招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2016年度财务报表
审计报告
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审计报告
公司财务报告
—合并资产负债表 1-2
—母公司资产负债表 3-4
—合并利润表 5
—母公司利润表 6
—合并现金流量表 7
—母公司现金流量表 8
—合并股东权益变动表 9-10
—母公司股东权益变动表 11-12
—财务报表附注 13-174
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86（010）6554 2288 8号富华大厦 A座 9层 telephone:+86（010）6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,传真: +86（010）6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86（010）6554 7190审计报告
XYZH/2017SZA20016招商局蛇口工业区控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的招商局蛇口工业区控股股份有限公司（以下简称招商蛇口公司）财务报表，包括 2016年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是招商蛇口公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，招商蛇口公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了招商蛇口公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭晋龙
中国注册会计师：夏斌
中国北京 二〇一七年三月二十五日
合并资产负债表
2016年12月31日
||||||
|-|-|-|-|-|
||编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司||||
|项目||附注|年末金额|年初金额|
|流动资产：|||||
|货币资金||六、1|45,602,725,055.25|40,643,513,774.07|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||||
|衍生金融资产|||||
|应收票据||六、2|4,421,750.00|35,868,600.00|
|应收账款||六、3|227,009,988.07|96,903,244.94|
|预付款项||六、4|12,468,079,775.28|865,813,247.35|
|应收利息||六、5|26,438,705.22|25,645,594.91|
|应收股利||六、6|76,733,006.98|47,630,848.59|
|其他应收款||六、7|32,459,977,014.87|17,528,471,483.81|
|存货||六、8|114,186,867,221.12|121,380,498,356.39|
|划分为持有待售的资产|||||
|一年内到期的非流动资产||六、9||745,790,678.30|
|其他流动资产||六、10|5,899,757,170.63|5,202,681,716.47|
|流动资产合计|||210,952,009,687.42|186,572,817,544.83|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产||六、11|98,345,995.52|91,879,545.52|
|持有至到期投资|||||
|长期应收款||六、12|2,522,713,586.85|1,520,000,000.00|
|长期股权投资||六、13|2,951,953,410.53|2,100,303,030.85|
|投资性房地产||六、14|25,409,379,470.48|11,720,214,940.29|
|固定资产||六、15|2,624,328,821.96|2,544,157,724.07|
|在建工程||六、16|372,079,245.35|525,726,937.34|
|工程物资|||||
|固定资产清理|||||
|无形资产||六、17|494,172,838.51|507,325,286.32|
|开发支出|||||
|商誉||六、18|186,858,367.23|186,858,367.23|
|长期待摊费用||六、19|438,641,224.05|321,137,459.47|
|递延所得税资产||六、20|4,681,200,191.71|4,640,235,104.23|
|其他非流动资产||六、21||168,570,472.84|
|非流动资产合计|||39,779,673,152.19|24,326,408,868.16|
|资产总计|||250,731,682,839.61|210,899,226,412.99|

财务报表附注为财务报表组成部分，本财务报告由下列负责人签署:
企业负责人：孙承铭 主管会计工作负责人：黄均隆 会计机构负责人：黄盛超
合并资产负债表（续）
2016年12月31日
||||||
|-|-|-|-|-|
||编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司||||
|项目||附注|年末金额|年初金额|
|流动负债：|||||
|短期借款||六、22|4,443,603,360.00|2,579,995,850.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||||
|衍生金融负债|||||
|应付票据||六、23|576,432,279.81|959,447,047.07|
|应付账款||六、24|18,130,337,560.24|16,875,423,352.16|
|预收款项||六、25|52,485,447,284.24|50,991,167,263.79|
|应付职工薪酬||六、26|1,066,229,421.55|1,067,097,197.52|
|应交税费||六、27|3,972,983,219.16|2,952,805,741.71|
|应付利息||六、28|695,310,459.09|499,449,490.86|
|应付股利||六、29|47,749,399.81|4,692,392.28|
|其他应付款||六、30|25,061,619,152.79|16,975,962,556.70|
|划分为持有待售的负债|||||
|一年内到期的非流动负债||六、31|9,084,615,506.14|5,501,971,900.00|
|其他流动负债||六、32|5,223,623,872.51|4,485,853,897.13|
|流动负债合计|||120,787,951,515.34|102,893,866,689.22|
|非流动负债：|||||
|长期借款||六、33|38,285,294,171.08|32,199,831,280.42|
|应付债券||六、34|8,133,216,774.61|7,725,941,796.62|
|长期应付款||六、35|3,765,729,465.68|3,592,776,393.90|
|长期应付职工薪酬|||||
|专项应付款|||||
|预计负债|||||
|递延收益||六、36|1,433,608,313.80|1,723,865,776.88|
|递延所得税负债||六、20|414,244,153.22|501,402,796.24|
|其他非流动负债||六、37|85,956,719.19|98,247,031.73|
|非流动负债合计|||52,118,049,597.58|45,842,065,075.79|
|负债合计|||172,906,001,112.92|148,735,931,765.01|
|股东权益：|||||
|股本||六、38|7,904,092,722.00|7,904,092,722.00|
|其他权益工具|||||
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|资本公积||六、39|19,753,862,420.76|17,671,179,705.23|
|减：库存股|||||
|其他综合收益||六、40|976,599,008.65|783,360,124.71|
|专项储备||六、41||307,472.14|
|盈余公积||六、42|2,333,194,024.44|1,694,912,310.44|
|未分配利润||六、43|25,462,545,011.59|18,574,474,075.79|
|归属于母公司股东权益合计|||56,430,293,187.44|46,628,326,410.31|
|少数股东权益|||21,395,388,539.25|15,534,968,237.67|
|股东权益合计|||77,825,681,726.69|62,163,294,647.98|
|负债及股东权益总计|||250,731,682,839.61|210,899,226,412.99|

母公司资产负债表
2016年12月31日
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|年末金额|年初金额|
|流动资产：||||
|货币资金||17,412,142,994.66|22,156,254,404.11|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|十七、1|2,458,759,986.71|1,650,244,233.36|
|预付款项||7,809,474,538.00|23,419,538.00|
|应收利息||41,529,520.74|47,174,182.77|
|应收股利||3,148,679,058.69|4,631,100,826.89|
|其他应收款|十七、2|50,447,505,618.04|42,507,625,703.38|
|存货||353,157,964.61|493,446,729.59|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||816,152,423.08|126,040,816.00|
|其他流动资产||||
|流动资产合计||82,487,402,104.53|71,635,306,434.10|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||3,469,509,849.36|5,136,650,606.53|
|长期股权投资|十七、3|12,542,553,085.65|12,049,240,935.90|
|投资性房地产||2,372,943,960.67|1,207,399,061.70|
|固定资产||83,624,791.27|82,103,295.33|
|在建工程||16,504,500.00|23,556,500.00|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|无形资产||19,834,273.38|20,338,313.12|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||280,844,149.37|4,328,847.03|
|递延所得税资产||714,185.42|60,747,391.43|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||18,786,528,795.12|18,584,364,951.04|
|资产总计||101,273,930,899.65|90,219,671,385.14|

母公司资产负债表（续）
2016年12月31日
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|年末金额|年初金额|
|流动负债：||||
|短期借款||4,105,160,000.00|2,170,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||394,610,876.10|499,460,896.25|
|应付账款||3,038,166,184.72|2,641,244,039.80|
|预收款项||181,601.80|28,412.00|
|应付职工薪酬||147,832,999.59|204,538,534.95|
|应交税费||64,026,611.20|22,294,960.01|
|应付利息||338,320,700.63|349,879,153.00|
|应付股利||||
|其他应付款||30,578,599,345.79|29,920,447,584.21|
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||4,195,200,000.00|689,800,000.00|
|其他流动负债||36,985,422.11|95,356,310.27|
|流动负债合计||42,899,083,741.94|36,593,049,890.49|
|非流动负债：||||
|长期借款||15,550,785,613.06|14,847,727,677.63|
|应付债券||2,991,569,786.48|2,985,664,312.84|
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||1,409,479,407.33|1,706,558,219.70|
|递延所得税负债||239,767.37|944,251.23|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||19,952,074,574.24|19,540,894,461.40|
|负债合计||62,851,158,316.18|56,133,944,351.89|
|股东权益：||||
|股本||7,904,092,722.00|7,904,092,722.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积||16,437,522,818.54|16,428,230,300.61|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积||2,117,387,798.41|1,479,106,084.41|
|未分配利润||11,963,769,244.52|8,274,297,926.23|
|股东权益合计||38,422,772,583.47|34,085,727,033.25|
|负债和股东权益总计||101,273,930,899.65|90,219,671,385.14|

合并利润表
2016年度
||||||
|-|-|-|-|-|
||编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司||||
|项目||附注|本年金额|上年金额|
|一、营业总收入|||63,572,826,670.87|49,222,414,971.13|
|其中：营业收入||六、44|63,572,826,670.87|49,222,414,971.13|
|二、营业总成本|||51,380,688,350.57|39,787,221,625.84|
|其中：营业成本||六、44|41,617,140,379.79|30,676,910,291.86|
|税金及附加||六、45|6,171,055,421.79|5,203,785,836.94|
|销售费用||六、46|1,159,890,102.00|1,124,300,327.98|
|管理费用||六、47|1,066,142,823.10|1,226,725,522.67|
|财务费用||六、48|1,417,742,749.31|1,548,568,819.94|
|资产减值损失||六、49|-51,283,125.42|6,930,826.45|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||六、50|-56,524,041.73|6,980,158.34|
|投资收益（损失以“－”号填列）||六、51|4,202,610,250.40|585,091,590.04|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||六、51|-1,238,659.52|138,261,221.30|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|||16,338,224,528.97|10,027,265,093.67|
|加：营业外收入||六、52|219,374,540.47|445,456,175.37|
|其中：非流动资产处置利得||六、52|8,367,931.30|25,503,350.28|
|减：营业外支出||六、53|77,763,582.32|62,382,274.91|
|其中：非流动资产处置损失||六、53|984,853.00|4,522,553.68|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|||16,479,835,487.12|10,410,338,994.13|
|减：所得税费用||六、54|4,292,950,849.57|2,363,765,413.22|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|||12,186,884,637.55|8,046,573,580.91|
|其中：同一控制下企业合并之被合并方在合并前实现的净利润|||||
|归属于母公司股东的净利润|||9,581,416,757.52|4,850,331,780.69|
|少数股东损益|||2,605,467,880.03|3,196,241,800.22|
|六、其他综合收益的税后净额||六、55|198,412,099.12|671,018,157.04|
|归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额|||193,238,883.94|649,980,832.13|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||||
|其中：1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||193,238,883.94|649,980,832.13|
|其中：1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||-10,539,450.00|-799,917.00|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||||
|5.外币财务报表折算差额|||203,778,333.94|650,780,749.13|
|6.其他以后将重分类进损益的其他综合收益|||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||5,173,215.18|21,037,324.91|
|七、综合收益总额|||12,385,296,736.67|8,717,591,737.95|
|归属于母公司股东的综合收益总额|||9,774,655,641.46|5,500,312,612.82|
|归属于少数股东的综合收益总额|||2,610,641,095.21|3,217,279,125.13|
|八、每股收益：|||||
|基本每股收益|||1.21|0.88|
|稀释每股收益|||1.21|0.88|

母公司利润表
2016年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本年金额|上年金额|
|一、营业收入|十七、4|1,139,848,603.58|380,907,746.79|
|减：营业成本|十七、4|477,783,393.17|275,915,399.73|
|税金及附加||57,434,771.92|16,630,765.71|
|销售费用||6,726,345.21|12,246,504.86|
|管理费用||273,361,288.82|260,502,675.98|
|财务费用||-316,647,397.07|23,094,693.42|
|资产减值损失||-157,191,326.46|108,638.60|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十七、5|5,634,700,048.49|378,458,923.97|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-9,263,166.16|4,294,964.74|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||6,433,081,576.48|170,867,992.46|
|加：营业外收入||61,499,080.44|225,602,291.59|
|其中：非流动资产处置利得||3,100.00|25,094,345.52|
|减：营业外支出||14,266,289.73|26,546,432.27|
|其中：非流动资产处置损失||140,108.00|24,245,923.50|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||6,480,314,367.19|369,923,851.78|
|减：所得税费用||97,497,227.18|-140,182,845.13|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||6,382,817,140.01|510,106,696.91|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||6,382,817,140.01|510,106,696.91|

合并现金流量表
2016年度
||||||
|-|-|-|-|-|
||编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司||||
|项目||附注|本年金额|上年金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||63,742,821,578.60|61,254,355,884.20|
|收到的税费返还|||133,563,563.45|5,096,088.15|
|收到其他与经营活动有关的现金||六、56|17,602,679,173.75|6,703,218,168.90|
|经营活动现金流入小计|||81,479,064,315.80|67,962,670,141.25|
|购买商品、接收劳务支付的现金|||53,454,601,231.46|39,615,457,810.91|
|支付给职工以及为职工支付的现金|||3,311,187,350.41|2,604,038,951.14|
|支付的各项税费|||11,117,959,828.04|11,654,231,550.86|
|支付其他与经营活动有关的现金||六、56|26,310,051,023.14|12,004,669,600.81|
|经营活动现金流出小计|||94,193,799,433.05|65,878,397,913.72|
|经营活动产生的现金流量净额|||-12,714,735,117.25|2,084,272,227.53|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|||126,805,585.46|1,517,406,552.40|
|取得投资收益收到的现金|||266,611,807.78|522,868,993.33|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额|||13,190,876.00|1,000,162.20|
|处置子公司及其他营业单位收回的现金净额|||3,037,464,046.80|48,418,041.59|
|收到其他与投资活动有关的现金||六、56|5,266,636,259.94|1,267,510,308.96|
|投资活动现金流入小计|||8,710,708,575.98|3,357,204,058.48|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金|||1,316,706,506.96|1,483,872,367.71|
|投资支付的现金|||1,214,642,500.00|773,798,500.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||359,968,016.14|876,354,256.61|
|支付其他与投资活动有关的现金||六、56|336,664,239.10|2,265,790,678.30|
|投资活动现金流出小计|||3,227,981,262.20|5,399,815,802.62|
|投资活动产生的现金流量净额|||5,482,727,313.78|-2,042,611,744.14|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金|||5,917,521,794.61|12,464,946,469.85|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||5,917,521,794.61|665,781,567.05|
|取得借款所收到的现金|||33,104,635,141.52|24,442,912,977.71|
|发行债券收到的现金||||4,740,901,280.52|
|收到其他与筹资活动有关的现金||六、56|1,025,500.00|3,919,212,356.58|
|筹资活动现金流入小计|||39,023,182,436.13|45,567,973,084.66|
|偿还债务所支付的现金|||21,111,703,180.15|25,907,954,683.20|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金|||5,773,064,391.47|4,904,416,497.31|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||1,013,814,886.67|1,015,336,242.21|
|支付其他与筹资活动有关的现金||六、56|382,690,217.42|482,296,086.70|
|筹资活动现金流出小计|||27,267,457,789.04|31,294,667,267.21|
|筹资活动产生的现金流量净额|||11,755,724,647.09|14,273,305,817.45|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||428,458,514.14|198,849,809.88|
|五、现金及现金等价物净增加额|||4,952,175,357.76|14,513,816,110.72|
|加：年初现金及现金等价物余额|||40,611,206,465.16|26,097,390,354.44|
|六、年末现金及现金等价物余额|||45,563,381,822.92|40,611,206,465.16|

母公司现金流量表
2016年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本年金额|上年金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||203,871,464.11|2,639,932,153.17|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||7,762,196,028.09|1,040,161,837.29|
|经营活动现金流入小计||7,966,067,492.20|3,680,093,990.46|
|购买商品、接受劳务支付的现金||6,981,674,361.85|148,813,558.84|
|支付给职工以及为职工支付的现金||395,844,526.00|118,161,301.07|
|支付的各项税费||115,739,521.97|1,550,118,761.31|
|支付其他与经营活动有关的现金||5,526,547,422.63|3,735,105,835.67|
|经营活动现金流出小计||13,019,805,832.45|5,552,199,456.89|
|经营活动产生的现金流量净额||-5,053,738,340.25|-1,872,105,466.43|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||3,000,000.00|300,921,923.64|
|取得投资收益收到的现金||7,155,808,668.34|705,710,244.95|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额|||11,060.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||580,144.82|8,325,557,636.42|
|收到其他与投资活动有关的现金||1,708,654,661.43||
|投资活动现金流入小计||8,868,043,474.59|9,332,200,865.01|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||710,391,648.11|477,248,068.82|
|投资支付的现金||436,325,300.00|354,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||1,722,102,595.05||
|投资活动现金流出小计||2,868,819,543.16|831,248,068.82|
|投资活动产生的现金流量净额||5,999,223,931.43|8,500,952,796.19|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|||11,750,164,902.80|
|取得借款收到的现金||13,315,000,000.00|5,274,908,467.29|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||1,957,229,165.99|
|筹资活动现金流入小计||13,315,000,000.00|18,982,302,536.08|
|偿还债务支付的现金||6,872,200,000.00|4,196,600,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,205,634,875.96|1,888,991,306.09|
|支付其他与筹资活动有关的现金||8,925,736,613.69|17,660,000.00|
|筹资活动现金流出小计||19,003,571,489.65|6,103,251,306.09|
|筹资活动产生的现金流量净额||-5,688,571,489.65|12,879,051,229.99|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-1,025,510.98|129,690.45|
|五、现金及现金等价物净增加额||-4,744,111,409.45|19,508,028,250.20|
|加：年初现金及现金等价物余额||22,156,254,404.11|2,648,226,153.91|
|六、年末现金及现金等价物余额||17,412,142,994.66|22,156,254,404.11|

合并股东权益变动表
2016年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本年金额|||||||||||
||归属于母公司股东权益|||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计|||
|一、上年年末余额|7,904,092,722.00||17,671,179,705.23||783,360,124.71|307,472.14|1,694,912,310.44|18,574,474,075.79|46,628,326,410.31|15,534,968,237.67|62,163,294,647.98|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|7,904,092,722.00||17,671,179,705.23||783,360,124.71|307,472.14|1,694,912,310.44|18,574,474,075.79|46,628,326,410.31|15,534,968,237.67|62,163,294,647.98|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|||2,082,682,715.53||193,238,883.94|-307,472.14|638,281,714.00|6,888,070,935.80|9,801,966,777.13|5,860,420,301.58|15,662,387,078.71|
|（一）综合收益总额|||||193,238,883.94|||9,581,416,757.52|9,774,655,641.46|2,610,641,095.21|12,385,296,736.67|
|（二）股东投入和减少资本|||2,082,682,715.53||||||2,082,682,715.53|3,915,945,115.52|5,998,627,831.05|
|1.股东投入的资本||||||||||3,824,987,729.26|3,824,987,729.26|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3.股份支付计入股东权益的金额|||2,792,517.93||||||2,792,517.93||2,792,517.93|
|4.其他|||2,079,890,197.60||||||2,079,890,197.60|90,957,386.26|2,170,847,583.86|
|（三）利润分配|||||||638,281,714.00|-2,693,345,821.72|-2,055,064,107.72|-666,165,909.15|-2,721,230,016.87|
|1.提取盈余公积|||||||638,281,714.00|-638,281,714.00||||
|2.提取一般风险准备||||||||||||
|3.对股东的分配||||||||-2,055,064,107.72|-2,055,064,107.72|-666,165,909.15|-2,721,230,016.87|
|4.其他||||||||||||
|（四）股东权益内部结转||||||||||||
|1.资本公积转增股本||||||||||||
|2.盈余公积转增股本||||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4.其他||||||||||||
|（五）专项储备提取和使用||||||-307,472.14|||-307,472.14||-307,472.14|
|1.提取专项储备||||||4,685,165.88|||4,685,165.88||4,685,165.88|
|2.使用专项储备||||||-4,992,638.02|||-4,992,638.02||-4,992,638.02|
|四、本年年末余额|7,904,092,722.00||19,753,862,420.76||976,599,008.65||2,333,194,024.44|25,462,545,011.59|56,430,293,187.44|21,395,388,539.25|77,825,681,726.69|

合并股东权益变动表（续）
2016年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年金额|||||||||||
||归属于母公司股东权益|||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|小计|||
|一、上年年末余额|2,236,000,000.00||1,629,618,380.40||160,047,309.57|670,035.59|1,282,854,833.03|11,502,913,838.66|16,812,104,397.25|28,587,424,487.00|45,399,528,884.25|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|2,236,000,000.00||1,629,618,380.40||160,047,309.57|670,035.59|1,282,854,833.03|11,502,913,838.66|16,812,104,397.25|28,587,424,487.00|45,399,528,884.25|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|5,668,092,722.00||16,041,561,324.83||623,312,815.14|-362,563.45|412,057,477.41|7,071,560,237.13|29,816,222,013.06|-13,052,456,249.33|16,763,765,763.73|
|（一）综合收益总额|||||649,980,832.13|||4,850,331,780.69|5,500,312,612.82|3,217,279,125.13|8,717,591,737.95|
|（二）股东投入和减少资本|2,404,092,722.00||13,431,001,369.10||-22,253,045.47||1,479,046,807.72|8,401,814,110.34|25,693,701,963.69|-14,049,840,211.37|11,643,861,752.32|
|1.股东投入的资本|502,295,123.00||11,209,527,495.18||||||11,711,822,618.18|1,330,818,599.89|13,042,641,218.07|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3.股份支付计入股东权益的金额||||||||||||
|4.其他|1,901,797,599.00||2,221,473,873.92||-22,253,045.47||1,479,046,807.72|8,401,814,110.34|13,981,879,345.51|-15,380,658,811.26|-1,398,779,465.75|
|（三）利润分配|||||||51,010,669.69|-1,428,440,669.69|-1,377,430,000.00|-2,219,895,163.09|-3,597,325,163.09|
|1.提取盈余公积|||||||51,010,669.69|-51,010,669.69||||
|2.提取一般风险准备||||||||||||
|3.对股东的分配||||||||-1,377,430,000.00|-1,377,430,000.00|-2,219,895,163.09|-3,597,325,163.09|
|4.其他||||||||||||
|（四）股东权益内部结转|3,264,000,000.00||2,610,559,955.73||-4,414,971.52||-1,118,000,000.00|-4,752,144,984.21||||
|1.资本公积转增股本|338,972,686.67||-338,972,686.67|||||||||
|2.盈余公积转增股本|1,118,000,000.00||||||-1,118,000,000.00|||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4.其他|1,807,027,313.33||2,949,532,642.40||-4,414,971.52|||-4,752,144,984.21||||
|（五）专项储备提取和使用||||||-362,563.45|||-362,563.45||-362,563.45|
|1.提取专项储备||||||7,716,455.90|||7,716,455.90||7,716,455.90|
|2.使用专项储备||||||-8,079,019.35|||-8,079,019.35||-8,079,019.35|
|四、本年年末余额|7,904,092,722.00||17,671,179,705.23|-|783,360,124.71|307,472.14|1,694,912,310.44|18,574,474,075.79|46,628,326,410.31|15,534,968,237.67|62,163,294,647.98|

母公司股东权益变动表
2016年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本年金额|||||||||
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|7,904,092,722.00||16,428,230,300.61||||1,479,106,084.41|8,274,297,926.23|34,085,727,033.25|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|7,904,092,722.00||16,428,230,300.61||||1,479,106,084.41|8,274,297,926.23|34,085,727,033.25|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|||9,292,517.93||||638,281,714.00|3,689,471,318.29|4,337,045,550.22|
|（一）综合收益总额||||||||6,382,817,140.01|6,382,817,140.01|
|（二）股东投入和减少资本|||9,292,517.93||||||9,292,517.93|
|1.股东投入的资本||||||||||
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||
|3.股份支付计入股东权益的金额|||2,792,517.93||||||2,792,517.93|
|4.其他|||6,500,000.00||||||6,500,000.00|
|（三）利润分配|||||||638,281,714.00|-2,693,345,821.72|-2,055,064,107.72|
|1.提取盈余公积|||||||638,281,714.00|-638,281,714.00||
|2.提取一般风险准备||||||||||
|3.对股东的分配||||||||-2,055,064,107.72|-2,055,064,107.72|
|4.其他||||||||||
|（四）股东权益内部结转||||||||||
|1.资本公积转增股本||||||||||
|2.盈余公积转增股本||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||
|4.其他||||||||||
|（五）专项储备提取和使用||||||||||
|1.提取专项储备||||||||||
|2.使用专项储备||||||||||
|四、本年年末余额|7,904,092,722.00||16,437,522,818.54||||2,117,387,798.41|11,963,769,244.52|38,422,772,583.47|

母公司股东权益变动表（续）
2016年度
编制单位:招商局蛇口工业区控股股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年金额|||||||||
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|2,236,000,000.00||1,564,954,779.67||4,414,971.52||1,118,000,000.00|5,871,725,738.39|10,795,095,489.58|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|2,236,000,000.00||1,564,954,779.67||4,414,971.52||1,118,000,000.00|5,871,725,738.39|10,795,095,489.58|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|5,668,092,722.00||14,863,275,520.94||-4,414,971.52||361,106,084.41|2,402,572,187.84|23,290,631,543.67|
|（一）综合收益总额||||||||510,106,696.91|510,106,696.91|
|（二）股东投入和减少资本|2,404,092,722.00||12,252,715,565.21||||1,428,095,414.72|8,073,051,144.83|24,157,954,846.76|
|1.股东投入的资本|502,295,123.00||11,209,527,495.18||||||11,711,822,618.18|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||
|3.股份支付计入股东权益的金额||||||||||
|4.其他|1,901,797,599.00||1,043,188,070.03||||1,428,095,414.72|8,073,051,144.83|12,446,132,228.58|
|（三）利润分配|||||||51,010,669.69|-1,428,440,669.69|-1,377,430,000.00|
|1.提取盈余公积|||||||51,010,669.69|-51,010,669.69||
|2.提取一般风险准备||||||||||
|3.对股东的分配||||||||-1,377,430,000.00|-1,377,430,000.00|
|4.其他||||||||||
|（四）股东权益内部结转|3,264,000,000.00||2,610,559,955.73||-4,414,971.52||-1,118,000,000.00|-4,752,144,984.21||
|1.资本公积转增股本|338,972,686.67||-338,972,686.67|||||||
|2.盈余公积转增股本|1,118,000,000.00||||||-1,118,000,000.00|||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||
|4.其他|1,807,027,313.33||2,949,532,642.40||-4,414,971.52|||-4,752,144,984.21||
|（五）专项储备提取和使用||||||||||
|1.提取专项储备||||||||||
|2.使用专项储备||||||||||
|四、本年年末余额|7,904,092,722.00||16,428,230,300.61||||1,479,106,084.41|8,274,297,926.23|34,085,727,033.25|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
招商局蛇口工业区控股股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）前身为招商局蛇口工业区有限公司，于 1979年 1月 31日经国务院批准在深圳成立。本公司于 1992年 2月 19日取得国家工商行政管理总局核发的注册号为 100000000011463号企业法人营业执照，注册资本为人民币 223,600.00万元，由招商局集团有限公司出资 212,420.00万元，出资比例为95%，招商局轮船股份有限公司出资11,180.00万元，出资比例为5%。
根据招商局集团招发财务字（2015）320号《关于对招商局蛇口工业区有限公司改制方案的批复》，本公司以 2015年 4月 30日为基准日进行了改制，整体变更为股份有限公司，折合的股本总额为 5,500,000,000股（每股面值 1元）。其中招商局集团有限公司持股 5,225,000,000股，持股比例为95.00%；招商局轮船股份有限公司持股275,000,000股，持股比例为5.00%。本公司于2015年6月26日办妥工商变更登记。
2015年 11月 27日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]2766号《关于核准招商局蛇口工业区控股股份有限公司吸收合并招商局地产控股股份有限公司并募集配套资金申请的批复》，核准本公司发行 1,901,797,599股股份吸收合并招商局地产控股股份有限公司（以下简称招商地产）；核准本公司非公开发行不超过 529,661,016股新股募集配套资金。
为吸收合并招商地产，本公司共发行 1,901,797,599股股份，以换取招商地产社会公众股股东持有的招商地产 A股股票 1,026,806,844股、B股股票 212,450,776股。换股后招商地产 B股股票于 2015年 12月 11日终止上市并摘牌，招商地产 A股股票于2015年12月30日终止上市并摘牌。
经深圳证券交易所深证上[2015]539号文核准，本公司 A股股票于 2015年 12月 30日在深圳证券交易所主板上市，股票简称“招商蛇口”，股票代码001979。2015年 12月 31日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股份为 7,401,797,599股。其中，限售流通股 5,502,359,358股，无限售流通股 1,899,438,241股。
为募集配套资金，本公司实际向 8名特定对象非公开发行 502,295,123股新股，并于 2016年 1月 13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥股份登记。至此，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股份总数为 7,904,092,722股。其中，限售流通股 6,004,646,708股，无限售流通股 1,899,446,014股。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2016年 2月 3日，本公司取得统一社会信用代码为 914400001000114606的营业执照，注册资本为人民币柒拾玖亿零肆佰零玖万贰仟柒佰贰拾贰元，法定代表人：孙承铭，营业期限：长期，住所：广东省深圳市南山区蛇口太子路1号新时代广场。
本公司的经营范围包括：城区、园区、社区的投资、开发建设和运营；交通运输、工业制造、金融保险、对外贸易、邮电通讯、旅游、文艺演出、有线广播电视业务、酒店和其他各类企业的投资和管理；邮轮产业及配套设施的建设和运营；房地产开发经营；水陆建筑工程；所属企业产品的销售和所需设备、原材料、零配件的供应和销售；
举办体育比赛；物业管理；水上运输，码头、仓储服务；科研技术服务；互联网信息服务，数据处理；提供与上述业务有关的技术、经营、法律咨询和技术、信息服务；因特网接入服务业务。
本集团主要业务板块为：园区开发与运营、社区开发与运营、邮轮产业建设与运营。
本公司控股股东及最终控制方为招商局集团有限公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司及深圳招商房地产有限公司等 340家子公司，相关情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”所述。本集团合并财务报表范围的变化详见本附注“七、合并范围的变化”所述。
三、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
四、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5.合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项
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处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
6.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
7.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团指定的该类金融资产主要包括短期内出售而持有的金融资产等。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益
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外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值应当根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息确定。
10.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 500万元的应收款项视为重大应收单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款单项金额重大并单项计提坏账准备的计提
项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合方法
中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要为经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大组合一 和不重大的应收本集团关联方、政府部门及合作方、备用金、押金等类别的款项），此类款项发生坏账损失的可能性极小。
本组合为除组合一及单项计提坏账准备的应收款项组合二 之外的应收款项，本集团结合历史经验，按账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法
组合一 不计提坏账准备
组合二 账龄分析法
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|2|
|5|
|20|
|50|
|100|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大但有证据表明可能无法收回合同现单项计提坏账准备的理由
金流量
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，坏账准备的计提方法
计提坏账准备
11.存货
本集团存货按房地产开发产品、非房地产存货分类。房地产开发产品包括土地开发成本、拟开发产品、在建开发产品及已完工开发产品。非房地产存货为原材料、库存商品及低值易耗品等。
土地开发成本是指取得土地及对其进行平整、改造和必要的基础配套设施建设，使其达到建设用地条件所支付的各类支出。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；
在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购入的、已决定将之开发为已完工开发产品的土地。项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品。
房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。房地产开发产品发出时采用个别计价法确定其实际成本。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结
算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项
列示。
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为订立建造合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
除房地产开发产品外，其他存货的成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出；发出时采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
12.划分为持有待售资产
划分为持有待售资产的依据是：该等资产在当前状态下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售，本集团董事会已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签订了不可撤销的转让协议并且该项转让将一年内完成。
13.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
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本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
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后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14.投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的房屋建筑物、持有并准备以后出租的房屋建筑物。
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投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|预计残值率（%）|
|30年或土地使用权剩余使用年限||
|20-30|5.00|

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过5000元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、港口及码头设施、机器设备、家具、器具、其他设备、运输及船舶设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|预计残值率（%）|
|房屋建筑物|20 - 30|5|
|港口及码头设施|50|5|
|机器设备、家具、器具及其他设备|3-20|5|
|汽车及船舶|5-10|5|

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
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16.在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
房地产开发项目中，本集团为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动是指用于房地产开发的土地使用权已取得，项目建造工程（如桩基工程或其他实质性的建造活动）已开始；资产达到预定可使用或可销售状态是指房地产项目获取项目竣工验收备案回执且达到入伙交付条件时。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18.无形资产
本集团无形资产包括为建造自用物业所取得的土地使用权及软件等，为日常经营活动取得的土地使用权作为存货核算。按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
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19.除商誉外的非金融资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
无论是否存在减值迹象，每年末均对商誉进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
21.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括经营租赁固定资产改良支出及受益期超过 1年的其他费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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22.保修金
根据施工合同规定施工单位应留置的保修金，列入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
23.本体维修基金
本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“长期应付款”，专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。
24.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。本集团不存在设定受益计划。
本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
25.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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26.股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
27.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括商品销售收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本集团房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：
1）买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；
2）房地产开发产品已竣工并验收合格；
3）公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面承诺函）；
4）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
（2）提供劳务收入
本集团提供劳务的收入包括电力供应服务收入、物业管理费收入、建造合同收入等。
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本集团的电力供应服务收入、物业管理费收入，在与电力供应服务、物业管理服务相关的经济利益很可能流入企业，相关的收入和成本的金额能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。
本集团的建造合同收入，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在时，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权收入
本集团让渡资产使用权收入包括租赁收入、利息收入、使用费收入等。
让渡资产使用权收入同时满足相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量的条件下才能予以确认。租赁收入，按照合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认；利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
28.政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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29.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
30.租赁
本集团的租赁业务属于经营租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
31.安全生产费
本集团按照 2012年 2月 14日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的财企[2012]16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
32.重要会计政策和会计估计变更
（1）会计政策变更
本公司本年度无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本公司本年度无会计估计变更。
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五、税项
1.主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|应纳税所得额|
|应税营业收入|
|适用一般计税方法，增值税额为销项税额扣除可抵扣进项税后的余额，销项税额按销售收入和相应税率计算；适用简易计税方法，计税依据为应税行为收入|
|房地产销售收入-扣除项目金额|
|土地使用权及房屋的受让金额|
|房屋原值的70%或租金收入|
|营业税或已交增值税|
|营业税或已交增值税|

注1：香港地区公司的利得税率为16.5%；新西兰地区公司的利得税率为28%；除以上所列地区公司外，本公司及其他子公司适用的所得税税率为25%。
注2：自2016年5月1日起，营业税改征增值税范围扩大到建筑业、房地产业、生活服务业，本公司房地产销售、物业出租、物业管理适用税种从营业税变为增值税。
2.税收优惠
（1）根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36号，经深国税蛇减免备[2014]1187号文备案，本公司之子公司深圳迅隆船务有限公司自 2015年 1月 1日起经营港澳航线水路旅客运输业务取得的收入免征增值税。在政策不改变的情况下，该次备案有效期自2015年1月1日至2017年5月31日。
（2）根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36号，经深国税蛇减免备[2012]0631号文备案，本公司之子公司深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司自 2012年 11月 1日起经营港澳航线水路旅客运输业务取得的收入免征增值税。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）经《深圳市蛇口地方税务局税务事项通知书》（深地税蛇备[2014]57号）备案，本公司之子公司深圳南海酒店有限公司因大修理而停用半年以上的房产自2014年1月1日起减免房产税，减免期限自2014年1月1日至2017年4月20日。
（4）根据《深圳经济特区房产税实施办法》，本公司新建或新购置的房产，经税务机关备案后三年内减免房产税，减免税备案事项主要内容如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|享受房产税优惠|税收优惠|||||
|||房地产证号|房产名称|减免期限起|减免期限止|
|企业|文件|||||
|招商局光明科技园|深地税光备|DS442313000|加速器二期 A6、|||
|||||2013年3月1日|2016年2月27日|
|有限公司|[2013]89号|059028798|B3、B4栋厂房|||
|||DS442314000||||
||||前海湾花园三期|2013年8月1日|2016年7月31日|
|深圳招商前海湾置|深地税蛇备|131532328||||
|业有限公司|[2014]254号|DS442314000||||
||||前海湾花园四期|2013年8月1日|2016年7月31日|
|||131532330||||
|深圳市海上世界酒|深地税蛇备||深圳海上世界希|||
|||无||2013年8月1日|2016年7月31日|
|店管理有限公司|[2014]228号||尔顿酒店|||

（5）依据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第六条第六款之规定：“纳税人经批准开山填海整治的土地和改造废弃土地减免土地使用税”，本公司之子公司已向深圳市蛇口地方税务局申请并备案的土地使用税减免事项如下：
||||
|-|-|-|
|税收优惠文件|房地产证号|减免期限起|
|深地税蛇优惠[2013]23号|深房地字第4000381207|2011年1月1日|
||深房地字第4000381208|2009年1月1日|
||深房地字第4000381209|2011年1月1日|
||深房地字第4000381210|2011年1月1日|
||深房地字第4000381211|2011年1月1日|
||深房地字第4000381212|2011年1月1日|
||深房地字第4000381213|2011年1月1日|
||深房地字第4000382650|2011年1月1日|
||深房地字第4000381214|2009年1月1日|
||深房地字第4000437593|2008年10月1日|
||深房地字第4000505151|2008年10月1日|
||深房地字第4000437595|2008年10月1日|
||深房地字第4000437596|2008年10月1日|
||深房地字第4000401096|2009年1月1日|
||深房地字第4000424597|2009年1月1日|
|深地税蛇优惠[2013]1号|10000000000000179059|2008年10月1日|
||10000000000000179063|2008年10月1日|
||10000000000000179086|2008年10月1日|
||10000000000000179106|2008年10月1日|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|税收优惠文件|房地产证号|减免期限起|
|深地税蛇优惠[2013]12号|深房地字第4000383791|2008年2月1日|
||深房地字第4000397573|2008年10月1日|
||深房地字第4000389868|2008年2月1日|
||深房地字第4000383787|2008年2月1日|
||深房地字第4000378931|2008年2月1日|
||深房地字第4000389866|2008年2月1日|
||深房地字第4000389864|2008年2月1日|
||深房地字第4000397571|2008年10月1日|
||深房地字第4000383789|2008年2月1日|
||深房地字第4000383793|2008年2月1日|
||深房地字第4000393276|2008年2月1日|
||深房地字第4000397575|2008年2月1日|
||深房地字第4000378046|2008年10月1日|
||深房地字第4000397572|2008年2月1日|
||深房地字第4000397570|2008年10月1日|
||深房地字第4000412373|2008年2月1日|
||深房地字第4000393277|2008年2月1日|
||深房地字第4000378930|2008年10月1日|
||深房地字第4000383762|2008年2月1日|
|深地税蛇优惠[2013]9号|深房地字第4000389870|2008年2月1日|
|深地税蛇优惠[2013]10号|4000397569|2008年2月1日|
||4000397567|2008年2月1日|
|深地税蛇优惠[2013]11号|4000397565|2008年11月1日|
|深地税蛇优惠[2013]13号|4000383797|2008年10月1日|
|深地税蛇优惠[2013]14号|4000378929|2008年2月1日|
|深地税蛇优惠[2013]15号|4000397568|2008年10月1日|
|深地税蛇优惠[2013]16号|4000383796|2008年2月1日|
|深地税蛇优惠[2013]17号|4000383783|2008年10月1日|
|深地税蛇优惠[2013]18号|4000378932|2008年2月1日|
|深地税蛇优惠[2013]19号|4000378043|2008年2月1日|
|深地税蛇优惠[2013]20号|4000383794|2008年2月1日|
|深地税蛇优惠[2013]22号|4000347542|2008年2月1日|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
六、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
||
|-|
|年末余额|
|566,043.80|
|39,716,379,661.49|
|5,885,779,349.96|
|45,602,725,055.25|
|6,495,663,672.64|

注：其他货币资金中根据《预售资金监管办法》受监管的预收售楼款余额为5,646,236,117.63元；受限货币资金金额为39,343,232.33元。
本集团不存在因抵押、冻结等对使用有限制或有潜在回收风险的资金。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|年末余额|
|4,421,750.00|
|4,421,750.00|

（2）年末无用于质押的应收票据。
（3）年末无已经背书或贴现的应收票据。
（4）年末无出票人逾期未履约的应收票据。
3.应收账款
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|231,732,801.49|95.45|4,722,813.42|2.04|
|162,890,344.51|67.09|||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|68,842,456.98|28.36|4,722,813.42|6.86|
|11,055,656.73|4.55|11,055,656.73|100.00|
|242,788,458.22|100.00|15,778,470.15|6.50|

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|7,856,723.40|6.18|7,856,723.40|100.00|
|109,439,204.03|86.15|12,535,959.09|11.45|
|35,612,308.68|28.03|||
|73,826,895.35|58.12|12,535,959.09|16.98|
|9,739,885.99|7.67|9,739,885.99|100.00|
|127,035,813.42|100.00|30,132,568.48|23.72|

（1）按组合计提坏账准备的应收账款
1）组合一
年末余额
单位名称
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|106,863,041.73||
|56,027,302.78||
|162,890,344.51||

2）组合二
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|64,534,590.42|1,514,743.85|
|1,238,181.52|247,636.31|
|218,503.56|109,251.78|
|2,851,181.48|2,851,181.48|
|68,842,456.98|4,722,813.42|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额2,298,331.16元；本年收回或转回坏账准备金额408,949.60元。
（3）本年实际核销的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|电费|13,217,175.60|无法收回|
|房租|1,986,397.06|无法收回|
||531,989.15|无法收回|
||15,735,561.81||

（4）年末应收账款中含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
||
|-|
|年末余额|
|468,095.36|
|468,095.36|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
|||
|-|-|
|金额|账龄|
|94,615,983.64|1年以内|
|11,695,196.10|1年以内|
|9,883,595.21|1年以内|
|7,092,499.49|1年以内|
|6,773,840.00|1年以内|
|130,061,114.44||

 4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|12,212,584,402.38|97.95|712,773,945.98|
|108,555,608.90|0.87|134,484,301.37|
|128,410,484.00|1.03|18,555,000.00|
|18,529,280.00|0.15||
|12,468,079,775.28|100.00|865,813,247.35|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：预付账款年末余额较年初增加 1,160,226.65万元，增幅1340.04%，主要系预付土地价款增加所致。
（2）账龄超过一年的大额预付款项如下
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|123,250,000.00|2-3年|
|75,422,648.00|1-2年|
|198,672,648.00||

（3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|7,750,000,000.00|1年以内|
|2,178,000,000.00|1年以内|
|875,940,000.00|1年以内|
|468,500,000.00|1年以内|
|400,000,000.00|1年以内|
|11,672,440,000.00||

（4）年末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5.应收利息
（1）应收利息分类
||
|-|
|年末余额|
|13,044,158.19|
|13,394,547.03|
|26,438,705.22|

（2）年末无逾期应收利息。
（3）年末应收利息中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6.应收股利
||
|-|
|年末余额|
|76,733,006.98|
|76,733,006.98|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7.其他应收款
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|11,270,000.00|0.04|11,270,000.00|100.00|
|32,476,457,075.30|99.95|16,480,060.43|0.05|
|32,430,210,939.69|99.81|||
|46,246,135.61|0.14|16,480,060.43|35.64|
|3,482,807.21|0.01|3,482,807.21|100.00|
|32,491,209,882.51|100.00|31,232,867.64|0.10|

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|168,410,674.00|0.95|168,410,674.00|100.00|
|17,543,703,427.15|99.03|15,231,943.34|0.09|
|17,498,114,901.57|98.77|||
|45,588,525.58|0.26|15,231,943.34|33.41|
|3,481,122.38|0.02|3,481,122.38|100.00|
|17,715,595,223.53|100.00|187,123,739.72|1.06|

（1）年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|11,270,000.00|11,270,000.00|100.00|
|11,270,000.00|11,270,000.00|100.00|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
1）组合一
年末余额
单位名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|16,676,238,709.91||
|10,811,242,791.27||
|4,623,182,247.62||
|319,547,190.89||
|32,430,210,939.69||

2）组合二
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|24,990,860.29|633,099.89|
|4,722,717.95|952,835.30|
|3,276,864.32|1,638,432.19|
|13,255,693.05|13,255,693.05|
|46,246,135.61|16,480,060.43|

（3）计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 2,743,002.99元；本年收回或转回坏账准备金额 158,635,741.34元，主要系以前年度本公司代政府对太子湾周边区域进行地铁拆迁，因收到的拆迁补偿款小于实际支付数，本公司计提了单项减值准备；其后，本公司在太子湾片区土地交易合同中获得相应补偿，本年根据太子湾片区相关工程的进度，本公司转回了原计提的减值准备。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末余额|
|16,687,508,709.91|
|10,811,242,791.27|
|4,623,182,247.62|
|369,276,133.71|
|32,491,209,882.51|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：其他应收款年末余额较年初增加 1,477,561.47万元，增幅83.40%，主要系根据投资协议按持股比例向联营、合营公司提供的房地产项目开发配套资金增加所致。
（5）本年无实际核销的其他应收款情况。
（6）年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（7）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占其他应收款总额的比例（%）|
|4,233,524,311.76|1年以内|13.03|
|2,951,160,960.00|1年以内|9.08|
|2,368,230,553.32|1年以内|7.29|
|1,250,129,362.30|1年以内及1-2年|3.85|
|1,137,460,000.00|1年以内|3.50|
|11,940,505,187.38||36.75|

8.存货
（1）存货分类
年末余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|12,849,933.26|26,296.58|
|7,022,860.10|162,981.66|
|17,331,401.74||
|3,962,765,702.31||
|10,527,921,737.04||
|79,777,557,764.07|160,773,021.90|
|20,286,830,591.83|244,450,469.09|
|114,592,279,990.35|405,412,769.23|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
年初余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|7,962,376.85|26,296.58|
|8,857,497.14|162,981.66|
|7,698,822,000.32||
|18,912,512,728.98||
|78,567,126,333.07|497,112,318.06|
|16,894,369,188.46|211,850,172.13|
|122,089,650,124.82|709,151,768.43|

（2）土地开发成本列示如下
|||||
|-|-|-|-|
|开工时间|预计竣工时间|预计总投资额（万元）|年末余额|
|未定|未定|未定|3,622,889,223.26|
|未定|未定|未定|339,876,479.05|
|未定|未定|未定||
||||3,962,765,702.31|

注1：太子湾土地系根据深第合字[2011]040号《深圳市土地使用权出让合同书》取得的土地，面积 53.28万平方米，尚未办理土地使用证。该宗土地需在上述协议签订后 5年内分宗开发并确权，分宗后的土地受让方为本公司的全资或控股企业，不再视为转让。
本年减少主要是将上述部分地块根据规划用途转入投资性房地产，以及根据上述部分地块开发进度转入拟开发产品中核算；截至本年末，土地开发成本中太子湾土地面积为 12.01万平方米。
注2：前海湾土地系 2004年 12月 17日本公司与深圳市国土资源和房产管理局签订《关于招商局前海湾物流园区用地问题的协议书》取得的用地，年末余额为尚未办妥土地使用证的29.19万平方米土地的账面价值。
注3：蛇口片区土地年初余额系 2003年 1月 20日与深圳市规划与国土资源局签订《关于处理蛇口工业区用地问题的协议》取得的、尚未办妥土地使用证的 27.87万平方米土地的账面价值；本年减少主要系根据该地块开发进度转入拟开发产品及投资性房地产核算。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）拟开发产品列示如下
截至 2016年 12月 31日，本集团土地储备面积为 312.84万平方米，土地储备金额1,052,792.17万元；本年新增土地面积为104.95万平方米。
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|预计开工时间|预计下批竣工时间|预计总投资（万元）|年末余额|
|2018年4月|2020年8月|139,939|219,704,333.58|
|2018年4月|2020年12月|161,922|215,453,827.92|
|未定|未定|未定|14,877,774.39|
|未定|未定|未定|109,425,597.51|
|2017年4月|2020年12月|119,045|459,694,470.65|
|2017年3月|2019年6月|35,838|123,492,387.45|
|2017年2月|2018年12月|88,557|207,929,420.80|
|2017年1月|2018年12月|189,806|932,935,254.86|
|2018年3月|2019年6月|26,761|67,781,087.66|
|2017年1月|2018年10月|212,061|1,423,186,719.03|
|2017年3月|2022年6月|523,283|1,256,154,904.37|
|2017年5月|2019年10月|186,775|368,906,739.03|
|2018年2月|2019年6月|333,734|832,919,800.00|
|2017年4月|2022年10月|325,826|1,126,717,342.00|
|2019年5月|2021年2月|225,902|795,871,183.07|
|2017年9月|2020年4月|89,569|372,275,797.31|
|2017年1月|2023年8月|309,088|564,496,524.39|
|2017年4月|2020年2月|171,140|427,089,500.00|
|2017年6月|2019年6月|312,854|917,972,862.36|
|未定|未定|未定|91,036,210.66|
||||10,527,921,737.04|

注1：漳州兰溪谷为原漳州半山项目；
注2：本年拟开发产品转入在建开发产品的项目主要有重庆公园大道、漳州莱顿小
镇、云南海公馆、深圳招商东岸、厦门邮轮项目、上海宝山花园城、杭州雍和府、南京
兰溪谷、南京依云华府招商1872、佛山依云华府、佛山依云公馆等项目。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）在建开发产品列示如下
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|-|-|-|-|
|开工时间|预计下批竣工时间|预计总投资（万元）|年末余额|
|2014年12月|2017年6月|1,203,461|2,092,723,020.22|
|2011年7月|2018年3月|625,202|1,431,665,688.44|
|2016年6月|2018年8月|未定|1,211,714,046.37|
|未定|未定|77,971|315,692,140.40|
|2015年9月|2017年12月|43,070|277,146,817.60|
|2013年5月|2017年9月|131,152|275,227,928.38|
|2015年11月|2018年3月|538,569|241,797,620.75|
|未定|未定|177,835|189,816,021.04|
|2014年12月|2020年9月|252,600|125,569,998.26|
|2015年8月|2017年8月|42,948|105,143,423.47|
|2015年2月|2017年12月|3,887|27,583,471.07|
|未定|未定|171,582|11,443,842.80|
|2015年9月|2017年3月|404,563|544,965,355.59|
|2016年7月|2017年8月|228,126|441,377,736.54|
|2014年7月|2017年8月|133,695|908,882,314.29|
|2013年10月|2017年3月|126,559|758,509,300.65|
|2015年7月|2018年3月|112,204|661,823,981.63|
|2015年4月|2017年9月|94,522|551,722,383.88|
|2014年2月|2017年3月|136,176|467,408,450.73|
|2014年4月|2017年9月|72,966|371,704,925.75|
|2015年4月|2017年5月|147,528|278,174,401.69|
|2014年4月|2017年3月|64,650|462,472,688.67|
|2010年5月|2017年4月|425,250|1,227,080,016.03|
|2016年5月|2017年9月|101,699|558,671,480.15|
|2014年7月|2017年12月|147,351|1,143,672,743.84|
|2016年7月|2018年9月|51,199|195,061,080.26|
|2015年9月|2018年5月|493,214|3,576,059,941.81|
|2015年3月|2017年3月|367,622|3,214,676,363.19|
|2008年1月|2018年3月|35,254|311,330,616.99|
|2016年8月|2018年3月|70,585|288,929,940.43|
|2016年10月|2019年8月|703,155|4,995,963,522.46|
|2015年1月|2017年9月|358,247|1,768,036,341.25|
|2015年7月|2017年12月|225,718|1,409,641,822.24|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|-|-|
|开工时间|预计下批竣工时间|预计总投资（万元）|年末余额|
|2014年7月|2017年6月|83,117|586,533,209.53|
|2015年3月|2017年12月|324,557|2,233,283,790.03|
|2016年3月|2018年8月|147,003|868,930,222.97|
|2011年5月|2020年8月|281,115|912,090,201.06|
|2014年6月|2017年12月|343,686|459,348,264.67|
|2013年2月|2017年8月|117,049|789,566,926.41|
|2014年3月|2017年4月|283,776|2,315,586,965.93|
|2016年2月|2017年8月|181,248|1,451,470,787.60|
|2016年10月|2018年12月|779,791|4,118,959,584.47|
|2015年7月|2017年10月|293,487|1,843,302,987.45|
|2016年5月|2018年6月|132,985|679,805,111.72|
|2016年12月|2020年3月|1,050,000|3,832,881,654.20|
|2013年7月|2017年10月|260,306|490,779,607.90|
|2013年5月|2017年5月|125,015|312,560,428.93|
|2014年12月|2018年2月|199,153|1,217,059,225.30|
|2014年4月|2017年3月|306,903|888,990,802.57|
|2015年1月|2020年10月|181,475|756,626,718.60|
|2014年6月|2018年6月|245,991|2,117,176,724.01|
|2015年4月|2018年7月|159,722|401,714,340.18|
|2015年9月|2017年10月|99,856|592,175,483.53|
|2013年5月|2019年10月|112,271|150,201,706.20|
|2014年4月|2018年12月|134,676|99,643,838.06|
|2014年4月|2020年6月|6,030|43,965,320.37|
|2014年6月|2017年4月|582,412|608,324,946.16|
|2014年4月|2017年3月|77,606|515,901,639.81|
|2014年7月|2018年10月|130,459|56,446,838.81|
|2013年12月|2017年5月|718,434|2,724,848,073.12|
|2014年9月|2017年9月|208,092|1,192,573,982.52|
|2014年8月|2017年6月|1,165,290|4,721,344,924.11|
|2011年5月|2017年6月|645,567|3,567,856,128.28|
|2015年6月|2017年7月|92,304|588,238,046.44|
|2015年9月|2017年4月|27,234|71,772,230.34|
|2011年9月|2018年4月|970,587|2,343,701,085.22|
|2015年7月|2017年12月|459,925|1,971,159,814.46|
|2014年9月|2017年5月|207,421|1,436,541,260.65|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|开工时间|预计下批竣工时间|预计总投资（万元）|年末余额|
|2015年7月|2017年12月|242,424|1,365,172,245.68|
|2013年1月|2018年4月|43,191|364,728,233.64|
|2015年8月|2017年10月|54,806|281,782,628.15|
|未定|未定|未定|273,267,485.80|
||||89,554,872.32|
|2013年6月|2016年6月|211,046||
||||79,777,557,764.07|

注1：深圳招商东岸为原深圳综合市场改造；
注2：深圳南海意库梦工大厦本年实现对外整体销售；
注3：本年在建开发产品转入已完工开发产品的项目有大连兰溪谷、广州东荟城、广州万博公馆、南京方山里花园、青岛海月园、厦门海上五月花、厦门雍华府、上海佘山珑原、苏州依云华苑、深圳坪山花园城、苏州小石城、苏州依云华苑、杭州雍华府、成都依云上城等。
（5）已完工开发产品列示如下
|||||
|-|-|-|-|
|最近一期竣工时间|年初余额|本年增加|本年减少|
|2015年6月|1,211,202,638.60||1,088,255,432.39|
|2016年5月|228,462,810.54|1,104,755,070.76|1,163,513,401.00|
|2016年8月|188,899,052.43|1,237,278,775.59|1,426,177,828.02|
|2016年8月|630,385,328.27|1,309,306,320.08|1,211,639,103.25|
|2016年10月||2,146,674,950.37|943,282,166.26|
|2016年6月|268,434,183.82|331,770,462.54|450,190,697.34|
|2016年12月|352,126,481.85|820,244,149.01|826,337,396.31|
|2015年10月|651,800,317.56||127,817,250.30|
|2015年12月|506,372,809.05||417,013,507.68|
|2015年10月|686,340,231.25||533,959,237.02|
|2016年3月||1,060,141,175.52|441,509,418.86|
|2016年11月||846,168,016.28|55,357,413.82|
|2016年3月||248,439,796.70|43,716,207.67|
|2016年2月||1,204,140,414.03|378,714,797.93|
|2014年7月|201,199,489.21|770,119.67|37,488,880.14|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|最近一期竣工时间|年初余额|本年增加|本年减少|
|2016年8月||821,555,553.23|184,261,361.69|
|2015年6月|183,653,970.59|6,741,028.81|71,718,070.58|
|2016年5月|134,674,387.28|536,290,605.88|581,100,128.68|
|2016年3月||961,701,298.89|863,830,980.94|
|2016年6月|231,463,808.12|657,091,200.71|809,837,090.65|
|2016年6月||444,985,615.89|344,336,777.12|
|2015年6月|52,488,610.66|666,369.34|38,002,220.03|
|2016年8月|1,405,845,361.05|513,716,075.47|1,871,258,920.42|
|2011年6月|182,771,954.06||161,404,904.11|
|2016年8月||1,934,057,479.37|317,127,686.47|
|2015年12月|100,043,258.00||93,062,899.35|
|2013年6月|789,337,382.89|55,672,533.34|828,397,843.10|
|2016年10月||662,865,904.86|619,301,095.39|
|2016年1月||682,833,341.41|618,199,641.45|
|2016年3月|15,630,031.14|246,871,383.69|38,131,036.59|
|2016年5月|3,682,396.34|138,935,103.53|97,234,325.41|
|2016年1月||1,506,130,155.50|1,494,183,416.35|
|2016年12月||630,879,057.10|629,679,258.63|
|2016年12月|733,577,356.20|1,111,395,315.59|1,252,111,058.44|
|2016年12月||588,173,435.34|579,834,772.42|
|2015年4月|233,035,745.46||146,811,861.51|
|2016年11月|1,224,834,840.81|112,465,532.73|592,953,754.69|
|2016年5月||1,237,292,022.22|1,126,431,658.81|
|2016年8月|706,887,361.28|912,012,334.42|645,338,846.64|
|2014年12月|80,183,865.56||18,335,124.74|
|2016年11月|43,529,553.01|2,422,088,881.00|2,311,745,878.36|
|2016年12月|85,752,242.94|666,333,391.92|741,256,898.07|
|2015年5月|142,073,128.00|4,765,000.06|146,037,964.08|
|2012年10月|65,267,815.61||60,488,239.67|
|2014年8月|502,606,783.11||485,911,660.33|
|2016年11月||2,348,346,645.04|1,915,545,852.36|
|2014年12月|826,857,268.74||276,100,997.51|
|2016年6月||1,283,407,983.46|1,165,212,455.83|
|2016年3月|337,164,978.58|539,417,295.20|758,599,957.20|
|2014年5月|411,929,865.10|227,102,150.97|59,038,711.34|
|2015年7月|297,811,506.02||61,750,645.16|
|2015年4月|131,194,491.13||22,893,636.96|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|-|-|
|最近一期竣工时间|年初余额|本年增加|本年减少|
|2016年12月||247,517,752.56|45,095,834.84|
|2016年3月||678,232,365.06|213,380,578.96|
|2016年10月||1,304,592,134.16|835,630,264.71|
|2016年12月|57,643,100.80|2,072,026,301.84|1,731,107,569.43|
|2016年8月||1,391,182,139.27|1,258,188,685.28|
|2016年9月|221,075,631.62|1,085,042,320.03|535,173,224.64|
|2013年9月|83,527,552.96|548,213.75|26,522,113.54|
|2016年1月|946,886,669.34|36,438,901.25|321,510,338.58|
|2016年1月|522,151,606.40|49,783,585.61|79,728,946.09|
|2016年11月||672,088,733.34|567,578,036.44|
|2015年3月|215,509,923.58||90,984,148.29|
|2016年8月||1,000,014,242.02|402,603,880.89|
|2016年11月|65,480,716.71|1,910,626,479.15|1,101,086,461.32|
|2016年4月|234,917,475.84|394,413,919.35|457,347,136.87|
|1999年1月|72,486,742.55|4,905,703.39|77,392,445.94|
|2016年12月|300,492,152.61|664,294,004.78|570,237,761.99|
||326,676,311.79|4,724,948.73|201,444,489.56|
||16,894,369,188.46|43,079,913,689.81|39,687,452,286.44|

注1：青岛基金谷为原青岛海月园。
（6）房地产存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年计提额|本年减少额||其他变动额（注2）|
|||转回|转销||
|6,216,813.04||||-692,625.76|
|55,898,302.54|||59,681,345.93|3,783,043.39|
|125,581,512.54||2,115,831.00|120,937,983.48||
|111,900,000.00||2,160,000.00|109,740,000.00||
|82,413,630.74|||28,911,377.02||
|106,680,000.00||19,623,611.00|87,056,389.00||
|113,818,930.99|126,619,673.36||3,222,552.76||
|106,453,300.34|||||
|708,962,490.19|126,619,673.36|23,899,442.00|409,549,648.19|3,090,417.63|

注1：计算存货可变现净值时所采用的估计售价区分已预售及未售，已预售部分按照
实际签约金额确认估计售价，未售部分按照近期平均签约价格或类似产品的市场销售价格
确定；
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注2：其他变动额系汇率变动的影响。
（7）存货年末余额中含有借款费用资本化金额为 4,266,689,791.42元（2015年： 3,906,506,923.31元）；本年度用于确定借款利息费用的资本化率为4.82%（2015年：4.97%）。
（8）截至本年末，上述存货中用于借款抵押的存货账面价值为人民币1,928,542,458.48元（2015年：人民币7,919,874,262.33元）。
9.一年内到期的非流动资产
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
||745,790,678.30|
||745,790,678.30|

10.其他流动资产
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|5,759,334,307.27|5,176,995,262.28|
|116,450,614.31||
|23,972,249.05|25,686,454.19|
|5,899,757,170.63|5,202,681,716.47|

注：可转换债券赎回权系本公司之子公司天盛投资有限公司以其债券发行人身份享有的提前赎回债券之权力，详见本附注“六、34.应付债券注3”所述。
11.可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
年末余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|113,398,995.52|15,053,000.00|
|51,415,860.00||
|61,983,135.52|15,053,000.00|
|113,398,995.52|15,053,000.00|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
年初余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|125,632,545.52|33,753,000.00|
|61,955,310.00||
|63,677,235.52|33,753,000.00|
|125,632,545.52|33,753,000.00|

（2）年末按公允价值计量的可供出售金融资产
|||
|-|-|
|可供出售权益工具|可供出售债务工具|
|16,864,914.00||
|34,550,946.00||
|51,415,860.00||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）年末按成本计量的可供出售金融资产
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例（%）|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额||
|15,000,000.00|||15,000,000.00|15,000,000.00|||15,000,000.00|50.00|
|1,675,600.00|113,400.00||1,789,000.00|||||2.10|
|18,700,000.00||18,700,000.00||18,700,000.00||18,700,000.00|||
|50,000.00||50,000.00|||||||
|28,198,635.52|||28,198,635.52|||||15.00|
|53,000.00|||53,000.00|53,000.00|||53,000.00|5.00|
||2,680,000.00||2,680,000.00|||||3.05|
||2,062,500.00||2,062,500.00|||||40.00|
||2,000,000.00||2,000,000.00|||||5.00|
||2,000,000.00||2,000,000.00|||||13.33|
||1,500,000.00||1,500,000.00|||||7.50|
||1,200,000.00||1,200,000.00|||||8.00|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例（%）|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额||
||1,200,000.00||1,200,000.00|||||3.00|
||1,200,000.00||1,200,000.00|||||12.00|
||1,000,000.00||1,000,000.00|||||4.00|
||600,000.00||600,000.00|||||5.00|
||500,000.00||500,000.00|||||6.00|
||500,000.00||500,000.00|||||4.17|
||500,000.00||500,000.00|||||10.00|
|63,677,235.52|17,055,900.00|18,750,000.00|61,983,135.52|33,753,000.00||18,700,000.00|15,053,000.00||

注1：本年增加额113,400元系汇率变动影响数。
注2：可供出售金融资产本年减少，主要系本公司之子公司深圳市南油（集团）有限公司通过公开挂牌程序，将持有的深圳平南铁路有限公司的8.5%的股权全部转让给深圳市地铁集团有限公司，在完成股权转让后结转的投资成本及减值准备。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注3：2016年 12月，根据《深圳西部人力资源市场处理遗留问题会议纪要》，深圳西部人力资源市场各股东一致同意终止深圳西部人力资源市场《投资协议书》，并同意由深圳市深汇通投资控股有限公司接收深圳西部人力资源市场现有资产及负债，同时，返还各投资公司的投资款并按照同期银行一年期存款利率支付利息。
注4：2016年12月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币268万元认缴德高行（北京）科技有限公司的新增注册资本16.8638万元，获得该公司增资之后3.05%的股权。
注5：2016年12月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 206.25万元认缴西安伯乐科技孵化器有限公司的新增注册资本75万元，获得该公司增资之后40%的股权。
注6：2016年 6月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 200万元认缴深圳前海云东家科技有限公司的新增注册资本30.5998万元，获得该公司增资之后5%的股权。
注7：2016年12月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币200万元认缴深圳市易体科技有限公司的新增注册资本7.6923万元，获得该公司增资之后13.33%的股权。
注8：2016年12月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币150万元认缴广州智品网络科技有限公司的新增注册资本8.11万元，获得该公司增资之后7.5%的股权。
注9：2016年 7月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 120万元认缴深圳市工道科技有限公司的新增注册资本17.3917万元，获得该公司增资之后8%的股权。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注10：2016年9月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币120万元认缴深圳市游戏币网络科技有限公司的新增注册资本3.4365万元，获得该公司增资之后3%的股权。
注11：2016年 12月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 120万元认缴深圳精灵树科技有限公司的新增注册资本68.1818万元，获得该公司增资之后12%的股权。
注12：2016年8月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币100万元认缴深圳市仕通优途科技有限公司的新增注册资本23.1481万元，获得该公司增资之后4%的股权。
注13：2016年 6月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 60万元认缴广州闹客信息科技有限公司的新增注册资本1.72万元，获得该公司增资之后5%的股权。
注14：2016年12月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 50万元认缴深圳市前海小微蜂信息科技有限公司的新增注册资本33.7079万元，获得该公司增资之后6%的股权。
注15：2016年12月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 50万元认缴深圳家点科技有限公司的新增注册资本21.7391万元，获得该公司增资之后4.17%的股权。
注16：2016年12月，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）以人民币 50万元认缴深圳市专网通信传媒有限责任公司的新增注册资本3.3333万元，获得该公司公司增资之后10%的股权。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）可供出售金融资产减值准备
|||
|-|-|
|可供出售权益工具|可供出售债务工具|
|33,753,000.00||
|18,700,000.00||
|15,053,000.00||

 12.长期应收款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||年初余额|||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|价值|
|2,515,790,678.30||2,515,790,678.30|2,265,790,678.30||2,265,790,678.30|
|6,922,908.55||6,922,908.55||||
|2,522,713,586.85||2,522,713,586.85|2,265,790,678.30||2,265,790,678.30|
||||745,790,678.30||745,790,678.30|
|2,522,713,586.85||2,522,713,586.85|1,520,000,000.00||1,520,000,000.00|

注1：长期应收款主要系本公司委托银行对本公司之联营企业发放的贷款。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|其他增加（减少）|外币报表折算影响数|
|325,951,761.32|248,970,000.00|109,163,774.15|-72,499,885.54|2,220,973.02|
|1,861,308,002.72|1,063,300,339.92||-368,134,006.76||
|2,187,259,764.04|1,312,270,339.92|109,163,774.15|-440,633,892.30|2,220,973.02|
|86,956,733.19||88,804,226.45||1,847,493.26|
|2,100,303,030.85|1,312,270,339.92|20,359,547.70|-440,633,892.30|373,479.76|

（2）按权益法核算的股权投资
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动|||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|104,535,461.49||109,163,774.15|2,407,339.64||||2,220,973.02||
|63,900,379.16|||904,730.21||-3,605,700.00|||61,199,409.37|
|4,109,212.54|||25,058.79|||||4,134,271.33|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动|||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|11,752,943.08|||-11,649,294.49|||||103,648.59|
|3,839,473.06|||179,971.61||-860,000.00|||3,159,444.67|
|13,011,297.55|||-7,917,221.57||||-5,094,075.98||
|36,459,124.38|||-4,342,811.91|||||32,116,312.47|
|49,940,274.00|||-21,139,447.89|||||28,800,826.11|
|30,000,000.00|120,000,000.00||-268,849.27|||||149,731,150.73|
|4,686,685.27|114,570,000.00||-16,792,247.74|||||102,464,437.53|
|3,716,910.79|||-3,716,910.79||||||
||4,500,000.00||-213,510.65|||||4,286,489.35|
||3,300,000.00||4,006.94|||||3,304,006.94|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动|||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||6,600,000.00||-420,922.44|||||6,179,077.56|
|325,951,761.32|248,970,000.00|109,163,774.15|-62,940,109.56||-4,465,700.00||-2,873,102.96|395,479,074.65|
|241,690,574.58|||30,449,392.66||-28,999,984.09|||243,139,983.15|
|148,094,733.52|||-18,809,220.33|||||129,285,513.19|
|25,530,793.13|||2,783,648.84||-1,250,000.00|||27,064,441.97|
|2,545,646.04|||7,051.04|||||2,552,697.08|
|312,682,951.83|||-7,562,105.95|||||305,120,845.88|
|70,874,516.57|||85,008,788.78||-76,733,006.98|||79,150,298.37|
|162,516,757.13|||66,370,679.60||-28,000,000.00|||200,887,436.73|
|286,485,969.28|||-65,833,871.05||-195,611,820.07|||25,040,278.16|
|104,037,020.93|||2,174.39|||||104,039,195.32|
|192,773,477.76|||2,032,530.55||-29,173,576.47|||165,632,431.84|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动|||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|62,082,392.18|||-4,471,333.95|||||57,611,058.23|
|2,459,967.99|||2,615,180.00|||||5,075,147.99|
|118,224,622.29|||-13,943,769.72|||||104,280,852.57|
|50,651,642.89|||-10,306,876.99|||||40,344,765.90|
|53,139,535.80|||-9,012,955.21|||||44,126,580.59|
|9,518,086.37|||-9,518,086.37||||||
|3,000,000.00||||||||3,000,000.00|
|14,999,314.43|||-10,766,143.13|||||4,233,171.30|
||36,000,000.00||-2,328,486.97|||||33,671,513.03|
||339.92|||||||339.92|
||343,000,000.00||-22,816,868.61|||||320,183,131.39|
||525,000,000.00||-11,530,947.94|||||513,469,052.06|
||30,000,000.00||-65,826.81|||||29,934,173.19|
||6,800,000.00||-2,622,351.92|||||4,177,648.08|
||52,500,000.00||-6,990,520.12|||||45,509,479.88|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动|||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||20,000,000.00||-961,134.94|||||19,038,865.06|
||50,000,000.00||-94,565.00|||||49,905,435.00|
|1,861,308,002.72|1,063,300,339.92||-8,365,619.15||-359,768,387.61|||2,556,474,335.88|
|2,187,259,764.04|1,312,270,339.92|109,163,774.15|-71,305,728.71||-364,234,087.61||-2,873,102.96|2,951,953,410.53|

注1：因权益法核算账面价值减至为零的长期股权投资如下
|||
|-|-|
|持股比例|投资成本|
|50.00%|50,000,000.00|
|50.00%|500,000.00|
|49.00%|25,484,900.00|
|26.00%|26,000,000.00|
|24.00%|24,000,000.00|
|40.00%|10,596,600.00|
|46.12%|9,224,000.00|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注2：本公司之子公司招商局置业有限公司持有宏景置业有限公司60%的股权。根据该公司章程及相关协议约定，招商局置业有限公司不能控制该公司，本公司未将该公司纳入合并财务报表的合并范围。本年减少的投资 109,163,774.15元，系招商局置业有限公司将持有的该公司60%的股权全部对外出售而结转的金额；本年“其他”变动金额2,220,973.02元系外币报表折算影响数。
注3：本公司之子公司深圳市招商创业有限公司持有北京浩远房地产开发有限公司59.50%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
注4：本公司之子公司深圳招商房地产有限公司持有深圳市德瀚投资发展有限公司70%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，深圳招商房地产有限公司不能控制该公司，本公司未将其纳入合并财务报表的合并范围。
注5：根据上海自贸试验区浦深置业有限公司 2016年 11月 25日股东会决议，本公司之子公司上海招商置业有限公司获得该公司董事会及股东会过半数表决权，上海招商置业有限公司获得上海自贸试验区浦深置业有限公司控制权，自 2016年11月30日起将其纳入合并报表范围。本年“其他”-5,094,075.98元系转入子公司的长期股权投资账面价值。
注6：本公司持有宁波鼎峰房地产开发有限公司30%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
注7：本公司持有北京亚林东房地产开发有限公司26%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
注8：本公司持有北京亚林西房地产开发有限公司24%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
注9：2016年 8月，本公司根据 2015年与中关村发展集团股份有限公司、中国交通建设股份有限公司签订的股东协议，缴付对中关村协同发展投资有限公司的第二次出资人民币 12,000万元；至此，中关村协同发展投资有限公司的注册资本为人民币 50,000万元，其中本公司出资人民币15,000万元，享有30%的权益性资本；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注10：2016年 2月，本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司与深圳联新投资管理公司、南京奥和房地产开发有限公司、南京博之鑫投资管理有限公司签订协议，对南京奥建置业有限公司进行增资，增资后该公司注册资本为人民币 200,000万元，其中招商局地产（南京）有限公司出资12,060万元，享有6.03%的权益性资本；根据该公司章程及相关协议约定,该公司由各方股东共同控制。
注11：2016年 12月，本公司之子公司上海招商置业有限公司与绿地地产集团有限公司、上海吴淞口国际邮轮港发展有限公司签订合作协议，绿地地产集团有限公司将其持有的上海江瀚房地产开发经营有限公司45%的股权转让给上海招商置业有限公司，上海江瀚房地产开发经营有限公司的注册资本为人民币 1,000万元，上海招商置业有限公司出资人民币 450万元，享有45%权益性资本；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
注12：2016年 9月，本公司之子公司上海招商虹发置业有限公司与金地集团上海房地产发展有限公司、上海睿嘉企业管理有限公司签订协议，对苏州金悦凯投资咨询有限公司进行增资，增资后该公司注册资本为人民币 800万元，其中上海招商虹发置业有限公司出资人民币 330万元，享有41.25%的权益性资本；根据该公司章程及相关协议约定,该公司由各方股东共同控制。
注13：2016年 10月，本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司与南京新城万嘉房地产有限公司、保利江苏房地产发展有限公司共同出资组建南京汇隆房地产有限公司，注册资本人民币 2,000万元，其中招商局地产（南京）有限公司出资人民币 660万元，享有33%的权益性资本；根据该公司章程及相关协议约定，该公司由各方股东共同控制。
注14：本公司之子公司深圳招商房地产有限公司持有广州市番禺创新科技园有限公司50.81%的股权；根据该公司章程及相关协议约定，深圳招商房地产有限公司对该公司具有重大影响。
注15：2016年 12月，本公司之子公司上海招商闵盛置业有限公司将其持有的上海乐都置业有限公司33.33%的股权按照 2016年 11月 30日的账面价值164,450,220.00元划转给本公司之子公司深圳招商房地产有限公司。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注16：2016年 12月，本公司与深圳供电局有限公司、深圳市能之汇投资有限公司、云南文山电力股份有限公司、深圳市前海开发投资控股有限公司共同出资组建深圳前海蛇口自贸区供电有限公司，注册资本人民币 10,000万元，其中本公司出资人民币 3,600万元，享有36%的权益性资本。
注17：2016年 11月，本公司之子公司 Excel Steps Limited与建领企业有限公司签订《胜联投资有限公司股份认购及股东协议》，建领企业有限公司将其持有的胜联投资有限公司49%的股权转让给 Excel StepsLimited，胜联投资有限公司的注册资本为 100美元，Excel StepsLimited出资49美元，享有49%的权益性资本。
注18：2015年 11月，本公司之子公司上海招商置业有限公司与增城市碧桂园物业发展有限公司签订股权转让协议，增城市碧桂园物业发展有限公司将其持有的太仓碧桂园房地产开发有限公司49%的股权转让给上海招商置业有限公司，太仓碧桂园房地产开发有限公司的注册资本为人民币70,000万元，上海招商置业有限公司出资人民币34,300万元，享有49%的权益性资本。
注19：2016年 1月，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司与香港泽盛发展有限公司、新城万博置业有限公司共同出资组建苏州晟铭房地产开发有限公司，注册资本人民币 98,000万元，其中招商局地产（苏州）有限公司出资人民币 29,400万元，享有30%的权益性资本。经苏州晟铭房地产开发有限公司董事会决议通过，本公司之子公司瑞嘉投资实业有限公司以 23,100万元收购香港泽盛发展有限公司持有的苏州晟铭房地产开发有限公司20%股权。
注20：2016年 5月，本公司之子公司天津招胜房地产有限公司与旭辉集团股份有限公司、深圳威新软件科技有限公司、北京德骏置业有限公司签订协议，对天津旭浩房地产开发有限公司进行增资，增资后该公司注册资本为人民币 12,000万元，其中天津招胜房地产有限公司出资人民币3,000万元，享有25%的权益性资本。
注21：2016年6月，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司与苏州碧桂园房地产开发有限公司、苏州新城创佳置业有限公司共同出资组建苏州嘉众房地产开发有限公司，注册资本人民币2,000万元，其中招商局地产（苏州）有限公司出资人民币680万元，享有34%的权益性资本。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注22：2016年 10月，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司与与深圳联新投资管理有限公司、南京仁远投资有限公司签订协议，对苏州仁安置业有限公司进行增资，增资后该公司注册资本为人民币 17,500万元，其中招商局地产（苏州）有限公司认缴出资额人民币 5,250万元，享有30%的权益性资本。
注23：2015年 9月，本公司之子公司深圳市南油（集团）有限公司与爱酒投资（香港）有限公司、海联供应有限公司、深圳市前海联合发展控股有限公司共同出资组建深圳前海葡萄酒创新管理有限公司，注册资本人民币 10,000万元，其中深圳市南油（集团）有限公司出资人民币2,000万元，享有20%的权益性资本。
注24：2016年 9月，本公司之子公司招商局地产（杭州）有限公司与北京卓万创业投资管理有限公司共同出资组建杭州宸远招盛置业有限公司，注册资本人民币 10,000万元，其中招商局地产（苏州）有限公司出资人民币 5,000万元，享有50%的权益性资本。根据该公司章程及相关协议约定，招商局地产（苏州）有限公司对该公司具有重大影响。
（3）长期股权投资减值准备变动如下
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年计提|本年减少||外币报表折算影响数|
|||减少数|减少原因||
|86,956,733.19||88,804,226.45|协议转让|1,847,493.26|
|86,956,733.19||88,804,226.45||1,847,493.26|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14.投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
|||
|-|-|
|房屋、建筑物|土地使用权|
|12,128,319,251.25|3,099,197,418.60|
|5,461,905,915.58|9,639,941,739.15|
|1,745,955,273.17|260,423,036.16|
|3,692,787,201.99|9,368,657,400.49|
|23,163,440.42|10,861,302.50|
|881,517,799.49|256,769,493.83|
|171,273,959.62|43,610,834.39|
|141,115,100.81|107,804,417.45|
|482,840,959.72|105,070,887.00|
|86,287,779.34|283,354.99|
|16,708,707,367.34|12,482,369,663.92|
|2,934,878,764.28|561,050,365.60|
|369,454,991.94|110,732,942.12|
|342,403,118.10|109,078,163.42|
|24,176,155.40||
|2,875,718.44|1,654,778.70|
|157,296,467.06|50,386,633.76|
|84,845,650.32|13,151,501.51|
|9,828,968.52|16,444,274.96|
|62,621,848.22|20,737,019.84|
||53,837.45|
|3,147,037,289.16|621,396,673.96|
|5,552,319.28|5,820,280.40|
|1,497,097.41|393,900.57|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|房屋、建筑物|土地使用权|
|1,497,097.41|393,900.57|
|7,049,416.69|6,214,180.97|
|9,187,888,167.69|2,532,326,772.60|
|13,554,620,661.49|11,854,758,808.99|

注：本年投资性房地产的增加主要系本集团部分项目所处城市或区域具有独特的区位优势，未来升值潜力较大，为培育提升招商蛇口经营品牌，同时实现价值最大化，本集团计划对该部分项目采取持有经营的策略，转入投资性房地产核算。
（2）未办妥产权证书的投资性房地产
未办妥产权证书原因 账面价值
太子湾填海用地及上盖物，尚未达到办证条件 5,053,115,915.70正在办理权属证书的新物业 1,841,830,395.93因历史原因及原始资料缺失暂未取得产权书 186,950,170.46蛇口片区暂未确定用途土地，尚未办理权属证书 100,454,378.30因土地为租赁取得而不能办理权属证书的房屋 52,026,207.76因规划原因暂时无法办证 51,350,537.36因项目开发拟拆除未办理权属证书 17,861,999.28临时建筑不具备办理权属登记条件 6,462,845.65微利房需补地价方可办理 1,345,068.11登记在第三方名下 1,070,848.93补办相关手续后可办理产权证书 348,528.68管理用房，无法办证 177,706.23合计 7,312,994,602.39（3）截至本年末，本集团用于银行借款抵押的投资性房地产账面价值
3,961,350,093.74元（2015年：1,516,852,388.05元）。
15.固定资产
（1）固定资产明细表
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|港口及码头设施|机器设备、家具、器具及其他设备|汽车及船舶|
|2,686,193,899.45|56,685,949.69|791,712,097.41|373,282,475.74|
|136,271,105.42|65,436.00|119,345,614.37|82,857,105.65|
|60,643.80|65,436.00|31,088,452.71|11,897,589.06|
|135,510,461.62||86,978,138.67|69,172,785.46|
|||137,906.00|1,242,387.63|
|700,000.00||1,141,116.99|544,343.50|
|77,358,745.80||14,066,709.82|15,606,365.40|
|700,000.00||14,558,807.36|15,629,241.41|
|78,073,519.94||||
|-1,414,774.14||-1,205,844.60|-22,876.01|
|||713,747.06||
|2,745,106,259.07|56,751,385.69|896,991,001.96|440,533,215.99|
|537,459,427.33|31,119,139.80|526,528,489.54|253,882,159.78|
|101,380,052.40|757,930.61|72,774,437.84|28,238,129.51|
|101,380,052.40|757,930.61|72,465,589.65|27,754,579.53|
|||-19,253.99|230,406.48|
|||328,102.18|253,143.50|
|23,786,109.83||13,675,441.95|14,352,656.05|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|港口及码头设施|机器设备、家具、器具及其他设备|汽车及船舶|
|27,708.55||13,463,038.69|14,374,454.81|
|24,176,155.40||||
|-417,754.12||-905,227.30|-21,798.76|
|||1,117,630.56||
|615,053,369.90|31,877,070.41|585,627,485.43|267,767,633.24|
|2,113,239.98||12,614,241.79||
|2,113,239.98||12,614,241.79||
|2,146,621,232.14|25,566,809.89|252,569,366.08|119,400,315.96|
|2,127,939,649.19|24,874,315.28|298,749,274.74|172,765,582.75|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）未办妥产权证书的固定资产
未办妥产权证书原因 账面价值
正在办理权属证书新物业 697,751,220.22因历史原因及报建资料缺失无法办理产权证 40,425,332.17临时建筑不具备办理权属登记条件 16,195,341.74因当地政府政策原因暂不能办理房屋权属证书 14,435,623.07补办相关手续后可办理房屋权属证书 6,790,225.44因土地为租赁取得而不能办理权属证书的房屋 3,994,707.91因项目开发拟予拆除未办理权属证书 1,505,201.85产权已到期 7,824.17合计 781,105,476.57（3）截至本年末，本集团无用于银行借款抵押的固定资产。
16.在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|334,067,913.88||334,067,913.88|196,247,361.04||
||||103,212,793.89||
||||87,933,126.01||
|4,428,922.59||4,428,922.59|85,857,968.25||
|16,504,500.00||16,504,500.00|16,504,500.00||
|12,041,122.92||12,041,122.92|12,041,122.92||
||||13,846,153.84||
||||7,000,000.00||
|2,992,317.39||2,992,317.39|2,936,043.39||
|2,044,468.57||2,044,468.57|147,868.00||
|372,079,245.35||372,079,245.35|525,726,937.34||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）重大在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少||
|||转入固定产或投资性房地产|其他减少|
|196,247,361.04|137,820,552.84|||
|103,212,793.90||103,648,243.11|-435,449.21|
|87,933,126.00||91,558,786.11|-3,625,660.11|
|85,857,968.25|5,549,093.01|86,978,138.67||
|） 16,504,500.00||||
|13,846,153.84|55,326,631.62|69,172,785.46||
|503,601,903.03|198,696,277.47|351,357,953.35|-4,061,109.32|

（续表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度（%）|利息资本化累计金额|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率（%）|
|445,390,000.00|75.01|75.01|4,029,923.77|3,845,761.51|4.90|
|229,753,400.00|44.92|44.92||||
|175,516,500.00|50.10|100.00||||
|170,500,000.00|65.55|65.55||||
|23,000,000.00|71.76|71.76||||
|81,000,000.00|85.40|100.00||||
|1,125,159,900.00|||4,029,923.77|3,845,761.51||

17.无形资产
（1）无形资产明细
||||
|-|-|-|
|土地使用权|软件|其他|
|658,779,731.46|11,602,826.80||
|7,048,759.21|1,394,008.68||
|315,000.00|1,391,968.73||
|6,733,759.21|2,039.95||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|土地使用权|软件|其他|
||12,800.00||
||12,800.00||
|665,828,490.67|12,984,035.48||
|80,944,150.84|9,424,599.96||
|14,947,627.50|1,717,562.35||
|14,921,938.48|1,716,670.46||
|25,689.02|891.89||
||2,133.36||
||2,133.36||
|95,891,778.34|11,140,028.95||
|72,688,521.14|||
|4,919,359.21|||
|4,919,359.21|||
|77,607,880.35|||
|505,147,059.48|2,178,226.84||
|492,328,831.98|1,844,006.53||

（2）未办妥产权证书的土地使用权
||
|-|
|账面价值|
|2,259,833.70|
|2,259,833.70|

（3）截至本年末，本集团无用于银行借款抵押的无形资产。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
18.商誉
（1）商誉原值
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
||企业合并形成的|处置|
|27,297,506.00|||
|159,560,861.23|||
|186,858,367.23|||

注：本集团以预计商誉资产组未来现金净流量的现值与该资产组的账面价值之差额，确认为商誉资产组减值损失。经减值测试，商誉未发生减值。
19.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|
|276,429,558.27|178,458,709.61|75,569,896.58|5,946,489.04|
|44,707,901.20|73,806,814.14|53,245,373.55||
|321,137,459.47|252,265,523.75|128,815,270.13|5,946,489.04|

 20.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|2,692,657,821.32|10,770,631,285.28|2,840,927,420.21|
|1,055,134,320.79|4,220,537,283.16|930,604,174.21|
|8,959,991.62|35,839,966.48|68,816,101.44|
|458,566,780.25|1,834,267,121.00|330,643,919.61|
|430,089,979.41|1,720,359,917.64|443,933,935.08|
|35,791,298.32|142,150,213.28|25,309,553.68|
|4,681,200,191.71|18,723,785,786.84|4,640,235,104.23|

注1：集团内部购销未实现利润系本公司土地确权给各子公司，在合并层面抵消未实现的内部销售损益，确认递延所得税资产。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注2：2014年本公司之子公司深圳招商商置投资有限公司以其所拥有的蛇口科技大厦、招商科技大厦二期、花园城数码大厦、蛇口花园城商业中心、新时代广场评估后的价值设立五家子公司，由此产生所得税，此项所得税在该等新设公司后续经营期间增加计提的折旧中递延抵扣，故本公司将其计入递延所得税资产。
（2）未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|150,117,799.01|2,203,083,598.76|75,708,456.52|
|263,576,530.03|1,054,306,120.12|424,750,088.49|
|549,824.18|2,199,296.72|944,251.23|
|414,244,153.22|3,259,589,015.60|501,402,796.24|

（3）未确认递延所得税资产明细
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|134,770,898.40|539,083,593.60|176,302,176.25|
|215,241,066.16|860,964,264.64|154,585,972.35|
|346,751,145.80|1,387,004,583.20|349,238,216.29|
|696,763,110.36|2,787,052,441.44|680,126,364.89|

注：本集团根据未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的未来应纳税所得额为限确认递延所得税资产，可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损超过未来应纳税所得额的部分未予以确认递延所得税资产。
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
||95,667,928.50|
|60,607,023.06|108,513,070.72|
|261,737,882.92|371,168,359.87|
|297,785,294.50|305,273,834.39|
|304,952,956.81|306,022,302.26|
|297,181,886.41||
|164,739,539.50|210,307,369.43|
|1,387,004,583.20|1,396,952,865.17|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
21.其他非流动资产
||
|-|
|年末余额|

注：可转换债券赎回权系本公司之子公司天盛投资有限公司以其债券发行人身份享有的提前赎回债券之权力，详见本附注“六、34.应付债券注3”所述。
22.短期借款
（1）短期借款分类
||||
|-|-|-|
|币种|2016年||
||原币|年末余额|
|人民币|40,000,000.00|40,000,000.00|
|人民币|204,000,000.00|204,000,000.00|
|人民币|4,155,160,000.00|4,155,160,000.00|
|新西兰币|9,200,000.00|44,443,360.00|
|||4,443,603,360.00|

（续表）
||||
|-|-|-|
|币种|2015年||
||原币|年末余额|
|人民币|1,590,000,000.00|1,590,000,000.00|
|人民币|980,000,000.00|980,000,000.00|
|新西兰币|2,250,000.00|9,995,850.00|
|||2,579,995,850.00|

1）抵押借款明细
||
|-|
|借款余额|
|40,000,000.00|
|40,000,000.00|

2）保证借款明细
||
|-|
|借款余额|
|150,000,000.00|
|2,000,000.00|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|借款余额|
|52,000,000.00|
|204,000,000.00|

23.应付票据
||
|-|
|年末余额|
|576,432,279.81|
|576,432,279.81|

 24.应付账款
（1）应付账款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|13,518,530,825.42|
|3,505,903,336.27|
|551,218,170.28|
|554,685,228.27|
|18,130,337,560.24|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
||
|-|
|年末余额|
|2,253,650,000.00|
|277,345,750.82|
|191,052,938.29|
|161,249,277.12|
|126,384,886.06|
|105,303,038.65|
|90,193,215.01|
|84,612,062.47|
|82,671,154.40|
|70,677,580.36|
|3,443,139,903.18|

（3）年末应付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
25.预收款项
（1）预收账款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|52,277,958,592.62|
|134,779,588.09|
|32,427,062.05|
|40,282,041.48|
|52,485,447,284.24|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
||
|-|
|年末余额|
|827,911,028.00|
|777,403,126.60|
|582,748,172.66|
|550,507,176.00|
|337,957,990.00|
|201,163,915.20|
|172,109,216.73|
|169,899,070.92|
|162,867,310.00|
|97,848,666.00|
|3,880,415,672.11|

（3）预收款项中的预收售楼款列示如下
||||
|-|-|-|
|年末余额|年初余额|预售比例（%）|
|14,865,215,596.00|8,633,066,746.00|86.50|
|2,402,822,358.00|827,911,028.00|59.92|
|2,284,427,730.00|361,488,202.00|61.38|
|2,244,311,149.00|1,189,004,577.00|78.65|
|2,006,981,274.33|777,403,126.60|89.41|
|1,850,352,046.20|582,748,172.66|72.04|
|1,758,094,838.72|1,855,684,474.00|93.22|
|1,567,109,471.00|291,505,090.00|54.63|
|1,458,773,143.00|337,958,490.00|89.08|
|1,415,980,601.00|649,106,764.10|66.31|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|年初余额|预售比例（%）|
|1,409,627,182.00||94.22|
|1,369,696,454.36|1,038,416,885.23|76.99|
|1,309,487,008.00|3,443,038,530.00|80.25|
|1,309,096,227.94|1,261,917,402.00|81.53|
|937,647,664.17|693,579,665.80|78.03|
|851,113,315.28|3,162,282,953.88|82.99|
|838,079,524.66|138,256,350.00|85.73|
|834,053,520.94|558,143,836.86|93.26|
|758,196,194.08|60,379,308.19|73.40|
|10,743,913.00|766,790,681.45|91.35|
|723,329,069.00||29.91|
|675,853,777.94|169,899,070.92|62.02|
|664,396,698.00||49.53|
|639,412,436.71|4,193,228,710.00|94.25|
|611,296,862.33|99,013,398.45|56.36|
|576,215,278.00|448,421,553.00|58.22|
|528,551,189.20|669,145,462.87|98.40|
|506,268,518.00||59.34|
|502,480,522.00|531,978,008.74|94.99|
|491,741,278.00|104,756,069.18|58.93|
|479,096,262.00|767,212,525.00|91.98|
|445,287,420.00|1,200,000.00|31.30|
|423,379,507.00|801,289,819.00|88.81|
|393,741,142.00|20,886,617.00|35.73|
|383,104,631.35|13,290,403.00|66.43|
|335,354,560.00||69.20|
|292,743,702.00|354,285,410.00|82.09|
|256,498,096.00||26.81|
|246,922,660.13|539,225,334.83|82.12|
|243,449,798.00|123,794,943.00|93.83|
|142,273,321.00|177,351,045.00|72.62|
|124,359,677.00|335,905,547.00|62.17|
|112,279,927.30|606,333,583.40|98.26|
|108,095,321.00||22.33|
|100,628,856.06|531,195,255.68|88.94|
|93,836,277.00|110,229,477.00|29.83|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|年初余额|预售比例（%）|
|90,470,530.94|602,981,979.10|66.36|
|83,240,645.00|218,054,780.00|43.99|
|54,484,086.00|199,677,762.20|50.09|
|50,870,527.00|17,200,410.00|98.80|
|46,180,740.02|138,595,763.00|24.25|
|44,908,667.44|46,689,379.94|68.04|
|31,345,369.42|20,498,623.00|59.71|
|23,866,694.00|6,542,583.00|95.61|
|21,578,973.00|131,290,508.00|38.28|
|20,344,674.00|571,651,647.00|70.56|
|19,268,873.00|359,743,226.00|79.07|
|17,750,000.00|||
|16,427,320.00|618,848,959.83|98.64|
|16,038,000.00|18,526,266.00|100.00|
|15,564,462.48|17,694,941.33|41.79|
|14,578,791.20||31.15|
|13,824,292.00|664,910,471.00|84.24|
|12,492,534.00|675,199,572.00|100.00|
|10,802,391.96|229,184,137.00|12.78|
|8,680,090.00|378,785,249.00|99.83|
|7,689,373.89|2,454,547.00|92.81|
|7,430,999.00|7,900,103.00|99.98|
|6,490,722.40|552,552,505.34|98.82|
|6,351,415.00|7,120,433.00|100.00|
|5,883,090.38|1,358,131,346.13|99.04|
|5,875,288.94|1,438,674,408.57|98.84|
|5,000,000.00|5,000,000.00|84.54|
|4,863,922.00|16,041,973.00|85.25|
|3,946,737.47|8,730,000.92|90.11|
|2,768,764.00|8,058,764.00|100.00|
|2,598,130.00|16,847,416.00|97.40|
|2,520,000.00|||
|2,005,000.00|16,791,935.66|65.98|
|1,983,107.60|18,185,375.24|99.45|
|1,014,366.30|47,222,895.57|99.76|
|952,086.20|588,202.20|99.99|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|年初余额|预售比例（%）|
|928,896.89|650,928,816.28|98.58|
|814,950.00|814,950.00|100.00|
|673,232.00|17,274,805.00|89.49|
|609,427.00|3,861,192.00|98.59|
|590,000.00|10,590,000.00|100.00|
|300,000.00|1,436,543,533.00|99.96|
|227,908.28|15,208,600.98|100.00|
|148,270.87|360,692.26|99.94|
|135,800.00|249,230.00|95.26|
|108,786.21|268,424,122.21|99.23|
|100,000.00|17,790,504.05|89.02|
|73,738.03|1,783,969.03|100.00|
||1,782,326,222.00|100.00|
||135,867,500.00|100.00|
||36,346,807.00|100.00|
||11,208,062.99|99.33|
||6,245,684.00|100.00|
||4,376,250.00|100.00|
||1,420,000.00|96.93|
||170,000.00|100.00|
|10,620,000.00|105,120,000.00||
||166,800,000.00||
||140,200,000.00||
||118,000,000.00||
||46,110,000.00||
||38,150,000.00||
||35,000,000.00||
||34,200,000.00||
||32,130,000.00||
|130,920.00|134,487.59||
|52,277,958,592.62|50,765,336,108.26||

（4）年末预收款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
26.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|1,063,373,982.13|3,073,020,626.89|3,073,399,849.26|
|2,031,664.50|232,594,841.68|232,929,631.28|
|1,691,550.89|4,742,409.02|4,896,173.02|
|1,067,097,197.52|3,310,357,877.59|3,311,225,653.56|

（2）短期薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|1,009,358,456.90|2,646,063,690.19|2,654,720,117.84|
||124,523,584.61|124,523,584.61|
|506,346.12|94,034,476.23|94,071,195.50|
|174,295.39|74,525,858.78|74,504,566.72|
|150,649.77|8,968,614.13|9,030,769.17|
|88,891.80|4,283,526.89|4,280,721.21|
|92,509.16|6,217,198.00|6,215,859.97|
||39,278.43|39,278.43|
|1,469,116.81|111,482,850.07|112,146,294.48|
|50,101,400.45|67,487,195.45|58,478,298.15|
|1,938,661.85|29,428,830.34|29,460,358.68|
|1,063,373,982.13|3,073,020,626.89|3,073,399,849.26|

（3）设定提存计划
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|1,202,197.78|179,769,203.61|179,896,161.79|
|118,183.48|5,846,633.40|5,854,763.63|
|711,283.24|46,979,004.67|47,178,705.86|
|2,031,664.50|232,594,841.68|232,929,631.28|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
27.应交税费
||
|-|
|年末余额|
|610,158,216.95|
|152,768,027.73|
|15,405,672.67|
|3,046,616,665.49|
|9,364,253.47|
|29,162,243.85|
|19,088,188.95|
|17,886,659.59|
|7,496,844.41|
|65,036,446.05|
|3,972,983,219.16|

 28.应付利息
（1）应付利息分类
||
|-|
|年末余额|
|599,389,576.77|
|88,483,198.57|
|7,437,683.75|
|695,310,459.09|

（2）年末不存在已逾期未支付的利息。
29.应付股利
||
|-|
|年末余额|
|47,749,399.81|
|47,749,399.81|

 30.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|13,509,733,691.23|
|7,590,072,727.56|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|1,106,444,667.25|
|1,284,795,487.59|
|550,939,165.76|
|1,019,633,413.40|
|25,061,619,152.79|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|年末余额|
|1,440,963,137.23|
|873,357,509.60|
|436,045,454.44|
|406,596,714.50|
|401,768,146.22|
|400,000,000.00|
|319,981,620.93|
|288,396,347.34|
|239,289,828.38|
|176,640,247.10|
|4,983,039,005.74|

（3）年末其他应付款中含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
||
|-|
|年末余额|
|517,690.00|
|517,690.00|

 31.一年内到期的非流动负债
||||
|-|-|-|
|币种|2016年||
||原币|年末余额|
|||9,084,615,506.14|
|人民币|402,226,668.00|402,226,668.00|
|人民币|5,964,088,838.14|5,964,088,838.14|
|人民币|1,332,300,000.00|1,332,300,000.00|
|人民币|106,000,000.00|106,000,000.00|
|人民币|1,280,000,000.00|1,280,000,000.00|
|||9,084,615,506.14|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
||||
|-|-|-|
|币种|2015年||
||原币|年末余额|
|||5,501,971,900.00|
|人民币|165,740,000.00|165,740,000.00|
|人民币|716,139,500.00|716,139,500.00|
|美元|464,000,000.00|3,013,030,400.00|
|人民币|745,200,000.00|745,200,000.00|
|人民币|75,000,000.00|75,000,000.00|
|人民币|786,862,000.00|786,862,000.00|
|||5,501,971,900.00|

注：一年内到期的长期借款说明详见本附注“六、33.长期借款”所述。
32.其他流动负债
（1）其他流动负债分类
||
|-|
|年末余额|
|5,081,501,547.79|
|5,791,843.60|
|136,330,481.12|
|5,223,623,872.51|

注：本集团根据国家税务总局国税发[2006]187号《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》及其他有关规定计提土地增值税，按配比原则计入了相关期间损益。同时在计算所得税费用时，本集团根据各子公司所属地区的相关规定进行相应的应纳税所得额调整。
（2）政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|1,605,043.60||1,605,043.60|1,605,043.60|1,605,043.60|
|300,000.00||300,000.00|300,000.00|300,000.00|
|4,710,020.00|||-4,710,020.00||
|3,380,000.00||||3,380,000.00|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|506,800.00||506,800.00|506,800.00|506,800.00|
|10,501,863.60||2,411,843.60|-2,298,176.40|5,791,843.60|

注：政府补助“其他变动”主要系从递延收益转入的预计一年内结转至利润表的政府补助；厦门美伦山庄财政补助的“其他变动”系本年退还的政府补助。
33.长期借款
（1）长期借款分类
||||
|-|-|-|
|币种|2016年||
||原币|年末余额|
|人民币|1,032,875,534.61|1,032,875,534.61|
|人民币|16,765,616,159.98|16,765,616,159.98|
|人民币|14,327,742,424.22|14,327,742,424.22|
|人民币|225,000,000.00|225,000,000.00|
|人民币|15,018,675,558.41|15,018,675,558.41|
|||47,369,909,677.22|
|||9,084,615,506.14|
|人民币|402,226,668.00|402,226,668.00|
|人民币|5,964,088,838.14|5,964,088,838.14|
|人民币|1,332,300,000.00|1,332,300,000.00|
|人民币|106,000,000.00|106,000,000.00|
|人民币|1,280,000,000.00|1,280,000,000.00|
|||38,285,294,171.08|

（续表）
||||
|-|-|-|
|币种|2015年||
||原币|年末余额|
|人民币|2,056,793,853.80|2,056,793,853.80|
|人民币|16,616,707,748.12|16,616,707,748.12|
|美元|974,000,000.00|6,324,766,400.00|
|人民币|4,151,202,424.22|4,151,202,424.22|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|币种|2015年||
||原币|年末余额|
|美元|85,000,000.00|551,956,000.00|
|人民币|300,000,000.00|300,000,000.00|
|人民币|7,700,376,754.28|7,700,376,754.28|
|||37,701,803,180.42|
|||5,501,971,900.00|
|人民币|165,740,000.00|165,740,000.00|
|人民币|716,139,500.00|716,139,500.00|
|美元|464,000,000.00|3,013,030,400.00|
|人民币|745,200,000.00|745,200,000.00|
|人民币|75,000,000.00|75,000,000.00|
|人民币|786,862,000.00|786,862,000.00|
|||32,199,831,280.42|

注1：抵押借款明细
|||
|-|-|
|借款金额|其中：一年内到期长期借款金额|
|170,000,000.00|60,000,000.00|
|250,000,000.00|250,000,000.00|
|244,754,999.00|326,668.00|
|88,700,000.00||
|41,000,000.00|41,000,000.00|
|185,300,000.00|50,900,000.00|
|53,120,535.61||
|1,032,875,534.61|402,226,668.00|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注2：保证借款明细
|||
|-|-|
|借款金额|其中：一年内到期长期借款金额|
|655,300,000.00|607,800,000.00|
|92,500,000.00|3,000,000.00|
|486,472,952.76|68,800,000.00|
|800,000,000.00||
|7,000,000,000.00|2,000,000,000.00|
|975,000,000.00|50,000,000.00|
|499,500,000.00|499,500,000.00|
|200,000,000.00||
|1,800,000,000.00|90,000,000.00|
|272,000,000.00|272,000,000.00|
|1,100,000,000.00|1,100,000,000.00|
|150,000,000.00|22,500,000.00|
|198,500,000.00|198,500,000.00|
|135,500,000.00|135,500,000.00|
|343,000,000.00|343,000,000.00|
|47,790,000.00|5,000,000.00|
|22,671,000.00|3,020,000.00|
|130,000,000.00||
|134,090,000.00||
|350,000,000.00||
|500,000,000.00|500,000,000.00|
|420,627,969.49|19,000,000.00|
|228,404,466.13|27,980,000.00|
|83,199,771.60|18,488,838.14|
|1,060,000.00||
|140,000,000.00||
|16,765,616,159.98|5,964,088,838.14|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注3：质押借款
本公司之子公司深圳市招商创业有限公司 2015年 12月 29日与中诚信托有限责任公司签订了编号为 2015FT0283的质押借款合同，借款金额为 3亿元，本年已还 7,500万元，年末剩余借款 2.25亿元，质押物为该合同所列租赁物业在主合同有效期内产生的租金应收账款。其中一年内到期的借款1.06亿元重分类至一年内到期的长期借款。
注4：委托借款
|||
|-|-|
|借款金额|其中：一年内到期长期借款金额|
|399,040,930.51||
|3,250,000,000.00|1,200,000,000.00|
|1,495,000,000.00||
|238,875,000.00||
|384,104,518.85||
|110,000,000.00||
|784,000,000.00||
|543,950,367.26||
|174,929,504.50||
|138,775,237.29||
|600,000,000.00||
|4,400,000,000.00||
|2,300,000,000.00||
|200,000,000.00|80,000,000.00|
|15,018,675,558.41|1,280,000,000.00|

34.应付债券
（1）应付债券分类
||
|-|
|年末余额|
|997,739,581.75|
|1,993,830,204.73|
|3,426,731,901.78|
|1,714,915,086.35|
|8,133,216,774.61|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）应付债券的增减变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|面值总额|发行日期|债券期限|发行金额|年初余额|本年发行|本年偿还|按面值计提利息|溢折价摊销|本年付息|汇兑影响|
|人民币1,000,000,000.00|2015-2-4|5年|994,000,000.00|995,748,609.75|||45,500,000.00|1,990,972.00|45,500,000.00||
|人民币2,000,000,000.00|2015-7-9|3年|1,988,000,000.00|1,989,915,703.09|||82,400,000.00|3,914,501.64|82,400,000.00||
|美元500,000,000.00|2013-12-11|5年|3,003,382,977.23|3,206,938,556.10||3,382,050.00|132,174,866.34|2,699,158.22|134,120,762.27|220,476,237.46|
|美元290,000,000.00|2015-6-23|5年|1,409,205,907.76|1,533,338,927.68|||9,630,465.00|73,603,252.41|9,630,465.00|107,972,906.26|
||||7,394,588,884.99|7,725,941,796.62||3,382,050.00|269,705,331.34|82,207,884.27|271,651,227.27|328,449,143.72|

注1：本公司之原子公司招商地产于 2014年 12月 15日在中国银行间市场交易商协会获准注册 50亿元中期票据额度（中市协注[2014]MTN458号），额度有效期2年。
招商地产于2015年2月4日发行了2015年第一期中期票据，发行总额为人民币10亿元，期限为5年，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率为4.55%（发行日1年期SHIBOR-24bp）；2015年7月9日发行了2015年第二期中期票据，发行总额为 20亿元，期限为3年，票面利率为4.12%（发行日1年期SHIBOR+0.7333%）。
注2：本公司之子公司招商局置地有限公司于 2013年 12月 11日发行信用增强债券，发行总额为 5亿美元，期限为 5年，票面年利率为4.021%，在债券存续期间固定不变，采取单利按半年付息，不计复利。该债券于 2013年 12月 12日起，在香港联合交易所挂牌上市，发行债券募集资金用于一般企业用途。招商局置地有限公司本年偿还债券500,000.00美元，折合人民币3,382,050.00元。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注3:该债券为招商局置地有限公司全资子公司 Cosmos Boom InvestmentLimited（天盛投资有限公司）于 2015年 6月 23日发行的五年期可转换公司债券，债券本金为 290,000,000.00美元，折合人民币为 1,772,451,000.00元，扣除费用后发行净额为人民币 1,727,852,374.02元。年利率为0.5%，每半年期末于每年6月23日及12月23日支付利息。
根据认购协议，债券持有人享有转股权及回售权。转股权：债券持有人有权于 2015年 8月 2日或之后直至到期日前第十日（包括首尾两日）营业时间结束（以递交债券凭证以供转换的地点为准）止任何时间将其债券转换为招商局置地有限公司股份；或若公司于到期日前要求赎回有关债券，则直至及包括不迟于指定赎回日期前十五日的营业时间结束止。可转换股数须按照转换债券本金（按照 7.7559港币兑 1美元的固定汇率兑换成港币）除以转换日的转股价确定，转换时发行的股份价格初步定价每股 2.9875港币。初步转换价格由订约各方公平磋商，经参考近期股价及招商局置地有限公司未来前景后厘定。回售权：2018年 6月 23日，债券持有人将有权选择，要求发行人于 2018年 6月 23日以本金连同截至指定赎回日应计未计利息赎回其持有人的所有或部分债券。除到期前已经赎回、转股、购买或注销外，发行人将按本金金额赎回债券，连同到期日应付未付利息。除发行人行使赎回选择权，发行人不得于到期日前自行赎回债券。
可转换债券赎回权：若股份于刊发赎回通告之日前 30个连续交易日中的 20日的收市价至少等于本金除以转换比率的130%，发行人可于2016年12月23日或之后及于到期日前任何时间通过向债券持有人发出不少于30且不超过90天的不可撤销通告后，按照本金额连同截至指定赎回日应计利息，赎回当时尚未转换的全部债券。若债券本金的90%及以上已被转换、赎回、购买或注销，发行人可按照其本金连同截至指定赎回日期应计利息，赎回当时尚未转换的全部债券。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
上述衍生工具的公允价值，经 Jones Lang LaSalle Corporate Appraisal and AdvisoryLimited（仲量联行企业评估及咨询有限公司）根据模型估值确定，模型采用的关键指标如下：
|||
|-|-|
|总本金|US$ 290,000,000|
|转股价|HK$2.9875|
|无风险利率|1.57%|
|股价波动|57%|
|预期行权期限|23 June 2015 to 23 June 2020|

债券持有人之转股权、回售权以及发行方赎回权已按照公允价值分别列示于少数股东权益414,329,445.41元、其他非流动负债73,044,313.85元及其他流动资产116,450,614.31元。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
35.长期应付款
（1）长期应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|3,736,400,650.33|
|26,974,724.54|
|2,354,090.81|
|3,765,729,465.68|

注1：待回购资产融资款，系本公司之子公司深圳招商商置投资有限公司出让以五项不动产设立的五家公司的股权，收取的 33.86亿元股权转让款及计提的利息。2014年本公司以蛇口科技大厦、招商科技大厦二期、花园城数码大厦、蛇口花园城商业中心、新时代广场等五项不动产设立五家子公司，并以其100%股权在产权交易所进行公开挂牌转让。2015年 2月，公司根据股权转让相关协议完成交易。由于股权转让协议约定最长投资期限及回购条款，该事项按照“融资性售后回购”进行会计核算。股权转让价款确认为长期应付款，同时将未来回购价款与售价的差异，采用直线法计提利息费用，投资期间各子公司净利润在合并层面确认为财务费用。
36.递延收益
（1）递延收益分类
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|83,258,211.18|18,385,200.00|13,468,894.31|88,174,516.87|
|1,640,607,565.70||295,173,768.77|1,345,433,796.93|
|1,723,865,776.88|18,385,200.00|308,642,663.08|1,433,608,313.80|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|1,309,233.33|||-506,800.00|802,433.33|
|1,201,264.71||1,201,264.71|||
|3,000,000.00||||3,000,000.00|
|24,075,654.00|||-1,605,043.60|22,470,610.40|
|10,000,000.00||||10,000,000.00|
|5,000,000.00||||5,000,000.00|
|2,000,000.00||||2,000,000.00|
|3,000,000.00||||3,000,000.00|
|10,000,000.00||||10,000,000.00|
|1,875,000.00|||-300,000.00|1,575,000.00|
|10,000,000.00||||10,000,000.00|
|500,552.99|400,000.00|500,552.99||400,000.00|
|1,000,000.00||245,433.01||754,566.99|
|396,500.00||79,800.00||316,700.00|
|870,006.15||||870,006.15|
|60,000.00||60,000.00|||
|220,000.00||220,000.00|||
|8,750,000.00||8,750,000.00|||
||17,985,200.00|||17,985,200.00|
|83,258,211.18|18,385,200.00|11,057,050.71|-2,411,843.60|88,174,516.87|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
37.其他非流动负债
||
|-|
|年末余额|
|12,912,405.34|
|73,044,313.85|
|85,956,719.19|

注1：华泰赔款系香港政府因地铁建设的需要，将招商局置业有限公司的物业拆除而给予的一次性补偿，公司在拆迁支出发生时进行结转。
注2：详见本附注“六、34.应付债券注3”所述。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
38.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|5,634,823,160.00||||-6,142,756.00|-6,142,756.00|
|824,439.00||||375,158,473.00|375,158,473.00|
|||||375,176,479.00|375,176,479.00|
|824,439.00||||-18,006.00|-18,006.00|
|502,295,123.00||||-502,295,123.00|-502,295,123.00|
|6,137,942,722.00||||-133,279,406.00|-133,279,406.00|
|1,766,150,000.00||||133,279,406.00|133,279,406.00|
|1,766,150,000.00||||133,279,406.00|133,279,406.00|
|7,904,092,722.00||||||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
39.资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|15,826,566,018.61|||
|857,995,155.13|2,087,246,287.29|4,563,571.76|
|986,618,531.49|||
|17,671,179,705.23|2,087,246,287.29|4,563,571.76|

注1：本年其他资本公积变动主要系：
（1）本集团购买子公司少数股权及吸收少数股东投资导致股权变动产生的摊薄收益形成的资本公积，详见本附注“八、2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况”所述；
（2）未行权的股份支付计入 2,792,517.93元，详见本附注“十二、股份支付”所述。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
40.其他综合收益
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年发生额||||||
||本年所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|本年其他变动|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|783,360,124.71|198,412,099.12||||193,238,883.94|5,173,215.18|
|45,090,396.00|-10,539,450.00||||-10,539,450.00||
|738,269,728.71|208,951,549.12||||203,778,333.94|5,173,215.18|
|783,360,124.71|198,412,099.12||||193,238,883.94|5,173,215.18|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
41.专项储备
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|307,472.14|4,685,165.88|4,992,638.02|
|307,472.14|4,685,165.88|4,992,638.02|

42.盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年提取|本年减少|
|1,693,304,767.07|638,281,714.00||
|1,607,543.37|||
|1,694,912,310.44|638,281,714.00||

 43.未分配利润
||
|-|
|本年|
|18,574,474,075.79|
|18,574,474,075.79|
|9,581,416,757.52|
|638,281,714.00|
|2,055,064,107.72|
|25,462,545,011.59|

 44.营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|63,572,826,670.87|41,617,140,379.79|49,222,414,971.13|
|63,572,826,670.87|41,617,140,379.79|49,222,414,971.13|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）营业收入按业务板块分类
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|7,093,516,288.00|3,427,132,695.49|6,964,401,457.35|
|56,139,238,043.48|38,023,910,038.71|41,926,077,392.96|
|340,072,339.39|166,097,645.59|331,936,120.82|
|63,572,826,670.87|41,617,140,379.79|49,222,414,971.13|

（2）2016年度前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|892,196,433.00|
|444,677,019.46|
|436,995,475.32|
|301,747,600.00|
|197,979,256.26|
|2,273,595,784.04|

 45.税金及附加
||
|-|
|本年发生额|
|2,360,670,655.37|
|208,460,845.97|
|155,515,239.01|
|3,215,567,263.24|
|230,841,418.20|
|6,171,055,421.79|

 46.销售费用
||
|-|
|本年发生额|
|279,589,918.10|
|531,610,941.50|
|321,792,620.68|
|26,896,621.72|
|1,159,890,102.00|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
47.管理费用
||
|-|
|本年发生额|
|753,075,666.12|
|154,217,071.86|
|44,229,240.86|
|114,620,844.26|
|1,066,142,823.10|

 48.财务费用
||
|-|
|本年发生额|
|1,726,572,310.01|
|811,678,238.41|
|426,203,161.57|
|76,645,516.14|
|1,417,742,749.31|

 49.资产减值损失
||
|-|
|本年发生额|
|-154,003,356.78|
|102,720,231.36|
|-51,283,125.42|

 50.公允价值变动收益
||
|-|
|本年发生额|
|-56,524,041.73|
|-56,524,041.73|

注：其他系可转换债券持有人回售权以及发行方赎回权公允价值变动。
51.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|187,818,690.61|
|179,847,394.76|
|7,971,295.85|
|3,712,789,608.72|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|-1,238,659.52|
|3,714,028,268.24|
|192,252,054.02|
|109,341,021.23|
|408,875.82|
|4,202,610,250.40|

注1：本公司之子公司上海招商置业有限公司于 2016年 11月 30日取得对原合营企业—上海自贸试验区浦深置业有限公司控制权，购买日原持有股权按照公允价值重新计量确认投资收益19,225.21万元。
52.营业外收入
（1）营业外收入明细
||
|-|
|本年发生额|
|8,367,931.30|
|8,352,801.13|
|15,130.17|
|114,036,707.26|
|5,513,655.80|
|71,000,666.06|
|20,455,580.05|
|219,374,540.47|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|40,000,000.00||深圳市财政委员会|
|25,110,700.00||重庆市财政委员会|
|10,905,000.00||青高新经发【2016】197号、青高新经发【2015】227 号、青高新经发【2014】256号文|
|9,000,000.00||深 发 改 办 产 业[2016]1409号|
|6,200,000.00|1,800,000.00|《深圳市建筑节能发展资金管理办法》|
|3,000,000.00||粤商务产函[2016]16号|
|3,000,000.00||深经贸信息综合字|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|||（2016）149号文|
|3,000,000.00|3,000,000.00|《福建省人民政府关于加快发展服务业的实施意见》（闽政文<2011>28号）等|
|2,886,229.85|4,629,293.57|关于发放采暖季供热燃料补贴资金的通知|
|2,619,964.00|3,115,600.00|地方财政局或税务部门相关批文|
|1,605,043.60|1,605,043.60|深圳市南山区人民政府|
|1,201,264.71||深圳市南山区自主创新产业发展专项资金管理办法|
|1,090,000.00|1,040,000.00|虹嘉招2013（D149号）|
|1,000,000.00||《南山区自主创新产业发展专项资金》及《南山区自主创新产业发展专项资金文化产业发展分项资金实施细则》|
|825,786.00||深科技创新【2013】292号|
|712,000.00||《深圳文化创意产业振兴发展政策》（深府[2011]175号）|
|506,800.00|506,800.00|成都市成华区人民政府双水碾街道办事处通知|
||9,820,000.00|青高新经发【2013】310 号《关于下达2013年度第十四批企业基础设施建设补助资金计划的通知》|
||8,330,000.00|《蛇口网谷特色文化街环境景观工程补贴协议》|
||6,160,000.00|哈住房发【2012】22号|
||4,710,020.00|招商局漳州开发区土地储备中心补助合同书|
||3,000,000.00|《深圳市鼓励总部企业发展暂行办法》|
||2,000,000.00|深圳市南山区财政局|
||1,250,000.00|深圳市南山区财政局|
||1,000,000.00|南山区2015年度第三批自主创新产业发展专项资金—绿色建筑分项资金通知|
||868,223.85|深圳市科技创研发资金项目合同书|
||500,000.00|深圳市南山区经济促进局|
|1,373,919.10|2,388,488.29|地方财政各项资金补助|
|114,036,707.26|55,723,469.31||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
53.营业外支出
||
|-|
|本年发生额|
|984,853.00|
|984,853.00|
|20,517,545.73|
|56,261,183.59|
|77,763,582.32|

 54.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年发生额|
|4,527,881,276.75|
|-234,930,427.18|
|4,292,950,849.57|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
||
|-|
|本年发生额|
|16,479,835,487.12|
|4,119,958,871.78|
|66,399,499.64|
|18,085,050.16|
|-155,553,289.89|
|324,240,369.28|
|-415,985,499.10|
|240,986,084.18|
|90,415,932.76|
|-196,148.16|
|4,599,978.92|
|4,292,950,849.57|

55.其他综合收益
详见本附注“六、40.其他综合收益”相关内容。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
56.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|15,193,171,387.40|
|1,221,757,409.47|
|111,295,560.52|
|327,192,126.96|
|749,262,689.40|
|17,602,679,173.75|

2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|24,149,409,284.27|
|919,296,469.35|
|829,790,085.09|
|317,317,522.38|
|94,237,662.05|
|26,310,051,023.14|

3）收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|394,076,071.67|
|50,000,000.00|
|4,822,560,188.27|
|5,266,636,259.94|

4）支付的其他与投资活动相关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|336,664,239.10|
|336,664,239.10|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5）收到的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|1,025,500.00|
|1,025,500.00|

6）支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|38,067,449.28|
|207,852,800.00|
|136,769,968.14|
|382,690,217.42|

（2）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|12,186,884,637.55|
|-51,283,125.42|
|653,839,433.71|
|16,638,608.94|
|128,815,270.13|
|-7,383,078.30|
|1,041,830.78|
|56,524,041.73|
|1,739,998,561.75|
|-4,202,610,250.40|
|-40,965,087.48|
|-87,158,643.02|
|7,497,370,134.47|
|-27,213,849,902.28|
|-3,392,597,549.41|
|-12,714,735,117.25|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|45,563,381,822.92|
|40,611,206,465.16|
|4,952,175,357.76|

（3）本年支付的取得子公司的现金净额
项目 本年金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 437,058,300.00其中：辉宝国际投资有限公司 437,058,300.00减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 77,090,283.86辉宝国际投资有限公司 77,090,283.86加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 359,968,016.14（4）本年收到的处置子公司的现金净额
项目 本年金额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 3,063,872,880.00其中：深圳市招商前海湾置业有限公司 1,517,083,680.00深圳金域融泰投资发展有限公司 1,546,789,200.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 26,408,833.20其中：深圳市招商前海湾置业有限公司 3,095,877.11深圳金域融泰投资发展有限公司 23,312,956.09加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 3,037,464,046.80
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）现金和现金等价物
||
|-|
|年末余额|
|45,563,381,822.92|
|566,043.80|
|39,716,379,661.49|
|5,846,436,117.63|
|45,563,381,822.92|
|39,343,232.33|
|39,343,232.33|
|45,602,725,055.25|

 57.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|年末账面价值|
|39,343,232.33|
|1,928,542,458.48|
|3,961,350,093.74|

58.外币货币性项目
（1）外币货币性项目
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|86,814,786.07|6.9370|
|658,057,910.83|0.8945|
|191,169.26|5.0157|
|847,880.50|4.8308|
|866,049.91|0.8945|
|16,675,000.00|6.9370|
|169,893.41|0.8945|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|1,302,092.27|4.8308|
|872.00|6.9370|
|31,602,126.88|0.8945|
|223,844.80|4.8308|
|9,137,596.93|0.8945|
|9,200,000.00|4.8308|
|15,000.00|6.9370|
|1,358,240.16|0.8945|
|57,989,850.69|4.8308|
|4,066.00|6.9370|
|6,142,454.99|0.8945|
|1,148,049.66|6.9370|
|1,941.13|4.8308|
|123,566,816.88|6.9370|
|51,355,036.04|0.8945|
|191,168.13|5.0157|
|810,352.18|4.8308|
|741,191,723.82|6.9370|

（2）境外经营实体
本集团重要的境外经营实体包括瑞嘉投资实业有限公司、招商局置地有限公司、招商局置业有限公司和 China Merchants Pacific（NZ）Limited。其中，瑞嘉投资实业有限公司、招商局置地有限公司为投资公司，其投资实体的主要经营活动均在中国大陆，以人民币作为记账本位币；招商局置业有限公司的经营活动主要在香港，以港币为记账本位币；China Merchants Pacific（NZ） Limited的经营活动主要在新西兰，以
新西兰币为记账本位币。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
七、合并范围的变化
1.非同一控制下企业合并
（1）报告期发生的非同一控制下企业合并
|||
|-|-|
|股权取得时点|股权取得成本|
|2016年11月||
|2016年4月|437,058,300.00|

（续表）
||||
|-|-|-|
|购买日|购买日的确定依据|购买日至年末被购买方的收入|
|2016年11月30日|取得控制权|358,877,327.61|
|2016 年4月15 日|取得被购买方的控制权||

（2）合并成本及商誉
||
|-|
|上海自贸试验区浦深置业有限公司（注1）|
|197,346,130.00|
|197,346,130.00|
|197,346,130.00|

注1：根据上海自贸试验区浦深置业有限公司 2016年11月25日股东会决议，本公司之子公司上海招商置业有限公司获得该公司董事会及股东会过半数表决权，主要由本公司派出人员负责其经营管理，从而能够对该公司实施控制，自 2016年 11月 30日起将其纳入合并报表范围。经上海信达资产评估有限公司评估（报告号：泸信达评报字[2016]第 A302号），上海自贸试验区浦深置业有限公司截至 2016年 11月 30日的净资产评估价值为 43,571.69万元（未考虑应纳税暂时性差异的影响）；在此评估价值的基础上，确认取得控制权日60%可辨认净资产的公允价值为19,734.61万元。
注2：本公司之子公司盛金发展有限公司于 2016年 4月与 Maxwell Investment And Development Pte Ltd签订关于辉宝国际投资有限公司（Maxwell Investment And Development Pte Ltd之子公司）的股份认购协议，盛金发展有限公司以现金 43,705.83
万元认购辉宝国际投资有限公司发行的股份，认购完成后，本公司之子公司持有辉宝国
际投资有限公司60%的股权。经上海立信资产评估有限公司评估（报告号：信资评报字
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
[2015]第 496号），协议双方约定，以净资产评估价值为基础确定认购股份的价格为43,705.83万元。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
||||
|-|-|-|
|上海自贸试验区浦深置业有限公司|||
|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|
|361,741,283.53|361,741,283.53|77,090,283.86|
|428,542,281.73|428,542,281.73|0.79|
|1,981,959,420.41|1,554,732,633.71|655,788,577.48|
|12,606,073.23|12,606,073.23||
|1,172,474.59|1,172,474.59|2,184.00|
|6,042,983.95|6,042,983.95||
|114,168,497.32|114,168,497.32|4,166,740.48|
|579,005,805.00|579,005,805.00||
|3,541,112.27|3,541,112.27||
|53,090.49|53,090.49||
|1,659,579,099.02|1,659,579,099.03|283,805.65|
|106,806,696.68|||
|328,910,216.66|8,490,126.63|728,430,500.00|
|131,564,086.66|3,396,050.65|291,372,200.00|
|197,346,130.00|5,094,075.98|437,058,300.00|

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
|||||
|-|-|-|-|
|购买日之前原持有股权在购买日的账面价值|购买日之前原持有股权在购买日的公允价值|购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失|购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设|
|5,094,075.98|197,346,130.00|192,252,054.02|资产基础法|

2.同一控制下企业合并
本集团报告期未发生同一控制下企业合并。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.处置子公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股权处置价款|股权处置比例（%）|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|
|2,046,789,200.00|100.00|协议转让|2016年6月|控制权发生变更|1,280,535,327.02||||||
|2,528,472,800.00|100.00|协议转让|2016年12月|控制权发生变更|2,327,713,307.21||||||

注1：本公司本年完成了深圳蛇口“南海意库梦工厂大厦”的整体销售，将开发该项目的子公司深圳金域融泰投资发展有限公司100%股权转让给柏艺投资有限公司，转让价款 204,678.92万元；截至年末已收到全部转让价款，并按规定程序办妥转让交接手续，确认税前股权转让收益128,053.53万元，该公司不再纳入本公司合并范围。
注2：本公司本年完成了深圳前海“前海湾花园”的整体销售，将持有该物业的子公司深圳市招商前海湾置业有限公司100%股权转让给招商局港口发展（深圳）有限公司，转让价款 252,847.28万元；截至年末已收到60%转让价款，并按规定程序办妥转让交接手续，确认税前股权转让收益232,771.33万元，该公司不再纳入本公司合并范围。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.其他原因的合并范围变动
（1）本报告期内新设成立的主要子公司
||||
|-|-|-|
|企业名称|持股比例（%）|投资成本|
|大连招源房地产有限公司|100.00||
|武汉招商地产汉江置业有限公司|100.00||
|武汉招平海盈置业有限公司|80.00||
|重庆招商金山意库商业管理有限公司|80.00|8,000,000.00|
|重庆怡置商业管理有限公司|100.00||
|南宁招商汇天房地产有限公司|100.00|30,000,000.00|
|南宁招商汇城房地产有限公司|100.00|30,000,000.00|
|ZSJ Property Services.Ltd|100.00|美元1.00|
|招商局物业管理（海外）有限公司|100.00|港元10,000.00|
|南京善杰义房地产开发有限公司|36.00|540,000,000.00|
|苏州招商瑞诚房地产有限公司|100.00|100,000,000.00|
|苏州招商瑞创房地产有限公司|100.00|100,000,000.00|
|杭州北晨房地产开发有限公司|100.00|50,000,000.00|
|宁波招商高新置业有限公司|100.00|50,000,000.00|
|宁波明湖置业有限公司|100.00|30,000,000.00|
|佛山招商果岭房地产有限公司|100.00|10,000,000.00|
|深圳市招商前海实业发展有限公司|82.50|99,000,000.00|
|深圳市前海蛇口自贸投资发展有限公司|50.00|50,000,000.00|
|深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）|100.00|50,000,000.00|
|深圳加一资本有限责任公司|100.00|500,000.00|
|深圳市太子湾商鼎置业有限公司|51.00||
|深圳市太子湾乐湾置业有限公司|51.00||
|太子湾乐宜置业（深圳）有限公司|100.00||
|高立企业有限公司|100.00|美元1.00|
|商吉国际有限公司|100.00|港元10,000.00|
|商吉置业（深圳）有限公司|100.00||
|长诚企业有限公司|100.00|美元1.00|
|商顺国际有限公司|100.00|港元10,000.00|
|商顺置业（深圳）有限公司|100.00||
|招商局邮轮运营管理（香港）有限公司|100.00|美元12,000,000.00|

注1：大连招源房地产有限公司、武汉招商地产汉江置业有限公司、武汉招平海盈置业有限公司、重庆怡置商业管理有限公司、深圳市太子湾商鼎置业有限公司、深圳市太子湾
乐湾置业有限公司、太子湾乐宜置业（深圳）有限公司、商吉置业（深圳）有限公司、商
顺置业（深圳）有限公司已办理工商登记，本公司认缴出资，但尚未实际出资。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）本报告期内不再纳入合并范围的子公司：
公司名称 不再纳入合并范围的原因
上海招商房地产有限公司 清算
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|深圳|深圳|房地产开发、物业出租|100||
|深圳|深圳|房地产开发、物业出租||100|
|深圳|深圳|房地产开发、物业出租|100||
|深圳|深圳|房地产开发、经营||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理|65|35|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|深圳|深圳|汽车园区开发及管理||100|
|深圳|深圳|投资控股|95|5|
|深圳|深圳|投资兴办实业、物业出租||76|
|深圳|深圳|仓储||55|
|深圳|深圳|投资|100||
|深圳|深圳|投资|100||
|深圳|深圳|投资|100||
|深圳|深圳|投资|100||
|深圳|深圳|投资|100||
|深圳|深圳|酒店经营|100||
|深圳|深圳|酒店经营||100|
|深圳|深圳|酒店经营||100|
|深圳|深圳|酒店经营||100|
|深圳|深圳|酒店经营|50|50|
|深圳|深圳|酒店服务||100|
|深圳|深圳|酒店服务||100|
|深圳|深圳|酒店管理||100|
|深圳|深圳|酒店服务||100|
|深圳|深圳|受托资产管理；股权投资||100|
|深圳|深圳|投资咨询；投资管理；投资顾问||100|
|深圳|深圳|客运、货运代理及海空联运手续等代理服务|95|5|
|深圳|深圳|交通运输|75|25|
|深圳|深圳|文化教育|100||
|深圳|深圳|制作、代理、设计、发广告业务||100|
|深圳|深圳|物业出租||100|
|深圳|深圳|物业出租|50||
|深圳|深圳|资产管理|100||
|深圳|深圳|产业园物业产品租售、信息咨询|100||
|深圳|深圳|数字网络软件开发|100||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|深圳|深圳|园区综合开发|100||
|深圳|深圳|园区综合开发|100||
|深圳|深圳|园区综合开发|100||
|深圳|深圳|供电|100||
|深圳|深圳|计量检定||100|
|深圳|深圳|投资控股|51||
|深圳|深圳|贸易||100|
|深圳|深圳|贸易||40|
|深圳|深圳|建筑工程||100|
|深圳|深圳|商业物业经营管理||51|
|深圳|深圳|商业物业经营管理||100|
|深圳|深圳|商业物业经营管理||100|
|深圳|深圳|商业物业经营管理||100|
|深圳|深圳|商业物业经营管理||100|
|深圳|深圳|商业物业经营管理||100|
|深圳|深圳|商业物业经营管理||100|
|深圳|深圳|商业物业经营管理|100||
|深圳|深圳|商业物业经营管理|100||
|深圳|深圳|房地产开发||100|
|深圳|深圳|房地产开发|100||
|深圳|深圳|房地产开发||51|
|深圳|深圳|房地产开发|100||
|深圳|深圳|房地产开发||65.92|
|深圳|深圳|房地产开发|60|40|
|深圳|深圳|房地产开发|70||
|深圳|深圳|房地产开发|100||
|深圳|深圳|房地产开发||51|
|深圳|深圳|房地产开发||51|
|深圳|深圳|房地产开发||50|
|深圳|深圳|房地产开发||100|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|深圳|深圳|房地产开发||70|
|深圳|深圳|房地产开发||51|
|深圳|深圳|投资咨询、产业园管理、企业管理咨询|82.50||
|深圳|深圳|房地产开发||50|
|深圳|深圳|房地产开发|51||
|深圳|深圳|房地产开发|51||
|深圳|深圳|房地产开发||100|
|深圳|深圳|房地产开发||100|
|深圳|深圳|房地产开发||100|
|深圳|深圳|房产中介|20|80|
|广州|广州|房地产开发||34|
|广州|广州|房地产开发||100|
|广州|广州|房地产开发||51|
|广州|广州|房地产开发||100|
|广州|广州|养老服务||51|
|佛山|佛山|房地产开发||60|
|佛山|佛山|房地产开发||50|
|佛山|佛山|房地产开发||100|
|佛山|佛山|房地产开发||50|
|佛山|佛山|房地产开发||50|
|佛山|佛山|房地产开发||100|
|佛山|佛山|房地产开发||55|
|佛山|佛山|房地产开发||100|
|佛山|佛山|房地产开发||100|
|佛山|佛山|房地产开发||80|
|佛山|佛山|房地产开发||51|
|佛山|佛山|房地产开发||100|
|珠海|珠海|房地产开发||51|
|珠海|珠海|房地产开发||100|
|珠海|珠海|房地产开发||100|
|厦门|厦门|房地产开发|50||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|厦门|厦门|房地产开发|100||
|厦门|厦门|房地产开发||100|
|厦门|厦门|房地产开发||60|
|厦门|厦门|房地产开发||60|
|厦门|厦门|房地产开发||100|
|漳州|漳州|房地产开发|51||
|南宁|南宁|房地产开发|70||
|南宁|南宁|房地产开发|100||
|南宁|南宁|房地产开发||100|
|琼海|琼海|房地产开发|60||
|三亚|三亚|房地产开发||100|
|上海|上海|房地产开发||100|
|上海|上海|房地产开发||100|
|上海|上海|房地产开发||100|
|上海|上海|房地产开发||55|
|上海|上海|房地产开发||100|
|上海|上海|房地产开发||51|
|上海|上海|房地产开发||100|
|上海|上海|房地产开发||100|
|上海|上海|房地产开发||60|
|上海|上海|房地产开发||60|
|上海|上海|房地产开发、物业出租||100|
|上海|上海|房地产开发、物业出租||90|
|南京|南京|房地产开发|49|51|
|南京|南京|房地产开发||100|
|南京|南京|房地产开发||51|
|南京|南京|房地产开发||51|
|南京|南京|房地产开发||100|
|南京|南京|房地产开发||100|
|南京|南京|房地产开发||36|
|南京|南京|投资管理||51|
|苏州|苏州|房地产开发|90|10|
|苏州|苏州|房地产开发|51||
|苏州|苏州|房地产开发|60||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|苏州|苏州|房地产开发||100|
|苏州|苏州|房地产开发||50|
|苏州|苏州|房地产开发||100|
|苏州|苏州|房地产开发||51|
|苏州|苏州|房地产开发||51|
|苏州|苏州|房地产开发||100|
|苏州|苏州|房地产开发||100|
|镇江|镇江|房地产开发|60||
|镇江|镇江|房地产开发|1|99|
|镇江|镇江|房地产开发||100|
|常州|常州|房地产开发|100||
|常熟|常熟|房地产开发||100|
|杭州|杭州|房地产开发||50|
|杭州|杭州|房地产开发|100||
|杭州|杭州|房地产开发||100|
|宁波|宁波|房地产开发|51||
|宁波|宁波|房地产开发||100|
|宁波|宁波|房地产开发||100|
|北京|北京|房地产开发||100|
|北京|北京|房地产开发|90|10|
|北京|北京|房地产开发||50|
|北京|北京|房地产开发||70|
|北京|北京|房地产开发||34|
|北京|北京|房地产开发、物业出租||67|
|北京|北京|房地产开发、物业出租||100|
|北京|北京|酒店经营||100|
|天津|天津|房地产开发|60|40|
|天津|天津|房地产开发||75|
|天津|天津|房地产开发||100|
|天津|天津|房地产开发||100|
|天津|天津|房地产开发|100||
|天津|天津|房地产开发||60|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|天津|天津|房地产开发||77|
|哈尔滨|哈尔滨|房地产开发|50||
|哈尔滨|哈尔滨|房地产开发||85|
|沈阳|沈阳|房地产开发|51||
|大连|大连|房地产开发||51|
|大连|大连|房地产开发||100|
|青岛|青岛|房地产开发|100||
|青岛|青岛|房地产开发||100|
|青岛|青岛|房地产开发|51||
|青岛|青岛|园区运营||100|
|青岛|青岛|园区综合开发||100|
|青岛|青岛|园区综合开发||100|
|青岛|青岛|园区综合开发||100|
|青岛|青岛|园区综合开发||100|
|烟台|烟台|房地产开发||100|
|烟台|烟台|房地产开发|100||
|日照|日照|房地产开发|100||
|武汉|武汉|房地产开发|100||
|武汉|武汉|房地产开发||100|
|武汉|武汉|房地产开发||100|
|武汉|武汉|房地产开发||100|
|武汉|武汉|房地产开发||100|
|武汉|武汉|房地产开发||100|
|武汉|武汉|房地产开发||80|
|重庆|重庆|房地产开发|90|10|
|重庆|重庆|房地产开发|100||
|重庆|重庆|房地产开发||100|
|重庆|重庆|房地产开发||100|
|重庆|重庆|房地产开发||100|
|重庆|重庆|房地产开发||100|
|重庆|重庆|商业管理、企业管理||80|
|重庆|重庆|房屋租赁、物||100|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|||业管理|||
|成都|成都|房地产开发|100||
|成都|成都|房地产开发|100||
|成都|成都|房地产开发||100|
|成都|成都|房地产开发||100|
|成都|成都|房地产开发||51|
|成都|成都|房地产开发||51|
|西安|西安|房地产开发||100|
|昆明|昆明|房地产开发||100|
|昆明|昆明|房地产开发||100|
|昆明|昆明|房地产开发||60|
|毕节|毕节|房地产开发||100|
|毕节|毕节|房地产开发|100||
|深圳|深圳|物业管理|90|10|
|深圳|深圳|物业管理||100|
|深圳|深圳|物业管理||100|
|深圳|深圳|物业管理||100|
|深圳|深圳|物业管理||100|
|漳州|漳州|物业管理||100|
|上海|上海|物业管理||100|
|南京|南京|物业管理||100|
|北京|北京|物业管理||80|
|武汉|武汉|物业管理||100|
|毕节|毕节|物业管理||100|
|香港|香港|物业管理||100|
|香港|香港|物业管理||100|
|香港|香港|物业管理||100|
|香港|香港|物业管理||100|
|香港|香港|投资控股及提供代理服务|100||
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|房地产开发||100|
|香港|香港|债务融资||100|
|香港|香港|房地产开发、物业出租||100|
|香港|香港|物业出租||100|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|香港|香港|物业出租||100|
|香港|香港|物业出租||100|
|香港|香港|房地产开发||100|
|香港|香港|房地产开发||100|
|香港|香港|物业出租||100|
|香港|香港|物业出租||100|
|香港|香港|物业出租||100|
|香港|香港|物业出租||100|
|香港|香港|物业出租||100|
|香港|香港|房地产开发、物业出租||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|房地产开发、物业出租||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|房地产开发、物业出租||100|
|香港|香港|地产中介代理||100|
|香港|香港|房地产开发、物业出租||100|
|香港|香港|房地产开发、物业出租||100|
|香港|香港|房地产开发、物业出租||100|
|香港|香港|房地产开发、物业出租||80|
|香港|香港|投资控股||78|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股|100||
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|房地产开发||50|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||70|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||60|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|投资控股||100|
|香港|香港|邮轮运营||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||50|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资||100|
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|物业管理||100|
|英属维尔|英属维尔|投资控股||100|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|京群岛|京群岛||||
|英属维尔京群岛|英属维尔京群岛|投资控股||100|
|巴拿马|巴拿马|投资控股||90|
|开曼群岛|开曼群岛|投资控股||74.35|
|新西兰|新西兰|投资控股||100|
|新西兰|新西兰|财务咨询||100|
|新西兰|新西兰|房地产开发||100|
|新西兰|新西兰|财务咨询||100|

注1：本公司直接或间接持有该等公司50%或低于50%股权，根据该等公司章程及相关合作协议约定，本集团拥有对该等公司的控制权。
（2）重要的非全资子公司
2016年
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例（%）|本年归属于少数股东的损益|本年向少数股东宣告分派的股利|
|25.65|270,682,739.99||
|66.00|474,057,838.82||
|50.00|492,941,876.31||
|62.83|39,427,333.42||
|49.00|158,653,133.31||
|15.00|6,983,304.68||
|62.83|2,211,720.93||
|49.00|3,568,961.68||
|40.00|488,100,526.51||
|49.00|-14,899,803.55||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2015年
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例（%）|本年归属于少数股东的损益|本年向少数股东宣告分派的股利|
|25.65|82,920,084.39||
|66.00|114,950,383.22|330,000,000.00|
|50.00|-68,875,849.69||
|62.83|-6,716,144.18||
|49.00|201,387,043.31|26,292,080.43|
|15.00|-7,534,210.51||
|62.83|20,245,736.11||
|49.00|-45,132,750.41||
|40.00|-17,264,978.42||
|49.00|-18,226,649.00||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
年末余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|9,452,011,091.89|1,029,582,790.51|10,481,593,882.40|8,252,397,847.73|127,500,000.00|
|3,605,101,153.44|38,150,780.44|3,643,251,933.88|1,864,148,458.89|66,606,651.04|
|4,924,585,403.14|75,268,861.42|4,999,854,264.56|3,084,567,157.93||
|4,972,395,911.86|28,889,404.93|5,001,285,316.79|1,311,109,603.03||
|2,974,388,454.65|311,132,496.01|3,285,520,950.66|1,878,549,445.43||
|4,601,534,286.62|29,263,966.93|4,630,798,253.55|4,479,058,965.87||
|4,723,021,289.33|18,533,927.78|4,741,555,217.11|1,033,683,871.93||
|3,350,239,773.87|33,790,228.58|3,384,030,002.45|2,313,466,487.18|1,110,102,790.34|
|230,161,170.38|3,406,672,979.90|3,636,834,150.28|2,359,745,280.07||
|3,511,930,873.71|402,905,119.33|3,914,835,993.04|3,922,440,998.24||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
年初余额
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|9,831,457,792.67|958,059,898.32|10,789,517,690.99|8,371,114,989.60|1,372,000,000.00|
|6,442,207,259.63|38,260,925.75|6,480,468,185.38|5,179,770,268.74|306,470,545.44|
|6,111,735,176.96|35,287,338.01|6,147,022,514.97|4,868,019,160.96|349,600,000.00|
|4,755,461,674.83|25,623,871.06|4,781,085,545.89|1,153,662,232.93||
|3,277,619,321.29|333,148,679.03|3,610,768,000.32|2,527,578,399.80||
|4,411,079,285.84|58,538,795.46|4,469,618,081.30|4,364,434,158.13||
|4,075,497,122.33|1,813,705.53|4,077,310,827.86|310,217,072.75|62,742,576.93|
|3,720,900,536.36|36,556,351.80|3,757,456,888.16|1,344,176,968.15|2,460,102,790.34|
|3,580,435,746.18|9,922,401.40|3,590,358,147.58|3,520,125,351.76||
|3,199,502,487.80|12,834,369.62|3,212,336,857.42|3,082,534,100.27|107,000,000.00|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本年发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|3,267,450,981.79|1,055,293,333.28|1,055,293,333.28|836,795,091.36|777,875,620.00|323,275,182.79|323,275,182.79|
|5,117,873,122.08|718,269,452.76|718,269,452.76|-2,101,268.02|2,303,239,287.00|174,167,247.30|174,167,247.30|
|2,888,459,983.76|985,883,752.61|985,883,752.61|138,538,187.15|546,108,744.00|-137,751,699.39|-137,751,699.39|
|705,823,436.61|62,752,400.80|62,752,400.80|164,080,324.19||-10,689,390.70|-10,689,390.70|
|1,618,096,536.17|323,781,904.71|323,781,904.71|302,340,603.14|1,810,705,340.91|410,993,965.93|410,993,965.93|
|1,432,618,295.68|46,555,364.51|46,555,364.51|-82,083,607.44||- 5 0 , 2 2 8 ,070.05|-50,228,070.05|
|129,222,104.60|3,520,167.00|3,520,167.00|426,502,650.21|147,658,513.50|32,223,040.12|32,223,040.12|
|717,160,288.86|7,283,595.26|7,283,595.26|1,514,864,053.24|136,249.25|-92,107,653.89|-92,107,653.89|
||-93,143,925.61|-93,143,925.61|-1,337,485,385.87||-29,767,204.18|-29,767,204.18|
|139,304.71|-30,407,762.35|-30,407,762.35|194,837,381.52||-37,197,242.85|-37,197,242.85|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
（1）本年在子公司所有者权益份额发生变化的情况
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|时间|交易比例|年末持股比例|
|深圳招商启航互联网投资管理有限公司|2016年3月|50%|50%|
|佛山依云观园房地产有限公司|2016年4月|20%|80%|
|南京善杰义房地产开发有限公司|2016年12月|15%|36%|
|招商局地产（太仓）有限公司|2016年4月|49%|51%|
|深圳市太子湾商鼎置业有限公司|2016年12月|49%|51%|
|深圳市太子湾乐湾置业有限公司|2016年12月|49%|51%|
|常熟招商熙城房地产有限公司|2016年7月|40%|100%|
|厦门市景湖城房地产有限公司|2016年3月|5%|100%|

注1：本公司原持有深圳招商启航互联网投资管理有限公司100%股权。2016年 3月，本公司与深圳市招融投资控股有限公司以及深圳市招商局科技投资有限公司签订关于深圳招商启航互联网投资管理有限公司增资扩股协议。增资完成后，本公司持股比例稀释为50%，根据深圳招商启航互联网投资管理有限公司的章程约定，本公司对该公司的控制权未发生变化。
注2：本公司之子公司佛山依云房地产有限公司原持有佛山依云观园房地产有限公司100%股权。2016年 3月，佛山依云房地产有限公司与深圳佳银盛世投资管理合伙企业（有限合伙）签订关于佛山依云观园房地产有限公司增资扩股协议，增资完成后，本公司之子公司佛山依云房地产有限公司持股比例稀释为80%股权，根据佛山依云观园房地产有限公司的章程约定，本集团对该公司的控制权未发生变化。
注3：本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司原持有南京善杰义房地产开发有限公司51%股权。2016年 6月，招商局地产（南京）有限公司、南京仁远投资有限公司和保利江苏房地产发展有限公司签订关于南京善杰义房地产开发有限公司增资扩股合作协议，增资完成后，本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司持股比例稀释为36%，根据南京善杰义房地产开发有限公司的合作协议约定，本集团对该公司的控制权未发生变化。
注4：本公司原持有招商局地产（太仓）有限公司100%股权。2015年 11月，本公司与增城市碧桂园发展有限公司签订关于招商局地产（太仓）有限公司增资扩股合作协议，增资完成后，本公司持股比例稀释为51%的股权，根据招商局地产（太仓）有限公
司的章程约定，本公司对该公司的控制权未发生变化。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注5：本公司原持有深圳市太子湾商鼎置业有限公司100%股权。2016年 12月，本公司与广州新沛投资有限公司签订关于深圳市太子湾商鼎置业有限公司增资协议，增资完成后，本公司的持股比例稀释为51%，根据深圳市太子湾商鼎置业有限公司的章程约定，本公司对该公司的控制权未发生变化。
注6：本公司原持有深圳市太子湾乐湾置业有限公司100%股权。2016年 12月，本公司与广州新沛投资有限公司签订关于深圳市太子湾乐湾置业有限公司增资协议，增资完成后，本公司的持股比例稀释为51%，根据深圳市太子湾乐湾置业有限公司的章程约定，本公司对该公司的控制权未发生变化。
注7：本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司原持有常熟招商熙城房地产有限公司60%股权。2016年 7月，招商局地产（苏州）有限公司与上海五牛杰赢投资中心（有限合伙）签署股权转让协议。股权转让完成后，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司持股比例为100%，本集团对该公司的控制权未发生变化。
注8：本公司之子公司厦门市招港房地产有限公司原持有厦门市景湖城房地产有限公司95%股权。2016年 2月，厦门市招港房地产有限公司与厦门市集美建设发展有限公司签订关于厦门市景湖城房地产有限公司股权转让协议，股权转让完成后，本公司之子公司厦门市招港房地产有限公司持股比例为100%，本集团对该公司的控制权未发生变化。
（2）本年在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
||||
|-|-|-|
|深圳招商启航互联网投资管理有限公司|佛山依云观园房地产有限公司|南京善杰义房地产开发有限公司|
|849,552.42|-612,505.43|-5,485,084.39|
|-849,552.42|612,505.43|5,485,084.39|
|-849,552.42|612,505.43|5,485,084.39|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
||||
|-|-|-|
|深圳市太子湾商鼎置业有限公司|深圳市太子湾乐湾置业有限公司|常熟招商熙城房地产有限公司|
|||102,249,800.00|
|||102,249,800.00|
|-1,010,617,164.12|-1,067,263,759.46|100,619,667.63|
|1,010,617,164.12|1,067,263,759.46|1,630,132.37|
|1,010,617,164.12|1,067,263,759.46|-1,630,132.37|

注1：本公司之子公司厦门市招港房地产有限公司本年购买厦门市景湖城房地产有限公司5%的少数股权，其少数股权购买成本与按新增股权比例计算的应享有厦门市景湖城房地产有限公司的净资产份额的差额为 6,810,088.14元；本公司按对厦门市招港房地产有限公司的持股比例30.60%调整减少资本公积2,083,886.97元。
3.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|深圳|深圳|房地产开发||40.00|
|深圳|深圳|电话通讯、短波通讯|49.00||
|深圳|深圳|房地产开发||50.00|
|广州|广州|房地产开发||50.81|
|上海|上海|房地产开发||20.00|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）重要的合营企业和联营企业的主要财务信息
年末余额 /本年发生额
项目
|||||
|-|-|-|-|
|深圳TCL光电科技有限公司|深圳市蛇口通讯有限公司|深圳招商华侨城投资有限公司|广州市番禺创新科技园有限公司|
|292,598,545.96|398,199,333.72|3,724,205,384.56|673,981,211.04|
|395,503,014.81|365,468,512.15|67,560,207.33|69,158,381.96|
|540,225,245.90|168,484,842.54|167,604,506.51|214,186,538.03|
|832,823,791.86|566,684,176.26|3,891,809,891.07|888,167,749.07|
|341,761,492.74|70,480,129.00|191,528,343.35|230,698,014.79|
|||3,540,000,000.00|132,682,515.13|
|341,761,492.74|70,480,129.00|3,731,528,343.35|363,380,529.92|
|491,062,299.12|496,204,047.26|160,281,547.72|524,787,219.15|
|196,424,919.65|243,139,983.16|80,140,773.86|266,660,129.67|
|||-55,100,495.70||
|||-55,100,495.70||
|200,887,436.73|243,139,983.15|25,040,278.16|305,120,845.88|
|433,911,510.81|185,934,761.67|228,606,133.77|11,801,149.07|
|-7,456,732.60|-6,044,431.16|-1,409,362.82|2,354,753.45|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额 /本年发生额
项目
|||||
|-|-|-|-|
|深圳TCL光电科技有限公司|深圳市蛇口通讯有限公司|深圳招商华侨城投资有限公司|广州市番禺创新科技园有限公司|
|65,014,907.41|20,792,937.04|3,564,102.43||
|164,363,808.93|62,141,617.65|10,281,547.72|-15,008,096.59|
|164,363,808.93|62,141,617.65|10,281,547.72|-15,008,096.59|
|28,000,000.00|28,999,984.09|195,611,820.07||

（续表）
年初余额 /上年发生额
项目
|||||
|-|-|-|-|
|深圳TCL光电科技有限公司|深圳市蛇口通讯有限公司|深圳招商华侨城投资有限公司|广州市番禺创新科技园有限公司|
|345,774,098.96|383,586,082.46|3,854,062,845.27|613,003,741.80|
|336,223,557.37|342,309,089.94|299,342,835.76|32,144,665.60|
|678,279,568.76|177,024,425.15|155,404,036.14|223,961,350.63|
|1,024,053,667.72|560,610,507.61|4,009,466,881.41|836,965,092.43|
|627,355,177.53|67,364,437.01|428,170,137.92|152,380,731.58|
|||3,040,000,000.00|144,862,045.11|
|627,355,177.53|67,364,437.01|3,468,170,137.92|297,242,776.69|
|396,698,490.19|493,246,070.60|541,296,743.49|539,722,315.74|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额 /上年发生额
项目
|||||
|-|-|-|-|
|深圳TCL光电科技有限公司|深圳市蛇口通讯有限公司|深圳招商华侨城投资有限公司|广州市番禺创新科技园有限公司|
|158,679,396.08|241,690,574.59|270,648,371.75|274,232,908.63|
|||15,837,597.51||
|||15,837,597.51||
|162,516,757.13|241,690,574.59|286,485,969.26|312,682,951.84|
|355,589,731.83|175,248,737.58|1,409,735,371.11|12,871,352.20|
|-4,802,826.31|-7,447,533.59|-3,629,194.14|2,522,591.73|
|49,115,951.69|19,871,559.20|130,432,247.82||
|120,298,690.00|59,440,491.99|391,296,743.49|-19,336,322.15|
|120,298,690.00|59,440,491.99|391,296,743.49|-19,336,322.15|
||97,712,853.74|397,719,804.44||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）不重要的合营企业和联营企业的主要财务信息
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|395,479,074.65|
|-62,814,287.20|
|-62,814,287.20|
|1,703,135,493.59|
|-109,158,412.34|
|-109,158,412.34|

（4）合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制
本集团不存在合营企业或者联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制的情况。
（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损
|||
|-|-|
|累积未确认的以前年度损失|本年未确认的损失（或分享的净利润）|
|3,113,814.37|-2,947,730.32|
|10,450,861.26|311,647.93|
|9,541,760.51|-41,857.79|
|9,327,605.48|7,007,749.62|
|21,048,656.41|3,900,390.58|
||20,582,282.21|
||3,826,924.83|

（6）本集团与合营企业投资不存在相关的未确认承诺。
（7）本集团与合营企业或联营企业投资不存在相关的或有负债。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、应付债券、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“六、合并财务报表主要项目注释”所述。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币和新西兰币有关，除本集团设立在境外部分子公司使用以美元、港币和新西兰币进行计价结算外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产及负债的美元、港币、新西兰币及澳大利亚元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币、新西兰币和澳大利亚元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
||
|-|
|2016年12月31日|
|86,814,786.07|
|658,057,910.83|
|191,169.26|
|847,880.50|
|866,049.91|
|16,675,000.00|
|169,893.41|
|1,302,092.27|
|872.00|
|31,602,126.88|
|223,844.80|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|2016年12月31日|
|9,137,596.93|
|9,200,000.00|
|15,000.00|
|1,358,240.16|
|57,989,850.69|
|4,066.00|
|6,142,454.99|
|1,148,049.66|
|1,941.13|
|123,566,816.88|
|51,355,036.04|
|191,168.13|
|810,352.18|
|741,191,723.82|

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币、美元和新西兰币计价的浮动利率借款合同，金额合计为2,879,173.75万元（2015年12月31日：2,853,298.41万元），及人民币和美元计价的固定利率借款合同，金额为2,302,177.56万元（2015年12月31日：1,174,881.49万元），及人民币和美元计价的应付债券813,321.68万元（2015年12月31日：772,594.18万元）。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3）价格风险
本集团以市场价格销售房地产商品，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2016年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：130,061,114.44元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2016年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为3,840,783.16万元（2015年12月31日：3,191,512.00万元），其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为813,484.00万元（2015年12月31日：846,770.82万元）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2016年12月31日金额：
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|
|45,602,725,055.25||||
|4,421,750.00||||
|227,009,988.07||||
|26,438,705.22||||
|76,733,006.98||||
|32,459,977,014.87||||
|4,443,603,360.00||||
|576,432,279.81||||
|18,130,337,560.24||||
|25,061,619,152.79||||
|47,749,399.81||||
|695,310,459.09||||
|1,066,229,421.55||||
|9,084,615,506.14||||
||8,760,419,561.23|25,414,167,940.38|4,110,706,669.47|
|||8,133,216,774.61||
|||3,736,400,650.33|29,328,815.35|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|汇率变动|2016年度|||
||对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|
|对人民币升值5%|-148,869,527.58|-222,217,407.65|-438,362,205.35|
|对人民币贬值5%|148,869,527.58|222,217,407.65|438,362,205.35|

（2）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|利率变动|2016年度|||
||对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|
|上浮50个基点|-122,101,515.21|-122,101,515.21|-138,864,826.32|
|下浮50个基点|122,101,515.21|122,101,515.21|138,864,826.32|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十、公允价值的披露
1.2016年12月31日以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次
2016年12月31日公允价值
项目
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|
||116,450,614.31||
|51,415,860.00|||
|51,415,860.00|116,450,614.31||
||73,044,313.85||
||73,044,313.85||

 2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产年末公允价值是基于香港证劵交易所2016年12月31日收盘价进行计量。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
注：衍生金融资产、衍生金融负债年末公允价值是根据模型估值确定，模型采用的关键指标见本附注“六、34.应付债券注3”所述。
十一、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|对本公司的持股比例（%）|
|中国北京|运输、代理、租赁、金融、房地产等业务|13,750,000,000.00|66.10|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|13,750,000,000.00|||

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末余额|年初余额|年末比例|
|5,225,000,000.00|5,225,000,000.00|66.10|

 2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。报告期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
合营或联营企业名称 与本公司关系
佛山招商珑原房地产有限公司 本公司之合营公司
深圳市德瀚投资发展有限公司 本公司之合营公司
北京浩远房地产开发有限公司 本公司之合营公司
河南天地新居置业有限公司 本公司之合营公司
南京奥建置业有限公司 本公司之合营公司
南京汇隆房地产有限公司 本公司之合营公司
南京招阳房地产开发有限公司 本公司之合营公司
北京亚林东房地产开发有限公司 本公司之合营公司
北京亚林西房地产开发有限公司 本公司之合营公司
宁波鼎峰房地产开发有限公司 本公司之合营公司
深圳招商华侨城物业管理有限公司 本公司之合营公司
上海江瀚房地产开发经营有限公司 本公司之合营公司
苏州金悦凯投资咨询有限公司 本公司之合营公司
宏景置业有限公司（注1） 本公司之合营公司
太仓碧桂园房地产开发有限公司 本公司之联营公司
广州市番禺创新科技园有限公司 本公司之联营公司
招商局漳州开发区供电有限公司 本公司之联营公司
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
合营或联营企业名称 与本公司关系
惠州市泰通置业投资有限公司 本公司之联营公司
上海乐都置业有限公司 本公司之联营公司
天津兴海房地产开发有限公司 本公司之联营公司
上海新南山房地产开发有限公司 本公司之联营公司
深圳招商华侨城投资有限公司 本公司之联营公司
深圳TCL光电科技有限公司 本公司之联营公司
深圳市蛇口通讯有限公司 本公司之联营公司
天津国际邮轮母港有限公司 本公司之联营公司
南京世招荃晟置业有限公司 本公司之联营公司
广州联森房地产有限公司 本公司之联营公司
广州联洲房地产有限公司 本公司之联营公司
葛洲坝南京置业有限公司 本公司之联营公司
招商局兴天云谷投资发展（天津）有限公司 本公司之联营公司
苏州晟铭房地产开发有限公司 本公司之联营公司
天津旭浩房地产开发有限公司 本公司之联营公司
苏州嘉众房地产开发有限公司 本公司之联营公司
胜联投资有限公司 本公司之联营公司
深圳前海葡萄酒创新管理有限公司 本公司之联营公司
杭州宸远招盛置业有限公司 本公司之联营公司
东莞市中信凯旋城房地产开发有限公司 本公司之联营公司
注1：本公司之子公司招商局置业有限公司将其持有宏景置业有限公司60%的股权于2016年6月对外出售，本公司不再将其纳入合并财务报表的合并范围。
4.其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
招商局轮船股份有限公司 股东
招商局资本控股（国际）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商港务（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局国际冷链（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局港口发展（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局物流深圳有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局通商融资租赁有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局国际（中国）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局国际信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业友联船厂（蛇口）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系
中国深圳外轮代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业漳州华商酒店有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业重庆腾科置业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局（上海）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市招商国际船舶代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局国际财务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局物流集团有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局船务企业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局保税物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局科技集团有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局创新投资管理有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市招商燃气投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业蛇口集装箱码头有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业码来仓储（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市招商局科技投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局集团（香港）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局国际有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局漳州开发区有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业安通捷码头仓储服务（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业赤湾集装箱码头有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局国际信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳海星港口发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商证券股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市外代报关有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳赤湾港航股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局重工（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业蛇口电视台 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业蛇口消息报社 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业蛇口港公安局 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳西部港口保安服务公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局中国基金有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商局亚太有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳市招商蛇口资产管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳海勤工程管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业重庆华商酒店有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业栢艺投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳招商美冷贸易有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业深圳中外运船务代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系
深圳金域融泰投资发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业招商银行股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国南山开发（集团）股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方重大影响的企业招商局食品（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方重大影响的企业赣州远康投资合伙企业（有限合伙） 其他关联企业
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本年发生额|
|中介服务费|按照协议价格执行|355,160.00|
|银行服务手续费|按照银行手续费率执行|6,882,224.18|
|融资费用|按照协议价格执行|4,700,000.00|
|电费支出|按照政府定价执行|1,309,527.30|
|数据托管费|按照协议价格执行||
|拆迁补偿款|按照协议价格执行|3,078,740.00|
|环境治理费|按照协议价格执行|4,206,219.51|
|接受劳务|按照协议价格执行|14,549,601.90|
|接受劳务|按照协议价格执行|53,321,308.71|
||按照协议/市场价格执行|713,833.63|
|||89,116,615.23|

（2）销售商品/提供劳务
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本年发生额|
|工程管理|按照协议价格执行|554,328.53|
|提供服务|按照协议价格执行|818,850.39|
|工程承包|按照协议价格执行||
|代建工程管理|按照协议价格执行||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本年发生额|
|提供劳务|按照协议价格执行||
|提供劳务|按照协议价格执行||
|提供劳务|按照协议价格执行||
|提供劳务|按照协议价格执行||
|提供劳务|按照协议价格执行||
|供电服务|按照政府定价执行|67,453,656.50|
|代收管理费|按照协议价格执行|2,264,150.94|
|供电服务|按照政府定价执行|122,512,821.00|
|数据托管|按照协议价格执行|890,000.00|
|供电服务|按照政府定价执行|4,553,630.70|
|物业管理|按照市场价格执行|25,128,054.29|
||按照协议价格执行|2,420,980.59|
|||226,596,472.94|

 2.关联出租/承租情况
（1）出租情况
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁收益|上年确认的租赁收益|
|招商局国际（中国）投资有限公司|写字楼/别墅|5,485,733.67|4,871,688.00|
|招商局集团（香港）有限公司|写字楼|3,385,814.86|3,201,392.00|
|招商局国际信息技术有限公司|厂房/写字楼|2,124,840.00|2,124,840.00|
|蛇口集装箱码头有限公司|写字楼|1,410,393.60|1,410,393.60|
|招商银行股份有限公司|写字楼|17,315,736.16|14,526,765.00|
|深圳市招商蛇口资产管理有限公司|写字楼|6,011,788.19|2,965,467.00|
|赤湾集装箱码头有限公司|写字楼|1,234,094.40|705,196.80|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁收益|上年确认的租赁收益|
|招商港务（深圳）有限公司|写字楼|176,299.20|705,196.80|
|招商局通商融资租赁有限公司|写字楼|1,146,894.00||
|招商局创新投资管理有限责任公司|写字楼|1,100,264.00||
|其他小额合计|写字楼|2,765,033.47|2,320,430.80|
|招商港务（深圳）有限公司|土地|18,827,953.60|37,556,693.58|
|招商局国际冷链（深圳）有限公司|土地|582,139.85|2,004,088.00|
|招商局保税物流有限公司|土地|5,808,158.34|5,823,873.60|
|蛇口集装箱码头有限公司|土地|7,055,820.59|6,187,619.21|
|其他小额合计|土地|384,459.89|299,765.00|
|招商局物流深圳有限公司|住宅|1,180,590.12|1,754,121.36|
|招商银行股份有限公司|写字楼|913,150.48|915,642.20|
|其他小额合计|住宅|251,447.03|412,465.90|
|招商局重工（深圳）有限公司|住宅|1,625,043.30|1,722,030.60|
|招商银行股份有限公司|住宅|2,636,034.20|1,748,885.65|
|其他小额合计|住宅|810,797.18|1,573,080.90|
|赤湾集装箱码头有限公司|住宅|136,846.64|3,141,520.00|
|蛇口集装箱码头有限公司|住宅|4,439,148.00|3,925,488.00|
|深圳海星港口发展有限公司|住宅|1,976,688.20|1,753,448.00|
|招商港务（深圳）有限公司|住宅|1,059,377.40|830,950.10|
|招商局保税物流有限公司|住宅|326,415.90|1,820,857.70|
|其他小额合计|住宅|72,712.00|475,095.60|
|招商局保税物流有限公司|土地|1,967,789.22|2,062,127.40|
|招商局物流深圳有限公司|仓库|19,476.66||
|招商证券股份有限公司|写字楼、广告位|811,175.20|767,616.00|
|招商银行股份有限公司|写字楼|7,545,558.11|7,443,310.56|
|其他小额合计|写字楼|512,577.76|757,953.00|
|招商局集团（香港）有限公司|写字楼|1,232,064.00||
|深圳中外运船务代理有限公司|写字楼|18,343.00||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）承租情况
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁收益|上年确认的租赁收益|
|深圳市招商启航互联网投资管理公司|写字楼|1,000,000.00|1,021,938.00|
|深圳市南油（集团）有限公司|写字楼|2,339,308.12|2,240,532.00|
|上海招平房地产开发有限公司|写字楼|539,834.40||
|上海丰扬房地产开发有限公司|写字楼|362,737.80||
|上海静园房地产开发有限公司|写字楼|153,326.00||
|上海招商宝欣置业有限公司|写字楼|468,387.00||
|宁波明湖置业有限公司|写字楼|234,102.00||

3.关联方利息收入
||
|-|
|本年发生额|
|208,454,259.07|
|46,667,124.96|
|44,141,591.53|
|26,038,223.23|
|22,099,671.49|
|7,196,660.38|
|8,863,942.66|
|44,197,827.98|
|7,575,421.98|
|13,801,745.64|
|35,891,538.15|
|61,203,126.51|
|526,131,133.58|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.关联方利息支出
||
|-|
|本年发生额|
|212,989,046.92|
|164,885,506.85|
|25,507,175.03|
|17,447,671.23|
|18,329,168.73|
|439,158,568.76|

 5.关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|担保金额|起始日|到期日|
|本公司|800,000,000.00|2015.04.20|2022.06.19|
|本公司|486,472,952.76|2012.11.23|2027.11.23|
|本公司|2,000,000,000.00|2010.04.20|2019.04.19|
|本公司|2,500,000,000.00|2014.09.26|2023.09.26|
|本公司|1,000,000,000.00|2015.01.21|2022.01.21|
|本公司|1,500,000,000.00|2015.09.22|2022.09.22|

6.关联方资金拆借
|||||
|-|-|-|-|
|拆入/拆出|拆借金额|起始日|到期日|
|拆出|2,473,428,599.9|2014.12|2017.12|
|拆出|2,951,160,960.00|2016.08|2019.08|
|拆出|2,368,230,553.32|2016.12|2018.12|
|归还拆出金额|607,668,548.22|2015.11|2018.11|
|拆出|1,119,304,598.39|2016.12|2018.12|
|归还拆出金额|515,387,899.33|2015.12|2018.12|
|拆出/委托贷款|59,436,530.27|2015.05|2018.11|
|拆出/委托贷款|36,652,804.34|2015.05|2018.11|
|拆出|420,598,297.06|2016.08|2019.08|
|归还拆出金额|381,060,200.00|2016.01|2017.12|
|归还拆出金额|352,760,120.03|2015.11|2016.09|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|拆入/拆出|拆借金额|起始日|到期日|
|拆出|343,775,000.00|2016.12|2019.12|
|拆出|321,787,528.75|2016.01|2019.01|
|拆出/委托贷款|250,000,000.00|2015.12|2019.12|
|拆出|643,954.08|2015.12|2019.12|
|归还拆出金额|153,002,703.75|2016.08|2016.09|
|拆出|446,786,994.70|2016.01|2018.06|
|拆出|175,431,594.18|2016.01|2017.12|
|拆出|135,000,000.00|2014.03|2016.04|
|拆出|85,250,000.00|2016.07|2019.07|
|拆出|49,530,299.86|2015.09|2018.09|

7.关联方资产转让、划转、债务重组情况
|||
|-|-|
|交易类型|本年发生额|
|转让股权|2,528,472,800.00|
|转让股权|2,046,789,200.00|
|转让资产||
|划转股权||
|划转股权||
|转让股权||
|转让股权||

注1：本公司转让子公司股权情况详见“七、3处置子公司”
注2：本公司改制前将持有的招商局物流集团有限公司100%股权无偿划转给招商局集团有限公司。
注3：本公司改制前将持有的深圳市招商局科技投资有限公司100%股权无偿划转给招商局轮船股份有限公司。
注4：本公司改制前将持有的招商局科技集团100%的股权，按照该公司截至 2015年 12月 31日经审计的账面净资产 1,279,007,836.00港元，作价转让给招商局资本控股（国际）有限公司。
注5：1）本公司改制前将享有的蛇口消息报社、蛇口港公安局的权益，分别按其截
至 2015年 12月 31日经审计的账面净资产 746,239.13元、15,229,090.36元，作价转
让给深圳市招商蛇口资产管理有限公司。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）本公司改制前将享有的蛇口电视台的权益，按其截至 2015年 4月 30日经审计的账面净资产10,981,965.56元，作价转让给深圳市招商蛇口资产管理有限公司。
3）本公司改制前将享有的海南万泉河温泉旅游开发股份有限公司、招商局蛇口工业区经营服务公司、招商局蛇口工业区免税品公司、深圳经济特区国营外币免税商场、深圳万华纺织实业有限公司、深圳基新仓储有限公司、重庆渝高科产业（集团）股份有限公司、鞍山市第三产业（兰色工团）股份有限公司、深圳三九胃泰股份有限公司、成都蛇口泰山实业集团股份有限公司、云南桓丰集团股份有限公司、海南国邦企业股份有限公司、珠海经济特区恒通置业股份有限公司、山东国泰集团股份有限公司、深圳平南铁路有限公司、深圳福港国际贸易有限公司、广东（蛇口）进出口有限公司等十七家账面价值为零的企业权益，按其截至 2014年 12月31日的账面价值作价转让给深圳市招商蛇口资产管理有限公司。
8.关键管理人员薪酬
||
|-|
|本年发生额|
|51,548,400.00|

（三）关联方往来余额
1.应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方名称|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|招商银行股份有限公司|15,586,605,081.16||24,837,815,278.02|
|中国深圳外轮代理有限公司|1,903,968.52||4,799,883.97|
|天津国际邮轮母港有限公司|2,811,370.00||1,402,656.00|
|招商局国际（中国）投资有限公司|890,000.00|||
|招商局兴天云谷投资发展（天津）有限公司|2,013,006.32|||
|广州联森房地产有限公司|1,122,843.65|||
|广州联洲房地产有限公司|854,010.03|||
|深圳金域融泰投资发展有限公司|94,615,983.64|||
|广州市番禺创新科技园有限公司|656,977.73|||
|招商局集团有限公司|468,095.36|||
|河南天地新居置业有限|794,552.04|||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联方名称|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|公司||||
|其他小额合计|732,234.44||877,425.96|
|深圳市德瀚投资发展有限公司|4,233,524,311.76||1,760,095,711.86|
|北京亚林东房地产开发有限公司|688,792,500.52||1,296,461,048.74|
|北京亚林西房地产开发有限公司|574,824,000.00||1,090,211,899.33|
|上海自贸试验区浦深置业有限公司（注1）|||905,275,063.52|
|佛山招商珑原房地产有限公司|673,702,974.37||673,692,974.37|
|宁波鼎峰房地产开发有限公司|435,344,139.64||570,330,754.00|
|葛洲坝南京置业有限公司|584,680,100.58||409,248,506.40|
|河南天地新居置业有限公司|55,344,677.60||408,104,797.63|
|南京招阳房地产开发有限公司|206,200,177.43||359,202,881.15|
|东莞市中信凯旋城房地产开发有限公司|318,293,145.86||268,762,846.00|
|南京奥建置业有限公司|6,050.00||207,260,200.00|
|南京世招荃晟置业有限公司|||180,628,000.00|
|招商局兴天云谷投资发展（天津）有限公司|139,410,100.00||124,040,000.00|
|招商局船务企业有限公司|||20,727,430.96|
|广州联森房地产有限公司|76,444,605.27||17,821,830.53|
|广州联洲房地产有限公司|53,660,879.34||17,698,330.67|
|惠州市泰通置业投资有限公司|11,270,000.00|11,270,000.00|11,270,000.00|
|宏景置业有限公司|||5,376,732.27|
|深圳招商华侨城投资有限公司|4,559,220.70||3,915,266.62|
|招商局集团（香港）有限公司|160,147.70||55,725.43|
|招商局港口发展（深圳）有限公司|1,011,389,120.00|||
|深圳金域融泰投资发展有限公司|4,211,634.92|||
|胜联投资有限公司|2,368,230,553.32|||
|苏州金悦凯投资咨询有|2,951,160,960.00|||

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联方名称|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|限公司||||
|南京汇隆房地产有限公司|1,119,304,598.39|||
|上海江瀚房地产开发经营有限公司|420,598,297.06|||
|天津旭浩房地产开发有限公司|85,250,000.00|||
|杭州宸远招盛置业有限公司|343,775,000.00|||
|苏州嘉众房地产开发有限公司|321,787,528.75|||
|其他小额合计|5,583,986.70||1,570,181.88|
|招商局（上海）投资有限公司|1,265,226.14|||
|深圳招商美冷贸易有限公司|287,654.33|||
|招商局兴天云谷投资发展（天津）有限公司|||7,927,700.00|
|深圳招商华侨城投资有限公司|1,770,000,000.00||1,520,000,000.00|
|广州联森房地产有限公司|403,515,141.24|||
|广州联洲房地产有限公司|342,275,537.06|||
|广州联森房地产有限公司|||403,515,141.24|
|广州联洲房地产有限公司|||342,275,537.06|
|上海新南山房地产开发有限公司|76,733,006.98||47,630,848.59|

2.应付项目
|||
|-|-|
|关联方名称|年末余额|
|深圳海勤工程管理有限公司|658,171.35|
|招商局漳州开发区有限公司|150,409,925.24|
|招商局国际（中国）投资有限公司|977,744.00|
|栢艺投资有限公司||
|上海乐都置业有限公司|176,640,247.10|
|深圳招商华侨城投资有限公司|655,803.90|
|上海新南山房地产开发有限公司|148,628,416.38|
|天津兴海房地产开发有限公司|106,081,398.67|
|安通捷码头仓储服务（深圳）有限公司|43,472,687.00|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|
|关联方名称|年末余额|
|招商局国际冷链（深圳）有限公司||
|北京浩远房地产开发有限公司|15,490,113.78|
|深圳市蛇口通讯有限公司|12,082,300.00|
|深圳海星港口发展有限公司|58,766.40|
|招商局集团有限公司|517,690.00|
|招商局集团（香港）有限公司|1,866,124.57|
|深圳市招商局科技投资有限公司||
|南京世招荃晟置业有限公司|266,158,994.70|
|胜联投资有限公司|4,822,560,188.27|
|南京奥建置业有限公司|173,800,000.00|
|苏州晟铭房地产开发有限公司|917,250,279.33|
|太仓碧桂园房地产开发有限公司|687,037,640.00|
|深圳前海葡萄酒创新管理有限公司|1,347,918.80|
|北京亚林西房地产开发有限公司|20,593,260.22|
|蛇口港公安局|39,408,326.64|
|其他小额合计：|5,034,902.56|
|招商局集团有限公司|78,178,684.92|
|招商局轮船股份有限公司|47,671.23|
|招商银行股份有限公司|204,000,000.00|
|招商银行股份有限公司|3,184,941,000.00|
|招商局集团有限公司|2,050,000,000.00|
|招商局轮船股份有限公司|399,040,930.51|
|招商银行股份有限公司|2,014,820,000.00|
|招商局集团有限公司|1,200,000,000.00|

十二、股份支付
1．股份支付总体情况
项目 情况
公司本年授予的各项权益工具总额 4,407.6万份公司本年行权的各项权益工具总额
公司本年失效的各项权益工具总额
公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余行权价格19.51元，合同剩余期
期限 限60个月
公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2．以权益结算的股份支付情况
项目 情况
采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes）模型授予日权益工具公允价值的确定方法
对授予的股票期权成本进行估计
第一届董事会 2016年第十六次临时会议和第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整股票期权首次授予计划激励对象及授对可行权权益工具数量的确定依据
予数量的议案》；2016年第五次临时股东大会审议通过了《关于审议公司股票期权首次授予计划（草案）及摘要的议案》
本年估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2,792,517.93本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,792,517.93根据国务院国有资产监督管理委员会国资考分[2016]1259号《关于招商局蛇口工业区控股股份有限公司实施首期股票期权激励计划的批复》， 2016年 12月 25日经本公司股东大会审议批准，本公司于 2016年 12月 19日起实施一项股票期权计划。本公司向 252名股权激励对象授予 4,407.6万份股票期权，行权价格为 19.51元/股。在满足行权条件的前提下，股票期权中的 1/3在授予日起两年后可行权，1/3在授予日起三年后可行权，1/3在授予日起四年后可行权，并自可行权日起一年内可以行权以认购本公司股份。每项股票期权赋予持有人认购一股本公司普通股的权利。
截至 2016年 12月 31日，资本公积中确认以权益结算的股份支付的金额为人民币2,792,517.93元。
十三、或有事项
1、对外提供担保形成的或有负债
（1）本公司向银行提供商品房按揭贷款担保的金额为人民币 15,224,404,180.88元（2015年 12月 31日：10,208,935,840.00元），该事项对本集团本年及资产负债表日后财务状况无重大影响。
2、未决诉讼或仲裁形成的或有负债
（1）1992年本公司之子公司深圳市南油（集团）有限公司（简称“南油集团”）及鸿基地产集团等 12家公司共同发起设立深圳市合众实业股份有限公司（简称“合众公司”），后因合众公司向深圳发展银行中电支行（简称“深发展”）贷款未能如期还款，深发展遂起诉合众公司及其担保人并胜诉，但合众公司无财产可供执行。深发展随后将债权转让给本案原告惠州市东方联合实业有限公司（简称“东方联合”），合众公
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
司下落不明无法清算，随后被注销。东方联合遂起诉南油集团及其他股东，要求众股东对公司债务承担2,100.00万元连带清偿责任。
原告曾申请撤诉，但得知合众公司为股份公司后，2016年 3月 10日又重新起诉。
2016年 3月 16日，作为本案被告之一的原股东宝安鸿基地产集团公司提出管辖权异议，但被法院裁定驳回，宝安鸿基地产集团公司不服，就管辖权异议再次提起上诉。目前管辖权异议正在上诉审理中。
南油集团最终是否需要承担法律责任及责任大小，有待审理法院审议判决。
（2）2013年 5月 8日，本公司之子公司南油集团作为发包单位与武汉建工第一建筑工程有限公司深圳分公司（简称“武汉建工深圳分公司”）就南油集团前海湾 W6号仓库施工总承包项目签订了《建设工程施工合同》。总包合同签订后，武汉建工深圳分公司与深圳市博奥特钢脚手架有限公司（简称“博奥公司”）签订了《多功能高支模架分包合同》及其补充合同。其后，武汉建工深圳分公司与博奥公司因工程量计算、工程款支付等事宜产生争议。博奥公司遂将争议起诉至深圳前海合作区人民法院，要求武汉建工、武汉建工深圳分公司承担逾期工程款、工期延长材料租金、工伤赔偿金等共计约 3,663.20万元，并要求本公司承担连带责任。前海法院驳回了武汉建工提交的管辖权异议，武汉建工遂上诉至深圳市中级人民法院。2016年 1月 21日和 2016年 3月 9日，该案件在深圳中院开庭审理，深圳中院未对案件进行判决，同时驳回了武汉建工提交的管辖权异议。
2016年 3月 29日，前海法院根据原告博奥特公司提出的财产保全申请，查封了武汉建工深圳分公司、武汉建工及南油集团的财产。南油集团遂向前海法院出具了承诺函，承诺南油集团留存与武汉建工之间的工程款 3,800.00万元。2016年 4月 29日，前海法院根据原告博奥特提交的变更诉讼保全申请书，解除了对南油集团的查封。
2016年 7月，法院指定了审计机构对工程结果进行审计，并到 W6工地现场进行了查勘。针对审计结果，原告博奥公司、被告武汉建工深圳分公司及武汉建工均对评估价格提出了书面异议。法院是否再开庭审议，待定。
南油集团最终是否需要承担法律责任及责任大小，有待审理法院审议判决。
（3）广东十六冶建设有限公司（简称“十六冶”）就广州金山谷四期一标段南区工程项目结算与本公司之子公司广州招商房地产（以下简称“广州公司”）产生纠纷，于 2013年 11月 26日向番禺区人民法院提起诉讼，要求广州公司支付工程款余额 2,568.80万元，支付“广州市安全文明施工样板工地”奖金 30.00万元，并承担延期支付工程款利息 352.00万元。本案 2014年 5月 13日一审开庭、2014年 7月 11日一审二次开庭，但法院尚未作出判决。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
在一审开庭前，广州公司就工期、价款问题对十六冶提起了共计 5,889.65万元的反诉诉求。番禺区人民法院对本诉、反诉进行了合并审理，但尚未作出判决。
除存在上述或有事项外，截至2016年12月31日，本集团无其他重大或有事项。
十四、承诺事项
1.重大承诺事项
1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2016年 12月 31日（T），本集团签订的不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1年 21,363,110.67T+2年 16,904,610.20T+3年 38,564,984.53T+3年以后 194,111,457.88合计 270,944,163.282）其他重大资本承诺
项目 年末数
已签约但未于财务报表中确认的资本承诺
-土地受让合同 186.47亿元-建安工程合同 180.59亿元-其他承诺支出 2.07亿元合计 369.13亿元3）其他承诺事项
根据本公司之原子公司招商地产与银行签订的供应链融资协议，银行向招商地产推荐的指定供应商提供最高限额的保理融资，供应商以其持有的对本集团的应收账款转让或质押给银行进行融资，本公司按期与银行进行结算，于 2016年 12月 31日，本公司所需于下列期间承担的与银行结算的还款义务如下：
还款期限 承担的还款金额
资产负债表日后第1-6月 52,687,099.54资产负债表日后第7-12月 72,967,549.40合计 125,654,648.94除上述承诺事项外，截至2016年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十五、资产负债表日后事项
1.资产负债表日后利润分配情况
根据本公司于 2017年3月25日召开的董事会决议通过的 2016年度利润分配预案，本公司以截止 2017年 3月 25日总股本 7,904,092,722股为基数，每 10股派 5.00元现金（含税），共计派送现金股利人民币 3,952,046,361.00元。该利润分配预案尚待本公司股东大会批准。
项目 内容
拟分配的利润或股利 3,952,046,361.00经审议批准宣告发放的利润或股利
2.资产负债表日后发行债券情况
本公司于2017年2月16日在中国银行间市场交易商协会获准注册50亿元中期票
据额度（中市协注[2017]MTN74号），额度有效期2年。
2017年3月9日，本公司成功发行了2017年第一期中期票据，发行总额为人民币20亿元，期限为3年，票面利率为4.64%（发行日1年期SHIBOR+0.5861%）。
3.资产负债表日后股权转让情况
2016年12月8日，本公司之子公司Excel StepsLimited与胜联投资有限公司签订《关于高立企业有限公司之100%已发行股份的转让协议》，拟将高立企业有限公司
（主要资产为宗地号 DY04-01的土地）100%股份转让给胜联投资有限公司，标的股权转让对价为 276,361.81万元，本次股权转让在履行相关审批备案手续后生效；截至2017年2月15日，本公司之子公司Excel StepsLimited已收到胜联投资有限公司支付上述股权转让款并履行完毕相关审批备案及交割手续；
2016年12月8日，本公司之子公司Excel StepsLimited与胜联投资有限公司签订《关于长诚企业有限公司之100%已发行股份的转让协议》，拟将长诚企业有限公司
（主要资产为宗地号 DY04-04的土地）100%股份转让给胜联投资有限公司，标的股权转让对价为 205,890.66万元，本次股权转让在履行相关审批备案手续后生效；截至2017年2月15日，本公司之子公司Excel StepsLimited已收到胜联投资有限公司支付上述股权转让款并履行完毕相关审批备案及交割手续。
4.除存在上述资产负债表日后披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
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十六、其他重要事项
1.分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
A．园区开发与运营，主要是负责区域土地的二级开发以及老旧城区的升级改造业
务，及园区内各产业载体的运营管理，现有公司主要包括招商蛇口及其下属的从事园
区开发及配套运营的公司。
B.社区开发与运营，主要是负责商品房住宅的开发业务、社区运营，现有公司主
要包括深圳招商房地产有限公司等从事住宅房地产开发建设、房地产投资的公司。
C.邮轮产业建设与运营，主要是负责邮轮母港及配套设施的开发建设业务，负责
现有码头、客运的运营管理、未来邮轮投资及运营、邮轮母港的运营及管理。现有公
司包括深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司、深圳迅隆船务有限公司等。
（2）本年度报告分部的财务信息
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2016年1月1日至2016年12月31日
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|||||
|-|-|-|-|
|园区开发与运营|社区开发与运营|邮轮产业建设与运营|分部间相互抵减|
|7,093,516,288.00|56,139,238,043.48|340,072,339.39||
|343,687,359.57|174,174,119.36||-517,861,478.93|
|7,437,203,647.57|56,313,412,162.84|340,072,339.39|-517,861,478.93|
|5,056,414,325.15|46,304,692,138.50|206,532,254.07|-135,667,241.73|
|12,385,806,517.46|10,501,755,592.86|133,337,913.89|-6,682,675,495.24|
|144,696,165,919.69|234,119,714,699.75|732,723,462.37|-128,816,921,242.20|
|86,005,048,736.35|182,680,816,511.96|80,300,562.11|-95,860,164,697.50|
|600,318,839.17|64,083,910.98|134,862,278.25|28,284.38|
|2,211,616,882.83|235,839,770.89|61,481,341.19|-2,509,953.42|

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十七、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|2,458,817,972.85|100.00|57,986.14||
|2,454,893,000.00|99.84|||
|3,924,972.85|0.16|57,986.14|1.48|
|38,650.00||38,650.00|100.00|
|2,458,856,622.85|100.00|96,636.14||

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1,650,352,871.96|99.97|108,638.60|0.01|
|1,648,180,100.00|99.84|||
|2,172,771.96|0.13|108,638.60|5.00|
|555,757.08|0.03|555,757.08|100.00|
|1,650,908,629.04|100.00|664,395.68|0.04|

（1）年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
1）组合一
年末余额
单位名称
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|2,454,893,000.00||
|2,454,893,000.00||

2）组合二
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|3,924,972.85|57,986.14|
|3,924,972.85|57,986.14|

（3）本年计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额57,986.14元；本年收回或转回坏账准备金额108,638.60
元。
（4）本年实际核销的应收账款为9,189.00元。
（5）按欠款方归集的年末前五名应收账款情况
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占应收账款年末余额合计数的比例（%）|
|959,855,100.00|2-3年|39.04|
|818,762,900.00|1年以内、2-3年|33.30|
|676,275,000.00|2-3年|27.50|
|3,865,742.40|1年以内|0.16|
|59,230.45|1年以内||
|2,458,817,972.85||100.00|

（6）年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
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2016年1月1日至2016年12月31日
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2.其他应收款
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|50,447,531,530.04|100.00|25,912.00||
|50,447,505,618.04|100.00|||
|25,912.00||25,912.00|100.00|
|50,447,531,530.04|100.00|25,912.00||

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|157,140,674.00|0.37|157,140,674.00|100.00|
|42,507,651,433.94|99.63|25,730.56||
|42,507,385,703.38|99.63|||
|265,730.56|0.00|25,730.56|9.68|
|42,664,792,107.94|100.00|157,166,404.56|0.37|

（1）年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
1）组合一
年末余额
单位名称
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|6,304,194,787.04||
|44,130,855,848.50||
|12,454,982.50||
|50,447,505,618.04||

2）组合二
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|25,912.00|25,912.00|
|25,912.00|25,912.00|

（3）本年收回或转回坏账准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|其他应收款账面余额|转回或收回原因、方式|确认原坏账准备的依据|转回或收回前累计已计提坏账准备金额|
|157,140,674.00|注1|注1|157,140,674.00|
|157,140,674.00|||157,140,674.00|

注1：代垫拆迁款收回原因、方式、确认原坏账准备的依据及本年转回原因详见本附注“六、7（3）计提、转回（或收回）坏账准备情况”所述。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末余额|
|6,304,194,787.04|
|44,130,855,848.50|
|12,480,894.50|
|50,447,531,530.04|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）按欠款方归集的年末前五名其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|非关联方|5,311,876,862.00|3年以上|10.53|
|本公司之子公司|2,904,000,000.00|1年以内|5.76|
|本公司之子公司|2,480,562,219.94|1年以内、1至2年|4.92|
|本公司之子公司|2,178,000,000.00|1年以内|4.32|
|本公司之子公司|2,129,014,761.26|1年以内|4.22|
||15,003,453,843.20||29.75|

（6）年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初数|本年增加|本年减少|其他增加（减少）|合并范围变更之影响|外币报表折算影响数|
|11,455,443,044.11|379,825,300.00|3,000,000.00||||
|116,399,398.38|120,000,000.00||-16,887,166.41|||
|477,398,493.41|36,000,000.00||-22,625,983.84|||
|12,049,240,935.90|535,825,300.00|3,000,000.00|-39,513,150.25|||
|12,049,240,935.90|535,825,300.00|3,000,000.00|-39,513,150.25|||

（2）长期股权投资明细
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利和利润|计提减值准备|其他||
|534,015,886.85|2,500,000.00||||||||536,515,886.85|
|390,000,000.00|||||||||390,000,000.00|
|466,588,090.25|||||||||466,588,090.25|
|156,280,277.19|||||||||156,280,277.19|
|95,000,000.00|||||||||95,000,000.00|
|50,389,853.31|||||||||50,389,853.31|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利和利润|计提减值准备|其他||
|37,098,709.58|550,000.00||||||||37,648,709.58|
|36,528,603.96|||||||||36,528,603.96|
|30,000,000.00|93,000,000.00||||||||123,000,000.00|
|5,000,000.00|||||||||5,000,000.00|
|11,000,000.00|||||||||11,000,000.00|
|9,000,000.00|||||||||9,000,000.00|
|2,000,000.00|||||||||2,000,000.00|
|8,000,000.00|||||||||8,000,000.00|
|4,750,000.00|250,000.00||||||||5,000,000.00|
|3,800,000.00|200,000.00||||||||4,000,000.00|
|1,293,513.00|||||||||1,293,513.00|
|20,141,652.18|28,325,300.00||||||||48,466,952.18|
|30,000,000.00|||||||||30,000,000.00|
|14,999,743.84|||||||||14,999,743.84|
|30,000,000.00|||||||||30,000,000.00|
|3,557,182,118.78|||||||||3,557,182,118.78|
|119,791,232.79|||||||||119,791,232.79|
|36,460,596.83|||||||||36,460,596.83|
|20,822,211.48|||||||||20,822,211.48|
|1,301,277,523.88|||||||||1,301,277,523.88|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利和利润|计提减值准备|其他||
|27,388,566.33|||||||||27,388,566.33|
|27,133,774.58|||||||||27,133,774.58|
|27,000,000.00|||||||||27,000,000.00|
|14,860,839.52|||||||||14,860,839.52|
|18,093,952.22|||||||||18,093,952.22|
|120,000,000.00|||||||||120,000,000.00|
|229,500,000.00|||||||||229,500,000.00|
|30,000,000.00|||||||||30,000,000.00|
|50,000,000.00|||||||||50,000,000.00|
|10,113,863.41|||||||||10,113,863.41|
|50,113,863.41|||||||||50,113,863.41|
|25,000,000.00|||||||||25,000,000.00|
|30,113,863.41|||||||||30,113,863.41|
|7,586,275.00|||||||||7,586,275.00|
|183,731,836.00|||||||||183,731,836.00|
|30,066,887.30|||||||||30,066,887.30|
|1,863,810,191.68|||||||||1,863,810,191.68|
|80,250,000.00|||||||||80,250,000.00|
|30,000,000.00|||||||||30,000,000.00|
|240,000,000.00|||||||||240,000,000.00|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利和利润|计提减值准备|其他||
|30,000,000.00|||||||||30,000,000.00|
|14,000,000.00|||||||||14,000,000.00|
|300,550,000.00|||||||||300,550,000.00|
|14,000,000.00|||||||||14,000,000.00|
|564,446,976.11|||||||||564,446,976.11|
|30,000,000.00|||||||||30,000,000.00|
|400,000.00|||||||||400,000.00|
|3,000,000.00||3,000,000.00|||||||0.00|
|3,000,000.00|||||||||3,000,000.00|
|30,000,000.00|||||||||30,000,000.00|
|210,262,141.22|||||||||210,262,141.22|
|30,600,000.00|||||||||30,600,000.00|
|10,000,000.00|||||||||10,000,000.00|
|10,000,000.00|||||||||10,000,000.00|
|102,000,000.00|||||||||102,000,000.00|
|7,000,000.00|3,000,000.00||||||||10,000,000.00|
|30,000,000.00|123,000,000.00||||||||153,000,000.00|
||30,000,000.00||||||||30,000,000.00|
||99,000,000.00||||||||99,000,000.00|
|11,455,443,044.11|379,825,300.00|3,000,000.00|||||||11,832,268,344.11|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利和利润|计提减值准备|其他||
|30,000,000.00|120,000,000.00||-268,849.27||||||149,731,150.73|
|49,940,274.00|||-12,275,505.23||||||37,664,768.77|
|36,459,124.38|||-4,342,811.91||||||32,116,312.47|
|116,399,398.38|120,000,000.00||-16,887,166.41||||||219,512,231.97|
|62,082,392.18|||-4,471,333.96||||||57,611,058.22|
|25,530,793.13|||2,783,648.83|||-1,250,000.00|||27,064,441.96|
|241,690,574.59|||30,449,392.67|||-28,999,984.09|||243,139,983.17|
|148,094,733.51|||-18,809,220.32||||||129,285,513.19|
||36,000,000.00||-2,328,486.97||||||33,671,513.03|
|477,398,493.41|36,000,000.00||7,624,000.25|||-30,249,984.09|||490,772,509.57|
|12,049,240,935.90|535,825,300.00|3,000,000.00|-9,263,166.16|||-30,249,984.09|||12,542,553,085.65|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|1,004,894,248.81|342,829,038.40|380,907,746.79|
|134,954,354.77|134,954,354.77||
|1,139,848,603.58|477,783,393.17|380,907,746.79|

 5.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|5,268,169,713.67|
|-9,263,166.16|
|5,276,852,735.01|
|580,144.82|
|366,121,459.00|
|408,875.82|
|5,634,700,048.49|

十八、财务报告批准
本财务报告由本公司董事会批准报出。
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1.非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团非经常性损益如下
||
|-|
|本年金额|
|113,162,712.30|
|114,036,707.26|
|361,675,985.79|
|157,140,674.00|
|123,323,353.03|
|109,341,021.23|
|20,191,172.59|
|-859,507,647.27|
|139,363,978.93|
|-62,115,712.55|
|201,479,691.48|
|639,303,625.02|

（2）“其他符合非经常性损益定义的损益项目”说明
||
|-|
|本年金额|
|（注1）192,252,054.02|
|（注2）-1,051,759,701.29|
|-859,507,647.27|

注 1:2016年 11月 30日，本公司取得对上海自贸试验区浦深置业有限公司控制权并合并财务报表，详见本报告“七、1.非同一控制下企业合并注1”所述；控制权变更日，本公司对其可辨认净资产按公允价值进行计量，产生存货评估增值 427,226,786.70元，确认递延所得税负债 106,806,696.68元，按60%持股比例一次性确认投资收益192,252,054.02元并作为非经常性损益；
注2:1）如上述注 1所述，本公司在取得上海自贸试验区浦深置业有限公司控制
权，存货按照控制权变更日公允价值计量后，后续按该公司实际结转的存货面积占控制
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
权变更日待结转存货总可售面积比例，相应转销存货评估增值，本年实际转销了85,083,327.88元（扣除所得税及少数股东损益后净额为38,287,497.55元）；
2）以前年度本公司取得对北京广盈房地产开发有限公司控制权并合并财务报表。控制权变更日，本公司对其可辨认净资产按公允价值进行计量，产生存货评估增值；后续按该公司实际结转的存货面积占控制权变更日待结转存货总可售面积比例，相应转销存货评估增值，本年实际转销了 959,455,577.60元（扣除所得税及少数股东损益后净额为244,661,172.29元）；
3）以前年度本公司对深圳招商华侨城投资有限公司控制权变更后长期股权投资采用公允价值计量，其股权原账面价值与公允价值差额主要为存货评估增值；于控制权变更日已一次性将该差额计入当期投资收益并作为非经常性损益；后续按该公司实际结转存货面积占控制权变更日待结转存货总可售面积比例，相应转销因评估增值确认的投资收益，本年实际转销了7,220,795.81元。
2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|19.04|1.2122|
|17.77|1.1313|

招商局蛇口工业区控股股份有限公司二○一七年三月二十五日