金轮科创股份有限公司 募集资金管理办法金轮科创股份有限公司
募集资金管理办法
1目的
为了加强对公司募集资金行为的管理，规范募集资金的使用，切实保护广大投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 29号：募集资金使用》、等有关法律、法规、规范性文件和《金轮科创股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的要求，制定本制度。
2范围
本规则规定了募集资金的使用与管理，明确了募集资金投向变更、募集资金使用情况的监督与募集资金的信息披露的要求。
本规则适用于对公司通过发行股票（包括首次公开发行股票，上市后配股、增发等再次发行股票）以及发行可转换公司债券的方式向社会公众投资者或特定对象募集用于特定用途的资金的管理。
3职责
公司董事会负责募集资金使用计划的制定；
审计部负责跟踪监督募集资金使用情况并每季度向董事会审计委员会报告；
董事会秘书负责与募集资金相关的信息披露。
4管理要求
4.1募集资金的存储
4.1.1募集资金存放于经董事会批准设立的专项账户集中管理和使用，并在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议。
公司应选择信誉良好、服务周到、存取方便的商业银行设立专用账户存储募集资金，专用账户的设立和募集资金的存储由公司财务部办理。
4.1.2募集资金专户数量原则上不得超过募集资金投资项目的个数。如募集资金的数额较大，根据投资项目的信贷安排确有必要在一家以上银行开设专用账户
金轮科创股份有限公司 募集资金管理办法的，应坚持集中存放、便于监督的原则，同一投资项目的资金应在同一专用账户存储。募集资金专项账户不得存放非募集资金或用作其他用途。
4.1.3对专用账户资金的调用计划由公司董事会决议批准。
4.1.4公司财务部必须定期核对募集资金的存款余额，确保账实相互一致。
4.2募集资金的使用和管理
4.2.1公司的募集资金不得用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得通过委托理财、质押或抵押贷款、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途。禁止对公司具有实际控制权的个人、法人或其他组织及关联人占用公司的募集资金。
4.2.2募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格的会计师事务所出具验资报告，并应立即按照招股说明书（或其他公开募集资金说明书，下同）承诺的募集资金使用计划安排募集资金的使用。
4.2.3董事会应制定详细的资金使用计划，保证募集资金只用于本公司对外公布的募集资金投资项目，做到资金使用的规范、公开和透明。
4.2.4在进行项目投资时，资金支出必须严格按照公司资金管理制度履行使用审批手续。每一笔募集资金的支出均需由有关部门提出使用计划，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总裁签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的，应报董事会审批。
4.2.5投资项目应按公司董事会承诺的计划进度实施，投资部门要细化具体工作进度，保证各项工作能按计划进度完成，并定期向财务部和董事会提供具体工作进度计划，向社会公开披露投资项目的实施进度情况。确因不可预见的客观要素影响，项目不能按承诺的投资计划正常进行时，必须对实际情况公开披露，并详细说明原因。
4.2.6公司可以用闲置募集资金暂时用于补充流动资金，公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经董事会审议通过，独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露，且应当符合下列条件：
不得变相改变募集资金用途或影响募集资金投资计划的正常进行；
已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；
单次补充流动资金时间不得超过十二个月；
金轮科创股份有限公司 募集资金管理办法过去十二个月内未进行风险投资，并承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间不进行风险投资。
4.2.7公司用闲置募集资金补充流动资金的，应当经公司董事会审议通过，并在二个交易日内公告下列内容：
本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额及投资计划等；
募集资金使用情况；
闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；
闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金不足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
独立董事、监事会、保荐机构出具的意见；
深圳证券交易所要求的其他内容。
补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在资金全部归还后二个交易日内公告。
4.3募集资金投向变更
4.3.1募集资金投资的项目，应与公司招股说明书承诺的项目相一致，原则上不应变更。公司如因市场发生变化，确需变更募集资金用途或变更项目投资方式的，必须经公司董事会审议、通知保荐机构及保荐代表人，并依法提交股东大会审批。
4.3.2公司应在改变募集资金用途的股东大会结束后的规定工作日内，将有关材料报相关部门备案。
4.3.3募集资金项目的实施情况与公司在招股说明书等法律文件中的承诺相比，出现下列变化的，视作改变募集资金用途：
取消原募集资金项目，实施新项目；
变更募集资金投资项目实施主体；
变更募集资金投资项目实施方式；
中国证监会或深圳证券交易所认定的其他情况。
4.3.4公司变更募集资金投资项目，应当向深圳证券交易所提交下列文件：
公告文稿；
金轮科创股份有限公司 募集资金管理办法董事会决议、股东会决议和决议公告文稿；
独立董事对变更募集资金投资项目的意见；
监事会对变更募集资金投资项目的意见；
保荐机构对变更募集资金投资项目的意见；
关于变更募集资金投资项目的说明；
新项目的合作意向书或协议（如有）；
新项目立项机关的批文（如有）；
新项目的可行性研究报告；
相关中介机构报告（如有）；
终止原项目的协议（如有）；
深圳证券交易所要求的其他文件。
4.3.5公司变更募集资金投资项目，应当披露以下内容：
原项目基本情况及变更的具体原因；
新项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
新项目的投资计划；
新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金投资用途的意见；
有关变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明；
深圳证券交易所要求的其他内容。
新项目涉及购买资产、对外投资的，还应当比照《上市规则》的相关规定进行披露。
4.3.6公司决定终止原募集资金投资项目的，应尽快选择新的投资项目。公司董事会应当对新募集资金投资项目的可行性、必要性和投资效益作审慎分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
4.4募集资金使用情况的监督
4.4.1董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况，出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》并披露。年度审计时，上市公司应聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。
金轮科创股份有限公司 募集资金管理办法 4.4.2公司应由内部审计部门跟踪监督募集资金使用情况并每季度向董事会报告。内部审计部门认为公司募集资金管理存在违规情形的，应当及时向董事会报告。董事会应当在收到报告后按相关规定及时公告。公告内容包括募集资金管理存在的违规情形、已经或可能导致的后果及已经或拟采取的措施。
4.4.3独立董事和监事会应监督募集资金使用情况，定期就募集资金的使用情况进行检查，关注募集资金实际使用情况与上市公司信息披露情况是否存在差异。。
独立董事可根据《公司章程》规定聘请会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核。
4.4.4公司应配合保荐人的督导工作，主动向保荐人通报募集资金的使用情况，授权保荐代表人到有关银行查询募集资金支取情况以及提供其他必要的配合和资料。
4.5募集资金的信息披露
公司应按照《上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司信息披露事务管理制度》等法律、法规、规范性文件及本制度的相关规定履行募集资金管理的信息披露制度。
5附则
5.1违反本制度规定使用募集资金，致使公司遭受损失的，应视情况给予相关责任人行政处分，必要时，相关责任人应按照法律法规的规定，承担相应民事赔偿责任。
5.2本制度与有关法律、行政法规、规范性文件、《公司章程》有冲突或本制度未规定的，按有关法律、行政法规、规范性文件或《公司章程》执行。
5.3本制度由公司董事会负责解释。
5.4本制度自公司董事会审议通过之日起生效。
6引用文件
《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司证券发行管理办法》
《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
金轮科创股份有限公司 募集资金管理办法《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《中小企业板信息披露业务备忘录第29号：募集资金使用》
《金轮科创股份有限公司章程》
金轮科创股份有限公司2014年4月10日