创业软件股份有限公司
2015年度财务决算报告
2015年，在公司管理层的正确领导和全体创业人的共同努力下，公司的经营规模和企业收益实现了稳健增长，取得了良好的经营成绩。根据《公司章程》的规定，现将公司2015年财务决算情况报告如下：
一、会计报表审计情况
报告期内，创业软件股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了企业 2015年 12月 31日的合并及母公司财务状况及 2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司编制的2015年度财务报表经天健会计师事务所(特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（天健审[2016]第1618号）。
二、主要财务数据
2015年公司新设立全资子公司天津创津科技有限公司、重庆创易康软件有限公司，并于本报告期纳入合并报表范围。
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本年比上|）|
|项目||2015年1-12月||2014年1-12月||||
|||||||年增减（%||
||42,597.16||40,564.81||5.01|||
|营业收入||||||||
||21,518.00||20,970.07||2.61|||
|营业成本||||||||
||3,343.99||2,790.44||19.84|||
|营业利润||||||||
||5,829.70||5,612.43||3.87|||
|利润总额||||||||
||4,968.17||4,757.61||4.43|||
|归属于上市公司普通股股东的||||||||
|净利润||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||4,698.27||4,148.34||13.26||
|归属于上市公司普通股股东的|||||||
|扣除非经常性损益后的净利润|||||||
||1,847.31||5,491.40||-66.36||
|经营活动产生的现金流量净额|||||||
|||||||本年末比|
|||2015年12月31日||2014年12月31日||上年末增|
|||||||减（%）|
|期末总股本||7,006.75||5,100.00||37.39|
|资产总额||88,845.13||49,621.08||79.05|
|负债总额||28,914.08||15,136.29||91.02|
|归属于上市公司普通股股东的|||||||
|||59,858.31||34,412.33||73.94|
|所有权益|||||||

注：以上财务数据均为本公司的合并报表数据
三、公司财务状况
1、资产构成情况
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||2015年末||||2014年末|||||
||||||||||||同比变动|
||项目||||占总资产||||占总资产|||
||||金额||||金额||||（%）|
||||||比例（%）||||比例（%）|||
|货币资金||33,481.15||37.68||16,887.47||34.03||98.26||
|应收票据||159.74||0.18||-||-||-||
|应收账款||22,330.18||25.13||18,046.44||36.37||23.74||
|预付账款||286.67||0.32||316.74||0.64||-9.49||
|其他应收款||3,501.24||3.94||1,980.03||3.99||76.83||
|存货||3,255.70||3.66||2,588.66||5.22||25.77||
|其他流动资产||10,300.52||11.59||-||-||-||
|可供出售金融资产||700.00||0.79||200.00||0.40||250.00||
|长期股权投资||162.98||0.18||400.00||0.81||-59.25||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|投资性房地产|413.57|0.47|435.76|0.88|-5.09|
|固定资产|7,558.62|8.51|7,377.17|14.87|2.46|
|在建工程|5,692.82|6.41|497.07|1.00|1045.28|
|无形资产|501.79|0.57|526.24|1.06|-4.64|
|开发支出|-|-|-|-|-|
|长期待摊费用|1.71|0.00|5.14|0.01|-66.67|
|递延所得税资产|498.44|0.56|360.37|0.73|38.32|
|其他非流动资产|-|-|-|-|-|
|资产总计|88,845.13|100.00|49,621.08|100.00|79.05|

注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。
公司报告期末资产总额为88,845.13万元，较上年同期增长39,224.05万元，增幅为79.05%。变动较大的资产项目说明如下：
（1）货币资金报告期末余额为33,481.15万元，较上年同期增长98.26%，主要原因是报告期内发行新股募集资金所致；
（2）其他应收款报告期末余额为 3,501.24万元，较上年同期增长76.83%，主要原因是业务发展带来的项目投标保证金及履约保证金增加所致；
（3）其他流动资产报告期末余额为 10,300.52万元，较上年同期增长，主要原因是购买银行理财产品所致；
（4）可供出售金融资产报告期末余额为700.00万元，较上年同期增长250.00%，主要原因是股权投资杭州吾桐树医疗科技有限公司所致；
（5）长期股权投资报告期末余额为 162.98万元，较上年同期下降59.25%，主要原因是参股公司北京童康医疗信息技术有限公司亏损所致；
（6）在建工程报告期末余额为 5,692.82万元，较上年同期增长1045.28%，主要原因是创业智慧医疗软件生产基地建设工程加快建设所致；
（7）递延所得税资产报告期末余额为 498.44万元，较上年同期增长38.32%，主要原因是应收款项计提坏账准备所致。
2、负债构成情况
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|
||2015年末||2014年末||同比变动|
|项目||||||
||金额|占总资产|金额|占总资产|（%）|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||比例（%）|||比例（%）||
|应付票据|379.48|0.43||793.40|1.60||-52.17|
|应付账款|7,291.27|8.21||5,671.13|11.43||28.57|
|预收款项|5,443.21|6.13||3,753.43|7.56||45.02|
|应付职工薪酬|935.52|1.05||997.32|2.01||-6.20|
|应交税费|1,661.31|1.87||1,603.95|3.23||3.58|
|其他应付款|11,083.31|12.47||612.05|1.23||1710.84|
|递延收益|2,119.98|2.39||1,705.00|3.44||24.34|
|负债合计|28,914.08|32.55||15,136.29|30.50||91.02|

注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。
公司报告期末负债总额为28,914.08万元，较上年同期增长13,777.79万元，增幅为91.02%。变动较大的负债项目说明如下：
（1）应付票据期末余额为 379.48万元，较上年同期下降52.17%，主要原因是本年度公司减少采用应付票据结算所致；
（2）预收款项告期末余额为 5,443.21万元，较上年同期增长45.02%，主要原因是相关项目已收款，但未达到收入确认条件所致；
（3）其他应付款报告期末余额为 11,083.31万元，较上年同期增长1710.84%，主要原因是报告期发行限制性股票 2067500股，收到激励对象缴纳的出资款10,374.72万元，由于公司仍对该等限制性股票负有回购义务，故按准则规定列报于其他应付款核算。
3、利润情况及分析
2015年度，公司实现营业收入42,597.16万元，较上年同期增长5.01%。归属于母公司所有者的净利润 4,968.17万元，较上年同期增长4.43%。归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,698.27万元，较上年同期增长13.26%。
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2015 年||2014 年||同比变动（%）|
|营业收入||42,597.16||40,564.81||5.01||
|营业成本||21,518.00||20,970.07||2.61||

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|-|-|-|-|
|营业税金及附加|565.01|485.09|16.48|
|销售费用|4,698.45|4,900.65|-4.13|
|管理费用|11,395.25|10,490.67|8.62|
|财务费用|-355.02|-86.97|-308.20|
|投资收益|-237.02|-21.49|-1003.15|
|营业外收入|2,552.05|2,903.05|-12.09|
|营业外支出|66.34|81.06|-18.16|
|利润总额|5,829.70|5,612.43|3.87|
|所得税费用|861.25|854.05|0.84|
|净利润|4,968.45|4,758.38|4.41|
|归属于母公司所有者的净利润|4,968.17|4,757.61|4.43|
|归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润|4,698.27|4,148.34|13.26|

（1）财务费用同比下降308.20%，主要变动原因为发行股票收到的货币资金利息增加所致；
（2）投资收益同比下降1003.15%，主要变动原因为参股公司北京童康医疗信息技术有限公司亏损所致。
4、现金流量情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2015 年||2014 年||同比变动（%）|
|经营活动现金流入小计||48,607.53||52,181.31||-6.85||
|经营活动现金流出小计||46,760.21||46,689.91||0.15||
|经营活动产生的现金流量净额||1,847.31||5,491.40||-66.36||
|投资活动现金流入小计||317.33||189.10||67.81||
|投资活动现金流出小计||19,492.20||1,803.51||980.79||
|投资活动产生的现金流量净额||-19,174.88||-1,614.41||-1087.73||
|筹资活动现金流入小计||32,008.72||37.99||84157.17||

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|筹资活动现金流出小计|1,580.00|1,020.00|54.90|
|筹资活动产生的现金流量净额|30,428.72|-982.01|-|
|现金及现金等价物净增加额|13,101.15|2,894.98|352.55|

注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上且增减比例大于30%。
2015年度，现金及现金等价物净增加额为 13,101.15万元。变动较大的现金流量项目说明如下：
（1）投资活动现金流入同比增长67.81%，主要变动原因为利息收入增加所致；
（2）投资活动现金流出同比增长980.79%，主要变动原因为购买银行保本理财产品所致；
（3）筹资活动现金流入同比增长84157.17%，主要变动原因为发行股票所致；
（4）筹资活动现金流出同比增长54.90%，主要变动原因为支付股票发行费用所致；
创业软件股份有限公司董事会 2016年3月 25日