深圳市三利谱光电科技股份有限公司
2018年度财务决算报告
（报告期：2018年1月1日-2018年12月31日）
2018年，经过管理层和全体员工的不懈努力，全年度基本完成了经营目标和计划。天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的《审计报告》天健审〔2019〕3-144号，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2018年 12月 31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
根据审计结果编制2018年度财务决算报告如下：
一、财务状况
单位：万元
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|项目|2018 年末|2017 年末|增减幅(%)|
|一、资产||||
|1 总资产|200,507.07|168,745.29|18.82%|
|2 流动资产|140,337.75|117,252.34|19.69%|
|3 固定资产|39,956.68|37,518.07|6.50%|
|4 无形资产|6,774.54|6,702.21|1.08%|
|5 在建工程|9,415.66|3,672.42|156.39%|
|二、负债||||
|1 负债合计|111,943.17|80,508.49|39.05%|
|2 流动负债|97,103.69|63,826.43|52.14%|
|其中：1）应付票据及应付账款|22,294.88|16,921.82|31.75%|
|2）预收款项|87.77|90.88|-3.42%|
|3）其他应付款|585.29|458.01|27.79%|
|三、股东权益||||
|1 股东权益合计|88,563.90|88,236.80|0.37%|
|2 股本|8,000.00|8,000.00|0.00%|
|3 资本公积|36,625.09|36,625.09|0.00%|
|4 盈余公积|5,117.06|4,624.00|10.66%|
|5 未分配利润|38,413.94|38,537.15|-0.32%|

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|6 归属母公司股东权益合计|88,156.09|87,786.24|0.42%|

主要项目分析：
1、总资产年末金额 200,507.07万元，较年初增加 31,761.78万元，主要系流动资产年末金额 140,337.75万元，较年初增加 23,085.41万元；流动资产中存货较年初增加 12,635.83万元，子公司合肥三利谱2018年客户订单量增加，产量开始爬坡，由于偏光片主要原材料大部分进口，且生产周期在1个月以上，为应对客户订单需求，须增加存货备库。
2、在建工程年末金额 9,415.66万元，较年初增加 5,743.24万元，公司龙岗项目在建工程增加。
3、其他应付款年末金额 585.29万元，较年初增加 127.29万元，主要系公司收取其他公司押金保证金、应付未付费用以及应付利息。
4、股东权益较年初增加327.10万元，系公司当年分配股利及留存收益增加所致。
5、资本公积与年初无变动。
6、股本与年初无变动。
二、经营成果
单位：万元
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|项目|2018 年度|2017 年度|增减幅|
|一、营业总收入|88,296.04|81,761.38|7.99%|
|二、营业总成本|87,928.10|74,708.41|17.70%|
|三、营业利润|2,874.33|9,064.84|-68.29%|
|四、净利润|2,727.10|8,207.35|-66.77%|
|归属于母公司所有者的净利润|2,769.85|8,220.39|-66.31%|
|基本每股收益(元)|0.35|1.15|-69.57%|

主要项目分析：
1、营业利润较上年下降68.29%，主要系本期公司毛利率下降8.28%，及期间费用较上年增加0.31%，导致营业利润下降。
2、净利润较上年下降66.77%，主要原因是：(1)本期公司子公司合肥三利谱
客户审厂进度延缓，导致产能释放延迟、单位生产成本较高；（2）本期日元、
美元对人民币升值，由此对材料成本产生负面影响，汇兑损失增加。
三、现金流量情况
单位：万元
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|项目|2018 年度||
||合并|母公司|
|经营活动产生的现金流量净额|-8,761.10|-5,004.81|
|投资活动产生的现金流量净额|-7,505.92|-9,414.77|
|筹资活动产生的现金流量净额|13,904.12|14,547.76|
|现金及现金等价物净增加额|-2,380.71|97.99|
|期末现金及现金等价物余额|27,286.63|26,650.44|

主要项目分析：
1、经营活动产生的现金流量净额（合并）-8,761.10万元，主要系公司应收票据与应收帐款不断扩大，且随着合肥三利谱的正式投产，公司增加了存货储备，但由于合肥三利谱的产能释放速度低于预期，存货增长速度较快。
2、投资活动产生的现金流量净额（合并）-7,505.92万元，主要公司龙岗项目工程建设，以及公司内部新投入设备。
3、筹资活动产生的现金流量净额（合并）13,904.12万元，主要系公司短期借款增加，补充流动资金。
四、股东权益变动情况
单位：万元
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|项目|2018 年期初|2018 年期末|增减幅（%）|
|1、所有者权益合计|88,236.80|88,563.90|0.37%|
|2、股本|8,000.00|8,000.00|0.00%|
|3、资本公积|36,625.09|36,625.09|0.00%|
|4、盈余公积|4,624.00|5,117.06|10.66%|
|5、未分配利润|38,537.15|38,413.94|-0.32%|
|6、少数股东权益|450.56|407.81|2.89%|

主要项目分析：
1、股东权益较年初增加327.10万元，系公司当年分配股利及留存收益增加所致
2、股本与年初无变动。
3、资本公积与年初无变动。
五、主要财务指标
单位：万元
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|序号|指标范畴|主要指标|2018 年度|2017 年度|
|1|偿债能力|流动比率（倍）|1.45|1.84|
|2||速动比率（倍）|1.02|1.39|
|3||资产负债率（母公司）|51.11%|34.81%|
|4||息税折旧摊销前利润|9,790.63|15,802.28|
|5||利息保障倍数（倍）|1.89|4.12|
|6|盈利能力|营业收入|88,296.04|81,761.38|
|7||营业毛利|15,948.16|21,538.89|
|8||营业利润|2,874.33|9,064.84|
|9||利润总额|2,861.97|9,475.46|
|10||净利润|2,727.10|8,207.35|
|11||归属于母公司所有者的净利润|2,769.85|8,220.39|
|12|经营效率|应收账款周转率（次）|2.55|2.76|
|13||存货周转率（次）|2.03|2.60|
|14|现金能力|每股经营活动产生的现金流量（元）|-1.10|-1.20|
|15||每股现金流量（元）|-0.30|0.09|

备注：根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）及其解读和企业会计准则，对相应指标进行了追溯调整。
主要项目分析：
1、本年每股经营活动产生的净现金流量为-1.10元，较上年增加0.1元/股主要是公司支付各项税费下降 5,499.91万元。
2、本年每股净现金流量为-0.30元，较上年下降 0.39元/股，主要系公司投资兴建龙岗项目在建工程，及子公司合肥三利谱购买存货，导致经营活动与投资活动产生的现金流量净额-16,267.02万元。
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