2013年，在全球经济弱势复苏、国内经济增速放缓的形式下，公司下游行业特别是钢铁行业在低迷中艰难运行，加上耐火材料行业内竞争激烈，从而导致耐火材料行业盈利水平下降，应收账款增加，经营环境严峻。而随着募投项目的达产，公司需努力开拓市场，消化产量，公司销售费用较上年增长较多。为提高产品竞争力，提升产品质量，公司改进部份产品工艺配方，生产成本有所上升。
尽管存在各种不利的经营环境和因素，但公司全体员工不断通过各项内部管理的改进和提升，尽可能减少外部因素对公司的影响，现将 2013年度财务决算情况汇报如下。
一、主要会计数据
报告期内，公司财务部门严格按照《企业会计准则》、《企业会计制度》、《会计法》的规定进行了财务核算，公司所编制的年度报告报表经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见的审计报告（天健审〔2014〕508号）。
公司 2013年实现营业收入 47,541.79万元，同比上升16.79%，实现利润总额1751.92万元，同比下降45.23%，归属于上市公司股东的净利润1670.08万元，同比下降43.66%。
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|||||||本年比上年增|||
|||2013年||2012年||||2011年|
|||||||减(%)|||
|营业收入（元）|475,417,868.06||407,084,467.69||16.79||422,049,001.90||
|归属于上市公司股东的净利润|16,700,775.95||29,641,783.27||-43.66||54,171,061.39||
|（元）|||||||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|13,915,544.37||24,082,770.11||-42.22||45,702,453.35||
|常性损益的净利润（元）|||||||||
|经营活动产生的现金流量净额|9,068,665.81||14,587,419.47||-37.83||15,789,981.11||
|（元）|||||||||
|基本每股收益（元/股）|0.08||0.15||-46.67||0.34||
|稀释每股收益（元/股）|0.08||0.15||-46.67||0.34||
|加权平均净资产收益率（%）|3.35||6.09||-2.74||21.16||
|||||||本年末比上年|||
|||2013年末||2012年末||||2011年末|
|||||||末增减(%)|||
|总资产（元）|759,060,231.01||722,235,845.54||5.10||700,960,685.71||

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|归属于上市公司股东的净资产|
|（元）|

二、公司主营业务及经营状况
1．公司主营业务
公司主营业务为炉外精炼用耐火材料的研发、生产和销售。公司的超高纯镁钙砖技术、烧成高纯镁钙砖技术、不烧镁钙碳砖技术、高钙镁钙砖技术等已达到国内领先水平。
2．2013年度主营业务收入、主营业务利润构成情况
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||单位：万元||||||||||||||
|分产品||主营业务收||||毛利率||主营业务收入|）||营业成本比|）||毛利率比上|
|||||营业成本|||||||||||
|||入||||（%）||比上年增减（%|||上年增减（%|||年增减（%）|
|镁钙系耐火材料||36,591.03|25,579.65||30.09||11.21|||13.72|||-1.55||
|碳复合耐火材料||5,736.91|4,599.47||19.83||45.41|||48.07|||-1.43||
|其他||4,808.68|2,823.17||41.29||30.31|||16.64|||6.88||
|小计||47,136.62|33,002.29||29.99||16.27|||17.78|||-0.89||
|分模式||主营业务收||||毛利率||主营业务收入|）||营业成本比|）||毛利率比上|
|||||营业成本|||||||||||
|||入||||（%）||比上年增减（%|||上年增减（%|||年增减（%）|
|直接销售产品||22,598.49|16,323.00||27.74||-7.19|||-7.17|||-0.02||
|整体承包结算||24,538.13|16,672.29||32.06||51.56|||59.86|||-3.52||
|小计||47,136.62|33,002.29||29.99||16.27|||17.78|||-0.89||

报告期内，公司积极维护、加深与原有主要客户的合作，努力开拓海内外市场，完善与推广整体承包销售模式，提供专业化、个性化的整体解决方案，为客户创造价值，并提高公司整体毛利率。整体承包结算模式从 2012年销售占比39.94%提升至52.06%，增长12.12%。
三、公司主要财务数据分析
1．报告期内主要资产项目变化情况及重大变化的原因如下：
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||单位：元|||||||||||
|||2013-12-31占总资产金额比例（%）|2013-12-31||||2012-12-31|||||
||||||占总资产||||占总资产||同 比 增|
||||||||金额|||||
||项目||||比例（%）||||比例（%）||减（%）|
|货币资金||20,579,235.08||2.71||101,548,015.77||14.06||-79.73||
|预付账款||1,832,690.13||0.24||10,137,190.42||1.40||-81.92||
|存货||114,351,476.57||15.06||84,175,956.19||11.65||35.85||
|其他流动资产||1,654.81||-||3,553,546.91||0.49||-99.95||

长期股权投资 33,034,400.00 4.35 19,489,400.00 2.70 69.50
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|固定资产|304,990,014.65|40.18|126,681,175.09|17.54|140.75|
|在建工程|6,855,224.76|0.90|114,076,560.88|15.79|-93.99|
|应交税费|1,090,385.88|0.14|120,520.60|0.02|804.73|
|其他非流动负债|13,456,365.99|1.77|6,220,811.69|0.86|116.31|

（1）货币资金比期初下降79.73%，主要系期末募集资金结余减少。
（2）预付账款比期初下降81.92%，主要系本期预付设备款减少。
（3）存货比期初上升35.85%，主要系本期产量增加，相应原辅料备货及产成品增加
（4）其他流动资产比期初下降99.95%，主要系上期期末待抵扣的增值税已于本期抵扣。
（5）长期股权投资比期初上升69.5%，系公司本期对外投资增加。
（6）固定资产比期初上升140.75%，主要系本期募集资金项目完工结转至固定资产。
（7）在建工程比期初下降93.99%，主要系本期募集资金项目完工结转至固定资产。
（8）应交税费比期初上升804.73%，主要系期末应交增值税和应交房产税、城镇土地使用税增加。
（9）其他非流动负债比期初上升116.31%，主要系公司本期收到的与资产相关的政府补助增加。
2．主要费用及税费情况及变动分析
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||单位：元|||||||||
||费用项目||2013年度||2012年度||本年比上年||占2013年度营|
||||||||增减幅度(%)||业收入比例(%)|
|销售费用||70,276,743.79||50,191,271.13||40.02||14.78||
|管理费用||40,131,976.80||39,353,080.71||1.98||8.44||
|财务费用||4,551,300.58||-922,439.29||-593.40||0.96||
|所得税费用||818,399.50||2,344,392.27||-65.09||0.17||
|合计||115,778,420.67||90,966,304.82||27.28||24.35||

（1）销售费用增长：为开拓海内外市场，市场拓展费用增加，相应销售、维护队伍扩充，导致工资、福利等人员费用上升，加之国内销售区域调整及销量
增加,运输成本上升。
（2）财务费用增加：募投项目接近完工，募集资金存款利息减少，银行贷
款利息增加所致。
（3）所得税费的减少：主要是报告期公司利润减少及本年度环保节能专用设备投资抵免所得税所致。
四、报告期公司现金流量表的构成情况
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||单位：元|||||||
||项目||2013年度||2012年度||同比增减（%）|
|经营活动产生的现金流量净额||9,068,665.81||14,587,419.47||-37.83||
|投资活动产生的现金流量净额||-85,046,896.92||-130,672,952.51||-34.92||
|筹资活动产生的现金流量净额||5,720,514.79||-39,347,355.16||-114.54||
|现金及现金等价物净增加额||-70,678,780.69||-155,543,678.22||-54.56||

报告期内，现金收支相抵后支出超收入 7,067.88万元，主要情况如下：
（1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少551.88万元，主要是本报告期购买商品、接受劳务支付的现金及销售费用增加。
（2）公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 4,562.61万元，主要原因是本报告期内募集项目的接近完工,工程项目、设备投资支出较去年同期减少。
（3）公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 4,506.79万元，主要原因系本报告期银行借款增加,且上期现金分红现金流出,本报告期无现金分红。
浙江金磊高温材料股份有限公司董事会