深圳金信诺高新技术股份有限公司
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远期外汇交易业务管理制度
第一章总则
第一条为规范深圳金信诺高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）远期外汇交易业务，降低国际贸易业务中的汇率风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《中国人民银行远期结售汇业务暂行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其控股子公司的远期外汇交易业务，控股子公司进行远期外汇交易业务视同公司远期外汇交易业务，适用本制度，但未经公司同意，公司下属控股子公司不得操作该业务。
第三条远期外汇交易业务是指公司与有外汇经营结算的银行签订远期外汇交易协议，约定未来结汇或售汇的外汇币种、金额、期限及汇率，在到期日外汇收入或支出发生时，按照该协议约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇的业务。
第四条公司远期外汇交易业务行为除遵守有关法律、法规、规范性文件的规定外，还需遵守本制度的相关规定。
第二章远期外汇交易业务操作原则
第五条公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以实际经营业务为依托，以锁定汇率的方式达到套期保值的目的，在一定程度上规避和防范汇率变动带来的风险。
第六条公司进行远期外汇交易业务只允许与经相关国家外汇管理部门和央行批准、具有远期外汇交易业务经营资格的大型银行进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
第七条公司进行远期外汇交易交易必须基于公司的外币收（付）款预测，每笔远期外汇交易合约的外币金额不得超过公司外币收（付）款预测量，远期外汇交易业务的交割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。
第八条公司必须以公司全称名义遵从银行规定设立远期外汇交易交易账户，不允许使用他人账户进行远期外汇交易业务。
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第三章远期外汇交易业务的审批权限
第十条公司远期外汇交易业务的审批权限为：
（一）公司授权总经理决定单笔资产总额不超过公司最近一期经审计总资产5%且年度累计金额不超过公司最近一期经审计总资产10%的远期外汇交易协议，该远期外汇交易协议涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据，总经理审批后需就该笔业务向董事长做报备。
（二）公司授权董事会决定单笔资产总额不超过公司最近一期经审计总资产10%且年度累计金额不超过公司最近一期经审计总资产30%的远期外汇交易协议，该远期外汇交易协议涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据。
（三）单笔资产总额超过公司最近一期经审计总资产10%或年度累计金额折合人民币达到最近一期经审计总资产30%以后新签订的远期外汇交易协议由公司股东大会审批。
第十一条财务总监是公司远期外汇交易业务的日常管理人员，对公司远期外汇交易业务进行日常管理。
第十二条各子公司总经理不具有远期外汇交易业务最后审批权，所有的远期外汇交易业务必须上报财务中心统一管理。
第四章远期外汇交易业务的管理及内部操作流程
第十三条公司董事会授权董事长组建远期外汇交易领导小组行使远期外汇交易业务管理职责，董事长或由其授权总经理负责签署相关协议及文件。远期外汇交易领导小组成员包括：董事长、总经理、财务总监、国际贸易部总监、财务副总监、审计部经理和公司金融业务负责人。
第十四条远期外汇交易领导小组的职责为:
1、全面对公司从事远期外汇交易业务进行监督管理。
2、制定公司远期外汇交易管理工作的实施细则和其他各项配套的具体规章制度。
3、听取具体办事机构的工作报告，审议远期外汇交易具体交易方案,并按审批权限报批。
4、负责交易风险的应急处理。
第十五条相关责任部门及责任人：
1、销售部门：负责根据客户订单及预计订单进行汇款预测，此交易必须基于公司的出口业务收入，远期外汇交易的合约外币金额须以出口业务收入的预测量为基础。涉及到海外子公司的业务时，销售部门业务人员还应该及时提供当地经济情况及货币变动趋势的相关资料。
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集、业务操作及日常联系与管理，并在出现重大风险或可能出现重大风险时，及时向远期外汇交易领导小组提交分析报告和解决方案，财务总监为责任人。
3、审计部：负责审查和监督远期外汇交易业务的实际运作情况，包括资金使用情况、盈亏情况、会计核算情况、制度执行情况、信息披露情况等，审计部负责人为责任人。
第十五条公司远期外汇交易业务交易的内部操作流程：
1、财务部负责远期外汇交易业务的具体操作，财务部应加强对人民币汇率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止远期外汇交易业务的建议。
2、国际贸易部根据客户订单及订单预测，采购部根据供应商订单预测额，进行外币收（付）款预测。
3、财务部以稳健为原则，结合国际贸易部的预测结果，根据人民币汇率的变动趋势以及各金融机构报价信息，制订与实际业务规模相匹配的公司远期外汇交易交易方案，并提交远期外汇交易领导小组审核。
4、远期外汇交易领导小组审核资金部提交的交易方案，评估风险。
5、总经理、董事会、股东大会在权限范围内审议。
6、财务部根据经过本制度规定的相关程序审批通过的交易方案，向金融机构提交远期外汇交易申请书。
7、金融机构根据公司申请，确定远期外汇交易业务的交易价格，经公司确认后，双方签署相关合约。
8、财务部在收到金融机构发来的远期外汇交易业务交易成交通知书后，检查是否与原申请书一致，若出现异常，由财务总监、会计核算人员共同核查原因，并及时将有关情况报告远期外汇交易领导小组。
9、财务部应对每笔远期外汇交易业务交易进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控制，杜绝交割违约风险的发生。
10、财务部应每季度将发生的远期外汇交易业务的盈亏情况经财务总监审核后上报远期外汇交易领导小组。
11、财务部根据本制度规定的内部风险报告和信息披露要求，及时将有关情况告知董事会秘书。
12、审计部应不定期的对远期外汇交易业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，将审查情况及时向审计委员会报告。
第五章信息隔离措施
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得泄露公司的远期外汇交易业务交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司远期外汇交易业务有关的信息。
第十七条远期外汇交易业务交易操作环节相互独立，相关人员相互独立，不得由单人负责业务操作的全部流程，并由公司审计部负责监督。
第六章内部风险报告制度及风险处理程序
第十八条在远期外汇交易业务操作过程中，财务部应根据与金融机构签署的远期外汇交易合约中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与金融机构进行结算。
第十九条当汇率发生剧烈波动时，公司财务部应及时进行分析，并将有关信息及时上报远期外汇交易领导小组，由远期外汇交易领导小组判断或董事会审议后下达交易指令。
第二十条当公司远期外汇交易业务出现重大风险或可能出现重大风险，远期外汇交易业务亏损金额超过100万元人民币或潜亏金额占公司前一年度经审计净利润10%以上，财务部应及时向董事长提交分析报告和解决方案，并同时向公司董事会秘书报告。公司董事长应与远期外汇交易领导小组商讨应对措施，做出决策。
第七章远期外汇交易业务的信息披露
第二十一条公司按照中国证监会及深圳证券交易所有关规定，披露公司开展远期外汇交易业务的信息。公司在董事会或股东大会在审议远期外汇交易业务相关议案之后需公告董事会或股东大会决议，同时按中国证券监督管理机构的相关规定披露远期外汇交易业务交易的具体情况。
第二十二条当公司远期外汇交易业务出现重大风险或可能出现重大风险，远期外汇交易业务亏损或者潜亏达到或超过公司最近一个会计年度经审计归属于母公司股东净利润10%以上，且亏损金额达到或超过 1000万元人民币的，公司应在 2个交易日内向深圳证券交易所报告并公告。
第八章附则
第二十三条本制度未尽事宜，依照相关国家有关法律、法规及其他规范性文件的规定执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件的规定相抵触的，按有关法律、法规、规范性文件的规定执行，并由董事会及时修订。
第二十四条本制度解释权属于公司董事会，自公司董事会审议通过后执行。
深圳金信诺高新技术股份有限公司2014年4月22日