宁波博威合金材料股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
宁波博威合金材料股份有限公司全体股东：
宁波博威合金材料股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）自上市以来，董事会一直严格按照中国证监会、上海交易所的有关规定，注重改进和完善公司的治理结构，所开展的内控建设工作始终以内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督这五大内部控制要素为核心。2014年，本公司继续加强内部控制体系的组织和实施，把防范经营风险放在各项工作的首位。现根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等法律、法规和规范性文件的要示，我们对公司 2014年 12月 31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。
一、董事会声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证，此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、公司内部控制建立健全和实施情况
（一）内部控制评价的依据
公司内控评价工作严格遵循《基本规范》及《评价指引》等法律法规的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上对公司截至 2014年 12月 31日内部控制设计与运行的有效性进行评价。
（二）内部控制评价的范围
2014年公司选择了宁波博威合金材料股份有限公司、宁波博威合金板带有限公司、博威合金（香港）国际贸易有限公司实施自我评价工作。根据 2014年度财务报告信息，这三家单位的总资产、营业收入和净利润三项指标同时达到并超过合并财务报表的90%。
公司内部控制评价围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素开展，评价内容涵盖了公司层面和业务层面各种业务和事项内部控制设计与运行的情况，重点关注组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购、资产管理、销售、研究与开发、工程项目、担保、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等方面。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。具体阐述如下：（1）在公司治理结构与“三会”运作方面：
报告期内，为进一步完善公司的内部控制体系，公司根据未来发展需要，新引入了一名符合有关条件和专业的独立董事，独立董事人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一；同时根据《公司法》和《公司章程》相关规定，公司董事会重新选举了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会的委员，独立董事占各个专门委员会成员半数以上，并担任召集人，其中审计委员会的召集人为资深会计专业人士。
目前，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法规的要求和《公司章程》的规定，形成了股东大会、董事会、监事会及公司管理层的法人治理结构，明确了权力决策机构与经理层之间职责权限，使之各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。
股东大会是公司的最高权力机构。公司按照中国证监会《股东大会规范意见》及其有关法律法规的要求和《公司章程》规定，制订了《股东大会议事规则》，对股东大会的召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议纪录、公告等各方面做了明确的规定并严格遵照执行。公司按照证监会及交易所规定与要求，股东大会采取网络投票与现场投票相结合的投票表决方式，在董事会、监事会换届选举时，实行累积投票制，确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，并保证其能够充分行使自己的权
利。
董事会是公司的决策机构。董事会人员构成符合《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求。公司制订了《董事会议事规则》并严格遵照执行。公司自设立以来，董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，认真筹备组织召开股东大会和董事会，公司董事会会议严格按照有关规定召集、召开，会议记录完整、准确，并妥善保存。公司董事会设立了战略、审计、提名、薪酬与考核专门委会员，董事会四个专门委员会按照制定的各专门委员会实施细则开展活动，为积极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台，为企业内控建设提供强有力的组织保障。公司全体董事遵守法律、法规和《公司章程》的规定，以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司独立董事严格遵守中国证监会的要求和本公司章程的规定，以公司《独立董事工作细则》为指导，以亲自出席的方式参加董事会和股东大会会议，积极参与公司的决策，为公司的发展出谋划策，并对公司董事提名、关联交易、公司担保等事项发表了独立意见，维护了投资者和公司利益。
监事会是公司的监督机构。严格按照《公司法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》的要求依法履行监督义务。监事会制定了《监事会议事规则》，明确了监事会日常工作及重大决策的议事程序。所有监事在工作中根据公司法和公司章程的规定，本着严谨负责的态度，对公司运作及董事、经理层履行职责、工作程序等情况进行有效监督，促进公司的健康发展。
公司经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司生产经营管理工作，并严格按照《公司章程》、《经营决策和经营管理规则》规定的职责权限及《总裁工作细则》的要求履行职责，确保了董事会的各项决策得以有效实施，提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。
（2）在内部机构设置及控制活动方面：
报告期内，为维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《公司法》、《证券法》和其他有关规定，公司进一步修订了《公司章程》和《股东大会议事规则》。另外，为保护对外投资的安全，最大限度利用公司资源，贯彻执行企业财务制度及会计准则，促使公司加强投资管理和建立科学的投资决策机制，公司按照相关法律法规重新修订及制定了《重大投资和决策制度》、《公
司股东大会网络投票实施细则》等文件，并获公司董事会或股东大会审议通过。
为了保证内部控制在经营管理中的有效执行，确保控制目标的实现，公司针对各体系、各层级、各岗位制定了明确的工作职责和权限，同时制定了相应的经营管理文件，逐步规范和完善各项流程、制度和标准。公司管理层在经营管理过程中，综合运用生产、购销、财务等方面的信息，定期开展运营情况检讨与分析，及时发现问题并进行改进。同时，通过加强对员工的定期培训和考核，进一步提高员工内控意识，更好地促进公司内部控制制度的实施。
在授权审批控制方面，公司根据《公司章程》及相关管理制度规定，采取不同的决策授权，编制了《公司管理总则》，对于经常发生的销售业务、采购业务、日常管理业务等采取逐级授权审批制度；对于非经常性业务交易，如对外投资、担保、关联交易等重大交易，按不同的交易金额由董事会、股东大会审批。
在发展战略方面，为加强战略管理，更好地整合优势资源，公司进一步梳理优化了战略管理流程，完善了《战略管理制度》，统一制定发展战略、产业/业务规划、战略目标及经营战略规划，各事业部及各部门在此框架内制定年度经营目标和工作计划，编制年度全面预算方案。年度经营目标和工作计划、年度全面预算是对公司中长期战略目标的细化和分解。公司实行全面预算管理和目标绩效管理，经公司总裁办公会议讨论批准的预算方案报送各公司董事会审议通过后，通过预算目标的逐步分解、责任落实，并借助目标绩效管理进行考核评价，推动了公司发展战略的有效实施。
在会计系统控制方面，公司已按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等法律法规及其补充规定的要求，制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，以确保公司能合理地保证交易和事项能以正确的金额并在恰当的会计期间及时地记录于恰当的账户，使会计报表的编制符合会计准则和相关要求；
合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
在资金活动方面，公司制定了《资金管理制度》、《财务报帐与支付管理制度》等专项制度，用以规范对货币资金收支以及保管业务的处理，保证公司资金的安全以及财务信息质量的真实可靠。设置与货币资金业务相关的财务人员岗位时做到不相容岗位相分离，相关机构和人员可以相互制约，建立严格的货币资金
收支审批手续，确保公司货币资金的安全。在货币资金管理方面，公司严格遵守现金管理制度，保证库存现金账款相符，正确使用银行账户，每日定期与银行对帐，对支票的使用进行严格的管理，在结算方面保障及时、准确结算。
在人力资源方面，公司制定了《招聘管理制度》、《考勤管理制度》、《培训管理制度》等一系列人力资源管理体系文件。各部门根据人力资源总体规划，结合生产经营的实际需要，制订年度人力资源需求计划和薪酬方案，建立岗位技能与任职资格管理体系，对员工能力进行评价、管理，实行定岗定责，以岗选人，通过公开招聘、竞争上岗等公开、严格的程序选聘优秀人才，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，建立和完善人力资源的激励约束机制，不断完善目标绩效管理体系，通过对各级人员的培训、指导及考核、评价，并建立与绩效挂钩的薪酬制度，激发员工的积极性，不断提升员工素质，为企业的发展提供有力支持和保证。
在企业文化方面，经过二十多年的发展，公司逐步形成了具有自身特色的企业文化，秉承“超越自我、追求卓越”的经营理念，遵守“真诚合作、勇于创新、挑战未来”的企业精神，努力实现着“推动时代进步、智慧创造未来、分享美好生活”的企业愿景。公司高度重视引导和规范员工行为，提高员工的职业素质，加强对员工的企业文化熏陶，通过统筹战略规划，强化管理团队建设和人才培养，形成整体团队的向心力，促进企业长远发展。
在采购业务方面，公司制定了《采购管理制度》、《供应商开发管理制度》、《供应商管理制度》等，对采购与付款业务的岗位分工、业务流程等做出了明确、细致的规定，并严格参照执行，确保公司存货的请购、审批、采购、验收、付款、领用等过程均经过适当的授权审批，各个职能部门、岗位之间相互制约。公司对原材料、外购件及外协件采购的供应商的选择采取评价体系，评价的依据主要参考供应商的公司规模、品质管理体系、生产能力、产品质量保证能力，交货能力和服务态度等，并由供应商管理部门对供应商进行定期评分。
在资产管理方面，公司制定了《存货管理制度》、《固定资产管理制度》，等制度，对于原材料等存货的验收入库、领用发出、保管与处置，固定资产的定期盘点、采购、维护、报废与清理，在建工程的立项、设计、招标、建设以及工程验收转固定资产等方面均建立了相应的决策制度，以确保资产真实完整、账实相
符、财务核算准确。
在销售业务方面，公司制定了详细的销售管理制度，包括《销售激励管理制度》、《销售合同管理制度》、《销售预测管理制度》、《营销策略管理制度》、《营销三个平台管理制度》等，使公司的市场开发规范、有序的进行，逐步拓宽产品销售渠道，占领中高端市场。通过有效的激励措施，公司使应收账款回款情况受到良好的监督，降低应收账款的回款风险，避免或减少了坏账损失。
在研究与开发方面，公司制定了《新产品研发项目管理制度》、《研发激励管理制度》等。每一项研发项目都制定《项目章程》，签定《研发项目任务书》，明确研发要实现的目标，明确责任人，明确完成时间。在每个阶段中，均有项目负责人及项目评审委员会对项目进行跟踪评价，及时提出纠正措施，以确保最终设计满足客户的要求。
在生产管理方面，公司建立了一整套QEO综合管理程序，如有《生产计划管理程序》、《生产运作管理程序》、《纠正预防管理程序》等标准化文件，明确了严格的生产计划审批、下达流程，用以规范生产管理、成本控制，安全生产等各个环境，使公司能够按照市场需要及时、定额的完成生产任务，从而有效的控制成本并满足市场需求；明确了生产过程中各岗位的工作程序和职责，进而确保在生产过程中保证产品质量及生产安全。此外，公司引入了 SAP系统，有效地协同了各部门对产品生产过程进行追踪。
在财务报告方面，公司执行国家统一的财务会计制度，按照《会计法》、《企业会计准则》及有关规定，建立了统一的财务管理和会计核算体系，内容包括财务会计政策、财务核算、财务控制、成本核算、资金控制、资产管理、财务报告、财务审计等管理规定，规范了公司的会计核算和财务管理。另外，公司还明确了财务工作岗位职责，加强岗位之间的互相制约和监督，保证了财务工作的准确性、完整性和合法性。公司财务系统采用SAP系统进行会计核算、记账、复核、过账、结账，真实完整的提供了公司的财务信息，保证了定期报告中财务数据的真实可靠；加强了财务监督力度，确保了公司资产的使用率和安全性。
在关联交易方面，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及《关联交易公允决策管理制度》等公司治理制度，规范公司关联交易审核、决策程序以及信息披露等相关流程。公司关联
交易真实公允、业务行为规范、信息披露及时、切实保护了投资者利益。
在对外担保方面，公司在《公司章程》、《与关联方往来及对外担保管理制度》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限。公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、安全的原则，严格控制担保风险。
在重大投资的内部控制方面，公司在《公司章程》、《重大投资和决策管理制度》中，明确了股东大会、董事会关于重大投资的审批权限，对重大投资的对象、决策权限及审议程序等做出了具体规定，规范了公司的投资行为。短期投资、长期股权投资等对外投资项目由相关部门根据公司发展计划，经过对投资项目的可行性、风险和效益论证、资金筹措等进行科学论证后，按照管理流程逐步报批。
以确保公司投资决策科学、安全、合理、合法，防范投资风险。
在行政管理方面，公司严格规定了行政工作方面的操作，包括《印章管理制度》、《档案管理制度》、《会议管理制度》等。
截止2014年12月31日，公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《董事会战略与投资委员会实施细则》、《董事会审计委员会议事细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《总裁工作细则》、《独立董事工作细则》、《监事会议事规则》、《募集资金管理制度》、《关联交易公允决策管理制度》、《与关联方往来及对外担保管理制度》、《股东大会累计投票制工作细则》、《控股子公司管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《接待投资者来访工作制度》、《股东大会网络投票工作制度》等规章制度。另外，公司按照《会计法》、《企业会计准则》及相关法律法规的要求，结合公司实际情况，制定了《企业内部审计制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》及一系列财务管理相关制度，以保证公司规范运作，促进公司健康持续发展。
（3）在风险评估及管控方面：
公司在结合自身实际的基础上，按照内部控制环境、经营目标和 2014年的战略部署，全面系统持续地收集相关信息，及时进行风险评估，动态进行风险识别和风险分析，做出相应调整、风险应对策略。
在目标设定方面，公司从外部因素和内部因素这两个层面上来进行风险评
估：一是外部因素，即经济形势、产业政策、资源供给、税收及利率与汇率调整等经济因素，法律法规、监管要求等法律因素；传统文化影响、社会发展状况等人文因素；技术进步、工艺改进等科技因素；自然灾害、环境状况等自然因素。
二是内部因素，即董事、监事、高级管理人员的职业操守，员工的专业胜任能力与团队精神等人员素质因素；组织结构、经营方式、业务流程设计、财务报告编制与信息披露等管理因素；财务状况、经营成果和现金流量等基础实力因素；研究开发投入、信息技术运用等技术因素；营运安全、员工健康和环保安全等环保因素。
在风险辨识和评估方面，围绕公司总体目标和行业状况，公司从战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、合规风险、舞弊风险、关联交易风险等业务过程进行风险识别，对识别后的风险进行统计分析和评级，制定风险应对策略。
在风险管控方面，针对风险识别中发现的所有的风险，通过完善制度进行固化，公司的内控制度包括销售及收款、采购及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投融资管理）、财务管理、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等，使得内控管理制度化。
（4)在信息与沟通方面
随着内控建设的不断推进，公司将信息化作为内控体系建设的一项基础性工作，在报告期内，公司立足实际，结合行业性质和业务特点，先后推进了国际知名的 OA系统、人力资源管理系统、SAP系统等，使得内控管理制度及流程信息化，内部控制相关信息的收集、处理和传递程序更加规范、运行顺畅，沟通及时有效，促进了内部控制的有效运行，促进了公司管理水平整体提高。
公司内部报告包括财务会计资料、经营管理资料、调研报告、内部审计报告、内部报刊等，内容涉及销售、采购、生产、人力资源、技术管理和市场信息等。
公司通过总裁办公例会、财务分析会议、各类专题会议、OA办公系统、发文、内部邮箱、内部电话、面谈等多种方式实现内部信息的及时沟通和反馈，同时还有 QC攻关项目、合理化建议、投诉建议箱、举报投诉制度等，促进问题的及时发现和有效解决，保证了经营管理的廉洁高效。同时，公司规定了各项内部报告
的密级、保密措施、传递范围，通过权限设置等方式限制内部报告的接触人员，防止商业秘密泄露。
在外部信息沟通方面，公司建立了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等，明确规定了信息披露的范围、内容和程序，并设立了董事会办公室，具体负责信息披露及投资者关系管理工作。公司根据信息披露的要求在指定的报纸、网站上进行上市公司信息公告的披露，同时在公司网站上进行相关的披露，以便客户、供应商、中介机构、监管部门及时获取公司信息。
(5)在内部监督方面：
公司建立了内部体系审计、监事会、独立董事会、审计委员会等内部监督机构，制定了《内部审计管理制度》、《监事会议事规则》、《独立董事工细则》、《董事会审计委员会工作细则》等工作制度，并严格遵照执行，在内部控制的设计和运行中发挥了有效的监督作用，保证了公司合法、高效、规范运作。
2014年，公司内部体系审计部遵循独立、客观、公正的审计原则，对各公司的预算执行情况、绩效目标完成情况、内部控制设计及运行的有效性等进行了审计，提出改善经营管理的建议，促进了内控制度的完善和管理水平的提升。
公司审计委员会按照中国证监会、上海交易所有关要求及《公司董事会审计委员会实施细则》的规定，本着勤勉尽责的原则，督促检查公司的日常审计工作，审查公司内控制度的制定及执行情况，审核公司的重要会计政策，了解公司的生产经营情况，积极开展工作，认真履行职责，充分发挥了监督作用，维护了审计的独立性。
三、对内部控制的自我评价
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
未来期间，公司将继续在以下方面建立健全内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，进一步提高公司科学决策能力和风险防范能力，促进公司更好地规范运作。
一是公司的内部控制制度将随着新的法规要求和公司的实际情况进一步完善；
二是进一步加强对公司董事、监事、高级管理人员规范运作的学习和培训，不断强化公司董监高规范运作的意识；
三是进一步加强董事会专门委员会的专业职能，充分地发挥各委员会的作用；
四是继续加强内部审计监督，切实发挥内部审计对内控的监督职能，及时发现内部控制的缺陷并加以改进，保证企业内部控制体系有效运行。
董事长：谢识才
宁波博威合金材料股份有限公司2015年4月20日