湖北华昌达智能装备股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2015]第 2-00015号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信专审字[2015]第2-00015号湖北华昌达智能装备股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的湖北华昌达智能装备股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2014年度募集资金实际存放与使用的情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：伍志超
中国·北京 中国注册会计师：张文娟
二○一五年一月二十八日
湖北华昌达智能装备股份有限公司关于 2014年度
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华昌达智能装备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]1898号）的核准，湖北华昌达智能装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）2,170万股（每股面值1元），发行价格为每股16.56元，共募集资金人民币35,935.20万元，扣除承销和保荐费用 3,599.82万元后的募集资金人民币 32,335.38万元，由主承销商海通证券于 2011年12月10日汇入本公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露及路演推介等其他发行费用664.44万元，公司本次实际募集资金净额为人民币31,670.94万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信验字[2011]第2-0049号验资报告。
公司以前年度已使用募集资金为 25,191.46万元，本期归还期初暂时补充流动资金款项500万元，2014年使用募集资金为6,546.78万元。截至2014年12月31日，本公司募集资金账户余额为666.34万元（其中利息收入233.64万元）。
2014年度，经中国证券监督管理委员会《关于核准湖北华昌达智能装备股份有限公司向陈泽等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可2014[775]号）核准，湖北华昌达智能装备股份有限公司采用非公开方式发行人民币普通股（A股）26,348,808股，发行价格为每股7.97元。截止2014年9月24日，本公司实际已向颜华和湖北九派创业投资有限公司发行人民币普通股（A股）过26,348,808股，募集资金总额209,999,999.76元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用7,265,754.72元后，实际募集资金净额为人民币202,734,245.04元（以下简称“配套募集资金”）。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2014]第 2-00037号验资报告。实际存入配套募集资金监管专户金额为20,405.50万元（其中含应扣未扣非公开发行审计费、律师费、信息披露等发行费用1,320,754.72元）。
公司本年度已使用配套募集资金20,265.50万元。截至2014年12月31日，本公司配套募集资金账户余额为143.97万元（其中利息收入3.97万元）。
公司子公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司收到本公司转入的配套募集资金为20,265.50万元。本年度已使用配套募集资金20,263.45万元。截至2014年12月31日，公
司子公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司配套募集资金账户余额为6.12万元（其中利息收入4.07万元）
二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《湖北华昌达智能装备股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于2011年1月15日经本公司第一次临时股东大会审议通过。
同时，公司已与保荐机构海通证券、中信银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行、中国建设银行股份有限公司十堰天人支行于2011年12月22日共同签署了《湖北华昌达智能装备股份有限公司首次公开发行股票募集资金三方监管协议》，由本公司在专户银行开设了 2个专户存储募集资金。
截止2014年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
|||
|-|-|
|银行账号|存放余额（元）|
|7381410182600050780|5,982,007.97|
|42001617408053003268|681,401.26|
||6,663,409.23|

2014年9月25日，公司与保荐机构海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）、兴业银行股份有限公司十堰分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，开设募集资金专项账户，账号为415010100100257091，该专项账户用于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金项目所募集资金的存储和使用。
截止2014年12月31日，配套募集资金具体存放情况如下：
|||
|-|-|
|银行账号|存放余额（元）|
|415010100100257091|1,439,691.91|

2014年10月8日，公司与保荐机构海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”）、中信银行上海嘉定支行、公司子公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司签订了《募集资金专户存
储四方监管协议》，开设募集资金专项账户，账号7314110182600087517，该专用账户用于公
司对投入上海德梅柯汽车装备制造有限公司配套募集资金的存储和使用进行监管。
截止2014年12月31日，配套募集资金具体存放情况如下：
|||
|-|-|
|银行账号|存放余额（元）|
|7314110182600087517|61,159.45|

本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况表
详见本报告附件：募集资金使用情况表。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
募集资金投资项目实施地点、实施方式未发生变更。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2011年 12月 22日，经公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金6,899.19万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信专审字[2011]第2-0324号鉴证报告。
2014年 11月 12日，经公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集配套资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，公司全资子公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司扩建汽车装备制造车间项目自有资金投入主要包括购置土地、支付相关费用以及设计、评估和绿化相关费用，公司拟使用募集配套资金置换预先已投入募投项目自筹资金 5,273.42万元，经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，已由其出具大信专审字[2014]第 2-00459号鉴证报告。
4、项目实施出现募集资金结余的金额及情况
截至2012年6月15日，自动化装备生产线建设项目已完工并完成竣工决算，达到预计可使用状态。2012年7月30日，根据公司 2012年第三次临时股东大会审议通过了《关于将募投项目剩余募集资金转为公司流动资金的议案》，公司将该募集资金项目节余募集资金净额4,580.84万元转为公司流动资金。
5、超募资金使用情况
公司超募资金为11,584.94万元。
2011年 12月 22日，根据公司第一届董事会第十一次会议审议通过的《关于使用部分超额募集资金归还银行贷款的议案》，公司使用超募资金2,000.00万元归还银行贷款。
2012年7月12日，根据公司第一届董事会第十七次会议审议通过的《关于使用超募资金收湖北恒力达焊接装备有限公司20%股权的议案》，公司使用超募资金 1,400.00万元向十堰恒力达装备工程有限公司收购其持有的湖北恒力达焊接装备有限公司20%的股权。
2012年 12月 26日，根据公司第一届董事会第二十四次会议审议通过的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司使用超募资金2,200.00万元永久补充流动资金。
2013年12月9日，根据公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。全体董事一致同意使用超募资金2,300.00万元永久补充流动资金。
2013年12月27日，根据公司2013年第四次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金3,700.00万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。2014年4月15日，公司已将3,700.00万元资金归还并存入公司募集资金专户。
2014年5月8日，根据公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金3,700.00万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。2014年10月8日，公司已将3,700.00万元资金归还并存入公司募集资金专户。
2014年10月17日，根据公司2014年第四次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金3,700.00万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况
不存在变更募集资金投资项目情况
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况
不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况
（三）不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况
五、使用闲置募集资金投资产品情况
不存在使用闲置募集资金投资产品情况
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：募集资金使用情况表
湖北华昌达智能装备股份有限公司董事会二○一五年一月二十八日
附表：
募集资金使用情况表
单位：万元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||51,944.36||本年度投入募集资金总额|||||26,,810.23||
|变更用途的募集资金总额||||无||已累计投入募集资金总额|||||51,501.69||
|变更用途的募集资金总额比例||||无|||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|自动化装备生产线建设项目|否|20,086.00|15,565.68|15,565.68|546.78|15,057.40|-508.28|96.73%|2012年6月15日|1,095.79|否|否|
|其他与主营业务相关的营运资金项目|否||2,000.00|2,000.00||2,000.00||||不适用|不适用|否|
|收购子公司少数股权|否||1,400.00|1,400.00||1,400.00||||不适用|不适用|否|
|暂时补充流动资金|否||3,700.00|3,700.00|3,700.00|3,700.00||||不适用|不适用|否|
|永久补充流动资金|否||9,080.84|9,080.84|2,300.00|9,080.84||||不适用|不适用|否|
|配套募集资金|否|20,273.42|20,273.42|20,273.42|20,263.45|20,263.45|-9.97|99.95%||不适用|不适用|否|
|合计||40,359.42|52,019.94|52,019.94|26,810.23|51,501.69|-518.25||||||
|未达到计划进度原因（分具体项目）||||不适用|||||||||

|||
|-|-|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|项目可行性未发生重大变化。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|募集资金投资项目实施地点未发生变更。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|募集资金投资项目实施方式未发生调整。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|2011年12月22日，经公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,899.19 万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信专审字[2011]第 2-0324号鉴证报告。2014年11月12日，经公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集配套资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，公司全资子公司上海德梅柯汽车装备制造有限公司扩建汽车装备制造车间项目自有资金投入主要包括购置土地、支付相关费用以及设计、评估和绿化相关费用，公司拟使用募集配套资金置换预先已投入募投项目自筹资金5,273.42万元，经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，已由其出具大信专审字[2014]第 2-00459号鉴证报告。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|2013年12月27日，根据公司2013年第四次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金3,700.00万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。2014年4月15日，公司已将3,700.00万元资金归还并存入公司募集资金专户。2014年5月8日，根据公司2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金3,700.00万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。2014年10月8日，公司已将3,700.00万元资金归还并存入公司募集资金专户。2014年10月17日，根据公司2014年第四次临时股东大会审议通过的《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用超募资金3,700.00万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会批准之日起不超过6个月。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|截至2012年6月15日，自动化装备生产线建设项目已完工并完成竣工决算，达到预计可使用状态。2012年7月30日，根据公司2012年第三次临时股东大会审议通过的《关于将募投项目剩余募集资金转为公司流动资金的议案》，公司将该募集资金项目节余募集资金净额4,580.84万元转为公司流动资金。|
|募集资金其他使用情况|根据公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金公告相关规定，本次募得的配套资金总额 202,734,245.04 元，首先用于支付购买上海德梅柯汽车装备制造有限公司100%股权交易中的现金对价 5,000 万元，剩余 152,734,245.04元配套资金将通过增资的方式投入上海德梅柯汽车装备制造有限公司，增资完成后不少于 1 亿元用于补充营运资金，剩余将根据上海德梅柯汽车装备制造有限公司相关项目进度安排使用。上海德梅柯汽车装备制造有限公司实际完成增资 152,655,000.00元。|