北京华录百纳影视股份有限公司
2013年度财务决算报告
北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“公司”）2013年度财务决算报告
审计工作已经完成，中天运会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的《审计报告》（中天运[2014]审字第90075号）。现将有关财务决算情况汇报如下：
一、2013年度经营成果
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||||2013年||2012年|||
||项目||||||本年比上年增减|
||||（合并）||（合并）|||
|营业收入||377,883,277.49||393,402,965.37||-3.94%||
|利润总额||165,705,619.00||156,271,741.67||6.04%||
|归属于上市公司股东的净利润||123,365,814.81||117,007,700.87||5.43%||
|基本每股收益（元/股）||0.935||0.925||1.04%||
|加权平均净资产收益率||12.46%||14.81%||-2.36%||

公司坚持“精品剧”定位，一流水准产品的制作和播出，进一步夯实了公司在精品剧制作领域的领先地位，同时，公司稳步推进电影及经纪业务，公司艺人经纪板块团队建设进一步夯实，积极推进“培养青年演员”和“引进一线艺人”两大经营战略，本年度取得了良好经营业绩与发展态势。
报告期内，公司收入主要由《战雷》、《零炮楼》、《风雷动》、《歧路兄弟》、《咱们结婚吧》和《美丽的契约》等剧目的首轮发行收入以及一些过往精品剧目的二轮发行收入构成。
二、2013年度财务状况
1、报告期内公司主要资产构成情况
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||||2013年12月 31日（合并）||||2012年12月31日（合并）||||变动|
||资产项目||金额||占本期总资||金额||占本期总资||幅度|
||||（万元）||产比重||（万元）||产比重|||
|货币资金||38,939.42||33.99%||51,416.36||47.17%||-24.27%||
|应收票据||1,450.50||1.27%||||||||
|应收账款||29,725.22||25.95%||22,976.25||21.08%||29.37%||

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||||2013年12月 31日（合并）||||2012年12月31日（合并）||||变动|
||资产项目||金额||占本期总资||金额||占本期总资||幅度|
||||（万元）||产比重||（万元）||产比重|||
|预付账款||11,329.35||9.89%||11,207.20||10.28%||1.09%||
|应收利息||810.34||0.71%||388.16||0.36%||108.77%||
|其他应收款||533.92||0.47%||23.32||0.02%||2189.53%||
|存货||28,845.22||25.18%||22,305.81||20.46%||29.32%||
|长期股权投资||2,002.10||1.75%||||||||
|固定资产||345.28||0.30%||246.51||0.23%||40.07%||
|长期待摊费用||89.98||0.08%||26.30||0.02%||242.15%||
|递延所得税资产||493.45||0.43%||409.81||0.38%||20.41%||
|资产总计||114,564.78||100.00%||108,999.72||100.00%||5.11%||

（1）货币资金同比减少24.27%，主要原因报告期公司项目投资制作支出、公司日常运营费用支出、报告期对外股权投资支出和现金股利分配事项使货币资金减少。
（2）应收票据期末余额1,450.50万元，主要为尚未到期的银行承兑汇票。
（3）应收账款期末净额29,725.22万元，同比增长29.37%，主要系下半年新增剧目的销售收入未到合同约定收款期。
（4）存货期末账面净额28,845.22万元，同比增长29.32%，主要系影视剧项目储备量增加。
（5）长期股权投资期末金额为2,002.10万元，主要为本年新增对联营企业北京文创百纳影视有限公司的投资。
（6）固定资产期末账面净额为 345.28万元，同比增长40.07%，主要是本年新购办公及运输设备等。
（7）长期待摊费用期末账面金额为 89.98万元，同比增长242.15%，主要是本年新增办公场所装修改造费。
2、报告期内公司主要负债构成情况
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|负债项目|2013年12月31日（合并|）|2012年12月31日（合并|）|变动幅度|

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|||金额||占负债||金额||占负债||
|||（万元）||比重||（万元）||比重||
|预收账款|1,146.55||11.64%||1,954.18||14.02%||-41.33%|
|应付职工薪酬|74.81||0.76%||59.46||0.43%||25.81%|
|应交税费|1,784.50||18.11%||2,171.62||15.58%||-17.83%|
|其他应付款|6,348.67||64.42%||9,250.15||66.38%||-31.37%|
|其他非流动负债|500.00||5.07%||500.00||3.59%||0.00%|
|负债合计|9,854.53||100.00%||13,935.41||100.00%|||

（1）预收账款期末余额 1,146.55万元，同比下降41.33%，主要为年初公司部分预收款本期达到收入确认条件结转收入。
（2）其他应付款期末余额 6,348.67万元，较上期减少31.37%，主要为报告期内与联合投资方进行分账结算，支付了分账款所致。
（3）其他非流动负债余额500.00万元，为收到财政部文化产业发展专项资金，尚未使用。
3、报告期内股东权益构成情况
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||2013年（合并）||2012年（合并）|||
|权益项目|||||变动幅度|
||金额(万元)|占权益比重|金额(万元)|占权益比重||
|实收资本|13,200.00|12.60%|6,000.00|6.31%|120.00%|
|资本公积|54,854.73|52.39%|62,054.73|65.28%|-11.60%|
|盈余公积|2,624.63|2.51%|1,470.56|1.55%|78.48%|
|未分配利润|33,012.13|31.53%|25,429.62|26.75%|29.82%|
|少数股东权益|1,018.77|0.97%|109.40|0.12%|831.23%|
|股东权益合计|104,710.25|100.00%|95,064.31|100.00%|10.15%|

（1）实收资本期末余额 13,200.00万元，报告期经公司第一届董事会第二十一次会议及2012年年度股东大会审议通过并实施2012年度利润分配方案，以截止2012年12月31日公司总股本6,000万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增12股，股本增加7,200万股。
（2）资本公积期末余额 54,854.73万元，较期初减少 7,200.00万，主要原因为
报告期公司以资本公积金向全体股东每 10股转增 12股，资本公积转增股本 7,200
万股。
（3）盈余公积较上期增加的主要原因为本期提取的法定盈余公积金。
4、报告期内公司费用构成情况
单位：万元
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||费用项目||2013年（合并|）||2012年（合并|）||同比增减||占2013年营业收入比例|
|销售费用||848.94|||669.05|||26.89%||2.25%||
|管理费用||2,014.08|||1,481.84|||35.92%||5.33%||
|财务费用||-894.73|||-662.08|||35.14%||-2.37%||
|合计||1,968.29|||1,488.81|||32.21%||5.21%||

（1）本期销售费用 848.94万元，同比增长26.89%，主要为报告期项目宣传推广使展览宣传费增加。
（2）本期管理费用 2,014.84万元，同比增长35.92%，主要为报告期内业务发展使人工成本及租赁费增加。
（3）本期财务费用-894.73万元，同比下降35.14%，主要为利息支出较上年度减少，定期存款利息收入增加。
5、报告期内公司现金流量构成情况
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||项目||2013年（合并）||2012年（合并）||同比增减|
|一、经营活动产生的现金流量||||||||
|经营活动现金流入总额||38,702.86||40,318.60||-4.01%||
|经营活动现金流出总额||45,968.88||50,300.06||-8.61%||
|经营活动产生的现金流量净额||-7,266.02||-9,981.45||27.20%||
|二、投资活动产生的现金流量||||||||
|投资活动现金流入总额||212.49||-||||
|投资活动现金流出总额||2,313.41||13.50||17,036.37%||
|投资活动产生的现金流量净额||-2,100.92||-13.50||15,462.36%||
|三、筹资活动产生的现金流量||||||||
|筹资活动现金流入总额||490.00||63,920.00||-99.23%||
|筹资活动现金流出总额||3,600.00||11,983.23||-69.96%||
|筹资活动产生的现金流量净额||-3,110.00||51,936.77||-105.99%||
|四、现金及现金等价物净增加额||-12,476.94||41,941.82||-129.75%||

（1）、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加27.20%，主要原因为公司本年度项目投资支出较上年度有所减少，经营活动净现金流量整体表现略高于上年同期。
（2）、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少17,036.37%，主要为本年度增加对联营企业北京文创百纳影视有限公司投资所致。
（3）、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少105.99%，主要为上年度公司实现上市，募集资金到位，与本年度不具有可比性。
6、主要财务指标
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||项目||指标||2013年（合并）||2012年（合并）||同比增减|
|偿债能力||流动比率（倍）||11.93||8.06||48.02%||
|||速动比率（倍）||8.85||6.40||38.24%||
|运营能力||应收账款周转率||1.34||2.07||-35.30%||
|||存货周转率||0.79||1.18||-32.83%||
|盈利能力||销售毛利率||46.54%||44.38%||2.16%||
|||加权平均净资产收益率||12.46%||14.81%||-2.36%||

2013年公司随着经营规模的增加，资产运营速度稍有下降，但盈利能力保持稳定，同时财务风险控制较好，偿债能力进一步增强，财务状况保持较为优秀。
北京华录百纳影视股份有限公司董事会二〇一四年三月二十八日