溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要广东溢多利生物科技股份有限公司
发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易
实施情况暨新增股份上市公告书摘要
独立财务顾问
签署日期：二〇一六年一月
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要特别提示
1、本次新增股份的发行价格为29.97元/股，该发行价格已经本公司董事会及股东大会批准。
2、本次新增股份数量为17,517,517股，本次发行后本公司股份数量为120,058,099股。
3、本公司已于2015年12月25日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料。经确认，本次新增股份已被中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司受理，相关股份登记到帐后将正式列入上市公司的股东名册。本次新增股份为有限售条件流通股。
4、本次定向发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日为2016年1月7日，限售期自股份上市之日起开始计算。根据深交所相关业务规则的规定，上市首日本公司股价不除权，股票交易仍设涨跌幅限制。
5、鉴于本公司非公开发行股份募集配套资金尚待实施，本次发行股份情况仅指发行股份购买资产之相关情况。本报告书的目的仅为向公众提供有关本次交易之发行股份购买资产事项的实施情况，投资者如欲了解更多信息，请仔细阅读《广东溢多利生物科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》全文及其他相关公告文件。
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要公司声明
1、本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
2、本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财务会计报告真实、完整。
3、本次重组完成后，公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次重组引致的投资风险，由投资者自行负责。
4、中国证监会、其他政府机关对本次发行股份购买资产所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
5、请全体股东及其他公众投资者认真阅读有关本次重组的全部信息披露文件，以做出谨慎的投资决策。公司将根据本次重组的进展情况，及时披露相关信息提请股东及其他投资者注意。
6、投资者若对本公告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
7、鉴于本公司非公开发行股份募集配套资金尚待实施，本次发行股份情况仅指发行股份购买资产之相关情况。本公司提醒投资者注意：本报告书的目的仅为向公众提供有关本次交易之发行股份购买资产事项的实施情况，投资者如欲了解更多信息，请仔细阅读广东溢多利生物科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》全文及其他相关文件，该等文件已刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要释义
除非特别说明，以下简称在本公告书中具有如下含义：
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|溢多利、公司、上市公司|指|广东溢多利生物科技股份有限公司|
|新合新、目标公司|指|湖南新合新生物医药有限公司|
|交易对方|指|刘喜荣、李军民、冯战胜、符杰、欧阳支、常德沅澧|
|国信弘盛|指|深圳市国信弘盛股权投资基金（有限合伙）|
|万丰锦源|指|上海万丰锦源投资有限公司|
|广发信德|指|广发信德投资管理有限公司|
|常德沅澧|指|常德沅澧产业投资控股有限公司|
|常德财鑫|指|常德财鑫担保投融资集团有限公司，系常德沅澧股东|
|众新投资|指|新余高新区众新投资管理中心（有限合伙）|
|成大生物|指|湖南成大生物科技有限公司，系新合新子公司|
|诺凯生物|指|湖南诺凯生物医药有限公司，系新合新子公司|
|科益丰|指|北京市科益丰生物技术发展有限公司，系新合新子公司|
|新合新（香港）|指|新合新（香港）国际贸易有限公司，系新合新子公司|
|法莫斯达|指|北京法莫斯达制药科技有限公司，系新合新孙公司|
|开源化工|指|长沙开源化工有限公司，系新合新孙公司|
|金大地投资|指|珠海市金大地投资有限公司，系溢多利控股股东|
|鸿鹰生物|指|湖南鸿鹰生物科技有限公司|
|利华制药|指|河南利华制药有限公司|
|华创溢多利32号计划|指|华创溢多利员工成长32号定向资产管理计划|
|菁英时代|指|深圳菁英时代基金管理股份有限公司|
|标的资产、交易标的、拟购买资产|指|湖南新合新生物医药有限公司70%股权|
|交易总价、交易价格、交易对价|指|溢多利收购标的资产的价格|
|本次交易、本次重组、本次发行股份购买资产并募集配套资金|指|溢多利以发行股份的方式，购买目标公司70%股权，并向特定投资者发行股票并募集配套资金的行为|
|发行股份购买资产协议书|指|溢多利与交易对方签署的附条件生效的《发行股份购买资产协议书》|
|盈利预测补偿协议|指|《广东溢多利生物科技股份有限公司与刘喜|

溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要
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|||荣、李军民、冯战胜、符杰、欧阳支及常德沅澧产业投资控股有限公司之盈利预测补偿协议》|
|评估基准日、审计基准日|指|2015年4月30日|
|交割日|指|交易对方将标的资产过户至溢多利名下之日|
|发行股份购买资产定价基准日|指|溢多利第五届董事会第七次会议决议公告之日|
|本报告|指|《民生证券股份有限公司关于广东溢多利生物科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告》|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所、交易所|指|深圳证券交易所|
|独立财务顾问、民生证券|指|民生证券股份有限公司，本次交易聘请的独立财务顾问|
|会计师、审计机构、瑞华|指|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|评估机构、上海东洲|指|上海东洲资产评估有限公司|
|法律顾问、德恒|指|北京德恒律师事务所|
|《重组管理办法》|指|《上市公司重大资产重组管理办法》（2014年11月23日公布）|
|《上市规则》|指|《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014年修订）》|
|《暂行规定》|指|《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|
|GMP|指|Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范|
|新版GMP|指|2010年重新修订的药品生产质量管理规范|
|甾体激素|指|甾体药物的主体，是一类四环脂烃化合物，具有环戊烷多氢菲母核，主要分为皮质激素和性激素两大类|
|原料药|指|Active Pharmaceutical Ingredients（API），即药物活性成份，具有药理活性可用于药品制剂生产的物质|
|医药中间体|指|原料药工艺步骤中产生的、必须经过进一步分子变化或精制才能成为原料药的一种物料|
|仿制药|指|仿制国家已批准正式生产、并收载于国家药品标准的品种|
|新药|指|按照《药品注册管理办法》的规定，未曾在中国境内上市销售的药品|
|药政市场|指|对药品销售有明确和严谨的注册评审和法规要求，必须通过注册批准和GMP认证后方可进行|

溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要
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|||销售的国家和地区市场。常指美国、欧洲、日本、澳洲、加拿大等发达国家以及包含我国在内的需要药品注册证和周期性GMP认证国家和地区|
|非药政市场|指|对药品销售没有明确和严格的注册评审和法规要求，或者要求和世界发达水平差距较大，往往不需要通过注册或GMP认证就可以进行销售的国家和地区市场|
|收率|指|收率或称作反应收率，一般用于化学及工业生产，是指在化学反应或相关的化学工业生产中，投入单位数量原料获得的实际生产的产品产量与理论计算的产品产量的比值|
|底物转化率|指|底物为参与生化反应的物质，可为化学元素、分子或化合物，经酶作用可形成产物，底物转化率=已转化的底物的量/底物的总量*100%|
|MYCOBATERIUM/分支杆菌|指|是一类细长略弯曲的，有时有分枝或出现丝状体。目前在分类学上已将分枝杆菌属归纳于放线菌中|
|4-AD|指|雄烯二酮，一种甾体药物生产中的关键中间体|
|9-OH-AD|指|9-羟基雄烯二酮，一种甾体药物生产中的关键中间体|
|Sitolatone、AD|指|谷内酯，一种甾体药物生产中的关键中间体|
|ADD|指|1，4-雄二烯二酮，一种甾体药物生产中的关键中间体|

溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要目录
特别提示 .......................................................................................................................................... 2公司声明 .......................................................................................................................................... 3释义 .................................................................................................................................................. 4目录 .................................................................................................................................................. 7第一节本次交易的基本情况 ........................................................................................................... 8一、上市公司的基本情况 ................................................... 8二、交易对方基本情况 ..................................................... 8三、本次交易方案概述 ..................................................... 9四、本次发行股份具体情况 ................................................. 9六、本次发行前后公司财务状况及未来主营业务的整合 ........................ 12七、本次发行前后公司股本机构变化 ........................................ 16八、董事、监事和高级管理人员持股变动情况 ................................ 17九、本次交易不会导致上市公司控制权发生变化 .............................. 17十、本次交易完成后，本公司股权分布仍符合上市条件 ........................ 17第二节独立财务顾问和法律顾问核查意见 ................................................................................. 19一、独立财务顾问意见 .................................................... 19二、律师的结论意见 ...................................................... 19第三节新增股份的数量和上市时间 ............................................................................................. 21第四节备查文件 ............................................................................................................................ 23一、备查文件 ............................................................ 23二、备查地点 ............................................................ 23
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要第一节本次交易的基本情况
一、上市公司的基本情况
中文名称 广东溢多利生物科技股份有限公司
英文名称 GUANGDONG VTR BIO-TECHCO．，LTD．
上市证券交易所 深圳证券交易所
证券简称 溢多利
证券代码 300381
成立日期 1991年9月3日
注册资本 102,540,580万元
法定代表人 陈少美
注册地址 广东省珠海市南屏高科技工业区屏北一路8号
通讯地址 广东省珠海市南屏高科技工业区屏北一路8号
董事会秘书 周德荣
经营范围 生产及销售酶制剂、饲料添加剂、添加剂预混合饲料、兽药散剂。（以上需行政许可的项目，凭许可证经营，法律法规禁止的不得经营）
二、交易对方基本情况
本次交易的交易对方为新合新生物医药有限公司的全体股东，分别为刘喜荣、李军民、冯战胜、符杰、欧阳支和常德沅澧。
本次交易前，新合新股权情况如下：
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|序号|股东名称|出资份额（万元）|出资比例（%）|
|1|刘喜荣|1,911.3596|72.3265|
|2|李军民|328.9198|12.4464|
|3|冯战胜|108.1386|4.0920|
|4|符杰|60.0176|2.2711|
|5|欧阳支|36.0462|1.3640|
|6|常德沅澧|198.2013|7.5000|
|合计||2,642.6831|100.0000|

溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要三、本次交易方案概述
本次交易的标的资产为新合新70%股权。本次交易方案概况为：溢多利将通过向特定对象发行股份的方式收购新合新70%股权，并募集配套资金。具体为：（一）发行股份购买资产
溢多利向刘喜荣、李军民、冯战胜、符杰、欧阳支、常德沅澧产业投资控股有限公司等6名交易对方发行股份方式收购新合新70%股权。
（二）配套融资
溢多利拟向华创溢多利 32号计划、菁英时代久盈 1号基金、金鹰温氏筠业灵活配置 3号资产管理计划及蔡小如发行股份募集配套资金 52,000万元，配套资金不超过本次交易总额的100%。
本次交易完成后，溢多利将直接持有新合新70%股权。其中，募集配套资金以发行股份购买资产为前提条件，但募集配套资金成功与否并不影响发行股份购买资产的实施。
四、本次发行股份具体情况
（一）发行股票的种类和面值
本次非公开发行的股票为人民币普通股（A股），每股面值人民币 1.00元。
（二）发行对象及发行方式
1、发行对象
发行股份购买资产的发行对象为自然人刘喜荣、李军民、冯战胜、符杰、欧阳支和法人常德沅澧产业投资控股有限公司。
配套融资的发行对象为华创溢多利32号计划、菁英时代久盈1号基金、金鹰温氏筠业灵活配置3号资产管理计划及自然人蔡小如。
2、发行方式
向发行对象非公开发行股票。
（三）发行股份的定价依据、定价基准日和发行价格
本次发行股份的定价基准日为公司第五届董事会第七次会议决议公告日。
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要本次发行股份购买资产与配套融资的定价情况分别如下：
1、发行股份购买资产所涉发行股份的定价
溢多利审议本次交易相关事宜的首次董事会决议公告日为第五届董事会第七次会议决议公告日，根据《重组管理办法》等有关规定，“上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价的90%；市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120交易日的公司股票交易均价之一”，本次购买资产所涉及发行股份定价以前120交易日均价的90%为基准，即不低于30.17元/股，结合溢多利2014年度利润分配方案（每10股派发现金红利2元），本次购买资产所涉发行股份的发行价格为29.97元/股。该发行价格已经公司2015年第一次临时股东大会批准。
2、配套融资所涉发行股份的定价
本次配套融资的发行价格为定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%，即33.69元/股。结合溢多利2014年度利润分配方案（每10股派发现金红利2元），本次配套融资部分的发行价格调整为33.49元/股。该发行价格已经公司2015年第一次临时股东大会批准。
前20个交易日公司A股股票交易均价计算公式为：董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价＝决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日公司股票交易总量。
3、发行价格的调整
在定价基准日至发行日期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，本次发行价格亦将相应调整，具体调整方式如下：
假设调整前发行价格P，每股送股或转增股本数为N，每股增发新股或配股 0
数为K，增发新股或配股价为A，每股派息为D，调整后发行价格为P，则：
1
派息：P= P -D
1 0
送股或转增股本：P= P/（1+N）
1 0
增发新股或配股：P=（P+A·K）/（1+K）
1 0
三项同时进行：P=（P -D+A·K)）/（1+K+N）
1 0
（四）发行数量
1、发行股份购买资产的发行股份数量
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要按照标的资产交易价格 52,500万元，全部以股份方式支付，以 29.97元/股的发行价格计算，本次溢多利购买资产发行股份数量为 17,517,517股。具体情况如下：
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|序号|交易对方|目标公司持股比例|溢多利本次购买的比例|交易对价（万元）|股份数量（股）|
|1|刘喜荣|72.3265%|53.3652%|40,023.91|13,354,658|
|2|李军民|12.4464%|9.1835%|6,887.59|2,298,160|
|3|冯战胜|4.0920%|3.0192%|2,264.42|755,564|
|4|符杰|2.2711%|1.6757%|1,256.77|419,343|
|5|欧阳支|1.3640%|1.0064%|754.81|251,854|
|6|常德沅澧|7.5000%|1.7500%|1,312.50|437,938|
|合计||100%|70%|52,500.00|17,517,517|

2、配套融资的发行股份数量
本次募集配套资金52,000万元，以33.49元/股的发行价格计算，拟向华创溢多利 32号计划、菁英时代久盈 1号基金、金鹰温氏筠业灵活配置 3号资产管理计划及蔡小如发行股份数量为15,527,023股。
3、发行股份数量的调整
在定价基准日至发行日期间，如本次发行价格因上市公司派息、送股、资本、公积金转增股本等除权除息事项做相应调整时，发行数量亦将做相应调。
（五）上市地点
本次向特定对象发行的股票拟在深圳证券交易所上市。
（六）本次发行股份锁定期
1、发行股份购买资产
刘喜荣承诺：本次交易中取得的溢多利向其发行的股份，自股份取得之日起12个月内不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、通过协议方式转让等。锁定期满后，在目标公司第一期《专项审核报告》出具后，且交易对方履行完毕当年补偿义务之日起，可转让本次交易获得股份总数的35%；在目标公司第二期《专项审核报告》出具后，且交易对方履行完毕当年补偿义务之日起，
可转让本次交易获得股份总数的30%；在目标公司第三期《专项审核报告》以及
《减值测试报告》出具后，交易对方履行完毕全部补偿义务，且刘喜荣持有其通
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要过本次交易取得的上市公司股份总数剩余35%的部分已满36个月后，刘喜荣持有的该等股份可全部转让。
李军民、冯战胜、符杰、欧阳支、常德沅澧产业投资控股有限公司承诺：本次交易中取得的溢多利向其发行的股份，自股份取得之日起12个月内不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、通过协议方式转让等。锁定期满后，在目标公司第一期《专项审核报告》出具后，且交易对方履行完毕当年补偿义务之日起，可转让本次交易获得股份总数的35%；在目标公司第二期《专项审核报告》出具后，且交易对方履行完毕当年补偿义务之日起，可转让本次交易获得股份总数的30%；在目标公司第三期《专项审核报告》以及《减值测试报告》出具后，且交易对方履行完毕全部补偿义务之日起，可转让本次交易获得股份总数的35%。
在锁定期内，未经溢多利书面同意，交易对方不得将其持有的溢多利股份质押给第三方或在该等股份上设定其他任何权利限制。
本次股份发行结束后，由于溢多利送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期及禁止设定质押等权利限制的约定。
2、发行股份募集配套资金
本次交易配套融资认购方所认购的股份自上市之日起36个月内不得转让。本次发行结束后，前述股份由于上市公司送红股、转增股本等原因增加的公司股份，亦遵守上述约定。锁定期结束后，将按中国证监会及深交所的有关规定执行。
六、本次发行前后公司财务状况及未来主营业务的整合
（一）交易前后公司财务状况分析
1、本次交易完成后资产负债情况分析
（1）资产结构分析
根据瑞华会计师出具的瑞华审字（2015）40030016《审计报告》和瑞华阅字（2015）40030005《备考审阅报告》，本次交易完成前后上市公司资产规模及结构如下：
单位：万元
资 产 2015年4月30日 2015年4月30日 交易前后比较
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要
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|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|占比|金额|占比|增减额|变动幅度|
|货币资金|14,731.39|15.51%|17,420.04|8.67%|2,688.65|18.25%|
|应收票据|444.44|0.47%|1,247.09|0.62%|802.65|180.60%|
|应收账款|13,116.50|13.81%|20,477.82|10.19%|7,361.32|56.12%|
|预付款项|1,211.96|1.28%|2,174.86|1.08%|962.90|79.45%|
|其他应收款|815.54|0.86%|1,272.89|0.63%|457.36|56.08%|
|存货|7,424.47|7.82%|27,854.76|13.86%|20,430.29|275.17%|
|其他流动资产|5,056.00|5.32%|6,016.44|2.99%|960.44|19.00%|
|流动资产合计|42,800.29|45.06%|76,463.90|38.04%|33,663.61|78.65%|
|固定资产|30,564.47|32.18%|42,482.33|21.13%|11,917.86|38.99%|
|在建工程|4,214.41|4.44%|9,230.53|4.59%|5,016.13|119.02%|
|无形资产|5,153.63|5.43%|11,540.97|5.74%|6,387.34|123.94%|
|商誉|12,065.68|12.70%|60,369.82|30.03%|48,304.14|400.34%|
|长期待摊费用|||464.85|0.23%|464.85|-|
|递延所得税资产|193.49|0.20%|407.24|0.20%|213.75|110.47%|
|其他非流动资产|||64.63|0.03%|64.63|-|
|非流动资产合计|52,191.68|54.94%|124,560.39|61.96%|72,368.70|138.66%|
|资产总计|94,991.98|100.00%|201,024.29|100.00%|106,032.31|111.62%|

注：上市公司2015年1-4月财务数据未经审计。
本次交易完成后，上市公司资产规模因标的资产的注入而大幅上升，其中应收票据及存货的增幅较大。同时，上市公司因为企业合并形成较大商誉，非流动资产增幅较大。
（2）负债结构分析
单位：万元
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|负 债|2015年4月30日||2015年4月30日||交易前后比较||
||（实际数）||（备考数）||||
||金额|占比|金额|占比|增减额|变动幅度|
|短期借款|-|-|11,500.00|21.07%|11,500.00|100.00%|
|应付票据|-|-|50.00|0.09%|50.00|100.00%|
|应付账款|3,058.23|16.01%|12,362.17|22.65%|9,303.94|75.26%|
|预收款项|334.42|1.75%|374.95|0.69%|40.53|10.81%|

溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要
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|-|-|-|-|-|-|-|
|应付职工薪酬|291.74|1.53%|616.13|1.13%|324.38|52.65%|
|应交税费|342.58|1.79%|488.79|0.90%|146.21|29.91%|
|应付利息|-|-|11.39|0.02%|11.39|100.00%|
|其他应付款|785.63|4.11%|11,000.67|20.16%|10,215.05|92.86%|
|流动负债合计|4,812.60|25.19%|36,404.10|66.70%|31,591.50|86.78%|
|长期借款|||||||
|预计负债|8,950.00|46.84%|8,950.00|16.40%|-|0.00%|
|递延收益|-|-|63.00|0.12%|63.00|100.00%|
|递延所得税负债|273.02|1.43%|1,018.15|1.87%|745.13|73.18%|
|其他非流动负债|5,071.31|26.54%|27.29|0.05%|-5,044.02|-18479.67%|
|非流动负债合计|14,294.33|74.81%|18,173.89|33.30%|3,879.56|21.35%|
|负债合计|19,106.93|100.00%|54,577.99|100.00%|35,471.06|64.99%|

注：上市公司2015年1-4月财务数据未经审计。
本次交易完成后，上市公司的非流动负债、负债总额大幅增加，主要是因为本次交易后公司短期借款、应付账款增加所致。
（3）交易前后公司的偿债能力比较分析
本次交易前后，上市公司偿债能力指标对比如下：
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|-|-|-|
|指标|2015年4月30日（实际数）|2015年4月30日（备考数）|
|资产负债率（%）|20.11%|27.15%|
|流动比率|8.89|2.10|
|速动比率|7.35|1.34|

注：上市公司2015年1-4月财务数据未经审计。
本次交易完成后，上市公司资产负债率略有提高，流动比率和速动比率均有下降，主要是因为新合新为应对不断扩张的市场需求，相应的增加了存货所致。
综上所述，本次交易完成后，虽然上市公司财务指标有所下降，但偿债能力保持稳定，本次收购未对公司的财务安全性产生重大影响。
2、本次交易完成后盈利能力分析
（1）本次交易前后收入、利润情况比较
根据上市公司2015年1-4月财务数据及瑞华会计师出具的瑞华专阅字（2015）
40030005号《备考审阅报告》，本次交易完成前后收入、利润预测情况见下表：
单位：万元
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要
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|项 目|2015年1—4月|||
||实际数|备考数|增幅|
|营业收入|16,704.85|31,544.47|88.83%|
|营业利润|1,775.50|2,966.06|67.06%|
|利润总额|1,939.97|3,322.26|71.25%|
|净利润|1,697.20|2,872.02|69.22%|
|归属于母公司所有者的净利润|1,596.67|2,430.52|52.22%|

注：上市公司2015年1-4月财务数据未经审计。
本次交易完成后，上市公司的营业收入、营业利润、净利润等规模大幅提高。
（二）交易完成后的整合计划
本次交易是上市公司涉足医用酶制剂领域及其下游医药领域的重要步骤之一。本次交易前，溢多利主要从事各类酶制剂的生产、研发和销售；新合新主营业务为甾体激素类医药中间体和原料药的研发、生产和销售。通过本次交易，溢多利将产业链向酶制剂下游应用领域延伸。
本次交易完成后，目标公司将成为上市公司的控股子公司。根据上市公司目前的规划，未来目标公司仍将保持其经营实体存续并有其原管理团队独立经营、自主管理。上市公司在符合整体发展战略、保持经营稳定性等原则的前提下，对目标公司整体资源管理、技术开发、财务核算等方面进行整合优化，以提高协同效应和管理效率。具体计划如下：
1、保持新合新管理层稳定
本次交易后，目标公司具体的经营仍由目标公司总经理及和核心经营团队负责（首届任期为三年），上市公司不对目标公司核心经营团队做重大调整（除非因重大经营发展需要，并经交易双方协商一致），但溢多利将向目标公司派出新的财务总监。
2、规范新合新的公司治理
在管理制度方面，本次交易完成后，新合新将成为溢多利控股子公司，其在财务规范、管理制度等方面须符合上市公司的统一标准。公司将逐步开展财务管
理系统、人力资源管理系统等管理系统平台的对接工作，实现内部资源统一管理
及最优配置。
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要3、规范新合新的财务制度
本次交易完成后，公司在财务上将进一步规范新合新日常经营活动中的财务管理，以降低其财务风险。
4、促进新合新的业务发展
公司将充分利用上市公司平台、资金、品牌等优势以及规范化管理经验，积极支持新合新的主营业务发展。
七、本次发行前后公司股本机构变化
（一）发行前后股本机构变化
本次交易前，溢多利总股本为102,540,582股，本次发行普通股17,517,517，发行后总股本为120,058,099，本次发行前后溢多利的股份结构变化如下表所示：单位：股
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|-|-|-|-|-|
|股东名称|本次交易前||本次交易后||
||||（不考虑配套融资）||
||持股数量|比例|持股数量|比例|
|金大地投资|47,205,000|46.04%|47,205,000|39.32%|
|刘喜荣|-|-|13,354,658|11.12%|
|冯战胜、符杰、欧阳支、常德沅澧|-|-|1,864,699|1.55%|
|李洪兵及李军民夫妻|4,922,520|4.80%|7,220,680|6.01%|
|配套融资认购对象|-|-|-|-|
|其中：菁英时代久盈1号基金|-|-|-|-|
|其他配套融资认购对象|-|-|-|-|
|其他股东|50,413,062|49.16%|50,413,062|41.99%|
|合计|102,540,582|100%|120,058,099|100.00%|

（二）发行前后前十名股东情况
1、本次发行前上市公司前十大股东的持股情况：（截至 2015年 9月30日）
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|-|-|-|-|-|
|序号|股东名称|持股比例(%)|持股总数（股）|股份性质|
|1|珠海市金大地投资有限公司|47.69|48,906,398|境内非国有法人|
|2|王世忱|6.67|6,844,000|境内自然人|
|3|珠海态生源贸易有限公司|5.71|5,850,000|境内非国有法人|

溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要
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|-|-|-|-|-|
|4|李洪兵|3.95|4,045,669|境内自然人|
|5|蔡小如|3.01|3,081,854|境内自然人|
|6|珠海同冠贸易有限公司|2.85|2,925,000|境内非国有法人|
|7|珠海经济特区金丰达有限公司|2.85|2,925,000|境内非国有法人|
|8|陈少武|2.85|2,925,000|境内自然人|
|9|李军民|0.86|876,851|境内自然人|
|10|张锦杰|0.75|767,245|境内自然人|

2、新增股份登记到帐后上市公司前十大股东持股情况如下：
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|-|-|-|-|-|
|序号|股东名称|持股比例(%)|持股总数（股）|股份性质|
|1|珠海市金大地投资有限公司|40.62|48,906,398|境内非国有法人|
|2|刘喜荣|11.09|13,354,658|境内自然人|
|3|王世忱|5.68|6,844,000|境内自然人|
|4|珠海态生源贸易有限公司|4.86|5,850,000|境内非国有法人|
|5|李洪兵|3.36|4,045,669|境内自然人|
|6|李军民|2.64|3,175,011|境内自然人|
|7|蔡小如|2.56|3,081,854|境内自然人|
|8|珠海同冠贸易有限公司|2.43|2,925,000|境内非国有法人|
|9|珠海经济特区金丰达有限公司|2.43|2,925,000|境内非国有法人|
|10|陈少武|2.43|2,925,000|境内自然人|

八、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
本次发行对象不包含本公司董事、监事和高级管理人员，因此本次发行未发生董事、监事和高级管理人员持股数量变动情况。
九、本次交易不会导致上市公司控制权发生变化
本次交易前，公司控股股东为金大地投资，实际控制人为陈少美。本次交易完成后，公司控股股东仍为金大地投资，实际控制人仍为陈少美，公司的控股股东和实际控制人不会发生变化。
十、本次交易完成后，本公司股权分布仍符合上市条件
本次交易完成后，本公司的社会公众股占公司总股本的比例不少于25%。本
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要次交易完成后，公司仍满足《公司法》、《证券法》及《创业板上市规则》等法律法规规定的股票上市条件。
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要第二节独立财务顾问和法律顾问核查意见
一、独立财务顾问意见
独立财务顾问民生证券认为：“本次交易已获得了必要的审批程序，本次交易的实施符合《公司法》、《证券法》和《重组管理办法》等相关法律法规及规范性文件的规定，本次交易涉及资产的过户手续已经办理完毕，过户手续合法有效。溢多利已经办理本次交易新增股份的股份登记、上市工作，溢多利尚需就本次发行股份购买资产事宜办理注册资本、公司章程等工商变更登记手续。中国证监会已核准溢多利非公开发行不超过15,527,023股新股募集本次重组的配套资金，溢多利有权在核准文件有效期内募集配套资金，但募集配套资金成功与否并不影响发行股份购买资产的实施。上述后续事项办理不存在实质性障碍，上述后续事项对溢多利不构成重大风险。
根据《公司法》、《证券法》、《重组办法》等法律、法规及规范性文件的规定，独立财务顾问经核查认为溢多利具备非公开发行股票及相关股份上市的基本条件，同意推荐溢多利本次非公开发行股票在深圳证券交易所创业板上市。”二、律师的结论意见
本公司本次发行股份购买资产并募集配套资金的法律顾问北京德恒律师事务所出具了《北京德恒律师事务所关于广东溢多利生物科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况的法律意见》，认为：“本次交易的方案内容符合法律、法规及规范性文件的规定，合法有效；本次交易已取得必要的批准和授权，本次交易各方有权按照相关批准实施本次交易；本次交易标的资产过户的工商变更登记手续已办理完毕，溢多利向交易对方支付的本次交易之对价股份所涉及的验资手续已经办理完成，所涉及的新增股份登记已获得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司受理，相关股份登记到账后将正式列入溢多利股东名册。溢多利本次交易实施过程履行的相关程序符合《公司法》、《重组管理办法》等有关法律法规的规定，合法有效；本次交易实施过程中未发现存在相关实际情况与此前披露的信息不一致的情形；本次交易实施过程中，未发生溢
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要多利资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，也未发生溢多利为实际控制人及其关联人提供担保的情形；本次交易的相关各方已经或正在履行其就本次交易签署的协议或所作出的承诺，不存在违反协议约定或承诺的情形，本次交易相关协议的履行不存在实质性法律障碍；在本次交易各方按照相关协议的约定履行义务的情况下，本次交易相关后续事项不存在重大合规性风险。”
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要第三节新增股份的数量和上市时间
本次向交易对方刘喜荣等6名新合新原股东发行的合计17,517,517股股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记手续，该等股份于2016年1月7日在深圳证券交易所创业板上市，性质为有限售条件流通股，本次发行新增股份上市首日股价不除权，股票交易设涨跌幅限制。
根据溢多利与交易对方签订的《股份锁定承诺函》，本次交易中交易对方的股份锁定期安排如下：
刘喜荣从本次交易中取得的溢多利向其发行的股份，自股份取得之日起12个月内不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、通过协议方式转让等。锁定期满后，在目标公司第一期《专项审核报告》出具后，且交易对方履行完毕当年补偿义务之日起，可转让本次交易获得股份总数的35%；在目标公司第二期《专项审核报告》出具后，且交易对方履行完毕当年补偿义务之日起，可转让本次交易获得股份总数的30%；在目标公司第三期《专项审核报告》以及《减值测试报告》出具后，交易对方履行完毕全部补偿义务，且刘喜荣持有其通过本次交易取得的上市公司股份总数剩余35%的部分已满36个月后，刘喜荣持有的该等股份可全部转让。
李军民、冯战胜、符杰、欧阳支、常德沅澧产业投资控股有限公司从本次交易中取得的溢多利向其发行的股份，自股份取得之日起12个月内不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让、通过协议方式转让等。锁定期满后，在目标公司第一期《专项审核报告》出具后，且交易对方履行完毕当年补偿义务之日起，可转让本次交易获得股份总数的35%；在目标公司第二期《专项审核报告》出具后，且交易对方履行完毕当年补偿义务之日起，可转让本次交易获得股份总数的30%；在目标公司第三期《专项审核报告》以及《减值测试报告》出具后，且交易对方履行完毕全部补偿义务之日起，可转让本次交易获得股份总数的35%。
在锁定期内，未经溢多利书面同意，交易对方不得将其持有的溢多利股份质押给第三方或在该等股份上设定其他任何权利限制。
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要本次股份发行结束后，由于溢多利送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期及禁止设定质押等权利限制的约定。
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要第四节 备查文件
一、备查文件
1、《关于同意广东溢多利生物科技股份有限公司向刘喜荣等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2692号）；
2、大华会计师事务所出具的《验资报告》（大华验字[2015]001278号）
3、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记证明》、《证券持有人名册》及《上市公司股份未到账结构表》；
4、《民生证券股份有限公司关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的实施情况之独立财务顾问核查意见》；
5、《北京德恒律师事务所关于广东溢多利生物科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况的法律意见》
二、备查地点
投资者可于下列地点查阅上述备查文件：
广东溢多利生物科技股份有限公司
地址：广东省珠海市南屏工业园区屏北一路8号
电话：0756-8676888-828/829
传真：0756-8680252
联系人：周德荣、朱善敏
溢多利 实施情况暨新增股份上市公告书摘要（此页五正文，为《广东溢多利生物科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书摘要》之盖章页）
广东溢多利生物科技股份有限公司年 月 日