杭州杭氧股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
为了避免各种风险对企业造成的损害，保障公司持续、快速、稳定、有序地向前发展，保证股东利益最大化，杭州杭氧股份有限公司（以下简称公司或本公司）严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》等法律法规规定，结合公司组织结构、资产结构、经营方式、外部环境等具体情况，通过持续改进公司法人治理结构和持续完善内部控制制度适应企业业务发展变化，实现了规范的公司与控股股东之间的关系，保障了内部控制管理的有效执行，保证了公司业务活动的高效益，保护了本公司资产的安全和完整。现就本公司 2014年度内部控制情况作出自我评价如下：
一、公司基本情况
本公司系经浙江省人民政府企业上市领导小组浙上市〔2002〕84号文批准，由原杭州杭氧科技有限公司整体变更设立，于2002年12月18日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为 330000000021965的营业执照，2010年 6月10日在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本83,177.60万元，股份总数83,177.60万股（每股面值1元），其中，有限售条件的流通股份A股23,336,494股；无限售条件的流通股份A股808,439,506股。
公司属通用机械制造行业和工业气体行业，经营范围：压力容器的设计、制造；通用机械、化工设备的设计、制造、安装、技术咨询、技术服务，制氧站工程施工，工矿配件、船舶及辅机制造、销售，经营进出口业务。主要产品或提供的劳务：压力容器的设计、制造；
通用机械、化工设备的设计、制造、安装、技术咨询、技术服务，制氧站工程施工。主要产品或提供的劳务：大中型空分设备、工业用气。
二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
（一）、公司建立内部控制制度的目标
1.规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，保护投资者合法权益，保证公司资产安全、财务报告及相关信息真实完整。
2.堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整，促进公司规范运作和健康持续发展。
3.加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行，提高经营效率，促进公司实现发展战略。
（二）、公司建立内部控制制度的原则
1.全面性原则：内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。
2.重要性原则：内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
3.制约性原则：内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4.适应性原则：内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5.成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
三、公司内部控制基本情况
（一）、公司内部控制环境
1.内部控制治理结构
公司根据《公司法》、《公司章程》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的规定，有系列的完善规范内部控制制度，如《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、各专门委员会的《工作规则》、《董事会秘书工作规则》、《总经理工作细则》、《重大事项报告制度》及《合同管理办法》等一系列相关制度，有效地计划、组织、协调和控制各项公司活动，公司及下属各控股子公司本着精简高效的原则合理设置了健全、完整的内部组织机构，科学划分了公司高管、各职能部门和分支机构及下属经营单位的职能，将权力与责任分解到岗位。
2.内部控制组织结构
公司根据实际情况，建立了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策、执行和监督体系，明确了各部门、子公司的职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。
公司根据法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，并结合自身具体情况制定了系统的公司内部控制制度，公司法人治理结构和组织机构设置健全、运行有效，符合《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的要求，为公司的规范运作与长期健康发展打下了坚实的基础。
3.内部审计
审计部门负责人由董事会直接聘任，受审计委员会领导，并配备了专职审计人员，对公司及下属子公司所有经营管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价，并对公司内部管理体系以及各部门内部控制制度的情况进行监督检查；及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工作报告，就审计过程中发
现的问题进行督促整改。公司审计部门直接对董事会审计委员会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。
4.人力资源政策
公司制定和实施了可持续发展的人力资源政策，将职业道德修养、专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准。以市场化手段引进人才，以能力确定岗位，建立健全科学的激励和约束机制。注重员工的培训和继续教育和挖掘企业管理人才，在不断提升员工素质同时，注重对企业现有管理人才的培养和选拔。企业合理、规范地运作了人员引进、使用、培养、退出的全过程，以及人员招聘、劳动合同签署、岗位培训、薪酬管理、业绩考核等人力资源关键业务。
5.社会责任
公司秉承提供优质产品、满足客户需要、推动社会发展的经营宗旨，以诚相待、信守合同、质量第一、热诚服务的经营方针，以人为本、以效为佳、以创新为动力、以发展为目标的价值观念，实现企业强化提升主体产业、扩大搞活辅助产业、构筑世界一流企业的发展战略。公司以技术创新、节能减排为自身责任，坚持以人为本回馈社会。公司在保持经济增长的基础上，实现好职工的根本利益，为推进地方经济与社会协调发展、维护稳定作出贡献，构建和谐企业、铸就民族品牌。
6.企业文化
推行“团结、创新、共进”为核心价值观，为世界提供优质的空分设备和工业气体，实现“成为世界一流的空分设备和气体运营专家”企业愿景。
（二）、控制活动
1.授权审批控制
公司通过《授权管理制度》，明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。
2.预算控制
公司执行《全面预算管理制度》，已建立了成本费用控制系统及全面的预算体系，明确了费用的开支标准，在准确核算成本费用管理的基础工作上，通过业务预算、财务预算、资本预算、筹资预算，对预算年度内企业各类经济资源和经营行为进行合理的预计和测算，并进行控制和监督工作。
3.职责分工控制
本公司和下属各控股子公司在经营管理中，建立了岗位责任制，并通过采《项目采购管理制度》、《成品管理制度》、《生产现场管理制度》、《生产调度管理制试》等制度，对采购、销售、存货管理、会计等各个环节控制进行了较为详细的界定，通过，都制定了较为详细的职责划分程序，公司各部门责任进行明确的区分，各部门对每一个作岗位都编制了岗位说明
书，保证对不同岗位的职责进行合理的划分，对经济业务相互牵制，有效得防止了差错和舞弊行为的发生，力求不相容岗位相互分离，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
4.会计系统控制
公司制订了《财务会计制度》、《气体公司财务制度》、《全面预算管理办法》、《产品价格管理办法》、《质量成本管理办法》等会计基础工作管理制度。严格执行国家所统一的企业会计准则，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实、完整。本公司、本公司的分公司和控股子公司都依法设立了财务部门，并合理配备了符合岗位要求的专业人员。公司《子公司财务负责人委派制实施细则》规定各子公司财务人员由公司统一聘用，其工作安排和报酬支付由公司统一负责，可以更好地对子公司的财务工作进行管理和监督。
5.财产保护控制
公司制订了《财务会计制度》、《资产处置管理办法》、《成品管理制度》和相关资产盘点管理规定，对各项财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等进行了详细的规定，并严格遵照执行。确定了货币、存货等实物资产的保管人或使用人为责任人，同时严禁未经授权人员接触和处理资产。
6.绩效考评控制
经济管理部根据公司中长期发展战略，组织协调公司年度经营计划,并对各项指标进行综合平衡、总体协调，组织经济责任制考核，并对考核结果进行汇总运用，及时提供相关信息给公司领导和相关部门。
7.运营分析控制
经济管理部协助公司分管领导协调相关职能部门做好对参控股企业的管理和控制。
8.电子信息系统控制
公司通过《计算机硬件管理办法》、《计算机软件管理办法》、《互联网使用及管理办法》等制度，对部门系统管理员制度、应用软件备案、计算机硬件购置、病毒防范、公司网络管理、互联网信息发布等做了规范，确保公司网络持续正常运行，各类信息系统稳定可靠。
公司通过SAP-ERP系统三期工程、开发和实施BI系统、异地空分设备远程数据实时采集、OA信息资源高效集成等，公司信息化管理进入了新时代。。
公司通过《计算机硬件管理办法》、《计算机软件管理办法》、《互联网使用及管理办法》等制度，对部门系统管理员制度、应用软件备案、计算机硬件购置、病毒防范、公司网络管理、互联网信息发布等做了规范，确保公司网络持续正常运行，各类信息系统稳定可靠。
（三）、风险控制
根据公司战略目标及发展规划，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评估体系。公司每年召开年度考核分析会议，对各项经济数据进行分析，揭示企业当前的生产经营情况，结合国家相关产业政策及宏观经济政策信息，制定下一年生产经营的方针目标。根据设定的
控制目标，总经理定期召集各职能部门负责人、各控股子公司总经理参加总经理办公会，进行风险识别和风险评估，并依据评估的结果，及时采取相应的措施，做到最大限度降低风险。
1.募集资金使用
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金使用及管理制度》。公司严格按照相关规定，对募集资金进行专户存储，并与银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，掌握募集资金专用账户的资金动态，严格履行资金使用的审批手续，确保了募集资金的专款专用；同时，公司严格遵守相关法律、法规和规范性文件以及公司制定的募集资金管理制度等规定，就募集资金投资项目变更等事项，严格按照规定履行审批程序及信息披露义务。
2.对外投资
公司在《公司章程》和《投融资及担保管理制度》中规范了对外投资行为，对投资事项按投资金额和重要性程度的不同规定了相应的审批权限和审批程序，规定达到标准的事项必须提交董事会和股东会审议。公司严格遵守了投资管理制度的规定，对所有投资项目事前均进行了可行性研究并经指定责任部门落实了评估和论证，履行了相关审批程序。在投资项目实施以后，也有明确指定的相关部门及时跟进、监督和管理。公司投资的内部控制执行是有效的。
3.子公司管理
公司通过《控股子公司管理办法》、《子公司财务管理办法》、《子公司财务负责人委派制实施细则》和《外派董事、监事及高级管理人员管理办法》，规范了控股子公司的治理结构、财务管理、经营考核和内部审计监督，确保子公司运营符合公司的整体战略，控制经营风险，保障公司投资权益。公司通过控股子公司的股东会、董事会及监事会行使管理、协调、监督、考核等职能，通过委派控股子公司的董事、监事、董事长、总经理和财务经理等，建立对外派高管的薪酬管理和激励约束机制，加强对子公司的管控。各控股子公司的所有重大事项和财务资料能在规定时间内报送母公司，并定期接受总公司的内部审计。
4.工程项目
公司通过《技改基建和房屋修理管理办法》和《建设项目审计管理办法》，规范公司工程建设行为。公司内审部对工程项目从立项、设计、预算、招标、定标、实施、决算各环节进行全过程监控、以确保工程工期、质量、成本控制，防范商业贿赂和舞弊行为。
5.采购业务与业务外包
公司通过《合同签约授权管理办法》、《采购招（议）标管理制度》、《机电配套产品采购管理制度》、《产品外扩及物资采购的管理控制规定》等制度，对采购业务与业务外包界线进行了划分，明确了采购业务与业务外包的供应商评价、询价比价、合同审批、合同订立、入库验收、款项支付等程序，明确了价值大、技术要求高、生产周期长的重点、关键配套产品
及工程设计、工程安装项目要采取招标采购制度。制度规范了相关职能部门各岗位的职责、权限，确保了不相容岗位相分离，管理流程与公司的规模和业务发展相匹配。公司采购与外包业务流程中各级审批流程执行到位，采购计划的执行与项目生产进度相配套，验收入库手续完备，财务按资金需求计划和齐备的审批手续进行付款。
6.对外担保
公司通过《投融资及担保管理制度》，在制度中对对外担保对象调查评估、担保授权审批流程与权限、担保合同风险管理、信息披露以及责任人责任等方面进行规范，涵盖了公司所有的担保活动。岗位职责权限实现了不相容岗位相分离，审批权限设置详尽，有效控制了公司对外担保风险。公司对外提供的担保都经过了规定的决策审批程序，不存在与证监会文件和公司制度相违背的情况。
7.研究与开发
公司通过《技改技措管理办法》、《技术改进奖励条例》、《科学技术进步奖励条例》等制度，规范技改、技措项目管理，明确项目规划、审批、与项目相关的设备选型购置等操作程序。这些制度能预防违规操作和因操作不当造成的重大经济损失，保证公司在安全生产、新产品开发、新工艺、新技术运用上的投入和公司长期持续的发展。
8.生产安全
公司重视生产安全的管理，专门成立安全能源部，并通过一系列的生产安全管理制度，包括《安全生产管理制度》、《安全检查整改制度》、《工伤事故管理制度》、《安全教育培训制度》、《特种设备安全管理制度》、《安全生产奖惩制度》等众多相关安全生产方面的制度。安全能源部对公司各部门实行定期、不定期、及专业性安全检查，对新进员工进行安全三级教育，对设备的安全使用做出明确规定，保证了生产安全，及时避免或减少了生产事故的发生。
9.关联交易
为规范公司的关联交易，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，公司严格按照《关联交易管理制度》中关联人、关联交易、关联交易的审批权限与决策程序、关联交易的披露等规定执行，关联交易遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则。报告期内及以前年度，公司与控股股东及其关联方的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在非经营性资金占用情况；公司与其他关联方存在代付水电费、临时票据周转等小额非经营性占用公司资金的情况，不会影响公司正常经营和独立性，不会损害公司和非关联股东利益的情况。
10.信息披露
公司通过《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《重大事项报告制度》等明确了信息披露的职责、内容范围、披露程序、传递与审核流程，对公开信息披露和重大内部事项沟通进行全程、有效的控制，建立了对信息披露工作中的失职行为进行追究与处理的制度，保证公司经营管理正常的进行和信息披露的及时、真实、准确、完整和公
平。各控股子公司依照公司《信息披露管理制度》的规定，能及时向公司证券部通报所发生的重大事件，定期向公司财务部和证券部报送经营情况报告和财务报表资料。
四、内部控制中的问题及改进计划
（一）、结合公司发展的新常态，继续完善《企业内部控制具体制度》及配套指引的相关规定，继续规范公司内部控制，完善相关内部控制制度，全面提升公司营运质量、盈利能力和经济效益；
（二）、加强内部控制检查和监督制度的建立健全工作，落实日常监督和专项监督，完善责任追究机制，持续加强公司内审部门对公司内部控制的检查监督和执行效果的评价职能；
（三）、进一步加强对各控股子公司实施内部控制绩效考核体系，完善相关考核制度，促进内部控制的有效执行。
（四）、加强包括高管人员、中层管理人员和普通员工在内所有员工的培训学习，充分发挥集团公司网络学院作用，为企业培育良好的内部控制文化，促进公司全体员工充分履行职责；
（五）、针对年度内检查发现的气体子公司工程管理过程中存在的问题，通过修订更严格的招投标管理制度和聘请中介机构完成工程量清单、控制价、招标文件等工程招标前的相关工作。
五、对内部控制有效性的认定
我们认为：公司已建立健全了一系列内部控制管理制度，并在经营管理活动中得到贯彻实施，总体上能够较为有效地防范和控制公司内部的经营风险，保证了公司资产的安全、完整以及经营管理活动的正常进行。公司法人治理结构较为完善，规范运作情况良好，报告期内，公司的各项内部控制制度在生产经营等公司营运的各个环节中得到了一贯的、顺畅的和严格的执行，基本达到了内部控制的整体目标。本年度公司内部控制制度健全并得到了有效执行。
杭州杭氧股份有限公司董事会二〇一五年三月十三日