郑州新开普电子股份有限公司
2013年度财务决算报告
2013年，公司管理层及全体员工共同努力，公司的经营收入较上年稳步增长，但由于新业务拓展、人工成本大幅上升等原因使得公司费用较上年度有较大上长，从而使本年度公司营业利润较上年同期下降84.75%；2013年度公司继续加强货款催收力度，销售回款较上年同期有明显好转，加之年度内收到软件产品增值税退税款等因素影响，公司 2013年度经营活动净现金流有大幅度提升。立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的《2013年度审计报告》（信会师报字[2014]第710354号），根据审计结果编制2013年度财务决算，报告如下：
一、主要财务数据及主要指标
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本年比上年增减||
|项目|2013年|2012年||2011年|
||||(%)||
||221,169,469.97|209,436,781.07|||
|营业收入（元）|||5.6%|184,266,436.98|
||6,932,003.12|45,468,271.75|||
|营业利润（元）|||-84.75%|37,266,910.03|
||25,973,417.31|48,730,574.33|||
|利润总额（元）|||-46.7%|48,190,630.00|
|归属于上市公司普通股股东的净利润|24,696,036.39|42,133,555.90|||
||||-41.39%|41,859,345.94|
|（元）|||||
|归属于上市公司普通股股东的扣除非|||||
||23,850,632.09|39,358,077.44|-39.4%|38,522,313.15|
|经常性损益后的净利润（元）|||||
||27,813,108.05|16,218,393.79|||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|||71.49%|916,096.27|
||||本年末比上年末||
||2013年末|2012年末||2011年末|
||||增减(%)||
||583,071,821.25|548,453,305.04|||
|资产总额（元）|||6.31%|501,694,885.04|
||71,637,906.78|56,995,206.82|||
|负债总额（元）|||25.69%|43,450,342.72|
|归属于上市公司普通股股东的所有者|507,234,134.61|491,458,098.22|||
||||3.21%|458,244,542.32|
|权益（元）|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末总股本（股）|89,200,000.00|89,200,000.00|0%|44,600,000.00|

二、财务状况、经营成果及现金流量情况
（一）财务状况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额||同比增减（%）|
||223,811,326.47||277,253,940.96||-19.28%||
|货币资金|||||||
||110,000.00||430,510.00||-74.45%||
|应收票据|||||||
||117,507,169.95||129,608,517.88||-9.34%||
|应收账款|||||||
||70,200,758.22||9,372,904.99||648.98%||
|预付款项|||||||
||3,429,064.74||2,258,849.03||51.81%||
|应收利息|||||||
||12,561,091.96||8,402,196.06||49.50%||
|其他应收款|||||||
||72,336,269.04||51,871,911.37||39.45%||
|存货|||||||
||499,955,680.38||479,198,830.29||4.33%||
|流动资产合计|||||||
||27,054,239.41||27,836,182.28||-2.81%||
|固定资产|||||||
||38,819,632.66||27,271,816.72||42.34%||
|在建工程|||||||
||11,470,025.61||10,822,024.25||5.99%||
|无形资产|||||||
||1,907.39||5,685.35||-66.45%||
|长期待摊费用|||||||
||4,325,352.46||3,318,766.15||30.33%||
|递延所得税资产|||||||
||83,116,140.87||69,254,474.75||20.02%||
|非流动资产合计|||||||
||583,071,821.25||548,453,305.04||6.31%||
|资产总计|||||||
||38,318,105.40||25,084,886.91||52.75%||
|应付账款|||||||
||15,853,147.63||7,132,595.06||122.26%||
|预收款项|||||||
||322,804.69||712,598.90||-54.70%||
|应付职工薪酬|||||||
||4,005,193.68||11,211,837.25||-64.28%||
|应交税费|||||||
||2,715,900.38||4,364,113.70||-37.77%||
|其他应付款|||||||

|||||
|-|-|-|-|
||61,215,151.78|48,506,031.82|26.20%|
|流动负债合计||||
||10,422,755.00|8,489,175.00|22.78%|
|其他非流动负债||||
||10,422,755.00|8,489,175.00|22.78%|
|非流动负债合计||||
||71,637,906.78|56,995,206.82|25.69%|
|负债合计||||
||89,200,000.00|89,200,000.00|0.00%|
|实收资本（或股本）||||
||259,989,044.44|259,989,044.44|0.00%|
|资本公积||||
||17,208,517.77|14,518,976.99|18.52%|
|盈余公积||||
||140,836,572.40|127,750,076.79|10.24%|
|未分配利润||||
|归属于母公司所有者权益合|507,234,134.61|491,458,098.22|3.21%|
|计||||
|所有者权益（或股东权益）合|511,433,914.47|491,458,098.22|4.06%|
|计||||
|负债和所有者权益（或股东权|583,071,821.25|548,453,305.04|6.31%|
|益）总计||||

主要变动项目说明：
1、货币资金期末金额223,811,326.47元，较上期减少19.28%，主要系本年度公司募投项目建设投入引起。
2、应收账款期末余额117,507,169.95元，较上期减少9.34%，主要系2013年公司加大了催款力度，回款金额较大，使得期末应收账款余额降低。
3、预付账款较上期增加648.98%，主要系本年度预付募投项目工程款增加导致。
4、应收利息期末金额3,429,064.74元，较上期增加51.81%，主要系本公司2013年第四季度定期存款增加，利息尚未到结算期导致。
5、其他应收款期末余额12,561,091.96元，较上期增加48.89%，主要系本公司支付的保证金增加导致。
6、存货期末金额72,336,269.04元，较上期增加39.45%，原因系随公司业务规模增长，公司库存原材料及产成品、期末尚未结算的发出商品均相应增加。
7、长期股权投资较上期增加100.00%，发生额系本公司2013年度对凯里新开
普智慧城市信息系统有限公司投资余额1,444,983.34元。
8、在建工程期末金额38,819,632.66元，较上期增加42.34%，主要系本年度募投项目投入增加导致。
9、递延所得税资产期末金额4,325,352.46元，较上期增加30.33%，系坏账准备以及与资产相关的政府补助增加导致。
10、应付账款期末金额38,318,105.40元，较上期增加52.75%，主要系本年度期末尚未到结算期的购货款增加导致。
11、预收账款期末金额15,853,147.63元，较上期增加122.26%，主要系期末根据合同约定收取的预付款增加所致。
12、应交税费期末金额4,005,193.68元，较上期减少64.28%，主要系公司本期应缴企业所得税额下降引起。
13、其他应付款期末金额2,715,900.38元，较上期减少37.77%，主要系工程项目完成，退回保证金的影响。
14、其他非流动负债期末金额10,422,755.00元，较上期增加22.78%，主要系本期与资产相关的政府补助增加导致。
（二）经营成果
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||同比增减|
||项目||本期金额||上期金额|||
||||||||（%）|
||一、营业总收入|221,169,469.97||209,436,781.07||5.60%||
|||221,169,469.97||209,436,781.07||5.60%||
|其中：营业收入||||||||
|二、营业总成本||214,416,894.62||163,968,509.32||30.77%||
|||109,286,406.39||96,536,894.23||13.21%||
||其中：营业成本|||||||
|||2,863,204.81||2,496,974.83||14.67%||
|营业税金及附加||||||||
|销售费用||69,634,627.60||42,797,378.17||62.71%||
|||33,687,693.49||25,877,839.04||30.18%||
||管理费用|||||||
|||-5,778,695.33||-7,347,016.44||21.35%||
||财务费用|||||||
|||4,723,657.66||3,606,439.49||30.98%||
||资产减值损失|||||||
||投资收益（损失以“－”号填列）|179,427.77||||||
|||6,932,003.12||45,468,271.75||-84.75%||
||三、营业利润（亏损以“－”号填列）|||||||
|||19,058,432.95||3,296,623.56||478.12%||
|加：营业外收入||||||||
|减：营业外支出||17,018.76||34,320.98||-50.41%||

|||||
|-|-|-|-|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||||
|减：所得税费用|1,510,901.06|6,597,018.43|-77.10%|
||24,462,516.25|42,133,555.90|-41.94%|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|归属于母公司所有者的净利润|24,696,036.39|42,133,555.90|-41.39%|

主要变动项目说明：
1、销售费用较上期增加62.71%，主要系公司本年度销售人员及技术服务人员增加以及薪金调整，对应的职工薪酬及相关费用大幅度增加导致。
2、管理费用较上期增加30.18%，主要系公司本年度研发人员职工薪酬大幅度增加及办公费增加导致。
3、财务费用较上期增加21.35%，主要系本年度定期存款利息收入较上期减少导致。
4、资产减值损失较上期增加30.98%，主要系期末一年以上应收账款账占比增加导致本年度计提的坏账准备金额上升引起。
5、营业外收入较上期增加478.12%，主要系公司本年度收到了 2011年 11月至2013年10月软件产品增值税退税款导致。
6、所得税费用较上期下降77.10%，系公司本年度应税所得额下降导致。
（三）现金流量情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||2013年||2012年||同比增减（%）|
||298,040,935.36||213,388,369.94||39.67%||
|经营活动现金流入小计|||||||
||270,227,827.31||197,169,976.15||37.05%||
|经营活动现金流出小计|||||||
||27,813,108.05||16,218,393.79||71.49%||
|经营活动产生的现金流量净额|||||||
||-35,134.56||3,284,670.00||-101.07%||
|投资活动现金流入小计|||||||
||78,216,237.22||30,428,412.45||157.05%||
|投资活动现金流出小计|||||||
||-78,251,371.78||-27,143,742.45||-188.29%||
|投资活动产生的现金流量净额|||||||
||5,923,500.00||||||
|筹资活动现金流入小计|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计||||
||-3,004,350.76|-8,972,040.06|66.51%|
|筹资活动产生的现金流量净额||||
||-53,442,614.49|-19,897,388.72|-168.59%|
|现金及现金等价物净增加额||||

主要变动项目说明：
1、经营活动产生的现金流量净额本年度为27,813,108.05元，较上期增加较多。一方面因公司本年度继续加大货款回收力度，销售回款较上期增加了6,825.41万元，另一方面公司本年度收到了2011年11月至2013年10月的软件产品增值税退税款1,804.64万元，使得公司本年度经营活动现金流入较上期增长39.67%；随着公司业务规模的扩张以及人员的增加，购买商品接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费等支出相应随之增加，但本年度经营活动的现金流入增长幅度仍大于经营活动现金流出的增长幅度，整体使经营活动产生的现金流量净额增加了71.49%。
3、投资活动产生的现金流量净额本年度为-78,251,371.78元，比上年数减少188.29%，主要系随公司募投项目投入的增加，本年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加导致。
4、筹资活动产生的现金流量净额本年度为-3,004,350.76元，较上期增加了66.51%，主要系公司子公司福建新开普信息科技有限公司少数股东投入投资款导致筹资活动现金流入。
郑州新开普电子股份有限公司董事会
二〇一四年三月二十七日