公司代码：601700 公司简称：风范股份
常熟风范电力设备股份有限公司
2016年度内部控制评价报告
常熟风范电力设备股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：常熟风范电力设备股份有限公司、常熟风范置业发展有限公司、风范绿色建筑（常熟）有限公司、江苏风华能源有限公司、风范国际（香港）工程有限公司、苏州市风范资产管理有限公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
|||||
|-|-|-|-|
||指标||占比（%）|
|纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比||100||
|纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比||100||

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
采购业务、销售业务、预算管理、合同管理、资产管理、人力资源管理、生产和质量管理、业务外
包、安全生产与环境保护。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
对外投资、信息披露、财务报告
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及本公司内部控制相关规定和行业监管部门的相关政策法规，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|营业收入||完成年度目标＜75%||完成年度目标75%-84%||完成年度目标85%-95%||
|净利润增长||完成目标值＜50%||完成目标值50%-74%||完成目标值75%-95%||
|财务报告||错报导致利润差异＞5%||错报导致利润差异3%-5%之间||错报导致利润差异＜3%||
|投资项目||预期投资回报率＜60%和超过预期投资回收期＞100%时间||预期投资回报率 60%-75%（不含）和超过预期投资回收期50%（不含）-100%时间||预期投资回报率75%-90%（不含）和超过预期投资回收期25%（不含）-50%时间||

说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||营业收入和净利润完成指标重大偏离年度目标；由于错误造成的重大错报，企业更正已公布的财务报表；投资项目回报率和回收期严重达不到预期效果。||
|重要缺陷||营业收入和净利润完成指标较大偏离年度目标；由于错误造成较大错报，企业更正已公布的财务报表；投资项目回报率和回收期与预期有较大差距。||
|一般缺陷||营业收入和净利润指标基本达到年度目标；企业财务报表数据存在较小的错误；投资回报率和回收期与预期效果有较小差距。||

说明：
无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|资产损失||损失＞500万元||损失300万元-500万元之间||损失＜300万元||
|安全事故||重大生产安全责任事故||较大生产安全责任事故||生产安全等级事故起数超过公司控制目标30%以上||
|声誉或品牌形象||在全国范围内受到影响且无法通过任何补救措施挽回社会形象和企业品牌。||在全省范围内受到影响，这种影响需要通过一定时间（超过一年）努力和付出较大代价消除。||在本市范围内受到影响，但通过付出相应的经济代价可以消除的有限负面影响。||

说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||企业资产受到重大损失；由于环保、安全等受到政府行政处罚停产整顿；企业声誉或品牌形象受到严重影响。||
|重要缺陷||企业资产受到较大损失；由于环保、安全等受到政府行政较大罚款；企业声誉或品牌形象受到较大影响。||
|一般缺陷||企业资产受到较小损失；轻微的安全生产事故；企业声誉或品牌受到一些负面影响，但通过付出一定经济代价即可消除。||

说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
报告期内公司基本不存在财务报告内部控制一般缺陷。
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
报告期内公司基本不存在非财务报告内部控制一般缺陷。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用√不适用
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用
2016年度根据公司内部控制规范实施工作方案，进一步理清和规范各部门、各分厂内部控制的主要项目内容和生产经营过程的重点环节，对照制度建设的管理要求，认真组织实施，努力提高内控工作成效。
1、设定格式化、数字化、系统化的内控标准和要求。根据公司机构设置，对主管领导及部门、分厂的工作职能结合生产经营实际，梳理内控规范的各个要素和主要控制环节，坚持有效性和适宜性相结合，设定了固定的表格式样，明确了相关的数据标准，规范了系统的情况汇报资料，基本达到制度化、常态化的管理要求。
2、建立生产经营活动专项内容的抽查和审核制度。具体为：材料采购、产品销售、外协加工、设备购置等合同管理；生产加工产品的试组装、半成品、镀锌、包装、发运等质量过程控制；供应商的选择审查、采购价格的确定、材料申购计划的执行；物资入库验收、出入库记录、存货盘点；单项工程产品发运、销售开票和资金回笼考核分析及台账记录；各部门、分厂每月资金使用计划和执行情况，材料采购、外协加工、运输等经费结算和费用的报销审批程序及手续；安全生产监管措施，公司行政事务、后勤管理制度的执行；员工招聘和离职程序、人员增减手续、培训计划的组织实施等，进行专项的抽查和审核，促进各项管理工作按规定要求落实。
3、养成内控工作分析和总结提高的良好氛围。各部门和各分厂已基本形成月度工作总结和下月工作计划，季度内控情况分析，审计部门对内控规范要求的执行和岗位职责的履行情况进行通报和当面沟通，提出存在问题和改进建议，并报公司领导，提高了大家做好内部控制工作的自觉性和主动性。
2017年改进方向：
1、进一步强化内控制度建设。根据国家财政部《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，在公司现有制度的基础上，随着公司生产经营业务的不断发展，适时修改和完善各项内部控制管理制度，充分确立用制度来约束企业的各种经济活动和管理行为。
作的评价体系。
3、进一步完善职责考评标准。总结两年来的岗位职责工作考评效果，突出各分厂、各部门的工作重点，细化岗位职责，量化考核指标，优化评分方法，弱化人为因素，以促进规范为目标，进一步完善考评标准，并做到制度化、常态化，提高工作效率和经营管理水平。
4、进一步规范业务操作流程。对经费预算和结付、合同订立和管理、采购及付款、销售及收款、质量监督管理、固定资产购置、工程项目建设、产品的外包加工、发运、原辅材料入库验收、出入库记录、存货盘点、公司印章的使用管理、员工招聘和离职、薪资的确定、调整、发放等明确工作流程，做到可行、可控、操作性强。
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：范建刚常熟风范电力设备股份有限公司2017年4月25日