浙大网新科技股份有限公司
财务报表附注
2013年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙大网新科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1993〕68号文批准，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于1994年1月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000049946的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本831,769,995.00元，股份总数831,769,995股（每股面值1元），均为 A股股份，其中有限售条件的流通股份 10,058,000股，无限售条件的流通股份821,711,995股。公司股票已于1997年4月18日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属于信息技术行业。经营范围：对外承包工程；计算机及网络系统、计算机系统集成，电子工程的研究开发、咨询服务及产品的制造、销售；网络教育的投资开发；生物制药的投资开发；高新技术产业投资开发；经营进出口业务；承接环境保护工程。主要产品或提供的劳务：计算机及网络系统的销售和集成、订制软件等。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所
转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6
个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊
销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的
市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的
市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
占应收款项账面余额10%以上的款项。
标准
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|3|
|10|
|20|
|50|
|100|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于开发过程中的软件产品或施工过程中的系统集成工程，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按
照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
5.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30-50 3-5 1.90-3.23
运输工具 3-10 3-5 9.50-32.33
其他设备 3-10 3-5 9.50-32.33
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
商标专用权 10
软件著作权专有技术 3-10
财务软件 5-10
办公软件 5-10
土地使用权 50
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)股份支付及权益工具
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十)回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(二十一)收入
公司主要销售包括软件、硬件产品销售、系统集成销售及软件服务业务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给或将服务提供给购货方，且产品销售及服务收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品及服务相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定报关出口，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。公司具体各类产品及服务收入确认原则及收入确认时点如下：
1．自行开发研制的软件产品和定制软件销售收入
软件产品在同时满足软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的软件产品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
2.定制软件销售收入
在定制软件劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
3．软件技术服务收入
在劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
4．系统集成收入
在软件收入、集成实施收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述软件产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、集成实施收入与外购商品销售收入不能分开核算，且集成实施费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与集成实施收入在整个商品销售时一并确认。
系统集成业务，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。
5．外购商品销售收入
外购商品包括外购软、硬件商品。在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
6．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十二)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计
入当期损益。
(二十三)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税销售额 (量)|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

[注]：本公司境外子公司网新（香港）国际投资有限公司按16.50%的税率计缴。
(二)税收优惠及批文
1.增值税
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）的规定，自2011年1月1日起，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。软件出口免缴增值税。
2．营业税
根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定>有关税收问题的通知》（财税字〔1999〕273号），从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免缴营业税。
3.企业所得税
(1)子公司北京新思软件技术有限公司2013年12月经国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合审核，被确定为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业，享受企业所得税减按10%的税收优惠政策。
(2)本公司以及子公司北京晓通网络科技有限公司、浙江浙大网新图灵信息科技有限公司、快威科技集团有限公司、浙江汇信科技有限公司被认定为高新技术企业，享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
(3)子公司浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司被认定为技术先进型服务企业，享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
本公司期初共有法律主体64个（含本公司），本期新增4个、减少3个，期末共有法律主体65个（含本公司）。为更为清晰地阐述关联方关系及其交易，避免为财务报表使用者增加阅读和理解难度，根据重要性原则，在此仅阐述本公司直接拥有股权的重要子公司相关情况。
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本(万元)|经营范围|
|控股子公司|杭州|软件业|10,000|自动化办公系统、教育及商用系统网络和通讯软件的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机自动化系统、通讯软件工程的设计、安装、承包；计算机软硬件产品的销售及维修；经营进出口业务|

||||||
|-|-|-|-|-|
|控股子公司|杭州|软件业|10,000|技术开发、技术服务、成果转让：电子计算机软、硬件及其数据传输设备，电子通信；工程承包：楼宇综合布线，电子计算机联网；批发、零售：电子计算机及其配件，通信设备；货物进出口；服务：成年人的非证书劳动职业技能培训、成年人的非文化教育培训|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额(万元)|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|9,500.00||95.00|95.00|
|9,040.31||95.00|95.00|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|7,681,721.53||
|12,248,944.66||

2.非同一控制下企业合并取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本(万元)|经营范围|
|全资子公司|北京|软件业|20,000|劳务派遣；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备、通讯器材、机械电器设备、电子元器件、五金交电、仪器仪表；生产、加工计算机软硬件；货物进出口|
|控股子公司|北京|软件业|5,000|开发、生产计算机软、硬件产品；承接系统集成、网络工程；提供技术转让、服务、咨询；销售自产产品|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额(万元)|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|21,028.98||100.00|100.00|
|4,477.40||80.00|80.00|

（续上表）
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|

||
|-|
|15,797,295.95|

3．其他说明
(1)无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
(2)无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。
(二)合并范围发生变更的说明
1.无报告期新纳入合并财务报表范围的重要子公司
2.报告期不再纳入合并财务报表范围的重要子公司
（1）出售股权而减少重要子公司的情况说明
根据本公司与杭州盈智科技有限公司于2013年12月9日签订的《股权转让协议》，本公司以700万元将所持有的浙江浙大网新中研软件有限公司70%股权转让给杭州盈智科技有限公司。本公司已于2013年11月收到该项股权转让款550万元，并办理了相应的财产权交接手续，故自2013年12月起不再将其纳入合并财务报表范围。
（2）因其他原因减少子公司的情况说明
根据浙江网新城云科技有限公司关于同意解散公司的股东会决议，该公司于2013年12月成立清算组，并于2013年12月31日注销税务登记，故自2013年12月起不再将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期不再纳入合并范围的主体
||
|-|
|处置日净资产|
|11,427,982.12|
|48,435,254.00|

(四)本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
||
|-|
|出售日|
|2013年12月9日|

(五)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
公司子公司网新（香港）国际投资有限公司记账本位币为港币，其财务报表按以下汇率
进行折算：
1.资产负债表中的资产和负债项目，采用中国人民银行于2013年12月31日公布的汇
率折算0.78623折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
2.利润表中的收入和费用项目，按与月末汇率平均计算的近似汇率0.79790折算。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||1,149,265.00|||
|9,211,654.00|0.057771|532,166.46|3,570,156.96|0.073049|
|||1,681,431.46|||

银行存款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||642,148,306.71|||
|4,502,648.78|6.0969|27,452,199.35|1,717,709.11|6.2855|
|414,541,206.00|0.057771|23,948,460.01|414,608,689.97|0.073049|
|3,422,104.87|0.78623|2,690,561.51|1,773,879.59|0.81085|
|||696,239,527.58|||

其他货币资金：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||56,918,023.28|||
|2,831,462.48|6.0969|17,263,143.60|613,820.80|6.2855|
||||17,500,001.00|0.073049|
|||74,181,166.88|||
|||772,102,125.92|||

 (2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明期末其他货币资金包括远期结售汇保证金 1,607,164.46元，银行承兑汇票保证金25,741,909.65元，保函保证金24,566,640.06元，质押的银行定期存单20,700,000.00元，存出投资款432,421.39元，信用卡存款683,031.32元和诉讼保证金[注]450,000.00元。
[注]：案件已结束且本公司胜诉，并于2014年1月收回该诉讼保证金。
2.交易性金融资产
项目 期末数 期初数
||
|-|
|9,875,756.19|
|143,989.37|
|634,195.01|
|10,653,940.57|

 3.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|100,484,141.66||100,484,141.66|32,009,721.34||
|20,022,049.00||20,022,049.00|79,207,208.54||
|120,506,190.66||1 2 0 , 506,190.66|111,216,929.88||

 (2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5名情况）
||||
|-|-|-|
|出票日|到期日|金额|
|2013-10-9|2014-3-14|23,346,434.00|
|2013-12-17|2014-1-31|11,519,580.00|
|2013-11-12|2014-4-11|3,567,675.00|
|2013-11-1|2014-3-1|2,710,753.00|
|2013-11-12|2014-4-11|2,500,000.00|
|||43,644,442.00|

(3)已贴现或质押的商业承兑汇票的说明
截至2013年12月31日，未到期已贴现的商业承兑汇票计5,107,938.00元。
4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|1,178,211,182.51|100.00|79,340,730.57|6.73|1,086,792,827.55|99.96|69,785,033.91|
|1,178,211,182.51|100.00|79,340,730.57|6.73|1,086,792,827.55|99.96|69,785,033.91|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||471,387.00|0.04|471,387.00|
|1,178,211,182.51|100.00|79,340,730.57|6.73|1,087,264,214.55|100.00|70,256,420.91|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|1,066,549,078.43|90.52|31,996,472.42|1,001,130,997.75|92.12|
|52,613,242.39|4.47|5,261,324.24|22,436,840.87|2.06|
|12,890,619.05|1.09|2,578,123.81|11,278,709.21|1.04|
|13,306,865.08|1.13|6,653,432.54|33,389,203.44|3.07|
|32,851,377.56|2.79|32,851,377.56|18,557,076.28|1.71|
|1,178,211,182.51|100.00|79,340,730.57|1,086,792,827.55|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|54,968,413.50|1年以内|
|非关联方|46,462,456.85|1年以内|
|非关联方|34,993,312.96|1年以内|
|关联方|20,538,586.85|[注]|
|非关联方|14,963,342.10|1年以内|
||171,926,112.26||

[注]:账龄1年以内的为8,770,318.85元，1-2年的为11,768,268.00元。
(4)其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|本公司最终控制方|290,250.00|
|同受浙江大学控制|15,000.00|
|母公司之子公司|2,341,956.00|
|母公司之子公司|23,520.00|
|母公司之子公司|6,735.00|
|本公司之联营企业|190,900.00|
|本公司之联营企业|33,038.40|
|本公司之联营企业|442,974.86|

|||
|-|-|
|子公司之联营企业|4,810.50|
|子公司之联营企业|6,650.00|
|子公司之联营企业|50,000.00|
|子公司之联营企业|90.00|
|联营企业之子公司|20,538,586.85|
|参股企业并派有董事|54,796.51|
|董事会秘书任董事的企业|950,000.00|
|联营企业之子公司之子公司|11,007,213.00|
||35,956,521.12|

 (5)期末，已有账面余额190,408,418.21元的应收账款用于质押担保。
5.预付款项
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|195,784,186.81|99.13||195,784,186.81|197,209,670.42|92.48||
|879,666.47|0.45||879,666.47|14,902,534.98|6.99||
|280,078.62|0.14||280,078.62|445,045.23|0.21||
|555,505.91|0.28||555,505.91|673,629.44|0.32||
|197,499,437.81|100.00||197,499,437.81|213,230,880.07|100.00||

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|60,594,451.44|1年以内|
|非关联方|76,762,193.65|1年以内|
|非关联方|20,904,509.48|1年以内|
|非关联方|10,000,000.00|1年以内|
|非关联方|8,337,803.19|1年以内|
||176,598,957.76||

(3)无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
6.应收利息
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|

||||
|-|-|-|
|1,189.67|46,855.02|1,189.67|
|1,189.67|46,855.02|1,189.67|

 7.应收股利
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因|
||5,147,100.00||5,147,100.00||
||5,147,100.00||5,147,100.00|已分配尚未发放|
||5 ,147,100.00||5 , 1 4 7 , 1 0 0.00||

8.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|67,664,349.94|20.59|||69,757,462.24|20.03||
|260,677,614.22|79.30|86,238,710.94|33.08|278,578,834.37|79.97|77,196,500.38|
|260,677,614.22|79.30|86,238,710.94|33.08|278,578,834.37|79.97|77,196,500.38|
|370,285.00|0.11|370,285.00|100.00||||
|328,712,249.16|100.00|86,608,995.94|26.35|348,336,296.61|100.00|77,196,500.38|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|67,664,349.94|||
|67,664,349.94|||

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|75,717,423.93|29.05|2,271,522.73|129,227,527.20|46.39|
|79,730,708.51|30.59|7,973,070.85|52,576,681.09|18.87|

||||||
|-|-|-|-|-|
|18,744,908.64|7.19|3,748,981.73|27,170,484.15|9.75|
|28,478,875.07|10.92|14,239,437.56|13,952,464.68|5.01|
|58,005,698.07|22.25|58,005,698.07|55,651,677.25|19.98|
|260,677,614.22|100.00|86,238,710.94|278,578,834.37|100.00|

 4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|80,000.00|80,000.00|100%|
|10,000.00|10,000.00|100%|
|16,336.00|16,336.00|100%|
|1,105.00|1,105.00|100%|
|32,600.00|32,600.00|100%|
|200,000.00|200,000.00|100%|
|30,244.00|30,244.00|100%|
|370,285.00|370,285.00||

(2)应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|67,664,349.94||69,757,462.24|
|67,664,349.94||69,757,462.24|

(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|母公司|67,664,349.94|3-5年|20.59|
|非关联方|19,655,750.00|1-2年|5.98|
|非关联方|19,510,080.00|3-5年|5.93|
|非关联方|12,498,645.00|[注]|3.80|
|非关联方|11,000,000.00|1年以内|3.35|
||130,328,824.94||39.65|

[注]:账龄1-2年的为8,840,505.00元，2-3年的为3,658,140.00元。
(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|本公司最终控制方|550,150.00|
|本公司之联营企业|5,799,241.21|
|子公司之联营企业|900,000.00|
|子公司之联营企业|5,000,000.00|
|子公司之联营企业|2,137,500.00|
|参股企业并派有董事|331,682.92|
|联营企业之子公司|51,388.89|
||14,769,963.02|

 9.买入返售金融资产
||
|-|
|期末数|
|36,401,362.00|
|36,401,362.00|
|36,401,362.00|

 10.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|223,907,461.43|765,467.60|223,141,993.83|141,868,457.66|765,467.60|
|508,938,667.67|10,709,186.52|498,229,481.15|606,496,530.84|9,994,618.88|
||||128,194.58||
|732,846,129.10|11,474,654.12|721,371,474.98|748,493,183.08|10,760,086.48|

 (2)存货跌价准备
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转回|转销|
|765,467.60||||
|9,994,618.88|2,011,260.45||1,296,692.81|
|10,760,086.48|2,011,260.45||1,296,692.81|

2)本期计提存货跌价准备的依据
期末部分库存商品持有时间较长，按其成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
11.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|7,000,000.00|
|902,052.30|
|26,337,987.85|
|34,240,040.15|

 12.可供出售金融资产
||
|-|
|期末数|
|13,910,448.01|
|3,227,432.41|
|13,910,448.01|

 13.对合营企业和联营企业投资
单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|

联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|33.00|33.00|7,787,256.94|1,174,233.25|6,613,023.69|16,833,337.32|
|20.00|20.00|1,913,126,257.34|1,255,429,181.29|569,328,047.68|739,094,924.52|
|22.94|22.94|109,505,496.06|21,244,620.42|83,257,379.36|62,750,333.69|
|30.00|30.00|3,780,011.51|250,324.31|3,529,687.20|19,606.81|
|50.00|50.00|179,793.66|1,209,006.68|-1,029,213.02||
|23.88|23.88|3,072,723,600.47|2,109,074,179.45|963,649,421.02|1,411,901,028.49|
|23.24|23.24|663,896,609.09|429,085,211.50|246,330,906.50|976,820,689.76|
|22.00|22.00|518,857,562.37|131,863,112.63|386,994,449.74|112,436,885.85|
|49.00|49.00|84,476,615.97||84,476,615.97||
|30.00|30.00|13,710,953.09|1,485,115.51|12,225,837.58|13,936,143.74|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|35.00|35.00|46,987,958.85|21,551,468.66|25,436,490.19|68,489,067.47|
|24.00|24.00|6,123,308.32|5,001,225.37|1,122,082.95|5,641,206.80|
|38.69|38.69|149,630,140.67|139,664,107.67|9,966,033.00|803,926,465.84|
|40.00|40.00|USD44,217,973.00|USD39,104,957.00|USD5,113,016.00|USD58,188,242.00|
|27.78|27.78|61,847,377.75|29,800,714.68|32,046,663.07|14,832,386.99|
|47.50|47.50|4,901,412.04|4,508,208.85|393,203.19|17,162.93|
|26.99|26.99|1,721,990.64|262,062.14|1,459,928.50|10,539,383.78|
|20.00|20.00|50,697,434.94|13,262,734.23|37,434,700.71|31,201,162.02|
|30.00|30.00|4,979,727.27||4,979,727.27||

14.长期股权投资
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|初始投资成本|期初余额|增减变动|
|按权益法核算|3,300,000.00|2,175,193.57|7,104.24|
|按权益法核算|58,743,000.00|89,840,995.24|24,024,614.28|
|按权益法核算|36,407,908.06|21,533,224.11|-995,974.28|
|按权益法核算|3,041,944.56|1,158,999.79|-100,093.63|
|按权益法核算|3,884,784.51|352,223.39||
|按权益法核算|440,438,827.12|652,868,519.72|-134,338,703.39|
|按权益法核算|101,293,655.67|78,437,665.66|-4,399,640.42|
|按权益法核算|88,000,000.00|45,069,626.48|48,596,606.50|
|按权益法核算|41,650,000.00||41,393,541.83|
|按权益法核算|3,025,235.69||3,667,751.27|
|按权益法核算|11,420,851.10|9,264,682.72|-361,911.16|
|按权益法核算|900,000.00|528,668.42|-259,388.24|
|按权益法核算|3,869,000.00|3,912,839.21|-56,981.04|
|按权益法核算|76,822.76|||
|按权益法核算|10,000,000.00|10,715,021.23|-1,811,624.75|

|||||
|-|-|-|-|
|按权益法核算|4,750,000.00|2,294,605.18|-2,107,833.71|
|按权益法核算|3,356,500.00|3,097,232.15|-287,816.85|
|按权益法核算|20,000,000.00||18,960,036.19|
|按权益法核算|1,500,000.00||1,493,918.18|
|按成本法核算|5,232,755.37|26,163,776.83|-20,931,021.46|
|按成本法核算|1,000,000.00|1,000,000.00||
|按成本法核算|2,000,000.00|2,000,000.00||
|按成本法核算|13,750,000.00|13,750,000.00||
|按成本法核算|900,000.00|900,000.00||
|按成本法核算|15,000,000.00|15,000,000.00||
|按成本法核算|15,000,000.00|15,000,000.00||
|按成本法核算|4,962,358.47|4,962,358.47||
|按成本法核算|840,000.00|840,000.00||
|按成本法核算|700,000.00|700,000.00||
|按成本法核算|2,459,160.00|2,459,160.00||
|按成本法核算|663,909.46|663,909.46||
|按成本法核算|2,277,501.72|2,277,501.72||
|按成本法核算|1,031,823.00|1,031,823.00||
|按成本法核算|50,000.00|50,000.00||
|按成本法核算|1,000,000.00|1,000,000.00||
|按成本法核算|25,578,406.88|26,249,260.17||
||928,104,444.37|1,035,297,286.52|-27,507,416.44|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|33.00|33.00||||
|20.00|20.00||||

||||
|-|-|-|
|22.94|22.94||
|30.00|30.00||
|50.00|50.00|352,223.39|
|23.88|23.88||
|23.24|23.24|16,790,722.56|
|22.00|22.00||
|49.00|49.00||
|30.00|30.00||
|35.00|35.00||
|24.00|24.00||
|38.69|38.69||
|40.00|40.00||
|27.78|27.78||
|47.50|47.50||
|26.99|26.99||
|20.00|20.00||
|30.00|30.00||
|5.00|5.00||
|0.01|0.01||
|10.00|10.00||
|7.34|7.34||
|5.00|5.00||
|15.00|15.00||
|3.00|3.00||
|4.50|4.50||
|7.50|7.50||
|3.49|3.49||

||||
|-|-|-|
|9.00|9.00|2,459,160.00|
|24.00|24.00|663,909.46|
|25.00|25.00|2,277,501.72|
|2.03|2.03||
|5.00|5.00||
|10.00|10.00||
|17.16|17.16||
|||22,543,517.13|

[注1]:本期，公司将所持有该公司70%股权对外转让，转让后公司仍持有其30%股权，故自2013年12月起，公司对其采取权益法核算。
[注2]：系根据投资协议，由子公司快威科技集团有限公司之子公司 QWZ Technology Limited和Dorkai Information Co.,Ltd.、Cisco Systems InternationalBV.共同投资设立，注册资本11万美元，Cisco Systems InternationalBV分两轮注资，第一轮注资后股权比例分别为40%、40%和20%，若该公司在业绩目标考核期达到业绩目标的要求，Cisco Systems International BV将追加第二轮投资，第二轮注资后持股比例分别为20%、20%、20%（另外预留普通股20%和额外投资者20%），2012年QWZ Technology Limited和Dorkai Information Co.,Ltd.各出资 12,222.00美元；2013年 1月 29日，Cisco Systems InternationalBV.已根据投资协议履行其首轮出资义务，以 1050万美元认购 City Cloud International Co., Ltd.61.11万股 A-2优先股及以 1000万美元认购公司的期票，上述出资的首轮交割已正式完成。首轮交割完成后，City Cloud International Co.,Ltd.的股权结构如下：Cisco Systems InternationalBV.持有City Cloud International Co.,Ltd.已发行股份的20%；QWZ TechnologyLimited持有City Cloud International Co.,Ltd.已发行股份的40%；
Dorkai Information Co.,Ltd.持有City Cloud International Co.,Ltd.已发行股份的40%。
根据投资协议，公司未对其形成控制，故采用权益法核算。
(2)其他说明
本公司以所持浙江众合机电股份有限公司6,900万股股权为本公司期限为2013年2月27日至2014年11月5日总计为36,350.00万元的借款及债券提供质押担保。
15.投资性房地产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加[注]|本期减少|
|173,875,061.80|50,229,708.42||

|||
|-|-|
|173,875,061.80|50,229,708.42|
|21,127,652.24|6,980,306.20|
|21,127,652.24|6,980,306.20|
|152,747,409.56||
|152,747,409.56||
|152,747,409.56||
|152,747,409.56||

[注]：本期增加中包括由固定资产转入的原值 50,229,708.42元，累计折旧2,233,927.24元。
本期折旧和摊销额4,746,378.96元。
(2)期末，已有账面价值为82,202,699.86元的投资性房地产用于担保。
16.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少[注]|
|487,478,489.93|20,803,560.46||61,019,626.46|
|315,789,357.95|5,795,617.87||50,229,708.42|
|30,193,958.62|4,473,883.17||4,523,721.87|
|141,495,173.36|10,534,059.42||6,266,196.17|
|——|本期转入|本期计提|——|
|146,246,577.59||30,952,825.49|11,457,188.63|
|44,429,906.48||10,869,024.15|2,233,927.24|
|16,578,631.56||3,476,911.05|3,784,249.18|
|85,238,039.55||16,606,890.29|5,439,012.21|
|341,231,912.34|——||——|
|271,359,451.47|——||——|
|13,615,327.06|——||——|
|56,257,133.81|——||——|
||——||——|
||——||——|

||||
|-|-|-|
||——|——|
||——|——|
|341,231,912.34|——|——|
|271,359,451.47|——|——|
|13,615,327.06|——|——|
|56,257,133.81|——|——|

[注]：本期减少包括因减少子公司浙江浙大网新中研软件有限公司相应转出的的固定资产原值2,094,300.33元，累计折旧1,586,756.44元。
本期折旧额为30,952,825.49元；本期在建工程转入固定资产原值为2,683,047.22元。
(2)未办妥产权证书的固定资产的情况
||
|-|
|未办妥产权证书原因|
|公司购买的西湖区科技经济园区房产已竣工决算。目前，公司正在积极办理相关权证。|
|2013 年新购买。目前，公司正在积极办理相关权证。|

(3)期末，已有账面价值为136,483,555.11元的固定资产用于担保。
17.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
||||2,599,547.22||
|137,550,150.00||137,550,150.00|85,808,304.56||
|137,550,150.00||137,550,150.00|88,407,851.78||

 (2)增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数（万元）|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
||2,599,547.22|83,500.00|2,683,047.22||
|18,755.33|85,808,304.56|51,741,845.44|||
||88,407,851.78|51,825,345.44|2,683,047.22||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|||||自筹|
|73.34|5,246,103.36|4,240,860.31|6.55|自筹|
||5,246,103.36|4,240,860.31|||

(3)其他说明
期末，已有账面价值137,550,150.00元的在建工程用于担保。
18.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|143,483,344.17|14,127,565.78||
|40,820,000.00|||
|76,628,776.94|6,616,535.09||
|1,585,114.47|||
|2,002,752.76|7,511,030.69||
|22,446,700.00|||
|101,670,773.67|5,893,107.76||
|40,820,000.00|||
|57,643,531.21|4,705,190.01||
|1,254,711.74|323,972.57||
|909,375.97|415,011.14||
|1,043,154.75|448,934.04||
|41,812,570.50|||
|18,985,245.73|||
|330,402.73|||
|1,093,376.79|||
|21,403,545.25|||

||
|-|
|41,812,570.50|
|18,985,245.73|
|330,402.73|
|1,093,376.79|
|21,403,545.25|

 (2)期末，已有账面价值20,954,611.21元的土地使用权用于担保。
19.商誉
(1)商誉增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|3,177,577.41|||3,177,577.41|
|1,004,104.29|||1,004,104.29|
|1,286,676.57|||1,286,676.57|
|1,414,951.39|||1,414,951.39|
|1,314,699.70|||1,314,699.70|
|3,735,993.93|||3,735,993.93|
|208,015.26|||208,015.26|
|17,347,282.95|||17,347,282.95|
|762,501.78|||762,501.78|
|430,360.95|||430,360.95|
|30,682,164.23|||30,682,164.23|

 (2)商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
公司对包含商誉的资产组或者资产组组合进行了减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值与其可收回金额，就相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认了商誉减值准备1,414,951.39元。
20.长期待摊费用
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|10,664,416.75||1,333,333.32||9,331,083.43|
|5,543,983.77|1,417,416.77|3,102,488.48||3,858,912.06|
|178,125.00||92,849.28||85,275.72|
|16,386,525.52|1,417,416.77|4,528,671.08||13,275,271.21|

 21.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|
|12,107,021.72|
|1,587,300.00|
|13,694,321.72|
|1,346,272.85|
|1,346,272.85|

 (2)未确认递延所得税资产的明细
||
|-|
|期末数|
|143,317,001.07|
|321,766,413.26|
|465,083,414.33|

 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
||22,565,807.09|
|34,264,315.75|44,905,985.29|
|52,371,608.25|56,615,863.64|
|102,023,900.73|105,511,121.02|
|104,719,469.26|106,885,452.04|
|28,387,119.27||
|321,766,413.26|336,484,229.08|

(4)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
交易性金融工具的公允价值变动
634,195.01可供出售金融工具的公允价值变动
3,184,029.79小计
3,818,224.80可抵扣差异项目
资产减值准备
61,902,735.56应付职工薪酬
11,540,000.00小计
73,442,735.56 22.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|4,500,000.00|
|15,000,000.00|
|19,500,000.00|

 23.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|147,452,921.29|22,282,161.45||3,785,356.23 [注]|
|10,760,086.48|2,011,260.45||1,296,692.81|
|22,543,517.13||||
|1,414,951.39||||
|182,171,476.29|24,293,421.90||5,082,049.04|

[注]：本期转销因减少子公司浙江浙大网新中研软件有限公司、北京睿辰信达软件技术有限公司相应转出的坏账准备3,785,356.23元。
24.短期借款
||
|-|
|期末数|
|165,000,000.00|
|150,000,000.00|
|610,763,308.42|

||
|-|
|504,407,938.00|
|1,430,171,246.42|

 25.应付票据
||
|-|
|期末数|
|64,700,000.00|
|46,000,000.00|
|110,700,000.00|

下一会计期间将到期的金额为110,700,000.00元。
26.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|792,464,746.35|
|16,269,516.68|
|808,734,263.03|

 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|123,867.93|
|13,394,071.18|
|9,116,958.37|
|219,348.70|
|579,059.64|
|20,067,469.35|
|16,300.00|
|43,517,075.17|

 (3)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
1）期末，公司应付浙江浙大网新实业发展有限公司购房款 13,394,071.18元，账龄均为1年以上。由于尚未与公司结算，故暂挂本项目。
2）期末，公司应付浙江浙大网新机电工程有限公司脱硫项目款9,116,958.37元，账龄
均为1年以上。由于客户尚有部分项目款未与公司结算，故公司应付分包商浙江浙大网新机
电工程有限公司的项目款亦尚未结算。
27.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|50,594,490.10|
|62,871,403.07|
|113,465,893.17|

 (2)预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|16,370.00|
|39,736.00|
|15,399.99|
|218,196.00|
|1,293,120.00|
|960,000.00|
|2,542,821.99|

 28.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少[注]|
|57,709,485.19|524,792,495.78|515,872,365.23|
|2,461.72|22,980,483.95|22,887,479.24|
|3,276,631.32|69,020,720.26|68,570,875.37|
|1,310,039.69|24,322,432.60|24,352,425.68|
|1,605,630.93|38,477,384.81|38,175,899.98|
|215,035.59|3,618,408.87|3,555,878.18|
|52,108.88|1,106,109.74|1,105,660.32|
|93,816.23|1,496,384.24|1,381,011.21|
|1,988,366.61|22,508,153.61|22,337,207.03|
|4,167,930.45|3,693,158.16|3,528,868.49|
|2,958,732.67|2,542,821.27|2,897,567.95|
||100,390.00|100,390.00|
|70,103,607.96|645,638,223.03|636,194,753.31|

[注]:本期减少中包括因减少子公司浙江浙大网新中研软件有限公司相应转出的应付职工薪酬17,919.97元。
应付职工薪酬期末数中无拖欠性质的职工薪酬。工会经费和职工教育经费金额6,936,206.11元。
(2)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴将于下一会计期间内发放；社会保险费和住房公积金将于下一会计期间内上缴；其他将于未来会计期间内使用。
29.应交税费
||
|-|
|期末数|
|11,243,412.22|
|479,741.94|
|2,963,971.95|
|1,186,894.45|
|17,750,443.83|
|1,232,917.38|
|888,423.16|
|587,410.48|
|289,823.07|
|1,275,091.45|
|199,268.84|
|332,287.31|
|51,382.92|
|3,880.39|
|264.00|
|38,485,213.39|

30.应付利息
||
|-|
|期末数|
|2,810,561.33|
|120,083.33|
|95,396.69|

合计 3,026,041.35 26,138,468.14
31.应付股利
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|239,385.62|239,385.62|
|32,058.42|32,058.42|
|5,407,839.63|5,407,839.63|
|90,000.00|90,000.00|
|207,719.31|207,719.31|
|1,214,473.68|1,364,473.68|
|7,191,476.66|7,341,476.66|

32.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|16,493,242.14|
|39,541,437.27|
|67,664,349.94|
|7,255,992.20|
|130,955,021.55|

 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|101,297.31|
|94,528.74|
|536,315.75|
|93,450.00|
|4,500,000.00|
|399,350.00|
|125,290.62|

小计 5,850,232.42 1,286,965.47 (3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
应付阿尔斯通科技有限公司技术使用赔偿款6,766.43万元，账龄已超过1年。由于尚未与该单位结算，故仍挂账本项目。
(4)金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||
|-|
|期末数|
|67,664,349.94|
|13,900,932.00|
|81,565,281.94|

33.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|21,428,104.92|
|21,428,104.92|

 (2)一年内到期的长期借款
1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|924,104.92|
|3,504,000.00|
|17,000,000.00|
|21,428,104.92|

 2)金额前5名的一年内到期的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)|期末数|||
|||||原币金额|折人民币金额|原币金额|
|2010.05.25|2013.05.25|人民币|5.40|||10,000,000.00|
|2009.05.27|2013.05.27|人民币|5.76|||15,000,000.00|
|2012.12.31|2013.12.31|日元|1.975|||15,996,000.00|
|2009.5.27|2014.5.27|人民币|5.76|17,000,000.00|17,000,000.00||
|2012.10.16|2014.12.31|人民币|6.8775|3,504,000.00|3,504,000.00||
|2012.10.29|2014.12.31|日元|1.975|15,996,000.00|924,104.92||
||||||21,428,104.92||

34.其他流动负债
||
|-|
|期末数|
|60,068,561.64|
|60,068,561.64|

 35.长期借款
(1)长期借款明细情况
||
|-|
|期末数|
|2,696,461.43|
|180,116,000.00|
|182,812,461.43|

 (2)金额前5名的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)|期末数|||
|||||原币金额|人民币金额|原币金额|
|2009.05.27|2014.05.27|人民币|5.76|||17,000,000.00|
|2012.10.16|2020.09.20|人民币|6.8775|20,116,000.00|20,116,000.00|27,124,000.00|
|2012.07.23|2018.06.22|人民币|6.55|25,000,000.00|25,000,000.00|25,000,000.00|
|2012.11.12|2018.07.17|人民币|6.55|20,000,000.00|20,000,000.00|20,000,000.00|
|2012.09.18|2018.07.17|人民币|6.55|||5,000,000.00|
|2013.12.9|2016.12.2|人民币|6.15|50,000,000.00|50,000,000.00||
|2013.12.11|2016.11.25|人民币|6.15|30,000,000.00|30,000,000.00||
||||||145,116,000.00||

 36.其他非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|24,122,672.08|
|24,122,672.08|

 (2)递延收益的明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|原始发生额|期初数|本期增加|本期结转|期末数|

与收益相关的政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|20,400,000.00|3,270,000.00||1,090,000.00|2,180,000.00|
|180,000.00|180,000.00|||180,000.00|
|1,250,000.00|1,250,000.00|||1,250,000.00|
|2,000,000.00|2,000,000.00|||2,000,000.00|
|2,716,300.00|2,716,300.00|||2,716,300.00|
|2,710,000.00|2,710,000.00|||2,710,000.00|
|3,500,000.00|3,500,000.00|||3,500,000.00|
|1,920,000.00|1,920,000.00||1,401,130.70|518,869.30|
|300,000.00|300,000.00||300,000.00||
|420,000.00|420,000.00|||420,000.00|
|900,000.00||900,000.00||900,000.00|
|300,000.00||300,000.00||300,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|5,000,000.00|5,000,000.00|1,666,666.67|3,333,333.33|
|1,250,000.00|1,250,000.00|416,666.67|833,333.33|
|2,500,000.00|2,500,000.00|833,333.33|1,666,666.67|
|1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|
|500,000.00|500,000.00||500,000.00|

与资产相关的政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|960,634.90|287,471.29||173,301.84|114,169.45|
|47,806,934.90|18,553,771.29|11,450,000.00|5,881,099.21|24,122,672.08|

上述与收益相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，将与以后期间收益相关的部分计入递延收益，待以后期间确认为当期损益；
上述与资产相关的政府补助，根据企业会计准则的有关规定，确认为递延收益，并自相关资产可供使用时起，按照其预计使用期限平均分摊转入当期损益。
37.股本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|842,008,495||10,238,500|

 (2)股本变动情况说明
公司于2013年4月和8月注销2012年已回购的原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票 2,590,000股和本期回购的原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票 7,648,500股，共计 10,238,500股，每股回购价格为 3.86元，共计已支付股权回购款 39,520,610.00元，其中，减少实收资本 10,238,500.00元，减少资本公积（股本溢价）29,282,110.00元，该等减少注册资本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出
具《验资报告》（天健验〔2013〕115号和天健验〔2013〕272号）。
38.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|215,540,249.14||25,534,475.10|
|76,932,825.51|1,423,505.58|5,867,166.67|
|292,473,074.65|1,423,505.58|31,401,641.77|

 (2)其他说明
股本溢价本期变动包括：
1)公司于2013年4月和8月回购注销原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票2,695,000股和7,543,500股，共计10,238,500股，每股回购价格为3.86元，共计已支付股权回购款39,520,610.00元，其中，减少实收资本10,238,500.00元，减少资本公积（股本溢价）29,282,110.00元。其中，2012年已回购2,590,000股，计入库存股，相应减少资本公积7,407,400.00元。本期回购7,648,500股,相应减少资本公积21,874,710.00元。
2）子公司浙江网新赛思软件服务有限公司之子公司 InsigmaUS,Inc.本期增资，浙江网新赛思软件服务有限公司持股比例变动导致资本公积减少，本公司按持股比例相应减少资本公积139,301.01元。
3）公司本期受让子公司北京新思软件技术有限公司少数股东5%股权，购买价款与按新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，公司按持股比例计算相应冲减资本公积2,992,290.41元。
4）公司本期转让原子公司浙江浙大网新中研软件有限公司70%股权，原收购少数股东股权时产生的资本公积转回，相应减少资本公积528,173.68元。
其他资本公积本期变动包括：
1)本公司联营企业及下属子公司联营企业本期除净损益外的净资产变动按本公司持股比例计算相应增加资本公积-2,500,014.88元。
2)公司本期处置联营企业浙江众合机电股份有限公司4.90%股权，按比例相应转出资本公积-2,380,828.02元。
3）子公司北京新思软件技术有限公司之子公司日本新思软件株式会社所持有的可供出售金融资产本期公允价值变动扣除企业所得税影响后增加了资本公积。公司按持股比例相应增加资本公积1,542,692.44元。
4)截至资产负债表日，依据预计可行权权益工具的数量，本公司实施的 A股限制性股票激励计划由于公司未能达到行权的业绩条件，即2013年度相比2010年度净利润增长率不低于60%，因此，本期共有 10,058,000份股份失效。至此，本公司实施的 A股限制性股票
激励计划行权股数共为 8,668,500.00股，公司冲销以前年度计入损益的未达到行权条件的
成本费用金额共为5,867,166.67元，相应冲减资本公积。
39.库存股
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|2,590,000|7,648,500|10,238,500|
|2,590,000|7,648,500|10,238,500|

(2)其他说明
本期增减变动详见本财务报表附注股份支付之说明。
40.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|96,369,596.72|660,982.51||
|96,369,596.72|660,982.51||

 41.未分配利润
||
|-|
|金 额|
|618,435,859.67|
|618,435,859.67|
|36,195,699.46|
|660,982.51|
|653,970,576.62|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|5,181,830,600.13|
|23,406,043.69|

营业成本 4,342,464,212.72 4,147,957,628.21 (2)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|3,525,283,473.85|3,281,561,543.52|3,419,824,236.01|
|1,678,026,146.28|1,075,452,881.70|1,573,685,026.87|
|5,203,309,620.13|4,357,014,425.22|4,993,509,262.88|
|21,479,020.00|21,479,020.00|29,223,899.96|
|5,181,830,600.13|4,335,535,405.22|4,964,285,362.92|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|4,949,155,513.66|4,173,703,404.23|4,596,194,204.16|
|232,675,086.47|161,832,000.99|368,091,158.76|
|5,181,830,600.13|4,335,535,405.22|4,964,285,362.92|

 (4)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|102,230,386.02|
|76,227,815.56|
|71,391,367.52|
|70,412,553.39|
|69,820,267.17|
|390,082,389.66|

 2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|6,678,556.36|21,290,528.40|
|2,591,406.91|2,092,399.00|
|5,073,548.85|5,414,466.18|
|2,261,256.78|2,355,415.14|
|1,395,168.59|1,569,089.63|
|17,999,937.49|32,721,898.35|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|100,352,060.42|
|168,275.51|
|2,634,141.09|
|24,924,560.30|
|15,556,460.86|
|11,673,572.29|
|3,539,251.77|
|7,351,854.71|
|2,163,303.87|
|6,647,041.57|
|175,010,522.39|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|219,018,921.81|
|-5,867,166.67|
|28,432,036.82|
|5,351,373.25|
|4,297,290.44|
|60,033,765.33|
|26,274,219.35|
|17,789,280.49|
|82,669,151.84|
|31,015,943.50|
|13,265,607.14|
|23,767,891.93|
|27,696,951.92|
|533,745,267.15|

5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|108,363,854.68|
|-6,404,518.73|
|7,421,573.40|
|1,755,338.83|
|111,136,248.18|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|22,282,161.45|
|2,011,260.45|
|24,293,421.90|

 7.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|
|2,331,354.50|
|-3,010,332.81|
|2,331,354.50|

 8.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|6,612,878.59|
|-11,439,639.13|
|36,909,054.43|
|251,249.43|
|165,134.64|
|3,704,294.61|

合计 36,202,972.57 1,916,220.03[注]：主要包括处置联营企业浙江众合机电股份有限公司4.90%的股权产生的处置收益27,924,446.36元。
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|5,147,100.00||
|298,190.45|755,516.10|
|140,000.00|140,000.00|
|117,200.00|139,900.00|
||122,961.99|
|910,388.14||
|6,612,878.59|1,158,378.09|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|7,104.24|35,999.46|
|22,588,192.41|16,666,090.58|
|-995,974.28|1,089,080.50|
|-100,093.63|-59,516.94|
|-35,503,909.32|10,236,408.14|
|2,147,004.03|-44,107,637.00|
|-361,911.16|-214,133.49|
|-1,811,624.75|117,112.18|
|29,666.29|-1,776,810.16|
|-287,816.85|-301,855.55|
|-56,981.04|293,399.55|
|-626,754.41|-371,331.58|

|||
|-|-|
|4,596,606.50|1,069,626.48|
||-76,822.76|
|-256,458.17||
|239,356.64||
|-1,039,963.81||
|-6,081.82||
|-11,439,639.13|-17,400,390.59|

(4)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|128,350.63|54,139.93|
|128,350.63|54,139.93|
|32,849,471.33|35,148,852.24|
|220,454.50|69,735.00|
|11,111.11||
|1,241,031.36|772,295.84|
|34,450,418.93|36,045,023.01|

(2)政府补助明细
1）2013年度
||
|-|
|本期数|
|6,388,027.00|
|126,000.00|
|64,150.00|
|5,000.00|
|210,375.02|

||
|-|
|150,000.00|
|540,000.00|
|150,000.00|
|250,000.00|
|620,000.00|
|450,000.00|
|285,056.00|
|30,100.00|
|70,000.00|
|350,000.00|
|400,000.00|
|500,000.00|
|80,000.00|
|260,000.00|
|45,000.00|
|70,000.00|
|117,000.00|
|881,400.00|
|295,700.00|
|97,700.00|
|1,000,000.00|
|280,974.80|
|43,789.00|
|46,113.25|
|54,410.40|
|100,000.00|

||
|-|
|654,000.00|
|330,000.00|
|49,000.00|
|1,500,000.00|
|1,644,700.00|
|400,000.00|
|10,000.00|
|122,500.00|
|474,000.00|
|13,900.00|
|800,000.00|
|352,200.00|
|111,500.00|
|57,561.00|
|364,000.00|
|26,854.00|
|21,574.58|
|305,300.00|
|740,000.00|
|319,500.00|
|490,000.00|
|372,300.00|

||
|-|
|336,000.00|
|8,000.00|
|69,492.00|
|1,066,200.00|
|5,707,797.37|
|2,368,995.07|

小计
与资产相关的政府补助
||
|-|
|173,301.84|
|32,849,471.33|

2）2012年度
||
|-|
|本期数|
|9,473,029.92|
|600,000.00|
|2,520.00|
|148,600.00|
|417,269.00|
|62,000.00|
|156,800.00|
|50,000.00|
|200,000.00|
|30,000.00|
|20,000.00|
|401,431.28|
|555,500.00|
|60,000.00|
|42,071.00|
|386,400.00|

||
|-|
|61,227.00|
|42,400.00|
|36,000.00|
|18,000.00|
|1,000,000.00|
|100,000.00|
|90,000.00|
|39,600.00|
|333,700.00|
|150,000.00|
|3,000,000.00|
|1,050,000.00|
|360,000.00|
|144,000.00|
|1,250,000.00|
|620,000.00|
|700,000.00|
|400,000.00|
|590,000.00|
|700,000.00|

||
|-|
|200,000.00|
|205,000.00|
|72,000.00|
|100,000.00|
|188,000.00|
|910,000.00|
|50,000.00|
|20,000.00|
|110,447.00|
|130,000.00|
|98,800.00|
|2,800,000.00|
|1,957,100.00|
|615,000.00|
|182,700.00|
|720,000.00|
|155,766.00|
|323,140.30|
|1,090,000.00|

其他 1,757,048.90
小计
与资产相关的政府补助
||
|-|
|173,301.84|
|35,148,852.24|

10.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|469,029.58|354,843.51|
|469,029.58|354,843.51|
|215,000.00|242,466.76|
|132,412.79|445,618.77|
|2,397,156.60|2,193,892.63|
||4,415,000.00|
|266,298.59|1,157,046.71|
|3,479,897.56|8,808,868.38|

 11.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|21,396,617.98|
|-3,989,185.97|
|17,407,432.01|

 12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|

||
|-|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

[注]：系分两部分回购，其中10.5万股于2013年4月回购，754.35万股于2013年8月回购。
(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|3,184,029.79|
|1,255,664.22|
|1,928,365.57|
|-2,500,014.88|
|-2,380,828.02|
|-119,186.86|
|-4,795,900.38|

||
|-|
|-4,795,900.38|
|-2,986,721.67|

(三)合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
收回往来款 49,984,102.36收回不符合现金及现金等价物定义的保证金 38,602,594.81本公司及子公司收到的政府补助 32,329,483.12租金收入 19,723,708.28银行存款利息收入 5,358,853.38其他 906,019.40合计 146,904,761.352．支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
支付往来款 30,177,913.33支付不符合现金及现金等价物定义的保证金 47,583,184.36付现的期间费用 296,986,431.32其他 2,696,592.98合计 377,444,121.993．收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
资金占用利息收入 1,000,000.00收回预付购房款 31,180,100.00
合计 32,180,100.00
4．支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
预付影视制作款 4,500,000.00处置子公司付现成本 389,632.55合计 4,889,632.555．收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
定期存单质押到期解付 4,601,083.50贴现的筹资性商业承兑汇票 2,914,822.63应收账款保理 380,700,000.00合计 388,215,906.136．支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
质押定期存单 20,700,000.00到期承付筹资性商业承兑汇票 17,388,834.57应收账款保理 345,070,445.00短期融资券到期付款 400,000,000.00回购股权激励股票 35,419,850.00上缴股权激励个人所得税 5,818,844.05合计 824,397,973.62 7.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|52,684,450.42|
|24,293,421.90|
|35,699,204.45|
|5,893,107.76|
|4,528,671.08|
|278,572.44|
|62,106.51|

||
|-|
|-2,331,354.50|
|103,328,445.83|
|-36,202,972.57|
|-3,604,266.65|
|-384,919.32|
|14,350,361.17|
|-34,506,355.79|
|50,511,474.91|
|-5,867,166.67|
|208,732,780.97|
|699,036,411.75|
|644,758,635.22|
|54,277,776.53|

 (2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|本期数|
|7,850,000.00|
|3,460,000.00|
|3,637,911.11|
|-177,911.11|

||
|-|
|12,259,389.27|
|14,661,184.55|
|507,543.89|
|2,909,339.17|

(3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|699,036,411.75|
|1,681,431.46|
|696,239,527.58|
|1,115,452.71|
|699,036,411.75|

 (4)现金流量表补充资料的说明
2013年度现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 699,036,411.75元，2013年12月31日资产负债表“货币资金”期末数为772,102,125.92元，差异73,065,714.17元，系现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资金73,065,714.17元。
2013年度现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 644,758,635.22元，2013年12月31日资产负债表“货币资金”期初数为692,744,843.34元，差异47,986,208.12元，系现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资金47,986,208.12元。
六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|
|母公司|有限责任公司|浙江杭州|赵建|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本（万元）|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|

|||||
|-|-|-|-|
|33,702.60|15.32|15.32|浙江大学|

 2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|
|中外合资企业|杭州|史烈|软件|1,000.00|33.00|33.00|联营企业|
|有限责任公司|杭州|张四纲|物业管理|USD3,750.00|20.00|20.00|联营企业|
|股份有限公司|杭州|陈平|网络解决方案服务|3,565.46|22.94|22.94|联营企业|
|有限责任公司|绍兴|郭子新|服装制造|USD118.00|30.00|30.00|联营企业|
|有限责任公司|上海|吴朝晖|数字传媒、手机游戏开发|1,000.00|50.00|50.00|联营企业|
|股份有限公司|杭州|潘丽春|专用设备制造业|31,133.81|23.88|23.88|联营企业|
|中外合资企业|上海|叶峻|软件|USD878.00|23.24|23.24|联营企业|
|有限责任公司|杭州|郑晓林|开发、投资、建造、数据服务|27,260.23|22.00|22.00|联营企业|
|有限责任公司|杭州|张灿洪|投资管理、投资咨询|10,000.00|49.00|49.00|联营企业|
|有限责任公司|杭州|史烈|技术服务、计算机|1,000.00|30.00|30.00|联营企业|
|中外合资企业|杭州|顾新建|计算机、网络系统|USD330.00|35.00|35.00|联营企业|
|有限责任公司|杭州|彭毅|计算机|1,250.00|24.00|24.00|联营企业|
|有限责任公司|杭州|金晓涛|计算机|1,000.00|38.69|38.69|联营企业|
|有限责任公司|开曼群岛||计算机、网络系统、软件开发|USD11.00|40.00|40.00|联营企业|
|有限责任公司|铁岭|胡俊波|计算机、网络系统|3,600.00|27.78|27.78|联营企业|
|有限责任公司|杭州|陈健|软件、网络系统|550.00|47.50|47.50|联营企业|
|有限责任公司|杭州|金旭|信息服务、计算机|133.334|26.99|26.99|联营企业|
|中外合资企业|杭州|李学东|数字技术、软件开发|10,000.00|20.00|20.00|联营企业|
|有限责任公司|杭州|何沛中|计算机、电子工程|500.00|30.00|30.00|联营企业|

 4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
||
|-|
|母公司之子公司|
|参股企业并派有董事|
|联营企业之子公司|
|联营企业之子公司|
|联营企业之子公司|
|董事会秘书任董事的企业|
|母公司之子公司|
|母公司之子公司|
|同受浙江大学控制|
|联营企业之子公司之子公司|
|母公司之子公司|
|母公司之子公司|
|母公司之子公司|
|母公司之子公司|
|子公司董事投资企业|

(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|委托开发项目|协议价|||4,391,813.53|
|软件外包与服务|协议价|1,270,000.00|0.12|48,543.69|
|网络设备与终端|协议价|26,773,231.39|0.82|5,033,631.20|
|网络设备与终端|协议价|||11,407.69|
|网络设备与终端|协议价|||33,290.60|
|网络设备与终端|协议价|27,134,835.05|0.83|8,410,584.62|
|软件外包与服务|协议价|641,025.64|0.06|4,250,000.00|
|软件外包与服务|协议价|||3,432,100.00|
|软件外包与服务|协议价|39,288,030.09|3.73||

|||||
|-|-|-|-|
|软件外包与服务|协议价|1,065,310.25|0.10|

(2)出售商品和提供劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|软件外包与服务|协议价|1,806,525.08|0.11|995,000.00|
|系统集成|协议价|1,739,811.97|0.10|445,960.68|
|网络设备与终端|协议价|||4,529.91|
|系统集成|协议价|9,273.50|0.00|532,500.00|
|软件外包与服务|协议价|16,509.43|0.00|18,395.73|
|网络设备与终端|协议价|2,272,187.18|0.06||
|系统集成|协议价|851,039.32|0.05|46,068.38|
|网络设备与终端|协议价|||2,333,877.78|
|系统集成|协议价|||238,803.42|
|软件外包与服务|协议价|||67,022.00|
|软件外包与服务|协议价|3,225,849.81|0.19||
|网络设备与终端|协议价|||47,169.81|
|网络设备与终端|协议价|2,269,087.88|0.06||
|系统集成|协议价|2,035,951.46|0.12|22,390,819.40|
|软件外包与服务|协议价|3,301,895.03|0.20|25,000.00|
|系统集成|协议价|199,658.12|0.01|13,512.82|
|网络设备与终端|协议价|7,435.90|0.00||
|软件外包与服务|协议价|897,826.42|0.05|3,248,000.00|
|网络设备与终端|协议价|2,091,154.87|0.06|5,128,278.63|
|系统集成|协议价|||1,100,100.85|
|系统集成|协议价|1,110,097.44|0.07||
|网络设备与终端|协议价|59,944,070.84|1.71|4,725,804.27|
|系统集成|协议价|7,061,538.46|0.42||
|软件外包与服务|协议价|2,511,098.11|0.15||
|网络设备与终端|协议价|||4,470.09|
|软件外包与服务|协议价|14,150.94|0.00|15,000.00|
|软件外包与服务|协议价|||39,000.00|
|网络设备与终端|协议价|19,128,509.40|0.55|35,616,171.23|
|系统集成|协议价|||2,305,341.03|
|软件外包与服务|协议价|52,981.13|0.00|53,460.00|
|系统集成|协议价|358,961.54|0.02||
|软件外包与服务|协议价|600,000.00|0.04||
|软件外包与服务|协议价|203,210.79|0.01||

|||||
|-|-|-|-|
|系统集成|协议价|14,695.73|0.00|
|系统集成|协议价|32,384.62|0.00|
|网络设备与终端|协议价|1,071,111.11|0.03|
|系统集成|协议价|1,711,282.05|0.10|
|软件外包与服务|协议价|292,498.06|0.02|
|系统集成|协议价|23,437.61|0.00|

[注]：原为子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司持有35%股权之联营企业，浙江浙大网新图灵信息科技有限公司已于2012年5月将其持有该公司全部股权转让。
2.关联租赁情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|
|浙江浙大网新兰德科技股份有限公司|办公楼|2010-1-1|2018-12-31|协议价|
|浙江浙大网新实业发展有限公司|办公楼|2013-1-1|2014-6-30|协议价|
|浙大网新系统工程有限公司|办公楼|2013-1-1|2013-12-31|协议价|
|城云科技（杭州）有限公司|办公楼|2013-1-1|2013-6-30|协议价|
|浙江浙大网新集团有限公司|办公楼|2013-1-1|2013-12-31|协议价|
|浙江浙大网新集团有限公司|车位|2013-1-1|2013-12-31|协议价|
|浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司|办公楼|2013-1-1|2013-12-31|协议价|
|浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司|车位|2013-1-1|2013-12-31|协议价|
|浙江众合机电股份有限公司|办公楼|2013-7-15|2015-7-14|协议价|
|网新创新研究开发有限公司|车位|2013-1-1|2013-12-31|协议价|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|车位|2013-1-1|2013-12-31|协议价|
|网新（天津）软件有限公司|服务器|2013-1-1|2013-12-31|协议价|
|浙江众合机电股份有限公司|服务器|2013-1-1|2013-12-31|协议价|

3.关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|浙江网新图灵电子有限公司|10,000,000.00|2013-12-2|2014-12-1|
|本公司|50,000,000.00|2013-11-11|2014-11-7|
|本公司|17,000,000.00|2009-05-27|2014-05-27|
|本公司|23,620,000.00|2012-10-16|2020-09-20|
||100,620,000.00|||

[注]：同时由浙江浙大图灵软件技术有限公司提供担保。
4.关联方资金拆借
|||||
|-|-|-|-|
|期初借方|借方|贷方|期末借方|
|20,130,000.00|223,750,667.00|243,880,667.00||
|2,800,000.00|27,800,000.00|25,600,000.00|5,000,000.00|
||900,000.00||900,000.00|
|5,799,241.21|||5,799,241.21|

5.本期无关联方资产转让情况
(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司|||14,779,186.69|
||||14,779,186.69|
|浙江大学|290,250.00|63,046.50|107,700.00|
|浙江浙大网新兰德科技股份有限公司|442,974.86|13,289.25||
|浙大网新系统工程有限公司|2,341,956.00|1,930,334.80|3,355,989.80|
|浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司|20,538,586.85|1,439,936.37|21,158,184.25|
|辽宁新天数字科技有限公司|50,000.00|1,500.00|125,000.00|
|城云科技（杭州）有限公司|11,007,213.00|330,216.39|5,529,191.00|
|杭州浙大网新|||230.00|

|||||
|-|-|-|-|
|科技实业投资有限公司||||
|杭州成尚科技有限公司|6,735.00|202.05||
|杭州广桥网络技术有限公司|4,810.50|481.05||
|杭州怡德数码技术有限公司|6,650.00|199.50||
|网新（天津）软件有限公司|23,520.00|705.60||
|浙江大学圆正控股集团有限公司|15,000.00|450.00||
|浙江华通云数据科技有限公司|190,900.00|5,727.00||
|浙江网新富士科技有限公司|33,038.40|991.15||
|浙江网新数码有限公司|90.00|2.70||
|浙江浙大网新实业发展有限公司|54,796.51|1,643.90||
|浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司|950,000.00|28,500.00||
||35,956,521.12|3,817,226.26|30,276,295.05|
|浙江网新数码有限公司|||443,461.00|
|杭州广桥网络技术有限公司|1,388,710.70|||
|杭州怡德数码技术有限公司|3,400,000.00|||
|浙大网新系统工程有限公司|5,265.00|||
||4,793,975.70||443,461.00|
|浙江大学|550,150.00|128,075.00|494,700.00|
|浙江浙大网新兰德科技股份有限公司|5,799,241.21|585,698.52|5,799,241.21|
|杭州怡德数码技术有限公司|5,000,000.00|150,000.00|2,800,000.00|
|浙江浙大网新实业发展有限公司|331,682.92|9,950.49||
|浙江浙大网新机电工程有限公司|51,388.89|51,388.89|51,388.89|

|||||
|-|-|-|-|
|浙江浙大网新集团有限公司|67,664,349.94||69,757,462.24|
|浙江网新数码有限公司|||20,130,000.00|
|杭州广桥网络技术有限公司|900,000.00|27,000.00||
|浙江乐得网络科技有限公司|2,137,500.00|64,125.00||
||82,434,312.96|1,016,237.90|99,032,792.34|
|浙江浙大网新实业发展有限公司|||31,180,100.00|
||||31,180,100.00|

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|杭州怡德数码科技有限公司|14,000,000.00|
||14,000,000.00|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|9,116,958.37|
|杭州怡德数码技术有限公司|219,348.70|
|浙江浙大网新实业发展有限公司|13,394,071.18|
|浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司|16,300.00|
|浙江大学|123,867.93|
|上海微创软件股份有限公司||
|城云科技(杭州)有限公司|20,067,469.35|
|浙江网新数码有限公司|579,059.64|
||43,517,075.17|
|浙江大学|39,736.00|
|杭州怡德数码技术有限公司|16,370.00|
|城云科技（杭州）有限公司|15,399.99|
|网新创新研究开发有限公司|218,196.00|
|浙大网新系统工程有限公司|1,293,120.00|
|浙江华通云数据科技有限公司|960,000.00|
||2,542,821.99|
|浙大网新系统工程有限公司|94,528.74|

|||
|-|-|
|城云科技(杭州)有限公司|399,350.00|
|浙江浙大网新实业发展有限公司||
|杭州掌游科技有限公司|101,297.31|
|浙江浙大网新集团有限公司|536,315.75|
|上海微创软件股份有限公司||
|浙江大学|93,450.00|
|浙江乐得网络科技有限公司|4,500,000.00|
|浙江众合机电股份有限公司|125,290.62|
||5,850,232.42|

(四)关键管理人员薪酬
2013年度和2012年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为553万元和506.14万元。
七、股份支付
(一)股份支付总体情况
1.明细情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期解锁的各项权益工具总额
公司本期回购的各项权益工具总额 7,648,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额 10,058,000.00
2.股份支付情况说明
根据公司2010年12月22日第六届第十九次董事会及第六届八次监事会审议通过的《浙大网新科技股份有限公司A股限制性股票激励计划（草案）》（以下简称股权激励计划），并经中国证券监督管理委员会审核无异议及 2011年第一次临时股东大会审议批准通过，公司 2011年授予激励对象的限制性股票为 28,965,000份，授予价格为每股 3.87元，授予日期为2011年5月3日，公司已于2011年5月16日完成限制性股票登记工作。该股权激励计划下的限制性股票所需达到的行权业绩条件及解锁安排如下：
(1）行权业绩条件
1）股权激励计划禁售期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
2）以2010年为基准年，首次解锁条件为公司授予所在T年度净利润增长率不低于20%，
毛利率不低于12%；第二次解锁条件为公司T+1年度净利润增长率不低于40%，毛利率不低
于14%；第三次解锁条件为公司T+2年度净利润增长率不低于60%，毛利率不低于16%。
（2）解锁安排
1）授予的限制性股票在授予日（T1日）起满一年后，激励对象可按下列方式解锁：
第一次解锁时间为自授予日（T1日）＋12个月后的首个交易日起至授予日（T1日）＋24个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的30%；
第二次解锁时间为自授予日（T1日）＋24个月后的首个交易日起至授予日（T1日）＋36个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的30%；
第三次解锁时间为自授予日（T1日）＋36个月后的首个交易日起至授予日（T1日）＋48个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的40%；
激励对象各批限制性股票实际解锁数量等于该批可解锁额度上限与上一年度个人绩效考核系数的乘积。
2）如达到以上解锁条件但在各解锁期内未解锁的部分，在以后年度不得解锁，并由公司以授予价格在当期解锁日后30个工作日内回购注销。
(3)解锁及回购情况
1）根据公司2012年4月26日第六届三十八次董事会审议通过的公司限制性股票符合解锁条件的议案，除两名不符合解锁条件的激励对象外，其余激励对象均满足上述限制性股票首次解锁条件,2012年解锁已授出股权激励股份数量8,668,500股，可上市流通日为2012年5月10日。
2）2012年由于公司原激励对象顾帼英等 14人发生了《浙大网新科技股份有限公司 A股限制性股票激励计划》中规定的变更和终止的情形，公司分别于2012年5月11日和2012年10月29日召开了第六届三十九次董事会和第七届九次董事会审议通过了回购注销部分已授出股权激励股票的议案，决定回购并注销顾帼英等 14人已获授权但尚未解锁的股权激励股票共计2,695,000股，回购价格为3.86元/股。2013年4月9日，股权激励股份2,695,000股已全部过户至公司开立的回购专用证券账户，并于2013年4月予以注销。
3）2012年，由于公司未能达到行权的业绩条件，即2012年度相比2010年度净利润增长率不低于40%，因此，共有7,543,500份的股份失效。
4）本期，公司于4月23日和8月13日召开了第七届十六次董事会和第七届二十次董事会，审议通过了回购注销部分已授出股权激励股票的议案，决定回购并注销史烈等 93人已获授权但尚未解锁的股权激励股票共计7,543,500股。该等股票已于2013年8月予以注销。
5)2013年，由于公司未能达到行权的业绩条件，即2013年度相比2010年度净利润增长率不低于60%，因此，共有10,058,000份的股份失效。
(二)以权益结算的股份支付情况
1.明细情况
公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性股票的公允价授予日权益工具公允价值的确定方法
值，期权定价模型确定认沽期权价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。
公司采用获授限制性股票额度基数与对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 对应年度个人绩效考核系数的乘积确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 9,101,925.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,101,925.00
2.其他说明
根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性股票的公允价值，期权定价模型确定认沽期权价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。公司聘请了申银万国证券股份有限公司对上期股权激励计划授予的 28,965,000股限制性股票的公允价值进行测算，相关参数取值如下：
(1)授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股3.87元；
(2)限制性股票授予日市价：7.75元/股；
(3)限制性股票各期解锁期限： 1年、2年、3年；
(4)各期股价预计波动率：40.04%、43.90%、52.66%；
(5)无风险收益率：2.8139%、3.1035%、3.2673%；
根据以上参数计算的认沽期权价值为2.83元/股：
(1)授予日限制性股票的公允价值：授予日市价-认沽期权价值=4.92元/股，
(2)限制性股票成本：公允价值-授予价格=1.05元/股；
(3)公司限制性股票总成本：限制性股票成本*授予股票总数=3,041.33万元；
(4)截至资产负债表日，预计可行权的权益工具数量修正为 8,668,500.00股，公司限制性股票总成本调整为：8,668,500.00股*1.05元/股=9,101,925.00元。
(三)以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额 9,101,925.00
八、或有事项
(一)与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷的仲裁
详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(二)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2013年12月31日，本公司为非关联方提供的担保事项如下：
|||||
|-|-|-|-|
|被担保单位|贷款金融机构|担保借款金额(万元)|借款到期日|
|康恩贝集团有限公司|建设银行杭州吴山支行|3,000.00|2014-12-16|
|康恩贝集团有限公司|建设银行杭州吴山支行|3,000.00|2014-4-8|
|北京中关村科技融资担保有限公司|北京银行国兴家园支行|1,000.00|2014-10-25|
|北京中关村科技融资担保有限公司|北京银行国兴家园支行|1,000.00|2014-11-20|
|||8,000.00||

[注1]：本公司与康恩贝集团有限公司签订互保协议，约定双方各愿为对方提供最高额为人民币陆仟万元的担保，互保期限自2013年8月至2014年8月。
[注2]：北京中关村科技融资担保有限公司为本公司之子公司北京新思软件技术有限公司向银行借款提供最高额委托保证，约定由北京中关村科技融资担保有限公司向北京新思软件技术有限公司在2013年10月25日至2014年10月25日期间连续提供信贷而形成的一系列债权提供保证，其最高额为贰仟万元整，币种人民币。本公司在最高额内对北京中关村科技融资担保有限公司向北京新思软件技术有限公司提供的保证担保均提供保证反担保，保证范围包括自2013年10月25日至2014年10月25日期间北京新思软件技术有限公司向北京银行股份有限公司国兴家园支行借款的每笔借款合同或其他形成债权债务所签订的法律性文件约定的全部主债权、利息、违约金等债权人实现上诉债权所发生的一切费用。
(三)已贴现商业承兑汇票
截至2013年12月31日，未到期已贴现的商业承兑汇票2份计5,107,938.00元。
(四)应收账款保理
截至2013年12月31日，子公司北京晓通网络科技有限公司将应收账款164,408,418.21元用于“有追索权的银行保理融资”，融资金额为145,800,000.00元；子公司之子公司北京晓通宏志科技有限公司将应收账款26,000,000.00元用于“有追索权的银行保理融资”，融资金额为26,000,000.00元。
九、承诺事项
截至2013年12月31日，公司及子公司向银行申请开立的尚处在有效期内的保函余额为82,092,086.14元。
十、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的利润或股利 每10股派发现金股利0.10元（含税）
十一、其他重要事项
(一)企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二)重大经营租入
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金额
1年以内 17,025,454.82
1-2年 9,945,332.39
2-3年 2,895,125.44
3年以上 4,866,379.83
小计 34,732,292.48
(三)以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
||||
|-|-|-|
|17,091,280.47|5,341,687.31||
|3,644,527.82|-3,010,332.81||
|13,371,619.45||3,184,029.79|
|34,107,427.74|2,331,354.50|3,184,029.79|

(四)外币金融资产和外币金融负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||||
|-|-|-|-|
|3,644,527.82|-3,010,332.81|||
|13,371,619.45||3,184,029.79||
|162,230,037.55|||4,063,583.06|
|179,246,184.82|-3,010,332.81|3,184,029.79|4,063,583.06|
|99,476,719.02||||

(五)其他
1.与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷的仲裁
2008年，公司接新加坡国际仲裁中心（以下简称SIAC）通知，公司原脱硫技术服务提供
商阿尔斯通科技有限公司（以下简称阿尔斯通）向SIAC递交仲裁申请，要求公司偿付技术许
可费及利息4,098,780.00美元，随后又将该赔偿追加至38,576,000.00美元。2010年2月 2日，公司收到新加坡国际仲裁中心对于本次仲裁案的部分裁决书，裁决书的主要内容如下： (1)公司应向阿尔斯通支付2005年度技术许可费2,085,737美元；
(2)公司应向阿尔斯通支付2006年至2010年交易损失18,620,000美元；
(3)公司应向阿尔斯通支付2010年后中国境内损失5,946,684美元；
(4)未发现有说服力证据证明公司在中国境外使用阿尔斯通的技术，不支持阿尔斯通关于境外损失的赔偿要求。同时驳回公司的反请求。
(5)本次仲裁的有关费用（包括律师、仲裁费用）和利息问题将另行作出裁决。
2010年7月15日，公司收到新加坡国际仲裁中心对于本次仲裁案的利息与费用的终局裁决书，公司应向阿尔斯通支付如下利息与费用：
(1)关于2010年1月18日部分裁决书项下本金的裁决前利息为1,377,438.10美元；
(2)按每年5.33%单利计算，以28,029,859.10美元为本金计算的裁决前利息，该等利息从2010年1月18日起算直至付款日。
(3)阿尔斯通在仲裁庭因抗辩管辖权而产生的法律和其他费用，共计268,399.45美元；
(4)阿尔斯通因在仲裁程序中因主张其实体请求和抗辩反请求而产生的法律、专家和其他费用2,237,489.61美元；
(5)75%仲裁员的费用，即696,884.59美元、8,273.63新币和70.88澳元，以及新加坡国际仲裁中心董事会确认的新加坡国际仲裁中心的管理费；
(6)阿尔斯通的律师费和费用、KPMG的专家费以及申请人向新加坡国际仲裁中心预付费用的裁决前利息，即129,046.55美元和18,766.62新币；
(7)按每年5.33%单利计算的关于第(3)、(4)、(5)和(6)项下的裁决后利息，该等利息从2010年7月12日起算直至付款日。
2008年 8月 18日，公司与浙江浙大网新集团有限公司（以下简称网新集团）、浙江浙大网新机电工程有限公司签署了《关于脱硫业务承接、转让的框架协议》（以下简称三方协议），协议明确：在三方协议签订之前公司承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有风险及损失均由网新集团承担。网新集团并于2008年8月18日出具了承诺函，承诺公司在该承诺函签署之日前所承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有风险及损失均由网新集团承担。
网新集团分别于2010年2月、2011年4月、2012年4月、2013年4月、2014年2月就上述仲裁事项对本公司出具了相关确认书，明确根据上述三方协议，网新集团将根据上述承诺书及协议承担本公司因本次裁决、诉讼形成的所有风险及损失。
根据企业会计准则及相关规定，本公司已将上述三方协议生效日(2008年 8月 18日，下同)之前发生的损失部分计 75,780,431.75元，计列 2009年营业外支出 75,780,431.75元。根据上述三方协议和网新集团的承诺，该等损失实际由网新集团予以承担，故本公司相
应地将该等款项同时计列其他应收款—网新集团 75,780,431.75元，并相应增加资本公积 75,780,431.75元；在三方协议生效日之后产生的损失部分(包括后续裁定的律师费、仲裁费和利息费用等)将由网新集团承担，本公司在该仲裁、诉讼事项的履行过程中，将履行代为偿付事宜，该等损失无需再行计列本公司损益。截至2013年12月31日，公司根据期末美元汇率折算调整后其他应收款—网新集团为67,664,349.94元。
2012年8月9日，杭州市中级人民法院依法受理了公司作为原告对ALSTOM TechnologyLtd（阿尔斯通技术有限公司，简称阿尔斯通公司或被告一）、ABB FlaktAB、ALSTOM PowerInc.、ABB FlaktAktiebolag、Alstom Power SwedenAB等五名被告提起的侵权责任诉讼。
公司认为被告隐瞒了阿尔斯通公司实际并不拥有其中的四项专利，且该四项专利实际是由其余四被告分别拥有的重大事实。且在该四项专利中，两项无关专利被纳入专利许可范围，另外两项则被宣告为无效专利。公司认为被告的行为构成共同侵权。因此，公司提出如下诉讼请求：（1）被告一向原告退还因侵权而向原告收取的专利许可费共人民币 2,925.12万元，其余四被告分别对上述费用承担连带责任。（2）判令被告一向原告赔偿其他损失人民币1.6亿元，其余四被告分别对上述费用承担连带责任。（3）判令本案诉讼费用由五被告共同承担。
2012年 10月 19日，公司接香港特别行政区高等法院原讼法庭颁发的并委托浙江省高级人民法院送达的《法院命令》。该《法院命令》通知公司于2012年10月26日出席关于强制执行仲裁裁决的聆讯，并在聆讯日前限制公司处置在香港境内价值达33,224,057.17美元加 142,315.64新加坡元（或其等值的任何其他货币）的资产，特别包括公司所持有的浙江浙大网新兰德科技股份有限公司（以下简称浙大兰德）及网新（香港）国际投资有限公司（以下简称网新香港）的股权。限制时效至2012年10月26日止，除非法院另行做出命令。同时向阿尔斯通技术有限公司披露价值5万港元以上的所有资产。
2013年 2月 6日，杭州市中级人民法院作出（2011）浙杭仲确字第 7号民事裁定书，认定新加坡国际仲裁中心在作出关于我公司与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷（2006年第087号案件）的仲裁裁决时，所组成的仲裁庭不符合双方当事人在仲裁协议中的约定。依据《承认及执行外国仲裁裁决公约》第五条第一款（丁）项、《最高人民法院关于执行我国加入的〈承认及执行外国仲裁裁决公约〉的通知》第四条、《中华人民共国国民事诉讼法》第二百八十三条的规定，裁定驳回阿尔斯通技术有限公司的申请。对于新加坡国际仲裁中心作出的仲裁裁决（包括2010年1月18日的“部分仲裁裁决”、2010年4月14日的“部分仲裁裁决附录”、2010年7月12日的“利息及费用的最终裁决”和2010年10月11日的“利息和费用的最终裁决附录”）不予承认与执行。案件受理费用由阿尔斯通技术有限公司承担。
阿尔斯通申请承认与执行外国仲裁裁决一案已审理终结。
鉴于杭州市中级人民法院已裁定对新加坡国际仲裁中心作出的2006年第087号案件的仲裁裁决不予承认与执行，公司提起的侵权诉讼中损失赔偿的依据已发生变化，根据相关情况和律师意见，公司向杭州市中级人民法院提出撤诉申请。杭州市中级人民法院向公司送达
《民事裁定书》，准许公司撤回起诉。
同时，香港特别行政区高等法院已向我公司颁发《押记令》，限制公司处置所持有的网新香港95%股权，直至仲裁裁决的判决款项完全清还。目前网新香港股权尚处于押记令状态，仍可能给公司带来损失。
2013年 10月，阿尔斯通公司向香港特别行政区高等法院提交《清盘呈请》，阿尔斯通公司认为我公司未执行新加坡国际仲裁中心关于我公司与阿尔斯通公司纠纷案的仲裁裁决，鉴于我公司在香港持有网新（香港）国际投资有限公司95%的股权，阿尔斯通公司现呈请香港法院提出以下请求：
(1)香港法院根据香港特别行政区《公司条例》的规定对我公司进行清盘；
(2)在此方面作出香港法院认为公正的其他命令；
(3)从我公司资产中拨付阿尔斯通公司清盘呈请的成本费用及所涉及的其他费用。
公司认为阿尔斯通公司提出上述清盘呈请缺乏理据，公司将通过法律途径积极应对，反对阿尔斯通公司提出的清盘呈请。同时，鉴于杭州市中级人民法院已就新加坡国际仲裁中心仲裁编号为2006年第087号案件的仲裁裁决作出了不予承认与执行的裁定，即使香港法院颁发对我公司不利的法院命令，也不符合在内地法院被承认和执行的条件。此外，根据2008年8月18日公司控股股东浙江浙大网新集团有限公司、浙江浙大网新机电工程有限公司与公司签订的《关于脱硫业务承接、转让的框架协议》，浙江浙大网新集团有限公司将承担上述仲裁可能带来的所有损失。
截至公告日，香港特别行政区高等法院尚未对阿尔斯通《清盘呈请》作出裁决。
2.本公司股东浙江浙大网新集团有限公司将其所持本公司的股份用于银行借款质押，具体情况如下：
||||
|-|-|-|
|质押权人|质押股数(万股)|借款金额(万元)|
|中国农业银行浙江省分行|2,000.00|3,500.00|
|中国银行浙江省分行|3,620.00|6,890.00|
|光大银行杭州市分行|1,250.00|5,000.00|
|光大银行杭州市分行|870.00|3,500.00|
|华夏银行杭州市和平支行|1,900.00|4,000.00|
||9,640.00|22,890.00|

3.重大对外投资
(1)投资组建杭州睿翰投资发展有限公司
根据公司董事会第七届第二十四次会议审议通过的《关于与与浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司共同投资设立杭州紫金智慧园发展有限公司的议案》，公司本期与浙江浙大网
新科技产业孵化器有限公司共同投资组建杭州紫金智慧园发展有限公司（暂定名称，公司注
册名称以工商登记机关核定为准，最终名称为杭州睿翰投资发展有限公司）。标的公司投资
双方的出资额共为人民币1亿元，作为标的公司的注册资本，主要经营范围为园区建设，园
区管理，投资管理，投资咨询（除证券、期货）。根据双方投资协议的约定，本公司应以4,900.00万元认缴标的公司注册资本，占注册资本的49%；2013年12月10日，投资双方首期出资8,500.00万元均已到位，其中本公司出资4,165.00万元，占注册资本比例为49%，该项出资业经浙江南方会计师事务所有限公司审验，并由其出具了《验资报告》（南方验字〔2013〕433号）。
(2)投资组建City Cloud International Co., Ltd.
根据公司第七届董事会第七次会议（临时会议）审议通过的《关于控股子公司与思科系统国际有限公司、Dorkai InformationCo.,Ltd.重大关联交易的议案》及公司2012年第二次临时股东大会通过的《关于控股子公司与思科系统国际有限公司、Dorkai InformationCo.,Ltd.重大关联交易的议案》，公司之子公司快威科技集团有限公司（以下简称快威科技）以其全资子公司楷昱忆则科技有限公司（以下简称楷昱忆则）的平台与 Cisco Systems InternationalBV.（以下简称思科国际）、Cisco SystemsInc.（以下简称思科系统）和 Dorkai Information Co.,Ltd.（以下简称道楷BVI）等各方签订投资协议，共同投资设立 City Cloud International Co.,Ltd.（以下简称城云国际公司），并通过城云国际公司拥有之境内独资企业城云科技（杭州）有限公司（以下简称城云杭州公司）在中国境内研发和销售S+CC平台，和基于S+CC平台的云服务业务。各方出资安排如下：
第一轮出资中，思科国际以每股17.18美元的价格，现金认购61.11万份A-2优先股。
占第一期交割后城云国际公司已发行股份的20%；楷昱忆则以每股 0.01美元的价格以及与S+CC相关的业务团队及非独占的使用客户渠道资源出资，认购122.22万份A-1优先股；该部分股权的核定价格为每股17.18美元，占第一期交割后城云国际公司已发行股份的40%；
道楷BVI以每股0.01美元的价格，现金认购122.22万份普通股,占第一期交割后城云国际公司已发行股份的40%。在业绩目标考核期后，如城云国际公司完成预定的业绩对赌目标，思科国际将追加进行第二轮投资。考虑到城云国际公司计划引入其他额外投资者以及未来将引进技术、业务和人才，城云国际公司将预留部分普通股。
2013年1月29日，思科国际已根据投资协议履行其首轮出资义务，以1,050万美元认购城云国际61.11万股A-2优先股及以1,000万美元认购城云国际的期票，上述出资的首轮交割已正式完成。首轮交割完成后，城云国际的股权结构如下：思科国际持有城云国际已发行股份的20%；楷昱忆则持有城云国际已发行股份的40%；道楷BVI持有城云国际已发行股份的40%。
4.重大合同
根据公司董事会第七届第十六次会议审议通过的《关于控股子公司与贵州银行签订应用系统建设项目合同的的议案》，公司子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司（以下简称图灵信息）本期与贵州银行签订《贵州银行应用系统建设项目软件集成合同》，合同金额为人民币 128,000,000.00元，根据该合同，图灵信息作为项目软件实施合作方负责项目的软
件设计、开发、配置安装、调试，构建贵州银行 IT架构，实现各应用系统的总集成。截至2013年12月31日，已根据项目进度确认收入5,120.00万元，并已收妥该等款项。
十二、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|51,110,516.73|100.00|16,373,314.32|32.04|67,001,067.47|100.00|16,303,807.65|
|51,110,516.73|100.00|16,373,314.32|32.04|67,001,067.47|100.00|16,303,807.65|
|51,110,516.73|100.00|16,373,314.32|32.04|67,001,067.47|100.00|16,303,807.65|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|16,220,986.04|31.74|486,629.58|18,700,883.35|27.91|
|3,747,252.33|7.33|374,725.23|20,884,105.48|31.17|
|15,252,764.96|29.84|3,050,552.99|941,642.94|1.41|
|6,856,213.77|13.42|3,428,106.89|26,016,787.38|38.83|
|9,033,299.63|17.67|9,033,299.63|457,648.32|0.68|
|51,110,516.73|100.00|16,373,314.32|67,001,067.47|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|关联方|18,038,633.44|[注1]|
|非关联方|12,394,650.32|[注2]|

||||
|-|-|-|
|关联方|6,130,000.00|[注3]|
|关联方|5,036,501.85|[注4]|
|关联方|2,479,116.26|[注5]|
||44,078,901.87||

[注1]：账龄 1年以内的为1,313,072.74元，1-2年的为1,476,020.04元，2-3年的为15,119,262.96元，3-5年的为130,277.70，合计18,038,633.44元。
[注2]：账龄 3-5年的为 4,422,000.00元，5年以上为 7,972,650.32元，合计12,394,650.32元。
[注3]：账龄 1年以内的为 4,050,000.00元，3-5年的为 2,080,000.00元，合计6,130,000.00元。
[注4]：账龄 1年以内的为 3,835,622.82元，1-2年的为 1,200,879.03元，合计5,036,501.85元。
[注5]：账龄 1年以内的为 2,179,600.00元，1-2年的为 299,516.26元，合计2,479,116.26元。
(4)其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|子公司|6,130,000.00|
|子公司|18,038,633.44|
|子公司|190,836.00|
|子公司之子公司|740,997.67|
|子公司|318,176.00|
|子公司|821.00|
|子公司|2,479,116.26|
|联营企业之子公司|5,036,501.85|
|联营企业|442,974.86|
|参股企业并派有董事|54,796.51|
|子公司之联营企业|4,810.50|
||33,437,664.09|

 (5)期末应收账款未用于担保。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|67,664,349.94|16.91|||69,757,462.24|15.64||
|332,488,602.14|83.09|53,163,807.19|15.99|376,246,653.35|84.36|50,213,545.01|
|332,488,602.14|83.09|53,163,807.19|15.99|376,246,653.35|84.36|50,213,545.01|
|400,152,952.08|100.00|53,163,807.19|13.29|446,004,115.59|100.00|50,213,545.01|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|67,664,349.94|||
|67,664,349.94|||

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|199,717,947.36|60.07|5,991,538.41|245,641,225.18|65.28|
|32,224,380.29|9.69|3,222,438.03|62,978,706.11|16.74|
|42,892,531.25|12.90|8,578,506.25|11,959,641.82|3.18|
|44,564,837.49|13.40|22,282,418.75|43,025,141.92|11.44|
|13,088,905.75|3.94|13,088,905.75|12,641,938.32|3.36|
|332,488,602.14|100.00|53,163,807.19|376,246,653.35|100.00|

 (2)应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|67,664,349.94||67,664,349.94|
|67,664,349.94||67,664,349.94|

(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|子公司|94,583,958.44|[注1]|23.64|
|母公司|67,664,349.94|3-5年|16.91|

|||||
|-|-|-|-|
|子公司|50,847,700.00|1年以内|12.71|
|子公司|47,855,512.99|1年以内|11.96|
|子公司|31,086,410.58|[注3]|7.77|
||292,037,931.95||72.99|

[注1]：账龄 1年以内的为4,161,139.73元，账龄 1-2年的为 3,938,266.67元，2-3年的为42,455,830.15元，3-5年的为44,028,721.89元，合计94,583,958.44元。
[注2]：其中6,000.00万元系借款，其他均系往来款。
[注3]：账龄1年以内的为22,653,259.74元，账龄1-2年的为8,433,150.84元，
合计31,086,410.58元。
(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|子公司之子公司|10,628,776.75|
|子公司|9,002,416.55|
|子公司|47,855,512.99|
|子公司|94,583,958.44|
|子公司|31,086,410.58|
|子公司之子公司|13,418,820.20|
|子公司|480,600.00|
|子公司之子公司|475,000.00|
|子公司之子公司|2,420,129.03|
|子公司|50,847,700.00|
|联营企业|5,799,241.21|
|子公司|23,768,400.00|
|子公司|5,801,828.83|
|参股企业并派有董事|331,682.92|
|子公司之子公司|147,800.00|
||296,648,277.50|

 (5)期末其他应收款未用于担保。
3.长期股权投资
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|初始投资成本|期初余额|增减变动|

|||||
|-|-|-|-|
|按成本法核算|210,289,826.09|210,289,826.09||
|按成本法核算|95,000,000.00|95,000,000.00||
|按成本法核算|90,403,060.38|90,403,060.38||
|按成本法核算|90,000,000.00|90,000,000.00||
|按成本法核算|44,773,951.53|38,273,951.53|6,500,000.00|
|按成本法核算|39,613,575.00|39,613,575.00||
|按成本法核算|6,365,200.00|6,365,200.00||
|按成本法核算|30,000,000.00|30,000,000.00||
|按成本法核算|16,000,000.00|16,000,000.00||
|按成本法核算|80,000,000.00|80,000,000.00||
|按成本法核算|30,000,000.00|30,000,000.00||
|按成本法核算|50,000,000.00|50,000,000.00||
|按成本法核算||25,000,000.00|-25,000,000.00|
|按权益法核算|3,300,000.00|2,175,193.57|7,104.24|
|按权益法核算|58,743,000.00|89,840,995.24|24,024,614.28|
|按权益法核算|36,407,908.06|21,533,224.11|-995,974.28|
|按权益法核算|3,041,944.56|1,158,999.79|-100,093.63|
|按权益法核算|3,884,784.51|352,223.39||
|按权益法核算|440,438,827.12|652,868,519.72|-134,338,703.39|
|按权益法核算|101,293,655.67|78,437,665.66|-4,399,640.42|
|按权益法核算|88,000,000.00|45,069,626.48|48,596,606.50|
|按权益法核算|41,650,000.00||41,393,541.83|
|按权益法核算|3,025,235.69|9,555,945.29|-5,888,194.02|
|按成本法核算|5,232,755.37|26,163,776.83|-20,931,021.46|
|按成本法核算|1,000,000.00|1,000,000.00||
|按成本法核算|2,000,000.00|2,000,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|按成本法核算|13,750,000.00|13,750,000.00||
|按成本法核算|900,000.00|900,000.00||
|按成本法核算|15,000,000.00|15,000,000.00||
|按成本法核算|15,000,000.00|15,000,000.00||
||1,615,113,723.98|1,775,751,783.08|-71,131,760.35|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|100.00|100.00||||
|95.00|95.00||||
|95.00|95.00||||
|95.00|95.00||||
|80.00|80.00||||
|95.00|95.00||||
|90.00|90.00||||
|100.00|100.00||||
|80.00|80.00||||
|100.00|100.00||||
|55.00|55.00||||
|100.00|100.00||||
|33.00|33.00||||
|20.00|20.00||||
|22.94|22.94||||
|30.00|30.00||||
|50.00|50.00||352,223.39||
|23.88|23.88||||

||||
|-|-|-|
|23.24|23.24|16,790,722.56|
|22.00|22.00||
|49.00|49.00||
|30.00|30.00||
|5.00|5.00||
|0.01|0.01||
|10.00|10.00||
|7.34|7.34||
|5.00|5.00||
|15.00|15.00||
|3.00|3.00||
|||17,142,945.95|

[注]:本期，公司将所持有该公司70%股权对外转让，转让后公司仍持有其30%股权，故自2013年12月起，公司对其采用权益法核算。
(2)其他说明
本公司以所持浙江众合机电股份有限公司6,900万股股权为本公司期限为2013年2月27日至2014年11月5日总计为36,350.00万元的借款及债券提供质押担保。
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|62,041,683.24|
|21,587,056.34|
|43,693,071.90|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|62,041,683.24|37,318,764.99|121,009,671.86|
|62,041,683.24|37,318,764.99|121,009,671.86|

(3)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|49,451,683.24|29,928,264.99|47,958,646.22|
|12,590,000.00|7,390,500.00|73,051,025.64|
|62,041,683.24|37,318,764.99|121,009,671.86|

 (4)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|14,952,136.75|
|12,590,000.00|
|7,225,067.34|
|4,609,496.61|
|3,820,754.73|
|43,197,455.43|

2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|41,858,190.45|
|-6,919,387.16|
|37,304,263.20|
|2,616.52|
|125,835.63|
|72,371,518.64|

[注]：主要包括处置联营企业浙江众合机电股份有限公司4.90%的股权产生的处置收益27,924,446.36元。
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|298,190.45|755,516.10|
|140,000.00|140,000.00|

|||
|-|-|
||122,961.99|
|11,970,000.00|11,970,000.00|
|11,400,000.00||
||3,240,009.84|
|4,000,000.00|7,500,000.00|
|10,000,000.00||
|4,050,000.00||
|41,858,190.45|23,728,487.93|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|7,104.24|35,999.46|
|22,588,192.41|16,666,090.58|
|-995,974.28|1,089,080.50|
|-100,093.63|-59,516.94|
|2,147,004.03|-44,107,637.00|
|-35,503,909.32|10,236,408.14|
|4,596,606.50|1,069,626.48|
|-256,458.17||
|598,141.06||
|-6,919,387.16|-15,069,948.78|

(4)投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|

||
|-|
|6,609,825.14|
|3,019,768.85|
|12,482,762.78|
|2,574,992.13|
|1,342,333.32|
|4,919.39|
|14,916.76|
|59,156,390.28|
|-72,371,518.64|
|93,101,961.01|
|-15,730,227.30|
|-5,867,166.67|
|84,338,957.05|
|37,310,301.43|
|43,035,372.28|
|-5,725,070.85|

十三、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|36,568,375.48|

||
|-|
|26,461,444.33|
|944,000.00|
|6,244,592.68|
|858,885.59|
|71,077,298.08|
|2,847,983.36|
|5,357,639.92|
|62,871,674.80|

2.公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
||
|-|
|涉及金额|
|6,388,027.00|
|2,397,156.60|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|1.98%|0.04|
|-1.46%|-0.03|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
|||
|-|-|
||序号|
||A|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G1|
||H1|
||G2|
||H2|
|转让股权转出原确认的资本公积而减少的净资产|I1|
|转让次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|股份支付计入资本公积的金额|I2|
|增加净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|

|||
|-|-|
|子公司少数股东增资减少子公司资本公积而减少的净资产|I3|
|子公司少数股东增资次月起至报告期期末的累计月数|J3|
|购买子公司少数股东股权确认资本公积而增加的净资产|I4|
|购买少数股东股权次月起至报告期期末的累计月数|J4|
|对联营企业除净损益外的净资产变动公司按持股比例计算增加的净资产|I5|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J5|
|可供出售金融资产公允价值变动增加资本公积而增加的净资产|I6|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J6|
|外币报表折算差额变动减少净资产|I7|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J7|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

[注]：系分两部分回购，其中10.5万股及对应资本公积300,300.00元于2013年4月回购，754.35万股及对应资本公积21,574,410.00元于2013年8月回购。
（三）公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|
|10,653,940.57|20,735,808.29(cid:13)|-48.62%|
|5,147,100.00|||
|36,401,362.00|1,800,018.00|19.22倍|
|34,240,040.15|69,161,349.51|-50.49%|
|137,550,150.00|88,407,851.78|55.59%|
|13,694,321.72|10,090,055.07|35.72%|
|19,500,000.00|31,180,100.00|-37.46%|
|1,430,171,246.42|1,061,752,394.94|34.70%|
|3,026,041.35|26,138,468.14|-88.42%|
|60,068,561.64|400,000,000.00|-84.98%|

||||
|-|-|-|
|182,812,461.43|98,702,053.88|85.22%|
|1,346,272.85|475,527.95|1.83倍|
|24,122,672.08|18,553,771.29|30.01%|
|本期数|上年同期数|变动幅度|
|17,999,937.49|32,721,898.35|-44.99%|
|2,331,354.50|3,863,723.38|-39.66%|
|36,202,972.57|1,916,220.03|17.89倍|
|3,479,897.56|8,808,868.38|-60.50%|

浙大网新科技股份有限公司二〇一四年四月二十三日