中天国富证券有限公司
关于山东国瓷功能材料股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”或“保荐机构”）作为山东国瓷功能材料股份有限公司（以下简称“国瓷材料”、“公司”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对国瓷材料 2018年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，情况如下:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】133号文《关于核准山东国瓷功能材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准文件，公司于 2016年 3月向张曦、庄丽、上证国瓷1号定向计划等3名特定投资者非公开发行人民币普通股股票 43,810,571股，发行价格为 18.16元/股，募集资金总额为人民币795,600,000.00元，扣除发行费用后募集资金净额 787,870,000.00元。上述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具的信会师报字[2016]第410281号验资报告。
截止 2018年 12月 31日，公司实际累计已使用募集资金 697,159,157.84元，其中本年使用募集资金207,385,782.71元：①年产3,500吨纳米级复合氧化锆材料项目使用147,317,728.93元；②研究中心升级项目使用19,398,053.78元；③支付收购江苏金盛陶瓷科技有限公司100%股权的剩余价款 40,670,000.00元。2018年度使用部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金59,000,000.00元。
截止 2018年 12月 31日募集资金利息收入扣除手续费后净额为 24,591,214.65元。截止2018年12月31日，募集资金专用账户余额 56,302,056.81元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。公司分别与开户银行及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》以保证募集资金的规范使用。
(二)募集资金专户存储情况
截止2018年12月31日，募集资金专用账户存储情况如下：
金额单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|银行账号|活/定期|账户状态|
|801113801421010201|活期|正常|
|801113801411004834|七天通知存款|正常|
|801121301421000174|活期|正常|
|801121301411000056|七天通知存款|正常|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金总体使用情况
截止2018年12月31日，募集资金的实际使用情况如下：
单位：人民币元本年度投入募集
募集资金总额 787,870,000.00 207,385,782.71资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 379,979,248.79 697,159,157.84资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 48.23%
是否
项目可已变
承诺投资项目 截至期末投入进 行性是更项募集资金承诺投调整后投资总额 截至期末累计投入 项目达到预定可 本年度实现的效 是否达到和超募资金投 本年度投入金额 度（%） 否发生目（含 资总额 (1) 金额(2) 使用状态日期 益（万元） 预计效益向 (3)＝(2)/(1) 重大变部分
化变更）
承诺投资项目
||
|-|
|71.43|
|100.00|
|75.65|

||||
|-|-|-|
|||102.86|
|||100.00|
|207,385,782.71|697,159,157.84|88.49|

未达到计划进
度或预计收益
1.由于公司业务规模不断扩展，研发方向及研发平台设计定位均有战略性的调整，故研究中心升级项目建设周期相应延长。
的情况和原因
2.纳米复合氧化锆在齿科和电子消费品的应用是一个新兴市场，公司为了控制风险，该项目将根据市场订单、销售情况，逐步推进、扩充产能。
（分具体项
目）
原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”，涉及的高纯超细氧化铝主要应用于LED蓝宝石衬底、蓝宝石窗口屏、锂离子电池隔膜涂层、透明陶瓷、催化剂载项目可行性发
体、结构陶瓷、抛光材料和导热材料等领域。近期，由于高纯超细氧化铝在蓝宝石等应用方面市场发生了较大变化，经公司谨慎研究，公司拟暂缓相关投资进度。公司生重大变化的
将原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部分价款。未来公司将根据高纯情况说明
超细氧化铝材料项目的实际进度情况以自有资金进行投资。
超募资金的金
额、用途及使不适用
用进展情况
募集资金投资
2017年3月13日公司第三届董事会第九次会议、第三届监事会第五次会议及2016年年度股东大会审议通过，决定对年产3500吨纳米级复合氧化锆的项目产能布局进项目实施地点
行调整。由3号厂区氧化锆产能3500吨调整为2号厂区氧化锆的产能为2000吨、3号厂区氧化锆产能为1500吨。
变更情况
公司将原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部分价款。未来公司将根据募集资金投资
高纯超细氧化铝材料项目的实际进度情况以自有资金进行投资。
项目实施方式
公司将原募投项目“年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金7,885.00万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。未来年产3500吨纳米级复合调整情况
氧化锆材料项目若出现资金不足的情况，公司将根据项目实施进度情况以自有资金补足。
募集资金投资
项目先期投入以非公开发行募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金1,898.40万元。
及置换情况
用闲置募集资
2018年5月14日召开公司第三届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意公司继续使用部分闲置资金5900金暂时补充流
万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。
动资金情况
项目实施出现
募集资金结余不适用。
的金额及原因
尚未使用的募
集资金用途及非公开发行募集资金余额按规定专户存储。
去向
募集资金使用
及披露中存在
无需披露的其他情况
的问题或其他
情况
(二)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
本公司不存在集资金投资项目无法单独核算效益情况。
(三)募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
本报告期内，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况。
(四)募投项目先期投入及置换情况
报告期内，本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2017年7月14日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了继续使用闲置募集资金10,460.00万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。
2017年 11月 20日公司已将 10,460.00万元全部归还并存入募集资金专用账户。
2018年5月14日，公司第三届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意公司继续使用部分闲置资金 5,900.00万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起12个月。
(六)节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(七)超募资金使用情况
本公司本期不存在超募资金使用情况。
(八)尚未使用的募集资金用途和去向
截止2018年12月31日，公司非公开发行股票募集资金余额56,302,056.81元，并分别存放于指定专用账户。
(九)募集资金使用的其他情况
本报告期内本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见下表.
变更后的项目可对应的原承诺变更后项目拟投入本年度实际投入截至实际累计投入截至期末投资进度（%）项目达到预定可使本年度实现的效是否达到预计效变更后的项目 行性是否发生重项目 募集资金总额(1) 金额 金额(2) (3)=(2)/(1) 用状态日期 益 益大变化年产3500吨纳
年产3500吨纳米复
米复合氧化锆 30,508.50 14,731.77 21,792.21 71.43 2019年8月31日 7,881.60 暂不适用 否合氧化锆材料项目
材料项目
研究中心升级
研究中心升级项目 5,000.00 1,939.81 3,782.74 75.65 2019年8月31日 --- 暂不适用 否项目
支付收购江苏金盛年产3500吨纳
100%股权的剩余价 米复合氧化锆 7,885.00 4,067.00 7,885.00 100.00 --- 1,511.49 不适用 ---款 材料项目
年产5000吨高
年产5000吨高纯超
纯超细氧化铝 5,280.58 5,280.58 100.00 --- 2,551.60 暂不适用 否细氧化铝材料项目
材料项目
支付收购宜兴王子年产5000吨高
制陶有限公司100%纯超细氧化铝 30,112.92 30,975.39 102.86 --- 8,875.36 不适用 ---股权的部分价款 材料项目
合计 78,787.00 20,738.58 69,715.92 88.49 --- 20,820.05 ---
||
|-|
|①公司将原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部|
|分价款。|
|由于市场等各方面的原因，“年产5000 吨高纯超细氧化铝材料项目”的建设及市场拓展尚需一定的时间，而按照公司与CHEN YI QIU 签署的《关|
|于宜兴王子制陶有限公司之股权转让协议》公司尚需向CHEN YI QIU支付34,400.00万元交易价款。为提高募集资金使用效率和募集资金回报，|
|最大限度节约财务费用，经2017年6月19日公司第三届董事会第十五次会议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，2017年7月5日公|
|司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将原募投项目“年产5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资|
|金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部分价款。|
|未来公司将根据高纯超细氧化铝材料项目的实际进度情况以自有资金进行投资。|
|②公司将原募投项目“年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金7,885.00万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。|
|由于公司流动资金比较紧张，按照公司与冯志峰、朱国新签署的《关于江苏金盛陶瓷科技有限公司之股权转让协议》，公司尚需向冯志峰、朱国|
|新支付7,885.00万元交易价款。为提高募集资金使用效率和募集资金回报，最大限度节约财务费用，经2017年9月18日公司第三届董事会第十|
|八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将原募投项目“年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金7,885.00|
|万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。|
|未来年产3500吨纳米级复合氧化锆材料项目若出现资金不足的情况，公司将根据项目实施进度情况以自有资金补足。|

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
(二)变更募集资金投资项目的具体原因
①公司将原募投项目“年产 5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金 30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部分价款。
由于市场等各方面的原因，“年产 5,000吨高纯超细氧化铝材料项目”的建设及市场拓展尚需一定的时间，而按照公司与 CHEN YI QIU签署的《关于宜兴王子制陶有限公司之股权转让协议》公司尚需向 CHEN YI QIU支付34,400.00万元交易价款。为提高募集资金使用效率和募集资金回报，最大限度节约财务费用，经2017年6月19日公司第三届董事会第十五次会议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，2017年 7月 5日公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将原募投项目“年产 5000吨高纯超细氧化铝材料项目”剩余募集资金30,975.39万元全部用于支付收购宜兴王子制陶有限公司100%股权的部分价款。
未来公司将根据高纯超细氧化铝材料项目的实际进度情况以自有资金进行投资。
②公司将原募投项目“年产 3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金7,885.00万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。
由于公司流动资金比较紧张，按照公司与冯志峰、朱国新签署的《关于江苏金盛陶瓷科技有限公司之股权转让协议》，公司尚需向冯志峰、朱国新支付 7,885.00万元交易价款。为提高募集资金使用效率和募集资金回报，最大限度节约财务费用，经2017年9月18日公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将原募投项目“年产 3500吨纳米级复合氧化锆材料项目”的部分募集资金7,885.00万元,用于支付收购江苏金盛100%股权的剩余价款。未来年产 3500吨纳米级复合氧化锆材料项目若出现资金
不足的情况，公司将根据项目实施进度情况以自有资金补足。
(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益情况。
(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司本期不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、会计师对 2018年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司编制的 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了国瓷材料 2018年度《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为：国瓷材料董事会编制的2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了国瓷材料募集资金2018年度实际存放与使用情况。
六、保荐机构对公司 2018年度募集资金存放与使用情况的核查意见
报告期内，保荐机构对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金到账原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
经核查，中天国富证券认为，国瓷材料严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，截至 2018年12月31日，公司募集资金具体使用情况与已披露的情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。
(以下无正文)
（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于山东国瓷功能材料股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人签名： 2019年2月28日
李高超
2019年2月28日
张瑾
保荐机构： 中天国富证券有限公司 2019年2月28日
（加盖公章）