中国建设银行股份有限公司
募集资金存储及使用管理办法
（2014年修订）
目录
第一章总则
第二章募集资金的存储
第三章募集资金的使用
第四章募集资金投向变更
第五章募集资金使用管理与监督
第六章附则
第一章总则
第一条为规范中国建设银行股份有限公司（以下简称“本行”）募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，保证募集资金的安全，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律、法规、规范性文件和《中国建设银行股份有限公司章程》的相关规定，结合本行实际情况，制订本办法。
第二条本办法所称募集资金系指本行通过公开发行证券以及非公开发行证券向投资者募集的资金，包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券、发行优先股等,但不包括实施股权激励计划募集的资金。
第二章募集资金的存储
第三条为保证募集资金的安全使用和有效监管，本行实行募集资金专项账户存储制度。本行应开立专项账户，用于募集资金的存放和收付，专项账户不得存放非募集资金或用作其他用途。
第四条本行应在募集资金到账后一个月内与保荐机构签订募集资金专项账户存储监管协议。该协议至少包括以下内容：
（一）募集资金集中存放于募集资金专项账户；
（二）在募集资金全部使用完毕之前，每月向保荐机构提供募集资金专户银行对账单；
（三）本行1次或12个月内累计从募集资金专项账户支取的金额超过人民币5000万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后净额
的20%的，及时通知保荐机构；
（四）保荐机构有权随时查询募集资金专项账户资料；
（五）本行和保荐机构的违约责任。
本行应当在上述协议签订后2个交易日内向上海证券交易所备案并公告。如上述协议在有效期届满前因保荐机构变更等原因提前终止的，本行应当自协议终止之日起两周内与相关当事人签订新的协议，并在新的协议签订后2个交易日内报告上海证券交易所备案并公告。
第三章募集资金的使用
第五条本行应当按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金。在使用募集资金时，本行必须严格按照本行内部管理制度履行审批手续。
第六条当出现严重影响募集资金使用计划正常进行的情形时，本行将及时报告上海证券交易所并公告。
第七条本行应在本行半年报和年报中披露募集资金的使用情
况。
第八条募集资金使用涉及具体投资项目的，在项目出现以下情形时，项目管理部门对该项目的可行性、预计收益等进行检查，决定是否继续实施该项目，并根据监管要求在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划（如有）。
1、募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
2、募投项目搁置时间超过1年的；
3、超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的；
4、募投项目出现其他异常情形的。
第九条募集资金使用涉及具体投资项目的，单个募投项目完成后，将节余募集资金（包括利息收入）用于其他募投项目的，须经本行董事会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表同意意见后方可使用。
节余募集资金（包括利息收入）低于100万或低于该项目承诺投资额5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况在年度报告中披露。
单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目的，参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。
第十条募集资金使用涉及具体投资项目的，项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）在资金净额10%以上的，经本行董事会和股东大会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表同意意见后方可使用。
节余募集资金（包括利息收入）低于资金净额10%的，经本行董事会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表同意意见后方可使用。
节余募集资金（包括利息收入）低于500万或低于资金净额5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况在最近一期定期报告中披露。
第十一条本行应确保募集资金不被控股股东、实际控制人等关联人占用、挪用，或为关联人获取不正当利益。
第四章募集资金投向变更
第十二条本行募集资金应当按照招股说明书或者募集说明书所列用途使用。如果募集资金用途发生变更的，须经本行董事会、股东大会审议通过，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可变更。本行将按照相关法律法规及上海证券交易所的规定履行相应的审议和披露程序。
仅变更募投项目实施地点的，可以免于履行前款程序，但应当经本行董事会审议通过，并在2个交易日内报告上海证券交易所并公告改变原因及保荐机构的意见。
第十三条变更后的募投项目应投资于主营业务。
第十四条若本行变更募投项目，应当在提交董事会审议后2个交易日内报告上海证券交易所并公告以下内容：
（一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；
（二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
（三）新募投项目的投资计划；
（四）新募投项目已经取得或者尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（五）独立董事、监事会、保荐机构对变更募投项目的意见；
（六）变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
（七）上海证券交易所要求的其他内容。
新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当参照相关规则的规定进行披露。
第十五条募集资金使用涉及具体投资项目的，如本行拟将募投项目对外转让或者置换的（募投项目在本行实施重大资产重组中已全部对外转让或者置换的除外），应当在提交董事会审议后2个交易日内报告上海证券交易所并公告以下内容：
（一）对外转让或者置换募投项目的具体原因；
（二）已使用募集资金投资该项目的金额；
（三）该项目完工程度和实现效益；
（四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
（五）转让或者置换的定价依据及相关收益；
（六）独立董事、监事会、保荐机构对转让或者置换募投项目的意见；
（七）转让或者置换募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
（八）上海证券交易所要求的其他内容。
本行应充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换入资产的持续运行情况，并履行必要的信息披露义务。
第五章募集资金使用管理与监督
第十六条募集资金到位后，本行应及时办理验资手续，由本行聘请的会计师事务所出具验资报告。
第十七条募集资金通过本行子公司或本行控制的其他企业运用的，采取适当措施保证该子公司或被控制的其他企业遵守本办法的各
项规定。
第十八条本行根据有关法律法规及上海证券交易所的规定，及时、完整地披露募集资金的使用情况。
第十九条在募集资金全部使用完毕之前，本行董事会应当每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“《募集资金专项报告》”）。
《募集资金专项报告》应经董事会和监事会审议通过后，在2个交易日内报告上海证券交易所并公告。年度审计时，本行应当聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时向上海证券交易所提交，同时在上海证券交易所网站披露。
第二十条本行董事会审计委员会、监事会或二分之一以上独立董事可以聘请注册会计师对本行募集资金存储与使用情况进行专项
审核，出具鉴证报告，并由本行承担必要的费用。
本行董事会在收到前款规定的鉴证报告后2个交易日内向上海证券交易所报告并公告。如鉴证报告认为本行募集资金管理存在违规情形的，本行董事会应当同时公告违规情形、已经或可能导致的后果及已经或拟采取的措施。
第二十一条在募集资金全部使用完毕之前的每个会计年度结束后，本行董事会在《募集资金专项报告》中披露保荐机构就募集资金存放和使用情况出具的专项核查报告的结论性意见。
第二十二条违反国家法律法规及本行章程使用募集资金或未履
行法定批准程序而擅自变更募集资金投向的，相关责任人按照相关法律法规的规定承担相应的责任。
第六章附则
第二十三条本办法由本行董事会负责制订、解释和修改。
第二十四条本办法自本行董事会审议通过之日起施行。
第二十五条本办法未尽事宜，依照有关法律、法规及其他规范性文件及公司章程的有关规定执行。