青岛金王应用化学股份有限公司
2018年年度报告
2019年 04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈索斌、主管会计工作负责人王德勋及会计机构负责人(会计主管人员)侯琳琳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在原材料等大宗商品价格波动风险、人民币汇率波动风险、劳动用工短缺的风险、市场和宏观经济政策风险，详情请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析部分有关公司风险的描述，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 9第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 12第五节重要事项 .............................................................................................................................. 30第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 49第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50第九节公司治理 .............................................................................................................................. 61第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 67第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 73第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 203
释义
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|释义项|指|释义内容|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所、交易所|指|深圳证券交易所|
|登记结算机构|指|中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司|
|公司、青岛金王|指|青岛金王应用化学股份有限公司|
|金王集团|指|青岛金王集团有限公司|
|金王运输|指|青岛金王国际运输有限公司|
|佳和美|指|佳和美资产管理有限公司|
|金王国贸|指|青岛金王国际贸易有限公司|
|保税区金王|指|青岛保税区金王贸易有限公司|
|杭州悠可|指|杭州悠可化妆品有限公司|
|广州栋方|指|广州栋方生物科技股份有限公司|
|上海月沣|指|上海月沣化妆品有限公司|
|广州韩亚|指|广州韩亚生物科技有限公司|
|浙江金庄|指|浙江金庄化妆品有限公司|
|云南弘美|指|云南弘美化妆品有限公司|
|四川弘方|指|四川弘方化妆品有限公司|
|山东博美|指|山东博美化妆品有限公司|
|湖北晶盟|指|湖北晶盟化妆品有限公司|
|甘肃博文弘方|指|甘肃博文弘方商贸有限公司|
|河南弘方|指|河南弘方化妆品有限公司|
|天津弘方|指|天津弘方化妆品有限公司|
|金王喜爱|指|青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司|
|烟台旭美|指|烟台旭美化妆品零售管理有限公司|
|温州弘方|指|温州弘方化妆品有限公司|
|宁波金庄|指|宁波金庄化妆品有限公司|
|浙江鸿承|指|浙江鸿承化妆品有限公司|
|湖南弘方|指|湖南弘方化妆品有限公司|
|山东弘方|指|山东弘方化妆品有限公司|
|济南弘方|指|济南弘方化妆品有限公司|
|郑州弘方|指|郑州弘方化妆品有限公司|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|股票简称|青岛金王|股票代码|002094|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|青岛金王应用化学股份有限公司|||
|公司的中文简称|青岛金王|||
|公司的外文名称（如有）|Qingdao Kingking Applied Chemistry Co., LTD|||
|公司的法定代表人|陈索斌|||
|注册地址|青岛即墨市青岛环保产业园|||
|注册地址的邮政编码|266201|||
|办公地址|青岛市崂山区香港东路195号上实中心T3楼15、16楼|||
|办公地址的邮政编码|266071|||
|公司网址|http://www.chinakingking.com|||
|电子信箱|stock@chinakingking.com|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|杜心强|齐书彬|
||青岛市崂山区香港东路195号上实中心T3楼|青岛市崂山区香港东路195号上实中心T3楼|
|联系地址|||
||16楼|16楼|
|电话|0532-85779728|0532-85779728|
|传真|0532-85718686|0532-85718686|
|电子信箱|stock@chinakingking.com|qsb@chinakingking.com|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体的名称|《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|青岛金王应用化学股份有限公司证券事务部|

四、注册变更情况
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|组织机构代码|无|

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|公司上市以来主营业务的变化情况（如有）|无|
|历次控股股东的变更情况（如有）|无|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|青岛市市南区东海西路39号世纪大厦26-27楼|
|签字会计师姓名|谭正嘉、丁兆栋|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
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|保荐机构名称|保荐机构办公地址|保荐代表人姓名|持续督导期间|
||上海市浦东新区东园路18号中国金融信息中心5楼|||
|国泰君安证券股份有限公司||张征宇、沈一冲|2017年5月-2018年12月|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
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||2018年|2017年|本年比上年增减|2016年|
|营业收入（元）|5,456,087,745.26|4,676,528,740.21|16.67%|2,370,996,333.22|
|归属于上市公司股东的净利润|104,432,876.94|402,939,057.48|||
||||-74.08%|185,337,758.69|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||89,206,896.16|191,974,468.54|-53.53%|172,954,410.41|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-118,805,620.23|44,787,159.74|||
||||-365.27%|-62,134,955.51|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.15|0.60|-75.00%|0.53|
|稀释每股收益（元/股）|0.15|0.60|-75.00%|0.53|
|加权平均净资产收益率|3.79%|19.00%|-15.21%|14.41%|
||2018年末|2017年末|本年末比上年末增减|2016年末|
|总资产（元）|5,916,590,281.64|4,660,270,011.92|26.96%|2,884,295,219.38|
|归属于上市公司股东的净资产|2,908,486,529.66|2,506,002,367.41|||
||||16.06%|1,758,823,871.67|
|（元）|||||

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
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||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|1,194,140,948.62|1,546,974,340.67|1,274,661,007.13|1,440,311,448.84|
|归属于上市公司股东的净利润|47,816,116.79|80,086,689.22|34,509,957.89|-57,979,886.96|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||45,209,930.21|79,141,548.78|31,656,079.64|-66,800,662.47|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-268,462,567.52|-110,132,780.04|-288,326,814.54|548,116,541.87|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018年金额|2017年金额|2016年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|-2,858,658.22||||
|||-344,802.11|-460,036.67||
|值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|17,082,387.25||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||6,549,988.16|4,946,521.00||
|受的政府补助除外）|||||
|委托他人投资或管理资产的损益|2,444,051.20|1,105,075.56|2,203,715.19||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|4,000,000.00||||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及||4,000,000.00|4,000,000.00||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-956,430.91|617,059.83|3,718,240.48||
|长期股权投资按照公允价值重新计量产生|||||
|||201,414,365.05|||
|的投资收益|||||
|减：所得税影响额|3,247,640.36|2,372,074.12|2,023,230.03||
|少数股东权益影响额（税后）|1,237,728.18|5,023.43|1,861.69||
|合计|15,225,980.78|210,964,588.94|12,383,348.28|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司的主营业务分为化妆品业务、新材料蜡烛及工艺制品业务和一般贸易业务三大板块。
其中，化妆品业务、新材料蜡烛及工艺制品业务系公司的核心业务发展板块。
（一）化妆品业务板块
公司通过投资、并购等方式整合优势资源，围绕化妆品研发、生产、销售、品牌运营、智慧零售的整体产业规划和布局，逐步建设形成了完成的化妆品全产业链。
截至目前已经在全国20多个省份设立了50多家子公司，形成了覆盖全国主要省份的化妆品营销网络。
本报告期，根据公司既定的发展战略，开始探索终端智慧新零售业务，2018年分别在青岛和济南开立了“众妆优选”智能化智慧新零售美妆店，公司与腾讯合作开发线下与线上互动的微信小程序“众妆优选”已投入运营。“众妆优选”智慧新零售店不仅为客户提供国内外知名品牌的美妆，同时为客户进行肤质检测，为客户选择化妆品提供数据画像的支持，利用化妆品魔镜等设备为客户提供模拟化妆，可直观的让客户体验化妆品带来的效果，为客户选择化妆品提供参考，结合“众妆优选”微信小程序，客户可选择线上购物线下取货，或者线上购物邮寄到家的方式，为客户购买化妆品提供了多种选择，实现了24小时营业365天销售服务的标准，随着公司智慧新零售店面数量的不断增加，将为更多的客户提供全方位的服务。
报告期内，公司与腾讯在智慧门店、智慧运营等方面开展合作，通过利用腾讯的产品与服务，助力公司数字化发展，为门店运营、精准营销、商圈分析、智慧选址以及零售业务中台等方面的数字化转型具体实施建立坚实的基础。
上海月沣是一家专业的化妆品线下直营渠道代理商及运营商，其作为线下直营渠道运营平台，依托上市公司完整化妆品产业链，正在加速实施多终端、多渠道、多品牌的发展战略。上海月沣重点发展增长态势良好的以屈臣氏、丝芙兰为代表的连锁专营店渠道、以大润发、家乐福为代表的大型连锁超市渠道，并坚持渠道终端直营管理模式，以求保持较高的利润率水平及投资回报，报告期内，上海月沣充分利用连锁专营店渠道丰富的运营经验，发挥运营团队在屈臣氏渠道的运营优势，继续在开拓品牌及销售终端商加大力度，提升盈利能力。
公司全资子公司金王产业链管理有限公司快速开展全国线下优势渠道资源整合，进一步深耕线下渠道运营环节，不断加大线下渠道的拓展宽度和深度，形成多元化和高效协同的销售网络和线上、线下渠道互动互通的全渠道布局。报告期内，金王产业链管理有限公司继续开展全国线下优势渠道资源整合，进一步深耕线下渠道运营环节，不断加大线下渠道的拓展宽度和深度，形成多元化和高效协同的销售网络和线上、线下渠道互动互通的全渠道布局。
智慧新零售业务方面，报告期内，公司全资子公司金王产业链管理有限公司及各省市化妆品渠道管理
公司陆续同终端零售企业联手成立各省份众妆供应链公司，以各省众妆供应链公司为基础，打造“数字化新零售服务平台”，通过集中采购、智能物流以及为终端店接入综合管理系统S2B2C模式，推动零售终端进行数字化产业升级，通过信息、资源共享，提高各省级或区域渠道运营商的经营效率，降低流转成本；同时协助自身及合作的化妆品品牌、生产方共享消费渠道和终端资源，从而实现高效分销，快速覆盖终端网点。最终，在上下游两个层面不断推动平台发展，持续加强公司渠道规模及销售规模。
品牌方面，广州韩亚系国内为数不多的彩妆为主、护肤一体的化妆品企业，具有一定的市场稀缺性。
拥有“蓝秀”、“LC”品牌资源。广州韩亚其未来经营重点在于自身“蓝秀”、“LC”品牌的运营及经营规模的进一步扩张。并借助公司研发生产、线上线下渠道等方面的整体业务布局产生优势互补和协同效应，实现多渠道营销，力求实现跨越式发展。同时未来公司将继续加大自有品牌的培育和推广力度，并在现有品牌的基础上持续进行资源整合，采取包括并购、合资、合作、代理等多种方式拓宽多元化合作平台，丰富品牌资源，优化品牌结构。
（二）新材料工艺蜡烛方面
公司主要的外销市场对蜡烛及相关制品的消费习惯和消费模式存在一定的刚性需求，受宏观经济波动的影响相对较小，2018年美国针对产自中国的一些列产品加征关税，公司出口美国的新材料蜡烛产品均产自公司海外越南工厂，因此并未受美国加征关税影响，2018年市场份额继续保持相对稳定。另一方面，在控制业务风险前提下，继续利用公司在石蜡等原材料采购方面强大的议价能力、与供应商良好的合作关系、规模化采购的优势等有利因素，稳步发展公司的贸易业务，增强盈利能力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）美妆新零售网络优势
报告期内，公司全资子公司金王产业链管理有限公司及全国各省化妆品渠道管理公司持续同终端零售企业联手成立全国各省份众妆供应链公司，以全国各省众妆供应链公司为基础，打造“数字化新零售服务平台”，目前已在全国22个省设立分销和运营体系，代理了约200多个国内外化妆品品牌，在化妆品行业形成了具有核心竞争力的供应链体系及价格优势，并积累了约9500多家的门店资源，形成了中国化妆品行业最大规模采购平台及线下零售门店网络。
（二）化妆品产业链平台优势
公司目前已清晰地形成了涵盖品牌、线上线下渠道的化妆品产业链。有利于上市公司母公司层面、各化妆品板块、控、参股子公司在包括销售渠道共享、互相支持等多环节进一步实现协同效应，体现规模效应，带动公司在化妆品行业的整体竞争力提升，从而提高公司整体盈利能力和抗风险能力。
（三）突出的行业龙头地位
公司所从事的新材料蜡烛及相关工艺制品行业属于日用消费品行业。公司多年来通过自主创新、研发设计、提升品牌效应、打造国际化产业布局等手段，逐步形成了品牌和产品差异化的优势，在产品细分市场上处于绝对优势地位，已发展成为亚洲第一，全球排名前列的具有国际竞争力的新材料蜡烛制品及相关制品生产商，行业龙头地位突出。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2018年公司围绕《发展战略三年规划纲要》，积极投入信息化、数字化建设，充分利用互联网、物联网、大数据和人工智能技术，重塑供应链体系、打通上下游产业、融合线上线下渠道，逐步由货品运营向顾客全生命周期的新零售运营模式转型，通过增加品牌及渠道资源，拓展营销渠道及打造新零售等方式提升公司盈利能力。2018年实现营业总收入545,608.77万元，较上年同期增长16.67%；营业利润22840.93万元，较上年同期下降56.60%；利润总额23668.73万元，较上年同期下降55.63%；归属于母公司股东的净利润为10,443.29万元，较上年同期下降74.08%。
（一）化妆品业务方面
公司坚持贯彻清晰、明确的化妆品业务发展战略规划，即围绕化妆品品牌运营、线上线下渠道整合等方面的业务布局打造完整产业链。在提升企业规模和效益内生增长的同时促进各板块产生并加强协同效应，形成整体竞争力不断提升的良性循环。
根据公司制定的《发展战略三年规划纲要》，公司在深入贯彻和执行“颜值经济产业圈”平台的发展战略基础上，以各省众妆供应链为基础，利用互联网工具、大数据和人工智能科技对供应链和终端零售进行信息化、数字化、智能化改造升级，应用智能POS终端，打通零售会员系统，形成统一的会员运营和服务体系，对内提升效率、降低成本、改善运营流程，打造“数字化新零售SaaS科技服务平台”，2018年公司打造的“数字化新零售SaaS科技服务平台”已经在公司“众妆优选”智能化零售店投入使用，并且已经在山东、浙江、安徽等地开始试运行，陆续将在全国各地众妆供应链服务的终端零售店进行推广。
2018年公司全力贯彻和实施公司既定的发展战略，结合公司自身需要，对公司现有营销体系进行智能化改造升级，本报告期公司对物流系统进行了升级改造，通过升级智能分拣系统、机器人AGV、图像识别、自动体积检测、自动称重、云仓平台系统及WCS等手段，逐步实现物流系统全程智能化管理，提升分拣效率，降低人工成本，提升公司物流仓储能力。该项目已于7月底开始试运行。
新零售业务方面，报告期内，公司全资子公司金王产业链管理有限公司及全国各省化妆品渠道管理公司陆续同终端零售企业联手成立全国各省份众妆供应链公司，以全国各省众妆供应链公司为基础，打造“数字化新零售服务平台”，通过集中采购、智能物流以及为终端店接入综合管理系统等方式，推动零售终端进行数字化产业升级，通过信息、资源共享，提高各省级或区域渠道运营商的经营效率，降低流转成本；同时协助自身及合作的化妆品品牌方共享消费渠道和终端资源，从而实现高效分销，快速覆盖终端网点。最终，在上下游两个层面不断推动平台发展，持续加强公司渠道规模及销售规模。公司目前已在全国22个省设立分销和代理运营体系，代理了约200多个国内外化妆品品牌，并积累了9500家门店资源，形成了中国化妆品行业最大规模的采购平台及线下零售门店网络。
报告期内，公司与腾讯在智慧门店、智慧运营等方面开展合作，通过利用腾讯的产品与服务，助力公
司数字化发展，为门店运营、精准营销、商圈分析、智慧选址以及零售业务中台等方面的数字化转型具体实施建立坚实的基础。
本报告期，根据公司既定的发展战略，开始探索终端智能化新零售业务，分别在青岛和济南开立了两家“众妆优选”智能化新零售店，公司与腾讯合作开发的微信小程序“众妆优选”已投入运营。“众妆优选”新零售店不仅为客户提供国内外知名化妆品，同时可为客户进行肤质检测，为客户选择化妆品提供数据支持，利用化妆品魔镜等设备为客户提供模拟化妆，可直观的让客户体验化妆品带来的效果，为客户选择化妆品提供参考，结合“众妆优选”微信小程序，客户可选择线上购物线下取货，或者线上购物邮寄到家的方式，为客户购买化妆品提供了多种选择，随着公司新零售店面数量的不断增加，将为更多的客户提供服务。
上海月沣是一家专业的化妆品线下直营渠道代理商及运营商，其作为线下直营渠道运营平台，依托上市公司完整化妆品产业链，正在加速实施多终端、多渠道、多品牌的发展战略。上海月沣重点发展增长态势良好的以屈臣氏、丝芙兰为代表的连锁专营店渠道、以大润发、家乐福为代表的大型连锁超市渠道，并坚持渠道终端直营管理模式，以求保持较高的利润率水平及投资回报。报告期内，上海月沣充分利用连锁专营店渠道丰富的运营经验，发挥运营团队在屈臣氏渠道的运营优势，继续加强终端销售，开拓品牌代理及代运营服务。
公司全资子公司金王产业链管理有限公司在报告期内，继续开展全国线下优势渠道资源整合，进一步深耕线下渠道运营环节，不断加大线下渠道的拓展宽度和深度，形成多元化和高效协同的销售网络和线上、线下渠道互动互通的全渠道布局。
品牌方面，广州韩亚系国内为数不多的彩妆为主、护肤一体的化妆品企业，具有一定的市场稀缺性。
拥有“蓝秀”、“LC”品牌资源。广州韩亚其未来经营重点在于自身“蓝秀”、“LC”品牌的运营及经营规模的进一步扩张。并借助公司研发生产、线上线下渠道等方面的整体业务布局产生优势互补和协同效应，实现多渠道营销，力求实现跨越式发展。同时未来公司将继续加大自有品牌的培育和推广力度，并在现有品牌的基础上持续进行资源整合，采取包括并购、合资、合作、代理等多种方式拓宽多元化合作平台，丰富品牌资源，优化品牌结构。
（二）新材料工艺蜡烛方面
公司主要的外销市场对蜡烛及相关制品的消费习惯和消费模式存在一定的刚性需求，受宏观经济波动的影响相对较小，2018年美国针对产自中国的一些列产品加征关税，公司出口美国的新材料蜡烛产品均产自公司海外工厂，因此并未受美国加征关税影响，2018年上半年市场份额继续保持相对稳定。
另一方面，在控制业务风险前提下，继续利用公司在石蜡等原材料采购方面强大的议价能力、与供应商良好的合作关系、规模化采购的优势等有利因素，稳步发展公司的贸易业务，增强盈利能力。
（三）研发、设计方面
公司技术研发中心是全国同行业首家省级企业技术中心，经过多年的技术开发和积累，在新材料、外观设计和加工工艺等方面形成了大量的专利与非专利技术。报告期内，公司进一步加大对新材料蜡烛的研发投入，推动蜡烛生产中的新工艺和新材料应用，并凭借发明、实用新型、外观设计专利，在蜡烛行业形
成了具有自主知识产权的强大产品集群，具备了很强的产品竞争优势。
（四）行业格局和发展趋势
我国目前国内化妆品企业众多，竞争激烈，但多存在规模较小、品牌竞争力较弱的情形。随着居民生活水平的提高和消费理念、消费方式的转变，消费者更倾向于选择品牌认知度和美誉度较高的化妆品产品。
化妆品行业的销售渠道主要包括专营店、商超、百货、药妆店、美容院、电商等。近年来，连锁专营渠道和电商渠道发展迅速。连锁专营店渠道方面，以屈臣氏、万宁、丝芙兰等为代表的国际性背景的化妆品连锁专营店经济实力雄厚，经营模式成熟，发展迅速并已经成为化妆品专营店渠道的主流模式。化妆品连锁专营店亦凭借差异化的消费人群定位和经营模式在近几年高速发展。
根据欧睿国际的统计，护肤品领域的专营店渠道10年来的年均复合增长率高达19%。同时，专营店渠道也是内资品牌的良好切入点，许多内资品牌都是从专营店渠道发展起来。除上述渠道外，电商作为近年来新兴的购物渠道，伴随中国网络购物市场交易规模的扩张发展迅速。
公司所从事的新材料蜡烛及相关工艺制品行业属于日用消费品行业，经过多年发展，蜡烛市场已经比较成熟，其总体市场销售额不会出现跳跃式的高速增长。但是，出于文化、宗教和日常生活需要等原因，蜡烛及相关制品已经成为国外消费群体生活的必需品，相关消费习惯和消费模式受宏观经济波动的影响相对较小。这使得公司主要的外销市场对蜡烛及相关制品的需求存在一定的刚性。近几年来，随着国内人民物质生活水平的提高和全球化对居民生活方式的影响，特别是居民消费行为从基本型向享受型的转变，蜡烛作为生活装饰品与香蕉有望逐步被市场接受，国内需求也将有望呈现稳步增长的态势。因此，国内外市场对蜡烛及其相关制品的消费需求将长期稳定存在并持续增长，使得行业具有稳定的发展前景。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2018年||2017年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|5,456,087,745.26|100%|4,676,528,740.21|100%|16.67%|
|分行业||||||
|化妆品|3,571,242,348.99|65.45%|2,563,438,481.54|54.82%|39.31%|
|新材料蜡烛及工艺|602,947,920.27|11.05%|541,177,808.84|11.57%|11.41%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|品等||||||
|贸易行业|1,280,426,854.64|23.47%|1,571,912,449.83|33.61%|-18.54%|
|其他|1,470,621.36|0.03%|0.00|0.00%|100.00%|
|分产品||||||
|化妆品|3,571,242,348.99|65.45%|2,563,438,481.54|54.82%|39.31%|
|新材料蜡烛及工艺||||||
||602,947,920.27|11.05%|541,177,808.84|11.57%|11.41%|
|品等||||||
|贸易行业|1,280,426,854.64|23.47%|1,571,912,449.83|33.61%|-18.54%|
|其他|1,470,621.36|0.03%|0.00|0.00%|100.00%|
|分地区||||||
|境外|100,643,971.91|1.84%|603,017,214.30|12.89%|-83.31%|
|境内|5,355,443,773.35|98.16%|4,073,511,525.91|87.11%|31.47%|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|化妆品|3,571,242,348.99|2,438,155,450.57|31.73%|39.31%|42.26%|-1.41%|
|新材料蜡烛及工艺品等|602,947,920.27|472,978,501.10|21.56%|11.41%|20.07%|-5.66%|
|贸易行业|1,280,426,854.64|1,236,730,024.47|3.41%|-18.54%|-19.99%|1.75%|
|分产品|||||||
|化妆品|3,571,242,348.99|2,438,155,450.57|31.73%|39.31%|42.26%|-1.41%|
|新材料蜡烛及工艺品等|602,947,920.27|472,978,501.10|21.56%|11.41%|20.07%|-5.66%|
|贸易行业|1,280,426,854.64|1,236,730,024.47|3.41%|-18.54%|-19.99%|1.75%|
|分地区|||||||
|境外|100,643,971.91|90,648,020.48|9.93%|-83.31%|12.83%|-3.07%|
|境内|5,355,443,773.35|4,057,215,955.66|24.24%|31.47%|117.32%|2.71%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|单位|2018年|2017年|同比增减|
||销售量|元|490,972,188.93|489,503,112.41|0.30%|
|制造业|生产量|元|506,369,271.93|484,969,658.38|4.41%|
||库存量|元|65,837,338.5|50,542,814.06|30.26%|
||销售量|元|3,662,232,131.58|4,187,025,627.8|-12.53%|
|贸易||||||
||库存量|元|739,609,344.3|517,684,881.27|42.87%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
报告期内，公司相关业务备货量增加，导致库存大幅增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2018年||2017年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|化妆品|营业成本|2,438,155,450.57|58.78%|1,713,838,152.93|46.91%|42.26%|
|新材料蜡烛及工艺品等|营业成本|472,978,501.10|11.40%|393,907,154.63|10.78%|20.07%|
|贸易行业|营业成本|1,236,730,024.47|29.82%|1,545,797,857.79|42.31%|-19.99%|

说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
本年度纳入合并范围的子（孙）公司97户，其中新增子公司众妆优选商业零售有限公司、青岛金王产业链管理有限公司新设的孙公司、乌海金王金融服务有限公司等，子（孙）公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|1,111,641,905.89|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|26.26%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例|0.00%|

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
||大连中铁渤海铁路轮渡油品销售有限公司保税区|||
|1||378,742,881.36|6.94%|
||分公司|||
|2|辽宁石油实业发展公司大连分公司|321,059,419.48|5.88%|
|3|唯品会（中国）有限公司|290,498,138.00|5.32%|
|4|广州屈臣氏个人用品商店有限公司|230,593,985.25|4.23%|
|5|雅诗兰黛（上海）商贸有限公司|211,806,901.28|3.88%|
|合计|--|1,053,958,444.01|26.26%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|1,967,888,548.65|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|45.51%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例|0.00%|

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|盘锦大兴沥青有限公司|764,988,057.64|17.69%|
|2|欧莱雅（中国）有限公司|736,159,139.81|17.02%|
|3|大连天合石化有限公司|179,275,418.00|4.15%|
|4|乐金生活健康贸易（上海）有限公司|153,335,521.90|3.55%|
|5|芜湖华穗贸易有限公司|134,130,411.30|3.10%|
|合计|--|1,967,888,548.65|45.51%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|2018年|2017年|同比增减|重大变动说明|

|||||
|-|-|-|-|
|销售费用|601,429,722.12|368,236,919.79|63.33%|
|管理费用|236,077,063.95|168,403,219.40|40.19%|
|财务费用|85,139,369.00|49,381,937.14|72.41%|
|研发费用|36,294,907.44|29,169,253.10|24.43%|

4、研发投入
√适用□不适用
公司技术研发中心是全国同行业首家省级企业技术中心，2018年申请发明专利2项。公司具备强大的研发设计能力，在已形成国内实力最强的专业设计人才队伍的同时，定期的聘请国外行业内资深设计师对公司产品的设计进行指导和参与，从而一方面在产品款式设计上形成自己的体系和特色，另一方面在更新速度和创新能力上也达到国际先进水平。
公司研发投入情况
|||||
|-|-|-|-|
||2018年|2017年|变动比例|
|研发人员数量（人）|186|111|67.57%|
|研发人员数量占比|4.01%|2.66%|1.35%|
|研发投入金额（元）|36,294,907.44|29,169,253.10|24.43%|
|研发投入占营业收入比例|0.67%|0.62%|0.05%|
|研发投入资本化的金额（元）|0.00|0.00||
|资本化研发投入占研发投入的比例|0.00%|0.00%||

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年|2017年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|6,096,291,378.86|5,229,655,455.87|16.57%|
|经营活动现金流出小计|6,215,096,999.09|5,184,868,296.13|19.87%|
|经营活动产生的现金流量净额|-118,805,620.23|44,787,159.74|-365.27%|
|投资活动现金流入小计|45,258,174.17|66,322,907.11|-31.76%|
|投资活动现金流出小计|411,499,976.01|408,390,470.07|0.76%|
|投资活动产生的现金流量净额|-366,241,801.84|-342,067,562.96||
|筹资活动现金流入小计|1,907,189,664.81|1,258,002,641.66|51.60%|

|||||
|-|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|1,045,921,785.76|664,161,084.04|57.48%|
|筹资活动产生的现金流量净额|861,267,879.05|593,841,557.62|45.03%|
|现金及现金等价物净增加额|378,654,200.62|287,235,735.59|31.83%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
详情请查询补充资料其他
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年末||2017年末||||
||||||比重增减|重大变动说明|
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例|||
|货币资金|1,237,076,624.26|20.91%|845,566,661.16|18.14%|2.77%||
|应收账款|877,573,824.97|14.83%|577,607,501.43|12.39%|2.44%||
|存货|932,206,356.81|15.76%|755,528,571.08|16.21%|-0.45%||
|长期股权投资|394,163,454.73|6.66%|76,053,009.22|1.63%|5.03%||
|固定资产|212,216,828.28|3.59%|211,330,910.16|4.53%|-0.94%||
|在建工程|196,140.30||||||
|短期借款|792,780,000.00|13.40%|825,241,042.66|17.71%|-4.31%||
|长期借款|631,990,000.00|10.68%|226,500,000.00|4.86%|5.82%||

2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值|计入权益的累计|本期计提的|本期购买|本期出售金||
|项目|期初数||||||期末数|
|||变动损益|公允价值变动|减值|金额|额||
|金融资产||||||||
|3.可供出售金||||||||
||157,325,000.00|10,000,000.00||8,325,000.00||3,000,000.00|156,000,000.00|
|融资产||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|上述合计|157,325,000.00||||156,000,000.00|
|金融负债|0.00|10,000,000.00|8,325,000.00|3,000,000.00|0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|394,163,454.73|76,053,009.22|418.27%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动损益|计入权益的累||||||
|||||报告期内购|报告期内售|累计投|||
|资产类别|初始投资成本||计公允价值变||||期末金额|资金来源|
|||||入金额|出金额|资收益|||
||||动||||||
|其他|157,325,000.00|1,675,000.00|104,000,000.00||3,000,000.00||156,000,000.00|自有资金|
|合计|157,325,000.00|1,675,000.00|104,000,000.00|0.00|3,000,000.00|0.00|156,000,000.00|--|

5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期内|累计变更|累计变更|||闲置两|
||||本期已使|已累计使||||尚未使用|尚未使用募||
|||募集资金|||变更用途|用途的募|用途的募|||年以上|
|募集年份|募集方式||用募集资|用募集资||||募集资金|集资金用途||
|||总额|||的募集资|集资金总|集资金总|||募集资|
||||金总额|金总额||||总额|及去向||
||||||金总额|额|额比例|||金金额|
||非公开募||||||||存放募集资||
|2016年||59,264|7,750.91|54,392.84|1,064.47|1,064.47|1.80%|5,114.08||0|
||集||||||||金专户||
||非公开募||||||||||
|2018年||34,417.42|34,417.42|34,417.42|0|0|0.00%|0|已使用完毕|0|
||集||||||||||
|2018年公|||||||||存放募集资||
||公开募集|20,000|20,000|20,000|0|0|0.00%|8.66||0|
|司债|||||||||金专户||
|合计|--|113,681.42|62,168.33|108,810.26|1,064.47|1,064.47|0.94%|5,122.74|--|0|
|募集资金总体使用情况说明|||||||||||
|经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕576号文核准，本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用非公开发|||||||||||
|行方式发行人民币普通股（A股）27,123,112.00股，发行价为每股人民币21.85元，共计募集资金59,264.00万元，坐扣承|||||||||||
|销和保荐费用2,000.00万元后的募集资金为 57,264.00万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于2016 年 5 月 5|||||||||||

||
|-|
|日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接|
|相关的新增外部费用335.53万元后，公司本次募集资金净额为56,928.47万元。上述募集资金到位情况业经中兴华会计师|
|事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（中兴华验字（2016）第SD03-0003号）。经中国证券监督管理委|
|员会《关于核准青岛金王应用化学股份有限公司向杭州悠飞品牌管理合伙企业（普通合伙）等发行股份购买资产并募集配|
|套资金的批复》（证监许可[2017]555号）核准，青岛金王应用化学股份有限公司（以下简称“公司”或“青岛金王”）以发行|
|股份及支付现金的方式购买杭州悠飞品牌管理合伙企业（普通合伙）、马可孛罗电子商务有限公司、杭州悠聚品牌管理合|
|伙企业（普通合伙）持有的杭州悠可化妆品有限公司63%股权；同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套|
|资金。公司本次非公开发行股份募集资金总额为人民币344,174,157.60元，扣除国泰君安证券股份有限公司独立财务顾问|
|费用及承销费用合计人民币10,000,000.00元后，实际到户募集资金净额为人民币334,174,157.60元。上述募集资金到位情|
|况业经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（中兴华验字（2018）第030011号）。经中|
|国证监会《关于核准青岛金王应用化学股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的譬如》证监许可[2017]2343号文件|
|核准，核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过6亿元（含6亿元）的公司债券，2018年5月31日至2018年6|
|月1日，公司成功发行2亿元2018年面向合格投资者公开发行公司债券（以下简称“18金王01”），票面利率7.00%，债券|
|期限5年，附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，本期债券资金扣除发行费用后用于偿还有息债务|
|和补充流动资金。公司本次债券募集资金总额为人民币200,000,000元，扣除国泰君安证券股份有限公司发行费用2,000,000|
|元后，实际到户募集资金净额为198,000,000元，已于2018年6月1日汇入公司债券募集资金专户。|

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否||||||||||
||||||||项目达|本报|||
||已变|||||截至期||||项目可行|
|||募集资金|||截至期末累||到预定|告期|||
|承诺投资项目和超募|更项||调整后投|本报告期||末投资|||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|||计投入金额||可使用|实现|||
|资金投向|目(含||资总额(1)|投入金额||进度(3)|||预计效益|生重大变|
|||总额|||(2)||状态日|的效|||
||部分|||||＝(2)/(1)||||化|
||||||||期|益|||
||变更)||||||||||
|承诺投资项目|||||||||||
|1、2016年募集-广州韩|||||||||||
|亚营销网络建设和品|否|9,000|9,000|1,205.91|5,415.71|60.17%|||不适用|否|
|牌推广项目|||||||||||
|2、2016年募集-上海月|||||||||||
||否|9,000|10,064.47|6,445|8,777.6|87.21%|||不适用|否|
|沣直营终端铺设项目|||||||||||
|3、2016年募集-偿还银|||||||||||
||否|18,000|18,000||18,000|100.00%|||不适用|否|
|行贷款|||||||||||
|4、2016年募集-支付本|||||||||||
||否|19,764|19,764|0|19,764|100.00%|||不适用|否|
|次交易现金对价|||||||||||
|5、2016年募集-支付本|||||||||||
|次交易的税费和中介|否|3,500|2,435.53||2,435.53|100.00%|||不适用|否|
|机构费|||||||||||
|6、2018年募集-支付交|||||||||||
||否|32,817.42|32,817.42|32,817.42|32,817.42|100.00%|||不适用|否|
|易现金对价|||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|7、2018年募集-支付交||||||||||
|易税费和中介机构费|否|1,600|1,600|1,600|1,600|100.00%||不适用|否|
|用||||||||||
|8、18公司债01偿还有||||||||||
|息债务及补充流动资|否|12,000|12,000|12,000|12,000|100.00%||不适用|否|
|金||||||||||
|9、18公司债01补充流||||||||||
||否|8,000|8,000|8,000|8,000|100.00%||不适用|否|
|动资金||||||||||
|承诺投资项目小计|--|113,681.42|113,681.42|62,068.33|108,810.26|--|--|--|--|
|超募资金投向||||||||||
|无||||||||||
|合计|--|113,681.42|113,681.42|62,068.33|108,810.26|--|--|--|--|
|未达到计划进度或预||||||||||
|计收益的情况和原因|无|||||||||
|（分具体项目）||||||||||
|项目可行性发生重大||||||||||
||无|||||||||
|变化的情况说明||||||||||
|超募资金的金额、用途|不适用|||||||||
|及使用进展情况||||||||||
||不适用|||||||||
|募集资金投资项目实||||||||||
|施地点变更情况||||||||||
||适用|||||||||
||报告期内发生|||||||||
||2018年5月18日，公司发布了《关于调整部分募集资金使用用途的公告》，本次部分募集资金使用用途调整主要为对“上海月沣直营终端铺设项目”募集资金使用用途进行内部调整，并将“支付本次交易的税费和中介机构费用”项目结余资金投入“上海月沣直营终端铺设项目”，公司第六届董事会第三十一次（临时）会议和第六届监事会第十三次（临时）会议及公司2018年第一次临时股东大会审议通过了上述调整部分募集资金使用用途的议案，独立董事、监事会、独立财务顾问分别就上述事项发表了意见。|||||||||
|募集资金投资项目实||||||||||
|施方式调整情况||||||||||
||适用|||||||||
||根据公司第六届董事会第四次（临时）会议、第六届监事会第二次（临时）会议，同意公司以募集资金290.00万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金项目事项，已由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核并由其于 2016年7月1日出具了《关于青岛金王应用化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项审核报告》(中兴华核字（2016）第 SD03-0021 号)。|||||||||
|募集资金投资项目先||||||||||
|期投入及置换情况||||||||||
|用闲置募集资金暂时|适用|||||||||
|补充流动资金情况|经青岛金王第六届董事会第五次（临时）会议、第六届监事会第三次（临时）会议、2016年第三|||||||||

|||
|-|-|
||次临时股东大会审议通过，并经独立董事及独立财务顾问发表明确同意意见，公司将闲置募集资金105,000,000.00元暂时补充流动资金，使用期限为股东大会审议批准之日起不超过12个月，到期将全部归还至公司募集资金专户。2017年8月15日，公司已经将上述用于补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。经公司第六届董事会第十九次（临时）会议、第六届监事会第八次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过，并经独立董事发表明确同意意见，公司将闲置募集资金 8,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限为不超过12个月，其中3,500.00万元期限不超过9个月，到期将全部归还至公司募集资金专户。使用募集资金暂时补充流动资金中的3500万元，已于2018年6月7日归还至公司募集资金专用账户，2018年6月15日，根据募集资金使用安排，公司提前将尚未到期的4,500万元暂时补充流动资金的募集资金中的1420万元归还至募集资金专用账户。|
|项目实施出现募集资|不适用|
|金结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金||
||存放于公司募集资金专项账户|
|用途及去向||
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|无|
|情况||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司类|主要业|||||||
|公司名称|||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||型|务|||||||
|杭州悠可|子公司|化妆品|40,000,000.00|567,827,399.31|246,482,634.02|1,139,639,446.98|150,403,610.14|131,296,956.58|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上海月沣|子公司|化妆品|28,000,000.00|432,995,971.89|251,977,037.69|424,296,608.44|71,610,480.22|53,691,012.75|
|广州韩亚|子公司|化妆品|22,600,000.00|233,685,417.78|127,855,324.05|134,709,713.60|38,359,533.83|33,174,376.36|
|金王产业链|子公司|化妆品|450,000,000.00|1,672,380,165.96|983,152,981.75|1,930,063,486.76|96,941,646.61|65,611,326.72|

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司及市场情况
公司于2013年在原有业务稳步发展的情况下，确定了围绕化妆品产业链建设“颜值经济产业圈”平台的大战略，经过过去几年的积累和创新，现已拥有200多个国内外知名品牌的特许经营及代理权，业务涵盖了自有品牌研发生产、渠道分销、电商运营及品牌运营，已逐步打造成为中国化妆品行业最具竞争力及规模最大的供应链服务平台。
公司在2017年开始由前端供应链直接打通未端零售业态，公司已经开始大面积在全国各省地区的零售CS化妆品行业整合、多业态互联发展和全渠道渗透的布局，公司已经积极投入信息化、数字化建设，充分利用互联网、物联网、大数据和人工智能技术，重塑供应链体系、打通上下游产业、融合线上线下渠道，逐步由货品运营向顾客全生命周期运营模式转型。
（二）公司战略定位
2018年公司发布了《发展战略三年规划纲要（2018-2020年）》，公司在深入贯彻和执行“颜值经济产业圈”平台的发展战略基础上，加强自有、独家和海外品牌引进，以各省众妆供应链为基础，利用互联网工具、大数据和人工智能科技对供应链和终端零售进行信息化、数字化、智能化改造升级，应用智能POS终端，打通零售会员系统，形成统一的会员运营和服务体系，对内提升效率、降低成本、改善运营流程，打造“数字化新零售SaaS科技服务平台”，对外输出创新技术和服务一体化解决方案，促进化妆品行业资源和科技成果转化为价值，致力成为全国领先的颜值产业数字化供应链及新零售科技服务平台。
（三）公司发展战略规划
1.持续增强化妆品供应链优势，深化上下游合作关系，全方位覆盖化妆品产业链；
2017年10月国务院发文将供应链创新发展上升为国家战略，公司从2015年开始已非常重视供应链的建设，未来将持续增加投入，巩固公司在化妆品供应链的优势地位。基于多年来积累的上游品牌资源和深厚的合作伙伴关系，结合不断扩张的终端零售规模，进一步强化自有及独家品牌订制品牌体系建设，融合信
息化、数字化、智能化科技手段，建设行业领先的供应链网络，配合供应链金融支持，促进内生增长与协
同，实现多环节降本增效，达成供应链直接与下游终端新零售全面一体化发展。
2.加强线上业务布局和终端零售品牌建设，拓展并尝试多种新零售经营业态；
从化妆品渠道发展趋势来看，电商和CS渠道都在快速增长，公司持续看好线上线下融合的新零售业态，未来将展开以用户运营为核心的多种新零售经营模式创新，结合公司供应链优势，持续做大做强线上业务，积极在全国范围内布局新零售业务，扩大终端零售商业品牌影响力，构建全渠道统一的终端用户运营体系，结合消费金融产品，推动线上线下技术和服务创新，提升公司综合管理水平，促进新零售业务快速发展。
3.大力发展智慧供应链和智慧零售相关信息技术，应用大数据及人工智能科技提高数据化、精细化运营水平；
在新零售的新形势下，公司顺应时代变化，积极主动进行信息化、数字化转型，联合行业领先合作伙伴打造智慧供应链和智慧新零售协同的整体解决方案，短期内通过系统化整合措施，提升公司管理水平和运营效率，将信息化系统、数字化运营能力向产业链覆盖，长期将加强技术和数据能力，最终形成数字化供应链服务平台和智能化终端新零售科技服务平台；
4.积极加大品牌的独家订制，开发引入优质国货品牌，扶持国货崛起，同时引入海外优质品牌，丰富国内消费者性价比及差异化的选择。
公司长期重视品牌资源拓展，现已拥有200多个国际、国内优质品牌特许经营资源，公司的全国＂众妆供应链＂拥有各类品牌在中国市场的品牌渠道分销和终端推广的能力，能够利用供应链的强大市场消化能力，最大最快的提升品牌的市场份额，提升市场和消费者的认知度，孵化出优质品牌，并助力品牌成长。
未来将充分利用数字化新零售服务平台，发挥全国各省＂众妆供应链公司＂的终端资源和分销、推广优势，加强国外优质品牌引进，满足国内消费者多样化、个性化及寻求高性价比产品的需求，在加大＂众妆供应链＂订制产品的同时，积极引入国内优质品牌进行高效分销，快速覆盖终端，扶持优质国货品牌崛起。
5.加大人才投入，集聚专业人才和管理人才，为公司未来战略发展提供强劲支撑；
公司未来将加大人才投入，吸引在供应链管理、零售组织管理、大数据运营、技术服务等领域经验丰富、执行力强的人才加入，对公司战略落地、业务发展、组织管理将起到关键作用。
（四）公司经营计划
结合公司2018年度的经营情况并参照本公司2018年度的销售额、成本、利润等指标，在杭州悠可退出合并公司财务报表的前提下，公司2019年经营目标是营业收入超50亿元人民币，继续保持平稳持续增长，在此基础上改善收入结构，提高公司盈利能力。
公司将围绕公司制定的《发展战略三年规划纲要》，积极投入信息化、数字化建设，充分利用互联网、物联网、大数据和人工智能技术，重塑供应链体系、打通上下游产业、融合线上线下渠道，逐步由货品运营向顾客全生命周期的新零售运营模式转型，通过增加品牌及渠道资源，拓展营销渠道及打造智慧新零售等方式提升公司盈利能力，带动公司业绩持续快速增长。
重点打造“数字化新零售科技平台”，通过集中采购、智能物流、消费金融以及为终端店接入综合管理系统等方式，推动新零售终端进行数字化产业升级，并利用全国各省总仓作为终端店B2B供货平台，真正实现去库存、降低流转成本的目的。通过信息、资源共享，提高各省级或区域渠道运营商的经营效率，降
低流转成本；同时协助自身及合作的化妆品品牌、生产方共享消费渠道和终端资源，从而实现高效分销，快速覆盖终端网点。最终，在上下游两个层面不断推动平台发展，持续加强公司渠道规模，用户规模，销售规模。
新材料工艺蜡烛方面，利用公司在新材料蜡烛行业内产品和品牌的竞争优势，调整产品结构，深度挖掘老客户潜力，在为老客户创造更多价值的基础上，继续开发支柱性大客户，以进一步巩固和扩大全球营销网络，增加公司外销的市场份额，通过产品创新和自有品牌建设实现稳定的收入增长。另一方面，在控制业务风险的前提下，稳步发展公司的一般贸易业务，确保优先化妆品业务对资金的需要，巩固一般贸易规模。
在保障公司资金安全和正常经营资金周转需求的前提下，坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，进行的短期财务投资，提高公司资金使用效率，增加投资收益，从而进一步提升公司整体业绩及盈利水平。
（五）资金需求及使用计划
根据公司2019年度资金需求及使用计划，本年度公司及子公司计划向银行申请总额度不超过22.63亿元综合授信，按照业务的实际需求确定融资的具体金额与性质。
（六）公司面临的风险和应对措施
1、原材料等大宗商品价格波动风险
公司供求关系中的主要原材料为石油副产品——石蜡。石蜡价格波动和国内垄断性的供应目前依然是影响公司经营业绩的主要不利因素之一。近年来公司主要原材料价格跟随大宗商品价格变化呈现出持续波动的局面，对公司产品的利润产生直接影响。虽然公司采取了一系列措施，如与主要客户建立产品售价与原材料价格联动机制、实行规模化采购、根据主要原材料的价格走势制定科学的采购计划，但如果原材料价格发生剧烈波动，将可能直接影响公司产品成本和毛利率水平，从而对公司盈利能力产生不利影响。
此外，公司自2007年开始开展油品贸易业务，业务品种包括石蜡及相关石油副产品，如燃料油和沥青等大宗商品。油品贸易业务经过多年发展，与供应商和客户之间建立起了良好的合作关系，具备了规模化采购的优势。但当大宗商品价格出现剧烈波动时，可能会出现油品贸易下游客户订单违约、公司滞压大量贸易品导致存货和存货跌价准备大幅上升的情况，给公司盈利带来不利影响。
2、人民币汇率波动风险
报告期内，人民币对美元汇率持续升值，为公司产生了一定汇兑损益，近期中美之间贸易摩擦对人民币汇率影响尚无法预计，未来汇率走势存在较大的不确定性，存在一定汇兑风险。公司继续通过与结算银行密切合作，加大合理安排外币与人民币资金运用的力度，适当利用金融工具控制汇率风险。同时，继续通过与长期合作客户积极沟通，利用合同给定波动预期、利用人民币作为主要结算工具等方式，进一步规避人民币波动风险。
3、劳动用工短缺的风险
公司所处行业属劳动密集型行业，报告期内，公司国内外生产基地仍不同程度的出现劳动用工短缺，用工成本也逐年提高。公司通过与偏远地区学校实现长期校企合作方式，解决了部分用工短缺困难。同时，
公司通过建立与核心员工长期的利益分享与共同成长机制，积极改善员工待遇，提高员工权益保障，实现了员工与企业长期共同发展。
4、市场和宏观经济政策风险
国内化妆品行业伴随居民收入的增长、城镇化比率的提升和消费升级，市场需求保持较高且平稳的增长态势。但需求变动的影响因素也较复杂，如经济周期、行业竞争、时尚流行、消费者偏好等都会令市场消费偏好出现变并导致市场需求出现波动。如果未来国内化妆品市场需求增长趋势放缓，或者公司不能及时应对市场的变化形式，则可能对公司经营持续增长带来压力和挑战。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
|2018年01月11日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年02月28日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年03月22日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年04月17日|电话沟通|个人|公司股份发行情况|
||||公司年度报告相关数据了解及利润分|
|2018年04月27日|电话沟通|个人||
||||配情况|
||||咨询公司投资者接待日时间及股东大|
|2018年05月03日|电话沟通|个人||
||||会召开时间|
|2018年05月04日|其他|其他|2017年年度报告网上说明会|
|2018年05月24日|电话沟通|个人|咨询公司权益分派实施情况|
|2018年06月07日|电话沟通|个人|公司公告情况|
|2018年06月13日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年06月14日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年06月15日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年07月30日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年08月07日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年08月30日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年09月10日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年09月11日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年09月12日|电话沟通|个人|公司经营情况|
||||参加青岛辖区投资者网上集体接待日|
|2018年09月26日|其他|其他||
||||活动，通过网络与投资者沟通|

|||||
|-|-|-|-|
|2018年10月23日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年10月29日|电话沟通|个人|公司经营情况|
|2018年12月11日|电话沟通|个人|公司经营情况|

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内，公司严格执行《公司章程》中利润分配的政策，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能够充分保护中小投资者的合法权益。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：|是|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：|不适用|

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018年利润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2017年利润分配方案：每10股派发现金红利1.2元（含税），不送红股，以公积金转增股本方式向全体股东每10股转增7股。
2017年中期利润分配方案：每10股派发现金红利0.5元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
2016年利润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||现金分红总额|
||||现金分红金额||以其他方式现|||
|||分红年度合并|||||（含其他方|
||||占合并报表中|以其他方式|金分红金额占|||
|||报表中归属于||||现金分红总额|式）占合并报|
||现金分红金额||归属于上市公|（如回购股|合并报表中归|||
|分红年度||上市公司普通||||（含其他方|表中归属于上|
||（含税）||司普通股股东|份）现金分红|属于上市公司|||
|||股股东的净利||||式）|市公司普通股|
||||的净利润的比|的金额|普通股股东的|||
|||润|||||股东的净利润|
||||率||净利润的比例|||
||||||||的比率|
|2018年|0.00|104,432,876.94|0.00%|||0.00|0.00%|
|2017年|68,513,437.80|402,939,057.48|17.00%|||68,513,437.80|17.00%|
|2016年|0.00|185,337,758.69|0.00%|||0.00|0.00%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提||
||公司未分配利润的用途和使用计划|
|出普通股现金红利分配预案的原因||
|基于公司2018年经营情况，为保证公司长期可持续发展，调||
|整公司负债结构，大力开展公司综合管理系统建设、线下门|调整公司负债结构，大力开展公司综合管理系统建设、线下|
|店升级改造、仓储体系建设、渠道采购备货等以及改善公司|门店升级改造、仓储体系建设、渠道采购备货等以及改善公|
|现金流的需要，公司2018年度利润分配预案为：不派发现金|司现金流.。|
|红利，不以资本公积金转增股本。||

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
□适用√不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变|||||||
|动报告书中所作承诺|||||||
||||通过本次重大资产重组获得的||||
||蔡燕芬、||青岛金王股份，自本次非公开发||||
|||股份限售||2016年06月14日|36个月|履行中|
||朱裕宝||行新增股份上市首日起36个月||||
||||内不得转让。||||
||||通过本次重大资产重组获得的||||
||||青岛金王股份，自本次非公开发||||
||||行新增股份上市首日起36个月||||
||||内不得转让，此外，其本人参照||||
||||《公司法》、中国证监会及深交||||
|资产重组时所作承诺|||||||
||||所关于董事、监事、高级管理人||||
||||员的限售规定，在广州韩亚任职||||
||张立海|股份限售|期间每年转让的青岛金王股份|2016年06月14日|36个月|履行中|
||||不得超过其所持有上市公司股||||
||||份总数的百分之二十五；离职后||||
||||半年内，不得转让其本人所持有||||
||||的上市公司股份；在申报离任六||||
||||个月后的十二月内通过证券交||||
||||易所挂牌交易出售上市公司股||||
||||票数量占其本人所持有本公司||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||股票总数的比例不得超过50%。||||
|||通过本次重大资产重组获得的||||
|||青岛金王股份，自本次非公开发||||
|||行新增股份上市首日起12个月||||
|||内不得转让，此外，其本人参照||||
|||《公司法》、中国证监会及深交||||
|||所关于董事、监事、高级管理人||||
|||员的限售规定，在广州韩亚任职||||
|||期间每年转让的青岛金王股份||||
|张立堂|股份限售||2016年06月14日|12个月|履行中|
|||不得超过其所持有上市公司股||||
|||份总数的百分之二十五；离职后||||
|||半年内，不得转让其本人所持有||||
|||的上市公司股份；在申报离任六||||
|||个月后的十二月内通过证券交||||
|||易所挂牌交易出售上市公司股||||
|||票数量占其本人所持有本公司||||
|||股票总数的比例不得超过50%。||||
|||2016年度、2017年度、2018年||||
|||度经审计的净利润分别不低于||||
|蔡燕芬、||6,300万元、7,300万元、8,400||||
||业绩承诺||2015年11月25日|三年|履行中|
|朱裕宝||万元，且不低于资产评估报告列||||
|||明的上述期间内净利润的预测||||
|||值。||||
|||2015年度、2016年度、2017年||||
|||度、2018年度经审计的净利润||||
|张立海、||||||
|||分别不低于2,750万元，3,200||||
|张立堂、|业绩承诺||2015年11月25日|四年|履行中|
|||万元、3,800万元、4,600万元，||||
|张利权||||||
|||且不低于资产评估报告列明的||||
|||上述期间内净利润的预测值。||||
|杭州悠||||||
|飞、马可||承诺2016年度、2017年度、2018||||
|孛罗、张||年度经审计的净利润分别不低||||
|子恒、黄||于6,700万元、10,000万元、||||
||业绩承诺||2016年10月20日|三年|履行中|
|冰欢、何||12,300万元，且不低于资产评估||||
|志勇、吴||报告列明的上述期间内净利润||||
|进财、林||的预测值。||||
|炳春||||||
|||杭州悠飞及马可孛罗承诺在持||||
|杭州悠||||||
|||有本次上市公司发行的股票之||||
|飞、马可|股份限售||2017年07月05日|三年|履行中|
|||日起36个月内不得以任何形式||||
|孛罗||||||
|||减持股票；||||
|人人乐连|股份限售|认购的青岛金王股票的锁定期|2018年04月23日|一年|履行中|

||||
|-|-|-|
||锁商业集|为 12 个月，自非公开发行新增|
||团股份有|股份上市之日起起算。|
||限公司||
|首次公开发行或再融|||
|资时所作承诺|||
|股权激励承诺|||
|其他对公司中小股东|||
|所作承诺|||
|承诺是否按时履行|是||
|如承诺超期未履行完|||
|毕的，应当详细说明未|||
||无||
|完成履行的具体原因|||
|及下一步的工作计划|||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|盈利预测资产|||当期预测业绩|当期实际业绩|未达预测的原|原预测披露||
||预测起始时间|预测终止时间|||||原预测披露索引|
|或项目名称|||（万元）|（万元）|因（如适用）|日期||
||||||||详情请查询公司|
||||||详见同日发布||于2015年11月|
||||||的业绩完成情||26日在巨潮资讯|
|广州韩亚生物|2015年01月|2018年12月||||2015年11月||
||||4,600|3,308.31|况公告（公告||网发布的《发行|
|科技有限公司|01日|31日||||26日||
||||||编号：||股份及支付现金|
||||||2019-023）||购买资产并募集|
||||||||配套资金预案》|
||||||||详情请查询公司|
||||||详见同日发布||于2015年11月|
||||||的业绩完成情||26日在巨潮资讯|
|上海月沣化妆|2016年01月|2018年12月||||2015年11月||
||||8,400|4,931.54|况公告（公告||网发布的《发行|
|品有限公司|01日|31日||||26日||
||||||编号：||股份及支付现金|
||||||2019-023）||购买资产并募集|
||||||||配套资金预案》|
||||||||详情请查询公司|
||||||||于2016年10月|
||||||||21日在巨潮资讯|
|杭州悠可化妆|2016年01月|2018年12月||||2016年10||
||||12,300|12,538.54|不适用||网发布的《发行|
|品有限公司|01日|31日||||月21日||
||||||||股份及支付现金|
||||||||购买资产并募集|
||||||||配套资金报告书|

||
|-|
|（草案）》|

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√适用□不适用
广州韩亚股东张立海、张立堂和张利权作为业绩补偿义务人承诺，2018年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润不低于4,600万元，且不低于资产评估报告列明的上述期间内净利润的预测值。
上海月沣股东蔡燕芬和朱裕宝作为业绩补偿义务人承诺，2018年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润不低于8,400万元，且不低于资产评估报告列明的上述期间内净利润的预测值。
杭州悠可股东杭州悠飞、马可孛罗、张子恒、黄冰欢、何志勇、吴进财、林炳春作为业绩补偿义务人承诺，2018年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润不低于12,300万元，且不低于资产评估报告列明的上述期间净利润的预测值。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
公司聘请了中铭国际资产评估（北京）有限责任公司（以下简称：“中铭国际”）以2018年12月31日为基准日对广州韩亚及上海月沣全部权益价值进行了评估，参考评估结果，公司对广州韩亚计提商誉减值准备4,102.83万元，对上海月沣计提商誉减值准备3,134.83万元。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
2018年4月25日公司第六届董事会第二十九次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于会计政策、会计估计变更的议案》，公司根据财政部发布的新的会计准则和相关业务通知的规定，相应变更公司的会计政策。结合公司业务实际情况，在法律法规允许的范围内对公司部分会计估计进行调整，详情请查询公司于2018年4月27日发布的《关于会计政策、会计估计变更的公告》。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
本年度纳入合并范围的子（孙）公司97户，其中新增子公司众妆优选零售商业有限公司、青岛金王产业链管理有限公司新设的孙公司、乌海金王金融服务有限公司等，子（孙）公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|170|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|6|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|谭正嘉、丁兆栋|
|境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限|3|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度相||||||||
|||担保额||实际担保|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露||实际发生日期||担保类型|担保期|||
|||度||金额|||完毕|联方担保|
||日期||||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度相||||||||
|||担保额||实际担保|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露||实际发生日期||担保类型|担保期|||
|||度||金额|||完毕|联方担保|
||日期||||||||
|浙江金庄化妆品有限|2017年10月||||||||
|||1,500|2017年10月24日|0|连带责任保证|一年|是|是|
|公司|25日||||||||
|浙江金庄化妆品有限|2017年10月||||||||
|||2,000|2017年10月24日|0|连带责任保证|一年|是|是|
|公司|25日||||||||
|天津弘方化妆品有限|2017年11月||||||||
|||3,000|2017年11月14日|3,000|连带责任保证|两年|否|是|
|公司|15日||||||||
|四川雅彦化妆品有限|2017年12月||||||||
|||500|2017年12月29日|0|连带责任保证|一年|是|是|
|公司|29日||||||||
|四川雅彦化妆品有限|2017年12月||||||||
|||2,000|2017年12月28日|1,000|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|29日||||||||
|四川弘方化妆品有限|2017年12月||||||||
|||500|2018年01月03日|500|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|29日||||||||
|天津弘方化妆品有限|2017年12月||||||||
|||1,500|2018年02月08日|1,500|连带责任保证|两年|否|是|
|公司|29日||||||||
|天津弘方化妆品有限|2018年01月||||||||
|||2,550|2018年01月19日|2,550|连带责任保证|三年|否|是|
|公司|20日||||||||
|浙江金庄化妆品有限|2018年01月||||||||
|||720|2018年01月19日|720|连带责任保证|三年|否|是|
|公司|20日||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|湖北晶盟化妆品有限|2018年04月||||||||
|||2,400|2018年04月27日|2,000|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|17日||||||||
|青岛金王国际贸易有|2018年04月||||||||
|||4,500|2018年04月25日|0|连带责任保证|一年|否|是|
|限公司|27日||||||||
|青岛金王国际贸易有|2018年04月||||||||
|||5,000|2018年04月25日|0|连带责任保证|两年|否|是|
|限公司|27日||||||||
|青岛保税区金王贸易|2018年04月||||||||
|||5,000|2018年04月25日|0|连带责任保证|一年|否|是|
|有限公司|27日||||||||
|河南弘方化妆品有限|2018年05月||||||||
|||1,000|2018年05月14日|1,000|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|15日||||||||
|河南弘方化妆品有限|2018年05月||||||||
|||1,000|2018年05月14日|1,000|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|15日||||||||
|杭州悠可化妆品有限|2018年05月||||||||
|||15,000|2018年07月13日|0|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|18日||||||||
|杭州悠可化妆品有限|2018年05月||||||||
|||5,000|2018年06月20日|3,000|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|18日||||||||
|杭州悠可化妆品有限|2018年05月||||||||
|||12,000|2018年06月20日|0|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|18日||||||||
|四川雅彦化妆品有限|2018年12月||||||||
|||2,000||0|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|20日||||||||
|四川弘方化妆品有限|2018年12月||||||||
|||500||0|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|20日||||||||
|报告期内审批对子公司担保额度合||||报告期内对子公司担保实|||||
|||61,670||||16,270|||
|计（B1）||||际发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保额||||报告期末对子公司实际担|||||
|||65,170||||16,270|||
|度合计（B3）||||保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度相||||||||
|||担保额||实际担保|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露||实际发生日期||担保类型|担保期|||
|||度||金额|||完毕|联方担保|
||日期||||||||
|浙江鸿承化妆品有限|2018年01月||||||||
|||800||0|连带责任保证|一年|否|是|
|公司|20日||||||||
|报告期内审批对子公司担保额度合||||报告期内对子公司担保实|||||
|||800||||0|||
|计（C1）||||际发生额合计（C2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保额||||报告期末对子公司实际担|||||
|||800||||0|||
|度合计（C3）||||保余额合计（C4）|||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||62,470||报告期内担保实际发生额||16,270|||

|||||
|-|-|-|-|
|（A1+B1+C1）||合计（A2+B2+C2）||
|报告期末已审批的担保额度合计||报告期末实际担保余额合||
||65,970||16,270|
|（A3+B3+C3）||计（A4+B4+C4）||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||5.59%||
|其中：||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||0||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保||||
|||0||
|余额（E）||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||0||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||0||
|对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责||||
|||无||
|任的情况说明（如有）||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||无||

采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|
|银行理财产品|自有资金|18,400|5,500|0|
|合计||18,400|5,500|0|

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司建立了较为完善的法人治理结构，形成了比较完整的内控制度，畅通与投资者之间的互动渠道，在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开，并充分享有法律、法规、规章所规定的各项合法权益。
公司将公司上下游客户为自身的发展的战略伙伴，与客户共同成长；在经营活动中，遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督。
公司重视对投资者的回报和沟通，2017年，严格按照相关规范运作要求接待机构投资者的调研。公司认真接受政府部门和监管机关的监督和检查，密切关注与公司相关的舆情，公司对社会公众及新闻媒体对公司的评论予以积极回应和沟通。报告期内，公司沟通渠道顺畅，未出现因沟通不畅导致出现对公司造成负面影响的的媒体关注事件。
公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司积极响应国家精准扶贫号召，关注贫困学生及重点贫困区域等扶贫重点，制订精准扶贫计划，加大精准扶贫力度，做好扶贫一线工作。
（2）年度精准扶贫概要
2018年为响应青岛证券期货业协会、青岛上市公司协会、青岛财富管理基金业协会、青岛市非上市公众公司协会联合下发的《助力乡村振兴服务脱贫攻坚倡议书》号召，公司决定帮扶贵州省安顺市农用灌溉项目，预计帮扶金额10万元。
（3）精准扶贫成效
||||
|-|-|-|
|指标|计量单位|数量/开展情况|
|一、总体情况|——|——|
|二、分项投入|——|——|

||||
|-|-|-|
|1.产业发展脱贫|——|——|
|2.转移就业脱贫|——|——|
|3.易地搬迁脱贫|——|——|
|4.教育扶贫|——|——|
|5.健康扶贫|——|——|
|6.生态保护扶贫|——|——|
|7.兜底保障|——|——|
|8.社会扶贫|——|——|
|9.其他项目|——|——|
|三、所获奖项（内容、级别）|——|——|

（4）后续精准扶贫计划
后续公司将结合公司所处行业，继续在贫困地区教育、养老、精准扶贫方面提供资金及技术服务支持。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司制定根据自身业务的实际情况，采取了适当的环境保护政策，公司指定董事长作为公司环境保护的第一责任人，定期指派专人检查环保政策的实施情况，同时不定期邀请当地环保部门对公司环保设施进行监督检查，公司生产运营过程中产生的边角料和废料均最大限度予以回收利用，不能回收的均进行无害化处理；公司从节能减排、降低能耗入手，优化节能减排设施，加强能耗管理，在环境保护与成本节约两方面均取得良好效果。
十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用
2018年1月11日，公司发布了《关于全资子公司计提资产减值准备的公告》，公司全资子公司金王国贸及保税区金王对应收山东路泰沥青有限公司债权合计7681.50万元全额计提资产减值准备，详情请查询相关公告。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
||40,450,17||14,835,09||38,699,68|-4,301,78|49,232,99|89,683,16||
|一、有限售条件股份||10.30%|||||||12.95%|
||5||3||7|9|1|6||
||35,062,16||14,835,09||34,928,08|-4,301,78|45,461,38|80,523,54||
|3、其他内资持股||8.93%|||||||11.63%|
||4||3||0|9|4|8||
||||14,835,09||17,325,16||32,160,26|42,075,40||
|其中：境内法人持股|9,915,147|2.53%|||||||6.08%|
||||3||8||1|8||
||25,147,01||||17,602,91|-4,301,78|13,301,12|38,448,14||
|境内自然人持股||6.41%|||||||5.55%|
||7||||2|9|3|0||
|4、外资持股|5,388,011|1.37%|||3,771,607||3,771,607|9,159,618|1.32%|
|其中：境外法人持股|5,388,011|1.37%|||3,771,607||3,771,607|9,159,618|1.32%|
||352,098,2||||246,468,7||250,770,5|602,868,7||
|二、无限售条件股份||89.70%||||4,301,789|||87.05%|
||17||||52||41|58||
||352,098,2||||246,468,7||250,770,5|602,868,7||
|1、人民币普通股||89.70%||||4,301,789|||87.05%|
||17||||52||41|58||
||392,548,3||14,835,09||285,168,4||300,003,5|692,551,9||
|三、股份总数||100.00%||||0|||100.00%|
||92||3||39||32|24||

股份变动的原因
√适用□不适用
2018年4月20日，公司发布了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之发行股份购买资产之股份发行结果暨股份变动公告》等相关公告，公司完成了本次重大资产重组募集配套资金部分的新增股份发行工作，公司注册资本由392,548,392元增加到407,383,485元，新增股份于2018年4月23日在深圳证券交易所上市。
2018年5月24日，公司发布了《2017年度权益分派实施公告》，向全体股东每10股转增7股，除权除息日为2018年5月31日，转增股本后公司注册资本由407,383,485元增至692,551,924元。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
2016年10月20日，公司召开第六届董事会第八次（临时）会议，审议通过了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）等议案；
2016年11月7日，公司召开2016年第四次临时股东大会，审议通过了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）等议案；
2017年4月21日，公司发行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会《关于核准青岛金王应用化学股份有限公司向杭州悠飞品牌管理合伙企业（普通合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]555号）核准。
2017年9月8日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司2017年半年度利润分配预案的议案》，同意公司以当时总股本392,548,392股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（税前）。
本次利润分配实施完毕后，公司本次募集配套资金的股票发行价格调整为不低于23.20元/股，据此发行数量调整为不超过14,835,093股。
2018年5月17日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配及公积金转增股本预案的议案》，同意公司以当时总股本407,383,485元为基数，每10股转增7股，同时每10股派发现金红利1.20元（含税），本次权益分派实施完毕后，公司注册资本由407,383,485元增至692,551,924元。
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限|本期增加限售||||
|股东名称|期初限售股数|||期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|||售股数|股数||||
|人人乐连锁商业集团|||25,219,658|25,219,658|非公开发行限售|2019年4月23日|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股份有限公司|||||25,219,658股||
|杭州悠飞品牌管理合|||||非公开发行限售||
||9,915,147||6,940,603|16,855,750||2020年7月9日|
|伙企业（普通合伙）|||||16,855,750股||
|马可孛罗电子商务有|||||非公开发行限售||
||5,388,011||3,771,607|9,159,618||2020年7月9日|
|限公司|||||9,159,618股||
||||||非公开发行限售||
|蔡燕芬|7,964,587||5,575,211|13,539,798||2019年6月14日|
||||||13,539,798股||
||||||非公开发行限售||
|张立海|6,836,697||4,785,688|11,622,385||2019年6月14日|
||||||11,622,385股||
|张立堂|4,272,936||1,278,362|5,551,298|参照高管限售|无|
||||||非公开发行限售||
|朱裕宝|4,288,623||3,002,036|7,290,659||2019年6月14日|
||||||7,290,659股||
|张利权|1,709,174|1,709,174||0|参照高管限售|无|
|杜心强|37,500||192,750|230,250|高管限售|无|
|唐风杰|37,500||176,250|213,750|高管限售|无|
|合计|40,450,175|1,709,174|50,942,165|89,683,166|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证||发行价格（或利率）|||获准上市交||
||发行日期||发行数量|上市日期||交易终止日期|
|券名称|||||易数量||
|股票类|||||||
|非公开发行股票|2018年04月23日|23.20|14,835,093|2018年04月23日|||
|可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类|||||||
|其他衍生证券类|||||||

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
报告期内，公司完成重大资产重组杭州悠可项目中募集配套资金涉及的股份发行工作，发行数量14,835,093股，新增股份于2018年4月23日在深圳证券交易所上市，详情请查询公司于2018年4月20日在巨潮资讯网发布的《青岛金王应用化学股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市公告书》。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司完成重大资产重组杭州悠可项目中募集配套资金涉及的股份发行工作，发行数量
14,835,093股，公司总股本由392,548,392股增加至407,383,485股，新增股份于2018年4月23日在深圳证券交易所上市，详情请查询公司于2018年4月20日在巨潮资讯网发布的《青岛金王应用化学股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市公告书》。
报告期内，公司实施2017年度权益分派方案，以公司总股本407,383,485，为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元人民币（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增7股，公司总股本由407,383,485股增加至692,551,924股。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||年度报告披露||||
|||||||报告期末表决||||||||
||||年度报告披露日前上一月末普通股股东总数|||||||日前上一月末||||
|||||||权恢复的优先||||||||
|报告期末普通||||||||||表决权恢复的||||
||30,125||||37,257|股股东总数||0||||0||
|股股东总数||||||||||优先股股东总||||
|||||||（如有）（参见||||||||
|||||||||||数（如有）（参||||
|||||||注8）||||||||
|||||||||||见注8）||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||
|||||||报告期内|持有有限售||持有无限售||质押或冻结情况|||
||||||报告期末持股|||||||||
|股东名称||股东性质||持股比例||增减变动|条件的股份||条件的股份|||||
||||||数量||||||股份状态||数量|
|||||||情况|数量||数量|||||
|青岛金王国际运输有限公司||境内非国有法人||21.36%|147,898,322||0||147,898,322|||||
||||||||||||质押||147,874,499|
|珠海新能联合投资合伙企业（有限合伙）||境内非国有法人||4.91%|34,000,000||0||34,000,000|||||
|佳和美资产管理有限公司||境外法人||4.68%|32,411,525||0||32,411,525|||||
|全国社保基金四零三组合||其他||4.21%|29,122,262||0||29,122,262|||||
|人人乐连锁商业集团股份有限公司||境内非国有法人||3.64%|25,219,658||25,219,658|||||||
|杭州悠飞品牌管理合伙企业（普通||境内非国有法人||2.43%|16,855,750||16,855,750|||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合伙）||||||||
|华夏基金－浦发银行－华夏基金－中植产投－定增1号资产管理计划|其他|2.02%|14,004,576|0|14,004,576|||
|蔡燕芬|境内自然人|1.96%|13,539,798|13,539,798||||
|蓝色经济区产业投资基金（有限合伙）|境内非国有法人|1.69%|11,670,479|0|11,670,479|||
|张立海|境内自然人|1.68%|11,622,385|11,622,385||质押|10,069,320|
|战略投资者或一般法人因配售新股||||||||
|成为前10名股东的情况（如有）（参||无||||||
|见注3）||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说||公司实际控制人陈索斌持有佳和美资产管理有限公司24.86%的股权，通过青岛金王集||||||
|明||团有限公司持有青岛金王国际运输有限公司76.30%的股权。||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||
|||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量||||||
|||||||股份种类|数量|
|青岛金王国际运输有限公司||147,898,322||||人民币普||
||||||||147,898,322|
|||||||通股||
|珠海新能联合投资合伙企业（有限合伙）||34,000,000||||人民币普||
||||||||34,000,000|
|||||||通股||
|佳和美资产管理有限公司||32,411,525||||人民币普||
||||||||32,411,525|
|||||||通股||
|全国社保基金四零三组合||29,122,262||||人民币普||
||||||||29,122,262|
|||||||通股||
|华夏基金－浦发银行－华夏基金－中植产投－定增1号资产管理计划||14,004,576||||人民币普||
||||||||14,004,576|
|||||||通股||
|蓝色经济区产业投资基金（有限合伙）||11,670,479||||人民币普||
||||||||11,670,479|
|||||||通股||
|金鹰基金－浦发银行－金鹰中植产投定增8号资产管理计划||7,892,360||||人民币普||
||||||||7,892,360|
|||||||通股||
|中国建设银行股份有限公司－华夏收入混合型证券投资基金||7,146,433||||人民币普||
||||||||7,146,433|
|||||||通股||
|青岛华通创业投资有限责任公司||6,597,890||||人民币普||
||||||||6,597,890|
|||||||通股||
|中国人寿保险股份有限公司－万能－国寿瑞安||5,039,838||||人民币普||
||||||||5,039,838|
|||||||通股||

|||
|-|-|
|前10名无限售流通股股东之间，以||
|及前10名无限售流通股股东和前10|公司实际控制人陈索斌持有佳和美资产管理有限公司24.86%的股权，通过青岛金王集|
|名股东之间关联关系或一致行动的|团有限公司持有青岛金王国际运输有限公司76.30%的股权。|
|说明||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
|控股股东名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
|||||承办海运、空运进出口货|
|青岛金王国际运输有限公司|姜颖|1998年06月02日|Times New Roman||
|||||物的国际运输代理业务|
|控股股东报告期内控股和参|||||
|股的其他境内外上市公司的|无||||
|股权情况|||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
|||||
|-|-|-|-|
||||是否取得其他国家或地区居|
|实际控制人姓名|与实际控制人关系|国籍||
||||留权|
|陈索斌|本人|中国|否|
||2001年4月至2004年4月任公司第一届董事会董事长；2004年4月至2007年5月任公司|||
||第二届董事会董事长，2007年5月至2010年5月任公司第三届董事会董事长；2010年5|||
|主要职业及职务|月至2013年4月任公司第四届董事会董事长；2013年4月至2016年5月任公司第五届董|||
||事会董事长；2016年5月至今任公司第六届董事会董事长。同时兼任青岛金王集团有限公|||
||司董事、青岛金王工业园有限公司董事、青岛金王轻工制品有限公司董事。|||
|过去10年曾控股的境内外上||||
||无|||
|市公司情况||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
一、报告期末近3年优先股的发行与上市情况
□适用□不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|持5%以上优先股股份的股东或前10名优先股股东持股情况|||||||||
|||||报告期内|持有有限|持有无限|质押或冻结情况||
||||报告期末||||||
|股东名称|股东性质|持股比例||增减变动|售条件的|售条件的|||
||||持股数量||||股份状态|数量|
|||||情况|股份数量|股份数量|||

三、公司优先股的利润分配情况
□适用□不适用
四、优先股回购或转换情况
□适用□不适用
五、报告期内优先股表决权恢复情况
1、优先股表决权的恢复、行使情况
□适用□不适用
2、优先股表决权恢复涉及的股东和实际控制人情况
□适用□不适用
六、优先股所采取的会计政策及理由
□适用□不适用
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
||||||任期起始日|任期终止日|期初持股|||其他增减|期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量|||
||||||期|期|数（股）|||变动（股）|数（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
||||||2016年05|2019年05月||||||
|陈索斌|董事长|现任|男|55|||0|||||
||||||月24日|23日||||||
||董事、总||||2016年05|2019年05月||||||
|唐风杰||现任|男|54|||50,000|200,000||35,000|285,000|
||裁||||月24日|23日||||||
||||||2016年05|2019年05月||||||
|姜颖|董事|现任|女|47|||0|||||
||||||月24日|23日||||||
||董事、副|||||||||||
||||||2016年05|2019年05月||||||
|杜心强|总裁、董|现任|男|48|||50,000|222,000||35,000|307,000|
||||||月24日|23日||||||
||事会秘书|||||||||||
||||||2016年05|2019年05月||||||
|王竹泉|独立董事|现任|男|54|||0|||||
||||||月24日|23日||||||
||||||2016年05|2019年05月||||||
|王蕊|独立董事|现任|女|51|||0|||||
||||||月24日|23日||||||
||||||2016年05|2019年05月||||||
|徐胜锐|独立董事|现任|男|48|||0|||||
||||||月24日|23日||||||
||||||2016年05|2019年05月||||||
|杨伟程|监事|现任|男|73|||0|||||
||||||月24日|23日||||||
||||||2016年05|2019年05月||||||
|王传磊|监事|现任|男|44|||0|||||
||||||月24日|23日||||||
||||||2018年05|2019年05月||||||
|王彬|监事|现任|男|36|||0|||||
||||||月17日|23日||||||
||||||2016年05|2019年05月||||||
|徐耀东|副总裁|现任|男|45|||0|||||
||||||月24日|23日||||||
||||||2018年05|2019年05月||||||
|王德勋|财务总监|现任|男|48|||0|||||
||||||月17日|23日||||||
||||||2018年08|2019年05月||||||
|刘峰|副总裁|现任|男|49|||0|||||
||||||月29日|23日||||||
||||||2018年10|2019年05月||||||
|郭勇|副总裁|现任|男|39|||0|||||
||||||月26日|23日||||||
|邢静|副总裁|现任|女|41|2018年10|2019年05月|0|||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||月26日|23日||||||
||||||2016年05|2018年08月29日||||||
|张亮|副总裁|离任|男|47|||0|||||
||||||月24日|||||||
||||||2016年05|2018年05月17日||||||
|沈泽明|财务总监|离任|男|56|||0|||||
||||||月24日|||||||
||||||2018年03|2018年10月26日||||||
|张晓龙|副总裁|离任|男|39|||0|||||
||||||月03日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|--|100,000|422,000|0|70,000|592,000|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|张晓龙|副总裁|任免|2018年03月03日|新聘任|
|王德勋|财务总监|任免|2018年05月17日|新聘任|
|王彬|监事|任免|2018年05月17日|新聘任|
|王德勋|监事|离任|2018年04月25日|岗位调整离任|
|沈泽明|财务总监|离任|2018年05月17日|个人原因离职|
|刘峰|副总裁|任免|2018年08月29日|新聘任|
|郭勇|副总裁|任免|2018年10月26日|新聘任|
|邢静|副总裁|任免|2018年10月26日|新聘任|
|张晓龙|副总裁|离任|2018年10月26日|个人原因离职|
|张亮|副总裁|离任|2018年08月29日|个人原因离职|

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事：
陈索斌先生，2001年4月至2004年4月任公司第一届董事会董事长；2004年4月至2007年5月任公司第二届董事会董事长；2007年5月至2010年5月任公司第三届董事会董事长；2010年5月至2013年4月任公司第四届董事会董事长，2013年4月至2016年5月任公司第五届董事会董事长；2016年5月至今任公司第六届董事会董事长。同时兼任青岛金王集团有限公司董事、青岛金王工业园有限公司董事、青岛金王轻工制品有限公司董事。
唐风杰先生，2004年7月至2012年3月任青岛金王集团有限公司副总裁，2012年3月起任公司董事、总裁，兼任青岛保税区金王贸易有限公司执行董事、青岛金王产业链管理有限公司执行董事、上海月沣化妆
品有限公司董事长、广州韩亚生物科技有限公司董事长、浙江金庄化妆品有限公司董事长、云南弘美化妆
品有限公司董事长、山东博美化妆品有限公司董事长、湖北晶盟化妆品有限公司董事长、河南弘方化妆品
有限公司董事长、青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司董事长、烟台旭美化妆品零售管理有限公司董事长、山东弘方化妆品有限公司董事长。
杜心强先生，1993年8月至2012年10月，历任民生投资股份有限公司董事会办公室副主任、办公室副主任，证券事务部副总经理、证券事务代表。2001年 11月至 2004年 11月，任青岛国货有限公司监事。
2012年11月至2013年4月，任青岛金王集团有限公司总裁助理，2013年4月至今任公司董事、董事会秘书、副总裁。同时兼任越南宝旌国际有限公司董事长，青岛金王集团有限公司董事。
姜颖女士，2001年4月至2004年4月任公司第一届董事会董事；2004年4月至2007年5月任公司第二届董事会董事；2007年5月至2010年5月任公司第三届董事会董事；2010年5月至2013年4月任公司第四董事会董事；2013年4月至2016年5月任公司第五届董事会董事；2016年5月至今任公司第六届董事会董事。现任青岛金王集团有限公司董事长兼总经理、青岛金王轻工制品有限公司董事长兼总经理、青岛金王工业园有限公司董事长兼总经理、越南宝旌国际有限公司董事。
独立董事：
王竹泉先生，1984年8月至1985年2月，就职于冶金工业部鲁中矿山公司；1985年3月至2001年4月，青岛理工大学任教，2000年晋升教授；2001年至今任中国海洋大学教授、会计系主任；2002年至2010年5月14日任青岛金王应用化学股份有限公司独立董事。2010年5月至2013年4月任青岛金王应用化学股份有限公司监事，2016年5月至今任公司独立董事。
王蕊女士，曾在中国石化齐鲁石化公司从事法务工作。现任青岛大学法学院教师、锦天城(青岛)律师事务所高级合伙人、中华全国律师协会金融证券委员会委员、青岛律师协会证券委员会副主任、山东省及青岛市企业上市专家顾问团成员；2016年5月至今任公司独立董事。
徐胜锐先生，历任中国证监会青岛证监局主任科员、青岛海尔股份有限公司总经理助理、青岛天泰房地产开发股份有限公司副总裁兼董秘、江苏润邦重工股份有限公司（深交所上市公司）独立董事，现任青岛天府锐林投资咨询有限公司总经理，2016年5月至今任公司独立董事。
监事：
杨伟程先生，2008年5月至2010年5月任公司第三届董事会独立董事；2010年5月至2013年4月任公司第四届董事会独立董事；2013年4月至2016年5月任公司第五届监事会监事会召集人；2016年5月至今任公司第六届监事会召集人，现任琴岛律师事务所主任。
王传磊先生，2001年4月至2004年4月任公司工艺技术部副部长；2004年4月至2007年5月任公司第二届监事会监事；2007年5月至2010年5月任公司第三届监事会监事；2010年5月至2013年4月任公司第四届监事会监事；2013年4月至2016年5月任公司第五届监事会监事；2016年5月至今任公司第六届监事会监事。
王彬先生，2008年8月至2013年10月就职于山东汇德会计师事务所有限公司任项目经理助理；2013年11月至2017年11月就职于青岛金鼎信小额贷款股份有限公司任财务主管；2017年12月至今就职于青岛金王应用化学股份有限公司内审部任副经理，2018年5月17日至今任公司第六届监事会监事，同时兼任东莞盈方贸易有限公司、广西盈庄化妆品有限公司、天津和平区旭美化妆品销售有限公司、天津滨海新区和美化妆品销售有限公司、天津河东区旭美商业管理有限公司、天津和平区诚美化妆品销售有限公司、天津河西
区合美化妆品销售有限公司、四川众妆供应链管理有限公司、四川弘方众妆供应链管理有限公司、湖南众妆供应链有限公司、天津众妆供应链管理有限公司、黑龙江众妆供应链管理有限公司、浙江众妆供应链管理有限公司、内蒙古众妆供应链管理有限公司、江苏众妆供应链管理有限公司监事。
高级管理人员：
唐风杰先生（见前述）
杜心强先生（见前述）
刘峰先生，2000年8月至2016年2月任合肥博爱美容管理顾问有限公司总经理；2016年2月至今任安徽弘方化妆品有限公司总经理、法定代表人；同时兼任芜湖弘方化妆品销售有限公司董事、芜湖弘思化妆品销售有限公司董事、安徽众妆供应链管理有限公司董事，2018年8月至今任公司副总裁。
郭勇先生，2002年4月至2006年7月任强生（中国）有限公司区域销售客户经理；2006年7月至2012年10月任德国拜尔斯多夫公司大客户总监；2012年11月至2015年12月任尚惠国际集团有限公司销售经理；
2015年12月至2018年8月任青岛金王产业链管理有限公司副总经理；2018年8月至今任青岛金王产业链管理有限公司总经理，2018年10月至今任公司副总裁。
邢静女士，2001年至2013年历任青岛金王应用化学股份有限公司销售业务员、业务A部经理、销售副总监；2013年至今担任青岛金王应用化学股份有限公司销售总监，2018年10月至今任公司副总裁。
徐耀东先生，2003年6月至今任青岛金王应用化学股份有限公司曾任分厂厂长、事业部部长，2012年3月至今任青岛金王应用化学股份有限公司副总裁
王德勋先生，2003年至2018年4月就职青岛金王应用化学股份有限公司内部审计部；2007年5月至2010年5月任公司第三届监事会监事；2010年5月至2013年4月任公司第四届监事会监事；2013年4月至2016年5月任公司第五届监事会监事；2016年5月至2018年4月任公司第六届监事会监事。2018年5月至今任公司财务总监，同时兼任青岛金王国际贸易有限公司、青岛金王国际运输有限公司监事、青岛金王产业链管理有限公司监事、上海月沣化妆品有限公司监事、广州韩亚生物科技有限公司监事、浙江金庄化妆品有限公司监事、云南弘美化妆品有限公司监事、山东博美化妆品有限公司监事、湖北晶盟化妆品有限公司监事、河南弘方化妆品有限公司监事、青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司监事、烟台旭美化妆品零售管理有限公司监事、温州弘方化妆品有限公司监事、宁波金庄化妆品有限公司监事、浙江鸿承化妆品有限公司监事、山东弘方化妆品有限公司监事、济南弘方化妆品有限公司监事、郑州弘方化妆品有限公司监事、广州中海化妆品有限公司监事、广州雅诗生物制品有限公司监事、广州蓝秀网络科技有限公司监事。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||领取报酬津贴|
|姜 颖|青岛金王国际运输有限公司|执行董事|||否|
|王德勋|青岛金王国际运输有限公司|监事|||否|
|在股东单位任|无|||||

||
|-|
|职情况的说明|

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位|||在其他单位是否|
|任职人员姓名|其他单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||领取报酬津贴|
|陈索斌|青岛金王集团有限公司|董事|||否|
|陈索斌|青岛金王轻工制品有限公司|董事|||否|
|陈索斌|青岛金王工业园有限公司|董事|||否|
|陈索斌|青岛五月花品牌管理有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|青岛保税区金王贸易有限公司|执行董事|||否|
|唐风杰|青岛五月花品牌管理有限公司|董事|||否|
|唐风杰|青岛金王轻工制品有限公司|董事|||否|
|唐风杰|青岛金王集团餐饮管理有限公司|监事|||否|
|唐风杰|上海月沣化妆品有限公司|执行董事|||否|
|唐风杰|上海弘方化妆品有限公司|执行董事|||否|
|唐风杰|青岛金王产业链管理有限公司|执行董事|||否|
|唐风杰|浙江金庄化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|云南弘美化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|山东博美化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|湖北晶盟化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|河南弘方化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|杭州悠可化妆品有限公司|董事|||否|
|唐风杰|烟台旭美化妆品零售管理有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|山东弘方化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|四川弘方化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|安徽弘方化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|天津弘方化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|石家庄信达荣成商贸有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|广东盈庄化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|广西盈庄化妆品有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|天津和平区旭美化妆品销售有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|天津河东区旭美商业管理有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|天津和平区诚美化妆品销售有限公司|董事长|||否|
|唐风杰|辽宁众妆供应链管理有限公司|董事长|||否|

|||||
|-|-|-|-|
|唐风杰|湖北众妆供应链有限公司|董事长|否|
|唐风杰|云南众妆供应链管理有限公司|董事长|否|
|唐风杰|山东众妆供应链管理有限公司|董事长|否|
|唐风杰|四川众妆供应链管理有限公司|董事长|否|
|唐风杰|四川弘方众妆供应链管理有限公司|董事长|否|
|唐风杰|湖南众妆供应链有限公司|董事长|否|
|唐风杰|黑龙江众妆供应链管理有限公司|董事长|否|
|唐风杰|内蒙古众妆供应链管理有限公司|董事长|否|
|杜心强|青岛金王集团有限公司|董事|否|
|杜心强|越南宝旌国际有限公司|董事长|否|
|杜心强|杭州悠可化妆品有限公司|董事|否|
|杜心强|广州栋方生物科技股份有限公司|董事|否|
|杜心强|上海月沣化妆品有限公司|董事|否|
|||董事长、总经||
|姜 颖|青岛金王集团有限公司||是|
|||理||
|||董事长、总经||
|姜 颖|青岛金王轻工制品有限公司||否|
|||理||
|||董事长、总经||
|姜 颖|青岛金王工业园有限公司||否|
|||理||
|姜 颖|青岛金王集团餐饮管理有限公司|执行董事|否|
|姜 颖|青岛五月花品牌管理有限公司|董事|否|
|姜 颖|香港景隆实业有限公司|董事|否|
|姜 颖|越南宝旌国际有限公司|董事|否|
|姜 颖|上海月沣化妆品有限公司|董事|否|
|王竹泉|中国海洋大学|会计系主任|是|
|王竹泉|烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司|独立董事|是|
|王竹泉|青岛双星股份有限公司|独立董事|是|
|王竹泉|青岛特锐德电气股份有限公司|独立董事|是|
|王竹泉|利群商业集团股份有限公司|独立董事|是|
|王蕊|锦天城(青岛)律师事务所|高级合伙人|是|
|王蕊|青岛大学法学院|教师|是|
|王蕊|青岛汉缆股份有限公司|独立董事|是|
|王蕊|孚日集团股份有限公司|独立董事|是|
|徐胜锐|青岛天府锐林投资咨询有限公司|总经理|是|
|徐胜锐|山东新华锦国际股份有限公司|独立董事|是|

|||||
|-|-|-|-|
|王彬|东莞盈方贸易有限公司|监事|否|
|王彬|广西盈庄化妆品有限公司|监事|否|
|王彬|天津和平区旭美化妆品销售有限公司|监事|否|
|王彬|天津滨海新区和美化妆品销售有限公司|监事|否|
|王彬|天津河东区旭美商业管理有限公司|监事|否|
|王彬|天津和平区诚美化妆品销售有限公司|监事|否|
|王彬|天津河西区合美化妆品销售有限公司|监事|否|
|王彬|四川众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王彬|四川弘方众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王彬|湖南众妆供应链有限公司|监事|否|
|王彬|天津众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王彬|黑龙江众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王彬|浙江众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王彬|内蒙古众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王彬|江苏众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|杨伟程|琴岛律师事务所|主任|是|
|郭勇|四川弘方化妆品有限公司|董事|否|
|郭勇|浙江金庄化妆品有限公司|董事|否|
|郭勇|云南弘美化妆品有限公司|董事|否|
|郭勇|山东博美化妆品有限公司|董事|否|
|郭勇|湖北晶盟化妆品有限公司|董事|否|
|郭勇|浙江鸿承化妆品有限公司|董事长|否|
|郭勇|天津弘方化妆品有限公司|董事|否|
|郭勇|宁波金庄化妆品有限公司|董事长|否|
|郭勇|烟台旭美化妆品零售管理有限公司|董事长|否|
|郭勇|青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司|董事|否|
|郭勇|山东弘方化妆品有限公司|董事|否|
|郭勇|芜湖弘思化妆品销售有限公司|董事长|否|
|郭勇|芜湖弘方化妆品销售有限公司|董事长|否|
|郭勇|石家庄信达荣成商贸有限公司|董事|否|
|郭勇|十堰弘思化妆品有限公司|董事长|否|
|郭勇|荆州市弘思化妆品有限公司|董事长|否|
|郭勇|天津弘昊化妆品有限公司|董事长|否|
|郭勇|广西盈庄化妆品有限公司|董事|否|

|||||
|-|-|-|-|
|郭勇|天津和平区旭美化妆品销售有限公司|董事|否|
|郭勇|天津滨海新区和美化妆品销售有限公司|董事长|否|
|郭勇|天津河东区旭美商业管理有限公司|董事|否|
|郭勇|天津和平区诚美化妆品销售有限公司|董事|否|
|郭勇|天津河西区合美化妆品销售有限公司|董事长|否|
|郭勇|湖南众妆供应链有限公司|董事|否|
|郭勇|天津众妆供应链管理有限公司|董事长|否|
|郭勇|黑龙江众妆供应链管理有限公司|董事|否|
|郭勇|内蒙古众妆供应链管理有限公司|董事|否|
|刘峰|安徽弘方化妆品有限公司|总经理|是|
|刘峰|芜湖弘思化妆品销售有限公司|董事|否|
|刘峰|芜湖弘方化妆品销售有限公司|董事|否|
|刘峰|安徽众妆供应链管理有限公司|董事|否|
|王德勋|四川弘方化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|浙江金庄化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|云南弘美化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|山东博美化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|湖北晶盟化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|安徽弘方化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|河南弘方化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|浙江鸿承化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|天津弘方化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|温州弘方化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|宁波金庄化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|烟台旭美化妆品零售管理有限公司|监事|否|
|王德勋|郑州弘方化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|青岛金王喜爱化妆品零售管理有限公司|监事|否|
|王德勋|山东弘思化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|山东弘方化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|芜湖弘思化妆品销售有限公司|监事|否|
|王德勋|芜湖弘方化妆品销售有限公司|监事|否|
|王德勋|四川弘美烙色化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|石家庄信达荣成商贸有限公司|监事|否|
|王德勋|十堰弘思化妆品有限公司|监事|否|

|||||
|-|-|-|-|
|王德勋|荆州市弘思化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|广东盈庄化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|天津弘昊化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|安徽众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王德勋|辽宁众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王德勋|湖北众妆供应链有限公司|监事|否|
|王德勋|云南众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王德勋|山东众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王德勋|广东众妆供应链管理有限公司|监事|否|
|王德勋|广州中海化妆品有限公司|监事|否|
|王德勋|广州雅诗生物制品有限公司|监事|否|
|王德勋|广州蓝秀网络科技有限公司|监事|否|

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按照职务不同，根据公司2003年3月16日召开的2002年度股东大会通过的《青岛金王应用化学股份有限公司高层管理人员薪酬方案》的规定，及2014年度股东大会通过的《关于调整公司董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》，公司董事、监事及高级管理人员领取年薪，并根据年度经营业绩发放效益年薪。
2、根据公司2016年5月24日召开的2015年度股东大会审议通过的《关于确定第六届董事会独立董事津贴的议案》，公司独立董事津贴为6万元/年（含税）。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的税|是否在公司关联|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||前报酬总额|方获取报酬|
|陈索斌|董事长|男|55|现任|56.04|否|
|唐风杰|董事、总裁|男|54|现任|46.8|否|
|姜颖|董事|女|47|现任|0|是|
|杜心强|董事、副总裁、董事会秘书|男|48|现任|38.04|否|
|王竹泉|独立董事|男|54|现任|6|否|
|王蕊|独立董事|女|51|现任|6|否|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|徐胜锐|独立董事|男|48|现任|6|否|
|杨伟程|监事|男|73|现任|0|是|
|王传磊|监事|男|44|现任|8.97|否|
|王彬|监事|男|36|现任|12.54|否|
|王德勋|财务总监|男|48|现任|30|否|
|徐耀东|副总裁|男|45|现任|11.2|否|
|刘峰|副总裁|男|49|现任|24|否|
|郭勇|副总裁|男|39|现任|7.24|否|
|邢静|副总裁|女|41|现任|7.24|否|
|沈泽明|财务总监|男|56|离任|12.73|否|
|张亮|副总裁|男|47|离任|2.55|否|
|张晓龙|副总裁|男|39|离任|0|否|
|合计|--|--|--|--|275.35|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|736|
|主要子公司在职员工的数量（人）|3,898|
|在职员工的数量合计（人）|4,634|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|5,171|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|13|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|442|
|销售人员|2,909|
|技术人员|186|
|财务人员|281|
|行政人员|816|
|合计|4,634|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|本科及以上|808|

|||
|-|-|
|大专|1,402|
|大专以下|2,424|
|合计|4,634|

2、薪酬政策
企业以发展目标为指导，通过制订和实施适合企业的薪酬战略，在考虑岗位价值（员工工作能力、经验、资源占有、工作效率、历史贡献等方面因素）的基础上，建立了合理的薪酬结构和薪酬制度，为员工提供了全面的、有竞争力的薪酬体系，目前企业员工薪酬主要由固定工资、奖金和福利等几部分组成，在薪酬体系运行过程中，通过结合企业的短、中、长期战略和文化，系统全面的考虑各项因素，及时根据实际情况进行修正和调整，充分发挥薪酬的激励和引导作用，从而帮助企业吸引、激励和保留优秀人才，最终实现企业的发展目标。
3、培训计划
员工培训与开发是企业着眼于中长期发展战略以及培养员工忠诚度、凝聚力的重要工作之一，为打造最优秀的企业员工团队，建立学习型企业，企业制定了完善的培训管理体制，确保培训中各个环节的有效实施，深入细致、有序高效地开展岗位培训、专项培训、理念培训、技术练兵等培训工作，通过对员工的培训与开发，员工的工作技能、知识层次和工作效率、工作品质得到了进一步加强，员工潜能也得到了充分的开发,从而全面提高企业的整体人才结构构成，增强企业的综合竞争力,共同推进企业战略目标的实施。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。公司三会运作机制规范，能严格按照程序做好股东大会、董事会、监事会、的召集、召开和表决工作，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使权利。
1、股东与股东大会：
公司根据《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，平等对待所有股东。报告期，公司共召开3次股东大会，即一次年度股东大会和二次临时股东大会，均由董事会召集召开，公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：
公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”，独立于控股股东。报告期，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，涉及重大事项由股东大会依法决策，公司控股股东通过股东大会依法行使股东权利，并承担股东义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
3、关于董事和董事会：
公司董事会由7名董事组成，其中独立董事三名，董事会人数和人员结构符合法律、法规的规定。董事会下设审计、薪酬与考核、战略三个专门委员会。报告期，公司董事会共召开11次会议，会议的召集、召开程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《董事会工作规则等相关规定。公司全体董事能够按时出席董事会和股东大会，认真履行职责，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，公司独立董事在董事会上能够自主决策，利用自身的专业和经验发挥专家指导作用，对关联交易、对外担保等重大事项发表独立意见，维护公司和中小股东利益。
4、关于监事和监事会：
公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和其他高级管理人员履行职责的合法性合规性进行监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司绩效评价与激励机制公正透明，董事、监事以及高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人绩效挂钩；
高级管理人员的聘任严格遵循《公司章程》及有关法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度：
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》、巨潮网资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。
7、关于相关利益者：
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务独立情况，本公司主营业务独立完整，拥有独立的产供销系统，独立采购生产所需原材料，独立组织产品生产，独立销售产品和提供售后服务。本公司与控股股东分属不同行业，业务没有交叉，因此，在公司与控股股东之间不存在同业竞争。另外，控股股东出具了避免与本公司发生同业竞争的承诺函，消除了以后发生同业竞争的可能性。
2、资产完整情况，本公司自成立之日起，即拥有独立完整的资产结构，具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施。本公司独立拥有自己生产所需地产及房产，拥有生产、经营所需的机器设备、辅助设施、工业产权等资产。
3、机构独立情况，本公司目前已建立了适应公司发展需要的组织结构，公司内各部门也已组成了一个有机的整体，且与控股公司的机构相互保持独立。
4、人员独立情况，本公司的董事、监事和高管人员严格按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定产生，公司的人事及工资管理与控股股东完全分离。本公司独立聘用员工和高级管理人员，所有员工都与本公司签订劳动合同；员工的工资分配、对员工的奖惩、管理等均由公司自主进行。本公司还制订了严格的人事管理制度，人员管理做到了制度化。不存在本公司高级管理人员在关联企业任职情况。
5、财务独立情况，本公司与控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，均建立了各自独立的财务核算体系。公司制定了《财务管理制度》、《会计管理制度》、《内部控制制度》等规章制度，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，并实施严格的财务监督管理制度和内部控制制度。公司成立以来，在银行单独开立账户，与控股股东账户分立。公司作为独立的纳税主体，依法独立纳税。本公司独立对外签订各项合同。公司没有为控股股东及其下属公司，以及有利益冲突的个
人提供担保，或将以本公司名义的借款、授信额度转借给前述法人或个人使用。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||投资者参||||
|会议届次|会议类型||召开日期|披露日期|披露索引|
|||与比例||||
||||||刊登在《证券时报》、《证券日报》、|
||||||《中国证券报》、《上海证券报》、|
||||||巨潮资讯网|
|2017年度股东大会|年度股东大会|26.10%|2018年05月17日|2018年05月18日|（http://www.cninfo.com.cn）上的|
||||||《青岛金王应用化学股份有限公|
||||||司2017年度股东大会决议公告》|
||||||（公告编号：2018-036）|
||||||刊登在《证券时报》、《证券日报》、|
||||||《中国证券报》、《上海证券报》、|
||||||巨潮资讯网|
|2018年第一次临时||||||
||临时股东大会|27.06%|2018年06月04日|2018年06月05日|（http://www.cninfo.com.cn）上的|
|股东大会||||||
||||||《青岛金王应用化学股份有限公|
||||||司2018年第一次临时股东大会|
||||||决议公告》（公告编号：2018-052）|
||||||刊登在《证券时报》、《证券日报》、|
||||||《中国证券报》、《上海证券报》、|
||||||巨潮资讯网|
|2018年第二次临时||||||
||临时股东大会|26.13%|2018年09月14日|2018年09月15日|（http://www.cninfo.com.cn）上的|
|股东大会||||||
||||||《青岛金王应用化学股份有限公|
||||||司2018年第二次临时股东大会|
||||||决议公告》（公告编号：2018-080）|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会及股东大会的情况||||||||
|||||||是否连续两次||
||本报告期应参|现场出席董事|以通讯方式参|委托出席董事|缺席董事会次||出席股东大会|
|独立董事姓名||||||未亲自参加董||
||加董事会次数|会次数|加董事会次数|会次数|数||次数|
|||||||事会会议||
|王竹泉|11|11||||否|3|
|王蕊|11|11||||否|3|
|徐胜锐|11|11||||否|3|

连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事在2018年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，对公司关联交易、对外担保、对外投资、公司发展战略等情况，详实听取了相关人员的汇报；在董事会上发表意见、行使职权，对公司信息披露情况等进行监督和核查，对报告期内公司发生的聘任审计机构、关联交易、对外担保、对外投资等事项及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，审计委员会共召开四次会议，听取内审部的检查报告，并向管理层提出整改意见。审计委员会按照工作规则的规定，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况。审计委员会对公司财务报告的审议意见均认为财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允反映了公司2018年12月31日的财务状况、2017年度的经营成果、现金流量以及所有者权益变动情况。
审计委员会根据年报工作规程及规程细则规定，通过与公司管理层、年审机构进行了事前、事中、事
后三次沟通，对公司年审及年报编制工作实施了有效地监督。同时审计委员会认为：同中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签订的《审计业务约定书》已经履行完毕，为进一步提高公司审计工作的可靠性，确保公司2019年度审计工作的顺利进行，公司拟继续聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为2019年度审计机构,聘任期一年，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务审计从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司2019年年度报告的财务审计工作要求。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了科学合理的高级管理人员绩效考评体系与激励约束机制，并不断加以完善。在考核实践中，贯彻以业绩导向为指导的考核理念，以经营业绩、管理指标达成状况进行考评激励。通过对公司高级管理人员的激励考核，强化责任目标约束，将工作绩效与其收入进行直接挂钩，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性、主动性和创造性，确保了公司总体经营目标和管理目标的达成，进一步提高了公司的经济效益和管理水平。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
||||
|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2019年04月29日||
||内控自我评价报告全文详情请查询公司于2019年4月29日在巨潮资讯网||
|内部控制评价报告全文披露索引|||
||（http://www.cninfo.com.cn）发布的《2018年度内部控制自我评价报告》||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并|||
||89.69%||
|财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并|||
||92.03%||
|财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|

||||
|-|-|-|
||财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司||
||董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；||
||（2）公司更正已公布的财务报告；（3）注||
|||非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业|
||册会计师发现的却未被公司内部控制识别||
|||务流程有效性的影响程度、发生的可能|
||的当期财务报告中的重大错报；（4）审计||
|||性作判定。如果缺陷发生的可能性较|
||委员会和审计部门对公司的对外财务报告||
|||小，会降低工作效率或效果、或加大效|
||和财务报告内部控制监督无效。财务报告||
|||果的不确定性、或使之偏离预期目标为|
||重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会||
|||一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较|
|定性标准|计准则选择和应用会计政策；（2）未建立||
|||高，会显著降低工作效率或效果、或显|
||反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规||
|||著加大效果的不确定性、或使之显著偏|
||或特殊交易的账务处理没有建立相应的控||
|||离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生|
||制机制或没有实施且没有相应的补偿性控||
|||的可能性高，会严重降低工作效率或效|
||制；（4）对于期末财务报告过程的控制存||
|||果、或严重加大效果的不确定性、或使|
||在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的||
|||之严重偏离预期目标为重大缺陷。|
||财务报表达到真实、完整的目标。一般缺||
||陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的||
||其他控制缺陷。||
|||定量标准以营业收入、资产总额作为衡|
||定量标准以营业收入、资产总额作为衡量||
|||量指标。内部控制缺陷可能导致或导致|
||指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损||
|||的损失与利润表相关的，以营业收入指|
||失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。||
|||标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺|
||如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致||
|||陷可能导致的财务报告错报金额小于|
||的财务报告错报金额小于营业收入的||
|||营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；|
||0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业||
|||如果超过营业收入的0.5%但小于1%|
||收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；||
|||认定为重要缺陷；如果营业收入的1%，|
||如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺||
|定量标准||则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能|
||陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失||
|||导致或导致的损失与资产管理相关的，|
||与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。||
|||以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独|
||如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致||
|||或连同其他缺陷可能导致的财务报告|
||的财务报告错报金额小于资产总额的||
|||错报金额小于资产总额的0.5%，则认|
||0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产||
|||定为一般缺陷；如果超过资产总额|
||总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；||
|||0.5%但小于1%则认定为重要缺陷；如|
||如果超过资产总额1%，则认定为重大缺||
|||果超过资产总额1%，则认定为重大缺|
||陷。||
|||陷。|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||

十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||债券余额（万|||
|债券名称|债券简称|债券代码|发行日|到期日||利率|还本付息方式|
||||||元）|||
||||||||本期债券采用|
||||||||单利按年计|
||||||||息，不计复利。|
||||||||每年付息一|
||||||||次，到期一次|
||||||||还本，最后一|
||||||||期利息随本金|
|青岛金王应用||||||||
||||||||的兑付一起支|
|化学股份有限||||||||
||||||||付。若债券持|
|公司2018年面|||2018年05月|2023年05月||||
||18金王01|112716|||20,000|7.00%|有人在本期债|
|向合格投资者|||31日|30日||||
||||||||券存续期的第|
|公开发行公司||||||||
||||||||3 年末行使回|
|债券（第一期）||||||||
||||||||售选择权，回|
||||||||售部分债券的|
||||||||票面面值加第|
||||||||3 年的利息在|
||||||||投资者回售支|
||||||||付日一起支|
||||||||付。|
|公司债券上市或转让的交易||||||||
|||深圳证券交易所||||||
|场所||||||||
|投资者适当性安排||无||||||
|报告期内公司债券的付息兑||||||||
|||无||||||
|付情况||||||||
|公司债券附发行人或投资者||||||||
|选择权条款、可交换条款等特||||||||
|||无||||||
|殊条款的，报告期内相关条款||||||||
|的执行情况（如适用）。||||||||

二、债券受托管理人和资信评级机构信息
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券受托管理人：|||||||||
|||||上海市浦东新|||||
||国泰君安证券|||区银城中路||张征宇、沈一|||
|名称||办公地址|||联系人||联系人电话|021-38676499|
||股份有限公司|||168 号上海银||冲|||
|||||行大厦 29 楼|||||
|报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：|||||||||
|名称|中证鹏元资信评估股份有限公司||||办公地址|深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼|||
|报告期内公司聘请的债券受托管理人、|||||||||
|资信评级机构发生变更的，变更的原因、|||||||||
||||无||||||
|履行的程序、对投资者利益的影响等（如|||||||||
|适用）|||||||||

三、公司债券募集资金使用情况
|||
|-|-|
||根据公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书公布的|
|公司债券募集资金使用情况及履行的程||
||募集资金使用用途，本次募集资金用于偿还银行借款和补充流动资金，本报告期，|
|序||
||公司严格按照募集资金使用用途使用资金。|
|年末余额（万元）|8.66|
||2018年5月31日，公司与青岛银行香港花园支行、国泰君安证券股份有限公司|
||签订了《募集资金三方监管协议》，与北京银行股份有限公司青岛分行、国泰君安|
|募集资金专项账户运作情况|证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交|
||易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照|
||履行。|
|募集资金使用是否与募集说明书承诺的||
||一致|
|用途、使用计划及其他约定一致||

四、公司债券信息评级情况
18金王01债券的评级机构为鹏元资信评估有限公司，2018年7月27日鹏元资信出具了《青岛金王应用化学股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2018年跟踪信用评级报告》，评定公司主体信用等级为AA，公司债券信用等级为AAA，评级展望为稳定。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
（一）增信机制
本次债券由深圳市高新投集团有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括本
次债券的本金及利息、罚息和实现债权的费用。
2017年8月16日，经深圳市高新投集团有限公司决策会审核，同意本次担保；2017年8月31日，发行人
已与高新投签署《担保协议书》，同时，担保人为本次债券出具了《担保函》，担保期间为本次债券的存续期及债券到期之日起两年。
（二）担保人的基本情况
公司名称：深圳市高新投集团有限公司
注册资本：727,734.67万元
成立日期：1994年12月29日
住所：深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦23楼2308房
法定代表人：刘苏华
经营范围：从事担保业务；投资开发，信息咨询；贷款担保；自有物业租赁。
高新投是国内较早成立的担保机构，经过多年发展，已形成了以融资担保和保证担保业务为主、创业投资业务为辅、资金管理及咨询、典当、小额贷款等延伸业务作为补充的多元业务结构。
（三）利息的支付
1、付息频率及计息起始日：本次发行的公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为公司债券发行首日。
2、付息日：本期债券的付息日为2019年至2023年每年的5月31日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2019年至2021年每年的5月31日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
3、债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中予以说明。
4、根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税费由投资者自行承担。
（四）本金的偿付
本期债券的兑付日为2023年5月31日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2021年5月31日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
本期债券本金的偿付通过登记机构和有关机构办理。本金偿付的具体事项将按照国家有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中予以说明。
（五）偿债保障措施
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定管理措施、做好组织协调、加强信息披露等，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
I设立偿债保障金专户，用于兑息、兑付资金的归集和管理
为了保证本期债券募集资金的合规使用及本息的按期兑付，保障投资者利益，发行人设立专项偿债账户。
1、资金来源
本期债券的偿债资金将主要来源于公司日常经营所产生的营业收入及净利润，或采用股权或债券融资的方式募集资金予以偿还本期公司债券本息。
2、提取时间、频率及金额
（1）发行人应确保在不迟于本期债券每个付息日前三个工作日内，专项偿债账户的资金余额不少于应偿还债券的利息金额。
（2）发行人应确保在不迟于本期债券本金每个兑付日前三个工作日内，专项偿债账户的资金余额不少于当期应付债券的本金与利息之和。
3、管理方式
（1）发行人指定财务部门负责专项偿债账户及其资金的归集、管理工作，负责协调本期债券本息的偿付工作。发行人其他相关部门配合财务部门在本期债券兑付日所在年度的财务预算中落实本期债券本息的兑付资金，确保本期债券本息如期偿付。
（2）发行人将做好财务规划，合理安排好筹资和投资计划，同时加强对应收款项的管理，增强资产的流动性，保证发行人在兑付日前能够获得充足的资金用于向债券持有人清偿全部到期应付的本息。
4、监督安排
募集资金专户内资金专门用于本期债券募集资金的接收、存储、划转及本息兑付，除此之外不得用于其他用途。本期债券受托管理人应对募集资金专户资金的归集情况进行检查。
5、信息披露
发行人将遵循真实、准确、完整、及时的信息披露原则，按《债券受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露。
II加强对募集资金的管理
发行人将制定专门的债券募集资金使用计划，相关业务部门对资金使用情况将进行严格检查，切实做到专款专用，保证募集资金的投入、运用、稽核等方面的顺畅运作，并确保本期债券募集资金按照规定使用。
III设立专门的偿付工作小组
发行人将在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的兑付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。在利息和到期本金偿付日之前，公司将组成偿付工作小组，负责利息和本金的偿付及与之相关的工作。
IV制定并严格执行资金管理计划
本期债券发行后，公司将根据债务结构情况进一步加强公司的资产负债管理、流动性管理、募集资金使用管理、资金管理等，并将根据债券本息未来到期应付情况制定资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
V充分发挥债券受托管理人的作用
本期债券采用债券受托管理人制度，由债券受托管理人代表债券持有人对公司的相关情况进行监督，
并在债券本息无法按时偿付时，代表债券持有人，采取一切必要及可行的措施，保护债券持有人的正当利益。
VI严格履行信息披露义务
发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，使发行人偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。发行人将按《债券管理办法》、《债券受托管理协议》及其他法律、法规和规范性文件的有关规定进行重大事项信息披露。
VII制定《债券持有人会议规则》
发行人根据《管理办法》等法律法规的要求，制定了本次公司债券《债券持有人会议规则》，约定了债券持有人通过债券持有人会议的权限范围、程序及其他重要事项，为保障公司债券本息足额偿付作出了合理的制度安排。
有关《债券持有人会议规则》的具体条款，详见本募集说明书“第八节债券持有人会议”。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内债券持有人未召开会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
债券存续期内，债券受托管理人依据《公司债券受托管理人执业行为准则》行使受托管理人职责，包括监督公司债券募集资金使用情况、持续关注发行人资信状况以及债券增信机构的资信状况等。
报告期内，18金王01受托管理人国泰君安证券股份按照受托管理协议履行受托管理人职责，在履行职责时不存在利益冲突情形。
2018年8月9日，公司巨潮资讯网刊登了《2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）临时受托管理事务报告》
八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
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|-|-|-|-|
|项目|2018年|2017年|同期变动率|
|息税折旧摊销前利润|37,207.85|61,170.85|-39.17%|
|流动比率|2.21%|1.76%|0.45%|
|资产负债率|43.00%|38.00%|5.00%|
|速动比率|1.40%|1.05%|0.35%|
|EBITDA全部债务比|0.15%|0.34%|-0.19%|
|利息保障倍数|3.63|13.39|-72.89%|

|||||
|-|-|-|-|
|EBITDA利息保障倍数|4.13|14.2|-70.92%|
|贷款偿还率|100.00%|100.00%||
|利息偿付率|100.00%|99.80%|0.20%|

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
√适用□不适用
利息保障倍数较上年同期大幅增长，主要原因为报告期融资规模增加所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截止2018年12月31日共获取银行授信额度为260,800万元，使用额度为151,957.50万元，偿还额度为45,501万元。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照《青岛金王应用化学股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》约定的募集资金用途使用募集资金。
十二、报告期内发生的重大事项
2018年度公司累计新增借款超过上年木净资产的20%，详情请查询公司于2018年8月7日发布的《青岛金王应用化学股份有限公司关于2018年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》（公告编号：2018-066）。
十三、公司债券是否存在保证人
√是□否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√是□否
是否在每个会计年度结束之日起4个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注
√是□否
第十一节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2019年04月26日|
|审计机构名称|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|中兴华审字（2019）第030206号|
|注册会计师姓名|谭正嘉、丁兆栋|

审计报告正文
青岛金王应用化学股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了青岛金王应用化学股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018年12月31日合并及母公司的财务状况以及2018年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）商誉减值准备
1、事项描述
参见贵公司合并财务报表附注三、（二十二），附注五、12所列示。
截至2018年12月31日贵公司合并财务报表中商誉账面原值为人民币1,456,463,840.35元，已计提商誉减值准备100,067,005.87元。贵公司管理层对商誉至少每年进行减值测试。减值测试要求根据包含商誉的相关
资产组的可收回金额低于其账面价值的部分，确认相应的减值准备。在评估可收回金额时涉及的关键假设
包括收入增长率、毛利率、折现率等参数。
由于上述商誉的减值测试涉及复杂及重大的判断，我们将商誉减值测试确定为关
键审计事项。
2、审计应对
我们对商誉减值测试执行的主要审计程序包括：
（1）了解、评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及运行有效性；
（2）复合了贵公司管理层对合并财务报表商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法；
（3）综合考虑了该资产组的历史运营情况、行业走势及新的市场机会、对管理层使用的未来收入增长率、毛利率和费用率假设进行了合理性分析；
（4）与贵公司管理层及评估专家讨论，了解了对减值测试结果最为敏感的假设并进行分析，分析检查贵公司管理层采用的关键假设（如折现率等）的恰当性及相关披露是否适当；同时对评估专家的独立性、专业资质和胜任能力进行了评价；
（5）对毛利率执行了敏感性分析。
（二）应收账款坏账准备
1、事项描述
参见贵公司合并财务报表附注三、（十二），附注五、2所列示。
截至2018年12月31日贵公司应收账面账面余额963,439,918.00元，已计提坏账准备金额为85,866,093.03元，期末账面价值877,573,824.97元，占贵公司2018年12月31日资产总额的14.83%。
由于贵公司管理层在确定应收账款坏账准备金额时需要运用重要会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们确定应收账款坏账准备计提为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解管理层与计提坏账准备相关的内部控制,评价这些内部控制的设计和运行的有效性,并对关键控制点进行测试；
（2）对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，获取坏账准备计提表，结合信用风险特征及账龄分析，复核坏账准备计提过程，评价管理层坏账准备计提的合理性；
（3）对应收账款执行函证程序，对其期末余额准确性进行认定；
（4）结合期后回款情况检查,评价管理层对坏账准备计提的合理性。
四、其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、停止营运或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：青岛金王应用化学股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,237,076,624.26|845,566,661.16|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
||999,996.00||
|损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据及应收账款|879,411,026.87|579,426,542.04|
|其中：应收票据|1,837,201.90|1,819,040.61|
|应收账款|877,573,824.97|577,607,501.43|
|预付款项|400,081,841.24|285,666,160.83|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|其他应收款|107,662,455.23|70,791,385.31|
|其中：应收利息|||
|应收股利|||
|买入返售金融资产|||
|存货|932,206,356.81|755,528,571.08|
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||

||||
|-|-|-|
|其他流动资产|54,142,382.99|47,842,699.75|
|流动资产合计|3,611,580,683.40|2,584,822,020.17|
|非流动资产：|||
|发放贷款和垫款|||
|可供出售金融资产|158,000,000.00|163,980,713.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|394,163,454.73|76,053,009.22|
|投资性房地产|||
|固定资产|212,216,828.28|211,330,910.16|
|在建工程|196,140.30||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|140,547,488.19|133,493,534.39|
|开发支出|||
|商誉|1,356,396,834.48|1,456,463,840.35|
|长期待摊费用|20,917,407.93|13,697,070.85|
|递延所得税资产|12,290,605.00|5,833,305.91|
|其他非流动资产|10,280,839.33|14,595,607.87|
|非流动资产合计|2,305,009,598.24|2,075,447,991.75|
|资产总计|5,916,590,281.64|4,660,270,011.92|
|流动负债：|||
|短期借款|792,780,000.00|825,241,042.66|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据及应付账款|375,604,784.81|355,464,511.51|
|预收款项|171,781,404.77|71,624,813.51|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|43,835,034.05|30,916,589.83|

||||
|-|-|-|
|应交税费|74,063,327.77|86,532,452.68|
|其他应付款|123,599,850.86|97,095,563.04|
|其中：应付利息|10,557,364.63|1,719,775.46|
|应付股利|1,470,385.20|4,349,950.65|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|50,000,000.00||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,631,664,402.26|1,466,874,973.23|
|非流动负债：|||
|长期借款|631,990,000.00|226,500,000.00|
|应付债券|197,657,232.73||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|59,100,000.00|78,968,750.00|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益||51,487.75|
|递延所得税负债|21,789,093.66|21,527,397.84|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|910,536,326.39|327,047,635.59|
|负债合计|2,542,200,728.65|1,793,922,608.82|
|所有者权益：|||
|股本|692,551,924.00|392,548,392.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,116,502,535.74|1,082,699,645.99|
|减：库存股|||
|其他综合收益|56,489,811.82|43,358,930.06|
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|99,607,299.75|74,415,482.65|
|一般风险准备|||
|未分配利润|943,334,958.35|912,979,916.71|
|归属于母公司所有者权益合计|2,908,486,529.66|2,506,002,367.41|
|少数股东权益|465,903,023.33|360,345,035.69|
|所有者权益合计|3,374,389,552.99|2,866,347,403.10|
|负债和所有者权益总计|5,916,590,281.64|4,660,270,011.92|

法定代表人：陈索斌 主管会计工作负责人：王德勋 会计机构负责人：侯琳琳2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|474,480,873.52|340,926,161.43|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
||999,996.00||
|益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据及应收账款|76,900,083.59|58,060,098.91|
|其中：应收票据|0.00|0.00|
|应收账款|76,900,083.59|58,060,098.91|
|预付款项|25,614,158.50|65,609,788.58|
|其他应收款|1,000,801,778.61|330,482,120.37|
|其中：应收利息|||
|应收股利|200,000,000.00|7,000,000.00|
|存货|100,593,265.44|82,332,421.66|
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|5,049,715.21|7,320,881.79|
|流动资产合计|1,684,439,870.87|884,731,472.74|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|158,000,000.00|148,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,891,517,561.62|2,490,932,875.81|

||||
|-|-|-|
|投资性房地产|||
|固定资产|160,860,154.58|166,791,937.84|
|在建工程|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|8,127,804.59|7,919,869.98|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|11,825,418.54|9,693,605.76|
|递延所得税资产|1,576,654.61|1,532,946.87|
|其他非流动资产|10,280,839.33|3,020,519.20|
|非流动资产合计|3,242,188,433.27|2,827,891,755.46|
|资产总计|4,926,628,304.14|3,712,623,228.20|
|流动负债：|||
|短期借款|617,500,000.00|741,171,960.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据及应付账款|160,421,154.95|138,549,516.53|
|预收款项|12,727,422.34|10,513,959.68|
|应付职工薪酬|5,107,449.14|5,772,928.27|
|应交税费|4,536,582.64|2,751,743.07|
|其他应付款|304,845,073.83|172,489,556.64|
|其中：应付利息|10,406,752.33|1,683,887.96|
|应付股利|1,470,385.20|4,349,950.65|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|50,000,000.00||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,155,137,682.90|1,071,249,664.19|
|非流动负债：|||
|长期借款|631,990,000.00|226,500,000.00|
|应付债券|197,657,232.73||
|其中：优先股|||
|永续债|||

||||
|-|-|-|
|长期应付款|59,100,000.00|78,968,750.00|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|15,600,000.00|14,100,000.00|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|904,347,232.73|319,568,750.00|
|负债合计|2,059,484,915.63|1,390,818,414.19|
|所有者权益：|||
|股本|692,551,924.00|392,548,392.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,356,214,063.61|1,322,411,173.86|
|减：库存股|||
|其他综合收益|88,707,471.10|80,207,471.10|
|专项储备|||
|盈余公积|99,607,299.75|74,415,482.65|
|未分配利润|630,062,630.05|452,222,294.40|
|所有者权益合计|2,867,143,388.51|2,321,804,814.01|
|负债和所有者权益总计|4,926,628,304.14|3,712,623,228.20|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|5,456,087,745.26|4,676,528,740.21|
|其中：营业收入|5,456,087,745.26|4,676,528,740.21|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|5,253,129,451.74|4,376,107,126.68|
|其中：营业成本|4,147,863,976.14|3,679,796,997.61|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||

||||
|-|-|-|
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|19,821,993.13|15,840,522.04|
|销售费用|601,429,722.12|368,236,919.79|
|管理费用|236,077,063.95|168,403,219.40|
|研发费用|36,294,907.44|29,169,253.10|
|财务费用|85,139,369.00|49,381,937.14|
|其中：利息费用|90,043,633.20|43,066,010.28|
|利息收入|6,208,935.61|3,517,627.22|
|资产减值损失|126,502,419.96|65,278,277.60|
|加：其他收益|8,026,707.94|3,007,221.89|
|投资收益（损失以“－”号填列）|20,461,696.71|223,207,676.13|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|14,017,645.51|16,688,235.52|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|-3,037,404.64|-344,802.11|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|228,409,293.53|526,291,709.44|
|加：营业外收入|11,482,697.76|8,705,082.54|
|减：营业外支出|3,204,702.94|1,538,034.55|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|236,687,288.35|533,458,757.43|
|减：所得税费用|81,625,206.55|88,664,073.36|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|155,062,081.80|444,794,684.07|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|155,062,081.80|444,794,684.07|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|104,432,876.94|402,939,057.48|
|少数股东损益|50,629,204.86|41,855,626.59|
|六、其他综合收益的税后净额|13,145,757.36|18,469,876.19|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|13,130,881.76|18,469,876.19|
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||

||||
|-|-|-|
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|13,130,881.76|18,469,876.19|
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|8,509,521.72|24,650,000.00|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|4,621,360.04|-6,180,123.81|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|14,875.60||
|七、综合收益总额|168,207,839.16|463,264,560.26|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|117,563,758.70|421,408,933.67|
|归属于少数股东的综合收益总额|50,644,080.46|41,855,626.59|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.15|0.60|
|（二）稀释每股收益|0.15|0.60|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈索斌 主管会计工作负责人：王德勋 会计机构负责人：侯琳琳4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|537,807,585.35|554,481,545.82|
|减：营业成本|420,672,237.54|405,075,368.30|
|税金及附加|6,655,674.85|6,687,634.12|
|销售费用|32,588,209.68|29,867,738.92|
|管理费用|67,228,457.32|53,824,598.60|
|研发费用|20,433,494.80|21,055,197.35|
|财务费用|59,824,326.50|36,662,412.39|
|其中：利息费用|83,726,320.36|40,683,623.11|
|利息收入|21,953,889.06|11,284,350.53|
|资产减值损失|869,778.50|-3,954,112.36|
|加：其他收益|400,000.00||
|投资收益（损失以“－”号填列）|320,736,664.33|78,559,223.16|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|13,987,096.33|16,384,359.35|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|-124,336.72|-1,713,936.23|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|250,547,733.77|82,107,995.43|
|加：营业外收入|1,756,045.03|1,290,969.42|
|减：营业外支出|429,315.59|281,867.94|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|251,874,463.21|83,117,096.91|
|减：所得税费用|-43,707.74|-100,403.88|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|251,918,170.95|83,217,500.79|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|8,500,000.00|24,677,681.73|
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|8,500,000.00|24,677,681.73|
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|8,500,000.00|24,677,681.73|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|260,418,170.95|107,895,182.52|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|5,965,831,639.51|5,139,749,047.12|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||

||||
|-|-|-|
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|55,403,753.44|44,908,302.47|
|收到其他与经营活动有关的现金|75,055,985.91|44,998,106.28|
|经营活动现金流入小计|6,096,291,378.86|5,229,655,455.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金|5,042,960,027.09|4,454,800,650.96|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|433,136,369.12|273,532,312.31|
|支付的各项税费|224,602,410.17|146,784,937.80|
|支付其他与经营活动有关的现金|514,398,192.71|309,750,395.06|
|经营活动现金流出小计|6,215,096,999.09|5,184,868,296.13|
|经营活动产生的现金流量净额|-118,805,620.23|44,787,159.74|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|23,000,000.00|51,700,000.00|
|取得投资收益收到的现金|6,475,069.69|6,442,893.07|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|5,767,649.11|4,009,586.82|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||652,800.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|10,015,455.37|3,517,627.22|
|投资活动现金流入小计|45,258,174.17|66,322,907.11|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|62,256,221.44|92,929,462.41|
|投资支付的现金|327,109,358.57|9,855,713.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||305,605,294.66|
|支付其他与投资活动有关的现金|22,134,396.00||
|投资活动现金流出小计|411,499,976.01|408,390,470.07|
|投资活动产生的现金流量净额|-366,241,801.84|-342,067,562.96|

||||
|-|-|-|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|395,425,505.84|153,480,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|61,634,324.08|153,480,000.00|
|取得借款收到的现金|1,315,273,592.93|1,028,938,266.66|
|发行债券收到的现金|196,490,566.04||
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|75,584,375.00|
|筹资活动现金流入小计|1,907,189,664.81|1,258,002,641.66|
|偿还债务支付的现金|889,349,581.59|596,709,112.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|128,518,700.32|67,451,972.04|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|28,053,503.85||
|筹资活动现金流出小计|1,045,921,785.76|664,161,084.04|
|筹资活动产生的现金流量净额|861,267,879.05|593,841,557.62|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|2,433,743.64|-9,325,418.81|
|五、现金及现金等价物净增加额|378,654,200.62|287,235,735.59|
|加：期初现金及现金等价物余额|836,272,040.99|549,036,305.40|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,214,926,241.61|836,272,040.99|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|532,439,645.17|602,356,234.52|
|收到的税费返还|54,409,302.19|40,093,562.77|
|收到其他与经营活动有关的现金|2,156,045.03|225,097,293.41|
|经营活动现金流入小计|589,004,992.39|867,547,090.70|
|购买商品、接受劳务支付的现金|404,343,721.24|428,704,770.16|
|支付给职工以及为职工支付的现金|71,757,229.63|58,301,416.81|
|支付的各项税费|8,097,377.04|10,231,788.34|
|支付其他与经营活动有关的现金|88,404,727.23|69,885,298.51|
|经营活动现金流出小计|572,603,055.14|567,123,273.82|
|经营活动产生的现金流量净额|16,401,937.25|300,423,816.88|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|取得投资收益收到的现金|113,749,568.00|56,524,863.81|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|463,578.54|60,734.01|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,917,828.31|1,314,745.73|
|投资活动现金流入小计|116,130,974.85|57,900,343.55|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|14,524,981.81|19,124,887.64|
|投资支付的现金|386,597,589.48||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||684,749,818.33|
|支付其他与投资活动有关的现金|5,999,996.00||
|投资活动现金流出小计|407,122,567.29|703,874,705.97|
|投资活动产生的现金流量净额|-290,991,592.44|-645,974,362.42|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|333,806,421.75||
|取得借款收到的现金|1,103,531,676.00|944,869,184.00|
|发行债券收到的现金|196,490,566.04||
|收到其他与筹资活动有关的现金|185,453,350.10|75,584,375.00|
|筹资活动现金流入小计|1,819,282,013.89|1,020,453,559.00|
|偿还债务支付的现金|768,818,582.00|558,709,112.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|119,073,186.86|63,712,789.23|
|支付其他与筹资活动有关的现金|532,729,727.51||
|筹资活动现金流出小计|1,420,621,496.37|622,421,901.23|
|筹资活动产生的现金流量净额|398,660,517.52|398,031,657.77|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,430,213.10|-3,552,726.67|
|五、现金及现金等价物净增加额|125,501,075.43|48,928,385.56|
|加：期初现金及现金等价物余额|335,515,470.04|286,587,084.48|
|六、期末现金及现金等价物余额|461,016,545.47|335,515,470.04|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||||||||||||少数股||
|||其他权益工具|||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|||||||||||东权益||
|||优先|永续|其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||股|债|||||||
||392,54|||1,082,6|||||2,866,3|
||||||43,358,|74,415,|912,979|360,345||
|一、上年期末余额|8,392.|||99,645.|||||47,403.|
||||||930.06|482.65|,916.71|,035.69||
||00|||99|||||10|
|加：会计政策||||||||||
|变更||||||||||
|前期差||||||||||
|错更正||||||||||
|同一控||||||||||
|制下企业合并||||||||||
|其他||||||||||
||392,54|||1,082,6|||||2,866,3|
||||||43,358,|74,415,|912,979|360,345||
|二、本年期初余额|8,392.|||99,645.|||||47,403.|
||||||930.06|482.65|,916.71|,035.69||
||00|||99|||||10|
|三、本期增减变动|300,00|||||||||
|||||33,802,|13,130,|25,191,|30,355,|105,557|508,042|
|金额（减少以“－”|3,532.|||||||||
|||||889.75|881.76|817.10|041.64|,987.64|,149.89|
|号填列）|00|||||||||
|（一）综合收益总|||||13,130,||104,432|50,629,|168,192|
|额|||||881.76||,876.94|204.86|,963.56|
||14,835|||||||||
|（二）所有者投入||||318,971||||54,928,|388,735|
||,093.0|||||||||
|和减少资本||||,328.75||||782.78|,204.53|
||0|||||||||
||14,835|||||||||
|1．所有者投入的||||318,971||||54,928,|388,735|
||,093.0|||||||||
|普通股||||,328.75||||782.78|,204.53|
||0|||||||||
|2．其他权益工具||||||||||
|持有者投入资本||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||
|所有者权益的金||||||||||
|额||||||||||
|4．其他||||||||||
|||||||25,191,|-74,077,||-48,886,|
|（三）利润分配||||||||||
|||||||817.10|835.30||018.20|
|||||||25,191,|-25,191,|||
|1．提取盈余公积||||||||||
|||||||817.10|817.10|||
|2．提取一般风险||||||||||
|准备||||||||||
|3．对所有者（或|||||||-48,886,||-48,886,|
|股东）的分配|||||||018.20||018.20|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||
||285,16|-285,16||||||
|（四）所有者权益||||||||
||8,439.|8,439.0||||||
|内部结转||||||||
||00|0||||||
||285,16|-285,16||||||
|1．资本公积转增||||||||
||8,439.|8,439.0||||||
|资本（或股本）||||||||
||00|0||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．设定受益计划||||||||
|变动额结转留存||||||||
|收益||||||||
|5．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||692,55|1,116,5|||||3,374,389,552.99|
||||56,489,|99,607,|943,334|465,903||
|四、本期期末余额|1,924.|02,535.||||||
||||811.82|299.75|,958.35|,023.33||
||00|74||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||377,24||||||||||||1,923,8|
||||||752,605||24,889,||66,093,||537,990|165,009||
|一、上年期末余额|5,234.||||||||||||33,280.|
||||||,822.32||053.87||732.57||,028.91|,409.10||
||00||||||||||||77|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||||
||377,24||||||1,923,8|
|||752,605|24,889,|66,093,|537,990|165,009||
|二、本年期初余额|5,234.||||||33,280.|
|||,822.32|053.87|732.57|,028.91|,409.10||
||00||||||77|
|三、本期增减变动|15,303|||||||
|||330,093|18,469,|8,321,7|374,989|195,335|942,514|
|金额（减少以“－”|,158.0|||||||
|||,823.67|876.19|50.08|,887.80|,626.59|,122.33|
|号填列）|0|||||||
|（一）综合收益总|||18,469,||402,939|41,855,|463,264|
|额|||876.19||,057.48|626.59|,560.26|
||15,303|||||||
|（二）所有者投入||330,093||||153,480|498,876|
||,158.0|||||||
|和减少资本||,823.67||||,000.00|,981.67|
||0|||||||
||15,303|||||||
|1．所有者投入的||330,093||||153,480|498,876|
||,158.0|||||||
|普通股||,823.67||||,000.00|,981.67|
||0|||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|4．其他||||||||
|||||8,321,7|-27,949,||-19,627,|
|（三）利润分配||||||||
|||||50.08|169.68||419.60|
|||||8,321,7|-8,321,7|||
|1．提取盈余公积||||||||
|||||50.08|50.08|||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或|||||-19,627,||-19,627,|
|股东）的分配|||||419.60||419.60|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．设定受益计划||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变动额结转留存||||||||
|收益||||||||
|5．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||392,54|1,082,6|||||2,866,3|
||||43,358,|74,415,|912,979|360,345||
|四、本期期末余额|8,392.|99,645.|||||47,403.|
||||930.06|482.65|,916.71|,035.69||
||00|99|||||10|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||392,548,||||1,322,411||80,207,47||74,415,48|452,222|2,321,804|
|一、上年期末余额||||||||||||
||392.00||||,173.86||1.10||2.65|,294.40|,814.01|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||392,548,||||1,322,411||80,207,47||74,415,48|452,222|2,321,804|
|二、本年期初余额||||||||||||
||392.00||||,173.86||1.10||2.65|,294.40|,814.01|
|三、本期增减变动||||||||||||
||300,003,||||33,802,88||8,500,000||25,191,81|177,840|545,338,5|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||532.00||||9.75||.00||7.10|,335.65|74.50|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||8,500,000|||251,918|260,418,1|
|额|||||||.00|||,170.95|70.95|
|（二）所有者投入|14,835,0||||318,971,3||||||333,806,4|
|和减少资本|93.00||||28.75||||||21.75|
|1．所有者投入的|14,835,0||||318,971,3||||||333,806,4|
|普通股|93.00||||28.75||||||21.75|
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|||||25,191,81|-74,077,|-48,886,0|
|（三）利润分配|||||||
|||||7.10|835.30|18.20|
|||||25,191,81|-25,191,||
|1．提取盈余公积|||||||
|||||7.10|817.10||
|2．对所有者（或|||||-48,886,|-48,886,0|
|股东）的分配|||||018.20|18.20|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|285,168,|-285,168,|||||
|内部结转|439.00|439.00|||||
|1．资本公积转增|285,168,|-285,168,|||||
|资本（或股本）|439.00|439.00|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．设定受益计划|||||||
|变动额结转留存|||||||
|收益|||||||
|5．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||692,551,|1,356,214|88,707,47|99,607,29|630,062|2,867,143,388.51|
|四、本期期末余额|||||||
||924.00|,063.61|1.10|9.75|,630.05||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||377,245,||||992,317,3||55,529,78||66,093,73|396,953|1,888,140|
|一、上年期末余额||||||||||||
||234.00||||50.19||9.37||2.57|,963.29|,069.42|
|加：会计政策||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|变更|||||||
|前期差|||||||
|错更正|||||||
|其他|||||||
||377,245,|992,317,3|55,529,78|66,093,73|396,953|1,888,140|
|二、本年期初余额|||||||
||234.00|50.19|9.37|2.57|,963.29|,069.42|
|三、本期增减变动|||||||
||15,303,1|330,093,8|24,677,68|8,321,750|55,268,|433,664,7|
|金额（减少以“－”|||||||
||58.00|23.67|1.73|.08|331.11|44.59|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总|||24,677,68||83,217,|107,895,1|
|额|||1.73||500.79|82.52|
|（二）所有者投入|15,303,1|330,093,8||||345,396,9|
|和减少资本|58.00|23.67||||81.67|
|1．所有者投入的|15,303,1|330,093,8||||345,396,9|
|普通股|58.00|23.67||||81.67|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|||||8,321,750|-27,949,|-19,627,4|
|（三）利润分配|||||||
|||||.08|169.68|19.60|
|||||8,321,750|-8,321,7||
|1．提取盈余公积|||||||
|||||.08|50.08||
|2．对所有者（或|||||-19,627,|-19,627,4|
|股东）的分配|||||419.60|19.60|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．设定受益计划|||||||
|变动额结转留存|||||||
|收益|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|5．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||392,548,|1,322,411|80,207,47|74,415,48|452,222|2,321,804|
|四、本期期末余额|||||||
||392.00|,173.86|1.10|2.65|,294.40|,814.01|

三、公司基本情况
（一）公司概况
青岛金王应用化学股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为青岛金海工艺制品有限公司。金海工艺公司系于1997年3月3日成立的经青岛市人民政府批准设立的外商独资企业，1998年10月20日组织形式变更为中外合资经营企业。2001年4月10日经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函[2001]294号文件批准，金海工艺以整体变更方式转制为外商投资股份有限公司，并更名为青岛金王应用化学股份有限公司。公司持有中华人民共和国商务部颁发的商外资资审A字[2001]0018号批准证书，2001年4月24日取得青岛市工商行政管理局颁发的企股鲁青总字第004940号营业执照，注册资本为7,330.554万元人民币。经中国证券监督管理委员会证监发审字[2006]132号文批准，公司于2006年12月4日向社会公众发行人民币普通股3,400万股，并于2006年12月15日在深圳证券交易所上市交易，股本总额为107,305,540.00元人民币。
公司现持有统一社会信用代码为913702006143182166的营业执照。注册地址为青岛即墨市环保产业园，目前注册资本为692,551,924.00元人民币，经营年限为1997年3月3日至2047年3月3日。
公司及其子公司业务性质和主要经营活动包括：新型聚合物基质复合体烛光材料及其制品的开发、生产、销售和相关的技术合作、技术咨询服务；生产、销售玻璃制品、工艺品、聚合蜡、合成蜡、液体蜡、石蜡、蜡油、人造蜡及相关制品、机械设备及配件、家具饰品、洗发护发及沐浴用品、美容护肤化妆品系列、家庭清洁用品、合成香料、精油及其相关制品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司及其子公司主要生产与销售新型聚合物基质复合体烛光材料系列产品、日用蜡烛制品、工艺玻璃系列制品以及其他工艺品以及化妆品等。
本财务报表及财务报表附注业经公司第六届董事会第二十九次会议于2018年4月26日批准报出。
本年度纳入合并范围的子（孙）公司97户，其中新增子公司众妆优选零售商业有限公司、青岛金王产业链管理有限公司新设的孙公司、乌海金王金融服务有限公司等，子（孙）公司明细详见“附注九、1”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准
则”）编制。此外，公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续营能力。
公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
公司重要会计政策、会计评估根据企业会计准则指定。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司以公历年度作为会计年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司宝旌国际有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定越盾为其记账本位币。本公司境外子公司香港景隆实业有限公司、境外孙公司悠可化妆品公司有限公司（香港）根据所处的主要经济环境中货币确定港币、美元为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
2、非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并。
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3、企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
2、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
3、丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
4、分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
（1）属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。公司合营安排分为共同经营和合营企业。
1、共同经营
共同经营是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2、合营企业
合营企业是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
2、外币财务报表折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和终止确认
公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
2、金融资产分类和计量
公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
3、金融负债分类和计量
公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
4、衍生金融工具及嵌入衍生工具
公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融
工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
5、金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是公司在计量日能够进入的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
6、金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价
值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
（9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
7、金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
8、金融资产和金融负债的抵销
当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单个客户金额占项目应收款项期末余额10%的应收款项单独|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值，根据其未来|
||现金流量现值低于其账面价值的金额，确认坏账准备。|
||经单独测试发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||面价值的金额，确认减值损失，计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|6个月以内|0.00%|0.00%|
|6-12个月|3.00%|3.00%|
|1－2年|20.00%|20.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3－4年|80.00%|80.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||应收账款的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应|
|单项计提坏账准备的理由||
||收款项组合的未来现金流量现值存在显着差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货分类
公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、库存商品、发出商品、低值易耗品、委托加工物资等。
2、存货取得和发出的计价方法
公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。公司低值易耗品领用时采用“五五”摊销法进行摊销计价，包装物领用时采用一次摊销法进行摊销计价。
3、存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
（1）公司外购化妆品按照保质期计提库存商品跌价准备，计提比例如下：
||
|-|
|保质期|
|12????|
|6-12??|
|0-6??|
|超过保质期|

（2）公司自产化妆品按照库龄计提库存商品跌价准备，计提比例如下：
||
|-|
|库龄|
|1???|
|1-2?|
|2-3?|
|3???|

（3）资产负债表日，对化妆品以外的存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
4、存货的盘存方法
公司存货的盘存方法采用永续盘存制。
13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作
为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处
置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商
誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14、长期股权投资
公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。公司能够对被投资单位施加重大影响的，为公司的联营企业。
1、投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
2、后续计量及损益确认方法
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，应当全额确认。
公司对联营企业及合营企业的长期股权投资，其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分，以公允价值计量且其变动计入损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
4、持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、13。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
5、减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，公司计提资产减值的方法见附注五、22。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、22。
16、固定资产
（1）确认条件
公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。符合固定资产标准的资产在同时满足下列条件时，才确认为固定资产：①与该资产有关的经济利益很可能流入企业；②该资产的成本能够可靠计量。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20|公司10%、子公司5%|4.5%-5%|
|生产设备|年限平均法|5-10|公司10%、子公司5%|19%-9%|
|运输设备|年限平均法|5|公司10%、子公司5%|18%-19%|
|办公设备|年限平均法|5|公司10%、子公司5%|18%-19%|
|非生产经营设备|年限平均法|5|公司10%、子公司5%|18%-19%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的
政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、22。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
3、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司无形资产包括土地使用权、专利权、商标使用权、软件、渠道转让费等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自
无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
||||
|-|-|-|
|类别|使用寿命|摊销方法|
|土地使用权|50?|年限平均法|
|专利权|10?|年限平均法|
|商标使用权|10?|年限平均法|
|软件|5/10?|年限平均法|
|渠道使用权|10?|年限平均法|

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、22。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
（2）设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
（3）重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，公司将上述第（1）和（2）项计入当期损益；第（3）项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至
正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
1、该义务是公司承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
1、股份支付的种类
公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、确认销售商品收入的原则
在同时符合下列条件时确认销售商品收入：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
（3）收入的金额能够可靠地计量。
（4）相关的经济利益很可能流入企业。
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、确认销售商品收入的具体标准
下列商品销售，按规定的时点确认为收入，有证据表明不满足收入确认条件的除外：
（1）销售商品采用托收承付方式的，在办妥托收手续时确认收入。
（2）销售商品采用预收款方式的，在发出商品时确认收入，预收的货款确认为负债。
（3）销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕前，不确认收入，待安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单，在发出商品时确认收入。
（4）销售商品采用以旧换新方式的，销售的商品按照销售商品收入确认条件确认收入，回收的商品作为购进商品处理。
（5）销售商品采用支付手续费方式委托代销的，在收到代销清单时确认收入。
（6）国外客户对产品验收合格，公司将货物实际报关出口，取得报关单，确认收入。
3、采用售后回购方式销售商品的，收到的款项确认为负债；回购价格大于原售价的，差额在回购期间按期计提利息，计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确认条件的，销售的商品按售价确认收入，回购的商品作为购进商品处理。
4、采用售后租回方式销售商品的，收到的款项确认为负债；售价与资产账面价值之间的差额，采用合
理的方法进行分摊，作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁的售后租回交易是按照公允价值达成的，销售的商品按售价确认收入，并按账面价值结转成本。
5、提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地计量：
（1）收入的金额能够可靠地计量。
（2）相关的经济利益很可能流入企业。
（3）交易的完工进度能够可靠地确定。
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
6、让渡资产使用权
（1）在同时满足以下条件时，确认让渡资产使用权收入：
①相关的经济利益很可能流入企业。
②收入金额能够可靠地计量。
（2）让渡资产使用权收入确认依据
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应
满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司作为出租人
经营租赁中的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
2）公司作为承租人
经营租赁中的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
2）公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法执行《企业会计准则》的相关规定。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
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|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|

2018?6?15??财??颁???关??订?发2018?????业财务报????????财??2018?15???对???业财务报???进???订????????????????????????1????业财务报?????适????执?????????则??业??规??对?计??进??应?变??编????财务报??
2017??财务报?????响?报?项???额???
||||
|-|-|-|
|原列报报表项目金额|||
|应收票据|1,819,040.61|应收票据及应收账款|
|应收账款|577,607,501.43||
|应收利息||其他应收款|
|应收股利|||
|其他应收款|70,791,385.31||
|固定资产|211,330,910.16|固定资产|
|固定资产清理|||
|应付票据|63,262,000.00|应付票据及应付账款|

||||
|-|-|-|
|应付账款|292,202,511.51||
|应付利息|1,719,775.46|其 他应付款|
|应付股利|4,349,950.65||
|其他应付款|91,025,836.93||
|管理费用|197,572,472.50|管理费用|
|||研发费用|

（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
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|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|17%、16%、11%、10%、6%、3 %|
|城市维护建设税|应纳流转税额|1%、5%及7%（注1）|
|企业所得税|应纳税所得额|7.5%、15%、16.5%、25%及20 %（注2）|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%、1 %|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|宝旌国际有限公司|7.5%|
|香港景隆贸易有限公司|16.5%|
|广州韩亚生物科技有限公司|15%|
|杭州美巴科技有限公司|15%|
|悠可化妆品有限公司（香港）|16.5%|
|其他子公司|25%|

2、税收优惠
1、增值税
公司内销货物按17%、16%计提销项税额，出口外销货物享受出口退税政策，自2003年起出口退税执行“免、抵、退”政策。
2、企业所得税
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）等有关规定，青岛市科学技术局、青
岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局2017年12月4日联合向公司下发《高新技术企
业证书》，公司顺利通过了2017年度国家高新技术企业复审，认定有效期3年（2017年12月4日至2020年12月4日）。根据相关规定，公司（不包括下属子公司）自2017年12月4日起三年内继续享受10%优惠，即所得税按15%的税率征收，2018年度所得税率为15%。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合授予本公司高新技术企业证书，子公司广州韩亚生物科技有限公司（不包含下属子公司）自2017年起至2019年享受10%优惠，即所得税按15%的税率征收
根据，根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定公司孙公司杭州美巴科技有限公司自2017年起至2019年按照15%税率征收企业所得税，高新技术企业证书编号GR201733002870。
3、其他
注1：上海月沣化妆品有限公司、芮沣贸易（上海）有限公司按照应纳流转税额的1%缴纳城建税，上海艾伦亘特化妆品有限公司按照应纳流转税额的5%缴纳城建税。除上述子公司外，公司及境内子公司按应纳流转税额的7%计缴城市维护建设税。
注2：本公司按应纳税所得额的15%计缴企业所得税，子公司宝旌国际有限公司按应纳税所得额的7.5%计缴企业所得税，子公司香港景隆实业有限公司按应纳税所得额的16.5%计缴利得税，子公司广州韩亚生物科技有限公司按应纳税所得额的15%计缴企业所得税，孙公司杭州美巴科技有限公司按应纳税所得额的15%计缴企业所得税，孙公司悠可化妆品有限公司（香港）、香港金王瑞丰众达有限公司按应纳税所得额的16.5%计缴利得税。其他子公司按应纳税所得额的25%计缴企业所得税。
另外根据财税[2018]77号关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|1,241,382.60|10,071,523.21|
|银行存款|1,080,005,929.56|723,391,443.97|
|其他货币资金|155,829,312.10|112,103,693.98|
|合计|1,237,076,624.26|845,566,661.16|
|其中：存放在境外的款项总额|42,543,365.98|34,907,765.65|

其他说明
（1）其他货币资金主要为银行承兑保证金、信用证保证金、银行理财产品等，其中银行承兑保证金
及信用证保证金的金额为95,856,906.16元。
（2）除了上述（1）情况外，公司不存在抵押、质押或冻结以及存放在境外且资金汇回受到限制的款
项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|999,996.00||
|其中：债务工具投资|999,996.00||
|合计|999,996.00||

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据及应收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收票据|1,837,201.90|1,819,040.61|
|应收账款|877,573,824.97|577,607,501.43|
|合计|879,411,026.87|579,426,542.04|

（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|1,500,000.00|1,300,000.00|
|商业承兑票据|337,201.90|519,040.61|
|合计|1,837,201.90|1,819,040.61|

2)期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|76,950,000.00||

|||
|-|-|
|合计|76,950,000.00|

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||76,815,0||76,815,0|||76,815,||76,815,02|||
|独计提坏账准备的||7.97%||100.00%|||11.68%||100.00%||
||26.45||26.45|||026.45||6.45|||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||886,624,||9,051,06||877,573,8|580,460||2,852,940||577,607,50|
|合计提坏账准备的||92.03%||1.02%|||88.32%||0.49%||
||891.55||6.58||24.97|,441.75||.32||1.43|
|应收账款|||||||||||
||963,439,||85,866,0||877,573,824.97|657,275||79,667,96||577,607,501.43|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||918.00||93.03|||,468.20||6.77|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|山东路泰沥青有限公司|76,815,026.45|76,815,026.45|100.00%|客户经营困难|
|合计|76,815,026.45|76,815,026.45|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|[其中：6个月以内]|768,070,149.18|||
|[7-12个月]|99,199,551.17|2,975,896.43|3.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内小计|867,269,700.35|2,975,896.43|0.34%|
|1至2年|12,557,521.42|2,511,504.25|20.00%|
|2至3年|6,274,741.37|3,137,370.71|50.00%|
|3年以上|522,928.41|426,295.19||
|3至4年|427,575.39|342,060.31|80.00%|
|4至5年|55,590.68|44,472.54|80.00%|
|5年以上|39,762.34|39,762.34|100.00%|
|合计|886,624,891.55|9,051,066.58||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额6,525,558.60元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|327,432.34|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为285,733,325.72???应?账????额?计????为29.66%??应计???账?备???额汇总?额为77,085,026.45??
||||
|-|-|-|
|债务人名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|
|屈臣氏|87,347,256.49|9.07|
|山东路泰沥青有限公司|76,815,026.45|7.97|
|雅诗兰黛（上海）商贸有限公司|56,478,872.94|5.86|
|湖州微众电子商务有限公司|41,297,457.70|4.29|
|欧莱雅（中国）有限公司|23,794,712.14|2.47|
|合计|285,733,325.72|29.66|

注：屈臣氏指屈臣氏集团（香港）有限公司不同地区的分、子公司简称。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期内公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款.
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期内公司无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|387,081,513.25|96.75%|263,012,281.10|92.07%|
|1至2年|10,286,066.63|2.57%|20,886,839.38|7.31%|
|2至3年|1,475,477.45|0.37%|533,228.15|0.19%|
|3年以上|1,238,783.91|0.31%|1,233,812.20|0.43%|
|合计|400,081,841.24|--|285,666,160.83|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为201,543,226.60元，占预付账款期末余额合计数的比例为50.38%。
|||
|-|-|
|单位名称|期末余额|
|欧莱雅（中国）有限公司|56,785,880.19|
|新疆亚欧大陆桥保荣储运有限公司|48,636,559.61|
|福沃德石化（大连）有限公司|35,967,887.50|
|芜湖华穗贸易有限公司|34,059,258.36|
|浙江欧诗漫美容科技有限公司|26,093,640.94|
|合计|201,543,226.60|

其他说明：
6、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应收款|107,662,455.23|70,791,385.31|
|合计|107,662,455.23|70,791,385.31|

（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

2)重要逾期利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组|||||||||||
||118,762,||11,100,0||107,662,4|76,872,||6,081,172||70,791,385.|
|合计提坏账准备的||100.00%||9.35%|||100.00%||7.91%||
||467.36||12.13||55.23|557.51||.20||31|
|其他应收款|||||||||||
||118,762,||11,100,0||107,662,455.23|76,872,||6,081,172||70,791,385.31|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||467.36||12.13|||557.51||.20|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|[其中：6个月以内]|66,649,559.85|||
|[7-12个月]|26,582,306.25|797,469.19|3.00%|
|1年以内小计|93,231,866.10|797,469.19|0.86%|
|1至2年|13,379,925.47|2,675,985.08|20.00%|
|2至3年|7,055,331.21|3,527,665.65|50.00%|
|3年以上|5,095,344.58|4,098,892.21||
|3至4年|4,681,282.00|3,745,025.60|80.00%|
|4至5年|300,979.83|240,783.86|80.00%|
|5年以上|113,082.75|113,082.75|100.00%|
|合计|118,762,467.36|11,100,012.13||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额5,043,839.93元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

3)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|25,000.00|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|投资意向款|21,134,400.00||
|保证金及押金|51,827,756.47|38,407,219.78|
|往来款|29,129,240.40|21,603,791.18|
|应收出口退税|6,068,190.56|6,243,006.96|
|个人借款|4,133,295.68|4,618,942.68|
|其他|6,469,584.25|5,999,596.91|
|合计|118,762,467.36|76,872,557.51|

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|杭州缇度化妆品贸||||||
||投资意向款|16,134,400.00|7-12个月|13.59%|484,032.00|
|易有限公司||||||
|上海伊盈化妆品有||||||
||往来款|6,480,000.00|1-2年|5.46%|1,296,000.00|
|限公司||||||
|出口退税|应收出口退税|6,068,190.56|6个月以内|5.11%||
|南京妍庭商贸有限||||||
||保证金|6,000,000.00|6个月以内|5.05%||
|公司||||||
|湖南米兰达贸易有||||||
||投资意向款|5,000,000.00|6个月以内|4.21%||
|限公司||||||
|合计|--|39,682,590.56|--|33.42%|1,780,032.00|

6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|110,655,124.01|9,039,148.20|101,615,975.81|90,146,187.95|9,556,913.09|80,589,274.86|
|在产品|6,064,192.82||6,064,192.82|8,036,646.99||8,036,646.99|
|库存商品|807,457,855.82|6,223,888.39|801,233,967.43|647,612,430.74|4,372,435.41|643,239,995.33|
|委托加工物资|15,261,237.55||15,261,237.55|15,732,665.39||15,732,665.39|
|低值易耗品|8,030,983.20||8,030,983.20|7,929,988.51||7,929,988.51|
|合计|947,469,393.40|15,263,036.59|932,206,356.81|769,457,919.58|13,929,348.50|755,528,571.08|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额||||||期末余额|
||||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|9,556,913.09||60,628.66||578,393.55||9,039,148.20|
|库存商品|4,372,435.41||1,851,452.98||||6,223,888.39|
|合计|13,929,348.50||1,912,081.64||578,393.55||15,263,036.59|
|项目||计提存货跌价准备的具体依据||||||
|原材料||存货成本与可变现净值的差额||||||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中不含有借款费用资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
8、持有待售资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预缴税款|54,142,382.99|47,842,699.75|
|合计|54,142,382.99|47,842,699.75|

其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|170,980,713.00|12,980,713.00|158,000,000.00|163,980,713.00||163,980,713.00|
|按公允价值计量的|164,325,000.00|8,325,000.00|156,000,000.00|157,325,000.00||157,325,000.00|
|按成本计量的|6,655,713.00|4,655,713.00|2,000,000.00|6,655,713.00||6,655,713.00|
|合计|170,980,713.00|12,980,713.00|158,000,000.00|163,980,713.00||163,980,713.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本||||
||60,325,000.00||60,325,000.00|
|公允价值|156,000,000.00||156,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|累计计入其他综合收益|||
||104,000,000.00|104,000,000.00|
|的公允价值变动金额|||
|已计提减值金额|8,325,000.00|8,325,000.00|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|深圳市国|||||||||||
||2,000,000.|||2,000,000.|||||||
|锐化妆品|||||||||5.00%||
||00|||00|||||||
|有限公司|||||||||||
|上海乐雅|||||||||||
|国际贸易|4,655,713.|||4,655,713.||4,655,713.||4,655,713.|||
||||||||||5.19%||
|股份有限|00|||00||00||00|||
|公司|||||||||||
||6,655,713.|||6,655,713.||4,655,713.||4,655,713.|||
|合计|||||||||--||
||00|||00||00||00|||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

其他说明
1、2016年4月29日，公司出资2,000,000.00元参股深圳市国锐化妆品有限公司，占深圳市国锐化妆品有限公司总股本的5%。
2、2016年3月23日，本公司子公司杭州悠可化妆品有限公司出资4,655,713.00元参股上海乐雅国际贸易股份有限公司，占上海乐雅国际贸易股份有限公司总股本的5.19%，本期全额计提减值。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|杭州那咤||||||||||||
||103,817.5|||||||||134,366.7||
|广告有限||||30,549.18||||||||
||9|||||||||7||
|公司||||||||||||
|广州栋方||||||||||||
||75,949,19|||4,842,707||||||80,791,89||
|生物科技||||||||||||
||1.63|||.53||||||9.16||
|股份有限||||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司|||||
|青岛伟创|||||
|民间资本||245,000,0|9,383,475|254,383,4|
|管理有限||00.00|.59|75.59|
|公司|||||
|青岛三国|||||
|普惠信息||42,000,00||42,012,95|
||||12,957.06||
|服务有限||0.00||7.06|
|公司|||||
|深圳美盟|||||
|||8,200,000||8,200,000|
|科技有限|||||
|||.00||.00|
|公司|||||
|联合方案||4,642,800||4,642,800|
|有限公司||.00||.00|
|深圳市美|||||
|||2,450,000|-252,043.|2,197,956|
|誉美贸易|||||
|||.00|85|.15|
|有限公司|||||
|莱芜梵迪|||||
|娇品牌管||1,600,000||1,600,000|
|理有限公||.00||.00|
|司|||||
|济南壹嘉|||||
|美妆用品|||||
|||200,000.0||200,000.0|
|合伙企业|||||
|||0||0|
|（有限合|||||
|伙）|||||
||76,053,00|304,092,8|14,017,64|394,163,4|
|小计|||||
||9.22|00.00|5.51|54.73|
||76,053,00|304,092,8|14,017,64|394,163,4|
|合计|||||
||9.22|00.00|5.51|54.73|

其他说明
注：本期新增重要的长期股权投资青岛伟创民间资本管理有限公司、青岛三国普惠信息服务有限公司和深圳市美誉美贸易有限公司的主要财务数据见附注九、3.
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
16、固定资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|212,216,828.28|211,330,910.16|
|合计|212,216,828.28|211,330,910.16|

（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|生产设备|运输设备|办公设备|非生产经营|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|247,412,120.69|82,459,760.63|16,793,501.44|13,933,575.94|15,230,317.57|375,829,276.27|
|2.本期增加金|||||||
||2,357,246.58|8,984,542.42|1,980,516.01|4,566,971.16|4,618,012.00|22,507,288.17|
|额|||||||
|（1）购置|2,190,000.00|8,834,274.70|1,976,354.87|4,566,824.98|4,593,503.16|22,160,957.71|
|（2）在建工|||||||
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|（4）报表折算差|||||||
||167,246.58|150,267.72|4,161.14|146.18|24,508.84|346,330.46|
|异|||||||
|3.本期减少金|||||||
|||702,700.00|1,861,725.69|1,754,267.86|366,314.80|4,685,008.35|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||702,700.00|1,861,725.69|1,754,267.86|366,314.80|4,685,008.35|
|报废|||||||
|4.期末余额|249,769,367.27|90,741,603.05|16,912,291.76|16,746,279.24|19,482,014.77|393,651,556.09|
|二、累计折旧|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1.期初余额|76,263,125.99|57,832,389.65|9,637,085.53|8,136,823.46|12,510,000.93|164,379,425.56|
|2.本期增加金|||||||
||10,982,058.26|4,922,387.53|1,704,207.10|1,837,314.96|906,022.10|20,351,989.95|
|额|||||||
|（1）计提|10,982,058.26|4,922,387.53|1,704,207.10|1,837,314.96|906,022.10|20,351,989.95|
|3.本期减少金|||||||
||29,551.03|789,482.30|1,271,455.04|1,090,778.95|234,360.93|3,415,628.25|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||697,195.48|1,268,674.14|1,090,681.25|219,417.00|3,275,967.87|
|报废|||||||
|（3）报表折算差|||||||
||29,551.03|92,286.82|2,780.90|97.70|14,943.93|139,660.38|
|异|||||||
|4.期末余额|87,215,633.22|61,965,294.88|10,069,837.59|8,883,359.47|13,181,662.10|181,315,787.26|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额||118,940.55||||118,940.55|
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额||118,940.55||||118,940.55|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||162,553,734.05|28,657,367.62|6,842,454.17|7,862,919.77|6,300,352.67|212,216,828.28|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||171,148,994.70|24,508,430.43|7,156,415.91|5,796,752.48|2,720,316.64|211,330,910.16|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|房屋及建筑物|31,671,483.29|15,137,922.23||16,533,561.06|
|生产设备|57,184,024.83|27,332,073.86|118,940.55|29,733,010.42|
|办公设备|4,998,680.04|2,389,203.85||2,609,476.19|
|运输设备|6,145,811.85|2,937,494.94||3,208,316.91|
|合计|100,000,000.00|47,796,694.87|118,940.55|52,084,364.58|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明
(1)固定资产抵押情况：截至2018年12月31日，公司以账面原值为5,923.62万元的房屋建筑物办理了抵押贷款。
(2)融资租赁业务公司已在2017年4月13日的第2017-012号公告中公告。
17、在建工程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|196,140.30||
|合计|196,140.30||

（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

||||
|-|-|-|
|HER项目|136,810.35|136,810.35|
|金蝶K3开发费用|||
||59,329.95|59,329.95|
|合计|196,140.30|196,140.30|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
本期报告期末在建工程未发生减值。
（4）工程物资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
19、油气资产
□适用√不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标使用权|软件|渠道使用权|其他|合计|
|一、账面原值|||||||||
|1.期初|14,917,319.9|||27,386,481.8|28,163,667.5|87,059,563.8||163,504,648.|
|||5,917,615.00|||||60,000.00||
|余额|7|||9|5|1||22|
|2.本期||||||16,597,337.1||24,793,797.4|
||55,286.50||||8,141,173.83||||
|增加金额||||||3||6|
|（1）||||||16,597,337.1||24,549,171.4|
||||||7,951,834.31||||
|购置||||||3||4|
|（2）|||||||||
||||||189,246.09|||189,246.09|
|内部研发|||||||||
|（3）|||||||||
|企业合并增|||||||||
|加|||||||||
|（4）外币报|||||||||
||55,286.50||||93.43|||55,379.93|
|表折算|||||||||
|3.本期减|||||||||
||||||26,000.00|566,037.74||592,037.74|
|少金额|||||||||
|（1）|||||||||
||||||26,000.00|566,037.74||592,037.74|
|处置|||||||||
|4.期末|14,972,606.4|||27,386,481.8|36,278,841.3|103,090,863.||187,706,407.|
|||5,917,615.00|||||60,000.00||
|余额|7|||9|8|20||94|
|二、累计摊销|||||||||
|1.期初|||||12,339,456.6|||30,011,113.8|
||3,595,020.00|1,464,698.36||4,820,988.40||7,730,950.43|60,000.00||
|余额|||||4|||3|
|2.本期||||||||17,735,343.6|
||328,253.96|573,394.06||4,500,922.09|2,438,652.75|9,894,120.80|||
|增加金额||||||||6|
|（1）||||||||17,718,194.1|
||311,197.91|573,394.06||4,500,922.09|2,438,559.32|9,894,120.80|||
|计提||||||||8|
|（2）报表折|||||||||
||17,056.05||||93.43|||17,149.48|
|算差额|||||||||
|3.本期|||||||||
||||||21,500.00|566,037.74||587,537.74|
|减少金额|||||||||
|（1）|||||21,500.00|566,037.74||587,537.74|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|处置||||||||
|4.期末||||14,756,609.3|17,059,033.4||47,158,919.7|
||3,923,273.96|2,038,092.42|9,321,910.49|||60,000.00||
|余额||||9|9||5|
|三、减值准备||||||||
|1.期初||||||||
|余额||||||||
|2.本期||||||||
|增加金额||||||||
|（1）||||||||
|计提||||||||
|3.本期||||||||
|减少金额||||||||
|（1）处||||||||
|置||||||||
|4.期末||||||||
|余额||||||||
|四、账面价值||||||||
|1.期末|11,049,332.5||18,064,571.4|21,522,231.9|86,031,829.7||140,547,488.|
|||3,879,522.58||||||
|账面价值|1||0|9|1||19|
|2.期初|11,322,299.9||22,565,493.4|15,824,210.9|79,328,613.3||133,493,534.|
|||4,452,916.64||||||
|账面价值|7||9|1|8||39|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.13%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
（1）渠道使用权主要为收购化妆品板块下各孙公司的化妆品代理渠道使用权所支付的费用。
（2）本报告期内公司无形资产未发生减值损失，无需计提减值准备。
（3）无形资产抵押情况：截至2018年12月31日公司以土地使用权办理了抵押贷款，账面原值为558.01万元。
21、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|

其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|上海月沣化妆品|||||
||170,658,943.36|||170,658,943.36|
|有限公司|||||
|浙江金庄化妆品|||||
||44,751,690.63|||44,751,690.63|
|有限公司|||||
|山东博美化妆品|||||
||21,045,631.93|||21,045,631.93|
|有限公司|||||
|云南弘美化妆品|||||
||30,000,274.72|||30,000,274.72|
|有限公司|||||
|四川雅彦化妆品|||||
||176,618.20|||176,618.20|
|有限公司|||||
|四川弘方化妆品|||||
||13,803,031.88|||13,803,031.88|
|有限公司|||||
|安徽弘方化妆品|||||
||73,917,991.60|||73,917,991.60|
|有限公司|||||
|广州韩亚生物科|||||
||313,087,632.85|||313,087,632.85|
|技有限公司|||||
|杭州悠可化妆品|||||
||786,358,133.57|||786,358,133.57|
|有限公司|||||
|杭州美巴科技有|||||
||1,753,911.25|||1,753,911.25|
|限公司|||||
|杭州宁久微贸易|||||
||848,190.44|||848,190.44|
|有限公司|||||
|石家庄信达荣成|||||
||61,789.92|||61,789.92|
|商贸有限公司|||||
|合计|1,456,463,840.35|||1,456,463,840.35|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|上海月沣化妆品|||||
|||31,348,255.45||31,348,255.45|
|有限公司|||||
|浙江金庄化妆品|||||
|||8,775,382.24||8,775,382.24|
|有限公司|||||
|山东博美化妆品|||||
|||4,628,722.90||4,628,722.90|
|有限公司|||||
|云南弘美化妆品|||||
|||3,966,057.37||3,966,057.37|
|有限公司|||||
|四川雅彦化妆品|||||
|有限公司|||||
|四川弘方化妆品|||||
|||1,089,176.40||1,089,176.40|
|有限公司|||||
|安徽弘方化妆品|||||
|||9,231,120.51||9,231,120.51|
|有限公司|||||
|广州韩亚生物科|||||
|||41,028,291.01||41,028,291.01|
|技有限公司|||||
|合计||100,067,005.87||100,067,005.87|

注：上述商誉减值经中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具资产评估报告
评估假设如下：
1.假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；
2.针对评估基准日资产的实际状况，假设企业持续经营；
3.假设评估基准日后被评估单位相关的利率、汇率，赋税基准及税率，政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化；
4.假设评估基准日后被评估单位的管理层是负责的、稳定的，且有能力担当其职务；
5.假设评估基准日后被评估单位采用的会计政策和编写资产评估报告时所采用的会计政策在重要方面保持一致；
6.假设评估基准日后被评估单位在现有管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前保持一致；
7.假设评估基准日后被评估单位的现金流保持目前基本均匀发生的状况；
8.经营场所为租赁取得的单位，本次评估假设租约到期后可续租，不因办公场所变化对公司经营活动产生影响。
23、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费|10,859,383.97|10,056,206.73|5,319,909.81||15,595,680.89|
|广告费|263,916.74|312,129.47|289,903.59||286,142.62|
|服务费|113,774.26|1,625,914.14|365,564.66||1,374,123.74|
|废水处理工程技术||||||
||2,459,995.88|2,486,363.63|1,284,898.83||3,661,460.68|
|改造费||||||
|合计|13,697,070.85|14,480,613.97|7,260,276.89||20,917,407.93|

其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|118,940.55|17,841.08|118,940.55|17,841.08|
|内部交易未实现利润|18,390,311.50|4,454,920.68|8,663,801.60|2,071,147.77|
|应收款项坏账准备|15,007,203.64|3,095,864.55|6,031,330.72|1,250,397.87|
|存货跌价准备|15,263,036.59|2,847,831.10|13,929,348.50|2,481,047.25|
|可供出售金融资产减值|||||
||4,655,713.00|1,163,928.25|||
|准备|||||
|递延收益|||51,487.75|12,871.94|
|未弥补亏损|2,924,182.14|710,219.34|||
|合计|56,359,387.42|12,290,605.00|28,794,909.12|5,833,305.91|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||24,756,374.65|6,189,093.66|49,515,985.60|7,427,397.84|
|产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允|||||
||104,000,000.00|15,600,000.00|94,000,000.00|14,100,000.00|
|价值变动|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|128,756,374.65|21,789,093.66|143,515,985.60|21,527,397.84|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||12,290,605.00||5,833,305.91|
|递延所得税负债||21,789,093.66||21,527,397.84|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|125,265,299.22|28,141,864.24|
|应收款项坏账准备|81,958,901.52|79,717,808.25|
|可供出售金融资产减值准备|8,325,000.00||
|合计|215,549,200.74|107,859,672.49|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2019||||
|2020||||
|2021|14,606,733.01|16,327,438.66||
|2022|3,591,703.22|3,591,703.22||
|2023|107,066,862.99|||
|合计|125,265,299.22|19,919,141.88|--|

其他说明：
25、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付长期资产款项|10,280,839.33|14,595,607.87|
|合计|10,280,839.33|14,595,607.87|

其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|120,000,000.00|120,000,000.00|
|保证借款|631,500,000.00|705,241,042.66|
|信用借款|41,280,000.00||
|合计|792,780,000.00|825,241,042.66|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
本期无已逾期未偿还的短期借款情况。
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
28、衍生金融负债
□适用√不适用
29、应付票据及应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付票据|121,127,978.00|63,262,000.00|
|应付账款|254,476,806.81|292,202,511.51|
|合计|375,604,784.81|355,464,511.51|

（1）应付票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|1,720,000.00||
|银行承兑汇票|119,407,978.00|63,262,000.00|
|合计|121,127,978.00|63,262,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付货款|254,476,806.81|292,202,511.51|
|合计|254,476,806.81|292,202,511.51|

（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|171,781,404.77|71,624,813.51|
|合计|171,781,404.77|71,624,813.51|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
报告期末无账龄超过1年的重要款项。
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|30,535,291.53|418,931,277.85|406,047,941.84|43,418,627.54|
|二、离职后福利-设定提|||||
||381,298.30|27,123,535.48|27,088,427.27|416,406.51|
|存计划|||||
|合计|30,916,589.83|446,054,813.33|433,136,369.11|43,835,034.05|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||28,934,637.22|380,443,777.98|367,578,331.65|41,800,083.55|
|补贴|||||
|2、职工福利费|30,023.03|13,788,603.19|13,688,698.85|129,927.37|
|3、社会保险费|315,827.18|16,099,308.06|16,081,252.84|333,882.40|
|其中：医疗保险费|280,114.08|14,043,481.62|14,028,707.77|294,887.93|
|工伤保险费|8,360.98|543,450.50|543,048.57|8,762.91|
|生育保险费|27,352.12|1,512,375.94|1,509,496.50|30,231.56|
|4、住房公积金|221,023.45|5,369,411.50|5,346,351.75|244,083.20|
|5、工会经费和职工教育|||||
||1,033,780.65|3,182,460.79|3,305,590.42|910,651.02|
|经费|||||
|8、非货币性福利||2,181.85|2,181.85||
|9、其他短期薪酬||45,534.48|45,534.48||
|合计|30,535,291.53|418,931,277.85|406,047,941.84|43,418,627.54|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|352,725.96|26,224,593.30|26,190,803.86|386,515.40|
|2、失业保险费|28,572.34|898,942.18|897,623.41|29,891.11|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|381,298.30|27,123,535.48|27,088,427.27|416,406.51|

其他说明：
年末应付职工薪酬余额中无拖欠性质的应付职工薪酬。
32、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|20,487,932.40|31,555,616.25|
|企业所得税|46,187,574.51|48,740,797.41|
|个人所得税|278,397.06|299,632.09|
|城市维护建设税|932,701.43|1,105,975.27|
|教育费附加|627,825.93|747,198.31|
|地方教育费附加|310,853.08|473,289.26|
|水利建设基金|96,414.97|124,553.22|
|房产税|214,840.86|517,282.33|
|土地使用税|480,724.82|492,847.76|
|印花税|1,250,065.19|1,028,054.33|
|代扣代缴所得税|2,816,475.34|1,309,066.05|
|代扣代缴增值税及附加|225,809.18|138,140.40|
|其他税费|153,713.00||
|合计|74,063,327.77|86,532,452.68|

其他说明：
税率见附注六。
33、其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付利息|10,557,364.63|1,719,775.46|
|应付股利|1,470,385.20|4,349,950.65|
|其他应付款|111,572,101.03|91,025,836.93|
|合计|123,599,850.86|97,095,563.04|

（1）应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|990,712.07|377,750.50|
|企业债券利息|8,166,666.69||
|短期借款应付利息|1,399,985.87|1,342,024.96|
|合计|10,557,364.63|1,719,775.46|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
（2）应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|1,470,385.20|4,349,950.65|
|合计|1,470,385.20|4,349,950.65|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|往来款|32,687,437.40|35,696,967.73|
|保证金|7,570,288.07|9,936,711.82|
|个人借款|10,340,492.32|7,400,935.95|
|代垫款|3,031,315.75|710,512.09|
|预提费用|47,917,485.08|30,097,286.94|
|其他|10,025,082.41|7,183,422.40|
|合计|111,572,101.03|91,025,836.93|

2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明
34、持有待售负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|50,000,000.00||
|合计|50,000,000.00||

其他说明：
36、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|361,990,000.00|136,500,000.00|
|保证借款|270,000,000.00|90,000,000.00|
|合计|631,990,000.00|226,500,000.00|

长期借款分类的说明：
||||||
|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款种类|币种|利率|期末余额|
|工行南京路支行|质押借款|人民币|4.75%|5000万|
|工行南京路支行|保证借款|人民币|4.75%|5000万|
|工行南京路支行|保证借款|人民币|4.75%|5000万|
|工行南京路支行|保证借款|人民币|4.75%|5000万|
|工行南京路支行|保证借款|人民币|4.75%|8000万|
|工行南京路支行|保证借款|人民币|4.75%|4000万|
|工行南京路支行|保证借款|人民币|4.75%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|青岛银行香港花园支行|保证借款|人民币|5.70%|6000万|
|中信银行青岛市北支行|质押借款|人民币|5.70%|3200万|
|中信银行青岛市北支行|质押借款|人民币|5.94%|2400万|
|民生银行青岛分行|质押借款|人民币|5.23%|19599万|
|合计||||63199万|

其他说明，包括利率区间：
38、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|18 金王 01|197,657,232.73||
|合计|197,657,232.73||

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||200,000,0|2018-5-3||200,000,0|200,000,0|1,166,666|-3,509,43|197,657,2|
|公司债券|||5年||||||
||00.00|1||00.00|00.00|.69|3.96|32.73|
|||||200,000,0|200,000,0|1,166,666|-3,509,43|197,657,2|
|合计|--|--|--||||||
|||||00.00|00.00|.69|3.96|32.73|

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期应付款|59,100,000.00|78,968,750.00|
|合计|59,100,000.00|78,968,750.00|

（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付融资租赁款|59,100,000.00|78,968,750.00|

其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|返点积分|51,487.75||51,487.75|||
|合计|51,487.75||51,487.75||--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营||||||
|||本期新增补||本期计入其|本期冲减成|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||业外收入金|||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额|本费用金额|||与收益相关|
||||额||||||

其他说明：
43、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
44、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|392,548,392.00|14,835,093.00||285,168,439.00||300,003,532.00|692,551,924.00|

其他说明：
注1：2018年4月20日，公司发布了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之发行股份购买资产之股份发行结果暨股份变动公告》等相关公告，公司完成了本次重大资产重组募集配套资金部分的新增股份发行工作，公司注册资本由392,548,392元增加到407,383,485元，新增股份于2018年4月23日在深圳证券交易所上市。
注2：2018年5月17日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配及公积金转增
股本预案的议案》，同意公司以当时总股本407,383,485元为基数，每10股转增7股，同时每10股派发现金
红利1.20元（含税），本次权益分派实施完毕后，公司注册资本由407,383,485元增至692,551,924元。
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,082,699,645.99|318,971,328.75|285,168,439.00|1,116,502,535.74|
|合计|1,082,699,645.99|318,971,328.75|285,168,439.00|1,116,502,535.74|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加数为重大资产重组募集配套资金计入资本公积的净额，详见附注七、44、注1；本期减少为资本公积转增股本，详见附注七、44、注2.
47、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|二、将重分类进损益的其他综合收|43,358,930.0|14,636,235.||1,500,000.0|13,130,881.76||56,489,81|
||||-9,521.72|||14,875.60||
|益|6|64||0|||1.82|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产公允价值|79,890,478.|2 10,000,000.||1,500,000.0|8,509,521.72||88,400,00|
||||-9,521.72|||||
|变动损益||8 00||0|||0.00|
||-36,531,548.|2 4,636,236.6|||4,621,360.04||-31,910,1|
|外币财务报表折算差额||||||14,875.60||
|||2 4|||||88.18|
||43,358,930.|0 14,636,235.6 64||1,500,000.0|13,130,881.76|14,875.60|56,489,811.82|
|其他综合收益合计|||-9,521.72|||||
|||||0||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|56,298,639.40|25,191,817.10||81,490,456.50|
|储备基金|12,080,234.75|||12,080,234.75|
|企业发展基金|6,036,608.50|||6,036,608.50|
|合计|74,415,482.65|25,191,817.10||99,607,299.75|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
51、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|912,979,916.71|537,990,028.91|
|调整后期初未分配利润|912,979,916.71|537,990,028.91|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|104,432,876.94|402,939,057.48|
|减：提取法定盈余公积|25,191,817.10|8,321,750.08|
|应付普通股股利|48,886,018.20|19,627,419.60|
|期末未分配利润|943,334,958.35|912,979,916.71|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|5,434,656,597.75|4,146,057,886.58|4,664,666,795.39|3,678,548,076.56|
|其他业务|21,431,147.51|1,806,089.56|11,861,944.82|1,248,921.05|
|合计|5,456,087,745.26|4,147,863,976.14|4,676,528,740.21|3,679,796,997.61|

53、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|7,419,174.36|5,501,414.68|
|教育费附加|3,303,354.17|2,829,967.90|
|地方教育税附加|1,965,858.13|1,884,536.96|
|印花税等其他税费|6,411,568.05|5,285,788.74|
|水利建设基金|722,038.42|338,813.76|
|合计|19,821,993.13|15,840,522.04|

其他说明：
注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
54、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|231,597,194.75|140,275,847.60|
|办公费|21,267,527.98|13,709,094.04|
|差旅费|22,226,899.48|14,283,027.98|
|仓库费|1,362,953.18|523,545.96|
|服务费|18,674,497.91|19,810,473.09|
|保险费|1,899,434.14|1,466,285.11|

||||
|-|-|-|
|港杂费|7,046,742.80|6,638,960.64|
|广告宣传费|106,077,557.32|62,432,107.68|
|销售佣金|26,793,973.91|27,901,516.68|
|运杂费|109,431,838.97|55,352,142.41|
|租赁费|32,495,481.99|15,406,729.51|
|装修费|2,722,083.31|495,964.84|
|折旧费|1,117,811.39|743,921.57|
|低值易耗品摊销|12,488,363.26|6,887,469.88|
|其他|6,227,361.73|2,309,832.80|
|合计|601,429,722.12|368,236,919.79|

其他说明：
55、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|116,224,030.65|72,188,304.96|
|用工管理费|2,870,627.90|4,344,667.60|
|办公费|30,548,603.10|18,561,461.56|
|差旅费|12,261,688.55|8,167,333.65|
|租赁费|26,353,639.51|27,409,895.46|
|折旧费|8,629,871.66|5,722,723.37|
|长期待摊费用摊销|8,072,651.89|1,607,061.08|
|无形资产摊销|7,345,170.81|5,449,847.24|
|低值易耗品摊销|2,080,792.82|2,207,044.68|
|税费|1,377,068.75|635,276.20|
|咨询费|14,616,759.87|12,662,689.97|
|其他|5,696,158.44|9,446,913.63|
|合计|236,077,063.95|168,403,219.40|

其他说明：
56、研发费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人员人工费|16,079,255.34|12,527,001.87|

||||
|-|-|-|
|办公费|3,915,468.12|643,452.75|
|差旅费|4,004,388.53|678,274.07|
|折旧摊销费|508,244.51|1,162,707.82|
|物料消耗费|9,605,678.03|4,474,233.05|
|服务费|1,110,696.19|9,630,438.36|
|其他|1,071,176.72|53,145.18|
|合计|36,294,907.44|29,169,253.10|

其他说明：
57、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|90,043,633.20|43,066,010.28|
|减：利息收入|6,208,935.61|3,517,627.22|
|汇总损益|-6,202,366.79|3,997,620.71|
|手续费及其他|7,507,038.20|5,835,933.37|
|合计|85,139,369.00|49,381,937.14|

其他说明：
58、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|11,533,097.73|65,126,010.62|
|二、存货跌价损失|1,912,081.64|152,266.98|
|三、可供出售金融资产减值损失|12,990,234.72||
|十三、商誉减值损失|100,067,005.87||
|合计|126,502,419.96|65,278,277.60|

其他说明：
59、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|与企业日常活动相关的政府补助|7,675,279.75|3,007,221.89|
|代扣个人所得税手续费返还|351,428.19||

||||
|-|-|-|
|合计|8,026,707.94|3,007,221.89|

60、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|14,017,645.51|16,688,235.52|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|4,000,000.00|4,000,000.00|
|理财收益|2,444,051.20|1,105,075.56|
|长期股权投资按公允价值重新计量||201,414,365.05|
|合计|20,461,696.71|223,207,676.13|

其他说明：
（1）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益：
|||
|-|-|
|被投资单位|本期金额|
|青岛银行股份有限公司|4,000,000.00|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
|||
|-|-|
|被投资单位|本期金额|
|杭州悠可化妆品有限公司||
|广州栋方日化有限公司|4,842,707.53|
|青岛伟创民间资本管理有限公司|9,383,475.59|
|深圳市美誉美贸易有限公司|-252,043.85|
|马可孛罗化妆品电子商务有限公司|30,549.18|
|青岛三国普惠信息服务有限公司|12,957.06|
|合计|14,017,645.51|

（3）报告期内公司不存在汇回有重大限制的投资收益。
61、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
62、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|出售持有待售资产的收益|||
|非流动资产处置收益合计|-3,037,404.64|-344,802.11|

||||
|-|-|-|
|其中：固定资产处置收益|-3,037,404.64|117,733.04|
|其他非流动资产处置收益||-1,570,512.88|
|无形资产处置收益||1,107,977.73|
|非货币性资产交换收益|||
|合计|-3,037,404.64|-344,802.11|

63、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|9,407,107.50|6,549,988.16|9,407,107.50|
|其他|2,075,590.26|2,155,094.38|2,075,590.26|
|合计|11,482,697.76|8,705,082.54|11,482,697.76|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因研究开发、||||||
||青岛市人力||||||||
|企业博士后|||技术更新及||||||
||资源和社会|补助||否|否||20,000.00|与收益相关|
|补贴|||改造等获得||||||
||保障局||||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
|短期出口信|青岛市商务||政府招商引||||||
|用保险扶持|局、青岛市财|补助|资等地方性|是|否|291,200.00|590,300.00|与收益相关|
|资金|政局||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|卓越绩效管|||||||||
||青岛市财政||技术更新及||||||
|理模式资金||补助||否|否||137,000.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|补贴|||||||||
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|支持外贸回|即墨市商务||||||||
|||补助|资等地方性|否|否||100,000.00|与收益相关|
|稳向好资金|局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|2016年度专|青岛市知识||||||||
|||补助|技术更新及|否|否||10,400.00|与收益相关|
|利资助款|产权局||||||||
||||改造等获得||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|石油协会补|上海市石油||||||||
|||补助|资等地方性|否|否||91,000.00|与收益相关|
|助|协会||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||广州市人力||特定行业、产||||||
|社保补贴|资源和社会|补助|业而获得的|是|否|24,394.46|41,288.16|与收益相关|
||保障局||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|鼓励现代服|杭州经济技||特定行业、产||||||
|务业发展补|术开发区财|补助|业而获得的|否|否||994,800.00|与收益相关|
|贴|政局||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||杭州市江干||||||||
|经济发展财|||特定行业、产||||||
||区人民政府||||||||
|政综合自助||补助|业而获得的|否|否||960,000.00|与收益相关|
||采荷街道办||||||||
|资金|||补助（按国家||||||
||事处||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因符合地方||||||
||杭州市江干||||||||
||||政府招商引||||||
|街道税收补|区人民政府||||||||
|||补助|资等地方性|否|否||3,605,200.00|与收益相关|
|贴|白杨街道办||||||||
||||扶持政策而||||||
||事处||||||||
||||获得的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|青岛市2017|||特定行业、产||||||
||青岛市市北||||||||
|年供应链体||补助|业而获得的|是|否|2,000,000.00||与收益相关|
||区财政局||||||||
|系建设资金|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|2018年科技|青岛市科学||因研究开发、||||||
|计划第二批|技术局、青岛|奖励|技术更新及|是|否|394,120.00||与收益相关|
|一研发投入|市财政局||改造等获得||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|奖励|||的补助|||||
||||因研究开发、|||||
|2016年开发|杭州经济技|||||||
||||技术更新及|||||
|区企业研发|术开发区管|补助||||52,300.00|与资产相关|
||||改造等获得|||||
|投入资助|理委员会|||||||
||||的补助|||||
|2017年青岛|||因研究开发、|||||
||青岛市经济|||||||
|市工业设计|||技术更新及|||||
||和信息化委|奖励||是|否|500,000.00|与收益相关|
|中心奖励奖|||改造等获得|||||
||员会|||||||
|励金|||的补助|||||
||||因从事国家|||||
||||鼓励和扶持|||||
|即墨商务局|||特定行业、产|||||
||青岛市即墨|||||||
|服务外包补||补助|业而获得的|是|否|45,100.00|与收益相关|
||区商务局|||||||
|贴|||补助（按国家|||||
||||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
||||因研究开发、|||||
|2017年度高||||||||
||广州市科技||技术更新及|||||
|新企业奖励||奖励||是|否|700,000.00|与收益相关|
||创新委员会||改造等获得|||||
|经费||||||||
||||的补助|||||
|2017年科技|||因研究开发、|||||
||杭州经济技|||||||
|创新创业政|||技术更新及|||||
||术开发区管|奖励||是|否|617,000.00|与收益相关|
|策奖励（补|||改造等获得|||||
||理委员会|||||||
|助）|||的补助|||||
||||因从事国家|||||
||||鼓励和扶持|||||
||上海市浦东|||||||
||||特定行业、产|||||
|企业发展扶|新区世博地|||||||
|||补助|业而获得的|是|否|122,391.20|与收益相关|
|持资金|区开发管理|||||||
||||补助（按国家|||||
||委员会|||||||
||||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
|2017年开发||||||||
|区企业进一|||因研究开发、|||||
||杭州经济技|||||||
|步深化改革|||技术更新及|||||
||术开发区管|奖励||是|否|200,000.00|与收益相关|
|创新加快转|||改造等获得|||||
||理委员会|||||||
|型跨越发展|||的补助|||||
|奖励（补助）||||||||
|杭州市江干|||因符合地方|||||
||杭州市江干|||||||
|区人民政府|||政府招商引|||||
||区人民政府|||||||
|白杨街道办||补助|资等地方性|是|否|3,000.00|与收益相关|
||白杨街道办|||||||
|事处党费返|||扶持政策而|||||
||事处|||||||
|还|||获得的补助|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||因符合地方||||||
|江干区人民|杭州市江干||||||||
||||政府招商引||||||
|政府贡献奖|区人民政府||||||||
|||补助|资等地方性|是|否|4,374,500.00||与收益相关|
|及办公房补|白杨街道办||||||||
||||扶持政策而||||||
|贴款|事处||||||||
||||获得的补助||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|17年岗位补|杭州市就业||||||||
|||补助|资等地方性|是|否|83,101.84||与收益相关|
|贴款|管理服务局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
|合计||||||9,407,107.50|6,549,988.16||

其他说明：
64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|对外捐赠|220,000.00|61,000.00|220,000.00|
|罚款支出|1,799,836.52|646.46|1,799,836.52|
|其他|1,184,866.42|1,476,388.09|1,184,866.42|
|合计|3,204,702.94|1,538,034.55|3,383,449.36|

其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|89,227,764.35|88,506,974.85|
|递延所得税费用|-7,602,557.80|157,098.51|
|合计|81,625,206.55|88,664,073.36|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|236,687,288.35|

|||
|-|-|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|35,513,144.13|
|子公司适用不同税率的影响|52,230,875.87|
|非应税收入的影响|-17,823,335.66|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|-760,998.42|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||16,536,469.37|
|损的影响||
|技术开发费加计扣除影响|-4,070,948.74|
|所得税费用|81,625,206.55|

其他说明
66、其他综合收益
详见附注48。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|17,082,387.25|6,549,988.16|
|保证金、暂付款收回、暂收款|57,973,598.66|38,448,118.12|
|合计|75,055,985.91|44,998,106.28|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|保证金、暂付款、暂收款支付|124,353,339.41|55,363,157.44|
|付现费用|390,044,853.30|254,387,237.62|
|合计|514,398,192.71|309,750,395.06|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|10,015,455.37|3,517,627.22|

||||
|-|-|-|
|合计|10,015,455.37|3,517,627.22|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买理财产品|999,996.00||
|投资意向金|21,134,400.00||
|合计|22,134,396.00||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|融资租赁收到的现金及其他筹资款||75,584,375.00|
|合计|0.00|75,584,375.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的融资租赁款|23,918,750.00||
|减资款|3,600,000.00||
|其他|534,753.85||
|合计|28,053,503.85||

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|155,062,081.80|444,794,684.07|

||||
|-|-|-|
|加：资产减值准备|126,502,419.96|64,910,878.89|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||20,212,329.57|16,932,546.37|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|17,735,343.66|14,216,421.32|
|长期待摊费用摊销|7,260,276.89|4,034,810.98|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||2,858,658.22|344,802.11|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|178,746.42||
|财务费用（收益以“－”号填列）|67,183,483.11|39,548,382.99|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-20,461,696.71|-223,207,676.13|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-6,457,299.09|2,460,905.76|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|261,695.82|-868,036.11|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-176,677,785.73|-266,199,835.35|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-449,292,280.88|-22,962,182.44|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||136,828,406.73|-29,218,542.72|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-118,805,620.23|44,787,159.74|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,214,926,241.61|836,272,040.99|
|减：现金的期初余额|836,272,040.99|549,036,305.40|
|现金及现金等价物净增加额|378,654,200.62|287,235,735.59|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,214,926,241.61|836,272,040.99|
|其中：库存现金|1,241,382.60|10,071,523.21|
|可随时用于支付的银行存款|1,080,005,929.56|723,391,443.97|
|可随时用于支付的其他货币资金|133,678,929.45|102,809,073.81|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,214,926,241.61|836,272,040.99|

其他说明：
本期将期末货币资金中所有权受限超过3个月的定期存单、银行承兑保证金和信用证保证金22,150,382.65元从期末现金中扣除。
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|22,150,382.65|开具承兑及信用证|
|固定资产|59,236,236.31|贷款抵押|
|无形资产|5,580,077.14|贷款抵押|
|股权|46,519,790.00|贷款抵押|
|合计|133,486,486.10|--|

其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|85,453,276.68|
|其中：美元|11,733,227.16|6.8632|80,527,484.67|
|欧元|218,671.00|7.8473|1,715,976.97|
|港币|2,070,574.66|0.8762|1,814,237.52|
|越南盾|2,439,440,396.21|0.000295191|720,100.85|
|英镑|401.56|8.6762|3,484.03|
|日元|22,062,737.41|0.061887|1,365,396.63|
|小计|||86,146,680.67|
|应收账款|--|--|74,918,658.65|
|其中：美元|10,438,920.26|6.8632|71,644,397.49|
|欧元|59,176.72|7.8473|464,377.48|
|港币|585,997.83|0.8762|513,451.30|
|越南盾|33,819,899.00|0.0003|9,983.34|
|日元|36,937,787.40|0.0619|2,286,449.04|
|小计|||74,918,658.65|
|长期借款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|其他应收款||||
|其中：越南盾|5,000,000.00|0.000295191|1,475.96|
|应付账款||||
|其中：美元|1,649,460.98|6.8632|11,320,580.60|
|欧元|227,687.96|7.8473|1,786,735.75|
|港元|762,183.82|0.8762|667,725.25|
|越南盾|6,394,947,709.27|0.000295191|1,887,733.55|
|英镑|1,118.39|8.6762|9,703.37|
|日元|15,418,107.00|0.0619|953,748.00|
|小计|||16,626,226.52|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
公司境外子公司宝旌国际有限公司，地址为越南西宁省展鹏县安静乡第三铃中工业园35-36号，记账本位币为越南盾。
公司境外子公司香港景隆实业有限公司，地址为香港湾仔轩尼诗大道338号E座10楼，记账本位币为港币。
公司境外子公司悠可化妆品有限公司（香港），地址为Unit B, 22/F., Times Tower, 391-407 Jaffe Road, Wanchai,HongKong，记账本位币为美元。
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|与收益相关的政府补助|291,200.00|短期出口信用保险扶持资金|291,200.00|
|与收益相关的政府补助|24,394.46|社保补贴|24,394.46|
|||青岛市2017年供应链体系建||
|与收益相关的政府补助|2,000,000.00||2,000,000.00|
|||设资金||
|||2018年科技计划第二批一研||
|与收益相关的政府补助|394,120.00||394,120.00|
|||发投入奖励||
|||2016年开发区企业研发投入||
|与收益相关的政府补助|52,300.00||52,300.00|
|||资助||
|||2017年青岛市工业设计中心||
|与收益相关的政府补助|500,000.00||500,000.00|
|||奖励奖励金||
|与收益相关的政府补助|45,100.00|即墨商务局服务外包补贴|45,100.00|
|与收益相关的政府补助|700,000.00|2017年度高新企业奖励经费|700,000.00|
|||2017年科技创新创业政策奖||
|与收益相关的政府补助|617,000.00||617,000.00|
|||励（补助）||
|与收益相关的政府补助|122,391.20|企业发展扶持资金|122,391.20|
|||2017年开发区企业进一步深||
|与收益相关的政府补助|200,000.00||200,000.00|
|||化改革创新加快转型跨越发||

|||||
|-|-|-|-|
|||展奖励（补助）||
|||杭州市江干区人民政府白杨||
|与收益相关的政府补助|3,000.00||3,000.00|
|||街道办事处党费返还||
|||江干区人民政府贡献奖及办||
|与收益相关的政府补助|4,374,500.00||4,374,500.00|
|||公房补贴款||
|与收益相关的政府补助|83,101.84|17年岗位补贴款|83,101.84|

（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期合并范围变更是因为新设子公司，本期新设子公司47家。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|青岛金王国际贸|||||||
||山东青岛|山东青岛|进出口贸易|100.00%||设立|
|易有限公司|||||||
|青岛五月花品牌|||||||
||山东青岛|山东青岛|品牌管理||100.00%|设立|
|管理有限公司|||||||
|上海汇茂石油化|||||||
||中国上海|中国上海|进出口贸易||100.00%|设立|
|工有限公司|||||||
|浙江汇茂达能源|||||||
||浙江舟山|浙江舟山|进出口贸易||100.00%|设立|
|有限公司|||||||
|青岛保税区金王|||||||
||山东青岛|山东青岛|进出口贸易|100.00%||设立|
|贸易有限公司|||||||
|宝旌国际有限公|越南西宁省展鹏|越南西宁省展鹏|||||
||||生产、研发销售|100.00%||设立|
|司|县|县|||||
|香港景隆实业有|||产品销售、贸易||||
||中国香港|中国香港||100.00%||设立|
|限公司|||代理||||
|香港金王瑞丰众|||产品销售、贸易||||
||中国香港|中国香港|||51.00%|设立|
|达有限公司|||代理||||
|上海月沣化妆品|||||||
||中国上海|中国上海|化妆品销售|100.00%||收购|
|有限公司|||||||
|芮沣贸易（上海）|中国上海|中国上海|化妆品销售||100.00%|收购|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||
|上海艾伦亘特化|||||||
||中国上海|中国上海|化妆品销售||100.00%|收购|
|妆品有限公司|||||||
|上海月沣健康管|||||||
||中国上海|中国上海|化妆品销售||100.00%|设立|
|理有限公司|||||||
|上海月沣国际贸|||||||
||中国上海|中国上海|化妆品销售||100.00%|设立|
|易有限公司|||||||
|欧丽供应链管理|||||||
||||化妆品销售、供||||
|（上海）有限公|中国上海|中国上海|||51.00%|设立|
||||应链管理||||
|司|||||||
|湖州月沣健康管|||||||
||浙江湖州|浙江湖州|化妆品销售||100.00%|设立|
|理有限公司|||||||
|上海月沣企业管|||企业管理咨询、||||
||中国上海|中国上海|||100.00%|设立|
|理咨询有限公司|||商务信息咨询||||
|上海弘方化妆品|||||||
||中国上海|中国上海|化妆品销售||100.00%|设立|
|有限公司|||||||
|上海金王信息技|||||||
||中国上海|中国上海|信息技术开发||51.00%|设立|
|术有限公司|||||||
|上海众胜贸易有|||||||
||中国上海|中国上海|化妆品销售||100.00%|设立|
|限公司|||||||
|上海众妆供应链|||化妆品销售、供||||
||中国上海|中国上海|||100.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理||||
|广州韩亚生物科|||化妆品研发、生||||
||广东广州|广东广州||100.00%||收购|
|技有限公司|||产及销售||||
||||生物制品和洗发||||
|广州雅诗生物制|||||||
||广东广州|广东广州|护发，护肤类研||100.00%|收购|
|品有限公司|||||||
||||发、销售||||
|广州中海化妆品|||化妆品的批发、||||
||广东广州|广东广州|||100.00%|收购|
|有限公司|||零售、研发||||
||||商品批发贸易、||||
|广州蓝秀网络科|||||||
||广东广州|广东广州|计算机技术开||100.00%|收购|
|技有限公司|||||||
||||发、技术服务||||
|广州恒升化妆品|||||||
||广东广州|广东广州|化妆品销售||100.00%|设立|
|贸易有限公司|||||||
|杭州悠可化妆品|||||||
||浙江杭州|浙江杭州|化妆品销售|100.00%||收购|
|有限公司|||||||
|杭州宁久微贸易|||||||
||浙江杭州|浙江杭州|化妆品销售||100.00%|收购|
|有限公司|||||||
|杭州美巴科技有|浙江杭州|浙江杭州|技术开发、服务||100.00%|收购|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司|||||||
|悠可化妆品有限|||||||
||中国香港|中国香港|化妆品销售||100.00%|收购|
|公司（香港）|||||||
|青岛金王产业链|||化妆品产业链管||||
||山东青岛|山东青岛||100.00%||设立|
|管理有限公司|||理||||
|山东博美化妆品|||||||
||山东济南|山东济南|化妆品销售||60.00%|收购|
|有限公司|||||||
|山东弘思化妆品|||||||
||山东济南|山东济南|化妆品销售||100.00%|收购|
|有限公司|||||||
|莱芜博美化妆品|||||||
||山东莱芜|山东莱芜|化妆品销售||100.00%|设立|
|有限公司|||||||
|四川弘方化妆品|||||||
||四川成都|四川成都|化妆品销售||60.00%|收购|
|有限公司|||||||
|四川弘方众妆供|||||||
||||化妆品销售、供||||
|应链管理有限公|四川成都|四川成都|||51.00%|设立|
||||应链管理||||
|司|||||||
|云南弘美化妆品|||||||
||云南昆明|云南昆明|化妆品销售||60.00%|收购|
|有限公司|||||||
|四川雅彦化妆品|||||||
||四川成都|四川成都|化妆品销售||60.00%|收购|
|有限公司|||||||
|四川众妆供应链|||化妆品销售、供||||
||四川成都|四川成都|||51.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理||||
|四川弘美烙色化|||||||
||四川成都|四川成都|化妆品销售||60.00%|收购|
|妆品有限公司|||||||
|云南众妆供应链|||化妆品销售、供||||
||云南昆明|云南昆明|||51.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理||||
|浙江金庄化妆品|||||||
||浙江杭州|浙江杭州|化妆品销售||60.00%|收购|
|有限公司|||||||
|浙江鸿承化妆品|||||||
||浙江台州|浙江台州|化妆品销售||51.00%|设立|
|有限公司|||||||
|宁波金庄化妆品|||||||
||浙江宁波|浙江宁波|化妆品销售||51.00%|设立|
|有限公司|||||||
|温州弘方化妆品|||||||
||浙江温州|浙江温州|化妆品销售||51.00%|设立|
|有限公司|||||||
|台州弘思化妆品|||||||
||浙江台州|浙江台州|化妆品销售||100.00%|设立|
|有限公司|||||||
|丽水弘思化妆品|||||||
||浙江丽水|浙江丽水|化妆品销售||100.00%|设立|
|有限公司|||||||
|安徽弘方化妆品|安徽合肥|安徽合肥|化妆品销售||60.00%|收购|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||
|安徽众妆供应链|||化妆品销售、供|||
||安徽芜湖|安徽芜湖||51.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理|||
|芜湖弘思化妆品||||||
||安徽芜湖|安徽芜湖|化妆品销售|51.00%|设立|
|销售有限公司||||||
|芜湖弘方化妆品||||||
||安徽芜湖|安徽芜湖|化妆品销售|51.00%|设立|
|销售有限公司||||||
|湖北晶盟化妆品||||||
||湖北武汉|湖北武汉|化妆品销售|51.00%|设立|
|有限公司||||||
|湖南弘方化妆品||||||
||湖南长沙|湖南长沙|化妆品销售|51.00%|设立|
|有限公司||||||
|荆州市弘思化妆||||||
||湖北荆州|湖北荆州|化妆品销售|51.00%|设立|
|品有限公司||||||
|湖北众妆供应链|||化妆品销售、供|||
||湖北武汉|湖北武汉||51.00%|设立|
|有限公司|||应链管理|||
|河南弘方化妆品||||||
||河南郑州|河南郑州|化妆品销售|51.00%|设立|
|有限公司||||||
|郑州弘方化妆品||||||
||河南郑州|河南郑州|化妆品销售|51.00%|设立|
|有限公司||||||
|天津弘美化妆品||||||
||中国天津|中国天津|化妆品销售|100.00%|设立|
|有限公司||||||
|甘肃博文弘方商|||日化品、化妆品|||
||甘肃兰州|甘肃兰州||51.00%|设立|
|贸有限公司|||销售|||
|宁夏博文弘方商||||||
||甘肃兰州|甘肃兰州|化妆品销售|100.00%|设立|
|贸有限公司||||||
|青海弘方商贸有||||||
||青海西宁|青海西宁|化妆品销售|100.00%|设立|
|限公司||||||
|天津弘方化妆品||||||
||中国天津|中国天津|化妆品销售|51.00%|设立|
|有限公司||||||
|石家庄信达荣成||||||
||河北石家庄|河北石家庄|化妆品销售|100.00%|设立|
|商贸有限公司||||||
|天津弘昊化妆品||||||
||中国天津|中国天津|化妆品销售|70.00%|设立|
|有限公司||||||
|天津滨海新区和||||||
|美化妆品销售有|中国天津|中国天津|化妆品销售|100.00%|设立|
|限公司||||||
|天津河西区合美||||||
|化妆品销售有限|中国天津|中国天津|化妆品销售|100.00%|设立|
|公司||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|天津众妆供应链|||化妆品销售、供|||
||中国天津|中国天津||51.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理|||
|内蒙古众妆供应|||化妆品销售、供|||
||内蒙古呼和浩特|内蒙古呼和浩特||51.00%|设立|
|链管理有限公司|||应链管理|||
|天津河东区旭美||||||
|商业管理有限公|中国天津|中国天津|化妆品销售|100.00%|设立|
|司||||||
|天津和平区旭美||||||
|化妆品销售有限|中国天津|中国天津|化妆品销售|100.00%|设立|
|公司||||||
|天津和平区诚美||||||
|化妆品销售有限|中国天津|中国天津|化妆品销售|100.00%|设立|
|公司||||||
|青岛金王喜爱化||||||
|妆品零售管理有|山东青岛|山东青岛|化妆品销售|51.00%|设立|
|限公司||||||
|烟台旭美化妆品||||||
|零售管理有限公|山东烟台|山东烟台|化妆品销售|51.00%|设立|
|司||||||
|山东弘方化妆品||||||
||山东青岛|山东青岛|化妆品销售|51.00%|设立|
|有限公司||||||
|安徽弘志化妆品||||||
||安徽合肥|安徽合肥|化妆品销售|100.00%|设立|
|有限公司||||||
|辽宁众妆供应链|||化妆品销售、供|||
||辽宁大连|辽宁大连||51.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理|||
|山东众妆供应链|||化妆品销售、供|||
||山东莱芜|山东莱芜||51.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理|||
|湖南众妆供应链|||化妆品销售、供|||
||湖南长沙|湖南长沙||51.00%|设立|
|有限公司|||应链管理|||
|黑龙江众妆供应|||化妆品销售、供|||
||黑龙江哈尔滨|黑龙江哈尔滨||51.00%|设立|
|链管理有限公司|||应链管理|||
|广东众妆供应链|||化妆品销售、供|||
||广东东莞|广东东莞||100.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理|||
|浙江众妆供应链|||化妆品销售、供|||
||浙江杭州|浙江杭州||100.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理|||
|青岛博阳美容科||||||
||山东青岛|山东青岛|美容技术咨询|60.00%|设立|
|技有限公司||||||
|广东盈庄化妆品||||||
||广东深圳|广东深圳|化妆品销售|51.00%|设立|
|有限公司||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|东莞盈方贸易有|||||||
||广东东莞|广东东莞|化妆品销售||100.00%|设立|
|限公司|||||||
|广西盈庄化妆品|||||||
||广西钦州|广西钦州|化妆品销售||100.00%|设立|
|有限公司|||||||
|江苏众妆供应链|||化妆品销售、供||||
||江苏南通|江苏南通|||100.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理||||
|众妆供应链管理|||化妆品销售、供||||
||山东青岛|山东青岛|||100.00%|设立|
|有限公司|||应链管理||||
|甘肃众妆供应链|||化妆品销售、供||||
||甘肃兰州|甘肃兰州|||51.00%|设立|
|管理有限公司|||应链管理||||
||||投资咨询；受托||||
|乌海金王金融服|||资产管理；不良||||
||内蒙古乌海|内蒙古乌海||100.00%||设立|
|务有限公司|||资产处置收购等||||
||||服务||||
|众妆优选商业零|||||||
||山东青岛|山东青岛|化妆品销售|100.00%||设立|
|售有限公司|||||||
|济南万虹众妆优|||||||
|选化妆品有限公|山东济南|山东济南|化妆品销售||100.00%|设立|
|司|||||||
|成都潮尚烙色化|||||||
||四川成都|四川成都|化妆品销售||100.00%|设立|
|妆品有限公司|||||||
|甘肃弘方化妆品|||||||
||甘肃兰州|甘肃兰州|化妆品销售||51.00%|设立|
|有限公司|||||||
|湖州月沣化妆品|||||||
||浙江湖州|浙江湖州|化妆品销售||100.00%|设立|
|有限公司|||||||
|临沂褀沃日化用|||||||
||山东临沂|山东临沂|化妆品销售||51.00%|设立|
|品有限公司|||||||
|青岛众妆优选金|||||||
|美化妆品有限公|山东青岛|山东青岛|化妆品销售||100.00%|设立|
|司|||||||
|厦门金王化妆品|||||||
||福建厦门|福建厦门|化妆品销售||51.00%|设立|
|有限公司|||||||
|天津和平区晶美|||||||
|化妆品销售有限|中国天津|中国天津|化妆品销售||100.00%|设立|
|公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|广州栋方生物科|||化妆品研发、生||||
||中国广州|中国广州||45.00%||权益法|
|技股份有限公司|||产及销售||||
|青岛伟创民间资|||||||
||中国青岛|中国青岛|商务服务业|49.00%||权益法|
|本管理有限公司|||||||
|青岛三国普惠信|||||||
||中国青岛|中国青岛|商务服务业|39.76%||权益法|
|息服务有限公司|||||||
|深圳市美誉美贸|||||||
||中国深圳|中国深圳|批发业|49.00%||权益法|
|易有限公司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
||广州栋方生物科技股份有限公司|广州栋方生物科技股份有限公司|
|流动资产|174,588,896.68|149,196,001.75|
|非流动资产|27,900,155.49|22,530,570.66|
|资产合计|202,489,052.17|171,726,572.41|
|流动负债|64,490,374.75|42,810,713.10|
|负债合计|64,490,374.75|42,810,713.10|
|少数股东权益|3,084,476.59|4,783,336.52|
|归属于母公司股东权益|134,914,200.83|124,132,522.79|
|按持股比例计算的净资产份额|60,711,390.37|55,859,635.26|
|营业收入|181,428,387.60|169,423,260.51|

||||
|-|-|-|
|净利润|9,062,712.37|12,677,623.40|
|综合收益总额|9,082,818.11|12,677,623.40|

其他说明
②青岛伟创民间资本管理有限公司
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额|
|流动资产|528,716,281.96||
|其中：现金和现金等价物|1,470,289.08||
|非流动资产|4,688,159.49||
|资产合计|533,404,441.45||
|流动负债|14,349,883.02||
|非流动负债|||
|负债合计|14,349,883.02||
|少数股东权益|||
|归属于母公司股东权益|519,054,558.43||
|按持股比例计算的净资产份额|254,336,733.63||
|营业收入|41,724,018.80||
|财务费用|||
|所得税费用|6,383,316.74||
|净利润|19,149,950.19||
|其他综合收益|||
|综合收益总额|19,149,950.19||

③青岛三国普惠信息服务有限公司
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额|
|流动资产|89,744,730.03||
|其中：现金和现金等价物|1,306,595.91||
|非流动资产|||
|资产合计|89,744,730.03||
|流动负债|168,946.66||
|非流动负债|||
|负债合计|168,946.66||
|少数股东权益|||
|归属于母公司股东权益|89,575,783.37||
|按持股比例计算的净资产份额|35,615,331.47||
|营业收入|1,083,495.15||
|财务费用|-299.15||
|所得税费用|||
|净利润|887,517.76||
|其他综合收益|||
|综合收益总额|||

④深圳市美誉美贸易有限公司
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额|
|流动资产|5,710,729.61||
|其中：现金和现金等价物|1,820,770.68||
|非流动资产|706,432.16||
|资产合计|6,417,161.77||
|流动负债|2,175,386.64||
|非流动负债|||
|负债合计|2,175,386.64||
|少数股东权益|||
|归属于母公司股东权益|4,241,775.13||
|按持股比例计算的净资产份额|2,078,469.81||
|营业收入|616,626.72||
|财务费用|-2,732.13||
|所得税费用|||
|净利润|-234,030.53||
|其他综合收益|||
|综合收益总额|-234,030.53||

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师审核公司制定审计风险管理的政策和程序，并将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
本公司期末银行借款为固定利率，因此利率的变动不会对本公司造成风险。
2、外汇风险
本公司期末已无大额外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（二）可供出售金融资产|156,000,000.00|||156,000,000.00|
|持续以公允价值计量的|||||
||156,000,000.00|||156,000,000.00|
|资产总额|||||
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|青岛金王国际运输||||||
||山东青岛|提供运输服务|4500万元|22.16%|23.06%|
|有限公司||||||

本企业的母公司情况的说明
陈索斌先生持有公司第一大股东青岛金王国际运输有限公司的控股股东青岛金王集团有限公司49.09%股份，是公司的实际控制人。
|
本企业最终控制方是陈索斌先生。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|青岛金王集团有限公司|实际控制人控制的公司|
|青岛金王轻工制品有限公司|实际控制人控制的公司|
|青岛金王工业园有限公司|实际控制人控制的公司|
|佳和美资产管理有限公司|具有重大影响的股东|
|青岛金王集团餐饮管理有限公司|实际控制人控制的公司|
|广州植萃集化妆品有限公司|联营公司控制的公司|
|广州乐创品牌管理有限公司|联营公司控制的公司|
|广州栋方生物科技股份有限公司|联营公司|
|广州栋星生物科技有限公司|联营公司控制的公司|
|广州壹站美妆品牌管理有限公司|联营公司控制的公司|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|广州植萃集化妆品||||||
||商品采购||||147,703.62|
|有限公司||||||
|广州植萃集化妆品||||||
||商品采购|11,400.51|||101,158.86|
|有限公司||||||
|青岛金王国际运输||||||
||运输服务|2,083,134.12|||4,044,600.00|
|有限公司||||||
|广州植萃集化妆品||||||
||商品采购|67,546.51|||67,546.51|
|有限公司||||||
|广州乐创品牌管理||||||
||商品采购||||6,038.89|
|有限公司||||||
|广州乐创品牌管理||||||
||商品采购||||166,892.17|
|有限公司||||||
|广州壹站美妆品牌||||||
||商品采购|78,399.42|||5,777.78|
|管理有限公司||||||
|广州壹站美妆品牌||||||
||商品采购|24,678.62||||
|管理有限公司||||||

|||||
|-|-|-|-|
|广州壹站美妆品牌||||
||商品采购|2,667.20||
|管理有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|359,764.95||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|99,418.97||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|137,806.98||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|353,218.76||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|178,183.86||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|1,117,821.12||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|1,194.22||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|197,666.06||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|250,026.62||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|43,202.48||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|82,610.90||
|有限公司||||
|广州栋方生物科技||||
||商品采购|89,503.45||
|有限公司||||
|深圳美盟科技有限||||
||商品采购|341,635.75||
|公司||||
|合计||3,436,746.38|4,579,375.99|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|广州乐创品牌管理有限公司|销售商品||80,901.37|
|广州乐创品牌管理有限公司|销售商品||46,129.91|
|广州植萃集化妆品有限公司|服务费|5,325,280.56|3,246,494.32|
|广州植萃集化妆品有限公司|服务费|1,191,870.06|1,531,168.82|
|深圳美盟科技有限公司|货物采购|3,390,747.50||

|||||
|-|-|-|-|
|深圳美盟科技有限公司|货物采购|373,500.00||
|深圳市美誉美贸易有限公司|货物采购|115,988.00||
|合计||10,397,386.12|4,904,694.42|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本期无关联托管、承包业务
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
本期无关联管理、出包业务
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
||办公楼、宿舍、食堂和露天货|||
|青岛金王工业园有限公司||3,020,000.00|3,020,000.00|
||场|||

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|青岛金王国际贸易有限|||||
||45,000,000.00|2018年04月25日|2019年04月25日|否|
|公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|青岛金王国际贸易有限|||||
||50,000,000.00|2018年09月15日|2019年09月13日|否|
|公司|||||
|青岛保税区金王贸易有|||||
||50,000,000.00|2018年04月25日|2019年04月25日|否|
|限公司|||||
|浙江金庄化妆品有限公|||||
||15,000,000.00|2017年10月20日|2018年10月19日|否|
|司|||||
|四川弘方化妆品有限公|||||
||15,000,000.00|2018年12月25日|2019年12月25日|否|
|司|||||
|四川雅彦化妆品有限公|||||
||20,000,000.00|2017年12月20日|2018年12月19日|否|
|司|||||
|天津弘方化妆品有限公|||||
||30,000,000.00|2017年11月10日|2019年11月09日|否|
|司|||||
|天津弘方化妆品有限公|||||
||15,000,000.00|2018年02月08日|2019年02月07日|否|
|司|||||
|河南弘方化妆品有限公|||||
||10,000,000.00|2018年05月21日|2019年05月20日|否|
|司|||||
|河南弘方化妆品有限公|||||
||10,000,000.00|2018年07月12日|2019年07月11日|否|
|司|||||
|湖北晶盟化妆品有限公|||||
||20,000,000.00|2018年04月27日|2019年04月27日|否|
|司|||||
|杭州悠可化妆品有限公|||||
||50,000,000.00|2018年07月01日|2019年07月01日|否|
|司|||||
|杭州悠可化妆品有限公|||||
||120,000,000.00|2018年06月20日|2019年06月19日|否|
|司|||||
|杭州悠可化妆品有限公|||||
||150,000,000.00|2018年07月13日|2019年07月12日|否|
|司|||||

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|青岛金王集团有限公司|350,000,000.00|2018年04月25日|2019年04月25日|否|
|青岛金王集团有限公司|132,000,000.00|2017年06月30日|2020年06月30日|否|
|青岛金王集团有限公司|500,000,000.00|2018年05月25日|2020年05月25日|否|
|青岛金王集团有限公司|60,000,000.00|2017年01月16日|2020年01月15日|否|
|青岛金王集团有限公司|44,000,000.00|2016年05月30日|2019年05月30日|否|
|青岛金王集团有限公司|70,000,000.00|2016年05月30日|2019年05月30日|否|
|青岛金王集团有限公司|350,000,000.00|2017年09月29日|2018年09月29日|否|
|青岛金王集团有限公司|87,000,000.00|2018年07月04日|2019年07月04日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|青岛金王集团有限公司|65,000,000.00|2017年10月09日|2019年10月08日|否|

关联担保情况说明
截至2018年12月31日，青岛金王集团有限公司在青岛银行股份有限公司香港花园支行为青岛金王应用化学股份有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为35000万元整。担保内容为：在2018年04月25日到2019年04月25日止，青岛金王集团有限公司为青岛金王应用化学股份有限公司办理出口信用证项下打包贷款，进口信用证押汇，国内即期信用证，国内远期信用证，出口信用证押汇，TT押汇，信保项下买断，电子银行承兑汇票，跨境人民币即期信用证，进口T/T押汇，国内信用证项下卖方押汇，进口远期信用证，进口代收押汇，国内信用证项下买方押汇，短期流动资金贷款，出口托收押汇，银行承兑汇票，进口即期信用证，跨境人民币远期信用证，并购贷款进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王集团有限公司在上海浦东发展银行股份有限公司青岛分行为青岛金王应用化学股份有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为13200万元整。担保内容为：在2017年6月30日到2020年6月30日止，青岛金王集团有限公司为青岛金王应用化学股份有限公司办理本外币货款、贸易融资、贴现、承兑、信用证、保函、保理、担保等进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王集团有限公司在中国工商银行青岛山东路支行为青岛金王应用化学股份有限公司办理了最高额保证业务。担保金额为50000万元整。担保内容为：在2018年5月25日到2020年5月25日止，青岛金王集团有限公司为青岛金王应用化学股份有限公司办理本外币借款、外汇转贷款、银行承兑协议、信用证、国际国内贸易融资、远期结售汇等衍生金融业务进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王集团有限公司在中国农业银行股份有限公司青岛市北第一支行为青岛金王应用化学股份有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为6000万元整。担保内容为：在2017年1月16日到2020年1月15日止（在此担保担保期限内发生的债务担保皆在此担保范围内），青岛金王集团有限公司为青岛金王应用化学股份有限公司办理贷款、汇票承兑、汇票贴现、理财、出口押汇、开立信用证、国内信用证及项下买方押汇、进口开征（含项下押汇或代付）、打包贷款进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王集团有限公司在东亚银行（中国）有限公司青岛分行为青岛金王应用化学股份有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为4400万元整。担保内容为：在2016年5月30日到2019年5月30日止，青岛金王集团有限公司为青岛金王应用化学股份有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王集团有限公司在中信银行股份有限公司有限公司青岛市北一支行为青岛金王应用化学股份有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为7000万元整。担保内容为：在2016年5月30日到2019年5月30日止，青岛金王集团有限公司为青岛金王应用化学股份有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王集团有限公司在中国建设银行股份有限公司福州南路支行为青岛金王应用化学股份有限公司办理了保证业务。担保金额为35000万元整。担保内容为：在2017年9月29日到2018年9月29日止，青岛金王集团有限公司为青岛金王应用化学股份有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王集团有限公司在中国银行股份有限公司即墨支行为青岛金王应用化学股份有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为8700万元整。担保内容为：在2018年7月4日到2019年7月4日止，青岛金王集团有限公司为青岛金王应用化学股份有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王集团有限公司在齐鲁银行股份有限公司青岛分行为青岛金王应用化学股份有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为6500万元整。担保内容为：在2017年10月9日到2019年10月8日止，青岛金王集团有限公司为青岛金王应用化学股份有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在青岛银行股份有限公司香港花园支行为青岛金王国际贸易有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为4500万元整。担保内容为：在2018年4月25日到2019年4月25日止，青岛金王应用化学股份有限公司为青岛金王国际贸易有限公司办理办理进口信
用证押汇，国内即期信用证，国内远期信用证，进口T/T押汇，进口远期信用证，进口代收押汇，进口即
期信用证进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在中国工商银行青岛山东路支行为青岛金王国
际贸易有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为5000万元整。担保内容为：在2018年9月15日到2019年9月13日止，青岛金王应用化学股份有限公司为青岛金王国际贸易有限公司办理办理进口信用证押汇，国内即期信用证，国内远期信用证，进口T/T押汇，进口远期信用证，进口代收押汇，进口即期信用证进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在青岛银行股份有限公司香港花园支行为青岛保税区金王贸易有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为5000万元整。担保内容为：在2018年4月25日到2019年4月25日止，青岛金王应用化学股份有限公司为青岛保税区金王贸易有限公司办理办理国内即期信用证，国内远期信用证，进口远期信用证，进口即期信用证进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在杭州联合农村商业银行吴村支行为浙江金庄化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为1500万元整。担保内容为：在2017年10月20日到2018年10月19日止，青岛金王应用化学股份有限公司为浙江金庄化妆品有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在交通银行股份有限公司成都曼哈顿支行为四川弘方化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为1500万元整。担保内容为：在2018年12月25日到2019年12月25日止，青岛金王应用化学股份有限公司为四川弘方化妆品有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在成都农村商业银行股份有限公司成华支行为四川雅彦化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为2000万元整。担保内容为：在2017年12月20日到2018年12月19日止，青岛金王应用化学股份有限公司为四川雅彦化妆品有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在浙商银行股份有限公司天津分行为天津弘方化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为3000万元整。担保内容为：在2017年11月10日到2019年11月9日止，青岛金王应用化学股份有限公司为天津弘方化妆品有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在北京银行股份有限公司天津分行为天津弘方化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为1500万元整。担保内容为：在2018年2月8日到2019年2月7日止，青岛金王应用化学股份有限公司为天津弘方化妆品有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在郑州银行股份有限公司康平路支行为河南弘方化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为1000万元整。担保内容为：在2018年5月21日到2019年5月20日止，青岛金王应用化学股份有限公司为河南弘方化妆品有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在平顶山银行股份有限公司郑州分行为河南弘方化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为1000万元整。担保内容为：在2018年7月12日到2019年7月11日止，青岛金王应用化学股份有限公司为河南弘方化妆品有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在交通银行股份有限公司武汉东西湖支行为湖北晶盟化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为2000万元整。担保内容为：在2018年4月27日到2019年4月27日止，青岛金王应用化学股份有限公司为湖北晶盟化妆品有限公司办理债务融资进行担保。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在招商银行股份有限公司杭州九堡支行为杭州悠可化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为5000万元整。担保内容为：在2018年7月1日到2019年7月1日止，青岛金王应用化学股份有限公司为杭州悠可化妆品有限公司办理债务融资进行担保。
2019年3月8日，青岛金王应用化学股份有限公司与招商银行股份有限公司杭州分行及杭州悠可化妆品有限公司共同签署了授信终止协议，青岛金王应用化学股份有限公司的担保责任于2019年3月8日解除。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在杭州银行股份有限公司下沙开发区支行为杭州悠可化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为12000万元整。担保内容为：在2018年6月20日到2019年6月19日止，青岛金王应用化学股份有限公司为杭州悠可化妆品有限公司办理债务融资进行担保。2019年2月21日，青岛金王应用化学股份有限公司与杭州银行股份有限公司下沙开发区支行签订了
终止协议。青岛金王应用化学股份有限公司的担保责任于2019年2月21日解除。
截至2018年12月31日，青岛金王应用化学股份有限公司在中国银行杭州九堡支行为杭州悠可化妆品有限公司办理了最高额保证业务。担保最高金额为15000万元整。担保内容为：在2018年7月13日到2019年7月12日止，青岛金王应用化学股份有限公司为杭州悠可化妆品有限公司办理债务融资进行担保。2019年3月4日，青岛金王应用化学股份有限公司与中国银行股份有限公司杭州经济技术开发区支行签订了终止担保协议。青岛金王应用化学股份有限公司的担保责任于2019年3月4日解除。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|2,753,500.00|2,198,500.00|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||广州栋方生物科技|||||
|应收账款||642,152.42||||
||有限公司|||||

||||
|-|-|-|
||广州栋方生物科技||
|应收账款||5,595.84|
||有限公司||
||广州植萃集化妆品||
|应收账款||21,065.77|
||有限公司||
||广州栋方生物科技||
|应收账款||74,448.00|
||有限公司||
||广州植萃集化妆品||
|应收账款||188.04|
||有限公司||
||广州植萃集化妆品||
|应收账款||2,809,938.77|
||有限公司||
||青岛伟创民间资本||
|其他应收||1,011,285.61|
||管理有限公司||
||深圳美盟科技有限||
|预付款项||341,635.75|
||公司||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|广州植萃集化妆品有限公司|49,024.87||
|应付账款|广州植萃集化妆品有限公司|24,024.97||
|应付账款|广州植萃集化妆品有限公司|29,832.00||
|预收款项|深圳市美誉美贸易有限公司|115,988.00||
|预收款项|深圳美盟科技有限公司|1,619,432.50||

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2018年12月31日本公司无其他需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2018年12月31日本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、鉴于公司全资子公司青岛金王产业链管理有限公司之控股子公司甘肃博文弘方商贸有限公司（以下简称：“甘肃博文弘方”）拟向招商银行股份有限公司兰州分行申请1000万元综合授信额度，为保证甘肃博文弘方业务发展和正常资金需求，公司及甘肃博文弘方股东张玉文及其配偶李英、臧晓方及其配偶胡欣拟共同为甘肃博文弘方向上述银行申请的综合授信额度提供连带责任保证担保，期限为一年自签署协议之日（2019年1月22日）起。
2、鉴于公司全资子公司之控股子公司天津弘方化妆品有限公司（以下简称：“天津弘方”）与欧莱雅（中国）有限公司（以下简称：“欧莱雅”）签署《经销协议》及补充协议已经到期，天津弘方拟与欧莱雅续签《经销协议》及补充协议，为充分利用欧莱雅的信用额度及信用账期，公司同意与天津弘方股东天津风向标企业管理合伙企业（有限合伙）根据各自在天津弘方拥有的权益为天津弘方向欧莱雅申请的不超过5000万元的信用额度提供连带责任保证担保，期限为自董事会审议通过之日（2019年1月10日）起两年止。
3、鉴于公司全资子公司之控股子公司浙江金庄化妆品有限公司（以下简称：“浙江金庄”）与欧莱雅签署《经销协议》及补充协议已经到期，浙江金庄拟与欧莱雅续签《经销协议》及补充协议，为充分利用欧莱雅的信用额度及信用账期，公司同意与浙江金庄股东黄波、叶凌、俞霆根据各自在浙江金庄拥有的权益为浙江金庄向欧莱雅申请的不超过1200万元的信用额度提供连带责任保证担保。期限为自董事会审议通过之日（2019年1月10日）起两年止。
4、2019年2月27日，公司发布公告出售杭州悠可化妆品有限公司100%股权，已经公司第六届董事会第三十七次（临时）会以及2019年第一次临时股东大会审议通过，2019年4月18日已经变更股权登记。
5、公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至2018年12月31日，公司股东青岛金王国际运输有限公司累计质押本公司股权为86,985,000股，占本公司总股本22.16%。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收票据|0.00|0.00|
|应收账款|76,900,083.59|58,060,098.91|
|合计|76,900,083.59|58,060,098.91|

（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|0.00|0.00|

2)期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||76,970,7||70,627.1||76,900,08|58,127,||||58,060,098.|
|合计提坏账准备的||100.00%||0.09%|||100.00%|67,572.85|0.12%||
||10.71||2||3.59|671.76||||91|
|应收账款|||||||||||
||76,970,7||70,627.1||76,900,083.59|58,127,||||58,060,098.91|
|合计||100.00%|||||100.00%|67,572.85|||
||10.71||2|||671.76|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|[其中：6个月以内]|58,720,180.11|||
|[7-12个月]|59,864.22|1,795.93|3.00%|
|1年以内小计|58,780,044.33|1,795.93|0.00%|
|1至2年|50,545.68|10,109.14|20.00%|
|2至3年|12,339.26|6,169.63|50.00%|
|3至4年|9,125.27|7,300.22|80.00%|
|4至5年|55,590.68|44,472.54|80.00%|
|5年以上|779.66|779.66|100.00%|
|合计|58,908,424.88|70,627.12||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额3,054.27元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

3)本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为42,296,642.00元，占应收账款期
末余额合计数的比例为54.96%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为0元。
||||
|-|-|-|
|债务人名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|
|SAINSBURY'S ASIA LIMITED|22,730,282.68|29.53|
|LF CENTENNIAL PTE. LTD.|6,747,489.61|8.77|
|MARKS&SPENCER|5,378,039.83|6.99|
|ICA SVERIGE AB (NON FOOD)|3,730,866.13|4.85|
|IKEA|3,709,963.75|4.82|
|合计|42,296,642.00|54.96|

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收股利|200,000,000.00|7,000,000.00|
|其他应收款|800,801,778.61|323,482,120.37|
|合计|1,000,801,778.61|330,482,120.37|

（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

2)重要逾期利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||逾期原因|是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|||
|||||依据|

其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|杭州悠可化妆品有限公司|200,000,000.00||
|上海月沣化妆品有限公司||7,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|合计|200,000,000.00|7,000,000.00|

2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|802,331,835.48|||0.19%|||||||
||||1,530,05||800,801,7|324,231||749,044.7||323,482,12|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||0.23%||
||||6.87||78.61|,165.09||2||0.37|
|其他应收款|||||||||||
||802,331,835.48||1,530,05||800,801,778.61|324,231||749,044.7||323,482,120.37|
|合计||100.00%|||||100.00%||||
||||6.87|||,165.09||2|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|[其中：6个月以内]|19,574,232.50|||
|[7-12个月]|441,810.00|13,254.30|3.00%|
|1年以内小计|20,016,042.50|13,254.30||
|1至2年|260,585.08|52,117.02|20.00%|
|2至3年|2,798,261.57|1,399,130.79|50.00%|
|3至4年|5,000.00|4,000.00|80.00%|
|4至5年|979.83|783.86|80.00%|
|5年以上|60,770.90|60,770.90|100.00%|
|合计|23,141,639.88|1,530,056.87||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额781,012.15元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

3)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款金额。
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|投资意向款|5,000,000.00||
|关联资金往来|779,190,195.60|309,168,534.64|
|保证金及押金|3,470,413.18|2,634,510.38|
|往来款|4,720,793.50|3,381,629.44|
|应收出口退税|5,843,796.67|5,828,026.20|
|个人借款|98,614.25|137,152.88|
|其他|4,008,022.28|3,081,311.55|
|合计|802,331,835.48|324,231,165.09|

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|出口退税|应收出口退税|5,843,796.67|0-6个月|0.73%||
|湖南米兰达贸易有限|投资意向款|5,000,000.00|0-6个月|0.62%||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司||||||
|上实发展（青岛）投|||0-6个月:45,240.00|||
||保证金及押金|2,237,501.57||0.28%|1,096,130.79|
|资开发有限公司|||2-3年:2,192,261.57|||
|中国民生银行股份有||||||
||往来款|1,915,094.32|0-6个月|0.24%||
|限公司青岛分行||||||
|青岛伟创民间资本管||||||
||往来款|1,011,285.61|0-6个月|0.13%||
|理有限公司||||||
|合计|--|16,007,678.17|--|2.00%|1,096,130.79|

6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|2,502,331,273.66||2,502,331,273.66|2,414,983,684.18||2,414,983,684.18|
|对联营、合营企业投资|||||||
||389,186,287.96||389,186,287.96|75,949,191.63||75,949,191.63|
|合计|2,891,517,561.62||2,891,517,561.62|2,490,932,875.81||2,490,932,875.81|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|宝旌国际有限公|||||||
||114,150,935.68|||114,150,935.68|||
|司|||||||
|青岛金王国际贸|||||||
||63,200,000.00|||63,200,000.00|||
|易有限公司|||||||
|香港景隆实业有|||||||
||20,633,915.00|11,867,380.00||32,501,295.00|||
|限公司|||||||
|青岛保税区金王|||||||
||30,000,000.00|||30,000,000.00|||
|贸易有限公司|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|上海月沣化妆品||||
||486,215,103.31||486,215,103.31|
|有限公司||||
|广州韩亚生物科||||
||372,600,000.00||372,600,000.00|
|技有限公司||||
|青岛金王产业链||||
||450,000,000.00||450,000,000.00|
|管理有限公司||||
|杭州悠可化妆品||||
||878,183,730.19|21,480,209.48|899,663,939.67|
|有限公司||||
|众妆优选商业零||||
|||200,000.00|200,000.00|
|售有限公司||||
|乌海金王金融服||||
|||53,800,000.00|53,800,000.00|
|务有限公司||||
|合计|2,414,983,684.18|87,347,589.48|2,502,331,273.66|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|广州栋方||||||||||||
|生物科技|75,949,19|||4,842,707||||||80,791,89||
|股份有限|1.63|||.53||||||9.16||
|公司||||||||||||
|青岛伟创||||||||||||
|民间资本||245,000,0||9,383,475||||||254,383,4||
|管理有限||00.00||.59||||||75.59||
|公司||||||||||||
|深圳美盟||||||||||||
|||8,200,000||||||||8,200,000||
|科技有限||||||||||||
|||.00||||||||.00||
|公司||||||||||||
|青岛三国||||||||||||
|普惠信息||42,000,00||||||||42,012,95||
|||||12,957.06||||||||
|服务有限||0.00||||||||7.06||
|公司||||||||||||
|深圳市美||2,450,000||-252,043.||||||2,197,956||
|誉美贸易||.00||85||||||.15||

||||||
|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||
|莱芜梵迪|||||
|娇品牌管||1,600,000||1,600,000|
|理有限公||.00||.00|
|司|||||
||75,949,19|299,250,0|13,987,09|389,186,2|
|小计|||||
||1.63|00.00|6.33|87.96|
||75,949,191.63|299,250,0|13,987,09|389,186,287.96|
|合计|||||
|||00.00|6.33||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|536,439,660.83|420,672,237.54|554,481,545.82|405,075,368.30|
|其他业务|1,367,924.52||||
|合计|537,807,585.35|420,672,237.54|554,481,545.82|405,075,368.30|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|301,986,418.00|57,861,156.57|
|权益法核算的长期股权投资收益|13,987,096.33|16,384,359.35|
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|4,000,000.00|4,000,000.00|
|理财产品投资收益|763,150.00|313,707.24|
|合计|320,736,664.33|78,559,223.16|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-2,858,658.22||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|17,082,387.25||
|受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|2,444,051.20||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|4,000,000.00||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-956,430.91||
|长期股权投资按照公允价值重新计量产生|||
|的投资收益|||
|减：所得税影响额|3,247,640.36||
|少数股东权益影响额|1,237,728.18||
|合计|15,225,980.78|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.79%|0.15|0.15|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||3.23%|0.13|0.13|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
(1)2018年12月31日货币资金比2017年12月31日增加46.30%，主要原因为本报告期主营收入增加、发行债券、长期借款增加、定向非公开发行股票相应的货币资金增加所致。
(2)2018年 12月 31日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产比 2017年 12月 31日增加100.00%，主要原因为购买理财产品增加所致。
(3)2018年12月31日应收票据及应收账款比2017年12月31日增加51.77%，主要原因为本报告期末主营收入增加，相应报告期内未结算账款增加所致。
(4)2018年12月31日预付款项比2017年12月31日增加40.05%，主要原因为本报告期增加新品牌以及化妆品业务预付货款所致。
(5)2018年12月31日其他应收款比2017年12月31日增加52.08%，主要原因为本报告期付投资意向金及保证金所致。
(6)2018年12月31日长期股权投资比2017年12月31日增加418.27%，主要原因为本报告期对外股权投资所致。
(7)2018年12月31日在建工程比2017年12月31日增加100.00%，主要原因为本报告期新增在建项目所致。
(8)2018年12月31日长期待摊费用比2017年12月31日增加52.71%，主要原因为本报告期新增装修项目所致。
(9)2018年12月31日递延所得税资产比2017年12月31日增加110.70%，主要原因为计提的坏账准备及跌价准备增加所致。
(10)2018年12月31日预收款项比2017年12月31日增加139.84%，主要原因为本报告期预收化妆品款所致。
(11)2018年12月31日应付职工薪酬比2017年12月31日增加41.78%，主要原因为本报告期增加化妆品业务人员年末尚未发放所致。
(12)2018年12月31日一年内到期的非流动负债比2017年12月31日增加100.00%，主要原因为本报告期一年内到期的长期借款增加所致。
(13)2018年12月31日长期借款比2017年12月31日增加179.02%，主要原因为本报告期长期借款增加所致。
(14)2018年12月31日应付债券比2017年12月31日增加100%，主要原因为本报告期发行公司债所致。
(15)2018年12月31日递延收益比2017年12月31日减少100.00%，主要原因为本报告期递延项目转回所致。
(16)2018年12月31日股本2017年12月31日增加76.42%，主要原因为本报告期定向非公开发行股票及资本公积转增股本所致。
(17)2018年12月31日其他综合收益比2017年12月31日增加30.28%，主要原因为可供出售金融资产公允价值变动所致。
(18)2018年12月31日盈余公积比2017年12月31日增加33.85%，主要原因为本期提取法定盈余公积增加所致。
(19)2018年度销售费用比 2017年度增加63.33%，主要原因为本报告期化妆品业务增长相应费用增加
所致。
(20)2018年度管理费用比 2017年度增加40.72%，主要原因为本报告期化妆品业务增长相应费用增加所致。
(21)2018年度财务费用比 2017年度增加72.41%，主要原因为本报告期发行公司债及银行借款增加相应利息费用增加所致。
(22)2018年度利息费用比2017年度增加109.08%，主要原因为本报告期发行公司债及银行借款增加相应利息费用增加所致。
(23)2018年度利息收入比 2017年度增加76.51%，主要原因为本报告期货币资金增加相应利息收入增加所致。
(24)2018年度资产减值损失比2017年度增加93.79%，主要原因为本报告期计提商誉的减值准备所致。
(25)2018年度其他收益比2017年度增加166.91%，主要原因为本期收到的与日常经营相关的政府补助增加所致。
(26)2018年度投资收益比 2017年度减少90.83%，主要原因为上年同期杭州悠可化妆品有限公司纳入合并报表范围一次性计入投资收益2.2亿元所致。
(27)2018年度资产处置收益比2017年度减少780.91%，主要原因为本报告期内处置固定资产损失所致。
(28)2018年度营业外收入比 2017年度增加31.91%，主要原因为本报告期收到的与日常经营无关的政府补助增加所致。
(29)2018年度营业外支出比2017年度增加108.36%，主要原因为本报告期滞纳金支出增加所致。
(30)2018年度利润总额比 2017年度减少55.63%，主要原因为上年同期杭州悠可化妆品有限公司纳入合并报表范围一次性计入投资收益2.2亿元影响以及本报告期商誉减值1亿元计入资产减值损失所致。
(31)2018年度净利润比 2017年度减少65.14%，主要原因是上年同期杭州悠可化妆品有限公司纳入合并报表范围一次性计入投资收益2.2亿元以及本报告期商誉减值1亿元计入资产减值损失所致。
(32)2018年度持续经营净利润比 2017年度减少65.14%，主要原因是上年同期杭州悠可化妆品有限公司纳入合并报表范围一次性计入投资收益 2.2亿元影响以及本报告期商誉减值 1亿元计入资产减值损失所致。
(33)2018年度归属母公司净利润比2017年度减少74.08%，主要原因是上年同期杭州悠可化妆品有限公司纳入合并报表范围一次性计入投资收益2.2亿元影响以及本报告期商誉减值 1亿元计入资产减值损失所致。
(34)2018年度可供出售金融资产公允价值变动损益比2017年度减少65.48%，主要原因为本报告期可供出售金融资产公允价值波动增加所致。
(35)2018年度外币报表折算差额比2017年度增加174.78%，主要原因为本报告期外币汇率波动所致。
(36)2018年度综合收益总额比2017年度减少63.69%，主要原因是上年同期杭州悠可化妆品有限公司纳入合并报表范围一次性计入投资收益2.2亿元影响以及本报告期商誉减值1亿元计入资产减值损失所致。
(37)2018年度归属于母公司股东的综合收益总额比 2017年度减少72.10%，主要原因是上年同期杭州悠可化妆品有限公司纳入合并报表范围一次性计入投资收益 2.2亿元影响以及本报告期商誉减值 1亿元计入资产减值损失所致。
(38)2018年度基本每股收益比2017年度减少85.67%，主要原因是上年同期杭州悠可化妆品有限公司纳入合并报表范围一次性计入投资收益2.2亿元影响以及本报告期商誉减值1亿元计入资产减值损失所致。
(39)2018年度稀释每股收益比2017年度减少85.67%，主要原因是上年同期杭州悠可化妆品有限公司纳入合并报表范围一次性计入投资收益2.2亿元影响以及本报告期商誉减值1亿元计入资产减值损失所致。
(40)2018年度收到的其他与经营活动有关的现金比 2017年度增加66.80%，主要原因为本报告期化妆品业务保证金、暂付款等收回所致。
(41)2018年度支付给职工以及为职工支付的现金比 2017年度增加58.35%，主要原因为本报告期化妆品业务人员增加所致。
(42)2018年度支付各项税费比2017年度增加53.01%，主要原因为本报告期化妆品业务增长相应税收增加所致。
(43)2018年度支付的其他与经营活动有关的现金比 2017年度增加66.07%，主要原因为本报告期化妆品业务增加相应费用增加所致。
(44)2018年度收回投资收到的现金比 2017年度减少55.51%，主要原因为本报告期相关业务同比较少所致。
(45)2018年度处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比 2017年度增加43.85%，主要原因为本报告期处置固定资产增加所致。
(46)2018年度处置子公司及其他营业单位收到的现金净额净额比2017年度增减少100.00%，主要原因为本报告期无此项业务所致。
(47)2018年度收到的其他与投资活动有关的现金比2017年度增加184.72%，主要原因为上期增加合并报表的子公司货币资金转入所致。
(48)2018年度构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比 2017年度减少33.01%，主要原因为产业链公司支付的渠道经营权费用本报告期支付减少所致。
(49)2018年度投资支付的现金比 2017年度增加3218.98%，主要原因为本报告期增加对外股权投资所致。
(50)2018年度取得子公司及其他营业单位支付的现金净额比2017年度减少100.00%，主要原因为本报告期无此项业务所致。
(51)2018年度支付其他与投资活动有关的现金比2017年度增加100.00%，主要原因为本报告期支付投资意向金所致。
(52)2018年度吸收投资收到的现金比2017年度增加157.64%，主要原因为本报告期定向非公开发行股票及本报告期发行公司债券所致。
(53)2018年度发行债券收到的现金比2017年度增加100.00%，主要原因为本报告期发行公司债券所致。
(54)2018年度收到其他与筹资活动有关的现金比2017年度减少100%，主要原因为本报告期无此项业务所致。
(55)2018年度偿还债务支付的现金比 2017年度增加49.04%，主要原因为本报告期银行借款到期偿还所致。
(56)2018年度分配股利、利润或偿付利息支付的现金比 2017年度增加90.53%，主要原因为本报告期支付现金股利所致。
(57)2018年度支付其他与筹资活动有关的现金比2017年度增加100.00%，主要原因为本报告期支付融资租赁业务租金所致。
第十二节备查文件目录
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
4、载有董事长签名的2018年度报告文件原件
5、以上备查文件的备至地点：公司证券事务部
青岛金王应用化学股份有限公司董事长：陈索斌二〇一九年四月二十六日