深圳世联行地产顾问股份有限公司
2017年度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
—合并资产负债表 1-2
—母公司资产负债表 3-4
—合并利润表 5
—母公司利润表 6
—合并现金流量表 7
—母公司现金流量表 8
—合并股东权益变动表 9-10
—母公司股东权益变动表 11-12
—财务报表附注 13-125
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 2288 8号富华大厦 A座 9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,
传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190审计报告
XYZH/2018SZA40305深圳世联行地产顾问股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳世联行地产顾问股份有限公司（以下简称世联行）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了世联行2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于世联行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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|1. 贷款损失准备事项||
|关键审计事项|审计中的应对|
|如财务报表附注六、7.所披露，截止2017年12月31日，世联行贷款余额49.52亿元，计提贷款损失准备1.01亿元。世联行贷款净值占全部资产的比例为35.58%。世联行管理层在确认客户五级分类、计提损失比率时，需要依据贷款还款记录（包括账龄、延期付款、利息结算）及借贷客户资产状况等进行评估和判断，而评估判断可能会与实际情况存在差异。因为上述贷款余额对世联行总资产而言占比较大，并且涉及评估和判断，所以我们识别贷款损失准备为关键审计事项。|与贷款损失准备相关的审计程序包括但不限于以下：（1）了解世联行管理层贷款业务的风险控制流程，复核世联行对贷款损失准备的评估过程，包括五级分类、计提损失准备率等；（2）获取贷款明细台账，抽取银行流水，检查单笔贷款的还款记录、还款时间等；（3）识别逾期贷款，评价世联行对其未来可回收性的判断是否合理；（4）基于期后回款状况及历史数据，复核世联行计提贷款损失准备的规范性；|
|2. 代理销售业务、互联网+业务收入事项||
|关键审计事项|审计中的应对|
|世联行主营业务收入主要来源于代理销售业务和互联网+业务。 如财务报表附注六、35所披露，2017年度销售收入中房地产代理销售收入和互联网+收入合计为人民币61.33亿元。两项目收入占世联行集团合并营业收入的74.68%。代理销售收入、互联网+占世联行营业收入比重较大，以及单个销售项目的销售确认细小错误汇总起来可能对世联行总体收入产生的重大影响，我们将世联行集团的房地产中介销售收入确认识别为关键审计事项。|与代理销售业务、互联网+业务收入确认相关的审计程序中包括但不限于以下：（1）评估世联行收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；（2）对代理收入，抽取样本量进行详细检查，对照合同、开发商签字确认的结算单，追溯到世联行业务系统具体到楼盘房号核实成交情况，及银行回款情况；（3）对互联网+业务，抽取银行流水和业务明细，及与开发商的确认单；（4）对资产负债表日前后确认的收入检查确认收入的支持性文件，以评价收入是否已被记录到合适的期间。|

四、其他信息
世联行管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括世联行2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估世联行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算世联行、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督世联行的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对世联行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致世联行不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就世联行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适
用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国北京 二○一八年三月二十九日
合并资产负债表
2017年12月31日
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|六、1|2,521,842,674.25|3,271,492,298.59|
|结算备付金||-|-|
|拆出资金||-|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||-|-|
|应收票据|六、2|309,973,522.18|220,584,021.38|
|应收账款|六、3|1,845,185,216.23|959,021,100.83|
|预付款项|六、4|456,202,541.07|225,028,648.54|
|应收保费||-|-|
|应收分保账款||-|-|
|应收分保合同准备金||-|-|
|应收利息||-|-|
|应收股利||-|-|
|其他应收款|六、5|1,073,581,431.75|305,825,802.21|
|买入返售金融资产||-|-|
|存货|六、6|15,209,771.58|-|
|贷款|六、7|4,850,582,791.30|1,148,471,928.23|
|持有待售资产||-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产|六、8|44,830,296.94|15,899,559.21|
|流动资产合计||11,117,408,245.30|6,146,323,358.99|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||-|-|
|可供出售金融资产|六、9|551,281,383.39|546,059,457.55|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|六、10|27,667,288.27|32,215,803.16|
|投资性房地产|六、11|112,701,186.11|112,746,045.25|
|固定资产|六、12|177,981,478.56|165,602,488.18|
|在建工程||-|-|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产|六、13|4,391,231.20|4,720,590.05|
|开发支出||-|-|
|商誉|六、14|276,216,648.91|276,216,648.91|
|长期待摊费用|六、15|442,425,986.75|79,209,704.85|
|递延所得税资产|六、16|623,221,058.48|411,056,898.58|
|其他非流动资产|六、17|300,200,000.00|10,000,000.00|
|非流动资产合计||2,516,086,261.67|1,637,827,636.53|
|资产总计||13,633,494,506.97|7,784,150,995.52|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表(续)
2017年12月31日
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|六、18|2,447,332,673.57|480,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-|-|
|应付票据||-|-|
|应付账款|六、19|220,517,664.99|24,297,747.03|
|预收款项|六、20|353,300,595.39|72,974,776.85|
|卖出回购金融资产款||-|-|
|应付手续费及佣金||-|-|
|应付职工薪酬|六、21|1,257,620,798.72|1,030,565,162.54|
|应交税费|六、22|775,207,384.32|562,721,154.63|
|应付利息|六、23|13,703,554.30|30,285,432.62|
|应付股利|六、24|4,854,807.91|12,585,937.14|
|其他应付款|六、25|1,937,674,037.15|1,075,419,600.70|
|应付分保账款||-|-|
|保险合同准备金||-|-|
|代理买卖证券款||-|-|
|代理承销证券款||-|-|
|持有待售负债||-|-|
|一年内到期的非流动负债|六、26|6,000,000.00|-|
|其他流动负债|六、27|1,428,618,400.64|226,821,637.25|
|流动负债合计||8,444,829,916.99|3,515,671,448.76|
|非流动负债：||||
|长期借款||-|-|
|应付债券||-|-|
|其中：优先股||-|-|
|永续债||-|-|
|长期应付款||-|-|
|长期应付职工薪酬||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延收益|六、28|-|576,000.00|
|递延所得税负债||-|-|
|其他非流动负债||-|-|
|非流动负债合计||-|576,000.00|
|负 债 合 计||8,444,829,916.99|3,516,247,448.76|
|股东权益：||||
|股本|六、29|2,043,978,097.00|2,044,969,122.00|
|其他权益工具||-|-|
|其中：优先股||-|-|
|永续债||-|-|
|资本公积|六、30|597,016,394.86|579,532,033.28|
|减：库存股|六、31|59,249,887.20|82,633,958.40|
|其他综合收益|六、32|-142,403.10|248,535.35|
|专项储备||-|-|
|盈余公积|六、33|535,271,661.52|399,792,177.78|
|一般风险准备||-|-|
|未分配利润|六、34|1,951,568,860.70|1,246,835,643.76|
|归属于母公司股东权益合计||5,068,442,723.78|4,188,743,553.77|
|少数股东权益||120,221,866.20|79,159,992.99|
|股东权益合计||5,188,664,589.98|4,267,903,546.76|
|负债和股东权益总计||13,633,494,506.97|7,784,150,995.52|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2017年12月31日
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||1,474,123,909.27|1,808,618,794.72|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||-|-|
|应收票据||6,481,466.10|10,392,987.89|
|应收账款|十七、1|77,929,090.83|55,295,066.67|
|预付款项||2,873,962.23|583,799.55|
|应收利息||-|-|
|应收股利||4,123,869.88|24,248,862.31|
|其他应收款|十七、2|2,794,230,508.90|1,178,387,696.93|
|存货||-|-|
|持有待售资产||-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产||283,589.91|784,325.62|
|流动资产合计||4,360,046,397.12|3,078,311,533.69|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||161,330,000.00|162,930,000.00|
|持有至到期投资||-|-|
|长期应收款||-|-|
|长期股权投资|十七、3|2,357,746,834.04|1,340,580,534.04|
|投资性房地产||179,565,598.18|186,724,791.97|
|固定资产||19,240,778.78|13,501,129.88|
|在建工程||-|-|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产||346,585.24|1,239,906.12|
|开发支出||-|-|
|商誉||-|-|
|长期待摊费用||2,862,659.57|6,192,551.35|
|递延所得税资产||74,562,217.99|68,787,861.37|
|其他非流动资产||112,100,000.00|10,000,000.00|
|非流动资产合计||2,907,754,673.80|1,789,956,774.73|
|资 产 总 计||7,267,801,070.92|4,868,268,308.42|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表(续)
2017年12月31日
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|年末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||1,806,000,000.00|480,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||-|-|
|应付票据||350,000,000.00|-|
|应付账款||1,225,960.36|4,659,678.58|
|预收款项||2,198,332.70|2,769,498.08|
|应付职工薪酬||198,802,923.38|231,624,079.32|
|应交税费||74,335,222.23|97,692,871.31|
|应付利息||-|-|
|应付股利||-|-|
|其他应付款||784,505,561.79|558,802,553.80|
|持有待售负债||-|-|
|一年内到期的非流动负债||-|-|
|其他流动负债||-|-|
|流动负债合计||3,217,068,000.46|1,375,548,681.09|
|非流动负债：||||
|长期借款||-|-|
|应付债券||-|-|
|其中：优先股||-|-|
|永续债||-|-|
|长期应付款||-|-|
|长期应付职工薪酬||-|-|
|专项应付款||-|-|
|预计负债||-|-|
|递延收益||-|-|
|递延所得税负债||-|-|
|其他非流动负债||-|-|
|非流动负债合计||-|-|
|负 债 合 计||3,217,068,000.46|1,375,548,681.09|
|股东权益:||||
|股本||2,043,978,097.00|2,044,969,122.00|
|其他权益工具||-|-|
|其中：优先股||-|-|
|永续债||-|-|
|资本公积||762,012,129.02|740,191,621.02|
|减：库存股||59,249,887.20|82,633,958.40|
|其他综合收益||-|-|
|专项储备||-|-|
|盈余公积||535,271,661.52|399,792,177.78|
|未分配利润||768,721,070.12|390,400,664.93|
|股东权益合计||4,050,733,070.46|3,492,719,627.33|
|负债和股东权益总计||7,267,801,070.92|4,868,268,308.42|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2017年12月31日
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
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|项目|附注|本年发生额|上年发生额|
|一、营业总收入|六、35|8,211,546,958.79|6,269,921,274.71|
|其中:营业收入|六、35|8,211,546,958.79|6,269,921,274.71|
|利息收入||-|-|
|已赚保费||-|-|
|手续费及佣金收入||-|-|
|二、营业总成本||6,788,984,249.07|5,188,293,102.36|
|其中：营业成本|六、35|6,032,764,970.96|4,524,906,744.22|
|利息支出||-|-|
|手续费及佣金支出||-|-|
|退保金||-|-|
|赔付支出净额||-|-|
|提取保险合同准备金净额||-|-|
|保单红利支出||-|-|
|分保费用||-|-|
|税金及附加|六、36|60,418,645.51|114,062,751.43|
|销售费用||-|-|
|管理费用|六、37|494,236,903.35|491,549,250.82|
|财务费用|六、38|62,175,675.67|12,357,666.90|
|资产减值损失|六、39|139,388,053.58|45,416,688.99|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|六、40|30,503,843.73|18,417,840.55|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-401,773.08|6,454,556.72|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||-|-|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|六、41|72,698.98|504,748.91|
|其他收益|六、42|17,936,319.54|-|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||1,471,075,571.97|1,100,550,761.81|
|加：营业外收入|六、43|24,458,204.41|15,805,276.98|
|减：营业外支出|六、44|4,442,800.50|2,302,777.47|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||1,491,090,975.88|1,114,053,261.32|
|减：所得税费用|六、45|435,248,043.52|331,158,022.16|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||1,055,842,932.36|782,895,239.16|
|归属于母公司股东的净利润||1,003,883,544.29|747,215,219.61|
|少数股东损益||51,959,388.07|35,680,019.55|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）||1,055,842,932.36|782,895,239.16|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）||-|-|
|六、其他综合收益的税后净额|六、46|-493,612.50|274,196.56|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|六、46|-390,938.45|266,338.13|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||-|-|
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|六、46|-390,938.45|266,338.13|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||-|-|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||-|-|
|4.现金流量套期损益的有效部分||-|-|
|5.外币财务报表折算差额|六、46|-390,938.45|266,338.13|
|6.其他||-|-|
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|六、46|-102,674.05|7,858.43|
|七、综合收益总额||1,055,349,319.86|783,169,435.72|
|归属于母公司股东的综合收益总额||1,003,492,605.84|747,481,557.74|
|归属于少数股东的综合收益总额||51,856,714.02|35,687,877.98|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.49|0.37|
|（二）稀释每股收益||0.49|0.37|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2017年12月31日
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本年发生额|上年发生额|
|一、营业收入|十七、4|652,097,460.52|756,414,163.34|
|减：营业成本|十七、4|283,741,186.98|366,054,929.01|
|税金及附加||6,320,520.79|12,384,390.44|
|销售费用||-|-|
|管理费用||139,813,796.39|193,137,135.24|
|财务费用||65,668,771.14|20,334,979.83|
|资产减值损失||2,559,128.18|-531,377.02|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|十七、5|574,695,162.36|366,528,285.25|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-|-|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）||-50,796.73|-106,179.34|
|其他收益||263,873.32|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||728,902,295.99|531,456,211.75|
|加：营业外收入||2,038,346.66|918,365.29|
|减：营业外支出||1,698,894.37|1,247,594.03|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||729,241,748.28|531,126,983.01|
|减：所得税费用||51,844,329.59|47,268,590.00|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||677,397,418.69|483,858,393.01|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）||677,397,418.69|483,858,393.01|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）||-|-|
|五、其他综合收益的税后净额||-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||-|-|
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-|-|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-|-|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||-|-|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||-|-|
|4.现金流量套期损益的有效部分||-|-|
|5.外币财务报表折算差额||-|-|
|6.其他||-|-|
|六、综合收益总额||677,397,418.69|483,858,393.01|
|七、每股收益||||
|（一）基本每股收益||--|--|
|（二）稀释每股收益||--|--|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2017年度
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|本年发生额|上年发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||7,984,815,580.04|6,209,153,762.92|
|客户存款和同业存放款项净增加额||-|-|
|向中央银行借款净增加额||-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加额||-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金||-|-|
|收到再保险业务现金净额||-|-|
|保户储金及投资款净增加额||-|-|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金||-|-|
|拆入资金净增加额||-|-|
|回购业务资金净增加额||-|-|
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|六、47|9,045,571,060.41|5,625,005,752.22|
|经营活动现金流入小计||17,030,386,640.46|11,834,159,515.14|
|购买商品、接受劳务支付的现金||165,364,561.34|-|
|客户贷款及垫款净增加额||-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加额||-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金||-|-|
|支付利息、手续费及佣金的现金||-|-|
|支付保单红利的现金||-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金||3,038,466,542.58|2,620,981,326.50|
|支付的各项税费||917,828,430.12|689,193,645.57|
|支付其他与经营活动有关的现金|六、47|15,934,598,589.93|6,229,673,598.33|
|经营活动现金流出小计||20,056,258,123.97|9,539,848,570.40|
|经营活动产生的现金流量净额||-3,025,871,483.52|2,294,310,944.74|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||216,224,931.16|90,302,925.00|
|取得投资收益收到的现金||26,014,601.98|17,797,025.14|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||4,002,672.05|1,649,500.47|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|六、47|17,064,831.84|-|
|投资活动现金流入小计||263,307,037.03|109,749,450.61|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||396,116,352.62|140,292,124.89|
|投资支付的现金||529,748,029.75|394,546,084.56|
|质押贷款净增加额||-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|六、47|500,000.00|9,151,444.80|
|投资活动现金流出小计||926,364,382.37|543,989,654.25|
|投资活动产生的现金流量净额||-663,057,345.34|-434,240,203.64|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||14,552,645.25|99,050,198.85|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||14,552,645.25|16,416,240.45|
|取得借款所收到的现金||2,597,007,666.67|1,094,941,257.26|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|六、47|2,228,479,828.20|36,467,439.04|
|筹资活动现金流入小计||4,840,040,140.12|1,230,458,895.15|
|偿还债务所支付的现金||643,000,000.00|1,781,775,992.48|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金||315,533,856.04|186,303,061.54|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||39,941,118.09|51,444,885.17|
|支付其他与筹资活动有关的现金|六、47|1,007,950,166.40|731,141,408.30|
|筹资活动现金流出小计||1,966,484,022.44|2,699,220,462.32|
|筹资活动产生的现金流量净额||2,873,556,117.68|-1,468,761,567.17|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-575,231.13|70,174.44|
|五、现金及现金等价物净增加额|六、47|-815,947,942.31|391,379,348.37|
|加：期初现金及现金等价物余额|六、47|3,259,271,051.79|2,867,891,703.42|
|六、期末现金及现金等价物余额|六、47|2,443,323,109.48|3,259,271,051.79|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2017年度
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本年发生额|上年发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||350,651,478.57|558,359,848.33|
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金||8,080,441,919.51|5,126,622,152.41|
|经营活动现金流入小计||8,431,093,398.08|5,684,982,000.74|
|购买商品、接受劳务支付的现金||-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金||296,207,879.78|327,087,591.95|
|支付的各项税费||110,020,657.66|49,145,053.31|
|支付其他与经营活动有关的现金||9,040,670,752.49|5,159,746,851.02|
|经营活动现金流出小计||9,446,899,289.93|5,535,979,496.28|
|经营活动产生的现金流量净额||-1,015,805,891.85|149,002,504.46|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||101,531,281.16|77,194,795.00|
|取得投资收益收到的现金||539,942,361.58|336,294,627.94|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额||129,570.00|161,081.75|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流入小计||641,603,212.74|413,650,504.69|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||10,415,568.70|8,737,146.81|
|投资支付的现金||1,237,417,100.00|161,255,137.12|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金||500,000.00|-|
|投资活动现金流出小计||1,248,332,668.70|169,992,283.93|
|投资活动产生的现金流量净额||-606,729,455.96|243,658,220.76|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||-|82,633,958.40|
|取得借款收到的现金||2,109,000,000.00|1,085,000,000.00|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流入小计||2,109,000,000.00|1,167,633,958.40|
|偿还债务支付的现金||633,000,000.00|1,575,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||249,935,415.58|108,930,511.86|
|支付其他与筹资活动有关的现金||8,824,122.06|1,178,137.10|
|筹资活动现金流出小计||891,759,537.64|1,685,108,648.96|
|筹资活动产生的现金流量净额||1,217,240,462.36|-517,474,690.56|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-405,294,885.45|-124,813,965.34|
|加：期初现金及现金等价物余额||1,808,418,794.72|1,933,232,760.06|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,403,123,909.27|1,808,418,794.72|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表
2017年度
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|一、上年年末余额|2,044,969,122.00|579,532,033.28|82,633,958.40|248,535.35|-|399,792,177.78|-|1,246,835,643.76|79,159,992.99|4,267,903,546.76|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|同一控制下企业合并|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|2,044,969,122.00|579,532,033.28|82,633,958.40|248,535.35|-|399,792,177.78|-|1,246,835,643.76|79,159,992.99|4,267,903,546.76|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|-991,025.00|17,484,361.58|-23,384,071.20|-390,938.45|-|135,479,483.74|-|704,733,216.94|41,061,873.21|920,761,043.22|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-390,938.45|-|-|-|1,003,883,544.29|51,856,714.02|1,055,349,319.86|
|（二）股东投入和减少资本|-991,025.00|17,484,361.58|-23,384,071.20|-|-|-|-|-73,313.85|21,372,504.68|61,176,598.61|
|1.股东投入普通股|-991,025.00|-2,830,367.40|-23,384,071.20|-|-|-|-|-|14,552,645.25|34,115,324.05|
|2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.股份支付计入股东权益的金额|-|24,650,875.40|-|-|-|-|-|-|-|24,650,875.40|
|4.其他|-|-4,336,146.42|-|-|-|-|-|-73,313.85|6,819,859.43|2,410,399.16|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|135,479,483.74|-|-299,077,013.50|-32,167,345.49|-195,764,875.25|
|1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|135,479,483.74|-|-135,479,483.74|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.对股东的分配|-|-|-|-|-|-|-|-163,597,529.76|-32,167,345.49|-195,764,875.25|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增股本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.本年使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本年年末余额|2,043,978,097.00|597,016,394.86|59,249,887.20|-142,403.10|-|535,271,661.52|-|1,951,568,860.70|120,221,866.20|5,188,664,589.98|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并股东权益变动表（续）
2017年度
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|一、上年年末余额|1,445,696,230.00|915,390,729.14|-|-17,802.78|-|303,020,499.18|-|885,779,463.75|94,273,086.81|3,644,142,206.10|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|同一控制下企业合并|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|1,445,696,230.00|915,390,729.14|-|-17,802.78|-|303,020,499.18|-|885,779,463.75|94,273,086.81|3,644,142,206.10|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|599,272,892.00|-335,858,695.86|82,633,958.40|266,338.13|-|96,771,678.60|-|361,056,180.01|-15,113,093.82|623,761,340.66|
|（一）综合收益总额|-|-|-|266,338.13|-|-|-|747,215,219.61|35,687,877.98|783,169,435.72|
|（二）股东投入和减少资本|20,994,400.00|11,108,399.34|82,633,958.40|-|-|-|-|-|5,389,850.51|-45,141,308.55|
|1.股东投入普通股|20,994,400.00|61,639,558.40|82,633,958.40|-|-|-|-|-|16,416,240.45|16,416,240.45|
|2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.股份支付计入股东权益的金额|-|14,341,116.96|-|-|-|-|-|-|-|14,341,116.96|
|4.其他|-|-64,872,276.02|-|-|-|-|-|-|-11,026,389.94|-75,898,665.96|
|（三）利润分配|231,311,396.80|-|-|-|-|96,771,678.60|-|-386,159,039.60|-56,190,822.31|-114,266,786.51|
|1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|96,771,678.60|-|-96,771,678.60|-|-|
|2.提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.对股东的分配|231,311,396.80|-|-|-|-|-|-|-289,139,246.00|-56,190,822.31|-114,018,671.51|
|4.其他|-|-|-|-|-|-||-248,115.00|-|-248,115.00|
|（四）股东权益内部结转|346,967,095.20|-346,967,095.20|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本|346,967,095.20|-346,967,095.20|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增股本|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.本年使用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本年年末余额|2,044,969,122.00|579,532,033.28|82,633,958.40|248,535.35|-|399,792,177.78|-|1,246,835,643.76|79,159,992.99|4,267,903,546.76|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表
2017年度
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|2,044,969,122.00|740,191,621.02|82,633,958.40|-|-|399,792,177.78|390,400,664.93|3,492,719,627.33|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|2,044,969,122.00|740,191,621.02|82,633,958.40|-|-|399,792,177.78|390,400,664.93|3,492,719,627.33|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|-991,025.00|21,820,508.00|-23,384,071.20|-|-|135,479,483.74|378,320,405.19|558,013,443.13|
|（一）综合收益总额|||||||677,397,418.69|677,397,418.69|
|（二）股东投入和减少资本|-991,025.00|21,820,508.00|-23,384,071.20|-|-|-|-|44,213,554.20|
|1.股东投入普通股|-991,025.00|-2,830,367.40|-23,384,071.20|-|-|-|-|19,562,678.80|
|2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.股份支付计入股东权益的金额|-|24,650,875.40|-|-|-|-|-|24,650,875.40|
|4.其他||-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|-|-|-|-|-|135,479,483.74|-299,077,013.50|-163,597,529.76|
|1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|135,479,483.74|-135,479,483.74|-|
|2.对股东的分配|-|-|-|-|-|-|-163,597,529.76|-163,597,529.76|
|3.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增股本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-||-|
|4.其他|-|-|-||-|-|-|-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.本年使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本年年末余额|2,043,978,097.00|762,012,129.02|59,249,887.20|-|-|535,271,661.52|768,721,070.12|4,050,733,070.46|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
母公司股东权益变动表（续）
2017年度
编制单位：深圳世联行地产顾问股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益 合计|
|一、上年年末余额|1,445,696,230.00|1,011,178,040.86|-|-|-|303,020,499.18|292,453,196.52|3,052,347,966.56|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|1,445,696,230.00|1,011,178,040.86|-|-|-|303,020,499.18|292,453,196.52|3,052,347,966.56|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）|599,272,892.00|-270,986,419.84|82,633,958.40|-|-|96,771,678.60|97,947,468.41|440,371,660.77|
|（一）综合收益总额|-|-|-|-|-|-|483,858,393.01|483,858,393.01|
|（二）股东投入和减少资本|20,994,400.00|75,980,675.36|82,633,958.40|-|-|-|-|14,341,116.96|
|1.股东投入普通股|20,994,400.00|61,639,558.40|82,633,958.40|-|-|-|-|-|
|2.其他权益工具持有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.股份支付计入股东权益的金额|-|14,341,116.96|-|-|-|-|-|14,341,116.96|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|231,311,396.80|-|-|-|-|96,771,678.60|-385,910,924.60|-57,827,849.20|
|1.提取盈余公积|-|-|-|-|-|96,771,678.60|-96,771,678.60|-|
|2.对股东的分配|231,311,396.80|-|-|-|-|-|-289,139,246.00|-57,827,849.20|
|3.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）股东权益内部结转|346,967,095.20|-346,967,095.20|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本|346,967,095.20|-346,967,095.20|-|-|-|-|-|-|
|2.盈余公积转增股本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3.盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4.其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.本年提取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.本年使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本年年末余额|2,044,969,122.00|740,191,621.02|82,633,958.40|-|-|399,792,177.78|390,400,664.93|3,492,719,627.33|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
深圳世联行地产顾问股份有限公司(以下简称“本公司”，在包含子公司时统称“本集团”)系由世联地产顾问(中国)有限公司于 1993年投资成立的。本公司营业执照号为440301501120135。本公司法定代表人陈劲松先生，注册地址:深圳市罗湖区深南东路2028号罗湖商务中心12楼。
本公司属于房地产中介服务行业，主要经营范围：房地产咨询、房地产代理、房地产经纪、物业管理。
本公司控股股东为世联地产顾问（中国）有限公司，本集团最终控制人为陈劲松、佟婕夫妇，股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
二、合并财务报表范围
本集团的合并报表范围包括如下公司：
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|简称|序号|公司名称|
|东莞世联地产顾问有限公司|东莞世联|148|杭州红璞世裕资产管理有限公司|
|世联房地产咨询（惠州）有限公司|惠州世联|149|苏州红璞公寓管理有限公司|
|广州市世联房地产咨询有限公司|广州世联|150|深圳碧海红璞公寓管理有限公司|
|深圳市世联行房地产经纪有限公司|世联行经纪|151|长沙红璞酒店管理有限公司|
|北京世联行兴业房地产经纪有限公司|北京世联行|152|珠海红璞公寓管理有限公司|
|珠海世联房地产咨询有限公司|珠海世联|153|厦门红璞兴业公寓管理有限公司|
|珠海世联行房地产经纪代理有限公司|珠海世联行|154|惠东红璞阳光假日公寓管理有限公司|
|厦门世联兴业房地产顾问有限公司|厦门世联|155|东莞红璞酒店管理有限公司|
|长沙世联兴业房地产顾问有限公司|长沙世联|156|宁波红璞公寓管理有限公司|
|深圳世联先锋投资有限公司|世联先锋|157|宁波鸿璞空间创意设计有限公司|
|深圳先锋居善科技有限公司|先锋居善|158|郑州红璞酒店管理有限公司|
|苏州居善网络技术服务有限公司|苏州居善|159|石家庄红璞酒店管理有限公司|
|南京云掌柜信息技术有限公司|南京云掌柜|160|昆明红璞公寓管理有限公司|
|天津居善电子商务有限公司|天津居善|161|北京红璞公寓管理有限公司|
|上海善居电子商务有限公司|上海善居|162|上海红与璞酒店管理有限公司|
|北京善居电子商务有限公司|北京善居|163|南宁红璞房屋租赁有限公司|
|石家庄善居电子商务有限公司|石家庄善居|164|北海红璞礼遇酒店管理有限公司|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|简称|序号|公司名称|
|大连善居电子商务有限公司|大连善居|165|成都市红璞时代酒店管理有限公司|
|重庆善业兴居电子商务有限公司|重庆善居|166|佛山红璞公寓管理有限公司|
|惠州市善居电子商务有限公司|惠州善居|167|深圳平湖红璞公寓管理有限公司|
|佛山市善居电子商务有限公司|佛山善居|168|西安红璞公寓管理有限责任公司|
|东莞市善卓居电子商务有限公司|东莞善居|169|惠州市红璞城市公寓管理有限公司|
|厦门市善居先锋电子商务有限公司|厦门善居|170|天津红璞酒店管理有限公司|
|广州市善居电子商务有限公司|广州善居|171|昆山红璞公寓管理有限公司|
|珠海市善居电子商务有限公司|珠海善居|172|惠州红璞都市公寓管理有限公司|
|徐州市善居电子商务有限公司|徐州善居|173|深圳世联集金财富管理有限公司|
|合肥善居电子商务有限公司|合肥善居|174|深圳世联集今财富管理有限公司|
|陕西善居商务信息咨询有限公司|陕西善居|175|广州集金投资管理有限公司|
|吉林省善居电子商务有限公司|吉林善居|176|厦门市世联集金财富管理有限公司|
|昆明善居电子商务有限公司|昆明善居|177|珠海世联集金财富管理有限公司|
|南昌善居电子商务有限公司|南昌善居|178|南京世联集金资产管理有限公司|
|武汉市善居先锋房地产信息服务有限公司|武汉善居|179|北京世联集金财富管理有限公司|
|福州市台江区善居电子商务有限公司|福州善居|180|成都世联集金商务服务有限公司|
|沈阳善居电子商务有限公司|沈阳善居|181|东莞市世联集金投资管理有限公司|
|广西善居电子商务有限公司|广西善居|182|佛山世联集金商务管理有限公司|
|长沙市善居电子商务有限公司|长沙善居|183|惠州世联集金投资管理有限公司|
|常州善居电子商务有限公司|常州善居|184|合肥世联集金投资管理有限公司|
|昆山善业兴居商务信息咨询有限公司|昆山善居|185|宁波世联集金商务服务有限公司|
|海口善居电子商务有限公司|海口善居|186|哈尔滨世联集金资产管理有限公司|
|南通市善居电子商务有限公司|南通善居|187|天津世联集金商务信息咨询有限公司|
|上海善居兴电子商务有限公司|上海善居兴|188|昆明世联商务咨询有限公司|
|湛江善居电子商务有限公司|湛江善居|189|郑州世联集金商务信息咨询有限公司|
|无锡善居电子商务有限公司|无锡善居|190|武汉世联集金商务咨询有限公司|
|兰州善居电子商务有限公司|兰州善居|191|重庆世联集金商务信息咨询有限公司|
|天津善居电子商务有限公司|天津善居|192|深圳世联松塔装饰有限责任公司|
|扬州世联兴业房地产顾问有限公司|扬州世联|193|深圳世联新创投资有限公司|
|深圳市世联兴业养老运营管理有限公司|世联养老|194|深圳市盛泽融资担保有限责任公司|
|深圳市罗湖区不倒翁养老服务中心|深圳不倒翁|195|广州盛泽按揭服务有限公司|
|深圳世松泰宁护老院有限公司|世松泰宁|196|深圳盛泽按揭代理有限公司|
|深圳世松桐林护老院有限公司|世松桐林|197|天津盛泽万家房地产经纪有限公司|
|上海养欣投资管理有限公司|上海养欣|198|深圳市世联小额贷款有限公司|
|阅阳上海养老服务有限公司|上海养老|199|深圳世联投资有限公司|
|阅阳（上海）健康管理咨询有限公司|阅阳健康|200|深圳世联山川投资管理有限公司|
|上海世联行股权投资管理有限公司|上海股投|201|上海盛泽邦家投资管理有限公司|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|简称|序号|公司名称|
|上海芮鸿投资合伙企业（有限合伙）|上海芮鸿|202|北京盛泽万家投资管理有限公司|
|武汉世联兴业房地产顾问有限公司|武汉世联|203|上海世联房地产顾问有限公司|
|三亚世联房地产顾问有限公司|三亚世联|204|上海世联盛曜房地产顾问有限公司|
|郑州世联兴业房地产咨询有限公司|郑州世联|205|杭州世联房地产咨询有限公司|
|河南世联精工房地产营销策划有限公司|世联精工|206|苏州世联兴业房地产顾问有限公司|
|福州世联房地产顾问有限公司|福州世联|207|常州世联房地产咨询有限公司|
|福州市仓山区世联房地产经纪服务有限公司|福州世联经纪|208|合肥世联投资咨询有限公司|
|佛山世联房地产顾问有限公司|佛山世联|209|芜湖世联先锋信息咨询有限公司|
|漳州世联房地产咨询有限公司|漳州世联|210|合肥世联卓群商务管理有限公司|
|惠州市世联先锋房地产顾问有限公司|惠州世联先锋|211|无锡世联行房地产咨询有限公司|
|惠州市世创文化传播有限公司|惠州世创|212|宁波世联房地产咨询有限公司|
|深圳世联君汇不动产运营管理股份有限公司|世联君汇|213|南京世联兴业房地产投资咨询有限公司|
|深圳世联领客商业运营有限公司|世联领客|214|南通世联兴业房地产顾问有限公司|
|上海世联领客商业经营管理有限公司|上海领客|215|徐州世联房地产顾问有限公司|
|深圳超咖市集商业运营有限公司|深圳超咖|216|杭州世联卓群房地产咨询有限公司|
|武汉世联领客商业经营有限公司|武汉领客|217|嘉兴卓群房地产营销策划有限公司|
|南京世联君汇房地产顾问有限公司|南京君汇|218|合肥世联先锋房地产顾问有限公司|
|合肥世联君汇资产顾问运营管理有限公司|合肥君汇|219|宁波世联兴业房地产咨询有限公司|
|杭州世君房地产咨询有限公司|杭州世君|220|苏州世联行房地产综合服务有限公司|
|广州世君房地产咨询有限公司|广州世君|221|合肥汇创房地产咨询有限公司|
|广州世君创展商务服务有限公司|广州世君创展|222|北京世联房地产顾问有限公司|
|广州世君腾跃不动产服务有限公司|广州世君腾跃|223|天津世联兴业房地产咨询有限公司|
|广州世君众享文化发展有限公司|广州世君众享|224|沈阳世联兴业房地产顾问有限公司|
|苏州世联君汇物业运营管理有限公司|苏州君汇|225|大连世联兴业房地产顾问有限公司|
|北京世联君汇房地产顾问有限公司|北京君汇|226|西安世联投资咨询有限公司|
|西安世联君汇商业运营管理有限公司|西安君汇|227|西安世联兴业房地产经纪有限责任公司|
|西安世禾商业运营有限责任公司|西安世禾|228|青岛世联兴业房地产顾问有限公司|
|重庆世联君汇房地产运营管理有限公司|重庆君汇|229|长春世联兴业房地产顾问有限公司|
|重庆世联君汇兴业房地产顾问有限公司|重庆君汇兴业|230|太原世联卓群房地产顾问有限公司|
|长沙世联君汇房地产顾问有限公司|长沙君汇|231|石家庄世联卓群房地产经纪有限公司|
|河南世联君汇房地产顾问有限公司|河南君汇|232|石家庄世联汇创房地产经纪有限公司|
|武汉世联君汇房地产顾问有限公司|武汉君汇|233|北京世联兴业房地产顾问有限公司|
|天津世联君汇房地产顾问有限公司|天津君汇|234|固安世联房地产经纪有限公司|
|天津世联沃客众创空间有限公司|天津众创|235|廊坊市世联房地产经纪有限公司|
|上海世君房地产顾问有限公司|上海世君|236|兰州世联行房地产顾问有限公司|
|厦门世联君汇房地产顾问有限公司|厦门君汇|237|包头市世联行房地产顾问有限公司|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|-|-|
|公司名称|简称|序号|公司名称|
|深圳运泰君汇物业管理有限公司|深圳运泰君汇|238|唐山世联行房地产经纪有限公司|
|武汉世联源正商业运营管理有限公司|武汉世联源正|239|邯郸世联卓群房地产经纪有限公司|
|青岛世联君汇不动产运营管理有限公司|青岛君汇|240|哈尔滨卓群房地产经纪有限公司|
|成都世联君汇商业管理有限公司|成都君汇|241|衡水世联汇创房地产经纪有限公司|
|武汉都市世联资产管理有限公司|武汉都市|242|邢台世联行房地产经纪有限公司|
|深圳世联君汇物业管理有限公司|深圳君汇物业|243|张家口世联兴业房地产经纪有限公司|
|深圳君汇谊通文旅运营有限公司|君汇谊通|244|成都世联兴业房地产顾问有限公司|
|广州汇君物业管理有限公司|广州汇君|245|南宁世联房地产咨询有限公司|
|凉山州国投世联物业服务有限公司|凉山州物业|246|昆明世联卓群房地产经纪有限公司|
|济南世君房地产顾问有限公司|济南世君|247|贵阳世联房地产顾问有限公司|
|宁波世联君汇房地产咨询有限公司|宁波君汇|248|拉萨市世联房地产服务有限公司|
|深圳市世联科创科技服务有限公司|世联科创|249|四川世联行兴业房地产顾问有限公司|
|苏州小样科技服务有限公司|苏州小样科技|250|成都世联汇智房地产经纪有限公司|
|苏州小样创咖文化科技有限公司|苏州创咖文化|251|成都市善居电子商务有限公司|
|常熟小样科技服务有限公司|常熟小样|252|重庆世联行房地产顾问有限公司|
|苏州园小样信息技术有限公司|苏州园小样|253|南昌世联置业有限公司|
|厦门市小样创业信息科技有限公司|厦门小样创业|254|武汉世联先锋房地产顾问有限公司|
|成都市小样科技服务有限公司|成都小样科技|255|厦门市立丹行置业有限公司|
|成都小样商务服务有限公司|成都小样商务|256|福州市立丹行市场营销策划有限公司|
|广州市小样信息科技服务有限公司|广州小样科技|257|泉州市立丹行房地产经纪有限公司|
|深圳市小样科技服务有限公司|深圳小样|258|三明市立丹行房地产营销策划有限公司|
|北京科创联和科技服务有限公司|北京科创|259|莆田市立丹行房地产代理有限公司|
|北京小样青年社区科技服务有限公司|北京小样|260|厦门市宜安居电子商务有限公司|
|武汉市小样商务信息咨询有限公司|武汉小样|261|漳州市龙文区宜安居电子商务有限公司|
|深圳市小样商务服务有限公司|深圳小样商务|262|厦门市立言立行房地产经纪有限公司|
|深圳前海世联资产管理有限公司|前海资管|263|厦门市立德功行房产中介服务有限公司|
|深圳市赋能创新投资有限公司|深圳赋能创新|264|厦门市家适居房产中介服务有限公司|
|广州小样互联网金融信息服务有限公司|广州小样金融|265|厦门市红璞立丹行公寓管理有限公司|
|深圳世联集房资产管理有限公司|世联集房|266|厦门市立丹行松塔装饰有限公司|
|南京世联集房酒店管理有限公司|南京集房|267|山东世联怡高物业顾问有限公司|
|深圳红璞公寓科技管理有限公司|红璞公寓|268|泰安世联怡高房地产咨询有限公司|
|惠东红璞元屿海公寓管理有限公司|红璞元屿海|269|临沂世联怡高房地产经纪有限公司|
|惠东红璞富力湾公寓管理有限公司|红璞富力湾|270|青岛世联怡高房地产顾问有限公司|
|惠东红璞双月湾公寓管理有限公司|红璞双月湾|271|山东居善电子商务有限公司|
|广州红璞资产管理有限公司|广州红璞|272|山东红璞酒店管理有限公司|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|-|-|
|公司名称|简称|序号|公司名称|
|广州红璞酒店管理有限公司|广州红璞酒店|273|山东红璞公寓管理有限公司|
|广州红璞房屋租赁有限公司|广州红璞房屋|274|青岛荣置地顾问有限公司|
|天津红璞紫阳酒店管理有限公司|天津红璞紫阳|275|北京安信行物业管理有限公司|
|成都市红璞酒店管理有限公司|成都红璞|276|世联咨询(香港)有限公司|
|成都市红璞旭日酒店管理有限公司|成都红璞旭日|277|世居置业服务有限公司|
|成都市红璞时光酒店管理有限公司|成都红璞时光|278|深圳市世居海外置业服务有限公司|
|成都市红璞凯睿酒店管理有限公司|成都红璞凯睿|279|SHIJU (HK) LIMITED|
|重庆红璞公寓管理有限公司|重庆红璞|280|Shiju Real Estate Australia Pty Ltd|
|重庆世联协兴装饰设计有限公司|重庆装饰|281|深圳富景慧思投资管理有限公司|
|重庆红璞新新公寓管理有限公司|重庆红璞新新|282|怀来卓群房地产经纪有限公司|
|重庆红璞玖玖公寓管理有限公司|重庆红璞玖玖|283|深圳世联同行共营地产咨询有限公司|
|重庆红璞样公寓管理有限公司|重庆红璞样|284|上海领霖餐饮管理有限公司|
|重庆红璞礼遇酒店管理有限公司|重庆红璞礼遇|285|北京世联明德商业管理有限公司|
|合肥红璞公寓管理有限公司|合肥红璞|286|惠州世联君汇房地产顾问有限公司|
|合肥红璞观远公寓管理有限公司|合肥红璞观远|287|龙门红璞假日公寓管理有限公司|
|南京鸿璞酒店管理有限公司|南京鸿璞|288|南昌红璞公寓管理有限公司|
|武汉红璞公寓管理有限公司|武汉红璞|289|杭州世联集房资产管理有限公司|
|杭州红璞酒店管理有限公司|杭州红璞|290|北京世联集房公寓管理有限公司|
|杭州红璞世恒酒店管理有限公司|杭州红璞世恒|291|广州世联集房投资有限公司|
|杭州红璞世谦资产管理有限公司|杭州红璞世谦|292|山东世联松塔装饰工程有限公司|
|杭州红璞世贤资产管理有限公司|杭州红璞世贤|293|天津世联装饰有限公司|
|杭州红璞世奕酒店管理有限公司|杭州红璞世奕|294|柳州世联房地产经纪有限公司|

与上年相比，本年新设增加合肥汇创房地产咨询有限公司、衡水世联汇创房地产经纪有限公司等 57家，本年非同一控制下企业合并增加子公司北海红璞礼遇酒店管理有限公司，股权委托获得控制权增加子公司武汉都市世联资产管理有限公司。本年注销子公司海南世联房地产咨询有限公司。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、 财务报表的编制基础
（1）编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
会计政策和会计估计编制。
（2）持续经营
本集团至本报告期末起至少 12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
四、 重要会计政策及会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、贷款损失准备金、担保赔偿准备、未到期责任准备、资产证券化、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。本公司设立在香港的二级子公司香港世联以美元为记账本位币，设立在香港的三级子公司香港世居置业、四级子公司香港世居以港币为记账本位币，设立在澳大利亚的四级子公司澳大利亚世居以澳元为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
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（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团指定的该类金融资产主要包括交易性金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
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持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而
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收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团截至2017年12月31日止，暂无以公允价值计量的金融资产和金融负债。
11.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
其他应收款、预付账款的坏账准备按个别认定法计提。在性质分类的基础上，根据坏账损失确认标准对其进行单独减值测试。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
关联方的应收账款以及单项金额超过100万元的非单项金额重大的判断依据或金额标准
关联方应收账款视为重大应收账款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，方法 计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合
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按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的代理、顾问、经纪、金融服务业务应收账款坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例
6个月以内 0%
6个月至1年 10%
1－2年 30%
2年以上 100%
2）采用账龄分析法的资产服务应收账款坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例
3个月以内 0%
3个月至6个月内 30%
6个月至1年 50%
1年以上 100%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反单项计提坏账准备的理由
映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
12.存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、装修装饰业务形成的工程施工等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货中原材料在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。工程施工成本按照单个项目为核算对象，项目未完工前，按单个项目归集所发生
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的实际成本，期末按完工百分比法结转工程施工成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13.贷款损失准备金
每月末按照贷款分类办法对贷款进行分类，按照分类结果逐类差额计提，2012年 7月 1日起参照执行财政部财金[2012]20号文件关于印发《金融企业准备金计提管理办法》的通知要求，计提比例为：正常类贷款，计提比例为贷款余额1.5%；关注类贷款，计提比例为3%；次级类贷款，计提比例为30%；可疑类贷款，计提比例为60%；损失类贷款，计提比例为100%，次级和可疑类资产的损失准备，计提比例可以根据损失情况上下浮动20%。
14.抵债资产
抵债资产指本集团的金融服务业务依法行使债权或担保物权而受偿于偿务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。
本集团金融服务业务在实际取得所有权并占有抵债资产时，按抵债资产的公允价值入账。在抵债资产持有保管期间，不计提折旧摊销费用：取得的收入和发生的费用，记
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入当期损益。取得抵债资产后转为自用的，应在相关手续办妥时，按转换日抵债资产的账面价值转入固定资产。
处置抵债资产时，按资产处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
资产负债表日进行减值测试，有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
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通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
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剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16.投资性房地产
本集团投资性房地产主要指已出租的或持有并计划出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|预计残值率|
|20-30|10%|

17.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、运输设备、电子设备及其他。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率|
|房屋及建筑物|20-30|10%|
|运输设备|5|10%|
|电子设备及其他|5|10%|

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
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18.在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
19.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20.无形资产
本集团无形资产包括计算机软件、车位使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。车位使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销，摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
21.长期资产减值
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22.长期待摊费用
本集团的长期待摊费用主要指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1年以上(不含 1年)的摊销费用，如租入自用办公场所的装修费、租入对外经营的公寓等房产的装修费、高尔夫球场使用等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将该项目尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
23.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
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辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
24.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
25.股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行
权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
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在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除
外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
26.担保赔偿准备、未到期责任准备
担保赔偿准备、未到期责任准备是本集团在从事金融融资性担保业务时，参照执行2010年3月8日经国务院批准，中国银行业监督管理委员会、中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国工业和信息化部、中华人民共和国财政部、中华人民共和国商务部、中国人民银行、国家工商行政管理总局制定《融资性担保公司管理暂行办法》规定进行提取。
本集团按照当年融资性担保费收入的50％提取未到期责任准备金，未到期责任准备金按差额提取。按不低于当年年末融资性担保责任余额1％的比例提取担保赔偿准备
金，担保赔偿准备金累计达到当年融资性担保责任余额10％的，实行差额提取。
27.收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要为提供劳务收入,按照提供劳务所处房地产市场阶段的不同，在本集团内区分为房地产代理销售收入、互联网+服务收入、房地产顾问策划收入、房地产经纪业务收入、资产服务收入、金融服务收入、装饰装修服务收入。各种收入确认原则如下：
（1）房地产代理销售收入
本集团房地产代理销售收入主要是指房地产二级市场代理销售收入，在所提供的代理销售服务达到合同条款约定时，月末按房地产成交金额和合同约定代理费率计算应收取的代理费，开具代理费结算单并经开发商确认后，确认代理销售收入的实现。
（2）互联网+服务收入
公司目前的互联网+业务主要是拟购房者为获取购房团购优惠，通过互联网平台参加本集团团购活动并预先支付团购费，当购房者参加团购活动并最终成交后，公司根据合同约定，将购房者预先支付的团购费确认为收入。
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（3）房地产顾问策划收入
在本集团所提供的房地产顾问服务达到合同条款约定时，确认收入的实现。
本集团与客户签订的合同中一般约定按工作进度分首期、中期、末期等分期收款。
本集团在收到首期款时作为预收账款入账；在按合同约定完成阶段工作，提交相关报告
后，经客户以阶段工作确认书确认后，将预收的首期款及按合同约定的收款金额确认中期顾问策划业务收入的实现；在终稿汇报、提交报告终稿并经客户确认之后，确认末期顾问策划业务收入。
（4）房地产经纪业务收入
本集团对于房地产经纪业务收入按照代理内容的不同，划分为代理租赁佣金收入和代理销售佣金收入。此处的代理销售佣金收入是指房地产三级市场的代理销售佣金收入。
1）房地产代理租赁的佣金收入：在本集团所代理的房地产的业主与租赁方签订房屋租赁合同并办理房屋交接手续后，按合同约定的佣金比率计算应收取的佣金，确认收入的实现；
2）房地产代理销售的佣金收入：在本集团所代理的房地产的业主与购买方签订房屋买卖合同并办理完房屋过户手续，取得新的房产证后，按房屋成交价格与合同约定的佣金比率计算应收取的佣金，确认收入的实现。
（5）资产服务收入
本集团的资产服务是指在资产的投资、建设、运营等各个阶段为客户提供顾问策划服务、整体物业运作管理服务和经营管理服务。
本集团在提供服务后，按照合同的约定确认收入的实现。
（6）金融服务收入
本集团金融服务主要在房地产交易领域，包括房地产交易过程中涉及到各种垫资赎楼业务、房地产按揭服务业务、房地产交易担保业务的服务费佣金收入和贷款业务利息收入。
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1）服务费佣金收入：在本集团所代理的房屋担保、按揭、赎楼等业务而获得的服务费和佣金，于相关服务完成合同约定的条款后确认收入。
2）利息收入：在本集团放款时，按照实际利率计算的确认收入。计算时考虑贷款的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融工具账面净值的利率。
（7）装修装饰服务收入
在合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
预计总成本以本集团从事装修业务公司工程部编制的项目预算来确认。累计收入以合同总收入乘以完工进度确认，累计收入减去以前会计期累计已确认收入后的金额确认为本期收入。未完工装修装饰合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
28.政府补助
本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
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政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
29.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
30.租赁
本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
31.持有待售
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（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。
本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
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（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
32.终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
33.资产证券化
本集团的资产证券化是指将部分信贷资产打包出售给合作方设立的特定目的实体。
金融资产发生转移的，根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况进行判断：已经全部转移的，终止确认相应的金融资产；没有转移且保留了相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不予终止确认；既没有转移也没有保留相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确认：放弃了对该项金融资产控制的，终止确认该项金融资产；未放弃对该项金融资产控制的，按照对其继续涉入该项金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
附回购条件的信贷资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。对于将予回购的资产与转让的信贷资产相同或实质上相同，回购价格固定或是原转让价格加上合理回报的，本集团不终止确认所转让的信贷资产。对于在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该信贷资产权利的(在转入方出售该信贷资产的情况下)，本集团终止确认所转让的信贷资产。
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金融资产符合整体终止确认的，转移所收到的对价与相应的账面价值的差额，计入当期损益，原直接计入所有者权益的相关金融资产的公允价值累积变动额，也一并转入当期损益；满足部分转移终止确认条件的，将涉及转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分与未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，以分摊后的账面价值作为基础比照整体转移对部分转移的部分进行处理。不符合终止确认条件的，将收到的对价确认为一项金融负债。
34.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
1）2017年 4月 28日财政部发布了“关于印发《企业会计准则第 42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的通知”财会〔2017〕13号，该准则自 2017年 5月 28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，此项会计政策变更采用未来适用法处理。本集团已于2017年5月28日起执行新准则。
2）根据 2017年 12月 25日财政部发布的“关于修订印发一般企业财务报表格式的通知”（财会〔2017〕30号），本集团将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，该变更对本年利润表无影响，采用追溯调整法对比较数据进行调整，调增 2016年度“资产处置收益”504,748.91元，调减 2016年度“营业外收入-非流动资产处置利得” 958,661.70元，“营业外支出-非流动资产处置损失” 453,912.79元，对 2016年度资产总额和净利润无影响。
3）根据财政部 2017年 5月 10日颁布的修订后的《企业会计准则第 16号——政府补助》（以下简称“修订后的 16号准则”）的相关规定，公司自 2017年 1月 1日起将与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目；与经营活动无关的政府补助，计入营业外收入。
本次会计政策变更已经本公司第四届董事会第十二次、第二十五次会议审议批准通过。
（2）重要会计估计变更
本年本集团无重要会计估计变更事项。
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五、税项
1.主要税种及税率
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|-|
|计税依据|
|销售货物和应税服务收入|
|营业收入|
|流转税额|
|应纳税所得额|
|流转税额|
|房产原值的70%|
|房产租赁收入|

根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》,公司从 2016年 5月 1日起应税服务全部征收增值税。本集团主要适用增值税税率为6%，小规模纳税人适用3%，其中房地产代理销售服务、房地产策划顾问服务、金融服务、互联网+服务、房地产经纪服务、公寓住宿服务、物业管理服务适用6%，不动产租赁适用5%、11%，装修业务适用11%，物业服务中的代收水费适用3%、11%，物业中的代收电费及销售货物适用17%。
不同企业所得税税率纳税主体说明：
纳税主体名称 所得税税率
重庆世联行房地产顾问有限公司 15.00%
重庆善业兴居电子商务有限公司 15.00%
拉萨市世联房地产服务有限公司 15.00%
深圳先锋居善科技有限公司 15.00%
世联咨询(香港)有限公司* 16.50%
世居置业服务有限公司* 16.50%
SHIJU(HK)LIMITED* 16.50%
合肥汇创房地产咨询有限公司等公司 10.00%
固安世联房地产经纪有限公司 核定征收
杭州红璞酒店管理有限公司 核定征收
*香港世联、香港世居置业、香港世居适用香港地区利得税16.5%。
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2.税收优惠
（1）重庆世联行房地产顾问有限公司、重庆善业兴居电子商务有限公司和拉萨市世联房地产服务有限公司减按15%税率征收企业所得税，根据《财政部国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年 12号），重庆市地方税务局关于执行西部大开发政策问题的通知（渝地税发[2012]96号）文件实行税收优惠。
（2）深圳先锋居善科技有限公司于 2017年 8月 17日收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的编号为 GR201744200012的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定，深圳先锋居善科技有限公司自通过国家高新技术企业认定后，将至 2017年起三年内（2017年 1月 1日至 2019年 12月 31日）享受高新技术企业所得税优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。
（3）根据《财政部税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2017〕43号）文规定，自 2017年 1月 1日起至 2019年 12月 31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 30万元提高至 50万元，对年应纳税所得额低于 50万元（含 50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本集团旗下子公司合肥汇创等公司享受10%所得税率优惠。
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2017年 1月 1日，“年末”系指 2017年 12月 31日，“本年”系指 2017年 1月 1日至 12月 31日，“上年”系指2016年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
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|-|
|年末余额|
|49,258.38|
|2,443,273,851.10|
|78,519,564.77|
|2,521,842,674.25|

年末其他货币资金系1）本公司定期存单质押 21,000,000.00元，在银行存入商业
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承兑汇票保贴保证金 50,000,000.00元；2）子公司世联行经纪二手楼交易资金监管账户二手楼交易客户缴存的交易结算资金 240,058.07元；3）子公司世联君汇、西安咨询、广州世君在银行存入保函保证金共计 2,453,984.12元；4）世联小贷、超咖市集、重庆红璞在银行存入诉讼保证金共计4,825,522.58元。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|年末余额|
|4,645,000.00|
|305,328,522.18|
|309,973,522.18|

（2）年末无已用于质押的应收票据
（3）年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
||
|-|
|年末终止确认金额|

年末未终止确认金额系本集团公司内部之间已贴现应收票据，合并报表已抵消。根据会计准则规定，相关风险未转移，未终止确认应收票据，已贴现金额已记入短期借款。
（4）年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
3.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|1,976,094,235.85|99.95%|130,909,019.62|6.62%|

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年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|915,580.00|0.05%|915,580.00|100.00%|
|1,977,009,815.85|100.00%|131,824,599.62|-|

续上表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|1,032,366,143.05|100.00%|73,345,042.22|7.10%|
|50,000.00|0.00%|50,000.00|100.00%|
|1,032,416,143.05|100.00%|73,395,042.22|-|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
项目
|||
|-|-|
|金额|比例|
|1,570,178,006.05|0.02%|
|211,774,856.21|10.89%|
|125,723,063.80|31.04%|
|68,418,309.79|100.00%|
|1,976,094,235.85||

2）单项金额不重大，但单项计提坏账准备的应收账款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|598,880.00|598,880.00|100.00%|
|180,000.00|180,000.00|100.00%|
|136,700.00|136,700.00|100.00%|
|915,580.00|915,580.00|-|

（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年计提坏账准备金额 57,398,495.54元，转回以前年度已核销的坏账7,175,391.41元。
本年转回以前年度已核销的坏账明细列示如下：
|||
|-|-|
|本年转回金额|收回方式|
|983,466.36|现金收回|
|793,228.64|现金收回|
|595,302.00|现金收回|
|525,000.00|现金收回|
|505,280.00|现金收回|
|427,713.32|现金收回|
|356,164.60|现金收回|
|324,027.00|现金收回|
|320,558.00|现金收回|
|256,874.00|现金收回|
|248,163.50|现金收回|
|219,626.97|现金收回|
|210,000.00|现金收回|
|207,361.50|现金收回|
|200,000.00|现金收回|
|179,619.00|现金收回|
|160,000.00|现金收回|
|155,918.00|现金收回|
|100,000.00|现金收回|
|93,179.42|现金收回|
|80,000.00|现金收回|
|61,525.00|现金收回|
|60,000.00|现金收回|
|30,000.00|现金收回|
|30,000.00|现金收回|
|30,000.00|现金收回|
|20,000.00|现金收回|
|2,384.10|现金收回|
|7,175,391.41||

（3）本年度实际核销的应收账款
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 核销金额
实际核销的应收账款 6,144,329.55其中重要的应收账款核销情况：
|||||
|-|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|应结服务费|476,191.51|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|389,395.97|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|325,070.03|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|300,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|280,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|242,263.07|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|200,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|120,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|180,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|169,807.64|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|158,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|150,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|122,238.12|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|120,485.71|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|120,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|120,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|120,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|116,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|104,213.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|100,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|100,000.00|无法收回|公司规定程序|
||4,013,665.05|||

（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额107,068,044.26元，占应收账
款年末余额合计数的比例5.42%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额780,504.68元。
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例|金额|
|444,769,662.48|97.50%|197,365,905.42|
|9,406,751.59|2.06%|24,129,128.06|
|1,159,948.00|0.25%|2,692,128.06|
|866,179.00|0.19%|841,487.00|
|456,202,541.07|100.00%|225,028,648.54|

账龄超过1年且金额重要未结算明细列示如下：
|||
|-|-|
|年末余额|款项性质|
|4,074,461.20|开发商以房抵付代理费|
|1,613,246.80|预付工程款|
|1,276,391.37|预付租金、物业管理费|
|824,716.23|预付工程款|
|570,254.00|开发商以房抵付代理费|
|564,816.52|开发商以房抵付代理费|
|559,000.00|预付担保费|
|557,758.00|开发商以房抵付代理费|
|271,019.00|预付采购款|
|10,311,663.12||

（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 218,512,098.17元，占预付款项年末余额合计数的比例47.90%。
5.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|比例|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|比例|
|1,071,025,491.75|99.48%|||
|5,549,293.72|0.52%|2,993,353.72|53.94%|
|1,076,574,785.47|100.00%|2,993,353.72|-|

续上表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|比例|
|303,269,862.21|98.48%|||
|4,668,344.04|1.52%|2,112,404.04|45.25%|
|307,938,206.25|100.00%|2,112,404.04|-|

1）组合中，个别认定存在减值的其他应收款明细
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|4,134,900.00|1,653,960.00|40.00%|
|700,000.00|500,000.00|100.00%|
|300,000.00|225,000.00|75.00%|
|200,000.00|200,000.00|100.00%|
|87,041.22|87,041.22|100.00%|
|84,107.50|84,107.50|100.00%|
|40,000.00|40,000.00|100.00%|
|2,400.00|2,400.00|100.00%|
|845.00|845.00|100.00%|
|5,549,293.72|2,993,353.72|-|

2）组合中，个别认定未发生减值的其他应收款
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例|金额|
|976,790,599.41|91.21%|267,891,220.12|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例|金额|
|76,933,786.24|7.18%|20,163,704.57|
|6,028,772.49|0.56%|4,574,155.50|
|3,533,264.77|0.33%|7,875,704.78|
|6,777,277.43|0.63%|873,438.04|
|961,791.41|0.09%|1,891,639.20|
|1,071,025,491.75|100.00%|303,269,862.21|

（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 8,542,956.26元，其中本年转回坏账准备金额 22,295.32元；
转回以前年度核销坏账金额145,007.34元。
其中本年转回以前年度已核销的坏账明细列示如下：
|||
|-|-|
|本年收回以前年度计提金额|收回方式|
|135,007.34|现金收回|
|10,000.00|现金收回|
|145,007.34||

（3）本年度实际核销的其他应收款
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 7,807,013.92实际核销的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|受托代收租金|4,989,739.62|无法收回|公司规定程序|
|代扣代缴款|773,012.63|无法收回|公司规定程序|
|项目保证金|500,000.00|无法收回|公司规定程序|
|项目保证金|500,000.00|无法收回|公司规定程序|
|项目保证金|500,000.00|无法收回|公司规定程序|
|押金保证金|314,699.67|无法收回|公司规定程序|
|项目保证金|140,000.00|无法收回|公司规定程序|
|项目保证金|50,000.00|无法收回|公司规定程序|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|项目保证金|15,000.00|无法收回|公司规定程序|
|项目保证金|13,499.00|无法收回|公司规定程序|
|项目保证金|10,000.00|无法收回|公司规定程序|
|项目保证金|1,063.00|无法收回|公司规定程序|
||7,807,013.92|||

（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|977,124,559.61|
|53,775,803.00|
|20,632,561.88|
|7,758,032.46|
|5,560,000.00|
|4,434,900.00|
|2,245,298.95|
|5,043,629.57|
|1,076,574,785.47|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例|
|押金、保证金|113,076,807.60|1年以内|10.50%|
|押金、保证金|81,018,715.00|1年以内|7.53%|
|押金、保证金|58,242,496.00|1年以内|5.41%|
|押金、保证金|43,843,946.25|1年以内|4.07%|
|押金、保证金|41,252,372.20|1年以内|3.83%|
||337,434,337.05||31.34%|

6.存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|15,209,771.58||15,209,771.58|||
|15,209,771.58||15,209,771.58|||

（2）存货跌价准备
无。
（3）年末建造合同形成的已完工未结算资产情况
项目 金额
累计已发生成本 14,961,584.96累计已确认毛利 2,855,671.06减：预计损失
已办理结算的金额 2,607,484.44建造合同形成的已完工未结算资产 15,209,771.58 7.贷款
（1）贷款明细表
||
|-|
|年末余额|
|4,850,582,791.30|
|4,850,582,791.30|

（2）贷款分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|金额|比例|贷款损失准备|金额|比例|
|4,620,521,868.42|1.50%|69,307,828.03|1,087,513,727.61|1.50%|
|279,451,728.91|3.00%|8,383,551.87|67,216,522.25|3.00%|
|23,573,148.59|29.53%|6,961,366.07|8,870,162.55|31.35%|
|26,712,404.61|56.24%|15,023,613.26|21,898,945.09|72.68%|
|1,692,444.09|100.00%|1,692,444.09|||
|4,951,951,594.62||101,368,803.32|1,185,499,357.50|-|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末贷款余额均为本公司二级子公司世联小贷发放各类小额信用贷款余额。
（3）本年度计提、转回（或收回）贷款损失准备情况
本年计提贷款损失准备金额 73,446,601.78元，转回以前年度已核销的贷款损失准备6,259,601.81元。
其中本年转回以前年度核销的贷款损失准备如下：
|||
|-|-|
|本年收回金额|收回方式|
|6,241,634.11|现金收回|
|17,967.70|现金收回|
|6,259,601.81||

（4）本年实际核销的贷款
项目 核销金额
实际核销的贷款 15,364,829.54其中重要的贷款核销情况：
||||
|-|-|-|
|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|15,138,861.84|无法收回|公司规定程序|
|225,967.70|无法收回|公司规定程序|
|15,364,829.54|||

8.其他流动资产
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|44,830,296.94|15,899,559.21|
|44,830,296.94|15,899,559.21|

9.可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|551,281,383.39||551,281,383.39|546,059,457.55||
|551,281,383.39||551,281,383.39|546,059,457.55||
|551,281,383.39||551,281,383.39|546,059,457.55||

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）年末按成本计量的可供出售金融资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额||||在被投资单位持股比例|
|年初|本年增加|本年减少|年末||
|55,630,000.00|||55,630,000.00|3.0560%|
|50,000,000.00||50,000,000.00|-|-|
||||-|-|
|54,000,000.00||54,000,000.00|-|-|
|2,700,000.00|||2,700,000.00|18.00%|
|600,000.00|2,400,000.00||3,000,000.00|8.3333%|
||100,000,000.00||100,000,000.00|1.5384%|
|800,000.00|||800,000.00|2.00%|
|2,500.00|||2,500.00|2.50%|
|2,997,000.00|||2,997,000.00|10.00%|
|10,000,000.00|||10,000,000.00|6.25%|
|16,000,000.00|||16,000,000.00|51.6113%|
|1,300,000.00||1,300,000.00|-|-|
|1,000,500.00|||1,000,500.00|6.67%|
|450,000.00|||450,000.00|15.00%|
||||-|-|
|322,772,771.25|15,627,228.75|114,037,575.00|224,362,425.00|-|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额||||在被投资单位持股比例|
|年初|本年增加|本年减少|年末||
|3,456,075.00||3,456,075.00|-|-|
|50,000.00||50,000.00|-||
|450,000.00||450,000.00|-||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|16,000,000.00|||16,000,000.00|20.00%|
||10,000.00||10,000.00|1.00%|
||110,760,000.00||110,760,000.00|30.00%|
|4,850,611.30||281,652.91|4,568,958.39|18.67%|
|546,059,457.55|228,797,228.75|223,575,302.91|551,281,383.39|-|

①云贷伍号、云贷陆号分别即深圳世联云贷伍号投资管理合伙企业（有限合伙）、深圳世联云贷陆号投资管理合伙企业（有限合伙），本公司之三级子公司山川投资做为普通合伙人对其进行投资管理。
②芜湖汇德肆号、芜湖汇德伍号、芜湖汇德陆号分别即芜湖汇德肆号投资中心（有限合伙）、芜湖汇德伍号投资中心（有限合伙）、芜湖汇德陆号投资中心（有限合伙），本公司之三级子公司上海股投做为普通合伙人对其进行投资管理。
③上海腾赋企业管理合伙企业（有限合伙），本公司之三级子公司上海股投做为普通合伙人对其进行投资管理，本公司之二级子公司世联先锋做为有限合伙人对其进行投资。根据合伙协议规定，本公司对其无控制权，亦无重大影响。
10.长期股权投资
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|减值准备年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|3,674,025.17|||-886,267.53|||||-2,787,757.64|||
|3,503,616.41|||-715,858.77|||||-2,787,757.64|||
|170,408.76|||-170,408.76||||||||
|28,541,777.99|1.00||484,494.45|||-1,358,985.17|||27,667,288.27||
|4,366,965.31|||970,559.00||||||5,337,524.31||
|23,357,909.26|||-329,264.80|||-1,358,985.17|||21,669,659.29||
||1.00||468,244.45||||||468,245.45||
|816,903.42|||-625,044.20||||||191,859.22||
|32,215,803.16|1.00||-401,773.08|||-1,358,985.17||-2,787,757.64|27,667,288.27||

①本集团二级子公司世联君汇持有武汉都市世联资产管理有限公司50%股权，2017年 1月 1日起世联君汇通过股权委托方式拥有其控制权，已纳入集团的合并范围内；本报告期其权益法下确认的投资损益，为公司按武汉都市2016年审计后的利润对上年确认的投资损益所做的调整。
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11.投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
||
|-|
|房屋及建筑物|
|144,894,551.26|
|4,768,260.67|
|4,768,260.67|
|149,662,811.93|
|32,148,506.01|
|4,813,119.81|
|4,813,119.81|
|36,961,625.82|
|112,701,186.11|
|112,746,045.25|

（2）未办妥产权证书的投资性房地产
||
|-|
|账面价值|
|644,408.44|
|689,463.68|
|372,450.00|
|147,375.00|
|147,375.00|
|147,375.00|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|账面价值|
|147,375.00|
|328,601.00|
|505,961.95|
|333,119.55|

12.固定资产
（1）固定资产明细表
||||
|-|-|-|
|房屋及建筑物|电子设备及其他|运输设备|
|139,370,649.54|84,972,666.46|51,313,869.63|
|6,319,231.75|18,594,898.21|12,977,035.35|
|6,319,231.75|18,037,756.41|12,977,035.35|
||557,141.80||
|4,648,066.42|4,588,361.44|6,401,728.19|
|4,648,066.42|4,588,361.44|6,401,728.19|
|141,041,814.87|98,979,203.23|57,889,176.79|
|28,135,410.01|49,267,839.40|32,651,448.04|
|4,193,833.92|10,110,110.10|5,877,841.92|
|4,193,833.92|10,017,068.32|5,877,841.92|
||93,041.78||
|758,126.98|4,083,126.38|5,466,513.70|
|758,126.98|4,083,126.38|5,466,513.70|
|31,571,116.95|55,294,823.12|33,062,776.26|
|109,470,697.92|43,684,380.11|24,826,400.53|
|111,235,239.53|35,704,827.06|18,662,421.59|

（2）固定资产抵押情况
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2016年 9月 20日，本集团以位于北京市朝阳区建国门外大街甲 6号 1幢 5层 C座六层、1幢 6层 C座七层房产作为抵押，与平安银行股份有限公司深圳分行签订了平银战六综字 20160701第 001号综合授信合同，综合授信期限为 2016年 9月 20日至 2018年 9月 19日，截止 2017年 12月 31日，以上物业的账面原值为 70,060,928.54元，净值为 47,641,431.49元，其中投资性房地产的账面原值为 52,545,566.04元，净值为 35,730,984.97元；固定资产中房地产账面原值为 17,515,362.50元，净值为11,910,446.52元。
2016年 11月 11日，本集团以西安高新区高新国际商务中心数码大厦 13201室，武汉瑞通广场 B座 19层、21层，天津市和平区解放北路与曲阜道交口西南侧信达广场塔楼第 9层901-903、905-912、第 10层1001-1003、1005-1012作为抵押，与招商银行股份有限公司深圳分行签订了 2016公二字 0016320587号授信协议，抵押期限自 2016年 12月 15日至 2018年 12月 14日。截止 2017年 12月 31日，以上物业的账面原值为 84,268,414.10元，净值为 61,860,488.27元，其中投资性房地产的账面原值为 22,476,142.78元，净值为 15,564,729.63元；固定资产中房地产账面原值61,792,271.32元，净值为46,295,758.64元。
（3）暂时闲置的固定资产
截至2017年12月31日止，本集团无暂时闲置的固定资产。
（4）未办妥产权证书的固定资产
||
|-|
|账面价值|
|1,296,207.06|
|538,363.88|
|941,536.81|
|1,235,232.85|
|770,412.00|
|770,412.00|
|770,412.00|
|765,328.00|
|765,328.00|
|765,328.00|
|530,584.00|
|530,584.00|
|530,120.00|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
13.无形资产
（1）无形资产明细
|||
|-|-|
|软件|车位使用权|
|26,158,720.74|1,535,000.00|
|2,659,111.07||
|2,659,111.07||
|28,817,831.81|1,535,000.00|
|22,925,618.83|47,511.86|
|2,944,612.80|43,857.12|
|2,944,612.80|43,857.12|
|25,870,231.63|91,368.98|
|2,947,600.18|1,443,631.02|
|3,233,101.91|1,487,488.14|

 14.商誉
（1）商誉原值
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|42,992,074.82|||42,992,074.82|
|30,652,993.04|||30,652,993.04|
|13,484,800.36|||13,484,800.36|
|5,515,896.34|||5,515,896.34|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|5,446,386.24|||5,446,386.24|
|20,929,875.36|||20,929,875.36|
|69,000,000.00|||69,000,000.00|
|76,224,942.54|||76,224,942.54|
|48,125,480.21|||48,125,480.21|
|312,372,448.91|||312,372,448.91|

（2）商誉减值准备
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|21,700,500.00|||
|10,495,300.00|||
|3,960,000.00|||
|36,155,800.00|||

每年年末本集团对商誉进行减值测试：本集团将各合并公司整体分别作为一个资产组进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
对各合并公司实际运行经营业绩与收购定价时采取的预测经营业绩基础进行对比。
2011年度山东世联与重庆世联均未达到收购定价时采取的预测经营业绩基础，且在可预测的期间内，重新预测经营业绩达到收购定价时采取的预测经营业绩可能性较小，因此分别对合并山东世联、重庆世联时产生的商誉提取减值准备 2,170.05万元和1,049.53万元。
世联投资、盛泽担保、世联小贷三家公司产生现金流独立于其他资产产生现金流，且具有不可分性，所以将其整体看做一个资产组盛泽金融组，2012年度，对此资产组进行减值测试时发现，其在可预测的期间内，重新预测经营业绩和收购定价时采取的预测经营业绩有一定差距，因此对合并世联投资、盛泽担保、世联小贷时产生的商誉提取减值准备396.00万元。
截至 2017年 12月 31日止，本集团对所有并购公司形成的商誉进行减值测试，无需补提商誉减值准备。
15.长期待摊费用
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|
|17,296,865.08|21,900,384.83|11,052,155.80|380,136.61|
|5,030,599.22|75,686,568.48|10,443,043.53|1,369,024.28|
|54,762,480.02|343,835,461.63|58,545,876.41|749,560.65|
|106,666.66||106,666.66||
|466,008.35||175,468.35||
|1,547,085.52|6,828,323.94|1,875,804.51|336,720.18|
|79,209,704.85|448,250,738.88|82,199,015.26|2,835,441.72|

 16.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|207,813,999.33|51,352,236.80|103,794,824.36|
|9,039,873.80|2,259,968.45|251,120.84|
|1,188,394.85|305,735.37|1,827,646.49|
|1,215,124,895.00|297,913,163.44|1,005,058,242.55|
|8,712,140.22|2,178,035.06|10,328,173.38|
|1,118,075,365.58|234,854,960.06|502,457,440.48|
|60,425,407.86|15,032,473.08||
|77,297,944.86|19,324,486.22|31,345,935.84|
|2,697,678,021.50|623,221,058.48|1,655,063,383.94|

（2）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|年末余额|
|378,748,363.16|
|42,495,903.72|
|28,372,757.33|
|723,225.36|
|10,033,691.29|
|460,373,940.86|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
||3,463,296.40|
|4,156,974.14|4,182,869.62|
|841,429.67|7,394,594.14|
|18,089,009.72|21,864,833.40|
|55,648,912.72|94,711,721.74|
|300,012,036.91||
|378,748,363.16|131,617,315.30|

17.其他非流动资产
||
|-|
|年末余额|
|300,100,000.00|
|100,000.00|
|300,200,000.00|

上述收购款、收购意向金系支付给浙江昆仑建设股份有限公司、上海世联晟曜少数股东等的股权收购款、收购意向金。
18.短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|年末余额|
|530,000,000.00|
|613,876,684.01|
|68,455,989.56|
|1,235,000,000.00|
|2,447,332,673.57|

（2）本集团无已到期但未偿还短期借款。
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19.应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|年末余额|
|682,638.98|
|34,255,407.68|
|789,230.53|
|20,472,692.09|
|30,036,270.64|
|8,850,132.63|
|119,320,865.17|
|72,000.00|
|1,762,732.08|
|4,275,695.19|
|220,517,664.99|

（2）截止2017年12月31日止，本集团无账龄超过1年的重要应付账款
20.预收款项
（1）预收款项
||
|-|
|年末余额|
|172,026,488.40|
|57,714,760.25|
|30,091,805.97|
|24,780,396.17|
|19,048,559.25|
|16,075,000.00|
|14,746,681.03|
|7,586,835.38|
|6,659,730.96|
|3,805,649.75|
|764,688.23|
|353,300,595.39|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）账龄超过1年的重要预收款项
||
|-|
|年末余额|
|188,679.24|
|100,000.00|
|76,000.00|
|70,754.72|
|28,301.89|
|66,037.74|
|50,000.00|

（3）预收装修款年末建造合同形成的已结算未完工项目金额
项目 金额
已办理结算的金额 61,465,374.15减：累计已发生成本 2,166,184.86累计已确认毛利 1,584,429.04预计损失
建造合同形成的已结算未完工项目 57,714,760.25 21.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|1,029,448,944.49|3,099,557,866.93|2,872,639,426.34|
|1,116,218.05|171,168,262.85|171,031,067.26|
|1,030,565,162.54|3,270,726,129.78|3,043,670,493.60|

（2）短期薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|1,027,447,561.99|2,918,361,175.91|2,691,733,314.87|
|28,053.00|22,946,750.57|22,943,553.57|
|713,095.33|93,084,719.14|92,994,343.50|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|641,204.20|76,940,010.73|76,860,137.70|
|21,332.62|3,814,842.32|3,811,058.37|
|50,558.51|6,899,014.44|6,892,295.78|
||5,430,851.65|5,430,851.65|
|135,227.99|61,268,849.26|61,242,659.52|
|1,125,006.18|3,896,372.05|3,725,554.88|
|1,029,448,944.49|3,099,557,866.93|2,872,639,426.34|

（3）设定提存计划
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|1,071,692.77|165,055,240.32|164,922,995.86|
|44,525.28|6,113,022.53|6,108,071.40|
|1,116,218.05|171,168,262.85|171,031,067.26|

 22.应交税费
||
|-|
|年末余额|
|659,692,619.51|
|84,456,780.34|
|18,277,230.94|
|6,057,870.88|
|4,396,608.29|
|1,224,691.60|
|569,448.61|
|47,302.43|
|484,831.72|
|775,207,384.32|

 23.应付利息
（1）应付利息分类
||
|-|
|年末余额|
|13,703,554.30|
|13,703,554.30|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）截至2017年12月31日止，本集团无已逾期未支付利息
24.应付股利
||
|-|
|年末余额|
|3,962,149.49|
|850,015.05|
|42,643.37|
|4,854,807.91|

 25.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|1,128,109,056.87|
|205,334,497.89|
|170,008,818.56|
|130,155,897.71|
|114,559,780.85|
|92,721,969.35|
|59,249,887.20|
|19,685,360.27|
|10,476,558.32|
|7,247,210.13|
|125,000.00|
|1,937,674,037.15|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|年末余额|
|12,647,507.04|
|125,000.00|
|12,772,507.04|

26.一年内到期的非流动负债
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|6,000,000.00|
|6,000,000.00|

27.其他流动负债
（1）其他流动负债分类
||
|-|
|年末余额|
|1,428,042,400.64|
|576,000.00|
|1,428,618,400.64|

 28.递延收益
（1）递延收益分类
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|576,000.00||576,000.00||
|576,000.00||576,000.00||

（2）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|576,000.00|||576,000.00||
|576,000.00|||576,000.00||

29.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|2,044,969,122.00||||-991,025.00|-991,025.00|

（1）本年变动增减情况
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2017年 5月 15日，根据本公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议审议通过《关于调整限制性股票回购价格和回购注销部分限制性股票的议案》， 44名激励对象因个人原因已离职，不符合激励条件，根据《激励计划》的相关规定，对上述 44人持有的尚未解锁的限制性股票合计 923,300股进行回购注销的处理； 3名激励对象因在 2016年个人绩效考核为“D档、E档”，对上述 3人持有的第一个解锁期已获授尚未解锁的限制性股票合计 67,725股进行回购注销的处理。回购注销手续完成后，本公司总股数变更为 2,043,978,097.00股。本次减资事项业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的XYZH/2017SZA40923验资报告验证。
（2）股权质押情况
世联地产顾问（中国）有限公司将持有的本公司无限售流通股 56,000,000股（占公司总股本的6.96%）质押给宁波银行股份有限公司深圳后海支行，为本公司办理质押借款，并于 2016年 11月 1日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限一年。
世联地产顾问（中国）有限公司将持有的本公司无限售流通股 90,000,000股（占公司总股本的11.18%）质押给招商银行股份有限公司深圳分行，为本公司办理质押借款，并于 2016年 12月 28日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限两年。
世联地产顾问（中国）有限公司将持有的本公司无限售流通股 56,000,000股（占公司总股本的6.96%）质押给广东华兴银行股份有限公司深圳分行，为本公司办理质押借款，并于 2017年 1月 10日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限三年。
世联地产顾问（中国）有限公司将持有的本公司无限售流通股 22,000,000股（占公司总股本的2.73%）质押给东亚银行（中国）有限公司苏州分行，为本公司办理质押借款，并于 2017年 7月 24日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限三年。
30.资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|498,957,580.80||7,166,513.82|
|80,223,316.96|24,650,875.40||
|351,135.52|||
|579,532,033.28|24,650,875.40|7,166,513.82|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）本年资本公积增加由以下事项形成：
期权成本摊销：①本公司实施限制性股票激励计划，按公司会计政策按期计提摊销的股份支付费用，增加期权成本摊销 14,359,641.20元；②本公司实施股票期权激励计划，按公司会计政策按期计提摊销的股份支付费用，增加期权成本摊销 10,291,234.20元。
（2）本年资本公积减少由以下事项形成：①本公司对子公司世联君汇进行增资，本公司新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算享有子公司世联君汇自合并日开始持续计算可辨认净资产份额之间差额调减资本公积 3,136,146.42元；②公司对子公司上海世联盛曜进行增资，少数股东按比例享有溢价部分增加 1,200,000.00元，公司资本公积对应减少 1,200,000.00元；③本公司实施限制性股票激励计划，部分员工由于离职或在本考核期考核不合格，对其所持有的限制股票进行回购注销处理，导致资本公积减少2,830,367.40元。
31.库存股
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|82,633,958.40||23,384,071.20|
|82,633,958.40||23,384,071.20|

本年库存股的减少系部分限制性股票达到解锁条件而减少 19,483,396.80元，部分持有限制性股票员工本次考核期考核不合格或者离职回购注销而减少3,900,674.40元。
32.其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年发生额|||||
||本年所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|248,535.35|-493,612.50|||-390,938.45|-102,674.05|
|248,535.35|-493,612.50|||-390,938.45|-102,674.05|
|248,535.35|-493,612.50|||-390,938.45|-102,674.05|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33.盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|199,896,088.89|67,739,741.87||
|199,896,088.89|67,739,741.87||
|399,792,177.78|135,479,483.74||

 34.未分配利润
||
|-|
|本年|
|1,246,835,643.76|
|1,246,835,643.76|
|1,003,883,544.29|
|67,739,741.87|
|67,739,741.87|
|163,597,529.76|
|73,313.85|
|1,951,568,860.70|

 35.营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|8,071,813,642.15|5,884,904,600.74|6,245,142,732.11|
|139,733,316.64|147,860,370.22|24,778,542.60|
|8,211,546,958.79|6,032,764,970.96|6,269,921,274.71|

（1）主营业务—按产品分类
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|3,779,472,507.46|2,414,630,602.74|3,508,741,044.55|
|2,353,182,649.28|1,822,175,320.90|1,454,051,590.55|
|321,916,176.06|219,754,847.82|298,533,984.29|
|849,031,823.45|1,032,780,125.69|502,976,836.51|
|725,175,328.69|264,432,151.37|446,918,358.57|
|43,035,157.21|131,131,552.22|33,920,917.64|
|8,071,813,642.15|5,884,904,600.74|6,245,142,732.11|

（2）主营业务—按地区分类
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|3,295,617,044.48|2,269,987,101.82|2,790,090,297.37|
|1,690,002,255.96|1,237,136,269.64|1,230,298,933.66|
|1,120,406,980.87|933,392,226.27|971,996,755.59|
|1,230,805,847.97|933,476,830.34|803,808,731.49|
|734,981,512.87|510,912,172.67|448,948,014.00|
|8,071,813,642.15|5,884,904,600.74|6,245,142,732.11|

（3）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|本年发生额|
|644,488,338.69|
|215,379,791.09|
|158,184,238.94|
|75,270,987.32|
|74,362,946.85|
|1,167,686,302.89|

（4）主营业务成本明细
||
|-|
|本期发生额|
|1,524,709,212.30|
|1,136,666,615.44|
|968,286,549.36|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本期发生额|
|792,852,575.29|
|336,742,406.31|
|294,849,438.05|
|146,306,152.31|
|83,998,013.78|
|78,464,018.84|
|68,242,370.53|
|59,944,535.52|
|56,550,800.21|
|56,098,970.24|
|51,366,821.30|
|44,662,729.71|
|28,727,238.32|
|25,480,590.86|
|13,621,710.82|
|13,345,934.79|
|11,970,991.16|
|11,573,534.40|
|10,920,173.46|
|9,703,107.40|
|8,430,127.96|
|8,209,566.91|
|6,197,396.43|
|5,858,122.27|
|4,649,794.68|
|4,413,507.01|
|3,624,298.39|
|3,239,302.79|
|2,434,035.02|
|2,398,086.68|
|2,225,546.68|
|1,711,730.68|
|1,167,772.71|
|1,129,708.14|
|4,131,113.99|
|5,884,904,600.74|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
36.税金及附加
||
|-|
|本年发生额|
|28,646,061.40|
|20,717,459.68|
|4,080,181.75|
|3,432,427.69|
|2,080,107.62|
|1,016,339.99|
|165,051.77|
|281,015.61|
|60,418,645.51|

 37.管理费用
||
|-|
|本期发生额|
|154,217,732.70|
|89,108,308.80|
|33,077,305.03|
|32,805,965.03|
|20,947,485.27|
|16,892,712.02|
|16,619,715.32|
|15,834,480.20|
|12,213,460.52|
|11,877,850.35|
|10,678,416.75|
|8,998,633.06|
|8,428,302.97|
|8,408,765.52|
|7,986,410.45|
|6,653,407.04|
|6,371,808.67|
|5,523,663.77|
|4,551,087.20|
|4,546,793.78|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本期发生额|
|3,798,368.28|
|2,996,329.78|
|2,482,939.00|
|1,932,696.49|
|1,761,907.16|
|1,629,469.51|
|886,427.26|
|245,201.12|
|2,761,260.30|
|494,236,903.35|

 38.财务费用
||
|-|
|本年发生额|
|77,948,933.75|
|26,798,517.97|
|-18,530.14|
|11,043,790.03|
|62,175,675.67|

 39.资产减值损失
||
|-|
|本年发生额|
|65,941,451.80|
|73,446,601.78|
|139,388,053.58|

 40.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|-401,773.08|
|24,655,616.81|
|6,250,000.00|
|30,503,843.73|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
41.资产处置收益
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|72,698.98|504,748.91|
|72,698.98|504,748.91|
|72,698.98|504,748.91|

 42.其他收益
||
|-|
|本年发生额|
|17,936,319.54|
|17,936,319.54|

1）其他收益明细
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|6,684,840.00||常熟大学科技园创新创业生态建设合作协议|
|3,267,052.04||厦门市集美区科技局、厦门市科学技术局、深圳市科技创新委员会、厦门火炬高技术产业开发区管理委员会、厦门市集美区人民政府《厦门软件园三期青年创业社区合作协议》|
|1,113,801.00||成都高新技术产业开发区管理委员会《投资合作协议》、成都高新技术产业开发区技术创新服务中心2017年高新区产业扶持及奖励资金（第九批）|
|864,000.00||深圳市创客专项资金管理暂行办法|
|560,000.00||苏州市科学技术局、苏州市财政局《关于下达苏州市2017年度第四批科学发展计划（科学服务体系建设专项）项目及经费的通知》（苏科资【2017】204号）|
|549,389.00||苏州相城经济技术开发区管理委员会 绩效补助|
|499,657.62||《关于进一步加强就业专项资金管理有关问题的通知》（渝财社〔2012〕137号）|
|400,000.00||苏州市相城区科技发展局 苏州市相城区财政局关于下达苏州市2016年度第二十八批科技发展计划|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|||（产学研协同创新)项目经费的通知 （相科[2017]3号、相财行[2017]4号）|
|391,859.41||《深圳市人力资源保障局 深圳市财政委员会关于做好失业保险支持企业稳定岗位有关工作的通知》（深人社规〔2016〕1号）|
|385,900.00||武汉市用人单位稳定就业岗位补贴实施办法|
|312,925.00||合肥市失业保险基金支付企业稳岗补贴工作启动|
|300,985.54||《厦门市人力资源和社会保障局 厦门市财政局关于进一步做好促进本市居民就业和企业用工服务工作的若干意见》（夏人社[2013]126号）、厦门市人力资源和社会保障局、厦门市财政局关于调整和规范《厦门市人力资源和社会保障局 厦门市财政局关于进一步做好促进本市居民就业和企业用工服务工作的若干意见》执行口径的通知（厦人社[2015]148号）、厦门市人力资源和社会保障局关于做好用人单位招用本市农村劳动力社会保险差额补助工作有关问题的通知（厦人社[2015]214号）|
|282,011.61||关于申报2016年年度失业保险支持企业稳定岗位补贴有关问题的通知(惠市人社函[2017]157号）|
|203,400.00||关于加快推进高校毕业生就业见习工作的通知（渝人社发〔2015〕128号）|
|181,097.00||宁波市海曙区就业管理服务处失业保险基金/宁波市人力资源和社会保障局 关于2016年下半年单位吸纳就业困难人员和中小微企业吸纳高校毕业生办理社会保险补贴的通告|
|162,056.29||广州市失业保险支持企业稳定岗位实施办法的通知（穗人社发[2016]6号）|
|151,200.00||合肥市庐阳区人力资源和社会保障局《关于申报2016年第四季度高校毕业生就业见习基本生活补助费的通知》|
|132,000.00||（一）厦门市人力资源和社会保障局 厦门市财政局关于进一步做好促进本市居民就业和企业用工服务的若干意见》（厦人社[2013]126）（二）《厦门市人民政府关于进一步推动工业稳增长促转型十三条措施的通知》（厦府[2014]108号） （三）《厦门市人力资源和社会保障局厦门市财政局关于调整和规范〈厦门市人力资源和社会保障局厦门市财政局关于进一步做好促进本市居民就业和企业用工服务工作的若干意见〉执行口径的通知》（厦人社[2015]148号）|
|131,986.82||佛山市人力资源和社会保障局关于明确我市失业保险支持企业稳定岗位实施意见有关工作事项的通知（佛人社〔2016〕165号）|
|131,684.60||南宁小微企业吸纳高校毕业生可享受社保补贴|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|127,946.42||《福建省人民政府关于进一步做好新形势下就业创业工作十五条措施的通知》（闽政〔2015〕44号）、《福建省人力资源和社会保障厅 福建省财政厅 福建省发展和改革委员会 福建省经济和信息化委员会关于印发<福建省失业保险支持企业稳定岗位实施意见>的通知》（闽人社文〔2015〕76号）和《福建省人力资源和社会保障厅 福建省财政厅关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位有关问题的通知》（闽人社文〔2015〕291号）|
|123,365.04||关于开展2016年度失业保险金 支持用人单位稳定岗位有关问题的通知（哈人社发〔2017〕150号）|
|108,660.00||南宁市人力资源和社会保障局 关于开展2016年度稳岗补贴申报工作的通知|
|100,312.29||珠海市关于尽快申请2016年度稳定岗位补贴通知|
|88,533.21||《关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知》（浙人社发〔2015〕86号）|
|72,000.00||关于印发广州市创业带动就业补贴办法通知（穗人社发[2015]57号）|
|70,371.00||重庆市人力资源和社会保障局重庆市财政局关于进一步做好失业保险稳定岗位工作有关问题的通知（渝人社发〔2015〕156号）、《关于做好失业保险支持企业稳定岗位工作的通知》(渝人社发〔2015〕45号)|
|70,200.00||合肥市关于申报2017年第三季度高校毕业生就业见习基本生活补助费的通知|
|55,075.18||徐州市职工失业保险基金 关于开展2017年企业稳定岗位补贴申报的通知|
|49,900.00||郑州市人力资源和社会保障局：关于2017年度失业保险稳岗补贴申报工作有关问题的通知|
|46,069.00||关于做好失业保险稳岗补贴工作的通知（赣人社字〔2017〕399号）|
|44,915.22||关于开展2016年度稳岗补贴申报工作的通知（京人社就发[2017]63号）|
|35,900.00||《关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知》（黔人社厅发〔2015〕29号|
|25,207.00||南通财政局 关于开展2017年度社会保险缴费基数申报工作的通知（通人社险〔2017〕1号）。|
|24,901.46||《关于进一步做好失业保险支持企业稳定岗位工作的通知》(宁人社〔2016〕33号）|
|20,994.34||《沈阳市高校毕业生就业见习工作实施细则》（沈人社发〔2016〕103号）|
|166,123.45|||
|17,936,319.54|||

43.营业外收入
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|517,286.75|315,311.81|
|2,381,869.87|680,122.46|
|6,118,853.53|443,195.14|
|14,829,264.21|13,583,935.54|
|192,725.37||
|418,204.68|782,712.03|
|24,458,204.41|15,805,276.98|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|50,000.00||武汉市江汉区发展和改革委员会、评为2016年度武汉市支持小微服务企业进入规模服务业企业|
|20,000.00||惠州仲恺高新技术产业开发区财政局、仲恺高新区经济发展局、仲恺高新区科技创新局、仲恺高新区财政局《关于下达2016年度仲恺高新区“小升规”专项资金的通知》（惠仲经发[2017]116号）|
|700,000.00||深圳市罗湖区财政局国库支付中心《罗湖区产业转型升级专项资金扶持金融业实施细则》|
|80,000.00||苏州相城经济技术开发区 党建活动经费|
|60,000.00||庐阳区人民政府《关于印发2017年庐阳区扶持产业发展政策的通知》|
|10,000.00||宁波国家高新区国有资产管理与会计核算中心《关于申报2016年度稳增促调专项资金补助的通知》|
|20,000.00||长沙市芙蓉区国库集中支付局、长沙市芙蓉区人民政府印发《关于促进产业发展的扶持办法》的通知|
|40,000.00||长沙市芙蓉区国库集中支付局、长沙市芙蓉区人民政府印发《关于促进产业发展的扶持办法》的通知|
|40,000.00||福州市鼓楼区洪山镇会计核算中心《福州市鼓楼区进一步推进国家服务业综合改革试点区域工作的实施办法》（鼓委【2014】27号）|
|667,400.00||罗湖区：产业转型升级专项资金2016年第三批拟扶持项目公示名单|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|||（专业服务业机构财政贡献扶持）、《罗湖区产业转型升级专项资金管理办法》|
|1,144,100.00|2,102,600.00|武汉市硚口区人民政府宝丰街办事处《产业发展专项资金扶持合作协议》|
|1,896,923.00||武汉市东西湖区人民政府东山办事处 “企业发展金”协议书|
|719,345.19||与重庆酉渝企业孵化器有限公司及酉阳县财政局签订的总部企业合作协议|
|220,862.56|869,228.93|重庆市正阳工业园区管理委员会（重庆善业兴居电子商务有限公司）总部企业入驻协议|
|536,100.00||重庆市渝中区财政资金支付中心拨入|
|1,250,000.00|290,000.00|中关村门头沟科技园促进创新创业和产业发展专项资金管理暂行办法|
|770,000.00|1,350,000.00|上海静安区财政局拨入|
|711,300.00||徐州世联房地产顾问有限公司项目财政扶持协议|
|684,069.32||惠州仲恺高新区东江高新科技产业园管委会《关于世联行申请优惠扶持资金申请》、房地产服务项目（落户惠州仲恺高新区东江高新科技产业园）协议书|
|390,000.00||昆明经济技术开发区国库支付中心拨入|
|150,000.00||关于拨付2016年蜀山区服务业发展政策（商贸部分）奖补资金的通知|
|114,364.14||入驻“南京河西中央商务区”企业扶持政策协议书|
|242,000.00|423,000.00|上海金山财政局扶持资金（上海金山财政局针对在金山区注册的企业给予财政补助）|
|287,800.00||宁波市财政局 关于印发《宁波市市级稳增促调专项资金管理办法》的通知|
|525,000.00|766,000.00|密云县人民政府关于印发加快县域经济发展若干政策的通知|
|50,000.00||《区政府办公室转发苏州市相城区创业引导性资金使用管理办法的通知》（相政办【2016】107号）、区人力资源和社会保障局《关于开展2016年度区级创业孵化载体认定工作的通知》（相人社就【2016】12号）|
|450,000.00||《关于下达2017年度苏州市市级工业经济升级版资金指标（第一批）的通知》（苏财企【2017】62号）|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|40,000.00||《关于下达2016年第二批省级中小企业服务专项资金指标的通知》（苏财企【2017】7号）、《关于印发相城区区级财政专项资金管理办法的通知》（相政发【2014】31号）、《关于组织2017年度相城区工业经济和信息化专项资金项目申报的通知》（相经【2017】44号、相财企【2017】43号）|
|100,000.00||苏州市相城区科技发展局、苏州市相城区财政局《关于推进相城区转型升级创新发展的若干扶持政策》(相委发【2015】36号文件)|
|600,000.00||苏州市相城区科技发展局、苏州市相城区财政局《关于进一步加强科技创新创业载体建设的意见》（相委办【2016】27号）|
|1,000,000.00||天津市和平区科学技术委员会关于认定2016年和平区众创空间的通知（津和科[2016]10号）、天津市人民政府印发关于发展众创空间推进大众创新创业政策措施的通知（津政发〔2015〕9号）|
|500,000.00||《苏州工业园区关于发展众创空间推动大众创新创业的实施意见》(苏园管〔2015〕56号)|
|750,000.00|550,000.00|深经贸信息中小字[2017]110号 ：市经贸信息委关于下达2017年深圳市民营及中小企业发展专项资金企业信息化项目资助计划的通知|
|10,000.00||成立科学技术协会收到奖励|
||1,285,000.00|成都高新区管委会关于印发《成都高新区进一步深化创新创业发展的若干政策》的通知|
||1,018,100.64|深圳市人力资源和社会保障局《深圳市人力资源保障局深圳市财政委员会关于做好失业保险支持企业稳定岗位有关工作的通知》|
||600,000.00|罗湖区财政局拨入|
||493,000.00|重庆市渝中区财政局|
||360,000.00|深圳市科技创新委员会《深圳市创客专项资金管理暂行办法》|
||278,000.00|武汉市人力资源和社会保障局市财政局关于印发《武汉市稳定岗位补贴实施办法》的通知(武人社发〔2015〕82号)|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
||220,000.00|宁波市海曙区人民政府鼓楼街道办事处|
||210,186.03|厦门市思明区就业管理中心《厦门市人力资源和社会保障局厦门市财政局关于进一步做好促进本市居民就业和企业用工服务工作的意见》(厦人社[2013]126号)|
||200,000.00|厦门市科学技术局《关于拟拨付2016年市级众创空间政策扶持资金的公示》|
||200,000.00|苏州市科技局、财政局《关于下达苏州市2016年第十四批科技发展计划（科技服务体系建设专项、科技金融）项目及经费的通知》|
||199,134.48|市财政局、市人力社保局、市就业办《关于进一步加强就业专项资金管理有关问题的通知》（渝财社〔2012〕137号），市人民政府办公厅《关于做好2014年普通高等学校毕业生就业创业工作的通知》（渝府办发〔2014〕67号）|
||190,500.00|关于2015年度荔城区招商引资企业给予扶持奖励的通知|
||180,455.68|关于开展2015年度稳岗补贴申报工作的通知|
||173,500.00|（一）《中华人民共和国就业促进法》；（二）厦门市人力资源和社会保障局厦门市财政局关于进一步做好促进本市居民就业和企业用工服务的若干意见》（厦人社[2013]126号）；（三）《厦门市人民政府关于进一步推动工业稳增长促转型十三条措施的通知》（厦府[2014]108号）|
||172,490.92|北京人力资源及社会保障局《关于开展2015年度稳岗补贴申报工作的通知》|
||144,954.44|重庆市人力资源和社会保障局重庆市财政局关于印发重庆市高校毕业生就业见习实施办法的通知|
||115,794.00|重庆市渝中区就业局《关于做好失业保险支持企业稳定岗位工作的通知》(渝人社发〔2015〕45号)|
||112,660.98|厦门市社会保险管理中心《厦门市人力资源和社会保障局厦门市财政局关于做好失业保险支持企业稳定岗位工作有关问题的通知》|
||100,840.00|宁波市海曙区就业管理服务处《关于下发2016上半年宁波市中小微企业新招用高校毕业生社会保险补贴的通知》|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
||45,892.66|北京市朝阳区财政局《关于拨付2015年度营改增扶持资金相关事宜的通知》、《关于拨付2014年度营改增扶持资金相关事宜的通知》|
||18,900.00|《重庆市人力资源和社会保障局重庆市财政局关于加快推进高校毕业生就业见习工作的通知》（渝人社发〔2015〕128号）|
||913,696.78||
|14,829,264.21|13,583,935.54||

44.营业外支出
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|4,857.64||
|4,857.64||
|1,797,740.00|780,000.00|
|1,709,480.10|1,070,080.11|
|492,494.76|52,300.98|
|438,228.00|400,396.38|
|4,442,800.50|2,302,777.47|

 45.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年发生额|
|638,595,808.22|
|-203,347,764.70|
|435,248,043.52|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年
本年合并利润总额 1,491,090,975.88按法定/适用税率计算的所得税费用 372,772,743.97
子公司适用不同税率的影响 -12,942,877.97
非应税收入的影响 -100,443.27
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年
调整以前期间所得税的影响 -3,434,763.01不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,839,563.41使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -13,737,956.58本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 86,950,269.07加计扣除影响 -10,098,492.10所得税费用 435,248,043.52 46.其他综合收益
详见本附注“六、32其他综合收益”相关内容。
47.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|7,849,936,848.48|
|587,338,225.16|
|222,827,526.41|
|198,086,732.68|
|26,798,517.97|
|31,898,962.39|
|21,498,958.18|
|11,773,771.86|
|138,167.34|
|95,273,349.94|
|9,045,571,060.41|

2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|上年发生额|
|11,499,510,654.57|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|上年发生额|
|1,400,136,998.85|
|621,746,944.39|
|591,754,824.40|
|536,816,360.24|
|237,356,240.58|
|189,312,943.14|
|160,691,251.01|
|150,165,026.13|
|122,648,689.21|
|78,865,878.78|
|63,205,429.97|
|29,261,774.50|
|19,551,378.83|
|19,341,259.51|
|15,681,306.74|
|14,975,404.30|
|12,388,152.45|
|7,749,210.45|
|5,560,000.00|
|4,649,794.68|
|2,640,202.86|
|150,588,864.34|
|15,934,598,589.93|

3）收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|17,064,831.84|
|17,064,831.84|

4）支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|500,000.00|
|500,000.00|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5）收到的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|2,228,479,828.20|
|2,228,479,828.20|

6）支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年金额|
|998,426,044.34|
|200,004.07|
|7,657,042.79|
|967,075.20|
|300,000.00|
|400,000.00|
|1,007,950,166.40|

（2）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|1,055,842,932.36|
|139,388,053.58|
|24,994,905.75|
|2,988,469.92|
|84,697,736.80|
|-67,841.34|
|128,678,741.95|
|-30,503,843.73|
|-203,347,764.70|
|-15,209,771.58|
|-5,791,082,052.13|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|1,577,748,949.60|
|-3,025,871,483.52|
|2,443,323,109.48|
|3,259,271,051.79|
|-815,947,942.31|

（3）当年支付的取得子公司的现金净额
项目 本年金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 1,042,643.37其中：武汉都市公司
北海红璞公司 1,042,643.37减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 18,107,475.21其中：武汉都市公司 16,906,365.09北海红璞公司 1,201,110.12取得子公司支付的现金净额 -17,064,831.84注：此项现金活动重分类至收到的经营活动其他。
（4）现金和现金等价物
||
|-|
|年末余额|
|2,443,323,109.48|
|49,258.38|
|2,443,273,851.10|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|2,443,323,109.48|
|78,519,564.77|

年末其他货币资金系1）本公司定期存单质押 21,000,000.00元，在银行存入商业承兑汇票保贴保证金 50,000,000.00元；2）子公司世联行经纪二手楼交易资金监管账户二手楼交易客户缴存的交易结算资金 240,058.07元；3）子公司世联君汇、西安咨询、广州世君在银行存入保函保证金共计 2,453,984.12元；4）世联小贷、超咖市集、重庆红璞在银行存入诉讼保证金共计4,825,522.58元。
48.股东权益变动表项目
（1）股东权益变动表“股东投入或减少资本：其他”
股东权益变动表“股东投入和减少资本：其他”栏中，资本公积减少 4,336,146.42元，系1）本公司对子公司世联君汇进行增资，本公司新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算享有子公司世联君汇自合并日开始持续计算可辨认净资产份额之间差额调减资本公积 3,136,146.42元；2）公司对子公司上海世联盛曜进行增资，少数股东按比例享有溢价部分增加 1,200,000.00元，公司资本公积对应减少 1,200,000.00元。
未分配利润减少 73,313.85元，系子公司南宁红璞在不丧失控制权的情况下转让北海红璞部分股权，收到的对价小于按持股比例计算的净资产份额 73,313.85元，公司未分配利润对应减少73,313.85元。
少数股东权益增加 6,819,859.43元，主要是因为：1）本公司对子公司世联君汇进行增资，少数股东按比例享有溢价部分增加 2,758,787.93元；2）本子公司世联君汇通过股权托管获得武汉都市的控制权，武汉都市纳入集团合并范围时少数股东按比例享有的权益 2,787,757.65元；3）少数股东享有上海世联溢价投资上海世联盛曜形成资本公积，增加少数股东权益 1,200,000.00元；4）少数股东取得北海红璞股权时支付的对价小于按照持股比例计算的净资产份额，增加少数股东权益73,313.85元。
49.所有权或使用权受到限制的资产
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末账面价值|
|78,519,564.77|
|109,501,919.76|

50.外币货币性项目
（1）外币货币性项目
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|13,467.64|6.5342|
|12,848,292.85|0.8359|
|25,285.53|5.0928|
|9,478.93|8.7792|
|74,345.66|6.5342|
|79,453.32|0.8359|
|106,875.21|5.0928|
|16,573.00|8.7792|
|88,660.00|0.8359|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|年末外币余额|折算汇率|
|30,909.88|5.0928|
|5,567,688.35|0.8359|

（2）境外经营实体
本集团在香港设立有香港世联、香港世居置业、香港世居、澳大利亚世居四家公
司。为了业务经营管理需要，香港世联采用美元做为记账本位币，香港世居置业、香港世居采用港币做为记账本位币，澳大利亚世居采用澳元做为记账本位币。
七、合并范围的变化
1.非同一控制下企业合并
（1）本年发生的非同一控制下企业合并
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例%|股权取得方式|购买日|购买日的确定依据|购买日至年末被购买方的收入|
|2017年5月1日|1,042,643.37|100.00|支付现金|2017年5月1日|1）|2,424,850.77|

1）本公司将北海红璞购买日确定为2017年5月1日，确认依据为：
①2017年3月3日，公司投资委员会审议通过了《关于收购北海森海豪庭酒店管理有限公司100%股权的决议》。
②2017年3月15日，子公司南宁红璞与北海森海豪庭酒店管理有限公司(以下简称"北海豪庭")的法人股东北海市金昌房地产开发有限公司、浙江嘉旅酒店管理有限公司签订目标公司为北海豪庭的《股权转让协议》，以人民币104.26万元收购北海豪庭100%的股权。股权转让价款分三期支付，第一期支20.85万元，第二期支付78.20万元(股权交割完成后)，第三期支付5.21万元。
③2017年4月5日，北海豪庭召开股东会议，审议通过了修改后的公司章程，公司名称变更为北海红璞礼遇酒店管理有限公司(以下简称"北海红璞")。2017年4月20
日，北海红璞完成工商变更登记，取得变更后的营业执照。
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
④截至2017年5月3日，本公司已经按股权转让协议的约定支付了股权转让款共计
99.05万元，占总收购价款104.26万元的95.00%，收购的资金来源于本集团的自有资金。
⑤本集团在北海红璞董事会中占全部表决权，能够对其财务和经营决策实施控制。
（2）合并成本及商誉
项目 北海红璞
现金 1,042,643.37合并成本合计 1,042,643.37减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,235,368.74商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 -192,725.37说明：根据本公司同北海红璞原股东签订的股权收购协议，并购公司截止2016年
12月31日的累计未分配利润由原股东享有，本公司不参与分配。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
北海红璞
项目
||
|-|
|购买日公允价值|
|1,494,386.11|
|1,201,110.12|
|154,042.48|
|9,558.92|
|23,386.21|
|79,712.41|
|26,575.97|
|216,374.00|
|75,058.27|
|48,595.90|
|37,341.20|
|31,927.44|
|23,451.19|
|1,278,012.11|
|42,643.37|
|1,235,368.74|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2.本集团本年度无通过同一控制下企业合并
3.其他原因的合并范围变动
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例|
|湛江|湛江|电子商务|100.00%|
|无锡|无锡|电子商务|100.00%|
|兰州|兰州|电子商务|100.00%|
|天津|天津|电子商务|100.00%|
|上海|上海|咨询养老|55.00%|
|郑州|郑州|电子商务|51.00%|
|惠州|惠州|电子商务|100.00%|
|广州|广州|电子商务|90.12%|
|广州|广州|电子商务|90.12%|
|广州|广州|电子商务|90.12%|
|西安|西安|电子商务|49.57%|
|青岛|青岛|资产服务|90.12%|
|深圳|深圳|资产服务|90.12%|
|深圳|深圳|电子商务|51.37%|
|广州|广州|资产服务|90.12%|
|凉山州|凉山州|资产服务|45.96%|
|济南|济南|房产中介|68.04%|
|宁波|宁波|房产中介|90.12%|
|深圳|深圳|资产服务|36.95%|
|南京|南京|资产服务|100.00%|
|成都|成都|资产服务|100.00%|
|成都|成都|资产服务|100.00%|
|重庆|重庆|资产服务|100.00%|
|重庆|重庆|资产服务|100.00%|
|重庆|重庆|资产服务|70.00%|
|杭州|杭州|资产服务|100.00%|
|杭州|杭州|资产服务|100.00%|
|杭州|杭州|资产服务|100.00%|
|杭州|杭州|资产服务|100.00%|
|宁波|宁波|资产服务|60.00%|
|佛山|佛山|资产服务|100.00%|
|深圳|深圳|资产服务|100.00%|
|西安|西安|资产服务|100.00%|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例|
|惠州|惠州|资产服务|100.00%|
|天津|天津|资产服务|100.00%|
|苏州|苏州|资产服务|100.00%|
|惠州|惠州|资产服务|100.00%|
|天津|天津|房产中介|100.00%|
|石家庄|石家庄|房产中介|100.00%|
|衡水|衡水|房产中介|100.00%|
|邢台|邢台|房产中介|100.00%|
|张家口|张家口|房产中介|100.00%|
|拉萨|拉萨|房产中介|100.00%|
|厦门|厦门|电子商务|80.00%|
|怀来|怀来|房产中介|100.00%|
|深圳|深圳|房产中介|100.00%|
|上海|上海|房产中介|63.09%|
|北京|北京|房产中介|45.96%|
|惠州|惠州|房产中介|90.12%|
|龙门|龙门|资产服务|100.00%|
|南昌|南昌|资产服务|100.00%|
|杭州|杭州|资产服务|100.00%|
|北京|北京|资产服务|100.00%|
|广州|广州|资产服务|100.00%|
|济南|济南|电子商务|60.40%|
|天津|天津|电子商务|80.00%|
|柳州|柳州|房产中介|51.00%|

本年度，股权委托获得控制权增加子公司武汉都市世联资产管理有限公司，注销子公司海南世联房地产咨询有限公司。
八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
以下仅列示二级子公司及主要三级子公司：
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||
||||直接|间接|
|东莞|东莞|房产中介|100.00%||
|惠州|惠州|房产中介|100.00%||
|广州|广州|房产中介|100.00%||
|深圳|深圳|房产中介|100.00%||
|上海|上海|房产中介|100.00%||
|北京|北京|房产中介|100.00%||
|天津|天津|房产中介|100.00%||
|深圳|深圳|金融服务|100.00%||
|深圳等|深圳|金融服务|100.00%||
|深圳|深圳|金融服务|100.00%||
|成都|成都|房产中介|75.50%||
|重庆|重庆|房产中介|100.00%||
|厦门|厦门|房产中介|80.00%||
|济南|济南|房产中介|75.50%||
|青岛|青岛|房产中介|51.00%||
|北京|北京|资产服务||54.07%|
|珠海|珠海|房产中介|100.00%||
|厦门|厦门|房产中介|100.00%||
|长沙|长沙|房产中介|100.00%||
|深圳|深圳|房产中介|100.00%||
|武汉|武汉|房产中介|99.00%|1.00%|
|三亚|三亚|房产中介|99.00%|1.00%|
|郑州|郑州|房产中介|100.00%||
|福州|福州|房产中介|100.00%||
|佛山|佛山|房产中介|100.00%||
|漳州|漳州|房产中介|100.00%||
|惠州|惠州|房产中介|100.00%||
|深圳|深圳|资产服务|90.12%||
|深圳|深圳|资产服务||36.95%|
|深圳|深圳|资产服务||45.06%|
|武汉|武汉|资产服务||45.06%|
|深圳|深圳|资产服务|100.00%||
|深圳|深圳|投资管理|100.00%||
|深圳|深圳|资产服务|100.00%||
|深圳|深圳|资产服务||100.00%|
|深圳|深圳|资产服务|100.00%||

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||
||||直接|间接|
|深圳|深圳|电子商务|80.00%||
|深圳|深圳|资产服务|100.00%||
|上海|上海|房产中介||70.00%|
|杭州|杭州|房产中介|100.00%||
|苏州|苏州|房产中介|100.00%||
|常州|常州|房产中介|100.00%||
|合肥|合肥|房产中介|99.00%|1.00%|
|无锡|无锡|房产中介|100.00%||
|宁波|宁波|房产中介|100.00%||
|南京|南京|房产中介|100.00%||
|南通|南通|房产中介|100.00%||
|徐州|徐州|房产中介|100.00%||
|杭州|杭州|房产中介|100.00%||
|合肥|合肥|房产中介|100.00%||
|宁波|宁波|房产中介|100.00%||
|苏州|苏州|房产中介|100.00%||
|合肥|合肥|房产中介|100.00%||
|沈阳|沈阳|房产中介|100.00%||
|大连|大连|房产中介|100.00%||
|西安|西安|房产中介|24.00%|76.00%|
|青岛|青岛|房产中介|99.00%|1.00%|
|长春|长春|房产中介|100.00%||
|太原|太原|房产中介|100.00%||
|石家庄|石家庄|房产中介|100.00%||
|北京|北京|房产中介|100.00%||
|固安|固安|房产中介|100.00%||
|廊坊|廊坊|房产中介|100.00%||
|兰州|兰州|房产中介|100.00%||
|包头|包头|房产中介|100.00%||
|唐山|唐山|房产中介|100.00%||
|邯郸|邯郸|房产中介|100.00%||
|哈尔滨|哈尔滨|房产中介|100.00%||
|衡水|衡水|房产中介|100.00%||
|邢台|邢台|房产中介|100.00%||
|张家口|张家口|房产中介|100.00%||
|成都|成都|房产中介|100.00%||

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||
||||直接|间接|
|南宁|南宁|房产中介|100.00%||
|昆明|昆明|房产中介|100.00%||
|贵阳|贵阳|房产中介|100.00%||
|拉萨|拉萨|房产中介|100.00%||
|南昌|南昌|房产中介|100.00%||
|武汉|武汉|房产中介|100.00%||
|香港|香港|房产中介|100.00%||
|深圳|深圳|投资管理|100.00%||
|怀来|怀来|房产中介|100.00%||
|深圳|深圳|房产中介|100.00%||

①本公司之子公司世联君汇直接持有世联科创41%的股权，根据2016年6月10日签订的《表决权委托协议》协议，少数股东深圳世联小样投资管理合伙企业（有限合
伙）将持有的世联科创10%股权对应的全部表决权委托世联君汇行使，故本公司对世联科创具有实际控制权，纳入合并范围。
②本公司之子公司世联君汇直接持有深圳运泰君汇50%的股权，根据2016年10月签订的《关于运泰君汇物业管理有限公司之股权托管协议》，运泰建业置业(深圳)有限公司将其持有深圳运泰君汇的1%股权对应的全部表决权委托给世联君汇行驶，故本公司对深圳运泰君汇具有实际控制权，纳入合并范围。
③本公司通过子公司世联君汇持有武汉都市50%的股权，根据2017年1月1日签订的《股权托管协议》，武汉市都市产业投资发展有限责任公司将其持有武汉都市的1%表决权从2017年1月1日起委托给世联君汇，子公司世联君汇合计持有武汉都市51%的表决权，同时武汉都市的董事会中，世联君汇占有过半数表决权，故本公司对武汉都市具有实际控制权，纳入合并范围。
④本公司间接持有上海腾赋企业管理合伙企业（有限合伙）51.613%股权，根据合伙协议规定，上海腾赋企业管理合伙企业（有限合伙）将聚合各合伙人的资本投资于某商业物业取得租金收益，本公司无论作为普通合伙人亦或有限合伙人均对其无控制权，亦无重大影响，故不纳入合并范围。
（2）重要的非全资子公司
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本年归属于少数股东的综合收益|本年向少数股东宣告分派的股利|
|24.50%|3,905,228.22||
|24.50%|21,174,816.84||
|45.00%|-3,283.48||
|45.00%|-2,134,568.16||
|49.00%|7,209,214.16|15,281,149.49|
|20.00%|3,044,399.53|9,232,053.76|
|40.00%|1,344,070.10||
|30.00%|-4,311,291.00||
|40.00%|-233,336.96||
|9.88%|22,815,071.07|7,654,142.24|
||52,810,320.32|32,167,345.49|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|76,551,261.31|13,071,545.47|89,622,806.78|67,137,638.24||67,137,638.24|77,943,680.86|7,845,345.08|85,789,025.94|79,243,564.43||
|377,741,508.31|31,537,663.52|409,279,171.83|271,067,767.33||271,067,767.33|176,358,703.52|35,468,277.50|211,826,981.02|160,043,400.36||
|13,414,866.58|406,877.24|13,821,743.82|21,626,642.34||21,626,642.34|9,610,354.72|518,427.23|10,128,781.95|17,926,383.87||
|4,288,340.33|9,558,344.32|13,846,684.65|7,789,378.62||7,789,378.62|12,788,196.89|2,124,990.06|14,913,186.95|8,112,396.12||
|50,805,438.34|7,058,821.53|57,864,259.87|40,901,577.92||40,901,577.92|57,340,852.21|5,777,847.06|63,118,699.27|31,182,679.90||
|114,878,593.68|15,783,053.34|130,661,647.02|113,763,066.12||113,763,066.12|59,854,147.92|9,623,815.73|69,477,963.65|46,052,882.78||
|41,449,080.19|131,489,284.53|172,938,364.72|160,725,958.42||160,725,958.42|15,362,566.64|20,605,005.98|35,967,572.62|34,115,506.87||
|10,183,514.50|947,318.49|11,130,832.99|12,398,707.11||12,398,707.11|11,315,727.90|490,000.00|11,805,727.90|2,713,657.03||
|1,863.75|93,971.86|95,835.61|445,000.00||445,000.00|126,462.05|400,115.96|526,578.01|292,400.00||
|440,127,090.66|166,706,343.12|606,833,433.78|387,710,186.37||387,710,186.37|213,966,131.30|98,240,497.00|312,206,628.30|148,489,428.96|576,000.00|

续上表）
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本年发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|133,924,354.41|15,939,707.03|15,939,707.03|-24,981,895.69|110,698,448.67|5,907,301.11|5,907,301.11|
|611,918,527.14|86,427,823.84|86,427,823.84|130,892,137.33|305,961,722.72|36,720,180.91|36,720,180.91|
|13,521,420.81|220,867.94|220,867.94|-2,091,877.25|6,562,282.59|-6,771,187.93|-6,759,964.22|
|124,929.63|-4,743,484.80|-4,743,484.80|-3,764,471.73|194,174.76|-7,532,954.79|-7,532,954.79|
|91,081,424.49|14,712,681.95|14,712,681.95|-12,647,224.96|107,593,453.78|31,186,019.37|31,186,019.37|
|179,104,156.94|15,221,997.65|15,221,997.65|30,981,049.20|117,476,974.35|4,912,793.38|4,912,793.38|
|60,213,584.76|3,360,340.55|3,360,340.55|16,336,600.13|19,581,591.04|558,791.67|558,791.67|
|17,675,508.80|-14,359,944.99|-14,359,944.99|-9,332,176.97|23,817,734.96|-2,907,929.13|-2,907,929.13|
||-583,342.40|-583,342.40|-88,098.30||-1,107,698.35|-1,107,698.35|
|786,142,902.06|30,497,741.16|30,497,741.16|77,210,032.60|500,259,344.98|53,889,963.98|53,889,963.98|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况
1）世联君汇
2017年3月13日，本公司向世联君汇增资10,001,300.00元，以获得世联君汇新发行的1,030,000份股票。该项交易导致少数股东权益增加2,758,787.93元，资本公积减少2,758,787.93元。截至2017年12月31日止，本公司持有世联君汇90.12%股权。
2）北海红璞
2017年8月7日，本公司之四级子公司南宁红璞将其持有的49.00%股权转让给北海市碧悠酒店管理有限公司，转让对价为510,895.25元，导致未分配利润减少
73,313.85元。截至2017年12月31日止，本公司持有北海红璞51.00%股权。
（2）在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
||
|-|
|世联君汇|
|10,001,300.00|
|10,001,300.00|
|7,242,512.07|
|2,758,787.93|
|2,758,787.93|

 3.在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||
||||直接|间接|
|青岛|青岛|物业管理||35.00%|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||
||||直接|间接|
|深圳|深圳|受托资产管理、投资管理||49.00%|

（2）重要的联营企业的主要财务信息
||||
|-|-|-|
|年末余额/本年发生额|||
|青岛国信世联物业管理有限公司|深圳世联同创资产管理有限公司|青岛国信世联物业管理有限公司|
|24,879,770.92|44,797,265.66|14,192,311.20|
|752,566.66|32,256,705.06|12,957,083.77|
|208,974.05|209,627.73|144,313.58|
|25,088,744.97|45,006,893.39|14,336,624.78|
|13,552,961.27|783,098.91|5,573,866.77|
|13,552,961.27|783,098.91|5,573,866.77|
|11,535,783.70|44,223,794.48|8,762,758.01|
|4,037,524.31|21,669,659.29|3,066,965.31|
|1,300,000.00||1,300,000.00|
|1,300,000.00||1,300,000.00|
|5,337,524.31|21,669,659.29|4,366,965.31|
|40,457,841.44|3,238,286.02|28,054,890.43|
|-43,430.60|-50,895.78|-32,890.41|
|949,536.14|347,548.14|521,793.93|
|2,773,025.71|-671,968.98|1,553,433.16|
|2,773,025.71|-671,968.98|1,553,433.16|
||1,358,985.17||

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|660,104.67|
|-156,799.75|
|-156,799.75|

（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
|||
|-|-|
|累积未确认的以前年度损失|本年未确认的损失（或本年分享的净利润）|
||131,399.08|
||41,100.84|

九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币有关，除本公司二级子公司香港世联以美元、三级子公司香港世居置业、四级子公司香港世居以港币、四级子公司澳大利亚世居以澳元进行日常经营活动外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额、港币余额和澳元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币和澳元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
||
|-|
|2017年12月31日（折人民币）|
|88,000.25|
|10,740,016.48|
|128,774.14|
|83,217.43|
|485,789.39|
|66,415.82|
|544,294.06|
|145,497.68|
|74,111.77|
|157,417.84|
|4,654,086.37|

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团面临的利率风险主要来源于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
于2017年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为851,000,000.00元（2016年12月31日：480,000,000.00元），及人民币计价的
固定利率合同，金额为1,596,332,673.57元（2016年12月31日：225,957,637.25元）。
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有
关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有
关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
（2）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财产损失的风险。截至 2017年 12月 31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团对信用额度进行审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额、贷款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
截止2017年12月31日，本集团应收账款前五名金额合计 107,068,044.26元，世联小贷前五名贷款金额合计28,628,553.29元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款、资产证券化、发行融资产品等作为主要资金来源。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2017年12月31日金额：
|||||
|-|-|-|-|
|一年以内|一到二年|二到五年|五年以上|
|7,358,912,980.11|2,891,663,736.57|901,870,302.42||
|2,521,842,674.25||||
|309,973,522.18||||
|1,845,185,216.23||||
|1,073,581,431.75||||
|1,057,048,752.31|2,891,663,736.57|901,870,302.42||
|551,281,383.39||||
|6,052,701,138.56||||
|2,447,332,673.57||||
|220,517,664.99||||
|1,937,674,037.15||||
|4,854,807.91||||
|13,703,554.30||||
|1,428,618,400.64||||

 2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|汇率变动|2017年度|||
||对净利润的影响|对所有者权益的影响|对净利润的影响|
|对人民币升值5%|552,000.42|552,000.42|325,390.08|
|对人民币贬值5%|-552,000.42|-552,000.42|-325,390.08|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十、公允价值的披露
截止2017年12月31日，本集团无以公允价值计量的资产和负债。
十一、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
||||||
|-|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|对本公司的持股比例|对本公司的表决权比例|
|香港|投资控股|HKD2,091,183.00|39.39%|39.39%|

（2）控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|年初金额|本年增加|本年减少|
|HKD2,091,183.00|||

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末金额|年初金额|年末比例|
|805,051,180|805,051,180|39.39%|

 2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3.合营企业及联营企业
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.（1）重要的合营企业或联营企
业”相关内容。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
重庆小样创业服务有限公司 联营企业
4.其他关联方
关联方名称 关联关系类型
深圳市世联土地房地产评估有限公司 监事直接或间接控制的公司
深圳华房数据技术有限公司 监事直接或间接控制的公司
FortuneHillAsiaLimited（以下简称“F.H”）直接或间接持有公司5%以上股份的自然人之控制公司北京华居天下网络技术有限公司 董事直接或间接控制的公司
上海城凯投资有限公司 董事直接或间接控制的公司
上海中城联盟投资管理股份有限公司 董事直接或间接控制的公司
北京拓世寰宇网络技术有限公司 董事直接或间接控制的公司
北京宏岸图升网络技术有限公司 董事直接或间接控制的公司
北京丽满万家网络技术有限公司 董事直接或间接控制的公司
深圳市很有蜂格网络科技有限公司 投资单位AMAZINGLIONLimited之全资控股公司周晓华 股东
上海中城荣耀股权投资基金管理有限公司 董事直接或间接控制的公司
深圳市世联共享投资股份有限公司 高级管理人员直接或间接控制的公司
深圳恒睿汇创投资管理合伙企业（有限合伙） 高级管理人员直接或间接控制的公司
北京搜房网络技术有限公司 监事直接或间接控制的公司
深圳同创添富投资企业（有限合伙） 监事直接或间接控制的公司
北京怡然居客科技发展有限公司 监事直接或间接控制的公司
北京搜房科技发展有限公司 监事直接或间接控制的公司
搜房媒体技术（北京）有限公司 监事直接或间接控制的公司
厦门世联恒晟共享投资管理合伙企业（有限合伙） 高级管理人员直接或间接控制的公司
济南世联共享信息咨询合伙企业（有限合伙） 高级管理人员直接或间接控制的公司
天津世联共享商务信息咨询合伙企业（有限合伙） 高级管理人员直接或间接控制的公司
深圳世联共享房融信息咨询合伙企业（有限合伙） 高级管理人员直接或间接控制的公司
武汉搜房怡然居客房地产经纪有限公司 董事直接或间接控制的公司
长春怡然居客房地产经纪有限公司 董事直接或间接控制的公司
深圳怡然居客房地产经纪有限公司 董事直接或间接控制的公司
共青城创赢投资管理合伙企业（有限合伙） 董事直接或间接控制的公司
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|购买房地产数据资源|301,886.79|
|信息咨询费|94,339.62|
|估值系统|325,643.84|
|担保费|6,744,179.00|
|技术协作费|0.00|
|广告推广|89,486.68|
|会务费||
|购买发行商品|15,627,228.75|
|装修业务|2,805,305.97|
|购买发行产品|2,400,000.00|
|渠道费|37,644.03|
|渠道费|11,550.07|
|渠道费|121,713.47|
|渠道费|177,992.56|
|咨询服务|15,407,296.38|
|广告宣传|52,613.20|
|电信网络服务|604,474.12|
|广告宣传|5,257.36|
|广告宣传|432,075.47|
|渠道费|172,773.57|
|渠道费|3,197,587.47|
|渠道费|15,833.09|
|代办服务|970,873.79|
||49,595,755.23|

（2）销售商品/提供劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|房屋托管服务|205,364.21|
|物业管理服务|723,098.71|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|电商代理销售||
|房地产顾问||
|电商代理销售|2,174,528.26|
|基金管理服务||
|信息咨询费||
|物业管理服务||
|资产托管服务|4,179,381.66|
|资产托管服务|147,537.74|
|策划服务|8,716,981.16|
|办公物业招商|46,373.15|
|营销服务|9,877,358.31|
|代理服务|792,452.80|
||26,863,076.00|

 2.关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（1）受托管理/承包情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|受托方/承包方名称|受托方/承包资产类型|受托方/承包起始日|受托方/承包终止日|托管收益/承包收益定价依据|
|世联行经纪|位于深圳市福田区竹子林紫竹六道路敦煌大厦1栋3楼、7楼、8楼、9楼，共16个单位，建筑面积约4,218.17平米|2017年1月1日|2017年12月31日|按照税前月租金的3%收取服务费|

3.关联出租情况
（1）出租情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁收益|
|深圳市世联土地房地产评估有限公司|IT设备||
|深圳市世联土地房地产评估有限公司|商标使用权|49,010.64|
|||49,010.64|

（2）承租情况
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年本集团无承租关联方资产。
4.关联担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|世联小贷|150,000,000.00|2017年6月7日|2020年6月6日|
|世联小贷|100,000,000.00|2017年6月8日|2020年6月7日|
|世联小贷|50,000,000.00|2017年9月20日|2020年9月19日|
|世联小贷|432,133,000.00|2015年12月18日|2018年12月17日|
|世联小贷|37,242,750.00|2016年1月28日|2019年1月27日|
|世联小贷|320,700,000.00|2017年5月25日|2020年5月24日|
|世联小贷|246,599,100.00|2017年6月23日|2020年6月22日|
|世联小贷|312,475,000.00|2017年7月25日|2020年7月24日|
|世联小贷|213,660,000.00|2017年8月29日|2020年8月28日|
|世联小贷|288,852,920.00|2017年10月27日|2020年10月26日|
|世联小贷|525,010,453.07|2017年12月25日|2017年12月27日|
|世联小贷|100,039,977.74|2017年12月25日|2017年12月27日|
|世联小贷|180,072,000.00|2017年12月25日|2017年12月27日|
|世联小贷|107,500,000.00|2017年12月21日|2020年12月20日|
|北京安信行|1,000,000.00|2017年1月9日|2018年8月31日|
|本公司|20,000,000.00|2016年2月3日|2019年2月2日|
|本公司|50,000,000.00|2016年5月5日|2019年5月4日|
|本公司|10,000,000.00|2016年8月8日|2019年8月7日|
|本公司|50,000,000.00|2016年8月24日|2019年8月23日|
|本公司|20,000,000.00|2016年10月19日|2019年10月18日|
|本公司|20,000,000.00|2016年10月19日|2019年10月18日|
|本公司|30,000,000.00|2016年11月11日|2019年11月10日|
|本公司|30,000,000.00|2016年11月18日|2019年11月17日|
|本公司|20,000,000.00|2016年11月18日|2019年11月17日|
|本公司|150,000,000.00|2017年1月6日|2020年1月5日|
|本公司|50,000,000.00|2017年1月13日|2020年1月12日|
|本公司|3,000,000.00|2017年1月20日|2020年1月19日|
|本公司|27,000,000.00|2017年1月20日|2020年1月19日|
|本公司|20,000,000.00|2017年2月27日|2020年2月26日|
|本公司|10,000,000.00|2017年4月26日|2020年4月25日|
|本公司|30,000,000.00|2017年6月7日|2020年6月6日|
|本公司|30,000,000.00|2017年6月7日|2020年6月6日|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|本公司|30,000,000.00|2017年6月7日|2020年6月6日|
|本公司|30,000,000.00|2017年6月8日|2020年6月7日|
|本公司|30,000,000.00|2017年6月8日|2020年6月7日|
|本公司|30,000,000.00|2017年6月8日|2020年6月7日|
|本公司|30,000,000.00|2017年6月9日|2020年6月8日|
|本公司|30,000,000.00|2017年6月9日|2020年6月8日|
|本公司|30,000,000.00|2017年6月9日|2020年6月8日|
|本公司|30,000,000.00|2017年6月9日|2020年6月8日|
|本公司|24,400,000.00|2017年6月20日|2020年6月19日|
|本公司|25,600,000.00|2017年6月22日|2020年6月21日|
|本公司|50,000,000.00|2017年8月4日|2020年8月3日|
|本公司|14,000,000.00|2017年11月10日|2020年11月9日|
|本公司|100,000,000.00|2017年10月18日|2020年10月17日|

5.关联方资产转让、债务重组情况
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期发生额|
|世联小贷“家园云贷”贷款债权|7,764,066.60|
|世联小贷资产财产信托|35,823,897.38|
|购买债权|54,023,303.80|
|世联小贷资产财产信托|180,000,000.00|
|购买债权|179,250,000.00|

6.关键管理人员薪酬
|||
|-|-|
|职务|本年金额（万元）|
|董事长|308.01|
|董事、总经理|965.07|
|董事、副总经理|102.23|
|董事||
|董事||
|董事||
|独立董事|18.00|
|独立董事|5.75|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|职务|本年金额（万元）|
|独立董事||
|独立董事|12.15|
|独立董事|18.00|
|监事会主席|132.86|
|监事|154.55|
|监事||
|监事|23.65|
|副总经理|444.74|
|副总经理|296.83|
|副总经理、董秘|258.14|
|副总经理|372.66|
|财务总监|101.77|
|副总经理||
|董事|18.00|
|董事|18.00|
|董事|18.00|
||3,268.41|

（三）关联方往来余额
1.应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|北京丽满万家网络技术有限公司|675,000.00||225,000.00|
|周晓华|7,782.70||988.73|
|深圳市很有蜂格网络科技有限公司|5,000,000.00|||
|上海城凯投资有限公司|28,575.44|||
|深圳市很有蜂格网络科技有限公司|2,268,965.55|||
|北京搜房网络技术有限公司|2,310.00|||
|北京怡然居客科技发展有限公司|260,000.00|||
||8,242,633.69||225,988.73|

2.可供出售金融资产
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|

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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|深圳世联同创资产管理有限公司|224,362,425.00|
|上海中城荣耀股权投资基金管理有限公司|3,000,000.00|
||227,362,425.00|

 3.应付项目
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|北京怡然居客科技发展有限公司|40,000.00|
|深圳市很有蜂格网络科技有限公司|1,158.70|
|上海中城联盟投资管理股份有限公司|66,416.60|
|上海城凯投资有限公司|285,517.41|
|世联地产顾问（中国）有限公司|7,247,210.13|
|F.H|440,390.17|
|深圳市很有蜂格网络有限公司|170,596.68|
|北京怡然居客科技发展有限公司|26,500.00|
|深圳市世联土地房地产评估有限公司|50,522.00|
||8,328,311.69|

十二、股份支付
1．股份支付总体情况
项目 情况
公司本年授予的各项权益工具总额 59,891,000.00公司本年行权的各项权益工具总额 4,950,050.00公司本年失效的各项权益工具总额 991,025.00
||
|-|
|授予股票期权价格每股11.95元|
|/股，股票期权有效期为从授予|
|日起四年解锁；|
|授予限制性股票行权价格每股|
|3.936元/股，限制性股票有效期|
|为从授予日起四年解锁|

2．以权益结算的股份支付情况
1）限制性股票
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2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-舒尔茨（Black-ScholesModel）模型
分年度对公司财务业绩指标、个人业绩指标进行考对可行权权益工具数量的确定依据
核，以达到考核目标的激励对象所持有的数量
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 28,700,758.16本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 5,543,246.002）股票期权
项目 情况
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-舒尔茨（Black-ScholesModel）模型
分年度对公司财务业绩指标、个人业绩指标进行考对可行权权益工具数量的确定依据
核，以达到考核目标的激励对象所持有的数量
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,291,234.20本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 10,291,234.20十三、或有事项
除本附注十一、（二）关联方交易中所列担保事项外，无其他重大或有事项。
十四、承诺事项
本集团截止资产负债表日无重大承诺事项。
十五、资产负债表日后事项
1.重要非调整事项
本公司 2018年 3月 23日召开的 2018年第三次临时股东大会审议通过《关于控股子公司深圳世联君汇不动产运营管理股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》，本公司控股子公司世联君汇拟申请股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌。世联君汇申请股票在新三板终止挂牌事项尚需取得相关监管部门的审核批准，具有不确定性。
2.利润分配情况
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司 2018年 3月 29日召开的第四届董事会第二十五次会议审议通过了本公司 2017年利润分配预案：以 2017年 12月 31日的总股本 2,043,978,097.00股为基数，每 10股派 0.8元人民币现金红利（含税），现金红利合计 163,518,247.76元。本次分配不送红股、不进行资本公积金转增股本。
3.除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1.租赁
（1）经营租出资产
||
|-|
|年末金额|
|112,701,186.11|
|112,701,186.11|

（2）重大经营租赁最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内 613,881,031.471-2年 670,930,898.132-3年 669,213,444.933年以上 5,054,908,913.22合计 7,008,934,287.75十七、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|81,746,024.05|100.00%|3,816,933.22|4.67%|
|81,746,024.05|100.00%|3,816,933.22|-|

续上表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|56,827,574.92|100.00%|1,532,508.25|2.70%|
|56,827,574.92|100.00%|1,532,508.25|-|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
项目
|||
|-|-|
|金额|比例|
|67,629,787.96|0.00%|
|5,230,351.37|10.00%|
|7,988,552.35|30.00%|
|897,332.37|100.00%|
|81,746,024.05|-|

（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额2,404,424.97元，本年无转回（或收回）的坏账准备。
（3）本年度实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 120,000.00
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其中重要的应收账款核销情况：
|||||
|-|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|应结服务费|60,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|50,000.00|无法收回|公司规定程序|
|应结服务费|10,000.00|无法收回|公司规定程序|
||120,000.00|||

（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额26,982,424.99元，占应收账款年末余额合计数的比例33.01%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额929,897.16元。
2.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|比例|
|2,794,230,508.90|100.00%|||
|87,041.22|0.00%|87,041.22|100.00%|
|2,794,317,550.12|100.00%|87,041.22|-|

续上表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|比例|
|1,178,387,696.93|99.99%|||
|87,041.22|0.01%|87,041.22|100.00%|
|1,178,474,738.15|100.00%|87,041.22|-|

1）组合中，个别认定存在减值的其他应收款明细
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账金额|计提比例|
|87,041.22|87,041.22|100.00%|
|87,041.22|87,041.22|-|

2）组合中，个别认定未发生减值的其他应收款
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例|金额|
|2,787,064,242.73|99.74%|1,173,977,176.56|
|3,177,046.44|0.11%|795,353.44|
|518,694.93|0.02%|271,766.20|
|144,158.20|0.01%|3,239,434.73|
|3,222,450.60|0.12%|74,100.00|
|103,916.00|0.00%|29,866.00|
|2,794,230,508.90|100.00%|1,178,387,696.93|

（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额154,703.21元，本年无转回（或收回）的坏账准备。
（3）本年度实际核销的其他应收款
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 154,703.21其中重要的应收账款核销情况：
|||||
|-|-|-|-|
|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|代扣代缴款|144,703.21|无法收回|公司规定程序|
|项目保证金|10,000.00|无法收回|公司规定程序|
||154,703.21|||

（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|2,764,671,139.46|

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末账面余额|
|5,000,000.00|
|5,051,551.74|
|18,412,665.97|
|700,094.04|
|482,098.91|
|2,794,317,550.12|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
本年按欠款方归集的其他应收款年末余额前五名汇总金额 2,218,809,985.47元，占其他应收款年末余额合计数的比例为79.40%，未计提坏账准备。
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|2,377,294,535.43|19,547,701.39|2,357,746,834.04|1,360,128,235.43|19,547,701.39|
|2,377,294,535.43|19,547,701.39|2,357,746,834.04|1,360,128,235.43|19,547,701.39|

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|12,305,967.22|||12,305,967.22||
|1,066,200.03|||1,066,200.03||
|3,021,913.58|||3,021,913.58||
|4,532,617.63|||4,532,617.63||
|3,758,510.00|||3,758,510.00||
|27,908,465.95|||27,908,465.95||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,121,549.83|||1,121,549.83||
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|48,747,480.16|765,000.00||49,512,480.16||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|514,211,600.00|1,000,000,000.00||1,514,211,600.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|990,000.00|||990,000.00||
|990,000.00|||990,000.00||
|4,950,000.00|||4,950,000.00||
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|990,000.00|||990,000.00||
|990,000.00|||990,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|159,278,800.00|||159,278,800.00||
|106,126,335.23|||106,126,335.23||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|64,908,287.07|||64,908,287.07||
|30,250,000.00|||30,250,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|23,485,100.00|||23,485,100.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|3,000,000.00|||3,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|85,000,000.00|10,001,300.00||95,001,300.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|5,000,000.00||5,000,000.00|||
|7,565,399.97|||7,565,399.97||

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|139,860,008.76|||139,860,008.76||
|3,010,000.00|||3,010,000.00||
|1,060,000.00|||1,060,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
|1,000,000.00|||1,000,000.00||
||6,400,000.00||6,400,000.00||
||1,000,000.00||1,000,000.00||
||3,000,000.00||3,000,000.00||
||1,000,000.00||1,000,000.00||
|1,360,128,235.43|1,022,166,300.00|5,000,000.00|2,377,294,535.43||

深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|345,647,489.00|247,115,159.99|572,387,997.44|
|306,449,971.52|36,626,026.99|184,026,165.90|
|652,097,460.52|283,741,186.98|756,414,163.34|

（1）主营业务—按产品分类
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|322,388,896.23|226,891,691.15|516,843,692.27|
|23,258,592.77|20,223,468.84|55,544,305.17|
|345,647,489.00|247,115,159.99|572,387,997.44|

（2）前五名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|54,664,170.34|
|48,872,068.20|
|12,287,823.25|
|10,352,810.41|
|9,744,269.84|
|135,921,142.04|

 5.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|514,482,306.34|
|5,335,062.81|
|54,877,793.21|
|574,695,162.36|

十八、财务报告批准
本财务报告于2018年3月29日由本公司董事会批准报出。
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1.本年非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1
号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2017年度非经常性损益如下：
||
|-|
|本年金额|
|67,841.34|
|32,765,583.35|
|192,725.37|
|6,250,000.00|
|13,602,295.88|
|4,998,272.37|
|57,876,718.31|
|-6,897,960.28|
|-9,764,872.27|
|41,213,885.76|

2.净资产收益率及每股收益
深圳世联行地产顾问股份有限公司财务报表附注
2017年1月1日至2017年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团 2017年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率||
||基本每股收益|
|21.85%|0.49|
|20.96%|0.47|

深圳世联行地产顾问股份有限公司二○一八年三月二十九日