深圳冰川网络股份有限公司
2016年度财务决算报告
2016年，公司围绕年度经营计划积极开展各项工作，通过持续加大网络游戏开发投入，加快新产品推出速度，提高网络游戏的运营能力，同时借鉴现有的成功经验以及成熟的基础技术进军移动游戏领域。公司 2016年 12月 31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了XYZH/2017SZA20420标准无保留意见的《审计报告》。现将公司2016年度的财务决算情况报告如下：
一、主要财务数据及指标变动情况
单位：元
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|项目|2016年度|2015年度|同比增减（%）|
|营业总收入|380,679,133.45|369,882,203.07|2.92%|
|营业利润|149,776,899.88|191,949,328.23|-21.97%|
|利润总额|163,658,554.21|205,589,158.56|-20.40%|
|归属于母公司股东的净利润|155,464,046.01|171,549,157.96|-9.38%|
|经营活动产生的现金流量净额|109,255,046.94|173,015,724.82|-36.85%|
|期末总股本（股）|100,000,000.00|75,000,000.00|33.33%|
|资产总额|1,739,049,851.62|758,657,461.01|129.23%|
|负债总额|242,028,015.24|280,374,078.56|-13.68%|
|归属于母公司股东的权益|1,489,328,951.42|472,909,752.55|214.93%|

注：以上财务数据均为本公司的合并报表数据
2016年，公司实现营业收入 380,679,133.45元，同比增长2.92%；实现利
润总额163,658,554.21元，同比下降20.40%；实现归属于母公司所有者的净利
润155,464,046.01元，同比下降9.38%。
二、公司财务状况、经营成果及现金流量分析
（一）资产构成及变动情况
公司报告期末资产总额为 1,739,049,851.62元,较上年同期增长 980,392,390.61元,增幅为129.23%。
单位：元
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|项目|2016年末|2015年末|同比变化（%）|
|货币资金|931,258,680.33|705,921,627.23|31.92%|
|应收账款|1,861,004.58|2,060,775.60|-9.69%|
|预付款项|2,542,571.89|2,569,024.16|-1.03%|
|应收利息|5,978,260.28|19,844,549.64|-69.87%|
|其他应收款|2,574,123.69|1,160,569.30|121.80%|
|其他流动资产|772,407,335.04|1,955,298.57|39403.29%|
|长期股权投资|9,548,070.34|9,913,355.18|-3.68%|
|固定资产|7,701,997.51|8,002,537.07|-3.76%|
|无形资产|1,132,333.21|561,277.55|101.74%|
|长期待摊费用|1,649,590.74|403,813.70|308.50%|
|递延所得说资产|2,395,884.01|1,931,991.51|24.01%|
|其他非流动资产|-|4,332,641.50|-100.00%|
|资产总计|1,739,049,851.62|758,657,461.01|129.23%|

变动较大的资产项目说明如下：
（1）货币资金报告期末余额931,258,680.33元，较上年同期增长31.92%,主要系收到首次公开发行股票募集资金；
（2）应收账款报告期末余额1,861,004.58元，较上年同期下降9.69%；
（3）预付账款报告期末余额2,542,571.89元，较上年同期下降1.03%；
（4）应收利息报告期末余额5,978,260.28元，较上年同期下降69.87%,主要系定期存款到期，收到定期存款利息；
（5）其他应收款报告期末余额2,574,123.69元，较上年同期增长121.80%，主要系新增办公场所押金及框架合同押金；
（6）其他流动资产报告期末余额 772,407,335.04元，较上年同期增长39403.29%，主要系公司对闲置资金进行现金管理；
（7）长期股权投资报告期末余额9,548,070.34元，较上年同期下降3.68%；
（8）固定资产报告期末余额7,701,997.51元，较上年同期下降3.76%；
（9）无形资产报告期末余额 1,132,333.21元，较上年同期增长101.74%，主要系新增软件；
（10）长期待摊费用报告期末余额 1,649,590.74元，较上年同期增长308.50%,主要系新增办公场所装修及支付不败推广费，该等金额将在推广期内分期确认摊销；
（11）递延所得税资产报告期末余额 2,395,884.01元，较上年同期增长24.01%,主要系递延收益--政府补助增加。
（12）其他非流动资产报告期末余额0.00元，较上年同期下降100%，主要系公司完成上市后，冲减已支付的发行费用。
（二）负债构成及变动情况
公司报告期末负债总额242,028,015.24元,较上年同期下降38,346,063.32元,减幅为13.68%。
单位：元
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|项目|2016年期末|2015年期末|同比变化（%）|
|应付账款|204,669.80|67,859.90|201.61%|
|预收款项|35,720,711.53|47,144,886.71|-24.23%|
|应付职工薪酬|17,969,238.82|15,540,960.21|15.63%|

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|应交税费|-11,380,197.13|375,557.65|-3130.21%|
|其他应付款|18,152,165.34|15,339,291.24|18.34%|
|其他流动负债|181,361,426.88|201,905,522.85|-10.18%|
|负债合计|242,028,015.24|280,374,078.56|-13.68%|

变动较大的负债项目说明如下：
（1）应付账款报告期末余额 204,669.80元，较上年同期增长201.61%,主要系应付网络服务费增加；
（2）预收款项报告期末余额 35,720,711.53元，较上年同期下降24.23%,主要系期末玩家库存游戏币减少；
（3）应付职工薪酬报告期末余额17,969,238.82元，较上年同期增长15.63%,主要系人员增加，12月应付职工薪酬增加；
（4）应交税费报告期末余额-11,380,197.13元，较上年同期下降3130.21%,主要系公司按照15%税率对企业所得税进行预缴，2017年 4月 7日公司取得《深圳市南山区国家税务局税务事项通知书》（深国税南通【2017】34261号），公司作为“国家规划布局内重点软件企业”可减按10%的税率征收企业所得税，享受优惠期间自 2016-01-01至2016-12-31；
（5）其他应付款报告期末余额18,152,165.34万，较上年同期上升18.34%,主要系新产品上线，广告服务费较上年同期增加，尚未支付的广告服务费也随之增加；
（6）其他流动负债报告期末余额 181,361,426.88元，较上年同期下降10.18%,主要系待结转收入的递延收益减少。
（三）所有者权益
2016年末公司归属于母公司所有者权益额为 1,489,328,951.42元，较上年
末增加1,016,419,198.87元,增幅214.93%。
单位：元
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|项目|20116年12月31日|2015年12月31日|变动幅度（%）|
|股本|100,000,000.00|75,000,000.00|33.33%|
|资本公积|879,777,802.41|44,271,202.41|1887.25%|
|其他综合收益|417,729.41|-30,823.45||
|盈余公积|50,000,000.00|37,500,000.00|33.33%|
|未分配利润|459,133,419.60|316,169,373.59|45.22%|
|归属母公司所有者权益合计|1,489,328,951.42|472,909,752.55|214.93%|

主要变动项目说明如下：
（1）股本报告期末100,000,000.00股,增幅33.33%，系公司于报告期内首次公开发行新股2500万股；
（2）资本公积报告期末 879,777,802.41元,增幅1,887.25%，主要系溢价发行新股；
（3）盈余公积报告期末余额50,000,000.00元，增幅33.33%，系母公司提取法定盈余公积所致。
（四）经营情况
2016年度,归属于母公司所有者的净利润 155,464,046.01元，较上年度下降16,085,111.95元，降幅为9.38%
单位：元
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|项目|2016年度|2015年度|变动幅度（%）|
|营业收入|380,679,133.45|369,882,203.07|2.92%|
|营业成本|34,373,383.25|27,548,701.57|24.77%|
|税金及附加|2,236,653.46|3,370,572.72|-33.64%|
|销售费用|112,298,045.05|83,715,148.80|34.14%|
|管理费用|107,353,692.49|86,807,532.66|23.67%|
|财务费用|-26,001,775.27|-24,022,159.88|8.24%|
|资产减值损失|276,949.75|67,228.56|311.95%|

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|投资收益|-365,284.84|-445,850.41|-18.07%|
|营业利润|149,776,899.88|191,949,328.23|-21.97%|
|营业外收入|14,007,564.82|13,643,582.25|2.67%|
|营业外支出|125,910.49|3,751.92|3,255.89%|
|利润总额|163,658,554.21|205,589,158.56|-20.40%|
|所得税费用|5,875,253.14|29,727,067.39|-80.24%|
|净利润|157,783,301.07|175,862,091.17|-10.28%|
|归属母公司所有者的净利润|155,464,046.01|171,549,157.96|-9.38%|

主要变动项目说明如下：
（1）营业成本报告期为34,373,383.25元，较上年同期上升24.77%，主要系人员成本增加；
（2）税金及附加报告期为 2,236,653.46元，较上年同期下降33.64%，主要系公司经营业务属于“营改增”范畴，已完成“营改增”，不再缴纳营业税；
（3）销售费用报告期为 112,298,045.05元，较上年同期上升34.14%，主要系报告期新产品不败传说开启内测，广告服务费同比上期增加；
（4）管理费用报告期为 107,353,692.49元，较上年同期上升23.67%，主要系研发投入人力增加；
（5）资产减值损失报告期为276,949.75元，较上年同期上升311.95%，主要系计提的坏账准备增加；
（6）营业外支出报告期为125,910.49元，较上年同期上升3,255.89%，增加较大主要系固定资产报废损失及捐赠支出。
（五）现金流量
2016年度现金及现金等价净增加额为 301,585,053.10元。
单位：元
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|项目|2016年|2015年|同比变动（%）|

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|经营活动现金流入小计|396,479,230.97|411,159,628.62|-3.57%|
|经营活动现金流出小计|287,224,184.03|238,143,903.80|20.61%|
|经营活动产生的现金流量净额|109,255,046.94|173,015,724.82|-36.85%|
|投资活动现金流入小计|274,004,410.16|372,861,388.19|-26.51%|
|投资活动现金流出小计|948,434,901.00|173,014,251.59|448.18%|
|投资活动产生的现金流量净额|-674,430,490.84|199,847,136.60|-437.47%|
|筹资活动现金流入小计|875,974,100.00||100%|
|筹资活动现金流出小计|10,445,333.00|104,130,000.00|-89.97%|
|筹资活动产生的现金流量净额|865,528,767.00|-104,130,000.00|-931.20%|
|现金及现金等价物净增加额|301,585,053.10|269,726,110.35|11.81%|

变动较大的现金流量项目说明如下：
（1）2016年度经营活动现金流出小计较上年同期增长20.61%，主要系新产品上线，广告服务费投入增加，以及员工人数增长，职工薪酬增加；
（2）2016年度投资活动现金流入小计较上年同期下降26.51%，主要系进行现金管理的理财产品尚未到期；
（3）2016年度投资活动现金流出小计较上年同期增长448.18%，主要系对闲置资金进行现金管理额度增加；
（4）2016年度筹资活动现金流入小计较上年同期增长100%，主要系报告期发行新股上市，收到募集资金款；
（5）2016年度筹资活动现金流出小计较上年同期下降89.97%，主要系报告期未进行现金分红。
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