香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。
股份代號：1398
美元優先股股份代號：4603
歐元優先股股份代號：4604
人民幣優先股股份代號：84602
2015年度業績公告
中國工商銀行股份有限公司董事會宣佈本行及其子公司截至2015年12月31日止經審計的年度業績。本行董事會及董事會審計委員會已審閱並確認經審計的年度業績。本公告中亦載列根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》披露的資本充足率報告摘要信息。
1.公司基本情況簡介
1.1基本情況簡介
股票簡稱 股份代號 上市交易所
A股 工商銀行 601398 上海證券交易所
H股 工商銀行 1398 香港聯合交易所有限公司境外優先股 ICBC USDPREF1 4603 香港聯合交易所有限公司 ICBC EURPREF1 4604 香港聯合交易所有限公司 ICBC CNHPREF1-R 84602 香港聯合交易所有限公司境內優先股 工行優1 360011 上海證券交易所
1.2連絡人和聯繫方式
董事會秘書、公司秘書
姓名 胡浩
聯繫地址 中國北京市西城區復興門內大街55號
電話 86-10-66108608
傳真 86-10-66107571
電子信箱 ir@icbc.com.cn
2.財務概要
（本年度業績公告所載財務數據及指標按照國際財務報告準則編製，除特別說明外，為本行及本行所屬子公司合併數據，以人民幣列示。）
2.1財務數據
2015 2014 2013 2012 2011全年經營成果（人民幣百萬元）
利息淨收入 507,867 493,522 443,335 417,828 362,764手續費及佣金淨收入 143,391 132,497 122,326 106,064 101,550營業收入 668,733 634,858 578,901 529,720 470,601營業費用 220,835 218,674 204,140 189,940 169,613資產減值損失 86,993 56,729 38,321 33,745 31,121營業利潤 360,905 359,455 336,440 306,035 269,867稅前利潤 363,235 361,612 338,537 308,687 272,311淨利潤 277,720 276,286 262,965 238,691 208,445歸屬於母公司股東的淨利潤 277,131 275,811 262,649 238,532 208,265經營活動產生的現金流量淨額 1,131,764 201,457 (1,947) 533,508 348,123於報告期末（人民幣百萬元）
資產總額 22,209,780 20,609,953 18,917,752 17,542,217 15,476,868客戶貸款及墊款總額 11,933,466 11,026,331 9,922,374 8,803,692 7,788,897貸款減值準備 280,654 257,581 240,959 220,403 194,878投資 5,009,963 4,433,237 4,322,244 4,083,887 3,915,902負債總額 20,409,261 19,072,649 17,639,289 16,413,758 14,519,045客戶存款 16,281,939 15,556,601 14,620,825 13,642,910 12,261,219同業及其他金融機構存放和
拆入款項 2,265,860 1,539,239 1,269,255 1,486,805 1,341,290歸屬於母公司股東的權益 1,789,474 1,530,859 1,274,134 1,124,997 956,742股本 356,407 353,495 351,390 349,620 349,084核心一級資本淨額(1) 1,701,495 1,486,733 1,266,841 — —一級資本淨額(1) 1,781,062 1,521,233 1,266,859 — —總資本淨額(1) 2,012,103 1,812,137 1,572,265 1,299,014 1,112,463風險加權資產(1) 13,216,687 12,475,939 11,982,187 9,511,205 8,447,263每股計（人民幣元）
每股淨資產(2) 4.80 4.23 3.63 3.22 2.74基本每股收益 0.77 0.78 0.75 0.68 0.60稀釋每股收益 0.77 0.78 0.74 0.67 0.59信用評級
標準普爾(S&P)(3)
A A A A A穆迪
(Moody’s)(3) A1 A1 A1 A1 A1註： (1)2013年起根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算，2011–2012年根據中國銀監會《商業銀行資本充足率管理辦法》及相關規定計算。
(2)為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司股東的權益除以期末普通股股本總數。
(3)評級結果為長期外幣存款評級。
2.2財務指標
2015 2014 2013 2012 2011盈利能力指標（%）
平均總資產回報率(1) 1.30 1.40 1.44 1.45 1.44加權平均權益回報率(2) 17.10 19.96 21.92 23.02 23.44淨利息差(3) 2.30 2.46 2.40 2.49 2.49淨利息收益率(4) 2.47 2.66 2.57 2.66 2.61風險加權資產收益率(5) 2.16 2.26 2.45 2.66 2.68手續費及佣金淨收入
比營業收入 21.44 20.87 21.13 20.02 21.58成本收入比(6) 26.69 27.93 28.80 29.24 29.91資產質量指標（%）
不良貸款率(7) 1.50 1.13 0.94 0.85 0.94撥備覆蓋率(8) 156.34 206.90 257.19 295.55 266.92貸款撥備率(9) 2.35 2.34 2.43 2.50 2.50資本充足率指標（%）
核心一級資本充足率(10) 12.87 11.92 10.57 — —一級資本充足率(10) 13.48 12.19 10.57 — —資本充足率(10) 15.22 14.53 13.12 13.66 13.17總權益對總資產比率 8.11 7.46 6.76 6.43 6.19風險加權資產
佔總資產比率 59.51 60.53 63.34 54.22 54.58註： (1)淨利潤除以期初及期末總資產餘額的平均數。
(2)根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號—淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的規定計算。
(3)平均生息資產收益率減平均計息負債付息率。
(4)利息淨收入除以平均生息資產。
(5)淨利潤除以期初及期末風險加權資產的平均數。
(6)營業費用（扣除營業稅金及附加）除以營業收入。
(7)不良貸款餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(8)貸款減值準備餘額除以不良貸款餘額。
(9)貸款減值準備餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(10)2013年起根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算，2011–2012年根據中國銀監會《商業銀行資本充足率管理辦法》及相關規定計算。
2.3分季度財務數據
2015年
一季度 二季度 三季度 四季度（人民幣百萬元）
營業收入 165,808 170,929 167,096 164,900歸屬於母公司股東的淨利潤 74,324 74,697 72,740 55,370經營活動產生的
現金流量淨額 518,295 565,554 (331,219) 379,1342014年
一季度 二季度 三季度 四季度（人民幣百萬元）
營業收入 156,863 159,990 152,688 165,317歸屬於母公司股東的淨利潤 73,302 74,798 72,364 55,347經營活動產生的
現金流量淨額 247,991 170,100 (341,402) 124,768 2.4按境內外會計準則編製的財務報表差異說明
本行按中國會計準則和按國際財務報告準則編製的財務報表中，截至2015年12月31日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差異。
3.業務回顧
2015年，面對錯綜複雜的外部環境，管理層緊緊圍繞董事會確定的各項目標任務，抓市場，調結構，促改革，控風險，推動本行經營效益穩定增長，風險總體穩定可控，結構調整逐步深化，總體保持了穩健經營態勢。全年實現淨利潤2,777.20億元，比上年增長0.5%。儘管靜態看增速放緩，但從經濟金融發展新常態這個大邏輯下，動態和辯證地看待本行的經營業績，不僅符合預期，而且來之不易。
這一經營業績是在增長難度加大的高基數上取得的。利潤總量越大，增長難度也隨之增加。現在本行淨利潤每增長1個百分點，相當於5年前的1.7個百分點、10年前的7.3個百分點。2015年的淨利潤超過了2000年之後8年的利潤總和。而且從其他指標看，撥備前利潤比上年增長7.6%，成本收入比下降1.24個百分點至26.69%；資本充足率上升0.69個百分點至15.22%，高於監管標準。這進一步展現了本行盈利的穩健性和良好的成長性，也為本行調整結構、推進轉型創造了有利條件。
這一經營業績是在與實體經濟良性互動中取得的。本行堅持把服務實體經濟提質增效作為改善自身經營質態的本源，着力盤活存量、用好增量，加大結構調整力度，努力在促進經濟轉型升級中優化經營結構、培育新的業務增長點。2015年，全年實際新投放信貸總量2.76萬億元，其中新增人民幣貸款8,808億元，比上年增長9.1%；貸
款存量到期收回移位再貸1.88萬億元。此外，債券承銷、股權融資、委託貸款等非信
貸融資發生額1.36萬億元，成為支持實體經濟的重要資金來源。在融資業務發展佈局
上，積極把握「一帶一路」建設、京津冀協同發展、長江經濟帶發展「三大戰略」中的機遇，加大對重點項目和重大工程支持力度，累計發放項目貸款8,168億元；累計支持「走出去」項目170個，合計承貸金額427億美元。運用互聯網思維和大數據技術，將線下專業化經營與線上標準化運營相結合，努力走活服務大眾創業萬眾創新和消費擴大升級的「這盤棋」。全年小微企業貸款淨增1,617億元，增幅9.4%，高於各項貸款平均增幅；個人消費和住房按揭貸款增加4,365億元，佔各項貸款增量的55.4%。
這一經營業績是在頂住風險積聚壓力、保持資產質量總體穩定和各類風險可控的情況下取得的。2015年，在經濟下行、企業效益下滑、資本市場下挫等壓力下，各類融資風險呈現多點多發、蔓延擴散勢頭。本行將信用風險防控工作擺在更加突出位置，創新辦法措施，加強動態風險監測和預警，有效緩釋存量風險，嚴格控制增量風險。到年末不良貸款率升至1.50%，縱向比，確實較年初上升0.37個百分點，但總體仍在可控區間；橫向比，在國際國內可比同業中也處於較優水平。與此同時，本行還針對資產管理、代理投資等各類新型金融風險，進一步完善了全市場、全產品、全口徑的投融資風險管理機制，切實加強底層資產穿透管理，實施壓力測試的常態化，有效避免了股市震蕩和匯市波動可能帶來的風險交互傳染。針對非法集資、金融詐騙等外部風險多發的態勢，深入開展專項檢查，以及對新型風險的專項整治，堵塞漏洞，紮緊籬笆，有效遏制了案件和風險事件的反彈勢頭。
這一經營業績是在結構優化與新動能培育加快推進基礎上取得的。本行堅持創新驅動，主動創造條件加快經營轉型，以新的理念不斷完善實施零售金融、資產管理、投資銀行等業務發展戰略，新的增長點多點開花、新的動能正在形成。在零售金融業務領域，個人客戶金融資產達到11.6萬億元；銀行卡發卡量7.5億張，其中信用卡發卡1.09億張，穩居亞太第一；私人銀行業務客戶數達到6.2萬戶，增長44.8%，管理資產規模首破萬億元。在資產管理業務領域，理財產品餘額增長32.0%，達到2.62萬億元，規模為同業最大；託管資產11.5萬億元，增長近100%，繼續保持同業第一；
貴金屬業務交易額、交易量分別達到1.25萬億元和15.9萬噸，增幅分別達到21.4%和38.1%。工銀瑞信管理資產總規模、客戶數量分別突破9,000億元和1,300萬戶；工銀安盛實現保費收入235.4億元，增長52.8%，總資產規模突破660億元。在投行業務領域，業務結構持續優化，影響力持續提升，在湯森路透併購排名中，本行位列併購交易財務顧問交易數量亞太區首位、中國企業海外收購交易數量全球首位等多項第一。互聯網金融是本行又一戰略重點。我們按照新發佈的e-ICBC互聯網金融品牌和升級發展戰略，基本搭建完成了互聯網金融平台主體架構，運用新策略新思維加快各項業務的發展，推動了線上線下一體化服務發展格局加快形成，並帶動網絡融資、線上支付等業務快速增長、線下網點智能化轉型、客戶服務效能和水平大幅提高。
2015年，本行在複雜經營環境下的穩定發展態勢也得到了市場認可。本行獲評英國《歐洲貨幣》「全球新興市場最佳銀行」，成為亞洲第一家獲此全球獎項的金融機構，同時連續三年蟬聯英國《銀行家》全球1000家大銀行、美國《福布斯》全球企業2000強和《財富》500強商業銀行子榜單等排名之首。
4.討論與分析
4.1利潤表項目分析
2015年，本行緊緊圍繞服務實體經濟與滿足消費者金融需求，深挖業務增長潛力，積極改革創新，注重開源節流，實施嚴格的風險防控，在風險成本增加、利差收窄等不利條件下，總體保持了盈利穩定。2015年實現淨利潤2,777.20億元，比上年增加14.34億元，增長0.5%，平均總資產回報率1.30%，加權平均權益回報率17.10%。營業收入6,687.33億元，增長5.3%，其中：利息淨收入5,078.67億元，增長2.9%；非利息收入1,608.66億元，增長13.8%。營業費用2,208.35億元，增長1.0%，成本收入比下降1.24個百分點至26.69%。計提資產減值損失869.93億元，增長53.3%。所得稅費用855.15億元，增長0.2%。
利息淨收入
面對利率市場化改革步伐加快與日趨激烈的市場競爭，本行持續加強資產負債主動管理，積極調整信貸結構，優化投資組合結構，加強流動性管理和利率定價管理，努力控制負債成本，實現利息淨收入穩定增長。2015年，利息淨收入5,078.67億元，比上年增加143.45億元，增長2.9%，佔營業收入的75.9%。利息收入8,717.79億元，增加219.00億元，增長2.6%；利息支出3,639.12億元，增加75.55億元，增長2.1%。受2015年人民銀行五次降息及放開存款利率浮動區間上限的影響，2015年淨利息差和淨利息收益率分別為2.30%和2.47%，分別比上年下降16個基點和19個基點。
生息資產平均收益率和計息負債平均付息率
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年
利息收入╱平均收益率╱ 利息收入╱平均收益率╱項目 平均餘額 支出 付息率（%） 平均餘額 支出 付息率（%）資產
客戶貸款及墊款 11,607,327 616,541 5.31 10,599,094 615,488 5.81投資 4,333,202 170,833 3.94 4,047,961 159,262 3.93非重組類債券 4,136,085 166,399 4.02 3,817,143 154,070 4.04重組類債券(2) 197,117 4,434 2.25 230,818 5,192 2.25存放中央銀行款項(3) 3,161,562 47,867 1.51 3,087,982 48,384 1.57存放和拆放同業及其
他金融機構款項(4) 1,448,398 36,538 2.52 826,615 26,745 3.24總生息資產 20,550,489 871,779 4.24 18,561,652 849,879 4.58非生息資產 1,515,899 1,371,253
資產減值準備 (273,612) (253,327)
總資產 21,792,776 19,679,578
負債
存款 15,579,271 298,010 1.91 14,627,258 298,941 2.04同業及其他金融機構
存放和拆入款項(4) 2,744,339 49,801 1.81 1,819,544 42,801 2.35已發行債務證券 435,460 16,101 3.70 397,785 14,615 3.67總計息負債 18,759,070 363,912 1.94 16,844,587 356,357 2.12非計息負債 1,383,096 1,389,264
總負債 20,142,166 18,233,851
利息淨收入 507,867 493,522
淨利息差 2.30 2.46淨利息收益率 2.47 2.66註： (1)生息資產和計息負債的平均餘額為每日餘額的平均數，非生息資產、非計息負債及資產減值準備的平均餘額為年初和年末餘額的平均數。
(2)重組類債券包括華融債券和特別國債。
(3)存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。
(4)存放和拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售款項；同業及其他金融機構存放和拆入款項包
含賣出回購款項。
利息收入
(cid:127) 客戶貸款及墊款利息收入
客戶貸款及墊款利息收入6,165.41億元，比上年增加10.53億元，增長0.2%。2015年人民銀行五次下調人民幣貸款基準利率，客戶貸款及墊款平均收益率下降50個基點。
按期限結構劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年
平均收益率 平均收益率項目 平均餘額 利息收入 （%） 平均餘額 利息收入 （%）短期貸款 3,944,455 176,248 4.47 3,684,391 185,177 5.03中長期貸款 7,662,872 440,293 5.75 6,914,703 430,311 6.22客戶貸款及
墊款總額 11,607,327 616,541 5.31 10,599,094 615,488 5.81按業務類型劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年
平均收益率 平均收益率項目 平均餘額 利息收入 （%） 平均餘額 利息收入 （%）公司類貸款 7,060,495 394,299 5.58 6,750,524 413,751 6.13票據貼現 432,191 19,593 4.53 221,383 12,746 5.76個人貸款 3,228,124 171,894 5.32 2,873,029 162,346 5.65境外業務 886,517 30,755 3.47 754,158 26,645 3.53客戶貸款及
墊款總額 11,607,327 616,541 5.31 10,599,094 615,488 5.81 (cid:127) 投資利息收入
投資利息收入1,708.33億元，比上年增加115.71億元，增長7.3%。其中，非重組類債券投資利息收入1,663.99億元，增加123.29億元，增長8.0%，主要是由於報告期內本行適度加大債券投資力度，非重組類債券投資平均餘額增加3,189.42億元。
2015年債券市場收益率曲線整體下行，本行積極優化投資組合結構，非重組類債券投資平均收益率略降2個基點。
重組類債券投資利息收入44.34億元，比上年減少7.58億元，下降14.6%，主要是2014年12月部分華融債券提前還款使得報告期內平均餘額下降所致。
(cid:127) 存放中央銀行款項的利息收入
存放中央銀行款項利息收入478.67億元，比上年減少5.17億元，下降1.1%。2015年人民銀行多次下調法定存款準備金率，收益率較低的超額存款準備金佔全部存款準備金的比重有所上升。
(cid:127) 存放和拆放同業及其他金融機構款項的利息收入
存放和拆放同業及其他金融機構款項的利息收入365.38億元，比上年增加97.93億元，增長36.6%，主要是由於本行適度擴大資金融出規模，平均餘額增加6,217.83億元所致。
利息支出
(cid:127) 存款利息支出
存款利息支出2,980.10億元，比上年減少9.31億元，下降0.3%，佔全部利息支出的81.9%。存款利息支出的下降主要是受人民銀行2015年五次下調人民幣存款基準利率的影響，平均付息率下降13個基點。
按產品類型劃分的存款平均成本分析
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年
平均付息率 平均付息率項目 平均餘額 利息支出 （%） 平均餘額 利息支出 （%）公司存款
定期 3,655,043 115,366 3.16 3,398,080 116,431 3.43活期(1) 4,114,568 30,170 0.73 3,853,902 30,297 0.79小計 7,769,611 145,536 1.87 7,251,982 146,728 2.02個人存款
定期 4,074,196 132,964 3.26 3,911,781 132,379 3.38活期 3,131,445 10,439 0.33 2,951,896 10,326 0.35小計 7,205,641 143,403 1.99 6,863,677 142,705 2.08境外業務 604,019 9,071 1.50 511,599 9,508 1.86存款總額 15,579,271 298,010 1.91 14,627,258 298,941 2.04
註： (1)包含匯出匯款和應解匯款。
(cid:127) 同業及其他金融機構存放和拆入款項的利息支出
同業及其他金融機構存放和拆入款項的利息支出498.01億元，比上年增加70.00億元，增長16.4%，主要是第三方存管業務增長較快帶動平均餘額增加9,247.95億元所致。
(cid:127) 已發行債務證券利息支出
已發行債務證券利息支出161.01億元，比上年增加14.86億元，增長10.2%，主要是境外機構發行金融債券及票據增加所致。
非利息收入
本行積極推動收入結構優化，2015年實現非利息收入1,608.66億元，比上年增加195.30億元，增長13.8%，佔營業收入的比重為24.1%，提升1.8個百分點。其中，手續費及佣金淨收入1,433.91億元，增長8.2%，其他非利息收益174.75億元，增長97.7%。
手續費及佣金淨收入
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年 2014年 增減額增長率（%）銀行卡 37,684 35,133 2,551 7.3個人理財及私人銀行 35,910 20,676 15,234 73.7結算、清算及現金管理 27,986 30,422 (2,436) (8.0)投資銀行 26,791 30,474 (3,683) (12.1)對公理財 18,305 14,929 3,376 22.6資產託管 5,544 5,923 (379) (6.4)擔保及承諾 4,687 4,614 73 1.6代理收付及委託 1,979 2,019 (40) (2.0)其他 2,784 2,488 296 11.9手續費及佣金收入 161,670 146,678 14,992 10.2減：手續費及佣金支出 18,279 14,181 4,098 28.9手續費及佣金淨收入 143,391 132,497 10,894 8.2本行堅持以客戶需求為中心，開展產品、服務與渠道創新，推進中間業務轉型發展，促進金融服務技術進步成果惠及廣大客戶，提升金融服務水平。2015年實現手續費及佣金收入1,616.70億元，比上年增加149.92億元，增長10.2%。
銀行卡業務收入376.84億元，增加25.51億元，增長7.3%，主要是銀行卡發卡量和消費額增長帶動相關收入增加。
個人理財及私人銀行業務收入359.10億元，增加152.34億元，增長73.7%，其中私人銀行業務收入106.42億元，增加71.14億元，增長201.6%，個人銀行類理財業務、代理個人基金和個人保險業務收入也取得較快增長。
對公理財業務收入183.05億元，增加33.76億元，增長22.6%，主要是對公理財產品銷售規模增長帶動銷售手續費增加，以及投資管理費收入增長所致。
受外部經濟環境、實行新版服務價目表以及向實體經濟和消費者減費讓利主動降低或取消部分業務收費等因素影響，投資銀行、結算清算及現金管理、資產託管等業務收入有所下降。
手續費及佣金支出182.79億元，增加40.98億元，增長28.9%，主要是由於銀行卡業務相關手續費、工銀信使業務通訊費等支出增加所致。
其他非利息收益
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年 2014年 增減額增長率（%）交易淨收入 4,227 1,745 2,482 142.2指定為以公允價值計量
且其變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 (5,953) (10,024) 4,071 (40.6)金融投資淨收益 4,920 1,803 3,117 172.9其他營業淨收入 14,281 15,315 (1,034) (6.8)合計 17,475 8,839 8,636 97.7其他非利息收益174.75億元，比上年增加86.36億元，增長97.7%。其中，交易淨收入增加24.82億元，主要是交易類同業存單投資收益增加。指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和負債淨損失減少40.71億元，主要是本行向客戶兌付的結構性存款支出和保本類理財產品支出減少所致。金融投資淨收益增加31.17億元，主要是可供出售類投資收益增加所致。
營業費用
營業費用
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年 2014年 增減額增長率（%）職工費用 114,173 112,022 2,151 1.9房屋及設備費用 28,114 28,898 (784) (2.7)營業稅金及附加 42,320 41,351 969 2.3資產攤銷 2,295 2,211 84 3.8其他 33,933 34,192 (259) (0.8)合計 220,835 218,674 2,161 1.0本行堅持實施嚴格的成本管理，持續提升經營效率，營業費用2,208.35億元，比上年增加21.61億元，增長1.0%。成本收入比下降1.24個百分點至26.69%。
資產減值損失
本行持續加強信用風險防控，保持風險抵補能力，計提各類資產減值損失869.93億元，比上年增加302.64億元，增長53.3%。其中，計提貸款減值損失860.22億元，增加297.55億元，增長52.9%。
所得稅費用
所得稅費用855.15億元，比上年增加1.89億元，增長0.2%，實際稅率23.54%。
4.2分部信息
本行的主要經營分部有公司金融業務、個人金融業務和資金業務。本行利用MOVA（基於價值會計的管理體系）作為評估本行經營分部績效的管理工具。
經營分部信息概要
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年 2014年
金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司金融業務 325,914 48.7 308,651 48.6個人金融業務 244,969 36.6 237,070 37.4資金業務 92,612 13.8 84,476 13.3其他 5,238 0.9 4,661 0.7營業收入合計 668,733 100.0 634,858 100.0
地理區域信息概要
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年 2014年
金額 佔比（%） 金額 佔比（%）總行 76,854 11.5 70,920 11.1長江三角洲 117,661 17.6 114,886 18.1珠江三角洲 81,307 12.2 79,061 12.5環渤海地區 131,004 19.6 114,660 18.1中部地區 84,447 12.6 83,771 13.2西部地區 104,258 15.6 102,591 16.2東北地區 30,897 4.6 32,715 5.2境外及其他 42,305 6.3 36,254 5.6營業收入合計 668,733 100.0 634,858 100.0 4.3資產負債表項目分析
2015年，本行根據外部宏觀經濟環境變化，及時調整業務策略，優化資產負債結構，保持存貸款業務協調發展，加強流動性管理和利率定價管理，努力提高資產負債資源配置效率。結合實體經濟發展需要，優化信貸結構，貸款增長平穩均衡。緊密結合國際國內金融市場走勢，適度增加投資規模，優化投資組合結構。把握資金形勢和價格變動趨勢，在風險可控的前提下適度擴大資金融出規模。積極採取措施促進客戶存款的穩定增長，努力擴展低成本負債業務，保證資金來源的穩定和持續增長。
資產運用
2015年末，總資產222,097.80億元，比上年末增加15,998.27億元，增長7.8%。其中，客戶貸款及墊款總額（簡稱「各項貸款」）增加9,071.35億元，增長8.2%；投資增加5,767.26億元，增長13.0%；現金及存放中央銀行款項減少4,639.89億元，下降13.2%。從結構上看，客戶貸款及墊款淨額佔總資產的52.5%，投資佔比22.5%，現金及存放中央銀行款項佔比13.8%。
資產運用
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）客戶貸款及墊款總額 11,933,466 — 11,026,331 —減：貸款減值準備 280,654 — 257,581 —客戶貸款及墊款淨額 11,652,812 52.5 10,768,750 52.2投資 5,009,963 22.5 4,433,237 21.5現金及存放中央銀行款項 3,059,633 13.8 3,523,622 17.1存放和拆放同業及
其他金融機構款項 683,793 3.1 782,776 3.8買入返售款項 996,333 4.5 468,462 2.3其他 807,246 3.6 633,106 3.1資產合計 22,209,780 100.0 20,609,953 100.0貸款
2015年，本行根據宏觀經濟環境變化和金融監管要求，注重統籌運用信貸增量與存量、信貸與非信貸融資，聚焦支持實體經濟提質增效。繼續支持國家重點項目和重大工程建設，主動對接國家「四大板塊」和「三大支撑帶」發展戰略，積極創新線下專業化經營與線上標準化運營相結合的小微金融服務模式，加大中資企業「走出去」支持力度，積極支持居民合理信貸需求和消費升級，注重信貸結構調整和風險防控並舉，貸款增長平穩均衡，貸款投向結構合理。2015年末，各項貸款119,334.66億元，比上年末增加9,071.35億元，增長8.2%。其中，境內分行人民幣貸款105,980.36億元，增加8,808.12億元，增長9.1%。
按業務類型劃分的貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司類貸款 7,869,552 65.9 7,612,592 69.0票據貼現 522,052 4.4 350,274 3.2個人貸款 3,541,862 29.7 3,063,465 27.8合計 11,933,466 100.0 11,026,331 100.0公司類貸款比上年末增加2,569.60億元，增長3.4%。從期限結構上看，短期公司類貸款28,859.48億元，佔公司類貸款的36.7%，中長期公司類貸款49,836.04億元，佔比63.3%。從品種結構上看，流動資金貸款增加436.67億元，增長1.3%，其中除貿易融資外的一般流動資金貸款增加3,557.26億元，增長14.6%，主要是本行積極優化信貸投向，加大對優質企業流動資金貸款支持力度；項目貸款增加2,243.02億元，增長
6.0%，主要是繼續支持國家重點項目及重大工程建設；房地產貸款減少110.09億元，
下降2.2%。
票據貼現比上年末增加1,717.78億元，增長49.0%，主要是為滿足資產負債組合管理需要適度增加票據貼現投放力度。
個人貸款比上年末增加4,783.97億元，增長15.6%，其中個人住房貸款增加4,458.31億元，增長21.5%，主要是本行順應國家房地產政策調整，積極支持居民合理的自住購房融資需求；個人經營性貸款減少218.74億元，下降6.9%，主要是受宏觀經濟下行壓力加大影響，部分小微企業主有效融資需求有所減少所致；信用卡透支增加532.54億元，增長14.5%，主要是信用卡發卡量和消費額穩定增長以及信用卡分期付款業務持續健康發展所致。
貸款五級分類分佈情況
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）正常 11,233,456 94.14 10,582,050 95.97關注 520,492 4.36 319,784 2.90不良貸款 179,518 1.50 124,497 1.13次級 104,805 0.87 66,809 0.60可疑 60,512 0.51 49,359 0.45損失 14,201 0.12 8,329 0.08合計 11,933,466 100.00 11,026,331 100.00貸款質量保持總體穩定。2015年末，按照五級分類，正常貸款112,334.56億元，比上年末增加6,514.06億元，佔各項貸款的94.14%。關注貸款5,204.92億元，增加2,007.08億元，佔比4.36%。不良貸款1,795.18億元，增加550.21億元，不良貸款率1.50%。新常態下經濟增速放緩，經濟結構調整深化，產業轉型加速，部分行業及企業持續承壓，企業資金鏈普遍趨緊，部分企業償債能力下降，導致本行面臨的資產質量控制壓力有所加大。
按業務類型劃分的貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日
不良貸款率 不良貸款率貸款 佔比（%）不良貸款 （%） 貸款 佔比（%）不良貸款 （%）公司類貸款 7,869,552 65.9 135,256 1.72 7,612,592 69.0 92,277 1.21票據貼現 522,052 4.4 524 0.10 350,274 3.2 71 0.02個人貸款 3,541,862 29.7 43,738 1.23 3,063,465 27.8 32,149 1.05合計 11,933,466 100.0 179,518 1.50 11,026,331 100.0 124,497 1.13公司類不良貸款1,352.56億元，比上年末增加429.79億元，不良貸款率1.72%，主要是受宏觀經濟下行壓力加大、經濟結構調整和產業轉型升級等多重因素影響，部分企業經營困難加大導致貸款違約。個人不良貸款437.38億元，增加115.89億元，不良貸款率1.23%，主要是部分借款人經營性收益下降或工資性收入減少導致個人貸款不良額上升。
按行業劃分的境內分行公司類貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日
不良貸款率 不良貸款率貸款 佔比（%）不良貸款 （%） 貸款 佔比（%）不良貸款 （%）製造業 1,496,241 21.6 51,353 3.43 1,532,947 22.7 35,681 2.33化工 254,497 3.7 8,566 3.37 256,186 3.8 3,637 1.42機械 235,873 3.4 7,996 3.39 238,857 3.5 6,288 2.63金屬加工 171,065 2.5 7,138 4.17 175,163 2.6 4,819 2.75紡織及服裝 140,369 2.0 6,644 4.73 139,117 2.1 4,181 3.01鋼鐵 113,841 1.6 1,043 0.92 111,892 1.7 908 0.81計算機、通信和其他
電子設備 97,733 1.4 1,064 1.09 121,013 1.8 906 0.75交通運輸設備 91,944 1.3 4,710 5.12 98,443 1.5 3,569 3.63非金屬礦物 69,875 1.0 1,756 2.51 70,236 1.0 1,980 2.82石油加工、煉焦及核燃料 52,127 0.8 240 0.46 51,951 0.8 204 0.39其他 268,917 3.9 12,196 4.54 270,089 3.9 9,189 3.40交通運輸、倉儲和郵政業 1,429,697 20.7 3,985 0.28 1,335,127 19.8 4,226 0.32電力、熱力、燃氣及
水生產和供應業 780,370 11.3 1,494 0.19 699,649 10.4 1,353 0.19批發和零售業 734,994 10.7 48,522 6.60 772,536 11.5 35,612 4.61租賃和商務服務業 652,956 9.5 4,906 0.75 575,469 8.5 2,164 0.38水利、環境和公共設施
管理業 461,542 6.7 278 0.06 470,014 7.0 56 0.01房地產業 427,306 6.2 6,293 1.47 443,471 6.6 3,713 0.84採礦業 246,541 3.6 3,722 1.51 262,338 3.9 1,576 0.60建築業 210,294 3.0 3,047 1.45 205,881 3.1 1,242 0.60住宿和餐飲業 145,175 2.1 3,453 2.38 159,469 2.4 1,312 0.82科教文衛 124,542 1.8 575 0.46 114,012 1.7 429 0.38其他 191,430 2.8 1,967 1.03 172,986 2.4 1,306 0.75
合計 6,901,088 100.0 129,595 1.88 6,743,899 100.0 88,670 1.31
2015年，本行科學把握信貸投放方向和結構調整導向，主動對接國家「四大板塊」和「三大支撑帶」發展戰略，繼續支持國家重點項目和重大工程建設，支持傳統產業行業內優質產品生產企業和行業龍頭企業轉型升級。其中，交通運輸、倉儲和郵政業貸款增加945.70億元，增長7.1%，主要投向國家優質交通基礎設施建設項目；電力、熱力、燃氣及水生產和供應業貸款增加807.21億元，增長11.5%，主要是積極支持清潔能源發展信貸需求；租賃和商務服務業貸款增加774.87億元，增長13.5%，主要是投資與資產管理、企業總部管理等商務服務業貸款及機械設備租賃貸款增長較快。
不良貸款餘額增加較多的行業是製造業以及批發和零售業。製造業不良貸款增加的主要原因是受宏觀經濟下行壓力加大、市場需求下滑、產品出廠價格下跌、低端產能過剩等因素影響，部分製造業企業經營狀況惡化、資金緊張導致貸款違約。批發和零售業不良貸款增加的主要原因是受宏觀經濟下行壓力加大和大宗商品價格持續下跌影響，部分批發領域企業經營困難，貸款違約增加所致。
按地域劃分的貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日
不良貸款率 不良貸款率貸款 佔比（%）不良貸款 （%） 貸款 佔比（%）不良貸款 （%）總行 541,087 4.5 9,053 1.67 475,485 4.3 5,139 1.08長江三角洲 2,283,391 19.1 39,297 1.72 2,191,188 19.9 26,208 1.20珠江三角洲 1,545,400 13.0 29,946 1.94 1,453,273 13.2 23,858 1.64環渤海地區 2,007,028 16.8 30,605 1.52 1,861,749 16.9 20,611 1.11中部地區 1,668,136 14.0 23,707 1.42 1,500,909 13.6 17,194 1.15西部地區 2,171,273 18.2 32,472 1.50 1,988,934 18.0 20,701 1.04東北地區 668,572 5.6 8,518 1.27 625,457 5.7 6,932 1.11境外及其他 1,048,579 8.8 5,920 0.56 929,336 8.4 3,854 0.41合計 11,933,466 100.0 179,518 1.50 11,026,331 100.0 124,497 1.13本行不斷優化區域信貸資源配置，促進各區域信貸投放均衡發展。積極支持中部地區、西部地區和東北地區的區域發展，中部地區和西部地區貸款增加3,495.66億元，佔各項貸款增量的38.5%。境外及其他貸款增加1,192.43億元，增長12.8%，佔各項貸款增量的13.1%，主要是響應國家「一帶一路」戰略部署，積極參與中資企業「走出去」跨境金融服務，跨境聯動、大型銀團等信貸業務實現穩定增長。
不良貸款增加較多的地區分別是長江三角洲、西部地區和環渤海地區。受宏觀經濟下行壓力加大、經濟結構調整和產業轉型升級等多重因素影響，長江三角洲和環渤海地區不良貸款增加主要是製造業和批發零售業部分企業經營困難，貸款違約增加所致；西部地區不良貸款增加除受製造業和批發零售業的影響外還因煤炭等價格下跌影響，資源型企業盈利能力下降出現貸款違約。
貸款減值準備變動情況
人民幣百萬元單項評估 組合評估 合計年初餘額 41,245 216,336 257,581本年計提 63,728 22,294 86,022其中：本年新增 91,878 134,262 226,140本年劃轉 902 (902) —本年回撥 (29,052) (111,066) (140,118)已減值貸款利息收入 (4,156) — (4,156)收購子公司 326 88 414本年核銷 (50,365) (9,931) (60,296)收回以前年度核銷 721 368 1,089年末餘額 51,499 229,155 280,6542015年末，貸款減值準備餘額2,806.54億元，比上年末增加230.73億元；撥備覆蓋率156.34%；貸款撥備率2.35%。
按擔保類型劃分的貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）抵押貸款 5,499,003 46.1 4,964,791 45.0其中：個人住房貸款 2,516,196 21.1 2,070,366 18.8質押貸款 1,505,144 12.6 1,372,605 12.5其中：票據貼現 522,052 4.4 350,274 3.2保證貸款 1,642,370 13.8 1,534,012 13.9信用貸款 3,286,949 27.5 3,154,923 28.6合計 11,933,466 100.0 11,026,331 100.0抵押貸款54,990.03億元，比上年末增加5,342.12億元，增長10.8%。質押貸款15,051.44億元，增加1,325.39億元，增長9.7%。保證貸款16,423.70億元，增加1,083.58億元，增長7.1%。信用貸款32,869.49億元，增加1,320.26億元，增長4.2%。
逾期貸款
人民幣百萬元，百分比除外逾期期限 2015年12月31日 2014年12月31日佔各項貸款 佔各項貸款金額的比重（%） 金額 的比重（%）1天至90天 169,902 1.42 95,410 0.8791天至1年 84,808 0.71 65,134 0.591年至3年 62,783 0.53 35,152 0.323年以上 15,205 0.13 14,882 0.13合計 332,698 2.79 210,578 1.91註：當客戶貸款及墊款的本金或利息逾期時，被認定為逾期。對於可以分期付款償還的客戶貸款及墊款，如果部分分期付款已逾期，該等貸款的全部金額均被分類為逾期。
逾期貸款3,326.98億元，比上年末增加1,221.20億元。其中90天以上逾期貸款1,627.96億元，增加476.28億元。
重組貸款
重組貸款和墊款45.57億元，比上年末減少0.22億元。其中逾期3個月以上的重組貸款和墊款15.70億元，減少3.56億元。
借款人集中度
本行對最大單一客戶的貸款總額佔本行資本淨額的4.2%，對最大十家單一客戶的貸款總額佔資本淨額的13.3%。最大十家單一客戶貸款總額2,678.78億元，佔各項貸款的2.2%。
投資
2015年，本行緊密結合金融市場走勢，靈活調整投資進度和重點，優化投資組合結構，在保證流動性和風險可控的基礎上，適度增加投資規模，努力提高投資組合收益水平。2015年末，投資50,099.63億元，比上年末增加5,767.26億元，增長13.0%。
投資
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）債務工具 4,775,767 95.3 4,268,560 96.3非重組類債券 4,548,687 90.8 3,996,664 90.2重組類債券 193,187 3.9 197,128 4.4其他債務工具 33,893 0.6 74,768 1.7權益工具及其他 234,196 4.7 164,677 3.7合計 5,009,963 100.0 4,433,237 100.0非重組類債券45,486.87億元，比上年末增加5,520.23億元，增長13.8%；重組類債券投資1,931.87億元，減少39.41億元，主要是2015年12月部分華融債券提前還款所致。
按發行主體劃分的非重組類債券投資結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）政府債券 1,468,674 32.3 1,026,985 25.7中央銀行債券 325,245 7.2 346,154 8.7政策性銀行債券 1,513,092 33.3 1,687,791 42.2其他債券 1,241,676 27.2 935,734 23.4合計 4,548,687 100.0 3,996,664 100.0從發行主體結構上看，政府債券增加4,416.89億元，增長43.0%；中央銀行債券減少209.09億元，下降6.0%；政策性銀行債券減少1,746.99億元，下降10.4%；其他債券增加3,059.42億元，增長32.7%。受債券市場供給結構變化影響，報告期內本行適度加大了對地方政府債、同業存單和超短期融資券的投資力度。
按持有目的劃分的投資結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產(1) 343,272 6.9 346,828 7.8可供出售金融資產 1,444,195 28.8 1,188,288 26.8持有至到期投資 2,870,353 57.3 2,566,390 57.9應收款項類投資 352,143 7.0 331,731 7.5合計 5,009,963 100.0 4,433,237 100.0註： (1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括為交易而持有的金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。
2015年末，本集團持有金融債券120,731.28億元，包括政策性銀行債券15,130.92億元和同業及非銀行金融機構債券5,600.36億元，分別佔73.0%和27.0%。
現金及存放中央銀行款項
現金及存放中央銀行款項30,596.33億元，比上年末減少4,639.89億元，下降13.2%，主要是報告期內人民銀行多次下調金融機構法定存款準備金率所致。
買入返售款項
買入返售款項9,963.33億元，比上年末增加5,278.71億元，增長112.7%，主要是報告期內本行人民幣資金相對寬鬆，為提高資金運作收益，在風險可控的前提下適度擴大資金融出規模。
負債
2015年末，總負債204,092.61億元，比上年末增加13,366.12億元，增長7.0%。
1
金融債券指金融機構法人在債券市場發行的有價債券，包括政策性銀行發行的債券、同業及非銀行金融機構
發行的債券，但不包括重組債券及央行票據。
負債
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）客戶存款 16,281,939 79.8 15,556,601 81.6同業及其他金融機構存放和
拆入款項 2,265,860 11.1 1,539,239 8.1賣出回購款項 337,191 1.7 380,957 2.0已發行債務證券 306,622 1.5 279,590 1.4其他 1,217,649 5.9 1,316,262 6.9負債合計 20,409,261 100.0 19,072,649 100.0客戶存款
客戶存款是本行資金的主要來源。2015年末，客戶存款餘額162,819.39億元，比上年末增加7,253.38億元，增長4.7%。從客戶結構上看，公司存款增加3,998.81億元，增長5.0%；個人存款增加4,125.07億元，增長5.7%。從期限結構上看，定期存款增加2,028.58億元，增長2.6%；活期存款增加6,095.30億元，增長8.4%。
按業務類型劃分的客戶存款結構
人民幣百萬元，百分比除外項目 2015年12月31日 2014年12月31日金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司存款
定期 3,929,353 24.1 3,902,305 25.1活期 4,507,661 27.7 4,134,828 26.6小計 8,437,014 51.8 8,037,133 51.7個人存款
定期 4,210,600 25.9 4,034,790 25.9活期 3,390,514 20.8 3,153,817 20.3小計 7,601,114 46.7 7,188,607 46.2其他存款(1) 243,811 1.5 330,861 2.1合計 16,281,939 100.0 15,556,601 100.0註： (1)包含匯出匯款和應解匯款。
同業及其他金融機構存放和拆入款項
同業及其他金融機構存放和拆入款項22,658.60億元，比上年末增加7,266.21億元，增長47.2%，主要是第三方存管業務增長所致。
股東權益
2015年末，股東權益合計18,005.19億元，比上年末增加2,632.15億元，增長17.1%。歸屬於母公司股東的權益17,894.74億元，增加2,586.15億元，增長16.9%，主要是當年實現淨利潤及非公開發行境內優先股所致。
4.4資本充足率及槓桿率情況
本行根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算資本充足率。按照中國銀監會批准的資本管理高級方法實施範圍，符合監管要求的公司信用風險暴露採用初級內部評級法、零售信用風險暴露採用內部評級法、市場風險採用內部模型法、操作風險採用標準法，內部評級法未覆蓋的信用風險採用權重法，內部模型法未覆蓋的市場風險採用標準法。
2015年末，本行根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算的核心一級資本充足率12.87%，一級資本充足率13.48%，資本充足率15.22%，均滿足監管要求。2015年，本行利潤繼續保持增長，有效補充了核心一級資本；積極實施外源性資本補充，有效補充了其他一級資本和二級資本；進一步強化資本約束機制，風險加權資產增速得到有效控制，資本充足率保持穩健水平。
資本充足率情況表
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年項目 12月31日 12月31日核心一級資本 1,713,160 1,498,403實收資本 356,407 353,495資本公積可計入部分 151,963 144,874盈餘公積 178,040 150,752一般風險準備 246,356 221,622未分配利潤 781,853 650,308少數股東資本可計入部分 4,340 2,191其他 (5,799) (24,839)核心一級資本扣除項目 11,665 11,670商譽 8,478 8,487其他無形資產（土地使用權除外） 1,356 1,279對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 (3,869) (3,796)對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 5,700 5,700核心一級資本淨額 1,701,495 1,486,733其他一級資本 79,567 34,500其他一級資本工具及其溢價 79,375 34,428少數股東資本可計入部分 192 72一級資本淨額 1,781,062 1,521,233二級資本 244,641 306,704二級資本工具及其溢價可計入金額 180,242 187,829超額貸款損失準備 63,398 118,633少數股東資本可計入部分 1,001 242二級資本扣除項目 13,600 15,800對未併表金融機構大額少數資本投資中的二級資本 13,600 15,800總資本淨額 2,012,103 1,812,137風險加權資產(1) 13,216,687 12,475,939核心一級資本充足率 12.87% 11.92%一級資本充足率 13.48% 12.19%資本充足率 15.22% 14.53%註： (1)為應用資本底線及校準後的風險加權資產。
關於本行資本計量的更多信息，請參見本行發佈的《中國工商銀行股份有限公司2015年資本充足率報告》。
槓桿率情況表
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年項目 12月31日 12月31日一級資本淨額 1,781,062 1,521,233調整後的表內外資產餘額 23,813,992 23,409,777槓桿率 7.48% 6.50%註：2015年末根據中國銀監會2015年發佈的《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計算。2014年末根據中國銀監會2011年發佈的《商業銀行槓桿率管理辦法》計算。
4.5根據監管要求披露的其他信息
主要監管指標
項目 監管標準 2015 2014 2013流動性比率（%） 人民幣 >=25.0 35.5 33.2 30.2外幣 >=25.0 98.1 91.1 61.0貸存款比例（%）(2)
本外幣合計 71.4 68.4 66.6流動性覆蓋率（%） 本外幣合計
>=100.0(3) 145.1 142.4 —最大單一客戶貸款 <=10.0 4.2 4.8 4.2比例（%）
最大十家客戶貸款 13.3 14.9 16.2比例（%）
貸款遷徙率（%） 正常 4.4 2.7 1.7關注 29.6 17.2 9.7次級 38.9 37.4 43.9可疑 10.5 5.2 9.5註： (1)本表所示監管指標按照當期適用的監管要求、定義及會計準則進行計算，比較期數據不作追溯調整。
(2)2015年中國銀監會將貸存款比例由監管指標調整為監測指標。
(3)根據《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》要求，商業銀行的流動性覆蓋率應當在2018年底前達到100%。在過渡期內，應當在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達到60%、70%、80%、90%。
商業銀行全球系統重要性評估指標
人民幣百萬元指標 2015年 2014年調整後的表內外資產餘額 23,813,992 23,409,777金融機構間資產 1,453,661 2,191,729金融機構間負債 2,368,335 1,630,141發行證券和其他融資工具 2,338,163 1,937,790通過支付系統或代理行結算的支付額 345,214,765 287,748,223託管資產 11,507,109 5,828,863有價證券承銷額 1,192,434 512,679場外衍生產品名義本金 4,049,645 2,529,568交易類和可供出售證券 475,562 625,941第三層次資產 188,566 155,102跨境債權 1,222,353 915,598跨境負債 1,260,948 1,155,853 4.6展望
2016年，全球經濟將繼續保持弱勢復蘇。中國經濟處於增速換擋和結構調整的關鍵時期，下行壓力較大，但經濟發展的潛力、韌性和回旋餘地巨大，仍能保持中高速增長。
本行面臨的機遇主要包括：第一，供給側結構性改革將優化經濟體系的供需結構，提高要素配置效率，對經濟發展產生更強的撬動作用，為本行創新轉型創造有利環境；第二，「大眾創業、萬眾創新」、「互聯網+」、「中國製造2025」等重大戰略持續深入推進，將引領帶動產業形態、行業業態和企業生態發生積極轉變，為本行業務發展提供更加廣闊的空間；第三，隨着國家「一帶一路」、京津冀協同發展、長江經濟帶等重大區域戰略深入實施和全面發力，本行將獲得深挖區域發展潛力和打造新的盈利增長帶的良機；第四，國家新一輪對外開放和深層次金融改革將不斷拓寬本行國際化、綜合化發展道路，提升本行跨境跨市場服務能力和國際競爭力。
本行面對的主要挑戰包括：一是經濟結構調整過程中傳統風險形態演化和新的風險因素交織，將進一步考驗本行的風險管理和質量管控能力。二是利率市場化將在一段時期內導致市場利差收窄，要求本行進一步推動業務結構優化調整，加快構建多點支撑的盈利增長新格局。三是互聯網與金融深度融合將持續改變金融業態，要求本行深層次轉變經營管理模式，以新視角和新方法重構客戶關係和創新服務模式。
四是國際經濟復蘇進程不平衡和國際金融市場持續波動將增加本行跨境經營和全球資產負債管理的難度。
2015年，本行啓動實施了新一輪十年綱要和三年規劃，全行堅定不移地貫徹執行新時期發展戰略，克服了諸多不利因素，圓滿實現了全年經營目標。2016年是國家「十三五」規劃的開局之年和本行轉型發展的關鍵之年，本行將繼續按照新時期戰略導向，以穩質量、調結構、求創新、促改革為着力點，確保本行繼續實現提質增效發展。
加強資產質量管理，保持風險可控。以強化審慎經營文化和落實實質性風險管控為目標，改革信貸架構和流程，統籌信貸增量與存量管理，加快大數據和信息化技術在信貸管理領域的應用，建立全周期、全流程的信貸管理體系。探索通過投資銀行、資產證券化和互聯網平台等創新方法，提高不良資產處置的效率和專業化水平。統籌信貸與非信貸、表內外、境內外各類風險防範，不斷完善全集團、全口徑風險管理體系，切實實現對跨界、跨境、跨市場風險的總體有效把控。
深化經營轉型，進一步提高服務實體經濟的能力。把握供給側結構性改革、國家重大區域戰略實施等新的重大發展機遇，加大對綠色環保行業、戰略新興產業、現代服務業、互聯網領域的支持力度，優化信貸配置結構。把握新常態下財富群體持續擴大、消費需求穩定增長和消費模式深度轉型的機遇，全面增強零售金融創新發展能力、綜合服務能力、價值創造能力和持續競爭能力，構建形成客戶需求對接、信息資源共享、營銷服務協同、業務產品整合的大零售發展格局。把握直接融資市場建設發展的新契機，構建全價值鏈的大資管業務體系，提高大資管業務的專業化運作水平，建立一體化的大資管風險管理體系。
加快創新改革，構建競爭發展的新優勢。深入推動互聯網金融業務發展，繼續做強本行融e購、融e行、融e聯三大平台和互聯網支付、融資、投資理財三大產品線，鞏固本行在互聯網金融領域的同業領先地位。充分利用互聯網平台，推進以客戶為中心的業務流程和管理方式改革，着力構建新型客戶關係。加快大數據在經營管理中的運用，建立客戶導向下的高度聚合的信息體系，全面提升風險管理和營銷服務的精準化水平。大力推進網點標準化、智能化轉型，不斷拓寬線上線下渠道的聯接通道，全力打造線上線下一體化的新型渠道格局。
5.股本變動及主要股東持股情況
5.1股東數量和持股情況
截至報告期末，本行普通股股東總數為624,193戶，無表決權恢復的優先股股東。其中H股股東134,869戶，A股股東489,324戶。截至本年度報告公佈日前上一月末（2016年2月29日），本行普通股股東總數為634,877，無表決權恢復的優先股股東。
本行前10名普通股股東持股情況（以下數據來源於2015年12月31日的在冊股東情況）
單位：股質押或凍結 報告期內股份股東名稱 股東性質 股份類別 持股比例（%） 持股總數的股份數量 增減變動情況中央匯金投資有限責任公司國家 A股 34.71 123,717,852,951無 -438,000,000中華人民共和國財政部 國家 A股 34.60 123,316,451,864無 —香港中央結算有限公司╱境外法人 A股 0.09 308,324,177無 -316,704,584香港中央結算代理人 H股 24.15 86,059,557,613未知 38,517,695有限公司(3)
中國證券金融股份有限公司國有法人 A股 1.23 4,374,260,086無 4,170,647,177中國平安人壽保險股份 其他 A股 1.21 4,322,828,137無 -180,943,273有限公司—傳統—
普通保險產品
梧桐樹投資平台 國有法人 A股 0.40 1,420,781,042無 1,420,781,042有限責任公司
中央匯金資產管理 國有法人 A股 0.28 1,013,921,700無 1,013,921,700有限責任公司(4)
安邦人壽保險股份 其他 A股 0.11 390,487,231無 390,487,231有限公司—
保守型投資組合
中國人壽保險股份 其他 A股 0.09 317,038,827無 —有限公司—傳統—
普通保險產品—
005L—CT001滬
GIC PRIVATE LIMITED 境外法人 A股 0.07 264,466,161無 209,964,262註： (1)H股股東持股情況是根據H股證券登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。
(2)本行無有限售條件股份。
(3)香港中央結算有限公司持有308,324,177股A股，香港中央結算代理人有限公司持有86,059,557,613股H股。
(4)中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。除此之外，本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。
5.2主要股東情況
報告期內，本行的控股股東及實際控制人情況沒有變化。
5.3主要股東及其他人士的權益和淡倉
主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第XV部第2及第3分部須予披露的權益或淡倉的人士
截至2015年12月31日，本行接獲以下人士通知其在本行股份及相關股份中擁有的權益或淡倉，該等權益或淡倉已根據香港《證券及期貨條例》第336條而備存的登記冊所載如下：
本行普通股股份的權益或淡倉：
A股股東佔全部普通股主要股東名稱 身份 A股數目（股）權益性質 佔A股比重（%）股份比重（%）中華人民共和國財政部(1)
實益擁有人 118,006,174,032好倉 43.77 33.11中央匯金投資有限責任公司(2)
實益擁有人 124,731,774,651好倉 46.26 35.00註： (1)截至2015年12月31日，根據本行股東名冊顯示，中華人民共和國財政部登記在冊的本行股票為123,316,451,864股。
(2)截至2015年12月31日，根據本行股東名冊顯示，中央匯金投資有限責任公司登記在冊的本行股票為123,717,852,951股。
H股股東佔全部普通股主要股東名稱 身份 H股數目（股）權益性質 佔H股比重（%）股份比重（%）全國社會保障基金理事會 實益擁有人 8,663,703,234好倉 9.98 2.43 Temasek Holdings (Private) Limited受控制企業權益 8,682,954,081好倉 10.00 2.44 JPMorgan Chase& Co. 實益擁有人 957,009,506好倉 1.10 0.27投資經理 504,502,036好倉 0.58 0.14受託人（被動 90,880好倉 0.00 0.00受託人除外）
保管人╱核准 3,734,395,964可供借出 4.30 1.05借出代理人 的股份
合計 5,195,998,386 5.99 1.46實益擁有人 214,762,754淡倉 0.25 0.06 BlackRock, Inc. 受控制企業權益 5,189,411,277好倉 5.98 1.46 9,616,000淡倉 0.01 0.00
5.4可轉債轉股及贖回情況
截止到2015年2月12日，本行共計24,985,764,000元工行轉債轉為本行A股股票，未轉股的14,236,000元工行轉債已由本行全部贖回。贖回款發放日為2015年2月26日，工行轉債摘牌日為2015年2月26日。具體贖回結果及兌付摘牌情況請參見本行於2015年2月16日發佈的《中國工商銀行股份有限公司關於「工行轉債」贖回結果及兌付摘牌的公告》。
5.5優先股相關情況
(cid:127) 近三年優先股發行上市情況
經中國銀監會銀監覆[2014]801號文及中國證監會證監許可[2014]1229號文核准，本行於2014年12月10日非公開發行了美元、歐元及人民幣三幣種非累積、非參與、永續境外優先股（具體情況請參見下表）。本次發行的境外優先股於2014年12月11日在香港聯合交易所掛牌上市。本次境外優先股的每股面值為人民幣100元。美元境外優先股、歐元境外優先股和人民幣境外優先股分別以美元、歐元和人民幣繳足股款發行。本次境外優先股無到期期限。本次境外優先股的合資格獲配售人不少於6名，其僅發售給專業投資者而不向零售投資者發售，並僅在場外市場非公開轉讓。
按照中國外匯交易中心公佈的2014年12月10日的人民幣匯率中間價，本次境外優先股發行所募集資金的總額約為人民幣345.5億元。在扣除佣金及發行費用後，本次境外優先股發行所募集資金的淨額約為人民幣344.3億元。本行境外優先股發行所募集資金在扣除發行費用後全部用於補充其他一級資本，提高資本充足率。
每股募集
境外優先股種類 股份代號 股息率 發行總額 資金全額 發行股數美元優先股 4603 6% 2,940,000,000美元 20美元 147,000,000股歐元優先股 4604 6% 600,000,000歐元 15歐元 40,000,000股人民幣優先股 84602 6% 人民幣12,000,000,000元 人民幣100元 120,000,000股經中國銀監會銀監覆[2015]189號文和中國證監會證監許可[2015]1023號文核准，本行於2015年11月18日非公開發行4.5億股境內優先股。本次境內優先股的每股面值為人民幣100元，按票面值平價發行。票面股息率為基準利率加固定息差，首5年的票面股息率從發行日起保持不變，其後基準利率每5年重置一次，每個重置周期內的票面股息率保持不變。本次境內優先股首5年初始股息率通過市場詢價確定為4.5%。本次境內優先股採取非累積股息支付方式，且境內優先股股東按照約定的票面股息率分配股息後，不再與普通股股東一起參加剩餘利潤分配。
經上交所上證函[2015]2391號文同意，本次發行的境內優先股於2015年12月11日起在上交所綜合業務平台掛牌轉讓，證券簡稱「工行優1」，證券代碼360011。本次境內優先股發行所募集資金的總額為人民幣450億元，在扣除發行費用後，本次境內優先股發行所募集資金的淨額約為人民幣449.5億元，全部用於補充本行其他一級資本。
本行境外及境內優先股發行情況請參見本行於上交所網站、香港聯交所網站及本行網站發佈的公告。
(cid:127) 優先股股份變動情況
截至報告期末，本行優先股股東（或代持人）總數為28戶，其中境外優先股股東（或代持人）數量為2戶，境內優先股股東數量為26戶。截至本業績公告公佈日前上一月末（2016年2月29日），本行優先股股東（或代持人）總數為28戶，其中境外優先股股東（或代持人）數量為2戶，境內優先股股東數量為26戶。
本行前10名境外優先股股東（或代持人）持股情況（以下數據來源於2015年12月31日的在冊境外優先股股東情況）單位：股持有質押或報告期內 期末 持股比例有限售條件凍結的序號股東名稱 股東性質 股份類別 增減 持股數量 （%） 股份數量股份數量 1 Cede& Co. 境外法人 美元境外 — 147,000,000 47.9 —未知優先股
2 The Bank of 境外法人 人民幣境外 — 120,000,000 39.1 —未知 New York 優先股
Depository
(Nominees)
Limited
歐元境外 — 40,000,000 13.0 —未知優先股
註： (1)優先股股東持股情況是根據設置的本行優先股股東名冊中所列的股份數目統計。
(2)由於本次發行為非公開發行，優先股股東名冊中所列為獲配售人代持人的信息。
(3)本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
(4)「持股比例」指優先股股東持有境外優先股的股份數量佔境外優先股的股份總數的比例。
單位：股本行前10名境內優先股股東持股情況（以下數據來源於2015年12月31日的在冊境內優先股股東情況）
持有質押或報告期內 期末 持股比例有限售條件凍結的序號股東名稱 股東性質 股份類別 增減 持股數量 （%） 股份數量股份數量 1 中國移動通信其他 境內優先股 200,000,000 200,000,000 44.4 —無集團公司
2 中國煙草總公司其他 境內優先股 50,000,000 50,000,000 11.1 —無 3 中國人壽保險國有法人 境內優先股 35,000,000 35,000,000 7.8 —無股份有限公司
4 中國平安人 境內非 境內優先股 30,000,000 30,000,000 6.7 —無壽保險股份 國有法人
有限公司
5 建信信託有限國有法人 境內優先股 15,000,000 15,000,000 3.3 —無責任公司
6 交銀施羅德 境內非 境內優先股 15,000,000 15,000,000 3.3 —無資產管理 國有法人
有限公司
7 華潤深國投 國有法人 境內優先股 15,000,000 15,000,000 3.3 —無信託有限公司
8 中銀國際證券境內非 境內優先股 15,000,000 15,000,000 3.3 —無有限責任公司國有法人
9 中國煙草總公司其他 境內優先股 10,000,000 10,000,000 2.2 —無山東省公司
中國煙草總公司其他 境內優先股 10,000,000 10,000,000 2.2 —無黑龍江省公司
中國平安財產境內非 境內優先股 10,000,000 10,000,000 2.2 —無保險股份 國有法人
有限公司
註： (1)優先股股東持股情況是根據設置的本行優先股股東名冊中所列的股份數目統計。
(2)中國煙草總公司山東省公司和中國煙草總公司黑龍江省公司是中國煙草總公司的全資子公司，除此之外，本行未知上述優先股股東之間、上述優先股股東與前10名普通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
(3)「持股比例」指優先股股東持有境內優先股的股份數量佔境內優先股的股份總數的比例。
(cid:127) 優先股股息分配情況
根據股東大會決議及授權，本行2015年10月30日召開的董事會審議通過了本行境外優先股首次股息分配方案。本行境外優先股每年付息一次，以現金形式支付，計息本金為清算優先金額。本行境外優先股採取非累積股息支付方式，且境外優先股股東按照約定的股息率分配股息後，不再與普通股股東一起參加剩餘利潤分配。根據境外優先股發行方案約定的有關股息支付的條款，本行派發境外優先股股息為196,000,000美元、40,000,000歐元和800,000,000元人民幣（含稅），折合人民幣共計約23.31億元。按照有關法律規定，在派發境外優先股股息時，本行按10%的稅率代扣代繳所得稅，按照境外優先股條款和條件有關規定，相關稅費由本行承擔，一併計入境外優先股股息。
本行實施派發境外優先股股息的情況請參見本行於上交所網站、香港聯交所網站及本行網站發佈的公告。上述股息已於2015年12月10日以現金方式支付完成。
報告期內，本行未發生境內優先股股息的派發事項。
本行2015年優先股股息分配情況如下表：
2015年派發股息（含稅，人民幣優先股種類 股息率 百萬元）境外優先股 6% 2,331境內優先股 4.5% — (cid:127) 優先股贖回或轉換情況
報告期內，本行未發生優先股贖回或轉換。
(cid:127) 優先股表決權恢復情況
報告期內，本行未發生優先股表決權恢復事項。
(cid:127) 優先股採取的會計政策及理由
根據財政部出台的《金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定》（財會[2014]13號）等會計準則相關要求以及本行優先股的主要發行條款，本行已發行且存續的優先股不包括交付現金或其他金融資產的合同義務，且不包括交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務，作為其他權益工具核算。
6.重大資產收購、出售及吸收合併事項
(cid:127) 收購標準銀行公眾有限公司60%股份
本行於2014年1月29日簽署了一份股份購買協議，同意向標準銀行倫敦控股有限公司（簡稱「標銀倫敦」）收購標準銀行公眾有限公司（簡稱「目標銀行」）已發行股份的60%。
此外，本行還擁有一項行權期為5年的期權，可自交割2年後收購目標銀行額外20%的已發行股份（簡稱「購買期權」）。標銀倫敦將擁有一項賣出期權，可在本行行使前述購買期權6個月後要求本行購買標銀倫敦和其關聯方所持有的目標銀行全部股份。
本次交易在獲得境內外監管機構批准及滿足相關交割前提條件後，於北京時間2015年2月1日完成交割，本行正式控股目標銀行。經履行相關監管機構審批程序後，標準銀行公眾有限公司更名為工銀標準銀行公眾有限公司。
(cid:127) 收購Tekstilbank多數股份
本行於2014年4月29日簽署了一份股份購買協議，同意向土耳其GSD HoldingA.Ş.收購Tekstilbank已發行股份的75.5%。本次交易在獲得境內外監管機構批准及滿足相關交割前提條件後，於北京時間2015年5月22日完成交割。根據土耳其資本市場法的規定，本次交易觸發了對Tekstilbank在伊斯坦布爾證券交易所交易的全部剩餘股份（簡稱「剩餘股份」）發出強制收購要約的規定。本行董事會批准本行在適當時機對剩餘股份發出強制收購要約。在獲得相關監管機構批准後，本行於2015年7月20日至8月14日對Tekstilbank剩餘股份進行了要約收購，要約期內總計收購了72,730,110.49里拉面值的Tekstilbank股份。目前，本行持有Tekstilbank已發行股份的92.8169%。經履行相關監管機構審批程序後，Tekstilbank正式更名為中國工商銀行（土耳其）股份有限公司。
(cid:127) 終止認購永豐銀行20%股份
2013年4月2日，本行與永豐金融控股股份有限公司（簡稱「永豐金控」）和永豐商業銀行股份有限公司（簡稱「永豐銀行」）就認購永豐金控或永豐銀行20%股份事宜簽署了股份認購協議。本行分別於2014年2月27日以及2015年4月1日與永豐金控和永豐銀行簽署了兩份補充協議，延長交易選定等待期至2015年10月1日。截至交易選定等待期屆滿，受限於《海峽兩岸服務貿易協議》尚未獲得台灣方面通過，台灣有關規定關於個別大陸商業銀行持有單一台灣地區金融機構已發行有表決權股份總數或資本總額的比例限制尚未放寬至20%。經本行、永豐金控、永豐銀行協商，一致同意不再延長交易選定等待期。終止認購永豐金控或永豐銀行股份將不會對本行未來經營產生重大影響。
7.其他信息
7.1企業管治守則
報告期內，本行全面遵守香港《上市規則》附錄十四《企業管治守則》所載的原則、守則條文及建議最佳常規。
7.2董事及監事的證券交易
本行已就董事及監事的證券交易採納一套不低於香港《上市規則》附錄十《上市發行
人董事進行證券交易的標準守則》所規定標準的行為守則。經查詢，本行各位董事、
監事確認在截至2015年12月31日止年度內均遵守了上述守則。
7.3利潤及股息分配
本行報告期利潤及財務狀況載列於本行年報審計報告及財務報表部分。
經2015年6月19日舉行的2014年度股東年會批准，本行已向截至2015年7月6日收市後登記在冊的普通股股東派發了自2014年1月1日至2014年12月31日期間的現金股息，每10股派發人民幣2.554元（含稅），共派發現金股息人民幣約910.26億元。
本行董事會建議派發2015年度普通股現金股息，以356,406,257,089股普通股為基數，每10股派發人民幣2.333元（含稅），派息總額約為人民幣831.50億元。該分配方案將提請2015年度股東年會批准。如獲批准，上述股息將支付予在2016年7月7日收市後名列本行股東名冊的A股股東和H股股東。本行將於2016年7月1日至2016年7月7日（包括首尾兩日）期間暫停辦理H股股份過戶登記手續。若本行H股股東欲獲得收取建議分派的現金股息的資格，須於2016年6月30日下午四時三十分或之前將過戶文件連同有關股票交回本行H股股份過戶登記處香港中央證券登記有限公司，地址為香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716室。根據有關監管要求和業務規則，A股股息預計將於2016年7月8日支付，H股股息預計將於2016年8月17日支付。
本行近三年無資本公積金轉增股本方案，近三年普通股現金分紅情況如下表：項目 2015年 2014年 2013年每10股派息金額（含稅，人民幣元） 2.333 2.554 2.617現金分紅（含稅，人民幣百萬元） 83,150 91,026 91,960現金分紅比例(1（)
%） 30.3 33.0 35.0註： (1)普通股現金分紅（含稅）除以當期歸屬於普通股股東的淨利潤。
根據境外優先股發行方案約定的有關股息支付的條款，本行共支付境外優先股股息折合人民幣共計約23.31億元。有關本行優先股股息事宜請參見「股本變動及主要股東持股情況—優先股相關情況」。
7.4證券的買賣或贖回
有關本行贖回工行轉債的情況，請參見「股本變動及主要股東持股情況—可轉債轉股及贖回情況」。除此之外，報告期內，本行及本行子公司均未購買、出售或贖回本行的任何上市證券。
8.財務報告
8.1審計意見
本行2015年度按照中國會計準則編製的財務報表經畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）審計，按國際財務報告準則編製的財務報表由畢馬威會計師事務所審計，並出具無保留意見的審計報告。
8.2合併利潤表、合併綜合收益表、合併財務狀況表、合併股東權益變動表、合併現金流量表
8.2.1合併利潤表
截至2015年12月31日止年度
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位） 2015 2014利息收入 871,779 849,879利息支出 (363,912) (356,357)利息淨收入 507,867 493,522手續費及佣金收入 161,670 146,678手續費及佣金支出 (18,279) (14,181)手續費及佣金淨收入 143,391 132,497交易淨收入 4,227 1,745指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 (5,953) (10,024)金融投資淨收益 4,920 1,803其他營業淨收入 14,281 15,315營業收入 668,733 634,858營業費用 (220,835) (218,674)減值損失：
客戶貸款及墊款 (86,022) (56,267)其他 (971) (462)營業利潤 360,905 359,455分佔聯營及合營公司收益 2,330 2,157稅前利潤 363,235 361,612所得稅費用 (85,515) (85,326)淨利潤 277,720 276,286歸屬於：
母公司股東 277,131 275,811非控制性權益 589 475淨利潤 277,720 276,286每股收益
—基本（人民幣元） 0.77 0.78
—稀釋（人民幣元） 0.77 0.78
8.2.2合併綜合收益表
截至2015年12月31日止年度
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位） 2015 2014本年淨利潤 277,720 276,286其他綜合收益的稅後淨額：
以後不能重分類進損益的其他綜合收益：
權益法下在被投資單位不能重分類進損益的
其他綜合收益中享有的份額 (8) —以後將重分類進損益的其他綜合收益：
可供出售金融資產公允價值變動損益 25,745 34,550現金流量套期損益的有效部分 (88) 110權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的
其他綜合收益中享有的份額 156 80外幣財務報表折算差額 (5,400) (2,173)本年其他綜合收益小計 20,405 32,567本年綜合收益總額 298,125 308,853綜合收益總額歸屬於：
母公司股東 297,024 308,122非控制性權益 1,101 731 298,125 308,853
8.2.3合併財務狀況表
2015年12月31日
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位）2015年 2014年12月31日 12月31日資產
現金及存放中央銀行款項 3,059,633 3,523,622存放和拆放同業及其他金融機構款項 683,793 782,776為交易而持有的金融資產 132,838 34,373指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 210,434 312,455衍生金融資產 78,870 24,048買入返售款項 996,333 468,462客戶貸款及墊款 11,652,812 10,768,750金融投資 4,666,691 4,086,409對聯營及合營公司的投資 24,185 28,919物業和設備 224,426 199,280遞延所得稅資產 21,066 24,758其他資產 458,699 356,101資產合計 22,209,780 20,609,953負債
向中央銀行借款 210 631指定為以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 303,927 589,385衍生金融負債 76,826 24,191同業及其他金融機構存放和拆入款項 2,265,860 1,539,239賣出回購款項 337,191 380,957存款證 183,352 176,248客戶存款 16,281,939 15,556,601應交所得稅 63,266 60,666遞延所得稅負債 995 451已發行債務證券 306,622 279,590其他負債 589,073 464,690負債合計 20,409,261 19,072,649權益
歸屬於母公司股東的權益
股本 356,407 353,495其他權益工具 79,375 34,428其中：優先股 79,375 34,428可轉換公司債券權益成份 — 388儲備 571,704 492,312未分配利潤 781,988 650,236 1,789,474 1,530,859非控制性權益 11,045 6,445股東權益合計 1,800,519 1,537,304
負債及股東權益合計 22,209,780 20,609,953
8.2.4合併股東權益變動表
截至2015年12月31日止年度
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位）歸屬於母公司股東的權益
儲備
可轉換 外幣
已發行 其他公司債券 投資重估財務報表現金流量 未分配 非控制性股東權益股本權益工具權益成份資本公積盈餘公積一般準備 儲備折算差額套期儲備其他儲備 小計 利潤 合計 權益 合計2015年1月1日 353,495 34,428 388 144,424 150,752 221,622 4,809 (26,103) (3,853) 661 492,312 650,236 1,530,859 6,445 1,537,304本年淨利潤 — — — — — — — — — — — 277,131 277,131 589 277,720其他綜合收益 — — — — — — 25,147 (5,329) (73) 148 19,893 — 19,893 512 20,405綜合收益總額 — — — — — — 25,147 (5,329) (73) 148 19,893 277,131 297,024 1,101 298,1252014年度普通股股利 — — — — — — — — — — — (91,026) (91,026) — (91,026)股利分配—優先股股利 — — — — — — — — — — — (2,331) (2,331) — (2,331)提取盈餘公積 (i) — — — — 27,288 — — — — — 27,288 (27,288) — — —提取一般準備 (ii) — — — — — 24,734 — — — — 24,734 (24,734) — — —其他權益工具持有者投入資本 — 44,947 — — — — — — — — — — 44,947 — 44,947可轉換公司債券轉增股本及資本公積 2,912 — — 7,761 — — — — — — 7,761 — 10,673 — 10,673收購子公司 — — — — — — — — — — — — — 3,438 3,438對控股子公司股權比例變動 — — — (159) — — — — — — (159) — (159) (339) (498)非控制性股東投入資本 — — — — — — — — — — — — — 323 323支付給非控制性股東的股利 — — — — — — — — — — — — — (8) (8)可轉換公司債券權益成份轉股及贖回 — — (388) — — — — — — — — — (388) — (388)其他 — — — — — — — — — (125) (125) — (125) 85 (40)2015年12月31日 356,407 79,375 — 152,026 178,040 246,356 29,956 (31,432) (3,926) 684 571,704 781,988 1,789,474 11,045 1,800,519 (i)含境外分行提取盈餘公積人民幣0.71億元及子公司提取盈餘公積人民幣8.90億元。
(ii)含子公司提取一般準備人民幣13.03億元。
歸屬於母公司股東的權益
儲備
可轉換 外幣
已發行 其他公司債券 投資重估財務報表現金流量 未分配 非控制性股東權益股本權益工具權益成份資本公積盈餘公積一般準備 儲備折算差額套期儲備其他儲備 小計 利潤 合計 權益 合計2014年1月1日 351,390 — 1,960 138,852 123,870 202,940 (29,379) (24,038) (3,961) 551 408,835 511,949 1,274,134 4,329 1,278,463本年淨利潤 — — — — — — — — — — — 275,811 275,811 475 276,286其他綜合收益 — — — — — — 34,188 (2,065) 108 80 32,311 — 32,311 256 32,567綜合收益總額 — — — — — — 34,188 (2,065) 108 80 32,311 275,811 308,122 731 308,8532013年度普通股股利 — — — — — — — — — — — (91,960) (91,960) — (91,960)提取盈餘公積 (i) — — — — 26,882 — — — — — 26,882 (26,882) — — —提取一般準備 (ii) — — — — — 18,682 — — — — 18,682 (18,682) — — —其他權益工具持有者投入資本 — 34,428 — — — — — — — — — — 34,428 — 34,428可轉換公司債券轉增股本及資本公積 2,105 — — 5,572 — — — — — — 5,572 — 7,677 — 7,677非控制性股東投入資本 — — — — — — — — — — — — — 1,393 1,393支付給非控制性股東的股利 — — — — — — — — — — — — — (8) (8)可轉換公司債券權益成份轉股 — — (1,572) — — — — — — — — — (1,572) — (1,572)其他 — — — — — — — — — 30 30 — 30 — 302014年12月31日 353,495 34,428 388 144,424 150,752 221,622 4,809 (26,103) (3,853) 661 492,312 650,236 1,530,859 6,445 1,537,304 (i)含境外分行提取盈餘公積人民幣1.14億元及子公司提取盈餘公積人民幣3.45億元。
(ii)含子公司提取一般準備人民幣5.20億元。
8.2.5合併現金流量表
截至2015年12月31日止年度
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位） 2015 2014經營活動產生的現金流量
稅前利潤 363,235 361,612調整：
分佔聯營及合營公司收益 (2,330) (2,157)折舊 18,049 16,094攤銷 2,295 2,211金融投資攤銷 (1,422) (102)客戶貸款及墊款減值損失 86,022 56,267其他資產減值損失 971 462未實現匯兌收益 (7,494) (476)發行債務證券利息支出 13,349 11,705已減值貸款利息收入 (4,156) (2,779)處置可供出售金融資產淨收益 (4,765) (1,626)權益投資交易淨收益 (33) (24)指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產和負債淨損失 5,953 10,024物業和設備及其他資產（不含抵債資產）盤盈及
處置淨收益 (848) (944)股利收入 (155) (177) 468,671 450,090經營資產的淨減少╱（增加）：
存放中央銀行款項 442,973 (223,291)存放和拆放同業及其他金融機構款項 (91,173) 3,069為交易而持有的金融資產 (98,020) (6,047)指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產 103,856 35,022買入返售款項 130,224 (173,890)客戶貸款及墊款 (924,231) (1,121,840)其他資產 (774,096) (143,088) (1,210,467) (1,630,065)經營負債的淨（減少）╱增加：
指定為以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債 (284,962) 33,136向中央銀行借款 (421) (93)同業及其他金融機構存放和拆入款項 703,298 260,411賣出回購款項 (43,766) 81,653存款證 1,136 43,147客戶存款 688,632 920,197其他負債 896,426 130,182
1,960,343 1,468,633
2015 2014所得稅前經營活動產生的現金流量淨額 1,218,547 288,658支付的所得稅 (86,783) (87,201)經營活動產生的現金流量淨額 1,131,764 201,457投資活動產生的現金流量
購建物業和設備及其他資產所支付的現金 (42,297) (53,957)處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產）
所收到的現金 3,481 3,802購買金融投資所支付的現金 (2,007,160) (1,109,178)出售及贖回金融投資所收到的現金 1,378,079 1,011,771投資聯營及合營公司所支付的現金 (158) (324)分配股利及紅利所收到的現金 1,094 1,145投資活動產生的現金流量淨額 (666,961) (146,741)籌資活動產生的現金流量
發行優先股收到的現金 45,000 34,549非控制性股東資本投入 323 1,393發行債務證券所收到的現金 116,214 95,554支付債務證券利息 (10,325) (11,278)償還其他債務證券所支付的現金 (94,205) (54,594)收購非控制性權益所支付的現金 (374) —分配普通股股利所支付的現金 (91,026) (91,960)分配優先股股利所支付的現金 (2,331) —向非控制性股東分配股利所支付的現金 (8) (8)籌資活動產生的現金流量淨額 (36,732) (26,344)現金及現金等價物淨增加 428,071 28,372現金及現金等價物的年初餘額 994,264 957,402匯率變動對現金及現金等價物的影響 18,963 8,490現金及現金等價物的年末餘額 1,441,298 994,264經營活動產生的現金流量淨額包括：
收取的利息 864,899 836,797支付的利息 (338,014) (315,230)
8.32015年生效且與本集團相關的經修訂的國際財務報告準則
下述由國際會計準則理事會頒佈的經修訂的國際財務報告準則（包括國際會計準則）於2015年生效且與本集團的經營相關。
對《國際會計準則第19號—僱員福利》的修訂—設定受益計劃：僱員提存金國際財務報告準則年度改進2010–2012年度期間
國際財務報告準則年度改進2011–2013年度期間
採用上述經修訂的國際財務報告準則對本集團的主要影響如下：
對《國際會計準則第19號—僱員福利》的修訂—設定受益計劃：僱員提存金該修訂引入了一項豁免，旨在簡化對僱員或第三方按設定受益計劃繳納的某些提存金的會計處理。當提存金（因滿足該修訂所設定的標準而）符合採用簡便實務操作方法的條件時，公司可以（但非必須）將提存金確認為在相關服務提供期間對服務成本的扣減，而不再包含於設定受益負債的計算中。
採用該修訂對本集團的財務狀況及經營成果無重大影響。
國際財務報告準則年度改進2010–2012年度期間及2011–2013年度期間
國際財務報告準則年度改進（2010–2012年度期間）包含對七項準則的修訂及對其他準則與解釋公告的相應後續修訂，相關準則包括《國際財務報告準則第2號—以股份為基礎的支付》、《國際財務報告準則第3號—企業合併》、《國際財務報告準則第8號—經營分部》、《國際財務報告準則第13號—公允價值計量》、《國際會計準則第24號—關聯方披露》、《國際會計準則第16號—不動產、廠場和設備》及《國際會計準則第38號—無形資產》。
國際財務報告準則年度改進（2011–2013年度期間）包含對四項準則的修訂及對其他準則與解釋公告的相應後續修訂，相關準則包括《國際財務報告準則第1號—首次採用國際財務報告準則》、《國際財務報告準則第3號—企業合併》、《國際財務報告準則第13號—公允價值計量》及《國際會計準則第40號—投資性房地產》。
採用上述年度改進對本集團的財務狀況及經營成果無重大影響。
本集團並未採用任何已發佈但未生效的國際財務報告準則、解釋公告及修訂。
8.4合併財務報表附註
（除另有列明外，以人民幣百萬元為單位） 8.4.1利息淨收入
2015 2014利息收入：
客戶貸款及墊款 616,541 615,488公司類貸款及墊款 421,877 437,789個人貸款 174,503 164,612票據貼現 20,161 13,087債券投資 170,833 159,262存放中央銀行款項 47,867 48,384存放和拆放同業及其他金融機構款項 36,538 26,745 871,779 849,879利息支出：
客戶存款 (298,010) (298,941)同業及其他金融機構存放和拆入款項 (49,801) (42,801)已發行債務證券 (16,101) (14,615) (363,912) (356,357)利息淨收入 507,867 493,522
8.4.2手續費及佣金淨收入
2015 2014銀行卡 37,684 35,133個人理財及私人銀行 35,910 20,676結算、清算及現金管理 27,986 30,422投資銀行 26,791 30,474對公理財 18,305 14,929資產託管 5,544 5,923擔保及承諾 4,687 4,614代理收付及委託 1,979 2,019其他 2,784 2,488手續費及佣金收入 161,670 146,678手續費及佣金支出 (18,279) (14,181)手續費及佣金淨收入 143,391 132,497 8.4.3交易淨收入
2015 2014債券投資 4,444 1,103權益投資 33 24衍生金融工具 (250) 618 4,227 1,745 8.4.4指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和負債淨損失
2015 2014金融資產 14,320 16,158金融負債 (20,273) (26,182) (5,953) (10,024)
8.4.5金融投資淨收益
2015 2014投資於非上市公司的股利收入 125 145投資於上市公司的股利收入 30 32股利收入 155 177處置可供出售金融資產的淨收益 4,765 1,626 4,920 1,803 8.4.6其他營業淨收入
2015 2014淨保險業務收入 34 590匯兌及匯率產品淨收益 1,894 3,673租賃收入 5,866 6,722處置物業和設備、抵債資產及其他資產淨收益 1,664 1,319銀行雜項收入 212 303收購產生的利得 487 —其他 4,124 2,708 14,281 15,315
8.4.7營業費用
2015 2014職工費用：
工資及獎金 72,721 70,284職工福利 27,563 28,541離職後福利—設定提存計劃 13,889 13,197 114,173 112,022房屋及設備費用：
折舊 14,560 16,094土地及建築物經營性租賃租金 7,349 6,543維修費 3,515 3,556水電費 2,690 2,705 28,114 28,898資產攤銷 2,295 2,211其他管理費用 21,219 23,709營業稅金及附加 42,320 41,351其他 12,714 10,483 220,835 218,674 8.4.8除客戶貸款及墊款外的資產減值損失
2015 2014計提╱（轉回）減值損失：
存放和拆放同業及其他金融機構款項 111 8金融投資：
持有至到期投資 (25) 3可供出售金融資產 (4) 163其他 889 288 971 462
8.4.9所得稅費用
(a)所得稅費用
2015 2014當期所得稅費用：
中國大陸 86,541 88,981中國香港及澳門 1,837 1,613其他境外地區 2,238 2,151 90,616 92,745以前年度所得稅調整 (1,232) 254遞延所得稅費用 (3,869) (7,673) 85,515 85,326 (b)所得稅費用與會計利潤的關係
本集團境內機構的所得稅稅率為25%。境外機構按照其經營地適用的法律、解釋、慣例及稅率計算應繳稅額。本集團根據本年稅前利潤及中國法定稅率計算得出的所得稅費用與實際所得稅費用的調節如下：
2015 2014稅前利潤 363,235 361,612按中國法定稅率計算的所得稅費用 90,809 90,403其他國家和地區採用不同稅率的影響 (511) (575)不可抵扣支出 5,774 3,937免稅收入 (10,256) (9,081)分佔聯營及合營公司收益 (582) (539)以前年度所得稅調整 (1,232) 254其他 1,513 927所得稅費用 85,515 85,326
8.4.10股利
2015 2014已宣告及已派發的普通股股利
2014年年末普通股股利：每股人民幣0.2554元
（2013年：每股人民幣0.2617元） 91,026 91,960已宣告及已派發的優先股股利
2015年度分配優先股股利 2,331 — 2015 2014待批准的擬派發普通股股利（於12月31日尚未確認）：
2015年年末普通股股利：每股人民幣0.2333元
（2014年：每股人民幣0.2554元） 83,150 91,026 8.4.11每股收益
基本每股收益的具體計算如下：
2015 2014收益：
歸屬於母公司普通股股東的本年淨利潤 274,800 275,811股份：
已發行普通股的加權平均數（百萬股） 356,027 351,438基本每股收益（人民幣元） 0.77 0.78基本每股收益按照歸屬於本行普通股股東的本年淨利潤，除以已發行普通股的加權平均數計算。
稀釋每股收益的具體計算如下：
2015 2014收益：
歸屬於母公司普通股股東的本年淨利潤 274,800 275,811加：可轉換公司債券的利息支出（稅後） 13 447調整後歸屬於母公司普通股股東的本年淨利潤 274,813 276,258股份：
已發行普通股的加權平均數（百萬股） 356,027 351,438加：可轉換公司債券的稀釋效應（百萬股） — 2,916調整後已發行普通股的加權平均數（百萬股） 356,027 354,354稀釋每股收益（人民幣元） 0.77 0.78稀釋每股收益按照調整可轉換公司債券的利息支出後的歸屬於母公司普通股股東的本年淨利潤除以假設全部稀釋性潛在普通股均已轉換的已發行普通股的加權平均數計算。經銀監會和中國證券監督管理委員會（「證監會」）的核准，本行於2010年8月31日公開發行人民幣250億元的A股可轉換公司債券。截至本報告期末，本行無發行在外的可轉換公司債券餘額。
8.4.12衍生金融工具
衍生金融工具，是指其價值隨特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格指數、費率指數、信用等級、信用指數或其他類似變量的變動而變動的金融工具。本集團運用的衍生金融工具包括遠期、掉期及期權。
衍生金融工具的名義金額是指上述的特定金融工具的金額，其僅反映本集團衍生交易的數額，不能反映本集團所面臨的風險。
公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債需支付的價格。
本集團按照金融工具抵銷原則，將符合淨額結算標準的部分衍生金融資產和衍生金融負債進行抵銷，在財務報表中以抵銷後金額列示。於2015年12月31日，適用金融工具抵銷原則的衍生金融資產餘額為人民幣658.61億元，衍生金融負債餘額為人民幣643.54億元；抵銷之後，衍生金融資產餘額為人民幣397.74億元，衍生金融負債餘額為人民幣382.67億元。
於報告期末，本集團所持有的衍生金融工具列示如下：
本集團
2015年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債貨幣衍生工具：
貨幣遠期及掉期 1,211,545 1,309,472 139,060 4,290 2,664,367 35,533 (37,722)買入貨幣期權 39,851 65,470 778 — 106,099 1,074 —賣出貨幣期權 50,866 53,240 283 — 104,389 — (1,203) 1,302,262 1,428,182 140,121 4,290 2,874,855 36,607 (38,925)利率衍生工具：
利率掉期 209,289 373,438 647,015 161,450 1,391,192 26,769 (28,079)利率遠期 69,289 193,918 322,529 — 585,736 119 (111)買入利率期權 5,386 28 8,059 — 13,473 101 —賣出利率期權 5,386 — 7,383 16 12,785 — (46) 289,350 567,384 984,986 161,466 2,003,186 26,989 (28,236)商品衍生工具及其他 691,028 266,823 44,352 1,460 1,003,663 15,274 (9,665) 2,282,640 2,262,389 1,169,459 167,216 5,881,704 78,870 (76,826)
2014年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債貨幣衍生工具：
貨幣遠期及掉期 1,015,906 753,091 92,944 4,237 1,866,178 19,068 (20,281)買入貨幣期權 12,670 32,181 301 — 45,152 165 —賣出貨幣期權 9,564 6,919 99 — 16,582 — (140) 1,038,140 792,191 93,344 4,237 1,927,912 19,233 (20,421)利率衍生工具：
利率掉期 70,707 88,816 152,041 33,598 345,162 2,408 (2,382)利率遠期 5,198 11,219 819 — 17,236 2 (5) 75,905 100,035 152,860 33,598 362,398 2,410 (2,387)商品衍生工具及其他 185,228 52,507 1,304 219 239,258 2,405 (1,383) 1,299,273 944,733 247,508 38,054 2,529,568 24,048 (24,191)現金流量套期
本集團的現金流量套期工具包括利率掉期、貨幣掉期和權益類衍生工具，主要用於對現金流波動進行套期。
上述衍生金融工具中，本集團認定為現金流量套期的套期工具如下：
本集團
2015年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債利率掉期 265 503 10,406 2,192 13,366 201 (32)貨幣掉期 2,347 1,018 790 — 4,155 20 (30)權益類衍生工具 77 84 104 — 265 — (60) 2,689 1,605 11,300 2,192 17,786 221 (122)
2014年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債利率掉期 318 378 1,778 3,734 6,208 190 (31)貨幣掉期 3,022 6,508 — — 9,530 98 —貨幣遠期 — 25 — — 25 — — 3,340 6,911 1,778 3,734 15,763 288 (31)本年度並未發生因無效的現金流量套期導致的當期損益影響（2014年：無）。
公允價值套期
本集團利用公允價值套期來規避由於市場利率和匯率變動導致金融資產和金融負債公允價值變化所帶來的影響。對金融資產和金融負債的利率風險和匯率風險分別以利率掉期和貨幣掉期作為套期工具。
以下通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因被套期風險形成的淨損益反映套期活動在本年度的有效性：
本集團
2015 2014公允價值套期淨收益╱（損失）：
套期工具 91 136被套期風險對應的被套期項目 (73) (129) 18 7上述衍生金融工具中，本集團認定為公允價值套期的套期工具如下：
本集團
2015年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債利率掉期 279 339 18,828 2,896 22,342 311 (133)
279 339 18,828 2,896 22,342 311 (133)
2014年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月
3個月內 至1年 1至5年5年以上 合計 資產 負債貨幣掉期 — 69 — — 69 16 —利率掉期 470 837 8,748 3,688 13,743 51 (217) 470 906 8,748 3,688 13,812 67 (217)本集團的衍生金融工具於報告期末的信用風險加權資產列示如下：
本集團
2015年 2014年12月31日 12月31日交易對手違約風險加權資產 45,372 24,882其中：貨幣衍生工具 24,281 22,676利率衍生工具 3,819 1,631信用衍生工具 75 —商品衍生工具及其他 7,207 565淨額結算的違約風險加權資產 9,990 10信用估值調整風險加權資產 20,332 17,717 65,704 42,599 (i)信用風險加權資產依據銀監會的《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定計算，包括交易對手違約風險加權資產與信用估值調整風險加權資產。
8.4.13金融投資
本集團
2015年 2014年12月31日 12月31日應收款項類投資 352,143 331,731持有至到期投資 2,870,353 2,566,390可供出售金融資產 1,444,195 1,188,288 4,666,691 4,086,409
8.4.14其他綜合收益
2015 2014以後不能重分類進損益的其他綜合收益：
權益法下在被投資單位不能
重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 (8) —以後將重分類進損益的其他綜合收益：
可供出售金融資產公允價值變動損益： 36,956 43,992減：出售╱減值轉入當期損益淨額 (2,357) 1,602所得稅影響 (8,854) (11,044) 25,745 34,550現金流量套期損益的有效部分：
本年（損失）╱收益 (88) 122減：所得稅影響 — (12) (88) 110權益法下在被投資單位以後將
重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 156 80外幣財務報表折算差額 (5,400) (2,173) 20,405 32,567 8.4.15承諾和或有負債
(a)資本性支出承諾
於報告期末，本集團的資本性支出承諾列示如下：
本集團
2015年 2014年12月31日 12月31日已批准但未簽約 719 850已簽約但未撥付 22,081 28,738 22,800 29,588
(b)經營性租賃承諾
經營性租賃承諾—承租人
於報告期末，本集團通過經營性租賃合同租用了一些建築物。其中就下列期間的不可撤銷的經營性租賃合同的未來最低應支付的租金如下：
本集團
2015年 2014年12月31日 12月31日一年以內 5,516 5,210一至五年 11,093 12,389五年以上 2,369 580 18,978 18,179經營性租賃承諾—出租人
於報告期末，本集團通過經營性租賃合同向第三方租出飛行設備及船舶。其中就下列期間的不可撤銷的經營租出固定資產最低租賃收款額情況如下：本集團
2015年 2014年12月31日 12月31日一年以內 10,198 6,156一至五年 39,463 23,987五年以上 39,344 25,198 89,005 55,341 (c)信貸承諾
本集團在任何時點均有未履行的授信承諾。這些承諾包括已批准發放的貸款和未使用的信用卡信用額度。
本集團提供信用證及財務擔保服務，為客戶向第三方履約提供擔保。
銀行承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。本集團預計大部分承兌匯票均會與客戶償付款項同時結清。
信貸承諾的合約金額按不同類別列示如下。所披露的貸款承諾金額及未使用的信用卡信用額度為假設將全數發放的合約金額；所列示的銀行承兌匯票、信用證及保證憑信的金額為如果交易對手未能履約，本集團將在報告期末確認的最大潛在損失金額。
本集團2015年 2014年12月31日 12月31日銀行承兌匯票 339,494 348,924開出保證憑信
—融資保函 61,839 33,369—非融資保函 281,804 274,186開出即期信用證 27,148 56,096開出遠期信用證及其他付款承諾 219,199 334,838貸款承諾
—原到期日在一年以內 102,375 235,664—原到期日在一年或以上 727,316 584,362信用卡信用額度 538,709 474,684 2,297,884 2,342,1232015年 2014年12月31日 12月31日信貸承諾的信用風險加權資產(i) 1,071,193 1,014,045 (i)信貸承諾信用風險加權資產根據銀監會核准的範圍採用內部評級法計算，內部評級法未覆蓋部分採用權重法計算。
(d)未決訴訟
於2015年12月31日，本行及╱或其子公司作為被告的未決訴訟案件標的金額共計人民幣47.15億元（2014年12月31日：人民幣30.01億元）。
管理層認為，本集團已經根據現有事實及狀況對可能遭受的損失計提了足夠準備，該等訴訟案件的最終裁決結果預計不會對本集團的財務狀況及經營結果產生重大影響。
(e)國債兌付承諾
本行受中華人民共和國財政部委託作為其代理人發行國債。國債持有人可以隨時要求提前兌付持有的國債，而本行亦有義務履行兌付責任，兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利息。於2015年12月31日，本行具有提前兌付義務的國債的本金餘額為人民幣974.77億元（2014年12月31日：人民幣908.74億元）。管理層認
為在該等國債到期前，本行所需兌付的國債金額並不重大。
中華人民共和國財政部對提前兌付的國債不會即時兌付，但會在到期時兌付本息。
(f)承銷承諾
於2015年12月31日，本集團無未履行的證券承銷承諾（2014年12月31日：無）。
8.4.16分部信息
(a)經營分部
本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據，確定的經營分部主要包括公司金融業務、個人金融業務和資金業務。
公司金融業務
公司金融業務分部涵蓋向公司類客戶、政府機構和金融機構提供的金融產品和服務。這些產品和服務包括公司類貸款、貿易融資、存款、對公理財、託管及各類對公中間業務等。
個人金融業務
個人金融業務分部涵蓋向個人客戶提供的金融產品和服務。這些產品和服務包括個人貸款、存款、銀行卡業務、個人理財業務及各類個人中間業務等。
資金業務
資金業務分部涵蓋本集團的貨幣市場業務、證券投資業務、自營及代客外匯買賣和衍生金融工具等。
其他
此部分包括本集團的不能直接歸屬於或未能合理分配至某個分部的資產、負債、收入及支出。
本集團管理層監控各經營分部的經營成果，以決定向其分配資源和評價其業績。
分部信息的編製與本集團在編製財務報表時所採用的會計政策一致。
分部間交易主要為分部間的融資。這些交易的條款是參照資金平均成本確定的，並且已於每個分部的業績中反映。分部間資金轉移所產生的利息收入和支出淨額為內部利息淨收入╱支出，從第三方取得的利息收入和支出淨額為外部利息淨收入╱支出。
分部收入、費用、利潤、資產及負債包括直接歸屬某一分部的項目以及可按合理的基準分配至該分部的項目。本集團在確定分配基準時，主要基於各分部的資源佔用或貢獻。所得稅由本集團統一管理，不在分部間分配。
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計 2015
外部利息淨收入 287,137 26,963 193,767 — 507,867內部利息淨（支出）╱收入 (45,613) 152,758 (107,145) — —手續費及佣金淨收入 78,211 64,709 471 — 143,391其他淨收入 6,179 539 5,519 5,238 17,475營業收入 325,914 244,969 92,612 5,238 668,733營業費用 (93,129) (100,962) (20,633) (6,111) (220,835)減值損失：
客戶貸款及墊款 (63,752) (22,270) — — (86,022)其他 (200) (1) (202) (568) (971)營業利潤╱（虧損） 168,833 121,736 71,777 (1,441) 360,905分佔聯營及合營公司收益 — — — 2,330 2,330稅前利潤 168,833 121,736 71,777 889 363,235所得稅費用 (85,515)淨利潤 277,720其他分部信息：
折舊 6,534 5,109 2,625 292 14,560攤銷 1,053 704 474 64 2,295資本性支出 25,873 20,045 10,394 1,189 57,5012015年12月31日
分部資產 8,427,930 3,587,372 10,075,355 119,123 22,209,780其中：對聯營及合營公司的
投資 — — — 24,185 24,185物業和設備 89,197 69,444 35,629 30,156 224,426其他非流動資產 18,472 7,148 5,077 11,083 41,780分部負債 9,073,983 7,843,009 3,379,557 112,712 20,409,261其他分部信息：
信貸承諾 1,759,175 538,709 — — 2,297,884
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計 2014
外部利息淨收入 294,461 17,206 181,855 — 493,522內部利息淨（支出）╱收入 (72,827) 168,038 (95,211) — —手續費及佣金淨收入 80,714 51,208 575 — 132,497其他淨收入╱（支出） 6,303 618 (2,743) 4,661 8,839營業收入 308,651 237,070 84,476 4,661 634,858營業費用 (99,638) (93,892) (18,969) (6,175) (218,674)減值損失：
客戶貸款及墊款 (40,176) (16,091) — — (56,267)其他 (322) (1) (144) 5 (462)營業利潤╱（虧損） 168,515 127,086 65,363 (1,509) 359,455分佔聯營及合營公司收益 — — — 2,157 2,157稅前利潤 168,515 127,086 65,363 648 361,612所得稅費用 (85,326)淨利潤 276,286其他分部信息：
折舊 8,482 4,931 2,483 198 16,094攤銷 1,113 663 414 21 2,211資本性支出 26,235 19,322 9,770 777 56,1042014年12月31日
分部資產 7,978,544 3,110,238 9,402,275 118,896 20,609,953其中：對聯營及合營公司的
投資 — — — 28,919 28,919物業和設備 81,543 60,209 30,286 27,242 199,280其他非流動資產 16,914 7,060 4,629 10,378 38,981分部負債 8,733,769 7,405,054 2,865,212 68,614 19,072,649其他分部信息：
信貸承諾 1,867,439 474,684 — — 2,342,123
(b)地理區域信息
本集團主要在中國大陸境內經營，並在中國大陸境外設有分行或子公司（包括：中國香港、中國澳門、新加坡、法蘭克福、盧森堡、首爾、東京、倫敦、阿拉木圖、雅加達、莫斯科、多哈、迪拜、阿布扎比、悉尼、多倫多、吉隆坡、河內、曼谷、紐約、卡拉奇、孟買、金邊、萬象、利馬、布宜諾斯艾利斯、聖保羅、奧克蘭、科威特城、墨西哥城、仰光、利雅得和伊斯坦布爾）。
地理區域信息分類列示如下：
中國大陸境內（總行和境內分行）：
總行： 總行本部（包括總行直屬機構及其分支機構）；
長江三角洲：上海，江蘇，浙江，寧波；
珠江三角洲：廣東，深圳，福建，廈門；
環渤海地區：北京，天津，河北，山東，青島；
中部地區： 山西，河南，湖北，湖南，安徽，江西，海南；
西部地區： 重慶，四川，貴州，雲南，廣西，陝西，甘肅，青海，寧夏，新疆，內蒙古，西藏；及
東北地區： 遼寧，黑龍江，吉林，大連。
境外及其他：境外分行及境內外子公司和對聯營及合營公司的投資。
中國大陸境內（總行和境內分行）
總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他 抵銷 合計 2015
外部利息淨收入 210,421 56,386 47,333 24,031 49,421 78,677 17,092 24,506 — 507,867內部利息淨（支出）╱收入 (135,954) 26,121 10,207 76,079 13,620 3,182 8,185 (1,440) — —手續費及佣金淨收入 4,639 35,803 22,685 24,685 21,179 20,588 5,751 8,167 (106) 143,391其他淨（支出）╱收入 (2,146) (649) 1,082 6,209 227 1,811 (131) 11,072 — 17,475營業收入 76,960 117,661 81,307 131,004 84,447 104,258 30,897 42,305 (106) 668,733營業費用 (19,094) (35,297) (25,271) (37,297) (34,545) (39,482) (14,593) (15,362) 106 (220,835)減值損失：
客戶貸款及墊款 (6,047) (24,946) (20,546) (11,034) (9,080) (10,984) (1,769) (1,616) — (86,022)其他 (185) (113) (176) (24) (7) (21) (2) (443) — (971)營業利潤 51,634 57,305 35,314 82,649 40,815 53,771 14,533 24,884 — 360,905分佔聯營及合營公司收益 — — — — — — — 2,330 — 2,330稅前利潤 51,634 57,305 35,314 82,649 40,815 53,771 14,533 27,214 — 363,235所得稅費用 (85,515)淨利潤 277,720其他分部信息：
折舊 1,823 2,178 1,435 2,131 2,528 2,968 1,117 380 — 14,560攤銷 779 267 104 144 261 372 68 300 — 2,295資本性支出 2,488 6,026 1,081 1,906 2,727 3,649 1,137 38,487 — 57,501中國大陸境內（總行和境內分行）
總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他 抵銷 合計2015年12月31日
地理區域資產 9,142,237 4,862,465 3,366,173 3,633,597 2,216,719 2,819,807 1,069,622 2,450,563 (7,372,469) 22,188,714其中：對聯營及合營公司
的投資 — — — — — — — 24,185 — 24,185物業和設備 14,164 29,480 11,843 18,844 19,906 24,329 10,771 95,089 — 224,426其他非流動資產 10,717 5,839 3,086 4,031 5,610 7,209 1,318 3,970 — 41,780未分配資產 21,066總資產 22,209,780地理區域負債 7,568,090 4,995,033 3,497,543 4,799,262 2,289,592 2,732,706 1,024,661 810,582 (7,372,469) 20,345,000未分配負債 64,261總負債 20,409,261其他分部信息：
信貸承諾 558,184 398,045 250,410 415,973 149,897 207,604 54,608 263,163 — 2,297,884
中國大陸境內（總行和境內分行）
總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他 抵銷 合計 2014
外部利息淨收入 189,569 62,596 47,949 29,633 48,166 75,409 18,613 21,587 — 493,522內部利息淨（支出）╱收入 (134,777) 21,946 9,293 70,935 15,274 7,669 9,127 533 — —手續費及佣金淨收入 4,532 32,565 22,016 22,364 20,643 19,403 5,143 6,150 (319) 132,497其他淨收入╱（支出） 11,915 (2,221) (197) (8,272) (312) 110 (168) 7,984 — 8,839營業收入 71,239 114,886 79,061 114,660 83,771 102,591 32,715 36,254 (319) 634,858營業費用 (21,206) (35,353) (25,307) (36,334) (33,689) (38,735) (14,525) (13,844) 319 (218,674)減值損失：
客戶貸款及墊款 (3,727) (15,641) (11,495) (6,806) (7,574) (7,131) (2,637) (1,256) — (56,267)其他 (67) (49) 7 (25) (52) 3 (11) (268) — (462)營業利潤 46,239 63,843 42,266 71,495 42,456 56,728 15,542 20,886 — 359,455分佔聯營及合營公司收益 — — — — — — — 2,157 — 2,157稅前利潤 46,239 63,843 42,266 71,495 42,456 56,728 15,542 23,043 — 361,612所得稅費用 (85,326)淨利潤 276,286其他分部信息：
折舊 1,809 2,252 1,469 2,016 2,440 2,806 1,083 2,219 — 16,094攤銷 859 202 125 137 263 385 66 174 — 2,211資本性支出 2,413 4,795 1,376 3,033 3,246 4,007 1,317 35,917 — 56,104中國大陸境內（總行和境內分行）
總行長江三角洲珠江三角洲環渤海地區中部地區西部地區東北地區境外及其他 抵銷 合計2014年12月31日
地理區域資產 8,820,680 4,680,319 3,342,070 3,394,573 2,008,309 2,579,889 1,001,247 1,919,486 (7,161,378) 20,585,195其中：對聯營及合營公司
的投資 — — — — — — — 28,919 — 28,919物業和設備 14,363 26,113 12,294 19,086 19,839 24,204 10,748 72,633 — 199,280其他非流動資產 11,274 5,986 2,691 3,631 5,307 5,674 1,326 3,092 — 38,981未分配資產 24,758總資產 20,609,953地理區域負債 7,431,623 4,693,296 3,457,784 4,344,494 1,983,382 2,555,769 959,520 747,042 (7,161,378) 19,011,532未分配負債 61,117總負債 19,072,649其他分部信息：
信貸承諾 469,704 438,216 319,851 419,494 129,088 158,055 58,811 348,904 — 2,342,123
9.根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》披露的資本充足率報告摘要信息
9.1資本充足率
(cid:127) 資本充足率計算範圍
本行根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算各級資本充足率。併表資本充足率計算範圍包括本行以及符合《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定的本行直接或間接投資的金融機構。
(cid:127) 資本充足率計量結果
人民幣百萬元，百分比除外2015年12月31日 2014年12月31日項目 集團 母公司 集團 母公司根據《資本辦法》計算：
核心一級資本淨額 1,701,495 1,571,403 1,486,733 1,393,120一級資本淨額 1,781,062 1,650,778 1,521,233 1,427,548總資本淨額 2,012,103 1,869,237 1,812,137 1,699,357核心一級資本充足率 12.87% 12.88% 11.92% 12.05%一級資本充足率 13.48% 13.53% 12.19% 12.35%資本充足率 15.22% 15.32% 14.53% 14.70%根據《商業銀行資本
充足率管理辦法》及
相關規定計算：
核心資本充足率 11.83% 12.09% 11.49% 11.82%資本充足率 14.75% 14.67% 14.29% 14.35%關於2015年末資本充足率計算詳情請參見「討論與分析—資本充足率及槓桿率情況」。
(cid:127) 風險加權資產計量
人民幣百萬元2015年 2014年項目 12月31日 12月31日信用風險加權資產 11,864,984 11,091,736內部評級法覆蓋部分 8,617,028 7,478,053內部評級法未覆蓋部分 3,247,956 3,613,683市場風險加權資產 199,557 79,189內部模型法覆蓋部分 139,840 68,888內部模型法未覆蓋部分 59,717 10,301操作風險加權資產 1,152,146 1,068,357因應用資本底線調增的風險加權資產 — 236,657合計 13,216,687 12,475,939 9.2信用風險
(cid:127) 信用風險暴露
內部評級法覆蓋部分違約風險暴露
人民幣百萬元2015年 2014年項目 12月31日 12月31日公司風險暴露 8,074,651 7,027,466零售風險暴露 3,499,277 3,041,593合計 11,573,928 10,069,059
內部評級法未覆蓋部分風險暴露
人民幣百萬元2015年 2014年項目 12月31日 12月31日表內信用風險 11,594,300 11,415,730其中：現金類資產 3,035,242 3,562,770對中央政府和中央銀行的債權 1,405,285 1,304,337對我國金融機構的債權 3,955,725 3,357,016資產證券化 6,725 4,853表外信用風險 506,009 771,816交易對手信用風險 1,393,646 92,946合計 13,493,955 12,280,492 (cid:127) 內部評級法計量結果
非零售信用風險初級內部評級法計量結果
人民幣百萬元，百分比除外2015年12月31日
違約風險 加權平均 加權平均 風險加權 平均風險違約概率級別 暴露 違約概率違約損失率 資產 權重等級1 996,557 0.10% 44.83% 311,555 31.26%等級2 996,964 0.22% 43.64% 467,325 46.87%等級3 1,471,063 0.67% 43.27% 1,107,657 75.30%等級4 2,162,706 1.63% 42.70% 2,099,956 97.10%等級5 1,206,955 2.62% 41.20% 1,234,017 102.24%等級6 743,222 3.72% 41.41% 856,067 115.18%等級7 168,677 5.28% 40.01% 204,194 121.06%等級8 34,759 7.20% 40.69% 49,568 142.60%等級9 54,405 9.60% 42.12% 92,499 170.02%等級10 13,497 18.00% 42.83% 28,556 211.56%等級11 35,421 56.00% 41.90% 63,441 179.11%等級12 190,425 100.00% 43.38% 647,834 340.20%合計 8,074,651 — — 7,162,669 88.71%
2014年12月31日
違約風險 加權平均 加權平均 風險加權 平均風險違約概率級別 暴露 違約概率違約損失率 資產 權重等級1 758,094 0.32% 44.69% 441,657 58.26%等級2 831,252 0.50% 44.25% 583,329 70.17%等級3 1,399,419 0.74% 43.64% 1,119,323 79.98%等級4 1,960,177 1.17% 42.78% 1,744,549 89.00%等級5 1,183,950 2.09% 41.25% 1,149,614 97.10%等級6 598,129 3.29% 41.76% 660,682 110.46%等級7 158,268 4.46% 40.31% 184,321 116.46%等級8 24,935 6.06% 41.98% 33,969 136.23%等級9 11,892 8.22% 41.58% 17,595 147.96%等級10 7,464 13.97% 41.29% 13,551 181.55%等級11 10,516 20.00% 39.91% 20,452 194.48%等級12 83,370 100.00% 44.07% 214,824 257.68%合計 7,027,466 — — 6,183,866 88.00%零售信用風險內部評級法計量結果
人民幣百萬元，百分比除外2015年12月31日
違約風險 加權平均 加權平均 風險加權 平均風險風險暴露類型 暴露 違約概率違約損失率 資產 權重個人住房抵押貸款 2,484,108 1.93% 23.68% 621,278 25.01%合格的循環零售 442,892 4.26% 61.03% 122,896 27.75%其他零售 572,277 7.97% 37.50% 222,429 38.87%合計 3,499,277 — — 966,603 27.62%2014年12月31日
違約風險 加權平均 加權平均 風險加權 平均風險風險暴露類型 暴露 違約概率違約損失率 資產 權重個人住房抵押貸款 2,045,644 1.61% 23.32% 540,492 26.42%合格的循環零售 394,118 3.39% 53.05% 95,029 24.11%其他零售 601,831 5.65% 35.01% 235,380 39.11%合計 3,041,593 — — 870,901 28.63%
9.3市場風險
市場風險資本要求
人民幣百萬元2015年 2014年風險類型 12月31日 12月31日內部模型法覆蓋部分 11,187 5,511內部模型法未覆蓋部分 4,778 824利率風險 2,691 824商品風險 2,016 0股票風險 0 —期權風險 71 —合計 15,965 6,335註：根據中國銀監會批准的資本管理高級方法實施範圍，本行市場風險內部模型法覆蓋範圍包括集團匯率風險、母公司及工銀加拿大利率一般風險、母公司商品風險，內部模型法未覆蓋部分採用標準法計量。
本行採用歷史模擬法（選取99%的置信區間、10天的持有期，250天歷史數據）計量風險價值並應用於內部模型法資本計量。
風險價值(VaR)情況
人民幣百萬元2015年
項目 期末 平均 最高 最低一般風險價值 1,580 1,269 1,747 757利率風險 203 244 389 98匯率風險 1,564 1,273 1,715 817商品風險 28 69 216 8壓力風險價值 1,821 1,835 2,216 1,367利率風險 265 200 345 103匯率風險 1,776 1,795 2,261 1,354商品風險 80 100 262 11
2014年
項目 期末 平均 最高 最低一般風險價值 750 554 773 426利率風險 171 107 205 25匯率風險 811 558 830 402商品風險 53 31 184 11壓力風險價值 1,375 1,050 1,428 754利率風險 109 91 152 43匯率風險 1,394 1,041 1,464 789商品風險 73 44 133 22 9.4操作風險
本行採用標準法計量操作風險資本要求。2015年末操作風險資本要求為921.72億元。
9.5其他風險信息
(cid:127) 銀行賬戶利率風險
假設市場整體利率發生平行變化，並且不考慮管理層為降低利率風險而可能採取的風險管理活動，2015年末本行利率敏感性分析如下表：
利率敏感性分析
人民幣百萬元2015年12月31日 2014年12月31日對利息 對利息
淨收入的 對權益的 淨收入的 對權益的利率基點變動 影響 影響 影響 影響上升100個基點 (5,926) (38,609) (1,635) (30,483)下降100個基點 5,926 41,729 1,635 32,354
(cid:127) 銀行賬戶股權風險
人民幣百萬元2015年12月31日 2014年12月31日公開交易非公開交易 未實現 公開交易非公開交易 未實現股權投資 股權投資 潛在的 股權投資 股權投資 潛在的股權類型
風險暴露(1)風險暴露(1)風險損益(2)風險暴露(1)風險暴露(1)風險損益(2)金融機構 21,551 964 173 28,049 840 506公司 2,639 3,329 1,309 2,789 3,127 1,267合計 24,190 4,293 1,482 30,838 3,967 1,773註： (1)公開交易股權投資是指被投資機構為上市公司的股權投資，非公開交易股權投資是指被投資機構為非上市公司的股權投資。
(2)未實現潛在的風險損益是指資產負債表已確認而損益表上未確認的未實現利得或損失。
10.發佈業績公告、年報及資本充足率報告
本公告同時刊載於香港聯合交易所有限公司的「披露易」網站(www.hkexnews.hk)及本行的網址(www.icbc-ltd.com)。根據國際財務報告準則編製的2015年度報告及中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求披露的2015年資本充足率報告將刊載於香港聯合交易所有限公司的「披露易」網站(www.hkexnews.hk)及本行網址(www.icbc-ltd.com)，其中，根據國際財務報告準則編製的2015年度報告將寄發予H股股東。根據中國會計準則編製的2015年度報告和2015年資本充足率報告亦與年報摘要同時刊載於上海證券交易所網址(www.sse.com.cn)及本行網址(www.icbc-ltd.com)。
本業績公告以中英文兩種語言印製。在對兩種文體的說明存在歧義時，以中文為準。
承董事會命中國工商銀行股份有限公司2016年3月30日
截至本公告刊發日期，本行董事包括執行董事姜建清先生、易會滿先生、張紅力先生和王希全先生；非執行董事汪小亞女士、葛蓉蓉女士、傅仲君先生、鄭福清先生、費周林先生和程鳳朝先生；及獨立非執行董事M•C•麥卡錫先生、鍾嘉年先生、柯清輝先生、洪永淼先生、衣錫群先生和梁定邦先生。