核准了华苏科技的股东变更，华苏科技成为神州信息的子公司。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4） 2016年12月2日，本公司与华苏科技股权出让方签订了资产交割确认书。
注2：北京旗硕基业科技股份有限公司购买日为2016年2月24日，确认依据为：北京旗硕基业科技股份有限公司已于2016年2月17日完成股权变更。北京中农信达信息技术有限公司与北京旗硕基业科技股份有限公司于2016年2月24日签订了资产交割确认书。
（2）合并成本及商誉
南京华苏科技有限北京旗硕基业科项目
公司 技股份有限公司现金 607,014,852.28 28,635,631.00发行的权益性证券的公允价值 576,169,435.22
合并成本合计 1,183,184,287.50 28,635,631.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额 310,807,299.12 8,811,746.98商誉 872,376,988.38 19,823,884.02（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
南京华苏科技有限公司 北京旗硕基业科技股份有限公司项目
购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
资产：
货币资金 54,262,771.12 54,262,771.12 730,765.68 730,765.68以公允价值计量且
其变动计入当期损 10,007,975.89 10,007,975.89益的金融资产
应收款项 173,757,041.70 173,757,041.70 13,250,152.54 13,250,152.54存货 272,144,428.07 262,391,071.80 765,757.06 765,757.06其他流动资产 8,980,474.81 8,980,474.81
固定资产 34,701,627.41 26,602,608.37 89,963.22 89,963.22无形资产 49,643,027.49 2,849,336.10 420,766.49 420,766.49递延所得税资产 1,377,439.98 1,377,439.98
其他 284,374.77 284,374.77
负债：
借款 35,000,000.00 35,000,000.00
应付款项 236,005,270.01 236,005,270.01 3,472,777.81 3,472,777.81递延收益 200,000.00 200,000.00递延所得税负债 8,921,344.80
净资产 315,224,570.54 259,499,848.64 21,592,603.07 21,592,603.07
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2016年1月1日至2016年12月31日
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南京华苏科技有限公司 北京旗硕基业科技股份有限公司项目
购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值 账面价值 公允价值 账面价值
取得的净资产 310,807,299.12 255,863,452.97 8,811,746.98 8,811,746.98注：华苏科技于购买日可辨认净资产公允价值系依据北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字（2017）第39号《神州数码信息服务股份有限公司合并对价分摊涉及的南京华苏科技有限公司项目资产评估报告书》确定的。
2.其他原因的合并范围变动
2016年，本公司与杨凌现代农业投资管理有限公司等共同组建成立杨凌农业云服务有限公司，本公司出资比例为66.67%，并按照出资比例行使表决权比例；
本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司以持有的神州数码信息系统有限公司之股权作价新设成立北京神州数码信息技术服务有限公司；
本公司出资720万元认缴神州灵云（北京）科技有限公司48%的股权；
本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司收购了北京中智创展管理咨询有限公司及其子公司北京华旗电子科技有限公司的股权，本公司基于收购目的按购买资产进行处理。
本年因注销减少神州数码信息系统（无锡）有限公司及Digital China Guo Feng HoldingLimited。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要 注册
持股比例%
取得子公司名称 业务性质
经营地 地
直接 间接
方式神州数码系统集成服务有限公司 北京 北京 系统集成 100
测绘服务
北京中农信达信息技术有限公司 北京 北京 100
软件销售
非同昆明中农信息技术有限公司 昆明 昆明 软件销售 100
一控上海神州数码信息技术服务有限公司 上海 上海 信息技术 100制下企业江苏神州数码国信信息技术有限公司 苏州 苏州 信息技术 100
合并金融专用
神州数码金信科技股份有限公司 北京 北京 10.44 89.56
设备销售
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2016年1月1日至2016年12月31日
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主要 注册
持股比例%
取得子公司名称 业务性质
经营地 地
直接 间接
方式南京神州金信电子科技有限公司 南京 南京
金融专用
100
广州神州金信电子科技有限公司 广州 广州
设备销售
100
神州数码信息系统有限公司 北京 北京 信息系统 46
神州数码信息系统（扬州）有限公司 扬州 扬州 信息系统 46
神州数码信息系统（佛山）有限公司 佛山 佛山 信息系统 46
神州数码信息系统（海南）有限公司 海南 海南 信息系统 46
Digital China Software (BVI) Limited BVI BVI 投资控股 100
非同深圳神州数码信息技术服务有限公司 深圳 深圳 技术服务 100一控制下 Digital China Advanced Systems Limited 香港 香港 系统集成 100
企业 Digital China Financial Service Holding 投资控股
合并香港 香港 100
Limited 技术服务
神州数码融信软件有限公司 北京 北京 软件开发 100
神州数码融信云技术服务有限公司 北京 北京 技术服务 80
技术服务
北京旗硕基业科技股份有限公司（注1） 北京 北京 40.81
设备销售
网络优化
南京华苏科技有限公司 南京 南京 98.60
服务
南京华苏软件有限公司 南京 南京 技术开发 98.60
北京神州数码锐行快捷信息技术服务有限 信息技术
北京 北京 65设立公司 服务
测绘服务
湖南中农信达信息科技有限公司 湖南 湖南 60设立软件销售
测绘服务
贵州中农信达信息技术有限公司 贵州 贵州 60设立软件销售
杨凌农业云服务有限公司 北京 北京软硬件开发 66.67 新设北京神州数码信息技术服务有限公司（注2）北京 北京 信息系统 46新设神州灵云（北京）科技有限公司（注3） 北京 北京 技术开发 48 新设北京中智创展管理咨询有限公司 北京 北京 管理咨询 100其他技术开发、计
北京华旗电子科技有限公司 北京 北京 100其他算机软件销售
注1：本公司之下属全资子公司中农信达对旗硕科技持股比例40.81%，但旗硕科技高管张丹丹、冯健刚、王宇飞分别持有旗硕科技3.4008%、3.4008%、3.4008%的股权，合计持有旗硕科技股权51.0114%。张丹丹、冯健刚、王宇飞与中农信达签署了《一致行动人协议》，故中农信达为旗硕科技的实际控制人。
注2：本公司之下属全资子公司神州数码系统集成服务有限公司对北京神州数码信息技术服务有限公司持股比例46%，但由于本公司为北京神州数码信息技术服务有限公司的第一大股东，且北京神州数码信息技术服务有限公司董事会成员中半数以上系本公司推荐，董事会决议由半数以上董事表决通过即可，故本公司能够控制北京神州数码信息技术服务有限公司。神州数码信息系统有限公司、神州数码信息系统（扬州）有限公司、神州数码信
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
息系统（佛山）有限公司以及神州数码信息系统（海南）有限公司为北京神州数码信息技术服务有限公司的子公司。
注3：本公司对神州灵云（北京）科技有限公司持股比例48%，但由于本公司为神州灵云（北京）科技有限公司的第一大股东，且神州灵云（北京）科技有限公司公司董事会成员中半数以上系本公司推荐，董事会决议由半数以上董事表决通过即可，故本公司能够控制神州灵云（北京）科技有限公司。
（2）重要的非全资子公司
少数股东 本年归属于少 本年向少数股东年末少数股东子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利权益余额
北京神州数码信息技术服务
54.00% 19,632,558.12 17,280,000.00 48,246,591.31有限公司
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
年末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计北京神州数码信息
678,255,161.81 39,264,924.43 717,520,086.24 604,148,042.27 21,370,572.25 625,518,614.52技术服务有限公司
（续）
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计北京神州数码信息
592,376,181.25 32,189,600.32 624,565,781.57 506,674,057.83 30,787,654.88 537,461,712.71技术服务有限公司
（续）
本年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量北京神州数码信息技
752,372,307.39 36,356,589.11 36,356,589.11 -122,659,156.39术服务有限公司
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续）
上年发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量北京神州数码信息技术服务有限
678,118,205.89 39,191,083.01 39,191,083.01 24,360,237.93公司
2.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例（%）
对联营企业主要经
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 投资的会计营地
直接 间接
处理方法鼎捷软件股份有限公司 上海 上海 软件研发、销售 17.74 权益法
（2）重要的联营企业的主要财务信息
年末余额 /本年发生额年初余额 /上年发生额项目
鼎捷软件股份有限公司 鼎捷软件股份有限公司流动资产： 978,316,002.54 1,006,832,619.34其中：现金和现金等价物 368,657,371.45 545,141,328.17非流动资产 803,891,331.28 543,875,265.33资产合计 1,782,207,333.82 1,550,707,884.67流动负债 602,326,190.39 417,234,105.47非流动负债 2,831,395.94 531,903.82负债合计 605,157,586.33 417,766,009.29少数股东权益 8,944,367.68 4,999,644.71归属于母公司股东权益 1,168,105,379.81 1,127,942,230.67按持股比例计算的净资产份额 207,202,823.98 202,014,453.51调整事项
--商誉 146,086,014.65 146,086,014.65--内部交易未实现利润
--其他 3,046.04 1,429.25对联营企业权益投资的账面价值 353,291,884.67 348,101,897.41存在公开报价的联营企业权益投
1,107,445,044.30 2,092,679,358.36资的公允价值
营业收入 1,140,012,842.38 1,020,116,619.02财务费用 -1,175,620.16 -16,473,722.34所得税费用 16,918,293.17 5,918,896.32
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年末余额 /本年发生额年初余额 /上年发生额项目
鼎捷软件股份有限公司 鼎捷软件股份有限公司净利润 42,508,293.63 12,156,896.47终止经营的净利润
其他综合收益 19,032,726.86 828,279.54综合收益总额 61,541,020.49 12,985,176.01本年度收到的来自联营企业的股利 3,594,433.80 5,529,898.20（3）不重要的联营企业和合营企业的汇总财务信息
年末余额 /本年发生年初余额 /上年发项目
额 生额
合营企业：
15,472,282.06 5,985,244.00投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
-6,224,846.81 -1,854,756.00--净利润
31,884.87
--其他综合收益
-6,192,961.94 -1,854,756.00--综合收益总额
联营企业：
6,696,573.99 6,761,735.74投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
3,756,838.25 3,744,830.30--净利润
--其他综合收益
3,756,838.25 3,744,830.30--综合收益总额
九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见附注六。本集团金融工具所产生的主要风险为汇率风险和利率风险。本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
（1）风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当
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的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（2）市场风险
1）汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、港币、欧元和日元有关，除境外子公司和本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、港币、欧元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。
2016年12月31日 2015年12月31日
币种
资产 负债 资产 负债
美元 61,426,219.82 40,631,496.15 37,230,089.41 46,958,281.70港币 2,313,460.36 247,392,833.55 2,346,581.60 308,468,541.35日元 176,994.00
欧元 12,888.59 35,490.21 78,463,851.90本集团目前并无外币对冲政策，但管理层监控外币汇兑风险并将考虑在需要时对冲重大外币风险。
2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币、美元和港币计价的浮动利率借款合同，金额合计为115,390.22万元（2015年12月31日金额为92,308.73万元）。本集团目前没有利率对冲政策，然而，管理层对利率风险实施监察，若预期将会出现重大利率风险，将会考虑采取其他必要的行动。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。
本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
（3）敏感性分析
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
（单位：万元）2016年度 2015年度
币种 汇率变动
对净利润 对所有者权 对净利润 对所有者权的影响 益的影响 的影响 益的影响 842.16 842.16 1,549.89 1,549.89美元
若人民币升值5% -0.08 293.77 -1.14 358.15港币
2,104.70 2,104.70欧元
842.08 1,135.93 3,653.45 4,012.74合计
-842.16 -842.16 -1,549.89 -1,549.89美元
若人民币贬值5% 0.08 -293.77 1.14 -358.15港币
-2,104.70 -2,104.70欧元
-842.08 -1,135.93 -3,653.45 -4,012.74合计
2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（单位：万元）2016年度 2015年度
利率变动 对净利润 对所有者权益 对净利润 对所有者权益的影响 的影响 的影响 的影响
若利率增加1% -1,153.90 -1,153.90 -1,258.09 -1,258.09若利率减少1% 1,153.90 1,153.90 1,258.09 1,258.09十、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
控股股东及最终控制方名 业务性 对本公司的持股对本公司的注册地 注册资本
称 质 比例(%) 表决权比例(%)
神州数码软件有限公司（控 投资控 20,000万
北京 40.43 40.43股股东） 股 美元
Digital China Holdings 投资控
百慕达
Limited（最终控制方） 股
（2）控股股东的注册资本及其变化
控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
神州数码软件有限公司 600万美元19,400万 20,000万美元美金
（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
持股份数 持股比例（%）
控股股东
年末余额 年初余额 年末比例 年初比例
神州数码软件有限公司
389,540,110.00 389,540,110.00 40.43 42.44 2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.合营企业及联营企业
本公司重要的联营企业详见本附注“八、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
苏州神州数码捷通科技有限公司 其他
神州易泰信息服务（北京）有限公司 其他
4. 其他关联方
其他关联方名称
与本公司关系
智慧徐州建设投资发展有限公司
江苏智慧港城投资发展有限公司
神州数码（南京）信息科技有限公司
智慧神州（北京）科技有限公司
智慧神州南通信息科技有限公司
北京神州数码科捷技术服务有限公司
深圳科捷电商供应链有限公司
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳科捷物流有限公司
DIGITAL CHINA HOLDINGS LTD
Instant Technology Supply Chain Hong Kong
Limited
西安神州数码实业有限公司
北京科捷物流有限公司
上海科捷物流有限公司
北京鼎捷软件有限公司
北京神州数码有限公司
神州数码（中国）有限公司
神州数码（中国）有限公司成都分公司
神州数码（中国）有限公司福州分公司
上海神州数码有限公司
其他
上海神州数码有限公司合肥分公司
杭州神州数码有限公司
北京神州数码云科信息技术有限公司
神州数码（深圳）有限公司
神州数码（合肥）有限公司
Digital China (HK) Limited
福州神州数码有限公司
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称
与本公司关系
广州神州数码信息科技有限公司
鼎捷软件股份有限公司
南京红松信息技术有限公司
江苏中江信息技术培训学校
吴冬华
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（2）采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额神州数码（中国）有限公司
181,568,235.79 200,129,930.56上海神州数码有限公司
21,821,608.00 2,924,822.94北京神州数码有限公司
16,123,189.74 10,931,945.37杭州神州数码有限公司 1,364,501.71 682,487.19广州神州数码信息科技有限公司
1,265,496.09 3,730,734.19智慧神州（北京）科技有限公司
8,084,042.75
北京神州数码科捷技术服务有限公司
购买商品 6,364,244.73 3,772,449.44福州神州数码有限公司
401,709.40 398,632.48神州数码（深圳）有限公司
228,019.58 1,100,977.54神州数码（中国）有限公司成都分公司 217,948.72
北京神州数码云科信息技术有限公司
16,774.88 470,085.47上海神州数码有限公司合肥分公司
13,465.25
神州数码（合肥）有限公司
50,522.64北京鼎捷软件有限公司
256,818.67
软件服务
鼎捷软件股份有限公司
61,200.00南京红松信息技术有限公司 467,132.78
采购培训服务
江苏中江信息技术培训学校
195,000.00
合计
238,388,188.09 224,253,787.82向关联方采购商品的价格和接受关联方技术服务支出以市场价格确认。
（3）销售商品/提供劳务
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额深圳科捷电商供应链有限公司 系统集成
13,792,764.96
江苏智慧港城投资发展有限公司 系统集成/应用软件开发
2,142,774.10
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额智慧徐州建设投资发展有限公司 应用软件开发
1,393,200.00 3,106,800.00神州易泰信息服务（北京）有限公司应用软件开发/技术服务
1,241,615.76 7,592,494.15神州数码（中国）有限公司 技术服务/应用软件开发/系统集成
445,248.49 21,319,302.75智慧神州南通信息科技有限公司 技术服务
351,981.13
神州数码（南京）信息科技有限公司技术服务
256,603.77 1,122,641.51智慧神州（北京）科技有限公司 系统集成
20,299.15
北京神州数码有限公司 应用软件开发
8,921,500.00合计 19,644,487.36 42,062,738.41向关联方销售商品价格和向关联方提供关联方技术服务收入以市场价格确认。
2.关联担保情况
担保是被担保方名 担保到期否担保方名称 币种 担保金额 担保起始日
称 日 履行完毕神州数码信
人民币 15,000,000.00 2015-12-14 2016-1-6是息服务股份
神州数码系
有限公司/
统集成服务
神州数码信
有限公司 人民币 35,000,000.00 2015-12-23 2016-1-22是息系统有限
公司
人民币 54,321,235.00 2016-9-26 2017-1-9否人民币 4,990,000.00 2016-9-30 2017-1-9否人民币 5,000,000.00 2016-5-24 2017-5-24否人民币 12,000,000.00 2016-9-13 2017-9-13否神州数码信
人民币 11,500,000.00 2016-10-13 2017-10-13否息系统有限
人民币 4,500,000.00 2016-11-14 2017-11-14否公司
人民币 22,100,000.00 2016-11-14 2017-11-14否人民币 36,273,619.55 2016-11-17 2017-11-17否神州数码信 人民币 27,000,290.00 2016-11-16 2017-11-16否息服务股份 人民币 7,864,814.00 2016-11-24 2017-11-24否有限公司 欧元 4,576,839.74 2015-8-3 2016-1-14是欧元 4,785,939.04 2015-8-3 2016-1-14是欧元 20,000,000.00 2015-12-17 2016-1-28是神州数码系 人民币 73,000,000.00 2016-4-7 2016-9-29是统集成服务 人民币 11,003,849.66 2016-3-21 2016-12-7是有限公司 人民币 66,000,000.00 2016-4-8 2016-12-8是人民币 5,000,000.00 2016-2-19 2017-2-19否人民币 6,943,543.66 2016-2-29 2017-2-28否人民币 7,895,852.75 2016-3-1 2017-2-28否
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是被担保方名 担保到期否担保方名称 币种 担保金额 担保起始日
称 日 履行完毕人民币 2,169,548.38 2016-3-2 2017-2-28否人民币 1,278,524.75 2016-3-2 2017-2-28否人民币 3,665,730.47 2016-3-2 2017-2-28否人民币 8,046,799.99 2016-3-7 2017-2-28否人民币 21,052,952.60 2016-3-14 2017-3-14否人民币 8,947,047.40 2016-3-14 2017-3-14否人民币 24,078,460.74 2016-4-15 2017-4-15否人民币 28,552,908.31 2016-5-3 2017-5-3否人民币 50,010,000.00 2016-5-13 2017-5-13否人民币 6,066,916.40 2016-8-4 2017-8-4否人民币 13,933,083.60 2016-8-5 2017-8-5否人民币 48,522,000.00 2016-11-3 2017-5-2否人民币 25,552,000.00 2016-11-10 2017-5-8否人民币 41,449,853.00 2016-11-17 2017-5-16否神州数码金
信科技股份 人民币 5,000,000.00 2016-9-29 2017-9-28否有限公司
北京中农信
达信息技术
人民币 3,000,000.00 2015-12-29 2016-12-29是有限公司威
海分公司
北京中农信 人民币 2,000,000.00 2015-11-30 2016-11-30是达信息技术
人民币 9,000,000.00 2016-11-17 2017-11-17否有限公司
美元 10,000,000.00 2015-2-2 2016-1-15是 Digital
欧元 20,000,000.00 2015-6-26 2016-3-4是 China 港币 50,000,000.00 2016-6-15 2016-10-13是 Advanced 港币 100,000,000.00 2016-6-15 2017-6-14否 Systems 港币 80,000,000.00 2016-6-27 2017-6-26否 Limited
港币 40,000,000.00 2016-7-29 2017-7-28否港币 50,000,000.00 2016-10-18 2017-10-18否人民币 30,652,688.20 2016-9-5 2017-9-4否神州数码信 人民币 6,410,464.00 2016-9-23 2017-9-22否息系统有限 人民币 3,766,523.10 2016-10-28 2017-10-27否公司 人民币 46,232,329.43 2016-11-17 2017-11-16否神州数码系
人民币 8,678,561.00 2016-11-29 2017-11-28否统集成服务
人民币 5,000,000.00 2015-12-14 2016-10-8是有限公司
神州数码信
人民币 7,413,360.06 2016-3-21 2016-10-8是息服务股份
人民币 8,024,209.80 2016-3-21 2016-10-8是有限公司北
人民币 4,562,430.14 2016-3-23 2016-10-8是京分公司
人民币 10,029,870.31 2016-4-8 2016-10-8是
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是被担保方名 担保到期否担保方名称 币种 担保金额 担保起始日
称 日 履行完毕人民币 18,039,980.52 2016-5-25 2016-10-8是人民币 5,000,000.00 2016-2-19 2017-2-19否神州数码金
信科技股份 人民币 1,000,000.00 2016-6-22 2017-6-21否有限公司
北京中农信
达信息技术 人民币 2,000,000.00 2016-6-24 2017-6-23否有限公司
美元 678,430.96 2015-12-3 2016-1-2是美元 711,482.47 2015-12-10 2016-1-11是美元 4,220,896.58 2016-6-2 2016-8-1是美元 1,924,804.49 2016-6-17 2016-8-17是美元 2,004,299.20 2016-6-27 2016-8-19是美元 277,336.58 2016-6-29 2016-8-19是美元 679,611.21 2016-6-29 2016-8-19是 Digital
美元 4,012,079.58 2016-6-30 2016-8-19是 China
美元 1,428,088.44 2016-7-11 2016-9-9是 Advanced
美元 1,894,606.40 2016-8-3 2016-9-2是 Systems
美元 2,214,202.22 2016-7-19 2016-10-17是 Limited
美元 856,714.34 2016-12-19 2017-3-19否美元 359,417.65 2016-12-19 2017-3-19否港币 300,000,000.00 2014-1-28 2016-9-30是美元 651,755.45 2016-4-14 2016-6-15是美元 433,008.19 2016-4-19 2016-6-20是美元 3,973,845.85 2016-4-27 2016-6-27是美元 1,958,308.93 2016-4-1 2016-6-30是程艳云、吴南京华苏科 人民币 5,000,000.00 2016-9-30 2017-9-29否冬华 技有限公司 人民币 10,000,000.00 2016-11-4 2017-11-3否人民币 2,000,000.00 2016-8-25 2017-8-16否人民币 2,000,000.00 2016-8-25 2017-8-16否南京华苏科 人民币 1,000,000.00 2016-8-25 2017-8-16否吴冬华
技有限公司 人民币 1,700,000.00 2016-9-6 2017-9-6否人民币 3,000,000.00 2016-12-22 2017-12-22否人民币 5,300,000.00 2016-1-29 2017-2-3否2016年11月2日，冲电气实业（深圳）有限公司、神州数码金信科技股份有限公司、本公司签订了担保协议，协议约定本公司为冲电气实业（深圳）有限公司与神州数码金信科技股份有限公司签订的全部采购合同提供最高担保额度为人民币2亿元的付款保证担保，本协议自签订之日起生效，有效期两年。
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
神州数码系统集成服务有限公司与富国商通融商业保理有限责任公司（以下简称“富国公司”）接受的一家或多家供应商（以下简称“供应商”）签订了购买协议，并与富国公司签订了一份主经销商协议，主经销商协议约定富国公司同意与相关供应商签署应收账款购买协议，神州数码系统集成服务有限公司将应付供应商款项支付给富国公司。2016年7月27日，富国公司与本公司签订了保证协议，保证协议约定本公司对富国公司提供最高担保额度为人民币4亿元的保证担保，该协议自签订之日起生效，有效期五年。
3.关联方商标使用情况
2013年10月28日，神州信息与神州数码（中国）签署了《注册商标许可使用合同》，以普通使用许可的方式授权神州信息在商标有效期内无限期无偿使用“风火轮”图案相关的6项商标（注册号分别为：1981387、1958296、1958736、1958790、1956439、1964768），目前此系列商标均在有效期内；在前述合同中，神州数码（中国）以普通使用许可的方式授权神州信息在商标有效期内无限期无偿使用“风火轮”+“神州数码”商标（注册号：3030645），该商标在2014年9月6日已经到期，神州数码（中国）已对该商标进行续展，续展注册有效期自2014年9月7日至2024年9月6日。
4.其他关联交易
关联方 交易性质 本年发生额 上年发生额
神州数码（中国）有限公司
16,284,457.06 13,846,475.04广州神州数码信息科技有限公司
1,903,892.32 2,971.76西安神州数码实业有限公司 1,658,257.34 153,398.85北京神州数码科捷技术服务有限公司
1,229,474.75 803,213.70 Digital China Holdings Limited
685,083.00 387,145.44 Digital China (HK) Limited
437,091.00 481,440.30 Instant Technology Supply Chain Hong
行政办公费 202,908.41 188,429.30 Kong Limited
神州数码软件有限公司
37,480.26 8,858.27上海神州数码有限公司
14,802.69 19,050.70神州数码（深圳）有限公司
11,963.04 7,812.89福州神州数码有限公司
8,278.34 1,038.03神州数码（中国）有限公司福州分公司 3,964.71
北京神州数码有限公司
241,990.00 22,477,652.92 16,141,824.28小计
北京科捷物流有限公司
4,363,700.40 4,022,436.31上海科捷物流有限公司
货运仓储 3,919,342.29 3,359,996.83深圳科捷物流有限公司
2,686,307.74 3,932,016.81小计
10,969,350.43 11,314,449.95吴冬华 房租租赁 5,000.00
神州数码信息服务股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联方 交易性质 本年发生额 上年发生额
小计 5,000.00
合计
33,452,003.35
27,456,274.23（三）关联方往来余额
1.应收项目
年末余额 年初余额
项目名称 关联方名称
坏账准账面余额 坏账准备 账面余额
备北京神州数码有限公司 8,921,500.00 8,921,500.00
智慧徐州建设投资发展有限公司 2,385,000.00 3,293,208.00
江苏智慧港城投资发展有限公司 1,509,593.25
应收账款
神州数码（中国）有限公司 201,500.00
神州易泰信息服务（北京）有限
426,400.00
公司
预付账款 神州数码(中国）有限公司 706,667.00 9,713,762.00
其他应收款 西安神州数码实业有限公司 460,105.90
合计 13,982,866.15 22,556,370.00
2.应付项目
项目名称 关联方名称 年末余额 年初余额
预收账款 神州数码（中国）有限公司 369,814.30神州数码（中国）有限公司 8,937,922.62 28,076,438.97智慧神州（北京）科技有限公司 1,600,000.00
上海神州数码有限公司 536,236.74 528,964.12北京鼎捷软件有限公司 133,530.00
北京神州数码云科信息技术有限公司 554,700.48应付账款
北京神州数码有限公司 68,010.00 68,010.00杭州神州数码有限公司 25,000.00 41,500.00 DIGITAL CHINA HOLDINGS LTD 52,529.58
INSTANT TECHNOLOGY SYPPLY CHINA 8,839.48
DIGITAL CHINA (HK) LIMITED 4,103.70
其他应付款深圳科捷物流有限公司 86,214.53 86,214.53杭州神州数码有限公司 275,000.00
应付票据 神州数码(中国）有限公司 8,096,078.32
上海神州数码有限公司 64,244.00
合计 19,887,708.97 29,725,642.40
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十一、或有事项
2006年6月，北京北大未名生物工程集团有限公司（简称北大未名）在深圳市生物港投资有限公司（简称生物港公司）到期无法偿还银行借款的诉讼事项中，因其他生效判决项下生物港公司无财产可供人民法院强制向北大未名作出给付，北大未名诉请法院太光电信（太光电信于 2013年吸收合并本公司）作为第五被告在第三人 5000万元本息范围内，就在签署生效判决书项下的 41,220,424.85元赔偿义务及逾期给付利息赔偿义务承担补充赔偿责任。
2015年10月30日，本公司收到关于上述案件于2015年11月13日在苏州市中级人民法院开庭的传票通知。该案件于2015年11月13日开庭，北大未名当庭变更了诉讼请求以及赔偿责任，原诉讼请求为本公司以及深发展银行承担5,000.00万元本息范围内补充赔偿责任，现诉讼请求为本公司在9,660.00万元本息范围内承担连带赔偿责任。本公司认为北大未名诉讼请求缺乏法律和事实依据。
2016年7月14日，本公司收到苏州市中级人民法院作出的（2015）苏中商初字第00145号判决，判决本公司在 900万元及以此为本金自 2001年 8月 13日起至实际支付之日止按中国人民银行颁布的同期同档银行贷款基准利率计算的利息范围内，对于生物港公司在北京市第一中级人民法院（2011）一中民初字7985号民事判决中对北大未名的债务经强制执行不能清偿的部分承担补充赔偿责任。本公司、本案第一被告北京新富投资有限公司、原告北大未名因不服一审判决已向江苏省高级人民法院提起上诉。本公司已根据该判决结果计提预计负债1,812万元。
2016年10月19日进行二审开庭审理，截至本财务报告报出日尚未判决。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十二、股份支付
1．股份支付股份支付总体情况
项目 情况
公司本年授予的各项权益工具总额 18,553,000.00股股份支付系神州数码控股有限公司对本公司及本公司之子公司部分员工授予18,553,000.00股股份，授予日每股股权公允价值为6.06港币/股，授予员工每股股权价值为5.53港币/股。
2．以权益结算的股份支付情况
项目 情况
根据蓝策（北京）资产评估有限公授予日权益工具公允价值的确定方法 司出具的蓝策商报字R2017-1004-SH号评估报告确定
授予后立即可行权，故按实际发行对可行权权益工具数量的确定依据
数量确定
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 8,590,175.71本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,942,707.20十三、承诺事项
（1）于2016年12月31日(T)，本公司就房屋租赁等项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1年（2017年） 11,155,270.53T+2年（2018年） 6,008,230.83合计 17,163,501.36（2）于2016年12月31日(T)，本公司就可转债借款所需于下列期间承担款项如下：期间 可转债借款
12,800,000.00T+1年（2017年）
13,600,000.00T+2年（2018年）
26,400,000.00合计
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
根据本公司及一致行动人与神州灵云（北京）科技有限公司（以下简称“神州灵云”）创始股东于2016年8月签署的《神州数码信息服务股份有限公司及其一致行动人与神州灵云（北京）科技有限公司创始股东之出资及股东协议》：投资人（本公司及一致行动人）同意在满足本协议约定的前提条件下，按照本协议约定的条款和条件向神州灵云提供总计3,300万元(其中本公司提供2,640万元)人民币的可转债借款，该等可转债借款在满足特定条件下可转换为神州灵云的资本公积。提供第一期1600万元（其中本公司提供1,280万元）可转债的前提条件是：投资人在 2017年 6月 30日前根据神州灵云的实际经营情况独立判断神州灵云2016年之运行（包括但不限于业绩承诺）符合预期、神州灵云无重大不利变化、无重大裁决诉讼等等，提供第二期1700万元（其中本公司提供1,360万元）可转债的前提条件是投资人在2018年6月30日前根据神州灵云的实际经营情况独立判断神州灵云2017年之运行（包括但不限于业绩承诺）符合预期、神州灵云无重大不利变化、无重大裁决诉讼等等。
截至2016年12月31日，除上述事项外，本公司无需披露的其他重大承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
1.2017年3月28日，本公司召开第七届董事会第五次会议，会议审议通过了：
（1）2016年度公司利润分配预案：拟以未来实施2016年度权益分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.26元（含税）。
（2）本公司、本公司之分公司神州数码信息服务股份有限公司北京分公司（以下简称“北京分公司”）及本公司之子公司神州数码系统集成服务有限公司（以下简称“系统集成公司”）、神州数码信息系统有限公司（以下简称“信息系统公司”）、神州数码金信科技股份有限公司（以下简称“金信公司”）拟向招商银行北京双榆树支行申请最高不超过陆亿元人民币（期限 1年））的授信额度。本公司拟同意所有下属子公司占用公司额度开具境内非融资性保函。当系统集成公司、信息系统公司、金信公司使用上述授信额度时，本公司所有子公司使用公司额度开具非融资性保函时，由本公司提供授信担保；当本公司及北京分公司使用上述授信额度时，由系统集成公司、信息系统公司共同提供授信担保。
（3）北京分公司及本公司之子公司系统集成公司、信息系统公司、金信公司、北京中农信达信息技术有限公司（以下简称“中农信达公司”）拟向中信银行北京知春路支行申请最高不超过壹拾捌亿元人民币（期限 2年）的授信额度。本公司拟同意系统集成公司所有下属子公司占用系统集成公司额度开具境内非融资性保函。当系统集成公司、信息系统公司、金信公司、中农信达公司使用上述授信额度及系统集成公司所有子公司使用系统集成公司额度开具非融资性保函时，本公司为上述授信提供最高额保证担保；当北京分公司使用上述授信额度时，不需担保。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）本公司及本公司之子公司信息系统公司、金信公司、中农信达公司拟向工商银行中关村支行申请最高不超过伍亿元人民币（期限 1年）的授信额度。本公司使用授信时无需担保，信息系统公司、金信公司、中农信达公司在使用授信额度时由系统集成公司提供担保。
（5）本公司及本公司之子公司系统集成公司、信息系统公司、中农信达公司拟向中国建设银行北京石景山支行申请最高不超过壹拾柒亿元人民币（期限 2年）的授信额度。本公司使用授信额度时无需担保，系统集成公司、信息系统公司、中农信达公司在使用授信额度时由本公司提供担保。
（6）北京分公司及本公司之子公司信息系统公司、金信公司拟向北京银行中关村科技园区支行申请最高不超过壹拾壹亿元人民币（期限 2年）的授信额度。信息系统公司、金信公司在使用授信额度时由本公司提供担保；北京分公司在使用授信额度时由系统集成提供担保。
（7）本公司之子公司系统集成公司、信息系统公司拟由公司向平安银行北京分行申请最高不超过壹拾亿元人民币（期限1年）的授信额度，并由本公司提供担保。
（8）本公司之子公司系统集成公司、信息系统公司拟向兴业银行大连分行申请最高不超过壹拾亿元人民币（期限1年）的授信额度，并由本公司提供担保。
（9）本公司之子公司南京华苏科技有限公司（以下简称“华苏科技公司”）拟向招商银行南京分行（以下简称“招商银行”）申请最高玖仟万元人民币（期限 3年）的授信额度，并由本公司提供担保。
（10）华苏科技公司拟向南京银行珠江支行申请最高不超过壹亿贰仟万元人民币（期限3年）的授信额度，并由本公司提供担保。
2.截至本报告出具日，除上述事项外，本公司无需披露的其他重大资产负债表日后事项。
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十五、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
账面余额 坏账准备
类别
金额 比例（%） 金额 比例 账面价值（%）
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
— — — —
应收账款
账期组合I 1,155,000.00 2.01 1,155,000.00 100.00
账期组合II 56,295,435.48 97.99 2,641,966.98 4.69 53,653,468.50与交易对象关系组合
组合小计 57,450,435.48 100.00 3,796,966.98 6.61 53,653,468.50单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 57,450,435.48 100.00 3,796,966.98 6.61 53,653,468.50(续)
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
金额 比例 金额 比例 账面价值（%） （%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
— — — —
收账款
账期组合I
账期组合II 101,729,259.85 99.80 1,479,896.27 1.45 100,249,363.58与交易对象关系组合 201,500.00 0.20 201,500.00组合小计 101,930,759.85 100.00 1,479,896.27 1.45 100,450,863.58单项金额虽不重大但单项
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
金额 比例 金额 比例 账面价值（%） （%）
计提坏账准备的应收账款
合计 101,930,759.85 100.00 1,479,896.27 1.45 100,450,863.58（2）本年度计提坏账准备金额2,317,070.71元。
（3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况：本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额32,185,618.43元，占应收账款年末余额合计数的比例56.02%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为956,938.52元。
2.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
账面余额 坏账准备 账面价值类别
金额 比例（%） 金额 比例
（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
— — — —
他应收款
按款项性质组合计提坏账
836,730.50 0.42 836,730.50准备的其他应收款
按与交易对象关系组合计
200,000,000.00 99.58 200,000,000.00提坏账准备的其他应收款
账龄组合
组合小计 200,836,730.50 100.00 200,836,730.50单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 200,836,730.50 100.00 200,836,730.50
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（续）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
金额 比例（%） 金额 比例 账面价值（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准
— — — —
备的其他应收款
按款项性质组合计
提坏账准备的其他 796,135.39 100.00 796,135.39应收款
账龄组合
组合小计 796,135.39 100.00 796,135.39单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 796,135.39 100.00 796,135.39（2）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
资金往来 200,000,000.00
保证金、押金 836,730.50 796,135.39合计 200,836,730.50 796,135.39（3）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
坏账准备单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额合计
年末余额数的比例（%）
神州数码系统集成服务
资金往来 150,000,000.001年以内 74.69
有限公司
神州数码金信科技股份
资金往来 50,000,000.001年以内 24.90
有限公司
1年以内、
北京中关村京蒙高科企 1-2年、
押金 790,872.50 0.39
业孵化器有限责任公司 2-3年、3
年以上
深圳科技工业园（集团） 押金 37,158.001年以内、 0.02
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占其他应收款
坏账准备单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额合计
年末余额数的比例（%）
有限公司 2-3年
深圳市科技工业园物业
押金 4,700.001年以内 0.00
管理有限公司
合计 200,832,730.50 100.00
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
年末余额 年初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 2,735,059,377.41 2,735,059,377.41 1,541,475,089.91 1,541,475,089.91对合营公司投资 15,472,282.06 15,472,282.06 5,985,244.00 5,985,244.00合计 2,750,531,659.47 2,750,531,659.47 1,547,460,333.91 1,547,460,333.91（2）对子公司投资
本
年 本年计提减值准备被投资单位 年初余额 本年增加 年末余额
减 减值准备年末余额少
神州数码系统集
787,115,617.91 787,115,617.91
成服务有限公司
神州数码金信科
44,359,472.00 44,359,472.00
技股份有限公司
北京中农信达信
710,000,000.00 710,000,000.00
息技术有限公司
杨凌农业云服务
4,000,000.00 4,000,000.00
有限公司
神州灵云（北京）
6,400,000.00 6,400,000.00
科技有限公司
南京华苏科技有
1,183,184,287.50 1,183,184,287.50
限公司
合计 1,541,475,089.91 1,193,584,287.50 2,735,059,377.41
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（3）对联营、合营企业投资
本年增减变动
宣告
减值其他 发放
计提 准备被投资单位 年初余额 减少权益法下确认的投资综合 现金 年末余额追加投资 其他权益变动 减值其他 年末投资 损益 收益 股利
准备 余额调整 或利
润
合营企业
神州易泰信息服务
5,985,244.00 15,680,000.00 -6,224,846.81
31,884.87
15,472,282.06（北京）有限公司
合计
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 630,073,267.45 584,046,866.75 573,798,227.08 525,712,673.83 5.投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资分红收益 55,533,200.00 80,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益 -6,224,846.81 -1,854,756.00可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,929,485.67 9,039,809.63理财产品收益 7,971,795.55
合计 61,209,634.41 87,185,053.63十六、财务报告批准
本财务报告于2017年3月28日由本公司董事会批准报出。
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十七、财务报表补充资料
1.非经常性损益表
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号—非经常性损益（2008）》的要求，本公司非经常性损益如下：
项目 本年金额 上年金额
非流动资产处置损益 -2,929,856.23 -7,428,287.96计入当期损益的政府补助 24,847,190.83 25,987,319.34委托他人投资或管理资产的损益 2,283,976.79
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
3,524,517.48以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,756.52处置长期股权投资收益 -5,315.78除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,358,334.86 11,860,810.48小计 6,842,976.53 33,945,800.08所得税影响额 3,250,919.54 3,498,230.43少数股东权益影响额（税后） 4,884,960.27 6,271,118.54合计 -1,292,903.28 24,176,451.11 2.净资产收益率及每股收益
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010修订）的要求，本集团净资产收益率及每股收益如下：
每股收益
加权平均净
报告期利润 报告期
资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益2016年度 7.23% 0.2637 0.2637归属于母公司股东的净利润
2015年度 11.34% 0.3820 0.3820扣除非经常性损益后归属于母 2016年度 7.26% 0.2651 0.2651公司股东的净利润 2015年度 10.56% 0.3557 0.3557神州数码信息服务股份有限公司二○一七年三月二十八日