公司代码：600592 公司简称：龙溪股份
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
2015年年度报告
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会
二〇一六年四月十九日
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
2015年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）曾四新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
利润分配预案：经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2015年度实现净利润116,394,156.22元，根据《公司法》及《公司章程》等有关规定提取10％的法定盈余公积金11,639,415.62元后，加上年初未分配利润477,291,325.68元，扣除本年度已分配的2014年度股利39,955,357.10元，可供股东分配的利润（未分配利润）为542,090,709.18元。公司拟以现有总股本399,553,571股为基数，向全体股东实施每10股派发现金股利1.00元（含税），共计
39,955,357.10元，其余未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的公司发展战略、年度经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司在本年度报告第四节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分，描述了公司未来的发展趋势、可能面对的挑战和存在的风险，相关内容涉及前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目录
第一节释义 ..................................................................................................................................... 3第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 6第四节管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8第五节重要事项 ........................................................................................................................... 24第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 37第八节公司治理 ........................................................................................................................... 48第九节财务报告 ........................................................................................................................... 54第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 132
第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国证监会、证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|福建证监局|指|中国证券监督管理委员会福建监管局|
|上交所|指|上海证券交易所|
|公司、本公司|指|福建龙溪轴承（集团）股份有限公司|
|九龙江集团|指|漳州市九龙江集团有限公司|
|九龙江建设|指|漳州市九龙江建设有限公司|
|永轴公司|指|福建省永安轴承有限责任公司|
|三齿公司|指|福建省三明齿轮箱有限责任公司|
|福建金柁|指|福建金柁汽车转向器有限公司|
|金驰公司|指|漳州市金驰汽车配件有限公司|
|长沙波德|指|长沙波德冶金材料有限公司|
|漳州金田|指|漳州市金田机械有限公司|
|联合轴承|指|福建省联合轴承有限公司|
|金昌龙公司|指|福建金昌龙机械科技有限责任公司|
|红旗股份|指|福建红旗股份有限公司|
|新龙轴|指|新龙轴汽车技术（福建）有限公司|
|龙轴美国公司|指|龙溪轴承美国股份公司|
|闽台龙玛|指|闽台龙玛直线科技股份有限公司|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|福建龙溪轴承（集团）股份有限公司|
|公司的中文简称|龙溪股份|
|公司的外文名称|FUJIAN LONGXI BEARING（GROUP）CO., LTD|
|公司的外文名称缩写|LS BEARINGS|
|公司的法定代表人|曾凡沛|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|黄继新|郑国平|
|联系地址|福建省漳州市延安北路|福建省漳州市延安北路|
|电话|0596-2072091|0596-2072091|
|传真|0596-2072136|0596-2072136|
|电子信箱|huang@ls.com.cn|zgp@ls.com.cn|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|福建省漳州市延安北路|
|公司注册地址的邮政编码|363000|

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|公司办公地址|福建省漳州市延安北路|
|公司办公地址的邮政编码|363000|
|公司网址|www.ls.com.cn|
|电子信箱|zgp@ls.com.cn|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体名称|《上海证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|龙溪股份|600592||

六、其他相关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|厦门火炬高新区软件园创新大厦A区13楼A单元|
||签字会计师姓名|叶春、陈纹|
|公司聘请的会计师事务所（境外）|名称||
||办公地址||
||签字会计师姓名||
|报告期内履行持续督导职责的保荐机构|名称|兴业证券股份有限公司|
||办公地址|北京市西城区武定侯街2号泰康大厦607|
||签字的保荐代表人姓名|裘含、刘智|
||持续督导的期间|2013年4月23日～2015年12月31日|
||备注：1、因公司募集资金未使用完毕，自 2013 年 4 月 23 日至公司 2013年度非公开发行股票募集资金使用完毕为止，上述保荐机构和保荐代表人仍应对公司募集资金使用情况履行持续督导的责任。2、2015年3月10日起，保荐代表人刘智先生接替张洪刚先生继续履行对公司 2013 年度非公开发行股票募集资金的持续督导职责。保荐机构将督导期延长至募集资金使用完毕为止。||

七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2015年|2014年|本期比上年同期增减(%)|2013年|
|营业收入|600,160,910.90|730,456,160.91|-17.84|705,105,887.68|
|归属于上市公司股东的净利润|52,356,259.90|48,563,001.85|7.81|50,779,275.05|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-68,034,705.61|-21,630,943.39|-100.00|-7,762,896.21|

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|经营活动产生的现金流量净额|39,511,602.94|102,103,204.99|-61.30|36,782,711.17|
||2015年末|2014年末|本期末比上年同期末增减（%）|2013年末|
|归属于上市公司股东的净资产|2,067,933,552.31|2,291,314,506.08|-9.75|1,846,033,122.93|
|总资产|2,803,813,648.94|3,098,015,681.54|-9.50|2,802,948,535.71|
|期末总股本|399,553,571|399,553,571|0|399,553,571|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|2015年|2014年|本期比上年同期增减(%)|2013年|
|基本每股收益（元／股）|0.1310|0.12|9.17|0.14|
|稀释每股收益（元／股）|0.1310|0.12|9.17|0.14|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.17|-0.05|214.01|-0.02|
|加权平均净资产收益率（%）|2.38|2.39|增加 -0.01 个百分点|3.02|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-3.09|-1.06|减少2.03 个百分点|-0.46|

八、2015年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
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||第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|149,378,004.54|181,136,115.00|139,215,417.98|130,431,373.38|
|归属于上市公司股东的净利润|12,380,302.24|7,880,719.69|-7,119,227.59|39,214,465.56|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|4,068,641.40|-12,731,605.03|-14,735,627.62|91,433,296.86|
|经营活动产生的现金流量净额|2,700,020.48|5,714,802.19|30,965,282.95|131,497.32|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|2015年金额|附注（如适用）|2014年金额|2013年金额|
|非流动资产处置损益|9,699,965.30||4,055,079.05|212,461.05|
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|23,537,621.92||27,980,297.07|34,021,534.23|

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|委托他人投资或管理资产的损益|21,652,848.68|27,279,236.23|12,476,508.91|
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|-397,166.79|-7,622,056.99|-2,292,726.48|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|86,848,516.04|24,735,867.63|23,227,038.76|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|1,837,407.89|1,384,313.50|4,149,512.54|
|对外委托贷款取得的损益|||536,927.19|
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||7,668,900.00||
|受托经营取得的托管费收入||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-85,207.38|153,983.64|-1,377,834.97|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|196,035.96|||
|少数股东权益影响额|-3,065,302.96|-577,546.58|-3,531,446.85|
|所得税影响额|-19,833,753.15|-14,864,128.31|-8,879,803.12|
|合计|120,390,965.51|70,193,945.24|58,542,171.26|

十、 采用公允价值计量的项目
单位：元币种：人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|按公允价值计量|765,714,183.68|482,262,803.10|-283,451,380.58|89,384,937.72|
|合计|765,714,183.68|482,262,803.10|-283,451,380.58|89,384,937.72|

第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司主要业务为关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱、电脑针织机械的研发、生产与销售。其中，母公司生产经营关节轴承，营业收入占集团销售规模的一半以上，产品广泛应用于工程机械、载重汽车、冶金矿山、水利工程、建筑路桥、航空军工、轨道交通、新能源等领域，出
口欧美等四十多个国家和地区；永轴公司生产经营圆锥滚子轴承，产品配套于工程机械、载重汽
车并出口海外市场；三齿公司生产经营齿轮/变速箱，下游配套行业为国内工程机械；红旗股份生产经营电脑针织机械，产品应用于国内织物编织行业并出口孟加拉等海外市场。
（二）经营模式
公司关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱产业链完整，生产工序主要包括：钢材-锻造-车加工-热处理-磨加工-表面处理（关节轴承）-装配-产成品。产品以自制为主，以外协、外购分工协作为辅；生产组织采用“以单定产”模式，少量长线产品采取“预测生产”方式；国内市场采用直销模式，出口市场以直销和代理相结合。
电脑针织机械的生产以组装为主，除针板等主要机械件自产外，电子控制系统、铸件及其它配件均采用外协、外购方式。国内国际市场销售模式以代理为主、直销为辅。
（三）行业情况
公司关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱均属于机械零部件，行业周期性特征明显。报告期，国内外经济延续低迷，投资增速放缓，内需出口市场双双疲软，机械制造业景气度下降，行业步入爬坡过坎、转型升级的艰难阶段。
传统配套市场方面，工程机械、载重汽车周期性强，市场保有量大，行业发展与投资拉动高度关联。报告期，受国内投资增速回落的影响，市场需求严重萎缩，而供给侧产能过剩，双重挤压导致传统机械制造业雪上加霜。据报道，2015年国内装载机累计销售73581台，同比下降51.1%；
挖掘机累计销售56350台，同比下降37.7％，工程机械出口额190亿美元，同比下降4.11％%（数据来源于第一工程机械网）；重型卡车累计销售550716辆，同比下降25.98%（数据来源于中国卡车网）。下游主机产销不旺，市场竞争加剧，订单萎缩、客户压价对公司生产经营带来很大的负面影响。
高端装备与新兴应用领域方面，航空军工、建筑路桥、轨道交通、新能源等替代进口市场处于成长期，市场前景好，增长空间大，公司着力开发上述市场并取得显著的成效，报告期航空关节轴承多种型号产品实现批量配套，钢结构关节轴承成功配套国家天文台FAST球面射电望远镜、白云机场、江苏大剧院、腾讯办公楼、苏州体育中心等大型建筑，推广应用于韩国京釜高速公路项目，一定程度上缓解了行业需求下滑对公司生产经营的冲击；然而，该配套领域目前仍处于投入期，产品技术含量高、开发周期长，短期内难于放量，对公司业绩拉动作用还比较有限。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
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|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|公司六届十次董事会决议同意公司出资9000万元与龙恩直线科技有限责任公司合资设立闽台龙玛直线科技股份有限公司，公司股权占比 75％；报告期，公司在董事会决议授权范围内，已向合资公司出资人民币7000万元。|

其中：境外资产 （单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 %。
三、报告期内核心竞争力分析
公司是国内最大的关节轴承供应商和最大出口商，关节轴承品种齐全，制造链完整，拥有向心、角接触、推力、杆端、球头杆端和带座带锁口等六大类型、60个系列、5800多个品种的关节轴承产品，拥有独具特色的柔性精益制造体系，具备同时组织生产600种以上关节轴承的能力，可适应多品种小批量及大规模批量订单的生产。
公司是关节轴承国家行业标准主起草单位，是国家滚动轴承标准化委员会关节轴承分技术委员会秘书处单位，承担关节轴承国家、行业标准的制修订工作，现有关节轴承国家标准共10项，公司参与制修订6项（其中主持制修订5项）；现有行业标准共6项全部由公司主持制修订。作为国内关节轴承行业龙头企业，公司代表中国参加关节轴承国际标准制订，提出关节轴承静载荷、动载荷及寿命两项提案并获得通过，提升行业国际话语权。
公司研发体系完善，拥有全国唯一的关节轴承研究所、博士后科研工作站、国家认定企业技术中心、福建省工程技术研究中心和重点实验室；研发能力突出，拥有经验丰富的关节轴承设计、制造、工艺装备等方面的专家，承担国家科技支撑计划等国家、省级重大技术专项，年开发新产品300种以上，"关节轴承产品技术创新平台建设"获福建省科技进步一等奖；关节轴承检测与实验中心室通过中国合格评定实验室认可委员会（CNAS）的ISO/IEC17025认可，检测试验设备国际先进、国内领先水平，出具的检测报告具有权威性。公司关节轴承已获授权专利43个，其中发明专利19个。
公司关节轴承产品质量稳定，性价比优势突出，产品远销欧美等四十多个国家和地区，获得了各行业重点龙头客户的普遍认可，建立了稳定、忠诚的客户群。产品广泛配套国内知名工程机械、载重汽车主机市场，成功进入卡特彼勒、林德公司、沃尔沃等跨国公司全球采购体系；产品成功配套中科院正负电子对撞机、神州系列、嫦娥奔月等国家重点科研及航天工程项目。公司拥有"军工三证"，获得"武器装备承制资格单位认证，承担航空关节轴承共性技术研究及多项国内军用民用航空关节轴承国产化研制配套任务。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
面对行业严冬，公司董事会紧紧围绕“一基多元、两大转变、三个目标、四种手段”的总体发展战略，积极采取应对措施，以创新为驱动，加大集团战略、营销、研发、生产、质量、人力“六大”管理变革力度，优化资源配置，构建核心竞争力，提升企业运营水平；加快业务布局，推进转型升级，创建新的增长点，增强企业抗周期能力，努力遏制市场低迷、客户压价、成本费用上升等负面因素对公司生产经营的冲击。
近年来，公司致力开发航空军工、轨道交通、钢结构建筑等高端市场及新兴应用领域并取得显著的成效。报告期，公司免维护十字轴产品顺利通过路试，赢得批量供货资格，有望成为公司后续的一个增长点；航空关节轴承首次提交美国海军航空司令部，按照AS81820D-2014最高
等级A类标准（十万次试验循环）要求，2类12种规格的产品顺利通过NAVAIR试验室合格鉴定，并于2016年4月1日正式列入美国政府采购合格产品目录（QPL-AS81820），公司从而具备国际航空自润滑关节轴承供应商的基本资质。根据有关方提供的的资料，目前全球航空配套市场关节轴承年需求约100亿元，公司航空自润滑关节轴承通过NAVAIR认证并列入QPL-AS81820目录，为拓展波音、空客等航空配套市场创造了有利条件。
二、报告期内主要经营情况
截止2015年12月31日，公司资产总额280,381.36万元，同比增长-9.50％，归属于母公司所有者权益206,793.36万元，同比增长-9.75％；2015年度，集团营业收入60,016万元、同比增长-17.84％，利润总额6,092万元、同比增长48.22％；归属母公司所有者净利润5,236万元、同比增长7.81％。
(一)主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|600,160,910.90|730,456,160.91|-17.84|
|营业成本|429,162,395.86|520,182,299.49|-17.50|
|资产减值损失|74,986,125.18|58,910,395.89|27.29|
|投资收益|111,368,986.74|54,247,443.89|105.30|
|营业外收入|33,896,942.16|37,314,930.14|-9.16|
|营业外支出|1,141,729.11|8,889,626.02|-87.16|
|利润总额|60,924,933.54|41,104,180.22|48.22|
|少数股东损益|-18,798,820.31|-20,258,970.26|7.21|
|经营活动产生的现金流量净额|39,511,602.94|102,103,204.99|-61.30|
|投资活动产生的现金流量净额|62,115,851.06|197,252,401.47|-68.51|
|筹资活动产生的现金流量净额|21,941,993.43|-313,160,480.56|107.01|
|研发支出|52,991,739.09|60,104,608.72|-11.83|

 1.收入和成本分析
A营业收入变动：主要是报告期国际、国内市场需求持续萎缩，特别是工程机械、载重汽车等公司下游重点主机厂商，订单继续回落；其中：轴承产品同比减少9,718万元、齿轮及齿轮箱减少2,750万元、红旗股份针织机收入减少2,243万元，其他汽车配件与冶金材料等减少57万元，其他业务收入增加1,738万元。
B营业成本变动：主要是因主营业务收入及产品结构变动而变动，其中轴承产品同比减少6,889万元，齿轮及变速箱减少2,711万元，针织机产品同比减少1,639万元，其他汽车配件与冶金材料等减少3万元，其他业务成本增加2141万元。
C资产减值损失变动：资产减值损失比上年增加1,608万元，主要是母公司计提坏账准备及存货跌价准备增加100万元、子公司红旗股份计提坏账准备及存货跌价准备增加301万元、永轴
公司计提坏账准备及存货跌价准备增加273万元、三齿公司计提坏账准备及存货跌价准备增加490
万元，以及合并商誉减值增加资产减值损失417万元等。
D投资收益变动：主要系2015年度母公司处置兴业证券股票的投资收益8,419万元(上年度该项收益为2,474万元，增加5,945万元）,以及子公司三齿公司处置股票增加收益209万元；用暂时闲置的募集资金和自有资金做结构性存款等理财产品获得的收益2,193万元（上年度该项收益为2,728万元，减少535万元）；兴业证券等股票分红及红旗股份对外委托贷款收益增加30万元等。
E营业外收入变动：一方面系由于华安县政府收回子公司金昌龙公司商住用地而增加非流动资产处置利得993万元；另一方面系上年同期子公司红旗股份对价调整增加营业外收入767万元而本期无该项收入、当期取得的政府补助较上年同期减少444万元以及其他因素的影响等。
F营业外支出变动：主要系上年同期红旗股份计提按揭销售担保可能承担的损失762万元，而本年无此损失计提所致。
G利润总额变动：利润总额比上年增加1,982万元，主要是受集团营业利润及营业外收支影响。
H少数股东损益变动：主要受子公司亏损变动影响。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元币种:人民币
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|主营业务分产品情况|||||||||||||
|分产品|营业收入||营业成本||毛利率（%）||营业收入比上年增减（%）||营业成本比上年增减（%）||毛利率比上年增减（%）||
|轴承产品|40,414.46||28,869.36||28.57||-19.56||-19.35||增加 -0.18 个百分点||
|齿轮件|2,165.14||2,105.34||2.76||-47.43||-48.50||增加2.02个百分点||
|齿轮箱|358.55||348.06||2.93||-68.94||-68.16||增加-2.38个百分点||
|针织机|10,054.39||6,290.64||37.43||-18.24||-20.71||增加1.95个百分点||
|粉末冶金|410.27||237.62||42.08||3.18||33.63||增加-13.20 个百分点||
|汽车配件|503.10||294.33||41.50||8.81||-0.96||增加5.77 个百分点||
|主营业务分地区情况|||||||||||||
|分地区||营业收入||营业成本||毛利率（%）||营业收入比上年增减（%）||营业成本比上年增减（%）||毛利率比上年增减（%）|
|内销||34,792.67||27,046.65||22.26||-10.07||-3.83||减少5.04个百分点|
|其中：主营业务||28,682.49||22,275.75||22.34||-16.42||-12.62||减少3.38个百分点|
|其他业务||61,101.86||47,708.97||21.92||39.76||81.37||减少17.91个百分点|
|出口销售（主营）||25,223.42||15,869.59||37.08||-26.58||-33.58||增加6.63个百分点|
|其中：自||16,826.41||10,337.65||38.56||-32.19||-38.49||增加6.29个百|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|营出口||||||分点|
|委托出口|8,397.00|5,531.94|34.12|-11.99|-21.95|增加8.41个百分点|
|合计|60,016.09|42,916.24|28.49|-17.84|-17.50|减少0.29个百分点|

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
(2).产销量情况分析表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|主要产品|生产量|销售量|库存量|生产量比上年增减（%）|销售量比上年增减（%）|库存量比上年增减（%）|
|轴承（套）|12,546,038|13,400,136|8,352,842|-18.33|-20.33|4.56|
|齿轮（件）|125,337|141,729|252,129|-66.69|-52.43|-6.10|
|变速箱（套）|248|237|196|-66.84|-72.51|5.95|
|粉末冶金（件）|293,400|471,000|112,589|-50.03|3.63|-61.20|
|汽车配件（件）|60,761|59,701|22,122|-1.70|10.15|5.03|
|针织机（台）|2,411|2,755|434|-19.23|-2.34|-44.22|

产销量情况说明
(3).成本分析表
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|分产品情况||||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|轴承产品|直接材料|133,780,369.23|35.07|178,731,730.76|36.19|-25.15||
||直接人工费|94,025,489.57|24.65|103,269,881.05|20.91|-8.95||
||制造费用|60,887,789.90|15.96|74,751,914.70|15.14|-18.55||
||其他|||1,223,868.71|0.25|-100.00||
||主营业务成本合计|288,693,648.70|75.68|357,977,395.21|72.48|-19.35||
|齿轮件|直接材料|8,518,760.38|2.23|19,949,187.50|4.04|-57.30||
||直接人工费|4,963,536.80|1.30|8,279,821.36|1.68|-40.05||
||制造费用|7,571,103.65|1.98|12,654,938.36|2.56|-40.17||
||其他|||||||
||主营业务成本合计|21,053,400.83|5.52|40,883,947.22|8.28|-48.50||
|齿轮箱|直接材料|2,757,806.49|0.72|9,699,423.32|1.96|-71.57||
||直接人工费|290,156.24|0.08|476,275.15|0.10|-39.08||
||制造费用|432,606.49|0.11|754,753.29|0.15|-42.68||
||其他|||||||
||主营业务成本合计|3,480,569.21|0.91|10,930,451.76|2.21|-68.16||
|针织|直接材料|48,543,427.83|12.73|67,279,297.21|13.62|-27.85||
||直接人工费|7,464,103.85|1.96|6,369,217.53|1.29|17.19||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|机|制造费用|6,165,386.94|1.62|4,789,881.41|0.97|28.72|
||其他|733,459.98|0.19|897,081.91|0.18|-18.24|
||主营业务成本合计|62,906,378.60|16.49|79,335,478.05|16.06|-20.71|
|粉末冶金|直接材料|609,120.32|0.16|519,321.75|0.11|17.29|
||直接人工费|765,181.15|0.20|724,516.45|0.15|5.61|
||制造费用|1,001,858.86|0.26|534,283.24|0.11|87.51|
||其他||||||
||主营业务成本合计|2,376,160.33|0.62|1,778,121.44|0.36|33.63|
|汽车配件|直接材料|2,246,975.62|0.59|2,344,538.94|0.47|-4.16|
||直接人工费|506,818.20|0.13|435,702.16|0.09|16.32|
||制造费用|140,067.95|0.04|103,140.15|0.02|35.80|
||其他|49,406.83|0.01|88,494.82|0.02|-44.17|
||主营业务成本合计|2,943,268.60|0.77|2,971,876.07|0.60|-0.96|

成本分析其他情况说明
2.费用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|本报告期|上年同期|变动幅度%|
|销售费用|35,957,465.05|43,910,412.36|-18.11|
|管理费用|125,267,819.15|123,997,413.74|1.02|
|财务费用|8,182,473.67|14,900,247.51|-45.08|
|所得税费用|27,367,493.95|12,800,148.63|113.81|

（1）销售费用变动：主要受营业收入降低影响，子公司红旗股份销售费用降低712万元，其中代理费、运费及售服费用减少687万元；母公司销售费用降低113万元，其中内销运费、售服及维修费、包装费合计减少约185万元，职工薪酬增加38万元等。
（2）管理费用变动：管理费用比上年增加127万元，其中：母公司受新产品研发投入周期影响，新产品研发费同比减少510万元，母公司管理费用整体减少670万元；三齿公司管理费用同比增加598万，主要受本年新增辞退福利287万元、因产量大幅下降而将生产用固定资产折旧部分转列管理费使得折旧费用增加248万元；金昌龙公司受新增无形资产摊销及固定资产折旧等影响，管理费用增加117万元；永轴公司管理费用同比增加41万元。
（3）财务费用变动：财务费用比上年减少672万元。主要是集团公司本年度争取到利率更加优惠的短期借款（较银行同期贷款利率直接降低1.7个百分点），以及受人民币汇率贬值的影响，汇兑收益增加等因素影响。
（4）所得税费用：主要系子公司三齿公司转出以前年度累积的递延所得税资产914万元；母公司利润总额的增加，相应增加所得税费用349万元；子公司金昌龙公司受商住用地回收影响，所得税费用同比增加538万；子公司永安轴承未弥补亏损影响，所得税费用同比减少391万元。
3.研发投入
研发投入情况表
单位：元
|||
|-|-|
|本期费用化研发投入|52,991,739.09|
|本期资本化研发投入|0|
|研发投入合计|52,991,739.09|
|研发投入总额占营业收入比例（%）|8.83|
|公司研发人员的数量|323|
|研发人员数量占公司总人数的比例（%）|12.60|
|研发投入资本化的比重（%）|0|

情况说明
报告期内，公司研发费用支出5299.17万元，同比增长-11.83％，项目研发立足高端机械基础零部件，结合国家科技支撑计划等重点技术专项的实施，加快关节轴承基础与应用研究，突破关键技术，增强研发能力，提升产品质量档次，构建核心竞争力，加速拓展航空军工等高端配套市场及新兴应用领域，推进企业转型升级。
4.现金流
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|本报告期|上年同期|变动幅度%|
|经营活动产生的现金流量净额|39,511,602.94|102,103,204.99|-61.30|
|投资活动产生的现金流量净额|62,115,851.06|197,252,401.47|-68.51|
|筹资活动产生的现金流量净额|21,941,993.43|313,160,480.56|-107.01|

（1）经营活动产生的现金流量净额的变动：2015年度经营活动产生现金流量净额比上年减少6,259万元。主要是受2015年度营业收入降低的影响，销售商品、提供劳务收到的现金减少，以及公司商品采购汇票支付比例减少，购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；其中，母公司经营活动产生的现金流量净额减少5,482万元。
（2）投资活动产生的现金流量净额的变动：投资活动产生的现金流量净额较上年减少13,514万元。主要系一方面受本期出售兴业证券股票影响，收回投资所收到的现金同比增加6,321万元，处置固定资产收回现金较上年增加1,713万元；另一方面受滚动投资结构性存款等理财产品未到期收回导致收回的其他与投资活动有关的现金减少21,538万元；
（3）筹资活动产生的现金流量净额的变动：2015年度筹资活动产生现金流量净额比上年增加33,510万元。主要是本期收到龙玛公司另一投资方投入资金1,000万元以及红旗股份收到九龙江对价补差款2,364万元；取得借款收入较上年减少2,246万元；偿还债务及其利息支付的现金较上年减少32,369万元等。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
报告期，公司通过二级市场出售持有的兴业证券股份667.6966万股，获得投资收益8694万元，有效平滑行业低迷对集团经营利润的冲击；但由于子公司应收账款坏帐、存货跌价及商誉减
值导致资产减值损失同比增加约1608万元，也相应拖累了集团整体经营业绩。
(三)资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货 币资金|288,978,637.91|10.31|173,300,391.78|5.59|66.75|主要系母公司2015年度出售兴业证券股票，银行存款增加8804万元；同比新增银行借款3410 万元；以及经营周转影响。|
|应 收票据|71,780,741.15|2.56|104,304,643.45|3.37|-31.18|主要系报告期内采用票据结算方式减少。|
|应 收账款|180,163,644.87|6.43|211,856,659.66|6.84|-14.96|主要系公司加强应收账款管理，加大货款回笼力度所致。其中：子公司红旗股份减少2657.5万，.三齿公司减少746万。|
|预 付款项|8,071,516.99|0.29|13,669,252.86|0.44|-40.95|主要系本期预付原材料款减少所致，其中母公司减少 537万，子公司永安轴承减少36.86万。|
|其 他应 收款|7,136,183.24|0.25|35,565,135.44|1.15|-79.93|主要系母公司收购红旗股权对价确定，应收原来老股东股权补差款约2,400万元挂账已收回。|
|存货|333,418,801.50|11.89|377,178,719.27|12.17|-11.60|主要系集团加强存货资金控制而减少原材料、在制品、产成品库存储备等资金占用，其中：子公司红旗股份存货减少3043万，永安轴承减少815万，三齿公司减少1231万。|
|其 他流 动资产|523,661,186.33|18.68|486,038,139.69|15.69|7.74|主要系公司对暂时闲置资金所做的银行结构性存款余额增加。|
|可 供出 售金 融资产|484,262,803.10|17.27|767,714,183.68|24.78|-36.92|主要系公司持有兴业证券等股票的公允价值变动影响，以及公司出售兴业证券股票等影响；其中母公是减少28,012万；子公司三齿公司减少 256万，红旗股份减少77万。|
|无 形资产|122,463,224.48|4.37|153,975,280.42|4.97|-20.47|主要系子公司金昌龙公司的华安商住用地 2011-07-01 号地块被收回，减少无形资产约3,009 万元；以及无形资产摊销影响。|
|商誉|9,596,973.26|0.34|13,764,150.05|0.44|-30.28|主要系本期计提红旗股份商誉减值损失417万元。|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|递 延所 得税 资产|11,612,820.39|0.41|22,843,774.86|0.74|-49.16|主要受子公司三齿公司未弥补亏损减少以及资产减值影响递延所得税资产914万元；子公司金昌龙公司商住用地被收回，政府补助形成的递延收益减少，减少递延所得税资产474万元；永轴公司新增未弥补亏损等影响递延所得税资产增加403万；母公司受资产减值及职工薪酬等影响，递延所得税资产减少151万元。|
|其 他非 流动 资产|76,337,761.80|2.72|43,388,342.53|1.40|75.94|主要系新成立的子公司闽台龙玛公司新增购进设备预付款3,227万元所致。|
|短 期借款|10,000,000.00|0.36|125,000,000.00|4.03|-92.00|主要系母公司归还上年取得的短期借款 10,000 万元，以及子公司永轴公司本期减少短期借款2,500万并新增短期借款1,000万元。|
|应 付票据|39,042,971.50|1.39|74,419,060.64|2.40|-47.54|以银行承兑汇票支付的购买材料等减少，其中：母公司账面余额减少786万，子公司永安轴承减少 1687 万，三齿公司减少653万。|
|应 付账款|121,030,350.08|4.32|140,352,521.13|4.53|-13.77|主要系应付的材料款未结算减少，子公司永轴公司账面余额减少605万，红旗股份减少1392万。|
|预 收款项|2,956,360.17|0.11|4,929,354.91|0.16|-40.03|本期预收货款有所减少。|
|应 付职 工薪酬|32,018,159.64|1.14|28,111,509.07|0.91|13.90|未付应付职工薪酬账面余额比去年增加391万元，主要系母公司账面余额增加 319 万元。|
|应 交税费|17,209,482.61|0.61|9,814,343.50|0.32|75.35|主要受应交未交增值税影响，以及所得税等影响，母公司应交税费账面末余额增加 1073万。|
|应 付利息|93,956.13|0.00|205,659.29|0.01|-54.31|主要受银行贷款利率影响，母公司本期提取应付利息减少7.3万。|
|一 年内 到期 的非 流动 负债|2,665,147.16|0.10|1,508,160.60|0.05|76.72|主要系母公司新增 60 万元预计于 2016 年度偿还的长期借款，以及设定受益计划中一年内到期变动的影响，其中母公司一年内到期的非流动负债增加 62 万，子公司三齿公司增加54万。|
|长 期|149,100,000.00|5.32||-||主 要 系母公司新增取得中国|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款|||-|||进出口银行期限两年的银行贷款 15000 万元，在 12 月份已归还借款 30 万元，至期末余额149.7万元，其中，按合同约定将在 2016 年偿还的 60万元调整为一年内到期的非流动负债；剩余149.1万元纳入长期借款核算，|
|长 期应 付职 工薪酬|17,765,474.78|0.63|16,002,028.26|0.52|11.02|主要系新增子公司三齿公司设定受益计划约100万元，母公司增加84万元。|
|专 项应 付款|48,856,180.98|1.74|29,124,547.53|0.94|67.75|主要系本期母公司新增收到军工项目拨款 1,973 万元所致。|
|预 计负债|4,675,806.13|0.17|7,301,464.46|0.24|-35.96|主要系子公司红旗股份预计担保损失减少159万，预计售后服务费减少83万所致。|
|递 延收益|159,884,758.93|5.70|182,516,852.45|5.89|-12.40|主要系子公司金昌龙公司商住用地被收回，冲销原计入递延收益的政府补助1548万元；以及本期递延收入摊销计入营业外收入影响所致。|
|递 延所 得税 负债|68,330,304.91|2.44|110,574,698.35|3.57|-38.20|主要系公司兴业证券等股票公允价值波动影响而相应减少计提所致。|
|其 他综 合收益|386,703,701.18|13.79|623,825,549.64|20.14|-38.01|主要系公司兴业证券等股票公允价值变动扣除计提递延所得税负债后影响，其中母公司减少23528万。|
|专 项储备|4,583,902.03|0.16|3,243,910.14|0.10|41.31|主要系公司安全专项储备金本年计提多于实际使用所致。|
|少 数股 东权益|30,029,804.67|1.07|39,470,954.56|1.27|-23.92|主要系子公司红旗股份和三齿公司报告期大幅亏损所致；以及新成立闽台龙玛公司，增加少数股东投资 1000 万元形成少数股东权益。|

其他说明
(四)行业经营性信息分析
轴承制造业属完全竞争市场，周期性强，行业发展与经济周期密切相关。近年来，世界经济步入漫长的调整周期，发达经济体总体表现疲软，发展中国家增长乏力，国内经济受“三期叠加”的影响，增速逐年回落，特别是固定资产投资减速，使得与投资拉动高度关联的轴承行业遭受冲击，产能过剩和市场需求不足的问题日益凸显，行业景气度持续下滑，企业经营举步维艰，主营
业务亏损已成为行业新常态。
2010年～2015年前三季度，国内7家轴承类上市公司合并营业收入、归属于母公司净利润及扣
除非经常性损益后归属于母公司净利润均呈现下滑趋势，其中，营业收入从2011年最高值93.81亿元降至2014年的84.40亿元，增长率-10.03％，归属于母公司净利润从2010年最高值7.93亿元降至2014年的0.88亿元，增长率-88.90％，扣除非经常性损益后归属于母公司净利润更是从2010年最高值7.10亿元降至2014年的-5.69亿元，增长率-180.14％；且2015年前三季度上述三项指标同比下降幅度呈现净一步扩大的趋势，营业收入同比降幅12.62％，归属于母公司净利润同比降幅353.28％，扣除非经常性损益后归属于母公司净利润降幅也高达33.50％。具体详见下列图表：国内7家轴承类上市公司近年来主要经营绩效变动情况
1000000.00 100.00
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2010年|2011年|2012年|2013年|2014年|2014年三季度|2015年三季度|
|营业收入（亿元）|921570.63|938120.51|835479.79|797938.77|843956.23|642059.93|561042.71|
|归属于母公司净利润（亿元）|79256.52|72237.15|47259.91|5150.23|8820.58|6081.04|-15402.09|
|扣非后归属母公司净利润（亿元）|70991.12|59304.95|22438.40|-13251.50|-56925.95|-16882.73|-22538.64|
|营业收入同比（％）||1.80|-10.94|-4.49|5.77||-12.62|
|归属于母公司净利润同比（％）||-8.86|-34.58|-89.10|71.27||-353.28|
|扣非后归属母公司净利润同比（％）||-16.46|-62.16|-159.06|-329.58||-33.50|

数据来源：瓦轴B等国内7家轴承类上市公司2010年～2014年年度报告及2014年、2015年第三季度报告。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
单位：万元
|||
|-|-|
|报告期内对外股权投资额度|51,603.37|
|对外股权投资额度增减变动数|7,069.97|
|对外股权投资额度增减幅度|15.88%|

|||||
|-|-|-|-|
|被投资的公司名称|主要经营活动|占被投资公司权益的比例(%)|出资额(万元）|
|福建金柁汽车转向器有限公司|生产、销售汽车转向器及配件|90.00|450.00|
|漳州金田机械有限公司|机械及零部件制造、销售|100.00|50.00|
|福建金昌龙机械科技有限责任公司|从事轴承、汽车零配件等研发、生产、销售|100.00|22,300.00|
|新龙轴汽车技术（福建）有限公司|汽车零部件产品的研发、生产、销售|100.00|1,000.00|
|福建省永安轴承有限责任公司|轴承等机械设备制造、加工、销售；经营本企业产品及原辅材料进出口业务；汽车货运。|88.29|8,376.48|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|各类齿轮，花健轴、齿轮箱总成及机械零件的加工、制造、销售。|90.34|6,599.83|
|漳州市金驰汽车配件有限公司|减震器、消声器、汽车配件和自润滑材料及轴套的制造、销售和服务|90.00|450.00|
|福建省联合轴承有限公司|轴承，轴承零件，销售|100.00|25.58|
|长沙波德冶金材料有限公司|特种粉末冶金材料、金属和有机复合材料等的生产、加工和销售|55.00|165.00|
|福建红旗股份有限公司|针纺机械、石材机械、农业机械等金属非标准产品及其配件的生产、销售|47.28|5,116.50|
|闽台龙玛直线科技股份有限公司|五轴联动数控系统及伺服装置制造；精密滚珠丝杆与直线导轨的研发、生产、销售。|75.00|7,000.00|
|Longxi Bearing USA Inc.|全球性技术、商业咨询服务|75.00|69.97|
|长期股权投资合计|||51,603.37|

 (1)重大的股权投资
1)根据六届七次、六届十次董事会决议授权，报告期公司与龙恩直线科技有限公司（外资）合作设立闽台龙玛直线科技股份有限公司，注册资金12,000万元，公司出资额9,000万元，股权
比例75％，龙恩直线科技有限公司出资额3,000万元，股权比例25％。报告期末，实际到位资金
共计8,000万元，其中外方到位资金1000万元，本公司到位资金7000万元。
2)根据六届六次董事会决议授权，公司在美国合作设立龙轴美国公司，注册资金3万美元，本公司持股比例75%，另外25%股份无偿赠送合作方。报告期内，合计出资总额15万美元，其中3.75万美元（25%），折人民币23.32万元确认为营业外支出，剩余11.25万美元（75％），折人民币69.97万元确认为投资额。
(2)重大的非股权投资
单位:万元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目金额|资金来源|项目进度|本年度投入金额|累计实际投入金额|报告期项目收益情况|
|滚动功能部件项目|28,984|自筹|建设中|3,205.60|3,205.60|尚未产生效益|
|合计|28,984|/|/|3,205.60|3,205.60||

(3)以公允价值计量的金融资产
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券代码|证券简称|最初投资成本|占该公司股权比例（%）|期末账面值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|601166|兴业银行|476.39|0.00|5,018.58|167.58|167.58|可供出售金融资产||
|600062|华润双鹤|657,547.47|0.01|662,676.12||74,082.60|可供出售金融资产||
|600739|辽宁成大|657,785.36|0.00|531,461.60|4,703.20|26,102.76|可供出售金融资产||
|601377|兴业证券|25,455,566.55|0.84|480,698,218.00|89,375,077.34|-283,636,319.12|可供出售金融资产||
|600065|天地源|84,000.00|0.01|365,428.80|4,989.60|84,585.60|可供出售金融资产||
|合计||26,855,375.77|/|482,262,803.10|89,384,937.72|-283,451,380.58|/|/|

说明：
a、子公司三齿公司期初持有兴业银行294股，报告期持股数未发生变动。
b、2010年1月"闽发证券"破产清算,经"闽发证券"管理人确认，本公司拥有"闽发证券"破产债权总额为人民币788,344.20元，"闽发证券"因此赔偿本公司辽宁成大股票3643股和双鹤药业股票6752股；三齿公司拥有"闽发证券"破产债权总额为人民币2,603,685.48元，"闽发证券"因此赔偿三齿公司双鹤药业22,300股和辽宁成大12,034股。随后因所持股份上市公司更名或转
增扩股原因，报告期末公司合并持有华润双鹤29,052股、辽宁成大23,516股。
c、本公司与子公司三齿公司、红旗股份期初合并持有兴业证券50,557,226股，报告期公司
减持兴业证券685.74万股，获得投资收益约8684.85万元，期末公司合并持有兴业证券
43,699,838股。
d、三齿公司在宝山钢铁股份有限公司特殊钢分公司的长期投资额84000元，因"天地源"并购该公司，三齿公司从而获得39,600股的"天地源"股份；2012年天地源实施资本公积转增方案后，公司共持有天地源47,520股。
(六)主要控股参股公司分析
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|业务性质|主要产品或服务|注册资本|资产规模|净资产|主营收入|净利润|收入同比|净利润同比|
|福建省永轴公司有限责任公司|制造业|AG轴承和精密圆锥滚子轴承|9,264.85|28,563|8,137|10,640|-1,007|-24.32%|-614.84%|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|制造业|齿轮及变速箱|4,988.00|19,297|-1,204|2,524|-4,306|-52.14%|-66.99%|
|福建金柁汽车转向器有限公司|制造业|汽车转向器|500.00|745|314|-|-15|-100.00%|71.34%|
|漳州市金驰汽车配件有限公司|制造业|减震器、消声器、汽车配件、自润滑材料和轴套|500.00|1,105|861|484|73|5.27%|18.73%|
|福建省联合轴承有限公司|贸易业|轴承、轴承零件等产品|52.00|162|113|101|-20.68|-44.55%|-944.00%|
|长沙波德冶金材料有限公司|制造业|特种粉末冶金材料、金属和有机复合材料、金属陶瓷和超硬材料等。|125.00|493|313|410|43|3.18%|-32.98%|
|漳州金田机械有限公司|制造业|机械及零部件制造、销售|50.00|722|111|2,603|-35|11.33%|49.50%|
|福建金昌龙机械科技有限责任公司|制造业|目前处于筹建阶段，未来主要从事轴承、汽车配件等机械零部件的研发、制造和销售；|10,000.00|23,255|23,353|-|284|-|248.45%|
|新龙轴汽车技术（福建）有限公司|制造业|汽车电子产品、汽车机电产品生产销售|1,000.00|585|605|4|-21.26|62.31%|57.58%|
|福建红旗股份有限公司|制造业|针织机制造、销售|9,200.00|10,132|507|10,054|-2,460|-18.24%|-8.87%|
|闽台龙玛直线科技股份有限公司|制造业|五轴联动数控系统及伺服装置制造；精密滚珠丝杆与直线导轨的研发、生产、销售。|12,000.00|8,056|7,985|15|-15|-|-|
|Longxi BearingUSA Inc.|销售服务业|全球性技术、商业咨询服务|3万美元|32|32|-|-63|-|-|

主要子公司经营情况说明：
（1）永轴公司主要受行业形势低迷的影响，市场订单回落，主营收入同比减少24.32%；同时，由于受主营业务收入大幅下降以及本期计提资产减值损失增加的影响，导致永轴公司经营亏损同比增加866万元。
（2）三齿公司产品主要配套国内工程机械主机市场，受下游主机厂商需求大幅下滑的影响，报告期主营收入下降52.14％；由于经营规模大幅缩减，企业固定成本及费用难于得到摊销，同时受计提存货跌价准备等资产减值损失增加的影响，导致企业净利润为-4306万元，年度经营亏损同比上升66.99%。
（3）金昌龙公司承担的募集资金项目正在建设中，目前尚未释放产能。2015年企业取得净利润284万元主要原因是报告期金昌龙原持有的商住用地被华安县收回，本次资产处置利得使金昌龙公司营业外收入比上年增加992万元，而所得税费用也相应增加了539万元，从而获得净利润284万元。
（4）红旗股份受海外市场订单萎缩的影响，主营业务收入同比减少18.24％；同时，报告期红旗股份由于计提应收账款坏帐及存货跌价准备达3712万元，大幅拖累经营业绩，导致红旗股份年度经营亏损2460万元。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
1、行业竞争格局
经过多年努力，我国轴承行业已发展成为世界轴承制造大国，但并非轴承制造强国，行业集中度仍然较低，基本形成了国有（或国有控股）、民营、外资（或合资）企业三足鼎立的竞争格局。与SKF、INNA等世界轴承巨头比较，国内多数企业产品质量、技术水平不高，同质化竞争严重，主要依靠人工成本的相对优势参与中低端市场竞争，产能过剩导致市场竞争日愈激烈；然而，国内高端市场却是另外一番景象，航空军工、轨道交通等重要装备的机械零部件自主配套率低，绝大多数仍然依赖进口，该领域国产化替代需求潜力大、利润丰厚，具有广阔的发展前景，但产品质量技术要求高，开发周期长，成为国内企业进入的障碍。
另一方面，工业发达国家加大在华投资力度，旨在抢占科技进步和产业发展的制高点，在新一轮的竞争中巩固高端市场份额，挤压国内轴承企业在高端市场的发展空间，已逐渐形成了“国际轴承市场竞争国内化、国内轴承市场竞争国际化”的行业发展态势；同时，跨国轴承公司通过在我国轴承企业贴牌生产、从我国轴承企业采购或协作加工（锻件、车加工件）的方式，缩小制造成本的劣势，挤占中低端市场份额，也进一步加剧了轴承市场竞争的激烈程度。
2、行业发展趋势
公司主业涉及的轴承、轴套、齿轮/变速箱等产品均属于重要装备制造业的关键基础零部件，广泛应用于国民经济建设和国防军工等众多领域，直接决定着重大装备和主机产品的性能、质量
和可靠性，被誉为装备制造的"心脏"部件，行业发展与经济周期关联度高。近年来，受全球经济疲软、国内经济新常态的影响，国家产业政策转向高端制造，投资拉动减速，机械制造业步入漫长的调整周期，行业景气度持续下滑，国内国际市场需求萎缩，产品供过于求局面愈发突显，机械基础零部件行业竞争趋于白热化，同行无序竞争、主机客户压价以及人工成本上升等负面因素进一步压缩利润空间，企业经营举步维艰。综合国内外宏观经济形势、国家产业政策以及行业发展态势，公司认为未来几年行业主要增长点如下：
（1）传统配套领域低位徘徊。步入新的一年，国内外经济持续低迷，出口、内需双双疲软，行业形势内忧外患，经营环境不容乐观。国际市场上，经济复苏艰难曲折，市场需求延续低迷，通货紧缩苗头渐显；强势美元加速资本抽离，汇率波动加剧，跨境投资遭受冲击，新兴市场金融实体双双承压；国际贸易增长缓慢，地缘政治冲突不断，贸易保护主义抬头，经济、金融、政治风险交织叠加，出口市场形势难以逆转。国内经济下行压力加大，新常态下经济发展重在提质与增效，积极的财政与稳健灵活的货币工具旨在调控经济运行的合理区间，“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”成为今年我国经济发展的主基调。结构调整加码，供给侧改革提速，经济与产业政策转向，增长动力回归市场，强经济刺激政策淡出，大规模投资拉动难于再现，机械制造业调整周期无疑将会进一步拉长。同时，由于行业前期投资过度，产能过剩严重，主机市场存量大，需求端结构分化明显，高端装备市场走强，传统制造前景堪忧，且机械制造业重资产、重积累，转型升级投入大、周期长、见效慢，行业短期内难于走出低谷，预计今年仍将处于低位徘徊阶段。
（2）产业政策支撑发展。为尽快突破国外技术封锁，政府陆续出台了《国家中长期科学技术发展规划纲要（2006～2020年）》、《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》、《机械基础零部件产业振兴实施方案》等一系列政策、法规，鼓励、扶持装备制造企业加快技术创新，突破共性技术，掌握关键技术，构建企业核心资源与能力，提高产品技术和可靠性，加快重点装备机械基础件自主配套步伐，国产化配套市场为企业发展提供广阔的空间。同时，为应对新一轮科技革命，加快产业变革，国家发布《中国制造2025》规划，立足我国转变经济发展方式实际需要，围绕创新驱动、智能转型、强化基础、绿色发展、人才为本等关键环节，以及先进制造、高端装备等重点领域，提出了加快制造业转型升级、提质增效的重大战略任务和重大政策举措，力争到 2025年使我国从制造大国迈入制造强国行列。政策的支持必将激发行业潜能，带动行业向前发展，高端装备及新兴应用领域所形成的增量市场，为制造业创造新的发展机遇，公司作为国内关节轴承龙头企业，也将从中受益。
（3）全球化拓宽国际市场空间。跨国公司受制于成本压力，供应链转移意愿增强、速度加快，中国机械零部件制造业经过多年的发展和积累，已形成较为完整的研发制造体系，拥有完整的产业链，虽然近年来人工成本优势减少，但相比东南亚国家，在产品质量、技术、价格的比较优势突出，仍然是全球性供应链转移的最有力的竞争者，其中，创新能力强的行业龙头企业无疑将成为最大的受益者。
(二)公司发展战略
围绕“一基多元、两个转变、三个目标、四种手段。"的总体发展战略，以创新驱动发展，立足高端制造，构建核心竞争力；围绕提质与增效，强化内部管理变革，提升运营水平；调整、优化业务布局，推进转型升级，创建新的增长点，增强企业发展后劲。
业务聚焦：淘汰落后产能，集中优势资源，优化竞争要素，巩固、提升关节轴承行业优势地位，做强、做大圆锥滚子轴承等具备比较优势的存量业务。
业务拓展：稳步推进滚动功能部件、高端轴套、免维护十字轴等在建工程项目，确保产能建设与市场需求相匹配，努力拓展机械零部件其他相关业务，创建新的增长点。
产品开发：加大技术创新投入，立足高端，打造一流创新平台，增强研发与检测试验能力，构建优势产品群，提升产品质量档次与盈利水平。
市场开发：加大新市场、新领域、新客户开发力度，深入实施项目合作，推进航空军工、铁路机车、高端机床国产化配套进程；挖掘建筑路桥、轨道交通、新能源等新兴应用领域的需求潜力；拓展跨国公司全球采购市场，进入核心层供应商，加速全球化进程。
企业运营：以效率为驱动，加快管理变革力度，推动集约化经营，实施精益管理，推进两化融合，探索智能制造，释放企业生产力，实现提质与增效。
(三)经营计划
2016年，公司计划实现营业收入6.2亿元，利润总额0.73亿元，归属于母公司净利润0.61亿元；如果行业经营环境出现重大变化，在半年度报告时将根据形势变化对年度经营目标进行相应的调整。
上述经营计划并不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现受公司存量业务市场回升状况、新业务产品、市场开发成效以及投资收益目标的实现情况等多种因素的影响，存在很大的不确定性，敬请投资者特别注意潜在的风险。
(四)可能面对的风险
1、市场需求低于预期的风险。经济新常态下，强刺激政策淡出，固定资产投资增速回落，市场内生性增长动力不足，行业需求进一步下滑。
对策：在巩固传统市场的基础上，加速拓展新产品、新领域、新客户、新业务。（1）密切跟踪行业需求动态及竞争对手动向，强化顾客关系管理，巩固传统市场份额。（2）抓住国内主机更新换代时机，加快产品功能性替代步伐，抢占市场增量订单。（3）围绕产业政策，大力拓展航空军工、钢结构建筑、高铁动车、水工冶金等高端市场和新兴应用领域，改善市场结构，增强抗周期能力。（4）发挥性价比优势，加速开发北美市场及跨国公司全球采购体系，拓展国际市场空间。
（5）稳步推进项目建设，加快高端关节轴承、免维护十字轴、高端轴套、滚动功能部件项目的效益释放步伐，形成新的增长点。
2、成本费用上升的风险。为加速拓展高端市场及新业务领域，持续高额的研发与项目投入加大企业成本费用摊销压力，加上人工成本上涨、客户压价、材料价格低位反弹等负面因素的影响，拖累利润目标的实现。
对策：（1）实施全面预算管理，强化成本、费用控制，实现降本增效。（2）大力开展技术拉动型降本攻关项目，推广应用新材料、新技术、新工艺、新装备，深入探索智能制造，降低质量成本，提高生产效率及材料、能源的利用率。（3）着力开发高端产品、高端市场和新兴应用领域，提高品牌溢价力，提升利润空间；（4）密切跟踪新项目市场需求动态，适度控制投资节奏，防止新的产能过剩及固定成本上升过快的情形出现。（5）实施大宗物资集团采购模式，发挥规模化采购优势，提高企业议价能力。
3、子公司存货与应收账款风险。经营环境持续恶化，子公司市场集中度较高，抗周期能力较弱，客户的市场、资金等经营压力可能向上游供应链传递和转移，增大存货及应收账款风险。
对策：强化内控管理，密切跟踪市场需求及客户产销状况，科学制定库存水平，严格控制存货数量；完善销售政策，细化顾客信用等级管理，加快货款回笼速度，有效防范存货与应收账款风险。
4、人民币汇率风险。欧州作为公司产品最大的出口区域，欧元区宽松的货币政策导致人民币升值，削弱产品出口竞争力，压缩企业利润空间。
对策：公司将继续跟踪和研究汇率政策，通过有效的汇率风险管理措施，最大限度规避汇率波动风险的影响。（1）公司产品出口历史悠久，国际贸易经验丰富，风险控制意识较强，与国内外经销商建立了风险共担、利益共享的合作机制，这种机制在历次汇率波动中均得到很好的遵循，实现了互利共赢的目标。（2）强化外币管理，缩短汇兑周期，控制汇率波动的影响；（3）采取积极的拓销政策，加大市场开发力度，扩大出口数量，实现规模效益。
第五节重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、公司利润分配政策的制定情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）和《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的有关规定，公司2015年4月修订完善利润分配政策，具体内容如下：
（1）利润分配原则
公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定；公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
（2）利润分配政策
公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。现金方式分配利润一般以年度现金分红为主，也可实行中期现金分红，公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。除公司经营环境或经营条件发生重大变化外，公司每年现金分红比例不少于当年实现的可供分配利润的30%。
在满足上述现金股利分配的情况下，公司可以采取股票股利或资本公积转增资本的方式分配股利。
利润分配预案的现金分红比例低于公司利润分配政策规定，董事会在利润分配预案中应当对留存的未分配利润使用计划进行说明，独立董事应发表独立意见。
2、报告期利润分配政策的执行或调整情况
报告期，根据2014年年度股东大会审议通过的关于2014年度公司利润分配方案和资本公积金转增股本的决议，公司于2015年7月下旬向全体股东实施每10股派发现金红利1.00元（含税）的方案，具体详见2015年7月18日刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份二〇一四年度分红派息实施公告》。公司2014年度利润分配符合法律法规及公司章程的有关规定。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2015年|0|1.00|0|39,955,357.10|52,356,259.90|76.31|
|2014年|0|1.00|0|39,955,357.10|48,563,001.85|82.28|
|2013年|0|1.00|0|39,955,357.10|50,779,275.05|78.68|

(三)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
√适用□不适用
1.公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|其|解|九龙江集|在漳州市九龙江集团公司作为龙|2012年6月|否|是|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|他承诺|决同业竞争|团|溪股份控股股东期间，九龙江集团及其控制的企业、公司或其他经济组织将不以任何形式实际经营与龙溪股份主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与龙溪股份主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；若龙溪股份将来开拓新的业务领域享有优先权，九龙江集团及其控制的企业、公司或其他经济组织将不再发展同类业务。|16日|||
|其他承诺||九龙江集团|九龙江集团承诺将采取一切可能的措施，减少与龙溪股份之间的关联交易；对于将来与龙溪股份之间必须进行的关联交易漳州市九龙江集团公司保证不利用其股东地位损害龙溪股份及其他股东的正当权益，将严格履行关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公开，不损害中小股东的合法利益。九龙江集团将采取措施促使其控制的企业遵守上述承诺。|2012年6月16日|否|是|
|其他承诺|分红|本公司|1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。|承诺日期：2012年6月18日；承诺履行期限：2012～2014年度公司利润分配。|是|是|
|其他承诺|股份限售|公司控股股东、董事、监事、高级管理人员|6个月内不减持公司股份|2015年7月10日|是|是|

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额|||||报告期内发生的期间占用、期末归还的|报告期内已清欠情况||||
|期初金额|报告期内发生额|期末余额|预计偿还方式|清偿时间||报告期内清欠总额|清欠方式|清欠金额|清欠时间（月份）|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||总金额|||||
|2,813.80|-2813.80|0|现金|2015 年 3月|0|2813.80|现金偿还|2813.80|2015 年 3月 2015 年7月|
|控股股东及其关联方非经营性占用资金的决策程序|||（1）六届五次董事会审议通过《关于红旗股份协议转让华联商厦房产的议案》，同意以 2240万元向控股股东转让华联商厦房产。（2）五届十三次董事会审议通过《关于投资控股红旗股份的议案》，暂定以1.2元/股价格入股红旗股份，待相关事项处置后确定入股价格并确认补差或退还出资款。|||||||
|报告期内新增非经营性资金占用的原因||||||||||
|导致新增资金占用的责任人||||||||||
|报告期末尚未完成清欠工作的原因||||||||||
|已采取的清欠措施||||||||||
|预计完成清欠的时间||||||||||
|控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他说明|||（1）2014年，红旗股份根据公司董事会的授权，将其持有的漳州市芗城区华联商厦房产协议转让九龙江建设（现更名为九龙江集团），交易总价2240 万元。九龙江集团按协议规定预先支付红旗股份80％转让款1790万元，剩余20％转让款450万元待交易标的权证过户后付清款；报告期，交易双方办结产权交割手续，2015年7月九龙江集团已付清交易余款450万元。（2）本公司于2014年12月26日与红旗股份老股东商定同意，红旗股份新老股东均执行每股1元的对价方案，经过评估及追溯调整资产后，公司2011年末入股红旗股份前，红旗股份每股资产价值为0.5126元，与对价方案1.00元/股每股差价0.4874元。九龙江集团（原名九龙江建设）持有红旗股份4850万股，应支付红旗股份股权补差额2363.80万元。九龙江集团于2015年3月付清该笔股权补差款。|||||||

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|70|
|境内会计师事务所审计年限|4|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|35|
|保荐人|兴业证券股份有限公司|200|

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
公司2014年度股东大会审议同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度财务报告及内部控制审计机构，聘期为一年，授权公司董事会根据审计师的具体工作量确定其报酬并在年度报告中予以披露；支付致同会计师事务所（特殊普通合伙）2014年度财务报告审计报酬人民币67万元及2014年度内部控制审计报酬人民币33万元（对公司财务、内控审计发生的往返交通费和住宿费用由公司承担）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用
(一)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(二)其他说明
1、子公司金柁公司系专业配套东南（福建）汽车工业有限公司汽车（下简称“东南汽车）转向器的厂家，在配套期间应东南汽车请求开发DZL（菱绅）汽车转向器，产品开发后东南汽车未能将该汽车产品持续向市场推广而停产，为此开发费294.02万元由东南汽车支付；且要求吸收库存产品并支付货款451.659万元。2015年1月金柁公司清算小组就东南汽车拖欠货款及开发费一事向福州市中级人民法院提起诉讼，起诉标的额合计745.679万元。
被告方东南汽车反诉金柁公司未完全履行双方签订的《采购基本合同》、《模具协议书》的有关规定，请求诉讼法院判令金柁公司返还东南汽车东南汽车模具42套（价值301.4万元），支付售服索赔费279309.72元并承担本案诉讼费用。
经福州市中级人民法院审理，判决如下：（1）东南汽车于判决生效之日起十日内向金柁公司支付（模具）开发费2,660,890.28元；（2）金柁公司于判决生效之日起十日内向东南汽车交付库存转向器4,049件，东南汽车同时向金柁公司支付货款4,494,390元；（3）驳回东南汽车的反诉请求；（4）本诉案件受理费53,998元，由金柁公司负担5,067元，东南汽车负担58,931元；
反诉案件受理费5,490元由东南汽车负担。
本案被告方东南汽车对上述判决不服，已向福建省高级人民法院提出上诉，目前案件仍在审理过程中。
2、截止2015年12月31日，红旗股份因多起销售货款纠纷向法院提起诉讼，涉及金额共计4,251.54万元，涉及的被诉讼方共28家；其中报告期内发生的涉讼金额2,195.76万元，涉及的被
诉讼方18家。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况√适用□不适用
报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
1、托管情况
√适用□不适用
托管情况说明
2013年12月本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司在无偿受让福建省机电（控股）有限责任公司原持有的32.61％红旗股份公司股权后，漳州市九龙江集团有限公司合计持有红旗股份52.72％股权。本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司将持有红旗股份52.72％股权全权委托本公司行使股东权力和表决权，漳州市九龙江集团有限公司享有分红权，不参与红旗股份公司的经营管理。截至2015年12月31日，本公司拥有对红旗股份公司100%的表决权股份。
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二) 担保情况
√适用□不适用
截止2015年12月31日，子公司红旗股份为购买其产品的客户向银行办理的产品按揭消费贷款提供的担保余额为243.32万元。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|受托人|委托理财产品类型|委托理财金额|委托理财起始日期|委托理财终止日期|报酬确定方式|实际收回本金金额|实际获得收益|是否经过法|计提减值准|是否关联交|是否涉诉|关联关系|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||定程序|备金额|易|||
|广发银行福州分行|结构性存款|80,000,000|2015-1-9|2015-4-10|到期还本付息|80,000,000|1,017,205.48|是|0|否|否|无|
|广发银行福州分行|结构性存款|80,000,000|2015-1-15|2015-4-16|到期还本付息|80,000,000|997,260.27|是|0|否|否|无|
|广发银行福州分行|结构性存款|80,000,000|2015-4-27|2015-7-27|到期还本及收益|80,000,000|1,017,205.48|是|0|否|否|无|
|广发银行福州分行|结构性存款|80,000,000|2015-1-6|2015-1-8|到期还本及收益|80,000,000|15,780.82|是|0|否|否|无|
|广发银行福州分行|结构性存款|80,000,000|2015-1-13|2015-1-14|到期还本及收益|80,000,000|7,671.23|是|0|否|否|无|
|广发银行福州分行|结构性存款|80,000,000|2015-4-24|2015-4-27|到期还本及收益|80,000,000|21,698.63|是|0|否|否|无|
|合计|/|480,000,000|/|/|/|480,000,000|3,076,821.91|/|0|/|/|/|
|逾期未收回的本金和收益累计金额（元）||||||0|||||||
|委托理财的情况说明||||||本表列示募集资金转出募集资金专用账户用于投资理财产品情况，共计滚动投入6笔48,000万元，取得收益307.68万元。|||||||

期间，公司根据股东大会决议授权滚动使用闲置募集资金用于投资银行理财产品及结构性存款。其中，于2015年到期的结构性存款共计49笔235,000万元，累计获得收益2,147.48万元，包含上表列示，募集资金转出募集资金专用账户用于投资理财产品共计6笔48,000万元，累计收益307.68万元；于2016年到期的结构性存款共计7笔39,800万元，预计到期收益328.84万元。
此外，公司滚动使用自有资金用于投资银行理财产品及结构性存款。其中，母公司、金昌龙公司及闽台龙玛三家公司于2015年到期的结构性存款共计44笔94,200万元，累计获得收益365.67万元，于2016年到期的结构性存款7笔12000万元，预期收益24.35万元；子公司红旗股份于2015年到期的结构性存款共25笔6,890万元，累计获得收益89.92万元；子公司三齿公司于2015年到期的结构性存款共计44笔7800万元，累计获得收益6.91万元，于2016年到期的结构性存款1笔100万元，预期收益0.35万元。
2、委托贷款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率|借款用途|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|关联关系|投资盈亏|
|福建省永安轴承有限责任公司|15,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|18,375.00|
|福建省永安轴承有限责任公司|5,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|33,657.53|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|16,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|215,408.22|
|福建红旗股份有限公司|5,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|36,246.58|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|23,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|432,715.07|
|福建省永安轴承有限责任公司|5,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|82,849.32|
|福建红旗股份有限公司|18,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|259,421.92|
|福建红旗股份有限公司|17,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|340,372.60|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|12,500,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|289,109.59|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|12,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|292,043.84|
|福建省永安轴承有限责任公司|3,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|75,600.00|
|福建红旗股份有限公司|10,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|273,575.34|
|福建省永安轴承有限责任公司|10,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|326,219.18|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|11,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|370,232.88|
|福建省永安轴承有限责任公司|5,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|217,000.00|
|福建红旗股份有限公司|15,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|638,750.00|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|17,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|767,550.00|
|福建红旗股份有限公司|10,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|545,424.66|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|16,500,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|737,617.81|
|福建省永安轴承有限责任公司|15,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|898,397.26|
|福建省永安轴承有限责任公司|5,000,000|1年|6.30%|经营周转|无|否|是||否|控股子公司|167,769.86|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|16,000,000|1年|5.62%|经营周转|无||是||否|控股子公司|704,578.63|
|福建省永安轴承有限责任公司|5,000,000|1年|5.62%|经营周转|无||是||否|控股子公司|216,828.65|
|福建省永安轴承有限责任公司|5,000,000|1年|5.62%|经营周转|无||是||否|控股子公司|203,725.00|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|23,000,000|1年|5.62%|经营周转|无||是||否|控股子公司|913,673.42|
|福建红旗股份有限公司|20,000,000|1年|5.62%|经营周转|无|否|是|否|否|控股子公司|698,597.22|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|12,500,000|1年|5.62%|经营周转|无||是||否|控股子公司|450,770.83|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|12,000,000|1年|5.62%|经营周转|无||是||否|控股子公司|417,753.33|
|福建省永安轴承有限责任公司|3,000,000|1年|5.62%|经营周转|无||是||否|控股子公司|103,033.33|
|福建红旗股份有限公司|10,000,000|1年|5.62%|经营周转|无||是||否|控股子公司|305,977.78|
|福建省永安轴承有限责任公司|3,000,000|1年|5.62%|经营周转|无||是||否|控股子公司|92,261.67|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|福建省永安轴承有限责任公司|8,000,000|1年|4.25%|经营周转|无|是|否|控股子公司|166,222.22|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|11,000,000|1年|4.25%|经营周转|无|是|否|控股子公司|220,763.89|
|福建省永安轴承有限责任公司|17,000,000|1年|4.25%|经营周转|无|是|否|控股子公司|325,125.00|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|17,000,000|1年|4.25%|经营周转|无|是|否|控股子公司|214,743.06|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|16,500,000|1年|4.25%|经营周转|无|是|否|控股子公司|206,479.17|
|福建红旗股份有限公司|10,000,000|1年|4.25%|经营周转|无|是|否|控股子公司|59,027.78|
|福建省永安轴承有限责任公司|15,000,000|1年|4.57%|经营周转|无|是|否|控股子公司|16,895.34|
|福建红旗股份有限公司|15,000,000|1年|4.20%|经营周转|无|是|否|控股子公司|34,520.55|
|合计|465,000,000||||||||12,369,313.52|

委托贷款情况说明
a、公司六届二次董事会审议通过"关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款"的议案，同意公司利用自有闲置资金委托金融机构向控股子公司提供总额不超过30,000万元的贷款，利率按不低于母公司同期实际的银行贷款利率计算，；六届八次董事会审议通过"关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款"的议案，同意公司利用自有闲置资金委托金融机构向控股子公司提供总额不超过40,000万元的贷款，利率按不低于母公司同期实际的银行贷款利率计算。董事会授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同。
b、上表列示的委托贷款包括公司2014年发放并于2015年到期的委托贷款以及2015年发放拟于2016年到期的委托贷款。
十、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、五届十九次董事会审议同意公司与漳浦县赤湖镇人民政府签订《项目投资合同》，出资人民币不超过760.00万元，通过竞拍方式在漳州市电镀生产集中区漳浦县赤湖工业区五金园购置76亩工业用地，详见2012年7月12日刊登在《上海证券报》和上交所网站（www.sse.com.cn）的龙溪股份五届十九次董事会决议暨召开二○一二年第二次临时股东大会的公告（2012-024）。
因对方拟提供的地块另有规划，该项购地计划予以取消。
2、公司依法清算解散福建金柁汽车转向器有限公司，目前资产清算还在进行中，未办理工商注册注销手续。详见2012年12月15日刊登在《上海证券报》和上交所网站（www.sse.com.cn）的关于清算解散福建金柁汽车转向器有限公司的公告（2012-051）。
3、五届二十五次董事会审议同意公司与华安县政府签订《华安经济开发区龙溪轴承新高端机械零部件项目补充配套用地合同书》，详见2012年12月15日刊登在《上海证券报》和上交所网站（www.sse.com.cn）的龙溪股份五届二十五次董事会决议公告（2012-050）。目前合同已签订，
未履行。
4、经六届十四次董事会审议同意，全资子公司金昌龙公司与华安县国土资源局签订土地收储协议，有偿出让金昌龙公司持有的华国土资挂（商）2011-07-01号、土地使用权证号华国用（2012）第0522号商住用地，该地块总面积6.5612公顷（98.418亩），交易总价￥3052.65万元，详见2015年11月25日刊登在《上海证券报》和上交所网站（www.sse.com.cn）的龙溪股份关于子公司与华安县国土资源局签订土地收储协议的公告（2015-045）。报告期，华安县已全额支付金昌龙公司土地收储款3052.65万元。
5、根据六届六次董事会决议，报告期公司在美国特拉华州卡姆登市注册成立龙溪轴承美国股份有限公司，以加快北美市场的开拓，为北美客户提供技术服务，为复杂机械零件制造提供技术咨询与合作；本公司持有龙轴美国公司股权比例75％，合作方持股比例25％，详见2015年2月17日刊登在《上海证券报》和上交所网站（www.sse.com.cn）的龙溪股份关于设立龙轴美国公司的公告（2015-005）。
6、根据六届七次及六届十次董事会决议，公司在漳州市华安县注册成立闽台龙玛直线科技股份有限公司，经营范围：五轴联动数控系统及伺服装置制造；精密滚珠丝杠与直线导轨的研发、生产、销售，具体详见2015年3月3日和7月7日刊登在《上海证券报》和上交所网站
（www.sse.com.cn）的龙溪股份关于合作投资滚动功能部件项目的公告（2015-009）及龙溪股份关于子公司完成工商注册登记的公告（2015-029）。
报告期，经委托福建省机电设备招标公司公开招投标，控股子公司闽台龙玛与鎂亞精密股份有限公司签订设备购置合同，合同总金额为2246.4万美元。合同约定设备分两期采购，第一期设备80台，采购总价1497.6万美元，双方约定于合同签订后十个月内交付完毕；第二期设备40台，采购总价748.8万美元，订货时间视项目需求再明确，第二期设备交货周期依照第一期方式执行。
十一、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
公司2015年度社会责任履行情况报告刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明不适用
十二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第六节普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
1.普通股股份变动情况表
1.1.普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
1.2.普通股股份变动情况说明
无
1.3.普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）无
1.4.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2.限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:万股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|年初限售股数|本年解除限售股数|本年增加限售股数|年末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|九龙江集团|3,000|0|0|3,000|认购非公开发行股份|2016年4月23日|
|合计|3,000|0|0|3,000|/|/|

二、股东和实际控制人情况
1.股东总数
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|25,477|
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|26,610|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|
|年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|

 2.截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|漳州市九龙江集团有限公司|0|121,233,800|37.85|30,000,000|无||国家|
|国机资产管理公司|-260,000|17,436,300|4.36||无||国有法人|
|中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金|4,227,722|4,227,722|1.06||未知||其他|
|中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金|3,800,075|3,800,075|0.95||未知||其他|
|李琳|3,800,000|3,800,000|0.95||未知||境内自然人|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金|3,283,769|3,283,769||0.82||未知||其他|
|郭友平|3,135,091|3,135,091||0.78||未知||境 内自然人|
|胡晓峰|2,341,200|2,341,200||0.59||未知||境 内自然人|
|吴滨|2,328,634|2,328,634||0.58||未知||境 内自然人|
|山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司|2,304,217|2,304,217||0.58||未知||国有法人|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量||||
||||||种类||数量||
|漳州市九龙江集团有限公司|||151,233,800||人民币普通股||151,233,800||
|国机资产管理公司|||17,436,300||人民币普通股||17,436,300||
|中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金|||4,227,722||人民币普通股||4,227,722||
|中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金|||3,800,075||人民币普通股||3,800,075||
|李琳|||3,800,000||人民币普通股||3,800,000||
|中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金|||3,283,769||人民币普通股||3,283,769||
|郭友平|||3,135,091||人民币普通股||3,135,091||
|胡晓峰|||2,341,200||人民币普通股||2,341,200||
|吴滨|||2,328,634||人民币普通股||2,328,634||
|山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司|||2,304,217||人民币普通股||2,304,217||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||（1）漳州市九龙江集团有限公司实际控制人为漳州市国资委，其与国机资产管理公司及上述其他股东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；（2）其他前十名股东中，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。||||||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|||不适用||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|漳州市九龙江集团有限公司|30,000,000|2016年4月23日|0|限售期36个月|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||||

三、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
|||
|-|-|
|名称|漳州市九龙江集团有限公司|
|单位负责人或法定代表人|潘杰|
|成立日期|2011年3月27日|
|主要经营业务|基础设施建设、房地产开发与经营；对工业、农业、建筑业、制造业、第三产业的投资；建筑材料（危险化学品除外）、普通机械、电器设备、汽车零部件、金属材料、塑制品、日用化学品、包装材料及制品的批发、零售；土地收储；自营和代理商品及技术的进出口。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|1、持有漳州片仔癀药业股份有限公司23297.05万股，持股比例57.92％。2、持有兴业银行股份有限公司681.61万股，持股比例0.04％。3、持有兴业证券股份有限公司3361.72万股，持股比例0.65％。|

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二)实际控制人情况
1 法人
|||
|-|-|
|名称|漳州市国资委|
|单位负责人或法定代表人|黄建平|
|成立日期|2005年12月30日|
|主要经营业务|国有资产的监督与管理|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况||
|其他情况说明||

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
四、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：万股
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|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）|是否在公司关联方获取报酬|
|曾凡沛|董事长|男|49|2014 年 3月13日||19.41|14.56|-4.85|二级市场减持|42.67|否|
|陈晋辉|董事、总经理|男|49|2014 年 3月13日||3|2.3|-0.7|二级市场减持|40.53|否|
|许厦生|副董事长|男|60|2014 年 3月13日|2016 年 4月18日|4.6|3.6|-1|二级市场减持|39.26|否|
|张伟成|董事|男|44|2014 年 3月13日|2015 年 3月9日|0|0|||0|是|
|林柳强|董事|男|50|2015 年 6月11日||0|0|||0|否|
|吴文祥|董事|男|55|2014 年 3月13日|2016 年 4月18日|0|0|||0|是|
|李文平|董事|男|45|2014 年 3月13日||0|0|||0|是|
|叶少琴|独立董事|女|51|2014 年 3月13日|2015 年 6月11日|0|0|||3|否|
|肖伟|独立董事|男|51|2014 年 3月13日||0|0|||6|否|
|郭朝阳|独立董事|男|45|2014 年 3月13日||0|0|||6|否|
|卢永华|独立董事|男|62|2015 年 6||0|0|||3.5|否|

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|||||月11日||||||||
|钟志刚|监事会主席|男|46|2014 年 3月13日||0|0||||是|
|蔡育玲|监事|女|44|2014 年 3月13日||0|0||||是|
|赵鹏利|监事|男|34|2014 年 3月13日|2016 年 3月28日|0|0||||是|
|张泰生|监事|男|60|2014 年 3月13日||1|0.75|-0.25|二级市场减持|33.38|否|
|何两加|监事|男|55|2014 年 3月13日||0|0|||20.46|否|
|黄继新|董事会秘书|男|60|2014 年 3月13日||1|0.75|-0.25|二级市场减持|34.32|否|
|卢金忠|副总经理|男|50|2014 年 3月13日||1|0.75|-0.25|二级市场减持|33.46|否|
|陈志雄|总工程师|男|48|2014 年 3月13日||0|0|||36.99|否|
|郑长虹|副总经理|男|48|2014 年 3月13日||0|0|||36.72|否|
|张逸青|副总经理|男|49|2014 年 3月13日||0|0|||35.20|否|
|曾四新|财务总监|男|49|2014 年 3月13日||0|0|||34.63|否|
|康安伟|副总经理|男|49|2014 年 3月13日||0|0|||35.06|否|
|合计|/|/|/|/|/|30.01|22.71|-7.3|/|441.18|/|

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|姓名|主要工作经历|
|曾凡沛|1967年1月出生，工商管理硕士，中共党员，高级经济师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事长兼党委书记。1989年8月至1997年11月，历任福建省龙溪轴承厂计划调度员、车间代理副主任、副主任、主任、办公室主任；1997年12月至1998年10月，任福建龙溪轴承股份有限公司董事、总经理助理；1998 年11月至1999 年 9 月，任福建龙溪轴承股份有限公司董事、董事会秘书、总经理助理；1999年|

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||10月至2006年8月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理；2006年8月至2010年4月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副董事长、董事会秘书兼党委书记；2010年5月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事长兼党委书记。|
|陈晋辉|1967年3月出生，工商管理硕士，中共党员，高级经济师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事、总经理。1984年9月至1988年7月，南京航空航天大学机械工程系学习；1988年9月至1991年5月，江苏省自行车公司职工中专教师；1991年6月至1997年12月，历任福建省龙溪轴承厂经营管理部销售员、主任助理、副主任、办公室主任、经营管理部党支部书记；1998年1月至2001年4月，任福建龙溪轴承股份有限公司市场开发部部长兼党支部书记；2001年4月至2002年1月，任福建龙溪轴承股份有限公司总经理助理兼市场开发部部长；2002年1至2003年3月，任福建龙溪轴承股份有限公司副总经济师；2003年4月至2007年4月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司总经济师；2007年4月至2010年4月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理兼财务负责人；2010年5月至2010年11月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事、副总经理、财务负责人；2010年11月至2014年3月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事、常务副总经理、财务负责人；2014年3月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事、总经理。|
|许厦生|1956年10月出生，工商管理硕士，中共党员，高级工程师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副董事长。1975年12月至1978年2月，在龙海县农械厂当工人；1978年2月至1982年1月，在福州大学学习；1982年2月至1987年12月，历任龙海县动力机厂技术员、技术副科长、科长；1987年12月至1996年12月，历任福建省龙溪轴承厂技术员、车间主任、生产部主任；1996年12月至1997年11月，任福建省龙溪轴承厂副厂长；1997年12月至2006年8月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理；2006年8月至2014年3月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事、总经理；2014年3月至2016年4月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副董事长。|
|张伟成|1971年10月出生，大学文化，中共党员，高级会计师、国际注册内部审计师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事，漳州市国资委稽查专员。1991 年 8 月至 2006 年 3 月，历任漳州市财政局科员、副科长；2006 年 3 月至今，漳州市国资委统评分配科科长；2014 年 3月至2015年3月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事。|
|林柳强|1966年12月出生，1986年8月参加工作，1986年5月加入中国共产党，大学学历，会计师职称，历任漳州市财政局预算科主任科员、漳州市财政局税政条法科科长、漳州市财政局企业科科长，现任漳州市九龙江集团有限公司董事、常务副总经理。2016年4月至今，任漳州片仔癀药业股份有限公司董事，2015年6月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司。|
|吴文祥|1960年9月出生，民主党派人士（民盟），大专文化，1980年12月参加工作，助理会计师，现任漳州片仔癀资产经营有限公司董事、总经理助理兼投资发展部主任、办公室主任。2007年8月至2015年3月，任片仔癀（漳州）大酒店有限公司监事会召集人；2008年3月至2015年3月，任东山金沙大酒店有限公司董事；2008年5月至今，任福建红旗股份有限公司董事；2009年4月至2014年2月，任漳州片仔癀药业股份有限公司监事；2010年1月至2013年12月，任健力宝（漳州）饮料有限公司董事；2011年3月至2014年12月，任漳州市九龙江建设有限公司监事；2014年12月至今，任漳州市九龙江集团有限公司监事；2011年4月至今，任漳州片仔癀资产经营有限公司董事、总经理助理；2004年5月至2016年4月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事。|
|李文平|1971年4月出生，工商管理硕士，中共党员，工程师，现任福建龙溪轴承（集团）股.份有限公司董事，国机资产管理公司总经理助理兼资产管理部总经理。1988年9月至1992年7月，西安电子科技大学光电子技术专业学习；1992年7月至1997年10月，任北京显像管厂工程师；1997年10月至2002年11月，任北京电子控股有限责任公司战略发展部副部长；2002年11月至2006年8月，任京东方科技集团股份有限公司资产管理部副部长；2004年9月至2007年1月，北京理工大学工商管理硕士专业学习；2006年8月至2008年5月，任北京歌乐服饰有限责任公司副总经理；2008年5月至2010年1月任中国工程与农业机械进出口总公司经营管理部副总经理；2010年1月至2011年1|

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||月，任北京华隆进出口公司经营管理部总经理；2011 年 1 月至今，任国机资产管理公司资产管理部总经理；2010 年 5 月至今任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事。|
|叶少琴|1965年出生，厦门大学管理学院教授、会计学博士、注册会计师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事，厦门大学会计系基础研究室主任，长期从事教学和科研工作，兼任富顺光电科技股份有限公司、华福基金管理有限责任公司独立董事。曾兼任厦门大学会计师事务所和厦门永大会计师事务所注册会计师，从事验资、审计等工作；2009年3月27日至3月31日参加由中国证监会授权上海证券交易所举办的上市公司独立董事资格培训（获上市公司独立董事资格证书），现兼任富顺光电科技股份有限公司、华福基金管理有限责任公司独立董事；2009年5月至2015年6月任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事。|
|肖伟|1965年生，厦门大学法学院教授、法学博士、硕士研究生导师、高级经济师，山东省诸城市人，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事，兼任中国证券法研究会理事和中国世界贸易组织法研究会理事、厦门仲裁委员会仲裁员和泉州仲裁委员会仲裁员、福建省企业法律工作协会副会长、厦门市企业法律工作协会副会长、厦门英合律师事务所律师和厦门国贸集团股份有限公司董事。曾任职厦门国贸集团股份有限公司董事、董事会秘书、总法律顾问，曾兼任福建龙净环保股份有限公司独立董事、厦华电子股份有限公司董事；2010年7月参加由中国证监会授权上海证券交易所举办的上市公司独立董事资格培训（获上市公司独立董事资格证书），现兼任中国证券法研究会理事和中国世界贸易组织法研究会理事、厦门仲裁委员会仲裁员和泉州仲裁委员会仲裁员、福建省企业法律工作协会副会长、厦门市企业法律工作协会副会长、厦门英合律师事务所律师和厦门国贸集团股份有限公司董事；2009年12月至今任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事。|
|郭朝阳|1971年出生，经济学博士，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事，厦门大学管理学院市场学系主任、教授、博士生导师，兼任福建赛特新材股份有限公司第一届董事会独立董事，中国企业管理研究会理事、中国市场学会理事、中国管理学会市场营销专业委员会委员及福建烟草、河北怀特集团等公司顾问。2009年12月参加由上海证券交易所举办的上市公司独立董事资格培训（获上市公司独立董事资格证书），现兼任福建赛特新材股份有限公司第一届董事会独立董事；2014年3月至今任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事。|
|卢永华|1954年12月出生，管理学（会计学）博士，现任厦门大学管理学院会计系教授、研究生导师；长期从事财务会计与会计基本理论的教学和研究，撰写、主编及参编各种会计专著及教材 10 余部，在各种会计权威及核心等刊物上发表学术论文 30 余篇，参与国家级和省部级会计科研课题5 项，并独立主持厦门大学“会计科研方法论研究”的科研课题。2003年11月 16日至 11月 20日参加由深圳证券交易所举办的上市公司独立董事培训班（获证书）。2015年6月至今任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事，现兼任美亚柏科、和兴包装、吉比特网络技术股份有限公司独立董事。|
|钟志刚|1970年出生，在职研究生学历，中共党员，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事会主席，漳州市国资委稽查专员（副处长级）。1988年9月至1992年 7 月为南昌陆军指挥学院学员；1992 年 7 月至 2009 年3月在第三十一集团军历任排长、连政治指导员、营政治教导员、团副政治委员、师秘书群联科科长；2009年3月至 2012年3月历任江西省永修县人民武装部政治委员、县委常委（分管武装及工业）；2012年3月至2013年2月转业待安排，2013年2月至今任漳州市国资委稽查专员（副处长级）；2016年3月起，担任漳州市九龙江集团有限公司监事会主席；2014年3月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事会主席。|
|蔡育玲|1972年2月出生，大学本科学历、高级会计师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事，福建片仔癀化妆品有限公司财务科副科长，漳州片仔癀日化有限责任公司财务科科长。1992年7月参加工作；1993年9月至2002年4月，漳州市化学品厂财务科会计；2002年5月至2006年9月，漳州片仔癀皇后化妆品有限公司财务科主办会计；2006年10月至2008年10月，漳州片仔癀皇后化妆品有限公司财务科副科长；2008年11月至今，福建片仔癀化妆品有限公司财务科副科长；2011年10月至今，兼任漳州片仔癀日化有限责任公司财务科科长；2014|

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||年3月至今，兼任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事。|
|赵鹏利|1980年4月出生，硕士研究生，工程师，现任国机资产管理公司资产管理部副总经理，兼任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事。2003年7月至2006年2月，任北京爱迪逊科技开发有限公司工程师、项目经理；2006年2月至2011年7月，任北京航天长峰股份有限公司项目经理；2011年7月至今任国机资产管理公司资产管理部高级经理、总经理助理；2014年3月至2016年3月，兼任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事。|
|张泰生|1956 年 8 月出生，大专文化，中共党员，工程师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司党委副书记、监事。1975 年参加工作，历任华安县仙都下林知青点知青、副场长，部队战士、班长，龙溪轴承厂工人、技术员、人劳科副科长，漳州市起重机械配件厂厂长兼支部书记，龙溪轴承厂技改办主任，福建龙溪轴承股份有限公司生活服务公司常务副总经理，福建龙溪轴承股份有限公司后勤服务部常务副部长、工会副主席；1999年10月至2001年3月，任福建龙溪轴承股份有限公司董事；1999年11月至今，任中共福建龙溪轴承股份有限公司委员会副书记；2000年6月兼任中共福建龙溪轴承股份有限公司委员会纪委书记；2001年3月至2014年3月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、监事会主席； 2014年3月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司党委副书记、监事。|
|何两加|1961年6月出生，大专文化，中共党员，工程师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总设计师、监事。2001年至2010年任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司关节轴承研究所党支部书记；2010 年 5 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司监事；2011 年 1 月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总设计师。|
|黄继新|1956年12月出生，大学本科，中共党员，高级工程师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会秘书。1978年10月至1982年7月，安徽工学院学习；1982年9月至1996年11月，历任福建省龙溪轴承厂技术员、技术副科长、生产部副主任、车间主任；1996年12月至1997年11月，任福建省龙溪轴承厂副厂长；1997年12月至2010年5月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理；2010年5月至2014年3月，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理兼董事会秘书；2014年3月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会秘书。|
|卢金忠|1965年12月出生，大学本科，教授级高工，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理。1982年9月至1987年7月，清华大学工程物理系材料科学专业学习；1987 年 10 月至 1997 年 11 月，任福建省龙溪轴承厂关节车间、关节轴承研究所技术员、工程师；1997 年 12月至2001年4月，任福建龙溪轴承股份有限公司轴研所工程师、企业信息中心副主任、主任；2001年4月至2002年1月，任福建龙溪轴承股份有限公司总经理助理兼企业技术中心主任；2002年1月至2003年3月任福建龙溪轴承股份有限公司副总工程师兼企业技术中心主任；2007年4月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理。|
|陈志雄|1968 年 10 月出生，工商管理硕士，中共党员，教授级高工，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司总工程师。1986 年 9 月至 1990 年 7月，福州大学矿业机械专业学习；1990年8月至1994年12月，福建省龙溪轴承厂杆端车间技术员、调度员；1995年1月至1999年12月，福建省龙溪轴承厂、龙溪轴承股份有限公司杆端车间副主任；2000年1月至2000年12月，福建龙溪轴承股份有限公司杆端车间主任；2001年1月至2007年12月，福建龙溪轴承股份有限公司关节轴承研究所所长；2008年1月至2013年1月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总工程师兼关节轴承研究所所长；2009年8月至2011年11月，香港公开大学工商硕士管理专业学习；2013年1月至2014年3月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总工程师兼关节轴承研究所所长、党支部书记；2014年3月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司总工程师。|
|郑长虹|1968年1月出生，工商管理硕士，中共党员，经济师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理。1990年8月~1992年12月，福|

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||建省龙溪轴承厂见习、经营管理部业务员；1993年1月至1994年12月，福建省龙溪轴承厂经营部主任助理；1994年12月至1997年12月，福建省龙溪轴承厂经营部副主任；1998年1月 1999年12月，福建龙溪轴承股份有限公司市场开发部常务副部长兼国内部主任；1999年12月至2001年10月，福建龙溪轴承股份有限公司市场开发部副部长、常务副部长兼国内部主任；2001年10月至2007年12月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司市场开发部部长；2008年1月至2012年3月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司销售副总监兼国内销售部部长；2012年3月至2014年3月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司销售副总监兼国内销售部部长、市场部党支部书记；2014年3月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理。|
|张逸青|1967年8月出生，大学本科学历，中共党员，高级工程师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理。1985年9月至1989年8月，大连理工大学机制专业学习；1989年8月至1990年12月，福建省龙溪轴承厂磨工车间技术员；1991年1月至1999年9月，福建省龙溪轴承厂生产部工艺室工程师；1999年9月至2000年12月，福建龙溪轴承股份有限公司工艺室副主任、生产部部长助理；2001年1月至2003年4月，福建龙溪轴承股份有限公司杆端车间副主任；2003年5月至2004年12月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司技术中心副主任、常务副主任；2004年12月至2006年12月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司技术中心常务副主任兼检测实验中心主任；2006年12 月至2010年6月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司技术中心常务副主任兼技术进步办公室主任；2010年6月至2010年12月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司技术中心副主任兼技术进步与工艺管理部部长、科协秘书长；2011年12月至2014年3月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总工艺师（机加工）兼企业技术中心副主任、技术进步与工艺管理部部长；2014年3月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理。|
|曾四新|1967 年 6 月出生，大学本科学历，中共党员，高级会计师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司财务总监（财务负责人）。1989 年 8月至1996年6月， 漳州五星啤酒厂会计、财务科长；1996年7月至2001年6月，福建九州映雪啤酒有限公司财务经理；2001年7月至2001年12月，青岛啤酒（漳州）有限公司财务处长；2002年1月至2003年12月，福建龙溪轴承股份有限公司派驻永安轴承有限公司财务副科长；2004年1月至2004年12月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司财会部副经理；2005年1月至2005年12月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司证券投资部副部长；2006年1月至2010年6月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司审计室主任兼证券投资部副部长；2010年6月至2012年5月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总会计师兼福建永安轴承有限责任公司财务总监；2012.5~至2014年3月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总会计师兼财会部部长；2014年3月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司财务总监（财务负责人）。|
|康安伟|1967年5月出生，大学本科学历，中共党员，高级工程师，现任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理。1985年9月至1989年7月，东北工学院真空技术及设备专业学习；1989年8月至1994年12月，福建省龙溪轴承厂材保科技术员；1995年1月1999年12月，福建龙溪轴承股份有限公司表面防护车间工段长；2000年1月至2004年12月，福建龙溪轴承股份有限公司关专车间副主任；2005年1月至2010年6月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司关专车间主任兼党支部书记；2010年6月至2010年12月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司投资与证券管理部部长；2011 年 1 月至 2011 年 10 月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司投资副总监兼投资与证券管理部部长；2011年10月至2012年3月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司生产副总监兼生产部部长；2012年3月至2014年3月，福建龙溪轴承（集团）股份有限公司生产副总监兼生产部部长、党支部书记；2014年3月至今，任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司副总经理。|

其它情况说明
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
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|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|曾凡沛|漳州市九龙江集团有限公司|董事|||
|陈晋辉|漳州市九龙江集团有限公司|董事|||
|林柳强|漳州市九龙江集团有限公司|董事、常务副总经理|||
|吴文祥|漳州市九龙江集团有限公司|监事|||
|李文平|国机资产管理公司|资产管理部总经理|||
|钟志刚|漳州片仔癀药业股份有限公司|监事会主席|||
|钟志刚|漳州市九龙江集团有限公司|监事会主席|||
|赵鹏利|国机资产管理公司|资产管理部高级经理、总经理助理|||
|在股东单位任职情况的说明|||||

(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
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|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|曾凡沛|福建省永安轴承有限责任公司|董事长|||
|曾凡沛|福建省三明齿轮箱有限责任公司|董事长|||
|曾凡沛|长沙波德冶金材料有限公司|董事长|||
|曾凡沛|福建金昌龙机械科技有限责任公司|董事长|||
|曾凡沛|漳州市机电投资有限公司|董事长|||
|曾凡沛|闽台龙玛直线科技股份有限公司|董事长|||
|曾凡沛|龙溪轴承美国股份有限公司|董事长|||
|陈晋辉|福建省联合轴承有限公司|监事|||
|陈晋辉|福建金昌龙机械科技有限责任公司|董事、总经理|||
|陈晋辉|新龙轴汽车技术（福建）有限公司|董事|||

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|陈晋辉|闽台龙玛直线科技股份有限公司|董事|
|陈晋辉|龙溪轴承美国股份有限公司|董事|
|许厦生|福建金昌龙机械科技有限责任公司|董事|
|许厦生|新龙轴汽车技术（福建）有限公司|董事长|
|许厦生|闽台龙玛直线科技股份有限公司|董事|
|林柳强|漳州市片仔癀资产经营有限公司|董事|
|林柳强|福建漳州投资有限公司|董事|
|林柳强|漳州片仔癀药业股份有限公司|董事|
|林柳强|漳州九龙江古雷投资有限公司|董事长|
|林柳强|福能（漳州）融资租赁股份有限公司|董事|
|吴文祥|漳州市铁路投资开发公司|监事|
|吴文祥|福建红旗股份有限公司|董事|
|吴文祥|漳州蓝田开发有限公司|董事|
|吴文祥|漳州片仔癀资产经营有限公司|董事、总经理助理|
|李文平|万向钱潮传动轴有限公司|董事|
|叶少琴|富顺光电科技股份有限公司|独立董事|
|叶少琴|华福基金管理有限责任公司|独立董事|
|肖伟|厦门国贸集团股份有限公司|董事|
|郭朝阳|福建赛特新材股份有限公司|独立董事|
|卢永华|吉比特网络技术股份有限公司|独立董事|
|卢永华|厦门和兴包装印刷股份有限公司|独立董事|
|卢永华|厦门市美亚柏科信息股份有限公司|独立董事|
|张泰生|福建金柁汽车转向器有限公司|董事长（法定代表人）|
|张泰生|福建金昌龙机械科技有限责任公司|监事|
|张泰生|福建红旗股份有限公司|监事|
|张泰生|新龙轴汽车技术（福建）有限公司|监事|
|黄继新|新龙轴汽车技术（福建）有限公司|董事|
|黄继新|福建省三明齿轮箱有限责任公司|监事会召集人|
|黄继新|福建省永安轴承有限公司|监事会召集人|
|卢金忠|福建省永安轴承有限公司|董事|
|卢金忠|福建省三明齿轮箱有限责任公司|董事|

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|-|-|-|
|郑长虹|福建省永安轴承有限公司|董事|
|郑长虹|福建省三明齿轮箱有限责任公司|董事|
|陈志雄|龙溪轴承美国股份有限公司|董事|
|曾四新|福建省永安轴承有限公司|财务总监|
|曾四新|福建省三明齿轮箱有限责任公司|财务总监|
|在其他单位任职情况的说明|||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
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|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|公司《董事长、经理班子、监事会主席年薪方案》经股东大会批准，按照年薪方案规定由公司薪酬与考核委员会根据当年各考核指标的完成情况核定后实行。独立董事的薪酬依据股东大会批准的独立董事津贴标准发放。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司《董事长、经理班子、监事会主席年薪方案》的考核办法规定，由公司薪酬与考核委员会根据当年公司及个人考核指标的完成情况考核确定后发放。独立董事的薪酬依据股东大会批准的独立董事津贴标准发放，独立董事参加公司董事会、股东大会及行使职权时所需交通、食宿费用据实报销。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|详见（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计||

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
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|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|张伟成|董事|离任|个人工作原因辞职|
|林柳强|董事|选举|补选董事|
|叶少琴|独立董事|离任|连续任期届满6年|
|卢永华|独立董事|选举|补选独立董事|

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
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|-|-|
|母公司在职员工的数量|1,478|
|主要子公司在职员工的数量|1,085|
|在职员工的数量合计|2,563|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|2,124|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|1,917|
|销售人员|98|
|技术人员|351|
|财务人员|44|
|行政人员|153|
|合计|2,563|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|研究生及以上|38|
|大学|321|
|大专（高职）|369|
|中专（职高、高中）|1,240|
|初中及以下|595|
|合计|2,563|

2015年专业构成统计图
行政人员
6% 财务人员
技术人员
销售人员
2%
14%
4%
财务人员技术人员生产人员销售人员行政人员生产人员
74%
2015年员工教育统计图
研究生及以上
大学
初中及以下
1%
13%
23%
大专（高职）
14%
研究生及以上
大学
大专（高职）
中专（职高、
中专（职高、高中）高中） 初中及以下
49%
(二)薪酬政策
1、高管人员薪酬政策：
公司《董事长、经理班子、监事会主席年薪方案》经股东大会批准，按照年薪方案规定由公司薪酬与考核委员会根据当年各考核指标的完成情况核定后实行。独立董事的薪酬依据股东大会批准的独立董事津贴标准发放。
2、员工薪酬政策：
集团总部坚持按照员工薪酬与公司经营效益、社会发展相协调的原则，针对劳动力市场的变化情况，不断完善绩效薪酬体系。根据2016年六届三次职代会通过的薪酬调整方案，母公司从2015年7月1日起进行调资，适当提高员工收入水平，以缩小行业、区域薪酬差距。此次调资对原有薪酬结构进行改革，打通薪酬与职业发展通道路径，并强化绩效考核，以价值贡献为准则，降低刚性收入，提高绩效薪酬权重，实现2015年人均收入比2014年增长6%左右；调资后的薪酬占比结构为：岗位技能工资占48.27%，绩效奖金占51.73%。
(三)培训计划
报告期，公司根据《2015年度培训教育计划》开展分层次的培训教育，全年培训计划项目24项，计划完成率100%，有15502人次参加了各类培训，出勤率达到96.48%。主要有：
1、龙轴网络学院培训
龙轴网络学院于2015年1月1日正式启动，全年根据岗位胜任力模型设计详细的高层、中层、基层管理人员必修课，并开展在线培训，共390人参加。
2、生产管理系统培训
2015年1-6月，为充分利用龙轴网络学院在线培训智能管理系统与全面丰富的课程资源，提升生产管理系统人员专业、管理能力；公司开展“生产管理系统”培训班，生产制造部、精益办、各车间主任、生产副主任、生产调度及相关人员共82人参加并进行考试。
3、基建工程项目培训
2015年3月16日-3月22日，公司通过网络学院对基建验收小组人员、投资与证券管理部土建管理人员进行“基建工程项目法律法规”线上培训；并于4月18日由漳州市建筑技术培训中心专家进行基建工程项目过程监督管理的专题培训，共17人参加；同时通过现场拍摄将培训材料制作成内部课件。
4、CATIA培训
2015年11月12-19日，广州华盟信息科技有限公司专家对公司研发技术人员分14场次进行CATIA专题培训，共53人参加。
5、工程硕士班培训
2015年10月17日，福州大学机械学院专家对公司工程硕士班学员及各研究所相关技术人员进行“金属材料力学性能及表征分析手段”与“如何撰写开题报告”专题培训，共56人参加。
6、新录用毕业生入职培训
2015年7-10月，公司内部老师对2015年新录用毕业生进行安全知识、产品知识及主要管理制度等内容的入职培训，33人参加并进行考试。
7、专业技术人员继续教育公共课培训
2015年11月21日，经漳州市人社局推荐，公司邀请漳州财贸学校老师进行《专业技术人员创新能力培训与提高》继续教育公共课集中培训，344名技术管理人员参加并进行考试。
8、职业技能培训
充分发挥公司拥有的国家级技能大师工作室、产业技工培养基地、技能鉴定站的培训平台作用，组织105名职工参与职业技能等级考核与鉴定，其中36人通过高级工鉴定，42人通过中级工鉴定，27人通过初级工鉴定。
(四)劳务外包情况
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|劳务外包的工时总数|385390（小时）|
|劳务外包支付的报酬总额|1503.79（万元）|

第八节公司治理
一、 公司治理相关情况说明
（一）公司治理的基本情况
公司严格按照《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及有关法律法规的规定，建立健全法人治理机制，维护股东利益。报告期，组织修订公司章程，制订《未来三年（2015～2017）分红回报规划》，履行相关决策程序后发布实施，进一步完善内控制度，规范公司运作。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求召集、
召开股东大会，行使股东的表决权；公司能平等对待所有股东，确保股东行使自己的权利。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司第五届董事会第四十二次会议审议通过并修订了《防止控股股东及关联方资金占用制度》，进一步规范了公司关联交易资金往来审批程序，从制度及执行上防范股东或实际控制人侵占上市公司财产。报告期内，公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则，董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了监事会的议事规则，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于信息披露与投资者关系管理工作：公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。为确保公司信息披露的质量和公平性,公司制定了《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等相关制度，严格按照法律、法规和各项制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东公平平等地获得信息。
（二）公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况
公司严格按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》的规定对内幕信息知情人档案进行登记并报备，报告期内，公司没有发生违规买卖公司股票的情形，也没有因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情形。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因本公司治理情况与《公司法》及中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
二、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2015年第一次临时股东大会|2015-4-23|上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)|2015-4-24|
|2014年年度股东大会|2015-6-11|上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)|2015-6-12|

股东大会情况说明
1、公司于2015年4月23日召开2015年第一次临时股东大会，决议通过《关于出售部分可供出售金融资产的议案》、《关于使用暂时闲置募集资金投资理财产品的议案》、《关于使用自有资金投资理财产品的议案》、《关于向银行申请融资用信额度的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于修订股东大会议事规则的议案》。
2、公司于2015年6月11日召开2014年年度股东大会，决议通过《公司2014年度董事会工
作报告》、《公司2014年度监事会工作报告》、《公司2014年度财务决算报告及2015年度财务
预算报告》、《公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《公司2014年年度报告
及其摘要》、《公司独立董事2014年度述职报告》、《关于续聘会计师事务所及报酬事项的议案》、《关于未来三年（2015-2017）股东回报规划的议案》、《关于外部董事津贴的议案》、《关于监事津贴的议案》、《关于选举董事的议案》。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|曾凡沛|非独立董事|10|9|7|1|0|否|2|
|许厦生|非独立董事|10|10|7|0|0|否|2|
|陈晋辉|非独立董事|10|10|7|0|0|否|2|
|张伟成|非独立董事|2|2|1|0|0|否|0|
|林柳强|非独立董事|6|6|5|0|0|否|0|
|吴文祥|非独立董事|10|10|7|0|0|否|2|
|李文平|非独立董事|10|10|8|0|0|否|1|
|叶少琴|独立董事|4|4|2|0|0|否|2|
|肖伟|独立董事|10|10|7|0|0|否|2|
|郭朝阳|独立董事|10|10|7|0|0|否|2|
|卢永华|独立董事|6|6|5|0|0|否|0|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
不适用
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|年内召开董事会会议次数|10|
|其中：现场会议次数|2|
|通讯方式召开会议次数|7|
|现场结合通讯方式召开会议次数|1|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他有关事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
报告期，公司董事会专门委员会积极开展工作，认真履行职责，促进了公司各项经营活动的顺利开展。
1、董事会审计委员会
公司董事会审计委员会依据《公司董事会审计委员会实施细则》开展工作，对公司及所属子
公司生产经营、财务管理、信息披露等方面进行了全面的内部审计监督，对公司财务信息披露、
定期报告、重大关联交易及分支机构的各项业务进行了重点监督，切实履行董事会审计委员会的
职责，具体履职情况如下：
（1）根据中国证监会及上交所的相关要求，审计委员会与会计师事务所协商确定了2014年度公司年报审计计划，并对公司2014年年度财务报告的编制工作进行了全程的跟踪和监督。
（2）会计师事务所进场审计之前，审计委员会于2015年1月20日召开第一次会议，与会独立董事及审计委员会成员听取了公司2014年度经营情况汇报、内部审计工作总结与2015年内审思路以及会计师事务所的年度审计计划，并对公司财务报表进行审核后认为：1）2014年公司管理层在应对外部环境所采取的措施是积极、切合实际且具有可持续性，对主要子公司所采取的风险控制是有成效的，希望公司管理层能够再接再厉，再创佳绩；2）会计师事务所确定的审计策略、审计重点及审计计划合理可行，切合公司实际情况及相关监管要求；3）红旗股份的入股对价公允，严格履行原入股协议的相关条款的要求。4）2014年度内部审计工作成果值得肯定，管理层对内部审计工作的大力支持值得赞赏，2015年内部审计工作思路清晰、计划细致、重点突出、工作方式合理；2015年，内审工作要紧扣生产经营重点工作，有序组织，充分发挥内部审计的作用。
（3）在年审会计师进场后，审计委员会在审计的过程中多次与会计师事务所积极沟通，并于2015年2月28日到公司审计现场，与审计人员进行交流，及时了解审计情况及进度，督促会计事务所认真审计，提高工作效率，确保在约定时限内提交审计报告。
（4）在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会于2015年4月3日召开第二次会议，再次对公司财务报告进行了审阅并形成书面意见，认为公司2014年度财务会计报表的编制符合法律、法规、企业会计准则、公司章程及公司内部管理制度的相关规定；财务报表及财务附注的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；各项费用支出及各项提留符合法律、法规和《公司章程》的各项规定；年度报表所包含的信息公允、全面、真实地反映了公司2014年度财务状况、经营成果及现金流量情况；同意以该财务报表为基础编制2014年度报告及年度报告摘要，经审计委员会审阅后提交公司董事会审议。
（5）在年审注册会计师出具正式年度审计报告后，审计委员会于2015年4月23日召开第三次会议，审议并通过了以下议案：
1）同意年审注册会计师出具的公司2014年度财务报表审计报告；
2）审议通过《公司2014年度财务决算报告及2015年度预算报告》的议案；
3）审议通过《董事会审计委员会2014年履职报告》；
4）审议通过《公司2014年度内部控制评价报告》的议案；
5）同意年审注册会计师出具的《公司2014年度内部控制审计报告》；
6）审议通过《公司续聘会计师事务所及报酬事项的议案》的议案；
同意将以上议案1）～6）提交公司年度董事会审议。
公司独立董事、董事会审计委员会成员对致同会计事务所（特殊普通合伙）所提供的审计服务工作进行评价，认为：公司聘请的致同会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司2014年度年报
提供审计服务的过程中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，顺利完成了公司审计工作。
2、提名委员会、
2015年6月11日，提名委员会召开会议，同意增补卢永华先生为提名委员会成员；增补林柳强先生为公司董事会战略委员会成员；增补卢永华先生为公司董事会审计委员会成员、兼任主任委员；增补卢永华先生、林柳强先生为公司董事会薪酬与考核委员会、预算委员会成员。
3、战略委员会
2015年2月26日，公司召开2015年第一次董事会战略委员会，讨论、审议通过《关于合资设立控股子公司的议案》和《关于投资滚动功能部件项目的议案》，同意公司与龙恩直线科技有限责任公司（简称“龙恩公司”）签订《中外合资经营企业合同》，在福建省漳州市设立合营公司，合营公司注册资本10,000万元，本公司出资人民币17,000万元，股权占比85％，龙恩公司出资人民币3,000万元，股权占比15％；由双方共同投资滚动功能部件项目，专业从事滚珠螺杆、直线滑轨及相关产品的研发、生产与销售，上述议案提交六届七次董事会审议通过；之后，于2015年5月18日召开六届十次董事会，审议通过《关于调整闽台龙玛直线科技股份有限公司注册资本及股东出资比例的议案》，闽台龙玛注册资本调整为人民币12000万元，公司出资9000万元，股权占比75％，龙恩公司出资人民币3,000万元，股权占比25％。
4、董事会薪酬委员会
公司薪酬与考核委员会于2015年4月23日召开会议，按照《董事长、经理班子、监事会主席年薪方案》规定的绩效评价标准与程序，考评公司董事及其他高管人员的年度经营绩效，审核公司董事、高管人员年薪发放情况，认为公司提出的业绩考核意见实事求是，能够客观真实反映高管人员2014年度的工作业绩，同意2014年度公司董事、高级管理人员年薪结算方案。
五、监事会发现公司存在风险的说明
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立性，公司能保持自主经营能力。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
依据公司章程及《公司总经理工作细则》的有关规定，公司高级管理人员向董事会负责，由董事会向公司高级管理人员下达年度生产经营目标，经营结果接受董事会的直接考核、奖惩；同时，授权董事会薪酬与考核委员会根据《董事长、经理班子、监事会主席年薪方案》，对照股东权益、净利润、净资产收益率及应收账款增长率等指标对高级管理人员进行年度考核，并根据考核结果由董事会决定高级管理人员的薪酬。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
六届十八次董事会审议通过《公司2015年度内部控制评价报告》，全文于2016年4月21日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进行审计，该事务所出具了标准无保留意见的内控审计报告，具体详见2016年4月21日公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
第九节财务报告
一、 审计报告
√适用□不适用
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称龙溪股份公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表，2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是龙溪股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，龙溪股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了龙溪股份公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
致同会计师事务所 中国注册会计师
陈纹
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
叶春
中国·北京 二Ｏ一六年四月十九日
二、财务报表
合并资产负债表
2015年12月31日
编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||288,978,637.91|173,300,391.78|
|应收票据||71,780,741.15|104,304,643.45|
|应收账款||180,163,644.87|211,856,659.66|
|预付款项||8,071,516.99|13,669,252.86|
|其他应收款||7,136,183.24|35,565,135.44|
|存货||333,418,801.50|377,178,719.27|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||523,661,186.33|486,038,139.69|
|流动资产合计||1,413,210,711.99|1,401,912,942.15|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||484,262,803.10|767,714,183.68|
|持有至到期投资||||
|投资性房地产||21,891,706.89|22,833,945.21|
|固定资产||575,626,453.92|575,345,852.82|
|在建工程||88,811,193.11|96,237,209.82|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|无形资产||122,463,224.48|153,975,280.42|
|商誉||9,596,973.26|13,764,150.05|
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||11,612,820.39|22,843,774.86|
|其他非流动资产||76,337,761.80|43,388,342.53|
|非流动资产合计||1,390,602,936.95|1,696,102,739.39|
|资产总计||2,803,813,648.94|3,098,015,681.54|
|流动负债：||||
|短期借款||10,000,000.00|125,000,000.00|
|应付票据||39,042,971.50|74,419,060.64|
|应付账款||121,030,350.08|140,352,521.13|
|预收款项||2,956,360.17|4,929,354.91|
|应付职工薪酬||32,018,159.64|28,111,509.07|
|应交税费||17,209,482.61|9,814,343.50|
|应付利息||93,956.13|205,659.29|
|应付股利||1,904,421.39|1,904,421.39|
|其他应付款||30,316,917.55|35,465,599.32|
|一年内到期的非流动负债||2,665,147.16|1,508,160.60|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||257,237,766.23|421,710,629.85|
|非流动负债：||||
|长期借款||149,100,000.00||
|长期应付职工薪酬||17,765,474.78|16,002,028.26|
|专项应付款||48,856,180.98|29,124,547.53|
|预计负债||4,675,806.13|7,301,464.46|
|递延收益||159,884,758.93|182,516,852.45|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债|68,330,304.91|110,574,698.35|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|448,612,525.73|345,519,591.05|
|负债合计|705,850,291.96|767,230,220.90|
|所有者权益|||
|股本|399,553,571.00|399,553,571.00|
|资本公积|702,832,765.44|702,832,765.44|
|减：库存股|||
|其他综合收益|386,703,701.18|623,825,549.64|
|专项储备|4,583,902.03|3,243,910.14|
|盈余公积|156,538,324.64|144,898,909.02|
|一般风险准备|||
|未分配利润|417,721,288.02|416,959,800.84|
|归属于母公司所有者权益合计|2,067,933,552.31|2,291,314,506.08|
|少数股东权益|30,029,804.67|39,470,954.56|
|所有者权益合计|2,097,963,356.98|2,330,785,460.64|
|负债和所有者权益总计|2,803,813,648.94|3,098,015,681.54|

法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：曾四新
母公司资产负债表
2015年12月31日
编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||200,082,227.43|109,181,312.38|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|应收票据||50,955,459.01|52,343,454.96|
|应收账款||89,763,564.47|88,040,934.33|
|预付款项||9,010,156.90|14,384,724.44|
|应收利息||280,625.26|404,062.94|
|应收股利||45,839,025.00|45,839,025.00|
|其他应收款||6,689,994.26|12,130,641.77|
|存货||172,319,443.52|165,436,639.31|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||464,623,880.56|438,024,109.59|
|流动资产合计||1,039,564,376.41|925,784,904.72|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||482,975,740.12|763,090,188.93|
|持有至到期投资||201,000,000.00|226,000,000.00|
|长期应收款||||
|长期股权投资||516,033,677.42|445,334,002.42|
|投资性房地产||21,891,706.89|22,833,945.21|
|固定资产||262,485,130.09|268,038,185.84|
|在建工程||70,337,023.99|63,996,767.72|
|无形资产||38,767,640.82|39,345,895.01|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|3,601,323.94|5,111,800.78|
|其他非流动资产|1,793,780.08|2,760,952.50|
|非流动资产合计|1,598,886,023.35|1,836,511,738.41|
|资产总计|2,638,450,399.76|2,762,296,643.13|
|流动负债：|||
|短期借款||100,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|应付票据|16,183,350.00|24,038,959.27|
|应付账款|56,341,690.11|55,834,879.93|
|预收款项|1,852,995.21|3,378,495.23|
|应付职工薪酬|20,289,485.54|17,097,315.24|
|应交税费|16,212,375.88|5,482,430.60|
|应付利息|77,026.67|150,000.00|
|应付股利|||
|其他应付款|22,150,942.72|22,560,484.34|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|1,460,400.00|842,400.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|134,568,266.13|229,384,964.61|
|非流动负债：|||
|长期借款|149,100,000.00||
|长期应付职工薪酬|10,063,227.11|9,222,255.30|
|专项应付款|48,856,180.98|29,124,547.53|
|预计负债|||
|递延收益|50,015,917.79|48,544,951.66|
|递延所得税负债|68,282,327.87|109,721,063.36|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|326,317,653.75|196,612,817.85|
|负债合计|460,885,919.88|425,997,782.46|
|所有者权益：|||
|股本|399,553,571.00|399,553,571.00|
|资本公积|692,498,407.37|692,498,407.37|
|减：库存股|||
|其他综合收益|386,476,854.47|621,752,692.36|
|专项储备|406,613.22|303,955.24|
|盈余公积|156,538,324.64|144,898,909.02|
|未分配利润|542,090,709.18|477,291,325.68|
|所有者权益合计|2,177,564,479.88|2,336,298,860.67|
|负债和所有者权益总计|2,638,450,399.76|2,762,296,643.13|

法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：曾四新
合并利润表
2015年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业总收入|600,160,910.90|730,456,160.91|
|二、营业总成本|683,360,177.15|772,024,728.7|
|其中：营业成本|429,162,395.86|520,182,299.49|
|营业税金及附加|9,803,898.24|10,123,959.71|
|销售费用|35,957,465.05|43,910,412.36|
|管理费用|125,267,819.15|123,997,413.74|
|财务费用|8,182,473.67|14,900,247.51|
|资产减值损失|74,986,125.18|58,910,395.89|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|111,368,986.74|54,247,443.89|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|28,169,720.49|12,678,876.10|
|加：营业外收入|33,896,942.16|37,314,930.14|
|其中：非流动资产处置利得|9,934,067.36||
|减：营业外支出|1,141,729.11|8,889,626.02|
|其中：非流动资产处置损失|234,102.06|7,728.42|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|60,924,933.54|41,104,180.22|
|减：所得税费用|27,367,493.95|12,800,148.63|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|33,557,439.59|28,304,031.59|
|归属于母公司所有者的净利润|52,356,259.90|48,563,001.85|
|少数股东损益|-18,798,820.31|-20,258,970.26|
|六、其他综合收益的税后净额|-237,592,403.04|429,105,426.04|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-237,121,848.46|428,742,675.36|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|-370,285.53||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|-370,285.53||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-236,751,562.93|428,742,675.36|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-236,762,330.97|428,742,675.36|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|10,768.04||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|-470,554.58|362,750.68|
|七、综合收益总额|-204,034,963.45|457,409,457.63|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-184,765,588.56|477,305,677.21|
|归属于少数股东的综合收益总额|-19,269,374.89|-19,896,219.58|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.1310|0.12|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.1310|0.12|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0元,上期被合
并方实现的净利润为： 0元。
法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：曾四新
母公司利润表
2015年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||355,674,364.63|377,240,352.84|
|减：营业成本||242,546,967.99|243,028,810.75|
|营业税金及附加||7,624,666.37|5,549,050.93|
|销售费用||14,947,959.73|16,077,536.77|
|管理费用||76,971,610.78|83,673,107.06|
|财务费用||4,298,996.46|7,796,869.75|
|资产减值损失||4,720,798.03|3,716,275.55|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||120,120,392.89|67,986,303.36|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||124,683,758.16|85,385,005.39|
|加：营业外收入||9,455,474.48|19,888,026.28|
|其中：非流动资产处置利得||||
|减：营业外支出||611,164.48|1,098,712.20|
|其中：非流动资产处置损失||163,381.19|7,728.42|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||133,528,068.16|104,174,319.47|
|减：所得税费用||17,133,911.94|13,642,690.50|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||116,394,156.22|90,531,628.97|
|五、其他综合收益的税后净额||-235,275,837.89|427,178,477.37|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||-456,336.82||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||-456,336.82||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-234,819,501.07|427,178,477.37|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||-234,819,501.07|427,178,477.37|
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||-118,881,681.67|517,710,106.34|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||||
|（二）稀释每股收益(元/股)||||

法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：曾四新
合并现金流量表
2015年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||620,001,121.05|656,760,666.27|
|收到的税费返还||5,531,484.37|14,120,703.72|
|收到其他与经营活动有关的现金||24,448,101.45|23,454,309.17|
|经营活动现金流入小计||649,980,706.87|694,335,679.16|
|购买商品、接受劳务支付的现金||341,003,571.16|280,839,508.18|
|支付给职工以及为职工支付的现金||177,508,503.31|195,593,494.79|
|支付的各项税费||43,965,335.58|54,358,417.56|
|支付其他与经营活动有关的现金||47,991,693.88|61,441,053.64|
|经营活动现金流出小计||610,469,103.93|592,232,474.17|
|经营活动产生的现金流量净额||39,511,602.94|102,103,204.99|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||90,793,628.29|27,582,416.34|
|取得投资收益收到的现金||29,039,580.29|25,982,466.70|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||35,029,893.51|17,902,500.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||50,952,615.20|200,729,620.48|
|投资活动现金流入小计||205,815,717.29|272,197,003.52|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||77,394,095.26|74,944,602.05|
|投资支付的现金||706,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金||65,599,770.97||
|投资活动现金流出小计||143,699,866.23|74,944,602.05|
|投资活动产生的现金流量净额||62,115,851.06|197,252,401.47|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||33,871,225.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||160,000,000.00|182,461,966.22|
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||193,871,225.00|182,461,966.22|
|偿还债务支付的现金||125,300,000.00|435,713,638.20|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||46,629,231.57|59,908,808.58|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||405,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||171,929,231.57|495,622,446.78|
|筹资活动产生的现金流量净额||21,941,993.43|-313,160,480.56|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||3,686,237.99|323,246.19|
|五、现金及现金等价物净增加额||127,255,685.42|-13,481,627.91|
|加：期初现金及现金等价物余额||149,213,961.07|162,695,588.98|
|六、期末现金及现金等价物余额||276,469,646.49|149,213,961.07|

法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：曾四新
母公司现金流量表
2015年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|359,380,493.28|390,642,006.44|
|收到的税费返还|185,606.91||
|收到其他与经营活动有关的现金|6,427,708.36|13,992,798.62|
|经营活动现金流入小计|365,993,808.55|404,634,805.06|
|购买商品、接受劳务支付的现金|198,460,988.08|154,308,637.58|
|支付给职工以及为职工支付的现金|94,149,811.96|103,882,654.99|
|支付的各项税费|24,817,190.77|33,795,265.74|
|支付其他与经营活动有关的现金|30,075,290.51|39,338,596.07|
|经营活动现金流出小计|347,503,281.32|331,325,154.38|
|经营活动产生的现金流量净额|18,490,527.23|73,309,650.68|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|359,651,936.63|248,582,416.34|
|取得投资收益收到的现金|39,958,678.10|39,195,538.20|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|2,000.00|2,500.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|26,652,615.20|190,029,620.48|
|投资活动现金流入小计|426,265,229.93|477,810,075.02|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|21,755,182.53|43,668,020.92|
|投资支付的现金|239,706,000.00|237,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|70,699,675.00||
|支付其他与投资活动有关的现金|26,599,770.97||
|投资活动现金流出小计|358,760,628.50|280,668,020.92|
|投资活动产生的现金流量净额|67,504,601.43|197,142,054.10|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|150,000,000.00|150,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|150,000,000.00|150,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|100,300,000.00|350,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|45,070,541.96|56,210,190.46|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|145,370,541.96|406,210,190.46|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,629,458.04|-256,210,190.46|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|276,328.35|-335,809.47|
|五、现金及现金等价物净增加额|90,900,915.05|13,905,704.85|
|加：期初现金及现金等价物余额|109,181,312.38|95,275,607.53|
|六、期末现金及现金等价物余额|200,082,227.43|109,181,312.38|

法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：曾四新
合并所有者权益变动表
2015年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|399,553,571.00||||702,832,765.44||623,825,549.64|3,243,910.14|144,898,909.02||416,959,800.84|39,470,954.56|2,330,785,460.64|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|399,553,571.00||||702,832,765.44||623,825,549.64|3,243,910.14|144,898,909.02||416,959,800.84|39,470,954.56|2,330,785,460.64|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-237,121,848.46|1,339,991.89|11,639,415.62||761,487.18|-9,441,149.89|-232,822,103.66|
|（一）综合收益总额|||||||-237,121,848.46||||52,356,259.90|-19,269,374.89|-204,034,963.45|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||10,233,225.00|10,233,225.00|
|1．股东投入的普通股||||||||||||10,233,225.00|10,233,225.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||11,639,415.62||-51,594,772.72|-405,000.00|-40,360,357.10|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||||11,639,415.62|-11,639,415.62|||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||-39,955,357.10|-405,000.00|-40,360,357.10|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备||||1,339,991.89||||1,339,991.89|
|1．本期提取||||3,085,138.84||||3,085,138.84|
|2．本期使用||||1,745,146.95||||1,745,146.95|
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|399,553,571.00|702,832,765.44|386,703,701.18|4,583,902.03|156,538,324.64|417,721,288.02|30,029,804.67|2,097,963,356.98|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|399,553,571.00||||890,900,957.10|||2,535,675.90|135,845,746.12||433,094,175.21|52,565,466.07|1,914,495,591.40|
|加：会计政策变更|||||-195,291,020.46||195,082,874.28||||-15,688,856.22|-765,452.99|-16,662,455.39|
|前期差错更正||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|同一控制下企业合并|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年期初余额|399,553,571.00|695,609,936.64|195,082,874.28|2,535,675.90|135,845,746.12|417,405,318.99|51,800,013.08|1,897,833,136.01|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||7,222,828.80|428,742,675.36|708,234.24|9,053,162.90|-445,518.15|-12,329,058.52|432,952,324.63|
|（一）综合收益总额|||428,742,675.36|||48,563,001.85|-19,896,219.58|457,409,457.63|
|（二）所有者投入和减少资本||7,222,828.80|||||7,972,161.06|15,194,989.86|
|1．股东投入的普通股|||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|4．其他||7,222,828.80|||||7,972,161.06|15,194,989.86|
|（三）利润分配|||||9,053,162.90|-49,008,520.00|-405,000.00|-40,360,357.10|
|1．提取盈余公积|||||9,053,162.90|-9,053,162.90|||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||-39,955,357.10|-405,000.00|-40,360,357.10|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备||||708,234.24||||708,234.24|
|1．本期提取||||1,973,4||||1,973,428|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||28.59||||.59|
|2．本期使用||||1,265,194.35||||1,265,194.35|
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|399,553,571.00|702,832,765.44|623,825,549.64|3,243,910.14|144,898,909.02|416,959,800.84|39,470,954.56|2,330,785,460.64|

法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：曾四新
母公司所有者权益变动表
2015年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|399,553,571.00||||692,498,407.37||621,752,692.36|303,955.24|144,898,909.02|477,291,325.68|2,336,298,860.67|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|399,553,571.00||||692,498,407.37||621,752,692.36|303,955.24|144,898,909.02|477,291,325.68|2,336,298,860.67|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-235,275,837.89|102,657.98|11,639,415.62|64,799,383.50|-158,734,380.79|
|（一）综合收益总额|||||||-235,275,837.89|||116,394,156.22|-118,881,681.67|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||11,639,415.62|-51,594,772.72|-39,955,357.10|
|1．提取盈余公积|||||||||1 1 ,639,4|-11,639,||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||15.62|415.62||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||
|3．其他||||||-39,955,357.10|-39,955,357.10|
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||102,657.98|||1 0 2 ,657.98|
|1．本期提取||||1,654,480.68|||1 , 6 54,480.68|
|2．本期使用||||1,551,822.70|||1 , 5 51,822.70|
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|399,553,571.00|692,498,407.37|3 8 6,476,854.47|406,613.22|156,538,324.64|542,090,709.18|2,177,564,479.88|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|399,553,571.00||||887,072,622.36|||6 7 9 ,087.30|135,845,746.12|445,355,380.51|1,868,506,407.29|
|加：会计政策变更|||||-194,574,214.99||194,574,214.99|||-9,587,163.80|-9,587,163.80|
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|399,553,571.00||||692,498,407.37||194,574,214.99|679,087.30|135,845,746.12|435,768,216.71|1,858,919,243.49|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||427,178,477.37|-375,132.06|9,053,162.90|41,523,108.97|477,379,617.18|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益总额|||427,178,477.37|||9 0 ,531,628.97|517,710,106.34|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配|||||9,053,162.90|-49,008,520.00|-39,955,357.10|
|1．提取盈余公积|||||9,053,162.90|-9,053,162.90||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||
|3．其他||||||-39,955,357.10|-39,955,357.10|
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||-375,132.06|||- 3 7 5,132.06|
|1．本期提取||||827,735.40|||8 2 7 ,735.40|
|2．本期使用||||1,202,867.46|||1 , 2 02,867.46|
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|399,553,571.00|692,498,407.37|621,752,692.36|303,955.24|144,898,909.02|477,291,325.68|2,336,298,860.67|

法定代表人：曾凡沛 主管会计工作负责人：曾四新会计机构负责人：曾四新
三、公司基本情况
1.公司概况
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身福建省龙溪轴承厂成立于1958年。1997年12月24日由福建省龙溪轴承厂、中国工程与农业机械进出口总公司、福建省龙溪机器厂、福建省机械设备进出口公司、漳州市起重机械配件厂共同发起设立股份有限公司。
1999年，经福建省人民政府批准，本公司实施增资扩股，注册资本由原人民币5,600万元增至10,000万元，并新增股东福建龙溪轴承股份有限公司工会和万利达集团有限公司。另据漳州市人民政府批准，原由福建省龙溪轴承厂持有的本公司国有股转由漳州市国有资产投资经营有限公司持有。
根据2001年2月16日签订的《股权转让协议》，福建省机械设备进出口公司、福建省龙溪机器厂和漳州市起重机械配件厂持有的股份转让予龙海市多棱钢砂有限公司（2004年6月更名为福建多棱钢业集团有限公司），福建龙溪轴承股份有限公司工会所持有的股份转让予漳州片仔癀集团有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]73号文同意，核准本公司向社会公开发行人民币普通股（A）股5,000万股，每股面值1.00元，每股发行价6.00元。本公司的股票于2002年8月5日在上海证券交易所挂牌交易。
2003年9月，根据漳州市人民政府和国务院国有资产监督管理委员会批复，由漳州市国有资产投资经营有限公司持有的本公司5539.2万股国家股（占总股本的36.93%）划拨给漳州市机电投资有限公司持有，由漳州市机电投资有限公司依法行使国家股股东权力。
2004年11月本公司名称由福建龙溪轴承股份有限公司更为现名。
2006年2月本公司实施股权分置改革。
2008年经公积金转增资本及限售股上市流通，本公司的股权结构为：漳州市机电投资有限公司持有94,166,400股，占总股本的31.39%；漳州片仔癀集团有限公司持有27,067,400股，占总股本的9.02%；万利达集团有限公司持有25,256,900股，占总股本的8.42%；中国工程与农业机械进出口总公司持有19,259,300股，占总股本的6.42%；福建多棱钢业集团有限公司持有4,250,000股，占总股本的1.42%；社会公众持有130,000,000股，占总股本的43.33%。
2010年2月22日随着漳州市机电投资有限公司持有本公司9,416.64万限售股份上市流通，本公司股份全部上市流通。
2010年经漳州市国资委同意，并经国务院国资委批准，本公司第一大股东漳州市机电投资有限公司将持有本公司31.39%国有股权全部无偿划转予漳州片仔癀集团有限公司持有。2011年3月该事项获得中国证监会核准。在完成股权过户登记后，漳州片仔癀集团有限公司累计持有本公司股份121,233,800股，占公司总股本的40.41%，成为本公司控股股东。2011年3月29日,漳州片仔癀集团有限公司更名为漳州市九龙江建设有限公司。
2012年12月10日，经中国证监管理委员会【证监许可（2012）1640号】文同意，核准本公司非公开发行人民币普通股（A）股9,955.3571万股。2013年4月本公司非公开发行9,955.3571万股，每股面值1.00元，每股发行价6.72元，本次发行后公司总股本为399,553,571股。本次发行后控股股东漳州市九龙江建设有限公司累计持有本公司股份15,123.38万股，股权比例37.85%。
2014年12月31日，经向漳州市工商行政管理局备案核准，本公司控股股东漳州市九龙江建设有限公司更名为漳州市九龙江集团有限公司。
本公司《企业法人营业执照》注册号：91350000158166297A；法定代表人：曾凡沛；住所：漳州市延安北路。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设立有关节轴承研究所、检测试验中心、国内市场部、国际市场部、人力资源部、物资采购部、生产部、财务会计部、投资与证券管理部、储运室、办公室等业务和行政管理等部门，拥有福建省三明齿轮箱有限公司、福建省永安轴承有限责任公司、福建金昌龙机械科技有限责任公司、福建红旗股份有限公司等子公司。
本公司及其子公司属普通机械制造行业，主要经营范围：轴承，汽车零部件，普通机械，电器机械及器材的制造、销售；金属材料的批发、零售；咨询服务。
本公司的控股股东为漳州市九龙江集团有限公司，漳州市国有资产监督管理委员会持有漳州市九龙江建设有限公司100%股权。
本财务报表及财务报表附注业经本公司六届十八次董事会于2016年4月19日批准。
2.合并财务报表范围
本报告期本公司合并财务报表的范围包括12家子公司，与上年合并范围相比本年新增合并范围2家子公司。子公司的清单如下：
子公司名称 简称
福建金柁汽车转向器有限公司 金柁汽车
漳州金田机械有限公司 金田机械
福建金昌龙机械科技有限责任公司 金昌龙
新龙轴汽车技术（福建）有限公司 新龙轴
福建省永安轴承有限责任公司 永安轴承
福建省三明齿轮箱有限责任公司 三明三齿
漳州市金驰汽车配件有限公司 金驰汽配
福建省联合轴承有限公司 联合轴承
长沙波德冶金材料有限公司 长沙波德
福建红旗股份有限公司 红旗股份
子公司名称 简称
闽台龙玛直线科技股份有限公司 闽台龙玛
龙溪轴承美国股份有限公司 龙轴美国
合并范围的子公司情况见本“附注七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.持续经营
公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产折旧、无形资产摊销、以及收入确认政策。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
7.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9.金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下三类：持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债均为其他金融负债。相关交易费用计入其初始确认金额。与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
10.应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|将资产负债表日余额占应收账款总额5%以上的应收账款、单项金额500万元（含500万元）以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5.00|5.00|
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|1－2年|10.00|10.00|
|2－3年|20.00|20.00|
|3年以上|||
|3－4年|50.00|50.00|
|4－5年|80.00|80.00|
|5年以上|100.00|100.00|

 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
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|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

 11.存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、外购半成品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个或类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
12.长期股权投资
本公司长期股权投资仅包括对对子公司的权益性投资。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
13.投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。本公司投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%土地使用权
50 - 2.00房屋建筑物
20-45 3.00 2.16-4.85 14.固定资产
(1). 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
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|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|年限平均法|10-45|3%|9.70%-2.16%|
|机器设备|年限平均法|4-22|3%或5%|24.25%-4.41%|
|电子设备|年限平均法|4-15|3%或5%|24.25%-6.47%|
|运输设备|年限平均法|3.5-13|3%或5%|27.71%-9.7%|
|其他|年限平均法|4-17|3%|24.25%-5.71%|

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15.在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
16.借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产均为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下：
地块类别 预计使用年限 备注土地使用权 40、50
注：除“三明梅列陈大镇A地块”预计使用年限为40年其余的土地使用权的预计使用年限均为50年。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2).内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
18.长期资产减值
本公司对子公司的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日进行估算，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利为符合设定提存计划的职工福利，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
20.预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21.收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司销售商品业务收入确认的具体方法如下：
①国内销售：对于零星的预收款销售，在货物发出时确认收入；其他销售通常情况下在满足货物已发出、所有权凭证已转移以及符合合同或协议约定的条件时确认收入；
②出口销售：出口货物完成报关手续并取得报关单时确认收入。
22.政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
23.递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24.租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
本公司作为出租人，在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
本公司作为承租人在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
25.其他重要的会计政策和会计估计
安全生产费用
本公司安全生产费提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。
估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。）
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。）
设定受益计划负债
本公司已对原有离退休人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。
26.重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|17%|
|消费税|||
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%|
|企业所得税|||
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|本公司|15%|
|福建省永安轴承有限责任公司|25%|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|25%|
|福建金柁汽车转向器有限公司|25%|
|漳州市金驰汽车配件有限公司|25%|
|长沙波德冶金材料有限公司|25%|
|福建省联合轴承有限公司|20%|
|漳州金田机械有限公司|25%|
|福建金昌龙机械科技有限公司|25%|
|新龙轴汽车技术（福建）有限公司|25%|

|||
|-|-|
|福建红旗股份有限公司|25%|
|闽台龙玛直线科技股份有限公司|25%|
|龙溪轴承美国股份有限公司|-|

 2.税收优惠
（1）本公司2014年10月10日通过高新技术企业复审，取得有关部门颁发的高新技术企业证书，有效期三年。故本年度享受15%企业所得税优惠税率；
（2）本公司的子公司联合轴承公司享受小型微利企业的所得税税率20%;
（3）子公司龙轴美国公司注册地美国特拉华州，所得税税率按当地税收规定执行，目前处于经营前期阶段，尚未产生交稅义务。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|54,742.40|49,488.28|
|银行存款|276,414,904.09|149,164,472.79|
|其他货币资金|12,508,991.42|24,086,430.71|
|合计|288,978,637.91|173,300,391.78|
|其中：存放在境外的款项总额|318,249.32||

其他说明
（1）其他货币资金年初年末余额主要系用于开具银行承兑汇票、银行按揭贷款保证金。由于上述货币资金在使用时受到限制，在编制现金流量表时不计入年末、年初的“现金及现金等价物”。
（2）除上述保证金外，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收票据
(1)应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|56,537,304.62|67,772,744.61|
|商业承兑票据|15,243,436.53|36,531,898.84|
|合计|71,780,741.15|104,304,643.45|

 (2)期末公司已质押的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|3,700,000.00|
|商业承兑票据||
|合计|3,700,000.00|

说明：期末票据质押主要系子公司永安轴承、子公司三明三齿将应收票据质押用于开具应付票据，期末已质押尚未到期应收票据合计金额370万元。
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|30,232,349.72||
|商业承兑票据|||
|合计|30,232,349.72||

3、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|11,082,274.48|4.49|11,027,368.47|99.50|54,906.01|8,910,018.26|3.37|4,286,115.93|48.10|4,623,902.33|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|205,687,646.04|83.40|26,811,248.81|13.03|178,876,397.23|231,123,525.15|87.31|26,667,767.82|11.54|204,455,757.33|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|29,858,789.73|12.11|28,626,448.10|95.87|1,232,341.63|24,681,189.48|9.32|21,904,189.48|88.75|2,777,000.00|
|合计|246,628,710.25|/|66,465,065.38|/|180,163,644.87|264,714,732.89|/|52,858,073.23|/|211,856,659.66|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款（按单位）|期末余额||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|河源市国盛针织有限公司|11,082,274.48|11,027,368.47|99.50|对方资产已用于贷款抵押担保,预计该款项无法收回|
|合计|11,082,274.48|11,027,368.47|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内|154,985,022.74|7,749,251.14|5%|
|1年以内小计|154,985,022.74|7,749,251.14|5%|
|1至2年|27,288,282.51|2,728,828.26|10%|
|2至3年|6,155,720.35|1,231,144.05|20%|
|3年以上||||
|3至4年|3,233,358.44|1,616,679.23|50%|
|4至5年|2,699,579.31|2,159,663.44|80%|
|5年以上|11,325,682.69|11,325,682.69|100%|
|合计|205,687,646.04|26,811,248.81||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
③年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款29,858,789.73元，系本公司子公司红旗股份公司按单项计提坏账准备的应收账款，主要明细如下：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由桂林全顺纺织有限公司 2,627,221.12 2,627,221.12 100.00胜诉难以执行湖州友谊针纺设备经营部 2,510,373.83 2,510,373.83 100.00胜诉，预计回款难和解，对方未按协议执福建省星辉实业有限公司 2,311,250.00 2,167,547.06 93.78
行，但陆续在回款天津联谊纺织服饰有限公
2,160,800.00 2,160,800.00 100.00胜诉，预计回款难司
东莞市伯乐针织机械有限
1,773,650.39 1,773,650.39 100.00胜诉难以执行公司
东莞展鸿针织机械直销部 1,474,580.50 1,474,580.50 100.00胜诉难以执行山东齐河美东工贸有限公
1,463,794.86 1,463,794.86 100.00起诉中，预计回款难司
和解，客户未按协议执桐乡市三欣服装厂 1,175,000.00 1,175,000.00 100.00
行
四川锦源纺织有限公司 1,171,953.68 1,144,481.00 97.66起诉中，预计回款难刘传红 945,627.74 714,615.49 75.57账龄长，难以收回和解，对方未按协议执许洁生 850,774.24 850,774.00 100.00
行
东莞市大朗利富来针织机
848,095.63 848,095.63 100.00胜诉难以执行械经营部
北京星宇凯达经贸有限责
801,890.39 801,890.39 100.00胜诉难以执行任公司
江西省依丽源纺织有限公
750,519.83 500,287.00 66.66回款不及时
司
河源市东源县灯塔镇林发
700,000.00 700,000.00 100.00货款争议，无法收回针织厂
叶森 671,341.68 671,341.68 100.00胜诉难以执行
汕头市龙湖区外砂新津针 629,976.00 629,976.00 100.00已起诉，预计回款率低
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由织设备经营部
吴浪浩 551,000.00 551,000.00 100.00货款争议，无法收回合计 23,417,849.89 22,765,428.95
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额15,714,883.19元；本期收回或转回坏账准备金额1,837,407.89元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|刘传红|425,080.00|现金回款|
|张强|270,000.00|现金回款|
|山东美达饰品有限公司|198,163.00|现金回款|
|东莞展鸿针织机械直销部|145,007.00|现金回款|
|江西省依丽源纺织有限公司|128,508.45|现金回款|
|包头直销部|121,345.08|现金回款|
|河源市国盛针织有限公司|100,000.00|现金回款|
|山东齐河美东工贸有限公司|100,000.00|现金回款|
|天津联谊纺织服饰有限公司|75,220.00|现金回款|
|桐乡市三欣服装厂|65,000.00|往来冲销：25,200.00现金回款：50,020.00|
|叶森|55,577.50|现金回款|
|合计|1,683,901.03|/|

其他说明
(3)本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|270,483.15|

其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额39,189,201.78元，占应收账款期末余额合计数的比例15.89%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额12,823,581.39元。
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款：
与终止确认相关的项目 转移方式 终止确认金额
损失应收账款 福费廷方式 45,661,869.99 5,562,171.00说明：本年度，子公司红旗股份公司通过向银行办理福费廷业务，减少应收出口信用证45,661,869.99元，并支付了相关银行贴现费用5,562,171.00元。
4、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|6,514,511.86|80.71|11,910,495.90|87.13|
|1至2年|357,510.34|4.43|1,279,589.25|9.36|
|2至3年|1,003,284.38|12.43|12,729.60|0.10|
|3年以上|196,210.41|2.43|466,438.11|3.41|
|合计|8,071,516.99|100.00|13,669,252.86|100.00|

说明：账龄2-3年中主要系预付上海交通大学100万元用于项目合作研发，该研发项目尚在进行中。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额5,493,185.02元，占预付款项期末余额合计数的比例68.06%。
5、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|14,351,870.15|100.00|7,215,686.91|50.28|7,136,183.24|42,105,396.76|100.00|6,540,261.32|15.53|35,565,135.44|
|合计|14,351,870.15|/|7,215,686.91|/|7,136,183.24|42,105,396.76|/|6,540,261.32|/|35,565,135.44|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内|4,023,202.14|201,160.10|5%|
|1年以内小计|4,023,202.14|201,160.10|5%|
|1至2年|491,106.72|49,110.67|10%|
|2至3年|1,427,677.30|285,535.46|20%|
|3年以上||||
|3至4年|1,379,236.59|689,618.30|50%|
|4至5年|5,201,925.11|4,161,540.09|80%|
|5年以上|1,828,722.29|1,828,722.29|100%|
|合计|14,351,870.15|7,215,686.91||

确定该组合依据的说明：
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额675,425.59元元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3)本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4)其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|2,986,515.85|2,645,570.40|
|保证金及押金|333,120.00|353,120.00|
|代垫款项|1,522,370.04|3,738,804.18|
|单位往来|8,370,614.45|32,559,828.86|
|应收出口退税||604,349.48|
|其他|1,139,249.81|2,203,723.84|
|合计|14,351,870.15|42,105,396.76|

 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|福建省机电控股有限责任公司|股权转让款|4,422,768.91|4-5年|30.82|3,538,215.13|
|东山土地|购地款|900,000.00|5年以上|6.27|900,000.00|
|杨海凌|备用金|347,463.66|1年以内|2.42|17,373.18|
|福建省东南企业研究院|预付管理咨询费|288,000.00|1年以内|2.01|14,400.00|
|福建省第七建筑工程有限公司二公司|土建工程押金|200,000.00|5年以上|1.39|200,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|/|6,158,232.57|/|42.91|4,669,988.31|

 (6)涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
6、存货
(1)存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|93,778,501.86|31,086,827.07|62,691,674.79|102,516,894.91|21,381,480.75|81,135,414.16|
|在产品|88,617,201.35|17,874,050.07|70,743,151.28|88,181,495.94|16,701,456.75|71,480,039.19|
|库存商品|241,065,269.59|49,811,411.18|191,253,858.41|254,959,972.85|43,280,625.93|211,679,346.92|
|外购半成品|694,009.78|278,835.33|415,174.45|72,215.67|17,798.23|54,417.44|
|委托加工材料|2,504,423.96|193,796.52|2,310,627.44|4,681,995.52|220,894.88|4,461,100.64|
|自制半成品|21,062,909.33|15,058,594.20|6,004,315.13|20,714,683.65|12,346,282.73|8,368,400.92|
|合计|447,722,315.87|114,303,514.37|333,418,801.50|471,127,258.54|93,948,539.27|377,178,719.27|

 (2)存货跌价准备
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|21,381,480.75|13,052,684.84||3,347,338.52||31,086,827.07|
|在产品|16,701,456.75|16,456,509.55||15,283,916.23||17,874,050.07|
|库存商品|43,280,625.93|23,325,222.72||16,794,437.47||49,811,411.18|
|外购半成品|17,798.23|276,971.86||15,934.76||278,835.33|
|委托加工材料|220,894.88|193,796.52||220,894.88||193,796.52|
|自制半成品|12,346,282.73|2,960,862.01||248,550.54||15,058,594.20|
|合计|93,948,539.27|56,266,047.50||35,911,072.40||114,303,514.37|

7、其他流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|结构性存款等理财产品|523,623,880.56|482,324,109.59|
|待抵扣增值税|37,305.77|3,714,030.10|
|合计|523,661,186.33|486,038,139.69|

其他说明
8、可供出售金融资产
√适用□不适用
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|484,307,803.10|45,000.00|484,262,803.10|767,759,183.68|45,000.00|767,714,183.68|
|按公允价值计量的|482,262,803.10||4 82 , 262,803.10|765,714,183.68||7 6 5 ,7 14,183.68|
|按成本计量的|2,045,000.00|45,000.00|2,000,000.00|2,045,000.00|45,000.00|2,000,000.00|
|合计|484,307,803.10|45,000.00|484,262,803.10|767,759,183.68|45,000.00|767,714,183.68|

 (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本|26,855,375.77||26,855,375.77|
|公允价值|482,262,803.10||482,262,803.10|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|455,407,427.33||455,407,427.33|
|已计提减值金额||||

(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|上海华东轴承有限公司|45,000.00|||4 5,000.00|45,000.00|||4 5 ,0 00.00|3.9286||
|山东鑫海担保有限公司|2,000,000.00|||2 ,0 0 0,000.00|||||2 .00||
|合计|2,045,000.00|||2 ,0 4 5,000.00|45,000.00|||4 5 ,0 00.00|/||

(4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

||||
|-|-|-|
|期初已计提减值余额|45,000.00|45,000.00|
|本期计提|||
|其中：从其他综合收益转入|||
|本期减少|||
|其中：期后公允价值回升转回|/||
|期末已计提减值金余额|45,000.00|45,000.00|

 (5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
9、持有至到期投资
√适用□不适用
(1).持有至到期投资情况：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|委托贷款||||5 75,308.32|575,308.32||
|合计||||5 75,308.32|575,308.32||

10、投资性房地产
√适用□不适用
投资性房地产计量模式
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|24,910,326.86|6,197,036.39||31,107,363.25|
|2.本期增加金额|||||
|3.本期减少金额|||||
|4.期末余额|24,910,326.86|6,197,036.39||31,107,363.25|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|7,147,623.36|1,125,794.68||8,273,418.04|
|2.本期增加金额|818,297.64|123,940.68||942,238.32|
|（1）计提或摊销|818,297.64|123,940.68||942,238.32|
|3.本期减少金额|||||
|4.期末余额|7,965,921.00|1,249,735.36||9,215,656.36|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|3、本期减少金额|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|16,944,405.86|4,947,301.03||21,891,706.89|
|2.期初账面价值|17,762,703.50|5,071,241.71||22,833,945.21|

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
其他说明
11、固定资产
(1)固定资产情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|电子及办公设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|379,892,653.85|586,744,607.88|24,608,797.55|21,483,747.91|9,050,434.95|1,021,780,242.14|
|2.本期增加金额|42,745,467.05|10,789,677.69|389,743.12|647,748.12|238,592.52|54,811,228.50|
|（1）购置||309,965.83|52,780.34|||362,746.17|
|（2）在建工程转入|42,745,467.05|10,479,711.86|336,962.78|647,748.12|238,592.52|54,448,482.33|
|3.本期减少金额||66,666.66|183,696.06|2,040,948.28|8,100.00|2,299,411.00|
|（1）处置或报废||66,666.66|183,696.06|2,040,948.28|8,100.00|2,299,411.00|
|4.期末余额|422,638,120.90|597,467,618.91|24,814,844.61|20,090,547.75|9,280,927.47|1,074,292,059.64|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|92,253,836.04|324,738,992.85|12388474.52|11,966,551.42|5,086,534.49|446,434,389.32|
|2.本期增加金额|13,446,831.32|36,301,584.23|2,604,190.39|1,580,188.12|480,814.08|54,413,608.14|
|（1）计提|13,446,831.32|36,301,584.23|2,604,190.39|1,580,188.12|480,814.08|54,413,608.14|
|3.本期减少金额||13,370.62|174,202.49|1,986,961.63|7,857.00|2,182,391.74|
|（1）处置或报废||13,370.62|174,202.49|1,986,961.63|7,857.00|2,182,391.74|
|4.期末余额|105,700,667.36|361,027,206.46|14,818,462.42|11,559,777.91|5,559,491.57|498,665,605.72|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金额|||||||
|3.本期减少金额|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价值|316,937,453.54|236,440,412.45|9,996,382.19|8,530,769.84|3,721,435.90|575,626,453.92|
|2.期初账面价值|287,638,817.81|262,005,615.03|12,220,323.03|9,517,196.49|3,963,900.46|575,345,852.82|

 (2)未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|二期成品库|3,507,877.81|工程尚未结算|
|金昌龙2#、4#厂房|24,403,611.07|工程尚未结算|
|金昌龙1#、3#厂房|25,594,449.24|工程尚未结算|
|新厂区房屋建筑物|59,239,206.87|正在办理|
|蓝田一厂区食堂|1,395,901.14|正在办理|
|蓝田一区三层新厂房（厂房二）|14,337,276.37|正在办理|
|实验中心扩建|6,578,383.07|正在办理|

12、在建工程
√适用□不适用
(1)在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值 准备|账面价值|账面余额|减值 准备|账面价值|
|高端关节|62,178,248.67||6 2,178,248.67|43,717,339.19||43 ,717,339.19|
|免维护十字轴|3,625,261.73||3,625,261.73|20,287,123.92||20 ,287,123.92|
|龙轴上海研发中心与区域营销中心||||1 2,403,701.00||12 ,403,701.00|
|高端关节-军工条件建设|7,101,446.48||7,101,446.48|7,175,547.57||7 ,175,547.57|
|自动变速箱|466,560.17||466,560.17|5,572,232.41||5 ,572,232.41|
|高端轴套|10,928,629.26||1 0,928,629.26|4,122,494.52||4 ,122,494.52|
|车用轴承技改项目|3,453,717.96||3,453,717.96|2,258,591.25||2 ,258,591.25|
|其他|998,891.10||998,891.10|502,442.22||502,442.22|
|带座带锁口项目|18,213.39||18,213.39|135,113.39||135,113.39|
|新特种关节项目|31,124.35||31,124.35|31,124.35||31,124.35|
|新型复合材料技术改进项目|4,200.00||4,200.00|26,600.00||26,600.00|
|技术中心升级改造项目|4,900.00||4,900.00|4,900.00||4,900.00|
|合计|88,811,193.11||88,811,193.11|96,237,209.82||96,237,209.82|

 (2)重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|车用轴承技改项目|300,000,000.00|2,258,591.25|5,918,370.02|4,723,243.31||3 ,453,717.96|48.25|二期建设中||||自 筹资金|
|带座带锁口项目|55,000,000.00|135,113.39|31,900.00||14 8,800.00|18,213.39|107.06|基本完成||||自 筹资金|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|技术中心升级改造项目|20,000,000.00|4,900.00||||4 ,900.00|54.98|建设中||自 筹资金|
|新特种关节项目|236,000,000.00|31,124.35||||3 1,124.35|93.29|基本完成||自 筹资金|
|新型复合材料技术改进项目|38,000,000.00|26,600.00|||2 2,400.00|4,200.00|154.21|基本完成||自 筹资金|
|高端关节-军工条件建设|47,830,000.00|7,175,547.57|3,870,677.24|3,944,778.33||7 ,101,446.48|70.36|建设中||募 集资金/自筹资金|
|高端关节|320,000,000.00|43,717,339.19|21,198,824.59|2,737,915.11||6 2,178,248.67|30.00|建设中||募 集资金/自筹资金|
|上海研发中心与区域营销中心|12,403,701.00|12,403,701.00|407,495.40|12,811,196.40||0.00||已 完工||自 筹资金|
|免维护十字轴|184,000,000.00|20,287,123.92|2,574,109.20|19,235,971.39||3 ,625,261.73|26.23|建设中||募 集资金/自筹资金|
|高端轴套|205,000,000.00|4,122,494.52|8,966,240.29|2,160,105.55||1 0,928,629.26|13.27|建设中||募 集资金/自筹资金|
|自动变速箱|160,000,000.00|5,572,232.41|2,427,280.14|7,532,952.38||46 6,560.17|6.05|建设中||募 集资金/自筹资金|
|合计|1,578,233,701|95,734,767.60|45,394,896.88|53,146,162.47|171,200.00|87,812,302.01|/|/|/|/|

(3)本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
13、无形资产
(1)无形资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技|计算机软件|合计|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||术|||
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|165,895,946.27|||165,895,946.27|
|2.本期增加金额|7,188,479.02||318,230.77|7,506,709.79|
|(1)购置|7,188,479.02||318,230.77|7,506,709.79|
|3.本期减少金额|37,660,047.35|||37,660,047.35|
|(1)处置|37,660,047.35|||37,660,047.35|
|4.期末余额|135,424,377.94||318,230.77|135,742,608.71|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|11,920,665.85|||11,920,665.85|
|2.本期增加金额|3,136,142.46||1 5 ,911.52|3,152,053.98|
|（1）计提|3,136,142.46||15,911.52|3,152,053.98|
|3.本期减少金额|1,793,335.60|||1 ,793,335.60|
|(1)处置|1,793,335.60|||1,793,335.60|
|4.期末余额|13,263,472.71||15,911.52|13,279,384.23|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|3.本期减少金额|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|122,160,905.23||302,319.25|122,463,224.48|
|2.期初账面价值|153,975,280.42|||153,975,280.42|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
说明:根据本年度子公司金昌龙与华安县国土资源局签订的《关于收回国有建设用地使用权协议书》，华安县国土资源局以30,526,493.51元（包括由收储方返还金昌龙公司先前为取得该地块所缴纳资金净额 2,461.73万元，以及期间资金占用补偿款 590.92万元）收回证号为华国用（2012）第0522号的商住用地，子公司金昌龙相应转出土地使用权净值35,866,711.75元（账面原值37,660,047.35元）及递延收益账面余额15,274,285.60元后，剩余9,934,067.36元确认为本年度的营业外收入。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|华国土资挂（工）2015-11号|3,502,470.00|预计2016年下半年办妥|

其他说明：
14、商誉
√适用□不适用
(1).商誉账面原值
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||企业合并形成的|处置||
|长沙波德冶金材料有限公司|106,104.49|||106,104.49|
|福建红旗股份有限公司|13,658,045.56|||13,658,045.56|
|合计|13,764,150.05|||13,764,150.05|

 (2).商誉减值准备
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||计提|处置||
|长沙波德冶金材料有限公司|0||||
|福建红旗股份有限公司|0|4,167,176.79||4,167,176.79|
|合计|0|4,167,176.79||4,167,176.79|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为1%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算，计算未来现金流现值所采用的税前折现率为8.97%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉发生减值4,167,176.79元。
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|34,482,077.39|6,263,643.23|57,137,715.26|12,196,608.90|
|内部交易未实现利润|||||
|可抵扣亏损|21,221,416.70|5,292,555.75|16,160,224.30|4,040,056.08|
|应付职工薪酬|||1 4 ,759,796.71|2,450,346.19|
|预计负债|||410,515.24|102,628.81|
|预提费用|226,485.62|56,621.41|732,232.42|183,058.11|
|递延收益|||1 5 ,484,307.06|3,871,076.77|
|合计|55,929,979.71|11,612,820.39|104,684,790.99|22,843,774.86|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允价值变动|455,407,427.32|68,330,304.91|734,888,295.66|110,574,698.35|
|合计|455,407,427.32|68,330,304.91|734,888,295.66|110,574,698.35|

注：期末因子公司金昌龙商住用地收储转出账面递延收益余额15,274,285.60元，相应本年度转回该部分确认的递延所得税资产3,871,076.77元。
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|||
|可抵扣亏损|93,243,016.45|60,974,827.54|
|坏账准备|52,506,016.01|33,866,730.51|
|存货跌价准备|100,996,173.26|62,342,428.05|
|持有至到期投资减值准备||575,308.32|
|可供出售金融资产减值准备|45,000.00|45,000.00|
|商誉减值准备|4,167,176.79||
|预计负债|4,675,806.13|6,890,949.22|
|合计|255,633,188.64|164,695,243.64|

注：（1）由于子公司红旗股份公司、三明三齿公司、金柁汽车公司和新龙轴公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016年|2,119,173.48|4,215,610.95|子公司金柁汽车公司已进入清算阶段，尚未清算完毕|
|2016年|3,428,105.46|3,242,500.19|子公司新龙轴已进入清算阶段|
|2018年|6,534,579.19|2,354,074.67|子公司红旗股份未弥补亏损|
|2020年|9,845,630.17|11,414,734.08|子公司红旗股份未弥补亏损|
|2017年|3,552,805.27|21,041,799.69|子公司三齿未弥补亏损|
|2018年|25,510,478.37|18,706,107.96|子公司三齿未弥补亏损|
|2019年|19,802,239.07||子公司三齿未弥补亏损|
|2020年|22,450,005.44||子公司三齿未弥补亏损|
|合计|93,243,016.45|60,974,827.54|/|

16、其他非流动资产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付土地出让金|30,342,438.00|34,030,406.00|

||||
|-|-|-|
|预付工程款|3,703,874.70|3,548,251.34|
|预付房屋、设备款|42,291,449.10|5,809,685.19|
|合计|76,337,761.80|43,388,342.53|

说明：其他非流动资产本期期末余额中76,337,761.80元，主要系子公司金昌龙公司土地使用权出让金以及龙玛公司预付的设备款。
17、短期借款
√适用□不适用
(1).短期借款分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|10,000,000.00|10,000,000.00|
|保证借款|||
|信用借款||115,000,000.00|
|合计|10,000,000.00|125,000,000.00|

短期借款分类的说明：
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
18、应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|39,042,971.50|74,419,060.64|
|合计|39,042,971.50|74,419,060.64|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
19、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|95,672,353.89|120,933,336.36|
|工程及设备款|25,290,755.59|19,416,944.17|
|其他|67,240.60|2,240.60|
|合计|121,030,350.08|140,352,521.13|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|爱协林热处理系统（北京）有限公司|3,414,050.00|设备未验收结算|

||||
|-|-|-|
|厦门利富来机械有限公司|2,259,413.56|未结算|
|上海莱必泰数控机床股份有限公司|1,262,840.01|设备未验收结算|
|合计|6,936,303.57|/|

20、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|2,956,360.17|4,929,354.91|
|合计|2,956,360.17|4,929,354.91|

21、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|22,990,200.54|155,873,361.56|151,552,139.53|27,311,422.57|
|二、离职后福利-设定提存计划|5,121,308.53|22,407,272.25|22,821,843.71|4,706,737.07|
|三、辞退福利||1,587,948.17|1,587,948.17|0|
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|28,111,509.07|179,868,581.98|175,961,931.41|32,018,159.64|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|17,561,183.32|124,611,755.88|120,324,414.97|21,848,524.23|
|二、职工福利费|-|10,240,149.64|10,240,149.64||
|三、社会保险费|1,446,699.27|8,129,367.85|7,863,449.27|1,712,617.85|
|其中：医疗保险费|1,043,411.35|6,474,903.37|6,208,009.29|1,310,305.43|
|工伤保险费|13,459.33|855,457.57|866,336.11|2,580.79|
|生育保险费|21,402.55|447,344.66|451,195.99|17,551.22|
|补充医疗保险费|368,426.04|351,662.25|337,907.88|382,180.41|
|四、住房公积金|42,740.00|10,142,652.00|10,104,886.00|80,506.00|
|五、工会经费和职工教育经费|3,939,577.95|2,749,436.19|3,019,239.65|3,669,774.49|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|合计|22,990,200.54|155,873,361.56|151,552,139.53|27,311,422.57|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|3,039,953.43|17,308,179.27|19,848,518.66|499,614.04|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2、失业保险费|1,485,592.65|1,587,958.62|2,550,940.19|522,611.08|
|3、企业年金缴费|||||
|补充养老保险|595,762.45|3,511,134.36|422,384.86|3,684,511.95|
|合计|5,121,308.53|22,407,272.25|22,821,843.71|4,706,737.07|

22、应交税费
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|营业税|2,884,305.69|1,563,388.68|
|企业所得税|10,747,103.65|3,690,319.14|
|个人所得税|106,208.28|75,664.22|
|城市维护建设税|474,598.30|521,230.08|
|教育费附加|332,069.13|366,403.95|
|房产税|955,946.71|936,263.15|
|土地使用税|1,042,962.45|973,718.51|
|土地增值税||782,638.55|
|其他税种|666,288.40|904,717.22|
|合计|17,209,482.61|9,814,343.50|

其他说明：
本公司在编制财务报表时，将应交增值税年末年初借方余额重分类至其他流动资产列报。
23、应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|1,904,421.39|1,904,421.39|
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|合计|1,904,421.39|1,904,421.39|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
股东名称 应付股利金额未支付原因
漳州市机电投资有限公司 1,460,390.92子公司少数股东尚未领取
子公司内部职工股利 444,030.47尚未领取
合计 1,904,421.39
24、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|备用金|73,527.91|60,000.29|
|保证金及押金|2,052,733.80|571,035.37|
|工程款||2,260,427.43|

||||
|-|-|-|
|往来款|10,594,648.12|13,542,278.81|
|代理费|7,750,185.50|9,118,941.79|
|预提费用|2,401,457.06|1,902,844.65|
|其他|7,444,365.16|8,010,070.98|
|合计|30,316,917.55|35,465,599.32|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|红旗股份厂工会|7,342,036.20|往来款，未结算|
|福建省机电(控股)有限责任公司|1,488,628.72|往来款，未结算|
|上海采埃孚转向机有限公司|1,161,137.00|模具尾款，未结算|
|珠海市奔高建才五金有限公司|1,229,500.00|特定型号产品定金|
|合计|11,221,301.92|/|

其他说明
25、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|600,000.00|-|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|||
|一年内到期的长期应付职工薪酬|2,065,147.16|1,508,160.60|
|合计|2,665,147.16|1,508,160.60|

其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末数期初数
信用借款 600,000.00
合计 600,000.00
（2）一年内到期的长期应付职工薪酬
项目 期末数 期初数设定受益计划 1,527,416.60 1,508,160.60辞退福利 537,730.56
合计 2,065,147.16 1,508,160.6026、长期借款
√适用□不适用
27、长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1)长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、离职后福利-设定受益计划净负债|18,294,087.77|17,510,188.86|
|二、辞退福利|1,536,534.17||
|三、其他长期福利|||
|一年内到期的长期应付职工薪酬|-2,065,147.16|-1,508,160.60|
|合计|17,765,474.78|16,002,028.26|

 (2)设定受益计划变动情况
√适用□不适用
设定受益计划义务现值：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|17,510,188.86|16,662,455.39|
|二、计入当期损益的设定受益成本|2,120,139.18|2,188,685.87|
|1.当期服务成本|1,989,105.16|2,156,266.67|
|2.过去服务成本|||
|3.结算利得（损失以“－”表示）|-84,300.00|-124,120.20|
|4、利息净额|215,334.02|156,539.40|
|三、计入其他综合收益的设定收益成本|370,285.53|-|
|1.精算利得（损失以“－”表示）|370,285.53||
|四、其他变动|-1,706,525.80|-1,340,952.40|
|1.结算时支付的对价|||
|2.已支付的福利|-1,706,525.80|-1,340,952.40|
|五、期末余额|18,294,087.77|17,510,188.86|

其他说明：
精算假设
项目 期末数 期初数折现率 3.77% 3.98%死亡率 0.11% 0.11%预计平均寿命 76岁 76岁
职工的离职率 5.85% 5.85%
薪酬的预期增长率 0% 0%
（2）敏感性分析
对设定受益义务现值的影响项目 假设的变动幅度
计划负债增加 计划负债减少折现率 1% 167,004.47 166,415.93死亡率 1% 386.50 386.50预计平均寿命 0.25% 434,570.44 436,577.96职工的离职率 1% 24,233.59 24,233.59薪酬的预期增长率 1% 526,398.24 526,398.2428、专项应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|航空关节轴承研保项目|29,124,547.53|20,091,615.20|359,981.75|48,856,180.98||
|合计|29,124,547.53|20,091,615.20|359,981.75|48,856,180.98|/|

其他说明：航空关节轴承研保项目余额48,856,180.98元主要系漳州市财政局拨付的以货币资金作为资本金注入方式的军工固定资产投资，并拟转为国有资本公积金，公司增资扩股时可按股东大会批准的方案转增国有股
29、预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|形成原因|
|对外提供担保|4,024,030.36|2,433,209.22|担保合同义务|
|产品质量保证|3,277,434.10|2,242,596.91|售后“三包”义务|
|合计|7,301,464.46|4,675,806.13|/|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
期末预计负债对外提供担保余额2,433,209.22元，系子公司红旗股份为其客户购买红旗股份的产品提供按揭担保，因部分客户存在未能按期足额归还银行按揭贷款的情况，因而子公司红旗股份根据按揭担保合同预计可能产生的担保损失为2,433,209.22元。
30、递延收益
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|182,516,852.45|6,561,000.00|29,193,093.52|159,884,758.93||
|合计|182,516,852.45|6,561,000.00|29,193,093.52|159,884,758.93|/|

涉及政府补助的项目：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|永安永轴搬迁技改项目补助|51,731,821.28||4 ,0 9 9,943.29||47,631,877.99|与资产相关|
|永安永轴车用轴承技改项目土地补助款|5,525,850.00||118,200.00||5,407,650.00|与资产相关|
|三明三齿搬迁技改项目补助|54,192,978.01||4,143,942.63||50,049,035.38|与资产相关|
|特种关节轴承项目|7,829,249.62||923,700.96||6,905,548.66|与资产相关|
|产业振兴和技术改造款|7,036,944.44||256,666.67||6,780,277.77|与资产相关|
|轴承项目商住配套项目开发用地款补助|15,484,307.06||210,021.46|-15,274,285.60||与资产相关|
|智能制造装备发展专项补助|6,351,286.45||651,604.80||5,699,681.65|与资产相关|
|重型卡车推力杆用关节轴承补助|8,207,383.10|4,000,000.00|729,528.84||11,477,854.26|与资产相关|
|产业技工培养基地专项补助|725,436.11||65,496.48||659,939.63|与资产相关|
|高端自润滑关节轴承研发及产业化补助|2,829,371.95|1,340,000.00|1,174,197.01||2,995,174.94|与收益相关|
|高端关节轴承技术改造项目|22,515,978.23||1,531,740.24||20,984,237.99|与资产相关|
|国家级技能大师工作室补助|86,246.20|50,000.00|||136,246.20|与收益相关|
|创新平台研发设备补助||1,171,000.00|13,765.54||1 ,1 5 7,234.46|与资产相关|
|合计|182,516,852.45|6,561,000.00|13,918,807.92|-15,274,285.60|159,884,758.93|/|

本期轴承项目商住配套项目开发用地款补助递延收益减少15,274,285.60元
31、股本
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|39,955.3571||||||39,955.3571|

其他说明：
32、资本公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|693,413,122.91|||693,413,122.91|
|其他资本公积|9,419,642.53|||9,419,642.53|

||||
|-|-|-|
|合计|702,832,765.44|702,832,765.44|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额|||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|一、以后不能重分类进损益的其他综合收益||-370,285.53|||- 3 7 0,285.53||- 3 7 0,285.53|
|其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动||-370,285.53|||-370,285.53||-370,285.53|
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|623,825,549.64|-217,362,540.04|53,014,916.96|-33,155,339.49|-236,751,562.93|-470,554.58|387,073,986.71|
|其中： 可供出售金融资产公允价值变动损益|623,825,549.64|-217,376,897.42|53,014,916.96|-33,155,339.49|-236,762,330.97|-474,143.92|387,063,218.67|
|外币财务报表折算差额||14,357.38|||1 0 , 768.04|3,589.34|10,768.04|
|其他综合收益合计|623,825,549.64|-217,732,825.57|53,014,916.96|-33,155,339.49|-237,121,848.46|-470,554.58|386,703,701.18|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|3,243,910.14|3,085,138.84|1,745,146.95|4,583,902.03|
|合计|3,243,910.14|3,085,138.84|1,745,146.95|4,583,902.03|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、盈余公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|138,141,896.22|11,639,415.62||1 4 9,781,311.84|
|任意盈余公积|6,757,012.80|||6,757,012.80|
|合计|144,898,909.02|11,639,415.62||1 5 6,538,324.64|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
法定盈余公积本年增加数系依据公司章程及董事会决议按本公司母公司本年度净利润的10%提取。
36、未分配利润
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|416,959,800.84|433,094,175.21|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）||-15,688,856.22|
|调整后期初未分配利润|416,959,800.84|417,405,318.99|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|52,356,259.90|48,563,001.85|
|减：提取法定盈余公积|11,639,415.62|9,053,162.90|
|应付普通股股利|39,955,357.10|39,955,357.10|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|417,721,288.02|416,959,800.84|

调整期初未分配利润明细：
1．由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2．由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3．由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4．由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5．其他调整合计影响期初未分配利润0元。
说明：本年度利润分配合计为51,594,772.72元，包括：①根据本公司章程规定，按本年母公司净利润的10%分别计提法定盈余公积11,639,415.62元；②经2015年6月11日召开的2014年度股东大会批准，公司2014年度利润分配方案以本次非公开发行后的总股本399,553,571股为基数，向全体股东实施每10股派发现金股利1.00元（含税），共计39,955,357.10元，其余未分配利润结转下一年度。
37、营业收入和营业成本
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|539,059,052.55|381,453,426.27|686,737,121.98|493,877,269.75|
|其他业务|61,101,858.35|47,708,969.59|43,719,038.93|26,305,029.74|
|合计|600,160,910.90|429,162,395.86|730,456,160.91|520,182,299.49|

38、营业税金及附加
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|营业税|3,656,147.84|2,420,794.37|
|城市维护建设税|3,088,861.68|3,524,621.54|
|教育费附加|2,212,244.32|2,516,444.85|
|防洪费|106,007.00|136,580.04|
|房产税|725,999.59|728,582.56|
|九龙江维护费|14,637.81|14,297.80|
|土地增值税||782,638.55|
|合计|9,803,898.24|10,123,959.71|

其他说明：
39、销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运费|5,788,421.20|7,338,602.19|
|包装费|4,109,624.17|5,465,795.32|
|售后服务及修理费|4,594,373.61|4,722,353.52|
|职工薪酬|9,377,303.55|9,076,415.40|
|差旅费|2,226,572.41|1,668,927.05|
|业务招待费|576,586.12|472,130.55|
|折旧费|440,865.84|431,239.24|
|销售代理费|6,125,631.27|12,677,786.05|
|其他销售费用|2,718,086.88|2,057,163.04|
|合计|35,957,465.05|43,910,412.36|

其他说明：
40、管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|35,320,780.35|31,024,555.27|
|新产品研发费用|52,991,739.09|60,104,608.72|
|折旧及无形资产摊销|11,104,936.06|9,390,437.54|
|税金|6,954,353.00|7,039,211.37|
|业务招待费|1,886,846.40|2,390,162.92|
|咨询费、审计费等中介费|5,339,715.81|3,149,805.22|
|其他管理费用|11,669,448.44|10,898,632.70|
|合计|125,267,819.15|123,997,413.74|

其他说明：
41、财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|11,672,719.72|16,639,542.73|
|利息收入|-1,400,224.71|-2,002,435.02|
|汇兑损益|-3,671,880.61|-323,246.19|

||||
|-|-|-|
|现金折扣|155,649.60|-397,883.69|
|手续费及其他|1,210,875.65|827,730.28|
|设定受益计划义务|215,334.02|156,539.40|
|合计|8,182,473.67|14,900,247.51|

其他说明：
42、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|14,552,900.89|16,440,052.87|
|二、存货跌价损失|56,266,047.50|42,425,343.02|
|三、可供出售金融资产减值损失||45,000.00|
|十三、商誉减值损失|4,167,176.79||
|合计|74,986,125.18|58,910,395.89|

其他说明：
43、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|2,536,421.68|2,232,340.03|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|86,848,516.04|24,735,867.63|
|其他|21,984,049.02|27,279,236.23|
|合计|111,368,986.74|54,247,443.89|

其他说明：
投资收益中的其他主要系购买结构性存款等理财产品获得的投资收益。
44、营业外收入
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|9,934,067.36|299,482.78|9,934,067.36|
|其中：固定资产处置利得||299,482.78||
|无形资产处置利得|9,934,067.36||9,934,067.36|
|政府补助|23,537,621.92|27,980,297.07|23,537,621.92|
|其他|425,252.88|9,035,150.29|425,252.88|
|合计|33,896,942.16|37,314,930.14|33,896,942.16|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|由递延收益转入的政府补助|13,918,807.92|15,934,185.13|详见本附注政府补助|

|||||
|-|-|-|-|
|房产土地使用税返还奖励款|301,378.00|5,243,236.24|与收益相关|
|重点出口产品结构优化项目资金补助款|120,000.00|426,189.00|与收益相关|
|其他|244,415.00|753,200.00|与收益相关|
|用电奖励资金|846,643.00|470,700.00|与收益相关|
|公司整体搬迁及项目投产奖金||2,712,402.00|与收益相关|
|福建三明埔岭汽车工业园管理委员会入园企业奖励金||775,184.70|与收益相关|
|技术创新高速滑动关节轴承用自润滑衬垫研究与应用|200,000.00|400,000.00|与收益相关|
|三明城乡规划建设局公租房补助资金||319,600.00|与收益相关|
|工业发展基金技术提升改造扩能资金||290,000.00|与收益相关|
|配套费奖励金||255,600.00|与收益相关|
|支持企业加大研发投入项目拨款||200,000.00|与收益相关|
|轴承研制与产业化建设项目经费||200,000.00|与收益相关|
|轴企业开拓市场奖励金(闽经信计财[2015]431号)|1,077,000.00||与收益相关|
|三明财政新兴产业专项项目款(明财教指[2015]26号)|1,000,000.00||与收益相关|
|三明财政局工企产品转型升级项目款(第二批)|500,000.00||与收益相关|
|2014年企业开拓市场（第三批）奖励资金|1,123,800.00||与收益相关|
|工业龙头企业奖励|1,000,000.00||与收益相关|
|财政资助博士后研究人员|1,200,000.00||与收益相关|
|出口信保补贴收入|383,578.00||与收益相关|
|科技创新奖励|812,000.00||与收益相关|
|企业文化建设配套专项资金补助资金|300,000.00||与收益相关|
|第一批企业高级经营管理人才扶持经费|250,000.00||与收益相关|
|加强标准和标准化工作奖励金|260,000.00||与收益相关|
|合计|23,537,621.92|27,980,297.07|/|

其他说明：
45、营业外支出
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|234,102.06|55,302.38|234,102.06|
|其中：固定资产处置损失|234,102.06|55,302.38|234,102.06|
|对外捐赠|170,000.00|483,000.00|170,000.00|
|滞纳金支出||44,337.93||
|对外担保损失|397,166.79|7,622,056.99|397,166.79|
|其他|340,460.26|684,928.72|340,460.26|
|合计|1,141,729.11|8,889,626.02|1,141,729.11|

其他说明：
本年营业外支出对外担保损失发生397,166.79元，系子公司红旗股份本年度发生的按揭担保损失。
46、所得税费用
(1)所得税费用表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|16,136,539.48|15,092,402.10|
|递延所得税费用|11,230,954.47|-2,292,253.47|
|合计|27,367,493.95|12,800,148.63|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|60,924,933.54|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|9,138,740.03|
|子公司适用不同税率的影响|-6,406,156.73|
|调整以前期间所得税的影响|-315,098.15|
|非应税收入的影响|-1,256,608.07|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,418,853.41|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|14,847,717.40|
|研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）|-3,326,099.29|
|其他|13,266,145.35|
|所得税费用|27,367,493.95|

其他说明：
本期所得税费用与利润总额关系中其他主要为子公司三明三齿转回以前年度确认的递延所得税9,142,924.47元，子公司金昌龙因无形资产土地使用权收回相应转回递延收益确认的递延所得税3,871,076.77元。
47、其他综合收益
详见附注
48、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到政府补助款|9,618,814.00|12,046,111.94|
|收到银行存款利息收入|1,400,224.71|2,002,435.02|
|收回开具银行承兑汇票保证金|11,577,439.29|957,957.66|
|收到军工产品研发基金|1,175,352.65|6,010,000.00|
|收回保证金、员工备用金等往来款|395,461.20|401,510.60|
|收到其他往来款|280,809.60|2,036,293.95|
|合计|24,448,101.45|23,454,309.17|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付营业费用、管理费用等期间费用|46,268,970.68|47,267,779.66|
|支付开具银行承兑汇票保证金||9,420,056.77|
|支付银行手续费等支出|648,965.01|721,532.82|
|支付捐赠支出|170,000.00|483,000.00|
|支付保证金、员工备用金等往来款|683,922.42|1,291,820.99|
|支付其他往来款|219,835.77|2,256,863.40|
|合计|47,991,693.88|61,441,053.64|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到航空关节轴承研保项目项目拨款|19,730,000.00|20,000,000.00|
|收到航空关节轴承研保项目项目拨款银行存款利息|361,615.20|149,620.48|
|收到与资产相关的政府补助|6,561,000.00|25,880,000.00|
|收回结构性存款等理财产品的净额|24,300,000.00|154,700,000.00|
|合计|50,952,615.20|200,729,620.48|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|购买结构性存款等理财产品净额|65,599,770.97||
|合计|65,599,770.97||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|33,557,439.59|28,304,031.59|
|加：资产减值准备|74,986,125.18|58,910,395.89|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|55,219,884.31|54,868,268.21|
|无形资产摊销|3,152,053.98|3,068,820.73|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期|-9,699,965.30|8,630,233.58|

||||
|-|-|-|
|资产的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|2,399,231.84|16,284,791.54|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-111,368,986.74|-54,247,443.89|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|11,230,954.47|-2,292,253.47|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-12,506,129.73|4,462,538.85|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|52,137,070.20|-31,421,188.63|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-60,936,066.75|14,826,776.35|
|其他|1,339,991.89|708,234.24|
|经营活动产生的现金流量净额|39,511,602.94|102,103,204.99|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|276,469,646.49|149,213,961.07|
|减：现金的期初余额|149,213,961.07|162,695,588.98|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|127,255,685.42|-13,481,627.91|

 (2)现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|||
|其中：库存现金|54,742.40|49,488.28|
|可随时用于支付的银行存款|276,414,904.09|149,164,472.79|
|二、现金等价物|||
|三、期末现金及现金等价物余额|276,469,646.49|149,213,961.07|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额期末货币资金 288,978,637.91减：使用受到限制的存款 12,508,991.42
加：持有期限不超过三个月的国债投资
期末现金及现金等价物余额 276,469,646.49
50、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
51、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|12,508,991.42|保证金|
|应收票据|3,700,000.00|开具应付票据|
|存货|||
|固定资产|35,334,007.02|流动资金借款|
|无形资产|||
|合计|51,542,998.44|/|

其他说明：
52、外币货币性项目
√适用□不适用
(1).外币货币性项目：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|||5,506,249.81|
|其中：美元|847,950.26|6.4936|5,506,249.81|
|应收账款||||
|其中：美元|5,750,803.41|6.4936|37,343,417.02|
|欧元|285,567.37|7.0952|2,026,157.60|
|应付账款|||2,056,330.86|
|其中：欧元|289,820.00|7.0952|2,056,330.86|

其他说明：
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
说明：根据本公司董事会2015年2月16日第六届六次董事会决议，同意本公司与美国Allawos&Company公司合作，由本公司出资3万美元在美国特拉华州注册设立龙轴美国公司，本公司持有股权比例75％，其余25％股权由本公司无偿授予 Allawos&Company公司。截至2015年12月31日该公司尚无经营业务。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年度合并范围新增2家新设的子公司闽台龙玛和龙轴美国公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
√适用□不适用
(1).企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|福建金柁汽车转向器有限公司|福建漳州|福建漳州|机械|90||设立|
|漳州金田机械有限公司|福建漳州|福建漳州|机械|100||设立|
|福建金昌龙机械科技有限责任公司|福建漳州|福建漳州|机械零部件|100||设立|
|新龙轴汽车技术（福建）有限公司|福建漳州|福建漳州|汽车机械零部件|100||设立|
|福建省永安轴承有限责任公司|福建永安|福建永安|机械|88.29||同一控制下企业合并|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|福建三明|福建三明|机械|90.34||同一控制下企业合并|
|漳州市金驰汽车配件有限公司|福建漳州|福建漳州|机械|90||同一控制下企业合并|
|福建省联合轴承有限公司|福建福州|福建福州|零售|79.5|20.5|非同一控制下企业合并|
|长沙波德冶金材料有限公司|湖南长沙|湖南长沙|机械制造|55||非同一控制下企业合并|
|福建红旗股份有限公司|福建漳州|福建漳州|针织机制造|47.28||非 同 一控制下企业合并|
|闽台龙玛直线科技股份有限公司|福建漳州|福建漳州|机械|75%||设立|
|龙溪轴承美国股份有限公司|美国|美国|机械|75%||设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据《福建红旗股份有限公司增资扩股补充协议书》，协议各方确认红旗股份公司增资扩股生效日为2012年1月1日；另根据2011年漳州市人民政府第十三次常务会议的批复，红旗股份公司的原股东即本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司（原名“漳州市九龙江建设有限公司”）将其持有的红旗股份公司20.11%的股权全权委托本公司行使股东权利，股东权益仍归漳州市九龙江集团有限公司，托管开始日为2012年1月1日。托管后本公司2012年1月1日拥有对红旗股
份公司65.76%的表决权股份，因此，本公司自2012年1月1日起行使控股权，红旗股份公司原
控股股东为福建省机电（控股）有限责任公司，与本公司及本公司控股股东漳州市九龙江集团有
限公司均不存在股权关系，因而将红旗股份公司作为非同一控制下的合并取得的子公司纳入合并
范围，合并日为本公司行使控股之日即2012年1月1日。
2013年12月本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司在无偿受让福建省机电（控股）有限责任公司原持有的32.61％红旗股份公司股权后，漳州市九龙江集团有限公司合计持有红旗股份52.72％股权。本公司控股股东漳州市九龙江集团有限公司将持有红旗股份52.72％股权全权委托本公司行使股东权力和表决权，漳州市九龙江集团有限公司享有分红权，不参与红旗股份公司的经营管理。截至2015年12月31日，本公司拥有对红旗股份公司100%的表决权股份。
其他说明：
本公司在对红旗股份公司增资扩股时，对红旗股份公司以评估基准日2010年12月31日的净资产进行了评估，其中投资性房地产、固定资产以及无形资产评估增值34,064,606.97元。本公司以红旗股份公司合并日的账面净资产为50,461,876.54元，加上投资性房地产、固定资产以及无形资产评估增值30,024,332.52（已扣除2011年评估增值摊销金额以及2011年出售部分的金额），计算在合并日2012年1月1日的可辨认的净资产的公允价值为80,486,209.06元，据此，本公司按股权比例45.65%计算的享有的净资产份额为36,741,954.44元，与本公司支付的投资成本50,400,000.00元，差异13,658,045.56元确认为商誉。
(2).重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|福建省永安轴承有限责任公司|11.71|-1,180,640.79||9,475,934.60|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|9.66|-4,159,181.54||-1,174,432.09|
|福建红旗股份有限公司|52.72|-12,971,315.68||9,057,159.29|

上表中红旗股份公司的少数股东权益系按红旗股份公司在2015年12月31日可辨认净资产公允价值17,179,740.69元（其中包含账面净资产5,068,203.46元）及少数股东持有的股比计算的。
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|福建省三明齿|88,155,877.06|104,817,256.|192,973,133.9|153,666,981.8|51,347,816.03|205,014,797.8|122,869,673.8|128,266,884.4|251,136,558.2|162,993,616.4|55,270,8|218,264,|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|轮箱有限责任公司||91|7|1||4|1|8|9|9|26.76|443.25|
|福建红旗股份有限公司|79,923,200.61|37,130,720.08|117,053,920.69|91,832,182.27|4,423,806.13|96,255,988.40|169,572,803.21|42,738,019.24|212,310,822.45|159,319,528.89|7,077,250.70|166,396,779.59|
|福建省永安轴承有限责任公司|127,220,054.13|158,406,224.32|285,626,278.45|138,651,768.24|65,602,046.80|204,253,815.04|166,875,977.66|156,794,778.28|323,670,755.94|162,095,508.46|70,290,821.36|232,386,329.82|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|26,453,903.74|-43,055,709.53|-44,913,778.91|4,209,195.97|56,499,009.21|-25,783,751.33|-24,263,065.36|11,637,375.60|
|福建红旗股份有限公司|102,422,029.42|-25,638,335.69|-26,197,240.13|15,717,231.46|147,205,404.17|32,936,062.24|-32,538,909.68|12,801,446.74|
|福建省永安轴承有限责任公司|116,320,040.94|-10,068,167.06|-10,068,167.06|1,184,402.39|147,874,517.70|-1,408,444.18|-1,408,444.18|9,262,400.31|

其他说明：
子公司红旗股份的上述财务数据以合并日子公司可辨认资产和负债的公允价值为基础进行调整。
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇
率风险和商品价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的15.89%（2014年为16.98%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的42.91%（2014年为81.86%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2015年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币48,694.74万元（2014年12月31日为人民币115,000万元）。
期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
期末数
项目 一年以内一年至二年 二至五年五年以上 合计金融负债：
短期借款 1,000.00 - - -
1,000.00应付票据 3,904.30 - - -
3,904.30应付账款 9,531.32 2,035.37 344.09 192.26
12,103.04
应付利息 9.40 - - -
9.40应付股利 155.87 - 34.57 -
190.44其他应付款 1,800.09 1,031.69 85.46 114.45
3,031.69一年内到期的
60.00 - - -
长期借款 60.00预计负债 467.58 - - -
467.58长期借款 14,910.00 14,910.00金融负债和或
16,868.56 17,977.06 464.12 306.71 35,676.45有负债合计
期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币：万元）：
期初数
项目 一年以内一年至二年 二至五年 五年以上 合计金融负债：
短期借款 12,500.00 - - - 12,500.00应付票据 7,441.91 - - - 7,441.91应付账款 11,937.48 1,478.65 265.11 354.01 14,035.25应付利息 20.57 - - - 20.57应付股利 190.44 - - - 190.44其他应付款 2,727.66 665.61 0.10 153.19 3,546.56一年内到期的长
期借款
预计负债 730.15 730.15金融负债和或有
35,548.21 2,144.26 265.21 507.20 38,464.88负债合计
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具
本公司的利率风险主要产生于固定利率的短期银行借款。固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险，但该风险对本公司影响不重大。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，境内业务收入占本公司的营业收入近71.89%，出口业务收入占本公司营业收入比例近28.11%，主要业务以人民币、美元和欧元结算。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。
于2015年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
外币负债 外币资产
项目
期末数 期初数 期末数 期初数美元 4,284.97 5,915.80欧元 205.63 102.14 202.62 664.70合计 205.63 102.14 4,487.59 6,580.50本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。
但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响如下（单位：人民币万元）：
税后利润上升（下降） 本年数 上年数
美元汇率上升 3% 100.24 3% 137.28美元汇率下降 -3% -100.24 -3% -137.28欧元汇率上升 7% -0.21 7% 33.47欧元汇率下降 -7% 0.21 -7% -33.472、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2015年12月31日，本公司的资产负债率为25.17%（2014年12月31日为24.77%）。
十一、公允价值的披露
√适用□不适用
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|
|项目|期末公允价值||||
||第一层次公允价|第二层次公允价|第三层次公允价|合计|

||||||
|-|-|-|-|-|
||值计量|值计量|值计量||
|一、持续的公允价值计量|||||
|（二）可供出售金融资产|482,262,803.10|||482,262,803.10|
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|482,262,803.10|||482,262,803.10|
|（3）其他|||||
|持续以公允价值计量的资产总额|482,262,803.10|||4 8 2 , 2 62,803.10|

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款、预计负债等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|漳州市九龙江集团有限公司|福建漳州|基础设施建设、房地产开发与经营；投资；建筑材料、普通机械、电器设备、等批发、零售；土地收储；自营和代理商品及技术的进出口|200,000|37.85|37.85|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是漳州市国有资产监督管理委员会
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|漳州市机电投资有限公司|母公司的全资子公司|

其他说明
4、关联方应收应付款项
√适用□不适用
(1).应收项目
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款|漳州市九龙江集团有限公司|||28,138,000.00||

(2).应付项目
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|漳州市机电投资有限公司|955,960.83|1,020,671.40|
|应付股利|漳州市机电投资有限公司|1,460,390.92|1,460,390.92|

十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
√适用□不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
本公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响等或有事项如下:
截至2015年12月31日，本公司子公司红旗股份公司为购买其产品的客户向银行办理的产品按揭贷款提供的担保余额为243.32万元。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|39,955,357.10|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|利润分配预案：经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2015年度实现净利润116,394,156.22元，根据《公司法》及《公司章程》等有关规定提取10％的法定盈余公积金11,639,415.62元后，加上年初未分配利润477,291,325.68元，扣除本年度已分配的2014年度股利39,955,357.10元，可供股东分配的利润（未分配利润）为542,090,709.18元。公司拟以现有总股本399,553,571 股为基数，向全|

||
|-|
|体股东实施每10股派发现金股利1.00元（含税），共计39,955,357.10元，其余未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。2015年度利润分配预案须提交股东大会审议批准后生效。|

十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□适用√不适用
2、终止经营
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|归属于母公司所有者的终止经营利润|
|子公司|36,846.52|515,246.72|-365,623.49||-3 65,623.49|-350,317.15|

其他说明：
金柁汽车公司原主要生产和销售汽车转向器及配件，新龙轴公司原生产和销售汽车电子产品、汽车机电产品，本公司出于经营业务规划调整的考虑，终止了该等公司的经营业务，目前尚未清算完毕。其中本期投资收益系子公司新龙轴投资结构性存款获得的投资收益。
3、分部信息
√适用□不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的主要经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：
（1）轴承产品；
（2）齿轮箱；
（3）针织机；
（4）其他（汽车配件、粉末冶金等）。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
4、其他
（1）分部利润或亏损、资产及负债 单位：元
本期或本期期末 轴承产品 齿轮箱 针织机 其他 抵销 合计
营业收入 472,999,586.01 26,453,903.74 102,422,029.42 35,178,877.50 36,893,485.77 600,160,910.90
其中：对外交易收入 462,510,290.60 26,353,148.14 102,340,741.26 8,956,730.90 600,160,910.90
分部间交易收入 10,489,295.41 100,755.60 81,288.16 26,222,146.60 36,893,485.77
其中：主营业务收入 405,093,657.04 25,236,892.15 100,543,897.46 35,162,969.80 26,978,363.90 539,059,052.55营业成本 346,887,885.41 24,651,483.95 65,161,972.87 28,876,113.18 36,415,059.55 429,162,395.86其中：主营业务成本 291,402,731.90 24,533,970.04 63,691,851.41 28,876,113.18 27,051,240.26 381,453,426.27营业费用 21,852,220.90 2,402,181.23 11,234,227.06 468,835.86 35,957,465.05营业利润/(亏损) 103,670,335.13 -40,868,664.39 -24,754,747.43 -2,093,887.05 7,783,315.77 28,169,720.49资产总额 2,925,692,607.05 192,973,133.97 101,324,191.86 349,921,300.75 766,097,584.69 2,803,813,648.94负债总额 665,630,059.54 205,014,797.84 96,255,988.40 14,196,577.21 275,247,131.03 705,850,291.96上期或上期期末 轴承产品 齿轮箱 针织机 其他 抵销 合计营业收入 525,114,870.54 56,499,009.21 147,205,404.17 33,843,334.37 32,206,457.38 730,456,160.91 517,326,005
其中：对外交易收入 56,383,813.71 147,187,271.52 9,559,070.42 730,456,160.91 .26
分部间交易收入 7,788,865.28 115,195.50 18,132.65 24,284,263.95 32,206,457.38 0.00其中：主营业务收入 503,405,240.49 52,732,690.71 122,972,040.44 33,793,290.69 26,166,140.35 686,737,121.98营业成本 371,953,277.09 54,364,838.76 97,919,946.63 28,150,694.39 32,206,457.38 520,182,299.49其中：主营业务成本 359,639,679.66 51,814,398.98 80,120,950.86 28,150,694.39 25,848,454.14 493,877,269.75营业费用 22,761,351.14 2,237,896.06 18,351,658.64 559,506.52 43,910,412.36营业利润/(亏损) 73,436,092.36 -32,311,908.56 -26,340,888.55 -2,529,976.44 -425,557.29 12,678,876.10 3,085,967,399.0 283,063,483.3 3,098,015,681.5资产总额 251,136,558.29 212,310,822.45 734,462,581.59
7 2 4负债总额 658,384,112.28 218,264,443.25 166,396,779.59 28,640,421.75 304,455,535.97 767,230,220.90说明：子公司红旗股份公司的上述财务数据以合并日子公司可辨认资产和负债的公允价值为基础进行调整。
（2）其他分部信息
①产品和劳务对外交易收入 单位：元
项目 本期发生额 上期发生额轴承产品 404,429,754.11 501,612,618.62齿轮箱 25,144,577.78 52,643,436.18针织机 100,543,897.46 122,972,040.44材料让售 49,104,801.24 9,951,520.15废料销售 2,749,759.51 4,174,963.87租赁收入 6,599,446.66 5,745,177.84投资性房地产处置收入 22,400,000.00其他 11,588,674.14 10,956,403.81合计 730,456,160.91 600,160,910.90
②地区信息
本期或
其他国家或 抵
本期期 中国境内 香港及澳门 合计地区 销
末
对外交
431,896,768.40 227,535.77 168,036,606.73 6 00,160,910.90易收入
非流动
894,727,313.46 894,727,313.46资产
其他国家或地
上期或上期期末 中国境内 香港及澳门 抵销 合计区
576,977,063. 335,398 153,143,699.
对外交易收入 730,456,160.91 14 .70 07
905,544,780.
非流动资产 905,544,780.85 85
①对主要客户的依赖程度
本公司无对单一客户依赖的情况。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|105,870,543.89|100|16,106,979.42|15.21|89,763,564.47|103,052,197.41|100.00|15,011,263.08|14.57|88,040,934.33|
|合计|105,870,543.89|/|16,106,979.42|/|89,763,564.47|103,052,197.41|/|15,011,263.08|/|88,040,934.33|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内|83,085,950.94|4,154,297.55|5|
|1年以内小计|83,085,950.94|4,154,297.55|5|

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|8,148,259.93|814,825.99|10.00|
|2至3年|3,153,094.01|630,618.80|20.00|
|3年以上||||
|3至4年|1,048,116.79|524,058.40|50.00|
|4至5年|2,259,717.71|1,807,774.17|80.00|
|5年以上|8,175,404.51|8,175,404.51|100.00|
|合计|105,870,543.89|16,106,979.42|15.21|

确定该组合依据的说明：
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额1,140,132.94元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
(3).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|44,416.6|

其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额24,070,678.17元，占应收账款期末余额合计数的比例22.74%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,285,561.17元。
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|9,104,916.71|100.00|2,414,922.45|26.52|6,689,994.26|14,639,859.85|100.00|2,509,218.08|17.14|12,130,641.77|
|合计|9,104,916.71|/|2,414,922.45|/|6,689,994.26|14,639,859.85|/|2,509,218.08|/|12,130,641.77|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|1年以内|4,016,002.66|200,800.13|5|
|1年以内小计|4,016,002.66|200,800.13|5|

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|2,948,633.04|294,863.30|10.00|
|2至3年|151,801.96|30,360.39|20.00|
|3年以上||||
|3至4年|183,109.89|91,554.95|50.00|
|4至5年|40,127.40|32,101.92|80.00|
|5年以上|1,765,241.76|1,765,241.76|100.00|
|合计|9,104,916.71|2,414,922.45|26.52|

确定该组合依据的说明：
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-94,295.63元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|1,670,977.04|1,789,438.31|
|保证金及押金|302,070.00|312,070.00|
|关联方往来|4,604,785.17|10,577,200.73|
|代垫款项|204,268.43|89,945.79|
|其他|2,322,816.07|1,871,205.02|
|合计|9,104,916.71|14,639,859.85|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|东山土地|购地款|900,000.00|5年以上|9.88|900,000.00|
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|关联方往来|1,664,221.18|1年以内381,422.43元，1-2年1,282,798.75元|18.28|147,351.00|
|福建红旗股份有限公司|关联方往来|2,706,677.88|1年以内1,148,731.22元，1-2年1,557946.66元|29.73|213,231.23|
|福建省东南企业研究院|预付管理咨询费|288,000.00|1年以内|3.16|14,400.00|
|漳州市金驰汽车配件有限公司|关联方往来|208,009.15|1年以内197535.22，1-2年10473.93|2.28|1,571.09|
|合计|/|5,766,908.21|/|63.33|1,276,553.32|

(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|516,033,677.42||5 1 6 , 0 33,677.42|445,334,002.42||4 4 5 , 3 34,002.42|
|对联营、合营企业投资|||||||
|合计|516,033,677.42||5 1 6 , 0 33,677.42|445,334,002.42||4 4 5 , 3 34,002.42|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|福建省永安轴承有限责任公司|83,764,848.42|||83,764,848.42|||
|福建省三明齿轮箱有限责任公司|65,998,344.00|||65,998,344.00|||
|福建金柁汽车转向器有限公司|4,500,000.00|||4,500,000.00|||
|漳州市金驰汽车配件有限公司|4,500,000.00|||4,500,000.00|||
|福建联合轴承有限公司|255,810.00|||255,810.00|||
|长沙波德冶金材料有限公司|1,650,000.00|||1,650,000.00|||
|漳州金田机械有限公司|500,000.00|||500,000.00|||
|福建金昌龙机械科技有限责任公司|223,000,000.00|||223,000,000.00|||
|福建红旗股份有限公司|51,165,000.00|||51,165,000.00|||
|新龙轴汽车技术（福建）有限公司|10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|闽台龙玛直线科技股份有限公司||7 0 , 000,000||70,000,000.00|||
|龙溪轴承美国股份有限公司||699,675.00||699,675.00|||
|合计|445,334,002.42|70,699,675||5 1 6 ,033,677.42|||

说明：（1）根据本公司董事会2015年2月16日第六届六次董事会决议，同意本公司与美国
Allawos&Company公司合作，由本公司出资3万美元在美国特拉华州册设立龙轴美国公司，本
公司持有股权比例75％，其余25％股权由本公司无偿授予Allawos&Company公司。截至2015年12月31日，龙轴美国公司尚无经营业务。
（2）根据本公司董事会2015年2月28日第六届七次董事会决议，同意本公司与龙恩直线科技有限责任公司签订《中外合资经营企业合同》，双方在福建省漳州市设立合营公司（闽台龙玛直线科技股份有限公司），投资滚动功能部件项目，从事滚珠螺杆、直线滑轨及相关产品的研发、生产与销售。根据公司章程规定，公司注册资本为120,000,000.00元，本公司以货币出资90,000,000.00元，占注册资本75%，龙恩公司以货币出资30,000,000.00元，占注册资本25%。
截至2015年12月31日，本公司已实际出资70,000,000.00元。
4、营业收入和营业成本：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|297,685,879.78|194,288,772.95|362,811,870.55|234,883,709.95|
|其他业务|57,988,484.85|48,258,195.04|14,428,482.29|8,145,100.80|
|合计|355,674,364.63|242,546,967.99|377,240,352.84|243,028,810.75|

其他说明：
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|495,000.00|495,000.00|
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|12,369,313.52|15,157,230.53|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|2,516,084.90|2,210,570.70|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|84,185,824.38|24,735,867.63|
|其他|20,554,170.09|25,387,634.50|
|合计|120,120,392.89|67,986,303.36|

投资收益中的其他主要系本公司购买结构性存款等理财产品获得的投资收益
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|9,699,965.30||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|23,537,621.92||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|21,652,848.68||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|-397,166.79||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融|86,848,516.04||

|||
|-|-|
|资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|1,837,407.89|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-85,207.38|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|196,035.96|
|所得税影响额|-19,833,753.15|
|少数股东权益影响额|-3,065,302.96|
|合计|120,390,965.51|

2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.38|0.13||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|-3.09|-0.17||

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
第十节 备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|(一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；|
|备查文件目录|(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；|
|备查文件目录|(三) 报告期内在中国证监会指定报纸上《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。|

董事长：曾凡沛董事会批准报送日期：2016-04-19修订信息
||||
|-|-|-|
|报告版本号|更正、补充公告发布时间|更正、补充公告内容|