中国海诚工程科技股份有限公司
CHINAHAISUMENGINEERINGCO.,LTD.
(002116)
2013年度报告
二〇一四年四月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
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|未亲自出席董事姓名|未亲自出席董事职务|未亲自出席会议原因|被委托人姓名|
|李芸|董事|工作原因|徐震午|
|郑培敏|独立董事|工作原因|李文祥|

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2013年12月31日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.70元（含税），送红股1股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增4股。
公司负责人严晓俭、主管会计工作负责人胡小平及会计机构负责人林琳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
第一节重要提示、目录和释义
.............................................................................................................. 2第二节公司简介
........................................................................................................................................ 6第三节会计数据和财务指标摘要
.......................................................................................................... 8第四节董事会报告
.................................................................................................................................. 10第五节重要事项
...................................................................................................................................... 28第六节股份变动及股东情况
................................................................................................................. 35第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
.............................................................................. 39第八节公司治理
...................................................................................................................................... 47第九节内部控制
...................................................................................................................................... 51第十节财务报告
...................................................................................................................................... 53第十一节备查文件目录
....................................................................................................................... 128
释义
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|释义项|指|释义内容|
|公司|指|中国海诚工程科技股份有限公司|
|北京公司|指|中国中轻国际工程有限公司|
|长沙公司|指|中国轻工业长沙工程有限公司|
|广州公司|指|中国轻工业广州工程有限公司|
|武汉公司|指|中国轻工业武汉工程设计有限责任公司|
|南宁公司|指|中国轻工业南宁工程设计有限公司|
|西安公司|指|中国轻工业西安工程设计有限责任公司|
|成都公司|指|中国轻工业成都设计工程有限公司|
|中轻建设|指|中国轻工建设工程有限公司|
|咨询公司|指|中国轻工业上海工程咨询有限公司|
|监理公司|指|上海申海建设监理有限公司|
|海诚建筑院|指|海诚建筑设计院（上海）有限公司|
|国务院国资委|指|国务院国有资产监督管理委员会|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|交易所|指|深圳证券交易所|
|公司法|指|中华人民共和国公司法|
|证券法|指|中华人民共和国证券法|
|元|指|人民币元|
|报告期|指|2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日|

重大风险提示
市场风险：公司所从事的工程建设业务领域完全开放、竞争激烈，技术门槛相对较低，受国家宏观经济政策影响较大，与国家固定资产投资状况关联度较高，国民经济增速的放缓可能会导致公司经营业绩增长速度下降。
公司在继续保持具有竞争优势的传统业务领域比如制浆造纸、食品饮料、热电、轻化工等业务领域之外，要积极开拓医药以及污水废气处理、垃圾焚烧等环保行业的新兴业务领域，寻找新的经济增长点。在继续巩固和扩大国内市场业务领域的同时，积极开拓国际市场、提升国际化经营能力。
境外项目经营风险：随着公司境外项目市场的积极开拓和推进，公司境外项目市场将面临项目所在国的政治和政策、法律和规范、财政、市场行规、业主诚信、材料供应、劳务能力和劳工政策以及汇率等风险。
公司在积极研究海外项目市场当地的法律和政策之外，公司的相关管理部门和项目承担部门要形成针对项目的策划团队，在项目前期对这些风险进行识别和评估，同时在合同谈判和项目管控上拟定对应措施，并根据项目实施过程所反映的问题，对存在的问题进行具体分析，制定措施，并跟踪实施效果，以降低风险。
工程总承包项目风险：随着公司主营业务由设计向工程总承包业务的转型以及工程总承包业务规模的不断扩大，公司在经营工程总承包项目中面临着项目建设周期较长、原材料价格的波动以及资金垫付增大等风险因素。
随着公司业务的转型，工程总承包业务已成为公司第一大主营业务，公司在加强工程总承包业务经营力度的同时，要继续提高工程总承包业务的管控能力，加强项目风险意识，识别并采取规避风险的措施；要有效利用自身优势和资源，把提升工程总承包管理水平及盈利水平作为重点。
第二节公司简介
一、公司信息
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|股票简称|中国海诚|股票代码|002116|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|中国海诚工程科技股份有限公司|||
|公司的中文简称|中国海诚|||
|公司的外文名称|China Haisum Engineering Co.,Ltd.|||
|公司的外文名称缩写|Haisum|||
|公司的法定代表人|严晓俭|||
|注册地址|上海市宝庆路21号|||
|注册地址的邮政编码|200031|||
|办公地址|上海市宝庆路21号|||
|办公地址的邮政编码|200031|||
|公司网址|www.haisum.com|||
|电子信箱|haisum@haisum.com|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|胡小平|杨艳卫|
|联系地址|上海市宝庆路21号|上海市宝庆路21号|
|电话|021-64314018|021-64314018|
|传真|021-64334045|021-64334045|
|电子信箱|haisum@haisum.com|haisum@haisum.com|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸的名称|《上海证券报》、《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|董事会办公室|

四、注册变更情况
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||||企业法人营业执照注|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||册号|||
|||上海市||||
|首次注册|1993年02月17日||3100001007018|310104425011944|42501194-4|
|||工商行政管理局||||
|||上海市||||
|报告期末注册|2013年01月05日||310000000016836|310104425011944|42501194-4|
|||工商行政管理局||||

|||
|-|-|
|公司上市以来主营业务的变化情况|无|
||2010年6月18日，公司原控股股东中国海诚国际工程投资总院将所持公司共|
||计61,919,933股股份以行政划转方式转由中国轻工集团公司持有。公司此次|
|历次控股股东的变更情况|股权划转已获国务院国资委和中国证监会的批准。股权划转完成后，中国轻工|
||集团公司持有公司61,919,933股股份，占公司总股本的54.32%，为公司控股|
||股东，公司的实际控制人不变，仍为国务院国资委。|

五、其他有关资料
|||
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|会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层|
|签字会计师姓名|张伟、刘蕾|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
单位：元
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||2013年|2012年|本年比上年增减|2011年|
|营业收入|5,758,091,268.62|5,231,002,470.30|10.08%|4,074,067,426.19|
|归属于上市公司股东的净利润|159,472,718.00|120,578,714.03|32.26%|90,595,415.71|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|152,472,826.09|117,767,709.31|29.47%|90,238,976.95|
|经营活动产生的现金流量净额|396,181,118.61|52,830,790.20|649.91%|116,165,837.58|
|基本每股收益（元/股）|0.78|0.59|32.2%|0.44|
|稀释每股收益（元/股）|0.77|0.58|32.76%|0.44|
|加权平均净资产收益率|24.73%|20.98%|3.75%|17.76%|
||2013年末|2012年末|本年末比上年末增减|2011年末|
|总资产|3,383,333,898.94|2,907,142,567.96|16.38%|2,377,319,657.99|
|归属于上市公司股东的净资产|709,740,227.41|588,438,535.94|20.61%|539,887,005.72|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元
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||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|159,472,718.00|120,578,714.03|709,740,227.41|588,438,535.94|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|159,472,718.00|120,578,714.03|709,740,227.41|588,438,535.94|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无。
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
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|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-61,948.93|-49,207.10|-121,601.18||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一|5,789,316.10||||
|||3,887,800.00|1,607,500.00||
|标准定额或定量享受的政府补助除外）|||||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|3,547,750.00||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-808,055.45|-230,369.39|-901,326.82||
|减：所得税影响额|1,467,169.81|688,003.43|166,622.87||
|少数股东权益影响额（税后）||109,215.36|61,510.37||
|合计|6,999,891.91|2,811,004.72|356,438.76|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会报告
一、概述
报告期内，公司董事会认真履行职责，对公司的重大事项进行科学决策，严格执行股东大会各项决议，确保公司健康规范运作，实现经营业绩持续增长。
2013年度，公司完成营业总收入57.58亿元，同比增长10.08%，其中，工程总承包业务完成营业收入43.94亿元，占公司2013年度营业总收入的76.31%；实现归属于母公司所有者的净利润1.5947亿元，同比增长32.26%；2013年度，公司加大工程总承包业务的经营力度，部分子公司工程总承包业务实现了较大突破，完成新签订单81.42亿元，同比增长35.11%。截止2013年12月31日，公司资产总额33.83亿元，同比增长16.38%，归属于母公司股东的所有者权益7.10亿元，同比增长21.00%。
二、主营业务分析
1、概述
2013年度，公司完成营业收入575,809.13万元，同比增长10.08%。营业成本523,079.71万元，同比增长10.71%。2013年公司营业收入增速有所放缓，其中总承包业务受上年度订单下降影响，收入增速放缓明显，全年实现总承包业务收入42.83亿元，增速为9.24%，比2012年的35.82%下降26.58个百分点。设计、咨询和监理业务收入均实现了两位数的增长，且增速快于上年。其中设计收入增长了12.99%、咨询收入增长了13.89%、监理收入增长了12.16%。
2013年销售费用1,391.39万元，同比增长28.02%，主要是经营及相关部门职工薪酬、广告费增加。管理费用23,319.72万元，同比增长2.78%。财务费用-742.94万元，同比增加139.1万元，主要是由于利息净支出及汇兑损益增加。研发投入18,612.01万元，同比增长14.65%。经营活动产生的现金流量净额为39,618.11万元，同比增加649.91%，主要原因是总承包业务当期完工项目增加，工程结算导致回款增加。投资活动产生的现金流量净额为-7,428.93万元，同比少流出7,094.19万元，主要原因是上年同期有收购子公司少数股东股权事项，而本报告
期无。筹资活动产生的现金流量净额为-5,586.50万元，同比少流出1,523万元，主要原因是报告期银行借款与偿还银行借款的净流出减少。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
(1)全面完成2013年度生产经营指标，同时新签订单同比实现较快增长，为公司业绩的持
续增长奠定了基础。
(2)为不断增强企业核心竞争力，实现公司又好又快发展，更好地完成向国际化工程公司转型，董事会制定了公司《2013—2015年发展规划（草案）》，并根据控股股东的统一部署，对公司《“十二五”发展战略规划》进行了滚动调整。
(3)完成公司2012年度权益分派工作。根据公司2012年度股东大会有关2012年度权益分派方案的决议，2013年6月25日，公司实施了2012年度利润分配方案：以2012年12月31日公司总股本2.052亿股为基数，每10股派发现金红利2.3元（含税），共派发现金股利4,719.60万元。
公司始终坚持以现金股利回报股东，与股东共享企业发展成果，自上市以来累计派发现金红利22,959.60万元。
(4)完成公司首期第一批股票期权激励计划行权价格调整工作，并推出首期第二批股票期权激励计划。根据公司2012年度权益分配方案，对公司首期第一批股票期权激励计划行权价格进行了调整，调整后的每份股票期权的行权价格为9.69元。同时，为更好地解决公司2012年提前完成控股子公司少数股东权益收购工作所遗留的问题，进一步完善中长期激励机制，公司于2013年12月底推出首期第二批股票期权激励计划，授予269名激励对象799.026万份股票期权，占公司股本总数的3.89%，行权价格为14.59元。
(5)为从根本上解决办公场所紧张制约生产发展的问题，审批同意广州子公司购买办公用房，以彻底改善办公条件，并减少房租等日常关联交易费用。
(6)为提升公司下属全资子公司的整体对外经营形象和综合经营实力，符合新申请资质的资本金要求，促进公司总承包业务拓展，加快推进公司转型发展，公司对下属7家全资子公司实施增加注册资本工作，共计增加注册资本总额合计为人民币3,400万元。
(7)审议批准公司为全资子公司中国轻工业武汉设计工程有限责任公司承接项目提供不超过人民币1,058.372万元担保；审议批准各项关联交易，合同金额人民币近6,000万元。
(8)召开了董事会研讨会，围绕“如何进一步加强公司及所属企业董事会建设，规范董事会运作，完善法人治理结构”、“如何进一步推进公司的结构调整、转型升级，进而实现公司更好更快可持续发展”和“如何进一步深化改革、创新体制机制；加强内部资源整合、优化资源配置；更好地发挥资本市场平台作用，进一步提高资本运营效率”等三个议题进行了研究讨论，达到了预期效果。
2、收入
（1）收入
单位：元
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|项目|本期发生额|上期发生额|同比增减|
|主营业务收入|5,746,487,331.72|5,216,670,071.75|10.16%|
|其他业务收入|11,603,936.90|14,332,398.55|-19.04%|
|合计|5,758,091,268.62|5,231,002,470.30|10.08%|

(2)订单
单位：万元
||||||
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||2013年度|2012年度|增减幅度|增减幅度超过30%的原因|
|设计业务|146,534.04|141,345.23|3.67%||
|监理业务|33,459.71|37,262.41|-10.21%||
|咨询业务|16,291.74|15,856.65|2.74%||
|工程总承包业务|617,897.15|408,163.02|51.38%|注释1|
|合计|814,182.64|602,627.31|35.11%|注释2|

注释1：公司工程总承包业务新签订单增幅较大，主要是因为公司子公司订单增幅较大。
注释2：公司新签订单增幅较大主要原因是公司工程总承包业务新签订单增幅较大。
（3）公司主要销售客户情况
单位：元
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额|1,555,428,692.19|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|27.01%|

3、成本
（1）行业分类
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年|||
|行业分类|||||同比增减|
||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|承包|4,051,431,275.71|77.62%|3,674,604,188.24|77.97%|10.25%|
|咨询服务|1,168,262,050.72|22.38%|1,038,350,760.27|22.03%|12.51%|

（2）产品分类
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年|||
|产品分类|||||同比增减|
||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|承包|4,051,431,275.71|77.62%|3,674,604,188.24|77.97%|10.25%|
|设计|814,136,044.26|15.6%|719,828,040.19|15.27%|13.1%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|监理|225,574,457.77|4.32%|200,246,973.47|4.25%|12.65%|
|咨询|128,551,548.69|2.46%|118,275,746.61|2.51%|8.69%|

（3）公司主要供应商情况
单位：元
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额|978,255,366.00|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|18.7%|

4、费用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本年金额|上年金额|同比增减|
|销售费用|13,913,874.37|10,868,322.66|28.02%|
|管理费用|233,197,227.38|226,894,905.35|2.78%|
|财务费用|-7,429,376.78|-8,820,353.30|-15.77%|

5、研发支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||2013年|2012年|2011年|
|研发投入金额|186,120,104.87|162,331,728.70|126,458,572.00|
|研发投入占营业收入比例|3.23%|3.1%|3.1%|
|研发投入占净资产比例|26.22%|27.59%|23.42%|

6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|5,814,110,371.15|5,220,311,272.74|11.37%|
|经营活动现金流出小计|5,417,929,252.54|5,167,480,482.54|4.85%|
|经营活动产生的现金流量净额|396,181,118.61|52,830,790.20|649.91%|
|投资活动现金流入小计|26,025,548.26|253,713.52|10,157.85%|
|投资活动现金流出小计|100,314,896.23|145,485,831.94|-31.05%|
|投资活动产生的现金流量净额|-74,289,347.97|-145,232,118.42|-48.85%|
|筹资活动现金流入小计|69,846,658.10|17,000,000.00|310.86%|
|筹资活动现金流出小计|125,711,674.47|88,095,993.20|42.7%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-55,865,016.37|-71,095,993.20|-21.42%|
|现金及现金等价物净增加额|265,673,876.83|-163,530,676.52|-262.46%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比增长649.91%，主要原因是总承包业务当期完工项目增加，工程结算导致回款增加。
（2）投资活动现金流入小计同比增长10157.85%，主要原因是报告期转让上海轻亚机电工程有限公司股权收到转让款以及上期清算孙公司武汉兰特工程建设监理有限公司、南宁华轻建设监理有限公司、北京轻鑫控制工程有限公司，本期收到清算款。
（3）投资活动现金流出小计同比减少31.05%，主要原因是上期有公司收购子公司少数股东股权支出，而本报告期无。
（4）投资活动产生的现金流量净额同比少流出7,094.19万元，主要原因是上年同期有收购子公司少数股东股权事项，而本报告期无。
（5）筹资活动现金流入小计同比增长310.86%，主要原因是报告期向银行借款收到的现金增加。
（6）筹资活动现金流出小计同比增长42.7%，主要原因是报告期偿还银行借款支付的现金增加。
（7）现金及现金等价物净增加额同比增加42,920.46万元，主要原因是报告期经营活动现金流入增加。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
报告期公司经营活动的现金流量净额比本年度净利润多148.43%，主要原因是总承包业务当期完工项目增加，工程结算导致回款增加，当期经营活动现金流入增加较多。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|年同期增减|
|分行业|||||||
|承包|4,394,116,823.69|4,162,350,503.06|5.27%|8.89%|9.85%|-0.83%|
|咨询服务|1,480,210,983.38|1,185,183,298.72|19.93%|13.1%|12.71%|0.27%|
|减：内部抵消数|-127,840,475.35|-127,840,475.35|-|-|-|-|
|分产品|||||||
|承包|4,394,116,823.69|4,162,350,503.06|5.27%|8.89%|9.85%|-0.83%|
|设计|968,838,723.68|774,805,776.84|20.03%|5.36%|5.71%|-0.26%|
|监理|243,865,342.08|184,803,064.11|24.22%|2.25%|-7.71%|8.18%|
|咨询|267,506,917.62|225,574,457.77|15.68%|77.45%|90.72%|-5.87%|
|减：内部抵消数|-127,840,475.35|-127,840,475.35|-|-|-|-|

四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末|||重大变|
||||||比重增减||
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例||动说明|
|货币资金|1,028,512,115.53|30.4%|748,303,499.00|25.74%|4.66%||
|应收账款|664,401,982.57|19.64%|581,163,872.52|19.99%|-0.35%||
|存货|684,027,295.04|20.22%|495,461,898.86|17.04%|3.18%||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|长期股权投资|11,335,668.57|0.34%|27,046,878.28|0.93%|-0.59%|
|固定资产|194,906,462.32|5.76%|183,707,998.01|6.32%|-0.56%|
|在建工程|50,075,741.00|1.48%||0%|1.48%|

2、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年|||重大变|
||||||比重增减||
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例||动说明|
|短期借款|-|-|5,000,000.00|0.17%|-0.17%||

3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价|计入权益的累计|本期计提|本期购|本期出||
|项目|期初数||||||期末数|
|||值变动损益|公允价值变动|的减值|买金额|售金额||
|金融资产||||||||
|3.可供出售金融资产|4,900,268.35||5,228,969.65|-|-|-|8,123,559.53|
|金融资产小计|4,900,268.35||5,228,969.65|-|-|-|8,123,559.53|
|上述合计|4,900,268.35||5,228,969.65|-|-|-|8,123,559.53|
|金融负债|0.00||0.00|-|-|-|0.00|

五、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额|上年同期投资额|变动幅度|
|10,606,926.87|12,141,720.60|-12.64%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
|上海轻亚机电工程有限公司|-|25%|
|长江经济联合发展（集团）股份有限公司|-|0.23%|
|长沙长泰机械股份有限公司|-|11.63%|
|宜宾信雅股份有限公司|-|0.05%|

||||
|-|-|-|
|上海宝鼎投资股份有限公司|-|0.08%|

（2）持有金融企业股权情况
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期初持股数|期初持|期末持股数|期末持|||会计核算科目|股份来源|
|公司名称|公司类别|最初投资成本|||||期末账面值|报告期损益|||
||||量（股）|股比例|量（股）|股比例|||||
|申银万国证券有限公司|||||||||长期股权投资||
||证券公司|2,000,000.00|1,619,426|0.02%|1,619,426|0.02%|728,741.70|161,942.60||购入|
|合计||2,000,000.00|1,619,426|--|1,619,426|--|728,741.70|161,942.60|--|--|

（3）证券投资情况
持有其他上市公司股权情况的说明
√适用□不适用
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司||期初持股|期初持|期末持股数|期末持|||会计核算|股份来|
|公司名称||最初投资成本|||||期末账面值|报告期损益|||
||类别||数量（股）|股比例|量（股）|股比例|||科目|源|
||||||||||可供出售|原始法|
|上海城投控股股份有限公司|其他|600,000.00|328,900|0.01%|328,900|0.01%|2,739,737.00|49,335.00|||
||||||||||金融资产|人股|
||||||||||可供出售|原始法|
|上海电气集团股份有限公司|其他|124,400.00|298,656|0%|298,656|0%|1,105,027.20|19,024.39|||
||||||||||金融资产|人股|
||||||||||可供出售|原始法|
|浙报传媒集团股份有限公司|其他|359,600.00|105,600|0.02%|105,600|0.02%|3,207,072.00|26,400.00|||
||||||||||金融资产|人股|
||||||||||可供出售|原始法|
|百事通新媒体股份有限公司|其他|67,600.00|28,989|0%|28,989|0%|1,071,723.33||||
||||||||||金融资产|人股|
|合计||1,151,600.00|762,145|--|762,145|--|8,123,559.53|94,759.39|--|--|

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
无。
（2）衍生品投资情况
无。
（3）委托贷款情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款对象|是否关联方|贷款金额|贷款利率|担保人或抵押物|贷款对象资金用途|
|中国轻工建设工程有限公司|否|3,000|5.6%|无|企业用款|
|合计|--|3,000|--|--|--|
|展期、逾期或诉讼事项（如有）|无|||||

|||
|-|-|
|展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施|无|
|委托贷款审批董事会公告披露日期|-|
|委托贷款审批股东会公告披露日期|-|

报告期内公司委托贷款情况说明：
2012年9月12日，公司通过交通银行股份有限公司委托贷款业务向全资子公司中国轻工建设工程有限公司提供金额为人民币3,000万元委托贷款，期限为2012年9月12日至2013年1月31日。利率为中国人民银行的同期贷款基准利率。截至报告期末，该笔委托贷款已按期归还。
3、募集资金使用情况
无。
4、主要子公司情况
（1）中国中轻国际工程有限公司
公司持有100%股权的北京公司设立于1987年10月7日，注册资本为2,000万元，注册地及主要经营地为北京市，法定代表人为张建新，主营业务为工程承包、设计、咨询、监理。截至2013年12月31日，北京公司总资产201,407,877.17元，净资产48,812,295.31元，2013年度完成营业收入467,449,017.91元，实现营业利润19,691,242.64元，净利润16,120,096.89元。
（2）中国轻工业长沙工程有限公司
公司持有100%股权的长沙公司设立于1985年3月22日，注册资本为2,000万元，注册地及主要经营地为长沙市，法定代表人为樊燕，主营业务为工程承包、设计、咨询、监理。截至2013年12月31日，长沙公司总资产408,690,197.90元，净资产48,329,748.58元，2013年度完成营业收入718,856,771.68元，实现营业利润23,604,951.19元，净利润18,750,058.22元。
（3）中国轻工业广州工程有限公司
公司持有100%股权的广州公司设立于2003年1月2日，注册资本2,000万元，注册地及主要经营地为广州市，法定代表人为陈荣荣，主营业务为工程承包、设计、咨询、监理。截至2013年12月31日，广州公司总资产330,715,621.83元，净资产37,811,037.20元，2013年度完成营业收入420,419,586.77元，实现营业利润15,147,123.47元，净利润12,724,426.36元。
（4）中国轻工业武汉设计工程有限责任公司
公司持有100%股权的武汉公司设立于2002年12月28日，注册资本2,000万元，注册地及主
要经营地为武汉市，法定代表人为徐平佳，主营业务为工程承包、设计、咨询、监理。截至
2013年12月31日，武汉公司总资产225,697,524.89元，净资产43,841,828.38元，2013年度完成营业收入480,225,766.60元，实现营业利润19,568,014.08元，净利润17,000,585.67元。
（5）中国轻工业南宁设计工程有限公司
公司持有100%股权的南宁公司设立于2002年12月24日，注册资本2,000万元，注册地及主要经营地为南宁市，法定代表人为王毅军，主营业务为工程承包、设计、咨询、监理。截至2013年12月31日，南宁公司总资产237,308,484.09元，净资产37,426,574.04元，2013年度完成营业收入368,931,448.73元，实现营业利润15,527,885.69元，净利润13,607,025.68元。
（6）中国轻工业西安设计工程有限责任公司
公司持有100%股权的西安公司设立于2003年10月30日，注册资本1,000万元，注册地及主要经营地为西安市，法定代表人为李一文，主营业务为工程承包、设计、咨询、监理。截至2013年12月31日，西安公司总资产41,047,085.29元，净资产17,250,388.63元，2013年度完成营业收入150,013,158.42元，实现营业利润5,475,744.03元，净利润4,432,747.18元。
（7）中国轻工业成都设计工程有限公司
公司持有100%股权的成都公司设立于2002年12月26日，注册资本1,000万元，注册地及主要经营地为成都市，法定代表人为崔玉琦，主营业务为工程承包、设计、咨询、监理。截至2013年12月31日，成都公司总资产71,983,313.36元，净资产23,764,750.73元，2013年度完成营业收入132,556,445.61元，实现营业利润7,392,442.41元，净利润6,616,238.01元。
（8）中国轻工建设工程有限公司
公司持有100%股权的中轻建设设立于2007年6月26日，注册资本8,500万元，注册地及主要经营地为北京市，法定代表人为余鼎荣，主营业务为施工总承包、设备安装。截至2013年12月31日，中轻建设总资产820,262,546.16元，净资产119,467,666.97元，2013年度完成营业收入1,219,853,583.45元，实现营业利润22,129,608.36元，净利润18,804,730.07元。
（9）中国轻工业上海工程咨询有限公司
公司持有100%股权的咨询公司设立于1982年5月15日，注册资本为1,003万元，注册地及主要经营地为上海市，法定代表人为朱学勇，主营业务为工程咨询。截至2013年12月31日，咨询公司总资产27,968,710.31元，净资产22,775,515.28元，2013年度完成营业收入41,312,923.69元，实现营业利润1,837,474.33元，净利润1,857,331.98元。
（10）上海申海建设监理有限公司
公司持有100%股权的监理公司设立于1995年11月22日，注册资本300万元，注册地及主要经营地为上海市，法定代表人为杨威，主营业务为工程监理。截至2013年12月31日，监理公司总资产7,175,534.18元，净资产6,020,801.09元，2013年度完成营业收入28,070,466.98元，实现营业利润1,027,040.4元，净利润1,047,125.85元。
（11）海诚建筑设计（上海）有限公司
公司持有100%股权的海诚建筑院设立于1992年12月1日，注册资本为600万元，注册地及主要经营地为上海市，法定代表人为张小冬，主营业务为工程承包、设计、咨询、管理。截至2013年12月31日，海诚建筑院总资产11,682,494.76元，净资产8,121,217.17元，2013年度完成营业收入31,685,844.26元，实现营业利润964,319.03元，净利润1,102,306.11元。
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
||报告期内取得和处|报告期内取得和||
|公司名称|||对整体生产和业绩的影响|
||置子公司目的|处置子公司方式||
|南宁华轻建设监理有限公司|压缩企业管理层级|清算|报告期内，清算已完成，清算净收益-52,809.31元。|
|武汉兰特工程建设监理有限公司|压缩企业管理层级|清算|报告期内，清算已完成，清算净收益134,982.23元。|
|北京轻鑫控制工程科技有限公司|压缩企业管理层级|清算|报告期内，清算已完成，清算净收益-10,776.81元。|
|轻工设计行业生产力促进中心|压缩企业管理层级|清算|报告期内，清算已完成，清算净收益-1,828.04元。|

5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本报告期投|截至报告期末累计|||
|项目名称|计划投资总额|||项目进度|项目收益情况|
|||入金额|实际投入金额|||
|武汉公司购地自建办公大楼项目|-|-|-|已终止|-|
|广州子公司购买办公楼项目|13,000|5,007.6|5,007.6|50%|-|
|七家全资子公司增加注册资本项目|3,400|3,400|3,400|100%|-|
|合计|16,400|8,407.6|8,407.6|--|--|

报告期内，非募集资金投资的重大项目情况说明：
（1）武汉子公司购建办公楼项目
2011年5月17日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过《关于武汉控股子公司参与土
地使用权拍卖并建设自有办公用房的议案》,同意武汉子公司参与武汉市武昌区中山路293号
[P（2011）038号]地块的竞拍，并在竞拍成功后交由与武汉招银物业有限公司共同投资设立
注册资本为2,000万元(其中武汉子公司出资40%，计人民币800万元)的项目公司进行办公楼建设，工程建成后武汉子公司将回购约12,000平方米办公用房作为自用。
2011年武汉子公司与武汉招银物业有限公司成立“银海合盛置业有限公司”开发办公楼项目，并已取得房地产开发资质，拟进行开发建设，武汉公司占40%的股权。由于该项目商业方案不能通过审批，公司组织专业人员也对该项目调整后的方案进行了多次测算分析，该项目已失去了预期的商业开发价值，合作方招银物业已无意继续参与项目，而武汉子公司自身规模也无力独自运作，为此武汉子公司与武汉招银物业有限公司双方一致同意拟将各自持有的银海合盛股权及其土地使用权全部转让，截止2013年6月30日，武汉子公司已完成了相关转让工作并收回了全部投资款项，该项目已经终止。
（2）广州子公司购买办公楼项目
为从根本上解决广州子公司办公场所紧张制约生产发展的问题，提升广州子公司整体经营形象和综合实力，经公司第四届董事会第六次会议审议通过，同意广州子公司以总投资不超过人民币13,000万元购买位于广州市番禺区清华科技园广州创新基地的6号楼、8号楼和9号楼作为公司新办公用房，建筑面积合计约14,007平方米。截止2013年末该项目已签订了购房合同，并支付了部分购房款，目前，该项目实施情况正常。
（3）七家全资子公司增加注册资本项目
为提升公司下属全资子公司的整体对外经营形象和综合经营实力，符合新申请资质的资本金要求，促进公司总承包业务拓展，加快推进公司转型发展，公司对下属7家全资子公司长沙子公司增加注册资本300万元、武汉子公司增加注册资本500万元、广州子公司增加注册资本500万元、南宁子公司增加注册资本1200万元、成都子公司增加注册资本200万元、西安子公司增加注册资本400万元以及海诚建筑院子公司增加注册资本300万元，共计增加注册资本合计人民币3,400万元。截止2013年6月末，公司已全部完成了对7家全资子公司增加注册资本的工作。
七、公司控制的特殊目的主体情况
无
八、公司未来发展的展望
1、经营环境分析
公司是我国轻工行业最大的提供设计、咨询、监理等工程技术服务和工程总承包服务的综合性工程公司，目前已形成包括工程设计、咨询、安装施工、采购、试车在内的工程项目建设完整业务链，能为业主提供高品质的工程建设全过程服务，在国内大中型轻工业建设领域处于主导地位。
2014年，国际经济形势依然的错综复杂，仍将延续缓慢复苏态势。国内经济下行压力较大，面临经济增长速度下降的不利形势。在复杂的经济形势下，公司要继续加大经营力度，紧紧抓住国家推行新型城镇化战略带来的机遇以及构建生态文明建设而加大投资的新兴业务领域。
2、行业竞争格局
公司所处的轻工业工程建设领域竞争激烈，行业技术壁垒相对较低。
公司的竞争对手主要来源于参与轻工及其他相关行业工程项目的企业，包括各种规模的综合类或行业性工程勘察设计企业、工程公司、建筑工程设计事务所和拥有中国境内业务的外国工程公司、设计师事务所。
公司要依托研发中心和集团所属科研院所的科技创新能力来提升自身的技术水平，为公司快速、可持续发展起重要的支撑作用，进一步提高公司对行业技术进步和产业升级的引领作用；公司要继续加强工程总承包业务的经营力度，成为提供工程总承包集成服务的国际化工程公司；公司要在继续巩固轻工工程建设业务领域市场地位的同时，积极进入新业务领域，寻找新的增长点；公司要在继续拓展国内市场的同时，积极开拓境外以轻工为主的制造业及建筑领域的工程建设市场。
3、公司发展战略
公司的发展定位是：为轻工及相关行业企业提供全过程、全方位一站式服务，做国内轻工行业规划布局、技术进步和产业升级的重要贡献者，国内外工程设计、采购、施工和试运行一体化的集成服务商。
公司的战略目标是：成为轻工行业及相关领域国内领先、国际知名的国际化工程公司和一流上市公司。国内领先是指品牌领先、市场份额领先和技术工艺领先；国际知名是指能够承接国际项目，在国外有大量成功的工程项目，为国际工程界所认可；国际化是指国际工程业务达到公司业务总量具有影响力的比例；工程公司是指工程总承包业务在公司业务总量中
具有举足轻重的地位。
4、2014年度工作计划
（1）完成公司2014年度经营业绩目标；
（2）以国家实施新型城镇化规划为契机，继续加大工程总承包业务的开拓力度，在保持国内传统业务领域市场份额的同时，重点开拓生物医药、节能环保等行业领域业务，并进一步提升具有竞争优势业务领域的国际化经营能力；
（3）扎实有效地做好内控体系建设和运行工作，共同构筑公司防范风险的“防火墙”，为公司全面风险管理提升打下坚实的基础；
（4）创新管理理念，提升管理水平，推进公司统一平台建设工作，加大内部资源整合力度，提高资源使用效率；
（5）更好地运用资本市场，做好信息收集和调研分析等工作，积极推进资本并购和产业整合，争取有所突破。
5、可能面对的风险
（1）市场风险：公司所从事的工程建设业务领域完全开放、竞争激烈，技术门槛相对较低，受国家宏观经济政策影响较大，与国家固定资产投资状况关联度较高，国民经济增速的放缓可能会导致公司经营业绩增长速度下降。
公司在继续保持具有竞争优势的传统业务领域比如制浆造纸、食品饮料、热电、轻化工等业务领域之外，要积极开拓医药以及污水废气处理、垃圾焚烧等环保行业的新兴业务领域，寻找新的经济增长点。在继续巩固和扩大国内市场业务领域的同时，积极开拓国际市场、提升国际化经营能力。
（2）境外项目经营风险：随着公司境外项目市场的积极开拓和推进，公司境外项目市场将面临项目所在国的政治和政策、法律和规范、财政、市场行规、业主诚信、材料供应、劳务能力和劳工政策以及汇率等风险。
公司在积极研究海外项目市场当地的法律和政策之外，公司的相关管理部门和项目承担部门要形成针对项目的策划团队，在项目前期对这些风险进行识别和评估，同时在合同谈判和项目管控上拟定对应措施，并根据项目实施过程所反映的问题，对存在的问题进行具体分析，制定措施，并跟踪实施效果，以降低风险。
（3）工程总承包项目风险：随着公司主营业务由设计向工程总承包业务的转型以及工程总承包业务规模的不断扩大，公司在经营工程总承包项目中面临着项目建设周期较长、原材料价格的波动以及资金垫付增大等风险因素。
随着公司业务的转型，工程总承包业务已成为公司第一大主营业务，公司在加强工程总承包业务经营力度的同时，要继续提高工程总承包业务的管控能力，加强项目风险意识，识别并采取规避风险的措施；要有效利用自身优势和资源，把提升工程总承包管理水平及盈利水平作为重点。
九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明无。
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
无。
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
无。
十三、公司利润分配及分红派息情况
公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况1、2012年5月16日，公司召开2011年度股东大会审议通过了《2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以2011年12月31日公司总股本114,000,000股为基数，每10股派发现金红利3.5元（含税），共派发现金股利39,900,000.00元；同时,以2011年12月31日公司总股本114,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，合计转增股本91,200,000股，转增后公司总股本将增加至205,200,000股。
2、2013年5月3日，公司召开2012年度股东大审议通过了《2012年度利润分配预案》，以2012年12月31日公司总股本205,200,000股为基数，每10股派发现金红利2.3元（含税），共派发现金股利47,196,000.00元，母公司剩余未分配利润51,923,812.27元结转至以后年度。
3、2014年4月25日，公司召开第四届董事会第十次会议审议通过了《2013年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，公司2013年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以2013
年12月31日公司总股本205,200,000股为基数，每10股派发现金红利2.7元（含税），共计派发现金红利55,404,000.00元，每10股派送红股1股（含税），共计派送股票红利20,520,000股，母公司剩余未分配利润76,501,798.89元结转至以后年度；同时,以2013年12月31日公司总股本205,200,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，合计转增股本82,080,000股，利润分配及资本公积金转增实施后公司总股本将增加至307,800,000股。该议案尚需公司2013年度股东大会审议批准。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于上市公|
|分红年度|现金分红金额（含税）|||
|||上市公司股东的净利润|司股东的净利润的比率|
|2013年|55,404,000.00|159,472,718.00|37.74%|
|2012年|47,196,000.00|120,578,714.03|39.14%|
|2011年|39,900,000.00|90,595,415.71|44.04%|

十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|1|
|每10股派息数（元）（含税）|2.70|
|每10股转增数（股）|4|
|分配预案的股本基数（股）|205,200,000|
|现金分红总额（元）（含税）|55,404,000.00|
|可分配利润（元）|152,425,798.89|
|现金分红占利润分配总额的比例（％）|72.97%|
|现金分红政策：公司《章程》第一百五十五条规定公司利润分配政策为：||
|（一）公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应当重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。||
|（二）在公司实现盈利且现金流满足持续经营和长远发展的前提下，公司应采用现金方式分配股利；公司最近三年以现金||
|方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。||
|（三）公司董事会负责制订利润分配预案，股东大会负责对利润分配方案作出决议。公司董事会以及股东大会在公司利润||
|分配方案尤其是现金分红方案的决策过程中，应充分听取和考虑股东(特别是中小股东)和独立董事的意见。||
|（四）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展等确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证||
|监会和证券交易所的有关规定，公司利润分配政策的调整必须经过董事会、股东大会审议通过，其中股东大会应经出席股||
|东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。||
|（五）如年度实现盈利而公司董事会未提出现金利润分配预案的，公司董事会应在当年的年度报告中或定期报告中详细说||
|明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见并公开披露。||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|公司2013年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以2013年12月31日公司总股本205,200,000股为基数，每10||
|股派发现金红利2.7元（含税），共计派发现金红利55,404,000.00元，每10股派送红股1股（含税），共计派送股票红||

||
|-|
|利20,520,000股，母公司剩余未分配利润76,501,798.89元结转至以后年度；同时,以2013年12月31日公司总股本|
|205,200,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，合计转增股本82,080,000股，利润分配及资本公积|
|金转增实施后公司总股本将增加至307,800,000股。该议案尚需公司2013年度股东大会审议批准。|

十五、社会责任情况
公司秉承“对客户负责、对员工关爱、对股东回报、对社会贡献”的宗旨。
公司肩负“以科技利益人类，以成就赢得尊敬”的伟大使命，依据绿色节能设计理念，结合业态特点，按照建设节约型社会的要求，将环境保护、节约资源贯穿到勘察设计和工程建设的全过程，大力发展节能节地节水节材绿色建筑，最大限度的降低对资源的消耗和环境的影响，为客户奉献优质、高效、节能、环保的项目成果。
员工是公司最核心的价值。公司坚持以人为本，尊重知识，尊重人才，把人才战略作为公司发展的重点。公司重视和满足员工的多方面需求，激发和激励员工创造性，搭建企业与员工共同发展、实现价值的桥梁。公司建立了与职务职称相对应的岗位薪酬体系，并积极探索和实施对骨干人才实行期权、分红激励等中长期激励措施，为员工提供具有竞争力的薪酬待遇和广阔的职业发展通道，最终实现员工与公司的共同成长。
保障股东特别是中小股东的权益，是公司最基本的社会责任。公司始终重视保护投资者收益分配权，坚持以现金股利回报股东，与股东共享企业发展成果，上市以来年均分红额占净利润的比例高达48.64%。公司通过网络投票等多种途径让更多的股东能够参加股东大会，确保股东的决策参与权，通过指定信息披露媒体发布公司公告，确保股东对公司重大事项的知情权。
公司在立足企业自身发展的同时，不断增强社会责任意识，勇于承担社会义务，努力为社会发展多作贡献。公司多年来与崇明经济薄弱村竖新镇永兴村结对子，开展结对帮困工作。
公司子公司也积极投身各种社会活动，武汉子公司积极参加“万名干部进万村洁万家”、“千企帮千村”、“购爱心水，援建西藏”、“紫阳街铁路沿线环境综合整治行动”等多项帮扶工作。南宁子公司积极响应“美丽广西，清洁乡村”活动，派出党、团员组成工作小队，到结对共建的武鸣县双桥镇合美村参加清洁卫生活动，宣传“美丽广西，清洁乡村”活动的重要意义。同时还出资还帮助合美村10个村屯和小学建立集中垃圾的设施。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是□否√不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是□否√不适用
报告期内是否被行政处罚
□是□否√不适用
十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
||||||就公司经营状况、财务、|
|2013年01月29日|公司1118室|实地调研|机构|上海海百合投资|股权激励及未来发展进行|
||||||交流；提供公司宣传样册。|
|||||民生证券、民生加||
||||||就公司经营状况、财务、|
|||||银基金、钰霖投资、||
|2013年02月28日|公司1215室|实地调研|机构||股权激励及未来发展进行|
|||||东吴证券、人寿资、||
||||||交流；提供公司宣传样册。|
|||||产光大证券||
||||||就公司经营状况、财务、|
|2013年03月07日|公司1116室|实地调研|机构|华泰证券|股权激励及未来发展进行|
||||||交流；提供公司宣传样册。|
|||||民生证券、中海基||
|||||金、齐家（上海）|就公司历史沿革、业务领|
|||||资产管理、光大保|域、经营状况、财务、股|
|2013年05月09日|公司1215室|实地调研|机构|德信基金、诺安基|权激励及发展规划等问题|
|||||金、上海混沌道然|进行交流；提供公司宣传|
|||||资产管理、北京华|样册。|
|||||章德远资产管理||
||||||就公司发展规划、业务转|
|||||信达证券、西南证|型、集团公司对公司的定|
|2013年05月22日|公司1215室|实地调研|机构|||
|||||券|位、股权激励等问题进行|
||||||交流；提供公司宣传样册|
|||||国泰君安、珩生资||
|||||产管理、中国人保|就公司订单结构、工程总|
|||||资产管理、中海基|承包业务重点发展方向、|
|2013年05月29日|公司1215室|实地调研|机构|金、长盛基金、银|订单结构、毛利率水平等|
|||||沙投资、国海富兰|问题进行交流；提供公司|
|||||克林基金、富国基|宣传样册|
|||||金||
||||||经公司经营状况进行了交|
|2013年07月03日|公司1217室|实地调研|机构|民生证券||
||||||流。|
||||||经公司经营状况进行了交|
|2013年07月12日|公司1116室|实地调研|机构|光大证券||
||||||流。|
|||||申银万国、华夏基|经公司经营状况进行了交|
|2013年08月16日|公司1116室|实地调研|机构|||
|||||金|流，提供公司宣传样册。|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||经公司经营状况进行了交|
|2013年08月22日|公司1116室|实地调研|机构|中金公司||
||||||流，提供公司宣传样册。|
|||||海通证券、光大保||
|||||德信、天风证券、||
|||||华泰柏瑞基金、诺|经公司经营状况进行了交|
|2013年08月23日|公司1215室|实地调研|机构|||
|||||德基金、南京证券、|流，提供公司宣传样册。|
|||||东方证券、中国太||
|||||平||
||||||经公司经营状况进行了交|
|2013年08月30日|公司1116室|实地调研|机构|东北证券||
||||||流，提供公司宣传样册。|
|||||银河证券、华泰证||
||||||经公司经营状况进行了交|
|2013年09月12日|公司1116室|实地调研|机构|券、海通证券、博||
||||||流，提供公司宣传样册。|
|||||时基金||
|||||宏源证券、泰信基||
|||||金、上海证券、国||
|||||富投资、爱建证券、||
|||||光大保德信、中信||
|||||证券、首善财富、|经公司经营状况进行了交|
|2013年11月01日|公司1215室|实地调研|机构|||
|||||申万资管、农银国|流，提供公司宣传样册。|
|||||际、申银万国、上||
|||||投摩根、长信基金、||
|||||中国太平、国投瑞||
|||||银、嘉实基金||
|||||民生证券、国金证|经公司经营状况进行了交|
|2013年11月05日|公司1116室|实地调研|机构|||
|||||券|流。|
||||||经公司经营状况进行了交|
|2013年11月06日|公司1116室|实地调研|机构|华夏未来资产||
||||||流，提供公司宣传样册。|
||||||经公司经营状况进行了交|
|2013年11月22日|公司1116室|实地调研|机构|东北证券||
||||||流，提供公司宣传样册。|
|||||长江证券、信达证||
||||||经公司经营状况进行了交|
|2013年11月26日|公司1215室|实地调研|机构|券、深圳华强投资、||
||||||流。|
|||||华夏未来资产||
|||||申万资管、国泰君|经公司经营状况进行了交|
|2013年12月16日|公司1116室|实地调研|机构|||
|||||安|流。|
|||||华夏基金、润辉投|经公司经营状况进行了交|
|2013年12月18日|公司1116室|实地调研|机构|||
|||||资|流，提供公司宣传样册。|

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
诉讼基本情况：2012年3月25日，公司与青岛三利签订《设计与施工总承包合同》，合同约定公司承担青岛三利位于青岛市城阳区青大工业园青岛博利尔机械设备有限公司院内的体育场工程（包含赛场、看台主体及地下室、看台膜结构、景观及配套项目）的土建、机电、精装修的整体全面设计及施工工作，合同价格暂定为人民币5000万元，其中工程款按每月工程进度的80%给付。2012年8月28日双方又签订了《补充协议》，对原合同工期等内容进行了补充约定。上述合同及补充协议签订后，公司依约履行，积极组织施工，但青岛三利在合同履行过程中大量拖欠工程进度款，经公司发出律师函、解约通知函后仍拒不履行付款义务，为此公司向山东省高级人民法院提起诉讼请求，请求法院判决解除双方之间的《设计与施工总承包合同》及《补充协议》，并要求被告支付拖欠工程款、违约金，并赔偿相应的经济损失共计人民币8,297.8367万元。
诉讼(仲裁)进展：2013年8月28日，公司收到《中华人民共和国最高人民法院民事裁定书》（2013民—终字第86号），最高人民法院已驳回青岛三利对公司诉青岛三利建设工程施工合同纠纷一案管辖异议的上诉，裁定该案由山东省高级人民法院进行一审审理，该裁定为终审裁定。截止报告期末，该案仍在审理过程中。
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|诉讼(仲裁)基本|涉案金额（万|是否形成预计|诉讼(仲|诉讼(仲裁)审理|诉讼(仲裁)判|||
|||||||披露日期|披露索引|
|情况|元）|负债|裁)进展|结果及影响|决执行情况|||
|-|8,297.84|否|审理中|-|-|2013-08-30|2013-023|

二、媒体质疑情况
无。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
无。
四、破产重整相关事项
无。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
无。
2、出售资产情况
（1）武汉银海合盛置业有限公司40%股权项目
交易对方：宜昌市财政经济开发投资公司
被出售资产：武汉银海合盛置业有限公司40%股权
交易价格：800万元
出售资产情况说明：武汉子公司为解决办公用房问题参与竞拍武昌区中山路293号[P（2011）038号]地块，并在竞拍成功后与武汉招银物业有限公司共同投资2,000万元设立银海合盛置业有限公司开发该项目，其中，武汉子公司800万元，持有40%股权。由于该项目商业方案不能通过审批，失去了预期的商业开发价值，为此武汉子公司与武汉招银物业有限公司双方一致同意拟将各自持有的银海合盛股权及其土地使用权全部转让，截止报告期末，武汉子公司已完成了相关转让工作并收回了全部投资款项，该项目已经终止。
（2）上海轻亚机电工程有限公司25%股权项目
交易对方：北京东方众拓建筑设计有限公司
被出售资产：上海轻亚机电工程有限公司25%股权
交易价格：1,050.58万元
出售资产情况说明：公司参股公司上海轻亚机电工程有限公司于2014年2月28日经营到期，公司持有其25%的股权。根据公司对外长期股权投资清理计划工作安排，公司决定将持有的上海轻亚机电工程有限公司25%股权在合资期限届满前予以转让。
报告期内，公司按照国有资产处置相关管理办法，转让了所持上海轻亚机电工程有限公司25%股权，转让价格1,050.58万元，并于2014年1月10日完成了工商变更登记工作。
3、企业合并情况
无。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
2012年3月5日，公司召开2012年第一次临时股东大会审议通过了《股票期权激励计划（草案修订稿）》，同意公司实施股票期权激励计划，授予154名激励对象399万份股票期权，行权价格为18.21元，股票来源为向激励对象定向发行股票。
2012年3月22日,公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计划授予事项的议案》，同意授予154名激励对象399万份股票期权，股票期权的授予日为2012年3月23日。
2012年8月16日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于调整公司股权激励计划股票期权数量及行权价格的议案》，调整后的公司股票期权数量为718.2万份，涉及的股票标的为718.2万股，每股股票期权的行权价格为9.92元。
2013年8月15日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于调整公司股权激励计划股票期权行权价格的议案》公司董事会根据股东大会的授权，同意公司因实施2012年度权益分配方案，对公司股权激励计划股票期权行权价格进行调整，调整后的每股股票期权的行权价格为9.69元。
本报告期以权益结算的股份支付确认的费用总额为6,338,225.86元，累计确认的费用总额为11,091,895.27元。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||关联交||关联交易|占同类交|关联交|可获得的|||
|||关联交易类|关联交易||关联交易|||||||
|关联交易方|关联关系|||易定价||金额|易金额的|易结算|同类交易|披露日期|披露索引|
|||型|内容||价格|||||||
|||||原则||（万元）|比例|方式|市价|||
|中国轻工业对外经|受同一最终|出售商品/|工程建设|市场原||||按合同|||公告编号：|
||||||94,034.08|16,591.03|3.87%||-|2010-07-01||
|济技术合作公司|控制人控制|提供劳务|承包|则定价||||约定|||2010-022|
|中国造纸装备有限|受同一最终|出售商品/|项目管理|市场原||||按合同|||公告编号：|
||||||39,999.00|3,207.86|0.75%||-|2011-05-03||
|公司|控制人控制|提供劳务|及承包|则定价||||约定|||2011-009|
|中轻造纸工程技术|受同一最终|出售商品/|工程建设|市场原||||按合同|||公告编号：|
||||||11,246.95|6,950.13|1.62%||-|2012-10-25||
|有限公司|控制人控制|提供劳务|承包|则定价||||约定|||2012-033|
|北京东光兴业科技|受同一最终|出售商品/|项目管理|市场原||||按合同|||公告编号：|
||||||4,500|3,188.74|0.74%||-|2012-10-25||
|发展有限公司|控制人控制|提供劳务|及承包|则定价||||约定|||2012-033|
|长沙长泰机械股份|受同一最终|出售商品/||市场原||||按合同|||公告编号：|
||||设备采购||1,577||||-|2013-08-17||
|有限公司|控制人控制|提供劳务||则定价||||约定|||2013-022|
|合计||||--|--|29,937.76|--|--|--|--|--|

2、资产收购、出售发生的关联交易
无。
3、共同对外投资的重大关联交易
无。
4、关联债权债务往来
无。
5、其他重大关联交易
（1）2013年8月15日，公司召开第四届董事会第四次会议审议通过了《关于长沙子公司与关联企业进行关联交易的议案》，同意公司全资子公司长沙公司向关联企业长沙长泰机械股份有限公司采购纸机设备，合同金额1,577万元人民币。
（2）2013年12月12日，公司召开第四届董事会第七次会议审议通过了《关于子公司与关联企业签订补充经营合同的议案》，同意公司全资子公司武汉公司与关联企业中国轻工业对外经济技术合作公司就马里新糖联项目签订补充经营合同，合同总金额人民币316.48万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|关于长沙子公司与关联企业进行关联交易的议案|2013年08月17日|巨潮资讯网|
|关于子公司与关联企业签订补充经营合同的议案|2013年12月13日|巨潮资讯网|

6、关联担保
报告期内，公司控股股东中国轻工集团公司通过交通银行股份有限公司上海徐汇支行为公司提供20,000万元的担保，担保期限自2013年1月1日至2014年12月31日。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
无。
（2）承包情况
无。
（3）租赁情况
无。
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||担保额度相关公告|担保|||实际担保|担保|||是否履|是否为关|
|担保对象名称|||协议签署日|||||担保期|||
||披露日期|额度|||金额|类型|||行完毕|联方担保|
|-|-|-|-||-|-||-|-|-|
|报告期内审批的对外担保额度合计（A1）||||0|报告期内对外担保实际发生额合计（A2）|||||0|
|报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）||||0|报告期末实际对外担保余额合计（A4）|||||0|
|公司对子公司的担保情况|||||||||||
||担保额度相关公告||||实际担保|担保类|||是否履|是否为关|
|担保对象名称||担保额度|协议签署日|||||担保期|||
||披露日期||||金额|型|||行完毕|联方担保|
|中国轻工业成都设计||||||连带责||2012-12-7至|||
||2012年12月05日|3,000|2012年12月07日||1,784||||否|否|
|工程有限公司||||||任保证||2014-12-6|||
|中国轻工业长沙工程||||||连带责||2012-11-26至|||
||2012年12月21日|3,000|2013年06月05日||0||||否|否|
|有限公司||||||任保证||2014-8-31|||
|中国轻工业武汉设计||||||一般保||2013-4-19至|||
||2013年04月24日|1,058.37|2013年04月19日||1,058.37||||否|否|
|工程有限责任公司||||||证||2014-3-31|||
|报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）||||1,058.37|报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）|||||2,842.37|
|报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）||||7,058.37|报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）|||||2,842.37|
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||||
|报告期内审批担保额度合计（A1+B1）||||1,058.37|报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）|||||2,842.37|
|报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）||||7,058.37|报告期末实际担保余额合计（A4+B4）|||||2,842.37|
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例|||||||4.00%||||
|其中：|||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|||||||0||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|||||||0||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|||||||0||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|||||||0||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明|||||||无||||
|违反规定程序对外提供担保的说明|||||||无||||

（1）违规对外担保情况
无。
3、其他重大合同
（1）2010年7月13日，公司子公司武汉公司与关联企业中国轻工业对外经济技术合作公司签订《马里新糖联甘蔗种植基地项目工程总承包合同》，合同约定本项目为EPC承包交钥匙工程，合同总金额人民币42,847.6万元。报告期内，武汉子公司与业主签订补充合同，使得合同总金额增加至人民币43,164.08万元。截至报告期末，该项目进展正常。
（2）2010年7月27日，公司子公司南宁公司与南宁劲达兴纸浆有限公司签订了年产9.8万吨漂白桑枝浆项目工程总承包合同，合同金额4.2亿元人民币。截至报告期末，该项目由于业
主未能按期支付工程进度款，导致工程竣工时间存在不确定性。
（3）2010年10月29日，公司与江苏王子制纸有限公司签订了木浆生产线《建设工程设计合同》和《建设工程施工合同》，合同约定公司承担KP成套设备项目的初步设计和施工图设计，以及化学浆生产线和相关配套工程的建设工作，合同总金额合计人民币54,289万元。公司后续与相关业主就该项目补签合同，报告期内，该项目合同总金额增加至人民币110,450.50万元。截至报告期末，该项目已进入收尾阶段。
（4）2011年11月8日，公司与光明乳业股份有限公司正式签署《日产2000吨乳制品中央自动控制技术生产线技术改造项目施工图设计、施工总承包合同》。该项目为EPC“交钥匙”工程，合同金额人民币47,531.5063万元。报告期内，公司与相关业主就该项目补签合同，使得合同总金额增加至人民币49,671.50万元。截至报告期末，该项目正在进行竣工验收工作。
（5）2011年12月19日，公司子公司中国轻工建设工程有限公司与双维伊士曼纤维有限公司签订了“年产3万吨醋酸纤维束项目”建设工程施工合同，合同约定中轻建设承担上述项目的生产车间，办公楼，维修车间，公用工程，总平面外线等工程的土建、材料和设备采购、机电安装等工作，合同金额41,381万元人民币。截至报告期末，该项目已完工。
九、承诺事项履行情况
无
十、聘任、解聘会计师事务所情况
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|85|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|1|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|张伟、刘蕾|

当期是否改聘会计师事务所
√是□否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□是√否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√是□否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明：
公司2012年度股东大会根据董事会的提议聘请中瑞岳华会计师事务所为公司2013年度财务报告审计机构。但因“中瑞岳华会计师事务所”与“国富浩华会计师事务所”于2013年5
月合并为“瑞华会计师事务所”，合并后的新公司同时于2013年7月取得中华人民共和国财政
部、中国证券监督管理委员会《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》（证书号：17），
根据合并公告，原中瑞岳华会计师事务所的审计业务转由瑞华会计师事务所继续承担。原中瑞岳华会计师事务所清算注销。
公司于2014年3月3日召开2014年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司财务审计机构的议案》，同意变更并聘请瑞华会计师事务所担任公司2013年度财务报告审计机构，并授权董事会决定其2013年度工作报酬。
十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无。
十二、处罚及整改情况
无。
十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
无。
十四、其他重大事项的说明
无。
十五、公司子公司重要事项
详见第四节“六.5”。
十六、公司发行公司债券的情况
无。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行||公积金|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||新股||转股|||||
|一、有限售条件股份|6,074,598|2.96%||||-4,771,162|-4,771,162|1,303,436|0.64%|
|2、国有法人持股|4,471,043|2.18%||||-4,471,043|-4,471,043|0|0%|
|3、其他内资持股|1,603,555|0.78%||||-300,119|-300,119|1,303,436|0.64%|
|境内自然人持股|1,603,555|0.78%||||-300,119|-300,119|1,303,436|0.64%|
|二、无限售条件股份|199,125,402|97.04%||||4,771,162|4,771,162|203,896,564|99.36%|
|1、人民币普通股|199,125,402|97.04%||||4,771,162|4,771,162|203,896,564|99.36%|
|三、股份总数|205,200,000|100%||||0|0|205,200,000|100%|

报告期内，公司股份变动情况说明
（1）报告期内，全国社会保障基金理事会转持一户持有公司4,471,043股股份限售期满，解除限售。导致公司有限售条件股份减少4,471,043股，无限售条件股份增加4,471,043股。
（2）报告期末，公司离任监事王毅军先生离任时间满十八个月，其所持公司100,039股限售股份全部解除限售；公司离任董事陈鄂生先生离任时间满六个月未满十八个月，其所持公司200,077股限售股份中的100,038股解除限售；公司离任高管、董事会秘书薛晓风女士离任时间满六个月未满十八个月，其所持公司200,075股限售股份中的100,037股解除限售。以上变动，导致公司有限售条件股份减少300,114股，无限售条件股份增加300,114股。
（3）报告期末，由于中国证券登记结算有限责任公司年末年初重新核算董事、监事、高管所持限售股份原因，现任高管徐平佳先生、林洪扬先生、徐大同先生、胡小平先生及戚永宜先生有限售条件股份各减少1股，导致公司有限售条件股份减少5股，无限售条件股份增加5股。
报告期内，公司限售股份变动情况表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|年初限售股数|本年解除|本年增加|年末限|限售原因|解除限售日期|
|||限售股数|限售股数|售股数|||
|全国社会保障基金理事会转持一户|4,471,043|4,471,043|0|0|国有股权转持社保基金|2013-2-15|
|陈鄂生|200,077|100,038||100,039|离任董事|离任满6个月未满18个月|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|严晓俭|264,809||264,809|现任董事、高管持股|可减持上年末所持股份25%|
|张建新|150,057||150,057|现任董事、高管持股|可减持上年末所持股份25%|
|王毅军|100,039|100,039|0|离任监事|离任满18个月|
|徐平佳|150,057|1|150,056|现任高管持股|可减持上年末所持股份25%|
|林洪扬|150,057|1|150,056|现任高管持股|可减持上年末所持股份25%|
|徐大同|150,057|1|150,056|现任高管持股|可减持上年末所持股份25%|
|薛晓风|200,075|100,037|100,038|离任高管|离任满6个月未满18个月|
|胡小平|150,057|1|150,056|现任高管持股|可减持上年末所持股份25%|
|戚永宜|88,270|1|88,269|现任高管持股|可减持上年末所持股份25%|
|合计|6,074,598|4,771,162|1,303,436|－|－|

二、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数|||12,009||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|||||12,142||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||
|||||报告期末持||报告期内增|持有有限售条|持有无限售条|质押或冻结情况|||
|股东名称|股东性质|持股比例||||||||||
|||||股数量||减变动情况|件的股份数量|件的股份数量|股份状态||数量|
|中国轻工集团公司|国有法人|54.32%||111,455,879||-|0|111,455,879||||
|上海第一医药股份有限公司|境内非国有法人|5.74%||11,769,231||-|0|11,769,231||||
|上海解放传媒投资有限公司|国有法人|3.71%||7,613,033||-|0|7,613,033||||
|上海城开(集团)有限公司|国家|3.58%||7,354,957||-295,043|0|7,354,957||||
|西南证券－建行－西南证券珠峰1号集合资产管理计划|其他|1.28%||2,616,553||2,616,553|0|2,616,553||||
|中国对外经济贸易信托有限公司－华夏未来领时对冲1号集合资金信托计划|其他|0.97%||1,990,118||1,990,118|0|1,990,118||||
|申银万国-中行-申银万国2号策略增强集合资产管理计划|其他|0.38%||786,460||786,460|0|786,460||||
|东北证券股份有限公司转融通担保证券明细账户||0.36%||733,900||799,900|0|733,900||||
|张韡|境内自然人|0.32%||655,800||655,800|0|655,800||||
|中国银行-招商行业领先股票型证券投资基金|其他|0.22%||459,593||459,593|0|459,593||||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名||||||||||||
|||无||||||||||
|股东的情况||||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||未知以上其他股东之间是否存在关联关系，也未知以上其他股东是否属于《上市公司收购||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||管理办》中规定的一致行动人。||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||
|||报告期末持有无限售|股份种类||
|股东名称|||||
|||条件股份数量|股份种类|数量|
|中国轻工集团公司||111,455,879|人民币普通股|111,455,879|
|上海第一医药股份有限公司||11,769,231|人民币普通股|11,769,231|
|上海解放传媒投资有限公司||7,613,033|人民币普通股|7,613,033|
|上海城开(集团)有限公司||7,354,957|人民币普通股|7,354,957|
|西南证券－建行－西南证券珠峰1号集合资产管理计划||2,616,553|人民币普通股|2,616,553|
|中国对外经济贸易信托有限公司－华夏未来领时对冲1号集合资金信托计划||1,990,118|人民币普通股|1,990,118|
|申银万国-中行-申银万国2号策略增强集合资产管理计划||786,460|人民币普通股|786,460|
|东北证券股份有限公司转融通担保证券明细账户||733,900|人民币普通股|733,900|
|张韡||655,800|人民币普通股|655,800|
|中国银行-招商行业领先股票型证券投资基金||459,593|人民币普通股|459,593|
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股||未知以上其他股东之间是否存在关联关系，也未知以上其他|||
|东之间关联关系或一致行动的说明||股东是否属于《上市公司收购管理办》中规定的一致行动人。|||
|||股东东北证券股份有限公司转融通担保证券明细账户通过|||
|||中国证券金融股份有限公司转融通担保证券账户持有公司|||
|前十大股东参与融资融券业务股东情况说明|||||
|||733,900股股份，股东张韡通过广发证券股份有限公司客户|||
|||信用交易担保证券账户持有公司655,800股股份。|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司控股股东情况
控股股东名称：中国轻工集团公司
住所：北京市朝阳区启阳路4号
法定代表人：俞海星
注册资金：200,000万元人民币
组织机构代码：100008923
经济性质：全民所有制
经营范围：一般经营项目：原料、辅料、重油、设备及零部件、小轿车、轻工产品的销
售；轻工装备的研发、制造、销售；国内外工程总承包、规划、设计、施工、监理；汽车、
机械设备的租赁；进出口业务；举办境内对外经济技术展览会；自有房屋租赁；与以上业务有关的技术咨询、技术服务、信息服务。
经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等:
2013年，中国轻工集团公司积极应对复杂多变的国内外经济形势，稳增长、重质量、提效益，保持了生产经营持续稳定增长。2014年，中国轻工集团公司将全面贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，坚持稳中求进、改革创新，以全面深化改革为动力，以提高发展质量和效益为目标，巩固存量、突破增量，推动改革发展再上新台阶。
3、公司实际控制人情况
实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会
4、其他持股在10%以上的法人股东
无。
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||任职||||||本期增持|本期减持股||
|姓名|职务||性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|期初持股数|||期末持股数|
|||状态||||||股份数量|份数量||
|禹春武|董事长|现任|男|60|2012-12-20|2015-12-19|||||
|严晓俭|副董事长、总裁|现任|男|57|2012-12-20|2015-12-19|353,079|||353,079|
|张建新|董事、副总裁|现任|男|51|2012-12-20|2015-12-19|200,077|||200,077|
|袁莉|董事|现任|女|47|2012-12-20|2015-12-19|||||
|徐秋红|董事|现任|女|52|2012-12-20|2015-12-19|||||
|徐震午|董事|现任|男|60|2012-12-20|2015-12-19|||||
|陈安民|董事|现任|男|64|2012-12-20|2015-12-19|||||
|李芸|董事|现任|女|50|2012-12-20|2015-12-19|||||
|王利平|独立董事|现任|男|57|2012-12-20|2015-12-19|||||
|郑培敏|独立董事|现任|男|42|2012-12-20|2015-12-19|||||
|李志强|独立董事|现任|男|47|2012-12-20|2015-12-19|||||
|李文祥|独立董事|现任|男|52|2012-12-20|2015-12-19|||||
|肖丹|监事会主席|现任|女|41|2012-12-20|2015-12-19|||||
|杨建军|监事|现任|男|50|2012-12-20|2015-12-19|||||
|张红|监事|现任|女|52|2012-12-20|2015-12-19|||||
|李农|监事|现任|男|49|2012-12-20|2015-12-19|||||
|何一帆|监事|现任|男|45|2012-12-20|2015-12-19|||||
|徐平佳|副总裁|现任|男|60|2012-12-25|2015-12-19|200,075|||200,075|
|林洪扬|副总裁|现任|男|59|2012-12-25|2015-12-19|200,075|||200,075|
|樊燕|副总裁|现任|女|52|2012-12-25|2015-12-19|||||
|徐大同|副总裁|现任|男|51|2012-12-25|2015-12-19|200,075|||200,075|
||财务总监、董事||||||||||
|胡小平||现任|男|52|2012-12-25|2015-12-19|200,075|||200,075|
||会秘书||||||||||
|翁伟民|副总裁|现任|男|59|2012-12-25|2015-12-19|||||
|边君义|副总裁|现任|男|54|2012-12-25|2015-12-19|||||
|戚永宜|副总裁|现任|男|54|2012-12-25|2015-12-19|117,692|||117,692|
|合计|--|--|--|--|--|--|1,471,148|0|0|1,471,148|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
1、董事最近5年主要工作经历
禹春武先生，1954年2月出生，中共党员,中央党校研究生学历,教授级高级工程师，注册咨询工程师。曾任中国轻鑫工程厦门有限公司董事长，中国海诚国际工程投资总院副院长、党委委员，中国轻工集团公司党委委员、董事，本公司副董事长。现任本公司董事长。其担任本公司董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
严晓俭先生，1957年9月出生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师，国家注册咨询工程师，国家注册化工工程师，上海市劳动模范，上海市投资咨询专家，中国共产党上海市第十次代表大会代表，上海市第十四届人民代表大会代表。现任本公司副董事长、总裁、党委书记、法定代表人。其担任本公司董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
张建新先生，1963年11月出生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。现任北京子公司董事长、党委书记，长沙子公司董事，本公司董事、副总裁、党委委员。其担任本公司董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
袁莉女士，1967年5月出生，中共党员，大学学历，高级会计师，注册会计师。曾任中国轻工集团公司财务部主任助理、副主任。现任中国轻工集团公司财务部主任，本公司董事。
其担任本公司董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
徐秋红女士，1962年10月出生，中共党员，大学学历，高级经济师。曾任中国海诚国际工程投资总院计划财务部常务副主任兼计划处处长、规划发展部主任。现任中国轻工集团公司规划发展部主任，长沙长泰机械股份有限公司董事，本公司董事。其担任本公司董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
徐震午先生，1954年5月出生，中共党员，大学专科学历，高级政工师。曾任上海第一医药股份有限公司董事、总经理。现任上海第一医药股份有限公司董事长、党委书记，本公司董事。其担任本公司董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
李芸女士，1964年12月出生，中共党员，硕士研究生学历，高级政工师，曾任中共上海市卢湾区委常委、宣传部长，中共闵行区委常委、宣传部长。现任中共上海报业集团党委副书记，解放日报社党委书记，本公司董事。其担任本公司董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
陈安民先生，1950年8月出生，中共党员，大专学历，高级经济师职称。现任上海城开（集团）有限公司常务副总经理，本公司董事。其担任本公司董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
王利平先生，1957年8月出生，中共党员，教授、管理学博士、博士研究生导师。曾任中国人民大学贸易系商业企业管理教研室主任、贸易系主任、工商管理学院副院长、商学院党委副书记、中国人民大学中小企业发展研究中心副主任等职，现任中国人民大学商学院组织与人力资源管理系教授、博士研究生导师，兼任全国商务管理研究会副会长，北京京客隆商业集团股份有限公司独立非执行董事（00814.HK），本公司独立董事。其担任本公司独立董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
郑培敏先生，1972年8月出生，清华大学经济管理学院MBA。现任上海荣正投资咨询有限公司董事长，兼任上海青年企业家协会会员、中国证券业协会投资银行业专业委员会委员，同时担任天源证券有限公司、东方明珠(集团)股份有限公司（600832.SH）、创元科技股份有限公司（000551.SZ）独立董事，本公司独立董事。其担任本公司独立董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
李志强先生，1967年11月出生，法学硕士，高级律师，国际律师协会理事、环太平洋律师协会法律执业委员会副主席，全国青联委员、中华全国律师协会外事委员会委员、金融证券业务委员会委员、WTO专业委员会委员、上海市证券业协会法律顾问团成员、上海国际商务法律研究会公司法专业委员会副秘书长。上海市青年企业家协会理事。上海第八届“十大杰出青年”。中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海仲裁委员会委员、英国皇家仲裁员协会会员，上海国际经济贸易研究所特邀研究员。现任金茂凯德律师事务所创始合伙人，上海锦江国际酒店发展股份有限公司独立董事（600754.SH），无锡商业大厦大东方股份有限公司独立董事，本公司独立董事。其担任本公司独立董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
李文祥先生，1962年10月出生，本科学历，中国注册会计师，高级会计师。曾任上海众华沪银会计师事务所合伙人，中国证监会第一届、第二、第三届创业板发审委委员，现任上海众华沪银会计师事务所副主任会计师，新奇特车业服务股份有限公司独立董事，本公司独立董事。其担任本公司独立董事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
2、监事最近5年主要工作经历
肖丹女士，1973年3月出生，中共党员，大学学历，高级会计师，注册会计师，国际注册内部审计师，注册高级企业风险管理师。曾任中国轻工业对外经济技术合作公司总裁办公室兼党委办公室、审计室主任。现任中国轻工集团公司纪委副书记、法律事务部主任、企业管理部主任、监察部主任、纪委办公室主任，本公司监事会主席。其担任本公司监事会主席任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
杨建军先生，1964年8月出生，中共党员，大学学历，高级工程师。曾任中国海诚国际工程投资总院纪委委员、人力资源部（党委组织部、外事办公室）主任。现任中国轻工集团公司纪委委员、党委组织部部长、人力资源部主任，本公司监事。其担任本公司监事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
张红女士，1962年2月出生，中共党员，大专学历，政工师。曾任中国轻工业对外经济技术合作公司办公室（党委办公室、审计室）主任、驻马里代表处代表、企业规划部部长，中国轻工集团公司企业管理部主任。现任中国造纸装备有限公司临时党委书记、董事、副总经理，本公司监事。其担任本公司监事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
李农先生，1965年6月出生，中共党员，硕士研究生学历，国际注册内部审计师。现任本公司职工代表监事、法务审计部经理、纪委委员，长沙子公司董事、武汉子公司董事。其担任本公司职工代表监事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
何一帆先生，1969年3月出生，中共党员，大学本科学历，注册咨询工程师、注册造价工程师。现任本公司职工代表监事、工程造价咨询部经理、纪委委员，北京子公司董事、中轻建设子公司董事。其担任本公司职工代表监事任期为2012年12月20日至2015年12月19日。
3、高级管理人员最近5年主要工作经历
徐平佳先生，1954年10月出生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。现任武汉子公司董事长、党委书记，北京子公司董事，本公司副总裁。其担任本公司副总裁任期为2012年12月25日至2015年12月19日。
林洪扬先生，1955年5月出生，大学学历，教授级高级工程师,上海市劳动模范，上海市第十二届政协常委。现任本公司副总裁，武汉子公司董事。其担任本公司副总裁任期为2012年12月25日至2015年12月19日。
樊燕女士，1962年3月出生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师，享受国务院特殊津贴专家。现任长沙子公司董事长、党委书记,中国造纸装备有限公司董事、中轻国泰造纸机械有限公司董事、长沙长泰机械股份有限公司董事、岳阳林纸股份有限公司（600963.SH）董事、中轻建设子公司董事，本公司副总裁，党委委员。其担任本公司副总裁任期为2012年12月25日至2015年12月19日。
徐大同先生，1963年10月出生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。现任本公司副总裁，党委委员，成都子公司董事，上海监理子公司董事长。其担任本公司副总裁任期为2012年12月25日至2015年12月19日。
胡小平先生，1962年7月出生，中共党员，大学学历，高级工程师，注册会计师。现任本公司财务总监，董事会秘书，党委委员。其担任本公司财务总监任期为2012年12月25日至2015年12月19日。
翁伟民先生，1955年10月出生，中共党员，大专学历，高级工程师。现任本公司副总裁、党委副书记、纪委书记，南宁子公司董事，海诚建筑院董事长。其担任本公司副总裁任期为2012年12月25日至2015年12月19日。
边君义先生，1960年12月出生，中共党员，大学学历，教授级高级工程师。现任本公司副总裁、党委委员，广州子公司董事。其担任本公司副总裁任期为2012年12月25日至2015年12月19日。
戚永宜先生，1960年6月出生，大学学历，教授级高级工程师，上海市劳动模范。现任本公司副总裁、制浆造纸事业部总经理，西安子公司董事。其担任本公司副总裁任期为2012年12月25日至2015年12月19日。
4、在股东单位任职情况
|||||
|-|-|-|-|
||||在股东单位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务||
||||取报酬津贴|
|袁莉|中国轻工集团公司|财务部主任|是|
|徐秋红|中国轻工集团公司|规划发展部主任|是|
|||企业管理部主任、法律事务部主任、监察部主任、||
|肖丹|中国轻工集团公司||是|
|||纪委办公室主任、纪委副书记||
|杨建军|中国轻工集团公司|人力资源部主任、党委组织部部长|是|
|徐震午|上海第一医药股份有限公司|董事长|是|

|||||
|-|-|-|-|
|陈安民|上海城开（集团）有限公司|常务副总经理|否|

5、在其他单位任职情况
|||||
|-|-|-|-|
||||在其他单位是否领|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务||
||||取报酬津贴|
|李芸|解放日报报业集团、解放日报|党委副书记、党委书记|是|
|张红|中国造纸装备有限公司|临时党委书记、董事、副总经理|否|

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据
公司高级管理人员由董事会聘任，对董事会负责，负责落实董事会下达的经营指标。公司董事会下设薪酬与考核委员会负责制定公司董事、高管人员的薪酬考核标准并进行考核，对董事会负责。董事会薪酬与考核委员会依据《高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法》对高级管理人员的经营业绩进行考评。股东单位的董事、监事不在公司领取报酬。
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会已按规定对相关人员进行了考核。
2、公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|任职状态||||
||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
|禹春武|董事长|现任|0|58.8|58.8|
|严晓俭|副董事长、总裁|现任|101.81|0|101.81|
|张建新|董事、副总裁|现任|84|0|84|
|袁莉|董事|现任|0|27.82|27.82|
|徐秋红|董事|现任|0|27.88|27.88|
|徐震午|董事|现任|0|54.43|54.43|
|陈安民|董事|现任|0|0|0|
|李芸|董事|现任|0|0|0|
|王利平|独立董事|现任|6|0|6|
|郑培敏|独立董事|现任|6|0|6|
|李志强|独立董事|现任|6|0|6|
|李文祥|独立董事|现任|6|0|6|
|肖丹|监事会主席|现任|0|27.75|27.75|
|杨建军|监事|现任|0|27.85|27.85|
|张红|监事|现任|0|27.69|27.69|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|李农|监事|现任|31.9|0|31.9|
|何一帆|监事|现任|48|0|48|
|徐平佳|副总裁|现任|74.9|0|74.9|
|林洪扬|副总裁|现任|76.36|0|75.36|
|樊燕|副总裁|现任|82.5|0|82.5|
|徐大同|副总裁|现任|79.41|0|79.41|
|胡小平|财务总监、董事会秘书|现任|80.43|0|80.43|
|翁伟民|副总裁|现任|76.36|0|76.36|
|边君义|副总裁|现任|80.43|0|80.43|
|戚永宜|副总裁|现任|76.36|0|76.36|
|合计|--|--|916.46|252.22|1,167.68|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
无。
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）无。
六、公司员工情况
截止2013年12月31日，公司员工总数4576人，没有需承担费用的离退休职工。
|||||
|-|-|-|-|
|分类类别|类别项目|人数|占公司总人数比例|
|专业构成|业务技术及营销人员|4056|88.64%|
||财务人员|65|1.42%|
||行政及管理人员|455|9.94%|
|教育程度|研究生及以上|732|16.00%|
||本科|2867|62.65%|
||大专|606|13.24%|
||高中、中专及以下|371|8.11%|

专业构成
财务人员
1.42%
行政及管理人员
业务技术及营销人员
9.94%
88.64% 业务技术及营销人员
财务人员
行政及管理人员
教育程度
大专
13.24%
高中、中专记以下
8.11%
本科 研究生及以上
62.65% 研究生及以上 本科
16.00%
大专
高中、中专及以下
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的要求，建立健全公司内部控制制度，规范公司运作，提高公司治理水平。
报告期内，公司顺利完成下属10家全资子公司董、监事会换届选举工作，并制定了新的发展战略规划；根据各子公司的规模合理确定董事会规模，并取消监事会，实行职工代表任职监事的制度；逐步实现了各子公司董事长、总经理分设。制定了适用于各子公司的《总经理工作细则》。
进一步加强了海诚股份内控体系建设。借集团公司内控体系建设的机会，股份将法务审计部作为主要内部控制主要负责部门，在海诚股份和中轻建设开展内部控制体系建设过程中，积极发挥专业优势，协调各职能部门认真开展工作，及时汇总反馈信息，督促制定整改计划，使公司内部控制体系建设工作得到了高质量的顺利开展。目前第一批内控建设工作已基本完成，并已着手进行第二批内控体系建设的准备和启动工作。通过该项工作，使海诚股份内控管理有了系统性的显著提高。
在日常工作中，股份也坚持对子公司的过程管控，认真开展财务分析工作。安排专人每月对所有控股子公司进行财务情况分析，重点监控大额资金的异常变动情况，及时发现各子公司在流动性、财务风险方面的问题，为公司领导做出相关决策提供可靠的依据。
报告期内，公司逐步开展以内控为核心内容的管理提升活动，加快构建符合国资委监管要求的内部控制体系，夯实基础管理工作。为加强内部控制体系建设工作的组织领导，确保建设工作顺利进行，公司成立以公司总裁为组长的内部控制建设领导小组，领导小组下设内部控制体系建设工作小组，常设办事机构设在法务审计部。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会运作规范；信息披露及时准确；董事、监事和高级管理人员勤勉尽责；独立董事恪尽职守；截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况为规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露公平原则，根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《章程》的有关规定，并结合公司的实际情况，公司制定了《内幕信息知情人管理制度》，并于2011年12月14日经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过。报告期内，公司对编制定期报告、实施首期第二批股票期权激励计划等重大事项的审议均按照要求建立内幕信息知情人档案。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
公司2012年度股东大会于2013年5月3日上午9:00在上海市岳阳路1号教育会堂宾馆四楼园竹厅以现场记名投票表决方式召开。会议审议并通过了以下议案：《2012年度董事会工作报告》、《2012年度监事会工作报告》、《2012年度财务决算报告》、《2012年度利润分配预案》、《2012年度报告及摘要》、《关于续聘2013年财务审计机构的议案》、《关于公司2013年日常关联交易的议案》。
本次会议的决议公告刊登于2013年5月4日《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|王利平|6|2|4|0|0|否|
|郑培敏|6|1|4|1|0|否|
|李志强|6|2|4|0|0|否|
|李文祥|6|2|4|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||1|||||

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司独立董事本着客观、公正、独立的原则，勤勉、尽责、忠实地履行独立董事职责。利用自己的专业知识，对报告期内公司发生的关联交易、对外担保、变更审计机构、利润分配方案、高级管理人员薪酬、内部控制体系建设和运行以及实施首期第二批股票期权激励计划等事项发表了独立、公正的意见，积极有效地履行了独立董事的职责，维护了公司和中小股东的合法权益。通过参加公司董事会研讨会，对公司的持续健康发展建言献策。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会：报告期内，公司战略委员会召开了一次会议。
2013年4月8日，公司召开第四届董事会战略委员会2013年第一次会议，会议审议通过了《公司2013-2015年发展规划（草案）》。
2、薪酬与考核委员会：报告期内，公司薪酬与考核委员会召开了三次会议。
（1）2013年4月8日，公司召开第四届董事会薪酬与考核委员会2013年第一次会议，会议听取了公司总裁关于2012年度高管薪酬情况的通报。
（2）2013年8月15日，公司召开第四届董事会薪酬与考核委员会2013年第二次会议，会议审议通过了《关于调整公司股权激励计划股票期权行权价格的议案》。
（3）2013年12月12日，公司召开第四届董事会薪酬与考核委员会2013年第三次会议，会议审议通过了《关于公司〈首期第二批股票期权激励计划（草案）〉及摘要的议案》。
3、审计委员会：报告期内，公司董事会审计委员会共召开了五次会议。
（1）2013年3月11日，公司召开第四届董事会审计委员会2013年第一次会议，会议听取了公司总裁向审计委员会委员通报2012年度经营情况；公司聘任的会计师事务所向审计委员会委员汇报2012年度报告审计工作情况；公司法务审计部经理向审计委员会委员汇报2012年度内审工作总结及2013年度工作计划。
（2）2013年4月8日，公司召开第四届董事会审计委员会2013年第二次会议，会议审议通过了公司《2012年度报告及摘要》、《2012年度内部控制自我评价报告》、《关于续聘2013年度财务审计机构的议案》。
（3）2013年4月23日，公司召开第四届董事会审计委员会2013年第三次会议，会议审议通过了《公司2013年第一季度报告》。
（4）2013年8月15日，公司召开第四届董事会审计委员会2013年第四次会议，会议审议通过了《公司2013年半年度财务报告》。
（5）2013年10月23日，公司召开第四届董事会审计委员会2013年第五次会议，会议审议通过了《公司2013年第三季度报告》、《关于变更公司财务审计机构的议案》。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。
七、同业竞争情况
无。
八、高级管理人员的考评及激励情况
详见第七节“三”。
第九节内部控制
一、内部控制建设情况
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司依据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》、深交所《上市公司内部控制指引》、《COSO企业风险管理整合框架》及企业内部控制规范体系。组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：对于财报相关的内控缺陷，通过对公司年度财务报表潜在错报或披露事项错报程度进行判定。具体如下表：
|||||
|-|-|-|-|
||一般缺陷|重要缺陷|实质性漏洞|
|利润总额影响程度|错报＜税前利润5%|利润总额的5%≤错报＜利润总额的10%|错报≥税前利润10%|
|资产总额潜在错报|错报<资产总额的1%|资产总额的1%≤错报＜资产总额的3%|错报≥资产总额的3%|
|经营收入潜在错报|错报<经营收入的1%|经营收入的1%≤错报＜经营收入的3%|错报≥经营收入的3%|
|所有者权益潜在错报|错报<所有者权益的2%|所有者权益的2%≤错报＜所有者权益的5%|错报≥所有者权益的5%|

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：以假设不采取任何措施该缺陷导致潜在财务错报或经济损失可能性大小作为判断标准。具体如下表：
|||||
|-|-|-|-|
||一般缺陷|重要缺陷|实质性漏洞|
|定性标准（可能性）|不采取任何行动导致潜在错报或造成经济损失、经营目标无法实现的可能性极小|不采取任何行动导致潜在错报或造成经济损失、经营目标无法实现的可能性不大|不采取任何行动导致潜在错报或造成经济损失、经营目标无法实现的可能性|

四、内部控制自我评价报告
|||
|-|-|
|内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|报告期内，未发现内部控制存在重大缺陷。||
|内部控制自我评价报告全文披露日期|2014年04月26日|
|内部控制自我评价报告全文披露索引|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/|

五、内部控制审计报告
□适用√不适用
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司制定有《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确界定了年报信息披露重大差错的适用情形、责任的认定和追究，明确了重大差错的问责措施等事项。报告期内，公司年报信息披露不存在重大差错。
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年04月25日|
|审计机构名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|瑞华审字【2014】01360188号|
|注册会计师姓名|张伟、刘蕾|

中国海诚工程科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国海诚工程科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中国海诚工程科技股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中国海诚工程科技股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张伟
中国·北京 中国注册会计师：刘蕾
2014年4月25日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,028,512,115.53|748,303,499.00|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|57,297,245.41|63,177,897.15|
|应收账款|664,401,982.57|581,163,872.52|
|预付款项|540,870,265.73|678,388,183.83|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|80,939,906.32|73,091,021.78|
|买入返售金融资产|||
|存货|684,027,295.04|495,461,898.86|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,023,813.79||
|流动资产合计|3,057,072,624.39|2,639,586,373.14|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|8,123,559.53|4,900,268.35|
|持有至到期投资|3,900,000.00|3,900,000.00|
|长期应收款|||
|长期股权投资|11,335,668.57|27,046,878.28|
|投资性房地产|||
|固定资产|194,906,462.32|183,707,998.01|
|在建工程|50,075,741.00||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|29,303,230.91|31,576,000.59|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|14,071,538.07|5,442,431.32|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|14,545,074.15|10,982,618.27|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|326,261,274.55|267,556,194.82|
|资产总计|3,383,333,898.94|2,907,142,567.96|
|流动负债：|||
|短期借款||5,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|18,162,000.00|1,000,000.00|
|应付账款|1,015,059,896.75|717,468,698.67|
|预收款项|1,428,137,107.76|1,425,390,160.51|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|43,289,734.08|39,418,149.58|
|应交税费|89,345,726.94|79,261,754.78|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|70,267,414.12|46,691,799.39|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,664,261,879.65|2,314,230,562.93|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|2,670,000.00|2,670,000.00|
|预计负债|1,960,000.00||
|递延所得税负债|1,742,989.88|937,167.09|
|其他非流动负债|2,958,802.00|866,302.00|
|非流动负债合计|9,331,791.88|4,473,469.09|
|负债合计|2,673,593,671.53|2,318,704,032.02|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|205,200,000.00|205,200,000.00|
|资本公积|88,087,559.09|79,331,864.84|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|54,212,696.04|43,045,808.64|

||||
|-|-|-|
|一般风险准备|||
|未分配利润|362,129,981.07|261,020,150.47|
|外币报表折算差额|109,991.21|-159,288.01|
|归属于母公司所有者权益合计|709,740,227.41|588,438,535.94|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|709,740,227.41|588,438,535.94|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|3,383,333,898.94|2,907,142,567.96|

法定代表人：严晓俭主管会计工作负责人：胡小平会计机构负责人：林琳
2、母公司资产负债表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|304,761,905.97|160,910,483.19|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|458,752,927.47|425,081,541.86|
|预付款项|93,658,645.50|347,595,062.79|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|19,297,299.44|18,345,134.07|
|存货|68,487,450.77|74,228,348.59|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||30,000,000.00|
|流动资产合计|944,958,229.15|1,056,160,570.50|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|3,900,000.00|3,900,000.00|
|长期应收款|||
|长期股权投资|242,084,156.40|235,295,141.68|
|投资性房地产|||
|固定资产|60,137,606.17|44,302,304.89|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|11,029,719.96|10,218,756.37|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|5,728,966.78|4,661,262.48|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|322,880,449.31|298,377,465.42|
|资产总计|1,267,838,678.46|1,354,538,035.92|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|441,291,419.96|365,991,481.47|
|预收款项|203,401,572.59|450,406,406.77|
|应付职工薪酬|13,137,342.27|13,257,164.14|
|应交税费|26,451,236.67|28,751,091.81|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|44,694,319.40|32,401,983.26|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|728,975,890.89|890,808,127.45|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|2,670,000.00|2,670,000.00|
|预计负债|1,960,000.00||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|2,958,802.00|866,302.00|
|非流动负债合计|7,588,802.00|3,536,302.00|
|负债合计|736,564,692.89|894,344,429.45|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|205,200,000.00|205,200,000.00|
|资本公积|119,325,499.43|112,987,273.57|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|54,212,696.04|43,045,808.64|
|一般风险准备|||
|未分配利润|152,425,798.89|99,119,812.27|
|外币报表折算差额|109,991.21|-159,288.01|
|所有者权益（或股东权益）合计|531,273,985.57|460,193,606.47|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,267,838,678.46|1,354,538,035.92|

法定代表人：严晓俭主管会计工作负责人：胡小平会计机构负责人：林琳
3、合并利润表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|5,758,091,268.62|5,231,002,470.30|
|其中：营业收入|5,758,091,268.62|5,231,002,470.30|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|5,574,399,866.94|5,076,511,241.53|
|其中：营业成本|5,230,797,072.69|4,724,936,607.04|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|88,828,732.50|104,207,734.56|
|销售费用|13,913,874.37|10,868,322.66|
|管理费用|233,197,227.38|226,894,905.35|
|财务费用|-7,429,376.78|-8,820,353.30|
|资产减值损失|15,092,336.78|18,424,025.22|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|1,020,472.13|613,727.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|88,560.87|360,013.48|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|184,711,873.81|155,104,955.77|
|加：营业外收入|6,170,042.94|4,337,800.98|
|减：营业外支出|1,250,731.22|729,577.47|
|其中：非流动资产处置损失|218,283.39|370,259.06|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|189,631,185.53|158,713,179.28|
|减：所得税费用|30,158,467.53|24,626,241.72|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|159,472,718.00|134,086,937.56|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|159,472,718.00|120,578,714.03|
|少数股东损益||13,508,223.53|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.78|0.59|
|（二）稀释每股收益|0.77|0.58|
|七、其他综合收益|2,686,747.61|13,538.33|
|八、综合收益总额|162,159,465.61|134,100,475.89|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|162,159,465.61|120,620,869.98|
|归属于少数股东的综合收益总额||13,479,605.91|

法定代表人：严晓俭主管会计工作负责人：胡小平会计机构负责人：林琳
4、母公司利润表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,826,748,063.20|1,961,117,055.56|
|减：营业成本|1,702,644,913.66|1,846,208,882.18|
|营业税金及附加|15,338,271.91|16,750,171.60|
|销售费用|5,181,978.02|4,786,819.98|
|管理费用|47,452,426.95|43,257,574.06|
|财务费用|424,134.91|-3,863,860.11|
|资产减值损失|3,753,611.23|7,186,933.11|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|64,652,129.67|48,815,097.38|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|88,560.87|356,357.91|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|116,604,856.19|95,605,632.12|
|加：营业外收入|3,580,967.10|2,399,474.99|
|减：营业外支出|102,400.00|88,132.66|
|其中：非流动资产处置损失||78,532.66|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|120,083,423.29|97,916,974.45|
|减：所得税费用|8,414,549.27|7,746,660.17|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|111,668,874.02|90,170,314.28|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.54|0.44|
|（二）稀释每股收益|0.54|0.44|
|六、其他综合收益|269,279.22|92,268.61|
|七、综合收益总额|111,938,153.24|90,262,582.89|

法定代表人：严晓俭主管会计工作负责人：胡小平会计机构负责人：林琳
5、合并现金流量表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|5,720,193,036.58|5,088,076,589.95|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|77,367.53|4,870,882.30|
|收到其他与经营活动有关的现金|93,839,967.04|127,363,800.49|
|经营活动现金流入小计|5,814,110,371.15|5,220,311,272.74|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,092,214,338.19|3,961,899,790.85|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|907,623,089.32|827,035,846.57|
|支付的各项税费|192,312,563.11|205,597,938.48|
|支付其他与经营活动有关的现金|225,779,261.92|172,946,906.64|
|经营活动现金流出小计|5,417,929,252.54|5,167,480,482.54|
|经营活动产生的现金流量净额|396,181,118.61|52,830,790.20|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|18,505,800.00||
|取得投资收益所收到的现金|2,729,851.22|253,713.52|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|351,670.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|4,438,227.04||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|26,025,548.26|253,713.52|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|100,314,896.23|52,808,020.33|
|投资支付的现金||85,641,473.45|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||7,036,338.16|
|投资活动现金流出小计|100,314,896.23|145,485,831.94|
|投资活动产生的现金流量净额|-74,289,347.97|-145,232,118.42|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|69,846,658.10|17,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|69,846,658.10|17,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|74,846,658.10|37,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|49,048,816.37|51,095,993.20|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||9,859,705.33|
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,816,200.00||
|筹资活动现金流出小计|125,711,674.47|88,095,993.20|
|筹资活动产生的现金流量净额|-55,865,016.37|-71,095,993.20|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-352,877.44|-33,355.10|

||||
|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|265,673,876.83|-163,530,676.52|
|加：期初现金及现金等价物余额|713,143,288.26|876,673,964.78|
|六、期末现金及现金等价物余额|978,817,165.09|713,143,288.26|

法定代表人：严晓俭主管会计工作负责人：胡小平会计机构负责人：林琳
6、母公司现金流量表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,613,982,800.94|1,978,799,144.17|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|13,361,504.27|9,087,184.65|
|经营活动现金流入小计|1,627,344,305.21|1,987,886,328.82|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,210,348,826.35|1,794,885,218.39|
|支付给职工以及为职工支付的现金|215,353,985.96|197,167,100.59|
|支付的各项税费|56,472,536.10|56,671,406.38|
|支付其他与经营活动有关的现金|37,905,862.24|16,844,774.09|
|经营活动现金流出小计|1,520,081,210.65|2,065,568,499.45|
|经营活动产生的现金流量净额|107,263,094.56|-77,682,170.63|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|40,505,800.00|40,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|66,401,256.73|49,671,625.58|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||95,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|106,907,056.73|89,766,625.58|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|21,133,263.73|9,364,430.17|
|投资支付的现金|3,390,000.00|131,226,489.60|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|24,523,263.73|140,590,919.77|
|投资活动产生的现金流量净额|82,383,793.00|-50,824,294.19|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|39,846,658.10||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|39,846,658.10||
|偿还债务支付的现金|39,846,658.10||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|48,253,906.99|39,900,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|88,100,565.09|39,900,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-48,253,906.99|-39,900,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-239,619.79|-19,514.33|
|五、现金及现金等价物净增加额|141,153,360.78|-168,425,979.15|
|加：期初现金及现金等价物余额|154,454,831.19|322,880,810.34|
|六、期末现金及现金等价物余额|295,608,191.97|154,454,831.19|

法定代表人：严晓俭主管会计工作负责人：胡小平会计机构负责人：林琳
7、合并所有者权益变动表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股||
|||||||一般风||||所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|东权益||
|||||||险准备|||||
|一、上年年末余额|205,200,000.00|79,331,864.84|||43,045,808.64||261,020,150.47|-159,288.01||588,438,535.94|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|205,200,000.00|79,331,864.84|||43,045,808.64||261,020,150.47|-159,288.01||588,438,535.94|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||8,755,694.25|||11,166,887.40||101,109,830.60|269,279.22||121,301,691.47|
|（一）净利润|||||||159,472,718.00|||159,472,718.00|
|（二）其他综合收益||2,417,468.39||||||269,279.22||2,686,747.61|
|上述（一）和（二）小计||2,417,468.39|||||159,472,718.00|269,279.22||162,159,465.61|
|（三）所有者投入和减少资本||6,338,225.86||||||||6,338,225.86|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||6,338,225.86||||||||6,338,225.86|
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||11,166,887.40||-58,362,887.40|||-47,196,000.00|
|1．提取盈余公积|||||11,166,887.40||-11,166,887.40||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-47,196,000.00|||-47,196,000.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|205,200,000.00|88,087,559.09|54,212,696.04|362,129,981.07|109,991.21|709,740,227.41|

法定代表人：严晓俭主管会计工作负责人：胡小平会计机构负责人：林琳
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||实收资本（或股||减：库|专项储||一般风|||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|||
||本）||存股|备||险准备|||||
|一、上年年末余额|114,000,000.00|202,751,317.26|||34,028,777.21||189,358,467.87|-251,556.62|46,368,495.23|586,255,500.95|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|114,000,000.00|202,751,317.26|||34,028,777.21||189,358,467.87|-251,556.62|46,368,495.23|586,255,500.95|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|91,200,000.00|-123,419,452.42|||9,017,031.43||71,661,682.60|92,268.61|-46,368,495.23|2,183,034.99|
|（一）净利润|||||||120,578,714.03||13,508,223.53|134,086,937.56|
|（二）其他综合收益||-50,112.66||||||92,268.61|-28,617.62|13,538.33|
|上述（一）和（二）小计||-50,112.66|||||120,578,714.03|92,268.61|13,479,605.91|134,100,475.89|
|（三）所有者投入和减少资本||-32,169,339.76|||||||-49,988,395.81|-82,157,735.57|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||4,753,669.41||||||||4,753,669.41|
|3．其他||-36,923,009.17|||||||-49,988,395.81|-86,911,404.98|
|（四）利润分配|||||9,017,031.43||-48,917,031.43||-9,859,705.33|-49,759,705.33|
|1．提取盈余公积|||||9,017,031.43||-9,017,031.43||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-39,900,000.00||-9,859,705.33|-49,759,705.33|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|91,200,000.00|-91,200,000.00|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|91,200,000.00|-91,200,000.00|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|205,200,000.00|79,331,864.84|43,045,808.64|261,020,150.47|-159,288.01|588,438,535.94|

法定代表人：严晓俭主管会计工作负责人：胡小平会计机构负责人：林琳
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额|||||||||
||归属于母公司股东的股东权益||||||||股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他||
|一、上年年末余额|205,200,000.00|112,987,273.57|||43,045,808.64||99,119,812.27|-159,288.01|460,193,606.47|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|205,200,000.00|112,987,273.57|||43,045,808.64||99,119,812.27|-159,288.01|460,193,606.47|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||6,338,225.86|||11,166,887.40||53,305,986.62|269,279.22|71,080,379.10|
|（一）净利润|||||||111,668,874.02||111,668,874.02|
|（二）其他综合收益||||||||269,279.22|269,279.22|
|上述(一)和（二）小计|||||||111,668,874.02|269,279.22|111,938,153.24|
|（三）股东投入和减少资本||6,338,225.86|||||||6,338,225.86|
|1.股东投入资本||||||||||
|2.股份支付计入股东权益的金额||6,338,225.86|||||||6,338,225.86|
|3.其他||||||||||
|（四)利润分配|||||11,166,887.40||-58,362,887.40||-47,196,000.00|
|1.提取盈余公积|||||11,166,887.40||-11,166,887.40|||
|2.提取一般风险准备||||||||||
|3.对股东的分配|||||||-47,196,000.00||-47,196,000.00|
|4.其他||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（五）股东权益内部结转|||||||
|1.资本公积转增股本|||||||
|2.盈余公积转增资本(或股本)|||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||
|4.其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1.本期提取|||||||
|2.本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|205,200,000.00|119,325,499.43|54,212,696.04|152,425,798.89|109,991.21|531,273,985.57|

法定代表人：严晓俭主管会计工作负责人：胡小平会计机构负责人：林琳
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年金额|||||||||
||归属于母公司股东的股东权益||||||||股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他||
|一、上年年末余额|114,000,000.00|199,433,604.16|||34,028,777.21||57,866,529.42|-251,556.62|405,077,354.17|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|114,000,000.00|199,433,604.16|||34,028,777.21||57,866,529.42|-251,556.62|405,077,354.17|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|91,200,000.00|-86,446,330.59|||9,017,031.43||41,253,282.85|92,268.61|55,116,252.30|
|（一）净利润|||||||90,170,314.28||90,170,314.28|
|（二）其他综合收益||||||||92,268.61|92,268.61|
|上述(一)和（二）小计|||||||90,170,314.28|92,268.61|90,262,582.89|
|（三）股东投入和减少资本||4,753,669.41|||||||4,753,669.41|
|1.股东投入资本||||||||||
|2.股份支付计入股东权益的金额||4,753,669.41|||||||4,753,669.41|
|3.其他||||||||||
|（四)利润分配|||||9,017,031.43||-48,917,031.43||-39,900,000.00|
|1.提取盈余公积|||||9,017,031.43||-9,017,031.43|||
|2.提取一般风险准备||||||||||
|3.对股东的分配|||||||-39,900,000.00||-39,900,000.00|
|4.其他||||||||||
|（五）股东权益内部结转|91,200,000.00|-91,200,000.00||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增股本|91,200,000.00|-91,200,000.00|||||
|2.盈余公积转增股本|||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||
|4.其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1.本期提取|||||||
|2.本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|205,200,000.00|112,987,273.57|43,045,808.64|99,119,812.27|-159,288.01|460,193,606.47|

法定代表人：严晓俭主管会计工作负责人：胡小平会计机构负责人：林琳
三、公司基本情况
中国海诚工程科技股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为中国轻工业上海设计院，由原轻工业部上海轻工业设计院和轻工业部上海食品工业设计院合并而成。1993年2月，轻工业部上海轻工业设计院首次在上海市工商行政管理局登记注册，并取得注册号为3101041022433的企业法人营业执照，公司注册资本为12,180,000.00元。1995年4月，轻工业部上海轻工业设计院更名为中国轻工业上海设计院。2000年11月经国家轻工业局国情规[2000]415号文件批准同意，以资本公积转增注册资本至人民币40,000,000.00元。
2000年11月，按国办发[2000]71号《国务院办公厅转发建设部等部门关于中央直属工程勘察设计单位体制改革实施方案的通知》的规定，并经财企[2000]751号《关于同意将中国轻工业上海设计院等七家企业国有资产划归中国轻工业北京设计院的批复》批准，原国家轻工业局直属的中国轻工业上海设计院等七家设计院的国有资产无偿划归中国轻工业北京设计院，中国轻工业北京设计院同时更名为中国轻工国际工程设计院。中国轻工业上海设计院成为中国轻工国际工程设计院下属100%控股单位。2003年3月中国轻工国际工程设计院更名为中国海诚国际工程投资总院。
2002年11月，经财企[2002]475号《财政部关于中国海诚工程科技股份有限公司(筹)国有股权管理有关问题的批复》及国经贸企改[2002]877号《关于设立中国海诚工程科技股份有限公司的批复》的批准，由中国海诚国际工程投资总院、上海解放传媒投资有限公司、上海第一医药股份有限公司、上海城开(集团)有限公司及杨志海等34位自然人共同发起成立中国海诚工程科技股份有限公司。公司注册资本为：人民币8,500万元。其中：中国海诚国际工程投资总院以货币资金6,458,309.10元及其持有的中国轻工业上海设计院截止2002年9月30日经评估的整体资产92,041,690.90元共计98,500,000元出资，折股64,403,846股，占注册资本的75.77%；上海解放传媒投资有限公司以货币资金10,000,000元出资，折股6,538,462股，占注册资本的7.692%；上海第一医药股份有限公司以货币资金10,000,000元出资，折股6,538,462股，占注册资本的7.692%；上海城开(集团)有限公司以货币资金6,500,000元出资，折股4,250,000股，占注册资本的5%；杨志海等34位自然人以货币资金5,000,000元出资，折股3,269,230股，占注册资本的3.846%。
2007年1月25日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发的证监发行字[2007]22号文核准，公司公开发行不超过2,900万股新股；2007年2月9日，募集资金到位，业经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字（2007）第0247号验资报告审验。公司公开发行股票后注册资本变更为114,000,000.00元，2007年2月14日公司办理了工商变更登记，并取得新的营业执照。经深圳证券交易所《关于中国海诚工程科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上［2007］17号文）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称“中国海诚”，股票代码“002116”，本次公开发行中网上定价发行的2,320万股股票于2007年2月15日起上市交易。
2009年12月4日，根据国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”）《关于中国海诚工程科技股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2009]1301号文），将中国海诚国际工程投资总院所持本公司6,191.9933万股股份无偿划转给中国轻工集团公司持有。截止2010年6月18日，本次股权划转完成，中国轻工集团公司持有公司6,191.9933万股股份，占公司总股本的54.32%。
2012年5月16日，经本公司第三届董事会第二十四会议决通过《2011年度利润分配及资本公积转增股
本预案》，确定公司2011年度利润分配及资本公积转增股份方案为：以2011年12月31日公司总股本114,000,000股为基数，每10股派发现金红利3.5元（含税），共派发现金股利39,900,000.00元，母公司剩余未分配利润17,966,529.42元结转至以后年度；同时，2011年12月31日公司总股本114,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股，合计转增股本91,200,000股。转增完成后，公司注册资本变更为205,000,000.00元。
2012年4月，经本公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于收购控股子公司部分自然人股权的议案》，并经国务院国资委批准，本公司分步实施了对下属中国轻工业长沙工程有限公司等10家控股子公司自然人股东所持全部股权的收购。截止2012年12月31日，本公司已全部完成上述股权收购，对下属子公司的持股比例全部变更为100%。
2012年2月，经国务院国资委《关于中国海诚工程科技股份有限公司实施首期股票期权激励计划的批复》（国资分配[2012]93号）的批准，公司决定实施股票期权激励计划。2012年3月，本公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划授予事项的议案》，共授予154名激励对象399万份股票期权。2011年度利润分配完成，资本公积转增股本后，股票期权调整为718.2万份。
公司法定代表人：严晓俭；企业法人营业执照注册号为：310000000016836；经营范围包括：国内外工程咨询，工程设计，监理，工程承包建筑业（凭资质）及上述项目所需设备，材料出口；压力容器设计；
设备制造，在国内（境）外举办各类企业，对外派遣部门的勘测，咨询，设计和监理劳务人员；办公楼租赁；从事货物及技术的进出口业务。
本公司财务报表于2014年4月25日已经公司董事会批准报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、4（2）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权
投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、
经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|本公司将金额为人民币1,000万元以上的应收款项确认为单项金额重大的|

|||
|-|-|
||应收款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减|
||值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风|
||险特征的应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
|组合名称|按组合计提坏账准备的计提方法|确定组合的依据|
|||本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未|
|||发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对|
|信用风险特征组合|账龄分析法|金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等|
|||资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资|
|||产的未来现金流量测算相关。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|30%|30%|
|3－4年|50%|50%|
|4－5年|80%|80%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：应收关联方款|
||项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人|
|坏账准备的计提方法|很可能无法履行还款义务的应收款项等，单独进行减值测试，有客观证据表明|
||其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值|
||损失，计提坏账准备。|

11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括工程施工（已完工未结算款）、库存商品、原材料、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
平均法计价；以计划成本核算的存货，对计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按
期结转发出存货应负担的成本差异，将发出存货的计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
包装物
摊销方法：分次摊销法
包装物于领用时按分次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影
响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-30|4%|3.20%-4.80%|
|运输设备|8|4%|12.00 %|
|固定资产装修|3||33.33 %|
|办公设备|5|4%|19.20 %|
|运营工具|8|4%|12%|
|其它设备|8|4%|12%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
14、在建工程
（1）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（2）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产减值准备的计提
本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（3）内部研究开发项目支出的核算
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“非流动非金融资产减值”。
17、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。对累积精算利得(损失)中超过计划福利义务现值10%与计划资产公允价值10%二者中最大值的部分进行确认。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司授予的股份期权采用Black-Scholes期权定价模型定价。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的计量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例作为建造合同完工程度的确定方法。
资产负债表日，按照合同总收入乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
对于已经签订但尚未执行完毕的建造合同，如果执行该项合同所收取的全部价款小于预计总成本的，则该项合同可能成为亏损合同。
公司按照如下方法确认亏损合同相关义务：
如果亏损合同存在标的资产的，本公司期末对标的资产进行减值测试并按规定确认减值损失，如果预计亏损超过该减值损失，则将超过部分确认为预计负债；合同不存在标的资产的，如果公司可通过支付补偿金的方式撤销与亏损合同相关的义务，则亏损合同以撤销合同支付的补偿金与执行合同所收到的全部价款与预计总成本之间的差额孰低的原则确认为预计负债，计入当期损益（营业外支出）。
22、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
25、套期会计
为规避汇率风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期均为现金流量套期，对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为现金流量套期处理。
本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将原计入资本公积的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。如果预期原计入资本公积
的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。
当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入按6%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。|6%、17%|
|营业税|按应税营业额的3%、5%计缴营业税。||
|城市维护建设税|按实际缴纳的流转税的7%计缴。||
|企业所得税|按应纳税所得额的9%、15%、25%计缴。||
|教育费附加|按实际缴纳的流转税的3%计缴。||

2、税收优惠及批文
（1）本公司于2012年取得由上海市国家税务局、上海市地方税务局等批准机关核发的高新技术企业证书，证书编号为GF201231000542。根据该文件本公司享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2012年至2014年企业所得税适用15%优惠税率。
（2）下属各子公司享受税收优惠情况：
本公司之子公司中国轻工业武汉设计工程有限责任公司、中国轻工业西安设计工程有限责任公司、中国中轻国际工程有限公司、中国轻工建设工程有限公司、中国轻工业广州工程有限公司于2012年取得主管税务局等批准机关核发的高新企业技术证书，根据该文件享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2012年至2014年企业所得税适用15%优惠税率。证书编号明细如下：
本公司之子公司中国轻工业成都设计工程有限公司根据《四川省经济委员会关于确认天威新能源等18户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经产业函[2009]309号）文件规定，公司主营业务属国家鼓励类产业项目。报告期企业所得税适用15%优惠税率。
本公司之子公司中国轻工业长沙工程有限公司于2011年取得主管税务局等批注机关核发的高新技术企业证书，证书编号为GF201143000312。根据该文件享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2011年至2013年企业所得税适用15%优惠税率。
本公司之子公司中国轻工业南宁设计工程有限公司于2013年取得广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局等批准机关核发的高新技术企业证书，证书编号为GF201345000032。根据该文件享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2013年至2015年企业所得税适用15%优惠税率。另根据（桂政发【2013】104号）的通知，经自治区十二届人民政府第l4次常务会议审议通过，《广西壮族自治区人民政
府关于促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》（桂政发【2008】61号）执行期限延长至2013
年l2月31目，免征属于地方分享部分的企业所得税。两项税收优惠政策合并后，2013年企业所得税适用9%
优惠税率。
（1）本公司于2012年取得由上海市国家税务局、上海市地方税务局等批准机关核发的高新技术企业证书，证书编号为GF201231000542。根据该文件本公司享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2012年至2014年企业所得税适用15%优惠税率。
（2）下属各子公司享受税收优惠情况：
本公司之子公司中国轻工业武汉设计工程有限责任公司、中国轻工业西安设计工程有限责任公司、中国中轻国际工程有限公司、中国轻工建设工程有限公司、中国轻工业广州工程有限公司于2012年取得主管税务局等批准机关核发的高新企业技术证书，根据该文件享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2012年至2014年企业所得税适用15%优惠税率。证书编号明细如下：
本公司之子公司中国轻工业成都设计工程有限公司根据《四川省经济委员会关于确认天威新能源等18户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》（川经产业函[2009]309号）文件规定，公司主营业务属国家鼓励类产业项目。报告期企业所得税适用15%优惠税率。
本公司之子公司中国轻工业长沙工程有限公司于2011年取得主管税务局等批注机关核发的高新技术企业证书，证书编号为GF201143000312。根据该文件享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2011年至2013年企业所得税适用15%优惠税率。
本公司之子公司中国轻工业南宁设计工程有限公司于2013年取得广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局等批准机关核发的高新技术企业证书，证书编号为GF201345000032。根据该文件享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2013年至2015年企业所得税适用15%优惠税率。另根据（桂政发【2013】104号）的通知，经自治区十二届人民政府第l4次常务会议审议通过，《广西壮族自治区人民政府关于促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》（桂政发【2008】61号）执行期限延长至2013年l2月31目，免征属于地方分享部分的企业所得税。两项税收优惠政策合并后，2013年企业所得税适用9%优惠税率。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||期末实际|持股|表决权|是否合|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|||||
|||||||投资额|比例|比例|并报表|
||境内非金融||专业设计||工程设计、咨询、监|||||
|中国轻工业广州工程有限公司||广州||2,000.00||1,883.57|100%|100%|是|
||子企业||服务||理、总承包等|||||
||境内非金融||专业设计||工程咨询、设计、监|||||
|中国轻工业成都设计工程有限公司||成都||1,000.00||1,264.32|100%|100%|是|
||子企业||服务||理，工程总承包等|||||
||境内非金融||专业设计||工程设计、咨询、监|||||
|中国轻工业南宁设计工程有限公司||南宁||2,000.00||1,810.52|100%|100%|是|
||子企业||服务||理、总承包等|||||
||境内非金融||专业设计||工程设计、咨询、监|||||
|中国轻工业武汉设计工程有限责任公司||武汉||2,000.00||1,788.98|100%|100%|是|
||子企业||服务||理、总承包等|||||
||境内非金融||专业设计||工程设计、咨询、监|||||
|中国轻工业西安设计工程有限责任公司||西安||1,000.00||910.59|100%|100%|是|
||子企业||服务||理、总承包等|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||境内非金融||专业监理|||||||
|上海申海建设监理有限公司||上海||300.00|施工、设计、监理等|395.13|100%|100%|是|
||子企业||服务|||||||
||境内非金融||专业设计|||||||
|海诚建筑设计院（上海）有限公司||上海||600.00|工程设计、咨询等|652.12|100%|100%|是|
||子企业||服务|||||||
||境内非金融||专业咨询||咨询代理、工程投资、经济技术咨询等|||||
|中国轻工业上海工程咨询有限公司||上海||1,003.00||1,412.66|100%|100%|是|
||子企业||服务|||||||
||境内非金融||专业设计||项目规划、咨询及工程承包、监理等|||||
|中国中轻国际工程有限公司||北京||2,000.00||2,146.16|100%|100%|是|
||子企业||服务|||||||
||||||施工总承包；专业承|||||
||境内非金融|||||||||
|中国轻工建设工程有限公司||北京|施工安装|8,500.00|包；劳务分包；工程|8,670.02|100%|100%|是|
||子企业|||||||||
||||||项目管理|||||
||境内非金融||||工程施工监理；工程建设技术咨询。|||||
|湖南长顺工程建设监理有限公司||长沙|监理|600.00||855.58|100%|100%|是|
||子企业|||||||||
||境内非金融||||工业与民用建筑工程监理|||||
|成都海诚建设监理有限公司||成都|监理|300.00||300.00|100%|100%|是|
||子企业|||||||||
||境内非金融||||工业与民用建筑工程监理|||||
|北京中轻国际工程项目管理有限公司||北京|工程监理|300.00||331.04|100%|100%|是|
||子企业|||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||期末实际|持股|表决权|是否合|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|||||
|||||||投资额|比例|比例|并报表|
||境内非金融||||工程承包、设计、监|||||
|中国轻工业长沙工程有限公司||长沙|工程设计|2,000.00||2,581.49|100%|100%|是|
||子企业||||理|||||
||境内非金融|||||||||
|广州华轻工程监理有限公司||广州|监理咨询|300.00|工程监理等|258.72|100%|100%|是|
||子企业|||||||||

3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||
|项目||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|现金:|--|--|1,510,643.74|--|--|
|人民币|--|--|607,547.20|--|--|
|-美元|3,410.57|6.0969|20,793.91|3,321.05|6.2855|
|-欧元||||||
|-第纳尔|8,154,368.09|0.1082|882,302.63|7,291,125.22|0.0793|
|银行存款：|--|--|880,639,116.44|--|--|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|人民币|--|--|854,064,283.67|--|--|623,167,564.90|
|-美元|1,083,068.37|6.0969|6,603,359.55|488,438.61|6.2855|3,070,080.89|
|-欧元|14,895.99|8.4189|125,407.87|85,045.55|8.3176|707,374.89|
|-第纳尔|150,577,164.94|0.1082|16,292,449.25|162,838,137.33|0.0793|12,913,064.29|
|-泰铢|19,229,524.37|0.1848|3,553,616.10||||
|其他货币资金：|--|--|146,362,355.35|--|--|106,802,842.77|
|人民币|--|--|146,362,355.35|--|--|106,802,842.77|
|合计|--|--|1,028,512,115.53|--|--|748,303,499.00|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2013年12月31日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币49,694,950.44元（2012年12月31日：人民币35,160,210.74元），其中48,694,950.44元系本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款，1,000,000.00元系农民工保证金存款。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|57,297,245.41|63,177,897.15|
|商业承兑汇票|||
|合计|57,297,245.41|63,177,897.15|

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|上海太平洋化工（集团）淮安元明粉有限公司|2013年07月26日|2014年01月25日|1,000,000.00|已终止确认|
|上海太平洋化工（集团）淮安元明粉有限公司|2013年08月26日|2014年02月25日|1,000,000.00|已终止确认|
|许昌宏伟实业（集团）有限公司|2013年08月23日|2014年02月23日|1,000,000.00|已终止确认|
|许昌宏伟实业（集团）有限公司|2013年08月23日|2014年02月23日|1,000,000.00|已终止确认|
|济南鸿业纸业有限公司|2013年10月16日|2014年04月16日|1,000,000.00|已终止确认|
|合计|--|--|5,000,000.00|--|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|717,400,055.33|99.59%|55,975,856.80|7.8%|627,159,664.30|99.99%|46,045,791.78|7.34%|
|组合小计|717,400,055.33|99.59%|55,975,856.80|7.8%|627,159,664.30|99.99%|46,045,791.78|7.34%|
|单项金额虽不重大但单项计提|||||||||
||2,977,784.04|0.41%|||50,000.00|0.01%|||
|坏账准备的应收账款|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|720,377,839.37|--|55,975,856.80|--|627,209,664.30|--|46,045,791.7|8 --|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|611,717,903.22|85.27%|30,602,549.25|567,346,711.44|90.46%|28,399,916.86|
|1年以内小计|611,717,903.22|85.27%|30,602,549.25|567,346,711.44|90.46%|28,399,916.86|
|1至2年|81,740,053.34|11.39%|8,174,005.33|34,428,674.99|5.49%|3,464,637.25|
|2至3年|4,053,375.45|0.57%|1,216,012.65|5,836,109.14|0.93%|1,750,933.24|
|3年以上|19,888,723.32|2.77%|15,983,289.57|19,548,168.73|3.12%|12,430,304.42|
|3至4年|3,909,170.34|0.54%|1,956,985.17|13,238,833.63|2.11%|6,619,416.82|
|4至5年|9,766,242.88|1.36%|7,812,994.30|2,492,237.48|0.4%|1,993,789.99|
|5年以上|6,213,310.10|0.87%|6,213,310.10|3,817,097.62|0.61%|3,817,097.62|
|合计|717,400,055.33|--|55,975,856.80|627,159,664.30|--|46,045,791.78|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|中轻特种纤维材料有限公司|1,906,995.00|||受同一实际控制人控制，收回无风险|
|中国制浆造纸研究院|1,060,789.04|||受同一实际控制人控制，收回无风险|
|长沙长泰机械股份有限公司|10,000.00|||受同一实际控制人控制，收回无风险|
|合计|2,977,784.04||--|--|

（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|上海瀛茸置业有限公司|非关联方客户|253,690,124.29|1年以内|35.22%|
|上海瀛浦置业有限公司|非关联方客户|111,332,860.00|1年以内|15.45%|
|光明乳业股份有限公司|非关联方客户|57,447,122.67|1年以内|7.97%|
|南宁劲达兴纸浆有限公司|非关联方客户|50,326,327.19|2年以内|7%|
|武汉升阳置业发展有限公司|非关联方客户|34,315,758.04|2年以内|4.76%|
|合计|--|507,112,192.19|--|70.4%|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|中国制浆造纸研究院|受同一实际控制人控制|2,967,784.04|0.41%|
|长沙长泰机械股份有限公司|受同一实际控制人控制|10,000.00|0%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|--|2,977,784.04|0.41%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||期初数||||
|种类||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款||||||||||
|账龄分析法组合|97,432,102.96||99.99%|16,503,061.53|16.94%|83,293,803.14|98.75%|11,255,789.77|13.51%|
|组合小计|97,432,102.96||99.99%|16,503,061.53|16.94%|83,293,803.14|98.75%|11,255,789.77|13.51%|
|单项金额虽不重大但单项计提||||||||||
||10,864.89||0.01%|||1,053,008.41|1.25%|||
|坏账准备的其他应收款||||||||||
|合计|97,442,967.85||--|16,503,061.53|--|84,346,811.55|--|11,255,789.77|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|57,223,092.72|58.73%|2,868,891.57|49,702,141.76|59.66%|2,539,062.97|
|1年以内小计|57,223,092.72|58.73%|2,868,891.57|49,702,141.76|59.66%|2,539,062.97|
|1至2年|13,095,039.78|13.44%|1,309,503.98|19,136,887.85|22.98%|1,906,288.79|
|2至3年|15,419,802.41|15.83%|4,625,940.72|9,333,540.60|11.21%|2,819,262.18|
|3年以上|11,694,168.05|12%|7,698,725.25|5,121,232.93|6.15%|3,991,175.82|
|3至4年|7,309,267.27|7.5%|3,654,633.64|1,957,017.01|2.35%|944,099.09|
|4至5年|1,704,045.80|1.75%|1,363,236.64|604,495.92|0.73%|487,356.74|
|5年以上|2,680,854.98|2.75%|2,680,854.98|2,559,720.00|3.07%|2,559,720.00|
|合计|97,432,102.96|--|16,503,061.53|83,293,803.14|--|11,255,789.77|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|上海轻亚机电工程有限公司|8,444.00|||联营企业|
|中国轻工业对外经济技术合作公司|1,655.97|||受同一实际控制人控制，收回无风险|
|上海轻设工程科技有限公司|764.92|||受同一实际控制人控制，收回无风险|
|合计|10,864.89||--|--|

（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|上海市建设工程交易中心闵行劳务交易分中心|非关联方|5,184,561.00|2-3年|5.32%|
|南通市经济技术开发区财政局|非关联方|3,965,000.00|3年以内|4.07%|
|天津市南港工业区开发有限公司|非关联方|1,800,000.00|3年以内|1.85%|
|国泰纸业（唐山曹妃甸）有限公司|非关联方|1,750,000.00|1年以内|1.79%|
|山东晨鸣纸业股份有限公司|非关联方|1,364,000.00|1年以内|1.4%|
|合计|--|14,063,561.00|--|14.43%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|上海轻设工程科技有限公司|受同一实际控制人控制|764.92|0%|
|中国轻工业对外经济技术合作公司|受同一实际控制人控制|1,655.97|0%|
|上海轻亚机电工程有限公司|联营企业|8,444.00|0.01%|
|合计|--|10,864.89|0.01%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|471,163,200.61|87.11%|568,815,144.52|83.85%|
|1至2年|49,154,482.97|9.09%|83,137,769.32|12.26%|
|2至3年|11,555,413.93|2.14%|19,968,436.25|2.94%|
|3年以上|8,997,168.22|1.66%|6,466,833.74|0.95%|
|合计|540,870,265.73|--|678,388,183.83|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|武汉招银物业有限公司|非关联方|30,000,000.00|1年以内|未到结算期|
|黑龙江省修刚钢结构制造有限公司|非关联方|20,000,000.00|1年以内|未到结算期|
|上海南汇建筑工程有限公司|非关联方|16,830,863.10|1年以内|未到结算期|
|荣达租赁有限公司|非关联方|15,656,252.60|2年以内|未到结算期|
|上海堡华建筑工程有限公司|非关联方|15,165,413.40|1年以内|未到结算期|
|合计|--|97,652,529.10|--|--|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|154,833.64||154,833.64|63,434.72||63,434.72|
|库存商品|39,522,359.89||39,522,359.89|76,580,870.79||76,580,870.79|

||||||
|-|-|-|-|-|
|低值易耗品|1,669,818.65|1,669,818.65|15,776.66|15,776.66|
|未结算工程|642,680,282.86|642,680,282.86|418,801,816.69|418,801,816.69|
|合计|684,027,295.04|684,027,295.04|495,461,898.86|495,461,898.86|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|留抵增值税进项税额|1,023,813.79||
|合计|1,023,813.79||

8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具|8,123,559.53|4,900,268.35|
|合计|8,123,559.53|4,900,268.35|

可供出售金融资产的说明
本公司之子公司中国轻工业上海工程咨询有限公司持有以下公司股权：浙报传媒（600633）、城投控股（600649）、百视通（600637）、上海电气（601727），将其认定为可供出售金融资产，依据上述金融资产在年末最后一个交易日的收盘价确定其公允价值。
9、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|国债|4,073,097.06|4,073,097.06|
|减：减值准备|-173,097.06|-173,097.06|
|减：一年内到期的持有至到期投资|||
|合计|3,900,000.00|3,900,000.00|

10、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被||||||
||本企业持|||期末负债|期末净资产|本期营业收入||
|被投资单位名称||投资单位表|期末资产总额||||本期净利润|
||股比例|||总额|总额|总额||
|||决权比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|上海轻亚机电工程有限公司|25%|25%|61,829,853.75|37,038,935.56|24,790,918.19|77,045,691.18|575,799.03|

11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单|核算|||||在被投资|在被投资||本期计提||
|||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||减值准备||本期现金红利|
|位|方法|||||单位持股|单位表决||减值准备||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||比例|权比例|||
|上海轻亚||||||||||
||权益|||||||||
|机电工程||4,695,916.83|7,677,118.89|-1,534,793.73|6,142,325.16|25%|25%||1,623,354.60|
||法|||||||||
|有限公司||||||||||
|长江经济||||||||||
|联合发展||||||||||
||成本|||||||||
|（集团）||2,100,000.00|2,100,000.00||2,100,000.00||||55,500.00|
||法|||||||||
|股份有限||||||||||
|公司||||||||||
|长沙长泰||||||||||
||成本|||||||||
|机械股份||2,085,357.71|2,085,357.71||2,085,357.71|11.63%|11.63%||390,667.00|
||法|||||||||
|有限公司||||||||||
|申银万国||||||||||
||成本|||||||||
|证券股份||2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|||1,271,258.30|161,942.60|
||法|||||||||
|有限公司||||||||||
|宜宾信雅||||||||||
||成本|||||||||
|股份有限||221,736.00|221,736.00||221,736.00||||14,848.00|
||法|||||||||
|公司||||||||||
|上海宝鼎||||||||||
||成本|||||||||
|投资股份||57,508.00|57,508.00||57,508.00||||8,626.20|
||法|||||||||
|有限公司||||||||||
|武汉兰特||||||||||
|工程建设||||||||||
|||2,460,000.00|3,209,974.85|-3,209,974.85||82%|82%|||
|监理有限||||||||||
|公司||||||||||
|南宁华轻||||||||||
|建设监理||800,000.00|1,913,685.84|-1,913,685.84||100%|100%|||
|有限公司||||||||||
|北京轻鑫||||||||||
|控制工程||||||||||
|||800,000.00|1,054,930.24|-1,054,930.24||80%|80%|||
|科技有限||||||||||
|公司||||||||||
|武汉银海||||||||||
|合盛置业||8,000,000.00|7,997,825.05|-7,997,825.05||40%|40%|||
|有限公司||||||||||
|||23,220,518.5||-15,711,209.7||||||
|合计|--||28,318,136.58||12,606,926.87|--|--|1,271,258.30|2,254,938.40|
|||4||1||||||

长期股权投资的说明
本公司原孙公司武汉兰特工程建设监理有限公司、南宁华轻建设监理有限公司、北京轻鑫控制工程有限公司于2012年12月进入实质性注销清算阶段，截至2013年12月31日，清算完毕。
2013年5月，本公司之子公司中国轻工业武汉设计工程有限责任公司与宜昌市财政经济开发投资公司（以下简称“宜昌
财政”）签订股权转让合同，将其持有的对武汉银海合盛置业有限公司40%的股权以800万元的价格转让给宜昌财政，截止2013
年12月31日，该股权转让完成。
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|289,407,089.07|33,964,536.13||7,387,347.48|315,984,277.72|
|其中：房屋及建筑物|129,168,165.25|14,905,283.00|||144,073,448.25|
|机器设备|27,372,420.52|4,236,126.92||2,731,733.53|28,876,813.91|
|运输工具|77,861,331.52|6,218,546.03||4,382,069.95|79,697,807.60|
|固定资产修理|10,602,578.88||||10,602,578.88|
|电子设备及其他|44,402,592.90|8,604,580.18||273,544.00|52,733,629.08|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|105,699,091.06|722,863.44|21,503,897.07|6,848,036.17|121,077,815.40|
|其中：房屋及建筑物|15,331,682.15||4,303,170.84||19,634,852.99|
|机器设备|15,738,913.38|159,086.57|3,330,447.90|2,601,957.34|16,626,490.51|
|运输工具|37,050,127.63|276,238.07|8,407,810.79|3,986,705.37|41,747,471.12|
|固定资产修理|10,602,578.88||||10,602,578.88|
|电子设备及其他|26,975,789.02|287,538.80|5,462,467.54|259,373.46|32,466,421.90|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|183,707,998.01|--|||194,906,462.32|
|其中：房屋及建筑物|113,836,483.10|--|||124,438,595.26|
|机器设备|11,633,507.14|--|||12,250,323.40|
|运输工具|40,811,203.89|--|||37,950,336.48|
|固定资产修理||--||||
|电子设备及其他|17,426,803.88|--|||20,267,207.18|
|固定资产修理||--||||
|电子设备及其他||--||||
|五、固定资产账面价值合计|183,707,998.01|--|||194,906,462.32|
|其中：房屋及建筑物|113,836,483.10|--|||124,438,595.26|
|机器设备|11,633,507.14|--|||12,250,323.40|
|运输工具|40,811,203.89|--|||37,950,336.48|
|固定资产修理||--||||
|电子设备及其他|17,426,803.88|--|||20,267,207.18|

本期折旧额21,503,897.07元；本期由在建工程转入固定资产原价为14,905,283.00元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|办公楼|未进行竣工决算|2014年4月|
|单身公寓|未进行竣工决算|2014年4月|

13、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|办公楼|50,075,741.00||50,075,741.00|||0.00|
|合计|50,075,741.00||50,075,741.00||||

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||利息资本化累计金额|其中：本期||||
||预算|期初|||其他|工程投入占|工程|||本期利息|资金||
|项目名称|||本期增加|转入固定资产|||||利息资本|||期末数|
||数|数|||减少|预算比例|进度|||资本化率|来源||
||||||||||化金额||||
|办公楼|||50,897,541.00|821,800.00||||||||50,075,741.00|
|宝轻大厦改造|||14,083,483.00|14,083,483.00|||||||||
|合计|||64,981,024.00|14,905,283.00||--|--|||--|--|50,075,741.00|

在建工程项目变动情况的说明
期末在建工程系本公司之子公司中国轻工业广州工程有限公司当期购入的办公楼，尚处于装修阶段。
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|71,913,234.13|6,469,102.47|339,711.11|78,042,625.49|
|土地使用权|8,115,876.89|||8,115,876.89|
|软件系统|63,672,357.24|6,469,102.47|339,711.11|69,801,748.60|
|专利技术|125,000.00|||125,000.00|
|二、累计摊销合计|40,337,233.54|8,741,872.15|339,711.11|48,739,394.58|
|土地使用权|1,609,648.74|162,317.52||1,771,966.26|
|软件系统|38,622,584.64|8,559,554.79|339,711.11|46,842,428.32|
|专利技术|105,000.16|19,999.84||125,000.00|
|三、无形资产账面净值合计|31,576,000.59|-2,272,769.68||29,303,230.91|
|土地使用权|6,506,228.15|-162,317.52||6,343,910.63|
|软件系统|25,049,772.60|-2,090,452.32||22,959,320.28|
|专利技术|19,999.84|-19,999.84|||
|土地使用权|||||
|软件系统|||||
|专利技术|||||
|无形资产账面价值合计|31,576,000.59|-2,272,769.68||29,303,230.91|
|土地使用权|6,506,228.15|-162,317.52||6,343,910.63|
|软件系统|25,049,772.60|-2,090,452.32||22,959,320.28|
|专利技术|19,999.84|-19,999.84|||

本期摊销额8,741,872.15元。
15、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|经营租入固定资|||||||
||3,032,515.66|13,852,046.71|4,481,441.64||12,403,120.73||
|产装修改良支出|||||||
|物业维修基金|2,221,825.00|110,879.00|777,568.32||1,555,135.68||
|软件维护费|188,090.66||74,809.00||113,281.66||
|合计|5,442,431.32|13,962,925.71|5,333,818.96||14,071,538.07|--|

16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|11,265,696.38|8,963,916.14|
|预计负债|294,000.00||
|应付职工薪酬|1,200,000.00|1,200,000.00|
|股份支付|1,682,048.39|720,877.88|
|其他|103,329.38|97,824.25|
|小计|14,545,074.15|10,982,618.27|
|递延所得税负债：|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|1,742,989.88|937,167.09|
|小计|1,742,989.88|937,167.09|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|6,971,959.53|3,748,668.36|
|小计|6,971,959.53|3,748,668.36|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|73,923,273.69|58,745,936.91|
|预计负债|1,960,000.00||
|应付职工薪酬|8,000,000.00|8,000,000.00|
|股份支付|11,091,895.27|4,753,669.41|
|其他|688,861.88|652,161.66|
|小计|95,664,030.84|72,151,767.98|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|14,545,074.15|10,982,618.27|
|递延所得税负债|1,742,989.88|937,167.09|

17、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|57,301,581.55|15,177,336.78|||72,478,918.33|
|四、持有至到期投资减值准备|173,097.06||||173,097.06|
|五、长期股权投资减值准备|1,271,258.30||||1,271,258.30|
|合计|58,745,936.91|15,177,336.78|||73,923,273.69|

18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款||5,000,000.00|
|合计||5,000,000.00|

19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|18,162,000.00|1,000,000.00|
|合计|18,162,000.00|1,000,000.00|

下一会计期间将到期的金额18,162,000.00元。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|824,068,821.51|530,367,962.60|
|1至2年|86,820,953.30|114,654,139.67|
|2至3年|58,293,501.11|42,949,682.31|
|3年以上|45,876,620.83|29,496,914.09|
|合计|1,015,059,896.75|717,468,698.67|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|1,277,222,520.73|1,324,424,359.72|
|1至2年|93,149,441.75|49,842,002.70|
|2至3年|46,235,909.97|45,825,634.59|
|3年以上|11,529,235.31|5,298,163.50|
|合计|1,428,137,107.76|1,425,390,160.51|

（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
22、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|29,485,820.30|671,580,380.04|670,855,914.75|30,210,285.59|
|二、职工福利费||15,725,471.40|15,725,471.40||
|三、社会保险费|1,336,246.56|121,247,666.19|121,244,640.85|1,339,271.90|
|其中：1、基本医疗保险费|417,803.80|29,658,981.67|29,658,059.97|418,725.50|
|2、补充医疗保险费||17,244,137.61|17,244,137.61||
|3、基本养老保险费|829,967.51|64,439,258.96|64,437,415.56|831,810.91|
|4、年金缴费（补充养老保险）|||||
|5、失业保险费|41,483.13|5,132,348.22|5,132,256.05|41,575.30|
|6、工伤保险费|12,979.42|2,021,380.84|2,021,353.20|13,007.06|
|7、生育保险费|34,012.70|2,035,521.99|2,035,381.56|34,153.13|
|四、住房公积金|15,492.00|57,878,519.42|57,889,699.42|4,312.00|
|五、辞退福利||389,989.00|389,989.00||
|七、工会经费和职工教育经费|8,580,590.72|15,796,217.32|12,640,943.45|11,735,864.59|
|八、非货币性福利||2,277,663.38|2,277,663.38||
|合计|39,418,149.58|884,895,906.75|881,024,322.25|43,289,734.08|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额12,640,943.45元，非货币性福利金额2,277,663.38元，因解除劳动关系给予补偿389,989.00元。
23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|28,294,584.08|12,396,978.76|
|营业税|10,332,153.44|20,615,215.78|
|企业所得税|11,957,995.88|8,986,594.92|
|个人所得税|33,321,162.01|31,301,110.38|
|城市维护建设税|2,607,067.38|2,702,688.26|
|房产税|730,065.67|954,311.80|
|教育费附加|1,277,647.67|1,439,862.28|
|其他税费|825,050.81|864,992.60|
|合计|89,345,726.94|79,261,754.78|

24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|42,552,172.65|24,165,915.95|
|1至2年|13,554,132.69|16,752,702.17|
|2至3年|9,529,151.11|2,605,706.35|
|3年以上|4,631,957.67|3,167,474.92|
|合计|70,267,414.12|46,691,799.39|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（3）金额较大的其他应付款说明内容
25、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|未决诉讼||1,960,000.00||1,960,000.00|
|合计||1,960,000.00||1,960,000.00|

预计负债说明
本公司与青岛三利集团有限公司（以下简称“青岛三利”）之间就工程总承包合同的纠纷案件：
2012年3月25日，公司与青岛三利签订《设计与施工总承包合同》，合同约定公司承担青岛三利位于青岛市城阳区青大工业园青岛博利尔机械设备有限公司院内的体育场工程的土建、机电、精装修的整体设计及施工工作，合同价款暂定人民币5000万元，工程款按每月工程进度的80%给付。2012年8月28日双方签订了《补充协议》，对原合同工期等内容进行了补充约定。
2012年12月14日，青岛三利就与公司建设工程施工合同纠纷一案向青岛市城阳区人民法院提起诉讼，请求法院判决解除与本公司签订的合同及补充协议，并支付质量维修费80万元及违约金400万元，同时承担案件诉讼费。
2013年1月9日，本公司以青岛三利在合同履行过程中拖欠大量工程进度款为由向山东省高级人民法院提起诉讼请求判令青岛三利支付工程款、各项损失、和违约金，共计人民币82,978,367.00元。
2013年2月19日，青岛三利在山东省高级人民法院对本案进行一审答辩期内提出管辖权异议。
2013年8月28日，公司收到最高人民法院的裁定，裁定驳回青岛三利对该合同纠纷一案管辖异议的上诉，仍由山东省高级人民法院对此案进行一审审理。
截止2013年12月31日，该案仍在开庭审理过程中。
公司管理层基于谨慎性原则，对该案件计提了196万元的预计负债。
26、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|锂电池隔膜产业化项目|2,670,000.00|||2,670,000.00||
|合计|2,670,000.00|||2,670,000.00|--|

27、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|总承包发展专项引导资金|1,000,000.00||
|新能源汽车用锂离子电池隔膜技术研究资金|840,000.00|600,000.00|
|污泥热解能源化利用成套技术及工程示范费|502,500.00||
|科技创业基金项目款|350,000.00||
|建设部生物液体燃料工厂设计规范|244,807.00|244,807.00|
|蔬菜冷库项目|21,495.00|21,495.00|
|合计|2,958,802.00|866,302.00|

28、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|205,200,000.00||||||205,200,000.00|

29、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|70,601,990.83|||70,601,990.83|
|其他资本公积|8,729,874.01|8,755,694.25||17,485,568.26|
|合计|79,331,864.84|8,755,694.25||88,087,559.09|

30、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|43,045,808.64|11,166,887.40||54,212,696.04|
|合计|43,045,808.64|11,166,887.40||54,212,696.04|

根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
31、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|261,020,150.47|--|
|调整后年初未分配利润|261,020,150.47|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|159,472,718.00|--|
|减：提取法定盈余公积|11,166,887.40|10%|
|应付普通股股利|47,196,000.00||
|期末未分配利润|362,129,981.07|--|

根据2003年5月3日经本公司2012年度股东大会批准的《2012年度利润分配预案》，本公司以2012年12月31日公司总股本205,200,000股为基础，每10股派发现金红利2.3元（含税），共派发现金股利47,196,000.00元，母公司剩余未分配利润51,923,812.27元结转至以后年度。
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|5,746,487,331.72|5,216,670,071.75|
|其他业务收入|11,603,936.90|14,332,398.55|
|营业成本|5,230,797,072.69|4,724,936,607.04|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|承包|4,394,116,823.69|4,162,350,503.06|4,035,455,340.35|3,789,005,544.35|
|咨询服务|1,480,210,983.38|1,185,183,298.72|1,308,766,999.89|1,051,501,672.65|
|减：内部抵销数|-127,840,475.35|-127,840,475.35|-127,552,268.49|-127,552,268.49|
|合计|5,746,487,331.72|5,219,693,326.43|5,216,670,071.75|4,712,954,948.51|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|承包|4,394,116,823.69|4,162,350,503.06|4,035,455,340.35|3,789,005,544.35|
|设计|1,040,831,952.59|830,877,292.26|919,509,712.41|732,978,952.57|
|监理|171,872,113.17|128,731,548.69|238,502,868.16|200,246,973.47|
|咨询|267,506,917.62|225,574,457.77|150,754,419.32|118,275,746.61|
|减：内部抵销数|-127,840,475.35|-127,840,475.35|-127,552,268.49|-127,552,268.49|
|合计|5,746,487,331.72|5,219,693,326.43|5,216,670,071.75|4,712,954,948.51|

（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|2013年|1,555,428,692.19|27.01%|
|2012年|1,536,426,384.57|29.45%|

33、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|70,335,659.00|86,522,467.69||
|城市维护建设税|9,016,654.36|8,569,959.02||
|教育费附加|5,863,794.18|5,444,779.10||
|其他|3,612,624.96|3,670,528.75||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|88,828,732.50|104,207,734.56|--|

34、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|9,931,773.22|8,248,310.23|
|办公及会务费|470,490.07|674,908.83|
|差旅费|474,457.80|505,925.49|
|广告费|753,873.08|267,841.00|
|保险、运输费及税金|584,978.95|240,990.00|
|业务费|193,073.95|157,288.17|
|折旧费|45,016.67|50,227.03|
|水电费|115,864.54|26,881.60|
|其他|1,344,346.09|695,950.31|
|合计|13,913,874.37|10,868,322.66|

35、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|121,170,621.48|122,487,544.62|
|研究与开发费用|25,284,496.86|17,751,269.96|
|办公及会务费|15,546,731.90|15,338,311.58|
|差旅费|8,223,102.95|9,001,332.53|
|折旧费|9,598,459.27|6,876,039.40|
|物业、水电、修理费|7,533,434.78|7,293,713.74|
|租赁费|5,386,261.76|6,481,043.52|
|业务招待费|4,915,246.92|6,024,383.10|
|保险、运输费及税金|4,205,635.16|5,072,267.85|
|中介机构、咨询服务费|3,781,428.53|2,855,550.94|
|无形资产摊销|5,296,521.74|3,873,985.57|
|其他|22,255,286.03|23,839,462.54|
|合计|233,197,227.38|226,894,905.35|

36、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,852,816.37|1,219,048.02|
|减：利息收入|-11,421,563.36|-11,568,924.97|
|减：利息资本化金额|||
|汇兑损益|386,097.22|33,229.04|
|减：汇兑损益资本化金额|||
|其他|1,753,272.99|1,496,294.61|
|合计|-7,429,376.78|-8,820,353.30|

37、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|631,583.80|61,126.20|
|权益法核算的长期股权投资收益|88,560.87|360,013.48|
|处置长期股权投资产生的投资收益|69,568.07||
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|136,000.00|136,000.00|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|94,759.39|56,587.32|
|合计|1,020,472.13|613,727.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|长沙长泰机械股份有限公司|390,667.00|||
|申银万国证券股份有限公司|161,942.60|||
|长江经济联合发展（集团）股份有限公司|55,500.00|52,500.00||
|宜宾信雅股份有限公司|14,848.00|||
|上海宝鼎投资股份有限公司|8,626.20|8,626.20||
|合计|631,583.80|61,126.20|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|上海轻亚机电工程有限公司|88,560.87|356,357.91|按持股比例确认被投资单位经营积累|
|武汉银海合盛置业有限公司||3,655.57|按持股比例确认被投资单位经营积累|
|合计|88,560.87|360,013.48|--|

38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|15,092,336.78|18,362,025.22|
|四、持有至到期投资减值损失||62,000.00|
|合计|15,092,336.78|18,424,025.22|

39、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|156,334.46|321,051.96|156,334.46|
|其中：固定资产处置利得|156,334.46|321,051.96|156,334.46|
|政府补助|5,789,316.10|3,887,800.00|5,789,316.10|
|其他|224,392.38|128,949.02|224,392.38|
|合计|6,170,042.94|4,337,800.98|6,170,042.94|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|财政扶持资金|2,190,949.00|3,887,800.00|与收益相关|是|
|现代服务业发展资金|3,440,000.00||与收益相关|是|
|专利资助费|158,315.00||与收益相关|是|
|残疾人就业奖励费|52.10||与收益相关|是|
|合计|5,789,316.10|3,887,800.00|--|--|

40、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|218,283.39|370,259.06|218,283.39|
|其中：固定资产处置损失|218,283.39|370,259.06|218,283.39|
|对外捐赠|281,400.00|209,552.00|281,400.00|
|其他|751,047.83|149,766.41|751,047.83|
|合计|1,250,731.22|729,577.47|1,250,731.22|

41、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|33,713,259.91|28,687,025.05|
|递延所得税调整|-3,554,792.38|-4,060,783.33|
|合计|30,158,467.53|24,626,241.72|

42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；
及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
1、各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期利润|本年发生数||上年发生数||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.78|0.77|0.59|0.5|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.74|0.74|0.57|0.5|

2、每股收益和稀释每股收益的计算过程
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生数|上年发生数|
|归属于普通股股东的当期净利润|159,472,718.00|120,578,714.03|
|其中：归属于持续经营的净利润|159,472,718.00|120,578,714.03|
|归属于终止经营的净利润|||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|152,472,826.09|117,767,709.31|
|其中：归属于持续经营的净利润|152,472,826.09|117,767,709.31|
|归属于终止经营的净利润|||

②计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生数|上年发生数|
|归属于普通股股东的当期净利润|159,472,718.00|120,578,714.03|
|当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除所得税影响后归属于普通股股东的部分|||
|稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣除所得税影响后归属于普通股股东的部分|||
|其中：归属于持续经营的净利润|159,472,718.00|120,578,714.03|
|归属于终止经营的净利润|||

③计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生数|上年发生数|
|年初发行在外的普通股股数|205,200,000.00|114,000,000.00|
|加：资本公积转增股本增加股数||91,200,000.00|
|加：本年发行的普通股加权数|||
|减：本年回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|205,200,000.00|205,200,000.00|

④计算稀释每股收益时，为发行在外普通股加权平均数的计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生数|上年发生数|
|计算基本每股收益的普通股加权平均数|205,200,000.00|205,200,000.00|
|加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数|1,699,600.00|1,201,500.00|
|其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数|||
|认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数|1,699,600.00|1,201,500.00|
|回购承诺履行而增加的普通股加权数|||
|计算稀释每股收益的普通股加权平均数|206,899,600.00|206,401,500.00|

43、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|3,223,291.18|-104,973.70|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|805,822.79|-26,243.42|
|小计|2,417,468.39|-78,730.28|
|4.外币财务报表折算差额|269,279.22|92,268.61|
|小计|269,279.22|92,268.61|
|合计|2,686,747.61|13,538.33|

44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|保证金|49,071,583.21|
|往来款项|23,242,466.24|
|利息收入|11,421,563.36|
|补贴款|7,881,816.10|
|收到的其他款项|2,222,538.13|
|合计|93,839,967.04|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付的各类经营及管理费用|98,527,716.67|
|银行保函及施工保证金|63,259,977.12|
|往来款|56,435,637.04|
|支付的其他款项|7,555,931.09|
|合计|225,779,261.92|

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|票据保证金|1,816,200.00|
|合计|1,816,200.00|

45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|159,472,718.00|134,086,937.56|
|加：资产减值准备|15,092,336.78|18,424,025.22|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|21,503,897.07|19,554,624.43|
|无形资产摊销|8,741,872.15|7,409,583.04|
|长期待摊费用摊销|5,333,818.96|1,434,199.62|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|61,948.93|49,207.10|
|财务费用（收益以“－”号填列）|2,238,913.59|1,252,277.06|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,020,472.13|-613,727.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-3,562,455.88|-4,060,783.33|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-188,565,396.18|-382,533,262.03|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|37,134,238.47|-305,794,228.32|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|333,411,472.99|558,868,267.44|
|其他|6,338,225.86|4,753,669.41|
|经营活动产生的现金流量净额|396,181,118.61|52,830,790.20|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|978,817,165.09|713,143,288.26|
|减：现金的期初余额|713,143,288.26|876,673,964.78|
|现金及现金等价物净增加额|265,673,876.83|-163,530,676.52|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|4,438,227.04||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物||7,036,338.16|
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|4,438,227.04||
|4．处置子公司的净资产||8,125,780.15|
|流动资产||8,877,451.30|
|非流动资产||624,875.40|
|流动负债||1,376,546.55|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|978,817,165.09|713,143,288.26|
|其中：库存现金|1,510,643.74|1,642,571.26|
|可随时用于支付的银行存款|880,639,116.44|639,858,084.97|
|可随时用于支付的其他货币资金|96,667,404.91|71,642,632.03|
|三、期末现金及现金等价物余额|978,817,165.09|713,143,288.26|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||关联|企业|注册|法定|业务||母公司对本企|母公司对本企业|本企业最终|组织机|
|母公司名称||||||注册资本|||||
||关系|类型|地|代表人|性质||业的持股比例|的表决权比例|控制方|构代码|
|中国轻工集|实际|国有|||||||中国轻工集|100008|
||||北京|俞海星|轻工业|200,000万元|54.32%|54.32%|||
|团公司|控制人|企业|||||||团公司|92-3|

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||注册|法定|||持股|表决权||
|子公司全称|子公司类型|企业类型|||业务性质|注册资本|||组织机构代码|
||||地|代表人|||比例|比例||
|中国轻工业广州工程||境内非金融|||专业设计|||||
||控股子公司||广州|陈荣荣||2,000.00|100%|100%|74596833-1|
|有限公司||子企业|||服务|||||
|中国轻工业成都设计||境内非金融|||专业设计|||||
||控股子公司||成都|崔玉琦||1,000.00|100%|100%|74364216-x|
|工程有限公司||子企业|||服务|||||
|中国轻工业南宁设计|控股子公司|境内非金融|南宁|王毅军|专业设计|2,000.00|100%|100%|74511999-7|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|工程有限公司||子企业|||服务|||||
|中国轻工业武汉设计||境内非金融|||专业设计|||||
||控股子公司||武汉|徐平佳||2,000.00|100%|100%|74462499-1|
|工程有限责任公司||子企业|||服务|||||
|中国轻工业西安设计||境内非金融|||专业设计|||||
||控股子公司||西安|李一文||1,000.00|100%|100%|75523532-6|
|工程有限责任公司||子企业|||服务|||||
|上海申海建设监理有||境内非金融|||专业监理|||||
||控股子公司||上海|杨威||300.00|100%|100%|63026705-X|
|限公司||子企业|||服务|||||
|海诚建筑设计院（上||境内非金融|||专业设计|||||
||控股子公司||上海|张小冬||600.00|100%|100%|13222067-0|
|海）有限公司||子企业|||服务|||||
|中国轻工业上海工程||境内非金融|||专业咨询|||||
||控股子公司||上海|朱学勇||1,003.00|100%|100%|13220233-3|
|咨询有限公司||子企业|||服务|||||
|中国中轻国际工程有||境内非金融|||专业设计|||||
||控股子公司||北京|张建新||2,000.00|100%|100%|71093085-1|
|限公司||子企业|||服务|||||
|中国轻工建设工程有||境内非金融||||||||
||控股子公司||北京|余鼎荣|施工安装|8,500.00|100%|100%|66310735-1|
|限公司||子企业||||||||
|湖南长顺工程建设监||境内非金融||||||||
||控股子公司||长沙|潘祥明|监理|600.00|100%|100%|18380995-2|
|理有限公司||子企业||||||||
|成都海诚建设监理有||境内非金融||||||||
||控股子公司||成都|罗荣尧|监理|300.00|100%|100%|74641020-9|
|限公司||子企业||||||||
|北京中轻国际工程项||境内非金融||||||||
||控股子公司||北京|王军|工程监理|300.00|100%|100%|71092267-5|
|目管理有限公司||子企业||||||||
|中国轻工业长沙工程||境内非金融|||专业设计|||||
||控股子公司||长沙|樊燕||2,000.00|100%|100%|18376447-5|
|有限公司||子企业|||服务|||||
|广州华轻工程监理有||境内非金融||||||||
||控股子公司||广州|李汉烈|工程监理|300.00|100%|100%|23124479-0|
|限公司||子企业||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本企业持股比例|本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||||||
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系|组织机构代码|
|位名称|||人|||||||
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|上海轻亚||||||||||
||有限责任|||||||受同一母公||
|机电工程||上海|朱大成|工程承包|1667万元|25%|25%||60726722X|
||公司|||||||司控制||
|有限公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|中国造纸装备有限公司|受同一母公司控制|10000315-3|
|中国轻工业广州工程院|受同一母公司控制|19051416-7|
|中国轻工业对外经济技术合作公司|受同一母公司控制|10000105-1|
|中国海诚置地有限公司|受同一母公司控制|69322244-9|
|中国海诚投资发展公司|受同一母公司控制|10000743-7|
|中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院|受同一母公司控制|17758801-4|
|中国海诚长沙工程院|受同一母公司控制|18377666-0|

||||
|-|-|-|
|中轻国泰机械有限公司|受同一母公司控制|70733482-1|
|武汉海诚岩土工程技术有限公司|受同一母公司控制|76463371-3|
|上海上轻文印有限公司|受同一母公司控制|13267439-X|
|上海轻设工程科技有限公司|受同一母公司控制|74325706-9|
|陕西轻工业工程院|受同一母公司控制|43523014-7|
|南宁轻工业工程院|受同一母公司控制|49850437-9|
|廊坊中轻造纸工程技术有限公司|受同一母公司控制|67854084-4|
|廊坊市轻安机电工程有限公司|受同一母公司控制|55332767-9|
|廊坊海诚机电设备工程有限公司|受同一母公司控制|66772686-2|
|广州市广轻装饰设计工程有限公司|受同一母公司控制|19052429-3|
|广州市广轻物业管理有限公司|受同一母公司控制|71810780-0|
|成都海诚科技管理中心|受同一母公司控制|45075368-3|
|长沙长泰机械股份有限公司|受同一母公司控制|71216858-1|
|中国轻工建设工程总公司机电设备制造厂|受同一母公司控制|70060859-4|
|中国制浆造纸研究院|受同一母公司控制|40000187-0|
|中轻日化科技有限公司|受同一母公司控制|58683115-0|
|中国轻鑫工程厦门有限公司|受同一母公司控制|15499077-2|
|北京东光兴业科技发展有限公司|受同一母公司控制|78996243-3|
|中轻特种纤维材料有限公司|受同一母公司控制|67854084-4|
|中轻华信工程科技管理中心|受同一母公司控制|71093093-1|
|中国皮革和制鞋工业研究院|受同一母公司控制|40001262-5|
|中国食品发酵工业研究院|受同一母公司控制|40000159-8|
|中国海诚国际工程投资总院|受同一母公司控制|10001201-7|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定|本期发生额||上期发生额||
|关联方|关联交易内容|价方式及决||占同类交易||占同类交易|
||||金额||金额||
|||策程序||金额的比例||金额的比例|
|长沙长泰机械股份有限公司|采购商品|市场定价|||85,000.00||
|中国轻工建设工程总公司机电设备制造厂|采购商品|市场定价|||576,923.10|0.02%|
|中轻国泰机械有限公司|采购商品|市场定价|||3,360,000.00|0.09%|
|中轻华信工程科技管理中心|综合服务费|市场定价|11,900,422.92|1.02%|||
|中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院|综合服务费、设计|市场定价|4,431,797.49|0.38%|4,333,574.20|0.09%|
|陕西轻工业工程院|综合服务费|市场定价|3,426,109.69|0.29%|4,652,981.00|0.1%|
|中国轻工业广州工程院|综合服务费、装修费|市场定价|3,251,327.78|0.28%|9,895,841.05|1.33%|
|成都海诚科技管理中心|综合服务费|市场定价|2,084,419.25|0.18%|1,250,662.58|0.03%|
|上海轻设工程科技有限公司|综合服务费|市场定价|1,916,012.94|0.16%|720,846.22|0.02%|
|南宁轻工业工程院|综合服务费|市场定价|1,568,558.23|0.13%|2,138,496.61|0.05%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|中国海诚长沙工程院|综合服务费|市场定价|1,198,283.04|0.1%|4,470,817.87|0.1%|
|广州市广轻物业管理有限公司|综合服务费|市场定价|1,158,327.80|0.1%|1,147,327.80|0.02%|
|中国海诚投资发展公司|综合服务费|市场定价|680,000.00|0.06%|6,748,736.31|0.14%|
|上海上轻文印有限公司|综合服务费|市场定价|||2,292,533.80|0.05%|
|广州市广轻装饰设计工程有限公司|装修费|市场定价|||86,000.00||
|廊坊市轻安机电工程有限公司|工程承包|市场定价|||510,427.35|0.01%|
|廊坊海诚机电设备工程有限公司|工程承包|市场定价|||170,940.17||
|中国轻工集团公司|担保服务费|市场定价|||800,000.00|0.02%|
|中国制浆造纸研究院|综合服务费|市场定价|||25,000.00||
|武汉海诚岩土工程技术有限公司|工程承包|市场定价|||315,000.00|0.01%|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定|本期发生额||上期发生额||
|关联方|关联交易内容|价方式及决||占同类交易金||占同类交易|
||||金额||金额||
|||策程序||额的比例||金额的比例|
|中国轻工业对外经济技术合作公司|承包收入|市场定价|165,910,336.17|3.87%|144,614,682.40|2.85%|
|中轻特种纤维材料有限公司|承包收入|市场定价|64,632,495.97|1.51%|5,900,000.00|0.12%|
|北京东光兴业科技发展有限公司|承包收入|市场定价|31,887,367.74|0.74%|11,436,037.74|0.29%|
|中国造纸装备有限公司|承包收入|市场定价|32,078,630.94|0.75%|219,769,119.32|5.41%|
|中轻日化科技有限公司|设计收入|市场定价|1,509,433.96|0.16%|1,886,792.45|0.21%|
|中国轻鑫工程厦门有限公司|承包收入|市场定价|202,521.95||124,082.85|0.01%|
|中轻国泰机械有限公司|咨询收入|市场定价|140,000.00|0.06%|||
|上海轻设工程科技有限公司|综合服务收入|市场定价|59,720.59||74,953.85||
|陕西轻工业工程院|咨询收入|市场定价|30,000.00|0.01%|50,000.00|0.01%|
|中国皮革和制鞋工业研究院|设计收入|市场定价|18,867.92||||
|上海上轻文印有限公司|综合服务收入|市场定价|||73,711.73||

（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行完毕|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||中国海诚工程科技股份|||||
|中国轻工集团公司||200,000,000.00|2013年01月01日|2014年12月31日|否|
||有限公司|||||

6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|中国制浆造纸研究院|2,967,784.04||||
||长沙长泰机械股份有限公司|10,000.00||50,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|预付款项|长沙长泰机械股份有限公司|13,485,000.00|63,000.00|
||中国轻工建设工程总公司机电设备制造|||
|||966,000.00||
||厂|||
||中国轻工业广州工程院|219,963.74||
||中国海诚投资发展公司|67,914.00||
||廊坊海诚机电设备工程有限公司||2,310,070.00|
||廊坊市轻安机电工程有限公司||477,760.00|
|其他应收款|上海轻设工程科技有限公司|764.92||
||中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院||2,732.40|
||中国轻工业对外经济技术合作公司|1,655.97|1,655.97|
||上海轻亚机电工程有限公司|8,444.00||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|上海轻设工程科技有限公司|117,563.80||
||中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院|45,000.00||
||中国轻工建设工程总公司机电设备制造厂|44,450.00|214,450.00|
||中国海诚投资发展公司|10,000.00||
||中轻国泰机械有限公司||720,000.00|
||长沙长泰机械股份有限公司||588,000.00|
||上海上轻文印有限公司||198,320.90|
||廊坊市轻安机电工程有限公司||179,212.00|
|预收款项|中国制浆造纸研究院|1,206,995.00||
||中轻特种纤维材料有限公司|1,080,000.00|15,516,960.00|
||中轻日化科技有限公司|306,000.00||
||中国轻工业对外经济技术合作公司|200,000.00|40,582,727.47|
||中国造纸装备有限公司|81,000.00|22,250,000.00|
||中国海诚国际工程投资总院|50,000.00||
||中国皮革和制鞋工业研究院|30,000.00||
||北京东光兴业科技发展有限公司||620,000.00|
|其他应付款|中轻华信工程科技管理中心|5,685,834.63||
||中国轻工业对外经济技术合作公司|1,322,931.06|1,322,931.06|
||中国海诚投资发展公司||2,689,185.09|
||中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院|112,253.60||
||上海轻设工程科技有限公司|99,975.57||
||上海上轻文印有限公司||42,256.32|
||上海轻亚机电工程有限公司||12,473.60|

九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限|行权价格为9.69，自授权日之后的第3年开始分3年匀速行权|

股份支付情况的说明
2012年3月22日，经本公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于公司股票期权激励计划授予事项的议案》，并经国务院国资委批准，同意授予154名激励对象399万份股票期权，股票期权的授予日为2012年3月23日。2011年度利润分配完成，资本公积转增股本后，股票期权调整为718.2万份。
根据《企业会计准则》规定，本公司本次股权激励计划期权的授予将对公司今后几年的财务状况和经营成果产生一定的影响，公司选择Black-Scholes模型对2012年3月23日授予的399万份股票期权公允价值进行测算：每份股票期权价值为4.399元，授予的399万份股票期权总价值为1,755.38万元。
根据《企业会计准则第1号-股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。截止2013年12月31日，公司摊销计入等待期的期权成本为1109.189527万元。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|由上海荣正投资咨询有限公司根据Black-Scholes模型计算确定|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额|11,091,895.27|
|以权益结算的股份支付确认的费用总额|11,091,895.27|

3、以股份支付服务情况
单位：元
|||
|-|-|
|以股份支付换取的职工服务总额|11,091,895.27|

十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司与青岛三利集团有限公司（以下简称“青岛三利”）之间就工程总承包合同的纠纷案件：2012年3月25日，公司与青岛三利签订《设计与施工总承包合同》，合同约定公司承担青岛三利位于青岛市城阳区青大工业园青岛博利尔机械设备有限公司院内的体育场工程的土建、机电、精装修的整体设计及施工工作，合同价款暂定人民币5000万元，工程款按每月工程进度的80%给付。2012年8月28日双方签订了《补充协议》，对原合同工期等内容进行了补充约定。
2012年12月14日，青岛三利就与公司建设工程施工合同纠纷一案向青岛市城阳区人民法院提起诉讼，请求法院判决解除与本公司签订的合同及补充协议，并支付质量维修费80万元及违约金400万元，同时承担案件诉讼费。
2013年1月9日，本公司以青岛三利在合同履行过程中拖欠大量工程进度款为由向山东省高级人民法院提起诉讼请求判令青岛三利支付工程款、各项损失、和违约金，共计人民币82,978,367.00元。
2013年2月19日，青岛三利在山东省高级人民法院对本案进行一审答辩期内提出管辖权异议。
2013年8月28日，公司收到最高人民法院的裁定，裁定驳回青岛三利对该合同纠纷一案管辖异议的上
诉，仍由山东省高级人民法院对此案进行一审审理。
截止2013年12月31日，该案仍在开庭审理过程中。
公司管理层基于谨慎性原则，对该案件计提了196万元的预计负债。
十一、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情况说明
2014年4月25日，公司召开第四届董事会第十次会议审议通过了《2013年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，公司2013年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以2013年12月31日公司总股本205,200,000股为基数，每10股派发现金红利2.7元（含税），每10股派送红股1股（含税），母公司剩余未分配利润结转至以后年度；同时,以2013年12月31日公司总股本205,200,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股。该议案尚需公司2013年度股东大会审议批准。
十二、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.可供出售金融资产|4,900,268.35||5,228,969.65||8,123,559.53|
|金融资产小计|4,900,268.35||5,228,969.65||8,123,559.53|
|上述合计|4,900,268.35||5,228,969.65||8,123,559.53|
|金融负债|0.00||0.00||0.00|

十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|485,968,906.62|100%|27,215,979.15|5.6%|451,211,183.61|100%|26,129,641.75|5.79%|
|组合小计|485,968,906.62|100%|27,215,979.15|5.6%|451,211,183.61|100%|26,129,641.75|5.79%|
|合计|485,968,906.62|--|27,215,979.15|--|451,211,183.61|--|26,129,641.75|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|480,371,885.64|98.85%|24,018,594.28|419,836,184.11|93.04%|20,991,809.21|
|1年以内小计|480,371,885.64|98.85%|24,018,594.28|419,836,184.11|93.04%|20,991,809.21|
|1至2年|1,404,700.28|0.29%|140,470.03|27,917,435.28|6.19%|2,791,743.53|
|2至3年|972,981.48|0.2%|291,894.44|411,425.40|0.09%|123,427.62|
|3年以上|3,219,339.22|0.66%|2,765,020.40|3,046,138.82|0.68%|2,222,661.39|
|3至4年|346,425.40|0.07%|173,212.70|1,492,730.60|0.33%|746,365.30|
|4至5年|1,405,530.60|0.29%|1,124,424.48|385,560.67|0.09%|308,448.54|
|5年以上|1,467,383.22|0.3%|1,467,383.22|1,167,847.55|0.26%|1,167,847.55|
|合计|485,968,906.62|--|27,215,979.15|451,211,183.61|--|26,129,641.75|

（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|上海瀛茸置业有限公司|非关联方|253,690,124.29|1年以内|52.2%|
|上海瀛浦置业有限公司|非关联方|111,332,860.00|1年以内|22.91%|
|光明乳业股份有限公司|非关联方|57,447,122.67|1年以内|11.82%|
|农夫山泉陕西太白山饮料有限公司|非关联方|17,774,391.00|1年以内|3.66%|
|农夫山泉(贵州)武陵山饮料有限公司|非关联方|14,746,038.50|1年以内|3.03%|
|合计|--|454,990,536.46|--|93.62%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|24,403,137.37|99.96%|5,115,046.85|20.96%|19,792,907.09|95.19%|2,447,773.02|12.37%|
|组合小计|24,403,137.37|99.96%|5,115,046.85|20.96%|19,792,907.09|95.19%|2,447,773.02|12.37%|
|单项金额虽不重大但单项计提|||||||||
||9,208.92|0.04%|||1,000,000.00|4.81%|||
|坏账准备的其他应收款|||||||||
|合计|24,412,346.29|--|5,115,046.85|--|20,792,907.09|--|2,447,773.02|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|8,975,632.67|36.78%|389,504.48|6,422,331.97|32.44%|321,116.60|
|1年以内小计|8,975,632.67|36.78%|389,504.48|6,422,331.97|32.44%|321,116.60|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1至2年|3,396,704.98|13.92%|339,670.50|10,834,295.80|54.74%|1,083,429.58|
|2至3年|9,768,908.40|40.03%|2,930,672.52|1,393,767.00|7.04%|418,130.10|
|3年以上|2,261,891.32|9.27%|1,455,199.35|1,142,512.32|5.78%|625,096.74|
|3至4年|1,329,379.00|5.45%|664,689.50|910,012.32|4.6%|418,596.74|
|4至5年|710,012.32|2.91%|568,009.85|130,000.00|0.66%|104,000.00|
|5年以上|222,500.00|0.91%|222,500.00|102,500.00|0.52%|102,500.00|
|合计|24,403,137.37|--|5,115,046.85|19,792,907.09|--|2,447,773.02|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|上海轻亚机电工程有限公司|8,444.00|||联营企业|
|上海轻设工程科技有限公司|764.92|||受同一实际控制人控制|
|合计|9,208.92||--|--|

（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|上海市建设工程交易中心闵行劳务交易分中心|非关联方|5,184,561.00|2-3年|21.24%|
|南通市经济技术开发区财政局|非关联方|3,965,000.00|2-3年|16.24%|
|国泰纸业（唐山曹妃甸）有限公司|非关联方|1,750,000.00|1年以内|7.17%|
|海宁市传云物联网技术有限公司|非关联方|1,000,000.00|1年以内|4.1%|
|苏州高新区工会建筑工人工资预留金专户|非关联方|1,000,000.00|1年以内|4.1%|
|合计|--|12,899,561.00|--|52.85%|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投|在被投||本期||
||核算|||||资单位|资单位||计提||
|被投资单位||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||减值准备||本期现金红利|
||方法|||||持股比|表决权||减值||
|||||||例|比例||准备||
|海诚建筑设计|||||||||||
||成本||||||||||
|院（上海）有限||6,521,222.69|4,343,105.74|2,178,116.95|6,521,222.69|100%|100%|||750,000.00|
||法||||||||||
|公司|||||||||||
|上海申海建设|成本||||||||||
|||3,951,312.93|3,913,188.26|38,124.67|3,951,312.93|100%|100%|||730,000.00|
|监理有限公司|法||||||||||
|中国轻工业上|||||||||||
||成本||14,088,446.5||||||||
|海工程咨询有||14,126,571.17||38,124.67|14,126,571.17|100%|100%|||1,100,000.00|
||法||0||||||||
|限公司|||||||||||
|中国中轻国际|成本||20,629,511.2||||||||
|||21,461,582.05||832,070.85|21,461,582.05|100%|100%|||8,980,000.00|
|工程有限公司|法||0||||||||
|中国轻工建设|成本||86,066,366.9||||||||
|||86,700,189.52||633,822.58|86,700,189.52|100%|100%|||10,630,000.00|
|工程有限公司|法||4||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中国轻工业长||||||||||
||成本||25,048,611.3|||||||
|沙工程有限公||25,814,917.10||766,305.80|25,814,917.10|100%|100%||10,130,000.00|
||法||0|||||||
|司||||||||||
|中国轻工业武||||||||||
||成本||17,143,527.1|||||||
|汉设计工程有||17,889,817.48||746,290.35|17,889,817.48|100%|100%||9,230,000.00|
||法||3|||||||
|限责任公司||||||||||
|中国轻工业广||||||||||
||成本||18,244,250.1|||||||
|州工程有限公||18,835,659.01||591,408.90|18,835,659.01|100%|100%||7,630,000.00|
||法||1|||||||
|司||||||||||
|中国轻工业南||||||||||
||成本||16,337,176.7|||||||
|宁设计工程有||18,105,203.41||1,768,026.63|18,105,203.41|100%|100%||7,940,000.00|
||法||8|||||||
|限公司||||||||||
|中国轻工业西||||||||||
||成本|||||||||
|安设计工程有||9,105,905.24|8,765,642.59|340,262.65|9,105,905.24|100%|100%||2,970,000.00|
||法|||||||||
|限责任公司||||||||||
|中国轻工业成||||||||||
||成本||12,251,946.5|||||||
|都设计工程有||12,643,200.94||391,254.40|12,643,200.94|100%|100%||4,190,000.00|
||法||4|||||||
|限公司||||||||||
|上海轻亚机电|权益|||-1,534,793.7||||||
|||4,695,916.83|7,677,118.89||6,142,325.16|25%|25%||1,623,354.60|
|工程有限公司|法|||3||||||
|上海宝鼎投资|成本|||||||||
|||57,508.00|57,508.00||57,508.00||||8,626.20|
|股份有限公司|法|||||||||
|申银万国证券|成本|||||||||
|||2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|||1,271,258.30|161,942.60|
|股份有限公司|法|||||||||
|||241,909,006.3|236,566,399.|||||||
|合计|--|||6,789,014.72|243,355,414.70|--|--|1,271,258.30|66,073,923.40|
|||7|98|||||||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,818,081,416.42|1,947,263,439.68|
|其他业务收入|8,666,646.78|13,853,615.88|
|合计|1,826,748,063.20|1,961,117,055.56|
|营业成本|1,702,644,913.66|1,846,208,882.18|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工程承包|1,566,076,736.29|1,485,561,195.53|1,735,130,980.07|1,657,656,981.79|
|咨询服务|252,004,680.13|205,989,429.27|212,132,459.61|176,579,649.26|
|合计|1,818,081,416.42|1,691,550,624.80|1,947,263,439.68|1,834,236,631.05|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工程承包|1,566,076,736.29|1,485,561,195.53|1,735,130,980.07|1,657,656,981.79|
|设计|216,219,502.79|178,123,914.38|176,039,813.43|149,596,423.98|
|咨询|35,785,177.34|27,865,514.89|36,092,646.18|26,983,225.28|
|合计|1,818,081,416.42|1,691,550,624.80|1,947,263,439.68|1,834,236,631.05|

（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例|
|2013年|1,348,657,193.48|73.83%|
|2012年|1,523,582,178.33|77.69%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|64,450,568.80|48,322,739.47|
|权益法核算的长期股权投资收益|88,560.87|356,357.91|
|处置长期股权投资产生的投资收益|-23,000.00||
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|136,000.00|136,000.00|
|合计|64,652,129.67|48,815,097.38|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|中国轻工建设工程有限公司|10,630,000.00|8,820,000.00||
|中国中轻国际工程有限公司|8,980,000.00|6,720,000.00||
|中国轻工业长沙工程有限公司|10,130,000.00|6,704,000.00||
|中国轻工业武汉设计工程有限责任公司|9,230,000.00|6,640,000.00||
|中国轻工业南宁设计工程有限公司|7,940,000.00|5,656,000.00||
|中国轻工业广州工程有限公司|7,630,000.00|5,168,000.00||
|中国轻工业成都设计工程有限公司|4,190,000.00|3,064,000.00||
|中国轻工业西安设计工程有限责任公司|2,970,000.00|2,120,000.00||
|中国轻工业上海工程咨询有限公司|1,100,000.00|1,362,911.86||
|上海申海建设监理有限公司|730,000.00|1,090,070.34||
|海诚建筑设计院（上海）有限公司|750,000.00|969,131.07||
|上海宝鼎投资股份有限公司|8,626.20|8,626.20||
|申银万国证券股份有限公司|161,942.60|||
|合计|64,450,568.80|48,322,739.47|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|上海轻亚机电工程有限公司|88,560.87|356,357.91||
|合计|88,560.87|356,357.91|--|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|111,668,874.02|90,170,314.28|
|加：资产减值准备|3,753,611.23|7,186,933.11|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|5,611,138.65|6,274,406.72|
|无形资产摊销|1,590,741.09|1,518,214.76|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）||39,057.67|
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,298,127.69|15,207.66|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-64,652,129.67|-48,815,097.38|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,067,704.30|-1,236,036.92|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|5,740,897.82|-68,968,245.56|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|215,559,255.08|-278,411,300.64|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-173,644,134.46|213,491,062.61|
|其他|1,404,417.41|1,053,313.06|
|经营活动产生的现金流量净额|107,263,094.56|-77,682,170.63|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|295,608,191.97|154,454,831.19|
|减：现金的期初余额|154,454,831.19|322,880,810.34|
|现金及现金等价物净增加额|141,153,360.78|-168,425,979.15|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-61,948.93||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||5,789,316.10||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|3,547,750.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-808,055.45||
|减：所得税影响额|1,467,169.81||
|合计|6,999,891.91|--|

2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|159,472,718.00|120,578,714.03|709,740,227.41|588,438,535.94|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|159,472,718.00|120,578,714.03|709,740,227.41|588,438,535.94|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产|每股收益||
|报告期利润||||
||收益率|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|24.73%|0.78|0.77|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|23.64%|0.74|0.74|

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金：货币资金年末金额为1,028,512,115.53元，较期初增加37.45%，其主要原因是：工程总承包当期完工项目增加，工程结算导致回款增加。
（2）存货：存货年末金额为663,966,065.04元，较期初增加34.01%，其主要原因是：报告期工程总承包业务增长，未结算的工程施工投入相应增加。
（3）可供出售金融资产：可供出售金融资产年末金额为8,123,559.53元，较期初增加65.78%，其主要原因是：本公司之子公司中国轻工业上海工程咨询有限公司持有的浙报传媒（600633）、城投控股（600649）、百视通（600637）、上海电气（601727）的股份期末公允价值变动较大。
（4）长期股权投资：长期股权投资年末金额为11,335,668.57元，较期初下降58.09%，其主要原因是：本公司报告期完成对2012年度已进入实质性清算程序的子公司处置工作，将长期股权投资账面价值转销。
（5）长期待摊费用：长期待摊费用年末金额为14,071,538.07元，较期初增加158.55%，其主要原因是：本公司之子公司中国中轻国际工程有限公司办公楼装修费用增加。
（6）递延所得税资产：递延所得税资产年末金额为14,545,074.15元，较期初增加32.44%，其主要原因是：报告期本公司资产减值准备增加及股权激励费用计提所致。
（7）短期借款：短期借款年末金额为0元，较期初下降100%，其主要原因是：本期归还流动资金贷款。
（8）应付票据：应付票据年末金额为18,162,000.00元，较期初增加1716.20%，其主要原因是：公司部分业务采用银行承兑汇票结算增加。
（9）应付账款：应付账款年末金额为1,015,059,896.75元，较期初增加41.48%，其主要原因是：报告期本公司工程总包业务增加，设备采购和应付工程款增加。
（10）其他应付款：其他应付款年末金额为70,267,414.12元，较期初增加50.49%，其主要原因是：
报告期对上海轻亚机电工程有限公司股权进行转让，由于股权转让尚未完成，收到的股权转让款暂挂其他
应付款。
（11）递延所得税负债：递延所得税负债年末金额为1,742,989.88元，较期初增加85.98%，主要原因是：报告期可供出售金融资产公允价值变动较大。
（12）其他非流动负债：其他非流动负债年末金额为2,958,802.00元，较期初增加241.54%，主要原因是：报告期收到的项目财政拨款增加。
（13）投资收益：投资收益本年金额为1,020,472.13元，较上年增加66.27%，其主要原因是：报告期成本法核算的长期股权投资当期分红增加。
（14）营业外收入：营业外收入本年金额为6,170,042.94元，较上年增加42.24%，其主要原因是：报告期收到的政府补助增加。
（15）营业外支出：营业外支出本年金额为1,250,731.22元，较上年增加71.43%，其主要原因是：报告期罚款支出增加。
（16）经营活动产生的现金流量净额本年金额为396,181,118.61元，较上年增加649.91%，其主要原因是：报告期工程总承包当期完工项目增加，工程结算导致回款增加。
（17）投资活动产生的现金流量净额本年金额为-74,289,347.97元，较上年下降48.85%，其主要原因是：报告期投资支付的现金减少。
第十一节备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：禹春武
中国海诚工程科技股份有限公司董事会
二〇一四年四月二十五日