关于山东民和牧业股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街 1号四川大厦东座 15层 邮编：100037电话：(010)68364873 传真：(010)68348135
目 录
一、关于山东民和牧业股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
二、附件：《山东民和牧业股份有限公司董事会关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
关于山东民和牧业股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中兴华专字（2015）第BJ05-002号山东民和牧业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东民和牧业股份有限公司（以下简称“民和股份公司”）董事会编制的截至 2014年 12月 31日止的《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是民和股份公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，民和股份公司截至2014年12月31日止的《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供民和股份公司 2014年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵恒勤
中国·北京 中国注册会计师：李俊霞
山东民和牧业股份有限公司董事会
关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载，误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，山东民和牧业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2014年12月31日募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额，资金到位时间
公司于2011年10月8日取得经中国证监会《关于核准山东民和牧业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1620号），核准公司发行不超过4,500万股人民币普通股（A股）。公司以非公开发行股票的方式向10名特定投资者发行了43,523,316股人民币普通股（A股）。根据北京天圆全会计师事务所有限公司出具的天圆全验字[2011]00070028号《验资报告》，本次发行募集资金总额为839,999,998.80元，扣除发行费用27,700,000.00元后，募集资金净额为812,299,998.80元。2011年11月4日公司收到812,299,998.80元募集资金款项。
2、以前年度使用募集资金金额，本年度使用金额及当前余额
|||
|-|-|
|年度|使用金额（万元）|
|2011年度|323.82|
|2012年度|6,521.44|
|2013年度|3,784.17|
|2014年度|8,435.18|

截至 2014年 12月 31日，募集资金余额为人民币 662,166,287.31元（含用于
暂时补充流动资金1.9亿元和一年期理财3亿元）。
二、募集资金的存放和管理情况
1、募集资金相关制度制定和执行情况
为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，公司制定了《山东民和牧业股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”）。根据《管理办法》规定，公司对募集资金实行专户存储管理，募集资金存放于专项账户。公司在实际工作中严格按照制度执行。
2、募集资金存储情况
公司及子公司为本次募集资金开设了三个募集资金专项账户、2个欧元账户和6个定期存款账户、一个保证金账户。截止2014年12月31日，募集资金账户存储具体情况如下：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|开户行|开户账号/存单号|募集资金余额|备注|
|兴业银行蓬莱市支行|378010100108888888|9,469,334.23|账户（民和股份）|
|兴业银行蓬莱市支行|378030100200067778|40,286,000.00|定期存款（民和股份）|
|民生银行济南分行|701081933|200,000,000.00|结构存款|
|民生银行济南分行|701082207|100,000,000.00|结构存款|
|中国农业银行蓬莱市支|360101040288888|70,593.88|账户（生物科技）|
|行中国农业银行蓬莱市支|15360162300000391|12,500,000.00|信用证保证金（生物科|
|行中国农业银行蓬莱市支|360138040000285|4,473,387.36|技）欧元户（生物科技）|
|行中国农业银行蓬莱市支|360101048999999|5,365,096.46|账户（民和食品）|
|行中国农业银行蓬莱市支|15360151000000006|30,000,000.00|定期存款（民和食品）|
|行中国农业银行蓬莱市支|15360151800000007|30,000,000.00|定期存款（民和食品）|
|行中国农业银行蓬莱市支|15360151600000008|40,000,000.00|定期存款（民和食品）|
|行中国农业银行蓬莱市支|360138040000194|1,875.38|欧元户（民和食品）|

3、三方监管协议的签署及履行情况
公司为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《深圳证券交
易所中小企业板股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》等相关法律、法规和规范性文件规定，公司分别同保荐机构、相关商业银行签订募集资金三方监管协议，具体如下：
公司与保荐机构、兴业银行股份有限公司烟台分行于 2011年12月2日签订了募集资金三方监管协议。募集资金对应项目为“商品鸡养殖建设项目”和“粪污处理沼气提纯压缩项目”。
公司与保荐机构、中国农业银行蓬莱市支行、民和食品于2011年12月2日签订了募集资金四方监管协议。募集资金对应项目为全资子公司蓬莱民和食品有限公司负责实施的“商品鸡屠宰加工建设项目”。
公司与保荐机构、中国农业银行股份有限公司蓬莱市支行于 2012年 2月 20日签订了募集资金三方监管协议，将“粪污处理沼气提纯压缩项目”单独设置账户。
由于将“粪污处理沼气提纯压缩项目”交由山东民和生物科技有限公司负责实施，公司与保荐机构、中国农业银行蓬莱市支行及全资子公司山东民和生物科技有限公司于2012年8月22日签订了募集资金四方监管协议。
公司与保荐机构及商业银行签订的募集资金监管协议与三方监管协议范本不存在重大差异，目前监管协议均正常履行。
三、募集资金实际使用情况
募集资金使用情况表
单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||84,000.00|||本年度投入|8,435.18||||
|募集资金总额||||||募集资金总|||||
|||||||额|||||
||||0||||19,064.61||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|||||||已累计投入|||||
||||0||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||||||募集资金总|||||
|||||||额|||||
||||0||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
||是否已变|募集资金|调整后投|本 年 度|截至期末|截至期末投|项目达到预定可|本年度|是否达到|项目可行|
|承诺投资项目和|更 项 目|承诺投资|资 总 额|投 入 金|累计投入|资进度（%）|使用状态日期|实现的|预计效益|性是否发|
|超募资金投向|（含部分|总额|（1）|额|金额(2)|(3) ＝||效益||生重大变|
||变更）|||||(2)/(1)||||化|
||否|53,920.00|53,884.26|4,449.92|9,041.03|16.78|2016年12 月31日||否|否|
|商品鸡养殖建设项目|||||||||||
||否|17,840.00|17,840.00|657.49|2,132.65|11.95|2015年12 月31日||否|否|
|商品鸡屠宰加工建设项目|||||||||||
|粪污处理沼气提纯压缩项|否|9,505.74|9,505.74|3,327.77|7,890.93|83.01|2015年6 月30日||否|否|
|目|||||||||||
||--|81,265.74|81,230.00|8,435.18|19,064.61|--|--||--|--|
|承诺投资项目小计|||||||||||
||--|81,265.74|81,230.00|8,435.18|19,064.61|--|--||--|--|
|合计|||||||||||
||第五届董事会第八次会议审议通过《关于调整募集资金投资项目实施进度的议案》，推迟募投项目投资进度。2013年度，国内白羽肉鸡市场祖代鸡引种量继续增长，导致商品代鸡苗供应量居高不下，公司主营商品代鸡苗价格不振。期间不间断发生了禽流感、“速生鸡”等突发事件，对鸡肉的终端消费信心产生了较大的消极影响，募集资金投资项目的投入需注重效益与安全，同时还需兼顾公司发展战略以及当前市场景气度状况，不能逆市||||||||||
|未达到计划进度或预计收|||||||||||
|益的情况和原因（分具体|||||||||||
|项目）|||||||||||

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|-|-|
||场而冒险，加之募投项目属于成熟产业，无时效性。因此董事会推迟募投项目实施进度。由于肉鸡养殖景气度依旧不振，公司“商品鸡养殖建设项目”和“商品鸡屠宰加工建设项目”进度缓慢；“粪污处理沼气提纯压缩项目”由于不受养殖影响，已接近建设尾声。|
|项目可行性发生重大变化|不适用|
|的情况说明||
|超募资金的金额、用途及|不适用|
|使用进展情况||
||第四届董事会第十七次会议和 2012 年第二次临时股东大会通过《关于变更沼气提纯压缩项目实施主体和实施地点的议案》，将粪污处理沼气提纯压缩项目实施主体变更为全资子公司山东民和生物科技有限公司，地点为生物科技公司发电厂旁，由其进行管理实施。第四届董事会第二十次会议审议通过《关于变更商品鸡养殖建设项目部分实施地点的议案》，将商品鸡养殖建设项目中新建养殖区由原建设地改为蓬莱市小门家镇。|
|募集资金投资项目实施地||
|点变更情况||
||第四届董事会第十七次会议和 2012 年第二次临时股东大会通过《关于变更沼气提纯压缩项目实施主体和实施地点的议案》，民和生物科技是公司的全资子公司，具有粪污处理技术及经验，项目交由其实施有利于整合公司现有业务和资源，有效控制业务运营风险，提高公司整体管控水平。符合公司及全体股东的利益，将有利于公司的长远发展。|
|募集资金投资项目实施方||
|式调整情况||
|募集资金投资项目先期投|不适用|
|入及置换情况||
||第五届董事会第六次会议及2014年第一次临时股东大会审议同意公司使用人民币30,000万元的闲置募集资金补充流动资金，期限一年，已经归还。第五届董事会第十二次会议及 2014年第三次临时股东大会审议同意公司使用人民币 30,000万元的闲置募集资金补充流动资金，期限一年。|
|用闲置募集资金暂时补充||
|流动资金情况||
|项目实施出现募集资金结|不适用|
|余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用途|募集资金账户、补充流动资金、公司第五届董事会第五次会议审议同意公司使用闲置募集资金 30,000万元进行保本理财，公司已于 2015年1月 22号收回本金和收益。|
|及去向||
|募集资金使用及披露中存|无|
|在的问题或其他情况||

四、变更募集资金投资项目的情况
无变更募集资金投资项目的情况发生。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定使用资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
山东民和牧业股份有限公司董事会二〇一五年三月十八日