吉林金浦钛业股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
吉林金浦钛业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》和配套指引等法律法规的规定和要求，结合吉林金浦钛业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对2014年12月31日的内部控制有效性进行了评价并出具此报告。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价工作总体情况
公司《内部审计制度》明确审计部负责内部控制自我评价的组织实施工作。公司内控评价小组由审计部牵头、协同职能部门业务骨干人员共同组成，依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和公司内部控制制度，制定评价方法，对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告。
三、内部控制评价范围
根据内控评价工作的全面性和重要性原则，本次内部控制评价的单位范围以吉林金浦钛业股份有限公司和子公司南京钛白化工有限
责任（以下简称“南京钛白”）为主，报表合并范围内的徐州钛白化工有限责任公司报告期内仍处于工程建设阶段，故本次未将其纳入内部控制评价范围；纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的78.27%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.98%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1、组织架构
公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规和公司章程的规定，建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的内部控制组织架构，制定了“三会”议事规则、总经理工作规则及相应的规章制度。报告期内，公司结合实际对公司章程进行了修订并经股东大会审议通过；南京钛白成立了国际贸易公司，并对组织结构图、岗位职责说明书进行了调整和完善。
2、发展战略
公司董事会下设战略发展委员会，是董事会的专门工作机构，主
要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。
2014年3月7日、3月26日，董事会战略发展委员会分别召开会议，对南京钛白引进日本堺化学脱销催化剂钛白粉技术和南京钛白成立国
际贸易公司事项进行研讨，会议认为南京钛白脱销项目建成后该产品品质将居于行业领先地位、成立国际贸易公司符合公司实际并利于开展进出口业务；会后分别形成委员会提案提交董事会审议决定。
3、人力资源
公司一贯重视人力资源建设，并以提升企业核心竞争力为目标，制定了适合公司发展战略的人力资源目标，合理配置人力资源。依据《劳动法》等法律法规，制定了详细的人力资源管理制度，明确人力资源的引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理要求。为不断优化人力资源结构、全面提高员工素质，报告期内编制修订了培训教材，全年完成培训2000余人次；为完善人力资源激励约束机制和关键岗位人员管理，结合生产经营实际需要，对“绩效考核方案”、“生产、销售等单项奖考核方案”进行了修订。
4、社会责任
在生产经营发展过程中，公司注重履行社会职责和义务，围绕可持续发展观，充分体现“循环经济”理念，实现“清洁生产”。公司已通过OHAS18001:2007职业健康安全体系认证，报告期内，通过现场整治、例行巡检查与专项巡检查相结合的方式，加强班组管理，监督相关职业健康安全措施落实，保障安全生产；公司已通过ISO9001：2008质量管理体系认证，通过强化内部质量过程控制、持续的技术技
改提升工艺水平，提高产品质量；公司已通过ISO14001：2008环境管理体系认证，报告期内通过酸解尾气处理、原矿进料系统改造、污水处理两步法中和技改方案等措施实现降耗、减排，有效控制环境风险。
5、企业文化
企业文化是一个企业的灵魂，体现企业的凝聚力，是企业核心竞争力的一个重要组成部分。公司非常重视重组后的企业文化建设，大力弘扬优秀企业文化，有效利用橱窗、标语、横幅、《南钛报》和信息平台等载体充分发挥宣传教育作用，坚持“为顾客创造价值、为员工创造机会、为社会创造财富”宗旨，构建“诚信、团结、创新、超越”的企业精神。
6、资金活动
公司已制定了《对外投资管理制度》《募集资金管理制度》，报告期内，结合实际对《筹资管理制度》进行了修订并经股东大会审议通过，对筹资、投资、营运等各环节的职责权限和岗位分离要求进行了明确。公司财务部门负责资金活动的日常管理，执行严格的资金授权、批准、审验等内部控制要求，定期检查和评价资金活动情况，确保资金安全和有效运行。公司实行预决算管理制度，筹资和投资预决算实行年度预决算管理，资金预决算实行月度预决算管理；公司对募集资金的管理遵循专户存储、规范使用、如实披露、严格管理的原则。
7、采购业务
公司结合实际制定了采购业务相关管理制度，明确了请购、审批、购买、验收、付款、采购后评估等环节的职责和审批权限。公司的采
购业务基本实现流程信息化控制，报告期内采购计划紧扣生产需要，定期对原辅材供应商进行评审，完善询比价采购方式，规范采购验收制度，加强采购付款审核。
8、资产管理
为提高资产使用效能、保证资产安全，公司制定了固定资产、无形资产、存货管理的相关制度，重点关注固定资产安装验收、运行维护、更新改造、台账管理、仓库管理、资产盘点、专利权等无形资产流程控制。报告期内实现了设备管理信息化控制，对主要资产管理全过程的风险进行有效的控制。
9、销售业务
为促进销售稳定增长，扩大市场份额，规范销售行为，防范销售风险，公司制定了《销售合同管理办法》等相关管理制度，对销售、发货、收款等环节的职责和审批权限进行了明确。公司的销售业务基本实现流程信息化控制，报告期内整合了销售资源、优化了销售组织架构，注重战略客户培植和应收款项管理。
10、研究与开发
为促进自主创新、增强核心竞争力，实现发展战略，公司非常重视研发工作；通过与国内一流高校院所的合作，利用高校院所雄厚的研发实力及先进的仪器设备，实现新产品、新材料、新工艺的研发。
为有效控制研发风险，公司对研发计划、申报与立项、过程管理、项目验收与评估等环节的职责和审批权限进行了明确，确保研发全过程受控、研发成果得到保护。报告期内公司共取得了1项发明专利和11
项实用新型专利，引进了日本堺化学脱销催化剂钛白粉技术。
11、工程项目
公司为了加强工程项目管理，提高工程质量，保证工程进度，控制工程成本，防范商业贿赂等舞弊行为，规范工程立项、设计评审、招投标、工程建设过程控制、项目验收、工程款结算、竣工结算和财务决算等环节的工作流程，明确各相关部门及岗位的职责权限，确保不相容职务分离，强化工程建设全过程的监控，确保工程项目的质量、进度和资金安全。
12、担保业务
为加强公司担保业务管理，防范担保业务风险，根据《中华人民共和国担保法》和中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等法律法规以及《公司章程》的相关规定，公司制定了《对外担保管理制度》，明确了担保的对象、条件、程序、禁止担保和担保合同订立、风险管理、信息披露等事项。报告期内公司没有担保业务发生。
13、财务报告
为了规范企业财务报告，保证财务报告的真实、完整，公司制定了《独立董事年报工作制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，健全财务管理制度和规范会计核算，加强对财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的管理，明确相关的要求和责任，确保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。
14、全面预算
为了促进公司实现发展战略，防范经营风险，公司设立预算管理委员会，实行全面预算管理。通过规范预算的编制、审批、下达、执行、调整、考核等程序，将公司一定期间的经营成果、投资活动、财务活动等作出预算安排，并严格按预算进行控制，定期进行分析，考核预算执行情况，督促完成预算目标。
15、合同管理
为促进公司加强合同管理，维护合法权益，根据《中华人民共和国合同法》、《企业内部控制基本规范》和配套指引等规定，公司制定了《合同管理制度》。通过规范合同拟定、审批、订立、执行等各环节的程序和要求，明确合同归口管理部门的职责权限和管理要求，促进合同有效履行，防范合同风险。
16、内部信息传递与信息披露
为了促进公司生产经营管理信息在内部各管理层级之间的有效
沟通和充分利用，公司建立了科学的内部信息传递机制，明确内部信息传递的内容、保密要求及密级分类、传递方式、传递范围以及各管理层级的职责权限等。公司基本实现信息化办公，强化内部报告信息集成与共享；结合实际制定了《重大信息内部报告制度》，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理。
公司按照《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》的规定，制定了《信息披露事务管理制度》，加强信息披露事务管理。
公司信息披露工作由董事会秘书统一负责，确保公司信息披露及时、准确、全面。
17、信息系统
为促进公司有效实施内部控制，提高现代化管理水平，公司利用计算机和通信技术，建立了办公自动化、供销存系统、维克设备管理系统、用友财务软件等生产经营管理信息化平台，尽可能减少和消除人为操纵因素，实现对业务和事项的自动或半自动控制，为公司高效运行提供支持。公司对信息系统实施归口管理，配备专业技术人员负责信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、网络安全等工作，保证信息系统的安全稳定运行。
18、内部监督
公司监事会负责对对公司董事、经理和其他高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，检查公司财务，维护公司及股东的合法权益，对股东大会负责；公司董事下设的审计委员会主要负责内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督；公司设立了内部审计部门，负责对公司内部控制设计与运行的有效性进行评价。
四、内部控制评价的程序和方法
按照《企业内部控制评价指引》和公司内部控制评价方法的规定，实施了包括制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等环节；评价环节综合运用个别访谈、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析的方法，充分收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据。
五、内部控制缺陷及其认定情况
公司董事会根据《企业内部控制基本规范》和配套指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
（一）财务报告内部控制缺陷认定标准
根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度，公司采用定性和定量相结合的方法将缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
1、定性标准
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报，包括以下情形：
（1）控制环境无效；
（2）董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
（4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；
（5）审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报，包括以下情形：
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、定量标准
重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于重要性水平。
重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于一般性水平，但不高于重要性水平。
一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于一般性水平。
重要性水平是指利润总额的10%，一般性水平是指利润总额的4%。
（二）非财务报告内部控制缺陷认定标准
1、定性标准
重大缺陷包括以下情形：
（1）严重违反国家法律法规或规范性文件；
（2）重大决策程序不科学；
（3）重要业务制度缺失或制度系统性失效；
（4）重大或重要缺陷不能得到整改；
（5）其他对公司负面影响重大的情形。
其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
2、定量标准
定量标准根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额或潜在负
面影响等因素确定。
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|缺陷认定|直接财产损失|潜在负面影响|
|重大缺陷|重要性水平以上|对公司造成较大负面影响并以公告形式对外披露；被媒体频频曝光负面新闻；|
|重要缺陷|高于一般性水平，但不高于重要性水平|受到国家政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响；被媒体曝光且产生负面影响；|
|一般缺陷|一般性水平以下|受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司定期报告披露造成负面影响。|

根据上述内部控制缺陷认定标准，报告期内未发现公司存在财务报告和非财务报告内部控制重要缺陷或重大缺陷；但在预算管理、存货管理、固定资产盘点方面存在一般性控制缺陷。
六、内部控制缺陷的整改情况
针对报告期内发现的一般性控制缺陷，内部控制评价小组进行了汇总，并通过书面形式与存在内控缺陷的职能部门进行了沟通和管理建议。相关职能部门已通过进一步细化预算工作、促进存货信息化管
理进程、完善固定资产盘点的措施进行了改进。
七、内部控制有效性的结论
公司已根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》等法律法规的要求，对截至2014年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均建立了内部控制并得以有效执行，达到了公司内部控制目标，未发现财务报告和非财务报告相关内部控制存在重大缺陷或重要缺陷。自内部控制评价报告
基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质
影响的内部控制重大事项。
吉林金浦钛业股份有限公司
董事会
2015年2月2