信会师报字[2014]第310658号广东东方精工科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东东方精工科技股份有限公司（以下简称“东方精工”）董事会编制的截至2014年9月30日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东方精工申请非公开发行A股股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为东方精工申请非公开发行A股股票的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
东方精工董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2014年9月30日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东方精工董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，东方精工董事会编制的截至2014年9月30日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了东方精工截至2014年9月30日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：邹军梅
中国注册会计师：卢志清
中国·上海 二○一四年十二月十二日
鉴证报告第2页
广东东方精工科技股份有限公司
截至2014年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
广东东方精工科技股份有限公司
截至2014年9月30日止的
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2014年9月30日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2011]1237号文核准，广东东方精工科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2011年8月22日由主承销商中信建投证券股份有限公司向参与网下配售的询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公众发行人民币普通股3,400万股，每股发行价格为人民币15.50元，共募集资金总额人民币 527,000,000.00元，扣除承销和保荐费用相关的发行费用人民币25,280,000.00元后，另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用9,719,375.92元，实际募集资金净额为人民 492,000,624.08元，已于 2011年 8月 22日全部到位，业经天健会计师事务所有限公司以“天健验〔2011〕3-51号”验资报告验证。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所中小企业上市公司规范运作指引》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。
截至2014年9月30日止，募集资金的存储情况列示如下：
使用情况报告第1页
广东东方精工科技股份有限公司
截至2014年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
金额单位：人民币银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额*1 截止日余额 备注上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行*2 12510158000000045 2011年8月22日 77,250,000.00 已注销
招商银行股份有限公司佛山季华支行*2 757900472610669 2011年8月22日 170,000,000.00 已注销
广发银行股份有限公司佛山分行*2 104007512010003372 2011年8月22日 14,000,000.00 已注销
广发银行股份有限公司佛山分行*2 104007512010003389 2011年8月22日 18,470,000.00 已注销
广发银行股份有限公司佛山分行*2 104007516010002046 2011年8月22日 22,000,000.00 已注销
中国农业银行股份有限公司南海狮山支行 44-526401040017688 2011年8月22日 200,000,000.00 230,531.80 活期
中国农业银行股份有限公司南海狮山支行 44526401040017688-27 2,244,692.54 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100100504951 351,322.29 活期
兴业银行深圳分行营业部 337010100200400247 10,362,648.95 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200400361 10,362,648.95 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200400508 20,725,297.86 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200509335 4,968,203.64 智能定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200640583 6,000,000.00 智能定期兴业银行深圳分行营业部 337010100100594862 1,007,859.67 活期
兴业银行深圳分行营业部 337010100200614117 15,000,000.00 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200614238 5,000,000.00 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200614359 2,000,000.00 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100100594989 391,450.62 活期
使用情况报告第2页
广东东方精工科技股份有限公司
截至2014年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额*1 截止日余额 备注兴业银行深圳分行营业部 337010100200613675 1,000,000.00 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200613794 10,000,000.00 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200613821 6,000,000.00 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200613940 2,000,000.00 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100100594743 84,276.44 活期
兴业银行深圳分行营业部 337010100200613557 2,000,000.00 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200614472 1,000,000.00 3个月定期兴业银行深圳分行营业部 337010100200614596 10,000,000.00 3个月定期合计 501,720,000.00 110,728,932.76
*1初始存放金额中包含未扣除的发行费用9,719,375.92元。
*2公司已注销原在招商银行股份有限公司佛山季华支行开设的账号为757900472610669的募集资金专用账户。
2013年9月10日公司在上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行开设的募集资金专户（账号为12510158000000045）余额为101.79元，公司将上述结余资金 101.79元转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户（账号为337010100100504951），并办理了浦发银行佛山分行募集资金专户的注销手续。
2014年6月25日公司在广发银行佛山新卫支行开设的募集资金专户（账号为104007512010003372）余额为1,323.93万元，公司将上述结余资金转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户（账号为337010100100594743）并办理了广发银行佛山新卫支行的注销手续。
2014年6月28日公司在广发银行佛山新卫支行开设的募集资金专户（账号为104007512010003389）余额为1,987.36万元，公司将上述结余资金转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户（账号为337010100100594989）并办理了广发银行佛山新卫支行的注销手续。
使用情况报告第3页
广东东方精工科技股份有限公司
截至2014年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
2014年6月30日公司在广发银行佛山新卫支行开设的募集资金专户（账号为104007516010002046）余额为2,306.83万元，公司将上述结余资金转入公司在兴业银行股份有限公司深圳分行营业部开设的募集资金专户（账号为337010100100594862）并办理了广发银行佛山新卫支行的注销手续。
使用情况报告第4页
广东东方精工科技股份有限公司
截至2014年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况对照表
截至2014年9月30日止，前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元已累计使用募集资金总额： 40,927.38募集资金总额： 49,200.06
各年度使用募集资金总额： 40,927.38变更用途的募集资金总额： 2011年： 6,458.87变更用途的募集资金总额比例： 2012年： 2,033.912013年： 13,801.572014年1-9月： 18,633.03投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用状态日实际投资金额与
募集前承诺募集后承诺 实际 募集前承诺募集后承诺 实际 期（或截止日项目完工程度）序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资
投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额
金额的差额
承诺投资项目
瓦楞纸箱印刷机械瓦楞纸箱印刷机械及其
1 37,100.00 37,100.00 37,100.00 37,100.00 37,100.00 33,934.77 -3,165.23 2014.11.1及其成套设备项目成套设备项目
2研发中心建设项目研发中心建设项目 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 180.25 -1,219.75 2015.6.30 3信息化建设项目 信息化建设项目 1,847.00 1,847.00 1,847.00 1,847.00 1,847.00 63.20 -1,783.80 2015.6.30区域营销中心技术区域营销中心技术改造
4 2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00 96.10 -2,103.90 2015.6.30改造项目 项目
承诺投资项目小计 42,547.00 42,547.00 42,547.00 42,547.00 42,547.00 34,274.32 -8,272.68
超募资金投向
使用情况报告第5页
广东东方精工科技股份有限公司
截至2014年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
已累计使用募集资金总额： 40,927.38募集资金总额： 49,200.06
各年度使用募集资金总额： 40,927.38变更用途的募集资金总额： 2011年： 6,458.87变更用途的募集资金总额比例： 2012年： 2,033.912013年： 13,801.572014年1-9月： 18,633.03投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用状态日实际投资金额与
募集前承诺募集后承诺 实际 募集前承诺募集后承诺 实际 期（或截止日项目完工程度）序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资
投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额
金额的差额
收购佛斯伯（意大收购佛斯伯（意大利）
1 6,653.06 6,653.06 6,653.06 6,653.06 2014.11.1利）60%股份 60%股份
超募资金投向小计 6,653.06 6,653.06 6,653.06 6,653.06
合计 42,547.00 49,200.06 49,200.06 42,547.00 49,200.06 40,927.38 -8,272.68
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
公司前次募集资金无募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
使用情况报告第6页
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前次募集资金使用情况报告
(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
2011年 9月 21日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，全体董事一致同意公司以募集资金置换已预先投入的自筹资金 6,333.09万元。2011年 9月 27日，本公司已完成置换。
(四)暂时闲置募集资金使用情况
公司超募资金的金额为6,653.06万元。
2012年 4月 24日召开的公司第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于签署股权购买协议的议案》，并于2012年4月25日公司与东莞祥艺机械有限公司（以下简称“东莞祥艺”）的股东签署了《股权购买协议》，收购东莞祥艺的100%股权，公司拟以全部超募资金共 6,653.06万元支付本次收购的部分购买价格，不足部分将以公司自有资金来支付。2012年6月，公司以募集资金支付了6,630.00万元的收购保证金；由于达不到购买条件，2012年 10月 8日签署了《股权购买协议之解除协议》（以下简称“解除协议”），2012年9月将收回的收购保证金连同相关利息收入全部转入募集资金专户。
2013年10月15日召开公司第二次董事会第八次会议决议，审议通过了《关于公司收购FosberS.p.A.公司60%股份的议案》，公司拟以全部超募资金共6,653.06万元支付本次收购的部分价款，不足部分将以公司自有资金来支付。
2014年 2月 21日召开的公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于为境外全资子公司提供内保外贷的议案》、《关于使用超募资金为境外全资子公司提供内保外贷支付银行保证金的议案》，同意公司为境外全资子公司东方精工（荷兰）公司（Dong Fang Precision (Netherland)CoöperatiefU.A.）提供内保外贷，并使用超募资金6,653.06万元支付部分银行保证金。
截至2014年9月30日，超募资金已全部用于支付银行保证金。
（五）募集资金尚未使用完毕情况
截至2014年9月30日，公司募集资金余额11,072.89万元，尚未使用的募集资金占前次募集资金总额的22.51%，存放于公司募集资金专户。未使用完毕的募集资金主要系瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目的后期款项以及研发中心建设项目、信息化建设项目、区域营销中心技术改造项目的资金、募集资金账户累计收到的利息收入扣除手续费的利息净额。
使用情况报告第7页
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截至2014年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况
1、截至2014年9月30日“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”建设期刚刚结束，新建厂房尚处于装修阶段及新增设备尚处于调试阶段，未投入生产使用，尚未产生效益。
2、截至2014年9月30日“研发中心建设项目”尚处于建设期，未产生效益。
3、截至2014年9月30日“信息化建设项目”尚处于建设期，未产生效益。
4、截至2014年9月30日“区域营销中心技术改造项”尚处于建设期，未产生效益。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
“研发中心建设项目”属于研究开发类，其“产品”的形式是科技成果和知识产权。
本项目的建成将有效缩短新产品开发周期、改善生产工艺水平、提高产品质量，从而更好地适应市场的多样化和高质量的需求，增强产品的市场竞争力，提高公司产品的定价能力和公司的盈利能力，无法单独核算效益。
“信息化建设项目”的实施将显著提高公司信息管理与运营效率，加强公司总部与各区域营销机构及全球代理商之间的沟通，提高客户服务水平和服务速度，使企业的管理水平得到进一步提升，实现更有效的管理和更高的发展目标，无法单独核算效益。
“区域营销中心项目”属于营销渠道服务网络建设，建设完成后，通过全球性销售网络、客户关系维护、品牌管理、技术服务体系建设、国际新技术研发与创新，将有力的促进公司全球品牌的建立，提升公司客户维护、开发能力，增强产品推广力度，为国内外市场的销售提供有力的技术服务支持，从而增强公司的市场竞争力，提高公司的盈利水平，无法单独核算效益。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
截至2014年9月30日由于前次募集资金投资项目尚未达产，尚未实现相关收益，故前次募集资金投资项目的无累计实现效益。
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前次募集资金使用情况报告
四、前次募集资金投资项目的资产运行情况
截至2014年9月30日，瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目已大部分完成；2014年11月1日，该项目达到可使用状态。瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目属于公司产能扩产、优化产品结构的重要环节，该项目达产后，为公司行业地位的巩固和市场占有率的提高打下坚实的基础。公司已经在研发、工艺技术、人才、消化新增产能等各个环节做好了充分的准备，为瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目的实施奠定了良好基础。
受到“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”项目实施进度延迟的影响，公司“研发中心建设项目”、“区域营销中心技术改造项目”、“信息化建设项目”投入进度也有所延迟，随着“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”投产时间越来越接近，上述项目也将会及时推进实施。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的情况不存在差异。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2014年12月12日批准报出。
广东东方精工科技股份有限公司董事会
2014年12月12日
使用情况报告第9页