金发科技股份有限公司
债务融资工具信息披露事务管理制度
目 录
第一章 总则
第二章 信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责
第三章 信息披露内容及披露标准
第四章 信息披露流程
第五章 董事和高级管理人员等在信息披露中的职责
第六章 未公开信息的保密措施、内幕信息知情人的范围和保密责任
第七章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第八章 子公司的信息披露制度
第九章 档案管理
第十章 责任与处罚
第一章 总 则
第一条 为了规范金发科技股份有限公司（以下简称“公司”）在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者及相关各方的合法权益，根据中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》(2012年版)要求，结合公司实际情况，特制定债务融资工具信息披露事务管理制度。
第二条 公司按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》及本制度的规定，真实、准确、完整、及时进行信息披露，不得进行虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第三条 公司及其董事、监事、高级管理人员和各部门、子公司的主要负责人履行债务融资工具信息披露义务，适用本制度。
第二章 信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责
第四条 公司信息披露工作由公司董事会统一领导和管理，董事长为实施信息披露事务管理制度的第一责任人，董事会秘书为公司信息披露的主要负责人，负责管理信息披露事务，证券事务部为负责公司信息披露事务管理和执行的部门，在董事会秘书的领导下负责债务融资工具信息的披露工作，各相关部门应当向证券事务部提供信息披露所需要的资料和信息。
第五条 董事会秘书在信息披露事务管理中的主要职责：
（一）组织和协调公司信息披露事务，准备交易商协会要求的信息披露文件，保证公司信息披露程序符合交易商协会的有关
规则和要求。
（二）负责组织筹备董事会会议和股东大会，参加股东大会、董事会会议、监事会会议及高级管理人员相关会议；
（三）负责公司信息披露事项,包括建立信息披露制度、接待来访，回答咨询，联系投资者，向投资者提供公司已披露信息的备查文件，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时；
（四）负责信息披露的保密工作，制订保密措施，在内幕信息泄露时，应及时采取补救措施加以解释和澄清，同时按法定程序报告交易商协会并公告；
（五）交易商协会要求履行的其他职责。
第三章 信息披露内容及披露标准
第六条 信息披露内容包括：发行文件、定期报告（年报、半年报、季报）、公司发生可能影响其偿债能力的重大事项等；
第七条 公司应通过中国银行间市场交易商协会认可的网站公布当期发行文件。发行文件至少包括以下内容：
（一）发行公告；
（二）募集说明书；
（三）信用评级报告和跟踪评级安排；
（四）法律意见书；
（五）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前三个工作日公布发行文件。
在债务融资工具存续期内，公司应按以下要求持续披露信息：（一）每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告；
（二）每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表；
（三）每年4月30日和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表和现金流量表。
公司第一季度信息披露时间不得早于公司上一年度信息披露时间，上述信息的披露时间应不晚于公司在证券交易所、指定媒体或其他场合公开披露的时间。
第九条 在债务融资工具存续期内，公司发生可能影响其偿债能力的重大事项时，应及时向市场披露。前款所称重大事项包括但不限于：
（一）公司名称、经营方针和经营范围的重大变化；
（二）公司生产经营的外部条件的重大变化；
（三）公司涉及可能对偿债能力发生重大影响且对资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同；
（四）公司发生可能影响偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划转或报废；
（五）公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况；
（六）公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除的；
（七）公司发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失；
（八）公司一次免除他人债务超过一定金额，可能影响偿债能力的；
（九）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；
（十）公司做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
（十一）公司涉及需要说明的市场传闻；
（十二）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；
（十三）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；
（十四）公司发生可能影响偿债能力的重大资产被他人申请或司法行政机关依职权执行查封、扣押或冻结的情况；公司主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的；
（十五）公司对外提供重大担保。
第十条 本制度第九条列举的重大事项是公司重大事项信息披露的最低要求，可能影响公司偿债能力的其他重大事项，公司及相关当事人均应依据本制度通过交易商协会认可的网站及时披露。
第十一条 公司应当在下列事项发生之日起两个工作日内，履行重大事项信息披露义务，且披露时间不晚于公司在证券交易所、指定媒体或其他场合公开披露的时间，并说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响：
（一）董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大事项
形成决议时；
（二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事项发生并有义务进行报告时；
（四）收到相关主管部门决定或通知时。
第十二条 在第十一条规定的事项发生之前出现下列情形之一的，公司应当在该情形出现之日起两个工作日内披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事项难以保密；
（二）该重大事项已经泄露或者市场出现传闻。
第十三条 公司披露重大事项后，已披露的重大事项出现可能对公司偿债能力产生较大影响的进展或者变化的，应当在上述进展或者变化出现之日起两个工作日内披露进展或者变化情况。
第十四条 公司披露信息后，因更正已披露信息差错及变更会计政策和会计估计、募集资金用途或中期票据发行计划的，应及时披露相关变更公告，公告应至少包括以下内容：
（一）变更原因、变更前后相关信息及其变化；
（二）变更事项符合国家法律法规和政策规定并经公司有权决策机构同意的说明；
（三）变更事项对公司偿债能力和偿付安排的影响；
（四）相关中介机构对变更事项出具的专业意见；
（五）与变更事项有关且对投资者判断债务融资工具投资价值和投资风险有重要影响的其它信息。
第十五条 公司更正已披露财务信息差错，除披露变更公告
外，还应符合以下要求：
（一）更正未经审计财务信息的，应同时披露变更后的财务信息；
（二）更正经审计财务报告的，应同时披露原审计责任主体就更正事项出具的相关说明及更正后的财务报告，并应聘请会计师事务所对更正后的财务报告进行审计，且于公告发布之日起三十个工作日内披露相关审计报告；
（三）变更前期财务信息对后续期间财务信息造成影响的，应至少披露受影响的最近一年变更后的年度财务报告（若有）和最近一期变更后的季度会计报表（若有）。
第十六条 公司变更债务融资工具募集资金用途，应至少于变更前五个工作日披露变更公告。
第十七条 公司变更中期票据发行计划，应至少于原发行计划到期日前五个工作日披露变更公告。
第四章 信息披露流程
第十八条 本制度所称信息披露流程是指未公开信息的传递、审核、披露的流程。
公司未公开信息自其在重大事件发生之日或可能发生之日或应当能够合理预见结果之日的任一时点最先发生时，即启动内部流转、审核及披露流程。未公开信息的内部流转、审核及披露包括以下内容：
（一）未公开信息应由负责该重大事件处理的主管职能部门在第一时间组织汇报材料，就事件起因、目前状况、可能发生影
响等形成书面文件，交部门负责人签字后通报董事会秘书和证券事务部，并呈报董事长。董事长在接到报告后，应当立即提交董事会讨论，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作；
（二）信息披露公开前，公司董事会应当就重大事件的真实性、概况、发展及可能结果向部门负责人询问，在确认后授权证券事务部办理。董事会闭会期间，授权董事会秘书审核、批准临时公告；
（三）信息公开披露后，证券事务部应当就办理临时公告的结果反馈董事、监事和高级管理人员；
（四）如公告中出现错误、遗漏或者可能误导的情况，公司将按照有关法律法规及证券管理部门的要求，对公告做出说明并进行补充和修改。
第十九条 对外发布信息的申请、审核、发布流程：
（一）证券事务部制作信息披露文件；
（二）证券事务部负责人对信息披露文件进行合规性审核；
（三）董事长对信息披露文件进行审批或提交董事会审批；
（四）证券事务部负责将信息披露文件报送相关金融机构审核备案。
公司以交易商协会所认可的网站为信息披露媒体，所有需披露的信息均通过上述媒体公告。
第五章 董事和高级管理人员等在信息披露中的职责
第二十条 董事会应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，
主动调查、获取决策所需要的资料。
第二十一条 董事会成员应保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第二十二条 公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
第六章 未公开信息的保密措施、
内幕信息知情人的范围和保密责任
第二十三条 企业信息披露事务管理制度适用于如下人员和机构：
（一）董事、监事和高级管理人员；
（二）公司总部各部门以及各子公司负责人；
（三）其他负有信息披露职责的公司人员和部门。
第二十四条 董事、监事和高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信息的工作人员，负有保密义务。
第二十五条 在有关信息正式披露之前，应将知悉该信息的人员控制在最小范围并严格保密。公司及董事、监事和高级管理人员等不得泄露内部信息，不得进行内幕交易。
第二十六条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业机密或者交易商协会认可的其他情况，披露或履行相关义务可能导致其违反国家有关保密法律行政法规制度或损害公司利益的，公司可以向交易商协会申请豁免披露或履行相关义务。
第七章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制第二十七条 公司财务信息披露前，应严格执行财务管理和会计核算等内部控制制度，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄露。
第二十八条 公司实行内部审计制度。公司审计部对财务管理和会计核算内部控制制度的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期报告监督情况。审计部的监督职责、监督范围和监督流程按公司内部审计制度规定执行。
第八章 子公司的信息披露制度
第二十九条 子公司的负责人是所在子公司信息披露的负责人，督促本子公司严格执行信息披露管理和报告制度，确保本子公司发生的应予披露的重大信息及时通报给公司信息披露事务管理部门。各子公司指定专人作为联络人，负责与信息披露管理部门的联络工作。
第三十条 各子公司按公司信息披露要求所提供的经营、财务等信息应按公司信息披露事务管理制度履行相应的审批手续、确保信息的真实性、准确性和完整性。
第九章 档案管理
第三十一条 公司对外信息披露的文件档案管理工作由证券事务部工作人员负责管理。
第三十二条 董事、监事和高级管理人员履行职责情况由证券事务部工作人员记录和保管。
第十章 责任与处罚
第三十三条 公司出现信息披露违规行为，董事会应当及时组织对信息披露事务管理制度及其实施情况的检查，采取相应的更正措施。公司应当及时组织对信息披露事务管理制度及其实施情况的检查，采取相应的更正措施。公司应当对有关责任人及时进行内部处分。
第三十四条 各子公司发生本制度规定的重大事项而未报告
的，造成公司信息披露不及时而出现重大错失或疏漏，给公司或投资者造成损失的，公司将对相关的负责人给予行政及经济处分。
第三十五条 凡违反本制度擅自披露信息的，公司将视情节轻重以及给公司造成的损失和影响，对相关责任人进行处罚，并依据法律、法规，追究法律责任。
第三十六条 信息披露过程中涉嫌违法的，按信息披露规则的相关规定处罚。
第十一章 附则
第三十七条 本制度自董事会审议通过之日起实施。修改时亦同。
第三十八条 若中国银行间交易商协会对信息披露有新的相关要求，本制度做相应修订。
第三十九条 本制度由公司董事会负责解释。
金发科技股份有限公司二 O一四年七月二十八日