江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
二零一六年八月
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
江苏通润装备科技股份有限公司
二〇一六年半年度财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏通润装备科技股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|215,771,753.46|229,629,064.15|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|17,674,145.70|25,086,620.37|
|应收账款|164,009,146.32|184,843,979.72|
|预付款项|36,249,907.20|19,306,287.01|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|4,504,085.93|3,667,236.99|
|买入返售金融资产|||
|存货|137,842,115.01|118,868,059.72|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|3,191,434.72|3,033,902.52|
|流动资产合计|579,242,588.34|584,435,150.48|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|251,270,893.41|258,985,987.01|
|在建工程|71,953.00||
|工程物资|||
|固定资产清理|||

财务报告第1页
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2016年半年度财务报告
||||
|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|46,195,025.02|46,628,615.60|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,120,270.19|1,298,379.59|
|递延所得税资产|13,642,116.30|12,884,550.75|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|312,300,257.92|319,797,532.95|
|资产总计|891,542,846.26|904,232,683.43|
|流动负债：|||
|短期借款|20,000,000.00|35,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|7,000,000.00|200,000.00|
|应付账款|142,664,636.05|131,706,413.86|
|预收款项|23,856,112.17|28,569,279.19|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|17,644,116.59|33,472,639.60|
|应交税费|11,220,230.63|11,446,726.11|
|应付利息|24,513.89|49,897.22|
|应付股利|||
|其他应付款|29,950,922.17|25,034,111.78|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|252,360,531.50|265,479,067.76|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||

财务报告第2页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
||||
|-|-|-|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|839,745.24|870,846.92|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|839,745.24|870,846.92|
|负债合计|253,200,276.74|266,349,914.68|
|所有者权益：|||
|股本|250,200,000.00|250,200,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|45,344,423.40|45,344,423.40|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|53,433,353.18|53,433,353.18|
|一般风险准备|||
|未分配利润|272,164,149.84|271,652,795.11|
|归属于母公司所有者权益合计|621,141,926.42|620,630,571.69|
|少数股东权益|17,200,643.10|17,252,197.06|
|所有者权益合计|638,342,569.52|637,882,768.75|
|负债和所有者权益总计|891,542,846.26|904,232,683.43|

法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|149,375,074.22|162,333,170.11|
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||422,952.00|
|应收账款|28,677,048.29|45,654,038.72|
|预付款项|21,915,142.49|11,123,589.96|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|8,104,791.10|8,661,851.16|
|存货|77,461,619.87|47,668,482.35|
|划分为持有待售的资产|||

财务报告第3页
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2016年半年度财务报告
||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,395,592.48|2,757,973.59|
|流动资产合计|287,929,268.45|278,622,057.89|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|125,178,556.05|125,178,556.05|
|投资性房地产|||
|固定资产|||
|在建工程|169,999,219.66|177,596,535.04|
|工程物资|71,953.00||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|28,144,454.26|28,326,952.13|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,049,743.19|1,185,536.51|
|递延所得税资产|1,880,444.26|2,058,506.47|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|326,324,370.42|334,346,086.20|
|资产总计|614,253,638.87|612,968,144.09|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|63,788,635.05|58,360,789.62|
|预收款项|10,214,154.22|5,021,977.30|
|应付职工薪酬|12,389,466.50|19,978,959.11|
|应交税费|6,813,245.92|5,155,553.77|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|7,655,577.91|4,306,248.61|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|100,861,079.60|92,823,528.41|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||

财务报告第4页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|839,745.24|870,846.92|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|839,745.24|870,846.92|
|负债合计|101,700,824.84|93,694,375.33|
|所有者权益：|||
|股本|250,200,000.00|250,200,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|44,578,449.10|44,578,449.10|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|53,000,058.14|53,000,058.14|
|未分配利润|164,774,306.79|171,495,261.52|
|所有者权益合计|512,552,814.03|519,273,768.76|
|负债和所有者权益总计|614,253,638.87|612,968,144.09|

法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|436,599,396.12|461,052,119.22|
|其中：营业收入|436,599,396.12|461,052,119.22|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|383,273,844.54|419,007,407.84|
|其中：营业成本|317,321,549.17|356,438,069.65|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金|||

财务报告第5页
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2016年半年度财务报告
||||
|-|-|-|
|净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|2,676,977.33|3,163,192.12|
|销售费用|22,698,410.92|21,739,986.75|
|管理费用|39,981,413.68|37,488,216.01|
|财务费用|-3,287,934.96|-2,721,281.93|
|资产减值损失|3,883,428.40|2,899,225.24|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|53,325,551.58|42,044,711.38|
|加：营业外收入|447,512.06|1,017,467.46|
|其中：非流动资产处置|||
|利得|||
|减：营业外支出|62,038.70|170,650.60|
|其中：非流动资产处置|||
|损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||53,711,024.94|42,891,528.24|
|号填列）|||
|减：所得税费用|13,362,712.30|10,404,469.12|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|40,348,312.64|32,487,059.12|
|归属于母公司所有者的净利|||
||38,041,354.73|30,487,879.72|
|润|||
|少数股东损益|2,306,957.91|1,999,179.40|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合|||
|收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损|||
|益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益|||
|计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资|||
|单位不能重分类进损益的其他综|||
|合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益|||
|的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资|||

财务报告第6页
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2016年半年度财务报告
||||
|-|-|-|
|单位以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产|||
|公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重|||
|分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益|||
|的有效部分|||
|5.外币财务报表折算|||
|差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收|||
|益的税后净额|||
|七、综合收益总额|40,348,312.64|32,487,059.12|
|归属于母公司所有者的综合|||
||38,041,354.73|30,487,879.72|
|收益总额|||
|归属于少数股东的综合收益|||
||2,306,957.91|1,999,179.40|
|总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.15|0.12|
|（二）稀释每股收益|0.15|0.12|

法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|282,848,547.66|282,196,579.79|
|减：营业成本|206,572,027.93|224,250,595.40|
|营业税金及附加|1,794,778.26|2,130,676.18|
|销售费用|14,474,032.17|11,542,902.83|
|管理费用|22,941,888.04|21,558,645.62|
|财务费用|-3,285,661.22|-3,446,386.63|
|资产减值损失|-712,248.83|-967,416.02|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|||1,628,104.58|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|||
||41,063,731.31|28,755,666.99|

财务报告第7页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
||||
|-|-|-|
|加：营业外收入|314,450.67|1,113,895.32|
|其中：非流动资产处置|||
|||120,901.80|
|利得|||
|减：营业外支出|62,038.70|123,488.98|
|其中：非流动资产处置|||
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||41,316,143.28|29,746,073.33|
|号填列）|||
|减：所得税费用|10,507,098.01|7,247,604.76|
|四、净利润（净亏损以“－”号填|||
||30,809,045.27|22,498,468.57|
|列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损|||
|益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益|||
|计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资|||
|单位不能重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益|||
|的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资|||
|单位以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产|||
|公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重|||
|分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益|||
|的有效部分|||
|5.外币财务报表折算|||
|差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|30,809,045.27|22,498,468.57|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.12|0.09|
|（二）稀释每股收益|0.12|0.09|

法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红
财务报告第8页
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5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||483,690,307.24|498,246,487.13|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置以公允价值计量且其|||
|变动计入当期损益的金融资产|||
|净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|19,785,063.77|23,722,348.93|
|收到其他与经营活动有关|||
||3,485,838.36|1,529,678.06|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|506,961,209.37|523,498,514.12|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||334,512,368.75|378,892,267.09|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||80,047,135.02|63,739,890.81|
|付的现金|||
|支付的各项税费|24,666,707.66|30,329,179.41|
|支付其他与经营活动有关|||
||22,284,609.83|29,952,345.54|
|的现金|||

财务报告第9页
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2016年半年度财务报告
||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|461,510,821.26|502,913,682.85|
|经营活动产生的现金流量净额|45,450,388.11|20,584,831.27|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
|||259,672.15|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计||259,672.15|
|购建固定资产、无形资产和|||
||9,459,097.14|8,735,320.96|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|9,459,097.14|8,735,320.96|
|投资活动产生的现金流量净额|-9,459,097.14|-8,475,648.81|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||3,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东|||
|||3,000,000.00|
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|10,000,000.00|41,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|10,000,000.00|44,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|25,000,000.00|33,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||40,546,048.82|24,186,594.34|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
||2,358,511.87|2,362,576.39|
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|65,546,048.82|57,186,594.34|
|筹资活动产生的现金流量净额|-55,546,048.82|-13,186,594.34|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||3,615,234.66|3,622,164.06|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-15,939,523.19|2,544,752.18|

财务报告第10页
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2016年半年度财务报告
||||
|-|-|-|
|加：期初现金及现金等价物|||
||226,474,518.15|145,884,181.95|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|210,534,994.96|148,428,934.13|

法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||316,871,096.60|325,262,225.50|
|现金|||
|收到的税费返还|16,306,566.06|18,995,782.14|
|收到其他与经营活动有关|||
||1,963,443.97|2,079,160.38|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|335,141,106.63|346,337,168.02|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||234,067,614.62|256,839,340.81|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||53,437,720.13|39,810,037.48|
|付的现金|||
|支付的各项税费|11,780,307.25|9,933,779.14|
|支付其他与经营活动有关|||
||9,330,909.86|14,930,008.06|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|308,616,551.86|321,513,165.49|
|经营活动产生的现金流量净额|26,524,554.77|24,824,002.53|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金||1,628,104.58|
|处置固定资产、无形资产和|||
||618,110.86|365,701.00|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|618,110.86|1,993,805.58|
|购建固定资产、无形资产和|||
||5,577,124.33|4,083,052.48|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||

财务报告第11页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
||||
|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|5,577,124.33|4,083,052.48|
|投资活动产生的现金流量净额|-4,959,013.47|-2,089,246.90|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息|||
||37,530,000.00|20,550,000.00|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|37,530,000.00|20,550,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-37,530,000.00|-20,550,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||3,006,362.81|3,156,237.98|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-12,958,095.89|5,340,993.61|
|加：期初现金及现金等价物|||
||162,333,170.11|87,240,290.52|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|149,375,074.22|92,581,284.13|

法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||||所有|
|||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||股东||
||股本|优先|永续|其他|||综合|||风险|配利||益合|
||||||公积|存股||储备|公积|||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||计|
||250,2||||45,344||||53,433||271,65|17,252|637,88|
|一、上年期末余||||||||||||||
||00,00||||,423.4||||,353.1||2,795.|,197.0|2,768.|
|额||||||||||||||
||0.00||||0||||8||11|6|75|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||
|同一||||||||||||||
|控制下企业合||||||||||||||

财务报告第12页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|并|||||||
|其他|||||||
||250,2|45,344|53,433|271,65|17,252|637,88|
|二、本年期初余|||||||
||00,00|,423.4|,353.1|2,795.|,197.0|2,768.|
|额|||||||
||0.00|0|8|11|6|75|
|三、本期增减变|||||||
|||||511,35|-51,55|459,80|
|动金额（减少以|||||||
|||||4.73|3.96|0.77|
|“－”号填列）|||||||
|||||38,041||40,348|
|（一）综合收益|||||2,306,||
|||||,354.7||,312.6|
|总额|||||957.91||
|||||3||4|
|（二）所有者投|||||||
|入和减少资本|||||||
|1．股东投入的|||||||
|普通股|||||||
|2．其他权益工|||||||
|具持有者投入|||||||
|资本|||||||
|3．股份支付计|||||||
|入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|4．其他|||||||
|||||-37,53||-39,88|
||||||-2,358,||
|（三）利润分配||||0,000.||8,511.|
||||||511.87||
|||||00||87|
|1．提取盈余公|||||||
|积|||||||
|2．提取一般风|||||||
|险准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|||||-37,53||-39,88|
||||||-2,358,||
|4．其他||||0,000.||8,511.|
||||||511.87||
|||||00||87|
|（四）所有者权|||||||
|益内部结转|||||||
|1．资本公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥|||||||

财务报告第13页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||250,2|45,344|53,433|272,16|17,200|638,342,569.52|
|四、本期期末余|||||||
||00,00|,423.4|,353.1|4,149.|,643.1||
|额|||||||
||0.00|0|8|84|0||

法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||||所有|
|||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||计|
||250,2||||45,344||||46,864||236,92|12,506|591,83|
|一、上年期末余||||||||||||||
||00,00||||,423.4||||,244.1||1,451.|,563.9|6,683.|
|额||||||||||||||
||0.00||||0||||2||89|5|36|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||
|同一||||||||||||||
|控制下企业合||||||||||||||
|并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||250,2||||45,344||||46,864||236,92|12,506|591,83|
|二、本年期初余||||||||||||||
||00,00||||,423.4||||,244.1||1,451.|,563.9|6,683.|
|额||||||||||||||
||0.00||||0||||2||89|5|36|
|三、本期增减变|||||||||||34,731||46,046|
||||||||||6,569,|||4,745,||
|动金额（减少以|||||||||||,343.2||,085.3|
||||||||||109.06|||633.11||
|“－”号填列）|||||||||||2||9|
||||||||||||66,320||70,428|
|（一）综合收益||||||||||||4,108,||
||||||||||||,452.2||,661.7|
|总额||||||||||||209.50||
||||||||||||8||8|
|（二）所有者投||||||||||||3,000,|3,000,|
|入和减少资本||||||||||||000.00|000.00|
|1．股东投入的||||||||||||3,000,|3,000,|
|普通股||||||||||||000.00|000.00|
|2．其他权益工||||||||||||||

财务报告第14页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|具持有者投入|||||||
|资本|||||||
|3．股份支付计|||||||
|入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|4．其他|||||||
|||||-31,58||-27,38|
||||6,569,||-2,362,||
|（三）利润分配||||9,109.||2,576.|
||||109.06||576.39||
|||||06||39|
|1．提取盈余公|||6,569,|-6,569,|||
|积|||109.06|109.06|||
|2．提取一般风|||||||
|险准备|||||||
|||||-25,02||-27,38|
|3．对所有者（或|||||-2,362,||
|||||0,000.||2,576.|
|股东）的分配|||||576.39||
|||||00||39|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权|||||||
|益内部结转|||||||
|1．资本公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥|||||||
|补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||250,2|45,344|53,433|271,65|17,252|637,88|
|四、本期期末余|||||||
||00,00|,423.4|,353.1|2,795.|,197.0|2,768.|
|额|||||||
||0.00|0|8|11|6|75|

法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
财务报告第15页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||250,20|||||||||171,49||
|一、上年期末余|||||44,578,4||||53,000,0||519,273|
||0,000.0|||||||||5,261.||
|额|||||49.10||||58.14||,768.76|
||0|||||||||52||
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期||||||||||||
|差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||250,20|||||||||171,49||
|二、本年期初余|||||44,578,4||||53,000,0||519,273|
||0,000.0|||||||||5,261.||
|额|||||49.10||||58.14||,768.76|
||0|||||||||52||
|三、本期增减变||||||||||||
|||||||||||-6,720,|-6,720,9|
|动金额（减少以||||||||||||
|||||||||||954.73|54.73|
|“－”号填列）||||||||||||
|||||||||||30,809||
|（一）综合收益|||||||||||30,809,|
|||||||||||,045.2||
|总额|||||||||||045.27|
|||||||||||7||
|（二）所有者投||||||||||||
|入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的||||||||||||
|普通股||||||||||||
|2．其他权益工||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||
|资本||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||
|入所有者权益||||||||||||
|的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|||||||||||-37,53||
||||||||||||-37,530,|
|（三）利润分配||||||||||0,000.||
||||||||||||000.00|
|||||||||||00||
|1．提取盈余公||||||||||||
|积||||||||||||
|||||||||||-37,53||
|2．对所有者（或|||||||||||-37,530,|
|||||||||||0,000.||
|股东）的分配|||||||||||000.00|
|||||||||||00||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权||||||||||||
|益内部结转||||||||||||

财务报告第16页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||250,20|||164,77|512,552,814.03|
|四、本期期末余||44,578,4|53,000,0|||
||0,000.0|||4,306.||
|额||49.10|58.14|||
||0|||79||

法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||250,20|||||||||137,39||
|一、上年期末余|||||44,578,4||||46,430,9||478,602|
||0,000.0|||||||||3,279.||
|额|||||49.10||||49.08||,678.17|
||0|||||||||99||
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期||||||||||||
|差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||250,20|||||||||137,39||
|二、本年期初余|||||44,578,4||||46,430,9||478,602|
||0,000.0|||||||||3,279.||
|额|||||49.10||||49.08||,678.17|
||0|||||||||99||
|三、本期增减变||||||||||34,101||
||||||||||6,569,10||40,671,|
|动金额（减少以||||||||||,981.5||
||||||||||9.06||090.59|
|“－”号填列）||||||||||3||
|||||||||||65,691||
|（一）综合收益|||||||||||65,691,|
|||||||||||,090.5||
|总额|||||||||||090.59|
|||||||||||9||
|（二）所有者投||||||||||||
|入和减少资本||||||||||||

财务报告第17页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的||||||
|普通股||||||
|2．其他权益工||||||
|具持有者投入||||||
|资本||||||
|3．股份支付计||||||
|入所有者权益||||||
|的金额||||||
|4．其他||||||
|||||-31,58||
||||6,569,10||-25,020,|
|（三）利润分配||||9,109.||
||||9.06||000.00|
|||||06||
|1．提取盈余公|||6,569,10|-6,569,||
|积|||9.06|109.06||
|||||-25,02||
|2．对所有者（或|||||-25,020,|
|||||0,000.||
|股东）的分配|||||000.00|
|||||00||
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||250,20|||171,49||
|四、本期期末余||44,578,4|53,000,0||519,273|
||0,000.0|||5,261.||
|额||49.10|58.14||,768.76|
||0|||52||

法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红
财务报告第18页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
江苏通润装备科技股份有限公司
二〇一六年半年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
江苏通润装备科技股份有限公司（原名为江苏通润工具箱柜股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）成立于2002年10月28日。2007年7月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]186号文《关于核准江苏通润工具箱柜股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准公司公开发行不超过1,800万股新股，2007年8月公司在深圳证券交易所上市。
2010年，公司名称由江苏通润工具箱柜股份有限公司变更为江苏通润装备科技股份有限公司。
统一社会信用代码91320000742497060W。
公司经营范围为：金属工具箱柜、钢制办公家具、精密钣金制品的生产及相关品的科技开发；设计、制造高低压开关柜、高低压电器元件、电气控制设备，并对销售后的产品进行维修服务；太阳能、风能等新能源发电产品的技术研发和技术服务，太阳能、风能等新能源发电电源、控制设备、发电系统等以及新能源系统的相关组配设备的设计、生产和销售。
截止2016年6月30日，公司注册资本为人民币250,200,000.00元，法定代表人为柳振江。公司注册地：江苏省常熟市海虞镇周行通港工业开发区。
本财务报表业经公司全体董事于2016年8月16日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
常熟通润天狼进出口有限公司
常熟市天狼机械设备制造有限公司
常熟市通用电器厂有限公司
常熟市通润开关厂有限公司
常熟市通润机电设备制造有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
财务报告第19页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历 1月 1日至 12月 31日止为一个会计年度。本报告期为 2016年 1月 1日至2016年6月30日止。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。本报告期营业周期为6个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并
财务报告第20页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
财务报告第21页
江苏通润装备科技股份有限公司
2016年半年度财务报告
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
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净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
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公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
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（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
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且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
金额占应收账款余额10%以上且金额在1,000万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 应收款项余额的账龄划分
无风险组合 无坏账风险或收回期限较短的应收款项（如应收出口退税等）
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法（合并范围内的关联方应收款项不计提坏账准备）
无风险组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内 5 5
1－2年 20 20
2－3年 40 40
3年以上 100 100
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由：
有客观证据表明该应收款项发生了减值。
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坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
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(十二)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
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资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十三)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.50
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类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）机器设备 年限平均法 10 10 9.00
运输设备 年限平均法 4~5 10 22.50~18.00电子设备 年限平均法 3~5 10 30.00~18.00其他设备 年限平均法 5 10 18.00
(十四)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十五)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(按每月月末平均)乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十六)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
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基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 按土地使用权的可使用年限
外购软件 5年 按预计可使用年限
技术使用权 5年 按预计可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十七)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
在受益期内平均摊销。
(十八)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(十九)预计负债
1、预计负债的确认标准
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与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十)收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
公司销售工具箱、钣金产品，根据签订的销售合同组织生产，在内销市场，产品完工入库按照合同约定交货完毕后，财务部开具全额增值税发票，按开票金额确认收入；在外销市场，销售部根据与客户签订的合同条款，确认装柜时间
财务报告第36页
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后装柜、报关、发货，同时开具装箱单、报关单、出口形式发票，财务部根据出口单据并确认货物装船后开具出口商品专用发票，并根据开票金额确认收入。
公司销售电器元件产品，根据签订的销售合同组织生产，产品完工入库按照合同约定交货完毕后，财务部开具全额增值税发票，按开票金额确认收入。
公司销售电柜产品，根据签订的销售合同组织生产，产品完工入库后按照合同约定交货，经购买方调试验收后，按照合同金额确认收入。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确定让渡资产使用权收入金额。
（2）公司确认让渡资产使用权收入的依据
房地产出租收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。
如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
(二十一)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十二)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏
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损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；
除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十三)租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
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(二十四)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
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四、税项
主要税种和税率
税种 计税依据 税率（%）按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
增值税 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 17、13
额后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计缴 5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5、7
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25
五、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 110,828.82 74,947.00
银行存款 210,424,166.14 226,399,571.15
其他货币资金 5,236,758.50 3,154,546.00
合计 215,771,753.46 229,629,064.15
其中：存放在境外的款项总额
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 3,500,000.00 500,000.00
履约保证金 1,736,758.50 2,654,546.00
合计 5,236,758.50 3,154,546.00
截至 2016年 6月 30日，其他货币资金中人民币 3,500,000.00为本公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款。
截至 2016年 6月 30日，其他货币资金中人民币 1,736,758.50为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
(二) 应收票据
1、应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 17,624,145.70 23,086,620.37
商业承兑汇票 50,000.00 2,000,000.00
财务报告第40页
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合计 17,674,145.70 25,086,620.37
2、期末公司无质押的应收票据
3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 23,465,615.85
4、期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
财务报告第41页
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(三) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面价值 计提比例
账面价值金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 204,902,144.76 98.74 40,892,998.44 19.96 164,009,146.32 221,603,089.05 98.86 36,759,109.33 16.59 184,843,979.72备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 2,609,935.55 1.26 2,609,935.55 100.00 2,555,778.36 1.14 2,555,778.36 100.00
准备的应收账款
合计
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 116,211,152.03 5,810,557.60 5
1至2年 53,834,304.89 10,766,860.97 20
2至3年 17,568,513.28 7,027,405.31 40
3年以上 17,288,174.56 17,288,174.56 100
合计 204,902,144.76 40,892,998.44
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,188,046.30元；本期无收回或转回坏账准备金额。
3、本期无实际核销的应收账款
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
第一名 18,136,061.25 8.74 3,527,618.45第二名 10,102,566.26 4.87 1,569,238.70第三名 7,456,490.98 3.59 372,824.55第四名 7,362,295.72 3.55 368,114.79第五名 7,104,326.90 3.42 3,148,566.90合计 50,161,741.11 24.17 8,986,363.395、本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项
6、本期无未全部终止确认的被转移的应收账款
(四) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
财务报告第43页
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期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 32,400,224.20 89.38 15,958,317.16 82.661至2年 1,683,281.37 4.64 1,485,226.57 7.692至3年 1,034,403.40 2.85 1,719,499.08 8.913年以上 1,131,998.23 3.12 143,244.20 0.74合计 36,249,907.20 100.00 19,306,287.01 100.002、账龄超过一年的重要预付账款
项目 期末余额 未及时结算的原因
南京宇蓝科技有限公司 1,697,173.25 未到结算期
3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例(%)
第一名 7,275,491.54 20.07
第二名 6,355,110.00 17.53
第三名 2,076,010.00 5.73
第四名 2,027,163.79 5.59
第五名 1,697,173.25 4.68
合计 19,430,948.58 53.60
财务报告第44页
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(五) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 计提比例 账面价值 比例 计提比例 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 5,885,516.77 100.00 1,381,430.84 23.47 4,504,085.93 5,353,285.73 100.00 1,686,048.74 31.50 3,667,236.99应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
合计 5,885,516.77 100.00 1,381,430.84 4,504,085.93 5,353,285.73 100.00 1,686,048.74 3,667,236.99财务报告第45页
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 2,948,840.00 147,442.00 5
1至2年 1,145,650.00 229,130.00 20
2至3年 831,409.50 332,563.80 40
3年以上 672,295.04 672,295.04 100
合计 5,598,194.54 1,381,430.84
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
无风险组合 287,322.23
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-304,617.90元；本期无收回或转回坏账准备金额。
3、本期无实际核销的其他应收款
4、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
出口退税 286,204.13 259,401.19投标、履约保证金 2,702,705.84 2,739,695.84押金保证金 299.20 438,499.20备用金 2,335,000.00 1,344,000.00其他 561,307.60 571,689.50合计 5,885,516.77 5,353,285.73
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5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收期末余 坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄
额合计数比例(%) 期末余额北京国际电气工程有限责 投标、履约保证
571,440.00 1年以内 9.71 28,572.00任公司 金
长期挂账
柳州市庆昆贸易有限公司 538,680.00 1至2年 9.15 107,736.00预付货款
顾晓东 备用金 500,000.00 1年以内 8.50 25,000.00湖南长顺项目管理有限公 投标、履约保证
330,000.00 1至2年 5.61 66,000.00司 金
翁以广 备用金 300,000.00 1年以内 5.10 50,000.00合计 2,240,120.00 38.07 277,308.006、本期无涉及政府补助的其他应收款
7、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8、本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债
(六) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 40,144,538.71 829,199.43 39,315,339.28 34,067,699.69 829,199.43 33,238,500.26库存商品 48,837,297.19 3,428,418.01 45,408,879.18 43,222,789.12 3,463,496.82 39,759,292.30在产品 5,374,826.37 5,374,826.37 1,256,701.17 1,256,701.17发出商品 47,743,070.18 47,743,070.18 44,613,565.99 44,613,565.99合计 142,099,732.45 4,257,617.44 137,842,115.01 123,160,755.97 4,292,696.25 118,868,059.722、存货跌价准备
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本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料跌价
829,199.43 829,199.43准备
库存商品跌
3,463,496.82 35,078.81 3,428,418.01价准备
合计 4,292,696.25 35,078.81 4,257,617.443、存货期末余额不含有借款费用资本化金额
4、本期无建造合同形成的已完工未结算资产
(七) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
待抵扣增值税进项税额 3,191,434.72 3,033,902.52(八) 固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
1．账面原值
（1）年初余额 272,622,275.92 166,502,056.07 8,372,358.47 8,459,514.14 1,875,955.73 457,832,160.33（2）本期增加金额 4,700,690.16 94,957.27 555,509.39 5,351,156.82—购置 4,700,690.16 94,957.27 555,509.39 5,351,156.82—在建工程转入
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额 272,622,275.92 171,202,746.23 8,467,315.74 9,015,023.53 1,875,955.73 463,183,317.152．累计折旧
（1）年初余额 87,407,442.07 97,754,033.22 6,775,847.39 5,234,214.52 1,674,636.12 198,846,173.32（2）本期增加金额 6,201,066.99 6,156,721.79 392,080.88 312,396.16 3,984.60 13,066,250.42—计提 6,201,066.99 6,156,721.79 392,080.88 312,396.16 3,984.60 13,066,250.42（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额 93,608,509.06 103,910,755.01 7,167,928.27 5,546,610.68 1,678,620.72 211,912,423.743．减值准备
（1）年初余额
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 179,013,766.86 67,291,991.22 1,299,387.47 3,468,412.85 197,335.01 251,270,893.41（2）年初账面价值 185,214,833.85 68,748,022.85 1,596,511.08 3,225,299.62 201,319.61 258,985,987.012、本期无暂时闲置的固定资产
3、本期无通过融资租赁租入的固定资产
4、本期无通过经营租赁租出的固定资产
5、本期无未办妥产权证书的固定资产
(九)无形资产
1、无形资产情况
项目 土地使用权 外购软件 技术使用权 合计
1．账面原值
（1）年初余额 56,532,417.98 845,312.82 525,000.00 57,902,730.80（2）本期增加金额 248,562.97 248,562.97—购置 248,562.97 248,562.97—内部研发
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额 56,532,417.98 1,093,875.79 525,000.00 58,151,293.772．累计摊销
（1）年初余额 10,336,805.29 412,309.91 525,000.00 11,274,115.20（2）本期增加金额 591,875.11 90,278.44 682,153.55—计提 591,875.11 90,278.44 682,153.55（3）本期减少金额
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项目 土地使用权 外购软件 技术使用权 合计
—处置
（4）期末余额 10,928,680.40 502,588.35 525,000.00 11,956,268.753．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 45,603,737.58 591,287.44 46,195,025.02（2）年初账面价值 46,195,612.69 433,002.91 46,628,615.602、本期无未办妥产权证书的土地使用权
(十)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额装修费 112,843.08 42,316.08 70,527.00厂内钢棚 1,185,536.51 135,793.32 1,049,743.19合计 1,298,379.59 178,109.40 1,120,270.19(十一)递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税差异 资产 差异 资产
资产减值准备 45,532,367.48 11,383,091.87 41,997,345.39 10,499,336.36预提费用 8,292,267.23 2,073,066.81 8,292,267.23 2,073,066.81内部交易未实现利润 743,830.49 185,957.62 1,248,590.32 312,147.58合计 54,568,465.20 13,642,116.30 51,538,202.94 12,884,550.75
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2、本期无未确认递延所得税资产
(十二)短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
保证借款 20,000,000.00 35,000,000.002、本期无已到期未偿还的短期借款
(十三)应付票据
1、应付票据分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 7,000,000.00 200,000.002、本期末无已到期未支付的应付票据
(十四)应付账款
1、应付账款列示
项目 期末余额 年初余额
1年以内 139,971,705.12 119,146,360.791年以上 2,692,930.93 12,560,053.07合计 142,664,636.05 131,706,413.862、账龄超过一年的重要应付账款：
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
常熟市兴隆建筑有限公司 1,000,000.00 未到结算期
合计 1,000,000.00 /
(十五)预收款项
1、预收款项列示
项目 期末余额 年初余额
1年以内 18,529,928.68 25,903,015.651年以上 5,326,183.49 2,666,263.54合计 23,856,112.17 28,569,279.19
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2、账龄超过一年的重要预收款项
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中电科技（南京）电子信息发展有限公
3,000,000.00 合同尚在执行
司雨花分公司
柳州融水化工股份有限公司 1,166,688.04 合同尚在执行
施耐德（北京）中压电器有限公司 547,815.46 合同尚在执行
合计 4,714,503.50
(十六)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 32,723,969.72 59,812,635.25 75,602,543.92 16,934,061.05离职后福利-设定提存计划 748,669.88 4,366,900.56 4,405,514.90 710,055.54辞退福利 39,076.20 39,076.20
合计 33,472,639.60 64,218,612.01 80,047,135.02 17,644,116.592、短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴 32,192,247.62 53,034,623.50 69,216,765.12 16,010,106.00（2）职工福利费 1,351,921.22 1,351,921.22
（3）社会保险费 381,988.99 2,316,163.71 2,311,537.93 386,614.77其中：医疗保险费 295,987.78 1,768,225.13 1,769,283.31 294,929.60工伤保险费 68,587.03 445,018.15 439,282.14 74,323.04生育保险费 17,414.18 102,920.43 102,972.48 17,362.13（4）住房公积金 2,486,870.00 2,486,870.00
（5）工会经费和职工教育经费 149,733.11 623,056.82 235,449.65 537,340.28（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
合计 32,723,969.72 59,812,635.25 75,602,543.92 16,934,061.053、设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额基本养老保险 696,434.00 4,160,077.40 4,162,567.40 693,944.00失业保险费 52,235.88 206,823.16 242,947.50 16,111.54企业年金缴费
合计 748,669.88 4,366,900.56 4,405,514.90 710,055.54
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(十七)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 1,082,179.83 1,463,822.23企业所得税 9,131,805.81 8,597,158.42城市维护建设税 74,914.95 178,691.45房产税 579,481.37 517,542.74教育费附加 74,914.96 283,754.86防洪保安基金 117,454.14印花税 19,302.50 30,671.06土地使用税 257,631.21 257,631.21残保金
合计 11,220,230.63 11,446,726.11(十八)应付利息
项目 期末余额 年初余额
短期借款应付利息 24,513.89 49,897.22(十九)其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 年初余额
代扣代缴 462,066.66 385,426.34暂估费用 18,939,896.03 15,727,356.02关联方往来款 8,000,608.74 8,000,596.11其他 2,548,350.74 920,733.31合计 29,950,922.17 25,034,111.782、账龄超过一年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
常熟市千斤顶厂 8,000,000.00 按还款计划执行
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(二十)递延收益
负债项目 年初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关常熟市海虞镇排水渠道改建补偿 870,846.92 31,101.68 839,745.24 与资产相关(二十一)股本
本次变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 250,200,000.00 250,200,000.00(二十二)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价） 45,344,423.40 45,344,423.40其他资本公积
合计 45,344,423.40 45,344,423.40财务报告第54页
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(二十三)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 45,973,992.15 45,973,992.15
任意盈余公积 7,459,361.03 7,459,361.03
合计 53,433,353.18 53,433,353.18
(二十四)未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 271,652,795.11 236,921,451.89调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润 271,652,795.11 236,921,451.89加：本期归属于母公司所有者的净利润 38,041,354.73 66,320,452.28减：提取法定盈余公积 6,569,109.06提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 37,530,000.00 25,020,000.00转作股本的普通股股利
期末未分配利润 272,164,149.84 271,652,795.11(二十五)营业收入和营业成本
1、营业收入和营业成本列示
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 433,639,369.37 316,113,085.75 458,866,637.17 355,495,242.45其他业务 2,960,026.75 1,208,463.42 2,185,482.05 942,827.20合计 436,599,396.12 317,321,549.17 461,052,119.22 356,438,069.652、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）金属工具制造业 325,636,072.35 232,515,400.60 325,286,204.21 248,932,085.26（2）输配电及控制设备
108,003,297.02 83,597,685.15 133,580,432.96 106,563,157.19制造业
合计 433,639,369.37 316,113,085.75 458,866,637.17 355,495,242.453、主营业务（分产品）
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本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工具箱柜 171,049,195.93 118,467,678.05 188,238,698.55 139,990,292.33（2）钣金箱柜 145,739,091.26 106,428,755.29 122,842,713.66 97,157,822.01（3）高低压成套开关设
81,968,439.74 66,190,297.12 117,684,255.05 96,414,249.61备
（4）电器元器件 26,007,562.98 17,577,756.42 22,854,005.10 16,173,491.05（5）其他 8,875,079.46 7,448,598.87 7,246,964.81 5,759,387.45合计 433,639,369.37 316,113,085.75 458,866,637.17 355,495,242.454、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）国外地区 264,866,282.50 186,740,356.67 238,174,277.80 180,640,452.14（2）华北地区 2,257,120.36 1,810,587.64 10,002,830.70 7,315,349.19（3）东北地区 157,585.02 101,938.81 334,141.86 227,824.48（4）华东地区 111,124,436.61 83,707,173.35 158,210,082.63 124,938,832.35（5）中南地区 15,065,856.35 12,000,635.58 31,060,688.50 25,098,561.35（6）西南地区 33,452,280.66 26,761,701.20 20,464,614.34 16,784,834.39（7）西北地区 6,715,807.87 4,990,692.50 620,001.34 489,388.55合计 433,639,369.37 316,113,085.75 458,866,637.17 355,495,242.455、公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
第一名 83,596,549.73 19.15
第二名 30,481,195.63 6.98
第三名 29,128,225.43 6.67
第四名 27,373,764.17 6.27
第五名 20,249,572.67 4.64
合计 190,829,307.63 43.71
(二十六)营业税金及附加
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项目 本期发生额 上期发生额
营业税 44,040.50 88,081.00城市维护建设税 1,316,468.37 1,537,555.57教育费附加 1,316,468.46 1,537,555.55合计 2,676,977.33 3,163,192.12(二十七)销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费
11,216,767.98 10,878,962.95销售佣金
1,902,549.61 2,389,990.87职工薪酬
6,189,381.67 5,120,181.39差旅费
1,417,436.45 1,740,283.99其他
781,792.86 514,721.19展览费
707,711.69 591,274.40办公费
17,148.88 151,716.53广告费
348,938.16 352,855.43业务宣传费
116,683.62
合计 22,698,410.92 21,739,986.75(二十八)管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 25,342,056.94 23,355,219.52研发支出 5,581,555.58
4,887,328.15业务招待费 2,101,569.17
2,413,946.29税金 1,827,132.41
1,986,489.91折旧费 1,752,479.26
1,706,917.77其他 2,205,225.95
2,020,927.13无形资产摊销 682,153.55
658,899.75办公费 279,192.26
221,393.91差旅费 135,048.50
162,093.52董事会费用 75,000.06
75,000.06合计 39,981,413.68 37,488,216.01(二十九)财务费用
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类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 632,153.62 1,264,701.33减：利息收入 521,151.82 524,684.92汇兑损益 -3,615,234.66 -3,622,164.06其他 216,297.90 160,865.72合计 -3,287,934.96 -2,721,281.93(三十)资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 3,883,428.40 2,899,225.24合计 3,883,428.40 2,899,225.24(三十一)营业外收入
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
政府补助 356,901.68 946,301.68 356,901.68其他 90,610.38 71,165.78 90,610.38合计 447,512.06 1,017,467.46 447,512.06计入当期损益的政府补助
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
修建公共设施补贴款 31,101.68 31,101.68 与资产相关
专利授权奖励 7,500.00 与收益相关
商务发展免申报项目扶持基金 249,200.00 与收益相关
常熟市外贸稳增长资金补贴 69,900.00 与收益相关
工业经济转型发展资金补贴 200,000.00 与收益相关
商务转型升级资金 466,000.00 与收益相关
商务发展专项资金补贴 121,900.00 与收益相关
高新产品奖励 120,000.00 与收益相关
地方政府奖励 6,500.00 与收益相关
合计 356,901.68 946,301.68
(三十二)营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
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无形资产处置损失
债务重组损失
防洪保安基金 62,038.70 162,308.21
其他 8,342.39
合计 62,038.70 170,650.60
(三十三)所得税费用
1、所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,120,277.85 10,675,133.49
递延所得税费用 -757,565.55 -270,664.37
合计 13,362,712.30 10,404,469.12
2、会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 53,711,024.94
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 13,427,756.24
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响
本期已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 -757,565.55
其他因素影响 692,521.61
所得税费用 13,362,712.30
(三十四)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 521,151.82 524,684.92政府补助 325,800.00 915,200.00营业外收入-其他 90,610.38 71,165.78单位往来款 2,548,276.16 18,627.36合计 3,485,838.36 1,529,678.06
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2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
销售及管理费用 18,578,668.39 23,455,819.79财务费用 216,297.90 160,865.72营业外支出 8,342.39单位往来款 907,431.04 2,528,177.60支付保证金 2,582,212.50 3,799,140.04合计 22,284,609.83 29,952,345.54(三十五)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 40,348,312.64 32,487,059.12加：资产减值准备 3,883,428.40 2,899,225.24固定资产等折旧 13,066,250.42 12,720,622.84无形资产摊销 682,153.55 658,899.75长期待摊费用摊销 178,109.40 103,949.42处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,983,081.04 -2,357,462.73投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -757,565.55 -270,664.37递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,869,620.25 -36,778,513.65经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 18,401,386.35 5,825,527.43经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,498,985.81 5,296,188.22其 他
经营活动产生的现金流量净额 45,450,388.11 20,584,831.272、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
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补充资料 本期金额 上期金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 210,534,994.96 148,428,934.13减：现金的期初余额 226,474,518.15 145,884,181.95加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,939,523.19 2,544,752.182、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 210,534,994.96 226,474,518.15其中：库存现金 110,828.82 74,947.00可随时用于支付的银行存款 210,424,166.14 226,399,571.15可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 210,534,994.96 226,474,518.15其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
(三十六)所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,500,000.00 银行承兑汇票保证金
货币资金 1,736,758.50 履约保证金
合计 5,236,758.50
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(三十七)外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 124,493,657.83其中：美元 18,773,925.96 6.6312 124,493,657.83应收账款 30,899,644.58其中：美元 4,630,383.79 6.6312 30,705,000.98加拿大币 38,000.00 5.1222 194,643.60六、合并范围的变更
（一）本期无新设子公司情况
（二）本期无清算子公司情况
七、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
业务 持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式
性质 直接 间接
常熟市海虞镇周
常熟通润天狼进出
常熟 行通港工业开发 贸易 100.00 设立
口有限公司
区2幢
江苏省常熟市海
常熟市天狼机械设
常熟 虞镇周行通港工 工业 68.75 设立
备制造有限公司
业开发区3幢
江苏省常熟市通
常熟市通用电器厂 同一控制下企业常熟 港路北海虞工业 工业 100.00
有限公司 合并
园
常熟市通润开关厂 常熟市通港路北 同一控制下企业常熟 工业 65.36
有限公司 海海虞工业园 合并
常熟市海虞镇周
常熟市通润机电设
常熟 行通港工业开发 工业 66.67 设立
备制造有限公司
区6幢
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2、重要的非全资子公司
少数股东持股
本期归属于少数股东 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例(%)
的损益 宣告分派的股利 权益余额
常熟市天狼机械设备
31.25 1,319,748.86 2,358,511.87 4,248,436.95制造有限公司
常熟市通润开关厂有
34.64 390,709.14 8,246,796.79限公司
常熟市通润机电设备
33.33 596,499.91 4,705,409.36制造有限公司
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3、重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额 年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计常熟市天狼机械
设备制造有限公 21,407,862.44 2,806,932.17 24,214,794.61 10,619,796.36 10,619,796.36 21,966,627.67 2,764,317.53 24,730,945.20 7,811,905.33 7,811,905.33司
常熟市通润开关
40,294,534.72 5,205,566.75 45,500,101.47 21,693,310.75 21,693,310.75 39,454,603.39 5,533,947.19 44,988,550.58 22,309,656.04 22,309,656.04厂有限公司
常熟市通润机电
设备制造有限公 18,117,061.17 10,012,774.32 28,129,835.49 14,013,095.75 14,013,095.75 20,490,160.49 7,797,927.93 28,288,088.42 15,961,027.35 15,961,027.35司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量常熟市天狼机
械设备制造有 25,484,345.10 4,223,196.35 4,223,196.35 4,399,476.22 29,822,489.74 4,198,678.62 4,198,678.62 3,223,717.63限公司
常熟市通润开
27,217,485.63 1,127,896.18 1,127,896.18 371,437.63 26,009,879.38 759,793.64 759,793.64 1,171,135.25关厂有限公司
常熟市通润机
电设备制造有 15,385,874.28 1,789,678.67 1,789,678.67 4,638,492.36 17,712,650.32 1,271,826.62 1,271,826.62 -2,289,707.82限公司
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(二) 本期无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(二) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年6月30日，公司短期借款折合人民币共计20,000,000.00元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的20%变动时，将不会对公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产、负债。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
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金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
截止 2016年 6月 30日，本公司资产负债率28.4%，速动比率为1.75，有充足的资金偿还债务，不存在重大流动性风险。
九、关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本公司的母公司对本公司的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
常熟市联丰路对外投资及投
常熟市千斤顶厂 58,000,000.00 42.00 59.87
58号9楼 资管理
本公司最终控制方是顾雄斌先生。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
TORIN JACKS INC. 控股股东的全资子公司及本公司股东
常熟通润汽车零部件股份有限公司 控股股东的控股子公司
上海通润进出口有限公司 控股股东的控股子公司
常熟市通润包装有限公司 同受实际控制人控制
常熟通润物流设备有限公司 同受实际控制人控制
苏州市通润机械铸造有限公司 同受实际控制人控制
安徽通润汽车零部件有限公司 同受实际控制人控制
佛山市三水通曳机电有限公司 同受实际控制人控制
常熟通润举升机械设备有限公司 同受实际控制人控制
常熟通润汽车修理设备有限公司 同受实际控制人控制
常熟通润汽车零部件进出口有限公司 同受实际控制人控制
TORININC.(美国) 同受实际控制人控制
(四) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
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采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
常熟通润汽车零部件股份有限公司 存货 558.09常熟市通润包装有限公司 存货 2,778,283.95 2,913,826.93常熟通润物流设备有限公司 存货 29,743.59常熟通润举升机械设备有限公司 存货 902.79出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
常熟通润汽车零部件股份有限公司 存货 13,950,452.75 18,377,469.04上海通润进出口有限公司 存货 878,367.52 1,156,506.02安徽通润汽车零部件有限公司 存货
佛山市三水通曳机电有限公司 存货 102,564.10 435,897.44常熟通润举升机械设备有限公司 存货 968,589.91 607,741.63常熟通润汽车修理设备有限公司 存货 126,562.05 TORININC.(美国) 存货 27,373,764.17
2、关联担保情况
本公司作为被担保方：
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
常熟市千斤顶厂 50,000,000.00 2015-11-12 2016-10-27 否
(五) 关联方应收应付款项
1、应收项目
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
常熟通润汽车零部
7,362,295.72 368,114.79 6,100,953.25 305,047.66件股份有限公司
上海通润进出口有
450,239.05 22,511.95 600,951.60 30,047.58限公司
佛山市三水通曳机
150,000.00 18,635.94电有限公司
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常熟通润举升机械
775,968.99 38,798.45 372,718.79 7,500.00设备有限公司
TORININC.(美国) 2,946,297.00 147,314.85 7,304,637.00 365,231.852、应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
应付账款
常熟市通润包装有限公司 1,894,004.16 1,593,411.94其他应付款
常熟市千斤顶厂 8,000,000.00 8,000,000.00 TORIN JACKS,INC. 910.19 891.31十、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、本公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
2、本公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。
3、本公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
4、本公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、本公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。
6、其他重大财务承诺事项
(1)公司为全资子公司常熟市通用电器厂有限公司自 2014年9月1日至2015年4月30日期间向中国工商银行股份有限公司常熟支行提供连带责任保证，主债权余额在债权发生期间内最高不超过人民币 4,300万元。截止 2016年 6月 30日，全资子公司常熟市通用电器厂有限公司已偿还相应借款人民币1,000万元。
(2)公司为控股子公司常熟市通润开关厂有限公司自2014年1月25日至2016
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年1月24日期间向中国工商银行股份有限公司常熟支行提供连带责任保证，主债权余额在债权发生期间内最高不超过人民币1,000万元。截止2016年6
月30日，控股子公司常熟市通润开关厂有限公司已偿还相应借款人民币200万元。
(3)公司为全资子公司常熟市通用电器厂有限公司自2015年5月1日至2017年4月30日期间向中国工商银行股份有限公司常熟支行提供连带责任保证，主债权余额在债权发生期间内最高不超过人民币5,500万元。截止2016年6
月30日，全资子公司常熟市通用电器厂有限公司相应借款余额为人民币
1,500万元。
(4)公司为全资子公司常熟市通用电器厂有限公司2015年5月19日向中国农业银行股份有限公司常熟分行提供连带责任保证，主债权余额在债权发生期
间内最高不超过人民币800万元。截止2016年6月30日，全资子公司常熟市通用电器厂有限公司已偿还相应借款人民币800万元。
(5)公司为全资子公司常熟市通用电器厂有限公司自2016年3月23日至2017年3月17日向中国农业银行股份有限公司常熟分行提供连带责任保证，主债权余额在债权发生期间内最高不超过人民币500万元。截止2016年6月30
日，全资子公司常熟市通用电器厂有限公司相应借款余额为人民币500万
元。
(6)公司为间接控股子公司常熟市通润机电设备制造有限公司自2015年5月6日至2017年4月30日期间向中国工商银行股份有限公司常熟支行提供连带责任保证，主债权余额在债权发生期间内最高不超过人民币 200万元。截止2016年6月30日，间接控股子公司常熟市通润机电设备制造有限公司在此担保额度内开具的50万元票据已承付，无相应借款。
(二) 或有事项
公司资产负债表日不存在重要或有事项。
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十一、资产负债表日后事项
公司资产负债表日后不存在重要的非调整事项。
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十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 30,705,421.38 92.17 2,028,373.09 6.61 28,677,048.29 48,450,767.03 94.99 2,796,728.31 5.77 45,654,038.72应收账款
其中：账龄组合 30,705,421.38 92.17 2,028,373.09 6.61 47,232,142.32 92.60 2,796,728.31 5.92无风险组合 1,218,624.71 2.39
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 2,609,935.55 7.83 2,609,935.55 100.00 2,555,778.36 5.01 2,555,778.36 100.00的应收账款
合计 33,315,356.93 100.00 4,638,308.64 28,677,048.29 51,006,545.39 100.00 5,352,506.67 45,654,038.72财务报告第71页
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 30,085,814.13 1,504,290.71 5
1至2年 93,380.29 18,676.06 20
2至3年 34,701.07 13,880.43 40
3年以上 491,525.89 491,525.89 100
合计 30,705,421.38 2,028,373.09
2、本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备-714,198.03元；本期无收回或转回应收账款情况。
3、本期无实际核销的应收账款
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
第一名 6,018,208.56 18.06 300,910.43第二名 3,867,125.33 11.61 193,356.27第三名 3,702,499.10 11.11 185,124.96第四名 2,946,297.00 8.84 147,314.85第五名 2,609,935.55 7.83 2,609,935.55合计 19,144,065.54 57.45 3,436,642.065、本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项
6、本期无未全部终止确认的被转移的应收账款
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(二) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
8,108,740.30 100.00 3,949.20 0.05 8,104,791.10 8,663,851.16 100.00 2,000.00 0.02 8,661,851.16坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合
73,299.20 0.90 3,949.20 5.39 69,350.00 10,000.00 0.12 2,000.00 20.00 8,000.00无风险组合
8,035,441.10 99.10 8,035,441.10 8,653,851.16 99.88 8,653,851.16单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计
8,108,740.30 100.00 3,949.20 8,104,791.10 8,663,851.16 100.00 2,000.00 8,661,851.16无风险组合为合并范围内的关联方应收款项
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 73,000.00 3,650.00 5
1至2年 20
2至3年 40
3年以上 299.20 299.20 100
合计 73,299.20 3,949.20
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
无风险组合 8,035,441.10
2、本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备1949.20元；本期无收回或转回坏账准备情况。
3、本期无实际核销的其他应收款
4、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
出口退税
备用金 73,000.00 10,000.00押金保证金 299.20 299.20合并范围内资金往来 8,035,441.10 8,653,551.96合计 8,108,740.30 8,663,851.165、按欠款方归集的期末大额其他应收款情况：
占其他应收款 坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额常熟市通润机电设
设备款 8,035,441.10 1-2年 99.10
备制造有限公司
6、本期无涉及政府补助的其他应收款
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7、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8、本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债
(三) 长期股权投资
1、长期股权投资分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 125,178,556.05 125,178,556.05 125,178,556.05 125,178,556.052、对子公司投资
本期计提 减值准备被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额常熟通润天狼进
10,000,000.00 10,000,000.00
出口有限公司
常熟市通用电器
101,215,757.11 101,215,757.11
厂有限公司
常熟市通润开关
13,962,798.94 13,962,798.94
厂有限公司
合计 125,178,556.05 125,178,556.05
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入和营业成本列示
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 279,993,000.57 204,587,681.95 278,343,517.93 221,493,760.99其他业务 2,855,547.09 1,984,345.98 3,853,061.86 2,756,834.41合计 282,848,547.66 206,572,027.93 282,196,579.79 224,250,595.402、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金属工具制造业 279,993,000.57 204,587,681.95 278,343,517.93 221,493,760.99
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3、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工具箱柜 159,497,203.31 112,847,665.70 170,037,388.82 131,008,823.31（2）钣金箱柜 114,956,272.56 86,655,503.48 102,483,781.54 85,024,104.89（3）其他 5,539,524.70 5,084,512.77 5,822,347.57 5,460,832.79合计 279,993,000.57 204,587,681.95 278,343,517.93 221,493,760.994、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）国外地区 221,175,854.13 158,920,474.35 195,432,586.95 154,796,785.50（2）华北地区 86,208.54 62,411.33 229,976.94 168,774.29（3）东北地区 157,585.02 104,058.25 275,190.58 193,864.92（4）华东地区 57,874,559.53 44,929,001.64 81,845,002.30 65,873,941.09（5）中南地区 265,031.20 196,724.49 251,408.15 203,427.61（6）西南地区 371,639.07 326,564.16 252,020.52 210,287.37（7）西北地区 62,123.08 48,447.73 57,332.49 46,680.21合计 279,993,000.57 204,587,681.95 278,343,517.93 221,493,760.995、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)第一名 76,890,823.83 27.18
第二名 30,481,195.63 10.78
第三名 29,128,225.43 10.30
第四名 27,373,764.17 9.68
第五名 19,683,144.22 6.96
合计 183,557,153.28 64.90
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(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,628,104.58权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的
利得
合计 1,628,104.58十三、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
356,901.68
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 90,610.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -111,878.02
少数股东权益影响额 -10,538.01
合计 325,096.03
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
5.95 0.15 0.15
归属于公司普通股股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司
5.90 0.15 0.15
普通股股东的净利润
江苏通润装备科技股份有限公司二〇一六年八月十八日
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