证券代码：000797 证券简称：中国武夷 公告编号：2016-038
债券代码：112301 债券简称：15中武债
福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） Fujian Huaxing CPAs (Special General Partnership)地址：福建省福州市湖东路152号中山大厦B座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354 Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com邮政编码(Postcode):350003中国武夷实业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
闽华兴所(2016)函字D-009号中国武夷实业股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了中国武夷实业股份有限公司（以下简称贵公司）2015年 12月 31日合并及母公司资产负债表，2015年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2016年 4月 7日出具了闽华兴所（2016）审字 D-195号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56号文）的要求，贵公司编制后附的中国武夷实业股份有限公司 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司 2015年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施 2015年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） Fujian Huaxing CPAs (Special General Partnership)地址：福建省福州市湖东路152号中山大厦B座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354 Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com邮政编码(Postcode):350003本函仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
附件:
中国武夷实业股份有限公司 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
福建华兴会计师事务所 中国注册会计师：黄国香
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：李莉丽
中国福州市 二〇一六年四月七日
附件:
中国武夷实业股份有限公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额（不含利息）|2015年度占用资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生金额|2015期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|||||||||||
||小计||||||||||
|前大股东及其附属企业|||||||||||
||总计||||||||||
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年初往来资金余额|2015年度往来累计发生金额（不含利息）|2015年度往来资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生金额|2015期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|福建省工业设备安装有限公司|大股东附属企业|预付账款|2,251.32|||2.51|2,248.81|预付工程施工款|经营性占用|
||武夷装修工程（福州）有限公司|大股东附属企业|预付账款|380.64|||157.44|223.20|预付工程施工款|经营性占用|
||小计|||2,631.96|||159.95|2,472.01|||
|上市公司的子公司及其附属企业|香港武夷开发有限公司|子公司|其他应收款|9,502.66|||673.96|8,828.70|资金拆借|非经营性占用|
||香港武夷建筑有限公司|子公司|其他应收款|9,701.32|||1,794.58|7,906.74|资金拆借|非经营性占用|
||香港武夷（集团）有限公司|子公司|其他应收款|9,259.00|27,700.12|||36,959.12|资金拆借|非经营性占用|
||北京武夷房地产开发有限公司|子公司|其他应收款|22,160.25|15,693.33|1,798.94||39,652.52|资金拆借|非经营性占用|
||重庆武夷房地产开发有限公司|子公司|其他应收款|44,452.48|6,461.39|3,697.46||54,611.33|资金拆借|非经营性占用|
||长春宝成置业有限公司|子公司|其他应收款|3,192.42|||1,199.40|1,993.02|资金拆借|非经营性占用|
||福建武夷嘉园房地产开发有限公司|子公司|其他应收款|29,617.80||2,482.99|9,757.50|22,343.29|资金拆借|非经营性占用|
||福建南平武夷名仕园房地产开发有限公司|子公司|其他应收款|20,229.30|17,581.32|2,598.18||40,408.80|资金拆借|非经营性占用|
||周周宁宁武武夷夷房房地地产产开开发发有有限限公公司司|子子公公司司|其其他他应应收收款款|1155,667744.2288|99,225500.0000|11,883311.9911||2266,775566.1199|资资金金拆拆借借|非非经经营营性性占占用用|
||扬州武夷房地产有限公司|子公司|其他应收款|5,318.24|400.00|535.82||6,254.06|资金拆借|非经营性占用|
||中国武夷刚果（布）有限责任公司|子公司|其他应收款|3,674.36|1,968.28|7.62||5,650.26|资金拆借|非经营性占用|
||福建省建筑材料设备公司|子公司|其他应收款|26.90|||26.90||资金拆借|非经营性占用|
||南京名仕园置业有限公司|子公司|其他应收款|1,348.98|31.23|129.74||1,509.95|资金拆借|非经营性占用|
||中国武夷（南苏丹）工程有限公司|子公司|其他应收款|631.26|||631.26||资金拆借|非经营性占用|
||中国武夷（肯尼亚）有限公司|子公司|其他应收款|18,974.30|143.48|||19,117.78|资金拆借|非经营性占用|
||福建建工集团厦门公司|子公司|其他应收款|279.58|||279.58||资金拆借|非经营性占用|
||武夷名仕(诏安)房地产有限公司|子公司|其他应收款||4,705.67|186.13||4,891.80|资金拆借|非经营性占用|
||福安武夷金域房地产开发有限公司|子公司|其他应收款||18,850.15|758.27||19,608.42|资金拆借|非经营性占用|
||中国武夷巴布亚新几内亚有限公司|子公司|其他应收款||257.61|||257.61|资金拆借|非经营性占用|
||北京武夷华凌建筑材料公司|子公司|其他应收款||21.25|||21.25|资金拆借|非经营性占用|
||福建置地房地产开发有限公司|子公司|其他应收款|342.02||||342.02|资金拆借|非经营性占用|
||香港福银财务投资有限公司|子公司|其他应收款|10,965.41|679.69|||11,645.10|资金拆借|非经营性占用|
||香港福岛建设有限公司|子公司|其他应收款|40.96||||40.96|资金拆借|非经营性占用|
||小计|||205,391.52|103,743.52|14,027.06|14,363.18|308,798.92|||
|关联自然人|||||||||||
|其他关联方及其附属企业|华亿投资有限公司|联营企业|其他应收款|2,997.52|185.81|||3,183.33|资金拆借|非经营性占用|
||中厚投资有限公司|合营企业|其他应收款|4.02|0.25|||4.27|资金拆借|非经营性占用|
||宝德集团有限公司|联营企业|其他应收款|84.26|5.22|||89.48|资金拆借|非经营性占用|
||小计|||3,085.80|191.28|||3,277.08|||
||总计|||211,109.28|103,934.80|14,027.06|14,523.13|314,548.01|||

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：