广发证券股份有限公司关于
广东光华科技股份有限公司
2016年度募集资金存放与使用情况
之核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“保荐人”）作为广东光华科技股份有限公司（以下简称“光华科技”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件要求，对公司 2016年度募集资金年存放与使用情况进行了核查，核查的具体情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]196号文《关于核准广东光华科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商广发证券股份有限公司采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公司首次公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，发行价格为每股 12.31元，募集资金总额 369,300,000.00元。截至 2015年02月12日止，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）3000万股，募集资金总额369,300,000.00元。扣除承销费和保荐费 33,000,000.00元后的募集资金为人民币336,300,000.00元，已由广发证券股份有限公司于2015年02月12日汇入光华科技募集资金专户。具体情况：中国银行汕头金平工业城支行、账号660064917192、金额人民币 166,000,000.00元；中国银行汕头金平工业城支行、账号671764914865、金额人民币140,300,000.00元；中国民生银行汕头分行、账号693358084、金额人民币30,000,000.00元。减除前期已支付的承销保荐费和其他发行费用人民币 8,552,776.48元，实计募集资金净额为人民币 327,747,223.52元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出
具信会师报字[2015]第 410041号验资报告。
（二）2016年度募集资金使用情况及结余情况
单位：万元
项目 募集资金发生额
实际募集资金净额 32,774.72
减：募投项目支出（注1） 31,547.01
减：手续费支出 0.66
加:专户利息收入 91.13
截止2016年12月31日募集资金余额 1,318.18
注1:募投项目支出包括募集资金投资项目的投入18,362.16万元（其中置换自筹资金预先投入募集资金项目13,137.23万元）和补充流动资金及偿还银行贷款13,184.85万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为加强、规范募集资金的管理，提高资金使用效率和效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及其他法律法规和规定，结合实际情况，公司制定了《广东光华科技股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》）。
按照《管理办法》要求，结合经营需要，公司对本次募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并连同保荐机构广发证券股份有限公司于 2015年2月分别与中国银行汕头金平工业城支行、中国民生银行汕头分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，对募集资金的使用实施严格审批，保证专款专用。2016年度公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2016年 12月 31日止，公司募集资金在各银行募集资金专户的存储情况如下（含存款利息收入）：
单位：元
截止2016年12月31日募
开户银行 银行账号 账户类别 备注
集资金专户存储余额
中国银行汕头金平工业城支行 660064917192 0.00 活期 已销户
中国银行汕头金平工业城支行 671764914865 0.00 活期 已销户
中国民生银行汕头分行 693358084 13,181,819.72 活期 正常
合计
13,181,819.72
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东光华科技股份有限公司 2016年度 单位：人民币万元本期投入募集资
募集资金总额 32,774.72 1,922.06金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 0.00 31,547.01资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
截至期末 项目可行性是否是否已变更项目募集资金承诺调整后投资本期投入 截至期末累计 项目达到预定可本期实现 是否达到承诺投资项目 投入进度（%） 发生重大变化（含部分变更） 投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 使用状态日期 的效益 预计效益(3)＝(2)/(1)
1.年产1万吨电子化学品扩建技改项目 否 16,600.00 16,600.00 221.10 16,624.00 100.14 2015-12-31 2,552.77 否 否2企业技术中心升级改造项目 否 3,000.00 3,000.00 1,700.96 1738.16 57.94 2018-03-31 不适用 不适用 否 3.补充流动资金及偿还银行贷款 否 13,200.00 13,200.00 0.00 13,184.85 99.89 不适用 不适用 不适用 否承诺投资项目合计 32,800.00 32,800.00 1,922.06 31,547.01
年产1万吨电子化学品扩建技改项目已预先使用自有资金投入，一期建成的车间及生产线已于2014年5月试生产并于2014年7月正式投产，月新增产能约550吨，年新增产能约6,600吨，一期建成投产率为66%；2015年12月，二期主体工程基本建成，主要包括仓库、新生产设备及配套设施，各项生产设备及配套设施完成试运行后于未达到计划进度或预计收益的情况和原因
2016年4月正式投产，月新增产能约285吨，两期工程正式投产后年新增产能约1万吨，项目达到建设预期，建成投产率为100%。
项目实现效益低于承诺效益的原因：项目投产期间的铜、镍等金属价格较项目可研期间的金属价格下跌约20%，对预计可实现效益造成直接影响。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
截止至2015年2月28日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为人民币131,372,256.53元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师募集资金投资项目先期投入及置换情况 报字[2015]第410059号专项鉴证报告。2015年3月11日本公司第二届董事会第15次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币131,372,256.53元置换预先已投入募投项目的自筹资金，截止2016年12月31日，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因项目未全面完工
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在募集资金账户里。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无
情况
（二）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
募投项目之一企业技术中心升级改造项目主要增强公司自主创新能力，提升公司核心技术优势和产品竞争力。项目的效益将体现在公司整体经营业绩中，该中心不直接产生营业收入，故无法单独核算效益。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度公司没有发生募集资金投资项目实施地点、实施方式变更的情况。
（四）募投项目先期投入及置换情况
截止至2015年2月28日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为人民币131,372,256.53元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2015]第410059号专项鉴证报告。2015年3月11日公司第二届董事会第 15次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 131,372,256.53元置换预先已投入募投项目的自筹资金，并经独立董事、监事会以及持续监督机构同意后予以披露，以上置换自筹资金的履行程序符合上市公司规范运作指引等相关规定的要求。截止2015年12月31日，上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部置换完毕。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司未有发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）节余募集资金使用情况
本年度公司未有发生节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
本年度公司未有发生超募资金相关情况。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
本年度期末公司尚未使用的募集资金均存放在募集资金账户里。
（九）募集资金使用的其他情况
本年度公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披
露，不存在募集资金管理违规的情形。
五、会计师对公司募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见
2017年4月20日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金存放与使用情况鉴证报告》（信会师报字[2017]第ZC10186号），鉴证意见为：光华科技公司董事会编制的 2016年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了光华科技公司募集资金 2016年度实际存放与使用情况。
六、保荐人主要核查工作
保荐代表人对光华科技募集资金年度存放与使用情况进行了核查，主要进行的核查工作如下：
1、查阅光华科技募集资金专用账户的银行对账单；
2、核查募集资金项目的明细账、款项支付的原始凭证、募集资金项目相关的合同等相关资料；
3、与公司董事长、财务负责人、董事会秘书等相关人员进行访谈，询问募集资金使用和项目建设情况。
七、保荐人核查意见
经核查，广发证券认为：光华科技 2016年度募集资金年存放与使用情况符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时、真实、准确、完整地履行了信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途及其它损害股东利益的违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于广东光华科技股份有限公司2016年度募集资金存放与使用情况之核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）：______________ _______________
林义炳 张新强
广发证券股份有限公司年 月 日