四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川富临运业集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|138,217,431.32|187,279,566.14|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|500,000.00||
|应收账款|70,299,528.13|67,034,589.92|
|预付款项|26,461,341.30|135,893,655.11|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|2,244,100.40|2,474,508.04|
|其他应收款|28,572,151.49|52,114,358.98|
|买入返售金融资产|||
|存货|4,807,131.95|11,434,894.05|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|4,022,770.24||
|其他流动资产|11,259,314.08|982,511.02|
|流动资产合计|286,383,768.91|457,214,083.26|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|10,915,682.16|29,667,550.37|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|12,800,816.95||
|长期股权投资|845,272,866.90|540,403,733.96|
|投资性房地产|76,790,338.45|75,282,424.76|
|固定资产|889,741,743.87|863,869,131.26|
|在建工程|557,511.59|1,207,289.66|
|工程物资|||
|固定资产清理|||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|-|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|375,766,906.45|419,680,614.05|
|开发支出|683,597.63|617,577.66|
|商誉|267,523,945.27|292,706,928.28|
|长期待摊费用|7,371,015.41|10,019,386.02|
|递延所得税资产|2,229,406.06|1,996,290.84|
|其他非流动资产|140,258,876.97|160,948,013.65|
|非流动资产合计|2,629,912,707.71|2,396,398,940.51|
|资产总计|2,916,296,476.62|2,853,613,023.77|
|流动负债：|||
|短期借款|447,300,000.00|165,600,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|29,810,000.00|17,777,754.00|
|应付账款|62,728,466.41|73,523,343.07|
|预收款项|19,585,888.90|26,498,425.02|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|51,356,887.83|57,823,448.47|
|应交税费|21,559,551.80|21,767,155.72|
|应付利息|1,324,136.60|845,061.54|
|应付股利|854,023.20|864,748.85|
|其他应付款|526,673,418.26|733,542,843.66|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|57,000,000.00|57,000,000.00|
|其他流动负债|16,659,896.78|9,335,837.50|
|流动负债合计|1,234,852,269.78|1,164,578,617.83|
|非流动负债：|||
|长期借款|286,910,000.00|343,910,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|-|
|长期应付款|15,101,081.43|10,000,000.00|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|1,202,063.81||
|递延收益|203,329,047.13|209,725,028.78|
|递延所得税负债|34,413,734.78|36,263,495.51|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|540,955,927.15|599,898,524.29|
|负债合计|1,775,808,196.93|1,764,477,142.12|
|所有者权益：|||
|股本|313,489,036.00|313,489,036.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|180,256,443.19|172,551,934.51|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|24,917,851.98|20,829,812.21|
|盈余公积|71,862,229.79|58,436,864.42|
|一般风险准备|||
|未分配利润|427,919,995.19|406,052,495.93|
|归属于母公司所有者权益合计|1,018,445,556.15|971,360,143.07|
|少数股东权益|122,042,723.54|117,775,738.58|
|所有者权益合计|1,140,488,279.69|1,089,135,881.65|
|负债和所有者权益总计|2,916,296,476.62|2,853,613,023.77|

法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春
2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|76,078,583.23|20,629,333.74|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|1,026,886.38|694,989.04|
|预付款项|2,637,545.37|106,871,170.33|
|应收利息|||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|-|
|应收股利|||
|其他应收款|79,389,096.83|72,966,254.03|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|1,213,560.00||
|其他流动资产|573,015.76|564,049.51|
|流动资产合计|160,918,687.57|201,725,796.65|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产||14,690,210.40|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|4,627,948.55||
|长期股权投资|2,068,705,847.90|1,683,828,418.88|
|投资性房地产|78,603.59|85,750.79|
|固定资产|47,981,612.70|41,284,651.90|
|在建工程||318,060.00|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|7,227,356.53|6,043,123.60|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|790,344.52|998,890.04|
|递延所得税资产||98,504.24|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,129,411,713.79|1,747,347,609.85|
|资产总计|2,290,330,401.36|1,949,073,406.50|
|流动负债：|||
|短期借款|340,700,000.00|68,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|2,053,800.00|1,314,600.00|
|应付账款|||
|预收款项|402,807.05|352,099.21|
|应付职工薪酬|3,868,226.57|4,725,188.15|
|应交税费|1,281,352.15|406,595.98|
|应付利息|955,017.56|713,582.23|
|应付股利|||
|其他应付款|663,202,402.46|615,381,248.33|
|划分为持有待售的负债|||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
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|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|57,000,000.00|57,000,000.00|
|其他流动负债|144,794.18||
|流动负债合计|1,069,608,399.97|747,893,313.90|
|非流动负债：|||
|长期借款|286,000,000.00|343,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|2,131,334.45||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|4,742,669.90|5,032,258.24|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|292,874,004.35|348,032,258.24|
|负债合计|1,362,482,404.32|1,095,925,572.14|
|所有者权益：|||
|股本|313,489,036.00|313,489,036.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|218,300,450.42|218,300,450.42|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|3,704,530.83|3,695,105.02|
|盈余公积|60,278,705.67|46,853,340.30|
|未分配利润|332,075,274.12|270,809,902.62|
|所有者权益合计|927,847,997.04|853,147,834.36|
|负债和所有者权益总计|2,290,330,401.36|1,949,073,406.50|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,190,372,546.42|1,291,426,753.51|
|其中：营业收入|1,190,372,546.42|1,291,426,753.51|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,134,666,345.97|1,105,636,655.89|
|其中：营业成本|846,187,822.72|866,902,356.24|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|12,830,890.60|14,581,265.00|
|销售费用|9,659,779.70|3,125,128.47|
|管理费用|198,586,421.33|227,912,631.37|
|财务费用|38,722,498.32|502,319.66|
|资产减值损失|28,678,933.30|-7,387,044.85|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||66,062,015.38|29,921,087.83|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||65,649,941.05|25,725,480.39|
|业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|121,768,215.83|215,711,185.45|
|加：营业外收入|39,065,627.17|32,696,862.43|
|其中：非流动资产处置利得|793,534.35|16,595,365.02|
|减：营业外支出|21,064,230.34|14,128,791.03|
|其中：非流动资产处置损失|14,525,503.75|9,412,181.97|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||139,769,612.66|234,279,256.85|
|列）|||
|减：所得税费用|41,504,954.93|43,539,471.31|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|98,264,657.73|190,739,785.54|
|归属于母公司所有者的净利润|94,855,781.47|179,690,817.36|
|少数股东损益|3,408,876.26|11,048,968.18|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|98,264,657.73|190,739,785.54|
|归属于母公司所有者的综合收益|94,855,781.47||
|||179,690,817.36|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|3,408,876.26|11,048,968.18|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.3026|0.5732|
|（二）稀释每股收益|0.3026|0.5732|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李亿中 主管会计工作负责人：杨小春 会计机构负责人：杨小春
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|77,377,747.53|77,033,181.46|
|减：营业成本|55,752,896.96|52,332,667.56|
|税金及附加|830,793.61|912,164.82|
|销售费用|||
|管理费用|33,666,691.89|45,664,598.46|
|财务费用|47,884,121.93|876,040.08|
|资产减值损失|26,711,035.95|137,263.49|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
||215,792,994.16|113,202,532.49|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
||46,218,304.97|7,594,411.98|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|128,325,201.35|90,312,979.54|
|加：营业外收入|7,103,348.52|466,420.40|
|其中：非流动资产处置利得|88,440.84|101,887.66|
|减：营业外支出|1,076,391.92|102,285.29|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|其中：非流动资产处置损失|752,088.08|44,130.53|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||134,352,157.95|90,677,114.65|
|列）|||
|减：所得税费用|98,504.24|-3,506.27|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|134,253,653.71|90,680,620.92|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|134,253,653.71|90,680,620.92|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,187,871,371.51|1,309,152,071.07|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,115,675.94|482,176.41|
|收到其他与经营活动有关的现金|17,288,504.24|47,141,667.16|
|经营活动现金流入小计|1,206,275,551.69|1,356,775,914.64|
|购买商品、接受劳务支付的现金|459,249,080.94|587,376,287.25|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||351,081,636.88|313,754,823.86|
|金|||
|支付的各项税费|109,229,417.79|124,229,102.97|
|支付其他与经营活动有关的现金|49,138,579.25|34,665,971.93|
|经营活动现金流出小计|968,698,714.86|1,060,026,186.01|
|经营活动产生的现金流量净额|237,576,836.83|296,749,728.63|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|87,642,396.25|594,378,023.36|
|取得投资收益收到的现金|27,653,548.17|35,406,895.67|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||63,356,815.16|12,871,385.60|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||1,334,574.87||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|17,239,553.02|29,800,000.00|
|投资活动现金流入小计|197,226,887.47|672,456,304.63|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||230,059,096.63|220,975,738.34|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|240,476,985.13|459,077,380.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||1,013,656,168.70|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|2,267,361.21|25,206,301.53|
|投资活动现金流出小计|472,803,442.97|1,718,915,588.57|
|投资活动产生的现金流量净额|-275,576,555.50|-1,046,459,283.94|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|949,000.00|1,960,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||949,000.00|1,960,000.00|
|收到的现金|||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|取得借款收到的现金|447,200,000.00|605,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|1,479,632.03|383,138,643.86|
|筹资活动现金流入小计|449,628,632.03|990,598,643.86|
|偿还债务支付的现金|222,500,000.00|199,152,500.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||109,650,459.77|119,635,482.30|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|||2,635,293.67|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|140,516,107.11|79,914,427.56|
|筹资活动现金流出小计|472,666,566.88|398,702,409.86|
|筹资活动产生的现金流量净额|-23,037,934.85|591,896,234.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-61,037,653.52|-157,813,321.31|
|加：期初现金及现金等价物余额|168,337,713.50|326,151,034.81|
|六、期末现金及现金等价物余额|107,300,059.98|168,337,713.50|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|70,851,578.86|74,815,518.79|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|41,294,412.75|268,484,556.15|
|经营活动现金流入小计|112,145,991.61|343,300,074.94|
|购买商品、接受劳务支付的现金|35,765,138.64|38,433,592.46|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||26,849,532.15|24,790,758.67|
|金|||
|支付的各项税费|4,007,464.93|5,844,181.82|
|支付其他与经营活动有关的现金|9,701,831.54|8,956,815.19|
|经营活动现金流出小计|76,323,967.26|78,025,348.14|
|经营活动产生的现金流量净额|35,822,024.35|265,274,726.80|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|22,320,300.00|485,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|170,355,359.50|111,676,203.84|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||37,006.30|591,186.33|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||10,133,029.69||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|445,842.50|3,000,000.00|
|投资活动现金流入小计|203,291,537.99|600,267,390.17|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||22,129,443.23|10,277,883.71|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|237,412,065.13|430,800,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||39,372,600.00|1,062,022,200.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,295,000.00|23,710,000.00|
|投资活动现金流出小计|300,209,108.36|1,526,810,083.71|
|投资活动产生的现金流量净额|-96,917,570.37|-926,542,693.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|340,700,000.00|468,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|94,891,580.93|100,034,533.51|
|筹资活动现金流入小计|435,591,580.93|568,034,533.51|
|偿还债务支付的现金|125,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||91,368,737.65|26,274,508.87|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|103,417,247.77|993,363.59|
|筹资活动现金流出小计|319,785,985.42|27,267,872.46|
|筹资活动产生的现金流量净额|115,805,595.51|540,766,661.05|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|54,710,049.49|-120,501,305.69|
|加：期初现金及现金等价物余额|19,314,733.74|139,816,039.43|
|六、期末现金及现金等价物余额|74,024,783.23|19,314,733.74|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|其他||||||||东权益||
||||||积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||313,48||||||||||||1,089,1|
|一、上年期末余|||||172,551|||20,829,|58,436,||406,052|117,775||
||9,036.||||||||||||35,881.|
|额|||||,934.51|||812.21|864.42||,495.93|,738.58||
||00||||||||||||65|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||313,48||||||1,089,1|
|二、本年期初余||172,551|20,829,|58,436,|406,052|117,775||
||9,036.||||||35,881.|
|额||,934.51|812.21|864.42|,495.93|,738.58||
||00||||||65|
|三、本期增减变||||||||
|||7,704,5|4,088,0|13,425,|21,867,|4,266,9|51,352,|
|动金额（减少以||||||||
|||08.68|39.77|365.37|499.26|84.96|398.04|
|“－”号填列）||||||||
|（一）综合收益|||||94,855,|3,408,8|98,264,|
|总额|||||781.47|76.26|657.73|
|（二）所有者投||||||14,244,|14,244,|
|入和减少资本||||||491.32|491.32|
|1．股东投入的普||||||949,000|949,000|
|通股||||||.00|.00|
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|||||||13,295,|13,295,|
|4．其他||||||||
|||||||491.32|491.32|
||||||-|-|-|
|||||13,425,||||
|（三）利润分配|||||72,988,|13,386,|72,949,|
|||||365.37||||
||||||282.21|382.62|299.46|
||||||-|||
|||||13,425,||||
|1．提取盈余公积|||||13,425,|||
|||||365.37||||
||||||365.37|||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
||||||-|-|-|
|3．对所有者（或||||||||
||||||59,562,|13,386,|72,949,|
|股东）的分配||||||||
||||||916.84|382.62|299.46|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权||||||||
|益内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||4,088,0||||4,088,0|
|（五）专项储备||||||||
||||39.77||||39.77|
||||15,002,||||15,002,|
|1．本期提取||||||||
||||371.34||||371.34|
||||10,914,||||10,914,|
|2．本期使用||||||||
||||331.57||||331.57|
|||7,704,5|||||7,704,5|
|（六）其他||||||||
|||08.68|||||08.68|
||313,48||||||1,140,488,279.69|
|四、本期期末余||180,256|24,917,|71,862,|427,919|122,042||
||9,036.|||||||
|额||,443.19|851.98|229.79|,995.19|,723.54||
||00|||||||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||195,93||||1,255,2||||||||1,935,5|
|一、上年期末余||||||||14,040,|49,368,||327,941|93,032,||
||0,648.||||81,850.||||||||94,915.|
|额||||||||058.83|802.33||,418.42|137.17||
||00||||80||||||||55|
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||195,93||||1,255,2||||||||1,935,5|
|二、本年期初余||||||||14,040,|49,368,||327,941|93,032,||
||0,648.||||81,850.||||||||94,915.|
|额||||||||058.83|802.33||,418.42|137.17||
||00||||80||||||||55|
||||||-|||||||||
|三、本期增减变|117,55||||||||||||-|
||||||1,082,7|||6,789,7|9,068,0||78,111,0|24,743,||
|动金额（减少以|8,388.||||||||||||846,459|
||||||29,916.|||53.38|62.09||77.51|601.41||
|“－”号填列）|00||||||||||||,033.90|
||||||29|||||||||
|（一）综合收益|||||||||||179,690|11,048,|190,739|
|总额|||||||||||,817.36|968.18|,785.54|
|（二）所有者投||||||||||||22,158,|22,158,|
|入和减少资本||||||||||||131.17|131.17|
|1．股东投入的普||||||||||||1,960,0|1,960,0|
|通股||||||||||||00.00|00.00|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|||||||||||||20,198,|20,198,|
|4．其他||||||||||||||
|||||||||||||131.17|131.17|
||||||||||||-|-|-|
||||||||||9,068,0|||||
|（三）利润分配|||||||||||101,579|8,463,4|100,975|
||||||||||62.09|||||
||||||||||||,739.85|97.94|,175.70|
||||||||||||-|||
||||||||||9,068,0|||||
|1．提取盈余公积|||||||||||9,068,0|||
||||||||||62.09|||||
||||||||||||62.09|||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||
||||||||||||-|-|-|
|3．对所有者（或||||||||||||||
||||||||||||92,511,|8,463,4|100,975|
|股东）的分配||||||||||||||
||||||||||||677.76|97.94|,175.70|
|4．其他||||||||||||||
||117,55||||-|||||||||
|（四）所有者权||||||||||||||
||8,388.||||117,558|||||||||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|益内部结转|00|,388.00||||||
||117,55|-||||||
|1．资本公积转增||||||||
||8,388.|117,558||||||
|资本（或股本）||||||||
||00|,388.00||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||6,789,7||||6,789,7|
|（五）专项储备||||||||
||||53.38||||53.38|
||||13,919,||||13,919,|
|1．本期提取||||||||
||||366.40||||366.40|
||||7,129,6||||7,129,6|
|2．本期使用||||||||
||||13.02||||13.02|
|||-|||||-|
|（六）其他||965,171|||||965,171|
|||,528.29|||||,528.29|
||313,48||||||1,089,1|
|四、本期期末余||172,551|20,829,|58,436,|406,052|117,775||
||9,036.||||||35,881.|
|额||,934.51|812.21|864.42|,495.93|,738.58||
||00||||||65|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|一、上年期末余|313,489,||||218,300,4|||3,695,105|46,853,34|270,809|853,147,8|
|额|036.00||||50.42|||.02|0.30|,902.62|34.36|
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余|313,489,||||218,300,4|||3,695,105|46,853,34|270,809|853,147,8|
|额|036.00||||50.42|||.02|0.30|,902.62|34.36|
|三、本期增减变||||||||||||
||||||||||13,425,36|61,265,|74,700,16|
|动金额（减少以||||||||9,425.81||||
||||||||||5.37|371.50|2.68|
|“－”号填列）||||||||||||
|（一）综合收益||||||||||134,253|134,253,6|
|总额||||||||||,653.71|53.71|
|（二）所有者投||||||||||||
|入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||||-|-|
|||||13,425,36|||
|（三）利润分配|||||72,988,|59,562,91|
|||||5.37|||
||||||282.21|6.84|
||||||-||
|||||13,425,36|||
|1．提取盈余公积|||||13,425,||
|||||5.37|||
||||||365.37||
||||||-|-|
|2．对所有者（或|||||||
||||||59,562,|59,562,91|
|股东）的分配|||||||
||||||916.84|6.84|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权|||||||
|益内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||9,425.81|||9,425.81|
||||1,035,820|||1,035,820|
|1．本期提取|||||||
||||.37|||.37|
||||1,026,394|||1,026,394|
|2．本期使用|||||||
||||.56|||.56|
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余|313,489,|218,300,4|3,704,530|60,278,70|332,075|927,847,997.04|
|额|036.00|50.42|.83|5.67|,274.12||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|一、上年期末余|195,930,||||173,248,4|||3,596,409|37,785,27|212,709|623,269,8|
|额|648.00||||62.13|||.90|8.21|,021.55|19.79|
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余|195,930,||||173,248,4|||3,596,409|37,785,27|212,709|623,269,8|
|额|648.00||||62.13|||.90|8.21|,021.55|19.79|
|三、本期增减变||||||||||||
||117,558,||||45,051,98||||9,068,062|58,100,|229,878,0|
|动金额（减少以||||||||98,695.12||||
||388.00||||8.29||||.09|881.07|14.57|
|“－”号填列）||||||||||||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益|||||90,680,|90,680,62|
|总额|||||620.92|0.92|
|（二）所有者投|||||||
|入和减少资本|||||||
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||||-|-|
|||||9,068,062|||
|（三）利润分配|||||32,579,|23,511,67|
|||||.09|||
||||||739.85|7.76|
||||||-||
|||||9,068,062|||
|1．提取盈余公积|||||9,068,0||
|||||.09|||
||||||62.09||
||||||-|-|
|2．对所有者（或|||||||
||||||23,511,|23,511,67|
|股东）的分配|||||||
||||||677.76|7.76|
|3．其他|||||||
|||-|||||
|（四）所有者权|117,558,||||||
|||117,558,3|||||
|益内部结转|388.00||||||
|||88.00|||||
|||-|||||
|1．资本公积转增|117,558,||||||
|||117,558,3|||||
|资本（或股本）|388.00||||||
|||88.00|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||98,695.12|||98,695.12|
||||533,638.0|||533,638.0|
|1．本期提取|||||||
||||8|||8|
||||434,942.9|||434,942.9|
|2．本期使用|||||||
||||6|||6|
|||162,610,3||||162,610,3|
|（六）其他|||||||
|||76.29||||76.29|
|四、本期期末余|313,489,|218,300,4|3,695,105|46,853,34|270,809|853,147,8|
|额|036.00|50.42|.02|0.30|,902.62|34.36|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
四川富临运业集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）原名称为四川富临运业集团有限责任公司，于2002年3月18日由四川富临实业集团有限公司（以下简称富临集团）和自然人安东共同出资组建，注册资本5,000.00万元。经中国证券监督管理委员会（证监许可[2010]75号）批准，本公司于 2010年 2月1日公开发行人民币普通股2,100.00万股，并于2010年2月10日在深圳证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为8,163.78万股。经过历次资本公积转增，截止2016年12月31日本公司的注册资本为人民币31,348.9036万元。
截至 2016年 12月 31日，本公司总股本为 313,489,036股，其中：有限售条件股份 241,777股。富临集团持有本公司 124,945,037股股份，持股比例为39.86%，为本公司控股股东。
本公司统一社会信用代码：915107007358967844；注册地址：绵阳市绵州大道北段98号；法定代表人：李亿中；营业期限：2002年3月18日至2057年8月8日。
本公司属于交通运输业，主要提供客运站服务和客运运输服务。经营范围主要包括：汽车客、货运输，汽车租赁服务，石油制品销售，汽车一级、二级维护，汽车、小汽车专项修理（限于分公司经营），保险兼业代理（货物运输保险、机动车辆保险、企业财产保险、意外伤害保险、责任保险）。汽车配件销售，仓储服务，汽车美容，停车服务，货运信息服务，客运站经营,企业管理服务，票务代理，人力资源服务，商务服务。
二、合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括四川富临运业集团成都股份有限公司、成都富临长运集团有限公司等子公司，分公司主要包括绵阳分公司、南湖车站等。与上年相比，本年因
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
新设子公司增加四川富临蜜蜂出行科技有限公司、成都富临互动文化传媒有限公司等子公司，因转让股权减少四川瑞阳保险代理有限公司、光大修理厂等子公司，因注销子公司减少绵阳富临畅达投资有限公司。详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
三、财务报表的编制基础
1.财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述的会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团自本报告期末至少 12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
四、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本集团营业周期为12个月。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
本集团将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括合营企业，对合营企业投资采用权益法核算。
8.现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.金融资产和金融负债
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
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（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10.应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务超过3年，且有明显特征表明无法收回；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
计提坏账准备时，首先考虑单项金额重大的应收款项是否需要计提，需要计提的则按
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下述（1）中所述方法计提；其次，对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项按照个别认定法结合账龄组合计提；再次，对除上述组合以外的其他应收款项，按照组合计提坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的个别认定法结合账龄分析法，计提坏账准备
计提方法
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，采用个别认定法计提坏账准备
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项指单项金额在100万元以下，债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务及存在其他确凿证据表明确实无法全额收回或全额收回的可能性不大。
（3）按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|20|
|50|

11.存货
本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、委托加工物资、库存商品等。
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存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；
其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12.长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
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通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13.投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物，采用成本模式进行后续计量。
本集团投资性房地产采用预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。
各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|预计残值率（%）|
|按权证上剩余年限|0|
|30-50|5|

14.固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，
但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始
日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
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与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|房屋建筑物|30-50|5|
|机器设备|8-15|5|
|运输设备|5-12|5|
|办公设备及其他|5-12|5|

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15.在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至
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资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17.无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
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18.长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
19.商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
20.长期待摊费用
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本集团的长期待摊费用主要为租赁资产装修费和公司化管理购车支出等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
对本集团实行公司化经营管理与合作方合作购买经营车辆，按协议约定收取运输服务费收入的，本集团按照实际出资作为长期待摊费用核算，并在车辆可使用年限和线路经营权孰短期限内摊销。租赁资产装修费摊销年限为2-5年。
21.职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划，根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
22.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23.收入确认原则
本集团的营业收入主要包括客运站收入、汽车客运收入、保险代理收入、货物运输收入、汽车配件销售和维修收入、销售商品收入、让渡资产使用权收入等收入，收入确认原
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则如下：
（1）客运站的结算方式及收入确认方法
客运站的经营主要是公司利用面向具有道路运输经营权的企业，为其所属营运车辆提供各类站务服务，并根据物价主管部门的核定，收取相关服务费用，实现营业收入。客运站业务中最重要的服务项目是客运代理服务，即客运站为承运者提供代办客源组织、售票、检票、发车、运费结算等服务，并收取客运代理费。此外，客运站还提供车辆安检服务、清洁清洗、停车管理、旅客站务服务等服务，并收取相关费用。
站务服务收入确认的方式和原则为：车站每月月末根据售票系统的统计，按当月代售票款收入的一定比例确认收入。根据《四川省物价局、四川省交通厅关于修订四川省汽车客运站收费实施细则的通知》，从代售的票款中扣收客运站代理费，费率根据车站等级的不同按票款的5.00%—10.00%计收。
站务收入确认程序：①车站与客运企业签订《车辆进站协议》，客运车辆到车站应班，并由车站代售票款；②每月月末，各客运企业凭客票票根与车站结算并编制《结算单》，车站收回客票票根并销毁，《结算单》金额为车站向客运公司划转票款的依据之一；③车站根据售票系统的统计，计算应收取的站务费、客运代理费等；根据站务经营各科室开具的各客运车辆应收车辆清洗、车辆停放、车辆安检等票据，在代售的票款中扣收，并确认为收入；④根据车站与客运公司核对的《结算单》金额，扣除车站收取的客运代理费、站务费等收入，次月由车站向客运公司支付代收的票款。
（2）汽车客运业务的结算方式及收入确认方法
汽车客运业务是公司业务的重要组成部分。公司的汽车客运业务是指公司持有线路经营权，为广大旅客提供人员及随身行李的汽车运输服务，并收取相应费用的经营活动。公司汽车客运业务包括两种经营模式：其一是，公司单独购置车辆独立开展营运的模式；其二是，公司与合作经营者按照“公司化经营管理”的模式合作开展道路旅客运输。
①客运收入的确认方法和结算方式
公司单独购置车辆营运模式是指公司持有线路经营权，直接购置车辆并聘用司乘人员，在相关线路开展道路旅客运输的经营模式。这种模式下，公司与相关车站结算后的全部票款确认为客运收入。
客运收入的确认方法和结算方式如下：A、根据客车营运线路，公司与车站签订《车辆进站协议》，到车站应班；B、公司每月将客票票根汇总，由专门的结算员与各应班车站进行核对，并签订《结算单》；C、公司每月月末，根据《结算单》确认的金额，扣除应支付给车站的站务费、客运代理费等，确认为客运收入。
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②运输服务费收入的确认方法和结算方式
公司化经营管理模式是指在汽车客运业务中，为满足和强化对汽车运输安全管理共同开展道路旅客运输，公司与合作经营方签订《道路旅客运输合作协议》或《客运车辆租赁经营协议》，公司对由公司与合作经营方共同出资购置营运车辆，或由本集团（或合作经营方）单独购置车辆，由公司统一负责营运线路经营权的取得和调配以及客运车辆的营运、调度，统一负责车辆登记，统一负责司乘人员的培训、考核、安全监督管理，统一负责营运车辆的安全生产管理并负责处理交通安全事故，统一负责缴纳车辆保险（即“五统一”），公司按照协议约定收取运输服务费或租赁费等，并确认运输服务费收入的一种经营模式。
运输服务费收入的确认方法和结算方式如下：A、根据客车营运线路，公司与车站签订《车辆进站协议》，到车站应班；B、公司每月将客票票根汇总，由专门的结算员与各应班车站进行核对，并签订《结算单》；C、公司每月月末，根据《结算单》确认的金额，扣除应支付给车站的站务费、客运代理费等，将公司根据与合作方签署的协议应享有的车辆的客运收入确认为营业收入。
（3）保险代理业务的结算方式及收入确认方法
保险代理是公司根据保险人委托，在保险人授权的范围内代为办理保险业务，并按照代理保险金额的一定比例从保险人获取佣金收入的一种代理业务。
保险代理收入的确认方法和结算方式如下：①与保险公司签订保险代理销售合同；②根据代理合同约定，将代售保险销售金额划转至保险公司指定的专用账户；③公司与保险公司根据保险代理销售业务结算清单，以及与保险公司约定的佣金比例编制《佣金结算单》；
④保险公司根据业务结算清单确认的金额将佣金划转至公司账户，公司根据业务结算清单及《佣金结算单》确认保险代理收入。
（4）硬件、软件销售服务收入
硬件收入是为客户安装完硬件，向客户出具安装记录，产品所有权转移给客户，相关的风险和报酬已转移，取得收款的相关权利，根据安装记录开具增值税发票，确认销售收入。软件收入是为客户安装的硬件设备为载体，向其提供卫星监控系统软件服务，并按协议约定的收费标准收取服务费。安装完硬件设备后，接入公司的卫星监控平台开始按月确认软件服务费收入
（5）提供劳务收入的确认方法
本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
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（6）销售商品收入的确认方法
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（7）让渡资产使用权收入的确认方法
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
24.政府补助
本集团的政府补助为专项补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25.递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
26.租赁
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本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本集团作为融资租赁出租方时，在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。出租人发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认为租赁收入。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。本集团作为经营租赁出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
27.重要会计估计的说明
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的
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商誉减值损失。
（3）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（4）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（5）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
28.会计政策、会计估计变更
（1）会计政策变更及影响
本集团本年没有会计政策变更。
（2）会计估计变更及影响
本集团本年没有发生会计估计变更。
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五、税项
1.主要税种及税率
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|-|
|计税依据|
|其他服务收入|
|劳务、运输收入|
|应纳流转税额|
|应纳流转税额|
|应纳流转税额|
|应纳税所得额|

注：《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》财税（2013）37号文及营改增相关试点办法的规定，长途客运、班车服务属于公共交通运输服务，一般纳税人提供上述服务，可以选择按照简易计税方法计算缴纳增值税。
根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36号文件认定：一般纳税人出租其 2016年 4月 30日前取得的不动产，可以选择适用简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额。
四川省国家税务总局货物和劳务处货便函（2013）38号认定：汽车客运站提供服务，收取的站务费等管理费用，属于现代服务业的物流辅助服务，按照6%计算缴纳增值税。
本集团将客运站业务、汽车客运业务分离，并在经营地设立分子公司，对财务进行单独核算。2013年 8月四川省运输业营改增后，本集团下属经营汽车客运业务符合一般纳税人条件的分子公司（一般纳税人）根据财税（2013）37号文及相关文件的规定，经经营地主管税务机关同意，按照简易计税方法缴纳增值税，税率为3%。本集团下属经营汽车客运站业务的分子公司自2013年8月起，按照6%计算缴纳增值税。
本集团下属经营货运业务的分子公司自2013年8月起，按照11%计算缴纳增值税。
本集团除运输业务外的主要商品和劳务的增值税征收比率为17%。
2.不同企业所得税税率纳税主体说明：
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|-|
|所得税税率|
|15%|
|15%|
|15%|

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|所得税税率|
|15%|
|15%|
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|15%|
|15%|
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|15%|
|15%|
|15%|
|15%|
|15%|
|15%|
|15%|
|15%|
|15%|
|20%|
|20%|
|20%|
|15%|

注1：根据财政部、海关总署、国家税务总局发布的财税【2011】58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。国家税务总局发布的2012年第12号公告《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》：“第一条：自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税；第二条：企业应当在年度汇算清缴前向主管税务机关提出书面申请并附送相关资料。第一年须报主管税务机关审核确认，第二年及以后年度实行备案管理。
根据上述税收优惠文件，本公司及上表注 1所列子公司主营业务属于《西部地区鼓
励类产业目录》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号）鼓励类产业，本公司
及子公司经主管税务机关审核确认 2015年度企业所得税享受西部大开发税收优惠，企业
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所得税按15%计缴。2016年，本公司及子公司主营业务收入占当年收入总额的比例超过70%，仍将享受西部大开发企业税收优惠政策，2016年企业所得税税率按15%计算。
注2：根据国家税务总局2015年第17号公告并结合射洪出租公司、什邡锦城公司和红牌楼广场公司的实际经营情况，在 2015年度享受应纳税所得额减半后执行20%的税率的小微企业优惠政策。射洪出租公司、什邡锦城公司和红牌楼广场公司 2016年度暂按应纳税所得额减半后执行20%的税率计提企业所得税。
注3：2011年，兆益科技公司被四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GF201151000322，有限期为2011年10月12日到2014年10月11日。2014年，兆益科技公司再次被认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为GR201451000061，有限期为2014年10月11日到2017年10月10日。
2016年5月12日，兆益科技公司收到四川省成都高新区国家税务局出具的《税务事项通知书》认定兆益科技公司符合高新技术企业所得税税收优惠条件，2015年减按15%税率征收企业所得税。2016年，兆益科技公司暂按15%税率申报企业所得税。
除上述税收优惠外，其他子公司按25%计缴企业所得税。
3、城镇土地使用税优惠
根据财政部、国家税务总局财税（[2016]16号文）关于对城市公交站场道路客运站场免征城镇土地使用税的通知的规定，本年本集团下属车站享受免征城镇土地使用税的优惠政策。
4、增值税税收优惠及批文
依据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）、《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定，自2011年1月1日起，对认定的软件企业增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2014年5月1日，兆益科技公司被四川省经济和信息化委员会认定为软件企业，证书编号为川R-2014-0030。2014年6月30日，兆益科技公司收到四川省成都高新区国家税务局出具的《税务事项通知书》（成高国税通[510198140571856]号），兆益科技公司自2014年5月1日开始享受软件产业和集成电路产业增值税实际税负超过3%的部分即征即退优惠政策。
六、合并财务报表主要项目注释
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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初余额”系指 2016年 1月 1日，“年末余额”系指2016年12月31日，“本年发生额”系指2016年1月1日至12月31日，“上年发生额”系指2015年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
||
|-|
|年末余额|
|1,705,942.34|
|105,594,117.64|
|30,917,371.34|
|138,217,431.32|

注：年末其他货币资金主要为票据保证金，为使用受限的货币资金。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|年末余额|
|500,000.00|
|500,000.00|

（2）年末无已用于质押的应收票据。
（3）年末无已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
（4）年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|74,940,449.26|99.47|4,640,921.13|6.19|
|74,940,449.26|99.47|4,640,921.13|6.19|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|395,902.60|0.53|395,902.60|100.00|
|75,336,351.86|100.00|5,036,823.73|——|

（续）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|71,132,182.45|99.78|4,097,592.53|5.76|
|71,132,182.45|99.78|4,097,592.53|5.76|
|154,040.60|0.22|154,040.60|100.00|
|71,286,223.05|100.00|4,251,633.13|—|

1）年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
项目
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|68,629,908.51|3,431,495.46|
|3,889,132.93|388,913.29|
|1,300,638.46|260,127.70|
|1,120,769.36|560,384.68|
|74,940,449.26|4,640,921.13|

3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|170,941.50|170,941.50|100.00|
|101,984.43|101,984.43|100.00|
|39,562.17|39,562.17|100.00|
|32,778.50|32,778.50|100.00|
|50,636.00|50,636.00|100.00|
|395,902.60|395,902.60|—|

（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额789,884.60元；以前年度已全额计提坏账准备，但在本年又全额收回的应收账款金额4,694.00元。
（3）本年度实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 19,540.00（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占应收账款年末余额合计数的比例(%)|
|3,848,867.34|1年以内|5.11|
|2,510,720.00|1年以内|3.33|
|2,412,683.12|1年以内|3.20|
|2,117,097.60|1年以内|2.81|
|1,890,856.55|1年以内|2.51|
|12,780,224.61|—|16.96|

 4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|26,043,924.89|98.43|134,422,963.86|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|211,508.40|0.80|1,150,247.65|
|83,333.41|0.31|281,591.10|
|122,574.60|0.46|38,852.50|
|26,461,341.30|100.00|135,893,655.11|

（2）预付款项主要单位
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|12,084,200.89|1年以内|
|2,880,000.00|1年以内|
|476,926.96|1年以内、2-3年|
|450,000.00|1年以内|
|252,617.01|1年以内|
|16,143,744.86|—|

5.应收股利
（1）应收股利明细
||
|-|
|年末余额|
|1,974,508.04|
|269,592.36|
|2,244,100.40|

 6.其他应收款
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|34,264,685.61|94.29|5,692,534.12|16.61|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|34,264,685.61|94.29|5,692,534.12|16.61|
|2,076,728.00|5.71|2,076,728.00|100.00|
|36,341,413.61|100.00|7,769,262.12|—|

（续）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|20,674,994.38|36.04|||
|35,964,718.36|62.70|4,525,353.76|12.58|
|35,964,718.36|62.70|4,525,353.76|12.58|
|719,595.78|1.26|719,595.78|100.00|
|57,359,308.52|100.00|5,244,949.54|—|

1）年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
项目
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|13,839,717.68|691,985.91|
|6,469,244.37|646,924.44|
|8,747,460.11|1,749,492.03|
|5,208,263.45|2,604,131.74|
|34,264,685.61|5,692,534.12|

3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|500,000.00|500,000.00|100|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|400,000.00|400,000.00|100|
|218,004.92|218,004.92|100|
|210,000.00|210,000.00|100|
|207,334.00|207,334.00|100|
|163,095.78|163,095.78|100|
|87,986.00|87,986.00|100|
|66,790.90|66,790.90|100|
|55,000.00|55,000.00|100|
|54,986.89|54,986.89|100|
|113,529.51|113,529.51|100|
|2,076,728.00|2,076,728.00|—|

（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额2,524,312.58元；本年度无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的其他应收款。
（3）本年度实际核销的其他应收款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 998.00（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|8,962,155.30|
|6,770,116.87|
|7,424,957.74|
|13,184,183.70|
|36,341,413.61|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
||||余额合计数的比例（%）|
|借款利息|3,930,000.00|3 年以内|10.81|
|保证金|3,000,000.00|2-3年|8.26|
|借款|3,000,000.00|3-4年|8.26|
|保证金|2,000,000.00|2-3年|5.50|
|拆迁补偿款|1,185,000.00|1 年以内|3.26|
|—|13,115,000.00|—|36.09|

 7.存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末金额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|4,065,059.87||4,065,059.87|10,625,839.02|226,000.00|
|511,831.74||511,831.74|63,096.78||
|208,366.83||208,366.83|496,042.25||
|21,873.51||21,873.51|475,916.00||
|4,807,131.95||4,807,131.95|11,660,894.05|226,000.00|

（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少||
||计提|其他|转回或转销|其他转出|
|226,000.00|12,899.03||238,899.03||
||3 35,993.09||335,993.09||
|226,000.00|348,892.12||574,892.12||

（3）存货跌价准备计提
||
|-|
|确定可变现净值的具体依据|
|可回收金额低于账面价值|
|可回收金额低于账面价值|
|—|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8.一年内到期的非流动资产
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|4,022,770.24||
|4,022,770.24||

9.其他流动资产
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|10,495,048.18|418,461.51|
|689,574.54|564,049.51|
|74,691.36||
|11,259,314.08|982,511.02|

10.可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|11,508,748.16|593,066.00|10,915,682.16|30,843,796.24|1,176,245.87|
|11,508,748.16|593,066.00|10,915,682.16|30,843,796.24|1,176,245.87|

（2）年末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|2,454,312.79|||
|383,179.87||383,179.87|
|60,000.00|||
|8,500,000.00||8,500,000.00|
|9,825,761.22||9,825,761.22|
|1,462.47|||
|2,280,081.65|||
|1,493,842.60|||
|2,740,768.48|||
|200,000.00||200,000.00|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|426,106.99||426,106.99|
|1,340,117.17|||
|405,097.00|||
|500,000.00|||
|18,700.00|||
|14,366.00|||
|200,000.00|||
|30,843,796.24||19,335,048.08|

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额||
|||||14.80|
|383,179.87||383,179.87|0.00|8.04|
|60,000.00|||60,000.00|6.00|
|||||17.00|
|||||30.00|
|||||6.67|
|||||5.00|
|||||17.86|
|||||6.06|
|200,000.00||200,000.00||12.35|
|||||8.05|
|||||20.00|
|500,000.00|||500,000.00||
|18,700.00|||18,700.00||
|14,366.00|||14,366.00||
|||||33.33|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额||
|1,176,245.87||583,179.87|593,066.00|—|

注1：控股子公司遂宁富临公司、本公司分别于2016年6月、2016年8月同受让方攀枝花运业有限公司签订了股权转让协议，将四川联盛快运物流有限公司2.68%、5.36%股权分别作价26,800.00元、53,600.00元转让给攀枝花运业有限公司，截至2016年9月月，本公司及遂宁富临公司收到全部股权转让款。
注2：本公司、成都长运公司于 2016年 11月 23日分别同受让方景宁三川能源有限公司签订了关于四川交投佳运新能源有限公司的股权转让协议书：本公司将四川交投佳运新能源有限公司10%股权作价4,521,700.00元转让给景宁三川能源有限公司；成都长运公司将四川交投佳运新能源有限公司7%股权作价 3,165,190.00元转让给景宁三川能源有限公司。本公司及成都长运公司于2016年12月收到全部股权转让款。
注3：2016年7月1日，本公司与成都蜀油绿能燃气发展有限公司签订中止股权托管协议，双方同意于2016年7月1日起中止股权托管协议，并确认在2016年7月1日前股权托管协议中预定的全部事项已确认和清算，不存在未决事项。由于本公司本年结束中石化绵阳富临石油销售有限公司托管，本公司对其能够实施重大影响，故将对中石化绵阳富临石油销售有限公司的股权投资调整至长期股权投资列示。
注4：成都长运公司于2016年3月11日同受让方四川逸安旅游运输有限公司签订了关于成都蓉汇包车客运服务有限公司的股权转让协议书：成都长运公司将成都蓉汇包车客运服务有限公司12.35%股权作价 1元转让给四川逸安旅游运输有限公司。成都长运公司于2016年3月11日收到全部股权转让款。
注5：成都长运公司于2016年9月26日同受让方成都市鹏程运业集团有限公司签订了关于成都市繁江运业有限责任公司的股权转让协议书：成都长运公司将成都市繁江运业有限责任公司8.05%股权作价 63.38万元转让给成都市鹏程运业集团有限公司。成都长运公司于2016年9月27日收到全部股权转让款。
注6：因成都长运公司未在彭州市通运运业有限公司的董事会中派有代表，且未向该公司派出管理人员，成都长运公司对该公司无重大影响，故对该项投资采用成本法核算。
（3）可供出售金融资产减值准备
||
|-|
|可供出售权益工具|
|1,176,245.87|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|可供出售权益工具|
|583,179.87|
|593,066.00|

11.长期应收款
（1）长期应收款情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||年初余额|||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|12,800,816.95||12,800,816.95||||
|1,621,033.73||1,621,033.73||||
|12,800,816.95||12,800,816.95||||

（2）最低租赁收款额
剩余租赁期 最低租赁收款额
一年以内 4,022,770.24
一至二年 3,976,200.24
二至三年 4,189,010.24
三年及以后 6,256,640.20
合计 18,444,620.92
12.长期股权投资
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他（增加为正，减少为负）||
|22,445,881.49|||-1,091,780.51|||269,592.36|||21,084,508.62|
|85,025,723.95||29,070,000.00|3,195,142.46|||3,858,359.03|||55,292,507.38|
|14,997,756.08|||1,450.75||||||14,999,206.83|
|122,469,361.52||29,070,000.00|2,104,812.70|||4,127,951.39|||91,376,222.83|
|2,178,306.40|||868.37||||||2,179,174.77|
|117,636.09||112,500.00|5,915.57|||||-11,051.66||
|2,798,062.13|||-196,372.27|||78,831.64|||2,522,858.22|
|64,252,340.57|||5,642,058.66|||4,410,000.00|||65,484,399.23|
|9,127,708.36|||-877,375.06|||60,000.00|||8,190,333.30|
|12,194,547.28|||-622,527.69|||250,000.00|||11,322,019.59|
|46,006,754.31|||4,315,671.51|||4,500,000.00|||45,822,425.82|
|31,839,872.04|||2,564,399.83|||1,660,267.18|||32,744,004.69|
|878,012.50|||-105,432.30||||||772,580.20|
|67,235,100.89|||3,053,428.26||||||70,288,529.15|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他（增加为正，减少为负）||
|6,119,952.03|||1,200,409.79|||1,715,000.00|||5,605,361.82|
|522,089.83||743,798.93|6,538.67|||||215,170.43||
|3,583,054.34||3,954,900.00|-104,474.38|||||476,320.04||
|54,695,669.96||12,150,000.00|863,767.43||-28,145,873.21|||-15,263,564.18||
||1,500,000.00||4,359.15||||||1,504,359.15|
||||246,921.00|||||9,850,697.18|10,097,618.18|
|8,961,411.42|||-10,877.16||||||8,950,534.26|
|2,590,932.09|||-104,170.26||||||2,486,761.83|
|104,832,922.20|||9,084,359.84||||||113,917,282.04|
||344,805,377.69||36,887,024.13|||9,684,000.00|||372,008,401.82|
|417,934,372.44|346,305,377.69|16,961,198.93|61,854,493.09||-28,145,873.21|22,358,098.82||-4,732,428.19|753,896,644.07|
|540,403,733.96|346,305,377.69|46,031,198.93|63,959,305.79||-28,145,873.21|26,486,050.21||-4,732,428.19|845,272,866.90|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注1：成都长运公司对成都锦湖长运运输有限公司出资比例为51.00%，因该公司章程中约定投资双方派遣董事人数各占一半，且重大事项需要双方至少一名董事同意，故成都长运公司对该公司无法实施控制，故未纳入合并范围。成都长运公司对其按权益法核算。
根据2016年6月24日，《成都市投资促进委员会<关于同意成都锦湖长运运输有限公司减资的批复>》（成投促审【2016】180号），同意成都锦湖长运运输有限公司投资总额由1.5亿元人民币减少至4000万元人民币，注册资本由7700万元人民币减少至2000万元人民币。减资后，股权结构为：成都富临长运集团有限公司出资1020万元人民币，持股51%，锦湖建设（香港）有限公司出资折980万元人民币的外汇（美元），持股49%。根据该批复，成都长运公司减少投资成本为2907万元（（7700-2000）*51%=2907万元）。成都长运公司于 2016年 7月收到成都锦湖长运运输有限公司减资款 2907万元。该减资事项于2016年7月1日完成工商变更。
注2：成都长运公司于2016年4月30日同受让方崇州市旅游客运有限责任公司签订了关于崇州市蜀兴公交运业有限责任公司的股权转让协议书：成都长运公司将崇州市蜀兴公交运业有限责任公司22.5%股权作价 19.60万元转让给崇州市旅游客运有限责任公司。
截止 2016年 7月，成都长运公司收到全部股权转让款，于 2016年 7月 1日完成工商变更。
注3：成都长运公司于 2016年同受让方崇州市安捷运业有限责任公司签订了关于崇州市运通公交运业有限责任公司的股权转让协议：成都长运公司将持有的崇州市运通公交运业有限责任公司44%股权作价58.30万元转让给崇州市安捷运业有限责任公司。成都长运公司于2016年4月收到全部股权转让款，2016年6月23日完成工商变更。
注4：成都长运公司于2016年6月27日同受让方尹满发签订了关于成都蜀江公交压缩天然气有限公司的股权转让协议：成都长运公司将持有的成都蜀江公交压缩天然气有限公司36.5%股权作价 320万元转让给尹满发。截止 2016年 7月，成都长运公司收到全部股权转让款，于2016年7月7日完成工商变更。
注5：根据成都金沙运业有限责任公司于2016年8月25日召开的股东会决议：成都金沙运业有限责任公司 2014年7月8日股东会决议解散公司，四川维诚会计师事务所有限公司以 2016年 7月 20日为清算截止日，对成都金沙运业有限责任公司进行了清算审计，并于2016年7月28日出具了《清算审计报告》（川维诚审字【2016】第07-008号）。
根据2016年8月25日注销清算报告，截止2016年8月25日，成都金沙运业有限责任公司完成了清算工作。2016年 9月 2日，成都金沙运业有限责任公司取得成都市工商管理局《准予注销登记通知书》。
注6：根据2016年《关于与四川省巴中运输（集团）有限公司等三家公司共同成立合资公司的请示》以及《关于与四川省巴中运输（集团）有限公司等公司共同成立合资公司
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的再次请示》，成都长运公司与四川省巴中运输（集团）有限公司、成都市汽车运输（集团）公司共同成立巴中市祥临汽车租赁有限公司，注册资本为500万元，成都长运公司出资额为150万元，持股比例为30%。成都长运公司已于2016年7月8日支付全部出资款150万。
注7：经本公司2015年12月 22日第三届董事会第 29次会议、2016年1月7日16年第一次临时股东大会审批，2016年 2月 3日，本公司与富临实业签订股权转让协议，收购富临实业持有的绵阳市商业银行股份有限公司（以下简称绵阳商行）股权5380万股，转让价格 3.36亿元。股份交割日为股东变更为富临运业的工商登记变更完毕或章程手续完毕之日。绵阳商行于2016年3月29日收到中国银行业监督管理委员会四川监管局出具的《中国银监会四川管理局关于核准四川富临运业集团股份有限公司绵阳市商业银行股份有限公司股东资格的批复》川银监复【2016】104号。2016年4月12日绵阳商行出具股权变更通知和股东清单，显示股东名称为本公司，本公司确定绵阳商行股权收购日为2016年4月12日。
13.投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
|||
|-|-|
|房屋、建筑物|土地使用权|
|76,090,409.08|20,541,463.66|
|19,451,475.69|776,997.60|
|13,668,109.00||
||776,997.60|
|5,783,366.69||
|10,139,583.05|6,150,346.48|
|10,139,583.05|6,150,346.48|
|85,402,301.72|15,168,114.78|
|19,518,364.13|1,831,083.85|
|4,031,801.12|557,105.43|
|3,432,307.51|508,085.24|
||49,020.19|
|599,493.61||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|房屋、建筑物|土地使用权|
|1,707,801.14|450,475.34|
|1,707,801.14|450,475.34|
|21,842,364.11|1,937,713.94|
|63,559,937.61|13,230,400.84|
|56,572,044.95|18,710,379.81|

注1：未办妥产权证书的投资性房地产情况详见本附注十四、其他重要事项、3所述。
注2：本项目其他增减变动系本集团年末对投资性房地产、无形资产、固定资产账面余额与资产卡片明细进行复核及核对，对分类进行调整。
14.固定资产
（1）固定资产明细表
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|运输设备|办公设备及其他|
|443,798,152.84|34,957,119.86|962,094,131.05|35,362,581.76|
|48,073,430.57|27,247,027.34|187,218,463.27|31,181,546.56|
|384,524.93|11,152,576.99|180,083,548.27|4,554,566.29|
|25,859,553.42||7,134,915.00|10,674,276.66|
|21,829,352.22|16,094,450.35||15,952,703.61|
|31,101,799.29|2,647,177.78|115,092,485.72|2,465,217.07|
|25,261,988.40|2,647,177.78|77,865,975.63|2,215,188.29|
|5,783,366.69||||
|56,444.20||37,226,510.09|250,028.78|
|460,769,784.12|59,556,969.42|1,034,220,108.60|64,078,911.25|
|91,448,730.56|21,863,446.52|482,833,080.47|15,529,741.59|
|18,030,433.54|15,553,463.34|152,034,178.23|17,847,526.88|
|10,230,966.78|15,424,415.48|152,034,178.23|9,894,572.21|
|7,799,466.76|129,047.86||7,952,954.67|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|运输设备|办公设备及其他|
|11,493,564.95|2,280,895.18|71,675,133.41|1,474,833.18|
|10,894,071.34|1,653,636.86|62,412,708.84|1,442,830.10|
|599,493.61||||
||627,258.32|9,262,424.57|32,003.08|
|97,985,599.15|35,136,014.68|563,192,125.29|31,902,435.29|
|667,855.11||||
|667,855.11||||
|362,116,329.86|24,420,954.74|471,027,983.31|32,176,475.96|
|351,681,567.17|13,093,673.34|479,261,050.58|19,832,840.17|

注：本项目其他增减变动系本集团年末对投资性房地产、无形资产、固定资产账面余额与资产卡片明细进行复核及核对，对分类进行调整。
（2）年末无暂时闲置的固定资产。
（3）年末无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）年末通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
运输设备 2,677,307.28合计 2,677,307.28（5）未办妥产权证书的固定资产详见本附注十四、其他重要事项、3所述。
15.在建工程
（1）在建工程明细表
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|198,596.04||198,596.04|971,739.66||
|12,915.55||12,915.55|||
|346,000.00||346,000.00|235,550.00||
|557,511.59||557,511.59|1,207,289.66||

（2）重大在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|971,739.66|26,397,852.46|27,105,464.08|65,532.00|
||16,481,346.55|16,468,431.00||
|235,550.00|536,860.00|94,850.00|331,560.00|
|1,207,289.66|43,416,059.01|43,668,745.08|397,092.00|

注1：车站升级改造工程、车站充电站建设资金来源系自筹加政府补助，在建工程无利息资本化金额。
注2：车站升级改造工程系本公司及下属分子公司车站响应四川省委经济工作会议和四川省委十届三次全会“构建畅通高效的现代综合交通运输体系、加快形成西部综合交通枢纽”总体战略部署的号召，并根据四川省交通运输厅、省发展和改革委员会和省财政厅联合下发的《四川省 2013-2015年汽车客运站提升改造工程实施方案》，本集团对被纳入此次汽车客运站改造范围的车站实施改造。
16.无形资产
||||
|-|-|-|
|土地使用权|软件|其他|
|471,928,346.31|6,502,626.61|796,000.00|
|14,339,634.93|2,241,600.35||
|5,278.00|2,241,600.35||
|14,334,356.93|||
|41,035,067.02||3,364.00|
|40,258,069.42|||
|776,997.60|||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|土地使用权|软件|其他|
|||3,364.00|
|445,232,914.22|8,744,226.96|792,636.00|
|52,152,822.40|4,161,668.15|793,539.32|
|24,167,925.65|1,124,134.88||
|9,898,811.41|1,124,134.88||
|14,269,114.24|||
|5,834,645.35||903.32|
|5,785,625.16|||
|49,020.19|||
|||903.32|
|70,486,102.70|5,285,803.03|792,636.00|
|2,438,329.00|||
|2,438,329.00|||
|372,308,482.52|3,458,423.93||
|417,337,194.91|2,340,958.46|2,460.68|

注：本项目其他增减变动系本集团年末对投资性房地产、无形资产、固定资产账面余额与资产卡片明细进行复核及核对，对分类进行调整。
（2）年末无未办妥产权证书的土地使用权。
17.开发支出
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少|||
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|其他|
|617,577.66||||617,577.66||
||683,597.63|||||

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少|||
||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益|其他|
|617,577.66|683,597.63|||617,577.66||

注：本年增加开发支出为子公司蜜蜂出行公司开发的美美约车APP项目，蜜蜂出行公司从2016年10月开始进行项目研发，主要进行前期需求确认和设计的开发准备阶段；自2016年11月起正式启动项目模块功能开发，故自2016年11月起将项目相关研发支出在开发支出归集，截止年末，该项目相关功能模块初步建立，尚在进行技术自测阶段。蜜蜂出行公司预计在2017年4月完成美美约车APP项目专车模块的软件公测和正式上线。
18.商誉
（1）商誉原值
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少||
||企业合并形成的|其他|处置|其他|
|111,999.18|||||
|1,698,471.05|||||
|33,600,000.00|||||
|182,983.01|||182,983.01||
|9,278,849.38|||||
|1,951,977.86|||||
|5,573,574.09|||||
|356,612.89|||||
|64,613,472.75|||||
|211,002,965.11|||||
|328,370,905.32|||182,983.01||

（2）商誉减值准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少||
||计提|其他|处置|其他|
|111,999.18|||||
|33,600,000.00|||||
|1,951,977.86|||||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少||
||计提|其他|处置|其他|
||25,000,000.00||||
|35,663,977.04|25,000,000.00||||

注1：本集团对商誉作出如下减值测试：首先对不包含商誉的资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，对相关资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认减值。经测试，本年度对兆益科技商誉计提减值准备2500万元。
注2：资产可收回金额的估计，本集团根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，计算未来现金流量现值所选取的折现率按资本资产定价模型计算确定。
19.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年摊销|其他减少|
|8,286,990.12|636,277.33|2,545,445.32||
|1,502,808.56|608,976.47|1,251,712.38||
|149,814.00||58,008.00||
|79,773.34|23,328.00|61,786.71||
|10,019,386.02|1,268,581.80|3,916,952.41||

注：公司化管理购车支出为本集团与合作方合资购车，由本集团支付部分客运车辆购车款，按约定收取服务费收入，本集团支付的购车款在该项目核算，并在车辆可使用年限和线路经营权孰短期限内摊销。
20.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|9,923,993.54|1,494,208.97|9,315,145.71|
|667,855.11|100,178.27|667,855.11|
|2,438,329.00|365,749.35||
|593,066.00|88,959.90|733,066.00|
|||918,846.06|
|||226,000.00|
|||264,166.71|
|1,202,063.81|180,309.57||
|14,825,307.46|2,229,406.06|12,125,079.59|

（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|||98,106.87|
|11,925,104.31|1,788,765.65|11,925,104.31|
|217,499,794.20|32,624,969.13|229,733,425.53|
|229,424,898.51|34,413,734.78|241,756,636.71|

（3）未确认递延所得税资产的明细
||
|-|
|年末余额|
|2,882,092.31|
|123,869,610.20|
|254,166.71|
|127,005,869.22|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：未确认递延所得税资产的明细主要为本公司的可抵扣暂时性差异，以及个别亏损子公司的可抵扣暂时性差异。本公司主要利润来源为权益法确认的投资收益。本公司的可抵扣亏损等形成的可抵扣暂时性差异预计无足够的应纳税所得予以转回，因此也未确认递延所得税资产。
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|2,924,751.40|2,924,751.40|
|2,710,286.13|2,710,286.13|
|7,659,445.87|7,659,936.38|
|32,475,843.85|32,477,536.69|
|78,099,282.95||
|123,869,610.20|45,772,510.60|

21.其他非流动资产
（1）其他非流动资产分类
||
|-|
|年末余额|
|1,403,231.00|
|3,263,269.32|
|135,592,376.65|
|140,258,876.97|

注：因本公司合并成都长运时，成都长运计入递延收益的拆迁补助公允价值为零，导致可辨认净资产公允价值增加，本公司为完整反映递延收益状况，故将该可辨认净资产增加计入其他非流动资产，明细详见本附注六、36递延收益.注7、注8、注9、注 10所述。
22.短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|年末余额|
|12,200,000.00|
|295,300,000.00|
|20,100,000.00|
|119,700,000.00|
|447,300,000.00|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）年末无已逾期未偿还的短期借款。
23.应付票据
||
|-|
|年末余额|
|29,810,000.00|
|29,810,000.00|

注1：年末应付票据余额主要系本集团购买营运车辆开具的银行承兑汇票。
注2：年末无已到期未支付的应付票据。
24.应付账款
（1）应付账款
||
|-|
|年末余额|
|62,728,466.41|
|62,728,466.41|

（2）年末无账龄超过1年的重要应付账款。
25.预收款项
（1）预收款项
||
|-|
|年末余额|
|19,585,888.90|
|19,585,888.90|

（2）年末无账龄超过1年的重要预收款项。
26.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|56,785,697.10|299,817,747.29|306,216,244.21|
|1,037,751.37|35,200,418.04|35,561,415.96|
||9,811,033.69|9,518,099.49|
|57,823,448.47|344,829,199.02|351,295,759.66|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：应付职工薪酬年末余额为已计提尚未发放的工资、奖金，不存在拖欠性质的工资薪酬。
（2）短期薪酬
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|41,857,034.93|259,461,193.45|265,798,702.47|
|57,938.00|5,488,377.69|5,533,995.69|
|273,545.90|16,189,690.32|16,281,315.72|
|213,179.13|13,898,877.94|13,977,970.93|
|35,738.67|1,381,471.05|1,384,661.86|
|24,628.10|909,341.33|918,682.93|
|274,330.00|9,246,776.68|9,370,075.18|
|14,322,848.27|9,431,709.15|9,232,155.15|
|56,785,697.10|299,817,747.29|306,216,244.21|

（3）设定提存计划
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|959,787.74|33,507,731.86|33,830,360.31|
|77,963.63|1,692,686.18|1,731,055.65|
|1,037,751.37|35,200,418.04|35,561,415.96|

 27.应交税费
||
|-|
|年末余额|
|6,366,926.19|
|7,078.58|
|13,376,578.79|
|403,798.19|
|199,695.74|
|114,459.21|
|181,238.01|
|8,218.33|
|824,784.78|
|28,426.06|
|48,347.92|
|21,559,551.80|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
28.应付利息
||
|-|
|年末余额|
|1,324,136.60|
|1,324,136.60|

 29.应付股利
||
|-|
|年末余额|
|639,023.20|
|135,000.00|
|40,000.00|
|40,000.00|
|854,023.20|

 30.其他应付款
（1）其他应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|307,661,466.81|
|42,638,503.52|
|7,391,190.55|
|5,810,298.24|
|21,375,900.00|
|14,963,200.00|
|731,985.10|
|16,909,571.16|
|20,460,657.40|
|88,730,645.48|
|526,673,418.26|

注1：车辆经营风险保证金为本公司与经营者在新签订车辆经营协议时直接收取车辆经营风险保证金。
注2：认股保证金相关的情况详见本附注十四、其他重要事项1所述。
注3：2015年2月10日，子公司商贸城运业临时股东会决议通过商贸城运业各股东
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
按股份比例以借款的方式向商贸城运业分期划拨永久性车站建设用地摘牌竞买保证金、摘牌成功后需缴纳的土地指标价款、出让宗地交易服务费及成交地价款等，商贸城运业收到股东成都市汽车运输（集团）公司上述事项相关借款21,375,900.00元。
注4：该款项为成都长运对 1998年改制后的红牌楼土地进行开发所取得的收益，但因成都市国土局于 2001年 2月 15日下发的《成国土发让【2001】21号》文中提到红牌楼商业广场的联合开发所得收益请市国资局处置。故成都长运将该土地开发收益暂放于其他应付款中。
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|年末余额|
|21,375,900.00|
|20,460,657.40|
|14,500,000.00|
|56,336,557.40|

31.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|年末余额|
|57,000,000.00|
|57,000,000.00|

 32.其他流动负债
（1）其他流动负债分类
||
|-|
|年末余额|
|16,659,896.78|
|16,659,896.78|

（2）政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初金额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末金额|
||||15,483.84|15,483.84|
||||2,327,877.70|2,327,877.70|
||||159,497.88|159,497.88|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|1,620,052.40|1,620,052.40|1,620,052.40|1,620,052.40|
|918,135.50|918,135.50|918,135.50|918,135.50|
|2,866,316.26|2,866,316.26|2,866,316.26|2,866,316.26|
|333,333.34|333,333.34|333,333.20|333,333.20|
|10,000.00|10,000.00|10,000.00|10,000.00|
|3,588,000.00|3,588,000.00|8,409,200.00|8,409,200.00|
|9,335,837.50|9,335,837.50|16,659,896.78|16,659,896.78|

注：其他变动系将于1年内摊销的政府补助重分类于该项目列示。
33.长期借款
（1）长期借款分类
||
|-|
|年末余额|
|910,000.00|
|286,000,000.00|
|286,910,000.00|

注：长期借款利率为6.65%。
34.长期应付款
||
|-|
|年末余额|
|10,000,000.00|
|5,101,081.43|
|15,101,081.43|

注：该笔负债系成都长运公司 1998年改制前形成，从改制至今无任何债权人主张，出于谨慎性原则，成都长运公司一直未核销该笔负债。
35.预计负债
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|1,202,063.81||

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|1,202,063.81|

注：本年新增未决诉讼主要系：2015年6月29日，郄建莉乘坐成都富临长运旅游客运分公司川AH0160号车，在茂县石大关乡路段突遇山上滚落的飞石击中车身，造成郄建莉受伤的意外事故，2016年 12月 28日，山西省太原市迎泽区人民法院作出一审判决：广东省中国青年旅行社、四川巴蜀假期旅行社有限责任公司、成都长运公司连带赔偿郄建莉各项损失共计1,419,536.72元；成都长运公司对一审判决不服，已于2017年1月16日向山西省太原市中级人民法院提出上诉。成都长运公司根据谨慎性原则，对该项诉讼可能产生的损失1,202,063.81元计提了预计负债。
36.递延收益
（1）递延收益分类
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|209,725,028.78|18,481,200.00|24,877,181.65|203,329,047.13|
|209,725,028.78|18,481,200.00|24,877,181.65|203,329,047.13|

（2）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初金额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末金额|
|19,984.00||19,984.00|||
|32,258.24||15,483.84|15,483.84|1,290.56|
|101,982.00||101,982.00|||
|300,000.00||||300,000.00|
|40,792,261.55|5,200,000.00|1,877,806.74|2,239,479.91|41,874,974.90|
|400,000.00||400,000.00|||
|38,881,260.27|||1,620,052.40|37,261,207.87|
|22,953,387.69|||918,135.50|22,035,252.19|
|73,091,061.73|||2,866,316.24|70,224,745.49|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初金额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末金额|
|666,666.64|||333,333.22|333,333.42|
|254,166.66|||10,000.00|244,166.66|
|32,232,000.00|8,232,000.00|5,642,999.97|8,409,200.00|26,411,800.03|
||1,049,200.00|100,096.48|159,497.88|789,605.64|
||4,000,000.00|58,931.84|88,397.79|3,852,670.37|
|209,725,028.78|18,481,200.00|8,217,284.87|16,659,896.78|203,329,047.13|

注1：江油公司灾后重建专项补助资金系江油公司依据江油市发展和改革局《关于乡镇场镇客运汽车站灾后恢复重建的立项批复》（江发改[2008]318号）收到的拨款，该补助资金系与资本支出相关的项目，本公司按相关资产使用年限对其进行摊销。
注2：三台公司灾后重建补助资金系三台分公司依据四川省财政厅《关于下达汶川地震灾后公路恢复重建中央基金补助投资计划的通知》（川财投[2009]56号）于2010年度收到的中央专项资金补助120,000.00元。该补助资金系与资本支出相关的项目，本公司按相关资产使用年限对其进行摊销。
注3：推进CNG客车公路营运新进程和细化管理创效益项目系经四川省交通公路运输管理局批准，成绵快车收到的CNG客车公路营运新进程和细化管理创效益项目经费补助。
该补助系与收益相关的政府补助，成绵快车公司将其计入递延收益，在确认相关费用的期间，转入当期损益。
注4：2015年遂宁富临公司收到安全隐患整改补助资金300,000.00元。由于该政府补助难以区分是属于与收益相关或资产相关的政府补助，遂宁富临公司将其计入递延收益，在确认相关费用的期间，转入当期损益。
注5：按照四川省委经济工作会议和四川省委十届三次全会“构建畅通高效的现代综合交通运输体系、加快形成西部综合交通枢纽”总体战略部署，四川省交通运输厅、省发展和改革委员会和省财政厅联合下发了《四川省2013-2015年汽车客运站提升改造工程实施方案》，对纳入此次汽车客运站改造范围的全省262个车站改造提供资金补助。
部分分子公司已完成上述相关的车站升级改造工程，该补助资金系与资本支出相关的
项目，本集团按相关资产使用年限对其进行摊销，政府补助款计入递延收益。
注6：成都高新技术产业开发区经贸发展局于 2014年 11月 19日拨付给兆益科技公
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司2014年四川省产业研究与开发资金400,000.00元，兆益科技公司将其计入递延收益，在确认相关费用支出的期间，转入当期损益。
注7：根据成国土[2005]452号文件，成都长运公司收到青羊正街拆迁补助款共计58,438,414.53元，共发生拆迁支出9,836,839.27元，拆迁净收入转入递延收益48,601,575.26元。该补助资金与资本支出相关，递延收益从2011年1月起按30年摊销。
注8：根据成房拆告字[2008]第20号文件，成都长运公司收到青龙乡将军村拆迁补助款共计 31,285,701.00元，共发生拆迁支出 3,741,635.81元，拆迁净收入转入递延收益27,544,065.19元。该补助资金与资本支出相关，递延收益从2012年1月起按30年摊销。
注9：根据成都市政府78号令、成都人民政府办公厅[2003]15号文件规定、成国土资函[2008]127号文件和川府函[2008]88号文件，成都长运公司收到天回镇拆迁补助款共计28,982,847.6元。根据成府阅[2007]346号、崇征告字[2011]第01号文件，成都长运公司收到崇州市拆迁补助款共计42,000,000.00元。根据成府阅[2007]346号、成都市金堂县征决字[2011]第2号文件，成都长运公司收到金堂赵镇拆迁补助款共计23,500,000.00元。上述拆迁共发生拆迁支出8,493,363.19元，拆迁净收入转入递延收益85,989,484.41元。该补助资金与资本支出相关，递延收益从2012年7月起按30年摊销。
注10：根据川物办函[2012]33号文件，本公司于 2012年 12月收到物流业发展资金2,000,000.00元。该补助资金与资本支出相关，递延收益从2013年1月按6年摊销。
注11：根据什市发改[2011]91号文件，成都长运公司于2011年6月收到 300,000.00元补助款。该补助资金与资本支出相关，递延收益从2012年5月按30年摊销。
注12：根据成都市财政局、成都市科学技术局、成都市发展和改革委员会和成都市公安局交通管理局出具的《关于印发成都市新能源汽车市级补贴实施细则（暂行）的通知》（成经信办【2015】80号文）：在中央财政补贴的基础上，市级财政按中央财政补贴标准的60%给予配套补贴。市级财政补贴由新能源生产企业按照扣除中央财政补贴和市级补贴的价格与消费者进行结算。该补助资金系与资本支出相关的项目，政府补助金额在相关车辆的使用收益期限内摊销。
注13：根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会关于拨付2016年成都市汽车充电设施市级补贴资金的通知（成财企【2016】139号文），子公司四川环能公司本年收到成都市青羊区科学技术和经济与信息化局拨付的充电设施市级补贴资金 104.92万元，该补助资金系与资本支出相关的项目，四川环能公司从 2016年 5月起在充电设施使用收益期限内摊销。
注14：根据绵阳市交通局关于拨付灾后恢复重建汽车站建设资金（绵交发【2009】
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219号文），子公司北川富临公司本年收到北川县财政国库收付中心拨付的北川客运站灾后重建补助资金 400万元，该补助资金系与资本支出相关的项目，北川富临公司从 2016年5月起在车站资产使用收益期限内摊销。
37.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|313,489,036.00||||||

注：截止年末，安治富持有本公司股份33,868,800股，占公司股份总数的10.80%，已质押其持有的公司股份共计30,000,000股，占公司股份总数的9.57%，占其持有公司股份总数的88.58%。富临集团持有本公司股份 124,945,037股，占公司股份总数的39.86%，已质押其持有的公司股份共计124,940,000股，占公司股份总数的39.85%，占其持有公司股份总数的99.9960%，股权质押情况如下：
||||
|-|-|-|
|质押股份（股）|质权人|质押登记日|
|30,000,000|中信证券股份有限公司|2016年12月7日|
|12,800,000|中国光大银行股份有限公司绵阳分行|2016年1月19日|
|48,000,000|安信证券股份有限公司四川分公司|2016年3月24日|
|16,000,000|东北证券股份有限公司|2016年3月31日|
|16,000,000|东北证券股份有限公司|2016年4月7日|
|11,640,000|东莞证券股份有限公司|2016年11月7日|
|20,500,000|德阳银行股份有限公司绵阳分行|2016年2月2日|
|154,940,000|||

38.资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|153,086,834.19|||
|19,465,100.32|7,704,508.68||
|172,551,934.51|7,704,508.68||

注：其他资本公积本年增加系转让子公司江油客运站30%的股权（未丧失控制权），根
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据《企业会计准则》相关规定，将转让收益计入资本公积。
39.专项储备
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|20,829,812.21|15,002,371.34|10,914,331.57|
|20,829,812.21|15,002,371.34|10,914,331.57|

 40.盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|58,436,864.42|13,425,365.37||
|58,436,864.42|13,425,365.37||

 41.未分配利润
||
|-|
|本年|
|406,052,495.93|
|406,052,495.93|
|94,855,781.47|
|13,425,365.37|
|59,562,916.84|
|427,919,995.19|

 42.营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|1,136,241,414.12|832,894,227.65|1,208,933,711.46|
|54,131,132.30|13,293,595.07|82,493,042.05|
|1,190,372,546.42|846,187,822.72|1,291,426,753.51|

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注：其他业务收入主要为租赁收入等。
43.税金及附加
||
|-|
|本年发生额|
|1,845,617.52|
|2,900,489.54|
|1,396,567.37|
|839,057.65|
|4,091,185.66|
|1,103,226.10|
|654,746.76|
|12,830,890.60|

注：根据《增值税会计处理规定》2016年 5-12月房产税、土地使用税等税金在该项目列示。
44.销售费用
||
|-|
|本年发生额|
|5,586,931.61|
|645,997.22|
|413,614.56|
|3,013,236.31|
|9,659,779.70|

注：其他费用主要为广告宣传费、其他零星费用。
45.管理费用
||
|-|
|本年发生额|
|139,302,322.12|
|2,191,696.17|
|3,787,269.46|
|16,777,537.29|
|2,865,742.25|
|33,661,854.04|
|198,586,421.33|

注：根据《增值税会计处理规定》2016年 5-12月房产税、土地使用税等税金在税金
及附加项目列示。
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
46.财务费用
||
|-|
|本年发生额|
|38,893,986.08|
|925,546.91|
|754,059.15|
|38,722,498.32|

 47.资产减值损失
||
|-|
|本年发生额|
|3,351,461.10|
|25,000,000.00|
|327,472.20|
|28,678,933.30|

 48.投资收益
（1）投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|63,959,305.79|
|937,090.32|
|1,690,635.26|
|-525,015.99|
|66,062,015.38|

注：权益法核算的长期股权投资收益明细详见本附注六、12长期股权投资所述。
（2）处置长期股权投资产生的投资收益
项目 本年发生额
合计 1,690,635.26
其中：
崇州市蜀兴公交运业有限责任公司 72,448.34
崇州市运通公交运业有限公司 54,371.50
成都蜀江公交压缩天然气有限公司 -278,579.96
成都金沙运业有限责任公司 1,132,867.86
光大维修厂 192,509.53
崇州汽车维修公司 1.00
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本年发生额
瑞阳公司 517,016.99
注：处置长期股权投资相关情况详见本附注六、12长期股权投资所述。
（3）可供出售金融资产在持有期间的投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|937,090.32|
|567,672.41|
|181,372.57|
|188,045.34|

（4）处置可供出售金融资产产生的投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|-525,015.99|
|-813,110.00|
|207,693.01|
|1.00|
|80,400.00|

注：处置可供出售金融资产相关情况详见本附注六、10可供出售金融资产所述。
49.营业外收入
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|793,534.35|16,595,365.02|
|793,534.35|16,595,365.02|
|19,139,315.22|7,655,447.38|
|6,593,312.56||
|12,539,465.04|8,446,050.03|
|39,065,627.17|32,696,862.43|

（2）政府补助明细
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|本年金额|上年金额|来源和依据|与资产相关/与收益相关|
|2,652,600.00|2,577,625.34|中共崇州市委财经领导小组办公室关于财经领导小组议定事项的通知崇州市交通运输局等|与收益相关|
|98,112.50|42,054.80|财建[2009]1008|与收益有关|
|2,269,226.85|213,966.00|各级地区社保局、就业局等拨付|与收益相关|
|285,000.00|305,000.00|北川县交通局拨付|与收益相关|
|1,115,675.94|482,176.41|财政部、国家税务总局、海关总署（财税[2000]25号）、财政部、国家税务总局（财税[2011]100号）|与收益相关|
|441,300.00|150,000.00|成都高新技术产业开发区科技局拨付|与收益相关|
|11,815,285.87|1,281,174.29|详见本附注六、其他流动负债和递延收益|注|
|462,114.06|2,516,450.54||与收益相关|
||87,000.00|绵阳市游仙区交通局|与收益相关|
|19,139,315.22|7,655,447.38|||

注：从其他流动负债与递延收益中转入的金额与营业外收入-政府补助中金额差异5,737,837.50元，系收购成都长运公司时评估增值的政府补助，按资产收益期限进行摊销，冲减递延收益转入金额。
50.营业外支出
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|15,927,787.80|9,412,181.97|
|15,927,787.80|9,306,639.52|
||105,542.45|
|1,202,063.81||
|3,934,378.73|4,716,609.06|
|21,064,230.34|14,128,791.03|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
51.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年发生额|
|43,587,830.88|
|-2,082,875.95|
|41,504,954.93|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
本年合并利润总额 139,769,612.66按法定/适用税率计算的所得税费用 20,965,441.91子公司适用不同税率的影响 5,695,262.54调整以前期间所得税的影响 2,721,915.19非应税收入的影响 -13,487,496.34不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,989,153.23使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影
3,924,063.63响
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
18,768,692.23可抵扣亏损的影响
本年确认以前年度产生的暂时性差异的递延所得税
-412,712.38影响
其他影响因素 1,340,634.92所得税费用 41,504,954.93 52.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|925,546.91|
|6,208,353.41|
|3,154,000.00|
|7,000,603.92|
|17,288,504.24|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|3,903,451.03|
|1,301,616.34|
|2,969,658.11|
|2,470,709.26|
|1,200,494.89|
|2,505,959.99|
|1,466,376.07|
|1,992,015.41|
|3,000,000.00|
|3,223,539.39|
|12,801,990.82|
|12,302,767.94|
|49,138,579.25|

3）收到的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|5,200,000.00|
|990,353.02|
|1,049,200.00|
|4,000,000.00|
|6,000,000.00|
|17,239,553.02|

4）支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|1,387,828.84|
|879,532.37|
|2,267,361.21|

5）收到的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|1,103,800.00|
|109,764.40|
|266,067.63|
|1,479,632.03|

5）支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|100,000,000.00|
|103,200.00|
|3,437,388.41|
|25,000,000.00|
|11,975,518.70|
|140,516,107.11|

（2）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|本年发生额|
|98,264,657.73|
|28,678,933.30|
|191,524,525.45|
|11,022,946.29|
|3,916,952.41|
|15,134,253.45|
|38,893,986.08|
|-66,062,015.38|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|-233,115.22|
|-1,849,760.73|
|6,853,762.10|
|149,329,889.40|
|-237,898,178.05|
|237,576,836.83|
|107,300,059.98|
|168,337,713.50|
|-61,037,653.52|

（3）当年收到的处置子公司的现金净额
项目 本年金额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 5,845,301.00其中：瑞阳公司 5,200,000.00崇州市光大汽车维修有限责任公司 645,300.00崇州市长运汽车维修有限责任公司 1.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 4,510,726.13其中：瑞阳公司 4,499,973.65崇州市光大汽车维修有限责任公司 10,752.48崇州市长运汽车维修有限责任公司
加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金
或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 1,334,574.87（4）现金和现金等价物
||
|-|
|年末余额|
|107,300,059.98|
|1,705,942.34|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|105,594,117.64|
|107,300,059.98|

注：本集团年末货币资金与现金和现金等价物差异原因系年末其他货币资金为受限货币资金。
53.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|年末账面价值|
|30,917,371.34|
|250,781,784.18|
|101,951,555.53|
|161,821,906.77|
|53,902,243.15|

七、合并范围变化
1、非同一控制下企业合并
本集团本年度未发生非同一控制下企业合并。
2、同一控制下企业
本集团本年度未发生同一控制下企业合并。
3、处置子公司
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股权处置价款|股权处置比例（%）|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧 失 控制 权 之日 剩 余股 权 公允 价 值的 确 定方 法 及主 要 假设|
|645,300.00|1 0 0 .0 0|转 让|2016.11.30|成都长运公司于2 0 1 6 年 1 2 月 9日收到全部股权转让款|192,509.53|—|—|—|—|—|
|1.00|1 0 0 .0 0|转 让|2016.12.31|成都长运公司于2 0 1 6 年 1 2 月 9 日 收到全部股权转让款|1 .00|—|—|—|—|—|
|5,200,000.00|100.00|转让|2016.6.30|本公司于 2016 年 7月 13 日止收到全部股权转让款|517,016.99|—|—|—|—|—|

注1：成都长运公司于 2016年 11月 30日同受让方王云签订了关于崇州市光大汽车维修有限责任公司的股权转让协议书：成都长运公司将崇州市光大汽车维修有限责任公司的全部股权作价64.53万元转让给王云。成都长运公司于2016年12月9日收到全部股权转让款，于2016年12月28日完成工商变更。
注2：成都长运公司于2016年11月同受让方王云签订了关于崇州市长运汽车维修有限责任公司（以下简称“崇州汽车修理公司”）的股权转让协议：成都长运公司将所持崇州市长运汽车维修有限责任公司的全部股权作价1元转让给王云。成都长运公司于2016年12月9日收到全部股权转让款。
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注3：本公司于 2016年 7月 7日同受让方成都融智汽车服务有限公司签订了股权转让协议：本公司将所持四川瑞阳保险代理有限公司的100%股权作价 520万元转让给成都融智汽车服务有限公司，转让对应的标的资产及债权债务情况以2016年6月30日为基准日的资产负债表情况为准。本公司于2016年7月13日止收到全部股权转让款，2016年8月16日完成工商变更。
4、其他原因的合并范围变动
（1）新设子公司
本公司本年新设子公司四川富临蜜蜂出行科技有限公司，注册资本2000万元，实际出资2000万元。
2016年 3月 16日本公司第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于设立全资子公司的议案》，本公司使用自有资金 200万元人民币设立成都富临互动文化传媒有限公司，注册资本200万元，经营范围为设计、制作、代理、发布国内外各类广告等，本年度互动文化公司设立。
2016年 7月 30日本公司第三届董事会第三十八次会议审议通过了《关于出资设立绵阳富临汽车租赁有限公司（暂定名）的议案》，本公司与绵阳富诚投资集团有限公司共同出资设立绵阳市富临汽车租赁有限公司，注册资本为500万元，其中，本公司拟出资350万元，出资比例为70%；绵阳富诚投资集团有限公司拟出资 150万元，出资比例为30%，经营范围为汽车租赁服务，本年度绵阳租赁公司设立。
2016年 7月 30日本公司第三届董事会第三十八次会议审议通过了《关于出资设立成都富临亨源石化有限公司（暂定名）的议案》，本公司与四川亨源石化有限责任公司共同出资设立成都富临亨源石化有限公司，注册资本为10万元，其中，公司出资5.1万元，出资比例为51%；四川亨源石化有限责任公司出资4.9万元，出资比例为49%，经营范围为柴油贸易，本年度亨源石化公司设立。
（2）注销子公司
2016年 5月 24日本公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于注销绵阳富临畅达投资有限公司的议案》，本公司的子公司畅达投资公司于2016年9月完成注销手续。
绵阳富临环能汽车服务有限公司于2016年11月办理完成注销手续。
成都龙泉富临环能汽车服务有限公司于2017年3月办理完成注销手续。
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|四川省内|成都市|运输企业|98|2|
|四川省内|射洪县|运输企业|100||
|四川省内|眉山市|运输企业|100||
|四川省内|蓬溪县|运输企业|100||
|四川省内|绵阳市|运输企业|60||
|四川省内|北川县|运输企业|100||
|蓬溪县|蓬溪县|运输企业||100|
|射洪|射洪县|运输企业||100|
|成都市|成都市|运输企业|100||
|眉山市|眉山市|运输企业||7 9.42|
|崇州市|崇州市|运输企业||100|
|都江堰市|都江堰市|运输企业||100|
|成都市|成都市|服务企业|51.2||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|南充市|南充市|服务企业||100|
|成都市|成都市|运输企业|99.97||
|成都市|成都市|质检技术服务||100|
|成都市|成都市|质检技术服务||100|
|成都市|成都市|运输业||100|
|成都市|成都市|保险与经纪代理服务||100|
|成都市|成都市|运输业||57|
|成都市|成都市|货运及客运站经营||60|
|成都市|成都市|普通货运、客运站经营||80|
|广汉市|广汉市|道路运输||100|
|成都市|成都市|物业管理||100|
|成都市|成都市|货运及客运||100|
|成都市|成都市|货运及客运||100|
|什邡市|什邡市|货运及客运||100|
|成都市|成都市|运输企业||60|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|四川省内|遂宁市|运输企业||100|
|成都市|成都市|旅行社服务||100|
|成都市|成都市|汽车租赁|100||
|成都市|成都市|提供驾驶员劳务服务|100||
|西昌市|西昌市|汽车租赁||100|
|崇州市|崇州市|运输企业||67.9|
|四川省内|江油市|运输企业|100||
|绵阳市|绵阳市|运输企业|100||
|成都市|成都市|运输企业||60|
|江油市|江油市|运输企业|70||
|绵阳市|绵阳市|运输企业|60||
|云南省|昆明市|服务企业||51|
|成都市|成都市|运输企业|100||
|泸州市|泸州市|服务企业||100|
|成都市|成都市|服务行业|100||
|成都市|成都市|广告行业|100||
|绵阳市|绵阳市|汽车租赁|70||
|成都市|成都市|石油销售|51||

（2）重要的非全资子公司
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本年归属于少数股东的损益|本年向少数股东宣告分派的股利|
|40%|2,036,827.90|2,502,773.82|
|30%|1,180,204.42||
|20.58%|-1,530,546.07|3,600,000.00|
|48.8%|-3,915,113.81||
|0.0301%|5,276,484.84|6,800,000.00|

注：江油客运站系本年度转让30%股权后，成为非全资子公司。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息（单位：万元）
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|1,716.40|808.46|2,524.86|1,193.33||1,193.33|2,048.77|648.21|2,696.98|1,261.99|10.20|
|1,567.93|3,950.04|5,517.96|476.29|212.00|688.29|1,309.80|4,109.57|5,419.37|514.94|273.92|
|1,453.49|6,250.61|7,704.11|1,241.13|1,350.36|2,591.49|205.28|11,303.35|11,508.63|2,442.68|1,459.23|
|5,664.22|785.81|6,450.03|945.50||945.50|6,001.04|959.94|6,960.98|632.94|40.00|
|47,093.40|113,807.46|160,900.87|37,756.82|19,462.65|57,219.47|39,208.93|129,017.34|168,226.26|47,284.03|20,142.93|

（续）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本年发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|2,992.57|509.21|509.21|528.22|3,944.79|625.69|625.69|
|1,217.54|441.08|441.08|299.11|1,340.27|546.68|546.68|
|1,849.87|-743.71|-743.71|343.45|1,900.99|470.38|470.38|
|2,396.17|-783.50|-783.50|-462.81|1,040.06|291.85|291.85|
|56,601.18|14,030.54|14,030.54|9,634.33|65,453.08|8,018.10|8,018.10|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况
2016年2月5日，本公司、江油运输公司与受让方绵阳市通力汽车运输有限公司签订股权转让协议，本公司将所持有的江油客运站95.35%的股权其中的25.35%股权、江油运输公司将所持有的江油客运站4.65%的全部股权，合计转让江油客运站30%的股权与受让方，转让价格2100万元。转让协议约定，江油客运站2016年2月1日前的权益归原股东享有，2016年2月1日后的权益新股东按持股比例享有。该股权转让事项经2016年3月28日召开的江油客运站临时股东会议审议通过。
（2）在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响
项目 江油客运站
现金 21,000,000.00非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 21,000,000.00减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
13,295,491.32差额 7,704,508.68其中：调整资本公积 7,704,508.683、在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|成都市|成都市|出租车客运||50|
|成都市|成都市|长途旅客运输及相关服务||51|
|绵阳|绵阳三台|金融业|9.52||
|绵阳市|绵阳市|金融业|8.65||
|成都市|成都市|油品销售的管理服务||49|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|成都市|成都市|公路旅客运输||30|
|成都市|成都市|道路货物运输及客运站经营||21.43|
|成都市|成都市|客运站经营，保险代理业务||25.295|

（2）重要的合营企业的主要财务信息
成都市锦城出租汽车有限公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|11,929,993.04|
|6,097,177.90|
|19,054,203.87|
|30,984,196.91|
|28,218,267.60|
|28,218,267.60|
|2,765,929.31|
|1,382,964.65|
|19,701,543.97|
|21,084,508.62|
|30,637,063.56|
|2,061,892.57|
|-709,612.68|
|-2,183,561.02|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
成都市锦城出租汽车有限公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|-2,183,561.02|
|500,000.00|

(续表）
成都锦湖长运运输有限公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|10,418,812.57|
|2,891,584.68|
|28,758,337.02|
|39,177,149.59|
|830,710.52|
|206,815.40|
|1,037,525.92|
|80,042.20|
|38,059,581.47|
|19,410,386.55|
|35,882,120.83|
|55,292,507.38|
|9,026,944.48|
|-29,312.05|
|1,086,131.60|
|6,686,287.45|
|6,686,287.45|
|3,858,359.03|

（3）重要的联营企业的主要财务信息
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
三台农村信用社
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|16,324,805,961.22|
|1,612,850,291.98|
|2,228,562,370.82|
|200,000,000.00|
|300,000,000.00|
|6,713,291,909.60|
|4,260,912,676.37|
|693,935,552.97|
|15,037,119,442.18|
|650,000,000.00|
|666,900,000.00|
|13,169,436,368.00|
|398,159,928.76|
|1,287,686,519.04|
|122,587,756.61|
|113,917,282.04|
|621,206,145.35|
|253,449,562.30|
|215,114,692.89|
|41,714,289.09|
|95,423,947.95|
|95,423,947.95|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
绵阳市商业银行股份有限公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|64,800,799,229.82|
|8,396,056,594.94|
|663,028,653.21|
|7,982,902,060.39|
|11,600,008,999.76|
|24,073,139,432.57|
|4,604,000,000.00|
|6,173,861,584.47|
|446,991,667.55|
|60,500,124,064.24|
|2,600,000,000.00|
|16,189,952,363.04|
|37,788,856,926.15|
|2,074,038,038.24|
|4,300,675,165.58|
|372,008,401.82|
|372,008,401.82|
|1,272,529,409.61|
|492,376,393.03|
|177,198,895.60|
|541,448,651.42|
|541,448,651.42|
|9,684,000.00|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
四川川油长运油品销售有限责任公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|34,926,366.91|
|1,376,682.83|
|25,047,670.62|
|59,974,037.53|
|4,941,670.61|
|4,941,670.61|
|55,032,366.92|
|26,965,859.79|
|38,518,539.44|
|65,484,399.23|
|278,018,207.56|
|-40,560.14|
|3,279,528.37|
|11,514,405.42|
|11,514,405.42|
|4,410,000.00|

（续表）
四川蜀捷运业有限公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|36,814,467.63|
|23,584,745.45|
|25,495,512.23|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
四川蜀捷运业有限公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|62,309,979.86|
|11,753,492.81|
|11,753,492.81|
|609,348.75|
|49,947,138.30|
|14,984,141.49|
|30,838,284.33|
|45,822,425.82|
|94,610,945.84|
|-34,658.39|
|2,560,468.79|
|14,385,571.70|
|14,385,571.70|
|4,500,000.00|

（续表）
成都昭觉运业有限责任公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|48,168,480.94|
|47,490,055.03|
|30,977,792.56|
|79,146,273.50|
|16,770,853.60|
|-|
|16,770,853.60|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
成都昭觉运业有限责任公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|2,148,002.35|
|60,227,417.55|
|12,906,735.58|
|19,837,269.11|
|32,744,004.69|
|29,975,890.60|
|-706,154.02|
|2,113,004.18|
|11,966,401.47|
|11,966,401.47|
|1,660,267.18|

（续表）
成都金牛运业有限责任公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|80,852,885.65|
|80,275,116.18|
|248,058,391.19|
|328,911,276.84|
|27,197,105.47|
|30,143,292.29|
|57,340,397.76|
|271,570,879.08|
|68,693,853.86|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
成都金牛运业有限责任公司
项目
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|1,594,675.29|
|70,288,529.15|
|39,313,027.20|
|-985,331.66|
|2,130,845.75|
|12,074,627.84|
|12,074,627.84|

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
||
|-|
|年末余额/本年发生额|
|14,999,206.83|
|2,901.51|
|2,901.51|
|53,631,601.32|
|3,667,937.37|
|3,667,937.37|

九、与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括应收账款、应付账款、持有至到期投资、可供出售金融资
产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六、合并财务报表主要项目注释相关科目。
本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
本集团无应付债券，银行借款在中国人民银行基准利率基础上按固定比例浮动，因此利率的变动不会对本公司造成风险。
（2）外汇风险
本集团无外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团应收账款客户主要为乘客，由于客运站都是先向乘客收取票款然后提供服务，因此信用状况良好，信用风险低。
本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团无因提供财务担保而面临信用风险。
3、流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团经营稳定，财务状况良好，不存在按约定期限偿还的风险。
十、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|对本公司的持股比例(%)|
|绵阳市|综合|301,000,000.00|39.86|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司的最终控制人为安治富先生。
（2）控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|300,000,000.00|1,000,000.00||

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末余额|年初余额|年末比例|
|124,945,037.00|124,945,037.00|39.86|

 2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3.合营企业及联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、3.重要的合营企业或联营企业”相关内容。2016年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
成都锦湖长运运输有限公司 合营企业
成都市锦城出租汽车有限公司 合营企业
成都柳江运业有限公司 合营企业
成都市温江区芙蓉城市公交有限责任公司 联营企业
崇州市蜀兴公交运业有限责任公司 联营企业
成都市成青金公交运业有限责任公司 联营企业
四川川油长运油品销售有限责任公司 联营企业
成都市大邑交通运业有限责任公司 联营企业
金堂普光运业有限责任公司 联营企业
四川蜀捷运业有限公司 联营企业
成都昭觉运业有限责任公司 联营企业
中石化绵阳富临石油销售有限公司 联营企业
绵阳市商业银行股份有限公司 联营企业
北川羌族自治县富通旅游公共交通有限公司 联营企业
四川省仁寿县联营汽车站有限公司 联营企业
崇州市聚源气有限责任公司 联营企业
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
合营或联营企业名称 与本公司关系
崇州市运通公交运业有限公司 联营企业
成都金牛运业有限责任公司 联营企业
成都蜀江公交压缩天然气有限公司 联营企业
成都金沙运业有限责任公司 联营企业
4.其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
茂县中烨天然气有限公司 同受同一集团控制
广汉中天洋燃气有限公司 同受同一集团控制
成都长运朗勃集装箱运输有限公司 同受同一集团控制(2016年6月已处置)
法国威尔伯斯酒店管理公司 同受同一集团控制
成都大西南生旌运业有限公司 同受同一集团控制
四川汽车工业集团有限公司 同受同一集团控制
四川野马汽车股份有限公司 同受同一集团控制
绵阳野马动力总成有限公司 同受同一集团控制
绵阳富临资产经营管理有限公司 同受同一集团控制
四川绵阳富临房地产开发有限公司 同受同一集团控制
四川野马汽车绵阳制造有限公司 同受同一集团控制
四川野马汽车销售有限公司 同受同一集团控制
绵阳市安达建设工程有限公司 同受同一集团控制
四川富临房地产开发有限责任公司 同受同一集团控制
成都富临实业集团有限公司 同受同一集团控制
成都富临物业管理有限责任公司 同受同一集团控制
绵阳富临精工机械股份有限公司 同受同一集团控制
四川绵阳富临建筑材料有限公司 同受同一集团控制
绵阳富临医院 同受同一集团控制
四川绵阳富临物业管理有限责任公司 同受同一集团控制
成都皓临置业有限公司 同受同一集团控制
四川富临能源投资有限公司 同受同一集团控制
成都富临企业管理有限公司 同受同一集团控制
攀枝花富临燃气有限公司 同受同一集团控制
绵阳天润燃气有限责任公司 同受同一集团控制
四川时代金橙汽车贸易有限公司 控股股东富临实业高管控制的企业
安舟 控股股东高管
聂正 实际控制人之配偶
安东 实际控制人之子
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系
李亿中 董事长
蔡亮发 总经理、董事、副董事长
林鹏 董事、副董事长（2016年已辞去董事职务）
杨小春 董事、总会计师
黎昌军 董事（2016年已辞去董事职务）
卢其勇 董事
曾令秋 独立董事
赵洪功 独立董事
李正国 独立董事
张莹升 常务副总经理
聂丹 监事
王大平 监事会主席
周军 职工代表监事
阳曦 职工代表监事（2016年已辞去监事职务）
侯联宇 董事（2015年已辞去董事职务）
杨岚 副总经理（2016年已辞去副总经理职务）
佘培 董事、副董事长、常务副总经理
曹洪 董事会秘书、副总经理
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品、接受劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|油款|28,685,263.01|
|采购汽车|210,000.00|
|采购汽车|13,489,400.00|
|采购汽车|523,425.31|
|采购汽车|74,189,000.00|
|车站业务|4,196,599.81|
|车站业务|2,131,669.60|
|车站业务|1,990,829.30|
|车站业务|1,550,910.01|
|车站业务|76,677.60|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|住宿费、招待费|63,179.30|
|加气费|131,740.10|
|加气费|1,905,068.43|
|体检费|12,167.00|
|物业管理费、停车费||
|油款||
||129,155,929.47|

注1：本公司与关联方交易价格采用市场价格，披露数据为含税金额。
注2：2016年4月14日，本第三届董事会第三十二次会议审议通过《关于预计2016年度日常关联交易的议案》，2016年度本公司因日常经营需要与关联方发生的采购产品、接受或提供劳务等关联交易总额预计为不超过 16,130万元，其中拟与四川野马汽车股份有限公司发生采购营运车辆的关联交易预计金额不超过 15,000万元。本年本公司实际与四川野马汽车股份有限公司采购营运车辆387台，采购金额7,418.90万元。
注3：2016年6月30日，本公司第三届董事会第三十六次会议审议通过《关于公司拟向四川时代金橙汽车贸易有限公司采购乘用车暨关联交易的议案》，本公司拟向四川时代金橙汽车贸易有限公司采购乘用车，交易金额预计不超过3,000万元。本年本公司实际与四川时代金橙汽车贸易有限公司采购车辆170台，采购金额1,348.94万元。
（2）销售商品、提供劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|充电服务费|28,379.76|
|保费佣金手续费|312,696.87|
|保费佣金手续费|618,164.34|
|电动车运输费|245,420.93|
|包车|20,306.80|
|广告服务|95,139.62|
|汽车客运||
|车站业务|146,820.00|
|车站业务|454,369.36|
|汽车客运、修理||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|修理费和线路补偿款|621,855.67|
|车站业务和修理检测费|22,397.23|
||2,565,550.58|

注：本公司与关联方交易价格采用市场价格，披露数据为含税金额。
2.关联出租情况
（1）出租情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁收益|
|成都市成青金公交运业有限责任公司|办公楼|38,459.04|
|同受同一集团控制的公司合计|车辆|1,284,829.18|

注：本公司与关联方交易价格采用市场价格，披露数据为含税金额。
（2）承租情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁费|
|江油运输公司|办公楼|210,000.00|
|成都股份公司|办公楼||
|瑞阳公司|办公楼||
|成都富临长运集团有限公司崇州公司|办公场地|50,000.00|
|成都站北运业有限责任公司|房屋及土地|3,500,000.00|
|成都富临长运集团新都分公司|部分场坝和楼层|183,000.00|
|四川环能公司|停车位|32,400.00|

3.关联方担保
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|担保金额|起始日|到期日|
|成都长运公司|40,000,000.00|2016-6-13|2017-6-12|
|成都长运公司|12,200,000.00|2016-7-29|2017-7-28|
|成都长运公司|10,000,000.00|2016-7-15|2017-7-14|
|成都长运公司|22,000,000.00|2016-9-7|2017-9-6|
|本公司|93,000,000.00|2016-1-29|2019-1-28|
|本公司|80,000,000.00|2016-3-11|2019-3-10|
|本公司|400,000,000.00|2015-11-12|2022-11-11|
|本公司|38,000,000.00|2015-9-25|2017-9-17|

4.关联方资金拆借
||||||
|-|-|-|-|-|
|拆入/拆出|拆借金额|起始日|到期日|利率|
|拆入|50,000,000.00|2014-9-30|—|6%|
|拆入|14,500,000.00|2014-4-10|2015-4-9|—|
|拆出|600,000.00|2014-9-25|2016-6-30|7%|
|拆出|400,000.00|2014-11-25|2015-12-24|7%|
|拆出|500,750.00|—|—|—|
|拆入|38,000,000.00|2016-9-18|2017-9-18|4.785%|

5.关联方资产转让、债务重组情况
|||
|-|-|
|交易类型|本年发生额|
|股权转让||

6.关键管理人员薪酬（单位：万元）
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|283.87|

（三）关联方往来余额
1.应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|成都金牛运业有限责任公司|989,749.78|49,487.49|1,477,288.36|
|成都市大邑交通运业有限责任公司|33,992.00|1,699.60|716,812.99|
|成都昭觉运业有限责任公司|216,108.10|10,805.41|430,701.60|
|金堂普光运业有限责任公司|512,647.10|25,632.36|35,743.50|
|成都市成青金公交运业有限责任公司|||1,563.00|
|四川野马汽车股份有限公司|480,414.60|24,020.73|480,000.00|
|崇州运通公交运业有限公司|3,188.40|159.42|18,786.00|
|四川汽车工业集团有限公司|||385,112.00|
|北川羌族自治县富通旅游公共交通有限公司|90,350.00|4,517.50||
|绵阳富临精工机械股份有限公司|23,070.00|1,153.50||
|茂县中烨天然气有限公司|5,400.00|270.00||
|四川绵阳富临建筑材料有限公司|696.77|34.84||
|四川川油长运油品销售有限责任公司|252,617.01||291,002.05|
|四川富临实业集团有限公司|||100,800,000.00|
|崇州运通公交运业有限公司|||80.00|
|四川野马汽车股份有限公司|567,000.00|||
|四川野马汽车股份有限公司|||1,388,100.00|
|成都锦湖长运运输有限公司|391,245.28|19,562.26||
|成都市锦城出租汽车有限公司|||122,207.67|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|年末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|四川蜀捷运业有限公司|71.12|3.56||
|成都蜀江公交压缩天然气有限公司|18,258.00|912.90|1,079,227.48|
|成都市成青金公交运业有限公责任司|390,985.60|195,492.80|500,750.00|
|四川川油长运油品销售有限责任公司|||4,577.37|
|成都市温江区芙蓉城市公交有限责任公司|7,285.12|364.26||

2.应付项目
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|四川川油长运油品销售有限责任公司|25,962.69|
|成都锦湖长运运输有限公司||
|四川野马汽车股份有限公司|28,695,000.00|
|崇州市蜀兴公交运业有限责任公司||
|四川川油长运油品销售有限责任公司||
|四川富临实业集团有限公司|30,000.00|
|绵阳市安达建设工程有限公司|48,500.00|
|成都金牛运业有限责任公司|5,373.07|
|金堂普光运业有限责任公司|6,360.50|
|四川野马汽车股份有限公司||
|绵阳富临医院|500.00|
|成都金沙运业有限责任公司||
|成都锦湖长运运输有限公司|255,500.00|
|成都柳江运业有限公司|14,500,000.00|
|成都市温江区芙蓉城市公交有限责任公司|2,409,571.16|
|崇州市蜀兴公交运业有限责任公司|31,388.50|
|四川川油长运油品销售有限责任公司||
|四川蜀捷运业有限公司|550.00|
|四川野马汽车股份有限公司|50,000.00|
|成都金牛运业有限责任公司|2,257.22|

十一、或有事项
1、关联方担保情况详见本报告附注十、关联方及关联交易的披露。
2、郄建莉与成都长运诉讼案情况详见本附注六、35 预计负债所述。
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3、除存在上述或有事项外，本集团无其他需要披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
截至2016年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1.利润分配情况
项目 内容
以2016年年末总股本313,489,036股为基数，向全体股东每10股派发现金股利 1.50元（含税）,拟分配的利润或股利 共计派发现金股利47,023,355.40元，不送股、不转增，剩余未分配利润结转下一年度。
以2016年年末总股本313,489,036股为基数，向全体股东每10股派发现金股利 1.50元（含税）,经审议批准宣告发放的利润或股利 共计派发现金股利47,023,355.40元，不送股、不转增，剩余未分配利润结转下一年度。
2.除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、关于拟收购都江堰蜀电投资有限责任公司股权的情况
本公司拟收购控股股东富临集团所持有的都江堰蜀电投资有限责任公司（以下简称“蜀电投资”）100%股权，并于2015年5月11日与富临集团签订了经本公司第三届董事会第十九次会议通过的附条件生效的《关于都江堰蜀电投资有限责任公司之股权转让协议》。
该次交易以中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2015]第434号《资产评估报告书》中2014年12月31日蜀电投资净资产评估值为基础确定标的股权转让价格。经双方友好协商，确定标的股权转让的价格为180,000万元。
本公司拟通过非公开发行股票募集的资金收购蜀电投资股权。非公开发行股票的发行数量不超过12,000万股，其中，自然人安治富先生拟以现金认购不超过3,600万股，占发行总数量的30%；自然人冯美娟女士拟以现金认购不超过 4,800万股，占发行总数量的40%；自然人蒋丽霞女士拟以现金认购不超过3,600万股，占发行总数量的30%。截止2015年12月31日，本公司已收到上述人员认股保证金1亿元。
2016年10月21日本公司召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于终止非公
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
开发行股票事项并撤回申请文件的议案》，本公司向中国证券监督管理委员会提交了《关于撤回四川富临运业集团股份有限公司非公开发行股票申请文件审查的申请》。
2016年12月 7日，本公司收到中国证监会于 2016年 12月6日出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2016]522号），根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十条的有关规定，中国证监会决定终止对上述行政许可申请的审查。
2、2014年 12月 6日，成都长运公司和成都富临企业管理公司签署《股权转让协议》，将其所持成都市青羊鑫帝小额贷款有限公司、成都成物投投资有限公司的股权转让给成都富临企业管理公司。转让完成后，成都长运公司不再持有上述两家公司股权。2014年 12月 6日，成都长运公司和成都富临企业管理公司就上述股权签署交割确认书，确认上述股权的权利和风险自交割日起发生转移。截止2016年12月31日，成都市青羊鑫帝小额贷款有限公司和成都成物投投资有限公司关于股东变更的工商登记尚未完成。
3、成都长运公司于2016年3月11日同受让方四川逸安旅游运输有限公司签订了关于成都蓉汇包车客运服务有限公司的股权转让协议书：将成都蓉汇包车客运服务有限公司12.35%股权作价1元转让给四川逸安旅游运输有限公司。成都长运公司于2016年3月11日收到全部股权转让款，截止2016年12月31日，成都长运公司和四川逸安旅游运输有限公司关于股东变更的工商登记尚未完成。
4、截止2016年12月31日，本集团资产产权存在瑕疵明细如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|所属公司|建筑物名称|位置|结构|建成年月|计量单位|建筑面积|
|成都长运公司|青羊工业园区办公楼|成都市青羊区广富路 239 号N29栋|框架|2011/09|m2|4,137.85|
|成都长运公司|国美展场|永丰场街57号|钢结构|2005/06|m2|7,500.00|
|成都长运公司|崇州检测线|崇州市崇阳镇怀路4号|砖混|1976/01|m2|760.00|
|成都长运公司|彭州站临街铺面|彭州市西大街401号|砖混|2000/07|m2|232.49|
|成都长运公司|修理厂厂房|彭州市西大街401号|砖混|2009/06|m2|420.00|
|成都长运公司|汽车检测线工程|彭州市西大街401号|轻钢|2009/06|m2|261.95|
|怀远运业公司|办公楼||砖木|1982/12|m2|366.25|
|站北运业公司|货运办公室||砖混|2004/08|m2|391.00|
|站北运业公司|货运、商贸出租房||砖混|2004/08|m2|120.00|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|所属公司|建筑物名称|位置|结构|建成年月|计量单位|建筑面积|
|站北运业公司|出租房 （进站口）||砖混|2004/08|m2|132.00|
|站北运业公司|红枣饭店||砖混|2004/08|m2|354.75|
|站北运业公司|管理用房||砖混|2004/01|m2|226.80|
|大邑检测公司|检测线及房屋升级改造工程||钢结构|2013/01|m2|703.80|
|大邑长检测公司|环保检测线房屋||钢结构|2013/11|m2|651.00|
|运捷公司|为个人代持崇州市蜀兴公交运业有限公司责任公司5%股权||||||
|合计||||||16,257.89|

十五、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|1,080,933.03|100.00|54,046.65|5.00|
|1,080,933.03|100.00|54,046.65|5.00|
|1,080,933.03|100.00|54,046.65|—|

（续）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|731,317.74|100.00|36,328.70|5.00|
|731,317.74|100.00|36,328.70|5.00|
|731,317.74|100.00|36,328.70|—|

1）年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
项目
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|1,080,933.03|54,046.65|
|1,080,933.03|54,046.65|

3）年末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 17,717.95元；本年度无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的应收账款。
（3）本年度无实际核销的应收账款。
（4）年末无按欠款方归集的年末余额较大的应收账款情况。
2.其他应收款
（1）其他应收款分类
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|78,266,286.28|98.20|||
|1,040,832.33|1.30|313,684.21|30.14|
|1,040,832.33|1.30|313,684.21|30.14|
|395,662.43|0.50|||
|79,702,781.04|100.00|313,684.21|—|

（续）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|70,445,144.10|95.73|||
|3,141,476.14|4.27|620,366.21|19.75|
|3,141,476.14|4.27|620,366.21|19.75|
|73,586,620.24|100.00|620,366.21|—|

1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|31,563,400.00|||
|22,995,238.11|||
|10,688,093.86|||
|7,772,775.02|||
|5,246,779.29|||
|78,266,286.28|—|—|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
项目
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|426,071.02|21,303.55|
|50,000.00|10,000.00|
|564,761.31|282,380.66|
|1,040,832.33|313,684.21|

3）年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|395,662.43|||
|395,662.43|—|—|

（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况情况
本年转回坏账准备金额306,682.00元；本年度无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的其他应收款。
（3）本年度无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|78,661,948.71|
|1,040,832.33|
|79,702,781.04|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|子公司往来款|31,563,400.00|1年以内|39.60|
|子公司往来款|22,995,238.11|1年以内|28.85|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|子公司往来款|10,688,093.86|1年以内|13.41|
|子公司往来款|7,772,775.02|1年以内|9.75|
|子公司往来款|5,246,779.29|1年以内|6.58|
|—|78,266,286.28|—|98.19|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,642,364,096.68|69,546,000.00|1,572,818,096.68|1,621,541,496.68|42,546,000.00|
|495,887,751.22||495,887,751.22|104,832,922.20||
|2,138,251,847.90|69,546,000.00|2,068,705,847.90|1,726,374,418.88|42,546,000.00|

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|107,856,442.64|||107,856,442.64||
|37,386,120.77|||37,386,120.77||
|35,400,000.00|||35,400,000.00||
|9,775,220.05|||9,775,220.05||
|41,000,000.00||10,900,000.00|30,100,000.00||
|6,965,455.10|||6,965,455.10||
|3,321,290.97|||3,321,290.97||
|29,151,822.12|||29,151,822.12||
|16,777,491.67|||16,777,491.67||
|2,650,000.00||2,650,000.00|-||
|46,400,000.00|||46,400,000.00||
|5,000,000.00||5,000,000.00|-||

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|600,000.00|||600,000.00||
|94,310,400.00|||94,310,400.00|27,000,000.00|
|20,000,000.00|||20,000,000.00||
|1,124,610,376.29|||1,124,610,376.29||
|40,336,877.07|||40,336,877.07||
||14,434,000.00||14,434,000.00||
||787,600.00||787,600.00||
||20,000,000.00||20,000,000.00||
||2,000,000.00||2,000,000.00||
||2,100,000.00||2,100,000.00||
||51,000.00||51,000.00||
|1,621,541,496.68|39,372,600.00|18,550,000.00|1,642,364,096.68|27,000,000.00|

（3）对联营、合营企业投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他（增加为正，减少为负）||
|104,832,922.20|||9,084,359.84||||||113,917,282.04|
||344,805,377.69||36,887,024.13|||9,684,000.00|||372,008,401.82|
||||-839,144.64|||||10,801,212.0|9,962,067.36|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||0||
|104,832,922.20|344,805,377.69|45,132,239.33|9,684,000.00|10,801,212.00|495,887,751.22|

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2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|74,445,903.15|55,468,366.97|74,895,202.27|
|2,931,844.38|284,529.99|2,137,979.19|
|77,377,747.53|55,752,896.96|77,033,181.46|

 5.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|46,218,304.97|
|169,999,389.19|
|-424,700.00|
|215,792,994.16|

十六、财务报告批准
本财务报告于2017年4月20日由本公司董事会批准报出。
四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1.本年非经常性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2016年度非经常性损益如下：
||
|-|
|本年金额|
|-13,443,618.19|
|6,041,926.67|
|9,616.01|
|6,593,312.56|
|-525,015.99|
|4,694.00|
|7,403,022.50|
|6,083,937.56|
|6,004,212.24|
|-1,313,658.40|
|1,393,383.72|

2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团2016年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|9.5572|0.3026|
|9.4168|0.2981|

四川富临运业集团股份有限公司财务报表附注
2016年1月1日至2016年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|

四川富临运业集团股份有限公司二〇一七年四月二十日