烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
2016年年度报告
2016定全01
2017年 04月
目 录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................8第三节公司业务概要........................................................................................................................8第四节经营情况讨论与分析............................................................................................................9第五节重要事项..............................................................................................................................21第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................32第七节优先股相关情况..................................................................................................................37第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................38第九节公司治理..............................................................................................................................44第十节公司债券相关情况..............................................................................................................52第十一节财务报告..........................................................................................................................52第十二节备查文件目录................................................................................................................148
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙利强、主管会计工作负责人冷斌及会计机构负责人(会计主管人员)姜建勋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
关于公司生产经营过程中可能面临的重大风险，请参见本报告第四节“经营情况讨论与分析”中之“九、公司未来发展的展望”之“5、可能发生的风险”部分，建议投资者仔细阅读，注意投资风险。
报告中经营计划、经营目标并不代表公司对 2017年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 685,464,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利 5元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
释义
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|释义项|指|释义内容|
|公司/本公司|指|烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司|
|张裕集团/控股股东|指|烟台张裕集团有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|德勤华永会计师事务所|指|德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙)|
|元|指|人民币元|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|股票简称|张裕A、张裕B|股票代码|000869、200869|
|变更后的股票简称|—|||
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司|||
|公司的中文简称|张裕|||
|公司的外文名称|YANTAI CHANGYU PIONEER WINE COMPANY LIMITED|||
|公司的外文名称缩写|CHANGYU|||
|公司的法定代表人|孙利强|||
|注册地址|山东省烟台市大马路56号|||
|注册地址的邮政编码|264000|||
|办公地址|山东省烟台市大马路56号|||
|办公地址的邮政编码|264000|||
|公司网址|http://www.changyu.com.cn|||
|电子信箱|webmaster@changyu.com.cn|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|曲为民|李廷国|
|联系地址|山东省烟台市大马路56号|山东省烟台市大马路56号|
|电话|0086-535-6633656|0086-535-6633656|
|传真|0086-535-6633639|0086-535-6633639|
|电子信箱|quwm@changyu.com.cn|stock@changyu.com.cn|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体的名称|《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|山东省烟台市大马路56号公司董事会办公室|

四、注册变更情况
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|组织机构代码|913700002671000358|
|公司上市以来主营业务的变化情况|公司在1997年9月18日成立时确定的经营范围为：葡萄酒、蒸馏酒、保健酒、果露酒、非酒精饮料、果酱、包装材料、酿酒机械的生产、加工、销售。2008年4月17日，经2007年度股东大会审议通过， 公司经营范围变更为：葡萄酒、蒸馏酒、药酒、果露酒、非酒精饮料、果酱、包装材料、酿酒机械的生产、加工和销售；备案范围进出口贸易。2010年5月12日，经2009年度股东大会审议通过，公司经营范围变更为：葡萄酒、蒸馏酒、药酒、果露酒、非酒精饮料、果酱、包装材料及制品、酿酒机械的生产、加工和销售；备案范围进出口贸易；国家政策允许范围内的对外投资。2016年9月23日，经2016年第一次临时股东大会审议通过，公司经营范围变更为：葡萄酒及果酒（原酒、加工灌装）生产；配制酒及其他配制酒（葡萄露酒）生产；其他酒（其他蒸馏酒）生产；包装材料、酿酒机械的生产、加工、销售；葡萄种植、收购；旅游资源开发（不含旅游业）；包装设计；房屋出租活动；备案范围进出口贸易；仓储业务；国家政策允许范围内的对外投资。|
|历次控股股东的变更情况|无变更。|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙)|
|会计师事务所办公地址|北京市东城区东长安街1号|
|签字会计师姓名|李勖 李彦刚|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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|项 目|2016年|2015年|本年比上年增减|2014年|
|营业收入（元）|4,717,596,472|4,649,722,368|1.46%|4,156,727,525|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|982,460,488|1,030,073,860|-4.62%|977,707,711|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）|941,730,478|993,268,823|-5.19%|950,191,379|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|889,911,970|1,143,046,367|-22.15%|1,070,083,296|
|基本每股收益（元/股）|1.43|1.5|-4.67%|1.43|

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|稀释每股收益（元/股）|1.43|1.5|-4.67%|1.43|
|加权平均净资产收益率|12.55%|14.40%|-1.85%|13.96%|
|项 目|2016年末|2015年末|本年末比上年末增减|2014年末|
|总资产（元）|11,528,077,971|10,344,211,461|11.44%|8,912,232,640|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|8,209,010,989|7,564,099,003|8.53%|6,840,452,145|

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
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||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|1,882,230,620|870,802,179|1,010,732,839|953,830,834|
|归属于上市公司股东的净利润|542,806,719|152,215,128|129,748,790|157,689,851|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|538,762,161|139,716,160|123,011,178|140,240,980|
|经营活动产生的现金流量净额|605,256,456|77,491,913|308,317,385|-101,153,784|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
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|项目|2016年金额|2015年金额|2014年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|14,719|136,061|-5,086,545|－|
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||13,405,520|－|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|49,130,643|38,952,919|27,140,194|－|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||192,908|－|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|4,656,971|9,071,448|166,987|－|

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|减：所得税影响额|13,072,324|11,355,391|8,302,732|－|
|合计|40,730,009|36,805,037|27,516,332|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司从事的主要业务为生产经营葡萄酒和白兰地，从而为国内外消费者提供健康、时尚的酒类饮品；与前期相比，公司所从事的主要业务没有发生重大变化。公司所处的葡萄酒行业尚处于成长期，国内葡萄酒市场总体处于上升趋势。本公司在国内葡萄酒行业位于前列。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
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|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|报告期内没有发生重大变化。|
|固定资产|报告期内公司部分在建工程转入固定资产，使固定资产账面价值较期初增加51.60%。|
|无形资产|报告期内没有发生重大变化。|
|在建工程|报告期内公司部分在建工程转入固定资产，使在建工程账面价值较期初下降32.89%。|

2、主要境外资产情况
√适用□不适用
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|资产的具体内容|形成原因|资产规模|所在地|运营模式|保障资产安全性的控制措施|收益状况|境外资产占公司净资产的比重|是否存在重大减值风险|
|股权资产|收购股权|465,376,681元|西班牙|生产经营葡萄酒|—|-7,484,378元|5.54%|否|
|其他情况说明||无|||||||

三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在中国葡萄酒行业竞争格局中，相对行业内的参与者，我们认为，公司具有以下竞争优势：
一是拥有一个历经120余年积淀的葡萄酒品牌。所使用的“张裕”商标和“解百纳”商标和“爱斐堡”商标均为“中国驰名商标”，具有强大的品牌影响力和品牌美誉度。
二是已建成覆盖全国的营销网络。形成了由公司营销人员和经销商两只队伍为主体的“三级”营销网络体系，具备强大的营销能力和市场开拓能力。
三是具备雄厚的科研实力和产品研发体系。公司拥有全国唯一的“国家级葡萄酒研发中心”，掌握了先进的葡萄酒酿造技术和生产工艺，具备较强的产品创新能力和完善的质量控制体系。
四是公司拥有与发展要求相适应的葡萄基地。公司在山东、宁夏、新疆、辽宁、河北和陕西等中国最适宜酿酒葡萄种植的区域所发展的葡萄基地，其规模和结构已基本适应公司发展需要。
五是高中低产品及品种、品类齐全。葡萄酒、白兰地、起泡酒等系列产品百余个品种，涵盖了高、中、低各档次，可以满足不同消费人群的需要；经过过去10余年的快速发展，公司已居国内葡萄酒行业龙头地位，这在未来的竞争中，具有一定的比较优势。
六是公司有较为完善的激励机制。公司大部分员工通过控股股东间接持有本公司股权，员工利益和股东利益有较高的一致性，有利于更好地激励员工为股东创造价值。
基于上述原因，公司已形成了较强的核心竞争能力，并在未来可预见的市场竞争中将保持这一相对优势地位。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2016年，受我国经济增速放缓影响，国内葡萄酒行业总体较为平稳，高端产品有效需求基本企稳，适合大众消费的中低档葡萄酒保持了较好的增长势头。由于国外葡萄酒大量涌入，其产品价格区间进一步下滑,使市场竞争更加激烈，给公司持续稳定增长带来了更大挑战。面对外部诸多不利因素，公司坚持以市场为中心，调整营销策略和产品结构，大力发展白兰地和进口葡萄酒，优化市场布局，完善营销渠道，全力促进产品销售，取得了较好效果，全年实现营业收入471,759万元，较上年增长1.46%；但由于受高毛利产品销售占比下滑而低毛利产品销售占比上升影响，实现归属于母公司股东的净利润98,246万元，较上年下降4.62%。
二、主营业务分析
1、概述
是否与经营情况讨论与分析中披露的概述内容相同
□适用√不适用
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|报表项目|本期末比上年度末增减|发生重大变动的原因|
|营业收入|1.46%|主要是产品销量上升所致。|
|营业成本|4.18%|主要是销量上升，特别是中低价位产品销量占比上升所致。|
|销售费用|3.48%|主要是由于2016年工资及福利费、运输费和折旧较上年增加所致。|
|管理费用|-1.33%|主要是由于2016年房产税、印花税、差旅费和服务费较上年下降所致。|
|研发投入|0.34%|主要是2016年技术开发支出增长所致。|
|财务费用|94.63%|主要是由于定期存款余额下降使利息收入减少而借款利息支出和汇兑损失增加所致。|
|经营活动产生的现金流量净额|-22.15%|主要是销售商品、提供劳务收到的现金下降所致。|
|投资活动产生的现金流量净额|26.70%|主要是取得子公司及其他营业单位支付的现金减少所致。|
|筹资活动产生的现金流量净额|47.24%|主要是取得借款收到的现金增加所致。|

公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，受国内葡萄酒需求增长放缓和市场竞争加剧影响，公司实现营业收入47.2亿元，较上年增长1.46%，超过了年初制定的力争实现营业收入不低于46亿元的目标；面对不利经营环境，公司继续实施了多酒种发展战略，努力推进各酒种协调发展，为实现营业收入增长发挥了重要作用。
报告期主要工作如下：
一是进一步整合和完善营销体系，优化产品结构，加大营销推广力度，增强了营销能力。公司推进了葡萄酒特别是主推酒庄酒经销商体系建设；加快推动了白兰地全国销售体系建设，组织召开450场白兰地品鉴会；进一步完善多渠道、多公司销售体系，对中低渠道和中小酒店进行了整合，对进口酒销售体系进行了调整；建立了独立的进口酒销售体系，营销推广更加专业化和系统化；通过新媒体平台，对品牌开展精准传播，开展了“G20国宴”、“世界蛇龙珠日”、“小萄上市”等多个主题活动，根据百度搜索指数，全年张裕品牌曝光度居同行业第一。
二是加强生产管理，进一步降低生产成本，提高生产效率。公司充分发挥集中采购优势，在原材料紧缺的形势下，保证了材料足量、及时供应，抑制了材料价格上涨趋势，主要包装材料采购价格低于社会平均价格5%以上；进一步严控各项生产费用，加强了生产环节消耗指标管理，确保主要生产费用控制在定额之内；通过优化生产组织模式，人均生产效率得到较大提升，人均产量水平进一步提高。
三是继续开展新产品和新工艺研究，强化质量管理，提高技术水平和产品品质。公司针对酒庄酒、解百纳、白兰地等产品确定了41项内在质量改进工艺，重点在产品防氧化，延长原酒稳定性等方面进行了工艺研究，提高了产品内在质量；与西北农林科技大学联合申报的《中国葡萄酒产业链关键技术创新与应用》项目，荣获2016年度国家科技进步二等奖；与江南大学联合申报的《优质酿酒葡萄原料、葡萄酒质量评价和控制体系的建立及应用》项目，获2016年度中国商业联合会科技进步一等奖；技术中心被评为2016年度“全国农产品加工研发中心技术创新十佳单位”；申请国家发明专利2项，发表学术论文5篇；
参加了布鲁塞尔等具有国际影响力的葡萄酒及烈酒品评大赛，获得金奖3项，银奖8项；加强了产品质量检测和监控，通过实施年度质量目标、重点工作、专项工作，推动质量管理工作上水平。
四是圆满完成葡萄等原料收购，进一步提高了葡萄基地管理水平。公司统筹国内和国际原料资源，优化了葡萄收购定价办法，将葡萄收购价格控制在合理水平。
五是稳步推进技改项目建设，增强发展后劲。报告期内，公司计划建设的9个项目中，7个项目进展顺利，2个项目（即张裕
国际葡萄酒城旅游项目和先锋专卖店建设项目）因国内经济形势及消费市场发生变化而暂缓实施，各在建项目工程质量优良。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
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||2016年||2015年||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|4,717,596,472|100%|4,649,722,368|100%|1.46%|
|分行业||||||
|酒及酒精饮料制造业|4,717,596,472|100%|4,649,722,368|100%|1.46%|
|分产品||||||
|葡萄酒|3,700,806,317|78.45%|3,659,597,234|78.71%|-0.26%|
|白兰地|905,687,936|19.20%|883,276,247|19%|0.20%|
|其他|111,102,219|2.36%|106,848,887|2.30%|0.06%|
|分地区||||||
|国内|4,437,302,746|94.06%|4,481,598,915|96.38%|-2.32%|
|国外|280,293,726|5.94%|168,123,453|3.62%|2.32%|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
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||营业收入|营业成本|毛利率|营业收入比上年同期增减|营业成本比上年同期增减|毛利率比上年同期增减|
|分行业|||||||
|酒及酒精饮料制造业|4,717,596,472|1,575,770,979|66.60%|1.46%|4.18%|-0.87%|
|分产品|||||||
|葡萄酒|3,700,806,317|1,204,784,351|67.45%|1.13%|5.15%|-1.24%|
|白兰地|905,687,936|317,845,705|64.91%|2.54%|3.46%|-0.31%|
|分地区|||||||
|国内|4,437,302,746|1,372,112,826|69.08%|-0.99%|-5.77%|1.57%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
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|行业分类|项目|单位|2016年|2015年|同比增减|
|葡萄酒|销售量|吨|98,958|86,318|14.64%|
||生产量|吨|99,784|84,446|18.16%|
|白兰地|销售量|吨|40,171|40,074|0.24%|
||生产量|吨|43,262|39,432|9.71%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用√不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
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|产品分类|项目|2016年||2015年||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|葡萄酒|配成酒|692,570,791|57.49%|608,095,160|53.07%|4.41%|
||包装材料|372,613,924|30.93%|408,405,997|35.64%|-4.72%|
||人工工资|44,895,195|3.73%|41,930,611|3.66%|0.07%|
||制造费用|94,704,442|7.86%|87,353,461|7.62%|0.24%|
|白兰地|配成酒|187,495,081|58.99%|189,302,330|61.62%|-2.63%|
||包装材料|105,943,197|33.33%|93,152,552|30.32%|3.01%|
||人工工资|11,965,588|3.76%|12,551,940|4.09%|-0.32%|
||制造费用|12,441,839|3.91%|12,206,568|3.97%|-0.06%|

（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
本年度合并财务报表范围详细情况参见财务报表附注八“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附注七“合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
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|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|173,506,000|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|3.68%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例|0%|

公司前5大客户资料
主要客户其他情况说明
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|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|广州楚鑫贸易有限公司|49,540,846|1.05%|
|2|莆田市涵江区新佰诚食品商行|34,594,182|0.73%|
|3|珠海市华海鹏城酒业有限公司|31,452,543|0.67%|
|4|沃尔玛（中国）投资有限公司|29,012,715|0.61%|
|5|佛山市南海区大沥乾兴荣酒行|28,905,714|0.61%|
|合计|--|173,506,000|3.68%|

√适用□不适用
前5名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。
公司主要供应商情况
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|前五名供应商合计采购金额（元）|510,981,344|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|38.32%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例|11.29%|

公司前5名供应商资料
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|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|烟台神马包装有限公司|150,590,287|11.29%|
|2|烟台长裕玻璃有限公司|128,098,740|9.61%|
|3|新疆裕源酒业有限公司|85,691,150|6.43%|
|4|山东烟台酿酒有限公司醴泉销售部|85,477,737|6.41%|
|5|新疆生产建设兵团农八师一五二团|61,123,430|4.58%|
|合计|--|510,981,344|38.32%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
||||||
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||2016年|2015年|同比增减|重大变动说明|
|销售费用|1,253,260,668|1,211,127,163|3.48%|主要是由于2016年工资及福利费、运输费和折旧较上年增加所致。|
|管理费用|309,783,548|313,968,409|-1.33%|主要是由于2016年房产税、印花税、差旅费和服务费较上年下降所致。|
|财务费用|21,968,859|11,287,685|94.63%|主要是由于定期存款余额下降使利息收入减少而借款利息支出和汇兑损失增加所致。|

4、研发投入
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
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|-|-|-|-|
|项目|2016年|2015年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|4,525,609,466|5,045,321,545|-10.30%|
|经营活动现金流出小计|3,635,697,496|3,902,275,178|-6.83%|
|经营活动产生的现金流量净额|889,911,970|1,143,046,367|-22.15%|
|投资活动现金流入小计|112,952,925|70,956,457|59.19%|
|投资活动现金流出小计|800,394,471|1,008,811,136|-20.66%|
|投资活动产生的现金流量净额|-687,441,546|-937,854,679|26.70%|
|筹资活动现金流入小计|1,191,567,445|602,060,185|97.92%|
|筹资活动现金流出小计|1,232,491,837|679,633,059|81.35%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-40,924,392|-77,572,874|47.24%|
|现金及现金等价物净增加额|164,700,643|131,769,387|24.99%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
报告期内,经营活动产生的现金流量净额同比下降22.15%,主要是销售商品、提供劳务收到的现金下降所致;
投资活动现金流入小计同比增长59.19%,主要是收回三个月以上的定期存款取得所致;投资活动现金流出小计下降20.66%,主要是取得子公司及其他营业单位支付的现金净额下降所致;投资活动产生的现金流量净额增长26.70%,主要是取得子公司及其他营业单位支付的现金减少所致;筹资活动现金流入小计增长97.92%,主要取得借款收到的现金增长所致;
筹资活动现金流出小计增长81.35%,主要是偿还债务支付的现金增长所致;筹资活动产生的现金流量净增长47.24%,主要是取得借款收到的现金增加所致;现金及现金等价物净增加额增长24.99%,主要是投资活动和筹资活动产生的现金流量净额增长所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年末||2015年末||比重增减|重大变动说明|
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例|||
|货币资金|1,391,517,607|12.07%|1,285,362,414|12.43%|-0.36%|-|
|应收账款|173,062,628|1.50%|197,795,091|1.91%|-0.41%|-|
|存货|2,248,609,740|19.51%|2,260,852,964|21.86%|-2.35%|-|
|投资性房地产||0%||0%|0%|-|
|长期股权投资||0%||0%|0%|-|
|固定资产|4,683,187,493|40.62%|3,089,245,185|29.86%|10.76%|报告期内部分在建工程转入固定资产，使固定资产账面价值较期初大幅增加。|
|在建工程|1,346,281,737|11.68%|2,005,990,308|19.39%|-7.71%|报告期内部分在建工程转入固定资产，使在建工程账面价值较期初大幅下降。|
|短期借款|662,388,882|5.75%|665,581,921|6.43%|-0.68%|-|
|长期借款|49,140,555|0.43%|71,686,629|0.69%|-0.26%|-|

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）为确保本公司、烟台经济技术开发区管理委员会履行债务人义务，烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司拟通过自有金额为4,610万元的银行存单和评估作价12,776.84万元的365,052.7平方米土地向中国农发重点建设基金有限公司提供担保，所担保债务金额为11,984万元,其中含中国农发重点建设基金有限公司投资本金10,700万元。
（2）为确保烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司、烟台经济技术开发区管理委员会履行债务人义务，本公司拟以两处用途为厂房及办公的房地产向中国农发重点建设基金有限公司提供担保，为烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司及烟台经济技术开发区管理委员会还款提供连带责任保证，所担保债务金额为22,176万元，其中含中国农发重点建设基金有限公司投资本金1.98
亿元。本公司此次用于提供担保的第一处房地产位于芝罘区世学路，其土地面积34,888平方米、总建筑面积10,071.04平方
米，评估价为4,265.14万元；第二处房地产位于烟台市芝罘区大海阳路西葡萄山厂区，其土地面积176,074平方米、建筑总
面积89,571.29平方米，评估价格为33,089.8万元。
五、投资状况
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|929,180,000|842,060,000|10.35%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用 单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|投资方式|是否为固定资产投资|投资项目涉及行业|本报告期投入金额|截至报告期末累计实际投入金额|资金来源|项目进度|预计收益|截止报告期末累计实现的收益|未达到计划进度和预计收益的原因|披露日期|披露索引|
|烟台张裕国际葡萄酒城配制、冷冻中心建设项目|自建|是|酒及酒精饮料业|349,500,000|1,023,130,000|自有资金|95%|—|—|—|2016年4月29日|http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1202265203?announceTime=2016-04-29|
|烟台张裕国际葡萄酒城灌装中心建设项目|自建|是|酒及酒精饮料业|295,000,000|776,690,000|自有资金|95%|—|—|—|||
|烟台张裕国际葡萄酒城物流中心建设项目|自建|是|酒及酒精饮料业|199,452,000|398,892,000|自有资金|100%|—|—|—|||
|张裕葡萄与葡萄酒研究院建设项目|自建|是|酒及酒精饮料业|15,000,000|105,760,000|自有资金|55%|—|—|—|||
|收藏级葡萄酒酒庄建设项目|自建|是|酒及酒精饮料业|31,000,000|78,990,000|自有资金|55%|—|—|—|||
|可雅白兰地酒庄建设项目|自建|是|酒及酒精饮料业|13,928,000|111,928,000|自有资金|50%|—|—|—|||
|绿化投资|自建|是|酒及酒精饮料业|25,300,000|25,300,000|自有资金|100%|—|—|—|||
|张裕国际葡萄酒城旅游项目|自建|是|酒及酒精饮料业|0|0|自有资金|0%|—|—|暂缓实施|||
|先锋专卖店建设|自建|是|酒及酒精饮料业|0|45,140,000|自有资金|60%|—|—|暂缓实施|||
|合计|--|--|--|929,180,000|2,565,830,000|--|--|—|—|--|--|--|

4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|新疆天珠葡萄酒业有限公司|子公司|葡萄的种植,葡萄汁、葡萄原酒及果酒加工和灌装销售|7,500万元|157,135,133|128,532,045|118,253,496|14,648,474|11,561,969|
|烟台张裕－卡斯特酒庄有限公司|子公司|葡萄酒、香槟酒的研制、生产与销售、旅游服务|500万美元|290,330,975|79,426,494|102,588,593|18,037,953|13,184,637|
|廊坊卡斯特－张裕酒业有限公司|参股公司|葡萄酒的生产与销售|6,108,818美元|46,418,915|36,184,983|41,948,391|1,690,042|731,204|
|北京张裕爱斐堡国际酒庄有限公司|子公司|白兰地、葡萄酒的研制、生产与销售|11,000万元|590,662,821|158,551,404|178,662,315|40,183,818|29,417,483|
|辽宁张裕冰酒酒庄有限公司|子公司|冰葡萄酒的生产|2,630万元|65,785,268|51,928,324|43,742,412|-5,846,120|-5,895,304|
|西班牙爱欧集团公司|子公司|葡萄酒及其他酒类生产和经营|2,385,732欧元|465,376,681|122,961,191|281,328,100|-16,244,067|-7,484,378|

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
基于我们有限的经验和专业技能，公司对葡萄酒行业和未来发展作以下判断：
1、行业竞争格局和发展趋势
受国家宏观经济增速放缓影响，公司经营形势仍将比较严峻，饮酒消费环境变化，将导致高端产品销售较为困难；消费者更趋于理性，要求张裕在提高产品性价比上付出更多努力；进口葡萄酒大量涌入，将进一步挤压国产葡萄酒市场份额,加之电子商务等新兴渠道对传统销售渠道造成较大冲击，国内葡萄酒行业在目前及未来较长时间内竞争都将十分激烈；原材料、运费、折旧费等成本和费用可能增加，将给公司盈利能力带来较大压力。但从长远来看，随着国人收入水平不断提高，会有越来越多消费者追求健康、时尚的生活方式，人们会更加青睐与消费潮流高度契合的葡萄酒，从而持续不断地扩大对优质葡萄酒的需求，这决定了我国葡萄酒行业具有巨大的市场发展潜力，特别是白兰地和性价比较好的葡萄酒可能出现更快增长。在这种机遇和挑战将长期共存的情况下，具备强大品牌影响力和营销能力，能够抓住机遇、积极调整，充分利用新兴和传统两类销售渠道，及时满足消费者需求，适时提供较好性价比产品的企业将有机会在竞争中胜出，从而重构未来中国葡萄酒市场新的格局。
2、公司发展战略
公司将实施以葡萄酒为主、多酒种全面发展的战略；积极开拓新的消费领域和销售模式，大力发展自产中高档葡萄酒和白兰地，加大进口酒营销力度，努力为消费者提供品种丰富，高性价比的产品。
3、新一年经营计划
2017年，公司将力争实现营业收入不低于49亿元，将主营业务成本及三项期间费用控制在35亿元以下。
4、公司将采取的措施
为了更好地抓住机遇，应对挑战，公司将充分利用自身优势,坚持以市场为导向，以利润考核为手段，以创新和重点工作为驱动，持之以恒抓管理，坚持不懈抓落实,在2017年全力抓好以下主要工作：
一是坚持以市场为中心,进一步加强营销体系建设，优化产品结构，增强营销能力。公司将优化张裕卡斯特、张裕爱斐堡、解百纳等葡萄酒经销商结构，加快西部三个酒庄营销体系建设，促进中高端产品销量稳步增长；完成白兰地产品升级换代，进一步扩大白兰地市场覆盖面，加大中高档白兰地营销投入，确保白兰地持续快速增长；加大中低端产品和已收购境外企业产品市场营销力度，努力将醉诗仙、小萄和进口产品培养成“大单品”；继续加强直供和电商等新兴业务，加大电商业务投入，加快电商业务发展；强化产品价格管理，提升盈利能力；规范VIP定制产品业务，提高服务水平；积极采取多种措施，增强先锋专卖店市场竞争力。
二是以生产系统信息化为抓手，全面提高管理水平，降低经营风险。公司将打造智能制造系统，实现生产、物流全过程系统化控制,以及从销售订单生成、生产计划分解、生产线作业、仓储物流等各环节无缝对接,建立高效灵活的生产模式，支持“多品种、小批量”生产和“柔性化订制业务”,提高生产效率，满足快速变化的市场需求；继续完善和落实吨酒工资、原酒消耗和可控费用管控和考核办法，做好大宗原料集中采购，努力降低生产成本，提高生产效率；进一步完善资金管理制度，改进融资方式，降低资金成本。
三是进一步提高葡萄基地管理水平，增强葡萄原料保障能力。公司将统筹国内外酿酒葡萄资源布局，形成国内外原料在质量、数量及价格等方面优势互补，保障优质原料稳定供给;积极推行白兰地专用基地分类管理，分类加工和定价;改进葡萄价格形成机制，引导葡萄基地按需生产；进一步提高自营基地管理水平,通过改善土壤肥力，采用先进栽培技术，提高酿酒葡萄品质;完善酿酒师跟踪葡萄基地管理制度，提高基地管理水平和葡萄质量;完善基地利润考核办法，增强自营基地盈利能力;进一步提高承包户人均承包基地面积，加大机械化种植普及率，提高种植效率，降低原料成本。
四是加快国际化步伐，继续寻求澳大利亚、智利等葡萄酒主要产区合格的目标企业，完成在世界主要葡萄酒产区的全面布局，加强已收购企业管理，在做大中国市场业务同时，努力实现海外市场持续快速发展。
五是稳步推进投资项目建设，强化项目管理，科学安排实施进度，力争按期投产。公司将继续推进烟台张裕国际葡萄酒城（即
烟台张裕工业园)各项目建设，做好各项目设备调试和收尾工作，强化项目造价审核和决算审计，严格控制项目投资额度，确保所有项目按预定的进度和质量建成并投入运营。
5、可能发生的风险
①原料价格波动风险
本公司产品的主要原料为葡萄，其产量和质量受天气干旱、风雨和霜雪等自然因素影响较大，这些不可抗因素给本公司原料采购数量和价格带来较大影响，增加了公司生产经营的不确定性。本公司将通过稳定自营葡萄基地面积，加强葡萄基地管理，优化葡萄基地布局，以降低葡萄质量和价格波动风险。
②市场投入产出不确定风险
随着市场竞争日趋激烈和市场开发的需要，本公司将保持一定的市场投入，销售费用占营业收入的比例亦较高，投入产出情况将很大程度上影响公司经营业绩，可能出现部分投入难以达到预期效果的风险。本公司将通过加强市场调研和分析，提高市场预测准确率，继续完善投入产出考核体系，确保市场投入达到预期效果。
③产品运输风险
本公司产品容易破碎，而销售区域遍布国内外，且主要通过海运、铁路和公路运输，特别是销售旺季一般在天气较为寒冷的冬季，因临近春节，市场需求量大，但此时国内运输部门可能由于人流与物流叠加，引发运力严重不足，加之风雪、冰冻和交通事故等自然和人为因素，存在难以及时安全将产品运输至市场的可能性，从而面临错过销售旺季的潜在风险。本公司将通过做好销售预测和产销衔接，合理安排生产和运输途径，以及在销售旺季来临之前合理增加异地库存等办法，努力降低此类风险。
④投资失误风险
根据规划，公司在国内生产布局已基本完成，未来将积极关注境外同业项目并购或其他合作。目前在建的烟台张裕国际葡萄酒城（即烟台张裕工业园)项目投资额较大，建设周期较长，不确定性因素多；境外并购项目在并购过程中不可预见因素比较多，难以确定公平合理交易价格，并购后整合与管理难度大；可能有个别项目受各种因素影响，导致投资数额超出预算，或难以取得预期投资收益。本公司将对投资项目进行充分论证和科学决策，努力降低和规避投资风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
|2016年05月05日|实地调研|机构|－|
|2016年05月12日|实地调研|机构|－|
|2016年05月26日|实地调研|机构|－|
|2016年06月24日|实地调研|机构|－|
|接待次数||4||
|接待机构数量||46||
|接待个人数量||0||
|接待其他对象数量||0||
|是否披露、透露或泄露未公开重大信息||否||

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
经2016年5月26日公司召开的2015年度股东大会审议通过，公司2015年度利润分配方案为：以截至2015年12月31日的总股本685,464,000股（其中A股总股数为453,460,800股，B股总股数为232,003,200股）为基数，向公司股权登记日登记在册的全体股东派发现金红利：每10股派发现金红利5元（含税），本次不送红股，也不进行资本公积金转增股本。
2016年7月1日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮咨询网刊登了《2015年度权益分派实施公告》，确定本次权益分派A股股权登记日为：2016年7月6日，除权除息日为：2016年7月7日；B股最后交易日为：2016年7月6日，股权登记日为：2016年7月11日，除权除息日为：2016年7月7日。
本次分派对象为：截止2016年7月6日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体A股股东；截止2016年7月11日下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的本公司全体B股股东。本次权益分派已于2016年7月中旬顺利实施完毕。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：|是|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：|是|

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2014年度利润分配方案为：鉴于公司法定盈余公积金余额已达到注册资本的50%，因此利润分配时不再提取法定盈余公积金;拟以2014年12月31日公司总股本685,464,000股计算,按照每10股派4.4元人民币（含税)的比例向全体股东分配现金红利，共计301,604,160元,占合并报表中归属于母公司股东净利977,707,711元的30.85%;剩余未分配的净利润676,103,551元滚存至下一年度。
2015年度利润分配方案为：鉴于公司法定盈余公积金余额已达到注册资本的50%，因此利润分配时不再提取法定盈余公积金;拟以2015年12月31日公司总股本685,464,000股计算,按照每10股派5元人民币（含税）的比例向全体股东分配现金红利，共计342,732,000元,占合并报表中归属于母公司股东净利润1,030,073,860元的33.27%;剩余未分配的净利润687,341,860元滚存至下一年度。
2016年度利润分配预案为：鉴于公司法定盈余公积金余额已达到注册资本的50%，因此利润分配时不再提取法定盈余公积金;拟以2016年12月31日公司总股本685,464,000股计算,按照每10股派5元人民币（含税）的比例向全体股东分配现金红利，共计342,732,000元,占合并报表中归属于母公司股东净利润982,460,488元的34.89%;剩余未分配的净利润639,728,488元滚存至下一年度。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|现金分红金额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率|以其他方式现金分红的金额|以其他方式现金分红的比例|
|2016年|342,732,000|982,460,488|34.89%|0|0%|
|2015年|342,732,000|1,030,073,860|33.27%|0|0%|
|2014年|301,604,160|977,707,711|30.85%|0|0%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|5|
|每10股转增数（股）|0|
|分配预案的股本基数（股）|685,464,000|
|现金分红总额（元）（含税）|342,732,000|
|可分配利润（元）|982,460,488|
|现金分红占利润分配总额的比例|100%|
|本次现金分红情况||
|公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|根据德勤华永会计师事务所的审计结果，公司2016年度合并报表归属于母公司股东净利润为982,460,488元,2016年度母公司报表净利润为1,830,574,470元。2016年度公司按照中国会计标准之合并及母公司可分配利润情况如下：单位：人民币元公司合并 母公司年末未分配利润 6,620,118,562 7,360,234,545其中：2016年度净利润 982,460,488 1,830,574,470结转年初未分配利润 5,980,390,074 5,872,392,075分配2015年度股利 342,732,000 342,732,000提取法定盈余公积金 0 0||

||||
|-|-|-|
||公司合并|母公司|
|年末未分配利润|6,620,118,562|7,360,234,545|
|其中：2016年度净利润|982,460,488|1,830,574,470|
|结转年初未分配利润|5,980,390,074|5,872,392,075|
|分配2015年度股利|342,732,000|342,732,000|
|提取法定盈余公积金|0|0|

按照《公司章程》第一百五十七条，“公司可以采取现金或者股票方式分配股利。每年所分配利润不低于当年实现可分配利润的25％，其中最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30％”的规定。同时，考虑到2017年资本性开支数额较大，在不影响公司正常生产经营的情况下，公司提出2016年度利润分配预案如下：
鉴于公司法定盈余公积金余额已达到注册资本的50%，因此利润分配时不再提取法定盈余公积金;拟以2016年12月31日公司总股本685,464,000股计算,按照每10股派5元人民币（含税）的比例向全体股东分配现金红利，共计342,732,000元,占合并报表中归属于母公司股东净利润982,460,488元的34.89%;剩余未分配的净利润639,728,488元滚存至下一年度。
向境内上市外资股(B股)股东派发的现金红利，按公司2016年度股东大会决议日后第一个工作日的中国人民银行公布的人民币兑港币的中间价兑换成港币支付。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺|||||||
|资产重组时所作承诺|||||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|烟台张裕集团有限公司|解决同业竞争|非同业竞争|1997 年 05月18日|无限期|一直在履行|
||烟台张裕集团有限公司|明确商标使用费用途|根据《商标许可使用合同》，每年由本公司支付给烟台张裕集团有限公司的张裕等商标使用费由烟台张裕集团有限公司主要用于宣传张裕等商标和本合同产品。|1997 年 05月18日|无限期|一直在履行|
|股权激励承诺|||||||
|其他对公司中小股东所作承诺|||||||
|承诺是否按时履行|是||||||
|如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划|无||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
本年度合并财务报表范围详细情况参见财务报表附注八“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见财务报表附注七“合并范围的变更”。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙)|
|境内会计师事务所报酬（万元）|198|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|4|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|李勖 李彦刚|
|境外会计师事务所名称|—|
|境外会计师事务所报酬（万元）|0|
|境外会计师事务所审计服务的连续年限|—|
|境外会计师事务所注册会计师姓名|—|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙)为2016年度内部控制审计会计师事务所。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
公司2016年度日常关联交易情况，请见本报告之财务报表附注“十关联方及关联交易”部分，还可按下表索引查阅公司相关临时公告。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|关于2017年度日常关联交易的公告|2017年04月22日|巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）|
|关于2016年度日常关联交易的公告|2016年04月29日|巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）|

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
√适用□不适用
承包情况说明
报告期内，公司承包经营情况请参见本报告之财务报表附注之八“在其他主体中的权益”中“1、企业集团的构成”部分。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
2012年1月1日，本公司与控股股东烟台张裕集团有限公司续签了《场地租赁协议》，本公司租赁控股股东名下位于烟台市芝罘区世回尧路174号的场地57,749.77平方米，位于烟台市芝罘区大马路56号的场地3,038平方米。上述场地年租金为585.8万，租赁期限为5年，自2012年1月1日至2016年12月31日止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期（协议签署日）|实际担保金额|担保类型|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保|
|烟台经济技术开发区管理委员会|2016年12月22日|34,160|2016年12月21日|34,160|抵押;质押|10年|否|否|
|报告期内审批的对外担保额度合计（A1）||34,160|报告期内对外担保实际发生额合计（A2）|||||34,160|
|报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）||34,160|报告期末实际对外担保余额合计（A4）|||||34,160|
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
|担保对象名称|担保额度相关公告披露日期|担保额度|实际发生日期（协议签署日）|实际担保金额|担保类型|担保期|是否履行完毕|是否为关联方担保|
|烟台张裕葡萄酿酒销售有限公司|2016年10月31日|10,000|2016年11月05日|10,000|连带责任保证|2年|否|是|
|烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司|2016年12月22日|11,984|2016年12月21日|11,984|抵押;质押|10年|否|是|
|烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司|2016年12月22日|72,176|2016年12月21日|72,176|连带责任保证;抵押|10年|否|否|
|报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）||82,176||报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）||||32,176|
|报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）||82,176||报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）||||32,176|
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
|报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）||0||报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）||||0|
|报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）||0||报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）||||0|

|||||
|-|-|-|-|
|公司担保总额（即前三大项的合计）||||
|报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）|116,336|报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）|66,336|
|报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）|116,336|报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）|66,336|
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例|8.08%|||
|其中：||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||0||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）||0||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||0||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||0||
|对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明||无||
|违反规定程序对外提供担保的说明||无||

采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
无
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
无
（3）后续精准扶贫计划
无
2、履行其他社会责任的情况
请参见本公司在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮咨询网披露的《2016年度社会责任报告》。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|企业社会责任报告||||||
|企业性质|是否含环境方面信息|是否含社会方面信息|是否含公司治理方面信息|报告披露标准||
|||||国内标准|国外标准|
|私企|是|是|是|上市公司社会责任指引|其他|

具体情况说明
|||
|-|-|
|1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）|是|
|2.公司年度环保投支出金额（万元）|630|
|3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效|全部达标排放|
|4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展能力的投入（万元）|220|
|5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万元）|186|

十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|二、无限售条件股份|685,464,000|100%||||||685,464,000|100%|
|1、人民币普通股|453,460,800|66.15%||||||453,460,800|66.15%|
|2、境内上市的外资股|232,003,200|33.85%||||||232,003,200|33.85%|
|三、股份总数|685,464,000|100%||||||685,464,000|100%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东总数|41,984|年度报告披露日前上一月末普通股股东总数||42,254||报告期末表决权恢复的优先股股东总数|||0|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数|||0||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||||||
|股东名称|||股东性质||持股比例||报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量||持有无限售条件的股份数量|质押或冻结情况|||
|||||||||||||股份状态||数量|
|烟台张裕集团有限公司|||境内非国有法人||50.40%||345,473,856|0|||345,473,856|||0|
|GAOLING FUND,L.P.|||境外法人||3.11%||21,300,919|0|||21,300,919|||0|
|中国证券金融股份有限公司|||国有法人||2.32%||15,924,155|-73,300|||15,924,155|||0|
|BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD|||境外法人||2.22%||15,241,826|-334,300|||15,241,826|||0|
|天安财产保险股份有限公司－保赢1号|||境内非国有法人||1.16%||7,939,166|7,939,166|||7,939,166|||0|
|NORGES BANK|||境外法人||0.96%||6,584,748|886,296|||6,584,748|||0|
|GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED|||境外法人||0.78%||5,321,478|651,906|||5,321,478|||0|
|中央汇金资产管理有限责任公司|||国有法人||0.69%||4,761,200|0|||4,761,200|||0|
|BBHA/CVANGUARDEMERGINGMARKETSSTOCKINDEXFUND|||境外法人||0.55%||3,788,487|72,700|||3,788,487|||0|
|FIDELITY CHINA SPECIAL SITUATIONS PLC|||境外法人||0.55%||3,779,202|0|||3,779,202|||0|
|战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况|||无||||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||前10名股东中，烟台张裕集团有限公司与9位流通股东之间无关联关系或一致行动关系，其他股东之间关系不详。||||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|前10名无限售条件股东持股情况||||
|股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|股份种类||
|||股份种类|数量|
|烟台张裕集团有限公司|345,473,856|人民币普通股|345,473,856|
|GAOLING FUND,L.P.|21,300,919|境内上市外资股|21,300,919|
|中国证券金融股份有限公司|15,924,155|人民币普通股|15,924,155|
|BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD|15,241,826|境内上市外资股|15,241,826|
|天安财产保险股份有限公司－保赢1号|7,939,166|人民币普通股|7,939,166|
|NORGES BANK|6,584,748|境内上市外资股|6,584,748|
|GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED|5,321,478|境内上市外资股|5,321,478|
|中央汇金资产管理有限责任公司|4,761,200|人民币普通股|4,761,200|
|BBHA/CVANGUARDEMERGINGMARKETSSTOCKINDEXFUND|3,788,487|境内上市外资股|3,788,487|
|FIDELITY CHINA SPECIAL SITUATIONS PLC|3,779,202|境内上市外资股|3,779,202|
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|前10名股东中，烟台张裕集团有限公司与9位流通股东之间无关联关系或一致行动关系，其他股东之间关系不详。|||
|前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）|前十大股东没有参与融资融券业务。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：控股主体性质不明确；控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
|控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
|烟台张裕集团有限公司|孙利强|1997年04月27日|913706002656458244|葡萄酒、保健酒、蒸馏酒、饮料、生产、销售、农产品的种植，许可范围内的出口业务|
|控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况||||无|

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内其他机构;境外其他机构；实际控制人类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
|实际控制人名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
|烟台裕华投资发展有限公司|姜华|2004年10月28日|76779294－7|国家政策允许范围内的产业投资、机械设备租赁、建筑材料、化工产品(不含化学危险品)、五金交电及电子产品的批发零售、葡萄种植。|
|意迩瓦萨隆诺控股股份公司|Augusto Reina|1984年07月25日|－|通过参股公司和机构间接或直接地进行食品类（包括酒精类)产品的生产和经销，以及其他任何种类的工业、商业、金融和服务类活动。|
|国际金融公司|Philippe LEHOUEROU|1956年07月25日|－|国际金融公司是世界银行集团成员之一，其主要业务为投资发展中国家的私营部门，同时提供技术援助和咨询。该公司是世界上为发展中国家提供股本金和贷款最多的多边金融机构，其宗旨是促进发展中国家私营部门的可持续投资，从而减少贫困，改善人民生活。|
|烟台国丰投资控股有限公司|陈殿欣|2009年02月12日|00426068-6|市国资委授权的国有产（股)权的经营管理；政府战略性投资、产业投资等项目的融资、投资与经营管理；对授权范围内的国有产权、股权进行资本运营（包括收购、重组整合和出让等)；创业投资业务；代理其它创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构；投融资服务业务；投融资咨询业务；市国资委授权的其它业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。|
|实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况||||无|

烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2016年年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
张裕集团及本公司中层以上员工27人
100%
烟台裕盛投资发展有限公司 张裕集团及本公司普通员工46人
||||
|-|-|-|
|||法国政府|
|24%|6%||

|||
|-|-|
||德国政府|
|5%||

|||
|-|-|
||英国政府|
|5%||

|||
|-|-|
||其他国家及组织|
|5%||

|||
|-|-|
||25%|
|意迩瓦萨隆诺控股股份公司||

10% 45% 33% 12%
||||
|-|-|-|
||张裕集团||
|15.75%||50.40%|

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报
告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|期初持股数（股）|本期增持股份数量（股）|本期减持股份数量（股）|其他增减变动（股）|期末持股数（股）|
|孙利强|董事长|现任|男|69|1997年09月18日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|周洪江|副董事长兼总经理|现任|男|52|2002年05月20日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|冷 斌|董事兼副总经理|现任|男|54|2000年08月22日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|曲为民|董事、副总经理兼董秘|现任|男|59|1997年09月18日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|张明|董事|现任|男|43|2016年05月26日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|陈吉宗|董事|离任|男|41|2013年05月14日|2016年05月26日|0|0|0|0|0|
|奥古斯都·瑞纳|董事|现任|男|76|2006年12月07日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|阿尔迪诺·玛佐拉迪|董事|现任|男|64|2006年12月07日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|阿皮纳尼·安东尼奥|董事|现任|男|78|2006年12月07日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|戴蕙|董事|现任|女|51|2010年09月01日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|肖 微|独立董事|离任|男|56|2010年09月01日|2016年05月26日|0|0|0|0|0|
|王竹泉|独立董事|现任|男|51|2014年05月23日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|王仕刚|独立董事|现任|男|51|2011年05月10日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|罗飞|独立董事|现任|男|64|2016年09月23日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|刘艳|独立董事|现任|女|43|2016年09月23日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|孔庆昆|监事会主席|现任|男|44|2013年05月14日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|张岚岚|监事|现任|女|47|2013年05月14日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|刘志军|监事|现任|男|36|2016年05月26日|2019年05月27日|0|0|0|0|0|
|郭 颖|监事|离任|女|42|2013年05月14日|2016年05月26日|0|0|0|0|0|
|杨 明|副总经理|现任|男|58|1998年08月12日|-|0|0|0|0|0|
|李记明|总工程师|现任|男|50|2001年09月14日|-|0|0|0|0|0|
|姜 华|副总经理|现任|男|53|2001年09月14日|-|0|0|0|0|0|
|孙 健|副总经理|现任|男|50|2006年03月22日|-|0|0|0|0|0|
|姜建勋|财务负责人|现任|男|50|2002年05月20日|-|0|0|0|0|0|
|合计|--|--|--|--|--|--|0|0|0|0|0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|陈吉宗|董事|任期满离任|2016年05月26日|－|
|肖微|独立董事|任期满离任|2016年05月26日|－|
|郭颖|监事|任期满离任|2016年05月26日|－|

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
孙利强，男，69岁，中国国籍，大学专科学历，高级经济师，1997年9月18日起至今任本公司董事长，现兼任张裕集团党委书记、董事长、总经理；曾任第十届和第十一届全国人民代表大会代表。
周洪江，男，52岁，中国国籍，博士学历，高级工程师，2002年5月20日起至今任本公司董事、副董事长兼总经理；现兼任张裕集团副董事长、第十二届全国人民代表大会代表；曾任本公司副总经理、销售公司总经理。
冷斌，男，54岁，中国国籍，硕士学历，高级会计师，2000年6月15日起至今任本公司董事，现兼任张裕集团董事；曾任烟台市无线电管理委员会主管会计、会计师，烟台市审计局副科长和科长。
曲为民，男，59岁，中国国籍，工学士，高级经济师，1997年9月18日起至今任本公司董事、副总经理兼董事会秘书；曾任职于烟台市经济体制改革委员会、烟台市政府研究室，具有20年以上从事宏观经济研究和企业经营管理的经验。
张明，男，43岁，中国国籍，大学学历，高级工程师，现任烟台国丰投资控股有限公司董事长；曾任烟台合成革总厂计划员；
烟台万华合成革集团有限公司经营部计划专员、资产经营部计划统计科副科长、资产经营部计划统计科科长；烟台国丰投资控股有限公司风控部长兼烟台国裕融资租赁有限公司董事、副总经理；万华节能科技集团股份有限公司副总经理、董事会秘书；烟台市国有资产经营有限公司总经理。
奥古斯都·瑞纳，男，76岁，意大利国籍，现任Illva Saronno HoldingSpA有限公司、Illva Saronno InvestmentSRL等多家公司首席执行官、BarberiniSpa有限公司董事会成员、Federvini(意大利酒类生产出口协会)理事、Istituto DelLiquore(酒研究院)理事和Assovini(西西里葡萄种植和葡萄酒生产协会)理事、张裕集团董事；2006年4月27日起至今任本公司董事。
阿尔迪诺·玛佐拉迪，男，64岁，意大利国籍，大学本科学历，现任Illva Saronno HoldingSpa有限公司总经理及集团部分公司的董事会成员、张裕集团董事；2006年4月27日起至今任本公司董事。
阿皮纳尼·安东尼奥，男，78岁，意大利国籍，大学本科学历，现任意大利企业咨询委员会副会长、职业道德委员会主任、工商咨询委员会职业培训课程教师、公立大学“G.DAnnunzio”经济和商业委员会成员；同时兼任不同公司的董事会成员，以及易乐瓦集团多家公司的董事会成员，张裕集团董事。
戴蕙，女，51岁，中国国籍，工商管理硕士，现为国际金融公司（IFC)顾问、张裕集团董事和本公司董事；曾先后担任中国对外经济贸易信托有限公司政府贷款转贷部项目经理（驻北京)、第一太平银行高净值中心经理助理（驻香港)、荷兰合作银行北京代表处代表（驻北京)和荷兰合作银行北京代表处首席代表（驻北京)。
王仕刚，男，51岁，中国国籍，MBA，注册会计师，现任山东天恒信工程造价咨询有限公司董事长；曾任本公司独立董事，2013年5月14日起再次任本公司独立董事。
王竹泉，男，51岁，中国国籍，管理学（会计学)博士，财政部首批全国会计学术领军人才，财政部会计名家培养工程入选者，山东省教学名师，国务院政府特殊津贴专家，2010年5月13日至2013年5月12日曾任本公司独立董事；现任中国海洋大学
教授、博士生导师，兼任青岛双星股份有限公司等上市公司独立董事；2014年5月23日起再次任本公司独立董事。
罗飞，男,64岁，中国国籍，博士学位，加拿大多伦多大学访问学者，博士研究生导师，享受国务院政府特殊津贴专家，中
国财政部首批跨世纪学科（学术）带头人；先后担任中南财经大学会计学院院长、中南财经政法大学会计学院院长；研究方
向主要在财务会计、成本会计、财务管理等方面，在企业工作多年，有企业实际工作经验，现任本公司独立董事。
刘艳，女,43岁，中国国籍，硕士学历，曾在2005年被评为全国优秀律师；主要执业领域为：境内外股票发行上市、收购兼并、外商投资；现为北京市天元律师事务所合伙人，现任本公司独立董事。
2、监事会成员
孔庆昆先生，男，44岁，中国国籍，MBA，经济师,先后曾任本公司保健酒分公司生产科科员；本公司总经理办公室办事员、副主任，现为总经理办公室主任。
张岚岚女士，47岁，大学本科学历，经济师,先后曾任本公司进出口公司副经理、进口部经理；现为公司董事会办公室主任。
刘志军，男，36岁，中国国籍，大学本科学历，曾任职龙口经济开发区经贸局外资科；龙口市委宣传部新闻科科员；烟台市国资委宣传与群众工作科科员、规划科科员、规划发展与企业分配科副主任科员、规划发展科副主任科员及副科长；现任本公司监事。
3、其它高级管理人员
杨明先生，男，58岁，中国国籍，大学本科学历，应用研究员，1998年8月12日起任本公司副总经理。
李记明先生，男，50岁，中国国籍，博士学位，应用研究员，2001年9月14日起任本公司总工程师。
姜华先生，男，53岁，中国国籍，研究生学历，高级工程师，2001年9月14日起任本公司副总经理。
孙健先生，男，50岁，中国国籍，MBA，经济师，2006年3月22日起任本公司副总经理。
姜建勋先生，男，50岁，中国国籍，MBA，会计师，2002年5月20日起任本公司财务负责人。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|在股东单位是否领取报酬津贴|
|孙利强|烟台张裕集团有限公司|董事长、总经理|2013年10月08日|2017年10月07日|否|
|周洪江|烟台张裕集团有限公司|副董事长|2013年10月08日|2017年10月07日|否|
|李记明|烟台张裕集团有限公司|董事|2013年10月08日|2017年10月07日|否|
|孙 健|烟台张裕集团有限公司|董事|2013年10月08日|2017年10月07日|否|
|陈吉宗|烟台张裕集团有限公司|董事|2013年10月08日|2017年10月07日|否|
|奥古斯都·瑞纳|烟台张裕集团有限公司|董事|2013年10月08日|2017年10月07日|否|
|阿尔迪诺·玛佐拉迪|烟台张裕集团有限公司|董事|2013年10月08日|2017年10月07日|否|
|阿皮纳尼·安东尼奥|烟台张裕集团有限公司|董事|2013年10月08日|2017年10月07日|否|
|戴蕙|烟台张裕集团有限公司|董事|2014年03月06日|2017年10月07日|否|
|在股东单位任职情况的说明||无||||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|在其他单位是否领取报酬津贴|
|冷斌|烟台中亚医药保健酒有限公司|董事、法定代表人|2012年09月10日||否|
|在其他单位任职情况的说明||无||||

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司独立董事报酬根据公司股东大会决议支付；公司董事长及兼任行政职务的董事、经理及其他高管人员根据公司董事会审议通过的《公司高管人员2014年至2017年绩效考核办法》之考核结果支付相应报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|从公司获得的税前报酬总额|是否在公司关联方获取报酬|
|孙利强|董事长|男|69|现任|126.89|否|
|周洪江|副董事长兼总经理|男|52|现任|126.77|否|
|冷 斌|董事兼副总经理|男|54|现任|89.39|否|
|曲为民|董事、副总经理兼董秘|男|59|现任|89.11|否|
|张明|董事|男|43|现任|0|否|
|陈吉宗|董事|男|41|离任|0|否|
|奥古斯都·瑞纳|董事|男|76|现任|0|否|
|阿尔迪诺·玛佐拉迪|董事|男|64|现任|0|否|
|阿皮纳尼·安东尼奥|董事|男|78|现任|0|否|
|戴蕙|董事|女|51|现任|0|否|
|肖 微|独立董事|男|56|离任|5|否|
|王竹泉|独立董事|男|51|现任|5|否|
|王仕刚|独立董事|男|51|现任|5|否|
|罗飞|独立董事|男|64|现任|0|否|
|刘艳|独立董事|女|43|现任|0|否|
|孔庆昆|监事会主席|男|44|现任|60.63|否|
|张岚岚|监事|女|47|现任|19.26|否|
|刘志军|监事|男|36|现任|0|否|
|郭 颖|监事|女|42|离任|0|否|
|杨 明|副总经理|男|58|现任|85.79|否|
|李记明|总工程师|男|50|现任|79.98|否|
|姜 华|副总经理|男|53|现任|85.62|否|
|孙 健|副总经理|男|50|现任|77.74|否|
|姜建勋|财务负责人|男|50|现任|60.49|否|
|合计|--|--|--|--|916.67|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|1,625|
|主要子公司在职员工的数量（人）|3,002|
|在职员工的数量合计（人）|4,627|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|4,627|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|1,331|
|销售人员|2,780|
|技术人员|152|
|财务人员|145|
|行政人员|219|
|合计|4,627|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|本科以上|1,387|
|大专|1,953|
|中专|550|
|高中以下|737|
|合计|4,627|

2、薪酬政策
公司建立和完善了包括薪酬体系、激励机制、社保、医保等在内的薪酬与福利制度，确保全员参保。公司依法为员工购买社会养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险，缴纳住房公积金。公司遵循“按劳分配、同工同酬”原则，及时发放员工薪酬，随着公司盈利能力提高，稳步增加员工薪资水平和福利待遇，为员工提供机会均等的发展空间和有竞争力的薪资收入。
3、培训计划
为进一步提高公司员工的综合素质和业务水平，2017年公司重点员工培训计划如下：
(1)公司高、中层管理人员
一是通用性培训。选择与公司产业发展、经营方向及管理理念相关的培训课题，以开拓中、高层管理人员战略思维，提升经营理念，提高科学决策能力和经营能力。拟聘请专业讲师到公司或通过远程网络视频进行集中授课，年内对高、中层管理人员安排4项课题，每季度1项，每项培训1-2天。
二是专业性培训。根据个人分管工作，分批组织参加企业家高端论坛、峰会以及到国内外成功企业参观学习。鼓励中层管理人员参加MBA及其它硕士学位进修；组织财务、设备、安全、技术质量等专业管理干部参加执业资格考试，获取执业资格证书。参加公司专业管理部门组织的安全、技术、设备、财务、旅游等专项培训，每年不少于2次。
(2)科级及以下管理人员
一是通用性培训。设置以提高员工管理能力、创新能力与执行能力等内容的课程。拟聘请专业讲师或高校老师到公司授课，每年举行2次，每次课程1天；参加企业文化、规章制度及各种酒类产品知识等应知应会的通用性培训。
二是专业性培训。每年由专业分管领导为所属一般管理人员选定1本书籍供个人自学，并立足本职工作对公司发展提出建议；
鼓励符合条件的一般管理人员参加大学或MBA等其它硕士学位进修；组织财务、设备、安全、技术质量等专业管理人员参加执业资格考试，获取执业资格证书；根据个人承担工作，参加公司专业管理部门组织的安全、技术、设备、财务、旅游、综合管理等专项培训，每年不少于2次。
(3)市场营销人员
一是通用性培训。学习公司相关管理制度、产品知识及销售责任制等培训材料。
二是专业性培训。对城市营销管理公司经理助理及以上人员，聘请专业讲师到公司或通过远程网络视频集中讲授成功酒种营销案例、当下国内外葡萄酒行业经济形势研究等课题，每季度组织1次，每次1天；加强对城市营销部经理的营销技巧、对公司销售政策执行力的培训，邀请公司专业管理干部或聘请专业讲师对其进行封闭式培训，每月初组织1次，每次1天；对业务主任及其他人员，各营销管理公司要立足当地，采取聘请讲师与走出去参观学习相结合的培训方式，让所属范围的所有市场营销人员均能参加成功营销案例和营销管理理念的培训，此项培训每季度1次，每次1天。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
1、关于股东与股东大会
公司已制定《股东大会议事规则》,严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，尽力为更多股东参加股东大会提供便利条件，能够平等对待全体股东，确保所有股东充分行使自己的权力。公司十分重视与股东的沟通和交流，能及时解答股东的提问和咨询，广泛听取股东意见和建议。
2、关于公司与控股股东
公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会、经理层和内部机构独立运作。公司控股股东能规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定聘任董事，所有董事任职资格均符合法律、法规的要求，已按照《上市公司治理准则》的要求，在董事选举中实行累计投票制度。公司目前有4名独立董事，占全体董事的约三分之一，董事会的人数及人员构成基本符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作，做到按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，拥有深厚的专业知识和较长的从业经历，依法依规履行了职责。董事会的召集、召开符合相关法律法规的规定。
4、关于监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序选举监事，监事会共有3名监事，其中1名职工代表监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，本着对全体股东负责的原则，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理履行职责情况等方面进行有效监督并发表独立意见。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司已建立较为完善的绩效评价体系，形成了较为有效的激励约束机制，使员工的收入与工作绩效挂钩。
6、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，能够与利益相关者积极合作，共同推进公司持续快速健康发展，重视公司所在地的环境保护、公益事业等问题，全面承担了应尽的社会责任。
7、关于信息披露与透明度
公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露、投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；
公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》和巨潮咨询网为信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定，真实、准确、及时地披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。
为了进一步完善公司治理制度，报告期内公司制定和完善了《自营基地设备管理规范》、《自营基地设备管理考核办法》、《张裕公司A级原料基地建设意见》、《2016年各公司提高产品内在质量推广工艺》、《2016年产品质量日常考核办法》、《张裕公司产品质量安全风险监控办法》、《葡萄酒企业风险分级管控实施指南》、《葡萄酒企业隐患排查治理实施方案》、《关于推进市场反馈问题加快解决的规范意见》、《防范侵犯知识产权管理办法》、《诉讼预警管理办法》等管理制度。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、人员方面
本公司总经理、副总经理、其他高管人员均不在控股股东单位兼任行政职务，且均在本公司领取报酬；本公司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了独立运行，拥有独立完整的劳动、人事及工资管理体系。
2、资产方面
本公司与控股股东在实物资产和商标、工业产权及非专利技术等无形资产方面界定清楚，法律手续完备，本公司作为独立的法人依法自主经营；本公司没有以其资产为股东或个人债务以及其他法人或自然人提供任何形式的担保。公司拥有“黄金冰谷”、“爱斐堡”、“爱菲堡”、“爱斐”和“AFIP”等商标。但由于历史遗留问题，本公司被许可使用的“张裕”等商标和专利等无形资产所有权仍为控股股东所有。
3、财务方面
本公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计工作人员，有完整、独立和规范运作的财务核算体系，并开设了独立的银行账户，依法独立纳税，独立缴纳职工保险基金，财务人员均未在关联公司兼职，能够独立做出财务决策。公司设有独立的审计部门，专门负责公司内部审计工作。
4、机构独立方面
本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司有独立的生产经营和办公机构，所有职能部门均独立行使职权，独立开展生产经营活动。
5、业务方面
本公司业务独立于控股股东，拥有完整独立的技术研发、财务核算、劳动人事、质量管理、原材料采购、产品生产和销售系统，具有自主经营能力，不存在委托控股股东代购代销的问题，也不存在与控股股东之间的同业竞争。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
|2015年度股东大会|年度股东大会|62.28%|2016年05月26日|2016年05月27日|巨潮咨询网(http://www.cninfo.com.cn)2015年度股东大会决议公告|
|2016年第一次临时股东大会决议公告|临时股东大会|63.08%|2016年09月23日|2016年09月24日|巨潮咨询网(http://www.cninfo.com.cn)2016年度第一次临时股东大会决议公告|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
|独立董事姓名|本报告期应参加董事会次数|现场出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|
|肖微|4|3|1|0|0|否|
|王仕刚|6|3|3|0|0|否|
|王竹泉|6|3|3|0|0|否|
|罗飞|2|0|2|0|0|否|
|刘艳|2|0|2|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||2|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，部分独立董事认为在目前国内经济增长放缓的大背景下，现在开始建设张裕国际葡萄酒城旅游项目存在较大风险，建议公司谨慎投资。公司采纳了独立董事意见，决定暂缓建设该项目。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会履职情况汇总报告
(1)2016年3月26日，在年审会计师出具审计初步意见后，独立董事代表审计委员会于与年审注册会计师进行沟通，形成书面意见：“我们与审计公司2015年年报的年审会计师进行了充分沟通，年审会计师向我们详细说明了重要性标准、重点审计领域、预计审计完成时间、以及审计过程中发现的问题和需要进行调整的事项；我们注意到公司已将需调整事项按年审会计师调整意见作了调整。根据我们与年审会计师的交流结果和公司管理层向我们汇报的本年度生产经营情况及重大事项的进展情况，我们认为：对公司经德勤华永会计师事务所初步审定的2015年度财务会计报表及其出具的初步审计意见无异议”。
(2)2016年4月27日，审计委员会审议并通过了德勤华永会计师事务所出具的《2015年度审计报告》、《关于2015年度利润分配的预案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《2015年度公司内部控制自我评价报告》和《2016年度内部审计计划》。
全体委员一致同意将上述议案提交公司第六届董事会第十二次会议审议。会议认为：
①德勤华永会计师事务所对公司2015年度财务报告出具的无保留意见的审计报告，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
②公司提出的利润分配预案比较合理，既考虑到股东的现实利益，又兼顾了公司的中长期发展。
③鉴于德勤华永会计师事务所在公司2015年度财务审计和内部控制审计中严格保持了客观公正立场,审计质量较高,审计进度安排合理，审计意见准确；提议公司2016年度续聘德勤华永会计师事务所为本公司的审计师，聘期一年，进行两方面审计：一是2016年财务报告审计，并出具财务审计报告。
二是2016年度内部控制审计，并出具内部控制审计报告。
上述两部分年度审计费用合计为人民币198万元，包括了其差旅费用及全部工费。
④公司《2015年度内部控制自我评价报告》，真实客观地反映了公司内部控制的现状，基本能够保证公司政策的有效执行和公司战略目标的实现。
⑤公司《2016年度内部审计计划》审计计划较为完善,切实可行,决定由公司审计部按此计划进行2016年度内部审计。
（3)2016年8月25日，审计委员会审议并通过了《2016年半年度报告》和《关于2016年半年度利润分配的议案》。
会议认为：公司2016度半年度财务报表真实、客观、准确地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
因公司7月中旬实施完2015年度利润分配方案，因此提出对2016年半年度利润不再进行分配，亦不进行公积金转增股本，而将上半年实现的净利润转至年终一并分配。委员们认为该建议比较合理。
全体委员一致同意将上述议案提交公司第七届董事会第二次会议审议。
2、董事会薪酬委员会履职情况汇总报告
公司董事会下设薪酬委员会，负责对在公司领取薪酬的董事及高级管理人员进行经济责任考核，审查公司董事和高级管理人员的薪酬政策与方案。
(1)2016年4月27日,董事会薪酬委员会审议通过了《关于公司高管人员2015年度绩效考核结果的议案》。会议认为，公司提交会议审议的《关于公司高管人员2015年度绩效考核结果的议案》各项内容均符合公司第六届董事会第四次会议通过的《公司高管人员2014年至2017年绩效考核办法》相关规定。
全体委员一致同意将上述议案提交公司第六届董事会十二次会议审议。
(2)报告期内，董事会薪酬委员会还对2015年度在公司领取薪酬的董事和高级管理人员的薪酬兑现情况进行了审核，认为：公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司经济责任考核制度进行考核、兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
本公司已建立起比较完善的高级管理人员绩效评价体系，建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激励机制。董事会下设薪酬委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定，并依据公司年度经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的单位或部门进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。报告期内，由于未全面完成年初董事会审议通过的全年经营计划，高级管理人员最终实际所获得薪酬总额与上年基本持平。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
|||||
|-|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期||2017年04月22日||
|内部控制评价报告全文披露索引||本公司2017年4月22日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）披露的《2016年度内部控制自我评价报告》。||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例||94.51%||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例||88.61%||
|缺陷认定标准||||
|类别|财务报告||非财务报告|
|定性标准|重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如： ①公司董事、监事和高级管理人员舞弊； ②公司更正已公布的财务报告； ③外部中介审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报； ④媒体频现负面信息，且涉及面广；⑤公司审计委员会和内部审计部门对内部控制的监督无效； ⑥其他可能对报表使用者做出正确判断造成重大误导的情形。重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。①未依照公认会计准则选择和应用会计政策； ②未建立反舞弊程序和控制措施； ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； ④媒体出现负面新闻，影响波及范围较广；⑤对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 ⑥一般缺陷是指除不构成重大缺||重大缺陷：凡出现下列情况之一，即为重大缺陷。①营运方面。无法达到所有营运目标或关键业务指标，在各方面严重超出预算；②安全事故影响。造成1人及以上死亡，或者3人以上重伤；③重大负面影响。媒体频现负面信息，且涉及面广(国际、国家主流媒体)。④环境影响。对环境造成无法弥补的损害，引起大规模公众投诉。重要缺陷：凡出现下列情况之一，即为重要缺陷。①营运方面。无法达到部分营运目标，在各方面大幅超出预算；②安全事故影响。未达到重大缺陷的人员损失或重伤人员人数；③重大负面影响。媒体出现负面新闻，影响波及范围较广(省级主流媒体)；④环境影响。造成重大环境损害和大规模公众投诉，应执行重大补救措施。一般缺陷：凡出现下列情况之一，即为一般缺陷。①营运方面。不构成重大或重要缺陷的其他|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。|||||影响；②安全事故影响。重要缺陷定量标准以下人员伤害；③重大负面影响。不构成重大或重要缺陷的其他负面影响；④环境影响。不构成重大或重要缺陷的其他环境影响。|||
|定量标准||项目|重大缺陷|重要缺陷|一般缺陷||缺陷分类|直接财产损失|
|||资产总额/所有者权益|错报≥1％|0.5%≤错报<1%|错报<0.5%||重大缺陷|1000万元以上|
|||营业收入|错报≥1％|0.5%≤错报<1%|错报<0.5%||重要缺陷|100-1000万元(含100万元)|
|||税前利润|错报≥5％|2%≤错报<5%|错报<2%||一般缺陷|100万元以下|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||||||||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||||||||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||||||||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||||||||

十、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|我们认为，张裕股份于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。||
|内控审计报告披露情况|披露|
|内部控制审计报告全文披露日期|2017年04月22日|
|内部控制审计报告全文披露索引|本公司2017年4月22日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）披露的《内部控制审计报告》。|
|内控审计报告意见类型|标准无保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十一节财务报告
一、审计报告
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|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2017年04月20日|
|审计机构名称|德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|德师报(审)字(17)第P01956号|
|注册会计师姓名|李勖、李彦刚|

审计报告正文
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司的财务报表，包括2016年12月31日的公司及合并资产负债表，2016年度公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2016年12月31日的公司及合并财务状况以及2016年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国·上海
李勖 李彦刚
2017年4月20日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
合并资产负债表
2016年12月31日
资产 附注 年末余额 年初余额人民币元 人民币元流动资产
货币资金 六1 1,391,517,607 1,285,362,414应收票据 六2 210,470,027 113,988,122应收账款 六3 173,062,628 197,795,091预付款项 六4 2,175,606 3,591,098应收利息 六5 24,200 8,019,338其他应收款 六6 18,880,800 46,146,487存货 六7 2,248,609,740 2,260,852,964划分为持有待售的资产 六8 2,000,197 -其他流动资产 六9 169,522,242 48,449,551_____________ _____________流动资产合计 4,216,263,047 3,964,205,065_____________ _____________非流动资产
可供出售金融资产 六10 340,263 402,814固定资产 六11 4,683,187,493 3,089,245,185在建工程 六12 1,346,281,737 2,005,990,308生产性生物资产 六13 201,428,980 192,198,283无形资产 六14 483,815,080 463,899,916商誉 六15 121,265,866 105,504,426长期待摊费用 六16 162,206,229 175,124,167递延所得税资产 六17 295,937,037 302,406,656其他非流动资产 六18 17,352,239 45,234,641_____________ _____________非流动资产合计 7,311,814,924 6,380,006,396_____________ _____________资产总计 11,528,077,971 10,344,211,461_____________ __________________________ _____________
合并资产负债表 -续
2016年12月31日
负债及股东权益 附注 年末余额 年初余额人民币元 人民币元流动负债
短期借款 六19 662,388,882 665,581,921应付票据 六20 38,900,000 29,000,000应付账款 六21 545,231,319 569,278,368预收款项 六22 425,246,421 234,566,504应付职工薪酬 六23 206,431,734 190,239,451应交税费 六24 144,042,600 41,285,107应付利息 563,613 977,304递延收益 六25 11,163,883 11,241,873其他应付款 六26 546,305,310 509,226,395一年内到期的非流动负债 六27 71,799,093 156,335,647_____________ _____________流动负债合计 2,652,072,855 2,407,732,570_____________ _____________非流动负债
长期借款 六28 49,140,555 71,686,629长期应付款 六29 293,000,000 -递延收益 六25 101,775,243 69,836,411递延所得税负债 六17 24,908,410 34,350,349其他非流动负债 六30 7,696,222 4,047,476_____________ _____________非流动负债合计 476,520,430 179,920,865_____________ _____________负债总计 3,128,593,285 2,587,653,435_____________ _____________股东权益
股本 六31 685,464,000 685,464,000资本公积 六32 565,955,441 565,955,441其他综合收益 六33 (5,259,014) (10,442,512)盈余公积 六34 342,732,000 342,732,000未分配利润 六35 6,620,118,562 5,980,390,074_____________ _____________归属于母公司股东权益合计 8,209,010,989 7,564,099,003少数股东权益 190,473,697 192,459,023_____________ _____________股东权益合计 8,399,484,686 7,756,558,026_____________ _____________负债和股东权益总计 11,528,077,971 10,344,211,461_____________ __________________________ _____________附注为财务报表的组成部分
财务报表由下列负责人签署：
孙利强 冷斌 姜建勋
公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
公司资产负债表
2016年12月31日
资产 附注 年末余额 年初余额人民币元 人民币元流动资产
货币资金 十四1 269,460,060 280,818,833应收票据 十四2 1,114,200 38,429,319应收账款 十四3 3,326,683 2,392,870预付款项 十四4 702,647 445,619应收利息 六5 24,200 8,019,338应收股利 十四5 531,819,113 788,092,349其他应收款 十四6 3,582,532,862 5,734,456,129存货 十四7 792,732,418 728,173,107划分为持有待售的资产 六8 2,000,197 -其他流动资产 20,085,058 22,700,317_____________ _____________流动资产合计 5,203,797,438 7,603,527,881_____________ _____________非流动资产
可供出售金融资产 六 10 - -长期股权投资 十四8 1,834,341,541 1,423,725,152固定资产 十四9 347,481,417 369,506,014在建工程 十四10 500,000 7,990,777生产性生物资产 十四11 123,036,693 110,961,189无形资产 十四12 72,002,372 74,381,525递延所得税资产 十四13 26,985,252 37,938,692其他非流动资产 十四14 2,617,457,460 -_____________ _____________非流动资产合计 5,021,804,735 2,024,503,349_____________ _____________资产总计 10,225,602,173 9,628,031,230_____________ __________________________ _____________
公司资产负债表 -续
2016年12月31日
负债及股东权益 附注 年末余额 年初余额人民币元 人民币元流动负债
短期借款 十四15 500,000,000 601,297,447应付账款 十四16 247,568,857 273,091,182预收账款 十四17 6,000,000 -应付职工薪酬 十四18 70,812,761 71,058,615应交税费 十四19 33,266,225 19,331,311应付利息 563,613 977,304递延收益 1,767,054 1,767,054其他应付款 十四20 368,310,362 994,821,281一年内到期的非流动负债 十四21 29,227,200 127,345,600_____________ _____________流动负债合计 1,257,516,072 2,089,689,794_____________ _____________非流动负债
长期借款 六28 - 56,761,600递延收益 19,933,699 21,824,352其他非流动负债 2,499,403 1,944,955_____________ _____________非流动负债合计 22,433,102 80,530,907_____________ _____________负债合计 1,279,949,174 2,170,220,701_____________ _____________股东权益
股本 六31 685,464,000 685,464,000资本公积 十四22 557,222,454 557,222,454盈余公积 六34 342,732,000 342,732,000未分配利润 7,360,234,545 5,872,392,075_____________ _____________股东权益合计 8,945,652,999 7,457,810,529_____________ _____________负债及股东权益总计 10,225,602,173 9,628,031,230_____________ __________________________ _____________
合并利润表
2016年12月31日止年度
附注 2016年 2015年人民币元 人民币元一、营业收入 六36 4,717,596,472 4,649,722,368减：营业成本 六36 1,575,770,979 1,512,503,035税金及附加 六37 269,716,646 258,013,524销售费用 六38 1,253,260,668 1,211,127,163管理费用 六39 309,783,548 313,968,409资产减值损失 六40 3,279,266 2,823,115财务费用 六41 21,968,859 11,287,685____________ ____________二、营业利润 1,283,816,506 1,339,999,437加：营业外收入 六42 55,172,160 50,065,317其中：非流动资产处置利得 157,846 192,945减：营业外支出 六43 1,369,826 1,904,889其中：非流动资产处置损失 143,127 56,884____________ ____________三、利润总额 1,337,618,840 1,388,159,865减：所得税费用 六44 357,029,446 357,884,235____________ ____________四、净利润 980,589,394 1,030,275,630____________ ____________归属于母公司所有者的净利润 982,460,488 1,030,073,860少数股东损益 (1,871,094) 201,770____________ ____________五、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
以后将重分类进损益的其他综合收益
外币财务报表折算差额 5,183,498 (7,639,241)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 432,191 (102,535)____________ ____________其他综合收益总额 5,615,689 (7,741,776)____________ ________________________ ____________六、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额 987,643,986 1,022,434,619归属于少数股东的综合收益总额 (1,438,903) 99,235____________ ________________________ ____________综合收益总额 986,205,083 1,022,533,854____________ ________________________ ____________七、每股收益
(一)基本每股收益 六45 1.43 1.50____________ ________________________ ____________(二)稀释每股收益 六45 不适用 不适用____________ ________________________ ____________
公司利润表
2016年12月31日止年度
附注 2016年 2015年人民币元 人民币元一、营业收入 十四23 1,415,104,946 1,383,184,483减：营业成本 十四23 1,152,076,500 1,154,834,509税金及附加 十四24 106,469,217 128,127,130管理费用 十四25 85,962,137 131,187,795财务费用 十四26 34,226,452 18,852,697投资收益 十四27 1,798,129,418 1,587,303,643____________ ____________二、营业利润 1,834,500,058 1,537,485,995加：营业外收入 7,433,751 5,229,734其中：非流动资产处置利得 157,846 160,609减：营业外支出 405,899 921,076其中：非流动资产处置损失 46,484 44,269____________ ____________三、利润总额 1,841,527,910 1,541,794,653减：所得税费用 10,953,440 (11,725,445)____________ ____________四、净利润及综合收益总额 1,830,574,470 1,553,520,098____________ ________________________ ____________
合并现金流量表
2016年12月31日止年度
附注 2016年 2015年人民币元 人民币元经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 4,441,041,101 5,005,115,064收到的税费返还 17,860,500 17,833,465收到的其他与经营活动有关的现金 六46(1) 66,707,865 22,373,016___________ ___________经营活动现金流入小计 4,525,609,466 5,045,321,545___________ ___________购买商品、接受劳务支付的现金 961,128,796 1,106,430,193支付给职工以及为职工支付的现金 435,621,220 400,245,285支付的各项税费 1,133,232,957 1,312,212,563支付的其他与经营活动有关的现金 六46(2) 1,105,714,523 1,083,387,137___________ ___________经营活动现金流出小计 3,635,697,496 3,902,275,178___________ ___________经营活动产生的现金流量净额 六47(1) 889,911,970 1,143,046,367___________ ___________投资活动产生的现金流量
收回三个月以上的定期存款 98,021,025 58,245,260取得投资收益所收到的现金 7,723,126 9,337,943处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 7,208,774 3,373,254___________ ___________投资活动现金流入小计 112,952,925 70,956,457___________ ___________购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 704,834,302 775,468,190购买三个月以上的定期存款支付的现金 92,021,025 20,000,000取得子公司及其他经营单位支付的现金净额 六46(3) 3,539,144 207,868,406支付其他与投资活动有关的现金 - 5,474,540___________ ___________投资活动现金流出小计 800,394,471 1,008,811,136___________ ___________投资活动产生的现金流量净额 (687,441,546) (937,854,679)___________ ___________筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 1,011,089,858 598,060,185收到的其他与筹资活动有关的现金 六46(4) 180,477,587 4,000,000___________ ___________筹资活动现金流入小计 1,191,567,445 602,060,185___________ ___________分配股利、利润或偿付利息支付的现金 372,529,256 326,060,259偿还借款支付的现金 839,962,581 325,272,800收购少数股东股权所支付的现金 - 150,000支付的其他与筹资活动有关的现金 六46(5) 20,000,000 28,150,000___________ ___________筹资活动现金流出小计 1,232,491,837 679,633,059___________ ___________筹资活动产生的现金流量净额 (40,924,392) (77,572,874)___________ ___________汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,154,611 4,150,573现金及现金等价物净增加额 164,700,643 131,769,387加：年初现金及现金等价物余额 六47(3) 1,092,241,661 960,472,274___________ ___________
年末现金及现金等价物余额 六47(3) 1,256,942,304 1,092,241,661
___________ ___________
公司现金流量表
2016年12月31日止年度
附注 2016年 2015年人民币元 人民币元经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,260,184,309 1,407,696,475收到的其他与经营活动有关的现金 232,328,473 1,050,628___________ ___________经营活动现金流入小计 1,492,512,782 1,408,747,103___________ ___________购买商品、接受劳务支付的现金 887,413,606 944,400,045支付给职工以及为职工支付的现金 121,662,409 149,896,172支付的各项税费 132,372,497 191,387,102支付的其他与经营活动有关的现金 805,127,368 1,128,236,602___________ ___________经营活动现金流出小计 1,946,575,880 2,413,919,921___________ ___________经营活动产生的现金流量净额 十四28 (454,063,098) (1,005,172,818)___________ ___________投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - 350,000收回三个月以上的定期存款 18,021,025 46,245,260取得投资收益所收到的现金 1,530,872,587 1,211,082,256处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额 9,705,026 190,205___________ ___________投资活动现金流入小计 1,558,598,638 1,257,867,721___________ ___________购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,351,843 42,104,159购买三个月以上的定期存款支付的现金 12,021,025 20,000,000投资支付的现金 468,882,418 325,163,585支付其他与投资活动有关的现金 - 5,474,540___________ ___________投资活动现金流出小计 509,255,286 392,742,284___________ ___________投资活动产生的现金流量净额 1,049,343,352 865,125,437___________ ___________筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 500,000,000 595,268,270收到的其他与筹资活动有关的现金 135,584,347 -___________ ___________筹资活动现金流入小计 635,584,347 595,268,270___________ ___________分配股利、利润或偿付利息支付的现金 372,039,591 325,424,652偿还借款支付的现金 764,619,892 323,051,320___________ ___________筹资活动现金流出小计 1,136,659,483 648,475,972___________ ___________筹资活动产生的现金流量净额 (501,075,136) (53,207,702)___________ ___________汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 3,807,697现金及现金等价物净增加(减少)额 94,205,118 (189,447,386)加：年初现金及现金等价物金额 十四29 143,798,080 333,245,466___________ ___________
年末现金及现金等价物余额 十四29 238,003,198 143,798,080
______________________ ______________________
合并股东权益变动表
2016年12月31日止年度
2016年度
归属于母公司股东权益
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润少数股东权益股东权益合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元一、本年年初余额 6_8_5,_4_64_,_00_05_65_,_95_5_,4_4_1(1_0,_4_42_,_51_2_) 3_42_,_73_2_,0_0_05,_9_80_,_39_0_,0_7_41_92_,_45_9_,0_2_37,_7_56_,_55_8_,0_2_6二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额
1.净利润 - - - - 982,460,488 (1,871,094) 980,589,3942.其他综合收益(附注六33) - - 5,183,498 - - 432,191 5,615,689(二)利润分配
对股东的分配(附注六35)_____-__ _____-_______-__ _____-__(3_4_2,_7_32_,_00_0_)_(_5_46_,_42_3_)(3_4_3,_2_78_,_42_3_)三、本年年末余额 685,464,000 565,955,441 (5,259,014) 342,732,000 6,620,118,562 190,473,697 8,399,484,686_______ ______________ _____________________________________ ______________ ______________________________2015年度
归属于母公司股东权益
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润少数股东权益股东权益合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元一、本年年初余额 6_8_5,_4_64_,_00_05_63_,_13_9_,0_4_2(_2,_8_03_,_27_1_) 3_42_,_73_2_,0_0_05,_2_51_,_92_0_,3_7_41_62_,_74_0_,7_7_97,_0_03_,_19_2_,9_2_4二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额
1.净利润 - - - - 1,030,073,860 201,770 1,030,275,6302.其他综合收益(附注六33) - - (7,639,241) - - (102,535) (7,741,776)(二)所有者投入和减少资本
1.收购子公司(附注七1) - - - - - 32,585,408 32,585,4082.与少数股东权益交易 - 2,816,399 - - - (2,966,399) (150,000)(三)利润分配
对股东的分配(附注六35)_____-__ _____-_______-__ _____-__(3_0_1,_6_04_,_16_0_)_____-__(3_0_1,_6_04_,_16_0_)三、本年年末余额 685,464,000 565,955,441 (10,442,512) 342,732,000 5,980,390,074 192,459,023 7,756,558,026_______ ______________ _____________________________________ ______________ ______________________________
公司股东权益变动表
2016年12月31日止年度
2016年度
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元一、本年年初余额 6_8_5_,4_6_4_,0_0_0 5_5_7_,2_2_2_,4_5_4 3_4_2_,7_3_2_,0_0_0 5_,8_7_2_,3_9_2_,0_7_57_,4_5_7_,8_1_0_,5_2_9二、本年增减变动金额
(一)净利润及综合收益总额 - - - 1,830,574,470 1,830,574,470(二)利润分配
对股东的分配(附注六35) _____-___ _____-___ _____-___ (_34_2_,_73_2_,_00_0_)(_34_2_,_73_2_,_00_0_)三、本年年末余额 685,464,000 557,222,454 342,732,000 7,360,234,545 8,945,652,999________ ________ ________ _________ _________________ ________ ________ _________ _________2015年度
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元一、本年年初余额 6_8_5_,4_6_4_,0_0_0 5_5_7_,2_2_2_,4_5_4 3_4_2_,7_3_2_,0_0_04,6_2_0_,4_7_6_,1_3_7_6_,2_0_5_,8_9_4_,5_9_1二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - 1,553,520,098 1,553,520,098(二)利润分配
对股东的分配(附注六35) _____-___ _____-___ _____-___ (_30_1_,_60_4_,_16_0_)(_30_1_,_60_4_,_16_0_)三、本年年末余额 685,464,000 557,222,454 342,732,000 5,872,392,075 7,457,810,529________ ________ ________ _________ _________________ ________ ________ _________ _________
财务报表附注
2016年12月31日止年度
一、公司基本情况
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司(“本公司”或“股份公司”)是依据中华人民共和国(“中国”)《公司法》由发起人烟台张裕集团有限公司(“总公司”)以其拥有的有关经营酒类业务的资产及负债进行合并重组并改制而成的股份有限公司。本公司及子公司(以下统称“本集团”)从事葡萄酒、白兰地、香槟的生产和销售，葡萄种植、收购，旅游资源开发等。本公司的注册地址位于山东省烟台市，总部办公地址位于山东省烟台市芝罘区大马路56号。
截至2016年12月31日止，本公司累计发行股份总数685,464,000股，详见附注六31。
本集团的母公司为于中国成立的总公司，最终实际控制人为烟台国丰投资控股有限公司、意大利意迩瓦萨隆诺控股股份公司、国际金融公司和烟台裕华投资发展有限公司四方共同控制。
本公司的公司及合并财务报表于2017年4月20日已经本公司董事会批准。根据本公司章程，本公司的公司及合并财务报表将提交股东大会审议。
本年度合并财务报表范围详细情况参见附注八“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附注七“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
1.编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。
2.记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
二、财务报表的编制基础 -续
2.记账基础和计价原则 -续
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
3.持续经营
本集团对自2016年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、重要会计政策和会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2016年12月31日的公司及合并财务状况以及2016年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
2. 会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 企业合并
5.1非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
三、重要会计政策和会计估计 -续
5. 企业合并 -续
5.1 非同一控制下的企业合并及商誉 -续
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。购买日后12个月内对确认的暂时价值进行调整的，视为在购买日确认和计量。
合并当期期末，如合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值只能暂时确定的，则以所确定的暂时价值为基础对企业合并进行确认和计量。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
6. 合并财务报表的编制方法
6.1 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
三、重要会计政策和会计估计 -续
6. 合并财务报表的编制方法 -续
6.1 合并财务报表的编制方法 -续
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7. 现金及现金等价物
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
8.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
8.2 外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认为其他综合收益并计入股东权益。
三、重要会计政策和会计估计 -续
8. 外币业务和外币报表折算 -续
8.2 外币财务报表折算 -续
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
年初余额和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9. 金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
9.1 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
9.2 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
本集团持有的金融资产为贷款和应收款项和可供出售金融资产。
9.2.1贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
三、重要会计政策和会计估计 -续
9. 金融工具 -续
9.2 金融资产的分类、确认和计量 -续
9.2.2可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项或持有至到期投资以外的金融资产。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。
9.3 金融资产减值
本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1)发行方或债务人发生严重财务困难；
(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7)权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
-以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
三、重要会计政策和会计估计 -续
9. 金融工具 -续
9.3 金融资产减值 -续
-以摊余成本计量的金融资产减值 -续
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
-以成本计量的可供出售金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确认不予转回。
9.4 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
9.5 金融负债的分类、确认及计量
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债为其他金融负债，包括短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。
9.5.1其他金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
三、重要会计政策和会计估计 -续
9. 金融工具 -续
9.6 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
9.7 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9.8 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
10. 应收款项
10.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
本集团将金额为人民币3,000,000元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
10.2 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，当有客观证据表明本集团将无法按原有条款收回款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
三、重要会计政策和会计估计 -续
11. 存货
11.1 存货的分类
本集团的存货包括原材料、在产品和库存商品。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
11.2 发出存货的计价方法
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
收获之后的农产品，应当按照《企业会计准则第1号 -存货》处理。
11.3 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
11.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
11.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
包装物和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
12. 划分为持有待售资产
当本集团的某一非流动资产(不包括递延所得税资产)同时满足下列条件时，本集团将其确认为持有待售：该非流动资产必须在其当前状态下仅根据出售此类非流动资产的惯常条款即可立即出售；已经就处置该非流动资产作出决议；已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。对于持有待售的非流动资产，本集团不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。
三、重要会计政策和会计估计 -续
13.长期股权投资
13.1控制、共同控制、重大影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
13.2 初始投资成本的确定
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
13.3 后续计量及损益确认方法
13.3.1成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
13.4 长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
14. 固定资产
14.1 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
三、重要会计政策和会计估计 -续
14.固定资产 -续
14.1确认条件 -续
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
14.2折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 20-40年 0-5% 2.4%-5.0%机器设备 5-20年 0-5% 4.8%-20.0%运输工具 4-12年 0-5% 7.9%-25.0%预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
14.3其他说明
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
15.在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
16.借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化。
三、 重要会计政策和会计估计 -续
17.生物资产
本集团的生物资产为生产性生物资产。
17.1 生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。本集团的生产性生物资产系产出葡萄的葡萄树。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
资产类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率葡萄树 20年 - 5.0%本集团生产性生物资产的使用寿命和预计净残值系根据生物资产的正常生产寿命周期确定。
本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
18. 无形资产
无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
资产类别 使用寿命 预计净残值率 年摊销率土地使用权 40-50年 - 2.0-2.5%软件 5-10年 - 10.0-20.0%商标 10年 - 10.0%期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
19. 长期资产减值
本集团和本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、生产性生物资产及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。
三、重要会计政策和会计估计 -续
19. 长期资产减值 -续
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20. 长期待摊费用
本集团各类长期待摊费用摊销期如下：
摊销期土地征地费 50年土地租赁费 50年绿化费 5-20年装修费 3-5年其他 3年 21. 职工薪酬
21.1短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
21.2离职后福利的会计处理方法
本集团离职后福利全部为设定提存计划。
三、重要会计政策和会计估计 -续
21. 职工薪酬 -续
21.2离职后福利的会计处理方法 -续
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
21.3 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
22. 收入
22.1 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
22.2 提供劳务收入
在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
23. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
23.1 与资产相关的政府补助会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
三、重要会计政策和会计估计 -续
23. 政府补助 -续
23.2 与收益相关的政府补助会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
24. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
24.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
24.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
三、重要会计政策和会计估计 -续
24. 递延所得税资产/递延所得税负债 -续
24.2 递延所得税资产及递延所得税负债 -续
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24.3 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。
四、 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
本集团在运用附注三所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
会计估计中采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
四、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 -续
会计估计中采用的关键假设和不确定因素 -续
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
折旧
如附注三14所述，本集团对固定资产在考虑其残值后，在预计可使用年限内按直线法计提折旧。本集团定期复核预计可使用年限，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。预计可使用年限是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。
无形资产的可使用寿命
无形资产的预计可使用寿命，以过去性质及功能相似的无形资产的实际使用寿命为基础，按照历史经验施行估计，并考虑该些无形资产适用的合同性权利或其他法定权利的期限。
如果该些无形资产的可使用寿命缩短或延长，对于可使用寿命有限的无形资产，则会在未来期间对摊销年限进行调整。
长期资产减值
本集团定期对长期资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。
可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团难以获得资产(或资产组)的公开市价，因此难以准确估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有容易可供使用的资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
应收款项的坏账准备
应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据(如债务人破产或出现严重财政困难的可能性)确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。
以可变现净值为基础计提的存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。
一、税项
1. 主要税种及税率
(1) 中国
增值税 - 按应税收入的6%及17%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
消费税 - 按应税收入的10%-20%计缴消费税。
营业税 - 按应税收入的5%计缴营业税。
城巿维护建设税 - 按实际缴纳的流转税的7%缴纳。
企业所得税 - 按应纳税所得额的25%缴纳。
经国务院批准，根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)，自2016年5月1日起，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税(以下简称“营改增”)，其中生活服务业增值税率为6%。本集团的游览、住宿、餐饮等收入在本次“营改增”之后，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
(2) 法国
增值税 - 按应税收入的19.6%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
企业所得税 - 按应纳税所得额的33%缴纳。
(3) 西班牙
增值税 - 按应税收入的21%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
企业所得税 - 按应纳税所得额的28%缴纳。(2015年：30%)
除附注五2所列税收优惠外，本集团相关公司2016年度及2015年度适用税率皆为上表所列。
2. 税收优惠及批文
本公司之子公司宁夏张裕葡萄种植有限公司(“宁夏种植”)是位于宁夏回族自治区永宁县从事葡萄种植的企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的有关规定，享受葡萄种植所得免征企业所得税的优惠政策。
本公司之子公司新疆天珠葡萄酒业有限公司(“新疆天珠”)是位于新疆维吾尔自治区石河子市从事生产销售葡萄原酒的企业，根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)有关规定，享受企业所得税优惠政策，2015年至2020年，享受企业所得税优惠税率15%。
本公司之子公司新疆张裕巴保男爵酒庄有限公司(“石河子酒庄”)是位于新疆维吾尔自治区石河子市从事生产销售葡萄原酒的企业，根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)有关规定，享受企业所得税优惠政策，2015年至2020年，享受企业所得税优惠税率15%。
二、合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
年末余额 年初余额人民币元 人民币元库存现金 117,507 179,488银行存款 1,240,607,797 1,103,705,354其他货币资金 150,792,303 181,477,572____________ ____________合计 1,391,517,607 1,285,362,414____________ ________________________ ____________于2016年12月31日，受限制的银行存款明细如下：
年末余额 年初余额人民币元 人民币元单位住房基金 2,711,926 2,643,181___________ ___________ 2,711,926 2,643,181___________ ______________________ ___________于2016年12月31日，其他货币资金明细如下：
年末余额 年初余额人民币元 人民币元烟台张裕葡萄酿酒研发制造
公司("研发公司")质押定期存款 46,100,000 151,100,000应付票据存出保证金 38,900,000 30,000,000信用证存出保证金 25,694,735 370,000支付宝账户余额 40,047,367 -单位卡保证金 50,201 7,572___________ ___________ 150,792,303 181,477,572___________ ______________________ ___________于2016年12月31日，支付宝账户余额中冻结金额为人民币18,118,441元(2015年12月31日：无)。
于2016年12月31日，本集团存放于境外的货币资金折合人民币16,080,618元(2015年12月31日：人民币6,019,640元)。
于2016年 12月31日，本集团银行存款中包括存款期为 3个月至 6个月不等的短期定期存款人民币3,000,000元(2015年12月31日：人民币9,000,000元)，利率为1.65%。
六、合并财务报表主要项目注释 -续
2. 应收票据
(1) 应收票据分类
年末余额 年初余额人民币元 人民币元银行承兑汇票 210,470,027 113,988,122__________ ____________________ __________ (2) 年末已质押的应收票据
于2016年12月31日，本集团无已质押应收票据(2015年12月31日：无)。
(3) 年末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
年末余额 年初余额人民币元 人民币元银行承兑汇票 198,302,531 84,677,596__________ ___________________ _________于2016年12月31日，本集团已背书但未到期的银行承兑汇票金额为人民币198,302,531元(2015年12月31日：人民币84,677,596元)，用于支付对供货商的应付账款。本集团认为因承兑银行信誉良好，到期日发生承兑银行不能兑付的风险极低，该等背书应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬已经转移予供货商，因此终止确认该等背书应收票据。若承兑银行到期无法兑付该等票据，根据中国相关法律法规，本集团就该等应收票据承担有限责任。
(4) 年末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
于2016年12月31日，本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据(2015年12月31日：无)。
3. 应收账款
(1) 应收账款分类披露：
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例 金额 计提比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 金额人民币元 % 人民币元 % 人民币元 人民币元 % 人民币元 % 人民币元单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款 75,230,493 43.5 - - 75,230,493 74,538,738 37.7 - - 74,538,738单项金额不重大并单独计提
坏账准备的应收账款 _97_,8_3_2,_13_5_5_6_.5__-____-___97_,8_3_2,_13_51_23_,2_5_6,_35_3_6_2_.3__-____-__1_23_,2_5_6,_35_3合计 1_73_,0_6_2,_62_8_10_0_.0__-____-__1_73_,0_6_2,_62_81_97_,7_9_5,_09_1_10_0_.0__-____-__1_97_,7_9_5,_09_1________________________________ ______________应收账款信用期通常为1个月，主要客户可以延长至1年。应收账款并不计息。
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
3. 应收账款 -续
(1) 应收账款分类披露： -续
于2016年12月31日，所有权受到限制的应收账款为人民币30,732,944元(2015年12月31日：人民币23,880,775元)，详见附注六48。
应收账款的账龄分析如下：
年末余额 年初余额人民币元 人民币元1年以内 172,610,351 197,653,1901-2年 452,277 141,901__________ __________ 173,062,628 197,795,091__________ ____________________ __________ (2) 本期计提、收回或转回坏账准备情况：
于2016年12月31日，本集团无应收账款坏账准备(2015年12月31日：无)。本集团于2016年未计提、冲回或转销应收账款坏账准备(2015年：无)。
(3) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款客户名称 与本集团关系 金额 账龄 总额的比例人民币元 % DIA Market 第三方 13,687,807 1年以内 7.9农工商超市(集团)有限公司 第三方 13,625,761 1年以内 7.9沃尔玛(中国)投资有限公司 第三方 6,416,066 1年以内 3.7福建闽侯永辉商业有限公司 第三方 6,025,970 1年以内 3.5苏果超市有限公司 第三方 5,731,598 1年以内 3.3________ ___ 45,487,202 26.3________ ___________ ___ 4. 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示：
年末余额 年初余额
金额 比例 金额 比例人民币元 % 人民币元 %1年以内 2,175,606 100.0 3,096,223 86.21-2年 - - 494,875 13.8________ _____ ________ _____ 2,175,606 100.0 3,591,098 100.0________ _____ ________ _____________ _____ ________ _____
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
4. 预付款项 -续
(2) 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况：
占预付款项与本集团关系 金额 账龄 未结算原因 总额的比例人民币元 %山东电力集团公司烟台供电公司 第三方 502,670 1年以内 预付购电款 23.1 DONELLIVINI S.P.A 第三方 367,148 1年以内 货物未收到 16.9新疆华兴玻璃有限公司 第三方 116,267 1年以内 货物未收到 5.3上海紫日包装有限公司 第三方 104,832 1年以内 货物未收到 4.8重庆昊晟玻璃股份有限公司 第三方 ___9_3,_4_5_6 1年以内 货物未收到 _4_._3 1,184,373 54.4_______ __________ ___ 5. 应收利息
(1) 应收利息分类
年末余额 年初余额人民币元 人民币元银行存款应收利息 24,200 8,019,338________ ________________ ________ (2) 重要逾期利息
于2016年12月31日，本集团无逾期未收利息(2015年12月31日：无)。
6. 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露：
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例 金额 计提比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 金额人民币元 % 人民币元 % 人民币元 人民币元 % 人民币元 % 人民币元单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款 7,417,220 39.3 - - 7,417,220 32,390,931 60.7(7,199,521) 22.2 25,191,410单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款 _11_,4_6_3,_58_0_6_0_.7___-____-__11_,4_6_3,_58_0_20_,9_5_5,_07_7_3_9_.3___-____-__20_,9_5_5,_07_7合计 _18_,8_8_0,_80_0_10_0_.0___-____-__18_,8_8_0,_80_0_53_,3_4_6,_00_8_10_0_.0(7,_19_9_,5_21_)_1_4_.0_46_,1_4_6,_48_7______________________________________________
六、合并财务报表主要项目注释 -续
6. 其他应收款 -续
(1) 其他应收款分类披露： -续
其他应收款的账龄如下：
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例 金额 金额 金额 比例 金额 金额人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元1年以内 8,204,303 43.5 - 8,204,303 36,271,669 68.0 - 36,271,6691年至2年 7,715,992 40.8 - 7,715,992 2,725,644 5.1 - 2,725,6442年至3年 1,929,613 10.2 - 1,929,613 6,840,476 12.8 - 6,840,4763年以上 _1_,_03_0_,8_9_2__5_._5 ____-___1_,_03_0_,8_9_2_7_,_50_8_,2_1_9__1_4._1(7,_1_99_,_52_1_)___30_8_,6_9_8 18,880,800 100.0 - 18,880,800 53,346,008 100.0 (7,199,521) 46,146,487___________ ________________________ ________________________ ________________________ _____________ (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本年度集团无计提、转回坏账准备(2015年：无)。
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
本年度集团实际核销其他应收款人民币7,199,521元(2015年：无)。
(4) 按款项性质列示其他应收款
年末余额 年初余额人民币元 人民币元应收押金、保证金 13,191,851 27,424,926应收投资款 - 7,199,521应收备用金 2,934,424 6,679,122消费税出口退税 573,586 635,482其他 2,180,939 11,406,957__________ _________ 18,880,800 53,346,008__________ ___________________ _________
六、合并财务报表主要项目注释 -续
6. 其他应收款 -续
(5) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
于2016年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收款坏账准备款项性质 金额 账龄 总额的比例 年末余额人民币元 % 人民币元烟台经济技术开发区财政局 施工保证金 7,417,220 2年以内 39.3 -烟台经济技术开发区建筑业联合会施工保证金 2,151,300 3年以内 11.4 -加拿大奥罗丝冰酒有限公司 应收外商投资款 2,050,000 1-2年 10.9 -山东电力集团公司烟台供电公司 供电保证金 1,385,200 2-3年 7.3 -烟台经济技术开发区热力有限公司 押金 500,000 1年以内 2.6 -_________ ____ _________ 13,503,720 71.5 -_________ ____ __________________ ____ _________ 7. 存货
(1) 存货分类
年末余额 年初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元原材料 72,011,633 - 72,011,633 89,256,433 - 89,256,433在产品 1,253,218,347 - 1,253,218,347 1,247,023,301 - 1,247,023,301库存商品 _9_4_4,_8_0_6,_5_1_6(21_,4_2_6_,7_5_6_)_9_2_3,_3_7_9,_7_6_0 _9_4_2,_7_2_0,_7_2_0(18_,1_4_7_,4_9_0_)_9_2_4,_5_7_3,_2_3_0 2,270,036,496 (21,426,756) 2,248,609,740 2,279,000,454 (18,147,490) 2,260,852,964_________ ________________ _________ _________________________ ________________ _________ ________________ (2) 存货跌价准备
年初余额 本年计提 本年转回 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元库存商品 18,147,490 3,279,266 - 21,426,756________ _______ ______ ________________ _______ ______ ________ 8. 划分为持有待售的资产
年末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间人民币元 人民币元 人民币元
蓁山屯集体公寓 2,000,197 16,282,224 3,878,560 一年以内________ ________ _______
________ ________ _______
注： 本公司已签订不可撤销的处置固定资产协议，合同金额为人民币16,282,224元，预计2017年内
完成处置。
六、合并财务报表主要项目注释 -续
9. 其他流动资产
年末余额 年初余额人民币元 人民币元预缴企业所得税 26,238,092 28,201,991待抵扣进项税 135,316,274 3,580,354待摊租金 7,967,876 16,667,206__________ _________ 169,522,242 48,449,551__________ ___________________ _________ 10. 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
年末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元可供出售权益工具
按成本计量的 10,340,263 (10,000,000) 340,263 10,402,814 (10,000,000) 402,814_______ _______ ______ _______ _______ _____________ _______ ______ _______ _______ ______ (2) 年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备
在被投资单本期现被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少年末余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
位持股比例金红利人民币元 人民币元 人民币元人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元定陶(烟台)建设发展
有限责任公司(注1) 10,000,000 - - 10,000,000 10,000,000 - - 10,000,000 18.0 -其他(注2) 402,814 - (62,551) 340,263 - - - - 小于1% - 10,402,814 - (62,551) 10,340,263 10,000,000 - - 10,000,000
注1：本公司对定陶(烟台)建设发展有限责任公司的股权投资账面余额为人民币10,000,000元，已计提减值准备人民币10,000,000元。被投资主体为非上市公司，且其公允价值不能可靠计量，因此本公司以成本法计量该等可供出售金融资产。
注2：本集团对该等被投资主体持股比例均低于1%。被投资主体均为非上市公司，且其公允价值不能可靠计量，因此本集团以成本法计量该等可供出售金融资产。
六、合并财务报表主要项目注释 -续
11. 固定资产
(1) 固定资产情况
房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元一、账面原值
1.年初余额 2,647,418,685 1,498,619,150 28,457,393 4,174,495,2282.本年增加金额
(1)购置 6,350,850 33,119,747 4,341,981 43,812,578(2)在建工程转入 1,300,071,628 442,163,898 817,566 1,743,053,092(3)企业合并增加 5,935,266 2,114,634 - 8,049,9003.本年减少金额
处置或报废 - (6,881,854) (4,287,799) (11,169,653)划分为持有待售
资产(附注六 8) (3,599,221) - - (3,599,221)__________ __________ ________ __________4.年末余额 3,956,177,208 1,969,135,575 29,329,141 5,954,641,924__________ __________ ________ __________二、累计折旧
1.年初余额 336,439,433 725,768,456 23,042,154 1,085,250,0432.本年增加金额
计提 75,321,191 120,291,861 2,165,958 197,779,0103.本年减少金额
处置或报废 - (5,902,188) (4,073,410) (9,975,598)划分为持有待售
资产(附注六 8) (1,599,024) - - (1,599,024)__________ __________ ________ __________4.年末余额 410,161,600 840,158,129 21,134,702 1,271,454,431__________ __________ ________ __________三、账面价值
1.年末账面价值 3,546,015,608 1,128,977,446 8,194,439 4,683,187,493__________ __________ ________ ____________________ __________ ________ __________2.年初账面价值 2,310,979,252 772,850,694 5,415,239 3,089,245,185__________ __________ ________ ____________________ __________ ________ __________于2016年12月31日，所有权受到限制的固定资产净值为人民币68,658,094元(2015年12月31日：人民币18,405,000元)，详见附注六48。
于2016年12月31日，划分为持有待售的固定资产净值为人民币2,000,197元(2015年12月31日：无)，无暂时闲置的固定资产，无融资租入固定资产和经营性租出固定资产。
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
11. 固定资产 -续
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况
于2016年12月31日，未办妥产权证书的固定资产如下：
账面价值 未办妥产权证书原因人民币元
研发公司工业生产中心 1,210,828,009 正在办理中长安酒庄宿舍楼、主楼、接待楼 265,374,545 正在办理中新疆石河子酒庄车间、厂房 256,782,251 正在办理中北京酒庄欧洲小镇、主楼、服务楼 220,650,663 正在办理中烟台张裕丁洛特酒庄主楼 90,847,654 正在办理中销售公司省办事处办公室 21,896,020 正在办理中新疆天珠发酵车间、储酒车间 19,057,557 正在办理中冰酒酒庄办公楼及封装车间 9,814,003 正在办理中张裕(泾阳)葡萄酿酒车间 4,389,119 正在办理中发酵中心办公楼、实验楼及车间 3,994,837 正在办理中麒麟包装成品库及车间 2,578,206 正在办理中____________
2,106,212,864
____________
____________
12. 在建工程
(1) 在建工程情况：
年末余额 年初余额人民币元 人民币元研发制造中心(“张裕葡萄酒城综合体”)
建设工程 1,227,968,480 1,799,097,086宁夏酒庄建设工程 36,717,169 13,709,767石河子酒庄建设工程 30,600,684 28,105,618销售公司建设工程 26,011,600 55,645,386长安酒庄建设项目 10,346,598 61,308,522丁洛特酒庄建设工程 4,871,422 5,000,221爱斐堡旅游广场改造工程 3,713,945 3,659,245泾阳发酵车间改造工程 2,331,559 997,645桓仁酿酒厂房建设工程 920,596 29,502,825股份公司建设改造工程 500,000 7,990,777其他公司建设工程 2,299,684 973,216____________ ____________ 1,346,281,737 2,005,990,308____________ ________________________ ____________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
12. 在建工程 -续
(2) 重要在建工程项目本期变动情况：
本年转入 本年转入 工程 利息资本化
其中：本期利息资本期利息预算 年初余额 本年增加 固定资产 无形资产 年末余额 进度 累计金额 本化金额 资本化率 资金来源人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 %
研发制造中心(“张裕葡萄酒 4,505,780,00 金融机构贷款及自城综合体”)建设工程 0 1,799,097,086 1,003,719,738 (1,574,848,344) - 1,227,968,480 62.2 2,289,723 2,289,723 1.2 筹资金长安酒庄建设工程 620,740,000 61,308,522 17,783,086 (68,745,010) - 10,346,598 95.0 - - - 自筹资金销售公司建设工程 161,350,000 55,645,386 11,407,602 (27,335,730) (13,705,658) 26,011,600 90.0 - - - 自筹资金石河子酒庄建设工程 780,000,000 28,105,618 14,565,801 (12,070,735) - 30,600,684 87.9 - - - 自筹资金宁夏酒庄建设工程 414,150,000 13,709,767 31,819,787 (8,812,385) - 36,717,169 95.0 - - - 自筹资金丁洛特酒庄建设工程 192,400,000 5,000,221 4,468,303 (4,597,102) - 4,871,422 95.7 - - - 自筹资金桓仁酿酒厂房建设工程 31,000,000 29,502,825 4,319,991 (32,902,220) - 920,596 95.0 - - - 自筹资金 1,992,369,425 1,088,084,308 (1,729,311,526) (13,705,658) 1,337,436,549 2,289,723 2,289,723
本年在建工程项目资本化的利息支出金额为人民币2,289,723元(2015年：无)。
(3) 于2016年12月31日，本集团在建工程并无减值迹象，故未计提减值准备。
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
13. 生产性生物资产
本集团的生产性生物资产为葡萄树，采用成本法计量
未成熟生物资产 已成熟生物资产 合计人民币元 人民币元 人民币元一、账面原值
1.年初余额 132,806,510 70,761,347 203,567,8572.本期增加金额
(1)外购 751,300 - 751,300(2)培育增加 18,737,361 - 18,737,361(3)企业合并增加 1,519,808 250,080 1,769,888(4)未成熟转成熟 (70,197,077) 70,197,077 -__________ __________ __________3.本期减少金额
(1)处置 (5,775,942) - (5,775,942)__________ __________ __________4.年末金额 77,841,960 141,208,504 219,050,464__________ __________ __________二、累计摊销
1.年初余额 - 11,369,574 11,369,5742.本期增加金额
计提 - 6,251,910 6,251,910__________ __________ __________3.年末余额 - 17,621,484 17,621,484__________ __________ __________三、账面价值
1.年末账面价值 77,841,960 123,587,020 201,428,980__________ __________ ____________________ __________ __________2.年初账面价值 132,806,510 59,391,773 192,198,283__________ __________ ____________________ __________ __________于2016年12月31日，无所有权受到限制的生物资产。
于2016年12月31日，本集团生产性生物资产并无减值迹象，故未计提减值准备。
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
14.无形资产
(1)无形资产情况
土地使用权 软件使用权 商标 合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元一、账面原值
1.年初余额 467,605,436 37,653,788 15,237,653 520,496,8772.本年增加金额
(1)购置 23,884,633 1,076,223 201,924 25,162,780(2)在建工程转入 - 13,705,658 - 13,705,658(3)企业合并增加 - - 2,488 2,488__________ __________ ________ __________3.年末余额 491,490,069 52,435,669 15,442,065 559,367,803__________ __________ ________ __________二、累计摊销
1.年初余额 46,649,712 9,826,191 121,058 56,596,9612.本年增加金额
计提 10,153,718 2,722,092 6,079,952 18,955,762__________ __________ ________ __________3.年末余额 56,803,430 12,548,283 6,201,010 75,552,723__________ __________ ________ __________三、账面价值
1.年末账面价值 434,686,639 39,887,386 9,241,055 483,815,080__________ __________ ________ ____________________ __________ ________ __________2.年初账面价值 420,955,724 27,827,597 15,116,595 463,899,916__________ __________ ________ ____________________ __________ ________ __________于2016年12月31日，所有权受限制的无形资产净值为人民币145,937,719元，详见附注六48。
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况：
于2016年12月31日，未办妥产权证书的土地使用权如下：
账面价值 未办妥产权证书原因人民币元
烟台开发区A-49小区 23,690,000 正在办理中__________
__________
六、合并财务报表主要项目注释 -续
15. 商誉
被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 Etablissements Roullet Fransac
(“法国商贸”) 13,112,525 - - 13,112,525 Dicot Partners, S.L
(“爱欧集团”) 92,391,901 - - 92,391,901 Societe Civile Argricole Du Chateau
De Mirefleurs(“蜜合花”) - 15,761,440 - 15,761,440_________ ________ ______ _________合计 105,504,426 15,761,440 - 121,265,866_________ ________ ______ __________________ ________ ______ _________本集团于2013年12月收购法国商贸，形成商誉人民币13,112,525元，于2015年9月收购爱欧集团，形成商誉人民币92,391,901元，于2016年1月收购蜜合花，形成商誉人民币15,761,440元，已分配至相关资产组进行减值测试。
资产组的可收回金额按照其预计未来现金流量的现值确定，管理层根据最近期的财务预算假设编制未来5年(“预算期”)的现金流量预测，并推算之后5年(“推算期”)的现金流量维持不变。根据企业财务结构以及企业所处地区的所得税税率，计算法国商贸，爱欧集团及蜜合花可收回金额所用的折现率分别为10.3%，8.5%及10.3%(2015年:8.8%，7.5%，不适用)。在预计未来现金流量时一项关键假设是预算期的收入增长率，该收入增长率系根据行业的预期增长率计算，推算期收入增长率为2%。管理层认为上述假设的任何合理变化均不会导致该等子公司的账面价值合计超过其可收回金额。
根据减值测试结果，本集团确定本报告期内商誉无需计提减值准备。
16. 长期待摊费用
年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元土地租赁费 59,328,587 - (1,481,601) 57,846,986征地费 46,409,764 - (1,216,864) 45,192,900绿化费 34,229,777 25,363,472 (5,132,278) 54,460,971装修费 23,957,390 1,871,939 (24,737,750) 1,091,579其他 11,198,649 1,532,588 (9,117,444) 3,613,793_________ ________ ________ _________ 175,124,167 28,767,999 (41,685,937) 162,206,229_________ ________ ________ __________________ ________ ________ _________
六、合并财务报表主要项目注释 -续
17. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债并非是由隶属于同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关，因此本集团递延所得税资产和递延所得税负债并未以抵销后的净额列示：
(1) 未经抵销的递延所得税资产：
年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异递延所得税资产人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
内部交易未实现利润 676,375,006 169,093,751 691,741,084 172,935,271未支付奖金 154,895,784 38,723,946 133,017,447 33,254,362辞退福利 13,115,948 3,278,987 16,147,369 4,036,842
资产减值准备 31,426,756 7,856,689 35,347,011 8,836,753
可抵扣亏损 176,273,380 44,068,345 265,793,269 66,448,318递延收益 112,939,126 25,230,521 81,078,284 16,895,110预提经销商返利 30,739,192 7,684,798 --- ---
1,195,765,192 295,937,037 1,223,124,464 302,406,656 (2) 未经抵销的递延所得税负债：
年末余额 年初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债 应纳税暂时性差异递延所得税负债人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
非同一控制企业合并
资产评估增值
90,877,162 24,908,410 117,475,753 34,350,349 (3) 未确认递延所得税资产明细
年末余额 年初余额人民币元 人民币元可抵扣亏损 135,957,252 41,690,051__________ ___________________ _________ (4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年末余额 年初余额人民币元 人民币元2019年 7,311,273 -
2020年 45,960,766 41,690,0512021年 82,685,213 -
__________ _________ 135,957,252 41,690,051__________ ___________________ _________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
18. 其他非流动资产
年末余额 年初余额人民币元 人民币元应收生物资产转让款 17,352,239 17,137,746预付蜜合花投资款 - 22,622,355其他 - 5,474,540_________ _________ 17,352,239 45,234,641_________ __________________ _________ 19. 短期借款
年末余额 年初余额人民币元 人民币元信用借款 631,655,938 640,290,788抵押借款 30,732,944 25,291,133__________ __________ 662,388,882 665,581,921__________ ____________________ __________于2016年12月31日，短期借款均为银行借款，其明细列示如下：
借款金额 汇率 人民币金额 利率性质 借款利率人民币元 %
信用借款(人民币) 600,000,000 1.0000 600,000,000 浮动 3.48%~3.92%信用借款(欧元) 4,332,394 7.3068 31,655,938 固定 0.89%~1.65%抵押借款(欧元) 4,206,074 7.3068 30,732,944 固定 0.90%~1.80%_________
662,388,882
_________
_________
于2016年12月31日，抵押借款为Hacienda y Vinedos Marques del Atrio,S.L.U.(“爱欧公爵公司”)向 Banco de Sabadell,S.A.等银行办理的应收账款保理业务欧元4,206,074元(折合人民币30,732,944元)(2015年12月31日：人民币23,880,775元)，不存在以固定资产抵押借入的借款(2015年12月31日：人民币1,410,358元)。
六、合并财务报表主要项目注释 -续
20. 应付票据
年末余额 年初余额人民币元 人民币元银行承兑汇票 38,900,000 29,000,000_________ __________________ _________于2016年12月31日，无已到期未支付的应付票据(2015年12月31日：无)。应付票据均为一年内到期。
21. 应付账款
应付账款按账龄列示
年末余额 年初余额人民币元 人民币元1年以内 544,128,280 567,791,0491-2年 1,103,039 1,487,319__________ __________ 545,231,319 569,278,368__________ ____________________ __________ 22. 预收款项
预收款项按账龄列示
年末余额 年初余额人民币元 人民币元1年以内 419,382,071 229,993,6841年至2年 2,046,166 286,0012年至3年 108,748 530,7993年以上 3,709,436 3,756,020__________ __________ 425,246,421 234,566,504__________ ____________________ __________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
23. 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元短期薪酬 174,061,906 410,151,564 (390,912,851) 193,300,619离职后福利-设定提存计划 30,176 40,067,340 (40,082,349) 15,167辞退福利 16,147,369 1,594,599 (4,626,020) 13,115,948_________ _________ _________ _________ 190,239,451 451,813,503 (435,621,220) 206,431,734_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________ (2) 应付职工薪酬项目如下
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元工资、奖金 174,767,931 375,367,681 (352,486,022) 197,649,590职工福利费 179,078 11,865,885 (11,422,228) 622,735社会保险费 268,019 15,065,068 (15,075,838) 257,249其中：医疗保险费 268,019 12,691,920 (12,702,690) 257,249工伤保险费 - 1,342,010 (1,342,010) -
生育保险费 - 1,031,138 (1,031,138) -
住房公积金 47,318 10,313,104 (10,322,750) 37,672工会经费和职工教育经费 2,847,036 3,263,856 (3,517,883) 2,593,009_________ _________ _________ _________合计 178,109,382 415,875,594 (392,824,721) 201,160,255_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________减：划分到非流动负债部分 4,047,476 7,696,222_________ _________短期薪酬部分 174,061,906 193,300,619_________ __________________ _________ (3) 设定提存计划
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元基本养老保险费 29,995 38,404,278 (38,419,295) 14,978失业保险费 181 1,663,062 (1,663,054) 189_____ ________ ________ _____ 30,176 40,067,340 (40,082,349) 15,167_____ ________ ________ __________ ________ ________ _____本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险及失业保险计划。根据该等计划，本集团分别按员工上期平均收入的14%-21%及1%-2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。本集团本年应分别向养老保险及失业保险计划缴存费用人民币38,404,278元及人民币1,663,062元(2015年：人民币29,499,285元及人民币1,648,525元)。于2016年12月31日，本集团尚有人民币14,978元及人民币189元(2015年12月31日：人民币29,995元及人民币181元)的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。
六、合并财务报表主要项目注释 -续
24. 应交税费
年末余额 年初余额人民币元 人民币元增值税 23,496,328 (45,821,559)消费税 30,361,471 18,638,837营业税 - 509,491企业所得税 69,388,730 49,020,665城镇土地使用税 2,651,262 2,812,536个人所得税 7,811,301 6,587,254城市维护建设税 4,248,115 4,197,401房产税 1,071,223 855,668其他 5,014,170 4,484,814__________ __________ 144,042,600 41,285,107__________ ____________________ __________ 25. 递延收益
年末余额 年初余额人民币元 人民币元政府补助
流动负债部分 11,163,883 11,241,873非流动负债部分 101,775,243 69,836,411__________ __________ 112,939,126 81,078,284__________ ____________________ __________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
25. 递延收益 -续
政府补助项目如下：
本年新增 本年计入营业 与资产相关/年初余额 补助金额 外收入金额 年末余额 与收益相关人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元葡萄原酒酿造项目 7,609,243 - (1,434,943) 6,174,300 与资产相关石河子酒庄项目固定资产投资奖励 13,836,600 - (2,280,000) 11,556,600 与资产相关新疆产业振兴与技术改造项目 19,908,000 - (1,422,000) 18,486,000 与资产相关宁夏产业振兴与技术改造项目 7,676,000 - (3,295,000) 4,381,000 与资产相关酿酒葡萄补贴款 470,000 - (94,000) 376,000 与收益相关现代农业生产葡萄发展补贴 324,000 - (64,800) 259,200 与收益相关五优一新产业集群专项资金 60,000 - (60,000) - 与资产相关农业科技补助 822,000 - (822,000) - 与收益相关(桓仁)葡萄酿酒生产能力建设项目 4,000,000 - - 4,000,000 与资产相关酒类电子追溯体系项目 4,526,419 - (667,054) 3,859,365 与资产相关密云县委员会宣传部划款 2,666,835 - (888,945) 1,777,890 与资产相关葡萄酒产业发展项目 930,000 - - 930,000 与资产相关半岛蓝色经济区建设项目 10,000,000 - - 10,000,000 与资产相关国家863计划科研经费补贴 59,890 283,200 - 343,090 与收益相关信息化系统建设工程技改项目 4,640,000 - (580,000) 4,060,000 与资产相关两化融合项目补贴 28,800 - - 28,800 与收益相关跨境电商项目 1,660,497 125,100 (299,800) 1,485,797 与收益相关红酒酚类物质研究项目 300,000 - (4,399) 295,601 与收益相关葡萄基地建设项目 1,560,000 - (520,000) 1,040,000 与资产相关水污染治理项目款 - 200,000 (66,267) 133,733 与收益相关基础设施建设项目 - 1,500,000 (31,250) 1,468,750 与资产相关产业发展扶持资金 - 41,000,000 - 41,000,000 与资产相关经济节能技术改造项目补贴 _____-__ _1_,_28_3_,0_0_0 _____-__ _1_,_28_3_,0_0_0 与资产相关合计 81,078,284 44,391,300 (12,530,458) 112,939,126
_______ _______ _______ _______
_______ _______ _______ _______
减：划分为流动负债部分 _11_,_24_1_,8_7_3 _11_,_16_3_,8_8_3
非流动负债部分 69,836,411 101,775,243
_______ _______
_______ _______
于2016年12月31日，本集团将预计未来一年内计入当期损益的递延收益计入流动负债，将预计未来一年后计入当期损益的递延收益计入非流动负债。
六、合并财务报表主要项目注释 -续
26. 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
年末余额 年初余额人民币元 人民币元应付销售代理商押金 128,539,352 114,475,163应付设备款工程款 77,261,072 92,580,929应付运输费 36,690,764 29,713,956应付总公司商标使用费 78,572,540 86,001,287应付广告费 79,414,075 76,818,144预提经销商返利 30,739,192 -
少数股东增资款(注) 29,847,320 22,522,636员工保证金 16,296,186 16,078,904应付供应商押金 2,206,379 5,644,909应付承包费 31,011,929 32,936,900其他 35,726,501 32,453,567__________ __________ 546,305,310 509,226,395__________ ____________________ __________ (2) 账龄超过1年的重要其他应付款：
单位名称 应付金额 未偿还或结转的原因人民币元
北京晴朗生态农业科技发展有限公司 23,983,072 增资手续尚未完成(注)北京晴朗生态农业科技发展有限公司 11,074,240 承包费未完成结算烟台德安投资有限公司 5,864,248 增资手续尚未完成(注)烟台德安投资有限公司 4,729,122 承包费未完成结算_________
45,650,682
_________
_________
注：该等款项为本公司之子公司收到的少数股东增资款，截至2016年12月31日止尚未完成增资手续。
六、合并财务报表主要项目注释 -续
27. 一年内到期的非流动负债
年末余额 年初余额人民币元 人民币元一年内到期的长期借款 59,799,093 156,335,647一年内到期的长期应付款 12,000,000 -__________ __________ 71,799,093 156,335,647__________ ____________________ __________于2016年12月31日，一年内到期的长期借款明细见附注六28，一年内到期的长期应付款详见附注六29。
28. 长期借款
年末余额 年初余额人民币元 人民币元信用借款 40,304,811 66,868,836抵押借款 8,835,744 4,817,793__________ __________ 49,140,555 71,686,629__________ ____________________ __________于2016年12月31日，长期借款明细列示如下：
借款金额 汇率 人民币金额 利率性质 借款利率 一年内到期 一年以后到期% 的借款 的借款信用借款(欧元) 4,000,000 7.3068 29,227,200 浮动 3.70% 29,227,200 -信用借款(欧元) 1,200,724 7.3068 8,773,451 浮动 1.75%-2.10% 7,261,465 1,511,987信用借款(欧元) 8,139,378 7.3068 59,472,805 固定 1.00%-4.42% 20,679,980 38,792,824抵押借款(欧元)(注) 1,569,249 7.3068 _11_,4_6_6,_19_2 固定 2.10% __2,_63_0_,4_48_ _8_,8_3_5,_74_41_08_,9_3_9,_64_8 __59_,7_9_9,_09_3 _49_,1_4_0,_55_5______ _______ ______注：于2016年12月31日，抵押借款为爱欧公爵公司以固定资产欧元3,765,967元(折合人民币 27,517,168元)向 PopularEspañol抵押借入的欧元 1,569,249元(折合人民币11,466,192元)的借款(2015年12月31日：人民币6,068,519元)。
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
29. 长期应付款
年末余额 年初余额人民币元 人民币元中国农发重点建设基金("农发基金") 293,000,000 -
__________ ___________________ _________农发基金于2016年向研发公司投资人民币305,000,000元，占注册资本37.9%。根据投资协议约定，农发基金分10年收回投资基金，按年获取固定收益，为剩余本金的1.2%。农发基金除上述固定收益外，不再享有研发公司的其他利润或承担研发公司的损失，因此，农发基金对研发公司的投资虽然名义上是股权投资，但实际上是债权投资。本集团将农发基金的投资作为以摊余成本计量的长期应付款。抵押及质押资产详见附注六48。
长期应付款金额 归还终止日期 一年内到期部分 一年以后到期部分
人民币元 投资收益率 投资日期 人民币元 人民币元 抵押及质押资产 87,000,000 1.2% 2016年1月12日 2025年12月24日 10,000,000 77,000,000 货币资金及无形资产 198,000,000 1.2% 2016年2月29日 2026年2月28日 - 198,000,000 固定资产及无形资产_2_0,_00_0,_00_0 1.2% 2016年6月16日 2026年5月22日 __2,_00_0,_00_0 _1_8,_00_0,_00_0 货币资金_30_5,_00_0,_00_0 _1_2,_00_0,_00_0 _29_3,_00_0,_00_0
______ ______ ______
30. 其他非流动负债
年末余额 年初余额人民币元 人民币元应付职工薪酬 7,696,222 4,047,476_________ __________________ _________于2016年12月31日，应付职工薪酬为从本公司销售经理以上级别员工年终奖金中按一定比例扣除的工作责任保证金，预计于2018年至2020年发放。
31. 股本
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元无限售条件股份
人民币普通股 453,460,800 - - 453,460,800境内上市的外资股 232,003,200 - - 232,003,200_________ ______ ______ _________无限售条件的股份
及股份总额合计 685,464,000 - - 685,464,000_________ ______ ______ __________________ ______ ______ _________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
32. 资本公积
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元股本溢价 560,038,853 - - 560,038,853其他 5,916,588 - - 5,916,588_________ _______ ______ _________合计 565,955,441 - - 565,955,441_________ _______ ______ __________________ _______ ______ _________ 33. 其他综合收益
2016年
本年发生额
减：上年计入 税后归属
本年所得税其他综合收益 减： 于母公司 税后归属
年初余额 前发生额本年转入损益所得税费用 所有者 于少数股东 年末余额以后将重分类进损益
的其他综合收益 (10,442,512) 5,615,689 - - 5,183,498 432,191 (5,259,014)其中：外币财务报表折算差额 (1_0,_44_2_,5_12_)5_,6_1_5,_68_9 __-__ __-__ 5_,1_8_3,_49_8 _4_3_2,_19_1 (_5,_25_9_,0_14_)______ _____ ____ ____ _____ _____ ______ 34. 盈余公积
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元法定盈余公积 342,732,000 - - 342,732,000_________ ______ ______ __________________ ______ ______ _________根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。由于本公司的盈余公积余额已经达到注册资本的50%，所以本年未计提盈余公积。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
35. 未分配利润
年末余额 年初余额人民币元 人民币元上年年末未分配利润 5,980,390,074 5,251,920,374归属于母公司股东的净利润 982,460,488 1,030,073,860减：应付普通股现金股利 (342,732,000) (301,604,160)____________ ____________年末未分配利润 6,620,118,562 5,980,390,074____________ ________________________ ____________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
35. 未分配利润 -续
(1) 子公司已提取的盈余公积
于2016年12月31日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币71,360,640元(2015年12月31日：人民币54,946,701元)。
(2) 本年度股东大会已批准的现金股利
本公司根据2016年5月26日的股东大会决议，分配上一年度股利。以已发行股本685,464,000股计算，向全体股东每10股派发现金人民币5.0元(含税)，共计现金股利人民币342,732,000元。
(3) 资产负债表日后决议的利润分配情况
本公司根据2017年4月20日董事会通过的决议，2016年度拟按已发行股本685,464,000股计算，向全体股东每10股派发现金人民币5.0元(含税)，共计现金股利人民币342,732,000元。上述提议尚待股东大会批准。
36. 营业收入及成本
营业收入：
2016年 2015年人民币元 人民币元主营业务收入 4,646,909,704 4,589,025,348其他业务收入 70,686,768 60,697,020____________ ____________ 4,717,596,472 4,649,722,368____________ ________________________ ____________营业成本：
2016年 2015年人民币元 人民币元主营业务成本 1,552,022,043 1,484,994,084其他业务成本 23,748,936 27,508,951____________ ____________ 1,575,770,979 1,512,503,035____________ ________________________ ____________本集团主营业务收入为葡萄酒、白兰地、香槟酒销售收入，2016年占比逾94%(2015年：逾98%)的主营业务收入来源于中国境内。
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
37. 税金及附加
2016年 2015年人民币元 人民币元消费税 161,411,393 160,472,712营业税 1,358,414 3,613,680城市维护建设税 46,375,109 50,491,173教育费附加 33,975,886 36,625,254房产税 8,221,152 -土地使用税 9,146,595 -印花税 2,659,421 -其他 6,568,676 6,810,705__________ __________ 269,716,646 258,013,524__________ ____________________ __________计缴标准参见附注五税项。
38. 销售费用
2016年 2015年人民币元 人民币元广告推广费 536,552,061 547,276,390工资及福利费 258,845,366 237,132,890运输费 135,375,515 124,662,391商标使用费 74,125,038 83,734,976仓储租赁费 73,141,275 70,352,917折旧费 29,477,270 18,866,370劳务费 29,411,296 25,367,133差旅费 27,589,397 25,946,093装修费 25,292,999 19,140,522水电气费 8,160,610 5,344,561办公邮电费 6,166,163 6,794,673包装费 5,651,814 5,090,563保安保洁费 4,244,698 3,617,320业务招待费 3,871,778 2,227,544绿化费 3,651,567 2,993,204物业管理费 3,320,577 4,487,152其他 28,383,244 28,092,464____________ ____________ 1,253,260,668 1,211,127,163____________ ________________________ ____________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
39. 管理费用
2016年 2015年人民币元 人民币元工资及福利费 98,464,931 90,478,250折旧费用 45,605,723 38,123,017承包费 20,635,049 19,144,698修理费 18,625,443 15,686,214办公费 15,829,574 16,772,528摊销费用 14,795,181 12,129,490绿化费 11,509,618 15,154,393消防费 10,923,600 -租赁费 10,702,734 9,190,948房产税、印花税等其他税金 10,169,607 28,441,366业务招待费 7,253,858 5,660,174保安保洁费 5,889,095 6,573,075服务费 5,194,426 14,878,018差旅费 4,961,661 5,018,296其他 29,223,048 36,717,942__________ __________ 309,783,548 313,968,409__________ ____________________ __________ 40. 资产减值损失
2016年 2015年人民币元 人民币元存货跌价损失 3,279,266 2,823,115_________ __________________ _________ 41. 财务费用
2016年 2015年人民币元 人民币元利息收入 (15,397,901) (16,778,280)汇兑损失 7,632,532 4,349,534减：利息支出 27,831,179 21,957,762银行手续费 1,903,049 1,758,669__________ __________ 21,968,859 11,287,685__________ ____________________ __________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
42. 营业外收入
计入本期非经常性2016年 2015年 损益的金额人民币元 人民币元 人民币元非流动资产处置利得 157,846 192,945 157,846其中：固定资产处置利得 157,846 192,945 157,846政府补助 49,130,643 38,952,919 49,130,643罚款净收入 2,617,684 7,246,157 2,617,684其他 3,265,987 3,673,296 3,265,987_________ _________ _________ 55,172,160 50,065,317 55,172,160_________ _________ __________________ _________ _________计入当期损益的政府补助如下：
2016年 2015年 与资产/收益相关人民币元 人民币元
重大建设项目扶持资金 7,040,888 7,134,819 与资产相关中小企业发展专项资金 4,138,304 4,107,054 与资产相关税收返还 17,860,500 17,833,465 与收益相关其他 20,090,951 9,877,581 与收益相关_________ _________
49,130,643 38,952,919
_________ _________
_________ _________
43. 营业外支出
计入本期非经常性2016年 2015年 损益的金额人民币元 人民币元 人民币元非流动资产处置损失 143,127 56,884 143,127其中：固定资产处置损失 143,127 56,884 143,127赔偿金、违约金及罚款支出 618,190 1,102,893 618,190对外捐赠 305,080 288,009 305,080其他 303,429 457,103 303,429_________ _________ _________ 1,369,826 1,904,889 1,369,826_________ _________ __________________ _________ _________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
44. 所得税费用
2016年 2015年人民币元 人民币元当期所得税费用 360,001,766 407,380,757递延所得税费用 (2,972,320) (49,496,522)__________ __________ 357,029,446 357,884,235__________ ____________________ __________所得税费用与会计利润的调节表如下：
2016年 2015年人民币元 人民币元利润总额 1,337,618,840 1,388,159,865按法定税率25%计算的税项(2015年度：25%) 334,404,710 347,039,966某些子公司适用不同税率的影响 (4,829,468) (3,509,042)海外子公司特殊税收优惠 (2,520,771) -税率调整导致期初递延所得税负债余额的变化 (1,992,564) -本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 20,671,303 10,422,513转回已确认递延所得税资产的可抵扣亏损 2,895,497 -不可抵扣的费用 6,892,488 3,930,798其他 1,508,251 -____________ ____________按本集团实际税率计算的所得税费用 357,029,446 357,884,235____________ ________________________ ____________ 45. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
2016年 2015年人民币元 人民币元收益
归属于本公司普通股股东的当年净利润 982,460,488 1,030,073,860____________ ____________股份
本公司发行在外的普通股的加权平均数 685,464,000 685,464,000____________ ____________基本每股收益 1.43 1.50____________ ________________________ ____________本公司无稀释性潜在普通股。
于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量变化的事项。
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
46. 现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：
2016年 2015年人民币元 人民币元政府补贴收入 19,347,985 9,774,028利息收入 2,808,735 1,679,535罚款净收入 2,617,684 7,246,157应付票据存出保证金 38,130,000 -
其他 3,803,461 3,673,296_________ _________ 66,707,865 22,373,016_________ __________________ _________ (2) 支付的其他与经营活动有关的现金：
2016年 2015年人民币元 人民币元销售费用 942,936,949 949,202,920管理费用 113,297,901 110,003,182应付票据存出保证金 47,030,000 20,000,000其他 2,449,673 4,181,035____________ ____________ 1,105,714,523 1,083,387,137____________ ________________________ ____________ (3) 取得子公司及其他经营单位支付的现金净额：
2016年 2015年人民币元 人民币元取得爱欧集团支付的投资款 - 190,148,125减：爱欧集团收购日货币资金 - 4,902,074取得蜜合花支付的投资款 3,540,923 22,622,355减：蜜合花收购日货币资金 1,779 -__________ ___________ 3,539,144 207,868,406__________ _____________________ ___________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
46. 现金流量表项目注释 -续
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金：
2016年 2015年人民币元 人民币元质押借款保证金及利息 135,584,347 -收到的与资产相关的政府补助 43,783,000 4,000,000研发公司质押定期存款利息收入 1,110,240 -__________ __________ 180,477,587 4,000,000__________ ____________________ __________ (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金：
2016年 2015年人民币元 人民币元研发公司长期借款质押定期存款 20,000,000 26,100,000加拿大奥罗丝冰酒有限公司投资款返还 - 2,050,000__________ __________ 20,000,000 28,150,000__________ ____________________ __________ 47. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
2016年 2015年人民币元 人民币元将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 980,589,394 1,030,275,630加：资产减值损失 3,279,266 2,823,115固定资产折旧 197,779,010 163,322,504无形资产摊销 18,955,762 13,163,757生物资产的折旧 6,251,910 1,708,554长期待摊费用摊销 41,685,937 32,050,283处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的收益 (14,719) (136,061)财务费用 25,919,561 6,516,142递延所得税资产的减少(增加) 6,469,619 (48,219,833)递延所得税负债的减少 (9,441,939) (1,276,689)存货的减少 18,897,985 3,921,192经营性应收项目的增加 (737,321,198) (175,316,875)经营性应付项目的增加 336,861,382 114,214,648____________ ____________经营活动产生的现金流量净额 889,911,970 1,143,046,367____________ ________________________ ____________
六、合并财务报表主要项目注释 -续
47. 现金流量表补充资料 -续
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
2016年 2015年人民币元 人民币元以银行承兑汇票支付无形资产和其他长期资产 503,817,808 158,702,666____________ ________________________ ____________ (3) 现金和现金等价物的构成
年末余额 年初余额人民币元 人民币元货币资金年末余额 1,391,517,607 1,285,362,414减：受到限制的银行存款 2,711,926 2,643,181受到限制的其他货币资金 128,863,377 181,477,572存款期为三个月以上的定期存款 3,000,000 9,000,000____________ ____________年末现金及现金等价物余额 1,256,942,304 1,092,241,661____________ ________________________ ____________年末余额 年初余额人民币元 人民币元现金 1,256,942,304 1,092,241,661其中：库存现金 117,507 179,488可随时用于支付的银行存款 1,256,824,797 1,092,062,173____________ ____________年末现金及现金等价物余额 1,256,942,304 1,092,241,661____________ ________________________ ____________ 48. 所有权或使用权受到限制的资产
年末余额 年初余额人民币元 人民币元货币资金 131,575,303 184,120,753应收账款 30,732,944 23,880,775固定资产 68,658,094 18,405,000无形资产 145,937,719 -__________ ____________________ __________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
48. 所有权或使用权受到限制的资产 -续
于2016年12月31日，所有权受到限制的货币资金明细如下：
年末余额 年初余额人民币元 人民币元研发公司质押定期存款 46,100,000 151,100,000应付票据存出保证金 38,900,000 30,000,000信用证存出保证金 25,694,735 370,000支付宝账户余额 18,118,441 -单位住房基金 2,711,926 2,643,181单位卡保证金 50,201 7,572___________ ___________合计 131,575,303 184,120,753___________ ______________________ ___________其中，人民币18,118,441元为支付宝账户货款冻结余额，15天后解冻。
于2016年12月31日，所有权受到限制的应收账款为爱欧公爵公司向Banco de Sabadell,S.A.等银行办理的保理业务的应收账款欧元4,206,074元(折合人民币30,732,944元)。
于2016年12月31日，公司为取得长期借款和长期应付款抵押的固定资产，账面净值为人民币68,658,094元。
于2016年12月31日，所有权受到限制的无形资产主要包括公司为取得长期借款抵押的土地使用权，账面净值为人民币145,937,719元。
49. 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
本集团位于中国境内实体的外币性货币性项目如下：
年末折算年末外币余额 折算汇率 人民币余额货币资金
其中：欧元 77,487 7.3068 566,182港币 215 0.8945 192__________ ______ ____________________ ______ __________一年内到期的长期借款
欧元 4,000,000 7.3068 29,227,200__________ ______ ____________________ ______ __________
六、 合并财务报表主要项目注释 -续
49. 外币货币性项目 -续
(2) 境外经营实体
本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为记账本位币，爱欧公爵公司和 Francs Champs ParticipationsSAS(“法尚控股”)的记账本位币均为欧元，爱欧公爵公司和法尚控股于期末并无外币货币性资产或负债。
七、 合并范围的变更
1. 非同一控制下企业合并
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并
购买日至期购买日至期股权取得股权取得 购买日确定
被合并方名称股权取得时点 股权取得成本 购买日 末被购买方 末被购买方比例(%) 方式 的依据
的收入 的净利润人民币 人民币本公司于购买
3,816,000.欧
蜜合花 2016年1月1日 100 购买 2016年1月1日日取得对被合 8,016,542 928,339元
并方的控制权
其他说明：
根据本集团与Vignobles et DomainesCastel(“卡斯特酒庄公司”)于2015年5月12日签署的《股权转让协议》，本集团以欧元3,816,000元(折合人民币26,163,278元)的现金对价收购卡斯特酒庄公司持有的蜜合花的100%股权，本集团于2015年12月31日前完成全部股权转让的先决条件，于2016年1月1日根据公司章程派驻了董事，取得了对蜜合花财务和经营政策的控制权。本集团于2015年11月24日预付投资款欧元3,330,000元(折合人民币22,622,355元)，于2016年12月支付了剩余投资款欧元486,000元(折合人民币3,540,923元)。
(2) 合并成本及商誉
合并成本
蜜合花人民币元现金 26,163,278合并成本合计 26,163,278减：取得的可辨认净资产价值份额 10,401,838__________商誉 15,761,440____________________
七、 合并范围的变更 -续
1. 非同一控制下企业合并 -续
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
蜜合花
购买日公允价值 购买日账面价值人民币元 人民币元资产
货币资金 1,779 1,779应收账款 3,555 3,555其他应收款 62,151 62,151存货 9,934,027 9,934,027其他流动资产 1,191,401 1,191,401固定资产 8,049,900 8,049,900生物资产 1,769,888 1,769,888无形资产 2,488 2,488____________ ____________资产合计 21,015,189 21,015,189____________ ________________________ ____________负债
应付账款 911,071 911,071其他应付款 9,378,334 9,378,334应付职工薪酬 323,946 323,946____________ ____________负债合计 10,613,351 10,613,351____________ ________________________ ____________净资产 10,401,838 10,401,838减：少数股东权益 - -____________ ____________取得的净资产 10,401,838 10,401,838____________ ________________________ ____________ 2.其他原因的合并范围变动(新设子公司)
被投资单位全称 注册成立日期及地点 法人代表 业务性质 注册资本 经营范围 社会统一信用代码广州张裕先锋酒业有限公司 2015年7月22日 王洪山 销售 人民币10,000,000元 批发业 91440105347476120M(“广州先锋”)* 中国广东省广州市
* 于2015年12月31日，该等子公司已完成工商登记注册，但实收资本于2016年缴付，故该等子公司于2016年纳入本集团合并范围。
八、 在其他主体中的权益
1. 企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
新疆天珠(a) 中国新疆维吾尔自治区石河子市 中国新疆维吾尔自治区石河子市 制造业 60% - 非同一控制下企业合并取得法国商贸 法国干邑市 法国干邑市 贸易 - 100%非同一控制下企业合并取得蜜合花 法国波尔多 法国波尔多 贸易 - 100%非同一控制下企业合并取得爱欧公爵公司(b) 西班牙内瓦拉省 西班牙内瓦拉省 销售 75% - 非同一控制下企业合并取得北京张裕酒业营销有限责任公司(“北京配售”) 中国北京市 中国北京市 销售 100% - 设立或投资等方式取得烟台麒麟包装有限公司(“麒麟包装”) 中国山东省烟台市 中国山东省烟台市 制造业 100% - 设立或投资等方式取得烟台张裕卡斯特酒庄有限公司(“张裕酒庄”)(c) 中国山东省烟台市 中国山东省烟台市 制造业 70% - 设立或投资等方式取得张裕(泾阳)葡萄酿酒有限公司(“泾阳酿酒”) 中国陕西省咸阳市 中国陕西省咸阳市 制造业 90% 10% 设立或投资等方式取得烟台张裕葡萄酿酒销售有限公司(“销售公司”) 中国山东省烟台市 中国山东省烟台市 销售 100% - 设立或投资等方式取得廊坊开发区卡斯特-张裕酿酒有限公司(“廊坊卡斯特”)
中国河北省廊坊市 中国河北省廊坊市 制造业 39% 10%
(d) 设立或投资等方式取得张裕(泾阳)葡萄酿酒销售有限公司(“泾阳销售”) 中国陕西省咸阳市 中国陕西省咸阳市 销售 10% 90% 设立或投资等方式取得廊坊张裕葡萄酿酒销售有限公司(“廊坊销售”) 中国河北省廊坊市 中国河北省廊坊市 销售 10% 90% 设立或投资等方式取得上海张裕酒业营销有限公司(“上海营销”) 中国上海市 中国上海市 销售 30% 70% 设立或投资等方式取得北京张裕爱斐堡生态农业开发有限公司(“农业开发”)中国北京市密云县 中国北京市密云县 销售 - 100%设立或投资等方式取得北京张裕爱斐堡国际酒庄有限公司(“北京酒庄”)(e)中国北京市 中国北京市 制造业 70% - 设立或投资等方式取得烟台张裕酒业销售有限公司(“酒业销售”) 中国山东省烟台市 中国山东省烟台市 销售 90% 10% 设立或投资等方式取得烟台张裕先锋国际酒业有限公司(“先锋国际”) 中国山东省烟台市 中国山东省烟台市 销售 70% 30% 设立或投资等方式取得杭州昌裕酒类销售有限公司(“杭州昌裕”) 中国浙江省杭州市 中国浙江省杭州市 销售 - 100%设立或投资等方式取得宁夏种植 中国宁夏回族自治区银川市 中国宁夏回族自治区银川市 种植业 100% - 设立或投资等方式取得桓仁张裕葡萄酒民族酒业销售有限公司(“民族酒业”)中国辽宁省本溪市 中国辽宁省本溪市 销售 100% - 设立或投资等方式取得辽宁张裕冰酒酒庄有限公司(“冰酒酒庄”)(f) 中国辽宁省本溪市 中国辽宁省本溪市 制造业 51% - 设立或投资等方式取得烟台开发区张裕商贸有限公司(“开发区商贸”) 中国山东省烟台市 中国山东省烟台市 销售 - 100%设立或投资等方式取得深圳张裕酒业营销有限公司(“深圳营销”) 中国广东省深圳市 中国广东省深圳市 销售 - 100%设立或投资等方式取得烟台福山区张裕商贸有限公司(“福山商贸”) 中国山东省烟台市 中国山东省烟台市 销售 - 100%设立或投资等方式取得北京张裕爱斐堡国际会议中心有限公司(“会议中心”)中国北京市密云县 中国北京市密云县 服务业 - 100%设立或投资等方式取得北京张裕爱斐堡旅游文化有限公司(“爱斐堡旅游”)中国北京市密云县 中国北京市密云县 旅游业 - 100%设立或投资等方式取得张裕(宁夏)葡萄酿酒有限公司(“宁夏酿酒”) 中国宁夏回族自治区银川市 中国宁夏回族自治区银川市 制造业 100% - 设立或投资等方式取得烟台张裕丁洛特酒庄有限公司(“丁洛特酒庄”) 中国山东省烟台市 中国山东省烟台市 批发零售 65% 35% 设立或投资等方式取得张裕(青铜峡)酒业销售有限公司(“青铜峡销售”) 中国宁夏回族自治区青铜峡市 中国宁夏回族自治区青铜峡市 销售 - 100%设立或投资等方式取得石河子酒庄 中国新疆维吾尔自治区石河子市 中国新疆维吾尔自治区石河子市 制造业 100% - 设立或投资等方式取得宁夏张裕摩塞尔十五世酒庄有限公司(“宁夏酒庄”)中国宁夏回族自治区银川市 中国宁夏回族自治区银川市 制造业 100% - 设立或投资等方式取得陕西张裕瑞那城堡酒庄有限公司(“长安酒庄”) 中国陕西省咸阳市 中国陕西省咸阳市 制造业 100% - 设立或投资等方式取得研发公司(g) 中国山东省烟台市 中国山东省烟台市 制造业 62% - 设立或投资等方式取得张裕(桓仁)葡萄酿酒有限公司(“桓仁酿酒”) 中国辽宁省本溪市 中国辽宁省本溪市 葡萄酒酿造100% - 设立或投资等方式取得项目筹建
新疆张裕葡萄酒销售有限公司(“新疆销售”) 中国新疆维吾尔自治区石河子市 中国新疆维吾尔自治区石河子市 销售 - 100%设立或投资等方式取得新疆张裕葡萄酿造酒业有限公司(“新疆酿酒”) 中国新疆维吾尔自治区石河子市 中国新疆维吾尔自治区石河子市 制造业 - 100%设立或投资等方式取得宁夏张裕商贸有限公司(“宁夏商贸”) 中国宁夏回族自治区银川市 中国宁夏回族自治区银川市 销售 - 100%设立或投资等方式取得陕西张裕瑞那酒业销售有限公司(“陕西销售”) 中国陕西省咸阳市 中国陕西省咸阳市 销售 - 100%设立或投资等方式取得蓬莱张裕酒业销售有限公司(“蓬莱酒业”) 中国山东省蓬莱市 中国山东省蓬莱市 销售 - 100%设立或投资等方式取得莱州张裕酒业销售有限公司(“莱州销售”) 中国山东省莱州市 中国山东省莱州市 销售 - 100%设立或投资等方式取得法尚控股 法国干邑市 法国干邑市 投资贸易 100% - 设立或投资等方式取得兰州张裕酒业营销(“兰州销售”) 中国甘肃省兰州市 中国甘肃省兰州市 销售 - 100%设立或投资等方式取得北京张裕商贸有限公司(“北京商贸”) 中国北京市 中国北京市 销售 - 100%设立或投资等方式取得天津张裕先锋酒类销售有限公司(“天津先锋”) 中国天津市 中国天津市 销售 - 100%设立或投资等方式取得福州市张裕先锋酒业有限公司(“福州先锋”) 中国福建省福州市 中国福建省福州市 销售 - 100%设立或投资等方式取得南京张裕先锋酒业有限公司(“南京先锋”) 中国江苏省南京市 中国江苏省南京市 销售 - 100%设立或投资等方式取得咸阳张裕先锋酒水销售有限公司(“咸阳先锋”) 中国陕西省咸阳市 中国陕西省咸阳市 销售 - 100%设立或投资等方式取得沈阳张裕先锋酒业有限公司(“沈阳先锋”) 中国辽宁省沈阳市 中国辽宁省沈阳市 销售 - 100%设立或投资等方式取得济南张裕先锋酒水有限公司(“济南先锋”) 中国山东省济南市 中国山东省济南市 销售 - 100%设立或投资等方式取得上海张裕先锋酒业有限公司(“上海先锋”) 中国上海市 中国上海市 销售 - 100%设立或投资等方式取得抚州张裕先锋酒业有限公司(“抚州先锋”) 中国江西省抚州市 中国江西省抚州市 销售 - 100%设立或投资等方式取得石家庄张裕先锋酒类销售(“石家庄先锋”) 中国河北省石家庄市 中国河北省石家庄市 销售 - 100%设立或投资等方式取得杭州裕泽锋贸易有限公司(“杭州裕泽锋”) 中国浙江省杭州市 中国浙江省杭州市 销售 - 100%设立或投资等方式取得吉林省张裕先锋酒业有限公司(“吉林先锋”) 中国吉林省长春市 中国吉林省长春市 销售 - 100%设立或投资等方式取得北京张裕先锋酒业销售有限责任公司(“北京先锋”)中国北京市 中国北京市 销售 - 100%设立或投资等方式取得哈尔滨市张裕先锋酒业销售有限公司(“哈尔滨先锋”)中国黑龙江省哈尔滨市 中国黑龙江省哈尔滨市 销售 - 100%设立或投资等方式取得
湖南张裕先锋酒业有限公司(“湖南先锋”) 中国湖南省长沙市 中国湖南省长沙市 销售 - 100%设立或投资等方式取得
银川张裕先锋酒类有限公司(“银川先锋”) 中国宁夏回族自治区银川市 中国宁夏回族自治区银川市 销售 - 100%设立或投资等方式取得
昆明张裕先锋酒业有限公司(“昆明先锋”) 中国云南省昆明市 中国云南省昆明市 销售 - 100%设立或投资等方式取得
重庆张裕先锋酒类销售有限公司(“重庆先锋”) 中国重庆市 中国重庆市 销售 - 100%设立或投资等方式取得
郑州张裕先锋酒业有限公司(“郑州先锋”) 中国河南省郑州市 中国河南省郑州市 销售 - 100%设立或投资等方式取得武汉张裕先锋酒业有限公司(“武汉先锋”) 中国湖北省武汉市 中国湖北省武汉市 销售 - 100%设立或投资等方式取得太原张裕先锋酒业有限公司(“太原先锋”) 中国山西省太原市 中国山西省太原市 销售 - 100%设立或投资等方式取得呼和浩特市张裕先锋酒业有限公司(“呼和浩特先锋”)中国内蒙古自治区呼和浩特市 中国内蒙古自治区呼和浩特市 销售 - 100%设立或投资等方式取得成都市张裕先锋酒业有限公司(“成都先锋”) 中国四川省成都市 中国四川省成都市 销售 - 100%设立或投资等方式取得南宁张裕先锋酒业有限公司(“南宁先锋”) 中国广西壮族自治区南宁市 中国广西壮族自治区南宁市 销售 - 100%设立或投资等方式取得兰州张裕先锋酒业有限公司(“兰州先锋”) 中国甘肃省兰州市 中国甘肃省兰州市 销售 - 100%设立或投资等方式取得烟台富朗多进口酒销售有限公司(“烟台富朗多”) 中国山东省烟台市 中国山东省烟台市 销售 - 100%设立或投资等方式取得合肥张裕先锋酒类有限公司(“合肥先锋”) 中国安徽省合肥市 中国安徽省合肥市 销售 - 100%设立或投资等方式取得乌鲁木齐张裕先锋酒业(“乌鲁木齐先锋”) 中国新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中国新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市销售 - 100%设立或投资等方式取得贵州张裕先锋酒业有限公司(“贵州先锋”) 中国贵州省贵阳市 中国贵州省贵阳市 销售 - 100%设立或投资等方式取得广州先锋 中国广东省广州市 中国广东省广州市 销售 - 100%设立或投资等方式取得在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
(a) 新疆天珠为本公司通过并购取得的子公司，本公司持有其60%的股权。本公司以协议安排的方式对新疆天珠实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于2018年12月31日到期。
八、 在其他主体中的权益 -续
1. 企业集团的构成 -续
(b) 于2016年9月12日爱欧集团完成了内部重组，由爱欧公爵公司将爱欧集团及其子公司EnotecS.L.，Hostaler I S.L.，Faustino Rivero UleciaS.L.吸收合并。重组完成后，爱欧公爵公司成为唯一存续公司。
(c) 张裕酒庄为本公司与外国投资者合资成立的中外合资经营企业，本公司持有其70%的股权。本公司以协议安排的方式对张裕酒庄实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于2022年12月31日到期。
(d) 廊坊卡斯特为本公司与外国投资者合资成立的中外合资经营企业，本公司及子公司持有其49%的股权。本公司以协议安排的方式对廊坊卡斯特实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于2022年12月31日到期。
(e) 北京酒庄为本公司与国内投资者合资成立的有限责任公司，本公司持有其70%的股权。本公司以协议安排的方式对北京酒庄实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于2019年9月2日到期。
(f) 冰酒酒庄为本公司与外国投资者合资成立的中外合资经营企业，本公司持有其51%的股权。本公司以协议安排的方式对冰酒酒庄实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于2021年12月31日到期。
(g) 研发公司为本公司与农发基金合资成立的合资经营企业，于2016年12月31日本公司持有其62%的股权。如附注六29所述，农发基金于2016年向研发公司投资人民币305,000,000元，占注册资本37.9%。根据投资协议约定，农发基金分10年收回投资基金，按年获取固定收益，为剩余本金的1.2%。农发基金除上述固定收益外，不再享有研发公司的其他利润或承担研发公司的损失，因此，农发基金对研发公司的投资虽然名义上是股权投资，但实际上是债权投资。本集团将农发基金的投资作为以摊余成本计量的长期应付款。本公司以该等协议安排的方式对研发公司实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于2026年5月22日到期。
2. 重要的非全资子公司
子公司名称 少数股东 本年归属于 本期向少数股东 年末少数持股比例 少数股东的损益 宣告分派的股利 股东权益余额新疆天珠 40% - - 56,093,912爱欧公爵公司 25% (1,438,903) (546,423) 30,699,317张裕酒庄 30% - - 12,365,016廊坊卡斯特 51% - - 22,702,522北京酒庄 30% - - 35,293,868冰酒酒庄 49% - - 33,319,062________ _______ _________合计 (1,438,903) (546,423) 190,473,697________ _______ _________________ _______ _________子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：见附注八1。
八、 在其他主体中的权益 -续
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
年末余额 年初余额
子公司名称 流动资产 非流动资产资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 流动资产非流动资产资产合计 流动负债非流动负债 负债合计 157,135,13 182,728,42
新疆天珠
80,126,247 77,008,886 3 23,266,974 5,336,114 28,603,088 101,018,712 81,709,715 7 15,554,068 5,336,114 20,890,182 116,396,69 290,330,97 210,904,48 210,904,48 118,256,60 274,795,41 191,898,43 191,898,43张裕酒庄
173,934,285 0 5 1 - 1 156,538,810 9 9 6 - 6廊坊卡斯特 26,528,622 19,890,293 46,418,915 10,233,932 - 10,233,932 30,867,940 22,471,694 53,339,634 7,913,957 - 7,913,957 502,368,40 590,662,82 431,222,47 432,111,41 523,151,84 739,795,78 588,733,96 590,511,85北京酒庄
88,294,417 4 1 2 888,945 7 216,643,935 5 0 9 1,777,890 9冰酒酒庄 38,239,653 27,545,615 65,785,268 13,756,944 100,000 13,856,944 43,224,419 29,322,675 72,547,094 12,623,467 100,000 12,723,467 131,921,13 465,376,68 272,843,15 342,415,49 157,297,62 435,177,53 259,625,47 304,438,96爱欧公爵公司
333,455,551 0 1 5 69,572,335 0 277,879,914 3 7 3 44,813,493 6本期发生额 上期发生额
经营活动 经营活动营业收入 净利润(亏损)综合收益总额 营业收入 净利润(亏损)综合收益总额
子公司名称 现金流量 现金流量新疆天珠 118,253,496 11,561,969 11,561,969 5,647,080 107,683,230 (37,548) (37,548) 44,250,338张裕酒庄 102,588,593 13,184,637 13,184,637 16,751,337 98,894,499 7,573,641 7,573,641 22,609,230廊坊卡斯特 41,948,391 731,204 731,204 8,681,926 51,602,897 862,103 862,103 1,995,967北京酒庄 178,662,315 29,417,483 29,417,483 55,561,102 170,037,611 25,424,015 25,424,015 72,629,545冰酒酒庄 43,742,412 (5,895,304) (5,895,304) 4,922,305 51,657,543 (4,223,249) (4,223,249) 3,294,895爱欧公爵公司 281,328,100 (7,484,378) (8,473,348) (28,411,777)76,202,513* 807,079* 396,939* (3,682,122)**该等金额为购买日至2015年12月31日止期间的发生额。
八、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、可供出售金融资产、其他非流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、应付利息、长期应付款及长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1. 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与欧元和港币有关，除本集团的下属境外子公司以欧元进行采购和销售以及境内子公司港币与欧元借款外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月31日，除下表所述资产及负债为欧元与港币余额外，本集团境内子公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
九、与金融工具相关的风险 -续
1. 风险管理目标和政策 -续
1.1 市场风险 -续
1.1.1外汇风险 -续
年末余额 年初余额人民币元 人民币元货币资金(欧元) 566,182 151,746,825货币资金(港币) 192 96,777短期借款(港币) - 103,297,447一年内到期的长期借款(港币) - 127,345,600一年内到期的长期借款(欧元) 29,227,200 -长期借款(欧元) - 56,761,600___________ ______________________ ___________本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。
外汇风险敏感性分析
在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
本年度 上年度
对利润 对股东权益 对利润 对股东权益汇率变动 的影响 的影响 的影响 的影响人民币元 人民币元 人民币元 人民币元港币 对人民币升值5% 10 10 (11,527,314) (11,527,314)港币 对人民币贬值5% (10) (10) 11,527,314 11,527,314欧元 对人民币升值5% (1,433,051) (1,433,051) 4,749,261 4,749,261欧元 对人民币贬值5% 1,433,051 1,433,051 (4,749,261) (4,749,261)_________ ________ ________ _________________ ________ ________ ________注： 于2015年12月31日，本集团管理层预期美元兑人民币汇率变动为5%。
1.1.2利率风险 -现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率货币资金和银行借款(详见附注六1、附注六19、附注六27和附注六28)有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
九、 与金融工具相关的风险 -续
1. 风险管理目标和政策 -续
1.1 市场风险 -续
1.1.2利率风险 -现金流量变动风险 -续
利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于假设市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。
本集团管理层认为本集团所承担银行存款的利率风险并不重大，因此未在此披露对银行存款的利率敏感性分析。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
本年度 上年度
对利润 对股东权益 对利润 对股东权益利率变动 的影响 的影响 的影响 的影响人民币元 人民币元 人民币元 人民币元银行借款 增加50个基点 (1,774,725) (1,774,725) (2,528,430) (2,528,430)银行借款 减少50个基点 1,774,725 1,774,725 2,528,430 2,528,430________ ________ ________ ________________ ________ ________ ________注： 于2015年12月31日，本集团管理层预期银行浮动利率变动为50个基点。
1.2 信用风险
2016年12月31日，可能引起本集团及财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项重大应收款项的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。于2016年12月31日，本集团26.3%的应收账款来自本集团应收账款前五名欠款方(2015年12月31日：28.4%)。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
九、 与金融工具相关的风险 -续
1. 风险管理目标和政策 -续
1.3 流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
非衍生金融负债
1个月以内 1至3个月 3至12个月 1至5年 5年以上 合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元短期借款 3,777,392 145,518,875 533,769,281 - - 683,065,548应付票据 - 34,900,000 4,000,000 - - 38,900,000应付账款 128,480,966 256,961,933 159,788,420 - - 545,231,319其他应付款 182,570,536 85,110,213 278,624,561 - - 546,305,310应付利息 563,613 - - - - 563,613长期借款 980,746 1,783,374 58,881,143 50,793,667 - 112,438,930长期应付款 ______-_____9_1_5_,0_0_0__1_4_,_78_5_,_83_3_ 1_3_6_,8_6_4_,7_6_7_1_7_1,_3_0_3,_3_6_7_3_2_3_,8_6_8_,9_6_7 316,373,253 525,189,395 1,049,849,238 187,658,434 171,303,367 2,250,373,687__________________________ ____________________________________________________ __________________________ 1.4 公允价值披露 -不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团管理层认为，于2016年12月31日，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近其公允价值。
九、 关联方及关联交易
1. 本企业的母公司情况
对本公司对本公司
母公司名称 关联关系企业类型 注册地法人代表业务性质注册资本 持股比例表决权比例组织机构代码人民币元 % %
50,000,00
总公司 母公司 有限公司 烟台市孙利强 制造业 50.4 50.4 265645824 0
母公司注册资本及对本公司持股/表决权比例于2016年度无变动。
2. 本企业的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注八。
十、关联方及关联交易 -续
3. 其他关联方情况
关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码烟台张裕酒文化博物馆有限公司(“酒文化博物馆”) 同一母公司控制的公司 913706007582586548烟台张裕国际葡萄酒城之窗有限公司(“酒城之窗”) 同一母公司控制的公司 91370600672208146X烟台神马包装有限公司(“神马包装”) 同一母公司控制的公司 91370600553393350J烟台中亚医药保健酒有限公司(“中亚医药”) 同一母公司控制的公司 91370600726203923M 4. 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
采购商品情况表：
关联交易内容 2016年 2015年人民币元 人民币元神马包装 采购商品 150,590,287 153,891,013中亚医药 采购商品 12,567,066 9,856,685酒文化博物馆 采购商品 10,210,089 6,047,453酒城之窗 采购商品 2,032,847 730,488__________ __________ 175,400,289 170,525,639__________ ____________________ __________本集团与关联方的交易价格以协议价作为定价基础。
2016年，本集团向关联方购买商品占集团采购总额的比例为13.2%(2015年：10.5%)。
出售商品情况表：
关联交易内容 2016年 2015年人民币元 人民币元酒文化博物馆 出售商品 15,670,982 7,371,180酒城之窗 出售商品 10,945,578 7,578,711中亚医药 出售商品 3,387,900 2,723,976神马包装 出售商品 1,496,669 1,820,232__________ __________ 31,501,129 19,494,099__________ ____________________ __________本集团与关联方的交易价格以协议价作为定价基础。2016年，本集团向关联方销售商品占集团销售总额的比例低于1%(2015年：低于1%)。
十、关联方及关联交易 -续
4. 关联交易情况 -续
(2) 关联方租赁情况
本集团作为承租方
2016年 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 年度确认的租赁费用人民币元总公司 仓库、办公楼 2012年1月1日 2016年12月31日 5,858,000总公司 办公楼 2016年1月1日 2020年12月31日 1_,6_9_2_,7_2_4 7,550,724____________于2012年1月1日，本公司与总公司订立了一项房屋租赁合同。根据此协议，自2012年1月1日起，本公司向总公司租赁物业作为业务用途，基本年租金费用为人民币5,858,000元。该合同有效期至2016年12月31日。2016年度，本集团需支付租赁费人民币5,858,000元(2015年：人民币5,858,000元)予总公司。
于2016年1月1日，本集团与总公司订立了一项房屋租赁合同。根据此协议，自2016年1月1日起，本集团向总公司租赁物业作为业务用途，基本年租金费用为人民币1,692,724元。该合同有效期至2020年12月31日。2016年度，本集团需支付租赁费人民币1,692,724元(2015年：无)予总公司。
(3) 其他主要的关联方交易
关联方交易内容 注释 2016年 2015年人民币元 人民币元总公司 商标使用费 (a) 74,125,038 83,734,976总公司 专利费 (b) 50,000 50,000中亚医药 出售固定资产 (c) 411,407 -________ ________________ ________本集团与关联方的交易价格以协议价作为定价基础。
(a) 商标许可使用合同
于1997年5月18日，本公司与总公司订立了一项商标权许可使用合同。根据此协议，自1997年9月18日起，本公司可使用总公司向国家商标局注册的特定商标。本公司须按每年特定销售收入的2%支付商标使用费予总公司。该合同的有效期至商标注册有效期结束。
于2016年，本集团支付关联方商标使用费占本集团商标使用费用的100%(2015年：100%)。
十、关联方及关联交易 -续
4. 关联交易情况 -续
(3) 其他主要的关联方交易 -续
(b) 专利实施许可合同
于1997年5月18日，本公司与总公司订立了一项专利实施许可合同。根据此协议，自1997年9月18日起，本公司可使用总公司获得的专利技术，并须向总公司支付每年人民币50,000元的专利许可使用费。该合同有效期至2005年12月20日。于2006年8月20日，本公司与总公司续签了专利实施许可合同，仍须向总公司支付每年人民币50,000元的专利许可使用费。该合同有效期为10年。2016年度，本公司需支付专利许可使用费人民币50,000元予总公司(2015年：人民币50,000元)。
于2016年，本集团支付给关联方专利费占本集团专利费用的100%(2015年比例：100%)。
(c) 出售固定资产
于2016年12月28日，本集团向中亚医药出售固定资产为人民币411,407元(2015年12月31日：无)，占比34.0%(2015年12月31日：无)。
(4) 关键管理人员报酬
2016年 2015年人民币元 人民币元关键管理人员报酬 9,166,918 9,744,790_________ _________________ ________ 5. 关联方应收应付款项
(1) 应收关联方款项
年末余额 年初余额
应收账款 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备人民币元 人民币元 人民币元 人民币元中亚医药 3,913,997 - 2,240,282 -
神马包装 50,700 - 169,300 -
酒城之窗 1,833,273 - 7,812 -
酒文化博物馆 876,724 - - -
_______ _____ _______ _____ 6,674,694 - 2,417,394 -
_______ _____ _______ ____________ _____ _______ _____以上应收关联方款项均不计利息，无抵押，且无固定还款期。
十、关联方及关联交易 -续
5. 关联方应收应付款项 -续
(2) 应付关联方款项
应付账款 年末余额 年初余额人民币元 人民币元神马包装 59,058,023 53,735,915中亚医药 4,328,184 7,272,656酒文化博物馆 3,038,520 1,928,504酒城之窗 619,578 145,861_________ _________ 67,044,305 63,082,936_________ __________________ _________其他应付款 年末余额 年初余额人民币元 人民币元总公司 78,572,540 86,001,287_________ __________________ _________以上应付关联方款项均不计利息，无抵押，且无固定还款期。
九、 承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
(1) 资本承诺
年末余额 年初余额人民币千元 人民币千元购建长期资产承诺 1,508,310 1,580,280____________ ________________________ ____________
十一、承诺及或有事项 -续
1. 重要承诺事项 -续
(2) 经营租赁承诺
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
年末余额 年初余额人民币千元 人民币千元1年以内(含1年) 44,631 50,3691年至2年(含2年) 20,262 35,1002年至3年(含3年) 12,836 24,2653年以上 36,533 44,466__________ __________ 114,262 154,200__________ ____________________ __________ 2. 或有事项
截止资产负债表日，本集团并无需作披露的或有事项。
十、 资产负债表日后事项
本公司根据2017年4月20日董事会通过的决议，2016年度拟按已发行股本685,464,000股计算，向全体股东每10股派发现金人民币5.0元(含税)，共计现金股利人民币342,732,000元。上述提议尚待股东大会批准。
十一、其他重要事项
分部报告
本集团主要经营活动为在中国、法国、西班牙从事葡萄酒、白兰地、香槟的生产和销售业务。本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定经营分部，按照经营业务所处国家本集团将经营业务划分为中国、西班牙、法国三个经营分部，并据此定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本年度，本集团超过94.4%的收入、99.9%的利润以及93.9%的资产均来源于/位于中国分部，因此，本集团并未披露额外分部报告信息。
十二、公司财务报表主要项目注释
1. 货币资金
年末余额 年初余额人民币元 人民币元库存现金 6,631 10,804银行存款 243,708,493 155,430,457其他货币资金 25,744,936 125,377,572____________ __________合计 269,460,060 280,818,833____________ ______________________ __________于2016年12月31日，本公司的所有权受到限制的银行存款为人民币2,711,926元(2015年12月31日：人民币2,643,181元)，系本公司的单位住房基金。
于2016年12月31日，本公司其他货币资金主要为信用证存出保证金人民币25,694,735元以及单位卡存款保证金人民币50,201元(2015年12月31日：人民币7,572元)。
于2016年12月31日，本公司银行存款中包括存款期为3个月至6个月不等的短期定期存款人民币3,000,000元(2015年12月31日：人民币9,000,000元)，利率为1.65%。
2. 应收票据
(1) 应收票据分类
年末余额 年初余额人民币元 人民币元银行承兑汇票 1,114,200 38,429,319_________ __________________ _________ (2) 年末已质押的应收票据
于2016年12月31日，无已质押应收票据(2015年12月31日：无)。
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
2. 应收票据 -续
(3) 年末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
年末余额 年初余额人民币元 人民币元银行承兑汇票 29,199,486 59,952,558__________ ___________________ _________于2016年12月31日，本公司已背书但未到期的银行承兑汇票金额为人民币29,199,486元(2015年12月31日：人民币59,952,558元)，用于支付对供货商的应付账款。本公司认为因承兑银行信誉良好，到期日发生承兑银行不能兑付的风险极低，该等背书应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬已经转移予供货商，因此终止确认该等背书应收票据。若承兑银行到期无法兑付该等票据，根据中国相关法律法规，本公司就该等应收票据承担有限责任。
(4) 年末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
于2016年12月31日，本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据(2015年12月31日：无)。
3. 应收账款
(1) 应收账款分类披露：
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例 金额 计提比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 金额人民币元 % 人民币元 % 人民币元 人民币元 % 人民币元 % 人民币元单项金额不重大
并单独计提坏账
准备的应收账款 __3,_32_6,_68_3_10_0._0 __-____-____3_,3_26_,6_83__2,_39_2,_87_0_10_0._00 __-__ __-____2,_39_2,_87_0_________ _______________________ ____ __________应收账款的信用期通常为1个月，主要客户可以延长至1年。应收账款不计利息。
年末不存在单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
3. 应收账款 -续
(2) 应收账款分类披露：
应收账款的账龄分析如下：
年末余额 年初余额人民币元 人民币元1年以内 3,326,683 2,392,870________ ________________ ________ (3) 本期计提、收回或转回坏账准备情况：
于2016年12月31日，本公司无应收账款坏账准备(2015年12月31日：无)。本公司于2016年未计提、冲回或转销应收账款坏账准备(2015年：无)。
(4) 按欠款方归集的年末余额应收账款情况：
占应收账款客户名称 与本集团关系 金额 账龄 总额的比例人民币元 %
中亚医药 公司之其他关联方 3,326,683 1年以内 100.0________ ____________ ____ 4. 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示：
年末余额 年初余额
金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 702,647 100.0 445,619 100.0______ ____ ______ __________ ____ ______ ____ (2) 按预付对象归集的年末余额前四名的预付款项情况：
占预付款项与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 总额的比例人民币元 %
山东电力集团公司烟台供电公司 第三方 502,671 1年以内 预付购电款 71.6上海紫日包装有限公司 第三方 104,832 1年以内 货物未收到 14.9重庆昊晟玻璃股份有限公司 第三方 93,456 1年以内 货物未收到 13.3中国石油化工股份有限公司
山东烟台石油分公司 第三方 ____1,_6_8_8 1年以内 预付汽油款 __0_._2 702,647 100.0_______ ___________ ____
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
5. 应收股利
(1) 应收股利
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元账龄1年以内的应收股利
其中：销售公司 724,259,189 1,515,829,419 (1,837,422,530) 402,666,078酒业销售 20,465,163 82,388,043 (42,502,188) 60,351,018新疆天珠 - 46,502,728 (46,502,728) -
廊坊卡斯特 - 9,971,897 (9,971,897) -
张裕酒庄 - 16,655,125 (5,284,518) 11,370,607冰酒酒庄 - 2,000,000 (2,000,000) -
北京酒庄 - 20,000,000 (20,000,000) -
石河子酒庄 - 62,844,089 (57,002,086) 5,842,003麒麟包装 - 16,000,000 (16,000,000) -
泾阳销售 - 2,000,000 (2,000,000) -
民族酒业 - 10,000,000 (10,000,000) -
爱欧公爵公司 - 1,475,343 - 1,475,343账龄1年以上的应收股利
其中：先锋国际 43,367,997 12,462,774 (5,716,707) 50,114,064_________ __________ __________ _________合计 788,092,349 1,798,129,418 (2,054,402,654) 531,819,113_________ __________ __________ __________________ __________ __________ _________ (2) 重要的账龄超过1年以上的应收股利
年末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值人民币元
先锋国际 50,114,0641年以上 尚未支付 否
_________
_________
6. 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露：
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例 金额 计提比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 金额人民币元 % 人民币元 % 人民币元 人民币元 % 人民币元 % 人民币元单项金额重大并单独
计提坏账准备的
其他应收款 3,572,802,092 99.7 - - 3,572,802,092 5,727,534,401 99.8 (7,199,521) 0.1 5,720,334,880单项金额不重大但
单独计提坏账准备的
其他应收款 __9,_73_0,_77_0__0._3 __-__ __-___9_,7_30_,7_70_1_4,_12_1,_24_9__0_.2___-_____-_1_4,_12_1,_24_9合计 3,_58_2,_53_2,_86_2_10_0._0 __-__ __-_3_,5_82_,5_32_,8_625,_74_1,_65_5,_65_0_1_00_.0(7_,1_99_,5_21_)__0._15,_73_4,_45_6,_12_9_________ ____ __________________ ______________
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
6. 其他应收款 -续
(1) 其他应收款分类披露： -续
其他应收款的账龄如下：
年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例 金额 金额 金额 比例 金额 金额人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元1年以内 2,138,473,742 59.7 - 2,138,473,7424,849,743,585 84.5 - 4,849,743,5851年至2年 1,443,856,430 40.3 - 1,443,856,430884,540,581 15.4 - 884,540,5812年至3年 37,123 0.0 - 37,123 171,963 0.0 - 171,9633年以上 ____16_5_,5_6_7__0_.0______-______16_5_,5_6_7__7_,_19_9_,5_2_1__0_._1(7,_1_99_,_52_1_)______-__ 3,582,532,862 100.0 - 3,582,532,8625,741,655,650 100.0(7,199,521) 5,734,456,129__________________________________________________________________________________________________________ (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本年度未计提、转回坏账准备(2015年：无)。
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
本年度集团实际核销其他应收款人民币7,199,521元(2015年：无)。
(4) 按款项性质列示其他应收款
年末余额 年初余额人民币元 人民币元应收子公司款项 3,580,805,532 5,732,654,756应收投资款 - 7,199,521应收押金、保证金 8,000 103,834其他 1,719,330 1,697,539____________ ____________ 3,582,532,862 5,741,655,650____________ ________________________ ____________ (5) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
于2016年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收款款项性质 金额 账龄 总额的比例人民币元 %
销售公司 内部往来款 1,000,076,488 2年以内 27.9
长安酒庄 内部往来款 753,079,312 2年以内 21.0
宁夏酒庄 内部往来款 435,507,892 2年以内 12.2
北京酒庄 内部往来款 382,245,667 2年以内 10.7
先锋国际 内部往来款 223,539,679 2年以内 6.2
__________ ___
2,794,449,038 78.0
__________ ___
__________ ___
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
7.存货
年末余额 年初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元原材料 4,190,928 - 4,190,928 5,200,748 - 5,200,748在产品 747,521,822 - 747,521,822 680,061,444 - 680,061,444库存商品 41,019,668 - 41,019,668 42,910,915 - 42,910,915_________ _______ _________ _________ ________________ 792,732,418 - 792,732,418 728,173,107 - 728,173,107_________ _______ _________ _________ _________________________ _______ _________ _________ ________________ 8.长期股权投资
2016年 投资成本 年初余额 本年增加 年末余额 持股比例 表决权比例 本年现金红利人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % % 人民币元成本法
新疆天珠(a) 60,000,000 60,000,000 - 60,000,000 60 100 46,502,728麒麟包装 23,176,063 23,176,063 - 23,176,063 100 100 16,000,000张裕酒庄(a) 28,968,100 28,968,100 - 28,968,100 70 100 16,655,125先锋国际(b) 3,500,000 3,500,000 - 3,500,000 70 100 12,462,774宁夏种植 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 100 100 -民族酒业 2,000,000 2,000,000 - 2,000,000 100 100 10,000,000冰酒酒庄(a) 30,440,500 30,440,500 - 30,440,500 51 100 2,000,000北京酒庄(a) 77,000,000 77,000,000 - 77,000,000 70 100 20,000,000销售公司 7,200,000 7,200,000 - 7,200,000 100 100 1,515,829,419廊坊销售(b) 100,000 100,000 - 100,000 10 100 -廊坊卡斯特(a) 19,835,730 19,835,730 - 19,835,730 39 100 9,971,897酒业销售 4,500,000 4,500,000 - 4,500,000 100 100 82,388,043上海营销(b) 300,000 300,000 - 300,000 30 100 -北京配售 850,000 850,000 - 850,000 100 100 -泾阳销售(b) 100,000 100,000 - 100,000 10 100 2,000,000泾阳酿酒(b) 900,000 900,000 - 900,000 90 100 -宁夏酿酒 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 100 100 -宁夏酒庄 2,000,000 2,000,000 - 2,000,000 100 100 -丁洛特酒庄(b) 80,000,000 80,000,000 - 80,000,000 65 100 -石河子酒庄 550,000,000 150,000,000 400,000,000 550,000,000 100 100 62,844,089长安酒庄 20,000,000 20,000,000 - 20,000,000 100 100 -研发公司(a) 805,000,000 500,000,000 - 500,000,000 62 100 -桓仁酿酒 11,000,000 11,000,000 - 11,000,000 100 100 -法尚控股 220,320,604 209,706,634 10,613,970 220,320,604 100 100 -爱欧公爵公司 _1_90_,1_5_0,_54_4 _1_90_,1_4_8,_12_5 ____2,_41_9 _1_90_,1_5_0,_54_4 75 100 __1_,4_7_5,_34_32,_1_39_,3_4_1,_54_1 1,_4_23_,7_2_5,_15_2 4_10_,6_1_6,_38_91,_8_34_,3_4_1,_54_1 1_,7_98_,1_2_9,_41_8_______ _______ ______ _______ _______ (a)本公司以协议安排的方式取得该等非全资子公司100%的表决权及收益权，参见附注八1。
(b)本公司通过全资子公司以间接持股的形式取得该等子公司100%的表决权。
于2016年，本公司的被投资单位向本公司转移资金的能力不受任何限制。
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
9. 固定资产
(1) 固定资产情况
房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元一、账面原值
1.年初余额 305,649,899 592,702,673 13,179,007 911,531,5792.本期增加金额
购置 320,033 7,195,257 3,675,768 11,191,058在建工程转入 - 7,490,777 - 7,490,7773.本期减少金额
处置或报废 - (30,301,520) (4,092,433) (34,393,953)划分为持有待售的
资产(附注六 8) (3,599,221) - - (3,599,221)
_________ _________ _________ _________4.年末余额 302,370,711 577,087,187 12,762,342 892,220,240_________ _________ _________ _________二、累计折旧
1.年初余额 113,220,552 418,201,108 10,603,905 542,025,5652.本期增加金额
计提 9,967,875 24,455,088 689,608 35,112,5713.本期减少金额
处置或报废 - (26,912,479) (3,887,810) (30,800,289)划分为持有待售的
资产(附注六 8) (1,599,024) - - (1,599,024)
_________ _________ _________ _________4.年末余额 121,589,403 415,743,717 7,405,703 544,738,823_________ _________ _________ _________三、账面价值
1.年末账面价值 180,781,308 161,343,470 5,356,639 347,481,417_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________2.年初账面价值 192,429,347 174,501,565 2,575,102 369,506,014_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________于2016年12月31日，所有权受到限制的固定资产为人民币27,145,520元，详见附注六48。
于2016年12月31日，划分为持有待售的固定资产净资产为人民币2,000,197元，无暂时闲置的固定资产，无融资租入固定资产和经营性租出固定资产。
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
9. 固定资产 -续
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况
于2016年12月31日，未办妥产权证书的固定资产如下：
账面价值 未办妥产权证书原因人民币元
发酵中心办公楼、实验楼及车间 3,994,837 正在办理中__________
__________
10. 在建工程
(1) 在建工程情况
年末余额 年初余额人民币元 人民币元锅炉供暖改造工程 500,000 7,990,777________ ________ 500,000 7,990,777________ ________________ ________ (2) 重要在建工程项目本期变动情况：
本年转入 工程投入
预算 年初余额 本年增加 固定资产 年末余额占预算比例工程进度资金来源人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元% %
锅炉供暖改造工程 13,000,000 7,990,777 - (7,490,777) 500,000 61.5 90.0 自筹资金本年度在建工程无资本化利息支出。
(3) 于2016年12月31日，本公司在建工程并无减值迹象，故未计提减值准备。
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
11.生产性生物资产
本公司的生产性生物资产为葡萄树，采用成本法计量
未成熟生物资产 已成熟生物资产 合计人民币元 人民币元 人民币元一、账面原值
1.年初余额 103,624,879 14,961,025 118,585,9042.本期增加金额
(1)外购 601,300 - 601,300(2)培育增加 14,731,590 - 14,731,590(3)未成熟转成熟 (64,091,555) 64,091,555 -__________ _________ __________3.年末金额 54,866,214 79,052,580 133,918,794__________ _________ __________二、累计摊销
1.年初余额 - 7,624,715 7,624,7152.本期增加金额
计提 - 3,257,386 3,257,386__________ _________ __________3.年末余额 - 10,882,101 10,882,101__________ _________ __________三、账面价值
1.年末账面价值 54,866,214 68,170,479 123,036,693__________ _________ ____________________ _________ __________2.年初账面价值 103,624,879 7,336,310 110,961,189__________ _________ ____________________ _________ __________于2016年12月31日，无所有权受到限制的生物资产。
于2016年12月31日，本公司生物资产并无减值迹象，故未计提减值准备。
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
12. 无形资产
无形资产情况
土地使用权人民币元一、账面原值
年初及年末余额 96,594,766__________二、累计摊销
1.年初余额 22,213,2412.本期增加金额
计提 2,379,153__________3.年末余额 24,592,394____________________三、账面价值
1.年末账面价值 72,002,372____________________2.年初账面价值 74,381,525____________________于2016年12月31日，所有权受到限制的无形资产为人民币11,220,838元，详见附注六48。
13. 递延所得税资产
未经抵销的递延所得税资产：
年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
内部交易未实现利润 5,333,339 1,333,335 9,159,340 2,289,835
未支付奖金 35,607,406 8,901,851 26,378,467 6,594,617
辞退福利 10,754,547 2,688,637 12,914,345 3,228,586
资产减值准备 10,000,000 2,500,000 17,199,521 4,299,880
可抵扣亏损 24,544,964 6,136,241 62,511,688 15,627,922递延收益 21,700,753 5,425,188 23,591,406 5,897,852
107,941,009 26,985,252 151,754,767 37,938,692
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
14.其他非流动资产
年末余额 年初余额人民币元 人民币元应收子公司之款项 2,617,457,460 -
____________ _____________________ _________ 15. 短期借款
年末余额 年初余额人民币元 人民币元信用借款 500,000,000 601,297,447__________ ____________________ __________于2016年12月31日，信用借款明细列示如下：
借款银行 借款金额 借款期限 借款利率人民币元 %
汇丰银行(中国)有限公司青岛分行 100,000,0002016年11月25日 -2017年2月24日 3.48中国工商银行烟台市分行 100,000,000 2016年7月7日 -2017年7月4日 3.92中国工商银行烟台市分行 100,000,0002016年6月24日 -2017年6月20日 3.92中国工商银行烟台市分行 200,000,0002016年5月30日 -2017年5月24日 3.92_________ _____________ ____ 16. 应付账款
应付账款按账龄列示
年末余额 年初余额人民币元 人民币元1年以内 246,743,228 271,603,8631-2年 825,629 1,487,319__________ __________ 247,568,857 273,091,182__________ ____________________ __________ 17. 预收款项
预收款项按账龄列示
年末余额 年初余额人民币元 人民币元一年以内 6,000,000 -__________ ____________________ __________
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
18. 应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元短期薪酬 58,144,270 109,527,458 (107,613,514) 60,058,214离职后福利-设定提存计划 - 10,227,042 (10,227,042) -
辞退福利 12,914,345 1,662,055 (3,821,853) 10,754,547_________ _________ _________ _________ 71,058,615 121,416,555 (121,662,409) 70,812,761_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________ (2) 应付职工薪酬项目如下
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元工资、奖金 57,454,172 95,025,808 (92,441,612) 60,038,368职工福利费 2,520 7,235,084 (7,044,204) 193,400社会保险费 - 4,940,763 (4,940,763) -
其中：医疗保险费 - 3,878,517 (3,878,517) -
工伤保险费 - 661,206 (661,206) -
生育保险费 - 401,040 (401,040) -
住房公积金 - 3,189,445 (3,189,445) -
工会经费和职工教育经费 2,632,533 550,794 (809,677) 2,373,650_________ _________ _________ _________合计 60,089,225 110,941,894 (108,425,701) 62,605,418_________ _________ _________ __________________ _________ _________ _________减：划分到非流动负债部分 1,944,955 2,499,403_________ _________短期薪酬部分 58,144,270 60,058,214_________ __________________ _________ (3) 设定提存计划
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元基本养老保险费 - 9,488,517 (9,488,517) -
失业保险费 - 738,525 (738,525) -
_____ _________ _________ _____ - 10,227,042 (10,227,042) -
_____ _________ _________ __________ _________ _________ _____公司按规定参加由政府机构设立的养老保险及失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工上期平均收入的18%及1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。本公司本年应分别向养老保险及失业保险计划缴存费用人民币9,488,517元及人民币738,525元(2015年：人民币10,505,200元及人民币853,498元)。于2016年12月31日，本公司无(2015年12月31日：无)应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
19. 应交税费
年末余额 年初余额人民币元 人民币元增值税 2,199,892 (2,238,737)消费税 18,887,846 11,536,745企业所得税 211,105 651,459城镇土地使用税 802,207 837,367个人所得税 7,289,253 6,136,634城市维护建设税 1,941,063 1,084,656房产税 270,492 270,408其他 1,664,367 1,052,779__________ _________ 33,266,225 19,331,311__________ ___________________ _________ 20. 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
年末余额 年初余额人民币元 人民币元应付子公司款项 359,161,772 983,151,732应付设备款工程款 2,772,304 4,600,199应付运输费 - 495,093应付供应商押金 589,300 537,800其他 5,786,986 6,036,457____________ ____________ 368,310,362 994,821,281____________ ________________________ ____________ (2) 于2016年12月31日，其他应付款余额中无账龄超过1年的大额款项。
21. 一年内到期的非流动负债
年末余额 年初余额人民币元 人民币元一年内到期的长期借款 29,227,200 127,345,600____________ ________________________ ____________于2016年12月31日，一年内到期的长期借款为股份公司与工商银行烟台市分行签订的欧元4,000,000元借款(折合人民币29,227,200元)。该借款期限自2014年10月1日起至2017年9月29日止，利率为6个月伦敦银行同业拆借基准利率上浮355个基点，按月付息。于2016年12月31日，该信用借款利率为3.7%。
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
22. 资本公积
2016年 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元股本溢价 557,222,454 - - 557,222,454_________ ______ ______ __________________ ______ ______ _________ 23. 营业收入和营业成本
营业收入列示如下：
2016年 2015年人民币元 人民币元主营业务收入 1,415,104,946 1,383,184,483____________ ________________________ ____________营业成本列示如下：
2016年 2015年人民币元 人民币元主营业务成本 1,152,076,500 1,154,834,509____________ ________________________ ____________ 24. 税金及附加
2016年 2015年人民币元 人民币元消费税 86,244,674 106,640,172城市维护建设税 8,665,672 11,533,643教育费附加 6,189,856 8,306,059房产税 1,229,545 -土地使用税 2,534,985 -印花税 315,520 -其他 1,288,965 1,647,256__________ __________ 106,469,217 128,127,130__________ ____________________ __________
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25. 管理费用
2016 2015
人民币元 人民币元工资及福利费 34,475,802 59,518,458修理费 8,755,646 9,276,965租赁费 6,525,996 6,575,996办公费 5,041,108 7,413,606折旧费用 4,266,502 4,423,980财产保险费 3,594,451 1,025,924绿化费 2,779,497 2,290,397摊销费用 2,333,153 3,012,058服务费 2,008,619 12,329,601房产税、印花税等其他税金 1,952,995 6,105,794班车费 1,914,130 2,287,960保安保洁费 1,727,077 2,049,508邮电费 1,689,281 2,305,846差旅费 1,657,767 3,441,134其他 7,240,113 9,130,568__________ __________ 85,962,137 131,187,795__________ ____________________ __________ 26. 财务费用
2016年 2015年人民币元 人民币元利息收入 (3,704,355) (11,868,515)汇兑损失 10,474,409 8,543,586减：利息支出 26,658,795 21,322,155银行手续费 797,603 855,471__________ __________ 34,226,452 18,852,697__________ ____________________ __________ 27. 投资收益
2016年 2015年人民币元 人民币元成本法核算的长期股权投资收益 1,798,129,418 1,587,303,643____________ ________________________ ____________
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27. 投资收益 -续
成本法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单位如下：
被投资单位 2016年 2015年人民币元 人民币元销售公司 1,515,829,419 1,404,700,197酒业销售 82,388,043 65,465,162____________ ____________ 1,598,217,462 1,470,165,359____________ ________________________ ____________于2016年12月31日及2015年12月31日，公司的投资收益的汇回均无重大限制。
28. 现金流量表补充资料
2016年 2015年人民币元 人民币元 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,830,574,470 1,553,520,098加：固定资产折旧 35,112,571 37,173,740无形资产摊销 2,379,153 2,379,153生物资产的折旧 3,257,386 586,905处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的收益 (111,362) (116,340)财务费用 34,300,141 7,609,550投资收益 (1,798,129,418) (1,587,303,643)递延所得税资产的减少(增加) 10,953,440 (10,885,121)存货的增加 (64,559,311) (46,476,333)经营性应收项目的增加(减少) 130,012,325 (973,578,831)经营性应付项目的(减少)增加 (637,852,493) 11,918,004____________ ____________经营活动产生的现金流量净额 (454,063,098) (1,005,172,818)____________ ________________________ ____________ (2) 不涉及现金收支的重大投资活动和筹资活动
2016年 2015年人民币元 人民币元将石河子酒庄债权转为对其长期股权投资 400,000,000 -以银行承兑汇票对子公司追加投资 523,977,060 -以银行承兑汇票收回子公司投资收益 (523,977,060) -____________ ____________ 400,000,000 -____________ ________________________ ____________
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
29. 现金和现金等价物的构成
年末余额 年初余额人民币元 人民币元货币资金年末余额 269,460,060 280,818,833减：受到限制的银行存款 2,711,926 2,643,181受到限制的其他货币资金 25,744,936 125,377,572存款期为三个月以上的定期存款 3,000,000 9,000,000__________ __________年末现金及现金等价物余额 238,003,198 143,798,080__________ ____________________ __________年末余额 年初余额人民币元 人民币元现金 238,003,198 143,798,080其中：库存现金 6,631 10,804可随时用于支付的银行存款 237,996,567 143,787,276__________ __________年末现金及现金等价物余额 238,003,198 143,798,080__________ ____________________ __________ 30. 关联交易情况
(1) 采购原材料
2016年 2015年人民币元 人民币元公司之子公司 397,141,028 319,040,340公司之其他关联方 109,448,605 111,273,050__________ __________ 506,589,633 430,313,390__________ ____________________ __________ (2) 销售商品
2016年 2015年人民币元 人民币元公司之子公司 1,399,002,536 1,374,745,130公司之其他关联方 16,102,410 8,439,353____________ ____________ 1,415,104,946 1,383,184,483____________ ________________________ ____________
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
30. 关联交易情况 -续
(3) 销售固定资产
2016年 2015年人民币元 人民币元公司之子公司 2,971,880 -公司之其他关联方 411,407 -____________ ____________ 3,383,287 -____________ ________________________ ____________ (4) 关联担保情况
本公司作为担保方：
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕销售公司 100,000,000 2017年11月2日 2019年11月2日 否________
________
31. 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
应收账款 年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备人民币元 人民币元 人民币元 人民币元公司之其他关联方 3,326,683 - 1,341,924 -
_______ _______ _______ ______________ _______ _______ _______其他应收款 年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备人民币元 人民币元 人民币元 人民币元公司之子公司 3,580,805,532 - 5,732,654,756 -
__________ _______ __________ _________________ _______ __________ _______其他非流动资产 年末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备人民币元 人民币元 人民币元 人民币元公司之子公司 2,617,457,460 - - -
__________ _______ __________ _________________ _______ __________ _______以上应收关联方款项均不计利息，无抵押，且无固定还款期。
十四、公司财务报表主要项目注释 -续
31. 关联方应收应付款项 -续
(2) 应付项目
应付账款 年末余额 年初余额人民币元 人民币元公司之其他关联方 46,834,283 36,377,928_________ __________________ _________其他应付款 年末余额 年初余额人民币元 人民币元公司之子公司 452,689,614 983,151,732__________ ______________________ ____________以上应付关联方款项均不计利息，无抵押，且无固定还款期。
32. 或有事项
除附注十四30(4)所述担保事项外，本公司不存在其他或有负债事项。
财务报表补充资料
2016年12月31日止年度
一、 非经常性损益明细表
2016年人民币元非流动资产处置净收益 14,719计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 49,130,643除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,656,972所得税影响数 (13,072,324) 40,730,010本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
2016年营业外收入与营业外支出全部为非经常性损益(参见附注六42和43)
二、 净资产收益率和每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是本公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的有关规定而编制的。
2016年 加权平均
净资产收益率 基本每股收益% 人民币归属于公司普通股股东的净利润 12.55 1.43扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 12.03 1.37本公司无稀释性潜在普通股。
2015年 加权平均
净资产收益率 基本每股收益% 人民币归属于公司普通股股东的净利润 14.40 1.50扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.89 1.45本公司无稀释性潜在普通股。
第十二节备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有董事长、主管会计工作负责人和会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3、本公司1997年发行境内上市外资股(B股)的《招股说明书》和《上市公告书》；2000年增资
发行人民币普通股(A股)的《招股意向书》和《股份变动及A股上市公告书》；
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
董事会
二○一七年四月二十二日