斯太尔动力股份有限公司
2014年半年度财务报告
（未经审计）
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：斯太尔动力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|858,659,607.39|1,052,373,551.04|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|44,144,510.89|66,272,688.98|
|应收账款|207,768,889.33|237,672,744.17|
|预付款项|118,960,588.95|29,438,045.46|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息||273,777.78|
|应收股利|||
|其他应收款|16,583,663.63|26,297,591.09|
|买入返售金融资产|||
|存货|281,377,864.42|231,810,868.68|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|6,170,287.67|10,909,385.98|
|流动资产合计|1,533,665,412.28|1,655,048,653.18|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||

||||
|-|-|-|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|50,750,180.43|1,471,517.37|
|投资性房地产|||
|固定资产|187,105,187.59|176,655,574.47|
|在建工程|117,747,750.41|108,092,533.33|
|工程物资|||
|固定资产清理|2,224,563.20|2,224,563.20|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|54,597,511.72|32,572,865.78|
|开发支出|108,855,924.26|62,508,180.34|
|商誉|347,258,375.02|347,258,375.02|
|长期待摊费用|1,785,855.08||
|递延所得税资产|21,483,993.69|21,428,174.40|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|891,809,341.40|752,211,783.91|
|资产总计|2,425,474,753.68|2,407,260,437.09|
|流动负债：|||
|短期借款|196,646,078.21|185,598,802.92|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|196,583,400.00|182,217,300.00|
|应付账款|267,134,492.05|224,631,314.31|
|预收款项|26,045,295.86|15,005,844.25|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|19,656,915.46|12,945,776.33|
|应交税费|2,692,494.14|17,545,557.95|
|应付利息|||
|应付股利|388,860.15|388,860.15|
|其他应付款|57,255,481.90|107,904,802.31|

||||
|-|-|-|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|1,221,674.22|2,599,936.33|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|767,624,691.99|748,838,194.55|
|非流动负债：|||
|长期借款|17,893,510.45|17,737,959.82|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|5,859,982.60|5,809,041.00|
|递延所得税负债|9,754,991.95|10,501,864.08|
|其他非流动负债|3,166,533.66|2,834,110.12|
|非流动负债合计|36,675,018.66|36,882,975.02|
|负债合计|804,299,710.65|785,721,169.57|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|551,317,592.00|551,317,592.00|
|资本公积|1,117,189,257.71|1,117,189,257.71|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|18,327,986.42|18,327,986.42|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-63,826,243.86|-65,295,568.61|
|外币报表折算差额|-1,833,549.24||
|归属于母公司所有者权益合计|1,621,175,043.03|1,621,539,267.52|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,621,175,043.03|1,621,539,267.52|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,425,474,753.68|2,407,260,437.09|
|计|||

法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：吴晓白 会计机构
负责人：王德超
2、母公司资产负债表
编制单位：斯太尔动力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|377,225,855.37|926,938,757.03|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|43,401,299.72|2,348,001.87|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|43,657,186.35|27,666,632.55|
|存货|1,140,108.14||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|465,424,449.58|956,953,391.45|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,341,049,386.75|582,649,386.75|
|投资性房地产|||
|固定资产|33,958,524.92|33,921,978.18|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|94,247,130.90|46,676,687.13|
|商誉|||
|长期待摊费用|1,785,855.08||
|递延所得税资产|46,247.58|46,247.58|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,471,087,145.23|663,294,299.64|
|资产总计|1,936,511,594.81|1,620,247,691.09|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|50,253,072.65||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|150,801.98|453,589.95|
|应交税费|-5,501,669.54|-3,701,526.45|
|应付利息|||
|应付股利|388,860.15|388,860.15|
|其他应付款|324,832,364.75|27,006,234.20|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|370,123,429.99|24,147,157.85|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|370,123,429.99|24,147,157.85|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|551,317,592.00|551,317,592.00|
|资本公积|1,118,841,045.49|1,118,841,045.49|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|18,581,177.65|18,581,177.65|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|-122,351,650.32|-92,639,281.90|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,566,388,164.82|1,596,100,533.24|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,936,511,594.81|1,620,247,691.09|
|计|||

法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：吴晓白 会计机构负责人：王德超
3、合并利润表
编制单位：斯太尔动力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|376,270,809.31|359,306,460.13|
|其中：营业收入|376,270,809.31|359,306,460.13|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|376,709,027.44|358,510,869.70|
|其中：营业成本|276,977,840.28|317,138,807.75|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|792,513.27|1,151,484.81|
|销售费用|20,404,266.31|17,440,362.59|
|管理费用|71,947,797.61|15,393,498.85|
|财务费用|6,366,896.25|7,125,168.41|
|资产减值损失|219,713.72|261,547.29|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||1,830,000.00||
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|1,391,781.87|795,590.43|
|加：营业外收入|865,705.57|657,218.19|
|减：营业外支出|1,713,635.17|103,000.00|
|其中：非流动资产处置损|||
||857,548.55||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||543,852.27|1,349,808.62|
|列）|||
|减：所得税费用|-925,472.48|214,006.87|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|1,469,324.75|1,135,801.75|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|1,469,324.75|1,135,801.75|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0027|0.0048|
|（二）稀释每股收益|0.0027|0.0048|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|1,469,324.75|1,135,801.75|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||1,469,324.75|1,135,801.75|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：吴晓白 会计机构负责人：王德超
4、母公司利润表
编制单位：斯太尔动力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|0.00|1,051,314.40|
|减：营业成本|0.00|668,437.86|
|营业税金及附加|0.00|57,822.30|

||||
|-|-|-|
|销售费用|11,388.81||
|管理费用|31,524,535.25|4,972,771.76|
|财务费用|27,953.79|2,540.83|
|资产减值损失||90,874.42|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||1,830,000.00||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-29,733,877.85|-4,741,132.77|
|加：营业外收入|21,509.43||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-29,712,368.42|-4,741,132.77|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-29,712,368.42|-4,741,132.77|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.05|-0.02|
|（二）稀释每股收益|-0.05|-0.02|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|-29,712,368.42|-4,741,132.77|

法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：吴晓白 会计机构负责人：王德超
5、合并现金流量表
编制单位：斯太尔动力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|439,342,293.85|182,035,852.05|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|168,225,447.69|3,506,252.95|
|经营活动现金流入小计|607,567,741.54|185,542,105.00|
|购买商品、接受劳务支付的现金|309,631,106.03|153,572,775.78|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||65,876,675.85|13,466,003.90|
|金|||
|支付的各项税费|31,317,223.17|6,579,500.68|
|支付其他与经营活动有关的现金|269,798,551.95|15,562,562.96|
|经营活动现金流出小计|676,623,557.00|189,180,843.32|
|经营活动产生的现金流量净额|-69,055,815.46|-3,638,738.32|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,830,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,830,000.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||111,163,775.27|860,802.91|
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||49,500,000.00||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|160,663,775.27|860,802.91|
|投资活动产生的现金流量净额|-158,833,775.27|-860,802.91|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|52,463,642.00|73,050,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|52,463,642.00|73,050,000.00|
|偿还债务支付的现金|42,639,078.18|44,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||6,366,896.25|8,353,943.99|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||954,533.07|
|筹资活动现金流出小计|49,005,974.43|53,308,477.06|
|筹资活动产生的现金流量净额|3,457,667.57|19,741,522.94|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-224,431,923.16|15,241,981.71|
|加：期初现金及现金等价物余额|956,625,188.71|33,276,512.74|
|六、期末现金及现金等价物余额|732,193,265.55|48,518,494.45|

法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：吴晓白 会计机构负责人：王德超
6、母公司现金流量表
编制单位：斯太尔动力股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|307,359,247.65|6,149,034.76|
|经营活动现金流入小计|307,359,247.65|6,149,034.76|
|购买商品、接受劳务支付的现金|22,651,876.85|52,189.19|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||6,385,534.90|1,707,391.45|
|金|||
|支付的各项税费|4,809,827.30||
|支付其他与经营活动有关的现金|3,993,159.43|3,613,453.24|
|经营活动现金流出小计|37,840,398.48|5,373,033.88|
|经营活动产生的现金流量净额|269,518,849.17|776,000.88|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||60,831,750.83||
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||758,400,000.00||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|819,231,750.83||
|投资活动产生的现金流量净额|-819,231,750.83||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||954,533.07|
|筹资活动现金流出小计||954,533.07|
|筹资活动产生的现金流量净额||-954,533.07|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-549,712,901.66|-178,532.19|
|加：期初现金及现金等价物余额|926,938,757.03|855,579.84|
|六、期末现金及现金等价物余额|377,225,855.37|677,047.65|

法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：吴晓白 会计机构负责人：王德超
7、合并所有者权益变动表
编制单位：斯太尔动力股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||551,317|1,117,18|||18,327,||-65,295,|||1,621,539,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,592.00|9,257.71|||986.42||568.61|||267.52|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||551,317|1,117,18|||18,327,||-65,295,|||1,621,539,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,592.00|9,257.71|||986.42||568.61|||267.52|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||1,469,32|-1,833,5||-364,224.4|
|以“－”号填列）|||||||4.75|49.24||9|
||||||||1,469,32|||1,469,324.|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||4.75|||75|
|||||||||-1,833,5||-1,833,549.|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||||||||49.24||24|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||1,469,32|-1,833,5|-364,224.4|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||4.75|49.24|9|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||551,317|1,117,18|18,327,|-63,826,|-1,833,5|1,621,175,043.03|
|四、本期期末余额|||||||
||,592.00|9,257.71|986.42|243.86|49.24||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||236,852||||18,327,||-68,706,|||186,473,95|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,292.00||||986.42||318.96|||9.46|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
||236,852||18,327,|-68,706,|186,473,95|
|二、本年年初余额||||||
||,292.00||986.42|318.96|9.46|
|三、本期增减变动金额（减少|314,465|1,117,18||3,410,75|1,435,065,|
|以“－”号填列）|,300.00|9,257.71||0.35|308.06|
||314,465|1,117,18||3,410,75|3,410,750.|
|（一）净利润||||||
||,300.00|9,257.71||0.35|35|
|（二）其他综合收益||||||
|||||3,410,75|3,410,750.|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||0.35|35|
||||||1,431,654,|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
||||||557.71|
||||||1,431,654,|
|1．所有者投入资本||||||
||||||557.71|
|2．股份支付计入所有者权益||||||
|的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||
|配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|551,317|1,117,18|18,327,|-65,295,|1,621,539,|
||,592.00|9,257.71|986.42|568.61|267.52|

法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：吴晓白 会计机构负责人：王德超
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：斯太尔动力股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||551,317,59|1,118,841,|||18,581,177||-92,639,28|1,596,100,|
|一、上年年末余额|||||||||
||2.00|045.49|||.65||1.90|533.24|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||551,317,59|1,118,841,|||18,581,177||-92,639,28|1,596,100,|
|二、本年年初余额|||||||||
||2.00|045.49|||.65||1.90|533.24|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-29,712,36|-29,712,36|
|以“－”号填列）|||||||8.42|8.42|
||||||||-29,712,36|-29,712,36|
|（一）净利润|||||||||
||||||||8.42|8.42|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||551,317,59|1,118,841,|18,581,177|-122,351,6|1,566,388,164.82|
|四、本期期末余额||||||
||2.00|045.49|.65|50.32||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||236,852,29|1,651,787.|||18,581,177||-79,993,87|177,091,37|
|一、上年年末余额|||||||||
||2.00|78|||.65||7.52|9.91|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||236,852,29|1,651,787.|||18,581,177||-79,993,87|177,091,37|
|二、本年年初余额|||||||||
||2.00|78|||.65||7.52|9.91|
|三、本期增减变动金额（减少以|314,465,30|1,117,189,|||||-12,645,40|1,419,009,|
|“－”号填列）|0.00|257.71|||||4.38|153.33|
||||||||-12,645,40|-12,645,40|
|（一）净利润|||||||||
||||||||4.38|4.38|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||314,465,30|1,117,189,||||||1,431,654,|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
||0.00|257.71||||||557.71|
||314,465,30|1,117,189,||||||1,431,654,|
|1．所有者投入资本|||||||||
||0.00|257.71||||||557.71|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||551,317,59|1,118,841,|18,581,177|-92,639,28|1,596,100,|
|四、本期期末余额||||||
||2.00|045.49|.65|1.90|533.24|

法定代表人：刘晓疆 主管会计工作负责人：吴晓白 会计机构负责人：王德超
斯太尔动力股份有限公司
2014年半年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司基本情况
公司名称：斯太尔动力股份有限公司（以下简称“本公司”）
注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号
注册资本：55131.7592万元
所属行业：交通运输设备制造业
经营范围：汽车配件制造、销售；经营本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件及技术的进出口业务；对交通、房地产、环保、高新科技企业投资；柴油发动机及相关项目投资（不含机动车发动机生产）、经营管理及相关高新技术产业开发；柴油发动机及配件、铸件、农用机械、模具、夹具的设计、开发、销售、维修（不含机动车、农用机械维修）；柴油机配套机组设计、开发、销售、维修；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）；股权投资、资产管理、资本经营及相关咨询与服务（不含证券期货咨询）。（上述经营范围中国家有专项规定的项目经审批后凭有效许可证在核定期限内经营）。
主要产品：客车桥、汽车桥、盆角齿、柴油发动机及相关技术等。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益，为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
对于属于¯一揽子交易‖的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益；对于失去控制权时的交易，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额按照《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》（财会便[2009]14号）的规定计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2.持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
3.应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
4.可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金
融资产。
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14
号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期
间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；②管理层没有意图持有至到期；③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；④其他表明本公司没有能力持有至到期。重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项根据《企业会计准则第22号¯金融工具的确认与计量》的规定进行确认和初始计量，采用摊
余成本进行后续计量，摊余成本为初始确认的金额扣除已收到的金额及相应的坏账准备后的余额，有明确的收款期限或存续期占用利率的，还需要按实际利率法对余额进行调整，以调整后的余额作为报告金额。
本公司应收款项（应收账款和其他应收款）分为三大类，第一类是单项金额重大（单笔超过350万元）的应收款项；第二类是单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（分为账龄在1
年以内、1至2年、2到3年、3年以上）；第三类是其他不重大的应收款项。
坏账准备的确认标准、计提方法：
应收款项的账面价值低于其预计未来现金流量的现值的，对低于部分计提坏账准备，计入当期损益。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，没有发生减值的，划分到具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试，计提坏账准备；发生了减值的，单独计提坏账准备后，不再划入到具有类似信用风险特征的组合中。对单项金额低于350万元的应收款项，根据本公司以往的经验，以账龄作为划分类似信用风险特征的标准，同一类似信用风险特征的应收款项按照同一比例估计计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单笔超过350万元|
||对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，没有发生|
||减值的，划分到具有类似信用风险特征的组合中进行减值|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||测试，计提坏账准备；发生了减值的，单独计提坏账准备|
||后，不再划入到具有类似信用风险特征的组合中|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|单项金额不重大但按信用风险特|||
|||单笔350万元以下但按信用风险特征组合后该组合的风险较|
|征组合后该组合的风险较大的应|账龄分析法||
|||大|
|收款项|||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|15.00%|15.00%|
|3－4年|40.00%|40.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|80.00%|80.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
|坏账准备的计提方法|个别认定法|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品(包括自制半成品及已完工待检品)、包装物、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货跌价准备，其方法采用单项比较法。本公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，则在原已确认的存货跌价准备金额内转回。对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了时再予以调整。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）
日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流
量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经
低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。（5）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
14、投资性房地产
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的，单位价值在2000元以上的单个或成套有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30|5.00%|3.17%|
|机器设备|15|5.00%|6.33%|
|电子设备|10|5.00%|9.5%|
|运输设备|10|5.00%|9.5%|
|其它设备|10|5.00%|9.5%|
|奥地利土地资产*|无限期|0.00%|0|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对固定资产项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（3）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（4）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
由于奥地利的土地属于永久性转让制，无使用权及使用年限概念，因此作为固定资产核算，并不计提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程按工程项目分别核算
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时全部转入固定资产成本
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对在建工程项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（2）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（3）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。
无形资产的确认：将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产：与该无形资产有关的经济利益很可能流入公司；该无形资产的成本能够可靠地计量。
无形资产的初始计量：无形资产按取得时的实际成本进行初始计量。自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
无形资产的后续计量：本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿命的无形资产，自无形资产可供使用时起至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销，其他无形资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。无法预见无形资产给公司带来经济利益的期限的，视为使用寿命不能确定的无形资产，则不对其进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50|城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产给公司带来经济利益的期限的，视为使用寿命不能确定的无形资产，则不对其进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
在资产负债表日，公司判断无形资产是否存在减值迹象，对存在减值迹象的无形资产，则估计其可收回金
额，对单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额，分项计提无形资产减值准备，并计入当期损益；
计提的无形资产减值准备在处置前不予转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
预计负债是因或有事项可能产生的负债。
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。①以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）权益工具公允价值的确定方法
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
27、政府补助
（1）类型
本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（2）会计政策
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产根据资产计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够
于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产按照预期收回该资产期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债根据负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。递延所得税负债，按照预期清偿该负债期间的适用税率计量。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：
⑴本公司已经就处置该非流动资产作出决议；
⑵本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
⑶该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
持有待售资产按公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时该项资产的原账面价值，原账面价值高于公允价值减去处置费用后的金额的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策、会计评估未变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
三、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|

||||
|-|-|-|
||中国: 按税法规定计算的销售货物和||
||应税劳务收入为基础计算销项税额，在||
||扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额||
|增值税|部分为应交增值税，税率17% 奥地利:|国内17% ；奥地利20%|
||根据奥地利税法，应税收入按税率计算||
||销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进||
||项税额后的差额计缴增值税，税率20%||
|营业税|国内应税收入，奥地利不适用|国内5%|
||国内按缴纳流转税税额计缴，奥地利不||
|城市维护建设税||国内5%|
||适用||
||中国: 按应纳税所得额计征，税率25%||
||奥地利: 企业所得税按应纳税所得额||
||及应课税率计缴，税率25% 美国: 企||
|企业所得税|业所得税按应纳税所得额及应课税率|国内25% ；美国35% ；香港16.5%|
||计缴，税率35% 香港: 企业所得税按||
||应纳税所得额及应课税率计缴，税率||
||16.5%||
||国内按缴纳流转税税额计缴，奥地利不||
|教育费附加||国内3%|
||适用||
||国内按缴纳流转税税额计缴，奥地利不||
|地方教育费附加||国内2%|
||适用||
||国内按缴纳流转税税额计缴，奥地利不||
|堤防维护费||国内2%|
||适用||
|房产税|房产原值，奥地利不适用|国内1.2%|
|房产税|房屋租金，奥地利不适用|国内12%|
|土地使用税|生产使用的土地面积，奥地利不适用|国内5元/平方米|

各分公司、分厂执行的所得税税率
注：湖北车桥有限公司诸城分公司企业所得税执行核定征收办法。
2、税收优惠及批文
3、其他说明
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||企业管|||||||||
||||||理；企|||||||||
||||||业策|||||||||
||||||划；企|||||||||
|||北京市|||业管理|||||||||
|北京创||朝阳区|||咨询；|||||||||
|博汇企||白家庄|||经济贸|||||||||
||控股子||企业管|1,000,0||1,000,0||100.00|100.00|||||
|业管理||路甲6|||易咨|||||是||||
||公司||理|00.00||00.00||%|%|||||
|有限公||号2幢|||询；技|||||||||
|司||一层|||术推广|||||||||
|||2090|||服务;组|||||||||
||||||织文化|||||||||
||||||艺术交|||||||||
||||||流活动|||||||||
||||||等|||||||||
||||||柴油发|||||||||
||||||动机、|||||||||
|斯太尔||江苏省|||柴电混|||||||||
|动力||常州市|||合动力|||||||||
|（常|控股子|武进国|汽车零|500,000|系统和|500,000||100.00|100.00|||||
|||||||||||是||||
|州）发|公司|家高新|部件|,000.00|底盘系|,000.00||%|%|||||
|动机有||区阳湖|||统的研|||||||||
|限公司||西路66|||发及相|||||||||
||||||关产品|||||||||
||||||的项目|||||||||

||
|-|
|投资等|

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||冲减子|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||公司少|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||数股东|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||分担的|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||本期亏|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||损超过|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||少数股|
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||年初所|
|||||||||||有者权|
|||||||||||益中所|
|||||||||||享有份|
|||||||||||额后的|
|||||||||||余额|
||||||对企业||||||
||||||的投资||||||
||||||及投资||||||
||||||管理、||||||
||||||咨询、||||||
|斯太尔|||||||||||
||||||柴油发||||||
|动力(江|||||||||||
||全资子|湖北省||557,400|动机和|698,225|100.00|100.00|||
|苏)投资|||生产||||||是||
||公司|武汉市||,000.00|相关项|,400.24|%|%|||
|有限公|||||||||||
||||||目投资||||||
|司|||||||||||
||||||（不含||||||
||||||机动车||||||
||||||发动机||||||
||||||生产）||||||
||||||等||||||
||||||提供柴||||||
||斯太尔||||油引擎||||||
|斯太尔|||||||||||
||动力有|||欧元|的咨||||||
|发动机||||||280,267|100.00|100.00|||
||限公司|奥地利|生产|1,670,2|询、设||||是||
|有限公||||||,750.00|%|%|||
||的全资|||00.00|计、生||||||
|司|||||||||||
||子公司||||产、安||||||
||||||装等||||||
|湖北车|||||汽车零||||||
||全资子|湖北省||87,630,||99,381,||100.00|||
|桥有限|||生产||部件制||63.28%||是||
||公司|公安县||000.00||486.51||%|||
|公司|||||造等||||||
|荆州车|||||汽车零||||||
||全资子|湖北省||16,000,||42,442,|100.00|100.00|||
|桥有限|||生产||部件制||||是||
||公司|公安县||000.00||500.00|%|%|||
|公司|||||造等||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
根据公司的战略发展规划及生产需要，公司在报告期内新设立2家子公司—北京创博汇企业管理有限公司、斯太尔动力（常州）发动机有限公司，报告期内将其纳入了合并范围
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位2家，原因为
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|北京创博汇企业管理有限公司|-4,441,414.15|-5,441,414.15|
|斯太尔动力（常州）发动机有限公司|500,024,691.35|24,691.35|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
五、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|1,425,283.55|--|--|451,942.05|
|人民币|--|--|1,333,582.66|--|--|387,467.08|
|欧元|9,882.24|8.4927|83,927.17|7,658.36|8.4189|64,474.97|
|加元|105.65|6.2036|655.44||||
|美元|1,225.01|5.8108|7,118.28||||
|银行存款：|--|--|725,657,694.35|--|--|951,062,958.99|
|人民币|--|--|494,976,542.78|--|--|938,541,221.06|
|欧元|26,835,926.48|8.4927|227,910,234.96|273,310.64|6.0969|1,666,347.64|
|美元|59,320.45|6.2036|368,000.37|1,289,065.52|8.4189|10,852,513.71|
|加元||5.8108||45.20|10.0556|454.51|
|港币|2,984,711.56|0.8004|2,389,094.07|354.44|6.8336|2,422.07|
|英镑|1,054.03|10.6113|11,184.58||||
|瑞郎|377.04|6.9955|2,637.59||||
|其他货币资金：|--|--|131,576,629.49|--|--|100,858,650.00|
|人民币|--|--|131,576,629.49|--|--|100,858,650.00|
|合计|--|--|858,659,607.39|--|--|1,052,373,551.04|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
1、2014年1月29日，本公司通过100%存单质押方式帮助奥地利斯太尔公司取得欧元5,000,000.00元贷款，质押金额为人民币42,500,000.00元。
2、银行承兑汇票和开具信用证的保证金年末余额人民币131,576,629.49元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|44,144,510.89|66,272,688.98|
|合计|44,144,510.89|66,272,688.98|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|津市中行|2014年04月22日|2014年10月22日|12,000,000.00||
|安徽江淮汽车股份有限|||||
||2014年03月10日|2014年09月10日|10,000,000.00||
|公司重型车分公司|||||
|安徽江淮汽车股份有限|||||
||2014年04月25日|2014年10月25日|4,000,000.00||
|公司重型车分公司|||||
|安徽江淮汽车股份有限|||||
||2014年04月21日|2014年10月21日|4,000,000.00||
|公司|||||
|昆山海格汽车零部件制|||||
||2014年04月28日|2014年10月28日|2,550,000.00||
|造有限公司|||||
|合计|--|--|32,550,000.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|北京汽车制造厂有限公|2014年04月30日|2014年10月30日|3,000,000.00|背书但尚未到期|

||||||
|-|-|-|-|-|
|司黄骅公司|||||
|安徽江淮专用汽车有限|||||
||2014年05月29日|2014年11月29日|3,000,000.00|背书但尚未到期|
|公司|||||
|北京汽车制造厂有限公|||||
||2014年04月03日|2014年10月03日|2,000,000.00|背书但尚未到期|
|司黄骅公司|||||
|中国重汽集团济南商用|||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,770,400.00|背书但尚未到期|
|车有限公司|||||
|安徽江淮专用汽车有限|||||
||2014年02月28日|2014年08月25日|1,500,000.00|背书但尚未到期|
|公司|||||
|合计|--|--|11,270,400.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|应收利息|273,777.78||273,777.78||
|合计|273,777.78||273,777.78||

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|136,847,06||4,633,735.6||150,451,8||||
|||54.60%||3.39%||53.63%|4,633,735.62|3.08%|
|提坏账准备的应收账款|3.39||2||45.49||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|单项金额不重大但按信|||||||||
|用风险特征组合后该组|68,842,161.||5,104,007.2||85,141,23||||
|||27.47%||7.41%||30.35%|5,104,007.29|5.99%|
|合的风险较大的应收账|06||9||3.80||||
|款|||||||||
||68,842,161.||5,104,007.2||85,141,23||||
|组合小计||27.47%||7.41%||30.35%|5,104,007.29|5.99%|
||06||9||3.80||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
||44,951,694.||33,134,286.||44,951,69||33,134,286.9||
|项计提坏账准备的应收||17.93%||73.71%||16.02%||73.71%|
||71||92||4.71||2||
|账款|||||||||
||250,640,91||42,872,029.||280,544,7||42,872,029.8||
|合计||--||--||--||--|
||9.16||83||74.00||3||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|半年以内|109,170,397.99||||
|||||按账龄比例计提以|
|1年以内|27,676,665.40|4,633,735.62|17.00%|及多次催收无果收|
|||||回可能性较小|
|合计|136,847,063.39|4,633,735.62|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|半年以内|59,646,833.65|86.64%||75,861,400.25|89.10%||
|半年至1年|1,077,412.93|1.57%||1,370,299.95|1.61%|55,581.33|
|1年以内小计|60,724,246.58|88.21%||77,231,700.20|90.71%|55,581.33|
|1至2年|671,512.34|0.98%|60,973.28|531,474.19|0.62%|11,003.97|
|2至3年|395,339.86|0.57%|90,912.86|303,252.93|0.36%|192,224.63|
|3年以上|7,051,062.28|10.24%|4,961,611.47|7,074,806.40|8.31%|4,845,197.36|
|3至4年|1,299,926.51|1.89%|568,611.68|2,465,149.76|2.90%|1,022,216.21|
|4至5年|1,410,086.65|2.05%|654,115.87|504,940.48|0.59%|148,197.41|
|5年以上|4,341,049.12|6.31%|3,729,393.60|4,104,716.24|4.82%|3,674,783.74|
|合计|68,842,161.06|--|5,104,007.29|85,141,233.80|--|5,104,007.29|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||与对方单位已无经纪业|
|湖北专用汽车制造厂|3,221,134.46|3,221,134.46|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|盐城中威客车有限公司|2,886,349.53|2,886,349.53|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|河北宇康农用机械股份|||||
||2,768,298.86|2,768,298.86|100.00%|务往来，公司多次催收|
|有限公司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|公安县江南机械厂|2,585,285.31|2,585,285.31|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|四川华川汽车集团有限|||||
||1,492,960.00|1,492,960.00|100.00%|务往来，公司多次催收|
|公司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|湖北武汉星星集团有限|856,600.00|856,600.00|100.00%||
|||||务往来，公司多次催收|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|广西钦州中力机械有限|||||
||803,772.00|803,772.00|100.00%|务往来，公司多次催收|
|公司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|遵义市开发汽车销售有|||||
||682,596.74|682,596.74|100.00%|务往来，公司多次催收|
|限责任公司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|成都王牌农用车有限公|||||
||776,465.46|776,465.46|100.00%|务往来，公司多次催收|
|司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|东风汽车股份有限公司|687,849.78|687,849.78|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|||||坏账政策为个别认定计|
|斯太尔海外应收款|12,086,536.62|269,128.83|2.23%||
|||||提|
|||||与对方单位已无经纪业|
|其他（共172户）|16,103,845.95|16,103,845.95|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|合计|44,951,694.71|33,134,286.92|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|郑州宇通客车股份有限|||||
||客户|23,050,652.77|一年以内|8.93%|
|公司|||||
|安徽江淮专用汽车有限|||||
||客户|14,359,791.80|半年以内|5.57%|
|公司|||||
|昆山海格汽车零部件制|||||
||客户|12,163,723.20|半年以内|4.71%|
|造有限公司|||||
|安徽江淮汽车股份有限|||||
||客户|10,363,314.11|半年以内|4.02%|
|公司重型车分公司|||||
|北京汽车制造厂有限公|||||
||客户|10,254,834.38|半年以内|3.97%|
|司黄骅公司|||||
|合计|--|70,192,316.26|--|27.20%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||20,537,552.3||20,537,552.3||35,838,728.2||||
|提坏账准备的其他应收||50.43%||100.00%||71.06%|20,537,552.31|57.31%|
||1||1||0||||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|单项金额不重大但按信|||||||||
|用风险特征组合后该组|17,212,935.9||||11,497,443.1||||
|||42.27%|1,348,640.48|7.84%||22.80%|1,348,640.48|11.73%|
|合的风险较大的应收款|0||||3||||
|项|||||||||
||17,212,935.9||||11,497,443.1||||
|组合小计||42.27%|1,348,640.48|7.84%||22.80%|1,348,640.48|11.73%|
||0||||3||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|2,970,436.64|7.29%|2,251,068.43|75.78%|3,098,680.98|6.14%|2,251,068.43|72.65%|
|应收款|||||||||
||40,720,924.8||24,137,261.2||50,434,852.3||||
|合计||--||--||--|24,137,261.22|--|
||5||2||1||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|||||与对方单位已无经济业|
|5年以上|20,537,552.31|20,537,552.31|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|合计|20,537,552.31|20,537,552.31|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|半年以内|12,455,798.82|72.36%|0.00|7,232,241.47|62.90%|45,904.54|
|1年以内小计|12,455,798.82|72.36%|0.00|7,232,241.47|62.90%|45,904.54|
|1至2年|1,850,184.88|8.48%|45,904.54|2,716,498.91|23.63%|271,649.89|
|2至3年|1,459,730.76|8.48%|271,649.89|338,271.00|2.94%|64,031.25|
|3年以上|1,447,221.44|8.41%|1,031,086.05|1,210,431.75|10.53%|967,054.80|
|3至4年|236,789.70|1.38%|64,031.25|25,000.00|0.22%|10,000.00|
|4至5年|25,000.00|0.15%|10,000.00|1,600.00|0.01%|800.00|
|5年以上|1,185,431.74|6.89%|957,054.80|1,183,831.75|10.30%|956,254.80|
|合计|17,212,935.90|--|1,348,640.48|11,497,443.13|--|1,348,640.48|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||按账龄比例计提以及多|
|1年以下|719,368.21|0.00|0.00%|次催收无果收回可能性|
|||||较小|
|||||按账龄比例计提以及多|
|5年以上|2,251,068.43|2,251,068.43|89.16%|次催收无果收回可能性|
|||||较小|
|合计|2,970,436.64|2,251,068.43|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|公安转单位遗留款|非关联方|11,377,525.13|5年以上|28.22%|
|公安厂区转入应付账款|非关联方|4,875,617.13|5年以上|12.09%|
|公安个人遗留款|非关联方|4,284,410.05|5年以上|10.63%|
|北京任我行汽车租赁有|||||
||非关联方|270,000.00|1年以内|0.67%|
|限公司|||||
|北京中天世纪房地产有|||||
||非关联方|1,341,321.00|半年以内|3.33%|
|限公司|||||
|合计|--|22,148,873.31|--|54.94%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|常州皓德客车车桥有限公司|关联方|1,000,000.00|2.48%|
|合计|--|1,000,000.00|2.48%|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|111,345,140.66|93.60%|27,636,770.50|93.88%|
|1至2年|7,374,043.91|6.20%|1,791,364.67|6.09%|
|2至3年|241,404.38|0.20%|9,910.29|0.03%|
|合计|118,960,588.95|--|29,438,045.46|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|成都正恒|非关联方|40,200,000.00|1年以内|项目未完成|
|天锡汽车部件|非关联方|39,800,000.00|1年以内|项目未完成|
|成都桐林|非关联方|20,000,000.00|1年以内|项目未完成|

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖北华雅粉末涂料有限|||||
||非关联方|6,518,500.00|1年以内|项目未完成|
|公司|||||
|成都西菱|非关联方|1,343,500.00|1年以内|项目未完成|
|合计|--|107,862,000.00|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|132,638,214.49|478,496.56|132,159,717.93|113,855,964.58|2,028,744.87|111,827,219.71|
|在产品|34,251,625.47||34,251,625.47|27,058,131.92||27,058,131.92|
|库存商品|115,497,250.64|530,729.62|114,966,521.02|95,175,721.26|2,250,204.21|92,925,517.05|
|合计|282,387,090.60|1,009,226.18|281,377,864.42|236,089,817.76|4,278,949.08|231,810,868.68|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|2,028,744.87|||1,550,248.31|478,496.56|
|库存商品|2,250,204.21|||1,719,474.59|530,729.62|
|合 计|4,278,949.08|0.00||3,269,722.90|1,009,226.18|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行利息|1,059,999.99|1,811,800.00|
|调整待抵扣增值税||3,987,298.30|
|理财产品|5,110,287.68|5,110,287.68|
|合计|6,170,287.67|10,909,385.98|

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益||||||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值|对于成本的|持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）||||||差额计提减值的理由说明|
||||下跌幅度||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|公安县民||||||||||||
|||500,000.0|500,000.0||500,000.0|||||||
|生担保有|成本法|||||1.67%|1.67%|||||
|||0|0||0|||||||
|限公司||||||||||||
|河北福田||||||||||||
|重工专用||500,000.0|500,000.0||500,000.0|||||||
||成本法|||||0.12%|0.12%|||||
|车股份有||0|0||0|||||||
|限公司||||||||||||
|常州皓德||||||||||||
|||250,180.4|250,180.4||250,180.4|||||||
|客车车桥|成本法|||||20.00%|20.00%|||||
|||3|3||3|||||||
|有限公司||||||||||||
|东风零部||||||||||||
|件交易中|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|0.00%|0.00%||50,000.00|||
|心||||||||||||
|Firma||||||||||||
|Farymann||||||||||||
|||223,277.9|221,336.9||223,277.9||||223,277.9|223,277.9||
|Internatio|权益法|||1,941.00||26.00%|26.00%|||||
|||2|2||2||||2|2||
|nal||||||||||||
|GmbH||||||||||||
|宁波坤达||||||||||||
|股权投资||||||||||||
|||49,500,00||49,500,00|49,500,00|||||||
|合伙企业|成本法|||||62.26%|62.26%|||||
|||0.00||0.00|0.00|||||||
|(有限合||||||||||||
|伙)||||||||||||
|||51,023,45|1,521,517|49,501,94|51,023,45||||273,277.9|223,277.9||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||8.35|.35|1.00|8.35||||2|2||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
（1）2011年度本公司因收购荆州车桥有限公司增加的对常州皓德客车车桥有限公司投资250,180.43元，该
笔投资初始投资成本100万元，持股比例20%，账面余额250,180.43元，由于正在办理股权转让事宜，2013
年度采用成本法核算，同时在其它应收款中应收常州皓德客车车桥有限公司100万元。2011年10月荆州车桥
有限公司与赵更生签订了股权转让协议，以协定价200万元将对常州皓德客车车桥有限公司20%股权和100万元债权转让给赵更生。截至2014年6月30日，股权变更手续仍在办理之中。
（2）本公司2014年5月15日召开了第八届董事会第十九次会议，审议通过了《关于全资子公司出资参与股权投资基金的议案》，同意本公司的下属全资子公司常州斯太尔发动机有限公司向宁波坤达股权投资合伙企业（有限合伙）出资人民币4950万元并成为其有限合伙人，合伙企业的现募集规模为人民币7950万元，合伙人均以现金出资。本公司认缴金额4950万元，认缴比例为62.26%。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

单位：元
||
|-|
|本期|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变|处置|转为自用房||
||值|购置|||||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|477,463,722.71|27,670,584.51||2,564,604.36|502,569,702.86|
|其中：房屋及建筑物|115,604,496.40|5,570,938.05|||121,175,434.45|
|机器设备|325,610,585.96|16,285,584.37|||341,896,170.33|
|运输工具|6,347,441.90|336,338.96||513,756.03|6,170,024.83|
|土地|7,333,901.80|3,548,988.68|||10,882,890.48|
|其他|22,567,296.65|1,928,734.45||2,050,848.33|22,445,182.77|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|271,284,481.44||17,220,971.39|2,564,604.36|285,940,848.47|
|其中：房屋及建筑物|38,447,352.02||2,226,941.47||40,674,293.49|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|机器设备|215,870,740.14||12,775,119.03||228,645,859.17|
|运输工具|2,260,977.95||443,059.36|513,756.03|2,190,281.28|
|土地||||||
|其他|14,705,411.33||1,775,851.53|2,050,848.33|14,430,414.53|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|206,179,241.27|--|||216,628,854.39|
|其中：房屋及建筑物|77,157,144.38|--|||80,501,140.96|
|机器设备|109,739,845.82|--|||113,250,311.16|
|运输工具|4,086,463.95|--|||3,979,743.55|
|土地|7,333,901.80|--|||10,882,890.48|
|其他|7,861,885.32|--|||8,014,768.24|
|四、减值准备合计|29,523,666.80|--|||29,523,666.80|
|其中：房屋及建筑物|1,779,807.21|--|||1,779,807.21|
|机器设备|26,335,780.41|--|||26,335,780.41|
|运输工具|40,423.20|--|||40,423.20|
|土地||--||||
|其他|1,367,655.98|--|||1,367,655.98|
|五、固定资产账面价值合计|176,655,574.47|--|||187,105,187.59|
|其中：房屋及建筑物|75,377,337.17|--|||78,721,333.75|
|机器设备|83,404,065.41|--|||86,914,530.75|
|运输工具|4,046,040.75|--|||3,939,320.35|
|土地|7,333,901.80|--|||10,882,890.48|
|其他|6,494,229.34|--|||6,647,112.26|

本期折旧额17,220,971.39元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|机器设备|20,759,924.56|16,990,094.79|3,769,829.77|||

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

固定资产说明
（1）荆州车桥有限公司以截至2014年6月30日账面原值是2,957,791.96元、账面价值是1,773,979.48元的机器设备向湖北银行股份有限公司公安县支行作抵押,取得贷款1000万元；
（2）截止2014年6月30日，奥地利斯太尔发动机有限公司将其机器设备用作银行长期贷款的抵押，用作抵押的机器设备的账面价值为31,237,056.40元；
（3）湖北车桥有限公司以本公司位于北京市朝阳区亮马桥路39号第一上海中心第四层的房产作抵押，签订了编号为2013鄂银最抵第212号《最高额抵押合同》，向中信银行股份有限公司武汉分行取得贷款3000万元，于2014年5月偿还1000万元，贷款余额2000万元。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|用友871版ERP系统|769,400.00||769,400.00|769,400.00||769,400.00|
|齿轮加工生产线|504,400.00||504,400.00|119,000.00||119,000.00|
|桥壳生产线改造|7,647,864.96||7,647,864.96|5,002,400.00||5,002,400.00|
|生产线-前、后桥总成典型零|||||||
||112,000.00||112,000.00|112,000.00||112,000.00|
|部件有限元分析系统|||||||
|生产线-汽车驱动桥主减速|||||||
||137,000.00||137,000.00|137,000.00||137,000.00|
|器试验台改造升级|||||||
|青吉工业园新厂区工程|94,711,996.25||94,711,996.25|90,730,339.63||90,730,339.63|
|SAP 系统|13,834,089.20||13,834,089.20|11,222,393.70||11,222,393.70|
|总装线改造|31,000.00||31,000.00||||
|合计|117,747,750.41||117,747,750.41|108,092,533.33||108,092,533.33|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|齿轮加|||||||||||||
||3,000,00|119,000.|385,400.|||||||||504,400.|
|工生产|||||||||||自筹||
||0.00|00|00|||||||||00|
|线|||||||||||||
|桥壳生|||||||||||||
||6,500,00|5,002,40|2,645,46|||||||||7,647,86|
|产线改|||||||||||自筹||
||0.00|0.00|4.96|||||||||4.96|
|造|||||||||||||
|生产线-|||||||||||||
|前、后桥|||||||||||||
|总成典|||||||||||||
||350,000.|112,000.||||||||||112,000.|
|型零部|||||||||||自筹||
||00|00||||||||||00|
|件有限|||||||||||||
|元分析|||||||||||||
|系统|||||||||||||
|生产线-|||||||||||||
|汽车驱|||||||||||||
|动桥主|||||||||||||
||300,000.|137,000.||||||||||137,000.|
|减速器|||||||||||自筹||
||00|00||||||||||00|
|试验台|||||||||||||
|改造升|||||||||||||
|级|||||||||||||
|青吉工|||||||||||||
||396,800,|90,730,3|3,981,65||||||||银行贷|94,711,9|
|业园项|||||||||||||
||000.00|39.63|6.62||||||||款|96.25|
|目|||||||||||||
|用友871|||||||||||||
||1,000,00|769,400.||||||||||769,400.|
|版ERP|||||||||||自筹||
||0.00|00||||||||||00|
|系统|||||||||||||
||||||||||||自筹、||
|SAP 系|13,470,2|11,222,3|2,611,69|||||||||13,834,0|
||||||||||||募集资||
|统|00.00|93.70|5.50|||||||||89.20|
||||||||||||金||
|总装线|||31,000.0|||||||||31,000.0|
||||||||||||自筹||
|改造|||0|||||||||0|
||421,420,|108,092,|9,655,21|||||||||117,747,|
|合计||||||--|--|||--|--||
||200.00|533.33|7.08|||||||||750.41|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|房改房屋|2,224,563.20|2,224,563.20||
|合计|2,224,563.20|2,224,563.20|--|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
本项目系本公司采用分期收款方式向职工个人出售住房产权,已售职工住房账面原值12,355,389.27元，净值9,570,691.68元转入固定资产清理。该售房款大多被原大股东湖北华通车桥集团有限公司收取，公司账面预收房款余额仅为2,224,563.20元，2004年度根据董事会决议已对该部分房产出售账面净值与预收购房款差额7,346,128.48元全额计提了固定资产减值准备。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||

四、水产业
（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|38,397,211.54|25,141,311.23||63,538,522.77|
|土地使用权|19,864,840.90|||19,864,840.90|
|外购office软件等|3,500,000.00|13,585,029.17||17,085,029.17|
|基础实施使用权|2,091,345.68|17,709.45||2,109,055.13|
|其他基础设施水电气配套|||||
||1,785,872.89|14,061.51||1,799,934.40|
|费用等|||||
|Marine项目|11,155,152.07|947,156.51||12,102,308.58|
|EM11专有技术||10,577,354.59||10,577,354.59|
|二、累计摊销合计|5,824,345.76|3,116,665.29||8,941,011.05|
|土地使用权|5,824,345.76|239,674.09||6,064,019.85|
|外购office软件等||1,595,629.72||1,595,629.72|
|基础实施使用权|||||
|其他基础设施水电气配套|||||
|||8,410.24||8,410.24|
|费用等|||||

|||||
|-|-|-|-|
|Marine项目||1,008,517.38|1,008,517.38|
|EM11专有技术||264,433.86|264,433.86|
|三、无形资产账面净值合计|32,572,865.78|22,024,645.94|54,597,511.72|
|土地使用权|14,040,495.14|-239,674.09|13,800,821.05|
|外购office软件等|3,500,000.00|11,989,399.45|15,489,399.45|
|基础实施使用权|2,091,345.68|17,709.45|2,109,055.13|
|其他基础设施水电气配套||||
||1,785,872.89|5,651.27|1,791,524.16|
|费用等||||
|Marine项目|11,155,152.07|-61,360.87|11,093,791.20|
|EM11专有技术||10,890,444.29|10,890,444.29|
|土地使用权||||
|外购office软件等||||
|基础实施使用权||||
|其他基础设施水电气配套||||
|费用等||||
|Marine项目||||
|EM11专有技术||||
|无形资产账面价值合计|32,572,865.78|22,024,645.94|54,597,511.72|
|土地使用权|14,040,495.14|-239,674.09|13,800,821.05|
|外购office软件等|3,500,000.00|11,989,399.45|15,489,399.45|
|基础实施使用权|2,091,345.68|17,709.45|2,109,055.13|
|其他基础设施水电气配套||||
||1,785,872.89|5,651.27|1,791,524.16|
|费用等||||
|Marine项目|11,155,152.07|-61,360.92|11,093,791.20|
|EM11专有技术||10,312,920.73|10,312,920.73|

本期摊销额3,116,665.29元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|Monoblock连体机||||||
|身单杠柴油发动机|10,577,354.59|0.00||10,577,354.59|0.00|
|（EM11研发）||||||
|Monoblock连体机||||||
||14,082.55|26,923.13|||41,005.68|
|身两缸柴油发动机||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|（EM12研发）|||||
|2缸柴油发动机研|||||
|发（M12CR欧4和|1,018,643.03|1,947,449.80||2,966,092.83|
|欧5研发计划）|||||
|M14连体机身柴油|||||
|发动机进行的研发|6,619,222.38|12,654,681.68||19,273,904.06|
|（M14国产化升级）|||||
|国产化（M1发动机）|12,248,135.25|23,416,081.81||35,664,217.06|
|基础研发ESMMH|||||
|+ CMO+CNG（天然|8,305,497.42|15,878,515.64||24,184,013.06|
|气发动机）”项目|||||
|SMO-CMO|16,185,405.93|2,935,326.87||19,120,732.80|
|ESMMH|7,539,839.20|66,119.56||7,605,958.76|
|合计|62,508,180.35|56,925,098.49|10,577,354.59|108,855,924.25|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例98.20%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
（1）SMO-CMO项目、ESMMH项目、ESMMH+CMO+CNG项目开发支出为合并斯太尔动力有限公司增加项目。
24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|斯太尔动力（江苏）投资有限公||||||
||347,258,375.02|||347,258,375.02||
|司||||||
|合计|347,258,375.02|||347,258,375.02||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司于期末对商誉进行减值测试，未发现有任何减值迹象，故未予计提商誉减值准备
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|办公室装修改建||1,904,912.09|119,057.01||1,785,855.08||
|合计||1,904,912.09|119,057.01||1,785,855.08|--|

长期待摊费用的说明
（1）2014年4月，本公司完成对其办公室进行的装修改建，装修改建费用共计人民币1,904,912.09元，对于该装修改建费用按照办公室租赁期2年进行摊销，截止2014年6月30日，尚未摊销金额为1,785,855.08元。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|3,929,790.66|3,873,971.37|
|湖北车桥有限公司可弥补亏损|3,390,622.66|3,390,622.66|
|斯太尔动力有限公司母公司可弥补亏损|6,561,826.60|6,561,826.60|
|境外奥地利子公司可弥补亏损|6,726,175.63|6,726,175.63|
|境外美国子公司可弥补亏损|149,609.57|149,609.57|
|境外香港子公司可弥补亏损|725,968.57|725,968.57|
|计提的应付职工薪酬|||
|小计|21,483,993.69|21,428,174.40|
|递延所得税负债：|||
|研发费用资本化|8,796,569.03|8,720,099.30|
|固定资产与无形资产账面价值与计税基础之间|||
||325,560.14|322,730.01|
|的暂时性差异|||
|存货跌价准备|632,862.78|1,459,034.77|
|小计|9,754,991.95|10,501,864.08|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|斯太尔动力有限公司研发费用资本化|34,880,397.21|34,880,397.21|

||||
|-|-|-|
|斯太尔动力有限公司固定资产与无形资产账面价|||
||1,290,920.03|1,290,920.03|
|值与计税基础之间的暂时性差异|||
|奥地利斯太尔发动机公司存货跌价准备|2,566,439.32|5,836,139.08|
|小计|38,737,756.56|42,007,456.32|
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|11,216,936.40|11,216,936.40|
|存货跌价准备|4,278,949.08|4,278,949.08|
|斯太尔动力有限公司母公司可弥补亏损|13,562,490.64|13,562,490.64|
|境外奥地利子公司可弥补亏损|26,186,621.28|26,186,621.28|
|境外美国子公司可弥补亏损|19,217,644.65|19,217,644.65|
|境外香港子公司可弥补亏损|906,724.67|906,724.67|
|计提的应付职工薪酬|2,903,874.25|2,903,874.25|
|小计|78,273,240.97|78,273,240.97|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|21,483,993.69||21,428,174.40||
|递延所得税负债|9,754,991.95||10,501,864.08||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
（1）递延所得税资产的可抵扣亏损到期年限：境外奥地利子公司可弥补亏损累计自2011年度，根据奥地利税法，奥地利公司形成的亏损抵扣没有年限限制。境外美国子公司于2006年在美国成立，可弥补亏损自当年起开始累计，可向后20个年度结转抵扣，故部分累计可弥补亏损最快于2026年才到抵扣期限。
（2）国内本公司总部应收账款坏账准备和湖北车桥长期资产减值准备未确认递延所得税资产，海外计提的坏账准备均未确认递延所得税资产。
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||

||||||
|-|-|-|-|-|
|一、坏账准备|67,009,291.05|||67,009,291.05|
|二、存货跌价准备|4,278,949.08|0.00|3,269,722.90|1,009,226.18|
|五、长期股权投资减值准备|50,000.00|223,277.92||273,277.92|
|七、固定资产减值准备|29,523,666.80|||29,523,666.80|
|合计|100,861,906.93|223,277.92|3,269,722.90|97,815,461.95|

资产减值明细情况的说明
存货跌价准备转销,系以前年度计提存货跌价准备的原材料,因本期生产所耗用，转销128,926.91元；计提跌价准备的产成品在本期已对外销售，故对其在以前年度计提的存货跌价准备3,140,772.85元也予以转销，共计存货跌价准备转销3,269,699.75元。
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款||10,000,000.00|
|保理借款|68,000,000.00|68,000,000.00|
|保证和质押借款||20,000,000.00|
|保证和抵押借款|40,000,000.00|30,000,000.00|
|质押和抵押借款||10,000,000.00|
|银行透支|44,043,984.78|44,411,125.01|
|银行透支|2,138,451.43|3,187,677.91|
|内保外贷借款|42,463,642.00||
|合计|196,646,078.21|185,598,802.92|

短期借款分类的说明
（1）由本公司提供连带责任保证担保，湖北车桥有限公司向中国光大银行武汉中南支行取得贷款1000万元。
该贷款已经于2014年5月偿还。
（2）湖北车桥有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司荆州分行取得了贷款2000万元，该贷款由本公司提供连带责任保证担保，并以扬州亚星客车股份有限公司、南京依维柯汽车有限公司、宝鸡华山工程车辆
有限责任公司、中通客车控股股份有限公司的应收账款进行质押。
（3）湖北车桥有限公司以本公司位于北京市朝阳区亮马桥路39号第一上海中心第四层的房产作抵押，签订
了编号为2013鄂银最抵第212号《最高额抵押合同》，向中信银行股份有限公司武汉分行取得贷款3000万元，
于2014年5月偿还1000万元，贷款余额2000万元(截至2014年6月30日该房产账面原值是42,085,445.15元、账面价值是32,518,195.89元)。
（4）湖北车桥有限公司以金龙联合汽车工业（苏州）有限公司的销售货款为保理业务，向中国工商银行股份有限公司公安支行取得借款2000万元。
（5）荆州车桥以东风汽车股份有限公司、东风襄阳专用汽车有限公司的销售货款为保理业务，同时质押金额为70万元的银行承兑汇票向中国工商银行襄阳高新技术产业支行取得借款4800万元。
（6）荆州车桥有限公司以持有湖北车桥有限公司3218万股权（占湖北车桥有限公司注册资本36.72%）质押给湖北银行股份有限公司公安县支行，同时以截至2014年06月30日账面原值是2,957,791.96元、账面价值是1,773,979.48元的机器设备向湖北银行股份有限公司公安县支行作抵押,取得贷款1000万元。
（7）银行透支是斯太尔动力有限公司的子公司奥地利斯太尔发动机有限公司在一家名为Sparkasse
Oberösterreich的奥地利银行的贷款。无特定还款期,银行可随时要求公司还款。如公司无能力偿还贷款,银行可以收回公司所有应收账款作偿还。截止2014年6月30日公司应收账款为人民币83,242,342.23元。年利率为2.45%至5.00%。
（8）银行透支是斯太尔动力有限公司的子公司奥地利斯太尔发动机有限公司在一家名为BankAustria的奥地利银行。无特定还款期,银行可随时要求公司还款。银行透支无任何抵押。年利率为3个月欧元银行同业拆息上浮6%。
（9）内保外贷借款是2014年1月29日本公司通过100%存单质押方式，向中国工商银行质押银行存款人民币42,500,000元，帮助奥地利斯太尔发动机有限公司取得的贷款人民币42,463,642元（欧元5,000,000.00元）。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|196,583,400.00|182,217,300.00|
|合计|196,583,400.00|182,217,300.00|

下一会计期间将到期的金额196,583,400.00元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|259,182,736.89|215,834,623.40|
|1-2年|4,488,121.45|5,517,200.27|
|2-3年|1,043,949.41|994,672.85|
|3-4年|889,764.89|840,171.86|
|4-5年|196,575.95|185,619.35|
|5年以上|1,333,343.46|1,259,026.58|
|合计|267,134,492.05|224,631,314.31|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|荆州市恒丰制动系统有限公司|18,244,349.72||
|合计|18,244,349.72||

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
（1）一年以上的应付账款主要为未结算零星货款。
（2）年末应付账款中，不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的应付账款。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|25,799,507.11|14,715,993.27|
|1-2年|245,788.75|15,634.74|
|2-3年||14,387.00|
|3年以上||259,829.24|
|合计|26,045,295.86|15,005,844.25|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
一年以上的预收账款主要为提前收取尚未发货的货款。
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||9,600,574.02|110,595,824.97|104,148,596.16|16,047,802.83|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||313,915.00|313,915.00||
|三、社会保险费|1,467,510.75|15,612,507.44|15,411,055.08|1,668,963.11|
|医疗保险||734,316.43|716,645.61|17,670.82|
|养老保险|1,467,510.75|1,800,341.42|1,782,144.11|1,485,708.06|
|生育保险||45,598.03|44,848.69|749.34|
|失业保险||126,809.17|124,749.94|2,059.23|
|工伤保险||78,413.26|76,221.74|2,191.52|
|四、住房公积金|200,000.00|597,679.96|535,222.00|262,457.96|
|六、其他|1,677,691.56|808,698.96|808,698.96|1,677,691.56|
|工伤医疗费||36,483.52|36,483.52||
|工会经费和职工教|||||
|||||1,831,621.16|
|育经费|||||
|其他||772,215.44|772,215.44|11,669.86|
|合计|12,945,776.33|127,928,626.33|121,217,487.20|19,656,915.46|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-16,448,338.24|3,089,143.58|

||||
|-|-|-|
|营业税|402,818.74|420,498.94|
|企业所得税|5,278,506.19|3,537,788.42|
|个人所得税|1,598,559.99|3,528,688.49|
|城市维护建设税|7,360,105.13|451,750.88|
|土地使用税||497,543.74|
|房产税|1,717,493.00|1,824,160.98|
|印花税|338,049.94|1,473,611.96|
|教育费附加|892,910.91|1,104,016.11|
|地方教育费附加|975,701.72|996,990.66|
|堤防费|576,686.76|621,364.19|
|合计|2,692,494.14|17,545,557.95|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|法人股|388,860.15|388,860.15||
|合计|388,860.15|388,860.15|--|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|19,290,190.31|69,939,511.58|
|1-2年|10,000,000.00|29,464,651.63|
|2-3年|19,764,651.63|361,626.13|
|3-4年|99,627.85|1,038,893.99|
|4-5年|1,183,275.13|782,360.10|

||||
|-|-|-|
|5年以上|6,917,736.98|6,317,758.88|
|合计|57,255,481.90|107,904,802.31|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|未决诉讼|5,809,041.00|50,941.60||5,859,982.60|
|合计|5,809,041.00|50,941.60||5,859,982.60|

预计负债说明
奥地利斯太尔于2011年与第三方签订研究生产发动机合同，于2013年奥地利斯太尔终止合作，于本年被第三方要求赔偿，第三方公司与其产生法律诉讼，要求退回已付合同金998,912.24欧元并赔偿损失机会成本金1,700,000.00欧元。根据奥地利斯太尔管理层与律师进行协商后确认胜诉的可能性，截止2014年6月30日预提赔偿金690,000.00欧元(人民币5,859,982.60元)。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|1,221,674.22|2,599,936.33|
|合计|1,221,674.22|2,599,936.33|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|1,221,674.22|2,599,936.33|
|合计|1,221,674.22|2,599,936.33|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|3,454,178.20|3,424,150.58|
|抵押借款|10,950,576.57|10,855,381.77|
|信用借款|3,488,755.68|3,458,427.47|

||||
|-|-|-|
|合计|17,893,510.45|17,737,959.82|

长期借款分类的说明
(1) RaiffeisenlandesBank贷款，合同总本金为人民币29,136,879.85元,借款年期为6至20年。贷款中人民币15,578,214.34元将于2022年12月31日到期。其中，人民币3,454,178.20元贷款,如公司无能力偿还贷款,银行可以收回奥地利斯太尔所有应收账款作偿还，截止2014年06月30日奥地利斯太尔抵押的应收账款为人民币83,242,342.23元；人民币10,950,576.50元贷款以斯太尔固定资产抵押，截止2014年6月30日公司奥地利斯太尔作抵押的固定资产账面价值为人民币31,237,056.40元；余下人民币1,623,357.10元贷款无抵押。贷款年利率为1.7%至2.72%。 RaiffeisenlandesBank的贷款中一年内到期部分人民币449,897.53元已转为一年内到期贷款。
(2) Stile Beteiligung UBG借款为UBG向本公司提供的无抵押债务工具，合同总本金为人民币6,046,895.20元。每年UBG公司向本公司收取合同约定的最低利息以及根据本公司盈利状况而确定的带有上限的浮动利息。其中一年内到期部分人民币771,776.69元已转为一年内到期贷款。2014年1月1日至2014年06月30日期间平均利率为1.5%
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|Raiffeisenlan|2002年11月|2022年12月||||15,578,214.3||15,442,790.8|
||||欧元|2.21%|1,834,300.31||1,834,300.31||
|des Bank|30日|31日||||4||8|
|Stile|||||||||
||2002年09月|2017年09月|||||||
|Beteiligung|||欧元|1.50%|272,621.00|2,315,296.11|272,621.00|2,295,168.94|
||30日|30日|||||||
|UBG|||||||||
|||||||17,893,510.4||17,737,959.8|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||5||2|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|预提遣散费|2,252,198.70|2,045,929.84|
|预提员工长期服务费|914,334.96|788,180.28|
|合计|3,166,533.66|2,834,110.12|

其他非流动负债说明
（1）预提遣散费为员工在退休或解职后可获得的遣散费。
（2）预提员工长期服务费为员工在退休或解职时公司支付的一次性特殊费用，该费用取决于员工的薪酬水平和工龄。本公司根据劳务协议向达到一定工龄的员工支付该项费用。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|551,317,592.00||||||551,317,592.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,117,189,257.71|||1,117,189,257.71|
|合计|1,117,189,257.71|||1,117,189,257.71|

资本公积说明
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|18,327,986.42|||18,327,986.42|
|合计|18,327,986.42|||18,327,986.42|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|-65,295,568.61|--|
|调整后年初未分配利润|-65,295,568.61|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|1,469,324.75|--|
|期末未分配利润|-63,826,243.86|--|

调整年初未分配利润明细：
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|368,562,085.37|348,117,717.78|
|其他业务收入|7,708,723.94|11,188,742.35|
|营业成本|276,977,840.28|317,138,807.75|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽车零部件|368,562,085.37|272,019,407.51|348,117,717.78|312,284,034.05|
|合计|368,562,085.37|272,019,407.51|348,117,717.78|312,284,034.05|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|桥类|236,637,090.92|212,313,155.67|322,822,184.68|290,008,845.53|
|配件|14,610,918.79|12,851,571.88|25,295,533.10|22,275,188.52|
|发动机和发动机配件业务|117,314,075.66|46,854,679.96|||
|合计|368,562,085.37|272,019,407.51|348,117,717.78|312,284,034.05|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|湖北省内|20,772,573.67|19,502,587.50|34,533,277.60|31,048,869.89|
|湖北省外|280,475,436.04|205,926,573.91|313,584,440.18|281,235,164.16|
|国外|67,314,075.66|46,590,246.10|||
|合计|368,562,085.37|272,019,407.51|348,117,717.78|312,284,034.05|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|北汽福田汽车股份公司诸城汽车|||
||47,560,272.42|13.00%|
|厂|||
|安徽江淮汽车股份有限公司重型|||
||38,232,728.33|10.00%|
|车分公司|||
|安徽江淮汽车股份有限公司|19,476,664.26|5.00%|
|昆山海格汽车零部件制造有限公|||
||13,707,571.96|4.00%|
|司|||
|宝鸡华山工程车辆有限责任公司|6,436,940.15|2.00%|
|合计|125,414,177.12|34.00%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|10,745.10|52,533.26|按应税收入5%|
|城市维护建设税|161,566.25|472,557.26|按缴纳流转税额5%|
|教育费附加|266,066.92|285,505.59|按缴纳流转税额3%|

|||||
|-|-|-|-|
|地方教育费附加|177,081.55|171,753.48|按缴纳流转税额2%|
|堤防费|177,053.45|169,135.22|按缴纳流转税额2%|
|合计|792,513.27|1,151,484.81|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|4,813,330.50|1,424,925.20|
|职工福利费|2,134,021.38|21,129.49|
|运输费|6,803,913.27|10,275,646.40|
|差旅费|956,540.59|474,283.52|
|招待费|275,529.42|229,487.00|
|三包损失|557,481.21|2,584,636.00|
|业务费|1,984,251.55|532,926.20|
|办公费|383,871.99|139,794.87|
|租赁费|815,642.54|1,435,771.79|
|广告费|1,478,523.44|137,817.04|
|装卸费||131,319.25|
|其他|201,160.42|52,625.83|
|合计|20,404,266.31|17,440,362.59|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|18,662,295.69|5,735,600.59|
|职工福利费|2,259,494.14|252,776.90|
|工会经费|296,586.17|278,617.68|
|职工教育经费|255,299.49|151,906.32|
|养老保险费|2,902,327.93|1,510,162.33|
|住房公积金|865,147.32|547,380.00|
|董事会费|276,763.86|625,454.86|
|差旅费|2,562,683.09|980,833.56|
|办公费|3,585,648.91|373,717.22|

||||
|-|-|-|
|业务招待费|2,013,206.46|1,543,522.98|
|运输费|1,448,763.77|387,809.67|
|财产保险费|54,045.36|89,502.80|
|折旧费|2,518,560.38|599,591.72|
|水电费|195,863.88|138,750.88|
|房产税|148,531.74|146,101.02|
|土地使用税|168,622.80||
|印花税|458,511.54|68,003.04|
|诉讼费|||
|会议费|51,288.67|243,459.63|
|顾问咨询费|20,385,205.20|100,000.00|
|技术开发费|317,963.07|609,556.72|
|无形资产摊销|421,556.09|185,269.86|
|审计费|8,266,442.64|718,821.92|
|租赁费|3,495,785.50||
|其它|337,203.91|106,659.15|
|合计|71,947,797.61|15,393,498.85|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|3,422,451.40|4,618,655.79|
|利息收入|3,936,927.91||
|手续费支出|1,758,354.80|876,261.89|
|现金折扣|5,743,507.71|1,324,029.49|
|其他|-620,489.75|2,954,280.22|
|合计|6,366,896.25|7,125,168.41|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,830,000.00||
|合计|1,830,000.00||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
（1）根据本公司收购投资协议，若在收购斯太尔动力（江苏）投资有限公司后一年内，斯太尔动力（江苏）投资有限公司的净资产发生减少，出售方需将减少金额补偿给购买方。在并购日，由于判断出现该种情况的可能性几乎为零，因此对该或有补偿的公允价值评估为零。在2014年，经确认斯太尔动力（江苏）投资公司的净资产价值确实发生减少，因此受到了出售方的补偿款1,830,000，确认为当期的投资收益。
（2）常州斯太尔公司于2014年4月29日投资宁波坤达股分有限合伙公司，作为该公司的有限合伙人，不对该公司具有控制或重大影响，按照成本法进行核算。
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失||261,547.29|
|五、长期股权投资减值损失|219,713.72||
|合计|219,713.72|261,547.29|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|

|||||
|-|-|-|-|
|非流动资产处置利得合计|713,542.11||713,542.11|
|其中：固定资产处置利得|713,542.11||713,542.11|
|政府补助|107,516.00||107,516.00|
|其他|44,647.46|657,218.19|44,647.46|
|合计|865,705.57|657,218.19|865,705.57|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|企业发展奖励金|41,100.00|||是|
|技改补贴|66,416.00|||是|
|合计|107,516.00||--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|857,548.55||857,548.55|
|其中：固定资产处置损失|857,548.55||857,548.55|
|对外捐赠|1,000.00||1,000.00|
|其他|855,086.62|103,000.00|855,086.62|
|合计|1,713,635.17|103,000.00|1,713,635.17|

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|-30,686.39|214,006.87|
|递延所得税调整|-894,786.09||
|合计|-925,472.48|214,006.87|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|3,995,285.97|
|汇兑损益||
|营业外收入|865,705.57|
|到期的票据保证金|13,973,386.35|
|政府补助||
|往来款|149,391,069.80|
|合计|168,225,447.69|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|销售费用|2,267,140.70|
|管理费用|23,982,599.20|
|银行手续费|1,196,223.11|
|营业外支出|1,713,635.17|
|票据保证金|44,581,468.00|
|往来款|196,057,485.77|
|合计|269,798,551.95|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|1,469,324.75|1,135,801.75|
|加：资产减值准备||261,547.29|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|17,220,971.39|6,396,873.00|
|无形资产摊销|3,116,665.28|185,269.86|
|长期待摊费用摊销|119,057.01||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||144,006.45||
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|6,366,896.25|3,230,613.97|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,830,000.00||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-55,819.29||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-746,872.13||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-49,566,995.74|25,232,534.26|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-55,015,235.76|-26,147,548.23|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|9,722,186.33|-13,933,830.22|
|经营活动产生的现金流量净额|-69,055,815.46|-3,638,738.32|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|732,193,265.55|48,518,494.45|
|减：现金的期初余额|956,625,188.71|33,276,512.74|
|现金及现金等价物净增加额|-224,431,923.16|15,241,981.71|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|49,500,000.00||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|732,193,265.55|956,625,188.71|
|其中：库存现金|1,425,283.55|451,942.05|
|可随时用于支付的银行存款|725,657,694.32|951,062,958.99|
|可随时用于支付的其他货币资金|5,000,000.00|5,000,000.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|732,193,265.55|956,625,188.71|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
六、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
||||||钢结构加||||||
||||||工、安装；||||||
||||山东省东||市政工程；||||||
|东营市英|||||||||||
|||有限责任|营市东营||土石方工|156,000,00||||77528344-|
|达钢结构|控股股东|||冯文杰|||15.21%|15.21%|冯文杰||
|||公司|区胜利工||程；园林绿|0.00||||8|
|有限公司|||||||||||
||||业园||化工程；钢||||||
||||||材，黄金制||||||
||||||品销售||||||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
||||||对企业的投|||||
||||||资及投资管|||||
||||江苏省常州||理、咨询、|||||
|斯太尔动力||||||||||
|||有限责任公|市武进国家||柴油发动机|557,400,000||||
|（江苏）投|控股子公司|||刘晓疆|||100.00%|100.00%|59107900-4|
|||司|高新区阳湖||和相关项目|.00||||
|资有限公司||||||||||
||||西路66号||投资（不含|||||
||||||机动车发动|||||
||||||机生产）等|||||
||||湖北省公安|||||||
|湖北车桥有||有限责任公|县斗湖堤镇||生产、销售|87,630,000.||||
||控股子公司|||卢娅妮|||63.28%|100.00%|75703210-0|
|限公司||司|荆江大道||汽车零部件|00||||
||||178号|||||||
||||||汽车前后桥|||||
||||湖北省公安|||||||
|荆州车桥有||有限责任公|||总成及相关|16,000,000.||||
||控股子公司||县南平镇东|卢德宏|||100.00%|100.00%|74768594-1|
|限公司||司|||零部件制造|00||||
||||正街4号|||||||
||||||销售|||||
||||||企业管理；|||||
||||||企业策划；|||||
||||||企业管理咨|||||
||||北京市朝阳|||||||
|北京创博汇|||||询；经济贸|||||
|||有限责任公|区白家庄路|||1,000,000.0||||
|企业管理有|控股子公司|||杨领航|易咨询；技||100.00%|100.00%|05329696|
|||司|甲6号2幢|||0||||
|限公司|||||术推广服务|||||
||||一层2090|||||||
||||||组织文化艺|||||
||||||术交流活动|||||
||||||等|||||
||||||柴油发动|||||
||||||机、柴电混|||||
|斯太尔动力|||江苏省常州|||||||
||||||合动力系统|||||
|（常州）发||有限责任公|市武进国家|||500,000,000||||
||控股子公司|||刘晓疆|和底盘系统||100.00%|100.00%|301841583|
|动机有限公||司|高新区阳湖|||.00||||
||||||的研发及相|||||
|司|||西路66号|||||||
||||||关产品的项|||||
||||||目投资等|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||

||
|-|
|一、合营企业|
|二、联营企业|

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|长沙泽瑞创业投资合伙企业（有限合伙）|本公司除第一大股东外的其他股东||
|长沙泽洺创业投资合伙企业（有限合伙）|本公司除第一大股东外的其他股东||
|宁波贝鑫股权投资合伙企业（有限合伙）|本公司除第一大股东外的其他股东||
|宁波理瑞股权投资合伙企业（有限合伙|本公司除第一大股东外的其他股东||
|天津硅谷天堂恒丰股权投资基金合伙企|||
||本公司除第一大股东外的其他股东||
|业（有限合伙）|||
|荆州市恒丰制动系统有限公司|前第一大股东||
|北京嘉利恒德房地产开发有限公司|本公司除第一大股东外的其他股东||
||前实际控制人之一罗小峰先生参股的其||
|湖北三众车桥有限责任公司|||
||他企业||
|湖北常道置业有限公司|前第一大股东控股的其他企业||
|湖北公安农村合作银行|前第一大股东参股的其他企业||
||前实际控制人之一卢娅妮女士控制的其||
|公安县凤凰春农业科技开发有限公司|||
||他企业||
||前实际控制人之一卢娅妮女士控制的其||
|公安县铜套有限公司|||
||他企业||
||前实际控制人之一卢娅妮女士控制的其||
|湖北富森装潢材料有限公司|||
||他企业||
||前实际控制人之一卢娅妮女士控制的其||
|公安县楚南星汽车配件有限公司|||
||他企业||
||前实际控制人之一卢娅妮女士的父亲控||
|湖北豪盛置业有限公司|||
||制的其他企业||

本企业的其他关联方情况的说明
长沙泽瑞创业投资合伙企业（有限合伙）、长沙泽洺创业投资合伙企业（有限合伙）、宁波贝鑫股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波理瑞股权投资合伙企业（有限合伙）、天津硅谷天堂恒丰股权投资基金合伙企业（有限合伙）五家股东特别承诺在作为博盈投资股东的期间内，仅作为博盈投资的财务投资者，承诺无条件、不可撤销的放弃所持博盈投资股权所对应的提案权、表决权；不向博盈投资推荐董事、高级管理人员人选。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|荆州市恒丰制动系|||||||
||材料采购|市场价格|76,131,920.01|11.98%|38,096,863.38|13.48%|
|统有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|本报告期确认的|

||
|-|
|租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||前实际控制人之一|||||
|湖北三众车桥有限公司|罗小峰先生参股的|590,092.24||590,092.24||
||其他企业|||||
||本公司全资子公司|||||
|常州皓德客车车桥有限公||||||
||荆州车桥有限公司|1,000,000.00||1,000,000.00||
|司||||||
||参股的企业|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|荆州市恒丰制动系统有限公司|前第一大股东|24,744,349.72|23,079,321.86|
||前实际控制人之一卢娅妮女|||
|公安县铜套有限公司||534,476.40|10,690,049.48|
||士控制的其他企业|||
||前实际控制人之一卢娅妮女|||
|湖北豪盛置业有限公司|||539,530.25|
||士的父亲控制的其他企业|||
|公安县凤凰村农业科技开发有限公|前实际控制人之一卢娅妮女|||
||||2,500.00|
|司|士控制的其他企业|||
||本公司全资子公司荆州车桥|||
|常州皓德客车车桥有限公司||86,460.08|86,460.08|
||有限公司参股的企业|||

八、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
十二、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|上述合计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|||100.0||100.00||100.00||100.00|
|项计提坏账准备的应收|29,978,808.56||29,978,808.56||29,978,808.56||29,978,808.56||
|||0%||%||%||%|
|账款|||||||||
|合计|29,978,808.56|--|29,978,808.56|--|29,978,808.56|--|29,978,808.56|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||与对方单位已无经纪业|
|湖北专用汽车制造厂|3,221,134.46|3,221,134.46|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|河北宇康农用机械股份|||||
||2,768,298.86|2,768,298.86|100.00%|务往来，公司多次催收|
|有限公司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|公安县江南机械厂|2,585,285.31|2,585,285.31|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|四川华川汽车集团有限|||||
||1,492,960.00|1,492,960.00|100.00%|务往来，公司多次催收|
|公司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|湖北武汉星星集团有限|||||
||856,600.00|856,600.00|100.00%|务往来，公司多次催收|
|公司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|广西钦州中力机械有限|||||
||803,772.00|803,772.00|100.00%|务往来，公司多次催收|
|公司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|成都王牌农用车有限公|||||
||776,465.46|776,465.46|100.00%|务往来，公司多次催收|
|司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|东风汽车股份有限公司|687,849.78|687,849.78|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|遵义市开发汽车销售有|||||
||682,596.74|682,596.74|100.00%|务往来，公司多次催收|
|限责任公司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|辽宁和昌汽车安全技术|||||
||624,879.00|624,879.00|100.00%|务往来，公司多次催收|
|股份有限公司|||||
|||||无果，收回可能性极小|
|||||与对方单位已无经纪业|
|其他（共171户）|15,478,966.95|15,478,966.95|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|合计|29,978,808.56|29,978,808.56|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据|转回或收回前累计已计|转回或收回金额|

||
|-|
|提坏账准备金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|湖北专用汽车制造厂|客户|3,221,134.46|5年以上|10.74%|
|河北宇康农用机械股份|||||
||客户|2,768,298.86|5年以上|9.23%|
|有限公司|||||
|公安县江南机械厂|客户|2,585,285.31|5年以上|8.62%|
|四川华川汽车集团有限|||||
||客户|1,492,960.00|5年以上|4.98%|
|公司|||||
|湖北武汉星星集团有限|||||
||客户|856,600.00|5年以上|2.86%|
|公司|||||
|合计|--|10,924,278.63|--|36.43%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提||31.72||99.98||93.39||45.10|
||20,541,332.31||20,537,552.31||45,537,552.31||20,537,552.31||
|坏账准备的其他应收款||%||%||%||%|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|单项金额不重大但按信用|||||||||
|||67.34|||||||
|风险特征组合后该组合的|43,606,860.60||53,454.25|0.12%|2,620,086.80|5.37%|53,454.25|2.04%|
|||%|||||||
|风险较大的其他应收账款|||||||||
|||67.34|||||||
|组合小计|43,606,860.60||53,454.25|0.12%|2,620,086.80|5.37%|53,454.25|2.04%|
|||%|||||||
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|||||83.46||||83.46|
|计提坏账准备的其他应收|604,665.43|0.93%|504,665.43||604,665.43|1.24%|504,665.43||
|||||%||||%|
|款|||||||||
|合计|64,752,858.34|--|21,095,671.99|--|48,762,304.54|--|21,095,671.99|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|半年以内|3,780.00||0.00%||
|||||与对方单位已无经纪业|
|5年以上|20,537,552.31|20,537,552.31|100.00%|务往来，公司多次催收|
|||||无果，收回可能性极小|
|合计|20,541,332.31|20,537,552.31|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额金额 比例|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|半年以内|43,382,402.60|99.49%||2,395,628.80|91.43%||
|1年以内小计|43,382,402.60|99.49%||2,395,628.80|91.43%||
|2至3年||||218,175.00|8.33%|47,531.25|
|3年以上|224,458.00|0.51%|53,454.25|6,283.00|0.24%|5,923.00|
|3至4年|218,175.00|0.50%|47,531.25||||
|4至5年||||720.00|0.03%|360.00|
|5年以上|6,283.00|0.01%|5,923.00|5,563.00|0.21%|5,563.00|
|合计|43,606,860.60|--|53,454.25|2,620,086.80|--|53,454.25|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||多次催收未果，估计收|
|信永中和会计师事务所|200,000.00|100,000.00|50.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|陈旭晖|56,518.62|56,518.62|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|邓江南|50,000.00|50,000.00|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|彭东阳|33,470.00|33,470.00|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|公安转单位应付账款|32,893.45|32,893.45|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|陈旭东|23,207.50|23,207.50|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|荆州仲裁委员会秘书处|20,000.00|20,000.00|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|王静平|20,000.00|20,000.00|100.00%||
|||||回可能性极小|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||多次催收未果，估计收|
|邹寿长|10,460.16|10,460.16|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|湖北鹏展律师事务所|10,000.00|10,000.00|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|秦进|10,000.00|10,000.00|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|科亮公司|2,715.70|2,715.70|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|罗玉蓉|1,000.00|1,000.00|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|向传忠|500.00|500.00|100.00%||
|||||回可能性极小|
|||||多次催收未果，估计收|
|其他零星合计|133,900.00|133,900.00|100.00%||
|||||回可能性极小|
|合计|604,665.43|504,665.43|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|公安转单位遗留款|非关联方|11,377,525.13|5年以上|3.66%|
|公安厂区转入应付账款|非关联方|4,875,617.13|5年以上|1.57%|
|公安个人遗留款|非关联方|4,284,410.05|5年以上|1.38%|
|北京中天世纪房地产有|||||
||非关联方|1,341,321.00|半年以内|0.43%|
|限公司|||||
|北京任我行汽车租赁有|||||
||非关联方|270,000.00|半年以内|0.09%|
|限公司|||||
|合计|--|22,148,873.31|--|7.13%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|斯太尔动力（江苏）投资有限公司||||
||子公司|3,780.00|0.01%|
|合计|--|3,780.00|0.01%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|荆州车桥||42,442,50|42,442,50||42,442,50|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|有限公司||0.00|0.00||0.00|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|湖北车桥||99,381,48|99,381,48||99,381,48||||
||成本法|||||63.28%|100.00%||
|有限公司||6.51|6.51||6.51||||
|斯太尔动|||||||||
|力（江苏）||440,825,4|440,825,4|257,400,0|698,225,4||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|投资有限||00.24|00.24|00.00|00.24||||
|公司|||||||||
|北京创博|||||||||
|汇企业管||||1,000,000|1,000,000||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|理有限公||||.00|.00||||
|司|||||||||
|斯太尔动|||||||||
|力（常州）||||500,000,0|500,000,0||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|发动机有||||00.00|00.00||||
|限公司|||||||||
|||582,649,3|582,649,3|758,400,0|1,341,049||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||86.75|86.75|00.00|,386.75||||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他业务收入|0.00|1,051,314.40|
|合计|0.00|1,051,314.40|
|营业成本|0.00|668,437.86|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,830,000.00||
|合计|1,830,000.00||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-29,712,368.42|-4,741,132.77|
|加：资产减值准备||90,874.42|

||||
|-|-|-|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|742,493.64|710,106.96|
|长期待摊费用摊销|119,057.01||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-1,140,108.14||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-45,831,855.78|-5,924,750.35|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|345,341,630.86|10,640,902.62|
|经营活动产生的现金流量净额|269,518,849.17|776,000.88|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|377,225,855.37|677,047.65|
|减：现金的期初余额|926,938,757.03|855,579.84|
|现金及现金等价物净增加额|-549,712,901.66|-178,532.19|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
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|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-144,006.44||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||107,516.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-811,439.16||
|合计|-847,929.60|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|1,469,324.75|1,135,801.75|1,621,175,043.03|1,621,539,267.52|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|1,469,324.75|1,135,801.75|1,621,175,043.03|1,621,539,267.52|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.09%|0.0026|0.0026|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||0.14%|0.0042|0.0042|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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|-|-|-|-|-|
|变动科目|本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|应收票据|44144510.89|66272688.98|-33.39%|由于受车桥行业大环境影响，导致公司车桥业务收入下降。|
|预付账款|118960589|29438045.46|304.10%|由于本期公司开展发动机业务，购置原材料固定资产等。|
|应收利息|0|273777.78|-100.00%|因为本期期末利息无应收余额导致。|
|其他应收款|16583663.63|26297591.09|-36.94%|因为本期清理并收回了部分上年应收账款，同时|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||对员工借款等加强管理。|
|其他流动资产|6170287.67|10909385.97|-43.44%|因为上年末存在的待抵扣增值税项目，没有在本期进一步发生导致的。|
|长期股权投资|50750180.43|1471517.37|3348.83%|由于本期增加的对宁波坤达股权投资合伙企业（有限合伙）的投资造成的。|
|无形资产|54597511.72|32572865.78|67.62%|由于奥地利斯太尔公司本期为发动机国产化而进一步发生的设备配套及办公软件等投入以及研发成果转无形资产。|
|开发支出|108855924.26|62508180.34|74.15%|由于为了开展发动机业务，继续对发动机国产化相关研发项目的进行投入到导致的。|
|长期待摊费用|1785855.08|0|100.00%|由于本期发生的办公室装修改建费用导致的。。|
|预收账款|-26045295.86|-15005844.25|73.57%|在年中尚未完成的订单导致的。|
|应付职工薪酬|-19656915.46|-12945776.33|51.84%|由于本期开展发动机国产化项目，相关业务人员增加。|
|应交税费|-2692494.14|-17545557.95|-84.65%|由于应交增值税项目受到本期国内销售减少。|
|其它应付款|-57255481.90|-107904802.31|-46.94%|支付上年末未支付费用导致。|
|管理费用|71947797.61|15393498.85|367.39%|发动机业务开展。|
|投资收益|1830000|0|100.00%|收到股权转让或有对价。|
|所得税费用|-925472.48|214006.87|-532.45%|奥地利斯太尔递延所得税变动。|
|研发投入|108855924.26|0|100.00%|发动机国产化项目及奥地利斯太尔研发投入|
|经营活动产生的现金流量净额|-69055815.46|-3638738.32|1797.80%|开展发动机业务发生投入增加。|
|投资活动产生的现金流量净额|-158833775.27|-860802.91|18351.82%|开展发动机业务采购资产增加投资。|
|筹资活动产生的现金流量净额|3457667.57|19741522.94|-82.49%|本期发生较少筹资事项。|
|现金及现金等价物净增加额|-224431923.14|15241981.71|-1572.46%|发展发动机业务发生支出增加。|

斯太尔动力股份有限公司二〇一四年八月