国兴融达地产股份有限公司
2014半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|499,990,055.54|220,848,721.33|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|36,992,347.16|22,713,954.51|
|预付款项|2,340,837.94|1,241,330.00|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|35,114,897.22|40,820,697.61|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,807,887,028.55|1,711,689,319.98|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|3,136,060.56||
|流动资产合计|2,385,461,226.97|1,997,314,023.43|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|5,387,836.83|3,621,068.48|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|680,951.64|265,323.32|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|43,219,678.69|34,963,122.52|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|49,288,467.16|38,849,514.32|
|资产总计|2,434,749,694.13|2,036,163,537.75|
|流动负债：|||
|短期借款|175,960,000.00||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|4,500,000.00||
|应付账款|136,762,739.01|152,507,574.88|
|预收款项|534,521,358.30|534,419,234.00|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|1,963,852.77|10,358,742.76|
|应交税费|38,034,787.37|30,210,917.83|
|应付利息||1,355,067.08|
|应付股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应付款|195,191,658.58|320,357,937.62|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债||300,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,086,934,396.03|1,349,209,474.17|
|非流动负债：|||
|长期借款|906,000,000.00|297,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|14,309,681.77|6,707,596.80|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|920,309,681.77|303,707,596.80|
|负债合计|2,007,244,077.80|1,652,917,070.97|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|180,999,720.00|180,999,720.00|
|资本公积|120,791,472.26|120,791,472.26|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|5,302,197.14|3,690,961.63|
|一般风险准备|||
|未分配利润|107,818,519.61|77,764,312.89|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|414,911,909.01|383,246,466.78|
|少数股东权益|12,593,707.32||
|所有者权益（或股东权益）合计|427,505,616.33|383,246,466.78|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,434,749,694.13|2,036,163,537.75|
|计|||

法定代表人：鲜先念 主管会计工作负责人：王燕 会计机构
负责人：刘景同
2、母公司资产负债表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,748,847.79|2,901,502.33|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|1,000,000.00||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|221,860,122.32|227,714,687.94|
|存货|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|224,608,970.11|230,616,190.27|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|175,502,201.74|175,502,201.74|
|投资性房地产|||
|固定资产|66,456.72||
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|175,568,658.46|175,502,201.74|
|资产总计|400,177,628.57|406,118,392.01|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|应付职工薪酬||2,095,000.00|
|应交税费|115,489.67|313,455.35|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|118,719,233.19|119,963,444.36|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|118,834,722.86|122,371,899.71|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|118,834,722.86|122,371,899.71|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|180,999,720.00|180,999,720.00|
|资本公积|89,792,708.91|89,792,708.91|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|5,302,197.14|3,690,961.63|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|5,248,279.66|9,263,101.76|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|281,342,905.71|283,746,492.30|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||400,177,628.57|406,118,392.01|
|计|||

法定代表人：鲜先念 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：刘景同
3、合并利润表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|333,312,252.00|5,688,738.00|
|其中：营业收入|333,312,252.00|5,688,738.00|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|268,798,205.50|14,785,665.64|
|其中：营业成本|196,662,156.32|3,174,816.79|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|46,233,659.60|673,711.58|
|销售费用|15,593,951.21|5,205,436.99|
|管理费用|8,681,522.87|6,754,736.77|
|财务费用|1,198,670.27|-328,690.64|
|资产减值损失|428,245.23|-694,345.85|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
|号填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|64,514,046.50|-9,096,927.64|
|加：营业外收入|40,844.60|35,000.01|
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损|||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||64,554,891.10|-9,061,927.63|
|填列）|||
|减：所得税费用|14,942,623.21||
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|49,612,267.89|-9,061,927.63|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|49,765,414.23|-9,061,927.63|
|少数股东损益|-153,146.34||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.2749|-0.0501|
|（二）稀释每股收益|0.2749|-0.0501|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|49,612,267.89|-9,061,927.63|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||49,765,414.23|-9,061,927.63|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-153,146.34||

法定代表人：鲜先念 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：刘景同
4、母公司利润表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|0.00|0.00|
|减：营业成本|0.00|0.00|
|营业税金及附加|||

||||
|-|-|-|
|销售费用|||
|管理费用|4,305,377.43|5,105,874.44|
|财务费用|-1,762.84|-428.96|
|资产减值损失|||
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||20,000,000.00||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|15,696,385.41|-5,105,445.48|
|加：营业外收入|||
|减：营业外支出|||
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||15,696,385.41|-5,105,445.48|
|填列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|15,696,385.41|-5,105,445.48|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.0867|-0.0282|
|（二）稀释每股收益|0.0867|-0.0282|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|15,696,385.41|-5,105,445.48|

法定代表人：鲜先念 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：刘景同
5、合并现金流量表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|325,838,360.31|277,400,784.48|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|38,483,011.28|9,453,251.99|
|经营活动现金流入小计|364,321,371.59|286,854,036.47|
|购买商品、接受劳务支付的现金|321,163,412.88|130,030,009.05|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||15,703,354.91|13,332,580.50|
|金|||
|支付的各项税费|50,436,029.44|36,978,363.17|
|支付其他与经营活动有关的现金|25,837,141.68|17,694,096.55|
|经营活动现金流出小计|413,139,938.91|198,035,049.27|
|经营活动产生的现金流量净额|-48,818,567.32|88,818,987.20|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||81,319.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||81,319.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||2,658,104.55||
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|2,658,104.55||
|投资活动产生的现金流量净额|-2,658,104.55|81,319.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|12,900,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|813,960,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|826,860,000.00||
|偿还债务支付的现金|368,408,867.00|73,000,538.86|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||112,570,182.47|27,498,090.75|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|15,262,944.45||
|筹资活动现金流出小计|496,241,993.92|100,498,629.61|
|筹资活动产生的现金流量净额|330,618,006.08|-100,498,629.61|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|279,141,334.21|-11,598,323.41|
|加：期初现金及现金等价物余额|220,848,721.33|102,685,909.73|
|六、期末现金及现金等价物余额|499,990,055.54|91,087,586.32|

法定代表人：鲜先念 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：刘景同
6、母公司现金流量表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|6,497,610.94|16,002,293.25|
|经营活动现金流入小计|6,497,610.94|16,002,293.25|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||3,984,253.92|3,874,014.29|
|金|||
|支付的各项税费|1,603,642.42|997,818.39|
|支付其他与经营活动有关的现金|3,962,397.14|1,284,539.25|
|经营活动现金流出小计|9,550,293.48|6,156,371.93|
|经营活动产生的现金流量净额|-3,052,682.54|9,845,921.32|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|20,000,000.00||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|20,000,000.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|||
|投资活动产生的现金流量净额|20,000,000.00||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||18,099,972.00|8,840,826.29|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|18,099,972.00|8,840,826.29|
|筹资活动产生的现金流量净额|-18,099,972.00|-8,840,826.29|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-1,152,654.54|1,005,095.03|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,901,502.33|963.00|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,748,847.79|1,006,058.03|

法定代表人：鲜先念 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：刘景同
7、合并所有者权益变动表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||180,999|120,791,|||3,690,9||77,764,3|||383,246,46|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,720.00|472.26|||61.63||12.89|||6.78|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||180,999|120,791,|||3,690,9||77,764,3|||383,246,46|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,720.00|472.26|||61.63||12.89|||6.78|
|三、本期增减变动金额（减少|||||1,611,23||30,054,2||12,593,70|44,259,149|
|以“－”号填列）|||||5.51||06.72||7.32|.55|
||||||||49,765,4||-153,146.|49,612,267|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||14.23||34|.89|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||50,580,9||-153,146.|49,612,267|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||39.23|34|.89|
||||||12,746,85|12,746,853|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
||||||3.66|.66|
||||||12,746,85|12,746,853|
|1．所有者投入资本|||||||
||||||3.66|.66|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
||||1,611,23|-19,711,||-18,099,97|
|（四）利润分配|||||||
||||5.51|207.51||2.00|
||||1,611,23|-1,611,2|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||5.51|35.51|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-18,099,||-18,099,97|
|配||||972.00||2.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||180,999|120,791,|5,302,1|107,818,|12,593,70|427,505,616.33|
|四、本期期末余额|||||||
||,720.00|472.26|97.14|519.61|7.32||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
|一、上年年末余额|180,999|120,791,|||3,690,9||27,087,9|||332,570,12|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||,720.00|472.26|61.63|75.17|9.06|
|加：同一控制下企业合并||||||
|产生的追溯调整||||||
|加：会计政策变更||||||
|前期差错更正||||||
|其他||||||
||180,999|120,791,|3,690,9|27,087,9|332,570,12|
|二、本年年初余额||||||
||,720.00|472.26|61.63|75.17|9.06|
|三、本期增减变动金额（减少||||50,676,3|50,676,337|
|以“－”号填列）||||37.72|.72|
|||||59,726,3|59,726,323|
|（一）净利润||||||
|||||23.72|.72|
|（二）其他综合收益||||||
|||||59,726,3|59,726,323|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||23.72|.72|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||
|的金额||||||
|3．其他||||||
|||||-9,049,9|-9,049,986.|
|（四）利润分配||||||
|||||86.00|00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-9,049,9|-9,049,983.|
|配||||86.00|00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|180,999|120,791,|3,690,9|77,764,3|383,246,46|
||,720.00|472.26|61.63|12.89|6.78|

法定代表人：鲜先念 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：刘景同
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||180,999,72|89,792,708|||3,690,961.||9,263,101.|283,746,49|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|.91|||63||76|2.30|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||180,999,72|89,792,708|||3,690,961.||9,263,101.|283,746,49|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|.91|||63||76|2.30|
|三、本期增减变动金额（减少|||||1,611,235.||-4,014,822.|-2,403,586.|
|以“－”号填列）|||||51||10|59|
||||||||15,696,385|15,696,385|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.41|.41|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||15,696,385|15,696,385|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.41|.41|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||1,611,235.||-19,711,20|-18,099,97|
|（四）利润分配|||||||||
||||||51||7.51|2.00|
||||||1,611,235.||-1,611,235.||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||51||51||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-18,099,97|-18,099,97|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||2.00|2.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||180,999,72|89,792,708|5,302,197.|5,248,279.|281,342,905.71|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|.91|14|66||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||180,999,72|89,792,708|||3,690,961.||30,463,431|304,946,82|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|.91|||63||.39|1.93|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||180,999,72|89,792,708|||3,690,961.||30,463,431|304,946,82|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|.91|||63||.39|1.93|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||-21,200,32|-21,200,32|
|“－”号填列）|||||||9.63|9.63|
||||||||-12,150,34|-12,150,34|
|（一）净利润|||||||||
||||||||3.63|3.63|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||-12,150,34|-12,150,34|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||3.63|3.63|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|||||-9,049,986.|-9,049,986.|
|（四）利润分配||||||
|||||00|00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-9,049,986.|-9,049,986.|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||00|00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||180,999,72|89,792,708|3,690,961.|9,263,101.|283,746,49|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|.91|63|76|2.30|

法定代表人：鲜先念 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：刘景同
三、公司基本情况
国兴融达地产股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是根据四川省人民政府川府发（1988）36号文件精神，经德阳市人民政府德市府函（1989）31号文批准，在原四川化工设备机械厂基础上改制，于1989年4月向社会公开发行股票的股份制试点企业。1993年11月30日，根据国家体改委体改生（1993）204号文同意，本公司继续进行规范化股份制试点。1997年6月26日，经中国证监会证监发字（1997）360号文批准，本公司股票正式在深圳证券交易所挂牌交易。
2001年6月，经四川省人民政府川府函[2000]273号文和财政部财企[2001]299号文批准，德阳市国有资产经营有限公司将其持有的本公司国家股2459.886万股全部转让给了中国蓝星（集团）总公司，股份性质仍为国家股。中国蓝星（集团）总公司成为本公司第一大股东后，经本公司2003年第一次临时股东大会审议通过，并报国家工商行政管理总局核准，本公司更名为蓝星石化科技股份有限公司。
2007年9月，经国务院国有资产监督管理委员会《关于蓝星石化科技股份有限公司国有股转让有关问
题的批复》（国资产权[2007]107号）同意，中国蓝星（集团）总公司将其持有的本公司2459.886万股国家
股转让给北京融达投资有限公司（以下简称融达投资），股份性质为国有法人股。经中国证监会《关于蓝星石化科技股份有限公司重大资产重组方案的意见》（证监公司字[2007]103号）核准，本公司在实施股权分置改革的同时，向融达投资定向增发了2538万股股份以购买其持有的北京国兴南华房地产开发有限公司100%股权。2007年11月30日，本公司更名为国兴融达地产股份有限公司。
2013年8月16日，本公司第一大股东融达投资”与重庆财信房地产开发有限公司（以下简称财信地产）签署了《北京融达投资有限公司与重庆财信房地产开发有限公司之股份转让协议》，融达投资通过协议方式向财信地产转让其持有的公司股份18,099,972股股份，转让价格为9.2元/股。2013年8月16日，公司第二大股东重庆财信企业集团有限公司（以下简称财信集团）与财信地产签署了《重庆财信企业集团有限公司与重庆财信房地产开发有限公司之股份转让协议》，财信集团通过协议方式向财信地产转让其持有的公司股份36,018,930股股份，转让价格为9.2元/股。股份转让后，财信地产持有本公司54,118,902股股份，持股比例为29.90%，为本公司第一大股东。融达投资持有本公司31,524,654股股份，持股比例为17.42%，为本公司第二大股东。
截至2014年6月30日，本公司总股本为180,999,720股，全部为无限售条件股份。
本公司注册地址：北京市朝阳区建国路79号华贸中心2号写字楼1005-1006室；法定代表人：鲜先念；
营业期限：一九九六年十月二十九日至长期；本公司属房地产行业，经营范围为：房地产开发；销售自行开发的商品房。
本公司控股股东为重庆财信房地产开发有限公司，本集团最终控制人为自然人卢生举先生。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括董事会办公室、总经理办公会、综合管理部、经营发展部、资金财务部和内部审计部。子公司包括北京国兴南华房地产开发有限公司（以下简称国兴南华公司）、北京国兴建业房地产开发有限公司（以下简称国兴建业公司）、重庆国兴置业有限公司（以下简称重庆国兴公司）。重庆国兴置业有限公司与重庆同星汇置业有限公司共同投资1亿元成立重庆国兴棠城置业有限公司（以下简称“棠城公司”），重庆国兴公司持股比例为70%。棠城公司于2014年2月26日注册成立。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
（1）金融工具的分类
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
按余额百分比法计提坏帐准备。
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||将应收款项余额前五名或单项金额超过应收款项余额|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||10%以上的应收款项视为重大应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||对合并范围内单位的应收款项，先按照（1）、（3）进行个别|
|合并范围内单位组合||认定单独计提坏账准备，对个别认定不存在回收风险的，不|
|||计提坏账准备。|
|||对合并范围外的应收款项，先按照（1）、（3）进行个别认定，|
|合并范围外单位组合|余额百分比法|没有明显迹象表明需要单独计提坏账准备的，归入合并范围|
|||外单位组合，按期末余额的5%计提坏账准备。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|合并范围外单位组合|5.00%|5.00%|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导|

|||
|-|-|
||致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回|
||或收回的可能性不大。|
||对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，|
|坏账准备的计提方法||
||单独进行减值测试，确认减值损失。|

11、存货
（1）存货的分类
已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品和拟开发土地。房地产开发产品成本包括土地成本、前期工程费、建安工程费、利息支出等。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。出租开发产品是指本集团意图出售而暂以经营方式出租的物业，出租开发产品在预计可使用年限之内（12.5年 -25年）分期摊销。拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在本项目下。公共配套设施按实际成本计入开发成本，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且本集团拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
确定依据为当前的市场价格。
跌价准备是当前的市场价格与成本比较计提。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投
资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
（2）后续计量及损益确认
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30|3.00%|3.23%|
|机器设备|10|3.00%|9.7%|
|电子设备|5|3.00%|19.4%|
|运输设备|6|3.00%|16.17%|
|其他|5|3.00%|19.4%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（5）其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
15、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本集团无形资产包括软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

16、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（1）预计负债的确认标准
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、
不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
17、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。房地产商品收入确认的具体标准：（1）房屋完工并验收合格，且达到可交付使用条件；（2）与客户签署《商品房买卖合同》；（3）取得了按销售合同约定交付房产的交付证明；（4）收到客户首付款并对剩余房款有确切的付款安排。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3）出租物业收入：
a．具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
b．履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；
c．出租开发产品成本能够可靠地计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。
18、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（2）确认递延所得税负债的依据
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递
延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|营业税|售房收入或预收房款|5|
|城市维护建设税|按当期应纳流转税为基数计缴|7|
|企业所得税|应纳税所得额或根据预收房款预缴|25|
|教育费附加|按当期应纳流转税为基数计缴|5|
|土地使用税|土地使用面积|1.5～30元/平方米|
|土地增值税|土地增值额|四级超率累进税率|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、其他说明
依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号，重庆国兴公司“国兴北岸江山”项目按绿色生态住宅小区标准建设，经相关部门初步评审，符合西部大开发税收优惠政策。
报告期内，重庆国兴公司收到税务机关税务事项通知书--江北国税税通[2014]811号、江华新所税通[2014]6165号。重庆国兴公司提出的西部大开发减免企业所得税备案申请符合法定条件、标准，经审批准予减免税。企业所得税减按15%税率征收，减征期限为2012年1月1日至2013年12月31日。
“国兴北岸江山”绿色生态住宅小区项目目前已通过预评审核，上述税收优惠尚需在项目竣工后进行终审。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质上|||||少数股|从母公|
||||||||构成对|||||东权益|司所有|
|||||||期末实||||||||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范||子公司|持股比|表决权|是否合|少数股|中用于|者权益|
|||注册地||||际投资||||||||
|全称|类型||质|本|围||净投资|例|比例|并报表|东权益|冲减少|冲减子|
|||||||额||||||||
||||||||的其他|||||数股东|公司少|
||||||||项目余|||||损益的|数股东|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||额||||金额|分担的|
|||||||||||||本期亏|
|||||||||||||损超过|
|||||||||||||少数股|
|||||||||||||东在该|
|||||||||||||子公司|
|||||||||||||年初所|
|||||||||||||有者权|
|||||||||||||益中所|
|||||||||||||享有份|
|||||||||||||额后的|
|||||||||||||余额|
|国兴南|有限责||房地产|50,000,|房地产|25,855,||100.00|100.00||||
|||北京市||||||||是|||
|华公司|任公司||开发|000.00|开发|072.78||%|%||||
|国兴建|有限责||房地产|50,000,|房地产|56,500,||100.00|100.00||||
|||北京市||||||||是|||
|业公司|任公司||开发|000.00|开发|965.09||%|%||||
|重庆国|有限责||房地产|100,000|房地产|93,146,||100.00|100.00||||
|||重庆市||||||||是|||
|兴公司|任公司||开发|,000.00|开发|163.87||%|%||||
|棠城公|有限责||房地产|100,000|房地产|30,100,|||||||
|||重庆市||||||70.00%|70.00%|是|||
|司|任公司||开发|,000.00|开发|000.00|||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|180,909.88|--|--|24,817.32|
|人民币|--|--|180,909.88|--|--|24,817.32|
|银行存款：|--|--|493,821,034.72|--|--|220,503,904.01|
|人民币|--|--|493,821,034.72|--|--|220,503,904.01|
|其他货币资金：|--|--|5,988,110.94|--|--|320,000.00|
|人民币|--|--|5,988,110.94|--|--|320,000.00|
|合计|--|--|499,990,055.54|--|--|220,848,721.33|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||38,939,312.||1,946,965.6||23,909,42||||
|合并范围外组合||100.00%||5.00%||100.00%|1,195,471.29|5.00%|
||80||4||5.80||||
||38,939,312.||1,946,965.6||23,909,42||||
|组合小计||100.00%||5.00%||100.00%|1,195,471.29|5.00%|
||80||4||5.80||||
||38,939,312.||1,946,965.6||23,909,42||||
|合计||--||--||--|1,195,471.29|--|
||80||4||5.80||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例|坏账准备|
|合并范围外组合|38,939,312.81|5.00%|1,946,965.65|
|合计|38,939,312.81|--|1,946,965.65|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
|购房款|收回购房客户购房款|按余额百分比计提|683,450.00|13,669,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|683,450.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|购房人1|客户|1,050,000.00|1年以内|2.70%|
|购房人2|客户|1,050,000.00|1年以内|2.70%|
|购房人3|客户|990,000.00|1年以内|2.54%|
|购房人4|客户|966,000.00|1年以内|2.48%|
|购房人5|客户|800,000.00|1年以内|2.05%|
|合计|--|4,856,000.00|--|12.47%|

3、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||36,963,049.7||||42,969,155.3||||
|合并范围外单位组合||100.00%|1,848,152.49|5.00%||99.95%|2,148,457.77|5.00%|
||1||||8||||
||36,963,049.7||||42,969,155.3||||
|组合小计||100.00%|1,848,152.49|5.00%||99.95%|2,148,457.77|5.00%|
||1||||8||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|||||22,943.84|0.05%|22,943.84|100.00%|
|应收款|||||||||
||36,963,049.7||||42,992,099.2||||
|合计||--|1,848,152.49|--||--|2,171,401.61|--|
||1||||2||||

其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|重庆大足区财政局|10,000,000.00|土地保证金|27.05%|
|重庆市江北区城乡建设委员||||
||7,352,335.30|农民工保障金|19.89%|
|会||||
|重庆市江北区城市建设有限||||
||7,171,462.00|垫付建设道路工程款|19.40%|
|公司||||
|重庆市劳动保障监察总队|3,372,000.00|农民工保障金|9.12%|
|合计|27,895,797.30|--|75.46%|

说明
无
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|重庆大足区财政局|非关联方|10,000,000.00|1年以内|27.05%|
|重庆市江北区城乡建设|||||
||非关联方|7,352,335.30|1-2年|19.89%|
|委员会|||||
|重庆市江北区城市建设|||||
||非关联方|7,171,462.00|2-3年|19.40%|
|有限公司|||||
|重庆市劳动保障监察总|||||
||非关联方|3,372,000.00|2-3年|9.12%|
|队|||||
|北京华瑞兴贸房地产咨|||||
||非关联方|883,610.28|1-2年|2.39%|
|询有限公司|||||
|合计|--|28,779,407.58|--|77.85%|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|2,340,837.94|100.00%|1,241,330.00|100.00%|
|合计|2,340,837.94|--|1,241,330.00|--|

预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|安信证券|非关联方|1,000,000.00|1年以内|预付保荐费|
|重庆同聚福物业发展有|||||
||非关联方|935,983.43|1年以内|预付办公室租金物管费|
|限公司|||||
|重庆市大足区石都贸易|||||
||非关联方|190,990.00|1年以内|预付货款|
|有限公司|||||
|重庆溢香贸易有限公司|非关联方|64,416.00|1年以内|预付货款|
|邹颖|非关联方|35,500.00|1年以内|预付房屋租金|
|合计|--|2,226,889.43|--|--|

预付款项主要单位的说明
无
5、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|在建开发产品|1,717,134,918.51||1,717,134,918.51|1,539,934,299.13|15,721,246.93|1,524,213,052.20|
|已完工开发产品|93,315,255.94|2,563,145.90|90,752,110.04|190,039,413.68|2,563,145.90|187,476,267.78|
|合计|1,810,450,174.45|2,563,145.90|1,807,887,028.55|1,729,973,712.81|18,284,392.83|1,711,689,319.98|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|在建开发产品跌价准||||||
|备明细：||||||
|小月河土地开发项||||||
||15,721,246.93|||15,721,246.93||
|目||||||
|完工开发产品跌价准||||||
|备明细：||||||
|玉廊东园车位与仓||||||
||2,563,145.90||||2,563,145.90|
|库||||||
|合 计|18,284,392.83|||15,721,246.93|2,563,145.90|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
||玉廊东园项目部分车位无法|||
|玉廊东园车位与仓库||||
||正常销售|||

存货的说明
经国兴融达地产股份有限公司董事会2014年第004号文件，对于全资子公司北京国兴南华房地产开发有限公司已发生的开发成本15,721,246.93元，全额计提存货跌价准备，并进行核销处理。
6、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待摊销的预付利息|3,136,060.56||
|合计|3,136,060.56||

其他流动资产说明
待摊销的按年度支付的信托借款的利息。
7、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|一、账面原值合计：|6,631,678.53|2,310,871.00||9,530.82|8,933,018.71|
|运输工具|4,862,566.72|1,677,399.00|||6,539,965.72|
|电子设备|1,769,111.81|633,472.00||9,530.82|2,393,052.99|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|3,008,181.63||529,897.85|-7,102.40|3,545,181.88|
|运输工具|1,983,723.55||405,819.95||2,389,543.50|
|电子设备|1,024,458.08||124,077.90|-7,102.40|1,155,638.38|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|3,623,496.90|--|||5,387,836.83|
|运输工具|2,878,843.17|--|||4,150,422.22|
|电子设备|744,653.73|--|||1,237,414.61|
|四、减值准备合计|2,428.42|--|||0.00|
|电子设备|2,428.42|--|||0.00|
|五、固定资产账面价值合计|3,621,068.48|--|||5,387,836.83|
|运输工具|2,878,843.17|--|||4,150,422.22|
|电子设备|742,225.31|--|||1,254,047.83|

本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
8、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|423,400.00|473,300.00||896,700.00|
|软件|423,400.00|473,300.00||896,700.00|
|二、累计摊销合计|158,076.68|57,671.68||215,748.36|
|软件|158,076.68|57,671.68||215,748.36|
|三、无形资产账面净值合计|265,323.32|415,628.32||680,951.64|
|软件|265,323.32|415,628.32||680,951.64|
|软件|||||
|无形资产账面价值合计|265,323.32|415,628.32||680,951.64|
|软件|265,323.32|415,628.32||680,951.64|

本期摊销额57,671.68元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|无||||||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
9、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|738,605.25|835,425.19|
|年末预收款按20%毛利预征企业所得税|26,487,567.92|26,400,361.70|
|未付工资|196,803.72|749,818.36|
|其他|15,796,701.80|6,977,517.27|
|小计|43,219,678.69|34,963,122.52|
|递延所得税负债：|||
|预缴营业税及附加|14,309,681.77|6,707,596.80|
|小计|14,309,681.77|6,707,596.80|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|资产减值准备||18,311,993.37|
|克抵扣亏损||39,635,932.41|
|合计||57,947,925.78|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年|1,703,696.12|1,703,696.12||

|||||
|-|-|-|-|
|2015年|8,246,585.73|8,246,585.73||
|2016年|8,356,456.36|8,356,456.36||
|2017年|8,774,016.58|8,774,016.58||
|2018年|12,555,177.62|12,555,177.62||
|合计|39,635,932.41|39,635,932.41|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|预缴营业税及附加||26,830,387.19|
|小计||26,830,387.19|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|-2,954,421.01|3,341,700.78|
|年末预收款按20%毛利预征企业所得税|105,950,271.66|105,601,446.80|
|未付工资|787,214.86|2,999,273.44|
|计提尚未缴纳的土地增值税|57,226,774.75|27,910,069.08|
|应交土地增值税|-9,222,132.45||
|小计|151,787,707.81|139,852,490.10|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|43,219,678.69||34,963,122.52||
|递延所得税负债|14,309,681.77||6,707,596.80||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
10、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|3,366,872.90|428,245.23|||3,795,118.13|
|二、存货跌价准备|18,284,392.83|||15,721,246.93|2,563,145.90|
|七、固定资产减值准备|2,428.42|||2,428.42|0.00|
|合计|21,653,694.15|428,245.23||15,723,675.35|6,358,264.03|

资产减值明细情况的说明
11、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|175,960,000.00||
|合计|175,960,000.00||

短期借款分类的说明
短期借款175,960,000.00元为重庆国兴公司以对客户的应收账款进行转让回购。
12、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|4,500,000.00||
|合计|4,500,000.00||

下一会计期间将到期的金额4,500,000.00元。
应付票据的说明
应付票据4,500,000.00元，均为应付工程款。
13、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其中：1年以上|1,561,597.05|1,561,597.05|
|其他|135,201,141.96|150,945,977.83|
|合计|136,762,739.01|152,507,574.88|

（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的应付账款主要系子公司国兴建业公司“玉廊东园”项目工程质量保证金尾款。
14、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其中：1年以上|501,258,149.01|75,093,830.86|
|其他|33,263,209.29|459,325,403.14|
|合计|534,521,358.30|534,419,234.00|

（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
1年以上预收账款主要为子公司重庆国兴公司“国兴.北岸江山”尚未达到交房条件的开发产品预收款。
15、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||9,278,752.80|8,612,462.07|17,037,460.03|853,754.84|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||423,600.18|451,140.18|-27,540.00|
|三、社会保险费|6,755.84|1,439,795.16|1,439,795.17|6,755.83|
|医疗保险|3,251.84|261,261.56|261,261.57|3,251.83|
|基本养老保险费|3,504.00|655,001.40|655,001.40|3,504.00|
|失业保险费||54,082.08|54,082.08||
|工伤保险费||35,415.47|35,415.47||
|生育保险费||21,032.65|21,032.65||
|住房公积金||413,002.00|413,002.00||
|六、其他|1,073,234.12|117,883.08|60,235.10|1,130,882.10|
|工会经费和职工教|||||
||1,073,234.12|117,883.08|60,235.10|1,130,882.10|
|育经费|||||
|合计|10,358,742.76|10,593,740.49|18,988,630.48|1,963,852.77|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额117,883.08元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
每月5日按时发放员工薪金。
16、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|营业税|-21,502,934.86|-23,955,702.82|
|企业所得税|14,033,651.70|28,792,120.51|
|个人所得税|115,489.67|339,115.43|
|城市维护建设税|-1,505,205.46|-1,676,899.22|
|土地增值税|48,004,642.30|27,910,069.08|
|土地使用税|-7,802.53||
|教育费附加|-1,075,146.75|-1,197,785.15|
|房产税|-27,906.70||
|合计|38,034,787.37|30,210,917.83|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程17、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息||1,355,067.08|
|合计||1,355,067.08|

应付利息说明
18、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以上|109,693,042.24|262,143,774.27|
|其他|85,498,616.34|58,214,163.35|
|合计|195,191,658.58|320,357,937.62|

（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款均为应付关联方借款本金及利息。
（3）金额较大的其他应付款说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|项目|金额|账龄|性质或内容|
|重庆财信企业集团有限公司|116,598,950.16|4年以内|借款本金、利息|
|北京能源房地产开发有限责任公司|46,949,387.31|5年以内|借款本金、利息|
|预估税金|9,556,496.48|1年以内|预估企业所得税|
|代收代付费用|4,759,654.14||代收代付契税、权证印花税、公积金担保费等费用|
|购房诚意金|3,996,805.00||预收的购房诚意金|
|购房定金|5,122,000.00||预收购房定金|
|合计|186,983,293.09|||

19、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款||300,000,000.00|
|合计||300,000,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款||300,000,000.00|
|合计||300,000,000.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
20、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|906,000,000.00|297,000,000.00|
|合计|906,000,000.00|297,000,000.00|

长期借款分类的说明
无
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|（中铁信托|||||||||
|有限责任公|2014年01月|2016年01月||||350,000,000.|||
||||人民币元|10.50%|||||
|司 ）招行重|29日|28日||||00|||
|庆洋河支行|||||||||
|建行观音桥|2013年11月|2016年11月||||330,000,000.||100,000,000.|
||||人民币元|8.00%|||||
|支行|29日|28日||||00||00|
|重庆农商行|2013年09月|2016年08月||||226,000,000.||197,000,000.|
||||人民币元|8.00%|||||
|营业部|06日|21日||||00||00|
|||||||906,000,000.||297,000,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
21、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|180,999,720.00||||||180,999,720.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
22、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|101,517,134.60|||101,517,134.60|
|其他资本公积|19,274,337.66|||19,274,337.66|
|合计|120,791,472.26|||120,791,472.26|

资本公积说明
23、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|3,690,961.63|1,611,235.51||5,302,197.14|
|合计|3,690,961.63|1,611,235.51||5,302,197.14|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
24、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|77,764,312.89|--|
|调整后年初未分配利润|77,764,312.89|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|49,765,414.23|--|
|应付普通股股利|-18,099,972.00||
|提取盈余公积金|-1,611,235.51||
|期末未分配利润|107,818,519.61|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
25、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|333,312,252.00|5,688,738.00|
|营业成本|196,662,156.32|3,174,816.79|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|房地产销售|333,312,252.00|196,662,156.32|5,688,738.00|3,174,816.79|
|合计|333,312,252.00|196,662,156.32|5,688,738.00|3,174,816.79|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|重庆北岸江山项目住宅销售|333,312,252.00|196,662,156.32|5,688,738.00|3,174,816.79|
|合计|333,312,252.00|196,662,156.32|5,688,738.00|3,174,816.79|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|重庆地区|333,312,252.00|196,662,156.32|5,688,738.00|3,174,816.79|
|合计|333,312,252.00|196,662,156.32|5,688,738.00|3,174,816.79|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|购房人1|2,150,000.00|0.65%|
|购房人2|1,980,000.00|0.59%|
|购房人3|1,927,254.00|0.58%|
|购房人4|1,800,000.00|0.54%|
|购房人5|1,769,799.00|0.53%|
|合计|9,627,053.00|2.89%|

营业收入的说明
26、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|16,665,562.60|284,436.90||
|城市维护建设税|1,166,589.39|19,910.58||
|教育费附加|833,278.13|14,221.85||
|土地增值税|27,568,229.48|355,142.25|四级超额累进税率|
|合计|46,233,659.60|673,711.58|--|

营业税金及附加的说明
27、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|1,553,686.23|1,161,561.14|
|营销费|10,630,119.15|3,563,951.58|
|业务、办公、交通费|1,456,014.05|284,225.46|
|其他费用|1,954,131.78|195,698.81|
|合计|15,593,951.21|5,205,436.99|

28、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|4,380,098.08|4,510,831.33|
|办公费|819,528.16|117,926.10|
|业务招待费|433,194.72|384,241.90|
|中介机构费用|1,028,800.00|579,000.00|
|交通费及其他|2,019,901.91|1,162,737.44|
|合计|8,681,522.87|6,754,736.77|

29、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,736,177.78||
|减：利息收入|689,889.00|-413,101.23|
|加：汇兑损失|||
|加：其他支出|152,381.49|84,410.59|
|合计|1,198,670.27|-328,690.64|

30、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|428,245.23|-694,345.85|
|合计|428,245.23|-694,345.85|

31、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|其他|40,844.60|35,000.01|40,844.60|
|合计|40,844.60|35,000.01|40,844.60|

营业外收入说明
无
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|无|||||

无
32、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税|16,412,619.41||
|递延所得税|-1,469,996.20||
|合计|14,942,623.21||

33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项目|序号|本年金额|
|归属于母公司股东的净利润|1|49,765,414.23|
|归属于母公司的非经常性损益|2|40,844.60|
|归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润|3=1-2|49,724,569.63 -|
|年初股份总数|4|180,999,720.00|
|公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）|5||
|发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）|6||
|增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数|7||
|因回购等减少股份数|8||
|减少股份下一月份起至年末的累计月数|9||
|缩股减少股份数|10||
|报告期月份数|11|6|
|发行在外的普通股加权平均数|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|180,999,720.00|
|基本每股收益（Ⅰ）|13=1÷12|0.2749|
|基本每股收益（Ⅱ）|14=3÷12|0.2747|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息|15||
|转换费用|16||

||||
|-|-|-|
|所得税率|17||
|认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数|18||
|稀释每股收益（Ⅰ）|19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|0.2749|
|稀释每股收益（Ⅱ）|19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)|0.2747|

34、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到的代收代付款项|5,960,569.05|
|往来款|1,346,332.45|
|代垫款等|29,850,000.00|
|银行利息收入|776,774.06|
|其他|549,335.72|
|合计|38,483,011.28|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付的营销费用等|12,217,823.46|
|银团贷款费用等|1,400,662.00|
|往来款||
|支付各项代收费用等|7,366,631.05|
|银行手续费支出|198,078.01|
|营业外支出||
|其他|4,653,947.16|
|合计|25,837,141.68|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|归还借款、支付利息|15,262,944.45|
|合计|15,262,944.45|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|49,612,267.89|-9,061,927.63|
|加：资产减值准备|-387,279.77|-694,345.85|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|529,897.85|388,307.70|

||||
|-|-|-|
|无形资产摊销|57,671.68|10,860.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,198,670.27||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-9,072,081.17|17,951,024.10|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|7,602,084.97|3,953,420.18|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-96,197,708.57|-122,819,041.33|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-11,808,160.76|9,709,444.32|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|9,646,070.29|181,025,530.71|
|其他||8,355,715.00|
|经营活动产生的现金流量净额|-48,818,567.32|88,818,987.20|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|加：现金等价物的期末余额|499,990,055.54|91,087,586.32|
|减：现金等价物的期初余额|220,848,721.33|102,685,909.73|
|现金及现金等价物净增加额|279,141,334.21|-11,598,323.41|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其中：库存现金|180,909.88|24,817.32|
|可随时用于支付的银行存款|493,821,034.72|220,503,904.01|
|可随时用于支付的其他货币资金|5,988,110.94|320,000.00|
|二、现金等价物|499,990,055.54|220,848,721.33|
|三、期末现金及现金等价物余额|499,990,055.54|220,848,721.33|

现金流量表补充资料的说明
36、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名||||法定代表|||母公司对|母公司对|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|称||||人|||本企业的|本企业的|终控制方|代码|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比|||
|||||||||例|||
|重庆财信房地产开发有限公司|||||||||重庆财信||
|||有限责任|||房地产开||||房地产开|20287670-|
||控股股东||重庆市|鲜先念||200000000|29.90%|29.90%|||
|||公司|||发||||发有限公|5|
||||||||||司||

本企业的母公司情况的说明
重庆财信房地产开发有限公司，注册资本20,000万元，法人代表：鲜先念。主营业务：销售建筑装饰材料、化工产品（不含化学危险品），建筑五金，电器机械及器材，交电，百货，日用杂品（不含烟花爆竹），金属材料（不含稀贵金属），商贸信息咨询服务（国家有专项管理规定的除外），房地产开发（按资质证书核定项目承接业务），房屋销售，物业管理（凭相关资质证书执业）
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|国兴南华公||有限责任公|||||||756044919-|
||控股子公司||北京市|李长忠|房地产开发|50,000,000|100.00%|100.00%||
|司||司|||||||9|
|国兴建业公||有限责任公||||||||
||控股子公司||北京市|朱凤先|房地产开发|50,000,000|100.00%|100.00%|75014905-8|
|司||司||||||||
|重庆国兴公||有限责任公|||||||78420721-|
||控股子公司||重庆市|唐昌明|房地产开发|100,000,000|100.00%|100.00%||
|司||司|||||||X|
|||有限责任公||||||||
|棠城公司|控股子公司||重庆市|白忠孝|房地产开发|100,000,000|70.00%|70.00%|09123583-2|
|||司||||||||

3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|重庆财信物业管理有限公司||79354786-5|
||他企业||
||受同一控股股东及最终控制方控制的其||
|重庆财信企业集团有限公司||20281879-1|
||他企业||
|北京能源房地产开发有限责任公司|其他关联关系方|10117072-X|

本企业的其他关联方情况的说明
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|关联交易定价方|本期发生额|上期发生额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||式及决策程序||占同类交||占同类交|
||||金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|其他关联关系方|||||||
|重庆财信物业管理|||||||
||物业管理|协议定价|725,370.64|67.56%|||
|有限公司|||||||
|合计|||725,370.64|67.56%|||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|无|||||||

（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|本公司|重庆国兴公司|555,000,000.00|2011年02月16日|2014年02月15日|是|
|本公司|重庆国兴公司|736,000,000.00|2011年03月03日|2016年08月21日|否|
|本公司|重庆国兴公司|330,000,000.00|2013年11月29日|2016年11月28日|否|
|本公司|重庆国兴公司|350,000,000.00|2014年01月29日|2016年01月28日|否|

关联担保情况说明
2013年9月6日，本公司与农商行营业部签署《最高额保证合同》，为2011年3月3日至2016年8月21日内最高债权额为7.36亿元的一系列债权承担连带担保责任；2014年3月，重庆国兴公司归还该行一期3亿的到期借款，最高债权额实际变为2.5亿，重庆国兴公司同时以其拥有的土地使用权为上述最高债权额提供抵押担保。
截止2014年6月30日该担保合同下借款余额为2.26亿元。
2013年11月29日，重庆国兴公司与中国建设银行股份有限公司重庆观音桥支行（以下简称建行观音桥支行）签署《人民币额度借款合同》，合同约定建行观音桥支行为重庆国兴公司提供限额为3.3亿元的资金借款额度，期限从2013年11月29日至2016年11月28日，该额度在满足合同约定条件下使用。同日，本公司与中国建设银行股份有限公司重庆观音桥支行签订《最高额保证合同》，为上述期限内最高债权额为3.3亿元的一系列债权承担连带保证责任。重庆国兴公司同时以其拥有的土地使用权为上述最高债权额提供抵押担保。
截止2014年6月30日该保证合同下借款余额为3.3亿元。
2014年1月29日，重庆国兴公司与中铁信托责任有限公司签署《项目借款合同》，重庆国兴公司向中铁信托
责任有限公司借款35000万元，用于“国兴·北岸江山”项目西区、东区的建设，贷款期限：2014年1月29日起
至2016年1月28日止，本公司为该笔借款承担连带担保责任。截止2014年6月30日，该项借款余额为3.5亿元。
（3）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|北京能源房地产开发有|||||
||236,897,264.12|2011年06月27日|2014年06月26日||
|限责任公司|||||
|重庆财信企业集团有限|||||
||237,000,000.00|2011年06月27日|2014年06月26日||
|公司|||||
|重庆财信企业集团有限|||||
||25,000,000.00|2014年01月31日|2014年03月01日||
|公司|||||
|拆出|||||
|无|||||

5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||关联方|期末||期初||
|项目名称||||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|受同一控股股东及最终控|重庆财信物业管理有限公司|||||
|||||1,832.00||
|制方控制的其他企业||||||
|合计||||1,832.00||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|控股股东及最终控制方|重庆财信企业集团有限公司|116,598,950.16|152,642,803.58|
|其他关联方|北京融达投资有限公司||329,000.00|

九、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
对外提供担保形成的或有负债及财务影响。
本公司按房地产经营惯例为购买本公司开发的“国兴·北岸江山一期二期”东区10-12，A1-A5,B1-B4号楼的全
部住宅按揭贷款客户担保。担保类型为阶段性担保，阶段性担保的担保期限自三方共同签订的《个人房屋
抵押借款合同》生效之日起，至房屋抵押登记手续办妥时止，在此期间借款人未发生违约行为，届时连带
责任保证自动解除。截至2014年6月30日，本公司承担阶段性担保累计授信额度为27亿元，为购买“国兴北岸江山”项目按揭借款人所借款项提供阶段性连带责任担保累计发生42,203.30万元。
其他或有负债及其财务影响
十、承诺事项
1、重大承诺事项
已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截止2014年6月30日，本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计75,011.27万元，具体情况如下：
合同金额（万元） 已付金额（万元） 未付金额（万元） 预计投资期间 备注项目名称
国兴北岸江山勘察设 19,562.00 8,918.00 10,644.00 2年计类合同
国兴北岸江山工程类 150,796.00 86,428.73 64,367.27 2年合同
合计 170,358.00 95,346.73 75,011.27
2、前期承诺履行情况
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||100.0||||100.0|||
|合并范围内单位组合|221,859,647.32||||227,714,212.94||||
|||0%||||0%|||
|合并范围外单位组合|500.00||25.00|5.00%|500.00||25.00|5.00%|
|||100.0||||100.0|||
|组合小计|221,860,147.32||25.00|5.00%|227,714,712.94||25.00|5.00%|
|||0%||||0%|||
|合计|221,860,147.32|--|25.00|--|227,714,712.94|--|25.00|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例|坏账准备|
|合并范围内单位组合|221,859,647.32|||
|合并范围外单位组合|500.00|5.00%|25.00|
|合计|221,860,147.32|--|25.00|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|重庆国兴公司|子公司|221,859,622.32|5年以上|100.00%|
|第一太平戴维斯物业|非关联方|500.00|2-3年||
|合计|--|221,860,122.32|--|100.00%|

2、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|国兴南华||25,855,07|25,855,07||25,855,07|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|公司||2.78|2.78||2.78|||||||
|国兴建业||56,500,96|56,500,96||56,500,96|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|公司||5.09|5.09||5.09|||||||
|重庆国兴|成本法|93,146,16|93,146,16||93,146,16|100.00%|100.00%|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司||3.87|3.87|3.87||||
|||175,502,2|175,502,2|175,502,2||||
|合计|--||||--|--|--|
|||01.74|01.74|01.74||||

长期股权投资的说明
3、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|20,000,000.00||
|合计|20,000,000.00||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|重庆国兴置业有限公司|20,000,000.00|0.00|重庆国兴置业有限公司分配利润。|
|合计|20,000,000.00|0.00|--|

4、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|15,696,385.41|-5,105,445.48|
|加：资产减值准备|0.00||
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|2,865.28||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-1,762.84||
|投资损失（收益以“－”号填列）|-20,000,000.00||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|4,854,565.62|-40,000.00|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-3,537,176.85|14,808,866.90|
|其他|-67,559.16|182,499.90|
|经营活动产生的现金流量净额|-3,052,682.54|9,845,921.32|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,748,847.79|1,006,058.03|

||||
|-|-|-|
|减：现金等价物的期初余额|2,901,502.33|963.00|
|现金及现金等价物净增加额|-1,152,654.54|1,005,095.03|

十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|其他|40,844.60||
|合计|40,844.60|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|12.47%|0.2749|0.2749|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||12.46%|0.2747|0.2747|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
本公司主要会计报表项目无异常情况发生。