华泰联合证券有限责任公司
关于北京众信国际旅行社股份有限公司
发行股份购买资产并募集配套资金
暨关联交易涉及资产过户事宜之
独立财务顾问核查意见
独立财务顾问
二〇一五年三月
华泰联合关于众信旅游发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易涉及资产过户事宜之独立财务顾问核查意见
公司声明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号--上市公司重大资产重组申请文件》和《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》等法律法规的规定，华泰联合证券接受众信旅游的委托，担任众信旅游本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问。华泰联合证券按照证券业公认的业务标准，本着诚实信用、勤勉尽责的态度，经过审慎的调查，就本次交易的实施情况出具独立财务顾问专项核查意见。华泰联合证券出具本核查意见系基于如下声明：
1、本独立财务顾问依据本核查意见出具日前已经发生或存在的事实以及我国现行的法律、法规及中国证监会的有关规定发表独立财务顾问核查意见。
2、本独立财务顾问已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用的原则，对北京众信国际旅行社股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的合法、合规、真实和有效进行了充分核查验证，保证本核查意见不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
3、本核查意见仅供众信旅游本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之目的使用，不得用作其他任何用途。本独立财务顾问根据现行法律、法规及中国证监会发布的规范性文件的要求，按照独立财务顾问行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对本次交易实施情况的相关文件和事实进行了核查和验证。
4、本核查意见不构成对众信旅游的任何投资建议，投资者根据本核查意见所做出的任何投资决策所产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。本独立财务顾问提请投资者认真阅读众信旅游发布的与本次交易相关的文件全文。
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目 录
释义 .................................................................................................................................. 4第一节本次交易概述 .................................................................................................. 6一、本次交易的基本情况 .......................................................................................................... 6二、本次交易构成重大资产重组 ............................................................................................ 12三、本次交易构成关联交易 .................................................................................................... 12四、本次交易不构成借壳上市 ................................................................................................ 13第二节本次交易的情况核查 ...................................................................................... 14一、本次交易的实施程序 ........................................................................................................ 14二、本次交易的实施情况 ........................................................................................................ 15三、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异 ............................................................ 16四、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况 ........................ 16五、重组实施过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形 ............................................ 16六、相关协议及承诺的履行情况 ............................................................................................ 17七、独立财务顾问结论性意见 ................................................................................................ 17
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释义
在本核查意见中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
一、一般术语
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本核查意见中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，这些
差异是由于四舍五入造成的。
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第一节 本次交易概述
一、本次交易的基本情况
（一）本次交易方案
本次交易中，众信旅游拟以发行股份的方式购买郭洪斌等8名交易对方合计持有的竹园国旅70%的股权，并募集配套资金。
1、经交易各方协商，郭洪斌等 8名交易对方合计持有的竹园国旅70%股权交易作价为 63,000万元，上市公司将以发行股份的方式向交易对方支付交易对价，按81.56元/股的发股价格计算，发行股份数如下表所示：
|||||
|-|-|-|-|
|交易对方|重组前持有竹园国旅股权比例（%）|本次交易对方出售竹园国旅股权比例（%）|交易对价（万元）|
|郭洪斌|83.6242|54.7187|49,246.87|
|陆勇|0.7297|0.5108|459.71|
|何静蔚|0.7297|0.5108|459.71|
|苏杰|0.7297|0.5108|459.71|
|张一满|0.7297|0.5108|459.71|
|李爽|0.7297|0.5108|459.71|
|上海祥禾|10.9091|10.9091|9,818.19|
|天津富德|1.8182|1.8182|1,636.38|
||100.0000|70.0000|63,000.00|

2、为提高本次交易完成后的整合绩效，上市公司拟向九泰基金（九泰基金慧通定增 1号资产管理计划）、瑞联投资、冯滨、白斌发行股份募集配套资金，配套资金总额不超过 21,000万元，其中向九泰基金（九泰基金慧通定增 1号资产管理计划）、瑞联投资、冯滨、白斌募集资金金额预计分别为 12,000万元、4,000万元和4,400万元、600万元，按81.56元/股的发股价格计算，发行数量分别为1,471,309股、490,436股、539,481股及73,565股。本次配套融资金额不超
过本次交易总金额（本次收购价格 63,000万元与本次募集配套资金总额 21,000
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万元之和）的25%。
本次交易完成后，众信旅游将持有竹园国旅70%股权。
（二）本次交易发行股份具体情况
本次交易涉及的股份发行包括：（1）发行股份购买资产：众信旅游拟以发行股份的方式购买郭洪斌、陆勇、何静蔚、苏杰、张一满、李爽、上海祥禾、天津富德等 8名交易对方合计持有的竹园国旅70%的股权；（2）发行股份募集配套资金：众信旅游拟向九泰基金（九泰基金慧通定增1号资产管理计划）、瑞联投资、冯滨及白斌发行股份募集配套资金总额不超过21,000万元。
1、发行种类和面值
本次向特定对象发行的股票为人民币普通股（A股），每股面值人民币 1.00元。
2、发行方式及发行对象
（1）发行股份购买资产
本次发行股份购买资产的发行方式为非公开发行，发行对象为郭洪斌、陆勇、何静蔚、苏杰、张一满、李爽、上海祥禾、天津富德等8名交易对方。
（2）发行股份募集配套资金
本次发行股份募集配套资金的发行方式为非公开发行，发行对象为九泰基金（九泰基金慧通定增1号资产管理计划）、瑞联投资、冯滨和白斌。
3、发行股份的定价依据、定价基准日和发行价格
（1）发行股份购买资产
本次发行股份购买资产的定价基准日为众信旅游第三届董事会第六次会议决议公告日。
按照《重组管理办法》第四十四条规定，上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前 20个交易日上市公司股票交易均价；董事会决议公告日前20个交易日上市公司股票交易均价＝决议公告日前 20
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个交易日上市公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日上市公司股票交易总量。在兼顾各方利益的基础上，上市公司向郭洪斌等8名交易对方发行股份购买资产的股份发行价格为 81.56元/股，为定价基准日前 20个交易日上市公司股票均价。
（2）发行股份募集配套资金
本次发行股份募集配套资金的定价基准日为众信旅游第三届董事会第六次会议决议公告日。
定价基准日前 20个交易日上市公司股票均价为 81.56元/股，本次向九泰基金（九泰基金慧通定增1号资产管理计划）、瑞联投资、冯滨和白斌非公开发行股份募集配套资金的发行价格为81.56元/股。
在本次发行的定价基准日至发行日期间，上市公司如发生除权、除息事项，各方将按照深交所的相关规则对上述发行股份价格、发行数量作相应调整。
4、发行数量
（1）发行股份购买资产
本次重组向各发行对象非公开发行的股票数量应按照以下公式进行计算：
发行数量=标的资产的价格×上市公司以发行股份方式向交易对方中的一方购买竹园国旅股权比例÷发行价格
依据上述公式计算的发行数量精确至个位数，如果计算结果存在小数的，应当舍去小数取整数。
本次交易中向郭洪斌等 8名竹园国旅股东发行股份购买资产的股份发行数量具体如下表所示：
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|-|-|-|-|
|交易对方|本次重组前持有竹园国旅股权比例（%）|本次交易对方出售竹园国旅股权比例（%）|交易对价（万元）|
|郭洪斌|83.6242|54.7187|49,246.87|
|陆勇|0.7297|0.5108|459.71|

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|-|-|-|-|
|交易对方|本次重组前持有竹园国旅股权比例（%）|本次交易对方出售竹园国旅股权比例（%）|交易对价（万元）|
|何静蔚|0.7297|0.5108|459.71|
|苏杰|0.7297|0.5108|459.71|
|张一满|0.7297|0.5108|459.71|
|李爽|0.7297|0.5108|459.71|
|上海祥禾|10.9091|10.9091|9,818.19|
|天津富德|1.8182|1.8182|1,636.38|
|合计|100.0000|70.0000|63,000.00|

若定价基准日至发行日期间，众信旅游发生派发股利、送红股、转增股本、或配股等除息、除权变动事项，则本次发行价格及发行数量将相应进行调整，发行价格调整方法如下：
假设调整前发行价格为P0，每股送股或转增股本数为N，每股配股数为K，配股价为A，每股派息为D，调整后发行价格为P1，则：
派息：P1＝P0－D
送股或转增股本：P1＝P0/（1＋N）
配股：P1＝（P0＋A×K）/（1＋K）
三项同时进行：P1＝（P0－D＋A×K）/（1＋K＋N）
发生调整事项时，由众信旅游董事会根据股东大会授权，由董事会根据实际情况与独立财务顾问协商确定最终发行价格与发行数量。
（2）发行股份募集配套资金
本次交易拟募集配套资金总额不超过 21,000万元，其中九泰基金（九泰基金慧通定增1号资产管理计划）认购12,000万元、瑞联投资认购4,000万元、冯滨认购4,400万元、白斌认购600万元。按照本次非公开发行股票募集配套资金的发行价格81.56元/股计算，将向九泰基金（九泰基金慧通定增1号资产管理计
划）发行1,471,309股上市公司股票，向瑞联投资发行 490,436股上市公司股票，
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向冯滨发行539,481股上市公司股票，向白斌发行73,565股上市公司股票。
在本次发行的定价基准日至发行日期间，上市公司如发生除权、除息事项，认购股份数量按调整后的发行价格相应进行调整。
5、上市地点
本次向特定对象发行的股票拟在深圳证券交易所中小板上市。
6、本次发行股份锁定期
（1）发行股份购买资产：
根据《重组管理办法》相关规定，对于本次发行股份购买资产的若干发股对象，其持有的部分竹园国旅股权在本次发行完成前不足 12个月（本段分析中，持股时间均以本次重大资产重组发行股份完成为时间节点），以该部分竹园国旅股权认购的上市公司股份，其股份锁定期为 36个月；对于前述股东以其持有的在本次发行完成前已满 12个月的竹园国旅股权认购的上市公司股份，以及其他持有全部竹园国旅股权均已满 12个月的发股对象所认购的上市公司股份，其股份锁定期为12个月。
基于上述情况，郭洪斌等8名交易对方以所持有竹园国旅股权认购的上市公司股份，其法定锁定期如下：
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|-|
|认购上市公司股份数（股）|
|6,038,115|
|56,365|
|56,365|
|56,365|
|56,365|
|56,365|
|1,203,799|
|200,635|

在满足上述法定锁定期要求的情况下，为保障交易对方业绩承诺的履约能力，
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郭洪斌在法定锁定期满后，通过本次收购取得的上市公司股票中的35%（2,113,340股）自动解禁，余下65%未解锁股票（3,924,775股）按业绩实现进度在满足条件后分三次解禁，郭洪斌于承诺期内各期其最多可解禁股份比例如下表所示：
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|-|-|
|竹园国旅2014年《专项审核报告》出具及第一次解禁条件满足后|竹园国旅2015年《专项审核报告》出具及第二次解禁条件满足后|
|17.05%|21.31%|

本次收购完成后，如郭洪斌有担任众信旅游董事、监事或高级管理人员的情形，其所持有的众信旅游股份的变动除上表解禁上限外，亦应遵守相关法律法规、众信旅游内部管理制度中关于董事、监事和高级管理人员买卖众信旅游股票的规定。
承诺期内各年度结束后，众信旅游应聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对竹园国旅进行审计并出具《专项审核报告》，并于 2016年度结束后出具《减值测试报告》，如果竹园国旅当年实际实现的扣除非经常性损益后的归属母公司净利润未达到承诺值或竹园国旅出现减值的，郭洪斌、陆勇、何静蔚、苏杰、张一满、李爽等6名发股对象将承担补偿义务，当年可解禁股份数应扣减根据《盈利预测补偿协议》确定的股份补偿部分后予以解禁。
发股对象在本次重组中所获得的众信旅游股份因众信旅游送股、配股、转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守本条上述关于股份锁定的限制。
（2）发行股份募集配套资金：向九泰基金（九泰基金慧通定增 1号资产管理计划）、瑞联投资、冯滨和白斌就本次交易募集配套资金非公开发行的股份自股份发行结束之日起 36个月内不得转让，在此之后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。
7、配套募集资金用途
本次交易募集的配套资金总额不超过21,000万元，其中5,000万元将用于补
充标的公司电子商务运营建设所需资金，剩余配套资金除支付中介机构相关费用
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外，将用于补充上市公司流动资金。配套募集资金的用途符合《重组管理办法》及相关问题解答的规定。
二、本次交易构成重大资产重组
本次交易中上市公司拟购买竹园国旅70%股权。
根据众信旅游、竹园国旅经审计的 2013年度财务数据以及交易作价情况，相关财务比例计算如下：
单位：万元
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|众信旅游|竹园国旅|
|67,644.76|63,000.00|
|29,085.39|63,000.00|
|300,525.55|154,425.10|

注：众信旅游的资产总额、资产净额取自经审计的2013年12月31日合并资产负债表；
竹园国旅的资产总额、资产净额指标均根据《重组管理办法》的相关规定确定为本次竹园国旅70%股权的交易金额63,000万元。
根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成中国证监会规定的上市公司重大资产重组。
三、本次交易构成关联交易
本次发行股份购买资产的交易对方郭洪斌、陆勇、何静蔚、苏杰、张一满、李爽、上海祥禾和天津富德在本次交易前与上市公司及其关联方之间不存在关联关系。
本次交易中上市公司向郭洪斌等8名交易对方发行股份购买资产，郭洪斌未来12个月内将通过本次交易成为直接持有上市公司5%以上股份的股东，同时将担任上市公司董事或/及高级管理人员职务。根据《股票上市规则》，郭洪斌为上市公司的关联方，本次交易构成关联交易。
同时，本次募集配套资金的认购方之一九泰基金（九泰基金慧通定增1号资
产管理计划），其股东昆吾九鼎系上市公司持股5%以上股东九鼎投资的执行事
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务合伙人北京惠通九鼎投资有限公司的出资人，与上市公司存在关联关系。本次募集配套资金的认购方之一冯滨，系上市公司的控股股东和实际控制人，与上市公司存在关联关系。本次募集配套资金的认购方之一白斌，系上市公司持股5%以上股东九鼎投资委派的董事，与上市公司存在关联关系。九泰基金（九泰基金慧通定增1号资产管理计划）、冯滨和白斌认购本次交易中募集配套资金的行为，构成关联交易。
在上市公司董事会审议相关关联议案时，关联董事冯滨、白斌已回避表决，由非关联董事表决通过；在上市公司股东大会审议相关关联议案时，关联股东冯滨、九鼎投资已回避表决，由非关联股东进行表决。
四、本次交易不构成借壳上市
根据《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条的规定，自控制权发生变更之日起，上市公司向收购人购买的资产总额，占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到100%以上的重大资产重组，构成借壳重组。
本次交易前，冯滨持有上市公司 21,584,003股股份，占总股本的比例为37.03%，是上市公司的控股股东及实际控制人，且自众信旅游上市以来未发生变更。本次交易完成后，以发行股份上限10,299,165股计算（包括发行股份购买资产及募集配套资金），冯滨将持有上市公司32.26%的股权，仍将为上市公司的控股股东及实际控制人，本次交易不会导致上市公司的控股股东及实际控制人的变更。
此外，本次发行股份购买资产之标的公司竹园国旅截至2014年6月30日总资产约为39,250.16万元，本次竹园国旅70%股权交易作价为63,000万元，资产总额与本次交易成交金额二者孰高值占上市公司 2013年度经审计合并财务会计报告期末资产总额的93.13%。
综上，上市公司自上市起控制权未发生变化且本次也未发生变化，本次众信旅游收购竹园国旅不满足借壳上市的条件，不构成借壳上市。
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第二节本次交易的情况核查
一、本次交易的实施程序
2014年7月3日，上市公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司筹划重大资产重组事项的议案》，同意公司筹划重大资产重组事项。
2014年9月19日，上海祥禾召开执行事务合伙人会议，审议同意以其所持竹园国旅股权认购众信旅游向其定向发行的股份。
2014年9月19日，天津富德召开执行事务合伙人会议，审议同意以其所持竹园国旅股权认购众信旅游向其定向发行的股份。
2014年9月22日，竹园国旅召开股东会，全体股东一致同意将竹园国旅70%股权转让予众信旅游，并与众信旅游签署《发行股份购买资产协议》等相关文件；
全体股东一致同意放弃优先购买权。
2014年9月22日，九泰基金召开投资决策会，一致同意认购众信旅游本次配套募集资金，并与众信旅游签署《股份认购协议》等相关文件。
2014年9月23日，瑞联投资召开投资决策会，一致同意认购众信旅游本次配套募集资金，并与众信旅游签署《股份认购协议》等相关文件。
2014年9月23日，冯滨同意认购众信旅游本次配套募集资金，并与众信旅游签署《股份认购协议》等相关文件。
2014年9月23日，白斌同意认购众信旅游本次配套募集资金，并与众信旅游签署《股份认购协议》等相关文件。
2014年9月24日，上市公司召开第三届董事会第六次会议，审议通过了本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）及与本次发行股份购买资产并募集配套资金相关的议案。
2014年 10月 14日，上市公司召开第四次临时股东大会，审议通过了本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）及与本次发行股份购买资产并募集配套资金相关的议案。
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2015年 1月 6日，获得商务部反垄断局的审查决定通知，对众信旅游收购竹园国旅70%股权案不予禁止。
2015年1月9日，上市公司召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于调整公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的方案的议案》，结合公司及标的公司的资金需求考虑，众信旅游董事会决定将本次交易募集配套资金用途调整为除支付中介机构相关费用外，主要用于标的公司电子商务运营建设及补充上市公司流动资金。
2015年1月28日，上市公司发行股份购买资产并募集配套资金交易方案经中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2015年第 9次会议审核，获无条件通过。
2015年3月6日，上市公司取得中国证监会证监许可〔2015〕354号《关于核准北京众信国际旅行社股份有限公司向郭洪斌等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准上市公司向波郭洪斌等发行股份购买相关资产并募集配套资金事宜。
经核查，独立财务顾问认为：本次交易已获得的批准和核准程序符合法律、法规和规范性文件的规定。
二、本次交易的实施情况
（一）资产交付及过户
经核查，竹园国旅依法就本次发行股份购买资产过户事宜履行工商变更登记手续。2015年3月13日，郭洪斌、陆勇、何静蔚、苏杰、张一满、李爽、上海祥禾和天津富德合计持有的竹园国旅70%股权，过户至众信旅游名下，北京朝阳区工商行政管理局为此进行了工商变更登记手续，并向竹园国旅核发了变更后的《企业法人营业执照》，至此，标的资产过户手续已办理完成，众信旅游已持有竹园国旅70%的股权。
（二）后续事项
众信旅游向郭洪斌、陆勇、何静蔚、苏杰、张一满、李爽、上海祥禾和天津
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富德发行的 7,724,374股人民币普通股尚未完成股权登记手续。众信旅游尚需就本次交易涉及的股份变动事宜向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理股份登记手续，向深圳证券交易所申请办理上述新增股份的上市手续，同时还需向工商管理机关办理注册资本、实收资本等事宜的变更登记手续。
此外，中国证监会已核准众信旅游非公开发行不超过 2,574,791股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，众信旅游有权在核准文件有效期内募集配套资金，但募集资金成功与否并不影响发行股份购买资产的实施。
经核查，本独立财务顾问认为：竹园国旅股权在交割时不存在权利限制，交易对方与众信旅游已经完成竹园国旅70%股权的交付与过户，竹园国旅已经完成相应的工商变更。众信旅游需为本次发行股份购买资产新增的 7,724,374股股份办理登记、上市。众信旅游尚需就本次发行股份购买资产事宜办理注册资本、公司章程等工商变更登记手续。此外，中国证监会已核准众信旅游非公开发行不超过 2,574,791股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，众信旅游有权在核准文件有效期内募集配套资金，但募集配套资金成功与否并不影响发行股份购买资产的实施。综上，后续事项办理不存在障碍和无法实施的风险。
三、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异
经核查，本独立财务顾问认为：本次涉及资产的交割过程中未发现相关实际情况与此前披露的有关资产的权属情况及历史财务数据信息存在差异的情况。
四、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况
经核查，本次交易的资产交割过程中，截至本核查意见出具之日，众信旅游不存在董事、监事、高级管理人员发生更换的情况。
五、重组实施过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形
经核查，本独立财务顾问认为：在本次交易实施过程中，截至本核查意见
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出具之日，没有发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形。
六、相关协议及承诺的履行情况
（一）相关协议的履行情况
2014年 9月 24日，众信旅游与郭洪斌、陆勇、何静蔚、苏杰、张一满、李爽、上海祥禾、天津富德合计8位竹园国旅股东签署了《发行股份购买资产协议》、与郭洪斌、陆勇、何静蔚、苏杰、张一满、李爽合计6名竹园国旅自然人股东签署了《盈利预测补偿协议》，与九泰基金、瑞联投资、冯滨、白斌签署《股份认购协议》。
经核查，本独立财务顾问认为：截至本次核查意见出具之日，上述协议均已生效，交易各方正在履行，未出现违反协议约定的行为。
（二）相关承诺的履行情况
在本次交易过程中，交易对方对股份锁定、避免同业竞争、规范关联交易等方面做出了相关承诺，以上承诺的主要内容已在《北京众信国际旅行社股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》中披露。截至本次核查意见出具之日，交易对方已经或正在按照相关的承诺履行，无违反承诺的行为。
七、独立财务顾问结论性意见
“本次交易的实施符合《公司法》、《证券法》和《重组管理办法》等相关法律法规及规范性文件的规定，本次交易涉及资产的过户手续已经办理完毕，过户手续合法有效。本次交易新增股份尚待在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份登记；新增股份尚需取得深圳证券交易所的上市核准。众信旅游尚需就本次发行股份购买资产事宜办理注册资本、公司章程等工商变更登记手续。众信旅游尚需根据法律法规的要求就新增股份发行和上市办理信息披露手续。中国证监会已核准众信旅游非公开发行不超过 2,574,791股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，众信旅游有权在核准文件有效期内募集
华泰联合关于众信旅游发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易涉及资产过户事宜之独立财务顾问核查意见
配套资金，但募集配套资金成功与否并不影响发行股份购买资产的实施。上述后续事项办理不存在实质性障碍，上述后续事项对众信旅游不构成重大风险。”
华泰联合关于众信旅游发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易涉及资产过户事宜之独立财务顾问核查意见
（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于北京众信国际旅行社股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易涉及资产过户事宜之独立
财务顾问核查意见》之签章页）
法定代表人（签字）：
吴晓东
财务顾问主办人（签字）：
蒋子元 郭镭
项目协办人（签字）：
田玉民 丁丁
华泰联合证券有限责任公司 2015年 3月 20日