优德精密工业（昆山）股份有限公司
2016年度财务决算报告
优德精密工业(昆山)股份有限公司（以下简称“公司”）2016年财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，《审计报告》（大华审字[2017]001017号）,会计师的审计意见：优德精密公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了优德精密公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
一、总体经营情况
2016年，公司实现营业收入36,405万元，同比增长17.78%；实现营业利润5,551万元，同比增长9.73%；实现利润总额6,152万元，同比增长20.44%；实现净利润5,200万元，同比增长18.16%。
1、2016年度主要财务数据
单位：元
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||项 目||2016年度||2015 年度||增减变动(+/-)|
|营业收入||364,054,892.46||309,089,979.93||17.78%||
|营业成本||233,237,832.56||192,629,257.23||21.08%||
|营业利润||55,514,481.23||50,590,529.67||9.73%||
|利润总额||61,520,333.88||51,081,424.68||20.44%||
|归属于母公司普通股股东净利润||52,001,114.87||44,009,854.64||18.16%||
|扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润||46,896,140.12||43,592,593.88||7.58%||

2、主要财务指标
单位：元
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||项 目||2016年||2015 年||增减变动(+/-)|
|资产负债率||25.33%||55.55%||-54.40%||
|流动比率||3.16||1.22||159.02%||
|速动比率||2.31||1.01||128.71%||
|应收账款周转率||2.56||2.44||4.92%||
|存货周转率||6.14||4.81||27.65%||
|每股经营活动的现金流量||0.87||1.30||-33.08%||

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||6.55|3.33||
|归属于公司普通股股东的每股收益|0.96|0.88|9.09%|

二、财务状况、经营成果及现金流量情况分析
（一）资产变化情况
单位：元
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||项 目||期末余额||期初余额||增减变动(+/-)|
|货币资金||126,377,973.19||32,939,679.96||283.66%||
|应收票据||58,183,905.28||46,801,746.07||24.32%||
|应收账款||155,415,206.73||124,321,943.70||25.01%||
|预付款项||906,785.50||1,245,249.98||-27.18%||
|其他应收款||332,740.38||6,152,641.08||-94.59%||
|存货||33,221,686.61||41,829,097.20||-20.58%||
|其他流动资产||91,181,023.97||-||||
|流动资产合计||465,619,321.66||253,290,357.99||83.83%||
|固定资产||89,180,847.02||93,649,927.89||-4.77%||
|在建工程||3,196,936.54||-||||
|无形资产||24,460,217.57||25,498,479.30||-4.07%||
|长期待摊费用||884,486.82||1,838,539.03||-51.89%||
|递延所得税资产||537,926.62||673,434.00||-20.12%||
|其他非流动资产||1,205,207.94||-||||
|非流动资产合计||119,465,622.51||121,660,380.22||-1.80%||
|资产总计||585,084,944.17||374,950,738.21||56.04%||

1.报告期内,货币资金期末余额较期初余额增加 9,344万元,增加283.66%,主要原因系收到公开发行股票募集资金所致。
2.报告期内,应收票据期末余额较期初余额增加1,138万元,增加24.32%,主要原因系收到客户货款,收银行承兑较上年增加。
3.报告期内,应收账款期末余额较期初余额增加3,109万元,增加25.01%,主要原因系销售增加。
4.报告期内,其他应收账款期末余额较期初余额减少582万元,减少94.59%,主要原因系公
司收到公开发行股票募集资金,中介机构费用冲销。
5.报告期内,在建工程期末余额较期初余额增加 320万元,主要原因系公司启动建设迎宾厂房及ERP项目所致。
6.报告期内,长期待摊费用余额较期初余额减少 95万元,减少51.89%,主要原因系分公司厂房改造与装修摊销所致。
（二）负债变化情况
单位：元
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||项 目||期末余额||期初余额||增减变动(+/-)|
|短期借款||64,154,799.27||111,620,474.05||-42.52%||
|应付票据||17,448,437.10||12,324,237.73||41.58%||
|应付账款||50,613,277.13||42,598,398.21||18.81%||
|预收款项||919,266.91||293,121.12||213.61%||
|应付职工薪酬||8,428,295.29||6,241,529.16||35.04%||
|应交税费||5,504,193.42||4,107,996.42||33.99%||
|应付股利||-||30,000,000.00||-100.00%||
|其他应付款||269,811.35||60,879.07||343.19%||
|流动负债合计||147,338,080.47||207,246,635.76||-28.91%||
|递延收益||886,865.86||1,046,681.99||-15.27%||
|非流动负债合计||886,865.86||1,046,681.99||-15.27%||
|负债合计||148,224,946.33||208,293,317.75||-28.84%||

1.报告期内,短期借款期末余额较期初余额减少4,747万元,减少42.52%,主要原因系归还银行借款所致。
2.报告期内,应付票据期末余额较期初余额增加512万元,增加41.58%,主要原因系支付供应商货款所致。
3.报告期内,预收货款期末余额较期初余额增加63万元,增加213.61%,主要原因系收到客户预付货款所致。
4.报告期内,应付职工薪酬期末余额较期初余额增加219万元,增加35.04%,主要原因系工资有所提高所致。
5.报告期内,应交税金期末余额较期初余额增加140万元,增加33.99%,主要原因系当月实现的税金次月上交税金,当期实现税金增加所致。
6.报告期内,应付股利期末余额0较期初余额减少3,000万元,减少100%,主要原因系2015
年分配股利于报告期内已经支付完毕。
7.报告期内,其他应付款期末余额较期初余额增加 21万元,增加343.19%,主要原因系社保、公积金待支付所致。
（三）所有者权益变化情况
单位：元
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||项 目||期末余额||期初余额||增减变动(+/-)|
|股本||66,670,000.00||50,000,000.00||33.34%||
|资本公积||240,638,756.41||39,107,293.90||515.33%||
|盈余公积||20,655,124.14||15,455,012.65||33.65%||
|未分配利润||108,896,117.29||62,095,113.91||75.37%||
|属于母公司股东权益合计||436,859,997.84||166,657,420.46||162.13%||
|股东权益合计||436,859,997.84||166,657,420.46||162.13%||

1.报告期内,股本期末余额较期初余额增加 1,667万元,增加33.34%,主要原因系公司首次公开发行新股1,667万股所致。
2.报告期内,资本公积余额较期初余额增加 20,153万元,增加515.33%,主要原因系公司首次公开发行新股股本溢价所致。
3.报告期内,盈余公积余额较期初余额增加 520万元,增加33.65%,主要原因系公司以净利润的10%计提法定盈余公积金所致。
4.报告期内,未分配利润余额较期初余额增加 4,680万元,增加75.37%,主要原因系公司本年度盈利净利润增长所致。
（四）利润表变化情况
单位：元
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||项 目||2016年度||2015年度||增减变动(+/-)|
|营业收入||364,054,892.46||309,089,979.93||17.78%||
|营业成本||233,237,832.56||192,629,257.23||21.08%||
|营业税金及附加||4,409,297.90||2,914,643.79||51.28%||
|销售费用||28,031,575.17||24,405,117.68||14.86%||
|管理费用||34,644,946.13||28,577,670.43||21.23%||
|财务费用||7,628,812.31||9,484,205.97||-19.56%||
|资产减值损失||587,947.16||488,555.16||20.34%||
|营业利润||55,514,481.23||50,590,529.67||9.73%||
|营业外收入||6,111,190.75||636,849.75||859.60%||

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||105,338.10|145,954.74||
|利润总额|61,520,333.88|51,081,424.68|20.44%|
|所得税费用|9,519,219.01|7,071,570.04|34.61%|
|净利润|52,001,114.87|44,009,854.64|18.16%|

相关数据增减变动30%以上原因说明:
1.报告期内,营业税金及附加较上年增加 149万元,增加51.28%,主要原因系报告期所发生的城市维护建设税、教育费附加、房产税、城镇土地使用税等增加所致。
2.报告期内,营业外收入较上年增加547万元,增加859.60%,主要原因系报告期收到政府补贴有所增加所致。
3.报告期内,所得税费用较上年增加 245万元,增加34.61%,主要原因系报告期利润总额有所增加所致。
（五）现金流量分析
单位：元
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||项目||2016年||2015年||增减变动(+/-)|
|经营活动产生的现金流量净额||58,207,869.92||65,235,179.09||-10.77%||
|投资活动产生的现金流量净额||-102,003,794.91||-37,155,388.68||-174.53%||
|筹资活动产生的现金流量净额||138,938,277.91||-27,142,024.51||611.89%||

相关数据增减变动30%以上原因说明:
1.报告期内,投资活动产生的现金流量净额较上年减少6,485万元,减少174.53%,主要原因系报告期募投项目建设投入以及暂时闲置资金购理财所致。
2.报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 16,608万元,增加611.89%,主要原因系报告期募集资金入账、银行借款借入及归还、支付股利综合影响所致。
优德精密工业(昆山)股份有限公司董事会2017年4月24日