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深圳市尚荣医疗股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]003772号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
深圳市尚荣医疗股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2018年12月31日）
目 录 页次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市尚荣医疗股份有限公司 2018年度非经 1
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2019]003772号深圳市尚荣医疗股份有限公司全体股东：
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|-|
|我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市|
|尚荣医疗股份有限公司（以下简称尚荣医疗公司）2018 年度财务报|
|表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度|
|的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所|
|有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 25 日签发了大|
|华审字[2019] 007363 号标准无保留意见的审计报告。|

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 2号——定期报告披露相关事项》的规定，就尚荣医疗公司编制的 2018度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是尚荣医疗公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计尚荣医疗公司 2018度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务
报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对
尚荣医疗公司实施 2018年度财务报表审计中所执行的对关联方交易
大华核字[2019]003772号关联方资金占用情况的专项说明有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解尚荣医疗公司 2018年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：深圳市尚荣医疗股份有限公司 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一九年四月二十五日
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市尚荣医疗股份有限公司 单位：万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息|2018年度偿还累计发生金额|2018年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
|小计|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
|前大股东及其附属企业|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
|小计|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
|总计|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初往来资金余额|2018年度往来累计发生金额（不含利息）|2018年度往来资金的利息|2018年度偿还累计发生金额|2018年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
|小计|—|—|—|-|-|-|-|-|—|—|
|上市公司的子公司及其附属企业|深圳市尚荣医用工程有限公司|控股子公司|其他应收款|12,271.09|6,208.45|-|4,134.50|14,345.04|资金往来|非经营性往来|
||深圳市中泰华翰建筑设计总院有限公司|控股子公司|其他应收款|233.37|128.55|-|40.00|321.92|资金往来|非经营性往来|
||深圳市尚荣医院后勤管理服务有限公司|控股子公司|其他应收款|-|0.02|-|0.02|-|资金往来|非经营性往来|
||深圳市布兰登医疗科技有限公司|控股子公司|其他应收款|4,460.86|65.06|-|205.70|4,320.22|资金往来|非经营性往来|
||深圳市华荣健康医疗设备有限公司|控股子公司|其他应收款|-|0.05|-|0.05|-|资金往来|非经营性往来|
||广东尚荣工程总承包有限公司|控股子公司|其他应收款|-|34,163.51|-|19,466.44|14,697.08|资金往来|非经营性往来|
||广东尚荣工程总承包有限公司深圳分公司|控股子公司|其他应收款|120.00|50.00|-|-|170.00|资金往来|非经营性往来|
||江西尚荣投资有限公司|控股子公司|其他应收款|15,610.07|5,879.43|-|20,500.03|989.47|资金往来|非经营性往来|
||合肥普尔德医疗用品有限公司|控股子公司|其他应收款|1,900.00|2,141.02|-|-|4,041.02|资金往来|非经营性往来|
||香港尚荣集团有限公司|控股子公司|其他应收款|1,973.76|-|-|-|1,973.76|资金往来|非经营性往来|
||秦皇岛市广济医院管理有限公司|控股子公司|其他应收款|0.10|-|-|-|0.10|资金往来|非经营性往来|
||深圳市尚荣康源医疗科技有限公司|控股子公司|其他应收款|48.32|50.00|-|-|98.32|资金往来|非经营性往来|
||深圳市尚荣医疗投资有限公司|控股子公司|其他应收款|15,827.77|-|-|10,552.51|5,275.26|资金往来|非经营性往来|
||安徽尚荣投资有限公司|控股子公司|其他应收款|4,703.38|7,964.92|-|5,100.00|7,568.30|资金往来|非经营性往来|
|小计|—|—|—|57,148.71|56,651.01|-|59,999.25|53,800.47|—|—|
|关联自然人及其控制的法人|梁昆|控制子公司的高级管理人员|其他应收款|0.72|6.00|-|-|6.72|资金往来|非经营性往来|
||严德正|控制子公司的高级管理人员|其他应收款|6.72|-|-|-|6.72|资金往来|非经营性往来|
|小计|—|—|—|7.44|6.00|-|-|13.44|—|—|
|其他关联人及其附属企业|合肥美迪普医疗卫生用品有限公司|联营公司|应收账款|37.25|53.31|-|85.19|5.36|业务往来|经营性往来|
||康源医疗设备股份有限公司|联营公司|应收账款|-|13.58|-|-|13.58|业务往来|经营性往来|
||康源医疗设备股份有限公司|联营公司|其他应收款|20.40|48.30|-|3.40|65.30|资金往来|非经营性往来|
||富平中西医结合医院|上市公司的其他附属企业|应收账款|-|1,240.00|-|-|1,240.00|业务往来|经营性往来|
||富平中西医结合医院|上市公司的其他附属企业|其他应收款|-|7.50|-|-|7.50|资金往来|非经营性往来|
||秦皇岛市广济医院|上市公司的其他附属企业|应收账款|513.17|6,087.86|-|3,880.73|2,720.30|业务往来|经营性往来|
||深圳市北银尚荣医疗产业投资合伙企业（有限合伙）|联营公司|其他应收款|238.21|0.12|-|238.19|0.14|资金往来|非经营性往来|
|小计|—|—|—|809.03|7,450.68|-|4,207.51|4,052.19|—|—|
|总计|—|—|—|57,965.18|64,107.68|-|64,206.76|57,866.10|—|—|