中信建投证券股份有限公司
关于广东冠豪高新技术股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的
专项核查报告
保荐机构（主承销商）
二〇一四年三月
中信建投证券股份有限公司
关于广东冠豪高新技术股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等有关法律法规的要求，中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、“保荐机构”）作为广东冠豪高新技术股份有限公司（以下简称“冠豪高新”、“公司”）2011年度非公开发行的保荐机构，对冠豪高新该次非公开发行A股募集资金于2013年度的存放与使用情况进行了核查，核查意见如下：
一、募集资金的存放、使用及专户余额情况
1、募集资金到位情况
2011年9月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1505号文件核准，冠豪高新以 8.45元/股的价格向中国纸业投资总公司发行 30,000,000股，向中国高新投资集团公司发行10,000,000股，向宏源证券股份有限公司发行17,500,000股，向上海宸乾投资有限公司发行10,000,000股，向中债信用增进投资股份有限公司发行 14,400,000股，共计非公开发行股票 81,900,000股，募集资金总额692,055,000元，扣除发行费用22,028,802.80元，募集资金净额为670,026,197.20元。
根据广东正中珠江会计师事务所有限公司出具的《验资报告》（广会所验字[2011]第10006420105号），募集资金已足额到位。
2、募集资金的存放、使用及余额情况
冠豪高新募集资金实行专户存储制度，已在中国银行股份有限公司湛江分行霞山支行、中国农业银行股份有限公司北京西城支行、中国农业银行股份有限公司湛江分行设立了募集资金专项账户，并会同中信建投分别与上述三家银行签署了《非公开发行股票募集资金专户存储监管协议》。
截止 2013年 12月 31日，募集资金项目累计投入项目使用 674,646,572.46元，（含使用募集资金账户累计产生的利息收入扣减手续费净额4,620,375.26元），募集资金已全部使用完毕。
截止2013年12月31日，募集资金的专户存储情况列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|开户银行|帐号|余额（元）|
|1|中国银行股份有限公司湛江分行霞山支行|734157808264|134,872.95|
|2|中国农业银行股份有限公司北京西城支行|11021401040012507|0.00|
|3|中国农业银行股份有限公司湛江分行|44616001040009973|22,003.64|
|合计|||156,876.59|

说明：募集资金户的募集资金于 2013年 4月已结清，但该账户未注销，仍用于东海岛项目基地的付款。
二、募集资金使用的进展情况
详见后附“募集资金使用情况对照表”。
三、募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
冠豪高新 2011年第二次临时股东大会审议通过《关于公司非公开发行股票方案的议案》：在非公开发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，在募集资金到位之后予以置换。现公司募集资金已全部到账，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及公司的有关规定，结合公司非公开发行资金的募集和使用情况，冠豪高新拟用募集资金人民币5,453.00万元置换自2010年11月13日起至2011年11月26日止已投入东海岛项目的自筹资金人民币5,453.00万元。广东正中珠江会计师事务所有限公司出具了《关于广东冠豪高新技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》（广会所专字[2011]第10006420093号）。
独立董事陈港、叶林、宋衍蘅、陈伟光对冠豪高新本次以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的事项发表如下独立意见：
公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金，预先投入金额已经会计师事务所审核确认，内容及程序符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及公司的有关规定，有助于提高募集资金使用效率，符合公司发展需要。募集资金的使用不会影响募集资金项目的正常进行，不存在改变募集资金投向和损害公司股东利益的情况，同意公司本次以募集资金置换预先已投入募集资
金项目的自筹资金人民币5,453.00万元。
中信建投对冠豪高新本次以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹
资金的事项，发表如下意见：
冠豪高新以募集资金置换先期投入的自筹资金5,453.00万元的事项，已由广东正中珠江会计师事务所有限公司予以审核，并由冠豪高新第五届董事会第四次会议审议通过，符合上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《上海证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定。公司募集资金的使用情况不存在与募集资金使用计划不一致的情形，不存在变相改变募集资金投向且损害股东利益的情形。
四、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果
2011年12月8日，冠豪高新第五届董事会第四次会议审议通过了《关于以部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，冠豪高新董事会同意公司自 2011年 12月 8日起使用闲置募集资金人民币 67,000,000.00元暂时性补充流动资金，使用期限不超过6个月，该款项已于2012年6月1日全部归还至募集资金专户。
2012年 6月 6日，冠豪高新第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于以部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，冠豪高新董事会同意公司自 2012年 6月 6日起使用闲置募集资金人民币 67,000,000.00元暂时性补充流动资金，使用期限不超过 6个月，该款项已于 2012年 11月 22日全部归还至募集资金专户。
2012年12月4日，冠豪高新第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于以部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，冠豪高新董事会同意公司自 2012年12月4日起使用闲置募集资金人民币67,000,000.00元暂时性补充流动资金，使用期限不超过 6个月。截至 2012年 12月 31日，冠豪高新利用闲置募集资金暂时补充流动资金余额 67,000,000.00元。前述款项已于 2013年 3月 15日全部归还至募集资金专户。
五、募集资金投向变更情况
经核查，冠豪高新2013年度不存在募集资金投向变更的情况。
六、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：冠豪高新2013年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》
等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在募集资金用途损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件：募集资金使用情况对照表
附表1：
募集资金使用情况对照表
2013年度
单位：人民币元
|||||||||||||||
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|募集资金总额|||||670,026,197.20||本年度投入募集资金总额|||||158,739,188.20||
|变更用途的募集资金总额|||||||已累计投入募集资金总额|||||670,026,197.20||
|变更用途的募集资金总额比例||||||||||||||
|承诺投资项目|已变更项目，含部分变更（如有）|募集资金承诺投资总额||调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|东海岛特种纸产业基地项目(一期)|否|670,026,197.20||670,026,197.20|670,026,197.20|158,739,188.20|670,026,197.20|0.00|100.00%||7,666,263.39|否|否|
|合计||670,026,197.20||670,026,197.20|670,026,197.20|158,739,188.20|670,026,197.20|0.00|100.00%||7,666,263.39|||
|未达到计划进度原因（分具体募投项目）||||||无||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||||无||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|||为保证各募集资金项目得以顺利实施，冠豪高新在募集资金到位前已先行投入部分自筹资金,进行募集资金投资项目的建设。2011年12月8日，冠豪高新第五届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，冠豪高新董事会同意公司以募集资金置换截至2011年11月26日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币54,530,000.00元。公司保荐机构中信建投证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。|||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||2011年12月8日，冠豪高新第五届董事会第四次会议审议通过了《关于以部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，冠豪高新董事会同意公司自2011 年12月8日起使用闲置募集资金人民币67,000,000.00元暂时性补充流动资金，使用期限不超过6个月，该款项已于2012年6月1日全部归还至募集资金专户。2012年6月6日，冠豪高新第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于以部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，冠豪高新董事会同意公司自2012年6月6日起使用闲置募集资金人民币67,000,000.00元暂时性补充流动资金，使用期限不超过6个月，该款项已于2012年11月22日全部归还至募集资金专户。2012年12月4日，冠豪高新第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于以部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，公司董事会同意公司自2012年12月4日起使用闲置募集资金人民币67,000,000.00元暂时性补充流动资金，使用期限不超过6个月。截至2012年12月31日，冠豪高新利用闲置募集资金暂时补充流动资金余额67,000,000.00元。截止2013年3月15日冠豪高新已将上述暂时用于补充流动资金的募集资金6700万全部归还至募集资金专户。|||||||||||
|募集资金结余的金额及形成原因||||||无||||||||

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|-|-|
|募集资金其他使用情况|无|