关于广东金刚玻璃科技股份有限公司关联方占用上市公司资金情况的
专项审核报告
瑞华核字[2014]48090017号
目 录
··一·····、······专·····项·····审·····核·····报·········告························ ···· 1-2
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三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
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关于广东金刚玻璃科技股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的
专项审核报告
瑞华核字[2014]48090017号广东金刚玻璃科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了广东金刚玻璃科技股份有限公司（以下简称“金刚玻璃公司”）2013年 12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《广东金刚玻璃科技股份有限公司 2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是金刚玻璃公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计金刚玻璃公司2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解金刚玻璃公司2013年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供金刚玻璃公司2013年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
二○一四年四月十六日
桑涛
中国注册会计师
郑龙兴
附表
广东金刚玻璃科技股份有限公司
2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非经营性占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年年初占用资金余额|2013年度累计占用发生金额（不含利息）|2013年度占用资金的利息（如有）|2013年度偿还累计发生金额|2013年年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现控股股东、实际控制人及其附属企业|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前控股股东、实际控制人及其附属企业|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计||-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他关联资金往来|资金占用方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年年初往来资金余额|2013年度累计往来发生金额（不含利息）|2013年度往来资金的利息（如有）|2013年度偿还累计发生金额|2013年年末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|控股股东、实际控制人及其附属企业|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上市公司的子公司及其附属企业|北京金刚盾防爆科技有限公司|全资子公司|其他应收款|-4,722,150.42|6,685,000.00|-|3,800.00|1,959,049.58|往来款|非经营性往来|
||深圳市金刚玻璃光伏建筑科技有限公司|全资子公司|其他应收款|3,031,095.97|491,579.92|-|31,428,648.00|-27,905,972.11|往来款|非经营性往来|
||广东金刚玻璃科技（香港）有限公司|全资子公司|其他应收款|-3,696,713.96|13,573,985.67|-|8,808,544.63|1,068,727.08|代垫款|非经营性往来|
||吴江金刚玻璃科技有限公司|全资子公司|其他应收款|82,633,631.70|296,774.60|-|20,036,139.85|62,894,266.45|代垫款|非经营性往来|
||广东金刚特种玻璃工程有限公司|全资子公司|其他应收款|302,909.29|7,835,433.00|-|15,352,112.99|-7,213,770.70|代垫款|非经营性往来|
||小计|-|-|77,548,772.58|28,882,773.19|-|75,629,245.47|30,802,300.30|-|-|
|关联自然人及其控制的法人|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|

附表
广东金刚玻璃科技股份有限公司
2013年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：广东金刚玻璃科技股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他关联资金往来|资金占用方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年年初往来资金余额|2013年度累计往来发生金额（不含利息）|2013年度往来资金的利息（如有）|2013年度偿还累计发生金额|2013年年末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|其他关联人及其附属企业|东莞南玻工程玻璃有限公司|非控股股东附属企业|应收账款|4,658,841.97|39,526,007.60|-|33,445,096.49|10,739,753.08|货款|经营性往来|
||天津南玻工程玻璃有限公司|非控股股东附属企业|应收账款|289,219.35|435,529.61|-|190,180.07|534,568.89|货款|经营性往来|
||成都南玻工程玻璃有限公司|非控股股东附属企业|应收账款|-|448344.58|-|-|448,344.58|货款|经营性往来|
||天津南玻节能玻璃有限公司|非控股股东附属企业|应收账款|1,899,716.43|1,297,860.76|-|2,334,226.42|863,350.77|货款|经营性往来|
||吴江南玻华东工程玻璃有限公司|非控股股东附属企业|应收账款|1,141,506.65|4,231,680.54|-|5,149,785.11|223,402.08|货款|经营性往来|
||咸宁南玻玻璃有限公司|非控股股东附属企业|应收账款|-|380,128.20|-|363,374.40|16,753.80|货款|经营性往来|
||香港南玻公司|非控股股东附属企业|应收账款|11,031.05|-|-|-|11,031.05|货款|经营性往来|
||东莞南玻光伏科技有限公司|非控股股东附属企业|应收账款|135.73|-|-|-|135.73|货款|经营性往来|
||咸宁南玻玻璃有限公司|非控股股东附属企业|预付账款|-|2,545,391.65|-|1,555,487.61|989,904.04|材料款|经营性往来|
||深圳南玻浮法玻璃有限公司|非控股股东附属企业|预付账款|101,767.27|3,280,002.59|-|3,367,862.78|13,907.08|材料款|经营性往来|
||吴江南玻华东工程玻璃有限公司|非控股股东附属企业|预付账款|1,397,513.65|27,545,352.58|-|28,476,527.05|466,339.18|材料款|经营性往来|
||河北南玻玻璃有限公司|非控股股东附属企业|预付账款|-|1,480,862.16||1,478,036.46|2,825.70|材料款|经营性往来|
||小计|-|-|9,499,732.10|81,171,160.27||76,360,576.39|14,310,315.98|-||
|合计||-|-|87,048,504.68|110,053,933.46|-|151,989,821.86|45,112,616.28|-|-|

法定代表人： 庄大建 主管会计工作的负责人： 陈纯桂 会计机构负责人： 林仰先