财通证券股份有限公司
关于浙江京新药业股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情
况的专项核查意见
财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“保荐机构”）作为浙江京新药业股份有限公司（以下简称“京新药业”或“公司”）2011年度非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求，对京新药业2013年度募集资金的存放和使用情况进行了审慎核查，现将核查情况说明如下:
一、募集资金核查情况
（一）募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1497号）批准，本公司于 2011年 10月向符合中国证券监督管理委员会相关规定条件的特定投资者发行 24,781,420股人民币普通股（A股），每股发行价格为人民币 18.30元，募集资金总额为人民币 453,499,986.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为 441,099,986.00元，募集资金均为货币资金。上述募集资金已于 2011年 10月 28日全部到位，并经中准会计师事务所有限公司中准验字（2011）5006号《验资报告》验证。
2、本年度募集资金使用及结余情况
（1）募集资金使用进展情况 单位：人民币元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|一、年初结余|113,703,893.20|
|二、本年减少||

|||
|-|-|
|1、对募集资金项目的投入|88,292,368.76|
|2、暂时补充流动资金|210,000,000.00|
|3、永久补充流动资金||
|三、本年增加||
|1、利息收入|2,506,100.42|
|2、归还募集资金|231,300,000.00|
|四、年末结余|49,217,624.86|

（2）募集资金结余情况
截止2013年12月31日止，募集资金结余金额 49,217,624.86元。
3、募集资金在各银行账户的存储情况
|||||
|-|-|-|-|
|开户行|账户类别|账号|2013年12月31日余额|
|交通银行股份有限公司新昌大通支行|募集资金专户|295046100018010095737|39,768.17|
|中国银行股份有限公司新昌支行|募集资金专户|398759750987|8,800,702.81|
|中国建设银行股份有限公司新昌支行|募集资金专户|33001656635053011078|3,377,153.88|
|交通银行股份有限公司新昌大通支行|定期存款|295046100608510019078||
|中国银行股份有限公司新昌支行|定期存款|353260038118||
|中国建设银行股份有限公司新昌支行|定期存款|3300165635049011078|37,000,000.00|
|合计|||49,217,624.86|

4、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效益，保护投资者权益，公
司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等
法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江京新药业股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，《管理办法》明确规定了募集资金存放、使用、投向变更、管理与监督等内容。
本公司于 2011年 11月 25日分别与交通银行股份有限公司新昌大通支行、中国银行股份有限公司新昌支行、中国建设银行股份有限公司新昌支行及保荐机构财通证券签订了《募集资金三方监管协议》。2012年8月30日，本公司与交通银行股份有限公司新昌大通支行、财通证券重新签订《募集资金三方监管协议》，原于 2011年 11月 25日签订的《募集资金三方监管协议》自新协议生效之日起失效。公司根据募集资金项目实际需要，由本公司及子公司上虞京新药业有限公司、内蒙古京新药业有限公司分别设立募集资金专用账户。
《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，《募集资金三方监管协议》的履行不存在异常情况。公司根据募集资金项目实际需要，由本公司及子公司上虞京新药业有限公司、内蒙古京新药业有限公司分别设立募集资金专用账户。
（二）募集资金的实际使用情况
1、募集资金总体使用情况
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|44,110|
|报告期投入募集资金总额|8,829.24|
|已累计投入募集资金总额|21,221.16|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|10,172.69|
|累计变更用途的募集资金总额比例（%）|22.43%|
|募集资金总体使用情况说明||
|本公司募集资金投资项目未出现异常情况，不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。||

2、募集资金承诺项目情况
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||截至期|||||
||||||||项目达|||项目可|
||是否已|募集资|||截至期|末投资|||||
||||调整后|本报告|||到预定|本报告|是否达|行性是|
|承诺投资项目和超|变更项|金承诺|||末累计|进度|||||
||||投资总|期投入|||可使用|期实现|到预计|否发生|
|募资金投向|目(含部|投资总|||投入金|(%)(3)|||||
||||额(1)|金额|||状态日|的效益|效益|重大变|
||分变更)|额|||额(2)|＝|||||
||||||||期|||化|
|||||||(2)/(1)|||||
|承诺投资项目|||||||||||
|1、浙江京新药业股|是|20,356.|10,184.|3,036.3|6,417.4|63.01%|2014年|0|是|是|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|份有限公司年产10||91|22|3|6||12月31||||
|亿粒药品制剂出口|||||||日||||
|项目|||||||||||
|2、内蒙古京新药业|||||||||||
||||||||2013年||||
|有限公司年产1000||9,997.5|9,997.5|3,135.2|5,561.1||||||
||否|||||55.63%|11月30|0|是|否|
|万盒康复新液技术||5|5|1|6||||||
||||||||日||||
|改造项目|||||||||||
|3、上虞京新药业有|||||||||||
||||||||2014年||||
|限公司年产1000||14,997.|14,997.||||||||
||否|||982.27|3,106|20.71%|12月31|0|是|否|
|吨左氧氟沙星技术||31|31||||||||
||||||||日||||
|改造项目|||||||||||
|4、浙江京新药业股|||||||||||
|份有限公司年产|||||||2014年||||
|||||1,675.4|2,779.7||||||
|1.5亿粒地衣芽孢|否||6,815.9|||40.78%|09月30|593.75|是|否|
|||||3|5||||||
|杆菌活菌胶囊技术|||||||日||||
|改造项目|||||||||||
||||||||2013年||||
|5、永久补充流动资|||3,356.7||3,356.7||||||
||否|||||100%|12月31|0|是|否|
|金|||9||9||||||
||||||||日||||
|||45,351.|45,351.|8,829.2|21,221.||||||
|承诺投资项目小计|--|||||--|--|593.75|--|--|
|||77|77|4|16||||||
|超募资金投向|||||||||||
|||45,351.|45,351.|8,829.2|21,221.||||||
|合计|--|||||--|--|593.75|--|--|
|||77|77|4|16||||||
|未达到计划进度或|||||||||||
|预计收益的情况和|无||||||||||
|原因（分具体项目）|||||||||||
||公司年产10亿粒药品制剂出口项目可行性发生重大变化的原因：（1）我公司制剂出||||||||||
|项目可行性发生重|||||||||||
||口的主要市场为德国和英国市场，受欧债危机影响，政府削减开支，医药市场受影响，||||||||||
|大变化的情况说明|||||||||||
||市场低迷，客户降低了其未来的需求；（2）因人民币的升值，导致客户采购成本上升。||||||||||
|超募资金的金额、|不适用||||||||||
|用途及使用进展情|||||||||||
|况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目|||||||||||
|实施地点变更情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目|||||||||||
|实施方式调整情况|||||||||||
|募集资金投资项目|不适用||||||||||
|先期投入及置换情|||||||||||
|况|||||||||||
|用闲置募集资金暂|适用||||||||||
|时补充流动资金情|1、2012年11月3日，公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于继续使用部||||||||||

|||
|-|-|
|况|分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟将不超过21,000万元的闲置募集资金继续补充流动资金。使用期限为2012年11月23日至2013年5月22日止。 该议案已经2012年11月21日召开的2012年第三次临时股东大会审议批准。 2、2013年3月16日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过21,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为使用期限为2013年5月23日至2014年5月22日止。该议案已经2013年4月9日召开的2012年度股东大会审议批准。|
|项目实施出现募集|不适用|
|资金结余的金额及||
|原因||
|尚未使用的募集资|存放于募集资金专户“交通银行股份有限公司新昌大通支行”、“中国银行股份有限公司|
|金用途及去向|新昌支行” 、“中国建设银行股份有限公司新昌支行”以及以定期存单方式存放于银行|
|募集资金使用及披||
||公司根据《关于中小企业板上市募集资金管理细则》和《公司募集资金管理办法》的|
|露中存在的问题或||
||相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使用情况。|
|其他情况||

3、募集资金变更项目情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||变更后的|
|||变更后项||截至期末|截至期末|项目达到||||
||||本报告期||||本报告期||项目可行|
|变更后的|对应的原|目拟投入||实际累计|投资进度|预定可使||是否达到||
||||实际投入||||实现的效||性是否发|
|项目|承诺项目|募集资金||投入金额|(%)(3)=(2|用状态日||预计效益||
||||金额||||益||生重大变|
|||总额(1)||(2)|)/(1)|期||||
||||||||||化|
|浙江京新|浙江京新|||||||||
|药业股份|药业股份|||||||||
|有限公司|有限公司|||||||||
|||||||2014年12||||
|年产5亿|年产10亿|10,184.22|3,036.33|6,417.46|63.01%||0|是|否|
|||||||月31日||||
|粒药品制|粒药品制|||||||||
|剂出口项|剂出口项|||||||||
|目|目|||||||||
|浙江京新||||||||||
|药业股份|浙江京新|||||||||
|有限公司|药业股份|||||||||
|年产1.5|有限公司|||||||||
|||||||2014年09||||
|亿粒地衣|年产10亿|6,815.9|1,675.43|2,779.75|40.78%||593.75|是|否|
|||||||月30日||||
|芽孢杆菌|粒药品制|||||||||
|活菌胶囊|剂出口项|||||||||
|技术改造|目|||||||||
|项目||||||||||
|合计|--|17,000.12|4,711.76|9,197.21|--|--|593.75|--|--|
|变更原因、决策程序及信息披||||||||||
||||不适用|||||||
|露情况说明(分具体项目)||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的||||||||||
||||不适用|||||||
|情况和原因(分具体项目)||||||||||
|变更后的项目可行性发生重大|||不适用|||||||

||
|-|
|变化的情况说明|

4、募集资金置换先期投入的自筹资金情况
本期未发生
5、变更募投项目的资金使用情况
公司2013年不存在变更募集资金投资项目情况。
6、以剩余募集资金永久补充流动资金的情况
2013年3月16日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 21,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为使用期限为 2013年 5月 23日至2014年5月22日止。
该议案已经2013年4月9日召开的2012年度股东大会审议批准。
7、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及存放情况，本公司募集资金使用及披露无不真实、不准确等问题。
二、保荐机构主要核查程序
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种方式对京新药业募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查方式包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
三、保荐机构意见
经核查，保荐人认为：2013年度持续督导期间，公司严格执行了募集资金专户存储和专项使用，有效地执行了三方监管协议，使用闲置募集资金补充流动资金、使用募集资金永久性补充流动资金、变更募集资金投资项目等程序合法合规，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况，不存在违反《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《浙江京新药业股份有限公司募集资金管理方法》相关规定的情形。保荐机构对浙江京新药业股份有限公司董事会披露的2013年度募集资金存放与使用情况无异议。
(以下无正文)
（本页无正文，为财通证券股份有限公司《财通证券股份有限公司关于浙江京新药业股份有限公司2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》的签字盖章页）
保荐代表人：
杨科 周涛
财通证券股份有限公司2014年3月1日