大庆华科股份有限公司
2014年半年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
|||||
|-|-|-|-|
|未亲自出席董事姓名|未亲自出席董事职务|未亲自出席会议原因|被委托人姓名|
|耿金波|董事|公出||
|滕英超|独立董事|公出|秦雪军|

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人徐永宁、主管会计工作负责人刘斌及会计机构负责人(会计主管人员)马化征声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目 录
2014半年度报告................................................................ 1第一节重要提示、目录和释义 ................................................... 4第二节公司简介 ............................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................. 6第四节董事会报告 ............................................................ 10第五节重要事项 .............................................................. 14第六节股份变动及股东情况 .................................................... 17第七节优先股相关情况 ........................................................ 17第八节董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 17第九节财务报告 .............................................................. 18第十节备查文件目录 .......................................................... 91
释 义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|中国证监会、证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所、交易所|指|深圳证券交易所|
|股东大会|指|大庆华科股份有限公司股东大会|
|董事会|指|大庆华科股份有限公司董事会|
|监事会|指|大庆华科股份有限公司监事会|
|公司、本公司|指|大庆华科股份有限公司|
|报告期|指|2014年上半年|
|公司法|指|中华人民共和国公司法|
|证券法|指|中华人民共和国证券法|
|||2014年4月25日公司2013年年度股东大会审议批准的公司|
|公司章程|指||
|||章程|
|元、万元|指|人民币元、万元|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|大庆华科|股票代码|000985|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
||大庆华科股份有限公司|||
|公司的中文名称||||
|公司的中文简称（如有）|大庆华科|||
|公司的外文名称（如有）|Daqing Huake Company Limited|||
|公司的外文名称缩写（如有）|DQHK|||
||徐永宁|||
|公司的法定代表人||||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|孟凡礼|李红梅|
|联系地址|大庆高新技术产业开发区建设路239号|大庆高新技术产业开发区建设路239号|
|电话|04596280287|04596280287|
|传真|04596280287|04596280287|
|电子信箱|dqhklhm@126.com|dqhklhm@126.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参
见2013年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√适用□不适用
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|《中国证券报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司证券办|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如有）||

3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2013年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
||739,079,294.51|515,838,546.83||
|营业收入（元）|||43.28%|
||18,415,690.50|228,746.71||
|归属于上市公司股东的净利润（元）|||7,950.69%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性||||
||18,256,488.50|209,670.05|8,607.25%|
|损益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|93,550,858.35|23,919,351.39|291.11%|
|基本每股收益（元/股）|0.142|0.002|7,000.00%|
|稀释每股收益（元/股）|0.142|0.002|7,000.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|加权平均净资产收益率|3.65%|0.05%|3.6个百分点|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
||664,846,791.27|614,176,625.25||
|总资产（元）|||8.25%|
||507,272,695.15|494,910,869.68||
|归属于上市公司股东的净资产（元）|||2.50%|

二、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|208,422.22||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
||-21,125.75||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|||
||28,094.47||
|减：所得税影响额|||
||159,202.00||
|合计||--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2014年上半年，公司董事会及管理层进一步优化组织结构，调整理顺管理职能，提升产品质量，优化产品方案，加强与客户的沟通与跟踪，及时准确掌握市场信息，合理控制库存，
规避市场风险；上半年实现营业收入73,907.93万元，实现净利润1,841.57万元，每股净资
产3.91元。总资产6.65亿元，资产负债率23.70%。本年度未发生伤亡事故，“环保”排放
达标，员工职业健康状况良好。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|739,079,294.51|515,838,546.83|43.28%|主要化工产品销量增加且销售单价上涨|
|营业成本|651,429,172.18|469,873,560.83|38.64%|主要化工产品销量增加且原料采购价格上涨|
|销售费用|5,472,622.06|4,859,029.07|12.63%|人工成本和出口手续费增加|
|管理费用|43,644,704.30|38,786,975.31|12.52%|人工成本、折旧费和修理费增加|
|财务费用|-992,762.88|202,585.09|-590.05%|利息收入增加|
|所得税费用|5,327,014.34|||本年盈利|
|研发投入|4,926,495.21|4,858,700.04|1.40%||
|经营活动产生的现|93,550,858.35|23,919,351.39|||
||||291.11%|销售收入增加|
|金流量净额|||||
|投资活动产生的现|-32,916,507.93|-23,471,937.84|||
||||40.24%|去年同期预收药号转让款500万元|
|金流量净额|||||
|筹资活动产生的现|-6,481,975.00|19,739,000.00|||
||||-132.84%|本期进行现金分红且无银行贷款|
|金流量净额|||||
|现金及现金等价物|54,152,375.42|20,186,413.55|||
||||168.26%|本期销售收入增加且经营活动现金净流量增加|
|净增加额|||||

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司精心经营，坚持以市场为导向，及时掌握市场动态，把握采购时机降低采购成本，加强与客户的沟通与跟踪，提升产品质量，优化产品品种结构，增大产品的产、
销量，上半年盈利水平较去年同期大幅增长。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|同期增减|
|分行业|||||||
|化工|733,908,728.58|645,243,204.60|12.08%|48.84%|44.35%|2.73%|
|药品|4,921,922.40|6,020,947.37|-22.33%|-17.21%|-9.74%|-10.12%|
|分产品|||||||
|轻芳烃（AS1)|157,088,264.13|141,143,285.71|10.15%|116.05%|107.65%|3.64%|
|聚丙烯|125,589,722.03|122,820,520.60|2.20%|11.24%|13.89%|-2.28%|
|乙烯焦油|105,465,688.03|88,220,767.44|16.35%|134.72%|160.73%|-8.34%|
|粗异戊二烯|75,483,752.21|63,634,723.76|15.70%|762.42%|829.50%|-6.08%|
|分地区|||||||
|境内|712,476,010.20|632,298,908.48|11.25%|49.69%|45.19%|2.75%|
|境外|26,354,640.78|18,965,243.49|28.04%|14.17%|4.38%|6.75%|

四、核心竞争力分析
企业综合竞争力的提升，能更好地提高抗风险能力，保证企业能平稳发展，公司的主要竞争力优势表现在：
1、技术能力优势
公司被认定为“国家级高新技术企业”，一直立足石化新材料、精细化工和医药及保健品领域。公司设有省级技术研究中心，研发人员力量雄厚，拥有先进的实验、检测设备。
2、质量保障优势
公司始终重视产品质量控制，通过了ISO9001:2 000质量管理体系和Q/SY1002.1-2007健康安全环保管理体系认证，对产品质量进行全过程的有效控制，产品市场遍及全国，并出口到东南亚、欧洲、北美洲等地。
3、管理团队优势
公司建立健全有关安全、环保、质量、人力及工会等方面的管理体系，决策层和管理层通过多年的经营在行业内积累了丰富的经验，经验丰富的管理团队为公司的持续稳定增长提供了有力保障。
4、资金优势
公司现有的资产状况良好，资产负债率和净负债率处于行业较好水平。财务系统稳健能
更有效地应对金融形势的变化，为公司的长期平稳发展提供足够保障。
报告期内公司的核心竞争力未发生变化。
五、投资状况分析
1、主要子公司、参股公司分析
□适用√不适用
公司报告期无子公司、参股公司。
2、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额|截至报告期末累计|项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
|5400万支/年水、粉针|1,585||2,126.96|100.00%||
|安全环保隐患整改|1,000|252.74|644.72|95.00%||
|化工分公司基础设施建|375.3||281.8|60.00%||
|设（道路铺设等）||||||
|其他||2,697.90|2,988.05|||
|合计|2,960.3|2,950.64|6,041.53|--|--|

六、对 2014年 1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
业绩预告情况：同向上升
业绩预告填写数据类型：区间数
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年初至下一报告期期末|||上年同期|增减变动||||
|累计净利润的预计数（万元）|1,950|--|2,150|60.97|增长|3,098.29%|--|3,426.32%|
|基本每股收益（元/股）|0.150|--|0.166|0.005|增长|2,900.00%|--|3,220.00%|
||2014年三季度，公司产品市场需求仍将保持平稳态势，公司盈利水平预计好||||||||
|业绩预告的说明|||||||||
||于去年同期。||||||||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
2014年4月25日召开的2013年年度股东大会审议通过了公司2013年年度利润分配方案，以2013年末总股本12,963.95万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税)，分红派息工作已于2014年6月24日实施完毕。独立董事对2013年年度利润分配方案发表了独立意见。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：|是|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：|不适用|

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司治理情况
截至2014年6月30日,公司按照保证经营管理合法合规、财务报告及相关信息真实完整、资产安全、提高经营效率和效果，促进公司战略目标实现的内部控制目标，建立健全了
内部控制规范，贯彻实施了相关控制措施。能够按照法律、法规和公司章程规定的信息披露
的内容和格式要求,真实、准确、完整、及时地报送和披露信息；能够确保公开、公平、公正
地对待所有投资者,切实保护公司和全体投资者的利益。
二、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联||关联交|关联|关联交易|占同类交|关联交|可获得的|||
||||关联交易|||||||披露|披露|
|关联交易方|关联关系|交易||易定价|交易|金额（万|易金额的|易结算|同类交易|||
||||内容|||||||日期|索引|
|||类型||原则|价格|元）|比例|方式|市价|||
||同一最终|||市场定||||银行存||||
|中国石油天||||||||||||
|||购货|原材料|||57,984.16|94.21%|||||
|然气股份有|控制人|||价||||款||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司大庆||||||||||||
|石化分公司||||||||||||
|中国石油天||||||||||||
|然气股份有|同一最终|||市场定||||银行存||||
|限公司东北||购货|原材料|||130.34|0.21%|||||
||控制人|||价||||款||||
|销售大庆分||||||||||||
|公司||||||||||||
|中国石油天||||||||||||
|然气股份有|同一最终|||市场定||||银行存||||
|限公司黑龙||购货|原材料|||7.18|0.01%|||||
||控制人|||价||||款||||
|江大庆销售||||||||||||
|分公司||||||||||||
|中国石油天||||||||||||
|然气股份有|同一最终|||市场定||||银行存||||
|限公司东北||购货|原材料|||1.34|0.00%|||||
||控制人|||价||||款||||
|化工销售大||||||||||||
|庆分公司||||||||||||
||同一最终|||市场定||||银行存||||
|大庆石化建||||||||||||
|||购货|原材料|||222.33|7.53%|||||
|设公司|控制人|||价||||款||||
|合计||||--|--|58,345.35|--|--|--|--|--|

2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项□适用√不适用
公司报告期不存在公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□适用√不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行||公积金转||小|||
||数量|比例||送股||其他||数量|比例|
||||新股||股||计|||
|二、无限售条件股份|129,639,500|100.00%||||||129,639,500|100.00%|
|1、人民币普通股|129,639,500|100.00%||||||129,639,500|100.00%|
|三、股份总数|129,639,500|100.00%||||||129,639,500|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先股股|||||||
|报告期末普通股股东总数|8,456||||||||0|||
||||||东总数（如有）（参见注8）|||||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||
|||||||报告期内|持有有限|持有无限||质押或冻结情况||
|||股东性|持股比|报告期末持||||||||
|股东名称||||||增减变动|售条件的|售条件的||股份||
|||质|例|股数量|||||||数量|
|||||||情况|股份数量|股份数量||状态||
|中国石油大庆石油化工总厂||国有法人|39.34%|51,000,000||||||||
|中国石油林源炼油厂||国有法人|15.69%|20,339,700||||||||
|大庆高新国有资产运营有限公司||国家|8.47%|10,980,900||||||||
|||||||||||质押|5,490,450|
|四川万丰商贸大厦管理中心||境内非国有法人|2.91%|3,767,199||||||||
|鹏华资产－光大银行－鹏华资产龙旗赤兔量化对冲资产管理计划||境内非国有法人|0.54%|694,013||||||||
|向美珍||境内自然人|0.40%|519,468||||||||
|向克坚||境内自然人|0.36%|461,404||||||||
|成都新瑞诚置业有限公司||境内非国有法人|0.31%|398,450||||||||
|李一||境内自然人|0.26%|343,100||||||||
|张德念||境内自然人|0.26%|341,743||||||||
|战略投资者或一般法人因配售新股成||||||||||||
|为前10名股东的情况（如有）（参见|||无|||||||||
|注3）||||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||公司持股5%以上的股东中，大庆石油化工总厂和林源炼油厂同为中国|||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||石油天然气集团公司全资企业。||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||
|||报告期末持有无限售条|股份种类||
|股东名称|||||
|||件股份数量|股份种类|数量|
|中国石油大庆石油化工总厂||51,000,000|人民币普通股|51,000,000|
|中国石油林源炼油厂||20,339,700|人民币普通股|20,339,700|
|大庆高新国有资产运营有限公司||10,980,900|人民币普通股|10,980,900|
|四川万丰商贸大厦管理中心||3,767,199|人民币普通股|3,767,199|
|鹏华资产－光大银行－鹏华资产龙旗赤兔量化对冲资产管理计划||694,013|||
||||人民币普通股|694,013|
|向美珍||519,468|人民币普通股|519,468|
|向克坚||461,404|人民币普通股|461,404|
|成都新瑞诚置业有限公司||398,450|人民币普通股|398,450|
|李一||343,100|人民币普通股|343,100|
|张德念||341,743|人民币普通股|341,743|
|||公司前十名股东中，大庆石油化工总厂和林源炼油厂同为中|||
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无|||||
|||国石油天然气集团公司全资企业。未知其余股东之间是否存|||
|限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或|||||
|||在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办|||
|一致行动的说明|||||
|||法》规定的一致行动人。|||
|||四川万丰商贸大厦管理中心通过信达证券股份有限公司客|||
|||户信用交易担保证券账户持有公司3,600,000股，占公司股|||
|前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如|||||
|||本的2.78%；通过普通证券账户持有公司股票167,199股，|||
|有）（参见注4）|||||
|||占公司股本的0.13%；累计持有公司股票3,767,199股，累|||
|||计持股比例为2.91%。|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□适用√不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□适用√不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□适用√不适用
2、优先股转换情况
□适用√不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□适用√不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2013年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|徐永宁|董 事 长|被选举|2014年04月25日||
|袁金财|董 事|被选举|2014年04月25日||

|||||
|-|-|-|-|
|耿金波|董 事|被选举|2014年04月25日|
|滕英超|独立董事|被选举|2014年04月25日|
|肖殿发|独立董事|被选举|2014年04月25日|
|秦雪军|独立董事|被选举|2014年04月25日|
|李德爱|董事、总 经 理|被选举|2014年04月25日|
|孟凡礼|副总经理、董事会秘书|聘任|2014年04月25日|
|邢继国|监事会主席|被选举|2014年04月25日|
|孙庆生|监 事|被选举|2014年04月25日|
|周雪梅|监 事|被选举|2014年04月25日|
|郭文革|监 事|被选举|2014年04月25日|
|高胜凯|监 事|被选举|2014年04月25日|
|张雄森|党委副书记|聘任|2014年04月25日|
|刘 斌|财务总监|聘任|2014年04月25日|
|李东明|副总经理 安全总监|聘任|2014年04月25日|
|张向东|副总经理|聘任|2014年04月25日|
|王 禹|技术总监|聘任|2014年04月25日|
|盖文国|董 事|任期满离任|2014年04月25日|
|宋之杰|独立董事|任期满离任|2014年04月25日|
|孟凡礼|董 事|任期满离任|2014年04月25日|
|张伟军|监 事|任期满离任|2014年04月25日|
|姜金堂|监 事|任期满离任|2014年04月25日|

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：大庆华科股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|81,959,063.99|27,806,688.57|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|5,016,751.00|8,785,211.04|
|应收账款|2,704,347.03|2,116,665.60|
|预付款项|2,168,379.28|1,165,863.79|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|121,027.14|1,130,985.03|
|买入返售金融资产|||
|存货|82,164,076.25|79,180,728.54|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||1,780,596.66|
|流动资产合计|174,133,644.69|121,966,739.23|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|617,196.01|617,196.01|
|投资性房地产|||
|固定资产|405,193,561.97|427,002,027.54|
|在建工程|53,793,329.88|30,908,879.33|
|工程物资|490,384.62|1,953,247.86|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|16,887,964.23|17,308,864.33|

||||
|-|-|-|
|开发支出|6,864,684.98|7,092,381.02|
|商誉|||
|长期待摊费用|969,219.78|1,430,484.82|
|递延所得税资产|5,896,805.11|5,896,805.11|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|490,713,146.58|492,209,886.02|
|资产总计|664,846,791.27|614,176,625.25|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|70,801,226.74|55,495,050.89|
|预收款项|19,113,688.76|18,780,431.26|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|3,942,386.58|1,635,155.60|
|应交税费|8,071,648.09|586,810.28|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|2,523,005.94|1,557,576.01|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|11,903,830.70||
|流动负债合计|116,355,786.81|78,055,024.04|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||

||||
|-|-|-|
|专项应付款|37,601,146.43|37,601,146.43|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|3,617,162.88|3,609,585.10|
|非流动负债合计|41,218,309.31|41,210,731.53|
|负债合计|157,574,096.12|119,265,755.57|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|129,639,500.00|129,639,500.00|
|资本公积|258,946,224.12|258,946,224.12|
|减：库存股|||
|专项储备|10,683,416.58|10,255,306.61|
|盈余公积|41,562,433.66|41,562,433.66|
|一般风险准备|||
|未分配利润|66,441,120.79|54,507,405.29|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|507,272,695.15|494,910,869.68|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|507,272,695.15|494,910,869.68|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|664,846,791.27|614,176,625.25|

法定代表人：徐永宁 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：马化征2、利润表
编制单位：大庆华科股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|739,079,294.51|515,838,546.83|
|其中：营业收入|739,079,294.51|515,838,546.83|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|715,630,198.64|515,738,555.75|
|其中：营业成本|651,429,172.18|469,873,560.83|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||

||||
|-|-|-|
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|2,823,003.25|1,337,780.84|
|销售费用|5,472,622.06|4,859,029.07|
|管理费用|43,644,704.30|38,786,975.31|
|财务费用|-992,762.88|202,585.09|
|资产减值损失|13,253,459.73|678,624.61|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|106,312.50|106,312.50|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|23,555,408.37|206,303.58|
|加：营业外收入|218,296.47|189,609.82|
|减：营业外支出|31,000.00|167,166.69|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|23,742,704.84|228,746.71|
|减：所得税费用|5,327,014.34||
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|18,415,690.50|228,746.71|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|18,415,690.50|228,746.71|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.142|0.002|
|（二）稀释每股收益|0.142|0.002|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|18,415,690.50|228,746.71|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|18,415,690.50|228,746.71|
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：徐永宁 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：马化征
3、现金流量表
编制单位：大庆华科股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|859,996,413.32|609,064,558.83|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还||534,505.26|
|收到其他与经营活动有关的现金|1,125,104.27|560,231.51|
|经营活动现金流入小计|861,121,517.59|610,159,295.60|
|购买商品、接受劳务支付的现金|689,679,432.30|523,803,118.07|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|46,002,247.06|45,485,276.26|
|支付的各项税费|25,240,122.50|9,532,844.14|
|支付其他与经营活动有关的现金|6,648,857.38|7,418,705.74|
|经营活动现金流出小计|767,570,659.24|586,239,944.21|
|经营活动产生的现金流量净额|93,550,858.35|23,919,351.39|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|106,312.50|106,312.50|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||5,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|106,312.50|5,106,312.50|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|33,022,820.43|28,578,250.34|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|33,022,820.43|28,578,250.34|
|投资活动产生的现金流量净额|-32,916,507.93|-23,471,937.84|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||20,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||20,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|6,481,975.00|261,000.00|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|6,481,975.00|261,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-6,481,975.00|19,739,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|54,152,375.42|20,186,413.55|
|加：期初现金及现金等价物余额|27,806,688.57|38,994,045.93|
|六、期末现金及现金等价物余额|81,959,063.99|59,180,459.48|

法定代表人：徐永宁 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：马化征4、所有者权益变动表
编制单位：大庆华科股份有限公司
本期金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数||
|项目|||||||||||
|||||||一般风|||股东|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|||
|||||||险准备|||权益||
|一、上年年末余额|129,639,500.00|258,946,224.12||10,255,306.61|41,562,433.66||54,507,405.29|||494,910,869.68|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|129,639,500.00|258,946,224.12||10,255,306.61|41,562,433.66||54,507,405.29|||494,910,869.68|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
|||||428,109.97|||11,933,715.50|||12,361,825.47|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||18,415,690.50|||18,415,690.50|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||18,415,690.50|||18,415,690.50|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||||
|金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||-6,481,975.00|||-6,481,975.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-6,481,975.00|||-6,481,975.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||428,109.97||||||428,109.97|
|1．本期提取||||930,000.00||||||930,000.00|
|2．本期使用||||501,890.03||||||501,890.03|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|129,639,500.00|258,946,224.12||10,683,416.58|41,562,433.66||66,441,120.79|||507,272,695.15|

上年金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数||
|项目|||||||||||
|||||||一般风||其|股东|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||||
|||||||险准备||他|权益||
|一、上年年末余额|129,639,500.00|248,646,224.12||8,387,944.59|40,692,469.27||45,069,971.27|||472,436,109.25|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|129,639,500.00|248,646,224.12||8,387,944.59|40,692,469.27||45,069,971.27|||472,436,109.25|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
|||10,300,000.00||1,867,362.02|869,964.39||9,437,434.02|||22,474,760.43|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||10,307,398.41|||10,307,398.41|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|（三）所有者投入和减少资本||10,300,000.00||||||||10,300,000.00|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||||
|金额|||||||||||
|3．其他||10,300,000.00||||||||10,300,000.00|
|（四）利润分配|||||869,964.39||-869,964.39||||
|1．提取盈余公积|||||869,964.39||-869,964.39||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备||||1,867,362.02||||||1,867,362.02|
|1．本期提取||||4,212,824.55||||||4,212,824.55|
|2．本期使用||||2,345,462.53||||||2,345,462.53|
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|129,639,500.00|258,946,224.12||10,255,306.61|41,562,433.66||54,507,405.29|||494,910,869.68|

法定代表人：徐永宁 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：马化征
三、公司基本情况
大庆华科股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经黑龙江省体改委黑体改复字[1998]54号文件批准，由大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司、大庆龙化新实业总公司、大庆龙源石化股份有限公司、大庆高新技术产业开发区建设开发总公司、大庆高新技术产业开发区华滨化工有限公司共同发起设立的股份有限公司。本公司于1998年12月8日正式成立，并向黑龙江省工商行政管理局领取了2300001101503号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]94号文件批准，本公司于2000年7月7日和7月8日以上网定价和向二级市场投资者配售的发行方式向社会公众公开发行了人民币普通股3,000万股，总股本增至11,500万股，公开发行的普通股于2000年7月26日在深圳证券交易所上市交易。公司证券代码：000985；证券简称：大庆华科。
本公司原名为“大庆华科（集团）股份有限公司”，2002年4月3日经黑龙江省工商行政管理局核准将公司名称变更为“大庆华科股份有限公司”。根据国务院国有资产监督管理委员会《关于大庆华科股份有限公司部分国有股权无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2006]627号）、中国石油天然气集团公司《中石油集团对大庆华科股份有限公司股权划转的批复》（中油资字[2006]248号）、黑龙江省人民政府《黑龙江省人民政府关于无偿划转大庆华科股份有限公司部分国有股权的批复》（黑政函[2006]34号）、大庆市人民政府《关于对大庆华科股权划转问题的批复》（庆政函[2005]72号），将大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司持有的本公司8,398.09万股国有法人股分别无偿划转给中国石油大庆石油化工总厂、中国石油林源炼油厂、大庆高新国有资产运营有限公司；中国石油林源炼油厂因大庆龙源石化股份有限公司解散注销而承继其持有的本公司33.97万股的股份。股权无偿划转及承继后，中国石油大庆石油化工总厂持有本公司5,100万股；中国石油林源炼油厂持有本公司2,033.97万股；大庆高新国有资产运营有限公司持有本公司1,298.09万股。2006年9月18日上述股份过户和承继的相关手续已办理完毕。此次股权变更后，中国石油大庆石油化工总厂成为本公司第一大股东，中国石油天然气集团公司成为本公司的最终实质控制人，系国务院国有资产监督管理委员会管辖的国有独资企业。
自2006年10月16日公司股权分置改革方案实施以来，2007年10月25日已有1,792.94万股上市流通，占公司总股本的13.83%；2008年10月27日第二次安排1,725万股有限售条件股份上市流通，占公司总股本的13.31%；2009年10月27日第三次安排剩余4,982.06万股有限售条件股份上市流通，占公司总股本的38.43%。截止2013年12月31日，本公司
总股本为12,963.95万股，全部为流通股，其中：中国石油大庆石油化工总厂持有本公司5,100万股，占总股本的39.34%；中国石油林源炼油厂持有本公司2,033.97万股，占总股本的15.69%；大庆高新国有资产运营有限公司持有本公司1,098.09万股，占总股本的8.47%；
大庆龙化新实业总公司持有本公司33.97万股，占总股本的0.26%。
公司法定代表人：徐永宁；注册地址：大庆高新技术产业开发区建设路239号。
本公司属石油化工行业，经营范围主要为：生产销售石油化工产品（按生产、经营许可证经营，仅限分支机构经营）；生产销售化工、塑料产品（仅限分支机构经营）；生产销售药品、保健食品（按生产、经营许可证经营，仅限分支机构经营）；进出口业务（按外经贸部批准文件执行），地衡对外称重服务，仓储保管服务，压力表鉴定服务（限分支机构经营）。
上述所有经营项目必须按许可证核定的具体项目经营。
本公司之母公司为中国石油大庆石油化工总厂，本公司最终母公司为中国石油天然气集团公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括内控审计部、技术发展部、质量安全环保部、财务部、经营管理部、生产运行部、人力资源部、总经理办公室等，基层单位包括化工分公司、树脂分公司、聚丙烯分公司、科技开发分公司、药业分公司、销售分公司、质检中心和检维修中心。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目的余额按资产负债表日即期汇率折算采用，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
7、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第八条、第九条、第十条、第十一条、第十六条、第十七条、第十八条的相关条款，结合本公司的实际情况，对金融资产和金融负债按如下方法计量：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，主要包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、长期应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据8、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务人发生严重的财务困难、债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组、其他表明应收款项发生减值等客观证据表明应收款项发生减值的，计提坏账准备。坏账损失采用备抵法核算，采用个别认定法计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|应收款项余额前五名。|
||单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
||准备，计入当期损益。|

9、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、包装物、自制半成品及在产品、库存商品(产成品)、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
10、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。
其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
11、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|8-40|5.00%|11.88％-2.38％|
|运输设备|8|5.00%|11.88％|
|油、气（水）集输处理设备|10-14||10.00％-7.14％|
|炼油、化工生产装置|12-14|3.00%|8.08%-6.93%|
|储油气设施|12-18|3.00%|8.08%-5.39%|
|施工设备|8-10|5.00%|11.88%-9.50%|
|动力设备及设施|3-12|5.00%|31.67%-7.92%|
|传导设备|14-30|5.00%|6.79%-3.17%|
|通信设备|10|5.00%|9.50%|
|供排水设施|10|5.00%|9.50%|
|机修加工设备|12|5.00%|7.92%|
|工具及仪器|4-10|5.00%|23.75%-9.50%|
|其他设备|5-12|5.00%|19.00%-7.92%|

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|-|-|-|-|
|一般建筑物|8-40|5.00%|11.88%-2.38%|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
12、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值
的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额
进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
13、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
14、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
15、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
本公司长期待摊费用为导热油费用，摊销期限为3年
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
17、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
18、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：根据政府补助相关合同或文件规定对项目投资并形成长期资产为标准；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据政府补助相关合同或文件规定未指明对项目投资并形成长期资产为标准；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：该政府补助资金如是对项目投资，则划为与投资相关，如该政府补助资金与项目无关的，并不形成长期资产的则划为与收益相关。
（2）会计政策
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
19、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
20、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
21、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策及会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
22、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
23、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
(二十一)安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。
本公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十二)所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。
除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
(二十三)终止经营
终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
(二十四)股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独进行披露。
(二十五)关联方
本公司控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方控制、共同控制本公司或对本公司施加重大影响；或本公司与另一方同受一方控制、共同控制或重大影响被视为关联方。关联方可为个人或企业。本公司及子公司的关联方包括但不限于：
(1)本公司的母公司；
(2)本公司的子公司；
(3)与本公司受同一母公司控制的其他企业；
(4)对本公司实施共同控制的投资方；
(5)对本公司施加重大影响的投资方；
(6)本公司的合营企业；
(7)本公司的联营企业；
(8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
(9)本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
(10)本公司母公司的关键管理人员；
(11)与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；
(l2)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
除上述按照企业会计准则（2006）的有关要求被确定为本公司的关联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方：
(13)持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；
(14)直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及其关系密切的家庭成员；
(15)在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述(1)、(3)和(13)情形之一的企业；
(16)在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在(9)、(10)和 (14)情形之一的个人；
(17)由(9)、(10)、(14)和 (16)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算||
|||内销商品销项税率为17%，出口产品增|
|增值税|销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部||
|||值税率为0%|
||分为应交增值税||

||||
|-|-|-|
|营业税|按应税营业收入计征|5%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额计征|15%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
本公司于2008年11月21日被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局批准为高新技术企业，取得GR200823000052号高新技术企业证书，并经大庆市地方税务局批准自2008年起享受所得税15%的优惠税率。并于2011年10月17日经黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局复审再次批准为高新技术企业，取得GF201123000037号，有效期为三年的高新技术企业证书。
大庆市发展和改革委员会认定本公司的产品工业乙腈为资源综合利用产品，颁发了综证书第2013-2-38号《资源综合利用认定证书》。本公司根据财政部、国家税务总局、国家发改委财税[2008]117号《关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》和国税函〔2009〕185号《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》的规定，将工业乙腈在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额。
3、其他说明
本公司价格调节基金以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为2%。
本公司教育费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为3%，地方教育费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为2%。
六、财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|银行存款：|--|--|81,959,063.99|--|--|27,806,688.57|
|人民币|--|--|81,136,403.19|--|--|27,703,984.83|
|美元|133,708.36|6.1528|822,680.80|16,845.24|6.0969|102,703.74|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|81,959,063.99|--|--|27,806,688.57|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|5,016,751.00|8,785,211.04|
|合计|5,016,751.00|8,785,211.04|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||2,087,102.42|77.18%|||1,375,355.05|64.98%|||
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|617,244.61|22.82%|||741,310.55|35.02%|||
|账款|||||||||
|合计|2,704,347.03|--||--|2,116,665.60|--||--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|山东葵源药业有限公司|718,620.90||||
|中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司|667,055.00||||
|马来西亚红研公司|506,221.62||||
|大庆市金朋源石油钻采技术开发有限公司|103,200.00||||
|大庆福瑞邦药房连锁有限公司|92,004.90||||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|2,087,102.42|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|大庆福斯特医药连锁有限公司|76,709.67||||
|海通证券大庆昆仑大街营业部|62,620.00||||
|山东天士力医药有限公司|47,872.00||||
|大庆市萨尔图区人民政府|32,420.00||||
|中国农业银行股份有限公司大庆分行|23,760.00||||
|青岛康杰医药连锁有限公司|21,490.00||||
|黑龙江宏伟大同医药有限公司|20,930.00||||
|黑龙江普胜医药有限公司|19,454.00||||
|肇州县中心大药房|18,600.00||||
|四川科伦医药贸易有限公司|18,129.00||||
|大庆市畜牧局|17,880.00||||
|大庆高新区管委会|17,230.00||||
|黑龙江省众志创展医药有限公司|16,662.00||||
|安顺市长寿欣新药业有限责任公司|16,436.00||||
|黔西南州天和堂药业零售连锁有限公司|14,408.00||||
|营口北方工贸公司|13,980.00||||
|大商集团大庆长春堂药店连锁有限公司|13,549.30||||
|贵州一品药业连锁有限公司|13,172.50||||
|长春翼康药业有限公司|13,046.58||||
|哈尔滨市宏凯药业有限公司|12,970.00||||
|哈尔滨大众宝泰医药连锁有限公司|10,264.00||||
|浙江珍诚医药在线股份有限公司|10,100.00||||

|||||
|-|-|-|-|
|大庆市繁育中心|9,900.00|||
|大庆市世一大药房连锁有限公司|9,816.00|||
|双城市泰康医药连锁销售有限公司|9,776.00|||
|北京九州通医药有限公司|9,640.00|||
|贵州安芝康大药房连锁有限公司|8,570.00|||
|成都西部医药经营有限公司|7,721.60|||
|昆仑银行大庆分行|5,940.00|||
|贵州华氏大药房延安连锁有限公司|5,696.00|||
|贵州省祝仁堂大药房连锁有限公司|5,288.00|||
|大庆市邮政局|4,230.00|||
|大庆市远通租赁服务有限公司|3,960.00|||
|大庆市让胡路区本草药房|3,900.00|||
|贵州省医药（集团）有限责任公司|3,408.40|||
|华润新龙（北京）医药有限公司|3,320.00|||
|大商集团大庆乙烯商场有限公司|3,308.76|||
|黑龙江省国盈医药有限责任公司|3,080.00|||
|大庆同德堂大药房连锁有限公司|2,604.80|||
|宁波大榭开发区凯通租赁有限公司|2,060.00|||
|大庆市庆鸿升科技有限公司|2,040.00|||
|洋浦远通租赁有限公司|752.00|||
|新疆康之源药业有限公司|300.00|||
|北京养生堂药店有限公司|250.00|||
|合计|617,244.61|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|山东葵源药业有限公司|客户|718,620.90|一年以内|26.57%|
|中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司|客户|667,055.00|一年以内|24.67%|
|马来西亚红研公司|客户|506,221.62|一年以内|18.72%|
|大庆市金朋源石油钻采技术开发有限公司|客户|103,200.00|一年以内|3.82%|
|大庆福瑞邦药房连锁有限公司|客户|92,004.90|一至三年|3.40%|
|合计|--|2,087,102.42|--|77.18%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司|同一最终控制人|667,055.00|24.67%|
|昆仑银行大庆分行|同一最终控制人|5,940.00|0.22%|
|合计|--|672,995.00|24.89%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||

负债：
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提|||||||||
||92,767.00|76.65%|||1,118,965.26|98.94%|||
|坏账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|计提坏账准备的其他应收|28,260.14|23.35%|||12,019.77|1.06%|||
|款|||||||||
|合计|121,027.14|--||--|1,130,985.03|--||--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|大庆创业广场有限责任公司|50,000.00||||
|张雪梅|15,800.00||||
|黑龙江省对外经济贸易企业协会|12,367.00||||
|国科启航（北京）能源科技有限公司|7,600.00||||
|徐兰勤|7,000.00||||
|合计|92,767.00||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|大商集团大庆乙烯商场有限公司|5,000.00||||
|大庆石化公司保卫部一部|4,800.00||||
|牛铭涛|4,309.99||||
|黑龙江省疾病控制中心|3,453.00||||
|待抵进项税额|2,493.34||||
|大庆市高新区管委会财政局|2,000.00||||
|大庆石化公司保卫部|1,800.00||||
|王英|1,403.81||||
|中国上市公司协会|1,400.00||||
|支付宝（中国）网络技术有限公司|1,000.00||||
|中信二十一世纪（中国）科技有限|||||
||600.00||||
|公司|||||
|合计|28,260.14||--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|大庆创业广场有限责任公司|50,000.00|租金|41.31%|
|合计|50,000.00|--|41.31%|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|大庆创业广场有限责任公司|客户|50,000.00|一至二年|41.31%|
|张雪梅||15,800.00|一年以内|13.05%|
|黑龙江省对外经济贸易企业协会|客户|12,367.00|一年以内|10.22%|
|国科启航（北京）能源科技有限公司|客户|7,600.00|一年以内|6.28%|
|徐兰勤||7,000.00|一年以内|5.78%|
|合计|--|92,767.00|--|76.64%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|1,894,394.29|87.36%|1,025,863.79|98.27%|
|1至2年|133,984.99|6.18%|||
|3年以上|140,000.00|6.46%|140,000.00|1.73%|
|合计|2,168,379.28|--|1,165,863.79|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|大庆石化建设公司|供应商|500,000.00|一年以内||
|黑龙江恒事达建筑安装工程有限公司|供应商|500,000.00|一年以内||
|河北安国振宇药业有限公司|供应商|243,779.50|一年以内||
|辽宁永祺工程设计研究院|供应商|140,000.00|四至五年||
|清远市麦氏罐业有限公司|供应商|113,414.40|一年以内||
|合计|--|1,497,193.90|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|19,542,042.83|979,703.53|18,562,339.30|25,745,921.53|17,059.82|25,728,861.71|
|在产品|1,854,331.89||1,854,331.89|3,327,469.13||3,327,469.13|
|库存商品|61,253,238.03|951,884.48|60,301,353.55|49,495,616.59|992,045.83|48,503,570.76|
|周转材料|1,394,324.71||1,394,324.71|1,332,625.60||1,332,625.60|
|发出商品|51,726.80||51,726.80|288,201.34||288,201.34|
|合计|84,095,664.26|1,931,588.01|82,164,076.25|80,189,834.19|1,009,105.65|79,180,728.54|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|17,059.82|979,703.53|0.00|17,059.82|979,703.53|
|在产品|||0.00|0.00||
|库存商品|992,045.83|1,451,817.46||1,491,978.81|951,884.48|
|周转材料||0.00|0.00|0.00||
|合 计|1,009,105.65|2,431,520.99|0.00|1,509,038.63|1,931,588.01|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
|原材料|存货可变现净值||0.00%|
|库存商品|存货可变现净值||0.00%|

存货的说明
注：存货可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。本期无转回的存货跌价准备。
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|多缴的所得税||1,647,835.79|
|待抵的进项税||132,760.87|
|合计||1,780,596.66|

其他流动资产说明
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单||||
|||||增|||||减|本期||
|||||||在被投资|在被投资|位持股比例||||
|被投资单||||减|||||值|计提||
||核算方法|投资成本|期初余额||期末余额|单位持股|单位表决|与表决权比|||本期现金红利|
|位||||变|||||准|减值||
|||||||比例|权比例|例不一致的||||
|||||动|||||备|准备||
|||||||||说明||||
|大庆医药||||||||||||
|有限责任|成本法|425,250.00|617,196.01||617,196.01|3.83%|3.83%||||106,312.50|
|公司||||||||||||
|合计|--|425,250.00|617,196.01||617,196.01|--|--|--|||106,312.50|

9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|709,616,357.60|121,930.75||709,738,288.35|
|其中：房屋及建筑物|93,264,494.65|||93,264,494.65|
|运输工具|2,226,978.30|-16,970.94||2,210,007.36|
|炼化生产装置|422,817,662.59|12,649.58||422,830,312.17|
|施工设备|1,182,292.08|||1,182,292.08|
|动力设备及设施|20,192,069.47|||20,192,069.47|
|传导设备及设施|2,328,775.94|||2,328,775.94|
|通讯设备及设施|286,324.78|23,504.27||309,829.05|
|供排水设施|1,906,303.17|||1,906,303.17|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|机修加工设备|53,674.45||||53,674.45|
|工具及仪器|19,232,051.77|101,414.51|||19,333,466.28|
|其他设备|45,120,279.78|1,333.33|||45,121,613.11|
|一般建筑物|101,005,450.62||||101,005,450.62|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|261,113,313.29||19,071,320.82||280,184,634.11|
|其中：房屋及建筑物|27,234,478.36||1,504,067.10||28,738,545.46|
|运输工具|1,070,700.77||132,841.95||1,203,542.72|
|炼化生产装置|163,413,769.03||13,536,276.00||176,950,045.03|
|施工设备|706,048.61||36,156.37||742,204.98|
|动力设备及设施|10,297,340.56||814,041.95||11,111,382.51|
|传导设备及设施|1,378,949.40||13,434.60||1,392,384.00|
|通讯设备及设施|159,545.58||8,272.80||167,818.38|
|供排水设施|1,301,537.54||49,125.90||1,350,663.44|
|机修加工设备|37,286.39||990.72||38,277.11|
|工具及仪器|12,137,155.23||492,219.87||12,629,375.10|
|其他设备|20,489,117.88||716,784.68||21,205,902.56|
|一般建筑物|22,887,383.94||1,767,108.88||24,654,492.82|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|448,503,044.31|--|||429,553,654.24|
|其中：房屋及建筑物|66,030,016.29|--|||64,525,949.19|
|运输工具|1,156,277.53|--|||1,006,464.64|
|炼化生产装置|259,403,893.56|--|||245,880,267.14|
|施工设备|476,243.47|--|||440,087.10|
|动力设备及设施|9,894,728.91|--|||9,080,686.96|
|传导设备及设施|949,826.54|--|||936,391.94|
|通讯设备及设施|126,779.20|--|||142,010.67|
|供排水设施|604,765.63|--|||555,639.73|
|机修加工设备|16,388.06|--|||15,397.34|
|工具及仪器|7,094,896.54|--|||6,704,091.18|
|其他设备|24,631,161.90|--|||23,915,710.55|
|一般建筑物|78,118,066.68|--|||76,350,957.80|
|四、减值准备合计|21,501,016.77|--|||24,360,092.27|
|其中：房屋及建筑物|2,136,758.19|--|||2,136,758.19|

|||||
|-|-|-|-|
|炼化生产装置|549,276.37|--|562,786.00|
|施工设备|43,181.79|--|46,090.88|
|动力设备及设施|2,512,981.21|--|2,529,808.91|
|传导设备及设施|349,741.69|--|349,741.69|
|通讯设备及设施||--||
|供排水设施||--||
|机修加工设备||--||
|工具及仪器|297,786.75|--|303,982.25|
|其他设备|14,786,706.87|--|16,529,237.11|
|一般建筑物|824,583.90|--|1,901,687.24|
|五、固定资产账面价值合计|427,002,027.54|--|405,193,561.97|
|其中：房屋及建筑物|63,893,258.10|--|62,389,191.00|
|运输工具|1,156,277.50|--|1,006,464.60|
|炼化生产装置|258,854,617.20|--|245,317,481.10|
|施工设备|433,061.70|--|393,996.20|
|动力设备及设施|7,381,747.70|--|6,550,878.10|
|传导设备及设施|600,084.90|--|586,650.30|
|通讯设备及设施|126,779.20|--|142,010.70|
|供排水设施|604,765.60|--|555,639.70|
|机修加工设备|16,388.10|--|15,397.30|
|工具及仪器|6,797,109.80|--|6,400,108.90|
|其他设备|9,844,455.00|--|7,386,473.40|
|一般建筑物|77,293,482.80|--|74,449,270.60|

本期折旧额19,071,320.82元；本期由在建工程转入固定资产原价为121,930.75元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
||||||为已停产注销的原聚丙烯一厂的房屋|
|房屋及建筑物|10,981,534.00|6,583,857.39|2,136,758.19|2,260,918.42||
||||||建筑物。|
||||||为已停产注销的原聚丙烯一厂的房屋|
|一般建筑物|839,400.00|626,645.86||212,754.14||
||||||建筑物。|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|房屋及建筑物|正在办理中|预计2014年底办完|

固定资产说明
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|5400万支/年水、粉针|21,269,577.16|6,500,000.00|14,769,577.16|21,269,577.16||21,269,577.16|
|安全环保隐患整改|6,447,135.34||6,447,135.34|3,919,776.85||3,919,776.85|
|化工分公司基础设施建设|||||||
||2,818,000.00||2,818,000.00|2,818,000.00||2,818,000.00|
|（道路铺设等）|||||||
|其他|29,758,617.38||29,758,617.38|2,901,525.32||2,901,525.32|
|合计|60,293,329.88|6,500,000.00|53,793,329.88|30,908,879.33||30,908,879.33|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初数|||||||其中：本|本期利息资本化率|||
|||||||工程投||利息资|||||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|||||入占预||本化累||||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额|||||
||||||||||金额||||
|5400万||21,269,||||134.00%|100||||自有|21,269,|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|支/年|577.16||||||||577.16|
|水、粉针||||||||||
|安全环||||||||||
||3,919,7|2,527,3|||||||6,447,1|
|保隐患|||||64.00%|95||自有||
||76.85|58.49|||||||35.34|
|整改||||||||||
|化工分||||||||||
|公司基||||||||||
|础设施|2,818,0||||||||2,818,0|
||||||75.00%|60||自有||
|建设（道|00.00||||||||00.00|
|路铺设||||||||||
|等）||||||||||
||2,901,5|26,979,|121,930||||||29,758,|
|其他||||0.00|||0.00%|自有||
||25.32|022.81|.75||||||617.38|
||30,908,|29,506,|121,930||||||60,293,|
|合计|||||--|--|--|--||
||879.33|381.30|.75||||||329.88|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
||||||由于2012年8月1日限抗令即（卫生部84|
||||||号令）颁布实施，致使注射用头孢类品种需|
|5400万支/水、粉针项目|0.00|6,500,000.00||6,500,000.00|求急剧下降。公司于2014年4月25日决定|
||||||暂停粉针类品种的开发。因此对该资计提减|
||||||值。|
|合计||6,500,000.00||6,500,000.00|--|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|||5,400万支/年水、粉针项目工程进度已到100%尚未转固定资产的原因：该在建工程项|
|||目是本公司药业分公司的项目。药品生产必须经过国家食品药品管理局进行审批，取得|
|5400万支/年水、粉针|100.00||
|||药品生产批件后方可投入生产，国家食品药品管理局审批周期较长，一般需要两年时间，|
|||目前尚未生产出合格产品，未达到正常生产的状态，未取得生产批件，故未转固定资产。|

（5）在建工程的说明
11、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用设备|1,953,247.86||1,462,863.24|490,384.62|
|合计|1,953,247.86||1,462,863.24|490,384.62|

工程物资的说明
12、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
本期未发生固定资产清理。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|29,411,057.75|231,696.04|0.00|29,642,753.79|
|(1)土地使用权|6,874,120.53|||6,874,120.53|
|(2)非专利技术|2,995,637.22|||2,995,637.22|
|(3)特许权|19,541,300.00|231,696.04||19,772,996.04|
|二、累计摊销合计|9,177,553.18|652,596.14|0.00|9,830,149.32|
|(1)土地使用权|1,109,260.77|81,513.12||1,190,773.89|
|(2)非专利技术|1,848,103.45|117,783.32||1,965,886.77|
|(3)特许权|6,220,188.96|453,299.70||6,673,488.66|
|三、无形资产账面净值合计|20,233,504.57|-420,900.10|0.00|19,812,604.47|
|(1)土地使用权|5,764,859.76|-81,513.12|0.00|5,683,346.64|
|(2)非专利技术|1,147,533.77|-117,783.32|0.00|1,029,750.45|
|(3)特许权|13,321,111.04|-221,603.66|0.00|13,099,507.38|
|四、减值准备合计|2,924,640.24|0.00|0.00|2,924,640.24|
|(1)土地使用权||||0.00|
|(2)非专利技术||||0.00|
|(3)特许权|2,924,640.24|||2,924,640.24|
|无形资产账面价值合计|17,308,864.33|-420,900.10|0.00|16,887,964.23|
|(1)土地使用权|5,764,859.76|-81,513.12|0.00|5,683,346.64|
|(2)非专利技术|1,147,533.77|-117,783.32|0.00|1,029,750.45|

||||||
|-|-|-|-|-|
|(3)特许权|10,396,470.80|-221,603.66|0.00|10,174,867.14|

本期摊销额652,596.14元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|30万吨/年裂解焦油/C9利用技术改|2,190,000.00||||2,190,000.00|
|混合C5石油树脂产品|1,300,000.00||||1,300,000.00|
|厄贝沙坦氢氯噻嗪片|880,884.45||||880,884.45|
|利巴韦林（注射剂）|791,974.29||||791,974.29|
|氨氯地平阿托伐他汀钙片|788,535.24||||788,535.24|
|伏格列波糖片|453,241.96||||453,241.96|
|兰索拉唑片|435,649.04||||435,649.04|
|大深林牌哈士蟆油软胶囊|252,096.04|51,744.67|51,744.67|231,696.04|20,400.00|
|聚丙烯编织袋涂覆专用料||8,537.87|8,537.87|||
|芳烃改性间戊二烯石油树脂||4,139.57|4,139.57|||
|改性间戊二烯石油树脂||13,518.30|13,518.30|||
|芳烃改性间戊二烯石油树脂||49,377.35|49,377.35|||
|氢化石油树脂||246,764.91|246,764.91|||
|异戊二烯含量对间戊二烯树脂影响||6,101.99|6,101.99|||
|涂覆料 HKPP-TF-SY||4,550,310.55|4,550,310.55|||
|合计|7,092,381.02|4,930,495.21|4,930,495.21|231,696.04|6,860,684.98|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例0.08%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
14、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|导热油摊销|1,430,484.82||461,265.04||969,219.78||
|合计|1,430,484.82||461,265.04||969,219.78|--|

长期待摊费用的说明
导热油费用系化工分公司生产过程中投入的循环使用的导热油，摊销期限为3年。
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|4,224,821.33|4,224,821.33|
|递延收益|133,687.79|133,687.79|
|专项储备|1,538,295.99|1,538,295.99|
|小计|5,896,805.11|5,896,805.11|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|5,896,805.11||5,896,805.11||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
16、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|二、存货跌价准备|1,009,105.65|2,431,520.99|0.00|1,509,038.63|1,931,588.01|
|七、固定资产减值准备|21,501,016.77|2,859,075.50|||24,360,092.27|
|八、工程物资减值准备|2,730,712.81|1,462,863.24|||4,193,576.05|
|九、在建工程减值准备||6,500,000.00|||6,500,000.00|
|十二、无形资产减值准备|2,924,640.24|0.00|||2,924,640.24|
|合计|28,165,475.47|13,253,459.73||1,509,038.63|39,909,896.57|

资产减值明细情况的说明
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

短期借款分类的说明
本期无已到期未偿还的短期借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
18、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内(含1年)|34,147,233.24|35,983,479.57|
|1-2年(含2年）|25,123,493.26|10,369,699.72|
|2-3年(含3年)|3,126,884.44|6,485,016.66|
|3年以上|8,403,615.80|2,656,854.94|
|合计|70,801,226.74|55,495,050.89|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
19、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内(含1年)|12,630,837.57|17,507,538.51|
|1-2年(含2年）|5,334,742.54|623,144.99|
|2-3年(含3年)|540,570.39|169,826.50|
|3年以上|607,538.26|479,921.26|
|合计|19,113,688.76|18,780,431.26|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
20、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
|||29,329,887.29|29,329,887.29||
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||2,936,537.33|1,061,705.04|1,874,832.29|
|三、社会保险费||10,951,754.48|10,951,754.48||
|医疗保险费||5,910,208.94|5,910,208.94||
|基本养老保险费||3,099,770.84|3,099,770.84||
|年金缴费||1,288,763.70|1,288,763.70||
|失业保险费||277,044.00|277,044.00||
|工伤保险费||200,514.66|200,514.66||
|生育保险费||175,452.34|175,452.34||
|四、住房公积金||3,313,052.00|3,313,052.00||
|六、其他|1,635,155.60|7,573,921.82|7,141,523.13|2,067,554.29|
|工会经费|261,500.42|586,597.83|751,548.83|96,549.42|
|职工教育经费|1,373,655.18|439,948.49|82,598.80|1,731,004.87|
|劳务费||2,320,382.06|2,080,382.06|240,000.00|
|毒害津贴||491,337.44|491,337.44||
|各项补贴||3,735,656.00|3,735,656.00||
|合计|1,635,155.60|54,105,152.92|51,797,921.94|3,942,386.58|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额1,026,546.32元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关
系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
期末应付职工薪酬为应交的工会经费和职工教育经费。工会经费为当月计提，次月交缴；职工教育经费为实际使用时支付。
21、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|3,079,800.39||
|营业税||175.00|
|企业所得税|3,679,178.55||
|个人所得税|222,091.50|584,216.62|
|城市维护建设税|215,586.03|12.25|
|房产税|81,894.63||
|土地增值税|||
|教育费附加|153,990.02|8.75|
|资源税|||
|土地使用税|304,038.96||
|矿产资源补偿费|||
|印花税|6,172.00|2,394.16|
|应交价格调节基金|61,596.01|3.50|
|车船使用税|||
|残疾人就业保障金|267,300.00||
|合计|8,071,648.09|586,810.28|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
22、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

应付利息说明
本期无应支付而未支付的利息。
23、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
本期无应支付而未支付的股利。
24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内(含1年)|1,787,967.66|738,477.52|
|1-2年(含2年）|240,426.99|394,701.90|
|2-3年(含3年)|94,401.90|71,857.40|
|3年以上|400,209.39|352,539.19|
|合计|2,523,005.94|1,557,576.01|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
25、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|预提费用|11,903,830.70||
|合计|11,903,830.70||

其他流动负债说明
主要是预提的大修费和租赁费
26、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|科技分公司搬迁款|37,601,146.43|||37,601,146.43||
|合计|37,601,146.43|||37,601,146.43|--|

专项应付款说明
根据本公司与大庆市高新技术产业开发区管理委员会土地储备中心签订的拆迁协议，经大庆市动迁管理部门批准，大庆高新区管委会土地储备中心在高新区产业一区局部区域实施土地整理拆迁项目，本公司在此范围内有各类房屋及设备需要拆迁。依据国务院《城市房屋拆迁管理条例》和其他相关法规，共收到拆迁补偿款68,128,202.00元，结转拆迁资产净值及搬迁费，尚余37,601,146.43元，本公司拟择址另建。
27、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|3,617,162.88|3,609,585.10|
|合计|3,617,162.88|3,609,585.10|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||益相关|
|间戊二烯树脂项目|62,363.56||3,366.00||58,997.56|与资产相关|
|研发中心创新能力|||||||
||56,771.18||8,762.58||48,008.60|与资产相关|
|经费|||||||
|间戊二烯石油树脂|||||||
||37,831.17||2,079.36||35,751.81|与资产相关|
|研究经费|||||||
|乙腈罐区拆除搬迁|514,286.00||28,571.40||485,714.60|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|大庆华科精细化工||||||
||100,000.16||12,499.98|87,500.18|与资产相关|
|研究所||||||
|单烯烃改性间戊二||||||
||119,999.85||10,000.02|109,999.83|与资产相关|
|烯石油树脂||||||
|C5石油树脂技术改||||||
|造工程--间戊二烯|2,057,142.72||102,857.16|1,954,285.56|与资产相关|
|树脂装置||||||
|热聚石油树脂改造|494,047.62||17,857.14|476,190.48|与资产相关|
|间戊二烯石油树脂||||||
||167,142.84||6,428.58|160,714.26|与资产相关|
|产业化||||||
|清洁生产奖励基金||200,000.00||200,000.00|与资产相关|
|合计|3,609,585.10|200,000.00|192,422.22|3,617,162.88|--|

注1：C5石油树脂技术改造工程-间戊二烯树脂装置：根据“发改投资（2009）2825号”国家发改委、工业和信息化部“关于下达重点产业振兴和技术改造（第二批）2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知”，2010年收到大庆市财政局年产1万吨改性间戊二烯石油树脂资金288万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注2：根据黑龙江省财政厅和黑龙江省安全生产监督管理局“黑财指（经）[2008]415号”《关于下达安全生产重大事故隐患治理专项补助资金的通知》，2008年收到大庆财政局安全生产重大事故隐患治理专项补助资金80万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注3：根据高新区管委会“庆高新管发[2008]10号”“关于下发《大庆市高新技术开发区2008年第三批创新基金预算计划》的通知”，2008年收到高新区管委会财政局创新能力基金20万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注4：根据大庆市2009年科技计划项目，2009年收到大庆市财政局单烯烃改性间戊二烯石油树脂预算资金20万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注5：2007年12月12日，本公司与高新区管委会签订计划任务书，高新区管委会拨付本公司15万元大庆高新区创新基金创新能力项目资金。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注6：根据庆科联发〔2007〕1号文件，收到间戊二烯石油树脂研究经费10万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注7：2007年12月12日，本公司与大庆高新技术产业开发区管理委员会（以下简称“高新
区管委会”）签订间戊二烯石油树脂项目合同书，由高新区管委会资助本公司40万元完成该
项目。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注8：根据本公司与大庆市科学技术局签订的大庆市科技计划项目合同书，本公司于2011年12月收到大庆市财政局热聚石油树脂改造项目拨款50万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注9：据本公司与大庆市科学技术局签订的大庆市科技计划项目合同书，本公司于2013年2月收到大庆市财政局间戊二烯石油树脂产业化项目拨款18万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注10：根据黑财指（建）（2012）807号《省财政厅关于下达2012年企业清洁生产奖励鑫预算的通知》及黑环办（2013）3号文件，本公司于2014年4月收到黑龙江省环境保护厅拨付的奖励金20万元。
28、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|129,639,500.00||||||129,639,500.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
29、专项储备
专项储备情况说明
注1：本公司执行财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（2011年及以前年度依据《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的规定），对化工分公司危险品的收入按以下标准提取安全生产费：
（1）上年实际销售收入在1,000万元（含）以下的，按照销售收入的4%提取；
（2）上年实际销售收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照销售收入2%提取；
（3）上年实际销售收入在10,000万元至100,000万元（含）的部分，按照销售收入0.5%提取。
注2：根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，中小微型企业和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监察机构商财政部门同意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。
30、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|232,559,885.06|||232,559,885.06|
|其他资本公积|26,386,339.06|||26,386,339.06|
|合计|258,946,224.12|||258,946,224.12|

资本公积说明
31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|41,562,433.66|||41,562,433.66|
|合计|41,562,433.66|||41,562,433.66|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|54,507,405.29|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|18,415,690.50|--|
|期末未分配利润|66,441,120.79|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由
新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行
分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|738,830,650.98|499,043,832.89|
|其他业务收入|248,643.53|16,794,713.94|
|营业成本|651,429,172.18|469,873,560.83|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）化工行业|733,908,728.58|645,243,204.60|493,098,723.96|447,002,731.20|
|（2）医药行业|4,921,922.40|6,020,947.37|5,945,108.93|6,670,696.98|
|合计|738,830,650.98|651,264,151.97|499,043,832.89|453,673,428.18|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|轻芳烃（AS1)|157,088,264.13|141,143,285.71|72,708,052.97|67,971,195.85|
|聚丙烯|125,589,722.03|122,820,520.60|112,903,941.97|107,838,414.23|
|乙烯焦油|105,465,688.03|88,220,767.44|44,933,389.76|2,398,798.32|
|粗异戊二烯|75,483,752.21|63,634,723.76|8,752,510.25|6,846,118.91|
|间戊二烯石油树脂|51,532,059.86|37,548,980.81|35,494,679.68|27,795,284.15|
|粗间戊二烯|36,563,933.33|33,468,416.34|2,981,391.45|2,417,478.60|
|加氢戊烯|35,776,937.29|32,878,243.93|96,978,539.24|93,783,123.59|
|双环戊二烯|33,645,566.48|29,166,979.08|28,724,227.27|26,119,502.78|
|深色石油树脂|27,023,309.79|24,881,087.69|20,716,580.65|19,069,939.48|
|乙腈|18,505,551.26|16,422,323.66|19,443,616.86|11,469,711.46|
|其他产品|72,155,866.57|61,078,822.95|55,406,902.79|87,963,860.81|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|738,830,650.98|651,264,151.97|499,043,832.89|453,673,428.18|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内|712,476,010.20|632,298,908.48|475,961,030.07|435,503,703.75|
|境外|26,354,640.78|18,965,243.49|23,082,802.82|18,169,724.43|
|合计|738,830,650.98|651,264,151.97|499,043,832.89|453,673,428.18|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|大庆凯茂化工科技有限公司|65,615,849.57|8.88%|
|大连长兴润通石油化工有限公司|28,836,868.38|3.90%|
|抚顺华兴石油化工有限公司|27,568,641.03|3.73%|
|杭州隆宇腾化工有限公司|19,786,288.89|2.68%|
|大庆市森海化工产品经销有限公|||
||19,265,389.74|2.61%|
|司|||
|合计|161,073,037.61|21.80%|

营业收入的说明
34、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|4,000.00|4,273.00||
|城市维护建设税|2,114,252.44|1,000,130.87||
|教育费附加|704,750.81|333,376.97|3%，地方教育费附加2%|
|合计|2,823,003.25|1,337,780.84|--|

营业税金及附加的说明
35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|人工成本|3,518,991.38|3,007,484.57|
|运输费|785,645.66|817,388.02|
|产品出口手续费|641,929.21|524,131.00|
|广告费|99,339.92|86,800.00|
|差旅费|82,054.45|52,033.10|
|办公费|47,663.14|44,010.12|
|包装费|48,238.26|36,000.45|
|劳动保护费|77,248.57|19,600.00|
|装卸费|17,412.73|13,608.23|
|样品及产品损耗|58,134.18||
|低值易耗品摊销|21,941.09||
|仓储保管费|19,509.24||
|咨询费|12,200.00||
|展览费|9,520.00||
|材料|8,596.82||
|折旧费|8,304.49||
|商品促销费用|7,938.68||
|会议费|4,500.00||
|修理费|3,334.58||
|水费|119.66||
|其他费用||257,973.58|
|合计|5,472,622.06|4,859,029.07|

36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人工成本|18,578,559.10|11,454,118.99|
|研究与开发费用|4,926,495.21|4,858,700.04|
|修理费|10,342,826.50|4,465,226.41|
|税金|3,097,316.07|4,426,434.69|
|安全生产费|930,000.00|1,410,000.00|
|折旧费|3,128,555.83|1,388,085.60|
|租赁费||1,105,344.00|
|无形资产摊销|652,596.14|772,405.00|

||||
|-|-|-|
|审计费|609,727.06|734,830.19|
|业务招待费|105,218.00|448,476.39|
|咨询费|-195,339.63|288,960.37|
|运输费|296,450.04|284,845.07|
|取暖费|173,740.20|158,935.70|
|微机联网费|42,864.15|94,302.00|
|办公费|138,602.17|87,301.24|
|劳动保护费|331,448.47|63,200.00|
|电费|103,653.20|62,123.49|
|低值易耗品摊销|180,004.87|59,630.45|
|财产保险费|53,705.94|53,379.26|
|差旅费|68,555.00|53,110.00|
|水费|19,204.71|9,952.68|
|警卫消防费|6,905.39|7,909.15|
|图书资料费|9,018.10||
|诉讼费|7,944.00||
|燃料|6,563.26||
|材料|6,248.86||
|排污费|4,393.00||
|绿化费|2,601.00||
|物业管理费|2,000.00||
|董事会费|1,344.50||
|其他费用|13,503.16|6,499,704.59|
|合计|43,644,704.30|38,786,975.31|

37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出||261,000.00|
|利息收入|-710,020.69|-309,469.83|
|汇兑损益|-209,351.06|223,952.44|
|其他|-73,391.13|27,102.48|
|合计|-992,762.88|202,585.09|

38、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|106,312.50|106,312.50|
|合计|106,312.50|106,312.50|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|大庆医药有限责任公司|106,312.50|106,312.50||
|合计|106,312.50|106,312.50|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
39、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|二、存货跌价损失|2,431,520.99|678,624.61|
|七、固定资产减值损失|2,859,075.50||
|八、工程物资减值损失|1,462,863.24||
|九、在建工程减值损失|6,500,000.00||
|合计|13,253,459.73|678,624.61|

40、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|政府补助|208,422.22|174,565.08|208,422.22|

|||||
|-|-|-|-|
|罚没利得||2,500.00||
|销售废品|9,874.25|12,544.74|9,874.25|
|合计|218,296.47|189,609.82|218,296.47|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|间戊二烯树脂项目|3,366.00|3,366.00|与资产相关|是|
|研发中心创新能力经费|8,762.58|8,762.58|与资产相关|是|
|间戊二烯石油树脂研究经费|2,079.36|2,079.36|与资产相关|是|
|乙腈罐区拆除搬迁|28,571.40|28,571.40|与资产相关|是|
|大庆华科精细化工研究所|12,499.98|12,499.98|与资产相关|是|
|单烯烃改性间戊二烯石油树脂|10,000.02|10,000.02|与资产相关|是|
|热聚石油树脂改造|17,857.14||与资产相关|是|
|C5石油树脂技术改造工程--间|||||
||102,857.16|102,857.16|与资产相关|是|
|戊二烯树脂装置|||||
|间戊二烯石油树脂产业化|6,428.58|6,428.58|与资产相关|是|
|专利奖励款|16,000.00||与收益相关|是|
|合计|208,422.22|174,565.08|--|--|

41、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金额|
|项目|本期发生额|上期发生额||
|停工损失||151,044.93||
|支付给非本单位人员支出|31,000.00|16,000.00|31,000.00|
|其他||121.76||
|合计|31,000.00|167,166.69|31,000.00|

营业外支出说明
42、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

|||
|-|-|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|5,327,014.34|
|合计|5,327,014.34|

43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|710,020.69|
|备用金返还|88.00|
|押金|29,461.80|
|收到专项经费|200,000.00|
|培训费|80,000.00|

|||
|-|-|
|其他|105,533.78|
||1,125,104.27|
|合计||

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|运输费|1,265,860.05|
|修理费|314,545.84|
|海运费|642,662.93|
|产品出口手续费|680,765.00|
|业务招待费|101,218.00|
|办公费|202,217.98|
|审计费|645,000.00|
|取暖费|175,042.63|
|排污费|3,500.00|
|财产保险费|370,143.43|
|差旅费|144,927.10|
|咨询费|164,770.00|
|仓储保管费|20,283.71|
|备用金支出|92,060.00|
|检验鉴定费|117,757.90|
|押金|338,353.75|
|工会经费|751,548.83|
|其他|618,200.23|
|合计|6,648,857.38|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|18,415,690.50|228,746.71|
|加：资产减值准备|13,253,459.73|678,624.61|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|19,071,320.82|17,768,988.20|
|无形资产摊销|652,596.14|772,405.00|
|长期待摊费用摊销|461,265.04|549,643.60|
|财务费用（收益以“－”号填列）||261,000.00|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-106,312.50|-106,312.50|

||||
|-|-|-|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-3,905,830.07|-32,806,647.78|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|6,349,760.97|-8,018,238.67|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|39,358,907.72|44,591,142.22|
|经营活动产生的现金流量净额|93,550,858.35|23,919,351.39|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|81,959,063.99|59,180,459.48|
|减：现金的期初余额|27,806,688.57|38,994,045.93|
|现金及现金等价物净增加额|54,152,375.42|20,186,413.55|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
||81,959,063.99|27,806,688.57|
|一、现金|||
|可随时用于支付的银行存款|81,959,063.99|88,295,443.33|
||81,959,063.99|27,806,688.57|
|三、期末现金及现金等价物余额|||

现金流量表补充资料的说明
46、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|中国石油|||大庆市龙||石油化工||||中国石油||
|||||||3,875,490||||12932039|
|大庆石油|控股股东|国有企业|风区兴化|王德义|产品的生||39.34%|39.34%|天然气集||
|||||||,000.00||||-8|
|化工总厂|||村||产、销售等||||团公司||

本企业的母公司情况的说明
中国石油大庆石油化工总厂，法定代表人：王德义，注册资本：人民币38.76亿元，成立于1962年4月，组织机构代码:12932039-8，经营范围：复合肥、石油化工产品（不含成品油）、深加工产品、化纤产品、塑料产品、石油化工机械生产、销售，建筑材料销售；进出口业务[按（2000）黑外经贸登字第044号规定的进出口经营范围经营]，普通货物运输、危险货物运输，设计、制作、发布、代理国内各类广告，房屋、设备租赁、仓储、代理，生产技术服务，通讯器材销售，计算机服务。
2、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司|同一最终控制人|71667612-9|
|中国石油天然气股份有限公司东北化工销售分公司|同一最终控制人|73126484-3|
|中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司|同一最终控制人|X06584158|
|中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司|同一最终控制人|129317949|
|中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司|同一最终控制人|86969557-4|
|大庆油田化工有限公司|同一最终控制人|76272846-0|
|哈尔滨东庆包装有限公司（注）|同一母公司|60715554-3|
|大庆雪龙石化技术开发有限公司|同一母公司|73364102-4|
|大庆金桥信息技术工程有限公司|同一母公司|60655391-0|
|大庆石化建设公司|同一母公司|12931835-1|
|大庆石油化工机械厂|同一母公司|12931641-X|
|大庆龙化新实业公司|参股股东|12932015-2|
|大庆龙化新实业总公司阀门密封材料厂|同一母公司|72534887-4|
|大庆油田有限责任公司天然气分公司|同一母公司|60633612-3|
|中国石油大庆石油化工总厂|母公司|12932039-8|
|中国石油天然气股份有限公司大庆化工研究中心|同一最终控制人|79504879-5|
|中国石油天然气股份有限公司大庆润滑油二厂|同一最终控制人|72534253-4|

||||
|-|-|-|
|中国石油天然气股份有限公司东北化工销售吉林分公司|同一最终控制人|73256555-X|
|昆仑银行股份有限公司大庆分行|同一最终控制人|55611192-9|
|中国石油天然气股份有限公司大庆化工销售分公司|同一最终控制人|73126484-3|
|中油财务有限责任公司|同一最终控制人|10001855-8|

本企业的其他关联方情况的说明
3、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定|本期发生额||上期发生额||
||关联交易内||||||
|关联方||价方式及决||占同类交易金||占同类交易金额|
||容||金额||金额||
|||策程序||额的比例||的比例|
|中国石油天然气股份有限公|||||||
||采购原料|市场定价|579,841,623.78|94.21%|435,704,553.77|95.48%|
|司大庆石化分公司|||||||
|中国石油天然气股份有限公|||||||
||采购原料|市场定价|1,303,418.79|0.21%|||
|司东北销售大庆分公司|||||||
|中国石油天然气股份有限公|||||||
||采购原料|市场定价|71,763.09|0.01%|162,805.47|0.04%|
|司黑龙江大庆销售分公司|||||||
|中国石油天然气股份有限公|||||||
||采购原料|市场定价|13,418.46|0.00%|5,247,572.66|1.15%|
|司东北化工销售大庆分公司|||||||
|大庆雪龙气体股份有限公司|采购原料|市场定价|||192,478.63|0.04%|
|中国石油天然气股份有限公|||||||
||采购原料|市场定价|||4,446,995.89|0.97%|
|司大庆炼化分公司|||||||
|大庆石化建设公司|接受劳务|市场价格|2,223,320.96|7.53%|||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定|本期发生额||上期发生额||
||关联交易内||||||
|关联方||价方式及决||占同类交易||占同类交易|
||容||金额||金额||
|||策程序||金额的比例||金额的比例|
|中国石油天然气股份有限公司大|||||||
||销售商品|市场定价|||104,629.40|0.02%|
|庆石化分公司|||||||
|大庆石化雪龙经济技术开发公司|销售商品|市场定价|||381,538.46|0.08%|
|中国石油天然气股份有限公司大|||||||
||销售商品|市场定价|241,461.54|0.03%|689,444.60|0.14%|
|庆炼化分公司|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|大庆中石油国际事业有限公司|销售商品|市场定价|9,158,814.53|1.24%|
|大庆雪龙气体股份有限公司|销售商品|市场定价|181,196.58|0.02%|

（2）其他关联交易
4、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||中国石油天然气股份有限公|||||
|应收账款||667,055.00||366,929.00||
||司大庆炼化分公司|||||
|应收账款|昆仑银行|5,940.00||48,860.00||
|应收账款|大庆油田公司|||13,680.00||
||中国石油天然气股份有限公|||||
|预付账款||41,655.00||27,462.80||
||司黑龙江大庆销售分公司|||||
||中国石油天然气股份有限公|||||
|预付账款||21,095.60||3,855.20||
||司东北化工销售大庆分公司|||||
||中国石油天然气股份有限公|||||
|预付账款||55,000.00||||
||司大庆石化分公司|||||
|预付账款|大庆石化建设公司|500,000.00||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司|5,281,800.00|5,581,800.00|
|应付账款|大庆石化建设公司|3,423,320.97|3,373,029.45|
|应付账款|大庆石化工程有限公司|854,000.00|854,000.00|
|应付账款|大庆龙化新实业总公司雪龙涂料厂|15,949.44|11,949.20|
|应付账款|大庆龙化新实业总公司|1,905.75|1,905.75|

|||||
|-|-|-|-|
|预收账款|中国石油天然气运输公司大庆燃气运输分公司|78,054.00|78,054.00|
|应付账款|大庆雪龙石化技术开发有限公司|120,920.00|120,920.00|

八、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2013年度，公司分配现金红利10派0.5元(含税)，未进行公积金转增股本，此分配方案已经2013年度股东大会审议通过。并已经实施完成。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
九、资产负债表日后事项
十、其他重要事项
1、年金计划主要内容及重大变化
年金计划未发生变化。
2、其他
2013年3月20日，本公司与扬了江药业集团北京海燕药业有限公司签订了五虎丹胶囊专利
权的转让合同。合同总价款1500万元，本公司已于2013年3月、4月共计收到第一笔转让款计
500万元。目前公司正积极协助扬子江药业集团北京海燕分公司进行微生物方法学验证工作，
相关检验资料已提交黑龙江省食品药品检验检测所，检验工作正在进行中。
另根据补充协议，为符合五虎丹胶囊处方药材提取物与制剂生产必须在同一生产企业的药品监管规定，同意将五虎丹胶囊生产技术及专利转到扬子江药业集团有限公司名下，并由该公司作为提出五虎丹胶囊技术转让药品注册补充申请的主体，申请并获得药品注册批件。
扬子江药业集团北京海燕药业有限公司继续承担原合同中的权利义务。
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|||
||208,422.22||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-21,125.75||
|减：所得税影响额|28,094.47||
|合计|159,202.00|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
||18,415,690.50|228,746.71|507,272,695.15|494,910,869.68|
|按中国会计准则|||||
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
||18,415,690.50|228,746.71|507,272,695.15|494,910,869.68|
|按中国会计准则|||||
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.65%|0.142|0.142|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||3.62%|0.141|0.141|
|股股东的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
第十节备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：徐永宁
大庆华科股份有限公司
2014年 8月 7日