骅威文化股份有限公司
2016年度财务决算报告
2016年，公司在董事会的正确决策和全体员工的共同努力下，继续保持良
好的发展势头，取得了较好的经营业绩。现将2016年财务决算的有关情况汇报
如下：
一、2016年度公司财务报表的审计情况
公司严格按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司
2016年12月31日的财务状况以及2016年度公司的经营成果和现金流量。
公司2016年度财务会计报表，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了广会审字[2017]G16042510073号标准无保留意见的审计报告。
二、2016年度财务决算情况
（一）资产情况 单位：元（人民币）
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|项目|2016 年末|2016 年初|年末比年初增减|说明|
|货币资金|802,793,062.38|438,794,458.55|82.95%|公司回款及时和出售骅星科技有限公司收到的部分现金及浙江梦幻星生园预收较大的电视剧款导致货币资金余额增加。|
|应收票据|10,500,000.00|10,000,000.00|5.00%|报告期内未发生重大变动。|
|应收账款|114,159,240.37|308,655,755.13|-63.01%|主要原因是本期出售骅星科技有限公司导致应收账款余额大幅度减少。|
|预付账款|27,498,375.06|44,518,320.79|-38.23%|主要原因是转让骅星股权，相应预付款减少。|
|应收利息|700,782.13|1,495,262.01|-53.13%|本期定期存款减少。|
|其他应收款|111,242,995.76|5,620,178.70|1879.35%|按协议规定，尚未收到转让骅星部分股权转让款。|

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|存货|296,282,328.51||205,485,997.71|44.19%|主要原因是浙江梦幻星生园影视文化有限公司拍摄的电视剧成本的增加，存货相应增加。|
|其他流动资产|9,975,111.10||99,307,878.83|-89.96%|公司本期持有的理财产品减少。|
|可供出售金融资产|112,823,194.25||58,488,328.50|92.90%|主要原因是本期增资了中国数位互动科技集团有限公司、投资了北京漫联创意科技股份有限公司和广州腾游旅游信息咨询有限公司。|
|长期股权投资|178,717,961.62||114,231,983.62|56.45%|报告期内子公司对创阅文化投资。|
|固定资产|91,801,641.40||183,060,759.43|-49.85%|报告期内，主要是出售骅星科技股权所致。|
|在建工程|2,062,630.28||-|—|报告期内，办公室装修。|
|无形资产|3,301,486.52||28,077,050.53|-88.24%|转让骅星股权，相应的土地使用权随着减少。|
|商誉|1,827,608,679.61||1,787,626,358.01|2.24%|报告期内，收购风云互动少数股东股权增加所致。|
|长期待摊费用|15,778,564.78||20,952,447.28|-24.69%|本期摊销减少所致。|
|递延所得税资产|6,055,517.13||17,755,878.78|-65.90%|主要是原因是转回了上期确认的土地房屋评估增值的递延所得税资产。|
|其他非流动资产|466,512.00||8,016,321.00|-94.18%|商铺结转转入固定资产。|
|资产合计|||3,332,086,978.87|8.39%||
|||3,611,768,082.90||||

（二）负债情况 单位：元（人民币）
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|项目|2016 年末|2016年初|年末比年初增减|说明|
|交易性金融负债|-|963,108.73|—|上期未交割远期结汇在本期交割。|
|应付账款|30,447,402.29|27,762,948.42|9.67%|报告期内未发生重大变动。|

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|预收账款|150,215,693.70|79,443,794.98|89.08%|主要原因是本期浙江梦幻星生园影视文化有限公司预收的电视剧节目款增加。|
|应付职工薪酬|22,551,338.62|12,482,865.78|80.66%|公司按协议要求计提超额奖励。|
|应交税费|4,053,146.21|35,302,273.42|-88.52%|主要原因是期末应交的增值税和企业所得税减少。|
|其他应付款|90,947,402.73|70,118,292.62|29.71%|按协议应付风云少数股东股权转让款。|
|其他流动负债|4,613,575.05|-|—||
|长期应付款|141,999,292.50|-|—|按协议应付股权转让款。|
|递延收益|-|58,905.00|—||
|递延所得税负债|101,330.57|1,397,207.94|-92.75%||
|负债合计|444,929,181.67|227,529,396.89|95.55%||

（三）股东权益情况 单位：元（人民币）
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|项目|2016 年末|2016年初|年末比年初增减|说明|
|股本|859,828,874.00|429,914,437.00|100.00%|2016年第一次临时股东大会决议，2016年半年度利润分配方案：公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股。|
|资本公积|1,636,363,677.40|2,320,531,645.76|-29.48%||
|盈余公积|35,018,167.40|32,242,315.68|8.61%|按规定计提盈余公积金所致。|
|未分配利润|613,198,629.71|312,956,030.86|95.94%|增加本年利润转入所致。|
|其他综合收益|9,965,628.81|-315,612.42|3257.55%||
|归属于母公司所有者权益|3,154,374,977.32|3,095,328,816.88|1.91%||
|少数股东权益|12,463,923.91|9,228,765.10|35.06%||
|股东权益合计|3,166,838,901.23|3,104,557,581.98|2.01%||

（四）经营情况 单位：元（人民币）
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|项目|2016年|2015年|本年比上年增减|说明|
|营业收入|812,274,603.85|590,573,137.17|37.54%|报告期内，影视作品及游戏业务取得较好增长。|
|营业成本|372,105,829.44|315,956,574.19|17.77%|本期营业收入上升相应营业成本增加所致。|
|营业税金及附加|7,230,707.82|5,954,932.83|21.42%|报告期内，营业收入增加相应税金增加。|
|销售费用|32,890,749.93|44,740,339.18|-26.49%|报告期内，剥离玩具业务，动漫影视制作及工资等费用减少。|
|管理费用|143,358,211.68|106,840,998.26|34.18%|报告期内，加大研发投入及并购重组费用增加。|
|财务费用|-16,847,417.13|-21,613,301.82|-22.05%|主要是美元汇率波动大，汇兑收益减少所致。|
|资产减值损失|19,430,029.23|18,113,988.51|7.27%|报告期内，计提坏账准备。|
|公允价值变动收益|963,108.73|-208,995.46|560.83%|上期未交割的远期结售汇合约产生的浮动收益增加所致。|
|投资收益|81458186.36|5,369,100.83|1417.17%|报告期内，出售骅星科技股权及投资联营企业取得较大投资收益。|
|营业利润|336,527,787.97|125,739,711.39|167.64%||
|营业外收入|22,463,096.99|3,012,001.44|645.79%|本期政府补助增加所致。|
|营业外支出|3,401,890.95|6,762,519.94|-49.69%|本期对外捐赠减少。|
|利润总额|355,588,994.01|121,989,192.89|191.49%||
|所得税费用|23,684,365.99|-814,499.58|3007.84%|去年计提递延所得税资产当期实现，相应所得税增加。|
|归属母公司净利润|303,018,450.57|120,348,656.52|151.78%||
|基本每股收益|0.3524|0.17|107.30%||

（五）现金流量情况 单位：元（人民币）
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|项目|2016 年|2015 年|本年比上年增减|说明|
|经营活动现金流入小计|1,092,455,286.84|650,348,417.62|67.98%||
|经营活动现金流出小计|796,385,738.82|465,583,353.30|71.05%||
|经营活动产生的现|296,069,548.02|184,765,064.32|60.24%|报告期内销售规模增加，回|

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|金净流量||||款情况较好。|
|投资活动现金流入小计|406,018,429.09|8,250,614.79|4821.07%||
|投资活动现金流出小计|505,938,745.28|755,271,057.94|-33.01%||
|投资活动产生的现金净流量|-99,920,316.19|-747,020,443.15|-86.62%|报告期内，出售股权收回投资的现金。|
|筹资活动现金流入小计|199,511,800.00|694,795,961.36|-71.28%||
|筹资活动现金流出小计|31,553,664.43|58,134,609.12|-45.72%||
|筹资活动产生的现金净流量|167,958,135.57|636,661,352.24|-73.62%|报告期内，吸收投资收到现金减少所致。|
|现金及现金等价物净增加额|363,998,603.83|76,544,005.39|375.54%||

（六）主要财务指标 单位：元（人民币）
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|项目|2016 年|2015 年|本年比上年增减|
|流动比率|4.53|4.93|-0.4|
|速动比率|3.56|4.02|-0.46|
|资产负债率|8.38%|6.78%|1.60%|
|应收账款周转率|3.84|2.44|1.4|
|存货周转率|1.48|3.29|-1.81|
|基本每股收益（元/股）|0.35|0.17|105.88%|
|稀释每股收益（元/股）|0.35|0.17|105.88%|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）|0.25|0.14|78.57%|
|加权平均净资产收益率|9.28%|6.50%|0.28|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率|6.84%|6.69%|0.15|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|0.34|0.43|-20.93%|

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|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|3.67|3.6|1.94%|

通过指标的综合分析可以看出，每股收益、每股净资产均比上年提高，表
明公司经营业绩大幅度上升，运营效益好，盈利能力强，偿债能力强，现金流
充足，资金安全有保障，能够较好稳健地为股东创造财富。2017年，公司将继
续采取强有力的措施加强内控体系建设，增强财务管控力度，降低成本，进一
步提高公司的盈利水平和综合管理水平，使公司高效稳步发展，更好的回报股
东，回馈社会。
骅威文化股份有限公司董事会
二〇一七年三月二十七日