郑州华晶金刚石股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字【2007】500号）的规定，郑州华晶金刚石股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至2014年6月30日止前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准郑州华晶金刚石股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可【2010】267号文）核准，公司向社会公开发行股票3,800.00万股（每股面值为人民币1元），发行价格为每股21.32元，募集资金总额810,160,000.00元，扣除承销及保荐费用55,711,200.00元（承销费和保荐费共计人民币56,711,200.00元，其中已预先支付保荐费1,000,000.00元，本次扣减的承销费和保荐费为人民币55,711,200.00元）后的募集资金为人民币754,448,800.00元，已由公司主承销商招商证券股份有限公司于2010年3月22日汇入公司募集资金专用账户内。另扣除律师费、审计费、评估费等其他发行费用人民币8,427,000.00元后，本公司首发募集资金净额为人民币745,021,800.00元。上述资金到位情况业经中勤万信会计师事务所有限公司验资，并出具中勤验字【2010】第03005号验资报告。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》（财会[2010]25号）的规定，公司将不符合发行权益证券过程中发生的广告费、路演费等共计5,076,500.00元，调整计入了2010年度损益，另外，前期通过自有资金支付律师费、审计费、评估费等共计金额2,361,500.00元，最终确认的发行费用金额为人民币57,700,200.00元，募集资金账户金额为人民币752,459,800.00元。
（二）前次募集资金在专项账户的存放情况
截至2014年6月30日止，公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币元
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|序号|开户银行|账 号|初始存放金额|存储余额|备 注|
|1|中国银行股份有限公司郑州高新技术开发区支行|258505988714|194,500,000.00|0.00|已销户|
|2|中信银行郑州农业路支行|7391310182600074519|30,000,000.00|0.00|已销户|
|3|洛阳银行郑州分行|600210010000000291|*289,959,800.00|0.00|已销户|
|4|中信银行郑州农业路支行|7391310182100024219|220,000,000.00|0.00|已销户|
|5|中国农业银行股份有限公司新安县支行|16135101040010294|18,000,000.00|7,798,396.98||
|合 计|||752,459,800.00|7,798,396.98||

*该账户是超募资金账户，初始存放金额529,948,800.00元，扣除支付的发行费、有指定用途的超募资金投资金额后的初始存放金额是289,959,800.00元，该资金包含用于增加募集资金投资项目-年产3亿克拉高品级人造金刚石项目金额1,791.41万元、归还银行贷款2,000.00万元、“年产3.4亿克拉高品级金刚石项目”金额17,403.00万元、“年产10.2亿克拉高品级人造金刚石项目”金额9,200.00万元。
二、前次募集资金实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
1.郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目：由于工程中心在公司产业发展的重要角色作用，为尽快提升工程中心的技术研发力量，推动工程中心研发平台的跨越式发展，2011年2月25日公司第一届董事会第十七次会议和2011年3月18日公司2010年度股东大会审议通过了《关于变更“郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目”部分工程的议案》，将郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目原计划房产建设部分资金669万元用于增置研发和检测设备等，该项目变更涉及金额占前次募集资金总额的比例为0.89%。
2.年产5万片高品质金刚石砂轮项目：2012年7月25日，公司第二届董事会第九次会
议和第二届监事会第六次会议审议通过《关于变更部分超募资金投资项目实施地点的议案》，随着郑州市经济的快速增长及城区发展规划定位，公司周边环境发生了变化。公司经多方认证，从长远发展角度，同意公司将“年产5万片高品质金刚石砂轮项目”实施地点由“郑州市高新开发区冬青街—郑州高新区创业中心5号园”变更为“洛阳市洛新产业集聚区”。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异见本报告附表1。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
（五）前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
2010年6月4日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，决定以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金27,821,358.97元。本次置换业经中勤万信会计师事务所有限公司审核并出具了中勤审字（2010）第05160号鉴证报告。
（六）临时闲置募集资金情况
本公司不存在临时将闲置资金用于其他用途的情况。
（七）尚未使用募集资金情况
截止2014年6月30日，前次募集资金余额为7,798,396.98元，尚未使用募集资金及利息占前次募集总额的比例为1.04%。
本公司剩余募集资金将继续用于未达到预定可使用状态的“年产5万片高品质金刚石砂轮项目”建设。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致，对照表详见本报告附表2。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目”、“归还银行贷款”无法单独核算收益，该投资项目未对公司财务状况、经营业绩产生重大影响。
四、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况
本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产。
五、前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露的有关内容对照本公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文件披露的内容不存在差异。
六、结论
董事会认为，本公司按前次A股招股说明书披露的A股募集资金运用方案使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
附件：1.前次募集资金使用情况对照表
2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
郑州华晶金刚石股份有限公司董事会
二〇一四年七月十二日
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额：|||75,245.98||已累计使用募集资金总额：|||75,385.11||||
||||||各年度使用募集资金总额：|||||||
|变更用途的募集资金总额|||669.00||2010年度|||25,766.76||||
||||||2011年度|||24,592.89||||
||||||2012年度|||18,890.43||||
|变更用途的募集资金总额比例|||0.89%||2013年度|||5,596.31||||
||||||2014年1-6月|||538.72||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额|||||项目达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额见注1|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额||实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|年产3亿克拉高品级人造金刚石项目|年产3亿克拉高品级人造金刚石项目|19,450.00|21,241.41|21,000.99|19,450.00|21,241.41||21,000.99|-240.42见注1|2011-4-30|
|2|郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目|郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目|3,000.00|3,000.00|3,011.60|3,000.00|3,000.00||3,011.60|11.60|2013-3-31|
||承诺投资项目小计||22,450.00|24,241.41|24,012.59|22,450.00|24,241.41||24,012.59|-228.82|-|
|3|年产3.4亿克拉高品级金刚石项目|年产3.4亿克拉高品级金刚石项目|-|17,403.00|17,012.06|-|17,403.00||17,012.06|-390.94见注1|2011-9-30|
|4|光伏产业专用微米钻石线项目|光伏产业专用微米钻石线项目|-|22,000.00|21,260.18|-|22,000.00||21,260.18|-739.82见注2|2013-9-30|
|5|年产10.2亿克拉高品级人造金刚石项目|年产10.2亿克拉高品级人造金刚石项目|-|9,200.00|10,071.00|-|9,200.00||10,071.00|871.00见注3|2014-3-31|

前次募集资金使用情况对照表（续）
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司 单位：人民币万元
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|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|6|年产5万片高品质金刚石砂轮项目|年产5万片高品质金刚石砂轮项目|-|1,800.00|1,029.28|-|1,800.00|1,029.28|-770.72见注4|2014-7-31|
|7|归还银行贷款|归还银行贷款|-|2,000.00|2,000.00|-|2,000.00|2,000.00|-|-|
||超募资金投向小计||-|52,403.00|51,372.52||52,403.00|51,372.52|-1,030.48|-|
||合 计||22,450.00|76,644.41|75,385.11|22,450.00|76,644.41|75,385.11|-1,259.30|-|

注1：“年产3亿克拉高品级人造金刚石项目”和“年产3.4亿克拉高品级金刚石项目”实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额分别是-240.42万元和-390.94万元，主要原因是（1）公司充分结合自身技术优势、经验及现有的设备配置，在资源充分利用的前提下，对项目环节进行优化，减少了部分设备采购；（2）公司在保证项目质量的前提下进一步加强了项目费用控制、监督和管理，节约了部分项目开支。
注2：“光伏产业专用微米钻石线项目”实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-739.82万元，主要原因是在保证项目质量顺利建设的前提下，进一步加强了项目费用控制、监督和管理，同时公司对市场进行了较为充分的调研，采购优质且具有价格优势设备，减少了部分项目的开支。2014年4月22日董事会决定将结余募集资金7,398,215.40元永久补充华晶精密制造股份有限公司的流动资金。
注3：“年产10.2亿克拉高品级人造金刚石项目”募集资金的实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额871.00万元，主要原因是将“年产3亿克拉高品级人造金刚石项目”、“郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目”、“年产3.4亿克拉高品级金刚石项目”节余募集资金（含利息收入）投入该建设项目。
注4：“年产5万片高品质金刚石砂轮项目”实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-770.72万元，原因是项目正在进行中，部分设备、材料款尚未
支付。
附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司 单位：人民币万元
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|项目类别|实际投资项目|截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日（2014年6月30日）累计实际效益|是否达到预计效益|
|||||2011年度|2012年度|2013年度|||
|募集资金项目|年产3亿克拉高品级人造金刚石项目|120.44%|4,830.62|3,080.46|3,960.33|3,163.47|11,209.51|否，见注1|
||郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|超募资金项目|年产3.4亿克拉高品级金刚石项目|106.68%|4,369.00|1,129.81|4,214.70|3,149.19|9,509.43|否，见注2|
||光伏产业专用微米钻石线项目|66.02%|5,264.43|0.00|0.00|508.72|1,179.40|否，见注3|
||年产10.2亿克拉高品级人造金刚石项目|不适用|未承诺，见注4|0.00|0.00|0.00|62.58|不适用|
||年产5万片高品质金刚石砂轮项目|不适用|622.00|0.00|0.00|0.00|0.00|不适用，见注5|
||归还银行贷款|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
||合 计|||4,210.27|8,175.03|6,821.38|21,960.92||

注1：“年产3亿克拉高品级人造金刚石项目”未达到预计效益的主要原因是：（1）2012年因实施股权激励，导致管理费用偏高，未达到预计效益，如扣除此影响因素达到预计效益；（2）2013年、2014年1-6月份受国内外经济形势及市场竞争等因素影响，公司产品销售价格有所下降，同时财务费用上升导致未达到预计效益。
注2：“年产3.4亿克拉高品级金刚石项目”2013年、2014年1-6月份未达到预计效益的主要原因是：受国内外经济形势及市场竞争等因素影响，公司产品销售价格有所下降，同时财务费用上升所致。
注3：“光伏产业专用微米钻石线项目”未达到预计效益的主要原因是：该项目于2013年9月30日达产，实际投产期间未满一年，产能利用率尚未达到原计划产能利用率，同时受市场环境变化影响，公司产品销售价格低于预期导致未达到预计效益。
注4：由于“年产10.2亿克拉高品级人造金刚石项目”资金使用规划是自筹资金建设，实际总投资为54,661万元，为提高募集资金利用率，降低建设期利息，经董事会和股东大会审议决定使用超募资金9,200万元部分替代原规划的资金筹资方式，公司未对该项目涉及的超募资金部分承诺效益。
注5：截止2014年6月30日“年产5万片高品质金刚石砂轮项目”尚处于建设期。