开滦能源化工股份有限公司独立董事
关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
作为开滦能源化工股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们按照中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2号〈年度报告的内容与格式〉》和上海证券交易所《关于做好上市公司 2013年年度报告工作的通知》等有关规定要求，根据公司提供的资料和注册会计师审计报告，本着对公司及全体股东负责的态度，对公司报告期内的对外担保情况进行了认真核查，作出如下专项说明和独立意见：
一、专项说明
（一）公司已经按相关法律法规和中国证监会的相关规定，在《公司章程》明确规定了股东大会、董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追究制度。
（二）经公司第四届董事会第二次会议决议和 2011年度股东大会决议，2013年 2月 25日，公司与开滦集团财务有限责任公司（以下简称“开滦财务公司”）签署 10,000万元的《保证合同》，为唐山中润煤化工有限公司（以下简称“唐山中润公司”）10,000万元借款提供担保。
（三）经公司第四届董事会第二次会议决议和 2011年度股东大会决议，2013年 3月 6日，公司与交通银行股份有限公司唐山分行（以下简称“交行唐山分行”）签署 35,000万元的《最高额保证合同》，为迁安中化煤化工有限责任公司（以下简称“迁安中化公司”）担保的最高债权额为 35,000万元。截至 2013年 12月 31日，公司已为迁安中化公司 35,000万元借款提供担保。
（四）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 3月 26日，公司与中国建设银行股份有限公司唐山开滦支行
（以下简称“建行开滦支行”）签署 3,000万元的《保证合同》，为唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司（以下简称“炭素化工公司”）3,000万元借款提供担保。
（五）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 3月 27日，公司与华宝信托有限责任公司签署 10,200万元的《保证合同》，为承德中滦煤化工有限公司（以下简称“承德中滦公司”） 20,000万元借款的 10,200万元提供担保。
（六）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 3月 27日，公司与建行开滦支行签署 4,000万元的《保证合同》，为唐山中润公司开立 5,000万元银行承兑汇票的其中 4,000万元提供担保。
（七）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 4月 7日，公司与中国工商银行股份有限公司新华支行签署 9,500万元的《保证合同》，为唐山中润公司借款 9,500万元提供担保。
（八）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 4月 28日，公司向恒生银行（中国）有限公司天津分行出具《保证函》，为唐山中润公司最高债权额 10,000万元提供担保。截至 2013年 12月 31日，公司已为唐山中润公司 10,000万元借款提供担保。
（九）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 6月 25日，公司和建行开滦支行签署 5,000万元的《保证合同》，为唐山中浩化工有限公司（以下简称“唐山中浩公司”）5,000万元固定资产贷款提供担保，该固定资产贷款用于唐山中浩公司己二酸项目建设。
（十）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 7月 8日，公司与建行开滦支行签署 4,000万元的《保证合同》，为唐山中润公司开立 5,000万元银行承兑汇票的其中 4,000万元提供担保。
（十一）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会
决议，2013年 7月 30日，公司与开滦财务公司签署 20,000万元的《保证合同》，为唐山中润公司最高金额不超过 20,000万元借款提供担保。截至2013年12月31日，公司已为唐山中润公司20,000万元借款提供担保。
（十二）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 8月 14日，公司和建行开滦支行签署 9,000万元的《保证合同》，为炭素化工公司主合同项下不超过 9,000万元的本金余额提供担保。截至 2013年 12月 31日，公司已为炭素化工公司 5,000万元借款提供担保。
（十三）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 9月 16日，公司和中国银行股份有限公司曹妃甸分行签署 18,000万元的《保证合同》，为唐山中泓炭素化工有限公司（以下简称“唐山中泓公司”）主合同项下 36,000万元借款的50%（即 18,000万元）提供担保。截至 2013年 12月 31日，公司已为唐山中泓公司 4,170万元借款提供担保。
（十四）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 9月 17日，公司和中国工商银行股份有限公司承德双滦支行（以下简称“工行双滦支行”）签署 2,550万元的《保证合同》，为承德中滦公司主合同项下 5,000万元借款的 2,550万元提供担保。
（十五）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 9月 29日，公司与建行开滦支行签署 4,000万元的《保证合同》，为唐山中润公司开立 5,000万元银行承兑汇票的其中 4,000万元提供担保。
（十六）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 11月 6日，公司和工行双滦支行签署 2,550万元的《保证合同》，为承德中滦公司主合同项下 5,000万元借款的 2,550万元提供担保。截至 2013年 12月 31日，公司已为承德中滦公司 1,785万元借款提供担保。
（十七）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会
开滦能源化工股份有限公司独立董事
关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
作为开滦能源化工股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们按照中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2号〈年度报告的内容与格式〉》和上海证券交易所《关于做好上市公司 2013年年度报告工作的通知》等有关规定要求，根据公司提供的资料和注册会计师审计报告，本着对公司及全体股东负责的态度，对公司报告期内的对外担保情况进行了认真核查，作出如下专项说明和独立意见：
一、专项说明
（一）公司已经按相关法律法规和中国证监会的相关规定，在《公司章程》明确规定了股东大会、董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追究制度。
（二）经公司第四届董事会第二次会议决议和 2011年度股东大会决议，2013年 2月 25日，公司与开滦集团财务有限责任公司（以下简称“开滦财务公司”）签署 10,000万元的《保证合同》，为唐山中润煤化工有限公司（以下简称“唐山中润公司”）10,000万元借款提供担保。
（三）经公司第四届董事会第二次会议决议和 2011年度股东大会决议，2013年 3月 6日，公司与交通银行股份有限公司唐山分行（以下简称“交行唐山分行”）签署 35,000万元的《最高额保证合同》，为迁安中化煤化工有限责任公司（以下简称“迁安中化公司”）担保的最高债权额为 35,000万元。截至 2013年 12月 31日，公司已为迁安中化公司 35,000万元借款提供担保。
（四）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 3月 26日，公司与中国建设银行股份有限公司唐山开滦支行（以下简称“建行开滦支行”）签署 3,000万元的《保证合同》，为唐山考
伯斯开滦炭素化工有限公司（以下简称“炭素化工公司”）3,000万元借款提供担保。
（五）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 3月 27日，公司与华宝信托有限责任公司签署 10,200万元的《保证合同》，为承德中滦煤化工有限公司（以下简称“承德中滦公司”） 20,000万元借款的 10,200万元提供担保。
（六）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 3月 27日，公司与建行开滦支行签署 4,000万元的《保证合同》，为唐山中润公司开立 5,000万元银行承兑汇票的其中 4,000万元提供担保。
（七）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 4月 7日，公司与中国工商银行股份有限公司新华支行签署 9,500万元的《保证合同》，为唐山中润公司借款 9,500万元提供担保。
（八）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 4月 28日，公司向恒生银行（中国）有限公司天津分行出具《保证函》，为唐山中润公司最高债权额 10,000万元提供担保。截至 2013年 12月 31日，公司已为唐山中润公司 10,000万元借款提供担保。
（九）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 6月 25日，公司和建行开滦支行签署 5,000万元的《保证合同》，为唐山中浩化工有限公司（以下简称“唐山中浩公司”）5,000万元固定资产贷款提供担保，该固定资产贷款用于唐山中浩公司己二酸项目建设。
（十）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 7月 8日，公司与建行开滦支行签署 4,000万元的《保证合同》，为唐山中润公司开立 5,000万元银行承兑汇票的其中 4,000万元提供担保。
（十一）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 7月 30日，公司与开滦财务公司签署 20,000万元的《保
证合同》，为唐山中润公司最高金额不超过 20,000万元借款提供担保。截至2013年12月31日，公司已为唐山中润公司20,000万元借款提供担保。
（十二）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 8月 14日，公司和建行开滦支行签署 9,000万元的《保证合同》，为炭素化工公司主合同项下不超过 9,000万元的本金余额提供担保。截至 2013年 12月 31日，公司已为炭素化工公司 5,000万元借款提供担保。
（十三）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 9月 16日，公司和中国银行股份有限公司曹妃甸分行签署 18,000万元的《保证合同》，为唐山中泓炭素化工有限公司（以下简称“唐山中泓公司”）主合同项下 36,000万元借款的50%（即 18,000万元）提供担保。截至 2013年 12月 31日，公司已为唐山中泓公司 4,170万元借款提供担保。
（十四）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 9月 17日，公司和中国工商银行股份有限公司承德双滦支行（以下简称“工行双滦支行”）签署 2,550万元的《保证合同》，为承德中滦公司主合同项下 5,000万元借款的 2,550万元提供担保。
（十五）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 9月 29日，公司与建行开滦支行签署 4,000万元的《保证合同》，为唐山中润公司开立 5,000万元银行承兑汇票的其中 4,000万元提供担保。
（十六）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会决议，2013年 11月 6日，公司和工行双滦支行签署 2,550万元的《保证合同》，为承德中滦公司主合同项下 5,000万元借款的 2,550万元提供担保。截至 2013年 12月 31日，公司已为承德中滦公司 1,785万元借款提供担保。
（十七）经公司第四届董事会第三次会议决议和 2012年度股东大会