瑞华核字[2014]37070003号
目 录
···········································1··、·······专···项····审···核···报···告···· 1
··················································2··、·······附···表···· ··················· 3
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关于山东新北洋信息技术股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华核字[2014]37070003号山东新北洋信息技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东新北洋信息技术股份有限公司 2013年 12月 31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是山东新北洋信息技术股份有限公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计山东新北洋信息技术股份有限公司 2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解山东新北洋信息技术股份有限公司 2013年度关联方占用
上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供山东新北洋信息技术股份有限公司 2013年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许保如
中国·北京 中国注册会计师：张吉范
二○一四年四月十八日
附表
上市公司 2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：山东新北洋信息技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额|2013年度偿还累计发生额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|控股股东、实际控制人及其附属企业|威海北洋电气集团股份有限公司|控股股东|应收账款||15.10|13.37|1.73|加工费、配件|经营性往来|
||威海北洋电气集团股份有限公司|控股股东|应付账款||0.22|1.24|-1.02|采购材料|经营性往来|
||威海北洋电气集团股份有限公司|控股股东|其他应收款||5.14|5.14||维修费|经营性往来|
||威海北洋电气集团股份有限公司|控股股东|其他应付款||10.88|11.25|-0.37|职工宿舍费、职工水电费|经营性往来|
||威海北洋电气集团股份有限公司|控股股东|应付账款||44.39|83.04|-38.65|加工费|经营性往来|
||山东新康威电子有限公司|控股股东子公司|应收账款|4.18|0.33|4.51||货款|经营性往来|
||山东新康威电子有限公司|控股股东|其他应|0.01|0.07|0.08||材料损|经营|

子公司 收款 耗 性往来
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||山东新康威电子有限公司|控股股东子公司|应付账款|-126.26|334.56|386.69|-178.39|加工费|经营性往来|
||威海星地电子有限公司|控股股东子公司|其他应收款|0.11|0.45|0.56||电费|经营性往来|
||威海星地电子有限公司|控股股东子公司|应付账款|-47.10|263.97|352.07|-135.20|加工费|经营性往来|
||山东宝岩电气有限公司|控股股东的合营公司|应付账款|-1.49|13.23|15.29|-3.55|采购材料|经营性往来|
|小 计|——|——|——|-170.55|688.34|873.24|-355.45|——|——|
|关联自然人及其控制的法人||||||||||
|小 计|——|——|——|||||——|——|
|其他关联人及其附属企业|山东华菱电子有限公司|合营企业|应收账款|-|0.16|0.16|-|货款|经营性往来|
||山东华菱电子有限公司|合营企业|应付账款|-1,074.92|3,367.08|3,232.11|-939.95|货款|经营性往来|
||威海华菱光电股份有限公司|联营企业|应付账款|-428.19|1,561.21|1,649.71|-516.69|货款|经营性往来|
||威海华菱光电股份有限公司|联营企业|预付款项|171.60|47.24|199.04|19.80|货款|经营性往来|

应付票 经营威海华菱光电股份有限公司 联营企业 货款据 555.51 1,083.50 -527.99 性往来
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||苏州智通新技术股份有限公司|联营企业|应收账款|1,754.62|429.54|542.93|1,641.23|货款|经营性往来|
||苏州智通新技术股份有限公司|联营企业|应收票据|1,900.00|-|1,900.00|-|货款|经营性往来|
||苏州智通新技术股份有限公司|联营企业|预收款项|||5.00|-5.00|货款|经营性往来|
||南京百年银行设备开发有限公司|控股子公司少数股东控制的企业|应收账款||259.32||259.32|货款|经营性往来|
|小 计|——|——|——|2,323.11|6,220.06|8,612.45|-69.28|——|——|
|上市公司的子公司及其附属企业|荷兰东方技术有限公司（ORIENTTechnologies b.v.）|子公司|应收账款|1,443.09|3,595.87|4,073.92|965.04|货款|经营性往来|
||威海新北洋数码科技股份有限公司|子公司|应收账款|-|972.91|900.94|71.97|货款|经营性往来|
||威海新北洋数码科技股份有限公司|子公司|应付账款|-1,221.02|2,946.10|2,584.33|-859.25|货款、加工费|经营性往来|
||威海新北洋数码科技股份有限公司|子公司|其他应收款|-2.75|394.91|392.16|-|房 租 、水电费|经营性往来|
||威海新北洋数码科技股份有限公司|子公司|应付票据||291.93|291.93|-|货款|经营性往来|

其他应 经营威海新北洋数码科技股份有限公司 子公司 货款付款 23.54 -23.54 性往来
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||威海新北洋荣鑫科技股份有限公司|子公司|应收账款||4,949.07|4,765.23|183.84|货款、开发费|经营性往来|
||威海新北洋荣鑫科技股份有限公司|子公司|应付账款||3,376.43|7,298.57|-3,922.14|货款|经营性往来|
||威海新北洋荣鑫科技股份有限公司|子公司|其他应收款||400.15|400.15|-|销售资产、房租、水电|经营性往来|
||北京诺恩开创科技有限公司|子公司的控股子公司|预收账款|20.61|14.79|36.97|-1.57|货款|经营性往来|
||鞍山搏纵科技有限公司|子公司|应收账款||50.00||50.00|货款|经营性往来|
|小 计|——|——|——|239.93|16,992.16|20,767.74|-3,535.65|——|——|
|总 计|——|——|——|2,392.49|23,900.56|30,253.43|-3,960.38|——|——|

法定代表人：丛强滋 主管会计工作的负责人：徐海霞 会计机构负责人：李萍