北京深华新股份有限公司
财务报告
二○一四年八月十三日
北京深华新股份有限公司
2014年1月1日至2014年6月30日止
财务报告及财务报表
目 录 页次
1、合并资产负债表 3
2、母公司资产负债表 4
3、合并利润表 5
4、母公司利润表 6
5、合并现金流量表 7
6、母公司现金流量表 8
7、合并股东权益变动表 9-10
8、母公司股东权益变动表 11-12
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位：北京深华新股份有限公司
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注五|期末余额|期初余额|项目|附注五|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|（一）|391,410,144.54|461,884,637.22|短期借款|(十四）||31,800,000.00|
|结算备付金||-|-|向中央银行借款||-|-|
|拆出资金||-|-|吸收存款及同业存放||-|-|
|交易性金融资产||-|-|拆入资金||-|-|
|应收票据|（二）|350,000.00|2,459,300.00|交易性金融负债||-|-|
|应收账款|（三）|71,690,716.60|165,661,323.36|应付票据|（十五）||1,500,000.00|
|预付款项|（四）|1,350,421.14|2,095,382.70|应付账款|（十六）|64,217,296.30|125,262,016.62|
|应收保费||-|-|预收款项|（十七）|15,794,113.08|49,564,477.18|
|应收分保账款||-|-|卖出回购金融资产款||-|-|
|应收分保合同准备金||-|-|应付手续费及佣金||-|-|
|应收利息||-|-|应付职工薪酬|（十八）|2,934,514.07|11,176,209.46|
|应收股利||1,346,008.56|-|应交税费|（十九）|7,728,577.14|43,778,320.54|
|其他应收款|（五）|44,093,343.05|43,666,049.26|应付利息|（二十）||74,825.04|
|买入返售金融资产||-|-|应付股利|（二十一）||1,294,072.55|
|存货|（六）|209,599,387.31|283,863,272.46|其他应付款|（二十二）|81,750,809.03|101,422,214.24|
|一年内到期的非流动资产||-|-|应付分保账款||-|-|
|其他流动资产|||166,666.67|保险合同准备金||-|-|
|流动资产合计||719,840,021.20|959,796,631.67|代理买卖证券款||-|-|
|非流动资产：||-|-|代理承销证券款||-|-|
|发放贷款及垫款||-|-|一年内到期的非流动负债||-|-|
|可供出售金融资产||-|-|其他流动负债||-|-|
|持有至到期投资||-|-|流动负债合计||172,425,309.62|365,872,135.63|
|长期应收款||-|-|非流动负债：||-|-|
|长期股权投资|（七）|28,970,000.00|4,500,000.00|长期借款||-|-|
|投资性房地产|（八）|1,939,631.59|2,035,036.69|应付债券||-|-|
|固定资产|（九）|29,308,662.90|43,670,392.88|长期应付款||-|-|
|在建工程||43,670,392.886,297,857.46|43,670,392.883,502,843.46|专项应付款||2,768,477.94|2,035,751.40|
|工程物资||-|-|预计负债||-|-|
|固定资产清理||-|-|递延所得税负债|(十二）|196,649.13|196,649.13|
|生产性生物资产||-|-|其他非流动负债||-|-|
|油气资产||-|-|非流动负债合计||2,965,127.07|2,232,400.53|
|无形资产|（十）|5,043,171.67|7,867,647.57|负债合计||175,390,436.69|368,104,536.16|
|开发支出||-|-|所有者权益：||||
|商誉||-|-|股本|（二十三）|588,069,788.00|588,069,788.00|
|长期待摊费用|（十一）|1,782,921.87|2,368,538.03|资本公积|（二十四）|132,040,840.59|132,040,840.59|
|递延所得税资产|（十二）|1,783,009.83|4,048,519.11|减：库存股||-|-|
|其他非流动资产||-|-|专项储备|（二十五）|2,310,962.09|2,071,584.62|
|非流动资产合计||75,125,255.32|67,992,977.74|盈余公积|（二十六）|8,592,788.79|8,592,788.79|
|||||一般风险准备||-|-|
|||||未分配利润|（二十七）|-116,737,991.21|-110,324,297.51|
|||||外币报表折算差额||-|-|
|||||归属于母公司所有者权益合计||614,276,388.26|620,450,704.49|
|||||少数股东权益||5,298,451.57|39,234,368.76|
|||||所有者权益合计||619,574,839.83|659,685,073.25|
|资产总计||794,965,276.52|1,027,789,609.41|负债和所有者权益总计||794,965,276.52|1,027,789,609.41|

法定代表人：_____________主管会计工作负责人：____________会计机构负责人：____________
母公司资产负债表
2014年6月30日
编制单位：北京深华新股份有限公司
单位：元币种：人民币
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|项目|附注十一|期末余额|期初余额|项目|附注十一|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金||183,606,770.71|192,402,737.99|短期借款||-|-|
|交易性金融资产||-|-|交易性金融负债||-|-|
|应收票据||-|-|应付票据||-|-|
|应收账款|(一)|-|-|应付账款||1,325,760.11|1,325,760.11|
|预付款项||956,732.00|42,000.00|预收款项||-|-|
|应收利息||-|-|应付职工薪酬||-|-|
|应收股利||1,346,008.56|1,346,008.56|应交税费||172,373.72|202,665.93|
|其他应收款|（二）|177,577,491.27|174,359,991.27|应付利息||-|-|
|存货||30,325,996.09|30,325,996.09|应付股利||-|-|
|一年内到期的非流动资产||-|-|其他应付款||54,312,405.10|54,268,910.77|
|其他流动资产||-|-|一年内到期的非流动负债||-|-|
|流动资产合计||393,812,998.63|398,476,733.91|其他流动负债||-|-|
|非流动资产：||||流动负债合计||55,810,538.93|55,797,336.81|
|可供出售金融资产||-|-|非流动负债：||-|-|
|持有至到期投资||-|-|长期借款||-|-|
|长期应收款||-|-|应付债券||-|-|
|长期股权投资|（三）)|276,686,124.70|256,183,168.18|长期应付款||-|-|
|投资性房地产||1,939,631.59|2,035,036.69|专项应付款||-|-|
|固定资产||607,830.38|650,287.16|预计负债||-|-|
|在建工程||-|-|递延所得税负债||-|-|
|工程物资||-|-|其他非流动负债||-|-|
|固定资产清理||-|-|非流动负债合计||-|-|
|生产性生物资产||-|-|负债合计||55,810,538.93|55,797,336.81|
|油气资产||-|-|股东权益：||-|-|
|无形资产||1,375,184.72|1,388,272.28|股本||588,069,788.00|588,069,788.00|
|开发支出||-|-|资本公积||150,170,902.95|150,170,902.95|
|商誉||-|-|减：库存股||-|-|
|长期待摊费用||986,788.51|1,206,074.83|专项储备||-|-|
|递延所得税资产||-|-|盈余公积||2,531,376.92|2,531,376.92|
|其他非流动资产||-|-|一般风险准备||-|-|
|非流动资产合计||281,595,559.90|261,462,839.14|未分配利润||-121,174,048.27|-136,629,831.63|
|||||股东权益合计||619,598,019.60|604,142,236.24|
|资产总计||675,408,558.53|659,939,573.05|负债和股东权益总计||675,408,558.53|659,939,573.05|

法定代表人：_____________主管会计工作负责人：____________会计机构负责人：____________
合并利润表
2014年1-6月
编制单位：北京深华新股份有限公司
单位：元币种：人民币
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|项目|附注十一|2014年1-6月|2013年1-6月|
|一、营业总收入|(二十八）|107,139,493.99|139,088,793.59|
|其中：营业收入|(二十八）|107,139,493.99|139,088,793.59|
|利息收入||-|-|
|已赚保费||-|-|
|手续费及佣金收入||-|-|
|二、营业总成本|(二十八）|110,755,852.83|138,369,101.90|
|其中：营业成本|(二十八）|86,320,037.97|93,523,357.74|
|利息支出||-|-|
|手续费及佣金支出||-|-|
|退保金||-|-|
|赔付支出净额||-|-|
|提取保险合同准备金净额||-|-|
|保单红利支出||-|-|
|分保费用||-|-|
|营业税金及附加|(二十九）|2,461,975.65|2,668,021.95|
|销售费用||6,090,510.93|11,289,550.17|
|管理费用||18,141,594.57|28,069,796.78|
|财务费用|(三十）|-3,579,935.93|956,761.61|
|资产减值损失|(三十一）|1,321,669.64|1,861,613.65|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|(三十二）|-2,510,879.04-||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-|-|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||-|-|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||-6,127,237.88|719,691.69|
|加：营业外收入|(三十三）|370,521.93|7,380,940.71|
|减：营业外支出|(三十四）|356,015.80|129,313.08|
|其中：非流动资产处置损失||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-6,112,731.75|7,971,319.32|
|减：所得税费用|(三十五）|1,086,536.79|3,810,461.77|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||-7,199,268.54|4,160,857.55|
|归属于母公司所有者的净利润||-6,413,693.70|7,607,992.77|
|少数股东损益||-785,574.84|-3,447,135.22|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|(三十六）|-0.0109|0.0129|
|（二）稀释每股收益|(三十六）|-0.0109|0.0129|
|七、其他综合收益||-|-|
|八、综合收益总额||-7,199,268.54|4,160,857.55|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||-6,413,693.70|7,607,992.77|
|归属于少数股东的综合收益总额||-785,574.84|-3,447,135.22|

法定代表人：_____________主管会计工作负责人：____________会计机构负责人：____________
母公司利润表
2014年1-6月
编制单位：北京深华新股份有限公司
单位：元币种：人民币
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|项目|附注十一|2014年1-6月|2013年1-6月|
|一、营业收入|（四）||600,000.00|
|减：营业成本|（四）||51,224.00|
|营业税金及附加||-|-|
|销售费用||-|-|
|管理费用||7,816,509.54|7,559,004.68|
|财务费用||-2,769,336.38|-146,994.30|
|资产减值损失||||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-|-|
|投资收益（损失以“－”号填列）|（五）|-2,510,879.04||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-7,558,052.20|-6,863,234.38|
|加：营业外收入|||7,266,960.07|
|减：营业外支出||||
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-7,558,052.20|403,725.69|
|减：所得税费用||-|-|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-7,558,052.20|403,725.69|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||-0.0129|0.0007|
|（二）稀释每股收益||-0.0129|0.0007|
|六、其他综合收益||-|-|
|七、综合收益总额||-7,558,052.20|403,725.69|

法定代表人：_____________主管会计工作负责人：____________会计机构负责人：____________
合并现金流量表
2014年1-6月
编制单位：北京深华新股份有限公司
单位：元币种：人民币
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|项目|附注五|2014年1-6月|2013年1-6月|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||101,057,074.86|205,961,540.00|
|客户存款和同业存放款项净增加额||-|-|
|向中央银行借款净增加额||-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加额||-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金||-|-|
|收到再保险业务现金净额||-|-|
|保户储金及投资款净增加额||-|-|
|处置交易性金融资产净增加额||-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现金||-|-|
|拆入资金净增加额||-|-|
|回购业务资金净增加额||-|-|
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|(三十七）|22,919,533.97|20,807,281.18|
|经营活动现金流入小计||123,976,608.83|226,768,821.18|
|购买商品、接受劳务支付的现金||74,327,937.66|94,585,666.92|
|客户贷款及垫款净增加额||-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加额||-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金||-|-|
|支付利息、手续费及佣金的现金||-|-|
|支付保单红利的现金||-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金||27,074,648.86|30,455,005.41|
|支付的各项税费||16,378,824.60|8,928,339.52|
|支付其他与经营活动有关的现金|(三十七）|49,955,004.79|96,159,170.99|
|经营活动现金流出小计||167,736,415.91|230,128,182.84|
|经营活动产生的现金流量净额||-43,759,807.08|-3,359,361.66|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||-||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,662.00|7,052,244.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||-|
|收到其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流入小计||1,662.00|7,052,244.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||4,844,367.00|1,523,639.83|
|投资支付的现金|||-|
|质押贷款净增加额||-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流出小计||4,844,367.00|1,523,639.83|
|投资活动产生的现金流量净额||-4,842,705.00|5,528,604.17|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|||441,052,344.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||-|-|
|取得借款收到的现金|||22,800,000.00|
|发行债券收到的现金||-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|(三十七）|-|-|
|筹资活动现金流入小计|||463,852,344.00|
|偿还债务支付的现金||10,000,000.00|14,290,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||155,968.22|1,406,038.14|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||2 8 9 , 2 3 4.76|
|筹资活动现金流出小计||170,,115557,,396098..2002|1 5 ,9 8 5 , 2 7 2.90|
|筹资活动产生的现金流量净额||-170,,115557,,396098..2002|447,867,071.10|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额||-58,758,480.30|450,036,313.61|
|加：期初现金及现金等价物余额||450,168,624.84|2 2 ,2 4 8 , 4 2 2.87|
|六、期末现金及现金等价物余额||32911,,844180,,412424..8574|472,284,736.48|

21,848,422.87
法定代表人：_____________主管会计工作负责人：____________会计机构负责人：____________
母公司现金流量表
2014年1-6月
编制单位：北京深华新股份有限公司
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|2014年1-6月|2013年1-6月|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||||
|收到的税费返还||-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金||19,976,551.81|2,629,107.49|
|经营活动现金流入小计||19,976,551.81|2,629,107.49|
|购买商品、接受劳务支付的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||1,304,383.12|3,060,849.22|
|支付的各项税费||225,431.84|544,841.80|
|支付其他与经营活动有关的现金||27,242,704.13|3,310,032.24|
|经营活动现金流出小计||28,772,519.09|6,915,723.26|
|经营活动产生的现金流量净额||-8,795,967.28|-4,286,615.77|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||-|-|
|取得投资收益收到的现金|||300,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||7,052,244.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金||-||
|投资活动现金流入小计|||7,352,244.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||-|
|投资支付的现金|||-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金||-|-|
|投资活动现金流出小计|||-|
|投资活动产生的现金流量净额|||7,352,244.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|||441,052,344.00 -|
|取得借款收到的现金||-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流入小计|||441,052,344.00 -|
|偿还债务支付的现金||-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金||-|-|
|筹资活动现金流出小计||-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|||441,052,344.00 -|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额||-8,795,967.28|441,117,972.23|
|加：期初现金及现金等价物余额||192,402,737.99|2,248,131.29|
|六、期末现金及现金等价物余额||183,606,770.71|446,366,103.52|

法定代表人：_____________主管会计工作负责人：____________会计机构负责人：____________
合并所有者权益变动表
2014年6月30日
编制单位：北京深华新股份有限公司
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|588,069,788.00|132,040,840.59|-|2,071,584.62|8,592,788.79|-|-110,324,297.51|-|39,234,368.76|659,685,073.25|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|588,069,788.00|132,040,840.59|-|2,071,584.62|8,592,788.79|-|-110,324,297.51|-|39,234,368.76|659,685,073.25|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||-|239,377.47||-|-6,413,693.70|-|-33,935,917.19|-40,422,286.29|
|（一）净利润|-|-|-|-|-|-|-6,413,693.70|-|-785,574.84|-7,199,268.54|
|（二）其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|-6,413,693.70|-|-785,574.84|-7,199,268.54|
|（三）所有者投入和减少资本|-||-|-|-|-||-|||
|1．所有者投入资本|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|3．其他|-|||-|-|-||-|||
|（四）利润分配|-||-|-|-|-|||||
|1．提取盈余公积|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|2．提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-||-|||
|4．其他|-||-|-|-|-||-|-||
|（五）所有者权益内部结转|||-|-|-|-||-|-33,150,342.35 -|-33,150,342.35 -|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||-|-|-||-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|4．其他|-|-|-|-|-|-||-|-33,150,342.35 -|-33,150,342.35 -|
|（六）专项储备|-|-|-|239,377.47|-|-||-|-|239,377.47|
|1．本期提取|-|-|-|272,290.84|-|-||-|-|272,290.84|
|2．本期使用|-|-|-|32,913.37 -|-|-||-|-|32,913.37 -|
|四、本期期末余额|588,069,788.00|132,040,840.59|-|2,310,962.09|8,592,788.79|-|-116,737,991.21|-|5,298,451.57|619,574,839.83|

法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：____________ 会计机构负责人：____________
合并所有者权益变动表（续）
2014年6月30日
编制单位：北京深华新股份有限公司
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|147,017,448.00|55,371,653.28|-|1,741,473.48|8,592,788.79|-|-67,160,832.40|-|42,110,410.19|187,672,941.34|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|147,017,448.00|55,371,653.28|-|1,741,473.48|8,592,788.79|-|-67,160,832.40|-|42,110,410.19|187,672,941.34|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|441,052,340.00|76,669,187.31|-|330,111.14||-|-43,163,465.11|-|-2,876,041.43|472,012,131.91|
|（一）净利润|-|-|-|-|-|-|3,140,105.46|-|670,654.34|3,810,759.80|
|（二）其他综合收益|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|3,140,105.46|-|670,654.34|3,810,759.80|
|（三）所有者投入和减少资本|-|569,973,914.62|-|-|-|-||-|-2,995,338.25|566,978,576.37|
|1．所有者投入资本|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|3．其他|-|569,973,914.62|-|-|-|-||-|-2,995,338.25|566,978,576.37|
|（四）利润分配|-|-52,252,387.31|-|-|-|-|-46,303,570.57|-|-551,357.52|-99,107,315.40|
|1．提取盈余公积|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|2．提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-||-|-551,357.52|-551,357.52|
|4．其他|-|-52,252,387.31|-|-|-|-|-46,303,570.57|-|-|-98,555,957.88|
|（五）所有者权益内部结转|441,052,340.00|-441,052,340.00|-|-|-|-||-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|441,052,340.00|-441,052,340.00|-|-|-|-||-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|4．其他|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|330,111.14|-|-||-|-|330,111.14|
|1．本期提取|-|-|-|330,111.14|-|-||-|-|330,111.14|
|2．本期使用|-|-|-|-|-|-||-|-|-|
|四、本期期末余额|588,069,788.00|132,040,840.59|-|2,071,584.62|8,592,788.79|-|-110,324,297.51|-|39,234,368.76|659,685,073.25|

法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：____________ 会计机构负责人：____________
母公司所有者权益变动表
2014年6月30日
编制单位：北京深华新股份有限公司
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|588,069,788.00|150,170,902.95|-|-|2,531,376.92|-|-136,629,831.63|604,142,236.24|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|588,069,788.00|150,170,902.95|-|-|2,531,376.92|-|-136,629,831.63|604,142,236.24|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||-|-|-|-|15,455,783.36|15,455,783.36|
|（一）净利润|||||||-7,558,052.20|-7,558,052.20|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|-7,558,052.207|-7,558,052.207|
|（三）所有者投入和减少资本|-||-|-|-|-|-||
|1．所有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|-|-|-|-|-|-|-23,013,835.56-|-23,013,835.56-|
|1．提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-23,013,835.56-|-23,013,835.56-|
|（五）所有者权益内部结转|||-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|||-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|588,069,788.00|150,170,902.95|-|-|2,531,376.92|-|-121,174,048.27|619,598,019.60|

法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：____________ 会计机构负责人：____________
母公司所有者权益变动表（续）
2014年6月30日
编制单位：北京深华新股份有限公司
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|147,017,448.00|21,189,201.07|-|-|2,531,376.92|-|-134,442,353.56|36,295,672.43|
|加：会计政策变更|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|147,017,448.00|21,189,201.07|-|-|2,531,376.92|-|-134,442,353.56|36,295,672.43|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|441,052,340.00|128,981,701.88|-|-|-|-|-2,187,478.07|567,846,563.81|
|（一）净利润|||||||-2,187,478.07|-2,187,478.07|
|（二）其他综合收益||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-|-2,187,478.07|-2,187,478.07|
|（三）所有者投入和减少资本|-|570,034,041.88|-|-|-|-|-|570,034,041.88|
|1．所有者投入资本|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||570,034,041.88||||||570,034,041.88|
|（四）利润分配|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．对所有者（或股东）的分配|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）所有者权益内部结转|441,052,340.00|-441,052,340.00|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）|441,052,340.00|-441,052,340.00|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用|-|-|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|588,069,788.00|150,170,902.95|-|-|2,531,376.92|-|-136,629,831.63|604,142,236.24|

法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：____________ 会计机构负责人：___________
北京深华新股份有限公司
二〇一四年上半年
财务报表附注
除特别说明外，金额以人民币元表述一、公司基本情况
1、公司概况
公司名称：北京深华新股份有限公司
英文名称：BEIJING SHENHUAXIN CO., LTD.
注册地址：北京市延庆县百泉街10号2栋349室
总部办公地址：北京市西城区车公庄大街甲4号物华大厦19层B1904
注册资本：人民币588,069,788元
企业法人营业执照注册号：440301104570732
企业法定代表人：贾明辉
2、公司历史沿革
北京深华新股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府办公厅深府办(1988)1691号文批准，于1989年1月9日成立的股份有限公司。1995年3月9日经中国证券监督管理委员会证监发字[1995]31号文批准上市，当时注册资本14,701.74万元。本公司名称已于2010年7月13日由“深圳市华新股份有限公司”变更为“北京深华新股份有限公司”。
2013年7月18日，公司实施股权分置改革方案，公司以441,052,340元获赠资金形成的资本公积定向转增441,052,340股；其中，向五岳乾坤转增176,160,000股，向除五岳乾坤以外的非流通股股东转增61,510,802股（折算每10股获得约7.78股），向股改实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增 203,381,538股（折算流通股股东每 10股获得 30股）。上述转增完成后，公司总股本变为588,069,788股。
3、公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务
公司所处行业：石化及其他工业专用设备制造
2013年7月，本公司完成了股权分置改革，随着控股股东深圳五岳乾坤投资有限公司现金及相关园林绿化业务资产的注入，本公司的经营范围、主营业务相应改变，以园林绿化业务作为公司未来发展的
主要方向。
变更后的经营范围：高新技术项目的开发及相关产品的技术服务，计算机网络系统工程、计算机软、硬件的技术开发、生产（具体项目另行申报）、安装及系统集成，电子技术产品的技术开发、生产，信息咨询服务（以上不含限制项目）；相关产品的销售及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资兴办实业、高科技项目（具体项目另行申报）。经营深贸管审证字第207号《审定书》规定的进出口项目。研究、开发、种植、销售园林植物；园林环境景观的设计、园林绿化工程和园林维护；销售建筑材料、园林机械设备、体育用品；技术开发；投资与资产管理。
5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告业经本公司2014年8月13日第八届董事会第二十六次会议批准对外报出。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司及子公司合并财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求，真实、完整地反映了本公司的合并财务状况和财务状况、合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。
此外，本集团的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会” )2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(以下简称 “15号文” )有关财务报表及其附注的披露要求。
（三）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
2、非同一控制下企业合并
在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
（六）合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
2、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
3、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当
期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
4、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。
5、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。
6、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财务报表进行调整。
（七）现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务和外币报表折算
1、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
2、外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
a、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
b、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（九）金融工具
1、金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。
2、金融资产的计量：
a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
3、金融资产公允价值的确定：
a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
4、金融资产转移：
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
5、金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a、发行方或债务人发生严重财务困难；
b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
6、金融资产减值损失的计量：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大，经测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。
d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
（十）应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单单项金额重大的判断依据或金额标准 项金额重大的应收账款标准为 100万元，其他应收款标准为50万元
对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，单项金额重大并单项计提坏账准备的计提如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现方法 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的合并范围外的应收款项，将其归
入相应组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√□适用□不适用
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|0.5|
|5|
|20|
|50|
|80|
|100|

本公司在2013年5月17日因股权分置改革获赠宁波青草地和设计院二家园林公司100%股权，新增园林行业的坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|20|
|50|
|100|
|100|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 有客观原因表明未来现金流量现值有可能低于其账面价值
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的合并范围外的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（十一）存货
1、存货的分类
存货分类为：
原材料、在产品、库存商品、发出商品、消耗性生物资产、工程施工等。
2、存货的计价
存货的购入与入库按实际成本计价，原材料、在产品、库存商品的发出按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。
确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
（十二）长期股权投资
1、投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本： 1)一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2)通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3)购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
4)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
2、后续计量及损益确认方法
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十三）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（1）投资性房地产按照成本进行初始计量：
a.外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
b.自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
c.以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）后续计量
与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（3）折旧及减值准备
比照本附注（14）固定资产的折旧和减值准备执行
（十四）固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|残值率（%）|
|20|5-10|
|10|5-10|
|4-10|5-10|
|3-5|5-10|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可
收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
（十五）在建工程
1、在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
2、在建工程减值准备
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十六）借款费用
1、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十七）生物资产
1、本公司的生物资产为苗木类资产，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，确认为消耗性生物资产。
2、生物资产按成本进行初始计量。
3、消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。
依据本公司现有基地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为阔叶乔木、大灌木、针叶树种（主要指罗汉松）及灌木四个类型进行郁闭度参数设定。
(1)阔叶乔木：株行距约400cm×400cm，冠径约 380cm时，郁闭度：3.14×190×190/（400×400）＝0.708
(2)大灌木：株行距约200cm×200cm，冠径约 190cm时，
郁闭度：3.14×95×95/（200×200）＝0.708
(3)针叶树种：株行距约160cm×160cm，冠径约 150cm时
郁闭度：3.14×75×75/（160×160）＝0.690
(4)灌木：株行距约25cm×25cm，冠径约 24cm时，
郁闭度：3.14×12×12/（25×25）＝0.723
本公司下属苗圃香樟、喜树、重阳木、杜英、南酸枣、无患子、黄山栾树、木荷、乐昌含笑、垂丝海棠、红叶李等阔叶乔木；海滨木槿、海桐、石楠、茶梅、茶花等大灌木；罗汉松（未造型）针叶乔木；红叶石楠、小叶女贞、八角金盘等小灌木郁闭度大多高于0.7。紫薇、造型罗汉松、桂花、无刺构骨、大叶女贞、玉兰、马褂木、枫香等部分苗木郁闭度在0.2-0.69之间。
消耗性生物资产郁闭前的相关支出资本化，郁闭后的相关支出计入当期费用。
4、消耗性生物资产按加权平均法结转成本
（十八）无形资产核算方法
1、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。
2、无形资产在取得时按照实际成本计价。
3、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
4、无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十九）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
1、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
2、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在自生产经营之日起5年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
（二十）预计负债
1、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
2、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
（二十一）收入
1、销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、新疆美辰燃气有限公司主营业务为供应天然气、液化气，业务类型包括居民抄表、居民IC卡、加气站、液化气站等4类。抄表员抄表收款后送交财务部开具收据后确认其销售收入，加气站根据实际加气收款金额确认其销售收入，居民IC卡实际消耗天然气按照“天然气采购量—居民抄表消耗量—加气站消耗量—加气站库存量”差额计算确认其销售收入；液化气单独采购计量并按照“采购量—库存量”差额计算确认其销售收入。
浙江青草地园林市政建设发展有限公司主营业务为园林绿化工程，按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入，在资产负债表日按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
宁波市风景园林设计研究院有限公司主营业务为风景园林规划设计，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完成的工作量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例）确定。
（二十二）政府补助
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关
费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
（二十三）递延所得税资产/递延所得税负债
1、递延所得税资产的确认
a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1)该项交易不是企业合并；
2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
2)未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
a、商誉的初始确认；
b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
1)该项交易不是企业合并；
2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
1)投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
2)暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（二十四）主要会计政策、会计估计的变更及前期重大差错更正的说明
1、会计政策变更
本报告期公司会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司会计估计未发生变更。
3、前期重大会计差错
本报告期未发生前期会计差错更正。
三、税项
(一)公司主要税种和税率
税种 税率 计税依据
增值税 应税销售收入 17%、13%、6%营业税 租赁收入、园林工程收入 5%、3%城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 5%、7%教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%地方教育费附加 应纳增值税、营业税额 2%企业所得税 营业收入、应纳税所得额 3.75%、15%、25%（二）税收优惠及批文
本公司之子公司宁波市风景园林设计研究院有限公司按营业收入核定征收企业所得税，核定税率为3.75%。
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。（对于子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，在编制合并财务报表时，按母公司会计政策进行必要的调整。）
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
表 是实质上构
期末实 决 否注册资 成对子公持股
子公司全子公司注册业务 际出资 权 合本（万 经营范围 司净投资比例
称 类型 地 性质 额（万 比 并元） 的其他项 (%)
元） 例 报目余额
(%) 表投资兴办实
重庆市深
控股子重庆有限 业；资产受托
华新投资 1,000 900 无 90 100 是公司 市 公司 管理、投资信
有限公司
息咨询
注：本公司持有重庆市深华新投资有限公司90%股权，深圳市华新润达创业投资有限公司持有重庆市深华新投资有限公司10%股权，故本公司以直接间接方式持有重庆市深华新投资有限公司100.00%股份表决权。
2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
是实质上构
否期末实 成对子公持股 表决子公司全子公司注册业务注册资本 合经营范围 际出资 司净投资比例 权比称 类型 地 性质（万元） 并额（万元的其他项（%)例(%)报目余额
表计算机
深圳市华
软、硬件
新润达创控股子深圳有限
3,000 及通信产 2,700 无 90 100是业投资有 公司 市 公司
品技术开
限公司
发和销售
制造、安
自贡通达 装、批零、
控股子自贡有限
机器制造 2,500 租赁机器 396.70 无 44.87 44.87否公司 市 公司
有限公司 设备及零
配件
广东寰球
控股子广州有限 批发、零
贸易发展 3,000 2,850 无 95 95是公司 市 公司 售
有限公司
新疆美辰
控股子呼图有限 天然气配
燃气有限 1,924.86 1,416 无 75 75是公司 壁县公司 售
公司
1)公司原持有自贡通达机器制造有限公司50.98%的股权，2008年12月8日自贡通达机器制造有限公司因增资股权结构变更，变更后本公司持有自贡通达机器制造有限公司44.87%的股权，自贡通达投资有限公司持有自贡通达机器制造有限公司12%的股权。自贡通达机器制造有限公司章程规定5位董
事会成员中有3位成员由本公司派任。2008年10月28日自贡通达投资有限公司股东会决议将所持自贡通达机器制造有限公司12%股份的表决权授予本公司行使，期间自决议通过日起至2013年12月31日，本公司以直接间接方式持有自贡通达机器制造有限公司56.87%股份表决权，对自贡通达机器制造有限公司具有实际控制权，2013年12月31日前本公司仍将其纳入合并报表范围。2014年1月1日起，本公司持股比例和表决权均为44.87%，故从2014年1月1日起，自贡通达机器制造有限公司不纳入合并范围。
2)公司持有深圳市华新润达创业投资有限公司90%股权，重庆市深华新投资有限公司持有深圳市华新润达创业投资有限公司10%股权，故本公司以直接间接方式持有深圳市华新润达创业投资有限公司100.00%股份表决权。
3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司
表 是实质上构
决 否注 注册资 期末实 成对子公持股
子公司 业务 权 合子公司全称 册 本（万经营范围 际出资 司净投资比例
类型 性质 比 并地 元） 额（万元的其他项（%)
例 报目余额
(%) 表园林工程
1浙江青草地 宁 设计、施
控股子 有限
园林市政建设 波 7,500 工及花木 7,500 无 100 100 是公司 公司
发展有限公司 市 的种植和
销售
2宁波市风景 宁 风景园林
控股子 有限
园林设计研究 波 3,009 规划设 3,009 无 100 100 是公司 公司
院有限公司 市 计、审核
2-1宁波艾特 宁 风景园林
控股子 有限
斯景观发展有 波 500 规划设 500 无 100 100 是公司 公司
限公司 市 计、审核
4、少数股东权益和少数股东损益
从母公司所有者权益
冲减子公司少数股东
分担的本期亏损超过 子公司取子公司名称 少数股东权益 少数股东损益
少数股东在该子公司 得方式期初所有者权益中所
享有份额后的余额
广东寰球贸易发展有限公司 913,145.92 0.00 0.00
新疆美辰燃气有限公司 4,385,305.65 -785,574.84 0.00
（二）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期不再纳入合并范围的子公司
||
|-|
|净资产|
|54,535,324.26|

3、本期发生的同一控制下企业合并
|||||
|-|-|-|-|
|属于同一控制下企业合并的判断依据|同一控制的实际控制人|合并本期期初至合并日的收入|合并本期期初至合并日的净利润|

4、本期发生的非同一控制下企业合并
||
|-|
|商誉金额|

五、合并财务报表项目注释
（一）货币资金
项目 期末数 期初数
现金 13,361.21 119,818.65银行存款 379,544,302.33 434,929,623.66其他货币资金 11,852,841.00 26,835,194.91合计 391,410,144.54 461,884,637.22期末使用受到限制的其他货币资金：
明细 账面价值 受限期限
工程项目人工工资保函保证金 11,800,000.00 项目完成时
设计项目银行保函保证金 52,841.00 项目完成时
合计 11,852,841.00
（二）应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 350,000.00 2,459,300.00合 计 350,000.00 2,459,300.00说明：1、期末公司不存在已质押的应收票据。
2、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据情况：
2.1、本期不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
2.2、公司无已经背书给其他方但尚未到期的票据。
（三）应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
账面余额 坏账准备种类 账面余额 比例 坏账准备 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
4,973,333.85 5.45% 4,973,333.85 100.00%款
按组合计提坏账准备的应收账款
86,202,840.85 94.55% 14,512,124.25 16.83%1、账龄分析法
86,202,840.85 94.55% 14,512,124.25 16.83%组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
0.00 0.00 0.00 0.00收账款
91,176,174.70100.00% 19,485,458.10 21.37%合 计
续上表：
期初数
账面余额 坏账准备种类 账面余额 比例 坏账准备 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
11,647,031.85 5.78% 11,647,031.85 100.00%款
按组合计提坏账准备的应收账款
189,995,968.66 94.22% 24,334,645.30 12.81%1、账龄分析法
189,995,968.66 94.22% 24,334,645.30 12.81%组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
0.00 0.00 0.00 0.00收账款
201,643,000.51100.00% 35,981,677.15 17.84%合 计
应收账款种类的说明：
本公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值的应收账款，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例 金额 比例
49,937,854.60 57.93% 2,500,812.27 109,985,149.49 57.89% 2,244,944.121年以内
20,171,108.40 23.40% 2,017,110.84 43,319,241.51 22.80% 3,480,062.101至2年
6,474,870.48 7.51% 1,294,974.10 19,892,809.58 10.47% 3,978,561.922至3年
1,827,234.45 2.12% 907,454.12 3,528,089.61 1.86% 1,764,044.813至4年
2,018,230.59 1.06% 1,614,584.474至5年
7,791,772.92 9.04% 7,791,772.92 11,252,447.88 5.92% 11,252,447.885年以上
86,202,840.85 100.00% 14,512,124.25 189,995,968.66 100.00% 24,334,645.30合计
（2）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项：无
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
怡泰安 1,947,992.17 1,947,992.17 100.00% 无法收回，全额计提 T.S.T 1,606,372.02 1,606,372.02 100.00% 无法收回，全额计提英杰公司 1,418,969.66 1,418,969.66 100.00% 无法收回，全额计提合计 4,973,333.85 4,973,333.85
（4）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的：无
（5）本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备：无
（6）本报告期实际核销的应收账款情况：无
（7）本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：无
（8）应收账款金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例天津市驿动同联
科技投资发展有 12.28%非关联方 11,197,188.00 1至2年
限公司
九龙仓(无锡)置业
5.40%有限公司 非关联方 4,927,000.00 1年以内
宁波市东部新城
4.34%非关联方 3,960,945.00 2至3年
开发建设指挥部
义乌市城市投资建
4.17%非关联方 3,802,055.00 1年以内
设集团有限公司
上海市第一建筑公
2.82%非关联方 2,574,775.00 2至3年
司
29.02%合计 26,461,963.00
（9）应收关联方账款情况：无
（10）终止确认的应收款项情况：无
（11）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无
（四）预付账款
(1)、账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 占总额比例 金额 占总额比例一年以内 1,350,421.14 100% 1,878,948.75 89.67%一至两年 0.00 0.00% 43,657.92 2.09%二至三年 0.00 0.00% 70,026.02 3.34%三年以上 0.00 0.00% 102,750.01 4.90%合计 1,350,421.14 100.00% 2,095,382.70 100.00%(2)、期末预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 发生时间 未结算原因
北京鹏龙星微
汽车销售服务 非关联方 746,832.00 1年以内 购车款,正办理手续有限公司
金正时代广告 非关联方 200,000.00 1年以内 2015年,2016年广告费浙江顺字混凝
非关联方 150,000.00 1年以内 尚未到达结算期土有限公司
宁波海曙佰达
数码图文设计 非关联方 96,900.00 1年以内 尚未到达结算期有限公司
安吉龙港混凝
土制品有限公 非关联方 34,248.08 1年以内 尚未到达结算期司
合 计 1,227,980.008
(3)、本报告期期末预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；
（五）其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
期末数
种类
账面余额 坏账准备
账面余额 比例 坏账准备 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收
77,304,738.98 56.12% 77,304,738.98100.00%款
按组合计提坏账准备的其他应收款
1、账龄分析法 60,456,332.51 43.88% 16,362,989.46 27.07%组合小计 60,456,332.51 43.88% 16,362,989.46 27.07%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他
0.00 0.00% 0.00 0.00%应收款
合 计 137,761,071.49100.00% 93,667,728.44 67.99%续上表：
期初数
种类 账面余额 坏账准备账面余额 比例 坏账准备 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应
77,304,738.98 56.27% 77,304,738.98100.00%收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
1、账龄分析法 59,989,826.40 43.66% 16,323,777.14 27.21%组合小计 59,989,826.40 43.66% 16,323,777.14 27.21%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其
99,000.00 0.07% 99,000.00100.00%他应收款
合 计 137,393,565.38100.00% 93,727,516.12 68.22%其他应收账种类的说明：
本公司单项金额重大的其他应收账指单笔金额为 50万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备金额 比例 坏账准备 金额 比例
35,641,934.17 58.95% 1,828,859.64 38,323,723.28 63.88% 1,669,263.151年以内
7,685,237.10 12.71% 688,523.71 5,551,179.66 9.25% 493,021.081至2年
2,937,157.10 4.86% 587,431.42 1,703,096.85 2.84% 340,619.372至3年
1,694,503.90 2.80% 760,674.45 1,852,622.54 3.09% 1,286,455.823至4年
765,048.64 1.27% 765,048.64 124,231.77 0.21% 99,445.434至5年
11,732,451.60 19.41% 11,732,451.60 12,434,972.30 20.73% 12,434,972.295年以上
60,456,332.51100.00% 16,362,989.46 59,989,826.40 100.00% 16,323,777.14合 计
（2）本期转回或收回情况：无
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由单项金额重大
容业投资控股有限公司 20,981,320.07 20,981,320.07 100%经检查难以收回100%
深圳市华新进出口有限公司 15,987,475.96 15,987,475.96 经检查难以收回100%
深圳市兴鹏海运实业有限公司 11,952,066.53 11,952,066.53 经检查难以收回100%
尊荣 10,804,276.50 10,804,276.50 经检查难以收回100%
深圳市斯多摩时装公司 7,838,380.51 7,838,380.51 经检查难以收回100%
海口运通 5,000,000.00 5,000,000.00 经检查难以收回100%
深圳市新风顺公司 2,000,000.00 2,000,000.00 经检查难以收回100%
深圳深沪针织有限公司 800,000.00 800,000.00 经检查难以收回100%
深圳丰盛服装厂有限公司 700,000.00 700,000.00 经检查难以收回100%
广发亚洲公司 649,347.00 649,347.00 经检查难以收回100%
高明市嘉明印染厂 591,872.41 591,872.41 经检查难以收回合 计 77,304,738.98 77,304,738.98
（4）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的：无
（5）本报告期实际核销的其他应收款情况：无
（6）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：见附注六。
（7）其他应收款金额前五名单位情况
单位或项目名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例15.23%容业投资控股有 非关联方 20,981,320.07 5年以上
单位或项目名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例限公司
深圳市华新进出
11.61%非关联方 15,987,475.96 5年以上
口有限公司
天津市驿动同
9.44%联科技投资发 非关联方 13,000,000.00 1-2年
展有限公司
深圳市兴鹏海运
8.68%合并范围外子公司 11,952,066.53 5年以上
实业有限公司
7.84%尊荣 非关联方 10,804,276.50 5年以上
52.79%合计 72,725,139.06
（8）应收关联方款项：见附注六。
（9）终止确认的其他应收款项情况：无
（10）以其他应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无（六）存货及存货跌价准备
(1)、存货分类
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备原材料 4,725,001.02 0.00 31,661,608.23 0.00在产品 0.00 0.00 26,056,131.29 0.00库存商品 836,930.89 0.00 11,366,018.60 0.00发出商品 0.00 0.00 3,325,015.11 0.00消耗性生物资产 102,404,744.61 0.00 101,029,592.96 0.00工程施工 101,632,710.79 0.00 110,424,906.27 0.00合 计 209,599,387.31 0.00 283,863,272.46 0.00(2)、本公司期末存货不存在可变现净值低于账面价值的情形，未计提存货跌价准备。
(3)、存货中累计工程施工明细：
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备合同成本 248,929,651.75 0.00 232,750,257.48 0.00合同毛利 106,161,757.95 0.00 106,416,536.39 0.00工程结算 -253,458,698.91 0.00 -228,741,887.60 0.00合 计 101,632,710.79 0.00 110,424,906.27 0.00（七）长期股权投资
（1）长期投资明细：
核算
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额方法
深圳市华新报关服务有
成本法 306,829.78 306,829.78 0.00 306,829.78限公司
深圳市兴鹏海运实业有
成本法 9,888,466.20 9,888,466.20 0.00 9,888,466.20限公司
深圳市建义利科贸有限
成本法 200,000.00 200,000.00 0.00 200,000.00公司
陕西精密股份有限公司 成本法 2,011,114.10 2,011,114.10 0.00 2,011,114.10深圳斯多摩时装有限公
成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00司
凉山州华新融资担保有
成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 0.00 4,500,000.00限公司
自贡通达机器制造有限
权益法 3,967,043.48 26,980,879.04 -2,510,879.04 24,470,000.00公司
温州市青草地投资有限
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00公司 成本法
122,373,453.56 45,387,289.12 97,489,120.96 142,876,410.08合计
续上表：
在被
在被投资单
在被投
投资
位持股比例 本期计资单位 本期现被投资单位 单位 与表决权比 期初减值准备 期末减值准备提减值表决权 金红利持股 例不一致的 准备
比例
比例
说明
深圳市华新报关服务
80% 80% 306,829.78 306,829.78 0.00 0.00有限公司 无
深圳市兴鹏海运实业 75% 75% 无 9,888,466.20 9,888,466.20 0.00 0.00
在被
在被投资单
在被投
投资
位持股比例 本期计资单位 本期现被投资单位 单位 与表决权比 期初减值准备 期末减值准备提减值表决权 金红利持股 例不一致的 准备
比例
比例
说明
有限公司
深圳市建义利科贸有
20% 20% 无 200,000.00 200,000.00 0.00 0.00限公司
陕西精密股份有限公
0.49%0.49% 无 2,011,114.10 2,011,114.10 0.00 0.00司
深圳斯多摩时装有限
75% 75% 无 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 0.00公司
凉山州华新融资担保
8.91%8.91% 无 0.00 0.00 0.00 0.00有限公司
自贡通达机器制造有
0.00 0.00 0.00 0.00限公司 44.87%44.87%
无
温州市青草地投资有
0.00 0.00 0.00 0.00限公司 100% 100%
无
13,906,410.08 13,906,410.08 0.00 0.00合计
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况：无
（3）本公司通过深圳市兴鹏海运实业有限公司间接持有深圳市建义利科贸有限公司80%股份，由于深圳市兴鹏海运实业有限公司未纳入合并范围，此处仅披露合并范围内控制的20%。
（4）关于长期股权投资的说明
注1：深圳市华新报关服务有限公司2009年未年检，期初已经计提100%的长期投资减值准备。
注2：深圳市兴鹏海运实业有限公司，本公司期末持有75%的股份，已被公告吊销,，已经计提100%的长期投资减值准备。
注3：深圳市建义利科贸有限公司已吊销，期初已经计提100%的长期投资减值准备。
注4：由于精密股份(600092)已终止上市，本公司根据精密股份的实际财务状况，对该项长期投资已全额计提减值准备。
注5：深圳市斯多摩时装有限公司于2004年2月2日在《深圳商报》上被依法公告吊销，已经计提100%的长期投资减值准备。
注6:2008年10月28日自贡通达投资有限公司股东会决议将所持自贡通达机器制造有限公司12%股份的表决权授予本公司行使，期间自决议通过日起至2013年12月31日，本公司以直接间接方式持有自贡通达机器制造有限公司56.87%股份表决权，对自贡通达机器制造有限公司具有实际控制权，
2013年12月31日前本公司仍将其纳入合并报表范围。2014年1月1日起，本公司持股比例和表决权均为44.87%，故从2014年1月1日起，自贡通达机器制造有限公司不纳入合并范围,改权益法核算。
（八）投资性房地产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 0.00
一、投资性房地产原价合计 14,255,973.11 0.00 14,255,973.11 0.00
其中：1.房屋建筑物 14,255,973.11 0.00 14,255,973.11二、累计折旧和累计摊销合计 12,220,936.42 95,405.10 0.00 12,316,341.52其中：1.房屋建筑物 12,220,936.42 95,405.10 0.00 12,316,341.52 0.00 0.00 0.00 0.00三、投资性房地产减值准备累计金额合计
0.00 0.00 0.00 0.00其中：1.房屋建筑物
四、投资性房地产账面价值合计 2,035,036.69 1,939,631.59其中：1.房屋建筑物 2,035,036.69 1,939,631.59(1)本公司全部投资性房地产均以成本法计量。
(2)本期投资性房地产折旧为95,405.10元。
(3)本公司房产-华美大厦5楼(原值8,357,989.50元)主要用于出租，由于报建时地价问题，至今未办理房产证。
（九）固定资产
(1)、固定资产原价
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数房屋建筑物 54,619,153.24 0.00 12,970,795.50 41,648,357.74机器设备 19,603,687.96 262,980.00 7,784,292.16 12,082,375.80运输工具 12,220,233.34 567,010.96 4,286,139.82 8,501,104.48其他设备 4,081,047.84 941,096.95 1,082,182.99 3,939,961.80合计 90,524,122.38 1,771,087.91 26,123,410.47 66,171,799.82(2)、固定资产累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 19,051,599.04 1,242,696.59 3,381,408.33 16,912,887.30机器设备 10,590,743.37 516,111.94 4,701,094.51 6,405,760.80运输工具 8,056,553.93 453,622.24 3,676,921.71 4,833,254.46其他设备 1,954,128.33 304,227.79 747,826.59 1,510,529.53合计 39,653,024.67 2,516,658.56 12,507,251.14 29,662,432.09(3)、固定资产减值准备
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数房屋建筑物 7,200,704.83 0.00 0.00 7,200,704.83机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00合计 7,200,704.83 0.00 0.00 7,200,704.83(4)、固定资产账面价值
类别 期初数 期末数
房屋建筑物 28,366,849.37 17,534,765.61机器设备 9,012,944.59 5,676,615.00运输工具 4,163,679.41 3,667,850.02其他设备 2,126,919.51 2,429,432.27合计 43,670,392.88 29,308,662.90(5)、本期折旧额为2,516,658.56元。
(6)、本公司不存在闲置的固定资产。
(7)、本公司不存在通过融资租赁租入的固定资产。
(8)、本公司不存在期末持有待售的固定资产。
(9)、本期固定资产减少均为子公司通达公司不纳入合并范围的原因减少。
（十）无形资产
1、无形资产原价
项目 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价土地使用权 9,741,314.32 0.00 2,957,838.00 6,783,476.32软件 818,459.49 65,777.78 475,830.00 408,407.27
合计 10,559,773.81 65,777.78 3,433,668.00 7,191,883.592、累计摊销
项目 期初数 本期摊销 本期减少 期末数土地使用权 2,288,637.43 74,052.62 311,785.64 2,050,904.41软件 403,488.81 16,638.19 322,319.49 97,807.51合计 2,692,126.24 90,690.81 634,105.13 2,148,711.923、无形资产减值准备
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00软件 0.00 0.00 0.00 0.00合计 0.00 0.00 0.00 0.00年末公司对无形资产进行了减值测试，认为上述无形资产的可收回金额不低于其账面价值，无需计提资产减值准备。
4、无形资产账面价值
项目名称 期初数 期末数
土地使用权 7,452,676.89 4,732,571.91软件 414,970.68 310,599.76合计 7,867,647.57 5,043,171.67说明：（1）本期摊销额为90,690.81元。
(2)本公司本期不存在为形成无形资产的开发项目。
（十一）长期待摊费用
项目名称 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数租赁费 0.00
790,735.00 88,311.00 285,147.54 593,918.46管理咨询费 0.00 115,000.00 0.00 115,000.00 0.00
改造及装修款
1,462,803.03 0.00 273,799.62 0.00 1,189,003.41合计
2,368,538.03 88,331.00 673,947.16 0.00 1,782,921.87
（十二）递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
一、递延所得税资产
资产减值准备 1,185,852.07 3,478,603.41固定资产折旧差异 0.00 -27,242.06无形资产摊销差异 79,261.60 79,261.60专项储备 517,896.16 517,896.16合计 1,783,009.83 4,048,519.11二、递延所得税负债
固定资产折旧差异 196,649.13 196,649.13合计 196,649.13 196,649.132、未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数本公司本部及多家子公司在可预见将来无法取得税前
116,376,656.96 116,376,656.96利润以支持递延所得税资产的确认
子公司宁波市风景园林设计研究院有限公司为定额征
6,337,462.16 6,337,462.16收未确认所得税资产
合计 122,714,119.12 122,714,119.125、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 所属公司 适用税率 暂时性差异金额应收账款 新疆美辰燃气有限公司 25% 2,003.72其他应收款 新疆美辰燃气有限公司 25% 115,208.75无形资产 新疆美辰燃气有限公司 25% 317,046.40固定资产 新疆美辰燃气有限公司 25% -786,596.52专项储备 新疆美辰燃气有限公司 25% 2,071,584.64小 计 1,719,246.99应收账款 浙江青草地园林市政建设发展有限公司 25% 746,344.58其他应收款 浙江青草地园林市政建设发展有限公司 25% 2,570,250.82小 计 3,316,595.40
（十三）资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额转回 其他减少
一、坏账准备 129,709,193.27 2,280,905.41 959,235.77 17,877,676.37 113,153,186.54二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00三、可供出售金融资产
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00减值准备
四、持有至到期投资减
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00值准备
五、长期股权投资减值
13,906,410.08 0.00 0.00 0.00 13,906,410.08准备
六、投资性房地产减值
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00准备
七、固定资产减值准备 7,200,704.83 0.00 0.00 0.00 7,200,704.83八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00十、生产性生物资产减
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00值准备
其中：成熟生产性生物资产
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00减值准备
十一、油气资产减值准
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00备
十二、无形资产减值准
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00备
十三、商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合 计 150,816,308.18 2,280,905.41 959,235.77 17,877,676.37 134,260,301.45（十四）短期借款
(1)、短期借款
项 目 年末余额 年初余额信用借款 0.00 0.00抵押借款 0.00 14,600,000.00保证借款 0.00 11,700,000.00
质押借款 0.00 5,500,000.00合 计 0.00 31,800,000.00（十五）应付票据
项 目 期末数 期初数
商业承兑汇票 0.00 0.00银行承兑汇票 0.00 1,500,000.00合 计 0.00 1,500,000.00（十六）应付账款
期末数 期初数
项 目
金额 比例％ 金额 比例％1年以内 54,529,893.48 84.92% 102,906,867.47 82.15%1-2年 3,911,847.35 6.09% 18,091,033.19 14.44%2-3年 2,526,132.71 3.93% 781,217.12 0.63%3年以上 3,249,422.76 5.06% 3,482,898.84 2.78%合 计 64,217,296.30100.00% 125,262,016.62 100.00%1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无欠关联方款项。
（十七）预收账款
期末数 期初数
账 龄
金额 占比例 金额 占比例1年以内 15,594,113.08 98.73% 44,512,121.78 89.81%1-2年 0.00 0.00% 2,137,818.90 4.31%
2-3年 0.00 0.00% 1,993,901.50 4.02%3年以上 200,000.00 1.27% 920,635.00 1.86%合 计 15,794,113.08 100.00% 49,564,477.18 100.00%1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无欠关联方款项。
（十八）应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少
期末数一、工资、奖金、津贴和补贴 7,427,510.22 22,451,313.05 27,212,324.89 2,666,498.38二、职工福利费 28,468.08 1,016,288.80 902,848.80 141,908.08三、社会保险费 3,618,963.64 1,807,349.09 5,370,822.01 55,490.72其中：医疗保险 0.00 651,886.21 633,131.65 18,754.56养老保险 2,882,691.11 963,638.20 3,817,280.97 29,048.34生育保险 204,251.86 66,139.36 268,918.48 1,472.74工伤保险 532,020.67 21,992.46 551,908.77 2,104.36失业保险 0.00 103,692.86 99,582.14 4,110.72四、住房公积金 0.00 359,457.62 359,457.62 0.00五、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00六、工会经费和职工教育经费 101,267.52 22,000.37 52,651.00 70,616.89七、其他 0.00 0.00 0.00 0.00合 计 11,176,209.46 25,656,408.93 33,898,104.32 2,934,514.07说明：(1)应付职工薪酬中不存在属于拖欠性质的金额。
(2)本期减少中,有通达公司没纳入合并的减少因素。实际付出金额为27,198,073.68元。
（十九）应交税费
项 目 期末数 期初数增值税 217,409.07
21,857,125.89
项 目 期末数 期初数营业税
3,102,747.77 2,934,406.88企业所得税
3,485,832.32 14,771,858.75个人所得税
231,821.67 347,213.50城市维护建设税
271,586.40 1,890,573.79教育费附加
72,693.54 799,564.89地方教育费附加
97,647.26 410,834.31房产税
39,363.72 217,609.59印花税
40,459.41 105,028.82城镇土地使用税
33,707.72 94,796.74其他
135,308.26 349,307.38合 计 7,728,577.14 43,778,320.54（二十）应付利息
项目 期末数 期初数分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00企业债券利息 0.00 0.00短期借款应付利息 0.00 74,825.04合 计 0.00 74,825.04（二十一）应付股利
单位名称 期末数 期初数 备注
四川优机实业有限公司 0.00 1,294,072.55自贡通达机器制造有限公司股东合 计 0.00 1,294,072.55
（二十二）其他应付款
项 目 期末余额 年初余额
1年以内 29,963,807.75 71,257,837.081-2年 45,554,961.66 18,519,563.182-3年 73,795.20 1,824,774.793年以上 6,158,244.42 9,820,039.19合 计 81,750,809.03 101,422,214.241、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、期末余额中无欠关联方款项。
（二十三）股本
本年变动增(+)、减
（－）
项目 年初数 比例 年末数 比例一、未上市流通股份 316,894,404.00 53.89% 0.00 316,894,404.0053.89%二、已上市流通股份 271,175,384.00 46.11% 0.00 271,175,384.0046.11%三、股份总数 588,069,788.00100.00% 0.00 588,069,788.00100.00%（二十四）资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数其他资本公积 132,040,840.59 0.00 0.00 132,040,840.59合 计 132,040,840.59 0.00 0.00 132,040,840.59（二十五）专项储备
项 目 期初数 本期提取 本期使用 期末数安全生产费 2,071,584.62 272,290.84 32,913.37 2,310,962.09合 计 2,071,584.62 272,290.84 32,913.37 2,310,962.09本公司专项储备为依照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取和使用的安全生产费。
（二十六）盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 8,592,788.79 0.00 0.00 8,592,788.79任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00合 计 8,592,788.79 0.00 0.00 8,592,788.79（二十七）未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例调整前上年末未分配利润 -110,324,297.51
调整年初未分配利润合计数（调增＋，调减－）
0.00
调整后年初未分配利润 -110,324,297.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -6,413,693.70
减：提取法定盈余公积 0.00
提取任意盈余公积 0.00
提取一般风险准备 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 -116,737,991.21
（二十八）营业收入及营业成本
(1)、营业收入及营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入：
主营业务收入 90,353,729.14 133,101,122.32其他业务收入 16,785,764.85 8,636,026.67营业成本：
主营业务成本 71,287,107.31 89,824,046.62其他业务支出 15,032,930.66 3,699,311.12（2）、主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本燃气设备制造行业 0.00 0.00 23,086,440.30 12,915,433.40燃气销售服务 13,614,541.87 9,885,323.38 16,653,568.33 10,514,143.46园林建设 52,228,255.17 42,983,227.12 68,530,402.12 48,038,723.00景观设计 24,510,932.10 18,418,556.81 23,762,244.57 18,194,960.41其他 0.00 0.00 1,068,467.00 160,786.35合 计 90,353,729.14 71,287,107.31 133,101,122.32 89,824,046.62(3)、主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本东北 0.00 0.00 2,750,642.55 1,687,917.66西北 13,614,541.87 9,885,323.38 23,943,697.58 15,206,924.86西南 0.00 0.00 4,292,338.30 2,475,403.00华东 76,739,187.27 61,401,783.93 102,114,443.89 70,453,801.10合计 90,353,729.14 71,287,107.31 133,101,122.32 89,824,046.62(4)、公司向前五名客户销售总额为48,349,184.73元，占公司本年全部营业收入的53.51%。
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)义乌市城市投资建设集团有限公司 25,456,604.27 28.17%丰华花园酒店（安吉）有限公司 7,099,394.97 7.86%九龙仓（无锡）置业有限公司 5,920,420.00 6.55%北仑区公路工程建设指挥部 5,043,918.93 5.58%上海陈家镇建设发展有限公司 4,828,846.56 5.35%合 计 48,349,184.73 53.51%（二十九）营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准营业税 2,030,136.38 2,160,165.35 5%、3%
城市维护建设税 200,927.40 311,586.67 7%、5%教育费附加 154,252.11 130,139.14 3%地方教育费附加 1,098.48 47,255.73 2%其他 77,561.28 18,875.06
合计 2,461,975.65 2,668,021.95
（三十）财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,913.33 1,056,195.83减:利息收入 3,606,755.62 211,395.36汇兑损失 0.00
减:汇兑收益 0.00
手续费支出 21,546.36 111,961.14其他 1,360.00 956,761.61合 计 -3,579,935.93 956,761.61（三十一）资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额1．坏账损失 1,321,669.64 1,861,613.652．存货跌价损失 0.00 0.003．可供出售金融资产减值损失 0.00 0.004．持有至到期投资减值损失 0.00 0.005．长期股权投资减值损失 0.00 0.006．投资性房地产减值损失 0.00 0.007．固定资产减值损失 0.00 0.008．其他 0.00 0.00合 计 1,321,669.64 1,861,613.65
（三十二）投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00权益法核算的长期股权投资收益 -2,510,879.04 0.00处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00其他 0.00 0.00合 计 -2,510,879.04 0.00（三十三）营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额1．非流动资产处置利得合计 1,662.00 7,266,960.07其中：固定资产处置利得 1,662.00 7,266,960.07无形资产处置利得 0.00 0.002．债务重组利得 0.00 0.003．非货币性资产交换利得 0.00 0.004．接受捐赠 0.00 0.005．政府补助 365,427.68 105,000.006．其他 3,432.25 8,980.64合 计 370,521.93 7,380,940.71政府补助明细：
项目 本期发生额 上期发生额 说明居民用气价差补贴收入 365,427.68 0.00 呼图壁县财政补贴北仑慈善总会扶贫款 0.00 100,000.00
经济发展奖励 0.00 5,000.00
项目 本期发生额 上期发生额 说明合 计 365,427.68 105,000.00
（三十四）营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额1．非流动资产处置损失合计 0.00 2,222.37其中：固定资产处置损失 0.00 2,222.37无形资产处置损失 0.00 0.002．非常损失 0.00 0.003．对外捐赠支出 0.00 0.004．诉讼支出 0.00 0.00 5.罚款滞纳金支出 688.13 4,241.376．其他 355,327.67 122,849.34合 计 356,015.80 129,313.08（三十五）所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 1,086,536.79 3,810,461.77递延所得税调整 0.00 0.00合 计 1,086,536.79 3,810,461.77（三十六）净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益
加权平均净资产
报告期利润
收益率
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 -1.04% -0.0109 -0.0109扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
-1.03% -0.0108 -0.0108东的净利润
上述数据采用以下计算公式计算而得：
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（公司存在稀释性潜在普通股的<发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股>，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益）
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺
序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生派发股票股利、公积金转增股本、拆股或并股，影响发行在外普通股或潜在普通股数量，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益。
（2）报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理（按权重为1进行加权平均）。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。
计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算（权重为零）。报告期发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期和比较期间的稀释每股收益时，比照计算基本每股收益的原则处理。
（3）报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市且构成反向购买的，计算报告期的每股收益时：
报告期的普通股加权平均股数＝报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＋购买日起次月至报告期期末的加权平均股数
报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数×收购协议中的换股比例×期初至购买日所处当月的累计月数÷报告期月份数
购买日起次月至报告期期末的加权平均股数＝被购买方（法律上母公司）加权平均股数×购买日起次月到报告期期末的累计月数÷报告期月份数
报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市的，计算比较期间的每股收益时：比较期间的普通股加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数×收购协议中的换股比例（三十七）现金流量表项目注释
(1)、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
收到的其他往来款项 13,344,014.29收到的其他补贴款 374,346.48收各种保证金押金 287,000.00收返回的投标保证金 5,307,417.58收到的利息收入 3,606,755.62合 计 22,919,533.97(2)、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
支付的其他往来款项 11,937,491.13支付的保证金押金 7,653,049.20支付的与经营活动有关的费用 22,775,863.35支付备用金 7,452,383.00其他 136,218.11合 计 49,955,004.79（三十八）现金流量表补充资料
(1)、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -6,413,693.70 4,160,857.55加:少数股东损益 -785,574.84
资产减值准备 1,292,365.24 1,861,613.65固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,592,434.66 2,911,784.34无形资产摊销 24,913.03 130,558.68长期待摊费用摊销 794,896.38 288,784.54待摊费用的减少(减增加) 51,750.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1,662.00 -7,264,737.70以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 1,259,249.01公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
补充资料 本期金额 上期金额财务费用（收益以“－”号填列） -29,932.87 786,586.50投资损失（收益以“－”号填列） 2,510,879.04 0.00递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 -327,686.15递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -326,962.61 0.00存货的减少（增加以“－”号填列） 5,723,941.94 -51,538,791.33经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -19,074,031.27 -21,583,709.35经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -30,308,327.40 66,465,686.87其 他 189,196.54 569,691.14经营活动产生的现金流量净额 -43,759,807.08 -3,359,361.262.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00融资租入固定资产 0.00 0.003.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 391,410,144.54 472,784,736.88减：现金的期初余额 450,168,624.84 22,248,422.87加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00现金及现金等价物净增加额 -58,758,470.30 450,036,314.01(2)、现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数一、现金 391,410,144.54 461,884,637.22其中：库存现金 13,361.21 119,818.65可随时用于支付的银行存款 379,544,302.33 434,929,623.66可随时用于支付的其他货币资金 11,852,841.00 26,835,194.91二、现金等价物 0.00 0.00其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 391,410,144.54 461,884,637.22（三十九）少数股东权益变动表
少数股东比例 少数股东权益项目
期初 期末 期初数 加：本年利润自贡通达机器制造有限公司 55.13% 0.00 33,152,904.50 0.00广东寰球贸易发展有限公司 5.00% 5.00% 913,145.92 0.00新疆美辰燃气有限公司 25.00% 25.00% 5,168,318.34 -785,574.84合计 39,234,368.76 -785,574.84续上表：
少数股东权益
项目
减：股利分配加：本期变动加：调整事项 期末数自贡通达机器制造有限公司 0.00 -33,152,904.50 0.00 0.00广东寰球贸易发展有限公司 0.00 0.00 0.00 913,145.92新疆美辰燃气有限公司 0.00 0.00 0.00 4,385,305.65合计 0.00 -33,152,904.50 0.00 5,298,451.57注：本期自贡通达机器制造有限公司由成本法改成权益法核算,,不纳入合并范围.
六、关联方关系及其交易
（一）本企业的母公司情况
母公司母公司
本企
对本企对本企 组织母公司名 关联 企业 法人业务 业最
注册地 注册资本业的持业的表 机构称 关系 类型 代表性质 终控
股比例决权比 代码制方
(%) 例(%)
深圳五岳
兴办20,400万 59070乾坤投资 母公 有限 刘宽 29.99%29.99% *
深圳市 实业 元 2650有限公司 司 公司
五岳乾坤向本公司赠与现金441,052,344元，以及宁波市风景园林设计研究院有限公司（截至2012年12月31日经审计的净资产为1,986.11万元）100%股权（股权评估值为9,300.65万元）、浙江青草地园
林市政建设发展有限公司（截至2012年12月31日经审计的净资产为6,961.33万元）100%股权（股权评估值为27,572.58万元）和海南苗木资产（截至2012年12月31日经审计的价值为3,042.57万元、评估值为3,063.98万元），用于代全体非流通股股东支付股改对价。
公司以441,052,344元获赠资金形成的资本公积定向转增441,052,340股；其中，向五岳乾坤转增176,160,000股，向除五岳乾坤以外的非流通股股东转增61,510,802股（折算每10股获得约7,783852股），向股改实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增203,381,538股（折算流通股股东每10股获得30股）。上述转增完成后，公司总股本变为588,069,788股，五岳乾坤对本公司持股29.99%，成为本公司的控股股东。
||||||
|-|-|-|-|-|
|北京首泰金信股权投资基金|广州晟润实业投资有限公司|华建国际实业（深圳）有限|海南建信投资管理股份有限|海口耀灵实业发展有限公司|

公司公司
|||
|-|-|
|35%|20 %|

|||
|-|-|
|18%|11%|

100%
中建投（北京） 海南万泉热带农 深圳市天一景观投 嘉诚中泰文化艺 海南金萃房地产矿业有限公司 业投资有限公司 资发展有限公司 术投资有限公司 开发有限公司23.12% 8% 27.86% 1.16%39.86%
深圳五岳乾坤投资有限公司
29.99%
北京深华新股份有限公司
（二）本企业的子公司情况
本企业的子公司情况请参考附注四、（一）“子公司情况”。
（三）本企业的合营和联营企业情况
本公司本期末不存在合营和联营企业。
（四）本企业的其他关联方情况
单位名称 与本公司的关系
深圳天一景观投资发展有限公司 控股股东的股东
深圳汇懋宏昌投资有限公司 实际控制人投资的公司
深圳市科迪华电动车投资有限公司 实际控制人投资的公司
本企业的其他关联方情况的说明：
郑方先生除持有深圳天一景观投资发展有限公司56%股权和持有深圳市汇懋宏昌资产管理有限公司的29.6%股权外，无持有其他公司股权情况。
深圳市汇懋宏昌资产管理有限公司成立于2012年12月3日，注册资本100万元，法定代表人郑方，住所深圳市福田区福田新村8栋208（办公场所），经营范围：受托资产管理，投资咨询，投资管理，投资兴办实业，经济信息咨询，国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）。郑方先生在深圳市汇懋宏昌资产管理有限公司任执行董事、总经理。
（五）关联方交易及往来款
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
本期本公司不存在关联方交易。
2、关联担保情况
本期本公司不存在关联方担保。
3、关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末金额 期初金额其他应收款 深圳市兴鹏海运实业有限公司 11,952,066.53 11,952,066.53其他应收款 深圳市斯多摩时装有限公司 7,838,380.51 7,838,380.51
七、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司本期不存在未决诉讼。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
2004年9月2日，本公司、南京亚奥数码技术有限公司、南宁亚奥数码技术有限公司及北京亚奥数码技术有限公司为深圳市亚奥数码技术有限公司在中国银行深圳南头支行贷款提供担保，由深圳市中海融担保投资有限公司为本公司提供反担保。
由于深圳市亚奥数码技术有限公司的贷款逾期未全部归还，中国银行深圳分行于2006年提起诉讼，2006年11月13日，深圳市中级人民法院作出判决，本公司对深圳市亚奥数码技术有限公司的贷款承担连带清偿责任。
2008年12月19日中国银行深圳分行确认已收到判决执行款22,071,101.63元，根据本公司与中国银行深圳分行签定的和解协议书，中国银行深圳分行解除本公司的担保责任，中国银行深圳分行仅对本公司追偿部分利息，免除部分利息的担保义务，剩余部分的利息待处置中国银行深圳分行该案件项下其他查封物及借款人和担保人名下资产后受偿。该案件未结案。
本公司在亚奥数码执行案同一案件项下继续追偿深圳市亚奥数码技术有限公司，申请轮候查封其资产。
3、其他或有事项及其财务影响：
2005年 11月 24日，中国工商银行上步支行就本公司未能偿还逾期借款本息 RMB1,543,556.73元向深圳市福田区人民法院提起诉讼，并申请查封了本公司拥有的陕西精密股份有限公司的社会法人股 1,276,596股，冻结期一年，2007年 10月已清还借款及利息，但截止审计报告日查封股权尚未办理解冻手续。
八、承诺事项
1、重大承诺事项
本公司本期不存在重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
本公司本期不存在前期重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
|||
|-|-|
|内容|对财务状况和经营成果的影响数|
|海南苗木|2014年第9号强台风“威马逊”对苗木影响很大，详细数据在核实中。|

2、资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的利润或股利 无
经审议批准宣告发放的利润或股利 无
十、其他重要事项
1、股权分置改革方案实施情况
2013年度实施完毕。
2、非公开发行 A股股票
本公司经公司第八届董事会第十五次会议决议和2013年第五次临时股东大会决议通过非公开发行股票的方案，截止本报告公告日，尚处于申报阶段，未获得证券监管部门批准。本次非公开发行方案具体如下：
(1)发行股票种类和面值:本次非公开发行的股票为境内上市的人民币普通股（A股）。每股股票面值为人民币1.00元。
（2）发行方式和发行时间：本次非公开发行股票采取向特定投资者非公开发行的方式，在中国证监会核准后六个月内选择适当时机实施本次发行。
（3）发行对象及认购方式:本次非公开发行股票的发行对象为昊海汇嘉、中电东方和中植资本，以上发行对象均以现金认购本次发行的股份。
（4）发行价格和定价原则：本次非公开发行的定价基准日为公司第八届董事会第十五次会议决议
公告日，即2013年9月17日。本次非公开发行股票的发行价格为5.85元/股，即定价基准日前20个
交易日本公司股票交易均价（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量）的90%。
若公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股等除权、除息事项，本次发行价格将进行相应调整。
（5）发行数量：本次非公开发行股票的发行数量为200,000,000股。若公司股票在定价基准日至发行日期间发生除权、除息事项的，发行数量将根据本次募集资金总额和除权、除息后的发行价格作相应调整。本次非公开发行股票数量以中国证监会最终核准发行的股票数量为准。
（6）发行股份的限售期所有发行对象认购本次非公开发行的股票自发行上市之日起三十六个月内不得上市交易或转让，之后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。
（7）滚存利润分配安排：在本次非公开发行完成后，新老股东共享本次非公开发行完成前本公司的滚存未分配利润。
（8）本次发行股东大会决议的有效期：本次非公开发行股票决议的有效期为自公司股东大会审议通过之日起18个月。
(9)募集资金投向:本次非公开发行募集资金为11.70亿元，在扣除相关发行费用后，将全部用于补充发行人流动资金。
(10)本次非公开发行前，公司股份总数为588,069,788股，其中五岳乾坤持176,360,000股，占本公司总股本的29.99%，为本公司的控股股东。郑方先生持有五岳乾坤的控股公司深圳天一景观投资发展有限公司56%股权，为本公司的实际控制人。本次非公开发行后，公司股份总数增至788,069,788股，其中五岳乾坤持有176,360,000股，占本公司总股本的22.38%，仍为本公司的控股股东。郑方先生仍为本公司的实际控制人。因此，本次非公开发行不会导致公司的控制权发生变化。
3、大股东股份被冻结
深圳市天一景观投资发展有限公司股东林斌以个人名义起诉本公司控股股东五岳乾坤投资有限公司(以下简称五岳乾坤)及另外两家担保方总共5000余万元合同纠纷，五岳乾坤持有本公司的1300万股股权已于2014年3月17日被浙江省宁波市中级人民法院依法冻结。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
（1）应收账款按种类披露：
期末数
账面余额 坏账准备种类 账面余额 比例 坏账准备 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 4,973,333.85 38.96% 4,973,333.85 100.00%按组合计提坏账准备的应收账款
1、账龄分析法 7,791,772.49 61.04% 7,791,772.49 100.00%组合小计 7,791,772.49 61.04% 7,791,772.49 100.00%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
0.00 0.00 0.00 0.00账款
合 计 12,765,106.34100.00% 12,765,106.34 100.00%续上表：
期初数
账面余额 坏账准备种类 账面余额 比例 坏账准备 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 4,973,333.85 38.96% 4,973,333.85 100.00%按组合计提坏账准备的应收账款
1、账龄分析法 7,791,772.49 61.04% 7,791,772.49 100.00%组合小计 7,791,772.49 61.04% 7,791,772.49 100.00%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
0.00 0.00 0.00 0.00账款
合 计 12,765,106.34100.00% 12,765,106.34 100.00%应收账款种类的说明：
本公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值的合并范围外的应收帐款，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001年以内
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001至2年
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002至3年
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003至4年
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.004至5年
5年以上 7,791,772.49 100.00% 7,791,772.49 7,791,772.49 100.00% 7,791,772.49合 计 7,791,772.49 100.00% 7,791,772.49 7,791,772.49 100.00% 7,791,772.49（2）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收款项：无
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 1,947,992.17 1,947,992.17
怡泰安 100.00% 无法收回，全额计提 1,606,372.02 1,606,372.02
T.S.T 100.00% 无法收回，全额计提 1,418,969.66 1,418,969.66
英杰公司 100.00% 无法收回，全额计提 4,973,333.85 4,973,333.85
合 计
（4）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的：无
（5）本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准备：无
（6）本报告期实际核销的应收账款情况：无
（7）本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：无
（8）应收账款金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例怡泰安 非关联方 1,947,992.17 5年 15.26%
T.S.T 非关联方 1,606,372.02 5年 12.58%
英杰公司 非关联方 1,418,969.66 5年 11.12%
助剂厂 非关联方 784,850.19 5年 6.15%
南京东亚漂染公司 非关联方 731,084.76 5年 5.73%
合 计 6,489,268.80 50.84%
（9）应收关联方账款情况：无
（10）终止确认的应收款项情况：无
（11）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无
（二）其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备账面余额 比例 坏账准备 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收
款 253,903,385.48 97.85% 77,304,738.98 30.45%按组合计提坏账准备的其他应收款
1、账龄分析法 5,169,905.58 1.99% 4,591,060.81 88.80%组合小计 5,169,905.58 1.99% 4,591,060.81 88.80%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他
400,000.00 0.16% 0.00 0.00%应收款
合计 259,473,291.06100.00% 81,895,799.79 31.56%续上表：
期初数
种类 账面余额 坏账准备账面余额 比例 坏账准备 比例单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 9 7 .6 8% 7 7 ,304,738.98 30.93%
款 249,903,385.48
按组合计提坏账准备的其他应收款
1、账龄分析法 5,952,405.58 2.32% 4,591,060.81 77.13%组合小计 5,952,405.58 2.32% 4,591,060.81 77.13%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他
400,000.00 0.00% 0.00 0.00%应收款
合计 256,255,791.06 100.00% 81,895,799.79 31.96%其他应收款种类的说明：
本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 50万元以上的客户其他应收款，经减值测试后不存在减值的合并范围外的其他应收款，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备金额 比例 坏账准备 金额 比例
567,545.00 10.98% 6,750.23 1,350,045.00 22.68% 6,750.231年以内
19,000.00 0.37% 950.00 19,000.00 0.32% 950.001至2年
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.002至3年
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.003至4年
0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.004至5年
4,583,360.58 88.65% 4,583,360.58 4,583,360.58 77.00% 4,583,360.585年以上
5,169,905.58 100.00% 4,591,060.81 5,952,405.58 100.00% 4,591,060.81合计
（2）本期转回或收回情况：无
（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
计提
单位名称 账面余额 坏账准备 比例 计提理由单项金额重大：
容业投资控股有限公司 20,981,320.07 20,981,320.07 100 经检查难以收回深圳市华新进出口有限公司 15,987,475.96 15,987,475.96 100 经检查难以收回深圳市兴鹏海运实业有限公司 11,952,066.53 11,952,066.53 100 经检查难以收回尊荣 10,804,276.50 10,804,276.50 100 经检查难以收回深圳市斯多摩时装公司 7,838,380.51 7,838,380.51 100 经检查难以收回海口运通 5,000,000.00 5,000,000.00 100 经检查难以收回深圳市新风顺公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100 经检查难以收回深圳深沪针织有限公司 800,000.00 800,000.00 100 经检查难以收回深圳丰盛服装厂有限公司 700,000.00 700,000.00 100 经检查难以收回广发亚洲公司 649,347.00 649,347.00 100 经检查难以收回高明市嘉明印染厂 591,872.41 591,872.41 100 经检查难以收回浙江青草地园林市政建设发展有限公司 154,558,626.50 0.00 0.00 合并范围内子公司宁波市风景园林设计研究院有限公司 20,000,000.00 合并范围内子公司新疆美辰燃气有限公司 2,040,020.00 0.00 0.00 合并范围内子公司 253,903,385.48 77,304,738.98
合计
单项金额不重大：
子公司，7月已收回自贡通达机器制造有限公司 400,000.00 0.00 0.00
欠款合计 400,000.00
（4）本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的：无
（5）本报告期实际核销的其他应收款情况:无
（6）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：见附注六。
（7）其他应收款金额前五名单位情况
单位或项目名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例浙江青草地园林
市政建设发展有 关联方
限公司 154,558,626.50 1年以内 59.57%
容业投资控股有 非关联方
限公司 20,981,320.07 5年以上 8.09%宁波市风景园林
设计研究院有限 关联方
公司 20,000,000.00 1年以内 7.71%深圳市华新进出 非关联方
口有限公司 15,987,475.96 5年以上 6.16%深圳市兴鹏海运 关联方
实业有限公司 11,952,066.53 5年以上 4.60%合计 223,479,489.06 86.13%（8）应收关联方款项：见附注六。
（9）终止确认的其他应收款项情况：无
（10）以其他应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额：无
(三)长期股权投资
（1）长期投资明细：
核算
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额方法
陕西精密股份 成本法 2,011,114.10 2,011,114.10 0.00 2,011,114.10深圳斯多摩时装公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00华新报关公司 成本法 306,829.78 306,829.78 0.00 306,829.78兴鹏海运实业有限公司 成本法 9,888,466.20 9,888,466.20 0.00 9,888,466.20自贡通达机器制造公司 成本法 3,967,043.48 3,967,043.48 20,502,956.52 24,470,000.00新疆美辰燃气有限公司 成本法 14,160,166.82 14,160,166.82 0.00 14,160,166.82广东寰球贸易发展有限
成本法 28,500,000.00 28,500,000.00 0.00 28,500,000.00公司
重庆市深华新投资有限
成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 0.00 9,000,000.00公司
深圳市华新润达创业投
成本法 27,000,000.00 27,000,000.00 0.00 27,000,000.00资有限公司
宁波市风景园林设计研
成本法 46,291,342.91 46,291,342.91 0.00 46,291,342.91究院有限公司
浙江青草地园林市政建 成本法 127,264,614.97 127,264,614.97 0.00 127,264,614.97
核算
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额方法
设发展有限公司
269,889,578.26 269,889,578.26 20,502,956.52 290,392,534.78合 计
续上表：
在被投资单
在被投资在被投资 位持股比例
被投资单位 单位持股单位表决 与表决权比 减值准备比例 权比例 例不一致的
说明
陕西精密股份 0.49% 0.49% 2,011,114.10深圳斯多摩时装公司 75.00% 75.00% 1,500,000.00华新报关公司 80.00% 80.00% 306,829.78兴鹏海运实业有限公司 75.00% 75.00% 9,888,466.20 0.00自贡通达机器制造公司 44.87% 44.87%
0.00新疆美辰燃气有限公司 75.00% 75.00%
0.00广东寰球贸易发展有限公司 95.00% 95.00%
0.00重庆市深华新投资有限公司 90.00% 100.00%
0.00深圳市华新润达创业投资有限公司 90.00% 100.00%
0.00宁波市风景园林设计研究院有限公司 100.00% 100.00%
0.00浙江青草地园林市政建设发展有限公司 100.00% 100.00%
合 计 13,706, 410.08在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的情况详见附注4(1).
（四）营业收入及营业成本
项 目 本期发生额 上期发生额
营业收入
0.00 600,000.00营业成本
5,047,173.16 7,463,234.38营业利润
-7,558,052.20 -6,863,234.38说明：母公司营业收入为租出自有房产获得的租金。
（五）投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益
0.00 0.00权益法核算的长期股权投资收益
-2,510,879.04 0.00处置长期股权投资产生的投资收益
0.00 0.00持有交易性金融资产期间取得的投资收益
0.00 0.00持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
0.00 0.00持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
0.00 0.00处置交易性金融资产取得的投资收益
0.00 0.00持有至到期投资取得的投资收益
0.00 0.00可供出售金融资产等取得的投资收益
0.00 0.00合计
-2,510,879.04 0.00（六）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -7,558,052.20 403,725.69加：资产减值准备 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 137,861.88 129,259.58无形资产摊销 13,087.56 13,092.56长期待摊费用摊销 219,286.32 78,216.15处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
0.00 545,770.00以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 -7,266,960.07公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 0.00
投资损失（收益以“－”号填列） 2,510,879.04 -146,994.30
补充资料 本期金额 上期金额递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 0.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,217,500.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -901,529.88 758,763.34其他 0.00 1,498,511.28经营活动产生的现金流量净额 -8,795,967.28 -4,286,615.772．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00融资租入固定资产 0.00 0.003．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 183,606,770.71 446,366,103.52减：现金的期初余额 192,402,737.99 2,248,131.29加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00现金及现金等价物净增加额 -8,795,967.28 444,117,972.23十二、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
非经常性损益项目 金额 说明1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 0.00
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； 0.00
3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 365,427.68燃气居民用气补贴外；
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 0.00
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
0.00
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；
非经常性损益项目 金额 说明6、非货币性资产交换损益； 0.00
7、委托他人投资或管理资产的损益； 0.00
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； 0.00
9、债务重组损益； 0.00
10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； 0.00
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 0.00
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； 0.00
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 0.00
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 0.00
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 0.00
16、对外委托贷款取得的损益； 0.00
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
0.00
生的损益；
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
0.00
对当期损益的影响；
19、受托经营取得的托管费收入； 0.00
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -350,921.55
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目。 0.00
小 计 14,506.13
前述非经常性损益应扣除的所得税费用 858.06
少数股东损益影响数 92,214.98
合 计 -78,566.91
（二）净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产收
报告期利润
益率
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 -1.04% -0.0109 -0.0109扣除非经常性损益后归属于公司普通 -1.03% -0.0108 -0.0108
股股东的净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 期末数 期初数 变动比例 变动原因通达未纳入合并，合并单位减少应收帐款 71,690,716.60 165,661,323.36 -56.72%
原因
存货 209,599,387.31 283,863,272.46 -26.16% 合并单位减少原因长期股权投资 28,970,000.00 4,500,000.00 543.78% 通达公司成本法改权益法固定资产 29,308,662.90 43,670,392.88 -32.89% 合并单位减少原因在建工程 6,297,857.46 3,502,843.46 79.79% 子公司艾特斯基础工程款短期借款 0.00 31,800,000.00 合并单位减少原因应付账款 64,217,296.30 125,262,016.62 -48.73% 合并单位减少原因预收帐款 15,794,113.08 49,564,477.18 -68.13% 合并单位减少原因应付职工薪酬 2,934,514.07 11,176,209.46 -73.74% 合并单位减少原因应交税费 7,728,577.14 43,778,320.54 -82.35% 合并单位减少原因其他应付款 81,750,809.03 101,422,214.24 -19.40% 合并单位减少原因项目 本期数 上年同期数 变动比例 变动原因销售费用 6,090,510.93 11,289,550.17 -46.05% 合并单位减少原因管理费用 18,141,594.57 28,069,796.78 -35.37% 合并单位减少原因本年利息收入增加，且无贷款利财务费用 -3,579,935.93 956,761.61 -474.17%
息支出
投资收益 -2,510,879.04 3,152,686.88 -179.64% 本期通达公司权益法核算营业外收入 370,521.93 7,380,940.71 -94.98% 去年同期有出售房屋收入所得税费用 1,086,536.79 3,810,461.77 -71.49% 本期应纳税所得额减少十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年8月13日批准报出。
北京深华新股份有限公司
2014年8月13日