控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
安徽华茂纺织股份有限公司
会专字[2017]1280号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
·
附件：
安徽华茂纺织股份有限公司
2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司 单位：人民币元
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|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额|2016年度偿还累计发生金额|2016年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|控股股东、实际控制人及其附属企业|安徽华茂进出口有限责任公司|同受华茂集团控制|应收账款|-225,346.20|77,401,790.19|77,105,376.30|71,067.69|货款、材料款|经营性占用|
||安徽华茂进出口有限责任公司|同受华茂集团控制|其他应收款||5,721.92|5,721.92||服务费|非经营性占用|
||安庆市纺润包装有限公司|同受华茂集团控制|其他应收款||1,333.80|1,333.80||水费|非经营性占用|
||安庆振风典当有限公司|同受华茂集团控制|其他应收款|-1,800,000.00|1,955,520.00|155,520.00||借款利息|非经营性占用|
||安庆振风典当有限公司|同受华茂集团控制|其他应收款||2,000,000.00|2,000,000.00||往来款|非经营性占用|
|小计||||-2,025,346.20|81,364,365.91|79,267,952.02|71,067.69|||
|关联自然人及其控制的法人||||||||||
|其他关联人及其附属企业||||||||||
|上市公司的子公司及其附属企业|安徽华意制线有限公司|控股子公司|其他应收款||9,328,466.29|9,328,466.29||电、材料|非经营性占用|
||安徽华茂经纬新型纺织有限公司|控股子公司|其他应收款|199,328,622.23|7,832,104.21|463,285.21|206,697,441.23|往来款|非经营性占用|
||安徽华茂纺织（潜山）有限公司|控股子公司|其他应收款||3,096,624.50|3,096,624.50||社保费用|非经营性占用|
||安徽华泰纺织有限公司|独资子公司|其他应收款||517,920.72|517,920.72||材料|非经营性占用|
||新疆华茂阿拉尔纺织有限公司|控股子公司|其他应收款|66,126,038.61|4,030,381.06|3,418,316.95|66,738,102.72|往来款|非经营性占用|
||安庆华维产业用布科技有限公司|控股子公司|其他应收款||2,916,953.07|2,916,953.07||水、汽、材料|非经营性占用|
||阿拉山口华茂纺织有限公司|全资子公司|其他应收款|2,564,024.27|25,000,901.73|17,989,120.00|9,575,806.00|往来款|非经营性占用|
||安庆华欣产业用布有限公司|全资子公司|其他应收款||6,000,000.00||6,000,000.00|往来款|非经营性占用|
||安徽泰阳织造科技有限公司|控股子公司|其他应收款||9,436,987.50|9,436,987.50||往来款|非经营性占用|
||HKG GARMENT SOLUTION GMBH|控股子公司|其他应收款||4,684,097.91|1,968,598.76|2,715,499.15|往来款|非经营性占用|
||安庆元鸿矿业投资有限公司|全资子公司|其他应收款|49,484,000.00|3,330,000.00||52,814,000.00|往来款|非经营性占用|
||安徽华茂织染有限公司|控股子公司|其他应收款|84,710,210.89|26,777,024.27||111,487,235.16|往来款|非经营性占用|
||安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司|控股子公司|其他应收款|73,023,674.18|36,148,908.27|1,000,000.00|108,172,582.45|往来款|非经营性占用|
||华茂（香港）贸易有限公司|全资子公司|其他应收款|3,500.00||3,500.00||咨询费用|非经营性占用|
||上海华茂贝世特纺织科技有限公司|控股子公司|其他应收款|141,617.00|||141,617.00|劳务费用|非经营性占用|
||FASHION & STYLE GMBH|控股子公司|其他应收款||2,723,818.89||2,723,818.89|往来款|非经营性占用|
||安徽华茂恩逖艾世时装有限公司|联营企业|其他应收款||245,116.47|245,116.47||电、材料|非经营性占用|
||安徽华茂振阳投资有限公司|联营企业|其他应收款||400,470.97|400,470.97||利息|非经营性占用|
||安徽华鹏纺织有限公司|联营企业|其他应收款||1,996,547.04|1,996,547.04||水、汽、材料|非经营性占用|
||天津棉棉电子商务股份有限公司|联营企业|其他应收款||3,500,000.00|3,500,000.00||投资款|非经营性占用|
||安徽华茂恩逖艾世时装有限公司|联营企业|其他应收款||2,161,511.19|2,161,511.19||往来款|非经营性占用|
||新疆利华棉业股份有限公司|联营企业|其他应收款|-500,000.00|500,000.00|||往来款|非经营性占用|
|小计||||474,881,687.18|150,627,834.09|58,443,418.67|567,066,102.60|||
|总计||||472,856,340.98|231,992,200.00|137,711,370.69|567,137,170.29|||

法定代表人：倪俊龙 主管会计工作负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏
安徽华茂纺织股份有限公司
关于关联方资金占用情况的专项说明
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证券交易所的相关规定，本公司对截至2016年12月31日止关联方资金占用情况说明如下：一、关联方关系
1、本公司的母公司情况
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|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|
|有限责任公司（国有控股）|安徽省安庆市纺织南路80号|倪俊龙|投资管理|112,930,000.00|46.40|46.40|安庆市财政局|

2、本公司的子公司情况
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|子公司类型|公司类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本（万元）|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|全 资子 公司|有 限责 任公司|安庆市|倪俊龙|制造业|2,787.10|100.00|100.00|
|控 股子 公司|有 限责 任公司|安庆市|倪俊龙|拍卖业|200.00|80.00|80.00|
|独 资子 公司|有 限责 任公司|安庆市|倪俊龙|制造业|36,000.00|100.00|100.00|
|控 股子 公司|有 限责 任公司|安庆市|倪俊龙|制造业|3,200.00|70.00|70.00|
|控 股子 公司|有 限责 任公司|安庆市|倪俊龙|制造业|5,000.00|75.00|75.00|
|全 资子 公司|有 限责 任公司|安庆市|倪俊龙|投资管理|27,000.00|100.00|100.00|
|控 股子 公司|有 限责 任公司|潜山县|倪俊龙|制造业|10,000.00|70.00|70.00|
|控 股|有 限|阿拉尔|倪俊龙|制造业|13,500.00|70.66|70.66|

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|子 公司|责 任公司|市||||||
|控 股子 公司|有 限责 任公司|安庆市|倪俊龙|制造业|3,000.00|86.84|86.84|
|控 股子 公司|有 限责 任公司|安庆市|倪俊龙|制造业|20,000.00|90.00|90.00|
|全 资子 公司|有 限责 任公司|安庆市|倪俊龙|投资管理|45,000.00|100.00|100.00|
|控 股子 公司|有 限责 任公司|安庆市|倪俊龙|制造业|8,200.00|75.00|75.00|
|全资子公 司的 子公司|有 限责 任公司|浏阳市|倪俊龙|制造业|12,500.00|80.00|80.00|
|全资子公 司的 子公司|有 限责 任公司|浏阳市|倪俊龙|制造业|12,500.00|80.00|80.00|
|控股子公司的子公司|有 限责 任公司|上海|倪俊龙|贸易|100.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有 限责 任公司|香港|倪俊龙|贸易|9.71|100.00|100.00|
|全资子公司|民 办非 企业 单位|安庆|倪俊龙|科研|500.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有 限责 任公司|新疆博州|倪俊龙|制造业|8,000.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有 限责 任公司|安庆|倪俊龙|制造业|5,000.00|100.00|100.00|
|全资子公司|有 限责 任|安庆|倪俊龙|制造业|10,000.00|100.00|100.00|

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||公司|||||||
|全资子公司|有 限责 任公司|新疆博州|倪俊龙|贸易|2,000.00|100.00|100.00|
|控 股子 公司|有 限责 任公司|枞阳县|倪俊龙|制造业|7,000.00|70.00|70.00|
|控 股子 公司|有 限责 任公司|德国|—|贸易|425,000欧元|61.94|61.94|
|控 股子 公司|有 限责 任公司|德国|—|贸易|425,000欧元|61.94|61.94|

3、本公司的合营和联营企业情况
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|公司类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|在被投资单位持股比例（%）|在被投资单位表决权比例（%）|
|有限责任公司（外商投资企业合资）|安庆市|倪俊龙|制造业|5,502.51|50.00|50.00|
|有限责任公司（外商投资企业与内资合资）|上海市|叶中林|贸易|2,000.00|50.00|50.00|
|有限责任公司（国有控股）|安庆市|倪俊龙|制造业|5,000.00|40.00|40.00|
|其他股份有限公司|宿松县|孙国安|制造业|2,000.00|30.00|30.00|
|有限责任公司（台港澳与境内合资）|安庆市|施德生|制造业|10,000.00|20.00|20.00|
|股份有限公司|库尔勒市|张齐海|棉、麻批发|15,786.00|30.00|30.00|
|其他有限责任公司|枞阳县|王功著|制造业|5,700.00|30.00|30.00|
|有限责任公司|香港|戴黄清|贸易|300.00万港币|49.00|49.00|

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|其他股份有限公司|厦门市|成促进|制造业|1,000.00|20.00|20.00|
|有限责任公司（自然人投资或控股）|重庆市|周汉生|投资|84,100.00|44.59|44.59|
|股份有限公司|天津市|王善春|电子商务|2,000.00|35.00|35.00|

4、本公司的其他关联方情况
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|其他关联方与本公司关系|
|同受安徽华茂集团有限公司控制|
|同受安徽华茂集团有限公司控制|
|同受安徽华茂集团有限公司控制|
|参股公司的子公司|

二、2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司 金额单位：人民币元
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|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额|2016年度偿还累计发生金额|2016年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|控股股东、实际控制人及其附属企业|安徽华茂进出口有限责任公司|同受华茂集团控制|应收账款|-225,346.20|77,401,790.19|77,105,376.30|71,067.69|货款、材料款|经营性占用|
||安徽华茂进出口有限责任公司|同受华茂集团控制|其他应收款|—|5,721.92|5,721.92|—|服务费|非经营性占用|
||安庆市纺润包装有限公司|同受华茂集团控制|其他应收款|—|1,333.80|1,333.80|—|水费|非经营性占用|
||安庆振风典当有限公司|同受华茂集团控制|其他应收款|-1,800,000.00|1,955,520.00|155,520.00|—|借款利息|非经营性占用|
||安庆振风典当有限公司|同受华茂集团控制|其他应收款|—|2,000,000.00|2,000,000.00|—|往来款|非经营性占用|
|小计||||-2,025,346.20|81,364,365.91|79,267,952.02|71,067.69|||
|关联自然人及其控制的法人|—|—|—|—|—|—|—|—|—|
|其他关联人及其附属企业|—|—|—|—|—|—|—|—|—|
|小计||||—|—|—|—|||
||安徽华意制线有限公司|控股子公司|其他应收款|—|9,328,466.29|9,328,466.29|—|电、材料|非经营性占用|
||安徽华茂经纬新型纺织有限公司|控股子公司|其他应收款|199,328,622.23|7,832,104.21|463,285.21|206,697,441.23|往来款|非经营性占用|

安徽华茂纺织（潜
控股子公司 其他应收款 — 3,096,624.50 3,096,624.50 — 社保费用 非经营性占用山）有限公司
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|安徽华泰纺织有限公司|独资子公司|其他应收款|—|517,920.72|517,920.72|—|材料|非经营性占用|
|新疆华茂阿拉尔纺织有限公司|控股子公司|其他应收款|66,126,038.61|4,030,381.06|3,418,316.95|66,738,102.72|往来款|非经营性占用|
|安庆华维产业用布科技有限公司|控股子公司|其他应收款|—|2,916,953.07|2,916,953.07|—|水、汽、材料|非经营性占用|
|阿拉山口华茂纺织有限公司|全资子公司|其他应收款|2,564,024.27|25,000,901.73|17,989,120.00|9,575,806.00|往来款|非经营性占用|
|安庆华欣产业用布有限公司|全资子公司|其他应收款|—|6,000,000.00|—|6,000,000.00|往来款|非经营性占用|
|安徽泰阳织造科技有限公司|控股子公司|其他应收款|—|9,436,987.50|9,436,987.50|—|往来款|非经营性占用|
|HKG GARMENTSOLUTION GMBH|控股子公司|其他应收款|—|4,684,097.91|1,968,598.76|2,715,499.15|往来款|非经营性占用|
|安庆元鸿矿业投资有限公司|全资子公司|其他应收款|49,484,000.00|3,330,000.00|—|52,814,000.00|往来款|非经营性占用|
|安徽华茂织染有限公司|控股子公司|其他应收款|84,710,210.89|26,777,024.27|—|111,487,235.16|往来款|非经营性占用|
|安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司|控股子公司|其他应收款|73,023,674.18|36,148,908.27|1,000,000.00|108,172,582.45|往来款|非经营性占用|
|华茂（香港）贸易有限公司|全资子公司|其他应收款|3,500.00|—|3,500.00|—|咨询费用|非经营性占用|
|上海华茂贝世特纺织科技有限公司|控股子公司|其他应收款|141,617.00|—|—|141,617.00|劳务费用|非经营性占用|
|FASHION &STYLE GMBH|控股子公司|其他应收款|—|2,723,818.89|—|2,723,818.89|往来款|非经营性占用|

安徽华茂恩逖艾世
联营企业 其他应收款 — 245,116.47 245,116.47 — 电、材料 非经营性占用时装有限公司
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||安徽华茂振阳投资有限公司|联营企业|其他应收款|—|400,470.97|400,470.97|—|利息|非经营性占用|
||安徽华鹏纺织有限公司|联营企业|其他应收款|—|1,996,547.04|1,996,547.04|—|水、汽、材料|非经营性占用|
||天津棉棉电子商务股份有限公司|联营企业|其他应收款|—|3,500,000.00|3,500,000.00|—|投资款|非经营性占用|
||安徽华茂恩逖艾世时装有限公司|联营企业|其他应收款|—|2,161,511.19|2,161,511.19|—|往来款|非经营性占用|
||新疆利华棉业股份有限公司|联营企业|其他应收款|-500,000.00|500,000.00|—|—|往来款|非经营性占用|
|小计||||474,881,687.18|150,627,834.09|58,443,418.67|567,066,102.60|||
|总计||||472,856,340.98|231,992,200.00|137,711,370.69|567,137,170.29|||

三、2016年度本公司与控股股东及其他关联方不存在以下情形的资金占用：
1、本公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；
2、本公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况；
3、本公司通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；
4、本公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；
5、本公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况；
6、本公司代控股股东及其他关联方偿还债务情况；
7、中国证监会认定的其他方式。
安徽华茂纺织股份有限公司
2017年3月23日