西安达刚路面机械股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2014]第 210277号
信会师报字[2014]第210277号西安达刚路面机械股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的西安达刚路面机械股份有限公司（以下简称“达刚路机”）董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供达刚路机年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为达刚路机年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
达刚路机董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对达刚路机董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我
鉴证报告第1页
们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，达刚路机董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了达刚路机募集资金2013年度存放与实际使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：罗振邦
中国·上海
中国注册会计师：肖常和
二〇一四年三月二十三日
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2013年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
西安达刚路面机械股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，现将公司2013年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准西安达刚路面机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]958号）核准，由主承销商浙商证券股份有限公司（原浙商证券有限责任公司）采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股1,635万股，发行价格为每股29.10元。截至2010年8月 5日止，公司实际已向社会公开发行人民币普通股 1,635万股，募集资金总额人民币 475,785,000元，扣除承销费和保荐费 17,197,325元后的募集资金为人民币458,587,675元，已由浙商证券股份有限公司于2010年8月5日存入公司在中国银行西安市高新技术开发区支行开立的账号 102012640058的人民币账户 38,920,000.00元；缴入公司在招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行开立的账号129904243410205的人民币账户239,660,000.00元；缴入公司在西安市商业银行高新路支行开立的账号 491011580000174201的人民币账户 180,007,675.00元。已缴入募集的股款扣除公司为本次股票发行所支付的其他发行费用人民币 4,843,804.43元，实际募集股款净额为人民币 453,743,870.57元，上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2010）第 80803号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
(二)2013年度募集资金使用情况及结余情况
2013年度，公司共计使用募集资金6,361.09万元，其中用于达刚路机机械设备总装基地及研发中心建设项目2,606.04万元、达刚营销服务网络建设项目755.05万元、超募资金永久补充流动资金3,000万元。
截至2013年12月31日止，公司已累计使用募集资金19,367.57万元，尚未使用的募集资金账户余额为28,722.59万元，其中活期存款账户余额为86.98万元，定期存款为28,635.61万元。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
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募集资金存放与使用情况的专项报告
为规范公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》，公司制定了《西安达刚路面机械股份有限公司募集资金管理和使用办法》，对募集资金实行专户存储管理。公司在使用募集资金时，严格按照公司资金审批规定办理手续，保证专款专用，并授权保荐人可以随时到各银行查询募集资金专用账户资料。公司和保荐人浙商证券股份有限公司于2010年8月26日分别与中国银行西安市高新技术开发区支
行、招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行、西安市商业银行高新路支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。为维护公司和股东的利益，根据项目进展及项目资金需求情况，公司将266,391,958.82元募集资金分笔分期以银行定期存单方式存储。在专项账户存储的存单到期后及时转入专户进行管理或是以定期存款方式续存。
2012年5月14日，公司召开了第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于变更公司部分募集资金专项账户的议案》，同意对部分原有募集资金专项账户进行调整。
在中国银行西安市高新技术开发区支行开设 1个新募集资金专用账户；将西安银行股份有限公司高新路支行开设的募集资金专用账户超募资金扣除银行手续费后全部（包括利息及暂时用于补充流动资金的 4,000.00万元）转入中国银行西安市高新技术开发区支行新开设的募集资金专用账户。公司此次变更募集资金专用账户，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划。2012年 6月 5日，公司与中国银行西安高新技术开发区支行及浙商证券股份有限公司新签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定。
2013年9月3日，公司召开了第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于变更公司部分募集资金专项账户的议案》，同意在华夏银行西安唐延路支行开设1个新募集资金专用账户；将原存放在招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行专用账户中的募集资金及利息扣除银行手续费后全部转入上述新开设的募集资金专用账户；将招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行开设的募集资金专用账户注销；上述专户注销后，公司与招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行、浙商证券股份有限公司（原浙商证券有限责任公司）签署的《募集资金三方监管协议》及《募集资金三方监管协议之补充协议》全部终止。公司此次变更募集资金专用账户，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划。2013年9月26日，公司与华夏银行西安唐延路支行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
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募集资金存放与使用情况的专项报告
三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定。
2013年12月20日，召开了第二届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于变更公司部分募集资金专项账户的议案》，同意在招商银行股份有限公司西安城西支行开设1个新募集资金专用账户；将原存放在华夏银行西安唐延路支行专用账户中的募集资金及利息扣除银行手续费后全部转入上述新开设的募集资金专用账户。2013年12月26
日，公司与招商银行股份有限公司西安城西支行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定。
(二)募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日止，公司募集资金在银行活期存款专户存储情况如下：人民币（元）
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|-|-|-|
|开户行|账户类型|账号|
|中国银行西安高新技术开发区支行|专用|102012640058|
|中国银行西安市高新技术开发区支行|专用|103628130017|
|招商银行股份有限公司西安城西支行|专用|129904243410313|
|华夏银行西安唐延路支行|专用|11460000000017578|

合计 869,848.11截至2013年12月31日止，公司募集资金在银行募集资金定期存款专户存储情况明细如下：
人民币（元）
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|-|-|-|-|
|开户行|期限|账号|余额|
|中国银行西安高新技术开发区支行|一年期|102413321795|4,000,000.00|
|中国银行西安高新技术开发区支行|六个月|102413321795|9,000,000.00|
|中国银行西安高新技术开发区支行|一年期|102010166198|51,750,000.00|
|中国银行西安高新技术开发区支行|一年期|102010166198|51,750,000.00|
|中国银行西安高新技术开发区支行|一年期|102010166198|20,903,997.50|

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募集资金存放与使用情况的专项报告
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|中国银行西安高新技术开发区支行|一年期|102010166198|20,736,795.37|
|中国银行西安高新技术开发区支行|三个月|102010166198|10,215,276.59|
|招商银行股份有限公司西安城西支行|三个月|12990424348000311|5,000,000.00|
|招商银行股份有限公司西安城西支行|六个月|12990424348000339|5,000,000.00|
|招商银行股份有限公司西安城西支行|六个月|12990424348000325|8,000,000.00|
|招商银行股份有限公司西安城西支行|一年期|129904243410512|100,000,000.00|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
经公司第三届董事会第一次会议审议通过，同意调整募集资金使用计划、变更部分项目实施地点及调整项目预计达到可使用状态时间，具体如下：
1、公司科技三路60号土地重新开发建设写字楼后，公司享有该处房产建筑面积的25%，公司将原“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”中研发中心的办公楼建设子项目由原建设地址西安市高新区毕原三路10号调整到科技三路60号。同时，有关研发中心部分的投资将会随着办公楼建设的推迟而相应延后；
另外研发中心涉及到的试车场建设工程，由于进入冬季，地表温度过低无法正常进行施工，试车场将延后到2014年底之前完工。
2、“达刚营销服务网络建设项目”的总部建设内容，也随同办公楼建设的调整而延后，有关展厅、多功能会议室、客户呼叫服务中心等投入部分相应延期；另外，近年来国内外经济的不景气在一定程度上影响了公司营销网点的扩张步伐，考虑到公司未来发展规划及业务拓展实际，公司放缓了剩余国内 1个办事处及海外3个办事处的设立工作。
3、募集资金使用计划调整后，项目预计达到可使用状态时间为2016年12月31日。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2010年9月17日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换
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预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金1,912.77万元。立信会计师事务所有限公司出具了《关于西安达刚路面机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字(2010)第80832号）进行鉴证。该置换已于2010年实施完毕。2013年未发生此种置换。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2011年10月24日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,000万元用于暂时补充流动资金。使用期限自第二届董事会第十次会议批准之日起不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2012年 4月 19日止，公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000万元超募资金归还至募集资金专户，并将上述募集资金归还情况及时通知了保荐机构浙商证券股份有限公司及保荐代表人。
2012年 4月 23日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用 4,000万元超募资金暂时补充流动资金。使用期限自第二届董事会第十三次会议批准之日起不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2012年 10月 22日止，公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000万元超募资金归还至募集资金专户，并将上述募集资金归还情况及时通知了保荐机构浙商证券股份有限公司及保荐代表人。
2013年未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(五)节余募集资金使用情况
公司2013年度未发生节余募集资金使用情况。
(六)超募资金使用情况
2013年 1月 11日公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用3,000万元超募资金永久补充流动资金。
(七)尚未使用的募集资金用途和去向
截至 2013年 12月 31日止，公司尚未使用的募集资金，全部存放于募集资金专用帐户。
(八)募集资金使用的其他情况
公司无需要披露的募集资金使用的其他情况。
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募集资金存放与使用情况的专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司2013年度不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时披露的情况,真实、准确、完整披露。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2014年3月23日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
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董事会
2014年3月23日
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附表：
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：西安达刚路面机械股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额 45,374.39 本年度投入募集资金总额 6,361.09
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
19,367.57
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已变更项目募集资金承调整后投 本年度投 截至期末累计 截至期末投入进度（%） 项目达到预定可 本年度实是否达到项目可行性是否承诺投资项目和超募资金投向
（含部分变更）诺投资总额资总额(1) 入金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益预计效益 发生重大变化承诺投资项目
达刚筑路机械设备总装基地及
2016年12月31
否 23,966.00 23,966.00 2,606.04 13,566.41 56.61% 3,356.15万 否 否研发中心建设项目
日
2016年12月31
达刚营销服务网络建设项目 否 3,892.00 3,892.00 755.05 2,801.16 71.97% 286.66万 否 否日
承诺投资项目小计 27,858.00 27,858.00 3,361.09 16,367.57 58.75% 3,642.81万
超募资金投向
超募资金永久补充流动资金3,000.00万元
超募资金永久补充流动资金将用于公司主营业务，不用于开发土地项目，不存在变相变更募集资金投向的行为。
补充流动资金
超募资金投向小计 3,000.00万元
合计
1、达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目：根据政府部门的规划要求及公司未来的发展情况，公司将办公楼的建设地址从项目现址调整到西安市高新区科技三路60号，未达到计划进度或预计收益的从而延长本项目的投资期限及达产期限。
情况和原因（分具体项目） 2、达刚营销服务网络建设项目：因公司办公楼的建设地址变更，原计划营销网络建设中对总部的装修、固定资产投资等需在公司科技三路60号办公楼建设完成后进行；另外，受国内外市场需求下降的影响，达刚营销服务网络建设项目部分投资暂缓执行。
项目可行性发生重大变化的情
项目可行性未发生重大变化
况说明
超募资金的金额、用途及使用进
2013年公司使用超募资金3,000万元永久补充流动资金。
展情况
募集资金投资项目实施地点变公司科技三路60号土地重新开发建设写字楼后，公司享有该处房产建筑面积的25%，计划将原“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”中研发中心的办公楼建设子项更情况 目由原建设地址西安市高新区毕原三路10号调整到科技三路60号
募集资金投资项目实施方式调
募集资金投资项目实施方式未调整
整情况
2010年9月17日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项募集资金投资项目先期投入及
目的自筹资金 1,912.77万元。立信会计师事务所有限公司出具了《关于西安达刚路面机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字(2010)第 80832置换情况
号）进行鉴证。该置换已于2010年实施完毕。2013年未发生此种置换。
2011年10月24日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金4,000万元用于暂时补充流动资金。使用期限自第二届董事会第十次会议批准之日起不超过 6个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2012年 4月 19日，公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000万元超募资金归还至募集资金专户，并将上述募集资金归还情况及时通知了保荐机构浙商证券股份有限公司及保荐代表人。2012年4月23日，公司第二届董事会第十三次会议审议通用闲置募集资金暂时补充流动
过了《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用 4,000万元超募资金暂时补充流动资金。使用期限自第二届董事会第十次会议批准之日起不超资金情况
过6个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2012年 10月 22日，公司已将用于暂时补充流动资金的 4,000万元超募资金归还至募集资金专户，并将上述募集资金归还情况及时通知了保荐机构浙商证券股份有限公司及保荐代表人。2013年未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集资金结余的
不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
截至2013年12月31日止，公司募集资金账户余额为28,722.59万元，其中活期存款账户余额为86.98万元，定期存款为28,635.61万元。
向
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况