协鑫集成科技股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
协鑫集成科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2014年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、董事会声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日，公司于2014年上半年破产重整期间新增一个内部控制重大缺陷，加上2013年度披露的三个未整改内部控制重大缺陷，共四个内部控制重大缺陷已在2014
年下半年经管理人及外部行业专家根据重整计划进行了有效整改，公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至内部控制评价报告基
准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
(一)管理人接管及投资人进驻期间工作简述
2014年上半年，公司因连年亏损、资不抵债、生产经营停滞、超日债违约、银行贷款逾期、主要银行账户及资产被冻结，公司股票于 2014年5月28日起暂停上市；2014年6月26日起，经法院裁定由北京市金杜律师事务所上海分所和毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所担任管理人，负责公司的重整工作。
管理人全面接管公司财产和营业事务期间，除受理并审查债权申报、积极筹措重整资金、对公司财产进行全面清查、盘点及评估外，为保持公司财产运营价值、争取更优的重组条件，管理人成功申请公司在重整期间继续营业，通过聘请多名在光伏行业内具有相关知识和经验的专家就生产和销售的实施予以技术指导，并与公司管理层一起制定生产计划、争取订单、筹措流动资金，从 2014年7月底开始公司逐步恢复生产。
在内部控制方面，在管理人的统一协调下，外部专家与公司经营管理班子通过沟通访谈、缺陷整改、根据业务修订更新管理制度、编制内控手册等，对公司的内部控制环境、风险评估、控制措施、信息沟通及监督检查各方面进行了梳理优化，并取得了阶段性进展。
（二）内部控制评价的机构及程序
公司董事会负责内部控制体系的建立与完善，董事会授权公司内部控制规范领导小组负责内部控制评价的具体组织实施工作。
在内部控制规范领导小组的统一部署下，成立内控评价工作组，在公司内审部的组织和指导下开展评价工作。内控评价工作组对纳入评价范围业务和事项开展内部控制评价，识别内部控制缺陷，提出整改建议，编制缺陷汇总表，上报内审部进行汇总复核。内审部根据评价情况，编制内部控制评价报告并向内部控制规范领导小组、公司审计委员会和董事会汇报。
同时，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制进行独立审核，并出具《内部控制鉴证报告》（信会师报字[2015]第113264号）。
（三）内部控制评价的范围及概述
1.内部控制评价的范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务环节和事项。
2014年度纳入评价范围的单位为公司各内部机构及控股子公司的重要业务
环节和事项，包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、风险评估、募集资金管理、对外担保管理、投资管理、资产管理、采购业务、销售业务、业务外包、研究与开发、工程项目管理、全面预算管理、财务报告、合同与法律事务管理、质量管理、关联交易、信息沟通及内部监督等方面。
2.内部控制评价概述
（1）组织架构
公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律规定建立了以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，并结合公司实际，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度,对公司的权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层进行了规范。
《公司章程》和各项制度对公司股东大会、董事会、监事会的性质、职责权限和工作程序，董事长、董事、监事、总裁任职资格、职权和义务做出了明确规定，确立了股东大会、董事会、监事会、高级管理层之间权力制衡关系。董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会。专门委员会职责按照法律、行政法规、部门规章及各自的工作制度执行。经营管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责,通过指挥、协调、管理、监督各业务管理部门行使经营管理权力,管理公司日常事务,保证公司的正常经营运转。公司通过《董事会议事规则》《总经理工作细则》以及公司授权体系、信息化办公审批体系等规定并实施了对企业的重大决策、重大事项、重要人事任命及大额资金的集体决策或联签审批制度。
（2）发展战略
公司制定了《战略委员会工作细则》，明确了战略委员会的人员构成、职责、
工作程序和议事规则。
董事会下设战略委员会，负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，对公司的长期发展战略规划、重大投融资方案、重大资本运作、资产经营项目决策进行研究并提出建议。委员会委员具有较强的综合素质和实践经验，熟悉公司业务经营特点，具有市场敏感性和综合判断能力，了解国家宏观政策及国内外经济、行业发展趋势，当外部和内部环境发生重大变化时，战略委员会适时进行战略规划的评估及调整。
（3）人力资源
公司重视人力资源建设，根据《劳动合同法》及有关法律法规，结合公司实际情况，制定了《岗位说明书》、《企业定岗定编管理标准》、《招聘管理标准》、《绩效考核管理标准》、《培训考核管理标准》、《员工考勤管理标准》、《人力资源规划标准》等有利于公司可持续发展的人力资源政策，包括人力资源的聘用、培训、转岗、考核、奖惩、晋升和退出等，明确了各岗位的任职条件和工作要求，以实现人力资源的合理配置。
（4）社会责任
公司作为上市公司，虽由于经营不善、连年亏损、资不抵债导致超日债违约并破产重整，但在管理人的指导下，公司通过处置不良资产、拍卖子公司股权、引入外部投资人等方式筹措资金，在综合考虑各方利益的情况下，尽最大能力偿还供应商货款、银行贷款、职工工资和社保、税务局税款、11超日债和其他债权人的债务，履行其相应的社会责任。
在安全生产方面，公司根据国家有关安全生产的规定，结合本公司实际情况，为加强公司生产工作的劳动保护、改善劳动条件，保护员工在生产过程中的安全和健康，保障公司的发展，各生产单元制定了安全生产管理制度，包括《安全教育管理制度》、《EHS事故管理规定》、《安全生产责任制》、《安全规章制度管理办法》等相关制度，并全面落实安全生产责任制，通过培训增强员工安全意识，强化企业管理层责任及风险意识，切实保护员工的安全和健康。
（5）风险评估
为有效识别企业运营过程中的各项风险并制定有效应对措施，公司编制《内
部控制手册（风险管理分册）》，对风险分类的标准、风险的识别、风险评估的方法、应对措施的管理等进行了定义与规范，并将于2015年起建立全面风险评估与日常风险监督相结合的全面风险管理机制。
（6）募集资金管理
为规范公司募集资金的存放、使用和管理,保证募集资金的安全,最大限度地保障投资者的合法权益,根据《公司法》、《证券法》等国家有关法律、法规的规定，结合公司实际情况,公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、项目变更、管理与监督等进行了明确规定。
（7）对外担保管理
为规范公司对外担保行为，维护投资者利益，有效控制公司对外担保风险，促进公司健康稳定发展，根据国家有关法律法规的规定以及公司章程的规定，结合公司实际情况，公司制定了《对外担保管理制度》，对对外担保的对象、审批权限、审查、合同订立、风险管理、信息披露及责任人责任进行了明确规定。
（8）投资管理
2014年7月前，由于公司对外投资管理经验不足，在可行性研究与分析、投资计划、现金流量规划等方面存在缺陷，引发财务危机。
自管理人及外部专家帮助公司进行重整后，公司制定了《投资管理内控手册》、《项目并购管理标准》、《项目投资初评估管理标准》等管理制度，规范投资前、中、后期全流程的文件要求及审批授权，并由董事会战略委员会下设投资评审小组对投资的立项、决策进行最终审批，以确保重大投资项目的执行与公司战略规划的一致性以及投资过程中各项资源的有效配置。
（9）资产管理
公司整改后，建立并通过《资产管理制度》明确了各项资产的取得、处置、安全管理、评估、抵押、清查等各主要环节的管理办法及财务处理原则。通过《长期资产管理标准》对固定资产的新增、日常管理、调拨、维护保养、盘点、报废处置、投保与索赔等相关控制程序进行了规范；对无形资产的采购、验收、日常管理和处置等重要环节进行了规范，以保护无形资产的安全并维护其价值，提高其使用效率。通过《物资管理作业流程》明确规定了存货的收发存管理流程，包
括原材料的采购入库，成品的销售出库及退库等各项仓储作业流程，通过《物料盘点管理标准》明确了各项资产的盘点职责、盘点频率及盘点方法等，以确保未来对资产的实物链进行有效监管。
（10）采购业务
在管理人及外部专家的指导下，公司结合实际业务情况，全面梳理采购业务流程，制定《采购过程控制程序》、《招议标管理办法》、《代工业务管理制度》等制度，对采购业务的计划、申请、审批、比价、订立合同、验收入库等基本流程进行了规范与控制，确保不相容职位相分离，以提高公司采购业务的计划性和可控性；通过《供应商管理实施细则》《关于法务参与供应商履约能力审查的管理办法》对新增供应商、供应商的评估管理等方面进行了规定，进一步完善了公司的采购制度体系。公司对于重大采购项目采取招投标方式，严格执行国家相关的招投标法律法规，并对招投标的原则、审批权限、招标程序等事项进行了严格规定。
（11）销售业务
公司针对不同种类的产品，制定了相对应的《订单管理制度》、《货款回收管理制度》《投诉管理制度》《信用及应收管理标准》等对销售业务的计划、客户开发与售后服务管理、订单管理、合同管理、定价管理、发货控制、收款、信用管理等主要环节进行了规范与控制，明确了各岗位的职责和权限，确保了不相容职位相分离。
（12）业务外包
为了加强业务外包管理，规范业务外包行为，确保代工厂资源以及产品质量能满足公司要求，公司制定了《代工业务管理制度》，规范了代工厂的开发、评定和评审、代工试生产、合同签署、代工业务流程及成本核算各个流程，以强化业务外包全过程的监控，防范外包风险，充分发挥业务外包的优势。
（13）研究与开发
为规范公司研究开发全过程的管理，鼓励各部门和员工积极参与的研发的工作中来，不断提高企业的核心竞争力，公司制定了《研究开发项目管理制度》，对项目的需求、可研分析、立项审批、实施、核算、决策及考核等全流程进行了
梳理并规范，以保证研发项目的科学论证和有效管理，促进研发成果的转化和有效利用，不断提升企业自主创新能力。
（14）工程项目管理
公司针对太阳能电站开发业务，制定了《基建项目工程管理标准》《电站投资开发指引》《项目立项备案管理标准》《项目报备管理制度》等一系列管理标准，对项目开发筛选、项目收益测算、项目投资评审，以及电站建设过程中的工程项目准备、建设、竣工验收及项目后考核奖励等流程进行了梳理，并对其中的重点业务审批流程及授权进行了规范，从而明确相关机构和岗位的职责权限，强化工程建设全过程的监控，保证工程项目的质量和进度。
（15）全面预算
公司设立预算管理委员会，并制定《预算管理标准》，对全面预算管理系统的各环节如编制、调整、执行、控制、分析与反馈、检查与考核等方面进行了规范，明确了预算管理委员会及各部门的职责，以促进企业资源的有效利用及发展目标的实现。
（16）财务报告
为了规范财务报告，保证财务信息的真实、完整、合法，公司在《财务管理原则与体制管理标准》中，明确了财务报告的编制与报送、重大财务事项的判断和处理、财务分析等流程。
（17）合同与法律事务管理
公司颁布了《合同管理制度》，对合同的主体、形式与内容、合同的签订、执行、变更以及合同纠纷的调节、仲裁和诉讼等各环节都做出了明确规定，并规范了合同审批会签流程,以强化对合同签署和执行的内部控制，防范和降低公司法律风险，维护公司的合法权益。
（18）质量管理
公司在遵循三大质量体系管理要求的基础上，制定《物料管理流程》、《异常物料处理流程》、《6S活动实施办法》《投诉管理制度》等质量管理制度，高度重视质量管理及客诉管理，从而确保生产物料的质量及生产运营的正常进行。
（19）关联交易
公司按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则（2014
年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关制度的有关规定，制定了《关联交易决策制度》，对关联交易做出了明确规定；明确关联范围、关联交易事项，关联交易应遵循的原则，关联交易决策程序和审批权限及关联交易应披露的事项。公司给相关部门下发了《关联方清单》，当交易发生时严格按照《内控管理手册》规定的程序进行审议，切实履行关联交易的程序并进行披露，维护了公司及中小股东的利益。为了进一步加强和规范公司的资金管理，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，公司制定了《防范控股股东及关联方资金占用专项制度》，以防止上市公司控股股东、实际控制人及其关联方占用上市公司资金，杜绝控股股东及其关联方资金占用行为的发生。
（20）信息沟通
在信息沟通传递方面，对内公司制定了《重大信息内部报告制度》，明确公司重大事项的范围和内容、沟通方式和时限等，同时还建立董事会办公室和业务部门的信息提报流程，保证了公司内部信息沟通的有效畅通。对外公司制定了《信息披露管理制度》，对信息披露工作的有关内容要求、处理流程、权力责任进行了详细规定，建立了完善的信息披露内部控制制度。
在内幕信息管理方面，公司制定了《内幕信息知情人登记制度》，严格规范公司内幕信息管理行为，在信息未公开披露前不得以任何方式对外界透露相关内容。
在反舞弊方面，建立反舞弊机制，设置举报专线及专用邮箱，明确举报投诉处理程序、办理时限和办结要求，确保举报、投诉成为企业有效掌握信息的重要途径。
（21）内部监督
根据《公司章程》公司设内审部，受公司审计委员会领导，审计委员会主要由一名董事、两名独立董事组成。审计委员会下设内审部，内审部配备了专职审计人员6名，其中总经理1人，副总经理1人，审计人员4人。公司制定《内部审计制度》及《内部审计工作制度及规范指南》，内审部负责执行内部控制的监督和检查，独立行使审计监督职权。
公司内审部在董事会审计委员会的直接指导下，独立开展公司内部审计、监督工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和子公司财务、重大事项、日常生产经营活动等进行审计、核查，对公司内部管理体系以及分子公司内审部控制制度的情况进行监督检查，并出具独立的审计意见。定期将工作总结及工作计划向董事会审计委员会报告，有效防范违规行为的发生，降低经营风险。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（四）内部控制评价的依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据证监会、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的要求，结合公司实际制订了《协鑫集成科技股份有限公司内部控制手册》、《协鑫集成科技股份有限公司内部控制手册（评价手册分册）》、《协鑫集成科技股份有限公司内部控制手册（风险管理分册）》、《内部审计工作制度及规范指南》等体系化制度流程文件，公司组织专业团队按照上述法规和公司制度流程，对公司及所属单位截至2014年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价包括定量和定性两方面。
（1）定量标准如下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于2%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的2%,则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡
量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷;如果超过资产总额1%,则认定为重大缺陷。
（2）定性标准如下：
重大缺陷:一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如:
①董事、监事和高级管理人员舞弊;
②公司更正已经公布的财务报表;
③外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司在运行过程中未能发现该错报;
④企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;
⑤重要业务缺乏制度性控制；
⑥违反决策程序导致重大决策失误。
重要缺陷:内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。如：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
②未建立反舞弊程序和控制措施；
③对于非日常交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有相应的控制；
④重要信息泄露并对公司业务运作带来重大损失；
⑤对于期末财务报告过程的控制不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷:未构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价包括定量和定性两方面。
（1）定量标准如下：
非财务报告内部控制缺陷的定量标准以实际损失总额作为衡量指标。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的实际损失金额小于资产总额的0.5%,则认定
为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于3%,则为重要缺陷;如果超过资产总额的3%,则认定为重大缺陷。
（2）定性标准如下：
非财务报告缺陷认定可根据缺陷对其直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素确定。
①重大缺陷：重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；公司中高级管理人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到有效整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。
②重要缺陷：重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；
内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。
③一般缺陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。
（五）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，2014年上半年，公司连续巨额亏损，财务状况恶化，生产经营停滞，加之2013年发现的未完成整改重大缺陷，存在以下4项财务报告内部控制重大缺陷：
缺陷1：对外投资缺陷
（1）缺陷性质及影响
运行缺陷。公司对于重大投资项目在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》和《对外投资管理制度》中明确了审批权限，制定了相应的审批程序，但长期股权投资和固定资产方案未进行严格的可行性研究与分析，未制定投资计划，未合理确定投资规模，导致盲目投资、投资的现金流量在规模和时间上不能与筹资现金流量保持一致，引发财务危机。
（2）缺陷整改情况
在管理人及外部专家的指导下，公司引入先进的投资管理经验，于2014年8月制定了《战略规划管理标准》、《项目并购管理标准》以及《项目投资初评估管
理标准》，对项目投资的全流程进行了梳理与规范：项目规划阶段从项目规划书及可研性研究报告、到尽职调查、财务审计和资产评估等均需要按照授权经过适当的审批，并由财经管理部、法务内审部和经营计划部等有关部门对项目收购建议书进行研究，并将初评结论报战略委员会下属投资决策小组进行批准；项目实施阶段，项目负责人需预先提交资金支付计划及月度项目费用支出明细供战略部及财务发展部审核；项目竣工决算后由内审部对资金使用情况等进行项目后评价，从而有效保证项目投资与战略规划的一致性，以及投资过程中资金的合理规划。
缺陷2：对境外电站的管理缺陷
（1）缺陷性质及影响
设计和运行缺陷。公司对境外电站的投资欠缺管理制度，缺乏有效控制。2013年南意大利9个电站项目已签订股权转让协议并移交给收购方，确认了电站转让损益，该转让事项未进行必要的审计及评估，亦未经董事会及股东大会批准，直接影响当年（2013年）财务报表的准确性。
（2）缺陷整改情况
在管理人及外部专家的指导下，公司修订《控股子公司管理制度》，并对项目资产的处置流程进行规范。明确规定控股子公司的经营管理、财务、资金及担保管理、信息披露和内审监督等要求；在项目资产处置过程中，财务部与战略发展部共同制度投资资产处置计划和方案，且需根据授权经分管副总裁、总裁办公会、董事会及股东大会审批，以确保对投资项目的有效控制及项目处置时的适当审批。
缺陷3：应收账款回收缺陷
（1）缺陷性质及影响
运行缺陷。公司制定《货款回收管理制度》，对定价原则、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责等相关内容作了基本规定。但销售后客户追踪管理特别是对应收账款、其他应收款回收的管理力度不足，未定期与客户进行对账，逾期应收账款催收缺乏有效措施，导致巨额应收账款长期无法收回，并导致公司资不抵债，从2014年6月26日起进入重整程序并以管理人管理模式运营。
（2）缺陷整改情况
为使公司恢复持续经营能力和盈利能力，管理人及外部专家在帮助公司恢复生产进行重整期间，引入先进的内控管理经验，其中在销售业务的管理上，修订原有《货款回收管理制度》并优化为《信用及应收账款管理办法》，严格执行信控管理，由财务部信控人员对客户的财务报表及信用状况进行审核，并由财务、法务、内控负责人联合进行信用额度审批；在销售订单环节通过ERP系统自动审核信用额度及收款情况，对于超信用额度的订单严格禁止发货；销售人员每月与客户对账，制度应收账款的回款计划，由财务、内控、销售部门每周跟踪回款情况，并每月召开信控会议审核信用额度使用情况及督促催款。通过以上几方面措施，恢复生产后的销售业务得到了有效控制，运营资金的回收得到了有效提升。
缺陷4：固定资产管理缺陷
（1）缺陷性质及影响
设计运行缺陷。公司资产管理控制存在重大缺陷，包括部分长期闲置的固定资产缺乏有效管理和处置的控制措施；各部门、子公司间资产转移未采取完善的审批流程，难以确保资产的安全及效益。
（2）缺陷整改情况
在管理人及外部专家的指导下，公司修订并优化《资产管理制度》，从资产取得、处置、安全管理、清查管理、抵押管理、评估管理、分析管理、减值测试与减值准备各方面进行规范设计，利用审批表单完善资产申购、转移、处置的相关审批流程；并且编制《长期资产管理制度》，特别对固定资产及无形资产等长期资产的确认、计量、编号管理以及处置进行有效控制，以确保资产的安全以及财务报表相关科目的准确性。
经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
2015年度公司将根据经营环境变化和公司内部实际情况，在董事会领导下，
进一步修订和完善公司的各项内控制度，提高内部控制制度的执行力，同时，加强内部审计工作，扩大审计工作范围，抓好关键问题和关键环节的审计，对发现的内部控制缺陷，及时监督有关部门加以改进，提高内部控制的有效性，促进公司健康、可持续发展。
协鑫集成科技股份有限公司2015年4月27日