公司代码：603315 公司简称：福鞍股份
辽宁福鞍重工股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|独立董事|王谦|因公出差|赵爱民|

三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人石鹏、主管会计工作负责人李静及会计机构负责人（会计主管人员）李健声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告第四节经营情况的讨论与分析之公司可能面临的风险中详细描述了公司可能存在的风险，敬请查阅。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 18第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 28第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 30第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 30第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 122
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本公司、股份公司、福鞍股份|指|辽宁福鞍重工股份有限公司|
|福鞍机械|指|辽宁福鞍机械有限公司|
|金利华仁|指|鞍山金利华仁经贸有限公司|
|兴奥燃气|指|辽宁兴奥燃气经营有限公司|
|精铸公司|指|辽宁福鞍重工股份有限公司精铸分公司|
|福鞍燃机、福鞍轮机|指|辽宁福鞍燃气轮机有限公司|
|福鞍控股|指|福鞍控股有限公司|
|公司法|指|《中华人民共和国公司法》|
|证券法|指|《中华人民共和国证券法》|
|《公司章程》|指|《辽宁福鞍重工股份有限公司章程》|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|交易所、上交所|指|上海证券交易所|
|报告期|指|2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6月30日|
|元、万元|指|元、万元|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|辽宁福鞍重工股份有限公司|
|公司的中文简称|福鞍股份|
|公司的外文名称|LIAONING FU-AN HEAVY INDUSTRY CO.,LTD|
|公司的外文名称缩写|FU-AN|
|公司的法定代表人|石鹏|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|
|姓名|秦帅|
|联系地址|辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号|
|电话|0412-8437608|
|传真|0412-8492100|
|电子信箱|qinshuai9335@163.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号|
|公司注册地址的邮政编码|114016|
|公司办公地址|辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号|
|公司办公地址的邮政编码|114016|
|公司网址|www.lnfa.com.cn|
|电子信箱|fazg@lnfa.cn|
|报告期内变更情况查询索引|无|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|中国证券报、上海证券报、证券时报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号公司证券事务部|
|报告期内变更情况查询索引|无|

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|福鞍股份|603315|-|

六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|162,135,760.40|120,490,653.64|34.56%|
|归属于上市公司股东的净利润|3,921,217.05|10,038,818.33|-60.94%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|2,005,050.57|7,582,786.27|-73.56%|
|经营活动产生的现金流量净额|(28,868,158.32)|1,530,582.53|-1,986.09%|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|985,389,128.46|981,467,911.41|0.40%|
|总资产|1,398,910,232.80|1,380,239,168.98|1.35%|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.0178|0.0502|-64.54%|
|稀释每股收益（元／股）||||
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.0091|0.04|-77.25%|
|加权平均净资产收益率（%）|0.4|1.53|减少1.13个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|0.2|1.16|减少0.96个百分点|

公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
公司营业收入较去年同期增长34.56%，净利润却下降60.94%，主要原因为铸造行业毛利下降所致，受行业整体形势影响，2017年全年毛利较以往年度下降明显，今年上半年较2017年末有2.8%的提高，但较去年同期依然下降5.45%。由于净利润下降，从而影响基本每股收益、加权平均净资产收益率等指标。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|||
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|2,213,531.46|具体详见附注七、52|
|计入当期损益的对非金融企业|||

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|收取的资金占用费||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||
|非货币性资产交换损益||
|委托他人投资或管理资产的损益||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|17.2|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|少数股东权益影响额||
|所得税影响额|-297,382.18|
|合计|1,916,166.48|

十、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主营业务
主要从事重大技术装备配套大型铸钢件的生产和销售，2018年新增天然气销售业务，按照行业可分为铸造行业，天然气销售等。按照用途，公司铸造行业产品可以分为火电设备铸件、水电设备铸件、其他发电设备铸件以及其他铸件，主要火电产品有：高/中压内、外汽缸；阀体/缸体；
超超临界主汽调节阀；燃机排气缸、燃机透平缸等；水电产品：上冠、下环、转轮体、推力头、叶片、球阀阀体等；轨道交通产品：内燃机转向架以及新研制成功的轮毂架体。主要客户有哈尔滨电机厂有限责任公司、哈尔滨汽轮机厂有限责任公司、东方电气集团东方汽轮机有限公司、美国通用电气公司、山东豪迈机械科技股份有限公司、安德里茨（中国）有限公司等。
（二）经营模式
公司采取“以销定产”的订单式生产方式，销售是公司生产经营的中心环节，采购、生产均围绕销售展开。
1、采购模式
公司的原材料包括：废钢以及钼铁、镍板、低铬、微铬等二十余种铁合金材料。公司生产部根据订单制定各月的生产经营计划，下发到供应部，供应部据此制定采购方案，采用持续分批量的形势向原料供应商进行采购。
公司与主要供应商建立了稳定的合作关系，原材料供应渠道稳定。目前公司主要通过招标、询价比价和长期采购协议的方式进行采购。公司在东北地区的原材料采购量较大，对供应商的议价能力较强，采购时一般由供应商负责送货到公司。由于东北地区废钢等资源较丰富，公司具有就近采购、运输快捷的地缘优势，一般不必保持太多原材料库存。公司往往在大额采购合同中约定按公司要求的数量和时间送货，或在指定的时间内均衡供货，或只约定一个采购数量区间，可以根据生产需求情况灵活安排原材料采购。
2、生产模式
（1）按需定制、以销定产的生产模式
公司的主要产品为重大技术装备配套大型铸钢件，由于不同客户对铸件产品外观和性能的要求各不相同，因此公司需按照客户订单实行“按需定制、以销定产”的生产模式，公司的生产模式决定了公司原材料库存量较为稳定。此外，公司的生产线主要为通用设备，可根据订单分布和客户需求在不同类型产品之间灵活切换。
（2）多部门协同作业生产模式
“按需定制、以销定产”的生产模式决定了公司的生产过程需各部门各司其职、协同参与，公司产品生产的内部组织活动如下：
销售部根据客户信息和销售计划对生产起组织、引导作用，在整个生产过程中，销售部的项目经理是客户与各生产部门之间的桥梁，需随时向客户汇报产品生产进度，同时将客户的要求反馈给设计、生产部门。
工艺部负责工艺设计，包括选择最优工艺方案、创建模型、进行浇铸过程计算机数字模拟以及出具制造工艺图等。大型发电设备制造商向公司采购时除提供图纸外，还会在合同中指定技术标准，工艺部据此编绘制造工艺图。在完成工艺设计并将文件及图纸交付生产部后，工艺部还会指派专门的工艺员对生产流程进行跟踪监督和指导。
工艺部将工艺图纸下发生产部，生产部根据合同约定工期、生产难度、库存原材料安排生产计划，并下达给各工作车间。生产部对生产全程进行监管，生产计划员根据月度生产计划编制具体的月、周、日生产作业计划，生产部调度室负责生产所需的人工、物料、能源调度，记录现场状态。
生产过程中质量管理部负责质量控制，编制质量控制文件，并严格执行质量保证制度，确保生产过程中的所有工艺和技术能完整、正确地实施。
3、销售模式
（1）销售方式
公司产品内销主要采用直接销售给下游重大装备生产企业的方式。出口则主要通过直接出口及委托外贸出口、销售给跨国公司或者跨国公司在国内的分支机构的方式进行。
（2）市场信息反馈
收集市场信息、开拓潜在市场是销售部的重要职责。大型铸件行业“以需定制、以销定产”的特点决定了销售部在企业产品研发、产品结构调整中起主导作用。公司销售部通过分析国内外客户的具体需求，以及同行业竞争对手的产品结构，每月将相关信息汇总反馈给公司管理层，以便管理层根据市场反馈信息及时对公司产品研发方向和未来发展战略作出调整。
（3）销售合同管理
销售部对合同订单进行统计、初审，并由工艺部进行进一步的评审。合同评审包括审查订单的可执行性，公司生产能力和技术水平能否满足订单需求，能否保证按期交货，价格和付款方式是否合理等，评审通过的订单方能组织生产。
（4）销售目标管理
销售部实行项目管理制，每个项目由专人担任项目经理，负责跟踪项目进度，了解现场生产的进展与合同的执行情况，并随时与客户沟通。对于合同金额较大的项目，项目经理每月向客户提供一份生产工期表，使客户及时掌握项目进度。
（三）行业情况说明
2018年继续受宏观大环境及供给侧改革的影响，铸钢行业仍旧处于市场需求低迷、产能过剩、节能减排及环保压力大、原辅材料大幅涨价、生产要素成本上升、市场竞争越来越激烈、许多企业步履艰难，行业面临重新洗牌局面。具体情况如下：
一是低端市场处于劣质低价恶性竞争局面；二是终端市场铸件利润越来越微薄，质量要求越来越严格；三是高端市场虽然有较高利润，但缺少自主技术创新的能力和高端人才队伍，许多铸钢企业望洋兴叹。四是出口产品虽有利润，但铸件技术要求严格，质量要求高，还有诸多技术壁垒和汇率突变等各种风险，致使许多企业不敢涉及；五是国内众多的铸钢企业中，宁夏共享铸钢实现了数字化网络化智能化铸造厂升级，成为国内铸钢行业的技术标杆。上海宏钢、公司等一批有特色的企业坚持以高端铸钢件为市场定位，依靠创新驱动提升竞争力，综合竞争力在国内处于领先地位，保持了良好的发展态势。以中低端产品定位的铸钢件生产企业，产能过剩严重，竞争加剧，行业面临着低增长的态势；六是目前铸钢行业的困难时期，铸钢企业应主动适应市场变化，加强交流与合作，需要差异化发展，抱团取暖，避免恶性价格竞争，在残酷的市场竞争中形成特色经营。
综上所述，铸钢行业转型升级任务艰巨，发展面临巨大挑战。铸钢未来将着重关注国家相关产业政策，对照《铸钢行业十三五发展规划》，加快产品结构调整，促进企业转型升级，化解铸钢行业过剩产能，促进技术创新和管理创新，加大节能减排工作力度，转变发展方式，实现绿色发展，依靠创新驱动提升竞争力。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司目前主营铸钢件业务在客户结构、技术工艺、生产设备等方面有很大优势。
（一）客户结构上具备优势
国内外重大装备生产商对配套大型铸钢件供应商的选取有着严格的标准和认证流程。整个认证流程通常需要1-2年。由于整个考核过程时间成本和资金成本较高，设备生产商一旦对铸件供应商完成认证，则一般会维持长期稳定的合作关系公司已成为包括日本东芝、美国通用电气、德国福伊特、德国西门子、哈尔滨电气集团、东方电气集团、上海电气集团等在内的20余家知名企业的合格供货商，产品质量获得国内外广泛认可，且已远销世界多个国家，具有较为领先的品牌价值，客户结构优势显著；
（二）较高的技术创新能力
公司在重大技术装备配套大型铸钢件领域有较强的技术研发能力，拥有49项专利技术（包括17项发明专利）以及多项核心工艺，1项科学技术鉴定成果和3个火炬计划项目。目前，公司已全面实施了MAGMASOFT可视化铸造工艺，在铸造工艺设计方面已达到国际领先水平。公司拥有工艺设计、造型、熔炼、精炼、热处理、探补、机械加工等一系列完整的铸件生产设备，完善的设备在保证公司铸造工艺的可行性、稳定性，提高大型铸造件特别是高端
复杂铸钢件的质量品质方面发挥了重要作用。通过非公开发行募投项目的实施，公司增强了大型铸钢件的精加工能力，增强了公司的市场竞争力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
（一）业绩下滑分析
公司报告期内营业收入较去年同期增长34.56%，净利润却下降60.94%，主要原因为铸造行业毛利下降所致，受行业整体形势影响，2018年铸钢行业依旧处于市场需求低迷、产能过剩、节能减排及环保压力大、原材料上涨等诸多不利因素情况下。公司2018年上半年通过自身努力开拓市场、增强内部管理、压缩成本消耗、积极拓展新行业等举措，收入大幅度提高，由于受整体行业影响，毛利较2015-2016年度下降明显，但较2017年末有2.8%的提高。公司净利润下降，主要是毛利的影响以及资产减值损失的影响，资产减值损失主要为当期计提的坏账准备和存货跌价准备，坏账准备的增加依然与整体行业形势相关。
公司2017年研制成功的轮毂架体铸件，本报告期内出厂20件实现收入302万元，2018年下半年预计出厂200-300件，实现收入3000-5000万元，同时GE转向架产品也增加了订货量，预计下半年出厂200件，实现收入4000-5000万元。公司2018年度新增加了天然气销售业务，毛利为22.85%，预计下半年会实现收入600-700万元，预计公司的水电、火电产品依然会延续上半年态势。公司正在积极开拓市场、增加自身的竞争能力，以适应行业低迷的状态。
（二）公司筹划事项
公司因筹划重大资产重组事项，为确保信息披露公平性，维护广大投资者利益，避免造成公司股价异常波动，经向上海证券交易所申请，公司股票已于2018年4月9日上午开市起连续停牌，详见公司于2018年4月5日披露的《福鞍股份关于重大资产重组停牌公告》，公司于2018年8月1日公告了《辽宁福鞍重工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书草案修订稿》。
并于2018年8月2日起公司股票复牌。目前该重组事项尚需更新2018年半年度财务数据后提交股东大会审议，股东大会审议通过后将报中国证券监督管理委员会审核。公司重大资产重组事项尚存在重大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|162,135,760.40|120,490,653.64|34.56%|
|营业成本|133,075,828.26|89,152,424.74|49.27%|
|销售费用|2,522,556.50|2,867,789.70|-12.04%|
|管理费用|12,845,281.68|9,629,787.84|33.39%|
|财务费用|5,931,065.29|8,609,122.48|-31.11%|
|经营活动产生的现金流量净额|-28,868,158.32|1,530,582.53|-1,986.09%|
|投资活动产生的现金流量净额|-18,920,945.89|-41,430,533.93|54.33%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-6,120,931.19|-19,443,869.08|68.52%|
|研发支出|3,000,785.24|2,603,876.15|15.24%|

营业收入变动原因说明:主要为水电设备铸件、其他铸件、天然气销售及材料销售增加引起，具体情况详见第四节、一、（一）、2、（2）
营业成本变动原因说明:主要为收入增加导致成本增加所致。
销售费用变动原因说明:主要为本期其他费用减少所致。
管理费用变动原因说明:主要为本期工资增加及无形资产折旧增加所致，工资增加的主要原因为子公司福鞍燃机工资增加及去年8月全体员工工资上调所致，无形资产摊销增加为福鞍轮机购入的软件本期摊销导致。
财务费用变动原因说明:本期偿还长期借款导致利息降低以及汇率变动导致出现负数汇兑损益所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为购买商品、接受劳务支付的现金增多所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期偿还长期借款3000万以及本期支付股利减少所致
研发支出变动原因说明:主要为本期研发人员工资增加所致
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
√适用□不适用
主营业务分行业、分产品情况
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|铸造行业|137,024,838.49|112,226,116.67|18.10%|33.51%|43.02%|-5.45%|
|材料销售|11,090,383.57|10,068,055.19|9.22%||||
|天然气销售|5,763,877.50|4,446,744.56|22.85%||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|火电设备铸件|36,326,680.85|32,116,479.98|11.59%|-24.66%|-17.81%|-7.37%|
|水电设备铸件|50,687,783.12|42,388,391.14|16.37%|85.78%|105.70%|-8.10%|
|其他铸件|46,182,181.78|34,498,490.93|25.30%|130.93%|129.12%|0.59%|
|机械加工|3,828,192.74|3,222,754.62|15.82%|-36.91%|16.83%|-38.72%|
|天然气销售|5,763,877.50|4,446,744.56|22.85%|||22.85%|
|材料销售|11,090,383.57|10,068,055.19|9.22%|942.02%|940.57%|0.13%|

主营业务收入上涨的主要原因为水电设备铸件、其他铸件、天然气销售及材料销售增加引起。
水电增加主要为哈尔滨电机厂、GE能源可再生收入增加所致，哈电较去年同期新增产品长叶片、短叶片，本期共计实现收入1154万元。
其他铸件主要为GE轨道收入增加所致，GE转向架出口数量较去年同期增加42件，收入增加560万，同时2017年研制的新产品轮毂架体开始批量生产，本期实现收入302万。
天然气销售为子公司兴奥燃气本期开始经营所致，共计实现收入576万元。
材料销售增加主要为子公司金利华仁外销金额增加所致，本期对外客户实现收入1109万元，较去年同期增加1003万元。
从上表分产品中可看出，水电产品及火电产品毛利较去年同期依然下降，但是较2017年年报时已有所增加，主要原因为生产产品吨数的增加分摊了公司的固定费用，同时公司寻找长期合作供应商来降低采购成本。公司的主导铸造行业毛利情况变化与水电火电相同，较2017年年末小幅增加
天然气销售虽然毛利较高，但是目前收入占比较小，对整体毛利影响较小；材料销售虽然增加收入额，毛利水平较低，对整体毛利影响较小。
公司受行业影响，毛利水平较以前年度下降比较明显，但是公司正在积极努力应对，通过增加销售收入以及拓展不同业务来弥补毛利不足的情况，预计下半年公司天然气销售业务将持续小幅增长，GE转向架及轮毂架体收入较上半年还会继续增加。
2、主营业务分地区情况
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|地区|收入|营业收入比上年增减（%）|
|华北地区|8,953,583.89|35.43%|
|东北地区|80,688,009.93|84.55%|
|华东地区|12,892,787.99|-36.53%|
|西南地区|7,161,094.08|61.58%|
|华南地区|5,005,265.01|102.16%|
|国外|39,178,358.66|56.20%|

华北地区收入增加的主要原因为通用电气水电设备（中国）公司订货量增加所致，东北地区收入增加的主要原因为哈电哈汽订货量增加所致，国外收入增加的主要原因为GE包括GE轨道、GE能源、GE发电与水处理订货量增多所致。西南地区收入增加的主要原因为东方汽轮机订货量增加所致，公司已经连续多月获得东方汽轮机供应商质量明星第一名的荣誉。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|应收票据|13,909,855.00|0.99%|49,849,001.90|3.61%|-72.10%|主要系本期用应收票据结存减少所致|
|预付款项|91,502,620.09|6.54%|55,138,324.69|3.99%|65.95%|主要系本期预付供应商货款增加所致|
|其他应收款|1,377,495.43|0.10%|95,027.62|0.01%|1,349.57%|主要系本期房屋土地租金尚未收回所致|
|其他流动资产|31,358,832.16|2.24%|20,026,120.06|1.45%|56.59%|主要系本期待抵扣进项税额增多所致|
|其他非流动资产|50,962,171.50|3.64%|37,986,578.30|2.75%|34.16%|主要系本期预付智能制造项目、精铸项目设备款增多所致|
|预收款项|35,371,158.78|2.53%|26,631,041.46|1.93%|32.82%|主要系本期预收客户款项增多所致|
|应交税费|633,665.97|0.05%|436,565.67|0.03%|45.15%|主要系本期企业所得税增多所致|
|其他应付款|2,300,118.52|0.16%|1,620,448.07|0.12%|41.94%|主要系本期应付运费增加 所致|
|少数股东权益|-287,113.34|-0.02%|-25,786.79|0.00%|-1,013.41%|主要系本期子公司燃气轮机亏损额增加所致|

 2.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
详见附注78
3.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
对子公司福鞍机械、金利华仁、兴奥燃气、福鞍燃机的投资。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
对子公司福鞍机械、金利华仁、兴奥燃气、福鞍燃机的投资。
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
|||
|-|-|
|公司名称|辽宁福鞍机械制造有限公司|
|注册资本|10000万元|
|注册地址|鞍山市千山区鞍郑路8号|
|持股比例|100%|
|主营业务|机械制造、加工；结构件制作；设备安装。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)|
|主要财务数据|报告期末：总资产：298,997,382.51元，净资产：137,960,737.15 元，营业收入: 17,012,953.97元，净利润: -918,737.97元。|
|公司名称|鞍山金利华仁经贸有限公司|
|注册资本|500万元|
|注册地址|鞍山市千山区鞍郑路8号|
|持股比例|100%|
|主营业务|矿产品、煤炭、焦炭、金属材料、冶金炉料、耐火材料、建筑材料、绝缘材料、装修材料、五金工具、机电产品、化工产品(不含易燃易爆剧毒品)、一般劳动保护品、办公用品、日用杂品(不含烟花爆竹)经销;石墨及炭素制品销售;机电设备维修;经营货物及技术进出口。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)|
|主要财务数据|报告期末：总资产：71,903,347.88元，净资产：4,428,794.77元，营业收入: 25,240,859.99元，净利润: -1,446,621.91元。|
|公司名称|辽宁兴奥燃气经营有限公司|
|注册资本|800万元|
|注册地址|辽宁省鞍山市千山区人民路560号|
|持股比例|100%|
|主营业务|汽车用天然气销售。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。）|
|主要财务数据|报告期末：总资产：24,913,053.37元，净资产：8,504,374.06元，营|

|||
|-|-|
||业收入: 6,034,345.48元，净利润:437,443.23元。|
|公司名称|辽宁福鞍燃气轮机有限公司|
|注册资本|10000万元|
|注册地址|辽宁省鞍山市千山区鞍郑路8号|
|持股比例|79%|
|主营业务|燃气轮机核心机（发动机）、高速同步机、大功率变流器和磁悬浮轴承的设计、制造、销售和售后服务；燃气轮机组成套设计、制造、销售和售后服务；提供燃气轮机机组的安装、调试、培训、维护、修理、备件供应业务；(以上不含城市燃气、热力和供排水管网的建设和经营)。;(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)|
|主要财务数据|报告期末：总资产：8,181,896.31元，净资产：-1,367,206.39元，营业收入:0元，净利润: -1,244,412.15元。|

(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√适用□不适用
预测本期年初至下一报告期累计的净利润预计为1000万，较上年同期887万增加12.74%。
主要原因为GE轨道转向架、轮毂、架体收入的增加以及天然气销售业务利润的增加。在行业低迷的情况下，公司正在积极开拓市场、增加自身的竞争能力。以上净利润基于铸造行业与天然气销售行业实现的净利润进行的预测，并未包括燃气轮机整机产品以及公司正在筹划的重大资产重组实事项，敬请广大投资者注意投资风险。
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
受公司主营业务收入下滑影响，公司新增燃气轮机整机产品将成为公司未来业绩增长点。福鞍燃机作为新设公司面临经营风险，一是由于客户项目审批及工期时间长等因素，会对公司所售燃机产品确认收入会造成影响；二是公司燃气轮机产品是公司转型升级新产品，在市场上没有知名度，还未打开市场，敬请广大投资者注意投资风险。
截至报告披露日公司正在筹划重大资产重组事项，拟通过发行股份方式购买辽宁冶金设计研究院有限公司资产，目前该重组事项尚需更新2018年半年度财务数据后提交股东大会审议，股东大会审议通过后将报中国证券监督管理委员会审核。目前该事项尚存在重大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
|||||
|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2017年年度股东大会|2018-05-18|临时公告2018-027|2018-05-19|

股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|是否分配或转增|否|

三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|
|与再融资相关的承诺|股份限售|上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙）|自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的4,072,134股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。|2017-11-2至2018-11-2|是|是|
||股份限售|上海君政投资中心（有限合伙）|自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的4,072,134股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。|2017-11-2至2018-11-2|是|是|
||股份限售|江西大道国鼎实业发展有限公司|自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的2,036,047股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。|2017-11-2-2018-11-2|是|是|
||股份限售|国寿安保基金管理有限公司|自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委|2017-11-2-2018-11-2|是|是|

|||
|-|-|
|承诺|托他人管理本公司本次认购的9,770,566股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。|

四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及控股股东福鞍控股有限公司、实际控制人吕世平先生的严格履行相关承诺，诚信状况良好。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股计划|公告编号：临2017-047|

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
√适用□不适用
（1）员工王海泉于2018年6月25日自愿提出与辽宁福鞍重工股份有限公司解除劳动关系，该员工承诺，同意放弃其参与认购的公司第一期员工持股计划的全部股票份额，共计60万份额，总金额为60万元人民币，并同意根据《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股管理办法》将其份额交由持股计划管理委员会进行处置。公司第一期员工持股计划管理委员会根据《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股管理办法》、《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股草案》、《公司章程》决议将该员工持股份额转让给具备参与本次员工持股计划资格的员工。
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|向北京沃尔德沃克科技有限公司采购原材料|临时公告2018-017|
|接受关联人提供劳务鞍钢附属企业公司建筑机装公司|临时公告2018-017|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
2018年5月18日，公司2017年度股东大会审议通过了关于公司预计2018年日常关联交易的事项。详见临时公告2018-017，《福鞍股份2017年度股东大会决议》详见公告2018-027。
截止报告期，已在临时公告中披露的关联交易，后续有实时进展或变化的事项有：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|关联交易金额|
|福鞍德国有限公司|母公司的全资子公司|购买商品|护环|市场公允价值|299,376.39|
|鞍山锅炉厂有限公司|其他关联人|购买商品|材料|市场公允价值|27,435.90|
|福鞍德国有限公司|母公司的全资子公司|销售商品|护环|市场公允价值|43,692.88|
|辽宁能源环境工程技术有限公司|其他关联人|租入|房屋、土地|市场公允价值|674,646.82|
|鞍钢附属企业公司建筑机装公司|同一控制人|销售商品|天然气|市场公允价值|548,575.35|

3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|公司拟进行重大资产重组发行股份购买辽宁冶金设计研究院资产|详见2018年8月1日在上海证券交易所网站披露的《辽宁福鞍重工股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）修订稿》。|

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||||||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||30,000,000.00||||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||30,000,000.00||||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||||3.04||||||||
|其中：||||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||||||||||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）||||||||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||||||||||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||||||||||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||||||||||
|担保情况说明||||||||||||||

3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
公司不属于所在省规定的重点排污单位。
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响√适用□不适用
1、《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。
调整了去年同期财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列报持续经营净利润10,038,818.33元、11,864,047.07元。
2、根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。
调整了去年同期财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别减少营业外支出
133,604.63元，增加资产处置收益-133,604.63元
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
√适用□不适用
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份|142,088,401.00|64.60%||||-122,137,500.00|-122,137,500.00|19,950,901.00|9.07%|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股|142088401.00|64.60%||||-122137500.00|-122,137,500.00|19,950,901.00|9.07%|
|其中：境内非国有法人持股|141,863,401.00|64.50%||||-121,912,500.00|-121,912,500.00|19,950,901.00|9.07%|
|境内自然人持股|225,000|0.10%||||-225,000.00|-225000.00|0|-|
|4、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|77,862,500.00|35.40%||||122,137,500.00|122,137,500.00|200,000,000.00|90.93%|
|1、人民币普通股|77,862,500.00|35.40%||||122,137,500.00|122,137,500.00|200,000,000.00|90.93%|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|219,950,901.00|100%||||0|0|219,950,901.00|100%|

2、股份变动情况说明
√适用□不适用
2018年4月26日首次公开发行限售股上市流通，详见公告临2018-013。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|期初限售股数|报告期解除限售股数|报告期增加限售股数|报告期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|福鞍控股有限公司|121,912,500|121,912,500|0|0|首发限售|2018-04-26|
|吴迪|225,000|225,000|0|0|首发限售|2018-04-26|
|合计|122,137,500|122,137,500|-|-|/|/|

二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|15,529|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|福鞍控股有限公司|0|121,912,500|55.43|0|质押|71,465,900|境内非国有法人|
|李士俊|0|10,687,500|4.86|0|质押|9,078,000|境内自然人|
|国寿安保基金－广发银行－华鑫信托－华鑫信托·慧智投资102号单一资金信托|0|9,770,566|4.44|9,770,566|无|-|未知|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|华澳国际信托有限公司－华澳·臻智46号－福鞍股份员工持股计划集合资金信托计划|0|7,039,516|3.20|0||无|-||未知|
|万洪波|0|6,328,200|2.88|0||质押|6,328,000||境内自然人|
|上海君政投资中心（有限合伙）|0|4,072,134|1.85|4,072,134||无|-||未知|
|上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙）|0|4,072,134|1.85|4,072,134||无|-||未知|
|江西大道国鼎实业发展有限公司|0|2,036,067|0.93|2,036,067||无|-||未知|
|吕世平|1,599,395|1,599,395|0.73|0||无|-||境内自然人|
|李如铁|331,400|774,900|0.35|0||未知|-||境内自然人|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||||
||||||种类|||数量||
|福鞍控股有限公司||121,912,500|||人民币普通股|||121,912,500||
|李士俊||10,687,500|||人民币普通股|||10,687,500||
|华澳国际信托有限公司－华澳·臻智46号－福鞍股份员工持股计划集合资金信托计划||7,039,516|||人民币普通股|||7,039,516||
|万洪波||6,328,200|||人民币普通股|||6,328,200||
|吕世平||1,599,395|||人民币普通股|||1,599,395||
|李如铁||774,900|||人民币普通股|||774,900||
|钱凯||670,000|||人民币普通股|||670,000||
|张建东||650,000|||人民币普通股|||650,000||
|刘晨||545,900|||人民币普通股|||545,900||
|孙新兵||410,000|||人民币普通股|||410,000||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||吕世平系福鞍控股有限公司实际控制人。||||||||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明||无||||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙）|4,072,134|2018-11-01|2,036,067|注1|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2|上海君政投资中心（有限合伙）|4,072,134|2018-11-01|2,036,067|注2|
|3|江西大道国鼎实业发展有限公司|2,036,067|2018-11-01|1,018,033|注3|
|4|国寿安保基金管理有限公司|9,770,566|2018-11-01|4,885,283|注4|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||无||||

注1：上海中兵国泰君安投资中心（有限合伙）承诺：自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的4,072,134股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。
注2：上海君政投资中心（有限合伙）承诺：自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的4,072,134股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。
注3：江西大道国鼎实业发展有限公司承诺：自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的2,036,047股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。
注4：国寿安保基金管理有限公司承诺：自福鞍股份非公开发行股票自发行之日起12个月内，不转让或委托他人管理本公司本次认购的9,770,566股福鞍股份股票，也不由福鞍股份回购该部分股票。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用□不适用
单位:股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|期初持股数|期末持股数|报告期内股份增减变动量|增减变动原因|
|吕世平|董事|0|1,599,395|1,599,395|实控人增持|
|李士俊|董事|10,687,500|10,687,500|0|-|
|穆建华|董事|253,200|253,200|0|-|
|石鹏|董事|175,000|175,000|0|-|
|李静|董事|170,000|170,000|0|-|
|杨玲|董事|183,500|183,500|0|-|
|黄鹏|独立董事|0|0|0|-|
|赵爱民|独立董事|0|0|0|-|
|王谦|独立董事|0|0|0|-|
|张轶妍|监事|190,200|190,200|0|-|
|勾敏|监事|1,300|1,300|0|-|
|范振洲|监事|0|0|0|-|
|李文健|高管|126,800|126,800|0|-|
|吴迪|高管|225,000|225,000|0|-|
|韩福昊|高管|0|0|0|-|
|刘敏|独立董事|0|0|0|-|

其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|
|刘敏|独立董事|离任|
|黄鹏|独立董事|聘任|

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
2018年4月11日，独立董事刘敏因个人原因递交辞职报告。（详见临时公告2018-009）
公司于2018年5月18日批准了公司关于增补独立董事黄鹏的决议。（详见临时公告2018-027）三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018年6月30日
编制单位:辽宁福鞍重工股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|七、1|189,077,202.57|243,962,714.53|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据|七、4|13,909,855.00|49,849,001.90|
|应收账款|七、5|310,398,540.48|269,819,845.14|
|预付款项|七、6|91,502,620.09|55,138,324.69|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|七、9|1,377,495.43|95,027.62|
|买入返售金融资产||||
|存货|七、10|232,505,898.23|205,450,502.18|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|七、13|31,358,832.16|20,026,120.06|
|流动资产合计||870,130,443.96|844,341,536.12|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产|七、18|6,340,699.78|6,682,226.68|
|固定资产|七、19|330,224,948.82|333,516,763.77|
|在建工程|七、20|95,781,385.80|115,374,893.88|
|工程物资||||

|||||
|-|-|-|-|
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|七、25|39,704,427.39|37,625,606.77|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产|七、29|5,766,155.55|4,711,563.46|
|其他非流动资产|七、30|50,962,171.50|37,986,578.30|
|非流动资产合计||528,779,788.84|535,897,632.86|
|资产总计||1,398,910,232.80|1,380,239,168.98|
|流动负债：||||
|短期借款|七、31|194,000,000.00|195,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|七、34|64,465,000.00|62,060,400.00|
|应付账款|七、35|67,556,890.71|61,602,836.82|
|预收款项||35,371,158.78|26,631,041.46|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|七、37|3,627,482.65|3,363,668.75|
|应交税费|七、38|633,665.97|436,565.67|
|应付利息|七、39|292,718.71|307,369.79|
|应付股利||||
|其他应付款|七、41|2,300,118.52|1,620,448.07|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||368,247,035.34|351,022,330.56|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|七、51|45,561,182.34|47,774,713.80|
|递延所得税负债||||

|||||
|-|-|-|-|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||45,561,182.34|47,774,713.80|
|负债合计||413,808,217.68|398,797,044.36|
|所有者权益||||
|股本|七、53|219,950,901.00|219,950,901.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|七、55|599,949,779.09|599,949,779.09|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积|七、59|26,096,983.63|26,096,983.63|
|一般风险准备||||
|未分配利润|七、60|139,391,464.74|135,470,247.69|
|归属于母公司所有者权益合计||985,389,128.46|981,467,911.41|
|少数股东权益||-287,113.34|-25,786.79|
|所有者权益合计||985,102,015.12|981,442,124.62|
|负债和所有者权益总计||1,398,910,232.80|1,380,239,168.98|

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健母公司资产负债表
2018年6月30日
编制单位:辽宁福鞍重工股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||168,203,087.18|226,071,462.43|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||13,709,855.00|49,096,992.00|
|应收账款|十七、1|280,063,063.49|257,651,114.46|
|预付款项||121,447,524.86|52,163,592.78|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|十七、2|71,417,632.53|87,379,977.85|
|存货||216,979,790.00|195,878,168.66|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||27,321,105.31|15,179,832.24|
|流动资产合计||899,142,058.37|883,421,140.42|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十七、3|112,748,252.64|112,748,252.64|

||||
|-|-|-|
|投资性房地产|6,340,699.78|6,682,226.68|
|固定资产|208,261,873.30|221,149,674.31|
|在建工程|12,511,556.20|10,942,923.71|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|30,586,167.63|30,935,346.92|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|4,156,997.77|4,362,591.51|
|其他非流动资产|5,041,341.11|3,122,744.48|
|非流动资产合计|379,646,888.43|389,943,760.25|
|资产总计|1,278,788,946.80|1,273,364,900.67|
|流动负债：|||
|短期借款|164,000,000.00|165,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|59,175,000.00|62,260,400.00|
|应付账款|48,898,304.86|54,099,364.75|
|预收款项|35,364,125.65|26,619,040.83|
|应付职工薪酬|2,625,969.70|2,498,353.91|
|应交税费|334,368.03|381,778.03|
|应付利息|245,593.71|255,532.29|
|应付股利|||
|其他应付款|2,290,385.85|1,620,448.07|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|312,933,747.80|312,734,917.88|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|22,809,944.46|24,086,496.96|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|22,809,944.46|24,086,496.96|
|负债合计|335,743,692.26|336,821,414.84|
|所有者权益：|||
|股本|219,950,901.00|219,950,901.00|

||||
|-|-|-|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|600,122,748.60|600,122,748.60|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|26,096,983.63|26,096,983.63|
|未分配利润|96,874,621.31|90,372,852.60|
|所有者权益合计|943,045,254.54|936,543,485.83|
|负债和所有者权益总计|1,278,788,946.80|1,273,364,900.67|

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健合并利润表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||162,135,760.40|120,490,653.64|
|其中：营业收入|七、61|162,135,760.40|120,490,653.64|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||160,584,482.32|109,623,927.97|
|其中：营业成本|七、61|133,075,828.26|89,152,424.74|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加|七、62|2,396,276.67|1,953,821.24|
|销售费用|七、63|2,522,556.50|2,867,789.70|
|管理费用|七、64|12,845,281.68|9,629,787.84|
|财务费用|七、65|5,931,065.29|8,609,122.48|
|资产减值损失|七、66|3,813,473.92|-2,589,018.03|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|七、69||-133,604.63|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||

|||||
|-|-|-|-|
|其他收益|七、70|2,213,531.46||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||3,764,809.54|10,733,121.04|
|加：营业外收入|七、71|17.20|3,375,222.62|
|减：营业外支出|七、72||315,242.89|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||3,764,826.74|13,793,100.77|
|减：所得税费用|七、73|104,936.24|3,754,282.44|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||3,659,890.50|10,038,818.33|
|（一）按经营持续性分类||||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||3,659,890.50|10,038,818.33|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|（二）按所有权归属分类||||
|1.归属于母公司所有者的净利润||3,921,217.05|10,038,818.33|
|2.少数股东损益||-261,326.55||
|六、其他综合收益的税后净额||||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||3,659,890.50|10,038,818.33|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||3,921,217.05|10,038,818.33|
|归属于少数股东的综合收益总额||-261,326.55||
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||0.0178|0.0502|
|（二）稀释每股收益(元/股)||||

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为： 0元。
法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健
母公司利润表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|十七、4|141,453,306.59|114,716,369.56|
|减：营业成本|十七、4|114,978,169.84|84,433,299.87|
|税金及附加||2,205,561.11|1,630,425.39|
|销售费用||2,522,556.50|2,642,564.47|
|管理费用||9,422,138.36|8,318,597.87|
|财务费用||4,504,701.11|7,838,732.26|
|资产减值损失||1,698,331.91|-2,589,598.42|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|||-133,604.63|
|其他收益||1276552.50||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||7,398,400.26|12,308,743.49|
|加：营业外收入|||1,573,243.66|
|减：营业外支出|||110,629.16|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||7,398,400.26|13,771,357.99|
|减：所得税费用||896,631.55|1,907,310.92|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||6,501,768.71|11,864,047.07|
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||6,501,768.71|11,864,047.07|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||6,501,768.71|11,864,047.07|
|七、每股收益：||||

||
|-|
|（一）基本每股收益(元/股)|
|（二）稀释每股收益(元/股)|

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健
合并现金流量表
2018年1—6月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||186,557,182.02|176,198,823.13|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||1,718,190.02|10,441,334.26|
|收到其他与经营活动有关的现金|七、75|1,567,288.51|3,475,222.62|
|经营活动现金流入小计||189,842,660.55|190,115,380.01|
|购买商品、接受劳务支付的现金||182,632,037.33|157,154,374.06|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||14,931,299.77|12,729,636.96|
|支付的各项税费||12,479,241.34|5,766,450.81|
|支付其他与经营活动有关的现金|七、75|8,668,240.43|12,934,335.65|
|经营活动现金流出小计||218710818.87|188,584,797.48|
|经营活动产生的现金流量净额||-28,868,158.32|1,530,582.53|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|七、75|517,837.20|244,032.50|
|投资活动现金流入小计||517837.20|244,032.50|

|||||
|-|-|-|-|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||19,388,783.09|41,674,566.43|
|投资支付的现金||50,000.00||
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||19438783.09|41,674,566.43|
|投资活动产生的现金流量净额||-18920945.89|-41,430,533.93|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||119000000.00|90,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||119000000.00|90,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||120000000.00|90,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||5,120,931.19|18,848,630.45|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|七、75||595,238.63|
|筹资活动现金流出小计||125,120,931.19|109,443,869.08|
|筹资活动产生的现金流量净额||-6,120,931.19|-19,443,869.08|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||470,062.08|-1,409,285.90|
|五、现金及现金等价物净增加额||-53,439,973.32|-60,753,106.38|
|加：期初现金及现金等价物余额||215,421,837.41|84,232,613.53|
|六、期末现金及现金等价物余额||161,981,864.09|23,479,507.15|

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||177,573,359.31|152,838,894.68|
|收到的税费返还||1492857.08|10,441,334.26|
|收到其他与经营活动有关的现金||36,322,352.67|1,573,243.66|
|经营活动现金流入小计||215,388,569.06|164,853,472.60|
|购买商品、接受劳务支付的现金||216,773,928.10|122,828,303.11|
|支付给职工以及为职工支付的现金||9,778,488.36|9,017,364.22|
|支付的各项税费||12,053,011.67|2,135,341.43|
|支付其他与经营活动有关的现金||24,565,574.59|18,094,077.74|
|经营活动现金流出小计||263171002.72|152,075,086.50|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|-47782433.66|12,778,386.10|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|496269.31|209,145.43|
|投资活动现金流入小计|496,269.31|209,145.43|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|4,343,478.13|7,060,919.74|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4343478.13|7,060,919.74|
|投资活动产生的现金流量净额|-3847208.82|-6,851,774.31|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|119000000.00|90,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|119000000.00|90,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|120000000.00|90,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|4,263,256.21|18,056,930.45|
|支付其他与筹资活动有关的现金||581,661.34|
|筹资活动现金流出小计|124,263,256.21|108,638,591.79|
|筹资活动产生的现金流量净额|-5,263,256.21|-18,638,591.79|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|470062.08|-1,409,285.90|
|五、现金及现金等价物净增加额|-56422836.61|-14,121,265.90|
|加：期初现金及现金等价物余额|197,530,585.31|32,012,911.82|
|六、期末现金及现金等价物余额|141107748.70|17,891,645.92|

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|219,950,901.00||||599,949,779.09||||26,096,983.63||135,470,247.69|-25,786.79|981,442,124.62|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|219,950,901.00||||599,949,779.09||||26,096,983.63||135,470,247.69|-25,786.79|981,442,124.62|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-||||-|||||3,921,217.05|-261,326.55|3,659,890.50|
|（一）综合收益总额|||||||||||3,921,217.05|-261,326.55|3,659,890.50|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|219,950,901.00|599,949,779.09|26,096,983.63|139,391,464.74|-287,113.34|985,102,015.12|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|200,000,000.00||||288,256,944.86||||25,470,304.34||139,204,710.88||652,931,960.08|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|200,00||||288,25||||25,470||139,20||652,931,|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||0,000.00|6,944.86|,304.34|4,710.88||960.08|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|19,950,901.00|311,692,834.23|626,679.29|-3,734,463.19|-25,786.79|328,510,164.54|
|（一）综合收益总额||||8,892,216.10|-25,786.79|8,866,429.31|
|（二）所有者投入和减少资本|19,950,901.00|311,692,834.23||||331,643,735.23|
|1．股东投入的普通股|19,950,901.00|311,692,834.23||||331,643,735.23|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||626,679.29|-12,626,679.29||-12,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||626,679.29|-626,679.29|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-12,000,000.00||-12,000,000.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|219,950,901.00|599,949,779.09|26,096,983.63|135,470,247.69|-25,786.79|981,442,124.62|

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静会计机构负责人：李健
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|219,950,901.00||||600,122,748.60||||26,096,983.63|90,372,852.60|936,543,485.83|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|219,950,901.00||||600,122,748.60||||26,096,983.63|90,372,852.60|936,543,485.83|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||6,501,768.71|6,501,768.71|
|（一）综合收益总额||||||||||6,501,7|6,501,7|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||68.71|68.71|
|（二）所有者投入和减少资本||||||
|1．股东投入的普通股||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|219,950,901.00|600,122,748.60|26,096,983.63|96,874,621.31|943,045,254.54|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|200,000,||||288,429||||25,470,|96,732,|610,632|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||000.00|,914.37|304.34|739.03|,957.74|
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
|二、本年期初余额|200,000,000.00|288,429,914.37|25,470,304.34|96,732,739.03|610,632,957.74|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|19,950,901.00|311,692,834.23|626,679.29|-6,359,886.43|325,910,528.09|
|（一）综合收益总额||||6,266,792.86|6,266,792.86|
|（二）所有者投入和减少资本|19,950,901.00|311,692,834.23|||331,643,735.23|
|1．股东投入的普通股|19,950,901.00|311,692,834.23|||331,643,735.23|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配|||626,679.29|-12,626,679.29|-12,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||626,679.29|-626,679.29||
|2．对所有者（或股东）的分配||||-12,000,000.00|-12,000,000.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|219,950,901.00|600,122,748.60|26,096,983.63|90,372,852.60|936,543,485.83|

法定代表人：石鹏 主管会计工作负责人：李静 会计机构负责人：李健
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
辽宁福鞍重工股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家在辽宁省注册的股份有限公司，于2011年4月21日由辽宁福鞍铸业集团有限公司依法整体变更设立，注册资本7,500万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]543号文核准，本公司于2015年4月采用网下询价配售和网上定价发行相结合的方式发行人民币普通股2,500万股，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2015）第110ZC0162号验资报告确认。发行后注册资本为10,000万元，已在上海证券交易所上市。
2016年4月14日，经本公司董事会决议，以2015年12月31日总股本10,000万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本10,000万股；本次转增完成后，本公司的总股本为20,000万股，注册资本变更为20,000万元。上述股份于2016年6月6日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
根据本公司2016年第二届董事会第二十二次会议决议的规定，本公司申请非公开发行人民币普通股（A股）19,881,507股，发行价格人民币17.25元/股。经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]666号文核准，同意本公司非公开发行人民币普通股（A股）19,881,507股。2017年5月26日，本公司2016年度利润分配方案实施完毕，本次非公开发行股票数量调整为19,950,901股，发行价格调整为人民币17.19元/股。本次非公开发行后，本公司注册资本变更为
219,950,901.00元，累计股本为 219,950,901.00元，并经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2017）第 110ZC0361号验字报告确认。上述股份于2017年11月1日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕股权登记手续，并已在上海证券交易所上市。
本公司已于2017年12月22日取得鞍山市工商行政管理局颁发的变更后的营业执照（统一社会信用代码91210300761843408F），法定代表人穆建华，注册地址鞍山市千山区鞍郑路8号。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，同时设置了包括供应部、生产计划部、安环部、设备部、销售部、质量管理部、工艺部、化检验中心、审计部、财务部、综合部、人力资源部等在内的各职能部门。
本公司下设子公司辽宁福鞍机械制造有限公司（以下简称“福鞍机械”）、鞍山金利华仁经贸有限公司（以下简称“金利华仁”）、辽宁兴奥燃气经营有限公司（以下简称“兴奥燃气”）、辽宁福鞍燃气轮机有限公司（以下简称“福鞍轮机”）。本公司下设辽宁福鞍重工股份有限公司特种精铸分公司。
本公司经批准的经营范围：燃气轮机制造、加工；铸钢件、铸铁件、铸铜、铸铝、镁铝复合材料、铜铝复合材料、钢锭的制造、加工；废钢铁收购及销售；钢渣销售；模具制造及销售；经营货物及技术进出口。
本公司所处行业为铸件制造业，主要从事大型铸钢件的研发、生产和销售，服务于发电设备、重型机械等重大技术装备制造业，拥有火电设备铸件、水电设备铸件、其他发电设备铸件（风电、潮汐发电等）、工程机械及轨道交通等其他铸件四大系列产品，主导产品包括汽轮机高中压内外气缸缸体、阀体，燃气轮机透平缸、排气缸，水电水轮机上冠、下环、叶片，大型轧机机架、矿山破碎机、轨道交通转向架等。
本公司燃气轮机制造、加工业务，主要从事50MW以下中小型燃气轮机的研发、生产和销售，服务于分布式能源市场，提供低成本、高收益的核心动力设备和能源站解决方案。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司，本期合并报表范围较上期无变化。
本公司在其他主体中的权益情况参见附注、九。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、16、附注五、21和附注五、28。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
本公司的营业周期为12个月
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8.现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|资产负债表日余额达到500万元（含500万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收账款为单项金额重大的应收账款；资产负债表日余额达到100万元（含100万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的其他应收款为单项金额重大的其他应收款。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|组合类型|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5|5|
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|1－2年|10|10|
|2－3年|30|30|
|3年以上|||
|3－4年|50|50|
|4－5年|100|100|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

12.存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用加权平均法计价。在产品、产成品等发出时采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备
在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品采用五五转销法摊销。
13.持有待售资产
□适用√不适用
14.长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于
转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；
然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般
不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注五、22。
15.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、22。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
类别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物 20 5 4.75土地使用权 50 -- 2.00 16.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20|5|4.75|
|机器设备|年限平均法|10|5|9.50|
|运输设备|年限平均法|5|5|19.00|
|电子设备及其他|年限平均法|5|5|19.00|

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧
率。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、22。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
17.在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、22。
18.借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形势发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19.生物资产
□适用√不适用
20.油气资产
□适用√不适用
21.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法土地使用权 50年 直线法软件 5年 直线法本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、22。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
22.长期资产减值
√适用□不适用
对子公司的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23.长期待摊费用
√适用□不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
25.预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26.股份支付
□适用√不适用
27.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28.收入
√适用□不适用
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司产品销售收入确认的具体方法如下：
国内产品销售，产品经公司及客户联检合格后，在客户签收货物时确认销售收入。
出口产品销售，采用FOB交货方式，即船上交货方式时，以产品发出，取得海关出口货物报关单，产品实际出口后确认收入；采用FCA交货方式，即货交承运人方式时，以产品经公司及客户联检合格后，在客户签收货物后货交承运人时确认销售收入。
本公司对外加工服务收入的具体确认时点为：加工产品经客户验收合格后确认销售收入。
29.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
30.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
33.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用□不适用
1、《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》对于2017年5月28日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。
调整了去年同期财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列报持续经营净利润
10,038,818.33元、11,864,047.07元。
2、根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投
资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。
调整了去年同期财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别减少营业外支出133,604.63元，增加资产处置收益-133,604.63元
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
34.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|16|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7|
|企业所得税|应纳税所得额|25|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率（%）|
|本公司|15|
|福鞍机械|25|
|金利华仁|25|
|兴奥燃气|25|
|福鞍轮机|25|

说明：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号），自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。本公司增值税适用税率自17%调整为16%。
2.税收优惠
√适用□不适用
本公司于2015年6月1日取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合颁发的GR201521000065号《高新技术企业证书》，有效期为三年。本公司2015年
至2017年减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司《高新技术企业证书》有效期至2017年12月，本公司根据辽宁省科学技术厅2018年3月8日下发的《关于组织开展2018年度高新技术企业申报工作的通知》要求，已将申报材料提交相关部门进行审核。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|56,172.27|1,780.54|
|银行存款|161,904,689.03|215,420,056.87|
|其他货币资金|27,116,341.27|28,540,877.12|
|合计|189,077,202.57|243,962,714.53|
|其中：存放在境外的款项总额|||

其他说明
其他货币资金中27,095,338.48元系银行承兑汇票保证金存款，该部分款项使用受到限制；
21,002.79元系本公司之子公司兴奥燃气存放在支付宝、微信账户中资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|2,592,955.00|41,022,309.90|
|商业承兑票据|11,316,900.00|8,826,692.00|
|合计|13,909,855.00|49,849,001.90|

 (2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|61,270,810.18||
|合计|61,270,810.18||

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|332,776,897.78|100.00|22,378,357.30|6.72|310,398,540.48|290,839,049.79|100.00|21,019,204.65|7.23|269,819,845.14|
|合计|332,776,897.78|/|22,378,357.30|/|310,398,540.48|290,839,049.79|/|21,019,204.65|/|269,819,845.14|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内|299,811,185.89|14,990,559.30|5.00|
|1年以内小计|299,811,185.89|14,990,559.30|5.00|
|1至2年|26,720,992.42|2,672,099.24|10.00|
|2至3年|2,148,643.16|644,592.95|30.00|
|3年以上||||
|3至4年|49,941.00|24,970.50|50.00|
|4至5年|4,046,135.31|4,046,135.31|100.00|
|合计|332,776,897.78|22,378,357.30|6.72|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,359,152.65元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例%|坏账准备期末余额|
|哈尔滨电机厂有限责任公司|73,185,847.34|21.99|4,479,108.92|
|GETransportation(GE轨道交通)|46,837,338.77|14.08|2,341,866.94|
|哈尔滨汽轮机厂有限责任公司|30,263,825.53|9.09|1,513,191.28|
|沈阳铸锻工业有限公司|27,717,500.00|8.33|1,385,875.00|
|沈阳机床银丰铸造有限公司|15,615,100.00|4.69|780,755.00|
|合 计|193,619,611.64|58.18|10,577,133.84|

 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|83,102,605.07|90.82|44,894,356.44|81.42|
|1至2年|4,892,185.47|5.35|4,487,365.02|8.14|
|2至3年|2,656,310.55|2.90|4,779,929.00|8.67|
|3年以上|851,519.00|0.93|976,674.23|1.77|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|91,502,620.09|100.00|55,138,324.69|100.00|

 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|单位名称|预付款项期末余额|占预付款项期末余额合计数的比例%|
|辽宁华圣模具有限公司|11,979,557.45|13.09|
|鞍山市正达工控工程有限公司|10,492,120.63|11.47|
|鞍山衡栋树脂固化剂有限公司|10,461,263.21|11.43|
|斯凯孚磁机电一体化公司（SKFMagnetic MechatronicsS.A.S）|7,651,500.00|8.36|
|鞍山韩湖机械金属有限公司|6,778,927.67|7.41|
|合 计|47,363,368.96|51.76|

其他说明
□适用√不适用
7、应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|1,449,995.20|100.00|72,499.77|5.00|1,377,495.43|101,976.44|100.00|6,948.82|6.81|95,027.62|
|合计|1,449,995.20|/|72,499.77|/|1,377,495.43|101,976.44|/|6,948.82|/|95,027.62|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内|1,449,995.20|72,499.77|5|
|1年以内小计|1,449,995.20|72,499.77|5|
|1至2年||||
|合计|1,449,995.20|72,499.77|5|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额65,550.95元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|租金|1,242,955.00|--|
|备用金|174,263.76|--|
|押金、保证金|10,000.00|92,000.00|
|其他|22,776.44|9,976.44|
|合计|1,449,995.20|101,976.44|

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|鞍山韩湖机械金属有限公司|租金|1,242,955.00|1年以内|85.72|62,147.75|
|合计|/|1,242,955.00|/|85.72|62,147.75|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|26,997,822.31|--|26,997,822.31|26,083,429.35|--|26,083,429.35|
|在产品|164,353,926.25|4,132,085.40|160,221,840.85|140,401,957.14|3,891,431.97|136,510,525.17|
|产成品|32,006,762.90|424,208.37|31,582,554.53|31,601,177.16|546,182.22|31,054,994.94|
|低值易耗品|12,010,971.80|--|12,010,971.80|11,801,552.72|--|11,801,552.72|
|委托加工物资|1,692,708.74|--|1,692,708.74|--|--|--|
|合计|237,062,192.00|4,556,293.77|232,505,898.23|209,888,116.37|4,437,614.19|205,450,502.18|

 (2).存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|在产品|3,891,431.97|2,388,770.32|--|2,148,116.89|--|4,132,085.40|
|产成品|546,182.22|--|--|121,973.85|--|424,208.37|
|合计|4,437,614.19|2,388,770.32|--|2,270,090.74|--|4,556,293.77|

 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税额|19,599,110.63|2,031,482.61|
|多交企业所得税|7,100,866.71|6,179,925.13|
|待认证进项税额|2,116,507.82|3,889,348.76|
|预缴其他税费|1,377,464.62|422,498.94|
|待摊销费用|1,114,882.38|356,881.97|
|理财产品|50,000.00|--|
|预缴增值税额|--|7,145,982.65|
|合计|31,358,832.16|20,026,120.06|

14、可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
□适用√不适用
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|13,672,995.00|1,679,330.33||15,352,325.33|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|13,672,995.00|1,679,330.33||15,352,325.33|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|8,222,277.59|447,821.06||8,670,098.65|
|2.本期增加金额|324,733.62|16,793.28||341,526.90|
|（1）计提或摊销|324,733.62|16,793.28||341,526.90|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|8,547,011.21|464,614.34||9,011,625.55|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||

|||||
|-|-|-|-|
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|5,125,983.79|1,214,715.99|6,340,699.78|
|2.期初账面价值|5,450,717.41|1,231,509.27|6,682,226.68|

 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
19、固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|191,573,550.85|463,941,944.76|5,252,683.48|13,347,438.70|674,115,617.79|
|2.本期增加金额||22,533,661.90|--|469,866.78|23,003,528.68|
|（1）购置||356,690.01|--|469,866.78|826,556.79|
|（2）在建工程转入||22,176,971.89|--|--|22,176,971.89|
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||2,320,911.73|--|--|2,320,911.73|
|（1）处置或报废||2,320,911.73|--|--|2,320,911.73|
|4.期末余额|191,573,550.85|484,154,694.93|5,252,683.48|13,817,305.48|694,798,234.74|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|60,181,698.70|268,110,626.83|3,810,798.54|8,495,729.95|340,598,854.02|
|2.本期增加金额|4,518,170.82|20,364,548.66|232,244.29|1,064,334.25|26,179,298.02|
|（1）计提|4,518,170.82|20,364,548.66|232,244.29|1,064,334.25|26,179,298.02|
|3.本期减少金额||2,204,866.12|--|--|2,204,866.12|
|（1）处置或报废||2,204,866.12|--|--|2,204,866.12|
|4.期末余额|64,699,869.52|286,270,309.37|4,043,042.83|9,560,064.20|364,573,285.92|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|126,873,681.33|197,884,385.56|1,209,640.65|4,257,241.28|330,224,948.82|
|2.期初账面价值|131,391,852.15|195,831,317.93|1,441,884.94|4,851,708.75|333,516,763.77|

(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|机器设备|20,672,893.59|18,371,535.56|--|2,301,358.03||

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
20、在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|在建工程|95,781,385.80||95,781,385.80|115,374,893.88||115,374,893.88|
|合计|95,781,385.80||95,781,385.80|115,374,893.88||115,374,893.88|

 (2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|重大能源装备的关键部件智能制造加工项目|165,980,000.00|104,431,970.17||21,396,396.42||83,035,573.75|62.92|85.00||||非公开发行募集资金|
|重工三期气刨区除尘系统|1,200,000.00|1,202,239.93||||1,202,239.93|100.19|95.00||||自筹|
|精铸车间|28,750,000.00|8,971,452.98|1,527,179.5|||10,498,632.48|36.52|95.00||||自筹|
|袋式除尘及附属成套装置|769,230.80|769,230.80||||769,230.80|100.00|95.00||||自筹|
|合计|196699230.80|115,374,893.88|1,527,179.50|21,396,396.42||95,505,676.96|/|/|||/|/|

(3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|41,659,073.37|||5,395,487.78|47,054,561.15|
|2.本期增加金额||||3,017,008.55|3,017,008.55|
|(1)购置||||3,017,008.55|3,017,008.55|
|(2)内部研发||||||
|(3)企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额|41,659,073.37|||8,412,496.33|50,071,569.70|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|5,693,065.35|||3,735,889.03|9,428,954.38|
|2.本期增加金额|462,275.88|||475,912.05|938,187.93|
|（1）计提|462,275.88|||475,912.05|938,187.93|
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额|6,155,341.23|||4,211,801.08|10,367,142.31|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||

|||||
|-|-|-|-|
|1.期末账面价值|35,503,732.14|4,200,695.25|39,704,427.39|
|2.期初账面价值|35,966,008.02|1,659,598.75|37,625,606.77|

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
26、开发支出
□适用√不适用
27、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
28、长期待摊费用
□适用√不适用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|27,007,150.84|4,318,656.30|25,463,767.66|3,973,989.00|
|内部交易未实现利润|318,204.12|79,551.03|(365,572.46)|(91,393.12)|
|可抵扣亏损|32,136,486.43|8,034,121.61|8,197,837.09|2,049,459.28|
|政府补助|7,131,465.63|1,431,778.53|7,797,144.63|1,560,128.27|
|融资租赁形成|215,457.92|53,864.48|336,067.72|84,016.93|
|合计|66,808,764.94|13,917,971.95|41,429,244.64|7,576,200.36|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性|递延所得税|应纳税暂时性|递延所得税|

||||||
|-|-|-|-|-|
||差异|负债|差异|负债|
|固定资产加速折旧|34,134,662.23|8,151,816.40|12,818,677.72|2,864,636.90|
|合计|34,134,662.23|8,151,816.40|12,818,677.72|2,864,636.90|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额|
|递延所得税资产|8,151,816.40|5,766,155.55|2,864,636.90|4,711,563.46|
|递延所得税负债|8,151,816.40|--|2,864,636.90|--|

 (4).未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付设备款|49,477,075.70|36,501,482.50|
|预付工程款|1,485,095.80|1,485,095.80|
|合计|50,962,171.50|37,986,578.30|

31、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|104,000,000.00|105,000,000.00|
|信用借款|90,000,000.00|90,000,000.00|
|合计|194,000,000.00|195,000,000.00|

短期借款分类的说明：
说明：本公司保证借款中2,500万元由本溪市佳信房地产开发有限公司提供连带责任保证；4,900万元由辽宁福鞍控股有限公司（以下简称“福鞍控股”）、吕世平提供连带责任保证。
本公司之子公司福鞍机械向银行借款3,000万元，由本公司提供连带责任保证。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|6,030,000.00|--|
|银行承兑汇票|58,435,000.00|62,060,400.00|
|合计|64,465,000.00|62,060,400.00|

35、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|63,896,333.80|55,760,870.61|
|设备款|3,083,589.59|5,459,899.77|
|其他|576,967.32|382,066.44|
|合计|67,556,890.71|61,602,836.82|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|35,371,158.78|26,631,041.46|
|合计|35,371,158.78|26,631,041.46|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|3,114,532.69|12,994,333.97|12,724,735.84|3,384,130.82|
|二、离职后福利-设定提存计划|249,136.06|2,278,706.73|2,284,490.96|243,351.83|
|合计|3,363,668.75|15,273,040.70|15,009,226.80|3,627,482.65|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|1,233,641.96|10,735,360.47|10,699,406.98|1,269,595.45|
|二、职工福利费||70,346.40|70,346.40||
|三、社会保险费|120,928.33|950,686.38|969,971.27|101,643.44|
|其中：医疗保险费|103,209.45|788,444.82|808,679.28|82,974.99|
|工伤保险费|12,857.69|117,787.62|116,716.57|13,928.74|
|生育保险费|4,861.19|44,453.94|44,575.42|4,739.71|
|四、住房公积金|84,015.00|763,707.00|768,605.00|79,117.00|
|五、工会经费和职工教育经费|1,675,947.40|474,233.72|216,406.19|1,933,774.93|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|合计|3,114,532.69|12,994,333.97|12,724,735.84|3,384,130.82|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|243,059.56|2,223,128.50|2,228,771.64|237,416.42|
|2、失业保险费|6,076.50|55,578.23|55,719.32|5,935.41|
|3、企业年金缴费|||||
|合计|249,136.06|2,278,706.73|2,284,490.96|243,351.83|

其他说明：
□适用√不适用
38、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|企业所得税|265,934.55||
|个人所得税|37,381.54|40,923.19|
|城市维护建设税|||
|房产税|203,267.61|138,113.01|
|印花税|--|130,447.20|
|土地使用税|127,082.27|127,082.27|
|合计|633,665.97|436,565.67|

39、应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|||
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|292,718.71|307,369.79|
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|合计|292,718.71|307,369.79|

重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、应付股利
□适用√不适用
41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|运输费|1,538,988.76|705,288.33|
|投标保证金|30,000.00|30,000.00|
|其他|731,129.76|885,159.74|
|合计|2300118.52|1620448.07|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
□适用√不适用
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款：
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、专项应付款
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|47,774,713.80|--|2,213,531.46|45,561,182.34||
|合计|47,774,713.80|--|2,213,531.46|45,561,182.34|/|

涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
内容详见附注十六、8
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|219,950,900.00||||||219,950,900.00|

54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|599,949,779.09|||599,949,779.09|
|合计|599,949,779.09|||599,949,779.09|

56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|26,096,983.63|||26,096,983.63|
|合计|26,096,983.63|||26,096,983.63|

60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|135,470,247.69|139,204,710.88|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|135,470,247.69|139,204,710.88|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|3,921,217.05|10,038,818.33|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利||12,000,000.00|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|139,391,464.74|137,243,529.21|

61、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主营业务|153,879,099.56|126,740,916.42|102,634,097.50|78,467,306.28|
|其他业务|8,256,660.84|6,334,911.84|17,856,556.14|10,685,118.46|
|合计|162,135,760.40|133,075,828.26|120,490,653.64|89,152,424.74|

62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|409,309.80|50,348.60|
|教育费附加|292,364.15|35,963.30|
|房产税|893,832.66|954,497.32|
|土地使用税|762,493.62|762,493.62|
|印花税|34,770.10|150,518.40|
|环境保护税|3,506.34||
|合计|2,396,276.67|1,953,821.24|

各项税金及附加的计缴标准详见附注六税费
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|765,285.04|778,008.10|
|出口代理费|701,000.83|362,344.20|
|职工薪酬|451,466.36|401,729.64|
|展览费|124,427.56|173,420.00|
|其他|480,376.71|1,152,287.76|
|合计|2,522,556.50|2,867,789.70|

64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|5,549,803.86|3,456,521.09|
|无形资产摊销|938,187.93|551,690.80|
|办公费用|457,892.87|467,033.60|
|折旧费用|316,438.91|254,684.34|
|差旅费|307,288.80|270,719.34|
|税费|91,857.29|65,449.29|
|研发费|3000785.24|2,603,876.15|
|其他|2,183,026.78|1,959,813.23|
|合计|12,845,281.68|9629787.84|

研发费
项目 本期发生额 上期发生额人工费 2,341,370.01 2,270,423.12
折旧费 470,735.98 333,453.03
其他 188,679.25
合计 3,000,785.24 2603,876.1565、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|5,106,280.13|6,848,630.45|
|减：利息收入|-517,837.20|-244,032.5|
|承兑汇票贴息|1,068,428.26|168,375.44|
|汇兑损益|-470,062.08|1,409,285.90|
|手续费及其他|744,256.18|426,863.19|
|合计|5,931,065.29|8,609,122.48|

66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,424,703.60|-2,615,097.90|
|二、存货跌价损失|2,388,770.32|26,079.87|
|合计|3,813,473.92|-2,589,018.03|

67、公允价值变动收益
□适用√不适用
68、投资收益
□适用√不适用
69、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置利得（损失以“-”填列）|--|-133,604.63|
|合计|--|-133,604.63|

其他说明：
√适用□不适用
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资
产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营
业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订
后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日
常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。
70、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|与资产相关的政府补助：|||
|其中：产业集群发展专项资金|415,458.96||
|高档铸钢件机械加工项目预算（拨款）|394,999.98||
|拆迁补偿款|356,393.52||
|轨道交通重型大马力内燃机车转向架制造关键技术攻关及产业化项目专项资金|348,800.04||
|购置设备财政补贴|331,500.06||
|超超临界火电缸体、阀体及轨道交通转向架加工项目专项资金|204,500.04||
|超临界耐热钢复杂大型铸件和大型汽轮机耐热钢缸体、阀体高端铸件项目科学技术专项资金|123,999.96||
|转让土地补助金|32,478.90||
|基础配套设施建设资金补贴|5,400.00||
|U9-ERP系统补贴|--||
|小 计|||
|与收益相关的政府补助：|||
|其中：生产首台（套）重大技术装备奖励金|--||
|提升质量争创名牌奖励资金|--||
|外贸出口专项资金|--||
|企业国际市场开拓专项资金|--||
|科技资金|--||
|分布式能源用工业燃气轮机设计、生产标准体系建立与实施项目补助资金|--||
|创新创业大赛奖励金|--||
|小 计|--||
|合计|2,213,531.46||

其他说明：
√适用□不适用
根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均
分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017年1月1日尚未摊销
完毕的政府补助和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，
不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。
上期发生额未在其他收益中列示，在附注、71营业外收入中，计入当期损益的政府补助中列示。
71、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|政府补助||2,510,222.62||
|其他|17.20|865,000.00|17.20|
|合计|17.20|3,375,222.62|17.20|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|拆迁补偿款||356,393.52|与资产相关|
|购置设备财政补贴||331,500.06|与资产相关|
|基础配套设施建设资金补贴||5,400|与资产相关|
|U9-ERP系统补贴||91,667.18|与资产相关|
|高档铸钢件机械加工项目预算（拨款）||394,999.98|与资产相关|
|转让土地补助金||32,478.90|与资产相关|
|超临界耐热钢复杂大型铸件和大型汽轮机耐热钢缸体、阀体高端铸件项目科学技术专项资金||222,449.94|与资产相关|
|超超临界火电缸体、阀体及轨道交通转向架加工项目专项资金||204,500.04|与资产相关|
|轨道交通重型大马力内燃机车转向架制造关键技术攻关及产业化项目专项资金||348,800.04|与资产相关|
|产业集群发展专项资金||415,458.96|与资产相关|
|企业外贸出口奖励|||与收益相关|
|企业国际市场开拓资金||56,574.00|与收益相关|
|市科技资金||50,000.00|与收益相关|
|合计||2,510,222.62|/|

其他说明：
√适用□不适用
本期发生额在附注、70中，其他收益中列示
72、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|其他||315,242.89||
|合计||315,242.89||

73、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|1,159,528.33|1,585,540.07|
|递延所得税费用|(1,054,592.09)|2,168,742.37|
|合计|104,936.24|3,754,282.44|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|3,764,826.74|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|478,963.02|
|子公司适用不同税率的影响|(179,241.99)|
|调整以前期间所得税的影响||
|非应税收入的影响||
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|51,031.17|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响||
|研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）|-210,907.95|
|其他|-34,908.00|
|所得税费用|104,936.24|

其他说明：
□适用√不适用
74、其他综合收益
□适用√不适用
75、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|121,732.67||
|政府补助|--|2,510,222.62|
|银行承兑汇票、信用证保证金|1,445,538.64|100,000.00|
|营业外收入|17.20||
|其他||865,000.00|
|合计|1,567,288.51|3,475,222.62|

 (2).支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|5,023,847.80||
|费用支出|3,644,392.63|4,480,748.18|
|银行承兑汇票、信用证保证金|--|8,453,587.47|
|合计|8,668,240.43|12,934,335.65|

 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|517,837.20|244,032.50|
|合计|517,837.20|244,032.50|

 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|手续费||595,238.63|
|合计||595,238.63|

76、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|3,659,890.50|10,038,818.33|
|加：资产减值准备|3,813,473.92|-2,589,018.03|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|26,520,824.92|25,941,024.90|
|无形资产摊销|938,187.93|568,484.08|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|4,118,380.85|8,609,122.48|
|投资损失（收益以“－”号填列）|||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|(1,054,592.09)|2,168,742.37|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|--||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|(27,174,075.63)|-54,891,673.93|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|(54,993,727.35)|44,330,036.00|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|18,341,562.19|-24,291,366.20|
|其他|(3,038,083.56)|-8,353,587.47|
|经营活动产生的现金流量净额|-28,868,158.32|1,530,582.53|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|161,981,864.09|23,479,507.15|
|减：现金的期初余额|215,421,837.41|84,232,613.53|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-53,439,973.32|-60,753,106.38|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|161981864.09|215,421,837.41|
|其中：库存现金|56,172.27|1,780.54|
|可随时用于支付的银行存款|161,904,689.03|215,420,056.87|
|可随时用于支付的其他货币资金|21002.79||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|161981864.09|215,421,837.41|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
□适用√不适用
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
78、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|其他货币资金|27,116,341.27|用于票据担保|
|合计|27,116,341.27|/|

79、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|9,003.98|6.6166|59,575.74|
|欧元|6,738.25|7.6515|51,557.72|
|应收账款||||
|其中：美元|7,817,880.74|6.6166|51,727,789.71|
|欧元|162,146.00|7.6515|1,240,660.12|

 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
80、套期
□适用√不适用
81、政府补助
1.政府补助基本情况
√适用□不适用
内容见附注七、70，其他收益。
2.政府补助退回情况
□适用√不适用
82、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
□适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|福鞍机械|鞍山|鞍山|制造业|100.00|--|设立|
|金利华仁|鞍山|鞍山|经贸业|100.00|--|设立|
|兴奥燃气|鞍山|鞍山|燃气销售|100.00|--|设立|
|福鞍轮机|鞍山|鞍山|制造业|79.00|--|设立|

(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例（%）|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|福鞍轮机|21%|-261,326.55|0|-287,113.34|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|福鞍轮机|2,622,152.01|5,559,744.30|8,181,896.31|9,549,102.70||9,549,102.70|920,062.87|5,440,521.94|6,360,584.81|6,483,379.05||6,483,379.05|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|福鞍轮机||-1,244,412.15||2,868,565.90|||||

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用□不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用√不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。
本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险）。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，指定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有商业银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的58.18%（2017年：62.77%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五名的其他应收款占本公司其他应收款总额的93.21%（2017年：100%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2018年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币4,770.80万元（2017年12月31日：人民币4,550.13万元）。
期末本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
期末数
项目 一年以内一年至五年以内 五年以上 合计金融资产：
货币资金 18,907.72 -- -- 18,907.72应收票据 1,390.99 -- -- 1,390.99应收账款 31,039.85 -- -- 31,039.85其他应收款 137.75 -- -- 137.75金融资产合计 51,476.31 -- -- 51,476.31金融负债：
短期借款 19,400.00 -- -- 19,400.00应付票据 6,446.50 -- -- 6,446.50应付账款 6,755.69 -- -- 6,755.69应付利息 29.27 -- -- 29.27其他应付款 230.01 -- -- 230.01金融负债合计 32,861.47 -- -- 32,861.47期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：期初数
项目 一年以内一年至五年以内 五年以上 合计金融资产：
货币资金 24,396.27 -- -- 24,396.27应收票据 4,984.90 -- -- 4,984.90应收账款 29,083.90 -- -- 29,083.90其他应收款 10.20 -- -- 10.20金融资产合计 58,475.27 -- -- 58,475.27金融负债：
短期借款 19,500.00 -- -- 19,500.00应付票据 6,206.04 -- -- 6,206.04应付账款 6,160.28 -- -- 6,160.28应付利息 30.74 -- -- 30.74其他应付款 162.04 -- -- 162.04金融负债合计 32,059.10 -- -- 32,059.10
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，本公司的市场风险主要是利率风险、汇率风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于短期借款、长期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于银行存款主要为活期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项目 本期数 上期数固定利率金融工具
金融负债 19,400.00 19,500.00其中：短期借款 19,400.00 19,500.00合计 19,400.00 19,500.00浮动利率金融工具
金融资产 18,902.10 24,396.27其中：货币资金 18,902.10 24,396.27金融负债 -- --合计 18,902.10 24,396.27于 2018年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将增加或减少约79.29万元（2017年12月31日：102.79万元）。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。
于2018年6月30日，本公司持有的主要外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币元）：
外币资产 外币负债
项目
期末数 期初数 期末数 期初数美元 51,787,365.45 46,095,679.74 -- --欧元 1,292,217.84 1,536,673.68 -- 2,340,690.00合计 53,079,583.29 47,632,353.42 -- 2,340,690.00本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。
但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
于2018年6月30日，对于本公司以外币计价的货币资金、应收账款及应付账款，假设人民币对外币（主要为对美元、欧元）升值或贬值10%，而其他因素保持不变，则会导致本公司股东权益及净利润均增加或减少约人民币451.18万元（2017年12月31日：约人民币384.98万元）。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年6月30日，本公司（合并口径）的资产负债率为29.58%（2017年12月31日：28.89%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。
上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|福鞍控股|鞍山市|投资管理|50,000.00|55.43|55.43|

本企业最终控制方是吕世平
2、本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见第十节财务报告九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|辽宁福鞍国际贸易有限公司|集团兄弟公司|
|福鞍德国有限公司（Fu-An GermanyGmbH）|集团兄弟公司|
|北京沃尔德沃克科技有限公司|集团兄弟公司|
|辽宁能源环境工程技术有限公司|其他|
|鞍山锅炉厂有限公司|集团兄弟公司|
|鞍钢附属企业公司建筑机装公司|集团兄弟公司|
|董事、经理、财务总监及董事会秘书|其他|

5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|北京沃尔德沃克科技有限公司|货物采购|--|1,217,948.72|
|辽宁福鞍国际贸易有限公司|货物采购|--|1,132,478.63|
|福鞍德国有限公司（Fu-AnGermany GmbH）|货 物采购|299,376.39|273,236.55|
|鞍山锅炉厂有限公司|货物采购|27,435.90|--|

出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|福鞍德国有限公司（Fu-AnGermany GmbH）|货 物销售|43,692.88|33,582.71|
|鞍钢附属企业公司建筑机装公司|天然气销售|548,575.35||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|辽宁能源环境工程技术有限公司|房屋、土地|674,646.82|213,937.66|

关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|福鞍机械|3,000.00|2018.08.22|2020.08.21|否|

本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|福鞍控股、吕世平|20,000,000.00|2019.05.04|2021.05.03|否|
|福鞍控股、吕世平|29,000,000|2019.05.14|2021.05.13|否|

关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|74.04|145.26|

(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|鞍钢附属企业公司建筑机装公司|607,256.66|30,362.83|--|--|
|其他流动资产|辽宁能源环境工程技术有限公司|1,114,882.38|--|--|--|
|其他非流动资产|鞍山锅炉厂有限公司|2,800,000.00|--|--|--|
|预付款项|北京沃尔德沃克科技有限公司|118,055.56|--|||

(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款|辽宁能源环境工程技术有限公司|--|213,937.66|
|应付账款|鞍山锅炉厂有限公司|27,435.90|--|

7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数购建长期资产承诺 12,020,077.45 28,751,177.452）2017年10月，本公司与鞍山胜天燃机有限公司、俄罗斯联邦公民阿努罗夫.尤里.米哈伊洛维奇、俄罗斯联邦公民亚尔马克.尼古拉.弗拉基米洛维奇共同设立福鞍轮机，本公司持股79.00%，认缴出资额7,900万元，于2057年6月30日前一次性缴付。
（3）截至2018年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
合并范围内各公司无对外担保，母子公司之间的担保事项参见附注十、4（3）关联担保情况。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截至2018年6月30日止，除以上事项外，本公司不存在其他应披露的或有事项。
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
1、截至2018年8月27日止，本公司新增借款3100万元。
2、2018年7月16日，本公司以股权登记日（2018年7月13日）的总股本219,950,901股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.015元（含税），合计派发现金红利3,299,263.52元。本次利润分配方案业经本公司2018年5月18日的2017年年度股东大会审议通过。
3、2018年7月23日，本公司董事会发布了《关于第三届董事会第十三次会议决议的公告》（公告编号：2018-043）。根据公告，本公司董事会审议并通过了将原重大资产置换暨关联交易报告
书（草案）的交易方案修改为发行股份购买资产，即公司通过发行股份的方式购买原置入标的辽宁冶金设计研究院有限公司100%股权的交易方案，该方案对本公司构成关联交易，并构成重大资产重组。具体交易方案详见本公司于2018年8月1日发布的《发行股份购买资产暨关联交易报告
书（草案）（修订稿）》。该交易方案尚需股东大会审议通过。
截至2018年8月27日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用
(4).其他说明：
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
√适用□不适用
政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
本期结转
本期新
本期结转计入其他 期末 计入损益与资产相关/补助项目 种类 期初余额 增补助
损益的金额变动 余额 的列报项与收益相关金额
目
拆迁补偿款 财政拨款 13,961,400.26 -- 356,393.52 -- 13,605,006.74其他收益与资产相关购置设备财政
财政拨款 1,688,414.83 -- 331,500.06 -- 1,356,914.77其他收益与资产相关补贴
基础配套设施
财政拨款 467,100.00 -- 5,400.00 -- 461,700.00其他收益与资产相关建设资金补贴
高档铸钢件机
械加工项目预财政拨款 3,694,800.22 -- 394,999.98 -- 3,299,800.24其他收益与资产相关算（拨款）
转让土地补助
财政拨款 2,879,797.85 -- 32,478.90 -- 2,847,318.95其他收益与资产相关金
超临界耐热钢
复杂大型铸件
和大型汽轮机
耐热钢缸体、财政拨款 812,433.50 -- 123,999.96 -- 688,433.54其他收益与资产相关阀体高端铸件
项目科学技术
专项资金
超超临界火电
缸体、阀体及
轨道交通转向财政拨款 7,123,416.46 -- 204,500.04 -- 6,918,916.42其他收益与资产相关架加工项目专
项资金
轨道交通重型
大马力内燃机
车转向架制造
财政拨款 3,356,266.30 -- 348,800.04 -- 3,007,466.26其他收益与资产相关关键技术攻关
及产业化项目
专项资金
产业集群发展
财政拨款 5,421,084.38 -- 415,458.96 -- 5,005,625.42其他收益与资产相关专项资金
中央基建投资
财政拨款 8,370,000.00 -- -- -- 8,370,000.00其他收益与资产相关项目资金
合计 47,774,713.80 -- 2,213,531.46 -- 45,561,182.34 -- --说明：
A、根据鞍山市千山区人民政府文件“鞍千政函〔2009〕219号”《关于哈大高速铁路占用福鞍铸业集团土地相关补偿事宜的函》，及2009年8月31日福鞍有限与鞍山市土地储备交易中心签订的《鞍山市国有土地使用权收回补偿协议》，福鞍有限取得设施移地补偿1,889.84万元；同时，鞍山市千山区人民政府将位于本公司南侧的23,670.38平方米国有土地按909万元出让给本公司以置换因修建哈大高速铁路占用的公司土地，并给予补偿908.9万元，合计补偿金额2,798.74万元。
由于哈大高速铁路占用福鞍有限的土地，2009年度对该部分被占用的土地使用权及地上房屋进行处置，产生损失5,125,095.01元，发生设施移地迁移费用3,153,163.43元，计入营业外支出科目，以设施移地补偿1,889.84万元补偿上述资产处置损失及设施移地费用后的余额为
10,620,141.56元。2010年完成设施重建后，将已全部使用的拆迁补偿款余额10,620,141.56元，按形成资产的折旧年限20年平均摊销计入其他收益，本期摊销265,503.54元，期末余额
6,106,581.39元。
2009年10月，支付土地出让金909万元，取得位于公司南侧23,670.38平方米国有土地，将收到的政府补偿款908.9万元，计入递延收益，按照形成资产的摊销年限50年平均摊销计入其他收益，本期摊销90,889.98元，期末余额7,498,425.35元。
B、2009年度，根据鞍山市经济委员会、鞍山市财政局“鞍经发〔2009〕158号”《关于下达2009年装备制造企业购置关键设备财政补贴资金计划的通知》，福鞍机械收到财政补贴资金230万元，计入递延收益，按形成资产的折旧年限10年平均摊销计入其他收益。本期摊销115,000.02元，期末余额为306,666.36元。
2010年度，根据鞍山市经济和信息化委员会、鞍山市财政局“鞍经发〔2010〕119号”《关于下达2010年重点产业企业购置关键设备补贴资金计划（第一批）的通知》和鞍山市财政局“鞍财指企〔2010〕429号”《关于拨付2010年重点产业企业购置关于关键设备补助资金指标的通知》，福鞍机械收到财政补贴资金275万元，计入递延收益，按形成资产的折旧年限10年平均摊销计入其他收益。本期摊销137,500.02元，期末余额为466,601.56元。
2010年度，根据鞍山市财政局“鞍财指企〔2010〕429号”《关于拨付2010年重点产业企业购置关键设备补助资金指标的通知》，本公司收到财政补贴资金53万元，计入递延收益，按形成资产的折旧年限10年平均摊销计入其他收益。本期摊销26,500.02元，期末余额为41,712.50元。
2014年12月，根据鞍山经济开发区管理委员会财政局《关于拨付2014年市工业技术改造项目贷款贴息及购置关键设备补贴资金的通知》（鞍经财指〔2014〕300号）和鞍山市经济和信息化委员会、鞍山市财政局《关于下达2014年市工业技术改造项目贷款贴息及购置关键设备补贴资金计划的通知》（鞍经信发〔2014〕154号）文，福鞍机械收到鞍山经济开发区管理委员会财政局拨付的购置关键设备财政补贴资金105万元，计入递延收益，并按照购置资产的折旧年限平均摊销计入其他收益。本期摊销52,500.00元，期末余额为541,934.35元。
C、2011年8月，本公司收到鞍山（达道湾）经济技术开发区管理委员退预收基础配套设施建设资金54万元，计入递延收益。按对应资产的使用年限50年平均摊销计入其他收益。本期摊销5,400.00元，期末余额461,700.00元。
D、2011年12月，根据鞍山市财政局《关于下达2011年中央及省预算内基建支出预算（拨款）的通知》（鞍财指经〔2011〕741号）文，福鞍机械高档铸钢件机械加工项目收到2011年中央及省预算内基建支出预算（拨款）790万元，计入递延收益，2012年6月和9月该项目机器设备转入固定资产，按照形成资产的摊销年限10年平均摊销计入其他收益。本期摊销394,999.98元，期末余额3,299,800.24元。
E、2012年12月，根据鞍山市经济开发区管理委员会财政局《关于转发〈关于下达国有土地使用权出让安排的专项支出指标的通知〉的通知》（鞍经财指〔2012〕21号）文，福鞍机械收到鞍山市经济开发区管理委员会财政局拨付的国有土地转让补助资金321万元，计入递延收益。2012年5月该土地转入无形资产，按照土地使用权尚可使用年限平均摊销计入其他收益。本期摊销32,478.90元，期末余额2,847,318.95元。
F、2013年12月，根据辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅《关于下达2013年辽宁省第一批科学技术计划的通知》（辽科发〔2013〕29号）文及鞍山经济开发区管理委员会财政局《关于拨付2013年省科技专项预算资金的通知》（鞍经财指〔2013〕379号）文，本公司收到鞍山铁西财政局拨付的“超临界耐热钢复杂大型铸件和大型汽轮机耐热钢缸体、阀体高端铸件”项目科学技术专项资金400万元。其中，380万元按购置相关资产的使用年限进行摊销计入其他收益，本期摊销123,999.96元，期末余额688,433.54元；20万元为与研发费用有关的款项，2014年发生相关研发费用50万元，并于当年将此部分全部转入营业外收入。
G、2013年12月和2014年11月，根据鞍山市经济开发区管理委员会财政局《关于拨付2013年中央基建预算专项资金的通知》（鞍经财指〔2013〕351号）文和《关于拨付2014年中央基建预算专项资金的通知》（鞍经财指〔2014〕273号）文，福鞍机械收到鞍山市经济开发区管理委员会财政局拨付的超超临界火电缸体、阀体及轨道交通转向架加工项目专项资金共计818万元，计入递延收益。2015年5月该项目对应厂房转入固定资产，按照形成资产的摊销年限20年平均摊销计入其他收益。本期摊销204,500.04元，期末余额6,918,916.42元。
H、2014年11月和2015年9月，根据鞍山经济开发区管理委员会财政局《关于拨付2014年辽宁省科技专项资金的通知》（鞍经财指〔2014〕276号）和辽宁省科技厅、辽宁省财政厅《关于下达2014年度辽宁省科技创新重大专项计划的通知》（辽科发〔2014〕37号），本公司收到鞍山经济开发区管理委员会财政局发放的科技创新重大专项计划资金共计800万元，针对项目名称为“轨道交通重型大马力内燃机车转向架制造关键技术攻关及产业化”。其中，640万元用于购置研发设备费，并按照购置资产的折旧年限平均摊销计入其他收益，本期摊销348,800.04元，期末余额为3,007,466.26元。
I、2014年12月，根据鞍山经济开发区管理委员会财政局《关于拨付2014年省产业集群服务平台项目资金的通知》（鞍经财指〔2014〕324号和辽宁省经济和信息化委、财政厅《关于下达2014年辽宁省工业产业集群发展专项资金项目（补报批）计划的通知》（辽经信集群〔2014〕287号），本公司收到鞍山经济开发区管理委员会财政局发放的省工业产业集群发展专项资金1,000万元，计入递延收益。按照相关资产的摊销年限平均摊销计入其他收益，本期摊销415,458.96元，期末余额为5,005,625.42元。
J、2017年9月，根据鞍山市财政局《关于下达2017年中央基建投资预算（拨款）的通知》（鞍财指经〔2017〕582号），福鞍机械收到鞍山经济开发区管理委员会财政局发放的中央基建投资项目资金837万元，针对项目名称为“重大能源装备的关键部件智能制造加工项目”。根据上述文件，福鞍机械共计将取得2,512万元资金支持，剩余1,675万元尚未拨付。2017年将已取得的专项资金计入递延收益，待项目完工后进行摊销。
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
上期计入损益本期计入损益计入损益的列与资产相关/与补助项目 种类
的金额 的金额 报项目 收益相关生产首台（套）重大
财政拨款 3,000,000.00 -- 其他收益 与收益相关技术装备奖励金
提升质量争创名牌奖
财政拨款 400,000.00 -- 其他收益 与收益相关励资金
外贸出口专项资金 财政拨款 201,200.00 -- 其他收益 与收益相关
企业国际市场开拓专
财政拨款 193,309.00 -- 其他收益 与收益相关项资金
科技资金 财政拨款 70,000.00 -- 其他收益 与收益相关辽宁省装备制造业标
财政拨款 30,000.00 -- 其他收益 与收益相关准化试点项目经费
创新创业大赛奖励金财政拨款 30,000.00 -- 其他收益 与收益相关合计 3,924,509.00 --
员工持股计划
2017年 5月，本公司第三届董事会第一次会议及 2017年第一次临时股东大会审议通过《辽宁福鞍重工股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要》相关议案，本次员工持股计划委托华澳国际信托有限公司（以下简称“华澳信托”）进行管理，并全额认购其设立的集合信托计划（以下简称“信托计划”）的劣后级份额人民币 6,000万元，福鞍控股以其自有资金向本员工持股计划提供全额借款支持，由于持股员工众多，由福鞍控股通过本公司代开的专户转给华澳信托。
在本次员工持股计划中，本公司对福鞍控股通过本公司转给华澳信托的 6,000万元无债务关系，在员工持股计划存续期届满清算时，清算款项也将由华澳信托通过本公司的账户转给福鞍控股，本公司对该清算款亦无债权权利。
控股股东质押本公司股份情况
截至2018年6月 30日止，福鞍控股持有本公司有限售条件股份 121,912,500股，占本公司总股本的55.43%，其持有的本公司股份累计被质押的数量为 71,465,900股，占其持股数的58.62%，占本公司总股本的32.49%。
截至2018年6月30日止，本公司不存在其他应披露的重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|299,768,878.05|100.00|19,705,814.56|6.57|280,063,063.49|277,205,296.63|100.00|19,554,182.17|7.05|257,651,114.46|
|合计|299,768,878.05|/|19,705,814.56|/|280,063,063.49|277,205,296.63|/|19,554,182.17|/|257,651,114.46|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|273,831,145.32|13,691,557.27|5.00|
|1至2年|20,867,506.82|2,086,750.68|10.00|
|2至3年|1,596,784.00|479,035.20|30.00|
|3年以上||||
|3至4年|49,941.00|24,970.50|50.00|
|4至5年|3,423,500.91|3,423,500.91|100.00|
|合计|299,768,878.05|19,705,814.56|6.57|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额151,632.39元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款期末余额|占应收账款期末余额合计数的比例%|坏账准备期末余额|
|哈尔滨电机厂有限责任公司|73,185,847.34|24.42|4,479,108.92|
|GETransportation(GE轨道交通)|46,837,338.77|15.62|2,341,866.94|
|哈尔滨汽轮机厂有限责任公司|29,211,148.30|9.74|1,460,557.42|
|沈阳铸锻工业有限公司|27,717,500.00|9.25|1,385,875.00|

|||||
|-|-|-|-|
|沈阳机床银丰铸造有限公司|15,615,100.00|5.21|780,755.00|
|合 计|192,566,934.41|64.24|10,448,163.28|

 (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|75,176,455.30|100.00|3,758,822.77|5.00|71,417,632.53|91,980,871.42|100.00|4,600,893.57|5.00|87,379,977.85|
|合计|75,176,455.30|/|3,758,822.77|/|71,417,632.53|91,980,871.42|/|4,600,893.57|/|87,379,977.85|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项|75,176,455.30|3,758,822.77|5.00|
|1年以内小计|75,176,455.30|3,758,822.77||
|合计|75,176,455.30|3,758,822.77||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-842,070.80元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款|73,792,339.10|91,878,894.98|
|租金|1,242,955.00|--|
|备用金|108,384.76|--|
|押金、保证金|10,000.00|92,000.00|
|其他|22,776.44|9,976.44|
|合计|75,176,455.30|91,980,871.42|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|福鞍机械|往来款|51,924,080.95|1年以内|69.07|2,596,204.05|
|兴奥燃气|往来款|14,347,258.15|1年以内|19.08|717,362.91|
|福鞍轮机|往来款|7,301,000.00|1年以内|9.71|365,050.00|
|鞍山韩湖机械金属有限公司|租金|1,242,955.00|1年以内|1.65|62,147.75|
|金利华仁|往来款|220,000.00|1年以内|0.29|11,000.00|
|合计|/|75,035,294.10|/|99.80|3,751,764.71|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|112,748,252.64|--|112,748,252.64|112,748,252.64|--|112,748,252.64|
|合计|112,748,252.64|--|112,748,252.64|112,748,252.64|--|112,748,252.64|

 (1)对子公司投资
□适用√不适用
(2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|133,196,645.75|108,643,258.00|96,856,384.85|73,748,181.41|
|其他业务|8,256,660.84|6,334,911.84|17,859,984.71|10,685,118.46|
|合计|141,453,306.59|114,978,169.84|114,716,369.56|84,433,299.87|

5、投资收益
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|2213531.46||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的|||

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|-|-|
|投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||
|非货币性资产交换损益||
|委托他人投资或管理资产的损益||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|17.20|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额|-297,382.18|
|少数股东权益影响额||
|合计|1,916,166.48|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
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|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.40|0.0178||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.20|0.0091||

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
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|备查文件目录|载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。|
||报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。|

董事长：穆建华董事会批准报送日期：2018年8月28日