吉林电力股份有限公司
2016年度内部控制评价报告
吉林电力股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则，结合公司实际情况，确定了纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的单位包括：公司本部及主要下属分（子）公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的80%以上，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的80%以上。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动（包括投资活动、筹
资活动及运营资金的管理）、采购业务、资产管理（包括存货及长期资产的管理）、销售业务、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、关联交易、对子公司的管理、生产管理、信息披露、内部信息传递、信息系统、内部监督等。
其中，重点关注的高风险领域主要包括：重大投资管理、销售管理、燃料管理、生产管理、对子公司的管理、关联交易管理等。
纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
1.组织架构
按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》和其他有关法律法规的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会和管理层（三会一层）的法人治理结构，并制定了议事规则；公司所有权、经营权分离，决策权、执行权、监督权分立，并形成制衡；董事会下设战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会；公司根据业务发展需要，设置了18个职能部门，配备不同层次的管理人员及专业人员，针对不同业务领域行使决策、计划、执行、监督、评价等权利并承担相应责任，为实现公司发展战略提供组织保障。公司治理结构与机构设置适应公司业务管理的要求，保证了公司内部控制目标的实现。
2.发展战略
为应对电力市场日趋激烈的竞争形势，公司实施“走出去”
发展战略，大力发展新能源，形成各类能源互补、比例科学的电源布局。报告期内公司新增新能源产能66.35万千瓦，装机占比达到38%，同比增长10个百分点，贡献利润 1.63亿元，成为公司主要的利润支撑点，“走出去”发展效果明显。同时，为确保公司战略目标的实现，2016年在系统分析内外部环境的基础上，公司对发展战略实施风险进行了全面评估，并逐项制定风险应对策略及措施，编制了《新能源转型发展风险评估报告》，进一步提高公司风险防控能力。
3.人力资源
结合公司发展战略，根据《劳动法》及有关法律法规，公司建立健全了人力资源制度体系，包括：《员工管理办法》、《领导人员管理办法》、《后备干部管理办法》、《绩效管理办法》、《责任追究管理办法》、《员工教育培训管理规定》、《员工奖惩管理办法》等，明确了人力资源的引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理要求。
贯彻落实“走出去”发展战略，盘活现有人力资源，重点推进所管单位承接系统内新能源项目运维、工程管理及机组等级检修等业务，并积极拓展内、外部运维及检修市场。指导冗员单位建立人员流动激励机制，采取岗位轮换、薪酬激励等有效措施，为公司战略实施提供有效支撑。
4.社会责任
公司认真贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，强化“发展决不能以牺牲人的生命为代价”的红线意识，报告期内，公司修订了《安全生产工作规定》，分别对各单位总经理、党委书记、生产副总经理、总工程师的安全生产职责做出具体规定，同时增加其他党委成员应履行的安全生产职责，强化了各级单位领导人员的安全责任意识。
5.企业文化
近年来，公司管理层高度重视本企业特色企业文化建设，注重坚持将理论指导与时代特征相结合、坚持将地域特色与企业特质相结合、坚持将企业发展与人文建设相结合，将广大员工多年形成的优秀思想意识和共同价值观念进行提炼升华，全面构建以“为股东创造效益、为社会贡献价值、为员工谋求福祉”的“三为”核心价值观，涵盖“崇德广业、追求卓越”的企业精神和“电为主业、产业协同、管理提升、一流公司”发展战略的上市公司特质文化理念体系，使吉电精神和“三为”企业价值观成为构筑上市公司科学发展的共同思想基础，为推动公司盈利能力持续改善、各项管理工作全面提升提供了有力的文化支撑。2016年，公司荣获了中国电力企业联合会颁发的全国电力行业企业文化优秀成果二等奖；连续保持吉林省精神文明先进单位；被吉林省授予“五一”劳动奖状；被中华全国总工会和国家安全生产监督管理总局评为“全国‘安康杯’竞赛优胜单位”称号。
6.资金活动
（1）筹资活动管理
报告期内，为满足公司新能源发展对资金的需求，公司全力推进非公开发行股票工作，圆满完成非公开发行股票的发行工作，实现足额发行满额募集，募集资金 38.4亿元。同时创新融资方式，首次注册发行超短期融资券 10亿元，申报新能源绿色债券 20亿元，成立规模为 20亿元的新能源产业基金，为新能源项目发展提供了资金保障，增强了公司的核心竞争力和持续发展能力。
（2）投资活动管理
报告期内，公司修订了《并购投资管理实施办法》，细化了并购投资业务各级部门（单位）的职责分工，从并购项目立项、实施等方面明确了工作要求，制定了尽职调查工作模板，优化了审批决策流程，提高了并购工作效率和质量，有效控制了并购风险。
同时，公司修订了《火电项目前期管理办法》，调整了适用范围，完善了立项、核准条件、经济性评价的边界条件，进一步规范了火电项目前期管理。
（3）营运资金管理
报告期内，公司修订了《资金管理办法》，适当调整了资金账户的留存额度，优化了资金审批付款流程，完善了项目投资自有资金投资与其他方式筹集资金的合理配置，保证资金结构及使用效率最优化。
7.采购业务
报告期内，公司修订了《招标采购管理办法》，对招标采购分级实施、审批限额进行了调整，优化了招标采购业务的审批流程，提升了物资采购工作效率。同时公司修订了《小额物资采购管理办法》，对于授权给所属单位的小额物资采购的方式进行了细化，明确 50万元以下的工程施工或技术服务类的采购，当电子商务平台供应商资源不足时，可采用线下采购方式。对于供应商的准入标准更加严格，明确供应商不按报价承诺、不按期限供货及供货存在质量问题等不良行为界定及处置原则进行细化明
确，严重者将在公司范围内终身取消供应商资格。报告期内，公司完善了《燃料管理标准》，细化了燃料管理的部门职责，建立权责明确，界面清晰的管理机制，进一步规范了燃料管理流程，全面提升了燃料管理水平。
8.资产管理
为保证资产安全完整，提高资产使用效能，公司制定了《固定资产管理办法》、《流动资产管理办法》、《财产保险管理制度》、《物资仓储管理办法》、《资产评估管理办法》、《废旧积压物资处理管理规定》等管理制度，利用物资和燃料管理信息系统，对各类资产的取得、验收、仓储、盘点、处置等环节进行了规定，确保资产保值增值。同时建立健全了相应的岗位责任制,对不相容
职务进行了分离,使资产管理全过程风险得到有效控制，保证资
产安全。
9.销售业务
公司坚持以电量和热量为生命线，优化营销策略，发挥热电联产优势，利用掺烧富余煤气等政策支持争取电量，依托背压机组提升供热供汽能力。火电机组利用小时高于区域均值；供热合同面积增加 1,031万平方米，新增工业蒸汽量 70吨/小时。新能源光伏利用小时数均高于区域平均水平。同时公司为适应电力市场改革发展要求，积极应对电力市场新的挑战和形势，成立了市场营销领导小组，研究制定市场营销工作策略，指挥协调公司的各项市场营销管理工作。
10.工程项目
为规范公司火力发电、新能源发电工程设计管理，加强设计优化和造价控制工作，保证工程设计的合理性和先进性，按照电力行业设计相关规定，制定了《火电工程设计管理办法》及《新能源工程设计管理办法》,修订了《发电工程造价管理办法》、《火电工程执行概算管理办法》、《发电工程结算管理办法》、《发电工程安全管理办法》《发电工程质量管理办法》《发电工程进度管理办法》等。
11.担保业务
按照有关法律、行政法规以及《股票上市规则》等有关规定，公司在《章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，并制定了《担保管理制度》，对担保对象、担保的审查与审批、担保的权限、担保合同的订立及风险管理、担保的信息披露等作了详细的规定。公司对外担保的内部控制遵循合法、
审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。报告期内，公司未发生对外担保事项。
12.财务报告
公司依据《会计法》、《企业会计准则》等有关规定，制定了《财务管理制度》、《会计核算办法》、《内部会计控制规范》、《预算管理办法》等内部财务管理与控制制度，并严格执行。设置了独立的会计机构，根据不相容职务相互分离的原则，完善会计岗位的设置，分工明确，实行岗位责任制，实行重要岗位轮换制，使各岗位能够起到互相牵制的作用，防范风险。财务核算采用专业财务软件，根据岗位职责设置了不同级别的访问权限，信息系统安全、稳定、有效运行。报告期内，公司及时、准确、完整地编制了财务报告，经公司聘请的瑞华会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告，真实、客观、公正地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。
13.全面预算
为优化资源配置，提高经济效益，公司依据财政部《企业财务通则》，制定了《预算管理办法》、《中长期滚动预算管理暂行办法》，建立科学、高效的全面预算管理体系，明确了各责任部门和单位在预算管理中的职责、分工与权限，规范了编制、审批、执行与控制、调整、分析考核等程序，保证了预算编制依据充分、合理，编制方法科学，预算执行监管有效。
14.合同管理
报告期内，公司修订了《合同管理办法》，细化了合同审核会签的各方职责，明确所管各单位合同需公司审核后签订的情形，同时对合同的授权管理、起草、审查、签订、履行、变更或解除、纠纷处理、档案管理、监督管理、责任追究等方面均做出了明确规定
15.关联交易
公司对关联交易采取公平、公正、自愿、诚信的原则，制定了《关联交易管理制度》，对公司的关联方、关联交易、关联交易的审批权限与程序、关联交易的披露等内容作了详尽的规定。
制订了《关联交易财务管理办法》。同时公司严格按照深交所《股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》、《章程》以及《关联交易管理制度》等有关文件规定，对公司关联交易行为包括交易原则、关联人和关联关系、决策程序、披露等进行全方位管理和控制。报告期内已经发生的关联交易行为是在市场经济的原则下公平公允地进行，对公司独立性不构成影响，没有损害公司及股东的利益。公司独立董事对公司重大关联交易发表了事前认可意
见、独立意见和专项意见，均认为公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反《上市公司内部控制指引》的情形发生，公司对本报告期内的所有重大关联均已按照监管要求及时披露。
16.对子公司管理
公司制定了《内部控制制度》、《股权管理制度》、《产权管理办法》和《外派董事、监事、高管人员工作规则》，通过向子公司委派董事、监事及主要高级管理人员，总部职能部门向对应子公司的对口部门进行专业指导，并通过内部审计、专业检查等方式，从公司治理、生产经营及财务管理等方面对子公司实施有效的管理。对子公司实行统一的财务管理制度，要求其定期向公司提交季度、半年度、年度财务报表及经营情况报告等。对子公司资金严格控制，执行收支两条线原则，每日账户资金余额自动上划，子公司每月上报月度资金计划，经审批后按照计划划拨资金，保证资金可控在控。要求子公司及时向公司报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审议。要求子公司及时向公司报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可能对公司股票交易价格产生重大影响的事项。建立绩效考核制度，从制度建设与执行、经营业绩、生产计划完成情况等方面进行综合考核，使公司对子公司的管理得到有效控制。
17.生产管理
生产管理是整个公司管理的核心，也是公司正常运营的基
础。生产管理包括运行管理、设备管理及安全与环保管理。为保证公司生产正常运行，公司制定了一系列的管理制度，主要包括《火电机组检修标准化管理办法》、《运行标准化管理办法》、
《火力发电技术改造标准化管理规定》、《技术监督管理制度（火电）》及《安全生产工作规定》、《安全生产标准化达标评级管理办法》、《环保舆情管理办法》等管理制度。同时，为了适应公司新能源发展的需要，公司制定了《新能源项目生产运营管理办法》、《新能源发电运行管理办法》、《风力发电机组检修维护管理办法》、《新能源定期检修工作管理办法》、《新能源技术监督管理办法》等制度，报告期内公司以各项生产管理制度为依据，以防设备损坏、防误操作、防非停等方面为重点，以抢发电量为主线，以指标对标为抓手，全面推进安全生产工作，圆满完成生产任务，实现安全生产目标。
18.信息披露
根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司制定了《重大经济事项报告制度》、《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》，对公司信息披露的内容、程序、责任与处罚等做出明确规定，公司对外披露的所有信息均由提供信息的部门负责人在认真核对相关信息资料并签署意见后，报公司主管领导审阅，总经理审定；董事会秘书进行合规性审查；公司主管领导签发，由公司董事会秘书负责办理公司信息对外披露等相关事宜。公司信息披露严格遵循了相关法律法规、《深圳证券交易所股票上市规则》及本公司《信息披露管理制度》的规定，披露信息公平、公正，进一步加强了与投资者之间的互动与交流。报告期内，未发生重大遗漏信息补充以及业绩
预告修正的情况。
19.内部信息传递
为规范公司的内部信息传递工作，建立员工与管理层之间的沟通渠道，保证信息的快速传递、归集和有效管理，公司制定了《内幕知情人登记制度》、《经济运行分析管理办法》、《重大经济事项报告制度》、《内控风险管理信息报告制度》、《总经理联络员制度》、《本部信访管理办法》等规章制度，明确内部信息传递的内容、保密要求、传递方式以及各管理层级的职责权限等，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行，并在本部及所管单位建立了即时通、协同办公平台及微信公众平台，为信息的沟通顺畅创造了条件，利用信息技术的固化流程，提高效率、消除人为操纵因素、减少内幕交易事项的发生，提高对业务事项的自动控制水平。
20.信息系统
公司制定了《信息化管理规定》、《信息化项目管理办法》、《信息化安全管理规定》等管理制度，修订了《本部涉密计算机信息系统安全保密管理办法》、《协同办公系统管理规定》，对信息系统安全策略、软硬件配置和数据安全进行了规定，切实加强了信息系统管理控制水平，确保了信息系统安全稳定运行，促进了公司有效实施内部控制。报告期内，为推进公司 ERP系统的应用，更好的服务于生产经营工作，保证 ERP应用中的各类
业务操作问题得到及时解决，实现运维管理按章有序、规范流程，制定《ERP系统基础数据收集标准》、《ERP系统运维管理办法》，同时公司对《信息安全管理规定》进行了修订，明确了公司各部门信息安全相关职责，对公司内外网的隔离提出了安全要求。
21.内部监督
公司监事会负责对董事、高级管理人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。董事会下设审计和薪酬与考核等委员会，审计委员会对公司编制的财务报表及内部控制制度的执行情况进行检查和监督。薪酬与考核委员会对公司董
事、监事和高级管理人员的履职情况、绩效考核进行检查。公司独立董事严格按照《章程》和《独立董事制度》及相关法律法规的要求，积极参加董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司重大事项发表独立意见，履行监督检查职责，维护公司整体利益和全体投资者的合法权益。公司审计与内控部在审计委员会的指导下，独立行使审计职权。公司制定了《内部审计管理制度》、《内部控制制度审计办法》、《工程项目管理审计办法》等规章制度。审计与内控部于每年初制定年度内部控制检查监督计划，采取日常监督及专项监督的方式对公司（分）子公司、关键部门进行检查及评估，保证控制活动的存在并有效执行。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据《企业内部控制基本规范》、《企业内控控制应用指
引》、《企业内部控制评价指引》等规章制度及公司制定的内部控制制度等，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
由于公司以电力销售为主要经营业务，利润指标受电力、燃煤市场影响变化较大，故定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
①内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关
的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%，小于1%认定为重要缺陷；
如果超过营业收入1%则认定为重大缺陷。
②内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.25%，则认定为一般缺
陷；如果超过资产总额0.25%，小于0.5%认定为重要缺陷；如果超过资产总额0.5%则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告重大缺陷的迹象包括：控制环境无效；公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响；公司更正已公布的财务报告；外部审计发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计委员会和审计内控部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应
的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达真实、完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
①内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
的损失金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超
过营业收入的0.5%，小于1%认定为重要缺陷；如果超过营业收入1%则认定为重大缺陷。
②内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的损失金额小于资产总额的0.25%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额0.25%，小于0.5%认定为重要缺陷；如果超过资产总额0.5%则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括：决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。
非财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包括：决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。
非财务报告内部控制存在一般缺陷的迹象包括：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
无
吉林电力股份有限公司董事会2017年3月29日