（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
甘肃工程咨询集团有限公司（筹）（以下简称“本公司”或“公司），系由甘肃省国有资产投资集团有限公司出资成立，于2018年04月23日在甘肃省工商行政管理局登记注册，统一社会信用代码：91620000MA74EJT06H。公司注册资本100,000.00万元，由甘肃省国有资产投资集团有限公司100%持股。
公司法定代表人：武浚。
一、企业的基本情况
公司地址：甘肃省兰州市城关区静宁路308号。
公司经营范围：从事规划咨询、咨询评估、工程设计、检测认证、项目管理、管理咨询等咨询服务业务。
模拟合并财务报表范围：
|||
|-|-|
|公司名称|级次|
|甘肃省水利水电勘测设计研究院有限责任公司|一级子公司|
|甘肃省建筑设计研究院有限公司|一级子公司|
|甘肃省建设监理有限责任公司|一级子公司|
|甘肃省城乡规划设计研究院有限公司|一级子公司|
|甘肃省招标咨询集团有限责任公司|一级子公司|
|甘肃土木工程科学研究院有限公司|一级子公司|
|兰州乾元交通规划设计咨询有限公司|一级子公司|
|甘肃省交通工程建设监理有限公司|一级子公司|

二、财务报表的编制基础
1、本模拟财务报表是以假定本公司在报告期期初已成立，本公司取得上述子公司股权交易完成后的组织架构于本报告首期期初即已存在的基础上编制而成。
2、本公司按照重大资产重组方案要求，对非经营性资产（供水、供电、供热、物业管理）、权利有瑕疵的资产（无证的房产、土地等）等进行了剥离，并假设
资产剥离事项在报告期初已经完成，在法定报表的基础上，在确定的会计主体框
架下按照一致的会计政策编制模拟财务报表。
3、根据2018年6月29日甘肃省国有资产投资集团有限公司的文件批复，除交通工程建设监理公司外，其余各子公司合计减资 78,492.79万元，编制本模拟合并报表时，假定该减资事项于2018年3月31日之前已经完成。
4、本模拟财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于附注三所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的模拟财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年3月31日、2017年12月31日、2016年12月31日的模拟财务状况及 2018年 1-3月、2017年度、2016年度的模拟经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三) 营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值
之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
3、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
4、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
5、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务及外币财务报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
(九) 金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项
以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的
可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌。
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公期末公允价值的确定方法 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，持续下跌期间的确定依据
反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
(十)应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在500.00万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认2、按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据 款项性质及风险特征
组合1 账龄组合
组合2 回收风险较低的款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 账龄分析法
组合2 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|30|
|50|
|80|
|100|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
(十一)存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十二)长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十三)投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成
本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；
折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
|||
|-|-|
|预计使用寿命（年）|预计净残值率（%）|
|20~30|0~5|
|4~12|3~5|
|3~8|0~5|
|4~10|0~5|
|3~5|0~5|

3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十五)在建工程
本公司在建工程为出包方式建造。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资
产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。
其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十七)无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(十八)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(十九)长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十)职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十一)收入
1、销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量时，确认商品销售收入实现。
2、提供劳务收入
（1）提供劳务收入确认的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠的确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（2）提供劳务收入确认的具体原则
①勘察设计、咨询规划服务
本公司提供勘察设计、咨询规划服务等根据服务内容分为不同服务类型（如：初步设计、施工图设计、可行性研究等），每个服务类型按服务流程又可分为若干个进度节点，在各个进度节点可以取得经业主确认的进度支撑资料，提供服务完工百分比（即完工进度）根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
在资产负债表日，按照各个项目劳务收入总额乘以相应的完工进度扣除以前会计期间已确认的提供劳务收入后确认当期提供劳务收入。
②工程监理、工程技术服务
工程监理、工程技术服务在资产负债表日以经业主认定的计量单确认的金额或出具的正式检测报告计算确认收入。
3、让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十二)政府补助
1、政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，在2017年1月1日前收到的，确认为递延收益，相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。在 2017年1月1日及以后收到的，确认为递延收益，确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对
该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
4、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(二十三)递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十四)租赁
1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(二十五)主要会计政策变更、会计估计变更的说明
财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营》，自 2017年 5月 28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于 2017年度修订了《企业会计准则第 16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30号的主要影响如下：
||||
|-|-|-|
|受影响的报表项目名称|2018年1-3月受影响的报表项目金额|2017年度受影响的报表项目金额|
|持续经营净利润|37,551,901.93|198,191,850.01|
|资产处置收益||-110,884.28|

四、税项
(一) 主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|应税收入|
|应税营业额|
|应缴纳流转税额|
|应纳税所得额|

(二) 重要税收优惠及批文
经甘肃省发展和改革委员会审核，甘肃省地方税务局批准备案，本公司下属子公司按《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）中规定的15%优惠税率计缴企业所得税。
五、合并财务报表重要项目注释
(一)货币资金
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|594,360.31|845,208.74|
|1,398,550,101.28|1,586,415,537.07|
|25,719,633.11|24,332,845.38|
|1,424,864,094.70|1,611,593,591.19|

注：其他货币资金为存入银行的保函保证金。
(二)应收票据
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|10,975,100.00|7,203,398.14|
|2,540,222.57|1,935,759.95|
|13,515,322.57|9,139,158.09|

注：期末本公司应收票据不存在已质押、已贴现或已背书且在资产负债表日尚未到期的情形。
(三)应收账款
1、应收账款分类
2018年3月31日
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|比例（%）|坏账准备|计提比例（%）|
|611,478,171.98|99.89|81,473,835.32|13.32|
|611,478,171.98|99.89|81,473,835.32|13.32|
|651,103.41|0.11|651,103.41|100.00|
|612,129,275.39|100.00|82,124,938.73|13.42|

2017年12月31日
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|比例（%）|坏账准备|计提比例（%）|
|617,956,102.30|99.89|77,591,418.46|12.56|
|617,956,102.30|99.89|77,591,418.46|12.56|
|651,103.41|0.11|651,103.41|100.00|
|618,607,205.71|100.00|78,242,521.87|12.65|

2016年12月31日
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|比例（%）|坏账准备|计提比例（%）|
|560,927,096.00|100.00|61,403,818.36|10.95|
|560,927,096.00|100.00|61,403,818.36|10.95|
|560,927,096.00|100.00|61,403,818.36|10.95|

（1）按组合计提坏账准备的应收账款
①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日|||||||
|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|
|420,814,830.63|68.81|5.00|21,040,741.53|449,003,381.53|72.66|5.00|
|91,658,112.76|14.99|10.00|9,165,811.31|73,731,204.53|11.93|10.00|
|49,815,874.99|8.15|30.00|14,944,762.51|47,034,853.93|7.61|30.00|
|21,416,310.55|3.50|50.00|10,708,155.29|27,472,813.56|4.45|50.00|
|10,793,391.87|1.77|80.00|8,634,713.50|3,962,914.07|0.64|80.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日|||||||
|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|
|16,979,651.18|2.78|100.00|16,979,651.18|16,750,934.68|2.71|100.00|
|611,478,171.98|100.00|13.32|81,473,835.32|617,956,102.30|100.00|12.56|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2017年12月31日|||||||
|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|
|449,003,381.53|72.66|5.00|22,450,169.07|426,058,267.15|75.96|5.00|
|73,731,204.53|11.93|10.00|7,373,120.48|67,458,038.10|12.03|10.00|
|47,034,853.93|7.61|30.00|14,110,456.17|43,474,034.24|7.75|30.00|
|27,472,813.56|4.45|50.00|13,736,406.80|5,445,314.07|0.97|50.00|
|3,962,914.07|0.64|80.00|3,170,331.26|4,506,042.80|0.80|80.00|
|16,750,934.68|2.71|100.00|16,750,934.68|13,985,399.64|2.49|100.00|
|617,956,102.30|100.00|12.56|77,591,418.46|560,927,096.00|100.00|10.95|

（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日|||2017年12月31日|||||
|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|
|651,103.41|100.00|651,103.41|651,103.41|100.00|651,103.41|||
|651,103.41|100.00|651,103.41|651,103.41|100.00|651,103.41|||

2、截止2018年3月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||
|-|-|
|期末余额|占应收账款总额的比例(%)|
|22,321,400.00|3.65|
|18,418,991.87|3.01|
|12,600,000.00|2.06|
|6,200,000.00|1.01|
|6,158,881.23|1.01|
|65,699,273.1|10.73|

(四)预付款项
1、预付款项按账龄列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日||2017年12月31日|||
|账面余额|比例（%）|账面余额|比例（%）|账面余额|
|1,086,063.65|63.02|2,069,766.61|76.96|459,564.88|
|637,250.00|36.98|619,500.00|23.04|1,066,250.00|
|1,723,313.65|100.00|2,689,266.61|100.00|1,525,814.88|

2、截止2018年3月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情况
||
|-|
|期末余额|
|575,925.00|
|500,000.00|
|360,300.00|
|98,000.00|
|47,000.00|
|1,581,225.00|

(五)其他应收款
1、其他应收款
2018年3月31日
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|比例（%）|坏账准备|计提比例（%）|
|135,016,943.81|97.80|30,413,246.52|22.53|
|132,493,908.74|95.97|30,413,246.52|22.95|
|2,523,035.07|1.83|||
|3,036,051.18|2.20|3,036,051.18|100.00|
|138,052,994.99|100.00|33,449,297.70|24.23|

2017年12月31日
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|比例（%）|坏账准备|计提比例（%）|
|183,473,809.36|98.37|26,341,391.84|14.36|
|124,746,971.07|66.88|26,341,391.84|21.12|
|58,726,838.29|31.49|||
|3,036,051.18|1.63|3,036,051.18|100.00|
|186,509,860.54|100.00|29,377,443.02|15.75|

2016年12月31日
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|比例（%）|坏账准备|计提比例（%）|
|187,613,742.61|98.41|30,966,693.30|16.51|
|134,535,856.97|70.57|30,966,693.30|23.02|
|53,077,885.64|27.84|||
|3,036,051.18|1.59|3,036,051.18|100.00|
|190,649,793.79|100.00|34,002,744.48|17.84|

（1）按组合计提坏账准备的其他应收款
①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日|||||||
|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|
|68,879,142.41|51.98|5.00|3,443,957.14|78,631,032.80|63.03|5.00|
|28,430,486.19|21.46|10.00|2,843,048.62|18,937,598.03|15.18|10.00|
|11,788,902.94|8.90|30.00|3,536,670.90|5,736,824.64|4.60|30.00|
|3,989,158.58|3.01|50.00|1,994,579.31|4,129,981.44|3.31|50.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日|||||||
|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|
|4,056,140.45|3.06|80.00|3,244,912.38|2,907,459.76|2.33|80.00|
|15,350,078.17|11.59|100.00|15,350,078.17|14,404,074.40|11.55|100.00|
|132,493,908.74|100.00|22.95|30,413,246.52|124,746,971.07|100.00|21.12|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2017年12月31日|||||||
|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|坏账准备|账面余额|比例（%）|计提比例（%）|
|78,631,032.80|63.03|5.00|3,931,551.66|77,130,244.84|57.34|5.00|
|18,937,598.03|15.18|10.00|1,893,759.83|15,097,011.52|11.22|10.00|
|5,736,824.64|4.60|30.00|1,721,047.39|19,977,283.32|14.85|30.00|
|4,129,981.44|3.31|50.00|2,064,990.75|4,241,651.60|3.15|50.00|
|2,907,459.76|2.33|80.00|2,325,967.81|3,015,983.08|2.24|80.00|
|14,404,074.40|11.55|100.00|14,404,074.40|15,073,682.61|11.20|100.00|
|124,746,971.07|100.00|21.12|26,341,391.84|134,535,856.97|100.00|23.02|

②不计提坏账准备的其他应收款情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日|||2017年12月31日|||||
|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|
|2,523,035.07|||58,726,838.29|||53,077,885.64||
|2,523,035.07|||58,726,838.29|||53,077,885.64||

（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日|||2017年12月31日|||||
|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|账面余额|计提比例(%)|
|3,036,051.18|100.00|3,036,051.18|3,036,051.18|100.00|3,036,051.18|3,036,051.18|100.00|
|3,036,051.18|100.00|3,036,051.18|3,036,051.18|100.00|3,036,051.18|3,036,051.18|100.00|

2、其他应收款按款项性质分类情况
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|120,674,987.16|111,868,987.64|
|14,854,972.76|15,914,034.61|
|2,523,035.07|58,726,838.29|
|138,052,994.99|186,509,860.54|

3、截止2018年3月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|
|往来款|5,169,159.31|1年以内|3.74|
||4,362,196.00|1-2年|3.16|
|往来款|8,211,256.88|1年以内|5.95|
|往来款|5,159,200.00|5年以上|3.74|
|往来款|538,046.76|1年以内|0.39|
||587,718.76|1-2年|0.43|
||1,378,687.44|2-3年|1.00|
||1,161,309.09|3-4年|0.84|
||854,878.72|4-5年|0.62|
|往来款|3,785,144.96|1年以内|2.74|
||2,600,000.00|1-2年|1.88|
||3,000,000.00|2-3年|2.17|
||36,807,597.92||26.66|

(六)存货
1、存货的分类
2018年3月31日
存货项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|506,448.33||
|144,785.45||
|249,831.90||
|901,065.68||

2017年12月31日
存货项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|533,814.83||
|144,785.45||
|304,350.54||
|982,950.82||

2016年12月31日
存货项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|278,799.53||
|753,811.98||
|1,032,611.51||

(七)其他流动资产
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|12,000,000.00||
|5,332,196.59|3,968,377.71|
|5,317.79|5,317.79|

|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|17,337,514.38|3,973,695.50|

(八)长期股权投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2016年1月1日|本期增减变动||||||||2016年12月31日|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|1,349,914.99|||139,172.57||11,910.00||||1,500,997.56|
|1,349,914.99|||139,172.57||11,910.00||||1,500,997.56|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2017年1月1日|本期增减变动||||||||2017年12月31日|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||42,000,000.00||3,756,850.08||2,457,062.65||||48,213,912.73|
|1,500,997.56|||223,760.22||||||1,724,757.78|
|1,500,997.56|42,000,000.00||3,980,610.30||2,457,062.65||||49,938,670.51|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年1月1日|本期增减变动||||||||2018年3月31日|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|48,213,912.73|||3,923,541.71|||||21,327,643.71|73,465,098.15|
|1,724,757.78|||-377,845.56||||||1,346,912.22|
|49,938,670.51|||3,545,696.15|||||21,327,643.71|74,812,010.37|

(九)投资性房地产
1、按成本计量的投资性房地产
||
|-|
|房屋及建筑物|
|104,250,126.06|
|216,195.36|
|216,195.36|
|-|
|104,466,321.42|
|14,170,507.41|
|4,695,062.31|
|4,695,062.31|
|18,865,569.72|
|85,600,751.70|

||
|-|
|房屋及建筑物|
|104,466,321.42|
|55,080,898.17|
|55,080,898.17|
|-|

||
|-|
|房屋及建筑物|
|159,547,219.59|
|18,865,569.72|
|5,808,551.55|
|5,808,551.55|
|24,674,121.27|
|134,873,098.32|

||
|-|
|房屋及建筑物|
|159,547,219.59|
|23,442,296.54|
|23,442,296.54|
|27,753,737.45|
|27,753,737.45|
|155,235,778.68|
|24,674,121.27|
|1,642,616.46|
|1,642,616.46|
|14,414,533.12|

||
|-|
|房屋及建筑物|
|14,414,533.12|
|11,902,204.61|
|143,333,574.07|

(十)固定资产
1、固定资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|
|260,522,499.10|37,170,783.96|80,912,399.15|41,102,458.23|17,048,565.45|
|4,738,804.69|2,234,100.71|8,767,735.20|7,829,135.44|2,292,714.69|
|208,883.00|2,234,100.71|8,343,540.10|7,739,698.61|2,281,769.40|
|-|-|424,195.10|89,436.83|10,945.29|
|4,529,921.69|-|-|-|-|
|40,389,640.66|174,207.40|1,366,214.09|8,052,234.05|2,153,753.89|
|40,389,640.66|174,207.40|1,120,788.00|8,052,234.05|1,916,649.00|
|-|-|245,426.09|-|237,104.89|
|224,871,663.13|39,230,677.27|88,313,920.26|40,879,359.62|17,187,526.25|
|-|-|-|-|-|
|50,852,676.52|20,854,370.89|65,283,995.85|32,113,325.06|10,205,868.13|
|15,423,631.77|2,604,178.20|6,881,322.73|6,159,732.42|2,269,270.69|
|15,423,631.77|2,604,178.20|6,881,322.73|6,159,732.42|2,269,270.69|
|23,440,878.45|118,282.55|1,775,321.99|6,485,874.19|2,102,065.57|

||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|
|22,267,796.05|118,282.55|764,560.42|6,485,874.19|1,916,649.00|
|1,173,082.40|-|1,010,761.57|-|185,416.57|
|42,835,429.84|23,340,266.54|70,389,996.59|31,787,183.29|10,373,073.25|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|182,036,233.29|15,890,410.73|17,923,923.67|9,092,176.33|6,814,453.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|
|224,871,663.13|39,230,677.27|88,313,920.26|40,879,359.62|17,187,526.25|
|324,835,437.63|11,919,238.79|7,815,064.00|10,709,402.21|8,334,099.39|
|165,217,153.34|7,839,113.78|7,815,064.00|10,154,508.21|8,075,642.39|
|6,121,623.59|-|-|-|-|
|-|4,080,125.01|-|-|258,457.00|
|153,496,660.70|-|-|554,894.00|-|
|30,393,923.35|7,764,031.74|10,558,707.06|17,071,709.40|2,310,607.60|
|30,393,923.35|5,854,769.34|3,850,785.80|16,799,948.28|1,934,962.21|
|-|1,909,262.40|6,707,921.26|271,761.12|375,645.39|
|519,313,177.41|43,385,884.32|85,570,277.20|34,517,052.43|23,211,018.04|
|-|-|-|-|-|
|42,835,429.84|23,340,266.54|70,389,996.59|31,787,183.29|10,373,073.25|

||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|
|14,826,886.19|3,492,960.80|7,571,676.76|4,330,883.03|2,693,121.92|
|14,826,886.19|3,492,960.80|7,571,676.76|4,330,883.03|2,693,121.92|
|22,454,298.18|4,913,659.71|22,664,920.73|17,095,542.87|2,773,333.95|
|4,984,396.81|3,008,707.32|3,758,437.68|15,656,427.14|1,840,123.99|
|17,469,901.37|1,904,952.39|18,906,483.05|1,439,115.73|933,209.96|
|35,208,017.85|21,919,567.63|55,296,752.62|19,022,523.45|10,292,861.22|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|484,105,159.56|21,466,316.69|30,273,524.58|15,494,528.98|12,918,156.82|

||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|
|519,313,177.41|43,385,884.32|85,570,277.20|34,517,052.43|23,211,018.04|
|167,362,800.08|592,412.27|1,700,601.02|1,479,912.25|953,864.18|
|-|63,357.27|1,700,601.02|1,273,672.58|792,725.18|
|167,362,800.08|529,055.00|-|206,239.67|161,139.00|
|-|2,995,777.20|7,610,329.43|7,453,755.56|406,560.00|
|-|-|1,219,434.00|3,231,402.14|152,240.06|
|-|2,995,777.20|6,390,895.43|4,222,353.42|254,319.94|
|686,675,977.49|40,982,519.39|79,660,548.79|28,543,209.12|23,758,322.22|
|35,208,017.85|21,919,567.63|55,296,752.62|19,022,523.45|10,292,861.22|

||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他|
|6,939,258.48|3,808,227.54|5,706,062.99|4,356,557.45|1,983,763.70|
|4,993,034.07|1,251,388.76|2,592,215.26|2,760,858.67|1,233,297.17|
|1,946,224.41|2,556,838.78|3,113,847.73|1,595,698.78|750,466.53|
|29,786,994.90|9,303,881.99|20,635,019.83|10,136,362.51|1,292,222.06|
|61,656.75|-|1,186,876.98|3,218,346.45|-|
|29,725,338.15|9,303,881.99|19,448,142.85|6,918,016.06|1,292,222.06|
|12,360,281.43|16,423,913.18|40,367,795.78|13,242,718.39|10,984,402.86|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|674,315,696.06|24,558,606.21|39,292,753.01|15,300,490.73|12,773,919.36|

2、未办妥产权证书的固定资产情况
||
|-|
|账面价值|
|307,924,726.40|

(十一)在建工程
1、在建工程基本情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日|||2017年12月31日|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,248,714.29||1,248,714.29|591,685.30||591,685.30|6,524,364.06||
|275,711.11||275,711.11|275,711.11||275,711.11|202,500.00||
|1,524,425.40||1,524,425.40|867,396.41||867,396.41|6,726,864.06||

(十二)无形资产
1、无形资产情况
|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|专利权|软件||
|9,075,000.94|30,000.00|14,220,397.84||
|445,740.00|-|2,006,535.85||
|445,740.00|-|2,006,535.85||
|-|-|143,589.74||
|-|-|143,589.74||
|9,520,740.94|30,000.00|16,083,343.95||
|417,366.12|12,250.00|6,787,851.71||
|32,727.07|3,000.00|2,091,238.87||
|32,727.07|3,000.00|2,091,238.87||
|-|-|143,589.74||
|-|-|143,589.74||
|450,093.19|15,250.00|8,735,500.84||
|-|-|-||
|-|-|-||
|-|-|-||
|-|-|-||
|9,070,647.75|14,750.00|7,347,843.11|16,433,240.86|

||||
|-|-|-|
|土地使用权|专利权|软件|
|9,520,740.94|30,000.00|16,083,343.95|
|44,017,298.00|-|5,008,725.08|
|-|-|5,008,725.08|

||||
|-|-|-|
|土地使用权|专利权|软件|
|44,017,298.00|-|-|
|6.00|-|4,237,725.32|
|6.00|-|3,044,578.81|
|-|-|1,193,146.51|
|53,538,032.94|30,000.00|16,854,343.71|
|450,093.19|15,250.00|8,735,500.84|
|32,727.07|3,000.00|2,180,962.50|
|32,727.07|3,000.00|2,055,712.81|
|-|-|125,249.69|
|-|-|3,459,506.92|
|-|-|3,028,495.77|
|-|-|431,011.15|
|482,820.26|18,250.00|7,456,956.42|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|53,055,212.68|11,750.00|9,397,387.29|

||||
|-|-|-|
|土地使用权|专利权|软件|
|53,538,032.94|30,000.00|16,819,474.71|
|207,758,156.13|-|538,756.59|
|102,308,642.70|-|20,499.91|
|105,449,513.43|-|518,256.68|
|196,036.46|-|1,636,275.69|

||||
|-|-|-|
|土地使用权|专利权|软件|
|-|-|684,198.80|
|196,036.46|-|952,076.89|
|261,100,152.61|30,000.00|15,721,955.61|
|482,820.26|18,250.00|7,422,087.42|
|894,647.58|750.00|963,360.07|
|335,850.91|750.00|732,413.20|
|558,796.67|-|230,946.87|
|228,031.28|-|4,449,405.14|
|-|-|684,198.80|
|228,031.28|-|3,765,206.34|
|1,149,436.56|19,000.00|3,936,042.35|
|259,950,716.05|11,000.00|11,785,913.26|

2、未办妥产权证书的土地使用权情况
||
|-|
|账面价值|
|34,795,647.21|
|34,795,647.21|

(十三)长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|2016年1月1日|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|
|5,831,478.27||1,037,872.92||
|40,000.04||10,000.00||
|5,871,478.31||1,047,872.92||

|||||
|-|-|-|-|
|2017年1月1日|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|
|4,793,605.35||793,350.98||
|-|1,142,857.14|23,810.00||
|30,000.04||10,000.00||
|4,823,605.39|1,142,857.14|827,160.98||

|||||
|-|-|-|-|
|2018年1月1日|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|
|4,000,254.37|-|190,583.19||
|-|192,307.70|-||
|1,119,047.14|-|14,285.70||
|20,000.04|-|2,500.00||
|5,139,301.55|192,307.70|207,368.89||

(十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日||2017年12月31日|||
|递延所得税资产/负债|可抵扣/应纳税暂时性差异|递延所得税资产/负债|可抵扣/应纳税暂时性差异|递延所得税资产/负债|
|18,340,918.91|114,464,456.76|17,042,721.92|106,416,571.55|15,039,440.85|
|13,058,400.00|87,060,000.00|12,626,700.00|84,168,000.00|14,687,250.00|
|31,399,318.91|201,524,456.76|29,669,421.92|190,584,571.55|29,726,690.85|
|96,110,024.87|621,311,441.57|42,880,339.56|268,671,402.07|920,779.60|
|96,110,024.87|621,311,441.57|42,880,339.56|268,671,402.07|920,779.60|

(十五)其他非流动资产
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|628,337.60|628,337.60|
|628,337.60|628,337.60|

(十六)应付账款
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|117,315,405.86|52,599,538.22|
|49,239,646.10|24,669,798.11|
|166,555,051.96|77,269,336.33|

截止2018年3月31日，账龄超过1年的大额应付账款
||
|-|
|期末余额|
|3,330,000.00|
|2,427,442.00|
|5,757,442.00|

(十七)预收款项
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|244,678,968.54|224,017,275.87|
|283,178,288.59|262,378,261.17|
|527,857,257.13|486,395,537.04|

截止2018年3月31日，账龄超过1年的大额预收账款：
|||
|-|-|
|所欠金额|账龄|
|29,356,598.83|1-2年|
|19,722,042.00|1-2年|
|9,120,000.00|1-2年|
|7,215,004.06|1-2年|
|4,066,253.59|1-2年|
|69,479,898.48||

(十八)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬分类列示
||||
|-|-|-|
|2016年1月1日|本期增加额|本期减少额|
|304,360,980.98|658,552,600.79|701,253,095.64|
|4,371,388.36|43,991,385.98|45,224,175.55|
|308,732,369.34|702,543,986.77|746,477,271.19|

||||
|-|-|-|
|2017年1月1日|本期增加额|本期减少额|
|261,660,486.13|734,488,706.47|663,710,018.81|
|3,138,598.79|51,254,069.22|53,559,290.24|
|264,799,084.92|785,742,775.69|717,269,309.05|

||||
|-|-|-|
|2018年1月1日|本期增加额|本期减少额|
|332,439,173.79|141,712,090.28|351,174,141.40|
|833,377.77|14,973,786.64|13,843,960.25|
|333,272,551.56|156,685,876.92|365,018,101.65|

2、短期职工薪酬情况
|||||
|-|-|-|-|
|2016年1月1日|本期增加额|本期减少额||
|298,057,005.41|603,377,744.37|645,138,443.22||
|1,152,309.91|5,761,392.59|6,715,265.12||
|247,760.23|15,748,332.05|15,779,305.59||
|247,760.23|14,361,370.98|14,392,514.16||
|-|834,849.18|834,749.82||
|-|552,111.89|552,041.61||
|594,943.00|30,282,149.17|30,477,598.17||
|4,308,962.43|3,382,982.61|3,142,483.54||
|304,360,980.98|658,552,600.79|701,253,095.64|261,660,486.13|

|||||
|-|-|-|-|
|2017年1月1日|本期增加额|本期减少额||
|256,296,306.56|664,210,331.35|595,128,582.90||
|198,437.38|6,614,040.56|6,599,090.56||
|216,786.69|21,413,668.42|20,741,798.68||
|216,617.05|19,618,326.91|18,946,287.53||
|99.36|1,089,802.65|1,089,902.01||
|70.28|705,538.86|705,609.14||
|399,494.00|37,272,102.51|37,369,578.71||
|4,549,461.50|4,978,563.63|3,870,967.96||
|261,660,486.13|734,488,706.47|663,710,018.81|332,439,173.79|

|||||
|-|-|-|-|
|2018年1月1日|本期增加额|本期减少额||
|325,378,055.01|118,108,972.04|327,592,369.08||
|213,387.38|954,732.32|1,001,432.32||
|888,656.43|5,975,296.60|6,537,431.71||
|888,656.43|5,270,875.18|5,907,361.45||
|-|252,348.96|181,510.88||
|-|452,072.46|448,559.38||
|302,017.80|15,372,922.35|13,992,224.35||
|5,657,057.17|1,300,166.97|2,050,683.94||
|332,439,173.79|141,712,090.28|351,174,141.40|122,977,122.67|

3、设定提存计划情况
||||
|-|-|-|
|2016年1月1日|本期增加额|本期减少额|
|4,082,051.66|41,629,893.41|42,867,584.28|
|289,336.70|1,562,772.57|1,557,871.27|
|-|798,720.00|798,720.00|
|4,371,388.36|43,991,385.98|45,224,175.55|

||||
|-|-|-|
|2017年1月1日|本期增加额|本期减少额|
|2,844,360.79|43,503,802.61|45,830,818.22|
|294,238.00|1,815,768.95|1,793,974.36|
|-|5,934,497.66|5,934,497.66|
|3,138,598.79|51,254,069.22|53,559,290.24|

||||
|-|-|-|
|2018年1月1日|本期增加额|本期减少额|
|517,345.18|13,320,174.58|12,542,263.00|
|316,032.59|314,419.00|256,210.51|
|-|1,339,193.06|1,045,486.74|
|833,377.77|14,973,786.64|13,843,960.25|

(十九)应交税费
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|4,228,811.02|13,336,866.80|
|54,079,806.20|62,694,716.50|
|2,691,548.55|2,940,177.97|
|2,074,314.27|1,685,445.06|
|39,950,076.92|57,260,732.23|
|1,299,401.42|1,514,859.87|
|10,488,298.08|10,226,555.58|
|114,812,256.46|149,659,354.01|

(二十)应付股利
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|20,713,081.60|42,681.60|
|20,713,081.60|42,681.60|

(二十一) 其他应付款
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|7,338,106.90|23,439.42|
|45,555,928.56|45,555,928.56|
|747,500,000.00||
|203,316,168.22|221,462,641.73|
|1,003,710,203.68|267,042,009.71|

截止2018年3月31日，账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
||
|-|
|期末余额|
|45,555,928.56|
|9,404,500.00|
|9,000,000.00|
|7,500,000.00|
|71,460,428.56|

(二十二) 一年内到期的非流动负债
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|1,092,000.00|1,092,000.00|
|1,092,000.00|1,092,000.00|

(二十三) 长期借款
|||
|-|-|
|2018年3月31日|2017年12月31日|
|8,827,000.00|9,100,000.00|
|8,827,000.00|9,100,000.00|

(二十四)长期应付职工薪酬
1、长期应付职工薪酬表
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年12月31日|
|87,060,000.00|84,168,000.00|
|-|-|
|-|-|
|87,060,000.00|84,168,000.00|

2、设定受益计划变动情况
①设定受益计划义务现值
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年12月31日|
|84,168,000.00|97,915,000.00|
|3,183,000.00|2,807,000.00|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|3,183,000.00|2,807,000.00|
|2,016,000.00|-7,815,000.00|
|2,016,000.00|-7,815,000.00|
|-2,307,000.00|-8,739,000.00|
|-|-|
|-2,307,000.00|-8,739,000.00|
|87,060,000.00|84,168,000.00|

②设定受益计划净负债（净资产）
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年12月31日|
|84,168,000.00|97,915,000.00|
|3,183,000.00|2,807,000.00|
|2,016,000.00|-7,815,000.00|
|-2,307,000.00|-8,739,000.00|
|87,060,000.00|84,168,000.00|

(二十五) 专项应付款
||||
|-|-|-|
|2016年1月1日|本期增加额|本期减少额|
|333,004.47||22,500.00|
||27,260.00||
||30,000.00||

||||
|-|-|-|
|2016年1月1日|本期增加额|本期减少额|
|6,422,091.52|6,286,135.70||
|50,000.00|||
|6,805,095.99|6,343,395.70|22,500.00|

||||
|-|-|-|
|2017年1月1日|本期增加额|本期减少额|
|310,504.47||79,041.60|
|27,260.00|43,018.87||
|30,000.00||9,227.50|
|12,708,227.22|251,689.57||
|50,000.00|5,000.00||
|13,125,991.69|299,708.44|88,269.10|

||||
|-|-|-|
|2018年1月1日|本期增加额|本期减少额|
|231,462.87||214,315.85|
|70,278.87||40,445.00|
|20,772.50|20,000.00|17,694.37|
|12,959,916.79||10,468,383.44|
|55,000.00|||
|13,337,431.03|20,000.00|10,740,838.66|

(二十六)营业收入和营业成本
||||||
|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度|||
|收入|成本|收入|成本|收入|
|326,384,376.36|211,633,363.06|1,619,288,914.40|1,086,239,029.72|1,609,362,574.68|
|54,509,433.44|36,627,904.45|257,041,050.01|157,544,576.05|239,454,529.99|
|116,395,542.64|75,470,163.22|611,784,781.99|402,594,100.27|608,644,921.67|
|59,081,294.83|29,324,758.11|282,459,911.27|179,121,798.71|255,474,790.59|
|96,398,105.45|70,210,537.28|468,003,171.13|346,978,554.69|505,788,332.43|
|5,852,055.22|1,410,305.89|16,527,460.61|1,866,546.80|14,466,139.02|
|4,383,051.34|1,410,305.89|13,718,938.98|1,857,546.80|9,716,673.60|
|1,469,003.88||2,808,521.63|9,000.00|4,749,465.42|
|332,236,431.58|213,043,668.95|1,635,816,375.01|1,088,105,576.52|1,623,828,713.70|

(二十七)税金及附加
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
||345,558.15|
|947,156.20|3,440,673.63|
||1,241,453.96|
|1,423,638.95|4,853,466.57|
|721,334.13|2,911,920.72|
|365,791.51|2,094,727.32|
|3,457,920.79|14,887,800.35|

(二十八)管理费用
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|42,314,458.53|190,284,790.37|
|7,100,182.72|53,380,723.99|
|16,738,073.58|17,867,193.37|

|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|1,590,767.84|1,536,918.25|
|793,319.79|5,763,140.64|
|3,453,333.39|12,375,822.17|
|71,990,135.85|281,208,588.79|

(二十九)财务费用
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|2,798,145.99|2,770,361.84|
|2,534,640.38|29,264,856.96|
|432,495.36|568,242.56|
|-|-|
|772,082.75|1,416,094.06|
|1,468,083.72|-24,510,158.50|

(三十)资产减值损失
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|7,954,271.54|12,213,466.04|
|7,954,271.54|12,213,466.04|

(三十一)投资收益
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|3,545,696.15|3,980,610.30|
||-136,495.74|
|3,545,696.15|3,844,114.56|

(三十二) 资产处置收益
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
||-110,884.28|
||-110,884.28|

(三十三)营业外收入
1、营业外收入分项列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度|||
|发生额|计入当期非经常性损益的金额|发生额|计入当期非经常性损益的金额|发生额|
|8,634,638.10|8,634,638.10|10,566,192.00|10,566,192.00|10,301,008.72|
|||14,000.00|14,000.00||
|12,669.72|12,669.72|0.47|0.47|12,579.73|
|766,732.18|766,732.18|11,287,555.83|11,287,555.83|3,096,114.38|
|9,414,040.00|9,414,040.00|21,867,748.30|21,867,748.30|13,409,702.83|

2、计入营业外收入的政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度|||
|发生额|与资产相关/与收益相关|发生额|与资产相关/与收益相关|发生额|
|8,634,638.10|与收益相关|10,366,192.00|与收益相关|10,264,052.00|
|||||36,956.72|
|||200,000.00|与收益相关||
|8,634,638.10||10,566,192.00||10,301,008.72|

(三十四)营业外支出
||||||
|-|-|-|-|-|
|2018年1-3月||2017年度|||
|发生额|计入当期非经常性损益的金额|发生额|计入当期非经常性损益的金额|发生额|
|2,100,022.56|2,100,022.56|39,957,779.72|39,957,779.72|2,076,246.95|
|||2,356,826.24|2,356,826.24|1,000.00|
|45,612.71|45,612.71|152,209.84|152,209.84|128,999.64|
|-|-|9,548.97|9,548.97||
|135,042.31|135,042.31|1,448,764.87|1,448,764.87|1,066,164.22|
|2,280,677.58|2,280,677.58|43,925,129.64|43,925,129.64|3,272,410.81|

(三十五)所得税费用
1、所得税费用明细
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|10,259,951.38|47,426,276.36|
|-2,810,444.01|-31,175.62|
|7,449,507.37|47,395,100.74|

(三十六)现金流量表
1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|88,719,453.23|388,159,192.30|
|75,152,478.00|315,969,891.94|
|2,332,531.13|9,942,600.57|
|11,234,444.10|62,246,699.79|
|118,781,682.33|534,144,882.89|
|95,693,021.50|394,124,253.92|
|9,187,534.73|59,082,514.84|
|13,901,126.10|80,938,114.13|

2、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
||11,500,000.00|
||11,500,000.00|
|9,000,000.00|2,700,000.00|
|9,000,000.00||
||2,700,000.00|

3、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
||2,700,000.00|
||2,700,000.00|

(三十七)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|37,551,901.93|198,191,850.01|
|7,954,271.54|12,213,466.04|
|14,473,410.39|38,724,080.25|
|1,069,014.11|2,091,439.88|
|207,368.89|827,160.98|
|45,192.71|-115,571.87|
|2,798,145.99|2,770,361.84|
|-3,545,696.15|-3,844,114.56|
|-1,729,896.99|57,268.93|
|-1,080,547.02|-88,444.55|
|81,885.14|49,660.69|
|66,929,891.25|-54,073,183.43|
|-295,891,080.04|-80,178,658.12|
|-171,136,138.25|116,625,316.09|

|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|1,399,144,461.59|1,587,260,745.81|
|1,587,260,745.81|1,547,721,675.87|
|-|-|
|-188,116,284.22|39,539,069.94|

2、 现金及现金等价物
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|1,399,144,461.59|1,587,260,745.81|
|594,360.31|845,208.74|
|1,398,550,101.28|1,586,415,537.07|
|1,399,144,461.59|1,587,260,745.81|

(三十八) 所有权受限的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|25,719,633.11|
|19,089,091.26|
|44,808,724.37|

(三十九)外币货币性项目
1、外币货币性项目
2018年3月31日
项目
|||
|-|-|
|外币金额|折算汇率|
|1,707,772.43|6.2881|
|187,498.67|7.7378|
|——|——|

2017年12月31日
项目
|||
|-|-|
|外币金额|折算汇率|
|1,706,505.57|6.5342|
|187,498.67|7.8023|
|——|——|

2016年12月31日
项目
|||
|-|-|
|外币金额|折算汇率|
|1,515,194.49|6.9370|
|187,498.67|7.3068|
|——|——|

六、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|注册地|主要经营地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|甘肃省兰州市城关区平凉路284号|甘肃省兰州市|水利水电工程规划设计；风电、新能源发电工程设计；工程咨询及其论证研究；工程勘察、监理、测绘、质量检测；水土保持方案编制等|100．00||
|兰州市城关区静宁路81号|甘肃省兰州市|承担国内外工业与民用建筑工程的勘察、设计；人防工程设计；城乡规划编制、市政行业设计；工程造价、工程咨询等|100．00||
|甘肃省兰州市安宁区建宁东路3001号20楼|甘肃省兰州市|工程建设监理、工程建设咨询、本系统业务培训、技术服务、技术开发、招标代理|100．00||
|甘肃省兰州市城关区北滨河东路56号|甘肃省兰州市|城乡规划编制、土地规划编制、建筑行业（建筑工程）设计、工程勘察(岩土工程(勘察))、工程勘察专业类（工程测量、岩土工程、劳务类（工程钻探））工程监理等|100．00||
|甘肃省兰州市城关区高新飞雁街118号1-19层|甘肃省兰州市|资产管理和股权管理；资产运营和资本运营；投资收益的管理及再投资；中央投资项目招标代理；政府采购业务代理；工程建设项目招标代理等|100．00||
|甘肃省兰州市城关区段家滩1188号|甘肃省兰州市|建筑科学技术研究与咨询；建筑工程检测、市政工程检测、岩土工程检测、地基基础和主体结构检测、钢结构工程检测、建筑工程安装检测等|100．00||
|甘肃省兰州市城关区民主西路|甘肃省兰州市|交通基础设施建设项目的前期研究、咨询评估；规划咨询，政策研究，建设模式、融资方式研究；工程测设；相关技术服务|100．00||
|甘肃省兰州市城关区和平新村127号|甘肃省兰州市|工程监理，工程技术咨询，工程项目管理，工程招标代理，工程试验检测等|100．00||

(二) 截止2018年3月31日，下属一级子公司个别报表主要财务信息
2018年3月31日
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|262,346,859.55|421,289,154.03|683,636,013.58|356,789,149.31|82,760,289.52|
|847,907,343.23|331,300,238.93|1,179,207,582.16|901,834,604.61|53,167,607.24|
|54,105,242.86|77,901,511.02|132,006,753.88|39,457,646.18|5,353,992.22|
|221,926,458.69|222,901,723.56|444,828,182.25|264,380,622.54|6,828,290.93|
|10,769.79|306,048,700.00|306,059,469.79|48,011,000.00|-|
|116,924,967.99|108,530,454.62|225,455,422.61|61,437,487.45|27,864,753.90|
|45,727,167.04|9,860,379.42|55,587,546.46|10,778,320.97|781,703.37|
|31,807,846.53|49,754,731.23|81,562,577.76|8,928,774.31|9,386,920.75|

七、关联方关系及其交易
(一) 本公司的母公司
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本（万元）|母公司对本公司的持股比例(%)|
|甘肃省兰州市城关区静宁路308号|国有资本（股权）管理和融资业务，产业整合和投资业务，基金投资和创投业务，上市股权管理和运营业务，有色金属材料的批发和零售等|1,197,056.55|100.00|

(二) 本公司子公司的情况
详见附注“六、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业的联营企业情况
联营企业名称 其他关联方与本公司关系
古浪县雍和新能源投资有限责任公司 参股公司
兰州兰影联片供热有限责任公司 参股公司
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
武浚 董事长、总经理
阮英 董事
梅学千 董事
赵汝君 监事
宋忠庆 监事
崔思明 监事
梁建平 副总
乔贞林 副总
马明 副总
刘立昱 副总
兰州三毛纺织（集团）有限责任公司 具有相同的控制方
兰州三毛实业股份有限公司 具有相同的控制方
甘肃省住房和城乡建设厅 重要子公司原主管单位
甘肃省水利厅 重要子公司原主管单位
甘肃省交通运输厅 重要子公司原主管单位
甘肃省交通建设集团有限公司 重要子公司原控股股东
金川集团股份有限公司 控股股东控制的其他企业
甘肃长风电子科技有限责任公司 控股股东控制的其他企业
兰州兰电电机有限公司 控股股东控制的其他企业
酒泉钢铁（集团）有限责任公司 控股股东具有重要影响的参股企业
兰州电机股份有限公司 控股股东具有重要影响的参股企业
兰州兰石重型装备股份有限公司 控股股东具有重要影响的参股企业
甘肃稀土新材料股份有限公司 控股股东具有重要影响的参股企业
甘肃银行股份有限公司 关联自然人控制和重大影响（担任董事、高级管理人员）的企业长城电工天水电器集团有限责任公司 关联自然人控制和重大影响（担任董事、高级管理人员）的企业甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 关联自然人控制和重大影响（担任董事、高级管理人员）的企业甘肃省公路航空旅游投资集团有限公司 关联自然人控制和重大影响（担任董事、高级管理人员）的企业
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
兰州有色建筑新技术实业开发公司 其他
甘肃蔚蓝天科项目管理有限公司 其他
甘肃大禹水电投资咨询有限责任公司 其他
甘肃省水电水工机械厂 其他
甘肃水电建筑工程公司 其他
甘肃省水利水电岩土工程处 其他
甘肃江河物业管理有限责任公司 其他
甘肃科达建筑工程质量检测中心 其他
甘肃东昊房地产开发有限公司 其他
甘肃省城市建设投资有限责任公司 其他
(五) 关联交易情况
1、采购商品/接受劳务情况表
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2018年1-3月发生额|2017年发生额|
|购买安宁科教城专家办公楼房款|||
|接受劳务||1,209,845.28|

2、出售商品/提供劳务情况表
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2018年1-3月发生额|2017年发生额|
|提供劳务|115,918.87|83,901.89|
|提供劳务|-|-|
|提供劳务|-|4,439,052.84|
|提供劳务|54,583.96|110,839.62|
|提供劳务|-|1,172,362.54|
|提供劳务|-|148,962.26|
|提供劳务|943.40|-|
|提供劳务|-|1,226,415.06|
|提供劳务|-|169,811.32|
|提供劳务|18,867.92|18,867.92|

||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2018年1-3月发生额|2017年发生额|
|提供劳务|188,679.24|279,245.28|
|提供劳务|-|22,160,377.36|
|提供劳务|2,379,046.86|23,692,915.71|
|提供劳务|-|27,735,849.06|
|提供劳务|-|190,566.04|
|提供劳务|-|-|

(六) 关联方应收应付款项
1、应收项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|2018-3-31||2017-12-31|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|账面余额|
|古浪县雍和新能源投资有限责任公司|1,500,000.00|75,000.00|1,500,000.00|75,000.00||
|兰州三毛纺织（集团）有限责任公司|-||-||4,000.00|
|甘肃银行股份有限公司|20,000.00|10,000.00|20,000.00|10,000.00|20,000.00|
|甘肃银行股份有限公司|100,000.00|30,000.00|100,000.00|10,000.00|100,000.00|
|酒泉钢铁（集团）有限责任公司|45,000.00|2,250.00|88,724.80|6,622.48|88,724.80|
|兰州电机股份有限公司|191,400.00|9,570.00|191,400.00|9,570.00|491,400.00|
|甘肃省住房和城乡建设厅|118,732.00|5,936.60|118,732.00|5,936.60||
|长城电工天水电器集团有限责任公司|57,859.00|2,892.95||||
|甘肃省城市建设投资有限责任公司|62,193.74|6,219.37|62,193.74|6,219.37|62,193.74|
|甘肃稀土新材料股份有限公司|140,850.00|8,992.50|240,850.00|13,992.50|312,323.00|
|甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司|-||7,100.00|710.00|7,100.00|
|甘肃水电建筑工程公司|4,542,891.63|2,271,445.82|4,542,891.63|2,271,445.82|4,542,891.63|
|甘肃省交通建设集团有限公司|5,416,997.64|270,849.88|5,073,713.66|253,685.68|1,555,403.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|2018-3-31||2017-12-31|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|账面余额|
|酒泉钢铁（集团）有限责任公司|5,000.00|5,000.00|5,000.00|5,000.00|5,000.00|
|甘肃省城市建设投资有限责任公司|5,159,200.00|5,159,200.00|5,159,200.00|5,159,200.00|5,159,200.00|
|兰州有色建筑新技术实业开发公司|4,520,640.77|1,763,837.97|4,349,046.78|1,485,795.53|4,184,866.71|
|甘肃蔚蓝天科项目管理有限公司|97,500.00|29,250.00|97,500.00|9,750.00|97,500.00|
|甘肃大禹水电投资咨询有限责任公司|5,635,144.96|1,161,757.25|5,635,144.96|431,757.25|3,000,000.00|
|甘肃大禹水电投资咨询有限责任公司--甘肃大禹西大河有限公司|3,750,000.00|187,500.00|2,600,000.00|130,000.00||
|甘肃省水电水工机械厂|1,145,971.35|898,891.75|1,045,971.35|665,772.35|1,045,971.35|
|甘肃水电建筑工程公司|165,797.79|8,289.89|18,645.08|932.25||
|甘肃省水利水电岩土工程处|40,036.15|2,001.81||||
||32,715,215.03|11,908,885.79|30,856,114.00|10,551,389.83|20,676,574.23|

2、应付项目
||||
|-|-|-|
|关联方|2018年3月31日|2017年12月31日|
|甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司|807,900.00|807,900.00|
|酒泉钢铁（集团）有限责任公司|234,840.19|78,564.99|
|甘肃省水利水电岩土工程处|41,650.00|41,650.00|
|甘肃科达建筑工程质量检测中心|1,709,606.72|1,709,606.72|
|甘肃江河物业管理有限责任公司|141.00|-|
|甘肃水电建筑工程公司|44,706.00|62,332.61|
|酒泉钢铁（集团）有限责任公司||1,282,435.00|
|甘肃省交通运输厅|100,000.00|100,000.00|
|甘肃省交通建设集团有限公司|144,000.00|144,000.00|
|甘肃东昊房地产开发有限公司|7,500,000.00|7,500,000.00|
|甘肃省国有资产投资集团有限公司|747,500,000.00||
||758,082,843.91|11,726,489.32|

八、 承诺及或有事项
（一）承诺事项
报告期内本公司无需要披露的重要承诺事项。
（二）或有事项
甘肃大禹水电投资咨询有限责任公司（以下简称“大禹水电”）分别于 2014年 9月 10日和 2016年 6月 3日，在中国农业银行股份有限公司兰州城关支行贷款4,200万元和5,800万元，截至报告日，大禹水电尚有本息共计8,437.81万元尚未偿还。根据上述最高额保证合同，本公司之子公司水利院对上述借款承担担保责任。
大禹水电以此借款建设的永昌县西大河二级水电站由于规划原因已被拆除，在大禹水电无力偿还上述借款时，水利院存在承担保证担保责任的风险。2018年 6月 26日，大禹水电与永昌县人民政府签署了《永昌县西大河二级水电站关停推出整治补偿协议》，永昌县人民政府因永昌县西大河二级水电站关停事项补偿大禹水电18,349.62万元。
九、 资产负债表日后事项
报告期内本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、 其他重要事项
本公司合并范围内的水利水电院等 8家子公司（附注一所述），为通过母公司甘肃省国有资产投资集团有限公司出资或划拨而来，截至本报告日，上述 8家子公司工商登记变更已经完成。
除上述事项外，报告期内本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
(一)长期股权投资
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2018年3月31日|||2017年12月31日|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,222,623,104.34||1,222,623,104.34||||||
|1,222,623,104.34||1,222,623,104.34||||||

1、对子公司投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提|减值准备期|
||2018年1||本期减||||
|被投资单位||本期增加||2018年3月31日|||
||月1日||少||减值准备|末余额|
|甘肃省水利水电勘|||||||
|测设计研究院有限||239,084,104.09||239,084,104.09|||
|责任公司|||||||
|甘肃省建筑设计研|||||||
|||219,061,676.99||219,061,676.99|||
|究院有限公司|||||||
|甘肃省建设监理有|||||||
|||87,195,115.48||87,195,115.48|||
|限责任公司|||||||
|甘肃省城乡规划设|||||||
|||168,145,140.11||168,145,140.11|||
|计研究院有限公司|||||||
|甘肃省招标咨询集|||||||
|||257,387,006.42||257,387,006.42|||
|团有限责任公司|||||||
|甘肃土木工程科学|||||||
|||134,639,609.89||134,639,609.89|||
|研究院有限公司|||||||
|兰州乾元交通规划|||||||
|||44,027,522.12||44,027,522.12|||
|设计咨询有限公司|||||||
|甘肃省交通工程建|||||||
|||73,082,929.24||73,082,929.24|||
|设监理有限公司|||||||
|||1,222,623,104.34||1,222,623,104.34|||
|合 计|||||||

十二、补充资料
（一）非经常性损益表
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|-45,192.71|115,571.87|
|8,634,638.10|10,566,192.00|
|-1,456,082.97|-32,850,029.49|
|7,133,362.42|-22,168,265.62|
|1,071,200.79|-3,442,950.19|
|-|-|
|6,062,161.63|-18,725,315.43|

（二）净资产收益率
加权平均净资产收益率（%）
报告期利润
|||
|-|-|
|2018年1-3月|2017年度|
|2.18|13.87|
|1.83|15.20|

甘肃工程咨询集团有限公司（筹）
二○一八年八月二十一日