新兴铸管股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
前次募集资金使用情况
鉴证报告
信会师报字[2014]第111610号新兴铸管股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的新兴铸管股份有限公司（以下简称“新兴铸管公司”）董事会编制的截至 2013年 12月 31日止的《前次募集资金使用情况的报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供新兴铸管公司增发股份之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为新兴铸管公司增发股份的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
新兴铸管公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2013年12月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新兴铸管公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
鉴证报告第1页
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，新兴铸管公司董事会编制的截至2013年12月31日止的《前次募集资金使用情况的报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了新兴铸管公司截至2013年12月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一四年四月二日
鉴证报告第2页
新兴铸管股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
新兴铸管股份有限公司
截至2013年12月31日止的
前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2013年12月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
近五年内，本公司两次发行A股股票进行募集资金。
第一次，2009年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准新兴铸管股份有限公司增发股票的批复》（证监许可[2009]714号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于2009年8月7日采用向原A股股东优先配售与网上、网下定价发行相结合的方式发行人民币普通股 300,000,000股，每股发行价格为 11.70元，募集资金总额351,000万元，扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币346,338万元，已于 2009年 8月 7日全部到位，业经信永中和会计师事务所验证，并出具“XYZH/2009A2006”号验资报告。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。
截至2013年 12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币万元银行名称 账号 初始存放金额截止日余额 存储方式
交通银行芜湖分行 342006014018010017587 49,986.50 1,964.17活期
交通银行芜湖分行 342006014608510001358-00397765 3,000.00定期存款
交通银行芜湖分行 342006014608510001358-0039781 3,000.00定期存款
徽商银行芜湖鸠江支行 1100701021000224896 44,246.00 5,039.89活期
徽商银行芜湖鸠江支行 1100701021000366881 定期存款
徽商银行芜湖鸠江支行 1100701021000368027 定期存款
徽商银行芜湖鸠江支行 1100701021000367608 定期存款
徽商银行芜湖鸠江支行 1100701021000367408 定期存款
徽商银行芜湖鸠江支行 1100701021000367808 定期存款
徽商银行芜湖鸠江支行 1100701021000367208 定期存款
徽商银行芜湖鸠江支行 1100701021000367008 定期存款
使用情况报告第1页
新兴铸管股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
银行名称 账号 初始存放金额截止日余额 存储方式
中行武安支行 100147942854 89,407.00 活期
中行武安支行 100147942865 定期存款
中行武安支行 100147942934 七天通知
合计 183,639.50 13,004.06
截至2013年12月31日，本公司专户存储的募集资金收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为7,801.75万元，累计投入募集资金总额为342,435.69万元（包含离心浇铸复合管项目 89,407.00万元收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额2,300.81万元和补充流动资金42,698.50万元收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额199.82万元）。截至2013年12月31日，本公司募集资金专户余额应为人民币6,402.94万元，实际存款余额为13,004.06万元，产生差异的原因如下表所示：项 目 金额（万元）
募集资金专户存款应有余额 6,402.94加：2010年财政部拨入3.6万吨径向锻造产品项目中央配套资金 1,300.00加：专户存储的募集资金收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 5,301.12加：公司用自有资金预先垫支募集资金投资项目，截止期末尚未从募集资
金专户转出部分
募集资金专户存款实际余额 13,004.06（1）2010年2月及11月财政部拨入3.6万吨径向锻造产品项目中央配套资金共1,300万元；
（2）截至2013年12月31日，公司专户存储的募集资金收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额情况如下表所示：
本年度专户存储的募集资金收到的银行存款累计专户存储的募集资金收到的银行存款承诺投资项目
利息扣除银行手续费等的净额（万元） 利息扣除银行手续费等的净额（万元）
离心浇铸复合管项目 2,300.813.6万吨径向锻造产品项目 206.54 1,554.92汽车、工程机械锻造项目 862.45 3,746.20补充流动资金 199.82小 计 1,068.99 7,801.75离心浇铸复合管项目和补充流动资金项目收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额累计为2,500.63万元已经投入到对应的项目中。
使用情况报告第2页
新兴铸管股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
截至2013年12月31日，仍存放在公司募集资金专户中的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为5,301.12万元。
第二次，2013年11月，经中国证券监督管理委员会《关于核准新兴铸管股份有限公司增发股票的批复》（证监许可[2013]687号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于2013年11月21日采用向原A股股东优先配售与网上、网下定价发行相结合的方式发行人民币普通股 512,000,000股，每股发行价格为 6.25元，募集资金总额 320,000.00万元，扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币 316,238.55万元。上述资金到账情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“信会师报字（2013）第114124号”验资报告。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。
截至2013年 12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式中国银行股份有限公司邯郸分行 101672120033 316,656.83 316,656.83活期
合计 316,656.83 316,656.83
二、第一次募集资金的实际使用情况
(一) 第一次募集资金使用情况对照表
1、本公司在招股说明书中承诺投资的募集资金项目有 4个，系“收购新兴际华集团所持芜湖新兴40%股权项目”、“离心浇铸复合管项目”、“3.6万吨径向锻造产品项目”和“汽车、工程机械锻造项目”，以上投资项目共需资金 303,639.50万元；如实际募集资金低于项目投资总额，不足部分由公司自筹资金解决；如实际募集资金超过项目投资总额，超过部分将用于补充流动资金。
2、截止2013年12月31日公司募集资金累计投入342,435.69万元，前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二) 第一次募集资金实际投资项目变更情况
前次募集资金投资项目未发生变更情况。
(三) 第一次募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
使用情况报告第3页
新兴铸管股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
(四) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据信永中和会计师事务所有限公司出具的《关于新兴铸管股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》，在募集资金实际到位之前，公司已用自筹资金投入募集资金投资项目 7,098.99万元。募集资金到位后，经第五届董事会第三次会议审议通过，公司以等额募集资金置换了该自筹资金。独立董事、监事会和保荐机构就上述事项出具了同意意见。
(五) 暂时闲置募集资金使用情况意见。
前次募集资金净额为346,338.00万元，扣除募集资金项目投入金额342,435.69万元，加上银行利息扣除银行手续费净额 7,801.75万元，加上财政部拨入“3.6万吨径向锻造产品项目”中央配套资金 1,300万元；截止 2013年 12月 31日，募集资金专户余额13,004.06万元，占前次募集资金的3.75%，未支付完毕的主要原因系“3.6万吨径向锻造产品项目”和“汽车、工程机械锻造项目”工程进度延后造成。
对于前次募集资金尚未使用部分，公司将按照《新兴铸管股份有限公司募集资金管理制度》管理及使用，继续投入“3.6万吨径向锻造产品项目”、“汽车、工程机械锻造项目”。
(六) 第一次募集资金投资项目产生的经济效益情况
1、第一次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。
对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
2、第一次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
（1）收购新兴际华集团所持芜湖新兴40%股权项目：
根据中联评估出具的《新兴铸管集团有限公司拟转让芜湖新兴铸管有限责任公司股权项目资产评估报告书》（中联评报字[2008]第 36号）所预测的芜湖新兴以后年度营业收入、净利润和收购项目资产的实际经营业绩情况，盈利预测完成情况如下：单位：人民币万元
承诺期间 实现净利润（注） 盈利预测净利润 完成率
2009年度 14,042.01 15,108.57 92.94%2010年度 19,930.80 15,593.07 127.82%2011年度 20,466.94 15,805.58 129.49%2012年度 28,148.53 15,913.92 176.88%2013年度 11,414.99 15,913.92 71.73%合计 94,003.27 78,335.06
使用情况报告第4页
新兴铸管股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
注：评估报告披露的盈利预测数据为芜湖新兴整体以后年度营业收入实现的净利润，不考虑营业外收支、补贴收入以及其他非经常性收入产生的损益；该报告中预计芜湖新兴2009、2010、2011年、2012年、2013年的净利润为37,771.42万元、38,982.68万元、39,513.96万元、39,784.79万元、39,784.79万元，对应40%股权的年净利润分别为15,108.57万元、15,593.07万元、15,805.58万元、15,913.92万元、15,913.92万元。表中实现净利润的计算口径、计算方法与盈利预测的计算口径、计算方法一致；
（2）离心浇铸复合管项目
根据可行性研究报告估算，经营情况与估算比较如下：
单位：人民币万元承诺期间 实现净利润（注） 盈利预测净利润 完成率
2010年度 建设期
2011年度 建设期
2012年度 -4,287.93 -22,826.41
2013年度 -8,054.53 -1,262.21
合计 -12,342.46 -24,088.62
因本项目之挤压机于2012年6月份方安装完毕，之后展开调试与试生产工作，预计2014年仍会维持一定的亏损状态。
（3）3.6万吨径向锻造产品项目
根据可行性研究报告估算，经营情况与估算比较如下：
单位：人民币万元承诺期间 实现净利润（注） 盈利预测净利润 完成率
2010年度 建设期
2011年度 建设期
2012年度 -2,229.30 -8,745.83
2013年度 -2,111.59 12,134.54
合计 -4,430.89 3,388.71
（4）汽车、工程机械锻造项目
本公司募集资金投资项目之“汽车、工程机械锻造项目”部分建成并投入使用，根据可行性研究报告估算，经营情况与估算比较如下：
使用情况报告第5页
新兴铸管股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
单位：人民币万元承诺期间 实现净利润（注） 盈利预测净利润 完成率
2010年度 建设期
2011年度 建设期
2012年度 建设期 -
2013年度 402.52 -18,937.43
合计 402.52 -18,937.43 -
(七) 第一次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
将本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度相关信息披露文件披露的有关内容做逐项对照，发现如下差异：
1、与《增发招股意向书》的差异
（1）离心浇铸复合管项目
“离心浇铸复合管项目”在《增发招股意向书》中披露时间进度约24个月：预计项目于2009年9月开始，2011年9月可达到预定可使用状态。该项目自2008年开始建设准备，资金到位后开始建设，由于进口设备制作周期及现场调试因素影响，于2012年6月安装完毕，比计划推迟9个月。
（2）3.6万吨径向锻造产品项目
“3.6万吨径向锻造产品项目”在《增发招股意向书》中披露时间进度约 24个月：预计项目于2009年9月开始，2011年9月可达到预定可使用状态。该项目实际从2008年开始建设准备，2010年12月31日主体工程基本完工，2011年投入试生产，2012年6月后进入投产运行状态，尚余少部分独立工序配套工程正在逐步实施。
（3）汽车、工程机械锻造项目
“汽车、工程机械锻造项目”在《增发招股意向书》中披露时间进度约 30个月：从2009年9月开始，2012年3月可达到预定可使用状态。该工程项目实际达到预定可使用状态时间在2013年，推迟原因主要是部分进口设备订货考察延迟及制作周期因素影响。
使用情况报告第6页
新兴铸管股份有限公司
截至2013年12月31日止
前次募集资金使用情况报告
2、与历年《关于募集资金使用情况的专项报告》的差异
专项报告披露年度募年度募集资金实际
报告年度 差异金额 差异原因
集资金使用总额 使用总额
2010年 89,356.72 89,556.54 199.82统计口径不一致，2011年 77,298.52 79,525.82 2,227.30差异为募集资金
合计 166,655.24 169,082.36 2,427.12存款利息净收入
除上述差异外，本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度其他定期报告和其他信息披露文件中已披露的内容不存在差异。
三、第二次募集资金的实际使用情况
(一) 第二次前次募集资金使用
截至到2013年12月31日，本次增发募集的资金尚未投入使用。
(二) 第二次募集资金实际投资项目变更情况
前次募集资金投资项目未发生变更情况。
(三) 第二次募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
(五) 暂时闲置募集资金使用情况意见。
本公司不存在前次募集资金投资项目闲置的情况。
四、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2014年4月2日批准报出。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
新兴铸管股份有限公司董事会
2014年4月2日
使用情况报告第7页
附件：1
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：新兴铸管股份有限公司 截至2013年12月31日 金额单位：人民币万元募集资金总额： 346,338.00 已累计使用募集资金总额： 342,435.69
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： - 2009年： 148,344.45
变更用途的募集资金总额比例： - 2010年： 89,556.54
2011年： 79,525.82
2012年： 961.69
2013年： 24,047.19
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使序 募集前承诺募集后承诺 实际投 募集前承诺募集后承诺 实际投 实际投资金额与募集后用状态日期（或截承诺投资项目 实际投资项目
号 投资金额 投资金额 资金额 投资金额 投资金额 资金额 承诺投资金额的差额止日项目完工程度）收购新兴际华集团所持 收购新兴际华集团所持
1 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 2009年8月芜湖新兴40%股权项目 芜湖新兴40%股权项目
2离心浇铸复合管项目 离心浇铸复合管项目 89,407.00 89,407.00 91,707.81 89,407.00 89,407.00 91,707.81 2,300.81（注） 2012年3月（100%） 33.6万吨径向锻造产品项目3.6万吨径向锻造产品项目 49,986.50 49,986.50 49,986.50 49,986.50 49,986.50 44,877.25 -5,109.25 2012年（89.78%） 4汽车、工程机械锻造项目汽车、工程机械锻造项目 44,246.00 44,246.00 44,246.00 44,246.00 44,246.00 42,952.31 -1,293.69 2013年（97.08%） 5补充流动资金 补充流动资金 42,698.50 42,898.32 42,698.50 42,898.32 199.82 2010年12月 303,639.50 346,338.00 348,838.63 303,639.50 346,338.00 342,435.69
注：离心浇铸复合管项目、补充流动资金实际投资金额超出募集承诺投资金额的部分均为银行存款利息净收入。
附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：新兴铸管股份有限公司 截至2013年12月31日 金额单位：人民币万元截止日
是否达到预实际投资项目 截止日投资项目累计 最近三年实际效益 累计实现效
承诺效益 计效益产能利用率 益
序号 项目名称 2009 2010 2011 2012 2013
收购新兴际华集
1 团所持芜湖新兴 46,507.22 14,042.01 19,930.80 20,466.94 28,148.53 11,414.99 94,003.27 是40%股权项目
离心浇铸复合管
2 -4,287.93 -8,054.53 -12,342.46 注1项目
3.6万吨径向锻
3 -2,229.30 -2,111.59 -4,340.89 注2造产品项目
汽车、工程机械
4 402.52 402.52 注3锻造项目
5 补充流动资金 注4注1：离心浇铸复合管项目原计划2011年9月建成投产，因进口设备制作周期及现场调试因素影响，于2012年6月安装完毕，比计划推迟月9个月时间。目前处于投产运行状态；
注2：3.6万吨径向锻造产品项目2010年末主体工程基本完工，2011年进入试生产，2012年6月后进入投产运行状态，尚余少部分独立工序配套工程正在逐步实施；
注3：汽车、工程机械锻造项目原计划2012年3月建成，由于进口设备订货考察延迟及制作周期因素影响，于2013年安装调试完毕，比计划进度推迟1年左右时间。
注4：补充流动资金不能单独按项目核算效益，但可有效减轻公司资金压力，降低公司融资成本。