江苏亿通高科技股份有限公司
委托理财管理制度
第一章总则
第一条为规范江苏亿通高科技股份有限公司（以下简称“公司”）委托理财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度所称委托理财是指公司（或控股子公司）在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，通过向商业银行、证券公司等金融机构购买的固定收益类或保本型理财产品。在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增值。
第三条公司从事委托理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为前提条件。公司进行委托理财，必须充分防范投资风险，购买的理财产品必须属于固定收益类或保本的低风险产品或金融结构性存款。
第四条公司购买的理财产品为低风险、流动性好、稳健的保本型理财产品，且其预期收益高于同期人民币存款利率。公司投资的委托理财产品，不得用于股票及其衍生产品、无担保债券、证券投资基金和以证券投资为目的的投资。
第五条委托理财资金的来源应是公司自有闲置资金或暂时闲置的募集资金（含超募资金），不得挤占公司正常运营和项目建设资金，也不得影响募集资金项目使用计划。原则上暂时闲置的募集资金只能投资于商业银行发行的理财产品，且必须严格遵照和符合有关募集资金使用的监管要求的相关规定。
第六条本制度适用于公司（或控股子公司）的委托理财行为。管理层未经董事会或股东大会审批不得进行任何委托理财活动。
第七条公司应当在董事会或股东大会审议批准的理财额度内进行投资理财。
公司监事会、独立董事发表明确同意意见后实施。
第八条在董事会或股东大会决议有效期限内，累计投资理财余额总和不得超过董事会或股东大会审议批准的理财额度。
第九条公司董事会或股东大会审议通过后，授权公司董事长在确定的资金使用额度内行使该投资决策权并签署相关合同，公司财务负责人负责组织实施。
第十条暂时闲置的募集资金进行委托理财或进行现金管理，应按照《创业板股票上市规则》、创业板超募资金及闲置募集资金的使用以及规范性文件等的规定执行。
第十一条公司进行委托理财，按如下权限进行审批：
（一）使用自有闲置资金进行委托理财
1、委托理财交易的发生资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；需经董事会审议通过后提交股东大会审批。
2、委托理财交易的发生资产总额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50％以上，且绝对金额超过 3000万元，需经董事会审议通过后提交股东大会审批。
3、未达到上述标准的，经董事会审议通过。
（二）使用闲置募集资金进行委托理财或现金管理的，需按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及募集资金（含超募资金）的使用等规定执行。
第十二条每次委托理财由公司财务部视公司资金情况提出具体委托理财方案，应包括资金来源、投资规模、预期收益、投资品种、投资期间、风险评估等内容，经公司法务部、财务总监、证券部等相关部门审核后，提交董事长审批后购买委托理财。
第三章业务管理和风险控制
第十三条理财产品的业务规定：
（一）公司进行理财业务时，应选择资信状况、财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，
明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
（二）财务部门负责做好理财业务的管理台账，应及时对账，对账情况要有相应记录及相关人员签字。财务部应定期编制理财报告，报告包括但不限于：投资决策情况、投资状况、投资盈亏情况、风险情况等内容。
第十四条职责和风险控制：
（一）公司应不断完善投资理财的内部控制管理，在满足公司日常经营资金需求的前提下稳健安全的开展低风险投资理财，定期加强监督与检查，并根据外部环境变化适当调整投资策略与投资品种，在降低风险的前提下获取保本稳健的投资收益。
（二）公司内部审计部门负责对理财产品的资金使用与保管情况作定期的审计与监督。每个季度末应对公司已投资的理财产品的进展情况、盈亏情况、风险控制情况和资金使用情况进行审计、核实，对理财投资进行全面核查，并根据理财投资项目的实际情况预计可能发生的收益和损失，并向公司董事会审计委员会或董事会及时报告。
（三）理财产品业务由公司财务部负责选择合作金融机构，针对相关市场信息变动及风险评估提出申请，履行相应的审批程序后进行理财业务操作，并对相关业务进行核算与登记归档。财务部不得从事任何未经授权的委托理财业务的具体操作。
（四）公司财务部相关人员应及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，应立即报告董事长以及公司董事会,及时采取有效措施回收资金，尽量避免或减少公司损失，以控制投资风险。
（五）财务部负责跟踪到期投资资金和收益，在理财到期日应向银行或金融机构及时催收理财本金和利息，对公司委托理财业务进行日常核算并在财务报表中正确列报，以符合有关会计核算原则。
（六）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
（七）公司财务部在每次与委托方签订委托理财协议后，应及时向证券部提供理财协议、理财到期赎回等资料并整理汇总。
第四章信息披露
第十五条公司委托理财提交董事会审议后应及时履行信息披露义务。公司根据《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，对公司委托理财相关信息进行分析和判断，达到信息披露标准的，公司应按照相关规定予以及时披露。
第十六条公司披露委托理财事项应至少包含以下内容：
（一）委托理财情况概述，包括目的、金额、期限等；
（二）委托理财的资金来源；
（三）需履行审批程序的说明；
（四）委托理财对公司的影响；
（五）委托理财的风险控制措施；
（六）监管部门要求披露的其他必要信息。
第十七条公司利用闲置的募集资金进行委托理财，应按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及募集资金（含超募资金）使用管理规定等经董事会或股东会相关审议程序后及时履行信息披露义务。
第十八条委托理财业务以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续 12个月内累计计算，经累计计算达到《创业板股票上市规则》第九章中应披露交易相关标准的，公司应及时履行信息披露。如已按照规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
第十九条财务部应确保提供的委托理财信息真实、准确、完整。在购买理财产品或赎回理财产品当日财务部应及时向董事会秘书和证券部提供理财协议、资金凭证等内容。证券部披露前应核对理财产品的相关资料，确保披露的内容和财务部提供内容的一致性，并及时履行信息披露。
相关的规定处罚；如果因证券部的原因未及时履行信息披露义务的，则由证券部相关责任人承担相关的责任，并按照公司相关的规定处罚。
第二十一条公司委托理财具体执行人员及其他知情人员在相关信息公开披露前不得将公司投资情况透露给其他个人或组织，但法律、法规或规范性文件另有规定的除外。
第二十二条公司将依据深圳证券交易所的相关规定,在定期报告中披露报告期内理财产品的购买以及损益等相关情况。
第五章附则
第二十三条本制度未尽事宜,依照国家有关法律、法规、规范性文件的有关规定执行。如与日后发布的有关法律、法规、规范性文件的有关规定修订而发生冲突的,以最新有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等的规定为执行。
第二十四条本制度经公司董事会批准后执行,由董事会负责解释。
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