山东日科化学股份有限公司
2013年度内部控制自我评价报告
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《企业内部控制基本规范》等法律法规和规范性文件的要求,山东日科化学股份有限公司（以下简称“公司”）不断建立健全公司内部控制制度,提高公司治理水平,进一步规范公司运作。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。董事会下设审计委员会,审计委员会负责督导企业内部控制体系建立健全,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。现将 2013年度公司内部控制制度的建立健全和执行情况评价如下：
一、公司基本情况
公司前身为山东日科化学有限公司，成立于 2003年 12月 26日。2009年 9月，根据股东会决议、修改后的公司章程规定，公司以2009年6月30日为基准日整体变更为山东日科化学股份有限公司，注册资本为 10,000万元。2011年 5月 3日，经中国证监会证监许可[2011]586号文批准，公司向社会公众发行人民币普通股3,500万股，每股面值1元，新股发行后公司注册资本变更为 13,500.00万元； 2011年 7月 20日，公司在山东省工商局完成工商变更登记手续，取得370725228006199号企业法人营业执照。2012年4月27日，根据股东大会决议、修改后的公司章程规定，公司以资本公积金向全体股东每 10股转增 5股，转增后公司股本由13,500.00万股变更为20,250.00万股；2012年6月28日，公司在山东省工商局完成工商变更登记手续。
本公司主要产品为丙烯酸酯类 PVC抗冲加工改性剂（ACR）、PVC低温抗冲改性剂（AMB）和 PVC低温增韧剂（ACM）。
本公司经营范围：前置许可经营项目：压缩气体及液化气体：1,3-丁二烯、易燃液体：苯乙烯、丙烯酸乙酯、丙烯酸正丁酯、甲基丙烯酸正丁酯、异丁烯酸甲酯、异丁烯酸乙酯的批发（无仓储，有效期至 2015年 8月 29日）。一般经营项目：塑料助剂、塑料添加剂、化工产品（不含危险品）研发、生产、销售
及该产品的进出口业务（涉及许可证经营的凭许可证生产经营）。
公司法定代表人：赵东日。
公司地址：昌乐县英轩街3999号。
公司的基本组织架构：公司设立了股东大会、董事会和监事会。下设采购部、生产调度中心、项目部、客户信息中心、销售部、研发中心、财务部、行政和人事管理部、证券部、审计部等职能部门。公司拥有全资子公司山东日科新材料有限公司（下称日科新材料公司）和控股子公司山东日科橡塑科技有限公司（下称日科橡塑公司），日科新材料公司拥有山东日科塑胶有限公司（下称日科塑胶公司）和山东日科进出口贸易有限公司（下称日科贸易公司）二家全资子公司。
二、内部控制的目标
1、建立和完善符合现代管理要求的内部控制结构，形成科学管理的权力机制、决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
3、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量。
4、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。
5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
三、内部控制系统及内部控制执行情况
（一）控制环境
1、治理结构
公司根据国家有关法律、法规和《公司章程》的要求，规范法人治理，明确了股东大会、董事会与总经理各自的权利与义务，为实施内部控制制度提供了基础。公司设立了监事会,聘请了独立董事，代表全体股东监督公司管理，并根据自身的经营特点和管理制度建立、健全了内部组织机构，制定了相应的岗位职责，各职能部门之间职责明确，相互制约。
公司股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督；董
事会是公司常设决策机构，下设四个专门委员会，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并作出决定或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对董事、经理的行为及公司财务进行监督；公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。
2、机构设置及权责分配
为适应公司经营模式，公司建立了与经营模式相适应的组织机构，科学地划分了每个机构的责任权限，形成相互制衡机制，确保控制措施有效执行；公司设立了采购部、生产调度中心、项目部、客户信息中心、销售部、研发中心、财务部、行政和人事管理部、证券部、审计部等职能部门。制定了相应的部门及岗位职责，各职能部门分工明确，各负其责、相互协作、相互监督。
3、内部审计
公司审计部直接对董事会审计委员会负责。公司制定了《内部审计制度》等内控制度,设立了独立的内部审计部门，负责公司内部审计工作，对公司的财务收支、财务制度执行情况以及公司规章制度的执行实施审计和效能监察，对公司内部控制制度改进提出建议。公司审计部在审计委员会的直接领导下独立地开展内部审计、督查工作,监督公司及子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况,并出具独立的审计意见,定期将工作总结及工作计划向董事会审计委员会报告。
4、人力资源政策
公司坚持以人为本，充分尊重、理解和关心员工。公司实行全员劳动合同制，制定了有利于可持续发展的人力资源管理制度要，对人员录用、培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核等进行了详细规定，并建立了一套完善的绩效考核体系，坚持企业与员工共同发展。通过各种培训，努力提高员工业务素质和综合素质。
（二）风险评估
公司董事、监事和高级管理人员牢固树立战略意识和战略思维，并采取教育培训等有效措施将发展目标和战略规划传递到公司内部各个管理层和全体员工。
公司建立了战略实施进程和效果的动态监控与报告制度，健全相关信息的收集、
筛选、分析、处理机制和预警机制，增强公司对内外部环境变化的敏感度和判断力，及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略，同时关注外部风险因素，对经济形势、市场竞争、社会信用等方面纳入重点风险评估。本公司建立了有效的风险评估过程，通过设置战略委员会、审计委员会、审计部以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。
（三）控制活动
1、控制措施
为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，规定了授权和执行人的行为规范。
（1）授权控制：明确了授权批准范围、权限、程序、责任等相关内容，公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。特别是公司针对费用发生、物资申购、资金使用严格划分了权限，以确保治理层、管理层各司其职，权限明确，责任清楚。严禁越权审批，确保公司资金和物资安全。
（2）责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离的原则，形成相互制衡机制。不相容职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
（3）会计系统的控制：公司建立了独立的会计机构,在财务管理和会计核算方面均设置了相应的岗位和职责权限,配置了具备资格的会计人员。公司制定了《财务管控制度》、《财务日常收支制度》、《现金、银行存款管控制度》、《资产盘点管控制度》、《财务会计报告编制控制制度》,建立了财务管理和内部控制体系,对货币资金、采购与付款、销售与收款、存货、固定资产等建立了严格内部审批程序,规定了相应的审批权限,并实施有效控制管理。为公司财务人员开展日常核算工作提供了良好的保障,为公司及时、准确、完整提供高质量财务报告奠定了基础。合理地保证经营活动按照适当的授权进行；合理地保证商品销售及其公司的各项收入、支出、费用能以正确的金额，在恰当的会计期间较及时地记录于适
当的账户，使会计报表的编制符合《企业会计准则》的相关要求；合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权。
（4）资产接触与记录使用控制
严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采用定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使公司各种财产安全完整。
2、重点控制
（1）对外投资内部控制
对外投资控制方面，公司建立了相应的投资管理制度，并按投资额的大小确定投资决策权的行使，严格控制投资规模和风险。由项目部及财务部根据本公司的特点编制投资可行性报告，按照董事会、监事会、股东会等审批流程审批后才能进行投资。明确了各投资的出售、处理权限、流程等。建立了完善的投资登记、记录制度。实现对投资事前、事中、事后的有效控制，对重大投资事项按照有关规定及时进行信息披露。
（2）对外担保业务控制
公司建立了相应的对外担保控制制度。建立有效的担保申请，被担保单位情况考察，担保审批等担保流程，并配以较为完善的反担保控制，代垫款项制度和内部稽查制度以确保担保得到有效控制。报告期内，公司除对全资子公司提供担保外，未发生对外担保的事项。
（3）对子公司的内部控制
公司制定了《控股子公司管理办法》。明确控股子公司财务运作由母公司财务部门监督管理，实行财务总监委派制和全员财务直管制度。控股子公司财务部门接受母公司财务部门的业务指导、监督。控股子公司根据其公司章程、财务管理制度和母公司批准的资金预算合理安排使用资金，提高资金使用效率。控股子公司负责人不得违反规定对外投资、对外借款或挪作私用，不得越权进行费用签批，出现上述违规行为，控股子公司财务人员有权制止并拒绝付款，制止无效的可以直接向母公司财务部门报告。
（4）募集资金存放、使用的内部控制
公司制定了《募集资金管理制度》,对募集资金的专户存储管理、募集资金的使用、募集资金的投向变更以及募集资金的管理和监督等作了明确的规定。
2011年度,公司募集资金存放和使用均严格按照制度执行，募集资金的管理符合有关规定。
（四）信息系统与沟通
在信息系统和对外信息披露管理控制方面,公司建立了内部网络系统，实现信息传达和部分流程控制。为了严格规范公司信息披露,公司制订了《信息披露制度》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人管理制度》,并根据证监会发布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等规章要求,对《内幕信息知情人管理制度》进行了修订,对内幕信息、内幕信息知情人的范围及重大事项内幕信息知情人登记管理制度进行了细化的规定,确保公司信息披露符合监管部门的有关法律、法规规定。2011年度,公司严格按照法规和公司制度规定的信息披露范围、事宜及格式,详细编制披露报告,确保了信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。
（五）内部监督
公司贯彻不相容职务相分离的原则，合理设置内部机构，科学划分职责权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。
为强化公司内部监督，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、法规及深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，结合公司实际情况，专门制定了内部审计制度，明确了内部审计的机构、权限、监督范围、工作流程、工作方式等，对公司日常经营管理、内部控制制度的遵循情况、财务管理及核算情况等进行监控，并直接向董事会报告工作，以确保公司资产安全、运营有效，以及监督相关部门如实反映公司真实情况和维护公司合法权益。
四、2013年度重要控制活动的自查和评价情况
1、对外担保
子公司山东日科橡塑科技有限公司因生产经营需要，拟向中国银行股份有限公司沾化支行申请总金额不超过人民币 5,000万元的综合授信业务，公司同意为上述综合授信业务提供连带责任保证，本次担保金额不超过人民币 5,000万元。本次担保有利于促进日科橡塑正常经营和业务发展，提高其经营效率和盈利能力，公司对日科橡塑具有绝对的控股地位，该笔担保风险处于公司可控范围之内，不存在损害公司及广大投资者利益的情形，本次担保符合公司整体利益。
2、财务资助
2013年 4月 8日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于向控股子公司提供财务资助的议案》，公司控股子公司山东日科橡塑科技有限公司建设的“年产 5万吨塑料改性剂 ACM项目”已于 2012年底开始试生产，为保障项目的顺利实施，按日科橡塑实际运营的资金需求，公司决定向日科橡塑提供不超过人民币5,000万元的财务资助，资金使用费按8%的年利率结算。本次提供财务资助事项经董事会审议通过后，公司已与日科橡塑签订相关借款协议。本次财务资助资金使用费不低于同类业务同期银行贷款利率，定价公允，不损害全体股东尤其是中小股东的利益，财务风险处于公司的可控范围内。
3、募集资金使用
2013年 6月 6日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为遵循股东利益最大化原则，结合自身的实际生产经营情况，公司计划使用闲置募集资金 5000万元用于暂时补充流动资金，以提高募集资金使用效率，降低财务费用，满足公司暂时的流动资金需求，并保证不存在变相改变募集资金投向的情况和不影响募集资金项目的正常进行。上述使用闲置募集资金暂时补充流动资金的期限不超过董事会批准之日起 6个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2013年 12月 16日已将用于暂时补充流动资金的5,000万元全部归还至募集资金专用账户。
动资金需求，并保证不存在变相改变募集资金投向的情况和不影响募集资金项目的正常进行。上述使用闲置募集资金暂时补充流动资金的期限不超过董事会批准之日起 6个月，到期将归还至募集资金专户。
上述事项公司已按照有关规定履行审批程序和信息披露义务，符合相关法规规定。
五、公司对内部控制的自我评价
公司董事会认为：公司已建立了一套较为健全、完善的内部控制管理体系,符合有关法律法规的规定和要求,能够满足公司发展的需要。公司内部控制制度完整、合理、有效，对公司的法人治理结构、组织控制、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部审计等作了明确的规定。总体来看，截至 2013年 12月31日,公司的内部控制设计与运行合理并有效执行，对控制和防范经营和管理风险、保护投资者合法权益，促使公司规范运做起到了积极促进作用。
山东日科化学股份有限公司董事会