沈阳机床股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2014]003240号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
沈阳机床股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2013年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 沈阳机床股份有限公司 2013年度募集资金存 1-5
放与使用情况专项报告
大华核字[2014]003240号沈阳机床股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的沈阳机床股份有限公司（以下简称沈阳机床公司）《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
沈阳机床公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对沈阳机床公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对沈阳机床公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判
断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，沈阳机床公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了沈阳机床公司 2013年度募集资金存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供沈阳机床公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为沈阳机床公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：周龙
中国·北京 中国注册会计师：杨洪武
二〇一四年四月十五日
沈阳机床股份有限公司
2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
沈阳机床股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1643号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商第一创业摩根大通证券有限责任公司于2013年4月16日向沈阳机床（集团）有限责任公司、李国斌、广州证券有限责任公司等5名特定对象非公开发行普通股（A股）股票 22,000万股，每股面值人民币 1元，每股发行价人民币 5.58元。截至 2013年 4月19日止，本公司共募集资金1,227,600,000.00元，扣除发行费用40,705,600.00元，募集资金净额1,186,894,400.00元。
截止2013年4月19日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)“大华验字[2013]000102号”验资报告验证确认。
截止2013年12月31日，公司对募集资金项目累计投入479,038,223.00元，其中：公司于2013年4月19日起至2013年12月31日止会计期间使用募集资金直接投入承诺投资项目累计人民币352,658,223.00元，归还自筹资金垫付款126,380,000.00元，本年度使用募集资金 479,038,223.00元。截止 2013年 12月 31日，募集资金余额为人民币711,163,660.81元（含累计利息收入净额3,307,483.81元）。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《沈阳机床股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第六届董事会第六次会议审议通过，并业经本公司 2012年第二次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与证券有限责任公司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额超过人民币 5000万元或12个月以内累计从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金总额的20%或20%的整数倍
专项报告第1页
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的，公司应当以书面或传真形式及时知会保荐代表人，同时提供专户的支出清单，并经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式上海浦东发展银行沈阳分行城
71090155260000032 1,186,894,400.00 491,270,807.06 活期中支行
建行沈阳经济技术开发区支行
21001404301052513521 192,993,492.31 活期光大银行沈阳分行营业部
36410188000326434 93,778.31 活期工商银行沈阳市府大路支行
3301000129249107692 26,631,679.19 活期交通银行沈阳北站支行
211111210018170069968 173,903.94 活期合计
1,186,894,400.00 711,163,660.81
专项报告第2页
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三、2013年度募集资金的使用情况
2013年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币元
募集资金总额 1,186,894,400.00 本年度投入募集资金总额 479,038,223.00报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 479,038,223.00累计变更用途的募集资金总额比例
是否已
截至期末投资 项目可行性是承诺投资项目和超募资金投 变更项 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计 项目达到预定可本年度实现是否达到进度（%）(3) 否发生重大变向 目（含部 资总额 (1) 额 投入金额(2) 使用状态日期 的效益 预计效益＝(2)/(1) 化分变更）
承诺投资项目
1、重大型数控机床生产基地
否 126,381,805.56 126,380,000.00 126,380,000.00 126,380,000.00 100.00 2013-12-31 见注释1 见注释1 否建设项目
2、偿还银行贷款项目 否 346,176,250.00 346,180,000.00 346,180,000.00 346,180,000.00 100.00 不适用 见注释2 见注释2 否3、数控车床及立式、卧式加
否 494,537,500.00 494,544,400.00 5,543,433.00 5,543,433.00 1.12 2015-4-19 见注释3 见注释3 否工中心技术改造及扩产项目
4、数控机床核心功能部件技
否 192,320,138.89 192,320,000.00 36,590.00 36,590.00 0.02 2015-4-19 见注释3 见注释3 否术改造及扩产项目
5、企业信息化改造项目 否 27,474,305.56 27,470,000.00 898,200.00 898,200.00 3.27 2016-4-19 见注释4 见注释4 否承诺投资项目小计 1,186,890,000.01 1,186,894,400.00 479,038,223.00 479,038,223.00
未达到计划进度或预计收益
的情况和原因（分具体募投项报告期不存在此情况。
目）
项目可行性发生重大变化的
报告期不存在此情况。
情况说明
专项报告第3页
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超募资金的金额、用途及使用
报告期不存在此情况。
进展情况
募集资金投资项目实施地点
报告期不存在此情况。
变更情况
募集资金投资项目实施方式
报告期不存在此情况。
调整情况
募集资金投资项目先期投入 2013年7月5日经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过，公司用募集资金126,380,000元置换预先已投入重大型数控机床生产基地项目的自筹资金。该事项及置换情况 经公司2013年7月22日召开的2013年度第3次临时股东大会审议通过。
2013年7月5日，经公司第六届董事会第二十三次会议审议，公司用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，总额为356,000,000元，占公司募集资金净额的30%，用闲置募集资金暂时补充流
使用期限不超过6个月。2013年7月22日召开的公司2013年度第3次临时股东大会审议通过了该事项。2013年12月23日，公司已将暂时用于补充流动资金的动资金情况
356,000,000元全部归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余
报告期不存在此情况。
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
所有尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项存储账户内。
去向
募集资金使用及披露中存在
无。
的问题或其他情况
[注1]：重大型数控机床生产基地建设项目，达到预定可使用状态的日期为2013年12月31日，项目尚处在试生产阶段，待项目正式运营才能判断是否达到预期效益。
[注2]：截至 2013年 12月 31日，公司累计使用设立于上海浦东发展银行沈阳城中支行的募集资金专用账户（账号7109155260000032）中的募集资金合计346,180,000.00元，偿还光大银行沈阳分行营业部346,180,000.00元。公司在使用募集资金时，严格遵守《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、公司《募集资金管理办法》及《募集资金三方监管协议》的规定和要求，通知了保荐代表人，并严格按照程序使用募集资金。
[注3]：数控车床及立式、卧式加工中心技术改造及扩产项目、数控机床核心功能部件技术改造及扩产项目、建设期为募集资金实际到位后两年，以上项目达到预定可使用状态的日期为2015年4月19日，截至2013年12月31日，项目尚处在建设期，待项目正式运营才能判断是否达到预期效益。
[注4]：企业信息化改造项目，建设期为募集资金实际到位后三年，达到预定可使用状态的日期为2016年4月19日，该项目按照计划、本年处在前期筹备中，不产生直接效益，待项目实际运转后方能确认是否达到预期效果。
专项报告第4页
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）本年度不存在募集资金投资项目发生变更的情况
（二）本年度不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，公司已经按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
六、本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
沈阳机床股份有限公司（盖章）
法定代表人：关锡友
主管会计工作负责人：王淑力
会计机构负责人：秦琴
2014年4月15日
专项报告第5页