浙江田中精机股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、2018年度公司财务报表的审计情况
公司2018年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了信会师报字[2019]第 号标准无保留意见审计报告。根据会计师的审计意见，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、报告期主要经营成果
2018年，公司实现营业收入 803,327,870.04元，比上年同期上升59.30%，净利润-84,747,996.82元，比上年同期下降270.80%，主要财务指标如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||本报告期||上年同期||变动幅度|
|基本每股收益（元/股）|-0.71||0.17||-517.65%||
|稀释每股收益（元/股）|-0.71||0.17||-517.65%||
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）|-1.64||0.14||-1,271.43%||
|加权平均净资产收益率|-30.07%||6.57%||-36.64%||
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率|-69.62%||5.38%||-75.00%||
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|1.13||-0.59||-291.53%||
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|1.96||4.92||-60.16%||

1、报告期内，公司基本每股收益较上年同期下降517.65%，稀释每股收益较上年同期下降517.65%，主要系归属于公司普通股股东的净利润下降所致。
2、报告期内，扣除非经常性损益后的每股收益较上年同期下降1,271.43%，主要系扣除非经常性损益后的净利润下降所致。
3、报告期内，加权平均净资产收益率较上年同期下降36.64%，主要系本期
净利润下降所致。
4、报告期内，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较上年同期下降
75.00%，主要系扣除非经常性损益后的净利润下降所致。
5、报告期内，每股经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降291.53%，主要系经营活动产生的现金流出增长所致。
6、报告期内，归属于上市公司股东的每股净资产较上年同期下降60.16%，主要系归属于上市公司股东净利润下降所致。
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||2018年12月31日||2017年12月31日||变动幅度|
|货币资金|115,667,729.86||109,874,873.39||5.27%||
|以公允价值计量且其|112,350,000.00||0||100.00%||
|变动计入当期损益的|||||||
|金融资产|||||||
|应收票据及应收账款|397,945,555.08||343,883,916.78||15.72%||
|预付款项|1,391,583.49||2,952,614.66||-52.87%||
|其他应收款|9,213,126.12||11,894,294.56||-22.54%||
|存货|387,763,221.57||217,210,997.78||78.52%||
|其他流动资产||497,689.10||2,806,554.32||-82.27%|
|流动资产合计|1,024,828,905.22||688,623,251.49||48.82%||
|长期应收款|98,964,475.75||45,986,521.05||115.20%||
|固定资产|123,377,057.32||70,370,828.93||75.32%||
|在建工程|38,965,057.91||70,765,161.48||-44.94%||
|无形资产|43,513,354.58||43,174,160.91||0.79%||
|商誉|46,932,436.38||329,936,997.80||-85.78%||
|递延所得税资产|13,560,347.15||8,067,974.20||68.08%||
|其他非流动资产||4,580,500.00||4,028,914.29||13.69%|
|非流动资产合计||369,893,229.09||572,330,558.66||-35.37%|
|资产总计||1,394,722,134.31||1,260,953,810.15||10.61%|

1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额比年初增长了100%，主要系龚伦勇可赔付款所致。
2、预付款项期末余额比年初减少了52.87%，主要系预付材料款减少所致。
3、存货期末比年初增长了78.52%，主要系销售规模扩大，备货增加所致。
5、固定资产期末比年初增长了75.32%，主要系惠州厂区工程部分转入所致。
6、在建工程期末余额比年初减少了44.94%，主要系惠州厂区工程部分转出到固定资产所致。
7、商誉期末余额比年初减少了85.78%，主要系远洋商誉减值所致。
8、递延所得税资产期末余额比年初增加了68.08%，主要系股权激励确认的递延所得税资产增加所致。
（二）报告期负债构成及变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2017年12月31日||变动幅度|
|短期借款|183,783,073.76|181,761,889.00|1.11%||
|应付票据及应付账款|514,938,024.79|259,300,292.79|98.59%||
|预收款项|57,207,726.46|36,671,193.92|56.00%||
|应付职工薪酬|23,800,586.20|12,386,801.17|92.14%||
|应交税费|39,228,679.74|32,939,052.67|19.09%||
|其他应付款|70,486,792.88|122,004,605.87|-42.23%||
|一年内到期的非流动负债|39,000,000.00||100.00%||
|流动负债合计|928,444,883.83|645,063,835.42||43.93%|
|长期借款|95,000,000.00|167,000,000.00|-43.11%||
|递延收益|9,548,235.29|2,574,509.80|270.88%||
|递延所得税负债|20,579,509.04|4,270,447.27|381.91%||
|非流动负债合计|125,127,744.33|173,844,957.07||-28.02%|
|负债合计|1,053,572,628.16|818,908,792.49||28.66%|

1、应付票据及应付帐款期末余额比年初增长98.59%，主要系原材料采购增加所致。
2、预收款项期末余额比年初增长了56.00%，主要客户增加致预收设备款增加。
3、应付职工薪酬期末余额比年初增长了92.14%，系公司规规模扩大，员
工增加，致人员薪酬增加。
5、一年内到期的非流动负债期末余额比年初增长了100%，主要系不满1年贷款转入所致。长期借款期末余额比年初减少了43.11%，主要系归还了部分长期借款所致。
6、递延收益期末余额比年初增长了270.88%，主要系政府补助增加所致。
7、递延所得税负债期末余额比年初增长了381.91%，主要系所得税费用增加所致。
（三）报告期损益情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2018年||2017年||变动幅度|
|营业收入||803,327,870.04||504,295,846.80||59.30%||
||营业成本||489,770,881.54||292,157,875.47|67.64%||
||税金及附加||7,405,783.97||4,457,017.44|66.16%||
||销售费用||27,273,118.67||24,752,766.17|10.18%||
|管理费用||52,374,640.57||79,627,708.77||-34.23%||
|研发费用||48,255,019.01||26,219,959.45||84.04%||
||财务费用||15,917,587.84||12,386,392.60|28.51%||
||资产减值损失||341,029,012.79||13,786,219.43|2373.69%||
||其他收益||10,219,216.77||3,253,525.65|214.10%||
||投资收益||2,927.46||393,498.70|-99.26%||
||公允价值变动收益||112,350,000.00|||100.00%||
||资产处置收益||-57,841.60||-329,507.25|-82.45%||
||营业外收入||7,238,240.70||6,237,623.17|16.04%||
||营业外支出||662,134.84||866,917.53|-23.62%||
|所得税费用||35,140,230.96||9,978,040.76||252.18%||
||净利润||-84,747,996.82||49,618,089.45||-270.80%|

1、营业收入本期数较上年同期增加59.30%，主要系销售订单增加所致。
2、营业成本本期数较上年同期增加67.64%，主要系销售订单增加，相应料工费增加所致。
3、税金及附加本期数较上年同期增加66.16%，主要系销售增加，税费增加
所致.
4、管理费用本期数较上年同期减少34.23%，主要系股权激励减少所致。
5、研发费用本期数较上年同期增加84.04%，主要系研发项目增加所致。
6、资产减值损失本期数较上年同期增加2,373.69%，主要系计提坏账准备、存货跌价准备、商誉减值准备。
7、其他收益本期数较上年同期数增加214.10%，主要系软件收入增加所致。
8、投资收益本期数较上年同期数减少99.26%，主要系远洋业绩补偿金所致。
9、公允价值变动收益本期数较上年同期数增加100%，主要系龚伦勇可赔付款所致。
10、资产处置收益本期数较上年同期数减少82.45%，主要系本期固定处置损失增加所致。
（四）报告期内现金流量变化情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||2018年||2017年||变动幅度|
|经营活动现金流入小计|840,924,260.70||385,499,813.03||118.14%||
|经营活动现金流出小计|700,658,708.69||427,392,734.44||63.94%||
|经营活动产生的现金流量净额||140,265,552.01||-41,892,921.41||434.82%|
|投资活动现金流入小计|3,310,285.57||131,533,358.97||-97.48%||
|投资活动现金流出小计|42,664,356.99||345,090,896.81||-87.64%||
|投资活动产生的现金流量净额||-39,354,071.42||-213,557,537.84||81.57%|
|筹资活动现金流入小计|225,547,802.56||456,652,859.38||-50.61%||
|筹资活动现金流出小计|331,831,228.34||162,644,058.25||104.02%||
|筹资活动产生的现金流量净额||-106,283,425.78||294,008,801.13||-136.15%|

1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增加434.82%，主要系销售商品收到的现金增加所致。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年增加81.57%，主要系投资支付的现金减少所致。
3、报告期内筹资活动产生的现金流流量净额较上年减少136.15%，主要系银行借款减少所致。
浙江田中精机股份有限公司
董事会