长江出版传媒股份有限公司
600757
2014年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人孙永平、主管会计工作负责人华应生及会计机构负责人（会计主管人员）王勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 ................................................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 8第五节重要事项 ......................................................................................................................... 18第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 28第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 31第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 32第九节财务报告 ......................................................................................................................... 33第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 58
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|长江传媒、公司、本公司、上市公司|指|长江出版传媒股份有限公司|
|华源发展|指|上海华源企业发展股份有限公司，长江传媒前身|
|长江出版传媒集团、集团公司|指|湖北长江出版传媒集团有限公司|
|湖北省文资办|指|湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室|
|新华印务|指|湖北新华印务有限公司|
|湖北省新华书店|指|湖北省新华书店（集团）有限公司|
|少儿社|指|长江少年儿童出版社有限公司|
|数字出版公司|指|湖北长江传媒数字出版有限公司|
|湖北人民社|指|湖北人民出版社有限公司|
|湖北教育社|指|湖北教育出版社有限公司|
|长江文艺社|指|长江文艺出版社有限公司|
|湖北美术社|指|湖北美术出版社有限公司|
|崇文书局|指|崇文书局有限公司|
|湖北科技社|指|湖北科学技术出版社有限公司|
|九通社|指|湖北九通电子音像出版社有限公司|
|教育报刊社|指|湖北教育报刊传媒有限公司|
|长瑞星润|指|长瑞星润投资有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|元|指|人民币元|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|长江出版传媒股份有限公司|
|公司的中文名称简称|长江传媒|
|公司的外文名称|Changjiang Publishing & Media Co.,Ltd|
|公司的法定代表人|孙永平|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|万智|黄顺路|
|联系地址|湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座12楼|湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座楼12楼|
|电话|027-87673688|027-87673688|
|传真|027-87673688|027-87673688|
|电子信箱|cjcbcm@163.com|cjcbcm@163.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座|
|公司注册地址的邮政编码|430070|
|公司办公地址|湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座11-12楼|
|公司办公地址的邮政编码|430070|
|公司网址|http://www.cjcm.com.cn|
|电子信箱|cjcbcm@163.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司证券法务部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|长江传媒|600757|ST源发|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
七、其他有关资料
中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2131号《关于核准上海华源企业发展股份有限公
司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行股份购买资产的批复》和证监许可[2011]2132号《关
于核准湖北长江出版传媒集团有限公司公告上海华源企业发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》的核准事项，公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行 487,512,222股股份购买其持有的本部教材中心相关净资产以及下属 15家全资子公司100%的股权。公司已于 2011年 12月底前完成重大资产重组资产交割工作。并于 2012年 1月 18日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的《证券变更登记证明》，公司主营业务由纺织业转型为出版传媒业。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|2,254,611,352.46|1,726,519,037.82|30.59|
|归属于上市公司股东的净利润|208,834,218.50|205,497,956.75|1.62|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|136,942,848.43|197,045,945.69|-30.50|
|经营活动产生的现金流量净额|-24,179,575.95|90,975,913.36|-126.58|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|4,655,073,648.67|4,447,466,165.13|4.67|
|总资产|7,111,981,659.80|6,377,580,742.83|11.52|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.17|0.20|-15.00|
|稀释每股收益（元／股）|0.17|0.20|-15.00|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.11|0.19|-42.11|
|加权平均净资产收益率（%）|4.59|6.74|减少2.15个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|3.01|6.46|减少3.45个百分点|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|922,317.83|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|72,198,803.19|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|3,503,060.63|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-2,482,272.66|
|少数股东权益影响额|-1,873,758.23|
|所得税影响额|-376,780.69|
|合计|71,891,370.07|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
上半年以来，面对复杂的市场环境，股份公司积极应对困难和挑战，全力以赴保增长、抓改革、促转型、出精品，企业总体上保持良好发展态势，各方面工作取得了新的成效，并在以下几个方面形成了工作亮点：
一是零售市场站位高。上半年，股份公司零售整体市场占有率在全国出版集团排名中位居第六，比去年同期上升两位。长江文艺出版社在文艺类细分市场排名第一，湖北美术出版社在美术类细分市场排名第一，长江少年儿童出版社在少儿类细分市场排名第二。
二是精品工程落地实。股份公司全面实施了2014年精品图书出版计划，重点强化产品线的建设与品牌产品的打造，截至目前，长江少年儿童出版社与湖北科技出版社的精品图书入选了总局 2014年向全国青少年推荐百种优秀图书；长江报刊传媒集团的《小学生天地》入选总局 2014年向全国少年儿童推荐优秀少儿报刊；湖北教育出版社的《兴国之魂》入选为 2014年全民阅读活动省委书记推荐的四本好书之一。
三是重大项目推进稳。通过多轮的竞争性谈判与细致的尽职调查工作，多个重大项目引入了战略合作者，在“引资”中实现了“引智”，有效弥补公司在相关领域专业能力与实践经验上的不足，使项目得以稳步启动。
四是政策机遇应对早。今年，湖北省作为教育信息化国家试点唯一省份，全面启动了相关工作。股份公司牢牢抓住这一政策机遇，以长江教育研究院公司为龙头，整合股份公司内部的教育信息化产业资源，提出应对全省教育信息化建设的总体思路、发展战略与实施方案，做到了下好先手棋，打好主动仗。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|2,254,611,352.46|1,726,519,037.82|30.59|
|营业成本|1,652,190,066.65|1,126,116,477.62|46.72|
|销售费用|198,859,201.45|155,745,051.61|27.68|
|管理费用|243,262,654.32|229,053,298.05|6.20|
|财务费用|-5,352,034.57|-4,072,829.78||
|经营活动产生的现金流量净额|-24,179,575.95|90,975,913.36|-126.58|
|投资活动产生的现金流量净额|-504,291,296.38|-181,690,507.69||
|筹资活动产生的现金流量净额|424,752,153.92|29,325,839.13|1,348.39|

2、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
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|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度(%)|变动原因说明|
|营业收入|2,254,611,352.46|1 ,726,519,037.82|3 0.59|业务增长所致|
|营业成本|1,652,190,066.65|1 ,126,116,477.62|4 6.72|业务增长所致|
|资产减值损失|46,379,724.95|25,482,806.68|82.00|主要系应收账款及存货规模扩大所致|
|投资收益|25,471,169.27|9,661,324.83|163.64|主要系委托贷款及理财收益增加所致|

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|营业外收入|75,151,702.16|11,958,996.04|528.41|主要系收到2013年增值税返还款及各项政府补助等|

(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|出版业务|592,372,592.66|405,194,920.46|31.60|-8.59|1.46|减少6.77个百分点|
|发行业务|1,117,761,709.36|772,542,512.24|30.88|9.97|5.38|增加3.01个百分点|
|印刷业务|119,084,916.13|104,999,516.50|11.83|3.05|4.21|减少0.98个百分点|
|物资销售业务|769,118,366.35|752,548,514.85|2.15|104.99|106.44|减少0.69个百分点|
|其他|37,171,612.71|32,670,144.43|12.11|56.90|78.36|减少10.57个百分点|
|合并抵销数|428,471,427.60|427,104,937.36|||||
|合计|2,207,037,769.61|1,640,850,671.12|25.65|31.63|47.26|减少7.89个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|教材教辅|1,205,399,026.97|830,987,804.87|31.06|14.58|15.68|减少0.65个百分点|
|一般图书|421,386,864.98|298,683,566.81|29.12|-12.81|-11.48|减少1.07个百分点|
|期刊杂志|75,594,680.40|42,844,175.56|43.32|-19.19|-16.08|减少2.10个百分点|
|音像制品|16,021,062.66|13,072,215.55|18.41|-44.47|-31.62|减少15.33个百分点|
|数码产品|28,129,928.57|24,532,398.24|12.79|314.41|274.22|增加9.36个百分点|
|印装业务|119,084,916.13|104,999,516.50|11.83|3.05|4.21|减少0.98个百分点|
|纸张、印刷耗材等|732,576,916.45|720,303,094.64|1.68|95.25|97.59|减少1.17个百分点|
|其他|37,315,801.05|32,532,836.31|12.82|57.51|77.61|减少9.87个百分点|
|合并抵销数|428,471,427.60|427,104,937.36|||||

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|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|2,207,037,769.61|1,640,850,671.12|25.65|31.63|47.26|减少7.89个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|湖北省内|1,445,984,499.61|20.46|
|湖北省外|761,053,270.00|59.81|
|合计|2,207,037,769.61|31.63|

(三)核心竞争力分析
1、出版业务及品牌优势
公司下属出版及发行业务板块原属于长江出版传媒集团核心主业资产，积累了丰富的业务经验及品牌优势，包括长江文艺社、湖北美术社、湖北科技社、湖北教育社、湖北人民社、长江少儿社、九通音像、崇文书局、海豚传媒等多家出版社均在各自领域取得了领先优势，其中长江文艺社、长江少儿社、湖北美术社尤为突出。
2、教材、教辅业务优势
公司下属教材中心为人民教育出版社、人民音乐出版社、中国地图出版社等主流教材出版社在湖北省内的独家租型代理商，加之公司下属湖北教育社开发的本版国家课程教材，公司在省内国家课程教材市场具有绝对优势。同时，湖北教育社开发的地方课程教材及湖北少儿社研发的学前教育用书在省内市场占有率位居前列。公司下属教辅研发中心具有较强的教辅研发实力，成功开发出多套全学科、全学段、全版本长江品牌系列教辅，在湖北省内教辅出版市场处于领先地位，并已推向全国市场。
3、报刊业务优势
公司目前拥有 20种期刊、报纸，是国内出版集团中报刊品类最多的集团之一，在全国报业集团内排名第二。目前，公司期刊报纸业务主要由下属教育报刊社、大家报刊社经营，拥有《小学生天地》和《初中生天地》等数种发行量过百万的大型刊物以及《大家文摘报》、《古今故事报》等多种优秀报刊，其中《大家文摘报》是中国零售量最大的文摘报之一。公司在湖北省教育类报刊出版领域拥有绝对优势，市场规模居全国前列。
4、渠道优势
公司下属湖北省新华书店是由湖北省人民政府批准、整合全省国有书店系统于 1995年 7月组建而成，拥有出版物总发行资质及连锁经营资质，下辖 80家市、州、县新华书店以及近 400家分销网点，是湖北省内渠道最为密集的出版物发行集团，为省内一般图书及其他出版物的发行主渠道。同时，湖北省新华书店还拥有大型现代物流基地，可实现华中地区货物高效配送。收费教材发行领域，公司下属湖北省新华书店为唯一供应商；免费教材发行领域，湖北省实行中小学免费教材单一来源采购方式，湖北省新华书店为唯一供应商；"教辅新政"实施后，湖北省新华书店已成为省内唯一具有评议公告类教辅发行资质的发行单位。
5、地域优势
2009年 9月，国务院常务会议讨论并原则通过《促进中部地区崛起规划》，争取到 2015年，中部地区实现经济发展水平显著提高、发展活力进一步增强、可持续发展能力明显提升、和谐社会建设取得新进展的目标。2011年，湖北省实现生产总值 19,594.19亿元，按可比价格计算，比上年增长13.8%，并连续 8年保持两位数增长。根据中国社科院 2012年发布的《中国省域竞争力蓝皮书》，按经济综合竞争力评价，湖北省位列中部第一，全国排名第十位。经济高速发展及人均收入的持续提高为图书市场规模的不断扩大奠定了基础。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
(1)证券投资情况
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|序号|证券品种|证券代码|证券简称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|期末账面价值（元）|占期末证券总投资比例（％）|报告期损益（元）|
|1|股票|601328|交通银行|30,188,759.43|15,315,776|59,425,210.88|66.89|3,495,561.71|
|2|股票|000783|长江证券|9,710,381.62|3,063,586|29,410,425.60|33.11||

(2)持有金融企业股权情况
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|所持对象名称|最初投资金额（元）|期初持股比例（%）|期末持股比例（%）|期末账面价值（元）|报告期损益（元）|报告期所有者权益变动（元）|会计核算科目|股份来源|
|汉 口银 行股 份有 限公司|200,000.00|||376,380.00|||长 期 股权投资|购买|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
委托理财产品情况（募集资金）
单位:元币种:人民币
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|合作方名称|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|预计收益|实际获得收益|是否经过法定程序|资金来源并说明是否为募集资金|
|交通银行|保本型|300,000,000|2013年12月27日|2014年4 月 17日|5,291,506.85|5,291,506.85|是|是|
|交通银行|保本型|300,000,000|2013年12月27日|2014年4 月 21日|5,482,191.78|5,482,191.78|是|是|
|交通银行|保本型|300,000,000|2014年4 月 30日|2014年8 月 1日|4,662,739.73||是|是|
|交通银行|保本型|300,000,000|2014年4 月 18日|2014年10月16日|9,223,561.64||是|是|

委托理财情况（非募集资金） 单位:元币种:人民币
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|合作方名称|委托理财产品类型|委托理财金额|委 托 理财 起 始日期|委 托 理财 终 止日期|预计收益|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法定程序|计提减值准备金额|是否关联交易|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|关联关系|
|交行雄楚支行|日增利61天|50000000|2013 年11月6日|2014年1月6日|417808.22|50000000|417808.22|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利42天|50000000|2013 年12 月 30日|2014年2月10日|362465.75|50000000|362465.75|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利42天|50000000|2013 年12 月 30日|2014年2月10日|362465.75|50000000|362465.75|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利39天|50000000|2014年1月3日|2014年2月11日|363287.67|50000000|363287.67|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利49天|50000000|2014年1月15日|2014年3月5日|402739.73|50000000|402739.73|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利49天|50000000|2014年1月17日|2014年3月7日|402739.73|50000000|402739.73|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利S款|50000000|2013 年12 月 30日|2014年4月14日|528082.19|50000000|528082.19|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利61天|50000000|2014年2月14日|2014年4月16日|484657.53|50000000|484657.53|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利S款|20000000|2014年4月29日|2014年5月7日|11835.62|20000000|11835.62|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利S款|30000000|2014年4月29日|2004年5月13日|36821.92|30000000|36821.92|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利94天|50000000|2014年2月14日|2014年5月19日|772602.74|50000000|772602.74|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利S款|30000000|2014年5月29日|2014年6月24日|68383.56|30000000|68383.56|是|否|否|否|||
|交行雄楚支行|日增利118天|50000000|2014年3月4日|2014年6月30日|969863.01|50000000|969863.01|是|否|否|否|||
|交行雄|日增利|50000000|2014年3|2014年6|913698.63|50000000|913698.63|是|否|否|否|||

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|楚支行|115天||月7日|月30日||||||||
|交行雄楚支行|日增利87天|50000000|2014年4月4日|2014年6月30日|703150.68|50000000|703150.68|是|否|否|否|
|交行雄楚支行|日增利S款|20000000|2014年5月29日|2014年6月30日|61260.27|20000000|61260.27|是|否|否|否|
|农行武昌支行|大有59天|50000000|2013 年11月6日|2014年1月4日|420273.97|50000000|420273.97|是|否|否|否|
|农行武昌支行|安心得利 83天|30000000|2013 年10 月 25日|2014年1月16日|354739.73|30000000|354739.73|是|否|否|否|
|农行武昌支行|美元掉期 94天|49828608|2014年3月21日|2014年6月23日|754626.59|49828608|754626.59|是|否|否|否|
|建行省分行|乾 元120天|30000000|2013 年10 月 18日|2014年2月15日|488219.18|30000000|488219.18|是|否|否|否|
|建行省分行|乾元53天|30000000|2014年1月23日|2014年3月17日|254835.62|30000000|254835.62|是|否|否|否|
|建行省分行|乾元32天|50000000|2014年2月24日|2014年3月28日|227945.21|50000000|227945.21|是|否|否|否|
|建行省分行|乾元66天理财|30000000|2014年4月18日|2014年6月23日|254958.9|30000000|254958.9|是|否|否|否|
|平安银行武昌支行|卓越 7天滚动理财|50000000|2014年1月27日|2014年2月17日|120821.92|50000000|120821.92|是|否|否|否|
|平安银行武昌支行|卓越 7天滚动理财|50000000|2014年1月27日|2014年4月8日|344109.6|50000000|344109.6|是|否|否|否|
|招行雄楚支行|朝招金|50000000|2014年2月20日|2014年3月25日|194026.99|50000000|194026.99|是|否|否|否|
|招行雄楚支行|朝招金7007|50000000|2014年5月19日|2014年5月28日|40616.44|50000000|40616.44|是|否|否|否|
|招行雄楚支行|鼎鼎成金 38天|40000000|2014年5月4日|2014年6月11日|216560|40000000|216560|是|否|否|否|
|湖北银行总行营业部|紫气东来 84天|30000000|2014年1月3日|2014年3月28日|400438.36|30000000|400438.36|是|否|否|否|
|湖北银行总行营业部|紫气东来 89天|30000000|2014年4月2日|2014年6月30日|438904.11|30000000|438904.11|是|否|否|否|
|兴业银行光谷支行|14天结构性存款|20000000|2014年4月21日|2014年5月4日|29150.68|20000000|29150.68|是|否|否|否|
|兴业银|14天结|20000000|2014年5|2014年5|28383.56|20000000|28383.56|是|否|否|否|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|行光谷支行|构性存款||月5日|月19日||||||||
|兴业银行光谷支行|14天结构性存款|10000000|2014年5月19日|2014年6月3日|15205.48|10000000|15205.48|是|否|否|否|
|兴业银行光谷支行|14天结构性存款|20000000|2014年5月19日|2014年6月3日|30410.96|20000000|30410.96|是|否|否|否|
|兴业银行光谷支行|14天结构性存款|20000000|2014年6月3日|2014年6月17日|27616.44|20000000|27616.44|是|否|否|否|
|兴业银行光谷支行|金雪球2号|20000000|2014年6月3日|2014年6月27日|47890.41|20000000|47890.41|是|否|否|否|
|兴业银行光谷支行|金雪球2号|30000000|2014年6月3日|2014年6月27日|71835.62|30000000|71835.62|是|否|否|否|
||合计|1409828608|||11623432.78|1409828608|11623432.78|||||

(2)委托贷款情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款方名称|委托贷款金额|贷款利率|借款用途|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|资金来源并说明是否为募集资金|关联关系|
|浙 江 清水 湾 置业 有 限公司|4,800|20|精品房装修款|清水湾股权质押、签订房屋转让合同、其股东担保、天津安吉拉房地产公司股权质押|是|否|否|否|否|无|
|上 海 库邦 资 产管 理 有限公司|5,400|7.2|补充流动资金|上海库邦投资有限公司所持上海库邦资产管理公司52%股权质押；浙江库邦控股有限公司100%股权质押|否|是|否|否|否|联营公司|

委托贷款情况的说明
（1）2014年1月，经履行内部决策程序，长瑞星润向清水湾贷款4,800万元，贷款期限为2014年1月8日至2014年6月27日，贷款利率为年利率20%，以清水湾股权质押、签订房屋转让合同（浙大网新产业研发基地，共11层，暂测面积为17,057平方米）以及浙江浙大网新实业发展有限公司提供无限连带责任担保。该笔委托贷款目前出现逾期。经双方积极协商贷款解决
方案，清水湾等向长瑞星润出具还款承诺，承诺于2014年12月31日前偿还所借款项及利息，
主要承诺事项如下：（A）承诺于2014年11月30日前归还1,800万，资金来源为清水湾的可售
房源；（B）承诺于2014年12月30日前归还3,000万元；同时，华门控股有限公司、华门房地产集团有限公司等将其所拥有的天津安吉拉房地产开发有限公司和南京瑞柏贸易有限公司两家公司100%的股权用作质押，作为还款承诺的保证。其中，天津安吉拉房地产开发有限公司100%股权已经办理股权质押登记，南京瑞柏贸易有限公司股权质押担保尚在办理之中。
（2）长瑞星润投资有限公司于2014年6月向参股公司库邦管理公司提供委托贷款5,400万元，期限为2014年6月18日至2014年12月18日，年利率为7.20%。本事项经公司第五届董事会第三十九次会议审议通过，独立董事对此项出具了事前认可意见及独立意见。此项委托贷款由库邦管理公司另一股东上海库邦投资有限公司所持库邦管理公司52%股权和自然人陈昌辉与李绍抱以其所持有的浙江库邦控股有限公司100%股权向长瑞星润作股权质押担保。
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|募集年份|募集方式|募集资金总额|本报告期已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2013|非公开发行|117,079|4,500.00|19,500.00|96,995.08|投向募投项目|

2014年上半年实际使用募集资金4,500.00万元，2014年上半年收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,572.66万元；累计已使用募集资金19,500.00万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2，376.57万元。
截至 2014年 6月 30日，募集资金余额为 96,995.08万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。详见公告《长江出版传媒股份有限公司关于募集资金半年度存放与使用情况专项报告》。
(2)募集资金变更项目情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更后的项目名称|对应的原承诺项目|变更项目拟投入金额|本报告期投入金额|累计实际投入金额|是否符合计划进度|变更项目的预计收益|产生收益情况|项目进度|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|
|教育数字内容服务运营平台项目|教育数字内容服务运营平台项目|20,000|0|0|是||||||

2014年上半年公司有一个募集资金项目发生了实施主体和实施方式的变更。即"教育数字内容服务运营平台项目"由长江传媒的控股子公司长江盘古科技有限公司（持股比例为65%）实
施，变更为由长江传媒的全资子公司湖北长江教育研究院有限公司承担建设。实施主体及实施
方式变更后，项目总投资不变，募集资金使用金额不变。
变更的原因是因为湖北省被批准为国家教育化试点省，三通两平台建设及信息化教育与课
程管理融合速度加快，湖北长江教育研究院有限公司作为公司教育教学研究应用推广子公司，实施"教育数字内容服务运营平台项目"更具优势、更符合公司战略发展需要。
募集资金总体使用情况说明详见《长江出版传媒股份有限公司关于募集资金半年度存放与使用情况专项报告》。
4、主要子公司、参股公司分析
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地址|业务性质|注册资本|经营范围|
|湖北人民出版社有限公司|全资子公司|武汉市|出版|3,000.00|社会科学类图书的出版、发行|
|湖北教育出版社有限公司|全资子公司|武汉市|出版|8,000.00|出版教育图书；房屋租赁|
|长江文艺出版社有限公司|全资子公司|武汉市|出版|3,000.00|文艺图书、杂志、画刊以及音像制品的编辑、出版发行；设计、制作、代理发布印刷品广告|
|湖北美术出版社有限公司|全资子公司|武汉市|出版|3,000.00|出版画册、连环画、年画、挂历、宣传画、图片、书法等美术读物；以及美术理论、技法读物和美术工具书|
|长江少年儿童出版社有限公司|全资子公司|武汉市|出版|12,500.00|少年儿童读物、少年儿童杂志的出版|
|崇文书局有限公司|全资子公司|武汉市|出版|3,000.00|编辑、出版辞书、工具书|
|湖北科学技术出版社有限公司|全资子公司|武汉市|出版|3,000.00|科学技术图书出版、展览策划服务以及科学技术图书配套的音像制品发行|
|湖北九通电子音像出版社有限公司|全资子公司|武汉市|出版|2,000.00|出版文化、教育、科技方面的电子出版物；音像制品的拍摄、制作、加工；出版发行及音像带、书刊、纸张的批零；|
|湖北长江报刊传媒（集团）有限公司|全资子公司|武汉市|出版发行|8,000.00|编辑、出版、图书发行|
|湖北省新华书店（集团）有限公司|全资子公司|武汉市|发行|50,000.00|批零兼营图书、课本、年画、期刊、杂志、文教音像制品、电子出版物、电子、货运|
|湖北新华印务有限公司|全资子公司|武汉市|印刷|9,500.00|书刊印刷装订、纸质包装品的印刷；批零文化用品、纸张；印刷机械、印刷器材的生产与销售；设计、制作、发布印刷品广告；为客户提供数字资源管理和服务|
|湖北长江出版印刷物资有限公司|全资子公司|武汉市|印刷物资供应|1,651.30|批零兼营纸张、印刷机械及配件、印刷器材、文化用品、装帧材料、油墨、造纸材料；纸张加工|
|湖北长江传媒数字出版有限公司|全资子公司|武汉市|数字媒体|1,990.00|主营计算机系统、数据库，网站平台，计算机软硬件|

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|湖北天一国际文化有限公司|全资子公司|武汉市|出版|700.00|出版物的设计、策划，公开发行的国内版图书、报刊的销售，图文设计、制作，影视剧本策划，广告设计、制作，礼仪服务，教育咨询|
|长瑞星润投资有限公司|全资子公司|武汉市|投资|10,000.00|非证券类股权投资活动及相关的咨询服务业务；管理或受托管理股权投资并从事相关咨询服务业务；受托资产管理；企业资产的重组、并购及项目股权投资；项目投资；财务顾问。|
|湖北长江盘古教育科技有限公司|控股子公司|武汉市|数字媒体|9,000.00|文化教育产品（含数字化内容）的研发、生产、销售；计算机和网络软硬件产品的研发、生产、销售；电子产品的研发、生产、销售；网络科技、通讯工程、网络工程、弱电工程的售后及咨询服务。|
|湖北长江华盛国际文化发展有限公司|全资子公司|武汉市|房地产开发|8,000.00|国际文化交流活动的策划与组织（不含营业性演出经营项目）；房地产开发；房屋租赁；文化产业的投资、招商与推介、市场运营及物业管理；设计、制作、发布、代理广告；承办展览展示及会议服务；投资咨询、信息咨询；百货、文化用品、工艺美术品、办公设备及用品销售。|
|湖北长江教育研究院有限公司|全资子公司|武汉市|教育研究咨询|1,000.00|教育学研究服务、新闻学与传播学研究服务；教育咨询服务（不含出国留学人员咨询服务）；教育产品研发与推广。|
|湖北长江数字文化产业园有限公司|全资子公司|武汉市|房地产开发|10,000.00|文化产业园项目投资与开发；投资管理（除股权投资和股权投资管理）、投资咨询（不含期货及证券咨询）；房地产开发、销售；物业管理。|

5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一)其他说明
2012年 4月，凌云科技集团有限责任公司就与公司下属子公司湖北教育社合资、合作开发房地产纠纷向武汉市中级人民法院提起诉讼，请求判令湖北教育社腾退涉案房屋及场地，并支付凌云科技集团有限责任公司房屋使用费 2,000万元。2012年 11月，湖北教育社向武汉中级人民法院提起反诉，请求判令凌云科技集团有限责任公司返还房地产转让款 420万元及利息9,389,520.00元，并赔偿湖北教育社损失 3,500万元。截至报告期末，武汉市中级人民法院未开庭审理此案。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、临时公告未披露的事项
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易价格|关联交易金额|占同类交易金额的比例(%)|关联交易结算方式|市场价格|交易价格与市场参考价格差异较大的原因|
|湖 北武 穴银 莹化 工有 限公司|联 营公司|购 买商品|印 刷物资|市 场价|||||||
|湖 北长 江崇 文国 际文 化|母 公司 的全 资子 公司|购 买商品|印 刷物资|市 场价||53,510.10|0.01||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|交 流股 份有 限公司|||||||
|湖 北新 华美 雅精 装印 务有 限公司|联 营公司|接 受劳务|印 刷加工|市 场价|2,438,277.69|2.32|
|心 喜阅 信息 咨询（深圳）有限 公司|合 营公司|接 受劳务|图 书策划|市 场价|4,570,521.55|1.13|
|北 京长 江新 世纪 文化 传媒 有限 公司|联 营公司|销 售商品|图 书销售|协 议价|45,384,164.29|7.66|
|湖 北武 穴银 莹化 工有 限公司|联 营公司|销 售商品|化 工原料|市 场价|||
|湖 北新 华美 雅精 装印 务有 限公司|联 营公司|销 售商品|印 刷物资|市 场价|242,188.95|0.03|

2.关联交易其他说明
（1）代收代付离退休人员工资及费用情况
2010年12月，湖北长江出版传媒集团有限公司依据湖北省财政厅《关于同意湖北长江出
版传媒集团有限公司从净资产中预提改制人员安置费用的批复》（鄂财教复字〔2010〕1266号），
从净资产中预提改制人员安置费用94,747.39万元。2014年1-6月公司替湖北长江出版传媒集团
有限公司代付原离退休人员工资及费用合计为16,905,790.54元,从湖北长江出版传媒集团有限公司代收12,939,375.30元。截至2014年6月30日，湖北长江出版传媒集团有限公司尚欠本公司代垫款3,966,415.51元，截至本报告披露日，湖北长江出版传媒集团有限公司已归还
3,966,415.51元。
（2）关联租赁情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租 赁 资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|
|本公司|房产|2014-1-1|2014-12-31|市场价|
|本公司|房产|2014-1-1|2014-12-31|市场价|
|本公司|房产|2014-1-1|2014-12-31|市场价|
|本公司|户 外 广告位等|2014-1-1|2017-12-31|市场价|
|本公司|房产|2014-1-1|2014-12-31|市场价|

(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、临时公告未披露的事项
公司全资子公司湖北省新华书店（集团）有限公司以前年度预付给湖北省新华资产管理公司资产的长期资产收购款本期已全部转为固定资产和无形资产，详细情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|地 址|房 屋|||
||权证号|面积（㎡）|权证号|
|枝江市马家店 马店路|枝江市房权证马家店字第20101725号|1,393.43|枝江国用（2010） 第0801651号|
|枝江市马家店 马店路|枝江市房权证马家店字第20101726号|281.06|枝江国用（2010） 第0801650号|
|崇阳县天城镇 崇阳大道28号|崇房权证天城镇 字第B00833号|437.18|崇阳国用（2010）字第（10）0629号|
|崇阳县天城镇 崇阳大道28号|崇房权证天城镇 字第B00832号|695.56|崇阳国用（2010）字第（10）0629号|
|襄樊市樊城区 长征路108号3幢|襄樊市房权证襄城区字第00127151号|3,333.09|襄樊市国用（2010）字第320909007-2号|
|红安县城关镇 龙乡大道|红房权八里 字第1092139号|2,387.52|红安国用（2010）字第42212310204082|
|安陆市南城 四里村五组|安陆市房权证城南区字第DO31508|628.78|安土国用（2010） 第0690号|
|宜城市汉江路||1,200.00|宜城市国用（2010）第003002006号|
|合 计||10,356.62||

以上资产金额共计59,451,300.00元，其中固定资产50,526,300.00元，无形资产
8,925,000.00元。截至2014年6月30日，上述交易尚未办理产权转移手续。
(三)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
(四)其他
关联方资金拆借：公司之全资长瑞星润投资有限公司于2014年6月向关联方上海库邦资产管理有限公司提供委托贷款54,000,000.00元，期限为2014年6月18日至2014年12月18日，年利率为7.20%；本期未收到利息。
关联担保：公司为控股子公司海豚传媒股份有限公司向银行借款500.00万元提供担保。
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
|||
|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）|0|
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）|0|
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|0|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|4,500|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|4,500|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|0.95|

(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
1、关于重大资产重组事项的承诺：
||||||
|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|是否有履行期限|履行情况说明|
|注入房屋产权证书办理|集团公司|一、由于本次拟注入本公司资产中尚有四处房屋建筑物未办理房屋产权证，为保护本公司全体股东权益，长江出版传媒集团对本次拟注入公司的房产不能如期办理完产权证书而可能导入拟注入公司资产的价值发生减损的情形给予如下承诺：|无期限|截 至 披 露日，已有两处 办 理 完毕，另外两处正在办理中。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||将尽力督促上述房产所属单位尽快办理完毕产权证书，若至本次交易之交割日尚未完成该等房产的产权证书办理而致使长江出版传媒集团注入本公司资产价值发生减损的，长江出版传媒集团愿意以现金方式予以补足。|||
|股份限售|集团公司|二、长江出版传媒集团作为本公司控股股东，现持有公司 120,586,064 股，在本次发行股份购买资产暨关联交易完成后，将持有本公司683,684,486 股，现就相关股份限售期承诺如下：（一）自本次股份发行结束之日起36个月内，长江出版传媒集团不转让或者委托他人管理其有直接或间接持有的长江出版传媒集团本次重大资产重组前已持有的120,586,064股；（二）自本次股份发行结束之日起36个月内，长江出版传媒集团不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的长江出版传媒集团在本次重大资产重组中获得的本公司其他股东让渡的7,558.62万股有限售条件的流通股；（三）自本次股份发行结束之日起36个月内，长江出版传媒集团不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的长江出版传媒集团通过本次重大资产重组所增持的其他股份。本次发行的股份将在上海证券交易所上市，待限售期届满后股份将依据中国证监会及上海证券交易所的有关规定进行交易。|2015年1月18日|严格履行|
|独立性承诺|集团公司|三、长江出版传媒集团亦已承诺本次交易完成后与本公司做到业务、资产、人员、机构、财务“五独立”，确保上市公司人员独立、资产完整、业务独立完整、财务独立、机构独立。为维护重组完成后的上市公司资产独立、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立，长江出版传媒集团承诺如下：（一）保证上市公司人员独立|无期限|严格履行|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在长江出版传媒集团及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务。2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与长江出版传媒集团之间完全独立。（二）保证上市公司资产独立完整1、保证上市公司具有独立完整的资产。2、保证上市公司不存在资金、资产被长江出版传媒集团占用的情形。（三）保证上市公司的财务独立1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度。3、保证上市公司独立在银行开户，不与长江出版传媒集团共用银行账户，独立核算。4、保证上市公司的财务人员不在长江出版传媒集团及其控制的其他企业兼职和领取报酬。5、保证上市公司依法独立纳税。6、保证上市公司能够独立做出财务决策，长江出版传媒集团不干预上市公司资金的使用。（四）保证上市公司机构独立保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与长江出版传媒集团的机构完全分开。（五）保证上市公司业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市公司具有面向市场自主经营的能力，与长江出版传媒集团不存在同业竞争。|||
|解决同业竞争|集团公司|四、本次交易，长江出版传媒集团下属《行政事业资产与财务》杂志社未纳入本次交易拟注入上市公司资产的范围内，为此长江出版传媒|2015年1月18日|严格履行|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||集团出具承诺函：未来若《行政事业资产与财务》杂志社盈利能力显著改善，或与拟购买资产业务产生较大金额不必要的关联交易，或与拟购买资产的业务存在竞争或潜在竞争，将以市场公允价格由本公司优先收购；实施前述收购的时间最迟不晚于本次交易完成后的 36 个月；如本次交易完成后的36个月本公司不收购，长江出版传媒集团将转让所持有的全部股权。|||
|避免同业竞争|集团公司|五、为避免今后可能出现的同业竞争，湖北长江出版传媒集团出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，向本公司作出如下承诺：（一）在资产重组顺利完成后，长江出版传媒集团注入上市公司资产同保留资产不存在同业竞争或潜在同业竞争关系；（二）长江出版传媒集团未来拥有与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争关系的业务资产时，将通过监管部门认可的合法方式将其注入上市公司，以规避与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争，保证不利用自身股东的地位损害上市公司及中小股东的正当权益。|无期限|严格履行|
|规范关联交易|集团公司|六、为保护上市公司股东利益、规范关联交易，长江出版传媒集团出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，向上市公司及其全体股东作出如下承诺：（一）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面给予长江出版传媒集团优于市场第三方的权利。（二）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求与上市公司达成交易的优先权利。（三）不利用关联交易转移上市公司的资金、利润。（四）不要求上市公司违规向长江出版传媒集|无期限|严格履行|

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|-|-|-|-|-|
|||团及所控制的企业提供任何形式的担保。（五）不与上市公司发生不必要的关联交易，若长江出版传媒集团及所控制的企业与上市公司发生必要之关联交易，保证：① 督促上市公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，履行关联交易的决策程序，长江出版传媒集团将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务，从制度上保证上市公司及中小股东的利益不受损害；② 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市公司进行交易，不利用该等交易从事任何损害上市公司利益的行为；③ 根据《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，督促上市公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。|||
|避免资金占用|集团公司|七、长江出版传媒集团有限公司关于避免上市公司资金占用的承诺：2010年12月31日，湖北长江出版传媒集团有限公司（以下简称“长江出版传媒集团”及“集团”）拟注入上海华源企业发展股份有限公司（以下简称“上市公司”）资产中的其他应收款中含应收控股股东长江出版传媒集团款项共计561,406,363.69元，其中包含拟注入上市公司的各子公司在集团结算中心的存款余额558,813,711.23元以及湖北省新华书店（集团）有限公司为集团代垫的房产过户费2,592,652.46元；2011年1-5月拟注入上市公司的各主体共发生代发非上市主体离退休人员工资和费用 21,008,585.00 元。截至 2011年5月31日，以上款项余额已经全部结清。本次重组完成后，为了确保上市公司资金不被占|无期限|严格履行|

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|-|
|用，长江出版传媒集团承诺：本次重组完成以后，长江出版传媒集团将严格执行上市公司相关制度和规定，本次重组注入上市公司的各子公司将不再发生在集团结算中心存款的事项，集团也不会以其他任何方式占用上市公司资金。|

2、本公司于2006年8月31日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）“2006证监立通字001号”《立案调查通知书》，因“涉嫌违反证券法规”，证监会上海稽查局对本公司立案调查。截至目前，该项立案调查仍在进行中，尚无调查结论意见。作为本公司的控股股东，湖北长江出版传媒集团有限公司对于因上述立案调查可能导致的行政处罚及可能由此产生的民事诉讼及相关的民事诉讼赔偿事宜，承诺如下：
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|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|是否有履行期限|履行情况|
|关于公司立案调查事项的关承诺|集团公司|如果上市公司因中国证监会上海稽查局立案稽查导致任何行政处罚，且行政处罚费用超出上市公司实施重大资产重组前自有资金能够承担的范围，或由上市公司原控股股东中国华源集团有限公司承担后仍不足，或上市公司原控股股东中国华源集团有限公司无力承担，则由长江出版传媒集团负责承担差额部分；若由于本次行政处罚导致相关的民事诉讼或赔偿，相关的民事诉讼或赔偿费用由华源发展原控股股东中国华源集团有限公司承担后仍不足，或华源发展原控股股东中国华源集团有限公司无力承担，则由长江出版传媒集团负责承担部分或全部民事诉讼或赔偿费用。|无期限|截至披露日，公司未因该立案调查事项导致任何行政处罚或产生民事诉讼事宜。2011年，公司通过破产重整和重大资产重组，已经实现“脱胎换骨，更名改姓”，演变为一个全新的上市公司。|

八、聘任、解聘会计师事务所情况
根据工作需要，公司聘任天健会计师事务所有限公司负责本公司2014年半年报审计工作，审计
总费用为80万元人民币。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责，关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。
1、关于股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股东大会，股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求。
2、关于控股股东与上市公司的关系：报告期内，公司与控股股东产权关系相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。
3、关于董事和董事会：报告期内，公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举公司第八届董事会董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。公司董事会下设审计委员会、战略与投资委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会，其成员组成合理。专业委员会设立以来，均严格按照相应工作条例开展工作，已在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用。
4、关于监事和监事会：报告期内，公司严格按照《公司法》、公司《章程》规定的选聘程序选举公司第八届监事会，人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的《公司信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，切实履行上市公司信息披露的义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者、尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。
7、关于内部控制制度的建立健全：报告期内，公司严格按照监管要求不断完善内部控制制度，根据《内部控制规范实施方案》，进一步强化内控规范的执行和落实，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司的关键业务流程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我检查与评价。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
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|报告期末股东总数|||||25,579||
|前十名股东持股情况|||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|湖北长江出版传媒集团有限公司|国有法人|56.33|683,684,486||683,684,486|无|
|曹鲁江|其他|2.18|26,451,708||26,451,708|未知|
|财通基金－平安银行－平安信托－平安财富·创赢一期57号集合资金信托计划|其他|2.01|24,419,019||24,419,019|未知|
|太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品－022L-CT001沪|其他|1.95|23,634,472||23,634,472|未知|
|张郁|其他|1.69|20,505,200||20,505,200|未知|
|王国璞|其他|1.45|17,643,000|||未知|
|泰达宏利基金－工商银行－精益精选－定向增发1号资产管理计划|其他|1.44|17,530,460||17,530,460|未知|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|平安大华基金－平安银行－平安信托－平安财富·创赢一期56号集合资金信托计划|其他|1.43|17,399,732||17,399,732||未知|
|北京郁金香股权投资中心（有限合伙）|其他|1.43|17,399,703||17,399,703||未知|
|上海华源企业发展股份有限公司(破产企业财产处置专户)|其他|1.26|15,327,495||5,859,663||未知|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||||持有无限售条件股份的数量||股份种类及数量||
|王国璞||||17,643,000||人民币普通17,643,000股||
|泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－FH002沪||||12,733,767||人民币普通12,733,767股||
|中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金||||11,164,900||人民币普通11,164,900股||
|上工申贝（集团）股份有限公司||||10,298,534||人民币普通10,298,534股||
|上海华源企业发展股份有限公司(破产企业财产处置专户)||||9,467,832||人民币普通9,467,832股||
|上海浦东发展银行上海分行||||8,552,090||人民币普通8,552,090股||
|中信证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户||||8,038,000||人民币普通8,038,000股||
|中国长城资产管理公司||||7,917,740||人民币普通7,917,740股||
|中国银行股份有限公司上海市分行||||7,907,519||人民币普通7,907,519股||
|上海外高桥保税区联合发展有限公司||||5,714,631||人民币普通5,714,631股||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||公司未知无限售条件流通股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|湖北长江出版传媒集团有限公司|683,684,486|2015年1月18日|683,684,486|重组限售|

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|2|曹鲁江|26,451,708|2014年9月9日|26,451,708|非公开发行|
|3|财通基金－平安银行－平安信托－平安财富·创赢一期 57 号集合资金信托计划|24,419,019|||非公开发行|
||||2014年9月9日|24,419,019||
|4|太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品－022L-CT001沪|23,634,472|||非公开发行|
||||2014年9月9日|23,634,472||
|5|张郁|20,505,200|2014年9月9日|20,505,200|非公开发行|
|6|泰达宏利基金－工商银行－精益精选－定向增发1号资产管理计划|17,530,460|||非公开发行|
||||2014年9月9日|17,530,460||
|7|平安大华基金－平安银行－平安信托－平安财富·创赢一期 56 号集合资金信托计划|17,399,732|||非公开发行|
||||2014年9月9日|17,399,732||
|8|北京郁金香股权投资中心（有限合伙）|17,399,703|2014年9月9日|17,399,703|非公开发行|
|9|深圳市保腾丰利创业投资企业（有限合伙）|13,326,867|2014年9月9日|13,326,867|非公开发行|
|10|财通基金－平安银行－津杉华融（天津）产业投资基金合伙企业（有限合伙）|7,429,421|||非公开发行|
||||2014年9月9日|7,429,421||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||湖北长江出版传媒集团有限公司为公司控股股东，其他股东为公司非公开发行股份特定投资对象，公司未知有限售条件流通股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。|||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
三、其他说明
5月26日，公司董事会收到公司独立董事郝振省先生的书面辞职申请，郝振省先生因工作需要提出辞去公司独立董事职务，同时申请一并辞去公司董事会战略与投资委员会委员、审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员和提名委员会主任委员的职务。 6月 23日，董事会收到公司独立董事郁崇文先生的书面辞职申请，郁崇文先生因工作需要提出辞去公司独立董事职务，同时申请一并辞去公司董事会审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员和提名委员会委员的职务。
鉴于郝振省、郁崇文先生的辞职将导致公司独立董事占董事会全体成员的比例低于三分之一，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，在公司股东大会改选新任独立董事就任前，郝振省、郁崇文先生仍将继续履行独立董事职责。
第九节 财务报告
公司半年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师何降星、王振宇审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
长江出版传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的长江出版传媒股份有限公司（以下简称长江传媒公司）财务报表，包括 2014年6月30日的合并及母公司资产负债表，2014年1-6月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
1.管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是长江传媒公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
2.注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
3.审计意见
我们认为，长江传媒公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长江传媒公司2014年6月30日的合并及母公司财务状况，以及2014年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国•杭州 中国注册会计师：
二〇一四年八月二十七日
二、财务报表
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位:长江出版传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|1|1,277,354,396.34|1,381,976,858.21|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|2|970,308.03|1,015,902.82|
|应收票据|3|183,363,022.94|91,987,912.45|
|应收账款|4|795,218,157.61|675,873,027.02|
|预付款项|5|221,010,840.12|135,177,605.47|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利|6|22,671,439.49|19,122,784.07|
|其他应收款|7|69,282,288.34|37,970,101.08|
|买入返售金融资产||||
|存货|8|1,006,915,773.42|976,661,879.94|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|9|1,440,830,896.48|931,455,344.15|
|流动资产合计||5,017,617,122.77|4,251,241,415.21|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|10|88,717,839.68|90,557,291.84|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|12|164,157,472.61|153,732,987.52|
|投资性房地产|13|307,185,335.22|356,960,721.65|
|固定资产|14|1,006,152,461.46|932,633,435.53|
|在建工程|15|74,796,638.14|59,294,171.05|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||

|||||
|-|-|-|-|
|油气资产||||
|无形资产|16|380,940,964.51|403,116,757.65|
|开发支出||||
|商誉|17|3,617,374.02|3,617,374.02|
|长期待摊费用|18|50,434,200.04|29,152,019.62|
|递延所得税资产|19|178,960.29|732,533.68|
|其他非流动资产|20|18,183,291.06|96,542,035.06|
|非流动资产合计||2,094,364,537.03|2,126,339,327.62|
|资产总计||7,111,981,659.80|6,377,580,742.83|
|流动负债：||||
|短期借款|22|437,334,869.68|40,200,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|23|357,563,394.85|320,566,183.38|
|应付账款|24|949,876,193.02|832,522,695.31|
|预收款项|25|191,332,111.48|159,077,558.39|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|26|105,738,471.38|151,129,610.46|
|应交税费|27|23,551,572.36|35,776,369.66|
|应付利息|28|680,916.67|984,707.80|
|应付股利|29|2,500,000.00||
|其他应付款|30|244,598,152.96|270,362,872.93|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|31|879,882.70|930,559.22|
|其他流动负债|32|15,317,583.03|7,053,332.10|
|流动负债合计||2,329,373,148.13|1,818,603,889.25|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款|33|430,096.16|455,256.16|

|||||
|-|-|-|-|
|预计负债||||
|递延所得税负债|19|5,522,413.25|6,135,130.45|
|其他非流动负债|34|28,642,757.93|1,547,571.37|
|非流动负债合计||34,595,267.34|8,137,957.98|
|负债合计||2,363,968,415.47|1,826,741,847.23|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|35|1,213,650,273.00|1,213,650,273.00|
|资本公积|36|1,830,839,990.11|1,832,066,725.07|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||||
|一般风险准备||||
|未分配利润|37|1,610,583,385.56|1,401,749,167.06|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||4,655,073,648.67|4,447,466,165.13|
|少数股东权益||92,939,595.66|103,372,730.47|
|所有者权益合计||4,748,013,244.33|4,550,838,895.60|
|负债和所有者权益总计||7,111,981,659.80|6,377,580,742.83|

法定代表人：孙永平主管会计工作负责人：华应生会计机构负责人：王勇
母公司资产负债表
2014年6月30日
编制单位:长江出版传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||1,016,843,100.56|1,029,528,141.94|
|交易性金融资产||||
|应收票据||10,000,000.00||
|应收账款|1|75,094,214.26|5,460,831.59|
|预付款项||15,370,555.13|22,000,000.00|
|应收利息||||
|应收股利||916,912,937.39|653,142,096.73|
|其他应收款|2|5,139,310.86|2,125,001.81|
|存货||28,549,339.61|49,463,123.18|
|一年内到期的非流动||||

|||||
|-|-|-|-|
|资产||||
|其他流动资产||1,599,796,459.80|1,142,724,684.06|
|流动资产合计||3,667,705,917.61|2,904,443,879.31|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|3|2,827,425,294.47|2,724,425,294.47|
|投资性房地产||||
|固定资产||6,549,470.64|7,115,509.95|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||110,013.80|123,215.48|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||19,250,000.00||
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||2,184,857.26|24,349,056.58|
|非流动资产合计||2,855,519,636.17|2,756,013,076.48|
|资产总计||6,523,225,553.78|5,660,456,955.79|
|流动负债：||||
|短期借款||394,500,000.00||
|交易性金融负债||||
|应付票据|||25,000,000.00|
|应付账款||47,019,969.55|31,299,155.28|
|预收款项||||
|应付职工薪酬||42,103,944.08|48,981,395.17|
|应交税费||1,562,177.07|954,186.75|
|应付利息||640,888.89||
|应付股利||||
|其他应付款||1,063,182,668.96|963,477,991.54|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||8,500,000.00||
|流动负债合计||1,557,509,648.55|1,069,712,728.74|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|2,270,000.00||
|非流动负债合计|2,270,000.00||
|负债合计|1,559,779,648.55|1,069,712,728.74|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,213,650,273.00|1,213,650,273.00|
|资本公积|3,567,063,552.56|3,567,063,552.56|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|||
|一般风险准备|||
|未分配利润|182,732,079.67|-189,969,598.51|
|所有者权益（或股东权益）合计|4,963,445,905.23|4,590,744,227.05|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|6,523,225,553.78|5,660,456,955.79|

法定代表人：孙永平主管会计工作负责人：华应生会计机构负责人：王勇
合并利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||2,254,611,352.46|1,726,519,037.82|
|其中：营业收入|1|2,254,611,352.46|1,726,519,037.82|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||2,145,278,178.45|1,541,337,534.49|
|其中：营业成本|1|1,652,190,066.65|1,126,116,477.62|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||

|||||
|-|-|-|-|
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|2|9,938,565.65|9,012,730.31|
|销售费用|3|198,859,201.45|155,745,051.61|
|管理费用|4|243,262,654.32|229,053,298.05|
|财务费用|5|-5,352,034.57|-4,072,829.78|
|资产减值损失|6|46,379,724.95|25,482,806.68|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|7|-45,594.79|-40,228.70|
|投资收益（损失以“－”号填列）|8|25,471,169.27|9,661,324.83|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-392,371.09|2,475,474.50|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||134,758,748.49|194,802,599.46|
|加：营业外收入|9|75,151,702.16|11,958,996.04|
|减：营业外支出|10|4,512,853.80|4,223,959.88|
|其中：非流动资产处置损失||484,673.84|296,930.43|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||205,397,596.85|202,537,635.62|
|减：所得税费用|11|286,774.03|1,802,328.75|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||205,110,822.82|200,735,306.87|
|归属于母公司所有者的净利润||208,834,218.50|205,497,956.75|
|少数股东损益||-3,723,395.68|-4,762,649.88|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|12|0.17|0.20|
|（二）稀释每股收益||0.17|0.20|
|七、其他综合收益|13|-1,226,734.96|-17,839,369.28|
|八、综合收益总额||203,884,087.86|182,895,937.59|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||207,607,483.54|187,658,587.47|
|归属于少数股东的综合收益总额||-3,723,395.68|-4,762,649.88|

法定代表人：孙永平主管会计工作负责人：华应生会计机构负责人：王勇
母公司利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1|144,123,565.12|161,869,675.44|
|减：营业成本|1|98,624,911.69|115,999,684.47|
|营业税金及附加||1,228,679.19|1,285,467.45|
|销售费用||5,921,959.64|4,089,469.91|
|管理费用||18,300,992.54|15,327,898.47|
|财务费用||-3,972,037.81|-8,769,208.63|
|资产减值损失||-78,697.85|37,763.19|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|2|336,166,757.20|260,228,239.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||360,264,514.92|294,126,839.58|
|加：营业外收入||13,937,220.12||
|减：营业外支出||1,500,056.86|86.29|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||372,701,678.18|294,126,753.29|
|减：所得税费用||||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||372,701,678.18|294,126,753.29|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||372,701,678.18|294,126,753.29|

法定代表人：孙永平主管会计工作负责人：华应生会计机构负责人：王勇
合并现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,131,036,390.30|1,803,216,880.39|
|客户存款和同业存放||||

|||||
|-|-|-|-|
|款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||46,645,292.13||
|收到其他与经营活动有关的现金|1|86,112,690.23|48,441,479.17|
|经营活动现金流入小计||2,263,794,372.66|1,851,658,359.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,684,323,412.17|1,255,578,541.81|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||264,660,054.37|237,451,054.50|
|支付的各项税费||56,583,407.47|66,759,053.04|
|支付其他与经营活动|2|282,407,074.60|200,893,796.85|

|||||
|-|-|-|-|
|有关的现金||||
|经营活动现金流出小计||2,287,973,948.61|1,760,682,446.20|
|经营活动产生的现金流量净额||-24,179,575.95|90,975,913.36|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金|||90,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||50,589,368.34|9,919,850.33|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||3,013,238.63|462,550.27|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||5,148,467.35||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||58,751,074.32|100,382,400.60|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||38,892,388.05|61,665,908.29|
|投资支付的现金||15,426,856.18|190,407,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|3|508,723,126.47|30,000,000.00|
|投资活动现金流出小计||563,042,370.70|282,072,908.29|
|投资活动产生的现金流量净额||-504,291,296.38|-181,690,507.69|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||38,550,000.00|21,080,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||38,550,000.00|21,080,000.00|
|取得借款收到的现金||483,750,953.01|40,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||

|||||
|-|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||522,300,953.01|61,080,000.00|
|偿还债务支付的现金||76,416,083.33|30,250,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||7,233,432.28|1,504,160.87|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||2,400,000.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金|4|13,899,283.48||
|筹资活动现金流出小计||97,548,799.09|31,754,160.87|
|筹资活动产生的现金流量净额||424,752,153.92|29,325,839.13|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-103,718,718.41|-61,388,755.20|
|加：期初现金及现金等价物余额||1,367,135,714.44|1,062,735,670.33|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,263,416,996.03|1,001,346,915.13|

法定代表人：孙永平主管会计工作负责人：华应生会计机构负责人：王勇
母公司现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||83,328,360.92|182,400,349.71|
|收到的税费返还||13,937,220.12||
|收到其他与经营活动有关的现金||17,373,093.28|6,853,762.97|
|经营活动现金流入小计||114,638,674.32|189,254,112.68|
|购买商品、接受劳务支付的现金||90,822,798.66|124,889,827.77|

||||
|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|14,250,197.81|11,411,664.14|
|支付的各项税费|8,892,998.99|15,152,508.06|
|支付其他与经营活动有关的现金|20,435,399.84|14,990,437.48|
|经营活动现金流出小计|134,401,395.30|166,444,437.45|
|经营活动产生的现金流量净额|-19,762,720.98|22,809,675.23|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|72,395,916.54|35,396,634.35|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||50,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|72,395,916.54|85,396,634.35|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|44,794.45|1,279,321.99|
|投资支付的现金|103,000,000.00|20,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|457,596,459.80|148,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|560,641,254.25|169,279,321.99|
|投资活动产生的现金流量净额|-488,245,337.71|-83,882,687.64|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|394,500,000.00||

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|102,802,928.42|25,654,169.57|
|筹资活动现金流入小计|497,302,928.42|25,654,169.57|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|1,979,911.11||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|1,979,911.11||
|筹资活动产生的现金流量净额|495,323,017.31|25,654,169.57|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-12,685,041.38|-35,418,842.84|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,029,528,141.94|697,236,123.00|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,016,843,100.56|661,817,280.16|

法定代表人：孙永平主管会计工作负责人：华应生会计机构负责人：王勇
合并所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年 末 余额|1,213,650,273.00|1,832,066,725.07|||||1,401,749,167.06||103,372,730.47|4,550,838,895.60|
|加：会计政策变更|||||||||||
|期 差 错更正|前||||||||||
|他|其||||||||||
|二、本年年 初 余额|1,213,650,273.00|1,832,066,725.07|||||1,401,749,167.06||103,372,730.47|4,550,838,895.60|
|三、本期增 减 变动 金 额（ 减 少以“－”号填列）||-1,226,734.96|||||208,834,218.50||-10,433,134.81|197,174,348.73|
|（一）净|||||||208,834,218.50||-3,723,395.68|205,110,822.82|

||||||
|-|-|-|-|-|
|利润|||||
|（二）其他 综 合收益|-1,226,734.96|||-1,226,734.96|
|上 述（一）和（二）小计|-1,226,734.96|208,834,218.50|-3,723,395.68|203,884,087.86|
|（三）所有 者 投入 和 减少资本|||-1,809,739.13|-1,809,739.13|
|1．所有者 投 入资本|||-600,000.00|-600,000.00|
|2．股份支 付 计入 所 有者 权 益的金额|||||
|3．其他|||-1,209,739.13|-1,209,739.13|
|（四）利润分配|||-4,900,000.00|-4,900,000.00|
|1．提取盈 余 公积|||||
|2．提取一 般 风险准备|||||
|3．对所有者（或|||-4,900,000.00|-4,900,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有 者 权益 内 部结转||||||
|1．资本公 积 转增 资 本（ 或 股本）||||||
|2．盈余公 积 转增 资 本（ 或 股本）||||||
|3．盈余公 积 弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期 末 余|1,213,650,273.00|1,830,839,990.11|1,610,583,385.56|92,939,595.66|4,748,013,244.33|

||
|-|
|额|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,039,684,449.00|884,565,485.51|||||1,023,541,643.38||87,446,754.47|3,035,238,332.36|
|：会计政策变更|加||||||||||
|期差错更正|前||||||||||
|他|其||||||||||
|二、本年年初余额|1,039,684,449.00|884,565,485.51|||||1,023,541,643.38||87,446,754.47|3,035,238,332.36|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-17,783,396.01|||||205,497,956.75||15,281,376.85|202,995,937.59|
|（一）净利润|||||||205,497,956.75||-4,762,649.88|200,735,306.87|
|（二）其他综合收||-17,839,369.28||||||||-17,839,369.28|

||||||
|-|-|-|-|-|
|益|||||
|上述（一）和（二）小计|-17,839,369.28|205,497,956.75|-4,762,649.88|182,895,937.59|
|（三）所有者投入和减少资本|||20,100,000.00|20,100,000.00|
|1．所有者投入资本|||20,100,000.00|20,100,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||
|3．其他|||||
|（四）利润分配|||||
|1．提取盈余公积|||||
|2．提取一般风险准备|||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||
|4．其他|||||
|（五）所有者权益内部结转|55,973.27||-55,973.27||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||55,973.27||-55,973.27||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|1,039,684,449.00|866,782,089.50|1,229,039,600.13|102,728,131.32|3,238,234,269.95|

法定代表人：孙永平 主管会计工作负责人：华应生会计机构负责人：王勇母公司所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年|1,213,650,273.00|3,567,063,552.56|||||-189,969,598.51|4,590,744,227.05|

||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|加：会计政策变更|||||
|期差错更正|前||||
|他|其||||
|二、本年年初余额|1,213,650,273.00|3,567,063,552.56|-189,969,598.51|4,590,744,227.05|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||372,701,678.18|372,701,678.18|
|（一）净利润|||372,701,678.18|372,701,678.18|
|（二）其他综合收益|||||
|上述（一）和（二）小计|||372,701,678.18|372,701,678.18|
|（三）所有者投入和减少资本|||||
|1．所有者|||||

||
|-|
|投入资本|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|
|3．其他|
|（四）利润分配|
|1．提取盈余公积|
|2.提取一般风险准备|
|3．对所有者（或股东）的分配|
|4．其他|
|（五）所有者权益内部结转|
|1．资本公积转增资本（或股本）|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|
|3．盈余公积弥补亏|

||||||
|-|-|-|-|-|
|损|||||
|4．其他|||||
|（六）专项储备|||||
|1．本期提取|||||
|2．本期使用|||||
|（七）其他|||||
|四、本期期末余额|1,213,650,273.00|3,567,063,552.56|182,732,079.67|4,963,445,905.23|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|1,039,684,449.00|2,598,206,425.64|||||-504,910,941.27|3,132,979,933.37|
|加：会计政策变更|||||||||
|期差错更正|前||||||||
|他|其||||||||
|二、本年|1,039,684,449.00|2,598,206,425.64|||||-504,910,941.27|3,132,979,933.37|

||||
|-|-|-|
|年初余额|||
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|294,126,753.29|294,126,753.29|
|（一）净利润|294,126,753.29|294,126,753.29|
|（二）其他综合收益|||
|上述（一）和（二）小计|294,126,753.29|294,126,753.29|
|（三）所有者投入和减少资本|||
|1．所有者投入资本|||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||
|3．其他|||
|（四）利润分配|||
|1．提取盈余公积|||
|2.提取一般风险准|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|备|||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||
|4．其他|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||
|4．其他|||||
|（六）专项储备|||||
|1．本期提取|||||
|2．本期使用|||||
|（七）其他|||||
|四、本期|1,039,684,449.00|2,598,206,425.64|-210,784,187.98|3,427,106,686.66|

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|-|
|期末余额|

法定代表人：孙永平 主管会计工作负责人：华应生 会计机构负责人：王勇
长江出版传媒股份有限公司
财务报表附注
2014年1-6月
金额单位：人民币元一、公司基本情况
长江出版传媒股份有限公司（原名：上海华源企业发展股份有限公司，以下统一简称本公司或公司）于 1996年 8月 13日经国家经济体制改革委员会（体改生〔1996〕111号）文批准设立，向社会公众公开发行境内上市内资股并上市交易。本公司所发行的股票于 1996年10月3日在上海证券交易所上市。本公司的原注册地为上海市，2011年12月16日本公司的注册地由上海市迁至湖北省武汉市，并由湖北省工商行政管理局换发注册号为310000000047365的《企业法人营业执照》，法定代表人为孙永平。
2012年 1月 18日本公司办理了工商变更登记，公司名称由上海华源企业发展股份有限公司变更为长江出版传媒股份有限公司。
公司成立时发起法人股 7,500万股，向社会公众公开募集股份 2,500万股，注册资本共计1亿元。本公司股权分置改革方案于2007年1月24日经公司2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会审议通过。公司以截至2006年11月30日的流通股140,400,000股为基础，用资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东定向转增股份，流通股股东每10股获得转增股份5.7股，转增股份共计80,028,000股。股权分置改革方案实施后本公司总股本增加至552,172,227股。
2011年12月根据本公司第五届董事会第二次会议决议和2011年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准上海华源企业发展股份有限公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可〔2011〕2131号)批准，本公司获准向湖北长江出版传媒集团有限公司非公开发行人民币普通股(A股) 487,512,222股，每股面值 1元，每股发行价格为人民币5.20元/股，相应增加本公司股本487,512,222.00元，此次增发后股本为1,039,684,449.00元。
截至2011年12月31日本公司注册资本为1,039,684,449.00元，折合1,039,684,449股（每股面值人民币1元）。本次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了《验资报告》（天健验〔2012〕1－1号）。
经中国证券监督管理委员会《关于核准长江出版传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2013〕331号）核准，公司获准非公开发行不超过18,323万股新股。公司实际非
公开发行数量为173,965,824股，发行价为每股6.73元，投资者均以现金认购本次非公开发行股份，实际募集资金共计人民币1,170,789,995.52元，减除发行费用人民币29,604,843.83元后，募集资金净额为1,141,185,151.69元。其中，计入股本173,965,824.00元），计入资本公积（股本溢价）967,219,327.69元。变更后公司注册资本为 1,213,650,273.00元，公司注册资本变更业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了《验资报告》（天健验〔2013〕1－13号）。
本公司的控股股东为湖北长江出版传媒集团有限公司（以下简称长江出版集团）。
本公司属于出版业，经营范围：经营国家授权范围内的国有资产并开展相关的投资业务；
公开发行的国内版图书、报刊、电子出版物；出版物印刷、包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷；出版物版权及物资贸易；新介质媒体开发与运营（不含其他许可经营项目）。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2014年1月1日起至2014年6月30日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过 12个月（含 12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值
低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市
价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市
价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（D-D）／D
l r l
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
D为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
l
D为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天） r
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金金额 100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的额标准 款项
单项金额重大并单项计提坏账单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
备用金及母公司合并范围内关联方应收款项具有类似
其他组合
信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
其他组合
面价值的差额计提坏账准备
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5.00|
|10.00|
|30.00|
|50.00|
|80.00|
|100.00|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司出版业务、发行业务对应的产成品(库存商品)主要包括：图书、期刊、音像制品、电子出版物和投影片等。
2.发出存货的计价方法
出版和发行的产成品（库存商品）取得时按码洋价核算（售价法），码洋价与实际成本之间的差异在进销差价中核算；产成品（库存商品）的发出通过进销差价还原为实际成本。其他存货，取得时按实际成本计价，发出时采用月末一次加权平均法确定其实际成本。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
除出版和发行的产成品（库存商品）外，资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低
计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在
正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
公司于每期期末对出版和发行的产成品（库存商品）进行全面盘点的基础上，按照规定的比例并结合个别认定法提取存货跌价准备，计提标准如下：
(1)纸质图书
出版系统实行分年核价，按规定的比例分三年计提存货跌价准备，出版物跌价准备计提的方法：
当年出版的不提；
前一年出版的按年末库存图书码洋价提取10%；
前二年出版的按年末库存图书码洋价提取20%；
前三年及三年以上出版的按年末库存图书码洋价提取30%。
新华书店系统按照库存商品和委托代销商品年末图书码洋价的3%并结合个别认定法提取存货跌价准备。
(2)纸质期刊（包括年鉴和挂历、年画）
出版系统：当年出版的按年末库存实际成本的100%提取；
新华书店系统：按年末库存实际成本的100%提取。
(3)音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品）
1)按年末库存实际成本的30%提取。
2)如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，按该出版物库存实际成本的90%计提；升级后的原有出版物已无市场的，按实际成本的100%计提。
以上各类产成品（库存商品）跌价准备的累计提取额均不得超过存货的实际成本。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
5.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：
在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影
响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限（年） 预计残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 30－40 5.00 2.38-3.17
机器设备 8-15 3.00 6.47-12.13
运输工具 5-10 3.00 9.7-19.40
办公设备及其他 5-10 3.00 9.7-19.40
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 土地出让合同规定的使用年限
软件及其他 5-10
著作权 40（剩余年限）
营销网络及渠道 20
商标 10
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同
成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2.收入确认的具体方法
本公司对于出版物的销售收入具体确认方法如下：
1)采取直接收款方式销售出版物，在收到销售额或取得索取销售额的凭据，并且将提单交给购买方或购买方收到出版物时确认销售出版物收入。
2)采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续的当天确认销售出版物收入。
3)采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单,经双方核对一致后确认收入。
4)附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期满进行结算时确认收入。
(二十)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注五之其他流动负债/其他非流动负债/营业外收入项目注释。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十一)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的8%、12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

(二)税收优惠及批文
1．增值税
根据财政部、国家税务总局《关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财
税〔2011〕92号）及《财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税〔2013〕87号）规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的报纸和期刊、少数民族文字出版物、各类图书、期刊、音像制品、电子出版物等在出版环节享受增值税“先征后退”的政策；对全国县(含县级市、区、旗)及县以下新华书店在本地销售的出版物免征增值税（财税〔2011〕92号），免征图书批发、零售环节增值税（财税〔2013〕87号）。政策执行期限分别为自2011年1月1日至2012年12月31日（财税〔2011〕92号）和自2013年1月1日至2017年12月31日（财税〔2013〕87号）。
2．所得税
根据湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局、湖北省委宣传部《关于湖北省文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和支持文化企业发展有关税收优惠政策的通知》（鄂财教发〔2010〕71号）、《关于公布享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策的长江出版传媒集团有限公司及其子公司名单的通知》、《关于将长江出版传媒股份有限公司纳入我省享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠政策名单的通知》（鄂宣发〔2012〕5号），本公司及下属子公司湖北人民出版社有限公司、湖北教育出版社有限公司、长江文艺出版社有限公司、崇文书局有限公司、湖北科学技术出版社有限公司、湖北大家报刊传媒有限责任公司、湖北教育报刊传媒有限公司(现更名为湖北长江报刊传媒（集团）有限公司)、湖北美术出版社有限公司、湖北少年儿童出版社有限公司（现更名为长江少年儿童出版社有限公司）、湖北省新华书店（集团）有限公司享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策。政策执行期限自2009年1月1日至2013年12月31日。
根据国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知（国办发〔2014〕15号），为进一步深化文化体制改革，继续推进国有经营性文化事业单位转企改制，继续执行免征企业所得税，执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。上述公司2014年度1-6月免缴企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子公司
一级子公司： 单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|
|全资子公司|武汉市|投资|10,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|控股子公司|武汉市|数字媒体|9,000.00|
|全资子公司|武汉市|房地产开发|8,000.00|
|全资子公司|武汉市|教育研究咨询|1,000.00|
|全资子公司|武汉市|房地产开发|10,000.00|

二级子公司： 单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|
|控股子公司|武汉市|影视娱乐|4,500.00|
|控股子公司|武汉市|物流|1,000.00|
|全资子公司|武汉市|物业|100.00|
|全资子公司|武汉市|媒体|500.00|
|控股子公司|武汉市|数字教育|1,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|全资子公司|北京市|文化传媒|10.00|
|控股子公司|上海市|动漫|100.00|
|控股子公司|武汉市|软件、电子产品|2,000.00|
|控股子公司|武汉市|出版|409.00|
|控股子公司|襄阳市|出版|200.00|
|控股子公司|山东|图书销售|4,000.00|
|全资子公司|宜昌|房地产|3,000.00|
|全资子公司|襄阳|房地产|3,000.00|
|全资子公司|武汉市|房地产|4,000.00|

（续上表）
一级子公司: 单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|组织机构代码|期末实际出资额|持股比例(%)|是否合并报表|
|59790584-8|10,000.00|100.00|是|
|58486875-0|5,850.00|65.00|是|
|59793471-0|8,000.00|100.00|是|
|08234606-3|1,000.00|100.00|是|

||||
|-|-|-|
|09500997-1|100.00|是|

二级子公司 单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|组织机构代码|期末实际出资额|持股比例(%)|是否合并报表|
|59792165-3|2,700.00|60.00|是|
|05918376-1|950.00|95.00|是|
|05203046-3|100.00|100.00|是|
|05916143-1|500.00|100.00|是|
|05916684-9|990.00|99.00|是|
|05557394-9|10.00|100.00|是|
|07645808-5|49.00|51.50|是|
|07053569-2|1,500.00|75.00|是|
|06681268-5|209.00|51.10|是|
|06614433-0|102.00|51.00|是|
|06872559-3|2,040.00|51.00|是|
|07076482-3|3,000.00|100.00|是|
|09664082-9|3,000.00|100.00|是|
|30342304-3||100.00|是|

注：湖北长江数字文化产业园有限公司和湖北长江复兴科技发展有限公司已办妥工商登记，
期末尚未实际出资。
2.非同一控制下企业合并取得的子公司
一级子公司： 单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地址|业务性质|注册资本|
|全资子公司|武汉市|出版|3,000.00|
|全资子公司|武汉市|出版|8,000.00|
|全资子公司|武汉市|出版|3,000.00|
|全资子公司|武汉市|出版|3,000.00|
|全资子公司|武汉市|出版|12,500.00|
|全资子公司|武汉市|出版|3,000.00|
|全资子公司|武汉市|出版|3,000.00|
|全资子公司|武汉市|出版|2,000.00|
|全资子公司|武汉市|出版发行|8,000.00|
|全资子公司|武汉市|发行|50,000.00|
|全资子公司|武汉市|印刷|9,500.00|
|全资子公司|武汉市|印刷物资供应|1,651.30|
|全资子公司|武汉市|数字媒体|1,990.00|
|全资子公司|武汉市|出版|700.00|

二级子公司：
|||||
|-|-|-|-|
|全资子公司的控股子公司|武汉市|出版|6,600.00|
|全资子公司|武汉市|印刷|5,000.00|
|全资子公司的控股子公司|武汉市|发行|4,000.00|
|全资子公司|武汉市|发行|5,000.00|
|全资子公司|武汉市|发行|200.00|
|全资子公司的控股子公司|武汉市|发行|200.00|
|全资子公司|武汉市|出版|50.00|
|全资子公司|武汉市|出版|1,000.00|
|全资子公司|上海|文化|350.00|

（续上表）
一级子公司： 单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|组织机构代码|期末实际出资额|持股比例(%)|是否合并报表|
|71460865-9|3,180.86|100.00|是|
|17757190-9|26,225.68|100.00|是|

|||||
|-|-|-|-|
|75103236-1|7,780.57|100.00|是|
|17756712-5|8,990.65|100.00|是|
|17756839-8|21,236.28|100.00|是|
|17757549-1|3,562.34|100.00|是|
|17756976-1|4,790.34|100.00|是|
|76413995-0|3,345.61|100.00|是|
|76411003-1|20,998.92|100.00|是|
|69802473-2|127,349.92|100.00|是|
|72610499-2|22,048.50|100.00|是|
|73711831-0|2,848.67|100.00|是|
|67648297-8|2,020.96|100.00|是|
|68234145-0|1,367.71|100.00|是|

二级子公司：
|||||
|-|-|-|-|
|78094691-2|3,419.22|51.00|是|
|76411227-2|5,245.50|100.00|是|
|73713306-X|3,200.00|80.00|是|
|177565666|6,055.72|100.00|是|
|68234450-4|200.00|100.00|是|
|56558136-7|160.00|80.00|是|
|57828954-1|50.00|100.00|是|
|69803481-8|1,578.65|100.00|是|
|78364505-8|380.00|100.00|是|

(二)合并范围发生变更的说明
1.报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
(1)公司出资设立湖北长江数字文化产业园有限公司，于2014年3月24日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 420100000397490的《企业法人营业执照》。该公司注册资本10,000.00万元，公司占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2)公司之全资子公司湖北长江数字文化产业园有限公司出资设立湖北长江复兴科技发展
有限公司，于2014年4月23日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为420100000406470的
《企业法人营业执照》。该公司注册资本4,000.00万元，公司占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(3)公司之全资子公司湖北长江华盛国际文化发展有限公司出资设立襄阳长江国际文化广场有限公司，于2014年4月2日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为420600000313680的《企业法人营业执照》。该公司注册资本3,000.00万元，公司出资3,000.00万元，占其注册资本的100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2.报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
(1)出售股权而减少子公司的情况说明
根据公司2014年5月20日的董事长办公会会议纪要决定，全资子公司湖北省新华书店（集团）有限公司于2014年5月27日与山东水浒书业有限公司签订的《股权转让协议》，将公司持有的山东长江水浒文化传媒有限公司（以下简称长江水浒）51%股权于 2014年 3月 31日起以 2,040.00万元转让给山东水浒书业有限公司，同时经股权转让双方确认长江水浒51%股权及其相关权益价值为2,165.91万元（其中含公司按出资比例应该享有2014年3月31日的应收红利 125.91万元）。此次转让后公司不再持有长江水浒任何股权和享有任何权益与义务，故自 2014年4月1日起公司不再将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
||
|-|
|期末净资产（万元）|
|-32.27|
|3,001.65|

2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
||
|-|
|处置日净资产（万元）|
|4,246.89|

五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指2014年1月1日财务报表数，期末数指2014年6月30
日财务报表数，本期指2014年1月1日－2014年6月30日，上年同期指2013年1月1日－
2013年6月30日，上年同期数未经审计。母公司同。
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
||
|-|
|1,093,314.23|
|1,093,314.23|

银行存款：
||||
|-|-|-|
|||1,257,200,775.56|
|774,657.67|6.1528|4,766,313.71|
|||1,261,967,089.27|

其他货币资金：
||||
|-|-|-|
|||11,786,892.47|
|407,473.08|6.1528|2,507,100.37|
|||14,293,992.84|
|||1,277,354,396.34|

 (2)期末其他货币资金中有11,430,299.94元系受限票据保证金，407,473.08美元（折人民币2,507,100.37元）被作为向银行取得外币短期借款之质押。
2.交易性金融资产
||
|-|
|期末数|
|970,308.03|
|970,308.03|

 3.应收票据
(1)明细情况
期末数 期初数
种类
||||||
|-|-|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|82,308,245.24||82,308,245.24|32,772,352.45||
|101,054,777.70||101,054,777.70|59,215,560.00||
|183,363,022.94||183,363,022.94|91,987,912.45||

 (2)期末公司无质押、已贴现未到期的票据。
(3)变动原因说明
应收票据期末账面余额较期初账面余额增加了99.33%，主要原因是公司采用票据结算的销售业务增加所致。
4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|251,513,440.02|28.68||
|622,281,904.87|70.97|78,577,187.28|
|622,281,904.87|70.97|78,577,187.28|
|3,049,247.84|0.35|3,049,247.84|
|876,844,592.73|100.00|81,626,435.12|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|180,849,920.85|24.38||
|557,805,570.33|75.20|62,782,464.16|

||||
|-|-|-|
|557,805,570.33|75.20|62,782,464.16|
|3,112,109.58|0.42|3,112,109.58|
|741,767,600.76|100.00|65,894,573.74|

2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|251,513,440.02|||
|251,513,440.02|||

注：期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款均为政府采购款，无回收风险，故不计提减值准备。
3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|454,070,238.28|72.97|22,703,511.91|450,097,485.95|80.69|
|83,955,169.69|13.49|8,395,516.98|57,858,641.28|10.37|
|42,865,991.50|6.89|12,859,797.47|17,138,636.97|3.07|
|12,026,624.54|1.93|6,013,312.29|6,004,037.50|1.08|
|3,794,161.17|0.61|3,035,328.94|1,793,263.99|0.32|
|25,569,719.69|4.11|25,569,719.69|24,913,504.64|4.47|
|622,281,904.87|100.00|78,577,187.28|557,805,570.33|100.00|

 4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|3,049,247.84|3,049,247.84|100.00|
|3,049,247.84|3,049,247.84||

(2)本期实际核销的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|图书款|3,272,246.63|账龄较长，无法收回|
||3,272,246.63||

(3)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4)期末应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|251,513,440.02|1年以内|
|关联方|46,049,765.12|1年以内|
|非关联方|32,237,281.14|4年以内|
|非关联方|16,892,803.52|1年以内|
|非关联方|11,276,355.80|1年以内|
||357,969,645.60||

 (5)其他应收关联方账款情况详见本财务报表附注六（三）关联方应收应付款项之披露。
(6)其他说明
本公司下属子公司海豚传媒股份有限公司以其一主要客户的销售业务回款作为短期借款质押。详见本财务报表附注短期借款之所述。
5.预付款项
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|198,329,648.19|89.68||
|20,576,494.48|9.30||
|1,756,700.72|0.80||
|489,432.26|0.22|141,435.53|
|221,152,275.65|100.00|141,435.53|

（续上表）
期初数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|127,005,138.98|93.86||
|6,795,289.55|5.02||
|834,714.90|0.62||
|683,897.57|0.50|141,435.53|
|135,319,041.00|100.00|141,435.53|

(2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|

||||
|-|-|-|
|非关联方|58,059,905.00|1年以内|
|非关联方|21,363,000.00|1年以内|
|非关联方|11,600,000.00|1年以内|
|非关联方|8,407,644.00|1年以内|
|非关联方|7,068,528.40|2年以内|
||106,499,077.40||

(3)无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4)预付关联方之款项详见本财务报表附注六（三）关联方应收应付款项之披露。
(5)变动原因说明
预付账款期末账面余额较期初账面余额增加了63.43%，主要原因是预付货款尚在合同期未结算所致。
6.应收股利
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因|
||3,910,000.00||3,910,000.00||
||3,548,655.42||3,548,655.42||
|19,122,784.07||3,910,000.00|15,212,784.07|各股东支持被投资单位发展|
|19,122,784.07|7,458,655.42|3,910,000.00|22,671,439.49||

7.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|

||||
|-|-|-|
|37,854,878.08|47.38|9,995,784.64|
|41,423,194.90|51.85||
|79,278,072.98|99.23|9,995,784.64|
|615,518.04|0.77|615,518.04|
|79,893,591.02|100.00|10,611,302.68|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|20,009,669.77|42.06|8,944,347.07|
|26,904,778.38|56.56||
|46,914,448.15|98.62|8,944,347.07|
|655,540.45|1.38|655,540.45|
|47,569,988.60|100.00|9,599,887.52|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|24,480,395.31|64.67|1,224,019.77|9,670,020.58|48.33|
|4,134,933.96|10.92|413,493.40|920,368.51|4.60|
|867,691.27|2.29|260,307.38|888,903.52|4.44|
|499,926.18|1.32|249,963.09|161,107.81|0.81|
|119,651.79|0.32|95,721.43|1,738,425.58|8.69|
|7,752,279.57|20.48|7,752,279.57|6,630,843.77|33.13|
|37,854,878.08|100.00|9,995,784.64|20,009,669.77|100.00|

 3)期末组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 坏账准备
||
|-|
|41,423,194.90|
|41,423,194.90|

4)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|615,518.04|615,518.04|100.00|
|615,518.04|615,518.04||

(2)期末，公司无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项及其他应收关联方款项。
(3)期末其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|非关联方|10,000,000.00|1年以内|12.52|
|关联方|3,966,415.51|1年以内|4.96|
|非关联方|1,727,000.00|5年以上|2.16|
|非关联方|1,235,330.08|1年以内|1.55|
|非关联方|660,000.00|1年以内|0.83|
||17,588,745.59||22.02|

(4)变动原因说明
其他应收款期末账面余额较期初账面余额增加了67.95%，主要原因是增加应收山东水浒书业有限公司股权转让款及各子公司备用金增加所致。
8.存货
(1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|28,329,680.11|196,895.32|
|870,835,832.94|106,178,873.14|
|266,747,317.91|60,357,589.50|
|5,715,464.89||
|2,020,835.53||

|||
|-|-|
|1,173,649,131.38|166,733,357.96|

（续上表）
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|33,134,456.92|196,895.32|
|904,904,991.94|95,483,765.91|
|174,988,569.84|50,069,585.31|
|7,706,379.67||
|1,677,728.11||
|1,122,412,126.48|145,750,246.54|

(2)存货跌价准备
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转回|转销|
|196,895.32||||
|95,483,765.91|13,894,864.26||3,199,757.03|
|50,069,585.31|10,288,004.19|||
|145,750,246.54|24,182,868.45||3,199,757.03|

 9.其他流动资产
(1)明细情况
期末数
项目
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|减值准备|
|1,321,096,459.80|91.55||
|97,626,666.67|6.77|2,181,333.33|
|23,091,219.01|1.60||
|1,197,884.33|0.08||
|1,443,012,229.81|100.00|2,181,333.33|

（续上表）
项目 期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|减值准备|
|910,000,000.00|97.70||
|21,306,491.68|2.29||
|148,852.47|0.01||
|931,455,344.15|100.00||

 (2)变动原因说明
其他流动资产账面余额期末较期初增加了54.69%，主要原因是根据公司的经营安排本期购买了保本理财产品及对外提供贷款。
(3)其他说明
委托贷款为公司之全资子公司长瑞星润投资有限公司向上海库邦资产管理有限公司和浙江清水湾置业有限公司出借之款项。其中，向上海库邦资产管理有限公司贷款54,000,000.00元，期限为2014年6月18日至2014年12月18日，年利率为7.20%。向浙江清水湾置业有限公司贷款48,000,000.00元，期限为2014年1月8日至2014年6月27日，年利率为20.04%；本期已经收回4,373,333.33元，截至2014年6月30日尚余43,626,666.67元未收回并且已经逾期，本期计提相应减值准备，浙江清水湾置业有限公司已经向长瑞星润投资有限公司出具还款承诺，承诺于2014年12月30日前偿还所借款项及利息，同时浙江清水湾置业有限公司之股东将其所拥有的该公司股权及其它公司的股权质押给长瑞星润投资有限公司作为还款承诺的保证。
10.可供出售金融资产
||
|-|
|期末数|
|88,717,839.68|
|88,717,839.68|

 11.对合营企业和联营企业投资
金额单位：人民币万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|50.00|50.00|2,045.89|9.92|2,035.96|439.46|
|30.00|30.00|293.20|68.17|225.03||
|40.00|40.00|778.28|79.60|698.68|361.04|
|38.00|38.00|1,146.56|1,132.33|14.23|6.29|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|39.10|39.10|14,183.47|10,583.41|3,600.06|5,686.14|
|30.00|30.00|2,133.99|56.85|2,077.14||
|35.00|35.00|1,065.60|558.06|507.54||
|48.00|48.00|9,518.74|5,696.42|3,822.31|299.17|
|40.00|40.00|100.00||100.00||

12.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|
|权益法|10,000,000.00|8,464,226.90|1,715,592.05|
|权益法|3,000,000.00|675,093.81||
|权益法|4,000,000.00|2,865,206.53|-70,475.99|
|权益法|760,000.00|51,207.22|2,881.09|
|权益法|1,173,000.00|13,576,180.26|500,051.85|
|权益法|6,000,000.00|6,405,977.00|-174,559.15|
|权益法|1,750,000.00|2,758,078.68|-981,708.16|
|权益法|24,000,000.00|24,341,264.42|-5,994,152.78|
|成本法|1,200,000.00|56,002.13||
|成本法|200,000.00|200,000.00||
|成本法|1,434,500.00|1,434,500.00||
|成本法|600,000.00|600,000.00||
|成本法|200,000.00|376,380.00||
|成本法|65,000,000.00|65,000,000.00||
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||
|成本法|8,000,000.00|7,839,120.57|1,760,856.18|
|成本法|1,020,000.00|1,020,000.00||
|成本法|407,000.00|407,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|成本法|13,266,000.00||13,266,000.00|
|权益法|400,000.00||400,000.00|
||162,410,500.00|156,070,237.52|10,424,485.09|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|减值准备|本期计提减值准备|
|50.00|50.00|||
|30.00|30.00|||
|40.00|40.00|||
|38.00|38.00|||
|39.10|39.10|||
|30.00|30.00|||
|35.00|35.00|||
|48.00|48.00|||
|5.00|5.00|||
|10.00|10.00|200,000.00||
|参股||717,250.00||
|12.00|12.00|400,000.00||
|参股||||
|参股||||
|8.00|8.00|||
|1.53|1.53|||
|51.00|51.00|1,020,000.00||
|37.00|37.00|||
|99.00|10.00|||

||||
|-|-|-|
|40.00|40.00||
|||2,337,250.00|

根据公司之子公司长瑞星润投资有限公司与武汉华汇创业投资基金合伙企业（有限合伙）签订的协议，长瑞星润投资有限公司投资于武汉华汇创业投资基金合伙企业（有限合伙）的6,500万元的投资款专项投资于康欣新材料科技股份有限公司，占其股份比例小于10%，故按照成本法核算。
根据公司之子公司长瑞星润投资有限公司与新疆环球艺动股权投资管理有限公司签订的协议，长瑞星润投资有限公司为石河子环球艺动股权投资有限合伙企业的有限合伙人，不参与公司经营，长瑞星润投资有限公司投资于石河子环球艺动股权投资有限合伙企业的1,326.60万元的投资款专项投资电影《精绝古城》项目，占其股份比例为10%，故按照成本法核算。
根据2013年8月6日湖北魔耳教育投资咨询有限责任公司董事会决议，公司之全资子公司湖北天一国际文化有限公司对湖北魔耳教育投资咨询有限责任公司的投资享受固定收益，故按照成本法核算。
13.投资性房地产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|452,498,860.54|10,725,037.59|67,603,997.67|
|452,498,860.54|10,725,037.59|67,603,997.67|
|95,538,138.89|5,795,872.89|12,899,446.54|
|95,538,138.89|5,795,872.89|12,899,446.54|
|356,960,721.65|||
|356,960,721.65|||
|356,960,721.65|||
|356,960,721.65|||

本期计提的折旧额为5,795,872.89元。
14.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|1,329,643,900.54|140,393,646.97||37,091,308.20|
|828,171,588.47|135,261,215.50||11,182,996.34|
|324,222,347.92|521,184.01||19,449,641.16|
|92,742,617.10|1,100,531.50||5,015,947.13|
|84,507,347.05|3,510,715.96||1,442,723.57|
|——|本期转入|本期计提|——|
|393,641,959.23|12,940,707.47|33,896,439.98|16,563,418.05|
|107,058,510.21|12,899,446.54|12,916,362.98|457,958.75|
|183,529,512.60||12,177,200.82|11,566,052.52|
|45,118,469.56|35,139.21|4,399,192.94|3,670,245.35|
|57,935,466.86|6,121.72|4,403,683.24|869,161.43|
|936,001,941.31|——||——|
|721,113,078.26|——||——|
|140,692,835.32|——||——|
|47,624,147.54|——||——|
|26,571,880.19|——||——|
|3,368,505.78|||490,416.56|
|2,878,089.22||||
|490,416.56|||490,416.56|
|932,633,435.53|——||——|
|718,234,989.04|——||——|
|140,202,418.76|——||——|
|47,624,147.54|——||——|
|26,571,880.19|——||——|

本期折旧额为33,896,439.98元；本期由在建工程转入固定资产原值为10,514,114.27元。
(2)未办妥产权证的固定资产情况
|||
|-|-|
|固定资产原值(万元）|未办妥产权证书原因|
|22,442.79|补充办证资料中|
|6,218.58|补充办证资料中|
|517.43|竣工结算未完成|
|515.46|竣工结算未完成|
|689.22|竣工结算未完成|
|32.99|变更登记中|
|56.53|变更登记中|
|38.86|变更登记中|
|52.91|变更登记中|
|92.34|变更登记中|
|51.81|变更登记中|
|76.44|变更登记中|
|174.13|变更登记中|

15.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|6,457,377.50||6,457,377.50|6,339,782.56||
||||4,985,384.32||
||||2,427,207.00||
|60,301,426.93||60,301,426.93|42,479,138.11||
|2,101,200.00||2,101,200.00|73,100.00||
|5,936,633.71||5,936,633.71|2,989,559.06||
|74,796,638.14||74,796,638.14|59,294,171.05||

 (2)增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数(万元)|期初数|本期增加|本期转入固定资产|其他减少|
|3,000.00|6,339,782.56|2,538,574.64|2,420,979.70||

|||||
|-|-|-|-|
|600.00|4,985,384.32||4,985,384.32|
|260.00|2,427,207.00|48,654.31|2,475,861.31|
|9,000.00|42,479,138.11|17,822,288.82||
||73,100.00|2,109,600.00|81,500.00|
||2,989,559.06|3,497,463.59|550,388.94|
||59,294,171.05|26,016,581.36|10,514,114.27|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化年率(%)|资金来源|
|95.00||||自有资金|
|100.00||||自有资金|
|100.00||||自有资金|
|75.00|198,333.36|198,333.36|6.00|借款资金|
|||||自有资金|
|||||自有资金|

 16.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|471,373,704.45|16,111,423.37|29,520,090.00|
|396,131,565.17|8,925,000.00||
|44,234,782.07|2,186,423.37|94,940.00|
|19,057,750.00|5,000,000.00|19,057,750.00|
|7,102,800.00||7,102,800.00|
|4,846,807.21||3,264,600.00|
|67,942,666.09|9,444,617.52|677,491.01|
|50,173,011.18|5,240,919.40|54,410.00|
|17,103,434.74|3,736,300.56|3,164.67|
|317,629.17|356,482.18|424,111.35|
|118,380.00|77,424.99|195,804.99|
|230,211.00|33,490.39||

||
|-|
|403,431,038.36|
|345,958,553.99|
|27,131,347.33|
|18,740,120.83|
|6,984,420.00|
|4,616,596.21|
|314,280.71|
|314,280.71|
|403,116,757.65|
|345,644,273.28|
|27,131,347.33|
|18,740,120.83|
|6,984,420.00|
|4,616,596.21|

(2)本期摊销额9,444,617.52元。
(3)其他说明
期末，无无形资产用于抵押。
17.商誉
(1)商誉增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|3,617,374.02|||3,617,374.02|
|3,617,374.02|||3,617,374.02|

(2)商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
以收益现值法测算商誉是否减值，期末根据商誉的账面成本大于享有的上海安柏文化传播
有限公司整体价值份额之差额计提减值准备。
18.长期待摊费用
（1）明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|期末数|
|28,381,210.65|4,597,200.36|2,594,009.89||30,384,401.12|
||22,000,000.00|2,750,000.00||19,250,000.00|
|770,808.97|170,593.08|141,603.13||799,798.92|
|29,152,019.62|26,767,793.44|5,485,613.02||50,434,200.04|

（2）变动原因
长期待摊费用期末数较期初数增加73.00%，主要原因是增加对湖北长江出版传媒集团有限公司户外广告位等租赁费所致。
19.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|
|178,960.29|
|178,960.29|
|5,522,413.25|
|5,522,413.25|

 (2)应纳税差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目明细
坏账准备 726,574.47存货跌价准备 1,063,028.37小计 1,789,602.84应纳税差异项目
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
22,089,653.00小计
22,089,653.00
20.其他非流动资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|6,538,052.00|
|6,520,000.00|
|2,184,857.26|
|2,940,381.80|
|18,183,291.06|

（2）变动原因
其他非流动资产期末数较期初数减少81.17%，主要原因是上年预付的固定资产购买款及预付的户外广告位等租赁费在本期转入固定资产、长期待摊费用等相关长期资产。
21.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少||
|||转回|转销|
|75,635,896.79|20,015,523.17||3,272,246.63|
|145,750,246.54|24,182,868.45||3,199,757.03|
||2,181,333.33|||
|2,337,250.00||||
|3,368,505.78|||490,416.56|
|314,280.71||||
|227,406,179.82|46,379,724.95||6,962,420.22|

 22.短期借款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|5,276,916.67|
|27,557,953.01|
|404,500,000.00|

合计
437,334,869.68 40,200,000.00 (2)期末保证借款均为子公司海豚传媒股份有限公司的借款，其中由本公司提供担保 5,000,000.00元，由该子公司少数股东提供担保 276,916.67元；期末质押借款均为子公司海豚传媒股份有限公司的借款，其中2,500.00万元以其某一主要客户的销售业务回款作为质押，其余质押借款以外币银行存款作为质押。
(3)变动原因说明
短期借款期末数较期初数增加9.88倍，主要系公司根据资金调度需要，本期增加了信用借款。
23.应付票据
||
|-|
|期末数|
|357,563,394.85|
|357,563,394.85|

 24.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|472,783,569.19|
|458,378,268.88|
|18,714,354.95|
|949,876,193.02|

 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况详见本财务报表附注六（三）关联方应收应付款项之披露。
25.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|154,539,826.63|
|1,743,755.51|
|35,048,529.34|

合计 191,332,111.48 159,077,558.39
(2)期末，预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况详见本财务报表附注六（三）关联方应收应付款项之披露。
26.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|132,899,981.82|154,689,342.61|202,489,665.46|
||16,798,716.97|16,798,716.97|
|3,957,934.60|29,064,997.90|28,505,316.48|
|422,011.15|7,586,073.41|7,750,345.42|
|3,189,677.14|18,307,359.42|17,656,102.20|
|265,411.40|1,918,642.75|1,844,682.09|
|75,062.69|666,019.61|675,891.97|
|5,772.22|586,902.71|578,294.80|
|1,551,536.96|9,905,961.36|8,245,990.74|
|4,084,801.44|2,268,523.36|2,809,290.34|
|8,606,363.20|2,260,648.72|1,501,357.57|
|28,992.44|2,828,681.10|2,857,673.54|
|151,129,610.46|217,816,872.02|263,208,011.10|

 (2)应付职工薪酬期末数主要系公司计提的2014年6月份工资及半年度奖金。
(3)变动原因
应付职工薪酬期末数较期初数减少30.03%，主要原因是本期发放了上年度计提的奖金。
27.应交税费
||
|-|
|期末数|
|8,005,398.93|
|4,966,733.77|
|3,293,085.53|
|1,306,847.25|
|1,586,990.31|

||
|-|
|720,204.13|
|1,651,883.63|
|550,202.06|
|463,640.94|
|583,968.85|
|334,852.16|
|87,764.80|
|23,551,572.36|

 28.应付利息
||
|-|
|期末数|
|680,916.67|
|680,916.67|

 29.应付股利
||
|-|
|期末数|
|2,500,000.00|
|2,500,000.00|

30.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|68,773,991.76|
|27,244,551.53|
|45,139,934.99|
|19,015,737.30|
|13,313,173.36|
|1,932,388.95|
|36,004,441.06|
|33,173,934.01|
|244,598,152.96|

(2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况详见本财
务报表附注六（三）关联方应收应付款项之披露。
(3)期末账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
||
|-|
|期末数|
|21,708,992.83|
|3,733,998.78|
|25,442,991.61|

(4)期末金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||
|-|
|期末数|
|50,551,557.64|
|30,008,727.00|
|22,320,000.00|
|102,880,284.64|

31.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|879,882.70|
|879,882.70|

(2)明细情况
||
|-|
|期末数|
|429,626.88|
|450,255.82|
|879,882.70|

32.其他流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|15,317,583.03|
|15,317,583.03|

(2)政府补助明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|5,000,000.00||||5,000,000.00|
|126,000.00||||126,000.00|
|415,400.00||||415,400.00|
|164,564.62||4,316.00||160,248.62|
|637,367.48||21,433.07||615,934.41|
|500,000.00||||500,000.00|
|210,000.00||210,000.00|||
||28,000,000.00|19,500,000.00||8,500,000.00|
|7,053,332.10|28,000,000.00|19,735,749.07||15,317,583.03|

(3)其他说明
与收益相关的政府补助根据对应出版物已出版并且销售实现时相应结转营业外收入。
33.专项应付款
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|455,256.16||25,160.00|
|455,256.16||25,160.00|

 (2)其他说明
本期减少系用于小鼠乒乒动画补助所致。
34.其他非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|4,092,757.93|
|24,550,000.00|
|28,642,757.93|

(2)政府补助明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|447,571.37||214,813.44||232,757.93|
|400,000.00||400,000.00|||
||2,000,000.00||1,600,000.00|400,000.00|
|700,000.00|890,000.00|||1,590,000.00|
||1,200,000.00||1,000,000.00|200,000.00|
||1,670,000.00|||1,670,000.00|
|1,547,571.37|5,760,000.00|614,813.44|2,600,000.00|4,092,757.93|

(3)变动原因
其他非流动负债期末数较期初数增加17.51倍，主要原因是子公司本期收到少数股东拟增资款。
(4)其他说明
与资产相关的政府补助小鼠乒乒动画制作为设备补助款，按照对应折旧分配期间结转营业外收入，与收益相关的政府补助根据对应出版物已出版并且销售实现时相应结转营业外收入。
拟投资款为公司全资子公司宜昌长江国际文化广场有限公司暂收湖北大都地产集团有限公司股权投资款，截至2014年6月30日，尚未办妥工商变更手续。
35.股本
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,213,650,273.00|||

36.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,785,490,612.38|||
|46,576,112.69||1,226,734.96|

|||
|-|-|
|1,832,066,725.07|1,226,734.96|

(2)其他说明
其他资本公积本期减少系可供出售金融资产公允价值变动所致。
37.未分配利润
||
|-|
|金 额|
|1,401,749,167.06|
|1,401,749,167.06|
|208,834,218.50|
|1,610,583,385.56|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|2,207,037,769.61|
|47,573,582.85|
|1,652,190,066.65|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|592,372,592.66|405,194,920.46|648,034,479.82|
|1,117,761,709.36|772,542,512.24|1,016,409,401.25|
|119,084,916.13|104,999,516.50|115,563,070.83|
|769,118,366.35|752,548,514.85|375,194,458.45|
|37,171,612.71|32,670,144.43|23,691,552.50|
|428,471,427.60|427,104,937.36|502,246,389.21|
|2,207,037,769.61|1,640,850,671.12|1,676,646,573.64|

(3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,205,399,026.97|830,987,804.87|1,051,989,390.56|
|421,386,864.98|298,683,566.81|483,272,687.02|
|75,594,680.40|42,844,175.56|93,544,189.74|
|16,021,062.66|13,072,215.55|28,849,659.65|
|28,129,928.57|24,532,398.24|6,787,954.10|
|119,084,916.13|104,999,516.50|115,563,070.83|
|732,576,916.45|720,303,094.64|375,194,458.45|
|37,315,801.05|32,532,836.31|23,691,552.50|
|428,471,427.60|427,104,937.36|502,246,389.21|
|2,207,037,769.61|1,640,850,671.12|1,676,646,573.64|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,445,984,499.61|937,310,416.02|1,200,418,150.70|
|761,053,270.00|703,540,255.10|476,228,422.94|
|2,207,037,769.61|1,640,850,671.12|1,676,646,573.64|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
本期数
客户名称
||
|-|
|营业收入|
|170,534,847.74|
|133,842,619.30|
|84,018,540.45|
|45,616,206.52|
|43,811,221.36|
|477,823,435.37|

（续上表）
客户名称 上年同期数
||
|-|
|营业收入|
|203,140,601.04|
|78,653,686.14|
|46,412,189.81|
|26,908,536.83|
|23,307,526.48|
|378,422,540.30|

2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|2,282,898.43|2,081,748.09|
|2,100,808.09|2,819,428.88|
|914,186.36|1,197,509.31|
|517,734.11|618,914.94|
|511,618.60|714,489.92|
|3,433,745.78|1,201,659.81|
|177,574.28|378,979.36|
|9,938,565.65|9,012,730.31|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|63,125,472.89|
|29,022,022.17|
|54,470,086.30|
|6,933,296.16|
|2,730,847.72|
|4,847,611.28|
|3,592,558.64|
|8,425,337.24|
|7,304,109.54|
|1,429,493.05|

||
|-|
|16,978,366.46|
|198,859,201.45|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|120,032,631.97|
|35,496,406.41|
|11,661,942.36|
|13,595,083.79|
|13,662,761.69|
|7,645,130.04|
|4,237,282.70|
|4,844,017.66|
|4,593,936.79|
|6,139,041.66|
|21,354,419.25|
|243,262,654.32|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|4,529,641.15|
|10,505,622.99|
|623,947.27|
|-5,352,034.57|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|24,182,868.45|
|20,015,523.17|
|2,181,333.33|
|46,379,724.95|

7.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|
|-45,594.79|
|-45,594.79|

 8.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|-392,371.09|
|7,498.92|
|3,541,156.50|
|22,300,828.77|
|14,056.17|
|25,471,169.27|

 (2)按权益法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期数|
|4,410,051.85|
|1,715,592.05|
|2,881.09|
|-281,708.16|
|-5,994,152.78|
|-70,475.99|
|-174,559.15|
|-392,371.09|

(3)投资收益汇回重大限制的说明
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
9.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|1,406,991.67|218,379.50|
|1,406,991.67|218,379.50|
|72,198,803.19|8,359,159.13|
|2,043.57||
|1,543,863.73|3,381,457.41|
|75,151,702.16|11,958,996.04|

 (2)政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本期数|上年同期数|与资产相关/与收益相关|
|46,645,292.13||与收益相关|
|19,500,000.00||与收益相关|
|2,070,000.00|6,441,667.23|与收益相关|
|1,200,000.00||与收益相关|
|214,813.44|214,813.44|与资产相关|
||202,678.46|与收益相关|
|2,568,697.62|1,500,000.00|与收益相关|
|72,198,803.19|8,359,159.13||

10.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|484,673.84|296,930.43|
|484,673.84|296,930.43|
|2,574,604.10|2,331,441.80|

|||
|-|-|
|139,246.99||
|1,314,328.87|1,595,587.65|
|4,512,853.80|4,223,959.88|

 11.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|465,734.32|
|-178,960.29|
|286,774.03|

 12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|-1,839,452.16|
|-612,717.20|
|-1,226,734.96|

(三)合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|39,315,847.52|
|34,745,312.42|
|10,505,622.99|
|1,545,907.30|
|86,112,690.23|

2．支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|30,831,511.35|
|58,144,770.11|
|18,595,238.52|
|54,470,086.30|
|18,510,372.97|
|22,020,421.03|
|14,949,239.58|
|8,436,576.30|
|4,593,936.79|
|2,574,604.10|
|49,280,317.55|
|282,407,074.60|

3．支付其他与投资活动有关的现金
项目
本期数 上年同期数
||
|-|
|411,096,459.80|
|97,626,666.67|
|508,723,126.47|

 4.支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|8,899,283.48|
|5,000,000.00|
|13,899,283.48|

5.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|205,110,822.82|
|46,379,724.95|
|39,692,312.87|
|9,444,617.52|
|5,485,613.02|
|-922,317.83|
|-|
|45,594.79|
|4,529,641.15|
|-25,471,169.27|
|-178,960.29|
|-58,259,284.72|
|-469,322,609.94|
|219,286,438.98|

||
|-|
|-24,179,575.95|
|1,263,416,996.03|
|1,367,135,714.44|
|-103,718,718.41|

 (2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|本期数|
|20,400,000.00|
|10,400,000.00|
|5,251,532.65|
|5,148,467.35|
|42,468,855.35|
|74,305,163.98|
|36,659,771.67|
|68,496,080.30|

(3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|1,263,416,996.03|
|1,093,314.23|
|1,261,967,089.27|
|356,592.53|

||
|-|
|1,263,416,996.03|

 (4)现金流量表补充资料的说明
货币资金期末数中应付票据保证金 11,430,299.94元及外币质押银行存款 2,507,100.37元，未计入期末现金及现金等价物余额。
六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|
|母公司|国有独资公司|武汉市|孙永平|

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本（万元）|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|150,000.00|56.33|56.33|湖北省文资办|

根据湖北省人民政府2012年9月20日下发的《省人民政府关于授权省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室（中共湖北省委宣传部）履行省属国有文化资产出资人职责的通知》（鄂政发〔2012〕75号），湖北省人民政府授权湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室（简称文资办）代替湖北省财政厅履行省属国有文化资产出资人职责。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
金额单位：人民币万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|
|有限责任公司|深圳市|夏顺华|信息咨询|3,000|50.00|50.00|合营企业|
|有限责任公司|武汉市|高建伟|图书发行|1,000|30.00|30.00|联营企业|
|有限责任公司|武汉市|田武英|印刷装帧|1,000|40.00|40.00|联营企业|
|有限责任公司|湖北武穴|畅竹文|化工|200|38.00|38.00|联营企业|
|有限责任公司|北京市|周百义|图书销售|300|39.10|39.10|联营企业|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限责任公司|武汉市|宋鹏|投资|5,000|30.00|30.00|联营企业|
|有限责任公司|拉萨市|朱大平|书刊批发零售|500|35.00|35.00|联营企业|
|有限责任公司|上海市|陈文鹤|投资|5,000|48.00|48.00|联营企业|
|有限责任公司|北京市|迟宇宙|文化|100|40.00|40.00|联营企业|

4.本公司的其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方与本公司关系|主营业务|
|母公司的全资子公司|资产管理|
|母公司的全资子公司|资产管理|
|母公司的全资子公司|物业管理|
|母公司的全资子公司|物业管理|
|母公司的控股子公司|贸易|
|母公司的全资子公司|出版|
|母公司的全资子公司|广告策划与贸易|
|母公司的全资子公司|餐饮服务|
|母公司的全资子公司|教育培训|
|母公司的全资子公司|房地产|

(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|印刷物资|市场价|||2,121,010.10|
|印刷物资|市场价|53,510.10|0.01|5,457,592.94|
|印刷加工|市场价|2,438,277.69|2.32||
|图书策划|市场价|4,570,521.55|1.13|2,631,351.84|

(2)出售商品和提供劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|图书销售|协议价|45,384,164.29|7.66|23,307,526.48|
|化工原料|市场价|||2,432,948.45|
|印刷物资|市场价|242,188.95|0.03|1,451,799.56|

2.代收代付离退休人员工资及费用情况
2010年12月，湖北长江出版传媒集团有限公司依据湖北省财政厅《关于同意湖北长江出版传媒集团有限公司从净资产中预提改制人员安置费用的批复》（鄂财教复字〔2010〕1266号），从净资产中预提改制人员安置费用94,747.39万元。2014年1-6月公司替湖北长江出版传媒集团有限公司代付原离退休人员工资及费用合计为16,905,790.54元,从湖北长江出版传媒集团有限公司代收12,939,375.30元。截至2014年6月30日，湖北长江出版传媒集团有限公司尚欠本公司代垫款3,966,415.51元，截至本报表批准报出日，湖北长江出版传媒集团有限公司已归还
3,966,415.51元。
3.关联租赁情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|
|本公司|房产|2014-1-1|2014-12-31|市场价|
|本公司|房产|2014-1-1|2014-12-31|市场价|
|本公司|房产|2014-1-1|2014-12-31|市场价|
|本公司|户外广告位等|2014-1-1|2017-12-31|市场价|
|本公司|房产|2014-1-1|2014-12-31|市场价|

4．关联方资产收购
公司全资子公司湖北省新华书店（集团）有限公司以前年度预付给湖北省新华资产管理公司资产的长期资产收购款本期已全部转为固定资产和无形资产，详细情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|地 址|房 屋|||
||权证号|面积（㎡）|权证号|
|枝江市马家店 马店路|枝江市房权证马家店字第20101725号|1,393.43|枝江国用（2010） 第0801651号|
|枝江市马家店 马店路|枝江市房权证马家店字第20101726号|281.06|枝江国用（2010） 第0801650号|
|崇阳县天城镇 崇阳大道28号|崇房权证天城镇 字第B00833号|437.18|崇阳国用（2010）字第（10）0629号|

|||||
|-|-|-|-|
|崇阳县天城镇 崇阳大道28号|崇房权证天城镇 字第B00832号|695.56|崇阳国用（2010）字第（10）0629号|
|襄樊市樊城区 长征路108号3幢|襄樊市房权证襄城区字第00127151号|3,333.09|襄樊市国用（2010）字第320909007-2号|
|红安县城关镇 龙乡大道|红房权八里 字第1092139号|2,387.52|红安国用（2010）字第42212310204082|
|安陆市南城 四里村五组|安陆市房权证城南区字第DO31508|628.78|安土国用（2010） 第0690号|
|宜城市汉江路||1,200.00|宜城市国用（2010）第003002006号|
|合 计||10,356.62||

以上资产金额共计59,451,300.00元，其中固定资产50,526,300.00元，无形资产
8,925,000.00元。截至2014年6月30日，上述交易尚未办理产权转移手续。
5.关联方资金拆借
公司之全资长瑞星润投资有限公司于2014年6月向关联方上海库邦资产管理有限公司提供委托贷款54,000,000.00元，期限为2014年6月18日至2014年12月18日，年利率为7.20%；
本期未收到利息。
6.关联担保
公司为控股子公司海豚传媒股份有限公司向银行借款500.00万元提供担保。
(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|上海库邦资产管理有限公司|||59,175,560.00|
||||59,175,560.00|
|北京长江新世纪文化传媒有限公司|19,122,784.07||19,122,784.07|
||19,122,784.07||19,122,784.07|
|北京长江新世纪文化传媒有限公司|46,049,765.12|2,302,488.26|45,833,689.53|
|上海库邦资产管理有限公司|3,175,560.00|158,778.00||
||49,225,325.12|2,461,266.26|45,833,689.53|

|||||
|-|-|-|-|
|湖北武穴银莹化工有限公司|4,062,168.84||4,062,168.84|
||4,062,168.84||4,062,168.84|
|湖北长江出版传媒集团有限公司|3,966,415.51|198,320.78||
||3,966,415.51|198,320.78||

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|湖北长江崇文国际文化交流股份有限公司|50,000.00|
||50,000.00|
|湖北长江崇文国际文化交流股份有限公司|209,609.00|
|湖北新华美雅精装印务有限公司|736,844.13|
|心喜阅信息咨询（深圳）有限公司|16,140,604.21|
||17,087,057.34|
|北京长江新世纪文化传媒有限公司||
|湖北长江出版传媒集团有限公司|722,770.40|
|湖北省新华印刷产业园有限公司|575,152.00|
|湖北省新华资产管理有限公司|634,466.55|
||1,932,388.95|

3．其他项目
||||
|-|-|-|
|关联方|期末数|期初数|
|上海库邦资产管理有限公司|54,000,000.00||
||54,000,000.00||

||||
|-|-|-|
|湖北长江出版传媒集团有限公司|19,250,000.00||
||19,250,000.00||
|湖北新华资产管理有限公司||56,194,544.68|
|湖北长江出版传媒集团有限公司||22,000,000.00|
|||78,194,544.68|

(四)关键管理人员薪酬
2014年1-6月，本公司关键管理人员报酬总额为79.78万元。
七、或有事项
2012年4月，凌云科技集团有限责任公司就与本公司之子公司湖北教育出版社有限公司合资、合作开发房地产纠纷向武汉市中级人民法院提起诉讼，请求判令湖北教育出版社有限公司腾退涉案房屋及场地，并支付凌云科技集团有限责任公司房屋使用费 2,000万元。2012年 11月，湖北教育出版社有限公司向武汉中级人民法院提起反诉，请求判令凌云科技集团有限责任公司返还房地产转让款420万元及利息9,389,520.00元，并赔偿湖北教育出版社有限公司损失3,500万元。武汉市中级人民法院正在受理此案。
八、承诺事项
截至资产负债表日，公司不存在需披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，公司不存在需披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十、其他重要事项
(一)设立破产重整专用账户
2010年8月30日，公司被债权人申请破产重整。2010年11月29日，根据上海市第二中级人民法院下达民事裁定书（〔2010〕沪二中民四（商）破产字第1－3号）批准的《上海华源企业发展股份有限公司重整计划》，本公司的资产负债交由上海华源企业发展股份有限公司管理人（以下
简称管理人）管理，由其负责处置资产并清偿债务。
2011年12月31日，本公司进行了重大资产重组，接受了长江出版集团投入的资产及业务。
为了保障公司原债权人的利益，也为了区分公司的新老业务，公司决定自2011年12月31日起，由管理人管理的与破产相关的资产、负债不纳入本公司正常经营的报表。
(二) 2006年 8月，公司因涉嫌违反证券法规被中国证监会立案调查，截至财务报表批准报出日尚无正式调查结论。
(三)债务重组
1．明细情况
（1）2014年3月，公司之全资子公司湖北新华印务有限公司与湖北长江商报社签署了用8套房产冲抵印刷费5,760,000.00元协议；
名称 面积(㎡)
富丽园房产公司富丽豪亭1#-1-805 55.69富丽园房产公司富丽豪亭2#-1-1302 95.41富丽园房产公司富丽豪亭3-2-14-04 65.59盘龙城领袖城丁7栋2单元302号 89.31盘龙城领袖城丁5栋1单元301号 155.85阳逻街高潮村高新商务广场2幢1单元7层702号房 87.44阳逻街平江东路以北（东方明珠）1栋2单元10层3室 129.02盘龙城经济开发区卓尔优势企业总部第一企业社区商业
293.9街E8幢8号房
截至2014年6月30日，以上房产尚未办妥产权所有人变更手续。
（2）2014年 4月，公司之全资子公司湖北新华印务有限公司与湖北长江商报社签署了用商品酒冲抵印刷费1,390,000.00元协议；
（3）2014年 6月公司之全资子公司湖北新华印务有限公司与湖北长江商报社签署了用体检卡冲抵印刷费32,430.00元协议。
截至2014年6月30日，公司之全资子公司湖北新华印务有限公司应收湖北长江商报社印刷费共计29,727,565.14元，扣除以上抵债资产7,182,430.00后，剩余余额为22,545,135.14元。
2．债务重组中受让的非现金资产的公允价值的确定方法及依据说明
债务重组中受让的非现金资产的公允价值参照市场价确定。
(四)重大经营租赁
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金额
1年以内 40,000,000.00
小计 40,000,000.00
十一、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|3,184,798.00|4.23|215,420.72|
|72,124,836.98|95.77||
|75,309,634.98|100.00|215,420.72|
|75,309,634.98|100.00|215,420.72|

（续上表）
期初数
||||
|-|-|-|
|账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|
|4,612,701.84|80.15|294,118.57|
|1,142,248.32|19.85||
|5,754,950.16|100.00|294,118.57|
|5,754,950.16|100.00|294,118.57|

2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|2,976,373.62|93.46|148,818.68|3,800,628.32|82.39|
|94,025.38|2.95|9,402.54|697,674.52|15.13|
||||114,399.00|2.48|
|114,399.00|3.59|57,199.50|||
|3,184,798.00|100.00|215,420.72|4,612,701.84|100.00|

 (2)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|关联方|72,124,836.98|1年以内|
|非关联方|2,976,373.62|1年以内|
|非关联方|208,424.38|1年以内|
||75,309,634.98||

 (3)期末，应收关联方湖北省新华书店（集团）有限公司为72,124,836.98元。
2.其他应收款
(1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|5,139,310.86|100.00|||2,125,001.81|100.00||
|5,139,310.86|100.00|||2,125,001.81|100.00||
|5,139,310.86|100.00|||2 , 125,001.81|100.00||

(2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
||
|-|
|账面余额|
|5,139,310.86|

小计 5,139,310.86
3.长期股权投资
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|31,808,619.58|31,808,619.58||
|成本法|77,805,729.86|77,805,729.86||
|成本法|262,256,846.35|262,256,846.35||
|成本法|167,362,806.58|167,362,806.58|45,000,000.00|
|成本法|47,903,412.30|47,903,412.30||
|成本法|89,906,475.95|89,906,475.95||
|成本法|15,623,448.07|35,623,448.07||
|成本法|33,456,111.50|33,456,111.50||
|成本法|209,989,158.58|209,989,158.58||
|成本法|1,273,499,172.65|1,273,499,172.65||
|成本法|200,485,047.17|200,485,047.17|20,000,000.00|
|成本法|28,486,740.88|28,486,740.88||
|成本法|20,209,614.21|20,209,614.21||
|成本法|13,677,116.76|13,677,116.76||
|成本法|21,454,994.03|21,454,994.03||
|成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||
|成本法|58,500,000.00|58,500,000.00||
|成本法|2,000,000.00|2,000,000.00|8,000,000.00|
|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00|30,000,000.00|
||2,704,425,294.47|2,724,425,294.47|103,000,000.00|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|38.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|65.00|65.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||

 (2)其他说明
本公司全资子公司湖北新华印务有限公司和湖北长江出版印刷物资有限公司合计持有湖北新华高速彩印有限公司62.00%的股份，故对湖北新华高速彩印有限公司采用成本法核算。
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|144,097,054.12|
|26,511.00|
|98,624,911.69|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|144,097,054.12|98,624,911.69|152,698,233.87|
|||8,845,969.87|
|144,097,054.12|98,624,911.69|161,544,203.74|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|144,097,054.12|98,624,911.69|152,698,233.87|
|||8,845,969.87|
|144,097,054.12|98,624,911.69|161,544,203.74|

 2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|310,622,604.82|
|25,544,152.38|
|336,166,757.20|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期数|
|10,851,903.67|
|45,777,083.63|
|40,014,447.67|
|6,169,059.81|

||
|-|
|8,542,936.03|
|5,792,436.00|
|31,930,918.62|
|144,950,296.83|
|9,113,805.99|
|9,448.57|
|5,642.59|
|6,693,197.70|
|771,427.71|
|310,622,604.82|

(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|372,701,678.18|
|-78,697.85|
|610,833.76|
|13,201.68|
|2,750,000.00|
|2,620,800.00|
|-336,166,757.20|
|20,913,783.57|

||
|-|
|-75,250,665.62|
|-7,876,897.50|
|-19,762,720.98|
|1,016,843,100.56|
|1,029,528,141.94|
|-12,685,041.38|

十二、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|922,317.83|
|72,198,803.19|

||
|-|
|3,503,060.63|
|-2,482,272.66|
|74,141,908.99|
|376,780.69|
|1,873,758.23|
|71,891,370.07|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|4.59|0.17|
|3.01|0.11|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|

|||
|-|-|
||F|
||G|
||H|
|股本溢价|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|可供出售金融资产公允价值变动|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

长江出版传媒股份有限公司二〇一四年八月二十七日
第十节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报表
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：孙永平长江出版传媒股份有限公司2014年8月27日