审 计 报 告
天职业字[2014]2780号长城信息产业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的长城信息产业股份有限公司（以下简称“长城信息公司”）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是长城信息公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，长城信息公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长城信息公司2013年12月31日合并及母公司财务状况、2013年度合并及母公司经营成果和现金流量。
中国注册会计师： 康顺平
中国·北京
二○一四年四月三日
中国注册会计师： 钟炽兵
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：长城信息产业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|705,226,093.76|711,292,347.50|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|41,846,149.47|33,056,505.13|
|应收账款|442,058,065.95|291,601,888.94|
|预付款项|98,344,711.15|59,069,347.89|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|32,920,748.07|11,408,373.17|
|买入返售金融资产|||
|存货|345,041,228.64|230,631,511.04|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,500,000.00|1,500,000.00|
|流动资产合计|1,666,936,997.04|1,338,559,973.67|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|273,937,800.00|347,507,307.25|
|投资性房地产|181,872,953.18|160,293,830.31|
|固定资产|227,418,252.15|246,371,164.68|
|在建工程|331,591,667.93|110,249,057.90|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|139,867,790.94|139,847,921.12|
|开发支出||2,322,038.30|
|商誉|||
|长期待摊费用|3,520,305.88|4,103,288.07|
|递延所得税资产|13,745,873.23|9,569,544.49|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,171,954,643.31|1,020,264,152.12|
|资产总计|2,838,891,640.35|2,358,824,125.79|
|流动负债：|||
|短期借款|87,000,000.00|137,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|131,792,788.92|87,615,640.78|
|应付账款|336,256,200.64|306,257,717.23|
|预收款项|58,841,692.26|35,378,518.74|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|38,835,493.71|29,359,218.05|
|应交税费|14,716,491.91|10,508,533.84|
|应付利息|||
|应付股利|381,532.00|2,035,217.73|
|其他应付款|55,967,976.65|52,862,713.82|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|723,792,176.09|661,017,560.19|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|非流动负债：|||
|长期借款|385,000,000.00|70,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|50,260,000.00||
|预计负债||29,674,099.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|262,470,065.69|248,427,352.53|
|非流动负债合计|697,730,065.69|348,101,451.53|
|负债合计|1,421,522,241.78|1,009,119,011.72|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|375,562,170.00|375,562,170.00|
|资本公积|437,792,006.23|437,792,006.23|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|98,995,010.57|89,546,196.44|
|一般风险准备|||
|未分配利润|388,806,366.88|321,975,667.86|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,301,155,553.68|1,224,876,040.53|
|少数股东权益|116,213,844.89|124,829,073.54|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,417,369,398.57|1,349,705,114.07|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,838,891,640.35|2,358,824,125.79|
|计|||

法定代表人：何明 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：刘向红
2、母公司资产负债表
编制单位：长城信息产业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|247,949,514.71|202,824,408.57|
|交易性金融资产|||
|应收票据|5,021,340.00|1,520,600.00|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收账款|16,560,632.87|34,028,856.69|
|预付款项|1,625,800.00|780,000.00|
|应收利息|||
|应收股利|21,411,087.32|3,773,501.47|
|其他应收款|45,242,824.88|9,586,558.24|
|存货|25,927,342.69|1,923,911.34|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|363,738,542.47|254,437,836.31|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|705,235,266.24|780,798,420.99|
|投资性房地产|12,772,956.12|13,135,084.20|
|固定资产|128,727,678.45|133,460,736.94|
|在建工程|58,211,801.20|91,141.00|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|38,418,621.37|38,885,307.09|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|8,077,203.26|8,149,441.89|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|951,443,526.64|974,520,132.11|
|资产总计|1,315,182,069.11|1,228,957,968.42|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|46,493,788.70|24,620,093.07|
|预收款项|2,055,287.70|2,649,287.70|
|应付职工薪酬|5,732,471.22|6,207,037.06|

||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应交税费|-3,750,595.80|341,822.30|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|25,794,152.42|36,596,510.38|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|76,325,104.24|70,414,750.51|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|37,260,000.00||
|预计负债||29,674,099.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|161,722,365.69|164,704,552.53|
|非流动负债合计|198,982,365.69|194,378,651.53|
|负债合计|275,307,469.93|264,793,402.04|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|375,562,170.00|375,562,170.00|
|资本公积|422,838,943.76|422,838,943.76|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|72,889,572.95|63,440,758.82|
|一般风险准备|||
|未分配利润|168,583,912.47|102,322,693.80|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,039,874,599.18|964,164,566.38|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,315,182,069.11|1,228,957,968.42|
|计|||

法定代表人：何明 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：刘向红
3、合并利润表
编制单位：长城信息产业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,657,412,340.08|1,502,398,539.69|
|其中：营业收入|1,657,412,340.08|1,502,398,539.69|

||||
|-|-|-|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,628,766,178.93|1,484,350,855.09|
|其中：营业成本|1,306,068,935.15|1,229,721,156.21|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|10,819,129.05|7,354,079.17|
|销售费用|128,829,138.57|98,864,072.14|
|管理费用|153,647,722.05|134,930,136.30|
|财务费用|516,949.94|3,970,593.36|
|资产减值损失|28,884,304.17|9,510,817.91|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|30,198,357.44|9,478,703.40|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|4,169,308.74|-3,982,217.60|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|58,844,518.59|27,526,388.00|
|加：营业外收入|45,896,879.48|66,050,613.92|
|减：营业外支出|2,371,503.00|3,275,705.71|
|其中：非流动资产处置损失|92,179.60|594,825.28|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|102,369,895.07|90,301,296.21|
|减：所得税费用|14,853,999.57|8,877,101.79|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|87,515,895.50|81,424,194.42|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|95,057,621.65|67,237,537.55|
|少数股东损益|-7,541,726.15|14,186,656.87|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.25|0.18|
|（二）稀释每股收益|0.25|0.18|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|87,515,895.50|81,424,194.42|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|95,057,621.65|67,237,537.55|
|归属于少数股东的综合收益总额|-7,541,726.15|14,186,656.87|

法定代表人：何明 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：刘向红
4、母公司利润表
编制单位：长城信息产业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|一、营业收入|164,118,556.24|52,036,800.31|
|减：营业成本|139,047,196.54|38,440,017.48|
|营业税金及附加|2,267,995.40|2,124,905.89|
|销售费用|||
|管理费用|39,323,431.77|37,130,057.87|
|财务费用|-2,057,781.77|-5,211,226.41|
|资产减值损失|1,829,618.77|27,104,064.56|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|97,649,615.36|46,640,697.19|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收|||
||4,169,308.74|-3,982,217.60|
|益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|81,357,710.89|-910,321.89|
|加：营业外收入|15,677,633.14|3,156,545.33|
|减：营业外支出|2,474,964.10|2,298,214.25|
|其中：非流动资产处置损失|33,921.59|24,354.65|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|94,560,379.93|-51,990.81|
|减：所得税费用|72,238.63|-548,098.68|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|94,488,141.30|496,107.87|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|94,488,141.30|496,107.87|

法定代表人：何明 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：刘向红
5、合并现金流量表
编制单位：长城信息产业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,627,576,405.12|1,658,764,622.85|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|21,215,796.43|15,528,221.31|
|收到其他与经营活动有关的现金|71,461,965.65|77,870,413.46|
|经营活动现金流入小计|1,720,254,167.20|1,752,163,257.62|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,330,307,385.54|1,372,753,322.60|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|157,601,912.72|122,562,561.07|
|支付的各项税费|67,766,146.60|72,335,648.11|
|支付其他与经营活动有关的现金|222,483,929.61|145,339,983.67|
|经营活动现金流出小计|1,778,159,374.47|1,712,991,515.45|
|经营活动产生的现金流量净额|-57,905,207.27|39,171,742.17|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|163,967,864.69||
|取得投资收益所收到的现金|14,300,000.00|15,470,452.31|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
||16,869,935.38|127,371.13|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|13,000,000.00||
|投资活动现金流入小计|208,137,800.07|15,597,823.44|

||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||341,524,011.14|61,709,173.33|
|金|||
|投资支付的现金|74,500,000.00||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|416,024,011.14|61,709,173.33|
|投资活动产生的现金流量净额|-207,886,211.07|-46,111,349.89|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|402,000,000.00|217,247,013.50|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|30,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计|432,000,000.00|217,247,013.50|
|偿还债务支付的现金|137,000,000.00|165,093,839.50|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|43,005,811.43|31,258,803.20|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,796,002.50|2,541,933.58|
|筹资活动现金流出小计|181,801,813.93|198,894,576.28|
|筹资活动产生的现金流量净额|250,198,186.07|18,352,437.22|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|297,944.89|78,724.87|
|五、现金及现金等价物净增加额|-15,295,287.38|11,491,554.37|
|加：期初现金及现金等价物余额|692,237,528.08|680,745,973.71|
|六、期末现金及现金等价物余额|676,942,240.70|692,237,528.08|

法定代表人：何明 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：刘向红
6、母公司现金流量表
编制单位：长城信息产业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|180,272,341.70|30,502,386.20|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|18,430,293.58|36,692,639.57|
|经营活动现金流入小计|198,702,635.28|67,195,025.77|
|购买商品、接受劳务支付的现金|168,196,236.26|34,781,516.57|
|支付给职工以及为职工支付的现金|20,228,927.28|13,934,356.47|
|支付的各项税费|2,867,169.30|2,569,781.15|
|支付其他与经营活动有关的现金|68,235,089.63|22,686,925.92|
|经营活动现金流出小计|259,527,422.47|73,972,580.11|
|经营活动产生的现金流量净额|-60,824,787.19|-6,777,554.34|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|140,775,731.75|108,827,014.15|
|取得投资收益所收到的现金|64,799,452.51|18,621,659.40|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现|||
||14,904.81|15,600.00|
|金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|205,590,089.07|127,464,273.55|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现|||
||60,856,528.51|1,364,512.51|
|金|||
|投资支付的现金|50,000,000.00|74,400,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||93,840,097.58|
|投资活动现金流出小计|110,856,528.51|169,604,610.09|
|投资活动产生的现金流量净额|94,733,560.56|-42,140,336.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|30,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计|30,000,000.00||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|18,778,108.50|18,778,108.50|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|18,778,108.50|18,778,108.50|
|筹资活动产生的现金流量净额|11,221,891.50|-18,778,108.50|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-5,558.73|-453.17|
|五、现金及现金等价物净增加额|45,125,106.14|-67,696,452.55|
|加：期初现金及现金等价物余额|202,824,408.57|270,520,861.12|
|六、期末现金及现金等价物余额|247,949,514.71|202,824,408.57|

法定代表人：何明 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：刘向红
7、合并所有者权益变动表
编制单位：长城信息产业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股东权|所有者权益合|
||实收资本||减：库存|||一般风险|||||
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|益|计|
||（或股本）||股|||准备|||||
||375,562,170.|437,792,006.|||89,546,196.4||321,975,667.||124,829,073.|1,349,705,114.0|
|一、上年年末余额|||||||||||
||00|23|||4||86||54|7|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||375,562,170.|437,792,006.|||89,546,196.4||321,975,667.||124,829,073.|1,349,705,114.0|
|二、本年年初余额|||||||||||
||00|23|||4||86||54|7|
|三、本期增减变动金额（减|||||||66,830,699.0||||
||||||9,448,814.13||||-8,615,228.65|67,664,284.50|
|少以“－”号填列）|||||||2||||
||||||||95,057,621.6||||
|（一）净利润|||||||||-7,541,726.15|87,515,895.50|
||||||||5||||
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||95,057,621.6||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||-7,541,726.15|87,515,895.50|
||||||||5||||
|（三）所有者投入和减少|||||||||||
||||||||||-1,073,502.50|-1,073,502.50|
|资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||-1,073,502.50|-1,073,502.50|
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股东权|所有者权益合|
||实收资本||减：库存|||一般风险|||||
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|益|计|
||（或股本）||股|||准备|||||
||||||||-28,226,922.6||||
|（四）利润分配|||||9,448,814.13|||||-18,778,108.50|
||||||||3||||
|1．提取盈余公积|||||9,448,814.13||-9,448,814.13||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-18,778,108.5||||
|||||||||||-18,778,108.50|
|分配|||||||0||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||||||
|转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
||375,562,170.|437,792,006.|||98,995,010.5||388,806,366.||116,213,844.8|1,417,369,398.57|
|四、本期期末余额|||||||||||
||00|23|||7||88||9||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股东权|所有者权益合|
||实收资本||减：库存|||一般风险|||||
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|益|计|
||（或股本）||股|||准备|||||
||375,562,170.|441,133,840.|||89,496,585.6||273,565,849.||109,486,670.|1,289,245,116.1|
|一、上年年末余额|||||||||||
||00|39|||5||60||51|5|
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||375,562,170.|441,133,840.|||89,496,585.6||273,565,849.||109,486,670.|1,289,245,116.1|
|二、本年年初余额|||||||||||
||00|39|||5||60||51|5|
|三、本期增减变动金额（减|||||||48,409,818.2||15,342,403.0||
|||-3,341,834.16|||49,610.79|||||60,459,997.92|
|少以“－”号填列）|||||||6||3||
||||||||67,237,537.5||14,186,656.8||
|（一）净利润||||||||||81,424,194.42|
||||||||5||7||
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||67,237,537.5||14,186,656.8||
|上述（一）和（二）小计||||||||||81,424,194.42|
||||||||5||7||
|（三）所有者投入和减少|||||||||||
|||-3,341,834.16|||||||2,809,431.89|-532,402.27|
|资本|||||||||||
|1．所有者投入资本||-5,351,365.47|||||||-2,541,933.58|-7,893,299.05|
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他||2,009,531.31|||||||5,351,365.47|7,360,896.78|
||||||||-18,827,719.2||||
|（四）利润分配|||||49,610.79||||-1,653,685.73|-20,431,794.23|
||||||||9||||
|1．提取盈余公积|||||49,610.79||-49,610.79||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股东权|所有者权益合|
||实收资本||减：库存|||一般风险|||||
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|益|计|
||（或股本）||股|||准备|||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-18,778,108.5||||
||||||||||-1,653,685.73|-20,431,794.23|
|分配|||||||0||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||||||
|转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||||
|股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
||375,562,170.|437,792,006.|||89,546,196.4||321,975,667.||124,829,073.|1,349,705,114.0|
|四、本期期末余额|||||||||||
||00|23|||4||86||54|7|

法定代表人：何明 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：刘向红8、母公司所有者权益变动表
编制单位：长城信息产业股份有限公司
本期金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期金额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||实收资本|||||一般风险||所有者权益合|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||
||（或股本）|||||准备||计|
|||422,838,943.|||63,440,758.8||102,322,693.||
|一、上年年末余额|375,562,170.00|||||||964,164,566.38|
|||76|||2||80||
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|||422,838,943.|||63,440,758.8||102,322,693.||
|二、本年年初余额|375,562,170.00|||||||964,164,566.38|
|||76|||2||80||
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填|||||||66,261,218.6||
||||||9,448,814.13|||75,710,032.80|
|列）|||||||7||
||||||||94,488,141.3||
|（一）净利润||||||||94,488,141.30|
||||||||0||
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||94,488,141.3||
|上述（一）和（二）小计||||||||94,488,141.30|
||||||||0||
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-28,226,922.6||
|（四）利润分配|||||9,448,814.13|||-18,778,108.50|
||||||||3||
|1．提取盈余公积|||||9,448,814.13||-9,448,814.13||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-18,778,108.5||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||-18,778,108.50|
||||||||0||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险||所有者权益合|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||
||（或股本）|||||准备||计|
|（七）其他|||||||||
|||422,838,943.|||72,889,572.9||168,583,912.|1,039,874,599.18|
|四、本期期末余额|375,562,170.00||||||||
|||76|||5||47||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险||所有者权益合|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||
||（或股本）|||||准备||计|
|||422,838,943.|||63,391,148.0||120,654,305.||
|一、上年年末余额|375,562,170.00|||||||982,446,567.01|
|||76|||3||22||
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|||422,838,943.|||63,391,148.0||120,654,305.||
|二、本年年初余额|375,562,170.00|||||||982,446,567.01|
|||76|||3||22||
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填|||||||-18,331,611.4||
||||||49,610.79|||-18,282,000.63|
|列）|||||||2||
|（一）净利润|||||||496,107.87|496,107.87|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||496,107.87|496,107.87|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-18,827,719.2||
|（四）利润分配|||||49,610.79|||-18,778,108.50|
||||||||9||
|1．提取盈余公积|||||49,610.79||-49,610.79||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-18,778,108.5||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||-18,778,108.50|
||||||||0||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|||422,838,943.|63,440,758.8|102,322,693.||
|四、本期期末余额|375,562,170.00||||964,164,566.38|
|||76|2|80||

法定代表人：何明 主管会计工作负责人：刘文彬 会计机构负责人：刘向红
长城信息产业股份有限公司
2013年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
1．公司历史沿革
长城信息产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1997年3月经湖南省证监会湘证监字[1997]15号文及湖南省人民政府湘政函（1997）85号文批准，由中国长城计算机集团公司、湖南电子信息产业集团有限公司、邵阳电源总厂和北京建银电脑公司等四家企业共同发起而设立，经中国证券监督管理委员会（证监发字[1997]339）号文批准，于1997年6月17日向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,500万股，并于同年7月4日在深圳证券交易所挂牌上市交易。同年 6月 27日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册，注册资本12,513万元。
根据湖南省证监会1998年9月30日湘证监（1998）97号文批复，本公司以1997年度末总股本12513万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，同时，用公积金转增股本，每10股转增5股；1999年9月9日，中国证券监督委员会以证监公司字[1999]92号文批准公司向全体股东配售 13,653,780股；经中国证监会以证监发行字[2001]70号文核准,本公司于 2002年 4月5日向流通股股东增发50,000,000股。送红股、转增股本、配股及增发后，本公司注册资本变更为276,374,780.00元。
经公司 2004年度股东大会审议通过，报国家工商行政管理总局核准，湖南省工商行政管理局登记，从2005年6月起本公司名称由“湖南计算机股份有限公司”变更为“长城信息产业股份有限公司”，股票简称由“湘计算机”变更为“长城信息”，股票代码不变。
2006年经国务院资产监督管理委员会以国资产权[2006]548号文件的批准，公司实施以资抵股的股权分置改革，减少了注册资本人民币2,600万元，减少了资本公积6,094.40万元。同时，非流通股东向流通股东送股2,520万股，股改完成后公司的注册资本为250,374,780.00元。
根据公司2007年度股东大会决议，2008年5月13日以资本公积向全体股东每10股转增5股，计转增125,187,390股，变更后公司股本总额为375,562,170.00元。上述事项经由深圳南方民和会计师事务所于2008年9月3日出具了深南验字（2008）第YA1037号验资报告。
根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2008]1078号“关于长城信息产业股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复”，中国长城计算机集团公司所持本公司75,793,655股股份无偿划转给中国电子信息产业集团公司。
本公司企业法人营业执照注册号430000000044695。
本公司经营范围：计算机终端及外部设备、金融机具、税控机具及商用电子设备、计量仪表、安防产品、通讯及网络产品、数字音视频产品的开发、生产、销售并提供相关服务；计算机软件开发、系统集成及服务；电子产品及零部件加工、制造；经营国内商品贸易（国家法律法规禁止和限制的除外）。
2．公司注册地与总部地址
本公司注册地为长沙市高新技术产业开发区尖山路 39号，公司总部办公地址为长沙经济技术开发区东三路5号。
3．本公司母公司与实际控制人
本公司母公司为中国电子信息产业集团有限公司，实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
4．财务报表的批准报出机构和财务报表批准报出日
本公司2013年度财务报表于2014年4月3日经公司董事会批准后报出。
二、重要会计政策、会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月 15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（三）会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
（四）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（五）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
本报告期无计量属性发生变化的财务报表项目。
（六）现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（八）应收款项坏账准备的核算
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
本公司以单项金额500万元以上（含）作为单项金额重大的判断依据。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
由于应收款项的账龄越长，其收回的风险越高，本公司采用账龄组合作为按组合计提应收款项坏账准备的方法。
对于单笔金额不重大的应收款项和经过单独减值测试未发生减值的单笔金额重大的应收款项，本公司根据以前年度具有与之相同或相类似的信用风险特征的应收款项的实际损失率为基础，结合对应收款项相关债务单位的实际财务状况、现金流量和相关信息的综合分析，按照账龄分析法计提坏账准备。
（2）账龄分析法计提比例
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1年以内（含1年） 5.00 5.00
1-2年（含2年） 10.00 10.00
2-3年（含3年） 30.00 30.00
3-4年（含4年） 50.00 50.00
4-5年（含5年） 60.00 60.00
5年以上 100.00 100.00
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额虽不重大，若有明显证据表明其已发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（九）存货的核算方法
1．存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法计价。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、包装物在领用时采用一次转销法列成本费用。
（十）长期股权投资
1．投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4．长期股权投资的处置
4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
4.2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5．减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
（十一）投资性房产的核算方法
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十二）固定资产的核算方法
1．固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2．各类固定资产的折旧方法
固定资产类别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）房屋建筑物 20-50 5 1.90-4.75
机器设备 5-8 5 11.88-19.00
运输工具 10 5 9.50
电子设备及其他 5 5 19.00
3．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。固定资产减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。
（十三）在建工程的核算方法
1．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。在建工程减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。
（十四）借款费用的核算
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十五）无形资产的核算方法
1．无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 土地使用权证确定的使用年限
专利权及非专利技术等 5-10
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创的、探索性的有计划的调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产具有较大的不确定性。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是指已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备形成一项新的产品或技术的基本条件。
（十六）长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十七）预计负债的核算方法
1．因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2．公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（十八）收入确认核算
1．销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。收入确认时点如下：
（1）终端、票据打印机、自助设备、ATM机等产品，以及代理与贸易业务在取得购买方收到货物、开箱验货、或根据合同在产品发出时确认收入。
（2）系统集成等需要安装的设备，在产品安装调试验收合格时确认收入。
2．提供劳务
公司在劳务已经提供、收取价款或取得收取价款的权力时确认提供劳务收入。销售商品的同时提供劳务的，能够区分且能够单独计量的，分别核算；若不能区分或虽能区分但不能单独计量的，将销售商品和提供劳务全部作为销售商品确认。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十九）政府补助
1．区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2．与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。（1）递延收益分配的起点是“相关资产可供使用时”，对于应计提折旧或摊销的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点。（2）递延收益分配的终点是“资产使用寿命结束或资产被处置时（孰早）”。相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置（出售、转让、报废等），尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处置当期的收益，不再予以递延。
3．政府补助的确认时点
政府补助在公司能够收到，且能够满足政府补助所附条件时予以确认。
4．政府补助的核算方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与收益相关的政府补助，除上述确认为递延收益的情况外，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，公司在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产(银行存款)和递延收益；公司将政府补助用于购建长期资产时，该长期资产的购建与公司正常的资产购建或研发处理一致，通过“在建工程”、“研发支出”等科目归集，完成后转为固定资产或无形资产；该长期资产交付使用时，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
（1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
（2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。”
（二十）递延所得税资产和递延所得税负债
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4．公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十一）经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十二）持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1．已经就处置该非流动资产作出决议；
2．与受让方签订了不可撤销的转让协议；
3．该项转让很可能在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
三、企业合并及合并财务报表
（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2．非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。
（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
（二）分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
1．判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
3．分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（三）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（四）本公司子公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 期末实际子公司全称 注册地业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额金融设备、税控产品及商用电子产品的开发、生
湖南长城信息金 产、销售及服务；计算机硬件及软件开发、系统
境内非金
融设备有限责任 长沙 制造业 15,000万元集成；电子产品及零部件加工、制造；国内商品15,000万元融子公司
公司 贸易及进出口业务（国家法律法规限制和禁止的
除外）
抗恶劣环境计算机主机、显示设备、电子设备、
长沙湘计海盾 境内非金 通信产品（不含卫星接、发收设备）、系统集成
长沙 制造业 4,230万元 3,384万元科技有限公司 融子公司 及工控产品的研究、开发、生产、销售和相关的
技术服务
医疗信息管理系统软件、计算机网络工程的设
计、开发及维护，计算机、办公自动化设备的开
湖南长城医疗 境内非金 发、销售和应用推广服务，Ⅱ类医疗器械（不含
长沙 制造业 5,000万元 5,034万元科技有限公司 融子公司 6840体外诊断试剂）和Ⅲ类医疗器械中的6823
医用超生仪器及有关设备、6830医用X射线设
备、6821医用电子仪器设备（不含心脏起博器）、
子公司 期末实际子公司全称 注册地业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额6822医用光学器具、仪器及内窥镜设备、6840
临床检验分析仪器、6854手术室、急救室、诊疗
室设备及器具的销售（医疗器械经营企业许可证
有效期至2014年5月10日）；Ⅱ类6823医用超
声仪器及有关设备（黑白B超）的生产（医疗器
械经营企业许可证有效期至2014年7月29日）
中电软件园区的土地、房产开发、经营和综合管
理服务，信息技术及相关产品、新能源的研究、
开发和相关技术咨询服务，计算机软件和硬件、
通讯设备（不含卫星广播电视接、发、收设施）、
长沙中电软件园境内非金 微电子产品的研究、开发、生产、销售及相关的
长沙 服务业 15,000万元 5,850万元有限公司 融子公司 技术服务，计算机系统集成服务，弱电工程的设
计、安装服务，高新技术成果产业化项目的投资，
会展服务，中电软件园内的商务、投融资、技术
创新服务。（需许可证、资质证的项目取得相应
原有效许可证、资质证后方可经营）。
计算机、办公自动化设备及配套的智能仪表、监
控系统及配套设备的开发、生产、销售及相关的
长沙湘计华湘 境内非金 技术服务，承接计算机网络工程，电器产品的销
长沙 制造业 200万元 80万元计算机有限公司融子公司 售；安全技术防范系统设计、施工、维修；废旧
家电回收。（需资质证、许可证的项目取得相应
的资质证、许可证后方可经营）
电路板装配以及相关电子产品的研发、生产制
湖南凯杰科技 境内非金
长沙 制造业 450万美元造、销售，电子元器件的分销和工业及商业用电2,463万元有限责任公司 融子公司
子产品的开发、生产、销售及服务
计算机终端及外部设备、金融机具、电子产品、
税控机具及商用电子设备、计量仪表、通信及网
络产品以及数字音视频产品的开发、生产、销售
和服务；计算机软件开发、系统集成和服务；电
子产品及零部件加工制造；医疗信息管理系统、
长城信息海南系境内非金 海南
制造业 5,500万元医疗电子设备和医用器械、医用高值耗材方面的5,500万元统技术有限公司融子公司 澄迈
业务；抗恶劣环境计算机主机、显示设备、电子
设备、通信产品（不含卫星接、发设备）、系统
集成及工控产品的研究、开发、生产、销售和相
关的技术服务；国家政策允许的其它商贸产品
（以上项目凡涉及许可证经营的凭许可证经营）
光纤产品、电子产品（不含电子出版物）等研究
湖南海盾光纤传
境内非金 湖南 开发、销售及相关的技术服务（需资质证、许可
感技术工程实验 研究开发 300万元 300万元融子公司 长沙 证的项目应取得相应有效的资质证、许可证后方
室有限公司
可经营）
中电长城（长沙）境内非金湖南长研究开发 5,000万元信息技术、嵌入式硬件技术硬件技术的研究、开5,000万元
子公司 期末实际子公司全称 注册地业务性质 注册资本 经营范围
类型 出资额信息技术有限 融子公司 沙 发及咨询服务；计算机网络工程、电子产品（不
公司 含电子出版物）、工业自动控制系统装置、通信
传输设备的研究、开发、销售及相关的技术服务；
计算机系统集成。（需资质证、许可证的项目取
得相应的资质证、许可证后方可经营）#
计算机外部设备、终端设备的技术开发及销售；
深圳市湘计长岛
境内非金 电子元器件的购销（不含专营、专控、专卖商品
电脑设备有限 深圳 制造业 1,000万元 1,228万元融子公司 及限制项目）。汽车配件的购销（不含专营、专
公司
控、专卖商品）；进出口货物及技术。
深圳普士科技有境内非金 研发、生产经营、出口金融电子交易终端设备（金
深圳 制造业 1,000万元 700万元限公司 融子公司 融POS机）
计算机系统、计算机设备、多媒体技术的开发、
长沙长远电子信境内非金 销售；电子产品（不含电子出版物）、机电产品
长沙 制造业 1,000万元 980万元息技术有限公司融子公司 （不含汽车）的经销。金融机具的开发、制造及
销售
燃油税控装置、税控加油机、油站信息管理系统、
长沙恒昌机电科境内非金
长沙 制造业 500万元机电应用产品的开发、生产与销售、机械设计、 375万元技有限公司 融子公司
制造、加工和服务
续上表：
实质上构成对子公司净持股比例表决权比例 是否 少数股东权益子公司全称
投资的其他项目余额 （%） （%） 合并报表 （万元）湖南长城信息金融设备有限责任公司 100 100 是 23.09长沙湘计海盾科技有限公司 80 80 是 3,704.39湖南长城医疗科技有限公司 100 100 是
长沙中电软件园有限公司 39 70 是 8,060.29长沙湘计华湘计算机有限公司 40 60 是 -1,120.81湖南凯杰科技有限责任公司 65 65 是 1,351.17长城信息海南系统技术有限公司 100 100 是
湖南海盾光纤传感技术工程实验室有限公司 100 100 是
中电长城（长沙）信息技术有限公司 100 100 是
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 100 100 是
深圳普士科技有限公司 70 70 是 15.42长沙长远电子信息技术有限公司 100 100 是
长沙恒昌机电科技有限公司 75 75 是 -412.17合计 11,621.38本公司为长沙湘计华湘计算机有限公司第一大股东，持股比例为40%。第二大股东长城计算机软件与系统有限公司与本公司同受中国电子信息产业集团有限公司控制，其持股比例为
20%。根据本公司与长城计算机软件与系统有限公司签订的一致行动协议，长城计算机软件与系统有限公司与本公司为一致行动人，本公司实质控制长沙湘计华湘计算机有限公司。
本公司为长沙中电软件园有限公司第一大股东，持股比例为39%。第二大股东湖南湘投控股集团有限公司持股比例为31%。根据本公司与湖南湘投控股集团有限公司签订的一致行动协议，湖南湘投控股集团有限公司与本公司为一致行动人，本公司实质控制长沙中电软件园有限公司。
2．同一控制下企业合并取得的子公司
无。
3．非同一控制下企业合并取得的子公司
无。
（五）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无。
（六）合并范围发生变更的说明
无。
（七）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
无。
（八）本期发生的同一控制下企业合并
无。
（九）本期发生的非同一控制下企业合并
无。
（十）本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
无。
（十一）本期发生的反向购买
无。
（十二）本期发生的吸收合并
无。
（十三）境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无。
四、税项
（一）主要税种及税率
税种 计税依据 税率(%) 备注增值税 销售货物或提供应税劳务 17
营业税 应纳税营业额 5
从价计征的，按房产原值一次减除20%后的余值计缴；
房产税 1.2或12
从租计征的，按租金收入计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7
教育费附加 应缴流转税税额 3
地方教育费附加 应缴流转税税额 2
企业所得税 应纳税所得额 25
（二）税收优惠及批文
根据财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。子公司湖南长城信息金融设备有限责任公司、湖南长城医疗科技有限公司和长沙湘计华湘计算机有限公司销售其自行开发生产的软件产品，享受此项优惠政策。
经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局审批，本公司及子公司湖南长城信息金融设备有限责任公司、长沙湘计海盾科技有限公司、湖南长城医疗科技有限公司和湖南凯杰科技有限责任公司被认定为高新技术企业。根据自 2008年 1月 1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》相关规定，经认定的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2006]88号《关于企业技术创新有关企业所得税优惠政策的通知》，本公司及子公司湖南长城信息金融设备有限责任公司、长沙湘计海盾科技有限公司、湖南长城医疗科技有限公司和湖南凯杰科技有限责任公司符合条件的技术开发费，在按规定实行100％扣除基础上，允许再按当年实际发生额的50％在企业所得税税前加计扣除。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1．会计政策的变更
无。
2．会计估计的变更
无。
3．前期会计差错更正
无。
六、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2013年1月1日，期末指2013年12月31日，上期指2012年度，本期指2013年度。
1．货币资金
（1）分类列示
期末余额 期初余额
项目
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币现金 54,025.20 72,681.81其中：人民币 14,005.82 14,005.82 31,580.52 31,580.52美元 6,563.89 6.0969 40,019.38 6,539.06 6.2855 41,101.29澳元
银行存款 676,868,215.50 692,144,846.27其中：人民币 675,167,434.30 675,167,434.30 691,335,719.22 691,335,719.22美元 198,984.25 6.0969 1,213,187.07 36,630.57 6.2855 230,241.45澳元 89,712.08 5.4351 487,594.13 88,564.72 6.5363 578,885.60其他货币资金 28,303,853.06 19,074,819.42其中：人民币 28,303,792.21 28,303,792.21 19,074,760.52 19,074,760.52美元 9.98 6.0969 60.85 9.35 6.2855 58.90澳元
合计 705,226,093.76 711,292,347.50（2）期末货币资金中，使用受限的保证金存款28,283,853.06元。
2．应收票据
（1）分类列示
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 13,874,065.63 19,498,152.88
商业承兑汇票 27,972,083.84 13,558,352.25
合计 41,846,149.47 33,056,505.13
（2）期末已贴现未到期的商业承兑汇票金额6,070,462.86元。
3．应收账款
（1）按类别列示
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准占总额 占总额
类别 备计提 坏账 备计提金额 比例 坏账准备 金额 比例
比例 准备 比例（%） （%）
（%） （%）单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
528,597,980.61 100 86,539,914.66 16.37 379,645,691.52 100 88,043,802.58 23.19备的应收账款
其中：账龄组合 528,597,980.61 100 86,539,914.66 16.37 379,645,691.52 100 88,043,802.58 23.19单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 528,597,980.61 100 86,539,914.66 379,645,691.52 100 88,043,802.58
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备（%） （%）
1年以内（含1年） 409,100,090.86 77.39 20,455,004.55 284,661,667.84 74.98 14,233,083.401-2年（含2年） 53,774,028.08 10.17 5,377,402.82 16,437,392.61 4.33 1,643,739.252-3年（含3年） 5,804,539.00 1.10 1,741,361.70 5,839,758.34 1.54 1,751,927.503-4年（含4年） 1,790,040.82 0.34 895,020.41 445,142.09 0.12 222,571.054-5年（含5年） 145,391.69 0.03 87,235.02 5,173,123.15 1.36 3,103,873.895年以上 57,983,890.16 10.97 57,983,890.16 67,088,607.49 17.67 67,088,607.49合计 528,597,980.61 100 86,539,914.66 379,645,691.52 100 88,043,802.58（3）本期转回或收回情况
确定原坏账 转回或收回前累计
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额准备的依据 已计提坏账准备金额
武汉长软华成系统有限公司进行债务重组 按账龄计提 900,000.00 900,000.00
其他小额汇总 加大催收力度 按账龄计提 1,997,410.77 2,957,410.77
合计 2,897,410.77 3,857,410.77
（4）本年度实际核销的应收账款情况
单位名称 金额 款项性质 核销原因 是否因关联交易产生武汉长软华成系统有限公司 2,224,089.20 货款 债务重组 否
单位名称 金额 款项性质 核销原因 是否因关联交易产生武汉长城宽带网 1,325,684.00 货款 账龄已超过12年 否
湖南生活频道 408,000.00 货款 对方单位已注销 否
其他小额款项汇总 6,309,841.21 货款 否
合计 10,267,614.41
（5）报告期应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）期末应收账款金额前五名情况
占应收账款总额的比例单位名称 与本公司关系 金额 年限
（%）
**工程研究所 客户 13,543,000.001年以内 2.56
中国工商银行股份有限公司山东省分行 客户 13,451,315.001年以内 2.54
**研究所五0工厂 客户 12,303,075.001年以内 2.33
中国工商银行股份有限公司江西省分行 客户 10,647,867.001年以内 2.01
中国工商银行股份有限公司四川省分行 客户 9,226,869.741年以内 1.75
合计 59,172,126.74 11.19
（7）期末应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%）长城计算机软件与系统有限公司 受同一企业控制 6,741,779.85 1.28
中国电子进出口总公司 受同一企业控制 1,653,000.00 0.31
桂林长海发展有限责任公司 受同一企业控制 1,483,200.00 0.28
成都锦江电子系统工程有限公司 受同一企业控制 1,415,000.00 0.27
南京华东电子集团有限公司 受同一企业控制 138,000.00 0.03
中国长城计算机集团桂林软件技术公司 受同一企业控制 23,490.00
中国长城计算机深圳股份有限公司 受同一企业控制 5,680.00
合计
11,460,149.85 2.17
（8）终止确认的应收账款情况
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失应收账款通过无追索保理转让给中国电子财务有限责任公司 98,563,600.00 无
合计 98,563,600.00
（9）期末金额较期初金额增加148,952,289.09元，增长39.23%，主要原因为子公司客户多为金融行业客户，受宏观经济的影响，客户加强资金流的管理，造成公司期末应收款项增加。
4．其他应收款
（1）按类别列示
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准占总额 占总额
类别 备计提 备计提金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
比例 比例（%） （%）
（%） （%）单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账
63,424,549.87 100 30,503,801.80 48.09 40,844,437.68 100 29,436,064.51 72.07准备的其他应收款
其中：账龄组合 63,424,549.87 100 30,503,801.80 48.09 40,844,437.68 100 29,436,064.51 72.07单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 63,424,549.87 100 30,503,801.80 40,844,437.68 100 29,436,064.51
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备（%） （%）
1年以内（含1年） 31,875,653.15 50.26 1,593,782.66 9,777,844.82 23.94 488,892.241-2年（含2年） 1,749,052.25 2.76 174,905.23 1,031,751.93 2.53 103,175.202-3年（含3年） 722,821.90 1.14 216,846.57 1,033,653.80 2.53 310,096.143-4年（含4年） 998,927.90 1.57 499,463.95 566,735.20 1.39 283,367.604-5年（含5年） 148,228.20 0.23 88,936.92 459,796.50 1.12 275,877.905年以上 27,929,866.47 44.04 27,929,866.47 27,974,655.43 68.49 27,974,655.43合计 63,424,549.87 100 30,503,801.80 40,844,437.68 100 29,436,064.51（3）本期转回或收回情况
确定原坏账准备 转回或收回前累计已
应收款项内容 转回或收回原因 转回或收回金额的依据 计提坏账准备金额
中国工商银行股份有限公司北京市分行收回支付的保证金 按账龄计提 150,000.00 300,000.00其他小额往来款、保证金及个人借支 加强催收力度 按账龄计提 318,974.86 502,893.46小计 468,974.86 802,893.46
（4）本年度实际核销的其他应收款情况
单位名称 金额 款项性质 核销理由 是否因关联交易产生湖南亿嘉科技有限公司 1,100,000.00 往来款 账龄已超过6年 否
其他金额较小的应收款项 120,199.00 往来款及保证金账龄已超过5年 否
合计 1,220,199.00
（5）本报告期其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）期末其他应收款金额前五名情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限占其他应收款总额的比例（%）湖南维胜科技电路板有限公司 非关联方 19,462,788.031年以内 30.69
北京长软立德信息技术有限公司非关联方 5,000,000.005年以上 7.88
北方佳禾 非关联方 3,200,000.005年以上 5.05
成华（香港）有限公司 非关联方 1,926,664.505年以上 3.04
湘计立德信息技术有限公司 非关联方 1,549,729.595年以上 2.44
合计 31,139,182.12 49.10
（7）期末应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例（%）长城计算机软件与系统有限公司 受同一母公司控制 800,000.00 1.26
中国长城计算机深圳股份有限公司 受同一母公司控制 10,000.00 0.02
合计
810,000.00 1.28
（8）期末金额较期初金额增加22,580,112.19元，增长了55.28%，主要系购买土地支付的款项，未办理完产权转移手续暂挂其他应收款。
5．预付款项
（1）按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 占总额比例（%）坏账准备 金额 占总额比例（%）坏账准备1年以内（含1年）
63,815,176.08 64.34 25,644,824.57 42.80
1-2年（含2年） 1,590,108.93 1.60 31,901,540.37 53.25
2-3年（含3年） 31,671,823.78 31.93 290,149.46 0.48
3年以上 2,111,543.56 2.13 843,941.20 2,076,774.69 3.47 843,941.20合计 99,188,652.35 100. 843,941.20 59,913,289.09 100 843,941.20
（2）期末预付关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例（%）海南生态软件园投资发展有限公司 受同一企业控制 30,604,727.80 30.86
中国电子进出口总公司 受同一企业控制 3,131,715.00 3.16
中国长城计算机深圳股份有限公司 受同一企业控制 70,107.44 0.07
合计 33,806,550.24 34.09
（3）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因海南生态软件园投资发展有限公司 受同一企业控制 30,604,727.80 2-3年 房产未交付富士通先端科技（上海）有限公司 供应商 6,640,576.62 1年以内 未结算湖南高岭建设集团股份有限公司 供应商 5,103,270.19 1年以内 未结算湖南联信科技有限公司 供应商 5,047,120.00 1年以内 未结算武汉艾德蒙科技股份有限公司 供应商 4,735,106.00 1年以内 未结算合计 52,130,800.61
（4）本报告期预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）期末金额较期初金额增加39,275,363.26元，增长了65.55%，主要系本期业务增长，期末预付的原材料采购款增加所致。
6．存货
（1）存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 123,222,549.31 11,976,809.28 111,245,740.03 71,555,419.10 5,178,651.59 66,376,767.51在产品 70,302,421.92 1,730,948.86 68,571,473.06 56,900,602.85 56,900,602.85库存商品 182,509,426.88 17,447,158.17 165,062,268.71 117,376,731.17 10,536,358.56 106,840,372.61周转材料 161,746.84 161,746.84 158,354.26 158,354.26其他 355,413.81 355,413.81合计 376,196,144.95 31,154,916.31 345,041,228.64 246,346,521.19 15,715,010.15 230,631,511.04（2）存货跌价准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提 期末余额转回 转销 合计
原材料 5,178,651.59 8,647,395.51 1,849,237.82 1,849,237.82 11,976,809.28在产品 1,730,948.86 1,730,948.86库存商品 10,536,358.56 7,454,297.02 543,497.41 543,497.41 17,447,158.17
本期减少
项目 期初余额 本期计提 期末余额转回 转销 合计
合计 15,715,010.15 17,832,641.39 2,392,735.23 2,392,735.23 31,154,916.31（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货项目 计提存货跌价准备的依据
准备的原因 期末余额的比例（%）原材料 存货成本高于可变现净值 无 无
库存商品 存货成本高于可变现净值 无 无
（4）存货期末金额较期初金额增加129,849,623.76元，增长52.71%，原因一是业务增长，增加了产品备货及在产品金额；原因二是期末发出商品增加较多。
7．其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
中小企业担保保证金 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 1,500,000.00 1,500,000.00
8．对合营企业及联营企业投资
本公司在被投 期末 期末 期末净
本公司持股 本期营业 本期被投资单位名称 资单位表决权 资产 负债 资产
比例（%） 收入总额 净利润比例（%） 总额 总额 总额
一、合营企业
无。
二、联营企业
湖南维胜科技电路板有限公司 35.00 35.00 203,249,656.78 5,864,874.69湖南维胜科技有限公司 35.00 35.00 173,097,600.48 6,047,436.00注：以上对联营企业投资已于2013年9月转让，营业收入及净利润系2013年1－8月数据。
9．长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额湘财证券有限责任公司 成本法 66,252,000.00 66,252,000.00 66,252,000.00东方证券投资有限责任公司 成本法 264,000,000.00 264,000,000.00 264,000,000.00湖南长城博天信息科技有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00湖南艾邦信息技术有限公司 成本法 2,212,500.00 903,679.99 903,679.99湖南维胜科技电路板有限公司 权益法 51,336,359.67 71,872,606.79 2,052,706.14 73,925,312.93
湖南维胜科技有限公司 权益法 14,484,750.00 1,696,900.46 2,116,602.60 3,813,503.06
合计 400,285,609.67 406,725,187.24 4,169,308.74 77,738,815.99 333,155,679.99
接上表：
在被投资单位的持在被投资单位表决权 在被投资单位的持股比例与 本期计提资产
减值准备 现金红利股比例（%） 比例（%） 表决权比例不一致的说明 减值准备
0.10 0.10 56,314,200.00
3.34 3.34 14,300,000.00 20.00 20.00 2,000,000.00
20.00 20.00 903,679.99
合计 59,217,879.99 14,300,000.0010．投资性房地产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、原价合计 166,772,680.44 25,336,108.38 192,108,788.82房屋、建筑物 166,772,680.44 25,336,108.38 192,108,788.82二、累计折旧和累计摊销合计 6,478,850.13 3,756,985.51 10,235,835.64房屋、建筑物 6,478,850.13 3,756,985.51 10,235,835.64三、投资性房地产减值准备累计金额合计
房屋、建筑物
四、投资性房地产账面价值合计 160,293,830.31 181,872,953.18房屋、建筑物 160,293,830.31 181,872,953.1811．固定资产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、原价合计 347,135,503.28 18,791,711.43 32,035,391.50 333,891,823.21其中：房屋、建筑物 170,343,983.59 2,038,337.14 172,382,320.73机器设备 165,267,407.92 14,150,376.28 31,543,594.50 147,874,189.70运输工具 9,054,021.39 1,824,944.84 465,257.00 10,413,709.23电子设备及其他 2,470,090.38 778,053.17 26,540.00 3,221,603.55本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 99,698,564.71 22,200,432.91 16,491,200.45 105,407,797.17其中：房屋、建筑物 20,575,046.04 4,348,218.69 24,923,264.73机器设备 72,600,632.71 16,774,179.94 16,035,330.91 73,339,481.74运输工具 4,734,606.47 871,765.37 441,424.15 5,164,947.69电子设备及其他 1,788,279.49 206,268.91 14,445.39 1,980,103.01三、固定资产减值准备累计金额合计 1,065,773.89 1,065,773.89其中：房屋、建筑物 210,675.02 210,675.02机器设备 855,098.87 855,098.87
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额运输工具
电子设备及其他
四、固定资产账面价值合计 246,371,164.68 227,418,252.15其中：房屋、建筑物 149,558,262.53 147,248,380.98机器设备 91,811,676.34 73,679,609.09运输工具 4,319,414.92 5,248,761.54电子设备及其他 681,810.89 1,241,500.54注：本期折旧额22,200,432.91元。本期由在建工程转入固定资产原价为6,611,860.39元。
12.在建工程
（1）在建工程余额
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值金融设备公司生产线改造 2,555,555.60 2,555,555.60软件园一期后续项目 269,819,171.73 269,819,171.73 107,602,361.30 107,602,361.30北京未来城项目 58,120,660.20 58,120,660.20
湘计海盾公司生产线改造 3,560,695.00 3,560,695.00
其他 91,141.00 91,141.00 91,141.00 91,141.00合计 331,591,667.93 331,591,667.93 110,249,057.90 110,249,057.90（2）重大在建工程项目变化情况
工程投入本期转入 本期转入投资
项目名称 预算数 期初余额 本期增加 占预算的固定资产额 性房地产额
比例（%）北京未来城 58,120,660.20 58,120,660.20 100软件园一期后续项目 960,000,000.00 107,602,361.30 190,233,155.20 2,680,236.39 25,336,108.38 54.77湘计海盾生产设备更新改造 3,560,695.00
金融设备固定资产大型自助流
4,600,000.00 2,555,555.60 1,376,068.40 3,931,624.00 85.47水线
星沙二期 91,141.00
合计 110,249,057.90 253,290,578.80 6,611,860.39 25,336,108.38
接上表：
利息资本化 其中：本期利息 本期利息
工程进度（%） 资金来源 期末余额金额 资本化金额 资本化率（%）
自有资金 58,120,660.20 54.77 21,566,814.78 19,250,120.78 6.34 金融机构借款 269,819,171.73自有资金 3,560,695.00
利息资本化 其中：本期利息 本期利息
工程进度（%） 资金来源 期末余额金额 资本化金额 资本化率（%）
100.00 自有资金
自有资金 91,141.00合计 21,566,814.78 19,250,120.78 331,591,667.93（3）期末金额较期初金额增加221,342,610.03元，增长2.01倍，主要系中电软件园一期项目后续工程陆续开工建设增加投入和母公司购买关联方中电信息研技术研究所有限公司房屋支付的款项所致。
13．无形资产
（1）无形资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、原价合计 158,735,139.62 5,637,437.56 164,372,577.18土地使用权（工业-星沙） 10,973,301.00 10,973,301.00土地使用权（工业-麓谷） 23,878,676.00 23,878,676.00土地使用权（生活） 8,680,000.00 8,680,000.00土地使用权 103,184,244.00 4,825,856.00 108,010,100.00医院管理信息系统 3,073,612.93 3,073,612.93移动医务系统 800,000.00 800,000.00医院临床检验管理系统 416,954.03 416,954.03无线移动医务系统 1,047,718.40 1,047,718.40涉密计算机信息系统 420,000.00 420,000.00HCCPR生产技术 488,413.34 488,413.34板卡加工专有技术 2,246,900.00 2,246,900.00管理与财务软件 3,525,319.92 811,581.56 4,336,901.48二、累计摊销额合计 18,887,218.50 5,617,567.74 24,504,786.24土地使用权（工业-星沙） 1,201,743.92 236,408.64 1,438,152.56土地使用权（工业-麓谷） 2,508,762.24 480,222.72 2,988,984.96土地使用权（生活） 1,735,999.44 123,999.96 1,859,999.40土地使用权 6,535,002.12 2,064,644.88 8,599,647.00医院管理信息系统 1,570,866.02 1,238,266.41 2,809,132.43移动医务系统 613,333.30 186,666.70 800,000.00医院临床检验管理系统 360,954.03 56,000.00 416,954.03无线移动医务系统 960,408.48 87,309.92 1,047,718.40涉密计算机信息系统 145,600.00 84,000.00 229,600.00
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额HCCPR生产技术 390,730.56 97,682.78 488,413.34板卡加工专有技术 1,254,519.39 224,690.04 1,479,209.43管理与财务软件 1,609,299.00 737,675.69 2,346,974.69三、无形资产减值准备累计金额合计
土地使用权（工业-星沙）
土地使用权（工业-麓谷）
土地使用权（生活）
土地使用权
医院管理信息系统
移动医务系统
医院临床检验管理系统
无线移动医务系统
涉密计算机信息系统
HCCPR生产技术
板卡加工专有技术
管理与财务软件
四、无形资产账面价值合计 139,847,921.12
139,867,790.94土地使用权（工业-星沙） 9,771,557.08 9,535,148.44土地使用权（工业-麓谷） 21,369,913.76 20,889,691.04土地使用权（生活） 6,944,000.56 6,820,000.60土地使用权 96,649,241.88 99,410,453.00医院管理信息系统 1,502,746.91 264,480.50移动医务系统 186,666.70
医院临床检验管理系统 56,000.00
无线移动医务系统 87,309.92
涉密计算机信息系统 274,400.00 190,400.00HCCPR生产技术 97,682.78
板卡加工专有技术 992,380.61 767,690.57管理与财务软件 1,916,020.92 1,989,926.79注：本期摊销额5,617,567.74元。
（2）公司内部研究开发项目支出
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额计入当期损益 确认为无形资产
研究支出 80,851,641.14 80,851,641.14
开发支出 2,322,038.30 2,322,038.30
合计 2,322,038.30 80,851,641.14 83,173,679.44
14．长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因固定资产改良支出 3,763,451.74 866,347.00 1,488,730.93 3,141,067.81
模具 339,836.33 192,307.69 152,905.95 379,238.07
合计 4,103,288.07 1,058,654.69 1,641,636.88 3,520,305.88
15．递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 11,530,294.87 8,159,544.49
应付职工薪酬 1,606,359.81 825,000.00
已计提的费用 609,218.55 585,000.00
小计 13,745,873.23 9,569,544.49
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 132,680,199.65 139,925,509.02
可抵扣亏损 207,183,031.98 176,128,939.29
合计 339,863,231.63 316,054,448.31
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额 备注
2013 14,986,307.41
2014 725,622.43 725,622.43
2015 60,896,994.67 60,896,994.67
2016 23,596,811.47 23,596,811.47
2017 75,923,203.31 75,923,203.31
年份 期末余额 期初余额 备注
2018 46,040,400.10
合计 207,183,031.98 176,128,939.29
（4）可抵扣暂时性差异项目明细
项目 金额
资产减值准备 76,646,028.20
应付职工薪酬 10,709,065.37
已计提的费用 4,061,457.00
小计 91,416,550.57
16．资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提 期末余额转回 转销 合计
坏账准备 118,323,808.29 11,051,662.78 11,487,813.41 11,487,813.41 117,887,657.66存货跌价准备 15,715,010.15 17,832,641.39 2,392,735.23 2,392,735.23 31,154,916.31长期股权投资减值准备 59,217,879.99 59,217,879.99固定资产减值准备 1,065,773.89 1,065,773.89合计 194,322,472.32 28,884,304.17 13,880,548.64 13,880,548.64 209,326,227.8517．所有权受到限制的资产
（1）所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值一、用于担保的资产
1、房屋建筑物 80,793,946.10 2,801,845.39 6,960,020.68 76,635,770.812、投资性房地产 144,937,068.24 25,336,108.38 3,159,778.63 167,113,397.99合计 225,731,014.34 28,137,953.77 10,119,799.31 243,749,168.80二、其他原因造成所有权受到限制的资产
保证金存款 19,054,819.42 28,283,853.06 19,054,819.42 28,283,853.06合计 19,054,819.42 28,283,853.06 19,054,819.42 28,283,853.06（2）资产所有权受到限制的原因为：
子公司长沙中电软件园有限公司以期末账面价值为 241,289,858.90元的一期项目总部大楼向建设银行长沙芙蓉支行抵押，取得长期借款180,000,000.00元。
子公司长沙湘计华湘计算机有限公司以期末账面价值为2,459,309.90元的房屋向北京银行长沙分行营业部抵押，取得短期借款7,000,000.00元。
期末保证金存款28,283,853.06元系银行承兑汇票保证金。
18．短期借款
（1）借款类别
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 7,000,000.00 107,000,000.00
保证借款 80,000,000.00 30,000,000.00
合计 87,000,000.00 137,000,000.00
（2）期末金额较期初金额减少50,000,000.00元，下降了36.50%，主要系归还了中国电子财务有限责任公司借款所致。
19．应付票据
（1）按种类列示
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 102,881,958.50 67,563,295.37
商业承兑汇票 28,910,830.42 20,052,345.41
合计 131,792,788.92 87,615,640.78
注：下一会计期间将到期的金额131,792,788.92元。
（2）期末金额较期初金额增加44,177,148.14元，增长了50.42%，主要系子公司本年度改变了结算方式，开出的银行承兑汇票增加所致。
20．应付账款
（1）按账龄分析
账龄 期末余额 期初余额
1年以内（含1年） 293,093,558.51 277,123,287.29
1-2年（含2年） 16,710,170.58 2,112,869.06
2-3年（含3年） 1,211,315.33 2,652,184.30
3年以上 25,241,156.22 24,369,376.58
合计 336,256,200.64 306,257,717.23
（2）本报告期应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）期末应付关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应付账款总额的比例（%）中国长城计算机深圳股份有限公司 受同一母公司控制 2,613,791.81 0.78
中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司受同一母公司控制 188,623.46 0.06
深圳中电长城信息安全系统有限公司 受同一母公司控制 140,000.00 0.04
深圳市振华微电子有限公司 受同一母公司控制 102,400.00 0.03
中国振华集团永光电子有限公司 受同一母公司控制 92,916.02 0.03
中国振华集团云科电子有限公司 受同一母公司控制 19,035.00 0.01
深圳振华富电子有限公司 受同一母公司控制 7,906.50
中国电子为华实业发展公司 受同一母公司控制 4,396.00
合计 3,169,068.79 0.95
21．预收款项
（1）按账龄分析
账龄 期末余额 期初余额
1年以内（含1年） 50,690,027.62 32,842,005.46
1-2年（含2年） 5,694,440.69 42,522.00
2-3年（含3年） 22,789.32 196,126.92
3年以上 2,434,434.63 2,297,864.36
合计 58,841,692.26 35,378,518.74
（2）本报告期预收款项中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）期末预收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%）长沙湘计开拓物业管理有限公司 受同一企业控制 600,000.00 1.02
合计 600,000.00 1.02
（4）预收款项期末金额较期初金额增加23,463,173.52元，增长66.32%，原因是因业务增长，子公司金融公司期末预收中国银行深圳分行款项所致。
22．应付职工薪酬
（1）按类别列示
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
26,511,114.22 132,162,814.82 123,087,994.53 35,585,934.51二、职工福利费
8,649,893.99 8,649,893.99
三、社会保险费
530,825.90 16,522,702.29 16,401,981.89 651,546.30其中：1．医疗保险费
29,374.60 4,560,686.70 4,409,794.45 180,266.85
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
2．基本养老保险费
234,678.12 10,282,768.18 10,304,376.43 213,069.873．年金缴费
124,033.10 124,033.104．失业保险费
86,799.60 888,476.62 896,302.03 78,974.195．工伤保险费
44,275.93 459,405.62 459,245.99 44,435.566．生育保险费
11,664.55 331,365.17 332,262.99 10,766.73四、住房公积金
354,492.03 6,611,155.64 6,673,076.64 292,571.03五、工会经费
1,165,801.91 2,339,035.17 2,116,219.60 1,388,617.48六、职工教育经费
796,983.99 1,591,179.72 1,471,339.32 916,824.39七、非货币性福利
17,510.00 17,510.00
八、因解除劳动关系给予的补偿
449,484.00 449,484.00
九、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计
29,359,218.05 168,343,775.63 158,867,499.97 38,835,493.71（2）应付职工薪酬中属于工会经费和职工教育经费金额3,930,214.89元，非货币性福利金额17,510.00元，因解除劳动关系给予补偿449,484.00元。
（3）应付职工薪酬中计提的2013年12月工资发放时间为2014年1月，预提的2013年绩效奖预计在2014年上半年经考评确定后发放。
（4）应付职工薪酬期末较期初增加 9,476,275.66元，增长了32.28%，主要系本期末计提绩效奖所致。
23．应交税费
（1）按类别列示
税费项目 期末余额 期初余额
1.企业所得税 10,008,232.33 4,165,245.77
2.增值税 1,676,184.00 4,033,041.02
3.营业税 204,321.04 341,033.32
4.土地使用税 30,590.56
5.房产税 317,603.76 350,105.70
6.城市维护建设税 828,037.92 538,128.10
7.教育费附加及地方教育费附加 740,100.58 456,835.48
8.代扣代缴个人所得税 346,381.11 350,875.62
9.其他 595,631.17 242,678.27
合计 14,716,491.91 10,508,533.84
（2）期末金额较期初金额增加 4,207,958.07元，增长了40.04%，主要系本期应缴未缴的企业所得税增加所致。
24．应付股利
（1）按明细列示
投资者名称 期末余额 期初余额 超过1年未支付原因
湖南省信托有限责任公司 1,653,685.73
个人股东 381,532.00 381,532.00 股东与公司往来未结清
合计 381,532.00 2,035,217.73
（2）期末金额较期初金额减少 1,653,685.73元，下降了81.25%，主要系上期子公司对少数股东分配的股利在本期支付。
25．其他应付款
（1）按账龄分析
账龄 期末余额 期初余额
1年以内（含1年） 35,898,977.84 39,075,559.85
1-2年（含2年） 6,672,020.97 3,067,611.52
2-3年（含3年） 2,873,694.56 2,737,985.97
3年以上 10,523,283.28 7,981,556.48
合计 55,967,976.65 52,862,713.82
（2）本报告期其他应付款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）期末应付关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应付款总额的比例（%）'湖南计算机厂有限公司 受同一企业控制 542,024.47 0.97
长沙湘计开拓物业管理有限公司 受同一企业控制 200,000.00 0.36
合计 742,024.47 1.33
26．预计负债
（1）按种类列示
种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
未决诉讼 29,674,099.00 29,674,099.00
合计 29,674,099.00 29,674,099.00
（2）期末金额较期初金额减少29,674,099.00元，下降了100%，主要系该诉讼已终审判决，公司已按终审判决结果进行款项支付。
27．长期借款
（1）按类别列示
借款类别 期末余额 期初余额
抵押借款 180,000,000.00 70,000,000.00
保证借款 205,000,000.00
合计 385,000,000.00 70,000,000.00
（2）长期借款明细情况
期末余额 期初余额
借款 借款
贷款单位 利率 外币 利率 外币
起始日 终止日 币种 本币金额 币种 本币金额（%） 金额 （%） 金额
建行长沙
2012-7-3 2018-10-20 7.1400人民币 50,000,000.00 7.1400人民币 50,000,000.00芙蓉支行
建行长沙
2012-9-28 2018-10-20 6.8775人民币 20,000,000.00 6.8775人民币 20,000,000.00芙蓉支行
建行长沙
2013-3-7 2018-10-20 6.8775人民币 30,000,000.00
芙蓉支行
建行长沙
2013-6-27 2021-6-25 6.5500人民币 100,000,000.00
芙蓉支行
建行长沙
2013-8-20 2021-6-25 6.5500人民币 100,000,000.00
芙蓉支行
建行长沙
2013-10-30 2021-6-25 6.5500人民币 85,000,000.00
芙蓉支行
合计 385,000,000.00 70,000,000.00（3）期末金额较期初金额增加了315,000,000.00元，增长了4.5倍，主要系子公司对中电软件园一期后续工程陆续投入，增加借款所致。
28．专项应付款
（1）按种类列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注中国电子2012年国有资本金拨款 30,000,000.00 30,000,000.00
中央国有资本经营预算重大科技创新及产业化资金 7,260,000.00 7,260,000.00
中国电子国家技改资金 13,000,000.00 13,000,000.00
合计 50,260,000.00 50,260,000.00
（2）期末金额较期初金额增加50,260,000.00元，增长了100%，主要系母公司中国电子国有资本金拨款所致。
29．其他非流动负债
（1）分类列示如下
项目 期末余额 期初余额
递延收益 262,470,065.69 248,427,352.53
合计 262,470,065.69 248,427,352.53
（2）递延收益情况
期初金额 本期增加 本期转入
递延收益项目 种类 拨款总额 期末金额 机构文号营业外收入金额
与资产 长沙市财政局工业发展基金 176,178,600.00 164,704,552.53 2,982,186.84 161,722,365.69
相关 [2007]4号长沙市高新区分局与资产 长高新管发 1,700,000.00 1,700,000.00 1,700,000.00
科技专项扶持资金相关 [2012]89号中国电子集团长沙市财政局高新与资产
91,820,000.00 82,022,800.00 6,200,000.00 2,452,400.00 85,770,400.00与湖南省人民区分局专项资金 相关
政府合作协议长沙市财政局高新 长住保局函与资产
区分局公租房项目 13,277,300.00 13,277,300.00 13,277,300.00[2013]22号、相关
专项补助资金 26号
合计 282,975,900.00 248,427,352.53 19,477,300.00 5,434,586.84 262,470,065.69
30．股本
本期增减变动（+、-）
项目 期初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 合计
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4.境外持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 375,562,170.00 375,562,170.001.人民币普通股 375,562,170.00 375,562,170.002.境内上市外资股
本期增减变动（+、-）
项目 期初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 合计
3.境外上市外资股
4.其他
股份合计 375,562,170.00 375,562,170.0031．资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 413,314,915.57 413,314,915.57其他资本公积 24,477,090.66 24,477,090.66合计 437,792,006.23 437,792,006.2332．盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 85,900,444.10 9,448,814.13 95,349,258.23任意盈余公积 3,645,752.34 3,645,752.34合计 89,546,196.44 9,448,814.13 98,995,010.5733．未分配利润
项目 本期金额 上期金额
上期期末未分配利润 321,975,667.86 273,565,849.60
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 321,975,667.86 273,565,849.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润 95,057,621.65 67,237,537.55
减：提取法定盈余公积 9,448,814.13 49,610.79
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18,778,108.50 18,778,108.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 388,806,366.88 321,975,667.86
34．营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,542,460,320.53 1,428,412,674.33
其他业务收入 114,952,019.55 73,985,865.36
项目 本期金额 上期金额
营业收入合计
1,657,412,340.08 1,502,398,539.69
营业成本
1,306,068,935.15 1,229,721,156.21
（2）主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本电子产品制造业 1,542,460,320.53 1,216,970,675.61 1,428,412,674.33 1,165,806,728.31合计 1,542,460,320.53 1,216,970,675.61 1,428,412,674.33 1,165,806,728.31（3）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本教育及其他 264,069,500.03 229,764,068.30 241,378,706.11 230,925,475.08金融电子 735,754,116.26 594,002,554.71 742,264,365.28 596,742,969.88医疗电子 168,116,757.07 112,399,588.12 112,158,678.86 74,065,354.22高新电子 253,379,457.19 166,282,620.31 203,681,241.40 141,683,074.44加工制造 121,140,489.98 114,521,844.17 128,929,682.68 122,389,854.69合计 1,542,460,320.53 1,216,970,675.61 1,428,412,674.33 1,165,806,728.31（4）主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华北地区 360,001,645.35 262,935,170.81 240,933,764.02 164,406,957.09华南地区 666,145,654.08 547,545,469.00 715,806,069.23 641,951,286.08华东地区 314,720,661.82 246,847,967.82 257,989,490.86 197,720,784.36东北地区 53,610,290.51 39,358,007.03 55,561,556.17 41,958,036.10西南地区 91,815,036.64 74,062,346.66 90,825,182.72 64,853,441.14出口销售 40,879,350.99 33,770,657.56 24,082,548.16 20,537,476.63西北地区 15,287,681.14 12,451,056.73 43,214,063.17 34,378,746.91合计 1,542,460,320.53 1,216,970,675.61 1,428,412,674.33 1,165,806,728.31（5）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）中国工商银行股份有限公司 193,541,706.68 11.68
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）中国建设银行股份有限公司 122,036,765.60 7.36
中国银行股份有限公司 98,211,394.91 5.93
湖南昂达电子有限公司 85,601,750.42 5.16
湖南时运电脑有限公司 78,741,309.25 4.75
合计 578,132,926.86 34.88
35．营业税金及附加
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额 计缴标准（%）营业税 1,023,437.01 997,476.87 5
城市维护建设税 3,081,287.97 2,573,219.21 5或7
教育费附加及地方教育费附加 2,656,375.67 2,297,498.11 5
房产税 3,306,127.06 1,455,065.77 12或1.2
城镇土地使用税 751,901.34 30,819.21 4元/平方米
合计 10,819,129.05 7,354,079.17
（2）营业税金及附加本期较上期增加了3,465,049.88元，增长了47.12%，主要系子公司中电软件园房产税增加所致。
36．销售费用
（1）按明细列示
项目 本期金额 上期金额
工资及工资性费用 39,850,577.58 22,590,172.09
差旅费 24,258,151.16 22,352,652.89
运输费 12,554,960.89 10,783,173.66
业务费 17,592,139.27 9,658,722.47
办公费 8,797,079.80 12,384,081.65
劳务费 13,520,229.13 9,040,830.45
会务费 1,361,824.72 1,340,250.62
其他 10,894,176.02 10,714,188.31
合计 128,829,138.57 98,864,072.14
（2）销售费用本期较上期增加 29,965,066.43元，增长了30.31%，主要系公司本年度对工资进行了调整，同时部分子公司本期销售人员增加，造成业务经费和工资性费用增加所致。
37．管理费用
项目 本期金额 上期金额
工资及工资性费用 46,670,045.97 43,584,012.37
研究与开发费 74,326,364.19 54,026,607.81
折旧费 5,494,001.33 7,864,614.67
无形资产摊销 4,991,272.86 4,687,066.00
办公费 4,171,665.37 5,026,458.82
业务费 5,318,561.22 5,471,165.79
差旅费 3,238,564.90 3,425,124.86
各项税费 1,261,933.62 1,126,123.21
水电气费 490,071.42 748,602.92
宣传费 1,237,664.45 1,170,591.06
其他 6,447,576.72 7,799,768.79
合计 153,647,722.05 134,930,136.30
38．财务费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额
利息支出 3,323,896.42 10,534,546.05
减：利息收入 5,280,270.35 8,482,845.42
汇兑损失 -297,944.89 -78,724.87
其他 2,771,268.76 1,997,617.60
合计 516,949.94 3,970,593.36
（2）财务费用本期较上期减少3,453,643.42元，下降了86.98%，主要系子公司中电软件园一期项目后续工程开工，借款发生的费用资本化所致。
39．投资收益
（1）按项目列示
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 14,300,000.00 14,300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 4,169,308.74 -3,982,217.60
处置长期股权投资产生的投资收益 8,952,978.01 -2,009,531.31
其他 2,776,070.69 1,170,452.31
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
合计 30,198,357.44 9,478,703.40
（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因东方证券投资有限责任公司 14,300,000.00 14,300,000.00
合计 14,300,000.00 14,300,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因湖南维胜科技有限公司 2,116,602.60 -3,827,674.14 销售规模增加。
湖南维胜科技电路板有限公司 2,052,706.14 -154,543.46 销售规模增加。
合计 4,169,308.74 -3,982,217.60
（4）投资收益本期较上期增加20,719,654.04元，上涨了2.19倍，主要系联营企业本期确认的投资收益和本期处置联营企业产生的投资收益增加所致。
40．资产减值损失
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额
1．坏账损失 11,051,662.78 7,300,992.97
2．存货跌价损失 17,832,641.39 1,409,824.94
3．长期股权投资减值损失 800,000.00
合计 28,884,304.17 9,510,817.91
（2）资产减值损失本期发生额较上期增加19,373,486.26，增长了2.04倍，原因一是本期期末应收款项余额增加，计提的坏账准备增加；原因二是本期计提的存货跌价准备增加所致。
41．营业外收入
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额1．非流动资产处置利得小计 1,417,923.93 9,049.98 1,417,923.93
其中：固定资产处置利得 1,417,923.93 9,049.98 1,417,923.93
无形资产处置利得
其他
2．政府补助 31,051,477.08 57,731,139.49 10,469,886.84
项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额3．其他 13,427,478.47 8,310,424.45 13,427,478.47
合计 45,896,879.48 66,050,613.92 25,315,289.24
（2）政府补助明细
补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关收政府软件退税款 20,581,590.24 14,585,534.16 与收益相关
长沙市财政局工业发展基金 2,982,186.84 3,064,005.33 与资产相关
长沙国家软件产业基地项目 1,512,400.00 1,532,400.00 与资产相关
湖南省2012年第四批推进专项引导资金 1,000,000.00 与收益相关
光纤收长沙市财政局推进新型工业化专项引导奖金拨款
1,000,000.00 与收益相关
(湘财企[2012]185号)
光纤应收海盾转拨光纤实验室新兴产业补助资金 1,000,000.00 与收益相关
长沙市财政局高新区分局专项资金 940,000.00 与资产相关
市科技专项扶持资金 500,000.00 与收益相关
长沙经开区财政局信息产业发展专项资金 300,000.00 与收益相关
收长沙经济开发区拨付的科技资金 260,000.00 与收益相关
收长沙经开区财政局信息化专项资金 200,000.00 与收益相关
科技项目计划补助资金 200,000.00 与收益相关
湖南省2013年信息产业化发展专项资金 200,000.00 与收益相关
光纤收政府《面向海洋探测的光纤传感网络研发与产业化》拨 与收益相关
200,000.00
款（长财企批[2013]112号）
经开区财政局信息产业发展专项补助款 150,000.00 与收益相关
融资担保补助、科技专项扶持资金 24,100.00 150,000.00 与收益相关
湖南省财政国库管理局 1,200.00 与收益相关
项目扶持文件 32,000.00 与收益相关
长沙经开区财政局信息化专项资金 200,000.00 与收益相关
长沙经开区财政局工业经济奖励 120,000.00 与收益相关
收中国科学院计算技术研究所课题拨款 763,000.00 与收益相关
收长沙市财政局企业新增岗位新招用高校毕业生一次性补贴 11,000.00 与收益相关
长沙经济开发区拨付的科技资金 1,000,000.00 与收益相关
收湖南省财政国库管理局知识产权专利补助 3,200.00 与收益相关
收2012年财企（2012）省级科技计划项目补助资金 20,000.00 与收益相关
收长沙市财政局高新分局科技扶持资金 300,000.00 与收益相关
车载信息终端研发与应用 1,200,000.00 与收益相关
车载信息终端研制 200,000.00 与收益相关
高技术产业扶持资金 300,000.00 与收益相关
科技扶持资金 250,000.00 与收益相关
2012年湖南省培育发展战略性新兴产业专项引导资金第一批 与收益相关
4,000,000.00
补助资金
补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关产业扶持资金 30,000,000.00 与收益相关
合计 31,051,477.08 57,731,139.49
（3）营业外收入本期较上期减少20,153,734.44元，下降了30.51%，一是子公司中电软件园上期确认了3,000万元产业扶持资金的政府补助；二是本年土地诉讼终审结案冲回预计负债12,678,367.00元。
42．营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额1．非流动资产处置损失合计 92,179.60 594,825.28 92,179.60
其中：固定资产处置损失 92,179.60 594,825.28 92,179.60
无形资产处置损失
2．公益性捐赠支出 150,000.00 150,000.00 150,000.00
3．债务重组、非常损失 1,822,167.80 175,835.00 1,822,167.80
4．罚款支出 900.00
5．赔偿金、违约金及罚款支出 2,157,210.04
6．其他 307,155.60 196,935.39 307,155.60
合计 2,371,503.00 3,275,705.71 2,371,503.00
43．所得税费用
（1）按项目列示
项目 本期金额 上期金额
所得税费用 14,853,999.57 8,877,101.79
其中：当期所得税 19,030,328.31 8,964,373.08
递延所得税 -4,176,328.74 -87,271.29
（2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明
项目 本期金额 上期金额
利润总额
102,369,895.07 90,301,296.21
按适用税率15%计算的所得税费用
15,355,484.27 13,545,194.43
某些子公司适用不同税率的影响
-1,134,096.05 4,813,566.74
对以前期间当期所得税的调整
4,554,854.58 1,792,963.50
归属于合营企业和联营企业的损益
-639,058.49 597,332.64
无须纳税的收入
-9,519,412.08 -10,818,692.33
不可抵扣的费用
2,263,394.09 -9,945,386.28
项目 本期金额 上期金额
税率变动对期初递延所得税余额的影响 722,309.94
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵
-4,176,328.74 -5,034,845.76
扣亏损的影响
未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响
8,149,161.99 13,204,658.91
所得税费用合计
14,853,999.57 8,877,101.79
44．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。基本每股收益和稀释每股收益计算如下：项目 序号 本期金额 上期金额归属于母公司股东的净利润 1 95,057,621.65 67,237,537.55归属于母公司所有者的非经常性损益（税后） 2 28,695,492.36 23,072,316.02归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 66,362,129.29 44,165,221.53期初股份总数 4 375,562,170 375,562,170公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 12 1211=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数 375,562,170 375,562,170÷10-8×9÷10
基本每股收益 12=1÷11 0.25 0.18扣除非经常性损益（税后）后的基本每股收益 13=3÷11 0.18 0.12已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
所得税率（%） 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
18=[1+（14-15）×（1-16）]
稀释每股收益 0.25 0.18÷（11+17）
19=[3+（14-15）×（1-16）]
扣除非经常性损益（税后）后稀释每股收益 0.18 0.12÷（11+17）
45．现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
1.收到的银行承兑汇票保证金 19,054,819.42
2.收到的政府补助及其他拨款 24,512,600.00
3.收到的利息收入 5,280,270.35
4.往来流入及其他 22,614,275.88
合计 71,461,965.65
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
1.付现费用支出 151,647,054.87
2.支付的承兑汇票保证金 28,283,853.06
3.往来流出 42,553,021.68
合计 222,483,929.61
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
中国电子集团公司转拨固定资产的改造款 13,000,000.00
合计 13,000,000.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
中国电子集团公司转拨国有资本金 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
子公司减少注册资本支付给少数股东的现金 1,073,502.50
子公司借款支付的担保费 722,500.00
合计 1,796,002.50
46．现金流量表补充资料
（1）净利润调节为经营活动现金流量
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
项目 本期金额 上期金额
净利润 87,515,895.50 81,424,194.42
加：资产减值准备 28,884,304.17 9,510,817.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,957,418.42 25,537,357.66
无形资产摊销 5,616,607.74 5,309,025.88
长期待摊费用摊销 1,641,636.88 1,595,725.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,325,744.33 585,775.30
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,748,451.53 10,428,363.83
投资损失（收益以“－”号填列） -30,198,357.44 -9,478,703.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,176,328.74 -87,271.29
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -132,242,358.99 -68,253,019.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -223,254,301.69 -83,873,358.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 177,605,531.38 66,472,833.96
其他 2,322,038.30
经营活动产生的现金流量净额 -57,905,207.27 39,171,742.17
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 676,942,240.70 692,237,528.08
减：现金的期初余额 692,237,528.08 680,745,973.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,295,287.38 11,491,554.37
（2）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额一、现金 676,942,240.70 692,237,528.08其中：1.库存现金 54,025.20 72,681.812.可随时用于支付地银行存款 676,868,215.50 692,144,846.27
项目 期末余额 期初余额3.可随时用于支付的其他货币资金 20,000.00 20,000.004.可用于支付的存放中央银行款项
5.存放同业款项
6.拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 676,942,240.70 692,237,528.08其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
注：期末现金和现金等价物合计数少于货币资金28,283,853.06元，系银行存款中的保证金存款，其不属于可随时用于支付的存款，期初现金和现金等价物少于货币资金19,054,819.42元，系银行存款中的保证金存款，其不属于可随时用于支付的存款。
七、关联方关系及其交易
1．关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2．本公司的母公司有关信息
母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本中国电子信息产 北京市海淀区
有限公司 芮晓武 电子产业 793,022.2万元业集团有限公司 万寿路27号
接上表：
母公司对本公司的持股母公司对本公司的表决权
本公司最终控制方 组织机构代码比例（%） 比例（%）
20.18 20.18 中国电子信息产业集团有限公司 1000102493．本公司的子公司情况
公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表湖南长城信息金融设备有限责任公司 全资 有限责任公司长沙经济技术开发区东三路5号 戴湘桃长沙市高新开发区尖山路39号中电软件园
长沙湘计海盾科技有限公司 控股 有限责任公司 蒋爱国有限公司A128房
长沙市高新开发区尖山路39号中电软件园
湖南长城医疗科技有限公司 全资 有限责任公司 戴湘桃有限公司A070房
长沙市高新开发区麓谷大道662号长沙软件
长沙中电软件园有限公司 控股 有限责任公司 何明中心大楼214号
公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表长沙湘计华湘计算机有限公司 控股 有限责任公司长沙市芙蓉中路146号 王习发长沙高新开发区尖山路39号中电软件园
湖南凯杰科技有限责任公司 控股 中外合资企业 许明辉总部大楼A136号
海南省澄迈县老城高新技术示范区疏港
长城信息海南系统技术有限公司 全资 有限责任公司 杨灏南路
湖南海盾光纤传感技术工程实验室 长沙高新开发区尖山路39号中电软件园
全资 有限责任公司 蒋爱国有限公司 总部大楼A076号
长沙高新开发区尖山路39号中电软件园
中电长城（长沙）信息技术有限公司 全资 有限责任公司 戴湘桃总部大楼A158号
深圳市湘计长岛电脑设备有限公司 全资 有限责任公司深圳市福田区深华科技工业园二栋六楼 戴湘桃深圳市福田区梅华路深科技工业园2号厂房
深圳普士科技有限公司 控股 中外合资企业 戴湘桃6层8-16号
长沙长远电子信息技术有限公司 全资 有限责任公司长沙市芙蓉中路146号长远大厦3楼 戴湘桃长沙恒昌机电科技有限公司 控股 有限责任公司长沙高新技术产业开发区C4组团C座1楼 吴泽接上表：
业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码金融电子产品 15,000 100 100 79689682-5
高新电子产品 4,230 80 80 72794849-2
医疗电子产品 5,000 100 100 70720645-9
电子产业园 15,000 39 70 68744123-1
教育电子产品 200 40 60 70720289-6
电子产品制造 $450 65 65 76071793-6
电子产业园 5,500 100 100 56241790-8
电子产品研发 300 100 100 57431746-1
软件开发 5,000 100 100 06012261-6
电子产品制造 1,000 100 100 70844986-6
电子产品制造 1,000 70 70 76637995-8
电子产品制造 1,000 100 100 27496170-6
电子产品制造 500 75 75 72794104-7
4．本公司的合营和联营企业情况
本公司 本公司在
持股 被投资单 关联 组织机构被投资单位名称公司类型注册地法人代表业务性质 注册资本
比例 位表决权 关系 代码（%）比例（%）
一、合营企业
无。
二、联营企业
1.湖南维胜科技 中外合资 长沙 冯所林 工业制造1,700万美元 35.00 35.00 联营 61660070-9
本公司 本公司在
持股 被投资单 关联 组织机构被投资单位名称公司类型注册地法人代表业务性质 注册资本
比例 位表决权 关系 代码（%）比例（%）
电路板有限公司 企业
2.湖南维胜科技 联营
中外合资 长沙 冯所林 工业制造500万美元 35.00 35.00 75336117-7有限公司 企业
注：本公司以上联营企业股权已于本期转让。
5．本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
北京为华新业电子技术有限公司 受同一母公司控制
长城计算机软件与系统有限公司 受同一母公司控制
成都锦江电子系统工程有限公司 受同一母公司控制
广西长城计算机有限公司 受同一母公司控制
桂林长海发展有限责任公司 受同一母公司控制
海南生态软件园投资发展有限公司 受同一母公司控制
湖南计算机厂有限公司 受同一母公司控制
湖南维胜科技电路板有限公司 联营企业
湖南维胜科技有限公司 联营企业
南京华东电子集团有限公司 受同一母公司控制
深圳市振华微电子有限公司 受同一母公司控制
深圳振华富电子有限公司 受同一母公司控制
深圳中电长城信息安全系统有限公司 受同一母公司控制
中电信息技术研究院有限公司 受同一母公司控制
中国长城计算机集团桂林软件技术公司 受同一母公司控制
中国长城计算机深圳股份有限公司 受同一母公司控制
中国电子进出口总公司 受同一母公司控制
中国电子器材深圳有限公司(母公司) 受同一母公司控制
中国电子为华实业发展公司 受同一母公司控制
中国电子物资总公司 受同一母公司控制
中国振华(集团)科技股份有限公司云科分公司 受同一母公司控制
中国振华(集团)新云电子元器件有限责任公司 受同一母公司控制
中国振华集团华联无线电器材厂 受同一母公司控制
中国振华集团群英无线电器材厂 受同一母公司控制
中国振华集团永光电子有限公司 受同一母公司控制
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
中国振华集团云科电子有限公司 受同一母公司控制
中国电子财务有限责任公司 受同一母公司控制
长沙湘计开拓物业管理有限公司 受同一母公司控制
中国长城开拓投资管理公司 受同一母公司控制
6．关联方交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
本期发生额 上期发生额
关联交易关联方定价方式 占同类交易 占同类交易公司名称
内容 及决策程序 金额 金额的比例 金额 金额的比例（%） （%）中国电子器材深圳有限公司 采购商品 市场定价 44,205,167.36 3.63
中国长城计算机深圳股份有限公司采购商品 市场定价 39,647,691.45 3.26 34,250,797.44 2.50中国振华(集团)新云电子元器件有
采购商品 市场定价 388,623.46 0.03 233,088.34 0.02限责任公司
中国振华集团永光电子有限公司 采购商品 市场定价 292,916.02 0.02 28,530.00
深圳中电长城信息安全系统有限
采购商品 市场定价 280,000.00 0.02
公司
深圳振华富电子有限公司 采购商品 市场定价 146,876.50 61,446.20
深圳市振华微电子有限公司 采购商品 市场定价 102,400.00
中国振华集团云科电子有限公司 采购商品 市场定价 70,910.00
广西长城计算机有限公司 采购商品 市场定价 2,747,931.62 0.20湖南维胜科技电路板有限公司 采购商品 市场定价 469,731.21 0.03中国振华（集团）科技股份有限公
采购商品 市场定价 38,005.00
司云科分公司
中国电子物资总公司 采购商品 市场定价 19,325.00
中国振华集团华联无线电器材厂 采购商品 市场定价 8,405.00
湖南维胜科技有限公司 采购商品 市场定价 1,748.25
北京为华新业电子技术有限公司 采购商品 市场定价 1,620.00
合计 85,134,584.79 37,860,628.06
长沙湘计开拓物业管理有限公司 接受劳务 市场定价 1,406,126.25 100.00 1,208,750.00 91.00接受
中电信息技术研究院有限公司 市场定价 291,262.10 1.46
技术服务
湖南计算机厂有限公司 接受劳务 市场定价 119,500.00 9.00合计 1,697,388.35 1,328,250.00
（2）出售商品/提供劳务情况表
本期发生额 上期发生额
关联交易关联方定价方 占同类交易 占同类交易公司名称
内容 式及决策程序 金额 金额的比例 金额 金额的比例（%） （%）系统集成
长城计算机软件与系统有限公司 市场定价 47,247,186.56 3.06 12,126,844.44 0.81设备
中电信息技术研究院有限公司 销售货物 市场定价 35,931,623.94 2.33
成都锦江电子系统工程有限公司 销售货物 市场定价 2,783,260.00 0.18
桂林长海发展有限责任公司 销售货物 市场定价 2,113,200.00 0.14
中国电子进出口总公司 销售货物 市场定价 5,222,700.00 0.35南京华东电子集团有限公司 销售货物 市场定价 52,000.00
小计 88,127,270.50
17,349,544.44
中国长城开拓投资管理公司 销售货物 市场定价 1,959,362.70 100.00 1,660,734.00 100.00小计 1,959,362.70 1,660,734.00
（3）资金结算业务
经本公司股东大会决议批准，本公司与中国电子财务有限责任公司开展部分资金结算业务，截止 2013年 12月 31日，本公司及子公司与中国电子财务有限责任公司资金结算情况如下：
收取或支付项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
利息、手续费一、存放于中国电子财务有限责任公司存款 249,106,778.15 525,514,036.35 601,155,085.06 173,465,729.44 2,683,489.15二、向中国电子财务有限责任公司进行票据
5,864,619.74 13,931,137.06 13,739,962.80 6,055,794.00 24,601.80贴现
三、向中国电子财务有限责任公司借款 100,000,000.00 50,000,000.00 100,000,000.00 50,000,000.00 5,933,333.33四、向中国电子财务有限责任公司办理应收
98,563,600.00 98,563,600.00
账款无追索权保理
注：本公司 2011年 8月 23日与中国电子财务有限责任公司签署了《金融服务协议》，期限3年。2011年9月15日公司2011年第二次临时股东大会审议通过《与中国电子财务公司开展资金结算业务议案》。
（4）其他关联交易
经本公司股东大会决议批准，本公司委托中电信息技术研究院有限公司在北京未来科技城定制建设研发楼，已向中电信息技术研究院有限公司支付工程款 5,778.50万元。
7．关联方应收应付款项
（1）上市公司应收关联方款项
期末金额 期初金额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 长城计算机软件与系统有限公司 6,741,779.85 337,088.99 12,043,345.90 602,167.30应收账款 中国电子进出口总公司 1,653,000.00 199,776.00 1,653,000.00 104,197.50应收账款 桂林长海发展有限责任公司 1,483,200.00 74,160.00
应收账款 成都锦江电子系统工程有限公司 1,415,000.00 184,500.00 455,000.00 45,500.00应收账款 南京华东电子集团有限公司 138,000.00 6,900.00
应收账款 中国长城计算机集团桂林软件技术公司 23,490.00 23,490.00 23,490.00 23,490.00应收账款 中国长城计算机深圳股份有限公司 5,680.00 284.00 31,684.80 4,616.45应收账款 湖南维胜科技电路板有限公司 1,900,401.49 1,900,401.49合计 11,460,149.85 826,198.99 16,106,922.19 2,680,372.74其他应收款 长城计算机软件与系统有限公司 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00其他应收款 中国长城计算机深圳股份有限公司 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00合计 810,000.00 810,000.00 810,000.00 810,000.00预付款项 海南生态软件园投资发展有限公司 30,604,727.80 30,604,727.80
预付款项 中国电子进出口总公司 3,131,715.00
预付款项 中国长城计算机深圳股份有限公司 70,107.44 71,131.20
合计 33,806,550.24 30,675,859.00
（2）上市公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付票据 中国长城计算机深圳股份有限公司 23,906,128.00 18,183,052.00应付票据 广西长城计算机有限公司 257,550.00合计 23,906,128.00 18,440,602.00应付账款 中国长城计算机深圳股份有限公司 2,613,791.81 5,148,705.81应付账款 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 188,623.46
应付账款 深圳中电长城信息安全系统有限公司 140,000.00
应付账款 深圳振华微电子有限公司 102,400.00
应付账款 中国振华集团永光电子有限公司 92,916.02
应付账款 中国振华（集团）科技股份有限公司云科分公司 19,035.00
应付账款 深圳振华富电子有限公司 7,906.50 14,511.50应付账款 中国电子为华实业发展公司 4,396.00 4,396.00应付账款 湖南维胜科技电路板有限公司 977,331.57应付账款 中国振华集团群英无线电器材厂 2,310.00应付账款 中国振华集团华联无线电器材厂 2,130.00应付账款 湖南维胜科技有限公司 2,045.45合计 3,169,068.79 6,151,430.33预收款项 长沙湘计开拓物业管理有限公司 600,000.00
合计 600,000.00
其他应付款 湖南计算机厂有限公司 542,024.47 542,024.47
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 长沙湘计开拓物业管理有限公司 200,000.00
合计 742,024.47 542,024.47八、或有事项
无。
九、承诺事项
2012年 3月 25日公司第五届董事会十五次会议通过《为子公司担保的预案》，2012年 8月29日公司第五届董事会十七次会议通过调整子公司担保额度决议，2012年9月14日公司2012年第一次临时股东大会审议并通过了关于调整为控股子公司担保的议案。其中为长沙中电软件园有限公司融资提供担保人民币贰亿元整、期限三年，融资主要用于流动资金贷款、项目建设贷款、开具银行承兑汇票及信用证和保函等。
2013年 2月 27日公司第五届董事会二十次会议通过《关于为控股子公司担保的议案》，2013年3月26日公司2012年度股东大会审议并通过了《关于为控股子公司担保的议案》。同意为湖南长城信息金融设备有限责任公司融资提供担保人民币贰亿元整、期限一年；为湖南长城医疗科技有限公司融资提供担保人民币伍千万元整、期限一年；为长沙湘计海盾科技有限公司融资提供担保人民币伍千万元整、期限一年。融资主要用于流动资金贷款、项目建设贷款、开具银行承兑汇票及信用证和保函、保理等。
截止2013年12月31日，实际担保金额为18,791.66万元。
十、资产负债表日后事项
根据第六届董事会第五会议决议，公司拟以2013年度末总股本375,562,170股为基数向全体股东每 10股派发现金红利 0.70元（含税），共计需派发现金红利 26,289,351.90元，此利润分配预案尚需提交公司2013年度股东大会审议批准。
十一、债务重组
武汉长软华成系统有限公司与本公司以及本公司子公司长沙长远电子信息技术有限公司和深圳市湘计长岛电脑设备有限公司签订了债务清偿协议，协议约定：武汉长软华成系统有限公司以现金 2,200,000.00元偿还所欠本公司及本公司子公司 5,332,257.00元债务。扣除已计提坏账准备，本次债务重组形成损失金额为1,822,167.80元。
十二、借款费用
1．当期资本化的借款费用金额19,250,120.78元。
2．当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为6.34%。
十三、租赁
经营租赁出租人租出资产情况
资产类别 期末账面价值 期初账面价值
投资性房地产 181,872,953.18 160,293,830.31
合计 181,872,953.18 160,293,830.31
十四、分部报告
1．确定报告分部考虑的因素
本公司的报告分部都是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务不同的技术和市场战略，因此，本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
2．报告分部的产品和劳务类型
本公司有4个报告分部，分别为金融电子、高新电子、医疗电子和软件园分部。
金融电子分部主要生产销售金融企业使用的电子设备；高新电子分部负责生产销售高新电子产品；医疗电子分部负责研发生产销售医疗电子产品；软件园负责园区开发管理与服务。
未单独作为报告分部的列入总部及其他一并披露。
3．分部会计政策
本公司目前的报告分部均为独立子公司，分部间转移价格的确定基础为市场价格。以各子公司资产或负债作为分配给报告分部的基础。报告分部所采用的会计政策，与编制合并财务报表时所采用的会计政策一致。
4．报告分部2013年度财务信息
项目 金融电子 高新电子 医疗电子 软件园 总部及其他 抵消 合计一、对外交易收入 862,307,734.22 253,379,457.19 168,116,757.07 1,484,528.84 372,123,862.76 1,657,412,340.08二、分部间交易
50,760,911.79 10,122,495.31 106,829,426.09 -167,712,833.19
收入
三、对联营和合营
4,169,308.74 4,169,308.74企业的投资收益
四、资产减值损失 14,127,181.03 7,867,303.41 4,102,715.13 -13,063.08 5,971,582.26 -3,171,414.58 28,884,304.17五、折旧和摊销费 3,069,228.97 6,143,270.23 1,943,865.01 12,305,249.68 9,859,187.01 -104,177.86 33,216,623.04六、利润总额 33,649,731.26 40,773,752.18 26,456,705.93 -19,082,348.47 96,413,069.30 -75,841,015.13 102,369,895.07七、所得税费用 5,051,159.62 5,018,160.16 4,271,201.03 158,344.76 355,134.00 14,853,999.57
项目 金融电子 高新电子 医疗电子 软件园 总部及其他 抵消 合计八、净利润（亏损） 28,598,571.64 35,755,592.02 22,185,504.90 -19,082,348.47 96,254,724.54 -76,196,149.13 87,515,895.50九、资产总额 633,122,244.30 332,585,527.12 173,412,893.83 699,423,593.89 1,556,556,934.78 -556,209,553.57 2,838,891,640.35十、负债总额 367,650,722.06 127,966,036.00 78,556,907.98 567,287,720.32 416,380,356.02 -136,319,500.60 1,421,522,241.78十一、其他重要的
非现金项目
折旧费和摊销费以
外的其他非现金 12,823,656.71 6,108,672.08 4,813,448.00 1,559,366.67 11,294,545.17 36,599,688.63费用
对联营企业和合营
企业的长期股权
投资
长期股权投资以外
的其他非流动资产 -8,929,633.12 -96,905.65 -1,019,953.76 183,199,448.52 59,016,868.08 -6,909,825.63 225,259,998.44增加额
5．报告分部2012年度财务信息
项目 金融电子 高新电子 医疗电子 软件园 总部及其他 抵消 合计一、对外交易收入 833,312,803.19 203,681,241.40 112,158,678.86 29,345.00 353,216,471.24 1,502,398,539.69二、分部间交易收入 34,020,077.66 38,770,458.01 -72,790,535.67
三、对联营和合营企
-3,982,217.60 -3,982,217.60业的投资收益
四、资产减值损失 2,535,574.26 -864,928.41 2,263,264.90 54,320.24 -34,801,826.11 40,324,413.03 9,510,817.91五、折旧和摊销费 4,226,582.57 4,256,878.43 1,674,935.73 6,995,677.33 15,414,726.75 -104,177.86 32,464,622.95六、利润总额 40,011,018.16 32,461,566.32 11,159,916.79 12,435,959.52 72,729,277.22 -78,496,441.80 90,301,296.21七、所得税费用 2,983,967.58 4,909,692.01 1,070,560.11 -499,205.75 412,087.84 8,877,101.79八、净利润（亏损） 37,027,050.58 27,551,874.31 10,089,356.68 12,435,959.52 73,228,482.97 -78,908,529.64 81,424,194.42九、资产总额 538,172,684.46 230,949,048.45 129,103,608.75 499,978,631.73 1,455,584,836.50 -494,964,684.10 2,358,824,125.79十、负债总额 236,968,792.37 58,000,799.37 51,892,917.30 348,760,409.69 417,498,207.77 -104,002,114.78 1,009,119,011.72十一、其他重要的
非现金项目
折旧费和摊销费以
外的其他非现金 9,357,920.00 2,263,732.50 3,502,600.00 2,413,718.16 5,889,990.38 23,427,961.04费用
对联营企业和合营
企业的长期股权 73,569,507.25 73,569,507.25投资
长期股权投资以外
的其他非流动资产 2,347,059.29 -3,783,027.63 -3,555,262.94 105,821,908.97 -10,566,728.56 90,263,949.13增加额
十五、母公司财务报表项目注释
1．应收账款
（1）按类别列示
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准占总额 占总额
类别 备计提 备计提金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
比例 比例（%） （%）
（%） （%）单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
41,232,436.81 100.00 24,671,803.94 59.84 56,858,095.53 100 22,829,238.84 40.15应收账款
其中：账龄组合 41,232,436.81 100.00 24,671,803.94 59.84 56,858,095.53 100 22,829,238.84 40.15单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的
应收账款
合计 41,232,436.81 100 24,671,803.94 56,858,095.53 100 22,829,238.84
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备（%） （%）
1年以内（含1年） 2,812,099.45 6.82 140,604.98 18,562,358.60 32.65 928,117.931-2年（含2年） 3,363,944.00 8.16 336,394.40 1,544,007.00 2.72 154,400.702-3年（含3年） 1,544,007.00 3.75 463,202.10 19,545,533.07 34.37 5,863,659.923-4年（含4年） 19,545,533.07 47.40 9,772,766.54 20,043.42 0.04 10,021.714-5年（含5年） 20,043.42 0.05 12,026.05 3,282,787.15 5.77 1,969,672.295年以上 13,946,809.87 33.82 13,946,809.87 13,903,366.29 24.45 13,903,366.29合计 41,232,436.81 100.00 24,671,803.94 56,858,095.53 100.00 22,829,238.84（3）本期转回或收回情况
转回或收回前累计已计提
应收账款内容 转回或收回原因确定原坏账准备的依据 转回或收回金额坏账准备金额
武汉长软华成系统有限公司 进行债务重组 按账龄计提 900,000.00 900,000.00小计 900,000.00 900,000.00
（4）本年度实际核销的应收账款情况
单位名称 金额 款项性质 核销原因 是否因关联交易产生武汉长软华成系统有限公司 2,224,089.20 货款 与对方签订重组协议 否
合计 2,224,089.20
（5）报告期应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况
（6）期末应收账款金额前五名情况
单位名称 与本公司关系 余额 年限占应收账款总额的比例（%）长沙湘计华湘计算机有限公司 关联方 21,052,020.07 2-4年 51.06
意中希诺达国际商用设备有限公司 非关联方 2,223,809.95 3-5年 5.39
湖南省广播电视网络有限责任公司 非关联方 2,000,000.005年以上 4.85
上海市南供电局 非关联方 1,124,000.005年以上 2.73
湘计立德信息技术有限公司 非关联方 965,600.005年以上 2.34
合计 27,365,430.02 66.37
（7）期末应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 余额 占应收账款总额的比例（%）长沙湘计华湘计算机有限公司 子公司 21,052,020.07 51.06
长沙湘计海盾科技有限公司 子公司 540,542.95 1.31
中国长城计算机集团桂林软件技术公司受同一企业控制 23,490.00 0.06
湖南长城医疗科技有限公司 子公司 17,253.00 0.04
湖南长城信息金融设备有限责任公司 子公司 8,300.00 0.02
合计 21,641,606.02 52.49
2．其他应收款
（1）按类别列示
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准占总额 占总额
类别 坏账 备计提 坏账 备计提金额 比例 金额 比例
准备 比例 准备 比例（%） （%）
（%） （%）单项金额重大并单项
计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准备 74,208,367.47 100.00 28,965,542.59 39.03 40,876,256.88 100.00 31,289,698.64 76.55
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准占总额 占总额
类别 坏账 备计提 坏账 备计提金额 比例 金额 比例
准备 比例 准备 比例（%） （%）
（%） （%）的其他应收款
其中：账龄组合 74,208,367.47 100.00 28,965,542.59 39.03 40,876,256.88 100.00 31,289,698.64 76.55单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款
合计 74,208,367.47 100.00 28,965,542.59 40,876,256.88 100.00 31,289,698.64
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%）坏账准备1年以内（含1年） 42,037,270.58 56.65 2,101,863.53 6,270,980.69 15.34 313,549.031-2年（含2年） 5,868,000.00 7.91 586,800.00 70,000.00 0.17 7,000.002-3年（含3年） 4,676,261.39 11.44 1,402,878.423-4年（含4年） 2,826.46 1,413.23 362,011.50 0.89 181,005.754-5年（含5年） 62,011.50 0.08 37,206.90 279,344.66 0.68 167,606.805年以上 26,238,258.93 35.36 26,238,258.93 29,217,658.64 71.48 29,217,658.64合计 74,208,367.47 100.00 28,965,542.59 40,876,256.88 100.00 31,289,698.64（3）本期转回或收回情况
转回或收回前累计
应收款项内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额已计提坏账准备金额
中国工商银行股份有限公司北京市分行收回支付的保证金 按账龄计提 150,000.00 300,000.00长沙长远电子信息技术有限公司 加强催收力度 按账龄计提 3,152,487.72 3,245,273.91合计 3,302,487.72 3,545,273.91（4）本年度实际核销的其他应收款情况
单位名称 金额 款项性质 核销理由 是否因关联交易产生长沙长远电子信息技术有限公司 1,001,120.52 往来款 子公司往来无法收回 否
合计 1,001,120.52
（5）报告期其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）期末其他应收款金额前五名情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例（%）长沙恒昌机电科技有限公司 子公司 13,516,200.76 3-5年及以上 18.21
湖南海盾光纤传感技术工程实验室有限公司 孙公司 11,500,000.00 1年以内 15.50
湖南长城信息金融设备有限责任公司 子公司 7,488,664.80 1年以内 10.09
中电长城（长沙）信息技术有限公司 子公司 7,260,000.00 1年以内 9.78
湘计立德信息技术有限公司 非关联方 1,549,729.59 5年以上 2.09
合计 41,314,595.15 55.67
（7）期末应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例（%）长沙恒昌机电科技有限公司 子公司 13,516,200.76 18.21
湖南海盾光纤传感技术工程实验室有限公司 孙公司 11,500,000.00 15.50
湖南长城信息金融设备有限责任公司 子公司 7,488,664.80 10.09
中电长城（长沙）信息技术有限公司 子公司 7,260,000.00 9.78
长沙湘计华湘计算机有限公司 子公司 109,042.72 0.15
合计 39,873,908.28 53.73
（8）期末金额较期初金额增加33,332,110.59元，增长了81.54%。主要系应收子公司往来款项增加所致。
3．长期股权投资
被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额长沙湘计海盾科技有限公司 成本法 12,800,000.00 33,840,000.00 33,840,000.00长沙湘计华湘计算机有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00长沙长远电子信息技术有限公司 成本法 9,000,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00湖南长城医疗科技有限公司 成本法 10,291,043.79 49,291,043.79 49,291,043.79深圳市湘计长岛电脑设备有限
成本法 12,282,462.45 12,282,462.45 12,282,462.45公司
长沙恒昌机电科技有限公司 成本法 3,750,000.00 3,750,000.00 3,750,000.00湖南凯杰科技有限责任公司 成本法 26,627,607.50 26,627,607.50 1,993,647.50 24,633,960.00深圳普士科技有限责任公司 成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00湖南长城信息金融设备有限责任
成本法 148,500,000.00 148,500,000.00 148,500,000.00公司
长沙中电软件园有限公司 成本法 58,500,000.00 58,500,000.00 58,500,000.00湘财证券有限责任公司 成本法 66,252,000.00 66,252,000.00 66,252,000.00东方证券投资有限责任公司 成本法 264,000,000.00 264,000,000.00 264,000,000.00湖南长城博天信息科技有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00湖南艾邦信息技术有限公司 成本法 2,212,500.00 903,679.99 903,679.99长城信息海南系统技术有限公司 成本法 30,250,000.00 54,450,000.00 54,450,000.00
被投资单位 核算方法 投资成本 期初账面金额 本期增加 本期减少 期末账面金额中电长城（长沙）信息技术有限
成本法 49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00公司
湖南维胜科技电路板有限公司 权益法 51,336,359.67 71,872,606.79 2,052,706.14 73,925,312.93
湖南维胜科技有限公司 权益法 14,484,750.00 1,696,900.46 2,116,602.60 3,813,503.06
合计 766,086,723.41 857,566,300.98 4,169,308.74 79,732,463.49 782,003,146.23接上表：
在被投资单位的 在被投资单位 在被投资单位的持股比例与 本期计提
减值准备 现金红利持股比例（%） 表决权比例（%） 表决权比例不一致的说明 资产减值准备
80.00 80.00
40.00 60.00 一致行动人 800,000.00
98.00 100.00 间接持股2% 9,800,000.00
100.00 100.00 4,449,406.29 100.00 100.00
75.00 75.00 3,750,000.00
65.00 65.00
40.00 70.00 间接持股30% 3,200,000.00
99.00 100.00 间接持股1% 63,687,632.07 39.00 70.00 一致行动人
0.11 0.11 56,314,200.00
3.34 3.34 14,300,000.00 20.00 20.00 2,000,000.00
20.00 20.00 903,679.99
99.00 100.00 间接持股1%
98.00 100.00 间接持股2%
合计 76,767,879.99 82,437,038.364．营业收入、营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 117,099,007.59 31,725,167.50
其他业务收入 47,019,548.65 20,311,632.81
合计 164,118,556.24 52,036,800.31
主营业务成本 107,891,728.81 31,355,832.01
其他业务成本 31,155,467.73 7,084,185.47
项目 本期金额 上期金额
合计 139,047,196.54 38,440,017.48
（2）主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本电子产品制造业 117,099,007.59 107,891,728.81 31,725,167.50 31,355,832.01合计 117,099,007.59 107,891,728.81 31,725,167.50 31,355,832.01（3）主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本教育电子及其他 117,099,007.59 107,891,728.81 31,725,167.50 31,355,832.01合计 117,099,007.59 107,891,728.81 31,725,167.50 31,355,832.01（4）主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华北 39,232,074.36 30,402,641.90 1,398,010.26 1,381,735.02华南 70,332,685.50 70,085,127.84 28,504,723.05 28,172,879.07西南 2,950,247.73 2,865,799.09 1,607,348.72 1,588,636.41西北 4,584,000.00 4,538,159.98 215,085.47 212,581.51合计 117,099,007.59 107,891,728.81 31,725,167.50 31,355,832.01（5）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）中电信息技术研究院有限公司 35,931,623.94 21.89
瑞达信息安全产业股份有限公司 33,642,014.53 20.50
深圳市研祥新特科技有限公司 17,643,729.22 10.75
长城计算机软件与系统有限公司 15,182,074.36 9.25
北京空间技术研制试验中心 12,050,000.00 7.34
合计 114,449,442.05 69.73
（6）营业收入本期较上期增加112,081,755.93元，上涨了2.15倍，原因是系统集成事业部为子公司湘计华湘计算机有限公司承担以公司名义签订合同对外销售与结算业务，使营业收入
增加。
5．投资收益
（1）按项目列示
产生投资收益的来源 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 82,437,038.36 20,914,742.94
权益法核算的长期股权投资收益 4,169,308.74 -3,982,217.60
处置长期股权投资产生的投资收益 8,952,978.01 28,693,883.92
其他 2,090,290.25 1,014,287.93
合计 97,649,615.36 46,640,697.19
（2）按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因东方证券投资有限责任公司 14,300,000.00 14,300,000.00
湖南长城信息金融设备有限责任公司 63,687,632.07 本期进行现金红利分配长沙湘计海盾科技有限公司 6,614,742.94 本期未进行现金红利分配湖南长城医疗科技有限公司 4,449,406.29 本期进行现金红利分配合计 82,437,038.36 20,914,742.94
（3）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因湖南维胜科技电路板有限公司 2,052,706.14 -154,543.46 联营企业本期盈利
湖南维胜科技有限公司 2,116,602.60 -3,827,674.14 联营企业本期盈利
合计 4,169,308.74 -3,982,217.60
（4）投资收益本期较上期增加了51,008,918.17元，增加了1.09倍，原因一公司本期出售联营企业形成的投资收益，原因二子公司在本期进行现金红利分配。
6．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 94,488,141.30 496,107.87
加：资产减值准备 1,829,618.77 27,104,064.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,230,746.92 9,831,577.25
无形资产摊销 1,018,167.28 1,057,759.94
项目 本期金额 上期金额
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
33,921.59 24,354.65
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,558.73 453.17
投资损失（收益以“－”号填列） -97,649,615.36 -46,640,697.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 72,238.63 -397,940.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -24,003,431.35 -1,757,393.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,364,201.59 -18,329,347.34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,485,932.11 21,833,507.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 -60,824,787.19 -6,777,554.34
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 247,949,514.71 202,824,408.57
减：现金的期初余额 202,824,408.57 270,520,861.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,125,106.14 -67,696,452.55
十六、补充资料
1．净资产收益率和每股收益
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 7.54 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.26 0.18 0.18
2．按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，报告期非经常性损益情况
非经常性损益明细 金额 说明
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 10,278,722.34
（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
10,469,886.84
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（9）债务重组损益 -1,822,167.80
（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 12,678,367.00
（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（16）对外委托贷款取得的损益
（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 291,955.87
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计 31,896,764.25
减：所得税影响金额 1,227,947.40
扣除所得税影响后的非经常性损益 30,668,816.85
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 28,695,492.36
归属于少数股东的非经常性损益 1,973,324.49
长城信息产业股份有限公司二〇一四年四月三日