深圳诺普信农化股份有限公司
内部控制自我评价报告
深圳诺普信农化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是一家经营植物保护与营养科技的专业公司，公司专注于农药制剂及水溶肥料的研发、生产和销售，建立了依托于贴近农户的全国性营销网络、为农民提供高效、低毒、安全的农药制剂、水溶肥料产品以及技术服务，形成了集研发、产品生产、销售与技术服务于一体的产业链。一般经营项目：农药加工、复配（按国家石油和化学工业局农药生产批准证书办理），农化产品应用技术研究；农药销售；货物及技术进出口（以上不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批及禁止的项目）.本公司主要产品为农药制剂，按用途可分为杀虫剂、杀菌剂、除草剂等。
经过多年的发展积累，公司在农药制剂行业已具有一定的实力和规模。
一、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司建立内部控制制度的目标
1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行。
3、规范公司经营行为，保证会计资料、财务报表及相关信息的真实、准确和完整。
4、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现纠正错误、违规及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。
5、确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件和公司内部规章制度的贯彻实施。
（二）公司内部控制的建立和实施遵循的基本原则
内部控制符合国家有关法律法规、《内部会计控制规范-基本规范（试行）》及相关具体规范以及本公司的实际情况：
1、合法性原则
公司的内部控制应当符合国家法律、行政法规及政府监管部门的监管要求以及本公司的实际情况。
2、全面性原则
内部控制应贯穿决策、执行、监督和反馈全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项，涵盖公司董事会、管理层和全体员工。
3、重要性原则
内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
4、制衡性原则
内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
5、成本效益原则
内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
6、适应性原则
内部控制随着外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理要求的提高，及时加以调整、修订和完善。
7、有效性原则
有效的内部控制在企业的生产经营过程中能够实现其为提高经营效果、提供可靠财务报告和遵守法律法规等提供合理保证的目标。企业制定的各项内部控制制度要与公司内部管理和经济发展相适应，既要体现公司规模特点和管理水平的差异要求，也要体现经济发展和各项法律、法规制度的要求。
二、内部控制评价的依据
本评价报告主要根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，并参考了中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截止2014年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司内部控制评价的范围涵盖子公司及其部分下属子公司的各种业务和事项，重点关注下列高风险领域：资金活动风险、采购管理风险、存货管理风险、销售及收款管理风险、工程项目管理风险、成本费用管理风险、信息系统安全管理风险。
1、纳入评价范围的主要业务和事项包括：
（1）组织架构
公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，建立了以《公司章程》为基础、以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等为主要架构的规章制度，同时，公司制定并完善了《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，进一步规范了董事会各专业委员会的工作流程，并在各专业委员会的工作中得以遵照执行。形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、经营管理及监督体系。股东大会、董事会、监事会及管理层授权明晰、操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。
公司“三会”按照《公司章程》和相关制度的规定，履行相应职责，进行决策。股东大会是公司最高权力机构；董事会对股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，必要时提交股东大会审议；监事会独立运作，负责对公司经营、财务及高管人员的履职进行监督。董事会、监事会的换届选举符合有关法律、法规和公司章程的规定。“三会”的召集、召开程序、会议
内容及会议做出的决议均合法、有效。“三会”文件完备并已归档保存，所表决事项涉及关联董事、关联股东或其他利益相关者均已回避表决。重大投资、融资、对外担保等事项的经营及财务决策履行了公司章程和相关议事规则的程序。“三会”决议的实际执行情况良好。
董事会下设的专门委员会基本能够正常发挥作用。公司的独立董事均具备履行其职责所必需的知识基础，具备独立董事相关任职资格，符合证监会的有关规定，能够在董事会决策中履行独立董事职责，包括在重大关联交易、公司发展战略与决策机制、高级管理人员聘任及解聘等事项上发表客观、公正的独立意见，发挥独立董事作用。
（2）发展战略
董事会下设战略委员会，是负责发展战略管理工作的专门工作机构，主要负责对公司的长期发展规划、重大投融资方案、重大资本运作、资产经营项目决策进行研究并提出建议。专家委员会具有很强的综合素质和实践经验，熟悉公司业务行业特点及经营运作特点，具有很强的市场敏感性和综合判断能力，能够充分了解国家宏观政策走向及国内外经济、行业发展趋势。
（3）人力资源
公司按照国家相关法律法规的规定，建立健全了完善的人力资源管理政策，细分了人力资源管理模块和任职资格管理制度，明确规定招聘、晋升、绩效考核、薪酬奖惩、离职、保密等管理办法，健立健全员工的培训体系，充分保证了各级员工的胜任能力并能有效地履行职责，规范了公司的人力资源管理。公司大力进行了人才优化和储备工作。现有人力资源政策能够基本保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。
（4）社会责任
公司本着“最大限度地造福农民，最大限度地提升农产品安全和环境保护，最大限度地推动中国农药产业的健康发展”为企业使命，按照国家法律法规的规定，制定和完善了安全生产、环境保护、质量管理、员工权益保护等方面的相关制度，有效地履行了各项社会责任。
（5）企业文化
公司一直着力于建立自己的企业文化体系，形成了具有诺普信特色的企业愿景、使命、宗旨、质量方针、环境方针、社会责任守则和核心价值观。公司的使命是通过不断的创新和改善，持续为客户提供增值服务；公司的核心价值观是通过不断的创新和改善，提高效率，为农民提供最有价值农药产品，为员工搭建最优事业平台，创全球最环保农药企业。
公司一直致力于企业文化的培育，并通过多种具体活协进行推动。同时，公司十分重视母子公司间的文化整合，积极推广和联络沟通，建立了企业内部文化，增强了公司的凝聚力、向心力，树立了集团化公司的整体形象。目前，公司与下属子公司的企业文化已有机的结合成一个整体，具有很强的企业凝聚力。
（6）资金活动
公司对资金实行统一调度使用管理。所有收入均纳入公司财务统一管理核算，在货币资金收付方面，按要求实行出纳与会计职责严格分离及钱、帐、物分管制，出纳人员没有兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作，现金、支票统一由出纳保管，银行印鉴实行分人管理，并实行定期及不定期的现金盘点，每天上报资金报表等管理措施，有效地防范货币资金洗动风险、提高资金效益。
（7）采购业务
公司建立及完善了采购业务流程，进一步完善了供应管理制度，制定了标准化的采购合同版本、建立了采购舞弊举报途径，对公司物资、设备采购实施了有效管理和监督。重要采购项目采用招标方式，建立健全的采购招标管理流程，有效的降低了采购成本。ERP项目的升级进一步优化了采购流程，完善了供应链管理和控制；建立和实施严格的采购分级授权审核程序。
（8）资产管理
公司进一步完善了固定资产管理制度，对资产的采购、合同订立、验收、调拨、盘点、报废处理、抵押、担保等相关控制环节进行了明确规范，涵盖了固定资产管理内部控制的各个方面，固定资产的内部控制设计健全、合理，执行有效。
公司建立了完善的存货管理制度，规范了从采购、验收、入库、领用、盘点等各个环节的内控，公司更重点管控贵重物料，定期进行分析跟进，本年度将呆滞存货列入绩效考核，有效的提高了存货的周转率及降低了产品的制造成本。
（9）销售业务
公司制定了销售管理等制度，对销售各环节进行管控，明确了各岗位职责权限，有效防范了销售风险，确保销售目标的实现。
（10）研究与开发
公司非常重视新产品的研发投入，积极建立技术发展、交流、合作、产品应用推广平台，建立并实施鼓励创新管理办法，将人才培养作为企业的核心工作和考核管理人员的关键工作。借助增发项目的支持，研发技术进一步得到发展。本年度，公司加大了专利技术的申请，加强了知识产权保护管理。研究与开发内控制设计是健全的，内部控制执行有效。
（11）工程项目
公司已建立了工程项目相关管理制度，规范了工程的立项、审批、选型、采购比价、合同的订立、工程项目的实施监督、验收、结算各环节。公司建立了工程项目管理小组，有效的监督了工程项目的开展。工程项目的内部控制执行是有效的。
（12）担保业务
对公司担保事项的事前评估、事中监控、事后追偿与处置机制，尽可能地防范因被担保人财务状况恶化等原因给公司造成的潜在偿债风险，合理避免和减少可能发生的损失，以维护公司股东和投资者的利益。
（13）业务外包
公司业务外包制度健全，流程不断完善改进并逐渐顺畅，财务严格审核外包业务的价格、外包材料的出入库跟进等，该项目执行内部控制有效。
（14）财务报告管理
为规范公司财务核算，保证财务报告全面、真实、准确地反映公司的财务状
况和经营成果，公司制定了《内部会计管理制度》等制度，对财务报告编制与审核、会计账务处理等主要业务流程进行了规范，确保公司会计处理严格执行《会计法》和企业会计准则等法律法规。
报告期内，公司的财务报告编制方案、确定重大事项的会计处理、清查资产核实债务、结账、编制个别财务报告、编制合并财务报告、财务报告对外提供前的审核、财务报告对外提供前的审计、财务报告的对外提供等阶段，均能按照公司现行的制度有序的执行，确保了财务报告信息的真实性、完整性和有效性。
（15）预算管理
公司根据业务特点建立了费用预算管理，并根据目前发展的需要分项完成了部分重要项目的预算，全面预算管理正在逐步推进。
（16）合同管理
公司制定《授权管理制度》，明确对外签订合同的权限管理，所有重大对外经济活动均签订受控的经济合同，合同条款、内容清晰，合同履约情况得到有效监控，不存在重大经济合同纠纷导致企业经济利益受损。
（17）内部信息传递
公司已制定《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《董事会秘书工作细则》等一套比较完善的内部控制制度及规范性文件。公司由董事长担任信息披露工作的最终责任人、由董事会秘书担任信息披露工作的直接责任人；公司设立证券部，具体负责信息披露及投资者关系管理工作。证券投资部有专用的场地及设施，设置了联系电话、网站、电子邮箱等投资者沟通渠道；公司总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员了解公司内部信息传递的程序，具备认真履行信息披露义务的条件。通过《投资者关系管理制度》及《重大信息内部报告制度》的执行，公司建立了较为有效的信息沟通和反馈渠道，该信息系统内部控制具有一定的完整性、合理性及有效性。所有应当披露的信息均通过证交所指定的网站、报纸和公司网站予以公开发布，公司信息披露遵循及时、准确、真实和完整原则，确保所有利益相关者能够公平的获取相关信息。公司的信息传递与沟通内部控制
是顺畅和高效的。
公司建立了 OA协同办公平台，充分利用现代信息技术，提升了信息沟通的效率；SAP系统的实施贯穿公司整个供应链，成为建立基于成本核算系统的目标的有力支撑平台。
公司通过各种定期会议（半年度、年度总结大会、总经办月度工作会议、各部门月度例会、各项目例会等）和不定期会议、工作总结及计划报告、各种专项报告、各项管理制度文件等多种方式实现信息的内部沟通。各业务部门与客户、供应商等能过邮件、电话、传真、实地走访、会议等多种形式进行沟通。
（18）信息系统控制
IT管理部门对公司各部门信息保密等级划分及完善，建立了完善的信息系统控制制度。对信息系统运行维护实行了前后台管理，严格技术开发与运营管理之间的相互隔离，加强信息系统建设的安全、可行；进一步加强技术文档管理，保障信息技术文档实时、完整，优化 IT资源的使用效率，同时保障信息系统建设和运行，对 IT方面的风险控制起到良好的监督和管理作用。目前信息系统内部控制执行良好。
重点关注的高风险领域主要包括市场竞争风险、原材料价格波动风险、国内外市场需求及占有率风险、合同管理风险、工程项目建设风险等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制缺陷及其认定
内部控制缺陷的认定，以日常监督、专项监督为基础，结合年度评价工作，根据现场测试获得的证据，按影响程度和风险发生概率的大小对内部控制缺陷进行认定，由大到小依次为：重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。另外，按照缺陷的成因，即是否具备实现控制目标所必须的控制活动，以及科学、合理的控制活动是否未得到恰当执行，分为设计缺陷与执行缺陷。公司董事会结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持了一致。结合上述标准，报告期内未发现
重要、重大内部控制缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，针对公司在开展内部控制评价过程中所发现的一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施并进行了完善。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
深圳诺普信农化股份有限公司
二○一五年四月十四日