国金证券股份有限公司（以下称“国金证券”）作为中福海峡（平潭）发展股份有限公司（以下简称“平潭发展”、“公司”）非公开发行股票并上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关规定，对平潭发展使用闲置募集资金暂时补充流动资金事项进行审慎核查，核查情况如下：
一、公司募集资金及其使用情况
2010年11月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1607号文批复，公司向5名特定投资者发行人民币普通股（A股）7,280万股，每股发行价为 7.5元，募集资金总额 54,600万元，扣除发行费用（包括承销费、保荐费用、律师费用等）1,817.98万元，实际募集资金 52,782.02万元。以上募集资金已经利安达会计师事务所有限责任公司利安达验字[2010]第 1072号验资报告验证确认，所有募集资金均存于募集资金专户中。该次募集资金原计划投资于以下项目：
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||||||投资总额（万||拟用募集资金投入|
||序号||项目名称|||||
||||||元）||（万元）|
|1||漳州中福木业有限公司利用林木剩余物生产中密度纤维板项目||25,061.36||15,061.36||
|2||龙岩中福木业有限公司中密度纤维板生产线技改项目||9,828.24||7,868.24||
|3||福建省龙岩山田林业有限公司10万亩工业原料林基地建设项目||13,320.90||13,320.90||
|4||明溪县恒丰林业有限责任公司10万亩低质低产林改造项目||12,460.80||12,460.80||
|5||福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目||4,070.72||4,070.72||
|合计||||64,742.02||52,782.02||

二、募集资金使用情况
2012年 4月 27日，公司 2012年第二次临时股东大会审议通过对“福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目”进行调整的议案，将原项目中的金线莲
繁育基地建设项目独立出来，调整后原项目中其他种苗培育将继续实施。变更后
新项目为“福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目”，项目涉及金
额为2,483.23万元。
2012年 11月 9日，公司 2012年第五次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意取消受国家宏观调控和省内限伐政策的影响无法实施的福建省龙岩山田林业有限公司 10万亩工业原料林基地建设、明溪县恒丰林业有限责任公司 10万亩低质低产林改造和龙岩中福木业有限公司中密度纤维板生产线技改三个募集资金项目，并将原投入上述项目募集资金中的 30,000万元变更为“中福海峡建材城开发项目”的部分投资款，该投资款根据项目实施进度分阶段以注资方式投入，首期投入8,000万元，剩余22,000万元在 2014年末前拨付到位。
2013年 3月 21日，公司 2013年第四次临时股东大会审议通过《关于使用部分已终止募投项目剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将已终止的募投项目“福建省龙岩山田林业有限公司 10万亩工业原料林基地建设项目”、“明溪县恒丰林业有限责任公司 10万亩低质低产林改造项目”和“龙岩中福木业有限公司中密度纤维板生产线技改项目”经变更后剩余 3,649.94万元募集资金及账户利息 1,421.9万元（截至 2013年 3月 5日的利息金额），总计 5,071.84万元永久性补充公司流动资金。
2013年8月8日，公司2013年第六次临时股东大会审议通过《关于调整部分募投项目实施方案并永久性补充流动资金的议案》，同意公司调整“福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目”和“福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目”的实施方案，并将上述两项目调整后，截止 2013年 6月 30日剩余的3,004.77万元募集资金和“漳州中福木业有限公司利用林木剩余物生产中密度纤维板项目”实施完毕节余的 1,239.70万元募集资金，及截止 2013年 6月30日扣除银行手续费后上述募集资金专户中剩余的274.66万元利息收入和投资收益，总计4,519.13万元用于永久性补充流动资金。
溪县恒丰林业有限责任公司10万亩低质低产林改造项目”闲置资金中的10,000万元暂时用于补充公司流动资金，期限自公司股东大会议审议通过之日起不超过6个月（详见2012年9月21日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网上的【2012-066】号公告）。2013年2月28日，公司2013年第三次临时股东大会审议通过《关于延长闲置募集资金暂时补充流动资金期限的议案》，同意将闲置资金10,000万元募集资金补充流动资金的期限从6个月延长至12个月。2013年8月13日，公司已将上述补充流动资金的闲置资金10,000万元归还，存入募集资金专项账户。
2013年9月4日，公司2013年第七次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用“中福海峡建材城项目”部分闲置募集资金中的 10,000万元暂时补充流动资金，期限自股东大会审议通过之日起不超过 12个月。公司已于 2014年 2月将上述暂时补充流动资金的 10,000万元中的1,150万元归还至公司募集资金专户，剩余 8,850万元募集资金公司已于2014年9月4日归还。
截止2014年8月31日募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
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|序号|项目名称|项目变更情况|计划用募集资金投入金额|截止2014年8月31日累计投资金额|目前项目状态|
|1|龙岩中福木业有限公司中密度纤维板生产线技改项目|是|7,868.24|0.00|已终止|
|2|福建省龙岩山田林业有限公司10万亩工业原料林基地建设项目|是|13,320.90|0.00|已终止|
|3|明溪县恒丰林业有限责任公司10万亩低质低产林改造项目|是|12,460.80|0.00|已终止|
|4|漳州中福木业有限公司利用林木剩余物生产中密度纤维板项目|否|15,061.36|13,821.66|已完工|

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|序号|项目名称|项目变更情况|计划用募集资金投入金额|截止2014年8月31日累计投资金额|目前项目状态|
|5|福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目|是|4,070.72|223.89|项目已调整,募集资金不再投入|
|6|福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目|是|0.00|842.06|项目已调整,募集资金不再投入|
|7|福建中福海峡建材城有限公司中福海峡建材城项目|是|0.00|20,349.30|建设中|

三、拟将部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明
鉴于中福海峡建材城一期项目正在建设中，部分合同尚未到结算期，为充分提高资金使用效率，降低财务费用，董事会同意公司拟使用“中福海峡建材城项目”闲置资金7,250万元暂时补充流动资金。期限自股东大会审议通过之日起不超过 12个月。为保障募投项目的正常进行，公司将根据项目资金使用情况及时归还用于补充流动资金的募集资金。按现行十二个月以内（含十二个月）银行贷款基准利率测算，本次募集资金补充公司流动资金预计可减少公司财务费用约 435万。
四、相关的法律程序
2014年 9月 30日，公司第八届董事会 2014年第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用“中福海峡建材城项目”闲置募集资金中的 7,250万元暂时补充流动资金。该议案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。
公司独立董事发表意见如下：公司本次运用闲置募集资金暂时补充流动资金，符合《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，公司已归还了此前用于暂
时补充流动资金的募集资金 10,000万元。本次运用闲置募集资金暂时补充流动
资金，有助于提高闲置募集资金使用效率，减少财务费用支出，不存在变相改变
募集资金投向损害公司中小股东利益的情形，我们同意公司运用“中福海峡建材城开发项目”闲置资金中的 7,250万元暂时补充流动资金的方案，并提交股东大会审议，补充流动资金期限自股东大会审议通过之日起不超过 12个月。
监事会认为，公司本次使用部分闲置募集资金补充流动资金的行为符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及公司《募集资金管理制度》的规定，不存在违法违规，损害投资者利益的行为，同意公司使用闲置募集资金中的7,250万元用于暂时补充公司流动资金。
五、保荐机构的核查意见
经核查，国金证券认为：
1、本次使用募集资金暂时补充流动资金的金额为7,250万元，超过本次募集资金净额10%；在董事会通过决议后尚需公司股东大会表决通过。
2、本次使用部分闲置募集资金暂时补充的流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用。本次募集资金使用计划有利于提高资金使用效率，提升公司的经营效益，符合全体股东的利益。
3、本次补充流动资金期限自公司股东大会审议通过之日起不超过12个月。
公司承诺未来12个月内不会进行公司证券投资、衍生品投资、创业投资等高风险投资，公司承诺不会变相改变募集资金用途。
4、公司已及时归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金。符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司股东和广大投资者利益的情形。
国金证券作为保荐机构，同意公司在股东大会表决通过后运用“中福海峡建材城项目”部分闲置募集资金中的 7,250万元暂时补充流动资金的计划，补充流动资金期限自股东大会审议通过之日起不超过 12个月。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查报告》之签章页）
保荐代表人： 周敏 吴亚宏
国金证券股份有限公司 2014年 9月 30日