唐山冀东水泥股份有限公司2018年第三季度报告正文证券代码：000401 证券简称：冀东水泥 公告编号：2018-111唐山冀东水泥股份有限公司 2018年第三季度报告正文
唐山冀东水泥股份有限公司2018年第三季度报告正文第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人姜长禄、主管会计工作负责人任前进及会计机构负责人(会计主管人员)王川声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
唐山冀东水泥股份有限公司2018年第三季度报告正文第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
追溯调整或重述原因
会计政策变更;同一控制下企业合并
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|||||本报告期末比上年度末|
|||上年度末|||
||本报告期末|||增减|
|||调整前|调整后|调整后|
|总资产（元）|58,588,852,264.00|41,034,310,358.39|57,882,421,098.93|1.22%|
|归属于上市公司股东的净资产|11,377,691,213.12||10,149,019,949.08||
|||10,077,999,677.25||12.11%|
|（元）|||||
|||本报告期比上年同期增||年初至报告期末比上年|
||本报告期||年初至报告期末||
|||减||同期增减|
|营业收入（元）|9,158,152,387.58|15.57%|22,118,625,105.85|15.03%|
|归属于上市公司股东的净利润|660,213,836.31||1,414,595,105.25||
|||13.16%||111.70%|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||664,679,298.79|79.52%|1,164,211,347.13|244.65%|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|||3,283,359,545.10||
||--|--||-13.05%|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.490|13.16%|1.050|111.69%|
|稀释每股收益（元/股）|0.490|13.16%|1.050|111.69%|
|加权平均净资产收益率|6.30%|同比提高0.88个百分点|13.03%|同比提高6.85个百分点|

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
经公司2018年4月19日召开第八届董事会第十次会议及第八届监事会第八次会议审议通过，本公司在2018年1月1日开始施行《财政部关于印发修订〈企业会计准则第22号——金融工具确认和计量〉的通知》等5项新准则并对期初数进行追溯调整。公司本次会计政策变更是按照财政部相关规定要求进行的合理变更，本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定。
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|2,062,208.42||

唐山冀东水泥股份有限公司2018年第三季度报告正文
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|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||42,369,466.87||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损|||
||480,202,260.42||
|益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及||持有的中再资环股票价格变动|
||-7,276,608.30||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取||影响|
|得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|6,229,782.31||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-7,100,364.31||
|减：所得税影响额|8,721,923.45||
|少数股东权益影响额（税后）|257,381,063.84||
|合计|250,383,758.12|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表
单位：股
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|||||报告期末表决权恢复的优先|||||
|报告期末普通股股东总数||122,581|||||0||
|||||股股东总数（如有）|||||
|前10名股东持股情况|||||||||
||||||持有有限售条件|质押或冻结情况|||
|股东名称|股东性质|持股比例|持股数量||||||
||||||的股份数量|股份状态||数量|
|冀东发展集团有限责任公司|境内非国有法人|30.00%|404,256,874||0||||
|||||||质押||142,120,000|
|唐山国有资本运营有限公司|境内非国有法人|4.29%|57,765,883||0||||
|||||||质押||28,882,941|
|菱石投资有限公司|境外法人|2.93%|39,476,464||||||
|北京金隅集团股份有限公司|境内非国有法人|2.00%|26,950,355||||||
|中央汇金资产管理有限责任公司|国有法人|1.63%|21,898,000||||||

唐山冀东水泥股份有限公司2018年第三季度报告正文
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|董敏|境内自然人|1.18%|15,860,000|||
|杨全玉|境内自然人|0.89%|12,050,000|||
|中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金|其他|0.63%|8,427,739|||
|全国社保基金一零五组合|其他|0.39%|5,229,417|||
|香港中央结算有限公司|境外法人|0.38%|5,063,455|||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||
|||||股份种类||
|股东名称||持有无限售条件股份数量||||
|||||股份种类|数量|
|冀东发展集团有限责任公司||404,256,874||人民币普通股|404,256,874|
|唐山国有资本运营有限公司||57,765,883||人民币普通股|57,765,883|
|菱石投资有限公司||39,476,464||人民币普通股|39,476,464|
|北京金隅集团股份有限公司||26,950,355||人民币普通股|26,950,355|
|中央汇金资产管理有限责任公司||21,898,000||人民币普通股|21,898,000|
|董敏||15,860,000||人民币普通股|15,860,000|
|杨全玉||12,050,000||人民币普通股|12,050,000|
|中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金||8,427,739||||
|||||人民币普通股|8,427,739|
|全国社保基金一零五组合||5,229,417||人民币普通股|5,229,417|
|香港中央结算有限公司||5,063,455||人民币普通股|5,063,455|
|||上述股东中，第一大股东与北京金隅集团股份有限公司存在关联关系，为一致行动人；||||
|上述股东关联关系或一致行动的说||||||
|||除此之外，本公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或属于《上市公司收购管理||||
|明||||||
|||办法》规定的一致行动人。||||
|前10名普通股股东参与融资融券业||公司股东董敏持有的15,860,000股股份均通过国信证券股份有限公司客户信用交易担||||
|务情况说明（如有）||保证券账户持有。||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
唐山冀东水泥股份有限公司2018年第三季度报告正文第三节重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、报告期主要会计科目、财务指标变动情况及原因
单位：元
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|资产负债表项目|2018年9月30日|2018年1月1日|比期初增减（%）|重大变动说明|
|其他权益工具投资|395,441,788.47|577,692,166.71|-31.55%|持有的亚泰集团股票价格变动影响。|
|其他非流动资产|4,195,267.50|19,684,998.18|-78.69%|期末报表项目重分类影响。|
|合同负债|1,914,729,455.36|862,472,153.13|122.00%|主要是本期水泥市场销售价格上涨及以预收款形式结算的销量增加。|
|应付职工薪酬|57,024,568.00|129,773,307.33|-56.06%|主要是支付绩效工资。|
|应交税费|579,064,921.48|386,974,902.66|49.64%|主要是本期水泥市场销售价格上涨，应交增值税增加。|
|其他流动负债|337,620,157.05|1,188,866,709.49|-71.60%|主要是本期偿还到期超短期融资券。|
|其他综合收益|-89,504,458.27|91,552,084.54|-197.76%|主要是持有的亚泰集团股票价格下降。|
|专项储备|25,666,422.58|12,974,810.33|97.82%|本期部分企业矿山安全生产费增加。|
|未分配利润|4,281,764,768.12|2,867,169,662.87|49.34%|本期公司经营效益明显改善，净利润同比大幅增加。|
|利润表项目|2018年1-9月|2017年1-9月|同比增减（%）|重大变动说明|
|税金及附加|346,232,737.50|231,930,278.78|49.28%|主要是报告期新增环保税及销售价格同比上涨影响收入增加导致增加。|
|研发费用|47,564,472.14|15,296,483.40|210.95%|报告期研发投入增加。|
|资产减值损失|31,490,179.32|79,207,967.29|-60.24%|新财务报表格式列报口径影响|
|信用减值损失|27,790,289.01||100%|新财务报表格式列报口径影响|
|投资收益|210,989,973.09|-14,399,307.53|1565.28%|主要是合营联营企业效益同比大幅提升。|
|公允价值变动收益|-7,276,608.30|1,241,204.00|-686.25%|持有的中再资环股票价格变动影响。|
|资产处置收益|10,671,421.92|3,842,558.23|177.72%|主要是本期所属子公司处置资产影响。|
|营业利润|2,880,826,243.41|1,473,050,861.68|95.57%|核心区域水泥市场秩序持续改善，公司水泥和熟料综合销量同比增加，水泥和熟料综合售价同比涨幅较大，营业收入同比大幅增加。|
|营业外收入|24,455,426.06|54,095,830.63|-54.79%|主要是部分公司同期非日常性政府补|

唐山冀东水泥股份有限公司2018年第三季度报告正文
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|||||助利得较大。|
|营业外支出|32,762,556.49|7,451,652.08|339.67%|主要是部分子公司资产报废增加。|
|利润总额|2,872,519,112.98|1,519,695,040.23|89.02%|营业利润同比大幅增加。|
|所得税费用|614,902,605.94|425,745,067.27|44.43%|利润总额同比大幅增加。|
|净利润|2,257,616,507.04|1,093,949,972.96|106.37%|利润总额同比大幅增加。|
|归属于母公司所有者的净利润|1,414,595,105.25|668,212,228.67|111.70%|净利润同比大幅增加。|
|少数股东损益|843,021,401.79|425,737,744.29|98.01%|净利润同比大幅增加。|
|现金流量表项目|2018年1-9月|2017年1-9月|同比增减（%）|重大变动说明|
|经营活动产生的现金流量净额|3,283,359,545.10|3,776,347,458.12|-13.05%||
|投资活动产生的现金流量净额|30,448,049.14|676,560,871.02|-95.50%|主要是上年同期收到三河公司及唐山海螺型材公司股权转让款。|
|筹资活动产生的现金流量净额|-2,929,523,125.08|-2,606,128,838.42|-12.41%||

2、同一控制下企业合并及会计政策变更追溯调整2018年度期初数及上年同期数的情况
（1）经中国证监会批准，公司与间接控股股东北京金隅集团股份有限公司（以下简称"金隅集团"）出资组建金隅冀东水泥（唐山）有限责任公司（以下简称“合资公司”）重大资产重组已于2018年7月份实施完成，公司在编制合并财务报表时，根据《企业会计准则》规定，金隅集团出资至合资公司的10家公司作为同一控制下的企业合并取得的子公司，其1-9月份实现的经营成果纳入公司合并财务报表，公司对上年同期数据按照会计准则进行追溯调整。
（2）公司之全资子公司唐县冀东水泥有限责任公司向关联方河北省建筑材料工业设计研究院收购其持有的唐县洁源垃圾处置有限公司100%股权，由于唐县洁源垃圾处置有限公司受公司实际控制人金隅集团实际控制，且该控制并非暂时性的，因此上述收购事项认定为同一控制下企业合并。根据《企业会计准则》规定，公司按照同一控制下企业合并的相关规定对比较期间数据进行追溯调整。
（3）经2018年4月19日召开第八届董事会第十次会议及第八届监事会第八次会议审议通过，本公司自2018年1月1日开始施行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等7项新准则并对期初数进行追溯调整。
以上事项影响2018年期初数及上年同期数调整，具体如下：
单位：元
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|项 目|2018 年度期初数调整后|2018 年度期初数调整前|调整数|
|资产总计|57,882,421,098.93|41,034,310,358.39|16,848,110,740.54|
|负债合计|38,720,903,054.11|29,760,683,694.93|8,960,219,359.18|
|归属于母公司股东权益合计|10,149,019,949.08|10,077,999,677.25|71,020,271.83|
|少数股东权益|9,012,498,095.74|1,195,626,986.21|7,816,871,109.53|

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|项目|2017 年 1-9 月调整后|2017 年 1-9 月调整前|调整数|
|营业收入|19,227,781,874.82|11,393,290,758.55|7,834,491,116.27|
|利润总额|1,519,695,040.23|569,882,157.64|949,812,882.59|

唐山冀东水泥股份有限公司2018年第三季度报告正文
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|净利润|1,093,949,972.96|378,639,685.37|715,310,287.59|
|归属于母公司所有者的净利润|668,212,228.67|319,200,148.52|349,012,080.15|
|少数股东损益|425,737,744.29|59,439,536.85|366,298,207.44|
|经营活动产生的现金流量净额|3,776,347,458.12|1,986,018,896.26|1,790,328,561.86|
|投资活动产生的现金流量净额|676,560,871.02|795,803,521.60|-119,242,650.58|
|筹资活动产生的现金流量净额|-2,606,128,838.42|-1,480,178,491.48|-1,125,950,346.94|
|现金及现金等价物净增加额|1,846,779,490.72|1,301,643,926.38|545,135,564.34|

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
公司间接控股股东金隅集团以所持有的北京金隅水泥经贸有限公司等10家公司的股权出资，公司以所持有的冀东水泥滦县有限责任公司等20家公司的股权及唐山冀东水泥股份有限公司唐山分公司等2家分公司的资产出资，双方共同组建由公司控股的合资公司，其中公司持股52.91%，金隅集团持股47.09%。上述重组已于2018年7月份实施完成，公司在编制合并财务报表时，根据会计准则规定，金隅集团出资至合资公司的10家公司作为同一控制下的企业合并取得的子公司，其经营成果纳入公司合并财务报表的基准日为2018年1月1日。
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|重要事项概述|披露日期|临时报告披露网站查询索引|
|出资组建合资公司重大资产重组暨关联交易实施情况报告书|||
||2018年07月31日|http://www.cninfo.com.cn|
|关于出资组建合资公司重大资产重组暨关联交易实施完成的公告|||
||2018年07月31日|http://www.cninfo.com.cn|

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
唐山冀东水泥股份有限公司2018年第三季度报告正文公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2018年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
五、证券投资情况
√适用□不适用
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||||||||计入权益的累||本期|||||
||证券代|||会计计||本期公允价||本期购||||会计核算科||
|证券品种||证券简称|最初投资成本||期初账面价值||计公允价值变||出售|报告期损益|期末账面价值||资金来源|
||码|||量模式||值变动损益||买金额||||目||
||||||||动||金额|||||
|||||公允价||||||||交易性金融||
|境内外股票|600217|中再资环|1,005,776,400.00||30,514,809.00|-7,276,608.30||||-7,276,608.30|23,238,200.70||不适用|
|||||值计量||||||||资产||
|||||公允价||||||||可供出售金||
|境内外股票|600881|亚泰集团|450,201,827.20||572,786,903.04||-182,250,378.24||||390,536,524.80||自有资金|
|||||值计量||||||||融资产||
|合计|||1,455,978,227.20|--|603,301,712.04|-7,276,608.30|-182,250,378.24|0.00|0.00|-7,276,608.30|413,774,725.50|--|--|
|证券投资审批董事会公告披露||||||||||||||
||||2014年10月28日|||||||||||
|日期||||||||||||||
|证券投资审批股东会公告披露||||||||||||||
|日期（如有)||||||||||||||

唐山冀东水泥股份有限公司2018年第三季度报告正文六、委托理财
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
七、衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
九、违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
唐山冀东水泥股份有限公司 2018年10月16日