博爱新开源制药股份有限公司
2015年度财务决算报告
一、报告期内公司经营情况的回顾
2015年，公司上下继续围绕“降成本、增效率、提质量、拓市场”的工作方针和目标任务，始终坚持以“用心、创新”理念致力于工艺创新和新产品开发工作，以公司现有业务为基础，通过对产业链横纵发展和兼并收购新业务的方式，于2015年8月底完成三家子公司（武汉呵尔、长沙三济、上海晶能）资产过户工作，标志着公司从此迈入“消费类特种化学品”和“健康医疗服务”双平台模式，进一步拓展公司的发展和成长空间。
2015年度,公司实现营业收入29063.98万元，比上年同期增长14.72%；利润总额6703.64万元，比上年同期增长91.00%，实现归属于上市公司股东的净利润5698.57万元，比上年同期增长89.21%。
二、2015年度财务决算情况
（一）资产
单位：元（人民币）
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|项目|2015年||2014年||本年比上年增减%|2013年||
|货币资金|209,295,840.32||42,287,819.61||394.93%|20,884,556.43||
|应收票据|2,018,228.05||2,807,364.12||-28.11%|8,224,425.70||
|应收账款|64,456,141.90||28,340,679.68||127.43%|26,090,249.54||
|预付款项||16,525,901.09||4,256,839.12|288.22%||3,341,207.06|
|其他应收款|3,101,060.49||1,648,464.42||88.12%|1,266,695.70||
|存货|86,626,889.59||70,879,387.32||22.22%|64,165,407.81||
|其他流动资产|1,725,976.39||19,829.79||8603.96%|933,592.06||
|可供出售的金融||||||||

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|资产|5,000,000.00||5,000,000.00|||5,000,000.00||
|长期股权投资|203,070.44|||||||
|固定资产|289,160,503.65||262,799,686.08||10.03%|211,627,191.60||
|在建工程|49,155,743.90||29,870,498.70||64.56%|57,358,801.06||
|工程物资|324,562.18||224,080.14||44.84%|250,494.70||
|无形资产||68,937,741.83||24,010,660.24|187.11%||21,618,928.95|
|开发支出||284,245.29||||||
|商 誉||427,997,351.99||||||
|长期待摊费用||725,334.68||278,338.41|160.59%||371,110.41|
|递延所得税资产|||||123.75%|||
|||4,935,035.74||2,205,609.28|||1,510,161.61|
|其他非流动资产||||||||
|||5,500,000.00||||||
|资产总计|||||160.41%|||
|||1,235,973,627.53||474,629,256.92|||422,642,822.63|

报告期末公司总资产123597.36万元，比报告期初47462.93万元增加了
76134.43万元，增幅160.41%。其中：货币资金较2014年增加167,008,020.71
元，增长比例394.93%，主要原因为本年非公开发行的募集配套资金增加所致；
应收账款较2014年增加36,115,462.22元，增加比例127.43%，预付账款较2014年增加12269061.97元，增长比例288.22%，这两项变动的主要原因是本年非同一控制合并三家子公司应收账款增加所致；其他应收账款较2014年增加1452596.07元元，增长比例88.12%，主要原因是本期公司备用金、往来款增加所致；其他流动资产较2014年增加1706146.60元，增长比例8603.96%，主要原因为本期增加理财产品所致；在建工程较2014年增加19285245.20元，增长比例64.56%，主要原因为本期工程投入增加所致；无形资产较2014年增加44927081.59元，增长比例
187.11%，主要原因为本期非同一控制合并3家子公司评估增加专利权所致；商誉
的产生原因为本期非同一控制合并三家子公司所致。递延所得税资产较2014年增
加2729426.46元，增长比例123.75%，其他非流动资产较2014年增加5500000.00元，这两项变动的主要原因为本期并购子公司所致。
（二）负债
单位：元（人民币）
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|项目|2015年|2014年|本年比上年增减%|2013年|
|流动负债：|||||
|短期借款||25,000,000.00|-100.00%|-|
|应付票据||9,200,000.00|-100.00%|4,000,000.00|
|应付账款|20,568,055.25|24,956,931.46|-17.59%|30,384,028.11|
|预收款项|4,308,956.99|2,820,919.22|52.75%|2,846,658.96|
|应付职工薪酬|2,663,430.29|1,488,407.63|78.94%|1,302,398.30|
|应交税费|4,207,019.87|2,006,132.66|109.71%|521,848.33|
|应付股利|||||
|其他应付款|26,049,277.14|1,969,315.06|1222.76%|944,676.90|
|其他流动负债|||||
|流动负债合计|57,796,739.54|67,441,706.03|-14.30%|39,999,610.60|
|长期应付款|658,574.63|644,806.50|2.14%|406,167.49|
|递延收益|7,122,890.55|6,295,645.33|13.14%|5,176,758.00|
|递延所得税负债|7,530,598.56||||
|非流动负债合计|15,312,063.74|6,940,451.83|120.62%|5,582,925.49|
|负债合计|73,108,803.28|74,382,157.86|-1.71%|45,582,536.09|

报告期末公司总负债7310.88万元，比报告期初7438.22万元减少了127.34
万元，降幅为1.71%。其中：短期借款较2014年减少25000000.00元，减少比例为
100%，主要原因为本期偿还银行贷款所致；应付票据较2014年减少9200000.00
元，主要原因为本期采用票据结算减少形成；预收账款较2014年增加1488037.77
元，增长比例52.75%，应付职工薪酬较2014年增加1175022.66元，增长比例
78.94%，应交税费较2014年增加2200887.21元，增长比例109.71%，其他应付款较2014年增加24079962.08元，增长比例1222.76%，这四项变更的主要原因都是由于本期并购三家子公司所致。
（三）所有者权益
单位；元（人民币）
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|项目|2015年|2014年|本年比上年增减%|2013年|
|股 本|170,482,422.00|115,200,000.00|47.99%|115,200,000.00|
|资本公积|845,857,126.53|184,018,911.98|359.66%|184,018,911.98|
|其他综合收益|12,378.73|-19,050.44|-164.98%||
|盈余公积|17,660,337.71|13,596,429.55|29.89%|10,584,487.59|
|未分配利润|128,852,559.28|87,450,807.96|47.34%|67,256,886.97|
|归属于母公司所有者权益合计|1,162,864,824.25|400,247,099.05|190.54%|377,060,286.55|

股本较 2014年增加 55282422.00元，增长比例47.99%，资本公积较 2014年增加 661838214.55元，增长比例359.66%，这两项变动的原因为本期非同一控制合并三家子公司所致，其他综合收益较2014年增加31429.17元，增长比例164.98%，主要原因为本期德国子公司外币报表折算差额增加所致；未分配利润较2014年增加了41401751.32元，增长比例为47.34%，主要原因为公司本期盈利转入所致。
（四）利润相关数据
单位：元（人民币）
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|项 目|2015年|2014年|本年比上年增减%|2013年|
|营业收入|290,639,760.98|253,343,476.59|14.72%|209,389,954.32|
|营业成本|167,719,107.25|176,507,236.96|-4.98%|151,852,675.84|
|营业税金及附加|2,343,928.81|1,487,086.32|57.62%|847,077.23|
|销售费用|16,308,516.96|12,901,412.42|26.41%|12,446,239.26|
|管理费用|38,491,813.80|26,317,737.98|46.26%|20,115,736.52|
|财务费用|-1,268,800.18|389,491.87|-425.76%|1,324,539.88|
|资产减值损失|1,027,557.25|1,186,574.71|-13.40%|584,254.51|
|投资收益|54,786.52|338,800.00|-83.83%||
|营业利润|66,072,423.61|34,892,736.33|89.36%|22,219,431.08|
|营业外收入|1,222,513.32|323,112.02|278.36%|1,175,059.40|
|营业外支出|258,531.92|119,000.00|117.25%|49,370.46|
|利润总额|67,036,405.01|35,096,848.35|91.00%|23,345,120.02|
|所得税费用|10,050,745.53|4,978,985.40|101.86%|3,180,053.31|
|净利润|56,985,659.48|30,117,862.95|89.21%|20,165,066.71|

2015年公司实现营业收入29063.98万元，较2014年的25334.35万元增加
3729.63万元，增长比例14.72%，主要原因是2014年本期公司并购三家子公司8-12月收入所致。营业税金及附加较2014年增加856842.49元，增长比例为57.62%，主要原因是本期城建税、教育费附加增加所致。管理费用较2014年增加
12174075.82元，增长比例46.26%，主要是由于本期并购三家子公司所致。财务费用较2014年减少1658292.05元，减少比例为425.76%，主要是由于本期汇兑收益增加所致。投资收益较2014年减少284013.48元，减少比例83.83%，主要是由于本期焦作市商业银行未分红所致。营业外收入较2014年增加899401.30元，增
加比例为278.36%，主要原因为本期收购三家子公司所致。营业外支出较2014年
增加139531.92元，增长比例为117.25%，主要是由于本期公司捐赠款增加所致。
所得税费用较2014年增加5071760.13元，增长比例101.86%，主要是由于本期并购三家子公司所致。
2015年度，公司按照董事会制定的年度发展规划和经营目标，以创新为基础，以市场需求为导向，在主营业务已较为成熟稳固的背景下，公司通过产业链横纵延伸和兼并收购新业务的方式，打造“消费类特种化学品”和“健康医疗服务”双平台，2015年公司的营业利润、净利润分别比2014年增长了89.36%和89.21%。
（五）现金流量
单位：元（人民币）
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|项 目||2015年||2014年||本年比上年增减%|2013年||
|经营活动现金流入小计||298,242,258.84||298,863,781.70||-0.21%|200,471,632.18||
|经营活动现金流出小计||234,125,980.59||252,264,698.86||-7.19%|177,298,677.10||
|经营活动产生的现金流量净额||64,116,278.25||46,599,082.84||37.59%|23,172,955.08||
||投资活动现金流入小计||9,849,750.46||338,800.00|2807.25%||-|
||投资活动现金流出小计||44,007,404.66||47,106,633.09|-6.58%||35,472,465.67|
||投资活动产生的现金流|-34,157,654.20||-46,767,833.09||-26.96%|-35,472,465.67||
||量净额||||||||
|筹资活动现金流入小计||197,934,970.00||36,300,000.00||445.28%|503,649.63||
|筹资活动现金流出小计||57,785,320.37||17,065,300.00||238.61%|11,485,256.42||
||筹资活动产生的现金流|||||628.63%|||
||||140,149,649.63||19,234,700.00|||-10,981,606.79|
||量净额||||||||

报告期经营活动现金流量净额6411.63万元，较2014年的4659.91万元增加
1751.72万元，增长比例为37.59%，主要是由于购买商品、接受劳务支付的现金
减少所致。
筹资活动现金流量净额14014.96万元，较2014年的1923.47万元增加
12091.49万元，增长比例628.63%，主要是由于本期收到并购三家子公司募集配套资金所致。
（六）主要财务指标
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|项 目|2015年|2014年||本年比上年增减%|
|基本每股收益（元/股）|0.43|0.26||65.38%|
|稀释每股收益（元/股）|0.43|0.26||65.38%|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）|0.42||0.26|61.54%|
|加权平均净资产收益率|8.62||7.75|11.23%|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率|8.50||7.70|10.39%|

三、关联交易事项
1、公司本期关联担保情况：
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|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|杨海江、王东虎、王坚强|5,000,000.00|2014/09/04|2015/03/04|否|
|杨海江、王东虎、王坚强|20,000,000.00|2014/12/24|2015/06/23|否|

本公司向中信银行焦作分行借款人民币500万元，借款期限自2014年9月4日起至2015年3月4日止，系由杨海江、王东虎、王坚强提供连带责任保证，2015
年2月28日，该借款已归还，相关担保责任已解除。公司向光大银行焦作分行借款人民币2000万元，借款期限自2014年12月24日起至2015年6月23日目止，系由杨海江、王东虎、王坚强提供连带责任保证，2015年6月23日，该借款已归还完毕，相关担保责任已解除。
2、期后担保情况：
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|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|杨海江、王东虎、王坚强|35,000,000.00|2016/03/07|2017/03/07|否|
|杨海江、王东虎、王坚强|20,000,000.00|2016/03/15|2017/03/14|否|
|杨海江、王东虎、王坚强|30,000,000.00|2016/03/15|2018/03/14|否|
|杨海江、王东虎、王坚强、方华生|100,000,000.00|2016/03/04|2017/03/04|否|
|杨海江、王东虎、王坚强、方华生|40,000,000.00|2016/03/04|2019/03/04|否|
|杨海江、王东虎、王坚强|40,000,000.00|2016/03/09|2017/03/03|否|
|杨海江、王东虎、王坚强|30,000,000.00|2016/03/17|2017/03/17|否|

博爱新开源制药股份有限公司董事会2016年4月24日