武汉塞力斯医疗科技股份有限公司 2017年度财务决算报告和
2018年度财务预算报告
第一部分:2017年度公司财务决算报告
一、主要会计数据及财务指标变动情况:
1、主要经营情况
单位：万元
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|项 目|2017年度|2016年度|增减变动幅度(%)|
|营业总收入|92,051.65|62,732.81|46.74%|
|营业利润|13,880.68|9,455.20|46.80%|
|利润总额|13,922.96|9,693.34|43.63%|
|净利润|10,658.07|7,354.78|44.91%|
|其中:归属于母公司股东的净利润|9,384.74|6,891.79|36.17%|
|经营活动产生的现金流量净额|-6,325.22|-1,701.61|-271.72%|

2、主要资产情况
单位：万元
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|项目|2017年度|2016年度|增减变动幅度(%)|
|总 资 产|156,939.07|109,248.09|43.65%|
|总负债|56,561.83|23,319.28|142.55%|
|所有者权益|100,377.24|85,928.82|16.81%|
|其中:归属于母公司股东的所有者权益|93,338.62|84,361.40|10.64%|

3、主要销售构成情况
单位：万元
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|产品或业务种类|2017年|2016年|同比增减%|
|1、体外诊断产品销售业务|17,819.38|5,123.31|247.81%|
|其中：外购试剂和耗材|15,497.13|3,160.70|390.31%|
|自产试剂和耗材|1,163.92|1,098.61|5.94%|
|外购仪器设备|1,158.33|864.00|34.07%|
|2、医疗检验集约化营销及服务业务|74,232.27|57,609.49|28.85%|
|其中：外购试剂和耗材|69,908.40|53,886.16|29.73%|

自产试剂和耗材 4,323.87 3,723.33 16.13%
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|合 计|92,051.65|62,732.81|46.74%|
|其中：仪器|1,158.33|864.00|34.07%|
|试剂与耗材|90,893.32|61,868.81|46.91%|

二、财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)资产、负债和所有者权益情况
1、资产构成及变动情况
截止 2017年 12月 31日,公司资产总额156,939.07万元,比年初增加47,690.98万元。
单位：万元
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|项目|2017年12年31日|2016年12年31日|同比变动%|
|货币资金|19,649.98|35,378.43|-44.46%|
|应收票据|1,801.31|2,540.30|-29.09%|
|应收账款|57,684.23|35,976.53|60.34%|
|预付款项|8,828.71|5,638.01|56.59%|
|其他应收款|1,751.42|1,837.15|-4.67%|
|存货|20,153.84|7,605.14|165.00%|
|固定资产|20,350.38|16,023.69|27.00%|
|在建工程|739.70|91.93|704.63%|
|无形资产|742.64|760.11|-2.30%|
|长期待摊费用|3,062.22|734.48|316.92%|
|递延所得税资产|1,324.12|879.11|50.62%|

同比变动较大主要原因:
（1）货币资金比年初减少15,728.45万元,变动比例-44.46%,主要原因为2017年公司业务扩张及公司经营投入使用所致；
（2）应收账款比年初增加21,707.70万元,增加比例为60.34%,主要原因一是原有客户自然增长和新项目增长，二是并购子公司合并报表所致；
(3)预付账款比年初增加3,190.70万元,增加比例为56.59%，主要原因是年底备货付款和并购子公司合并报表所致；
（4）存货比年初增加12,548.70万元，增长比例为165%，主要原因是年底备货和并购子公司合并报表所致；
（5）长期待摊费用比年初增加2,327.74万元,增加比例为316.92%,主要原因是集约化客户实验室建造支出所致。
（6）在建工程（仓储中心搭建钢构平台项目）比年初增加647.77万元，增加比例为704.63%，系当年钢构平台投入所致；
2、负债结构及变动情况
截止 2017年 12月 31日,公司负债总额56,561.83万元,比上年度增加33,242.55万元，增长142.55%。主要负债构成及变动情况如下:
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|项目|2017年12年31日|2016年12年31日|同比变动%|
|短期借款|28,662.40|14,140.00|102.70%|
|应付账款|5,595.69|845.96|561.46%|
|预收款项|1,892.82|1355.16|39.68%|
|应付职工薪酬|2,538.27|1,833.45|38.44%|
|应交税费|2,400.72|954.53|151.51%|
|其他应付款|8,865.38|919.39|864.27%|
|一年内到期的非流动负债|2,360.84|637.73|270.19%|
|长期借款|2,827.44|2000|41.37%|
|长期应付款|146.85|530.32|-72.31%|

主要原因包括：
(1)有息负债有较大增长，主要包括因公司经营业务发展产生的银行借款；
(2)应付账款比年初增加4,749.73万元,增加比例为561.46%,主要原因是年底备货和
并购子公司合并报表所致；
（3）预收帐款比年初增加537.66万元,增加比例为39.68%,主要原因是预收商品款所致；
（4）应付职工薪酬比年初增加704.82万元，增加比例为38.44%，主要原因是职工工资绩效所致；
（5）应交税费比年初增加1,446.19万元，增加比例为151.51%，主要原因是并购子公司合并报表和业绩增长所致；
(6)其他应付账款比年初增加7,945.99万元，增加比例为864.27%，主要原因是并购子
公司尚未支付并购款所致。
3、所有者权益及变动情况
2017年末,归属于上市公司股东的所有者权益为93,338.62万元,比年初增加
8,977.22万元,增长比例为10.64%,主要原因是报告期净利润增加所致。
(二)经营成果
2017年度公司实现营业收入92,051.65万元,比上年增加46.74%,实现净利润
10,658.07万元,较上年增加44.91%。主要数据如下：
单位：万元
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|项 目|2017年度|2016年度|增减变动|
|一、营业总收入|92,051.65|62,732.81|46.74%|
|其中：营业收入|92,051.65|62,732.81|46.74%|
|二、营业总成本|79,117.20|53,248.19|48.58%|
|其中：营业成本|61,044.15|40,884.70|49.31%|
|营业税金及附加|513.09|427.69|19.97%|
|销售费用|8,091.85|5,094.59|58.83%|
|管理费用|7,242.97|5,023.71|44.18%|
|财务费用|980.79|823.24|19.14%|
|资产减值损失|1,244.37|994.24|25.16%|
|投资收益|103.07||100.00%|
|资产处置收益|35.88|-29.41|221.99%|
|其他收益|807.28||100.00%|
|三、营业利润|13,880.68|9,455.20|46.80%|
|加：营业外收入|48.23|240.50|-79.95%|
|减：营业外支出|5.94|2.36|152.17%|
|四、利润总额|13,922.96|9,693.34|43.63%|
|减：所得税费用|3,264.89|2,338.56|39.61%|
|五、净利润|10,658.07|7,354.78|44.91%|
|归属于母公司所有者的净利润|9,384.74|6,891.79|36.17%|
|少数股东损益|1,273.33|462.99|175.02%|

2017年公司在国内医疗改革、医疗控费、两票制等外部经济环境的不利变化下，不断提高自身管理水平，以公司战略发展目标为导向，逐步实施产业布局，保证了收入和盈利水平的持续增长：
1、2017年公司新设/并购子公司21家，报告期纳入合并销售收入17,794.53万元，占
当年公司销售收入19.33%；
2、公司自主研发产品实现销售5,487.79万元，比上年增长13.81%。公司将大力推进研发进度，加速自产商品推广和销售，提升公司盈利水平；
3、启动公司信息一体化工程，将绩效管理信息、业务信息、财务信息、供应链信息、办公协同信息、第三方物流等有效整合，提高数据及时性、准确性；
4、2017年度组织公司及子公司全体员工进行内部控制学习和修订工作，所有公司以内控控制手册为指引开展工作，降低经营风险的发生。
第二部分:2018年度财务预算方案
根据公司生产经营发展计划确定的经营目标,编制公司2018年度财务预算方案如下:
一、2018年的财务预算主要指标:
1、主要财务指标:
单位：万元
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|项 目|2018年度预算|2017年度|增减变动|
|一、营业总收入|157,570.19|92,051.65|71.18%|
|其中：营业收入|157,570.19|92,051.65|71.18%|
|二、营业总成本|137,338.74|79,117.20|73.59%|
|其中：营业成本|105,917.92|61,044.15|73.51%|
|营业税金及附加|1,053.71|513.09|105.37%|
|销售费用|13,832.29|8,091.85|70.94%|
|管理费用|13,479.82|7,242.97|86.11%|
|财务费用|1,417.04|980.79|44.48%|
|资产减值损失|1,637.96|1,244.37|31.63%|
|投资收益||103.07|-100.00%|
|资产处置收益||35.88|-100.00%|
|其他收益|750.00|807.28|-7.09%|
|三、营业利润|20,981.45|13,880.68|51.16%|
|加：营业外收入||48.23|-100.00%|

减：营业外支出 5.94 -100.00%
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|四、利润总额|20,981.45|13,922.96|50.70%|
|减：所得税费用|4,940.79|3,264.89|51.33%|
|五、净利润|16,040.66|10,658.07|50.50%|
|归属于母公司所有者的净利润|14,083.72|9,384.74|50.07%|
|少数股东损益|1,956.94|1,273.33|53.69%|

二、预算编制基础
1、2018年度的财务预算方案是根据公司 2015-2017年度的实际运行情况和结果,在充分考虑下列各项基本假设的前提下,结合公司各项现实基础、经营能力以及年度经营计划,本着求实稳健的原则而编制。
2、本预算包括武汉塞力斯医疗科技股份有限公司及下属的子公司。
三、基本假设
1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化。
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化。
3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化。
4、公司 2018年度业务模式及市场无重大变化。
5、公司主要服务的市场价格不会有重大变化。
6、公司主要原料成本价格不会有重大变化。
7、公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策将在正常范围内波动。
8、公司现行的生产组织结构无重大变化,公司能正常运行,计划的投资项目能如期完成并投入生产。
9、无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不得影响。
四、确保财务预算完成的措施
1、充分认识公司内外环境的变化因素,对2018年经营工作进行系统安排,将市场开发工作进行重点规划,确保固有市场稳中有升、新项目市场有较大进展,从而奠定公司产值利润增长的基础；
2、继续加强全面预算管理工作,加强对集约化设备资产管理工作。对于公司生产经营过程中发生的主要投入,严格按照预算的项目及金额进行合同的签订、资金的审批支付,实现对投入产出、全面预算的精细化管理；
3、继续推进夯实公司内控控制工作流程和基础管理工作,建立全面内控制度和全面预算管理体系的长效监管机制,使公司生产经营活动得到有利保障；
4、推进公司信息一体化工程，形成固定模板和操作手册，所有子公司均严格按公司软件管理要求进行操作，降低财务和经营风险,保证公司战略目标的实现。
5、全面建立部门绩效考核制度，调动各部门全体员工全身心投入工作中，履行好岗位职责。以服务客户为中心，以强化管理为手段，以绩效考核为突破，全方位提升公司核心竞争力。
6、继续加强全面内控管理制度,特别是投资项目和成本控制的内核基础工作,对于公司投资的项目和经营过程每个环节，严格按照公司内控管理制度执行，实现有效率的精细化管理。
上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对 2018年度的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在不确定性。
五、2018年及今后主要发展目标
公司将着重提升智能化服务水平，打造一支具有精准营销及服务能力的队伍。通过信息化手段，精益管理，提升业务管理水平，全面提升服务品质，有效控制运营成本，提高精准服务效率，提升顾客满意度。公司的战略目标是打造最具竞争力的IVD渠道流通企业，力争3-5年内实现营销及服务能力的跨越式增长，具体实施举措如下：
1.扩展融资渠道、增强筹资能力
公司在充分利用好自有资金和金融机构信贷资金的同时，将积极拓宽融资渠道，充分利用资本市场获得长期稳定低成本资金支持,并将筹措资金扩大医疗检验集约化业务营销与服务规模、更新改造仓储物流供应链的建设、提升自主产品质量和规模，为公司稳健扩张提供充足的资金支持。
行业并购是未来趋势，资源整合是关键，公司将加快并购步伐，加大空白市场开拓力度，积极整合优质代理商，大力推广医疗检验集约化业务，践行全国扩张之路。
3.加大研发、生产投入，提高自研比例，扩大自产产品销售规模
在凝血、生化、免疫、胶体金等领域加强研发，提高自研比例，有助于毛利率的改善，同时加大生产投入力度，利用自有渠道优势，扩大自产产品销售规模，充分发挥平台价值。
公司致力于将塞力斯打造成全国领先的生物制品研发中心，将持续加大研发投入，大力引进和培养优秀研发人才，积极利用激励与约束机制，提高产品研究开发效率，加速产品的更新换代，增强产品的市场竞争能力。
4.深入挖掘平台价值，在现有业务深化的基础上谋求产业链延伸
通过并购、合作、整合，审慎寻求与集约化主营业务具有良好协同性的产业链拓展，提高客户粘性，深入绑定客户需求，挖掘差异化价值，一方面有助于公司经营分散风险，另一方面协同效应有助于公司获取超额收益，厚增业绩。
5.加大成本控制力度和提升项目管理效率
打造标准化、模型化的成本管理模型，实现各流程体系的的业务成本可控。加强投资运营项目的建设和运营的管控，改进流程、优化成本，严格预算管理，建立保质高效的项目管理体系，加强对应收账款的管理，形成相应的考核KPI机制。建立报表分析系统，实现对报表数据的多维分析和关键指标预警，借助系统快速生成专业经营活动分析报告，为决策提供支持。
6.加强管理制度建设，防范经营风险
随着公司资产规模和业务规模的不断扩大，公司子分公司不断增多，带来相应管理难度和风险的加大。公司将在制度建设和创新方面加大投入，加强内控管理制度的落实，建立完善有效的内部管理机制，力争与公司发展速度、规模相匹配，进一步降低内控风险，保持公司持续安全快速发展。
7.人力资源储备与团队提升计划。
为了应对公司未来扩张需求，按照未来发展战略目标，加强人力资源储备、专业队伍建设和人才引进，提升管理水平强化考核与激励机制，提高公司核心竞争力。
武汉塞力斯医疗科技股份有限公司二○一八年三月二十三日