安徽皖通科技股份有限公司
审计报告
大华审字[2014] 001716号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
安徽皖通科技股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-2
二、 已审财务报表
合并资产负债表 1-2
合并利润表 3
合并现金流量表 4
合并所有者权益变动表 5-6
母公司资产负债表 7-8
母公司利润表 9
母公司现金流量表 10
母公司所有者权益变动表 11-12财务报表附注 1-56
审计报告
大华审字[2014]001716号安徽皖通科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽皖通科技股份有限公司(以下简称皖通科技公司)财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是皖通科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
大华审字[2014]001716号审计报告
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，皖通科技公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了皖通科技公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年三月三日
安徽皖通科技股份有限公司
合并资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 364,311,101.49 356,852,959.01交易性金融资产
应收票据 五、2 17,696,400.00 21,002,705.38应收账款 五、4 193,195,934.37 165,096,073.28预付款项 五、6 88,372,214.33 92,637,833.25应收股利
应收利息 五、3 431,814.25
其他应收款 五、5 85,513,505.07 107,484,391.17存货 五、7 176,035,155.96 100,807,437.96一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,014.64流动资产合计 925,556,125.47 843,902,414.69非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、9 16,826,256.41 18,000,000.00投资性房地产 五、10 1,829,818.69 2,008,852.28固定资产 五、11 133,632,488.86 131,096,046.43在建工程 五、12 346,078.29 11,306,975.07工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
公益性生物资产
油气资产
无形资产 五、13 28,440,080.83 23,728,050.05开发支出 五、13 25,376,682.71 14,689,296.58商誉 五、14 88,317,730.47 88,317,730.47长期待摊费用
递延所得税资产 五、15 5,721,223.23 3,428,678.54其他非流动资产 8,055,000.00非流动资产合计 300,490,359.49 300,630,629.42资产总计 1,226,046,484.96 1,144,533,044.11（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
安徽皖通科技股份有限公司
合并资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债及所有者权益 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 五、17 5,000,000.00 5,000,000.00交易性金融负债
应付票据 五、18 12,791,417.50 24,708,736.17应付账款 五、19 280,498,593.84 233,842,785.28预收款项 五、20 114,194,628.09 120,700,129.33应付职工薪酬 五、21 9,898,901.57 8,773,010.72应交税费 五、22 10,784,539.55 11,712,950.82应付利息
应付股利
其他应付款 五、23 3,697,703.26 12,168,764.89一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 436,865,783.81 416,906,377.21非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 五、15 1,326,285.99 1,431,549.62其他非流动负债 五、24 1,557,600.00 1,300,000.00非流动负债合计 2,883,885.99 2,731,549.62负债合计 439,749,669.80 419,637,926.83所有者权益：
股本（实收资本） 五、25 214,256,620.00 133,910,388.00资本公积 五、26 317,887,916.23 398,234,148.23减：库存股
专项储备
盈余公积 五、27 24,510,285.24 19,789,365.91一般风险准备金
未分配利润 五、28 200,892,692.68 148,240,831.48外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 757,547,514.15 700,174,733.62少数股东权益 28,749,301.01 24,720,383.66所有者权益合计 786,296,815.16 724,895,117.28负债和所有者权益合计 1,226,046,484.96 1,144,533,044.11（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
安徽皖通科技股份有限公司
合并利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 五、29 794,848,110.65 660,944,646.11其中：营业收入 五、29 794,848,110.65 660,944,646.11利息收入
二、营业总成本 734,012,264.32 597,592,186.49其中：营业成本 五、29 622,732,419.41 504,034,499.69利息支出
营业税金及附加 五、30 13,777,934.21 11,925,936.09销售费用 五、31 26,193,937.98 25,510,476.56管理费用 五、32 63,680,453.16 51,587,594.76财务费用 五、33 -2,784,364.60 -2,979,415.05资产减值损失 五、35 10,411,884.16 7,513,094.44加：公允价值变动收益
投资收益 五、34 15,589,808.61
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益
三、营业利润（亏损以"-"填列) 76,425,654.94 63,352,459.62加：营业外收入 五、36 9,153,846.40 16,649,844.32减：营业外支出 五、37 116,328.74 97,688.28其中：非流动资产处置损失 106,319.48 29,901.08四、利润总额 85,463,172.60 79,904,615.66减：所得税费用 五、38 11,568,161.76 12,335,613.41五、净利润（净亏损以“-”号填列） 73,895,010.84 67,569,002.25其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 70,763,819.33 65,669,178.85少数股东损益 3,131,191.51 1,899,823.40六、每股收益
（一）基本每股收益 0.3303 0.3065（二）稀释每股收益 0.3303 0.3065七、其他综合收益
八、综合收益总额 73,895,010.84 67,569,002.25归属于母公司所有者的综合收益总额 70,763,819.33 65,669,178.85归属于少数股东的综合收益总额 3,131,191.51 1,899,823.40（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
安徽皖通科技股份有限公司
合并现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 827,472,299.43 670,652,759.15收到的税费返还 3,526,496.36 3,820,369.87收到的其他与经营活动有关的现金 五、40 134,426,753.14 13,285,647.72
|||||
|-|-|-|-|
|现金流入小计||965,425,548.93|687,758,776.74|
|购买商品、接受劳务支付的现金||703,659,857.15|469,179,671.00|
|支付给职工以及为职工支付的现金||70,196,076.97|59,364,036.15|
|支付的各项税费||38,263,702.00|31,557,763.41|
|支付的其他与经营活动有关的现金|五、40|98,436,301.15|86,654,877.71|
|现金流出小计||910,555,937.27|646,756,348.27|
|经营活动产生的现金流量净额||54,869,611.66|41,002,428.47|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资所收到现金||||
|取得投资收益所收到现金||3,221.60||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||63,764.61|798,949.22|
|处置子公司及其他经营单位收到的现金净额||217,769.24||
|收到的其他与投资活动有关的现金|||23,410,000.00|
|现金流入小计||284,755.45|24,208,949.22|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||37,282,685.10|41,051,889.34|
|投资所支付的现金||2,000,000.00|5,400,000.00|
|取得子公司及其他经营单位支付的现金净额||||
|支付的其他与投资活动有关的现金|五、40|566,634.74||
|现金流出小计||39,849,319.84|46,451,889.34|
|投资活动产生的现金流量净额||-39,564,564.39|-22,242,940.12|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资所收到的现金||4,900,000.00|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||4,900,000.00|-|
|取得借款所收到的现金||5,000,000.00|5,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到的其他与筹资活动有关的现金|五、40|4,953,593.19|8,540,267.59|
|现金流入小计||14,853,593.19|13,540,267.59|
|偿还债务所支付的现金||5,000,000.00||
|分配股利、利润和偿付利息所支付的现金||13,786,470.94|20,313,487.56|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||-|
|支付的其他与筹资活动有关的现金|||-|
|现金流出小计||18,786,470.94|20,313,487.56|
|筹资活动产生的现金流量净额||-3,932,877.75|-6,773,219.97|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||45,114.43||
|五、现金及现金等价物净增加额|五、41|11,417,283.95|11,986,268.38|
|加：期初现金及现金等价物余额|五、41|344,669,690.49|332,683,422.11|
|六、期末现金及现金等价物余额|五、41|356,086,974.44|344,669,690.49|

（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
安徽皖通科技股份有限公司
合并股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 2013年度
归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库存 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 股东权益合计一、上年年末余额 133,910,388.00 398,234,148.23 -股 - 19,789,365.91 - 148,240,831.48 24,720,383.66 724,895,117.28加：会计政策变更 - - - - - - - 0.00前期差错更正 - - - - - - - 0.00其他 - - - - - - - 0.00二、本年年初余额 133,910,388.00 398,234,148.23 - - 19,789,365.91 - 148,240,831.48 - 24,720,383.66 724,895,117.28三、本年增减变动金额 80,346,232.00 -80,346,232.00 - - 4,720,919.33 - 52,651,861.20 - 4,028,917.35 61,401,697.88（一）净利润 70,763,819.33 - 3,131,191.51 73,895,010.84（二）其他综合收益 -上述（一）和（二）小计 - - - - - - 70,763,819.33 3,131,191.51 73,895,010.84（三）股东投入和减少资本 - - 897,725.84 897,725.84 1.股东投入资本 - 4,900,000.00 4,900,000.002．股份支付计入股东权益的金
额3．其他 -4,002,274.16 -4,002,274.16（四）利润分配 - - - - 4,720,919.33 - -18,111,958.13 - -13,391,038.801．提取盈余公积 4,720,919.33 -4,720,919.33 -
2.提取一般风险准备
3．对股东的分配 -13,391,038.80 -13,391,038.804．其他
（五）股东权益内部结转 80,346,232.00 -80,346,232.00 - - - - - - - -1．资本公积转增股本 80,346,232.00 -80,346,232.00
2．盈余公积转增资本股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - - -1.本期提取 -
2.本期使用 -
（七）其他 - - -
四、本年期末余额 214,256,620.00 317,887,916.23 - - 24,510,285.24 - 200,892,692.68 - 28,749,301.01 786,296,815.16（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
-
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
安徽皖通科技股份有限公司
合并股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 2012年度
归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权 股东权益合计一、上年年末余额 133,910,388.00 398,234,148.23 - - 15,635,342.37 - 106,812,234.30 22,82益0,5 60.26 677,412,673.16加：会计政策变更 -
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 133,910,388.00 398,234,148.23 - - 15,635,342.37 - 106,812,234.30 22,820,560.26 677,412,673.16三、本年增减变动金额 - - - - 4,154,023.54 - 41,428,597.18 - 1,899,823.40 47,482,444.12（一）净利润 65,669,178.85 - 1,899,823.40 67,569,002.25（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 65,669,178.85 1,899,823.40 67,569,002.25（三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1.股东投入资本 - -2．股份支付计入股东权益的金额 -3．其他 -（四）利润分配 - - - - 4,154,023.54 - -24,240,581.67 - - -20,086,558.131．提取盈余公积 4,154,023.54 -4,154,023.54 - - 2.提取一般风险准备 -3．对股东的分配 -20,086,558.13 -20,086,558.134．其他 -（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - -1．资本公积转增股本 - -2．盈余公积转增资本股本 -3．盈余公积弥补亏损 -4．其他 -（六）专项储备 - - - - - - - - -1.本期提取 -
2.本期使用
（七）其他 - - - - - - - -四、本年期末余额 133,910,388.00 398,234,148.23 - - 19,789,365.91 - 148,240,831.48 - 24,720,383.66 724,895,117.28（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
-
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
安徽皖通科技股份有限公司
资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 204,039,818.60 275,119,368.43交易性金融资产
应收票据 2,100,000.00 4,393,160.00应收账款 十一、1 145,746,188.38 109,596,194.25预付款项 69,466,400.93 75,651,331.07应收股利
应收利息 431,814.25
其他应收款 十一、2 70,428,266.19 89,006,108.93存货 111,259,617.80 63,097,334.50一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 603,472,106.15 616,863,497.18非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一、3 286,871,661.83 247,201,767.27投资性房地产
固定资产 71,108,771.55 66,459,987.97在建工程 102,480.29 11,244,877.07工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
公益性生物资产
油气资产
无形资产 21,826,185.45 19,789,752.31开发支出 23,712,996.04 12,540,193.59商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,367,595.64 2,218,052.77其他非流动资产
非流动资产合计 407,989,690.80 359,454,630.98资产总计 1,011,461,796.95 976,318,128.16（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
安徽皖通科技股份有限公司
资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债及所有者权益 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 3,641,640.00 10,613,846.19应付账款 227,819,013.41 206,705,562.40预收款项 74,202,875.42 91,668,860.11应付职工薪酬 3,137,960.30 2,666,477.80应交税费 9,751,333.79 6,944,345.16应付利息
应付股利
其他应付款 604,815.64 790,632.62一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 319,157,638.56 319,389,724.28非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,557,600.00
非流动负债合计 1,557,600.00
负债合计 320,715,238.56 319,389,724.28所有者权益：
股本（实收资本） 214,256,620.00 133,910,388.00资本公积 317,887,916.23 398,234,148.23减：库存股
专项储备
盈余公积 24,076,465.53 19,355,546.20一般风险准备金
未分配利润 134,525,556.63 105,428,321.45外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 690,746,558.39 656,928,403.88少数股东权益
所有者权益合计 690,746,558.39 656,928,403.88负债和所有者权益合计 1,011,461,796.95 976,318,128.16（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
安徽皖通科技股份有限公司
利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项 目 附注 本期金额 上期金额一、营业收入 546,487,014.33 456,756,234.95其中：营业收入 十一、4 546,487,014.33 456,756,234.95利息收入
二、营业总成本 511,077,551.40 413,730,348.42其中：营业成本 十一、4 454,510,642.14 364,537,263.96利息支出
营业税金及附加 10,791,391.42 8,732,008.88销售费用 11,842,484.79 14,259,682.93管理费用 26,377,729.86 22,063,622.35财务费用 -2,079,422.30 -2,865,288.35资产减值损失 9,634,725.49 7,003,058.65加：公允价值变动收益
投资收益 十一、5 15,297,609.39
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益
三、营业利润（亏损以"-"填列) 50,707,072.32 43,025,886.53加：营业外收入 3,831,686.33 6,569,150.34减：营业外支出 39,633.93 27,913.36其中：非流动资产处置损失 39,628.34
四、利润总额 54,499,124.72 49,567,123.51减：所得税费用 7,289,931.41 8,026,888.15五、净利润（净亏损以“-”号填列） 47,209,193.31 41,540,235.36六、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额 47,209,193.31 41,540,235.36（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 515,721,701.44 436,628,172.36收到的税费返还 282,025.62 287,683.67
|||||
|-|-|-|-|
|收到的其他与经营活动有关的现金||128,195,179.92|6,514,597.28|
|现金流入小计||644,198,906.98|443,430,453.31|
|购买商品、接受劳务支付的现金||494,717,257.75|323,233,575.84|
|支付给职工以及为职工支付的现金||30,872,513.34|26,901,792.56|
|支付的各项税费||20,600,022.94|15,214,835.79|
|支付的其他与经营活动有关的现金||78,748,875.02|62,519,236.32|
|现金流出小计||624,938,669.05|427,869,440.51|
|经营活动产生的现金流量净额|十一、6|19,260,237.93|15,561,012.80|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资所收到现金||3,000,300.00||
|取得投资收益所收到现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额||42,000.00||
|处置子公司及其他经营单位收到的现金净额||||
|收到的其他与投资活动有关的现金|||23,410,000.00|
|现金流入小计||3,042,300.00|23,410,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金||28,885,480.68|32,130,009.88|
|投资所支付的现金||52,100,000.00|8,400,000.00|
|取得子公司及其他经营单位支付的现金净额||||
|支付的其他与投资活动有关的现金||||
|现金流出小计||80,985,480.68|40,530,009.88|
|投资活动产生的现金流量净额||-77,943,180.68|-17,120,009.88|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资所收到的现金|||-|
|取得借款所收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|收到的其他与筹资活动有关的现金||1,965,119.38|10,026,226.43|
|现金流入小计||1,965,119.38|10,026,226.43|
|偿还债务所支付的现金||||
|分配股利、利润和偿付利息所支付的现金||13,391,038.80|20,086,558.13|
|支付的其他与筹资活动有关的现金||||
|现金流出小计||13,391,038.80|20,086,558.13|
|筹资活动产生的现金流量净额||-11,425,919.42|-10,060,331.70|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-70,108,862.17|-11,619,328.78|
|加：期初现金及现金等价物余额||267,761,018.15|279,380,346.93|
|六、期末现金及现金等价物余额||197,652,155.98|267,761,018.15|

（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
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股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 2013年度
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计一、上年年末余额 133,910,388.00 398,234,148.23 - - 19,355,546.20 - 105,428,321.45 656,928,403.88加：会计政策变更 -前期差错更正 -其他 -二、本年年初余额 133,910,388.00 398,234,148.23 - - 19,355,546.20 - 105,428,321.45 656,928,403.88三、本年增减变动金额 80,346,232.00 -80,346,232.00 - - 4,720,919.33 - 29,097,235.18 33,818,154.51（一）净利润 47,209,193.31 47,209,193.31（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 47,209,193.31 47,209,193.31（三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - 1.股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配 - - - - 4,720,919.33 - -18,111,958.13 -13,391,038.801．提取盈余公积 4,720,919.33 -4,720,919.33 2.提取一般风险准备
3．对股东的分配 -13,391,038.80 -13,391,038.804．其他
（五）股东权益内部结转 80,346,232.00 -80,346,232.00 - - - - - -1．资本公积转增股本 80,346,232.00 -80,346,232.00
2．盈余公积转增资本股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 - - - - - - - -1.本期提取
2.本期使用
（七）其他 - - - - - - - -四、本年期末余额 214,256,620.00 317,887,916.23 - - 24,076,465.53 134,525,556.63 690,746,558.39（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目 附注 2012年度
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计一、上年年末余额 133,910,388.00 398,234,148.23 - - 15,201,522.66 - 88,128,667.76 635,474,726.65加：会计政策变更 -前期差错更正 -其他 -二、本年年初余额 133,910,388.00 398,234,148.23 - - 15,201,522.66 - 88,128,667.76 635,474,726.65三、本年增减变动金额 - - - - 4,154,023.54 - 17,299,653.69 21,453,677.23（一）净利润 41,540,235.36 41,540,235.36（二）其他综合收益 -上述（一）和（二）小计 - - - - - - 41,540,235.36 41,540,235.36（三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - 1.股东投入资本 -2．股份支付计入股东权益的金额 -3．其他 -（四）利润分配 - - - - 4,154,023.54 - -24,240,581.67 -20,086,558.131．提取盈余公积 4,154,023.54 -4,154,023.54 - 2.提取一般风险准备 -3．对股东的分配 -20,086,558.13 -20,086,558.134．其他 -（五）股东权益内部结转 - - - - - - - -1．资本公积转增股本 -2．盈余公积转增资本股本 -3．盈余公积弥补亏损 -4．其他 -（六）专项储备 - - - - - - - -1.本期提取 -2.本期使用 -（七）其他 - - - - - - - - -四、本年期末余额 133,910,388.00 398,234,148.23 - - 19,355,546.20 - 105,428,321.45 656,928,403.88（后附财务报表附注为财务报表的组成部分）
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2013年度
财务报表附注
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度财务报表附注
一、公司基本情况
(一)公司历史沿革
安徽皖通科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），系由安徽皖通科技发展有限公司于 2007年 5月整体变更设立的股份有限公司，股份公司设立后注册资本为34,110,000.00元。2008年2月公司申请新增注册资本 6,822,000.00元，按每 10股转增2股的比例以未分配利润向全体股东转增股份总额 6,822,000.00股，变更后的注册资本为人民币 40,932,000.00元。公司于 2008年 3月 11日在合肥市工商行政管理局办理完成工商登记注册变更手续，并换领了新的企业法人营业执照，注册号为340106000003814。
据 2008年 2月 25日公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1355号文“关于核准安徽皖通科技股份有限公司首次公开发行股票的批复”，公司分别于2009年12月 23日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）280万股，2009年 12月 23日采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）1120万股，共计公开发行人民币普通股（A股）1400万股，每股面值 1元，每股发行价格为 27元。发行后公司的注册资本为54,932,000.00元。
据2009年年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本，每10股转增3股，转增后公司总股本变更为71,411,600股。
经公司2010年年度股东大会决议通过，公司以资本公积转增股本，每10股转增7股，转增后公司总股本变更为121,399,720股。
经公司2010年第三次临时股东大会审议通过，公司于2010年7月28日与烟台华东电子科技有限公司签订的非公开发行股份购买资产协议约定，公司向烟台华东电子科技有限公司按 13.67元/股的发行价格，定向发行股份为 12,510,668股，购买其持有烟台华东电子软件技术有限公司100%股权，并于2011年9月15日经中国证监会以证监许可[2011]1441号《关于核准安徽皖通科技股份有限公司向烟台华东电子科技有限公司发行股份购买资产的批复》核准。公司申请新增的注册资本为人民币12,510,668.00元，由烟台华东电子科技有限公司按协议约定认购公司发行股份的价格认购12,510,668股人民币普通股，并以其持有烟台华东电子软件技术有限公司100%股权作为支付对价。发行后公司的注册资本为133,910,388.00元。
经公司2012年年度股东大会决议通过，公司于2013年5月9日用资本公积金转增股本，以公司截止2012年12月31日总股本133,910,388.00股为基数，向全体股东每10股转增6股，
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2013年度
财务报表附注
共计转增80,346,232.00股，转增后公司总股本增加至214,256,620.00股。
公司住所：合肥市高新区皖水路589号。法定代表人：王中胜。
(二)行业性质
公司所处的行业属于软件和信息技术服务业。
(三)经营范围
公司的经营范围：计算机软件、硬件的开发、生产与销售；信息系统集成、信息处理
与技术服务；光机电一体化、视频网络与通讯系统工程，电视监控系统及交通机电工程的
设计、施工、安装、维修等。
(四)主要产品、劳务
公司业务主要分为：1、系统集成：高速公路机电工程系统集成及其他信息系统集成项
目，即为新建高速公路机电等各类信息系统项目提供工程建设、安装及相关软件的开发、
安装服务。2、技术服务：为各类系统集成项目提供后续的维护、改造及支持服务。3、技
术转让：公司自主或联合研发的系统软件转让项目。4、商品销售：公司生产销售的光通讯
教学仪器等。
(五)公司基本架构
本公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立交通工程事业部、系统集成事业部、交通信息化事业部、采购部、研发中心、总经理办公室、市场部、财务部、审计部、安全生产管理部、综合管理部、董事会办公室等职能部门。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
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财务报表附注
(三)会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
3．非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
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财务报表附注
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(六)合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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财务报表附注
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算
1．外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2．外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)金融工具
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财务报表附注
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类：
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
1．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
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（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
2．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
3．金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
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本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(十)应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
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1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
本公司将单项金额超过100万元的应收账款和其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备应收款项：
（1）信用风险特征组合的确定依据：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：
①采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 30 30
4－5年 40 40
5年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，应披露单项计提的理由、计提方法等。
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(十一)存货
1．存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括主要包括原材料、周转材料、工程成本、库存商品等。
2．存货的计价方法
存货在取得时，按实际成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。
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存货发出时，能直接对应工程成本项目的原材料、库存商品按个别计价法，其余按加权平均法；低值易耗品领用时采用一次摊销法；工程成本按工程结算进度相应结转成本
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4．存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制
5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。。
(十二)长期股权投资
1．投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
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前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
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顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4．减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率房屋建筑物 30 5% 3.17%
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投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十四)固定资产
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-50 5 4.75-1.90
机器设备 5-10 5 19.00-9.50
运输设备 5-10 5 19.00-9.50
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
电子设备 5-10 5 19.00-9.50
办公及其他设备 5-8 5 19.00-11.88
3．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4．融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
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赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
5．其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十五)在建工程
1．在建工程的类别
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3．在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十六)借款费用
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1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
1．无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
工业出让地 50年 依权属有效期内
内部开发形成的无形资产 5-10年 依技术进步、权属有效内使用
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3．无形资产减值准备的计提
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对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
4．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
5．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
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2013年度
财务报表附注
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
(十九)预计负债
1．预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十)收入
1．销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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2013年度
财务报表附注
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
2．确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3．按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
具体地，本公司的收入确认原则方法：
（1）系统集成项目收入：①一般系统集成项目为一次性确认收入，即服务已经提供，并经接受服务方验收合格，取得相关的收款依据时确认为收入的实现。②复杂的系统集成项目，按工程项目服务已提供，接受服务方或并工程监理第三方，根据工程进度检验情况确认工程结算报告，公司据此开出结算票据取得相关的收款依据时确认收入的实现。
（2）技术服务项目收入：主要是指为各类系统集成项目提供后续的维护、改造及支持服务。收入确认的原则方法：根据服务合同，在服务期内维护及支持服务已提供并验收合格，公司开出结算票据或已取得收款的依据时，确认收入的实现。
安徽皖通科技股份有限公司
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财务报表附注
（3）技术转让项目收入：主要是指公司自主或联合研发的软件系统转让项目。收入确认的原则方法：根据技术转让合同，技术已转让并验收，与合同相关的收入已经取得或取得收款的依据，相关的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。
（4）商品销售：主要指公司销售的光通讯产品，收入确认的原则方法：公司产品已经发出，已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。
(二十一)政府补助
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2．政府补助的确认
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3．会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十二)递延所得税资产和递延所得税负债
1．确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2．确认递延所得税负债的依据
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
(二十三)经营租赁、融资租赁
1．经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2．融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十四)主要会计政策、会计估计的变更
本报告期公司不存在会计政策、会计估计的变更。
(二十五)前期差错更正
报告期公司不存在重大会计差错变更事项。
三、税项
(一)公司主要税种和税率
1．流转税及附加税费
安徽皖通科技股份有限公司
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财务报表附注
税种 计税依据 税率
增值税 业务收入、技术服务 6%、17%
营业税 工程收入 3%
城市维护建设税 应交流转税额 7%、5%
教育费附加 应交流转税额 3%
优惠政策及主要批文
（1）增值税
主要是系统集成项目配套的机器设备及销售的光通讯产品，按照应税收入的17%税率
计算销项税额，扣除允许在当年抵扣的进项税额后，缴纳增值税。其中，对于自行开发生
产的软件产品部分执行财政部国家税务总局2011年10月13日联合发文《关于软件产品增
值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，即自2011年1月1日起继续“按17%的法定
税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策”。
（2）营业税
公司技术转让收入执行财政部和国家税务总局财税字（1999）273号文关于贯彻落实《中
共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知
的规定，免征营业税；对于技术收入的认定，执行皖地税政一字（1997）063号文规定。
根据财政部和国家税务总局印发《财政部国家税务总局关于在北京等8省市开展交通
运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2012〕71号），将交通运
输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点范围。其中新旧税制转换时间为：北京市为
2012年9月1日，江苏省、安徽省为2012年10月1日，福建省、广东省为2012年11月1
日，天津市、浙江省、湖北省为 2012年 12月 1日。施行营业税改增值税后，公司的技术
服务收入和技术转让收入由原来的缴纳5%的营业税变成了缴纳6%的增值税。
2．企业所得税
公司名称 税率 备注
安徽皖通科技股份有限公司 15% （1）
天津市天安怡和信息技术有限公司 15% （2）
天津信息港甲子科技有限公司 20%
天津市金飞博光通讯技术有限公司 20%
（3）
重庆皖通科技有限责任公司 20%
安徽皖通城市智能交通科技有限公司 25%
烟台华东电子软件技术有限公司 15% （4）
安徽汉高信息科技有限公司 15% （5）
按应纳税所得额乘以适用税率计征。
（1）2011年10月14日，本公司取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税
务局、安徽省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GF201134000224），
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
有效期三年。根据有关规定，本公司2011年、2012年、2013年度连续三年享受国家关于高
新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。
（2）2011年10月8日，天津市天安怡和信息技术有限公司取得天津市科技厅、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GF201112000024），有效期三年。根据有关规定，本公司2011年、2012年、2013年度连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。
（3）天津信息港甲子科技有限公司、天津市金飞博光通讯技术有限公司、重庆皖通科技有限责任公司按20%的税率缴纳企业所得税；安徽皖通城市智能交通科技有限公司按25%的税率计缴企业所得税。
（4）2011年 10月 31日，烟台华东电子软件技术有限公司取得山东省科技厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GF201137000110），有效期三年。根据有关规定，本公司2011年、2012年、2013年度连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。
（5）2011年 10月 14日，安徽汉高信息科技有限公司取得安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GF201134000130），有效期三年。根据有关规定，本公司2011年、2012年、2013年度连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。
3．房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
4．个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1．通过投资设立或投资等方式取得的子公司
子公司名称（全称）子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围
天津市金飞博光通讯技
全资 天津市 生产销售 400万元 电子与信息等
术有限公司
天津市天安怡和信息技
全资 天津市 软件服务 5,000万元 电子与信息等
术有限公司
天津信息港甲子科技
全资 天津市 软件服务 200万元 电子与信息等
有限公司
安徽皖通城市智能交 城市智能交通系统集成、软硬件产品控股 合肥市 软件服务 1,000万元
通科技有限公司 和技术的开发、技术服务与销售等重庆皖通科技有限责
控股 重庆市 软件服务 500万元 电子与信息等
任公司
续：
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
持股比表决权比 实质上构成对子公司净 是否
子公司名称（全称） 期末实际出资额
例（%）例（%） 投资的其他项目余额 合并
天津市金飞博光通讯
100.00 100.00 400万元 - 是
技术有限公司
天津市天安怡和信息
100.00 100.00 5,000万元 - 是
技术有限公司
天津信息港甲子科技
100.00 100.00 200万元 - 是
有限公司
安徽皖通城市智能交
51.00 51.00 510万元 - 是
通科技有限公司
重庆皖通科技有限责
51.00 51.00 255万元 - 是
任公司
续：
少数股东权从母公司所有者权益冲减子公司企业 组织机构 少数股东 益中用于冲少数股东分担的本期亏损超过少子公司名称（全称）
类型 代码 权益 减少数股东数股东在该子公司期初所有者权损益的金额 益中所享有份额后的余额
天津市金飞博光通讯 有限
72574891-3
技术有限公司 公司
天津市天安怡和信息 有限
77062331-9
技术有限公司 公司
天津信息港甲子科技 有限
71820718-2
有限公司 公司
安徽皖通城市智能交 有限
06911268-4 479.31万元
通科技有限公司 公司
重庆皖通科技有限责 有限
57718491-6 189.91万元
任公司 公司
2．非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 注册资本法人
子公司名称（全称） 注册地 业务性质 经营范围
类型 （万元）代表
烟台华东电子软件技
全资 烟台市 软件服务5,500万元王志洁 电子与信息等
术有限公司
安徽汉高信息科技有
控股 合肥市 软件服务3,000万元郑槐 电子与信息等
限公司
续：
持股比表决权比 实质上构成对子公司净 是否子公司名称（全称） 期末实际投资额
例（%）例（%） 投资的其他项目余额 合并烟台华东电子软件技
100.00 100.00 19,763.02万元 是
术有限公司
安徽汉高信息科技有
51.00 51.00 2,103.00万元 是
限公司
续：
少数股东权从母公司所有者权益冲减子公司企业 组织机构 益中用于冲少数股东分担的本期亏损超过少子公司名称（全称） 少数股东权益
类型 代码 减少数股东数股东在该子公司期初所有者权损益的金额 益中所享有份额后的余额
烟台华东电子软件技
有限公司 70580773-6 -
术有限公司
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
少数股东权从母公司所有者权益冲减子公司企业 组织机构 益中用于冲少数股东分担的本期亏损超过少子公司名称（全称） 少数股东权益
类型 代码 减少数股东数股东在该子公司期初所有者权损益的金额 益中所享有份额后的余额
安徽汉高信息科技有
有限公司 78491439-5 2,205.71万元
限公司
(二)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1．本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因 期末净资产 本期净利润
安徽皖通城市智能交通科技有限公司* 新设 9,781,804.82 -218,195.18*安徽皖通城市智能交通科技有限公司于2013年5月10日成立，注册资本1,000万元，安徽皖通科技股份有限公司持股51%。公司于2013年4月25日经安徽安和会计师事务所审验并以皖安和验字[2013]1840号验资报告验证，于 2013年 5月 10日取得合肥市工商行政管理局颁发的注册号为 340191000019844的企业法人营业执照，公司住所：合肥市高新区皖水路589号3层。法定代表人：孔梅。主营产品：城市智能交通系统集成等。
2．本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 金额单位：人民币元名称 变更原因 降低日净资产期初至降低日净利润因子公司增资扩股，放弃出资使得持
天津玺朗文化传媒有限公司 9,984,670.76 134,654.05股比例降低
(三)本期因出售股权丧失控制权而减少子公司
本期公司于 2013年 3月 7日与欧普康视（合肥）科技有限公司签订股权转让协议，双方同意将本公司持有的安徽梦维视频科技有限公司100%股权，以2013年2月28日评估净资产值作为定价依据，确定转让价格为人民币2,641.03万元转让给欧普康视（合肥）有限公司，转让日梦维视频相关数据如下： 金额单位：人民币元
名称 减少原因 转让日净资产期初至转让日净利润安徽梦维视频科技有限公司 转让股权 26,374,333.33 －29,742.43五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
注释1．货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 314,316.25 149,574.03银行存款 350,693,767.80 340,456,386.33其他货币资金 13,303,017.44 16,246,998.65合计 364,311,101.49 356,852,959.01其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 829,992.00 3,496,730.66
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
预付款保证金 3,437,516.82 3,765,500.26履约保证金 3,906,618.23 4,921,057.60投标保函 50,000.00
合 计 8,224,127.05 12,183,288.52截止2013年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
注释2．应收票据
1．应收票据的分类
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 17,696,400.00 21,002,705.38合计 17,696,400.00 21,002,705.382．期末已背书未到期的票据金额最大的前五项明细列示如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
株洲市城市建设发展集团有限公司 2013/10/23 2014/4/23 4,000,000.00
太重（天津）滨海重型机械有限公司 2013/11/18 2014/5/13 2,000,000.00
湖南华菱涟源钢铁有限公司 2013/08/-09 2014/2/9 1,000,000.00
江苏贝格工贸有限公司 2013/11/20 2014/5/20 1,000,000.00
无锡嘉瑞光伏有限公司 2013/12/9 2014/6/9 1,000,000.00
合计 9,000,000.00
注释3．应收利息
1．应收利息
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账龄在一年以内的应收利息 431,814.25 431,814.25其中：中信银行潜山路支行七天通知存款利息 427,191.78 427,191.78合计 431,814.25 431,814.25注释4．应收账款
1．应收账款按种类披露
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||
|种类|账面余额||坏账准备|||
||金额|比例（%）|金额|比例（%|）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|207,348,022.12|100.00|14,152,087.75|6.83||
|账龄组合|207,348,022.12|100.00|14,152,087.75|6.83||
|组合小计|207,348,022.12|100.00|14,152,087.75|6.83||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款||||||
|合计|207,348,022.12|100.00|14,152,087.75|6.83||

安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
（续）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|||||
|种类|账面余额|||坏账准备||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|176,295,136.19|100.00||11,199,062.91|6.35|
|账龄组合|176,295,136.19|100.00||11,199,062.91|6.35|
|组合小计|176,295,136.19|100.00||11,199,062.91|6.35|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款||||||
|合计|176,295,136.19|100.00||11,199,062.91|6.35|

应收账款种类的说明：
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|账龄|账面余额||坏账准备||账面余额||）||
|||||||||坏账准备|
||金额|比例（%）|||金额|比例（%|||
|1年以内|171,743,929.67|82.83||8,587,196.48|146,667,193.72|83.19||7,333,359.69|
|1－2年|22,725,830.94|10.96||2,272,583.10|25,367,587.21|14.39||2,536,758.72|
|2－3年|9,793,754.86|4.72||1,958,750.97|3,067,991.21|1.74||613,598.24|
|3－4年|2,282,773.40|1.11||684,832.02|571,375.41|0.33||171,412.62|
|4－5年|255,013.45|0.12||102,005.38|128,425.00|0.07||51,370.00|
|5年以上|546,719.80|0.26||546,719.80|492,563.64|0.28||492,563.64|
|合计|207,348,022.12|100.00||14,152,087.75|176,295,136.19|100.00||11,199,062.91|

安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||
|种 类|账面余额|||坏账准备|||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|93,018,426.69|100.00||7,504,921.62|8.07||
|账龄组合|93,018,426.69|100.00||7,504,921.62|8.07||
|组合小计|93,018,426.69|100.00||7,504,921.62|8.07||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||||
|合 计|93,018,426.69|100.00||7,504,921.62|8.07||

（续）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|||||
|种类|账面余额|||坏账准备||
||金额|比例（%|）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|116,711,120.97|100.00||9,226,729.80|7.91|
|账龄组合|116,711,120.97|100.00||9,226,729.80|7.91|
|组合小计|116,711,120.97|100.00||9,226,729.80|7.91|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款||||||
|合计|116,711,120.97|100.00||9,226,729.80|7.91|

其他应收款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额|||||
|账龄|账面余额||||账面余额|||||
|||||坏账准备|||||坏账准备|
||金额|比例（%|）||金额||比例（%|）||
|1年以内|62,118,185.20|66.78||3,105,909.27|89,226,016.7|8|76.45||4,461,300.84|
|1－2年|19,471,783.51|20.93||1,947,178.35|15,646,488.1|3|13.41||1,564,648.82|
|2－3年|10,237,262.45|11.01||2,047,452.49|4,385,695.3|0|3.76||877,139.06|
|3－4年|977,448.60|1.05||293,234.58|7,309,353.8|3|6.26||2,192,806.15|
|4－5年|171,000.00|0.18||68,400.00|21,220.0|0|0.02||8,488.00|
|5年以上|42,746.93|0.05||42,746.93|122,346.9|3|0.10||122,346.93|
|合计|93,018,426.69|100.00||7,504,921.62|116,711,120.9|7|100.00||9,226,729.80|

2．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3．其他应收款金额前五名单位情况
与本公 占其他应收款
性质或单位名称 金额 年限
司关系 总额的比例(%) 内容
绵阳市交通建设有
客户 23,285,854.00 1年以内 25.03保证金
限责任公司
安徽省高速公路控 1年以内3,390,658.05元，
客户 4,003,219.15 4.30保证金
股集团有限公司 1-2年612,561.10元
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
与本公 占其他应收款
性质或单位名称 金额 年限
司关系 总额的比例(%) 内容
安徽省高速公路控股集
客户 4,559,202.63 1-2年 4.90保证金
团有限公司阜新项目办
安徽省交通投资集
客户 3,085,529.06 1年以内 3.32保证金
团有限责任公司
安徽省高等级公路
客户 2,862,503.55 1-2年 3.08保证金
工程建设指挥部
合计
37,796,308.39 40.63
注释6．预付款项
1．预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 64,636,341.37 73.14 81,372,930.32 87.841至2年 17,220,395.99 19.49 8,291,925.88 8.952至3年 6,304,734.42 7.13 1,943,478.45 2.103年以上 210,742.55 0.24 1,029,498.60 1.11合计 88,372,214.33 100.00 92,637,833.25 100.002．预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 金额 时间 未结算原因关系
1年以内8,978,133.41元，1-2
合肥大杨建筑安装工程有限责任公司 供应商 10,490,007.29 工程未验收结算年1,511,873.88元
1年以内1,380,000.00元，
南平融汇交通工程有限公司 供应商 6,680,000.00 工程未验收结算2-3年5,300,000.00元
北京陆海联华射频技术有限公司 供应商 6,000,000.00 1年以内 工程未验收结算中国交通信息中心有限公司 供应商 3,760,110.15 1-2年 工程未验收结算广州通发交通科技有限公司 供应商 3,073,572.90 1年以内 工程未验收结算合计 30,003,690.34
3．账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：
单位名称 期末账面余额 账龄 未及时结算原因
南平融汇交通工程有限公司 5,300,000.00 2-3年 工程未验收结算
中国交通信息中心有限公司 3,760,110.15 1-2年 工程未验收结算
福建省创佳工程建设有限公司 2,000,000.00 1-2年 工程未验收结算
合肥大杨建筑安装工程有限责任公司 1,511,873.88 1-2年 工程未验收结算
合计 12,571,984.03
4．期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
注释7．存货
1．存货分类
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 4,794,128.75 607,509.44 4,186,619.31 2,509,263.66 2,509,263.66周转材料 680.00 680.00
委托加工物资 15,593.16 15,593.16 372,011.93 372,011.93在产品 3,481,687.96 3,481,687.96 12,022,703.99 12,022,703.99库存商品 71,012,090.20 71,012,090.20 42,847,669.57 42,847,669.57工程施工 97,338,485.33 97,338,485.33 43,055,788.81 43,055,788.81合计 176,642,665.40 607,509.44 176,035,155.96 100,807,437.96 100,807,437.962．存货跌价准备
本期减少额
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 607,509.44 607,509.44
合计 607,509.44 607,509.44
3.期末比期初增长75.23%，主要原因系本期业务增长备货及项目增加期末未完工所致。
注释8．对合营企业和联营企业投资
企业 法定代 注册
被投资单位名称 注册地 业务性质 关联关系组织机构代码类型 表人 资本
二、联营企业
有限 软件开发
武汉宏途科技有限公司 武汉曾飞鹏 500万元 67912535-1
公司 及销售等
天津玺朗文化传媒有限有限 动漫、软件
天津杨新子 1,400万元 56612344-8
公司 公司 开发等
续： （金额单位：万元）本企业本企业在被
期末资产期末负债期末净资产本期营业收
被投资单位名称 持股比投资单位表 本期净利润总额 总额 总额 入总额
例(%)决权比例(%)
二、联营企业
武汉宏途科技有限公司 40.00 40.00 29.01 78.29 －49.28 26.66 －296.07天津玺朗文化传媒有限公司 42.86 42.86 1,497.09 37.27 1,459.82 400.68 41.79注释9．长期股权投资
1．长期股权投资分项列示如下：
核算 本期增减额（减
被投资单位 初始投资成本 期初账面余额 期末账面余额方法 少以“-”号填列）
安徽高速物流股份有限公司成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00武汉宏途科技有限公司权益法 2,000,000.00 1,106,694.87 1,106,694.87天津玺朗文化传媒有限公司权益法 6,000,000.00 6,256,361.85 6,256,361.85合计 26,000,000.00 18,000,000.00 7,363,056.72 25,363,056.72续：
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
持股比例 表决权比 本期计提减值
被投资单位 减值准备金额 本期现金红利（%） 例（%） 准备金额
安徽高速物流股份有限公司 9.77 9.77 8,536,800.31 8,536,800.31
武汉宏途科技有限公司 40.00 40.00
天津玺朗文化传媒有限公司 42.86 42.86
合计 8,536,800.31 8,536,800.31
注释10．投资性房地产
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额1．账面原值合计 2,263,495.52 2,263,495.52（1）房屋、建筑物 2,263,495.52 2,263,495.522．累计折旧和累计摊销合计 254,643.24 179,033.59 433,676.83（1）房屋、建筑物 254,643.24 179,033.59 433,676.833．投资性房地产净值合计 2,008,852.28 1,829,818.69（1）房屋、建筑物 2,008,852.28 1,829,818.694．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
5．投资性房地产账面价值合计 2,008,852.28 1,829,818.69（1）房屋、建筑物 2,008,852.28 1,829,818.69（1）本期折旧和摊销额179,033.59元；
（2）投资性房地产本期未发生减值。
注释11．固定资产原价及累计折旧
1．固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额一、账面原值合计： 149,355,589.54 17,034,797.59 12,021,520.96 154,368,866.17其中：房屋及建筑物 121,547,631.82 -3,283,877.87 9,346,605.16 108,917,148.79机器设备 2,616,472.41 16,048,933.96 640,041.13 18,025,365.24运输工具 17,837,092.17 1,196,298.89 697,211.38 18,336,179.68电子设备 1,607,419.82 2,118,480.98 17,700.00 3,708,200.80办公设备及其他设备 5,746,973.32 954,961.63 1,319,963.29 5,381,971.66— — 本期新增 本期计提 本期减少 —
二、累计折旧合计： 18,259,543.11 7,341,141.74 4,864,307.54 20,736,377.31其中：房屋及建筑物 6,659,608.92 3,740,999.25 2,382,601.29 8,018,006.88机器设备 1,657,253.59 857,488.96 608,039.07 1,906,703.48运输工具 6,193,116.76 1,800,751.73 606,592.08 7,387,276.41电子设备 609,580.42 215,105.99 13,109.98 811,576.43办公设备及其他设备 3,139,983.42 726,795.81 1,253,965.12 2,612,814.11三、固定资产账面净值
131,096,046.43 — — 133,632,488.86合计
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额其中：房屋及建筑物 114,888,022.90 — — 100,899,141.91机器设备 959,218.82 — — 16,118,661.76运输工具 11,643,975.41 — — 10,948,903.27电子设备 997,839.40 — — 2,896,624.37办公设备及其他设备 2,606,989.90 — — 2,769,157.55四、减值准备合计 — —
其中：房屋及建筑物 — —
机器设备 — —
运输工具 — —
电子设备 — —
办公设备及其他设备 — —
五、固定资产账面价值
131,096,046.43 — — 133,632,488.86合计
其中：房屋及建筑物 114,888,022.90 — — 100,899,141.91机器设备 959,218.82 — — 16,118,661.76运输工具 11,643,975.41 — — 10,948,903.27电子设备 997,839.40 — — 2,896,624.37办公设备及其他设备 2,606,989.90 — — 2,769,157.55（1）本期折旧额7,341,141.74元；
（2）本期由在建工程转入固定资产原价为 14,891,343.76元；减少主要系处置安徽梦维视频科技有限公司股权和持有天津玺朗文化传媒有限公司股权比例下降不纳入合并减少所致；
（3）公司子公司汉高信息购置华亿科技园内的建筑面积 1487.04平方米原值为5,180,411.00元的二层办公用房，房产证尚未取得；子公司烟台华东电子用创业大厦1-3层楼总面积为3337.53平方米，原值11,937,570元、净值10,380,455.84元的房屋（房屋产权证号为烟房权证莱字第013991号、烟房权证莱字第013992号、烟房权证莱字第018998）抵押给中国光大银行烟台分行，为该行向华东电子提供的10,000,000.00元综合授信额度提供最高额抵押担保，截止2013年12月31日，本公司申请了履约保函共计6,091,560.00元，其中用5%货币资金304,578.00元作为保证金。
（4）截止2013年12月31日，上述固定资产未发生减值情况，故无需计提固定资产减值准备。
注释12．在建工程
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值高新区建设服务外
243,598.00 243,598.00 62,098.00 62,098.00包基地项目
办公大楼监控系统 102,480.29 102,480.29
高速公路机电系统
1,471,071.47 1,471,071.47运行维护平台
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值高速公路综合信息
9,773,805.60 9,773,805.60系统WEIS升级项目
合计 346,078.29 346,078.29 11,306,975.07 11,306,975.071．重大在建工程项目变动情况
工程投入占工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产其他减少
预算比例(%)高速公路综合信息系统
9,773,805.60 5,419,716.53 15,193,522.13 100
WEIS升级项目
高速公路机电系统运行
1,471,071.47 -1,805,036.84 -333,965.37 100
维护平台
合计 11,244,877.07 3,614,679.69 14,859,556.76 100
续：
工程利息资本化其中：本期利本期利息资
工程项目名称 资金来源 期末余额
进度 累计金额息资本化金额本化率(%)
高速公路综合信息系统
已竣工 募股资金
WEIS升级项目
高速公路机电系统运行
已竣工 募股资金
维护平台
合计
2.期末比期初下降96.94%，系在建工程完工结转固定资产所致。
注释13．无形资产
1．无形资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1.账面原值合计 25,950,946.99 7,254,235.59 304,352.00 32,900,830.58(1)土地使用权 7,083,488.00 304,352.00 6,779,136.00(2)专有技术 18,804,723.94 7,058,712.51 25,863,436.45(3)财务软件 62,735.05 195,523.08 258,258.132.累计摊销合计 2,222,896.94 2,286,823.20 48,970.39 4,460,749.75(1)土地使用权 681,680.25 135,576.72 48,970.39 768,286.58(2）专有技术 1,533,805.30 2,142,917.02 3,676,722.32(3)财务软件 7,411.39 8,329.46 15,740.853.无形资产账面净值合计 23,728,050.05 28,440,080.83(1)土地使用权 6,401,807.75 6,010,849.42(2)专有技术 17,270,918.64 22,186,714.13(3)财务软件 55,323.66 242,517.284.减值准备合计
(1)土地使用权
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
(2)专有技术
(3)财务软件
无形资产账面价值合计 23,728,050.05 28,440,080.83(1)土地使用权 6,401,807.75 6,010,849.42(2)专有技术 17,270,918.64 22,186,714.13(3)财务软件 55,323.66 242,517.28（1）本期摊销额2,286,823.20元；
（2）本期减少系处置安徽梦维视频科技有限公司股权不纳入合并所致；
（3）期末比期初增长了19.86%，主要是开发支出形成专有技术，从而结转无形资产增加所致；
（4）截止2013年12月31日，上述无形资产未发生减值情况，故无需计提无形资产减值准备。
2．公司开发项目支出
本期转出数
项目 期初余额 本期增加 期末余额
计入当期损益确认为无形资产
住房公积金贷款银行
266,323.29 266,323.29
审核系统
安徽交通卡移动式客
370,474.11 1,139,577.77 1,510,051.88
服系统研究开发
安徽交通卡自动圈存
1,073,188.93 1,349,344.28 2,422,533.21
系统研究开发
安徽省交通运输专网
1,225,391.23 1,597,879.32 2,823,270.55设计及关键技术研究
道路运输车辆卫星定
1,926,561.05 1,926,561.05位系统
电子收费稽查系统 1,594,226.28 1,833,814.88 3,428,041.16高速公路联网收费运
340,283.22 903,518.73 1,243,801.95行监控系统研究开发
高速公路路面养护决
2,901,195.89 1,145,179.62 4,046,375.51
策系统应用研究
高速公路收费人员模
483,699.58 1,056,791.56 1,540,491.14拟培训考核系统开发
高速公路运营综合管
322,748.86 833,204.47 1,155,953.33理平台研究开发
公共安全应急指挥调
4,445,495.61 2,579,558.96 1,865,936.65度系统
公路工程建设远程监
970,779.08 856,984.57 1,827,763.65
管平台
基于车联网的路测信
1,218.00 1,218.00
息采集及信息服务
基于三维地图的监狱
464,712.19 1,107,226.53 1,571,938.72人员定位系统研究
监狱指挥调度管理系
435,388.74 1,210,347.37 1,645,736.11统开发
路网管理与应急处置
2,358,105.48 2,858,737.77 5,216,843.25综合数据平台系统
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
本期转出数
项目 期初余额 本期增加 期末余额
计入当期损益确认为无形资产
TD_LTE终端 519,763.29 519,763.29
港口决策 886,267.00 848,313.00 1,734,580.00
口岸车辆监管 687,209.00 590,548.00 1,277,757.00
散货专用码头操作系统 425,095.00 334,487.12 759,582.12
图形车载8005 1,540,356.91 640,738.06 899,618.85智能航运船联网平台 4,231,125.00 4,231,125.00
智能照明 1,174,756.74 1,174,756.74
自动化码头控制系统 1,170,689.00 116,513.00 1,054,176.00ETC监控系统 119,323.37 119,323.37
动画制作 150,531.99 150,531.99
高速公路交通卡圈存
112,684.36 112,684.36
系统
高速公路联网发票传
120,310.45 120,310.45
输系统
高速公路数字化监控
220,709.81 220,709.81
系统
高速公路特殊事件处
254,097.14 254,097.14
理系统
皖通科技JAVAEE统一
656,287.24 248,356.73 407,930.51开发平台
物联网传感数据采集
及设备服务管理平台 440,583.07 155,135.06 285,448.01联管理平台
智慧交通数据分析及
310,935.43 310,935.43管理决策平台
合计 14,689,296.58 35,177,174.75 17,431,076.11 7,058,712.51 25,376,682.71（1）本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例93.49％；
（2）通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例78.61％；
（3）期末较期初增长72.76%，系本期公司增大开发投入所致。
注释14．商誉
被投资单位名称或形成商誉 期末减值
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项 准备
烟台华东电子软件技术有限公司 84,135,934.22 84,135,934.22
安徽汉高信息科技有限公司 4,181,796.25 4,181,796.25
合计 88,317,730.47 88,317,730.47
截止 2013年 12月 31日，公司对于企业合并产生的商誉进行减值测试，未发现存在减值的情况，故未计提相应的商誉减值准备。
注释15．递延所得税资产和递延所得税负债
1．已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 4,495,226.82 3,108,449.07
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 期末余额 期初余额
递延收益 233,640.00
可抵扣亏损 494,503.02 320,229.47应付职工薪酬 497,853.39
小计 5,721,223.23 3,428,678.54递延所得税负债：
因收购烟台华东电子产生的暂时性差异 1,326,285.99 1,431,549.62小计 1,326,285.99 1,431,549.622．未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
应付职工薪酬 6,559,845.18 8,766,477.80未弥补亏损 1,158,821.39
资产减值准备 228,078.62
合计 7,946,745.19 8,766,477.803．引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
可抵扣差异项目
资产减值准备 30,801,319.12递延收益 1,557,600.00可抵扣亏损 2,709,612.53应付职工薪酬 3,319,022.58小计 38,387,554.23注释16．资产减值准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额转回 转销*1
坏账准备*1 20,425,792.71 1,267,574.41 36,357.75 21,657,009.37存货跌价准备 607,509.44 607,509.44长期股权投资减值准备 8,536,800.31 8,536,800.31合计 20,425,792.71 10,411,884.16 36,357.75 30,801,319.12*1、为不纳入合并安徽梦维视频科技有限公司、天津玺朗文化传媒有限公司减少36,357.75元。
注释17．短期借款
1．短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00合计 5,000,000.00 5,000,000.00
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
期末余额系子公司安徽汉高信息科技有限公司向中信银行合肥分行借款人民币 500万
元，借款期限自2013年5月14日至2014年5月14日，由安徽皖通科技股份有限公司、安
徽省交通物资有限责任公司共同提供最高额度为4,500万元担保。
注释18．应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 12,791,417.50 24,708,736.17合计 12,791,417.50 24,708,736.17（1）下一会计期间将到期的票据金额12,791,417.50元；
（2）期末较期初下降48.23%，系票据到期兑付所致。
注释19．应付账款
项目 期末余额 期初余额
1年以内 246,627,408.55 199,168,624.471－2年（含） 21,732,684.79 32,363,714.352－3年（含） 10,178,046.04 1,281,338.523年以上 1,960,454.46 1,029,107.94合计 280,498,593.84 233,842,785.281．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项；
2．期末余额中无欠关联方款项。
注释20．预收款项
项目 期末余额 期初余额
1年以内 98,156,119.05 113,359,643.311－2年（含） 13,646,336.14 4,655,473.722－3年（含） 1,532,438.90 1,626,462.303年以上 859,734.00 1,058,550.00合计 114,194,628.09 120,700,129.331．期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项；
2．期末余额中无预收关联方款项。
注释21．应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 7,686,448.96 56,663,905.98 55,994,073.50 8,356,281.44（2）职工福利费 2,572,457.48 2,572,457.48
（3）社会保险费 8,521,191.59 8,521,191.59
其中：医疗保险费 2,597,696.30 2,597,696.30
基本养老保险费 4,948,912.00 4,948,912.00
失业保险费 368,343.46 368,343.46
工伤保险费 204,520.79 204,520.79
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
生育保险费 232,520.64 232,520.64
综合保险 169,198.40 169,198.40
（4）住房公积金 2,156,758.02 2,156,758.02
（5）工会经费和职工教育经费 1,086,561.76 1,374,574.75 918,516.38 1,542,620.13（6）辞退福利 33,080.00 33,080.00
合计 8,773,010.72 71,321,967.82 70,196,076.97 9,898,901.57注释22．应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 -31,402.08 946,688.54营业税 4,187,709.18 3,259,555.40企业所得税 5,110,493.61 6,514,091.02个人所得税 195,376.64 32,531.88城市维护建设税 475,801.79 339,467.92房产税 453,192.74 173,581.00土地使用税 37,000.14 8,987.64水利基金 65,498.74 188,512.65印花税 5,300.59 32,040.35教育费附加 171,193.00 150,888.77地方教育费附加 104,099.31 60,684.68其他 10,275.89 5,920.97合计 10,784,539.55 11,712,950.82注释23．其他应付款
项目 期末余额 期初余额
1年以内 2,606,424.00 11,450,584.621－2年（含） 373,099.16 619,435.052－3年（含） 619,434.88 53,949.223年以上 98,745.22 44,796.00合计 3,697,703.26 12,168,764.891．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项；
2．期末余额中无欠关联方款项；
3．期末较期初下降69.61%，系本期及时支付往来款所致。
注释24．其他非流动负债
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 1,557,600.00 1,300,000.00合计 1,557,600.00 1,300,000.001．与政府补助相关的递延收益
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
本期新增补本期计入营业 其他 期末 与资产相关/负债项目 期初余额
助金额 外收入金额 变动 余额 与收益相关服务业引导资金计划 1,300,000.00 -1,300,000.00 与收益相关路网管理与应急综合数
1,947,000.00 389,400.00 1,557,600.00 与收益相关据平台研发项目
合计 1,300,000.00 1,947,000.00 389,400.00 -1,300,000.00 1,557,600.00
其他变动系天津玺朗文化传媒有限公司不纳入合并减少。
注释25．股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 期末余额
发行新股送股公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1)国家持股
(2)国有法人持股
(3)其他内资持股 77,336,365.00 36,937,470.00 -19,926,017.00 17,011,453.00 94,347,818.00其中： -
境内法人持股 12,510,668.00 -12,510,668.00 -12,510,668.00
境内自然人持股 64,825,697.00 49,448,138.00 -19,926,017.00 29,522,121.00 94,347,818.00 (4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 77,336,365.00 36,937,470.00 -19,926,017.00 17,011,453.00 94,347,818.002．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 56,574,023.00 43,408,762.00 19,926,017.00 63,334,779.00 119,908,802.00(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
无限售条件流通
56,574,023.00 43,408,762.00 19,926,017.00 63,334,779.00 119,908,802.00股份合计
合计 133,910,388.00 80,346,232.00 80,346,232.00 214,256,620.00本期股本变动已经大华会计师事务所大华验字（2013）000132号验资报告验证。
注释26．资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 398,234,148.23 80,346,232.00 317,887,916.23合计 398,234,148.23 80,346,232.00 317,887,916.232013年4月18日，本公司股东大会批准2012年度利润分配决议，本公司于2013年5月9日以资本公积人民币80,346,232.00元转增股本。
注释27．盈余公积
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,789,365.91 4,720,919.33 24,510,285.24合计 19,789,365.91 4,720,919.33 24,510,285.24注释28．未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 148,240,831.48 —
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） —
调整后期初未分配利润 148,240,831.48 —
加：本期归属于母公司所有者的净利润 70,763,819.33 —
减：提取法定盈余公积 4,720,919.33 净利润的10%
应付普通股股利 13,391,038.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 200,892,692.68
2013年4月18日，本公司股东大会批准2012年度利润分配决议，同意以2012年12月 31日总股本133,910,388股为基数，向全体股东每10股派 1元现金（含税）。应支付的现金红利合计13,391,038.80元，已于2013年5月9日发放完毕。
注释29．营业收入和营业成本
1．营业收入、营业成本分类情况
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 794,848,110.65 660,944,646.11其中：主营业务收入 794,070,544.30 659,748,786.41其他业务收入 777,566.35 1,195,859.70营业成本 622,732,419.41 504,034,499.69其中：主营业务成本 622,083,114.81 502,981,955.42其他业务成本 649,304.60 1,052,544.272．主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）高速公路 528,959,190.42 443,987,107.05 422,872,372.37 336,466,328.84（2）港口航运 122,781,408.90 65,509,596.09 115,733,105.16 69,301,161.59（3）城市智能交通 47,246,673.21 34,158,113.08 44,043,691.55 35,756,420.11（4）智能安防 73,308,858.24 62,028,679.78 47,230,775.18 36,012,373.34（5）其他 21,774,413.53 16,399,618.81 29,868,842.15 25,445,671.54合计 794,070,544.30 622,083,114.81 659,748,786.41 502,981,955.423．主营业务（分产品）
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）系统集成收入 607,170,883.09 522,414,261.34 481,439,131.04 403,002,382.59（2）技术服务收入 156,390,438.36 95,729,171.58 152,653,661.02 89,893,388.97（3）技术转让收入 28,887,493.77 2,429,612.71 17,509,196.78 2,105,470.00（4）产品销售收入 1,621,729.08 1,510,069.18 8,146,797.57 7,980,713.86合计 794,070,544.30 622,083,114.81 659,748,786.41 502,981,955.424．主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）安徽省内 329,011,223.00 258,160,716.16 274,341,210.27 204,463,900.84（2）安徽省外 465,059,321.30 363,922,398.65 385,407,576.14 298,518,054.58合计 794,070,544.30 622,083,114.81 659,748,786.41 502,981,955.425．公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比客户名称 营业收入总额
例(%)
第一名 75,798,839.86 9.54第二名 59,520,547.63 7.49第三名 52,552,011.00 6.61第四名 33,013,845.06 4.15第五名 27,064,956.00 3.41合计 247,950,199.55 31.20注释30．营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 11,576,865.54 9,623,735.54 5%、3%
城市维护建设税 1,215,172.10 1,109,525.07 5%、7%
教育费附加 576,107.85 790,601.14 3%
其他 409,788.72 402,074.34
合计 13,777,934.21 11,925,936.09
注释31．销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 4,443,318.60 6,047,799.68通讯费 367,062.75 461,329.59车辆费 3,664,338.94 5,112,294.37招待费 2,207,828.00 2,309,057.30职工薪酬 7,701,330.44 6,670,706.18
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额
会务费 615,485.00 866,782.00其他 7,194,574.25 4,042,507.44合计 26,193,937.98 25,510,476.56注释32．管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,468,083.03 13,003,495.37研发支出 19,878,846.45 16,039,671.01折旧 6,771,486.36 5,709,058.58无形资产摊销 2,286,823.20 1,342,616.42广告费 12,300.00 447,859.00招待费 5,336,646.84 2,737,477.55差旅费 1,083,016.57 615,549.91办公费 3,527,682.75 1,871,313.64其他 9,315,567.96 9,820,553.28合计 63,680,453.16 51,587,594.76注释33．财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 395,432.14 226,929.43减：利息收入 3,502,367.43 4,081,602.81汇兑损益 45,114.43
其他 277,456.26 875,258.33合计 -2,784,364.60 -2,979,415.05注释34．投资收益
1．投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -636,943.28
处置长期股权投资产生的投资收益*1 16,190,914.52
其他 35,837.37
合计 15,589,808.61
*1、系处置安徽梦维视频科技有限公司100%股权收益，处置前投资成本1,021.94万元、评估确认转让价格为2,641.03万元。
注释35．资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 1,267,574.41 7,513,094.44
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失 607,509.44
长期股权投资减值损失 8,536,800.31
合计 10,411,884.16 7,513,094.44注释36．营业外收入
计入当期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 14,691.59 678,731.11 14,691.59其中：处置固定资产利得 14,691.59 678,731.11 14,691.59政府补助 9,114,288.36 15,800,905.54 5,587,792.00其他 24,866.45 170,207.67 24,866.45合计 9,153,846.40 16,649,844.32 5,627,350.041．政府补助明细
与资产相关补助项目 本期发生额 上期发生额
/与收益相关软件即征即退 3,526,496.36 3,820,369.87与收益相关
税收留成部分同等金额奖励 643,900.00 与收益相关
2013年重点帮扶企业岗位补贴 607,500.00 与收益相关
省级创新型及试点企业奖励 500,000.00 与收益相关
青年就业见习基地补贴 459,006.00 与收益相关
路网管理与应急综合数据平台研发项目补助 359,400.00 与收益相关
服务外包补助资金 344,000.00 85,500.00与收益相关
2012年度早餐、会展、物流、服务外包国际认证项目补贴 300,000.00 与收益相关
合肥市促进工业和商业企业增产增销奖励 300,000.00 与收益相关
2012年下半年固定资产投资补助 254,800.00 与收益相关
软件企业税收奖励 227,986.00 与收益相关
创新基金 200,000.00 与收益相关
科技攻关计划资金 200,000.00 与收益相关
高新技术产品奖励资金 200,000.00 与收益相关
仪器设备研发补助 183,500.00 与收益相关
知识产权补贴 141,100.00 1,200.00与收益相关
其他 666,600.00 11,893,835.67与收益相关
合计 9,114,288.36 15,800,905.54
注释37．营业外支出
计入本期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 106,319.48 29,901.08 106,319.48其中：固定资产处置损失 106,319.48 29,901.08 106,319.48罚款支出 5,488.65 37,687.21 5,488.65
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2013年度
财务报表附注
计入本期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
捐赠支出 30,000.00
其他 4,520.61 99.99 4,515.02合计 116,328.74 97,688.28 116,328.74注释38．所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 13,965,970.08 13,799,497.67递延所得税调整 -2,397,808.32 -1,463,884.26合计 11,568,161.76 12,335,613.41注释39．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
1．计算结果
本期数 上期数
报告期利润
稀释每股 稀释每股基本每股收益 基本每股收益
收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.3303 0.3303 0.3065 0.3065
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.2464 0.2464 0.2559 0.2559
的净利润（Ⅱ）
2．每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 70,763,819.33 65,669,178.85扣除所得税影响后归属于母公司普通股
2 17,980,947.71 10,837,986.08股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普
3=1-2 52,782,871.62 54,831,192.77通股股东的净利润
期初股份总数 4 133,910,388.00 133,910,388.00报告期因公积金转增股本或股票股利分
5 80,346,232.00 80,346,232.00配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股
6
份数
发行新股或债转股等增加股份下一月份
7
起至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
报告期缩股数 10
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财务报表附注
项目 序号 本期数 上期数
报告期月份数 11 12 1212=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 214,256,620.00 214,256,620.00÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在
13
外的普通股加权平均数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.3303 0.3065基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.2464 0.2559已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
16
及其他影响因素
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权
19
等转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)×
稀释每股收益（Ⅰ） 0.3303 0.3065(100-17)]÷(13+19)
21=[3+(16-18)
稀释每股收益（Ⅱ） 0.2464 0.2559×(100-17)]÷(12+19)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
注释40．现金流量表附注
1．收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
利息收入 2,507,928.71政府补贴 7,145,392.00其他营业外收入 16,166.45
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财务报表附注
项目 本期金额
保证金及往来款项收入 124,757,265.98合计 134,426,753.142．支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
营业费用现金支出 18,492,607.54管理费用现金支出 36,420,926.73其他保证金等支出 43,522,766.88合计 98,436,301.153．支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
因持有天津玺朗文化传媒有限公司股份比例下降不纳入合并日净流出 566,634.74合计 566,634.744．收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
募集资金利息收入 994,431.72银行保函保证金 3,959,161.47合计 4,953,593.19注释41．现金流量表补充资料
1．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 73,895,010.84 67,569,002.25加：资产减值准备 10,411,884.16 7,513,094.44固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,520,175.33 6,198,158.60无形资产摊销 2,286,823.20 1,342,616.42长期待摊费用摊销 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
91,627.89 -648,830.03（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -财务费用（收益以“－”号填列） -994,431.72 -3,169,769.00投资损失（收益以“－”号填列） -15,553,821.94 -递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,292,544.69 -1,341,269.69递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -105,263.63 -122,614.57存货的减少（增加以“－”号填列） -75,835,227.44 278,673.72
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财务报表附注
项目 本期金额 上期金额
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,980,699.05 -175,748,765.75经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,464,680.61 139,132,132.08其 他 -经营活动产生的现金流量净额 54,869,611.66 41,002,428.472、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 -债务转为资本 -一年内到期的可转换公司债券 -融资租入固定资产 -3、现金及现金等价物净变动情况 -现金的期末余额 356,086,974.44 344,669,690.49减：现金的期初余额 344,669,690.49 332,683,422.11加：现金等价物的期末余额 -减：现金等价物的期初余额 -现金及现金等价物净增加额 11,417,283.95 11,986,268.382．本期处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期金额 上期金额
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格 26,410,300.00
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 3,000,300.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 2,782,530.76
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 217,769.24
4.处置子公司的净资产 26,374,333.33
流动资产 2,752,788.33
非流动资产 23,621,545.00
流动负债
非流动负债
3．现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 期初余额
一、现金 356,086,974.44 344,669,690.49其中：库存现金 314,316.25 149,574.03可随时用于支付的银行存款 350,693,767.80 340,456,386.33可随时用于支付的其他货币资金 5,078,890.39 4,063,730.13二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 356,086,974.44 344,669,690.49六、关联方及关联交易
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财务报表附注
(一)本企业的母公司情况
对本公司的表决权
母公司名称 关联关系 对本公司的持股比例(%)
比例(%)
王中胜 12.50 12.50
三人为一致行动人，公司
杨世宁 9.66 9.66
实际控制人
杨新子 9.59 9.59
(二)本企业的子公司情况详见附注四（一）子公司情况
(三)本企业的合营和联营企业情况详见附注五-注释8-对合营企业投资和联营企业投资(四)本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 组织机构代码
烟台华东电子科技有限公司 持有本公司股份5%以上股东 70580773-6
张汀 监事会主席
陈新 董事、副总经理、董秘
郑槐 董事、副总经理、汉高公司董事长
(五)关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2．关联担保情况
担保是否已担保方 被担保方 担保金额 担保起始日担保到期日
经履行完毕安徽皖通科技股份有安徽汉高信息科技有
5,000,000.00元 2013.5.14 2014.5.14 否
限公司 限公司
七、或有事项
截止2013年12月31日，本公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
（一）重大承诺事项
截止2013年12月31日，公司有下列重大承诺事项：
（1）本公司获得银行承兑汇票保证金额3,641,640.00元；银行保函金额57,038,243.43元，其中：履约保函金额22,663,075.23元，预付款保函金额34,375,168.20元。
（2）子公司烟台华东电子软件技术有限公司用房屋产权证抵押给中国光大银行烟台分行，本年度申请了履约保函金额6,091,551.60元。
（3）子公司安徽汉高信息科技有限公司获得银行承兑汇票保证金额9,149,777.50元；银行保函金额7,994,951.07元，其中：履约保函金额7,994,951.07元。
（4）如附注五、（17）短期借款所述，2013年度，本公司对子公司安徽汉高信息科技有限公司向中信银行合肥分行借入人民币500万元，借款期限自2013年5月14日至2014年5月 14日，由安徽皖通科技股份有限公司、安徽省交通物资有限责任公司共同提供最高额度为4,500万元担保。
除上述事项外，截止2013年12月31日，本公司无其他需要披露的重大承诺事项。
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财务报表附注
九、资产负债表日后事项
重要的资产负债表日后事项说明
1、根据本公司第三届董事会第七次会议决议，本公司拟以2013年12月31日的总股本214,256,620股为基数，向全体股东按10股派发现金股利人民币0.20元（含税），共派发现金4,285,312.40元。上述利润分配事宜尚须经本公司2013年度股东大会审议通过后实施。
2、根据本公司于2013年11月25日召开的第三届董事会第五次会议，审议通过《关于公司符合非公开发行 A股股票条件的议案》，本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用后的募集资金净额不超过 36,195万元，募集资金将全部用于6个项目。并经2013年 12月 13日2013年第三次临时股东大会决议通过，目前项目正在实施过程之中。
十、其他重要事项说明
截止本财务报告日，本公司无需要披露的日后事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
注释1．应收账款
1．应收账款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 155,412,272.10 100.00 9,666,083.72 6.22
账龄组合 155,412,272.10 100.00 9,666,083.72 6.22
组合小计 155,412,272.10 100.00 9,666,083.72 6.22
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 155,412,272.10 100.00 9,666,083.72 6.22
（续）
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 116,367,624.91 100.00 6,771,430.66 5.82
账龄组合 116,367,624.91 100.00 6,771,430.66 5.82
组合小计 116,367,624.91 100.00 6,771,430.66 5.82
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 116,367,624.91 100.00 6,771,430.66 5.82
应收账款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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财务报表附注
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额|||
|账龄|账面余额||||账面余额|||
|||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例（%|）||金额|比例（%）||
|1年以内|134,764,373.93|86.71||6,738,218.70|107,718,020.13|92.57|5,385,901.01|
|1－2年|16,501,050.57|10.62||1,650,105.06|7,581,675.14|6.52|758,167.51|
|2－3年|3,389,804.80|2.18||677,960.96|368,038.00|0.32|73,607.60|
|3－4年|193,500.00|0.12||58,050.00|103,403.00|0.09|31,020.90|
|4－5年|36,323.00|0.02||14,529.20|122,925.00|0.10|49,170.00|
|5年以上|527,219.80|0.35||527,219.80|473,563.64|0.40|473,563.64|
|合计|155,412,272.10|100.00||9,666,083.72|116,367,624.91|100.00|6,771,430.66|

2．期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
3．应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总单位名称 金额 账龄
关系 额的比例(%)安徽省高速公路控股集团有限公司 客户 33,216,404.631年以内 21.37
安徽省交通投资集团有限责任公司 客户 12,831,148.511年以内 8.26
1年以内10,134,606元，
陕西省交通厅利用外资项目办公室 客户 12,676,910.71 8.16
2-3年2,542,304.71元
安徽省高等级公路工程建设指挥部 客户 9,371,185.861年以内 6.03
1年以内7,261,402.90元
中电科技电子信息系统有限公司 客户 9,535,615.56 6.14
1-2年2,274,212.66元
合计 77,631,265.27 49.96
4．期末比期初增长33.55%，主要系本期随业务增长而增加所致。
注释2．其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|种 类|账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|76,647,126.12|100.00|6,218,859.93|8.11|
|账龄组合|76,647,126.12|100.00|6,218,859.93|8.11|
|组合小计|76,647,126.12|100.00|6,218,859.93|8.11|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|合 计|76,647,126.12|100.00|6,218,859.93|8.11|

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
||期初余额||||
||账面余额||坏账准备||
|种类|||||
|||||比例（%）|
||金额|比例（%）|金额||
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||

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财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||期初余额账面余额 坏账准备比例金额 比例（%） 金额（%）|期初余额||||
|||账面余额||坏账准备||
|种类||||||
||||||比例|
||金额|金额|比例（%）|金额||
||||||（%）|
|按组合计提坏账准备的其他应收款||97,021,696.74|100.00|8,015,587.81|8.26|
|账龄组合||97,021,696.74|100.00|8,015,587.81|8.26|
|组合小计||97,021,696.74|100.00|8,015,587.81|8.26|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款||||||
|合计||97,021,696.74|100.00|8,015,587.81|8.26|

其他应收款种类的说明：
(1)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||期初余额||||
|账龄|账面余额||）||账面余额||||
|||||坏账准备||||坏账准备|
||金额|比例（%|||金额|比例（%|）||
|1年以内|53,750,514.55|70.13||2,687,525.73|72,174,472.66|74.39||3,608,723.63|
|1－2年|12,141,305.19|15.84||1,214,130.52|13,196,781.85|13.60||1,319,678.19|
|2－3年|9,564,110.85|12.48||1,912,822.17|4,378,695.30|4.51||875,739.06|
|3－4年|977,448.60|1.28||293,234.58|7,229,000.00|7.45||2,168,700.00|
|4－5年|171,000.00|0.22||68,400.00|||||
|5年以上|42,746.93|0.05||42,746.93|42,746.93|0.05||42,746.93|
|合计|76,647,126.12|100.00||6,218,859.93|97,021,696.74|100.00||8,015,587.81|

2、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应与本公 性质或
单位名称 金额 年限 收款总额司关系 内容
的比例(%)绵阳市交通建设有限责任公司 客户 保证金 23,285,854.00 1年以内 30.38
客户
1年以内3,390,658.05元，
安徽省高速公路控股集团有限公司 保证金 4,003,219.15 5.22
1-2年612,561.10元
安徽省高等级公路工程建设指挥部 客户 保证金 2,862,503.55 1-2年 3.73
客户
1年以内1,470,652.50元，
安徽省政府采购中心 保证金 2,806,074.501-2年984,677.00元，2-3 3.66
年350,745.00元
客户
1-2年358,488元，2-3
安徽省监狱管理局 保证金 2,321,280.00 3.03
年1,962,792元
合计 35,278,931.20 46.03
注释3．长期股权投资
初始投资 期初账面 本期增减额（减 期末账面
被投资单位 核算方法
成本 余额 少以“-”号填列） 余额
天津市金飞博光通
成本法 4,027,343.90 4,027,343.90 4,027,343.90
讯技术有限公司
天津市天安怡和信
成本法 45,964,273.77 45,964,273.77 45,964,273.77
息技术有限公司
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
初始投资 期初账面 本期增减额（减 期末账面
被投资单位 核算方法
成本 余额 少以“-”号填列） 余额
重庆皖通科技有限
成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00责任公司
安徽汉高信息科技
成本法 21,030,000.00 21,030,000.00 21,030,000.00有限公司
烟台华东电子软件
成本法 197,630,149.60 152,630,149.60 45,000,000.00 197,630,149.60技术有限公司
安徽梦维视频科技
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00
有限公司
安徽高速物流股份
成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00有限公司
安徽皖通城市智能
成本法 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00交通科技有限公司
武汉宏途科技有限
权益法 2,000,000.00 1,106,694.87 1,106,694.87公司
合计 299,301,767.27 247,201,767.27 48,206,694.87 295,408,462.14续：
持股比表决权比 减值准备 本期计提减
被投资单位 本期现金红利
例（%）例（%） 金额 值准备金额
天津市金飞博光通讯技术有限公司 100.00 100.00
天津市天安怡和信息技术有限公司 100.00 100.00
重庆皖通科技有限责任公司 51.00 51.00
安徽汉高信息科技有限公司 51.00 51.00
烟台华东电子软件技术有限公司 100.00 100.00
安徽梦维视频科技有限公司 100.00 100.00
安徽高速物流股份有限公司 9.77 9.77 8,536,800.31 8,536,800.31
安徽皖通城市智能交通科技有限公司 51.00 51.00
武汉宏途科技有限公司 40.00 40.00
合计 8,536,800.31 8,536,800.31
注释4．营业收入及营业成本
1．营业收入、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 546,487,014.33 456,756,234.95其中：主营业务收入 546,482,514.33 456,756,234.95其他业务收入 4,500.00
营业成本 454,510,642.14 364,537,263.96其中：主营业务成本 454,510,642.14 364,537,263.96其他业务成本
2．主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）高速公路 449,927,667.58 374,339,364.58 377,301,513.94 300,176,912.32（2）城市智能交通 33,588,278.58 28,477,557.93 29,322,438.90 25,605,545.54
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（3）智能安防 60,108,928.14 49,287,286.76 47,230,775.18 36,012,373.34（4）其他 2,857,640.03 2,406,432.87 2,901,506.93 2,742,432.76合计 546,482,514.33 454,510,642.14 456,756,234.95 364,537,263.963．主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成 423,126,158.06 366,143,976.52 336,741,238.71 287,572,427.08技术服务 120,906,256.27 88,114,772.79 117,012,487.64 76,504,324.15技术转让 2,450,100.00 251,892.83 3,002,508.60 460,512.73合计 546,482,514.33 454,510,642.14 456,756,234.95 364,537,263.964．主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安徽省内 242,057,938.51 183,131,740.94 211,017,736.33 156,824,766.28安徽省外 304,424,575.82 271,378,901.20 245,738,498.62 207,712,497.68合计 546,482,514.33 454,510,642.14 456,756,234.95 364,537,263.965．公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)第一名 59,520,547.63 10.89第二名 52,552,011.00 9.62第三名 48,888,369.93 8.95第四名 33,013,845.06 6.04第五名 27,064,956.00 4.95合计 221,039,729.62 40.45注释5．投资收益
1．投资收益明细
项 目 本期发生额 上期发生额
以权益法核算期末按被投资单位实现净损益调整的金额 -893,305.13
处置长期股权投资产生的投资收益*1 16,190,914.52
合计 15,297,609.39
*1、详见五、34。
注释6．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 本期金额 上期金额
净利润 47,209,193.31 41,540,235.36加：资产减值准备 9,634,725.49 7,003,058.65固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,298,974.10 1,847,545.05无形资产摊销 1,754,560.76 1,049,202.22长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
31,367.63 -“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -财务费用（收益以“－”号填列） -994,431.72 -3,396,698.43投资损失（收益以“－”号填列） -15,297,609.39 -递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,149,542.87 -1,050,458.80递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -48,162,283.30 6,145,149.64经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,221,298.77 -141,001,570.46经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 33,156,582.69 103,424,549.57其他
经营活动产生的现金流量净额 19,260,237.93 15,561,012.802.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 -债务转为资本 -一年内到期的可转换公司债券 -融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 197,652,155.98 267,761,018.15减：现金的期初余额 267,761,018.15 279,380,346.93加：现金等价物的期末余额 -减：现金等价物的期初余额 -现金及现金等价物净增加额 -70,108,862.17 -11,619,328.78十二、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动资产处置损益 16,099,286.63
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
5,587,792.00
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
安徽皖通科技股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项 目 金额 说明
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,857.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计（影响利润总额） 21,701,935.82
所得税影响额 3,255,314.12
非经常性损益净额（影响净利润） 18,446,621.70
少数股东权益影响额（税后） 465,673.99
归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 17,980,947.71
扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 52,782,871.62
（二）净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.72 0.3303 0.3303
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
7.25 0.2464 0.2464
股东的净利润
十三、财务报表的批准报出
财务报表业经本公司全体董事于2014年3月3日决议批准。
根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
安徽皖通科技股份有限公司（公章）
二〇一四年三月三日