募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2015]第410226号广东宏大爆破股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的广东宏大爆破股份有限公司（以下简称“宏大爆破公司”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供宏大爆破公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为宏大爆破公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
宏大爆破公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对宏大爆破公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
广东宏大爆破股份有限公司信会师报字[2015]第410226号募集资金鉴证报告第1页
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，宏大爆破公司董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了宏大爆破公司募集资金2014年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王建民
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：阮章宏
中国·上海 二〇一五年四月十六日
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广东宏大爆破股份有限公司
2014年度
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
广东宏大爆破股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2014年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额及资金到位时间
1、公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]595号文核准,本公司首次公开发行人民币普通股股票5,476万股，截止至2012年6月4日，本公司通过向社会公开发行人民币普通股（A股）股票5,476万股，每股面值1元，每股发行价人民币14.46元，募集资金总额为人民币 791,829,600.00元，扣除各项发行费用人民币 65,285,404.52元后，募集资金净额为人民币726,544,195.48元。以上募集资金的到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2012]第410247号《验资报告》。
2、非公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]878号文核准，本公司非公开发行人民币普通股股票24,999,998.00股，截止至2014年9月3日，本公司通过向社会非公开发行人民币普通股（A股）股票24,999,998.00股，每股面值1元，每股发行价人民币24元，募集资金总额为人民币 599,999,952.00元，扣除各项发行费用人民币 19,594,102.22元后，募集资金净额为人民币580,405,849.78元。以上募集资金的到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字[2014]第410350号《验资报告》。
(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、公开发行股票募集资金
公开发行股票募集资金到位后，截止 2014年 12月 31日，公司募集资金已累计使用58,457.03万元，其中投入变更募集资金项目35,386.48万元；使用募集资金置换预先投入资金12,663.00万元；使用超募资金中的5,000.00万元永久补充流动资金；使用募集资金投入募集资金项目5,407.55万元。使用闲置募集资金12,730.00万元以及超募资金 2,270.00万元用于暂时补充流动资金。累计共发生存款利息净额 1,701.89万元。截止2014年12月31日募集资金专户的余额为899.28万元。
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2、非公开发行股票募集资金
非公开发行股票募集资金到位后，截止2014年12月31日，公司募集资金已累计使用58,050.57万元（含利息收入），用于永久补充流动资金。累计共发生存款利息净额50.27万元。截止2014年12月31日募集资金专户的余额为40.28万元。
二、 募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《广东宏大爆破股份有限公司募集资金管理办法》（简称“《募集资金管理办法》”，下同）。
根据《募集资金管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，并授权保荐代表人可以随时向募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便募集资金的管理和使用以及对其他使用情况进行监督。
本公司公开发行股票募集资金总额人民币 791,829,600.00元，共应支付发行费用 65,285,404.52元，募集资金净额为人民币726,544,195.48元。本公司于2012年7月3日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。
本公司非公开发行股票募集资金总额人民币 599,999,952.00元，共应支付发行费用 19,594,102.22元，募集资金净额为人民币 580,405,849.78元。本公司于 2014年 9月29日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。
上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《三方监管协议》范本不存在重大差异。报告期内，本公司严格按协议执行，《募集资金三方监管协议》的履行不存在重大问题。
(二)募集资金专户存储情况
截止2014年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|
|类别|开户行|账号|金额|款项|
|公开发行股票募集资金|上海浦东发展银行广州天誉支行|82120155100000565|6.75|活期存款|
||中国农业银行广州流花支行|44042501040009091|38.01|活期存款|
||广发银行广州东风中路支行|121103516010008244|854.52|活期存款|
||小 计||899.28||

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||||||
|-|-|-|-|-|
|非公开发行股票募集资金|广发银行广州东风中路支行|121103505010000225|22.43|活期存款|
||广东华兴银行广州分行|801880100022690|13.41|活期存款|
||中国银行广州海珠支行|631464107237|4.44|活期存款|
||小 计||40.28||
|合 计|||939.56||

三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
(二)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
2014年度未发生募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2014年度募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。
(四)募投项目先期投入及置换情况
截止2014年12月31日，本公司以募集资金置换预先已投入募投项目的总额为人民币12,663.00万元，具体情况如下：
金额单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|项目|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|以募集资金置换预先已投入募投项目金额|
|1|施工设备技术改造项目|65,495.00|30,108.52|12,663.00|

上述情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具信会师报字[2012]第 410291号《关于广东宏大爆破股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金的鉴证报告》。2012年8月 23日，本公司第二届董事会 2012年第三次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，确认公司以募集资金置换已预先投入募投项目的实际投资额为人民币 12,663万元，同意公司以募集资金置换该部分资金，并经独立董事、监事会以及持续监督机构核查同意后予以披露。上述募集资金置换行为的审批程序符合《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》等相关规定的要求。
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(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2013年 7月 16日，本公司第二届董事会 2013年第四次会议审议通过了《关于使用募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意本公司使用闲置募集资金 15,643.59万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过 12个月。并经独立董事、监事会以及持续监督机构核查同意后予以披露。2013年度，公司使用闲置募集资金15,600.00万元用于暂时补充流动资金。截至2014年7月15日，公司已将15,600.00万元资金归还至公司募集资金专用账户。
2014年 7月 31日，本公司第三届董事会 2014年第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意本公司使用募集资金合计1.5亿元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过 12个月。并经独立董事、监事会以及持续监督机构核查同意后予以披露。
2014年度，闲置募集资金暂时补充流动资金情况如下：
金额单位：人民币万元
||||
|-|-|-|
|使用时间|暂时补充流动资金金额|归还时间|
|2014年8月4日|10,300.00|截止至2014年12月31日尚未偿还|
|2014年8月5日|2,430.00|截止至2014年12月31日尚未偿还|
|合计|12,730.00||

闲置募集资金使用行为的审批程序符合上市公司规范运作指引等相关规定的要求。除上述使用闲置募集资金的情况外，报告期内本公司未发生其他使用闲置募集资金的情况。
(六)节余募集资金使用情况
2014年度，本公司不存在节余募集资金使用情况。
(七)超募资金使用情况
本公司首次公开发行股票实际募集资金净额人民币726,544,195.48元，其中超额募集资金为71,594,195.48元。2012年8月23日本公司第二届董事会2012年第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意本公司使用超募资金中的5,000万元永久性补充流动资金，并经独立董事、监事会以及持续监督机构核查同意后予以披露，于2012年9月25日划拨至本公司一般结算户。
2013年7月16日，本公司第二届董事会2013年第四次会议审议通过了《关于使用
募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意本公司使用超募资金2,256.41万元用于
暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月。并经独立董事、监事会以及持续监督
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机构核查同意后予以披露。2013年度，公司使用超募资金2,260.00万元用于暂时补充流动资金。截至2014年7月15日，公司已将2,260.00万元资金归还至公司募集资金专用账户。
2014年7月31日，本公司第三届董事会2014年第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意本公司使用募集资金合计1.5亿元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月。并经独立董事、监事会以及持续监督机构核查同意后予以披露。
2014度，超募资金暂时补充流动资金情况如下：
金额单位：人民币万元
||||
|-|-|-|
|使用时间|暂时补充流动资金金额|归还时间|
|2014年8月5日|2,270.00|截止至2014年12月31日尚未偿还|
|合计|2,270.00||

截止2014年12月31日，尚剩余6.75万元利息存放于超募资金专户。超募资金使用行为的审批程序符合上市公司规范运作指引等相关规定的要求。除上述使用超募资金的情况外，截止报告期末，本公司未发生其他使用超募资金的情况。
(八)尚未使用的募集资金用途和去向
截止2014年12月31日，本公司尚未使用的募集资金暂存募集资金专户。
四、 变更募投项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2.
(二)变更募集资金投资项目的具体原因
在募集资金投资项目“施工设备技术改造项目”实施过程中，由于受矿产资源价格下滑的宏观经济影响，原合同项目的进度未能达到预期，公司若按原定计划进行大规模施工设备改造，带来的经济效益将低于预期目标。
1、在原募投项目暂时难以达到预期盈利水平以及出现新的投资项目机遇情况下。2012年度，公司变更部分募集资金 12,732万元进行对外股权投资，收购石嘴山市永安民用爆炸物品有限责任公司(下称“永安民爆”)85%股权，可巩固公司在宁夏地区以及周边地区的矿山民爆一体化服务优势，以确保募集资金的使用效率。
2、鞍钢集团矿业公司(下称“鞍钢矿业”)是我国掌控铁矿石资源最多、产量规模最
大，集探矿、采矿、选矿、烧结、球团生产，采选工艺研发设计，工程技术输出为一
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体，具有完整产业链的冶金矿山龙头企业。公司作为国内矿山民爆一体化服务商，一直致力于为客户提供民爆器材产品、矿山基建剥离、整体爆破方案设计、爆破开采、矿物分装与运输等垂直化系列服务。若与鞍钢矿业合作，公司可通过为鞍钢矿业提供民爆器材产品，并以此为切入点逐步参与鞍钢矿业的矿山采剥业务，提升公司总体收入水平。因此，2013年度，公司变更部分募集资金22,654.48万元与鞍钢矿业合资成立鞍钢矿业爆破有限公司。
(三)变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
2014年度，本公司不存在此类情况。
(四)募集资金投资项目已对外转让或置换情况
2014年度，本公司不存在此类情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2014年度募集资金的存放与使用情况。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2015年 4月16日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
广东宏大爆破股份有限公司董事会2015年4月16日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东宏大爆破股份有限公司 2014年度
单位：人民币万元
本年度投入募
募集资金总额 130,695.00 60,208.12
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募 116,507.60
累计变更用途的募集资金总额 35,386.48
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 27.08%
是否已变 募集资金调整后投 截至期末截至期末投入项目达到预 本年度是否达项目可行性承诺投资项目和超 本年度投
更项目（含承诺投资 资总额 累计投入 进度 定可使用状 实现的到预计是否发生重募资金投向 入金额
部分变更） 总额 (1) 金额(2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化承诺投资项目
施工设备技术改造 2015年6月
是 65,495.00 30,108.52 2,157.55 18,070.55 60.02% 3,120.61 是 否项目 30日
补充流动资金 否 58,050.57 58,050.57 58,050.57 58,050.57 100.00% 不适用 否 123,545.57 88,159.09 60,208.12 76,121.12
承诺投资项目小计
超募资金投向
5,000.00 5,000.00 0.00 5,000.00 100% -- -- -- --补充流动资金
5,000.00 5,000.00 0.00 5,000.00 -- -- -- --超募资金投向小计
128,545.57 93,159.09 60,208.12 81,121.12 --
合 计
未达到计划进度或
预计收益的情况和无
原因
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金金额为71,594,195.48元，结合公司生产经营需求及财务情况，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及规范性文件的要求，经公司董事会2012年第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，公司使用5,000万元的超募资金永久性补充流动资金。
超募资金的金额、用
2013年7月16日，经公司第二届董事会2013年第四次会议审议通过了《关于使用募集资金暂时性补充流动资金的议案》。2013年度，途及使用进展情况
公司使用2,260万元的超募资金暂时性补充流动资金。截至2014年7月15日，公司已将2,260万元资金归还至公司超募资金专用账户。
2014年7月31日，经公司第三届董事会2014年第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》。2014年度，公司使用2,270万元的超募资金暂时性补充流动资金。
募集资金投资项目无
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2014年度
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实施地点变更情况
募集资金投资项目
无
实施方式调整情况
为提高资金利用率，经公司董事会2012年第三次会议审议通过了《关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，募集资金投资项目
公司使用募集资金中的12,663万元置换已预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。公司本次募集资金置换已履行相关审批先期投入及置换情
及审计程序，置换时间距募集资金到账时间未超过 6个月，置换行为没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投况
资项目正常实施，不存在改变募集资金投向的情况。
2013年7月16日，经公司第二届董事会2013年第四次会议审议通过了《关于使用募集资金暂时性补充流动资金的议案》。2013年用闲置募集资金暂度，公司使用15,600万元的闲置募集资金暂时性补充流动资金。截至2014年7月15日，公司已将15,600万元资金归还至公司募集资时补充流动资金情金专用账户。
况 2014年7月31日，经公司第三届董事会2014年第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》。2014年度，公司使用12,730万元的闲置募集资金暂时性补充流动资金。
项目实施出现募集
资金结余的金额及无
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专户，公司将来将有计划地投资于募投项目。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或无
其他情况
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附表2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广东宏大爆破股份有限公司 2014年度
单位：人民币万元
变更后项目 本年度 截至实际累 截至期末项目达到预本年度 是否达变更后的项目变更后的对应的原承
拟投入募集 实际投 计投入金额 投资进度定可使用状实现的 到预计可行性是否发项目 诺项目
资金总额(1) 入金额 (2) (3)=(2)/(1) 态日期 效益 效益 生重大变化施工设备技 2012年12
股权收购 12,732.00 0.00 12,732.00 100% 375.49 否 否术改造项目 月20日
施工设备技 2013年05
对外投资 22,654.48 0.00 22,654.48 100% 5,706.32 是 否术改造项目 月07日
合计 35,386.48 0.00 35,386.48
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
本年度无募集资金投资项目变更。
（分具体项目）
变更募集资金12,732万元使用用途用于收购永安民爆85%股权在本期效益为375.49万元，未达到预计收益。主要原因是：受宏观环境影响，国内煤炭行业持续低迷，煤炭是永安民爆所在地未达到计划进度或预计收益的情况和原因
石嘴山市的支柱产业，2014年度由于煤炭价格下滑以及国家加强对环境治理的力度，宁夏地区（分具体项目）
提高了煤炭开采审批门槛，石嘴山地区的多数煤矿处于不开工或者是半停产的状态，造成经营业绩大幅下滑，导致投资未达预期。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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