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关于成都硅宝科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
目录：
1、防伪标识
2、关于成都硅宝科技股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
关于成都硅宝科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
川华信专（2015）271号成都硅宝科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的成都硅宝科技股份有限公司（以下简称“硅宝科技”）截止2015年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》进行了鉴证。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是硅宝科技董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对《前次募集资金使用情况报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作以对《前次募集资金使用情况报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，硅宝科技董事会《前次募集资金使用情况报告》已经按照中国证券监督管理
委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制，在所有重大方面如实反映了硅宝科技截止2015年6月30日止前次募集资金的使用情况。
四、报告使用范围说明
本报告仅供硅宝科技向中国证券监督委员会申请非公开发行股票时使用，不得用于其他任何目的。我们同意本报告作为成都硅宝科技股份有限公司报送非公开发行股票申报材料的必备文件，随同其他文件一起报送。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：曾红
（特殊普通合伙）
中国·成都 中国注册会计师：王小敏
成都硅宝科技股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
成都硅宝科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会按照中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用情况报告的规定》等相关规定，对公司截至2015年6月30日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
1、前次募集资金的数额、资金到帐时间
经中国证监会证监许可[2009] 1012号文件批准，公司于2009年10月13日向社会公众公开发行普通股（A股）股票1300万股，每股面值1元，每股发行价人民币23.00元；公司本次发行募集资金总额为人民币 299,000,000.00元，扣除各项发行费用 17,814,603.25元，募集资金净额为人民币281,185,396.75元，该项募集资金已于2009年10月16日全部到位。以上募集资金已由四川华信（集团）会计师事务所出具的“川华信验（2009）35号”验资报告验证确认。
2、前次募集资金在专项账户中的存放情况
公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《成都硅宝科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据募集资金管理制度规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
2009年11月 9日，公司及保荐机构东海证券有限责任公司与中国建设银行股份有限公司成都第八支行、上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行分别签订《募集资金三方监
管协议》，协议约定公司在上述两家银行分别开设募集资金专用账户，公司单次或 12个月内累计从募集资金存款户中支取的金额超过人民币1000万元或募集资金净额的10%的，银行应当以传真方式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
公司于 2011年 7月 1日召开的 2011年第一次临时股东大会审议通过了《使用超募资金5000万元作为启动资金建设五万吨/年有机硅密封材料及配套项目》的议案，并设立全资子公司成都硅宝新材料有限公司实施该项目；2011年9月2日，公司与保荐机构东海证券有限责任公司及上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行签订了关于 5,000万元募集资金三方监管协议，超募资金5,000万元已划转至成都硅宝新材料有限公司募集资金专用账户。
截至2015年6月30日，公司募集资金存放专项账户的余额情况如下：
单位：万元
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|-|-|-|-|-|
|名称|开户银行|银行账号|初始存放金额|期末余额|
|成都硅宝科技股份有限公司|上海浦东发展银行股份有限公司成都双楠支行|73060154500000540|23,836.00|0|
|成都硅宝科技股份有限公司|中国建设银行股份有限公司成都第八支行|51001488508059000011|4,774.00|0|
|合计|||28,610.00|0|

注：截止2015年6月30日，公司募集资金已使用完毕，募集资金存放专项账户已销户。
公司募集资金专用账户的初始存放金额为募集资金总额扣除保荐费等费用后的金额，其中包含尚未从募集资金专户转出的审计费、律师费以及其他发行费用等共计491.46万元，扣
除该部分发行费用后金额即为实际募集资金净额28,118.54万元。
二、前次募集资金的实际使用情况
1、截至2015年6月30日，公司已累计使用募集资金30,636.11万元(含募集资金存款利息 2,517.57万元)。前次募集资金的具体使用情况详见本报告附件一“前次募集资金使用情况对照表”。
2、募投项目先期投入及置换情况
经公司第一届董事会第十一次会议决议通过，保荐机构东海证券有限责任公司及保荐代表人出具书面意见，截止2009年11月4日，公司以自筹资金预先投入募投项目236.04万元，（其中建筑节能用中空玻璃有机硅密硅胶技术改造项目实际投资额为 92.41万元，耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目实际投资额134.77万元，汽车用有机硅密封胶技术改造项目实际投资额为8.86万元），同意公司用募集资金置换前期先期投入资金，并于2009年11月归垫。
3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2009年12月13日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以 2700万元闲置募集资金暂时补充流动资金；
2010年6月9日，公司已将上述资金全部归还至公司开立的募集资金专用账户。
4、结余募集资金使用情况
公司承诺及其超募资金的投资项目实际使用募集资金 22,648.74万元（其中承诺投项目使用募集资金12,355.91万元，超募资金投资项目使用募集资金10,292.83万元），较实际募集资金净额节约 7,987.37万元(包括募集资金存款利息，其中承诺投资项目节约募集资金6,191.83万元，超募资金节余1,795.54万元)。
经公司于2013年4月27日召开第二届董事会第十八次会议以及2013年5月19日召开的 2013年第一次临时股东大会决议通过，公司将节余募集资金及利息收入共计 5,262.6万元(未包括决议通过后的募集资金存款利息，最终节余的募集资金本息合计为 6,191.83万元)永久补充流动资金；经公司于2013年8月16日召开的第二届董事会第二十次会议以及2013年10月24日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过，公司将超募资金1,795.54万元用于永久补充流动资金。
5、以资产认购股份的情况
公司无以资产认购股份的情况。
三、变更募投项目的资金使用情况
公司无变更募投项目的情况。
四、前次募集资金投资项目实现效益情况
截至 2015年 6月 30日止，前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件二“前次募集资金投资项目实现效益情况对照表”；前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致，。
五、前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中的有关内容的对照
公司将前次募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相关内容做逐项对照，公司前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在重大差异。
成都硅宝科技股份有限公司
董事会
二○一五年七月二十日
附件一：
前次募集资金使用情况对照表
2015年6月30日 单位:万元募集资金总额： 28,118.54 已累计使用募集资金总额： 30,636.11（注1）变更用途的募集资金总额： 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例： 2009年： 701.842010年： 6,961.612011年： 7,066.172012年： 3,412.622013年： 5,520.012014年： 6,973.862015年：
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预实际投资金定可使用状序 募集前承诺 募集后承诺实际投资募集前承诺募集后承诺投实际投资金额与募集后态日期（或承诺投资项目 实际投资项目
号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 资金额 额 承诺投资金截止日项目额的差额 完工程度）承诺投资项目
建筑节能用中空玻璃有机硅 建筑节能用中空玻璃有机硅
1、 6,034.00 6,034.00 3,600.73 6,034.00 6,034.00 3,600.73 100%密封胶技术改造项目 密封胶技术改造项目 -2,433.27耐久型建筑门窗用有机硅密 耐久型建筑门窗用有机硅密
2、 4,774.00 4,774.00 3,941.58 4,774.00 4,774.00 3,941.58 100%封胶技术改造项目 封胶技术改造项目 -832.42汽车用有机硅密封胶技术改 汽车用有机硅密封胶技术改
3、 3,002.00 3,002.00 2,745.16 3,002.00 3,002.00 2,745.16 100%造项目 造项目 -256.844、 技术中心技术改造项目 技术中心技术改造项目 2,532.00 2,532.00 2,068.44 2,532.00 2,532.00 2,068.44 100% -463.565、 补充流动资金 6,191.83 6,191.83 - 6,191.83 6,191.83 不适用承诺投资项目小计 16,342.00 22,533.83 18,547.74 16,342.00 22,533.83 18,547.74 -3,986.09
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用状实际投资金态日期（或序 募集前承诺 募集后承诺实际投资募集前承诺募集后承诺投实际投资金额与募集后承诺投资项目 实际投资项目
截止日项目号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 资金额 额 承诺投资金完工程度）额的差额超募资金投向
增资收购安徽硅宝翔飞有机
1、 2,781.00 2,781.00 - 2,781.00 100%硅新材料有限公司股权（注2） 2,781.00 -建设五万吨/年有机硅密封材
2、 5,000.00 5,311.83 - 5,000.00 100%料及配套项目（注3） 5,311.83 311.833、 补充流动资金（注4） 3,995.54 3,995.54 - 3,995.54 不适用 3,995.54 -超募资金投向小计 - 11,776.54 12,088.37 - 11,776.54 12,088.37 311.83合计 16,342.00 34,310.37 30,636.11 16,342.00 34,310.37 30,636.11 -3,674.26注1：已累计使用的募集资金总额大于募集资金净额的差额系募集资金存款利息净收入计入募集资金所致。
注2：2011年2月17日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用超募资金2,781万元投资安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司的议案》，同意以超募资金 2,781万元增资安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司；公司已按增资协议约定投入增资款 2,781万元,并将安徽翔飞立派有机硅新材料有限公司更名为安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司。
注3：2011年7月1日，公司2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金5000万元作为启动资金建设五万吨/年有机硅密封材料及配套项目》，并成立全资子公司成都硅宝新材料有限公司实施。超募资金5,000万元已划转至成都硅宝新材料有限公司募集资金专用账户，截止至2013年12月31日，该项目已使用募集资金5,311.83万元(含利息收入311.83万元)。该项目进展顺利，在2014年完成了主要建筑工程的竣工验收，部分生产线已经投入使用。
注4：2010年3月28日，经公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用超募资金2200万永久补充流动资金的议案》，同意以超募资金 2200万补充公司日常经营所需流动资金；2013年 8月 16日，经公司召开的第二届董事会第二十次会议以及 2013年 10月24日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过，公司将超募资金1,795.54万元用于永久补充流动资金。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
附件二：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
2015年6月30日 单位:万元截止日投
实际投资项目 最近三年一期实际效益 截止日 是否达资项目累
承诺效益 累计实 到预计序 计产能利 2015年1
项目名称 2012年2013年2014年 现效益 效益号 用率 －6月
承诺投资项目
投产后第一年净利润55万元，第二年净利
1、建筑节能用中空玻璃有机硅密封胶技术改造项目 158% 润 733万元，第三年至第十年每年净利润 1,552.16 1,924.07 2,539.33 758.36 6,773.92 是1,644万元
投产后第一年净利润 118万元，第二年净
2、耐久型建筑门窗用有机硅密封胶技术改造项目 97% 利润 414万元，第三年净利润 878万元， 441.58 618.31 553.23 1,613.12 是第四年至第十一年每年净利润878万元
投产后第一年净利润 125万元，第二年净
3、汽车用有机硅密封胶技术改造项目 85% 利润 487万元，第三年至第十年每年净利 193.91 750.10 568.44 1,512.45 是润1,361万元
4、技术中心技术改造项目 不适用（注1）
5、补充流动资金 不适用
承诺投资项目小计
超募资金投向
1、增资收购安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司股权 不适用（注2）
2、建设五万吨/年有机硅密封材料及配套项目 不适用（注3）
3、补充流动资金 不适用
注1：技术中心技术改造项目属于研究开发类，技术改造完成后，不直接生产产品，而是进行产品和技术的研究开发，其“产品”的形式是科技成果和知识产权。
由于目前研发中心不是独立法人，不自负盈亏，技术成果主要供公司生产产品使用，不直接产生经济效益。
注2：增资收购安徽硅宝翔飞有机硅新材料有限公司股权项目系公司为整合公司产业链资源，从发展战略上以超募资金完成对公司产品上游企业安徽硅宝翔飞
有机硅新材料有限公司的控股收购，以确保公司稳定发展需要，不适用预计效益的披露。
注3：建设五万吨/年有机硅密封材料及配套项目尚未完全投产，不适用预计效益的披露。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：