浙江亚太机电股份有限公司
ZHEJIANG ASIA-PACIFIC MECHANICAL& ELECTRONIC CO.,LTD
2014年半年度财务报告
股票简称：亚太股份
股票代码：002284
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江亚太机电股份有限公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|流动资产：|||||
|货币资金|314,246,684.29||291,343,902.28||
|结算备付金|||||
|拆出资金|||||
|交易性金融资产|||||
|应收票据|279,166,919.18||226,446,618.13||
|应收账款|638,383,962.45||552,976,846.98||
|预付款项|27,772,179.14||21,588,681.13||
|应收保费|||||
|应收分保账款|||||
|应收分保合同准备金|||||
|应收利息|||||
|应收股利|||||
|其他应收款|2,796,564.86||1,177,700.16||
|买入返售金融资产|||||
|存货|387,418,170.90||414,288,840.70||
|一年内到期的非流动资产|||||
|其他流动资产|7,014,595.73||7,968,703.58||
|流动资产合计|1,656,799,076.55||1,515,791,292.96||
|非流动资产：|||||
|发放委托贷款及垫款|||||
|可供出售金融资产|||||
|持有至到期投资|||||
|长期应收款|||||
|长期股权投资|31,204,219.05||36,616,732.80||
|投资性房地产|||||
|固定资产|743,694,649.40||681,756,298.48||
|在建工程|208,404,827.78||196,092,693.22||
|工程物资|||||

||||
|-|-|-|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|153,994,097.87|148,003,496.87|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|18,871,682.09|19,234,577.67|
|其他非流动资产|49,037,619.66|15,435,051.16|
|非流动资产合计|1,205,207,095.85|1,097,138,850.20|
|资产总计|2,862,006,172.40|2,612,930,143.16|
|流动负债：|||
|短期借款|235,000,000.00|182,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|332,839,000.00|280,135,000.00|
|应付账款|801,172,692.43|719,892,916.60|
|预收款项|4,425,538.91|5,102,939.88|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|29,666,321.06|34,869,443.63|
|应交税费|24,992,609.02|17,736,957.64|
|应付利息|528,901.38|422,787.50|
|应付股利|||
|其他应付款|10,757,258.13|5,712,649.32|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|40,000,000.00|27,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,479,382,320.93|1,272,872,694.57|
|非流动负债：|||
|长期借款|30,000,000.00|50,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|114,931.44|130,463.73|
|其他非流动负债|36,402,045.30|38,579,883.28|
|非流动负债合计|66,516,976.74|88,710,347.01|
|负债合计|1,545,899,297.67|1,361,583,041.58|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|287,040,000.00|287,040,000.00|
|资本公积|280,617,747.73|280,617,747.73|
|减：库存股|||
|专项储备|3,739,407.04|3,739,407.04|

||||
|-|-|-|
|盈余公积|93,719,920.63|93,719,920.63|
|一般风险准备|||
|未分配利润|610,006,908.82|544,709,304.88|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,275,123,984.22|1,209,826,380.28|
|少数股东权益|40,982,890.51|41,520,721.30|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,316,106,874.73|1,251,347,101.58|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,862,006,172.40|2,612,930,143.16|

法定代表人：黄伟中 主管会计工作负责人：施纪法 会计机构负责人：施纪法2、母公司资产负债表
编制单位：浙江亚太机电股份有限公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末余额||期初余额|
|流动资产：|||||
|货币资金|228,678,425.65||182,491,048.34||
|交易性金融资产|||||
|应收票据|177,943,759.71||144,464,497.46||
|应收账款|575,705,736.61||518,656,280.74||
|预付款项|13,497,598.21||16,312,223.23||
|应收利息|||||
|应收股利|||||
|其他应收款|374,931.73||829,222.55||
|存货|296,337,364.05||346,225,455.49||
|一年内到期的非流动资产|||||
|其他流动资产|||||
|流动资产合计|1,292,537,815.96||1,208,978,727.81||
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|||||
|持有至到期投资|||||
|长期应收款|||||
|长期股权投资|415,734,412.29||327,146,926.04||
|投资性房地产|||||
|固定资产|579,597,015.16||514,443,049.08||
|在建工程|32,115,993.20||95,789,086.10||
|工程物资|||||
|固定资产清理|||||
|生产性生物资产|||||
|油气资产|||||
|无形资产|61,702,137.99||62,675,902.05||
|开发支出|||||
|商誉|||||
|长期待摊费用|||||
|递延所得税资产|16,109,850.63||16,728,804.73||
|其他非流动资产|32,061,185.86||13,923,378.35||
|非流动资产合计|1,137,320,595.13||1,030,707,146.35||
|资产总计|2,429,858,411.09||2,239,685,874.16||

||||
|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款|207,000,000.00|177,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|332,839,000.00|280,135,000.00|
|应付账款|572,360,409.97|532,723,777.98|
|预收款项|4,363,578.91|4,365,329.40|
|应付职工薪酬|15,173,596.35|19,927,048.76|
|应交税费|20,028,177.90|11,377,956.79|
|应付利息|371,138.88|297,066.67|
|应付股利|||
|其他应付款|6,513,465.56|3,243,060.00|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,158,649,367.57|1,029,069,239.60|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|114,931.44|130,463.73|
|其他非流动负债|35,833,295.28|37,994,883.28|
|非流动负债合计|35,948,226.72|38,125,347.01|
|负债合计|1,194,597,594.29|1,067,194,586.61|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|287,040,000.00|287,040,000.00|
|资本公积|280,518,813.32|280,518,813.32|
|减：库存股|||
|专项储备|3,739,407.04|3,739,407.04|
|盈余公积|93,719,920.63|93,719,920.63|
|一般风险准备|||
|未分配利润|570,242,675.81|507,473,146.56|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,235,260,816.80|1,172,491,287.55|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,429,858,411.09|2,239,685,874.16|

法定代表人：黄伟中 主管会计工作负责人：施纪法 会计机构负责人：施纪法3、合并利润表
编制单位：浙江亚太机电股份有限公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期金额||上期金额|
|一、营业总收入|1,700,449,413.76||1,332,800,156.60||
|其中：营业收入|1,700,449,413.76||1,332,800,156.60||
|利息收入|||||
|已赚保费|||||
|手续费及佣金收入|||||
|二、营业总成本|1,595,345,783.45||1,247,610,767.94||

||||
|-|-|-|
|其中：营业成本|1,424,795,186.58|1,106,956,497.30|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|4,941,489.24|3,951,559.68|
|销售费用|49,248,577.19|36,771,837.14|
|管理费用|100,509,405.56|87,391,755.50|
|财务费用|9,596,784.66|7,141,597.09|
|资产减值损失|6,254,340.22|5,397,521.23|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|-4,238,295.35|-1,438,285.54|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-4,238,295.35|-1,438,285.54|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|100,865,334.96|83,751,103.12|
|加：营业外收入|14,226,474.80|6,813,840.83|
|减：营业外支出|2,838,307.14|2,149,890.95|
|其中：非流动资产处置损失|112,694.22|245,011.08|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|112,253,502.62|88,415,053.00|
|减：所得税费用|15,630,232.98|12,310,679.15|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|96,623,269.64|76,104,373.85|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|94,001,603.94|74,514,633.11|
|少数股东损益|2,621,665.70|1,589,740.74|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.33|0.26|
|（二）稀释每股收益|0.33|0.26|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|96,623,269.64|76,104,373.85|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|94,001,603.94|74,514,633.11|
|归属于少数股东的综合收益总额|2,621,665.70|1,589,740.74|

法定代表人：黄伟中 主管会计工作负责人：施纪法 会计机构负责人：施纪法4、母公司利润表
编制单位：浙江亚太机电股份有限公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期金额||上期金额|
|一、营业收入|1,472,799,530.94||1,182,231,279.23||
|减：营业成本|1,229,905,486.02||983,251,946.80||
|营业税金及附加|4,248,988.97||3,116,100.56||
|销售费用|45,603,790.74||34,608,417.99||
|管理费用|82,385,390.98||72,425,061.35||
|财务费用|9,328,687.75||7,357,880.67||
|资产减值损失|4,652,833.10||3,958,050.34||

||||
|-|-|-|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|-2,124,058.22|14,561,714.46|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-5,412,513.75|-1,438,285.54|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|94,550,295.16|92,075,535.98|
|加：营业外收入|12,004,597.43|5,680,279.95|
|减：营业外支出|1,685,678.34|1,768,765.32|
|其中：非流动资产处置损失|20,907.72|235,928.14|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|104,869,214.25|95,987,050.61|
|减：所得税费用|13,395,685.00|9,648,158.51|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|91,473,529.25|86,338,892.10|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|91,473,529.25|86,338,892.10|

法定代表人：黄伟中 主管会计工作负责人：施纪法 会计机构负责人：施纪法5、合并现金流量表
编制单位：浙江亚太机电股份有限公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期金额||上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,033,940,815.91||843,030,577.91||
|客户存款和同业存放款项净增加额|||||
|向中央银行借款净增加额|||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||||
|收到原保险合同保费取得的现金|||||
|收到再保险业务现金净额|||||
|保户储金及投资款净增加额|||||
|处置交易性金融资产净增加额|||||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||||
|拆入资金净增加额|||||
|回购业务资金净增加额|||||
|收到的税费返还|1,656,421.20||594,050.53||
|收到其他与经营活动有关的现金|16,259,168.28||10,500,120.86||
|经营活动现金流入小计|1,051,856,405.39||854,124,749.30||
|购买商品、接受劳务支付的现金|701,044,277.68||550,401,598.49||
|客户贷款及垫款净增加额|||||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||||
|支付保单红利的现金|||||
|支付给职工以及为职工支付的现金|103,267,985.84||79,537,809.60||
|支付的各项税费|59,518,220.91||58,557,378.56||
|支付其他与经营活动有关的现金|53,316,213.42||45,499,519.62||
|经营活动现金流出小计|917,146,697.85||733,996,306.27||
|经营活动产生的现金流量净额|134,709,707.54||120,128,443.03||

||||
|-|-|-|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|562,573.74|759,224.26|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,700,000.00||
|投资活动现金流入小计|3,262,573.74|759,224.26|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|145,906,063.82|78,620,239.93|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|2,157,896.00||
|投资活动现金流出小计|148,063,959.82|78,620,239.93|
|投资活动产生的现金流量净额|-144,801,386.08|-77,861,015.67|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|174,000,000.00|106,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|174,000,000.00|106,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|128,000,000.00|180,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|39,871,950.41|33,987,156.93|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|3,159,496.49||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|167,871,950.41|213,987,156.93|
|筹资活动产生的现金流量净额|6,128,049.59|-107,987,156.93|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|17,910.96|-259,563.09|
|五、现金及现金等价物净增加额|-3,945,717.99|-65,979,292.66|
|加：期初现金及现金等价物余额|144,592,602.28|196,210,961.04|
|六、期末现金及现金等价物余额|140,646,884.29|130,231,668.38|

法定代表人：黄伟中 主管会计工作负责人：施纪法 会计机构负责人：施纪法6、母公司现金流量表
编制单位：浙江亚太机电股份有限公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期金额||上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|900,846,082.92||552,386,222.42||
|收到的税费返还|||||
|收到其他与经营活动有关的现金|15,536,588.74||9,608,526.17||
|经营活动现金流入小计|916,382,671.66||561,994,748.59||
|购买商品、接受劳务支付的现金|603,689,749.34||319,329,619.96||
|支付给职工以及为职工支付的现金|52,003,076.56||51,445,098.75||
|支付的各项税费|45,677,652.27||45,633,194.74||
|支付其他与经营活动有关的现金|45,884,954.12||40,299,849.46||
|经营活动现金流出小计|747,255,432.29||456,707,762.91||

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|169,127,239.37|105,286,985.68|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|3,288,455.53|16,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|8,966.50|745,269.38|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|3,297,422.03|16,745,269.38|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|55,261,290.36|56,719,369.85|
|投资支付的现金|94,000,000.00|20,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|149,261,290.36|76,719,369.85|
|投资活动产生的现金流量净额|-145,963,868.33|-59,974,100.47|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|151,000,000.00|106,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|151,000,000.00|106,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|121,000,000.00|180,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|33,837,245.57|33,826,172.61|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|154,837,245.57|213,826,172.61|
|筹资活动产生的现金流量净额|-3,837,245.57|-107,826,172.61|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|12,751.84|-259,563.09|
|五、现金及现金等价物净增加额|19,338,877.31|-62,772,850.49|
|加：期初现金及现金等价物余额|35,739,748.34|100,957,986.72|
|六、期末现金及现金等价物余额|55,078,625.65|38,185,136.23|

法定代表人：黄伟中 主管会计工作负责人：施纪法 会计机构负责人：施纪法
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江亚太机电股份有限公司
本期金额 单位：元
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期金额||||||||||||||||
|项目||归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益||所有者权益合计|
|||实收资本（或股本）||资本公积|减：库||专项储备||盈余公积|一般风险准备||未分配利润|其他|||||
||||||存股|||||||||||||
|一、上年年末余额|287,040,000.00||280,617,747.73|||3,739,407.04||93,719,920.63|||544,709,304.88|||41,520,721.30||1,251,347,101.58||
|加：会计政策变更||||||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||||
|二、本年年初余额|287,040,000.00||280,617,747.73|||3,739,407.04||93,719,920.63|||544,709,304.88|||41,520,721.30||1,251,347,101.58||
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填|||||||||||65,297,603.94|||-537,830.79||64,759,773.15||
|列（）一 ）净利润|||||||||||94,001,603.94|||2,621,665.70||96,623,269.64||
|（二）其他综合收益||||||||||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||||94,001,603.94|||2,621,665.70||96,623,269.64||
|（三）所有者投入和减少资本||||||||||||||||||
|1．所有者投入资本||||||||||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||||||
|3．其他||||||||||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||-28,704,000.00|||-3,159,496.49||-31,863,496.49||
|1．提取盈余公积||||||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-28,704,000.00|||-3,159,496.49||-31,863,496.49||
|4．其他||||||||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||||||
|（六）专项储备||||||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||||||
|（七）其他||||||||||||||||||
|四、本期期末余额|287,040,000.00||280,617,747.73|||3,739,407.04||93,719,920.63|||610,006,908.82|||40,982,890.51||1,316,106,874.73||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||上年金额||||||||||||||||
|项目||归属于母公司所有者权益||||||||||||||||
||||||||||||||||少数股东权益||所有者权益合计|
|||实收资本（或股本）||资本公积|减：库||专项储备||盈余公积|一般风险准备||未分配利润|其他|||||
||||||存股|||||||||||||
|一、上年年末余额|287,040,000.00||280,617,747.73|||3,532,804.56||79,105,313.77|||451,361,125.90|||40,269,121.36||1,141,926,113.32||
|加：同一控制下企业合并产生的追||||||||||||||||||
|溯 调 整加： 会计政策变更||||||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||||
|二、本年年初余额|287,040,000.00||280,617,747.73|||3,532,804.56||79,105,313.77|||451,361,125.90|||40,269,121.36||1,141,926,113.32||
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填||||||206,602.48||14,614,606.86|||93,348,178.98|||1,251,599.94||109,420,988.26||
|列 （）一 ）净利润|||||||||||137,046,077.14|||4,341,826.64||141,387,903.78||
|（二）其他综合收益||||||||||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||||137,046,077.14|||4,341,826.64||141,387,903.78||
|（三）所有者投入和减少资本||||||||||||||||||
|1．所有者投入资本||||||||||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||||||
|3．其他||||||||||||||||||
|（四）利润分配||||||||14,614,606.86|||-43,697,898.16|||-3,090,226.70||-32,173,518.00||
|1．提取盈余公积||||||||14,614,606.86|||-14,614,606.86|||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-28,704,000.00|||-3,090,226.70||-31,794,226.70||
|4．其他|||||||||||-379,291.30|||||-379,291.30||
|（五）所有者权益内部结转||||||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||||||
|（六）专项储备||||||206,602.48||||||||||206,602.48||
|1．本期提取||||||206,602.48||||||||||206,602.48||
|2．本期使用||||||||||||||||||
|（七）其他||||||||||||||||||
|四、本期期末余额|287,040,000.00||280,617,747.73|||3,739,407.04||93,719,920.63|||544,709,304.88|||41,520,721.30||1,251,347,101.58||

法定代表人：黄伟中 主管会计工作负责人：施纪法 会计机构负责人：施纪法
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江亚太机电股份有限公司
本期金额 单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期金额|||||||||||||
|项目|||||||||||||||
|||实收资本（或股本）||资本公积|减：库存股||专项储备||盈余公积|一般风险准备||未分配利润||所有者权益合计|
|一、上年年末余额|287,040,000.00||280,518,813.32|||3,739,407.04||93,719,920.63|||507,473,146.56||1,172,491,287.55||
|加：会计政策变更|||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||
|其他|||||||||||||||
|二、本年年初余额|287,040,000.00||280,518,813.32|||3,739,407.04||93,719,920.63|||507,473,146.56||1,172,491,287.55||
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||||62,769,529.25||62,769,529.25||
|（一）净利润|||||||||||91,473,529.25||91,473,529.25||
|（二）其他综合收益|||||||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||||91,473,529.25||91,473,529.25||
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
|3．其他|||||||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||-28,704,000.00||-28,704,000.00||
|1．提取盈余公积|||||||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-28,704,000.00||-28,704,000.00||
|4．其他|||||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||||||
|1．本期提取|||||||||||||||
|2．本期使用|||||||||||||||
|（七）其他|||||||||||||||
|四、本期期末余额|287,040,000.00||280,518,813.32|||3,739,407.04||93,719,920.63|||570,242,675.81||1,235,260,816.80||

上年金额 单位：元
|||
|-|-|
|项目|上年金额|

||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||实收资本（或股本）||资本公积|减：库存股||专项储备||盈余公积|一般风险准备||未分配利润||所有者权益合计|
|一、上年年末余额|287,040,000.00||280,518,813.32|||3,532,804.56||79,105,313.77|||404,645,684.87||1,054,842,616.52||
|加：会计政策变更|||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||
|其他|||||||||||||||
|二、本年年初余额|287,040,000.00||280,518,813.32|||3,532,804.56||79,105,313.77|||404,645,684.87||1,054,842,616.52||
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||206,602.48||14,614,606.86|||102,827,461.69||117,648,671.03||
|（一）净利润|||||||||||146,146,068.55||146,146,068.55||
|（二）其他综合收益|||||||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||||||146,146,068.55||146,146,068.55||
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||
|3．其他|||||||||||||||
|（四）利润分配||||||||14,614,606.86|||-43,318,606.86||-28,704,000.00||
|1．提取盈余公积||||||||14,614,606.86|||-14,614,606.86||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-28,704,000.00||-28,704,000.00||
|4．其他|||||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||||
|（六）专项储备||||||206,602.48|||||||206,602.48||
|1．本期提取||||||206,602.48|||||||206,602.48||
|2．本期使用|||||||||||||||
|（七）其他|||||||||||||||
|四、本期期末余额|287,040,000.00||280,518,813.32|||3,739,407.04||93,719,920.63|||507,473,146.56||1,172,491,287.55||

法定代表人：黄伟中 主管会计工作负责人：施纪法 会计机构负责人：施纪法
三、公司基本情况
浙江亚太机电股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2000〕36号文批准，由浙江亚太机电集团有限公司整体变更设立。公司于2000年12月7日在浙江省工商行政管理局登记注册，现持有注册号为330000000038495的《企业法人营业执照》，现有注册资本人民币287,040,000.00元,股份总数287,040,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份26,368,179股；无限售条件的流通股份260,671,821股。公司股票于2009年8月28日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车零部件及配件制造行业。经营范围：汽车及轨道车辆制动系统、汽车底盘系统、汽车电子及音响娱乐系统的科研开发、制造、销售、技术服务及进出口业务。主要产品：制动器、制动泵、助力器等汽车制动系统。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2014年1月1日起至2014年6月30日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用初始确认的汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（1）表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
（2）表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额500万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项|

|||
|-|-|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|其他方法|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|40.00%|40.00%|
|3－4年|80.00%|80.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存|
|单项计提坏账准备的理由||
||在显著差异。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价
格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|5-20|3.00%|19.40-4.75|
|机器设备|5-7|3.00%|19.40-13.57|
|电子设备|5-10|3.00%|19.40-9.50|
|运输设备|5-7|3.00%|19.40-13.57|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（4）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|12-50年||
|杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司非专利技术|13年4个月||

（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出
售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3)收入的金额能够可靠地计量； 4)相关的经济利益很可能流入； 5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
公司主要销售制动器等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，并经对方验收合格，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
22、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|||按17%的税率计缴；出口货物实行"免、抵、退|
|增值税|销售货物或提供应税劳务||
|||"政策，退税率为5%-17%|
|营业税|收入额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%[注]|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计||
|房产税||1.2%或12%|
||缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司按15%的税率计缴；子公司均按25%的税率计缴。
2、税收优惠及批文
（1）增值税优惠
根据财政部、国家税务总局财税〔2006〕111号、财税〔2006〕135号文、浙江省国家税务局浙国税流〔2006〕48号文，从2006年10月1日起，子公司杭州自立汽车底盘部件有限公司享受民政福利企业增值税由主管税务机关按企业安置残疾人员的人数限额即征即退的办法。
（2）企业所得税优惠
本公司经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局浙科发高〔2011〕263号文复审通过，被认定为高新技术企业，自2011年起3年内按15%的税率计缴。截至2014年6月30日，本公司高新技术企业资格期满，相关认定部门尚未出具复审结论，本期暂按15%的优惠税率计缴企业所得税。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质上|||||||
|||||||||||是|||从母公司所有者权益|
||||||||构成对|||||||
|||||||||||否||少数股东权|冲减子公司少数股东|
||||||||子公司|||||||
||子公司||业务性|||||持股比|表决权|合|少数股东权|益中用于冲|分担的本期亏损超过|
|子公司全称||注册地||注册资本|经营范围|期末实际投资额|净投资|||||||
||类型||质|||||例|比例|并|益|减少数股东|少数股东在该子公司|
||||||||的其他|||||||
|||||||||||报||损益的金额|年初所有者权益中所|
||||||||项目余|||||||
|||||||||||表|||享有份额后的余额|
||||||||额|||||||
|杭州自立汽车底|全资子||||生产、销售汽车零部件，|||||||||
|||浙江萧山|制造业|RMB1,000万||14,876,313.48||100.00%|100.00%|是||||
|盘部件有限公司|公司||||电工器材，厨房器具|||||||||
|芜湖亚太汽车底|全资子||||汽车零部件研发、生产、|||||||||
|||安徽芜湖|制造业|RMB500万||4,500,001.00||100.00%|100.00%|是||||
|盘有限公司|公司||||销售|||||||||
|柳州市浙亚汽车||||||||||||||
||全资子||||汽车零部件的研制、生|||||||||
|底盘部件有限责||广西柳州|制造业|RMB2,800万||28,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||
||公司||||产、销售|||||||||
|任公司||||||||||||||
|杭州亚太埃伯恩||||||||||||||
||控股子||||生产汽车制动轮缸，销售|||||||||
|汽车部件有限公||浙江萧山|制造业|EUR360万||1,836,000.00||51.00%|51.00%|是|26,380,565.88|||
||公司||||本公司生产的产品|||||||||
|司||||||||||||||
|杭州亚太特必克||||||||||||||
||控股子||||生产汽车制动系统产品，|||||||||
|汽车制动系统有||浙江萧山|制造业|USD350万||2,625,000.00||75.00%|75.00%|是|6,094,408.87|1,147,528.60||
||公司||||销售本公司生产的产品|||||||||
|限公司||||||||||||||
||||||汽车零部件的研发、制|||||||||
|重庆津荣亚太汽|全资子||||造、销售及技术服务(不|||||||||
|||重庆市|制造业|RMB500万||5,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|车部件有限公司|公司||||含发动机)；销售金属材|||||||||
||||||料；货物进出口|||||||||
||||||研发、生产、销售各类汽|||||||||
|长春浙亚汽车底|全资子|||||||||||||
|||长春市|制造业|RMB9,000万|车制动系统产品、各类汽|55,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||
|盘有限公司|公司|||||||||||||
||||||车底盘模块|||||||||
|安吉亚太制动系|全资子|浙江安吉|制造业|RMB14,000|汽车、轨道车辆制动系统|140,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|统有限公司|公司|||万|部件及汽车电子产品生|||||
||||||产、销售及技术开发|||||
||||||普通货运；批发预包装食|||||
||||||品；销售汽车配件、机械|||||
||||||设备及配件、电子产品、|||||
|北京浙亚汽车配|全资子|||||||||
|||北京市|制造业|RMB500万|金属材料、化工产品、建|5,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|件有限公司|公司|||||||||
||||||筑材料；技术开发、咨询、|||||
||||||服务、转让；仓储服务；|||||
||||||货物进出口|||||
|杭州亚腾铸造有|全资子|||||||||
|||萧山|铸造|RMB6,500万|生产、销售铸件|65,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|限公司|公司|||||||||
||||||汽车底盘部件、汽车制动|||||
||||||系统、汽车电子系统制|||||
|天津浙亚汽车底|全资子||||造、销售，汽车制动系统、|||||
|||天津|制造|RMB900万||9,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|盘部件有限公司|公司||||汽车底盘系统、汽车电子|||||
||||||系统技术开发、咨询、转|||||
||||||让。|||||
||||||汽车底盘零部件的生产|||||
|郑州亚太底盘有|全资子|||||||||
|||郑州|制造|RMB200万|（凭相关有效许可证经|2,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|限公司|公司|||||||||
||||||营）及销售|||||
|广德亚太铸造有|全资子||||汽车关键零部件铸件研|||||
|||安徽广德|铸造|RMB900万||9,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|限公司|公司||||发、生产、销售|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者权益|
|||||||||||||少数股东||
||||||||实质上构成||||||冲减子公司少数股东|
||子公|||||||||||权益中用||
||||业务性|||期末实际投|对子公司净|持股比|表决权|是否合|少数股东权||分担的本期亏损超过|
|子公司全称|司类|注册地||注册资本|经营范围|||||||于冲减少||
||||质|||资额|投资的其他|例|比例|并报表|益||少数股东在该子公司|
||型|||||||||||数股东损||
||||||||项目余额||||||年初所有者权益中所|
|||||||||||||益的金额||
||||||||||||||享有份额后的余额|
|无||||||||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者权益|
|||||||||||||少数股东||
||||||||实质上构成||||||冲减子公司少数股东|
||子公|||||||||||权益中用||
||||业务性|||期末实际投|对子公司净|持股比|表决权|是否合|少数股东权||分担的本期亏损超过|
|子公司全称|司类|注册地||注册资本|经营范围|||||||于冲减少||
||||质|||资额|投资的其他|例|比例|并报表|益||少数股东在该子公司|
||型|||||||||||数股东损||
||||||||项目余额||||||年初所有者权益中所|
|||||||||||||益的金额||
||||||||||||||享有份额后的余额|
||控股||||汽车塑料部件的设计、生产、|||||||||
|杭州勤日汽车||||||||||||||
||子公|浙江萧山|制造业|USD380万|装配；销售本公司生产的产|2,965,000.00||75.00%|75.00%|是|8,507,915.76|||
|部件有限公司||||||||||||||
||司||||品|||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
因直接设立方式而增加子公司的情况说明
本期公司出资设立广德亚太铸造有限公司，于2014年5月15日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为341822000100132（1-1）的《企业法人营业执照》。该公司注册资本900万元，公司出资900万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为本期公司出资设立广德亚太铸造有限公司，于2014年5月15日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为341822000100132（1-1）的《企业法人营业执照》。该公司注册资本900万元，公司出资900万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|广德亚太铸造有限公司|8,958,289.18|-41,710.82|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|无|||

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|368,791.74|--|--|326,366.80|
|人民币|--|--|368,791.74|--|--|326,366.80|
|银行存款：|--|--|227,593,092.55|--|--|213,991,731.11|
|人民币|--|--|222,631,309.72|--|--|209,670,265.66|
|美元|728,872.27|6.1528|4,484,605.31|686,472.37|6.0969|4,185,353.39|
|欧元|56,843.39|8.3946|477,177.52|16,167.44|8.4189|136,112.06|
|其他货币资金：|--|--|86,284,800.00|--|--|77,025,804.37|
|人民币|--|--|86,284,800.00|--|--|77,023,800.00|
|欧元||||238.08|8.4189|2,004.37|
|合计|--|--|314,246,684.29|--|--|291,343,902.28|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
（1)银行存款期末余额中，公司已质押的定期存单为87,315,000.00元，用以取得银行承兑汇票172,449,000.00元。
（2)其他货币资金期末余额中，银行承兑汇票保证金存款为80,281,500.00元，用以取得银行承兑汇票160,390,000.00
元，进口设备信用证保证金及利息存款为6,003,300.00元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|272,683,214.61|219,795,832.71|
|商业承兑汇票|6,483,704.57|6,650,785.42|
|合计|279,166,919.18|226,446,618.13|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|无|||||

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|无|||||

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|重庆长安汽车股份有限|||||
||2014年04月18日|2014年10月07日|9,820,000.00|银行承兑汇票|
|公司|||||
|郑州日产汽车有限公司|2014年01月15日|2014年07月15日|8,523,706.66|银行承兑汇票|
|江西江铃底盘股份有限|||||
||2014年03月21日|2014年09月21日|8,500,000.00|银行承兑汇票|
|公司|||||
|上海交运起腾汽车销售|||||
||2014年04月22日|2014年08月01日|8,000,000.00|银行承兑汇票|
|服务有限公司|||||
|重庆四方汽车贸易有限|||||
||2014年05月13日|2014年11月13日|8,000,000.00|银行承兑汇票|
|公司|||||
|重庆四方汽车贸易有限|||||
||2014年04月08日|2014年10月08日|8,000,000.00|银行承兑汇票|
|公司|||||
|保定市都市平远汽车销|||||
||2014年05月13日|2014年11月13日|8,000,000.00|银行承兑汇票|
|售有限公司|||||
|合计|--|--|58,843,706.66|--|

说明
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|675,596,207.21|100.00%|37,212,244.76|5.51%|588,219,361.78|100.00%|35,242,514.80|5.99%|
|组合小计|675,596,207.21|100.00%|37,212,244.76|5.51%|588,219,361.78|100.00%|35,242,514.80|5.99%|
|合计|675,596,207.21|--|37,212,244.76|--|588,219,361.78|--|35,242,514.80|--|

应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|668,399,693.01|98.94%|33,419,984.65|576,093,374.15|97.94%|28,804,668.71|
|1至2年|2,301,635.76|0.34%|230,163.58|4,697,650.80|0.80%|469,765.07|
|2至3年|2,044,653.00|0.30%|817,861.20|2,069,956.60|0.35%|827,982.64|
|3年以上|2,850,225.44|0.42%|2,744,235.33|5,358,380.23|0.91%|5,140,098.38|
|3至4年|437,950.56|0.07%|350,360.45|284,058.46|0.05%|227,246.77|
|4至5年|92,000.00|0.01%|73,600.00|807,350.81|0.14%|645,880.65|
|5年以上|2,320,274.88|0.34%|2,320,274.88|4,266,970.96|0.72%|4,266,970.96|
|合计|675,596,207.21|--|37,212,244.76|588,219,361.78|--|35,242,514.80|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|其他|货款|2014年06月30日|82,017.43|账龄长，无望收回|否|
|合计|--|--|82,017.43|--|--|

应收账款核销说明
无
（3）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|上汽通用五菱汽车股份|||||
||非关联方|67,867,819.59|1年以内|10.05%|
|有限公司|||||
|重庆长安汽车股份有限|||||
||非关联方|65,745,501.98|1年以内|9.73%|
|公司|||||
|北京亚太汽车底盘系统|||||
||联营企业|49,836,618.01|1年以内|7.38%|
|有限公司|||||
|一汽轿车股份有限公司|非关联方|36,351,202.33|1年以内|5.38%|
|奇瑞汽车股份有限公司|非关联方|32,671,859.61|1年以内|4.84%|
|合计|--|252,473,001.52|--|37.38%|

（5）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|北京亚太汽车底盘系统有限||||
||联营企业|49,836,618.01|7.38%|
|公司||||
|株洲海纳川汽车底盘系统有||||
||联营企业之全资子公司|25,496,779.22|3.77%|
|限公司||||
|北京海纳川汽车底盘系统有||||
||联营企业之全资子公司|11,863,298.11|1.76%|
|限公司||||
|宏基国际集团有限公司|同一母公司|1,526,705.22|0.23%|
|合计|--|88,723,400.56|13.14%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|3,168,673.04|100.00%|372,108.1|8 11.74%|1,636,971.55|100.00%|459,271.39|28.06%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|组合小计|3,168,673.04|100.00%|372,108.18|11.74%|1,636,971.55|100.00%|459,271.39|28.06%|
|合计|3,168,673.04|--|372,108.18|--|1,636,971.55|--|459,271.39|--|

其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|2,842,307.31|89.70%|142,115.36|823,725.76|50.32%|41,186.28|
|1至2年|92,437.77|2.92%|9,243.78|398,764.09|24.36%|39,876.41|
|2至3年|12,000.00|0.38%|4,800.00|60,448.33|3.69%|24,179.33|
|3年以上|221,927.96|7.00%|215,949.04|354,033.37|21.63%|354,029.37|
|3至4年|29,894.59|0.94%|23,915.67||||
|4至5年||||20.00||16.00|
|5年以上|192,033.37|6.06%|192,033.37|354,013.37|21.63%|354,013.37|
|合计|3,168,673.04|--|372,108.18|1,636,971.55|--|459,271.39|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|长春汽车经济技术开发区管||||
||2,157,896.00|农民工保障金|68.10%|
|理委员会||||
|柳州市人力资源和社会保障||||
||110,800.00|农民工保障金|3.50%|
|局（保障金）专户||||
|郑州佳运达汽车配件有限公||||
||100,000.00|房租押金|3.16%|
|司||||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|2,368,696.00|--|74.76%|

说明
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|长春汽车经济技术开发|||||
||非关联方|2,157,896.00|1年以内|68.10%|
|区管理委员会|||||
|柳州市人力资源和社会|||||
||非关联方|110,800.00|1-2年|3.50%|
|保障局（保障金）专户|||||
|郑州佳运达汽车配件有|||||
||非关联方|100,000.00|1年以内|3.16%|
|限公司|||||
|安吉县管道燃气有限公|||||
||非关联方|70,000.00|1-2年|2.21%|
|司|||||
|齐福良|非关联方|50,000.00|1年以内|1.58%|
|合计|--|2,488,696.00|--|78.55%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|27,747,083.89|99.92%|21,552,777.97|99.83%|
|1至2年|15,233.12|0.05%|16,453.12|0.08%|
|2至3年|6,743.99|0.02%|11,996.63|0.06%|
|3年以上|3,118.14|0.01%|7,453.41|0.03%|
|合计|27,772,179.14|--|21,588,681.13|--|

预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|上海宝钢钢材贸易有限|||||
||非关联方|6,477,464.02|1年以内|尚未到货|
|公司|||||
|FTE Automotive GmbH|||||
||非关联方|2,394,878.16|1年以内|尚未到货|
|& Co.KG|||||
|杭州春帆机电有限公司|非关联方|2,300,000.00|1年以内|尚未到货|
|杭州萧山管道燃气发展|||||
||非关联方|1,183,353.32|1年以内|尚未到货|
|有限公司|||||
|北京嘉诚兴达商贸有限|非关联方|1,000,000.00|1年以内|尚未到货|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司|||||
|合计|--|13,355,695.50|--|--|

预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（4）预付款项的说明
无
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|55,132,028.17|443,046.68|54,688,981.49|53,638,127.09|449,273.28|53,188,853.81|
|在产品|19,951,560.69||19,951,560.69|13,707,578.74||13,707,578.74|
|库存商品|110,890,120.47|5,687,219.38|105,202,901.09|124,665,756.79|6,692,947.11|117,972,809.68|
|发出商品|210,495,482.40|2,920,754.77|207,574,727.63|232,508,232.52|3,088,634.05|229,419,598.47|
|合计|396,469,191.73|9,051,020.83|387,418,170.90|424,519,695.14|10,230,854.44|414,288,840.70|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|449,273.28|||6,226.60|443,046.68|
|库存商品|6,692,947.11|2,068,847.23||3,074,574.96|5,687,219.38|
|发出商品|3,088,634.05|2,229,702.54||2,397,581.82|2,920,754.77|
|合 计|10,230,854.44|4,298,549.77||5,478,383.38|9,051,020.83|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价|本期转回金额占该项存货|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||准备的原因|期末余额的比例|
||需要经过加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完|||
|原材料|工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金|||
||额确定|||

|||
|-|-|
||直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费|
|库存商品||
||用和相关税费后的金额确定|

存货的说明
无
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待摊房租及物业管理费|1,194,891.08|1,213,965.57|
|预付土地使用税|197,851.66||
|留抵进项税额|5,621,852.99|6,754,738.01|
|合计|7,014,595.73|7,968,703.58|

其他流动资产说明
无
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|无||||||||
|二、联营企业||||||||
|北京亚太汽车||||||||
|底盘系统有限|49.00%|49.00%|679,643,970.24|612,545,443.15|67,098,527.09|517,563,140.95|-8,649,582.35|
|公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|北京亚太||||||||||||
|汽车底盘||39,200,00|35,616,73|-5,412,51|30,204,21|||||||
||权益法|||||49.00%|49.00%|||||
|系统有限||0.00|2.80|3.75|9.05|||||||
|公司||||||||||||
|天津雷沃||||||||||||
|||1,000,000|1,000,000||1,000,000|||||||
|重机有限|成本法|||||0.2%|0.2%|||||
|||.00|.00||.00|||||||
|公司||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||40,200,00|36,616,73|-5,412,51|31,204,21||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||0.00|2.80|3.75|9.05||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||
|无|||

长期股权投资的说明
向投资企业转移资金的能力未受限制。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,159,206,471.56|105,865,955.81||1,918,672.41|1,263,153,754.96|
|其中：房屋及建筑物|441,305,985.02|7,238.00|||441,313,223.02|
|机器设备|689,949,076.86|102,004,327.49||360,593.87|791,592,810.48|
|运输工具|17,100,919.39|2,846,078.48||794,788.54|19,152,209.33|
|通用设备|10,850,490.29|1,008,311.84||763,290.00|11,095,512.13|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|477,450,173.08||43,300,746.51|1,291,814.03|519,459,105.56|
|其中：房屋及建筑物|140,160,416.23||9,638,654.25||149,799,070.48|
|机器设备|322,889,791.37||31,701,940.03|42,434.47|354,549,296.93|
|运输工具|6,834,691.79||1,488,949.13|508,988.26|7,814,652.66|
|通用设备|7,565,273.69||471,203.10|740,391.30|7,296,085.49|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|681,756,298.48|--|||743,694,649.40|
|其中：房屋及建筑物|301,145,568.79|--|||291,514,152.54|
|机器设备|367,059,285.49|--|||437,043,513.55|
|运输工具|10,266,227.60|--|||11,337,556.67|
|通用设备|3,285,216.60|--|||3,799,426.64|
|通用设备||--||||
|五、固定资产账面价值合计|681,756,298.48|--|||743,694,649.40|
|其中：房屋及建筑物|301,145,568.79|--|||291,514,152.54|
|机器设备|367,059,285.49|--|||437,043,513.55|
|运输工具|10,266,227.60|--|||11,337,556.67|
|通用设备|3,285,216.60|--|||3,799,426.64|

本期折旧额43,300,746.51元；本期由在建工程转入固定资产原价为94,095,298.97元。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|2,489,587.44|

（3）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|房屋及建筑物|正在办理中||

固定资产说明
期末数中有原值为13,597,113.91元的房屋及建筑物尚未取得产权证书。
期末固定资产原值中已有279,327,930.37元的房屋及建筑物用于抵押担保。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|120万套鼓式制动器项目|224,000.00||224,000.00|2,058,188.06||2,058,188.06|
|年产30万套真空助力器建设|||||||
||2,398,786.32||2,398,786.32|2,398,786.32||2,398,786.32|
|项目|||||||
|年产10万套汽车前后桥模块|||||||
||4,213,675.31||4,213,675.31|4,213,675.31||4,213,675.31|
|建设项目|||||||
|柳州浙亚白露工业区厂房建|||||||
||4,988,013.56||4,988,013.56|2,155,288.85||2,155,288.85|
|设工程|||||||
|长春浙亚厂房建设工程|23,975,926.50||23,975,926.50|3,828,126.50||3,828,126.50|
|安吉亚太厂房建设工程|146,615,492.81||146,615,492.81|93,367,114.81||93,367,114.81|
|待安装设备及零星设备工程|||||||
||25,988,933.28||25,988,933.28|88,071,513.37||88,071,513.37|
|款|||||||
|合计|208,404,827.78|0.00|208,404,827.78|196,092,693.22|0.00|196,092,693.22|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
||||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
|项目名称|预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
||||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|年产120|||||||||||||
||||||||||||募集资||
|万套汽车|46,613,|2,058,188.06||1,834,18||||||||224,000.|
||||||||[注]||||金/其他||
|鼓式制动|247.86|||8.06||||||||00|
||||||||||||来源||
|器项目|||||||||||||
|年产30万|||||||||||||
||||||||||||募集资||
|套真空助|22,953,|2,398,786.32||||||||||2,398,78|
||||||||[注]||||金/其他||
|力器建设|485.73|||||||||||6.32|
||||||||||||来源||
|项目|||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年产10万||||||||||||
|||||||||||募集资||
|套汽车前|61,279,|4,213,67|||||||||4,213,67|
|||||||[注]||||金/其他||
|后桥模块|059.83|5.31|||||||||5.31|
|||||||||||来源||
|建设项目||||||||||||
|柳州浙亚||||||||||||
|白露工业|36,000,|2,155,28|2,832,72|||厂房主||||其他来|4,988,01|
||||||14.00%|||||||
|区厂房建|000.00|8.85|4.71|||体80%||||源|3.56|
|设工程||||||||||||
|长春浙亚||||||||||||
||66,146,|3,828,12|20,147,8|||||||其他来|23,975,9|
|厂房建设|||||36.00%|10%||||||
||300.00|6.50|00.00|||||||源|26.50|
|工程||||||||||||
|安吉亚太|190,00|||||||||||
|||93,367,1|53,248,3||||8,884,32|2,741,33||其他来|146,615,|
|厂房建设|0,000.0|||||77%|||6.15%|||
|||14.81|78.00||||9.17|3.34||源|492.81|
|工程|0|||||||||||
|待安装设||||||||||||
|备及零星||88,071,5|30,178,5|92,261,1||||||其他来|25,988,9|
|设备工程||13.37|30.82|10.91||||||源|33.28|
|款||||||||||||
||422,99|||||||||||
|||196,092,|106,407,|94,095,2|||8,884,32|2,741,33|||208,404,|
|合计|2,093.4||||--|--|||--|--||
|||693.22|433.53|98.97|||9.17|3.34|||827.78|
||2|||||||||||

在建工程项目变动情况的说明
上述项目系公司募集资金项目，项目所需的资金大部分由公司募集资金解决，超出部分由自有资金解决，截至2013年12月31日，募集资金已使用完毕，相关工程已竣工结算、主要设备已投入使用，但部分随生产而陆续购入的配套设备部分尚未安装完毕。
（3）在建工程减值准备
期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|175,734,510.17|8,026,400.00||183,760,910.17|
|土地使用权|173,860,770.17|8,026,400.00||181,887,170.17|
|专用技术|1,873,740.00|||1,873,740.00|
|二、累计摊销合计|27,731,013.30|2,035,799.00||29,766,812.30|
|土地使用权|26,342,298.56|1,983,831.98||28,326,130.54|
|专用技术|1,388,714.74|51,967.02||1,440,681.76|
|三、无形资产账面净值合计|148,003,496.87|5,990,601.00||153,994,097.87|
|土地使用权|147,518,471.61|6,042,568.02||153,561,039.63|
|专用技术|485,025.26|-51,967.02||433,058.24|
|土地使用权|||||
|专用技术|||||
|无形资产账面价值合计|148,003,496.87|5,990,601.00||153,994,097.87|
|土地使用权|147,518,471.61|6,042,568.02||153,561,039.63|

|||||
|-|-|-|-|
|专用技术|485,025.26|-51,967.02|433,058.24|

本期摊销额2,035,799.00元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|无||||||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法无
13、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|合计|0.00||||0.00||

长期待摊费用的说明
无
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|7,618,665.50|7,169,655.99|
|递延收益|4,704,988.75|4,917,814.41|
|应付职工薪酬|2,623,561.95|3,914,403.68|
|合并抵销内部未实现损益|||
|(除资产减值准备以外)|898,309.12|719,778.12|
|以后会计期间可抵扣费用|3,026,156.77|2,512,925.47|
|小计|18,871,682.09|19,234,577.67|
|递延所得税负债：|||
|资本化的技术开发费|114,931.44|130,463.73|
|小计|114,931.44|130,463.73|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|合计|0.00|0.00||

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|资本化的技术开发费|766,209.59|869,758.19|
|小计|766,209.59|869,758.19|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|46,710,825.56|44,498,754.03|
|递延收益|31,366,591.67|32,785,429.43|
|应付职工薪酬|15,420,932.87|22,769,424.59|
|合并抵销内部未实现损益(除资产减值准备以外)|4,930,114.50|4,201,020.59|
|以后会计期间可抵扣费用|20,174,378.39|16,752,836.39|
|小计|118,602,842.99|121,007,465.03|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|18,871,682.09||19,234,577.67||
|递延所得税负债|114,931.44||130,463.73||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|
|无||

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无
15、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|36,051,827.53|1,955,790.45||82,017.43|37,925,600.55|
|二、存货跌价准备|10,230,854.44|4,298,549.77||5,478,383.38|9,051,020.83|
|合计|46,282,681.97|6,254,340.22||5,560,400.81|46,976,621.38|

资产减值明细情况的说明
无
16、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|已预付未到货设备款|49,037,619.66|15,435,051.16|
|合计|49,037,619.66|15,435,051.16|

其他非流动资产的说明
无
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|140,000,000.00|137,000,000.00|
|保证借款|95,000,000.00|45,000,000.00|
|合计|235,000,000.00|182,000,000.00|

短期借款分类的说明
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|
||0.00|||||

资产负债表日后已偿还金额0.00元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
无
18、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|332,839,000.00|280,135,000.00|
|合计|332,839,000.00|280,135,000.00|

下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
期末应付票据最迟到期日为2014年12月27日。
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|764,594,177.33|704,206,573.30|

||||
|-|-|-|
|工程及设备款|36,578,515.10|15,686,343.30|
|合计|801,172,692.43|719,892,916.60|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|山东金麒麟股份有限公司||1,192,325.12|
|合计||1,192,325.12|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|未偿付原因|
|韩国一伸株式会社(韩国IL SIN F.A CO.,LTD)|1,845,755.03|尚未结算|
|荆州神电实业有限公司|1,500,000.00|尚未结算|
|合计|3,345,755.03||

20、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|4,425,538.91|5,102,939.88|
|合计|4,425,538.91|5,102,939.88|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
单位：元
|||
|-|-|
|单位名称|期末数|
|北京奔驰汽车有限公司|1,024,921.68|
|合计|1,024,921.68|

21、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|28,059,370.58|81,822,766.37|88,409,868.90|21,472,268.05|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、职工福利费|2,850,898.20|1,621,253.32|1,621,253.32|2,850,898.20|
|三、社会保险费|1,241,396.40|10,724,008.52|10,528,389.91|1,437,015.01|
|四、住房公积金|3,074.00|1,100,996.00|1,095,119.00|8,951.00|
|六、其他|2,714,704.45|2,220,828.56|1,038,344.21|3,897,188.80|
|工会经费|557,835.25|1,525,340.33|331,495.98|1,751,679.60|
|职工教育经费|2,156,869.20|443,888.43|455,248.43|2,145,509.20|
|非货币性福利||251,599.80|251,599.80||
|合计|34,869,443.63|97,489,852.77|102,692,975.34|29,666,321.06|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。
工会经费和职工教育经费金额3,897,188.80元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿0元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付工资、奖金、津贴和补贴计划将于下一会计期间内发放；应付社会保险费计划将于下一会计期间内上缴；应付工会经费、应付职工教育经费计划将于以后会计期间使用。
22、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|8,883,513.14|2,663,723.00|
|营业税|56,111.85|48,193.78|
|企业所得税|10,057,458.13|9,930,633.55|
|个人所得税|324,613.88|1,151,224.18|
|城市维护建设税|637,493.42|210,200.36|
|房产税|1,577,413.78|1,856,884.09|
|土地使用税|2,573,914.08|1,288,603.36|
|印花税|114,838.91|119,942.67|
|教育费附加（地方教育附加）|457,695.49|154,953.58|
|水利建设专项资金|308,436.34|311,259.07|
|残疾人保障金|1,120.00|1,340.00|
|合计|24,992,609.02|17,736,957.64|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无
23、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|106,139.89|76,875.00|
|短期借款应付利息|380,305.54|304,400.00|
|一年内到期的长期借款利息|42,455.95|41,512.50|
|合计|528,901.38|422,787.50|

应付利息说明
24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|技术使用费及开发费|728,804.48|1,368,159.23|
|押金保证金|9,182,730.00|3,319,280.00|
|应付暂收款|145,030.34|395,246.42|
|其他|700,693.31|629,963.67|
|合计|10,757,258.13|5,712,649.32|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|浙江新颜物流有限公司|2,000,000.00|运输保证金|
|合计|2,000,000.00||

（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|浙江新颜物流有限公司|2,000,000.00|运输保证金|
|浙江大恩物流有限公司|3,000,000.00|履约保证金|
|长春汽车经济技术开发区管理委员会|2,700,000.00|工程保证金|
|合计|7,700,000.00||

25、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|40,000,000.00|27,000,000.00|
|合计|40,000,000.00|27,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|40,000,000.00|27,000,000.00|
|合计|40,000,000.00|27,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|工商银行萧|||||||||
||2012年09月13日|2014年06月30日|人民币元|6.15%||||7,000,000.00|
|山支行|||||||||
|工商银行萧|||||||||
||2012年09月13日|2014年12月31日|人民币元|6.15%||20,000,000.00||20,000,000.00|
|山支行|||||||||
|工商银行萧|||||||||
||2012年09月13日|2015年06月30日|人民币元|6.15%||20,000,000.00|||
|山支行|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|40,000,000.00|--|27,000,000.00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|
|无|||||||

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
无
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||
|无||||||||||

一年内到期的应付债券说明
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|无|||||||

一年内到期的长期应付款的说明
无
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|30,000,000.00|50,000,000.00|
|合计|30,000,000.00|50,000,000.00|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|工商银行萧|||||||||
||2012年09月13日|2015年06月30日|人民币元|6.15%||||20,000,000.00|
|山支行|||||||||
|工商银行萧|||||||||
||2012年09月13日|2015年09月06日|人民币元|6.15%||30,000,000.00||30,000,000.00|
|山支行|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|30,000,000.00|--|50,000,000.00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
无
27、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|36,402,045.30|38,579,883.28|
|合计|36,402,045.30|38,579,883.28|

其他非流动负债说明
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增|本期计入营业|其他变||与资产相关/|
|项目名称|期初数||||期末数||
|||补助金额|外收入金额|动||与收益相关|
|汽车防抱死制动系统电子控制单元产业化项目|4,065,414.00||508,176.75||3,557,237.25|与资产相关|
|年产260万套汽车盘式制动器建设项目|3,708,333.33||250,000.00||3,458,333.33|与资产相关|
|年产10万套汽车电子驻车制动器项目|3,430,000.00||||3,430,000.00|与资产相关|
|浙江亚太机电技术创新能力项目|2,937,500.00||187,500.00||2,750,000.00|与资产相关|
|浙江亚太汽车制动系统检测中心|2,609,904.08||200,761.85||2,409,142.23|与资产相关|
|年产80万套汽车盘式制动器技改项目|1,789,900.00||127,850.00||1,662,050.00|与资产相关|
|中高档轿车盘式制动器技改项目|1,134,452.54||72,411.86||1,062,040.68|与资产相关|
|年产40万套汽车制动防抱死系统技改项目|1,083,150.84||69,137.29||1,014,013.55|与资产相关|
|汽车防抱死系统国产化项目|912,676.08||114,084.51||798,591.57|与资产相关|
|能量回馈式新能源电动车制动系统关键技术研究与开发项目|1,251,000.00||69,500.00||1,181,500.00|与资产相关|
|年产30万套汽车真空助力器技改项目|872,687.50||70,455.00||802,232.50|与资产相关|
|浙江省亚太机电研究院|1,000,000.00||||1,000,000.00|与资产相关|
|汽车电子操纵稳定系统（ESP）建设项目|8,997,300.00||||8,997,300.00|与资产相关|
|其他项目拨款及补助|4,787,564.91||507,960.72||4,279,604.19|与资产相关|
|小 计|38,579,883.28||2,177,837.98||36,402,045.30||

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|无|||||||

28、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|287,040,000.00||||||287,040,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况29、专项储备
专项储备情况说明
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|安全生产费|3,739,407.04|||3,739,407.04|
|合计|3,739,407.04|||3,739,407.04|

其他说明
专项储备本期增加系根据财政部、安全监管总局《关于印发企业安全生产费提取和使用管理办法的通知》（财企〔2012〕16号）计提的安全生产费。
30、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|254,440,169.92|||254,440,169.92|
|其他资本公积|26,177,577.81|||26,177,577.81|
|合计|280,617,747.73|||280,617,747.73|

资本公积说明
无
31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|93,719,920.63|||93,719,920.63|
|合计|93,719,920.63|||93,719,920.63|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|544,709,304.88|--|
|调整后年初未分配利润|544,709,304.88|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|94,001,603.94|--|
|减：提取法定盈余公积||10.00%|
|应付普通股股利|28,704,000.00||
|期末未分配利润|610,006,908.82|--|

调整年初未分配利润明细：
（1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
（2）、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
（3）、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
（4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
（5）、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
根据经公司2014年第一次临时股东大会审议批准的《关于公司非公开发行股票方案的议案》，公司非公开发行股票前滚存的未分配利润由发行完成后新老股东共享。
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,590,812,469.31|1,210,226,723.63|
|其他业务收入|109,636,944.45|122,573,432.97|
|营业成本|1,424,795,186.58|1,106,956,497.30|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽车零部件及配件制造业|1,590,812,469.31|1,321,040,828.85|1,210,226,723.63|991,539,690.16|
|合计|1,590,812,469.31|1,321,040,828.85|1,210,226,723.63|991,539,690.16|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|盘式制动器|1,101,786,771.19|920,497,993.23|824,377,281.00|677,563,747.83|
|鼓式制动器|331,976,109.95|275,614,184.51|243,314,911.60|201,126,236.85|
|制动泵|69,041,368.37|50,585,164.88|66,517,422.08|49,593,336.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|真空助力器|25,682,287.03|21,218,781.98|40,622,471.12|33,518,188.68|
|ABS|37,068,584.53|30,239,007.66|17,114,557.03|14,099,724.77|
|其他|25,257,348.24|22,885,696.59|18,280,080.80|15,638,456.03|
|合计|1,590,812,469.31|1,321,040,828.85|1,210,226,723.63|991,539,690.16|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|1,580,321,962.91|1,311,758,460.56|1,197,311,361.59|979,694,910.11|
|外销|10,490,506.40|9,282,368.29|12,915,362.04|11,844,780.05|
|合计|1,590,812,469.31|1,321,040,828.85|1,210,226,723.63|991,539,690.16|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|上汽通用五菱汽车股份有限公司|420,732,677.65|24.74%|
|重庆长安汽车股份有限公司|181,508,781.36|10.67%|
|北京亚太汽车底盘系统有限公司（含其子公司）|115,063,931.33|6.77%|
|一汽轿车股份有限公司|98,228,391.65|5.78%|
|奇瑞汽车股份有限公司|56,823,325.43|3.34%|
|合计|872,357,107.42|51.30%|

营业收入的说明
直接的销售额为127,417,232.43元，在合并报表中，根据企业会计准则的要求，对联营企业顺流交易未实现内部交易损益进行调整而合并抵销的营业收入为12,353,301.10元。
34、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|163,235.90|125,715.67|详见本附注税项之说明|
|城市维护建设税|2,786,323.19|2,229,233.29|详见本附注税项之说明|
|教育费附加|1,991,930.15|1,596,610.72|详见本附注税项之说明|
|合计|4,941,489.24|3,951,559.68|--|

营业税金及附加的说明
35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输及仓储费等|32,424,569.05|23,026,713.97|
|修理及三包费等|5,776,392.75|1,586,239.66|
|工资及附加费用|4,522,039.46|4,424,549.36|

||||
|-|-|-|
|差旅及销售业务费等|5,384,850.63|5,586,841.16|
|其他|1,140,725.30|2,147,492.99|
|合计|49,248,577.19|36,771,837.14|

36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|产品开发费|49,743,960.69|42,377,458.94|
|工资及附加费用|22,430,829.73|18,300,075.66|
|办公、差旅、汽车费用及物料消耗等|8,640,882.80|6,526,636.62|
|业务招待及中介机构费用等|4,117,155.10|4,134,581.35|
|折旧及无形资产摊销|8,403,703.75|7,261,174.64|
|税费|5,781,504.76|4,377,248.53|
|办公楼装修、管理软件费及其他|1,391,368.73|4,414,579.76|
|合计|100,509,405.56|87,391,755.50|

37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|12,748,183.77|8,693,213.76|
|利息收入|-2,525,372.99|-1,590,730.80|
|汇兑净损益|-653,827.39|4,751.84|
|现金折扣|-475,053.04|-463,862.35|
|其他|502,854.31|498,224.64|
|合计|9,596,784.66|7,141,597.09|

38、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-4,238,295.35|-1,438,285.54|
|合计|-4,238,295.35|-1,438,285.54|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|无||||

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|北京亚太汽车底盘系统有限公司|-4,238,295.35|-1,438,285.54||
|合计|-4,238,295.35|-1,438,285.54|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
无
39、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,955,790.45|5,623,270.21|
|二、存货跌价损失|4,298,549.77|-225,748.98|
|合计|6,254,340.22|5,397,521.23|

40、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|22,240.62|621,922.96|22,240.62|
|其中：固定资产处置利得|22,240.62|621,922.96|22,240.62|
|政府补助|12,816,003.30|5,393,310.62|11,349,037.98|
|罚没收入|689,355.20|501,266.00|689,355.20|
|无需支付的应付款|452,519.57||452,519.57|
|其他|246,356.11|297,341.25|246,356.11|
|合计|14,226,474.80|6,813,840.83|12,759,509.48|

营业外收入说明
无
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|递延收益摊销|2,177,837.98|2,111,460.09|与资产相关|是|
|税收返还|1,466,965.32|422,317.25|与收益相关|否|
|税收返还|162,000.00|171,733.28|与收益相关|是|
|专项补助|5,355,900.00|1,329,400.00|与收益相关|是|
|政府奖励|3,373,800.00|1,310,000.00|与收益相关|是|
|其他补助|279,500.00|48,400.00|与收益相关|是|
|合计|12,816,003.30|5,393,310.62|--|--|

41、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|112,694.22|245,011.08|112,694.22|
|其中：固定资产处置损失|112,694.22|245,011.08|112,694.22|
|对外捐赠|169,433.96|260,000.00|169,433.96|
|水利建设专项资金（防洪保安费）|2,375,548.12|1,394,229.54||
|罚赔款支出|180,492.94|240,344.00|180,492.94|
|其他|137.90|10,306.33|137.90|
|合计|2,838,307.14|2,149,890.95|462,759.02|

营业外支出说明
无
42、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|15,282,869.69|13,680,329.25|
|递延所得税调整|347,363.29|-1,369,650.10|
|合计|15,630,232.98|12,310,679.15|

43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|2014年1-6月|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|94,001,603.94|
|非经常性损益|B|10,282,434.28|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|83,719,169.66|
|期初股份总数|D|287,040,000.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|6.00|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|287,040,000.00|
|基本每股收益|M=A/L|0.33|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.29|

 (2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|银行存款利息收入|2,525,372.99|
|收到与收益相关政府补助款|9,009,200.00|
|收到浙江大恩物流有限公司保证金|3,000,000.00|
|其他|1,724,595.29|
|合计|16,259,168.28|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付仓储租赁费、运输费等|31,126,656.29|
|支付办公、差旅和汽车费用、物料消耗等|7,029,801.25|
|支付销售业务费和广告宣传费、展销费等|6,723,051.54|
|支付中介机构费、业务招待费等|5,928,389.94|
|捐赠支出|169,433.96|
|支付其他费用和往来款净额|2,338,880.44|
|合计|53,316,213.42|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到与工程施工相关的履约保证金|2,700,000.00|
|合计|2,700,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付与工程施工相关的农民工工资保证金|2,157,896.00|
|合计|2,157,896.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|无||

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|无||

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|96,623,269.64|76,104,373.85|
|加：资产减值准备|693,939.41|5,623,270.21|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|43,300,746.51|35,224,849.82|
|无形资产摊销|2,035,799.00|2,248,333.48|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||90,117.90|-376,911.88|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|335.70||
|财务费用（收益以“－”号填列）|5,355,323.50|7,293,462.46|
|投资损失（收益以“－”号填列）|4,238,295.35|1,438,285.54|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|362,895.58|-981,090.25|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-15,532.29||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|28,050,503.41|-34,915,937.44|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-144,691,548.40|-146,566,326.54|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|99,666,229.93|182,556,055.43|
|其他|-1,000,667.70|-7,519,921.65|
|经营活动产生的现金流量净额|134,709,707.54|120,128,443.03|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|140,646,884.29|130,231,668.38|
|减：现金的期初余额|144,592,602.28|196,210,961.04|
|现金及现金等价物净增加额|-3,945,717.99|-65,979,292.66|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|140,646,884.29|144,592,602.28|
|其中：库存现金|368,791.74|326,366.80|
|可随时用于支付的银行存款|140,278,092.55|144,264,231.11|
|可随时用于支付的其他货币资金||2,004.37|
|三、期末现金及现金等价物余额|140,646,884.29|144,592,602.28|

现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
2014年6月30日合并资产负债表“货币资金”余额中不属于现金及现金等价物的有：用于质押的定期存单87,315,000.00元、承兑汇票保证金80,281,500.00元和进口设备信用证保证金存款6,003,300.00元。
2013年12月31日合并资产负债表“货币资金”余额中不属于现金及现金等价物的有：用于质押的定期存单69,727,500.00元、承兑汇票保证金70,440,500.00元和进口设备信用证保证金存款6,583,300.00元。
46、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
||||||||||黄来兴、黄||
|亚太机电|||||||||||
||实际控制|有限责任|||||||伟中和黄|72102133-|
|集团有限|||浙江萧山|黄来兴|实业投资|5,800万元|49.85%|49.85%|||
||人|公司|||||||伟潮父子|8|
|公司|||||||||||
||||||||||〔注〕||

本企业的母公司情况的说明
黄来兴及长子黄伟中、次子黄伟潮合计持有亚太机电集团有限公司36.3466%的股权，亚太机电集团有限公司持有本公司49.85%的股权，同时黄来兴及长子黄伟中直接持有本公司10.7767%股权，故黄来兴及长子黄伟中、次子黄伟潮为本公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代|业务性|注册资本|持股比|表决权比|组织机构代|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||表人|质||例|例|码|
|杭州自立汽车底盘||有限责任公||||||||
||控股子公司||浙江萧山|陈雅华|制造业|RMB1,000万|100.00%|100.00%|72762014-7|
|部件有限公司||司||||||||
|芜湖亚太汽车底盘||一人有限责||||||||
||控股子公司||安徽芜湖|施正堂|制造业|RMB500万|100.00%|100.00%|74305071-1|
|有限公司||任公司||||||||
|柳州市浙亚汽车底||||||||||
|||其他有限责||||||||
|盘部件有限责任公|控股子公司||广西柳州|朱妙富|制造业|RMB2,800万|100.00%|100.00%|75121909-7|
|||任公司||||||||
|司||||||||||
|杭州亚太埃伯恩汽||有限责任公||||||||
||控股子公司||浙江萧山|施正堂|制造业|EUR360万|51.00%|51.00%|75440068-4|
|车部件有限公司||司||||||||
|杭州亚太特必克汽||||||||||
|||有限责任公|||||||76202579-|
|车制动系统有限公|控股子公司||浙江萧山|施正堂|制造业|USD350万|75.00%|75.00%||
|||司|||||||X|
|司||||||||||
|重庆津荣亚太汽车||有限责任公||||||||
||控股子公司||重庆市|朱妙富|制造业|RMB500万|100.00%|100.00%|55900782-8|
|部件有限公司||司||||||||
|长春浙亚汽车底盘||有限责任公||||||||
||控股子公司||长春市|朱妙富|制造业|RMB9,000万|100.00%|100.00%|57112692-6|
|有限公司||司||||||||
|安吉亚太制动系统||有限责任公||||RMB14,000||||
||控股子公司||浙江安吉|施兴龙|制造业||100.00%|100.00%|57172566-2|
|有限公司||司||||万||||
|北京浙亚汽车配件||有限责任公||||||||
||控股子公司||北京市|黄伟潮|制造业|RMB500万|100.00%|100.00%|58082393-4|
|有限公司||司||||||||
|杭州亚腾铸造有限||有限责任公||||||||
||控股子公司||浙江萧山|章叶祥|铸造|RMB6,500万|100.00%|100.00%|07734247-1|
|公司||司||||||||
|天津浙亚汽车底盘||有限责任公||||||||
||控股子公司||天津|朱妙富|制造|RMB900万|100.00%|100.00%|07962600-5|
|部件有限公司||司||||||||
|郑州亚太底盘有限||有限责任公||||||||
||控股子公司||郑州|朱妙富|制造|RMB200万|100.00%|100.00%|08900751-5|
|公司||司||||||||
|广德亚太铸造有限||有限责任公||||||||
||控股子公司||安徽广德|周哲敏|铸造|RMB900万|100.00%|100.00%|09961993-7|
|公司||司||||||||
|杭州勤日汽车部件||有限责任公|||||||78236983-|
||控股子公司||浙江萧山|施正堂|制造业|USD380万|75.00%|75.00%||
|有限公司||司|||||||X|

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|无||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|北京亚太||||||||||
|汽车底盘|有限责任||||RMB8,000|||||
|||北京大兴区|郭新民|制造业||49.00%|49.00%|联营企业|66990378-9|
|系统有限|公司||||万|||||
|公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|杭州萧山亚太物业管理有限公司|同一母公司|72721010-5|

||||
|-|-|-|
|Hong Ji International Group Company PTY LTD（宏基国际集团有限公司）|||
||同一母公司||
|杭州广德贸易有限公司|同一母公司|74949338-8|
|山东金麒麟股份有限公司|[注]|70634756-7|
|株洲海纳川汽车底盘系统有限公司|本公司联营企业之全资子公司|05801058-6|
|北京海纳川汽车底盘系统有限公司|本公司联营企业之全资子公司|06494738-3|
|张雅贞|本公司实际控制人关系密切的家庭成员||

本企业的其他关联方情况的说明
本公司原独立董事付于武自2012年10月21日起同时在该公司出任独立董事，截至2014年6月13日，付于武不再履行本公司独立董事职责，因此，本财务报表附注披露的与该公司关联交易的期间为自2013年1月1日起至2014年6月30日止。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|山东金麒麟股份有|||||||
||配件材料|协商价|2,801,032.12|0.20%|3,301,570.59|0.30%|
|限公司|||||||
|杭州萧山亚太物业|后勤保洁及物业管理||||||
|||协商价|2,141,600.00|100%|2,025,863.20|0.18%|
|管理有限公司|服务、设施使用费||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定价|本期发生额||上期发生额||
|关联方|关联交易内容|方式及决策程||占同类交易||占同类交易金|
||||金额||金额||
|||序||金额的比例||额的比例|
|北京亚太汽车底盘系统有限|||||||
||制动器成品|协商价|115,063,931.33|6.77%|70,648,283.07|5.30%|
|公司（含其子公司）|||||||
|宏基国际集团有限公司|制动器成品|协商价|1,131,881.34|0.07%|402,599.16|0.03%|

（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||经履行完毕|
|应付票据||||||
|亚太机电集团有限公司/自然人||||||
||本公司|38,790,000.00|2014年02月25日|2014年08月21日|否|
|黄来兴、张雅贞||||||
|亚太机电集团有限公司|本公司|53,160,000.00|2014年02月26日|2014年12月25日|否|
|亚太机电集团有限公司|本公司|67,460,000.00|2014年05月22日|2014年11月21日|否|
|小 计||159,410,000.00||||
|短期借款||||||
|亚太机电集团有限公司|本公司|20,000,000.00|2013年12月30日|2014年12月29日|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|亚太机电集团有限公司|本公司|20,000,000.00|2014年01月24日|2015年01月20日|否|
|亚太机电集团有限公司|本公司|20,000,000.00|2014年05月16日|2015年05月14日|否|
||杭州勤日汽车部件|||||
|亚太机电集团有限公司||5,000,000.00|2013年12月24日|2014年12月19日|否|
||有限公司|||||
|亚太机电集团有限公司和自然||||||
||本公司|30,000,000.00|2014年05月21日|2014年05月19日|否|
|人黄来兴、张雅贞||||||
|小计||95,000,000.00||||
|信用证||||||
|亚太机电集团有限公司|本公司|2,640,000.00|2014年06月23日|2014年11月30日|否|

关联担保情况说明
无
（3）其他关联交易
2014年1-6月，本公司向杭州广德贸易有限公司采购进口红酒1,665,309.20元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|宏基国际集团有限公司|1,526,705.22|76,335.26|1,361,661.40|68,083.07|
|应收账款|株洲海纳川汽车底盘系统有限公司|25,496,779.22|1,274,838.96|27,294,769.58|1,364,738.48|
|应收账款|北京海纳川汽车底盘系统有限公司|11,863,298.11|593,164.91|||
|应收账款|北京亚太汽车底盘系统有限公司|49,836,618.01|2,491,830.90|21,149,731.28|1,057,486.56|
|小 计||88,723,400.56|4,436,170.03|49,806,162.26|2,490,308.11|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|杭州广德贸易有限公司|597,600.00||
|应付账款|山东金麒麟股份有限公司||1,192,325.12|
|小 计||597,600.00|1,192,325.12|

九、承诺事项
1、重大承诺事项
(一)截至2014年6月30日，公司资产抵押及质押情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|担保单位|被担保单位|抵押权人||抵押物/质押物||担保|借款期限|备注|
||||抵押物/质押||||||
||||物|账面原价|账面净值|借款金额|||
|不动产抵押|||||||||
|本公司|本公司|中国农业银行杭州萧山支行|房屋建筑物|39,071,847.70|6,461,547.10|20,000,000.00|2014.6.3至2015.5.26|短期借款|
||||土地使用权|8,912,251.34|1,708,181.56||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本公司|本公司|中国工商银行杭州市萧山支行|房屋建筑物/土地使用权|83,022,993.52/19,247,981.66|47,526,539.07/14,748,719.38|51,000,000.00|2014.2.21至2015.4.22|短期借款|
|||||||70,440,000.00|2014.4.29至2014.12.27|应付票据[注1]|
|||||||JPY11,931,00.00|2013.5.31至2013.11.30|未完成不可撤销信用证[注2]|
|本公司|本公司|农业银行杭州萧山支行|房屋建筑物/土地使用权|99,219,417.76/53,623,985.00|76,503,124.45/45,245,237.05|46,000,000.00|2013.7.26至2015.5.10|短期借款|
|||||||80,499,000.00|2014.1.22至2014.9.26|应付票据[注3]|
|安吉亚太制动系统有限公司|安吉亚太制动系统有限公司|工商银行萧山支行|房屋建筑物/土地使用权|58,013,671.39/47,574,036.00|54,536,923.84/44,948,713.08|70,000,000.00|2012.9.13至2015.9.6|长期借款/一年内到期|
|||||||23,000,000.00|2014.3.26至2015.3.26|短期借款|
||||房屋建筑物/土地使用权|279,327,930.37/129,358,254.00|185.028,134.46/106,650,851.07|360,939,000.00|||
|小计|||||||||
|||||||JPY11,931,00.00|||
|定期存单质押|||||||||
|本公司|本公司|中国银行杭州萧山支行|定期存单|19,395,000.00|19,395,000.00|38,790,000.00|2014.2.25至2014.8.21|应付票据[注4]|
|本公司|本公司|上海银行杭州萧山支行|定期存单|26,580,000.00|26,580,000.00|53,160,000.00|2014.2.26至2014.12.25|应付票据[注5]|
|本公司|本公司|中国农业银行杭州萧山支行|定期存单|41,340,000.00|41,340,000.00|80,499,000.00|2014.1.22至2014.9.26|应付票据[注6]|
|小计||||87,315,000.00|87,315,000.00|172,449,000.00|||

[注1]：上述银行承兑汇票同时存出保证金24,061,500.00元。
[注2]：上述未完成之不可撤销信用证同时存出信用证保证金900,000.00元
[注3]：上述银行承兑汇票同时以定期存单质押41,340,000.00元。
[注4]：上述银行承兑汇票同时由自然人黄来兴、张雅贞和亚太机电集团有限公司提供保证担保。
[注5]：上述银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保。
[注6]：上述银行承兑汇票同时同时以本公司房地产抵押担保。
(二)截至2014年6月30日，公司存出银行承兑汇票保证金情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||质押物所||||||
|质押人||保证金金额|应付票据|票据最后到期日|备注|金融机构|
||有权人||||||
|本公司|本公司|22,490,000.00|22,490,000.00|2014.12.27||工商银行杭州萧山支行|
|||24,061,500.00|70,440,000.00|2014.12.27|该银行承兑汇票同时以本公司房地产作抵押||
|本公司|本公司|33,730,000.00|67,460,000.00|2014.11.21|该银行承兑汇票同时由亚太机电集团有限公司提供保证担保|中国民生银行萧山支行|
|合 计||80,281,500.00|160,390,000.00||||

(三)截至2014年6月30日，本公司存出不可撤销信用证保证金情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||未完成之不可撤销信用|信用证最后到|||
|金融机构|||存入保证金|备注|
||证余额|期日|||
|中国农业银行杭州萧山支行|EUR1,022,000.00|2014.11.30|RMB2,640,000.00|该不可撤销信用证同时由亚太机电集团有限公司提供最高额保证担保|
|中国工商银行杭州市萧山支行|USD300,000.00||RMB2,463,300.00||
||JPY11,931,000.00|2013.11.30|RMB900,000.00|该笔不可撤销信用证同时以本公司房地产作抵押而获得|
|合计|||RMB6,003,300.00||

2、前期承诺履行情况
十、其他重要事项
1、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.贷款和应收款|3,643,337.52||||6,576,375.53|
|金融资产小计|3,643,337.52||||6,576,375.53|
|金融负债|13,841,824.86||||7,358,364.69|

2、其他
(1)母公司亚太机电集团有限公司质押所持本公司股份情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||质押股份数|担保金额||
|出质人|质权人|质押登记时间|||贷款到期日|
||||(万股)|(万元)||
|亚太机电集团有限公司|浙江萧山农村合作银行石岩支行|2012-12-13|1,200.00|4,000.00|2014-12-11|
||中国农业银行股份有限公司杭州萧山支行|2012-2-8|1,700.00|5,000.00|2015-1-20|
|小 计|||2,900.00|9,000.00||

(2)关于清算解散控股子公司杭州亚太特必克汽车制动系统有限公司（以下简称亚太特必克）的事项
经2012年12月3日亚太特必克董事会决议、2012年12月19日亚太特必克股东会决议，并经2012年12月31日本公司第四届董事会第三十三次会议审议，同意提前终止亚太特必克公司合同、章程，清算解散亚太特必克，注销外商投资企业批准证书，并成立清算小组，依法进行清算。经本公司与外方股东日本东京部品工业株式会社协商，同意在清算时，亚太特必克的存货、应收款及机器设备以清算过程中双方所确认的价格由本公司接收；自2013年1月1日起，由本公司接替亚太特必克的生产与经营，并以“APG”商标继续生产与销售其产品。截至2014年6月30日，亚太特必克的工商注销登记手续尚未完成。
(3)拟新设立重庆全资子公司
2013年11月9日，公司第五届董事会第五次会议同意“重庆浙亚汽车底盘部件有限公司（筹）”在重庆市两江新区开发区以自筹资金竞价购买约30亩土地投资建设汽车底盘模块项目。截至2014年6月30日，尚未正式实施。
(4)关于拟非公开发行股票相关事宜
经2014年4月4日召开的公司第五届董事会第八次会议审议，并经公司2014年4月30日召开的2014年度第一次临时股东大会审议通过《关于公司非公开发行股票方案的议案》。
本公司拟向符合中国证监会规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、其他境内法人投资者和自然人等不超过10名特定投资者非公开发行股票；所有认购对象均以现金认购本次非公开发行股票；发行价格不低于定价基准日即第五届董事会第八次会议决议公告日前20个交易日公司股票交易均价的90%；发行数量总计不超过11,896万股；定价基准日至发行期首日期间发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权、除息事项的，发行底价及发行数量做相应调整。非公开发行前滚存未分配利润由发行完成后新老股东共享。
本次非公开发行股票募集资金总额不超过117,294.56万元（含发行费用），扣除发行费用后，计划投资以下项目：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|项目名称|投资总额（万元）|拟用募集资金投入金额（万元）|
|1|年产400万套汽车盘式制动器建设项目|40,214|24,000|
|2|年产40万套带EPB的电子集成式后制动钳总成技改项目|16,000|16,000|
|3|年产12万吨汽车关键零部件铸件项目|72,341|72,341|
|合 计||128,555|112,341|

在本次非公开发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换，
若本次募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额，公司将根据实际募集资金数额，按照项目的轻重缓急等情况，调整
并最终决定募集资金投入的优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司自筹解决。
本次非公开发行股票方案自提交2014年度第一次股东大会审议通过之日起十二个月内有效。
2014年6月26日，中国证券监督管理委员会受理了本公司提交的非公开发行股票之申请材料。
截至报告日，上述非公开发行股票事项尚待中国证券监督管理委员会核准。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|609,974,518.07|100.00%|34,268,781.46|5.62%|552,173,709.45|100.00%|33,517,428.71|6.07%|
|组合小计|609,974,518.07|100.00%|34,268,781.46|5.62%|552,173,709.45|100.00%|33,517,428.71|6.07%|
|合计|609,974,518.07|--|34,268,781.46 -|-|552,173,709.45|--|33,517,428.71|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||596,022,724.66|97.71%|29,801,136.23|538,500,935.38|97.52%|26,925,046.77|
|计|||||||
|1至2年|9,057,390.97|1.48%|905,739.10|6,244,913.24|1.13%|624,491.32|
|2至3年|2,044,177.00|0.34%|817,670.80|2,069,480.60|0.37%|827,792.24|
|3年以上|2,850,225.44|0.47%|2,744,235.33|5,358,380.23|0.98%|5,140,098.38|
|3至4年|437,950.56|0.07%|350,360.45|284,058.46|0.05%|227,246.77|
|4至5年|92,000.00|0.02%|73,600.00|807,350.81|0.15%|645,880.65|
|5年以上|2,320,274.88|0.38%|2,320,274.88|4,266,970.96|0.78%|4,266,970.96|
|合计|609,974,518.07|--|34,268,781.46|552,173,709.45|--|33,517,428.71|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|其他|货款|2014年06月30日|82,017.43|账龄长，无望收回|否|
|合计|--|--|82,017.43|--|--|

应收账款核销说明
无
（3）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|北京亚太汽车底盘系统有限公司|联营企业|45,741,489.15|1年以内|7.50%|
|重庆长安汽车股份有限公司|非关联方|39,340,281.57|1年以内|6.45%|
|一汽轿车股份有限公司|非关联方|36,351,202.33|1年以内|5.96%|
|奇瑞汽车股份有限公司|非关联方|30,494,274.97|1年以内|5.00%|
|杭州益维汽车工业有限公司|非关联方|29,687,093.98|1年以内|4.87%|
|合计|--|181,614,342.00|--|29.78%|

（5）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|北京亚太汽车底盘系统有限公司|联营企业|45,741,489.15|7.50%|
|株洲海纳川汽车底盘系统有限公司|联营企业之子公司|24,930,022.75|4.09%|
|柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司|子公司|20,840,164.57|3.42%|
|重庆津荣亚太汽车部件有限公司|子公司|19,157,104.64|3.14%|
|北京海纳川汽车底盘系统有限公司|联营企业之子公司|11,863,298.11|1.94%|
|芜湖亚太汽车底盘有限公司|子公司|10,029,300.42|1.64%|
|北京浙亚汽车配件有限公司|子公司|2,125,567.46|0.35%|
|宏基国际集团有限公司|同一母公司|1,526,705.22|0.25%|
|郑州亚太底盘有限公司|子公司|162.86||
|合计|--|136,213,815.18|22.33%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||558,621.59|100.0||32.88||100.0||30.50|
|账龄分析法组合|||183,689.86||1,193,203.45||363,980.90||
|||0%||%||0%||%|
||558,621.59|100.0||32.88||100.0||30.50|
|组合小计|||183,689.86||1,193,203.45||363,980.90||
|||0%||%||0%||%|
|合计|558,621.59 -|-|183,689.86|--|1,193,203.45|--|363,980.90|--|

其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|388,472.11|69.54%|19,423.60|848,513.46|71.11%|42,425.67|
|1至2年||||1,202.61|0.10%|120.26|
|2至3年|2,000.00|0.36%|800.00|36,754.01|3.08%|14,701.60|
|3年以上|168,149.48|30.10%|163,466.26|306,733.37|25.71%|306,733.37|
|3至4年|23,416.11|4.19%|18,732.89||||
|5年以上|144,733.37|25.91%|144,733.37|306,733.37|25.71%|306,733.37|
|合计|558,621.59|--|183,689.86|1,193,203.45|--|363,980.90|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投|在被投|在被投资单位||本期||
||核算方|||||资单位|资单位|持股比例与表||计提|本期现金红|
|被投资单位||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||||减值准备|||
||法|||||持股比|表决权|决权比例不一||减值|利|
|||||||例|比例|致的说明||准备||
|杭州自立汽车底盘部件有限公司|成本法|14,876,313.48|14,876,313.48||14,876,313.48|100.00%|100.00%|||||
|芜湖亚太汽车底盘有限责任公司|成本法|4,500,001.00|4,500,001.00||4,500,001.00|100.00%|100.00%||4,500,001.00|||
|柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任||||||||||||
||成本法|26,000,000.00|26,000,000.00||26,000,000.00|75.00%|75.00%|||||
|公司||||||||||||
|杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司|成本法|18,440,162.52|18,440,162.52||18,440,162.52|51.00%|51.00%||||3,288,455.53|
|杭州亚太特必克汽车制动系统有限||||||||||||
||成本法|21,725,854.73|21,725,854.73||21,725,854.73|75.00%|75.00%||9,619,640.05|||
|公司||||||||||||
|杭州勤日汽车部件有限公司|成本法|21,705,883.35|23,107,502.56||23,107,502.56|51.00%|51.00%|||||
|北京亚太汽车底盘系统有限公司|权益法|39,200,000.00|35,616,732.80|-5,412,513.75|30,204,219.05|49.00%|49.00%|||||
|天津雷沃重机有限公司|成本法|1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|0.2%|0.2%|||||
|重庆津荣亚太汽车部件有限公司|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00||5,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|安吉亚太制动系统有限公司|成本法|140,000,000.00|80,000,000.00|60,000,000.00|140,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|长春浙亚汽车底盘有限公司|成本法|55,000,000.00|30,000,000.00|25,000,000.00|55,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|北京浙亚汽车配件有限公司|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00||5,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|杭州亚腾铸造有限公司|成本法|65,000,000.00|65,000,000.00||65,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|天津浙亚汽车底盘部件有限公司|成本法|9,000,000.00|9,000,000.00||9,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|郑州亚太底盘有限公司|成本法|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|广德亚太铸造有限公司|成本法|9,000,000.00||9,000,000.00|9,000,000.00|100.00%|100.00%|||||
|合计|--|437,448,215.08|341,266,567.09|88,587,486.25|429,854,053.34|--|--|--|14,119,641.05||3,288,455.53|

长期股权投资的说明
无
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,316,589,395.89|1,053,537,764.86|
|其他业务收入|156,210,135.05|128,693,514.37|
|合计|1,472,799,530.94|1,182,231,279.23|
|营业成本|1,229,905,486.02|983,251,946.80|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽车零部件及配件制造行业|1,316,589,395.89|1,079,312,491.35|1,053,537,764.86|860,342,924.00|
|合计|1,316,589,395.89|1,079,312,491.35|1,053,537,764.86|860,342,924.00|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|盘式制动器|882,413,478.25|718,261,984.25|710,144,396.31|574,902,343.47|
|鼓式制动器|315,227,312.85|264,961,158.61|237,571,838.41|202,178,130.72|
|制动泵|48,754,456.68|37,769,496.71|52,111,880.29|39,345,143.25|
|真空助力器|22,835,593.28|18,150,875.65|33,274,947.68|26,389,407.52|
|ABS|37,068,584.53|30,239,007.66|17,114,557.03|14,099,724.77|
|其他|10,289,970.30|9,929,968.47|3,320,145.14|3,428,174.27|
|合计|1,316,589,395.89|1,079,312,491.35|1,053,537,764.86|860,342,924.00|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|1,307,044,009.19|1,070,782,811.50|1,041,539,728.82|849,198,492.80|

||||||
|-|-|-|-|-|
|外销|9,545,386.70|8,529,679.85|11,998,036.04|11,144,431.20|
|合计|1,316,589,395.89|1,079,312,491.35|1,053,537,764.86|860,342,924.00|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例|
|柳州市浙亚汽车底盘部件有限责任公司|125,656,135.26|8.53%|
|北京亚太汽车底盘系统有限公司（含其子公司）|119,489,102.48|8.11%|
|一汽轿车股份有限公司|98,228,391.65|6.67%|
|重庆长安汽车股份有限公司|97,257,936.64|6.60%|
|安吉亚太制动系统有限公司|83,961,129.37|5.70%|
|合计|524,592,695.40|35.61%|

营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|3,288,455.53|16,000,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|-5,412,513.75|-1,438,285.54|
|合计|-2,124,058.22|14,561,714.46|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|杭州自立汽车底盘部件有限公司||16,000,000.00||
|杭州亚太埃伯恩汽车部件有限公司|3,288,455.53|||
|合计|3,288,455.53|16,000,000.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

|||||
|-|-|-|-|
|北京亚太汽车底盘系统有限公司|-5,412,513.75|-1,438,285.54||
|合计|-5,412,513.75|-1,438,285.54|--|

投资收益的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|91,473,529.25|86,338,892.10|
|加：资产减值准备|-666,252.79|3,958,050.34|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|34,664,543.23|30,177,209.90|
|无形资产摊销|973,764.06|973,764.06|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|20,631.66|-190,691.72|
|财务费用（收益以“－”号填列）|5,194,565.94|7,357,880.67|
|投资损失（收益以“－”号填列）|2,124,058.22|-14,561,714.46|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|618,954.10|-1,369,650.10|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-15,532.29||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|51,116,612.21|-12,005,287.51|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-87,822,070.26|-153,108,857.51|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|73,606,024.04|165,738,285.10|
|其他|-2,161,588.00|-8,020,895.19|
|经营活动产生的现金流量净额|169,127,239.37|105,286,985.68|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|55,078,625.65|38,185,136.23|
|减：现金的期初余额|35,739,748.34|100,957,986.72|
|现金及现金等价物净增加额|19,338,877.31|-62,772,850.49|

十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-90,453.60||

||||
|-|-|-|
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|162,000.00||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||11,187,037.98||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,038,166.08||
|减：所得税影响额|1,872,471.59||
|少数股东权益影响额（税后）|141,844.59||
|合计|10,282,434.28|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|94,001,603.94|74,514,633.11|1,275,123,984.22|1,209,826,380.28|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|94,001,603.94|74,514,633.11|1,275,123,984.22|1,209,826,380.28|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|

|||||
|-|-|-|-|
|归属于公司普通股股东的净利润|7.54%|0.33|0.33|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|6.71%|0.29|0.29|

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||变动幅度|||
|资产负债表项目|期末数|期初数|||变动原因说明|
||||金额|比例||
|其他应收款|279.66|117.77|161.89|137.46%|主要系长春厂区工程施工存出农民工工资保证金|
|其他非流动资产|4,903.76|1,543.51|3,360.25|217.70%|主要系预付设备款增加|
|应交税费|2,499.26|1,773.70|725.56|40.91%|主要系期末应交增值税增加所致|
|其他应付款|1,075.73|571.26|504.47|88.31%|主要系收到的工程履约保证金及物流保证金增加所致|
|一年内到期的非流动负债|4,000.00|2,700.00|1,300.00|48.15%|长期借款将于一年内到期改列|
|长期借款|3,000.00|5,000.00|-2,000.00|-40.00%|长期借款将于一年内到期改列|
|||上年同期|变动幅度|||
|利润表项目|本期数||||变动原因说明|
|||数|金额|比例||
|销售费用|4,924.86|3,677.18|1,247.68|33.93%|主要系本期销售量增加，相关运输费及三包费增加所致|
|财务费用|959.68|714.16|245.52|34.38%|主要系本期借款增加，相关银行贷款利息增加|
|投资收益|-423.83|-143.83|-280.00|194.67%|本期联营企业亏损增加|
|营业外收入|1,422.65|681.38|741.27|108.79%|本期收到的政府补助增加较多|

浙江亚太机电股份有限公司2014年8月19日