沧州大化股份有限公司
600230
2014年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人谢华生、主管会计工作负责人刘华光及会计机构负责人（会计主管人员）刘华光声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 ................................................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 7第五节重要事项 ......................................................................................................................... 12第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 20第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 23第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 24第九节财务报告（未经审计） ................................................................................................. 25第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 99
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本集团、本公司|指|沧州大化股份有限公司|
|母公司|指|沧州大化集团有限责任公司|
|中国化工|指|中国化工集团公司|
|农化总公司|指|中国化工农化总公司|
|沃原分公司|指|沧州大化股份有限公司沃原分公司|
|TDI公司|指|沧州大化TDI有限责任公司|
|聚海分公司|指|沧州大化股份有限公司聚海分公司|
|新星工贸|指|沧州大化新星工贸有限责任公司|
|联星工贸|指|沧州大化联星工贸有限责任公司|
|联星运输|指|沧州大化联星运输有限公司|
|黄骅氯碱|指|沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司|
|百利塑胶|指|沧州百利塑胶有限公司|
|沧州市国资委|指|沧州市人民政府国有资产监督管理委员会|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|沧州大化股份有限公司|
|公司的中文名称简称|沧州大化|
|公司的外文名称|CANGZHOU DAHUA CO.,LTD|
|公司的外文名称缩写|CZDH|
|公司的法定代表人|谢华生|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|金津|张玲|
|联系地址|沧州市运河区永济东路19号|沧州市运河区永济东路19号|
|电话|0317-3556143|0317-3556897|
|传真|0317-3025065|0317-3025065|
|电子信箱|czdhzqb@126.com|czdhzqb@126.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|沧州市运河区永济东路19号|
|公司注册地址的邮政编码|061000|
|公司办公地址|沧州市运河区永济东路19号|
|公司办公地址的邮政编码|061000|
|公司网址|www.czdh.chemchina.com|
|电子信箱|czdhzqb@126.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司证券办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|沧州大化|600230|

六、公司报告期内的注册变更情况
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|注册登记日期|2014年6月24日|
|注册登记地点|沧州市工商行政管理局|
|企业法人营业执照注册号|130000000019953|
|税务登记号码|130903700714223|
|组织机构代码|70071422-3|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期||本报告期比上年同期增减(%)|
|||调整后|调整前||
|营业收入|1,717,349,631.16|1,821,514,692.30|1,810,787,165.00|-5.72|
|归属于上市公司股东的净利润|-40,783,823.44|84,925,025.96|84,498,974.91|-148.02|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-40,821,409.36|85,105,916.37|84,679,856.36|-147.97|
|经营活动产生的现金流量净额|25,749,521.31|368,462,756.86|371,384,645.33|-93.01|
||本报告期末|上年度末||本报告期末比上年度末增减(%)|
|||调整后|调整前||
|归属于上市公司股东的净资产|1,883,139,691.51|1,606,190,916.23|1,606,190,916.23|17.24|
|总资产|4,935,656,870.22|4,602,098,509.85|4,602,098,509.85|7.25|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期||本报告期比上年同期增减(%)|
|||调整后|调整前||
|基本每股收益（元／股）|-0.1538|0.3275|0.3258|-146.96|
|稀释每股收益（元／股）|-0.1538|0.3275|0.3258|-146.96|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.1540|0.3282|0.3265|-146.92|
|加权平均净资产收益率（%）|-2.50|5.45|5.45|减少7.95个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-2.51|5.46|5.46|减少7.97个百分点|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|147,251.10|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|425,002|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-723,030.77|
|少数股东权益影响额|356,340.22|
|所得税影响额|-167,976.63|
|合计|37,585.92|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，尿素产品下游需求不旺，同时新建产能陆续释放，供需失衡，尿素市场价格大幅下滑，加之原材料价格上涨，双重因素作用下，公司化肥板块陷入严重亏损。
受全球宏观经济形势的影响，TDI产品相关的下游产业受到一定制约，下游需求较为低迷，产品价格有所回落。应对被动局面，公司以灵活的营销策略，通过周密的制定营销计划、扩大直销比例、加大中高端市场推广等措施，拓展销售领域，提高了市场占有率。
报告期内，公司通过深入开展"抗危机，渡难关，控费用，减支出"活动，在抓好安全环保工作的前提下，深入挖潜、节支降费，巩固和深化抗危机成果，累计节支数千万元，进一步提升了管理水平，提高了企业经济运行的质量。
按照"控造价、降投资、把概算"的管理思路，加快推进项目建设，年产 5万吨TDI技术改造项目，报告期内签订两个涉外合同和国内配套设计合同，外方完成基础设计；13.5万吨/年硝酸项目，报告期内设计基本完成、土建完工、主要设备到货、安装全面展开。
截至6月底，公司共生产合成氨14.06万吨，同比减少1.1万吨；生产尿素21.44万吨，同比减少2.1万吨，,主要原因是受1、2月份天然气供应紧张影响所致；生产浓硝酸0万吨，同比减少1.97万吨，主要原因是13.5万吨硝酸项目计划年内投产，公司集中力量进行新项目建设；
聚海分公司生产TDI产品6.16万吨，同比增加0.36万吨；TDI公司生产TDI产品1.7万吨，同比减少0.06万吨。
报告期内，公司（合并）实现营业收入 171,734.96万元，营业利润-3164.04万元；实现归属于母公司的净利润-4078.38万元，每股收益-0.1538元。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|1,717,349,631.16|1,821,514,692.30|-5.72|
|营业成本|1,517,815,878.87|1,435,889,503.00|5.71|
|销售费用|59,357,095.20|46,287,314.92|28.24|
|管理费用|93,453,843.63|154,390,031.96|-39.47|
|财务费用|70,205,142.48|67,530,657.21|3.96|
|经营活动产生的现金流量净额|25,749,521.31|368,462,756.86|-93.01|
|投资活动产生的现金流量净额|-160,847,126.38|-138,754,018.10|不适用|
|筹资活动产生的现金流量净额|405,217,123.93|-314,174,435.19|不适用|
|研发支出|1,020,550.27|1,032,958.60|-1.20|

管理费用变动原因说明：公司本期开展“控费节支”活动，同时本年度公司无大修计划，报告期内修理费用减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：应收票据2014年期初余额与上年同期相比减少1.8亿，致使本期承兑汇票到期解付较去年减少较多；其次，销售市场低迷，产品售价降低，收取承兑汇票增加，本期收取承兑汇票约 5.92亿；另 16万吨烧碱试车成功顺利投产，职工增
加，支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司本期公开发行证券收到股东投资款，同
时银行借款增加所致。
2、其它
(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
经中国证监会《关于核准沧州大化股份有限公司增发股票的批复》（证监许可[2013] 1447号）核准，公司于2014年5月6日公开发行了34,856,596股A股股票，本次发行的股票于2014年5月21日起在上交所挂牌交易。
(2)经营计划进展说明
截止到 6月底，公司共生产合成氨 14.06万吨，完成年计划的45.35%；生产尿素 21.44万吨，完成年计划的43.76%；生产浓硝酸 0万吨，完成年计划的0%；生产 TDI7.86万吨，完成年计划的52.1%。
报告期内，公司（合并）实现营业收入 171,734.96万元，完成年计划的43.99%，主要由于主产品尿素、TDI市场价格下滑，以及1、2月份天然气供应紧张影响，产量有所减少所致；发生成本费用174,083.20万元，为全年预计成本费用的45.57%，主要是公司继续开展控费用、减支出专项活动，取得了较好的效果。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|化工|1,703,216,291.88|1,516,920,951.96|10.94|-5.90|5.73|减少 9.72个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|TDI|1,214,189,943.59|1,053,241,746.97|13.26|-6.74|-0.09|减少5.77个百分点|
|尿素|327,500,359.50|339,364,995.43|-3.62|-30.50|-7.21|减少26.01个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|省内|522,844,794.81|9.56|
|省外|1,180,371,497.07|-11.43|

公司的尿素产品在河北区域市场具有显著的竞争优势，2014年上半年由于全国范围内新建产能陆续释放，供需失衡，因而公司上半年销售集中在传统的优势区域——华北地区，销往东北地区数量有所减少；公司的TDI产品销售分布国内多个地区，大部分销量集中在北方地区和华东地区。
(三)核心竞争力分析
品牌优势：
公司主导产品"铁狮牌"尿素多次评为全国质量信得过产品，在全国乃至国际市场均享有很高的声誉，获得了华北、东北广大农民的信任，"铁狮"牌尿素价格是河北尿素市场价格的标杆和风向标；"飞狮"牌TDI，产品通过ISO9000国际质量体系认证，是公认的名牌产品。
规模优势：
沧州大化拥有三套 TDI装置，总产能达到 15万吨/年，与国内同行业相比具有一定规模优势。
工艺、技术优势：
沧州大化是我国首家规模生产TDI的公司，经过十年的成长，在引进瑞典国际化工的成套装置的基础上，进行了四百多项的技术改造，并获得了部分自主知识产权，奠定了公司在国内TDI生产领域的领导地位。在TDI高端应用领域，国外产品始终占据主导地位，我公司历经数百次科学实验，取得重大技术突破，成功进入到聚氨酯高端应用领域，大大提升了公司TDI产品市场竞争力。
产业链优势：
公司TDI业务拥有较强的产业链优势，TDI的主要原料液氯、硝酸、烧碱实现部分自供，运距短、成本低且供应稳定，副产品HCL制成盐酸对外出售，或供应所处化工园区内其他企业作为原材料使用，形成了企业间产品的有效循环利用，而国内有些企业及外资企业的原料大多为外购，副产品要委托其他企业加工处理，与之相比，公司拥有更强的成本优势。
(四)投资状况分析
1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
单位:元币种:人民币
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|募集年份|募集方式|募集资金总额|本报告期已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2014|增发|325,915,138.31|325,915,138.31|325,915,138.31|0||
|合计|/|325,915,138.31|325,915,138.31|325,915,138.31|0|/|

经中国证券监督管理委员会《关于核准沧州大化股份有限公司增发股票的批复》（证监许可[2013]1447号）批准，沧州大化公开增发股票 34,856,596股，发行价格为每股 10.46元，募集资金总额为364,599,994.16元，扣除发行费用38,684,855.85元后，募集资金净额为325,915,138.31元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年5月13日出具了瑞华验字[2014]第01560005号《验资报告》，对本次募集资金到位情况进行了审验。公司、国泰君安证券股份有限公司及交通银行股份有限公司沧州分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对上述募集资金进行专户存储。
本次公开增发募集资金净额不足招股意向书披露的募集资金投资项目需求1,050,000,000.00元，根据公司实际情况需要，公司于2014年 5月 23日召开的第五届二十次董事会决议通过了：将本次募集资金净额全部置换 16万吨/年离子膜烧碱项目预先投入的自筹资金，不足项目需求部分及其他投资项目的资金需求公司将通过其他方式解决。本次置换完成后，本次公开增发募集资金已运用完毕。
(2)募集资金承诺项目使用情况
单位:元币种:人民币
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|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本报告期投入金额|募集资金累计实际投入金额|是否符合计划进度|项目进度|
|16 万吨/年离子膜烧碱项目|否|380,000,000.00|325,915,138.31|325,915,138.31|是|已于2013年12月6 日试车成功，生产出合格的烧碱、液氯产品。|

3、主要子公司、参股公司分析
公司拥有两个控股子公司：
（1）沧州大化TDI有限责任公司（以下简称"TDI公司"）。
TDI公司1996年10月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：钱友京，注册资本 61500万元，主营业务：精制甲苯二异氰酸酯生产和销售，拥有年产 3万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置。
2014年以来，TDI公司全体干部员工把"树正气、转作风、干实事、勇担当"作为责任追求，凝聚力量、稳健管理、稳中求进，实现了生产装置连续运行周期创历史新高。在 2014年 TDI市场形势极为严峻的情况下，取得了来之不易的成绩，2014年上半年累计生产TDI16961.32吨，实现主营业务收入26474.77万元，利润总额-423.37万元，同比减亏1424.53万元。
（2）沧州大化新星工贸有限责任公司（以下简称"新星工贸公司"）。
新星工贸公司系1997年8月成立，注册地为沧州市运河区北环中路桥东，法定代表人：蔡文生，注册资本848万元，主营业务：制造塑料制品、化工产品（不含危险化学品）；服装加工；
房屋租赁；提供劳务服务等。
新星工贸公司面对严峻的国内外经济形式，以节本降耗、挖潜增效为重点，严格管理，努力提升企业运行质量，在全体干部职工共同努力下，2014年上半年较好的完成了半年生产任务。
实现主营业务收入4694.4万元，利润总额304.54万元，同比增加238.15万元。
4、非募集资金项目情况
单位:万元币种:人民币
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|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|
|年产5万吨TDI技术改造项目|44,613.81|签订2个涉外合同和国内配套设计合同；外方完成基础设计。|9,118.37|10,628.56|
|13.5万吨/年硝酸项目|20,927.00|设计基本完成；土建完工；主要设备到货，安装全面展开。|5,534.11|8,826.82|
|合计|65,540.81|/|14,652.48|19,455.38|

二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经公司2013年度股东大会审议通过，公司以2013年末总股本259,331,620股为基数，每 10股派发现金红利0.5元（含税），该利润分配方案已于2014年4月2日实施完毕。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
临时公告未披露的事项
单位:元币种:人民币
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|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易金额|占同类交易金额的比例(%)|
|中国化工农化总公司|间接控股股东|购买商品|甲苯、煤|市场价|52,137,143.51|15.40|
|沧州大化联星运输有限责任公司|其他关联人|接受劳务|运输费|市场价|8,267,050.63|100.00|
|四川天一科技股份有限公司|其他关联人|购买商品|材料、设备 及 维修|市场价|1,632,991.46|1.50|
|沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司|母公司的全资子公司|接受劳务|劳务费|市场价|4,055,493.60|100.00|
|沧州大化联星工贸有限责任公司|其他关联人|购买商品|购氮气|市场价|805,128.24|100.00|
|中国化工农化总公司|间接控股股东|销售商品|尿素|市场价|1,817,420.00|0.57|
|黎明化工研究院|其他关联人|销售商品|TDI|市场价|3,300,854.70|0.27|
|沧州大化联星工贸有限责任公司|其他关联人|销售商品|二 氧 化碳、循环水|市场价|12,908.93|100.00|
|沧州大化集团有限责任公司|控股股东|销售商品|销 售 材料|市场价|3,560.70|100.00|
|沧州百利塑胶有限责任公司|母公司的全资子公司|销售商品|天然气|市场价|573,901.10|100.00|
|合计|||||72,606,452.87||

大额销货退回的详细情况：报告期内，公司无大额销货退回事项。
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因：上述关
联交易，均属公司与关联方之间在生产经营中正常的购销往来和辅助服务，对维持本公司正常
生产运行是必要的，符合公司业务需要，有利于本公司健康稳定发展。
关联交易对上市公司独立性的影响：公司与各关联方的关联交易，交易价格、定价方式和依据客观公允，不会损害上市公司或中小股东的利益，不影响公司的独立性。
关联交易的说明：公司与各关联方的关联交易，由于严格按照关联交易定价原则执行，不会对公司本期以及未来财务状况、经营成果产生影响。
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|30,000,000|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|65,000,000|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|65,000,000|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|3.34|

(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|收购报告书或权益变动报告|解决同业竞争|中国化工集团公司|自2012年2月22日起，5年内逐步整合本集团的化肥业务，消除相关企业在尿素业务上与沧州大化的同业竞争；同时，在化肥业务整合期间，本集团保证将促成沧州大化和所属尿素生产企业维持现有的产品生产及市场销售格局，避免直接竞争，在法律法规允许的范围优先发展沧州大化的相关业务，以消除或避免同业竞争行为对沧州大化的影响。考虑将在未来5年内逐步整合本集团TDI业务。在TDI相关业务整合完成前，若本集团所属蓝星（集团）股份有限公司下属公司TDI业务与沧州大化构成实质性同业竞争，本集团将及时采取相关措施消除同业竞争对沧州大化的影响。|5 年内|是|是|||

书
（1）现有及将来与沧州大化发生的关联交易是公允
中
的，是按照正常商业行为准则进行的，保证将继续规范
所
并逐步减少与沧州大化发生关联交易。（2）本公司、
作
解 本公司控股股东及其他关联方将尽量避免与沧州大化
承 中国
决 发生不必要的关联交易；对于本公司、本公司控股股东
诺
化工 为长
关 及其他关联方与沧州大化发生的难以避免的关联交易，
农化 期承否是
联 农化总公司将严格按照决策程序和市场化的定价原则
总公 诺
交 并遵循公正、公平、公开的原则依法与沧州大化签订协
司
易 议，同时按照有关法律、法规和《上海证券交易所股票
上市规则》以及上市公司章程等的规定履行信息披露义
务及办理有关报批程序，以保证不通过关联交易损害沧
州大化及沧州大化其他股东的合法权益。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|解决同业竞争|中国化工农化总公司|（1）在成为沧州大化的间接控股股东时，采取具体的、有效的措施消除本公司控制的其他企业与沧州大化及其子公司已形成的同业竞争或潜在的同业竞争；（2）在作为沧州大化的间接控股股东期间，不从事与沧州大化及其子公司的主要经营业务具有同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营；（3）若上述期间内，本公司获得的商业机会与沧州大化及其子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，将立即通知沧州大化，并尽力将该商业机会给予沧州大化，以避免与沧州大化及其子公司形成同业竞争或潜在同业竞争，确保沧州大化及沧州大化其他股东的利益不受损害。|为长期承诺|否|是|

（1）将保证沧州大化资产独立、完整，与本公司
及本公司控股股东控制的其他企业资产分离清晰，保证
严格控制关联交易事项，杜绝非法占用沧州大化资金、
资产及其他资源的行为，并不要求沧州大化向其提供任
何形式的担保。（2）不会滥用控股股东或实际控制人
的地位干预沧州大化的正常生产经营活动。（3）将促
使沧州大化建立独立的财务会计部门，建立独立的财务
核算体系和财务管理制度；促使沧州大化开设独立的银
行账户，不与本公司及本公司控股股东控制的其他企业
中国
共用一个银行账户；促使沧州大化依法独立纳税；促使
化工 为长
其 沧州大化能够独立作出财务决策，促使其依法建立独立
农化 期承否是
他 的工资管理制度，并在有关社会保障、工薪报酬等方面
总公 诺
分账独立管理；保证不干预沧州大化的资金使用。（4）
司
将促使沧州大化依法建立和完善法人治理结构，并建立
独立、完整的组织机构，沧州大化的生产经营和办公机
构与控股股东或实际控制人将完全分开，不会存在混合
经营或合署办公的情形。（5）沧州大化的总经理、副
总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员将专
职在沧州大化工作、并在沧州大化领取薪酬，不在本公
司及本公司控股股东控制的其他企业双重任职；保证沧
州大化的人事关系、劳动关系独立于本公司及本公司控
股股东控制的其他企业。
本集团承诺将逐步整合下属化肥业务，避免所属尿
素生产销售企业在尿素业务上与沧州大化的同业竞争
情形；同时，在化肥业务整合期间，本集团保证将促成
沧州大化和所属尿素生产销售企业维持现有的产品生
产及市场销售格局，不以行政命令方式干预沧州大化正
常生产经营，在法律法规允许的范围内优先发展沧州大
化的相关业务，以避免同业竞争行为对沧州大化的影
响。本集团承诺将逐步整合下属氯碱业务，避免所属烧
碱生产销售企业在烧碱业务上与沧州大化的同业竞争
解
情形；同时，在氯碱业务整合间，本集团保证将促成沧
决 中国
州大化和所属氯碱生产销售企业维持现有的产品生产
同 化工
及市场销售格局，不以行政命令方式干预沧州大化正常 否是
业 集团
生产经营，在法律法规允许的范围内优先发展沧州大化
与
竞 公司
的相关业务，以避免同业竞争行为对沧州大化的影响。
再
争
本集团承诺将采取合法及有效的措施，促使本集团及本
融
集团直接和/或间接控制的公司/企业不新增TDI业务，
资
以避免与沧州大化的业务经营产生竞争。
相
2014年6月30日，公司2014年第二次临时股东大
关
会的审议通过了《关于中国化工集团公司豁免履行逐步
的
整合下属氯碱业务承诺的议案》，上述承诺中所作出的
承
“逐步整合下属氯碱业务，避免所属烧碱生产销售企业
诺
在烧碱业务上与沧州大化的同业竞争情形”所相关的承
诺内容已豁免履行。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|解决同业竞争|沧州大化集团有限责任公司|为避免本公司及本公司控制的其他企业在未来的业务发展过程中与沧州大化产生新的同业竞争，本公司承诺将采取合法及有效的措施，避免本公司及本公司控制的其他企业新增从事与沧州大化相同的业务，避免新增与沧州大化的业务经营构成直接或间接的同业竞争；如本公司及本公司控制的其它企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与沧州大化的生产经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知沧州大化；若在通知中所指定的合理期间内，沧州大化作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽力将该商业机会给予沧州大化。|为长期承诺|否|是|

2013
年
12
月
解 沧州 31
决 大化 本公司承诺，黄骅氯碱将于2013年12月31日之日
同 集团前停止氯碱产品的生产，并在两年内逐步安置完毕其现前，
是是
业 有限有员工，最终清算注销黄骅氯碱，以彻底解决上述未来 2015
竞 责任可能产生的同业竞争问题。 年
争 公司 12
月
31
日
前。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|解决关联交易|沧州大化集团有限责任公司|本公司现有及将来与沧州大化发生的关联交易公允，是按照正常商业行为准则进行的，本公司保证将继续规范并逐步减少与沧州大化发生关联交易；本公司及本公司控制的其他关联方将尽量避免与沧州大化发生不必要的关联交易；对于本公司及本公司控制的其他关联方与沧州大化发生的难以避免的关联交易，本公司将严格按照决策程序和市场化的定价原则并遵循公正、公平、公开的原则依法与沧州大化签订协议，同时按照有关法律、法规和《上海证券交易所股票上市规则》以及上市公司章程等的规定履行信息披露义务及办理有关报批程序，以保证不通过关联交易损害沧州大化及沧州大化其他股东的合法权益。|为长期承诺|否|是|

沧州
大化
合法
有效
自2013年1月1日起，沧州大化目前及未来所生存续
产产品的出口销售业务均由其自行开展，本公司及本公且沧
解 沧州司下属控、参股公司、合营企业及其他关联企业均不再州大
决 大化向沧州大化采购任何产品从事出口销售，亦不从事与沧化集
关 集团州大化所生产产品相同或相似产品的出口销售业务；自团有
是是
联 有限2013年1月1日起，沧州大化生产所需的备品备件均由限责
交 责任其根据自身需要自行向国外采购，本公司不再进口上述任公
易 公司产品以用于向沧州大化销售；本承诺函在沧州大化合法司作
有效存续且本公司作为沧州大化的控股股东期间持续 为沧
有效。 州大
化的
控股
股东
期间
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他|沧州大化集团有限责任公司|大化集团同意并认可《商标使用许可合同》签署前沧州大化、聚海分公司及大化TDI无偿使用大化集团1250860号注册商标，同时许可沧州大化、聚海分公司及大化TDI（注：指TDI公司）继续无偿使用该项注册商标至2019年2月27日 ；自本承诺函出具日，大化集团不再在任何商品类别使用该项注册商标，在法律许可的范围内，也不再许可除沧州大化、聚海分公司及大化TDI以外的任何第三方在任何商品类别上使用该项注册商标；大化集团同意并认可《专利使用许可合同》签署前沧州大化、TDI公司无偿使用大化集团200610153049.6号专利权，同意沧州大化、大化TDI继续无偿使用该项专利权至2026年9月19日；自本承诺函出具日，大化集团不再使用该项专利权，也不再许可除沧州大化、聚海分公司及大化TDI以外的任何第三方使用该项专利权。|无偿使用注册商标至2019年2月27日；无偿使用专利权至2026年9月19日。|否|是|

若沧州大化向大化集团提出拟购买1250860号注册
沧州商标和/或200610153049.6号专利权的书面要约，大化
大化集团无条件同意转让该商标和/或专利，具体转让价格
为长
其 集团参考经有证券从业资质的评估机构在双方确认的评估
期承否是
他 有限基准日对上述商标和/或专利进行评估的结果，最终转
诺
责任让价格不高于经有权部门备案的价格；大化集团同意协
公司助沧州大化办理相关手续（包括但不限于办理商标和/
或专利所有人的变更登记）。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他|沧州大化集团有限责任公司|大化集团办理完成沧市国用(1998)字第39号划拨土地的出让手续后，若新星工贸向大化集团提出购买上述土地的书面要约，大化集团无条件同意转让该宗土地，具体转让价格参考证券从业资质的评估机构在双方确认的评估基准日对该宗土地进行评估的结果，最终转让价格不高于经有权部门备案的价格；大化集团同意协助新星工贸办理相关手续（包括但不限于办理土地使用权所有权人的变更登记）。|为长期承诺|否|是|

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中：境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份||||||||||
|1、人民币普通股|259,331,620|100|34,856,596||||34,856,596|294,188,216|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|259,331,620|100|34,856,596||||34,856,596|294,188,216|100|

2、股份变动情况说明
经中国证监会《关于核准沧州大化股份有限公司增发股票的批复》（证监许可[2013] 1447
号）核准，公司于2014年5月6日公开发行了34,856,596股A股股票，本次发行的股票于2014
年5月21日起在上交所挂牌交易，均为无流通限制及无锁定安排的股份。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||||||29,719||||
|前十名股东持股情况||||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)||持股总数|报告期内增减|||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|沧州大化集团有限责任公司|国 有法人|51.24||150,750,360|5,736,137|||0|无|
|东海证券股份有限公司|国 有法人|2.29||6,725,746|6,725,746|||0|无|
|中国长城资产管理公司|国 有法人|1.34||3,934,300|0|||0|无|
|渤海证券股份有限公司|国 有法人|1.18||3,485,000|3,485,000|||0|无|
|安华农业保险股份有限公司－传统保险产品|境 内非 国有 法人|0.88||2,590,003|2,590,003|||0|无|
|罗检连|境 内自 然人|0.57||1,676,439|422,296|||0|无|
|刘文革|境 内自 然人|0.44||1,280,880|0|||0|无|
|鄢宗振|境 内自 然人|0.43||1,278,968|120,045|||0|无|
|西藏信托有限公司－致知 1 号结构化证券投资集合资金信托计划|境 内非 国有 法人|0.34||1,000,000|1,000,000|||0|无|
|蓝晓石|境 内自 然人|0.21||620,000|620,000|||0|无|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量||||股份种类及数量|||
|沧州大化集团有限责任公司|||150,750,360||||人民币普通股|||
|东海证券股份有限公司|||6,725,746||||人民币普通股|||
|中国长城资产管理公司|||3,934,300||||人民币普通股|||
|渤海证券股份有限公司|||3,485,000||||人民币普通股|||

||||
|-|-|-|
|安华农业保险股份有限公司－传统保险产品|2,590,003|人民币普通股|
|罗检连|1,676,439|人民币普通股|
|刘文革|1,280,880|人民币普通股|
|鄢宗振|1,278,968|人民币普通股|
|西藏信托有限公司－致知 1 号结构化证券投资集合资金信托计划|1,000,000|人民币普通股|
|蓝晓石|620,000|人民币普通股|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|公司控股股东沧州大化集团有限责任公司与上述其他股东之间无关联关系，不是一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否有关联关系或一致行动人的情况。||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|武洪才|董事长|离任|任期已满|
|赵桂春|董事|离任|任期已满|
|孙磊|董事、副总经理|离任|任期已满|
|王培荣|独立董事|离任|任期已满|
|梁建敏|独立董事|离任|任期已满|
|王辉|总经理|离任|任期已满|
|曹一鸣|副总经理|离任|任期已满|
|姜喜|总工程师|离任|任期已满|
|褚继树|监事会主席|离任|任期已满|
|刘华光|监事|离任|任期已满|
|冯秀森|监事|离任|任期已满|
|谢华生|董事长|选举|换届选举|
|张健|副董事长|选举|换届选举|
|钱有京|副董事长、总工程师|选举|换届选举|
|姚树人|独立董事|选举|换届选举|
|郁俊莉|独立董事|选举|换届选举|
|刘华光|总经理兼总会计师|聘任|董事会聘任|
|董培毅|副总经理|聘任|董事会聘任|

第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位:沧州大化股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|附注六、（一）|848,161,239.29|616,008,990.87|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|附注六、（二）|236,279,822.06|122,422,316.00|
|应收账款|附注六、（三）|2,495,880.19|52,585.86|
|预付款项|附注六、（五）|35,595,010.56|26,040,976.03|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||501,000.00||
|其他应收款|附注六、（四）|10,723,068.25|12,172,965.01|
|买入返售金融资产||||
|存货|附注六、（六）|319,228,336.43|345,965,100.69|
|一年内到期的非流动资产||2,584,802.08|2,584,802.08|
|其他流动资产|附注六、（七）|21,718,932.19|23,559,971.07|
|流动资产合计||1,477,288,091.05|1,148,807,707.61|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|附注六、（八）|3,000,000.00|3,000,000.00|
|长期股权投资|附注六、（十）|2,697,341.74|3,198,341.74|
|投资性房地产||||
|固定资产|附注六、（十一）|2,907,390,117.00|3,047,447,112.54|

|||||
|-|-|-|-|
|在建工程|附注六、（十二）|204,744,704.31|57,205,534.89|
|工程物资|附注六、(十三)|67,481,286.69|60,484,136.70|
|固定资产清理|附注六、（十四）|104,384.28|104,384.28|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|附注六、（十五）|204,161,142.01|207,533,092.54|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|附注六、（十六）|6,916,173.72|8,326,065.72|
|递延所得税资产|附注六、（十七）|7,764,255.96|8,251,916.71|
|其他非流动资产|附注六、（十九）|54,109,373.46|57,740,217.12|
|非流动资产合计||3,458,368,779.17|3,453,290,802.24|
|资产总计||4,935,656,870.22|4,602,098,509.85|
|流动负债：||||
|短期借款|附注六、（二十）|505,000,000.00|306,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|附注六、（二十一）|21,620,000.00|68,969,475.60|
|应付账款|附注六、（二十二）|218,286,867.11|231,303,252.57|
|预收款项|附注六、（二十三）|31,304,062.68|26,863,205.87|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|附注六、（二十四）|14,310,091.41|39,240,480.80|
|应交税费|附注六、（二十五）|10,978,498.39|15,099,004.17|
|应付利息||||
|应付股利|附注六、（二十六）|14,715,405.07|17,464,693.92|
|其他应付款|附注六、（二十七）|205,424,498.40|237,955,692.59|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|附注六、（二十八）|582,004,893.90|570,244,893.50|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||1,603,644,316.96|1,513,140,699.02|
|非流动负债：||||
|长期借款|附注六、（二十九）|1,027,600,000.00|1,004,500,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|应付债券||||
|长期应付款|附注六、（三十）|165,474,631.59|228,603,601.22|
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债|附注六、（十七）|3,183,351.59|3,183,351.59|
|其他非流动负债|附注六、（三十一）|18,804,612.69|11,829,614.69|
|非流动负债合计||1,215,062,595.87|1,248,116,567.50|
|负债合计||2,818,706,912.83|2,761,257,266.52|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|附注六、（三十二）|294,188,216.00|259,331,620.00|
|资本公积|附注六、（三十四）|643,245,790.78|350,417,249.07|
|减：库存股||||
|专项储备|附注六、（三十三）|5,785,133.09|2,771,091.08|
|盈余公积|附注六、（三十五）|176,347,219.26|176,347,219.26|
|一般风险准备||||
|未分配利润|附注六、（三十六）|763,573,332.38|817,323,736.82|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||1,883,139,691.51|1,606,190,916.23|
|少数股东权益||233,810,265.88|234,650,327.10|
|所有者权益合计||2,116,949,957.39|1,840,841,243.33|
|负债和所有者权益总计||4,935,656,870.22|4,602,098,509.85|

法定代表人：谢华生 主管会计工作负责人：刘华光 会计机构负责人：刘华光
母公司资产负债表
2014年6月30日
编制单位:沧州大化股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||721,417,351.25|484,415,065.19|
|交易性金融资产||||
|应收票据||194,398,590.98|112,831,316.00|
|应收账款|附注十二、（一）|26,312,010.41|16,543,218.09|
|预付款项||29,974,111.11|23,369,663.22|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|附注十二、（二）|9,017,045.67|11,203,117.60|
|存货||247,741,776.98|263,897,790.02|
|一年内到期的非流动资产||2,584,802.08|2,584,802.08|
|其他流动资产||21,718,932.19|21,463,324.03|
|流动资产合计||1,253,164,620.67|936,308,296.23|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||3,000,000.00|3,000,000.00|
|长期股权投资|附注十二、（三）|308,969,656.27|308,969,656.27|
|投资性房地产||||
|固定资产||2,675,098,291.00|2,794,148,414.22|
|在建工程||204,153,841.44|56,756,377.70|
|工程物资||6,997,149.99||
|固定资产清理||104,384.28|104,384.28|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||148,002,737.55|150,713,175.54|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||6,916,173.72|8,326,065.72|
|递延所得税资产||7,241,302.60|7,728,963.35|
|其他非流动资产||54,109,373.46|57,740,217.12|
|非流动资产合计||3,414,592,910.31|3,387,487,254.20|

||||
|-|-|-|
|资产总计|4,667,757,530.98|4,323,795,550.43|
|流动负债：|||
|短期借款|505,000,000.00|306,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|14,290,000.00|56,290,000.00|
|应付账款|213,267,535.71|200,516,541.04|
|预收款项|22,815,096.37|21,295,862.84|
|应付职工薪酬|7,730,517.32|23,396,340.25|
|应交税费|11,212,247.88|14,752,429.68|
|应付利息|||
|应付股利|14,715,405.07|17,464,693.92|
|其他应付款|199,106,387.16|230,723,244.44|
|一年内到期的非流动负债|582,004,893.90|570,244,893.50|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,570,142,083.41|1,440,684,005.67|
|非流动负债：|||
|长期借款|962,600,000.00|969,500,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|165,474,631.59|228,603,601.22|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|3,183,351.59|3,183,351.59|
|其他非流动负债|18,804,612.69|11,829,614.69|
|非流动负债合计|1,150,062,595.87|1,213,116,567.50|
|负债合计|2,720,204,679.28|2,653,800,573.17|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|294,188,216.00|259,331,620.00|
|资本公积|643,470,228.08|350,641,686.37|
|减：库存股|||
|专项储备|3,030,717.45||
|盈余公积|176,055,501.87|176,055,501.87|
|一般风险准备|||
|未分配利润|830,808,188.30|883,966,169.02|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,947,552,851.70|1,669,994,977.26|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|4,667,757,530.98|4,323,795,550.43|

法定代表人：谢华生 主管会计工作负责人：刘华光 会计机构负责人：刘华光
合并利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||1,717,349,631.16|1,821,514,692.30|
|其中：营业收入|附注六、（三十七）|1,717,349,631.16|1,821,514,692.30|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1,748,990,006.95|1,713,717,363.19|
|其中：营业成本|附注六、（三十七）|1,517,815,878.87|1,435,889,503.00|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|附注六、（三十八）|7,596,407.04|9,268,927.95|
|销售费用|附注六、（三十九）|59,357,095.20|46,287,314.92|
|管理费用|附注六、（四十）|93,453,843.63|154,390,031.96|
|财务费用|附注六、(四十一)|70,205,142.48|67,530,657.21|
|资产减值损失|附注六、(四十二)|561,639.73|350,928.15|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||-31,640,375.79|107,797,329.11|
|加：营业外收入|附注六、(四十三)|824,447.60|496,730.23|
|减：营业外支出|附注六、(四十四)|975,225.27|910,618.35|
|其中：非流动资产处置损失||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-31,791,153.46|107,383,440.99|

|||||
|-|-|-|-|
|减：所得税费用|附注六、(四十五)|9,817,001.64|31,031,775.21|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||-41,608,155.10|76,351,665.78|
|归属于母公司所有者的净利润||-40,783,823.44|84,925,025.96|
|少数股东损益||-824,331.66|-8,573,360.18|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||-0.1538|0.3275|
|（二）稀释每股收益||-0.1538|0.3275|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||-41,608,155.10|76,351,665.78|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||||
|归属于少数股东的综合收益总额||||

法定代表人：谢华生 主管会计工作负责人：刘华光 会计机构负责人：刘华光
母公司利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|附注十二、（四）|1,571,660,458.14|1,653,590,130.20|
|减：营业成本|附注十二、（四）|1,400,939,304.02|1,297,005,180.50|
|营业税金及附加||6,315,262.61|8,033,659.85|
|销售费用||52,106,963.72|39,175,064.37|
|管理费用||73,433,541.87|120,631,097.14|
|财务费用||69,797,260.51|63,664,452.26|
|资产减值损失||571,892.22|343,243.79|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-31,503,766.81|124,737,432.29|
|加：营业外收入||671,906.50|157,493.11|
|减：营业外支出||49,881.66|10,600.93|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-30,881,741.97|124,884,324.47|
|减：所得税费用||9,309,657.75|31,195,810.89|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-40,191,399.72|93,688,513.58|

||||
|-|-|-|
|五、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.1340|0.3613|
|（二）稀释每股收益|-0.1340|0.3613|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|||

法定代表人：谢华生 主管会计工作负责人：刘华光 会计机构负责人：刘华光
合并现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,522,600,456.12|1,874,498,459.01|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还|||487,542.82|
|收到其他与经营活动有关的现金|附注六、（四十七）|6,262,816.36|8,777,226.21|
|经营活动现金流入小计||1,528,863,272.48|1,883,763,228.04|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,235,132,757.28|1,225,776,578.49|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||141,805,540.21|126,306,350.64|
|支付的各项税费||98,764,070.35|137,503,450.35|
|支付其他与经营活动有关的现金|附注六、（四十七）|27,411,383.33|25,714,091.70|
|经营活动现金流出小计||1,503,113,751.17|1,515,300,471.18|
|经营活动产生的现金流量净额|附注六、（四十八）|25,749,521.31|368,462,756.86|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||

|||||
|-|-|-|-|
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||23,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|附注六、（四十七）|7,400,000.00|1,150,000.00|
|投资活动现金流入小计||7,400,000.00|1,173,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||168,247,126.38|139,927,018.10|
|投资支付的现金||||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||168,247,126.38|139,927,018.10|
|投资活动产生的现金流量净额||-160,847,126.38|-138,754,018.10|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||327,985,137.71||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||720,000,000.00|387,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||1,047,985,137.71|387,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||489,750,000.00|556,800,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||76,386,333.72|72,763,551.43|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|附注六、（四十七）|76,631,680.06|71,610,883.76|
|筹资活动现金流出小计||642,768,013.78|701,174,435.19|
|筹资活动产生的现金流量净额||405,217,123.93|-314,174,435.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|附注六、（四十八）|270,119,518.86|-84,465,696.43|
|加：期初现金及现金等价物余额|附注六、（四十八）|561,269,408.27|690,971,750.89|
|六、期末现金及现金等价物余额|附注六、（四十八）|831,388,927.13|606,506,054.46|

法定代表人：谢华生 主管会计工作负责人：刘华光 会计机构负责人：刘华光
母公司现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,409,931,899.59|1,696,281,021.13|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||5,099,894.00|7,308,154.25|
|经营活动现金流入小计||1,415,031,793.59|1,703,589,175.38|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,154,110,916.31|1,143,018,356.55|
|支付给职工以及为职工支付的现金||100,354,598.04|90,744,372.80|
|支付的各项税费||85,070,843.25|120,138,974.82|
|支付其他与经营活动有关的现金||22,378,539.10|17,259,427.71|
|经营活动现金流出小计||1,361,914,896.70|1,371,161,131.88|
|经营活动产生的现金流量净额|附注十二、（五）|53,116,896.89|332,428,043.50|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||23,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||7,400,000.00|1,150,000.00|
|投资活动现金流入小计||7,400,000.00|1,173,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||167,488,753.11|137,330,169.21|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||167,488,753.11|137,330,169.21|
|投资活动产生的现金流量净额||-160,088,753.11|-136,157,169.21|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||327,985,137.71||
|取得借款收到的现金||675,000,000.00|353,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||1,002,985,137.71|353,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||474,750,000.00|419,800,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||75,161,520.53|68,207,363.83|
|支付其他与筹资活动有关的现金||76,631,680.06|71,610,883.76|
|筹资活动现金流出小计||626,543,200.59|559,618,247.59|
|筹资活动产生的现金流量净额||376,441,937.12|-206,618,247.59|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|附注十二、（五）|269,470,080.90|-10,347,373.30|
|加：期初现金及现金等价物余额|附注十二、（五）|441,474,958.19|505,334,411.45|
|六、期末现金及现金等价物余额|附注十二、（五）|710,945,039.09|494,987,038.15|

法定代表人：谢华生 主管会计工作负责人：刘华光 会计机构负责人：刘华光
合并所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额|||||||
||归属于母公司所有者权益|||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|||
|一、上年年末余额|259,331,620.00|350,417,249.07|2,771,091.08|176,347,219.26|817,323,736.82|234,650,327.10|1,840,841,243.33|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年年初余额|259,331,620.00|350,417,249.07|2,771,091.08|176,347,219.26|817,323,736.82|234,650,327.10|1,840,841,243.33|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|34,856,596.00|292,828,541.71|3,014,042.01||-53,750,404.44|-840,061.22|276,108,714.06|
|（一）净利润|||||-40,783,823.44|-824,331.66|-41,608,155.10|
|（二）其他综合收益||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||-40,783,823.44|-824,331.66|-41,608,155.10|
|（三）所有者投入和减少资本|34,856,596.00|292,828,541.71|||||327,685,137.71|
|1．所有者投入资本|34,856,596.00|292,828,541.71|||||327,685,137.71|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配|||||-12,966,581.00||-12,966,581.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-12,966,581.00||-12,966,581.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||3,014,042.01|||-15,729.56|2,998,312.45|
|1．本期提取|||9,389,037.67|||1,530,484.30|10,919,521.97|
|2．本期使用|||6,374,995.66|||1,546,213.86|7,921,209.52|
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|294,188,216.00|643,245,790.78|5,785,133.09|176,347,219.26|763,573,332.38|233,810,265.88|2,116,949,957.39|

单位:元币种:人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额|||||||
||归属于母公司所有者权益|||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|||
|一、上年年末余额|259,331,620.00|360,843,649.07|2,897,312.31|162,311,326.80|739,724,083.10|251,910,618.13|1,777,018,609.41|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年年初余额|259,331,620.00|360,843,649.07|2,897,312.31|162,311,326.80|739,724,083.10|251,910,618.13|1,777,018,609.41|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||4,054,127.69||53,805,231.56|-7,842,899.18|50,016,460.07|
|（一）净利润|||||84,925,025.96|-8,573,360.18|76,351,665.78|
|（二）其他综合收益||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上述（一）和（二）小计|||||84,925,025.96|-8,573,360.18|76,351,665.78|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配|||||-31,119,794.40||-31,119,794.40|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-31,119,794.40||-31,119,794.40|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||4,054,127.69|||730,461.00|4,784,588.69|
|1．本期提取|||9,124,074.31|||1,158,219.65|10,282,293.96|
|2．本期使用|||5,069,946.62|||427,758.65|5,497,705.27|
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|259,331,620.00|360,843,649.07|6,951,440.00|162,311,326.80|793,529,314.66|244,067,718.95|1,827,035,069.48|

法定代表人：谢华生 主管会计工作负责人：刘华光 会计机构负责人：刘华光
母公司所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|259,331,620.00|350,641,686.37||176,055,501.87|883,966,169.02|1,669,994,977.26|
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
|二、本年年初余额|259,331,620.00|350,641,686.37||176,055,501.87|883,966,169.02|1,669,994,977.26|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|34,856,596.00|292,828,541.71|3,030,717.45||-53,157,980.72|277,557,874.44|
|（一）净利润|||||-40,191,399.72|-40,191,399.72|
|（二）其他综合收益|||||||
|上述（一）和（二）小计|||||-40,191,399.72|-40,191,399.72|
|（三）所有者投入和减少资本|34,856,596.00|292,828,541.71||||327,685,137.71|
|1．所有者投入资本|34,856,596.00|292,828,541.71||||327,685,137.71|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||-12,966,581.00|-12,966,581.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2.提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-12,966,581.00|-12,966,581.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||3,030,717.45|||3,030,717.45|
|1．本期提取|||7,768,432.20|||7,768,432.20|
|2．本期使用|||4,737,714.75|||4,737,714.75|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|294,188,216.00|643,470,228.08|3,030,717.45|176,055,501.87|830,808,188.30|1,947,552,851.70|

单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|259,331,620.00|352,098,430.10||162,019,609.41|788,762,931.31|1,562,212,590.82|
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
|二、本年年初余额|259,331,620.00|352,098,430.10||162,019,609.41|788,762,931.31|1,562,212,590.82|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||3,280,730.21||62,568,719.18|65,849,449.39|
|（一）净利润|||||93,688,513.58|93,688,513.58|
|（二）其他综合收益|||||||
|上述（一）和（二）小计|||||93,688,513.58|93,688,513.58|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||-31,119,794.40|-31,119,794.40|
|1．提取盈余公积|||||||
|2.提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-31,119,794.40|-31,119,794.40|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||3,280,730.21|||3,280,730.21|
|1．本期提取|||7,897,653.96|||7,897,653.96|
|2．本期使用|||4,616,923.75|||4,616,923.75|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|259,331,620.00|352,098,430.10|3,280,730.21|162,019,609.41|851,331,650.49|1,628,062,040.21|

法定代表人：谢华生 主管会计工作负责人：刘华光 会计机构负责人：刘华光
二、公司基本情况
（一）公司概况
沧州大化股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是经河北省体改委"冀体改委股字[1997]29号"文件同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室"冀股办字[1998]46号"文件正式批准，于1998年9月24日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为河北沧州大化集团有限责任公司、中国化学工程第十三建设公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限公司及河北三威贸易有限责任公司等五家企业，公司成立时注册资本1.79亿元；经中国证券监督管理委员会"证监发行字[2000]21号"文件批准，同意公司向社会公众公开发行8,000万股A股，发行价为每股4.42元，公司于2000年3月17日至24日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发行方式，共募集资金总额人民币353,600,000元（已经由河北华安会计师事务所出具"冀华会验字[2000]2001号"验资报告）。公司公开发行后注册资本变更为2.59亿元，业经河北省工商行政管理局变更登记，注册号为1300001000993-1/1。2002年10月，根据财政部"财企[2002]332号"批复文件精神，沧州大化集团有限责任公司无偿划转 79万股给河北省经济贸易投资公司。
2006年4月7日，公司完成了股权分置改革，主要内容：公司全体非流通股股东，以其持有的 2,640万股股份作为对价，支付给流通股股东，以换取其非流通股份的流通权，流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.3股股份。实施了上述股改方案后，股本总额不变，股本结构发生了相应变化。
根据2007年第一次临时股东大会决议，公司名称由河北沧州大化股份有限公司变更为沧州大化股份有限公司。
2009年3月，成立沧州大化股份有限公司聚海分公司，将5万吨TDI项目的资产拨付给该分公司经营，分公司经营地址：河北省沧州市临港经济技术开发区，主营生产TDI产品。
2014年5月，沧州大化股份有限公司公开增发人民币普通股34,856,596股,其中控股股东沧州大化集团有限责任公司参与优先认购 5,736,137股。此次股票增发后注册资本变更为人民币294,188,216.00元，股本（实收资本）人民币294,188,216.00元，已经瑞华会计师事务所审验，并于2014年5月13日出具瑞华验字【2014】第01560005号验资报告。
本公司及子公司属于化工行业，主营尿素、TDI等化工产品的生产及销售。
公司在河北省工商行政管理局注册成立，法定代表人：谢华生先生，注册地址：沧州市运河区永济东路19号。
（二）母公司及实际控制人的名称
本公司的母公司为沧州大化集团有限责任公司，实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司董事会于2014年8月21日决议批准报出。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一)财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
(二)遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的财务状况及2014年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
(三)会计期间：
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币：
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解
释第5号的通知》（财会[2012]19号）关于"一揽子交易"的判断标准（参见本附注三、（六）（2）），判断该多次交易是否属于"一揽子交易"。属于"一揽子交易"的，参考本部分前面各段描述及本附注三、（十二）"长期股权投资"进行会计处理；不属于"一揽子交易"的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
(六)合并财务报表的编制方法：
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》或《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、（十二）"长期股权投资"。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资"（详见本附注三、（十二）、2、④）和"因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制
权"（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(七)现金及现金等价物的确定标准：
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算：
1、外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2、对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
(九)金融工具：
1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2、金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
3、金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中"严重下跌"是指公允价值下跌幅度累计超过50%；"非暂时性下跌"是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
5、金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13号-或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
6、金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
7、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(十)应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。|

2、按组合计提坏账准备应收款项：
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|-|-|
|确定组合的依据：||
|组合名称|依据|
|信用风险组合|本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。本公司按应收款项账龄对应收款项进行分组，按账龄分析法计提坏账准备，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。|
|按组合计提坏账准备的计提方法：||
|组合名称|计提方法|
|信用风险组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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|账龄|应收账款计提比例说明|其他应收款计提比例说明|
|1年以内（含1年）|0.50%|0.50%|
|1－2年|0.50%|0.50%|
|2－3年|0.50%|0.50%|
|3－4年|10%|10%|
|4－5年|20%|20%|
|5年以上|50%|50%|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
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|单项计提坏账准备的理由|本公司对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项、与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|单项计提与账龄分析相结合。|

(十一)存货：
1、存货的分类
存货分为原材料、库存商品、在产品等。
2、发出存货的计价方法
原材料采用加权平均法确定发出存货的成本，库存商品采用先进先出法确定发出存货的成本，低值易耗品、包装物于领用时采用一次转销法进行摊销。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
(2)包装物
一次摊销法
(十二)长期股权投资：
1、投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
2、后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号-资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、（六）、（2）"合并财务报表编制的方法"中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十三)投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
(十四)固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
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|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|20-35|5|4.75-2.71|
|机器设备|5-14|5|19-6.79|
|电子设备|5-14|5|19-6.79|
|运输设备|5-14|5|19-6.79|

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十六）（4）"非流动非金融资产减值"。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
5、其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(十五)在建工程：
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十六）（4）"非流动非金融资产减值"。
(十六)借款费用:
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
(十七)无形资产：
1、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
2、研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
3、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十六）（4）"非流动非金融资产减值"。
(十八)长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
(十九)预计负债：
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十)收入：
1、商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司主要销售尿素、TDI等化工产品，商品销售主要采用预收货款形式，以货物发出作
为收入确认时点。
2、提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
3、使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
4、利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
(二十一)政府补助：
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十二)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预
见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十三)经营租赁、融资租赁：
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1、本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2、本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
3、本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
4、本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长
期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(二十四)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十五)前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
(二十六)其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1、租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21号-租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
2、坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
3、存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4、非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
5、折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。
使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
6、递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
7、所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
四、税项：
(一)主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按照《中华人民共和国增值税暂行条例》计缴，尿素、蒸汽产品的销项税率为13%，TDI、浓硝酸等产品的销项税率为17%。根据财税[2005]87号《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》规定，自2005年7月1日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返 50%调整为暂免征收增值税。根据财税[2007]7 号《财政部、国家税务总局关于明确硝酸铵适用增值税税率的通知》规定，自 2007 年2月1日起，硝酸铵适用的增值税税率由13%统一调整为17%。公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。|0、13%、17%|
|营业税|按应税营业额的5%计缴营业税。|5%|
|城市维护建设税|本公司和子公司沧州大化新星工贸有限责任公司按当期应纳流转税的7%计缴城市维护建设税，子公司沧州大化TDI有限责任公司按当期应纳流转税的1%计缴城市维护建设税。|7%、1%|
|企业所得税|按应纳税所得额的25%计缴。|25%|
|教育费附加|按当期应纳流转税的 3%计缴教育费附加，按当期应纳流转税的2%计缴地方教育费附加。|3%、2%|
|房产税|按房产原值一次减除30%后的余额的1.2%计缴房产税。|1.2%|

五、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|沧州大化TDI有限责任公司|控股子公司|沧县|化工生产|61,500.00|TDI生产、销售|30,000||51.43|51.43|是|22,395.86|||

2、同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|沧 州大 化新 星工 贸有 限责 任公司|控 股子 公司|沧 州市 运河区|化 工生产|847.94|塑 料制品 、化 工产 品的 生产 与销售|1,042.64||51.46|51.46|是|985.16|||

六、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
||人民币金额|人民币金额|
|现金：|11,593.68|4,568.71|
|人民币|11,593.68|4,568.71|
|银行存款：|831,377,333.45|562,764,839.56|
|人民币|831,377,333.45|562,764,839.56|
|其他货币资金：|16,772,312.16|53,239,582.60|
|人民币|16,772,312.16|53,239,582.60|
|合计|848,161,239.29|616,008,990.87|

注：截至2014年6月30日，本公司及子公司使用受到限制的货币资金为16,772,312.16元（2013年12月31日为54,739,582.60元），其中：承兑汇票保证金14,272,312.16元，安全生产风险抵押金2,500,000.00元。
(二)应收票据：
1、应收票据分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|236,279,822.06|122,422,316.00|
|合计|236,279,822.06|122,422,316.00|

2、期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|五矿上海浦东贸易有限责任公司|2014年4月16日|2014年10月26日|5,000,000.00|民生银行质押|
|比亚迪汽车工业有限公司|2014年1月13日|2014年7月13日|3,409,528.88|民生银行质押|
|张家港保税区盛德隆国际贸易有限公司|2014年2月28日|2014年9月28日|1,230,000.00|河北银行质押|
|香河县华鑫泡沫有限公司|2014年3月28日|2014年9月28日|1,000,000.00|民生银行质押|
|厦门怡顺行贸易发展有限公司|2014年1月2日|2014年7月2日|1,000,000.00|民生银行质押|
|合计|/|/|11,639,528.88|/|

3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|公司已经背书给其他方但尚未到期的票据|||||
|上海吉福聚氨酯有限公司|2014年4月16日|2014 年 10 月 16日|5,000,000.00|已终止确认|
|江西省睿盈化学工业有限公司|2014年3月14日|2014年9月14日|4,000,000.00|已终止确认|
|安吉县丰琪海绵制品有限公司|2014年6月12日|2014 年 12 月 12日|3,000,000.00|已终止确认|
|江西省睿盈化学工业有限公司|2014年5月29日|2014 年 11 月 29日|3,000,000.00|已终止确认|
|天津翼华生商贸有限公司|2014年6月17日|2014 年 12 月 17日|2,800,000.00|已终止确认|
|合计|/|/|17,800,000.00|/|

(三)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账龄组合|3,615,891.02|96.82|1,120,010.83|30.97|1,164,623.42|90.76|1,112,037.56|95.48|
|组合小计|3,615,891.02|96.82|1,120,010.83|30.97|1,164,623.42|90.76|1,112,037.56|95.48|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|118,619.19|3.18|118,619.19|100.00|118,619.19|9.24|118,619.19|100.00|
|合计|3,734,510.21|/|1,238,630.02|/|1,283,242.61|/|1,230,656.75|/|

应收账款按账龄列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|年末数||年初数||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内（含1年）|2,496,243.60|66.84|44,976.00|3.50|
|1至2年（含2年）|||||
|2至3年（含3年）|||||
|3年以上|1,238,266.61|33.16|1,238,266.61|96.50|
|合 计|3,734,510.21|100.00|1,283,242.61|100.00|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1 年 以 内（含1年）|2,496,243.60|69.04|416.37|44,976.00|3.86||
|1 年以内小计|2,496,243.60|69.04|416.37|44,976.00|3.86||
|4至5年|105.92|0.00|52.96|105.92|0.01|52.96|
|5年以上|1,119,541.50|30.96|1,119,541.50|1,119,541.5|96.13|1,111,984.6|
|合计|3,615,891.02|100.00|1,120,010.83|1,164,623.42|100.00|1,112,037.56|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（％）|计提理由|
|沧州有机合成化工厂|56,606.60|56,606.60|100|公司注销|
|泊头市永顺铸造厂|31,634.00|31,634.00|100|预计无法收回|
|天津市大明科贸有限公司|23,360.50|23,360.50|100|预计无法收回|
|蓟县城关供销社第一批零商店|3,979.09|3,979.09|100|无果|
|石家庄珍极酿造集团有限公司|3,039.00|3,039.00|100|预计无法收回|
|合计|118,619.19|118,619.19|/|/|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例（％）|
|河北临港化工有限公司|非关联方|2,496,243.60|1年以内|66.84|
|大化枣强复混肥|非关联方|755,918.20|5年以上|20.24|
|河北钢鑫冶金有限公司|非关联方|293,400.00|5年以上|7.86|
|沧州市有机合成化工厂|非关联方|56,606.60|3年以上|1.52|
|天津东方化工厂|非关联方|39,018.50|5年以上|1.04|
|合计|/|3,641,186.90|/|97.50|

(四)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款|23,827,035.00|67.06|23,827,035.00|100.00|23,827,035.00|64.55|23,827,035.00|100.00|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账龄组合|11,673,411.45|32.85|950,343.20|8.14|13,053,868.00|35.37|880,902.99|6.75|
|组合小计|11,673,411.45|32.85|950,343.20|8.14|13,053,868.00|35.37|880,902.99|6.75|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款|30,235.20|0.09|30,235.20|100.00|30,235.20|0.08|30,235.20|100.00|
|合计|35,530,681.65|/|24,807,613.40|/|36,911,138.20|/|24,738,173.19|/|

其他应收款按账龄列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|年末数||年初数||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内（含1年）|9,658,795.70|27.18|11,473,453.00|31.08|
|1至2年（含2年）|478,282.43|1.35|162,771.08|0.44|
|2至3年（含3年）|360,899.77|1.02|323,999.77|0.88|
|3年以上|25,032,703.75|70.45|24,950,914.35|67.60|
|合 计|35,530,681.65|100.00|36,911,138.20|100.00|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|易安投资有限公司理财投资款|23,827,035.00|23,827,035.00|100.00|预计无法收回|
|合计|23,827,035.00|23,827,035.00|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1 年以内（含1年）|9,658,795.70|82.74|42,992.65|11,473,453.00|87.89|9,893.44|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1 年以内小计|9,658,795.70|82.74|42,992.65|11,473,453.00|87.89|9,893.44|
|1至2年|478,282.43|4.10|3,151.42|162,771.08|1.25|1,573.86|
|2至3年|360,899.77|3.09|1,804.50|323,999.77|2.48|1,620.00|
|3至4年|264,205.37|2.26|30,420.54|208,415.97|1.60|20,841.60|
|4至5年|0.00|0.00|0.00|40,000.00|0.31|8,000.00|
|5年以上|911,228.18|7.81|871,974.09|845,228.18|6.47|838,947.09|
|合计|11,673,411.45|100.00|950,343.20|13,053,868.00|100.00|880,875.99|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（％）|计提理由|
|沧州市城建档案馆|30,000.00|30,000.00|100.00|预计无法收回|
|综合部借款|235.20|235.20|100.00|发票丢失|
|合计|30,235.20|30,235.20|/|/|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|易安投资有限公司理财投资款|非关联方|23,827,035.00|5年以上|67.06|
|沧州市医疗保险基金管理中心|非关联方|7,496,363.82|1年以内|21.10|
|沧州市第一塑料厂|非关联方|791,652.00|5年以上|2.23|
|村企共建费|非关联方|700,000.00|1年以内|1.97|
|社保所|非关联方|640,410.55|1-4年|1.80|
|合计|/|33,455,461.37|/|94.16|

4、应收关联方款项
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例（％）|
|中国化工集团公司|实际控制人|150,000.00|10.11|
|合计|/|150,000.00|10.11|

(五)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|31,211,514.42|87.69|24,047,266.69|92.34|
|1至2年|2,137,816.24|6.01|601,566.29|2.31|
|2至3年|644,601.67|1.80|40,322.35|0.16|
|3年以上|1,601,078.23|4.50|1,351,820.70|5.19|
|合计|35,595,010.56|100.00|26,040,976.03|100.00|

预付款项按账龄列示
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账 龄|年末数|||年初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比 例（%）||金额|比例（%）||
|1年以内（含1年）|31,366,643.65|82.71|155,129.23|24,285,768.24|85.69|238,501.55|
|1至2年（含2年）|2,148,559.03|5.67|10,742.79|602,047.35|2.12|481.06|
|2至3年（含3年）|647,840.87|1.71|3,239.20|46,743.16|0.15|6,420.81|
|3年以上|3,761,824.86|9.91|2,160,746.64|3,407,243.06|12.02|2,055,422.36|
|合 计|37,924,868.41|100.00|2,329,857.85|28,341,801.81|99.98|2,300,825.78|

2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|天津市荣鑫化工贸易有限公司|非关联方|11,394,365.54|1年以内|货款|
|河北冀衡赛瑞化工有限公司|非关联方|6,833,668.00|1年以内|货款|
|沧州供电公司|非关联方|6,000,000.00|1年以内|电费|
|华陆工程科技有限责任公司|非关联方|1,795,000.00|1年以内|货款|
|沧州临港化工园区建设局|非关联方|1,570,400.00|1年以内|工程款|
|合计|/|27,593,433.54|/|/|

3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六)存货：
1、存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|260,970,523.85|215,553.33|260,754,970.52|273,907,244.35|215,553.33|273,691,691.02|
|在产品|46,848,790.78|1,995,194.18|44,853,596.60|42,582,818.51|4,276,157.15|38,306,661.36|
|库存商品|13,619,769.31|0.00|13,619,769.31|34,213,527.13|246,778.82|33,966,748.31|
|合计|321,439,083.94|2,210,747.51|319,228,336.43|350,703,589.99|4,738,489.30|345,965,100.69|

2、存货跌价准备
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|215,553.33||||215,553.33|
|在产品|4,276,157.15|455,194.18||2,736,157.15|1,995,194.18|
|库存商品|246,778.82|||246,778.82|0.00|
|合计|4,738,489.30|455,194.18||2,982,935.97|2,210,747.51|

3、存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|本期转回金额占该项存货期末余额的比例（％）|
|在产品|在产品可变现净值低于成本|已销售|5.84|

(七)其他流动资产：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待摊费用-设备保险费|5,518,505.20|4,677,017.34|
|待摊费用-房产税|392,920.08||
|待摊费用-土地使用税|1,352,691.90||
|待摊费用-财务顾问费|1,298,225.88||
|留抵税金-增值税|11,133,191.93|18,882,553.73|
|预交税金|2,023,397.20|400.00|
|合计|21,718,932.19|23,559,971.07|

注：本期末留抵增值税减少的主要原因为聚海分公司16万吨离子膜烧碱项目建设支出产生的可抵扣增值税本期全部抵扣。
(八)长期应收款:
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||期末数|期初数|
|其他|3,000,000.00|3,000,000.00|
|合计|3,000,000.00|3,000,000.00|

(九)对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
|联营企业||||||||
|沧州大化联星工贸有限责任公司|20.14|20.14|14,914,310.14|1,124,101.15|13,790,208.99|1,977,435.94|391,647.33|

(十)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按权益法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|沧州大化联星工贸有限责任公司|2,756,000.00|3,198,341.74|-501,000.00|2,697,341.74||20.14|20.14|

(十一)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|5,050,319,208.12|75,565,483.52||74,818,823.81|5,051,065,867.83|
|其中：房屋及建筑物|1,008,632,624.18|73,464,742.24|||1,082,097,366.42|
|机器设备|4,010,546,532.53|1,919,520.76||74,533,223.81|3,937,932,829.48|
|运输工具|9,273,094.54|0.00||285,600.00|8,987,494.54|
|办公设备|21,866,956.87|181,220.52|||22,048,177.39|
|||本期新增|本期计提|||
|二、累计折旧合计：|1,945,435,101.59|143,077,063.19||2,273,407.94|2,086,238,756.84|
|其中：房屋及建筑物|343,402,177.92|20,596,373.52||0.00|363,998,551.44|
|机器设备|1,577,726,735.82|121,635,048.05||2,045,530.10|1,697,316,253.77|

||||||
|-|-|-|-|-|
|运输工具|7,475,291.90|346,703.74|227,877.84|7,594,117.80|
|办公设备|16,830,895.95|498,937.88|0.00|17,329,833.83|
|三、固定资产账面净值合计|3,104,884,106.53|/|/|2,964,827,110.99|
|其中：房屋及建筑物|665,230,446.26|/|/|718,098,814.98|
|机器设备|2,432,819,796.71|/|/|2,240,616,575.71|
|运输工具|1,797,802.64|/|/|1,393,376.74|
|办公设备|5,036,060.92|/|/|4,718,343.56|
|四、减值准备合计|57,436,993.99|/|/|57,436,993.99|
|其中：房屋及建筑物||/|/||
|机器设备|57,436,993.99|/|/|57,436,993.99|
|运输工具||/|/||
|办公设备||/|/||
|五、固定资产账面价值合计|3,047,447,112.54|/|/|2,907,390,117.00|
|其中：房屋及建筑物|665,230,446.26|/|/|718,098,814.98|
|机器设备|2,375,382,802.72|/|/|2,183,179,581.72|
|运输工具|1,797,802.64|/|/|1,393,376.74|
|办公设备|5,036,060.92|/|/|4,718,343.56|

本期折旧额：143,077,063.19元。
2、暂时闲置的固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|机器设备|146,515,854.95|61,450,137.71|57,436,993.99|27,628,723.25||
|合 计|146,515,854.95|61,450,137.71|57,436,993.99|27,628,723.25||

3、通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|机器设备|685,814,638.22|217,449,791.28|468,364,846.94|
|合计|685,814,638.22|217,449,791.28|468,364,846.94|

所有权受到限制的固定资产情况
截至本年末，本公司为子公司沧州大化TDI有限责任公司6,500.00万元长期借款提供担保，沧州大化TDI有限责任公司以其TDI生产装置作为等额反担保抵押物抵押给本公司。
通过融资租赁租入的固定资产情况
本公司将5万吨TDI生产线的光化车间、质检车间、三修车间、水汽车间、硝氢车间、造气车间设备办理售后融资租回业务。截至2014年6月30日，该部分设备原值为685,814,638.22
元，累计折旧 217,449,791.28元（年初累计折旧 188,820,717.32元），账面价值 468,364,846.94
元。
(十二)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|在 建工程|207,589,751.72|2,845,047.41|204,744,704.31|60,050,582.30|2,845,047.41|57,205,534.89|

2、重大在建工程项目变动情况：
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|工程进度|期末数|
|13.5 万吨/年硝酸项目|20,927.00|3,292.71|5,534.11|42.18%|8826.82|
|年产 5 万吨TDI 技术改造项目|44,613.81|1,510.19|9,118.37|23.82%|10628.56|
|35KV 专用线路工程|1,856.00|707.52|0|38.12%|707.52|
|45 万吨合成氨/80 万吨尿素|189,000.00|159.74|0|0.08%|159.74|
|DNT 技改项目二期工程|3,426.52|1.52|0|0.04%|1.52|
|合计|259,823.33|5,671.68|14,652.48|/|20324.16|

3、在建工程减值准备：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期初数|期末数|
|盐酸电解项目|2,845,047.41|2,845,047.41|
|合计|2,845,047.41|2,845,047.41|

4、重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|13.5万吨/年硝酸项目|42.18%|工程进度以工程投入占总预算比例为基础进行估计|
|年产5万吨TDI技术改造项目|23.82%|工程进度以工程投入占总预算比例为基础进行估计|
|35KV专用线路工程|38.12%|工程进度以工程投入占总预算比例为基础进行估计|
|45万吨合成氨/80万吨尿素|0.08%|工程进度以工程投入占总预算比例为基础进行估计|
|DNT技改项目二期工程|0.04%|工程进度以工程投入占总预算比例为基础进行估计|

(十三)工程物资：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料|0.00|3,397,697.97|2,957,230.84|440,467.13|
|专用设备|83,984,136.70|6,645,511.92|88,829.06|90,540,819.56|
|为生产准备的工具及器具|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他物资|8,837.50|20,176.75|20,176.75|8,837.50|
|减值准备|-23,508,837.50|0.00|0.00|-23,508,837.50|
|合计|60,484,136.70|10,063,386.64|3,066,236.65|67,481,286.69|

注：本公司之子公司沧州大化TDI有限责任公司因以前年度投资的盐酸电解项目中止，盐酸电解设备（专用设备）封存。本年对其进行减值测试未发生新的减值，该设备已计提减值准备23,500,000.00元。
(十四)固定资产清理：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|机器设备|95,772.41|95,772.41|待报废资产|
|房屋建筑物|8,611.87|8,611.87|待报废资产|
|合计|104,384.28|104,384.28|/|

(十五)无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|281,645,245.92|240,598.30|0.00|281,885,844.22|
|软件|757,089.70|240,598.30|0.00|997,688.00|
|土地使用权|191,374,767.16|0.00|0.00|191,374,767.16|
|非专利技术|89,513,389.06|0.00|0.00|89,513,389.06|
|二、累计摊销合计|74,112,153.38|3,612,548.83|0.00|77,724,702.21|
|软件|710,265.89|42,097.42|0.00|752,363.31|
|土地使用权|12,874,787.29|1,279,327.32|0.00|14,154,114.61|
|非专利技术|60,527,100.20|2,291,124.09|0.00|62,818,224.29|
|三、无形资产账面净值合计|207,533,092.54|-3,371,950.53||204,161,142.01|
|软件|46,823.81|198,500.88||245,324.69|
|土地使用权|178,499,979.87|-1,279,327.32||177,220,652.55|
|非专利技术|28,986,288.86|-2,291,124.09||26,695,164.77|
|四、减值准备合计||||0|
|软件|0|||0|
|土地使用权|0|||0|
|非专利技术|0|||0|
|五、无形资产账面价值合计|207,533,092.54|-3,371,950.53||204,161,142.01|
|软件|46,823.81|198,500.88||245,324.69|

|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|178,499,979.87|-1,279,327.32|177,220,652.55|
|非专利技术|28,986,288.86|-2,291,124.09|26,695,164.77|

本期摊销额：3,612,548.83元。
(十六)长期待摊费用:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末额|
|一段炉催化剂|1,524,125.36||326,598.30||1,197,527.06|
|二段催化炉催化剂|1,197,959.68||217,810.80||980,148.88|
|小低变炉催化剂|1,321,225.06||377,492.88||943,732.18|
|高变催化剂|1,551,816.25||112,179.48||1,439,636.77|
|106D催化剂|1,429,666.72||49,583.82||1,380,082.90|
|108D催化剂|331,030.21||99,309.00||231,721.21|
|低变炉催化剂|3,555,044.52||226,917.72||3,328,126.80|
|减：一年内到期部分|-2,584,802.08||||-2,584,802.08|
|合计|8,326,065.72||1,409,892.00||6,916,173.72|

(十七)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|7,414,810.68|7,920,408.33|
|3年以上应付账款|349,445.28|331,508.38|
|小计|7,764,255.96|8,251,916.71|
|递延所得税负债：|||
|16万吨烧碱项目试车净支出|3,183,351.59|3,183,351.59|
|小计|3,183,351.59|3,183,351.59|

(十八)资产减值准备明细:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|28,281,720.57|106,445.55|0.00||28,388,166.12|
|二、存货跌价准备|4,738,489.30|455,194.18|0.00|2,982,935.97|2,210,747.51|
|三、可供出售金融资产减值准备||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|四、持有至到期投资减值准备||||||
|五、长期股权投资减值准备||||||
|六、投资性房地产减值准备||||||
|七、固定资产减值准备|57,436,993.99||||57,436,993.99|
|八、工程物资减值准备|23,508,837.50||||23,508,837.50|
|九、在建工程减值准备|2,845,047.41||||2,845,047.41|
|十、生产性生物资产减值准备||||||
|其中：成熟生产性生物资产减值准备||||||
|十一、油气资产减值准备||||||
|十二、无形资产减值准备|||||0|
|十三、商誉减值准备||||||
|十四、其他||||||
|合计|116,811,088.77|561,639.73|0.00|2,982,935.97|114,389,792.53|

(十九)其他非流动资产：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延收益-未实现售后租回损益|54,109,373.46|57,740,217.12|
|合计|54,109,373.46|57,740,217.12|

(二十)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|505,000,000.00|286,000,000.00|
|信用借款||20,000,000.00|
|合计|505,000,000.00|306,000,000.00|

(二十一)应付票据：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|21,620,000.00|68,969,475.60|
|合计|21,620,000.00|68,969,475.60|

下一会计期间（下半年）将到期的金额21,620,000.00元。
(二十二)应付账款：
1、应付账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内(含1年)|182,578,352.29|195,640,262.35|
|1-2年(含2年)|29,065,835.99|32,148,608.06|
|2-3年(含3年)|3,373,327.63|742,313.26|
|3年以上|3,269,351.20|2,772,068.90|
|合计|218,286,867.11|231,303,252.57|

2、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|化学工业设备质量监督检验中心|26,000.00|26,000.00|
|沧州大化联星运输有限责任公司|0.00|277,048.75|
|四川天一科技股份有限公司|1,118,841.68|853,666.68|
|沧州大化集团有限责任公司|19,280,559.89|26,939,534.24|
|合计|20,425,401.57|28,096,249.67|

3、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|报表日后是否归还|
|沧州大化集团有限责任公司|19,280,559.89|进出口材料款|否|
|四川天一科技股份有限公司泸州分公司|1,118,841.68|待结算尾款|否|
|北京清大科技园科技中心|780,000.00|待结算尾款|否|
|上海阀门厂有限公司|455,209.00|待结算尾款|否|
|沧州中兴实业集团有限公司电电安装工程分公司|437,500.00|待结算尾款|否|
|合 计|22,072,110.57|||

(二十三)预收账款：
1、预收账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内(含1年)|29,857,887.80|25,532,873.15|
|1-2年(含2年)|268,195.52|451,592.80|
|2-3年(含3年)|182,069.10|142,676.68|
|3年以上|995,910.26|736,063.24|
|合计|31,304,062.68|26,863,205.87|

2、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|中国化工农化总公司|9,962.15|8,582.15|
|黎明化工研究院有限责任公司|126,000.00|70,000.00|
|合计|135,962.15|78,582.15|

(二十四)应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|19,528,607.46|72,648,522.22|92,177,129.68|0.00|
|二、职工福利费|0.00|608,721.00|608,721.00|0.00|
|三、社会保险费|7,692,249.24|27,653,877.41|34,534,450.24|811,676.41|
|其中:1.医疗保险费|-512,940.70|6,325,762.58|6,275,348.64|-462,526.76|
|2.基本养老保险费|3,329,167.46|13,436,879.46|15,413,747.89|1,352,299.03|
|3.年金缴费|4,267,591.90|4,500,051.91|8,735,984.51|31,659.30|
|4.失业保险费|434,399.98|1,313,818.84|1,618,689.00|129,529.82|
|5.工伤保险费|289,633.05|1,464,522.49|1,664,889.96|89,265.58|
|6.生育保险费|-115,602.45|612,842.13|825,790.24|-328,550.56|
|四、住房公积金|418,263.68|5,725,940.29|5,337,381.09|806,822.88|
|五、辞退福利|0.00|369,521.00|289,601.00|79,920.00|
|六、其他|16,356.92|12,135,185.19|11,910,185.19|241,356.92|
|工会经费和职工教育经费|11,585,003.50|2,748,849.84|1,963,538.14|12,370,315.20|
|非货币性福利|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|39,240,480.80|121,890,616.95|146,821,006.34|14,310,091.41|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。
工会经费和职工教育经费金额12,370,345.20元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿79,920元。
(二十五)应交税费：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|8,471,861.27|96,164.08|
|营业税|52,671.70|85,794.29|
|企业所得税|499,649.88|14,695,535.64|
|个人所得税|23,551.53|43,494.71|
|城市维护建设税|39,443.80|13,601.24|
|房产税|393,328.08||
|土地使用税|1,352,691.90||
|教育费附加|28,174.13|9,715.18|
|其他税费|117,126.10|154,699.03|
|合计|10,978,498.39|15,099,004.17|

(二十六)应付股利：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|
|河北三威贸易有限公司|62,987.16|62,987.16|尚未领取|
|沧州大化集团有限责任公司|14,652,417.91|17,401,706.76||
|合计|14,715,405.07|17,464,693.92|/|

(二十七)其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内(含1年)|155,663,231.41|192,531,788.65|
|1-2年(含2年)|36,479,448.38|35,447,392.97|
|2-3年(含3年)|5,535,500.01|5,424,828.44|
|3年以上|7,746,318.60|4,551,682.53|
|合计|205,424,498.40|237,955,692.59|

2、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|沧州大化联星工贸有限责任公司||682.00|
|昊华中意玻璃钢有限公司|21,856.00|21,856.00|
|中国化工信息中心|50,000.00|50,000.00|
|沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司||1,448,685.16|
|沧州大化联星运输有限责任公司|663,165.15|1,744,545.00|
|蓝星（北京）化工机械有限公司|8,409,834.00|8,496,034.00|
|沧州大化集团有限责任公司|34,332,024.46|45,178,197.15|
|合计|43,476,879.61|56,939,999.31|

3、账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|报表日后是否归还|
|沧州大化集团有限责任公司|18,979,903.91|工程尾款|否|
|河北大元建业集团有限公司|9,812,801.32|工程尾款|否|
|沧州市通达市政工程有限公司|8,283,535.90|工程尾款|否|
|河北世达建设集团有限公司|3,698,137.13|工程尾款|否|
|沧州发电厂|3,000,000.00|工程尾款|否|
|合 计|43,774,378.26|||

4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容
||||
|-|-|-|
|债权人名称|年末数|性质或内容|
|沧州大化集团有限责任公司|34,578,197.15|工 程尾款、应付土地款|

||||
|-|-|-|
|债权人名称|年末数|性质或内容|
|河北大元建业集团有限公司|14,842,801.32|工 程尾款|
|河南省建安防腐绝热有限公司中北公司|10,926,085.66|工 程尾款|
|沧州市通达市政工程有限公司|8,533,535.90|工 程尾款|
|河北世达建设集团有限公司|5,154,237.13|工 程尾款|
|合 计|74,034,857.16||

(二十八)1年内到期的非流动负债：
1、1年内到期的非流动负债情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|457,250,000.00|449,100,000.00|
|1年内到期的长期应付款|124,754,893.90|121,144,893.50|
|合计|582,004,893.90|570,244,893.50|

2、1年内到期的长期借款
(1)1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|10,750,000.00|15,000,000.00|
|保证借款|446,500,000.00|434,100,000.00|
|合计|457,250,000.00|449,100,000.00|

 (2)金额前五名的1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（％）|期末数|期初数|
||||||本币金额|本币金额|
|农业银行运河支行|2011 年6 月 24日|2015 年 6月24日|人民币|6.5500|110,000,000.00|40,000,000.00|
|中国银行沧州分行|2010 年8月3日|2014 年 8月3日|人民币|7.2050|100,000,000.00|100,000,000.00|
|工商银行南门里支行|2011 年12月27日|2014 年12 月 15日|人民币|6.5190|68,000,000.00|70,400,000.00|
|交通银行沧州分行|2010 年11 月30日|2015 年11 月 19日|人民币|6.7200|50,000,000.00||
|沧州银行运河支行|2011 年12月27日|2014 年12 月 27日|人民币|6.6500|30,000,000.00||
|合计|/|/|/|/|358,000,000.00|210,400,000.00|

3、1年内到期的长期应付款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|
|招银金融租赁有限公司|5年|63,251,870.42|5.44|1,535,199.30|64,787,069.72|沧州大化集团有限责任公司担保|
|河北省金融租赁有限公司|5年|57,893,023.08|6.4|2,074,801.10|59,967,824.18|沧州大化集团有限责任公司担保|

(二十九)长期借款：
1、长期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|20,500,000.00|28,000,000.00|
|保证借款|1,464,350,000.00|1,425,600,000.00|
|减：一年内到期的长期借款|-457,250,000.00|-449,100,000.00|
|合计|1,027,600,000.00|1,004,500,000.00|

抵押借款期末余额 2,050万元由本公司之母公司沧州大化集团有限责任公司提供抵押物（土地及房产）。
2、金额前五名的长期借款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（％）|期末数|期初数|
||||||本币金额|本币金额|
|农行运河支行|2010年10月29日|2017年10月31日|人民币|6.5500|250,000,000.00|80,000,000.00|
|中行沧州分行|2010年8月3日|2017年2月3日|人民币|6.5500|164,000,000.00|150,000,000.00|
|中信银行建北支行|2013年11月12日|2015年11月12日|人民币|6.7650|100,000,000.00|100,000,000.00|
|农业银行运河支行|2014年6月26日|2017年6月25日|人民币|6.1500|55,000,000.00|80,000,000.00|
|交通银行沧州分行|2012年4月28日|2017年10月8日|人民币|7.2050|53,550,000.00||
|合计|/|/|/|/|622,550,000.00|410,000,000.00|

(三十)长期应付款：
1、金额前五名长期应付款情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|
|河北省金融租赁有限公司|5年|219,806,862.47|6.4|28,530,940.85|191,275,921.62|沧州大化集团有限责任公司担保|
|招银金融租赁有限公司|5年|129,941,632.25|5.44|30,988,028.38|98,953,603.87|沧州大化集团有限责任公司担保|

2、长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位|期末数||期初数||
||外币|人民币|外币|人民币|
|招银金融租赁有限公司||37,503,995.85||69,044,881.40|
|未确认融资费用||-3,534,412.32||-2,355,119.57|

||||
|-|-|-|
|河北省金融租赁有限公司|138,358,346.57|176,891,640.80|
|未确认融资费用|-6,853,298.51|-14,977,801.41|

(三十一)其他非流动负债：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|18,804,612.69|11,829,614.69|
|合计|18,804,612.69|11,829,614.69|

其他非流动负债说明，包括本期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
||||
|-|-|-|
|项目|年末数|年初数|
|5万吨TDI项目相关的政府补助|6,221,900.00|6,221,900.00|
|扩建年产 10 万吨甲苯二异氰酸酯（TDI)项目政府补助|2,187,501.00|2,187,501.00|
|扩建年产 10 万吨甲苯二异氰酸酯（TDI)项目政府补助|1,826,086.96|1,826,086.96|
|中捷财政局110KV线路补贴|470,149.25|470,149.25|
|渤海新区财政局DNT技改补贴|611,481.48|611,481.48|
|TDI5扩8项目相关的政府补助|5,000,000.00||
|16万吨烧碱项目相关的政府补助|2,000,000.00||
|环保专项补贴|487,494.00|512,496.00|
|合 计|18,804,612.69|11,829,614.69|

(三十二)股本：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初数|本次变动增减（+、-）|||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股 份总数|259,331,620.00|34,856,596.00||||34,856,596.00|294,188,216.00|

瑞华会计师事务所瑞华验字2014第01560005号
(三十三)专项储备：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本年增加|本年减少|年末数|
|安全生产费|2,771,091.08|9,389,037.67|6,374,995.66|5,785,133.09|
|合 计|2,771,091.08|9,389,037.67|6,374,995.66|5,785,133.09|

(三十四)资本公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|345,839,434.06|292,828,541.71||638,667,975.77|
|其他资本公积|4,577,815.01|||4,577,815.01|
|合计|350,417,249.07|292,828,541.71||643,245,790.78|

注：公司报告期内公开发行证券，使公司资本公积增加292828541.71元。
(三十五)盈余公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|176,347,219.26|||176,347,219.26|
|合计|176,347,219.26|||176,347,219.26|

(三十六)未分配利润：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例（％）|
|调整前 上年末未分配利润|817,323,736.82|/|
|调整后 年初未分配利润|817,323,736.82|/|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-40,783,823.44|/|
|应付普通股股利|12,966,581.00||
|期末未分配利润|763,573,332.38|/|

(三十七)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,703,216,291.88|1,809,927,003.05|
|其他业务收入|14,133,339.28|11,587,689.25|
|营业成本|1,517,815,878.87|1,435,889,503.00|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|化工行业|1,863,194,080.77|1,677,809,243.50|1,986,815,452.98|1,611,983,599.96|
|制造业|9,264,817.89|8,596,091.86|7,877,280.83|7,764,695.34|
|减：内部抵销数|-169,242,606.78|-169,484,383.40|-184,765,730.76|-185,007,507.38|
|合计|1,703,216,291.88|1,516,920,951.96|1,809,927,003.05|1,434,740,787.92|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|尿素|327,500,359.50|339,364,995.43|471,243,022.80|365,750,065.86|
|TDI|1,214,189,943.59|1,053,241,746.97|1,301,870,899.82|1,054,163,886.17|
|盐酸|10,344,629.51|6,376,184.69|10,556,917.16|6,361,243.10|
|液氯|6,899,392.14|19,817,378.36|||
|离子膜烧碱|113,383,859.73|86,849,683.09|||
|液氨|52,471,822.79|49,902,984.28|22,081,053.54|19,353,673.55|
|浓硝酸|672,659.66|624,609.36|23,091,787.21|29,916,233.84|
|OTD|2,833,385.70|1,064,640.45|4,704,043.11|945,272.90|

||||||
|-|-|-|-|-|
|DNT|124,655,952.98|110,870,919.36|137,962,125.25|122,068,515.07|
|其他|19,506,893.06|18,292,193.37|23,182,884.92|21,189,404.81|
|减：内部抵销数|-169,242,606.78|-169,484,383.40|-184,765,730.76|-185,007,507.38|
|合计|1,703,216,291.88|1,516,920,951.96|1,809,927,003.05|1,434,740,787.92|

4、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|省内|692,087,401.59|650,304,449.85|661,990,816.17|547,048,055.81|
|省外|1,180,371,497.07|1,036,100,885.51|1,332,701,917.64|1,072,700,239.49|
|减：内部抵销数|-169,242,606.78|-169,484,383.40|-184,765,730.76|-185,007,507.38|
|合计|1,703,216,291.88|1,516,920,951.96|1,809,927,003.05|1,434,740,787.92|

5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例（％）|
|河北省农业生产资料有限公司|98,925,980.00|5.76|
|张家港保税区盛德隆国际贸易有限公司|97,284,994.98|5.66|
|湖北中南化轻沧化聚氨酯有限公司|93,457,553.90|5.44|
|上海吉福聚氨酯有限公司|75,494,227.61|4.40|
|北京市丰硕达农业生产资料有限责任公司|68,263,810.00|3.97|
|合计|433,426,566.49|25.23|

(三十八)营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|413,772.99|394,416.81|按应税营业额的5%计缴营业税。|
|城市维护建设税|3,944,953.19|4,865,653.92|本公司和子公司沧州大化新星工贸有限责任公司按当期应纳流转税的 7%计缴城市维护建设税，子公司沧州大化 TDI 有限责任公司按当期应纳流转税的 1%计缴城市维护建设税。|
|教育费附加|3,237,680.86|4,008,857.22|按当期应纳流转税的3%计缴教育费附加，按当期应纳流转税的2%计缴地方教育费附加。|
|合计|7,596,407.04|9,268,927.95|/|

(三十九)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|54,157,136.34|41,440,797.84|
|装卸费|1,833,361.90|1,962,181.80|
|职工薪酬|2,204,655.88|1,983,725.61|
|修理费|366,824.26|191,335.20|
|业务经费|436,653.53|425,634.16|
|保险费|154,128.00|82,980.00|
|销售服务费|0.00|0.00|
|展览费|136,867.92|128,301.88|
|折旧费|12,309.40|12,038.06|
|其他|55,157.97|60,320.37|
|合计|59,357,095.20|46,287,314.92|

(四十)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|修理费|24,756,450.08|78,546,475.94|
|职工薪酬|23,759,305.15|36,609,423.69|
|折旧费|6,984,428.44|7,559,540.53|
|环保支出|1,203,555.27|2,083,183.81|
|车辆使用费|679,425.41|800,078.80|
|租赁费|4,490,232.00|4,749,250.40|
|业务招待费|606,189.90|1,765,199.10|
|税金|4,539,066.61|2,011,923.33|
|无形资产摊销|4,693,702.36|1,076,470.26|
|其他|21,741,488.41|19,188,486.10|
|合计|93,453,843.63|154,390,031.96|

(四十一)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|74,061,286.72|70,798,908.55|
|减：利息收入|-4,873,676.19|-5,086,057.36|
|其他|1,017,531.95|1,817,806.02|
|合计|70,205,142.48|67,530,657.21|

(四十二)资产减值损失：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|106,445.55|43,608.41|
|二、存货跌价损失|455,194.18|307,319.74|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||

||||
|-|-|-|
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|561,639.73|350,928.15|

(四十三)营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|147,251.10|53,330.73|147,251.10|
|其中：固定资产处置利得|147,251.10|53,330.73|147,251.10|
|政府补助|425,002|25,002|425,002.00|
|违约赔偿收入|0.00|297,966.08|0.00|
|罚没利得|4,490.00|3,408.00|4,490.00|
|其他|247,704.50|117,023.42|247,704.50|
|合计|824,447.60|496,730.23|824,447.60|

2、政府补助明细
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|说明|
|环保专项资金|25,002|25,002||
|节能减排奖励|400,000.00|0||
|合计|425,002|25,002|/|

涉及政府补助的负债项目
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|5 万吨 TDI 项目相关的政府补助|6,221,900.00||0||6,221,900.00|与资产相关|
|扩建年产10万吨甲苯 二 异 氰 酸 酯（TDI)项目政府补助|4,013,587.96||0||4,013,587.96|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中捷财政局 110KV线路补贴|470,149.25||0|470,149.25|与资产相关|
|渤海新区财政局DNT技改补贴|611,481.48||0|611,481.48|与资产相关|
|TDI5扩8项目相关的政府补助||5,000,000|0|5,000,000|与资产相关|
|16 万吨烧碱项目相关的政府补助||2,000,000|0|2,000,000|与资产相关|
|环保专项补贴|512,496||25,002|487,494|与资产相关|
|节能减排奖励||400,000|400,000|||
|合计|11,829,614.69|7,400,000|425,002|18,804,612.69|/|

计入当期损益的政府补助
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|
|节能减排奖励|400,000|0|与资产相关|
|环保专项补贴|25,002|25,002|与资产相关|
|合计|425,002.00|25,002|/|

(四十四)营业外支出：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|村企共建费|900,000.00|900,000.00|900,000.00|
|罚款支出、滞纳金|75,225.27|10,618.35|75,225.27|
|合计|975,225.27|910,618.35|975,225.27|

(四十五)所得税费用：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|9,329,340.89|31,070,846.53|
|递延所得税调整|487,660.75|-39,071.32|
|合计|9,817,001.64|31,031,775.21|

(四十六)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前
期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在
发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期利润|本年发生数||上年发生数||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-0.1538|-0.1538|0.3275|0.3275|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-0.1540|-0.1540|0.3282|0.3282|

（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
||||
|-|-|-|
|项 目|本年发生数|上年发生数|
|归属于普通股股东的当期净利润|-40,783,823.44|84,925,025.96|
|其中：归属于持续经营的净利润|-40,783,823.44|84,925,025.96|
|归属于终止经营的净利润|||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-40,821,409.36|85,105,916.37|
|其中：归属于持续经营的净利润|-40,821,409.36|85,105,916.37|
|归属于终止经营的净利润|||

②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本年发生数|上年发生数|
|年初发行在外的普通股股数|259,331,620.00|259,331,620.00|
|加：本年发行的普通股加权数|5,809,432.67||
|减：本年回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|265,141,052.67|259,331,620.00|

(四十七)现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|4,539,264.75|
|罚款赔偿收入|1,583,051.67|
|押金|35,500.00|
|其他|104,999.94|
|合计|6,262,816.36|

2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|环保支出|3,604,269.35|
|车辆使用费|1,615,294.65|
|代垫款|150,397.30|
|租赁费|3,715,739.29|
|业务费|1,973,632.84|
|保险费|17,042.11|

|||
|-|-|
|办公费|553,204.60|
|评估、咨询等中介机构费|892,529.22|
|赔偿金、违约金、罚款等|1,600,000.00|
|会议费|368,830.90|
|差旅费|586,936.74|
|绿化费|332,360.00|
|银行手续费|166,809.02|
|通讯费|131,300.26|
|印刷费|148,485.00|
|销售服务费|6,684,357.60|
|其他费用|4,870,194.45|
|合计|27,411,383.33|

3、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|与资产相关政府补助|7,400,000.00|
|合计|7,400,000.00|

4、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|还融资租赁款|69,906,680.06|
|存承兑汇票保证金|5,000,000.00|
|融资租赁手续费|1,725,000.00|
|合计|76,631,680.06|

(四十八)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|-41,608,155.10|76,351,665.78|
|加：资产减值准备|561,639.73|350,928.15|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|143,062,495.47|148,200,547.10|
|无形资产摊销|4,693,702.36|3,388,697.53|
|长期待摊费用摊销|1,409,892.00|1,162,243.83|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-147,251.09|-53,330.73|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|74,061,286.72|70,798,908.55|
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|487,660.75|-39,071.32|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|29,017,727.23|-19,706,011.05|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-269,102,901.75|-18,568,805.43|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|83,151,981.51|104,601,491.87|
|其他|161,443.48|1,975,492.58|
|经营活动产生的现金流量净额|25,749,521.31|368,462,756.86|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|831,388,927.13|606,506,054.46|
|减：现金的期初余额|561,269,408.27|690,971,750.89|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|270,119,518.86|-84,465,696.43|

2、现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|831,388,927.13|561,269,408.27|
|其中：库存现金|11,593.68|4,568.71|
|可随时用于支付的银行存款|831,377,333.45|561,264,839.56|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|831,388,927.13|561,269,408.27|

3、现金流量表补充资料的说明
截至2014年6月30日，本公司及子公司使用受到限制的货币资金为16,772,312.16元（2013年 12月 31日为 54,739,582.60元），其中：承兑汇票保证金 14,272,312.16元，安全生产风险抵押金2,500,000.00元。现金及现金等价物余额中已剔除受到限制的货币资金。
七、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|组织机构代码|
|沧 州大 化集 团有 限责 任公司|国 有控股|沧州市永济东路20号|平 海军|化 工生产|818,000,000.00|51.24|51.24|中 国化 工集 团公司|106604996|

注：中国化工集团公司持有中国化工农化总公司100%的股权，中国化工农化总公司持有沧州大化集团有限责任公司51%的股权。
本公司的最终控制方为中国化工集团公司，中国化工集团公司为国务院国资委管理下的中央企业。
(二)本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|沧 州 大 化TDI 有限责任公司|有 限 责任公司|沧县|钱友京|化 工 生产|106,620,793|51.43|51.43|106620793|
|沧州大化新星工贸有限责任公司|有 限 责任公司|沧州市运河区|蔡文生|塑 料 制品、化工产 品 的生 产 与销售|8,479,400|51.46|51.46|106623388|

(三)本企业的合营和联营企业的情况
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|组织机构代码|
|二、联营企业|||||||||
|沧州大化联星工贸有限责任公司|有 限 责任公司|河 北 省沧 州 市运 河 区北 环 中路66号|刘华光|液 体 二氧 化 碳等 的 生产销售|9,950,000|20.14|20.14|74544666-4|

(四)本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司|母公司的全资子公司|235698108|
|沧州百利塑胶有限责任公司|母公司的全资子公司|601305520|
|沧州大化联星工贸有限责任公司|其他|745446664|
|沧州大化联星运输有限责任公司|其他|662205160|
|四川天一科技股份有限公司|其他|716067876|
|中国化工信息中心|其他|400000034|
|黎明化工研究院|其他|415624077|
|中蓝国际化工有限公司|其他|710927214|
|蓝星化工有限责任公司|其他|739323705|
|蓝星（北京）化工机械有限公司|其他|795955432|
|中国化工农化总公司|其他|100011399|
|安徽玉禾农业生产资料有限公司|其他|738926969|
|德州实华化工有限公司|其他|666705314|
|化学工业设备质量监督检验中心|其他|E93791666|
|黎明化工研究院有限责任公司|其他|415624077|
|昊华中意玻璃钢有限公司|其他|765174424|

(五)关联交易情况
1、采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|占同类交易金额的比例（%）|
|中国化工农化总公司|甲苯、煤|市场价|52,137,143.51|15.40|52,760,352.44|13.47|
|沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司|碱、液氯、盐酸|市场价|||9,398,204.15|22.48|
|沧州大化集团有限责任公司|材料、维修费|市场价|||838,996.89|0.11|
|沧州大化联星运输有限责任公司|运输费|市场价|8,267,050.63|100.00|6,905,512.58|100.00|
|四川天一科技股份有限公司|材料、设备及维修|市场价|1,632,991.46|1.50|||
|沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司|劳务费|市场价|4,055,493.60|100.00|1,380,939.33|16.32|
|沧州大化联星工贸有限责任公司|购氮气|市场价|805,128.24|100.00|2,153,839.68|100.00|
|安徽玉禾农业生产资料有限公司|煤|市场价|||4,194,566.53|4.56|
|德州实华化工有限公司|液氯|市场价|||1,752,136.75|11.23|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||上期发生额||
||||金额|占同类交易金额的比例（%）|金额|占同类交易金额的比例（%）|
|中国化工农化总公司|尿素|市场价|1,817,420.00|0.57|3,897,560.00|0.83|
|黎明化工研究院|TDI|市场价|3,300,854.70|0.27|5,588,034.19|0.11|
|沧州大化联星工贸有限责任公司|二氧化碳、循环水|市场价|12,908.93|100.00|25,987.75|100.00|
|沧州大化集团有限责任公司|销售材料|市场价|3,560.70|100.00|8,424.06|100.00|
|沧州百利塑胶有限责任公司|天然气|市场价|573,901.10|100.00|595,956.84|100.00|

2、关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|年度确认的租赁费|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|房屋|2014年1月1日|2016年12月31日|1,044,636.60|

3、关联担保情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保期限|是否履行完毕|
|中国化工集团公司|沧州大化股份有限公司|25,000,000.00|2008年4月22日～2015年4月21日|否|
|中国化工农化总公司|沧州大化股份有限公司|100,000,000.00|2010年8月3日～2015年8月3日|否|
|中国化工农化总公司|沧州大化股份有限公司|11,000,000.00|2010年8月13日～2015年8月3日|否|
|中国化工农化总公司|沧州大化股份有限公司|50,000,000.00|2010年11月25日～2016年8月3日|否|
|中国化工农化总公司|沧州大化股份有限公司|13,000,000.00|2011年3月11日～2016年8月3日|否|
|中国化工农化总公司|沧州大化股份有限公司|20,000,000.00|2011年6月30日～2016年8月3日|否|
|中国化工农化总公司|沧州大化股份有限公司|50,000,000.00|2011年7月20日～2016年8月3日|否|
|中国化工农化总公司|沧州大化股份有限公司|20,000,000.00|2012年5月17日～2018年8月3日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|24,000,000.00|2013年1月9日～2016年1月8日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|10,000,000.00|2013年3月26日～2015年3月25日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|29,000,000.00|2013年4月16日～2016年4月16日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|39,400,000.00|2013年6月7日～2016年6月6日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|24,400,000.00|2013年6月20日～2013年6月19日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|24,500,000.00|2013年8月1日～2016年7月25日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|10,000,000.00|2013年8月27日～2014年8月20日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|29,500,000.00|2013年9月13日～2016年9月12日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|9,500,000.00|2013 年 10 月 24 日～2016 年 10 月 21日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|100,000,000.00|2013年11月12日～2015年11月11日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|14,640,000.00|2011年5月20日～2015年11月30日|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|13,210,000.00|2011年5月27日～2015年11月30日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|19,230,000.00|2010年11月30日～2015年11月30日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|19,490,000.00|2011年8月31日～2015年11月30日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|8,430,000.00|2010年12月16日～2015年11月30日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|28,000,000.00|2012年4月9日～2015年3月25日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|4,000,000.00|2012年4月28日～2018年4月23日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|4,050,000.00|2012年8月23日～2018年4月23日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|12,000,000.00|2013年3月1日～2018年4月23日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|12,000,000.00|2013年8月28日～2018年4月23日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|17,000,000.00|2013年8月1日～2018年4月23日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|30,000,000.00|2013年10月29日～2018年4月23日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|100,000,000.00|2014年1月21日～2015年1月21日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|15,000,000.00|2014年2月14日～2014年11月29日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|30,000,000.00|2014年2月14日～2014年11月29日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|25,000,000.00|2014年2月27日～2014年2月26日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|85,000,000.00|2014年4月24日～2015年4月1日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|65,000,000.00|2014年4月14日～2015年4月13日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|200,000,000.00|2014年5月27日～2015年5月26日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司|55,000,000.00|2014年6月25日～2017年6月25日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司聚海公司|30,000,000.00|2014年2月13日～2017年2月13日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司聚海公司|20,000,000.00|2014年6月23日～2017年6月13日|否|
|沧州大化集团有限责任公司|沧州大化股份有限公司聚海公司|50,000,000.00|2014年6月28日～2016年6月28日|否|
|沧州大化TDI有限责任公司|沧州大化股份有限公司|40,000,000.00|2010年11月2日～2016年10月28日|否|
|沧州大化TDI有限责任公司|沧州大化股份有限公司|10,000,000.00|2010 年 10 月 29 日～2017 年 10 月 28日|否|
|沧州大化TDI有限责任公司|沧州大化股份有限公司|30,000,000.00|2011年1月7日～2017年10月28日|否|
|沧州大化TDI有限责任公司|沧州大化股份有限公司|40,000,000.00|2011年2月17日～2017年10月28日|否|
|沧州大化TDI有限责任公司|沧州大化股份有限公司|30,000,000.00|2011年3月31日～2017年10月28日|否|
|沧州大化TDI有限责任公司|沧州大化股份有限公司|50,000,000.00|2011年9月26日～2017年10月28日|否|
|沧州大化TDI有限责任公司|沧州大化股份有限公司|80,000,000.00|2011年10月25日～2017年10月28日|否|
|沧州大化TDI有限责任公司|沧州大化股份有限公司|80,000,000.00|2011年6月24日～2017年10月28日|否|
|沧州大化TDI有限责任公司|沧州大化股份有限公司|30,000,000.00|2011年12月27日～2014年12月26日|否|
|沧州大化TDI有限责任公司|沧州大化股份有限公司|68,000,000.00|2011年12月27日～2014年12月15日|否|
|沧州大化股份有限公司|沧州大化TDI有限公司|15,000,000.00|2013年8月12日～2016年8月11日|否|
|沧州大化股份有限公司|沧州大化TDI有限公司|25,000,000.00|2012年6月25日～2015年6月24日|否|
|沧州大化股份有限公司|沧州大化TDI有限公司|25,000,000.00|2012年6月25日～2015年6月24日|否|

注：沧州大化集团有限责任公司为本公司提供的其他担保情况如下：
本公司分别于 2010年、2012年与招银金融租赁有限公司和河北省金融租赁有限公司签定了 5万吨TDI生产线部分设备的售后回租融资租赁合同，由沧州大化集团有限责任公司就合同项下本公司所负全部债务承担连带保证责任。截至2014年6月末，欠付招银金融租赁有限公司和河北省金融租赁有限公司租金分别为 103,570,691.22元、212,275,880.15元，共计 315,846,571.37元。
(六)关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末||期初||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|预付款项|德州实华化工有限公司|436,607.10|2,183.04|436,607.10|2,183.04|
|预付款项|中国化工农化总公司|||1,650,062.31|8,250.31|
|预付款项|四川天一科技股份有限公司|870,940.00|4,354.70|1,610,875.00|8,054.38|
|预付款项|沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司|||56,929.76|284.65|
|预付款项|沧州大化联星运输有限责任公司|256,968.62|1,284.84|||
|其他应收款|中国化工集团公司|150,000.00|750.00|150,000.00|750.00|

上市公司应付关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|化学工业设备质量监督检验中心|26,000.00|26,000.00|
|应付账款|沧州大化联星运输有限责任公司|0.00|277,048.75|
|应付账款|四川天一科技股份有限公司|1,118,841.68|853,666.68|
|应付账款|沧州大化集团有限责任公司|19,280,559.89|26,939,534.24|
|预收款项|中国化工农化总公司|9,962.15|8,582.15|
|预收款项|黎明化工研究院有限责任公司|126,000.00|70,000.00|
|其他应付款|沧州大化联星工贸有限责任公司||682.00|
|其他应付款|昊华中意玻璃钢有限公司|21,856.00|21,856.00|
|其他应付款|中国化工信息中心|50,000.00|50,000.00|
|其他应付款|沧州大化集团黄骅氯碱有限责任公司||1,448,685.16|
|其他应付款|沧州大化联星运输有限责任公司|663,165.15|1,744,545.00|
|其他应付款|蓝星（北京）化工机械有限公司|8,409,834.00|8,496,034.00|
|其他应付款|沧州大化集团有限责任公司|34,332,024.46|45,178,197.15|

八、股份支付：
无
九、或有事项：
(一)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
无。
(二)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
无。
(三)其他或有负债及其财务影响：
无。
十、承诺事项：
(一)重大承诺事项
无。
(二)前期承诺履行情况
无。
十一、其他重要事项：
(一)非货币性资产交换
无。
(二)债务重组
无。
(三)企业合并
无。
(四)租赁
（1）以后年度将支付的最低租赁付款额
|||
|-|-|
|剩余租赁期|最低租赁付款额|
|1年以内（含1年）|139,813,360.11|
|1年以上2年以内（含2年）|105,294,288.53|
|2年以上3年以内（含3年）|70,738,922.73|
|合计|315,846,571.37|

（2）未确认融资费用的余额为25617045.88元，分摊未确认融资费用采用实际利率法。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|其中：账龄组合|26,444,231.57|99.77|132,221.16|0.50|16,626,258.98|99.64|83,040.89|0.50|
|组合小计|26,444,231.57|99.77|132,221.16|0.50|16,626,258.98|99.64|83,040.89|0.50|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|60,585.69|0.36|60,585.69|100.00|60,585.69|0.36|60,585.69|100.00|
|合计|26,504,817.26|/|192,806.85|/|16,686,844.67|/|143,626.58|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
||26,444,231.57|100.00|132,221.16|16,626,258.98|100.00|83,040.89|
|1年以内小计|26,444,231.57|100.00|132,221.16|16,626,258.98|100.00|83,040.89|
|合计|26,444,231.57|100.00|132,221.16|16,626,258.98|100.00|83,040.89|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|
|按账龄分析法计提坏账准备|26,444,231.54|0.5|132,221.16|
|合计|26,444,231.54|0.5|132,221.16|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|沧州有机合成化工厂|56,606.60|56,606.60|100.00|公司注销|
|蓟县城关供销社第一批零商店|3,979.09|3,979.09|100.00|催要无果|
|合计|60,585.69|60,585.69|/|/|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、金额较大的其他应收账款的性质或内容
主要是正常产品销售产生的应收账款。
4、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|沧州大化TDI有限责任公司|子公司|21,251,045.18|1年以内|80.17|
|沧州大化新星工贸有限责任公司|子公司|2,696,942.79|1年以内|10.18|
|河北临港化工有限公司|非关联方|2,496,243.60|1年以内|9.42|
|沧州市有机合成化工厂|非关联方|56,606.60|5年以上|0.21|
|蓟县城关供销社第一批零商店|非关联方|3,979.09|5年以上|0.02|
|合计|/|26,504,817.26|/|100.00|

5、应收关联方账款情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|沧州大化TDI有限责任公司|子公司|21,251,045.18|80.18|
|沧州大化新星工贸有限责任公司|子公司|2,696,942.79|10.18|
|合计|/|23,947,987.97|90.36|

(二)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款|23,827,035.00|72.33|23,827,035.00|100.00|23,827,035.00|67.96|23,827,035.00|100.00|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|其中：账龄组合|9,113,734.54|27.67|96,688.87|1.06|11,233,636.72|32.04|30,519.12|0.27|
|组合小计|9,113,734.54|27.67|96,688.87|1.06|11,233,636.72|32.04|30,519.12|0.27|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款|235.20|0|235.20|100.00|235.20|0.00|235.20|100.00|
|合计|32,941,004.74|/|23,923,959.07|/|35,060,906.92|/|23,857,789.32|/|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|易安投资有限公司理财投资款|23,827,035.00|23,827,035.00|100.00|诉讼，预计无法收回|
|合计|23,827,035.00|23,827,035.00|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
||8,551,029.36|93.82|39,518.79|10,853,961.54|96.62|6,934.19|
|1年以内小计|8,551,029.36|93.82|39,518.79|10,853,961.54|96.62|6,934.19|
|1至2年|230,197.00|2.53|1,150.99|149,167.00|1.33|745.84|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2至3年|133,000.00|1.46|665.00|97,000.00|0.86|485.00|
|3至4年|121,000.00|1.33|16,100.00|81,000.00|0.72|8,100.00|
|4至5年||||40,000.00|0.36|8,000.00|
|5年以上|78,508.18|0.86|39,254.09|12,508.18|0.11|6,254.09|
|合计|9,113,734.54|100.00|96,688.87|11,233,636.72|100.00|30,519.12|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例(%)|坏账准备|
|按账龄分析法计提坏账准备|9,113,734.54|1.06|96,688.87|
|合计|9,113,734.54|1.06|96,688.87|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|综合部借款|235.20|235.20|100.00|发票丢失|
|合计|235.20|235.20|/|/|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
主要是预缴的医疗保险和生育保险。
4、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收账款总额的比例(%)|
|易安投资有限公司理财投资款|非关联|23,827,035.00|5年以上|72.33|
|沧州市医疗保险基金管理中心|非关联|7,496,363.82|1年以内|22.76|
|中国化工集团公司|关联方|150,000.00|1年以内|0.46|
|个人借款|非关联|100,000.00|1年以内|0.30|
|沧州临港化工园区建设局|非关联|81,000.00|3-4年|0.25|
|合计|/|31,654,398.82|/|96.10|

5、其他应收关联方款项情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例(%)|
|沧州大化 TDI 有限责任公司|子公司|48,805.66|0.15|

|||||
|-|-|-|-|
|沧州大化新星工贸有限责任公司|子公司|53,297.62|0.16|
|中国化工集团公司|最终控制人|150,000.00|0.46|
|合计|/|252,103.28|0.77|

(三)长期股权投资
按成本法核算
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|沧州大化TDI 有限股份公司|300,000,000.00|300,000,000.00||300,000,000.00|||51.43|51.43|
|沧州大化新星工贸有限公司|10,426,400.00|8,969,656.27||8,969,656.27|||51.46|51.46|

(四)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,560,140,407.05|1,644,922,268.76|
|其他业务收入|11,520,051.09|8,667,861.44|
|营业成本|1,400,939,304.02|1,297,005,180.50|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|化工行业|1,560,140,407.05|1,399,732,286.07|1,644,922,268.76|1,296,358,031.01|
|合计|1,560,140,407.05|1,399,732,286.07|1,644,922,268.76|1,296,358,031.01|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|TDI|952,607,935.93|811,823,535.62|1,013,177,730.28|795,147,933.66|
|尿素|327,500,359.50|339,364,995.43|471,243,022.80|365,750,065.86|
|DNT|124,655,952.98|110,870,919.36|137,962,125.25|122,068,515.07|
|浓硝酸|45,903.58||||
|液氯|6,899,392.14|19,817,378.36|||
|离子膜烧碱|113,383,859.73|86,849,683.09|||
|盐酸|7,701,046.17|3,723,855.89|7,723,186.15|2,876,235.18|

||||||
|-|-|-|-|-|
|液氨|25,002,190.02|25,972,195.09|11,169,852.18|9,833,788.99|
|OTD|2,318,470.60|817,563.36|3,646,352.10|681,492.25|
|其他|25,296.40|492,159.87|||
|合计|1,560,140,407.05|1,399,732,286.07|1,644,922,268.76|1,296,358,031.01|

4、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|省内|600,721,124.76|567,255,204.00|561,260,454.26|453,561,434.04|
|省外|959,419,282.29|832,477,082.07|1,083,661,814.50|842,796,596.97|
|合计|1,560,140,407.05|1,399,732,286.07|1,644,922,268.76|1,296,358,031.01|

5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例（％）|
|沧州大化TDI有限责任公司|131,486,211.60|8.37|
|河北省农业生产资料有限公司|98,925,980.00|6.29|
|湖北中南化轻沧化聚氨酯有限公司|90,130,205.17|5.73|
|北京市丰硕达农业生产资料有限责任公司|68,263,810.00|4.34|
|江西省睿盈化学工业有限公司|63,307,264.98|4.03|
|合计|452,113,471.75|28.76|

(五)现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|-40,191,399.72|93,688,513.58|
|加：资产减值准备|571,892.22|343,243.79|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|122,185,913.06|108,395,198.38|
|无形资产摊销|4,032,189.82|2,727,184.99|
|长期待摊费用摊销|1,409,892.00|1,162,243.83|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）||-15,467.69|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|72,788,170.08|66,230,220.97|
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|487,660.75|-39,071.32|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|18,436,976.01|-8,599,073.82|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-183,387,475.45|-30,563,348.31|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|56,621,634.64|97,122,906.52|
|其他|161,443.48|1,975,492.58|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|53,116,896.89|332,428,043.50|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|710,945,039.09|494,987,038.15|
|减：现金的期初余额|441,474,958.19|505,334,411.45|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|269,470,080.90|-10,347,373.30|

十三、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
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|-|-|
|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|147,251.10|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|425,002|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-723,030.77|
|少数股东权益影响额|356,340.22|
|所得税影响额|-167,976.63|
|合计|37,585.92|

(二)净资产收益率及每股收益
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|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-2.50|-0.1538|-0.1538|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-2.51|-0.1540|-0.1540|

(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债表项目：
货币资金：2014年6月 30日期末数为 848,161,239.29元，比期初增加37.69%，其主要原因是：本期公司公开发行证券，收到股东投资款项。
应收票据：2014年6月30日期末数为236,279,822.06元，比期初增加93.00%，其主要原因是：本期公司产品销售收取银行承兑汇票增加所致。
应收账款：2014年6月30日期末数为 2,495,880.19元，比期初增加4646.30%，其主要原因是：正常生产经营产生的应收款项增加所致。
预付账款：2014年6月30日期末数为35,595,010.56元，比期初增加36.69%，其主要原因是：正常生产经营产生的预付款项增加所致。
在建工程：2014年6月30日期末数为204,,744,704.31元，比期初增加257.91%，其主要原
因是：TDI5扩8项目、13.5万吨硝酸项目投资支出增加。
短期借款：2014年6月30日期末数为 505,000,000.00元，比期初增加65.03%，其主要原
因是：公司流动资金需求增加而新增贷款所致。
应付票据：2014年6月30日期末数为21,620,000.00元，比期初减少68.65%，其主要原因是：部分应付票据到期支付所致。
应付职工薪酬：2014年6月30日期末数为14,310,091.41元，比期初减少63.53%，其主要原因是：上年末计提的工资及奖金在本期支付所致。
其他非流动负债：2014年6月30日期末数为18,804,612.68元，比期初增加58.96%，其主要原因是：公司本期收到政府补助所致。
资本公积：2014年6月30日期末数为 643,245,790.78元，比期初增加83.57%，其主要原因是：本期公司公开发行证券成功，股本溢价增加所致。
专项储备：2014年6月30日期末数为5,785,133.09元，比期初增加108.77%，其主要原因是；本期计提安全生产费用所致。
2、利润表、现金流量表项目：
管理费用：2014年本期发生数为 93,453,843.63元，比上年同期数减少39.47%，其主要原因是：公司本期开展“控费节支”活动，同时本年度公司无大修计划，报告期内修理费用减少所致。
资产减值损失：2014年本期发生数561639.73元，比上年同期增加60.04%，其主要原因是：应收账款增加，相应的计提应收账款坏账准备增加，产品售价降低相应的计提存货跌价准备增加。
营业利润：2014年本期发生数为-31,640,375.79元，比上年同期数下降-129.35%，其主要原因是：尿素市场价格持续走低，TDI产品价格回落，同时原材料价格上涨所致。
营业外收入：2014年本期发生数为824,447.60元，比上年同期数增加65.97%，其主要原因是：公司本期收到政府补助计入营业外收入所致。
所得税费用：2014年本期发生数为9,817,001.64元，比上年同期数下降68.36%，其主要原因是：本年利润总额减少所致。
经营活动产生的现金流量净额：2014年本期发生数为 25,749,521.31元，比上年数 368,462,756.86元减少 342,713,235.55元，其主要原因是：应收票据 2014年期初余额与上年同期相比减少 1.8亿，致使本期承兑汇票到期解付较去年减少较多；其次，销售市场低迷，产品售价降低，收取承兑汇票增加，本期收取承兑汇票约 5.92亿；另 16万吨烧碱试车成功顺利投产，职工增加，支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额：2014年本期发生数为-160,847,126.38元，比上年数-138,754,018.10元减少22,093,108.28元，其主要原因是：固定资产项目投资增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额：2014年本期发生数为 405,217,123.93元，比上年数-314,174,435.19元增加719,391,559.12元，其主要原因是：公司本期公开发行证券收到股东投资款，同时银行借款增加所致。
第十节 备查文件目录
(一)经与会董事签署的沧州大化股份有限公司第六届董事会第四次会议决议。
(二)经沧州大化股份有限公司董事长谢华生、财务总监刘华光签字并盖章的财务报告。
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：谢华生沧州大化股份有限公司2014年8月23日