河南神火煤电股份有限公司
2014年半年度财务报告
河南神火煤电股份有限公司董事会
二〇一四年八月一日
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|6,446,070,855.99|3,714,519,340.84|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|1,027,575,806.84|898,271,436.21|
|应收账款|725,545,202.58|516,699,387.02|
|预付款项|1,933,263,336.73|1,367,332,340.38|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|592,403,130.68|494,707,320.98|
|买入返售金融资产|||
|存货|4,064,889,949.52|3,840,189,332.33|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,023,312,277.52|944,753,674.94|
|流动资产合计|15,813,060,559.86|11,776,472,832.70|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|916,643,830.57|850,650,226.47|
|投资性房地产|34,883,887.51|13,912,595.71|
|固定资产|18,634,297,812.80|16,947,075,041.41|
|在建工程|8,117,558,476.07|8,938,365,607.61|
|工程物资|327,870,493.67|111,383,050.35|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|5,325,098,789.95|5,336,960,555.93|
|开发支出|||
|商誉|86,169,826.69|86,169,826.69|
|长期待摊费用|11,446,740.87|11,693,417.23|
|递延所得税资产|168,316,579.63|165,618,882.76|
|其他非流动资产|209,000,890.19|62,441,363.90|
|非流动资产合计|33,831,287,327.95|32,524,270,568.06|
|资产总计|49,644,347,887.81|44,300,743,400.76|
|流动负债：|||
|短期借款|8,219,671,236.81|9,227,562,261.22|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|11,573,739,468.59|5,552,327,750.60|
|应付账款|2,893,859,597.78|2,543,181,490.95|
|预收款项|2,110,342,716.75|2,156,905,951.40|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|720,896,044.86|542,866,731.18|
|应交税费|82,896,132.73|172,389,707.31|
|应付利息|33,454,281.97||
|应付股利|7,799,880.00|1,410,000.00|

||||
|-|-|-|
|其他应付款|1,919,749,222.67|2,729,606,986.28|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|3,177,882,982.43|2,724,803,582.67|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|30,740,291,564.59|25,651,054,461.61|
|非流动负债：|||
|长期借款|6,179,050,000.00|6,723,370,000.00|
|应付债券|1,200,000,000.00||
|长期应付款|744,539,285.23|595,503,784.80|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|171,304,616.17|176,994,616.17|
|非流动负债合计|8,294,893,901.40|7,495,868,400.97|
|负债合计|39,035,185,465.99|33,146,922,862.58|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,900,500,000.00|1,900,500,000.00|
|资本公积|1,939,687,720.02|2,170,484,875.05|
|减：库存股|||
|专项储备|255,392,208.95|163,410,134.26|
|盈余公积|589,622,049.12|589,622,049.12|
|一般风险准备|||
|未分配利润|2,345,138,659.15|2,715,911,441.81|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|7,030,340,637.24|7,539,928,500.24|
|少数股东权益|3,578,821,784.58|3,613,892,037.94|
|所有者权益（或股东权益）合计|10,609,162,421.82|11,153,820,538.18|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|49,644,347,887.81|44,300,743,400.76|

法定代表人：崔建友 主管会计工作负责人：石洪新 会计机构负责人：李宏伟
2、母公司资产负债表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,764,982,697.06|1,458,475,183.20|
|交易性金融资产|||
|应收票据|172,095,066.84|226,663,617.92|
|应收账款|436,362,250.05|19,392,979.10|
|预付款项|272,824,639.08|292,931,755.36|
|应收利息|||
|应收股利|15,836,120.00|524,852.01|
|其他应收款|11,444,601,630.49|7,829,816,636.30|
|存货|520,325,392.91|518,424,529.10|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|143,832,968.86|132,991,769.02|
|流动资产合计|15,770,860,765.29|10,479,221,322.01|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|6,975,214,515.74|6,921,945,474.38|
|投资性房地产|||
|固定资产|5,686,804,116.90|5,903,607,903.37|
|在建工程|452,537,114.62|338,919,357.48|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,038,670,508.74|1,041,758,347.93|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|101,418,181.52|99,261,860.16|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|11,169,405.31|10,054,921.01|
|非流动资产合计|14,265,813,842.83|14,315,547,864.33|
|资产总计|30,036,674,608.12|24,794,769,186.34|
|流动负债：|||
|短期借款|4,858,000,000.00|5,091,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|6,633,000,000.00|2,748,720,000.00|
|应付账款|1,217,466,268.16|1,409,352,454.07|
|预收款项|1,786,190,308.04|1,987,153,156.47|
|应付职工薪酬|385,620,199.86|320,672,187.68|
|应交税费|22,983,996.93|57,257,042.52|
|应付利息|32,613,698.63||
|应付股利|||
|其他应付款|1,730,689,198.08|1,856,748,662.02|
|一年内到期的非流动负债|1,883,373,086.07|1,936,156,607.67|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|18,549,936,755.77|15,407,060,110.43|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,023,050,000.00|3,027,150,000.00|
|应付债券|1,200,000,000.00||
|长期应付款|321,751,111.59|526,705,475.80|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|149,241,773.92|149,241,773.92|
|非流动负债合计|4,694,042,885.51|3,703,097,249.72|
|负债合计|23,243,979,641.28|19,110,157,360.15|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,900,500,000.00|1,900,500,000.00|
|资本公积|1,764,261,074.37|1,992,017,174.37|
|减：库存股|||
|专项储备|163,401,025.63|117,158,759.07|
|盈余公积|589,447,051.24|589,447,051.24|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|2,375,085,815.60|1,085,488,841.51|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|6,792,694,966.84|5,684,611,826.19|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|30,036,674,608.12|24,794,769,186.34|

法定代表人：崔建友 主管会计工作负责人：石洪新 会计机构负责人：李宏伟3、合并利润表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|11,106,148,638.50|13,607,730,656.90|
|其中：营业收入|11,106,148,638.50|13,607,730,656.90|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|11,462,860,775.29|13,481,121,826.03|
|其中：营业成本|10,044,889,756.47|12,466,870,674.79|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|72,726,957.70|71,980,767.62|
|销售费用|295,916,206.92|145,550,961.57|
|管理费用|264,910,017.94|294,582,200.50|
|财务费用|757,915,903.77|489,436,038.50|
|资产减值损失|26,501,932.49|12,701,183.05|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”|||
|号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|37,654,969.73|75,834,130.15|
|其中：对联营企业和合营企业的|||
||35,621,685.59|68,334,130.15|
|投资收益|||

||||
|-|-|-|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-319,057,167.06|202,442,961.02|
|加：营业外收入|7,573,523.06|73,965,982.91|
|减：营业外支出|7,069,992.85|2,830,392.25|
|其中：非流动资产处置损失|3,163,021.48|1,299,081.49|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-318,553,636.85|273,578,551.68|
|减：所得税费用|62,624,893.03|90,621,476.84|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-381,178,529.88|182,957,074.84|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|-996,839.66||
|归属于母公司所有者的净利润|-355,568,782.66|218,391,142.87|
|少数股东损益|-25,609,747.22|-35,434,068.03|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.187|0.115|
|（二）稀释每股收益|-0.187|0.115|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|-381,178,529.88|182,957,074.84|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-355,568,782.66|218,391,142.87|
|归属于少数股东的综合收益总额|-25,609,747.22|-35,434,068.03|

法定代表人：崔建友 主管会计工作负责人：石洪新 会计机构负责人：李宏伟4、母公司利润表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|3,548,604,298.24|4,361,918,621.83|
|减：营业成本|3,505,096,992.72|3,973,224,775.32|
|营业税金及附加|31,252,988.43|41,620,064.09|
|销售费用|4,411,791.72|4,968,834.34|
|管理费用|64,227,518.61|68,672,521.92|
|财务费用|354,842,535.61|251,131,280.81|
|资产减值损失|16,718,558.56|-9,482,393.14|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号|||
|填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|1,729,699,201.44|63,896,077.98|

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投|||
||33,813,278.21|63,896,077.98|
|资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|1,301,753,114.03|95,679,616.47|
|加：营业外收入|4,170,799.08|71,794,143.78|
|减：营业外支出|3,279,260.38|1,528,034.15|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|1,302,644,652.73|165,945,726.10|
|减：所得税费用|-2,156,321.36|28,287,449.89|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|1,304,800,974.09|137,658,276.21|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.687|0.072|
|（二）稀释每股收益|0.687|0.072|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|1,304,800,974.09|137,658,276.21|

法定代表人：崔建友 主管会计工作负责人：石洪新 会计机构负责人：李宏伟5、合并现金流量表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|6,046,359,672.17|8,762,497,253.12|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|35,490.51||
|收到其他与经营活动有关的现金|150,611,971.16|1,440,511,472.48|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|6,197,007,133.84|10,203,008,725.60|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,204,566,317.92|7,568,196,291.69|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|985,246,656.51|938,497,967.62|
|支付的各项税费|795,357,735.33|642,505,792.55|
|支付其他与经营活动有关的现金|728,587,378.23|483,942,783.23|
|经营活动现金流出小计|6,713,758,087.99|9,633,142,835.09|
|经营活动产生的现金流量净额|-516,750,954.15|569,865,890.51|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金||7,500,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资|||
||861,700.77|20,593,826.00|
|产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现|||
|金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|861,700.77|28,093,826.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资|||
||691,507,911.20|830,485,333.01|
|产支付的现金|||
|投资支付的现金||132,215,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现|||
||227,756,100.00|30,227,193.98|
|金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|271,372,905.00||
|投资活动现金流出小计|1,190,636,916.20|992,927,526.99|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,189,775,215.43|-964,833,700.99|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|171,406,900.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的|||
||171,406,900.00||
|现金|||
|取得借款收到的现金|10,091,015,858.59|10,986,439,224.34|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|1,196,660,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|439,500,000.00||
|筹资活动现金流入小计|11,898,582,758.59|10,986,439,224.34|
|偿还债务支付的现金|9,061,673,957.11|9,008,671,776.17|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|772,436,410.86|640,301,546.23|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、|||
||5,788,467.48|32,497,381.81|
|利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|290,040,101.22|322,694,803.19|
|筹资活动现金流出小计|10,124,150,469.19|9,971,668,125.59|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,774,432,289.40|1,014,771,098.75|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|67,906,119.82|619,803,288.27|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,276,060,005.08|2,553,228,390.94|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,343,966,124.90|3,173,031,679.21|

法定代表人：崔建友 主管会计工作负责人：石洪新 会计机构负责人：李宏伟6、母公司现金流量表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,786,237,958.38|2,455,632,507.02|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|832,261,992.44|1,453,372,525.56|
|经营活动现金流入小计|2,618,499,950.82|3,909,005,032.58|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,084,499,059.51|1,110,059,894.36|
|支付给职工以及为职工支付的现金|475,475,551.21|498,304,894.76|
|支付的各项税费|346,872,790.34|333,682,819.05|
|支付其他与经营活动有关的现金|5,135,370,773.36|1,590,835,825.58|
|经营活动现金流出小计|7,042,218,174.42|3,532,883,433.75|
|经营活动产生的现金流量净额|-4,423,718,223.60|376,121,598.83|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||150,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|1,680,574,655.24||

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资|||
|||437,016,400.37|
|产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现|||
|金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,680,574,655.24|587,016,400.37|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资|||
||115,904,621.92|24,553,139.44|
|产支付的现金|||
|投资支付的现金||902,015,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现|||
||227,756,100.00|90,000,000.00|
|金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|343,660,721.92|1,016,568,139.44|
|投资活动产生的现金流量净额|1,336,913,933.32|-429,551,739.07|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|7,231,776,877.03|5,850,500,000.00|
|发行债券收到的现金|1,196,660,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|8,428,436,877.03|5,850,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|4,769,450,000.00|5,527,200,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|520,666,293.07|381,507,869.66|
|支付其他与筹资活动有关的现金|219,682,335.22|252,337,037.19|
|筹资活动现金流出小计|5,509,798,628.29|6,161,044,906.85|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,918,638,248.74|-310,544,906.85|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-168,166,041.54|-363,975,047.09|
|加：期初现金及现金等价物余额|910,523,092.21|1,431,323,961.89|
|六、期末现金及现金等价物余额|742,357,050.67|1,067,348,914.80|

法定代表人：崔建友 主管会计工作负责人：石洪新 会计机构负责人：李宏伟7、合并所有者权益变动表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||实收资本（或股|||||一般风险准|||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|||
||本）|||||备|||||
|一、上年年末余额|1,900,500,000.00|2,162,484,875.05||163,410,134.26|589,622,049.12||2,760,617,815.49||3,613,892,037.94|11,190,526,911.86|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他||8,000,000.00|||||-44,706,373.68|||-36,706,373.68|
|||||||||||11,153,820,538.1|
|二、本年年初余额|1,900,500,000.00|2,170,484,875.05||163,410,134.26|589,622,049.12||2,715,911,441.81||3,613,892,037.94||
|||||||||||8|
|三、本期增减变动金额|||||||||||
|||-230,797,155.03||91,982,074.69|||-370,772,782.66||-35,070,253.36|-544,658,116.36|
|（减少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||-355,568,782.66||-25,609,747.22|-381,178,529.88|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小|||||||||||
||||||||-355,568,782.66||-25,609,747.22|-381,178,529.88|
|计|||||||||||
|（三）所有者投入和减|||||||||||
|少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有|||||||||||
|者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||-15,204,000.00||-12,178,347.48|-27,382,347.48|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）||||||||
||||||-15,204,000.00|-12,178,347.48|-27,382,347.48|
|的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部||||||||
|||-230,797,155.03|||||-230,797,155.03|
|结转||||||||
|1．资本公积转增资本||||||||
|（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本||||||||
|（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||-230,797,155.03|||||-230,797,155.03|
|（六）专项储备|||91,982,074.69|||2,717,841.34|94,699,916.03|
|1．本期提取|||260,292,123.20|||4,282,120.49|264,574,243.69|
|2．本期使用|||168,310,048.51|||1,564,279.15|169,874,327.66|
|（七）其他||||||||
||||||||10,609,162,421.82|
|四、本期期末余额|1,900,500,000.00|1,939,687,720.02|255,392,208.95|589,622,049.12|2,345,138,659.15|3,578,821,784.58||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||实收资本（或股||减：库存|||一般风险|||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润|其他|||
||本）||股|||准备|||||
|一、上年年末余额|1,900,500,000.00|1,941,373,104.06||251,826,561.12|580,425,221.99||2,709,866,132.02||2,775,156,140.95|10,159,147,160.14|
|加：同一控制下企业|||||||||||
|||8,000,000.00|||||-44,706,373.68|||-36,706,373.68|
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,900,500,000.00|1,949,373,104.06||251,826,561.12|580,425,221.99||2,665,159,758.34||2,775,156,140.95|10,122,440,786.46|
|三、本期增减变动金额|||||||||||
|||||-31,839,191.10|||164,053,588.59||-36,071,609.46|96,142,788.03|
|（减少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||221,068,588.59||-35,434,068.03|185,634,520.56|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||221,068,588.59||-35,434,068.03|185,634,520.56|
|（三）所有者投入和减少|||||||||||
||||||||||28,800,000.00|28,800,000.00|
|资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||29,400,000.00|29,400,000.00|
|2．股份支付计入所有者|||||||||||
|权益的金额|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||-600,000.00|-600,000.00|
|（四）利润分配|||||-57,015,000.00|-33,210,000.00|-90,225,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）||||||||
||||||-57,015,000.00|-33,210,000.00|-90,225,000.00|
|的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结||||||||
|转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备|||-31,839,191.10|||3,772,458.57|-28,066,732.53|
|1．本期提取|||171,887,157.88|||10,099,205.21|181,986,363.09|
|2．本期使用|||203,726,348.98|||6,326,746.64|210,053,095.62|
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|1,900,500,000.00|1,949,373,104.06|219,987,370.02|580,425,221.99|2,829,213,346.93|2,739,084,531.49|10,218,583,574.49|

法定代表人：崔建友 主管会计工作负责人：石洪新 会计机构负责人：李宏伟
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或股|||||一般风险准|||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
||本）|||||备|||
|一、上年年末余额|1,900,500,000.00|1,992,017,174.37||117,158,759.07|589,447,051.24||1,085,488,841.51|5,684,611,826.19|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,900,500,000.00|1,992,017,174.37||117,158,759.07|589,447,051.24||1,085,488,841.51|5,684,611,826.19|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||
|||-227,756,100.00||46,242,266.56|||1,289,596,974.09|1,108,083,140.65|
|以“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||1,304,800,974.09|1,304,800,974.09|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||1,304,800,974.09|1,304,800,974.09|
|（三）所有者投入和减少资本||-227,756,100.00||||||-227,756,100.00|
|1．所有者投入资本||-227,756,100.00||||||-227,756,100.00|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|||||-15,204,000.00|-15,204,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-15,204,000.00|-15,204,000.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||46,242,266.56|||46,242,266.56|
|1．本期提取|||140,925,287.86|||140,925,287.86|
|2．本期使用|||94,683,021.30|||94,683,021.30|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|1,900,500,000.00|1,764,261,074.37|163,401,025.63|589,447,051.24|2,375,085,815.60|6,792,694,966.84|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或股||||||||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
||本）||||||||
|一、上年年末余额|1,900,500,000.00|1,992,017,174.37||217,243,315.50|580,250,224.11||1,059,732,397.32|5,749,743,111.30|
|加：会计政策变更|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
|二、本年年初余额|1,900,500,000.00|1,992,017,174.37|217,243,315.50|580,250,224.11|1,059,732,397.32|5,749,743,111.30|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||
||||-25,655,970.45||80,643,276.21|54,987,305.76|
|“－”号填列）|||||||
|（一）净利润|||||137,658,276.21|137,658,276.21|
|（二）其他综合收益|||||||
|上述（一）和（二）小计|||||137,658,276.21|137,658,276.21|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||
|金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||-57,015,000.00|-57,015,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-57,015,000.00|-57,015,000.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||-25,655,970.45|||-25,655,970.45|
|1．本期提取|||107,669,104.84|||107,669,104.84|
|2．本期使用|||133,325,075.29|||133,325,075.29|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|1,900,500,000.00|1,992,017,174.37|191,587,345.05|580,250,224.11|1,140,375,673.53|5,804,730,417.06|

法定代表人：崔建友 主管会计工作负责人：石洪新 会计机构负责人：李宏伟
三、公司基本情况
河南神火煤电股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经河南省人民政府豫股批字[1998]第28号文批准，由河南神火集团有限公司、永城市化学工业公司、永城市铝厂、永城市纸业公司、永城市皇沟酒业集团总公司等五家股东于1998年8月24日共同发起设立的股份有限公司，注册地为河南省永城市。公司于1998年8月31日在河南省工商行政管理局依法登记，企业法人营业执照注册号：17001726-X，注册资本：人民币15,868.00万元。本公司总部位于河南省永城市新城区光明路。
本公司及子公司（统称“本公司”）主要从事煤炭生产、销售、洗选加工；电解铝、铝合金、铝型材及延伸产品的生产、加工、销售等业务。
1999年7月23日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）【证监发行字（1999）78号】文核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股7,000万股，其中：向证券投资基金配售700万股。1999年8月31日，公司公开发行的股票6,300万股在深圳证券交易所上市交易。1999年11月1日，向证券投资基金定向配售股份700万股上市流通。通过本次公开发行股票，本公司注册资本增加至人民币22,868.00万元。
根据本公司2000年度和2001年度股东大会决议，经中国证监会证监公司字[2002]46号文核准，公司于2002年5月23日，以2000年12月31日总股本22,868万股为基数，向全体股东每10股配售3股。实际共配售2,132万股，其中：向国有法人股股东即公司控股股东河南神火集团有限公司以现金认购的方式配售32万股；向社会公众股股东配售2,100万股普通股。通过本次配股，本公司注册资本增加至人民币25,000.00万元。
根据本公司2005年第二次临时股东大会决议，2005年9月8日，经河南省人民政府豫股批字[2005]23号文批复，本公司以2004年12月31日总股本25,000万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增10股，共计转增25,000万股。通过本次转增后，本公司注册资本增加至人民币50,000.00万元。
根据本公司2008年度股东大会决议，公司于2009年6月18日，以2008年12月31日总股本50,000万股为基数，向全体股东每10股送5股红利。通过本次送股后，本公司注册资本增加至人民币75,000.00万元。
根据本公司2009年度股东大会决议，公司于2010年5月25日，以2009年12月31日总股本75,000万股为基数，向全体股东每10股送4股红利。通过本次送股后，本公司注册资本增加至人民币105,000.00万元。
根据本公司2010年度股东大会决议，公司于2011年5月26日，以2009年12月31日总股本105,000万股为基数，向全体股东每10股送6股红利。通过本次送股后，本公司注册资本增加至人民币168,000.00万元。
根据本公司2011年第二次临时股东大会和2012年第一次临时股东大会决议，2012年5月29日，中国证监会《关于核准河南神火煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]721号）核准了2011年度非公开发行股票方案。
公司通过本次非公开发行，实际发行数量为22,050万股。2012年7月17日，经中瑞岳华会计师事务所（中瑞岳华验字[2012]第0153号）审验，本公司注册资本增加至人民币190,050.00万元。
本公司法人营业执照注册号：410000100006567。
本公司法定代表人：崔建友。
本公司经营范围：煤炭生产、洗选加工（限分支机构），煤炭销售（凭证）；矿用器材销售（国家有特殊规定的除外）；
电解铝、铝合金、铝型材及延伸产品的生产、加工、销售；废铝加工；碳素制品的生产、加工、销售；从事货物和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
本公司的母公司为河南神火集团有限公司，1994年9月经河南省计经委豫计经企[1994]425号文批准成立，其前身为永城矿务局。1995年2月被原商丘地区国资局授权为国有资产经营单位。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般
规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的财务状况及2014年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）关于“一揽子交易”的判断标准(参见附注四、4（2）)，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》或《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注四、10“长期股权投资”或附注四、7“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见附注四、10、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司对同一子公司的股权在连续两个会计年度卖出再买入的会计处理方法按照企业通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
（3）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A、取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C、属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B、本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款项等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认；衍生工具及嵌入衍生工具；金融资产和金融负债的抵销；权益工具
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
本公司坏账准备的核算采用备抵法。
①单项金额重大且单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币1,000.00万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
|||
|-|-|
|项目|确定组合的依据|
|账龄组合|按账龄计提坏账准备的应收款项|
|无风险组合|应收关联方款项、备用金、保证金等款项|

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
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|-|-|
|项目|计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|
|无风险组合|不计提坏账准备|

a.账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例（%）|其他应收计提比例（%）|
|1年以内（含1年，下同）|5|5|
|1-2年|10|10|
|2-3年|30|30|
|3年以上|50|50|

b.无风险组合不计提坏账准备。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（4）坏账的核销标准
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。
②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
以上确实不能收回的款项，根据公司的审批权限，经批准后将其确认为坏账损失，并相应冲销已提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
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|-|-|
||本公司将金额为人民币1,000.00万元以上的应收款项确认|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||为单项金额重大的应收款项。|
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单|
||独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减|
||值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的|
||应收款项组合中进行减值测试。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄组合|账龄分析法|按账龄计提坏账准备的应收款项|
|无风险组合||应收关联方款项、备用金、保证金等款项|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试：|
|单项计提坏账准备的理由|与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可|
||能无法履行还款义务的应收款项等。|
||有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的|
|坏账准备的计提方法||
||差额，确认减值损失，计提坏账准备。|

11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
包装物
摊销方法：
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号—资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定
对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。除满足上述固定资产标准外，还必须同时满足：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量，才能确认为固定资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-40|3.00%|2.43-4.85|
|运输设备|5-9|3.00%|10.78-19.40|
|通用设备|5-18|3.00%|5.39-19.40|
|专用设备|7-18|3.00%|5.39-13.86|
|其他设备|7-12|3.00%|8.08-13.86|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
15、在建工程
（1）在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
16、借款费用
（1）借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内，采用与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式一致的方法摊销。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理；此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
19、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
21、收入
（1）商品销售收入
本公司将煤炭、铝及深加工产品、贸易商品等销售收入在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（2）使用费收入
本公司根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
22、政府补助
（1）政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
25、持有待售资产
（1）持有待售资产
若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
26、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
27、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
√是□否
本报告期未发生会计政策变更。经公司第五届二十二次董事会和2013年度股东大会审议，自 2014年5月1日起对部分固定资产折旧年限进行变更｡
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
√是□否
本次会计估计变更情况概述
①变更日期
自 2014年5月1日起实行。
②变更原因
近年来，公司在追求经营效益的同时，加大了对设备的检修及维护，并定期对房屋及建筑物进行修缮，其中，2012年公司固定资产修缮维护方面支出11,302.81万元，2013年公司固定资产修缮维护方面支出5,832.56万元，进一步提高了机器设备的使用性能及房屋建筑物的使用寿命，从而延长了固定资产的实际使用年限。
依据《企业会计准则第4号—固定资产》第十五条“企业应当根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定资产的使用年限和预计净残值”及第十九条“企业应当至少于每年年终终了，对固定资产的使用年限、预计净残值和折旧方法进行复核”的规定，如果固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异，应当调整固定资产使用寿命；同时，对比同行业其他企业的固定资产折旧情况，公司的固定资产综合折旧率高于同行业大多数企业。
③变更事项
||||||
|-|-|-|-|-|
|固定资产类别|变更前||变更后||
||预计使用年限（年）|年折旧率（%）|预计使用年限（年）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|20—35|4.75-2.71|20—40|4.75-2.38|
|通用设备|5—15|19.00-6.33|5—18|19.00-5.28|
|专用设备|7—15|13.57-6.33|7—18|13.57-5.28|

其他固定资产折旧年限不变。
详细说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|会计估计变更的内容||||
||审批程序|受影响的报表项目名称|影响金额|
|和原因||||
|||固定资产|70,681,054.96|
|固定资产折旧年限|公司五届二十二次董事会和2013年年度股东大会|归属于母公司所有者权益|53,010,791.22|
|||归属于母公司所有者的净利润|53,010,791.22|

28、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
29、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（6）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（7）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（8）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应税收入按17%、11%、6%的税率计||
|增值税|算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进|17%、11%、3%、6%|
||项税额后的差额计缴增值税。另神火运||

||||
|-|-|-|
||输按3%征收增值税。||
|营业税|按应税营业额的3%、5%计缴营业税。|3%、5%|
||按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%||
|城市维护建设税||7%、5%、1%|
||计缴。||
|企业所得税|按应纳税所得额的25%、15%计缴。|25%、15%|
|教育费附加|按实际缴纳的流转税的3%计缴。|3%|
|资源税|4元/吨、8元/吨|4元/吨、8元/吨|

各分公司、分厂执行的所得税税率
注：（1）本公司子公司河南神火运输有限公司的所得税目前采用核定方式征收。
（2）截止2014年06月30日，河南省发展和改革委员会、河南省地方税务局对省内煤炭生产、经营企业仍执行暂缓征收省级价格调节基金。
（3）本公司子公司河南神火运输有限公司、商丘广运物流有限公司从事运输业务的收入，原按3%税率计缴营业税。
根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37号）等相关规定，从事运输业务的收入，自2013年8月1日起改为征收增值税，其中河南神火运输有限公司征收率为3％，属小规模纳税人；商丘广运物流有限公司税率为11%，属一般纳税人。
2、税收优惠及批文
根据国发办2011年58号文《关于加快发展高技术服务的指导意见》，国家税务总局公告《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）的规定，本公司子公司新疆神火炭素制品有限公司可以享受企业所得税优惠政策，从2013年1月1日至2020年12月31日企业所得税适用税率为15%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所|
||||||||||||||有者权益冲|
||||||||||||||减子公司少|
||||||||实质上构|||||少数股东|数股东分担|
||||||||成对子公|||||权益中用|的本期亏损|
|子公司全|子公司类|||||期末实际投||持股比例|表决权比|是否合并|少数股东|||
|||注册地|业务性质|注册资本|经营范围||司净投资|||||于冲减少|超过少数股|
|称|型|||||资额||(%)|例(%)|报表|权益|||
||||||||的其他项|||||数股东损|东在该子公|
||||||||目余额|||||益的金额|司年初所有|
||||||||||||||者权益中所|
||||||||||||||享有份额后|
||||||||||||||的余额|
|河南神火|||||进出口业|||||||||
|||||||||100.00|100.00|||||
|国贸有限|有限公司|河南永城|贸易|10,000.00|务、产品销|10,000.00||||是||||
|公司|||||售|||||||||
|许昌神火||||||||||||||
||||||对矿产、电|||||||||
|矿业集团||||||||100.00|100.00|||||
||有限公司|河南许昌|矿产投资|76,020.42|力 、铁路等|76,020.42||||是|45,698.84|||
|有限公司||||||||||||||
||||||行业投资|||||||||
|（合并）||||||||||||||
||||||铝材及铝|||||||||
|商丘阳光||||||||||||||
||||||合金材的|||60.00|60.00|||||
|铝材有限|有限公司|河南商丘|生产销售|20,000.00||20,000.00||||是|2,287.16|||
||||||生产、加|||||||||
|公司||||||||||||||
||||||工、销售|||||||||
||||||铝材及铝|||||||||
|河南神火||||||||||||||
||||||合金材的|||100.00|100.00|||||
|铝材有限|有限公司|河南沁阳|生产销售|35,000.00||35,000.00||||是||||
||||||生产、加|||||||||
|公司||||||||||||||
||||||工、销售|||||||||
|汝州市神|||||煤炭生产|||67.00|67.00|||||
||有限公司|河南汝州|生产销售|1,000.00||2,948.00||||是|3,578.97|||
|火庇山煤|||||销售|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|业有限责|||||||||||
|任公司|||||||||||
|河南神火|||||||||||
||||||铁路专用||100.00|100.00|||
|铁运有限|有限公司|河南永城|运输|69,000.00||69,000.00|||是||
||||||线营运||||||
|责任公司|||||||||||
|许昌神火|||||||||||
||||||铁路专用||100.00|100.00|||
|铁运有限|有限公司|河南许昌|运输|9,000.00||9,000.00|||是||
||||||线营运||||||
|公司|||||||||||
|左权晋源|||||能源、化||||||
||||||||100.00|100.00|||
|矿业投资|有限公司|山西左权|产业投资|10,000.00|工、运输产|10,000.00|||是||
|有限公司|||||业投资||||||
||||||自用煤气||||||
|河南神火|||||||||||
||||||层发电；新||60.00|60.00|||
|能源开发|有限公司|河南永城|能源开发|500.00||300.00|||是|241.52|
||||||能源技术||||||
|有限公司|||||||||||
||||||开发||||||
|河南神火|||||||||||
||||||煤炭生产、||||||
|兴隆矿业|||||||82.00|82.00|||
||有限公司|河南许昌|生产销售|40,000.00|销售洗选|32,800.00|||是|12,596.03|
|有限责任|||||||||||
||||||加工等||||||
|公司|||||||||||
|禹州市诚|||||||||||
||||||煤炭生产||51.00|51.00|||
|德矿业有|有限公司|河南禹州|生产销售|7,000.00||3,570.00|||是|4,139.46|
||||||销售||||||
|限公司|||||||||||
|上海神火|||||进出口业||||||
||||||||100.00|100.00|||
|国际贸易|有限公司|上海|贸易|1,000.00|务、产品销|1,000.00|||是||
|有限公司|||||售||||||
|商丘广运|||||货运、仓||||||
||||||||100.00|100.00|||
|物流有限|有限公司|河南永城|运输|500.00|储、油品销|500.00|||是||
|公司|||||售等||||||
|禹州神火|||||||||||
||||||煤气层发||40.18|40.18|||
|节能发电|有限公司|河南禹州|发电|400.00||164.00|||是|243.07|
||||||电||||||
|有限公司|||||||||||
|河南神火|||||||||||
||||||对电力项||100.00|100.00|||
|发电有限|有限公司|河南永城|电力投资|140,000.00||140,000.00|||是||
||||||目的投资||||||
|公司|||||||||||
|新疆神火|||||||||||
||||||||84.56|84.56|||
|资源投资|有限公司|乌鲁木齐|投资|50,260.00|投资|42,500.00|||是|7,534.21|
|有限公司|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||电力投资、||||||
|新疆神火|||||||||||
||||||铝型材的||84.56|84.56|||
|煤电有限|有限公司|乌鲁木齐|电力投资|60,000.00||60,000.00|||是|8,536.91|
||||||生产加工||||||
|公司|||||||||||
||||||销售||||||
|新疆神火|||||预焙阳极||||||
||||||||84.56|84.56|||
|炭素制品|有限公司|乌鲁木齐|生产销售|32,000.00|的生产销|32,000.00|||是|5,495.93|
|有限公司|||||售||||||
|商丘民生|||||||||||
||||||||100.00|100.00|||
|热电有限|有限公司|河南商丘|电力|10,000.00|电力|10,000.00|||是||
|公司|||||||||||
|郑州神火|||||||||||
|矿业投资|||||对矿产、电||100.00|100.00|||
||有限公司|河南郑州|矿产投资|20,288.03||20,288.03|||是||
|有限公司|||||力、铁路等||||||
|（合并）|||||||||||
||||||活性氧化||||||
|汝州市方|||||||||||
||||||铝系列产||37.84|37.84|||
|源科技有|有限公司|河南汝州|研发销售|800.00||800.00|||是|465.02|
||||||品的研究、||||||
|限公司|||||||||||
||||||销售||||||
|吉木萨尔|||||||||||
|县神火置||吉木萨尔|房地产开||房地产开||84.56|84.56|||
||有限公司|||1,000.00||1,000.00|||是|153.78|
|业有限公||县|发||发经营||||||
|司|||||||||||
|许昌县兴|||||||||||
|隆瑞泰置|||房地产开||房地产开||82.00|82.00|||
||有限公司|河南许昌||1,600.00||1,600.00|||是||
|业有限公|||发||发经营||||||
|司|||||||||||
|新疆神火|||||道路普通||||||
||||||||84.56|84.56|||
|物流有限|有限公司|乌鲁木齐|运输|500.00|货物运输|500.00|||是||
|公司|||||等||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注：公司对禹州神火节能发电有限公司的表决权未达到50%以上，但根据公司章程及协议，有权决定其财务和经营政策，因此作为子公司纳入合并范围。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
||||||||||||||益冲减子|
||||||||||||||公司少数|
||||||||||||||股东分担|
||||||||实质上构|||||少数股东||
||||||||||||||的本期亏|
||||||||成对子公|||||权益中用||
|子公司全|子公司类|||||期末实际||持股比例|表决权比|是否合并|少数股东||损超过少|
|||注册地|业务性质|注册资本|经营范围||司净投资|||||于冲减少||
|称|型|||||投资额||(%)|例(%)|报表|权益||数股东在|
||||||||的其他项|||||数股东损||
||||||||||||||该子公司|
||||||||目余额|||||益的金额||
||||||||||||||年初所有|
||||||||||||||者权益中|
||||||||||||||所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
|郑州天宏|||||建材销售、|||||||||
|工业有限|有限公司|河南郑州|生产销售|2,000.00|机械设备|18,771.67||70.00|70.00|是|553.98|||
|公司|||||租赁|||||||||
|河南省许|||||煤矿建设、|||||||||
|昌新龙矿|有限公司|河南禹州|生产销售|21,225.00|煤炭生产、|46,949.95||98.00|98.00|是|1,421.29|||
|业有限责|||||洗选和销|||||||||
|任公司|||||售|||||||||
|河南神火|||||氢氧化铝、|||||||||
|新材料有|有限公司|河南汝州|生产销售|10,000.00|氧化铝冶|9,416.12||74.20|74.20|是|-6,543.76|||
|限公司|||||炼、销售|||||||||
|深圳市神|||||国内商业、|||||||||
|火贸易有|有限公司|深圳|贸易|5,000.00|物资供销|5,650.98||100.00|100.00|是||||
|限公司|||||业务|||||||||
|河南神火||||||||||||||
|光明房地|有限公司|河南永城|房地产|800.00|房地产开|22,775.61||100.00|100.00|是||||
|产开发有|||||发经营|||||||||
|限公司||||||||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
||||||||||||||益冲减子|
||||||||||||||公司少数|
||||||||||||||股东分担|
||||||||实质上构|||||少数股东||
||||||||||||||的本期亏|
||||||||成对子公|||||权益中用||
|子公司全|子公司类|||||期末实际||持股比例|表决权比|是否合并|少数股东||损超过少|
|||注册地|业务性质|注册资本|经营范围||司净投资|||||于冲减少||
|称|型|||||投资额||(%)|例(%)|报表|权益||数股东在|
||||||||的其他项|||||数股东损||
||||||||||||||该子公司|
||||||||目余额|||||益的金额||
||||||||||||||年初所有|
||||||||||||||者权益中|
||||||||||||||所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
|沁阳沁澳|||||进出口业|||||||||
|铝业有限|有限公司|河南沁阳|生产销售|23,333.33|务、产品销|16,333.33||70.00|70.00|是|367.76|||
|公司|||||售|||||||||
|禹州市昌||||||||||||||
|隆煤业有|有限公司|河南禹州|煤炭投资|2,000.00|对煤炭投|10,200.00||75.00|75.00|是|6,800.00|||
||||||资|||||||||
|限公司||||||||||||||
|河南平禹||||||||||||||
|新梁煤业|有限公司|河南|煤炭投资|6,000.00|对煤炭投|3,060.00||51.00|51.00|是|1,725.36|||
||||||资|||||||||
|有限公司||||||||||||||
|河南有色||||||||||||||
|金属控股|有限公司|河南郑州|投资管理|65,000.00|投资管理|64,537.61||98.92|98.92|是|108.45|||
|股份有限||||||||||||||
|公司||||||||||||||
|河南有色|||||氧化铝、氢|||||||||
|汇源铝业|有限公司|河南鲁山|生产销售|25,000.00|氧化铝加|73,684.00||74.20|74.20|是|56.94|||
|有限公司|||||工、销售|||||||||
|河南有色|有限公司|河南鲁山|生产销售|7,000.00|铝土矿石|7,000.00||74.20|74.20|是|2,370.69|||
|汇源矿产|||||精选、煤炭|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资源开发|||||精选、石灰||||||
|有限公司|||||石购销||||||
||||||矿产品销||||||
|河南永昌|||||售、地质勘||||||
|矿业有限|有限公司|河南巩义|销售咨询|5,000.00|查成果交|12,225.00|75.00|75.00|是|4,075.00|
|公司|||||易与咨询||||||
||||||服务||||||
|河南神火|||||||||||
|运输有限|有限公司|河南永城|货运|800.00|普通货运、|1,850.99|100.00|100.00|是||
||||||汽油、柴油||||||
|公司|||||||||||
|禹州龙辰|||||||||||
|置业有限|有限公司|河南禹州|房地产开|1,600.00|房地产开|1,600.00|98.00|98.00|是|32.00|
||||发||发经营||||||
|公司|||||||||||
|永城市神|||||||||||
|火示范电|有限公司|河南永城|发供电|25,000.00|发供电|64,141.18|100.00|100.00|是||
|站有限公|||||||||||
|司|||||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（4）收购不构成业务取得的子公司
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|企业类型|法人代表|组织机构代码|年末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|
|郑州裕中煤业有限公司|有限公司|河南新密|煤矿投资|2,000.00|对煤矿投资|法人企业|齐明胜|58438389-2|50,358.56||
|新密市超化煤矿有限公司|有限公司|河南新密|煤炭投资|7,000.00|煤炭生产销售|法人企业|黄永民|75225412-6|38,415.98||
|新密市恒业有限公司|有限公司|河南新密|煤矿投资|17,200.00|对煤矿投资|法人企业|李明|74740701-X|42,353.00||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|郑州丰祥贸易有限公司|有限公司|河南新密|煤矿投资|4,000.00|对煤矿投资|法人企业|黄永民|75387602-3|15,056.41|
|河南省恒福商贸有限公司|有限公司|河南新密|煤矿投资|1,000.00|对煤矿投资|法人企业|李明|77218804-X|23,800.00|

（续）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|持股比例（%）|表决权比例（%）|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本年亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额|注释|
|郑州裕中煤业有限公司|51.00|51.00|是|116,455.71||||
|新密市超化煤矿有限公司|35.70|35.70|是|15,271.87||||
|新密市恒业有限公司|35.70|35.70|是|10,998.00||||
|郑州丰祥贸易有限公司|35.70|35.70|是|1,450.16||||
|河南省恒福商贸有限公司|35.70|35.70|是|488.86||||

2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本公司本期新纳入合并范围的直接或间接控股的子公司共4家，不再纳入合并范围的子公司1家。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位4家，原因为
（1）2014年2月，本公司的子公司河南神火兴隆矿业有限责任公司通过新设取得了许昌县兴隆瑞泰置业有限公司100%的股权，本报告期纳入合并范围。
（2）2014年4月，本公司通过购买取得子公司河南神火光明房地产开发有限公司100%股权及其子公司许昌明锦置业有限公司100%股权，本报告期纳入合并范围。
（3）2014年5月，本公司的子公司新疆神火资源投资有限公司通过新设取得了新疆神火物流有限公司100%股权，本报告期纳入合并范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位1家，原因为
2014年5月，公司子公司上海神火国际贸易有限公司增资扩股，公司持有股权下降到47.62%，本期不再纳入合并范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|新疆神火物流有限公司|5,000,000.00|0.00|
|河南神火光明房地产开发有限公司|-38,169,588.73|-364,423.50|
|许昌明锦置业有限公司|-1,443,597.93|0.00|
|许昌县兴隆瑞泰置业有限公司|16,000,000.00|0.00|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|上海神火国际贸易有限公司|11,923,926.25|170,672.86|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企||合并本期期初至|合并本期至合并|合并本期至合并日|
|被合并方||同一控制的实际控制人||||
||业合并的判断依据||合并日的收入|日的净利润|的经营活动现金流|
||参与合并的企业在|||||
|河南神火光明房地产|合并前后均受同一|||||
|||河南神火集团有限公司|-|-996,839.66|-24,032,070.42|
|开发有限公司（合并）|方最终控制且该控|||||
||制并非暂时性的|||||

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|668,455.02|--|--|865,548.03|
|人民币|--|--|668,455.02|--|--|865,548.03|
|银行存款：|--|--|2,432,122,659.29|--|--|2,494,613,792.81|
|人民币|--|--|2,347,074,589.98|--|--|2,420,475,068.49|
|美元|13,695,341.27|6.21|85,048,069.31|12,160,068.94|6.10|74,138,724.32|
|其他货币资金：|--|--|4,013,279,741.68|--|--|1,219,040,000.00|
|人民币|--|--|4,013,279,741.68|--|--|1,219,040,000.00|
|合计|--|--|6,446,070,855.99|--|--|3,714,519,340.84|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
注：（1）2014年6月30日所有权受到限制的银行存款89,821,069.41元（2013年12月31日：219,419,335.76元）为本公司存入银行的环境治理保证金。
（2）2014年6月30日所有权受到限制的其他货币资金4,012,283,661.68元（2013年12月31日：1,219,040,000.00元）为本公司向银行申请开具银行承兑汇票、信用证存入的保证金存款。
（3）2014年6月30日无所有权受到限制的其他货币资金（2013年12月31日：本公司无向银行申请办理保理业务存入的保证金存款）。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|1,027,575,806.84|898,271,436.21|
|合计|1,027,575,806.84|898,271,436.21|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|盐城市新田物资有限公司|2014年1月3日|2014年7月3日|5,000,000.00||
|盐城市新田物资有限公司|2014年1月3日|2014年7月3日|5,000,000.00||
|盐城市新田物资有限公司|2014年1月3日|2014年7月3日|5,000,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|盐城市新田物资有限公司|2014年1月3日|2014年7月3日|5,000,000.00||
|舟山市亿嘉金属材料有限公司|2014年4月2日|2014年10月1日|800,000.00||
|新疆安拓国际贸易有限公司|2014年2月21日|2014年8月21日|500,000.00||
|中国平煤神马集团开封炭素有|||||
||2014年4月4日|2014年10月14日|700,000.00||
|限公司|||||
|合计|--|--|22,000,000.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|新疆神火煤电有限公司|2014年4月18日|2014年10月18日|10,000,000.00||
|新疆神火煤电有限公司|2014年4月18日|2014年10月18日|10,000,000.00||
|新疆神火煤电有限公司|2014年4月18日|2014年10月18日|10,000,000.00||
|新疆神火煤电有限公司|2014年4月18日|2014年10月18日|10,000,000.00||
|新疆神火煤电有限公司|2014年4月18日|2014年10月18日|10,000,000.00||
|合计|--|--|50,000,000.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合|745,184,267.01|95.20|38,428,599.78|5.16|536,887,099.11|95.32|27,775,529.89|5.17|
|无风险组合|18,789,535.35|2.40|||7,587,817.80|1.35|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|组合小计|763,973,802.36|97.60|38,428,599.78|5.03|544,474,916.91|96.67|27,775,529.89|5.10|
|单项金额虽不重大|||||||||
|但单项计提坏账准|18,769,010.14|2.40|18,769,010.14|100.00|18,769,010.14|3.33|18,769,010.14|100.00|
|备的应收账款|||||||||
|合计|782,742,812.50|--|57,197,609.92|--|563,243,927.05|--|46,544,540.03|--|

应收账款种类的说明
本期应收帐款中无风险组合为子公司新密市超化煤矿有限公司应收关联方郑州裕中能源有限责任公司的货款18,789,535.35元。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|734,072,093.16|98.51|36,703,604.66|525,480,542.92|97.87|26,274,027.15|
|1至2年|9,042,370.47|1.22|904,237.05|10,403,196.84|1.94|1,040,319.68|
|2至3年|1,070,718.12|0.14|321,215.44|202,483.12|0.04|60,744.94|
|3年以上|999,085.26|0.13|499,542.63|800,876.23|0.15|400,438.12|
|合计|745,184,267.01|--|38,428,599.78|536,887,099.11|--|27,775,529.89|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|江苏国威铝业有限公司|5,338,827.42|5,338,827.42|100.00%|预计无法收回|
|超化煤炭运销有限公司|3,456,221.48|3,456,221.48|100.00%|预计无法收回|
|新密市金山煤炭运销有限公司|1,099,093.00|1,099,093.00|100.00%|预计无法收回|
|开封市华中物资运销公司|1,000,000.00|1,000,000.00|100.00%|预计无法收回|

||||||
|-|-|-|-|-|
|张家港保税区中原国际贸易有|||||
||702,853.57|702,853.57|100.00%|预计无法收回|
|限公司|||||
|新密市化肥厂|589,111.44|589,111.44|100.00%|预计无法收回|
|定远县化肥厂|497,494.88|497,494.88|100.00%|预计无法收回|
|涡阳县化肥厂|488,823.46|488,823.46|100.00%|预计无法收回|
|兰州西固柳泉化工厂|477,807.00|477,807.00|100.00%|预计无法收回|
|河南豫东水泥厂|457,120.37|457,120.37|100.00%|预计无法收回|
|新密市开阳站台|435,011.26|435,011.26|100.00%|预计无法收回|
|河南鸿运公司上街分公司|397,472.20|397,472.20|100.00%|预计无法收回|
|中牟县白沙纸厂|371,836.18|371,836.18|100.00%|预计无法收回|
|苏州钢铁股份有限公司|303,235.83|303,235.83|100.00%|预计无法收回|
|新密市磊鑫集团建材厂|300,016.00|300,016.00|100.00%|预计无法收回|
|郑州龙泰电力公司|282,950.00|282,950.00|100.00%|预计无法收回|
|绍兴县第四水泥厂|237,445.00|237,445.00|100.00%|预计无法收回|
|山东省郯城县电力水泥厂|229,999.30|229,999.30|100.00%|预计无法收回|
|连云港义祥贸易有限公司|195,666.25|195,666.25|100.00%|预计无法收回|
|零星客户|1,908,025.50|1,908,025.50|100.00%|预计无法收回|
|合计|18,769,010.14|18,769,010.14|--|--|

（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|新疆其亚铝电有限公司|客户|171,527,043.83|1年以内|21.91|
|武钢集团国际经济贸易总公司|客户|115,686,972.30|1年以内|14.78|
|南京钢铁股份有限公司|客户|111,265,267.57|1年以内|14.21|
|马鞍山钢铁股份有限公司原燃料采购中心|客户|54,085,921.71|1年以内|6.91|
|中国平煤神马集团许昌首山焦化有限公司|客户|37,629,189.61|1年以内|4.81|
|合计|--|490,194,395.02|--|62.62|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|郑州裕中能源有限责任公司|子公司关联方|18,789,535.35|2.40%|
|合计|--|18,789,535.35|2.40%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例(%)||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|167,116,119.68|24.50|38,429,623.73|23.00|153,803,730.01|26.80|28,001,357.13|18.21|
|无风险组合|463,716,634.73|68.00|||368,904,948.10|64.29|||
|组合小计|630,832,754.41|92.50|38,429,623.73|6.09|522,708,678.11|91.09|28,001,357.13|5.36|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|51,115,470.76|7.50|51,115,470.76|100.00|51,115,470.76|8.91|51,115,470.76|100.00|
|应收款|||||||||
|合计|681,948,225.17|--|89,545,094.49|--|573,824,148.87|--|79,116,827.89|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|69,256,997.92|41.44|3,462,849.90|46,392,942.89|30.16|2,319,647.14|
|1至2年|12,438,637.70|7.44|1,243,863.77|63,995,672.67|41.61|6,399,567.27|
|2至3年|44,936,659.84|26.90|13,480,997.95|12,127,072.54|7.89|3,638,121.76|
|3年以上|40,483,824.22|24.22|20,241,912.11|31,288,041.91|20.34|15,644,020.96|
|合计|167,116,119.68|--|38,429,623.73|153,803,730.01|--|28,001,357.13|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|鲁山县财政局预算外资金|8,425,803.88|8,425,803.88|100.00%|预计无法收回|
|新密市金山电熔厂|8,135,872.25|8,135,872.25|100.00%|预计无法收回|
|新密市腾达服装厂|5,148,766.24|5,148,766.24|100.00%|预计无法收回|
|核工业烟台同兴实业有限公司|3,662,000.00|3,662,000.00|100.00%|预计无法收回|
|商丘市机关搬迁工作领导组办|||||
||3,000,000.00|3,000,000.00|100.00%|预计无法收回|
|公室|||||
|边庄永顺矿|2,529,585.43|2,529,585.43|100.00%|预计无法收回|
|济南泰山煤气工程公司|1,881,250.91|1,881,250.91|100.00%|预计无法收回|
|王利峰|1,007,733.12|1,007,733.12|100.00%|预计无法收回|
|河南万丰煤化公司|1,000,000.00|1,000,000.00|100.00%|预计无法收回|
|新密市超化矿耐火材料厂|928,040.38|928,040.38|100.00%|预计无法收回|
|冯相钧|880,670.00|880,670.00|100.00%|预计无法收回|
|新密市京密联谊学校|800,000.00|800,000.00|100.00%|预计无法收回|
|天津港保税区奥捷国际公司|795,000.00|795,000.00|100.00%|预计无法收回|
|平顶山汝州新兴煤场|715,551.86|715,551.86|100.00%|预计无法收回|
|韩天江|658,970.40|658,970.40|100.00%|预计无法收回|
|政协河南省商丘市委员会|600,000.00|600,000.00|100.00%|预计无法收回|
|新密市超化矿化工厂|524,493.50|524,493.50|100.00%|预计无法收回|
|河南国安建设集团有限公司|515,084.00|515,084.00|100.00%|预计无法收回|
|北京零度空间设计中心|500,000.00|500,000.00|100.00%|预计无法收回|
|其他小额合计|9,406,648.79|9,406,648.79|100.00%|预计无法收回|
|合计|51,115,470.76|51,115,470.76|--|--|

（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|兴业金融租赁有限责任公司|非关联方|60,500,000.00|1年以内|8.87|
|建信金融租赁有限公司|非关联方|50,000,000.00|3年以上|7.33|
|神华新疆能源有限责任公司|非关联方|41,761,632.19|1年以内|6.12|

||||||
|-|-|-|-|-|
|招银金融租赁有限公司|非关联方|35,000,000.00|2年至3年|5.13|
|武汉铁路资金结算所平东结算室|非关联方|22,939,266.77|1年以内|3.36|
|合计|--|210,200,898.96|--|30.81|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|平顶山神马汇源氯碱有限公司|子公司关联方|21,210,700.19|3.11|
|禹州市三窑沟矿业有限公司|子公司关联方|20,000,000.00|2.93|
|河南汇源投资有限公司|子公司关联方|17,307,788.60|2.54|
|合计|--|58,518,488.79|8.58|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|1,246,935,625.10|64.50|862,966,805.55|63.11|
|1至2年|356,504,091.67|18.44|349,843,564.75|25.59|
|2至3年|274,375,319.21|14.19|111,201,302.57|8.13|
|3年以上|55,448,300.75|2.87|43,320,667.51|3.17|
|合计|1,933,263,336.73|--|1,367,332,340.38|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|茌平信发华宇氧化铝有限公司|客户|213,692,764.70|2年至3年|业务尚未完成|
|许昌县灵井镇政府|政府机构|123,901,379.74|1年以内|业务尚未完成|
|ALCOA OF AUSTRLIA LIMITED(美铝)|客户|77,890,125.04|1年以内|业务尚未完成|
|许昌县财政局|政府机构|50,000,000.00|1年以内|业务尚未完成|
|珠海鸿帆有色金属化工有限公司|客户|49,788,588.80|1年以内|业务尚未完成|
|合计|--|515,272,858.28|--|--|

预付款项主要单位的说明
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|1,750,783,333.14|25,129,902.20|1,725,653,430.94|1,641,588,991.33|39,327,897.58|1,602,261,093.75|
|在产品|1,606,966,445.27|71,726,651.72|1,535,239,793.55|1,792,256,903.78|68,587,089.07|1,723,669,814.71|
|库存商品|802,713,739.24|32,982,762.49|769,730,976.75|547,200,335.81|32,941,911.94|514,258,423.87|
|委托加工物资|34,265,748.28||34,265,748.28||||
|合计|4,194,729,265.93|129,839,316.41|4,064,889,949.52|3,981,046,230.92|140,856,898.59|3,840,189,332.33|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|39,327,897.58||493,394.77||25,129,902.20|
|在产品|68,587,089.07|2,347,424.00|202,912.38||71,726,651.72|
|库存商品|32,941,911.94|4,562,469.55|1,046,727.44|16,184,441.14|32,982,762.49|
|合 计|140,856,898.59|6,909,893.55|1,743,034.59|16,184,441.14|129,839,316.41|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
|||以前减记存货价值的影响因||
|原材料|成本高于可变现净值||11.00|
|||素消失||
|||以前减记存货价值的影响因||
|库存商品|成本高于可变现净值||2.00|
|||素消失||
|||以前减记存货价值的影响因||
|在产品|成本高于可变现净值||1.64|
|||素消失||

存货的说明
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣增值税进项税|834,041,183.63|745,207,142.92|
|企业所得税|162,120,366.89|171,491,059.38|
|其他预缴税项|27,150,727.00|28,055,472.64|
|合计|1,023,312,277.52|944,753,674.94|

其他流动资产说明
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被||||||
|被投资单位名|本企业持|||||本期营业收入||
|||投资单位表|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额||本期净利润|
|称|股比例|||||总额||
|||决权比例||||||
|一、合营企业||||||||
|新疆神其铁路||||||||
||42.28|42.28|5,997,818.80||5,997,818.80|||
|有限公司||||||||
|二、联营企业||||||||
|河南省新郑煤||||||||
|电有限责任公|39.00|39.00|2,392,344,011.31|707,197,338.24|1,685,146,673.07|598,409,402.86|104,699,820.57|
|司||||||||
|郑州煤炭工业||||||||
|（集团）新郑||||||||
||39.00|39.00|301,842,298.87|170,005,938.35|131,836,360.52|2,287,475.85|-17,999,107.20|
|精煤有限责任||||||||
|公司||||||||
|沁阳市黄河碳||||||||
|素有限责任公|28.00|28.00|275,546,290.16|39,617,982.56|235,928,307.60|115,492,408.45|4,474,682.08|
|司||||||||
|上海神火国际||||||||
||47.62|47.62|23,039,968.40|77,120.37|22,962,848.03|764,263,956.26|209,594.64|
|贸易有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||在被|在被投资|||本|
|||||||在被投|投资|单位持股|减|本期|期|
|被投资单|核算方|||||资单位|单位|比例与表|值|计提|现|
|||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||||||
|位|法|||||持股比|表决|决权比例|准|减值|金|
|||||||例|权比|不一致的|备|准备|红|
||||||||例|说明|||利|
|河南省新||||||||||||
|郑煤电有||||||||||||
||权益法|136,500,000.00|591,960,133.87|60,288,693.17|652,248,827.04|39.00|39.00|||||
|限责任公||||||||||||
|司||||||||||||
|商丘华商||||||||||||
|农村商业||||||||||||
||成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||100,000,000.00|8.91|8.91|||||
|银行股份||||||||||||
|有限公司||||||||||||
|沁阳市黄||||||||||||
|河碳素有||||||||||||
||权益法|48,600,677.72|92,688,178.82|1,789,872.83|94,478,051.65|28.00|28.00|||||
|限责任公||||||||||||
|司||||||||||||
|郑州煤炭||||||||||||
|工业集团||||||||||||
|新郑精煤|权益法|39,000,000.00|59,307,604.38|-7,019,651.81|52,287,952.57|39.00|39.00|||||
|有限责任||||||||||||
|公司||||||||||||
|鲁山农村||||||||||||
||成本法|2,695,400.00|2,695,400.00||2,695,400.00|1.75|1.75|||||
|信用联社||||||||||||
|河南省煤||||||||||||
|炭销售有||||||||||||
||成本法|1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|3.33|3.33|||||
|限责任公||||||||||||
|司||||||||||||
|新疆神其||||||||||||
|铁路有限|权益法|3,000,000.00|2,998,909.40||2,998,909.40|42.28|42.28|||||
|公司||||||||||||
|上海神火||||||||||||
|国际贸易|权益法|10,916,155.36||10,934,689.91|10,934,689.91|47.62|47.62|||||
|有限公司||||||||||||
|合计|--|341,712,233.08|850,650,226.47|65,993,604.10|916,643,830.57|--|--|--||||

10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|19,371,968.75|23,552,115.83||42,924,084.58|
|1.房屋、建筑物|19,371,968.75|23,552,115.83||42,924,084.58|
|二、累计折旧和累计|||||
||5,459,373.04|2,580,824.03||8,040,197.07|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|5,459,373.04|2,580,824.03||8,040,197.07|
|三、投资性房地产账|||||
||13,912,595.71|20,971,291.80||34,883,887.51|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|13,912,595.71|20,971,291.80||34,883,887.51|
|五、投资性房地产账|||||
||13,912,595.71|20,971,291.80||34,883,887.51|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|13,912,595.71|20,971,291.80||34,883,887.51|

单位：元
||
|-|
|本期|

11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|23,814,716,624.32|3,499,514,564.47||1,223,765,880.02|26,090,465,308.77|
|其中：房屋及建筑物|10,525,168,175.99|911,288,031.20||330,520,368.54|11,105,935,838.65|
|运输工具|207,801,724.37|7,634,964.91||4,222,132.09|211,214,557.19|
|通用设备|4,043,228,956.12|14,292,919.50||116,837,593.93|3,940,684,281.69|
|专用设备|8,882,191,844.12|2,061,695,034.37||770,590,432.71|10,173,296,445.78|
|其他设备|156,325,923.72|504,603,614.49||1,595,352.75|659,334,185.46|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|6,865,032,749.03||723,397,982.62|134,872,069.56|7,453,558,662.09|
|其中：房屋及建筑物|2,276,461,853.59||216,339,165.76|47,618,845.20|2,445,182,174.15|
|运输工具|108,590,483.68||13,617,221.40|1,691,474.07|120,516,231.01|
|通用设备|1,516,479,985.25||121,923,331.48|38,991,829.27|1,599,411,487.46|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|专用设备|2,876,018,956.85||365,570,160.70|45,964,244.83|3,195,624,872.72|
|其他设备|87,481,469.66||5,948,103.28|605,676.19|92,823,896.75|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|16,949,683,875.29|--|||18,636,906,646.68|
|其中：房屋及建筑物|8,248,706,322.40|--|||8,660,753,664.49|
|运输工具|99,211,240.69|--|||90,698,326.18|
|通用设备|2,526,748,970.87|--|||2,341,272,794.23|
|专用设备|6,006,172,887.27|--|||6,977,671,573.06|
|其他设备|68,844,454.06|--|||566,510,288.71|
|四、减值准备合计|2,608,833.88|--|||2,608,833.88|
|其中：房屋及建筑物|2,257,966.29|--|||2,257,966.29|
|通用设备||--||||
|专用设备|350,867.59|--|||350,867.59|
|其他设备||--||||
|五、固定资产账面价值合计|16,947,075,041.41|--|||18,634,297,812.80|
|其中：房屋及建筑物|8,246,448,356.11|--|||8,658,495,698.20|
|运输工具|99,211,240.69|--|||90,698,326.18|
|通用设备|2,526,748,970.87|--|||2,341,272,794.23|
|专用设备|6,005,822,019.68|--|||6,977,320,705.47|
|其他设备|68,844,454.06|--|||566,510,288.71|

本期折旧额723,397,982.62元；本期由在建工程转入固定资产原价为2,892,018,206.24元。
（2）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|房屋及建筑物|772,806,900.00|105,394,310.07|667,412,589.93|
|通用设备|11,058,339.26|5,078,324.21|5,980,015.05|
|专用设备|1,030,918,975.47|275,531,426.14|755,387,549.33|
|其他设备|328,219,235.01|114,779,660.56|213,439,574.45|

固定资产说明
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|邢商永铁路专用线|169,349,586.54||169,349,586.54|145,764,014.69||145,764,014.69|
|泉店矿铁路专用线|34,369,066.92||34,369,066.92|33,564,372.18||33,564,372.18|
|天宏煤矿工程|25,295,363.83||25,295,363.83|28,726,986.45||28,726,986.45|
|永昌煤矿工程|28,726,996.07||28,726,996.07|28,669,642.63||28,669,642.63|
|左权晋源煤矿项目|243,405,732.92||243,405,732.92|145,188,208.72||145,188,208.72|
|商丘民生热电2*300MW机|||||||
||112,139,950.26||112,139,950.26|112,084,875.74||112,084,875.74|
|组工程|||||||
|整合煤矿技改工程|2,179,345,500.98||2,179,345,500.98|1,789,621,853.95||1,789,621,853.95|
|裕中煤业矿建工程|1,390,578,162.17||1,390,578,162.17|1,242,945,192.86||1,242,945,192.86|
|神火炭素厂七万吨预焙阳极|||||||
||8,317,010.73||8,317,010.73|8,317,010.73||8,317,010.73|
|工程|||||||
|薛湖煤矿建设工程|41,395,257.00||41,395,257.00|45,352,527.00||45,352,527.00|
|新疆神火高精度铝合金及配|||||||
||3,086,465,513.11||3,086,465,513.11|4,610,107,605.72||4,610,107,605.72|
|套项目|||||||
|新龙公司煤矿技改工程|582,384,968.80||582,384,968.80|536,974,098.46||536,974,098.46|
|神火煤电综合楼|85,858,211.91||85,858,211.91|70,141,691.91||70,141,691.91|
|兴隆公司煤矿二期工程|43,142,566.53||43,142,566.53|42,250,866.53||42,250,866.53|
|新庄煤矿风井工程||||2,874,600.00||2,874,600.00|
|神火发电梁庙变-光明变|||||||
||8,980,203.12||8,980,203.12|8,980,203.12||8,980,203.12|
|220KV输电线路工程|||||||
|其他|77,804,385.18||77,804,385.18|86,801,856.92||86,801,856.92|
|合计|8,117,558,476.07||8,117,558,476.07|8,938,365,607.61||8,938,365,607.61|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投入||||本期利息|||
||||||其他减|||利息资本化累计|其中：本期利||||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产||占预算比|工程进度|||资本化率|资金来源|期末数|
||||||少|||金额|息资本化金额||||
|||||||例(%)||||(%)|||
|新疆神火|||||||||||||
|高精度铝|||||||||||自筹/借||
||15,026,000,000.00|4,659,147,021.77|1,171,850,874.95|2,747,032,383.61||59.98|项目中期|812,306,150.44|159,696,458.38|6.04||3,083,965,513.11|
|合金及配|||||||||||款||
|套项目|||||||||||||
|整合煤矿|||||||||||||
||2,422,933,573.94|1,789,621,853.95|389,723,647.03|||89.95|项目后期||||自筹|2,179,345,500.98|
|技改工程|||||||||||||
|新龙公司|||||||||||||
|煤矿技改|1,285,680,000.00|536,974,098.46|45,410,870.34|||45.30|项目中期||||自筹|582,384,968.80|
|工程|||||||||||||
|裕中煤业|||||||||||||
||||||||||||自筹/借||
|煤矿建设|4,627,900,000.00|1,242,945,192.86|147,632,969.31|||30.05|项目前期|1,490,639,986.16|197,012,039.78|7.28||1,390,578,162.17|
||||||||||||款||
|工程|||||||||||||
|合计|23,362,513,573.94|8,228,688,167.04|1,754,618,361.63|2,747,032,383.61||--|--|2,302,946,136.60|356,708,498.16|--|--|7,236,274,145.06|

（3）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|新疆神火高精度铝合金及配套项目|项目中期||
|整合煤矿技改工程|项目后期||
|新龙公司煤矿技改工程|项目中期||
|裕中煤业煤矿建设工程|项目前期||

13、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料|65,105,065.82|709,686,131.81|501,705,637.88|273,085,559.75|
|专用设备|46,277,984.53|361,930,449.01|353,423,499.62|54,784,933.92|
|合计|111,383,050.35|1,071,616,580.82|855,129,137.50|327,870,493.67|

工程物资的说明
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|5,585,043,658.09|4,727,592.96|139,242.76|5,589,632,008.29|
|土地使用权|508,481,687.61|4,635,630.48|131,507.76|512,985,810.33|
|采矿权|3,835,414,509.63|||3,835,414,509.63|
|探矿权|1,153,162,490.00|12,750.00||1,153,175,240.00|
|软件及其他|87,984,970.85|79,212.48|7,735.00|88,056,448.33|
|二、累计摊销合计|248,083,102.16|16,454,406.18|4,290.00|264,533,218.34|
|土地使用权|48,780,117.24|4,768,508.40||53,548,625.64|
|采矿权|110,566,433.08|10,666,832.61||121,233,265.69|
|探矿权|4,863,000.12|310,000.02||5,173,000.14|
|软件及其他|83,873,551.72|709,065.15|4,290.00|84,578,326.87|
|三、无形资产账面净值合计|5,336,960,555.93|-11,726,813.22|134,952.76|5,325,098,789.95|
|土地使用权|459,701,570.37|||459,437,184.69|
|采矿权|3,724,848,076.55|||3,714,181,243.94|

||||||
|-|-|-|-|-|
|探矿权|1,148,299,489.88|||1,148,002,239.86|
|软件及其他|4,111,419.13|||3,478,121.46|
|土地使用权|||||
|采矿权|||||
|探矿权|||||
|软件及其他|||||
|无形资产账面价值合计|5,336,960,555.93|-11,726,813.22|134,952.76|5,325,098,789.95|
|土地使用权|459,701,570.37|||459,437,184.69|
|采矿权|3,724,848,076.55|||3,714,181,243.94|
|探矿权|1,148,299,489.88|||1,148,002,239.86|
|软件及其他|4,111,419.13|||3,478,121.46|

本期摊销额16,454,406.18元。
15、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|项||||||
|沁阳沁澳铝业有限公司|35,098,146.66|||35,098,146.66|16,593,457.87|
|河南有色金属控股股份有限公司|67,665,137.90|||67,665,137.90||
|合计|102,763,284.56|||102,763,284.56|16,593,457.87|

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
16、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|营盘坑尾矿库土|||||||
||7,061,321.17||178,016.52||6,883,304.65||
|地承包费|||||||
|桃花谷尾矿库土|||||||
||4,023,262.63||201,163.14||3,822,099.49||
|地承包费|||||||
|赤泥堆场土地租|||||||
||577,500.00||52,500.00||525,000.00||
|金|||||||
|赤泥堆场道路使|||||||
||31,333.43|193,003.28|7,999.98||216,336.73||
|用费|||||||
|合计|11,693,417.23|193,003.28|439,679.64||11,446,740.87|--|

长期待摊费用的说明
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|52,435,514.57|48,150,614.23|
|开办费|511,293.88|511,293.88|
|可抵扣亏损|11,685,803.06|11,685,803.06|
|固定资产折旧|12,722,647.00|12,070,449.60|
|抵销内部未实现利润|21,983,719.90|21,983,719.90|
|长期股权投资|43,429,190.00|43,429,190.00|
|应付职工薪酬|25,548,411.22|27,787,812.09|
|小计|168,316,579.63|165,618,882.76|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|1,622,143,060.23|1,489,684,360.97|
|资产减值准备|63,887,203.93|91,563,785.82|
|应付职工薪酬|77,561,598.90||
|合计|1,763,591,863.06|1,581,248,146.79|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年|164,172.05|164,172.05||
|2015年|251,760,747.70|251,760,747.73||
|2016年|277,180,125.75|285,105,538.75||
|2017年|575,590,452.75|575,590,452.75||
|2018年|377,063,449.69|377,063,449.69||
|2019年|140,384,112.29|||
|合计|1,622,143,060.23|1,489,684,360.97|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|212,694,816.89|194,111,547.44|
|固定资产折旧|50,890,588.00|48,281,798.40|
|抵销内部未实现利润|87,934,879.60|87,934,879.60|
|长期股权投资差额|173,716,760.00|173,716,760.00|
|专项储备|||
|开办费|2,045,175.52|2,045,175.52|
|应付职工薪酬|102,193,644.88|111,151,248.24|
|可抵扣亏损|46,743,212.24|46,743,212.24|
|小计|676,219,077.13|663,984,621.44|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|168,316,579.63||165,618,882.76||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
18、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|125,661,367.92|21,338,941.50|3,867.97|253,737.04|146,742,704.41|
|二、存货跌价准备|140,856,898.59|6,909,893.55|1,743,034.59|16,184,441.14|129,839,316.41|
|七、固定资产减值准备|2,608,833.88||||2,608,833.88|
|十三、商誉减值准备|16,593,457.87||||16,593,457.87|
|合计|285,720,558.26|28,248,835.05|1,746,902.56|16,438,178.18|295,784,312.57|

19、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|未实现售后租回损益|209,000,890.19|62,441,363.90|
|合计|209,000,890.19|62,441,363.90|

其他非流动资产的说明
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款||780,000,000.00|
|保证借款|4,320,070,000.00|4,250,190,000.00|
|信用借款|3,628,000,000.00|3,930,000,000.00|
|进口信用证押汇|271,601,236.81|267,372,261.22|
|合计|8,219,671,236.81|9,227,562,261.22|

短期借款分类的说明
21、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|8,539,489,468.59|3,822,327,750.60|
|银行承兑汇票|3,034,250,000.00|1,730,000,000.00|
|合计|11,573,739,468.59|5,552,327,750.60|

下一会计期间将到期的金额11,573,739,468.59元。
应付票据的说明
22、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|2,433,192,328.42|1,938,689,334.53|
|1至2年|314,609,548.54|432,775,443.57|

||||
|-|-|-|
|2至3年|62,357,676.51|102,038,633.88|
|3年以上|83,700,044.31|69,678,078.97|
|合计|2,893,859,597.78|2,543,181,490.95|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|河南神火集团有限公司|5,033,240.27|9,752,932.71|
|合计|5,033,240.27|9,752,932.71|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|报表日后是否归还|
|许昌三昌实业有限公司|20,542,000.00|未结算|否|
|商丘市财政局|22,300,000.00|未结算|否|
|恒华集团国际有限公司|26,896,947.28|未结算|否|
|濉溪县国土资源局|10,225,668.00|未结算|否|
|郏县港鑫矿业有限公司|6,107,403.56|未 结 算|否|
|四川东方电气自动控制工程有限公司|3,870,000.00|未 结 算|否|
|北京中电加美环保科技股份有限公司|3,700,000.00|未 结 算|否|
|哈尔滨重型机器有限责任公司|3,144,400.00|未 结 算|否|
|合计|96,786,418.84|||

23、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|257,536,367.75|562,339,865.12|
|1至2年|1,847,040,269.45|1,588,015,595.48|
|2至3年|1,484,903.87|1,411,815.68|
|3年以上|4,281,175.68|5,138,675.12|
|合计|2,110,342,716.75|2,156,905,951.40|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|河南神火集团有限公司||1,535,918.49|
|合计||1,535,918.49|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|债权人名称|金额|未结转的原因|
|山西潞安矿业（集团）有限责任公司|1,739,931,800.00|业务未完成|
|陕县扬民工贸有限公司|41,900,000.00|业务未完成|
|广东韶钢松山股份有限公司|3,662,456.39|业务未完成|
|合计|1,785,494,256.39||

24、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||58,343,702.77|856,777,303.96|735,365,762.95|179,755,243.78|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||66,176,708.46|66,176,708.46||
|三、社会保险费|253,515,281.81|183,526,286.23|126,130,919.48|310,910,648.56|
|其中:1.医疗保险费|13,264,987.62|15,832,557.87|8,342,623.97|20,754,921.52|
|2.基本养老保险费|219,622,281.80|144,317,034.93|107,158,820.65|256,780,496.08|
|3.年金缴费|||||
|4.失业保险费|13,830,723.86|8,916,436.39|2,402,927.27|20,344,232.98|
|5.工伤保险费|6,681,501.82|11,357,456.88|7,184,780.32|10,854,178.38|
|6.生育保险费|115,786.71|3,102,800.16|1,041,767.27|2,176,819.60|
|四、住房公积金|106,145,015.85|55,240,601.16|67,197,865.07|94,187,751.94|
|五、辞退福利|256,963.00|1,098,340.92|1,355,303.92||
|六、其他|124,605,767.75|39,763,365.39|28,326,732.56|136,042,400.58|
|其中：1、工会经费|||||
||76,233,127.76|32,142,939.89|23,132,207.56|85,243,860.09|
|和职工教育经费|||||
|2、其他|48,372,639.99|7,620,425.50|5,194,525.00|50,798,540.49|
|合计|542,866,731.18|1,202,582,606.12|1,024,553,292.44|720,896,044.86|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额85,243,860.09元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
25、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|28,026,522.46|97,478,116.05|
|营业税|386,203.95|794,863.88|
|企业所得税|21,918,823.04|28,133,713.71|
|个人所得税|2,783,617.09|8,720,505.01|
|城市维护建设税|2,004,447.67|6,066,446.58|
|房产税|2,041,764.91|2,124,509.15|
|土地使用税|6,566,660.69|5,055,528.45|
|教育费附加|1,085,268.28|3,015,036.85|
|地方教育费附加|463,696.10|1,932,692.45|
|资源税|4,669,024.75|4,668,701.95|
|矿产资源补偿费|5,276,890.05|6,823,581.73|
|煤炭价格调节基金|7,157,350.93|7,157,350.93|
|其他税金|515,862.81|418,660.57|
|合计|82,896,132.73|172,389,707.31|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
26、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|840,583.34||
|企业债券利息|32,613,698.63||
|合计|33,454,281.97||

应付利息说明
27、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|汝州市金浩实业有限公司|7,799,880.00|||
|河南嘉业投资有限公司||1,410,000.00||
|合计|7,799,880.00|1,410,000.00|--|

应付股利的说明
28、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|1,350,463,198.07|1,721,531,896.12|
|1至2年|52,957,506.27|666,674,644.21|
|2至3年|253,082,785.01|302,829,142.17|
|3年以上|263,245,733.32|38,571,303.78|
|合计|1,919,749,222.67|2,729,606,986.28|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|河南神火集团有限公司|42,115,504.13|177,002,813.79|
|合计|42,115,504.13|177,002,813.79|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|债权人名称|金额|未偿还的原因|报表日后是否归还|
|北京三吉利能源股份有限公司|129,142,574.66|尚未结算|否|
|郑州裕中能源有限责任公司|74,901,425.14|尚未结算||
|上海电气集团股份有限公司|62,133,000.00|尚未结算||
|河南怡丰投资有限责任公司|26,775,000.00|技改项目未完成||
|禹州市三窑沟矿业有限公司|25,245,000.00|尚未结算||
|东方电气股份有限公司|24,600,000.00|尚未结算||
|郑煤集团(禹州)昱泰煤业有限责任公司|22,014,100.00|尚未结算||
|禹州市鸿畅镇罗家沟煤业有限公司|21,948,923.00|尚未结算||
|禹州市中瑞矿业有限公司|21,014,357.00|尚未结算||
|哈尔滨锅炉厂有限责任公司|19,307,500.00|尚未结算||
|禹州市大山煤业有限公司|18,419,120.00|尚未结算||
|禹州市李楼煤矿|16,615,000.00|尚未结算||
|合计|462,115,999.80|||

（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|债权人名称|年末数|性质或内容|
|北京三吉利能源股份有限公司|129,142,574.66|往来款|

||||
|-|-|-|
|杭州沛益实业有限公司|80,000,000.00|TSF贸易融资|
|郑州裕中能源有限责任公司|74,901,425.14|往来款|
|上海电气集团股份有限公司|62,133,000.00|质保金|
|浙江润泰行贸易有限公司|50,000,000.00|TSF贸易融资|
|商丘市发展投资有限公司|40,007,600.00|土地价款及暂借款|
|河南神火集团有限公司|38,815,238.97|单位往来|
|河南怡丰投资有限责任公司|26,775,000.00|投资款|
|禹州市三窑沟矿业有限公司|25,245,000.00|投资款|
|郑煤集团(禹州)昱泰煤业有限责任公司|22,014,100.00|投资款|
|禹州市鸿畅镇罗家沟煤业有限公司|21,948,923.00|投资款|
|禹州市中瑞矿业有限公司|21,014,357.00|投资款|
|许昌明发置业有限公司|20,000,000.00|往来|
|禹州市大山煤业有限公司|18,419,120.00|投资款|
|合计|630,416,338.77||

29、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|2,559,670,000.00|2,198,710,000.00|
|1年内到期的长期应付款|618,212,982.43|526,093,582.67|
|合计|3,177,882,982.43|2,724,803,582.67|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|6,000,000.00|6,000,000.00|
|保证借款|2,308,770,000.00|1,847,310,000.00|
|信用借款|244,900,000.00|345,400,000.00|
|合计|2,559,670,000.00|2,198,710,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|北方国际信托|2013年3月|2015年3月3|||||||
||||人民币元|6.46||499,970,000.00|||
|股份有限公司|4日|日|||||||
|北方国际信托|2012年9月|2014年9月24|||||||
||||人民币元|6.15||297,000,000.00||297,000,000.00|
|股份有限公司|25日|日|||||||
|农业银行永城|2011年5月|2014年2月19|||||||
||||人民币元|6.15||||200,000,000.00|
|支行|20日|日|||||||
|交通银行郑州|2011年12|2014年12月23|||||||
||||人民币元|6.15||157,000,000.00||158,000,000.00|
|西大街支行|月29日|日|||||||
|农业银行永城|2011年9月|2014年9月7|||||||
||||人民币元|6.15||125,000,000.00||125,000,000.00|
|支行|8日|日|||||||
|招商银行郑州|2011年2月|2014年2月1|||||||
||||人民币元|6.65||||107,450,000.00|
|未来支行|1日|日|||||||
|中国银行永城|2013年6月|2015年6月24|||||||
||||人民币元|6.15||120,000,000.00|||
|支行|24日|日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|1,198,970,000.00|--|887,450,000.00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
（3）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|交银金融租赁有|||||||
||一年以内|800,000,000.00|9.00||162,590,347.69|融资租赁|
|限责任公司|||||||
|招银金融租赁有|||||||
||一年以内|500,000,000.00|7.56||175,420,751.98|融资租赁|
|限公司|||||||
|工银金融租赁有|||||||
||一年以内|300,000,000.00|5.87||65,911,986.40|融资租赁|
|限公司|||||||
|兴业金融租赁有|||||||
||一年以内|500,000,000.00|6.46||77,211,826.36|融资租赁|
|限责任公司|||||||
|建信金融租赁有|||||||
||一年以内|500,000,000.00|5.70||137,078,070.00|融资租赁|
|限公司|||||||
|合计||2,600,000,000.00|||618,212,982.43||

一年内到期的长期应付款的说明
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|890,000,000.00|770,000,000.00|
|保证借款|5,309,770,000.00|5,679,030,000.00|
|信用借款|2,538,950,000.00|2,473,050,000.00|
|减：一年内到期的长期借款|-2,559,670,000.00|-2,198,710,000.00|
|合计|6,179,050,000.00|6,723,370,000.00|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||外币金||
||||||外币金额|本币金额||本币金额|
||||||||额||
|国家开发银|||||||||
||2012年3月|2028年3月|||||||
|行河南省分|||人民币元|6.94||940,000,000.00||940,000,000.00|
||28日|27日|||||||
|行|||||||||
|招商银行郑|2013年6月|2016年6月|||||||
||||人民币元|6.15||300,000,000.00||300,000,000.00|
|州未来支行|26日|26日|||||||
|中国银行永|2011年12月|2023年12月|||||||
||||人民币元|7.21||250,000,000.00||270,000,000.00|
|城支行|28日|28日|||||||
|中信银行郑|||||||||
||2012年5月|2027年5月|||||||
|州航海路支|||人民币元|7.21||250,000,000.00||250,000,000.00|
||29日|28日|||||||
|行|||||||||
|国家开发银|||||||||
||2012年5月|2027年5月|||||||
|行河南省分|||人民币元|7.21||220,000,000.00|||
||29日|28日|||||||
|行|||||||||
|北方国际信|||||||||
||2013年3月4|2015年3月3|||||||
|托股份有限|||人民币元|6.46||||499,970,000.00|
||日|日|||||||
|公司|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|1,960,000,000.00|--|2,259,970,000.00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
31、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初|本期|本期|期末||
||||债券|||||||
|债券名称|面值|发行日期||发行金额|应付|应计|已付|应付|期末余额|
||||期限|||||||
||||||利息|利息|利息|利息||
|河南神火煤||||||||||
|电股份有限||||||||||
|公司2014|1,200,000,000.00|2014年2月26日|5年|1,200,000,000.00|||||1,200,000,000.00|
|年度第一期||||||||||
|中期票据||||||||||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
32、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|交银金融租赁有|||||||
||5年|800,000,000.00|9.00||304,702,786.58|融资租赁|
|限责任公司|||||||
|工银金融租赁有|||||||
||5年|300,000,000.00|5.87||17,048,325.01|融资租赁|
|限公司|||||||
|兴业金融租赁有|||||||
||3年|500,000,000.00|6.46||422,788,173.64|融资租赁|
|限责任公司|||||||
|合计||1,600,000,000.00|||744,539,285.23||

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|交银金融租赁有限责任公司||304,702,786.58||387,288,278.74|
|工银金融租赁有限公司||17,048,325.01||50,461,940.41|
|兴业金融租赁有限责任公司||422,788,173.64|||
|建信金融租赁有限公司||||68,798,309.00|
|招银金融租赁有限公司||||88,955,256.65|
|合计||744,539,285.23||595,503,784.80|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额0.00元。
33、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|171,304,616.17|176,994,616.17|
|合计|171,304,616.17|176,994,616.17|

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与|
||期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||收益相关|
|煤矿安全改造项目|||||||
||156,594,616.17||||156,594,616.17|与资产相关|
|国家补助资金|||||||
|年产5万吨高精度超|||||||
||20,000,000.00|||-6,180,000.00|13,820,000.00|与资产相关|
|宽铝板箔项目补助|||||||
|铝电解低电压高效|||||||
||400,000.00||||400,000.00|与资产相关|
|节能技术研发奖励|||||||
|煤矿瓦斯抽采利用|||||||
|||890,000.00|400,000.00||490,000.00|与收益相关|
|治理奖金|||||||
|合计|176,994,616.17|890,000.00|400,000.00|-6,180,000.00|171,304,616.17|--|

34、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|1,900,500,000.00||||||1,900,500,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况35、专项储备
专项储备情况说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初数|本年增加|本年减少|年末数|
|安全生产费|41,885,068.12|179,876,429.83|102,917,991.04|118,843,506.91|
|维简费|2,987,432.96|75,320,800.29|66,881,572.03|11,426,661.22|
|环境治理恢复保证金|118,537,633.18|6,584,407.64||125,122,040.82|
|合计|163,410,134.26|261,781,637.76|169,799,563.07|255,392,208.95|

36、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|2,089,395,299.42||230,797,155.03|1,858,598,144.39|
|其他资本公积|81,089,575.63|||81,089,575.63|
|合计|2,170,484,875.05||230,797,155.03|1,939,687,720.02|

资本公积说明
资本公积本年减少230,797,155.03元系本公司同一控制增加子公司河南神火光明房地产开发有限公司减少227,756,100.00元；全资子公司河南神火国贸有限公司丧失对下属子公司上海神火国际贸易有限公司控制权减少3,041,055.03元。
37、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|388,407,594.73|||388,407,594.73|
|任意盈余公积|201,214,454.39|||201,214,454.39|
|合计|589,622,049.12|||589,622,049.12|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
38、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|2,760,617,815.49|--|
|调整年初未分配利润合计数（调整+，调减-）|-44,706,373.68||
|调整后年初未分配利润|2,715,911,441.81|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-351,017,629.12|--|
|应付普通股股利|15,204,000.00||
|期末未分配利润|2,345,138,659.15|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润-44,706,373.68元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
39、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|10,918,449,729.22|13,496,016,966.33|
|其他业务收入|187,698,909.28|111,713,690.57|
|营业成本|10,044,889,756.47|12,466,870,674.79|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|采掘业|2,549,659,906.42|1,772,599,926.48|2,789,913,976.79|1,834,124,806.60|
|有色金属|4,886,413,880.71|4,668,777,757.98|4,898,344,872.53|4,794,161,603.56|
|电解铝深加工|338,502,940.21|335,366,690.44|367,943,299.10|375,781,016.68|
|贸易|2,978,451,650.41|2,971,413,389.62|5,390,652,024.10|5,359,874,854.75|
|房地产|90,893,715.00|85,803,665.96|||
|其他|74,527,636.47|62,383,751.82|49,162,793.81|43,967,257.87|
|合计|10,918,449,729.22|9,896,345,182.30|13,496,016,966.33|12,407,909,539.46|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|煤炭|2,491,291,959.08|1,720,852,302.36|2,750,518,096.71|1,788,014,810.72|
|型焦|58,367,947.34|51,747,624.12|39,395,880.08|46,109,995.88|
|铝锭|3,707,560,895.72|3,576,987,354.75|3,391,045,347.34|3,446,171,710.88|
|铝合金|325,960,563.67|332,529,529.80|502,826,736.25|497,624,593.14|
|铸轧卷|28,226,514.26|27,391,561.60|61,679,382.06|63,327,505.74|

||||||
|-|-|-|-|-|
|冷轧卷|310,276,425.95|307,975,128.84|306,263,917.04|312,453,510.94|
|电力|2,819,859.55|2,585,538.01|5,596,793.27|4,410,488.05|
|阳极碳块|242,282,032.30|191,233,407.47|178,712,849.06|138,236,769.45|
|氧化铝|543,213,932.67|492,602,491.93|729,163,632.25|608,055,195.55|
|运输|71,707,776.92|59,798,213.81|43,566,000.54|39,556,769.82|
|贸易|2,978,451,650.41|2,971,413,389.62|5,390,652,024.10|5,359,874,854.75|
|氢氧化铝|67,396,456.35|75,424,974.03|96,596,307.63|104,073,334.54|
|房地产|90,893,715.00|85,803,665.96|||
|合计|10,918,449,729.22|9,896,345,182.30|13,496,016,966.33|12,407,909,539.46|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华东地区|2,872,549,718.72|2,618,701,583.15|2,860,255,176.44|2,536,009,612.13|
|华中地区|5,804,991,765.88|5,271,189,306.85|9,899,741,461.44|9,266,650,067.62|
|其他（华南、华北等）|2,240,908,244.62|2,006,454,292.30|736,020,328.45|605,249,859.72|
|合计|10,918,449,729.22|9,896,345,182.30|13,496,016,966.33|12,407,909,539.47|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|河北国控矿业供销有限公司|392,286,000.00|3.53|
|中新联进出口公司|392,055,000.00|3.53|
|冀中能源峰峰集团邯郸百维进出|||
||358,316,000.00|3.23|
|口贸易有限公司|||
|永城市汇金源铝业有限公司|358,730,908.74|3.23|
|淮北煤联工贸有限责任公司|353,427,520.12|3.18|
|合计|1,854,815,428.86|16.70|

营业收入的说明
40、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|5,379,852.46|4,529,811.48||
|城市维护建设税|23,026,800.34|26,637,597.51||
|教育费附加|12,417,530.40|12,272,055.06||
|资源税|23,563,878.36|19,283,796.44||
|地方教育费附加|8,338,896.14|9,257,507.13||
|合计|72,726,957.70|71,980,767.62|--|

营业税金及附加的说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见财务报告附注五、税项。
41、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费用|250,993,336.66|90,238,844.01|
|职工薪酬|13,721,332.34|18,614,355.36|
|港杂费|14,279,391.71|16,741,141.56|
|业务招待费|1,153,698.29|2,229,162.22|
|装卸整理费|2,054,650.36|9,926,135.77|
|差旅费|1,468,391.03|1,323,700.47|
|机物料消耗|381,370.79|528,441.35|
|包装费|972,325.86|884,724.46|
|办公费|108,701.86|67,204.52|
|其他|10,783,008.02|4,997,251.85|
|合计|295,916,206.92|145,550,961.57|

42、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|83,693,229.34|117,639,547.21|
|折旧费|55,529,008.45|67,278,322.83|
|矿产资源补偿费|21,127,107.54|22,406,572.80|
|差旅费|3,748,906.58|5,136,214.65|
|土地使用税|14,186,138.54|10,380,924.28|

||||
|-|-|-|
|业务招待费|1,982,776.52|4,848,566.19|
|咨询费|1,626,909.09|1,260,000.00|
|无形资产摊销|4,166,698.34|12,807,785.62|
|办公费|514,442.22|1,016,330.12|
|公务用车费|1,283,987.04|1,707,391.57|
|其他|77,050,814.28|50,100,545.23|
|合计|264,910,017.94|294,582,200.50|

43、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,112,409,701.04|690,886,405.98|
|减：利息收入|33,365,785.64|28,089,413.20|
|减：利息资本化金额|356,708,498.16|173,749,090.81|
|汇兑损益|7,815,657.08|-8,252,630.47|
|减：汇兑损益资本化金额|||
|其他|27,764,829.45|8,640,767.00|
|合计|757,915,903.77|489,436,038.50|

44、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||7,500,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|35,621,685.59|68,334,130.15|
|处置长期股权投资产生的投资收益|2,033,284.14||
|合计|37,654,969.73|75,834,130.15|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|商丘华商农村商业银行股份有限公司||7,500,000.00||
|合计||7,500,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|河南省新郑煤电有限责任公司|40,832,930.02|66,213,748.06|被投资单位利润变动|
|郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限||||
||-7,019,651.81|-2,317,670.08|被投资单位利润变动|
|责任公司||||
|沁阳市黄河碳素有限责任公司|1,789,872.83|4,438,052.17|被投资单位利润变动|
|上海神火国际贸易有限公司|18,534.55||被投资单位6月份利润变动|
|合计|35,621,685.59|68,334,130.15|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
45、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|21,335,073.53|25,805,680.29|
|二、存货跌价损失|5,166,858.96|-13,104,497.24|
|合计|26,501,932.49|12,701,183.05|

46、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|322,602.04|587,043.28|322,602.04|
|其中：固定资产处置利得|322,602.04|587,043.28|322,602.04|
|政府补助|1,136,811.37|58,469,500.00|1,136,811.37|
|罚款收入|2,237,101.67|1,183,718.93|2,237,101.67|
|其他|3,877,007.98|13,725,720.70|3,877,007.98|
|合计|7,573,523.06|73,965,982.91|7,573,523.06|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|电解铝行业补助|30,000.00|57,140,500.00|与收益相关|是|
|财政局支持发展基金||591,000.00|与收益相关|是|
|增值税减免|2,038.46||与收益相关|是|
|环保专项奖金、节能补助|700,000.00|438,000.00|与收益相关|是|
|赤泥利用关键技术科研项目||300,000.00|与收益相关|是|
|纳税奖励|4,772.91||与收益相关|是|
|煤矿瓦斯抽采利用治理奖金|400,000.00||与收益相关|是|
|合计|1,136,811.37|58,469,500.00|--|--|

47、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|3,163,021.48|1,299,081.49|3,163,021.48|
|其中：固定资产处置损失|3,163,021.48|1,299,081.49|3,163,021.48|
|对外捐赠|201,363.32|70,000.00|201,363.32|
|赔偿金、罚款|70,107.40|334,974.11|70,107.40|
|其他|3,635,500.65|1,126,336.65|3,635,500.65|
|合计|7,069,992.85|2,830,392.25|7,069,992.85|

营业外支出说明
48、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|65,322,589.90|88,222,869.86|
|递延所得税调整|-2,697,696.87|2,398,606.98|
|合计|62,624,893.03|90,621,476.84|

49、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释
性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性
潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期利润|本年发生数||上年发生数||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-0.187|-0.187|0.115|0.115|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-0.187|-0.187|0.087|0.087|

注：
上年发生数根据上期增发后的股数加权重新计算。
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生数|上年发生数|
|归属于普通股股东的当期净利润|-355,568,782.66|221,068,588.59|
|其中：归属于持续经营的净利润|-355,568,782.66|221,068,588.59|
|归属于终止经营的净利润|||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-354,932,302.19|167,955,546.86|
|其中：归属于持续经营的净利润|-354,932,302.19|167,955,546.86|
|归属于终止经营的净利润|||

②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生数|上年发生数|
|年初发行在外的普通股股数|1,900,500,000.00|1,900,500,000.00|
|加：本年发行的普通股加权数|||
|减：本年回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|1,900500,000.00|1,900,500,000.00|

50、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|单位往来|107,416,498.28|
|利息收入|32,751,887.90|
|政府补助|1,626,811.37|
|其他|8,816,773.61|
|合计|150,611,971.16|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|单位往来|355,321,724.64|
|运输费|279,742,444.94|
|办公费、差旅费|15,220,923.15|
|金融手续费|25,992,540.48|
|仓储港杂费|19,755,567.18|
|评审、咨询费|2,177,657.47|
|修理费|2,940,521.23|
|物业费|3,415,788.39|
|劳务费|3,017,298.53|
|物料消耗|2,285,875.99|
|警卫消防费|1,497,484.30|
|捐赠及罚款|375,000.00|
|董事会费|206,856.80|
|土地使用费|1,338,284.90|
|残疾人就业保障金|10,780.32|
|房屋租赁费|1,152,950.00|
|技术开发费|303,693.68|
|绿化费|26,654.38|
|其他|13,805,331.85|
|合计|728,587,378.23|

（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|裕中煤业支付北京三吉利能源股份公司股权款|271,372,905.00|
|合计|271,372,905.00|

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|售后回租融资租赁收到款项|439,500,000.00|
|合计|439,500,000.00|

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|融资租入固定资产支付的租赁费|290,040,101.22|
|合计|290,040,101.22|

51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-381,178,529.88|182,957,074.84|
|加：资产减值准备|26,501,932.49|12,701,183.05|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|723,397,982.62|736,465,604.18|
|无形资产摊销|16,454,406.18|25,620,847.00|
|长期待摊费用摊销|439,679.64|60,499.98|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||2,840,419.44|712,038.21|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|791,281,689.41|515,325,453.04|
|投资损失（收益以“－”号填列）|37,654,969.73|-75,834,130.15|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-66,898,398.11|2,398,606.98|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-224,700,617.19|-982,015,331.27|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-541,776,992.24|-593,498,306.87|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-900,767,496.24|744,972,351.52|
|经营活动产生的现金流量净额|-516,750,954.15|569,865,890.51|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|

||||
|-|-|-|
|现金的期末余额|2,343,966,124.90|3,173,031,679.21|
|减：现金的期初余额|2,276,060,005.08|2,553,228,390.94|
|现金及现金等价物净增加额|67,906,119.82|619,803,288.27|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|227,756,100.00|30,600,000.00|
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|227,756,100.00|30,600,000.00|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
||72,890,532.62|372,806.02|
|物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|227,756,100.00|30,227,193.98|
|4．取得子公司的净资产|-38,062,435.08|60,000,000.00|
|流动资产|806,840,403.90|1,283,083.76|
|非流动资产|12,023,759.72|66,628,754.58|
|流动负债|856,926,598.70|7,911,838.34|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物||27,025.09|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
|||27,025.09|
|物|||
|4．处置子公司的净资产|11,923,926.25|3,300,000.00|
|流动资产|16,952,752.59|3,085,156.09|
|非流动资产|21,902.20|2,527,872.41|
|流动负债|5,050,728.54|2,313,028.50|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|2,343,966,124.90|2,276,060,005.08|
|其中：库存现金|668,455.02|858,715.81|
|可随时用于支付的银行存款|2,343,297,669.88|2,275,201,289.27|
|三、期末现金及现金等价物余额|2,343,966,124.90|2,276,060,005.08|

现金流量表补充资料的说明
52、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
公司受让河南神火集团有限公司所持河南神火光明房地产开发有限公司100%股权，报告期内发生了同一控制下企业合并，对上年年末余额进行调整，其中：资本公积增加8,00,000.00元，未分配利润减少44,706,373.68元。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|河南神火|||||||||商丘市国||
||||河南省永||||||||
||||||煤炭、电解|112,575.00|||有资产监|17503002-|
|集团有限|控股股东|国有独资|城市光明|李崇|||23.68|23.68|||
||||||铝、发电|万元|||督管理委|5|
|公司|||路||||||||
||||||||||员会||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||法定代表|业务||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|||注册资本|持股比例|表决权比例||
|||||人|性质||||码|
|河南神火国||||||||||
||控股子公司|法人企业|河南永城|李崇|贸易|100,000,000.00|100.00|100.00|68318908-3|
|贸有限公司||||||||||
|许昌神火矿||||||||||
||||||矿产|||||
|业集团有限|控股子公司|法人企业|河南许昌|张光健||760,204,200.00|100.00|100.00|68566587-2|
||||||投资|||||
|公司||||||||||
|商丘阳光铝|||||生产||||66466415-|
||控股子公司|法人企业|河南商丘|王西科||200,000,000.00|60.00|60.00||
|材有限公司|||||销售||||X|
|河南神火铝|||||生产|||||
||控股子公司|法人企业|河南沁阳|程乐团||350,000,000.00|100.00|100.00|67412695-3|
|材有限公司|||||销售|||||
|汝州市神火||||||||||
||||||生产|||||
|庇山煤业有|控股子公司|法人企业|河南汝州|王克强||10,000,000.00|67.00|67.00|68078565-6|
||||||销售|||||
|限责任公司||||||||||
|河南神火铁||||||||||
|运有限责任|控股子公司|法人企业|河南永城|齐明胜|运输|690,000,000.00|100.00|100.00|79060648-7|
|公司||||||||||
|山西左权晋|||||产业|||||
||控股子公司|法人企业|山西左权|张光建||100,000,000.00|100.00|100.00|68629579-7|
|源矿业投资|||||投资|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||||||
|河南神火发|||||电力|||||
||控股子公司|法人企业|河南永城|王东华||1,400,000,000.00|100.00|100.00|68710599-1|
|电有限公司|||||投资|||||
|商丘民生热||||||||||
||控股子公司|法人企业|河南商丘|王东华|电力|100,000,000.00|100.00|100.00|69996638-5|
|电有限公司||||||||||
|郑州神火矿||||||||||
||||||矿产||||576311649-|
|业投资有限|控股子公司|法人企业|河南郑州|刘君||202,880,300.00|100.00|100.00||
||||||投资||||7|
|公司||||||||||
|河南神火能||||||||||
||||||能源|||||
|源开发有限|控股子公司|法人企业|河南永城|齐明胜||5,000,000.00|60.00|60.00|55319465-0|
||||||开发|||||
|公司||||||||||
|许昌神火铁||||||||||
||控股子公司|法人企业|河南许昌县|齐明胜|运输|90,000,000.00|100.00|100.00|07137612-8|
|运有限公司||||||||||
|河南神火兴||||||||||
||||||生产|||||
|隆矿业有限|控股子公司|法人企业|河南许昌|齐明胜||400,000,000.00|82.00|82.00|76485176-1|
||||||销售|||||
|责任公司||||||||||
|禹州市诚德||||||||||
||||||生产|||||
|矿业有限公|控股子公司|法人企业|河南禹州|王玉林||70,000,000.00|51.00|51.00|67006965-6|
||||||销售|||||
|司||||||||||
|商丘广运物||||||||||
||控股子公司|法人企业|河南永城|韩从杰|运输|5,000,000.00|100.00|100.00|67947838-4|
|流有限公司||||||||||
|新疆神火资||||||||||
|源投资有限|控股子公司|法人企业|乌鲁木齐|孙自学|投资|502,600,000.00|84.56|84.56|56437884-2|
|公司||||||||||
|禹州神火节||||||||||
|能发电有限|控股子公司|法人企业|河南禹州|刘君|发电|4,000,000.00|40.18|40.18|67006804-7|
|公司||||||||||
|新疆神火煤|||||电力|||||
||控股子公司|法人企业|乌鲁木齐|孙自学||600,000,000.00|84.56|84.56|56438758-9|
|电有限公司|||||投资|||||
|新疆神火炭||||||||||
||||||生产||||56888788-|
|素制品有限|控股子公司|法人企业|乌鲁木齐|孙自学||320,000,000.00|84.56|84.56||
||||||销售||||X|
|公司||||||||||
|汝州市方源||||||||||
||||||研发|||||
|科技有限公|控股子公司|法人企业|河南汝州|王强||8,000,000.00|37.84|37.84|58707473-7|
||||||销售|||||
|司||||||||||
|吉木萨尔县|||||房地|||||
|神火置业有|控股子公司|法人企业|吉木萨尔县|孙自学|产开|10,000,000.00|84.56|84.56|25772677-7|
|限公司|||||发|||||
|郑州天宏工|||||生产|||||
||控股子公司|法人企业|河南郑州|张光建||20,000,000.00|70.00|70.00|75515697-8|
|业有限公司|||||销售|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|河南省许昌||||||||||
||||||生产|||||
|新龙矿业有|控股子公司|法人企业|河南禹州|刘君||212,250,000.00|98.00|98.00|17755573-0|
||||||销售|||||
|限责任公司||||||||||
|深圳市神火||||||||||
|贸易有限公|控股子公司|法人企业|深圳|韩从杰|贸易|50,000,000.00|100.00|100.00|72615794-7|
|司||||||||||
|河南神火新||||||||||
||||||生产|||||
|材料有限公|控股子公司|法人|河南汝州|王强||100,000,000.00|74.20|74.20|77087917-0|
||||||销售|||||
|司||||||||||
|沁阳沁澳铝|||||生产|||||
||控股子公司|法人企业|河南沁阳|李崇||233,333,333.33|70.00|70.00|74250748-4|
|业有限公司|||||销售|||||
|禹州市昌隆||||||||||
||||||煤炭|||||
|煤业有限公|控股子公司|法人企业|河南禹州|齐明胜||20,000,000.00|75.00|75.00|66720680-8|
||||||投资|||||
|司||||||||||
|河南有色金||||||||||
||||||投资|||||
|属控股股份|控股子公司|法人企业|河南郑州|李崇||650,000,000.00|98.93|98.93|66466520-8|
||||||管理|||||
|有限公司||||||||||
|河南永昌矿|||||销售|||||
||控股子公司|法人企业|河南巩义|张光建||50,000,000.00|75.00|75.00|66723203-7|
|业有限公司|||||咨询|||||
|河南有色汇||||||||||
||||||生产|||||
|源铝业有限|控股子公司|法人企业|河南鲁山|李崇||250,000,000.00|74.20|74.20|17207639-4|
||||||销售|||||
|公司||||||||||
|河南神火运|||||||||74406922-|
||控股子公司|法人企业|河南永城|王洪涛|货运|8,000,000.00|100.00|100.00||
|输有限公司|||||||||X|
|永城市神火||||||||||
||||||发供|||||
|示范电站有|控股子公司|法人企业|河南永城|王东华||250,000,000.00|100.00|100.00|66469532-7|
||||||电|||||
|限公司||||||||||
|河南有色汇||||||||||
|源矿产资源|||||生产|||||
||控股子公司|法人企业|河南鲁山|赵志刚||70,000,000.00|74.20|74.20|78622893-8|
|开发有限公|||||销售|||||
|司||||||||||
||||||房地|||||
|禹州龙辰置||||||||||
||控股子公司|法人企业|河南禹州|谢立功|产开|16,000,000.00|98.00|98.00|05595502-3|
|业有限公司||||||||||
||||||发|||||
|郑州裕中煤|||||煤矿|||||
||控股子公司|法人企业|河南新密|齐明胜||2,390,487,500.00|51.00|51.00|58438389-2|
|业有限公司|||||投资|||||
|新密市超化||||||||||
||||||煤炭|||||
|煤矿有限公|控股子公司|法人企业|河南新密|黄永民||70,000,000.00|35.70|35.70|75225412-6|
||||||投资|||||
|司||||||||||
|新密市恒业|控股子公司|法人企业|河南新密|李明|煤矿|172,000,000.00|35.70|35.70|74740701-|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||投资||||X|
|郑州丰祥贸||||||||||
||||||煤矿|||||
|易有限限公|控股子公司|法人企业|河南新密|黄永民||40,000,000.00|35.70|35.70|75387602-3|
||||||投资|||||
|司||||||||||
|河南省恒福||||||||||
||||||煤矿||||77218804-|
|商贸有限公|控股子公司|法人企业|河南新密|李明||10,000,000.00|35.70|35.70||
||||||投资||||X|
|司||||||||||
|河南神火光|||||房地|||||
|明房地产开|控股子公司|法人企业|河南永城|王东华|产开|8,000,000.00|100.00|100.00|72582904-3|
|发有限公司|||||发|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股比例|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人||||||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|新疆神其||||||||||
|铁路有限|有限公司|新疆|梁祥学|铁路运输|30,000,000.00|42.28|42.28|合营企业|08023779-5|
|公司||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|河南省新||||||||||
|郑煤电有|有限责任|||||||||
|||河南新郑|孟中泽|煤炭生产|350,000,000.00|39.00|39.00|联营单位|76167577-4|
|限责任公|公司|||||||||
|司||||||||||
|郑州煤炭||||||||||
|工业（集||||||||||
||有限责任|||||||||
|团）新郑精||河南新郑|任胜岳|洗选加工|100,000,000.00|39.00|39.00|联营单位|69056774-0|
||公司|||||||||
|煤有限责||||||||||
|任公司||||||||||
|沁阳市黄||||||||||
|河碳素有|有限责任|||||||||
|||沁阳市|马林|制造业|38,966,700.00|28.00|28.00|联营单位|73551520-8|
|限责任公|公司|||||||||
|司||||||||||
|上海神火||||||||||
||有限责任|||||||||
|国际贸易||上海|韩从杰|贸易|10,000,000.00|100.00|100.00|联营单位|67457615-3|
||公司|||||||||
|有限公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|河南神火集团光明有限责任公司|同一母公司|716737681|
|河南神火集团新利达有限公司|同一母公司|70669936X|
|河南神火建筑安装工程有限公司|同一母公司|711250612|
|上海神火铝箔有限公司|同一母公司|759049950|
|神火国际集团有限公司|同一母公司|营业执照118366591|
|民权县绿洲投资有限公司|同一母公司|76166477-6|
|上海京城房地产开发有限公司|同一母公司|13374732-7|
|商丘新发投资有限公司|同一母公司|057242625|
|商丘新创投资股份有限公司|集团一致行动人|75071549-4|
|永城市神火新型建材有限公司|高管控股|78342211-0|
|商丘天翔投资股份有限公司|高管控股|67006298-0|
|商丘金源投资有限公司|高管控股|66595351-9|
|商丘众诚投资有限公司|高管控股|66595352-7|
|北京三吉利能源股份有限公司|子公司关联方|70024067-0|
|平顶山神马汇源氯碱有限公司|子公司关联方|76783905-5|
|禹州市三窑沟矿业有限公司|子公司关联方|17751570-4|
|河南汇源投资有限公司|子公司关联方|67008234-0|
|郑州裕中能源有限责任公司|子公司关联方|75813335-8|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定|||||
||关联交易内|||占同类交||占同类交|
|关联方||价方式及决|||||
||容||金额|易金额的|金额|易金额的|
|||策程序|||||
|||||比例||比例|
|河南神火建筑安装工程有限公司|工程施工|市场价格|49,097,114.70|0.44|51,869,070.27|0.42|
|河南神火集团有限公司|采购电力|市场价格|950,434.00|0.01|846,063.00|0.01|
|河南神火集团新利达有限公司|采购材料|市场价格|97,676,137.91|0.88|76,771,181.56|0.62|
|河南神火集团有限公司|采购铝产品|市场价格|1,068,396,078.94|9.62|976,723,562.86|7.87|
|河南神火集团有限公司|采购电力|市场价格|12,645,153.57|0.11|10,849,681.50|0.09|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|河南神火集团有限公司职工总医院|医疗|市场价格|10,455,114.34|0.09|12,082,981.93|0.10|
|沁阳市黄河碳素有限责任公司|购阳极炭块|市场价格|79,556,980.90|0.72|79,331,757.26|0.64|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定|||||
|||||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容|价方式及决|||||
||||金额|易金额的|金额|易金额的|
|||策程序|||||
|||||比例||比例|
|河南神火集团新利达有限公司|销售物资|市场价格|3,925,126.62|0.04|7,505,897.76|0.06|
|河南神火集团有限公司|销售材料|市场价格|371,215,404.80|3.70|433,547,460.78|3.21|
|河南神火集团有限公司|运输劳务|市场价格|4,761,951.30|0.05|7,896,145.44|0.06|
|上海神火铝箔有限公司|销售铝材产品|市场价格|73,115,519.88|0.73|32,051,456.44|0.24|
|河南神火建筑安装工程有限公司|售电力、油等|市场价格|0.00|0.00|28,879.73|0.01|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|
|河南神火集团有|河南神火煤电股||||||
|||其他资产托管|2012年3月1日|2015年3月1日|协议价|1,200,000.00|
|限公司|份有限公司||||||

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
2012年3月1日，本公司与河南神火集团有限公司续签了《托管经营协议》，受托管理河南神火集团有限公司下属商丘铝业分公司的资产、负债和经营其他相关业务。托管经营期限为3年，托管费用为人民币120万元/年,双方约定，在实施资产托管经营后，被托管企业的资产收益权归河南神火集团有限公司享有。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
|河南神火集团有|河南神火煤电股||||||
|||土地使用权|1998年8月31日|2046年8月30日|协议价|808,800.00|
|限公司|份有限公司||||||
|河南神火集团有|河南神火煤电股||||||
|||房屋|1998年8月31日|2022年8月30日|协议价|1,021,900.00|
|限公司|份有限公司||||||
|河南神火建筑安|河南神火煤电股||||||
|||房屋|2014年4月1日|2015年3月31日|协议价|60,000.00|
|装工程有限公司|份有限公司||||||

关联租赁情况说明
1．自公司成立以来，本公司与河南神火集团有限公司达成以下协议：
①签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿19,900平方米土地，新庄煤矿48,840平方米土地，新庄铁路专用线56,277.666平方米土地，年租金共计80.88万元，租赁期限分别为48年、48年和50年。
②签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼10,218.75平方米，年租金102.19万元，租赁期限为24年。
2.2013年4月公司与河南神火建筑安装工程有限公司签订房屋租赁协议，有偿使用办公室三十六间，年租金12万元，租赁期限1年。协议到期后，公司与河南神火建筑安装工程有限公司续签了房屋租赁协议，年租金12万元，租赁期限1年。
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|河南神火煤电股份|河南有色汇源铝业|||||
|||70,000,000.00|2014年01月21日|2015年01月20日|否|
|有限公司|有限公司|||||
|河南神火煤电股份|河南有色汇源铝业|||||
|||50,000,000.00|2014年02月28日|2015年02月27日|否|
|有限公司|有限公司|||||
|河南神火煤电股份|河南有色汇源铝业|||||
|||30,000,000.00|2014年02月07日|2015年02月06日|否|
|有限公司|有限公司|||||
|河南神火煤电股份|河南有色汇源铝业|||||
|||42,000,000.00|2014年05月16日|2014年11月16日|否|
|有限公司|有限公司|||||
|河南神火煤电股份|河南有色汇源铝业|||||
|||10,000,000.00|2014年06月23日|2014年12月23日|否|
|有限公司|有限公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||162,774,900.00|2012年03月28日|2028年03月28日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||30,143,500.00|2012年04月06日|2028年03月28日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||90,430,500.00|2012年05月04日|2028年03月28日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||12,057,400.00|2012年05月28日|2028年03月28日|否|
|有限公司|公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||30,143,500.00|2012年05月29日|2028年03月28日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||12,057,400.00|2012年07月04日|2028年03月28日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||30,143,500.00|2012年07月31日|2028年03月28日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||6,028,700.00|2012年11月09日|2028年03月28日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||120,574,000.00|2013年05月27日|2028年03月28日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||90,430,500.00|2013年06月14日|2028年03月28日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||98,550,000.00|2013年04月27日|2022年04月28日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||197,100,000.00|2013年05月31日|2022年05月30日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||197,100,000.00|2013年06月26日|2022年06月25日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||99,000,000.00|2013年06月26日|2016年06月25日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||150,000,000.00|2014年05月20日|2014年11月20日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火发电有限|||||
|||150,000,000.00|2014年06月03日|2014年12月03日|否|
|有限公司|公司|||||
|河南神火煤电股份|河南神火神火国贸|||||
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|河南神火煤电股份|深圳市神火贸易有|||||
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|有限公司|限公司|||||
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|河南神火集团有限|新疆神火煤电有限|||||
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|公司|有限公司|||||
|河南神火集团有限|河南有色汇源铝业|||||
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|河南神火集团有限|河南有色汇源铝业|||||
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|公司|有限公司|||||
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|河南神火集团有限|河南有色汇源铝业|||||
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|河南神火集团有限|河南神火发电有限|||||
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|河南神火集团有限|河南神火发电有限|||||
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|公司|公司|||||
|河南神火集团有限|河南神火发电有限|||||
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|公司|公司|||||
|河南神火集团有限|河南神火发电有限|||||
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|河南神火集团有限|河南神火发电有限|||||
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|河南神火集团有限|河南神火发电有限|||||
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|河南神火集团有限|河南神火发电有限|||||
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|河南神火集团有限|河南神火发电有限|||||
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|河南神火集团有限|河南神火发电有限|||||
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|河南神火集团有限|河南神火神火国贸|||||
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|公司|有限公司|||||
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|公司|有限公司|||||

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|公司|有限公司|||||
|河南神火集团有限|河南神火煤电股份|||||
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|公司|有限公司|||||
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|公司|有限公司|||||
|河南神火集团有限|河南神火煤电股份|||||
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|公司|有限公司|||||
|河南神火集团有限|河南神火煤电股份|||||
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|公司|有限公司|||||
|河南神火集团有限|河南神火煤电股份|||||
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|公司|有限公司|||||
|河南神火集团有限|河南神火煤电股份|||||
|||300,000,000.00|2014年01月09日|2015年01月08日|否|
|公司|有限公司|||||
|河南神火集团有限|河南神火煤电股份|||||
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|公司|有限公司|||||
|河南神火集团有限|河南神火煤电股份|||||
|||80,000,000.00|2014年06月19日|2015年06月18日|否|
|公司|有限公司|||||
|北京三吉利能源股|新密市恒业有限公|||||
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|份有限公司|司|||||
|北京三吉利能源股|新密市超化煤矿有|||||
|||190,000,000.00|2011年09月15日|2019年09月14日|否|
|份有限公司|限公司|||||
|北京三吉利能源股|新密市超化煤矿有|||||
|||230,000,000.00|2011年09月15日|2026年09月14日|否|
|份有限公司|限公司|||||

关联担保情况说明
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|郑州裕中能源有限责任公司|18,789,535.35||7,587,817.80||
|应收账款|合计|18,789,535.35||7,587,817.80||

|||||
|-|-|-|-|
|其他应收款|平顶山神马汇源氯碱有限公司|21,210,700.19|21,210,700.19|
|其他应收款|禹州市三窑沟矿业有限公司|20,000,000.00|20,000,000.00|
|其他应收款|河南汇源投资有限公司|17,307,788.60|17,307,788.60|
|其他应收款|合计|58,518,488.79|58,518,488.79|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|河南神火集团有限公司|5,033,240.27|9,752,932.71|
|应付账款|河南神火建筑安装工程有限公司|20,616,742.49|39,997,101.41|
|应付账款|河南神火集团新利达有限公司|3,695,131.14|13,250,807.25|
|应付账款|河南神火集团光明有限责任公司|46,074.00|342,823.00|
|应付账款|沁阳市黄河碳素有限责任公司|12,691,602.87|17,971,301.62|
|应付账款|合计|42,082,790.77|81,314,965.99|
|预收款项|上海神火铝箔有限公司|6,746.74||
|预收款项|河南神火集团有限公司||1,535,918.49|
||合计|6,746.74|1,535,918.49|
|其他应付款|河南神火集团有限公司|42,115,504.13|177,002,813.79|
|其他应付款|河南神火建筑安装工程有限公司|12,515,469.18|13,958,220.59|
|其他应付款|河南神火集团新利达有限公司|1,609,141.20|1,397,872.94|
|其他应付款|永城市神火新型建材有限公司|10,000.00|10,000.00|
|其他应付款|北京三吉利能源股份有限公司|128,850,413.09|229,108,579.66|
|其他应付款|禹州市三窑沟矿业有限公司|25,245,000.00|25,245,000.00|
|其他应付款|郑州裕中能源有限责任公司|74,901,425.14|73,887,361.32|
|其他应付款|合计|285,246,952.74|520,609,848.30|

九、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
资产负债表日会计政策变更情况说明
2014年1月，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》及《企业会计准则第40号——合营安排》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。
本公司将自2014年7月1日起开始执行上述各项准则，并将依据上述各项准则的规定对相关会计政策进行变更。
以下为所涉及的会计政策变更的主要内容：
（1）《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》完整地规范了离职后福利的会计处理，将离职后福利计划分
类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；对于设定受益计划，企业应当采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假设，计量设定受益计划所产生的义务，并根据设定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益，重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
此外，该修订后准则还充实了关于短期薪酬会计处理规范，充实了关于辞退福利的会计处理规定，并引入了其他长期职工福利，完整地规范职工薪酬的会计处理。该准则的采用预计不会对本公司财务报表产生重大影响。
（2）《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》进一步规范了财务报表的列报，在持续经营评价、正常经营周期、充实附注披露内容等方面进行了修订完善，并将“费用按照性质分类的利润表补充资料”作为强制性披露内容。该准则要求在利润表其他综合收益部分的列报，应将其他综合收益项目划分为两类：（1）后续不会重分类至损益的项目；（2）在满足特定条件的情况下，后续可能重分类至损益的项目。本公司将根据该项修订后的准则，对财务报表列报进行变更。
（3）根据《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》，合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。该准则建立了判断控制存在与否的单一模型，规定对被投资方形成控制需要具备的三个要素为：①拥有对被投资方的权力；②通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；③有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在此基础上，该准则对控制权的判断给出了较原准则更多的指引。根据该准则的规定，本公司管理层在确定对被投资单位是否具有控制权时需运用重大判断。本公司管理层认为，本公司以前年度纳入合并范围的子公司均满足该修订后准则所规定的控制权判断标准。
此项变更将对本公司2014年7～12月及比较前期的财务状况和经营成果不会产生重大影响。
（4）《企业会计准则第40号——合营安排》规范了对一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排的认定、分类及核算。合营安排根据合营方在其中享有的权利和承担的义务，分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。该准则要求合营方对合营企业的投资采用权益法核算，对共同经营则确认其资产（包括其对任何共同持有资产应享有的份额）、其负债（包括其对任何共同产生负债应承担的份额）、其收入（包括其对共同经营因出售产出所产生的收入应享有的份额）及其费用（包括其对共同经营发生的费用应承担的份额）。该准则的采用预计不会对本公司财务报表产生重大影响。
（5）《企业会计准则第39号——公允价值计量》规范了公允价值定义，明确了公允价值计量的方法，根据公允价值计量所使用的输入值将公允价值计量划分为三个层次，并对公允价值计量相关信息的披露作出了具体要求。但该准则并未改变其他会计准则对于哪些场合下应运用公允价值计量的规定。本公司管理层认为，采用该准则将导致本公司修订与公允价值计量相关的政策和程序，并在财务报表中对公允价值信息进行更广泛的披露。除此以外，采用该准则预计不会对本公司财务报表项目的确认和计量产生重大影响。
2、其他资产负债表日后事项说明
1．探矿权转让事项
2012年6月17日，本公司与潞安矿业（集团）有限责任公司（以下简称“潞安集团”）在河南省郑州市签订了《山西省左权县高家庄煤矿探矿权转让合同》，双方约定将本公司持有的山西省左权县高家庄煤矿探矿权转让给潞安集团，转让价款为人民币4,699,660,000.00元，双方同意，潞安集团分八笔支付转让价款，汇入本公司指定账户。支付方式及期限具体如下：（1）2012年7月9日前，潞安集团向本公司支付探矿权转让价款总额的20％，计人民币玖亿叁仟玖佰玖拾叁万贰仟元整（¥939,932,000.00元），作为履行合同的定金。探矿权转让变更登记完成后，定金抵作转让价款。
（2）2012年12月31日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币壹拾贰亿陆仟零陆万捌仟元整（¥1,260,068,000.00）。
（3）2013年6月30日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币捌亿元整（¥800,000,000.00元）。
（4）2013年12月31日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币柒亿元整（¥700,000,000.00元）。
（5）2014年6月30日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币叁亿贰仟肆佰玖拾壹万伍仟元整
（¥324,915,000.00元）。
（6）2014年12月31日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币叁亿贰仟肆佰玖拾壹万伍仟元整（¥324,915,000.00元）。
（7）2015年6月30日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币壹亿柒仟肆佰玖拾壹万伍仟元整（¥174,915,000.00元）。
（8）2015年12月31日前，潞安集团须向本公司支付探矿权转让价款人民币壹亿柒仟肆佰玖拾壹万伍仟元整（¥174,915,000.00元）。
根据相关规定，该探矿权转让需在国土资源部办理备案登记。
2012年7月12日，本公司董事会第五届第十三次会议审议通过关于转让山西省左权县高家庄煤矿探矿权的提案，同意本公司依照法定程序转让山西省左权县高家庄煤矿探矿权，并提请公司股东大会审议批准。
2012年7月30日，本公司2012年第二次临时股东大会审议通过了关于转让山西省左权县高家庄煤矿探矿权的议案。
截止2013年12月31日，潞安集团已向本公司支付转让预付款累计1,739,932,000.00元，其中银行存款支付959,932,000.00元，银行承兑汇票支付780,000,000.00元。
截止2013年12月31日，该探矿权转让尚未在国土资源部办理备案登记，故本公司本期尚未确认收入。
2．企业合并
报告期内发生企业合并的情况详见本附注六、企业合并及合并财务报表。
3．租赁
（1）各类租入固定资产的年末原价、累计折旧额、减值准备累计金额。
有关融资租赁租入的固定资产情况，详见附注七、10、（2）。
（2）以后年度将支付的最低租赁付款额
|||
|-|-|
|剩余租赁期|最低租赁付款额|
|1年以内（含1年）|674,617,998.84|
|1年以上2年以内（含2年）|483,034,094.00|
|2年以上3年以内（含3年）|320,324,514.92|
|合计|1,477,976,607.76|

截至2014年6月30日，未确认融资费用的余额为115,224,340.10元，采用实际利率法进行摊销。
（3）经营租赁详见附注八、5、（3）。
4．沁阳沁澳铝业有限公司股权变更及停产事项
沁阳沁澳铝业有限公司（以下简称“沁澳铝业”）是由甘肃冶金兰澳进出口有限公司（以下简称“兰澳公司”）、沁阳市铝业有限公司共同出资设立，于2002年8月21日在沁阳市工商行政管理局依法登记注册登记的有限公司，注册资本为12,250万元。公司注册号：豫工商企4108821005029；注册地址：沁阳市沁北工业园区；公司经营范围：电解铝、铝型材及延伸产品、发供电、炭素及制品的生产经营；经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；
经营本企业的来料加工和“三来一补”业务。
2006年6月，沁阳市人民政府、河南神火煤电股份有限公司、兰澳公司三方签署《关于在焦作沁北工业园区合作建设铝工业基地相关问题的协议》，沁澳铝业注册资本变为23,333.3333万元，本公司持有70%的股权，兰澳公司持有30%的股权。
根据甘肃省高级人民法院甘民二2006初字第045号《民事调解书》，2006月9月28日，河南省神火集团有限公司（以下简称“神火集团”）、兰澳公司、沁澳铝业、中国银行甘肃省分行共同签订《执行和解协议》，作为主债务人的兰澳公司所欠银行的部分债务，由沁澳铝业代为承担，神火集团对上述债务承担连带担保责任，兰澳公司将其在沁澳公司30%的股份过户给神
火集团，并于同年9月29日签订《股权过户合同书》。由于兰澳公司未能按照协议约定按期划转股权，神火集团于2008年8月
26日向河南省焦作市中级人民法院提起讼诉。经审理，焦作市中级人民法院于2011年10月29日下达了（2008）焦民初字第39
号《民事判决书》，判决兰澳公司自判决生效之日起十日内，将其持有沁澳铝业30%的股权过户于神火集团。兰澳公司一直未不执行相关判决，沁澳铝业据此判决书及与兰澳公司之前签署的《股权过户合同书》、《执行和解协议》和《反担保合同书》，于2013年7月在当地工商局办理了股权变更手续。因股权质押的原因，仅将兰澳公司其中16.4145%的股权过户给了神火集团。
变更后沁澳铝业的股权结构为：本公司持有70%；神火集团持有16.4145%；兰澳公司持有13.5855%。
2012年初，国内经济增速放缓，国内铝价承接2011年价格行情，呈低幅震荡，且原材料上涨，产能过剩，国内电解铝行业整体亏损。沁澳铝业管理层经过讨论并报股东会批准，从2012年5月起停产，至2014年6月30日，尚未恢复生产。目前公司正在与有关供电企业就直购电事宜进一步洽谈。
5．河南神火铝材有限公司停产事项
河南神火铝材有限公司（以下简称“神火铝材”）是由本公司出资设立的全资子公司，于2008年4月22日在河南省工商行政管理局依法登记注册。
公司注册号：豫工商企4108821005029；注册资本：人民币35,000.00万元。注册地址：河南省沁阳市沁北工业区；法定代表人：程乐团。
公司经营范围：主要从事铝材、铝合金材、电解铝及延伸产品，碳素制品，氟化盐类的生产、加工及销售；废铝回收及加工；发供电；从事设备，物资和技术的进出口业务；相关技术的培训业务等。
由于铝加工市场疲软，加之同处一个生产厂区的供应商沁澳铝业2012年5月份停产后，提高了公司从外部购进生产用铝锭的运输成本，经公司管理层研究决定，神火铝材于2013年2月份停止生产。如“附注十二、4”中所述，若沁澳铝业恢复生产，将会为公司提供生产所需的原材料，为公司的恢复生产提供保障。
6．公司发行理财直接融资工具事项
基于本公司的资金需求，中国民生银行股份有限公司接受本公司的请求，作为发起管理人发起设立“【河南神火煤电股份有限公司2013年度第一期】理财直接融资工具”，并以该理财直接融资工具募集的全部资金向本公司提供债权融资。
双方于2013年11月20日在中国北京签订《【河南神火煤电股份有限公司2013年度第一期】理财直接融资工具理财直接融资合同》（编号：T2373）。合同约定，以向理财直接融资工具份额持有人所募集的资金为本公司提供人民币4亿元的融资本金用于补充流动资金，融资期限一年，自2013年12月20日至2014年2014年12月20日止，发行利率为固定利率，通过簿记建档形式确定。融资利息分别于2014年3月20日、2014年6月20日、2014年9月20日，2014年12月20日支付，付息日如遇法定节假日，则顺延至其后的第一个工作日。
2013年12月20日，双方在中国北京签订《理财直接融资服务协议》。本公司作为融资企业，同意并确认中国民生银行股份有限公司作为【河南神火煤电股份有限公司2013年度第一期】理财直接融资工具的发起管理人就理财直接融资工具的发行、认购及兑付等后续管理等事宜提供相关服务，服务期限自2013年12月20日起至理财直接融资工具兑付结束之日止。服务费用根据理财直接融资工具实际融资金额按照每年0.60%的服务费用率，分别于2014年3月20日、2014年6月20日、2014年9月20日，2014年12月20日支付，如遇法定节假日，则顺延至其后的第一个工作日。
2013年12月20日，本公司在中央结算公司发行了河南神火煤电股份有限公司2013年度第一期理财直接融资工具，发行金额为人民币4亿元，期限一年，自2013年12月20日至2014年12月20日止。起息日为2013年12月20日发行利率为固定利率7.2%。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||期初数||||
|种类||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款||||||||||
|账龄组合|7,339,908.74||1.66|908,582.62|12.38|4,056,760.23|16.63|751,389.73|18.52|
|无风险组合|429,930,923.93||97.38|||16,087,608.60|65.95|||
|组合小计|437,270,832.67||99.04|908,582.62|0.21|20,144,368.83|82.58|751,389.73|3.73|
|单项金额虽不重大但||||||||||
|单项计提坏账准备的|4,249,316.40||0.96|4,249,316.40|100.00|4,249,316.40|17.42|4,249,316.40|100.00|
|应收账款||||||||||
|合计|441,520,149.07||--|5,157,899.02|--|24,393,685.23|--|5,000,706.13|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||5,808,632.52|79.14|290,431.63|1,999,761.20|49.29|99,988.06|
|计|||||||
|1至2年|322,593.80|4.40|32,259.38|897,244.61|22.12|89,724.46|
|2至3年|92,248.00|1.26|27,674.40|91,000.00|2.24|27,300.00|
|3年以上|1,116,434.42|15.21|558,217.21|1,068,754.42|26.35|534,377.21|
|合计|7,339,908.74|--|908,582.62|4,056,760.23|--|751,389.73|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|张家港保税区中原国际贸易有限公司|702,853.57|702,853.57|100.00%|预计无法收回|
|定远县化肥厂|497,494.88|497,494.88|100.00%|预计无法收回|
|涡阳县化肥厂|488,823.46|488,823.46|100.00%|预计无法收回|
|河南豫东水泥厂|457,120.37|457,120.37|100.00%|预计无法收回|
|苏州钢铁股份有限公司|303,235.83|303,235.83|100.00%|预计无法收回|
|绍兴县第四水泥厂|237,445.00|237,445.00|100.00%|预计无法收回|
|山东省郯城县电力水泥厂|229,999.30|229,999.30|100.00%|预计无法收回|
|连云港义祥贸易有限公司|195,666.25|195,666.25|100.00%|预计无法收回|
|虞城县煤炭经销公司|179,373.24|179,373.24|100.00%|预计无法收回|
|上虞市物产燃料有限公司|151,572.29|151,572.29|100.00%|预计无法收回|
|姚金珍|118,844.06|118,844.06|100.00%|预计无法收回|
|金坛市商业物资公司|105,753.98|105,753.98|100.00%|预计无法收回|
|高邮市新坝南郊煤球厂|100,165.07|100,165.07|100.00%|预计无法收回|
|周冠军|88,336.55|88,336.55|100.00%|预计无法收回|
|滁州市燃料总公司|73,901.76|73,901.76|100.00%|预计无法收回|
|苏州永宏物资有限公司|61,698.56|61,698.56|100.00%|预计无法收回|
|阜阳市燃料总公司|51,115.18|51,115.18|100.00%|预计无法收回|
|常州市祥逸物资有限公司|50,857.03|50,857.03|100.00%|预计无法收回|
|绍兴县第六水泥厂|50,000.00|50,000.00|100.00%|预计无法收回|
|淮北相山区燃料调运处|33,180.76|33,180.76|100.00%|预计无法收回|
|枣庄华海物资有限公司|13,601.06|13,601.06|100.00%|预计无法收回|
|盐城市煤炭实业公司|11,568.11|11,568.11|100.00%|预计无法收回|
|常州市江兴物资公司|8,239.84|8,239.84|100.00%|预计无法收回|
|镇江雩山水泥有限责任公司|5,054.66|5,054.66|100.00%|预计无法收回|
|商丘市金冠铝制品有限公司|26,711.80|26,711.80|100.00%|预计无法收回|
|江浦县光明村煤基厂陈喜田|3,553.52|3,553.52|100.00%|预计无法收回|
|镇江市大港开发区房地产物资公司|3,150.27|3,150.27|100.00%|预计无法收回|
|合计|4,249,316.40|4,249,316.40|--|--|

（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|河南神火国贸有限公司|子公司|393,889,982.75|1年以内|89.21|
|新疆神火煤电有限公司|子公司|9,045,831.36|1年以内|2.05|
|河南神火新材料有限公司|子公司|3,401,494.80|1年以内|0.77|
|河南神火新材料有限公司|子公司|2,918,466.60|1至2年|0.66|
|湖北三环铸造股份有限公司|非关联方|2,322,862.00|1年以内|0.53|
|合计|--|411,578,637.51|--|93.22|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|河南神火国贸有限公司|子公司|393,889,982.75|89.21|
|新疆神火煤电有限公司|子公司|14,220,979.78|3.22|
|河南神火新材料有限公司|子公司|6,319,961.40|1.43|
|新疆神火炭素制品有限公司|子公司|500,000.00|0.11|
|合计|--|414,930,923.93|93.97|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|92,580,166.25|0.80|28,326,044.69|30.60|76,777,587.88|0.98|18,098,248.82|23.57|
|无风险组合|11,380,347,508.93|99.15|||7,771,137,297.24|98.95|||
||11,472,927,675.18|99.95|28,326,044.69|0.25|7,847,914,885.12|99.93|18,098,248.82|0.23|
|组合小计|||||||||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||5,210,719.84|0.05|5,210,719.84|100.00|5,210,719.84|0.07%|5,210,719.84|100.00|
|合计|11,478,138,395.02|--|33,536,764.53|--|7,853,125,604.96|--|23,308,968.66|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|8,158,959.95|8.81|407,948.00|4,546,811.78|5.92|227,286.79|
|1至2年|15,408,830.50|16.64|1,540,883.05|42,586,065.07|55.47|4,258,606.51|
|2至3年|40,644,871.26|43.91|12,193,461.38|6,050,000.00|7.88|1,815,000.00|
|3年以上|28,367,504.54|30.64|14,183,752.27|23,594,711.03|30.73|11,797,355.52|
|合计|92,580,166.25|--|28,326,044.69|76,777,587.88|--|18,098,248.82|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|商丘市机关搬迁工作领导组办公室|3,000,000.00|3,000,000.00|100.00%|预计无法收回|
|政协河南省商丘市委员会|600,000.00|600,000.00|100.00%|预计无法收回|
|商丘市司法局|300,000.00|300,000.00|100.00%|预计无法收回|
|个人往来/练伦三(葛店)|29,092.00|29,092.00|100.00%|预计无法收回|
|商丘市政府驻广州办事处|230,000.00|230,000.00|100.00%|预计无法收回|
|商丘市人民政府驻上海办事处|250,000.00|250,000.00|100.00%|预计无法收回|
|永城市市政工程公司|225,304.10|225,304.10|100.00%|预计无法收回|
|大连三尾油缸有限公司|3,600.00|3,600.00|100.00%|预计无法收回|
|济南怡园劳务服务有限公司|5,000.00|5,000.00|100.00%|预计无法收回|
|焦作华凯铸煅有限公司|300,000.00|300,000.00|100.00%|预计无法收回|
|泊头市华宇环保有限公司|20,000.00|20,000.00|100.00%|预计无法收回|
|山东民生煤化有限公司|211,685.79|211,685.79|100.00%|预计无法收回|
|瑞欣化工有限公司|11,200.00|11,200.00|100.00%|预计无法收回|

||||||
|-|-|-|-|-|
|兖矿科蓝煤焦化有限公司|13,349.35|13,349.35|100.00%|预计无法收回|
|上海日搏电气有限公司|2,800.00|2,800.00|100.00%|预计无法收回|
|榆次液压有限公司|2,590.00|2,590.00|100.00%|预计无法收回|
|龙冈高空修建防腐有限公司|4,000.00|4,000.00|100.00%|预计无法收回|
|中国石油化工股份有限公司天津分公司|2,098.60|2,098.60|100.00%|预计无法收回|
|合计|5,210,719.84|5,210,719.84|--|--|

（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|许昌神火矿业集团有限公司|子公司|2,138,972,722.53|1年以内|18.64|
|许昌神火矿业集团有限公司|子公司|3,285,699,262.87|1-2年|28.63|
|新疆神火资源投资有限公司|子公司|1,599,083,999.54|1年以内|13.93|
|新疆神火煤电有限公司|子公司|1,346,369,200.77|1年以内|11.73|
|河南有色汇源铝业有限公司|子公司|369,628,400.47|1年以内|3.22|
|合计|--|8,739,753,586.18|--|76.15|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|许昌神火矿业集团有限公司|子公司|5,424,671,985.40|47.26|
|新疆神火资源投资有限公司|子公司|1,599,083,999.54|13.93|
|新疆神火煤电有限公司|子公司|1,346,369,200.77|11.73|
|河南有色汇源铝业有限公司|子公司|894,261,348.93|7.79|
|河南神火光明房地产开发有限公司|子公司|610,229,774.64|5.32|
|河南省许昌新龙矿业有限责任公司|子公司|543,279,504.76|4.73|
|郑州裕中煤业有限公司|子公司|223,936,217.94|1.95|
|永城市神火示范电站有限公司|子公司|183,886,200.00|1.60|
|河南神火兴隆矿业有限责任公司|子公司|182,622,817.39|1.59|
|新密市恒业有限公司|子公司|35,780,982.76|0.31|
|郑州天宏工业有限公司|子公司|15,000,000.00|0.13|
|商丘民生热电有限公司|子公司|10,000,000.00|0.09|
|禹州神火隆源矿业有限公司|子公司|4,561,876.40|0.04|

|||||
|-|-|-|-|
|河南神火铁运有限责任公司|子公司|4,300,000.00|0.04|
|河南神火新材料有限公司|子公司|2,838,761.54|0.02|
|沁阳沁澳铝业有限公司|子公司|562,240.00|0.00|
|禹州神火华伟矿业有限公司|子公司|39,749.60|0.00|
|合计|--|11,081,424,659.67|96.53|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单||||
|||||||在被投资||位持股比例||本期计||
||||||||在被投资单位||减值|||
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股||与表决权比||提减值|本期现金红利|
||||||||表决权比例(%)||准备|||
|||||||比例(%)||例不一致的||准备||
|||||||||说明||||
|沁阳沁澳铝业有||||||||||||
||成本法|163,333,333.33|163,333,333.33||163,333,333.33|70.00|70.00|||||
|限公司||||||||||||
|河南神火铁运有||||||||||||
||成本法|690,000,000.00|690,000,000.00||690,000,000.00|100.00|100.00|||||
|限责任公司||||||||||||
|郑州天宏工业有||||||||||||
||成本法|14,000,000.00|14,000,000.00||14,000,000.00|70.00|70.00|||||
|限公司||||||||||||
|商丘阳光铝材有||||||||||||
||成本法|120,000,000.00|120,000,000.00||120,000,000.00|60.00|60.00|||||
|限公司||||||||||||
|河南神火铝材有||||||||||||
||成本法|350,000,000.00|350,000,000.00||350,000,000.00|100.00|100.00|||||
|限公司||||||||||||
|河南永昌矿业有||||||||||||
||成本法|122,250,000.00|122,250,000.00||122,250,000.00|75.00|75.00|||||
|限公司||||||||||||
|汝州市神火庇山||||||||||||
|煤业有限责任公|成本法|29,480,000.00|29,480,000.00||29,480,000.00|67.00|67.00||||15,836,120.00|
|司||||||||||||
|河南神火国贸有||||||||||||
||成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||100,000,000.00|100.00|100.00|||||
|限公司||||||||||||
|许昌神火矿业集||||||||||||
||成本法|760,204,200.00|760,204,200.00||760,204,200.00|100.00|100.00||||1,680,049,803.23|
|团有限公司||||||||||||
|左权晋源矿业投||||||||||||
||成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||100,000,000.00|100.00|100.00|||||
|资有限公司||||||||||||
|河南神火发电有||||||||||||
||成本法|1,172,835,500.00|1,172,835,500.00||1,172,835,500.00|100.00|100.00|||||
|限公司||||||||||||
|河南有色金属控|成本法|671,450,211.40|671,450,211.40||671,450,211.40|98.92|98.92|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股股份有限公司||||||||||
|禹州市昌隆煤业||||||||||
||成本法|102,000,000.00|102,000,000.00||102,000,000.00|60.00|60.00|||
|有限公司||||||||||
|商丘民生热电有||||||||||
||成本法|100,000,000.00|100,000,000.00||100,000,000.00|100.00|100.00|||
|限公司||||||||||
|河南神火能源开||||||||||
||成本法|3,000,000.00|3,000,000.00||3,000,000.00|60.00|60.00|||
|发有限公司||||||||||
|郑州神火矿业投||||||||||
||成本法|182,592,300.00|182,592,300.00||182,592,300.00|90.00|90.00|||
|资有限公司||||||||||
|郑州裕中煤业有||||||||||
||成本法|1,498,532,191.40|1,498,532,191.40||1,498,532,191.40|51.00|51.00|||
|限公司||||||||||
|许昌神火铁运有||||||||||
||成本法|90,000,000.00|90,000,000.00||90,000,000.00|100.00|100.00|||
|限公司||||||||||
|河南省新郑煤电||||||||||
||权益法|136,500,000.00|591,960,133.87|60,288,693.17|652,248,827.04|39.00|39.00|||
|有限责任公司||||||||||
|郑州煤炭工业集||||||||||
|团新郑精煤有限|权益法|39,000,000.00|59,307,604.38|-7,019,651.81|52,287,952.57|39.00|39.00|||
|责任公司||||||||||
|河南省煤炭销售||||||||||
||成本法|1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|3.33|3.33|||
|有限责任公司||||||||||
|河南神火光明房||||||||||
|地产开发有限公|成本法|0.00|0.00|0.00|0.00|100.00|100.00|||
|司||||||||||
|合计|--|6,446,177,736.13|6,921,945,474.38|53,269,041.36|6,975,214,515.74|--|--|--|1,695,885,923.23|

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|3,498,836,367.99|4,293,129,192.88|
|其他业务收入|49,767,930.25|68,789,428.95|
|合计|3,548,604,298.24|4,361,918,621.83|
|营业成本|3,505,096,992.72|3,973,224,775.32|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|煤炭采选业|1,374,810,532.82|1,065,777,371.59|1,758,758,086.53|1,133,958,116.25|
|有色金属冶炼及加工|2,124,025,835.17|2,407,581,947.75|2,534,371,106.35|2,795,258,228.78|
|合计|3,498,836,367.99|3,473,359,319.34|4,293,129,192.88|3,929,216,345.03|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|煤炭|1,316,442,585.48|1,014,029,747.47|1,703,426,463.08|1,071,912,377.00|
|型焦|58,367,947.34|51,747,624.12|55,331,623.45|62,045,739.25|
|铝产品|1,802,738,192.36|2,049,873,832.30|2,034,616,386.01|2,257,085,615.06|
|合金|321,287,642.81|357,708,115.45|496,295,782.73|534,868,152.39|
|阳极碳块|||3,458,937.61|3,304,461.33|
|合计|3,498,836,367.99|3,473,359,319.34|4,293,129,192.88|3,929,216,345.03|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华东地区|37,043,468.17|43,809,062.29|274,654,859.19|268,966,212.00|
|华中地区|3,458,284,546.40|3,425,401,140.32|3,998,098,922.73|3,639,974,421.01|
|其他（华南、华北等）|3,508,353.42|4,149,116.73|20,375,410.96|20,275,712.02|
|合计|3,498,836,367.99|3,473,359,319.34|4,293,129,192.88|3,929,216,345.03|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|河南神火国贸有限公司|3,445,277,259.61|98.47|
|新疆神火煤电有限公司|4,423,203.78|0.13|
|湖北三环铸造股份有限公司|1,985,352.14|0.06|
|河南神火新材料有限公司|1,819,666.92|0.05|
|常柴股份有限公司|1,345,115.17|0.04|
|合计|3,454,850,597.62|98.75|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,695,885,923.23|0.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|33,813,278.21|63,896,077.98|
|合计|1,729,699,201.44|63,896,077.98|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|许昌神火矿业集团有限公司|1,680,049,803.23|||
|汝州市神火庇山煤业有限责任公司|15,836,120.00|||
|合计|1,695,885,923.23||--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|河南省新郑煤电有限责任公司|40,832,930.02|66,213,748.06|被投资单位利润变动|
|郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限责任公司|-7,019,651.81|-2,317,670.08|被投资单位利润变动|
|合计|33,813,278.21|63,896,077.98|--|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|1,304,800,974.09|137,658,276.21|
|加：资产减值准备|16,718,558.56|-9,482,393.14|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|264,783,908.04|305,580,733.02|
|无形资产摊销|3,113,052.87|3,137,559.46|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-193,759.76|669,990.87|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|359,710,414.17|267,757,198.29|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,729,699,201.44|-63,896,077.98|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-2,156,321.36|2,775,037.87|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|1,900,863.81|-77,714,818.31|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-4,154,463,180.89|-1,578,160,119.05|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-488,233,531.69|1,387,796,211.59|
|经营活动产生的现金流量净额|-4,423,718,223.60|376,121,598.83|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|

||||
|-|-|-|
|现金的期末余额|742,357,050.67|1,067,348,914.80|
|减：现金的期初余额|910,523,092.21|1,431,323,961.89|
|现金及现金等价物净增加额|-168,166,041.54|-363,975,047.09|

十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-2,840,419.44||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||1,136,811.37||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,108,346.72||
|减：所得税影响额|-80,947.66||
|少数股东权益影响额（税后）|122,166.78||
|合计|-636,480.47|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-4.83|-0.187|-0.187|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-4.82|-0.187|-0.187|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|报表项目|年末数|年初数|变动比率|变动原因说明|
||（本期数）|（上年数）|（%）||
|合并资产负债表项目|||||
|货币资金|6,446,070,855.99|3 ,714,519,340.84|73.54|报告期内，公司向银行申请开具银行承兑汇票等保证金存款增加。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款|725,545,202.58|516,699,387.02|40.42|报告期内，公司采用赊销模式的主营产品销量增加。|
|预付款项|1,933,263,336.73|1 ,367,332,340.38|41.39|报告期内，公司预付的材料及设备款增加。|
|投资性房地产|34,883,887.51|13,912,595.71|150.74|报告期内，公司子公司新疆神火煤电有限公司自用房地产改用于出租。|
|工程物资|327,870,493.67|111,383,050.35|194.36|报告期内，公司工程项目尚未领用工程物资增加。|
|其他非流动资产|209,000,890.19|62,441,363.90|234.72|报告期内，公司子公司新疆神火煤电有限公司融资租赁增加。|
|应付票据|11,573,739,468.59|5,552,327,750.60|108.45|报告期内，公司使用应付票据结算增加。|
|应付职工薪酬|720,896,044.86|542,866,731.18|32.79|报告期内，公司尚未支付工资及社会保险费增加。|
|应交税费|82,896,132.73|172,389,707.31|-51.91|报告期内，公司尚未缴纳的增值税金额减少。|
|应付股利|7,799,880.00|1,410,000.00|453.18|报告期内，公司子公司汝州市神火庇山煤业有限责任公司利润分配方案尚未实施。|
|专项储备|255,392,208.95|163,410,134.26|56.29|报告期内，公司尚未使用的安全生产费用及维简费增加。|
|合并利润表项目|||||
|销售费用|295,916,206.92|145,550,961.57|103.31|与上年同期相比，公司子公司新疆神火部分生产线投入运营，经营规模扩大，运输费用增加。|
|财务费用|757,915,903.77|489,436,038.50|54.85|与上年同期相比，公司融资规模扩大。|
|资产减值损失|26,501,932.49|12,701,183.05|108.66|与上年同期相比，公司确认存货跌价准备增加|
|投资净收益|37,654,969.73|75,834,130.15|-50.35|与上年同期相比，公司联营企业利润下降。|
|营业外收入|7,573,523.06|73,965,982.91|-89.76|与上年同期相比，公司收到的政府补助减少。|
|营业外支出|7,069,992.85|2,830,392.25|149.79|与上年同期相比，公司处置非流动资产损失等增加。|
|所得税费用|62,624,893.03|90,621,476.84|-30.89|与上年同期相比，公司实现的利润总额下降。|
|合并现金流量表项目|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-516,750,954.15|569,865,890.51|-190.68|与上年同期相比，公司收到与子公司之间的往来款减少。|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,774,432,289.40|1 ,014,771,098.75|74.86|与上年同期相比，公司本期发行中期票据收到的现金增加。|
|销售商品、提供劳务收到的现金|6,046,359,672.17|8,762,497,253.12|-31.00|与上年同期相比，公司银行承兑汇票结算金额增加。|
|收到的其他与经营活动有关的现金|150,611,971.16|1,440,511,472.48|-89.54|与上年同期相比，公司收到的单位往来款项减少。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,204,566,317.92|7,568,196,291.69|-44.44|与上年同期相比，公司银行承兑汇票结算金额增加。|
|支付其他与经营活动有关的现金|728,587,378.23|483,942,783.23|50.55|与上年同期相比，公司支付的单位往来款项增加。|
|取得投资收益收到的现金|0.00|7,500,000.00|-100.00|与上年同期相比，公司未收到现金分红款。|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|861,700.77|20,593,826.00|-95.82|与上年同期相比，公司未收到处置资产的现金。|
|投资支付的现金|0.00|132,215,000.00|-100.00|与上年同期相比，公司投资活动未支付现金。|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|227,756,100.00|30,227,193.98|653.48|与上年同期相比，公司购买光明房地产100%股权。|
|支付其他与投资活动有关的现金|271,372,905.00|0.00|100.00|与上年同期相比，公司子公司裕中煤业支付北京三吉利能源股份公司股权款。|
|吸收投资收到的现金|171,406,900.00|0.00|100.00|与上年同期相比，北京三吉利能源股份有限公司对公司子公司裕中煤业进行了现金增资。|
|其中:子公司支付给少数股东的股利、利润|5,788,467.48|32,497,381.81|-82.20|与上年同期相比，子公司支付给少数股东的股利、利润减少。|
|收到的税费返还|35,490.51|0.00|100.00|与上年同期相比，公司的子公司收到的税费返还。|
|发行债券收到的现金|1,196,660,000.00|0.00|100.00|与上年同期相比，公司发行中期票据收到现金。|
|收到其他与筹资活动有关的现金|439,500,000.00|0.00|100.00|与上年同期相比，公司的子公司收到售后回租融资租赁收到款项。|