公司 2016年 1-12月财务报告是以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和 41项具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定编制的。
一、业绩情况
2016年公司实现营业收入 481,440万元,比上年同期增长25.56%，实现利润总额 3,743万元，比上年同期增加 44,432万元，总体情况如下：
1、总体情况
单位：人民币万元
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|项目|本期|上年同期|增长%|
|营业收入|481,440.17|383,443.20|25.56|
|营业成本|329,511.74|281,713.67|16.97|
|毛利率%|31.56%|26.53%|18.95|
|营业利润|159.73|-40,316.61|100.40|
|利润总额|3,742.80|-40,689.25|109.20|
|归属于母公司净利润|2,378.81|-38,435.78|106.19|
|基本每股收益|0.05|-0.81|106.17|

从上述指标看，营业收入增加 97,997万元，营业成本增加 47,798万元，由于收入升高较成本升高幅度大，所以营业利润等其他各项指标较上年同期均有升高。
2、收入结构分析
单位：人民币万元
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|业务种类|本期收入|上年同期|增长%|

医药制造 285,506.24 233,027.53 22.52
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|其中1、原料药|112,969.66|94,511.22|19.53|
|2、制剂|171,933.63|138,003.36|24.59|
|医药商业|185,217.21|140,838.82|31.51|
|其他|4,606.54|3,591.79|28.25|
|主营业务收入|475,330.00|377,458.14|25.93|
|其他业务收入|6,110.17|5,985.06|2.09|
|营业收入合计|481,440.17|383,443.20|25.56|

从收入结构对比可见，主营业务各板块收入较去年均上升，其中主营医药制造板块和商业板块大幅增长，收入增加分别为 52,479万元和 44,378万元。医药制造板块中制剂增长较大，约为 33,930万元，原料药为 18,458万元；主营其他板块收入增加约 1,015万元。其他业务收入增加约 125万元。
3、产品结构分析
单位：人民币万元
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|业务种类|本期|占比例%|上年同期|占比例%|
|医药制造|285,506.24|60.06|233,027.53|61.74|
|其中1、原料药|112,969.66|23.77|94,511.22|25.04|
|2、制剂|171,933.63|36.17|138,003.36|36.56|
|医药商业|185,217.21|38.97|140,838.82|37.31|
|主营业务收入|475,330.00|---|377,458.14|---|

从产品结构对比情况分析，公司医药商业占比略有上升,原料药板块有所下降，制剂板块基本持平。
4、毛利情况分析
单位：人民币万元
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|业务种类|本期|占比例%|上年同期|占比例%|
|医药制造|132,173.75|87.00|84,374.66|82.94|
|其中1、原料药|47,827.95|31.48|22,855.02|22.47|
|2、制剂|83,978.60|55.28|61,218.41|60.18|

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|医药商业|16,815.13|11.07|15,434.93|15.17|
|毛利额合计|151,928.42|---|101,729.53|---|

从毛利情况看，制剂产品是公司毛利贡献的重要组成部分,本年毛利有所下降；原料药板块毛利占比增加9.01%，主要部分产品售价提升、成本降低、销量增加三方面因素综合影响毛利占比增加。
5、期间费用
单位：人民币万元
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|项目|2016年|2015年|增长%|
|营业费用|73,716.48|63,268.34|16.51|
|管理费用|52,366.65|56,253.31|-6.91|
|财务费用|12,398.19|12,626.04|-1.80|
|合计|138,481.33|132,147.69|4.79|

在各版块业务收入上升的同时，公司销售费用也有相应幅度的增加；管理费用有所减少主要原因是公司加强了费用效益管控，严格控制费用开支,同时停工损失减少；财务费用减少主要是本期利息收入和汇兑收益增加。
6、其他项目
单位：人民币万元
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|项目|2016年|2015年|增长%|
|资产减值损失|7,286.53|8,244.95|-11.62|
|营业外收入|4,523.40|2,882.95|56.90|
|营业外支出|940.32|3,255.59|-71.12|

资产减值损失主要因为维生素 C价格上升，计提存货跌价准备减少。营业外收入增加是本年收到的政府补助增多，处置非流动资产利得增加。营业外支出减少主要是本期非流
动资产处置损失减少。
三、资产负债结构分析
单位：人民币万元
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|科目|2016年12月31日|占比%|2015年12月31日|占比%|
|流动资产|503,996.64|51.48|389,813.84|44.84|
|可供出售金融资产|160|0.02|160|0.02|
|固定资产|325,322.83|33.23|335,931.82|38.65|
|在建工程及工程物资|46,791.78|4.78|45,714.54|5.26|
|无形资产|74,806.52|7.64|74,682.14|8.59|
|资产总计|978,998.09|100|869,263.42|100|
|流动负债|493,349.60|67.07|463,105.09|73.61|
|长期负债|242,247.57|32.93|166,057.23|26.39|
|负债总计|735,597.17|100|629,162.32|100|
|股东权益|243,400.92||240,101.10||
|资产负债率|75.14%||72.38%||

截止 2016年 12月 31日公司资产总额为 978,998.09万元，负债总额为 735,597.17万元，资产总额比 2015年末增长 12.62个百分点,负债总额比 2015年末增长 16.92个百分点，股东权益比年初增加 3,300万，资产负债率为75,14%，比去年72.38%升高了 2.76个百分点。
四、现金流量情况分析
单位：人民币万元
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|项目|本期|上年同期|
|1、经营活动产生的现金流量|||
|经营活动现金流入小计|458,258.59|336,842.68|
|经营活动现金流出小计|419,807.14|326,872.63|
|经营活动产生的现金流量净额|38,451.46|9,970.05|
|2、投资活动产生的现金流量|||
|投资活动现金流入小计|130,987.61|32,777.04|
|投资活动现金流出小计|184,490.77|71,150.29|
|投资活动产生的现金流量净额|-53,503.16|-38,373.25|
|3、筹资活动产生的现金流量|||
|筹资活动现金流入小计|532,847.03|463,942.50|
|筹资活动现金流出小计|523,736.74|446,829.65|
|筹资活动产生的现金流量净额|9,110.29|17,112.85|

4、期末现金及现金等价物余额 146,842.28 152,533.76
从现金流量表来看,公司经营活动产生的现金流量净额为38,451万元,比上年同期9,970万元增加28,481万元，主要是本期销售收入增加，回款金额也相应增加。
投资活动产生的现金流量净额为-53,503万元,比上年同期减少 15,130万元,主要是本期购买的理财产品增加。
筹资活动产生的现金流量净额为 9,110万元，比上年同期减少 8,003万元，主要是本年筹资保证金增加。
五、其他事项
1、截止 2016年 12月 31日，公司没有发生为控股股东提供资金占用问题和对外违规担保事项。
东北制药集团股份有限公司董事会二零一七年四月六日