天津天保基建股份有限公司
2015年度内部控制评价报告
天津天保基建股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控
制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：
-天津天保基建股份有限公司
子公司
-天津滨海开元房产开发有限公司
-天津天保房地产开发有限公司
-天津市百利建设工程有限公司
-天津嘉创物业服务有限公司
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
公司按照重要性原则确定需重点关注的高风险领域主要包括：母子公司管控风险、项目运营风险、政策市场风险、投资策划风险、筹资风险、土地储备风险、现金流风险。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:
公司层面：内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监督。
业务层面：人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理。
公司围绕合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略的控制目标开展内部控制评价工作。
1.内部环境
1.1组织架构
-治理结构
公司按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范完善的法人治理结构和议事规则，明确了股东大会、董事会、监事会和管理层在决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会享有法律、法规和《公司章程》规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。董事会建立了战略、审计、提名、薪酬与考核、预算管理五个专业委员会，有效提高董事会运作效率。董事会7名董事中，有3名独立董事，独立董事担任审计、提名、薪酬与考核3个专业委员会的主任委员，涉及专业的事项首先要经过专业委员会通过后提交董事会审议，以利于独立董事更好地发挥作用。监事会对股东大会负责，按照《公司章程》、《监事会议事规则》，对公司财务情况和高管履职情况进行监督检查。监事会由3名监事组成，其中2名由股东代表担任，1名由职工代表担任。管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司日常经营管理工作。
公司坚持与控股股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面完全分开，保证了公司具有独立完整的业
务及自主经营能力。
-组织结构
结合业务发展需要和内部控制要求设置内部机构，公司定期核定部门及岗位设计的合理性。报告期内，公司进行了组织架构的优化调整：增设产品管理部，合并原项目管理部和规划设计部；原招商管理部、客户服务部职能合并至营销策划部；增设企业管理部。调整后公司组织架构包括：投资发展部、产品管理部、成本管理部、营销策划部、计划财务部、综合管理部、企业管理部、证券事务部。各职能部门职责权限明确，分工合理，形成了各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机制，进一步强化了总部投资管控职能。公司将继续定期核定部门及岗位设计的合理性，并通过定期考核机制评定各部门及岗位的业绩水平，以确保整个管理架构运行的效率和效果。公司组织结构图如下：
股东大会
战略委员会
监事会
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|-|
|审计委员会|
|提名委员会|

薪酬与考核委员会 经理层
预算管理委员会
||
|-|
|投资论证委员会|
|产品评审委员会|
|招标管理委员会|
|安全管理委员会|

保基建股份有限公司董事会战略委员会实施细则》，定期召开战略委员会会议，讨论公司的未来发展规划和方向。公司在充分调研和科学预测分析的基础上编制十三五战略发展规划，确保根据业务需要及市场变化及时调整发展战略，使战略保持其全局性、长期性和可行性。公司根据发展战略，每年制定投资计划、经营计划、全面预算、重点工作分解实施方案等，将年度目标加以分解落实，确保战略的有效实施。
1.3社会责任
公司在生产经营和持续发展过程中，一直积极履行应有的社会责任。
公司依据国家有关安全生产方面的法律法规，结合自身行业的特点修订公司《安全管理手册》，明确了安全方针和目标，对安全管理体系和安全管理制度持续改进、完善，并对公司生产安全事故综合应急预案及时修订。
公司将安全稳定作为重中之重的工作常抓不懈，不断推进制度化、规范化、常态化建设。报告期内，子公司开展安全生产标准化二级达标建设，使安全管理各环节符合《冶金等工贸企业安全生产标准化评定标准》要求，各子公司建立、健全了《安全生产责任制》、《安全生产目标管理制度》、《安全生产责任制管理制度》、《安全生产费用提取和使用管理制
度》、《安全教育培训制度》、《安全检查隐患治理管理制度》、《相关方安全管理制度》等27项安全管理制度。
公司注重安全投入，积极宣传安全生产观念，加大对全体员工的安全培训。定期组织多层次、多角度的安全检查，对发现的问题及时整改并持续关注。同时按照国家有关劳动保护方针、政策和法规的要求，不断加强现场作业环境整治，改善劳动条件。报告期间，公司在施项目、自持物业项目和员工食堂等方面，均未发生安全事故。
公司获得2015年中国最受投资者尊重的上市公司入围奖,信息披露工作连续6年获得深交所考核优秀。董秘代表公司连续第三年获得“中国主板上市公司百佳董秘”称号。公司在资本市场品牌影响力日益增强。
1.4企业文化
公司注重抓好企业文化建设工作，发挥企业文化的凝聚力和推动力，专注为客户提供优秀的产品，充分尊重人才。
上市以来，公司持续弘扬“企业·责任·荣誉”的天保基建精神（核心价值观），形成了积极向上、廉洁高效的企业文氛围，增强队伍的凝聚力；同时，在公司树立起了“标准、专业、先进、竞争”的意识，强化标准化、专业化、先进性和竞争性，增进公司整体团队融合，营造健康、积极、平等的
职场氛围，增强员工的凝聚力和归属感。
公司广泛发动公司全体员工，深入开展“凝心聚力,创新发展”大讨论活动。严格落实上级党委的要求，组织完成党委班子年度民主生活会。每月定期组织召开党委中心组学习，在搞好公司经营工作的同时，保证政治思想工作不落伍。积极推动“党员活动中心”建设，为职工书屋更新图书100余册，党团工会组织架构、职责等规范上墙，充分利用办公过道，建立党的发展光辉历程墙和学习宣传栏。投入大量精力积极准备认真落实，圆满完成“三严三实”专题教育活动三个阶段的学习研讨活动。精心组织安排，完成书记讲党课、党委书记述职等活动。全年转正党员2名，新发展党员3名，组织力量得到进一步充实。
2.风险评估
公司根据既定的发展战略，结合不同发展阶段和重点业务情况，基于内外部环境，全面、系统、持续地收集信息，着重分析重要业务流程，归集风险点，并对其管控情况进行持续跟踪及评价，在风险识别和风险分析的基础上，积极调整风险应对策略。
公司至少每年进行一次风险评估，对经济形势、产业政策、市场竞争环境、资源供给等外部风险因素以及财务状况、资金状况、资产管理、运营管理等内部风险因素进行收集，采用定性与
定量相结合的方法对识别的风险进行分析和排序，关注重点和需优先控制的风险，为管理层制定风险应对策略提供依据。报告期内公司针对风险域进行了识别分析，依据风险分析确定关键控制点，形成风险控制矩阵。同时通过内部控制、法律等相关培训加强各专业人员对风险及后果的认识，提升全员风险意识，促进相关工作的开展。
3.控制活动
公司以全面风险管理为导向，持续评价并优化完善内部控制体系，通过不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、绩效考评控制及相关控制措施的综合运用，确保内部控制体系的有效运行。
报告期内公司对业务管理制度及流程体系进行了全面的梳理、修订与整合，形成了管控体系手册，进一步加强了公司对各业务体系与子公司的专业指导和协调作用。
3.1不相容职务分离控制
公司在各机构及其岗位设置前，会对其职能进行科学、合理的分析，确定具体岗位的职责和工作要求等，明确各个岗位的权限和相互关系。在确定职权和岗位分工过程中，充分考虑不相容职务相互分离的因素，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
不相容职务包括但不限于：可行性研究与决策审批；决策审批与执行；执行与监督检查；业务经办与会计记录等。
3.2授权审批控制
公司建立了完善的授权审批体系，各项关键业务均有明确的审批权限及流程。对授权批准范围、授权批准的层次、授权批准的程序、授权批准的责任等方面进行了明确的规定。
3.3会计系统控制
公司严格遵守《中华人民共和国会计法》的规定，执行《企业会计准则》并制定了《财务管理手册》，同时依据财政部等政府部门的最新要求和规定及时更新、完善相关财务流程制度，确保会计核算与会计监督工作流程规范。公司通过不断加强财务信息系统的建设和完善，使财务核算工作得以实现信息化，从而有效保证了账务处理的准确性和及时性与会计信息披露的真实与完整。为确保财务的统一集中管控，公司依据《对子公司财务负责人委派制度》委派各子公司财务负责人，实现了人员统一管理、会计核算与会计监督相结合的格局。
3.4财产保护控制
公司建立了《资产管理办法》，规范了资产的购置、使用、核算、维护、处置等工作程序及审批权限。根据资产归属及
用途，划清管理权限，明确管理职责，统一管理程序，严格限制未经授权的人员接触和处置资产，做到对资产的合理使用，定期维护，在提高资产使用效率的同时，保障了资产安全。公司设立资产管理台账，对各项实物资产的收、发、存情况进行及时完整的记录。采取定期盘点与定期对账相结合的措施，确保资产账实相符。
3.5预算控制
公司基于发展战略和年度经营计划建立预算管理体系，公司董事会预算管理委员会统一组织、管理公司的全面预算工作。根据公司的发展战略及经营目标，公司编制了《全面预算管理操作手册》，手册就预算的职责分工、预算启动、预算编制、预算的执行和控制、预算差异分析、预算调整、预算考评等有关内容做出了规定。有效地加强了对各部门及子公司预算执行的监控力度，维护了预算的刚性，进而便于公司根据预算的各项指标进行经营业绩考核，通过比较、分析预算与实际的差异，采取相应措施，确保各项预算的执行。
3.6运营分析控制
公司依据战略分解，编制年度经营计划，将年度经营目标分解至相关部门及子公司，下发任务书并监督执行情况。
针对项目建设的不同阶段，公司编制概算、测算及目标
成本表，对项目成本进行动态的控制及修订。
公司定期组织相关部门及子公司召开经营分析会，对公司经营计划和业务执行情况进行汇报、讨论、分析，提出具体解决措施和调整方案，为公司各层级管理者提供决策支持。
3.7绩效考评控制
公司绩效考评采用季度考核和年度考核相结合的方式，客观、公正的对各公司各部门实施组织绩效考核。全面客观评价各部门、各所属公司工作业绩，提升公司整体年度绩效，确保公司战略目标和年度工作目标的实现。
3.8业务流程内部控制
（1）母子公司管控
报告期内公司通过组织架构的优化调整，进一步完善了对子公司的管控。公司投资论证委员会、产品评审委员会、招标管理委员会、安全管理委员会4个专业委员会作为决策论证机构，同时对各部门职责进行了优化完善并对部分部门设置进行了调整，进一步强化了总部投资管控职能，并对现有总部职能从房地产开发、建设、营销、运营与经营的业务链条清晰化角度再次进行了合理规划和完善，满足公司未来战略布局的组织结构需要。在保证母子公司战略、经营发展目标和业务协同性、发挥子公司积极性的同时，对子公司经营
计划、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。
公司通过决策机制和制度流程的不断完善和有效执行，支持和监督子公司的运营。通过经营分析、预算管理、绩效考核等手段对子公司的发展战略、财务管理、人力资源、项目投资决策、品牌及质量等重大事项进行重点管控；通过内部审计、专业检查等手段，对子公司的经营、财务情况进行有效监控。
子公司及时向公司报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会或股东大会审议。公司定期举行针对子公司的经营分析会，对具体业务的开展进行指导和监督。重大资产出售、抵押、担保、贷款和投资等重大业务的审批权限均由公司掌握，形成对子公司重大业务事项和风险的全面有效监控。
（2）人力资源管理
基于将人才视为可持续快速发展的核心要素之一，公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。从人员结构上来看，公司及子公司学历为大学专科及其以上的员工
占公司员工总数的92%以上。
在经营运作中，公司结合房地产行业发展趋势和自身内部控制管理要求，建立了《考勤管理制度》、《招聘管理制度》、《培训管理制度》、《劳动用工管理制度》、《劳动合同管理制度》、《薪酬管理制度》，报告期内新建立《管理人员外出请假管理规定》、《外派人员管理办法》、《中级管理人员聘任暂行办法》、《对所属公司人力资源管理办法》、《绩效考核临时方案》，组成员工的聘用、培训、辞退、辞职、薪酬、考核、晋升与奖惩的人力资源管理制度体系，形成了有效的绩效考核与激励机制。
公司坚持持续创新，健全管理，创新用人机制，聘用职业经理人，设定职业经理人聘任业绩合同，做到能进能出。
采取岗位竞聘，激发员工活力，做到能上能下；创新激励机制，出台员工成长性积分管理办法；创新员工执行力评价，出台员工执行力评价积分办法。统一公司人员管理，外部引援，充实了投资管理型专业人才队伍。
公司以夯实专业岗位人才综合能力提升为目标，切实加强各专业人员技术技能水平，提升管理人员综合管理素质，制定并实施与公司业务相关的培训计划，认真组织有针对性的行业专业课程和综合素质内训，采取内外训相结合的多种
培训形式，鼓励公司内部人员走上讲台，降低成本，不断提升培训水平。报告期内共组织了专业培训17场，涉及上市公司产业地产开发、房地产企业经营计划及关键环节绩效管理、房地产投资基金法律运作实务等内容，参训人员达488人次。
通过培训提高员工的知识水平，强化组织核心能力，适应了企业转型发展的需要。
（3）对外投资管理
公司投资论证委员会为项目立项、可行性研究、投资决策、项目后评价的论证机构与咨询机构，投资发展部负责投资项目的具体实施。公司建立了《投资管理手册》，对项目信息获取、项目信息筛选、项目初步定位、初步规划方案、项目成本测算、项目决策等均进行了规范。对外投资需在符合投资规划的基础上经严谨的项目信息收集及评估，系统性的进行可行性分析研究，过程中做好投资过程管理，投资完成后实施投资效果分析和评价，并形成投资后评价。通过严格的审批程序对投资实施全程监控，确保投资安全、合法、审慎、有效。报告期内，公司继续坚持从发展战略要求出发，深入做好项目和区域资源调研工作，准确把握市场现状和发展趋势，对近20个项目进行了重点跟踪。
公司依据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市股则》、
《主板上市公司规范运作指引》、《信息披露业务备忘录》、《公司章程》等相关规定建立了《委托理财管理制度》规范委托理财行为，对委托理财的规划、审批与组织实施、风险控制等均建立了明确的规范，安排专人负责委托理财产品的登记与管理，并定期对投资资金和收益情况进行监管审核。
报告期共购买银行理财4笔，取得委托理财利息收入33.45万元。
（4）担保与融资业务控制
-担保控制
公司结合《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》，并参照企业内部控制规范体系的相关要求制定了《对外担保管理制度》,明确了股东大会及董事会对外担保事项的审批权限、召开程序、表决程序，严格控制公司对外担保行为，防范对外担保风险。公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东大会审议批准，任何人无权以公司名义对外提供任何形式的担保。所有担保事项由公司集中统一管理，限制子公司提供担保。
报告期内审批的担保额度合计5.5亿元，实际担保发生额合计437.69万元,报告期内偿还贷款200万元,担保余额合计237.69万元,公司无逾期担保。
-融资控制
公司采用市场化手段，综合运用权益性融资和债务性融资多种途径，银行贷款方面实行公司统一授信，统一管理。
公司根据业务发展需要，结合全面预算，形成公司资金计划，根据资金缺口确定融资规模，控制资金使用成本并保证资金使用安全。公司制定了《融资管理制度》，对融资的原则、决策、过程管理进行规范。
公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《公司章程》、《公司募集资金管理制度》的相关规定，基于募集资金专户存储、专款专用的原则，对募集资金的存放、使用管理、使用情况报告及监督等方面进行了明确的规范，确保资金安全并用于募集资金项目，定期对资金的存储和使用情况进行审核并编制审核报告。
报告期内，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]637号文核准，公司向社会公开发行面值不超过160,000万元人民币的公司债券。债券第一期发行规模为80,000万元人民币，每张面值为人民币100元，共计800万张，发行价格为100元/张，债券票面利率为4.50%。
（5）货币资金管理
公司在资金管理方面的制度包括《货币资金管理制度》、《付款管理制度》、《销售收款管理制度》、《应收款项管理制度》等，涵盖货币资金支付授权审批权限、资金运营管理等各个方面，从制度层面明确了公司资金管理的要求和控制方法，对加强资金业务管理，确保不相容职务的职责分离，提高资金使用效率，降低资金使用成本，保证资金安全等方面起到了重要作用。
在账户管理方面，银行账户开立、注销、使用均由公司计划财务部统一管理，审批手续完备，资料规范完整，确保银行账户管理高效安全。
在资金收付使用方面，公司实行资金计划管理，统筹资金，提高资金使用的安全性、效益性、流动性和计划性。财务管理部门负责相关经营收付款项，管控层级严格、权责分明、授权核算程序完善。
（6）采购控制
结合房地产项目开发的业务和公司情况特点，公司制定了《招标管理制度》、《非公开招标采购管理暂行规定》，明确供应商筛选流程及招标采购流程，重点推行公开招标，严格控制邀请招标及比价采购。公司制定《合格供应商管理细则》，建立合格供应商信息库，在公平公正、充分竞争的基础上，
提高了采购质量及效率。
针对不同专业，公司分别建立了各自类别的招标文件及合同模板，提高了招标工作的效率，同时使相关法律风险可控。
（7）销售及客服管理
公司综合政策市场变化、房地产行业特点与公司销售业务实际情况，全面梳理了不同业务板块的销售业务流程，先后制定了《项目定位管理制度》、《营销策划推广管理制度》、《销售管理制度》、《销售回款制度》、《销售外包管理制度》等制度，明确了项目定位、策划推广、销售、收款等环节的职责和审批权限，并全面推广实施信息化系统，确保销售过程的标准化和管控，促进销售目标的实现。
针对行业政策的调整，公司积极采取措施，强化市场调研和项目定位，不断调整完善项目方案，从后续项目错位提升、市场环境、客户定位、产品定位、规划设计、产品类型建议和价值预判等方面进行细致的分析，力图使产品更加符合市场需求。同时通过定期分析销售数据、成交客户信息等，不断深入了解、分析市场，找出产品及服务的薄弱环节，不断完善及深化产品细节。
结合产品的品质与定位，公司经过深入的市场调研和分
析，确定销售价格。公司在销售房屋时，做到证照齐全，符合国家法律、法规和项目属地政府业务主管部门的管理程序。
统一使用标准《商品房买卖合同》文本，与所有客户签订书面合同，并依照相关法律法规在房管部门备案，实施资金的专户监管。公司强调过程监控，月度分析、动态跟踪销售去化情况，确保在售项目的动态全过程管理。
公司利用销售系统平台对项目定价、认购、折扣、签约、回款等业务进行控制和记录。实际业务控制中，所有业务操作均须履行审批流程，同时制度体系中还设计了复核、检查监督机制，完善对业务操作的管控。公司销售收款全面实施信息化管理，业务数据和财务数据一体化。
公司一如既往重视客户服务工作，已制定《入住档案管理制度》、《移交验收管理制度》等多项制度，在产品交付、客户投诉等方面规范客服人员的服务质量和水平，不断提升服务的效率和品质。
针对行业政策的调整，公司持续关注租赁项目的发展。
公司制定了《租赁管理制度》，规范了租赁定价、合同签订、租金收款、资产管理、客户维护等多方面的日常管理，确保租赁业绩目标的实现及相关风险的管控。
公司重视对物业子公司的管理，在物业公司体系内进一
步推行精细化管理，加强供方选用及监控，监测能源消耗数据，注重业主满意度的调查分析，多次组织与业主的联谊活动。物业公司荣获2015年首批AA级物业服务企业，继2013年获得首批AA级物业企业后再获此项荣誉，2015年晋升为天津市物业管理协会常务理事单位，行业影响力得到进一步提升。
（8）工程项目管理
公司在工程项目管理方面已经实施的制度主要包括《招标管理办法》、《造价管理办法》、《工程项目管理手册》等。
公司项目多次获得市级文明工地、市级观摩工地、结构海河杯、全国优秀示范小区等奖项。
-施工准备
公司依据招投标规范严格筛选监理单位和施工单位，推行招标交底工作，结合政府部门相关流程及项目开发进度要求，依据设计规范和标准，推进项目工程建设，通过编制施工计划，合理安排工期，完善品质控制，确保项目进度及质量得到有效的监督和控制。
-工程施工
项目质量控制基于实施前的控制措施制度保障，发挥甲方、监理方、承包方等多方质量保证体系的作用，细化管理方案、品质控制手册，明确项目的营造做法和工艺。在施工
过程中，定期组织质量检查及考核，强化各项目安全生产管理工作，把握工程项目风险。同时做好项目实施过程中的成本控制工作，对变更、签证涉及的预算及时审核。
-工程款支付
工程类付款在《付款审批表》后附《付款比例说明》，并提供施工单位申报的工程款支付申请单、质量进度说明、工程报量明细单、质检证明等证明性文件，经审批后财务人员依据上述资料进行工程款支付并登记入账。
-工程验收
工程质量符合要求后，进行联合验收，经质监站监督，验收结果形成《单位（子单位）工程验收纪录》书面文件，并取得质监站出具的《建设工程质量监督报告》，按规定办理竣工备案,确保竣工工程不存在重大质量隐患。
-工程结算
单项合同的结算经公司专业人员、监理审核后需再经专业造价咨询机构复核，重大合同需进行结算二次审核，确保造价相关风险可控。同时做好项目成本后评价工作，为后期项目开展的成本提供依据。
（9）财务报告编制和管理
公司根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》、
企业内部控制规范体系等法律、法规的要求，将房地产行业特点与公司自身实际情况相结合，建立形成了一套完整、规范的财务报告体系。
为了规范财务报告，确保报告的真实、完整，公司制定了《财务报告管理制度》，对财务报告的编制与审核、信息披露、数据分析等均进行了规范。财务报告主要包括月报、季报、半年报、年报的财务报告、财务分析报告、资金计划及资金使用情况报告等。
公司注重财务分析，充分利用分析信息发掘经营管理的问题，并及时将分析结果传递至管理层和相关业务部门。
参与财务报告的编制人员与审核人员作为公司内幕信息知情人，严格依照公司制定的《财务保密管理制度》、《信息披露管理制度》和《内幕信息知情人登记备案制度》执行。
（10）关联方交易
公司的关联交易是在公平、公正、公允、自愿、平等、互利、诚信的原则下进行的，关联交易定价按照市场价格，充分保护各方投资者的利益，必要时聘请独立评估机构对交易资产进行评估并按规定进行披露。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《关联交易管理制度》的相关规定，公司明确划分股东大会和董事会对关联交易的审批权
限。对于日常关联交易，公司年度董事会审议全年日常关联交易的预计情况；对于重大关联交易，经独立董事认可后，方可提交董事会审议，关联董事按规定回避表决。披露关联交易时，同时披露独立董事的独立意见。
4.信息与沟通
公司高度重视信息传递与沟通，对内、对外均建立起信息沟通体系和工作机制，并积极开展信息化建设。
公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，结合公司实际情况，先后制定了《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息管理制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》、《证券违法违规行为内部问责制度》等制度，对外部信息与沟通工作提出明确要求和具体实施办法。
公司制定了《收发文管理办法》、《会议管理手册》、《督办管理规定》等制度，对内部信息传递活动进行规范，启动新办公自动化系统上线,确保信息及沟通的及时性和准确性。
-信息传递
公司通过分级审批控制保证各类信息以适当的方式及时准确地向外部信息使用者传递。公开披露的信息文稿由证券事务部负责起草，由董事会秘书进行审核，涉及财务数据的
还需财务总监审核，在履行法定审批程序后加以披露。公司选择《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网站等媒体作为公开信息披露的渠道，所披露的任何信息均首先在上述指定媒体披露。公司制度规定，信息披露相关当事人对涉及的信息负有保密义务，在未对外公开披露前不得以任何方式向外界透露相关内容。
公司通过总经理办公会、月例会、专题会等形式明确公司各项决策，并集中传达。会后通过纪要、通知等公文形式及时内部流转，确保公司各项决策传达到位。此外还运用网络办公平台、RTX即时传送软件、内部共享文件夹等互联互通信息渠道迅速发送传播公司重要决策。重要事项列入公司督办体系，运用督办管理措施，时时督促，定期反馈，确保公司决策的重要事项落地。
公司拥有《资本市场月报》、《股票市场周报》等内刊。《资本市场月报》为月刊，主要是跟踪每月国内国际经济形势、资本市场要闻行业政策动态、月度公司股价走势分析、股东及变化情况等，为公司管理层及各部门及时掌握各类政策、法规、规范等相关信息服务。《股票市场周报》为周刊，主要为反映每周股票大盘走势及公司股价的变动、公司信息披露、投资者关心的问题等，为公司管理层及各部门及时掌握公司
股价变化及公司重大事项服务。
-投资者关系管理
公司除了通过法定信息披露渠道发布公司信息外，公司证券事务部设专人通过深交所互动平台、电话等多种形式回答投资者提出的问题，相关人员以已经披露的信息作为回答投资者提问的依据。同时通过公司外部网络中的投资者关系栏目及时公布相关信息，与广大的投资者进行广泛交流。
-举报与反舞弊
公司制定了《举报投诉管理制度》，建立起举报投诉机制，明确了信访受理机构及其职责，规定了投诉、举报的途径，处理举报、投诉的程序，以及对举报、投诉人的保护等相关事宜。
5.内部监督
公司已经建立起涵盖公司、各子公司的监督检查体系。公司董事会下设审计委员会，负责监督内部控制的建立健全和有效实施，并对内部控制评价情况进行指导和监督。审计委员会定期听取内部审计项目工作报告及年度工作报告，并与外部审计机构进行交流，及时掌握公司可能面对的风险，督促并定期检查内控缺陷的整改，对重点工作提出监督要求。公司内部控制评价管理制度对内部控制评价的组织实施、工作程序、缺陷的认定标准、评
价报告的编制及审批等均进行了规范。
公司监事会对公司董事和高级管理人员履职情况进行有效监督，定期、不定期检查公司的财务及经营情况，有效行使《公司章程》和股东大会授予的权利。
公司依据《中国内部审计准则》、《天津市市管企业内部审计工作管理暂行办法》等有关规定，结合公司自身实际情况，并参照企业内部控制规范体系的相关要求，制定了《内部审计管理制度》，明确了内部审计的职责权限、工作程序，保证了内部审计的制度化和规范化。内部审计活动对董事会审计委员会负责，并配备了具备财务、审计和管理等方面专业知识的审计人员负责具体审计监督工作。内部审计依据审计结果，对公司内部控制建设情况发表意见，对发现的内部控制缺陷提出整改建议，并督促整改，在整改完成后进行后续审计。内部审计活动在公司的内部控制体系中发挥内部监督的重要作用，为公司内部控制的改善和专项活动的监督提供了重要保障。通过内部审计提高了各级人员自我约束、自觉接受监督的意识，维护了投资者权益。
此外，公司还设立了举报投诉电话和邮箱，提供多种举报途径，进一步完善了内部监督体系。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖
了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。本年度公司依据风险评估结果，调整了风险控制矩阵，以适应公司业务的变化。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量和定性标准如下：
内控缺陷
定量（利润偏离目
严重程度 定性
标程度）
评价标准
当以下情况出现时，应仔细判断内部控制
是否存在重大缺陷：
1.董事、监事和高层管理人员滥用职权，
发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为；
潜在错报金额≥
2.更正已公布的财务报告；
重大缺陷 利润总额的25%或
3.违规泄露财务报告、并购、投资等重大
750万元以上的
信息，导致公司股价严重波动或公司形象出现
严重负面影响；
4.公司审计委员会和内部审计对内部控制
监督无效；
5.外部审计师发现当期财务报告存在重大
错报，且内部控制运行未能发现该错报等情况。
1.未经授权进行担保、投资有价证券、金
融衍生品交易和处置产权/股权、关联交易造成经济损失；
2.公司因发现以前年度存在重大会计差
错，更正已上报或披露的财务报告；
利润总额的25%＞
3.公司财务人员或相关业务人员权责不
潜在错报金额≥
清，岗位混乱，涉嫌经济、职务犯罪，被纪检
重要缺陷 利润总额的5%或
监察部门双规，或移交司法机关；
150万元到750万
4.因执行政策偏差、核算错误等，受到处
元以下的
罚或公司形象出现严重负面影响；
5.销毁、藏匿、随意更改发票/支票等重要原始凭证，造成经济损失；
6.现金收入不入账、公款私存或违反规定
设立“小金库”等情况。
潜在错报金额≤ 1.可能有财务信息错报，但只对信息准确
一般缺陷 利润总额的5%或 性有轻微影响，不会影响使用者的判断；
小于150万元的 2.外部审计中非重要的发现。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量和定性标准如下：
内控缺陷
定量（利润偏离目
严重程度 定性
标程度）
评价标准
1.董事会及其专业委员、监事会、经理层
职责权限、任职资格和议事规则缺乏明确规定，或未按照权限和职责履行；
2.因决策程序不科学或失误，导致重大并
非财务报告控制
购失败，或者新并购的单位不能持续经营；
缺陷造成公司直
3.公司投资、采购、销售、财务等重要业
重大缺陷 接财产损失金额
务缺乏控制或内部控制系统整体失效；
在750万元（含）
4.高级管理人员或关键岗位人员流失50%
以上的
以上；
5.违反国家法律或内部规定程序，出现重
大环境污染或质量等问题，引起政府或监管机
构调查或引发诉讼，造成重大经济损失或公司
声誉严重受损；
6.内部控制重大和重要缺陷未得到整改等
情况。
1.重大业务未遵守政策要求，缺乏民主决
策程序；
2.未开展风险评估，内部控制设计未覆盖
重要业务和关键风险领域，不能实现控制目标；
3.未建立信息搜集机制和信息管理制度，
内部信息沟通存在严重障碍。对外信息披露未
经授权。信息内容不真实，遭受外部监管机构
非财务报告控制
处罚；
缺陷造成公司直
4.未建立举报投诉和举报人保护制度，或
重要缺陷 接财产损失金额
举报信息渠道无效；
在150万元（含）
5.全资、控股各单位未按照法律法规建立
以上750万以下的
恰当的治理结构和管理制度，决策层、管理层
职责不清，未建立内控制度，管理散乱；
6.委派各单位或企业所属各单位的代表未
按规定履行职责，造成公司利益受损；
7.违反国家法律或内部规定程序，出现环
境污染或质量等问题，在国家级新闻媒体频繁
报道，造成经济损失或公司声誉受损。
非财务报告控制
缺陷造成公司直
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
接财产损失金额
在150万元以内的
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
3.其他内部控制相关重大事项说明
公司根据内部控制评价工作方案，经公司层面及业务流程层面测试，通过对比内部控制规范及配套指引，梳理本地化控制活动，形成风险控制矩阵与内部控制缺陷清单。
在实施工作过程中，公司将发现的内部控制缺陷按性质和风险水平进行了分类。经评价，2015年度未发现重大和重要内部控制缺陷。针对发现的一般缺陷，公司治理层和管理层高度重视，公司及时下发了整改通知，要求各相关部门及子公司全面完成整改,整改完成后报评价工作组进行复查，确保问题得以妥善解决。
公司将内控制缺陷分为“设计缺陷”和“运行缺陷”两类，整改结果如下：
3.1设计层面的内部控制缺陷
在报告期内部控制评价中，提出需要完善、修订部分公司制度内容，包括岗位回避、员工保密、自持物业维修、往来函证等相关内容。评价工作组经多次与治理层、管理层及责任单位沟通制度的内容和管控要点，审核整改方式，并确认了整改完成时限。
各项制度根据审批权限，于评价报告披露前，已提交公司总经理办公会审议通过或已有整改计划。
3.2执行层面的内部控制缺陷
对此类内控缺陷，评价工作组经现场抽样了解情况，向
治理层、管理层及责任单位说明存在的风险并提出整改建议，与责任单位达成一致并督促整改，在整改完成后重新进行现场检查与落实。
经评价工作组现场检查及测试，各部门及子公司的内控缺陷均已完成有效整改或已有整改计划。
天津天保基建股份有限公司董 事 会
二○一六年三月二十五日