上海姚记扑克股份有限公司
2016年半年度报告
2016年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人姚文琛、主管会计工作负责人姚朔斌及会计机构负责人(会计主管人员)唐霞芝声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
2016半年度报告 ................................................................................................................................. 2第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5第二节公司简介................................................................................................................................ 7第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 9第四节董事会报告 ......................................................................................................................... 23第五节重要事项.............................................................................................................................. 33第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 37第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 37第八节董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 38第九节财务报告.............................................................................................................................. 39第十节备查文件目录 ................................................................................................................... 124
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、股份公司|指|上海姚记扑克股份有限公司|
|启东姚记|指|启东姚记扑克实业有限公司，公司全资子公司|
|姚记印务|指|上海姚记印务实业有限公司，公司全资子公司|
|销售公司|指|上海姚记扑克销售有限公司，公司控股子公司|
|启东智杰|指|启东智杰文体用品有限公司，公司关联企业|
|||上海细胞治疗工程技术研究中心集团有限公司，公司参|
|细胞集团公司|指||
|||股公司|
|姚记悠彩|指|上海姚记悠彩网络科技有限公司，公司参股公司|
|||上海姚记清科股权投资合伙企业（有限合伙），公司参与|
|姚记清科|指||
|||投资的有限合伙企业|
|||浙江万盛达实业有限公司，公司拟发行股份购买资产的|
|万盛达实业|指||
|||交易对手方|
|||浙江万盛达扑克有限公司，公司拟发行股份购买的标的|
|万盛达扑克|指||
|||资产|
|||山东晨鸣纸业集团股份有限公司及其下属销售分公司，|
|晨鸣纸业|指||
|||公司原材料供应商|
|中德索罗门|指|中德索罗门自行车(北京)有限责任公司，公司参股公司|
|索罗门实业|指|索罗门实业（天津）有限公司|
|保荐机构（主承销商）、海通证券|指|海通证券股份有限公司|
|会计师事务所|指|天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|报告期|指|2016年半年度|

第二节公司简介
一、公司简介
||||||
|-|-|-|-|-|
|股票简称||姚记扑克|股票代码|002605|
|股票上市证券交易所||深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|上海姚记扑克股份有限公司||||
|公司的中文简称（如|||||
|||姚记扑克|||
|有）|||||
|公司的外文名称（如|||||
|||SHANGHAI YAOJI PLAYING CARD CO., LTD|||
|有）|||||
|公司的法定代表人|姚文琛||||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|浦冬婵||
|联系地址|上海市嘉定区曹安路4218号||
|电话|021-69595008||
|传真|021-69595008||
|电子信箱|secretarybd@yaojipoker.com||

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2015年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见2015年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2015年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||本报告期比上年同期|
|||本报告期||上年同期||
||||||增减|
|营业收入（元）|335,340,909.02||438,556,606.02||-23.54%|
|归属于上市公司股东的净利润|48,399,894.86||62,331,763.61|||
||||||-22.35%|
|（元）||||||
|归属于上市公司股东的扣除非经||||||
|||46,234,325.32||58,354,134.84|-20.77%|
|常性损益的净利润（元）||||||
|经营活动产生的现金流量净额|74,018,385.60||59,149,112.71|||
||||||25.14%|
|（元）||||||
|基本每股收益（元/股）|0.1294||0.1667||-22.38%|
|稀释每股收益（元/股）|0.1294||0.1667||-22.38%|
|加权平均净资产收益率||4.53%||6.35%|-1.82%|
||||||本报告期末比上年度|
|||本报告期末||上年度末||
||||||末增减|
|总资产（元）|1,394,393,178.19||1,450,672,805.75||-3.88%|
|归属于上市公司股东的净资产|1,095,312,326.34||1,044,811,105.63|||
||||||4.83%|
|（元）||||||

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的|71,637.21|||
|冲销部分）||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，|400,000.00|||
|按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除||||
|外）||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务|2,606,780.45|||
|外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的||||
|公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交||||
|易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收||||
|益||||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|-136,925.20|||
|减：所得税影响额|775,774.42|||
|少数股东权益影响额（税后）|148.50|||
|合计|2,165,569.54||--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
报告期内，公司在董事会、监事会、管理层以及全体员工的共同努力下，面对国内外严峻的经济形势，顶住压力，基本保持了生产、经营的稳定，实现营业收入335,340,909.02元，同比下降23.54%，下降原因主要为上年同期将中德索罗门纳入合并报表而本报告期未将其纳入合并报表，以及受宏观经济形势不景气影响所致；实现利润总额68,688,149.22元、归属于上市公司股东的净利润48,399,894.86元，基本每股收益0.1294元。主业扑克牌业务，销售公司面对市场的压力，积极调整策略、加大促销力度，实行优胜劣汰制度，基本保证了销售的稳定；生产方面，印刷离线自动检品机、不掉光浆料制备系统等投入试运行，印刷车间进行VOCs治理，进一步符合环保的要求也提高了生产的效率。对外，公司收购浙江万盛达扑克的重组事项进展顺利，目前已经获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会2016年第49次工作会议无条件审核通过；投资的细胞集团公司在今年获得了新一轮的融资，增强了资金实力，研制的新一代CAR-T及”白泽剑”细胞治疗技术，在多种类型实体瘤病患上表现出了良好的治疗效果，细胞冻存业务月销售额屡创新高，获得临床研究伦理批件13项、在国际临床试验机构注册8项、申请发明专利6项、国家、省部级课题2项，无论是业务还是研发都进展顺利；姚记悠彩公司上半年也借力于欧洲杯进一步完善产品、开展大量用户活动，同时加强了与彩票中心的合作，目前产品下载用户已过千万。未来随着对万盛达扑克收购的完成，公司在主营业务扑克牌领域内的竞争力将会进一步增强，将继续保持行业龙头的地位。
公司董事会全体董事在报告期内，认真负责、勤勉尽职，充分发挥董事会的领导决策作用，为公司的稳定发展与规范运作做了大量卓有成效的工作。
二、主营业务分析
概述
公司报告实现主营业务收入326,201,486.78元，同比下降24.42%，下降的主要原因是上年同期将中德索罗门纳入合并报表而报告期未将其纳入合并报表，以及受宏观经济形势不景气影响所致。主营业务成本233,470,920.27元，比上年同期下降22.86%，主要原因是上年同期将中德索罗门纳入合并报表而报告期未将其纳入合并报表；主营产品的毛利率28.43%，同比提高下降1.45%，主要系上年同期中德索罗门毛利率较高。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本报告期||上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|335,340,909.02||438,556,606.02||-23.54%||
|营业成本|235,228,274.74||304,957,207.66||-22.87%||
||2,746,864.62||10,058,236.65|||主要原因为上年投资|
|||||||索罗门自行车公司纳|
|||||||入合并会计报表增加|
|销售费用|||||-72.69%||
|||||||营销费用，报告期索|
|||||||罗门公司未纳入合并|
|||||||报表所致|
|管理费用|22,796,447.32||24,594,868.40||-7.31%||
||2,137,521.19||3,613,176.07|||银行贷款利息支出减|
|财务费用|||||-40.84%||
|||||||少|
|所得税费用|18,702,505.32||24,901,310.95||-24.89%||
|研发投入||1,903,480.55||2,405,531.00|-20.87%||
|经营活动产生的现金|74,018,385.60||59,149,112.71||||
||||||25.14%||
|流量净额|||||||
||-12,420,326.97||147,743,796.44|||报告期购买银行理财|
|投资活动产生的现金||||||产品尚未到期导致收|
||||||-108.41%||
|流量净额||||||回投资收到的现金比|
|||||||上年同期减少较多|
||-93,399,409.02||-53,933,579.47|||取得借款收到的现金|
|筹资活动产生的现金|||||||
||||||-73.17%|减少所致，上年新增|
|流量净额|||||||
|||||||短期借款较多|
||-31,791,043.39||152,983,393.23|||上年同期数据较大主|
|现金及现金等价物净|||||||
||||||-120.78%|要为银行理财产品到|
|增加额|||||||
|||||||期收回|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、转移至启东的扑克牌生产基地建设项目按计划开展；
2、在总体经济环境不景气的情况下，公司调整了销售政策，并辅以大力度的促销，基本保持了销售的稳
定；
3、公司收购万盛达扑克的重组项目进展顺利，细胞集团等对外投资项目及相关事宜目前正按计划向前推进；
4、印刷离线自动检品机、不掉光浆料制备系统等投入试运行，印刷车间进行VOCs治理，进一步符合环保的要求也提高了生产的效率；
5、继续深化、深入内部管理体制改革、薪酬改革，进一步提升组织运作效率。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|同期增减|
|分行业|||||||
|文教体育用品|326,201,486.78|233,470,920.27|28.43%|-24.42%|-22.86%|-1.45%|
|分产品|||||||
|扑克牌|326,201,486.78|233,470,920.27|28.43%|-15.67%|-16.04%|0.32%|
|分地区|||||||
|国内|325,195,603.22|232,742,806.04|28.43%|-24.47%|-22.91%|-1.46%|
|国外|1,005,883.56|728,114.23|27.61%|-4.61%|-5.90%|0.99%|

四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生显著变化，具体请查阅 2015年年度报告“第三节公司业务概要三、核心竞争力分析”。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|47,116,000.00|52,900,000.00|-10.93%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
|索罗门实业（天津）有限公司|金属制品纸张、销售，机械设备技术开|100.00%|

||||
|-|-|-|
||发、转让，自行车设计、制造、销售，||
||建筑材料、五金产品、计算机及软件批||
||发零售，会议服务，商务信息咨询，货||
||物进出口。||
|上海姚记清科股权投资合伙企业（有限|股权投资，实业投资，创业投资，资产||
|||94.00%|
|合伙）|管理，投资管理，投资咨询。||

（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||计提减|||
|||||||||本期实||||
||||||||||值准备||报告期|
|受托人|关联关|是否关|产品类|委托理|起始日|终止日|报酬确|际收回||预计收||
||||||||||金额||实际损|
|名称|系|联交易|型|财金额|期|期|定方式|本金金||益||
||||||||||（如||益金额|
|||||||||额||||
||||||||||有）|||
|上海浦||||||||||||
|东发展|||||2016年|2016年||||||
||||银行保||||合同约|||||
|银行股|无|否||4,000|01月|01月||4,000||3.85|3.85|
||||本理财||||定|||||
|份有限|||||06日|18日||||||
|公司||||||||||||
|上海银||||||||||||
||||||2016年|2016年||||||
|行股份|||银行保||||合同约|||||
||无|否||4,000|01月|04月||4,000||36.09|36.09|
|有限公|||本理财||||定|||||
||||||06日|13日||||||
|司||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上海浦|||||||||||
|东发展|||||2016年|2016年|||||
||||结构性||||合同约||||
|银行股|无|否||2,000|01月|04月||2,000|16.5|16.5|
||||存款||||定||||
|份有限|||||06日|06日|||||
|公司|||||||||||
|光大银|||||||||||
||||||2016年|2016年|||||
|行股份|||结构性||||合同约||||
||无|否||1,000|01月|07月|||15||
|有限公|||存款||||定||||
||||||22日|22日|||||
|司|||||||||||
|上海银|||||||||||
||||||2016年|2016年|||||
|行股份|||银行保||||合同约||||
||无|否||1,000|01月|04月||1,000|7.85|7.85|
|有限公|||本理财||||定||||
||||||27日|27日|||||
|司|||||||||||
|上海银|||||||||||
||||||2016年|2016年|||||
|行股份|||银行保||||合同约||||
||无|否||2,000|02月|05月||2,000|15.76|15.76|
|有限公|||本理财||||定||||
||||||03日|04日|||||
|司|||||||||||
|上海浦|||||||||||
|东发展|||||2016年|2016年|||||
||||结构性||||合同约||||
|银行股|无|否||2,000|02月|08月|||30||
||||存款||||定||||
|份有限|||||03日|03日|||||
|公司|||||||||||
|上海银|||||||||||
||||||2016年|2017年|||||
|行股份|||银行保||||合同约||||
||无|否||2,000|02月|02月|||64.82||
|有限公|||本理财||||定||||
||||||23日|22日|||||
|司|||||||||||
|上海银|||||||||||
||||||2016年|2016年|||||
|行股份|||银行保||||合同约||||
||无|否||1,800|03月|06月||1,800|14.05|14.05|
|有限公|||本理财||||定||||
||||||09日|08日|||||
|司|||||||||||
|中国民|||||||||||
||||||2016年|2016年|||||
|生银行|||银行保||||合同约||||
||无|否||1,500|03月|05月||1,500|8.78|8.78|
|股份有|||本理财||||定||||
||||||24日|24日|||||
|限公司|||||||||||
|中国民|||||||||||
||||||2016年|2016年|||||
|生银行|||银行保||||合同约||||
||无|否||3,000|03月|05月||3,000|17.04|17.05|
|股份有|||本理财||||定||||
||||||30日|30日|||||
|限公司|||||||||||
|上海浦|||||2016年|2016年|||||
||||结构性||||合同约||||
|东发展|无|否||2,000|04月|07月|||15.5||
||||存款||||定||||
|银行股|||||13日|13日|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|份有限|||||||||||
|公司|||||||||||
|上海浦|||||||||||
|东发展|||||2016年|2016年|||||
||||银行保||||合同约||||
|银行股|无|否||2,000|04月|05月||2,000|4.6|4.6|
||||本理财||||定||||
|份有限|||||13日|13日|||||
|公司|||||||||||
|上海浦|||||||||||
|东发展|||||2016年|2016年|||||
||||银行保||||合同约||||
|银行股|无|否||2,000|04月|04月||2,000|1.85|1.85|
||||本理财||||定||||
|份有限|||||13日|25日|||||
|公司|||||||||||
|上海银|||||||||||
||||||2016年|2016年|||||
|行股份|||银行保||||合同约||||
||无|否||4,000|04月|07月|||29.72||
|有限公|||本理财||||定||||
||||||20日|20日|||||
|司|||||||||||
|上海银|||||||||||
||||||2016年|2016年|||||
|行股份|||银行保||||合同约||||
||无|否||3,000|05月11|08月11|||21.91||
|有限公|||本理财||||定||||
||||||日|日|||||
|司|||||||||||
|上海浦|||||||||||
|东发展|||||2016年|2016年|||||
||||结构性||||合同约||||
|银行股|无|否||2,000|05月|11月18|||15||
||||存款||||定||||
|份有限|||||18日|日|||||
|公司|||||||||||
|中国民|||||||||||
||||||2016年|2016年|||||
|生银行|||银行保||||合同约||||
||无|否||2,500|06月|09月|||20.03||
|股份有|||本理财||||定||||
||||||03日|01日|||||
|限公司|||||||||||
|上海浦|||||||||||
|东发展|||||2016年|2016年|||||
||||银行保||||合同约||||
|银行股|无|否||3,000|06月|06月||3,000|4.34|4.34|
||||本理财||||定||||
|份有限|||||02日|23日|||||
|公司|||||||||||
|上海浦|||||||||||
|东发展|||||2016年|2016年|||||
||||结构性||||合同约||||
|银行股|无|否||2,500|06月|09月|||19.59||
||||存款||||定||||
|份有限|||||15日|14日|||||
|公司|||||||||||
|上海银|||||||||||
||||银行保||2016年|2016年|合同约||||
|行股份|无|否||1,800|||||12.34||
||||本理财||06月|09月|定||||
|有限公|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司||15日|14日|||||
|合计|49,100|--|--|--|26,300|374.62|130.72|
|委托理财资金来源|公司闲置的自有资金和闲置的募集资金。|||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额|0|||||||
|涉诉情况（如适用）|无|||||||
|委托理财审批董事会公告披露日期（如|2014年08月15日|||||||
|有)|2015年08月12日|||||||
|委托理财审批股东会公告披露日期（如||||||||
|有)||||||||

（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|44,149.85|
|报告期投入募集资金总额|-3,609.7|
|已累计投入募集资金总额|24,656.04|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|6,789.88|
|累计变更用途的募集资金总额比例|15.38%|
|募集资金总体使用情况说明||
|报告期根据投资计划对年产2 亿副扑克牌扩建项目和年产2亿副扑克牌生产基地建设项目进项投资||
|建设。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是||||||||||
||否||||||||||
||已||||||||||
||变||||||||||
|||||||截至期|项目达|||项目可|
|承诺投资|更||||||||||
|||募集资金||本报告|截至期末|末投资|到预定|本报告|是否达|行性是|
|项目和超|项||调整后投||||||||
|||承诺投资||期投入|累计投入|进度(3)|可使用|期实现|到预计|否发生|
|募资金投|目||资总额(1)||||||||
|||总额||金额|金额(2)|＝|状态日|的效益|效益|重大变|
|向|(含||||||||||
|||||||(2)/(1)|期|||化|
||部||||||||||
||分||||||||||
||变||||||||||
||更)||||||||||
|承诺投资项目|||||||||||
|年产2亿副|||||||2015年||||
|扑克牌扩|否|8,900|8,900||7,006.16|78.72%|08月|921.86|否|否|
|建项目|||||||31日||||
|年产 2 亿|||||||||||
||||||||2016年||||
|副扑克牌|||||||||||
||是|20,573.12|20,573.12|2,100.42|3,159.15|15.36%|12月|||否|
|生产基地|||||||||||
||||||||31日||||
|建设项目|||||||||||
|投资参股|||||||||||
|中德索罗|||||||||||
|门自行车|||||||||||
|（北京）有|||||||||||
|限责任公|||||||2016年||||
|||||||100.00|||||
|司和受让|是|6,789.88|6,789.88|-5,710.12|6,789.88||04月|-75.55||否|
|||||||%|||||
|索罗门实|||||||30日||||
|业（天津）|||||||||||
|有限公司|||||||||||
|100%股权|||||||||||
|的项目|||||||||||
|承诺投资|||||||||||
||--|36,263|36,263|-3,609.7|16,955.19|--|--|846.31|--|--|
|项目小计|||||||||||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行|||||||||||
|贷款|||||||||||
|归还银行|||||||||||
||--||||7,700.85||--|--|--|--|
|贷款（如|||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有）||||||||||||
|超募资金||||||||||||
|||--||||7,700.85|--|--||--|--|
|投向小计||||||||||||
|合计||--|36,263|36,263|-3,609.7|24,656.04|--|--|846.31|--|--|
|未达到计||||||||||||
|划进度或||||||||||||
|预计收益||||||||||||
|||1）本公司年产2亿副扑克牌扩建项目，未达到承诺主要系第二条生产线尚在建设中所致。||||||||||
|的情况和||||||||||||
|原因（分具||||||||||||
|体项目）||||||||||||
|项目可行||||||||||||
|性发生重||||||||||||
|||无||||||||||
|大变化的||||||||||||
|情况说明||||||||||||
|||适用||||||||||
||本次募集资金总额为人民币493,500,000.00 元,扣除发行费用人民币52,001,500.00 元后,募集资金净额为人民币441,498,500.00 元,本次超计划募集资金78,868,500.00 元。为了提高资金的使用效率、降低财务费用，提升公司的经营效益，本着股东利益最大化的原则，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规规定以及《公司章程》的规定，结合公司发展规划及实际经营需要，2011 年8 月27 日公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用超募资金提前归还银行贷款的议案》，使用首次公开发行股票募集资金中超募资金7700.85 万元偿还银行贷款。截至2011 年10 月11 日，已使用超募资金偿还中国民生银行股份有限公司上海分行、上海嘉定民生村镇银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司上海嘉定支行流动资金贷款共7700.85 万元|||||||||||
|超募资金||||||||||||
|的金额、用||||||||||||
|途及使用||||||||||||
|进展情况||||||||||||
|||适用||||||||||
||以前年度发生|||||||||||
||1)经公司2013年3月1日董事会二届十四次会议审议批准，公司对部分募集资金项目的实施地点和实施主体进行了调整，具体情况如下：年产6亿副扑克牌生产基地建设项目中的年产2亿副扑克牌生产基地建设项目调整前由本公司在安亭生产厂区实施，调整后由子公司启东姚记公司在其启东生产厂区实施。上述变更已由2013年度第一次临时股东大会审议通过。2) 经公司2014年董事会三届三次会议审议批准，公司对部分募集资金项目的实施地点和实施主体进行了调整，具体情况如下：年产4亿副扑克牌生产基地建设项目调整前由本公司在安亭生产厂区实施，调整后由子公司启东姚记公司在其启东新增生产厂区实施。上述变更已由2014年度第一次临时股东大会审议通过。3) 经公司2015年董事会三届九次会议审议批准，公司对部分募集资金项目实施项目予以调整，将年产4亿副扑克牌生产基地建设项目变更为年产2亿副扑克牌生产基地建设项目，结余1.25亿元用于投资控股中德索罗门自行车（北京）有限责任公司项目。上述变更已由2015年度第一次临时股东大会审议通过。4）经公司2015年12月31日第三届董事会第十八次会议审议批准，公司对部分募集资金项目实施项目予以调整，将“投资控股中德索罗门自行车（北京）有限责任公司项目”变更成“投资参股中德索罗门自行车（北京）有限责任公司和受让索罗门实业（天津）有限公司100%股权的项目”，结余募集资金5,710.12万元用于年产 2 亿副扑克牌生产基地建设项目。上述变更已由2016年度第一次临时股东大会审议通过。|||||||||||
|募集资金||||||||||||
|投资项目||||||||||||
|实施地点||||||||||||
|变更情况||||||||||||
|募集资金||不适用||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|投资项目||||
|实施方式||||
|调整情况||||
|||适用||
||为使公司的募投项目顺利进行，在募集资金到位前，公司已经以自筹资金预先投入部分募投项目。天健会计师事务所对公司预先以自筹资金投入募集资金项目的情况进行了专项审核并出具了天健审[2011]4816号鉴证报告。截至2011 年8 月17 日止，公司以自筹资金预先投入年产6 亿副扑克牌生产基地建设项目的实际投资额为人民币10,794.73 万元，根据《深圳证券交易所中小板股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等法规中关于中小板上市公司募集资金管理的有关规定，2011 年8 月27日公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，以募集资金置换上述预先已投入募集资金投资项目的自筹资金10,794.73 万元。2011 年9 月5 日，公司完成了该项置换工作。|||
|募集资金||||
|投资项目||||
|先期投入||||
|及置换情||||
|况||||
|||适用||
||2011 年8 月27 日公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用闲置的募集资金3500 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准该议案之日起不超过6 个月。2011 年8 月31 日该笔募集资金已从专户转入公司基本账户。2012 年2 月9 日，公司将上述资金人民币3500 万元全部归还至公司的募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2012 年2 月14 日，公司召开第二届董事会第七次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用闲置募集资金4000 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审批同意之日起不超过6 个月。2012 年7 月25 日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金人民币4000 万元全部归还至公司的募集资金专用账户， 并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2012 年7 月28 日，公司召开第二届董事会第十次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用闲置募集资金4000万元人民币暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审批同意之日起不超过6 个月。2013 年1 月24 日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金人民币4000 万元全部归还至公司的募集资金专用账户， 并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2013 年2 月4 日，公司召开第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用闲置募集资金4000 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审批同意之日起不超过6 个月。2013年8 月1 日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金人民币4000 万元全部归还至公司的募集资金专用账户， 并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2013 年8 月8 日，公司召开第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用闲置募集资金4000 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审批同意之日起不超过12 个月。2014年5月6 日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金人民币4000 万元全部归还至公司的募集资金专用账户， 并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。|||
|用闲置募||||
|集资金暂||||
|时补充流||||
|动资金情||||
|况||||
|项目实施||不适用||
|出现募集||||
|资金结余||||
|的金额及||||
|原因||||
|尚未使用||||
|||截至 2016年 6 月 30日，募集资金余额为人民币9,813.12万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行|。|
|的募集资||||
|||手续费等的净额以及理财产品投资收益），期末用募集资金购买理财产品但尚未到期余额为13,300.00万元||
|金用途及||||

上海姚记扑克股份有限公司2016年半年度报告全文
|||
|-|-|
|去向||
|募集资金|无|
|使用及披||
|露中存在||
|的问题或||
|其他情况||

（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||变更后的|
|||变更后项||截至期末|截至期末|项目达到||||
||||本报告期||||本报告期||项目可行|
|变更后的|对应的原|目拟投入||实际累计|投资进度|预定可使||是否达到||
||||实际投入||||实现的效||性是否发|
|项目|承诺项目|募集资金||投入金额|(3)=(2)/(1|用状态日||预计效益||
||||金额||||益||生重大变|
|||总额(1)||(2)|)|期||||
||||||||||化|
|投资参股||||||||||
|中德索罗||||||||||
|门自行车||||||||||
|（北京）|投资控股|||||||||
|有限责任|中德索罗|||||||||
|||||||2016年||||
|公司和受|门自行车|||||||||
|||6,789.88|-5,710.12|6,789.88|100.00%|04月30|-75.55||否|
|让索罗门|（北京）|||||||||
|||||||日||||
|实业（天|有限责任|||||||||
|津）有限|公司项目|||||||||
|公司||||||||||
|100%股||||||||||
|权的项目||||||||||
|合计|--|6,789.88|-5,710.12|6,789.88|--|--|-75.55|--|--|
||||1）经公司2015年董事会三届九次会议审议批准，公司对部分募集资金项目实施项|||||||
||||目予以调整，将年产4亿副扑克牌生产基地建设项目变更为年产2亿副扑克牌生产|||||||
||||基地建设项目，结余1.25亿元用于投资控股中德索罗门自行车（北京）有限责任公|||||||
||||司项目。上述变更已由2015年度第一次临时股东大会审议通过。2）经公司2015|||||||
||||年12月31日第三届董事会第十八次会议审议批准，公司对部分募集资金项目实施|||||||
||||项目予以调整，将“投资控股中德索罗门自行车（北京）有限责任公司项目”变更|||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情||||||||||
||||成“投资参股中德索罗门自行车（北京）有限责任公司和受让索罗门实业（天津）|||||||
|况说明(分具体项目)||||||||||
||||有限公司100%股权的项目”，结余募集资金5,710.12万元用于年产 2 亿副扑克牌|||||||
||||生产基地建设项目。上述变更已由2016年度第一次临时股东大会审议通过。3）经|||||||
||||公司2016年度第一次临时股东大会批准，为控制新业务及合作风险，确保募集资金|||||||
||||的安全，且同时中德索罗门亦有单独进行资本运作的需求，将“投资控股中德索罗|||||||
||||门自行车（北京）有限责任公司项目”变更成“投资参股中德索罗门自行车（北京）|||||||
||||有限责任公司和受让索罗门实业（天津）有限公司100%股权的项目”。|||||||

|||
|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情||
||无|
|况和原因(分具体项目)||
|变更后的项目可行性发生重大变||
||无|
|化的情况说明||

（4）募集资金项目情况
||||
|-|-|-|
|募集资金项目概述|披露日期|披露索引|
|||公司关于2016半年度募集资金|
|公司关于2016半年度募集资金存||存放与使用情况的专项报告（公|
||2016年08月31日||
|放与使用情况的专项报告||告编号：2016-103）|
|||www.cninfo.com.cn/|

4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||公|||||||||
|||||主要产|||||||
|||司|所处行||||||||
|公司名称||||品或服|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|||类|业||||||||
|||||务|||||||
|||型|||||||||
|启东姚记||子|文化体||||||||
|||||扑克牌|||||||
|扑克实业||公|育用品||158,880,000|585,774,585.24|488,252,445.16|154,946,761.25|41,893,644.63|32,360,291.86|
|||||制造|||||||
|有限公司||司|制造||||||||
|上海姚记||子|文化体||||||||
|||||扑克牌|||||||
|印务实业||公|育用品||11,800,000|39,582,185.83|38,000,671.85|120,034,578.53|9,512,032.87|7,860,135.87|
|||||销售|||||||
|有限公司||司|制造||||||||
|上海姚记||子|||||||||
|||||扑克牌|||||||
|扑克销售||公|批发||20,000,000|69,398,320.02|29,947,030.46|314,828,829.07|3,542,393.39|2,636,900.54|
|||||销售|||||||
|有限公司||司|||||||||
|上海姚记||子|文化体||||||||
|||||网络游|||||||
|网络科技||公|育用品||10,000,000|2,379,532.22|2,229,370.59||11,641.04|11,641.04|
|||||戏|||||||
|有限公司||司|制造||||||||
|索罗门实|）|子|文化体||||||||
|业（天津||公|育用品||50,000,000|49,382,275.04|43,222,967.87||-582,008.12|-582,008.12|
|有限公司||司|制造||||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2016年1-9月经营业绩的预计
2016年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2016年1-9月归属于上市公司股东的净||||
||-30.00%|至|20.00%|
|利润变动幅度||||
|2016年1-9月归属于上市公司股东的净||||
||5,626.54|至|9,645.49|
|利润变动区间（万元）||||
|2015年1-9月归属于上市公司股东的净||||
||8,037.91|||
|利润（万元）||||
||在国家经济形势下行压力较大的情况下，公司主营业务生产销|||
||售基本保持稳定，公司进一步加大了对外投资的力度，相关项|||
|业绩变动的原因说明||||
||目都在投资初期，目前尚未产生效益，预计上述因素对全年业|||
||绩仍产生一定影响。|||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的决议。于2016年5月24日召开的公司2015年度股东大会，审议通过了《公司关于2015年度利润分配预案的议案》，公司以2015年12月31日的总股本37,400万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），共计人民币37,400,000元。
2016年7月13日发布《2015年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为：2016年7月19日，除权除息日为：2016年7月20日。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|

|||
|-|-|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合||
||是|
|法权益是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否||
||报告期内未调整现金分红政策|
|合规、透明：||

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||的资料|
|||||上投摩根张一||
|||||甫、兴业证券衣||
||||||有关免疫细胞治疗行业|
|||||桢永、上海猛犸||
||||||的发展，未提供相关资|
|2016年01月29||||资产黄强、山东||
||公司会议室|实地调研|机构||料，具体详见详见2016|
|日||||富源投资胡鸿||
||||||年 2月2日发布在巨潮|
|||||轲、华融证券文||
||||||资讯网的调研记录|
|||||莹、招商证券濮||
|||||冬燕等||

第五节重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规规定和要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，促进公司规范运作。报告期内，公司积极接受有关中小投资者的建议，进一步完善公司治理结构，修订了《公司章程》。截止报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|交易对||||对公司|对公司|该资产||与交易||||
||被收购|交易价|||||是否为|||||
|方或最|||进展情|经营的|损益的|为上市||对方的|披露日|）|披露索|
||或置入|格（万|||||关联交|||||
|终控制|||况（注2）|影响（注|影响（注|公司贡||关联关|期（注5||引|
||资产|元）|||||易|||||
|方||||3）|4）|献的净||系（适用||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||利润占||关联交|||
|||||||净利润||易情形|||
|||||||总额的|||||
|||||||比率|||||
|||||||||||公司三|
||||公司拟||||||||
|||||||||||届十九|
||||通过发||||||||
|||||||||||次董事|
||||行股份||||||||
|||||||||||会和|
||||及支付||||||||
|||||||||||2016年|
||||现金的||||||||
|||||||||||第二次|
||||方式收||||||||
|||||||||||临时股|
||||购万盛||||||||
|||||||||||东大会|
||||达扑克||||||||
|||||||||||审议通|
||||85%的||||||||
|||||||||||过了有|
||||股权，截|由于尚|||||||
|||||||||||关本次|
||||止目前，|未收到|||||||
|||||||||||发行股|
||||公司已|中国证|||||||
|||||||||||份及支|
||||于2016|监会的|||||||
|||||||||||付现金|
||||年7月|正式核|||||||
|||||||||||购买资|
||万盛达||22日中|准文件，|||||||
||||||||||2016年|产并募|
|万盛达|扑克||国证监|因此相|||||||
|||25,500|||不适用||否|不适用|03月22|集配套|
|实业|85%股||会并购|关交割|||||||
||||||||||日|资金的|
||权||重组审|手续尚|||||||
|||||||||||相关事|
||||核委员|未办理，|||||||
|||||||||||项，并已|
||||会召开|故暂不|||||||
|||||||||||上报中|
||||的2016|涉及对|||||||
|||||||||||国证监|
||||年第49|公司的|||||||
|||||||||||会审核，|
||||次工作|影响|||||||
|||||||||||具体内|
||||会议无||||||||
|||||||||||容详见|
||||条件审||||||||
|||||||||||公司指|
||||核通过，||||||||
|||||||||||定信息|
||||但尚未||||||||
|||||||||||披露媒|
||||收到中||||||||
|||||||||||体巨潮|
||||国证监||||||||
|||||||||||资讯网|
||||会的正||||||||
|||||||||||（www.|
||||式核准||||||||
|||||||||||cninfo.c|
||||文件||||||||
|||||||||||om.cn）|

2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√适用□不适用
根据第三届九次董事会和2015年第一次临时股东大会批准，启东姚记公司与中德索罗门公司、仇黎明及陈述芳签订《关于收购中德索罗门自行车(北京)有限责任公司之协议书》。启东姚记公司以5,000万元增资中德索罗门公司取得50.5%股权，同时以7,500万元无偿借给中德索罗门公司。在本公司 2017年年度报告出具后 10个工作日内,中德索罗门公司应将上述借款 7,500万元偿还给本公司，本公司将以该 7,500万元受让中德索罗门公司0.5%的股权。前述股权转让及增资完成后，启东姚记公司共计使用1.25亿元人民币最终取得中德索罗门公司51%的股权。
经2015年12月31日公司第三届董事会第十八次会议和2016年度第一次临时股东大会批准，本公司与自然人仇黎明及中德索罗门公司于2015年12月31日签订《收购中德索罗门自行车(北京)有限责任公司之补充协议》，约定公司不再以7,500万元受让中德索罗门公司0.5%的股权，且公司以3,069万元的价格将其已持有的中德索罗门公司31%的股权转让给仇黎明。本公司已于2015年12月收到股权转让款2,000万元，剩余股权转让款1,069万元在协议生效后五年内支付完毕。本公司原作为无息借款支付给中德索罗门公司的现金7,500万元由中德索罗门公司根据下述方式归还：
明细 金额（元）
现金归还 26,411,222.80
受让索罗门实业公司100%股权 46,505,000.00
债权转让 2,083,777.20
小计 75,000,000.00
索罗门实业公司已于2016年4月26日办妥股权变更登记手续，本公司自2016年5月起将其纳入合并报表范围。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||占同|获批|||可获|||
|||||关联||关联交|||是否|关联||||
|||关联|关联||||类交|的交|||得的|||
|关联交易|关联|||交易|关联交|易金额|||超过|交易||披露|披露索|
|||交易|交易||||易金|易额|||同类|||
|方|关系|||定价|易价格|（万|||获批|结算||日期|引|
|||类型|内容||||额的|度（万|||交易|||
|||||原则||元）|||额度|方式||||
||||||||比例|元）|||市价|||
||||||||||||||2016-07|
||||||||||||||2号公|
||||||||||||||告具体|
||||||||||||||内容详|
||受同||||||||||||见公司|
|||||||||||||2016||
|启东智杰|一实|||市场|||||||||指定信|
||||厂房||133.3万||100|||银行|不适|年06||
|文体用品|际控|租赁||公允||66.65||133.3|否||||息披露|
||||租赁||元||%|||汇款|用|月07||
|有限公司|制人|||价|||||||||媒体巨|
|||||||||||||日||
||控制||||||||||||潮资讯|
||||||||||||||网|
||||||||||||||（www.|
||||||||||||||cninfo.c|
||||||||||||||om.cn）|
|上海细胞||||||||||||||
|治疗工程|||宿舍|市场||||||||||
||联营||||53.25万|||||银行|不适|||
|技术研究||租赁|楼出|公允||53.25||||||||
||企业||||元|||||汇款|用|||
|中心集团|||租|价||||||||||
|有限公司||||||||||||||
|中德索罗||||||||||||||
|门自行车||||市场||||||||||
||联营||办公||61.902|||||银行|不适|||
|（北京）||租赁||公允||30.95||||||||
||企业||租赁||万元|||||汇款|用|||
|有限责任||||价||||||||||
|公司||||||||||||||
|||||市场|||||||||2016-05|
|||||价格|||||||||0号公|
||联营|||结合|||||||||告具体|
|索罗门自|企业|||房地||||||||2016|内容详|
|行车(天|下属||厂房|产有|293万|||||银行|不适|年04|见公司|
|||租赁||||||293|否|||||
|津)有限|的全||租赁|关折|元|||||汇款|用|月30|指定信|
|公司|资子|||旧、||||||||日|息披露|
||公司|||摊|||||||||媒体巨|
|||||销、|||||||||潮资讯|
|||||税费|||||||||网|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||等成|||||||||（www.|
||本测|||||||||cninfo.c|
||算|||||||||om.cn）|
|合计|--|--|150.85|--|426.3|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况|无||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联|||||||||||
|交易进行总金额预计的，在报告期|不适用||||||||||
|内的实际履行情况（如有）|||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较|||||||||||
||不适用||||||||||
|大的原因（如适用）|||||||||||

2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√适用□不适用
2016年4月18日，公司召开三届二十次董事会，审议通过了《关于公司投资的上海细胞治疗工程技术研究中心集团有限公司引入新投资者且公司同时对其增资暨关联交易的议案》，同意公司与细胞集团公司老股东上海白泽生物科技有限公司、上海吴孟超医学科技基金会、上海联新二期股权投资中心（有限合伙）以及新投资者联想控股旗下的北京君联慧诚股权投资合伙企业（有限合伙）、细胞集团公司、钱其军签订《关于上海细胞治疗工程技术研究中心集团有限公司之增资协议》（以下简称“增资协议”），君联资本增
资1.6亿元获得细胞集团公司19.16%的股权，公司原持有细胞集团公司22%的股权，现持续看好细胞集团公
司未来的发展前景，故公司本轮同时增资2,500万元，本轮增资完成后，公司持有细胞集团公司20.12%的股
权。由于公司董事及高级管理人员姚朔斌、唐霞芝同时担任了细胞集团公司的董事，根据深圳证券交易所《股票上市规则》的规定，细胞集团公司为公司的关联方，公司本次对其增资构成了关联交易。
关联交易临时报告披露网站相关查询
|||||
|-|-|-|-|
||临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|关于上海细胞治疗工程技术研究中心集团有限公司引入新投资者且公司同时对其增资暨关联交易的公告||||
|||2016年04月19日|巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）|

八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
详见本报告“七、重大关联交易”相关披露
除上述关联租赁外，公司于2016年1月与上海欣怡物流有限公司（以下简称“欣怡物流”）签订《房屋（仓库）租赁合同》，将公司位于上海市嘉定区安亭镇众川路4111号院内的1、2号仓库房屋租赁给欣怡物流使用，租赁期限两年，年租金为10,427,130元。2016年5月，公司与欣怡物流签订《房屋（办公）租赁合同》，将公司位于上海市嘉定区安亭镇众川路4111号院内的1、2号办公房屋租赁给其使用，租赁期限为21个月，年租金3,965,400元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日|||||是否为|
|||||实际担保金|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
|||||额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||担保|
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日|||||是否为|
|||||实际担保金|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
|||||额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||担保|
||2014年||||||||
|上海姚记扑克销|||||||||
||08月14|5,000|||||||
|售有限公司|||||||||
||日||||||||
||2016年||||||||
|上海姚记扑克销|||||连带责任||||
||05月25|5,000||1,600|||否||
|售有限公司|||||保证||||
||日||||||||
||2015年||||||||
|上海姚记印务实|||||||||
||03月11|1,000|||||||
|业有限公司|||||||||
||日||||||||
||2015年||||||||
|上海姚记印务实|||||||||
||04月27|3,000|||||||
|业有限公司|||||||||
||日||||||||
||2015年||||||||
|启东姚记扑克实|||||连带责任||||
||03月11|7,700||2,800|||否||
|业有限公司|||||保证||||
||日||||||||
|报告期内审批对子公司担保||||报告期内对子公司担保实|||||
|||5,000||||4,400|||
|额度合计（B1）||||际发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司||||报告期末对子公司实际担|||||
|||16,700||||4,400|||
|担保额度合计（B3）||||保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日|||||是否为|
|||||实际担保金|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
|||||额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||担保|
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额|||||
|||5,000||||4,400|||
|（A1+B1+C1）||||合计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度||||报告期末实际担保余额合|||||
|||16,700||||4,400|||
|合计（A3+B3+C3）||||计（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||4.02%|||||
|其中：|||||||||

（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||承诺||
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间||履行情况|
|||||期限||
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动||||||
|报告书中所作承诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
|||发行人控股股东姚文琛、邱||||
|||金兰、姚朔斌、姚硕榆、姚||||
|||晓丽承诺：“自发行人股票上||||
||||||报告期内，承诺人严|
|||市之日起三十六个月内，不||||
||||||格遵守相关承诺。其|
|||转让或委托他人管理本人本||||
||||||中公司其他股东马婵|
|||次发行前已直接和间接持有||||
||||||娥、唐霞芝限售期已|
|||的发行人股份，也不向发行||||
||||||满，上市十二月内限|
|||人回售本人持有的上述股||||
||||||售承诺履行完毕；全|
|||份。”发行人其他股东马婵||||
|首次公开发行或再融资|||2011年08月||体控股股东限售期已|
||发起人股东|娥、唐霞芝承诺：“自发行人||无||
|时所作承诺|||05日||满，上市三十六个月|
|||股票上市之日起十二个月||||
||||||内限售承诺履行完|
|||内，不转让或者委托他人管||||
||||||毕；发起人股东姚晓|
|||理本人本次发行前已直接和||||
||||||丽于2012年6月26|
|||间接持有的发行人股份，也||||
||||||日辞去公司董事、董|
|||不向发行人回售本人持有的||||
||||||秘职务，董事、高管|
|||上述股份。”作为担任发行人||||
||||||承诺已履行完毕|
|||董事、监事、高级管理人员||||
|||的姚文琛、姚朔斌、姚晓丽、||||
|||唐霞芝还承诺：“在上述承诺||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||的限售期届满后，本人所持|||||
|||本公司股份在任职期间内每|||||
|||年转让的比例不超过所持本|||||
|||公司股份总数的25%，在离|||||
|||职后半年内不转让”。|||||
|||为了避免未来可能的同业竞|、||||
|||争，公司实际控制人姚文琛|||||
|||邱金兰、姚朔斌、姚硕榆、|||||
|||姚晓丽已向公司出具《关于|||||
|||避免同业竞争的承诺函》，承|||||
|||诺如下： “本承诺人目前没|||||
|||有、将来也不直接或间接从|||||
|||事与公司及其控股子公司现|||||
|||有及将来从事的业务构成同|||||
||公司实际控|业竞争的任何活动，并愿意||2011年08月||报告期内，承诺人严|
||||||无||
||制人|为违反上述承诺而给公司造||05日||格遵守相关承诺。|
|||成的经济损失承担赔偿责|||||
|||任；本承诺人直接和间接控|||||
|||制的其他企业均不以任何形|||||
|||式直接或间接从事与公司及|||||
|||其控股子公司现有及将来从|||||
|||事的业务构成同业竞争的任|||||
|||何活动，并愿意为违反上述|||||
|||承诺而给公司造成的经济损|||||
|||失承担赔偿责任。”|||||
|其他对公司中小股东所|||||||
|作承诺|||||||
|承诺是否及时履行|是||||||
|未完成履行的具体原因|||||||
||不适用||||||
|及下一步计划（如有）|||||||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、公司于2016年3月21日召开的三届十九次董事会和2016年4月6日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过了变更后的公司有关发行股份及支付现金并募集配套资金项目暨收购万盛达扑克85%股权项目的相关议案（以下简称“本次重组项目”），于2016年4月29日正式收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（160741号），于2016年5月18日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（160741号）。公司及时对反馈意见进行了回复，本次重组项目已经2016年7月22日中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开的2016年第49次工作会议无条件审核通过。目前，公司尚未收到中国证监会的正式核准文件，待公司收到中国证监会相关核准文件后将及时公告。
2、报告期内，姚记悠彩主动顺应并遵守国家相关部委的通知要求，积极开展资讯、数据、社区类版块业务，以优化产品、使产品达到行业领先水平为主要目标，增加了智能推送、彩友圈互动、赛事评论等功能，在调动用户的积极性、增加用户的粘性方面起到了很好的作用。同时借力于欧洲杯，姚记悠彩开展大量用户活动、完善产品、与各方渠道积极配合，使得用户群体快速的增长，仅上半年下载用户已超1000万人。
另一方面，姚记悠彩与有关彩票机构展开了积极的业务合作，承接了一些新渠道、新媒体的拓展服务，未来将会在顺应政策导向的前提下积极争取相关资质，进一步促进姚记悠彩的发展。
3、报告期内，细胞集团公司完成了首期1.85亿元的融资，引进了新的战略投资者，夯实了资金实力，集团旗下各平台业务进展顺利：细胞冻存业务自2015年下半年启动以来发展迅速，月销售额屡创新高；临床疗效方面，细胞集团公司研制的新一代CAR-T及”白泽剑”细胞治疗技术，在多种类型实体瘤病患上表现出了良好的治疗效果。已经新获得临床研究伦理批件13项，在国际临床试验机构注册8项；在新技术研发方面取得较大突破，2016年上半年申请发明专利6项（其中5项专利被认定为可能涉及国家机密或重大利益需要保密），新技术水平获得国内同行和专家的认可，新获得国家、省部级课题2项。未来，随着技术的发展、融资金额的到位，细胞集团公司将进一步做强做大。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积|||||
||||发行|送||||||
||数量|比例|||金转|其他|小计|数量|比例|
||||新股|股||||||
||||||股|||||
|一、有限售条件||||||||||
||119,340,694|31.91%||||-13,934,098|-13,934,098|105,406,596|28.18%|
|股份||||||||||
|3、其他内资持股|80,339,006|21.48%||||-6,434,099|-6,434,099|73,904,907|19.76%|
|境内自然||||||||||
||80,339,006|21.48%||||-6,434,099|-6,434,099|73,904,907|19.76%|
|人持股||||||||||
|4、外资持股|39,001,688|10.43%||||-7,499,999|-7,499,999|31,501,689|8.42%|
|境外自然||||||||||
||39,001,688|10.43%||||-7,499,999|-7,499,999|31,501,689||
|人持股||||||||||
|二、无限售条件||||||||||
||254,659,306|68.09%||||13,934,098|13,934,098|268,593,404|71.82%|
|股份||||||||||
|1、人民币普通股|254,659,306|68.09%||||13,934,098|13,934,098|268,593,404|71.82%|
|三、股份总数|374,000,000|100.00%||||0|0|374,000,000|100.00%|

股份变动的原因
√适用□不适用
高级管理人员锁定股每年解锁导致的变动。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||报告期末表决权恢复的优先||||||||
||报告期末普通股股东总数|||||26,250|||||股股东总数（如有）（参见注|||||0|||
||||||||||||8）||||||||
||持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况||||||||||||||||||
||||||||||||||持有有限||||质押或冻结情况||
|||||||||报告期末持||报告期内|||||持有无限售||||
||||股东性||持股比||||||||售条件的||||||
||股东名称|||||||有的普通股||增减变动|||||条件的普通||||
||||质||例||||||||普通股数||||股份状态|数量|
|||||||||数量||情况|||||股数量||||
||||||||||||||量||||||
|姚朔斌||境内自然人||18.85%|||70,502,252|||||39,001,688||31,500,564|||||
|姚晓丽||境内自然人||18.72%|||70,002,252||||||||||||
||||||||||||||||||质押|40,106,000|
|姚文琛||境内自然人||12.38%|||46,301,232|||||34,725,924||11,276,328|||||
||||||||||||||||||质押|22,300,000|
|姚硕榆||境外自然人||11.23%|||42,002,252|||||31,501,689||10,500,563|||||
|邱金兰||境内自然人||5.88%|||22,002,252||-12000000||||||||||
||||||||||||||||||质押|16,650,000|
|中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先锋混合型证券投资基金||其他||2.48%|||9,277,229||61430006||||||||||
|苏思通||境内自然人||2.35%|||8,800,000||||||||||||
|方正东亚信托有限责任公司－方正东亚·百华13号证券投资集合资金信托计划||其他||0.53%|||1,964,800||||||||||||
|中铁信托有||其他||0.49%|||1,837,400||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限责任公司－中铁信托·民生银行朝阳1号证券投资集合资金信托计划||||||||||
|杨易君||境内自然人|0.48%||1,787,798|||||
|||||姚文琛及配偶邱金兰、长子姚朔斌、次子姚硕榆、女儿姚晓丽为本公司控股股东暨实际控制||||||
||上述股东关联关系或一|||||||||
|||||人，合计持有公司67.06%股份。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于||||||
||致行动的说明|||||||||
|||||《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||||||
||前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||||||
|||||||||股份种类||
||股东名称||||||报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||
|||||||||股份种类|数量|
|姚晓丽||||||70,002,252||人民币普通股||
|邱金兰||||||22,002,252||人民币普通股||
|中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先锋混合型证券投资基金||||||9,277,229||||
|||||||||人民币普通股||
|苏思通||||||8,800,000||人民币普通股||
|方正东亚信托有限责任公司－方正东亚·百华13号证券投资集合资金信托计划||||||1,964,800||||
|||||||||人民币普通股||
|中铁信托有限责任公司－中铁信托·民生银行朝阳1号证券投资集合资金信托计划||||||1,837,400||||
|||||||||人民币普通股||
|杨易君||||||1,787,798||人民币普通股||
|海通期货股份有限公司－海通玄武舞象2号资产管理计划||||||1,587,596||||
|||||||||人民币普通股||
|方巍巍||||||1,399,700||人民币普通股||
|交通银行股份有限公司－浦银安盛增长动力灵活配置混合型证券投资基金||||||1,369,930||||
|||||||||人民币普通股||
||前10名无限售条件普通股股东之间，以及|||||||||
||||||||上述股东中，姚晓丽、邱金兰为公司控股股东、实际控制人，公司未知其他|||
||前10名无限售条件普通股股东和前10名|||||||||
||||||||股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中|||
||普通股股东之间关联关系或一致行动的说|||||||||
||||||||规定的一致行动人。|||
||明|||||||||
||||||||公司股东姚朔斌通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持|||
||前10名普通股股东参与融资融券业务股|||||||||
||||||||有1850万股；公司股东杨易君通过华西证券股份有限公司客户信用交易担|||
||东情况说明（如有）（参见注4）|||||||||
||||||||保证券账户持有1787798股。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初||||
||||||||被授||||
|||||本期||||本期被|）||
||||||本期减||予的||||
||||期初持|增持||期末持||授予的||期末被授予的|
|||任职状|||持股份||限制||||
|姓名|职务||股数|股份||股数||限制性||限制性股票数|
|||态|||数量||性股||||
||||（股）|数量||（股）||股票数||量（股）|
||||||（股）||票数||||
|||||（股）||||量（股|||
||||||||量||||
||||||||（股）||||
||董事、||||||||||
||副总经||||||||||
|唐霞芝||现任|236,394||59,099|177,295|||||
||理、财||||||||||
||务总监||||||||||
|合计|--|--|236,394|0|59,099|177,295|0|0||0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2015年年报。
第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海姚记扑克股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|178,227,106.69|216,610,212.43|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|3,755,000.00|16,884,341.93|
|应收账款|54,800,971.07|68,253,204.59|
|预付款项|2,027,338.81|937,598.49|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|1,338,408.49|557,906.87|
|应收股利|||
|其他应收款|29,999,987.02|39,672,309.86|
|买入返售金融资产|||
|存货|188,255,282.24|177,537,183.54|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|133,125,842.58|123,425,884.29|
|流动资产合计|591,529,936.90|643,878,642.00|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|10,690,000.00|75,000,000.00|
|长期股权投资|146,340,655.93|148,794,074.21|
|投资性房地产|43,885,817.26|44,663,095.78|
|固定资产|212,932,882.22|189,589,704.60|
|在建工程|86,858,310.71|58,359,753.42|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|295,362,089.19|286,122,474.77|
|开发支出|||
|商誉|2,700,024.01||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|4,093,461.97|4,265,060.97|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|802,863,241.29|806,794,163.75|
|资产总计|1,394,393,178.19|1,450,672,805.75|
|流动负债：|||
|短期借款|70,000,000.00|160,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|102,000,000.00|116,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|应付账款|52,179,440.34|51,503,099.92|
|预收款项|9,902,006.20|6,642,992.95|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|8,964,588.31|12,803,830.05|
|应交税费|15,051,851.08|27,408,306.62|
|应付利息|179,315.28|179,315.28|
|应付股利|||
|其他应付款|9,144,327.49|1,250,581.19|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|267,421,528.70|375,788,126.01|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|13,000,000.00|13,000,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|13,000,000.00|13,000,000.00|
|负债合计|280,421,528.70|388,788,126.01|
|所有者权益：|||
|股本|374,000,000.00|374,000,000.00|
|其他权益工具|||

||||
|-|-|-|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|165,647,600.44|163,546,274.59|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|53,761,393.28|53,761,393.28|
|一般风险准备|||
|未分配利润|501,903,332.62|453,503,437.76|
|归属于母公司所有者权益合计|1,095,312,326.34|1,044,811,105.63|
|少数股东权益|18,659,323.15|17,073,574.11|
|所有者权益合计|1,113,971,649.49|1,061,884,679.74|
|负债和所有者权益总计|1,394,393,178.19|1,450,672,805.75|

法定代表人：姚文琛 主管会计工作负责人：姚朔斌 会计机构负责人：唐霞芝2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|66,894,876.15|63,373,357.29|
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||44,000,000.00|
|应收账款|6,444,912.28|13,623,093.29|
|预付款项|1,352,162.80|438,611.36|
|应收利息|119,653.70|148,084.94|
|应收股利|||
|其他应收款|29,645,040.85|29,192,745.88|
|存货|92,093,591.26|91,806,490.31|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|70,000.00|20,070,000.00|
|流动资产合计|196,620,237.04|262,652,383.07|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|576,536,961.54|578,816,885.41|
|投资性房地产|43,885,817.26|44,663,095.78|
|固定资产|94,450,681.85|101,931,208.48|
|在建工程|60,437,559.18|54,033,574.10|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|256,657,970.27|259,832,430.92|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|3,427,510.40|3,517,063.74|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,035,396,500.50|1,042,794,258.43|
|资产总计|1,232,016,737.54|1,305,446,641.50|
|流动负债：|||
|短期借款|50,000,000.00|160,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|62,000,000.00|50,000,000.00|
|应付账款|25,467,405.65|23,465,671.25|
|预收款项|15,183,091.22|50,582,412.06|
|应付职工薪酬|5,386,076.74|7,298,693.38|
|应交税费|6,432,443.29|9,473,543.21|
|应付利息|179,315.28|179,315.28|
|应付股利|||
|其他应付款|54,474,496.14|125,555,032.22|
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|219,122,828.32|426,554,667.40|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|13,000,000.00|13,000,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|13,000,000.00|13,000,000.00|
|负债合计|232,122,828.32|439,554,667.40|
|所有者权益：|||
|股本|374,000,000.00|374,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|167,535,984.23|165,434,658.38|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|51,034,731.58|51,034,731.58|
|未分配利润|407,323,193.41|275,422,584.14|
|所有者权益合计|999,893,909.22|865,891,974.10|
|负债和所有者权益总计|1,232,016,737.54|1,305,446,641.50|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

|||||
|-|-|-|-|
|一、营业总收入||335,340,909.02|438,556,606.02|
|其中：营业收入||335,340,909.02|438,556,606.02|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||264,428,508.13|348,786,763.36|
|其中：营业成本||235,228,274.74|304,957,207.66|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备||||
|金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||2,653,840.79|3,820,588.15|
|销售费用||2,746,864.62|10,058,236.65|
|管理费用||22,796,447.32|24,594,868.40|
|财务费用||2,137,521.19|3,613,176.07|
|资产减值损失||-1,134,440.53|1,742,686.43|
|加：公允价值变动收益（损||||
|失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－|”|||
|||-2,558,963.68|1,099,972.82|
|号填列）||||
|其中：对联营企业和合||||
|||-5,165,744.13|-3,473,783.15|
|营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“-”||||
|号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号||||
|||68,353,437.21|90,869,815.48|
|填列）||||
|加：营业外收入||517,271.15|2,140,286.77|
|其中：非流动资产处置||||
|||72,591.15||
|利得||||
|减：营业外支出||182,559.14|164,800.09|
|其中：非流动资产处置||||
|||953.94|3,092.36|
|损失||||

|||||
|-|-|-|-|
|四、利润总额（亏损总额以“－|”|||
|||68,688,149.22|92,845,302.16|
|号填列）||||
|减：所得税费用||18,702,505.32|24,901,310.95|
|五、净利润（净亏损以“－”号||||
|||49,985,643.90|67,943,991.21|
|填列）||||
|归属于母公司所有者的净||||
|||48,399,894.86|62,331,763.61|
|利润||||
|少数股东损益||1,585,749.04|5,612,227.60|
|六、其他综合收益的税后净额||||
|归属母公司所有者的其他综||||
|合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损||||
|益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受||||
|益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投||||
|资单位不能重分类进损益的其||||
|他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益||||
|的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投||||
|资单位以后将重分类进损益的||||
|其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资||||
|产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资||||
|重分类为可供出售金融资产损||||
|益||||
|4.现金流量套期损||||
|益的有效部分||||
|5.外币财务报表折||||
|算差额||||
|6.其他||||
|归属于少数股东的其他综合||||
|收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||49,985,643.90|67,943,991.21|
|归属于母公司所有者的综||||
|||48,399,894.86|62,331,763.61|
|合收益总额||||

||||
|-|-|-|
|归属于少数股东的综合收|||
||1,585,749.04|5,612,227.60|
|益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.1294|0.1667|
|（二）稀释每股收益|0.1294|0.1667|

法定代表人：姚文琛 主管会计工作负责人：姚朔斌 会计机构负责人：唐霞芝4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|168,928,549.91|201,536,853.96|
|减：营业成本|124,850,598.92|155,860,100.19|
|营业税金及附加|1,276,209.47|1,061,213.16|
|销售费用|688,785.76|589,539.37|
|管理费用|15,779,385.31|11,706,820.32|
|财务费用|2,807,036.95|5,655,154.67|
|资产减值损失|-284,637.87|-140,647.21|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||114,317,229.65|64,555,340.21|
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和|||
||-4,992,249.72|-3,473,783.15|
|合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”|||
||138,128,401.02|91,360,013.67|
|号填列）|||
|加：营业外收入|81,041.15|9,547.00|
|其中：非流动资产处|||
||72,591.15||
|置利得|||
|减：营业外支出|162,553.94|109,000.00|
|其中：非流动资产处|||
||953.94||
|置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||138,046,888.23|91,260,560.67|
|号填列）|||
|减：所得税费用|6,146,278.96|6,871,320.11|
|四、净利润（净亏损以“－”|||
||131,900,609.27|84,389,240.56|
|号填列）|||

||||
|-|-|-|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进|||
|损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受|||
|益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投|||
|资单位不能重分类进损益的其|||
|他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损|||
|益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投|||
|资单位以后将重分类进损益的|||
|其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资|||
|产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资|||
|重分类为可供出售金融资产损|||
|益|||
|4.现金流量套期损|||
|益的有效部分|||
|5.外币财务报表折|||
|算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|131,900,609.27|84,389,240.56|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到|||
||413,384,891.61|461,272,911.88|
|的现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置以公允价值计量且其|||
|变动计入当期损益的金融资产|||
|净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金|||
|的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|73,173.94||
|收到其他与经营活动有关|||
||22,528,221.38|22,921,219.84|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|435,986,286.93|484,194,131.72|
|购买商品、接受劳务支付|||
||243,281,365.24|248,343,009.57|
|的现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金|||
|的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||50,222,995.18|54,598,539.87|
|付的现金|||
|支付的各项税费|58,276,699.58|74,805,118.59|
|支付其他与经营活动有关|||
||10,186,841.33|47,298,350.98|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|361,967,901.33|425,045,019.01|
|经营活动产生的现金流量净额|74,018,385.60|59,149,112.71|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|368,388,083.20|523,388,153.49|

||||
|-|-|-|
|取得投资收益收到的现金|0.00||
|处置固定资产、无形资产|||
|和其他长期资产收回的现金净|146,085.47|400.00|
|额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
||26,411,222.80|6,814,355.83|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|394,945,391.47|530,202,909.32|
|购建固定资产、无形资产|||
||30,754,718.44|48,709,112.88|
|和其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|376,611,000.00|333,750,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
||0.00||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|407,365,718.44|382,459,112.88|
|投资活动产生的现金流量净额|-12,420,326.97|147,743,796.44|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||2,600,000.00|
|其中：子公司吸收少数股|||
|||2,600,000.00|
|东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|20,000,000.00|70,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|||4,000,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|20,000,000.00|76,600,000.00|
|偿还债务支付的现金|110,000,000.00|120,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利|||
||3,399,409.02|6,533,579.47|
|息支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数|||
|股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
|||4,000,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|113,399,409.02|130,533,579.47|
|筹资活动产生的现金流量净额|-93,399,409.02|-53,933,579.47|

||||
|-|-|-|
|四、汇率变动对现金及现金等|||
||10,307.00|24,063.55|
|价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加|||
||-31,791,043.39|152,983,393.23|
|额|||
|加：期初现金及现金等价|||
||183,118,150.08|112,469,679.58|
|物余额|||
|六、期末现金及现金等价物余|||
||151,327,106.69|265,453,072.81|
|额|||

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到|||
||204,225,575.93|206,193,652.86|
|的现金|||
|收到的税费返还|73,173.94||
|收到其他与经营活动有关|||
||12,265,791.85|12,018,858.00|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|216,564,541.72|218,212,510.86|
|购买商品、接受劳务支付|||
||103,751,866.11|105,913,673.99|
|的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||25,655,285.72|24,860,492.19|
|付的现金|||
|支付的各项税费|22,997,506.95|29,415,559.13|
|支付其他与经营活动有关|||
||5,930,788.56|22,901,252.27|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|158,335,447.34|183,090,977.58|
|经营活动产生的现金流量净额|58,229,094.38|35,121,533.28|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|130,471,890.33|77,767,293.22|
|取得投资收益收到的现金|118,928,000.00|67,408,000.00|
|处置固定资产、无形资产|||
|和其他长期资产收回的现金净|197,169.51||
|额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关||3,102,236.92|

||||
|-|-|-|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|249,597,059.84|148,277,530.14|
|购建固定资产、无形资产|||
||7,977,923.06|16,760,870.82|
|和其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|110,611,000.00|21,900,000.00|
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
||0.00|0.00|
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|118,588,923.06|38,660,870.82|
|投资活动产生的现金流量净额|131,008,136.78|109,616,659.32|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||70,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
||79,299,987.83|121,467,397.19|
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|79,299,987.83|191,467,397.19|
|偿还债务支付的现金|110,000,000.00|90,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利|||
||3,036,436.80|6,102,378.47|
|息支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||154,389,570.33|189,634,373.80|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|267,426,007.13|285,736,752.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|-188,126,019.30|-94,269,355.08|
|四、汇率变动对现金及现金等|||
||10,307.00|24,063.55|
|价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加|||
||1,121,518.86|50,492,901.07|
|额|||
|加：期初现金及现金等价|||
||50,873,357.29|17,788,160.33|
|物余额|||
|六、期末现金及现金等价物余|||
||51,994,876.15|68,281,061.40|
|额|||

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|||其他权益工具||||||||||||
|项目||||||||||||||
||||||||其他|||||||
|||优|永|||减：库||专项||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|||其|资本公积||综合||盈余公积||未分配利润|||
|||先|续|||存股||储备||险准备||||
|||||他|||收益|||||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余||||||||||||||
||374,000,000.00||||163,546,274.59||||53,761,393.28||453,503,437.76|17,073,574.11|1,061,884,679.74|
|额||||||||||||||
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余||||||||||||||
||374,000,000.00||||163,546,274.59||||53,761,393.28||453,503,437.76|17,073,574.11|1,061,884,679.74|
|额||||||||||||||
|三、本期增减变||||||||||||||
|动金额（减少以|||||2,101,325.85||||||48,399,894.86|1,585,749.04|52,086,969.75|
|“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益|||||||||||48,399,894.86|1,585,749.04|49,985,643.90|

||
|-|
|总额|
|（二）所有者投|
|入和减少资本|
|1．股东投入的普|
|通股|
|2．其他权益工具|
|持有者投入资本|
|3．股份支付计入|
|所有者权益的金|
|额|
|4．其他|
|（三）利润分配|
|1．提取盈余公积|
|2．提取一般风险|
|准备|
|3．对所有者（或|
|股东）的分配|
|4．其他|
|（四）所有者权|
|益内部结转|
|1．资本公积转增|
|资本（或股本）|
|2．盈余公积转增|
|资本（或股本）|
|3．盈余公积弥补|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||2,101,325.85|||||2,101,325.85|
|四、本期期末余||||||1,113,971,649.49||
||374,000,000.00|165,647,600.44|53,761,393.28|501,903,332.62|18,659,323.15|||
|额||||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|||其他权益工具||||||||||||
|项目||||||||||||||
||||||||其他|||||||
|||优先股|永续债|||减：库||专项||一般风险准备||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|||其他|资本公积||综合||盈余公积||未分配利润|||
|||||||存股||储备||||||
||||||||收益|||||||
|一、上年期末余||||||||||||||
||374,000,000.00||||163,546,274.59||||44,807,811.98||367,415,115.59|15,677,767.55|965,446,969.71|
|额||||||||||||||
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|||||||
|二、本年期初余|||||||
||374,000,000.00|163,546,274.59|44,807,811.98|367,415,115.59|15,677,767.55|965,446,969.71|
|额|||||||
|三、本期增减变|||||||
|动金额（减少以||||62,331,763.61|38,693,421.09|101,025,184.70|
|“－”号填列）|||||||
|（一）综合收益|||||||
|||||62,331,763.61|5,612,227.60|67,943,991.21|
|总额|||||||
|（二）所有者投|||||||
||||||27,350,000.00|27,350,000.00|
|入和减少资本|||||||
|1．股东投入的普|||||||
||||||27,350,000.00|27,350,000.00|
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||5,731,193.49|5,731,193.49|
|四、本期期末余额|||||||
||374,000,000.00|163,546,274.59|44,807,811.98|429,746,879.20|54,371,188.64|1,066,472,154.41|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工||||||||||
|项目||具|||||其他综合收|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优|永|其|||益|||||
|||先|续|他||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||股|债|||||
|一、上年期末余||||||||
||374,000,000.00|||165,434,658.38|51,034,731.58|275,422,584.14|865,891,974.10|
|额||||||||
|加：会计政||||||||
|策变更||||||||
|前期差||||||||
|错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年期初余||||||||
||374,000,000.00|||165,434,658.38|51,034,731.58|275,422,584.14|865,891,974.10|
|额||||||||
|三、本期增减变||||||||
|动金额（减少以||||2,101,325.85||131,900,609.27|134,001,935.12|
|“－”号填列）||||||||
|（一）综合收益||||||||
|||||||131,900,609.27|131,900,609.27|
|总额||||||||
|（二）所有者投||||||||
|入和减少资本||||||||
|1．股东投入的普||||||||
|通股||||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|4．其他||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权|||||||
|益内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他||2,101,325.85||||2,101,325.85|
|四、本期期末余|||||999,893,909.22||
||374,000,000.00|167,535,984.23|51,034,731.58|407,323,193.41|||
|额|||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||
|项目||||||||||
||股本|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||优|永|||收益||||
|||||其||||||
|||先|续|||||||
|||||他||||||
|||股|债|||||||
|一、上年期末余额|374,000,000.00||||165,434,658.38||42,081,150.28|194,840,352.47|776,356,161.13|
|加：会计政策||||||||||
|变更||||||||||
|前期差错||||||||||
|更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年期初余额|374,000,000.00||||165,434,658.38||42,081,150.28|194,840,352.47|776,356,161.13|
|三、本期增减变动||||||||||
|金额（减少以“－”||||||||84,389,240.56|84,389,240.56|
|号填列）||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||
|||||||||84,389,240.56|84,389,240.56|
|额||||||||||
|（二）所有者投入||||||||||
|和减少资本||||||||||
|1．股东投入的普通||||||||||
|股||||||||||
|2．其他权益工具持||||||||||
|有者投入资本||||||||||
|3．股份支付计入所||||||||||
|有者权益的金额||||||||||
|4．其他||||||||||
|（三）利润分配||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或股||||||
|东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增资||||||
|本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资||||||
|本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏||||||
|损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|374,000,000.00|165,434,658.38|42,081,150.28|279,229,593.03|860,745,401.69|

三、公司基本情况
上海姚记扑克股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原上海宇琛扑克实业有限公司采用整体变更方式设立，于2008年5月30日在上海市工商行政管理局登记注册，总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为91310000133616132H的营业执照，注册资本37,400万元，股份总数37,400万股（每股面值1元）,其中有限售条件的流通股份A股105,406,596股；无限售条件的流通股份A股268,593,404股。公司股票于2011年8月5日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属文教体育用品行业。经营范围：扑克牌，包装装潢印刷，零件印刷，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)，经营进料加工及“三来一补”业务，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告(涉及行政许可的，凭许可证经营)。公司主要业务为扑克牌的生产和销售。
本财务报表业经公司2016年8月30日董事会批准对外报出。
本公司将启东姚记扑克实业有限公司、上海姚记扑克销售有限公司、上海姚记印务实业有限公司、上海姚记网络科技有限公司和索罗门实业（天津）有限公司[注](上述公司以下简称启东姚记公司、姚记销售公司、姚记印务公司、姚记网络公司和索罗门实业公司)等5家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
[注]：索罗门实业公司于2016年5月开始纳入合并报表，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||以上的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||其账面价值的差额计提坏账准备|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|应收款项的未来现金流入现值与以账龄为信用风险特征的|

|||
|-|-|
||应收款项组合的未来现金流入现值存在显著差异|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流入现值低于其账面|
|坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备|

12、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|10-35|5%|2.71%-9.50%|
|通用设备|年限平均法|5-18|5%|5.28%-19.00%|
|专用设备|年限平均法|5-20|5%|4.75%-19.00%|
|运输工具|年限平均法|5-10|5%|9.50%-19.00%|

16、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
17、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
|||
|-|-|
|项 目|摊销年限(年)|
|土地使用权|50|

（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售扑克牌产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购
货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%、5%|
|消费税|||
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|
||从价计征的，按房产原值一次减||
||除30%或20%后的余值的1.2%计||
|房产税||12%、1.2%|
||缴；从租计征的，按租金收入的||
||12%计缴||

七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|库存现金||98,037.96||41,020.78|
|银行存款||147,218,226.38||183,058,349.30|
|其他货币资金||30,910,842.35||33,510,842.35|
|合计|178,227,106.69||216,610,212.43||

其他说明
期末其他货币资金中为开具银行承兑汇票而存入的保证金26,900,000.00元，信用证保证金4,000,000.00元,支付宝账户月10,842.35元。
2、衍生金融资产
□适用√不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|银行承兑票据||3,755,000.00||16,884,341.93|
|合计|3,755,000.00||16,884,341.93||

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|62,307,091.85||
|合计|62,307,091.85||

4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||比例||
|按信用风险|||||||||||
|特征组合计|||||||||||
||57,764,936.81|100%|2,963,965.74|5.13%|54,800,971.07|71,903,566.24|100%|3,650,361.65|5.08%|68,253,204.59|
|提坏账准备|||||||||||
|的应收账款|||||||||||
|合计|57,764,936.81|100%|2,963,965.74|5.13%|54,800,971.07|71,903,566.24|100%|3,650,361.65|5.08%|68,253,204.59|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1 年以内|57,451,684.61|2,872,584.23|5.00%|
|1年以内小计|57,451,684.61|2,872,584.23|5.00%|
|1至2年|208,271.63|20,827.16|10.00%|
|2至3年|22,383.51|4,476.70|20.00%|
|4至5年|82,597.06|66,077.65|80.00%|
|合计|57,764,936.81|2,963,965.74|5.13%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-686,395.91元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为25,371,077.48元，占应收账款期末余额合计数的比例为43.92%，相应计提的坏账准备合计数为1,268,553.87元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||期初余额||
|账龄|||||||
|||金额|比例||金额|比例|
|1年以内||1,902,648.87|93.85%||853,533.09|91.03%|
|1至2年||66,008.88|3.26%||70,902.60|7.56%|
|2至3年||58,667.14|2.89%||13,128.00|1.40%|
|3年以上||13.92|0.00%||34.80|0.01%|
|合计|2,027,338.81||--|937,598.49||--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前5名的预付款项合计数为1,727,909.10元，占预付款项期末余额合计数的比例为80.35%。
6、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||期末余额|期初余额|
|定期存款||679,519.45|117,715.08|
|理财产品||658,889.04|440,191.79|
|合计|1,338,408.49||557,906.87|

7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||例||
|按信用风险特|||||||||||
|征组合计提坏||100||||41,957,978.8|100||||
||31,771,532.81||1,771,545.79|5.58%|29,999,987.02|||2,285,668.94|5.45%|39,672,309.86|
|账准备的其他||%||||0|%||||
|应收款|||||||||||
|||100|||29,999,987.02|41,957,978.8|100|||39,672,309.86|
|合计|31,771,532.81||1,771,545.79|5.58%||||2,285,668.94|5.45%||
|||%||||0|%||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内|31,577,797.97|1,578,889.91|5.00%|
|1年以内小计|31,577,797.97|1,578,889.91|5.00%|
|1至2年|1,198.84|119.88|10.00%|
|5年以上|192,536.00|192,536.00|100.00%|
|合计|31,771,532.81|1,771,545.79|5.58%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-514,123.15元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|款项性质||期末账面余额||期初账面余额|
|押金保证金||236,506.00||194,832.00|
|应收暂付款||1,535,026.81||1,073,146.80|
|股权转让款||0.00||10,690,000.00|
|投资意向金||30,000,000.00||30,000,000.00|
|合计|31,771,532.81||41,957,978.80||

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款||
||||||坏账准备期末|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|期末余额合计||
||||||余额|
|||||数的比例||
|浙江万盛达扑||||||
||投资意向金|30,000,000.00|1年以内|95.00%|1,500,000.00|
|克有限公司||||||
|上海通力律师||||||
||资产重组费用|381,600.00|1年以内|1.21%|19,080.00|
|事务所||||||
|食堂备用金|应收暂付款|350,000.00|1年以内|1.11%|17,500.00|
|上海东洲资产||||||
||资产重组费用|220,754.72|1年以内|0.70%|11,037.74|
|评估有限公司||||||
|国网上海市电||||||
||临时用电押金|127,890.00|1年以内|0.40%|6,394.50|
|力公司||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|31,080,244.72|--|98.42%|1,554,012.24|

8、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|项目|||||||||
||账面余额|跌价准备||账面价值|账面余额|跌价准备||账面价值|
|原材料|47,102,054.96|||47,102,054.96|67,873,632.28|||67,873,632.28|
|在产品|24,847,761.75|||24,847,761.75|25,547,566.60|||25,547,566.60|
|库存商|||||||||
||114,261,795.76|232,632.18||114,029,163.58|82,197,039.02|232,632.18||81,964,406.84|
|品|||||||||
|周转材|||||||||
||2,276,301.95|||2,276,301.95|2,151,577.82|||2,151,577.82|
|料|||||||||
|合计|188,487,914.42|232,632.18|188,255,282.24||177,769,815.72|232,632.18|177,537,183.54||

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期增加金额||本期减少金额||||
|项目||期初余额||||||期末余额|
||||计提|其他|转回或转销|其他|||
|库存商品|232,632.18||||||232,632.18||
|合计|232,632.18||||||232,632.18||

存货的可变现净值由存货的估计售价、至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和估计的相关税费等内容构成。当以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益(资产减值损失)。
9、其他流动资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|待摊费用||70,000.00||70,000.00|
|银行理财产品||133,000,000.00||123,000,000.00|
|留抵增值税||55,842.58|||
|预缴所得税||0.00||355,884.29|
|合计|133,125,842.58||123,425,884.29||

其他说明：
期末未到期理财产品明细：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|本金|起息日|到期日||
|20,000,000.00|2016-02-24|2017-2-22|3.25%|
|40,000,000.00|2016-04-20|2016-7-20|2.98%|
|30,000,000.00|2016-05-11|2016-8-10|2.93%|
|18,000,000.00|2016-06-15|2016-09-14|2.75%|
|25,000,000.00|2016-06-03|2016-09-01|3.25%|
|133,000,000.00||||

10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额|||||
||||||||||折现率区|
|项目||坏账准||||||||
||账面余额|||账面价值|账面余额|坏账准备||账面价值|间|
|||备||||||||
|融资租赁款||||||||||
|其中：未实||||||||||
|现融资收益||||||||||
|分期收款销售||||||||||
|商品||||||||||
|分期收款提供||||||||||
|劳务||||||||||
|中德索罗门公||||||||||
||||||75,000,000.00|||75,000,000.00||
|司||||||||||
|仇黎明|10,690,000.00|||10,690,000.00||||||
|合计|10,690,000.00||10,690,000.00||75,000,000.00||75,000,000.00||--|

11、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||||||||||||减值准|
||||||其他综||宣告发放现|||||
|被投资单位|期初余额|||权益法下确认||其他权益变||计提减值准||期末余额|备期末|
|||追加投资|减少投资||合收益||金股利或利||其他|||
|||||的投资损益||动||备|||余额|
||||||调整||润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|上海姚众互||||||||||||
|动文化传播||||||||||||
||83,396.31|||||||||83,396.31||
|有限责任公||||||||||||
|司||||||||||||
|上海姚记清||||||||||||
|科投资合伙||||||||||||
||4,689,637.35|611,000.00||3,014.57||||||5,303,651.92||
|企业（有限||||||||||||
|合伙）||||||||||||
|上海细胞治||||||||||||
|疗工程技术||||||||||||
||122,977,218.80|||-3,332,873.26||||||119,644,345.54||
|研究中心集||||||||||||
|团有限公司||||||||||||
|上海姚记悠||||||||||||
|彩网络科技|2,841,927.95|||-1,662,391.03||2,101,325.85||||3,280,862.77||
|有限公司||||||||||||
|中德索罗门||||||||||||
||18,201,893.80|||-173,494.41||||||18,028,399.39||
|自行车（北||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|京）有限公|||||||||||
|司|||||||||||
|小计|148,794,074.21|611,000.00|0.00|-5,165,744.13|0.00|2,101,325.85|0.00|0.00|0.00|146,340,655.93|
|合计|148,794,074.21|611,000.00|0.00|-5,165,744.13|0.00|2,101,325.85|0.00|0.00|0.00|146,340,655.93|

其他说明
上述公司以下简称上海姚众公司、姚记清科合伙企业、细胞治疗公司、姚记悠彩公司和中德索罗门公司。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|49,027,156.88|||49,027,156.88|
|2.本期增加金|||||
|额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固|||||
|定资产\在建工程|||||
|转入|||||
|（3）企业合并|||||
|增加|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|49,027,156.88|||49,027,156.88|
|二、累计折旧和累|||||
|计摊销|||||
|1.期初余额|4,364,061.10|||4,364,061.10|
|2.本期增加金|||||
||777,278.52|||777,278.52|
|额|||||
|（1）计提或摊|||||
||777,278.52|||777,278.52|
|销|||||
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||

|||||
|-|-|-|-|
|4.期末余额|5,141,339.62||5,141,339.62|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提||||
|3、本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||43,885,817.26||
||43,885,817.26|||
|值||||
|2.期初账面价||44,663,095.78||
||44,663,095.78|||
|值||||

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|116,649,794.19|7,373,364.69|249,539,807.77|11,878,721.49|385,441,688.14|
|2.本期增加||||||
||38,545,186.12|618,645.82|15,300.00||39,179,131.94|
|金额||||||
|（1）购置|318,090.00|84,665.46|||402,755.46|
|（2）在建||||||
|||533,980.36|15,300.00||549,280.36|
|工程转入||||||
|（3）企业||||||
||38,227,096.12||||38,227,096.12|
|合并增加||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少||||||
|||11,580.35||1,480,116.31|1,491,696.66|
|金额||||||
|（1）处置||||||
|||11,580.35||1,480,116.31|1,491,696.66|
|或报废||||||
|4.期末余额|155,194,980.31|7,980,430.16|249,555,107.77|10,398,605.18|423,129,123.42|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|53,646,949.40|4,722,304.50|130,680,871.51|6,624,608.13|195,674,733.54|
|2.本期增加||||||
||4,131,063.90|363,461.08|10,364,181.45|890,860.32|15,749,566.75|
|金额||||||
|（1）计提|2,780,966.72|363,461.08|10,364,181.45|890,860.32|14,399,469.57|
|( 2）||||||
||1,350,097.18||||1,350,097.18|
|企业合并转入||||||
|3.本期减少||||||
|||10,540.94||1,394,768.15|1,405,309.09|
|金额||||||
|（1）处置||||||
|||10,540.94||1,394,768.15|1,405,309.09|
|或报废||||||
|4.期末余额|57,778,013.30|5,075,224.64|141,045,052.96|6,120,700.30|210,018,991.20|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|||177,250.00||177,250.00|
|2.本期增加||||||
|金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少||||||
|金额||||||
|（1）处置||||||
|或报废||||||
|4.期末余额|||177,250.00||177,250.00|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面||||||
||97,416,967.01|2,905,205.52|108,332,804.81|4,277,904.88|212,932,882.22|
|价值||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2.期初账面||||||
||63,002,844.79|2,651,060.19|118,681,686.26|5,254,113.36|189,589,704.60|
|价值||||||

14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|项目|||||||||
||账面余额|减值准备||账面价值|账面余额|减值准备||账面价值|
|年产2亿副扑克牌|||||||||
||341,538.45|||341,538.45|119,880.00|||119,880.00|
|生产线项目|||||||||
|年产2亿副扑克牌|||||||||
||24,612,286.43|||24,612,286.43|3,607,226.98|||3,607,226.98|
|生产基地建设项目|||||||||
|姚记集团总部经济|||||||||
||58,596,506.69|||58,596,506.69|53,239,975.75|||53,239,975.75|
|园|||||||||
|设备安装工程|2,529,913.01|||2,529,913.01|719,775.00|||719,775.00|
|零星工程|778,066.13|||778,066.13|672,895.69|||672,895.69|
|合计|86,858,310.71||86,858,310.71||58,359,753.42||58,359,753.42||

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期||工程累|||其中：本期利息资本化金额||||
|||||本期转入|||||利息资本化累计金额||其中：本期|||
||||||其他||计投入|工程进度||||本期利息||
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|固定资产||期末余额|||||利息资本||资金来源|
||||||减少||占预算|||||资本化率||
|||||金额|||||||化金额|||
||||||金额||比例|||||||
|年产2亿||||||||||||||
||68,000,000.00|119,880.00|221,658.45|||341,538.45|84.72%|85%|||||募股资金|
|副扑克牌||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|生产线项|||||||||
|目|||||||||
|年产2亿|||||||||
|副扑克牌|||||||||
||205,731,222.80|3,607,226.98|21,005,059.45||24,612,286.43|15.36%|20%|募股资金|
|生产基地|||||||||
|建设项目|||||||||
|姚记集团|||||||||
|总部经济||53,239,975.75|5,356,530.94||58,596,506.69|||其他|
|园|||||||||
|设备安装|||||||||
|||719,775.00|2,359,418.37|549,280.36|2,529,913.01|||其他|
|工程|||||||||
|零星工程||672,895.69|105,170.44||778,066.13|||其他|
|合计|273,731,222.80|58,359,753.42|29,047,837.65|549,280.36|86,858,310.71|--|--|--|

15、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
16、油气资产
□适用√不适用
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余|||||
||301,589,813.76|||301,589,813.76|
|额|||||
|2.本期增|||||
||12,997,626.62|||12,997,626.62|
|加金额|||||
|（1）购|||||
|置|||||
|（2）内|||||
|部研发|||||
|（3）企|||||
||12,997,626.62|||12,997,626.62|
|业合并增加|||||
|3.本期减少|||||
|金额|||||
|（1）处|||||
|置|||||
|4.期末余|||||
||314,587,440.38|||314,587,440.38|
|额|||||
|二、累计摊销|||||

||||
|-|-|-|
|1.期初余|||
||15,467,338.99|15,467,338.99|
|额|||
|2.本期增|||
||3,758,012.20|3,758,012.20|
|加金额|||
|（1）计|||
||3,550,603.25|3,550,603.25|
|提|||
|( 2 )企业合并|207,408.95|207,408.95|
|增加|||
|3.本期减|||
|少金额|||
|（1）处|||
|置|||
|4.期末余|||
||19,225,351.19|19,225,351.19|
|额|||
|三、减值准备|||
|1.期初余|||
|额|||
|2.本期增|||
|加金额|||
|（1）计|||
|提|||
|3.本期减|||
|少金额|||
|（1）处置|||
|4.期末余|||
|额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账|||
||295,362,089.19|295,362,089.19|
|面价值|||
|2.期初账|||
||286,122,474.77|286,122,474.77|
|面价值|||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位|||||
|名称或形成|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|商誉的事项|||||
|索罗门实业|||||
|（天津）有||2,700,024.01||2,700,024.01|
|限公司|||||
|合计||2,700,024.01||2,700,024.01|

19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|3,373,847.92|843,461.97|4,060,243.83|1,015,060.97|
|递延收益|13,000,000.00|3,250,000.00|13,000,000.00|3,250,000.00|
|合计|16,373,847.92|4,093,461.97|17,060,243.83|4,265,060.97|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||抵销后递延所得税|||抵销后递延所得税|
||递延所得税资产和|||递延所得税资产和|||
|项目|||资产或负债期末余|||资产或负债期初余|
||负债期末互抵金额|||负债期初互抵金额|||
||||额|||额|
|递延所得税资产||4,093,461.97|||4,265,060.97||

（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|1,894,741.99|2,342,786.61|
|可抵扣亏损|8,005,734.98|7,431,298.61|
|合计|9,900,476.97|9,774,085.22|

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2019年|1,980,289.36|1,987,861.11||
|2020年|5,443,437.50|5,443,437.50||
|2021年|582,008.12|||
|合计|8,005,734.98|7,431,298.61|--|

20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|抵押借款||||90,000,000.00|
|保证借款||70,000,000.00||70,000,000.00|
|合计|70,000,000.00||160,000,000.00||

21、衍生金融负债
□适用√不适用
22、应付票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类||期末余额||期初余额|
|银行承兑汇票||102,000,000.00||116,000,000.00|
|合计|102,000,000.00||116,000,000.00||

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|工程设备款||833,277.69|
|原材料采购款|51,512,940.34|49,336,822.23|

||||||
|-|-|-|-|-|
|租金||666,500.00||1,333,000.00|
|合计|52,179,440.34||51,503,099.92||

24、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|货款||9,902,006.20||6,642,992.95|
|合计|9,902,006.20||6,642,992.95||

25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|一、短期薪酬||12,435,468.45|43,239,657.11|47,096,770.85||8,578,354.71|
|二、离职后福利-|||||||
|||368,361.60|3,540,613.05|3,522,741.05||386,233.60|
|设定提存计划|||||||
|三、辞退福利|||82,700.00|82,700.00|||
|合计|12,803,830.05||46,862,970.16|50,702,211.90|8,964,588.31||

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津|||||
||11,502,358.11|36,734,631.14|40,521,718.33|7,715,270.92|
|贴和补贴|||||
|2、职工福利费||3,852,861.56|3,852,861.56||
|3、社会保险费|139,754.20|1,723,365.88|1,647,650.08|215,470.00|
|其中：医疗保|||||
||119,566.00|1,392,824.50|1,328,469.60|183,920.90|
|险费|||||
|工伤保|||||
||17,055.90|235,436.33|239,335.33|13,156.90|
|险费|||||
|生育保|||||
||3,132.30|95,105.05|79,845.15|18,392.20|
|险费|||||
|4、住房公积金||326,265.00|326,265.00||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|5、工会经费和职工|||||||||
|||793,356.14||602,533.53||748,275.88||647,613.79|
|教育经费|||||||||
|合计|12,435,468.45||43,239,657.11||47,096,770.85||8,578,354.71||

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额||本期增加||本期减少||期末余额|
|1、基本养老保险||363,663.20||3,394,458.70||3,390,280.50||367,841.40|
|2、失业保险费||4,698.40||146,154.35||132,460.55||18,392.20|
|合计|368,361.60||3,540,613.05||3,522,741.05||386,233.60||

26、应交税费
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|增值税||6,321,630.27||13,776,822.45|
|营业税||||2.50|
|企业所得税||7,465,036.13||10,930,274.27|
|个人所得税||243,525.31||242,535.18|
|城市维护建设税||371,647.99||834,156.70|
|房产税||178,449.03||720,955.53|
|教育费附加||194,318.73||413,304.75|
|地方教育附加||129,545.82||275,536.50|
|土地使用税||90,232.01||90,231.99|
|河道维护建设费||40,881.19||65,110.47|
|综合基金||||37,110.18|
|印花税||16,584.60||22,266.10|
|合计|15,051,851.08||27,408,306.62||

27、应付利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|短期借款应付利息||179,315.28||179,315.28|
|合计|179,315.28||179,315.28||

28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|押金保证金||5,012,085.00||1,104,282.00|
|应付暂收款||4,073,288.47||131,843.90|
|其他||58,954.02||14,455.29|
|合计|9,144,327.49||1,250,581.19||

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|文春莲|300,000.00|押金|
|上海欣怡物流有限公司|241,500.00|房屋租赁押金|
|上海邦达隆飞物流有限公司|200,000.00|物流运费押金|
|宁波营港利信物流有限公司|100,000.00|物流运费押金|
|隆都物流有限公司|100,000.00|物流运费押金|
|合计|941,500.00|--|

29、递延收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|形成原因|
|政府补助||13,000,000.00||||13,000,000.00||
|合计|13,000,000.00||||13,000,000.00||--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期计入营|||||
||||本期新增|||||与资产相关/|
|负债项目||期初余额||业外收入金|其他变动||期末余额||
||||补助金额|||||与收益相关|
|||||额|||||
|年产6亿副|||||||||
|扑克牌生产||13,000,000.00|||||13,000,000.00|与资产相关|
|线建设项目|||||||||
|合计|13,000,000.00|||||13,000,000.00||--|

30、股本
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本次变动增减（+、-）|||||||
|||期初余额|发行新股||公积金转||||期末余额|
|||||送股||其他|小计|||
||||||股|||||
|股份总数|374,000,000.00|||||||374,000,000.00||

31、资本公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|资本溢价（股本溢|||||||
|||163,546,274.59||||163,546,274.59|
|价）|||||||
|其他资本公积|||2,101,325.85|||2,101,325.85|
|合计|163,546,274.59||2,101,325.85||165,647,600.44||

32、盈余公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初余额|本期增加|本期减少||期末余额|
|法定盈余公积||53,761,393.28||||53,761,393.28|
|合计|53,761,393.28||||53,761,393.28||

33、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|453,503,437.76|367,415,115.59|
|调整后期初未分配利润|453,503,437.76|367,415,115.59|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|48,399,894.86|62,331,763.61|
|期末未分配利润|501,903,332.62|429,746,879.20|

34、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|326,201,486.78|233,470,920.27|431,622,102.27|302,665,730.02|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他业务|9,139,422.24|1,757,354.47|6,934,503.75|2,291,477.64|
|合计|335,340,909.02|235,228,274.74|438,556,606.02|304,957,207.66|

35、营业税金及附加
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|营业税||222,215.52||123,187.67|
|城市维护建设税||1,312,390.70||1,782,459.21|
|教育费附加||671,540.74||1,148,964.77|
|地方教育费附加||447,693.83||765,976.50|
|合计|2,653,840.79||3,820,588.15||

36、销售费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|职工薪酬||849,702.48||3,519,577.48|
|广告宣传费||799,043.69||2,027,715.52|
|折旧费||69,320.76||171,114.38|
|差旅费||413,267.18||364,274.64|
|业务招待费||279,523.37||232,186.80|
|办公费||67,647.20||378,112.01|
|运杂费||267,372.94||1,992,503.41|
|其他||987.00||2,710.00|
|技术服务费||||1,370,042.41|
|合计|2,746,864.62||10,058,236.65||

37、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|6,078,701.27|7,742,774.05|
|财产保险费|260,995.70|341,127.90|
|办公费|1,110,755.82|3,034,555.50|
|差旅费|1,203,072.14|1,195,842.29|
|折旧与无形资产摊销费|6,465,417.98|4,899,994.14|

||||||
|-|-|-|-|-|
|业务招待费||1,381,784.24||1,731,077.84|
|中介机构费||858,433.86||867,281.28|
|技术开发费||1,903,480.55||2,405,531.00|
|修理费||221,911.21||496,148.88|
|税费||3,204,128.79||1,445,009.59|
|其他||107,765.76||435,525.93|
|合计|22,796,447.32||24,594,868.40||

38、财务费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|利息支出||3,399,409.02||6,937,686.42|
|利息收入||-1,358,675.31||-3,424,772.16|
|手续费||107,094.48||124,325.36|
|汇兑损益||-10,307.00||-24,063.55|
|合计|2,137,521.19||3,613,176.07||

39、资产减值损失
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|一、坏账损失||-1,134,440.53||1,742,686.43|
|合计|-1,134,440.53||1,742,686.43||

40、投资收益
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益||-5,165,744.13||-3,473,783.15|
|持有理财产品取得的投资收益||2,606,780.45||4,573,755.97|
|合计|-2,558,963.68||1,099,972.82||

41、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|非流动资产处置利得合|72,591.15|||||
||||||72,591.15|
|计||||||
|其中：固定资产处置利||||||
|||72,591.15|||72,591.15|
|得||||||
|政府补助||400,000.00||597,000.00|400,000.00|
|罚没收入||44,020.00||13,487.00|44,020.00|
|无需支付的应付款项||||1,505,077.15||
|其他||660.00||24,722.62|660.00|
|合计|517,271.15||2,140,286.77||517,271.15|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否|是否|||与资产相|
|||||||本期发生|上期发生||
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型|影响当年|特殊|||关/与收|
|||||||金额|金额||
|||||盈亏|补贴|||益相关|
||||因符合地||||||
||||方政府招||||||
||||商引资等||||||
||安亭镇人|||||||与收益相|
|奖励款||奖励|地方性扶|否|否||160,000.00||
||民政府|||||||关|
||||持政策而||||||
||||获得的补||||||
||||助||||||
||||因符合地||||||
||||方政府招||||||
||||商引资等||||||
||江桥镇人|||||||与收益相|
|奖励款||奖励|地方性扶|否|否|400,000.00|437,000.00||
||民政府|||||||关|
||||持政策而||||||
||||获得的补||||||
||||助||||||
|合计|--|--|--|--|--|400,000.00|597,000.00|--|

42、营业外支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损益|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||的金额|
|非流动资产处置损失合|953.94||3,092.36|||
||||||953.94|
|计||||||
|其中：固定资产处置损||||||
|||953.94||3,092.36|953.94|
|失||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|对外捐赠||20,000.00||100,000.00|20,000.00|
|其他||161,605.20||61,707.73|161,605.20|
|合计|182,559.14||164,800.09||182,559.14|

43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|当期所得税费用||18,530,906.32||24,791,440.60|
|递延所得税费用||171,599.00||109,870.35|
|合计|18,702,505.32||24,901,310.95||

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目||本期发生额|
|利润总额|68,688,149.22||
|按法定/适用税率计算的所得税费用||17,172,037.31|
|子公司适用不同税率的影响|||
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的|||
|||206,532.06|
|影响|||
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异|||
|||-113,002.11|
|或可抵扣亏损的影响|||
|所得税费用|18,702,505.32||

44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|796,870.94|2,503,692.74|
|政府补助|400,000.00|597,000.00|
|收回承兑汇票保证金|9,000,000.00|17,500,000.00|
|租金收入|8,047,988.09|1,691,400.00|
|收到房屋租赁押金|4,000,000.00|0.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他||283,362.35||629,127.10|
|合计|22,528,221.38||22,921,219.84||

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|期间费用||7,605,236.13||16,353,001.53|
|支付承兑汇票保证金||2,400,000.00||23,226,639.00|
|对外捐赠支出||20,000.00||100,000.00|
|待摊费用||0.00||3,140,077.49|
|其他||161,605.20||4,478,632.96|
|合计|10,186,841.33||47,298,350.98||

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|收回已投入的减资款||||3,000,000.00|
|收回存出投资款||||12,769.72|
|收回用于购买设备信用证保证金||||89,467.20|
|收到非同一控制下企业合并期初|||||
|||||3,712,118.91|
|现金及现金等价物余额|||||
|收回索罗门借款||26,411,222.80||0.00|
|合计|26,411,222.80||6,814,355.83||

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|上期发生额|
|合计|0.00|||

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额|
|用于贴现信用证保证金到期收回|||4,000,000.00|
|合计||4,000,000.00||

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额|
|支付用于贴现信用证保证金|||4,000,000.00|
|合计||4,000,000.00||

45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|补充资料|||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金||||||
||||--||--|
|流量：||||||
|净利润||49,985,643.90||67,943,991.21||
|加：资产减值准备|||-1,134,440.53||1,742,686.43|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生||||||
||||14,399,469.57||15,743,838.05|
|产性生物资产折旧||||||
|无形资产摊销|||3,550,603.25||1,049,875.02|
|处置固定资产、无形资产和其他长||||||
|期资产的损失（收益以“－”号填|||-71,637.21||3,092.36|
|列）||||||
|财务费用（收益以“－”号填列）|||3,327,122.30||6,913,622.87|
|投资损失（收益以“－”号填列）|||2,558,963.68||-1,099,972.82|
|递延所得税资产减少（增加以“－|”|||||
||||171,599.00||109,870.35|
|号填列）||||||
|存货的减少（增加以“－”号填列|）||-10,718,098.70||38,817,990.98|
|经营性应收项目的减少（增加以||||||
||||28,369,222.32||135,525,304.86|
|“－”号填列）||||||
|经营性应付项目的增加（减少以||||||
||||-17,101,616.71||-208,182,423.10|
|“－”号填列）||||||
|其他|||681,554.73||581,236.50|
|经营活动产生的现金流量净额||74,018,385.60||59,149,112.71||
|2．不涉及现金收支的重大投资和||||||
||||--||--|
|筹资活动：||||||
|3．现金及现金等价物净变动情况|：||--||--|
|现金的期末余额|||151,327,106.69||265,453,072.81|

||||||
|-|-|-|-|-|
|减：现金的期初余额||183,118,150.08||112,469,679.58|
|现金及现金等价物净增加额|-31,791,043.39||152,983,393.23||

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|一、现金|151,327,106.69||183,118,150.08||
|其中：库存现金||98,037.96||46,521.38|
|可随时用于支付的银行存|||||
|||151,218,226.38||183,060,786.35|
|款|||||
|可随时用于支付的其他货|||||
|||10,842.35||10,842.35|
|币资金|||||
|三、期末现金及现金等价物余额|151,327,106.69||183,118,150.08||

46、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|30,900,000.00|保证金存款，流动性受限|
|固定资产|34,694,999.27|银行借款和应付票据抵押|
|无形资产|14,757,010.12|银行借款和应付票据抵押|
|合计|80,352,009.39|--|

47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|110,281.73|6.6312|731,300.20|
|欧元|66.70|7.375|491.91|
||||731,792.11|
|其中：美元|19,521.80|6.6312|129,452.95|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||购买日|||
||||||||||至期末||购买日至期|
||被购买方|股权取得|股权取得成|股权取得|股权取|||购买日的||||
|||||||购买日|||被购买||末被购买方|
||名称|时点|本|比例|得方式|||确定依据||||
||||||||||方的收||的净利润|
||||||||||入|||
|索罗门实业（天津）有限公司|||||||实际取得控制权|||-582,008.12||
|||2016年09||||||||||
||||46,505,000.00|100.00%||||||||
|||月26日||||||||||

（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本||
|--其他|46,505,000.00|
|合并成本合计|46,505,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|43,804,975.99|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值||
||2,700,024.01|
|份额的金额||

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|货币资金|7,937.65|7,937.65|
|固定资产|36,876,998.94|36,876,998.94|
|无形资产|12,790,217.67|12,790,217.67|
|其他流动资产|55,842.58|55,842.58|
|其他应付款|5,926,020.85|5,926,020.85|
|净资产|43,804,975.99|43,804,975.99|
|取得的净资产|43,804,975.99|43,804,975.99|

企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|启东姚记扑|||||||
|克实业有限|江苏省启东市|江苏省启东市|制造业|100.00%||设立|
|公司|||||||
|上海姚记印|||||||
|务实业有限|上海市|上海市|商业|100.00%||设立|
|公司|||||||
|上海姚记扑|||||||
|克销售有限|上海市|上海市|商业|40.00%||设立|
|公司|||||||
|上海姚记网|||||||
|络科技有限|上海市|上海市|电子科技|69.00%||设立|
|公司|||||||
|索罗门实业|||||||
|（天津）有限|天津市|天津市|制造业|100.00%||企业合并|
|公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
根据姚记销售公司股东会决议和投资协议约定，本公司委派董事在姚记销售公司董事会成员中占多
数，姚记销售公司董事长、总经理和财务负责人均由本公司委派，本公司实质控制姚记销售公司的财务和
经营决策，故纳入合并财务报表。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股|本期向少数股东宣|期末少数股东权益|
|子公司名称|少数股东持股比例||||
|||东的损益|告分派的股利|余额|
|上海姚记扑克销售|||||
||60.00%|1,582,140.32||17,968,218.27|
|有限公司|||||
|上海姚记网络科技|||||
||31.00%|3,608.72||691,104.88|
|有限公司|||||

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司名|||||||||||||
|||非流动资|||非流动负|||非流动资|||非流动||
|称|流动资产||资产合计|流动负债||负债合计|流动资产||资产合计|流动负债||负债合计|
|||产|||债|||产|||负债||
|上海姚记|||||||||||||
|扑克销售|68,443,076.73|955,243.29|69,398,320.02|39,451,289.56||39,451,289.56|99,969,093.62|1,196,766.79|101,165,860.41|73,855,730.49||73,855,730.49|
|有限公司|||||||||||||
|上海姚记|||||||||||||
|网络科技|2,379,532.22||2,379,532.22|150,161.63||150,161.63|2,454,107.18||2,454,107.18|236,377.63||236,377.63|
|有限公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称||||经营活动现金流||||经营活动现金流|
||营业收入|净利润|综合收益总额||营业收入|净利润|综合收益总额||
|||||量||||量|
|上海姚记扑克销|||||||||
||314,828,829.07|2,636,900.54|2,636,900.54|-2,542,867.44|387,037,151.32|2,597,396.93|2,597,396.93|35,024,501.93|
|售有限公司|||||||||
|上海姚记网络科|||||||||
|||11,641.04|11,641.04|9,074.59||-2,496,853.51|-2,496,853.51|-2,524,760.24|
|技有限公司|||||||||

2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业|
|合营企业或联|主要经营|||||或联营企业|
|||注册地|业务性质||||
|营企业名称|地|||直接|间接|投资的会计|
|||||||处理方法|
|上海姚众互动|||||||
|文化传播有限|上海|上海|网络游戏平台|49.00%||权益法核算|
|责任公司|||||||
|上海姚记清科|||||||
||||投资管理、投||||
|投资合伙企业|上海|上海||94.00%||权益法核算|
||||资咨询||||
|（有限合伙）|||||||
|上海细胞治疗|||||||
|工程技术研究|上海|上海|细胞治疗技术|22.00%||权益法核算|
|中心有限公司|||||||
|上海姚记悠彩|||||||
|网络科技有限|上海|上海|网络技术开发|25.77%||权益法核算|
|公司|||||||
|中德索罗门自|||||||
||||自行车生产与||||
|行车（北京）有|北京|北京||19.50%||权益法核算|
||||销售||||
|限公司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据姚记清科合伙企业合伙协议：唯一普通合伙人为上海清科创业投资管理有限公司，有限合伙人为本公司。公司对清科姚记基金有限合伙公司的平时的投资、日常运营均由普通合伙人负责，公司对其不具有控制权，但对其有重大影响。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司本期将持有的中德索罗门公司31%的股权转让给仇黎明，转让后公司仍持有中德索罗门公司19.5%的股权。因转让后公司仍向其委派董事，故对其经营和财务决策仍具有重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|130,824,163.76|138,875,017.57|
|其中：现金和现金等价物|11,171,589.28|35,227,796.02|

||||
|-|-|-|
|非流动资产|246,778,915.06|269,999,907.11|
|资产合计|377,603,078.82|408,874,924.68|
|流动负债|90,150,821.76|63,833,572.33|
|非流动负债|30,000,000.00|105,000,000.00|
|负债合计|120,150,821.76|168,833,572.33|
|少数股东权益|-1,802,728.43|-6,204,673.55|
|归属于母公司股东权益|259,254,985.49|246,246,025.90|
|按持股比例计算的净资产份额|61,295,607.63|58,755,713.51|
|--商誉|90,152,605.01|90,152,605.01|
|--其他|-2,096,874.79|-114,244.31|
|对合营企业权益投资的账面价值|146,340,655.93|148,794,074.21|
|营业收入|48,453,555.00|4,078,345.99|
|财务费用|790,066.11|462,810.35|
|净利润|-21,176,153.32|-12,968,230.41|
|综合收益总额|-21,176,153.32|-12,968,230.41|

十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2016年6月30日，本公司应收账款的43.92%(2015年12月31日：41.12%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项目 期末数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|3,755,000.00||||
|3,755,000.00||||

（续上表）
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|16,884,341.93||||
|16,884,341.93||||

(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|70,000,000.00|70,469,064.97|70,469,064.97||
|102,000,000.00|102,000,000.00|102,000,000.00||
|52,179,440.34|52,179,440.34|52,179,440.34||
|179,315.28|179,315.28|179,315.28||
|9,144,327.49|9,144,327.49|9,144,327.49||
|233,503,083.11|233,972,148.08|233,972,148.08||

(续上表)
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|160,000,000.00|163,102,585.42|163,102,585.42||
|116,000,000.00|116,000,000.00|116,000,000.00||
|51,503,099.92|51,503,099.92|51,503,099.92||
|179,315.28|179,315.28|179,315.28||
|1,250,581.19|1,250,581.19|1,250,581.19||
|328,932,996.39|332,035,581.81|332,035,581.81||

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2016年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币50,000,000.00元(2015年12月31日公司以浮动利率计息的银行借款人民币 120,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、关联方与关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是姚氏家族。
其他说明：
本公司的实际控制人情况
实际控制人对本公司的持实际控制人对本公司的表决权
自然人姓名
股比例(%) 比例(%)
姚氏家族 67.06 67.06
姚氏家族构成及持股比例如下：
||
|-|
|持有股份数|
|70,502,252.00|
|70,002,252.00|
|46,301,232.00|
|42,002,252.00|
|22,002,252.00|
|250,810,240.00|

2.本企业的子公司情况
本企业的子公司情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
细胞治疗公司 联营企业
中德索罗门公司 联营企业
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|启东智杰文体用品有限公司|同受实际控制人控制|

5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|中德索罗门自行车（北||||
||办公楼|294,771.43||
|京）有限责任公司||||
|上海细胞治疗工程技术||||
||宿舍楼|507,140.00|240,000.00|
|研究中心集团有限公司||||

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|启东智杰文体用品有限||||
||厂房|665,000.00|665,000.00|
|公司||||

（2）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||担保是否已经履行|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
|||||完毕|
|姚文琛、邱金兰|50,000,000.00|2015年07月16日|2016年07月15日|是|
|姚文琛、邱金兰|9,600,000.00|2016年01月27日|2016年07月27日|是|
|姚文琛、邱金兰|17,500,000.00|2016年03月31日|2016年09月30日|否|
|姚文琛、邱金兰|8,000,000.00|2016年05月30日|2016年11月30日|否|
|姚文琛、邱金兰|12,000,000.00|2016年06月28日|2016年12月28日|否|
|姚文琛、邱金兰|16,000,000.00|2016年06月22日|2016年12月20日|否|

（3）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|1,558,042.00|1,565,646.70|

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||上海细胞治疗|||||
|应收账款||1,198,036.79|67,936.73|690,896.79|34,544.84|
||工程技术研究|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||中心集团有限||||
||公司||||
||中德索罗门自||||
|应收账款|行车（北京）有|255,294.93|12,764.75||
||限公司||||
||中德索罗门自||||
|长期应收款|行车（北京）有|||75,000,000.00|
||限公司||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|启东智杰文体用品有限公司|665,000.00|1,333,000.00|
||中德索罗门自行车（北京）有限|||
|应付账款|||228,814.10|
||公司|||
|其他应付款|索罗门自行车（天津）有限公司|3,842,243.65||
||中德索罗门自行车（北京）有限|||
|其他应付款||51,585.00|51,585.00|
||公司|||

十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1．投资设立上海姚记颐木生物科技有限公司
根据2015年 12月14日本公司2015年第十次总经理办公会审议通过，本公司与上海原量投资中心
（有限合伙）及自然人侯亚非共同出资设立上海姚记颐木生物科技有限公司。上海姚记颐木生物科技有限
公司拟定注册资本 294.11万美元，其中本公司现金出资 150万美元，出资比例为51%。上海姚记颐木生物科技有限公司已于2016年3月30日在中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局办妥工商注册登记手续。
2.投资设立上海姚记食品贸易有限公司
根据2016年 2月 16日本公司2016年第二次总经理办公会审议通过，本公司与自然人杨庆全、蒋志书、邵迪飞、黄庆潮、唐承锋、林国富、王金成、蔡文锦、林钟秋共同出资设立上海姚记食品贸易有限公司，上海姚记食品贸易有限公司注册资本500万元，本公司出资165万元，占注册资本的33%。上海姚记食品贸易有限公司已于2016年4月24日在中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局办妥工商注册登记手续。
3.投资设立上海纬景生物技术有限公司
根据2016年 3月 21日本公司2016年第五次总经理办公会审议通过，本公司与自然人庞继景共同出资设立上海纬景生物技术有限公司，上海纬景生物技术有限公司注册资本100万元，本公司出资20万元，占注册资本的20%。上海纬景生物技术有限公司已于2016年3月31日在中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局办妥工商注册登记手续。
4.投资设立上海摩巴网络科技有限公司
根据2016年 3月 21日本公司2016年第五次总经理办公会审议通过，本公司与杭州电魂创业投资有限公司共同出资设立上海摩巴网络科技有限公司，上海摩巴网络科技有限公司注册资本1,000万元，本公司出资437.50万元，占注册资本的43.75%。上海摩巴网络科技有限公司已于2016年4月29日在上海徐汇区市场监督管理局办妥工商注册登记手续。
5.增资细胞治疗公司2,500万元。
根据公司三届二十次董事会决议，本公司与上海白泽生物科技有限公司、上海吴孟超医学科技基金会、上海联新二期股权投资中心（有限合伙）、北京君联慧诚股权投资合伙企业（有限合伙）和细胞治疗公司签订《关于上海细胞治疗工程技术研究中心集团有限公司之增资协议》，本公司对细胞治疗公司增资2,500万元，持有细胞治疗公司增资后的20.12%的股权。公司已于2016年7月25日完成对细胞治疗公司的首期增资1,500万元。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|37,400,000.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|37,400,000.00|

2、其他资产负债表日后事项说明
根据本公司与股东浙江万盛达实业有限公司及上海姚记扑克股份有限公司签订《发行股份及支付现金购买资产协议》及《发行股份及支付现金购买资产之盈利补偿协议》，根据该协议，上海姚记扑克股份有限公司将向浙江万盛达实业有限公司发行股份并支付现金，购买其持有的本公司85%股权。本次交易，本公司股权的评估值为30,100万元，经交易各方友好协商，拟确定本公司80%股权交易对价为25,500万元，
其中，以现金方式支付10,200万元，剩余15,300万元以发行股份的方式支付，发行股份价格为14.43元/股，
共计发行10,602,910股。本公司向浙江万盛达实业有限公司支付对价的金额及具体方式如下表所示：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|交易对方|所售万盛达扑克股权比例|总对价（万元）|现金对价（万元）|现金支付比例|股份对价（万元）|股份支付比例|
|万盛达实业公司|85%|25,500|10,200|40%|15,300|60%|

本次重组项目已经2016年7月22日中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开的2016年第49次工作会议无条件审核通过。目前，公司尚未收到中国证监会的正式核准文件，待公司收到中国证监会相关核准文件后将及时公告。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|扑克牌制作行业|网络信息行业|分部间抵销|合计|
|主营业务收入|326,201,486.78|||326,201,486.78|
|主营业务成本|233,470,920.27|||233,470,920.27|
|资产总额|1,392,013,645.97|2,379,532.22||1,394,393,178.19|
|负债总额|280,271,367.07|150,161.63||280,421,528.70|

十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||例||
|按信用风险|||||||||||
|特征组合计|||||||||||
||6,861,791.56|100%|416,879.28|6.08%|6,444,912.28|14,398,185.92|100%|775,092.63|5.38%|13,623,093.29|
|提坏账准备|||||||||||
|的应收账款|||||||||||
|合计|6,861,791.56|100%|416,879.28|6.08%|6,444,912.28|14,398,185.92|100%|775,092.63|5.38%|13,623,093.29|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|6,587,123.40|329,356.17|5.00%|
|1年以内小计|6,587,123.40|329,356.17|5.00%|
|1至2年|169,687.59|16,968.76|10.00%|
|2至3年|22,383.51|4,476.70|20.00%|
|4至5年|82,597.06|66,077.65|80.00%|
|合计|6,861,791.56|416,879.28|6.08%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-358,213.35元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额前5名的应收账款合计数为6,747,787.57元，占应收账款期末余额合计数的比例为98.34%，相应计提的坏账准备合计数为345,424.27元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提|账面价值||比||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额||金额|||
|||||比例|||例||比例||
|按信用风险特|||||||||||
|征组合计提坏||100||5.51|||100||5.51||
||31,372,442.16||1,727,401.31||29,645,040.85|30,896,605.35||1,703,859.47||29,192,745.88|
|账准备的其他||%||%|||%||%||
|应收款|||||||||||
|||100||5.51|29,645,040.85||100||5.51|29,192,745.88|
|合计|31,372,442.16||1,727,401.31|||30,896,605.35||1,703,859.47|||
|||%||%|||%||%||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|31,205,306.16|1,560,265.31|5.00%|
|1年以内小计|31,205,306.16|1,560,265.31|5.00%|
|5年以上|167,136.00|167,136.00|100.00%|
|合计|31,372,442.16|1,727,401.31|5.51%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金保证金|234,106.00|106,216.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|应收暂付款||535,981.44||790,389.35|
|投资意向金||30,000,000.00||30,000,000.00|
|资产重组费用||602,354.72|||
|合计|31,372,442.16||30,896,605.35||

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款||
||||||坏账准备期末|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|期末余额合计||
||||||余额|
|||||数的比例||
|浙江万盛达扑||||||
||投资意向金|30,000,000.00|1年以内|95.62%|1,500,000.00|
|克有限公司||||||
|上海通力律师||||||
||资产重组费用|381,600.00|1年以内|1.22%|19,080.00|
|事务所||||||
|食堂备用金|应收暂付款|350,000.00|1年以内|1.12%|17,500.00|
|上海东洲资产||||||
||资产重组费用|220,754.72|1年以内|0.70%|11,037.74|
|评估有限公司||||||
|国网上海市电||||||
||临时用电押金|127,890.00|1年以内|0.41%|6,394.50|
|力公司||||||
|合计|--|31,080,244.72|--|99.07%|1,554,012.24|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|项目||减值准备||||减值|||
||账面余额|||账面价值|账面余额|||账面价值|
|||||||准备|||
|对子公司投|||||||||
||448,224,705.00|||448,224,705.00|448,224,705.00|||448,224,705.00|
|资|||||||||
|对联营、合|||||||||
||128,312,256.54|||128,312,256.54|130,592,180.41|||130,592,180.41|
|营企业投资|||||||||
|合计|576,536,961.54||576,536,961.54||578,816,885.41||578,816,885.41||

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提|减值准备期|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||减值准备|末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|上海姚记印|||||
|务实业有限||11,814,705.00||11,814,705.00|
|公司|||||
|启东姚记扑|||||
|克实业有限||421,510,000.00||421,510,000.00|
|公司|||||
|上海姚记扑|||||
|克销售有限||8,000,000.00||8,000,000.00|
|公司|||||
|上海姚记网|||||
|络科技有限||6,900,000.00||6,900,000.00|
|公司|||||
|合计|448,224,705.00||448,224,705.00||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||||||||||||减值准|
|||||权益法下确|其他综||宣告发放|||||
|投资单位|期初余额||减少|||||计提减||期末余额|备期末|
|||追加投资||认的投资损|合收益|其他权益变动|现金股利||其他|||
||||投资|||||值准备|||余额|
|||||益|调整||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|上海姚众||||||||||||
|互动文化||||||||||||
||83,396.31|||||||||83,396.31||
|传播有限||||||||||||
|责任公司||||||||||||
|上海姚记||||||||||||
|清科投资||||||||||||
|合伙企业|4,689,637.35|611,000.00||3,014.57||||||5,303,651.92||
|（有限合||||||||||||
|伙）||||||||||||
|上海细胞||||||||||||
|治疗工程||||||||||||
|技术研究|122,977,218.80|||-3,332,873.26||||||119,644,345.54||
|中心集团||||||||||||
|有限公司||||||||||||
|上海姚记||||||||||||
|悠彩网络||||||||||||
||2,841,927.95|||-1,662,391.03||2,101,325.85||||3,280,862.77||
|科技有限||||||||||||
|公司||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|小计||130,592,180.41|611,000.00|-4,992,249.72|2,101,325.85||128,312,256.54|
|合计|130,592,180.41||611,000.00|-4,992,249.72|2,101,325.85|128,312,256.54||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|160,642,113.48|123,722,275.96|199,144,001.74|154,805,247.87|
|其他业务|8,286,436.43|1,128,322.96|2,392,852.22|1,054,852.32|
|合计|168,928,549.91|124,850,598.92|201,536,853.96|155,860,100.19|

5、投资收益
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||118,928,000.00||67,408,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益||-4,992,249.72||-3,473,783.15|
|持有理财产品取得的投资收益||381,479.37||621,123.36|
|合计|114,317,229.65||64,555,340.21||

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|71,637.21||
|计入当期损益的政府补助（与企业|||
|业务密切相关，按照国家统一标准|400,000.00||
|定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有|||
|效套期保值业务外，持有交易性金|||
|融资产、交易性金融负债产生的公|||
||2,606,780.45||
|允价值变动损益，以及处置交易性|||
|金融资产、交易性金融负债和可供|||
|出售金融资产取得的投资收益|||
|其他符合非经常性损益定义的损|||
||-136,925.20||
|益项目|||

||||
|-|-|-|
|减：所得税影响额|775,774.42||
|少数股东权益影响额|148.50||
|合计|2,165,569.54|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||每股收益|||
|报告期利润|加权平均净资产收益率||基本每股收益（元/||稀释每股收益（元/|
||||股）||股）|
|归属于公司普通股股东的||0.1294||0.1294||
||4.53%|||||
|净利润||||||
|扣除非经常性损益后归属||||||
|于公司普通股股东的净利|4.32%||0.1236||0.1236|
|润||||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
第十节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证券监督委员会指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿。
三、载有公司董事长签名的2016年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室
上海姚记扑克股份有限公司法定代表人：姚文琛二○一六年八月三十日