湖南长高高压开关集团股份公司
2015年度募集资金实际存放与
使用情况的鉴证报告
CHW证专字[2016]0029号
审计机构：中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）
*机密*
关于湖南长高高压开关集团股份公司
2015年度募集资金实际存放与使用情况的鉴证报告
CHW证专字[2016]0029号中国证券监督管理委员会湖南监管局：
我们接受委托，对后附的湖南长高高压开关集团股份公司（以下简称“长高集团”）《2015年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。
一、管理层的责任
按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008年修订》的规定及相关格式指引编制专项报告是长高集团管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
三、鉴证意见
我们认为，长高集团管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《中
小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008年修订)的规定，在所有重大方面如实反映了长高集团2015年度募集资金实际存放与使用的实际情况。
四、报告使用范围说明
本鉴证报告仅供长高集团年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证报告作为长高集团年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
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|中国注册会计师|

（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国天津
二〇一六年二月二十五日
湖南长高高压开关集团股份公司
关于2015年度募集资金存放及使用情况的
专项报告
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的有关规定，湖南长高高压开关集团股份公司（以下简称“本公司”、“公司”）董事会将首次公开发行股票募集资金2015年度存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕789号文核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票2500万股，其中，网下向询价对象配售500万股，网上申购定价发行2000万股。本次发行价格为25.88元／股，共募集资金647,000,000.00元，扣除发行费用45,270,000.00元后，实际募集资金净额为601,730,000.00元。上述资金到位情况已经中审国际会计师事务所有限公司验证，并由其出具中审国际验字〔2010〕第01020014号《验资报告》。
根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知
（财会[2010]25号）”中的规定，公司因上述发行普通股过程中发生的广告费、路演费、上市酒会费等已计入发行费用的共计人民币7,619,200.00元费用应当计入2010年损益，由此经调整后增加募集资金净额人民币7,619,200.00元，实际募集资金净额最终确定为人民币
609,349,200.00元。根据公司《招股说明书》，上述募集资金中345,680,000.00元拟投资于“高压隔离开关和接地开关易地改扩建项目”、“高压电器公司迁扩建项目”和“有色金属特种铸造项目”，其余263,669,200元为超募资金。
（二）募集资金使用及结余情况
1、2010年募集资金使用情况
1）以募集资金置换先期投入募集资金项目的自筹资金7,799.68万元；
2）利用超募资金归还银行借款5,000万元；
3）利用超募资金补充流动资金5,000万元；
4）募集资金项目直接投入1,443.01万元。
2010年度募集资金使用总额为19,242.69万元，截止2010年12月31日，募集资金应有余
额为41,692.23万元。
2、2011年度募集资金使用情况
1）经公司第二届董事会第十一次会议及公司2011年第一次临时股东大会审议通过了
《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意终止有色金属特种铸造项目投向，并将此项目的部分募集资金4,400万元变更投向，用于新项目“增资并收购湖南天鹰高压开关电器有限公司股权”，其余666万元暂不作安排，2011年实际使用募集资金2,200万元增资并收购湖南天鹰高压开关电器有限公司股权；
2）募集资金项目直接投入6,257.54万元。
2011年募集资金使用总额为8,457.54万元，截止2011年12月31日，募集资金应有余额为33,234.69万元。募集资金专户实际余额为33,869.24万元，与应有余额相差634.55万元，系银行利息收入634.55万元。
3、2012年度募集资金使用情况
1）募集资金项目直接投入4,923.16万元，其中：投入高压开关改扩建项目3,317.57万元，投入高压电器公司迁扩建项目1,605.59万元。
2）支付“增资并收购长高开关电气公司股权项目”余款2,152.80万元。
2012年募集资金使用总额为7,075.96万元，截止2012年12月31日，募集资金应有余额为26,158.73万元，募集资金专户实际余额为27,890.35万元，余额相差1,731.62万元，系银行存款利息收入1,731.62万元。
4、2013年度募集资金使用情况
1）募集资金项目直接投入8,956.77万元，其中：投入高压开关改扩建项目6,142.64万元，投入高压电器公司迁扩建项目2,814.13万元。
2）利用超募资金补充流动资金7,900万元。
2013年募集资金使用总额为16,856.77万元，截止2013年12月31日，募集资金应有余额为9,301.96万元。募集资金专户实际余额为12,027.88万元，余额相差2,725.92万元，系银行存款利息收入2,458.01万元及2013年使用超募资金购买理财产品产生投资收益267.91万元。
5、2014年度募集资金使用情况
1）经公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金补充高压开关改扩建项目资金缺口的议案》，同意公司利用超募资金补充改扩建项目资金3,975.56万元。
上述获批的超募资金补充改扩建项目资金2014年度已投入使用1881.07万元。2014年度实际使用金额1,895.69万元；
2）截止2014年12月31日，募集资金应有余额为7,406.27万元，募集资金专户实际余额
为10,500.89万元，余额相差3,094.62万元，系银行存款收入2,602.32元及2014年使用超募资金购买理财产品产生投资收益492.30万元。
6、2015年度募集资金使用情况
1）募集资金项目直接投入3,709.56万元，其中：高压开关改扩建项目1,615.07万元，其资金来源为高压开关改扩建项目募集资金产生的利息；用于补充高压开关改扩建项目
2,094.49万元，补充高压开关改扩建项目投资额3,975.56万元已全部使用完。使用情况详见附表一。
2）截止到2015年12月31日，用于募投项目的专户应有余额为-794.66万元，实际余额为556.52万元，二者差额1,351.18万元为募投项目专户的利息收入。超募资金专户本金
4,491.36万元与其利息收入1,878.68万元合计6,370.04万元，为截止到目前的超募资金余
额。募集资金应有余额为3,696.71万元，募集资金专户实际余额为6,926.56万元，余额相差3,229.85万元，系银行存款利息收入及理财收入。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中国人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，本公司制定了《募集资金使用管理办法》，并经公司第二届董事会第八次会议审议通过。在募集资金到位后，本公司同保荐机构华泰联合证券有限责任公司及两家开户行分别签订了《募集资金三方监管协议》，具体情况见下表：
专用账户 2014年12月开户行名称 银行账号 合同签订日期
用途 31日余额（元）高压开关改扩建项目及高
中信银行长沙红旗区支行 7401410182200020960 2010年8月5日 7,084.98压电器公司迁扩建项目
中信银行长沙红旗区支行 7401410182200021028 2010年8月5日 超募资金 42.10招商银行长沙大河西先导区支 731902271210808 增资及收购长高开关电气
2010年8月5日 1,971,823.60行 （定期存单） 公司项目（天鹰股权）
招商银行长沙大河西先导区支 73190227128000080 增资及收购长高开关电气
2012年9月5日 3,586,278.03行 （定期存单） 公司项目
中国建设银行长沙雨花亭支行 43001769061052505301 2013年7月6日 超募资金 63,700,367.77合计 69,265,596.48截止2015年12月31日，募集资金使用和监管执行情况良好。
三、本年度募集资金的实际使用情况
详见“募集资金使用情况对照表”（见附表1）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司已经过 2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将部分募集资金用于新项目“增资并收购湖南天鹰高压开关电器有限公司股权”，在 2011年已实际使用募集资金 2,200万元投入该项目的基础上，2012年继续支付 2,152.80万元。
2014年经公司第一次临时股东大会决议批准，同意将超募资金 3,975.56万元用于新项目“补充高压开关改扩建项目”，并在 2014年已实际使用 1,881.07万元于该项目，2015年已实际使用2,049.49万元。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，而且募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
特此报告。
湖南长高高压开关集团股份公司董事会2016年2月25日
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 60,934.92
本年度投入募集资金总额 3,709.56报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 5,066.00
已累计投入募集资金总额 57,238.21累计变更用途的募集资金总额比例 8.31%
是否已变更项目募集资金承诺投资总调整后投资总本年度投入截至期末累计投截至期末投资进度 是否达到预项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向 项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益
(含部分变更) 额 额(1) 金额 入金额(2) (%)(3)＝(2)/(1) 计效益 发生重大变化承诺投资项目
高压开关改扩建项目 否 24,079.00 24,079.00 1,615.07
25,694.07
103.99%2013年6月30日 -287.38注（1）否高压电器公司迁扩建项目 否 5,423.00 5,423.00
5,315.78
98.02%2013年6月30日 889.14是 否有色金属特种铸造项目 是 5,066.00 不适用 不适用不适用 是增资及收购长高开关电气股权项目 是 0.00 4,400.00
4,352.80
98.93%2011年10月23日 1,442.59
注（2）否承诺投资项目小计 - 34,568.00 33,902.00 1,615.07 35,362.65
- 2,044.35 -超募资金投向
补充高压开关改扩建项目 3,975.56 2,094.49
3,975.56
100.00%
归还银行贷款（如有） - 5,000.00
5,000.00
100.00% - - - -补充流动资金（如有） - 12,900.00
12,900.00
100.00% - - - -超募资金投向小计 - 21,875.56 2,094.49
21,875.56
- - - -合计 - 34,568.00 55,777.56 3,709.56
57,238.21
- - 2,044.35 - -注（1）高压开关改扩建项目受客观因素的影响，项目厂房建设工期进度延后，募集资金项目的实施进度较原计划有所延误。高压电器迁扩建项目期间因项目实未达到计划进度或预计收益的情况
施主体变更的影响，导致项目投产时间有所调整，两个项目均在2013年6月才达到可使用状态，高压开关改扩建项目因项目出现资金短缺，在2014年1月经和原因（分具体项目）
公司2014年第一次临时股东大会审议通过对该项目追加投入资金3,975.56万元，本项目在2014年实现效益2,947.43万元；2015年高压开关改扩建项目实现效 9
益-287.38万元。
注（2）收购长高开关电气公司股权项目，公司已于2013年4月对其进行整体吸收合并，其在2014年实现收益816.63万元。公司未对该项目进行业绩承诺；
2015年收购长高开关电气公司股权项目实现经济收益1,442.59万元。
1）国内有色金属压铸企业近年来已开始提升其生产能力，扩大其生产规模，已涌现出一批大规模的专业生产高压开关铸铝件的厂家，已可满足公司季节性采购的需求。
项目可行性发生重大变化的情况说2）公司借助上游市场竞争加剧而形成对公司采购铸铝件议价能力提升的契机，适时同周边规模较大的铸铝件厂家发展战略合作关系，以保证公司铸件产品的质明 量及供货的及时性，以此来解决公司产品交货的季节性所带来的配套件供应的局限，保证了公司的生产进度。
3）公司就部分重要部件产品与少量具有较强专业生产能力的铸铝件厂家签订保密协议，减小了新产品被仿制的风险，对公司新产品知识产权不利影响较小，同时，公司专注于高压开关产品的研制开发和生产，有利于公司高压开关产品业务的发展。
适用
1）2010年经公司第二届董事会第六次会议决议批准，用募集资金超额部分归还银行贷款5000万元和补充流动资金5000万元。
超募资金的金额、用途及使用进展2）2013年经公司第三届董事会第十五次会议决议批准，用超募资金7,900万元永久补充流动资金。
情况
3）2014年1月 18日经公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金补充高压开关改扩建项目资金缺口的议案》，同意使用部分超募资金 3,975.56万元补充高压开关改扩建项目的资金缺口。2014年高压开关改扩建项目补充使用超募资金1,881.07万元。
4）2015年实际使用超募资金补充高压开关改扩建项目2,094.49万元，补充高压开关改扩建项目超募资金已全部使用完毕。
适用
募集资金投资项目实施地点变更情
2010年经公司第二届董事会第六次会议决议批准，湖南省发改委以湘发改工[2010]474号同意本公司高压开关异地改扩建项目建设地点由湖南省宁乡经济开发况
区金洲新区变更为湖南省宁乡经开区金洲新区、湖南省望城经济开发区
募集资金投资项目实施方式调整情
经公司第二届董事会第六次会议及公司2010年度股东大会审议通过，将高压电器公司迁扩建项目的实施主体由高压电器公司变更由公司实施。
况
适用
募集资金投资项目先期投入及置换
经公司第二届董事会第六次会议审议通过，2010年8月12日以7799.68万元募集资金置换出《招股说明书》已披露的拟以募集资金置换预先投入投资项目的自情况
筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金
不适用
情况
项目实施出现募集资金结余的金额
不适用
及原因
尚未使用的募集资金用途及去向存放在募集资金专户中
募集资金使用及披露中存在的问题
无
或其他情况