目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—7页
天健审〔2015〕3170号
浙江景兴纸业股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江景兴纸业股份有限公司（以下简称景兴纸业公司）董事会编制的2014年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供景兴纸业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为景兴纸业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
景兴纸业公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对景兴纸业公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，景兴纸业公司董事会编制的 2014年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了景兴纸业公司募集资金 2014年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王国海
中国·杭州 中国注册会计师：李正卫
二〇一五年四月二十四日
浙江景兴纸业股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2014年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江景兴纸业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2011〕803号）核准，并经贵所同意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司确定向10名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）154,975,500股，每股面值1元，每股发行价为人民币6.13元，共募集资金总额为人民币949,999,815.00元。坐扣承销费和保荐费14,249,997.00元后的募集资金为935,749,818.00元，由主承销商中信建投证券股份有限公司于2011年6月21日将募集资金人民币935,749,818.00元汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用4,790,500.00元后，公司本次募集资金净额为930,959,318.00元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2011〕253号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金233,723,158.10元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为24,699,463.36元；2014年度实际使用募集资金505,809,659.66元（其中：募集资金项目投入305,809,659.66元，暂时补充流动资金200,000,000.00元），2014年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为7,041,580.46元；累计已使用募集资金739,532,817.76元（其中：募集资金项目投入539,532,817.76元，暂时补充流动资金 200,000,000.00元），累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为31,741,043.82元。
截至2014年12月31日，募集资金余额为人民币223,167,544.06元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江景兴纸业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2011年7月7日分别与中信银行嘉兴分行、中国农业银行股份有限公司平湖市支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，本公司有二个募集资金专户、二个定期存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|7333010182100078521|91,066,342.44|
|19-340101040020468|32,101,201.62|
|7333010184000290058|50,000,000.00|
|7333010184000290129|50,000,000.00|
||223,167,544.06|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
经四届第二十八次董事会决议同意，公司根据市场对前期投放的各类生活用纸特别是再生环保型生活用纸的反馈情况对设备选型进行了调整。调整前公司非公开募集资金拟建设年产系列生活用纸6.8万吨，同步建设日产量250吨废纸脱墨浆生产线。项目建设拟取消废纸脱墨浆生产线建设，调整后项目建设产能仍为年产系列生活用纸 6.8万吨。投资总额由96,671万元调整为72,263万元。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
浙江景兴纸业股份有限公司二〇一五年四月二十四日
附件
募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司 单位：人民币万元
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|||93,095.93||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|是|96,671|72,263|30,580.97|53,953.28|74.66|2015.12|-289.79|否|
||96,671|72,263|30,580.97|53,953.28|74.66||||
|－|96,671|72,263|30,580.97|53,953.28|－|－|-289.79|－|

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 仅部分完工投产，产品市场布局、销售渠道拓展需要过程，故未达到预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本报告四之说明。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
根据公司2014年1月24日召开的第五届董事会第二次会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 动资金的议案》，公司继续用不超过4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，其中2亿元使用期限为不超过本次董事会审议通过之日起的6个月内，其余2亿元使用期限为本次董事会审议通过之日起12个月内。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金监管账户中，其中活期存款账户12,316.75万元、定期存款账户10,000.00尚未使用的募集资金用途及去向
万元
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无