四川科伦药业股份有限公司
关于四川科伦药业股份有限公司
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第1700366号四川科伦药业股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了四川科伦药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016年度的财务报表，包括2016年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2016年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2017年 3月 29日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司 2016年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
关于四川科伦药业股份有限公司
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
毕马威华振专字第1700366号为了更好地理解贵公司 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司为2016年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所
（特殊普通合伙） 中国注册会计师
虞晓钧
万姝
中国北京 2017年3月29日
附件四川科伦药业股份有限公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：元
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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初往来资金余额|2016年度往来累计发生金额(不含利息)|2016年度往来资金的利息(如有)|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|四川惠丰天然药物发展有限公司|同受最终实际控制人控制的关联公司之子公司|预付账款|2,280|220,002|-|222,282|-|采 购材料|经 营性往来|
|上市公司的子公司及其附属企业|湖南科伦制药有限公司|子公司|其他应收款|143,556,080|127,592,113|-|271,148,193|-|往来款|非经营性往来|
||湖南科伦制药有限公司岳阳分公司|子公司|其他应收款|774,777,895|281,323,117|-|335,619,528|720,481,484|往来款|非经营性往来|
||黑龙江科伦制药有限公司|子公司|其他应收款|117,997,605|40,975,664|-|46,207,650|112,765,619|往来款|非经营性往来|
||山东科伦药业有限公司|子公司|其他应收款|281,615,816|48,945,226|-|94,695,759|235,865,283|往来款|非经营性往来|
||江西科伦药业有限公司|子公司|其他应收款|222,691,723|45,246,521|-|73,355,609|194,582,635|往来款|非经营性往来|
||黑龙江科伦药品包装有限公司|子公司|其他应收款|42,354,648|16,422,575|-|16,088,623|42,688,600|往来款|非经营性往来|
||湖北科伦药业有限公司|子公司|其他应收款|51,434,026|58,202,517|-|55,140,728|54,495,815|往来款|非经营性往来|
|上市公司|辽宁民康制药有|子公司|其他应收款|48,068,658|4,456,358|-|16,416,372|36,108,644|往来款|非经营|

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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初往来资金余额|2016年度往来累计发生金额(不含利息)|2016年度往来资金的利息(如有)|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|的子公司及其附属企业|限公司|||||||||性往来|
||河南科伦药业有限公司|子公司|其他应收款|262,286,270|49,945,064|-|97,059,368|215,171,966|往来款|非经营性往来|
||浙江国镜药业有限公司|子公司|其他应收款|131,810,850|79,688,572|-|97,104,928|114,394,494|往来款|非经营性往来|
||伊犁川宁生物技术有限公司|子公司|其他应收款|3,236,235,239|1,533,026,513|145,084,476|641,301,041|4,273,045,187|往来款|非经营性往来|
||广东科伦药业有限公司|子公司|其他应收款|304,626,129|25,626,390|-|50,696,334|279,556,185|往来款|非经营性往来|
||广西科伦制药有限公司|子公司|其他应收款|664,643,884|147,366,424|-|48,676,168|763,334,140|往来款|非经营性往来|
||四川新迪医药化工有限公司|子公司|其他应收款|296,300,723|122,951,008|8,759,933|-|428,011,664|往来款|非经营性往来|
||四川科伦医药销售有限责任公司|子公司|其他应收款|4,077,043|5,107,937|-|8,349,146|835,834|往来款|非经营性往来|
||贵州科伦药业有限公司|子公司|其他应收款|226,099,041|48,620,455|-|171,152,217|103,567,279|往来款|非经营性往来|
||腾冲县福德生物资源开发有限公司|子公司|其他应收款|38,253,331|4,561,561|-|10,000,000|32,814,892|往来款|非经营性往来|
||科伦国际发展有限公司|子公司|其他应收款|113,060,317|7,920,454|6,198,983|-|127,179,754|往来款|非经营性往来|
|上市公司|四川科伦药物研|子公司|其他应收款|108,569,837|253,947,332|-|161,554,338|200,962,831|往来款|非经营|

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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初往来资金余额|2016年度往来累计发生金额(不含利息)|2016年度往来资金的利息(如有)|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|的子公司及其附属企业|究院有限公司|||||||||性往来|
||天津科伦药物研究有限公司|子公司|其他应收款|24,686,905|40,923,966|-|2,419,694|63,191,177|往来款|非经营性往来|
||苏州科伦药物研究有限公司|子公司|其他应收款|3,781,164|40,382,467|-|8,540,076|35,623,555|往来款|非经营性往来|
||湖北科伦医药贸易有限公司|子公司|其他应收款|-|5,511,426|-|7,626|5,503,800|往来款|非经营性往来|
||四川科纳斯制药有限公司|子公司|其他应收款|-|21,219,340|-|-|21,219,340|往来款|非经营性往来|
||四川新开元制药有限公司|子公司|其他应收款|-|189,427,095|-|14,776,198|174,650,897|往来款|非经营性往来|
||科伦 KAZ 药业有限责任公司|子公司|应收账款/其他应收款|147,677,064|12,027,159|-|-|159,704,223|往来款|非经营性往来|
|关联自然人及其控制的法人|江西科伦医疗器械制造有限公司|最终实际控制人关系密切家庭成员之子公司|应收账款|1,520|17,859|-|18,855|524|销售商品|经营性往来|
||四川科伦医药贸易有限公司及下属子公司|本公司关联公司之子公司|应收账款|334,570,449|1,051,063,142|-|868,521,391|517,112,200|销售商品|经营性往来|
||||预付账款|226,800|4,400,443|-|4,454,913|172,330|采购材料|经营性往来|
||||应收票据|94,750,222|590,809,230|-|657,040,815|28,518,637|销售商品|经营性往来|
||伊犁恒辉淀粉有限公司|本公司关联公司之|预付账款|1,309,897|74,865,757|-|76,175,654|-|采购材料|经营性往来|

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|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初往来资金余额|2016年度往来累计发生金额(不含利息)|2016年度往来资金的利息(如有)|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|关联自然人及其控制的法人||子公司|||||||||
||华北制药股份有限公司及其下属分子公司|公司独立董事王广基任其独立董事|应收账款|-|6,504,600|-|-|6,504,600|销售商品|经营性往来|
||哈药集团股份有限公司及其下属分子公司|公司监事郭云沛任其独立董事|应收账款|-|235,800|-|-|235,800|销售商品|经营性往来|
|||||7,675,465,416|4,939,534,087|160,043,392|3,826,743,506|8,948,299,389|||

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刘革新 赖德贵 黄俊 (公司盖章）法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)