（未经审计）
披露日期：2016年8月
浙江伟星新型建材股份有限公司
2016年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江伟星新型建材股份有限公司
2016年6月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|776,456,476.48|741,123,363.14|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|74,021,384.73|81,556,779.28|
|应收账款|208,269,115.67|174,799,966.45|
|预付款项|110,277,587.90|68,426,569.69|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|24,069,562.84|18,267,034.10|
|买入返售金融资产|||
|存货|361,170,973.04|404,363,087.77|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||

||||
|-|-|-|
|其他流动资产|304,085,409.85|295,994,803.94|
|流动资产合计|1,858,350,510.51|1,784,531,604.37|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|20,825,088.06|22,383,820.81|
|固定资产|691,184,130.11|701,796,957.19|
|在建工程|135,279,849.11|111,293,387.36|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|274,977,648.30|243,906,995.85|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|11,024,322.60|10,432,936.26|
|递延所得税资产|19,091,050.65|13,603,071.45|
|其他非流动资产||13,000,000.00|
|非流动资产合计|1,152,382,088.83|1,116,417,168.92|
|资产总计|3,010,732,599.34|2,900,948,773.29|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据||30,000,000.00|
|应付账款|181,349,628.45|116,353,743.81|
|预收款项|251,469,096.04|184,411,779.26|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|54,653,740.11|97,002,608.71|
|应交税费|41,019,609.30|31,154,305.42|
|应付利息|||

||||
|-|-|-|
|应付股利|10,800,000.00||
|其他应付款|150,834,659.29|27,103,840.05|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|690,126,733.19|486,026,277.25|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|20,796,622.34|21,613,831.82|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|20,796,622.34|21,613,831.82|
|负债合计|710,923,355.53|507,640,109.07|
|所有者权益：|||
|股本|775,696,740.00|578,689,800.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|854,503,858.23|914,177,061.42|
|减：库存股|119,340,000.00||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|174,598,442.71|174,598,442.71|
|一般风险准备|||
|未分配利润|614,350,202.87|725,843,360.09|
|归属于母公司所有者权益合计|2,299,809,243.81|2,393,308,664.22|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|2,299,809,243.81|2,393,308,664.22|

||||
|-|-|-|
|负债和所有者权益总计|3,010,732,599.34|2,900,948,773.29|

法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|674,746,757.49|639,990,186.10|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|57,724,181.27|64,710,919.08|
|应收账款|286,014,790.39|195,797,775.41|
|预付款项|68,960,654.35|61,072,969.77|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|393,908,848.14|324,408,970.69|
|存货|278,421,095.79|264,623,415.75|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|304,085,409.85|292,373,913.48|
|流动资产合计|2,063,861,737.28|1,842,978,150.28|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|150,554,701.05|150,554,701.05|
|投资性房地产|20,825,088.06|22,383,820.81|
|固定资产|394,893,931.33|402,094,273.44|
|在建工程|22,585,002.06|13,197,619.47|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|122,728,746.14|124,175,653.51|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,269,628.77|1,329,750.00|

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|-|-|-|
|递延所得税资产|14,451,841.42|11,089,451.85|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|727,308,938.83|724,825,270.13|
|资产总计|2,791,170,676.11|2,567,803,420.41|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据||30,000,000.00|
|应付账款|204,030,366.19|201,107,686.36|
|预收款项|214,609,298.05|164,092,421.66|
|应付职工薪酬|35,969,903.56|70,387,975.32|
|应交税费|23,201,078.86|7,895,404.34|
|应付利息|||
|应付股利|10,800,000.00||
|其他应付款|151,260,472.92|23,406,831.63|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|639,871,119.58|496,890,319.31|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|7,635,879.18|7,872,182.16|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|7,635,879.18|7,872,182.16|
|负债合计|647,506,998.76|504,762,501.47|
|所有者权益：|||
|股本|775,696,740.00|578,689,800.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|854,503,858.23|914,177,061.42|
|减：库存股|119,340,000.00||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|174,464,444.62|174,464,444.62|
|未分配利润|458,338,634.50|395,709,612.90|
|所有者权益合计|2,143,663,677.35|2,063,040,918.94|
|负债和所有者权益总计|2,791,170,676.11|2,567,803,420.41|

法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,322,941,225.77|1,116,145,992.35|
|其中：营业收入|1,322,941,225.77|1,116,145,992.35|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,037,881,052.93|906,268,870.23|
|其中：营业成本|718,627,325.62|639,707,042.59|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|11,560,237.92|9,006,550.35|
|销售费用|199,053,835.39|166,457,154.55|
|管理费用|106,934,978.36|88,111,706.33|
|财务费用|-2,658,654.82|-1,612,865.81|
|资产减值损失|4,363,330.46|4,599,282.22|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|3,078,246.57|6,909,452.06|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|288,138,419.41|216,786,574.18|

||||
|-|-|-|
|加：营业外收入|8,488,055.16|9,456,699.45|
|其中：非流动资产处置利得|170,954.13|42,265.55|
|减：营业外支出|2,502,656.26|2,018,902.68|
|其中：非流动资产处置损失|550,444.55|319,487.54|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|294,123,818.31|224,224,370.95|
|减：所得税费用|47,603,095.53|33,791,875.09|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|246,520,722.78|190,432,495.86|
|归属于母公司所有者的净利润|246,520,722.78|190,432,495.86|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产|||
|的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损|||
|益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进|||
|损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融|||
|资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|246,520,722.78|190,432,495.86|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|246,520,722.78|190,432,495.86|
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.31|0.25|
|（二）稀释每股收益|0.31|0.25|

法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|1,394,589,202.97|1,144,773,857.61|
|减：营业成本|1,041,388,396.39|866,986,010.19|

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|6,533,722.03|5,193,665.82|
|销售费用|169,000,334.70|136,443,445.62|
|管理费用|61,191,048.27|46,996,936.55|
|财务费用|-1,842,101.53|-1,530,765.19|
|资产减值损失|-1,883,103.19|-9,205,316.18|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|317,863,883.30|6,909,452.06|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|438,064,789.60|106,799,332.86|
|加：营业外收入|3,510,472.41|593,807.85|
|其中：非流动资产处置利得|147,976.32|14,641.26|
|减：营业外支出|2,131,562.04|1,630,769.48|
|其中：非流动资产处置损失|392,054.69|58,648.80|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|439,443,699.97|105,762,371.23|
|减：所得税费用|18,800,798.37|13,427,242.93|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|420,642,901.60|92,335,128.30|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产|||
|的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损|||
|益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进|||
|损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融|||
|资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|420,642,901.60|92,335,128.30|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳
5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期金额发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,596,492,256.24|1,299,159,009.58|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,779,168.70|1,779,168.70|
|收到其他与经营活动有关的现金|89,413,229.76|22,363,061.68|
|经营活动现金流入小计|1,687,684,654.70|1,323,301,239.96|
|购买商品、接受劳务支付的现金|786,646,612.19|760,649,892.97|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|197,850,055.46|155,240,194.74|
|支付的各项税费|150,108,515.63|121,803,788.69|
|支付其他与经营活动有关的现金|218,279,330.62|171,521,738.23|
|经营活动现金流出小计|1,352,884,513.90|1,209,215,614.63|
|经营活动产生的现金流量净额|334,800,140.80|114,085,625.33|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|3,078,246.57|6,909,452.06|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回|||
||495,166.24|284,454.92|
|的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|410,000,000.00|450,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流入小计|413,573,412.81|457,193,906.98|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付|||
||67,378,797.53|80,493,124.95|
|的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|410,000,000.00|460,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|477,378,797.53|540,493,124.95|
|投资活动产生的现金流量净额|-63,805,384.72|-83,299,217.97|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|130,140,000.00|59,014,800.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|130,140,000.00|59,014,800.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|347,213,880.00|267,087,600.00|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|347,213,880.00|267,087,600.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-217,073,880.00|-208,072,800.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|53,920,876.08|-177,286,392.64|
|加：期初现金及现金等价物余额|703,494,886.98|540,986,982.82|
|六、期末现金及现金等价物余额|757,415,763.06|363,700,590.18|

法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,607,356,749.11|1,316,627,829.89|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|86,535,873.09|68,200,865.04|
|经营活动现金流入小计|1,693,892,622.20|1,384,828,694.93|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,279,437,972.94|1,008,553,652.17|
|支付给职工以及为职工支付的现金|140,139,574.64|103,635,738.58|

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|81,534,679.98|63,935,066.66|
|支付其他与经营活动有关的现金|226,967,479.36|108,307,595.81|
|经营活动现金流出小计|1,728,079,706.92|1,284,432,053.22|
|经营活动产生的现金流量净额|-34,187,084.72|100,396,641.71|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|317,863,883.30|6,909,452.06|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回|||
||361,067.69|284,454.92|
|的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|410,000,000.00|450,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|728,224,950.99|457,193,906.98|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付|||
||11,631,333.89|14,157,628.64|
|的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|410,000,000.00|460,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|421,631,333.89|474,157,628.64|
|投资活动产生的现金流量净额|306,593,617.10|-16,963,721.66|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|130,140,000.00|59,014,800.00|
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|130,140,000.00|59,014,800.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|347,213,880.00|267,087,600.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|347,213,880.00|267,087,600.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-217,073,880.00|-208,072,800.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|55,332,652.38|-124,639,879.95|
|加：期初现金及现金等价物余额|603,215,467.63|406,532,914.30|
|六、期末现金及现金等价物余额|658,548,120.01|281,893,034.35|

法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他综|专项||一般||股东|所有者权益合计|
||股本|优先|永续|其|资本公积|减：库存股|合收益|储备|盈余公积|风险|未分配利润|权益||
|||股|债|他||||||准备||||
|一、上年期末余额|578,689,800.00||||914,177,061.42||||174,598,442.71||725,843,360.09||2,393,308,664.22|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合||||||||||||||
|并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|578,689,800.00||||914,177,061.42||||174,598,442.71||725,843,360.09||2,393,308,664.22|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
|（减少以“－”号填|197,006,940.00||||-59,673,203.19|119,340,000.00|||||-111,493,157.22||-93,499,420.41|
|列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||246,520,722.78||246,520,722.78|
|（二）所有者投入和减||||||||||||||
||18,000,000.00||||119,333,736.81|119,340,000.00|||||||17,993,736.81|
|少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股|18,000,000.00||||112,140,000.00|119,340,000.00|||||||10,800,000.00|
|2．其他权益工具持有者||||||||||||||
|投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||||
||||||4,692,500.00||||||||4,692,500.00|
|权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||2,501,236.81||||||||2,501,236.81|
|（三）利润分配|||||||||||-358,013,880.00||-358,013,880.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）|||||||
||||||-358,013,880.00|-358,013,880.00|
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部|||||||
||179,006,940.00|-179,006,940.00|||||
|结转|||||||
|1．资本公积转增资本|||||||
||179,006,940.00|-179,006,940.00|||||
|（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|775,696,740.00|854,503,858.23|119,340,000.00|174,598,442.71|614,350,202.87|2,299,809,243.81|

法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳
上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数||
|项目||其他权益工具||||减：|其他|专项||一般||股东|所有者权益合计|
||股本|优先|永续|其|资本公积|库 存|综 合|储备|盈余公积|风险|未分配利润|权益||
|||股|债|他||股|收益|||准备||||
|一、上年期末余额|438,386,000.00||||995,466,061.42||||133,421,692.34||549,697,684.39||2,116,971,438.15|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||
|二、本年期初余额|438,386,000.00|995,466,061.42|133,421,692.34|549,697,684.39|2,116,971,438.15|
|三、本期增减变动金额（减少以||||||
||140,303,800.00|-81,289,000.00|41,176,750.37|176,145,675.70|276,337,226.07|
|“－”号填列）||||||
|（一）综合收益总额||||484,410,026.07|484,410,026.07|
|（二）所有者投入和减少资本|6,760,000.00|52,254,800.00|||59,014,800.00|
|1．股东投入的普通股|6,760,000.00|52,254,800.00|||59,014,800.00|
|2．其他权益工具持有者投入资||||||
|本||||||
|3．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配|||41,176,750.37|-308,264,350.37|-267,087,600.00|
|1．提取盈余公积|||41,176,750.37|-41,176,750.37||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-267,087,600.00|-267,087,600.00|
|4．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转|133,543,800.00|-133,543,800.00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|133,543,800.00|-133,543,800.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|578,689,800.00|914,177,061.42|174,598,442.71|725,843,360.09|2,393,308,664.22|

法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他|专项||||
||股本|优先|永续|其|资本公积|减：库存股|综合|储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
||||||||收益|||||
|||股|债|他||||||||
|一、上年期末余额|578,689,800.00||||914,177,061.42||||174,464,444.62|395,709,612.90|2,063,040,918.94|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|578,689,800.00||||914,177,061.42||||174,464,444.62|395,709,612.90|2,063,040,918.94|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号||||||||||||
||197,006,940.00||||-59,673,203.19|119,340,000.00||||62,629,021.60|80,622,758.41|
|填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||420,642,901.60|420,642,901.60|
|（二）所有者投入和减少资本|18,000,000.00||||119,333,736.81|119,340,000.00|||||17,993,736.81|
|1．股东投入的普通股|18,000,000.00||||112,140,000.00|119,340,000.00|||||10,800,000.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||4,692,500.00||||||4,692,500.00|
|4．其他|||||2,501,236.81||||||2,501,236.81|
|（三）利润分配||||||||||-358,013,880.00|-358,013,880.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-358,013,880.00|-358,013,880.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转|179,006,940.00||||-179,006,940.00|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|179,006,940.00|-179,006,940.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|775,696,740.00|854,503,858.23|119,340,000.00|174,464,444.62|458,338,634.50|2,143,663,677.35|

法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳
上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他|||||
|||||||减：库||专项||||
||股本|优先|永续|其|资本公积|存股|综合|储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
||||||||收益|||||
|||股|债|他||||||||
|一、上年期末余额|438,386,000.00||||995,466,061.42||||133,287,694.25|292,206,459.55|1,859,346,215.22|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|438,386,000.00||||995,466,061.42||||133,287,694.25|292,206,459.55|1,859,346,215.22|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||||
||140,303,800.00||||-81,289,000.00||||41,176,750.37|103,503,153.35|203,694,703.72|
|（一）综合收益总额||||||||||411,767,503.72|411,767,503.72|
|（二）所有者投入和减少资本|6,760,000.00||||52,254,800.00||||||59,014,800.00|
|1．股东投入的普通股|6,760,000.00||||52,254,800.00||||||59,014,800.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配|||41,176,750.37|-308,264,350.37|-267,087,600.00|
|1．提取盈余公积|||41,176,750.37|-41,176,750.37||
|2．对所有者（或股东）的分配||||-267,087,600.00|-267,087,600.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转|133,543,800.00|-133,543,800.00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|133,543,800.00|-133,543,800.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|578,689,800.00|914,177,061.42|174,464,444.62|395,709,612.90|2,063,040,918.94|

法定代表人：金红阳 主管会计工作负责人：陈安门 会计机构负责人：王卫芳
三、公司基本情况
浙江伟星新型建材股份有限公司（以下简称本公司或公司），前身系临海市伟星新型建材有限公司。该公司由浙江伟星集团有限公司(后更名为伟星集团有限公司)和临海市伟星工艺品厂（后更名为浙江伟星塑材科技有限公司）共同出资组建，于1999年10月12日在浙江省临海市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省临海市。公司现持有统一社会信用代码为91330000719525019T的营业执照。截至2016年6月30日，公司股份总数775,696,740股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份为95,587,926股，无限售条件的流通股份为680,108,814股。公司股票已于2010年3月18日在深圳证券交易所上市。
本公司属制造行业。经营范围：普通货运。塑料管道制造、加工，塑料管道、新型建筑材料及原辅辅料、卫生洁具、水表、阀门批发、零售。
本财务报表业经公司2016年8月8日第三届董事会第二十四次会议批准对外报出。
本公司将浙江伟星塑材科技有限公司、上海伟星新型建材有限公司、天津市伟星新型建材有限公司和重庆伟星新型建材有限公司、陕西伟星新型建材有限公司5家子公司纳入本期合并财务报表范围。详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产的账面价值；2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用
自身数据作出的财务预测等。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3)可供出售金融资产
表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过 6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||金额 300 万元以上（含）且占应收款项账面|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||余额10%以上的款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现|
|提方法|值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|15.00%|15.00%|
|2－3年|40.00%|40.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特|

|||
|-|-|
||征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其|
|坏账准备的计提方法||
||账面价值的差额计提坏账准备。|

11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20年|5%|4.75%|
|电子设备|年限平均法|5年|5%|19.00%|
|机器设备|年限平均法|10年|5%|9.50%|
|运输工具|年限平均法|5年|5%|19.00%|
|其他设备|年限平均法|5年|5%|19.00%|

15、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
|||||
|-|-|-|-|
||项 目||摊销年限(年)|
|土地使用权||50||
|软件||5||

17、长期资产减值
对采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所
形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
18、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
20、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
21、收入
（1）收入确认原则
1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法
公司主要生产销售塑料管道。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定
将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关完成，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|||7%；子公司上海伟星新型|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|建材有限公司按应缴流转税税|
|||额的1%计缴。|
|企业所得税|应纳税所得额|15%；25%|
||从价计征的，按房产原值一次减||
|房产税|除30%后余值的1.2%计缴；从租计征|1.2%；12%|
||的，按租金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|
|地方水利建设基金|营业收入|0.1%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|本公司|15%|
|上海伟星新型建材有限公司|15%|
|天津市伟星新型建材有限公司|15%|
|重庆伟星新型建材有限公司|15%|
|浙江伟星塑材科技有限公司|25%|
|陕西伟星新型建材有限公司|25%|
|除上述以外的其他纳税主体|25%|

2、税收优惠
本公司及子公司上海伟星新型建材有限公司、天津市伟星新型建材有限公司作为高新技术企业，企业所得税按15%的税率计缴。子公司重庆伟星新型建材有限公司作为西部大开发企业，企业所得税按15%的税率计缴。
根据《财政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2009〕70号）的规定，本公司及子公司浙江伟星塑材科技有限公司因安置残疾人员而在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。
根据《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税〔2007〕
92号）及《浙江省国家税务局、地方税务局、民政厅、残疾人联合会关于转发国家税务总
局民政部中国残疾人联合会促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（浙国税发
〔2007〕17号）的规定，子公司浙江伟星塑材科技有限公司作为安置残疾人的单位享受按实际安置残疾人的人数，限额即征即退增值税或减征营业税的优惠政策。本期经临海市国家税务局批准收到增值税退税1,779,168.70元。
根据《浙江省关于进一步支持福利企业发展促进残疾人就业的若干意见》（浙政发〔2009〕 78号）的规定，经临海市地方税务局批准，子公司浙江伟星塑材科技有限公司本期获减免地方水利建设基金120,000.00元。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|2,440,597.39|4,525,690.86|
|银行存款|754,896,258.37|698,629,670.48|
|其他货币资金|19,119,620.72|37,968,001.80|
|合计|776,456,476.48|741,123,363.14|

其他说明
期末其他货币资金中各类保证金共19,040,713.42元，包括票据保证金13,687,969.60元，信用证保证金 4,402,075.94元，履约保函保证金 887,667.88元，支付宝保证金63,000.00元，均使用受限。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|74,021,384.73|81,106,779.28|
|商业承兑票据||450,000.00|
|合计|74,021,384.73|81,556,779.28|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|4,285,788.70|
|合计|4,285,788.70|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|23,371,416.20||
|合计|23,371,416.20||

（4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|比例||金额|比例|金额|比例||
|按信用|||||||||||
|风险特|||||||||||
|征组合|||||||||||
|计提坏|225,987,739.13|96.81%|17,718,623.46|7.84%|208,269,115.67|188,251,183.99|95.67%|13,451,217.54|7.15%|174,799,966.45|
|账准备|||||||||||
|的应收|||||||||||
|账款|||||||||||
|单项金|||||||||||
|额不重|||||||||||
|大但单|||||||||||
|独计提|7,438,036.78|3.19%|7,438,036.78|100.00%||8,528,273.30|4.33%|8,528,273.30|100.00%||
|坏账准|||||||||||
|备的应|||||||||||
|收账款|||||||||||
||||||208,269,115.67|||||174,799,966.45|
|合计|233,425,775.91|100.00%|25,156,660.24|10.78%||196,779,457.29|100.00%|21,979,490.84|11.17%||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1 年以内(含,下同)|188,790,684.54|9,439,534.23|5.00%|
|1年以内小计|188,790,684.54|9,439,534.23|5.00%|
|1至2年|30,192,279.70|4,528,841.96|15.00%|
|2至3年|5,424,212.70|2,169,685.08|40.00%|
|3年以上|1,580,562.19|1,580,562.19|100.00%|
|合计|225,987,739.13|17,718,623.46|7.84%|

确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||计提比|||
||单位名称||账面余额||坏账准备||||计提理由|
||||||||例(%)|||
|陕西眀得顺工贸有限公司||981,142.84||981,142.84||100.00||预计无法收回||
|深圳中铁二局工程有限公司||847,079.11||847,079.11||100.00||预计无法收回||
|宁夏伟星商贸有限公司||641,399.57||641,399.57||100.00||预计无法收回||
|天洋置地有限公司||576,091.94||576,091.94||100.00||预计无法收回||
|天津市源胜隆市政工程有限公司||396,548.04||396,548.04||100.00||预计无法收回||
|深圳市建业建筑工程有限公司||366,281.95||366,281.95||100.00||预计无法收回||
|保定泰格管业销售有限公司||240,150.94||240,150.94||100.00||预计无法收回||
|江门市菲达斯电器有限公司||194,378.70||194,378.70||100.00||预计无法收回||
|兰州宏源伟星商贸有限公司||165,281.20||165,281.20||100.00||预计无法收回||
|北京金隅万科房地产开发有限公司||163,304.88||163,304.88||100.00||预计无法收回||
|北京中粮万科房地产开发有限公司||161,551.67||161,551.67||100.00||预计无法收回||
|北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司||155,537.16||155,537.16||100.00||预计无法收回||
|吉林市鸿塑物资经销有限公司||148,898.92||148,898.92||100.00||预计无法收回||
|海南华城建设有限公司||136,951.10||136,951.10||100.00||预计无法收回||
|山东赫宇建设工程有限公司||129,222.21||129,222.21||100.00||预计无法收回||
|北京盛达兴业房地产开发有限公司||106,579.63||106,579.63||100.00||预计无法收回||
|深圳市第一建筑工程有限公司||100,993.63||100,993.63||100.00||预计无法收回||
|付南民||100,398.54||100,398.54||100.00||预计无法收回||
|其他||1,826,244.75||1,826,244.75||100.00||预计无法收回||
|合计||7,438,036.78||7,438,036.78||||||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,749,083.06元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销应收账款|571,913.66|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||应收账款性质||||||
|||||||履行的核销|款项是否由关|
||单位名称|||核销金额|核销原因|||
|||||||程序|联交易产生|
|南通新概念能源环境投资有限公司||||||||
||||货款|187,538.71|无法收回|审批|否|
||其他||货款|384,374.95|无法收回|审批|否|
||合计||--|571,913.66|--|--|--|

应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款余||
||单位名称|账面余额|||坏账准备|
|||||额的比例(%)||
|客户一||5,277,284.74|2.26||263,864.24|
|客户二||4,149,319.02|1.78||207,465.95|
|客户三||2,916,476.12|1.25||145,823.81|
|客户四||2,906,565.31|1.25||145,328.27|
|客户五||2,849,718.68|1.22||142,485.93|
|小 计||18,099,363.87|7.76||904,968.20|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|109,889,175.44|99.65%|67,775,466.15|99.04%|
|1至2年|265,214.58|0.24%|558,015.54|0.82%|
|2至3年|119,046.06|0.11%|87,788.00|0.13%|
|3年以上|4,151.82|0.00%|5,300.00|0.01%|
|合计|110,277,587.90|--|68,426,569.69|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||单位名称||账面余额||占预付款项余额的比例(%)|
|供应商一||58,633,048.95||53.17||
|供应商二||14,508,000.00||13.16||
|供应商三||8,769,918.06||7.95||
|供应商四||2,116,434.31||1.92||
|供应商五||1,961,722.65||1.78||
|小 计||85,989,123.97||77.98||

其他说明：无
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额||||
|类别|账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备金额 比例||
||||||||||账面价值|
||金额|比例|金额|比例||金额|比例|金额||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|按信用|||||||||||
|风险特|||||||||||
|征组合|||||||||||
|计提坏|28,949,811.59|100.00%|4,880,248.75|16.86%|24,069,562.84|22,533,035.45|100.00%|4,266,001.35|18.93%|18,267,034.10|
|账准备|||||||||||
|的其他|||||||||||
|应收款|||||||||||
||||||24,069,562.84|||||18,267,034.10|
|合计|28,949,811.59|100.00%|4,880,248.75|16.86%||22,533,035.45|100.00%|4,266,001.35|18.93%||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1 年以内(含,下同)|17,325,721.80|866,286.10|5.00%|
|1年以内小计|17,325,721.80|866,286.10|5.00%|
|1至2年|7,800,750.49|1,170,112.58|15.00%|
|2至3年|1,632,482.00|652,992.80|40.00%|
|3年以上|2,190,857.30|2,190,857.30|100.00%|
|合计|28,949,811.59|4,880,248.78|16.86%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额614,247.40元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金保证金|25,223,594.65|21,280,702.48|
|应收暂付款|1,104,094.22|468,745.46|
|其他|2,622,122.72|783,587.51|
|合计|28,949,811.59|22,533,035.45|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款||
||||||坏账准备期末|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|期末余额合计||
||||||余额|
|||||数的比例||
|客户一|履约保证金|1,685,000.00|1年以内|5.82%|84,250.00|
|客户二|施工保证金|1,544,368.50|3年以上|5.33%|1,544,368.50|
|客户三|投标保证金|1,000,000.00|1年以内|3.45%|50,000.00|
|客户四|投标保证金|880,000.00|1年以内|3.04%|44,000.00|
|客户五|投标保证金|800,000.00|1-2年|2.76%|120,000.00|
|合计|--|5,909,368.50|--|20.40%|1,842,618.50|

6、存货
存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目||跌价准备|||跌价||
||账面余额||账面价值|账面余额||账面价值|
||||||准备||
|原材料|113,726,664.37||113,726,664.37|89,381,816.52||89,381,816.52|
|在产品|12,125,369.44||12,125,369.44|9,830,487.97||9,830,487.97|
|库存商品|235,318,939.23||235,318,939.23|305,150,783.28||305,150,783.28|
|合计|361,170,973.04||361,170,973.04|404,363,087.77||404,363,087.77|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|理财产品|280,000,000.00|280,000,000.00|
|预缴税费|24,085,409.85|15,994,803.94|
|合计|304,085,409.85|295,994,803.94|

期末理财产品明细如下：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||产品名称||期末数||类型|
|交通银行蕴通财富•日增利92天||50,000,000.00||保证收益型||
|工行华安资产-- 华盈2号||100,000,000.00||保证收益型||
|工行华安资产-- 华盈3号||130,000,000.00||保本浮动收益型||
|合 计||280,000,000.00||||

8、投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程||合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|20,745,383.10|6,255,409.36|||27,000,792.46|
|2.本期增加金额||||||
|（1）外购||||||
|（2）存货\固定资产\||||||
|在建工程转入||||||
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额|1,207,582.84||||1,207,582.84|
|（1）处置||||||
|（2）其他转出|1,207,582.84||||1,207,582.84|
|4.期末余额|19,537,800.26|6,255,409.36|||25,793,209.62|
|二、累计折旧和累计||||||
|摊销||||||
|1.期初余额|3,626,531.83|990,439.82|||4,616,971.65|
|2.本期增加金额|464,022.77|62,554.09|||526,576.86|
|计提或摊销|464,022.77|62,554.09|||526,576.86|
|3.本期减少金额|175,426.95||||175,426.95|
|（1）处置||||||
|（2）其他转出|175,426.95||||175,426.95|
|4.期末余额|3,915,127.65|1,052,993.91|||4,968,121.56|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|计提||||||
|3、本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|（2）其他转出||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|15,622,672.61|5,202,415.45||20,825,088.06||
|2.期初账面价值|17,118,851.27|5,264,969.54||22,383,820.81||

9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|电子设备|机器设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|600,639,943.28|16,357,041.23|348,388,481.98|33,604,827.70|24,877,526.07|1,023,867,820.26|
|2.本期增加金额|7,600,972.79|1,525,973.14|14,085,376.59|898,305.37|967,114.51|25,077,742.40|
|（1）购置||1,525,973.14|7,727,129.99|898,305.37|967,114.51|11,118,523.01|
|（2）在建工程转入|6,393,389.95||6,358,246.60|||12,751,636.55|
|（3）企业合并增加|||||||
|（4）其他转入|1,207,582.84|||||1,207,582.84|
|3.本期减少金额||21,923.30|3,208,077.42|553,685.99|1,649,187.01|5,432,873.72|
|处置或报废||21,923.30|3,208,077.42|553,685.99|1,649,187.01|5,432,873.72|
|4.期末余额|608,240,916.07|17,861,091.07|359,265,781.15|33,949,447.08|24,195,453.57|1,043,512,688.94|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|103,267,148.99|10,220,084.18|170,760,854.00|24,761,806.49|13,060,969.41|322,070,863.07|
|2.本期增加金额|15,581,501.28|983,415.49|14,914,279.40|1,591,423.27|1,745,293.38|34,815,912.82|
|（1）计提|15,406,074.33|983,415.49|14,914,279.40|1,591,423.27|1,745,293.38|34,640,485.87|
|（2）其他转入|175,426.95|||||175,426.95|
|3.本期减少金额||20,482.02|2,468,464.92|522,186.44|1,547,083.68|4,558,217.06|
|处置或报废||20,482.02|2,468,464.92|522,186.44|1,547,083.68|4,558,217.06|
|4.期末余额|118,848,650.27|11,183,017.65|183,206,668.48|25,831,043.32|13,259,179.11|352,328,558.83|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金额|||||||
|计提|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|处置或报废|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|489,392,265.80|6,678,073.42|176,059,112.67|8,118,403.76|10,936,274.46|691,184,130.11|
|2.期初账面价值|497,372,794.29|6,136,957.05|177,627,627.98|8,843,021.21|11,816,556.66|701,796,957.19|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|天津工业园厂房|117,046,084.19|正在办理|
|重庆工业园一期|97,314,158.50|正在办理|

||||
|-|-|-|
|临海大洋工业园厂房|185,592,808.21|待整个园区建成一并办理|
|天津市东丽软件园房屋|12,715,470.37|正在办理|
||4,284,297.72||
||4,521,339.83||
||421,474,158.82||

其他说明：无
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||
|项目||减值|||账面余额||减值||
||账面余额|||账面价值||||账面价值|
|||准备|||||准备||
|临海大洋工业园三期|||||5,662,799.32||||
||20,059,940.85|||20,059,940.85||||5,662,799.32|
|上海工业园|110,697,127.60|||110,697,127.60|96,236,093.23|||96,236,093.23|
|零星工程|4,522,780.66|||4,522,780.66|9,394,494.81|||9,394,494.81|
|合计|135,279,849.11||135,279,849.11||111,293,387.36|||111,293,387.36|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期其他减少金额||
|||||本期转入固定资产金额|||
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|||期末余额|
|临海大洋工|||||||
||125,000,000.00|5,662,799.32|14,397,141.53|||20,059,940.85|
|业园三期|||||||
|上海工业园|120,000,000.00|96,236,093.23|14,461,034.37|||110,697,127.60|
|零星工程||9,394,494.81|7,879,922.40|12,751,636.55||4,522,780.66|
|合计|245,000,000.00|111,293,387.36|36,738,098.30|12,751,636.55||135,279,849.11|

续上表
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||利息资本|其中：本|本期利|资金来源||
||工程累计投入|||||||
|项目名称||工程进度|化累计金|期利息资|息资本|||
||占预算比例|||||||
||||额|本化金额|化率|||
|临海大洋工业园三期|63.36%|65%|||||自有资金|
|上海工业园|92.25%|95%|||||自有资金|
|零星工程|||||||自有资金|
|合计|--|--|||||--|

11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|273,825,786.32|||6,147,438.70|279,973,225.02|
|2.本期增加金额|33,868,400.00|||286,764.59|34,155,164.59|
|（1）购置|33,868,400.00|||286,764.59|34,155,164.59|
|（2）内部研发||||||
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|处置||||||
|4.期末余额|307,694,186.32|||6,434,203.29|314,128,389.61|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|32,068,223.07|||3,998,006.10|36,066,229.17|
|2.本期增加金额|2,758,491.48|||326,020.66|3,084,512.14|
|计提|2,758,491.48|||326,020.66|3,084,512.14|
|3.本期减少金额||||||
|处置||||||
|4.期末余额|34,826,714.55|||4,324,026.76|39,150,741.31|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|272,867,471.77|||2,110,176.53|274,977,648.30|
|2.期初账面价值|241,757,563.25|||2,149,432.60|243,906,995.85|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|临海西新地块|104,209,628.72|待整个园区建成一并办理|

其他说明:无
12、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费|3,026,569.34|1,850,740.55|939,541.19||3,937,768.70|
|模具费|7,406,366.92|2,039,067.05|2,358,880.07||7,086,553.90|
|合计|10,432,936.26|3,889,807.60|3,298,421.26||11,024,322.60|

其他说明:无
13、递延所得税资产
未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|30,036,908.99|5,740,205.62|26,245,492.19|5,746,036.98|
|内部交易未实现利润|66,625,765.25|10,145,733.22|50,168,080.80|7,857,034.47|
|限制性股票激励费用|21,367,412.05|3,205,111.81|||
|合计|118,030,086.29|19,091,050.65|76,413,572.99|13,603,071.45|

14、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付土地诚意金||13,000,000.00|
|合计||13,000,000.00|

其他说明：
无
15、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票||30,000,000.00|
|合计||30,000,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|工程、设备款|19,883,401.97|15,245,367.60|
|费用款|15,319,083.17|8,159,148.54|
|材料款|146,147,143.31|92,949,227.67|
|合计|181,349,628.45|116,353,743.81|

（2）无账龄超过1年的重要应付账款
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|251,469,096.04|184,411,779.26|
|合计|251,469,096.04|184,411,779.26|

（2）无账龄超过1年的重要预收款项
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|97,002,608.71|144,574,498.41|186,923,367.01|54,653,740.11|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||10,674,173.24|10,674,173.24||
|存计划|||||
|合计|97,002,608.71|155,248,671.65|197,597,540.25|54,653,740.11|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额||本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、|||||||
|||97,002,608.71||134,223,481.84|176,667,006.44|54,559,084.11|
|津贴和补贴|||||||
|2、职工福利费||||3,650,690.70|3,650,690.70||
|3、社会保险费||||4,551,143.00|4,551,143.00||
|其中：医疗保险|||||||
|||||3,675,676.37|3,675,676.37||
|费|||||||
|工伤保险费||||671,409.13|671,409.13||
|生育保险费||||204,057.50|204,057.50||
|4、住房公积金||||970,240.80|875,584.80|94,656.00|
|5、工会经费和职|||||||
|||||1,178,942.07|1,178,942.07||
|工教育经费|||||||
|合计|97,002,608.71||144,574,498.41||186,923,367.01|54,653,740.11|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||9,947,168.11|9,947,168.11||
|2、失业保险费||727,005.13|727,005.13||
|合计||10,674,173.24|10,674,173.24||

其他说明：无
19、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|8,439,568.60|4,786,214.08|

||||
|-|-|-|
|营业税||7,456.57|
|企业所得税|29,080,908.42|22,310,331.87|
|个人所得税|860,510.10|1,819,009.02|
|城市维护建设税|1,141,362.05|954,073.89|
|房产税|180,212.56|168,632.12|
|教育费附加|507,635.12|403,889.71|
|地方教育附加|329,991.35|275,316.56|
|地方水利建设基金|289,229.47|333,925.07|
|其他税费|190,191.63|95,456.53|
|合计|41,019,609.30|31,154,305.42|

其他说明：无
20、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|限制性股票股利|10,800,000.00||
|合计|10,800,000.00||

其他说明：无
21、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|限制性股票回购义务|119,340,000.00||
|押金保证金|23,157,875.28|17,152,618.72|
|应付暂收款|2,870,653.74|5,529,414.43|
|其他|5,466,130.27|4,421,806.90|
|合计|150,834,659.29|27,103,840.05|

（2）无账龄超过1年的重要其他应付款
22、递延收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|形成原因|
||||||||与资产相关的|
|政府补助||21,613,831.82||817,209.48||20,796,622.34||
||||||||政府补助|
|合计|21,613,831.82|||817,209.48|20,796,622.34||--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业|其他||与资产相关|
|负债项目|期初余额||||期末余额||
||||外收入金额|变动||/与收益相|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||金额||||关|
|国家产业振兴与技||||||||
|||8,435,649.66||281,906.52||8,153,743.14|与资产相关|
|术改造项目||||||||
|新型高性能自交联||||||||
|||7,872,182.16||236,302.98||7,635,879.18|与资产相关|
|聚乙烯树脂项目||||||||
|节能环保耐高温地||||||||
|||2,000,000.00||124,999.98||1,875,000.02|与资产相关|
|暖管道技改项目||||||||
|耐热聚乙烯||||||||
|（PE-RT)低温地板||950,000.00||50,000.00||900,000.00|与资产相关|
|辐射采暖管道系统||||||||
|LR-PERT低温地板||||||||
|辐射采暖管道扩能||456,000.00||24,000.00||432,000.00|与资产相关|
|改造项目||||||||
|特种聚乙烯内衬油||||||||
|||1,900,000.00||100,000.00||1,800,000.00|与资产相关|
|管扩能改造项目||||||||
|合计|21,613,831.82|||817,209.48|20,796,622.34||--|

其他说明：
根据天津市发改委、天津市经信委联合下发的（津发改工业〔2010〕812号）文批复，子公司天津市伟星新型建材有限公司因塑料管材、管件项目获准申报国家产业振兴与技术改造项目，于2010年收到专项资金973.00万元。
根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部办公厅联合下发《关于产业振兴和技术改造2012年中央预算内投资项目的复函》（发改办产业〔2012〕1642号），本公司因新型高性能自交联聚乙烯树脂项目被列入中央预算内投资项目，于2012年收到专项资金929.00万元。
根据重庆市经济和信息化委员会下发的（渝经信建材〔2013〕12号）文批复，子公司重庆伟星新型建材有限公司因节能环保耐高温地暖管道技改项目,分别于2013年和2015年收到专项资金200.00万元和50.00万元。
根据与天津市科学技术委员会签订的天津市“杀手锏”产品研发项目任务合同书，子公司天津伟星新型建材有限公司因耐热聚乙烯（PE-RT）低温地板辐射采暖管道系统项目，于2015年收到专项资金100.00万元。
根据与天津市北辰区科学技术委员会签订的科技集成示范资助项目任务合同书，子公司天津伟星新型建材有限公司因特种聚乙烯内衬油管扩能改造项目，于 2015年收到专项资金
200.00万元。
根据与天津市北辰区科学技术委员会签订的科技集成示范资助项目任务合同书，子公司
天津伟星新型建材有限公司因LR-PERT低温地板辐射采暖管道扩能改造项目，于2015年收到专项资金48.00万元。
上述专项资金均计入递延收益，合计 2,500.00万元。项目因已建成并运营而按照所形成固定资产的使用年限分期转入损益,本期转入营业外收入合计81.72万元。
23、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||送||其||期末余额|
|||发行新股||公积金转股||小计||
||||股||他|||
||578,689,800.00||||||775,696,740.00|
|股份总数||18,000,000.00||179,006,940.00||197,006,940.00||

股本变动说明：
1)根据公司2015年度股东大会审议通过的《公司第二期股权激励计划（草案）》及其摘要，公司向57名股权激励对象定向发行限制性股票1,800万股，授予价格为7.23元/股。
截至 2016年 5月 23日，公司收到 57名激励对象缴纳的限制性股票认购款合计 130,140,000.00元，其中计入股本 18,000,000.00元，计入资本公积（股本溢价）112,140,000.00元,相应增加公司股本18,000,000.00元。该次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了《验资报告》（天健验〔2016〕171号）。
2)根据 2015年度股东大会审议通过的《2015年度利润分配预案》,公司以股本 596,689,800股为基数，以资本公积向全体股东每 10股转增 3股，共计转增股本 179,006,940.00元。该次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了《验资报告》（天健验〔2016〕260号）。
24、资本公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|资本溢价（股本溢价）||914,177,061.42|112,140,000.00|179,006,940.00||847,310,121.42|
|其他资本公积|||7,193,736.81|||7,193,736.81|
|合计|914,177,061.42||119,333,736.81|179,006,940.00|854,503,858.23||

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
(1)股本溢价变动说明
本期增减变动详见本财务报表附注七23之说明。
(2)其他资本公积变动说明
本期增加系因确认股份支付费用而相应增加资本公积4,692,500.00元，详见本财务报
表附注十一2之说明；以及根据期末股票收盘价、授予及预计回购的限制性股票数量及限制性股票费用分摊比例作为预计税法允许税前抵扣金额并确认递延所得税资产,该可抵扣金额超过本期账面确认限制性股票费用部分的所得税影响金额计入资本公积，共计2,501,236.81元。
25、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|限制性股票||130,140,000.00|10,800,000.00|119,340,000.00|
|合计||130,140,000.00|10,800,000.00|119,340,000.00|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1)本期增加系根据限制性股票激励计划，对于无法满足解锁条件的股份，公司应予以回购。公司将已授予但尚未解锁的限制性股票 18,000,000股对应的认购款计130,140,000.00元确认为库存股，相应计入其他应付款。
2）本期减少系根据限制性股票激励计划，对于无法满足解锁条件的股份其在等待期内应收的现金股利可撤销。公司将已授予但尚未解锁的限制性股票现金股利 10,800,000.00元减少库存股，相应减少其他应付款。
26、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|174,598,442.71|||174,598,442.71|
|合计|174,598,442.71|||174,598,442.71|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
27、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上年|
|调整前上期末未分配利润|725,843,360.09|549,697,684.39|
|调整后期初未分配利润|725,843,360.09|549,697,684.39|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|246,520,722.78|484,410,026.07|
|减：提取法定盈余公积||41,176,750.37|
|转作股本的普通股股利|358,013,880.00|267,087,600.00|
|期末未分配利润|614,350,202.87|725,843,360.09|

调整期初未分配利润明细：
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
28、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|||||
||1,302,606,520.67|700,319,343.03|1,107,149,091.90|630,960,591.65|
|其他业务|||||
||20,334,705.10|18,307,982.59|8,996,900.45|8,746,450.94|
|合计|||||
||1,322,941,225.77|718,627,325.62|1,116,145,992.35|639,707,042.59|

29、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|16,456.53|372,440.50|
|城市维护建设税|6,154,493.65|4,718,642.38|
|教育费附加|3,232,232.51|2,349,279.40|
|地方教育附加|2,157,055.23|1,566,188.07|
|合计|11,560,237.92|9,006,550.35|

其他说明：税费的计缴标准详见本财务报表附注税项之说明。
30、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|包装运输费|52,413,638.97|47,145,339.73|
|职工薪酬|68,969,550.95|51,178,236.56|
|市场推广宣传费|31,735,298.51|26,881,275.25|
|销售业务费|26,638,720.69|23,299,372.32|
|维持经营场所费用|8,880,401.22|8,597,921.42|
|其他|10,416,225.05|9,355,009.27|
|合计|199,053,835.39|166,457,154.55|

其他说明：无
31、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|50,508,110.86|41,375,153.87|

||||
|-|-|-|
|办公、差旅、招待费|18,405,192.81|16,358,188.63|
|折旧摊销费|15,672,776.11|14,785,390.12|
|税金|5,413,347.88|6,361,539.31|
|股权激励费|4,692,500.00||
|其他|12,243,050.70|9,231,434.40|
|合计|106,934,978.36|88,111,706.33|

其他说明：无
32、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|-5,533,224.92|-3,487,565.91|
|汇兑净损益|1,785,060.94|985,275.41|
|其他|1,089,509.16|889,424.69|
|合计|-2,658,654.82|-1,612,865.81|

其他说明：无
33、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|坏账损失|4,363,330.46|4,599,282.22|
|合计|4,363,330.46|4,599,282.22|

其他说明：无
34、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财产品收益|3,078,246.57|6,909,452.06|
|合计|3,078,246.57|6,909,452.06|

其他说明：无
35、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|170,954.13|42,265.55|170,954.13|
|其中：固定资产处置利得|170,954.13|42,265.55|170,954.13|
|政府补助|6,197,198.18|9,059,273.56|4,418,029.48|
|罚没收入|2,112,620.16|271,282.05|2,112,620.16|
|无法支付款项|1,118.26|6,189.76|1,118.26|
|其他|6,164.43|77,688.53|6,164.43|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|8,488,055.16|9,456,699.45|6,708,886.46|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否||||与资产相关|
|补助||发放|||是否特||||
||发放主体||性质类型|影响当年||本期发生金额|上期发生金额|/与收益相|
|项目||原因|||殊补贴||||
|||||盈亏||||关|
||上海市经济和信||||||||
||息化委员会、上||因研究开发、技||||||
|专项|||||||||
||海市财政局、临|补助|术更新及改造等|否|否|2,762,600.00|2,770,631.49|与收益相关|
|补助|||||||||
||海市经济和信息||获得的补助||||||
||化局等||||||||
||||因符合地方政府||||||
|企业|重庆市江津区珞||||||||
||||招商引资等地方||||||
|发展|璜工业园管理委|补助||否|否||1,552,068.00|与收益相关|
||||性扶持政策而获||||||
|基金|员会||||||||
||||得的补助||||||
||||因从事国家鼓励||||||
||||和扶持特定行||||||
|税收|||业、产业而获得||||||
||临海市税务局|补助||否|否|120,000.00|127,000.00|与收益相关|
|减免|||的补助（按国家||||||
||||级政策规定依法||||||
||||取得）||||||
||||因从事国家鼓励||||||
||||和扶持特定行||||||
|增值|||||||||
||||业、产业而获得||||||
|税退|临海市税务局|补助||否|否|1,779,168.70|1,779,168.70|与收益相关|
||||的补助（按国家||||||
|税|||||||||
||||级政策规定依法||||||
||||取得）||||||
||||因研究开发、技||||||
|科技|青岛市市北财政||||||||
|||奖励|术更新及改造等|否|否|691,960.00|2,000,920.00|与收益相关|
|奖励|局科学等||||||||
||||获得的补助||||||
||重庆市经济和信||||||||
||息化委员会、临||因研究开发、技||||||
|递延|||||||||
||海市财政局、天|补助|术更新及改造等|否|否|817,209.48|818,209.50|与资产相关|
|收益|||||||||
||津市北辰区科学||获得的补助||||||
||技术委员会||||||||
|其他||补助||否|否|26,260.00|11,275.87|与收益相关|
|合计|--|--|--|--|--|6,197,198.18|9,059,273.56|--|

其他说明：无
36、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性|

|||||
|-|-|-|-|
||||损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|550,444.55|319,487.54|550,444.55|
|其中：固定资产处置损失|550,444.55|319,487.54|550,444.55|
|对外捐赠|628,800.00|452,000.00|628,800.00|
|赔罚款支出|196,196.11|233,277.04|196,196.11|
|地方水利建设基金|1,104,571.64|981,519.36||
|其他|22,643.96|32,618.74|22,643.96|
|合计|2,502,656.26|2,018,902.68|1,398,084.62|

其他说明：无
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|50,651,145.18|39,577,418.15|
|递延所得税费用|-3,048,049.65|-5,785,543.06|
|合计|47,603,095.53|33,791,875.09|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|294,123,818.31|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|44,118,572.75|
|子公司适用不同税率的影响|1,592,758.28|
|调整以前期间所得税的影响|-4,304,686.15|
|非应税收入的影响|-444,792.17|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|7,536,658.92|
|残疾人工资加计扣除的影响|-895,416.10|
|所得税费用|47,603,095.53|

其他说明：无
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|5,533,224.92|3,487,565.91|
|与收益相关的政府补助|3,600,820.00|6,817,055.70|
|保证金的减少|73,768,462.75|12,058,440.07|
|其他应付款的净增加|4,390,819.24||
|其他|2,119,902.85||
|合计|89,413,229.76|22,363,061.68|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|付现费用|152,959,644.30|133,660,264.31|
|保证金的增加|55,180,700.01|17,448,716.00|
|其他应收款的净增加|6,416,776.14||
|其他|3,722,210.17|20,412,757.92|
|合计|218,279,330.62|171,521,738.23|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|理财产品到期收回|410,000,000.00|450,000,000.00|
|合计|410,000,000.00|450,000,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买理财产品|410,000,000.00|460,000,000.00|
|合计|410,000,000.00|460,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|246,520,722.78|190,432,495.86|
|加：资产减值准备|4,363,330.46|4,599,282.22|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性|||
||35,104,508.63|32,565,725.62|
|生物资产折旧|||
|无形资产摊销|3,147,066.24|3,186,688.46|
|长期待摊费用摊销|3,298,421.26|2,257,694.61|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资|||
||379,490.42|-12,689.33|
|产的损失（收益以“－”号填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-3,078,246.57|-6,909,452.06|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号|||
||-5,487,979.20|-5,785,543.06|
|填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|43,192,114.73|-64,477,433.09|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”|-64,952,238.44|-119,597,939.95|

||||
|-|-|-|
|号填列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”|||
||67,620,450.49|77,826,796.05|
|号填列）|||
|其他|4,692,500.00||
|经营活动产生的现金流量净额|334,800,140.80|114,085,625.33|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|757,415,763.06|363,700,590.18|
|减：现金的期初余额|703,494,886.98|540,986,982.82|
|现金及现金等价物净增加额|53,920,876.08|-177,286,392.64|

其他说明：无
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|757,415,763.06|703,494,886.98|
|||4,525,690.86|
|其中：库存现金|2,440,597.39||
|||698,629,670.48|
|可随时用于支付的银行存款|754,896,258.37||
|||339,525.64|
|可随时用于支付的其他货币资金|78,907.30||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|757,415,763.06|703,494,886.98|

其他说明：无。
(3)现金流量表补充资料的说明
期末货币资金中信用证保证金4,402,075.94元、履约保函保证金887,667.88元、支付宝保证金63,000.00元及票据池保证金13,687,969.60元，合计19,040,713.42元，均使用受限，不作为现金及现金等价物。
期初货币资金中信用证保证金2,381,357.69元、履约保函保证金5,340,623.88元、支付宝保证金63,000.00元及票据池保证金29,843,494.59元，合计37,628,476.16元，均使用受限，不作为现金及现金等价物。
40、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|19,040,713.42|各类保证金质押，不能随时支取|
|合计|19,040,713.42|--|

其他说明：无
41、外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|15,788,477.45|
|其中：美元|2,373,205.69|6.6312|15,737,201.58|
|欧元|6,952.66|7.3750|51,275.87|
|应收账款|--|--|5,107,652.62|
|其中：美元|770,245.60|6.6312|5,107,652.62|

其他说明：无
八、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|天津市伟星新型|||||||
||天津市|天津市|制造业|100.00%||设立|
|建材有限公司|||||||
|重庆伟星新型建|||||||
||重庆市|重庆市|制造业|100.00%||设立|
|材有限公司|||||||
|浙江伟星塑材科||||||同一控制下企业|
||临海市|临海市|制造业|100.00%|||
|技有限公司||||||合并|
|上海伟星新型建||||||同一控制下企业|
||上海市|上海市|制造业|100.00%|||
|材有限公司||||||合并|
|陕西伟星新型建|陕西省西咸|陕西省西|||||
||||制造业|100.00%||设立|
|材有限公司|新区|咸新区|||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及
市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下:
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016年6月30日，本公司应收账款的7.76%(2015年12月31日：12.98%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期末数||||||
||项 目|||已逾期未减值||||合 计|
||||未逾期未减值||||||
|||||1年以内|1-2年|2年以上|||
|应收票据||74,021,384.73|||||74,021,384.73||
|小 计||74,021,384.73|||||74,021,384.73||

(续上表)
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期初数||||||
||项 目|||已逾期未减值|||||
||||未逾期未减值|||||合 计|
|||||1年以内|1-2年|2年以上|||
|应收票据||81,556,779.28|||||81,556,779.28||
|小 计||81,556,779.28|||||81,556,779.28||

(2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。本公司资金状况良好，不存在该项风险。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期末数|||||||
||项 目|||||||||
||||账面价值||未折现合同金额||1年以内|1-3年|3年以上|
|应付票据||||||||||
|应付账款||181,349,628.45||181,349,628.45||181,349,628.45||||
|其他应付款||150,834,659.29||150,834,659.29||150,834,659.29||||
|小 计||332,184,287.74||332,184,287.74||332,184,287.74||||

(续上表)
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期初数|||||||
||项 目|||||||||
||||账面价值||未折现合同金额||1年以内|1-3年|3年以上|
|应付票据||30,000,000.00||30,000,000.00||30,000,000.00||||
|应付账款||116,353,743.81||116,353,743.81||116,353,743.81||||
|其他应付款||27,103,840.05||27,103,840.05||27,103,840.05||||
|小 计||173,457,583.86||173,457,583.86||173,457,583.86||||

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司不存在上述风险。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企|母公司对本企业|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||业的持股比例|的表决权比例|
|伟星集团有限公司|临海市尤溪|投资控股管理|36,200万元|36.46%|36.46%|

本企业的母公司情况的说明：本企业最终控制方是章卡鹏、张三云。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|浙江伟星建设有限公司|同一母公司|
|浙江伟星实业发展股份有限公司|同一母公司|
|浙江伟星文化发展有限公司|同一母公司|
|伟星集团上海实业发展有限公司|同一母公司|
|杭州伟星实业发展有限公司|同一母公司|
|临海市伟星电镀有限公司|同受控制|
|深圳联达钮扣有限公司|同受控制|
|深圳市联星服装辅料有限公司|同受控制|
|上海伟星光学有限公司|关联自然人控制的企业|

其他说明：无
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||是否超过||
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度||上期发生额|
|||||交易额度||
|浙江伟星实业发||||||
||电费结算|4,056,613.18|12,000,000.00|否|4,731,273.44|
|展股份有限公司||||||
|临海市伟星电镀||||||
||电镀加工|2,620,563.15|8,000,000.00|否|2,493,404.94|
|有限公司||||||
|上海伟星光学有||||||
||电费结算|714,808.81|||558,900.47|
|限公司||||||
||广告设计、制作|||||
|浙江伟星文化发||213,645.80|||4,088,890.50|
||及代理等|||||
|展有限公司||||||
||咨询服务|1,066,037.74|||1,358,018.87|
|浙江伟星建设有||||||
||绿化养护|150,360.00|||110,611.97|
|限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|浙江伟星实业发展股份有限公司|管材、管件|24,971.03|165,923.71|
|深圳联达钮扣有限公司|管材、管件||267.00|
|深圳市联星服装辅料有限公司|管材、管件|7,131.86|12,346.48|
|浙江伟星建设有限公司|管材、管件|53,098.79|8,819.48|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||本期确认的租赁收|上期确认的租赁收|
|承租方名称|租赁资产种类|||
|||入|入|
|浙江伟星实业发展股份有||||
||房屋及建筑物、土地使用权|242,003.46|268,623.84|
|限公司||||
|上海伟星光学有限公司|房屋及建筑物、土地使用权|229,950.00|229,950.00|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|浙江伟星实业发展股||||
||房屋及建筑物、土地使用权|103,783.78|115,200.00|
|份有限公司||||
|伟星集团有限公司|房屋及建筑物、土地使用权|250,650.00|163,200.00|
|伟星集团上海实业发||||
||房屋及建筑物、土地使用权|1,079,659.46|1,198,422.00|
|展有限公司||||

关联租赁情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|1,238,590.05|1,117,556.84|

5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|深圳市联星服装|2,285.70|114.29|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||辅料有限公司|||||
||浙江伟星建设有|||||
|应收账款||||124,958.99|6,247.95|
||限公司|||||
|小 计||2,285.70|114.29|124,958.99|6,247.95|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|临海伟星电镀有限公司|1,207,263.57|229,093.00|
|应付账款|浙江伟星文化发展有限公司||228,800.00|
|小 计||1,207,263.57|457,893.00|

十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|限制性股票18,000,000股|
|公司本期行权的各项权益工具总额|限制性股票18,000,000股|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余||
||0.00|
|期限||
||自授予日起12个月后、24个月后、|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同||
||36个月后可分别申请解锁所获授限|
|剩余期限||
||制股票总量的30%、35%、35%。|

其他说明：
详见本财务报表附注七23之说明。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|BS模型|
||预计激励对象在等待期内均不会离职，|
|可行权权益工具数量的确定依据||
||行权业绩条件可以实现|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|4,692,500.00|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|4,692,500.00|

其他说明
根据授予日权益工具公允价值的确认方法，向57名激励对象授予的权益工具公允价值
总额为 47,586,000.00元；公司根据《企业会计准则-股份支付》的相关规定，该等公允价
值总额作为本次股权激励计划的总费用进行分期摊销，本期摊销 4,692,500.00元，计入管
理费用，相应增加资本公积4,692,500.00元。
十二、承诺及或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺及或有事项。
十三、其他重要事项
1、报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，披露主营业务收入与主营业务成本。因存在产品分部之间共同使用资产、负债的情况，不披露各报告分部的资产总额和负债总额。
2、报告分部的财务信息
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|PPR管材管件|PE管材管件|其他产品|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|730,125,844.55|372,620,761.62|199,859,914.50||1,302,606,520.67|
|主营业务成本|300,396,588.90|252,285,729.53|147,637,024.60||700,319,343.03|

十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|比例||金额|比例|金额|比例||
|按信用|||||||||||
|风险特|||||||||||
|征组合|||||||||||
|计提坏|307,205,428.97|97.90%|21,190,638.58|6.90%|286,014,790.39|209,775,917.70|96.56%|13,978,142.29|6.66%|195,797,775.41|
|账准备|||||||||||
|的应收|||||||||||
|账款|||||||||||
|单项金|||||||||||
||6,574,639.05|2.10%|6,574,639.05|100.00%||7,464,875.57|3.44%|7,464,875.57|100.00%||
|额不重|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|大但单|||||||||||
|独计提|||||||||||
|坏账准|||||||||||
|备的应|||||||||||
|收账款|||||||||||
||||||286,014,790.39|||||195,797,775.41|
|合计|313,780,068.02|100.00%|27,765,277.63|8.85%||217,240,793.27|100.00%|21,443,017.86|9.87%||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1 年以内(含,下||||
||273,746,670.58|13,687,333.53|5.00%|
|同)||||
|1年以内小计|273,746,670.58|13,687,333.53|5.00%|
|1至2年|26,895,390.97|4,034,308.65|15.00%|
|2至3年|5,157,285.04|2,062,914.02|40.00%|
|3年以上|1,406,082.38|1,406,082.38|100.00%|
|合计|307,205,428.97|21,190,638.58|6.90%|

确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||计提比|||
||单位名称||账面余额||坏账准备||||计提理由|
||||||||例(%)|||
|陕西眀得顺工贸有限公司||981,142.84||981,142.84||100.00||预计无法收回||
|深圳中铁二局工程有限公司||847,079.11||847,079.11||100.00||预计无法收回||
|宁夏伟星商贸有限公司||641,399.57||641,399.57||100.00||预计无法收回||
|天洋置地有限公司||576,091.94||576,091.94||100.00||预计无法收回||
|深圳市建业建筑工程有限公司||366,281.95||366,281.95||100.00||预计无法收回||
|江门市菲达斯电器有限公司||194,378.70||194,378.70||100.00||预计无法收回||

兰州宏源伟星商贸有限公司 165,281.20 165,281.20 100.00 预计无法收回
||||||
|-|-|-|-|-|
|北京金隅万科房地产开发有限公司|163,304.88|163,304.88|100.00|预计无法收回|
|北京中粮万科房地产开发有限公司|161,551.67|161,551.67|100.00|预计无法收回|
|北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司|155,537.16|155,537.16|100.00|预计无法收回|
|吉林市鸿塑物资经销有限公司|148,898.92|148,898.92|100.00|预计无法收回|
|海南华城建设有限公司|136,951.10|136,951.10|100.00|预计无法收回|
|山东赫宇建设工程有限公司|129,222.21|129,222.21|100.00|预计无法收回|
|北京盛达兴业房地产开发有限公司|106,579.63|106,579.63|100.00|预计无法收回|
|深圳市第一建筑工程有限公司|100,993.63|100,993.63|100.00|预计无法收回|
|付南民|100,398.54|100,398.54|100.00|预计无法收回|
|其他|1,599,543.00|1,599,543.00|100.00|预计无法收回|
|小 计|6,574,636.05|6,574,636.05|||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额6,894,173.43元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销应收账款|571,913.66|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||应 收 账|||履行的核销|款项是否由关|
|单位名称||核销金额|核销原因|||
||款性质|||程序|联交易产生|
|南通新概念能源环境投||||||
||货款|187,538.71|无法收回|审批|否|
|资有限公司||||||
|其他|货款|384,374.95|无法收回|审批|否|
|合计|--|571,913.66|--|--|--|

应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||占应收账款余额|||
||单位名称||账面余额||||坏账准备|
||||||的比例(%)|||
|天津市伟星新型建材有限公司||89,889,599.14||28.65||4,494,479.96||

重庆伟星新型建材有限公司 15,891,783.49 5.06 794,589.17
|||||
|-|-|-|-|
|客户一|5,277,284.74|1.68|263,864.24|
|浙江伟星塑材科技有限公司|4,719,026.34|1.50|235,951.32|
|客户二|4,149,319.02|1.32|207,465.95|
|小计|119,927,012.73|38.21|5,996,350.64|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|比例||金额|比例|金额|比例||
|按信用|||||||||||
|风险特|||||||||||
|征组合|||||||||||
|计提坏|416,708,322.87|100.00%|22,799,474.73|5.47%|393,908,848.14|355,985,722.04|100.00%|31,576,751.35|8.87%|324,408,970.69|
|账准备|||||||||||
|的其他|||||||||||
|应收款|||||||||||
||||||393,908,848.14|||||324,408,970.69|
|合计|416,708,322.87|100.00%|22,799,474.73|5.47%||355,985,722.04|100.00%|31,576,751.35|8.87%||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1 年以内(含,下同)|406,342,556.64|20,317,127.83|5.00%|
|1年以内小计|406,342,556.64|20,317,127.83|5.00%|
|1至2年|8,202,035.45|1,230,305.32|15.00%|
|2至3年|1,519,482.00|607,792.80|40.00%|
|3年以上|644,248.78|644,248.78|100.00%|
|合计|416,708,322.87|22,799,474.73|5.47%|

确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-8,777,276.62元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金保证金|19,739,318.73|15,024,516.51|
|往来款|393,740,017.80|339,353,565.86|
|应收暂付款|1,104,094.22|462,565.46|
|其他|2,124,892.12|1,145,074.21|
|合计|416,708,322.87|355,985,722.04|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款||
||||||坏账准备期末|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|期末余额合计||
||||||余额|
|||||数的比例||
|上海伟星新型建||||||
||往来款|149,025,317.35|1年以内|35.76%|7,451,265.87|
|材有限公司||||||
|天津市伟星新型||||||
||往来款|136,729,141.41|1年以内，1-2年|32.81%|7,009,371.21|
|建材有限公司||||||
|重庆伟星新型建||||||
||往来款|88,231,526.69|1年以内|21.17%|4,411,576.33|
|材有限公司||||||
|陕西伟星新型建||||||
||往来款|18,200,000.00|1年以内|4.37%|910,000.00|
|材有限公司||||||
|客户一|投标保证金|1,000,000.00|1年以内|0.24%|50,000.00|
|合计|--|393,185,985.45|--|94.35%|19,832,213.41|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目||减值|||减值||
||账面余额||账面价值|账面余额||账面价值|
|||准备|||准备||
|对子公司投资|150,554,701.05||150,554,701.05|150,554,701.05||150,554,701.05|
|合计|150,554,701.05||150,554,701.05|150,554,701.05||150,554,701.05|

对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本|本||本 期|减值准|
|被投资单位|期初余额|||期末余额|||
|||期|期||计 提|备期末|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||增|减|||减 值|余额|
||||加|少|||准备||
|天津市伟星新型建材有限公司||30,000,000.00||||30,000,000.00|||
|浙江伟星塑材科技有限公司||17,378,785.72||||17,378,785.72|||
|上海伟星新型建材有限公司||63,175,915.33||||63,175,915.33|||
|重庆伟星新型建材有限公司||20,000,000.00||||20,000,000.00|||
|陕西伟星新型建材有限公司||20,000,000.00||||20,000,000.00|||
|合计|150,554,701.05||||150,554,701.05||||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,342,723,440.54|995,958,799.09|1,113,448,763.73|837,329,867.85|
|其他业务|51,865,762.43|45,429,597.30|31,325,093.88|29,656,142.34|
|合计|1,394,589,202.97|1,041,388,396.39|1,144,773,857.61|866,986,010.19|

其他说明：无
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|314,785,636.73||
|理财产品收益|3,078,246.57|6,909,452.06|
|合计|317,863,883.30|6,909,452.06|

十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|非流动资产处置损益|-379,490.42|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一||
||4,418,029.48|
|标准定额或定量享受的政府补助除外）||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性||
|金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置||
||3,078,246.57|
|交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投||
|资收益||

|||
|-|-|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,272,262.78|
|减：所得税影响额|1,309,608.96|
|合计|7,079,439.45|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
||加权平均净资产|||
|报告期利润||基本每股收益|稀释每股收益|
||收益率|||
|||（元/股）|（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|9.78%|0.31|0.31|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||9.50%|0.30|0.30|
|股股东的净利润||||

浙江伟星新型建材股份有限公司
2016年8月8日