公司代码：600489 公司简称：中金黄金
中金黄金股份有限公司
2015年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|独立董事|翟明国|因公务未能出席会议|周立|
|独立董事|刘纪鹏|因公务未能出席会议|周立|

三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人宋鑫、主管会计工作负责人魏浩水及会计机构负责人（会计主管人员）魏浩水声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28第八节 财务报告 ........................................................................................................................... 29第九节 备查文件目录 ................................................................................................................. 122
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中金黄金、本集团、公司、本公司、股份公司|指|中金黄金股份有限公司|
|公司控股股东、控股股东、中国黄金集团、黄金集团|指|中国黄金集团公司|
|报告期、本报告期|指|2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6月30日|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|中金黄金股份有限公司|
|公司的中文简称|中金黄金|
|公司的外文名称|ZHONGJIN GOLD CORP.,LTD.|
|公司的外文名称缩写|ZHONGJIN GOLD|
|公司的法定代表人|宋鑫|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|宋宪彬|应雯|
|联系地址|北京市东城区安定门外大街9号|北京市东城区安定门外大街9号|
|电话|010-56353910|010-56353909|
|传真|010-56353910|010-56353908|
|电子信箱|sxb@zjgold.com|yw@zjgold.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|北京市东城区柳荫公园南街1号5-7层|
|公司注册地址的邮政编码|100011|
|公司办公地址|北京市东城区安定门外大街9号|
|公司办公地址的邮政编码|100011|
|公司网址|www.zjgold.com|
|电子信箱|zjgold@zjgold.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司董事会秘书事务部|

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|中金黄金|600489|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|17,736,845,590.13|15,929,341,586.95|11.35|
|归属于上市公司股东的净利润|51,711,286.31|283,288,936.37|-81.75|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|55,153,555.58|269,151,142.56|-79.51|
|经营活动产生的现金流量净额|-204,515,338.77|856,076,400.96||
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|9,973,745,070.11|9,931,498,746.66|0.43|
|总资产|32,680,012,410.45|27,640,505,181.59|18.23|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.02|0.10|-80.00|
|稀释每股收益（元／股）|0.02|0.10|-80.00|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.02|0.09|-77.78|
|加权平均净资产收益率（%）|0.52|2.82|减少2.30个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|0.55|2.68|减少2.13个百分点|

公司主要会计数据和财务指标的说明
归属于上市公司股东的净利润减少81.75%，主要是由于:
一是黄金、铜及副产品价格比上年同期下跌，影响利润减少2.4亿元；二是本期改扩建、技术改造等项目竣工，借款利息费用化，以及公司本部有息负债增加，导致财务费用比上年同期增加，影响利润总额下降0.86亿元。
二、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
三、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|-197,181.86|
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|13,081,783.10|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-16,687,977.07|
|少数股东权益影响额|-982,313.42|
|所得税影响额|1,343,419.98|
|合计|-3,442,269.27|

第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内总资产和净资产分别达到326.80亿元和99.74亿元，较年初分别增加18.23%和0.43%；销售收入、利润总额和归属于母公司的净利润分别为177.37亿元、1.66亿元和5171.13万元，较上年同期分别增加11.35%、-71.90%和-81.75%。报告期业绩下降的主要原因是金及铜等副产品价格下降和财务费用增加。
（一）生产经营指标稳中向好
面对严峻的市场形势，公司主动自我加压，通过采取优化“五率”、降低“五费”、精细化管理、优化项目设计和建设等一系列措施，提高了供矿品位和回收率，增加了产能，降低生产和建设成本，提升企业经济效益。上半年生产矿产金12.91吨、精炼金76.51吨、冶炼金13.43吨、矿山铜9089吨，与上年同期比较分别增加了1.97%、29.99%、-5.29%、10.38%。
（二）优化“五率”和降低“五费”工作深入推进
优化“五率”练内功、降低“五费”强管理，公司成立了七个专项工作小组，对企业进行现场督导，协助企业有针对性的制订“一企一策”的活动方案，帮助解决重点和关键问题，实施集团化招标采购，不断向深部挖潜，取得积极成效，各项指标都较上年得到了一定的提升。上半年公司优化“五率”和降低“五费”合计增效1.04亿元。
（三）重点项目实现新突破
中原冶炼项目仅用一年半时间实现成功点火、投料试车，将建成亚洲最大的黄金综合回收和冶炼企业，也是我国自主研发、世界领先的“富氧底吹造琉捕金”技术首次在有色行业的成功应用，项目获得财政补贴资金一亿元。湖北三鑫3000吨/日采选改扩建项目按期建成。这些大项目的实施，夯实了公司成长竞争力，为公司的未来发展奠定了坚实基础。
（四）资源战线取得新成绩。
围绕重点老矿山和重点成矿区域，组织专家论证会议，开展成矿规律研究，探索区域协同机制，实现地质资料共享和联合攻关，为寻找接续资源提供了理论依据，使部分企业在本区和周边找矿上取得了一定的进展。同时公司相继考察并跟踪了山东、湖北和甘肃等地区多个资源项目，一些项目有望实现突破。
（五）安全环保工作取得新进展。
加强制度建设，实施一岗双责，狠抓“三基”工作。重点开展了以安全生产标准化建设为核心的基础工作，以安全班组创建为核心的基层工作，以及以三级安全培训教育为核心的基本功工作。开展了有针对性的安全环保检查，实施了较大以上隐患治理计划和为期两年的培训计划，防控较大事故发生。制度建设的加强和落实进一步保障了安全生产工作的平稳发展。
（六）科技创新体系获得新支撑
科技管理系统、建设项目管理系统、矿山企业生产调度中心视频和监控系统上线运行，使公司信息化步伐不断加快。湖北三鑫成功通过两化融合管理体系评审，成为全国唯一一家通过评审的有色金属矿山企业。报告期内公司累计科技投入1326万元，开展科研项目43项，其中重点科研项目20项，给企业带来较大的经济效益和社会效益。报告期内公司共获得省部级以上科技奖励15项，其中特等奖、一等奖3项；申请专利1项，获得授权专利5项。
（七）人才队伍建设得到新加强
积极推进人事制度改革，提高选人用人质量，着力加强人才培养，探索更加符合公司发展实际的人才培养方式和方法。不断完善薪酬管理体系，实施差异化收入分配政策，工资增量向核心人才和骨干员工倾斜。
（八）资本运作取得实质性进展
黄金集团积极推进孵化式注资，经过公司和控股东不懈的能力，配股工作取得了实质性进展，目前已经进入证监会审核流程。公司成功收购了黄金集团控股子公司凌源日兴矿业有限责任公司，进一步减少了同业竞争，减少了关联交易，增加了公司资源储量和黄金产量。
面对主要矿产品价格持续下跌，针对严峻复杂的经济形势和行业形势，下半年公司将按照“稳中求实，稳中求进，稳中求优，效益为先”的总体思路，在“稳”上练内功，在“进”上求突破，进一步增强危机感、紧迫感和责任感。狠抓资源开发和现有区域的探矿增储，确保资源占有实现新突破、取得新成效；狠抓项目建设，确保按期建成、达产达标；狠抓安全环保，确保安全环保管理水平不断提升；狠抓矿山经营管理，推动了公司各项工作持续稳健发展。全面推进战略转型、做实做优练内功，继续实施精细化管理，把优化“五率”、降低“五费”、降本增效工作向纵深推进，确保全面完成年度目标任务。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|17,736,845,590.13|15,929,341,586.95|11.35|
|营业成本|16,557,716,962.66|14,474,722,676.46|14.39|
|销售费用|28,243,497.59|25,542,866.54|10.57|
|管理费用|743,595,390.89|712,808,109.01|4.32|
|财务费用|193,397,084.27|107,028,649.34|80.70|
|经营活动产生的现金流量净额|-204,515,338.77|856,076,400.96||
|投资活动产生的现金流量净额|-3,178,829,309.47|-1,623,696,567.81|-95.78|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,499,721,409.03|1,525,756,137.07|194.92|
|研发支出|9,256,453.36|14,527,596.24|-36.28|

财务费用变动原因说明:本期贷款利息费用化和对外借款比上年同期增加所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期冶炼厂搬迁升级改造项目原料采购量增加导致现金净流出增加；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期工程项目投资增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期工程项目投资增加导致借款增加所致；
研发支出变动原因说明:本期科研项目投入减少所致。
2 其他
(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
内容详见第五节“重大事项”中“承诺事项履行情况”。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|采矿|2,927,903,458.69|1,994,909,780.99|31.87|-7.55|2.52|减少6.69个百分点|
|冶炼|19,035,743,716.31|18,864,740,797.23|0.90|4.07|4.14|减少0.06个百分点|
|其他|25,340,253.91|20,409,384.29|19.46|-33.21|-32.59|减少0.74个百分点|

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|小计|21,988,987,428.91|20,880,059,962.51|5.04|2.29|3.93|减少1.49个百分点|
|减：内部抵销数|4,381,876,938.73|4,383,809,321.21|-0.04|-23.33|-23.30|减少0.04个百分点|
|合计|17,607,110,490.18|16,496,250,641.30|6.31|11.58|14.75|减少2.59个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|黄金|21,453,923,326.22|20,488,790,731.85|4.50|3.34|4.94|减少1.46个百分点|
|铜产品|365,175,187.57|245,108,067.40|32.88|-18.34|-14.45|减少3.05个百分点|
|白银等其他|169,888,915.12|146,161,163.26|13.97|-40.93|-47.82|增加11.35个百分点|
|小计|21,988,987,428.91|20,880,059,962.51|5.04|2.29|3.93|减少1.49个百分点|
|减：内部抵销数|4,381,876,938.73|4,383,809,321.21|-0.04|-23.33|-23.30|减少0.04个百分点|
|合计|17,607,110,490.18|16,496,250,641.30|6.31|11.58|14.75|减少2.59个百分点|

(三)核心竞争力分析
1.资源优势
公司拥有的生产矿山大都分布于全国重点成矿区带，位置好，潜力大，有进一步获取资源的优势。控股股东承诺注入优质资产、通过市场并购黄金资源、现有矿区深部及周边的探矿增储和国内的矿权整合工作，都将为公司可持续发展提供资源保障。
2.科技优势
公司控股股东黄金集团拥有我国黄金行业唯一的国家级黄金研究院和黄金设计院,拥有一大批具有自主知识产权处于国际领先水平的矿业核心技术，形成了比较完善的科技创新体系。近年黄金集团不断提高科研投入，成立中国黄金集团研究总院，聘请多位院士和专家为技术顾问，积极参加国家安监总局"四个一批"项目中深井开采课题的研究，取得了多项科技成果。开展数字化矿山建设，先进技术在公司的应用促进了装备与技术水平的提高和产业转型升级。公司产品通过了伦敦金银市场协会（LBMA）产品认证。
3.人才优势
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|-|
|作为国内最早上市的黄金企业，公司拥有大批尖端的管理和技术人才，搭建了由科研机构、|
|高校、企业内部三方面专家组成的智囊机构。这都将为公司的长远快速发展提供智力支持和人才|
|保证。|

4.协作平台优势
公司控股股东中国黄金集团公司通过整合内部资源组建了中金资源、中金建设、中金珠宝、中金贸易等板块，分别负责集团公司的地质勘查、工程设计和建设、产品延伸和销售及设备和大宗物资的采购，这将为公司的探矿增储、资源占有、项目建设、产业链延伸、集团化采购、降低成本等方面提供强有力的支撑。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
(1)证券投资情况
□适用√不适用
(2)持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
(3)持有金融企业股权情况
□适用√不适用
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
□适用√不适用
(2)委托贷款情况
□适用√不适用
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|募集年份|募集方式|募集资金总额|本报告期已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2011年|非公开发行|2,742,106,383.90|6,831,354.18|2,742,106,383.90|0||
|合计|/|2,742,106,383.90|6,831,354.18|2,742,106,383.90|0|/|

 (2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本报告期投入金额|募集资金累计实际投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|收购黄金集团持有的三家子公司股权|否|1,400,055,500.00|0|1,400,055,500.00|是|收购已完成,正常经营||2 ,567,207.48||||
|安徽太平矿业有限公司前常铜铁矿改扩建工程项目|是|527,106,200.00|0|205,000,000.00|否|项目建设阶段||||由于地质条件发生变化，致使项目周期延长，不需要马上投入，且资金投入存在不确定性。|由于地质条件发生变化，致使项目周期延长，不需要马上投入资金，且资金投入存在不确定性，为提高资金使用|

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|||||||||||效率、保护投资者利益，本公司对剩余募集资金投向进行变更。详见公司第四届董事会第三十四次会议以及2012 年度股东大会通过《关于募集资金变更使用用途的议案》|
|补充流动资金|否|814,944,683.90|0|1,020,106,683.90|是||||||
|合计|/|2,742,106,383.90|0|2,625,162,183.90|/|/|/|/|/|/|

 (3)募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|变更投资项目资金总额|||322,106,200.00||||||||
|变更后的项目名称|对应的原承诺项目|变更项目拟投入金额|本报告期投入金额|累计实际投入金额|是否符合计划进度|变更项目的预计收益|产生收益情况|项目进度|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|
|江西三和金业有限公司尾矿库建设暨节能降耗技改工程建|安徽太平矿业有限公司前常铜铁矿改扩建工程|116,944,200.00|6,831,354.18|116,944,200.00|是|||项目建设阶|||

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|设项目|项目||||||段|||
|补充流动资金|安徽太平矿业有限公司前常铜铁矿改扩建工程项目|205,162,000.00||205,162,000.00|是|||||
|合计|/|322,106,200.00|6,831,354.18|322,106,200.00|/|/|/|/|/|

募集资金变更项目情况说明：
安徽太平矿业有限公司前常铜铁矿改扩建工程项目由于地质条件发生变化，致使项目周期延长，不需要马上投入资金，且资金投入存在不确定性，为提高资金使用效率、保护投资者利益，本公司对剩余募集资金投向进行变更。公司第四届董事会第三十四次会议以及 2012年度股东大会通过《关于募集资金变更使用用途的议案》，原安徽太平矿业有限公司前常铜铁矿改扩建工程项目不再继续投入，变更为江西三和金业有限公司尾矿库建设暨节能降耗技改工程建设项目和用于补充流动资金。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元币种：人民币
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|公司名称|主要产品或服务|注册资本|总资产|净资产|净利润|
|湖北三鑫金铜股份有限公司|金、铜矿勘探与采选等|20,000.00|214,854.55|71,776.62|11,301.95|
|山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司|金矿探采选冶|15,769.62|67,696.42|15,497.51|281.64|
|苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司|黄金资源的勘察、开发、生产及劳务输出、设备进出口|15,000.00|122,239.38|83,029.54|8,946.86|
|潼关中金黄金矿业有限责任公司|黄金矿产资源勘探、采选|4,878.00|28,364.26|-3,294.53|-241.08|
|内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司|黄金采选冶炼|12,507.00|93,926.55|28,991.53|466.71|
|广西凤山天承黄金矿业有限责任公司|黄金矿产开采、选矿、冶炼，兼采伴生矿|3,206.80|12,449.12|7,270.44|-663.65|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|黄金采、选、冶业；水力发电|11,581.99|147,262.31|41,963.42|-541.01|
|黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司|黄金采选、冶炼|9,462.00|24,189.23|17,136.51|-1,263.83|
|辽宁二道沟黄金矿业有限责|金属矿产品采选、冶炼|1,100.00|62,681.97|11,219.62|461.12|

任公司
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|甘肃省天水李子金矿有限公司|黄金矿的开采、浮选、冶炼、销售|6,808.00|28,140.18|7,780.51|179.36|
|潼关中金冶炼有限责任公司|金、银、铜、铅、硫的选冶及副产品销售|20,746.00|106,234.52|8,359.23|1,135.57|
|河北中金黄金矿业有限责任公司|金银铜锰矿石购销，矿山技术咨询服务|1,500.00|6,663.63|1,509.20|-0.05|
|陕西久盛矿业投资管理有限公司|矿业投资管理；政策允许的矿产品购销；矿山设备销售、维修；矿山工程施工|31,760.23|155,170.52|45,400.38|-2,845.97|
|辽宁中金黄金有限责任公司|钢材、水泥、化工产品、机电产品销售，黄金矿产品及副产品有色金属矿产品的冶炼、加工、销售，井巷工程施工技术咨询|2,000.00|58,408.45|34,986.83|1,438.78|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|黄金及其他矿产资源的勘察、采矿、选矿和冶炼及其副产品深加工、销售等。|150,000.00|1,024,628.07|140,498.05|320.29|
|河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司|黄金矿石采选、露天堆浸、冶炼、销售；副产品白银的提取、销售|10,000.00|66,190.42|19,426.81|-176.75|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|金矿开采、选冶、生产、销售、诊疗、餐饮、住宿、萤石开采销售、铸钢生产、销售、房屋租赁|2,500.00|49,847.79|20,481.19|600.32|
|湖北鸡笼山黄金矿业有限公司|金矿采选、销售，化工建材、物资贸易、机电设备、工程设计、技术咨询、房地产开发经营|18,137.65|35,033.97|22,722.33|-1,369.64|
|河南金渠黄金股份有限公司|地质勘查、黄金采选；超硬材料系列产品的研究、开发、生产和销售|14,000.00|49,294.92|18,213.76|-1,048.51|
|中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司|黄金、白银、金精矿及其他有色金属矿的收购、冶炼、加工生产；工业硫酸的生产；黄金、白银、阴极铜、铜精粉、工业硫酸、焙烧渣的销售及黄金生产技术的研究、开发、咨询服务|20,000.00|101,236.34|1,814.30|-803.83|
|中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司|金原矿开采等|4,666.54|65,791.68|25,651.09|-1,237.51|
|嵩县前河矿业有限责任公司|黄金开采、选矿、冶炼|2,300.00|12,647.53|3,980.32|-207.94|
|河南秦岭黄金矿业有限责任|黄金及矿产品加工、销售等|15,849.06|43,326.82|17,371.59|-348.17|

公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|河北金厂峪矿业有限责任公司|金矿采选，金冶炼等|4,978.37|96,364.14|13,858.80|-511.13|
|河北中金黄金有限公司|对黄金、有色金属矿产品投资及管理等|7,000.00|61,986.60|22,641.47|566.19|
|嵩县金牛有限责任公司|金矿开采、选冶、生产、销售等|14,500.00|71,892.95|8,250.70|-186.78|
|中国黄金集团江西金山矿业有限公司|黄金及有色金属矿产勘探、采选、冶炼、开发、加工销售|10,894.37|159,665.92|88,973.95|983.72|
|河北东梁黄金矿业有限责任公司|金原矿采选、堆浸|350.00|40,847.29|-1,276.18|-318.68|
|托里县金福黄金矿业有限责任公司|金矿勘探|10,000.00|56,027.61|7,615.69|-16.45|
|中土矿业投资（北京）有限公司|项目投资|1,000.00|1,063.45|1,063.41|54.31|

子公司业绩波动情况及其变化原因进行分析：
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期净利润|上年同期|同比增减%|主要原因|
|中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司|-12,375,115.87|-28,933,709.81|57.23|本期黄金产销量增加，使亏损减少。|
|辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司|4,611,210.67|11,272,183.70|-59.09|本期黄金销售价格下跌，导致净利润下降。|
|河北中金黄金有限公司|5,661,946.41|13,490,496.34|-58.03|本期黄金销售价格下跌，导致净利润下降。|
|河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司|-1,767,508.57|5,426,865.22||本期黄金销售价格下跌，导致净利润下降。|
|河南金渠黄金股份有限公司|-10,485,110.09|11,898,060.32||本期黄金销售价格下跌，产销量下降,导致净利润下降。|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|6,003,235.31|3,618,161.60|65.92|本期黄金产销量增加，使净利润增加。|
|河南秦岭黄金矿业有限责任公司|-3,481,704.98|2,163,746.48||本期黄金销售价格下跌，导致净利润下降。|
|嵩县前河矿业有限责任公司|-2,079,357.64|792,327.04||本期黄金销售价格下跌，导致净利润下降。|
|嵩县金牛有限责任公司|-1,867,843.94|-8,282,158.52|77.45|本期黄金产销量增加，使亏损减少。|
|陕西太白黄金矿业有限|-5,410,092.97|17,288,585.39||本期黄金销售价格下跌，导致净利|

责任公司 润下降。
||||||
|-|-|-|-|-|
|内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司|4,667,144.82|23,892,094.56|-80.47|本期黄金销售价格下跌，导致净利润下降。|
|湖北鸡笼山黄金矿业有限公司|-13,696,375.02|2,333,866.46||本期金铜销售价格下跌，产销量下降，导致净利润下降。|
|山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司|2,816,436.37|-10,303,272.28||本期黄金产销量增加，使净利润增加。|
|甘肃省天水李子金矿有限公司|1,793,582.78|-1,269,235.07||本期黄金产销量增加，实现扭亏为盈。|
|中国黄金集团江西金山矿业有限公司|9,837,209.19|22,775,720.86|-56.81|本期黄金销售价格下跌，导致净利润下降。|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|3,202,894.92|4,993,221.78|-35.86|主要是因为新厂处于试生产期，导致净利润下降。|
|苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司|89,468,571.72|211,651,593.49|-57.73|本期黄金销售价格下跌，产销量下降,导致净利润下降。|
|黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司|-12,638,281.47|-21,868,990.56|42.21|本期公司进行工艺改造，使生产成本下降，亏损减少。|

5、非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|嵩县金牛牛头沟矿区改扩建工程|38,714.00|2015年5月开始试生产。|650.00（不包括尾矿投资）|24,552.00|尚未产生收益。|
|湖北三鑫金铜股份有限公司3000t/d采选改扩建工程|42,348.26|主副井完成试车,首采中段形成规模出矿能力,正在进行收尾工作。|1,742.00|36,976.00|项目尚未产生收益。|
|山东鑫泰公司采选系统扩建项目|33,689.00|选厂已建成投产,井巷工程已完成95%，已具备部分供矿能力。|628.00|42,908.00|项目正在建设中，尚未产生收益。|
|中原冶炼搬迁项目|791,600.00|熔炼炉于5月8日开始点火烘炉并投料试试车。除铁路专用线准备开工外,其他工程已完成。|120,409.00|491,409.00|项目主体已经完工，尚未产生收益。|
|金厂峪公司采选扩能改造项目|63,943.00|选厂处理能力达标,井巷工程全部完成。|3,760.00|52,487.00|项目尚未产生收益。|
|合计|970,294.26|/|127,189.00|648,332.00|/|

二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司《2014年度利润分配议案》经2015年5月15日在北京召开的公司2014年年度股东大审议通过。本次分配以2,943,228,797股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.01元（含税），支付现金29,432,287.97元，占当年归属于上市公司股东净利润的34.90%。股权登记日为2015年6月30日，除权（除息）日为2015年7月1日，现金红利发放日为2015年7月1日。本次分红事宜已全部执行完毕。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|是否分配或转增|否|

三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用√不适用
二、破产重整相关事项
□适用√不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
(一)临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用√不适用
五、重大关联交易
√适用□不适用
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|公司第五届董事会第十七次会议、2014 年年度股东大会审议通过了《2015 年预计日常关联交易议案》。|具体内容详见刊登于2015年4月25日《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证劵交易所网站的《中金黄金2015年日常关联交易公告》。|

2、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）|0|

|||
|-|-|
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）|0|
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|3,002,358,000.00|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|5,749,507,000.00|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|5,749,507,000.00|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|47.90|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|0|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|5,306,507,000.00|
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|0|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|5,306,507,000.00|

七、承诺事项履行情况
√适用□不适用
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与再融资相关的承诺|解决同业竞争|中国黄金集团公司|根据国资委、证监会《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争、规范关联交易的指导意见》，为最大程度保护本公司及广大中小股东的利益，结合黄金集团实际情况以及黄金行业近年的特点及发展趋势，黄金集团与本公司商议，根据黄金集团下属各企业拥有的资源前景、盈利能力、权证规范程度等实际情况，将黄金集团所属境内未注入本公司的相关企业分成三类，并提出相应的同业竞争解决方案，具体如下：第一类为黄金集团拟注入上市公司企业，该类企业资源前景较好、盈利能力较强、权证相对规范，现初|2014年6月30日|是|是|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||步确定主要6家，本公司2014年2月22日关于控股股东承诺履行进展公告中已予以披露；第二类为黄金集团拟通过转让给第三方等方式退出的企业，该类企业资源已近枯竭、其经营状况不良，或权证难以规范的企业，在取得本公司同意后，黄金集团承诺将尽快剥离退出；第三类为委托黄金集团孵化企业，该等企业资源储量尚未探明、盈利状况尚不理想或权证仍有待规范，为维护本公司及中小股东利益，本公司拟先委托黄金集团孵化，待条件成熟后再行注入，黄金集团承诺对其进行培育孵化，待其满足下列条件并权证规范后12个月内启动注入本公司：1、在产企业净资产收益率不低于本公司上年水平；2、或非在产企业财务内部收益率不低于10%。如委托孵化企业自今起算超过5年仍未能达到注入标准，则该等企业不再注入本公司；黄金集团如需将该等企业转让给本公司以外的第三方时，需要事先征得本公司的同意；但如该等企业在后期达到了注入标准，则本公司仍可要求黄金集团将其注入本公司，黄金集团承诺将予以充分配合。||||
|与再融资相关的承诺|解决土地等产权瑕疵|公司|对于本公司下属企业仍在使用的划拨土地（面积约2,062,979.88平方米）及临时占用、租用的土地，将不再办理出让手续或权证。对于办证义务人并非本公司的情形，本公司将积极督促相关责任人完善资产权属。另外，由于该等土地的权利人和实际使用人仍为本公司下属企业，为维护上市公司和股东利益，本公司权证规范工作领导小组将继续推进前述相关土地的规范使用，或采取主管部门认可的方式完善相关手续；并根据土地规范使用情况相应完善地上建筑物的权属证书。就上述本公司下属企业使用的划拨土地及临时占用、租用的土地，以及其他相关资产，如属于黄金集团注入本公司的资产，黄金集团将继续履行原有承诺，若未来办理该等资产权属证书实际所发生的费用超过该等资产注入本公司时已经扣除或预留的部分，黄金集团将承担超出部分费用。如本公司因未能取得该等资产的权属证书而引致任何损失，黄金集团将予以充分赔偿。黄金集团将继续履行之前所作出的支持本公司发展的各项承诺。|2014年6月30日|是|是|
|与股权激励相关的承诺|其他|中国黄金集团公司|现黄金集团正与本公司商议积极推动管理层股权激励计划工作，待本公司各项条件均满足相关法律法规及主管部门要求之日起12个月内正式启动管理层股权激励工作。|2014年6月30日|是|是|

八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用√不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用√不适用
十、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十一、公司治理情况
公司在报告期内严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，加强改进信息披露工作、投资者关系管理工作，强化和完善对所属公司的管理，公司规范运作水平得到进一步提高。同时，在公司与投资者之间建立了良好的沟通交流平台，得到了资本市场和广大投资者的认可与支持。公司董事会秘书宋宪彬荣获中国主板上市公司百佳董秘、2014年“最佳上市公司董秘”。报告期内公司按照有关规定，结合实际情况，制定了《中金黄金未来三年（2015-2017年）股东分红回报规划》，增强公司未来利润分配决策的透明度和可操作性，便于股东对公司经营和分配进行监督；修订了《中金黄金信息披露管理制度》、《中金黄金关联交易管理办法》、《中金黄金股东大会议事规则》、《中金黄金公司章程》、《中金黄金募集资金管理制度》等制度，对规范公司董事会的运作，保护投资者利益具有重要意义。公司今后将严格贯彻中国证监会、北京证监局和上海证券交易所的具体要求，规范运作、健全评价机制、完善公司治理结构，同时强化监管，努力推动公司治理水平的提高。
1.关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定执行，能够确保股东的合法权益，通过网络投票保证了中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利。对公司关联交易的决策和程序有明确的规定，在股东大会审议涉及关联交易事项时，关联股东回避表决，确保关联交易的公平合理。
2.关于控股股东与上市公司的关系：除了在资产关系上是投资和被投资的关系外，公司与控股股东是各自独立的法人实体。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求公司为其担保或替他人担保。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，公司董事会、监事会和内部经营管理机构能够独立运作。
3.关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举董事，公司独立董事占全体董事的三分之一。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会按照《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》开展工作，公司董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
4.关于监事和监事会：公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事。职工代表监事占三分之一，符合法律、法规的要求。当选的监事能够认真履行监事职责。监事会本着对全体股东负责的态度，对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5.关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商、消费者等其他利益相关者的合法权益，认真履行社会责任，共同推进公司持续健康发展。
6.关于信息披露与透明度：公司严格按照法律法规、《公司章程》、《公司信息披露制度》、《公司投资者关系管理办法》的有关规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，包括公司治理信息、股东权益信息等，保证所有股东有平等的机会获得公司的各种信息。
7.关于内幕信息管理工作：公司严格按照有关规定规范内幕信息的管理和对外部报送信息的登记和备案。通过与内幕信息使用相关人员签订保密协议、签署保密提醒函等方式，防止有关人员利用内幕信息从事内幕交易的行为，制定了《中金黄金股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》、《中金黄金股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》，并认真按照制度的规定执行，进一步规范了公司对信息知情人的管理工作。
8.关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会下设薪酬与考核委员会，并建立了相应的工作细则。同时结合实际制定了一整套对公司高级管理人员的绩效评价标准和程序，建立了与之相应的激励约束机制，并在考核中实施。
9.关于同业竞争和关联交易：公司及控股股东中国黄金集团公司近年来一直积极贯彻中国证监会关于“解决同业竞争、减少关联交易”的要求，并取得了较好成果，集团公司孵化注资，支持股份公司发展得到相关管理部门肯定。
黄金集团立时，继承了此前中国黄金总公司持有的黄金矿业资产，并取得了一批国家注入的黄金矿产资源和企业，随后通过履行国务院赋予的从事黄金等矿产资源的勘探、开采、选冶等职责，陆续勘探形成了新的黄金矿产资源，同时还收购了一些其他黄金矿业企业，黄金集团及其下属企业目前从事的业务包括黄金等有色金属的勘查、采选、冶炼业务，由此形成了黄金集团及其下属部分企业与中金黄金之间目前存在的部分业务相类似的情形和关联交易。由于黄金产品的特殊性，我国黄金行业的最终产品标准金基本均通过上海黄金交易所以公开市场价格实现销售，销售价格完全公开透明，市场流动性充分，单一交易方的销售量不足以影响成交价格，因此上述业务类似的状况并不会对中金黄金的利益构成实质影响。
根据一直以来黄金集团向中金黄金作出的非竞争承诺，黄金集团会将境内黄金资源逐步注入中金黄金，争取彻底解决黄金集团下属企业与中金黄金之间的同业竞争和关联交易问题。
截止目前黄金集团遵照有关承诺，按计划分期分批通过各种形式向公司注入企业26家。通过上述的资产收购，进一步增强了中金黄金的资源控制量及未来发展潜力，减少了与黄金集团之间的同业竞争和关联交易。
10.关于承诺及履行：根据中国证监会《上市公司监管指引第4号--上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》和北京证监局《关于进一步做好上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行监管工作的通知》的规定和要求，公司对公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司历年来的承诺事项及履行情况进行了自查，发布了《关于公司控股股东承诺及履行情况的公告》、《关于公司控股股东承诺履行进展公告》和《关于公司及相关主体变更承诺事项的议案》，将公司及控股股东曾作出的关于股权激励的承诺、资产注入（解决和避免同业竞争）的承诺和完善土地、房产相关权属及使用方式的承诺做出修改。公
司控股股东黄金集团将继续履行之前所作出的支持本公司发展的各项承诺。
十二、其他重大事项的说明
(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用√不适用
(二)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末股东总数(户)|237,793|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|中国黄金集团公司|0|1,471,888,685|50.01|0|无|0|国有法人|
|建银国际资本管理（天津）有限公司|0|29,500,000|1.00|0|无|0|其他|
|中融国际信托有限公司－汇鑫1号证券投资单一资金信托|0|15,280,762|0.52|0|无|0|其他|
|中国建设银行股份有限公司－国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金|13,605,927|13,605,927|0.46|0|无|0|其他|
|洪金汉|12,471,104|12,471,104|0.42|0|无|0|其他|
|中国银行股份有限公司－华安新丝路主题股票型证券投资基金|10,020,690|10,020,690|0.34|0|无|0|其他|
|中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托·安盈价值优选28号证券投资集合资金信托|7,613,874|7,613,874|0.26|0|无|0|其他|
|陈悦华|7,511,963|7,511,963|0.26|0|无|0|其他|
|吴火海|6,576,000|6,576,000|0.22|0|无|0|其他|
|中信证券股份有限公司|3,688,063|5,165,275|0.18|0|无|0|其他|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|股东名称|持有无限售条件流通股的数量|股份种类及数量||
|||种类|数量|
|中国黄金集团公司|1,471,888,685|人民币普通股|1,471,888,685|
|建银国际资本管理（天津）有限公司|29,500,000|人民币普通股|29,500,000|
|中融国际信托有限公司－汇鑫1号证券投资单一资金信托|15,280,762|人民币普通股|15,280,762|
|中国建设银行股份有限公司－国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金|13,605,927|人民币普通股|13,605,927|
|洪金汉|12,471,104|人民币普通股|12,471,104|
|中国银行股份有限公司－华安新丝路主题股票型证券投资基金|10,020,690|人民币普通股|10,020,690|
|中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托·安盈价值优选28号证券投资集合资金信托|7,613,874|人民币普通股|7,613,874|
|陈悦华|7,511,963|人民币普通股|7,511,963|
|吴火海|6,576,000|人民币普通股|6,576,000|
|中信证券股份有限公司|5,165,275|人民币普通股|5,165,275|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。|||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|王晋定|总经理|聘任|工作变动|
|王荣湖|总经理|解任|接受司法机关调查|

第八节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015年6月30日
编制单位:中金黄金股份有限公司
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,814,463,439.31|1,675,694,678.52|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|12,330,588.00|33,854,907.46|
|应收账款|216,280,147.27|157,450,327.53|
|预付款项|2,623,995,330.91|1,454,220,393.79|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|312,333,366.20|280,008,160.45|
|买入返售金融资产|||
|存货|4,864,618,566.45|3,775,772,426.41|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|146,359,981.10|100,013,104.16|
|流动资产合计|10,990,381,419.24|7,477,013,998.32|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|144,656,655.40|144,656,655.40|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|513,210,619.43|28,013,659.83|
|投资性房地产|28,990,197.81|29,735,473.59|
|固定资产|7,446,474,994.55|7,721,858,788.10|
|在建工程|7,204,535,897.20|5,841,986,837.27|
|工程物资|44,170,869.20|44,333,546.14|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||

||||
|-|-|-|
|无形资产|4,130,790,758.71|4,176,834,014.88|
|开发支出|||
|商誉|682,408,447.41|682,408,447.41|
|长期待摊费用|1,086,039,668.56|1,110,664,390.79|
|递延所得税资产|408,352,882.94|382,999,369.86|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|21,689,630,991.21|20,163,491,183.27|
|资产总计|32,680,012,410.45|27,640,505,181.59|
|流动负债：|||
|短期借款|4,215,819,462.53|2,307,413,827.11|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|447,127,500.00|516,877,500.00|
|衍生金融负债|||
|应付票据|491,570,254.26|172,026,880.62|
|应付账款|2,077,560,548.80|1,904,293,390.41|
|预收款项|271,225,398.63|299,756,408.60|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|309,683,193.21|258,964,619.36|
|应交税费|117,656,112.76|210,381,066.48|
|应付利息|25,055,684.10|36,998,226.95|
|应付股利|100,326,460.93|97,040,513.90|
|其他应付款|799,057,914.96|980,074,957.98|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|1,541,747,214.23|80,808,386.53|
|其他流动负债|2,301,234,858.87|1,500,980,400.00|
|流动负债合计|12,698,064,603.28|8,365,616,177.94|
|非流动负债：|||
|长期借款|6,948,329,730.00|6,169,873,548.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|57,460,106.20|67,661,165.35|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|58,832,000.00|56,990,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|170,089,268.52|177,429,851.62|
|递延所得税负债|743,467,111.07|757,680,386.49|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|7,978,178,215.79|7,229,634,951.46|
|负债合计|20,676,242,819.07|15,595,251,129.40|

||||
|-|-|-|
|所有者权益|||
|股本|2,943,228,797.00|2,943,228,797.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,660,524,120.37|1,660,524,120.37|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|39,573,547.11|19,606,222.00|
|盈余公积|576,637,004.89|576,637,004.89|
|一般风险准备|||
|未分配利润|4,753,781,600.74|4,731,502,602.40|
|归属于母公司所有者权益合计|9,973,745,070.11|9,931,498,746.66|
|少数股东权益|2,030,024,521.27|2,113,755,305.53|
|所有者权益合计|12,003,769,591.38|12,045,254,052.19|
|负债和所有者权益总计|32,680,012,410.45|27,640,505,181.59|

法定代表人：宋鑫主管会计工作负责人：魏浩水会计机构负责人：魏浩水
母公司资产负债表
2015年6月30日
编制单位:中金黄金股份有限公司
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,269,656,321.59|737,579,159.73|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|117,695,226.64|308,699.30|
|预付款项|32,268,755.25|10,679,709.48|
|应收利息|||
|应收股利|536,442,135.35|203,587,145.82|
|其他应收款|7,863,295,091.66|7,197,121,136.94|
|存货|276,287,500.00|276,287,500.00|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|10,095,645,030.49|8,425,563,351.27|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|127,306,655.40|127,306,655.40|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|6,946,405,930.36|6,462,036,535.09|
|投资性房地产|||
|固定资产|27,223,599.93|27,949,586.61|
|在建工程|||

||||
|-|-|-|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|500,000.00|500,000.00|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|118,347,031.76|118,347,031.76|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|7,219,783,217.45|6,736,139,808.86|
|资产总计|17,315,428,247.94|15,161,703,160.13|
|流动负债：|||
|短期借款|1,254,326,000.00|154,326,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|276,287,500.00|276,287,500.00|
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|1,162,721,039.98|1,008,153,862.48|
|预收款项|46,874,068.09|38,775,185.75|
|应付职工薪酬|8,689,576.28|9,064,059.09|
|应交税费|898,169.47|1,199,426.11|
|应付利息|23,010,880.49|34,906,459.71|
|应付股利|14,718,886.85||
|其他应付款|38,193,141.81|31,821,655.25|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|1,500,000,000.00||
|其他流动负债|2,300,000,000.00|1,500,000,000.00|
|流动负债合计|6,625,719,262.97|3,054,534,148.39|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,900,000,000.00|3,692,500,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,900,000,000.00|3,692,500,000.00|
|负债合计|8,525,719,262.97|6,747,034,148.39|
|所有者权益：|||
|股本|2,943,228,797.00|2,943,228,797.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||

||||
|-|-|-|
|资本公积|2,075,003,319.62|2,075,003,319.62|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|506,297,418.02|506,297,418.02|
|未分配利润|3,265,179,450.33|2,890,139,477.10|
|所有者权益合计|8,789,708,984.97|8,414,669,011.74|
|负债和所有者权益总计|17,315,428,247.94|15,161,703,160.13|

法定代表人：宋鑫主管会计工作负责人：魏浩水会计机构负责人：魏浩水
合并利润表
2015年1—6月
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|17,736,845,590.13|15,929,341,586.95|
|其中：营业收入|17,736,845,590.13|15,929,341,586.95|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|17,562,178,860.37|15,368,509,840.04|
|其中：营业成本|16,557,716,962.66|14,474,722,676.46|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|48,954,203.30|48,040,307.83|
|销售费用|28,243,497.59|25,542,866.54|
|管理费用|743,595,390.89|712,808,109.01|
|财务费用|193,397,084.27|107,028,649.34|
|资产减值损失|-9,728,278.34|367,230.86|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|-4,613,290.40|1,519,904.51|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-4,803,040.40|1,477,492.25|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|170,053,439.36|562,351,651.42|
|加：营业外收入|22,631,541.05|45,541,975.13|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|26,434,916.88|16,273,660.29|
|其中：非流动资产处置损失|672,048.81|630,849.47|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|166,250,063.53|591,619,966.26|
|减：所得税费用|60,991,596.34|187,844,029.17|

||||
|-|-|-|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|105,258,467.19|403,775,937.09|
|归属于母公司所有者的净利润|51,711,286.31|283,288,936.37|
|少数股东损益|53,547,180.88|120,487,000.72|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|105,258,467.19|403,775,937.09|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|51,711,286.31|283,288,936.37|
|归属于少数股东的综合收益总额|53,547,180.88|120,487,000.72|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.02|0.10|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.02|0.10|

法定代表人：宋鑫主管会计工作负责人：魏浩水会计机构负责人：魏浩水
母公司利润表
2015年1—6月
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|2,618,670,603.73|3,458,856,000.69|
|减：营业成本|2,585,868,385.25|3,432,696,950.86|
|营业税金及附加|13,229.29|23,579.77|
|销售费用|3,223,677.03|1,084,080.20|
|管理费用|39,529,864.69|29,002,995.90|
|财务费用|14,958,991.97|-31,670,514.63|
|资产减值损失|-6,143,870.65||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|434,670,586.22|461,735,067.38|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-5,630,604.73||

||||
|-|-|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|415,890,912.37|489,453,975.97|
|加：营业外收入|||
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|11,143,870.65||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|404,747,041.72|489,453,975.97|
|减：所得税费用|274,780.52|3,356,981.18|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|404,472,261.20|486,096,994.79|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|404,472,261.20|486,096,994.79|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|||
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：宋鑫主管会计工作负责人：魏浩水会计机构负责人：魏浩水
合并现金流量表
2015年1—6月
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|17,675,445,246.33|14,667,272,483.14|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|5,776.77|799,946.10|
|收到其他与经营活动有关的现金|406,341,347.95|343,435,599.35|
|经营活动现金流入小计|18,081,792,371.05|15,011,508,028.59|
|购买商品、接受劳务支付的现金|16,432,821,605.82|12,169,017,172.12|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|848,499,748.96|797,456,591.27|
|支付的各项税费|423,374,456.54|633,994,179.79|
|支付其他与经营活动有关的现金|581,611,898.50|554,963,684.45|
|经营活动现金流出小计|18,286,307,709.82|14,155,431,627.63|
|经营活动产生的现金流量净额|-204,515,338.77|856,076,400.96|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|189,750.00|57,500.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|278,212.00|340,420.65|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||385,604.04|
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|467,962.00|783,524.69|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|2,678,297,271.47|1,621,480,092.50|
|投资支付的现金|490,000,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|11,000,000.00|3,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|3,179,297,271.47|1,624,480,092.50|
|投资活动产生的现金流量净额|-3,178,829,309.47|-1,623,696,567.81|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||60,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||60,000,000.00|
|取得借款收到的现金|9,639,158,367.53|4,178,980,630.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|2,035,994.08|225,000.00|
|筹资活动现金流入小计|9,641,194,361.61|4,239,205,630.00|
|偿还债务支付的现金|4,614,571,512.70|2,366,920,527.76|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|523,076,439.88|346,466,241.17|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|152,642,816.96|134,218,248.47|
|支付其他与筹资活动有关的现金|3,825,000.00|62,724.00|
|筹资活动现金流出小计|5,141,472,952.58|2,713,449,492.93|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,499,721,409.03|1,525,756,137.07|

||||
|-|-|-|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|1,116,376,760.79|758,135,970.22|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,673,610,678.52|1,514,497,828.58|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,789,987,439.31|2,272,633,798.80|

法定代表人：宋鑫主管会计工作负责人：魏浩水会计机构负责人：魏浩水
母公司现金流量表
2015年1—6月
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,519,547,838.54|3,487,284,999.02|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|14,424,122,117.66|10,476,362,567.54|
|经营活动现金流入小计|16,943,669,956.20|13,963,647,566.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,435,700,000.00|3,095,400,000.00|
|支付给职工以及为职工支付的现金|25,881,678.78|19,302,845.13|
|支付的各项税费|3,244,992.73|4,024,650.26|
|支付其他与经营活动有关的现金|14,971,351,749.58|10,598,143,062.92|
|经营活动现金流出小计|17,436,178,421.09|13,716,870,558.31|
|经营活动产生的现金流量净额|-492,508,464.89|246,777,008.25|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|106,928,911.91|148,025,738.20|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|106,928,911.91|148,025,738.20|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|10,600.00|12,968.90|
|投资支付的现金|490,000,000.00|69,600,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|490,010,600.00|69,612,968.90|
|投资活动产生的现金流量净额|-383,081,688.09|78,412,769.30|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|4,700,000,000.00|1,600,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|4,700,000,000.00|1,600,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|3,092,500,000.00|1,201,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|196,007,685.16|146,133,898.43|
|支付其他与筹资活动有关的现金|3,825,000.00|62,724.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|3,292,332,685.16|1,347,196,622.43|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,407,667,314.84|252,803,377.57|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|532,077,161.86|577,993,155.12|
|加：期初现金及现金等价物余额|737,579,159.73|584,734,815.21|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,269,656,321.59|1,162,727,970.33|

法定代表人：宋鑫主管会计工作负责人：魏浩水会计机构负责人：魏浩水
合并所有者权益变动表
2015年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|2,943,228,797.00||||1,660,524,120.37|||19,606,222.00|576,637,004.89||4,731,502,602.40|2,113,755,305.53|12,045,254,052.19|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|2,943,228,797.00||||1,660,524,120.37|||19,606,222.00|576,637,004.89||4,731,502,602.40|2,113,755,305.53|12,045,254,052.19|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||19,967,325.11|||22,278,998.34|-83,730,784.26|-41,484,460.81|
|（一）综合收益总额|||||||||||51,711,286.31|53,547,180.88|105,258,467.19|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||-29,432,287.97|-141,296,088.57|-170,728,376.54|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-29,432,287.97|-141,296,088.57|-170,728,376.54|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||19,967,325.11||||4,018,123.43|23,985,448.54|
|1．本期提取||||||||66,563,275.50||||19,750,158.52|86,313,434.02|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|||46,595,950.39|||15,732,035.09|62,327,985.48|
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|2,943,228,797.00|1,660,524,120.37|39,573,547.11|576,637,004.89|4,753,781,600.74|2,030,024,521.27|12,003,769,591.38|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|2,943,228,797.00||||1,660,524,120.37|||17,991,465.15|521,056,774.91||4,832,242,567.39|1,796,761,734.93|11,771,805,459.75|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|2,943,228,797.00||||1,660,524,120.37|||17,991,465.15|521,056,774.91||4,832,242,567.39|1,796,761,734.93|11,771,805,459.75|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||12,792,432.78|||153,786,868.26|-49,331.89|166,529,969.15|
|（一）综合收益总额|||||||||||283,288,935.37|120,487,000.72|403,775,936.09|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||51,100,904.02|51,100,904.02|
|1．股东投入的普通股||||||||||||51,370,588.25|51,370,588.25|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||-269,684.23|-269,684.23|
|（三）利润分配|||||||||||-129,502,067.11|-175,687,398.98|-305,189,466.09|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-129,502,067.11|-175,687,398.98|-305,189,466.09|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||12,792,432.78||||4,050,162.35|16,842,595.13|
|1．本期提取||||||||56,423,179.55||||16,222,963.77|72,646,143.32|
|2．本期使用||||||||43,630,746.77||||12,172,801.42|55,803,548.19|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|2,943,228,797.00|1,660,524,120.37|30,783,897.93|521,056,774.91|4,986,029,435.65|1,796,712,403.04|11,938,335,428.90|

法定代表人：宋鑫主管会计工作负责人：魏浩水会计机构负责人：魏浩水
母公司所有者权益变动表
2015年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|2,943,228,797.00||||2,075,003,319.62||||506,297,418.02|2,890,139,477.10|8,414,669,011.74|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|2,943,228,797.00||||2,075,003,319.62||||506,297,418.02|2,890,139,477.10|8,414,669,011.74|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||375,039,973.23|375,039,973.23|
|（一）综合收益总额||||||||||404,472,261.20|404,472,261.20|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-29,432,287.97|-29,432,287.97|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-29,432,287.97|-29,432,287.97|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|2,943,228,797.00||||2,075,003,319.62||||506,297,418.02|3,265,179,450.33|8,789,708,984.97|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|2,943,228,797.00||||2,075,003,319.62||||450,717,188.04|2,519,419,474.40|7,988,368,779.06|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|2,943,228,797.00||||2,075,003,319.62||||450,717,188.04|2,519,419,474.40|7,988,368,779.06|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||356,594,927.68|356,594,927.68|
|（一）综合收益总额||||||||||486,096,994.79|486,096,994.79|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-129,502,067.11|-129,502,067.11|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-129,502,067.11|-129,502,067.11|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|2,943,228,797.00||||2,075,003,319.62||||450,717,188.04|2,876,014,402.08|8,344,963,706.74|

法定代表人：宋鑫主管会计工作负责人：魏浩水会计机构负责人：魏浩水
三、公司基本情况
1.公司概况
中金黄金股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2000年6月23日，系经国家经贸委国经贸企改[2000]563号文批准，由中国黄金集团公司（原中国黄金总公司，主发起人）、中信国安集团公司（受让中信国安黄金有限责任公司股权）、河南豫光金铅集团有限责任公司、西藏自治区矿业开发总公司、山东莱州黄金（集团）有限公司、天津天保控股有限公司和天津市宝银号贵金属有限公司共七家发起人共同发起设立的股份公司。本公司总部位于北京市东城区柳荫公园南街1号，本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事黄金采选、冶炼、销售。本集团主要生产黄金产品，属于金矿采选行业。
2003年8月公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]71号”文核准向社会公众发行人民币普通股10,000万股，并于2003年8月14日在上海证券交易所挂牌交易。本公司股票简称“中金黄金”，股票代码600489。
本公司设立时中国黄金集团公司投入的经营性净资产以1999年6月30日为评估基准日，由北京兴业会计师事务所有限公司评估，出具了兴会评报字（1999）第221号评估报告，并经财政部财评字[2000]92号文批复确认，主发起人中国黄金集团公司将其所属经评估确认的原陕西东桐峪金矿、河北峪耳崖金矿、河南中原黄金冶炼厂的经营性资产、负债和拥有的山西大同黄金矿业有限责任公司40%的股权共计22,312.68万元以及现金2,000万元投入到本公司，按65.54%折为国家股159,353,900股。其他六家发起人投入现金3,150万元，按65.54%折为法人股20,646,100股，其中：中信国安集团公司投入现金2,000万元，折合国有法人股13,108,700股，占总股本的7.29%；河南豫光金铅集团有限责任公司投入现金500万元，折合国有法人股3,277,200股，占总股本的1.82%；
西藏自治区矿业开发总公司投入现金350万元，折合国有法人股2,294,000股，占总股本的1.28%；
山东莱州黄金（集团）有限公司、天津天保控股有限公司分别投入现金100万元，各折合国有法人股655,400股，各占总股本的0.36%；天津市宝银号贵金属有限公司投入现金100万元，折合法人股655,400股，占总股本的0.36%。上述出资已经武汉众环会计师事务所有限责任公司审验，并出具了武众会（2000）245号《验资报告》。
2003年公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]71号”文核准，向社会公众发行人民币普通股10,000万股。公司已于2003年7月30日以每股发行价格人民币4.05元，公开发行了每股面值1.00元的社会公众股10,000万股。此次增资经武汉众环会计师事务所有限责任公司以武众会（2003）453号《验资报告》审验。
2006年5月，经国资委国资产权[2006]570号文件批复，公司发起人股东西藏自治区矿业开发总公司将其持有本公司的2,294,000股转让给西藏公路工程总公司。
2006年5月29日，本公司召开股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、网络投票等表决方式审议通过了公司的股权分置改革方案。方案主要内容为：“方案实施股权登记日在册的流通股股东每持有10股流通股将获得公司非流通股股东支付的2.8股股票对价，方案实施后公司所有非流通股股东所持有的公司股份即获得上市流通权”。股权分置改革方案实施日期为2006年6月14日，非流通股股东为获取上市流通权向流通股股东支付对价股份数量为28,000,000股。2007年6月14日，有限售条件的流通股17,434,485股上市流通。
2007年8月26日本公司与控股股东中国黄金集团公司签署了《以资产认购非公开发行股票协议》，中国黄金集团公司以其持有的陕西太白黄金矿业有限责任公司77.2%的股权、内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司82%的股权、河南金源黄金矿业有限责任公司51%的股权、湖北鸡笼山黄金矿业有限公司55%的股权、广西凤山天承黄金矿业有限责任公司100%的股权和拥有的全资企业辽宁五龙黄金矿业有限责任公司、辽宁中金黄金有限责任公司、辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司、黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司100%的权益（统称：目标资产）作价认购公司本次发行的部分股份，根据目标资产公允价值和中国黄金集团公司的认购价格（人民币36.96元/股），本公司向中国黄金集团公司非公开发行的人民币普通股为53,725,325股。本公司已于2008年2月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次发行股票的登记手续。
2008年2月27日，本公司向八家特定投资者非公开发行25,641,025股人民币普通股（A股），发行价格为78.00元/股，募集资金净额为1,915,446,098.00元。公司已于2008年2月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股票的登记及股票限售手续。本公司增资后的股本为人民币359,366,350.00元，中国黄金集团公司持有本公司188,290,840股，持股比例为52.40%。
根据2009年5月19日股东大会通过的2008年度利润分配议案，本公司以359,366,350股为基数，向全体股东每10股转增12股，转增后的股本为790,605,970股，股本变更为790,605,970.00元。
根据2010年5月18日股东大会通过的2009年度利润分配议案，本公司以790,605,970股为基数，向全体股东每10股转增8股，转增后的股本为1,423,090,746股，股本变更为1,423,090,746.00元。
根据2011年4月15日股东大会通过的2010年度利润分配方案，本公司以1,423,090,746股为基数，向全体股东每10股转增3股，转增后的股本为1,850,017,970股，股本变更为1,850,017,970.00元；根据本公司2011年第一次临时股东大会决议，并经国务院国有资产监督管理委员会《关于核准中金黄金股份有限公司非公开发行股票的批复》及中国证券监督管理委员会“证监许可
[2011]1181号”文批复，2011年8月8日，本公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）112,134,561股，每股面值1.00元，股本变更为1,962,152,531.00元。
根据2012年6月26日股东大会通过的2011年度利润分配议案，本公司以1,962,152,531股为基数，向全体股东每10股转增5股，转增后的股本为2,943,228,797股，股本变更为2,943,228,797.00元。截止2015年6月30日，中国黄金集团公司持有本公司1,471,888,685股，持股比例为50.01%。
截止2015年6月30日，本公司注册资本：人民币2,943,228,797.00元；注册号：
100000000041214；经营范围：黄金、有色金属的地质勘查、采选、冶炼的投资与管理；黄金生产的副产品加工、销售；黄金生产所需原材料、燃料、设备的仓储、销售；黄金生产技术的研究开发、咨询服务；高纯度黄金制品的生产、加工、批发；进出口业务；商品展销。注册地址：北京市东城区柳荫公园南街1号5-7层；法定代表人：宋鑫。
本公司下设资源开发部、生产管理部、运营管理部、市场营销部、财务部、人事部、董秘事务部等部门；拥有30家二级控股或全资子公司，分别为甘肃省天水李子金矿有限公司、湖北三鑫金铜股份有限公司、山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司、苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司、潼关中金黄金矿业有限责任公司、潼关中金冶炼有限责任公司、陕西太白黄金矿业有限责任公司、内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司、河南金源黄金矿业有限责任公司、湖北鸡笼山黄金矿业有限公司、广西凤山天承黄金矿业有限责任公司、辽宁中金黄金有限责任公司、辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司、黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司、陕西久盛矿业投资管理有限公司、河北中金黄金矿业有限责任公司、河南中原黄金冶炼厂有限责任公司、河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司、中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司、中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司、嵩县前河矿业有限责任公司、河南秦岭黄金矿业有限责任公司、河北金厂峪矿业有限责任公司、河北中金黄金有限公司、嵩县金牛有限责任公司、中国黄金集团江西金山矿业有限公司、河北东梁黄金矿业有限责任公司、河南金渠黄金股份有限公司、托里县金福黄金矿业有限责任公司、中土矿业投资（北京）有限公司。
本集团的母公司和最终母公司为经国务院批准设立的中国黄金集团公司。
本财务报表业经本公司董事会于2015年8月18日决议批准报出。
2.合并财务报表范围
报告期内，本公司注销三级子公司1家，为内蒙古包头中金黄金矿业有限责任公司，属于二级子公司内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司全资子公司。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
本公司及各子公司（以下简称“本集团“）从事金矿采选。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“重大会计判断和估计”。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本报表会计期间为2015年1月1日起至2015年6月30日止。
3.营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.合并财务报表的编制方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8.现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|本集团将金额为人民币60万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|信用风险特征组合的确定依据|回收是否存在风险|
|根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|6|6|
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|1－2年|10|10|
|2－3年|30|30|
|3年以上|||
|3－4年|50|50|
|4－5年|80|80|
|5年以上|100|100|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|无风险组合|0.00|0.00|

 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有客观证据表明其发生了减值的|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备|

12.存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。本公司部分子公司原材料中的一般材料取得时以计划成本核算，对存货的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
其他存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13.划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本集团已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14.长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15.投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16.固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
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|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物||5－40|3－5|2.38－19.40|
|机器设备||7－20|3－5|4.75－13.86|
|运输工具||5－12|3－5|7.92－19.40|
|其他||5－9|3－5|10.56－19.40|

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17.在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
18.借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
本集团对无形资产中的矿权自资源开采之日起采用产量法或年限平均法摊销。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均或产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20.长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21.长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本集团的长期待摊费用主要包括探矿费、露天剥离费用等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
23.预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
24.收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定
25.政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26.递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27.租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会处理方法
本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
28.其他重要的会计政策和会计估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值
本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本集团需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）非金融非流动资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）内部退养福利及补充退休福利
本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（10）预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（11）无形资产——采矿权及探矿权
本集团对取得的采矿权及探矿权按成本进行初始计量，并自资源开采之日起开始摊销。对于本集团通过收购取得的采矿权及探矿权，本集团主要是以相关专业评估机构对该矿权的评估价值为基础确定收购价格，但是，本集团管理层认为本集团拥有的采矿权及探矿权的可收回金额的估计存在以下不确定性：①采矿权及探矿权对应的资源储量与品位存在不确定性：本集团系资源类企业，主要矿产资源埋藏于地下，矿产赋存状况比较复杂，矿体形态、产状、矿石组分、品位存在多变性，已探明矿山储量与品位一般根据估计得来，一般情况下，这种基于探测和测算的探明矿山储量与品位的判断不可能非常精确，最终结果与目前的估计可能存在差异。②黄金、铜、铁精矿等资源类产品的未来销售价格存在不确定性：本集团作为资源类企业，产品包括黄金、铜、铁精矿等，该等资源类产品销售价格在未来具有不确定性，将导致本集团拥有的采矿权及探矿权对应的资源储量的可收回金额存在不确定性，最终结果与目前估计可能存在差异。尽管管理层认为已采用了合理假设，但假设条件的变化仍将影响本集团无形资产——采矿权及探矿权余额。
29.重要会计政策和会计估计的变更重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(4)、重要会计估计变更
□适用√不适用
30.安全生产费用
本集团根据财政部国家安全生产监督管理总局于2012年2月14日公布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号），对矿山、冶炼以及勘探企业提取安全费用。
按照规定提取的安全生产费用，当计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1.主要税种及税率
|||
|-|-|
|税种|计税依据|
|增值税|按应税收入的17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；部分子公司系小规模纳税人，按增值税应税销售额3%计缴。|
|消费税||
|营业税|按应税营业额的3%或5%计缴。|
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。|
|企业所得税|按应纳税所得额的15%、25%计缴。|
|资源税|按处理矿量1.50-7.00元/吨计缴。|
|矿产资源补偿费|按矿产品销售收入与补偿费计征调整系数、回采率系数、补偿费费率之积计缴。|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|潼关中金冶炼有限责任公司|15%|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|15%|
|陕西略阳铧厂沟金矿|15%|
|陕西鑫元科工贸股份有限公司|15%|

 2.税收优惠
财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。本公司二级子公司潼关中金冶炼有限责任公司、陕西太白黄金矿业有限责任公司以及三级子公司陕西略阳铧厂沟金矿、陕西鑫元科工贸股份有限公司符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）》（国家发展改革委令2013年第21号）中的鼓励类产业。根据该政策每年向当地税务机关进行所得税优惠备案，享受15%的所得税税率。
根据财政部国家税务总局财税[2002]142号《关于黄金税收政策问题的通知》，黄金生产和经营单位销售黄金免征增值税；黄金交易所会员单位通过黄金交易所销售标准黄金（持有黄金交易所开具的《黄金交易结算凭证》），未发生实物交割的，免征增值税；发生实物交割的实行增值税即征即退政策，同时免征城市维护建设税、教育费附加。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|5,211,148.57|6,632,241.04|
|银行存款|2,576,938,514.22|1,503,583,923.75|
|其他货币资金|232,313,776.52|165,478,513.73|
|合计|2,814,463,439.31|1,675,694,678.52|
|其中：存放在境外的款项总额|||

其他说明
注：于2015年6月30日，本集团所有权受到限制的货币资金为人民币24,476,000.00元，为向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|12,330,588.00|33,854,907.46|
|商业承兑票据|||
|合计|12,330,588.00|33,854,907.46|

 (2).期末公司已质押的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|19,989,024.60|
|商业承兑票据||
|合计|19,989,024.60|

 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
5、应收账款
(1).应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|238,574,568.15|100.00|22,294,420.88|9.34|216,280,147.27|181,673,731.17|100.00|24,223,403.64|13.33|157,450,327.53|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|238,574,568.15|/|22,294,420.88|/|216,280,147.27|181,673,731.17|/|24,223,403.64|/|157,450,327.53|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|198,202,630.34|5,829,150.14|2.94%|
|1至2年|21,811,644.40|2,181,164.44|10.00%|
|2至3年|4,366,877.37|1,310,063.21|30.00%|
|3年以上||||
|3至4年|2,327,674.43|1,163,837.22|50.00%|
|4至5年|277,678.69|222,142.95|80.00%|
|5年以上|11,588,062.92|11,588,062.92|100.00%|
|合计|238,574,568.15|22,294,420.88||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,928,982.76元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本集团本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为190,115,009.77元，占应收账款期末余额合计数的比例为79.69%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为3,969,497.04元。
6、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|2,420,704,367.13|92.25|1,187,635,385.91|81.67|
|1至2年|79,986,412.22|3.05|149,701,211.43|10.29|
|2至3年|32,464,016.66|1.24|41,004,061.96|2.82|
|3年以上|90,840,534.90|3.46|75,879,734.49|5.22|
|合计|2,623,995,330.91|100.00|1,454,220,393.79|100.00|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末账龄超过1年的预付款项，主要系部分项目尚未完工并结算以及部分原料预付款未结算所致。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
本集团按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为1,333,228,272.67元，占预付账款期末余额合计数的比例为50.81%。
7、应收利息
□适用√不适用
8、应收股利
□适用√不适用
9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|84,602,811.06|15.23|79,602,811.06|94.09|5,000,000.00|84,602,811.06|15.93|79,602,811.06|94.09|5,000,000.00|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|471,048,873.65|84.77|163,715,507.45|34.76|307,333,366.20|446,522,963.48|84.07|171,514,803.03|38.41|275,008,160.45|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|555,651,684.71|/|243,318,318.51|/|312,333,366.20|531,125,774.54|/|251,117,614.09|/|280,008,160.45|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|南阳兄弟矿业权转让款|45,538,040.00|45,538,040.00|100.00|矿权款，回收可能性很小|
|江西省德兴市朱林金矿|20,235,300.00|15,235,300.00|75.29|按可变现净值为依据，计提减值准备|
|陕县慧能电厂|15,000,000.00|15,000,000.00|100.00|担保款，回收可能性很小|
|新疆喀什新鑫矿业有限公司|3,829,471.06|3,829,471.06|100.00|回收可能性很小|
|合计|84,602,811.06|79,602,811.06|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|241,835,004.97|11,144,785.81|4.61%|
|1至2年|44,654,320.00|4,465,432.00|10.00%|
|2至3年|32,682,008.70|9,804,602.61|30.00%|
|3年以上||||
|3至4年|22,817,736.68|11,408,868.34|50.00%|
|4至5年|10,839,923.05|8,671,938.44|80.00%|
|5年以上|118,219,880.25|118,219,880.25|100.00%|
|合计|471,048,873.65|163,715,507.45||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-7,799,295.58元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|陕县中金矿业投资有限公司|采购款|69,877,519.87|1年以内|12.58|4,192,651.19|
|南阳兄弟矿业权转让款|矿权款|45,538,040.00|5年以上|8.20|45,538,040.00|
|嘉荫县财政局|保证金|23,400,000.00|1-3年|4.21|4,380,000.00|
|江西省德兴市朱林金矿|代垫款|20,235,300.00|5年以上|3.64|15,235,300.00|
|吉林省国土资源厅|保证金|19,074,206.00|0-5年|3.43|13,249,501.32|
|合计|/|178,125,065.87|/|32.06|82,595,492.51|

嘉荫县财政局保证金，1-2年为13,200,000.00元，2-3年为10,200,000.00元；吉林省国土资源厅保证金，1年以内26,427.00元，1-2年4,500,000.00元，2-3年285,519.00元，3-4年3,100,000.00元，5年以上11,162,260.00元。
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
10、 存货
(1).存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|3,183,504,891.50|34,207,269.68|3,149,297,621.82|2,075,214,636.56|34,207,269.68|2,041,007,366.88|
|在产品|635,306,092.18|1,536,864.58|633,769,227.60|863,635,227.49|1,536,864.58|862,098,362.91|
|库存商品|1,031,465,015.98|15,452,727.19|1,016,012,288.79|876,237,975.75|16,115,551.93|860,122,423.82|
|周转材料|53,692,903.09||53,692,903.09|1,955,425.07||1,955,425.07|
|其他|11,846,525.15||11,846,525.15|10,588,847.73||10,588,847.73|
|合计|4,915,815,427.90|51,196,861.45|4,864,618,566.45|3,827,632,112.60|51,859,686.19|3,775,772,426.41|

(2).存货跌价准备
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

|||||
|-|-|-|-|
|原材料|34,207,269.68||34,207,269.68|
|在产品|1,536,864.58||1,536,864.58|
|库存商品|16,115,551.93|662,824.74|15,452,727.19|
|周转材料||||
|其他||||
|合计|51,859,686.19|662,824.74|51,196,861.45|

存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因：
||||
|-|-|-|
|项 目|计提存货跌价准备的具体依据|本期转销存货跌价准备的原因|
|原材料|可变现净值低于成本||
|在产品|可变现净值低于成本||
|库存商品|可变现净值低于成本|产品已经销售|
|周转材料|可变现净值低于成本||
|其他|||

(3).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
11、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
12、其他流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预缴税费|20,825,885.25|28,458,021.69|
|待抵扣进项税|118,744,370.28|70,819,442.26|
|租赁费等|6,789,725.57|735,640.21|
|合计|146,359,981.10|100,013,104.16|

13、可供出售金融资产
√适用□不适用
(1).可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|148,439,230.23|3,782,574.83|144,656,655.40|148,439,230.23|3,782,574.83|144,656,655.40|
|按成本计量的|148,439,230.23|3,782,574.83|144,656,655.40|148,439,230.23|3,782,574.83|144,656,655.40|
|其他|||||||
|合计|148,439,230.23|3,782,574.83|144,656,655.40|148,439,230.23|3,782,574.83|144,656,655.40|

 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额|减值准备|在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|玉门市昌源矿业有限公司|16,200,000.00|||16,200,000.00|||||30.00||
|康鑫股份有限公司|3,100,000.00|||3,100,000.00|3,100,000.00|||3,100,000.00|5.00||
|湖北省冶金产品联营公司|139,965.00|||139,965.00|139,965.00|||139,965.00|2.80||
|双龙冶金机械设备有限公司|542,609.83|||542,609.83|542,609.83|||542,609.83|51.00||
|德兴市花桥农村信用合作社|1,150,000.00|||1,150,000.00|||||1.39|189,750.00|
|中国黄金集团黄金珠宝有限公司|127,306,655.40|||127,306,655.40|||||11.03||
|合计|148,439,230.23|||148,439,230.23|3,782,574.83|||3,782,574.83|/|189,750.00|

 (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|3,782,574.83||3,782,574.83|
|本期计提||||
|其中：从其他综合收益转入||||
|本期减少||||
|其中：期后公允价值回升转回|/|||
|期末已计提减值金余额|3,782,574.83||3,782,574.83|

 (5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
14、持有至到期投资
□适用√不适用
15、长期应收款
□适用√不适用
16、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、联营企业|||||
|中国黄金集团财务有限公司||4 9 0,000,000.00|- 5 ,630,604.73|484,369,395.27|
|中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|28,013,659.83||827,564.33|28,841,224.16|
|小计|28,013,659.83|490,000,000.00|- 4 ,803,040.40|513,210,619.43|
|合计|28,013,659.83|490,000,000.00|- 4 ,803,040.40|5 1 3,210,619.43|

17、投资性房地产
□适用√不适用
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|46,099,532.54|||46,099,532.54|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|46,099,532.54|||4 6 , 099,532.54|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|16,364,058.95|||1 6 , 364,058.95|
|2.本期增加金额|745,275.78|||745,275.78|
|（1）计提或摊销|745,275.78|||745,275.78|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|17,109,334.73|||1 7 , 109,334.73|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|28,990,197.81|||2 8 , 990,197.81|
|2.期初账面价值|29,735,473.59|||2 9 , 735,473.59|

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
18、固定资产
(1).固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|8,311,608,478.06|4,240,759,042.12|363,528,652.13|51,043,178.86|12,966,939,351.17|
|2.本期增加金额|53,212,999.91|60,962,517.38|5,197,503.05|850,731.19|120,223,751.53|
|（1）购置|29,212,515.18|60,520,283.20|5,197,503.05|850,731.19|95,781,032.62|
|（2）在建工程转入|24,000,484.73|442,234.18|||24,442,718.91|
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额|5,400,961.63|12,148,758.01|2,386,259.20||19,935,978.84|
|（1）处置或报废|5,400,961.63|12,148,758.01|2,386,259.20||19,935,978.84|
|4.期末余额|8,359,420,516.34|4,289,572,801.49|366,339,895.98|51,893,910.05|13,067,227,123.86|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|2,998,369,188.62|1,917,971,182.75|217,584,369.87|31,405,152.85|5,165,329,894.09|
|2.本期增加金额|207,073,651.92|163,490,390.62|15,805,834.01|4,842,282.14|391,212,158.69|
|（1）计提|207,073,651.92|163,490,390.62|15,805,834.01|4,842,282.14|391,212,158.69|
|3.本期减少金额|3,875,017.52|9,548,567.22|2,117,007.71||15,540,592.45|
|（1）处置或报废|3,875,017.52|9,548,567.22|2,117,007.71||15,540,592.45|
|4.期末余额|3,201,567,823.02|2,071,913,006.15|231,273,196.17|36,247,434.99|5,541,001,460.33|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|77,155,962.04|2,594,706.94|||79,750,668.98|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报废||||||
|4.期末余额|77,155,962.04|2,594,706.94|||79,750,668.98|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|5,080,696,731.28|2,215,065,088.40|135,066,699.81|15,646,475.06|7,446,474,994.55|
|2.期初账面价值|5,236,083,327.40|2,320,193,152.43|145,944,282.26|19,638,026.01|7,721,858,788.10|

 (2).暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|房屋及建筑物|196,067,629.24|61,647,226.82||134,420,402.42|
|机器设备|73,996,399.35|41,938,668.26|1,926,632.78|30,131,098.32|
|运输工具|||||
|合 计|270,064,028.59|103,585,895.08|1,926,632.78|164,551,500.74|

 (3).通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|机器设备|150,000,000.00|45,591,893.50||1 0 4,408,106.50|
|合计|150,000,000.00|45,591,893.50||1 0 4,408,106.50|

 (4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
①本公司控股子公司潼关中金黄金矿业有限责任公司的固定资产的相关权属证明的变更手续已经办理完毕，无形资产的权属证明的变更手续正在办理中。
②本公司2008年度收购中国黄金集团公司九家子公司股权及权益类资产（辽宁五龙黄金矿业有限责任公司股权已经转让），已由中国黄金集团公司移交给本公司，其中黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司与资产相关的部分房产证、土地证及采矿证，产权人仍为原乌拉嘎金矿，辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司涉及的与资产相关的部分土地证，产权人仍为辽宁省排山楼金矿以及辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司涉及的房产，产权人仍为二道沟金矿，产权变更手续正在办理之中。
③本公司下属子公司河北金厂峪矿业有限责任公司与资产相关的部分房产证、车辆行驶证等权证，产权人仍为原河北金厂峪金矿；河南秦岭黄金矿业有限责任公司部分土地使用证仍为原河南秦岭金矿，目前，产权变更手续正在办理之中。
④本公司控股子公司内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司部分厂房暂未办理房产证，账面原值为20,031,971.08元。
⑤本公司子公司中国黄金集团江西金山矿业有限公司，改制前名称为江西金山金矿，相关资产权属尚未办妥名称变更手续。
⑥本公司子公司苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司、陕西久盛矿业投资管理有限公司、托里县金福黄金矿业有限责任公司采矿权证正在办理当中。
19、在建工程
√适用□不适用
(1).在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|冶炼厂搬迁项目（河南中原黄金冶炼厂有限责任公司）|3,817,755,698.40||3,817,755,698.40|2,932,046,354.71||2,932,046,354.71|
|采选技术改造项目（山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司）|162,353,188.27||162,353,188.27|136,018,370.77||136,018,370.77|
|前常铜铁矿采选改扩建工程（安徽太平矿业有限公司）|285,236,140.24||285,236,140.24|242,550,452.58||242,550,452.58|
|采矿扩能技改工程（湖北三鑫金铜股份有限公司）|255,583,704.13||255,583,704.13|204,832,564.03||204,832,564.03|
|采选扩能改造项目（河北金厂峪矿业有限责任公司）|402,384,811.84||402,384,811.84|350,785,389.73||350,785,389.73|
|王家沟尾矿库（陕西太白黄金矿业有限责任公司）|77,861,938.27||77,861,938.27|72,253,837.45||72,253,837.45|
|4500吨/日采选扩建工程（内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司）|116,707,588.80||116,707,588.80|108,079,310.19||108,079,310.19|
|牛头沟矿区（沙土凹金矿）改扩建工程（嵩县金牛有限责任公司）|251,413,117.74||251,413,117.74|227,982,798.12||227,982,798.12|
|其他项目|1,852,282,148.69|17,042,439.18|1,835,239,709.51|1,584,480,198.87|17,042,439.18|1,567,437,759.69|
|合计|7,221,578,336.38|17,042,439.18|7,204,535,897.20|5,859,029,276.45|17,042,439.18|5,841,986,837.27|

 (2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|冶炼厂搬迁项目（河南中原黄金冶炼厂有限责任公司）|5,102,930,000.00|2,932,046,354.71|885,709,343.69|3, 817,755,698.40|74.81|82%|275,002,061.21|109,188,493.36|5.23|金融机构贷款|
|采选技术改造项目（山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司）|457,193,000.00|136,018,370.77|26,334,817.50|162,353,188.27|93.85|94%||||金融机构贷款、自筹|
|前常铜铁矿采选改扩建工程（安徽太平矿业有限公司）|697,497,400.00|242,550,452.58|42,685,687.66|285,236,140.24|75.00|78%|54,185,137.07|9,712,979.20|5.20|募股资金、金融机构贷款|
|采矿扩能技改工程（湖北三鑫金铜股份有限公司）|290,115,600.00|204,832,564.03|50,751,140.10|255,583,704.13|122.22|85%||||自筹|
|采选扩能改造项目（河北金厂峪矿业有限责任公司）|639,430,000.00|350,785,389.73|51,599,422.11|402,384,811.84|74.71|90%|42,783,321.85|14,175,210.85|5.78|金融机构贷款、自筹|
|王家沟尾矿库（陕西太白黄金矿业有限责任公司）|74,085,500.00|72,253,837.45|5,608,100.82|77,861,938.27|105.09|98%|4,323,173.37|819,840.02|5.60|金融机构贷款、自筹|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4500吨/日采选扩建工程（内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司）|456,136,500.00|108,079,310.19|9,391,222.71|762,944.10|116,707,588.80|85.34|95%|8,809,673.71|||金融机构贷款|
|牛头沟矿区（沙土凹金矿）改扩建工程（嵩县金牛有限责任公司）|387,320,000.00|227,982,798.12|23,430,319.62||251,413,117.74|91.00|99%|20,496,425.78|4,960,106.12|5.55|金融机构贷款、自筹|
|合计|8,104,708,000.00|4,274,549,077.58|1,095,510,054.21|762,944.10|5, 369,296,187.69|/|/|405,599,792.99|138,856,629.55|/|/|

 (3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
20、工程物资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|工程用材料、工器具及尚未安装的设备|44,170,869.20|44,333,546.14|
|合计|44,170,869.20|44,333,546.14|

其他说明：
21、固定资产清理
□适用√不适用
22、生产性生物资产
□适用√不适用
23、油气资产
□适用√不适用
24、无形资产
(1).无形资产情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|采矿权、探矿权|其他|合计|

||||||
|-|-|-|-|-|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|962,595,414.89|4,775,752,141.62|22,479,747.85|5,760,827,304.36|
|2.本期增加金额|405,355.00|49,379,800.00|166,693.00|49,951,848.00|
|(1)购置|405,355.00|49,379,800.00|166,693.00|49,951,848.00|
|(2)内部研发|||||
|(3)企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额|963,000,769.89|4,825,131,941.62|22,646,440.85|5,810,779,152.36|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|197,480,208.15|970,642,261.90|11,821,763.65|1,179,944,233.70|
|2.本期增加金额|18,937,160.38|76,193,512.37|864,431.42|95,995,104.17|
|（1）计提|18,937,160.38|76,193,512.37|864,431.42|95,995,104.17|
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额|216,417,368.53|1,046,835,774.27|12,686,195.07|1,275,939,337.87|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额||4 04,049,055.78||4 04,049,055.78|
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额||4 04,049,055.78||4 04,049,055.78|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|746,583,401.36|3,374,247,111.57|9,960,245.78|4,130,790,758.71|
|2.期初账面价值|765,115,206.74|3,401,060,823.94|10,657,984.20|4,176,834,014.88|

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
25、开发支出
□适用√不适用
26、商誉
√适用□不适用
(1).商誉账面原值
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|安徽太平矿业有限公司|90,210,708.76|||90,210,708.76|
|陕西久盛矿业投资管理有限公司|436,145,383.98|||436,145,383.98|
|江西三和金业有限公司|1,160,513.77|||1,160,513.77|
|托里县金福黄金矿业有限责任公司|45,532,238.00|||45,532,238.00|
|陕西鑫元科工贸股份有限公司|70,184,717.58|||70,184,717.58|
|托里县鑫达黄金矿业有限责任公司|39,174,885.32|||39,174,885.32|
|合计|682,408,447.41|||682,408,447.41|

27、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|探矿费|869,264,462.26|56,466,196.34|60,126,076.99||865,604,581.61|
|资源使用费|14,646,822.09||389,160.00||14,257,662.09|
|露天剥离费用|134,547,569.18|1,500,000.00|9,454,863.03||126,592,706.15|
|耕地占用税|20,818,462.79||2,393,040.74||18,425,422.05|
|其他|71,387,074.47|10,429,008.27|20,135,586.08|521,200.00|61,159,296.66|
|合计|1,110,664,390.79|68,395,204.61|92,498,726.84|521,200.00|1,086,039,668.56|

28、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|694,376,418.72|169,415,789.10|690,077,937.42|167,631,614.86|

||||||
|-|-|-|-|-|
|存货内部未实现销售利润|3,104,744.39|776,186.10|3,104,744.39|776,186.10|
|无形资产摊销的时间性差异|34,458,383.69|8,614,595.92|34,458,383.69|8,614,595.92|
|应付职工薪酬|110,915,185.20|26,013,611.72|112,428,703.47|26,802,297.83|
|可抵扣亏损|877,053,405.29|201,202,101.62|781,915,404.62|177,620,262.77|
|其他|9,322,393.92|2,330,598.48|6,217,649.53|1,554,412.38|
|合计|1,729,230,531.21|408,352,882.94|1,628,202,823.12|382,999,369.86|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|9,351,000.00|2,337,750.00|9,351,000.00|2,337,750.00|
|非同一控制下企业合并|2,935,032,672.85|733,114,901.67|3,017,581,227.27|747,051,689.79|
|因负债的账面价值与计税基础不同形成|33,163,786.80|8,290,946.70|33,163,786.80|8,290,946.70|
|合计|2,977,547,459.65|743,743,598.37|3,060,096,014.07|757,680,386.49|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|127,148,269.19|141,838,235.27|
|可抵扣亏损|539,533,628.66|539,533,628.66|
|合计|666,681,897.85|681,371,863.93|

由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
29、短期借款
√适用□不适用
(1).短期借款分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|37,000,000.00|9,000,000.00|
|保证借款|692,200,000.00|549,500,000.00|
|信用借款|3,486,619,462.53|1,748,913,827.11|

||||
|-|-|-|
|合计|4,215,819,462.53|2,307,413,827.11|

 (2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
30、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融负债|||
|其中：发行的交易性债券|||
|衍生金融负债|||
|其他|||
|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|447,127,500.00|516,877,500.00|
|合计|447,127,500.00|516,877,500.00|

31、衍生金融负债
□适用√不适用
32、应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|491,570,254.26|172,026,880.62|
|合计|491,570,254.26|172,026,880.62|

33、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|1,755,103,064.43|1,723,204,282.73|
|1-2年|235,984,752.90|104,268,159.94|
|2-3年|38,719,693.51|26,832,662.46|
|3年以上|47,753,037.96|49,988,285.28|
|合计|2,077,560,548.80|1,904,293,390.41|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

||||
|-|-|-|
|温州市云峰建设有限公司排山楼黄金矿业项目部|7,072,522.54|项目未完成|
|陈良满|6,496,550.81|业务未结算|
|扬州庆松化工设备有限公司|6,041,112.50|项目未完成|
|吴巴亦|4,600,534.96|项目未完成|
|山东鑫泰地质勘探有限公司|4,039,173.55|项目未完成|
|湖南涟邵建设工程（集团）第一安装工程有限公司|3,276,846.98|项目未完成|
|两当县招金矿业有限公司|2,824,646.10|项目未完成|
|华从利|2,711,626.88|项目未完成|
|中国冶金地质总局广西地质勘查院|2,691,600.00|项目未完成|
|合计|39,754,614.32|/|

34、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|254,810,071.58|281,573,334.32|
|1年以上|16,415,327.05|18,183,074.28|
|合计|271,225,398.63|299,756,408.60|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|徐州东亚钢铁有限公司|7,697,687.22|业务未完成|
|中国农业银行|1,240,691.68|业务未完成|
|黄新文|1,200,000.00|业务未完成|
|合计|10,138,378.90|/|

(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
35、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|240,100,068.98|745,789,637.18|703,853,195.70|282,036,510.46|
|二、离职后福利-设定提存计划|18,190,188.76|113,106,181.53|104,104,322.13|27,192,048.16|
|三、辞退福利|506,043.58||101,119.97|404,923.61|
|四、一年内到期的其他福利|168,318.04|163,539.30|282,146.36|49,710.98|
|合计|258,964,619.36|859,059,358.01|808,340,784.16|309,683,193.21|

(2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|190,733,969.91|574,604,446.81|543,280,741.54|222,057,675.18|
|二、职工福利费||41,483,813.56|41,483,813.56|-|
|三、社会保险费|6,357,062.66|64,064,740.90|59,346,389.52|11,075,414.04|
|其中：医疗保险费|4,002,448.59|43,429,503.73|40,149,502.93|7,282,449.39|
|工伤保险费|1,909,430.06|17,467,722.85|16,366,341.21|3,010,811.70|
|生育保险费|445,184.01|3,167,514.32|2,830,545.38|782,152.95|
|四、住房公积金|8,618,827.98|49,751,595.17|46,978,390.12|11,392,033.03|
|五、工会经费和职工教育经费|34,390,208.43|15,885,040.74|12,763,860.96|37,511,388.21|
|合计|240,100,068.98|745,789,637.18|703,853,195.70|282,036,510.46|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|16,480,076.99|102,240,167.29|93,660,897.24|25,059,347.04|
|2、失业保险费|1,568,091.80|7,055,647.83|6,938,207.51|1,685,532.12|
|3、企业年金缴费|142,019.97|3,810,366.41|3,505,217.38|447,169.00|
|合计|18,190,188.76|113,106,181.53|104,104,322.13|27,192,048.16|

其他说明：
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
36、应交税费
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|1,303,669.08|-4,005,746.87|
|消费税|||
|营业税|898,306.36|1,911,893.25|
|企业所得税|57,428,748.97|130,562,885.85|
|个人所得税|1,674,441.38|9,678,895.64|
|城市维护建设税|716,866.49|694,909.68|
|资源税|-636,072.70|-992,256.54|
|房产税|2,345,399.39|2,885,816.52|
|土地使用税|3,504,350.50|4,012,577.07|
|教育费附加|1,092,604.05|442,651.11|
|矿产资源补偿费|11,498,388.05|38,408,717.64|
|其他税费|37,829,411.19|26,780,723.13|
|合计|117,656,112.76|210,381,066.48|

37、应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|21,376.72|330,429.24|
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|25,034,307.38|36,667,797.71|
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|合计|25,055,684.10|36,998,226.95|

重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
38、应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|100,326,460.93|97,040,513.90|
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|合计|100,326,460.93|97,040,513.90|

39、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|中国黄金集团公司|134,456,407.75|84,671,816.44|
|河南黄金建筑安装公司|12,934,809.04|13,884,268.89|
|中国黄金集团公司辽宁有限公司|1,055,600.00|1,330,253.43|
|河北省国土资源厅|30,000,000.00|30,000,000.00|
|陕西黄金公司|18,144,265.76|18,144,265.76|
|湖北黄石金铜矿业有限公司|6,063,592.27|6,063,592.27|
|灵宝波伟实业有限公司|14,168,073.36|37,513,851.66|
|中国黄金集团建设有限公司|4,745,812.30|5,083,872.30|
|四川宏泰鑫发矿山公司|1,196,133.24|6,064,056.82|
|刘洋|38,291,199.73|38,291,199.73|
|新民财政所|15,120,000.00|15,120,000.00|
|中铁十九局集团公司东梁金矿项目部|3,485,917.55|10,569,936.90|
|安全生产押金（秦岭）|18,240,500.00|18,620,500.00|
|河南省国土资源厅|11,882,900.00|11,882,900.00|
|镇安县飞龙矿业发展公司|27,657,500.00|26,500,000.00|
|灵宝金源晨光有色矿冶有限公司|132,264.18|25,560,627.41|
|中国十五冶金建设集团有限|9,092,044.08|17,010,072.29|

||||
|-|-|-|
|公司|||
|温州二井建设有限公司|9,030,774.91|5,459,502.98|
|陕西德源矿业投资有限公司|5,162,274.24|6,254,524.95|
|其他|438,197,846.55|602,049,716.15|
|合计|799,057,914.96|980,074,957.98|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|中国黄金集团公司|73,908,829.14|项目未完成|
|河北省国土资源厅|30,000,000.00|项目未完成|
|陕西黄金公司|18,144,265.76|未催收|
|湖北黄石金铜矿业有限公司|6,063,592.27|未催收|
|刘洋|38,291,199.73|未催收|
|新民财政所|15,120,000.00|未催收|
|合计|181,527,886.90|/|

40、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
41、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|1,521,700,000.00|61,400,000.00|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|20,047,214.23|19,408,386.53|
|合计|1,541,747,214.23|80,808,386.53|

42、其他流动负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期应付债券|||
|（超）短期融资券|2,300,000,000.00|1,500,000,000.00|
|其他|1,234,858.87|980,400.00|
|合计|2,301,234,858.87|1,500,980,400.00|

短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
43、长期借款
√适用□不适用
(1).长期借款分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|||
|保证借款|5,057,307,000.00|2,525,649,000.00|

||||
|-|-|-|
|信用借款|3,412,722,730.00|3,705,624,548.00|
|减：一年内到期的长期借款|-1,521,700,000.00|-61,400,000.00|
|合计|6,948,329,730.00|6,169,873,548.00|

44、应付债券应付债券
√适用□不适用
(1).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用√不适用
(2).划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用√不适用
45、长期应付款
√适用□不适用
(1).按款项性质列示长期应付款：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|
|黄金生产发展基金|7,475,711.88|7,475,711.88|
|黄金地质探矿基金|566,886.79|566,886.79|
|交银金融租赁有限责任公司|69,464,721.76|79,026,953.21|
|减：一年内到期部分|20,047,214.23|19,408,386.53|
|合 计|57,460,106.20|67,661,165.35|

46、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
(1)长期应付职工薪酬表
□适用√不适用
(2)设定受益计划变动情况
□适用√不适用
47、专项应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|吉林省财政厅|1,460,000.00|||1,460,000.00|财政专项拨款|
|安全生产保障能力建设专项资金|52,380,000.00|||52,380,000.00|财政专项拨款|
|故县镇棚户区改造项目|3,150,000.00|1,842,000.00||4,992,000.00|财政专项拨款|
|合计|56,990,000.00|1,842,000.00||5 8 , 8 3 2,000.00|/|

48、预计负债
□适用√不适用
49、递延收益
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|177,429,851.62|5,741,200.00|13,081,783.10|170,089,268.52|黄金矿山企业财政专项拨款等|
|合计|177,429,851.62|5,741,200.00|13,081,783.10|170,089,268.52|/|

涉及政府补助的项目：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|黄金矿山企业财政专项拨款项目|80,983,806.64|1,250,000.00|4,112,912.72||78,120,893.92|与资产相关|
|黄金矿山企业财政专项拨款项目|93,075,544.98|3,691,200.00|8,968,870.38||87,797,874.60|与收益相关|
|其他递延收益|3,370,500.00|800,000.00|||4,170,500.00|与收益相关|
|合计|177,429,851.62|5,741,200.00|13,081,783.10||1 7 0 , 0 89,268.52|/|

50、股本
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|2,943,228,797.00||||||2,943,228,797.00|

51、其他权益工具
□适用√不适用
52、资本公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,039,337,299.94|||1,039,337,299.94|
|其他资本公积|621,186,820.43|||621,186,820.43|
|合计|1,660,524,120.37|||1,660,524,120.37|

53、库存股
□适用√不适用
54、其他综合收益
□适用√不适用
55、专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|19,606,222.00|66,563,275.50|46,595,950.39|39,573,547.11|
|合计|19,606,222.00|66,563,275.50|46,595,950.39|39,573,547.11|

56、盈余公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|576,637,004.89|||5 7 6,637,004.89|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|576,637,004.89|||5 7 6,637,004.89|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
57、未分配利润
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|4,731,502,602.40|4,832,242,567.39|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|4,731,502,602.40|4,832,242,567.39|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|51,711,286.31|283,288,936.37|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|29,432,287.97|129,502,067.11|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|4,753,781,600.74|4,986,029,436.65|

58、营业收入和营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|17,607,110,490.18|16,496,250,641.30|15,780,397,052.98|14,375,837,162.01|
|其他业务|129,735,099.95|61,466,321.36|148,944,533.97|98,885,514.45|
|合计|17,736,845,590.13|16,557,716,962.66|15,929,341,586.95|14,474,722,676.46|

59、营业税金及附加
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|1,231,964.17|1,957,905.13|
|城市维护建设税|3,293,259.26|6,558,946.53|
|教育费附加|1,748,261.32|3,072,711.25|
|资源税|40,871,578.33|33,657,250.86|
|其他|1,809,140.22|2,793,494.06|
|合计|48,954,203.30|48,040,307.83|

其他说明：
各项营业税金及附加的计缴标准详见“税项”。
60、销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|10,972,915.30|11,906,330.95|
|职工薪酬|6,475,776.61|4,138,114.90|
|业务经费|387,034.12|845,354.34|
|保险费|44,867.97||
|折旧费|568,266.22|794,530.50|
|交易手续费|4,560,805.45|2,604,381.32|
|仓储保管费|964,785.48|1,610,822.00|
|包装费|228.00|1,140.00|
|差旅费|499,195.66|1,074,450.50|
|其他|3,769,622.78|2,567,742.03|
|合计|28,243,497.59|25,542,866.54|

61、管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|305,906,796.65|291,248,789.30|
|无形资产摊销|90,703,829.65|96,232,106.99|
|长期待摊费用摊销|36,241,431.63|24,957,523.11|
|折旧费|63,006,395.09|50,151,337.97|
|修理费|10,525,354.18|12,076,942.06|
|税费|20,576,376.20|23,942,944.02|
|业务招待费|6,205,893.03|7,917,300.30|
|差旅费|8,211,102.10|8,949,883.65|
|研究与开发费用|9,256,453.36|14,527,596.24|
|办公费|3,888,436.01|5,567,468.57|

||||
|-|-|-|
|中介及咨询费用|4,865,547.69|7,333,380.17|
|排污费|16,164,325.24|9,076,749.55|
|其他|168,043,450.06|160,826,087.08|
|合计|743,595,390.89|712,808,109.01|

62、财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|349,430,818.42|303,587,243.58|
|减：利息收入|-13,610,755.48|-14,874,475.98|
|减：利息资本化金额|-151,234,447.27|-190,443,700.83|
|汇兑损益|||
|减：汇兑损益资本化金额|||
|其他|8,811,468.60|8,759,582.57|
|合计|193,397,084.27|107,028,649.34|

63、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-9,728,278.34|367,230.86|
|二、存货跌价损失|||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|-9,728,278.34|367,230.86|

64、公允价值变动收益
□适用√不适用
65、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-4,803,040.40|1,477,492.25|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-15,087.74|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资|||

||||
|-|-|-|
|收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|189,750.00|57,500.00|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|-4,613,290.40|1,519,904.51|

66、营业外收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|474,866.95|9,032,799.69|474,866.95|
|其中：固定资产处置利得|474,866.95|9,032,799.69|474,866.95|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|13,081,783.10|22,583,010.62|13,081,783.10|
|其他|9,074,891.00|13,926,164.82|9,074,891.00|
|合计|22,631,541.05|45,541,975.13|22,631,541.05|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|黄金矿山企业财政专项拨款项目|4,112,912.72|9,711,600.34|与资产相关|
|黄金矿山企业财政专项拨款项目|8,968,870.38|12,471,410.28|与收益相关|
|其他递延收益||400,000.00|与收益相关|
|合计|13,081,783.10|22,583,010.62|/|

67、营业外支出
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|

|||||
|-|-|-|-|
|非流动资产处置损失合计|672,048.81|630,849.47|672,048.81|
|其中：固定资产处置损失|672,048.81|630,849.47|672,048.81|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|855,447.18|1,248,787.13|855,447.18|
|非常损失|496,843.38||496,843.38|
|罚款支出|2,008,251.37|2,192,660.55|2,008,251.37|
|其他|22,402,326.14|12,201,363.14|22,402,326.14|
|合计|26,434,916.88|16,273,660.29|26,434,916.88|

68、所得税费用
(1)所得税费用表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|86,345,109.42|187,532,215.15|
|递延所得税费用|-25,353,513.08|311,814.02|
|合计|60,991,596.34|187,844,029.17|

69、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到代理客户的款项|22,575,799.33|8,245,045.48|
|收到黄金专项资金|5,741,200.00|2,400,000.00|
|利息收入|13,610,755.48|8,447,157.10|
|资金往来及其他|364,413,593.14|324,343,396.77|
|合计|406,341,347.95|343,435,599.35|

 (2).支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付代理客户的款项|25,518,725.96||
|支付办公费、差旅费、通讯费、业务招待费、水电费等|73,934,131.26|57,265,298.58|
|资金往来及其他|482,159,041.28|497,698,385.87|
|合计|581,611,898.50|554,963,684.45|

 (3). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|代付职工购房款|11,000,000.00|3,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|合计|11,000,000.00|3,000,000.00|

 (4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|代收职工购房款|193,994.08|225,000.00|
|故县棚户区改造项目拨款|1,842,000.00||
|合计|2,035,994.08|225,000.00|

 (5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|筹资费用|3,825,000.00|62,724.00|
|合计|3,825,000.00|62,724.00|

70、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|105,258,467.19|403,775,937.09|
|加：资产减值准备|-9,728,278.34|367,230.86|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|391,957,434.47|318,278,442.46|
|无形资产摊销|95,995,104.17|91,762,219.51|
|长期待摊费用摊销|92,498,726.84|61,898,770.52|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|197,181.86|-8,401,950.22|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|198,196,371.15|113,143,542.75|
|投资损失（收益以“－”号填列）|4,613,290.40|-1,519,904.51|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-11,140,237.66|13,253,289.42|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-14,213,275.42|-11,160,606.96|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-1,088,183,315.30|261,274,376.50|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-1,229,677,364.81|-251,457,019.97|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|1,259,710,556.68|-135,137,926.49|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-204,515,338.77|856,076,400.96|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹|||

||||
|-|-|-|
|资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|2,789,987,439.31|2,272,633,798.80|
|减：现金的期初余额|1,673,610,678.52|1,514,497,828.58|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|1,116,376,760.79|758,135,970.22|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|2,789,987,439.31|1,673,610,678.52|
|其中：库存现金|5,211,148.57|6,632,241.04|
|可随时用于支付的银行存款|2,552,462,514.22|1,501,499,923.75|
|可随时用于支付的其他货币资金|232,313,776.52|165,478,513.73|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|2,789,987,439.31|1,673,610,678.52|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

71、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|24,476,000.00|银行承兑汇票保证金|
|应收票据|||
|存货|||
|固定资产|104,408,106.50|融资租赁资产|
|无形资产|53,256,626.67|银行借款抵押资产|
|合计|182,140,733.17|/|

72、外币货币性项目
□适用√不适用
73、套期
□适用√不适用
八、合并范围的变更
报告期内，本公司注销三级子公司1家，为内蒙古包头中金黄金矿业有限责任公司，属于二级子公司内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司全资子公司。
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
√适用□不适用
(1).企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|潼关中金冶炼有限责任公司|陕西省潼关县桐峪镇|陕西省潼关县桐峪镇|金矿采选|98.07||投资设立|
|河北中金黄金矿业有限责任公司|河北省秦皇岛市青龙满族自治县青龙镇|河北省秦皇岛市青龙满族自治县青龙镇|金矿采选|100.00||投资设立|
|河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司|宽城满族自治县峪耳崖镇后庄|宽城满族自治县峪耳崖镇后庄|金矿采选|100.00||投资设立|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|河南省三门峡市金昌路|河南省三门峡市金昌路|金矿采选|70.00||投资设立|
|中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司|洛阳嵩县饭坡乡|洛阳嵩县饭坡乡|金矿采选|100.00||投资设立|
|中土矿业投资（北京）有限公司|北京市东城区安定门外大街9号|北京市东城区柳荫公园南街1号|投资与资产管理|51.00||投资设立|
|湖北三鑫金铜股份有限公司|湖北省大冶市金湖乡|湖北省大冶市金湖乡|铜金矿采选|51.00||同一控制下企业合并|
|山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司|山东省烟台海阳市郭城镇|山东省烟台海阳市郭城镇|金矿采选|51.00||同一控制下企业合并|
|苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司|内蒙古自治区苏尼特右旗朱日和镇|内蒙古自治区苏尼特右旗朱日和镇|金矿采选|90.00||同一控制下企业合并|
|潼关中金黄金矿业有限责任公司|陕西省潼关县桐峪镇|陕西省潼关县桐峪镇|金矿采选|51.00||同一控制下企业合并|
|内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司|内蒙古自治区包头市九原区|内蒙古自治区包头市九原区|金矿采选|82.00||同一控制下企业合并|
|广西凤山天承黄金矿业有限责任公司|广西壮族自治区凤山县金牙乡|广西壮族自治区凤山县金牙乡|金矿采选|100.00||同一控制下企业合并|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|河南省嵩县城关镇|河南省嵩县城关镇|金矿采选|51.00||同一控制下企业合并|
|湖北鸡笼山黄金矿业有限公司|湖北省阳新县富池镇|湖北省阳新县富池镇|金矿采选|55.00||同一控制下企业合并|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|陕西省宝鸡市太白县太白河镇|陕西省宝鸡市太白县太白河镇|金矿采选|66.83||同一控制下企业合并|
|黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司|黑龙江省伊春市嘉荫县乌拉嘎镇|黑龙江省伊春市嘉荫县乌拉嘎镇|金矿采选|100.00||同一控制下企业合并|
|辽宁中金黄金有限责任公司|辽宁省沈阳市东陵区|辽宁省沈阳市东陵区|金矿采选|100.00||同一控制下企业合并|
|辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司|辽宁省北票市龙潭乡|辽宁省北票市龙潭乡|金矿采选|100.00||同一控制下企业合并|
|嵩县前河矿业有限责任公司|河南省嵩县|河南省嵩县|金矿采选|60.00||同一控制下企业合并|
|河南秦岭黄金矿业有限责任公司|河南省灵宝市故县|河南省灵宝市故县|金矿采选|100.00||同一控制下企业合并|
|河北金厂峪矿业有限责任公司|河北省唐山市迁西县|河北省唐山市迁西县|金矿采选|80.00||同一控制下企业合并|
|河北中金黄金有限公司|河北省石家庄市|河北省石家庄市|金矿采选|100.00||同一控制下企业合并|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司|吉林省桦甸市|吉林省桦甸市|金矿采选|100.00|同一控制下企业合并|
|嵩县金牛有限责任公司|河南省洛阳市|河南省洛阳市|金矿采选|60.00|同一控制下企业合并|
|中国黄金集团江西金山矿业有限公司|江西省德兴市|江西省德兴市|金矿采选|76.00|同一控制下企业合并|
|河北东梁黄金矿业有限责任公司|河北省承德市|河北省承德市|金矿采选|100.00|同一控制下企业合并|
|甘肃省天水李子金矿有限公司|甘肃省天水市|甘肃省天水市|金矿采选|88.40|非同一控制下企业合并|
|陕西久盛矿业投资管理有限公司|陕西省镇安县|陕西省镇安县|金矿采选|100.00|非同一控制下企业合并|
|河南金渠黄金股份有限公司|河南省三门峡|河南省三门峡|金矿采选|51.00|非同一控制下企业合并|
|托里县金福黄金矿业有限责任公司|新疆托里县|新疆托里县|金矿采选|95.00|非同一控制下企业合并|

(2).重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|潼关中金冶炼有限责任公司|1.93|219,164.74||219,164.74|
|潼关中金黄金矿业有限责任公司|49.00|-1,181,278.91||-1,181,278.91|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|30.00|960,868.48||960,868.48|
|湖北三鑫金铜股份有限公司|49.00|53,562,620.62|102,735,621.25|53,562,620.62|
|山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司|49.00|1,380,053.82||1,380,053.82|
|苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司|10.00|8,946,857.17|36,983,887.73|8,946,857.17|
|内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司|28.00|1,213,040.34||1,213,040.34|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|49.00|2,941,585.30||2,941,585.30|
|湖北鸡笼山黄金矿业有限公司|45.00|-5,948,809.61||-5,948,809.61|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|33.17|-3,027,144.77||-3,027,144.77|
|嵩县前河矿业有限责任公司|40.00|-831,743.06||-831,743.06|
|河北金厂峪矿业有限责任公|20.00|-1,022,254.25||-1,022,254.25|

||||||
|-|-|-|-|-|
|司|||||
|嵩县金牛有限责任公司|40.00|-747,137.58||-747,137.58|
|中国黄金集团江西金山矿业有限公司|24.00|2,962,483.68||2,962,483.68|
|甘肃省天水李子金矿有限公司|11.60|575,123.04|67,879.62|575,123.04|
|河南金渠黄金股份有限公司|49.00|-5,137,703.94||-5,137,703.94|
|托里县金福黄金矿业有限责任公司|5.00|-8,225.13||-8,225.13|

(3).重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|潼关中金冶炼有限责任公司|80,842.73|25,391.79|106,234.52|92,329.95|5,545.35|97,875.30|74,558.33|26,653.90|101,212.23|87,423.11|6,565.46|93,988.57|
|潼关中金黄金矿业有限责任公司|6,750.90|21,613.37|28,364.27|31,557.69|101.10|31,658.79|7,497.46|20,275.72|27,773.18|30,800.30|101.10|30,901.40|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|586,177.35|438,450.72|1,024,628.07|396,720.22|487,409.79|884,130.01|305,498.61|351,363.13|656,861.74|281,843.91|234,840.07|516,683.98|
|湖北三鑫金铜股份有限公司|26,208.31|188,646.24|214,854.55|117,031.01|10,899.20|127,930.21|26,955.22|176,610.92|203,566.14|95,819.21|11,263.62|107,082.83|
|山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司|2,938.88|64,757.54|67,696.42|50,871.85|1,327.07|52,198.92|4,794.82|62,662.86|67,457.68|50,864.90|1,373.01|52,237.91|
|苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司|75,792.75|46,446.63|122,239.38|39,111.27|98.57|39,209.84|72,245.84|47,504.50|119,750.34|8,732.01|131.43|8,863.44|
|内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司|9,657.89|84,268.66|93,926.55|64,442.00|435.02|64,877.02|13,839.24|84,739.20|98,578.44|69,912.94|435.02|70,347.96|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|16,070.44|33,777.35|49,847.79|28,220.31|1,146.29|29,366.60|14,253.67|34,778.52|49,032.19|28,117.22|1,146.29|29,263.51|
|湖北鸡笼山黄金矿业有限公司|6,263.82|28,770.15|35,033.97|12,399.06||12,399.06|5,873.90|28,993.29|34,867.19|10,862.65||10,862.65|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|26,073.54|121,188.77|147,262.31|93,512.80|7,388.56|100,901.36|23,863.54|119,579.70|143,443.24|88,996.94|7,617.69|96,614.63|
|嵩县前河矿业有限责任公司|1,677.71|10,969.82|12,647.53|8,667.21||8,667.21|1,707.90|11,136.97|12,844.87|8,656.91||8,656.91|
|河北金厂峪矿业有限责任公司|6,912.32|89,451.81|96,364.13|82,505.34||82,505.34|7,543.03|83,435.98|90,979.01|76,697.31||76,697.31|
|嵩县金牛有限责任公司|9,289.86|62,603.09|71,892.95|63,124.21|518.04|63,642.25|6,324.11|60,436.72|66,760.83|57,891.53|518.04|58,409.57|
|中国黄金集团|36,558.53|123,107.39|159,665.92|49,734.53|19,818.02|69,552.55|26,986.97|123,839.40|150,826.37|41,925.48|19,967.01|61,892.49|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|江西金山矿业有限公司|||||||||||||
|甘肃省天水李子金矿有限公司|7,908.59|20,231.59|28,140.18|20,204.67|155.00|20,359.67|7,337.12|18,700.07|26,037.19|18,011.29|375.00|18,386.29|
|河南金渠黄金股份有限公司|15,883.34|33,411.58|49,294.92|30,483.65|597.52|31,081.17|18,814.23|33,604.62|52,418.85|32,568.22|617.52|33,185.74|
|托里县金福黄金矿业有限责任公司|4,198.10|51,829.51|56,027.61|47,975.37|436.54|48,411.91|3,960.36|53,177.26|57,137.62|49,200.42|436.54|49,636.96|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|潼关中金冶炼有限责任公司|62,275.22|1,135.57|1,135.57|-796.87|42,678.39|1,044.13|1,044.13|3,582.34|
|潼关中金黄金矿业有限责任公司|20,280.89|-241.08|-241.08|603.75|13,853.69|-227.98|-227.98|-612.60|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|1,422,241.39|320.29|320.29|-34,792.01|1,154,422.59|499.32|499.32|6,969.82|
|湖北三鑫金铜股份有限公司|43,285.41|11,301.95|11,658.21|10,340.91|49,096.02|15,974.79|15,974.79|-1,952.95|
|山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司|7,818.03|281.64|281.64|5,856.62|4,708.33|-1,030.33|-1,030.33|3,094.43|
|苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司|25,036.27|8,946.86|8,946.86|2,729.17|41,974.46|21,165.16|21,165.16|3,907.75|
|内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司|16,823.30|466.71|479.74|3,589.41|17,054.28|2,398.44|2,398.44|8,420.20|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|15,191.09|600.32|600.32|2,155.67|13,646.82|361.82|361.82|-2,471.21|
|湖北鸡笼山黄金矿业有限公司|4,590.38|-1,369.64|-1,321.96|-2,337.76|6,255.29|233.39|233.39|-1,964.25|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|18,762.26|-541.01|-356.57|6,636.70|55,098.39|1,605.46|1,605.46|3,103.19|
|嵩县前河矿业有限责任公司|4,756.37|-207.94|-207.94|-145.16|5,818.33|79.23|79.23|74.24|
|河北金厂峪矿业有限责任公司|11,844.26|-511.13|-511.13|4,882.12|6,905.53|-684.71|-684.71|15,408.84|
|嵩县金牛有限责任公司|1,590.73|-186.78|45.89|-4,715.22|8,052.99|-828.22|-828.22|-8,114.49|
|中国黄金集团江西金山矿业有限公司|50,382.23|983.72|904.57|-5.11|40,707.04|2,188.84|2,188.84|707.63|
|甘肃省天水李子金矿有限公司|7,164.61|179.36|179.36|522.68|6,235.58|-126.92|-126.92|569.33|
|河南金渠黄金股份有限公司|7,311.07|-1,048.51|-1,048.51|52.59|15,265.35|1,189.81|1,189.81|1,771.43|
|托里县金福黄金矿业有限责任公司|10,409.67|-16.45|-16.45|540.51|4,661.84|-17.88|-17.88|1,627.25|

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资|
|||||直接|间接||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||的会计处理方法|
|中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|河南三门峡|河南三门峡|贵金属加工||49.00|权益法|
|中国黄金集团财务有限公司|北京市|北京市|金融类|49.00||权益法|

(2).重要联营企业的主要财务信息
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额||
||中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|中国黄金集团财务有限公司|中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|中国黄金集团财务有限公司|
|流动资产|85,858,042.28|2,792,569,872.23|94,735,166.97||
|非流动资产|12,575,065.46|15,625.00|12,248,517.47||
|资产合计|98,433,107.74|2,792,585,497.23|106,983,684.44||
|流动负债|39,573,466.60|1,804,076,527.30|49,812,950.09||
|非流动负债|||||
|负债合计|39,573,466.60|1,804,076,527.30|49,812,950.09||
|少数股东权益|||||
|归属于母公司股东权益|58,859,641.14|988,508,969.93|57,170,734.35||
|按持股比例计算的净资产份额|28,841,224.16|484,369,395.27|28,013,659.83||
|调整事项|||||
|--商誉|||||
|--内部交易未实现利润|||||
|--其他|||||
|对联营企业权益投资的账面价值|28,841,224.16|484,369,395.27|28,013,659.83||
|存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值|||||
|营业收入|70,487,398.05|3,582,097.09|142,004,938.60||
|净利润|1,688,906.79|-11,491,030.07|3,801,902.15||
|终止经营的净利润|||||
|其他综合收益|||||
|综合收益总额|||||
|本年度收到的来自联营企业的股利|||||

4、重要的共同经营
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款、套期工具等，各项金融工具的详细情况说明见相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）利率风险－现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。
（2）黄金价格风险
本集团开展实物黄金租赁业务，其目的是为了规避自产黄金产生的价格波动风险。
2、信用风险
2015年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。
本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
√适用□不适用
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末公允价值||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量|||||
|（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|||||
|1. 交易性金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（3）衍生金融资产|||||
|2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||

||||
|-|-|-|
|（二）可供出售金融资产|||
|（1）债务工具投资|||
|（2）权益工具投资|||
|（3）其他|||
|（三）投资性房地产|||
|1.出租用的土地使用权|||
|2.出租的建筑物|||
|3.持有并准备增值后转让的土地使用权|||
|（四）生物资产|||
|1.消耗性生物资产|||
|2.生产性生物资产|||
|持续以公允价值计量的资产总额|||
|（五）交易性金融负债|||
|其中：发行的交易性债券|||
|衍生金融负债|||
|其他|||
|（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债|447,127,500.00|4 4 7 , 1 27,500.00|
|其中：黄金租赁|447,127,500.00|4 4 7 , 1 27,500.00|
|持续以公允价值计量的负债总额|447,127,500.00|4 4 7 , 1 27,500.00|
|二、非持续的公允价值计量|||
|（一）持有待售资产|||
|非持续以公允价值计量的资产总额|||
|非持续以公允价值计量的负债总额|||

十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|中国黄金集团公司|北京市东城区柳荫公园南街1号|金矿采选|434,023.80|50.01|50.01|

2、本企业的子公司情况
详见“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本集团重要的合营和联营企业详见“在联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|同受中国黄金集团公司控制|
|中国黄金集团财务有限公司|同受中国黄金集团公司控制|

4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|广西田林高龙黄金矿业有限责任公司|母公司的控股子公司|
|吉林海沟黄金矿业有限责任公司|母公司的控股子公司|
|凌源日兴矿业有限公司|母公司的全资子公司|
|内蒙古金陶股份有限公司|母公司的控股子公司|
|西峡金泰矿业有限公司|母公司的全资子公司|
|中国黄金集团国际贸易有限公司|母公司的控股子公司|
|中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司|母公司的控股子公司|
|中国黄金集团黄金珠宝有限公司|母公司的控股子公司|
|中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|母公司的控股子公司|
|河南黄金建筑安装公司|母公司的全资子公司|
|河南中原黄金建筑安装工程公司|母公司的全资子公司|
|中国黄金集团地质有限公司|母公司的全资子公司|
|中国黄金集团建设有限公司|母公司的全资子公司|
|中国黄金集团内蒙古金盛矿业开发有限公司|母公司的全资子公司|
|中国金域黄金物资总公司|母公司的全资子公司|
|中十冶集团有限公司|母公司的控股子公司|
|北京金有地质勘查有限责任公司|母公司的全资子公司|
|吉林省金立勘探有限公司|母公司的全资子公司|
|中国黄金集团内蒙古金盛矿业有限责任公司|母公司的全资子公司|
|长春黄金设计院工程建设监理部|母公司的全资子公司|
|长春黄金设计院|母公司的全资子公司|
|长春黄金研究院|母公司的全资子公司|
|北京金域黄金物资储运公司|母公司的全资子公司|
|河南中原黄金机械厂|母公司的全资子公司|
|中国金域黄金物资储运公司|母公司的全资子公司|
|辽宁省黄金物资公司|母公司的全资子公司|
|河北峪耳崖黄金实业发展中心|母公司的全资子公司|
|河南黄金科技实业公司|母公司的全资子公司|
|河南省三门峡黄金工业学校|母公司的全资子公司|
|中国黄金报社|母公司的全资子公司|
|陕西黄金公司|母公司的全资子公司|
|中十冶集团有限公司|母公司的控股子公司|
|辽宁天利金业有限责任公司|母公司的全资子公司|
|西藏华泰龙矿业开发有限公司|母公司的控股子公司|

|||
|-|-|
|中国黄金集团营销有限公司|母公司的控股子公司|
|桦甸市世纪三和矿业有限公司|母公司的控股子公司|

5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用□不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|中国黄金集团公司|黄金|225,994,522.71|338,923,286.72|
|广西田林高龙黄金矿业有限责任公司|黄金|21,898,162.06||
|吉林海沟黄金矿业有限责任公司|黄金||9,858,769.84|
|凌源日兴矿业有限公司|黄金|39,919,316.02|38,534,183.43|
|内蒙古金陶股份有限公司|黄金|11,673,362.63|75,992,032.47|
|西峡金泰矿业有限公司|黄金|1,484,978.86|2,641,949.61|
|中国黄金集团国际贸易有限公司|黄金||58,413,869.53|
|中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司|黄金|2,680,935.78|4,645,367.62|
|中国黄金集团黄金珠宝有限公司|黄金|8,239,670.91|316,550,844.78|
|中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|黄金||11,361,548.21|
|河南黄金建筑安装公司|工程|6,854,582.20|6,659,843.38|
|河南中原黄金建筑安装工程公司|工程|250,000.00|12,840,443.66|
|中国黄金集团地质有限公司|工程||650,000.00|
|中国黄金集团建设有限公司|工程|525,630,000.00|3,000,000.00|
|中国黄金集团内蒙古金盛矿业开发有限公司|工程||1,004,315.79|
|中国金域黄金物资总公司|工程|500,000.00||
|中十冶集团有限公司|工程|10,280,701.71||
|北京金有地质勘查有限责任公司|勘探|621,200.00|1,836,100.00|
|吉林省金立勘探有限公司|勘探||302,600.00|
|中国黄金集团地质有限公司|勘探||2,961,268.27|
|中国黄金集团内蒙古金盛矿业有限责任公司|勘探|912,047.80||
|长春黄金设计院工程建设监理部|监理费|1,212,640.00|1,272,000.00|
|长春黄金设计院|设计费|3,080,000.00||
|中国黄金集团内蒙古金盛矿业开发有限公司|设计费|100,000.00||
|北京金有地质勘查有限责任公司|研究费|1,245,900.00||
|长春黄金研究院|研究费|1,513,475.00|4,264,578.00|
|中国黄金集团公司|研究费|2,000,000.00||
|北京金域黄金物资储运公司|设备|807,700.00||
|河南黄金建筑安装公司|设备||6,100,000.00|
|河南中原黄金机械厂|设备|726,700.00|299,860.00|
|中国金域黄金物资储运公司|设备||4,892,825.14|
|中国金域黄金物资总公司|设备|97,970,952.10|19,622,572.47|
|河南中原黄金机械厂|材料|41,515.00||
|吉林海沟黄金矿业有限责任公司|材料|2,057,731.42||
|辽宁省黄金物资公司|材料|5,017,741.66|4,689,081.76|

|||||
|-|-|-|-|
|中国金域黄金物资总公司|材料|14,081,964.17||
|北京金有地质勘查有限责任公司|劳务费||400,000.00|
|河北峪耳崖黄金实业发展中心|劳务费|2,681,114.55||
|河南黄金科技实业公司|劳务费|20,000.00||
|河南中原黄金建筑安装工程公司|劳务费|1,646,400.00||
|中国金域黄金物资储运公司|劳务费||760,100.00|
|中国金域黄金物资总公司|劳务费||52,940.00|
|中十冶集团有限公司|劳务费|200,000.00|8,144,360.02|
|河北峪耳崖黄金实业发展中心|租赁费||9,665,669.76|
|中国黄金集团公司|租赁费|464,321.09||
|河南省三门峡黄金工业学校|培训|20,616.00|70,400.00|
|中国黄金报社|培训|9,700.00||
|河南中原黄金机械厂|其他||253,758.93|
|陕西黄金公司|其他|34,856.76|817,994.96|
|中国黄金报社|其他|162,468.00|1,000.00|
|中国黄金集团地质有限公司|其他|1,000,000.00||
|中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|其他|57,690.00||
|中十冶集团有限公司|其他|56,000.00||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|黄金|48,608,420.00|46,953,110.00|
|中国黄金集团公司|黄金|2,618,434,365.88|3,458,434,933.57|
|西峡金泰矿业有限公司|黄金||2,641,949.61|
|辽宁天利金业有限责任公司|黄金||3,423,432.35|
|中国黄金集团国际贸易有限公司|铜精粉|2,488,545.51|210,842,920.34|
|西藏华泰龙矿业开发有限公司|材料|303,498.00|803,386.17|
|中国黄金集团营销有限公司|加工费||248,135.86|
|中国黄金集团黄金珠宝有限公司|加工费||11,156.05|
|中国黄金集团公司|劳务费|318,960.92|112,158.75|
|桦甸市世纪三和矿业有限公司|劳务费|1,800.00|18,545.00|
|内蒙古金陶股份有限公司|其他|1,196,697.02||
|河南中原黄金建筑安装工程公司|其他|5,132,442.13||
|河南黄金建筑安装公司|其他||1,404,212.00|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
上述日常关联交易定价原则，已经本公司2013年5月16日在北京召开的2012年度股东大会审议通过。本公司向中国黄金集团公司销售黄金，矿产金按上海黄金交易所主流现货交易品种当月均价扣除1%贴水进行结算；冶炼金按上海黄金交易所主流现货交易品种时价每克扣除1.20元进行结算。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
□适用√不适用
关联租赁情况说明
2013年11月12日，中国黄金集团公司与本公司签订了《房屋交换使用合同》，中国黄金集团公司将其拥有的建筑面积为1976平方米的房屋（中国黄金大厦6层）提供给本公司使用，本公司将拥有的建筑面积为2190平方米的房屋（本公司拥有的洛克时代房屋）提供给中国黄金集团公司使用，合同期限为3年，自2013年9月1日起至2016年8月31日止。
(4).关联担保情况
√适用□不适用
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|80,000,000.00|2014.3.27|2015.3.6|是|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|45,000,000.00|2014.3.17|2015.3.16|是|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|35,000,000.00|2014.3.1|2015.2.28|是|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|15,000,000.00|2015.2.26|2016.2.26|否|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|20,000,000.00|2015.2.27|2016.2.26|否|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|60,000,000.00|2015.3.4|2016.3.3|否|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|20,000,000.00|2015.3.6|2016.3.3|否|
|河南金源黄金矿业有限责任公司|45,000,000.00|2015.3.23|2016.3.22|否|
|中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司|60,000,000.00|2014.4.16|2015.4.15|是|
|中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司|30,000,000.00|2014.07.23|2015.06.05|是|
|中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司|60,000,000.00|2014.07.23|2015.07.22|否|
|中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司|40,000,000.00|2015.6.3|2016.6.2|否|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|14,000,000.00|2013.10.30|2016.10.29|否|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|18,500,000.00|2013.11.14|2016.11.14|否|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|17,000,000.00|2014.02.18|2017.02.17|否|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|16,800,000.00|2014.07.07|2017.07.06|否|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|6,000,000.00|2014.04.09|2017.04.08|否|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|12,000,000.00|2014.12.19|2015.12.18|否|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|14,000,000.00|2014.12.30|2015.12.29|否|
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|21,700,000.00|2011.6.4|2016.6.3|否|
|辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司|18,000,000.00|2011.3.25|2015.3.25|是|
|辽宁新都黄金有限责任公司|20,000,000.00|2014.10.17|2015.10.16|否|
|山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司|40,000,000.00|2014.9.28|2015.3.27|是|
|嵩县金牛有限责任公司|50,000,000.00|2014.12.8|2015.12.8|否|
|嵩县金牛有限责任公司|13,500,000.00|2014.12.10|2015.11.6|否|
|嵩县金牛有限责任公司|100,000,000.00|2015.1.16|2016.1.14|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|122,070,000.00|2014.1.24|2024.1.24|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|61,625,000.00|2014.5.12|2024.5.12|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|61,658,000.00|2014.8.27|2024.8.27|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|30,672,500.00|2014.11.29|2024.11.29|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|30,623,500.00|2014.12.25|2024.12.25|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2014.2.08|2024.2.08|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|50,000,000.00|2014.1.24|2024.01.24|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2014.1.24|2024.01.24|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|50,000,000.00|2014.1.24|2024.01.24|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|200,000,000.00|2014.3.19|2024.03.19|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|5,000,000.00|2014.3.20|2024.03.20|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|70,000,000.00|2014.3.21|2024.03.21|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|50,000,000.00|2014.4.02|2024.04.02|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|300,000,000.00|2014.4.09|2024.4.09|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2014.4.15|2024.4.15|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|50,000,000.00|2014.4.25|2024.4.25|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2014.4.28|2024.4.28|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|140,000,000.00|2014.4.30|2024.4.30|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|50,000,000.00|2014.5.12|2024.5.12|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2014.5.16|2024.5.16|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|200,000,000.00|2014.7.22|2024.7.22|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2014.10.16|2024.10.16|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2014.10.28|2024.10.28|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|72,000,000.00|2014.11.28|2024.11.28|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2014.12.3|2024.12.3|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2015.01.12|2025.01.12|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2015.01.12|2025.01.12|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2015.01.22|2025.01.22|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2015.01.22|2025.01.22|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|200,000,000.00|2015.02.11|2025.02.11|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2015.02.15|2025.02.15|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|200,000,000.00|2015.03.20|2018.03.20|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|200,000,000.00|2015.03.26|2018.03.26|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|200,000,000.00|2015.03.26|2018.03.26|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|573,500,000.00|2015.04.20|2018.04.20|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2015.05.07|2018.05.07|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|13,000,000.00|2015.05.29|2018.05.29|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|18,500,000.00|2015.06.04|2018.06.4|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|96,000,000.00|2015.06.04|2018.06.04|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|122,358,000.00|2015.06.09|2018.06.04|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|200,000,000.00|2015.05.13|2018.05.12|否|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|100,000,000.00|2015.06.05|2018.06.05|否|
|中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司|70,000,000.00|2014.12.03|2021.05.05|否|
|中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司|16,000,000.00|2015.03.13|2021.05.05|否|
|中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司|32,000,000.00|2015.6.23|2022.12.03|否|
|河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司|50,000,000.00|2015.01.23|2016.01.23|否|
|江西三和金业有限公司|10,000,000.00|2014.07.10|2015.07.09|否|
|江西三和金业有限公司|10,000,000.00|2014.01.06|2015.08.05|否|
|江西三和金业有限公司|10,000,000.00|2014.10.21|2015.10.20|否|
|江西三和金业有限公司|20,000,000.00|2014.11.06|2015.11.05|否|
|江西三和金业有限公司|10,000,000.00|2014.09.17|2015.09.16|否|
|江西三和金业有限公司|20,000,000.00|2014.03.05|2015.03.04|是|
|江西三和金业有限公司|20,000,000.00|2015.03.09|2016.03.05|否|
|江西三和金业有限公司|10,000,000.00|2014.09.24|2015.09.23|否|
|江西三和金业有限公司|36,000,000.00|2015.06.16|2016.06.15|否|
|安徽太平矿业有限公司|25,000,000.00|2015.02.03|2016.02.02|否|

江西三和金业有限公司的银行贷款由中国黄金集团江西金山矿业有限公司提供担保；安徽太平矿
业有限公司的银行贷款由湖北三鑫金铜股份有限公司提供担保。
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
√适用□不适用
(1).应收项目
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|中国黄金集团公司|117,714,930.85|22,287.39|371,456.56|22,287.39|
||中国黄金集团国际贸易有限公司|||2 , 123,655.90|127,419.35|
||内蒙古金陶股份有限公司|1,196,697.02||||
||西藏华泰龙矿业开发有限公司|299,754.43||||
||辽宁天利金业有限责任公司|||3,816,577.97|228,994.68|
||中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|43,275,041.00|2,596,502.46|43,275,041.00|2,596,502.46|
||河南黄金建筑安装公司|||1,287,288.88|77,237.33|
|预付款项|中国金域黄金物资总公司|27,248,050.91||2 9 , 415,867.91||
||中国黄金集团公司|127,133,970.13||79,518,905.08||
||长春黄金设计院|189,540.00||629,540.00||
||长春黄金研究院|3,198,335.02||2,007,963.74||
||河南黄金建筑安装公司|24,853,647.23||14,569,253.59||
||河南中原黄金机械厂|820,655.61||3,852,759.46||
||河南中原黄金建筑安装工程公司|27,216,008.04||25,845,936.51||
||中国黄金报社|||102,800.00||
||长春黄金设计院工程建设监理部|1,057,835.24||579,831.50||
||河南省三门峡黄金工业学校|48,750.00||||
||金翔黄金实业发展公司|5,065.65||||
||陕西黄金公司|558,042.58||||
||中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司|||800,000.00||
||中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|44,164,940.15||20,939,759.82||
||建昌金泰矿业有限责任公司|264,233.00||264,233.00||
||吉林省金立勘探有限公司|73,672.55||73,672.55||
||西藏华泰龙矿业开发有限公司|||271,023.07||
||凌源日兴矿业有限公司|||3,808,248.00||
||内蒙古金陶股份有限公司|||1,958,081.57||
||灵宝双鑫矿业有限责任公司|2,561,997.60||||
|其他应收|中国金域黄金物资总公司|||832,072.14|832,072.14|
||中国黄金集团公司|1,294,540.40|23,276.74|387,945.70|23,276.74|
||哈尔滨黄金宾馆|300,000.00|300,000.00|300,000.00|300,000.00|
||长春黄金设计院工程建设监理部|456,060.00|136,818.00|456,060.00|136,818.00|
||中国黄金集团营销有限公司|116,171.20|6,970.27|116,171.20|6,970.27|
||金翔黄金实业发展公司|200,000.00|200,000.00|200,000.00|200,000.00|
||中国黄金集团西和矿业有限公司|191,668.88||||
||河南省三门峡黄金工业学校|2,100.00||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|款|中国黄金报社|948.00||||
||成县二郎黄金开发有限责任公司|23,515.97||||
||长春黄金设计院|400.00||||
||长春黄金研究院|17,324.40||||
||吉林省金立勘探有限公司|2,100,000.00||||
||河南中原黄金机械厂|103,103.50|10,240.00|102,400.00|10,240.00|
||辽宁省黄金物资公司|313,579.76|18,814.79|313,579.76|18,814.79|
||桦甸市世纪三和矿业有限公司|7,114,748.31|11,363.33|189,388.89|11,363.33|

 (2).应付项目
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|河南中原黄金机械厂|513,598.93|440,896.93|
||中国金域黄金物资总公司|27,751,752.66|5,054,868.70|
||长春黄金研究院|2,012,450.00|1,333,100.00|
||北京金有地质勘查有限责任公司|3,810,500.00|3,889,300.00|
||中国黄金集团公司|201,229,804.79||
||怀来宏达矿业有限公司|10,159.68||
||陕西黄金公司|39,755.90||
||陕西久盛矿业投资管理有限公司|262,500.00||
||广西田林高龙黄金矿业有限责任公司|14,920,368.47||
||河南黄金科技实业公司||120,000.00|
||河南文峪金矿|72,708.65||
||河南黄金建筑安装公司|8,471,562.52|4,943,367.56|
||河南中原黄金建筑安装工程公司|26,186,654.94|8,071,659.63|
||长春黄金设计院|11,261,151.00|6,272,280.00|
||辽宁省黄金物资公司|1,875,519.80|2,865,604.85|
||河南中原黄金实业发展中心|6,617,536.75|230,000.00|
||江苏黄金有限公司|22,367.50||
||上海黄金有限公司|6,000.00||
||吉林海沟黄金矿业有限责任公司|7,515,558.14|8,477,222.62|
||河北峪耳崖黄金实业发展中心||6,272,550.08|
||北京中金物业管理中心|27,081.00|27,081.00|
||长春黄金设计院工程建设监理部|1,729,304.00|740,624.00|
||陕西东桐峪黄金实业有限公司|60,000.00|60,000.00|
||中国黄金集团地质有限公司|2,600,000.00|2,700,000.00|
||凌源日兴矿业有限公司|11,039,679.35||
||建昌金泰矿业有限责任公司|340,800.00|340,800.00|
||中十冶集团有限公司|21,693,189.83|19,777,874.07|
||中国黄金集团黄金珠宝有限公司|74,445,942.89|66,206,271.98|
||中国黄金集团内蒙古金盛矿业开发有限公司|4,547,281.47|4,235,232.77|
||中国黄金集团建设有限公司|32,260.56|32,260.56|
||中国黄金集团国际贸易有限公司|58,246.98|1,658,829.80|
||北京金域黄金物资储运公司|807,700.00|693,170.00|
|预收款项|辽宁天利金业有限责任公司|1,200.00||
||中国黄金集团国际贸易有限公司||2,608,027.94|
||中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|44,043,858.62||
||中金辐照股份有限公司|1,200.00||
||长春黄金研究院|26,000.00||
||中国金域黄金物资总公司|160.87||
||中国黄金集团建设有限公司|4,745,812.30|5,083,872.30|

|||||
|-|-|-|-|
|其他应付款|河南黄金建筑安装公司|12,934,809.04|13,884,268.89|
||河南中原黄金建筑安装工程公司|239,545.09|379,912.77|
||中国黄金集团辽宁有限公司|1,055,600.00|1,330,253.43|
||中国黄金集团公司|134,456,407.75|84,671,816.44|
||吉林省世纪三和矿业有限公司|30,545.85||
||中十冶集团有限公司||56,000.00|
||陕西黄金公司|18,144,265.76|18,144,265.76|
||吉林省金立勘探有限公司|900,000.00||
||凤山县宏益矿业有限责任公司|1,760,000.00|2,340,000.00|
||广西黄金公司|3,232,388.73|3,232,388.73|
||广西田林高龙黄金矿业有限责任公司|3,061,200.00|3,060,000.00|
||河南中原黄金机械厂|1,043,700.00|1,043,700.00|
||北京金有地质勘查有限公司|1,800,000.00||
||长春黄金研究院|2,446,650.00|2,446,650.00|
||长春黄金设计院工程建设监理部|660,000.00||
||中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司|5,801,929.17|6,546,013.03|
|应付股利|中国黄金集团公司|82,087,160.15|67,368,273.31|
||中国黄金河南公司|527,192.90|1,527,192.90|
||陕西黄金公司|180,000.00|180,000.00|

十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）关于对潼关中金黄金矿业有限责任公司资产权属过户的承诺：本公司及潼关县国有资产经营管理公司承诺，在对潼关中金黄金矿业有限责任公司增资完成后六个月内，将出资的净资产中涉及需要办理权属转移的房产、土地、采矿权、探矿权及股权等资产变更到潼关中金黄金矿业有限责任公司名下，目前房产、采矿权及探矿权已经全部办理完毕，土地的权属证明正在办理过程中。
（2）2008年2月，本公司非公开发行股票收购中国黄金集团公司9家子公司（辽宁五龙黄金矿业有限责任公司股权已经转让）的股权及权益，本公司及中国黄金集团公司承诺对拟出让资产涉及的矿权、土地使用权、房屋所有权等权属证明于承诺出具之日起12个月内取得或完善，如未能取得或完善资质证书而导致本公司遭受损失，中国黄金集团公司将予以补偿。截至2015年6
月30日，上述部分产权尚未完善。
（3）2009年5月，本公司收购中国黄金集团公司持有的河南秦岭黄金矿业有限责任公司100%
股权和河北金厂峪矿业有限责任公司100%股权，中国黄金集团公司承诺：若涉及矿权价款缴纳事
项，由中国黄金集团公司承担；2009年10月，本公司收购中国黄金集团公司持有的河北黄金公司（现变更为河北中金黄金有限公司）整体产权、中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司100%股权和嵩县前河矿业有限责任公司60%股权，中国黄金集团公司承诺：中国黄金集团公司如未能完善资质证书、土地使用证以及采矿权证而导致本公司遭受相关损失，由中国黄金集团公司予以补偿。
2、其他
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
2010年7月，湖北省黄金公司（以下简称“湖北黄金”）就本公司子公司湖北鸡笼山黄金矿业有限公司（以下简称“鸡笼山矿业”）矿权权属纠纷向湖北省黄石市中级人民法院（以下简称“黄石中院”）提起诉讼。湖北黄金的诉讼请求为：（1）要求将鸡笼山矿业拥有的鸡笼山金矿的探矿权、采矿权归属于湖北黄金；（2）要求鸡笼山矿业向湖北黄金支付自2002年12月26日以来使用上述矿权的使用费32,634,366.00元（注：起诉书中注明使用费具体金额以最终评估确认的价值为准）；（3）要求鸡笼山矿业承担本诉讼案件的一切费用。2010年10月28日，湖北省黄石市中级人民法院，第一次开庭审理了此案，因湖北黄金提出对鸡笼山金矿的矿业权进行评估，此案中止审理。2013年1月18日，湖北省中级人民法院再次开庭，双方代理律师就本案各自发表了代理意见。2013年12月24日，湖北省中级人民法院判决（（2010）黄民开初字第3号）：（1）确认鸡笼山公司的矿业权属于全体股东所有；（2）湖北省黄金公司享有矿业权利益为4,592.87万元，由鸡笼山公司自判决生效之日起十五日内付清；（3）驳回省黄金公司其他诉讼请求。原被告双方均提出上诉。2014年12月15日，湖北省高级人民法院民事裁定（（2014）鄂民—终字第00067号）：撤销湖北省黄石市中级人民法院（2010）黄民开初字第3号民事判决；
发回湖北省黄石市中级人民法院重审。鸡笼山矿业的代理律师就此案发表了法律意见书，意见书认为：湖北省黄金公司诉求，既没有事实根据，又没有法律依据，法院理应驳回，需要履行赔偿义务的可能性较小（低于50%）。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
①关于本公司三级子公司中国黄金集团石湖矿业有限公司对外担保的说明
被担保 被担保被担保单位 借款银行 担保总额 担保性质
单位性质 单位情况灵寿县通用机械厂（河北拖拉机制
中国工商银行 国有 9,190,000.00贷款担保 停产造有限公司、河北拖拉机厂）
注：上述对外担保事项为中国黄金集团石湖矿业有限公司1999年前对外担保形成，均已逾期，对外担保是否需承担连带责任及可能的代偿金额，存在较大的不确定性，目前无法合理估计。
①关于本公司控股子公司嵩县金牛有限责任公司对外担保的说明
被担保 被担保被担保单位 借款银行 担保总额 担保性质
单位性质 单位情况嵩县中莹氟盐有限责任公司 中国工商银行国有独资 1,940,000.00贷款担保正常经营洛阳市顺势药业有限责任公司 中国工商银行 私营 15,000,000.00贷款担保正常经营注：上述担保事项于2007年5月31日以前发生，根据中国黄金集团公司与嵩县人民政府签订的股权转让协议第二条约定：嵩县人民政府承诺前河公司、金牛公司的所有债务，以2007年5月31日财务报表上列明的为基础，经双方确认的负债，除此之外无任何其他负债（包括担保等或有负债）。以上担保事项并未在双方确认的负债范围之内，目前担保事项尚未解除，但担保期限均已届满。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
本集团本期无资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
√适用□不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务主要划分为矿山和冶炼分部，分部报告信息的计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础一致，本公司分部提供的主要产品分别为黄金及铜产品。
(2).报告分部的财务信息
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|矿山企业|冶炼企业|其他|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|4,225,486,615.30|17,871,413,001.03|25,340,253.91|4,515,129,380.06|17,607,110,490.18|
|主营业务成本|3,296,787,204.77|17,700,410,081.95|20,409,384.29|4,521,356,029.71|16,496,250,641.30|
|资产总额|35,899,206,978.92|12,867,183,394.36|935,717,077.44|17,016,464,435.54|32,685,643,015.18|
|负债总额|20,218,810,987.08|11,213,670,312.24|403,332,791.75|11,168,571,272.00|20,667,242,819.07|

十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单 项金 额重 大并 单独 计提 坏账 准备 的应 收账款|||||||||||
|按 信用 风险 特征 组合 计提 坏账 准备 的应 收账款|117,714,930.85|100.00|19,704.21|0.02|117,695,226.64|328,403.51|100.00|19,704.21|6.00|308,699.30|
|单 项金 额不 重大 但单 独计 提坏 账准 备的 应收 账款|||||||||||
|合计|117,714,930.85|/|19,704.21|/|117,695,226.64|328,403.51|/|19,704.21|/|308,699.30|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|117,714,930.85|19,704.21|0.02%|
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|117,714,930.85|19,704.21|0.02%|
|1至2年||||
|2至3年||||

||||
|-|-|-|
|3年以上|||
|3至4年|||
|4至5年|||
|5年以上|||
|合计|117,714,930.85|19,704.21|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本年无计提、收回或转回的坏账准备情况。
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|8,322,694,282.53|100.00|459,399,190.87|5.52|7,863,295,091.66|7,662,664,198.46|100.00|465,543,061.52|6.08|7,197,121,136.94|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|8,322,694,282.53|/|459,399,190.87|/|7,863,295,091.66|7,662,664,198.46|/|465,543,061.52|/|7,197,121,136.94|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|8,322,685,802.53|459,390,710.87|5.52%|
|其中：1年以内分项||||

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内小计|8,322,685,802.53|459,390,710.87|5.52%|
|1至2年||||
|2至3年||||
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上|8,480.00|8,480.00|100.00%|
|合计|8,322,694,282.53|459,399,190.87||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-6,143,870.65元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|关联子公司往来|8,322,685,802.53|7,656,467,847.81|
|其他零星往来|8,480.00|6,196,350.65|
|合计|8,322,694,282.53|7,662,664,198.46|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|关联往来|1,409,905,081.53|1年以内|16.94|66,114,304.89|
|河北金厂峪矿业有限责任公司|关联往来|710,608,020.00|1年以内|8.54|41,316,350.86|
|陕西久盛矿业投资管理有限公司|关联往来|670,059,038.52|1年以内|8.05|40,203,542.31|
|中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司|关联往来|585,783,762.90|1年以内|7.04|30,426,516.39|
|山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司|关联往来|470,193,249.80|1年以内|5.65|26,870,887.70|
|合计|/|3,846,549,152.75|/|46.22|204,931,602.15|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|6,462,036,535.09||6 , 4 6 2 ,036,535.09|6,462,036,535.09||6,462,036,535.09|
|对联营、合营企业投资|484,369,395.270||484,369,395.27||||
|合计|6,946,405,930.36||6 , 9 4 6 ,405,930.36|6,462,036,535.09||6 , 4 6 2 ,036,535.09|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|甘肃省天水李子金矿有限公司|48,436,961.02|||48,436,961.02|||
|潼关中金黄金矿业有限责任公司|16,259,635.81|||16,259,635.81|||
|潼关中金冶炼有限责任公司|212,271,516.24|||212,271,516.24|||
|湖北三鑫金铜股份有限公司|62,110,807.93|||62,110,807.93|||
|山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司|81,999,685.53|||81,999,685.53|||
|苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司|145,386,605.43|||145,386,605.43|||
|广西凤山天承黄金矿业有限责任公司|190,022,000.00|||190,022,000.00|||
|内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司|25,196,445.14|||25,196,445.14|||
|陕西太白黄金矿业有限责任公司|91,287,908.20|||91,287,908.20|||
|河南金源黄金矿业有限责任公司|12,840,810.18|||12,840,810.18|||
|湖北鸡笼山黄金矿业有限公司|85,962,578.56|||85,962,578.56|||
|辽宁中金黄金有限责任公司|97,920,593.78|||97,920,593.78|||
|辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司|30,133,999.88|||30,133,999.88|||
|黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司|166,540,495.44|||166,540,495.44|||
|陕西久盛矿业投资管理有限公司|2,068,868,680.66|||2,068,868,680.66|||
|河北中金黄金矿业有限责任公司|15,000,000.00|||15,000,000.00|||
|河南中原黄金冶炼厂有限责任公司|995,382,456.20|||995,382,456.20|||
|河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司|100,000,000.00|||100,000,000.00|||
|河北中金黄金有限公司|91,676,689.84|||91,676,689.84|||
|嵩县前河矿业有限责任公司|11,024,387.30|||11,024,387.30|||
|河南秦岭黄金矿业有限责任公司|155,262,874.48|||155,262,874.48|||
|河北金厂峪矿业有限责任公司|101,230,197.07|||101,230,197.07|||
|中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司|261,869,162.40|||261,869,162.40|||
|中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司|200,000,000.00|||200,000,000.00|||
|河北东梁黄金矿业有限责任公司|1,165,552.70|||1,165,552.70|||
|嵩县金牛有限责任公司|101,862,506.71|||101,862,506.71|||
|中国黄金集团江西金山矿业有限|661,487,942.45|||661,487,942.45|||

||||
|-|-|-|
|公司|||
|托里县金福黄金矿业有限责任公司|285,941,176.75|285,941,176.75|
|河南金渠黄金股份有限公司|139,794,865.39|139,794,865.39|
|中土矿业投资（北京）有限公司|5,100,000.00|5,100,000.00|
|合计|6,462,036,535.09|6 , 4 62,036,535.09|

(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||490,000,000.00||-5630604.73||||||484,369,395.27||
|中国黄金集团财务有限公司||490,000,000.00||-5,630,604.73||||||4 8 4,369,395.27||
|小计||490,000,000.00||-5,630,604.73||||||4 8 4,369,395.27||
|合计||490,000,000.00||-5,630,604.73||||||4 8 4,369,395.27||

重要的联营企业信息
持股比例（%）
对合营企业或联营主要
联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资的会计处经营地
直接 间接
理方法中国黄金集团财务有限公司 北京市 北京市 金融类 49.00 权益法重要联营企业的主要财务信息
中国黄金集团财务有限公司
项目
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额流动资产 2,792,569,872.23
非流动资产 15,625.00
资产合计 2,792,585,497.23
流动负债 1,804,076,527.30
非流动负债
负债合计 1,804,076,527.30
归属于母公司股东权益 988,508,969.93
按持股比例计算的净资产份额 484,369,395.27
对联营企业权益投资的账面价值 484,369,395.27
营业收入 3,582,097.09
净利润 -11,491,030.07
4、营业收入和营业成本：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,618,434,365.88|2,585,868,385.25|3,458,434,933.57|3,432,696,950.86|
|其他业务|236,237.85||421,067.12||
|合计|2,618,670,603.73|2,585,868,385.25|3,458,856,000.69|3,432,696,950.86|

5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|440,301,190.95|461,735,067.38|
|权益法核算的长期股权投资收益|-5,630,604.73||
|合计|434,670,586.22|461,735,067.38|

十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|非流动资产处置损益|-197,181.86|
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|13,081,783.10|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-16,687,977.07|
|所得税影响额|1,343,419.98|
|少数股东权益影响额|-982,313.42|
|合计|-3,442,269.27|

本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.52|0.02|0.02|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.55|0.02|0.02|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
第九节 备查文件目录
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|备查文件目录|载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；|
|备查文件目录|载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；|
|备查文件目录|报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。|

董事长：宋鑫董事会批准报送日期：2015年8月18日