证券代码：000420 证券简称：吉林化纤 公告编号：2014-32
吉林化纤股份有限公司
关于近五年监管部门监管关注事项及整改情况的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
吉林化纤股份有限公司（以下简称：“吉林化纤”、“公司”）自上市以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会等监管部门的有关规定和要求，并在证券监管部门和深圳证券交易所的监督指导下，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理及控制制度，规范公司运营，提高公司治理水平，促进公司持续规范发展。现将最近五年来，证券监管部门和深圳证券交易所对公司履行监管过程中发现的问题以及采取的有关措施情况说明如下：
最近五年，吉林化纤没有被中国证监会、交易所处罚的事项。最近五年被中国证监会和交易所采取监管措施包括：中国证券监督管理委员会吉林监管局（以下简称“吉林证监局”）下发的《中国证监会吉林监管局监管意见函》（吉证监函[2010]051号）、《责令改正决定书》（吉证监局[2011]230号）、《中国证监会吉林监管局监管意见函》（吉证监函[2012]126号）、《中国证监会吉林监管局监管意见函》（吉证监函[2013]254号）和深圳证券交易所（以下简称“深交所”）下发的《关于对吉林化纤股份有限公司的监管函》（公司部监管函[2014]第8号）。
1、《中国证监会吉林监管局监管意见函》（吉证监函[2010]051号）要求整改的问题及整改措施落实情况
吉林证监局针对现场检查情况，2010年6月下发《中国证监会吉林监管局监管意见函》（吉证监函[2010]051号），公司在收到上述《监管意见函》后高度重视，董事长组织公司部分董事、总经理、财务总监、董事会秘书等人召开了专题会议，进一步布置自查自纠工作，并制定详尽的整改方案：
（1）关联交易未履行必要的审批程序和及时披露义务。例如：公司2008年年初预计与丹东吉丹化纤有限责任公司发生关联交易6,193万元，但双方当年实
际发生关联交易20,800.24万元，超出预计的14,607.24万元关联交易未提交股东大会审议并披露。公司2009年与吉林市拓普纺织产业开发有限公司（以下简称“吉林拓普”）发生关联交易799.47万元，未提交董事会审议并披露。
丹东吉丹化纤有限责任公司（以下简称“吉丹化纤”）是化纤集团子公司，成立于2006年11月，通过租赁丹东化纤股份有限公司的设备进行经营。在成立之初，化纤集团计划待其运营正常后，将其相关业务与公司进行整合。为了维持正常经营，吉丹化纤需要向公司采购浆粕。2008年，在运营一年后，吉丹化纤产量有所增加，对浆粕的需求有所提高，导致浆粕采购实际发生金额超过了年初预计金额。2008年，吉丹化纤共向公司采购浆粕20,800.24万元。公司上述交易均严格参照交易时点的市场价格作为定价依据，定价公允，不存在损害上市公司利益的情形。
吉林拓普是化纤集团的子公司，于 2009年9月试生产，由于2009年年初吉林拓普尚未成立，因此，在年初预计关联交易时未将与该公司的关联交易纳入预计范围。交易价格均严格按照市场价格确定，定价公允，不存在损害上市公司利益的情形。
由于公司内部衔接过程中存在偏差，公司日常关联交易在实际发生过程中超出预期后，没能及时反馈到公司证券部门，导致日常关联交易超出年初预期，未能及时审议和披露。
整改措施：第一，公司对2007年至2010年5月未履行审议和披露程序的关联交易进行详细分析，充分分析其定价的合理性和交易的必要性，董事会和股东大会对此进行了确认，并进行了信息披露；第二，公司对内部信息沟通制度进行了梳理，提高信息沟通效率，并邀请相关专业人士对公司相关人员进行了培训，避免类似情况的发生；第三，加强对市场的分析和预测，提高科学决策的能力，结合公司的实际情况，制定合理的采购和销售计划，进一步加强对日常关联交易的管理，提高日常关联交易预计的准确性；第四，公司严格按照《上市规则》、《公司章程》、《关联交易管理细则》、《独立董事工作细则》等文件的规定，履行关联交易审议程序和披露义务。如公司在实际执行中日常关联交易超出年初预
计，公司将按照《上市规则》等文件的规定，及时履行审议和披露程序。
公司第六届董事会第二次会议和2010年第二次临时股东大会审议通过了
《关于追认部分日常关联交易的议案》，对2007年至2010年5月期间的日常关联交易进行确认，并进行信息披露。独立董事对此发表了独立意见，认为：“上述关联交易对于公司生产经营的正常进行，实现经营目标有着非常重要的意义，符合本公司及股东的整体利益，未导致资金占用和公司利益损失，不存在损害本公司全体股东利益的情形”。
（2）2009年公司为控股子公司吉林艾卡粘胶纤维有限公司提供担保 4,000万元，未及时进行披露。
公司相关部门对上市公司对外担保制度理解存在偏差，认为对上市公司子公司的担保不属于审议和披露的范围，因此，该事项在实际发生后，没有及时反馈到公司证券部门。
整改措施：第一，在公司内部的检查过程中，公司发现了该问题，提交第五届董事会第十五次会议进行了审议，并在年度报告中对该事项进行了补充披露；
第二，公司组织相关人员进行了相关制度的学习和内部培训，以提高相关人员对上市公司对外担保制度的理解，避免类似事情的发生；第三，公司指定专人负责对担保行为的管理，加强对担保的管理力度，防止未履行审批程序的担保行为再次发生；第四，加强对子公司日常管理，提高公司和子公司信息沟通的效率。
（3）公司未按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求聘任会计专业人士担任独立董事
2010年5月18日召开的2009年度股东大会选举产生了3名独立董事。由于拟聘任的会计专业人士尚未通过独立董事培训，暂时不能被选举为独立董事，因此，此次股东大会未能及时聘任会计专业人士的独立董事。
整改措施：2011年4月15日，公司2011年第一次临时股东大会选举具有
注册会计师资格的李光民为公司独立董事。
（4）公司尚未建立内幕信息知情人管理制度、外部信息使用人管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度
整改措施：公司已制订了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并已经公司第五届董事会第十九次会议审议通过，以董事会决议的形式进行了公告。
（5）公司在年报披露格式中未严格按照《公开发行证券的公司信息披露内
容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》（以下简称《年报内容与格式第2号》）的要求披露相关信息
经过仔细比对，公司《2009年度报告》未严格按照《年报内容与格式第 2
号》要求披露的主要内容如下：
A、《年报内容与格式第2号》要求公司披露公司控股股东情况“若控股股东为法人的，应介绍名称、单位负责人或法定代表人、成立日期、注册资本、主要经营业务或管理活动等”，由于对《年报内容与格式第2号》学习不够，公司对上述信息披露不尽完备。公司将严格按照有关规定对定期报告进行披露。
B、对照《年报内容与格式第2号》，公司虽然已在2009年年报中披露了报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同，但未能详细说明担保期限、担保对象、担保类型、决策程序等详细内容，公司将按照相关法律法规的要求在以后年度报告中详细披露重大担保事项的相关信息，并将及时公告，进一步完善信息披露工作。
2、《责令改正决定书》（吉证监局[2011]230号）要求整改的问题及整改措施落实情况
2011年11月，发行人收到吉林证监局《责令改正决定书》（吉证监局[2011]230号），要求发行人对公司治理和规范运作方面存在的问题进行整改。公司在收到上述《责令改正决定书》后高度重视，董事长组织公司部分董事、总经理、财务总监、董事会秘书等人召开了专题会议，进一步布置自查自纠工作，并制定详尽的整改方案：
（1）公司治理方面
A、你公司印章一直由大股东吉林化纤集团办公室统一管理。
由于发行人是国有控股企业，发行人法定代表人与吉林化纤集团有限责任公司（以下简称“化纤集团”）法定代表人由同一人担任，存在公章存放在化纤集团办公室的情形。但是，发行人公章的使用均由发行人自主决策、自主使用。发行人制定了严格的公章使用制度，使用公章需要发行人相关业务分管领导、法定代表人签字后方可盖章。
整改措施：发行人充分认识到这一问题，2011年11月4日前发行人已经整改完毕，发行人公章已由发行人自行保管、自行登记。同时，发行人进一步完善
了《吉林化纤股份有限公司行政印信管理标准》，进一步严格规定了公章使用审批程序和《公章使用登记表》的管理规定。
B、你公司大股东吉林化纤集团存在对你公司及其关联公司的资金进行统一调度的情况。
2008年、2009年和2010年，受外部经济环境影响，粘胶纤维产品价格和部分重要原材料价格大幅波动影响，加之公司长期未进行股权融资，公司出现临时性资金缺口。为了保护中小股东利益，在化纤集团的协调下，经公司与关联方奇峰化纤股份有限公司（以下简称“奇峰化纤”）、吉林吉盟腈纶有限公司（以下简称“吉盟腈纶”）友好协商，关联方向公司提供了短期免息资金用于弥补公司临时性资金缺口。具体情况如下：
单位：万元
|||||
|-|-|-|-|
|资金提供方|2010年度|2009年度|2008年度|
|奇峰化纤|18,100.00|23,859.97|700.00|
|吉盟腈纶|14,845.00|9,200.00|0.00|

 2008年—2010年，奇峰化纤、吉盟腈纶向公司提供的短期免息资金全部用于正常生产经营，有效地缓解了公司临时资金缺口，对公司发展和转型起到积极作用。公司已归还全部短期免息资金，不存在公司因未归还关联方短期免息资金而导致的纠纷。
公司第六届董事会第五次会议和2010年年度股东大会对2010年度奇峰化纤向发行人提供的短期免息资金进行了确认，并进行了信息披露。独立董事认为该关联交易没有损害发行人和中小股东的利益。
整改情况：a、公司将加强资金筹划工作，避免临时性资金缺口；b、强化对大股东行为规范的培训，进一步提高大股东的行为规范，未来如遇到临时性资金缺口，将由公司与关联方独立协商，并履行相应决策程序和信息披露义务，坚决杜绝大股东协调关联公司向公司提供短期周转资金等不规范现象的再次发生；c、加强对董事、监事、高级管理人员的培训，举办了公司内部董事培训班，同时要求财务部门进一步强化对财务人员相关知识的培训，严格遵守财务管理制度。
（2）规范运作方面
2010年12月1日由你公司、奇峰公司、河北吉藁化纤有限公司、四川天竹
四家公司所签订的四方抹账协议，为先进行相关账务处理后补订协议，且协议内
容与实际情况不符，严重违反财务管理制度。
吉林化纤（母公司）在生产经营过程中从奇峰化纤采购水、电、汽，2011年11月公司控股子公司四川天竹竹资源开发有限公司（以下简称“四川天竹”）替吉林化纤（母公司）偿还了欠奇峰公司的水、电、汽款项。同时，吉林化纤（母公司）从控股子公司河北吉藁化纤有限公司（以下简称“河北吉藁”）采购浆粕，河北吉藁从四川天竹采购本色竹浆。为减少吉林化纤（母公司）与各控股子公司之间的相互欠款，四川天竹将吉林化纤（母公司）所欠的代垫水电汽款项转让给河北吉藁，同时增加四川天竹对河北吉藁的债权，吉林化纤（母公司）、四川天竹和河北吉藁按照上述原则进行了财务处理。由于工作人员失误，使得财务处理完成后才签订协议，且此协议起草时措辞有误，引起歧义。
整改情况：第一、通过此事，深刻吸取教训，公司财务部门召开专题会议，高度重视此次失误，对相关责任人员进行了严肃处理，并在财务系统通报，以作警示。第二、进一步加强财务管理制度、新会计准则的培训，由公司财务总监负责对财务人员进行培训，进一步重申《财务管理制度》的相关要求，坚决杜绝类似事情的再次发生。
3、《中国证监会吉林监管局监管意见函》（吉证监函[2012]126号）
根据中国证监会《上市公司现场检查办法》，2012年 6月 12日至 15日，吉林证监局对公司进行了年报现场检查，对检查中发现的问题下发了《监管意见函》（吉证监函[2012]126号）。公司在收到上述《监管意见函》后高度重视，董事长组织公司部分董事、总经理、财务总监、董事会秘书等人召开了专题会议，进一步布置自查自纠工作，并制定详尽的整改方案：
（1）关于规范运作方面
A、关于股东大会会议资料中缺少委托代理出席股东大会的书面授权委托书；出席股东大会人员登记册记载事项不全，缺少身份证信息、持有或代表有表决权的股份数额等重要信息的问题。
公司证券部门负责股东大会的股东登记、出席和会议情况的记录，并对股东大会会议通知、会议记录、授权委托书、出席登记册、股东名册、法律意见书等会议资料进行留存。工作人员在进行出席人员登记时，核对了出席股东的身份证、股东账户卡、委托书（如有），并与股东名册进行了比对一致后，方允许相关人
员出席股东大会，但是由于理解不到位工作人员在记录表上仅登记了姓名、股东账户编号等信息，并留存了委托书（如有）、股东名册，而没有单独登记身份证信息和股份数额。公司对股东授权委托书进行留存，但是由于保管不善导致遗失一份授权委托书。
整改措施：公司已按照吉林证监局的要求，进行了补正，完善了相关细则，并对相关工作人员进行了培训，避免类似情况再次发生。
B、董事会和监事会会议档案中缺少会议通知；股东大会、董事会、监事会会议记录不完整，缺少对会议过程的记录的问题。
公司召开董事会、监事会前均按规定向董事、监事发出会议通知，但是由于工作人员对相关规定理解不到位，存在个别董事会、监事会会议通知没有留存的情况，使得档案中缺乏部分会议通知。公司召开董事会、监事会均有专人负责会议的记录工作，由于工作人员对相关制度理解不到位，在会议现场记录后，对记录的内容整理后形成会议记录存入档案，没有对现场记录的内容进行留存。
整改措施：公司组织证券部门工作人员培训，学习相关制度，对发出的董事会、监事会会议通知留存收档，做好董事会、监事会会议过程中的记录工作，避免类似情况的再次发生。
C、董事会专门委员会和监事会缺少日常工作记录的问题。
整改措施：由董事会专门委员会主任负责，建立健全专门委员会工作记录。
D、监事王景霞尚未参加省证监局举办的培训班的问题。
整改措施：王景霞已经参加了吉林证监局举办的培训班。
（2）关于内部控制制度方面
A、关于公司未建立《董事、监事、高级管理人员持股变动管理制度》和《总经理工作细则》中第十五条第5项的问题。
整改措施：公司已经建立了《董事、监事、高级管理人员持股变动管理制度》，并将《总经理工作细则》中第十五条第5项“金额≤500万元人民币的为子公司提供担保”删除。上述两项议案经公司第六届董事会第二十二次会议审议通过，并于2012年7月10日公告。公司总经理从未直接审批过对外担保事项。公司近年来对外担保均是为下属子公司（决议时）提供担保，且均按照《上市规则》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》要求，履行了董事会、股东大会审批
程序，并进行了信息披露，报告期内没有发生违规担保行为。
B、关于“利润分配政策”的问题。
整改措施：根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的要求，公司于2012年7月18日召开了第六届董事会第二十三次会议和2012年8月9日召开的公司2012年第二次临时股东大会，专门审议通过了关于修改公司章程以及公司分红管理制度等相关内容。2012年 9月 4日，公司第六届董事会第二十六次会议再次对《公司章程》中关于“分红制度”进行了修订，同时制定了《未来三年股东回报规划》，上述章程修订已经公司 2012年第四次临时股东大会审议通过。
2013年 12月 19日，根据《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》，公司第七届董事会第九次会议审议通过《关于修改<公司章程>相关分红内容条款的议案》对分红相关条款按要求进行了调整，并重新制定了《未来三年股东回报规划》，2014年第一次临时股东大会审议通过上述事项。
公司分红管理制度符合法律法规和公司章程规定，对分红标准、比例以及相关的决策程序进行了明确规定，独立董事在上述制度和规划制定过程中积极履行职责，认真分析目前公司的状况，切实发挥了应有的作用。
C、关于《内幕信息知情人登记管理制度》的有关问题。
整改措施：公司第六届董事会第二十二次会议审议通过修订后的《内幕信息知情人登记管理制度》，并履行了信息披露义务。修订后的《内幕信息知情人登记管理制度》进一步明确了“主要责任人、监督部门、档案保存时间、报备重大事项进程备忘录程序、自查程序和频次、保密协议”等条款。
D、关于审计工作由大股东——吉林化纤集团有限责任公司审计监察部的内审专员负责的问题。
公司设有审计部，负责对公司内部审计工作，对董事会审计委员会负责。由于历史原因，公司审计部员工在化纤集团领薪，劳动关系在化纤集团审计监察部。
整改措施：公司、化纤集团高度重视此事，公司审计部员工已全部与公司签订了劳动合同，并在公司领取薪酬，与化纤集团不发生任何关系。
（3）关于信息披露方面
关于“2011年度报告董事会报告部分未披露9.5万吨竹纤维浆粕搬迁升级技
改项目（以下简称“9.5万吨项目”）的非募集资金重大投资情况；主要控股子公司总资产、净资产和净利润情况；现金分红政策的制定和执行情况”问题。
整改措施：公司已经向吉林证监局、深交所报送了9.5万吨项目投资情况、主要控股子公司总资产、净资产和净利润情况和现金分红政策的制定和执行情况。
（4）关于财务管理和会计核算方面
A、公司应收票据备查登记薄记载事项缺少背书、贴现及质押等情况记录的问题。
公司应收票据备查登记薄分为现存应收票据明细账、已背书应收票据明细账、已贴现应收票据明细账及已质押应收票据明细账四类，此四类明细账分别在四张电子表格中体现，当公司现存应收票据明细账中的应收票据要流出公司，背书给公司欠款单位时，在现存应收票据明细账中的应收票据记录就转入已背书应收票据明细账中，此时不再在现存应收票据明细账中体现。已贴现及已质押应收票据情况同上。
B、公司2011年年末应交税金借方余额3,606.68万元（其中：增值税 3,272.10万元，企业所得税 334.58万元）应分析形成原因，考虑是否在资产负债表其他资产中列示的问题。
公司 2011年年末增值税借方余额 3,272.10万元，是由于公司存在留抵增值税所致。企业所得税借方余额 334.58万元，是由于公司预交企业所得税超过应交所得税所致。在《企业会计准则解释第 5号（征求意见稿）》意见函中提到，企业按照税法规定应交纳的企业所得税、增值税等税费，应当按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》的规定，根据其余额性质在资产负债表进行列示。
其中，对于增值税待抵扣金额，根据其流动性，在资产负债表中的“其他流动资产”项目或“其他非流动资产”项目列示。由于 2011年末尚未下达正式文件，所以公司仍在应交税费中核算。
2012年年报审计中，年审会计师对此提出审计意见，认为公司应该按照《企业会计准则解释第5号（征求意见稿）》意见函要求对增值税待抵扣金额、多缴的预缴所得税金额，在其他流动资产中列示，公司按照会计师的审计意见进行了调整。
C、河北吉藁化纤有限责任公司对固定资产未建立卡片进行管理，不便于固定资产的有效识别的问题。
整改措施：河北吉藁固定资产在财务账上已建立了固定资产卡片进行管理，并在每个车间均建立固定资产明细备查账制度。由于河北吉藁是一个多年从事化纤生产的企业，多年的化学品腐蚀使现场的一些设备标识存在腐蚀后模糊不清的现象。河北吉藁对此进行积极整改，采取了包括加强固定资产日常巡护、定期清点、对设备标识定期维护等措施。
D、四川天竹竹资源开发有限公司银行存款日记账中未记录与河北吉藁收付相同金额的银行转账业务的问题。
2011年上半年，四川天竹与河北吉藁存在收付金额相等的款项，月末银行对帐单显示的余额与公司账相符，同时四川天竹与河北吉藁都为公司控股子公
司，四川天竹财务人员对此没有进行会计处理。
整改措施：2011年下半年，四川天竹认识到上述帐务处理不符合规定，对此进行了改正。公司不断加强对子公司的管理和业务人员的培训，杜绝此类事情再次发生。
4、《中国证监会吉林监管局监管意见函》（吉证监函〔2013〕254号）
吉林证监局于 2013年 9月中旬对公司进行了年报现场检查，并于 2013年10月下发吉证监函〔2013〕254号《监管意见函》，公司在收到上述《监管意见函》后高度重视，董事长组织公司部分董事、总经理、财务总监、董事会秘书等人召开了专题会议，进一步布置自查自纠工作，并制定详尽的整改方案：
（1）关于“未建立对大股东所持股份‘占用即冻结’机制，违反了《关于进一步加快推进清欠工作的通知》第七条‘上市公司董事会要建立对大股东所持股份占用即冻结机制’的规定”的问题。
整改措施：公司已经建立了《防范大股东及其关联方资金占用管理制度》，并于2013年10月23日经公司第七届董事会第七次会议审议通过。
（2）关于“公司登记的内幕信息知情人均为公司内部董事、监事或高级管理人员，未对其他相关参与方内幕信息知情人档案进行登记汇总，违反了《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第八条‘中介机构接受委托从事证券服务业务，该受托事项对上市公司股价有重大影响的，应当填写本机构
内幕知情人的档案’的规定”的问题。
公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》，对于内幕信息发生时公司工作人员一般对全部内幕信息知情人进行了登记，但由于工作人员疏忽在 2011年度非公开发行过程中没有将相关中介机构人员登记为内幕信息知情人，仅登记了相关董事、监事或高级管理人员。
整改措施：由公司证券部门专人负责内部信息知情人登记工作，加强对证券部门工作人员的培训，保证今后公司内幕信息知情人登记范围全面、准确。
（3）关于“公司未与董事签订聘任合同，违反了《上市公司治理准则》第三十二条‘上市公司应和董事签订聘任合同，明确公司和董事之间的权利义务、董事的任期、董事违反法律法规和公司章程的责任以及公司因故提前解除合同的补偿等内容’的规定”的问题。
整改措施：公司派专人负责与董事签订聘任合同，并完成了前述工作。
（4）关于“公司实际控制人披露错误”的问题。
公司一直为吉林市国有资产监督管理委员会（以下简称“吉林市国资委”），由于公司证券部门新调入一名员工，其对实际控制人理解不到位，在 2012年年报中将实际控制人填写为公司控股股东的第一大股东。
整改措施：公司已经在 2013年年报中进行了更正，并将该名员工调离证券部门，并保证进一步加大年报披露责任追究力度，强化信息披露的工作质量，今后不再出现类似错误。
5、《关于对吉林化纤股份有限公司的监管函》（公司部监管函[2014]第 8号）
2014年 3月 7日，公司第七届董事会第十四次会议审议通过《关于出售河北吉藁、湖南拓普股权的议案》，将所持河北吉藁、湖南拓普全部股权转让给吉林铁投。2014年 3月 8日，公司披露了《关于出售下属子公司股权资产交易事项的公告》（公告编号：2014-19）。深交所在事后审核中，认为公司对河北吉藁的预付账款金额为 10,638万元，对湖南拓普竹麻产业开发有限公司（以下简称“湖南拓普”）的其他应收款金额为 7,159万元。公司在上述交易公告中未披露拟出售的河北吉藁等子公司占用上市公司资金方面的情况，信息披露存在重大遗漏。2014年3月10日，深交所下发《关于对吉林化纤股份有限公司的监管函》
（公司部监管函[2014]第8号）。公司收到《关于对吉林化纤股份有限公司的监管函》（公司部监管函[2014]第8号）后高度重视，董事长立即要求公司部分董事、总经理、财务总监、董事会秘书等人召开了专题会议，具体整改情况如下：由于工作人员对《上市规则》等规定理解不到位，造成了信息披露遗漏。公司立即组织相关中介结构对证券部门工作人员进行专项培训。2014年3月12日，公司披露了《关于出售下属子公司股权资产交易事项的补充公告》（公告编号：2014-22）对河北吉藁、湖南拓普经营性占用公司资金的形成原因、解决措施进行了详细披露。
二、证监局验收情况
1、吉林证监局对《责令改正决定书》（吉证监局[2011]230号）整改结果验收情况
2012年1月11日，吉林证监局出具《关于对吉林化纤股份有限公司有关问题整改情况的验收意见》（吉证监函[2012]8号）文件认为：公司对《责令改正决定书》的相关事项高度重视，及时制定了整改措施并认真实施，公司已对相关问题按照要求完成整改，规范运作水平得以提高。
2、吉林证监局对《中国证监会吉林监管局监管意见函》（吉证监函[2012]126号）整改结果验收情况
2012年8月24日，吉林证监局出具《关于对吉林化纤股份有限公司相关问题整改情况验收意见函》（吉证监函[2012]167号）认为：公司对相关问题能够高度重视，及时制定整改方案，认真完成整改工作。
3、吉林证监局对《中国证监会吉林监管局监管意见函》（吉证监函[2013]254号）整改结果验收情况
2014年 1月 3日，吉林证监局出具《关于对吉林化纤股份有限公司整改验收意见的函》（吉证监函[2014]2号）认为：公司已经建立《防范大股东及其关联方资金占用管理制度》，并经董事会审议通过；进一步强化了内幕信息登记管理制度的执行；已经与董事补充签订了聘任合同等，基本完成了整改工作。
吉林化纤股份有限公司董事会2014年5月12日