厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司
2014年半年度财务报告
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|171,381,417.50|312,638,438.23|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|130,863,393.93|114,517,352.62|
|应收账款|1,035,866,033.13|966,936,486.69|
|预付款项|12,946,619.86|42,179,143.81|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|1,193,711.66|1,215,769.80|
|应收股利|||
|其他应收款|11,707,345.19|10,826,192.88|
|买入返售金融资产|||
|存货|72,522,020.46|63,139,392.06|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|180,000,000.00|105,000,000.00|
|流动资产合计|1,616,480,541.73|1,616,452,776.09|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|31,917,597.33|28,799,725.89|
|投资性房地产|24,193,825.97|21,734,764.76|
|固定资产|437,508,161.94|429,880,004.51|
|在建工程|11,778,831.09|9,837,294.79|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|99,067,972.54|96,679,112.89|
|开发支出|||
|商誉|109,359,034.07|108,466,227.21|
|长期待摊费用|2,251,725.13|2,396,374.14|
|递延所得税资产|21,508,952.08|18,105,232.18|
|其他非流动资产|16,149,873.48|0.00|
|非流动资产合计|753,735,973.63|715,898,736.37|
|资产总计|2,370,216,515.36|2,332,351,512.46|
|流动负债：|||
|短期借款|58,000,000.00|28,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|126,643,309.29|133,610,982.04|
|应付账款|277,981,890.32|282,080,876.78|
|预收款项|24,804,675.11|30,879,529.60|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|12,614,167.86|31,458,251.16|
|应交税费|29,428,048.19|33,796,122.28|

||||
|-|-|-|
|应付利息|78,183.34|40,516.67|
|应付股利|153,219.89|153,219.89|
|其他应付款|4,078,752.91|40,253,576.75|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|90,000.00|90,000.00|
|流动负债合计|533,872,246.91|580,363,075.17|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|64,156,179.96|64,156,179.96|
|递延所得税负债|4,289,849.52|4,052,953.70|
|其他非流动负债|14,886,600.20|15,824,375.06|
|非流动负债合计|83,332,629.68|84,033,508.72|
|负债合计|617,204,876.59|664,396,583.89|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|263,640,000.00|263,640,000.00|
|资本公积|656,476,201.95|656,513,548.24|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|23,022,078.52|23,022,078.52|
|一般风险准备|||
|未分配利润|768,192,447.83|682,887,623.02|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,711,330,728.30|1,626,063,249.78|
|少数股东权益|41,680,910.47|41,891,678.79|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,753,011,638.77|1,667,954,928.57|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,370,216,515.36|2,332,351,512.46|
|计|||

法定代表人：蔡永太 主管会计工作负责人：林千宇 会计机构负责人：林千宇2、母公司资产负债表
编制单位：厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|11,539,702.61|7,422,646.98|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|6,000.00|2,256,174.00|
|应收利息||263,013.70|
|应收股利|24,990,000.00|24,990,000.00|
|其他应收款|296,972,583.36|297,513,847.26|
|存货|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||20,000,000.00|
|流动资产合计|333,508,285.97|352,445,681.94|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|701,491,307.87|700,891,307.87|
|投资性房地产|23,373,092.33|20,893,824.80|
|固定资产|31,595,331.68|35,887,573.67|
|在建工程|118,110.80|118,110.80|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|8,009,790.27|8,284,090.68|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|4,744,164.25|3,543,004.31|
|其他非流动资产|2,132,394.00||
|非流动资产合计|771,464,191.20|769,617,912.13|
|资产总计|1,104,972,477.17|1,122,063,594.07|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|2,058,626.42|2,629,764.96|
|预收款项|1,379,812.24|1,321,974.98|
|应付职工薪酬|737,127.20|2,164,054.61|
|应交税费|-64,836.86|-44,573.45|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|61,199,171.69|56,290,041.00|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|90,000.00|90,000.00|
|流动负债合计|65,399,900.69|62,451,262.10|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|65,399,900.69|62,451,262.10|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|263,640,000.00|263,640,000.00|
|资本公积|654,631,546.79|654,631,546.79|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|23,022,078.52|23,022,078.52|
|一般风险准备|||
|未分配利润|98,278,951.17|118,318,706.66|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,039,572,576.48|1,059,612,331.97|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,104,972,477.17|1,122,063,594.07|
|计|||

法定代表人：蔡永太 主管会计工作负责人：林千宇 会计机构负责人：林千宇3、合并利润表
编制单位：厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|851,873,501.75|754,770,450.48|
|其中：营业收入|851,873,501.75|754,770,450.48|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|722,762,408.23|610,567,352.53|
|其中：营业成本|583,037,293.82|496,435,675.35|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|6,016,229.71|5,358,137.19|
|销售费用|68,126,671.09|58,070,666.86|
|管理费用|56,983,864.06|45,419,344.00|
|财务费用|1,090,883.40|-2,347,600.31|
|资产减值损失|7,507,466.15|7,631,129.44|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号|||
||3,840,014.11|2,036,688.17|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||392,871.44|518,314.04|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|||0.00|
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|132,951,107.63|146,239,786.12|
|加：营业外收入|7,104,133.12|3,439,222.59|
|减：营业外支出|992,078.44|16,381.18|
|其中：非流动资产处置损|||
||675,605.78|82,749.20|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||139,063,162.31|149,662,627.53|
|列）|||
|减：所得税费用|23,142,452.11|23,773,484.71|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|115,920,710.20|125,889,142.82|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
||0.00|0.00|
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|111,668,824.81|118,865,923.86|
|少数股东损益|4,251,885.39|7,023,218.96|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.42|0.45|
|（二）稀释每股收益|0.42|0.45|
|七、其他综合收益||0.00|
|八、综合收益总额|115,920,710.20|125,889,142.82|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||111,668,824.81|118,865,923.86|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|4,251,885.39|7,023,218.96|

法定代表人：蔡永太 主管会计工作负责人：林千宇 会计机构负责人：林千宇4、母公司利润表
编制单位：厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|4,647,513.57|4,401,708.30|
|减：营业成本|622,373.39|644,524.16|

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|775,400.78|704,840.65|
|销售费用|0.00|0.00|
|管理费用|8,609,126.99|8,290,472.47|
|财务费用|-64,248.36|-496,244.36|
|资产减值损失|-32,099.33|-7,750.00|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||10,212,219.18|10,265,277.78|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|4,949,179.28|5,531,143.16|
|加：营业外收入|174,000.04|158,376.44|
|减：营业外支出|94.75|599.86|
|其中：非流动资产处置损失||599.86|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||5,123,084.57|5,688,919.74|
|列）|||
|减：所得税费用|-1,201,159.94|-1,073,895.03|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|6,324,244.51|6,762,814.77|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|6,324,244.51|6,762,814.77|

法定代表人：蔡永太 主管会计工作负责人：林千宇 会计机构负责人：林千宇5、合并现金流量表
编制单位：厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|509,509,534.98|397,012,340.36|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|274,048.20|240,201.17|
|收到其他与经营活动有关的现金|30,859,537.95|22,475,648.28|
|经营活动现金流入小计|540,643,121.13|419,728,189.81|
|购买商品、接受劳务支付的现金|268,462,202.10|191,607,604.14|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||96,185,578.55|80,457,622.39|
|金|||
|支付的各项税费|77,915,249.42|74,398,304.93|
|支付其他与经营活动有关的现金|90,583,471.59|65,769,003.71|
|经营活动现金流出小计|533,146,501.66|412,232,535.17|
|经营活动产生的现金流量净额|7,496,619.47|7,495,654.64|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|554,330.00|195,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||202,011.36|92,484.50|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|157,891,476.04|66,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|158,647,817.40|66,287,484.50|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||21,874,518.28|66,752,123.25|
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|2,125,000.00|21,800,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||61,886,355.93||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|225,000,000.00|205,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|310,885,874.21|293,552,123.25|
|投资活动产生的现金流量净额|-152,238,056.81|-227,264,638.75|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||6,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|||6,000,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|61,000,000.00|18,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|8,839,617.76|8,837,115.16|
|筹资活动现金流入小计|69,839,617.76|32,837,115.16|
|偿还债务支付的现金|23,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||27,259,833.36|20,365,066.67|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|25,520,881.37|2,255,522.06|
|筹资活动现金流出小计|75,780,714.73|22,620,588.73|
|筹资活动产生的现金流量净额|-5,941,096.97|10,216,526.43|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-150,682,534.31|-209,552,457.68|
|加：期初现金及现金等价物余额|297,183,486.76|397,888,399.39|
|六、期末现金及现金等价物余额|146,500,952.45|188,335,941.71|

法定代表人：蔡永太 主管会计工作负责人：林千宇 会计机构负责人：林千宇6、母公司现金流量表
编制单位：厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|销售商品、提供劳务收到的现金|4,742,346.23|4,401,708.30|
|收到的税费返还|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|5,142,490.68|158,464,498.64|
|经营活动现金流入小计|9,884,836.91|162,866,206.94|
|购买商品、接受劳务支付的现金|0.00|0.00|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||6,340,955.59|5,998,185.74|
|金|||
|支付的各项税费|971,135.53|890,595.98|
|支付其他与经营活动有关的现金|1,987,834.50|102,747,949.63|
|经营活动现金流出小计|9,299,925.62|109,636,731.35|
|经营活动产生的现金流量净额|584,911.29|53,229,475.59|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|0.00||
|取得投资收益所收到的现金|10,000,000.00|4,195,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||4,000.00|0.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|20,475,232.88|0.00|
|投资活动现金流入小计|30,479,232.88|4,195,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||583,088.54|212,927.18|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|0.00|0.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|25,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|583,088.54|25,212,927.18|
|投资活动产生的现金流量净额|29,896,144.34|-21,017,927.18|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|0.00|0.00|
|取得借款收到的现金|0.00|0.00|
|发行债券收到的现金|0.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|
|筹资活动现金流入小计|0.00|0.00|
|偿还债务支付的现金|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||26,364,000.00|20,280,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|0.00|0.00|
|筹资活动现金流出小计|26,364,000.00|20,280,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-26,364,000.00|-20,280,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|4,117,055.63|11,931,548.41|
|加：期初现金及现金等价物余额|7,422,646.98|14,751,526.73|
|六、期末现金及现金等价物余额|11,539,702.61|26,683,075.14|

法定代表人：蔡永太 主管会计工作负责人：林千宇 会计机构负责人：林千宇7、合并所有者权益变动表
编制单位：厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||263,640|656,513,|||23,022,||682,887,||41,891,67|1,667,954,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|548.24|||078.52||623.02||8.79|928.57|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||263,640|656,513,|||23,022,||682,887,||41,891,67|1,667,954,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|548.24|||078.52||623.02||8.79|928.57|
|三、本期增减变动金额（减少||-37,346.29|||||85,304,8||-210,768.|85,056,710|
|以“－”号填列）|||||||24.81||32|.20|
||||||||111,668,||4,251,885|115,920,71|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||824.81||.39|0.20|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||111,668,||4,251,885|115,920,71|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||824.81||.39|0.20|
|（三）所有者投入和减少资本||-37,346.|||||||-4,462,65|-4,500,000.|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||29|||3.71|00|
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|||-37,346.|||-4,462,65|-4,500,000.|
|3．其他|||||||
|||29|||3.71|00|
|||||-26,364,||-26,364,00|
|（四）利润分配|||||||
|||||000.00||0.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-26,364,||-26,364,00|
|配||||000.00||0.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||263,640|656,476,|23,022,|768,192,|41,680,91|1,753,011,638.77|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|201.95|078.52|447.83|0.47||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||202,800|717,353,|||20,806,||478,905,||22,868,46|1,442,733,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|548.24|||397.44||303.05||4.70|713.43|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
||202,800|717,353,|20,806,|478,905,|22,868,46|1,442,733,|
|二、本年年初余额|||||||
||,000.00|548.24|397.44|303.05|4.70|713.43|
|三、本期增减变动金额（减少|60,840,|-60,840,|2,215,6|203,982,|19,023,21|225,221,21|
|以“－”号填列）|000.00|000.00|81.08|319.97|4.09|5.14|
|||||226,478,|13,023,21|239,501,21|
|（一）净利润|||||||
|||||001.05|4.09|5.14|
|（二）其他综合收益|||||||
|||||226,478,|13,023,21|239,501,21|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||001.05|4.09|5.14|
||||||6,000,000|6,000,000.|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
||||||.00|00|
||||||6,000,000|6,000,000.|
|1．所有者投入资本|||||||
||||||.00|00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
||||2,215,6|-22,495,||-20,280,00|
|（四）利润分配|||||||
||||81.08|681.08||0.00|
||||2,215,6|-2,215,6|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||81.08|81.08|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-20,280,||-20,280,00|
|配||||000.00||0.00|
|4．其他|||||||
||60,840,|-60,840,|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
||000.00|000.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股|60,840,|-60,840,|||||
|本）|000.00|000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|263,640|656,513,|23,022,|682,887,|41,891,678.79|1,667,954,|
||,000.00|548.24|078.52|623.02||928.57|

法定代表人：蔡永太 主管会计工作负责人：林千宇 会计机构负责人：林千宇8、母公司所有者权益变动表
编制单位：厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||263,640,00|654,631,54|||23,022,078||118,318,70|1,059,612,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|6.79|||.52||6.66|331.97|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||263,640,00|654,631,54|||23,022,078||118,318,70|1,059,612,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|6.79|||.52||6.66|331.97|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-20,039,75|-20,039,75|
|以“－”号填列）|||||||5.49|5.49|
||||||||6,324,244.|6,324,244.|
|（一）净利润|||||||||
||||||||51|51|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||6,324,244.|6,324,244.|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||51|51|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-26,364,00|-26,364,00|
|（四）利润分配|||||||||
||||||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||-26,364,00|-26,364,00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||263,640,00|654,631,54|23,022,078|98,278,951|1,039,572,576.48|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|6.79|.52|.17||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||202,800,00|715,471,54|||20,806,397||118,657,57|1,057,735,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|6.79|||.44||6.92|521.15|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||202,800,00|715,471,54|||20,806,397||118,657,57|1,057,735,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|6.79|||.44||6.92|521.15|
|三、本期增减变动金额（减少以|60,840,000|-60,840,00|||2,215,681.||-338,870.2|1,876,810.|
|“－”号填列）|.00|0.00|||08||6|82|
||||||||22,156,810|22,156,810|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.82|.82|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||22,156,810|22,156,810|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.82|.82|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|金额||||||
|3．其他||||||
||||2,215,681.|-22,495,68|-20,280,00|
|（四）利润分配||||||
||||08|1.08|0.00|
||||2,215,681.|-2,215,681.||
|1．提取盈余公积||||||
||||08|08||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-20,280,00|-20,280,00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
||60,840,000|-60,840,00||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||.00|0.00||||
||60,840,000|-60,840,00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
||.00|0.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||263,640,00|654,631,54|23,022,078|118,318,70|1,059,612,|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|6.79|.52|6.66|331.97|

法定代表人：蔡永太 主管会计工作负责人：林千宇 会计机构负责人：林千宇三、公司基本情况
1、历史沿革
厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“建研集团”）的前身系原厦门市建筑科学研究所，该所于1980年1月22日成立，其上级主管单位为厦门市建设与管理局（原厦门市建设委员会）和厦门市科学技术局（原厦门市科学技术委员会），其单位性质为全民所有制事业单位。2001年6月，根据中共厦门市委机构编制委员会办公室厦委编办[2001]013号《关于厦门市建筑科学研究所更名为厦门市建筑科学研究院的批复》的批准，该所更名为厦门市建筑科学研究院。
根据厦门市政府厦府[2000]综120号文《厦门市人民政府关于市属科研机构体制改革工作的通知》的总体要求和厦委办发〔2003〕34号《厦门市市属国有事业单位改制的若干规定（试行）》的具体规定，厦门市建设与管理局于2004年3月19日以厦建科[2004]8号文批复同意了《厦门市建筑科学研究院整体改企建制实施方案》。
2004年4月9日，厦门市建筑科学研究院有限公司工会委员会（当时用名厦门市建筑科学研究院工会委员会）代表厦门市
建筑科学研究院符合持股条件的部分职工作为出资人和1名自然人蔡永太共同出资组建成立厦门市建筑科学研究院有限公
司，其中：厦门市建筑科学研究院工会委员会以货币方式出资人民币2700万元，占90%股权，自然人蔡永太以货币方式出资人民币300万元，占10%股权。公司成立后，按厦门大成资产评估事务所出具的大成评咨字（2003）第979、980号《厦门市建筑科学研究院资产评估报告书》中确认的厦门市建筑科学研究院截至2003年10月31日止净资产评估值为依据，根据厦门财政局厦财教[2004]3号《关于对厦门市建筑科学研究院整体改制有关资产处置问题的批复》，出资购买厦门市建筑科学研究院的净资产，完成了厦门市建筑科学研究院整体改制工作。
2006年4月19日，厦门市建筑科学研究院有限公司更名为厦门市建筑科学研究院（集团）有限公司。
为规范工会持股，2007年6月30日，厦门市建筑科学研究院有限公司工会委员会将其持有本公司90%的股权按实际所代表的职工（50人）以股权转让的方式转为自然人持股，经本次股权转让后，本公司的注册资本仍为人民币3000万元，由蔡永太等50名自然人持有。
2007年10月8日，厦门市建筑科学研究院（集团）有限公司依法整体变更设立为建研集团，注册资本由人民币3000万元变更为人民币9000万元，注册资本以建研集团截止至2007年7月31日经审计确认的净资产中的9000万元折股投入，每股面值1元，变更前后各股东持股比例不变，净资产超过注册资本的余额22,118,214.66元计入本公司资本公积。
2010年3月26日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]373号文“关于核准厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，本公司于2010年4月26日分别采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）600万股以及采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）2400万股，共计公开发行人民币普通股（A股）3000万股，并于2010年5月6日在深圳证券交易所挂牌交易（股票简称：建研集团，股票代码：002398），发行后注册资本变更为12000万元。
2011年4月29日本公司召开2010年度股东大会，审议同意以资本公积金向全体股东每10股转3股，共计转增3600万股，每股面值1元，新增注册资本3600万元，注册资本由12000万元变更为15600万元。
2012年5月19日本公司召开2011年度股东大会，审议同意以资本公积金向全体股东每10股转3股，共计转增4680万股，每股面值1元，新增注册资本4680万元，注册资本由15600万元变更为20280万元。
2013年5月22日本公司召开2012年度股东大会，审议同意以资本公积金向全体股东每10股转3股，共计转增6084万股，每股面值1元，新增注册资本6084万元，注册资本由20280万元变更为26364万元。
本公司企业法人营业执照注册号：350200100000672，注册资本：人民币26364万元，法定代表人：蔡永太，住所：厦门市思明区湖滨南路62号。
本报告所指的母公司为建研集团。
2、行业性质及经营范围
本公司属于建筑业，经营范围为：（1）建筑科学研究、建筑技术开发咨询；（2）建设工程及产品质量和性能检测；（3）建设工程可靠性鉴定和加固；（4）建筑工程设计、勘察与施工；（5）新型建筑材料的研究、生产与销售（生产仅限下属分支机构经营）；（6）未涉及前置许可的其他经营项目。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。）
3、主要的服务及产品
本公司及各子公司目前主要经营的业务包括：建设综合技术服务、商品混凝土、外加剂新材料、蒸压加气混凝土砌块、特种工程施工等。
4、本公司的实际控制人
本公司实际控制人蔡永太，持有本公司17.7553%的股份。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—
财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
不适用。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
不适用。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不适用。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
不适用。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产均系应收款项。本公司的金融负债为其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
不适用。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
不适用。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据不适用。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||期末余额达到500万元（含500万元）以上的应收款项、|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|或期末余额达到50万元（含50万元）以上的其他应收款，|
||为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观|

||
|-|
|证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账|
|面价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|非合并报表范围单位销售货款及|||
||账龄分析法|客户类型|
|往来款|||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项。|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、工程施工等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确
定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司
债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20|5.00%|4.75%|
|机器设备|10|5.00%|9.5%|
|电子设备|5|5.00%|19%|
|运输设备|5|5.00%|19%|
|办公设备|5|5.00%|19%|
|固定资产装修|5|0.00%|20%|
|其它设备|3-10|5.00%|9.5%-31.67%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计
净残值。本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产
成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
18、生物资产
不适用。
19、油气资产
不适用。
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、减水剂技术、计算机软件、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
||土地使用权权证注明的使||
|土地使用权||依据土地使用权权证确定|
||用期限||
|减水剂技术费|3年||
|计算机软件|3年、5年||
|专利权|5年||

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
不适用。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
21、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
不适用。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不适用。
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用。
25、回购本公司股份
不适用。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品，在商品已被客户接收且同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收合同或协议价款的金额确认销售商品收入。在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
本公司技术服务主要包括建筑材料、建设工程、建筑设备等的检测服务、建设工程测试技术服务、软件技术服务、勘察设计咨询服务等，技术服务在同时满足下列条件时，按从客户已收或应收的合同或协议价款的金额确认收入：①技术服务已提供，其中检测服务以提供检测报告作为服务完成的标志；②收入的金额能够可靠地计量，其中如果委托方需要行政机关复核工作量及单价的检测服务以行政机关最终确认的结果为准；③相关的经济利益很可能流入企业；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
①本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
②本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
②本公司作为承租
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
（3）售后租回的会计处理
不适用。
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用。
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用。
31、资产证券化业务
不适用。
32、套期会计
不适用。
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
不适用。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
不适用。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
不适用。
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
不适用。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司没有需要说明的其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||产品销售收入、技术服务收入（营改增||
|增值税||6％、17 ％ （详见五、3、注[1]）|
||后）||
||技术服务收入（营改增前）、不动产租||
|营业税||5％、3%|
||赁收入、工程结算收入||
|城市维护建设税|应交流转税额|5%、7% （详见五、3、注[2]）|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|应交流转税额|3%|
|地方教育费附加|应交流转税额|2%|
|房产税|房产原值的70%或75%、租金收入|1.2%、12%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司及各子公司具体执行的税率政策如下：
公司名称 简称 税率 备注
厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司 本公司 25%
福建建研科技有限公司 建研科技 25%
厦门科之杰建设工程有限公司 厦门科之杰 25%
厦门天润锦龙建材有限公司 天润锦龙 25%
厦门市工程检测中心有限公司 检测中心 15% 详见五、2、注1厦门市常青树建材开发有限公司 厦门常青树 25%
科之杰新材料集团有限公司 科之杰集团 15% 详见五、2、注2常青树建材（福建）开发有限公司 福建常青树 25%
福建科之杰新材料有限公司 福建科之杰 15% 详见五、2、注3重庆天润匠心建设工程检测有限公司 重庆匠心 15% 详见五、2、注4厦门天润匠心工程设计研究院有限公司 厦门匠心 25%
重庆建研科之杰新材料有限公司 重庆科之杰 15% 详见五、2、注4贵州科之杰新材料有限公司 贵州科之杰 15% 详见五、2、注4厦门天润锦龙物流有限公司 天润物流 25%
上海中浦勘查技术研究院有限公司 上海中浦 25%
泉州市建筑设计院有限公司 泉州设计院 25%
泉州市泉建工程施工图审查有限公司 泉建施工图审查 25%
泉州市泉建工程设计咨询有限公司 泉建设计咨询 25%
河南科之杰新材料有限公司 河南科之杰 25%
陕西科之杰新材料有限公司 陕西科之杰 25%
广东科之杰新材料有限公司 广东科之杰 25%
浙江建研科之杰新材料有限公司 浙江科之杰 25%
杭州华冠建材有限公司 杭州华冠 25%
浙江百和混凝土外加剂有限公司 浙江百和 25%
湖南科之杰新材料有限公司 湖南科之杰 25%
海南天润工程检测中心有限公司 海南天润 25%
2、税收优惠及批文
注1：根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局批准的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201135100009），检测中心自2011年9月26日起被认定为高新技术企业，企业所得税按15%的税率缴纳，有效期三年。
注2：根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、福建省厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局批准的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201135100058），科之杰集团自2011年9月26日起被认定为高新技术企业，企业所得税按15%的税率缴纳，有效期三年。
注3：根据福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局批准的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201335000011），福建科之杰自2013年9月5日起被认定为高新技术企业，企业所得税按15%的税率缴纳，有效期三年。
注4：根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。重庆匠心、重庆科之杰、贵州科之杰2013年度适用15%的企业所得税税率。
房产税及土地使用税：根据黔地税发[2011]6号文，自2011年1月1日起至2015年12月31日止，贵州省省级以上开发区、工业园区内除房地产开发企业外的各类企业新建或新购置的自用房产，免征房产税；自用的土地减按适用税额标准的70%征收城镇土地使用税，贵州科之杰的房产税和土地使用税适用该税收优惠政策。
3、其他说明
注[1]：子公司厦门天润锦龙建材有限公司生产销售商品混凝土，根据国家税务总局国税发[2000]37号《国家税务总局关于商品混凝土实行简易办法征收增值税问题的通知》按产品销售收入的6%计缴增值税。
子公司常青树建材（福建）开发有限公司利用粉煤灰和石灰生产蒸压加气混凝土砌块、建筑隔墙用轻质（隔热）条板。
2012年12月27日福建省经济贸易委员会、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合下发闽经贸环资[2012]942号文件，确认常青树建材（福建）开发有限公司生产的产品为资源综合利用产品，享受增值税免税优惠政策，有效期为2013年1月1日至2014年12月31日。
根据财税[2012]71号《财政部、国家税务总局关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》，从2012年1月1日起，本公司的子公司上海中浦勘查技术研究院有限公司适用增值税税率为6%；从2012年11月1日起，本公司的子公司厦门市工程检测中心有限公司（除三明、晋江、同安分公司业务）、泉州市建筑设计院有限公司适用增值税税率为6%。
注[2]：子公司科之杰新材料集团有限公司、重庆建研科之杰新材料有限公司、贵州科之杰新材料有限公司、陕西科之杰新材料有限公司、河南科之杰新材料有限公司、浙江建研科之杰新材料有限公司、厦门市工程检测中心有限公司同安分公司城建税税率为5%，其他公司的城建税税率为7%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||期末实|实质上|||||少数股|从母公|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|构成对|||||东权益|司所有|
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益|||
|||||||额|子公司|||||中用于|者权益|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||净投资||||冲减少|冲减子|
||||||||的其他||||数股东|公司少|
||||||||项目余||||损益的|数股东|
||||||||额||||金额|分担的|
|||||||||||||本期亏|
|||||||||||||损超过|
|||||||||||||少数股|
|||||||||||||东在该|
|||||||||||||子公司|
|||||||||||||年初所|
|||||||||||||有者权|
|||||||||||||益中所|
|||||||||||||享有份|
|||||||||||||额后的|
|||||||||||||余额|
||||||软件设||||||||
||||||计开发||||||||
|福建建|||||与销||||||||
|研科技|全资子|福建厦||100,000|售；建|111,742,||100.00|100.00||||
||||建材业|||||||是|||
|有限公|公司|门||,000.00|设工程|071.97||%|%||||
|司|||||技术服||||||||
||||||务与技||||||||
||||||术咨询||||||||
||||||预拌混||||||||
||||||凝土、||||||||
||||||预拌砂||||||||
|厦门天|||||||||||||
||||||浆及其||||||||
|润锦龙|全资子|福建厦||100,000||186,282||100.00|100.00||||
||||建材业||原材|||||是|||
|建材有|公司|门||,000.00||,400.67||%|%||||
||||||料、制||||||||
|限公司|||||||||||||
||||||成品的||||||||
||||||研制与||||||||
||||||生产||||||||
|厦门市|||||建筑材||||||||
|工程检|||||料、建||||||||
||全资子|福建厦||75,000,||76,278,||100.00|100.00||||
|测中心|||服务业||设工程|||||是|||
||公司|门||000.00||395.96||%|%||||
|有限公|||||等的检||||||||
|司|||||测服务||||||||
||||||特种专||||||||
|厦门科|||||||||||||
||||||业工程||||||||
|之杰建|||||||||||||
||全资子|福建厦||8,000,0|专业承|8,542,0||100.00|100.00||||
|设工程|||建筑业|||||||是|||
||公司|门||00.00|包、地|31.76||%|%||||
|有限公|||||||||||||
||||||基与基||||||||
|司|||||||||||||
||||||础等工||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||程施工||||||
||||||混凝土||||||
||||||（砂||||||
||||||浆）添||||||
|福建科|||||||||||
||||||加剂、||||||
|之杰新|全资子|福建漳||100,000||190,727|100.00|100.00|||
||||建材业||改性材||||是||
|材料有|公司|州||,000.00||,445.05|%|%|||
||||||料的研||||||
|限公司|||||||||||
||||||制、生||||||
||||||产与销||||||
||||||售||||||
|重庆天|||||||||||
|润匠心|||||||||||
||||||建筑工||||||
|建设工|全资子|||5,000,0||5,000,0|100.00|100.00|||
|||重庆|服务业||程综合||||是||
|程检测|公司|||00.00||00.00|%|%|||
||||||检测||||||
|有限公|||||||||||
|司|||||||||||
|厦门天|||||||||||
|润匠心|||||||||||
|工程设|全资子|福建厦||3,000,0|建设工|2,998,3|100.00|100.00|||
||||服务业||||||是||
|计研究|公司|门||00.00|程设计|84.90|%|%|||
|院有限|||||||||||
|公司|||||||||||
||||||国际、||||||
||||||国内货||||||
||||||运代||||||
|厦门天|||||||||||
||||||理；仓||||||
|润锦龙|全资子|福建厦||5,000,0||5,026,0|100.00|100.00|||
||||服务业||储；物||||是||
|物流有|公司|门||00.00||90.00|%|%|||
||||||流信息||||||
|限公司|||||||||||
||||||咨询；||||||
||||||销售建||||||
||||||筑材料||||||
||||||混凝土||||||
||||||（砂||||||
|河南科|||||浆）添||||||
|之杰新|全资子|||20,000,|加剂、|20,000,|100.00|100.00|||
|||河南|建材业||||||是||
|材料有|公司|||000.00|改性材|000.00|%|%|||
|限公司|||||料的生||||||
||||||产与销||||||
||||||售||||||
|陕西科|||||混凝土||||||
||控股子|||50,000,||35,000,||||10,507,|
|之杰新||陕西|建材业||（砂||79.00%|79.00%|是||
||公司|||000.00||000.00||||284.17|
|材料有|||||浆）添||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|||||加剂生||||||
||||||产、销||||||
||||||售||||||
||||||混凝土||||||
||||||（砂||||||
|广东科|||||浆）添||||||
|之杰新|全资子|||20,000,|加剂、|20,000,|100.00|100.00|||
|||广东|建材业||||||是||
|材料有|公司|||000.00|改性材|000.00|%|%|||
|限公司|||||料的生||||||
||||||产与销||||||
||||||售||||||
||||||股权、||||||
||||||股票、||||||
|永红天|||||债券投||||||
|投资有|全资子|||10,000H|资、创||100.00|100.00|||
|||香港|||||||是||
|限公司|公司|||KD|业投||%|%|||
|（注1）|||||资、资||||||
||||||产兼并||||||
||||||收购||||||
|海南天|||||||||||
|润工程|||||建筑工||||||
|检测中|控股子|||20,000,|程质量|||||-100,33|
|||海南|服务业||||60.00%|60.00%|是||
|心有限|公司|||000.00|检测和|||||6.92|
|公司|||||鉴定||||||
|（注2）|||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注1：本公司于2012年9月19日在香港申请成立永红天投资有限公司，本公司尚未对该公司注资，该公司尚无经营业务。
注2：本公司的子公司检测中心于2013年10月21日在海南申请成立海南天润工程检测中心有限公司，检测中心尚未对该公司注资，该公司尚无经营业务。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||者权益|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||冲减子|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||公司少|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||数股东|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||分担的|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||本期亏|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||损超过|
||||||||||||||少数股|

||
|-|
|东在该|
|子公司|
|年初所|
|有者权|
|益中所|
|享有份|
|额后的|
|余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|厦门市||||||||||||||
|常青树|||||批发、|||||||||
||全资子|福建厦||15,000,||16,718,||100.00|100.00|||||
|建材开|||建材业||零售建|||||是||||
||公司|门||000.00||410.45||%|%|||||
|发有限|||||筑材料|||||||||
|公司||||||||||||||
|常青树||||||||||||||
|建材||||||||||||||
|（福|全资子|福建漳||10,000,|建材生|10,000,||100.00|100.00|||||
||||建材业|||||||是||||
|建）开|公司|州||000.00|产销售|000.00||%|%|||||
|发有限||||||||||||||
|公司||||||||||||||
|科之杰|全资子|福建厦|建材业|100,000|混凝土|259,417||100.00|100.00|是||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|新材料|公司|门||,000.00|添加|,734.81|%|%|||
|集团有|||||剂、改||||||
|限公司|||||性材料||||||
||||||的生产||||||
||||||销售||||||
|上海中|||||||||||
||||||工程监||||||
|浦勘查|||||||||||
||全资子|||5,000,0|测、桩|28,527,|100.00|100.00|||
|技术研||上海|服务业||||||是||
||公司|||00.00|基测试|500.00|%|%|||
|究院有|||||||||||
||||||等||||||
|限公司|||||||||||
||||||混凝土||||||
||||||外加||||||
|贵州科|||||||||||
||||||剂、内||||||
|之杰新|控股子|||18,000,||12,600,||||31,273,|
|||贵州|建材业||外墙保||70.00%|70.00%|是||
|材料有|公司|||000.00||000.00||||963.22|
||||||温材料||||||
|限公司|||||||||||
||||||等的生||||||
||||||产销售||||||
||||||建筑科||||||
||||||学技术||||||
||||||和食品||||||
||||||新技术||||||
|重庆建|||||||||||
||||||研究开||||||
|研科之|||||||||||
||全资子|||20,000,|发、咨|40,571,|100.00|100.00|||
|杰新材||重庆|建材业||||||是||
||公司|||000.00|询；生|765.69|%|%|||
|料有限|||||||||||
||||||产销售||||||
|公司|||||||||||
||||||建筑材||||||
||||||料和混||||||
||||||凝土添||||||
||||||加剂||||||
||||||民用建||||||
||||||筑工程||||||
|泉州市|||||||||||
||||||勘察设||||||
|建筑设|全资子|福建泉||5,000,0||13,594,|100.00|100.00|||
||||服务业||计，勘||||是||
|计院有|公司|州||00.00||637.48|%|%|||
||||||察技术||||||
|限公司|||||||||||
||||||咨询服||||||
||||||务||||||
|泉州市|||||从事建||||||
|泉建工|||||筑工程||||||
|程施工|全资子|福建泉||3,000,0|施工图|7,956,0|100.00|100.00|||
||||服务业||||||是||
|图审查|公司|州||00.00|设计文|00.00|%|%|||
|有限公|||||件审查||||||
|司|||||业务||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从事建|||||
||||||筑工程|||||
|泉州市||||||||||
||||||可行性|||||
|泉建工||||||||||
||全资子|福建泉||100,000|研究报|18,670.|100.00|100.00||
|程设计|||服务业||||||是|
||公司|州||.00|告和建|80|%|%||
|咨询有||||||||||
||||||筑工程|||||
|限公司||||||||||
||||||技术咨|||||
||||||询服务|||||
||||||生产销|||||
|浙江建|||||售紫外|||||
|研科之|||||线吸收|||||
||全资子|||17,500,||45,843,|100.00|100.00||
|杰新材||浙江|建材业||剂、混||||是|
||公司|||000.00||820.04|%|%||
|料有限|||||凝土减|||||
|公司|||||水剂、|||||
||||||泵送剂|||||
|杭州华|||||批发、|||||
|冠建材|全资子|||3,000,0|零售建|3,000,0|100.00|100.00||
|||浙江|建材业||||||是|
|有限公|公司|||00.00|筑外加|00.00|%|%||
|司|||||剂|||||
|浙江百|||||高效减|||||
|和混凝|||||水剂生|||||
||全资子|||6,000,0||6,000,0|100.00|100.00||
|土外加||浙江|建材业||产、研||||是|
||公司|||00.00||00.00|%|%||
|剂有限|||||发、销|||||
|公司|||||售|||||
||||||混凝土|||||
|湖南科|||||外加|||||
|之杰新|全资子|||10,500,|剂、水|10,500,|100.00|100.00||
|||湖南|建材业||||||是|
|材料有|公司|||000.00|泥助磨|000.00|%|%||
|限公司|||||剂加工|||||
||||||销售|||||
||||||建筑材|||||
|江西科||||||||||
||||||料生|||||
|之杰新|全资子|||5,000,0||23,357,|100.00|100.00||
|||江西|建材业||产、销||||是|
|材料有|公司|||00.00||872.00|%|%||
||||||售；国|||||
|限公司||||||||||
||||||内贸易|||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
2014年4月30日，公司全资子公司科之杰新材料集团有限公司以人民币23,357,872元收购了南昌市吉龙实业有限公司100%股权，新收购公司主要从事外加剂新材料的生产和销售。2014年4月30日，新收购公司正式新纳入合并报表范围。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
2014年4月30日，公司全资子公司科之杰新材料集团有限公司以人民币23,357,872元收购了南昌市吉龙实业有限公司100%股权，新收购公司主要从事外加剂新材料的生产和销售。2014年4月30日，新收购公司正式新纳入合并报表范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位0家，原因为
无
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|江西科之杰新材料有限公司|22,148,765.10|615,193.40|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|
|江西科之杰新材料有限公司|892,806.86|间接计量法|

非同一控制下企业合并的其他说明
本期内，本公司取得了江西科之杰新材料有限公司（原南昌市吉龙实业有限公司）100%的股权，合并成本为23,357,872.00元，合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额为22,465,065.14元，购买日为2014年4月30日，对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额的差额确认为商誉。
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|153,957.08|--|--|83,005.41|
|人民币|--|--|153,957.08|--|--|83,005.41|
|银行存款：|--|--|146,346,995.37|--|--|302,100,481.35|
|人民币|--|--|146,346,995.37|--|--|302,100,481.35|
|其他货币资金：|--|--|24,880,465.05|--|--|10,454,951.47|
|人民币|--|--|24,880,465.05|--|--|10,454,951.47|
|合计|--|--|171,381,417.50|--|--|312,638,438.23|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|122,863,393.93|101,017,352.62|
|商业承兑汇票|8,000,000.00|13,500,000.00|
|合计|130,863,393.93|114,517,352.62|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|漳州永丰达建材有限公|||||
||2014年06月27日|2014年12月27日|5,000,000.00||
|司|||||
|贵州建工混凝土有限责|||||
||2014年06月25日|2014年12月25日|10,000,000.00||
|任公司|||||
|合计|--|--|15,000,000.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|贵阳筑邦商贸有限公司|2014年01月02日|2014年07月02日|6,000,000.00||
|贵州中建双元建材有限|||||
||2014年04月24日|2014年10月24日|4,000,000.00||
|公司|||||
|贵州省濮鑫源实业有限|||||
||2014年04月02日|2014年10月02日|3,000,000.00||
|公司|||||
|厦门三航伟业投资有限|||||
||2014年04月23日|2014年10月23日|3,000,000.00||
|公司|||||
|贵州中建双元建材有限|||||
||2014年04月01日|2014年10月01日|3,000,000.00||
|公司|||||
|合计|--|--|19,000,000.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|银行定期存款利息|285,102.95|122,432.31|145,827.08|261,708.18|
|银行理财产品利息|930,666.85|2,423,232.18|2,421,895.55|932,003.48|
|合计|1,215,769.80|2,545,664.49|2,567,722.63|1,193,711.66|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|其中：非合并报表范围单|1,083,704,0||63,577,221.||1,016,448||58,971,385.9||
|||97.73%||5.87%||98.58%||5.80%|
|位销售货款|08.51||01||,248.83||8||
||1,083,704,0||63,577,221.||1,016,448||58,971,385.9||
|组合小计||97.73%||5.87%||98.58%||5.80%|
||08.51||01||,248.83||8||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
||25,168,180.||9,428,935.0||14,664,61||||
|项计提坏账准备的应收||2.27%||37.46%||1.42%|5,204,992.15|35.49%|
||72||9||5.99||||
|账款|||||||||
||1,108,872,1||73,006,156.||1,031,112||64,176,378.1||
|合计||--||--||--||--|
||89.23||10||,864.82||3||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|1,002,161,011.99|92.48%|50,108,051.51|937,116,233.43|92.20%|46,855,811.76|
|1至2年|70,465,186.33|6.50%|7,046,518.69|68,860,712.32|6.77%|6,886,071.29|
|2至3年|6,650,227.73|0.61%|1,995,068.35|7,488,285.95|0.74%|2,246,485.80|
|3年以上|4,427,582.46|0.41%|4,427,582.46|2,983,017.13|0.29%|2,983,017.13|
|合计|1,083,704,008.51|--|63,577,221.01|1,016,448,248.83|--|58,971,385.98|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|铜仁天翼混凝土工程有|||||
||8,878,895.60|2,663,668.68|30.00%|涉及诉讼|
|限公司|||||
|铜仁市三和混凝土工程|||||
||3,767,983.03|1,130,394.91|30.00%|涉及诉讼|
|有限公司|||||
|贵阳利成混凝土有限公|||||
||3,134,118.60|940,235.58|30.00%|涉及诉讼|
|司|||||
|陕西圆点混凝土有限公|||||
||1,798,219.00|539,465.70|30.00%|涉及诉讼|
|司|||||
|运城市荣昌机电设备有|||||
||1,391,250.00|1,391,250.00|100.00%|涉及诉讼|
|限公司|||||
|丽江永泰混凝土有限公|||||
||903,004.00|270,901.20|30.00%|涉及诉讼|
|司|||||
|三明市纵横建筑装饰工|||||
||713,896.00|214,168.80|30.00%|涉及诉讼|
|程有限责任公司|||||
|贵州正磊混凝土有限公|||||
||674,958.00|674,958.00|100.00%|涉及诉讼|
|司|||||
|梧州亿辉混凝土管桩有|||||
||986,352.50|295,905.75|30.00%|涉及诉讼|
|限公司|||||
|漳浦顺明混凝土工程有|||||
||468,543.50|234,271.75|50.00%|涉及诉讼|
|限公司|||||
|新乡市成光实业有限公|||||
||455,659.00|136,697.70|30.00%|涉及诉讼|
|司|||||
|河南天利混凝土有限公|||||
||338,985.50|101,695.65|30.00%|涉及诉讼|
|司|||||
|太康县金辉砼业有限公|||||
||330,000.00|99,000.00|30.00%|涉及诉讼|
|司|||||
|商丘市一至建材有限公|||||
||307,728.00|92,318.40|30.00%|涉及诉讼|
|司|||||
|贵州正磊混凝土有限公|||||
||241,304.80|241,304.80|100.00%|涉及诉讼|
|司|||||
|贵州天恒建材有限公司|203,075.00|101,537.50|50.00%|涉及诉讼|
|广西银泰建筑工程有限|201,808.95|100,904.48|50.00%|涉及诉讼|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司|||||
|贵州恒欣业建材有限公|||||
||128,518.50|64,259.25|50.00%|涉及诉讼|
|司|||||
|贵阳昭华颖新混凝土有|||||
||96,025.60|48,012.80|50.00%|涉及诉讼|
|限公司|||||
|郸城县建鑫商品混凝土|||||
||89,374.00|44,687.00|50.00%|涉及诉讼|
|有限公司|||||
|桐梓县贵升新型建材有|||||
||30,368.00|15,184.00|50.00%|涉及诉讼|
|限公司|||||
|||||法院强制执行，对方无|
|厦门九可投资担保有限|||||
||28,113.14|28,113.14|100.00%|可执行财产，预计无法|
|公司|||||
|||||收回|
|合计|25,168,180.72|9,428,935.09|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|||涉及诉讼，款项收回风|||
|新乡市成光实业有限公司|款项收回||166,500.00|555,000.00|
|||险较大|||
|||涉及诉讼，款项收回风|||
|河南天利混凝土有限公司|款项收回||75,000.00|250,000.00|
|||险较大|||
|郸城县建鑫商品混凝土有||涉及诉讼，款项收回风|||
||款项收回||50,220.00|100,440.00|
|限公司||险较大|||
|漳浦顺明混凝土工程有限||涉及诉讼，款项收回风|||
||款项收回||200,000.00|400,000.00|
|公司||险较大|||
|三明市纵横建筑装饰工程||涉及诉讼，款项收回风|||
||款项收回||133,282.50|444,275.00|
|有限责任公司||险较大|||
|||涉及诉讼，款项收回风|||
|贵阳利成混凝土有限公司|款项收回||104,734.95|349,116.50|
|||险较大|||
|||涉及诉讼，款项收回风|||
|重庆飞强混凝土有限公司|款项收回||283,053.60|943,512.00|
|||险较大|||
|||涉及诉讼，款项收回风|||
|陕西圆点混凝土有限公司|款项收回||30,000.00|100,000.00|
|||险较大|||
|合计|--|--|1,042,791.05|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|浙江华威建材集团有限|||||
||非关联方|15,348,570.00|1年以内|1.38%|
|公司|||||
|重庆建工新型建材有限|||||
||非关联方|14,439,891.70|1年以内|1.30%|
|公司|||||
|重庆建工新型建材有限|||||
||非关联方|608,345.45|1-2年|0.05%|
|公司|||||
|南昌慧华高科混凝土有|||||
||非关联方|12,116,128.00|1年以内|1.09%|
|限公司|||||
|南昌慧华高科混凝土有|||||
||非关联方|1,880,534.67|1-2年|0.17%|
|限公司|||||
|贵州中建双元建材有限|||||
||非关联方|13,475,682.40|1年以内|1.22%|
|公司|||||
|恒亿集团有限公司|非关联方|13,459,737.22|1年以内|1.21%|
|合计|--|71,328,889.44|--|6.42%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|其中：非合并报表范围|||||10,058,362.6||||
||9,926,999.74|65.56%|3,434,871.92|34.60%||71.36%|3,268,428.96|32.49%|
|单位往来款|||||6||||
|员工借款|5,215,217.37|34.44%|0.00||4,036,259.18|28.64%|||
||15,142,217.1||||14,094,621.8||||
|组合小计||100.00%|3,434,871.92|22.68%||100.00%|3,268,428.96|23.19%|
||1||||4||||
||15,142,217.1||||14,094,621.8||||
|合计||--|3,434,871.92|--||--|3,268,428.96|--|
||1||||4||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|||||||
|1年以内小计|4,359,671.79|43.92%|217,983.59|5,222,682.89|51.92%|261,134.15|
|1至2年|1,815,361.40|18.29%|181,536.14|1,304,171.80|12.97%|130,417.18|
|2至3年|1,023,734.80|10.31%|307,120.44|935,186.20|9.30%|280,555.86|
|3年以上|2,728,231.75|27.48%|2,728,231.75|2,596,321.77|25.81%|2,596,321.77|
|合计|9,926,999.74|--|3,434,871.92|10,058,362.66|--|3,268,428.96|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

|||||
|-|-|-|-|
|福建龙州工业园建设发展有||||
||684,000.00|土地定金（注）|4.52%|
|限公司||||
|陈超彦|549,912.24|代垫项目经费|3.63%|
|中国中铁股份有限公司重庆||||
||500,000.00|投标保证金|3.30%|
|地铁建设指挥部||||
|上海康月投资管理有限公司|450,000.00|购房保证金|2.97%|
|福建福平铁路有限责任公司|700,000.00|投标保证金|4.62%|
|合计|2,883,912.24|--|19.04%|

说明
注：本公司于2005年9月与福建龙州工业园建设发展有限公司（原“龙岩市新罗科技园建设发展有限公司”）签订协议，购买新罗科技园张白土片区中控规编号为2-17编号的地块（总面积约为30亩），根据协议约定预付土地定金，本公司须落实所投资项目的建设资金、项目内容和工商税务注册登记后，福建龙州工业园建设发展有限公司再以本公司所投资项目名义安排土地报批、征用和办证工作，土地使用权证由福建龙州工业园建设发展有限公司代为办理，本公司应在主体工程封顶后方可取得土地证。截止2014年6月30日，该地块上的龙岩厂区检测实验室已达到可使用状态，目前权证暂未办妥。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|福建福平铁路有限责任|||||
||非关联方|700,000.00|1年以内|4.62%|
|公司|||||
|福建龙州工业园建设发|||||
||非关联方|684,000.00|3年以上|4.52%|
|展有限公司|||||
|陈超彦|非关联方|549,912.24|3年以上|3.63%|
|中国中铁股份有限公司|||||
||非关联方|500,000.00|1年以内|3.30%|
|重庆地铁建设指挥部|||||
|上海康月投资管理有限|||||
||非关联方|450,000.00|1-2年|2.97%|
|公司|||||
|合计|--|2,883,912.24|--|19.04%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|12,091,073.28|93.39%|37,592,643.39|89.13%|
|1至2年|132,301.88|1.02%|1,219,751.21|2.89%|
|2至3年|422,923.49|3.27%|2,891,213.49|6.85%|
|3年以上|300,321.21|2.32%|475,535.72|1.13%|
|合计|12,946,619.86|--|42,179,143.81|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|华润水泥(福建)股份有|||||
||非关联方|1,630,159.16|2014-6-13|预付材料款，货未到|
|限公司|||||
|山东开泰石化股份有限|||||
||非关联方|1,498,500.00|2014-6-10|预付材料款，货未到|
|公司|||||
|福建省泉州恒源创新科|非关联方|545,324.03|2014-4-29|预付材料款，货未到|

||||||
|-|-|-|-|-|
|技开发有限公司|||||
|福建省泉州恒源创新科|||||
||非关联方|562,348.00|2014-6-3|预付材料款，货未到|
|技开发有限公司|||||
|上海浦顺进出口有限公|||||
||非关联方|1,032,885.99|2014-6-4|预付材料款，货未到|
|司|||||
|漳平红狮水泥有限公司|非关联方|796,007.86|2014-5-31|预付材料款，货未到|
|合计|--|6,065,225.04|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|50,770,502.59|0.00|50,770,502.59|42,766,065.44|0.00|42,766,065.44|
|在产品|14,064,414.12|0.00|14,064,414.12|13,632,182.31|0.00|13,632,182.31|
|库存商品|6,643,579.64|0.00|6,643,579.64|5,540,222.70|0.00|5,540,222.70|
|工程施工|1,043,524.11||1,043,524.11|1,200,921.61|0.00|1,200,921.61|
|合计|72,522,020.46|0.00|72,522,020.46|63,139,392.06|0.00|63,139,392.06|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|0.00||||0.00|
|在产品|0.00||||0.00|
|库存商品|0.00||||0.00|

||||
|-|-|-|
|合 计|0.00|0.00|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行理财产品|180,000,000.00|105,000,000.00|
|合计|180,000,000.00|105,000,000.00|

其他流动资产说明
理财产品明细列示如下：
银行名称 金额 收益起始日 到期日 预期年收益率%厦门银行股份有限公司 70,000,000.00 2014-3-31 2014-9-30 5.20中国建设银行股份有限公司 65,000,000.00 2014-6-30 2014-9-1 4.25厦门银行股份有限公司 45,000,000.00 2014-6-30 2014-10-9 4.46合计 180,000,000.00
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||已收利息||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益||||||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值|对于成本的|持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）||||||差额计提减值的理由说明|
||||下跌幅度||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名|本企业持股比|本企业在被投|||期末净资产总|本期营业收入||
||||期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例|资单位表决权|||额|总额||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|龙海市龙建工||||||||
|程检测有限公|45.00%|45.00%|9,176,548.60|604,755.35|8,571,793.25|2,753,285.42|873,047.64|
|司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|龙海市龙||||||||||||
|建工程检||1,350,000|3,464,435|392,871.4|3,857,306|||||||
||权益法|||||45.00%|45.00%||0.00|0.00|0.00|
|测有限公||.00|.52|4|.96|||||||
|司||||||||||||
|厦门营造||||||||||||
|||810,000.0|810,000.0||810,000.0|||||||
|建筑设计|成本法|||0.00||18.00%|18.00%||0.00|0.00|0.00|
|||0|0||0|||||||
|有限公司||||||||||||
|北京勘察||||||||||||
|||4,850,290|2,725,290|2,125,000|4,850,290|||||||
|技术工程|成本法|||||18.18%|18.18%||0.00|0.00|0.00|
|||.37|.37|.00|.37|||||||
|有限公司||||||||||||
|厦门思明||||||||||||
|双润小额||21,800,00|21,800,00||21,800,00||||||554,330.0|
||成本法|||0.00||10.00%|10.00%||0.00|0.00||
|贷款有限||0.00|0.00||0.00||||||0|
|公司||||||||||||
|厦门商汇||||||||||||
|||600,000.0||600,000.0|600,000.0|||||||
|联合投资|成本法||0.00|||3.00%|3.00%||0.00|0.00|0.00|
|||0||0|0|||||||
|有限公司||||||||||||
|||29,410,29|28,799,72|3,117,871|31,917,59||||||554,330.0|
|合计|--|||||--|--|--|0.00|0.00||
|||0.37|5.89|.44|7.33||||||0|

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|26,215,878.55|3,559,786.46||29,775,665.01|
|1.房屋、建筑物|20,066,319.70|3,559,786.46||23,626,106.16|
|2.土地使用权|6,149,558.85|||6,149,558.85|
|二、累计折旧和累计|||||
||4,481,113.79|1,100,725.25||5,581,839.04|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|3,685,501.87|1,032,028.31||4,717,530.18|
|2.土地使用权|795,611.92|68,696.94||864,308.86|
|三、投资性房地产账|||||
||21,734,764.76|2,459,061.21||24,193,825.97|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|16,380,817.83|2,527,758.15||18,908,575.98|
|2.土地使用权|5,353,946.93|-68,696.94||5,285,249.99|
|四、投资性房地产减|||||
||0.00|0.00||0.00|
|值准备累计金额合计|||||
|1.房屋、建筑物|0.00|0.00||0.00|
|2.土地使用权|0.00|0.00||0.00|
|五、投资性房地产账|||||
||21,734,764.76|2,459,061.21||24,193,825.97|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|16,380,817.83|2,527,758.15||18,908,575.98|
|2.土地使用权|5,353,946.93|-68,696.94||5,285,249.99|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|642,579.71|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变|处置|转为自用房||
||值|购置|||||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|580,083,555.29|37,801,720.85||7,192,049.86|610,693,226.28|
|其中：房屋及建筑物|277,942,764.82|23,010,383.76||3,566,982.46|297,386,166.12|
|机器设备|176,308,839.35|9,642,145.70||632,798.66|185,318,186.39|
|运输工具|45,430,175.76|1,207,856.56||2,175,996.00|44,462,036.32|
|办公及电子设备|27,283,014.12|983,354.91||713,533.60|27,552,835.43|
|其他设备|52,184,556.44|2,957,979.92||102,739.14|55,039,797.22|
|固定资产装修|934,204.80||||934,204.80|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|149,798,246.61||25,918,883.76|2,937,370.20|172,779,760.17|
|其中：房屋及建筑物|43,308,660.07||6,654,713.88|462,990.65|49,500,383.30|
|机器设备|48,425,065.62||9,805,319.14|410,169.61|57,820,215.15|
|运输工具|23,655,436.64||3,777,105.22|1,367,004.33|26,065,537.53|
|办公及电子设备|14,376,147.97||1,896,052.12|605,184.68|15,667,015.41|
|其他设备|19,664,820.05||3,702,126.84|92,020.93|23,274,925.96|
|固定资产装修|368,116.26||83,566.56||451,682.82|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|430,285,308.68|--|||437,913,466.11|
|其中：房屋及建筑物|234,634,104.75|--|||247,885,782.82|
|机器设备|127,883,773.73|--|||127,497,971.24|
|运输工具|21,774,739.12|--|||18,396,498.79|
|办公及电子设备|12,906,866.15|--|||11,885,820.02|
|其他设备|32,519,736.39|--|||31,764,871.26|

|||||
|-|-|-|-|
|固定资产装修|566,088.54|--|482,521.98|
|四、减值准备合计|405,304.17|--|405,304.17|
|机器设备|405,304.17|--|405,304.17|
|办公及电子设备||--||
|其他设备||--||
|固定资产装修||--||
|五、固定资产账面价值合计|429,880,004.51|--|437,508,161.94|
|其中：房屋及建筑物|234,634,104.75|--|247,885,782.82|
|机器设备|127,478,469.56|--|127,092,667.07|
|运输工具|21,774,739.12|--|18,396,498.79|
|办公及电子设备|12,906,866.15|--|11,885,820.02|
|其他设备|32,519,736.39|--|31,764,871.26|
|固定资产装修|566,088.54|--|482,521.98|

本期折旧额25,918,883.76元；本期由在建工程转入固定资产原价为7,166,547.20元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

|||
|-|-|
|厦门市海沧区东孚镇凤山工业区的天润|因尚未完成竣工验收手续，故房屋产权|
|锦龙海沧基地|证尚未办妥|
|湖南省湘潭市湘潭大学城鹤岭工业园的|因尚未完成竣工验收手续，故房屋产权|
|厂房、办公楼、宿舍和食堂|证尚未办妥|
||因尚未完成竣工验收手续，故房屋产权|
|漳州市招商开发区的漳州基地厂房||
||证尚未办妥|
||因尚未完成竣工验收手续，故房屋产权|
|兰溪市女埠工业园区的厂房||
||证尚未办妥|
|浙江省嘉善县天凝镇洪溪镇荆杨路5号|因尚未完成竣工验收手续，故房屋产权|
|的厂房和办公楼|证尚未办妥|
||因尚未完成竣工验收手续，故房屋产权|
|龙岩新罗区的龙岩厂区检测实验室||
||证尚未办妥|
|河南省新乡市七里营镇工业园区的办公|因尚未完成竣工验收手续，故房屋产权|
|楼、仓库、车间等房屋|证尚未办妥|
|佛山市南海区里水镇和顺和桂工业园锅|因尚未完成竣工验收手续，故房屋产权|
|炉房、临时仓库、构筑物和门卫室|证尚未办妥|
|重庆市璧山县青杠街道的办公楼及相关|因尚未完成竣工验收手续，故房屋产权|
|配套设施|证尚未办妥|
||新购入商品房，相关手续未办理完成，|
|重庆科之杰购买的商品房||
||故房屋产权证尚未办妥|
||因尚未完成竣工验收手续，故房屋产权|
|西安市蓝田工业园厂房、门卫房||
||证尚未办妥|

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|蓝田二期|7,185,000.00||7,185,000.00|5,021,200.00||5,021,200.00|
|厂区改造工程|0.00||0.00|1,053,523.00||1,053,523.00|
|三宝双喜房屋|1,157,779.99||1,157,779.99|1,038,065.64||1,038,065.64|
|灰砂砖基础工程|0.00||0.00|776,625.00||776,625.00|
|蓝田变配电工程|482,822.27||482,822.27|482,822.27||482,822.27|
|锅炉|0.00||0.00|360,683.76||360,683.76|
|灰砂砖生产线|0.00||0.00|278,466.90||278,466.90|

||||||
|-|-|-|-|-|
|福建科之杰二期厂房|303,850.00|303,850.00|203,000.00|203,000.00|
|遵义复配点建设|429,496.14|429,496.14|||
|聚羧酸自动化产线|811,470.05|811,470.05|||
|蓝田二期产线|406,324.77|406,324.77|193,445.98|193,445.98|
|其他零星项目|1,002,087.87|1,002,087.87|429,462.24|429,462.24|
|合计|11,778,831.09|11,778,831.09|9,837,294.79|9,837,294.79|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|蓝田厂|18,920,0|5,021,20|2,163,80||||||||自有资|7,185,00|
|||||||37.98%|建设中||||||
|房二期|00.00|0.00|0.00||||||||金|0.00|
|灰砂砖||278,466.|3,664,80|3,943,26|||||||自有资||
||||||||已完工||||||
|生产线||90|2.56|9.46|||||||金||
|||360,683.||360,683.|||||||自有资||
|锅炉|||||||已完工||||||
|||76||76|||||||金||
|福建科|||||||||||||
|||203,000.|100,850.||||||||自有资|303,850.|
|之杰二|||||||规划中||||||
|||00|00||||||||金|00|
|期厂房|||||||||||||
|灰砂砖|||||||||||||
|||776,625.||776,625.|||||||自有资||
|基础工|||||||已完工||||||
|||00||00|||||||金||
|程|||||||||||||
|厂区改||1,053,52||1,053,52|||||||自有资||
||||||||已完工||||||
|造工程||3.00||3.00|||||||金||
|蓝田变|||||||||||||
||1,100,00|482,822.|||||||||自有资|482,822.|
|配电工||||||43.89%|建设中||||||
||0.00|27|||||||||金|27|
|程|||||||||||||
|三宝双|1,200,00|1,038,06|119,714.||||||||自有资|1,157,77|
|||||||96.48%|建设中||||||
|喜房屋|0.00|5.64|35||||||||金|9.99|
|百合围|||||||||||||
|||150,000.|689,000.|839,000.|||||||自有资||
|墙配套|||||||已完工||||||
|||00|00|00|||||||金||
|工程|||||||||||||
|遵义复|||||||||||||
||520,000.||429,496.||||||||自有资|429,496.|
|配点建||||||82.60%|建设中||||||
||00||14||||||||金|14|
|设|||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|聚羧酸||||||||||
||2,720,00||811,470.|||||自有资|811,470.|
|自动化|||||29.83%|建设中||||
||0.00||05|||||金|05|
|产线||||||||||
|蓝田二|4,000,00|193,445.|406,324.|193,445.||||自有资|406,324.|
||||||10.16%|建设中||||
|期产线|0.00|98|77|98||||金|77|
|其他零||279,462.|722,625.|||||自有资|1,002,08|
|||||||建设中||||
|星项目||24|63|||||金|7.87|
||28,460,0|9,837,29|9,108,08|7,166,54|||||11,778,8|
|合计|||||--|--|--|--||
||00.00|4.79|3.50|7.20|||||31.09|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||

||
|-|
|二、畜牧养殖业|
|三、林业|
|四、水产业|

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|109,654,358.19|4,174,509.37||113,828,867.56|
|1、土地使用权|102,143,831.60|4,129,666.63||106,273,498.23|
|2、减水剂技术费|3,770,000.00|||3,770,000.00|
|3、计算机软件|3,533,886.59|44,842.74||3,578,729.33|
|4、专利权|206,640.00|||206,640.00|
|二、累计摊销合计|12,975,245.30|1,785,649.72||14,760,895.02|
|1、土地使用权|9,811,241.53|1,136,065.73||10,947,307.26|
|2、减水剂技术费|1,449,999.99|309,999.96||1,759,999.95|
|3、计算机软件|1,523,456.62|334,549.28||1,858,005.90|
|4、专利权|190,547.16|5,034.75||195,581.91|
|三、无形资产账面净值合计|96,679,112.89|2,388,859.65||99,067,972.54|

|||||
|-|-|-|-|
|1、土地使用权|92,332,590.07|2,993,600.90|95,326,190.97|
|2、减水剂技术费|2,320,000.01|-309,999.96|2,010,000.05|
|3、计算机软件|2,010,429.97|-289,706.54|1,720,723.43|
|4、专利权|16,092.84|-5,034.75|11,058.09|
|四、减值准备合计|0.00|||
|1、土地使用权|0.00|||
|2、减水剂技术费|0.00|||
|3、计算机软件|0.00|||
|4、专利权|0.00|||
|无形资产账面价值合计|96,679,112.89|2,388,859.65|99,067,972.54|
|1、土地使用权|92,332,590.07|2,993,600.90|95,326,190.97|
|2、减水剂技术费|2,320,000.01|-309,999.96|2,010,000.05|
|3、计算机软件|2,010,429.97|-289,706.54|1,720,723.43|
|4、专利权|16,092.84|-5,034.75|11,058.09|

本期摊销额1,785,649.72元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|上海中浦|12,728,388.17|||12,728,388.17||
|贵州科之杰|1,902,808.69|||1,902,808.69||
|重庆科之杰|1,221,642.14|||1,221,642.14||
|泉州设计院及其子公司|4,763,849.96|||4,763,849.96||
|浙江科之杰及其子公司|87,849,538.25|||87,849,538.25||
|江西科之杰|0.00|892,806.86||892,806.86||
|合计|108,466,227.21|892,806.86||109,359,034.07||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
截至2014年6月30日止，上述商誉的账面价值所对应的资产组或资产组组合没有发生减值情形，进行减值测试不存在可收回金额低于账面价值的情况，无需计提商誉的减值准备。
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|租入固定资产装|||||||
||1,089,695.91|76,925.20|183,743.67||982,877.44||
|修费|||||||
|土地租赁费|1,156,000.00||12,000.00||1,144,000.00||
|零星工程改造|150,678.23||25,830.54||124,847.69||
|合计|2,396,374.14|76,925.20|221,574.21||2,251,725.13|--|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|15,428,375.20|13,734,197.00|
|可抵扣亏损|5,620,036.92|3,902,144.50|
|未实现的内部损益|460,539.96|468,890.68|
|小计|21,508,952.08|18,105,232.18|
|递延所得税负债：|||
|公允价值和账面价值的差异|4,289,849.52|4,052,953.70|
|小计|4,289,849.52|4,052,953.70|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|2,012,997.39|2,037,464.33|
|坏账准备|39,714.05|39,714.05|
|合计|2,052,711.44|2,077,178.38|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年|213,235.76|236,536.63||
|2015年|70,286.57|70,286.57||
|2016年|912,053.95|924,661.95||
|2017年|761,263.35|761,263.35||
|2018年|41,415.51|44,715.83||
|2019年|14,742.25|||
|合计|2,012,997.39|2,037,464.33|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|公允价值和账面价值的差异|20,165,430.16|19,251,503.90|
|小计|20,165,430.16|19,251,503.90|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|76,806,618.12|67,850,111.22|
|可抵扣亏损|22,480,147.68|17,647,907.68|
|未实现的内部损益|3,070,266.42|3,125,937.83|
|小计|102,357,032.22|88,623,956.73|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|21,508,952.08||18,105,232.18||
|递延所得税负债|4,289,849.52||4,052,953.70||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|67,444,807.09|10,039,011.98|1,042,791.05||76,441,028.02|
|二、存货跌价准备|0.00||||0.00|
|五、长期股权投资减值准备||0.00|||0.00|
|六、投资性房地产减值准备|0.00|0.00|||0.00|
|七、固定资产减值准备|405,304.17||||405,304.17|
|十二、无形资产减值准备|0.00|||||
|合计|67,850,111.26|10,039,011.98|1,042,791.05||76,846,332.19|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付设备款|3,100,993.40||
|预付工程款|440,993.00||
|预付房屋、土地款|12,607,887.08||
|合计|16,149,873.48|0.00|

其他非流动资产的说明
其他非流动资产系根据资产的流动性从预付款项科目重分类转入的。
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|15,000,000.00|8,000,000.00|
|保证借款|43,000,000.00|20,000,000.00|
|信用借款|||
|合计|58,000,000.00|28,000,000.00|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|0.00|0.00|
|银行承兑汇票|126,643,309.29|133,610,982.04|
|合计|126,643,309.29|133,610,982.04|

下一会计期间将到期的金额126,643,309.29元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|219,337,716.73|208,243,240.13|
|外部协作费|32,427,618.55|47,441,822.89|
|设备工程款|10,917,920.44|19,828,741.74|
|其他|15,298,634.60|6,567,072.02|
|合计|277,981,890.32|282,080,876.78|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|12,013,778.37|14,393,046.62|
|检测费|11,239,084.50|14,793,259.00|
|其他|1,551,812.24|1,693,223.98|
|合计|24,804,675.11|30,879,529.60|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||31,254,037.19|68,546,458.14|87,352,063.56|12,448,431.77|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||3,059,145.77|3,059,145.77||
|三、社会保险费|49,266.34|7,136,974.51|7,181,133.77|5,107.08|
|四、住房公积金|2,000.00|1,131,842.50|1,133,842.50|0.00|
|五、辞退福利||27,716.41|27,716.41||
|六、其他|152,947.63|264,198.22|256,516.84|160,629.01|
|合计|31,458,251.16|80,166,335.55|99,010,418.85|12,614,167.86|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额160,629.01元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿27,716.41元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|10,755,275.70|14,452,762.15|
|消费税|0.00|0.00|
|营业税|382,640.39|479,508.09|
|企业所得税|16,170,985.41|16,380,425.39|
|个人所得税|493,018.70|474,639.35|
|城市维护建设税|407,392.23|603,079.60|
|教育费附加|214,013.62|331,808.69|
|地方教育附加|144,454.91|221,205.82|
|房产税|360,251.52|345,971.82|
|其他税种|500,015.71|506,721.37|
|合计|29,428,048.19|33,796,122.28|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|78,183.34|40,516.67|
|合计|78,183.34|40,516.67|

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|泉州市住房和城乡建设局|153,219.89|153,219.89|收购前产生，未结算|
|合计|153,219.89|153,219.89|--|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付股权转让款||35,843,820.04|
|押金、质保金|2,058,004.51|2,667,329.84|
|员工代垫款|129,328.85|563,950.05|
|外部单位往来款|325,603.19|74,179.54|
|其他|1,565,816.36|1,104,297.28|
|合计|4,078,752.91|40,253,576.75|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的大额其他应付款列示如下：
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因华夏银行股份有限公司厦门 600,000.00 房租押金 房屋租赁中分行
合计 600,000.00
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|其他|64,156,179.96|||64,156,179.96|
|合计|64,156,179.96|||64,156,179.96|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|||
|《中空百叶玻璃窗对建筑室内光热环境的影|||
||90,000.00|90,000.00|
|响》项目补助|||
|合计|90,000.00|90,000.00|

其他流动负债说明
其他流动负债均系递延收益，余额均属于将用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失、与收益相关的政府补助
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|《聚羧酸高性能减水剂》项目补助|4,311,166.47|4,462,932.45|
|《海西绿色建筑科技创新平台》项目补助|7,248,590.59|7,881,579.01|
|《绿色功能型超塑化剂的研究与应用》项目补|||
||300,000.00|300,000.00|
|助|||
|《年产30万立方米高性能蒸压加气混凝土砌块|||
||3,026,843.14|3,179,863.60|
|产业化项目》项目补助|||
|合计|14,886,600.20|15,824,375.06|

其他非流动负债说明
其他非流动负债均系与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|《聚羧酸高性能减|||||||
||4,462,932.45||151,765.98||4,311,166.47|与资产相关|
|水剂》项目补助|||||||
|《海西绿色建筑科|||||||
|技创新平台》项目补|7,881,579.01||632,988.42||7,248,590.59|与资产相关|
|助|||||||
|《绿色功能型超塑|||||||
|化剂的研究与应用》|300,000.00||0.00||300,000.00|与资产相关|
|项目补助|||||||
|《年产30万立方米|||||||
|高性能蒸压加气混|||||||
||3,179,863.60||153,020.46||3,026,843.14|与资产相关|
|凝土砌块产业化项|||||||
|目》项目补助|||||||
|合计|15,824,375.06||937,774.86||14,886,600.20|--|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|263,640,000.00||||||263,640,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|654,631,546.79|||654,631,546.79|
|其他资本公积|1,882,001.45||37,346.29|1,844,655.16|
|合计|656,513,548.24|0.00|37,346.29|656,476,201.95|

资本公积说明
资本公积减少金额系收购陕西科之杰9%的少数股权产生的。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|23,022,078.52|||23,022,078.52|
|合计|23,022,078.52|||23,022,078.52|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|682,887,623.02|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|0.00|--|
|调整后年初未分配利润|682,887,623.02|--|

||||
|-|-|-|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|111,668,824.81|--|
|减：提取法定盈余公积|0.00||
|应付普通股股利|26,364,000.00||
|期末未分配利润|768,192,447.83|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|847,052,011.75|750,794,439.62|
|其他业务收入|4,821,490.00|3,976,010.86|
|营业成本|583,037,293.82|496,435,675.35|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|建设综合技术服务|108,959,515.74|58,307,577.56|108,525,987.23|54,119,279.73|
|新型建筑材料|735,182,863.24|521,749,740.42|638,682,944.35|438,687,887.92|
|建筑特种施工行业|2,909,632.77|2,337,396.13|3,585,508.04|2,921,261.84|
|合计|847,052,011.75|582,394,714.11|750,794,439.62|495,728,429.49|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||
|-|-|-|
|产品名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|技术服务|108,959,515.74|58,307,577.56|108,525,987.23|54,119,279.73|
|外加剂新材料|622,753,594.28|432,887,069.04|538,883,321.59|366,872,556.49|
|商品混凝土|89,012,373.97|72,736,776.19|78,179,845.06|57,312,701.67|
|节能新材料|23,416,894.99|16,125,895.19|21,619,777.70|14,502,629.76|
|工程施工|2,909,632.77|2,337,396.13|3,585,508.04|2,921,261.84|
|合计|847,052,011.75|582,394,714.11|750,794,439.62|495,728,429.49|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华东地区|475,696,012.23|321,896,381.22|452,077,970.34|294,646,974.32|
|西南地区|196,804,043.70|126,807,463.55|161,885,131.80|95,863,876.47|
|中南地区|144,442,868.11|110,159,883.78|113,517,673.24|87,678,133.53|
|西北地区|29,872,146.92|23,293,929.20|21,852,932.62|16,265,073.87|
|东北、华北地区|45,128.21|42,256.73|1,460,731.62|1,274,371.30|
|国外|191,812.58|194,799.63|0.00|0.00|
|合计|847,052,011.75|582,394,714.11|750,794,439.62|495,728,429.49|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|12,320,560.78|1.45%|
|第二名|12,144,078.61|1.43%|
|第三名|10,800,458.12|1.27%|
|第四名|10,352,590.50|1.22%|
|第五名|10,102,396.41|1.19%|
|合计|55,720,084.42|6.56%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本|累计已确认毛利（亏|已办理结算的金额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|1,243,837.22|1,504,532.35|营业收入的3%或5%|
|城市维护建设税|2,210,027.34|1,749,539.55|应缴营业税、增值税的5%或7%|
|教育费附加|1,171,338.16|922,501.08|应缴营业税、增值税的3%|
|地方教育费附加|781,866.51|615,000.74|应缴营业税、增值税的2%|
|房产税（注）|511,268.82|466,356.96|租金收入的12%|
|其他|97,891.66|100,206.51||
|合计|6,016,229.71|5,358,137.19|--|

营业税金及附加的说明
该房产税系投资性房地产对应缴纳的房产税。
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运费|20,493,299.17|19,261,355.43|
|薪酬支出|7,255,479.30|5,300,373.18|
|招待费|3,047,020.55|2,821,074.30|
|差旅费|794,514.50|488,697.30|
|车辆费|4,618,596.52|3,886,234.63|
|代理服务费|30,815,577.47|25,723,184.50|
|其他|1,102,183.58|589,747.52|
|合计|68,126,671.09|58,070,666.86|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|薪酬支出|30,406,286.23|24,954,688.94|

||||
|-|-|-|
|折旧费|7,215,630.71|5,630,619.87|
|研发费|3,265,909.34|2,156,047.55|
|中介服务费|799,028.61|745,018.01|
|车辆费|1,621,356.39|1,550,802.63|
|无形资产摊销|1,304,449.65|1,284,402.78|
|办公费|1,170,629.30|921,493.79|
|税费|2,727,542.15|2,654,540.20|
|其他|8,473,031.68|5,521,730.23|
|合计|56,983,864.06|45,419,344.00|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,833,616.16|283,917.68|
|利息收入|-918,622.14|-2,751,855.33|
|手续费及其他|175,889.38|120,337.34|
|合计|1,090,883.40|-2,347,600.31|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|554,330.00||
|权益法核算的长期股权投资收益|392,871.44|518,314.04|
|其他|2,892,812.67|1,518,374.13|
|合计|3,840,014.11|2,036,688.17|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|厦门思明双润小额贷款有限公司|554,330.00|0.00||
|合计|554,330.00|0.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|龙海市龙建工程检测有限公司|392,871.44|518,314.04||
|合计|392,871.44|518,314.04|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|7,507,466.15|7,631,129.44|
|合计|7,507,466.15|7,631,129.44|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|59,905.70|24,393.76|59,905.70|
|其中：固定资产处置利得|59,905.70|24,393.76|59,905.70|
|无形资产处置利得|0.00|0.00||
|债务重组利得|0.00|0.00||
|非货币性资产交换利得|0.00|0.00||
|接受捐赠|0.00|0.00||
|政府补助|6,877,058.68|3,329,873.41|6,877,058.68|
|违约金收入|111,302.76|54,578.93|111,302.76|
|不需支付的款项|423.49||423.49|

|||||
|-|-|-|-|
|其他|55,442.49|30,376.49|55,442.49|
|合计|7,104,133.12|3,439,222.59|7,104,133.12|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|福建常青树年产30万立|||||
|方米高性能蒸压加气混|153,020.46|153,020.46|与资产相关|是|
|凝土砌块产业化项目|||||
|漳州科之杰聚羧酸高性|||||
||151,765.98|151,765.98|与资产相关|是|
|能减水剂项目|||||
|税收奖励收入|300,000.00|130,000.00|与收益相关|是|
|高新技术企业扶持专项|||||
||1,855,008.00|1,798,000.00|与收益相关|是|
|资金|||||
|《海西绿色建筑科技创|||||
||632,988.42|394,736.82|与资产相关|是|
|新平台》项目补助|||||
|福利企业增值税即征即|||||
||0.00|131,250.15|||
|退|||||
|厦门市质量技术监督局|||||
|行业地方标准制定奖励|125,000.00|200,000.00|与收益相关|是|
|金|||||
|财政奖励收入|0.00|167,000.00|||
|高浓度聚羧酸减水剂分|||||
|子结构设计与合成研究|0.00|24,000.00|||
|项目资助|||||
|低等值粉煤灰项目补助|0.00|100,800.00|||
|财政补助新产品开发费|||||
||375,800.00|37,000.00|与收益相关|是|
|用|||||
|招商引资财政补助金|1,027,475.82|0.00|与收益相关|是|
|基础设施补助款|820,000.00|0.00|与收益相关|是|
|税收返还|1,188,000.00|0.00|与收益相关|是|
|科技奖励金|150,000.00|0.00|与收益相关|是|
|民营专项资金|60,000.00|0.00|与收益相关|是|
|其他政府补助|38,000.00|42,300.00|与收益相关|是|
|合计|6,877,058.68|3,329,873.41|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|675,605.78|82,749.20|675,605.78|
|其中：固定资产处置损失|675,605.78|82,749.20|675,605.78|
|对外捐赠|40,000.00|11,500.00|40,000.00|
|罚款滞纳金支出|363,557.20|-87,868.02|363,557.20|
|其他|-87,084.54|10,000.00|-87,084.54|
|合计|992,078.44|16,381.18|992,078.44|

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|26,247,585.31|27,277,158.27|
|递延所得税调整|-3,105,133.20|-3,503,673.56|
|合计|23,142,452.11|23,773,484.71|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计||0.00|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到政府补助|5,961,283.82|
|收到利息收入|1,125,024.71|
|收到保证金、履约押金等往来款|23,773,229.42|
|合计|30,859,537.95|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付期间费用等|79,702,663.11|
|支付往来款等其他|10,880,808.48|
|合计|90,583,471.59|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收回三个月以上定期存款|5,000,000.00|
|收回理财产品及收益|152,891,476.04|
|合计|157,891,476.04|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|购买银行理财产品及结构性存款|225,000,000.00|
|合计|225,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|银行承兑汇票保证金|8,839,617.76|
|合计|8,839,617.76|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付承兑汇票保证金和手续费|24,442,421.95|
|银行承兑汇票贴现利息支出|1,078,459.42|
|合计|25,520,881.37|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|115,920,710.20|125,889,142.82|
|加：资产减值准备|8,996,220.93|7,631,129.44|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|25,918,883.76|21,256,433.81|
|无形资产摊销|1,785,649.72|1,746,823.02|
|长期待摊费用摊销|221,574.21|223,777.56|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||281,844.05|81,084.52|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|311,571.57|294.80|
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,833,616.16|230,816.62|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-3,840,014.11|2,036,688.17|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-3,403,719.90|-3,436,140.65|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|236,895.82|-67,533.10|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-9,382,628.40|-4,758,978.61|

||||
|-|-|-|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-492,551,142.40|-486,134,786.31|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|361,167,157.86|342,796,902.55|
|经营活动产生的现金流量净额|7,496,619.47|7,495,654.64|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本||0.00|
|一年内到期的可转换公司债券||0.00|
|融资租入固定资产||0.00|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|146,500,952.45|188,335,941.71|
|减：现金的期初余额|297,183,486.76|397,888,399.39|
|现金及现金等价物净增加额|-150,682,534.31|-209,552,457.68|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|23,357,872.00||
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|61,947,324.03||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
||60,968.10||
|物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|61,886,355.93||
|4．取得子公司的净资产|21,533,571.70||
|流动资产|29,510,529.36||
|非流动资产|8,866,805.03||
|流动负债|16,492,600.38||
|非流动负债|351,162.31||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|146,500,952.45|297,183,486.76|
|其中：库存现金|153,957.08|83,005.41|
|可随时用于支付的银行存款|146,346,995.37|297,100,481.35|

||||
|-|-|-|
|三、期末现金及现金等价物余额|146,500,952.45|297,183,486.76|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||

本企业的母公司情况的说明
实际控制人
实际控制人姓名 在本公司任职情况 持股比例 表决权比例蔡永太 董事长兼总裁 17.7553% 17.7553%2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|福建建研科||||||||||
||控股子公司|有限公司|福建厦门|蔡永太|投资控股|100,000,000|100.00%|100.00%|70543721-0|
|技有限公司||||||||||
|厦门天润锦||||||||||
|龙建材有限|控股子公司|有限公司|福建厦门|黄明辉|建材业|100,000,000|100.00%|100.00%|75161215-5|
|公司||||||||||
|厦门市工程||||||||||
|检测中心有|控股子公司|有限公司|福建厦门|李晓斌|服务业|75,000,000|100.00%|100.00%|B3695275-9|
|限公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|厦门科之杰||||||||||
|建设工程有|控股子公司|有限公司|福建厦门|黄明辉|建筑业|8,000,000|100.00%|100.00%|70549834-7|
|限公司||||||||||
|福建科之杰||||||||||
|新材料有限|控股子公司|有限公司|福建漳州|麻秀星|建材业|100,000,000|100.00%|100.00%|67191542-0|
|公司||||||||||
|重庆天润匠||||||||||
|心建设工程||||||||||
||控股子公司|有限公司|重庆|李晓斌|服务业|5,000,000|100.00%|100.00%|67335147-0|
|检测有限公||||||||||
|司||||||||||
|厦门天润匠||||||||||
|心工程设计||||||||||
||控股子公司|有限公司|福建厦门|蔡永太|服务业|3,000,000|100.00%|100.00%|67128032-2|
|研究院有限||||||||||
|公司||||||||||
|厦门天润锦||||||||||
|龙物流有限|控股子公司|有限公司|福建厦门|黄明辉|服务业|5,000,000|100.00%|100.00%|56280986-4|
|公司||||||||||
|河南科之杰||||||||||
||||||||||58174236-|
|新材料有限|控股子公司|有限公司|河南|麻秀星|建材业|20,000,000|100.00%|100.00%||
||||||||||X|
|公司||||||||||
|陕西科之杰||||||||||
|新材料有限|控股子公司|有限公司|陕西|麻秀星|建材业|50,000,000|79.00%|79.00%|58316066-2|
|公司||||||||||
|广东科之杰||||||||||
|新材料有限|控股子公司|有限公司|广东|麻秀星|建材业|20,000,000|100.00%|100.00%|05370478-1|
|公司||||||||||
|永红天投资||||||||||
||控股子公司|有限公司|香港|麻秀星|投资控股|10,000HKD|100.00%|100.00%|－|
|有限公司||||||||||
|海南天润工||||||||||
|程检测中心|控股子公司|有限公司|海南|邱发强|服务业|20,000,000|60.00%|60.00%|07573661-0|
|有限公司||||||||||
|厦门市常青||||||||||
|树建材开发|控股子公司|有限公司|福建厦门|黄明辉|建材业|15,000,000|100.00%|100.00%|76929551-4|
|有限公司||||||||||
|常青树建材||||||||||
|（福建）开|控股子公司|有限公司|福建漳州|黄明辉|建材业|10,000,000|100.00%|100.00%|78216649-3|
|发有限公司||||||||||
|科之杰新材||||||||||
|料集团有限|控股子公司|有限公司|福建厦门|麻秀星|建材业|100,000,000|100.00%|100.00%|76172531-3|
|公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上海中浦勘||||||||||
|查技术研究|控股子公司|有限公司|上海|李晓斌|服务业|5,000,000|100.00%|100.00%|13450937-1|
|院有限公司||||||||||
|贵州科之杰||||||||||
|新材料有限|控股子公司|有限公司|贵州|麻秀星|建材业|18,000,000|70.00%|70.00%|68017635-9|
|公司||||||||||
|重庆建研科||||||||||
|之杰新材料|控股子公司|有限公司|重庆|麻秀星|建材业|20,000,000|100.00%|100.00%|76591297-6|
|有限公司||||||||||
|泉州市建筑||||||||||
|设计院有限|控股子公司|有限公司|福建泉州|叶斌|服务业|5,000,000|100.00%|100.00%|48923874-2|
|公司||||||||||
|泉州市泉建||||||||||
|工程施工图||||||||||
||控股子公司|有限公司|福建泉州|叶斌|服务业|3,000,000|100.00%|100.00%|74382731-6|
|审查有限公||||||||||
|司||||||||||
|泉州市泉建||||||||||
|工程设计咨|控股子公司|有限公司|福建泉州|叶斌|服务业|100,000|100.00%|100.00%|74905124-8|
|询有限公司||||||||||
|浙江建研科||||||||||
|之杰新材料|控股子公司|有限公司|浙江|陈强全|建材业|17,500,000|100.00%|100.00%|73526406-6|
|有限公司||||||||||
|杭州华冠建||||||||||
||控股子公司|有限公司|浙江|陈强全|建材业|3,000,000|100.00%|100.00%|75441230-0|
|材有限公司||||||||||
|浙江百和混||||||||||
|凝土外加剂|控股子公司|有限公司|浙江|楼群卫|建材业|6,000,000|100.00%|100.00%|68912494-2|
|有限公司||||||||||
|湖南科之杰||||||||||
|新材料有限|控股子公司|有限公司|湖南|陈强全|建材业|10,500,000|100.00%|100.00%|55950851-8|
|公司||||||||||
|江西科之杰||||||||||
|新材料有限|控股子公司|有限公司|江西|麻秀星|建材业|5,000,000|100.00%|100.00%|67241446-8|
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、联营企业|||||||||
|龙海市龙|||||||||
|建工程检||||建设工程质|3,000,000.0||||
||有限公司|漳州|许木兴|||45.00%|45.00%|567328058|
|测有限公||||量检测|0||||
|司|||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|厦门营造建筑设计有限公司|参股公司|350203100004366|
|北京勘察技术工程有限公司|参股公司|110108000544316|
|厦门思明双润小额贷款有限公司|参股公司|06585501-8|
|厦门商汇联合投资有限公司|参股公司|350200100019745|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日止，本公司为下列子公司提供保证：
被担保单位名称 担保事项 金额 期限 是否到期
科之杰新材料集团有限公司 最高额保证 30,000,000.00 2014.02.11-2015.02.10否
河南科之杰新材料有限公司 最高额保证 30,000,000.00 2014.02.11-2015.02.10否
广东科之杰新材料有限公司 最高额保证 10,000,000.00 2014.02.11-2015.02.10否
贵州科之杰新材料有限公司 最高额保证 40,000,000.00 2014.02.11-2015.02.10否
陕西科之杰新材料有限公司 最高额保证 20,000,000.00 2014.02.11-2015.02.10否
河南科之杰新材料有限公司 最高授信额度 20,000,000.00 2013.12.24-2014.12.08否
贵州科之杰新材料有限公司 最高授信额度 30,000,000.00 2013.12.27-2014.12.08否
贵州科之杰新材料有限公司 最高授信额度 20,000,000.00 2014.03.26-2014.12.09否
广东科之杰新材料有限公司 最高授信额度 15,000,000.00 2013.12.31-2014.12.08否
陕西科之杰新材料有限公司 最高授信额度 15,000,000.00 2013.12.17-2014.12.08否
科之杰新材料集团有限公司 最高授信额度 30,000,000.00 2014.06.23-2015.06.22否
科之杰新材料集团有限公司 最高授信额度 30,000,000.00 2013.12.06-2014.12.06否
福建科之杰新材料有限公司 最高授信额度 20,000,000.00 2014.06.23-2015.06.22否
湖南科之杰新材料有限公司 最高授信额度 15,000,000.00 2013.12.30-2014.12.08否
浙江建研科之杰新材料有限公司最高授信额度 40,000,000.00 2014.01.10-2014.12.08否
浙江百合混凝土外加剂有限公司最高授信额度 10,000,000.00 2014.03.05-2014.12.08否
重庆科之杰新材料有限公司 最高授信额度 10,000,000.00 2014.01.13-2014.12.08否
常青树建材（福建）开发有限公司最高授信额度 5,000,000.00 2013.12.31-2014.12.08否
合计 390,000,000.00
其他或有负债及其财务影响
开出保函：
所属子公司出具保函银行 受益人 金额 有效期起 有效期止 保证类型
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中国农业银行|福州长平高速公路有限责任公司|473,581.75|2012-3-27|2016-9-30|履约保函|
|中国农业银行|福建邵光高速公路发展有限公司|414,361.35|2012-6-12|2018-6-18|履约保函|
|中国农业银行|泉州双安高速公路有限责任公司|331,271.80|2012-9-4|2018-8-30|履约保函|
|中国建设银行|龙岩城市发展集团有限公司|10,000.00|2014-2-10|2014-8-10|履约保函|
|中国农业银行|福州市琅岐路桥建设有限公司|230,190.70|2014-1-9|2016-1-8|履约保函|
|中国建设银行|龙岩城市发展集团有限公司|10,000.00|2014-3-26|2014-9-26|履约保函|
|中国农业银行|福建福平铁路有限责任公司|209,637.50|2014-3-5|2015-3-4|履约保函|

检测中心中国建设银行龙岩市土地发展经营有 30,000.00 2014-4-8 2014-7-9履约保函
限公司
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中国建设银行|龙岩市安居住宅建设有限公司|3,000.00|2014-5-19|2014-11-23|履约保函|
|中国建设银行|龙岩市土地发展经营有限公司|20,000.00|2014-6-13|2014-9-13|履约保函|
|中国农业银行|中铁五局（集团）有限公司南龙铁路NLZQ-3标项目经理部|200,000.00|2014-5-30|2014-10-31|投标保函|

除存在上述或有事项外，截至2014年6月30日止，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
（1）漳州检测基地暨建设科技培训中心项目
2011年1月13日，本公司取得漳州市城乡规划局的建设用地规划许可证，截至2014年6月30日止，相关土地出让协议尚未签订，本公司已预付相关土地款、征地拆迁补偿款等前期费用合计2,128,814.00元。
（2）参与筹建民营银行
2013年12月9日，本公司第三届董事会第三次会议决议通过《关于公司拟参与筹建民营银行的议案》，同意公司以自有资金投资3,000万元参股商汇银行，占其注册资本的3.00%；另本公司于2013年12月支付60万元参股厦门商汇联合投资有限公司，占其注册资本的3.00%，厦门商汇联合投资有限公司为商汇银行筹建主体。2014年1月20日厦门商汇联合投资有限公司取得了厦门市工商行政管理局颁发的企业营业执照，营业执照注册号为350200100019745.
（3）投资成立海南天润
2013年子公司检测中心投资设立海南天润工程检测中心有限公司，于2013年10月21日取得营业执照，注册资本2,000.00万元，检测中心持股比例为60%。根据最新的工商注册条例，投资资本可于领取营业执照之后到位，截止2014年6月30日，投资资金尚未投入。
（4）重庆科之杰三方抵账购入房产
2013年，重庆科之杰与客户重庆欣材混凝土集团股份有限公司、房地产商重庆国奥实业发展有限公司签订三方协议，重庆科之杰以应收重庆欣材混凝土集团股份有限公司的货款购买重庆国奥实业发展有限公司所开发商品房，房款共计7,149,383.00元，截止2014年6月30日，该房产中已办理交房手续并转固的为2,886,581.72元，剩余房款4,262,801.28元尚未办理交房手续。
（5）贵州科之杰混凝土外加剂生产基地
贵州科之杰为扩大项目实施地块用地，截止2014年6月30日，累计向贵州龙里县国土资源局预付土地款2,028,122.00元。
（6）河南科之杰混凝土外加剂生产基地
河南科之杰为扩大项目实施地块用地，截止2014年6月30日，累计向河南新乡县七里营镇财政所预付土地款3,000,000.00元。
除存在上述承诺事项外，截至2014年6月30日止，本公司不存在其他应披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
非同一控制下企业合并江西科之杰
本期内，本公司取得了江西科之杰（原南昌市吉龙实业有限公司）100%的股权，合并成本为23,357,872.00元，合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额为22,465,065.14元，购买产生的商誉为892,806.86元，购买日为2014年4月30日。
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|上述合计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初金额|本期公允价值变动|计入权益的累计公|本期计提的减值|期末金额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||损益|允价值变动||
|金融资产|||||
|金融资产小计|0.00|||0.00|
|金融负债|0.00|||0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|其中：非合并报表范围单位||||98.97||||62.50|
||1,012,097.00 0|.34%|1,001,647.00||1,654,083.59|0.55%|1,033,746.33||
|往来款||||%||||%|
|员工借款及合并范围内往|296,962,133.36|99.66||||99.45|||
||||0.00||296,893,510.00||0.00||
|来款||%||||%|||
||297,974,230.36|100.0||||100.0|||
|组合小计|||1,001,647.00|0.34%|298,547,593.59||1,033,746.33|0.35%|
|||0%||||0%|||
|合计|297,974,230.36 -|-|1,001,647.00|--|298,547,593.59|--|1,033,746.33|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|11,000.00|1.09%|550.00|652,986.59|39.48%|32,649.33|
|3年以上|1,001,097.00|98.91%|1,001,097.00|1,001,097.00|60.52%|1,001,097.00|
|合计|1,012,097.00|--|1,001,647.00|1,654,083.59|--|1,033,746.33|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|科之杰集团|关联方|290,069,000.00|1年以内|97.35%|
|泉州设计院|关联方|5,000,000.00|1年以内|1.68%|
|福建常青树|关联方|1,800,000.00|1年以内|0.60%|
|福建龙州工业园建设发|||||
||外部客户|684,000.00|3年以上|0.23%|
|展有限公司|||||
|招商局漳州开发有限公|||||
||外部客户|300,000.00|3年以上|0.10%|
|司|||||
|合计|--|297,853,000.00|--|99.96%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|科之杰集团|关联方|290,069,000.00|97.35%|
|泉州设计院|关联方|5,000,000.00|1.68%|
|福建常青树|关联方|1,800,000.00|0.60%|
|合计|--|296,869,000.00|99.63%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|||111,742,0|111,742,0||111,742,0|||||||
|建研科技|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||71.97|71.97||71.97|||||||
|||76,278,39|76,278,39||76,278,39||||||10,000,00|
|检测中心|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||5.96|5.96||5.96||||||0.00|
|||5,000,000|5,000,000||5,000,000|||||||
|重庆匠心|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||.00|.00||.00|||||||
|||28,527,50|28,527,50||28,527,50|||||||
|上海中浦|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|||1,800,000|1,800,000||1,800,000|||||||
|厦门匠心|成本法|||||60.00%|60.00%|||||
|||.00|.00||.00|||||||
|泉州设计||13,594,63|13,594,63||13,594,63|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|院||7.48|7.48||7.48|||||||
|科之杰集||259,417,7|259,417,7||259,417,7|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|团||34.81|34.81||34.81|||||||
|厦门科之||8,542,031|8,542,031||8,542,031|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|杰||.76|.76||.76|||||||
|||178,460,5|178,460,5||178,460,5|||||||
|天润锦龙|成本法|||||95.90%|95.90%|||||
|||25.44|25.44||25.44|||||||
|厦门常青||16,718,41|16,718,41||16,718,41|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|树||0.45|0.45||0.45|||||||
|厦门营造||||||||||||
|||810,000.0|810,000.0||810,000.0|||||||
|建筑设计|成本法|||||18.00%|18.00%|||||
|||0|0||0|||||||
|有限公司||||||||||||
|厦门商汇||||||||||||
|||600,000.0||600,000.0|600,000.0|||||||
|联合投资|成本法|||||3.00%|3.00%|--||||
|||0||0|0|||||||
|有限公司||||||||||||
|||701,491,3|700,891,3|600,000.0|701,491,3||||||10,000,00|
|合计|--|||||--|--|--||||
|||07.87|07.87|0|07.87||||||0.00|

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|241,460.00|559,000.00|
|其他业务收入|4,406,053.57|3,842,708.30|
|合计|4,647,513.57|4,401,708.30|
|营业成本|622,373.39|644,524.16|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|技术服务|241,460.00|0.00|559,000.00|112,818.00|
|合计|241,460.00|0.00|559,000.00|112,818.00|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|技术服务|241,460.00|0.00|559,000.00|112,818.00|
|合计|241,460.00|0.00|559,000.00|112,818.00|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华东地区|241,460.00|0.00|559,000.00|112,818.00|
|合计|241,460.00|0.00|559,000.00|112,818.00|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的|

||||
|-|-|-|
|||比例|
|华夏银行股份有限公司厦门分行|3,961,323.57|85.24%|
|中铁一局集团有限公司南龙铁路NLZQ-8标项目经理部|278,460.00|5.99%|
|厦门艾美康德医疗器械有限公司|96,270.00|2.07%|
|厦门特房建设工程集团有限公司|74,000.00|1.59%|
|漳浦顺明混凝土工程有限公司|50,000.00|1.08%|
|合计|4,460,053.57|95.97%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|10,000,000.00|10,000,000.00|
|其他|212,219.18|265,277.78|
|合计|10,212,219.18|10,265,277.78|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|厦门市工程检测中心有限公司|10,000,000.00|10,000,000.00||
|合计|10,000,000.00|10,000,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|6,324,244.51|6,762,814.77|

||||
|-|-|-|
|加：资产减值准备|-32,099.33|-7,750.00|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|1,916,275.91|1,843,634.41|
|无形资产摊销|334,672.29|333,308.03|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||0.00|583.42|
|填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-10,212,219.18|-10,265,277.78|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,201,159.94|-1,073,895.03|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-4,320,265.33|-2,742,264.77|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|7,775,462.36|58,378,322.54|
|经营活动产生的现金流量净额|584,911.29|53,229,475.59|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|加：现金等价物的期末余额|11,539,702.61|26,683,075.14|
|减：现金等价物的期初余额|7,422,646.98|14,751,526.73|
|现金及现金等价物净增加额|4,117,055.63|11,931,548.41|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|||为各子公司处置固定资产的合|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-615,700.08||
|||计净损益。|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统||为政府奖励扶持资金、科研项目|
||6,877,058.68||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）||经费及税收返还等。|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|1,042,791.05||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-149,303.92||

||||
|-|-|-|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|2,892,812.67|银行保本理财产品收益|
|减：所得税影响额|1,964,199.36||
|少数股东权益影响额（税后）|19,200.48||
|合计|8,064,258.56|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|111,668,824.81|118,865,923.86|1,711,330,728.30|1,626,063,249.78|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|111,668,824.81|118,865,923.86|1,711,330,728.30|1,626,063,249.78|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|6.67%|0.42|0.42|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||6.21%|0.39|0.39|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表大幅变动的原因分析
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末余额|期初余额|增减幅度|变动原因|
|货币资金|171,381,417.50|312,638,438.23|-45.18%|主要原因系报告期末持有的银行保本理财产品及结构性存款增加，转入“其他流动资产”所致。|
|预付账款|12,946,619.86|42,179,143.81|-69.31%|主要原因系报告期末将预付房屋建筑物款、土地及设备款转入“其他非流动资产”列示所致。|
|其他流动资产|180,000,000.00|105,000,000.00|71.43%|主要原因系报告期末持有的银行保本理财产品及结构性存款增加，转入“其他流动资产”所致。|
|其他非流动资产|16,149,873.48|-|-|主要原因系报告期末将预付房屋建筑物款、土地及设备款转入“其他非流动资产”列示所致。|
|短期借款|58,000,000.00|28,000,000.00|107.14%|主要原因系部分子公司本期增加银行流动资金贷款所致。|
|应付职工薪酬|12,614,167.86|31,458,251.16|-59.90%|主要原因系上年末计提的年终奖已于本报告期发放。|
|其他应付款|4,078,752.91|40,253,576.75|-89.87%|主要原因系本报告期向周新支付浙江公司的股权转让款3517.5万元。|

（2）利润表大幅变动的原因分析
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|利润表项目|本期发生额|上年同期发生额|增减幅度|变动原因|
|财务费用|1,090,883.40|-2,347,600.31|-|主要原因系本报告期较上年同期银行定期存款利息减少，转理财收益所致。|
|投资收益|3,840,014.11|2,036,688.17|88.54%|主要原因系报告期内购买银行保本理财产品确认投资收益较上年同期增加192.88万元。|
|营业外收入|7,104,133.12|3,439,222.59|106.56%|主要原因系本报告期收到税收返还及各项政府补助增加所致。|
|营业外支出|992,078.44|16,381.18|5956.21%|主要原因系报告期内处置非流动资产产生的损失增加59.29万元。|
|少数股东损益|4,251,885.39|7,023,218.96|-39.46%|主要原因系报告期内控股子公司贵州科之杰实现的净利润下降所致。|

（3）现金流量表大幅变动的原因分析
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|现金流量表项目|本期发生额|上年同期发生额|增减幅度|变动原因|
|投资活动产生的现金流量净额|-152,238,056.81|-227,264,638.75|-|主要原因系报告期较上年同期收到的银行保本理财产品及定期存款本息增加所|

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|-|-|-|-|-|
|||||致。|
|筹资活动产生的现金流量净额|-5,941,096.97|10,216,526.43|-158.15%|主要原因系本报告期较上年同期支付的银行汇票保证金增加所致。|

财务报告的批准
本财务报告于2014年8月9日由公司董事会审议通过并发布。
法定代表人：蔡永太 主管会计工作的负责人：林千宇 会计机构负责人：林千宇厦门市建筑科学研究院集团股份有限公司二〇一四年八月十二日