海南航空股份有限公司
600221
2014年第三季度报告
二 O一四年十月
目录
一、 重要提示 ...................................................................................................................... 3二、 公司主要财务数据和股东变化 ...................................................................................... 4三、 重要事项 ...................................................................................................................... 6四、 附录 .............................................................................................................................. 9
一、重要提示
1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3公司负责人辛笛、主管会计工作负责人杜亮及会计机构负责人（会计主管人员）黄尔威保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：千元币种：人民币
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||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|总资产|122,736,673|112,280,723|9.31|
|归属于上市公司股东的净资产|27,208,191|26,869,524|1.26|
||年初至报告期末（1-9月）|上年初至上年报告期末（1-9月）|比上年同期增减(%)|
|经营活动产生的现金流量净额|8,911,145|9,552,080|-6.71|
||年初至报告期末（1-9月）|上年初至上年报告期末（1-9月）|比上年同期增减（%）|
|营业收入|27,801,405|25,262,223|10.05|
|归属于上市公司股东的净利润|1,887,848|2,357,948|-19.94|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|1,488,640|2,074,867|-28.25|
|加权平均净资产收益率（%）|6.98|9.06|下降2.08个百分点|
|基本每股收益（元/股）|0.1550|0.1936|-19.94|
|稀释每股收益（元/股）|0.1550|0.1936|-19.94|

扣除非经常性损益项目和金额
单位：千元币种：人民币
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|项目|本期金额（7－9月）|年初至报告期末金额（1-9月）|说明|
|非流动资产处置损益|-1,821|-304||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|79,869|477,577||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|-|-||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|8,850|59,591||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-|-||
|所得税影响额|-21,724|-134,216||
|少数股东权益影响额（税后）|-510|-3,440||
|合 计|64,664|399,208||

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股
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|股东总数（户）||||294,613|||||||
|前十名股东持股情况|||||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量||比例(%)|持有有限售条件股份数量||质押或冻结情况|||股东性质|
||||||||股份状态|数量|||
|大新华航空有限公司|0|3,432,789,486||28.18|0||质押|3,422,000,000||其他|
|海口美兰国际机场有限责任公司|0|862,848,902||7.08|0||质押|312,000,000||其他|
|海南省发展控股有限公司|0|595,238,094||4.89|0||未知|||国有法人|
|海航集团有限公司|0|595,238,094||4.89|0||质押|595,238,094||其他|
|工银瑞信基金公司－工行－中海信托股份有限公司|0|589,700,000||4.84|0||未知|||其他|
|长江租赁有限公司|0|517,671,098||4.25|0||质押|394,125,818||其他|
|中铁信托有限责任公司|0|493,000,000||4.05|0||未知|||其他|
|华安基金公司－兴业－天津信托有限责任公司|0|390,600,000||3.21|0||未知|||其他|
|华安财产保险股份有限公司－自有资金|0|345,046,196||2.83|0||未知|||其他|
|AMERICAN AVIATIONLDC.|0|216,086,402||1.77|0||未知|||其他|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||||
|股东名称|||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||||
|||||||种类|||数量||
|大新华航空有限公司|||3,432,789,486|||人民币普通股|||3,432,789,486||
|海口美兰国际机场有限责任公司|||862,848,902|||人民币普通股|||862,848,902||
|海南省发展控股有限公司|||595,238,094|||人民币普通股|||595,238,094||
|海航集团有限公司|||595,238,094|||人民币普通股|||595,238,094||
|工银瑞信基金公司－工行－中海信托股份有限公司|||589,700,000|||人民币普通股|||589,700,000||
|长江租赁有限公司|||517,671,098|||人民币普通股|||517,671,098||
|中铁信托有限责任公司|||493,000,000|||人民币普通股|||493,000,000||
|华安基金公司－兴业－天津信托有限责任公司|||390,600,000|||人民币普通股|||390,600,000||
|华安财产保险股份有限公司－自有资金|||345,046,196|||人民币普通股|||345,046,196||
|AMERICAN AVIATION LDC.|||216,086,402|||境内上市外资股|||216,086,402||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||公司前十大股东中大新华航空有限公司、海口美兰国际机场有限责任公司、海航集团有限公司存在关联关系，但不同属于上市公司持股变动信息披露管理规定的一致行动人。长江租赁有限公司为海航集团有限公司间接控股子公司。||||||||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|||不适用||||||||

三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
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|科目|年初余额(千元)|期末余额(千元)|变动(%)|变动原因|
|预收款项|1,639,875|1,175,189|-28.34|主要系公司预收的票款减少所致|
|应付职工薪酬|293,309|167,124|-43.02|主要系本年支付上年末计提的年终奖所致|
|应付利息|374,075|283,920|-24.10|主要系本期支付公司债券利息所致|
|应付股利|59,381|29,746|-49.91|主要系本年支付上年度未付清的股利所致|
|应付债券|8,637,955|14,433,464|67.09|主要系公司及子公司本期发行债券所致|
|长期应付款|2,656,236|4,506,955|69.67|主要系本年固定资产售后回租所致|
|资本公积|6,804,295|5,614,636|-17.48|主要系本年同一控制下合并祥鹏航空所致|
|少数股东权益|490,938|2,673,897|444.65|主要系其他股东增资子公司及成立乌鲁木齐航空及福州航空所致|

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|科目|2013年1-9月(千元)|2014年1-9月(千元)|变动(%)|变动原因|
|营业税金及附加|561,239|56,137|-90.00|主要系营改增所致|
|财务费用-净额|1,643,668|2,718,541|65.39|主要系上半年汇兑损失所致|
|营业外收入|323,922|545,456|68.39|主要系本期获得政府补助增加所致|

 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用□不适用
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|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺履行情况|
|与再融资相关的承诺|解决同业竞争|大新华航空有限公司|为避免并有效解决与海南航空未来可能存在或潜在的同业竞争情形，大新华航空承诺如下：为了满足上市公司的规范要求，大新华航空承诺依照合法程序，依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部门的批复同意，在海南航空2012年中报披露前完成海南航空对大新华航空航空运输业务以及大新华航空持有的云南祥鹏航空有限责任公司股权的托管事宜；根据海南航空主营业务发展需要及盈利状况，自本次非公开发行实施之日起36个月内，依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部门的批复同意，通过股权转让或其他重组行为，将大新华航空持有的云南祥鹏航空有限责任公司全部股权注入海南航空；为彻底解决未来可能存在的同业竞争问题，自本次非公开发行实施之日起60个月内，依据国家及相关地|严格履行|

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||||区法律法规的规定及行业主管部门的批复同意，将大新华航空所有航空业务适时注入海南航空。||
||解决同业竞争|海航集团有限公司|为避免并有效解决与海南航空未来可能存在或潜在的同业竞争情形，海航集团承诺如下：为了满足上市公司的规范要求，海航集团承诺依照合法程序，依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部门的批复同意，在海南航空2012年中报披露前完成海南航空对海航集团直接或间接持有的航空公司股权的托管事宜；根据海南航空主营业务发展需要及盈利状况，自本次非公开发行实施之日起36个月内，依据国家及相关地区法律法规的规定及行业主管部门的批复同意，通过股权转让或其他重组行为，将海航集团直接或间接持有的包括天津航空有限责任公司、西部航空有限责任公司、北京首都航空有限公司在内的航空公司股权注入海南航空；原承诺到期前将间接持有的香港航空股权转让给独立第三方，以解决与海南航空未来可能存在或潜在的同业竞争情形，同时解除香港航空股权托管事宜。|严格履行|
|其他|其他|海航集团有限公司|海航集团有限公司保证海南航空所有存放于财务公司存款的独立和安全，且在符合银监会相关规定的条件下，海南航空可以随时支取使用，不受任何限制。|严格履行|

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：千元币种：人民币
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|被投资单位|交易基本信息|2013年1月1日归属于母公司股东权益（+/-）|2013年12月31日|||
||||长期股权投资（+/-）|可供出售金融资产（+/-）|归属于母公司股东权（+/-）|
|扬子江快运航空有限公司|||-810,000|810,000||
|北京首都航空控股有限公司|||-508,620|508,620||
|香港国际航空租赁有限公司|||-308,830|308,830||
|海口美兰国际机场有限责任公司|||-304,765|304,765||
|Inflection Energy LLC|||-123,825|123,825||
|海航酒店(集团)有限公司|||-58,161|58,161||
|海南新国宾馆有限公司|||-31,952|31,952||
|中国民航信息网络股份有限公司|||-29,860|29,860||

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|深圳前海航空航运交易中心有限公司|-20,000|20,000|
|海南美兰国际机场股份有限公司|-6,906|6,906|
|深圳民航凯亚有限公司|-350|350|
|海南民航凯亚公司|-275|275|
|合 计|- 2,203,544|2,203,544|

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
根据新的《企业会计准则第2号—长期股权投资》，公司将原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资按照《金融工具确认和计量》准则处理，不再作为长期股权投资核算。
3.5.2其他
无
公司名称: 海南航空股份有限公司
法定代表人: 辛笛
日期: 2014年10月31日
四、附录
海南航空股份有限公司
2014年9月30日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2014年 2013年 2014年 2013年资产 9月30日 12月31日 9月30日 12月31日合并 合并 公司 公司流动资产
货币资金 25,635,294 21,729,850 17,769,347 16,438,440应收票据 - 25,000 - 25,000应收账款 642,317 905,626 52,911 115,052预付款项 194,944 409,750 67,250 334,454应收利息 521,833 408,093 284,931 153,480应收股利 8,152 6,730 4,641 6,730其他应收款 1,066,460 1,320,188 395,055 759,661存货 69,050 64,352 59,917 52,649其他流动资产 3,086,048 2,914,836 1,701,551 862,565流动资产合计 31,224,098 27,784,425 20,335,603 18,748,031非流动资产
可供出售金融资产 3,491,083 1,044,420 2,009,680 1,044,420长期股权投资 12,552,006 12,675,910 19,298,482 16,564,420投资性房地产 9,244,966 10,742,182 975,778 2,487,999固定资产 49,146,311 42,856,409 39,104,483 33,928,417在建工程 12,590,884 11,936,427 11,464,750 10,928,168无形资产 343,872 355,250 64,120 65,222商誉 328,865 328,865 - -长期待摊费用 634,393 664,258 464,207 506,835其他非流动资产 3,180,195 3,892,577 2,637,006 3,363,147非流动资产合计 91,512,575 84,496,298 76,018,506 68,888,628资产总计 122,736,673 112,280,723 96,354,109 87,636,659
海南航空股份有限公司
2014年9月30日合并及公司资产负债表（续）
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2014年 2013年 2014年 2013年负债及所有者权益 9月30日 12月31日 9月30日 12月31日合并 合并 公司 公司流动负债
短期借款 20,087,110 21,878,657 12,869,345 15,450,010应付票据 5,520,579 4,668,804 2,977,660 2,813,404应付账款 5,514,202 5,149,797 14,392,009 9,960,901预收款项 1,175,189 1,639,875 22,060 183,993应付职工薪酬 167,124 293,309 66,254 146,536应交税费 1,139,163 804,426 577,889 360,500应付利息 283,920 374,075 161,826 283,130应付股利 29,746 59,381 29,746 59,381其他应付款 1,098,875 1,446,372 64,604 346,235一年内到期的非流动负债 5,462,378 7,567,251 4,754,143 4,560,229流动负债合计 40,478,286 43,881,947 35,915,536 34,164,319非流动负债
长期借款 29,039,763 25,749,667 23,179,492 21,958,150应付债券 14,433,464 8,637,955 7,730,265 4,951,977长期应付款 4,506,955 2,656,236 2,689,053 1,219,012递延所得税负债 3,340,202 3,254,012 1,530,663 1,489,203其他非流动负债 1,055,915 740,444 792,145 506,151非流动负债合计 52,376,299 41,038,314 35,921,618 30,124,493负债合计 92,854,585 84,920,261 71,837,154 64,288,812股东权益
股本 12,182,182 12,182,182 12,182,182 12,182,182资本公积 5,614,636 6,804,295 5,799,882 5,984,506盈余公积 798,200 852,630 798,200 798,200未分配利润/(累计亏损) 8,613,173 7,030,417 5,736,691 4,382,959归属于母公司的股东权益合计 27,208,191 26,869,524 24,516,955 23,347,847少数股东权益 2,673,897 490,938 - -股东权益合计 29,882,088 27,360,462 24,516,955 23,347,847负债及股东权益总计 122,736,673 112,280,723 96,354,109 87,636,659企业负责人：辛笛 主管会计工作的负责人：杜亮 会计机构负责人：黄尔威
海南航空股份有限公司
2014年1-9月合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2014年 2013年 2014年 2013年项目 1-9月 1-9月 1-9月 1-9月合并 合并 公司 公司一、营业收入 27,801,405 25,262,223 19,516,008 16,893,775减：营业成本 (21,117,009) (18,880,520) (14,552,876) (12,497,095)营业税金及附加 (56,137) (561,239) (19,743) (394,694)销售费用 (1,594,696) (1,628,522) (1,076,346) (1,132,173)管理费用 (527,295) (484,814) (228,858) (248,642)财务费用-净额 (2,718,541) (1,643,668) (2,144,654) (1,082,418)加：公允价值变动收益 (272,305) 57,857 (272,305) 14,305投资收益 428,001 515,702 143,519 144,963二、营业利润/(亏损) 1,943,423 2,637,019 1,364,745 1,698,021加：营业外收入 545,456 323,922 410,798 248,024减：营业外支出 (8,592) (595) (2,715) 46三、利润总额 2,480,287 2,960,346 1,772,828 1,946,091减：所得税费用 (528,989) (570,410) (419,095) (435,419)四、净利润 1,951,298 2,389,936 1,353,733 1,510,672归属于公司股东的净利润 1,887,848 2,357,948 1,353,733 1,510,672少数股东损益 63,450 31,988 - -五、每股收益
基本每股收益 0.1550 0.1936 不适用 不适用稀释每股收益 0.1550 0.1936 不适用 不适用六、其他综合收益 5,685 19,271 5,685 19,271七、综合收益总额 1,956,983 2,409,207 1,359,418 1,529,943 -归属于公司股东的综合收益总额 1,893,533 2,377,219
-归属于少数股东的综合收益总额 63,450 31,988
企业负责人：辛笛 主管会计工作的负责人：杜亮 会计机构负责人：黄尔威
海南航空股份有限公司
2014年7-9月合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2014年 2013年 2014年 2013年项目 7-9月 7-9月 7-9月 7-9月合并 合并 公司 公司一、营业收入 9,812,046 9,360,152 6,533,701 6,161,506减：营业成本 (6,615,406) (6,307,019) (4,204,189) (4,102,715)营业税金及附加 (14,730) (100,681) (3,236) (62,808)销售费用 (499,080) (580,747) (312,728) (381,040)管理费用 (192,180) (148,608) (80,247) (61,564)财务费用-净额 (865,591) (572,758) (681,059) (335,244)加：公允价值变动收益 - - - -投资收益 160,059 301,904 68,820 123,180二、营业利润/(亏损) 1,785,118 1,952,243 1,321,062 1,341,315加：营业外收入 92,440 180,088 71,621 159,130减：营业外支出 (5,542) (366) (407) -三、利润总额 1,872,016 2,131,965 1,392,276 1,500,445减：所得税费用 (402,427) (391,247) (329,371) (329,453)四、净利润 1,469,589 1,740,718 1,062,905 1,170,992归属于公司股东的净利润 1,405,059 1,711,203 1,062,905 1,170,992少数股东损益 64,530 29,515 - -五、每股收益
基本每股收益 0.1153 0.1405 不适用 不适用稀释每股收益 0.1153 0.1405 不适用 不适用六、其他综合收益 71,722 23,126 71,722 23,126七、综合收益总额 1,541,311 1,763,844 1,134,627 1,194,118 -归属于公司股东的综合收益总额 1,476,781 1,734,329
-归属于少数股东的综合收益总额 64,530 29,515
企业负责人：辛笛 主管会计工作的负责人：杜亮 会计机构负责人：黄尔威
海南航空股份有限公司
2014年1-9月合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2014年 2013年 2014年 2013年1-9月 1-9月 1-9月 1-9月项目 合并 合并 公司 公司一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 26,947,491 26,370,654 18,189,989 17,216,927收到其他与经营活动有关的现金 3,988,637 4,852,954 4,686,160 1,404,405经营活动现金流入小计 30,936,128 31,223,608 22,876,149 18,621,332购买商品、接受劳务支付的现金 (18,882,468) (16,319,674) (10,402,753) (9,637,138)支付给职工以及为职工支付的现金 (1,448,420) (1,415,292) (860,286) (820,927)支付的各项税费 (1,071,766) (1,252,315) (577,534) (709,626)支付其他与经营活动有关的现金 (622,329) (2,684,247) (792,224) (438,762)经营活动现金流出小计 (22,024,983) (21,671,528) ( 12,632,797) ( 11,606,453)经营活动产生的现金流量净额 8,911,145 9,552,080 10,243,352 7,014,879二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,650,000 115,450 650,000 -取得投资收益所收到的现金 107,820 27,738 2,089 -处置固定资产、无形资产和其他
2,025,302 883,250 1,275,281 452,633长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 862,354 284,047 286,296 284,047投资活动现金流入小计 4,645,476 1,310,485 2,213,666 736,680购建固定资产、无形资产和其他
(6,503,019) (4,806,648) (6,246,397) (4,477,862)长期资产支付的现金
投资支付的现金 (5,707,458) (3,015,169) (3,402,132) (3,129,571)取得子公司支付的现金净额 - (3,000,000) (560,000) -支付其他与投资活动有关的现金 (980,974) (45,042) - -投资活动现金流出小计 (13,191,451) (10,866,859) (10,208,529) (7,607,433)投资活动产生的现金流量净额 (8,545,975) (9,556,374) (7,994,863) (6,870,753)三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 2,240,000 500,000 - -取得借款收到的现金 21,521,074 26,053,436 13,361,414 21,129,346发行债券收到的现金 5,748,552 3,087,343 2,768,831 -收到其他与筹资活动有关的现金 3,979,323 4,796,644 3,856,803 3,966,498筹资活动现金流入小计 33,488,949 34,437,423 19,987,048 25,095,844偿还债务支付的现金 (23,019,296) (21,506,877) (14,800,132) (14,719,690)分配股利或偿付利息支付的现金 (2,940,753) (3,027,083) (2,439,886) (2,602,015)支付其他与筹资活动有关的现金 (4,195,315) (7,000,768) (3,850,523) (5,679,058)筹资活动现金流出小计 (30,155,364) (31,534,728) (21,090,541) (23,000,763)筹资活动产生的现金流量净额 3,333,585 2,902,695 (1,103,493) 2,095,081四、现金及现金等价物净增加额 3,698,755 2,898,401 1,144,996 2,239,207加：年初现金及现金等价物余额 17,203,390 19,361,252 15,172,055 16,106,533五、年末现金及现金等价物余额 20,902,145 22,259,653 16,317,051 18,345,740企业负责人：辛笛 主管会计工作的负责人：杜亮 会计机构负责人：黄尔威