青岛国林环保科技股份有限公司
2019年半年度报告
2019-026
2019年 8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人丁香鹏、主管会计工作负责人胡文佳及会计机构负责人(会计主管人员)刘彦璐声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
非标准审计意见提示
□适用√不适用
对半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示
□适用√不适用
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述内容，均不构成本公司对投资者的实质承诺，本公司已在本报告中详细描述公司可能面对的风险，敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者注意风险。
董事会审议的报告期内的半年度利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用√不适用
目录
第一节重要提示、目录和释义 ............................................... 1第二节公司简介和主要财务指标 ............................................. 4第三节公司业务概要 ....................................................... 8第四节经营情况讨论与分析 ................................................ 13第五节重要事项 .......................................................... 22第六节股份变动及股东情况 ................................................ 29第七节优先股相关情况 .................................................... 34第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................... 35第九节公司债相关情况 .................................................... 36第十节财务报告 .......................................................... 37第十一节备查文件目录 ................................................... 168第十二节其他报送数据 ....................................错误！未定义书签。
第十三节摘要数据报送 ....................................错误！未定义书签。
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|工信部|指|中华人民共和国工业和信息化部|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|国林环保、公司、本公司|指|青岛国林环保科技股份有限公司|
|国林海产|指|青岛国林海产食品有限公司|
|公司章程|指|青岛国林环保科技股份有限公司章程|
|十三五|指|中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要|
|||采用公司专利（专利号：200810015373.0）制造的以特殊搪|
|DTA非玻璃放电体|指|瓷、陶瓷复合材料与金属烧结而成的可连接式搪瓷涂层高压|
|||电极|
|kg/h、g/h|指|臭氧产量单位，臭氧发生器每小时产生的臭氧量|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|
|大型臭氧发生器|指|产生臭氧量>1kg/h|
|中型臭氧发生器|指|100g/h<产生臭氧量=<1kg/h|
|小型臭氧发生器|指|产生臭氧量=<100g/h|
|《招股书》|指|《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》|
|上年同期、上期|指|2018年1 月1日至2018 年6 月30日|
|本期、报告期|指|2019年1 月1日至2019 年6 月30日|
|期初|指|2019年1 月1日|
|期末|指|2019年6 月30日|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|国林环保|股票代码|300786|
|变更后的股票简称（如有）|无|||
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|青岛国林环保科技股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|国林环保|||
|公司的外文名称（如有）|QINGDAO GUOLIN ENVIRONMENTAL TECHNOLOGY CO.,LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如||||
||GUOLIN TECHNOLOGY|||
|有）||||
|公司的法定代表人|丁香鹏|||

二、联系人和联系方式
|||
|-|-|
||董事会秘书|
|姓名|胡文佳|
|联系地址|青岛市市北区瑞昌路168号|
|电话|0532-84992168|
|传真|0532-84992168|
|电子信箱|qdguolin@163.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见《招股书》。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√适用□不适用
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》|
|登载半年度报告的中国证监会指||
||www.cninfo.com.cn|
|定网站的网址||
|公司半年度报告备置地点|公司证券事务部|

3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见《招股书》。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用√不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||||本报告期比上年同|
||本报告期|上年同期||
||||期增减|
|营业总收入（元）|177,465,526.53|148,142,126.68|19.79%|
|归属于上市公司股东的净利润|33,285,938.63|27,064,966.25||
||||22.99%|
|（元）||||
|归属于上市公司股东的扣除非||||
||32,776,164.38|26,998,636.12|21.40%|
|经常性损益后的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额|8,237,977.02|-21,713,628.08||
||||137.94%|
|（元）||||
|基本每股收益（元/股）|0.83|0.68|22.06%|
|稀释每股收益（元/股）|0.83|0.68|22.06%|
|加权平均净资产收益率|8.08%|7.67%|0.41%|
||||本报告期末比上年|
||本报告期末|上年度末||
||||度末增减|

|||||
|-|-|-|-|
|总资产（元）|631,276,336.15|612,720,682.42|3.03%|
|归属于上市公司股东的净资产|420,747,076.06|399,476,137.43||
||||5.32%|
|（元）||||

截止披露前一交易日的公司总股本：
|||
|-|-|
|截止披露前一交易日的公司总股本（股）|53,400,000|

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√是□否
|||
|-|-|
|用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）|0.6233|

五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□适用√不适用
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|4,897.84||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|630,000.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-19,463.67||
|减：所得税影响额|94,933.80||
|少数股东权益影响额（税后）|10,726.12||
|合计|509,774.25|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主营业务情况
公司专业从事臭氧产生机理研究、臭氧设备设计与制造、臭氧应用工程方案设计与臭氧系统设备安装、调试、运营及维护。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。
（二）主要产品及用途
公司产品以大型臭氧发生器为主，涵盖全系列臭氧发生器及臭氧系统集成设备。报告期内，公司主要产品未发生重大变化。
臭氧发生器是氧气通过介质阻挡放电产生臭氧所必须的装置，由臭氧电源、臭氧发生室、冷却装置、仪器仪表等组成。臭氧电源是为臭氧物理合成提供高压和能源的电器装置，主要包含整流、逆变、升压单元及电源控制系统；臭氧发生室是由单组或多组臭氧发生单元组成的装置，是氧气通过高压电晕放电转化为臭氧的场所。臭氧发生器是臭氧系统最核心的装置，与气源装置、接触反应装置、尾气处理装置、检测控制仪表等共同组成一套完善的臭氧系统。
臭氧发生器是用环保领域的关键技术装备之一，现已广泛应用于市政给水深度处理、市政污水处理、中水处理、工业废水处理、烟气脱硝处理等行业，是国家实现“十三五”节能环保目标的关键设备之一。此外，公司产品在化工中间体合同、医药中间体合成、消毒等领域也被大量应用
（三）经营模式
臭氧发生器按照每小时臭氧产量的大小分为小、中、大型臭氧发生器，不同型号的臭氧发生器应用行业不同，经营模式也不同。
中小型的臭氧系统设备，设备采购金额不高，用途简单，不必采用招投标形式，臭氧设设备供应商和业主直接进行商务谈判，按照客户的需求提供合适的产品。
大型臭氧系统设备需要经过“设计+生产+销售+服务”整个过程，设备所需技术水平高、投资金额大，客户在采购设备时大多采用招投标的形式。大型臭氧系统设备属于非标定制产品，需根据不同的应用条件设定设备的设计参数，配合提供综合的技术服务，因此订单生产、量身定制、综合服务是生产经营的特点。
（四）主要的业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入17,746.55万元，同比增长19.79%，实现营业利润总额3,924.81万元，同比增长21.76%，归属于母公司所有者的净利润3,328.59万元，同比增长22.99%。受益于国家环保政策对公司的利好支持，公司坚持以自主创新为导向的经营方针，持续研发投入，推动技术产品升级，并不断探索臭氧技术在新领域、新行业中的应用，与众多企业建立了长期稳定的合作关系；凭借公司的技术优势和多年来优势的实施业绩带来的品牌优势，为公司持续发展及盈利能力夯实基础。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|不适用|
|固定资产|无重大变化|
||报告期内，无形资产较期初增加2,055,875.33元，主要原因系公司推|
|无形资产||
||进信息化办公，财务软件、服务器升级投入增加所致。|
|在建工程|无重大变化|
||报告期内，预付账款较期初增加 1,669,272.61 元，主要原因系报告期|
|预付账款||
||内公司订单持续增加，预付供应商货款增多所致。|
||报告期内，其他应收款较期初增加 913,213.01 元，主要原因系公司签|
|其他应收款||
||订合同投标保证金增加所致。|
||报告期内，其他流动资产较期初减少53,968.15元，主要原因系所得税|
|其他流动资产||
||预交税额较期初减少所致。|
||报告期内，其他非流动资产较期初减少 2,824,219.30 元，主要原因系|
|其他非流动资产||
||用友财务软件、服务器升级转无形资产所致。|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
国林环保作为一家专业从事臭氧设备研发、设计、制造、销售及服务的公司，掌握了臭氧系统设备的全套核心技术，从国内第一台单机产量3kg/h中频臭氧发生器开始，陆续研制成功了单机产量5kg/h、10kg/h、20kg/h、50kg/h、80kg/h、120kg/h大型臭氧发生器。
公司作为中国城镇建设行业标准《水处理用臭氧发生器》（CJ/T322-2010）负责起草单位，国家标准《水处理用臭氧发生器技术要求》主要起草单位，先后承担和参与了国家“十二五规划纲要”之“水体污染控制与治理”中的“非玻璃介质大型臭氧发生器设备研制及其产业化”重大科技专项；国家“十三五规划纲要”之“煤炭清洁高效利用和新型节能技术重点专项：燃煤污染物（SO、NO、PM）一体化控制技术工程示范项目”中的“基于前置臭氧化 2 x
物的NO与SO协同吸收技术”课题，“水体污染控制与治理科技重大专项”之“城镇供水系 x 2
统关键材料设备评估验证及标准化”之“大型臭氧发生器集成装备研发评估验证及标准化”。
公司产品已入选工信部、科学技术部联合制定并发布的《国家鼓励发展的重大环保技术装备目录（2017年版）》，公司被工信部列入符合《环保装备制造行业（大气治理）规范条件》企业名单（第二批）。
1、技术优势
长期以来公司一直致力臭氧及臭氧设备制造技术的研究与开发工作，公司通过设立独立的研发机构、培养专业的研发人员在“DTA非玻璃放电体技术、平板式臭氧发生器装置”等臭氧系统设备制造及运行关键技术方面取得重大突破，形成了6项发明专利及多项实用新型专利技术，极大地提升了公司的核心竞争力，使公司在激烈的市场竞争中始终处于前列。
2、品牌和市场业绩优势
公司一直注重产品品质，不断提高技术水平，通过十几年的积累，近三年公司已销售数千公斤的臭氧设备，在各个应用领域里已产生深刻的影响，尤其在水处理、烟气脱硝等高端行业。
3、核心研发团队与管理团队优势
公司核心研发团队中的主要成员丁香鹏、张磊和王承宝等均在公司工作15年以上，其不仅是公司核心研发团队成员，还是公司管理团队的成员，公司核心研发成员与管理成员的长期稳定保证了公司技术研发理念、技术研发体系和管理政策的连贯性、一致性。此外，公司建有科学的管理体系和完整的管理架构，确保了公司管理人员和研发人员素质不断得到提升，产品效能不断优化。公司研发团队前瞻性的研发理念及成熟的研发体系，保持了公司在同行业中的技术优势，并将技术优势转化为客户所需的产品优势、服务优势，始终保持公司在同行业中的前列。稳定高效的研发团队和管理团队将持续推动公司健康发展。
4、专业化生产优势
大型臭氧发生器及臭氧系统配套设备绝大部分采用订单生产，根据用户的不同需求量身定制，并且臭氧设备在售前、售中制造和后期安装、维护均需结合客户的具体工况进行调试，每个环节均有专业化的技术分工，对企业的技术保障能力、产品质量、交货的及时性等生产配合和协调能力提出很高的要求。
公司专注于臭氧系统设备制造领域，致力于成为专业化臭氧系统供应商，打造全球臭氧系统设备制造基地。首先，公司在莱西拥有专业化生产基地，制造整套臭氧系统设备的生产车间及技术性能测试车间，臭氧系统关键核心器件均已实现独立生产；其次，公司拥有成熟的产品技术管理能力和精细的现场管理能力，掌握了大型臭氧发生器的生产、制造和应用的成熟、有效解决方案。公司拥有从事臭氧设备制造10年以上经验的专业化生产队伍，可以生产全系列臭氧发生器及臭氧系统配套设备；最后，公司拥有臭氧系统专业实验室和完整的检测、试验、制造、调试设备，可以满足大型臭氧发生器的研究、试制、调试等多项要求。公司配有各种先进的检测设备，包括国际先进的臭氧浓度检测仪、电能质量测试仪、4路智能跟踪数字示波器、测厚仪、介电常数测试仪，以及其他检测设备几十种，为臭氧系统设备提供全方位的性能检测。
5、综合服务优势
臭氧技术是涉及多学科的综合性专业技术，因此臭氧企业在提供臭氧设备的同时还需提供专业的臭氧技术服务支持。公司通过十几年臭氧系统设备制造及运行服务经验积累，掌握了臭氧系统在饮用水处理、污水处理、工业废水处理、烟气脱硝、精细化工等行业的运行特点和参数指标，培育了一支专业化的客户服务队伍，能为客户提供及时、全面和高效的服务。
公司综合服务体系涵盖了售前、售中和售后服务。售前阶段由公司向客户提供技术咨询，根据客户需求提出具体的臭氧系统设计方案；售中阶段由公司技术人员与客户保持持续沟通，并在产品交付后安排专业人员指导客户安装和对产品的使用进行培训；售后阶段由公司客服人员通过定期回访或根据客户需求向客户提供专业技术服务。同时，公司注重臭氧系统的自动化在线监测、报警、故障留存、远程监控和诊断技术等系统的建设，拥有多项臭氧自动化控制系统的软件著作权。通过臭氧远程监控系统的在线监控，公司客服人员可及时、准确的为客户提供技术指导和服务。
6、进口替代优势
与Ozonia、WEDECO等国际臭氧行业竞争对手相比，公司在相同规格产品的技术参数和性能指标上已经达到国外竞争对手的同等水平，且在产品价格及客户服务方面，公司优势明显。
在市政给排水领域近几年市场份额扩大；在烟气脱硝领域处于前列；在工业废水处理和精细化工领域，由于客户处于不同行业，要求标准不同，单个企业采购规模相对市政领域较小，公司有广泛的实施业绩和良好的市场口碑。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
公司属于专用设备制造业，是一家专业从事臭氧产生机理研究、臭氧设备设计与制造、臭氧应用工程方案设计与臭氧系统设备安装、调试、运营及维护的企业，主要产品为全系列臭氧发生器及其配套设备。截至报告期，公司拥有6项发明专利，12项实用新型专利。公司产品在市政给水、中水回用、市政污水、工业废水、烟气脱硝、精细化工、泳池消毒、空间消毒、饮料食品等行业有广泛的应用业绩。公司产品的销售全部采用直销方式，根据客户的不同需求定制化提供专业的臭氧设备。
1、经营情况
报告期内，公司实现营业收入17,746.55万元，同比增长19.97%，主要原因系受国家环保政策影响及公司自身竞争优势，公司订单增长所致；净利润3,383.96万元，同比增长24.86%，主要原因系报告期内公司营业收入增长所致；期末，公司总资产为63,127.63万元，较期初增长3.03%，归属于挂牌公司股东的净资产42,074.71万元，较期初增长5.32%；经营活动产生的现金流量净额为823.80万元，比上年同期增加2,995.16万元；投资活动产生的现金流量净额为-417.18万元，比上年同期减少33.68万元；报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-1,357.79万元，较上年同期减少1,127.87万元。
报告期内，公司积极拓展市场，加大研发投入、提高工艺水平，规范公司的内部管理，加强职工队伍建设和生产能力建设，实现公司营业收入的较快增长，盈利能力持续增强。
2、行业情况
臭氧行业属于环保装备制造业，其发展与经济周期的变化相关，一定程度上受到国民经济运行情况影响。在国民经济发展的不同时期，国家的宏观政策会有所调整，该类调整将直接或者间接影响到臭氧行业的发展。大型臭氧发生器主要应用在市政水处理、工业污水处理和烟气处理等下游行业，可能会受到经济周期波动的影响。但随着环保问题日益突出，大众对于环境保护的日益重视，国家从战略的角度不断加大对环保产业的投资，逐渐提高环保标准，并从政策上强制要求企业采取环保措施，环保装备产业作为朝阳产业将迎来快速发展的有利时期，对臭氧发生器的需求在未来相当长一段时间内将保持持续增长的态势。
2018年1月1日，《环境保护税法》正式施行。《环境保护税法》全文5章、28条，对税收减免、征收管理、计税依据和应纳税额等进行了规定。环保税将进一步强化税收在生态环境方面的调控作用，形成有效约束和激励机制，促进落实排污者责任。
2018年7月3日，国务院印发《打赢蓝天保卫战三年行动计划》，明确了大气污染防治工作的总体思路、基本目标、主要任务和保障措施，提出了打赢蓝天保卫战的时间表和路线图。
“经过3年努力，大幅减少主要大气污染物排放总量，协同减少温室气体排放，进一步明显降低颗粒物（PM2.5）浓度，明显减少重污染天数，明显改善环境空气质量，明显增强人民的蓝天幸福感。”
2019年全国生态环境保护工作会议将全面落实习近平总书记生态文明思想和全国生态环境保护大会精神，2019年将启动第二轮中央生态环境保护督查，并提出将大力发展生态保护产业，制定实施支持民营企业绿色发展的环境政策举措，健全环保信用评价和信息强制性披露制度。
国家环保产业政策的支持为臭氧系统设备市场的发展提供了的良好保障，为公司快速发展创造了有利时机，有利于充分发挥公司的制造及工程应用技术的优势，提高公司盈利空间和抗风险能力。
3、经营目标
（1）坚持技术创新，以持续的技术创新作为公司核心竞争力，引导市场需求，加快技术成果的产业化速度，保证公司产品和技术在国内、国际上处于行业前列。
（2）推广应用技术，通过多年积累，公司掌握臭氧在市政给水处理、市政污水、高难度工业废水、烟气处理等领域的应用技术，并不断创新和提高，向客户提供系统解决方案，扩大臭氧技术的应用市场。
（3）关注客户需求，加强对重点客户的全方位服务，专注于客户需求和对客户价值的挖掘，进一步扩大优质客户和高端市场的市场份额。
二、主营业务分析
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√是□否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||177,465,526.53|148,142,126.68||主要原因系报告期内公司定|
|营业收入|||19.79%||
|||||单增持续增长所致。|
||105,276,429.59|86,520,391.67||主要原因系随着订单增加成|
|营业成本|||21.68%||
|||||本相应增长所致。|
||12,508,326.68|10,091,577.81||主要原因系随着公司营业收|
|销售费用|||23.95%|入增加，职工薪酬、运费、|
|||||差旅费增长所致。|
||7,995,301.40|6,242,721.27||主要原因系随着公司规模扩|
|管理费用|||28.07%||
|||||大，职工薪酬增加所致。|
|财务费用|987,408.35|1,005,019.33|-1.75%|无重大变动|
|所得税费用|5,408,520.81|5,130,601.41|5.42%|无重大变动|
|研发投入|7,149,769.91|6,939,067.70|3.04%|无重大变动|
||8,237,977.02|-21,713,628.08||主要原因系营业收入增加，|
|经营活动产生的|||||
||||137.94%|销售商品收到的现金增加所|
|现金流量净额|||||
|||||致。|
|投资活动产生的|-4,171,788.42|-3,834,988.00|||
||||-8.78%|无重大变动|
|现金流量净额|||||
|筹资活动产生的|-13,577,882.20|-2,299,176.50||主要原因系支付2018年度|
||||-490.55%||
|现金流量净额||||股东分红增加所致|
|现金及现金等价|-9,511,693.60|-27,847,792.58||主要原因系销售商品收到的|
||||65.84%||
|物净增加额||||现金增加所致。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：人民币万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比|营业成本比||
|||||||毛利率比上|
||营业收入|营业成本|毛利率|上年同期增|上年同期增||
|||||||年同期增减|
|||||减|减||
|分产品|||||||
|大型臭氧发生器|15,333.36|9,437.27|38.45%|22.88%|23.29%|-0.53%|
|||||营业收入比|营业成本比||
|||||||毛利率比上|
||营业收入|营业成本|毛利率|上年同期增|上年同期增||
|||||||年同期增减|
|||||减|减||
|分地区|||||||
|华东区|9,380.94|5,397.99|42.46%|17.75%|15.58%|2.61%|
|华北区|4,899.26|3,152.51|35.65%|36.19%|40.34%|-5.06%|

三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||占利润总额||是否具有可持|
||金额||形成原因说明||
|||比例||续性|
|营业外收入|29,829.18|0.08%|主要系车辆处置收入、物流运输赔款|否|
|营业外支出|49,292.85|0.13%|主要系公司核销长期挂账预付账款|否|

四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年同期末||||
|||占总资||占总资|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||产比例||产比例|||
|货币资金|65,264,771.62|10.34%|47,258,794.96|8.83%|1.51%|无重大变动|
|应收账款|174,676,685.49|27.67%|139,175,900.19|26.00%|1.67%|无重大变动|
|存货|195,450,750.52|30.96%|175,228,434.20|32.73%|-1.77%|无重大变动|
|固定资产|122,278,059.81|19.37%|128,735,128.09|24.05%|-4.68%|无重大变动|
|在建工程|12,391,162.69|1.96%|912,785.76|0.17%|1.79%|无重大变动|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|短期借款|55,000,000.00|8.71%|53,900,000.00|10.07%|-1.36%|无重大变动|

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||占总资||
||权利受||||
|资产||账面价值|产的比|发生原因|
||限类型||||
||||例||
|莱西市姜山镇规划局四号路北鑫山集|||||
||抵押|166.02|0.26%|银行抵押贷款|
|团东土地|||||
|莱西市姜山镇规划局四号路北鑫山集|||||
||抵押|2,338.21|3.70%|银行抵押贷款|
|团东厂房|||||
|莱西市姜山镇规划路一号路南土地|抵押|375.09|0.59%|银行抵押贷款|
|莱西市姜山镇规划路一号路南房产|抵押|5,329.96|8.44%|银行抵押贷款|
|银行资产冻结|冻结|500.00|0.79%|诉讼|
|未到期履约保函保证金|未到期|4.45|0.05%||
|总计||8,709.28|13.80%||

五、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
（1）募集资金总体使用情况
□适用√不适用
（2）募集资金承诺项目情况
□适用√不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
□适用√不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对 2019年 1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场风险
公司目前生产规模及市场占有率在国内同行业中居于领先地位，但与国际领先的竞争对手相比，公司在技术研发实力、系统集成能力及进入市场时间上还存在一定差距。虽然公司产品在性能、质量上处于国内同行业领先地位，在国内市场已经部分替代国外竞争对手的同类产品，但公司若不能保持持续创新能力和综合竞争能力，不能满足不断增长的下游市场需求，则可能受国内市政给排水行业及石油石化行业等高端客户对国外竞争对手固有产品认知度的影响，对公司未来进一步扩大市场份额，提升市场地位带来一定的不利影响。
对此，公司积极开拓市场领域，加大研发力度、提高工艺水平、降低成本，保持行业领
先地位。
2、税收政策变化风险
2014年10月14日，本公司通过了高新技术企业资格复审，取得了编号为GR201437100099的高新技术企业证书，证书有效期三年。2017年9月19日，本公司通过了高新技术企业资格复审，取得了编号为GR201737100093的高新技术企业证书，证书有效期三年。如果相关政策发生变动、本公司不能持续符合税收优惠政策条件或者高新技术企业证书到期后不能顺利通过复审，将面临因不再享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。
在未来相当一段时间，技术创新和产品升级都会是政策扶植的方向。公司产品是环保领域的关键技术装备之一，涉及市政给排水、烟气脱硝、工业废水处理等行业的大型环保治理项目。公司每年投入较大的研发资金用于新产品开发、产品升级等以保持技术领先地位。除税收优惠外，公司将积极争取科技项目基金的扶持，充分利用国家政策促进公司快速发展。
3、核心技术能否保持持续领先及技术泄密的风险
通过自主研发和持续的技术创新，公司在臭氧发生器制造及系统集成应用方面拥有了多项核心技术，拥有18项专利技术和多项专有技术，整体技术水平在国内处于前列。但公司这些研究课题都是建立在公司对行业发展趋势认知的基础上的，若公司不能正确把握臭氧技术的发展趋势，对技术开发与产品创新作出合理安排，则可能无法研发新的技术与开发新的产品来持续满足客户的需求，使本公司面临核心技术落后的风险。此外，虽然公司非常注重技术保密工作，但上这并不能确保公司技术秘密不被泄露，同时若公司对核心技术人员未能进行有效的激励与约束，公司可能面临着核心技术人员流失、技术泄密的风险。
为保持技术领先水平，公司制定了合理的技术开发与产品创新计划，在对现有产品进行技术升级及改造的同时，不断提高工艺水平，以满足客户需求。核心技术人员的稳定性是技术保密的重要工作。为此，公司将提高人力资源科学化管理，制定合理有效的薪酬制度及绩效评估体系，减少核心技术人员流失带来的技术泄密的风险。
4、应收账款产生坏账的风险
报告期内，公司应收账款占公司营业收入的比例较高。随着公司业务规模的扩大，应收账款账面价值可能保持在较高水平，并影响公司的资金周转速度和经营活动的现金流量。未来，若公司主要债务人出现财务状况恶化，导致应收账款不能按期回收或无法回收产生坏账，
会对公司业绩和生产经营产生一定影响。
针对该风险，公司根据行业及区域特点就客户群体进行分类管理，严格按照合同约定履行相关货款回收程序，尤其是市政项目资金审批流程较慢的情况，提前制定回收计划，保证资金及时回收，降低坏账产生的风险，减少因应收账款可能产生的坏账对公司业绩和生产经营带来的影响。
5、大股东控制风险
公司控股股东及实际控制人丁香鹏先生现持有公司股份18,356,000股，占公司股本总额的34.37%.。股权的相对集中削弱了中小股东对公司生产经营的影响力，如果丁香鹏先生通过其控制地位行使表决权对公司的经营决策、人事任免、财务管理等进行不当控制，可能给公司和其他少数权益股东带来风险。
为降低大股东控制带来的风险，公司进一步完善内控管理，通过建立健全公司治理结构和配套相关制度优化企业决策程序，减少大股东不当控制带来的风险。
6、市场竞争加剧的风险
公司作为臭氧行业的代表企业，较早进入该领域并已取得业内领先的竞争地位，但随着臭氧系统设备的市场需求进一步扩大，更多规模较大、实力较强的企业将加入到行业的竞争中来，有实力的竞争对手也将增加对技术研发和市场开拓的投入，如果公司未来不能进一步提升技术研发实力、制造服务能力和经营管理水平，则有可能面临行业竞争加剧所导致的市场地位下降、毛利率降低等风险。
为保持现有的竞争优势，公司在不断进行新产品开发、技术升级的同时，进一步提升臭氧装备的集成化水平和系统服务能力以保持较高的市场占有率。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||投资者||||
||会议类||召开日|披露日||
|会议届次||参与比|||披露索引|
||型||期|期||
|||例||||
|2019年第一次|临时股||2019年1|2019年1|全国中小企业股份转让系统信息披露平|
|||55.36%||||
|临时股东大会|东大会||月3日|月3日|台（http://www.neeq.com.cn）2019-001|
|2019年第二次|临时股||2019年3|2019年3|全国中小企业股份转让系统信息披露平|
|||55.36%||||
|临时股东大会|东大会||月12日|月12日|台（http://www.neeq.com.cn）2019-013|
|2018年年度股|年度股||2019年4|2019年4|全国中小企业股份转让系统信息披露平|
|||54.31%||||
|东大会|东大会||月16日|月16日|台（http://www.neeq.com.cn）2019-025|
|2019年第三次|临时股||2019年5|2019年5|全国中小企业股份转让系统信息披露平|
|||55.14%||||
|临时股东大会|东大会||月15日|月15日|台（http://www.neeq.com.cn）2019-045|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||诉讼(仲|||
|||是否形||诉讼(仲裁)||||
|诉讼(仲裁)基本|涉案金额||诉讼(仲裁)进||裁)判决|披露日||
|||成预计||审理结果及|||披露索引|
|情况|（万元）||展||执行情|期||
|||负债||影响||||
||||||况|||
|公司与西安柯予|||||2019年6|||
||||向法院递交撤|2019年6月||||
|能源技术有限公|2.00|否|||月收到||-|
||||诉申请书|收到回款。||||
|司合同纠纷|||||回款|||
|||||尚未结案，||||
|公司与云南天禹||||||||
|环境工程设计施||||该诉讼不会||||
||13.80|否|审理阶段||-||-|
|工有限公司合同||||对公司构成||||
|纠纷||||重大影响。||||
||||||||巨潮资讯|
|公司与内蒙古东||||尚未结案，|||网披露|
|||||||2019年||
|源水务科技发展||||该诉讼不会|||（www.cn|
||69.20|否|送达传票阶段||-|7月9||
|有限公司合同纠||||对公司构成|||info.com|
|||||||日||
|纷||||重大影响。|||.cn）《招|
||||||||股书》|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||巨潮资讯|
|||||申请强制执||||
||||||||网披露|
|公司与浩蓝环保||||行，该诉讼||2019年||
||||||||（www.cn|
|股份有限公司合|15.47|否|申请强制执行|不会对公司|-|7月9||
||||||||info.com|
|同纠纷||||构成重大影||日||
||||||||.cn）《招|
|||||响。||||
||||||||股书》|
||||||||巨潮资讯|
|||||二审上诉，|||网披露|
|公司与河北环科||||||2019年||
|||||该诉讼不会|||（www.cn|
|力创环境工程有|32.80|否|二审上诉||-|7月9||
|||||对公司构成|||info.com|
|限公司合同纠纷||||||日||
|||||重大影响|||.cn）《招|
||||||||股书》|
|||||尚未结案，||||
|公司与北京天灏||||||||
|||||该诉讼不会||||
|柯润环境科技有|101.00|否|送达传票阶段||-|||
|||||对公司构成||||
|限公司合同纠纷||||||||
|||||重大影响。||||
|||||尚未结案，||||
|北京文豪宏博尔||||||||
|||||该诉讼不会||||
|科技股份有限公|58.75|否|送达传票阶段||-|||
|||||对公司构成||||
|司合同纠纷||||||||
|||||重大影响。||||
|||||尚未结案，||||
|公司与中悦浦利||||||||
|||||该诉讼不会||||
|莱环保科技有限|42.80|否|诉前调解阶段||-|||
|||||对公司构成||||
|公司合同纠纷||||||||
|||||重大影响。||||
|公司与扬子江药||||||||
||||||2019年6|||
|业集团江苏紫龙|||已提交撤诉申|2019年6月||||
||78.85|否|||月已收|||
|药业有限公司合|||请书|已收到回款||||
||||||到回款|||
|同纠纷||||||||
||||||||巨潮资讯|
|||||尚未结案，|||网披露|
|公司与湖南湘达||||||2019年||
||||等待下次开庭|该诉讼不会|||（www.cn|
|环保工程有限公|476.00|是|||-|7月9||
||||阶段|对公司构成|||info.com|
|司合同纠纷||||||日||
|||||重大影响。|||.cn）《招|
||||||||股书》|

九、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联||获批|||可获|||
|||||关联|||占同类||是否|关联||||
|关联||关联|关联||关联|交易||的交|||得的|||
||关联关|||交易|||交易金||超过|交易||披露|披露|
|交易||交易|交易||交易|金额||易额|||同类|||
||系|||定价|||额的比||获批|结算||日期|索引|
|方||类型|内容||价格|（万||度（万|||交易|||
|||||原则|||例||额度|方式||||
|||||||元）||元）|||市价|||
||||||||||||||全国|
||||||||||||||中小|
||公司控|||||||||||||
||||||||||||||企业|
||股股东|||||||||||||
||||||||||||||股份|
||丁香鹏|||||||||||||
|||||根据|||||||||转让|
||先生持|||||||||||||
|||||市场|||||||||系统|
||有国林|日常||||||||||2018||
||||购买|同期|||||||||信息|
|国林|海产90%|性关|||市场|||||银行||年12||
||||海产|同类||12.92|100.00%|50.00|否||一致||披露|
|海产|股权，股|联交|||价格|||||汇款||月19||
||||品|型产|||||||||平台|
||东朱若|易||||||||||日||
|||||品定|||||||||（htt|
||英女士|||||||||||||
|||||价|||||||||p://|
||持有国|||||||||||||
||||||||||||||www.n|
||林海产|||||||||||||
||||||||||||||eeq.c|
||10%股权|||||||||||||
||||||||||||||om.cn|
||||||||||||||）|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|12.92|--|50.00|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况|不适用||||||||||
|按类别对本期将发生的日常|2018年12 月19日，公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平||||||||||
|关联交易进行总金额预计的，|台发布《关于预计公司2019年度日常性关联交易的公告》，预计日||||||||||
|在报告期内的实际履行情况|常性关联交易金额为50.00万元（含税）。截至报告期末，已向关联||||||||||
|（如有）|方采购海产品12.92万元（不含税）。||||||||||
|交易价格与市场参考价格差|||||||||||
||不适用||||||||||
|异较大的原因（如适用）|||||||||||

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
5、其他重大关联交易
√适用□不适用
本公司作为被担保方
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额（元）|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|丁香鹏|40,000,000.00|2016年8月20日|2026年8月20日|否|
|合计|40,000,000.00||||

2018年9月14日、2018年10月19日、2018年11月7日和2018年11月27日，公司与中国建设
银行股份有限公司青岛四方支行签署合同编号为GL2018-47、GL2018-60、GL2018-61和
GL2018-66流动资金借款合同，分别取得借款金额为500万元、500万元、800万元及700万元，借款期限均为1年。根据合同约定，GL2018-47、GL2018-60、GL2018-61和GL2018-66借款合同项下的债项包含在编号为“ZGD2016-3”《最高额抵押合同》抵押范围内，抵押物为公司一期生产用地和地上房产，不动产权证编号为鲁（2016）莱西市不动产权第0005187号；公司控股股东、实际控制人丁香鹏与中国建设银行股份有限公司青岛四方支行签订编号为“ZRR2016-1”最高额保证合同（自然人版）对该笔借款提供保证担保。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|《青岛国林环保科技股份有限公司关联担保公告》||全国中小企业股份转让系统信息|
||2016年09月27日|披露平台|
|||（http://www.neeq.com.cn）|

公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
租赁情况说明
公司报告期不存在租赁情况。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
否
本公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行新||公积金|||||
||数量|比例||送股||其他|小计|数量|比例|
||||股||转股|||||
|一、有限售条件股|40,050|||||||40,050,||
|||100.00%|0|0|0|0|0||75.00%|
|份|,000|||||||000||
|1、国家持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|2、国有法人持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
||40,050|||||||40,050,||
|3、其他内资持股||100.00%|0|0|0|0|0||75.00%|
||,000|||||||000||
|其中：境内法人持|10,451|||||||10,451,||
|||26.09%|0|0|0|0|0||19.57%|
|股|,000|||||||000||
|境内自然人|29,599|||||||||
|||73.91%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|持股|,000|||||||||
|4、外资持股|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|其中：境外法人持||||||||||
||0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|股||||||||||
|境外自然人||||||||||
||0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|持股||||||||||
|二、无限售条件股|||13,350||||13,35|13,350,||
||0|0.00%||0|0|0|||25.00%|
|份|||,000||||0,000|000||
||||13,350||||13,35|13,350,||
|1、人民币普通股|0|0.00%||0|0|0|||25.00%|
||||,000||||0,000|000||
|2、境内上市的外资||||||||||
||0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|股||||||||||
|3、境外上市的外资||||||||||
||0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|
|股||||||||||
|4、其他|0|0.00%|0|0|0|0|0|0|0.00%|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||40,050||13,350||||13,35|53,400,||
|三、股份总数||100.00%||0|0|0|||100.00%|
||,000||,000||||0,000|000||

注：上表中“本次变动后”数据填列截止日为2019年8月20日。
股份变动的原因
√适用□不适用
2019年6月21日，中国证监会《关于核准青岛国林环保科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2019】1110号）核准，公司首次公开发行人民币普通股1,335.00万股，并于2019年7月23日在深圳证券交易所创业板正式挂牌交易。具体内容详见公司2019年7月9日于巨潮资讯网披露的《招股书》。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
经证监会《关于核准青岛国林环保科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2019】1110号）核准，公司公开发行普通股1,335.00万股，并于2019年7月23日在深交所创业板正式挂牌交易。
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
公司公开发行人民币普通股1335.00万股，并于2019年7月23日上市交易，股份变动对最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标有所影响，基本每股收益和稀释每股收益有所降低，归属于公司普通股股东的每股净资产增幅较
大。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||发行价格|||||||
|股票及其衍|发行||||获准上市交|交易终|披露索|披露日|
|||（或利|发行数量|上市日期|||||
|生证券名称|日期||||易数量|止日期|引|期|
|||率）|||||||
|股票类|||||||||
|青岛国林环|||||||||
||||||||巨潮资||
|保科技股份|||||||||
||||||||讯网||
||2019|||||||2019|
|有限公司首||||2019年7|||||
|||26.02元|13,350,000||13,350,000||(www.cn||
||年7月|||||||年7月|
|次公开发行||||月23日|||||
||11日||||||info.co|10日|
|人民币普通|||||||||
||||||||m.cn)||
|股（A股）|||||||||

三、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复|||||||
|报告期末普通股股东总数||14,337||||||0||||
||||||的优先股股东总数|||||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况||||||||||||
|||||||报告期|||持有无|质押或冻||
||||||||持有有限售|||||
||||持股比例|报告期末持||内增减|||限售条|结情况||
|股东名称|股东性质||||||条件的股份|||||
|||||股数量||变动情|||件的股|股份|数|
||||||||数量|||||
|||||||况|||份数量|状态|量|
|丁香鹏|境内自然人||34.37%|18,356,000||0|18,356,000||0|||
|宁波华建风险投资有限公司|境内非国有法人||4.31%|2,300,000||0|2,300,000||0|||
|朱若英|境内自然人||3.60%|1,922,000||0|1,922,000||0|||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|深圳市力鼎基金管理有限责任公司|境内非国有法人|3.56%|1,900,000||0|1,900,000||0||
|王承宝|境内自然人|2.23%|1,190,000||0|1,190,000||0||
|张磊|境内自然人|2.17%|1,161,000||0|1,161,000||0||
|济南微融民间资本管理股份有限公司|境内非国有法人|1.87%|1,000,000||0|1,000,000||0||
|中国风险投资有限公司|境内非国有法人|1.87%|1,000,000||0|1,000,000||0||
|上海力鼎投资管理有限公司|境内非国有法人|1.85%|990,000||0|990,000||0||
|王海燕|境内自然人|1.78%|950,000||0|950,000||0||
|战略投资者或一般法人因配售||||||||||
|||不适用||||||||
|新股成为前10名股东的情况||||||||||
|||1、中国风投系宁波华建投资管理有限公司的控股股东，宁波||||||||
|||华建投资管理有限公司持有宁波华建20%的股权，中国风投||||||||
|||间接持有宁波华建20%的股权。本公司股东中国风投与宁波||||||||
|||华建存在关联关系。||||||||
|上述股东关联关系或一致行动||||||||||
|||2、公司股东上海力鼎、深圳力鼎同受伍朝阳实际控制，其互||||||||
|的说明||||||||||
|||为关联方；公司股东高凤勇直接持有深圳力鼎25%的股权，||||||||
|||通过上海栾海投资管理有限公司间接持有上海力鼎2.435%||||||||
|||的股权。||||||||
|||除上述情形外，前十大股东之间不存在关联关系。||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||
||||||||股份种类|||
|||||报告期末持有无限||||||
|股东名称||||||||||
|||||售条件股份数量|||股份种类||数量|
|蒋国林||||149,700.00|||人民币普通股||149,700.00|
|孙钰蓉||||115,618.00|||人民币普通股||115,618.00|
|陈佩珍||||66,100.00|||人民币普通股||66,100.00|
|罗远文||||60,400.00|||人民币普通股||60,400.00|
|陈峥||||52,202.00|||人民币普通股||52,202.00|
|刘惠||||52,000.00|||人民币普通股||52,000.00|
|潘国琦||||51,000.00|||人民币普通股||51,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|王洪勋|48,000.00|人民币普通股|48,000.00|
|朱松林|46,900.00|人民币普通股|46,900.00|
|蔡剑彧|45,777.00|人民币普通股|45,777.00|
|前10名无限售流通股股东之间，以及前||||
|10名无限售流通股股东和前10名股东之|无|||
|间关联关系或一致行动的说明||||
|前10名普通股股东参与融资融券业务股||||
||无|||
|东情况说明||||

注：上表所示数据截止时间2019年8月20日。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见具体可参见《招股书》。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|魏林生|独立董事|被选举|2019年1 月3日|公司独立董事人数不足董事会人数1/3|
|丁香军|副总经理|聘任|2019年1 月9日|公司正常人事调整|
|徐洪魁|副总经理|聘任|2019年1 月9日|公司正常人事调整|
|肖盛隆|副总经理|聘任|2019年1 月9日|公司正常人事调整|
|王学清|副总经理|聘任|2019年1 月9日|公司正常人事调整|
|张磊|副总经理|解聘|2019年1 月9日|公司正常人事调整|
|王承宝|副总经理|解聘|2019年1 月9日|公司正常人事调整|
|丁香财|副总经理|解聘|2019年1 月9日|公司正常人事调整|

第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：青岛国林环保科技股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|65,264,771.62|75,207,724.12|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|36,549,216.93|48,544,456.11|
|应收账款|174,676,685.49|141,880,068.21|
|应收款项融资|||
|预付款项|6,335,813.22|4,666,540.61|
|应收保费|||
|应收分保账款|||

||||
|-|-|-|
|应收分保合同准备金|||
|其他应收款|2,374,496.12|1,461,283.11|
|其中：应收利息|||
|应收股利|||
|买入返售金融资产|||
|存货|195,450,750.52|188,988,998.39|
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|75,157.92|129,126.07|
|流动资产合计|480,726,891.82|460,878,196.62|
|非流动资产：|||
|发放贷款和垫款|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产|||
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|其他权益工具投资|||
|其他非流动金融资产|||
|投资性房地产|||
|固定资产|122,278,059.81|125,336,209.50|
|在建工程|12,391,162.69|10,539,909.21|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|8,915,855.50|6,859,980.17|
|开发支出|||
|商誉|1,559,158.73|1,559,158.73|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|581,667.58||
|递延所得税资产|4,823,540.02|4,723,008.89|
|其他非流动资产||2,824,219.30|
|非流动资产合计|150,549,444.33|151,842,485.80|
|资产总计|631,276,336.15|612,720,682.42|
|流动负债：|||
|短期借款|55,000,000.00|55,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|78,902,347.49|80,684,630.20|
|预收款项|63,552,621.44|63,991,778.84|
|卖出回购金融资产款|||
|吸收存款及同业存放|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|应付职工薪酬|5,548,693.81|4,606,997.67|
|应交税费|2,328,264.06|4,352,136.57|
|其他应付款|454,852.36|420,198.73|
|其中：应付利息|43,995.42|57,818.75|
|应付股利|||
|应付手续费及佣金|||
|应付分保账款|||
|合同负债|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||

||||
|-|-|-|
|流动负债合计|205,786,779.16|209,055,742.01|
|非流动负债：|||
|保险合同准备金|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|2,000,000.00|2,000,000.00|
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,000,000.00|2,000,000.00|
|负债合计|207,786,779.16|211,055,742.01|
|所有者权益：|||
|股本|40,050,000.00|40,050,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|111,849,816.77|111,849,816.77|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|20,482,977.64|20,482,977.64|
|一般风险准备|||
|未分配利润|248,364,281.65|227,093,343.02|
|归属于母公司所有者权益合计|420,747,076.06|399,476,137.43|
|少数股东权益|2,742,480.93|2,188,802.98|

||||
|-|-|-|
|所有者权益合计|423,489,556.99|401,664,940.41|
|负债和所有者权益总计|631,276,336.15|612,720,682.42|

法定代表人：丁香鹏 主管会计工作负责人：胡文佳 会计机构负责人：刘彦璐2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|63,465,558.28|73,837,227.14|
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|36,217,558.59|48,317,216.36|
|应收账款|174,267,388.89|140,734,027.10|
|应收款项融资|||
|预付款项|5,802,590.60|4,318,380.74|
|其他应收款|2,760,981.27|1,829,521.15|
|其中：应收利息|||
|应收股利|||
|存货|190,022,504.95|185,018,019.35|
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|72,226.70||
|流动资产合计|472,608,809.28|454,054,391.84|
|非流动资产：|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产|||
|其他债权投资|||

||||
|-|-|-|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|4,300,000.00|4,300,000.00|
|其他权益工具投资|||
|其他非流动金融资产|||
|投资性房地产|||
|固定资产|119,102,235.15|121,984,119.96|
|在建工程|12,361,395.70|10,539,909.21|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|8,915,855.50|6,859,980.17|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|581,667.58||
|递延所得税资产|4,749,898.38|4,300,869.01|
|其他非流动资产||2,824,219.30|
|非流动资产合计|150,011,052.31|150,809,097.65|
|资产总计|622,619,861.59|604,863,489.49|
|流动负债：|||
|短期借款|55,000,000.00|55,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|83,136,145.40|83,997,217.54|
|预收款项|63,273,508.30|63,694,736.49|
|合同负债|||
|应付职工薪酬|5,004,862.36|4,011,327.30|
|应交税费|2,077,507.12|3,943,017.59|

||||
|-|-|-|
|其他应付款|521,541.57|484,873.52|
|其中：应付利息|43,995.42|57,818.75|
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|209,013,564.75|211,131,172.44|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|2,000,000.00|2,000,000.00|
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,000,000.00|2,000,000.00|
|负债合计|211,013,564.75|213,131,172.44|
|所有者权益：|||
|股本|40,050,000.00|40,050,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|112,900,267.58|112,900,267.58|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|20,482,977.64|20,482,977.64|
|未分配利润|238,173,051.62|218,299,071.83|
|所有者权益合计|411,606,296.84|391,732,317.05|
|负债和所有者权益总计|622,619,861.59|604,863,489.49|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业总收入|177,465,526.53|148,142,126.68|
|其中：营业收入|177,465,526.53|148,142,126.68|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|135,813,953.68|112,791,781.20|
|其中：营业成本|105,276,429.59|86,520,391.67|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|1,896,717.75|1,993,003.42|
|销售费用|12,508,326.68|10,091,577.81|
|管理费用|7,995,301.40|6,242,721.27|
|研发费用|7,149,769.91|6,939,067.70|
|财务费用|987,408.35|1,005,019.33|
|其中：利息费用|1,272,810.00||
|利息收入|322,710.09||
|加：其他收益|630,000.00||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损|||

||||
|-|-|-|
|失以“-”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|净敞口套期收益（损失以“－”号填列）|||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|信用减值损失（损失以“-”号填列）|-3,018,869.63||
|资产减值损失（损失以“-”号填列）||-3,253,047.73|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|4,897.84|1,077.70|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|39,267,601.06|32,098,375.45|
|加：营业外收入|29,829.18|135,118.56|
|减：营业外支出|49,292.85||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|39,248,137.39|32,233,494.01|
|减：所得税费用|5,408,520.81|5,130,601.41|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|33,839,616.58|27,102,892.60|
|（一）按经营持续性分类|||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|33,839,616.58|27,102,892.60|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|（二）按所有权归属分类|||
|1.归属于母公司所有者的净利润|33,285,938.63|27,064,966.25|
|2.少数股东损益|553,677.95|37,926.35|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|3.其他权益工具投资公允价值变动|||
|4.企业自身信用风险公允价值变动|||
|5.其他|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.其他债权投资公允价值变动|||
|3.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产|||
|损益|||
|6.其他债权投资信用减值准备|||

||||
|-|-|-|
|7.现金流量套期储备|||
|8.外币财务报表折算差额|||
|9.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|33,839,616.58|27,102,892.60|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|33,285,938.63|27,064,966.25|
|归属于少数股东的综合收益总额|553,677.95|37,926.35|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.83|0.68|
|（二）稀释每股收益|0.83|0.68|

法定代表人：丁香鹏 主管会计工作负责人：胡文佳 会计机构负责人：刘彦璐4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业收入|171,089,061.97|145,429,908.67|
|减：营业成本|103,038,309.93|86,618,427.38|
|税金及附加|1,874,196.79|1,947,245.03|
|销售费用|11,903,523.69|9,689,994.83|
|管理费用|7,467,224.69|5,758,245.99|
|研发费用|6,618,058.61|6,744,301.22|
|财务费用|975,573.63|1,002,249.09|
|其中：利息费用|1,272,810.00|1,209,984.84|
|利息收入|320,561.52|207,735.75|
|加：其他收益|610,000.00||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收益|||
|（损失以“-”号填列）|||
|净敞口套期收益（损失以“－”号填列）|||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|信用减值损失（损失以“-”号填列）|-3,043,529.14||
|资产减值损失（损失以“-”号填列）||3,963,063.66|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|4,897.84|1,077.70|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|36,783,543.33|29,707,459.17|
|加：营业外收入|17,128.32|132,817.88|
|减：营业外支出|42,778.71||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|36,757,892.94|29,840,277.05|
|减：所得税费用|4,868,913.15|3,999,121.46|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|31,888,979.79|25,841,155.59|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|31,888,979.79|25,841,155.59|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|3.其他权益工具投资公允价值变动|||
|4.企业自身信用风险公允价值变动|||
|5.其他|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.其他债权投资公允价值变动|||
|3.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产|||
|损益|||
|6.其他债权投资信用减值准备|||
|7.现金流量套期储备|||
|8.外币财务报表折算差额|||
|9.其他|||
|六、综合收益总额|31,888,979.79|25,841,155.59|

||
|-|
|七、每股收益：|
|（一）基本每股收益|
|（二）稀释每股收益|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|176,516,301.06|156,164,196.24|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|代理买卖证券收到的现金净额|||
|收到的税费返还|456,566.19|256,880.49|
|收到其他与经营活动有关的现金|1,695,017.32|943,975.46|
|经营活动现金流入小计|178,667,884.57|157,365,052.19|
|购买商品、接受劳务支付的现金|115,326,272.02|131,411,653.95|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|为交易目的而持有的金融资产净增加额|||
|拆出资金净增加额|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|26,224,630.66|21,850,343.08|
|支付的各项税费|18,727,335.80|18,240,158.73|
|支付其他与经营活动有关的现金|10,151,669.07|7,576,524.51|
|经营活动现金流出小计|170,429,907.55|179,078,680.27|
|经营活动产生的现金流量净额|8,237,977.02|-21,713,628.08|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金|||
||6,500.00|8,000.00|
|净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|6,500.00|8,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|4,178,288.42|3,842,988.00|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,178,288.42|3,842,988.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-4,171,788.42|-3,834,988.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|30,000,000.00|28,900,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|30,000,000.00|28,900,000.00|
|偿还债务支付的现金|30,000,000.00|25,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|13,301,633.33|5,199,176.50|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|276,248.87|1,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|43,577,882.20|31,199,176.50|
|筹资活动产生的现金流量净额|-13,577,882.20|-2,299,176.50|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-9,511,693.60|-27,847,792.58|
|加：期初现金及现金等价物余额|69,731,984.72|74,567,565.14|
|六、期末现金及现金等价物余额|60,220,291.12|46,719,772.56|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|170,484,954.92|152,815,992.56|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|1,423,429.24|754,819.49|
|经营活动现金流入小计|171,908,384.16|153,570,812.05|
|购买商品、接受劳务支付的现金|112,867,069.74|131,160,557.49|
|支付给职工以及为职工支付的现金|23,845,612.06|20,153,815.71|
|支付的各项税费|18,069,929.17|17,425,231.87|
|支付其他与经营活动有关的现金|9,354,412.53|7,071,119.95|
|经营活动现金流出小计|164,137,023.50|175,810,725.02|
|经营活动产生的现金流量净额|7,771,360.66|-22,239,912.97|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净|||
||6,500.00|8,000.00|
|额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|6,500.00|8,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|4,140,388.42|3,854,272.00|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,140,388.42|3,854,272.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-4,133,888.42|-3,846,272.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|30,000,000.00|28,900,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|30,000,000.00|28,900,000.00|
|偿还债务支付的现金|30,000,000.00|25,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|13,301,633.33|5,199,176.50|
|支付其他与筹资活动有关的现金|276,248.87|1,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|43,577,882.20|31,199,176.50|
|筹资活动产生的现金流量净额|-13,577,882.20|-2,299,176.50|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-9,940,409.96|-28,385,361.47|
|加：期初现金及现金等价物余额|68,361,487.74|74,065,023.25|
|六、期末现金及现金等价物余额|58,421,077.78|45,679,661.78|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年报|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有|
|||||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利|其他|小计||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||||计|
||40,0|||||||||||||||
||||||111,8||||20,48||227,0||399,4|2,188|401,6|
|一、上年期末余|50,0|||||||||||||||
||||||49,81||||2,977||93,34||76,13|,802.|64,94|
|额|00.0|||||||||||||||
||||||6.77||||.64||3.02||7.43|98|0.41|
||0|||||||||||||||
|加：会计政||||||||||||||||
|策变更||||||||||||||||
|前期||||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|差错更正||||||||
|同一||||||||
|控制下企业合||||||||
|并||||||||
|其他||||||||
||40,0|||||||
|||111,8|20,48|227,0|399,4|2,188|401,6|
|二、本年期初余|50,0|||||||
|||49,81|2,977|93,34|76,13|,802.|64,94|
|额|00.0|||||||
|||6.77|.64|3.02|7.43|98|0.41|
||0|||||||
|三、本期增减变||||21,27|21,27||21,82|
|||||||553,6||
|动金额（减少以||||0,938|0,938||4,616|
|||||||77.95||
|“－”号填列）||||.63|.63||.58|
|||||33,28|33,28||33,83|
|（一）综合收益||||||553,6||
|||||5,938|5,938||9,616|
|总额||||||77.95||
|||||.63|.63||.58|
|（二）所有者投||||||||
|入和减少资本||||||||
|1．所有者投入||||||||
|的普通股||||||||
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|4．其他||||||||
|||||-12,0|-12,0||-12,0|
|（三）利润分配||||15,00|15,00||15,00|
|||||0.00|0.00||0.00|
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
|||||-12,0|-12,0||-12,0|
|3．对所有者（或||||||||
|||||15,00|15,00||15,00|
|股东）的分配||||||||
|||||0.00|0.00||0.00|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权||||||||
|益内部结转||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．设定受益计||||||||
|划变动额结转||||||||
|留存收益||||||||
|5．其他综合收||||||||
|益结转留存收||||||||
|益||||||||
|6．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||40,0||||||423,489,556.99|
|||111,8|20,48|248,3|420,7|2,742||
|四、本期期末余|50,0|||||||
|||49,81|2,977|64,28|47,07|,480.||
|额|00.0|||||||
|||6.77|.64|1.65|6.06|93||
||0|||||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年报|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具|||||其他综合收益||盈余公积|一般|未分|||少数股东权益||
||||||资本|减：库存股||专项|||||||权益合|
||股本|优先|永续债|||||||风险|配利|其他|小计|||
|||||其他|公积|||储备|||||||计|
|||股||||||||准备|润|||||
||40,050,000.00||||||||20,48||170,1|||||
||||||111,8||||||||342,5||344,09|
|一、上年期末||||||||||||||1,523,095.58||
||||||49,81||||2,977||92,10||74,89||7,995.|
|余额||||||||||||||||
||||||6.77||||.64||5.08||9.49||07|
|加：会计||||||||||||||||
|政策变更||||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期||||||||
|差错更正||||||||
|同一||||||||
|控制下企业合||||||||
|并||||||||
|其他||||||||
||40,0|||||||
|||111,8|20,48|170,1|342,5||344,09|
|二、本年期初|50,0|||||1,523,||
|||49,81|2,977|92,10|74,89||7,995.|
|余额|00.0|||||095.58||
|||6.77|.64|5.08|9.49||07|
||0|||||||
|三、本期增减||||||||
|||||23,05|23,05||23,097|
|变动金额（减||||||37,926||
|||||9,966|9,966||,892.6|
|少以“－”号填||||||.35||
|||||.25|.25||0|
|列）||||||||
|||||27,06|27,06||27,102|
|（一）综合收||||||37,926||
|||||4,966|4,966||,892.6|
|益总额||||||.35||
|||||.25|.25||0|
|（二）所有者||||||||
|投入和减少资||||||||
|本||||||||
|1．所有者投入||||||||
|的普通股||||||||
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|4．其他||||||||
|||||-4,00|-4,00||-4,005|
|（三）利润分||||||||
|||||5,000|5,000||,000.0|
|配||||||||
|||||.00|.00||0|
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
|3．对所有者||||-4,00|-4,00||-4,005|
|（或股东）的||||5,000|5,000||,000.0|
|分配||||.00|.00||0|
|4．其他||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者||||||||
|权益内部结转||||||||
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．设定受益计||||||||
|划变动额结转||||||||
|留存收益||||||||
|5．其他综合收||||||||
|益结转留存收||||||||
|益||||||||
|6．其他||||||||
|（五）专项储||||||||
|备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||40,0|||||||
|||111,8|20,48|193,2|365,6||367,19|
|四、本期期末|50,0|||||1,561,||
|||49,81|2,977|52,07|34,86||5,887.|
|余额|00.0|||||021.93||
|||6.77|.64|1.33|5.74||67|
||0|||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年报||||||||||||
|项目|股本|其他权益工具|||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|未分配||所有者权|
||||||||||||其他||
|||优先股|永续债|其他|积|股|合收益|备|积|利润||益合计|
||40,050,000.00||||112,900,267.58||||20,482,977.64|218,29|||
|一、上年期末余||||||||||||391,732,|
|||||||||||9,071.|||
|额||||||||||||317.05|
|||||||||||83|||
|加：会计政|||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|策变更||||||
|前期||||||
|差错更正||||||
|其他||||||
||40,050|||218,29||
|二、本年期初余||112,900|20,482,||391,732,|
||,000.0|||9,071.||
|额||,267.58|977.64||317.05|
||0|||83||
|三、本期增减变||||19,873||
||||||19,873,9|
|动金额（减少以||||,979.7||
||||||79.79|
|“－”号填列）||||9||
|||||31,888||
|（一）综合收益|||||31,888,9|
|||||,979.7||
|总额|||||79.79|
|||||9||
|（二）所有者投||||||
|入和减少资本||||||
|1．所有者投入||||||
|的普通股||||||
|2．其他权益工||||||
|具持有者投入||||||
|资本||||||
|3．股份支付计||||||
|入所有者权益||||||
|的金额||||||
|4．其他||||||
|||||-12,01||
||||||-12,015,|
|（三）利润分配||||5,000.||
||||||000.00|
|||||00||
|1．提取盈余公||||||
|积||||||
|||||-12,01||
|2．对所有者（或|||||-12,015,|
|||||5,000.||
|股东）的分配|||||000.00|
|||||00||
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．设定受益计||||||
|划变动额结转||||||
|留存收益||||||
|5．其他综合收||||||
|益结转留存收||||||
|益||||||
|6．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||40,050,000.00|||238,17|411,606,296.84|
|四、本期期末余||112,900|20,482,|||
|||||3,051.||
|额||,267.58|977.64|||
|||||62||

上期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年报||||||||||||
|||其他权益工具|||||||||||
|项目|||||资本公|减：库存|其他综||盈余公|未分配利||所有者权|
||股本|优先|永续|||||专项储备|||其他||
|||||其他|积|股|合收益||积|润||益合计|
|||股|债||||||||||
||40,05||||112,90||||20,482||||
|一、上年期末余额||||||||||164,466,||337,899,9|
||0,000||||0,267.||||,977.6||||
|||||||||||698.69||43.91|
||.00||||58||||4||||
|加：会计政策变更|||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
||40,05||||112,90||||20,482||||
|二、本年期初余额||||||||||164,466,||337,899,9|
||0,000||||0,267.||||,977.6||||
|||||||||||698.69||43.91|
||.00||||58||||4||||
|三、本期增减变||||||||||21,836,1||21,836,15|

||||
|-|-|-|
|动金额（减少以|55.59|5.59|
|“－”号填列）|||
|（一）综合收益|25,841,1|25,841,15|
|总额|55.59|5.59|
|（二）所有者投|||
|入和减少资本|||
|1．所有者投入|||
|的普通股|||
|2．其他权益工|||
|具持有者投入|||
|资本|||
|3．股份支付计|||
|入所有者权益|||
|的金额|||
|4．其他|||
||-4,005,0|-4,005,00|
|（三）利润分配|||
||00.00|0.00|
|1．提取盈余公|||
|积|||
|2．对所有者（或|-4,005,0|-4,005,00|
|股东）的分配|00.00|0.00|
|3．其他|||
|（四）所有者权|||
|益内部结转|||
|1．资本公积转|||
|增资本（或股|||
|本）|||
|2．盈余公积转|||
|增资本（或股|||
|本）|||
|3．盈余公积弥|||
|补亏损|||
|4．设定受益计|||
|划变动额结转|||
|留存收益|||
|5．其他综合收|||
|益结转留存收|||
|益|||
|6．其他|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||40,05|112,90|20,482|||
|四、本期期末余||||186,302,|359,736,0|
||0,000|0,267.|,977.6|||
|额||||854.28|99.50|
||.00|58|4|||

三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址
（1）有限公司阶段
青岛国林环保科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为青岛国林实业有限责任公司（以下简称“国林有限”），系由丁香鹏、朱若英、陈建明于1994年12月共同出资组建。组建时注册资本共人民币80万元，其中：丁香鹏出资60万元、占注册资本的75%，朱若英出资10万元、占注册资本的12.5%，陈建明出资10万元、占注册资本的12.5%，上述出资已于1994年11月28日经青岛四方会计师事务所（94）四验字第142号资信证明验证。公司于1994年12月13日领取了青岛市工商行政管理局核发的工商登记注册号为26459412-1号的企业法人营业执照。
（2）股份制改制情况
国林有限召开股东会，同意了整体变更设立为股份有限公司的决议。根据发起人协议及公司章程，国林有限整体变更为青岛国林环保科技股份有限公司，注册资本为人民币3,600万元人民币，各发起人以其拥有的截至2011年5月31日止的净资产折股投入。截至2011年5月31日止，国林有限经审计后净资产共10,489.60万元，共折合为3,600万股，每股面值1元，股东实际出资超过注册资本的金额6,889.60万元计入公司资本公积，变更前后各股东出资比例不变。上述事项已于2011年8月19日经大信会计师事务有限公司以大信验字［2011］第3-0039号验资报告验证。本公司于2011年10月21日办理了工商登记手续，并领取了370205228025417号企业法人营业执照。
（3）注册地和总部地址
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2019年6月30日止，本公司现持有统一社会信用代码为913702002645941215的营业执照，注册资本为4,005万元，注册地址：青岛市市北区瑞昌路168号，公司实际控制人为丁香鹏。
2.公司业务性质和主要经营活动
本公司属专用设备制造行业，主要产品和服务为消毒器械（臭氧发生器）（消毒产品生产企业卫生许可证有效期限以许
可证为准）。臭氧技术产品研究、开发、生产；工业管道GC2安装；高低压成套电气设备的制造、销售；D1、D2类低、中压容器设计、制造；工业气体分离与净化技术研发、制造、销售、技术服务；机电一体化电子产品开发、生产；电子功能陶瓷产品研究、开发、生产、销售；晶体乙醛酸一水合物的生产、销售；环保工程设计、安装、施工；货物及技术进出口；批发、零售：金属材料（不含稀贵金属）、五金交电、化工产品（不含危险品）、环保设备（公司住所仅限办公）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本期纳入合并财务报表范围的主体共2户，具体包括：
子公司名称 子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）
青岛朗科电子科技有限公司 全资子公司 1 100.00 100.00
青岛贺力德低温科技有限公司控股子公司 1 51.00 51.00
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体准则的规定进行确认和计量，具体会计政策参见各项目对应说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
3）已办理了必要的财产权转移手续。
4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（2）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（4）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（5）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（6）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（7）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（8）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（9）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（10）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
④只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
A.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
C.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
D.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
5）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
6）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
②出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价
值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
7）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
8）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(6)金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1)发行方或债务人发生严重财务困难；
2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
A.可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，采用估值技术确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
B.持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
应收票据-商业承兑汇票坏账准备的计提方法为：对于在收入确认时对应收账款进行初始确认，后又将该应收账款转为商业承兑汇票结算的，按照信用风险特征组合方法下的账龄分析法对应收票据计提坏账准备。
12、 应收账款
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在50万元以上（含）。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
（1）信用风险特征组合的确定依据
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据：
|||
|-|-|
|组合名称|计提方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|

（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法
①采用账龄分析法计提坏账准备
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|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|
|1年以内|5.00|
|1－2年|10.00|
|2－3年|30.00|
|3－4年|50.00|
|4－5年|80.00|
|5年以上|100.00|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
13、应收款项融资
不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
对于其他应收款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。公司对其他应收款的计提比例按照应收账
款计提方法及比例提取。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法
1.低值易耗品采用一次转销法；
2.包装物采用一次转销法。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、 持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、 债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、 长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
A.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
B.该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值
入账。
4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
(3)固定资产后续计量及处置
1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法|20-30|5.00|3.17-4.75|
|机器设备|年限平均法|10|5.00|9.50|
|运输设备|年限平均法|5-8|5.00|11.88-19.00|
|办公电子设备及其他|年限平均法|3-5|3.00|19.40-32.33|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租
赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、 在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件等。
（1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
|||
|-|-|
|项目|预计使用寿命|
|软件|5-10|
|土地使用权|50|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2）.使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
不适用
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用
36、 预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
不适用
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司主要销售产品为臭氧系统设备、臭氧发生器单机、臭氧配套设备和配件，各种产品收入的确认方式如下：1）臭氧系统设备销售收入的确认方式：臭氧系统设备主要由臭氧发生器主机和相关配套设备组合而成，客户在收到公司发出的各批次设备并签字确认验收，同时公司取得上述证据时，作为臭氧系统设备销售收入的确认时点。
根据合同约定公司需要进行设备主机调试，经调试运行合格，并取得调试运行合格凭据时确认收入；对于客户已签收但未签署验收合格凭据的情形，满足合同约定的签收日后风险和报酬转移期限时确认收入。
2）臭氧发生器单机、臭氧配套设备和配件销售收入确认方式：客户在收到公司发出的货物并签字确认验收，同时公司取得上述证据时，作为臭氧发生器单机、臭氧配套设备和配件销售收入的确认时点。
3）国外销售产品的确认方式：公司外销以离岸价格（FOB）作为货物出口的贸易方式，公司在取得海关出具的出口货物报关单后，确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
本公司的劳务收入主要为设备的维修费收入，公司在维修业务完工后（同时满足收入金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易中已发生的成本能够可靠的计量）一次性确认劳务收入。
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司主要销售产品为臭氧系统设备、臭氧发生器单机、臭氧配套设备和配件，各种产品收入的确认方式如下：①臭氧系统设备销售收入的确认方式：臭氧系统设备主要由臭氧发生器主机和相关配套设备组合而成，客户在收到公司发出的各批次设备并签字确认验收，同时公司取得上述证据时，作为臭氧系统设备销售收入的确认时点。
根据合同约定公司需要进行设备主机调试，经调试运行合格，并取得调试运行合格凭据时确认收入；对于客户已签收但未签署验收合格凭据的情形，满足合同约定的签收日后风险和报酬转移期限时确认收入。
②臭氧发生器单机、臭氧配套设备和配件销售收入确认方式：客户在收到公司发出的货物并签字确认验收，同时公司取得上述证据时，作为臭氧发生器单机、臭氧配套设备和配件销售收入的确认时点。
③国外销售产品的确认方式：公司外销以离岸价格（FOB）作为货物出口的贸易方式，公司在取得海关出具的出口货物报关单后，确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
本公司的劳务收入主要为设备的维修费收入，公司在维修业务完工后（同时满足收入金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易中已发生的成本能够可靠的计量）一次性确认劳务收入。
40、 政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补
助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十四）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|||拆分前“应收账款和应收票据”金额190,424,524.32元，|
|资产负债表中“应收账款和应收票据”拆分|||
|||拆分后“应收票据”金额48,544,456.11元，“应收账款”|
|为“应收账款”和“应收票据”列示；“应|||
||董事会审批|金额141,880,068.21元，拆分前“应付账款和应付票据”|
|付账款和应付票据拆分为“应付账款”和|||
|||金额80,684,630.20元，拆分后“应付账款”金额|
|“应付票据”列示；数据相应调整|||
|||80,684,630.20元。|
|新增“信用减值损失”项目，将原“减：资|||
|||调整前“减：资产减值损失”金额3,253,047.73元，调整|
|产减值损失”项目调整为“加：资产减值损|董事会审批||
|||后“加：资产减值损失”金额-3,253,047.73元。|
|失（损失以“-”填列）”|||

（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用√不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物、应税销售服务收入|16%、13%|
|城市维护建设税|实缴流转税税额|7%|

||||
|-|-|-|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|青岛国林环保科技股份有限公司|15%|
|青岛朗科电子科技有限公司|25%|
|青岛贺力德低温科技有限公司|25%|

2、税收优惠
1）高新技术企业税收优惠
公司于2017年9月19日获得青岛市科学技术局、青岛市财政局、青岛市国家税务局、青岛市地方税务局颁发的编号为GR201737100093号高新技术企业证书，有效期三年，该期间所得税减按15%的税率征收。
2019年1月27日，山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局、山东省科学技术厅发布了关于高新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知（鲁财税[2019]5号），文件中规定2018年12月31日前认定的高新技术企业，自2019年1月1日起按现行标准的50%计算缴纳城镇土地使用税，故公司自2019年1月1日起，按照4元/平方米缴纳土地使用税。
2）企业技术开发费税前加计扣除优惠
根据财政部、国家税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号文件）的规定，企业当年技术开发费在按规定实行100%扣除基础上，允许再按当年实际发生额的75%在企业所得税税前加计扣除。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|62,348.25|13,811.83|
|银行存款|59,475,616.97|69,214,605.89|
|其他货币资金|5,726,806.40|5,979,306.40|
|合计|65,264,771.62|75,207,724.12|
|其中：存放在境外的款项总额|-|-|

其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|

||||
|-|-|-|
|履约保证金|44,480.50|475,739.4|
|被冻结银行存款|5,000,000.00|5,000,000.0|
|合计|5,044,480.50|5,475,739.4|

1.截至2019年6月30日止，其他货币资金中履约保证金726,806.40元。公司在编制现金流量表时，将截至资产负债表日止未到期的履约保证金44,480.50元未作为现金及现金等价物。
2.因公司与湖南湘达环保工程有限公司之间存在未决诉讼，导致公司名下银行存款5,000,000.00元被依法冻结，详见附注十四、（二）或有事项。
2、交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-|-|
|其中：|||
|指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|-|-|
|其中：|||
|合计|-|-|

3、衍生金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|29,159,755.20|44,233,992.31|
|商业承兑票据|7,389,461.73|4,310,463.80|
|合计|36,549,216.93|48,544,456.11|

单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|按单项计提坏账准|||||||||||
|备的应收票据|||||||||||
|其中：|||||||||||
|按组合计提坏账准|8,431,62||1,042,16||7,389,461|5,820,927||1,510,463.8||4,310,463|
|||100.00%|||||||||
|备的应收票据|4.14||2.41||.73|.6||0||.80|
|其中：|||||||||||
||8,431,62||1,042,16||7,389,461|5,820,927||1,510,463.8||4,310,463|
|合计||100.00%|||||||||
||4.14||2.41||.73|.6||0||.80|

按单项计提坏账准备：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|银行承兑汇票|29,159,755.20||||
|商业承兑汇票|8,431,624.14|1,042,162.41|||
|合计|37,591,379.34|1,042,162.41|--|--|

按单项计提坏账准备：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|合计|||--|--|

按组合计提坏账准备：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
|合计|||--|

确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额||||
|类别|期初余额||||期末余额|
|||计提|收回或转回|核销||
|商业承兑汇票坏账||||||
||70,000.00|1,440,463.80|||1,510,463.80|
|准备||||||
|合计|70,000.00|1,440,463.80|||1,510,463.80|

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|合计||--|

（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据||
|商业承兑票据||
|合计||

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|42,947,003.63||
|商业承兑票据|||
|合计|42,947,003.63||

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|
|商业承兑票据||
|银行承兑汇票|100,000.00|
|合计|100,000.00|

其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收票据性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|合计|--||--|--|--|

5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按单项计提坏账准|100,000.||100,000.|||100,000.0||100,000.0|||
|||0.05%||100.00%|||0.06%||100.00%||
|备的应收账款|00||00|||0||0|||
|其中：|||||||||||
|单项金额虽不重大|||||||||||
||100,000.||100,000.|||100,000.0||100,000.0|||
|但单独计提坏账准||0.05%||100.00%|||0.06%||100.00%||
||00||00|||0||0|||
|备的应收账款|||||||||||
|按组合计提坏账准|202,955,||28,279,0||174,676,6|166,793,8||24,913,82||141,880,06|
|||99.95%||13.93%|||99.94%||14.94%||
|备的应收账款|687.13||01.64||85.49|97.06||8.85||8.21|
|其中：|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||202,955,||28,279,0||174,676,6|166,793,8||24,913,82||141,880,06|
|合计提坏账准备的||99.95%||13.93%|||99.94%||14.94%||
||687.13||01.64||85.49|97.06||8.85||8.21|
|应收账款|||||||||||
||203,055,||28,379,0||174,676,685.49|166,893,8||25,013,82||141,880,06|
|合计||100.00%||13.98%|||100.00%||14.99%||
||687.13||01.64|||97.06||8.85||8.21|

按单项计提坏账准备：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|合计|||--|--|

按组合计提坏账准备：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
|按信用风险特征组合计提坏||||
||202,955,687.13|28,279,001.64|13.93%|
|账准备的应收账款||||
|单项金额虽不重大但单独计||||
||100,000.00|100,000.00|100.00%|
|提坏账准备的应收账款||||
|合计|203,055,687.13|28,379,001.64|--|

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|120,038,227.64|
|1至2年|42,449,978.50|
|2至3年|24,035,832.47|
|3年以上|16,431,648.52|
|3至4年|9,433,851.02|
|4至5年|4,466,901.70|
|5年以上|2,530,895.80|
|合计|202,955,687.13|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额||||
|类别|期初余额||||期末余额|
|||计提|收回或转回|核销||
|应收账款坏账准备|24,913,828.85|3,365,172.79|||28,279,001.64|
|合计|24,913,828.85|3,365,172.79|||28,279,001.64|

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|合计||--|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交易产生|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
|合计|--||--|--|--|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|2019年6月30日余额|占应收账款期末余额的比例(%)|已计提坏账准备|
|北京皓天百能环保工程有限公司|10,500,656.00|5.17|737,965.60|
|福建龙净环保股份有限公司|9,981,551.75|4.92|499,077.59|
|天津膜天膜科技股份有限公司|5,868,500.00|2.89|294,677.88|
|南京工大环境科技有限公司|5,384,386.23|2.65|269,219.31|
|重庆康达环保产业（集团）有限公司|4,450,338.00|2.19|222,516.90|
|合计|36,185,431.98|17.82|2,023,457.28|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：□适用√不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例%|金额|比例%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1年以内|3,677,059.41|58.04|3,032,769.86|64.99|
|1至2年|1,632,669.26|25.77|1,320,676.31|28.30|
|2至3年|713,740.11|11.27|257,261.33|5.51|
|3年以上|312,344.44|4.93|55,833.11|1.20|
|合计|6,335,813.22|--|4,666,540.61|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占预付账款总额的比例|
|大华会计师事务所（特殊普通合伙）山东分所|1,518,867.89|23.97%|
|北京德和衡律师事务所|1,320,754.68|20.85%|
|江西气体压缩机有限公司|472,398.65|7.46%|
|国网山东省电力莱西市供电公司|194,093.36|3.06%|
|德阳市新泰自动化仪表有限公司|141,319.05|2.23%|
|合计|3,647,433.63|57.57%|

8、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|2,374,496.12|1,461,283.11|
|合计|2,374,496.12|1,461,283.11|

（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应收款|2,374,496.12|1,461,283.11|
|合计|2,374,496.12|1,461,283.11|

2）坏账准备计提情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损失|整个存续期预期信用损失|合计|
||用损失|(未发生信用减值)|(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|||||
|2019年1月1日余额在|||||
||——|——|——|——|
|本期|||||
|--转入第二阶段|||||
|--转入第三阶段|||||
|--转回第二阶段|||||
|--转回第一阶段|||||
|本期计提|||||
|本期转回|||||
|本期转销|||||
|本期核销|||||
|其他变动|||||
|2019年6月30日余额|||||

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|1,816,232.03|
|1至2年|651,805.21|
|2至3年|81,580.00|
|3年以上|124,020.00|
|3至4年|370.00|
|4至5年|25,800.00|
|5年以上|97,850.00|
|合计|2,673,637.24|

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额计提 收回或转回|||
|类别|期初余额|||期末余额|
|||计提|||
|其他应收款坏账准备|227,142.89|71,998.2|3|299,141.12|

||
|-|
|合计|

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|合计||--|

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|
|合计|--||--|--|--|

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|沛县兴蓉水务发展||412,000.00||15.41%|20,600.00|
||保证金||1至2年|||
|有限公司||||||
|青岛埃维燃气有限||126,700.00||4.74%|121,360.00|
||保证金||4至5年、5年以上|||
|公司||||||
|中蓉投建实业有限||100,500.00||3.76%|5,025.00|
||保证金||1年以内|||
|公司||||||
|博瑞德环境集团股||100,000.00||3.74%|5,000.00|
||保证金||1年以内|||
|份有限公司||||||
|北京瀛润达建设工||80,000.00||2.99%|4,000.00|
|程咨询有限责任公|保证金||1年以内|||
|司山东分公司||||||
|合计|--|819,200.00|--|30.64%|155,985.00|

6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|||存货跌价准备或|||存货跌价准备或||
|项目|||||||
||账面余额|合同履约成本减|账面价值|账面余额|合同履约成本减|账面价值|
|||值准备|||值准备||
|原材料|51,594,696.22||51,594,696.22|50,195,400.37||50,195,400.37|
|在产品|58,035,872.32||58,035,872.32|52,634,447.62||52,634,447.62|
|库存商品|85,793,776.60||85,793,776.60|86,132,745.02||86,132,745.02|
|周转材料|26,405.38||26,405.38|26,405.38||26,405.38|
|消耗性生物资产|||||||
|合同履约成本|||||||
|合计|195,450,750.52||195,450,750.52|188,988,998.39||188,988,998.39|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|||||||
|在产品|||||||
|库存商品|||||||
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的|||||||
|已完工未结算资|||||||
|产|||||||
|合计|||||||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|累计已发生成本||
|累计已确认毛利||
|减：预计损失||
|已办理结算的金额||
|建造合同形成的已完工未结算资产||

10、合同资产
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|合计|||||||

单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|变动金额|变动原因|
|合计||——|

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
11、持有待售资产
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面余额|减值准备|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|
|合计||||||--|

12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的债权投资|||
|一年内到期的其他债权投资|||
|合计|||

重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|债权项目|||||||||
||面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日|
|合计||——|——|——||——|——|——|

13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|以抵销后净额列示的所得税预缴税额|72,226.70|129,126.07|
|增值税留抵扣额|2,931.22||
|合计|75,157.92|129,126.07|

14、债权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|合计|||||||

重要的债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|债权项目|||||||||
||面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日|
|合计||——|——|——||——|——|——|

减值准备计提情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损失|整个存续期预期信用损失|合计|
||用损失|(未发生信用减值)|(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|||||
|2019年1月1日余额在|||||
||——|——|——|——|
|本期|||||
|--转入第二阶段|||||
|--转入第三阶段|||||
|--转回第二阶段|||||

||
|-|
|--转回第一阶段|
|本期计提|
|本期转回|
|本期转销|
|本期核销|
|其他变动|
|2019年6月30日余额|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||累计在其他||
||||本期公允价|||累计公允价|综合收益中||
|项目|期初余额|应计利息||期末余额|成本|||备注|
||||值变动|||值变动|确认的损失||
||||||||准备||
|合计||||||||——|

重要的其他债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|其他债权项目|||||||||
||面值|票面利率|实际利率|到期日|面值|票面利率|实际利率|到期日|
|合计||——|——|——||——|——|——|

减值准备计提情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损失|整个存续期预期信用损失|合计|
||用损失|(未发生信用减值)|(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|||||
|2019年1月1日余额在|||||
||——|——|——|——|
|本期|||||
|--转入第二阶段|||||
|--转入第三阶段|||||
|--转回第二阶段|||||
|--转回第一阶段|||||
|本期计提|||||
|本期转回|||||

||
|-|
|本期转销|
|本期核销|
|其他变动|
|2019年6月30日余额|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|融资租赁款||||||||
|其中：未实||||||||
|现融资收益||||||||
|分期收款销售商||||||||
|品||||||||
|分期收款提供劳||||||||
|务||||||||
|合计|||||||--|

坏账准备减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损失|整个存续期预期信用损失|合计|
||用损失|(未发生信用减值)|(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|||||
|2019年1月1日余额在|||||
||——|——|——|——|
|本期|||||
|--转入第二阶段|||||
|--转入第三阶段|||||
|--转回第二阶段|||||
|--转回第一阶段|||||
|本期计提|||||
|本期转回|||||
|本期转销|||||

||
|-|
|本期核销|
|其他变动|
|2019年6月30日余额|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||期初余额|||||||||期末余额||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||(账面价||||其他综合|其他权益||计提减值||(账面价||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||值)||||收益调整|变动||准备||值)||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|合计||||||||||||

18、其他权益工具投资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||指定为以公允价||
|||||其他综合收益转||其他综合收益转|
||||||值计量且其变动||
|项目名称|确认的股利收入|累计利得|累计损失|入留存收益的金||入留存收益的原|
||||||计入其他综合收||
|||||额||因|
||||||益的原因||

19、其他非流动金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||
|-|
|合计|

20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提或摊销|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||

||
|-|
|4.期末余额|
|四、账面价值|
|1.期末账面价值|
|2.期初账面价值|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、期初余额|||||
|二、本期变动|||||
|加：外购|||||
|存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|企业合并增加|||||
|减：处置|||||
|其他转出|||||
|公允价值变动|||||
|三、期末余额|||||

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
21、固定资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|122,278,059.81|125,336,209.50|
|固定资产清理|||
|合计|122,278,059.81|125,336,209.50|

注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
（1）固定资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|合计|
|一、账面原值：||
|1.期初余额|179,519,635.37|
|2.本期增加金额|1,860,291.70|
|（1）购置|1,344,774.45|
|（2）在建工程转入|515,517.25|
|（3）企业合并增加||
|3.本期减少金额|46,891.00|
|（1）处置或报废|46,891.00|
|4.期末余额|181,333,036.07|
|二、累计折旧||
|1.期初余额|54,183,425.87|
|2.本期增加金额|4,916,839.23|
|（1）计提|4,916,839.23|
|3.本期减少金额|45,288.84|
|（1）处置或报废|45,288.84|
|4.期末余额|59,054,976.26|
|三、减值准备||
|1.期初余额||
|2.本期增加金额||
|（1）计提||
|3.本期减少金额||
|（1）处置或报废||
|4.期末余额||
|四、账面价值||
|1.期末账面价值|122,278,059.81|

|||
|-|-|
|2.期初账面价值|125,336,209.50|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

（6）固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明
22、在建工程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|12,391,162.69|10,539,909.21|
|工程物资|||
|合计|12,391,162.69|10,539,909.21|

注：上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|莱西西料场改造工程|4,278,448.51||4,278,448.51|3,660,145.83||3,660,145.83|
|组装车间|3,775,161.78||3,775,161.78|3,785,676.36||3,785,676.36|
|职工宿舍楼|4,307,785.41||4,307,785.41|3,094,087.02||3,094,087.02|
|待安装的机器设备|29,766.99||29,766.99||||
|合计|12,391,162.69||12,391,162.69|10,539,909.21||10,539,909.21|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称||额|加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|合计|||||||--|--||||--|

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|
|合计||--|

其他说明
（4）工程物资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|合计|||||||

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
不适用
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|6,418,780.00|2,319,513.73||8,738,293.73|
|2.本期增加金|||||
|||2,318,871.32||2,318,871.32|
|额|||||
|（1）购置||2,318,871.32||2,318,871.32|
|（2）内部研|||||
|发|||||
|（3）企业合|||||
|并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|6,418,780.00|4,638,385.05||11,057,165.05|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|944,203.83|934,109.73||1,878,313.56|
|2.本期增加金|||||
||64,187.76|198,808.23||262,995.99|
|额|||||
|（1）计提|64,187.76|198,808.23||262,995.99|
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|1,008,391.59|1,132,917.96||2,141,309.55|

|||||
|-|-|-|-|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||||
||5,410,388.41|3,505,467.09|8,915,855.50|
|值||||
|2.期初账面价||||
||5,474,576.17|1,385,404.00|6,859,980.17|
|值||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

27、开发支出
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|内部开发支||确认为无形|转入当期损|期末余额|
||||其他||||
|||出||资产|益||
|合计|||||||

28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加|本期减少||
|或形成商誉的事|期初余额|||期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|项|||||
|青岛贺力德低温|||||
||1,559,158.73|||1,559,158.73|
|科技有限公司|||||

||||
|-|-|-|
|合计|1,559,158.73|1,559,158.73|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称||本期增加|本期减少||
|或形成商誉的事|期初余额|||期末余额|
|||计提|处置||
|项|||||
|合计|||||

29、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|信息化升级服务费||615,883.30|34,215.72||581,667.58|
|合计||615,883.30|34,215.72||581,667.58|

30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|29,720,305.17|4,463,477.38|26,751,435.54|4,020,612.88|
|内部交易未实现利润|381,408.69|60,062.64|970,770.58|146,058.28|
|可抵扣亏损|||1,025,350.92|256,337.73|
|预计负债|2,000,000.00|300,000.00|2,000,000.00|300,000.00|
|合计|32,101,713.86|4,823,540.02|30,747,557.04|4,723,008.89|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
|产评估增值|||||
|其他债权投资公允价值|||||
|变动|||||

||
|-|
|其他权益工具投资公允|
|价值变动|
|合计|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||4,823,540.02||4,723,008.89|
|递延所得税负债|||||

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|||
|可抵扣亏损|||
|合计|||

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|合计|||--|

其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期资产预付款||2,824,219.30|
|合计||2,824,219.30|

32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|30,000,000.00|30,000,000.00|
|保证借款|||
|信用借款|||
|抵押+保证借款|25,000,000.00|25,000,000.00|
|合计|55,000,000.00|55,000,000.00|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|
|合计||--|--|--|

其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融负债|||
|其中：|||
|指定为以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|其中：|||
|合计|||

其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||
|-|
|合计|

35、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|||
|合计|||

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付材料款|72,787,903.47|73,437,632.79|
|应付工程设备款|965,039.37|1,470,047.59|
|应付运费|1,083,755.64|598,931.23|
|应付加工费|3,506,366.03|2,635,566.18|
|应付其他款项|559,282.98|2,542,452.41|
|合计|78,902,347.49|80,684,630.20|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|合计||--|

其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|63,552,621.44|63,991,778.84|
|合计|63,552,621.44|63,991,778.84|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|合计||--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|累计已发生成本||
|累计已确认毛利||
|减：预计损失||
|已办理结算的金额||
|建造合同形成的已结算未完工项目||

38、合同负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|变动金额|变动原因|
|合计||——|

注：合同负债的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因。
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|4,606,997.67|25,312,143.78|24,370,447.64|5,548,693.81|
|二、离职后福利-设定提||1,825,240.62|1,825,240.62||

||||||
|-|-|-|-|-|
|存计划|||||
|三、辞退福利|||||
|四、一年内到期的其他|||||
|福利|||||
|合计|4,606,997.67|27,137,384.40|26,195,688.26|5,548,693.81|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|2,701,224.84|22,885,798.11|22,181,381.61|3,405,641.34|
|补贴|||||
|2、职工福利费||409,874.79|409,874.79||
|3、社会保险费||1,077,797.87|1,077,797.87||
|其中：医疗保险费||888,556.36|888,556.36||
|工伤保险费||37,767.20|37,767.20||
|生育保险费||151,474.31|151,474.31||
|4、住房公积金|121,581.00|252,704.00|252,704.00|121,581.00|
|5、工会经费和职工教育|1,784,191.83|685,969.01|448,689.37|2,021,471.47|
|经费|||||
|6、短期带薪缺勤|||||
|7、短期利润分享计划|||||
|合计|4,606,997.67|25,312,143.78|24,370,447.64|5,548,693.81|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||1,754,544.15|1,754,544.15||
|2、失业保险费||70,696.47|70,696.47||
|3、企业年金缴费|||||
|合计||1,825,240.62|1,825,240.62||

其他说明：
40、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|增值税|1,605,979.42|3,389,580.09|
|消费税|||
|企业所得税|159,108.93||
|个人所得税|2,188.98|255,800.35|
|城市维护建设税|113,485.12|250,449.62|
|房产税|250,449.62|200,641.10|
|土地使用税|89,173.82|31,131.38|
|教育费附加|81,060.79|182,714.56|
|其他|26,817.38|41,819.47|
|合计|2,328,264.06|4,352,136.57|

其他说明：
41、其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付利息|43,995.42|57,818.75|
|应付股利|||
|其他应付款|410,856.94|362,379.98|
|合计|454,852.36|420,198.73|

（1）应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|||
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|43,995.42|57,818.75|
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|其他|||
|合计|43,995.42|57,818.75|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|
|合计||--|

其他说明：
（2）应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|||
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|其他|||
|合计|||

（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金及保证金|257,360.00|317,360.00|
|其他|153,496.94|45,019.98|
|合计|410,856.94|362,379.98|

2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|合计||--|

其他说明
42、持有待售负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|||
|一年内到期的应付债券|||
|一年内到期的长期应付款|||
|一年内到期的租赁负债|||
|合计|||

44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期应付债券|||
|应付退货款|||
|合计|||

单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期应付债券|||
|合计|||

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||
|合计|--|--|--||||||||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|||
|保证借款|||
|信用借款|||
|合计|||

46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||
|合计|--|--|--||||||||

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|
|合计|||||||||

47、租赁负债
注：执行新租赁准则的公司填写。
单位：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明
48、长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|合计|||

（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|合计|||||--|

其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、离职后福利-设定受益计划净负债|||
|二、辞退福利|||
|三、其他长期福利|||
|合计|||

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|||
|二、计入当期损益的设定受益成本|||
|1.当期服务成本|||
|2.过去服务成本|||
|3.结算利得（损失以“－”表示）|||
|4.利息净额|||
|三、计入其他综合收益的设定收益成本|||
|1.精算利得（损失以“－”表示）|||
|四、其他变动|||
|1.结算时支付的对价|||
|2.已支付的福利|||
|五、期末余额|||

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|||
|二、计入当期损益的设定受益成本|||
|1、利息净额|||
|三、计入其他综合收益的设定收益成本|||
|1.计划资产回报（计入利息净额的除外）|||
|2.资产上限影响的变动（计入利息净额的|||
|除外）|||
|四、其他变动|||
|五、期末余额|||

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|||
|二、计入当期损益的设定受益成本|||
|三、计入其他综合收益的设定收益成本|||
|四、其他变动|||
|五、期末余额|||

50、预计负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|对外提供担保||||
|未决诉讼|2,000,000.00|2,000,000.00||
|产品质量保证||||
|重组义务||||
|待执行的亏损合同||||
|应付退货款||||
|其他||||
|合计|2,000,000.00|2,000,000.00|--|

单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|对外提供担保||||
|未决诉讼|2,000,000.00|2,000,000.00||
|产品质量保证||||
|重组义务||||
|待执行的亏损合同||||
|其他||||
|合计|2,000,000.00|2,000,000.00|--|

51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助||||||
|合计|||||--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入营业外收入金额||本期冲减成本费用金额||||
|||本期新增补||本期计入其||||与资产相关/|
|负债项目|期初余额|||||其他变动|期末余额||
|||助金额||他收益金额||||与收益相关|

52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合同负债|||
|合计|||

单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|合计|||

其他说明：
53、股本
单位：元
||||
|-|-|-|
|期初余额|本次变动增减（+、-）|期末余额|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|40,050,000.00||||||40,050,000.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|
|合计|||||||||

55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|111,849,816.77|||111,849,816.77|
|其他资本公积|||||
|合计|111,849,816.77|||111,849,816.77|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|合计|||||

57、其他综合收益
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||||||
|||||减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益|||||
||||减：前期计入||||||
|||本期所得|||||税后归属|期末余|
|项目|期初余额||其他综合收||减：所得|税后归属|||
|||税前发生|||||于少数股|额|
||||益当期转入||税费用|于母公司|||
|||额|||||东||
||||损益||||||
|一、不能重分类进损益的其他综|||||||||

||
|-|
|合收益|
|其中：重新计量设定受益计划变|
|动额|
|权益法下不能转损益的|
|其他综合收益|
|其他权益工具投资公允|
|价值变动|
|企业自身信用风险公允|
|价值变动|
|二、将重分类进损益的其他综合|
|收益|
|其中：权益法下可转损益的其他|
|综合收益|
|其他债权投资公允价值|
|变动|
|金融资产重分类计入其|
|他综合收益的金额|
|其他债权投资信用减值|
|准备|
|现金流量套期储备|
|外币财务报表折算差额|
|其他综合收益合计|

58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|||||
|合计|||||

59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|20,482,977.64|||20,482,977.64|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||

||||
|-|-|-|
|其他|||
|合计|20,482,977.64|20,482,977.64|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润||170,245,655.08|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）|||
|调整后期初未分配利润|227,093,343.02|170,245,655.08|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|33,285,938.63|27,391,366.25|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|12,015,000.00|4,005,000.00|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|248,364,281.65|193,632,021.33|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|175,961,221.97|104,887,018.00|146,578,682.14|86,352,279.13|
|其他业务|1,504,304.56|389,411.59|1,563,444.54|168,112.54|
|合计|177,465,526.53|105,276,429.59|148,142,126.68|86,520,391.67|

是否已执行新收入准则
□是√否
收入相关信息：
62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|城市维护建设税|656,621.90|569,961.36|
|教育费附加|281,409.35|244,269.15|
|资源税|||
|房产税|500,899.24|500,899.21|
|土地使用税|178,347.64|401,282.22|
|车船使用税|10,281.96|22,073.12|
|印花税|34,628.32|50,939.17|
|地方教育附加|187,606.24|162,846.11|
|地方水利建设基金|46,923.10|40,733.08|
|合计|1,896,717.75|1,993,003.42|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|6,179,791.18|4,337,490.94|
|办公费|529,207.26|379,676.67|
|差旅招待费|2,724,704.13|2,145,554.75|
|广告费|502,896.13|437,702.41|
|运费|2,156,863.44|2,461,193.87|
|市场开拓费|356,603.77|270,754.72|
|其他|58,260.77|59,204.45|
|合计|12,508,326.68|10,091,577.81|

64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|4,472,718.86|3,757,941.47|
|折旧及摊销|1,303,176.02|1,040,065.88|
|办公费|802,939.47|720,871.97|

||||
|-|-|-|
|维修费|101,941.63|146,046.96|
|差旅招待费|581,971.16|356,234.14|
|中介费用|527,540.96|47,369.81|
|其他|205,013.30|174,191.04|
|合计|7,995,301.40|6,242,721.27|

65、研发费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|5,122,883.52|4,687,579.18|
|物料消耗及水电|980,167.54|1,093,962.81|
|折旧与摊销|692,903.29|785,031.94|
|咨询服务费|64,550.00|143,595.85|
|其他|289,265.56|228,897.92|
|合计|7,149,769.91|6,939,067.70|

66、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,272,810.00|1,196,718.20|
|减：利息收入|322,710.09|208,687.46|
|汇兑损益|18,532.08|580.90|
|银行手续费|18,776.36|16,407.69|
|合计|987,408.35|1,005,019.33|

67、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|高新技术企业认定奖励|300,000.00||
|2018年科技专项拨款|310,000.00||
|小微企业创业补贴|20,000.00||

68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|交易性金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|||
|其他权益工具投资在持有期间取得的股利|||
|收入|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|处置持有至到期投资取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计|||
|量产生的利得|||
|债权投资在持有期间取得的利息收入|||
|其他债权投资在持有期间取得的利息收入|||
|处置其他债权投资取得的投资收益|||
|合计|||

69、净敞口套期收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|||

70、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|||
|其中：衍生金融工具产生的公允价|||
|值变动收益|||
|交易性金融负债|||
|按公允价值计量的投资性房地产|||
|合计|||

71、信用减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他应收款坏账损失|||
|债权投资减值损失|||
|其他债权投资减值损失|||
|长期应收款坏账损失|-3,018,869.63||
|合同资产减值损失|||
|合计|-3,018,869.63||

72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失||-3,247,101.23|
|二、存货跌价损失及合同履约成本减值|||
|||-5,946.50|
|损失|||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计||-3,253,047.73|

73、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置利得或损失|4,897.84|1,077.70|

74、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助||||
|其他|29,829.18|135,118.56|29,829.18|
|合计|29,829.18|135,118.56|29,829.18|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|

75、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|6,400.00||6,400.00|
|其他|42,892.85||42,892.85|
|合计|49,292.85||49,292.85|

其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|5,509,051.94|4,914,422.83|
|递延所得税费用|-100,531.13|216,178.58|
|合计|5,408,520.81|5,130,601.41|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|39,248,137.39|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|5,887,220.61|
|子公司适用不同税率的影响|190,088.26|
|调整以前期间所得税的影响||
|非应税收入的影响||
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|75,098.27|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|11,508.15|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
|损的影响||
|研发费用加计扣除影响|-755,394.48|
|所得税费用|5,408,520.81|

77、其他综合收益
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的往来款及其他|742,307.23|735,288.00|
|政府补助|630,000.00||
|利息收入|322,710.09|208,687.46|
|合计|1,695,017.32|943,975.46|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的往来款及其他|1,286,022.64|731,893.62|
|管理费用付现|2,748,281.57|1,892,552.86|
|销售费用付现|6,117,364.86|4,952,078.03|
|合计|10,151,669.07|7,576,524.51|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|||

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|||

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付融资中介费用|276,248.87|1,000,000.00|
|合计|276,248.87|1,000,000.00|

79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|33,839,616.58|27,102,892.60|
|加：资产减值准备|3,018,869.63|3,253,047.73|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|4,916,839.23|4,725,715.10|
|使用权资产折旧|||
|无形资产摊销|262,995.99|161,333.39|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|34,215.72||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-4,897.84|-1,077.70|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,272,810.00|1,196,718.20|
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-100,531.13|216,178.58|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-6,461,752.13|-32,034,824.18|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-20,294,848.13|-10,467,112.39|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-8,245,340.90|-15,866,499.41|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|8,237,977.02|-21,713,628.08|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|60,220,291.12|46,719,772.56|
|减：现金的期初余额|69,731,984.72|74,567,565.14|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-9,511,693.60|-27,847,792.58|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物||
|其中：|--|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物||

|||
|-|-|
|其中：|--|
|加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物||
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额||

（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物||
|其中：|--|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物||
|其中：|--|
|加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物||
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额||

（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|60,220,291.12|69,731,984.72|
|其中：库存现金|62,348.25|13,811.83|
|可随时用于支付的银行存款|59,475,616.97|69,214,605.89|
|可随时用于支付的其他货币资金|682,325.90|503,567.00|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|60,220,291.12|69,731,984.72|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
|的现金和现金等价物|||

80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|5,044,480.50|未到期履约保函保证金、被冻结的银行存款|
|固定资产|76,681,682.99|用于与银行之间借款、出具保函提供抵押担保|
|无形资产|5,410,388.49|用于与银行之间借款、出具保函提供抵押担保|
|合计|87,136,551.98|--|

其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|应收账款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|长期借款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|高新技术企业认定奖励|300,000.00||300,000.00|
|2018年科技专项拨款|310,000.00||310,000.00|
|小微企业创业补贴|20,000.00||20,000.00|

（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|原因|

85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|

（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|
|--现金|
|--非现金资产的公允价值|
|--发行或承担的债务的公允价值|
|--发行的权益性证券的公允价值|

||
|-|
|--或有对价的公允价值|
|--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|
|--其他|
|合并成本合计|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金|
|额|

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|资产：|||
|货币资金|||
|应收款项|||
|存货|||
|固定资产|||
|无形资产|||
|负债：|||
|借款|||
|应付款项|||
|递延所得税负债|||
|净资产|||
|减：少数股东权益|||
|取得的净资产|||

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||购买日之前原持有|购买日之前原持有|购买日之前原持有|购买日之前原持有|购买日之前与原持|
|被购买方名称|股权在购买日的账|股权在购买日的公|股权按照公允价值|股权在购买日的公|有股权相关的其他|
||面价值|允价值|重新计量产生的利|允价值的确定方法|综合收益转入投资|

||||
|-|-|-|
|得或损失|及主要假设|收益的金额|

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|
|--现金|
|--非现金资产的账面价值|
|--发行或承担的债务的账面价值|
|--发行的权益性证券的面值|
|--或有对价|

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
||||
|-|-|-|
||合并日|上期期末|
|资产：|||
|货币资金|||
|应收款项|||
|存货|||
|固定资产|||
|无形资产|||
|负债：|||
|借款|||

||
|-|
|应付款项|
|净资产|
|减：少数股东权益|
|取得的净资产|

3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价||||按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资|||||||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控||||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之||||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余||||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的||||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价||||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值||||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份|||||||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||

其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||取得方式|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质||||
|||||直接|间接||
|||青岛市市北区瑞|||||
|青岛朗科电子科|莱西市||生产制造|100.00%||投资设立|
|||昌路168号1202|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|技有限公司||户||||
|青岛贺力德低温科技有限公司||青岛市莱西市姜|||非同一控制下企业合并|
||莱西市||生产制造|51.00%||
|||山镇南环路8号||||

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|

其他说明：
不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
||
|-|
|购买成本/处置对价|
|--现金|
|--非现金资产的公允价值|
|购买成本/处置对价合计|
|减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|
|差额|
|其中：调整资本公积|
|调整盈余公积|
|调整未分配利润|

3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|

（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|||
|其中：现金和现金等价物|||
|非流动资产|||
|资产合计|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|负债合计|||
|少数股东权益|||
|归属于母公司股东权益|||
|按持股比例计算的净资产份额|||
|调整事项|||
|--商誉|||
|--内部交易未实现利润|||
|--其他|||

||
|-|
|对合营企业权益投资的账面价值|
|存在公开报价的合营企业权益投资的公|
|允价值|
|营业收入|
|财务费用|
|所得税费用|
|净利润|
|终止经营的净利润|
|其他综合收益|
|综合收益总额|
|本年度收到的来自合营企业的股利|

（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|||
|非流动资产|||
|资产合计|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|负债合计|||
|少数股东权益|||
|归属于母公司股东权益|||
|按持股比例计算的净资产份额|||
|调整事项|||
|--商誉|||
|--内部交易未实现利润|||
|--其他|||
|对联营企业权益投资的账面价值|||
|存在公开报价的联营企业权益投资的公|||
|允价值|||
|营业收入|||

||
|-|
|净利润|
|终止经营的净利润|
|其他综合收益|
|综合收益总额|
|本年度收到的来自联营企业的股利|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|||
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|||
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|||
|联营企业：|--|--|
|投资账面价值合计|||
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|||
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|||

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
2、流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司管理层持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否
符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
3、市场风险
4、汇率风险
本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。本公司管理层认为，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响很小。
5、利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司财务部门持续监控公司利率水平，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（一）交易性金融资产|||||
|1.以公允价值计量且其变|||||
|动计入当期损益的金融|||||
|资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（3）衍生金融资产|||||
|2.指定以公允价值计量且|||||
|其变动计入当期损益的|||||
|金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（二）其他债权投资|||||
|（三）其他权益工具投资|||||
|（四）投资性房地产|||||
|1.出租用的土地使用权|||||
|2.出租的建筑物|||||
|3.持有并准备增值后转让|||||
|的土地使用权|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|（五）生物资产|||||
|1.消耗性生物资产|||||
|2.生产性生物资产|||||
|持续以公允价值计量的|||||
|资产总额|||||
|（六）交易性金融负债|||||
|其中：发行的交易性债券|||||
|衍生金融负债|||||
|其他|||||
|（七）指定为以公允价值|||||
|计量且变动计入当期损|||||
|益的金融负债|||||
|持续以公允价值计量的|||||
|负债总额|||||
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||
|（一）持有待售资产|||||
|非持续以公允价值计量|||||
|的资产总额|||||
|非持续以公允价值计量|||||
|的负债总额|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
9、其他
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|

本企业最终控制方是丁香鹏。
其他说明：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称或最终控制方|关联关系|持有本企业的股份|对本公司的持股比例(%)|对本公司的表决权比例(%)|身份证号码|
|丁香鹏|实际控制人|1,835.60万股|45.83|45.83|37020519581206xxxx|

2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八。
3、本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|青岛国林海产食品有限公司|受同一实际控制人控制|
|宁波华建风险投资有限公司|持股5%以上的主要股东|
|深圳市力鼎基金管理有限责任公司|持股4.744%的重要股东|
|上海力鼎投资管理有限公司|持股2.472%的重要股东|
|宁波兴联通讯科技有限公司|宁波华建风险投资有限公司持股32%的公司|

|||
|-|-|
|上海东磁投资管理有限公司|伍朝阳实际控制的公司|
||公司股东深圳市力鼎基金管理有限责任公司与上海力鼎投资|
|伍朝阳||
||管理有限公司的实际控制人，其间接控制公司5%以上的股份|
|张磊、王承宝、丁香财|公司董事、高级管理人员|
|张世兴、樊培银、徐洪魁、丁香军|公司董事|
|段玮、李旸、王欣明|公司监事|
|胡文佳、杨绍艳、时启庆、刘本国|公司高级管理人员|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|青岛国林海产食品||||||
||购买海产品|129,253.00|500,000.00|否||
|有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|青岛国林海产食品有限公司|销售低温冰箱|14,000.00||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|丁香鹏|40,000,000.00|2016年08月20日|2026年08月20日|否|

（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
单位：元
||
|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|
|公司本期行权的各项权益工具总额|
|公司本期失效的各项权益工具总额|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|

2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
单位：元
||
|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|
|可行权权益工具数量的确定依据|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|

3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
单位：元
||
|-|
|公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的|
|公允价值确定方法|
|负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额|
|本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额|

4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1）未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
公司因有关债务纠纷事宜被客户湖南湘达环保工程有限公司起诉，截至本财务报表批准报出日止，此案正在审理过程中，以下为案件经过：
2017年7月公司与湖南湘达环保工程有限公司（以下简称“湖南湘达”）签订臭氧发生器系统采购合同，合同标的物为35kg、50kg臭氧发生器系统各两套，合同金额为3,100,000.00元。
2017年8月公司与湖南湘达签订臭氧发生器系统采购合同，合同标的物为20kg臭氧发生器系统两套，合同金额为1,000,000.00元。
截止2018年12月31日，公司共收到上述两个合同的货款共2,660,000.00元，应收账款余额为1,440,000.00元。
2018年11月15日，湖南湘达环保就产品质量及售后问题提起诉讼，要求退还2,760,000.00元货款并赔偿损失
2,000,000.00元。
2018年11月16日，湖南省汨罗市人民法院出具（2018）湘0681号民初2373号民事裁定书，依法冻结公司名下银行存款5,000,000.00元。
该案件正在进一步审理之中，公司计提预计负债2,000,000.00元。
2）开出保函、信用证
截止2019年6月30日止，公司已开出未到期履约保函金额为244,930.00元。
注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||
|股票和债券的发行||||
|重要的对外投资||||
|重要的债务重组||||
|自然灾害||||
|外汇汇率重要变动||||

2、利润分配情况
单位：元
||
|-|
|拟分配的利润或股利|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|

3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例%|金额|||金额|比例%|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按单项计提坏账准|100,000.||100,000.|||100,000.0||100,000.0|||
|||0.05||100.00|||0.06||100.00||
|备的应收账款|00||00|||0||0|||
|其中：|||||||||||
|按组合计提坏账准|202,495,||28,228,0||174,267,3|165,571,7||24,837,74||140,734,02|
|||99.95||13.94|||99.94||15.00||
|备的应收账款|415.39||26.50||88.89|67.78||0.68||7.10|
||201,936,||28,228,0||173,708,1|165,272,1||24,837,74||140,434,39|
|其中：账龄组合||99.67||13.98|||99.76||15.03||
||184.21||26.50||57.71|33.60||0.68||2.92|
|合并范围内关联方|559,231.||||559,231.1|299,634.1|||||
|||0.28|||||0.18|||299,634.18|
|组合|18||||8|8|||||
||202,595,||28,328,0||174,267,388.89|165,671,7||24,937,74||140,734,02|
|合计||100.00||13.98|||100.00||15.05||
||415.39||26.50|||67.78||0.68||7.10|

按单项计提坏账准备：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||逾期未承兑的票据转入|
|山西八建集团有限公司|100,000.00|100,000.00|100.00|应收账款全额计提坏账|
|||||准备|
|合计|100,000.00|100,000.00|--|--|

按组合计提坏账准备：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例%|
|1年以内|119,018,724.72|5,950,936.24|5.00|
|1－2年|42,449,978.50|4,244,997.85|10.00|
|2－3年|24,035,832.47|7,210,749.74|30.00|
|3－4年|9,433,851.02|4,716,925.51|50.00|
|4－5年|4,466,901.70|3,573,521.36|80.00|
|5年以上|2,530,895.80|2,530,895.80|100.00|
|合计|201,936,184.21|28,228,026.50|--|

确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|113,067,788.48|
|1至2年|38,204,980.65|
|2至3年|16,825,082.73|
|3年以上|5,610,305.85|
|3至4年|4,716,925.51|
|4至5年|893,380.34|
|5年以上|0.00|
|合计|173,708,157.71|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额||||
|类别|期初余额||||期末余额|
|||计提|收回或转回|核销||
|应收账款坏账准备|24,937,740.68|3,390,285.82|0|0|28,328,026.50|
|合计|24,937,740.68|3,390,285.82|0|0|28,328,026.50|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|2019年6月30日余额|占应收账款期末余额的比例(%)|已计提坏账准备|
|北京皓天百能环保工程有限公司|10,500,656.00|5.18|737,965.60|
|福建龙净环保股份有限公司|9,981,551.75|4.93|499,077.59|
|天津膜天膜科技股份有限公司|5,868,500.00|2.9|294,677.88|
|南京工大环境科技有限公司|5,384,386.23|2.66|269,219.31|
|重庆康达环保产业（集团）有限公司|4,450,338.00|2.2|222,516.90|
|合计|36,185,431.98|17.86|2,023,457.28|

2、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|2,760,981.27|1,829,521.15|
|合计|2,760,981.27|1,829,521.15|

（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|合计|||

2）坏账准备计提情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损失|整个存续期预期信用损失|合计|
||用损失|(未发生信用减值)|(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|||||
|2019年1月1日余额在|||||
||——|——|——|——|
|本期|||||

||
|-|
|--转入第二阶段|
|--转入第三阶段|
|--转回第二阶段|
|--转回第一阶段|
|本期计提|
|本期转回|
|本期转销|
|本期核销|
|其他变动|
|2019年6月30日余额|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
注：应当对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动情况作出说明（包括定性和定量信息）。
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|1,661,944.42|
|1至2年|586,624.69|
|2至3年|57,106.00|
|3至4年|185.00|
|4至5年|5160.00|
|5年以上||
|合计|2,311,020.11|

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额计提 收回或转回|||
|类别|期初余额|||期末余额|
|||计提|||
|其他应收款坏账准备|224,255.57|71,544.71|0|295,800.28|
|合计|224,255.57|71,544.71|0|295,800.28|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

||||||
|-|-|-|-|-|
|对子公司投资|4,300,000.00|4,300,000.00|4,300,000.00|4,300,000.00|
|对联营、合营企|||||
|业投资|||||
|合计|4,300,000.00|4,300,000.00|4,300,000.00|4,300,000.00|

（1）对子公司投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额(账|本期增减变动||||期末余额(账面|减值准备期末|
|被投资单位||||||||
||面价值)|追加投资|减少投资|计提减值准备|其他|价值)|余额|
|青岛朗科电子科技有限公司|300,000.00|||||300,000.00||
|青岛贺力德低温科技有限公司|4,000,000.00|||||4,000,000.00||
|合计|4,300,000.00|||||4,300,000.00||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|169,455,731.98|102,686,062.60|143,735,525.53|86,522,044.89|
|其他业务|1,633,329.99|352,247.33|1,694,383.14|96,382.49|
|合计|171,089,061.97|103,038,309.93|145,429,908.67|86,618,427.38|

是否已执行新收入准则
□是√否
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|4,897.84||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、|||
|减免|||

|||
|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|630,000.00|
|受的政府补助除外）||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金||
|占用费||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的||
|投资成本小于取得投资时应享有被投资单||
|位可辨认净资产公允价值产生的收益||
|非货币性资产交换损益||
|委托他人投资或管理资产的损益||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提||
|的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合||
|费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允||
|价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至||
|合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生||
|的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保||
|值业务外，持有交易性金融资产、衍生金||
|融资产、交易性金融负债、衍生金融负债||
|产生的公允价值变动损益，以及处置交易||
|性金融资产、衍生金融资产、交易性金融||
|负债、衍生金融负债和其他债权投资取得||
|的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项、合同资产||
|减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性||
|房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当||
|期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-19,463.67|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||

||||
|-|-|-|
|减：所得税影响额|94,933.80||
|少数股东权益影响额|10,726.12||
|合计|509,774.25|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|8.08%|0.83|0.83|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||7.95%|0.82|0.82|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文件原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、其他备查文件。
以上备查文件查阅地点：公司证券事务部。