公司代码：601636 公司简称：旗滨集团
株洲旗滨集团股份有限公司
2016年度内部控制评价报告
株洲旗滨集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：株洲旗滨集团股份有限公司(母公司）、株洲醴陵旗滨玻璃有限公司、漳州旗滨玻璃有限公司、河源旗滨硅业有限公司，绍兴旗滨玻璃有限公司、平湖旗滨玻璃有限公司、长兴旗滨玻璃有限公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
|||
|-|-|
|指标|占比（%）|

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 96.24%纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 97.67% 3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
公司治理层面：治理结构、发展战略、企业文化、研究与开发。
业务流程层面：采购业务、销售业务、人力资源、安全环保、项目管理、营运资金管理。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
关联交易、担保管理、信息披露、财务报告、资产管理、营运资金管理。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《企业会计准则》等相关法律法规、《株洲旗滨集团股份有限公司内控评价手册》等公司内部规范文件，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
|指标名称|重大缺陷定量标准|重要缺陷定量标准|一般缺陷定量标准|

①错报≥利润总额的1%； ①利润总额的0.5%≤错报＜利①错报<利润总额的0.5%；
润总额的1%；
②错报≥资产总额的0.3%； ②资产总额的0.1%≤错报②错报<资产总额的0.1%；
＜资产总额的0.3%；
错报金额 ③错报≥经营收入总额的③经营收入总额的0.25%≤③错报<经营收入总额的0.5%； 错报＜经营收入总额的0.5%；0.25%；
④错报≥所有者权益总额的④所有者权益总额0.25%≤④错报<所有者权益总额的0.5%； 错报＜所有者权益总额的0.5%0.25%；
额的1%；
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
|||
|-|-|
|缺陷性质|定性标准|

重大缺陷 1）注册会计师发现董事、监事和高级管理人员舞弊；
2）对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正，当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
3）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
2）未建立反舞弊程序和控制措施；
3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，认定为一般缺陷。
说明：
无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
|指标名称|重大缺陷定量标准|重要缺陷定量标准|一般缺陷定量标准|

①损失≥利润总额的1%； ①利润总额的0.5%≤损失＜①损失<利润总额的0.5%；
缺陷可能造成直接财 利润总额的1%；
产损失的绝对金额 ②损失≥经营收入总额的②经营收入总额的0.25%≤损②损失<经营收入总额的0.5%； 失＜经营收入总额的0.5%； 0.25%；
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
|||
|-|-|
|缺陷性质|定性标准|

重大缺陷 1）公司缺乏民主决策程序；
2）未依程序及授权办理，造成重大损失的；
3）公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重；
4）媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；
5）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；
6）公司内部控制重大缺陷未得到整改；
7）重要业务缺乏制度控制或制度控制失效。
重要缺陷 1）公司决策程序导致出现一般失误；
2）未依程序及授权办理，造成较大损失的；
3）公司关键岗位业务人员流失严重；
4）媒体出现负面新闻，波及局部区域；
5）公司重要业务制度或系统存在缺陷；
6）重要管理台账未建立，重要资料未有效归档备查。
一般缺陷 1）未依程序及授权办理，但造成损失较小或实质未造成损失的；
2）公司一般岗位业务人员流失严重；
3）媒体出现负面新闻，但影响不大；
4）公司一般业务制度或系统存在缺陷；
5）公司一般缺陷未得到整改；
6）管理台账建立不全，资料归档不规范。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
无
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
公司设备安全检查、特种作业管理执行上存在一般缺陷2个,但不影响控制目标的实现。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用√不适用
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用
针对发现的内部控制缺陷，评价小组已向董事会及经理层进行了汇报，公司已责成相关职能部门及负责人进行整改落实，并下发限期整改通知单。经过整改，公司所发现的上述内部控制缺陷均得到了改进和完善。
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：葛文耀株洲旗滨集团股份有限公司2017年3月29日