广西贵糖（集团）股份有限公司
2016年半年度财务报告
2016年 08
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广西贵糖（集团）股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|721,657,363.42|715,535,394.53|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|165,401,268.25|239,279,456.10|
|应收账款|96,102,047.06|51,425,935.17|
|预付款项|45,234,189.81|47,143,370.22|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|118,892,682.28|43,541,001.09|
|买入返售金融资产|||
|存货|408,663,059.36|367,273,602.32|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|46,731,573.93|27,311,080.45|
|流动资产合计|1,602,682,184.11|1,491,509,839.88|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|2,150,000.00|2,150,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|775,009,305.18|829,354,175.43|
|在建工程|40,389,607.32|20,984,801.24|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|982,943,776.37|998,536,839.54|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|3,712,583.81|4,124,162.81|
|递延所得税资产|54,557,400.58|54,304,043.83|
|其他非流动资产|4,638,000.00|4,638,000.00|
|非流动资产合计|1,863,400,673.26|1,914,092,022.85|
|资产总计|3,466,082,857.37|3,405,601,862.73|
|流动负债：|||
|短期借款|150,000,000.00||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|42,065,707.50|122,592,287.27|
|预收款项|58,665,263.52|31,191,954.12|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|28,874,972.45|34,528,905.93|
|应交税费|24,982,458.74|46,085,385.03|
|应付利息|||
|应付股利|187,711,479.12|154,291,386.57|
|其他应付款|113,029,457.66|113,457,217.03|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|3,527,928.57|3,527,928.57|
|流动负债合计|608,857,267.56|505,675,064.52|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|167,011,284.38|164,031,317.36|
|长期应付职工薪酬|29,387,024.56|29,387,024.56|
|专项应付款|||
|预计负债|25,781,494.86|31,166,121.42|
|递延收益|36,429,713.55|38,108,177.83|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|258,609,517.35|262,692,641.17|
|负债合计|867,466,784.91|768,367,705.69|
|所有者权益：|||
|股本|668,401,851.00|668,401,851.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,342,487,876.45|1,342,487,876.45|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|||
|专项储备|11,716,307.46|13,137,483.03|
|盈余公积|88,119,684.64|88,119,684.64|
|一般风险准备|||
|未分配利润|487,890,352.91|525,087,261.92|
|归属于母公司所有者权益合计|2,598,616,072.46|2,637,234,157.04|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|2,598,616,072.46|2,637,234,157.04|
|负债和所有者权益总计|3,466,082,857.37|3,405,601,862.73|

法定代表人：但昭学 主管会计工作负责人：李磊 会计机构负责人：王敏凌2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|233,517,314.49|316,733,656.87|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|16,004,623.91|17,130,530.99|
|应收账款|18,526,849.58|36,125,008.21|
|预付款项|39,510,862.75|39,876,893.74|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|404,873,874.06|324,724,580.94|
|存货|333,896,568.11|268,819,525.16|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|41,055,511.50|19,280,749.56|
|流动资产合计|1,087,385,604.40|1,022,690,945.47|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|2,150,000.00|2,150,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|1,201,439,288.50|1,199,439,288.50|
|投资性房地产|||
|固定资产|402,164,094.78|427,937,974.22|
|在建工程|18,368,302.51|8,496,675.14|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|140,118,901.96|139,318,687.16|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|3,712,583.81|4,124,162.81|
|递延所得税资产|33,642,651.52|26,962,347.03|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,801,595,823.08|1,808,429,134.86|
|资产总计|2,888,981,427.48|2,831,120,080.33|
|流动负债：|||
|短期借款|150,000,000.00||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|35,969,061.15|110,307,930.30|
|预收款项|46,360,807.81|13,636,576.60|
|应付职工薪酬|20,177,998.98|21,211,855.72|
|应交税费|7,587,058.59|14,714,764.06|
|应付利息|||
|应付股利|36,431,479.12|3,011,386.57|
|其他应付款|17,580,313.75|14,577,866.39|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|1,037,928.57|1,037,928.57|
|流动负债合计|315,144,647.97|178,498,308.21|
|非流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|29,387,024.56|29,387,024.56|
|专项应付款|||
|预计负债||1,667,109.80|
|递延收益|20,254,713.55|20,688,177.83|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|49,641,738.11|51,742,312.19|
|负债合计|364,786,386.08|230,240,620.40|
|所有者权益：|||
|股本|668,401,851.00|668,401,851.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,571,156,428.96|1,571,156,428.96|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|88,119,684.64|88,119,684.64|
|未分配利润|196,517,076.80|273,201,495.33|
|所有者权益合计|2,524,195,041.40|2,600,879,459.93|
|负债和所有者权益总计|2,888,981,427.48|2,831,120,080.33|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|854,837,277.09|939,118,175.43|
|其中：营业收入|854,837,277.09|939,118,175.43|
|利息收入|||
|已赚保费|||

||||
|-|-|-|
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|859,630,870.26|888,569,713.68|
|其中：营业成本|733,590,112.19|734,841,961.35|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|7,493,638.52|10,450,541.94|
|销售费用|34,205,381.99|40,601,922.01|
|管理费用|74,136,796.26|90,418,400.71|
|财务费用|2,606,650.25|7,643,645.40|
|资产减值损失|7,598,291.05|4,613,242.27|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|||108,380.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||36,534.71|-2,037,480.25|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-4,757,058.46|48,619,361.50|
|加：营业外收入|3,305,974.29|16,086,177.08|
|其中：非流动资产处置利得|63,201.03|149,377.96|
|减：营业外支出|1,115,600.11|308,405.28|
|其中：非流动资产处置损失|7,189.28|531.44|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-2,566,684.28|64,397,133.30|
|减：所得税费用|1,210,132.18|672,696.95|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-3,776,816.46|63,724,436.35|
|归属于母公司所有者的净利润|-3,776,816.46|63,724,436.35|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|-3,776,816.46|63,724,436.35|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-3,776,816.46|63,724,436.35|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.0057|0.1087|
|（二）稀释每股收益|-0.0057|0.1087|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：60,239,391.27元。
法定代表人：但昭学 主管会计工作负责人：李磊 会计机构负责人：王敏凌4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|533,625,318.01|506,804,216.93|

||||
|-|-|-|
|减：营业成本|534,729,786.60|483,788,866.55|
|营业税金及附加|1,628,478.52|2,476,594.04|
|销售费用|12,337,691.92|14,064,061.97|
|管理费用|29,435,310.38|28,640,120.28|
|财务费用|333,684.52|2,994,038.20|
|资产减值损失|5,753,518.56|2,095,001.82|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|||108,380.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||60.74|-2,044,576.14|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-50,593,091.75|-29,190,662.07|
|加：营业外收入|1,483,353.93|14,505,117.62|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|834,892.65||
|其中：非流动资产处置损失|7,189.28||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-49,944,630.47|-14,685,544.45|
|列）|||
|减：所得税费用|-6,680,304.49|-6,177,859.19|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-43,264,325.98|-8,507,685.26|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||

||||
|-|-|-|
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-43,264,325.98|-8,507,685.26|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|998,262,070.83|1,030,535,974.21|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|48,366.64||
|收到其他与经营活动有关的现金|22,190,442.04|30,418,588.67|
|经营活动现金流入小计|1,020,500,879.51|1,060,954,562.88|
|购买商品、接受劳务支付的现金|706,716,634.30|638,998,878.31|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||198,892,139.67|216,806,817.98|
|金|||
|支付的各项税费|93,183,831.14|126,784,524.94|
|支付其他与经营活动有关的现金|63,710,910.36|160,791,034.78|
|经营活动现金流出小计|1,062,503,515.47|1,143,381,256.01|
|经营活动产生的现金流量净额|-42,002,635.96|-82,426,693.13|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|7,000,000.00|103,507,719.75|
|取得投资收益收到的现金|36,473.97|730,800.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||177,301.60|177,364.80|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,077,760.00||
|投资活动现金流入小计|9,291,535.57|104,415,884.55|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||86,984,947.71|29,540,687.04|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|23,500,000.00|98,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|4,000.00||
|投资活动现金流出小计|110,488,947.71|127,540,687.04|
|投资活动产生的现金流量净额|-101,197,412.14|-23,124,802.49|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|150,000,000.00|120,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|150,000,000.00|120,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||110,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||748,864.58|3,756,666.64|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|748,864.58|113,756,666.64|
|筹资活动产生的现金流量净额|149,251,135.42|6,243,333.36|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||70,881.57||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|6,121,968.89|-99,308,162.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|715,535,394.53|342,599,453.21|
|六、期末现金及现金等价物余额|721,657,363.42|243,291,290.95|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|664,711,240.36|597,894,691.51|
|收到的税费返还|48,366.64||
|收到其他与经营活动有关的现金|13,518,730.50|23,026,418.69|
|经营活动现金流入小计|678,278,337.50|620,921,110.20|
|购买商品、接受劳务支付的现金|661,834,180.36|577,924,460.39|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||78,747,678.18|84,933,676.43|
|金|||
|支付的各项税费|27,083,076.93|39,843,444.13|
|支付其他与经营活动有关的现金|40,701,410.31|57,442,852.04|
|经营活动现金流出小计|808,366,345.78|760,144,432.99|
|经营活动产生的现金流量净额|-130,088,008.28|-139,223,322.79|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||101,507,719.75|
|取得投资收益收到的现金||723,704.11|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||102,231,423.86|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||84,379,469.52|20,154,390.42|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|18,000,000.00|95,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|102,379,469.52|115,154,390.42|
|投资活动产生的现金流量净额|-102,379,469.52|-12,922,966.56|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|150,000,000.00|120,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|150,000,000.00|120,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||110,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||748,864.58|3,756,666.64|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|748,864.58|113,756,666.64|
|筹资活动产生的现金流量净额|149,251,135.42|6,243,333.36|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-83,216,342.38|-145,902,955.99|
|加：期初现金及现金等价物余额|316,733,656.87|243,612,336.50|
|六、期末现金及现金等价物余额|233,517,314.49|97,709,380.51|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||||||||||||少数股||
|||其他权益工具|||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|||||||||||东权益||
|||优先|永续|其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||股|债||||||
||668,40|||1,342,4||||2,637,2|
||||||13,137,|88,119,|525,087||
|一、上年期末余额|1,851.|||87,876.||||34,157.|
||||||483.03|684.64|,261.92||
||00|||45||||04|
|加：会计政策|||||||||
|变更|||||||||
|前期差|||||||||
|错更正|||||||||
|同一控|||||||||
|制下企业合并|||||||||
|其他|||||||||
||668,40|||1,342,4||||2,637,2|
||||||13,137,|88,119,|525,087||
|二、本年期初余额|1,851.|||87,876.||||34,157.|
||||||483.03|684.64|,261.92||
||00|||45||||04|
|三、本期增减变动|||||||||
||||||-1,421,1||-37,196,|-38,618,|
|金额（减少以“－”|||||||||
||||||75.57||909.01|084.58|
|号填列）|||||||||
|（一）综合收益总|||||||-3,776,8|-3,776,8|
|额|||||||16.46|16.46|
|（二）所有者投入|||||||||
|和减少资本|||||||||
|1．股东投入的普|||||||||
|通股|||||||||
|2．其他权益工具|||||||||
|持有者投入资本|||||||||
|3．股份支付计入|||||||||
|所有者权益的金|||||||||
|额|||||||||
|4．其他|||||||||
||||||||-33,420,|-33,420,|
|（三）利润分配|||||||||
||||||||092.55|092.55|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险|||||||||
|准备|||||||||
|3．对所有者（或|||||||-33,420,|-33,420,|
|股东）的分配|||||||092.55|092.55|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益|||||||||
|内部结转|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||-1,421,1|||-1,421,1|
|（五）专项储备|||||||
||||75.57|||75.57|
|1．本期提取|||||||
||||-1,421,1|||-1,421,1|
|2．本期使用|||||||
||||75.57|||75.57|
|（六）其他|||||||
||668,40|1,342,4||||2,598,616,072.46|
||||11,716,|88,119,|487,890||
|四、本期期末余额|1,851.|87,876.|||||
||||307.46|684.64|,352.91||
||00|45|||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||296,06|||||||||||||
||||||223,471||||86,253,||242,923||848,716|
|一、上年期末余额|7,880.|||||||||||||
||||||,492.08||||657.85||,668.57||,698.50|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
||||||||||||||1,088,8|
|同一控|||||924,767|||14,600,|||149,520|||
||||||||||||||88,677.|
|制下企业合并|||||,547.41|||682.73|||,447.79|||
||||||||||||||93|
|其他||||||||||||||
||296,06||||1,148,2||||||||1,937,6|
|||||||||14,600,|86,253,||392,444|||
|二、本年期初余额|7,880.||||39,039.||||||||05,376.|
|||||||||682.73|657.85||,116.36|||
||00||||49||||||||43|
|三、本期增减变动|372,33||||194,248|||-1,463,1|1,866,0||132,643||699,628|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|金额（减少以“－”|3,971.|,836.96|99.70|26.79|,145.56|,780.61|
|号填列）|00||||||
|（一）综合收益总|||||134,509|134,509|
|额|||||,172.35|,172.35|
||372,33||||||
|（二）所有者投入||194,248||||566,582|
||3,971.||||||
|和减少资本||,836.96||||,807.96|
||00||||||
||82,020||||||
|1．股东投入的普||482,076||||564,097|
||,997.0||||||
|通股||,653.96||||,650.96|
||0||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
||290,31|-287,82|||||
|||||||2,485,1|
|4．其他|2,974.|7,817.0|||||
|||||||57.00|
||00|0|||||
|||||1,866,0|-1,866,0||
|（三）利润分配|||||||
|||||26.79|26.79||
|||||1,866,0|-1,866,0||
|1．提取盈余公积|||||||
|||||26.79|26.79||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||-1,463,1|||-1,463,1|
|（五）专项储备|||||||
||||99.70|||99.70|
|1．本期提取|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||-1,463,1|||-1,463,1|
|2．本期使用|||||||
||||99.70|||99.70|
|（六）其他|||||||
||668,40|1,342,4||||2,637,2|
||||13,137,|88,119,|525,087||
|四、本期期末余额|1,851.|87,876.||||34,157.|
||||483.03|684.64|,261.92||
||00|45||||04|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||668,401,||||1,571,156||||88,119,68|273,201|2,600,879|
|一、上年期末余额||||||||||||
||851.00||||,428.96||||4.64|,495.33|,459.93|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||668,401,||||1,571,156||||88,119,68|273,201|2,600,879|
|二、本年期初余额||||||||||||
||851.00||||,428.96||||4.64|,495.33|,459.93|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-76,684,|-76,684,4|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||418.53|18.53|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-43,264,|-43,264,3|
|额||||||||||325.98|25.98|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-33,420,|-33,420,0|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||092.55|92.55|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-33,420,|-33,420,0|
|股东）的分配||||092.55|92.55|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||668,401,|1,571,156|88,119,68|196,517|2,524,195,041.40|
|四、本期期末余额||||||
||851.00|,428.96|4.64|,076.80||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||296,067,||||223,773,3||||86,253,65|256,407|862,502,1|
|一、上年期末余额||||||||||||
||880.00||||15.33||||7.85|,254.26|07.44|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||296,067,||||223,773,3||||86,253,65|256,407|862,502,1|
|二、本年期初余额||||||||||||
||880.00||||15.33||||7.85|,254.26|07.44|
|三、本期增减变动||||||||||||
||372,333,||||1,347,383||||1,866,026|16,794,|1,738,377|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||971.00||||,113.63||||.79|241.07|,352.49|
|号填列）||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益总||||18,660,|18,660,26|
|额||||267.86|7.86|
|（二）所有者投入|372,333,|1,347,383|||1,719,717|
|和减少资本|971.00|,113.63|||,084.63|
|1．股东投入的普|372,333,||||372,333,9|
|通股|971.00||||71.00|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|||1,347,383|||1,347,383|
|4．其他||||||
|||,113.63|||,113.63|
||||1,866,026|-1,866,0||
|（三）利润分配||||||
||||.79|26.79||
||||1,866,026|-1,866,0||
|1．提取盈余公积||||||
||||.79|26.79||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||668,401,|1,571,156|88,119,68|273,201|2,600,879|
|四、本期期末余额||||||
||851.00|,428.96|4.64|,495.33|,459.93|

三、公司基本情况
广西贵糖（集团）股份有限公司（以下简称本公司）系根据广西壮族自治区经济体制改革委员会桂体改股字（1993）50号、桂体改股字（1993）125号文批准，由广西贵港甘蔗化工厂独家发起，于一九九三年八月十八日成立。经中国证监会证监发字（1998）193号、194号文批准，于1998年8月发行社会公众股8,000万股，并于同年11月11日在深圳证券交易所正式挂牌交易，股票代码000833，截止2015年12月31日，股本为66,840.1851万股。
本公司法人营业执照统一社会信用代码：91450800198227509B；公司注册地址：广西贵港市幸福路100号；法定代表人：但昭学；注册资本：人民币66,840.1851万元；经营范围：食糖、纸、纸浆、酒糟干粉、食用酒精、轻质碳酸钙、有机-无机复混肥料、有机肥料、食品包装用纸、食品添加剂氧化钙、减水剂的制造、销售；本企业自产产品的出口及本企业生产、科研所需原辅材料（国家规定一类进口商品除外），机械设备、仪器仪表、零部件的进口；机械的制造、零部件加工、修理，机械设备的安装、调试。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
1、所处行业
本公司及其子公司所属行业分别为机制糖行业、零售业和化学矿开采行业。
2、主要经营活动
本公司及其子公司主要经营食糖的生产和销售；生活用纸、文化用纸和浆等纸制产品的生产和销售；硫铁矿的开采、加工和销售；硫酸、磷肥和铁矿粉的生产和销售；主要产品是糖、生活用纸、文化用纸、纸浆、硫精矿、-3MM矿、硫酸、磷肥、铁矿粉等。
3、本公司的母公司和实际控制人
本公司母公司和实际控制人为广东省广业资产经营有限公司，最终控制人为广东省人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报告于2016年8月23日经本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布并于2014年7月修订的《企业会计准则—基本准则》和41项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。管理层认真评价了本公司自2016年6月30日起，未来12个月内的宏观政策风险、市场经营风险、企业目前和长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性以及企业管理层改变经营政策的意向等因素，认为不存在对本公司持续经营能力产生重大影响的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事糖、造纸及相关产品生产与销售，硫铁矿的开采、加工和销售；硫酸、磷肥和铁矿粉的生产和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注的具体描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅第九节-五-32“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度，起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
一次交易形成的同一控制下企业合并，或多次交易分步取得同一控制下被投资单位股权并最终形成企业合并，且属于一揽子交易的，本公司将在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额，确定合并成本。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并成本的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。多次交易分步取得同一控制下被投资单位股权并最终形成企业合并，不属于一揽子交易的，本公司将在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定合并成本。合并成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，暂不进行会计处理，至处置该项投资时转入当期损益。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
一次交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，购买日之前持有的股权采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。相关其他综合收益在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益（被投资方重新计量设定收益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外）。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
3、多次交易事项是否属于“一揽子交易”的判断原则
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（3）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
2、合并财务报表编制的方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整；
因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司不调整合并资产负债表的期初数，仅将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权且各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权且各项交易不属于“一揽子交易”的，在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照本公司在不丧失对子公司控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资的规定处理。
本报告期不存在对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入情况。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2、共同经营的会计处理方法
（1）本公司确认共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
③确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
（2）本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
（3）本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
2、在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号—金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
2、金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
3、金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A.《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额。
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
4、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
（1）金融工具存在活跃市场的
金融工具存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。活跃市场中的报价是指于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
（2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
5、金融资产减值准备计提方法
（1）持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的持有至到期投资（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的持有至到期投资组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的持有至到期投资，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。
（2）应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三（十一）。
（3）可供出售金融资产
①按照公允价值计量的可供出售金融资产
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值严重下跌或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具发生减值。
其中“严重下跌”是指公允价值累计下跌幅度超过20%，“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。该转出的累计损失为该资产初始取得的成本扣除已收回的本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回。可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具投资的减值损失转回计入当期损益。
②按照成本计量的可供出售金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，不予转回。
6、金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7、衍生工具和嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
8、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此之外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。
9、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||项金额重大的应收款项。|
||对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观|
||证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准|
||备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|组合1以账龄作为风险特征的组合|账龄分析法|
|款项性质组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内|1.00%|1.00%|
|1-2年|10.00%|10.00%|
|2-3年|20.00%|20.00%|

||||
|-|-|-|
|3-4年|30.00%|30.00%|
|4-5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|80.00%|80.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准|
|坏账准备的计提方法||
||备|

12、存货
1、存货的分类
本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、半成品、周转材料等；周转材料主要指低值易耗品、包装物等。
2、存货取得和发出的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价，发出按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
4、存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
1、确认标准
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）应当确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已
经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
2、会计处理方法
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减
去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
14、长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。
1、控制、重大影响的判断标准
控制的判断标准：（1）本公司拥有对被投资方的权力；（2）本公司通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报；（3）有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。本公司对符合上述三个条件的被投资单位认定为具有控制力。
重大影响的判断标准：本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。本公司与其他参与方共同控制的被投资单位是本公司的合营企业，共同控制是指任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
2、长期股权投资的投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中净资产的账面价值份额。
3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净损益和其他综合收益进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益和其他综合收益份额确认当期投资损益和其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明
确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
5、长期股权投资核算方法的转换
因追加投资原因导致原持有的不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资转变为合营企业或联营企业投资的，转按权益法核算，本公司将按照原股权投资的公允价值加上为取得新增投资所支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。追加投资前持有的股权投资公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
原持有的合营企业及联营企业投资，因部分处置等原因导致不再对其实施共同控制或重大影响的，按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原采用权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因追加投资原因导致原持有的对联营企业或合营企业的投资转变为对子公司投资的，在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置投资导致对被投资单位的影响能力由控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的情况下，首先按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时，应调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中本公司享有的份额，一方面应当调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；在被投资单位其他综合收益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入其他综合收益；除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他原因导致被投资单位其他所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入“资本公积—其他资本公积”。长期股权投资自成本法转为权益法后，未来期间应当按照准则规定计算确认应享有被投资单位实现的净损益、其他综合收益及所有者权益其他变动的份额。
原持有的对被投资单位具有控制的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对其实施控制、共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准则进会计处理。在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。
持有长期股权投资的过程中，由于各方面的考虑，决定将所持有的对被投资单位的股权全部或部分对外出售时，应相应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额，应确认为处置损益。
本公司全部处置权益法核算的长期股权投资时，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益；部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益应当采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例结转入当期投资收益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
1、投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
（1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。
2、投资性房地产初始计量
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
3、投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号—固定资产》和《企业会计准则第6号—无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
4、投资性房地产的转换
企业有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，应当将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：
（1）资性房地产开始自用。
（2）作为存货的房地产，改为出租。
（3）自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。
（4）自用建筑物停止自用，改为出租。
在成本模式下，应当将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
5、投资性房地产减值准备
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提方法同固定资产。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。1、固定资产的确认标准本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。2、固定资产的初始计量固定资产按照成本进行初始计量。（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号—借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。（3）投资者投入固定资产的成本，
按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。（4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第20号—企业合并》、《企业会计准则第21号—租赁》的有关规定确定。3、固定资产的分类本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他资产。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|10-40|5.00|9.50-2.38|
|机器设备|年限平均法|10-14|5.00|9.50-6.79|
|运输设备|年限平均法|4-8|5.00|23.75-11.88|
|其他|年限平均法|3-5|5.00|31.67-19|

（1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上表。
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
（2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
固定资产后续支出的处理
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1、在建工程计价
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
2、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的
固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：（1）符合无形资产的定义。
（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
（3）该资产的成本能够可靠计量。
2、无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
3、无形资产的摊销方法和使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
||||
|-|-|-|
|无形资产类别|摊销年限|依据|
|土地使用权|26-70 年|直线法摊销|
|采矿权|29年|直线法摊销|
|软件|3年|直线法摊销|

无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
1、本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生物资产、无形资产的资产减值（存货、递延所得税资产及金融资产除外），按以下方法确定：
（1）本公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作
相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不得转回。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
3、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
4、资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1、职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
2、职工的范围，除了与企业订立劳动合同的所有人员外，还包括虽未与企业订立劳动合同但由企业正式任命的人员及通过企业与劳务中介公司签订用工合同而向企业提供服务的人员。
3、本公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受
益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
如果本公司在取得采矿权、探矿权时，与当地政府存在生态恢复、弃置等义务的，满足《企业会计准则第13号—或有事项》中规定的预计负债条件的,本公司确认为预计负债。按照现值计算确定应计入采矿权、探矿权的金额和相应的预计负债。
在采矿权、探矿权的使用寿命内按照预计负债的摊余成本和实际利率计算确定的利息费用应计入财务费用。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1、销售商品的收入确认
销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司主要销售食糖、纸、纸浆、硫精矿、-3mm矿、硫酸、铁矿粉和磷肥等。产品销售收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证或相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务的收入确认
提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
3、让渡资产使用权收入确认
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；
公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、融资性租赁
（1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
（2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额及其披露，以及
资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1、租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
2、坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
3、存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4、金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
5、非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
6、折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
7、递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
8、所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|当期销项税额－当期进项税额|17%、11%、13%、6%|
|消费税|按酒精销售额计提|5%|
|营业税|按应税收入计提|5%、3%|
|城市维护建设税|按应缴流转税计缴|7%、5%|
|企业所得税|按应纳税所得额|25%、15%|
|教育费附加|按应缴流转税计缴|3%|
|地方教育费附加|按应缴流转税计缴|2%|
|资源税|硫铁矿原矿开采量|1元/吨|
|价格调节基金|硫铁矿销售额|1.5%|
||矿产品销售收入×补偿费费率×开采回采||
|矿产资源补偿费||补偿费费率1.7%，开采回采率系数1|
||率系数||

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|广西贵糖（集团）股份有限公司|15%|
|广西贵港市安达物流有限公司|25%|
|广西纯点纸业有限公司|25%|
|广州纯点纸业有限公司|25%|
|广东广业云硫矿业有限公司|25%|

|||
|-|-|
|广西创辉房地产开发有限公司|25%|

2、税收优惠
1、公司以蔗渣为主要生产原料生产的蔗渣浆为资源综合利用产品，并取得了《资源综合利用认定证书》（综证书桂2013第66号），根据《贵港市港北区国家税务局关于广西贵糖（集团）股份有限公司综合利用产品增值税实行即征即退办法的复函》（港北国税函【2014】14号），贵港市港北区国家税务局批复同意公司自2011年起销售以蔗渣为原料自产的蔗渣浆实行增值税即征即退50%的政策。
2、根据《企业所得税备案类税收优惠备案告知书》（编号：贵地税直字【2012】年第11号）的告知，公司经营的机制糖加工项目符合《产业结构调整指导目录2011年本》（国家发改委2011年第9号令）第一类鼓励类第一项第三十二条“农林牧渔产品储运、保鲜、加工与综合利用”的规定；纸浆、纸张、碳酸钙产品项目符合第一类鼓励类第三十八项第十五条“三废综合利用及治理工程”的规定。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（财税[2012]第12号）、《自治区地方税务局关于印发<企业所得税税收优惠管理实施办法>的通知》（桂地税发[2009]150号）的规定，贵港市地方税务局直属税务分局决定自2012年9月20日起予以备案，同意本公司2011年至2020年享受国家鼓励类税收优惠政策，减按15%缴纳企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|28,234.69|13,987.63|
|银行存款|720,112,865.12|706,457,914.74|
|其他货币资金|1,516,263.61|9,063,492.16|
|合计|721,657,363.42|715,535,394.53|

其他说明
1、其他货币资金中保证金存款1,116.63元，使用无限制；安全生产抵押金余额1,515,146.98元，系本公司的子公司云硫矿业根据《广东省财政厅广东省安全生产监督管理局关于企业安全生产风险抵押金管理实施管理办法》的规定存放在资金专户的安全生产抵押金，使用受限。
2、期末，本公司除上述说明1所述的款项，无其他质押、冻结款项。期末本公司不存在有潜在收回风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其他说明：无。
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|165,401,268.25|239,279,456.10|
|合计|165,401,268.25|239,279,456.10|

（2）期末公司已质押的应收票据
其他说明：无。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|9,550,000.00||
|合计|9,550,000.00||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
其他说明：无。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||97,314,7||1,212,68||96,102,04|52,162,||736,903.4||51,425,935.|
|合计提坏账准备的||100.00%||1.25%|||100.00%||1.41%||
||31.59||4.53||7.06|838.58||1||17|
|应收账款|||||||||||
|合计|97,314,7|100.00%|1,212,68|1.25%|96,102,04|52,162,|100.00%|736,903.4|1.41%|51,425,935.|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|31.59|4.53|7.06|838.58|1|17|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|95,361,624.32|953,616.24|1.00%|
|1年以内小计|95,361,624.32|953,616.24|1.00%|
|1至2年|1,386,277.68|138,627.77|10.00%|
|2至3年|533,447.24|106,689.45|20.00%|
|3年以上|33,382.35|13,751.07|41.19%|
|3至4年|24,750.55|7,425.17|30.00%|
|4至5年|1,931.80|965.90|50.00%|
|5年以上|6,700.00|5,360.00|80.00%|
|合计|97,314,731.59|1,212,684.53|1.25%|

确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额475,781.12元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：无。
应收账款核销说明：无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||年限||占应收账款总额|||
||单位名称||与本公司关系||金额||年限|||坏账准备|
|||||||||的比例(%)|||
|广西金茂钛业有限公司||客户||26,296,085.13||1年以内||25.56%|262,960.85||

云浮联发化工有限公司 母公司控制的公司 19,650,000.00 1年以内 19.10% 196,500.00
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|深圳市米来唐投资有限公司|非关联方|8,844,640.00|1年以内|8.60%|88,446.40|
|云浮市宝利硫酸有限责任公司|客户|6,464,730.16|1年以内|6.28%|64,647.30|
|湖北京襄化工有限公司|客户|4,722,888.14|1年以内|4.59%|47,228.88|
|合计|--|65,978,343.43|--|64.13%|659,783.43|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|45,089,659.79|99.68%|46,995,283.01|99.68%|
|1至2年|60,900.89|0.13%|51,041.38|0.11%|
|2至3年|4,860.01|0.01%|3,476.71|0.01%|
|3年以上|78,769.12|0.17%|93,569.12|0.20%|
|合计|45,234,189.81|--|47,143,370.22|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为39,132,093.79元，占预付账款年末余额合计数的比例为86.51%。
其他说明：
无。
7、应收利息
（1）应收利息分类
其他说明：无
（2）重要逾期利息
其他说明：无
8、应收股利
（1）应收股利
其他说明：无
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
其他说明：无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||120,371,||1,478,61||118,892,6|44,283,||742,063.8||43,541,001.|
|合计提坏账准备的||100.00%||0.22%|||100.00%||1.68%||
||300.98||8.70||82.28|064.91||2||09|
|其他应收款|||||||||||
||120,371,||1,478,61||118,892,682.28|44,283,||742,063.8||43,541,001.09|
|合计||100.00%||0.22%|||100.00%||1.68%||
||300.98||8.70|||064.91||2|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内分项||||
|1年以内|119,202,879.17|1,192,589.72|1.00%|
|1年以内小计|119,202,879.17|1,192,589.72|1.00%|
|1至2年|268,133.98|26,813.40|10.00%|
|2至3年|355,311.17|71,062.23|20.00%|
|3年以上|544,976.66|188,153.35|34.53%|
|3至4年|475,972.34|142,791.70|30.00%|
|4至5年|32,806.02|16,403.01|50.00%|
|5年以上|36,198.30|28,958.64|80.00%|
|合计|120,371,300.98|1,478,618.70|1.23%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额736,554.88元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
其他说明：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：
其他应收款核销说明：无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|职工借支|1,185,992.06|713,452.75|
|押金|514,027.82|413,222.22|
|往来款项|112,727,630.44|37,789,184.56|
|蔗农定金|5,781,867.31|4,588,873.82|
|其他|161,783.35|778,331.56|
|合计|120,371,300.98|44,283,064.91|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|贵港市土地储备中||||||
||往来款|110,000,000.00|1年以内|91.38%|1,100,000.00|
|心||||||
|暂估定金|蔗农定金|4,857,504.00|1年以内|4.04%|48,575.04|
|东莞市东糖集团有||||||
||往来款|938,642.50|1年以内|0.78%|9,386.43|
|限公司||||||
||||1年以内60,000元，|||
||||1-2年53,562元，2-3|||
|桥圩专业户潘炳章|蔗农定金|924,363.31|年339,994.76元，|0.77%|215,197.12|
||||3-4年470,806.55|||
||||元。|||
|贵港市墙体材料改||||||
||往来款|495,360.00|1年以内|0.41%|4,953.60|
|革办公室||||||
|合计|--|117,215,869.81|--|97.38%|1,378,112.19|

说明：2016年7月收回贵港市土地储备中心征地款11,000万元。
（6）涉及政府补助的应收款项
其他说明：无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
其他说明：无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|130,092,232.84|14,944,395.90|115,147,836.94|111,354,945.19|15,067,451.94|96,287,493.25|
|在产品|10,846,176.31|329,304.94|10,516,871.37|11,851,888.56|49,095.43|11,802,793.13|
|库存商品|289,639,645.91|16,953,230.43|272,686,415.48|226,376,981.56|16,928,573.37|209,448,408.19|
|周转材料|6,503,087.04|0.00|6,503,087.04|6,928,662.48||6,928,662.48|
|发出商品|3,808,848.53|0.00|3,808,848.53|46,514,463.55|3,708,218.28|42,806,245.27|
|合计|440,889,990.63|32,226,931.27|408,663,059.36|403,026,941.34|35,753,339.02|367,273,602.32|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|15,067,451.94|3,271,979.80||3,395,035.84||14,944,395.90|
|在产品|49,095.43|280,209.51||-||329,304.94|
|库存商品|16,928,573.37|9,988,321.25||9,963,664.19||16,953,230.43|
|周转材料||||||0.00|
|发出商品|3,708,218.28|||3,708,218.28||0.00|
|合计|35,753,339.02|13,540,510.56||17,066,918.31||32,226,931.27|

计提存货跌价准备的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因
||||
|-|-|-|
|计提存货跌价准备的具体依据|本年转回存货跌价准备的原因|本年转销存货跌价准备的原因|
|存货成本与可变现净值孰低|本期原材料生产的产品销售价格回升和生产成本的降低|本期已生产领用且生产的库存商品已销售|
|存货成本与可变现净值孰低|本期销售价格回升和生产成本的降低|本期已销售|
|存货成本与可变现净值孰低|本期销售价格回升和生产成本的降低|本期已销售|
|存货成本与可变现净值孰低|无|无|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
本期未发生。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
其他说明：无。
11、划分为持有待售的资产
其他说明：无
12、一年内到期的非流动资产
其他说明：无
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|留抵扣增值税进项税额||329,537.78|
|待抵扣增值税进项税额|21,729,208.32|18,473,979.56|
|银行理财产品|25,000,000.00|8,500,000.00|
|预缴企业所得税|2,365.61|2,365.61|
|预缴营业税||5,197.50|
|合计|46,731,573.93|27,311,080.45|

其他说明：无。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|7,320,000.00|5,170,000.00|2,150,000.00|7,320,000.00|5,170,000.00|2,150,000.00|
|按成本计量的|7,320,000.00|5,170,000.00|2,150,000.00|7,320,000.00|5,170,000.00|2,150,000.00|
|合计|7,320,000.00|5,170,000.00|2,150,000.00|7,320,000.00|5,170,000.00|2,150,000.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
其他说明：无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单|账面余额||||减值准备||||在被投资|本期现金|
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|单位持股|红利|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||比例|
|中林发展||||||
||1,500,000.|1,500,000.|1,500,000.|1,500,000.||
|股份有限|||||2.59%|
||00|00|00|00||
|公司||||||
|玉林地区||||||
||1,000,000.|1,000,000.|1,000,000.|1,000,000.||
|物资（集|||||1.96%|
||00|00|00|00||
|团）||||||
|区食糖批||||||
|发交易市|70,000.00|70,000.00|70,000.00|70,000.00|0.00%|
|场（席位）||||||
|北京融汇||||||
|中糖电子||||||
||600,000.00|600,000.00|600,000.00|600,000.00|2.00%|
|商务有限||||||
|公司||||||
|贵港甘化||||||
||2,000,000.|2,000,000.||||
|股份有限|||||4.78%|
||00|00||||
|公司||||||
|中糖世纪||||||
||2,000,000.|2,000,000.|2,000,000.|2,000,000.||
|股份有限|||||1.39%|
||00|00|00|00||
|公司||||||
|广西力和||||||
|糖业储备|150,000.00|150,000.00|||5.00%|
|有限公司||||||
||7,320,000.|7,320,000.|5,170,000.|5,170,000.||
|合计|||||--|
||00|00|00|00||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|5,170,000.00|||
|期末已计提减值余额|5,170,000.00|||

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
其他说明：无。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
其他说明：无
（2）期末重要的持有至到期投资
其他说明：无
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明：无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
其他说明：无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
17、长期股权投资
其他说明：无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
其他说明：无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|502,238,638.83|1,397,959,606.24|26,078,158.80|72,708,860.93|1,998,985,264.80|
|2.本期增加金额|81,632.42|866,970.07|458,119.65|171,599.12|1,578,321.26|
|（1）购置|81,632.42|866,970.07|458,119.65|171,599.12|1,578,321.26|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额|0.00|143,785.64|955,865.58|0.00|1,099,651.22|
|（1）处置或报||||||
||0.00|143,785.64|955,865.58|0.00|1,099,651.22|
|废||||||
|4.期末余额|502,320,271.25|1,398,682,790.67|25,580,412.87|72,880,460.05|1,999,463,934.84|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|188,218,032.81|898,162,839.48|17,437,787.27|60,487,064.17|1,164,305,723.73|
|2.本期增加金额|11,524,635.48|39,780,727.05|1,656,016.18|2,872,041.90|55,833,420.61|
|（1）计提|11,524,635.48|39,780,727.05|1,656,016.18|2,872,041.90|55,833,420.61|
|3.本期减少金额|0.00|136,596.36|873,283.96|0.00|1,009,880.32|
|（1）处置或报||||||
||0.00|136,596.36|873,283.96|0.00|1,009,880.32|
|废||||||
|4.期末余额|199,742,668.29|937,806,970.17|18,220,519.49|63,359,106.07|1,219,129,264.02|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|954,683.14|4,298,232.50||72,450.00|5,325,365.64|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额|954,683.14|4,298,232.50||72,450.00|5,325,365.64|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|301,622,919.82|456,577,588.00|7,359,893.38|9,448,903.98|775,009,305.18|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2.期初账面价值|313,065,922.88|495,498,534.26|8,640,371.53|12,149,346.76|829,354,175.43|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|房屋及建筑物|2,366,536.38|1,411,853.24|954,683.14|0|停止生产|
||||||因生产工艺改进、设|
||||||备故障多、磨损严重|
|机器设备|17,845,335.50|13,547,103.00|4,298,232.50|0||
||||||等不符现在生产要|
||||||求|
|其他设备|252,000.00|179,550.00|72,450.00|0|效率低，属淘汰设备|
|合计|20,463,871.88|15,138,506.24|5,325,365.64|0||

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
其他说明：无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|污水处理站|1,983,860.51|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|||由于建造时间较久，办理房产证所需的|
|办公大楼等|23,899,743.47||
|||资料无法收集完备，暂无法办理房产证|
|||由于办理房产证所的资料尚未收集完|
|热电车间厂房|4,419,722.20||
|||备，暂无法办理房产证|
|||由于办理房产证所的资料尚未收集完|
|生活用纸二厂厂房|5,604,310.76||
|||备，暂无法办理房产证|
|||由于办理房产证所的资料尚未收集完|
|生活纸车间厂房|491,039.19||
|||备，暂无法办理房产证|
|||由于建造时间较久，办理房产证所需的|
|文化纸11-12#机车间厂房|8,262,088.79||
|||资料无法收集完备，暂无法办理房产证|

||||
|-|-|-|
|汽修厂新建厕所|64,396.54|暂未办理|
|炸药厂新建厕所|42,859.24|暂未办理|
|采剥车间新建厕所|61,816.15|暂未办理|
|北大沟汽车衡站值班室|514,249.75|暂未办理|
|北大沟汽车衡站办公室|416,697.04|暂未办理|
|装矿门岗|270,557.52|暂未办理|
|棒磨门岗|71,837.06|暂未办理|
|操作楼（两层）|253,647.48|暂未办理|
|三万吨精制酸厕所|9,405.25|暂未办理|
|||无法取得房产证，高度低于2.2米不予办|
|厂部阀门井及值班室|270.00||
|||证|
|泵房值班室（高峰水池）|254.17|暂未办理|
|厂部门岗|143.75|暂未办理|
|||无法取得房产证；大部分为储油罐等构|
|采矿工程-附属设施:采场加油站|37,659.37||
|||筑物|
|||无法取得房产证，高度低于2.2米不予办|
|尾矿库值班房（东西间）|2,592.48||
|||证|
|||无法取得房产证；钢砼框架2层，属构|
|干吸循环槽厂房|75,406.41||
|||筑物|
|普钙包装|105,446.25|无法取得房产证；简易构筑物|
|厂部单车房|488.76|暂未办理|
|大降坪双千值班室|165.00|暂未办理|
|消防室|25,855.85|无法取得房产证；构筑物（水池）|
|新建门岗值班室及附属设施|313,059.58|暂未办理|
|机械厂钢结构厂房|1,931,159.10|暂未办理|
|机械厂机加工下料房|528,840.46|暂未办理|
|机械厂乙炔氧气房|202,028.90|暂未办理|
|机械厂新建门岗|80,217.32|暂未办理|
|加药间|388,327.88|暂未办理|
|合计|48,074,285.72||

其他说明
说明：本公司所有房屋、构筑物均建在本公司权属的土地范围内，不存在纠纷问题，不影响本公司的正常生产经营活动。
上述房屋或构筑物由于建造时间较久，办理房产证所需的资料无法收集完备，暂无法办理房产证。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|粤桂热电循环糖|||||||
||7,711,995.08||7,711,995.08|3,390,830.27||3,390,830.27|
|厂技改项目|||||||
|文化用纸厂PM8|||||||
||306,526.06||306,526.06|306,526.06||306,526.06|
|特种纸技改项目|||||||
|热电厂锅炉脱硝|||||||
||2,714,919.47||2,714,919.47|2,631,802.99||2,631,802.99|
|技改项目|||||||
|热电厂锅炉烟气|||||||
||6,518,946.41||6,518,946.41|1,210,000.00||1,210,000.00|
|除尘技改项目|||||||
|污水站制浆造纸|||||||
|废水预处理改造|488,399.79||488,399.79|346,299.58||346,299.58|
|项目|||||||
|汽浮池改造项目|611,946.24||611,946.24|611,216.24||611,216.24|
|冷却塔技改|15,569.46||15,569.46||||
|矿山山后废水处|||||||
|理(岗顶矿山废|17,396,427.66||17,396,427.66|10,870,141.92||10,870,141.92|
|水处理站)|||||||
|尾矿库筑坝|6,196.58||6,196.58|6,196.58||6,196.58|
|尾矿管周围环境|||||||
||2,230.77||2,230.77|2,230.77||2,230.77|
|治理|||||||
|废水零排放项目|898,814.22||898,814.22|814,692.54||814,692.54|
|尾矿回水调节水|||||||
||788,806.00||788,806.00|788,806.00||788,806.00|
|池工程|||||||
|电力变压器更新|118,878.80||118,878.80|6,058.29||6,058.29|
|上山道路隐患治|||||||
||2,809,950.78||2,809,950.78||||
|理工程|||||||
|合计|40,389,607.32||40,389,607.32|20,984,801.24||20,984,801.24|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名||期初余额|本期增|本期转|本期其|期末余|工程累|工程进|利息资|其中：本|本期利|资金来|
||预算数||||||||||||
|称|||加金额|入固定|他减少|额|计投入|度|本化累|期利息|息资本|源|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||资产金|金额||占预算||计金额|资本化|化率||
|||||额|||比例|||金额|||
|粤桂热|||||||||||||
|电循环|580,723,|3,390,83|4,321,16|||7,711,99|||||||
||||||||1.33%|1.33%||||其他|
|糖厂技|000.00|0.27|4.81|||5.08|||||||
|改项目|||||||||||||
|文化用|||||||||||||
|纸厂|||||||||||||
||2,068,00|306,526.||||306,526.|||||||
|PM8特|||0.00||||14.82%|14.82%||||其他|
||0.00|06||||06|||||||
|种纸技|||||||||||||
|改项目|||||||||||||
|热电厂|||||||||||||
|锅炉脱|3,858,40|2,631,80|83,116.4|||2,714,91|||||||
||||||||70.36%|70.36%||||其他|
|硝技改|0.00|2.99|8|||9.47|||||||
|项目|||||||||||||
|热电厂|||||||||||||
|锅炉烟|||||||||||||
||7,290,00|1,210,00|5,308,94|||6,518,94|||||||
|气除尘|||||||89.42%|89.42%||||其他|
||0.00|0.00|6.41|||6.41|||||||
|技改项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|污水站|||||||||||||
|制浆造|||||||||||||
|纸废水|2,140,00|346,299.|142,100.|||488,399.|||||||
||||||||22.82%|22.82%||||其他|
|预处理|0.00|58|21|||79|||||||
|改造项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|汽浮池|||||||||||||
||250,000.|611,216.||||611,946.|||||||
|改造项|||730.00||||244.78%|95%||||其他|
||00|24||||24|||||||
|目|||||||||||||
|冷却塔|55,000.0||15,569.4|||15,569.4|||||||
||||||||28.31%|28.31%||||其他|
|技改|0||6|||6|||||||
|矿山山|||||||||||||
|后废水|||||||||||||
|处理(岗|28,672,4|10,870,1|6,526,28|||17,396,4|||||||
||||||||60.67%|60.67%||||其他|
|顶矿山|00.00|41.92|5.74|||27.66|||||||
|废水处|||||||||||||
|理站)|||||||||||||
|尾矿库|2,800,00||||||||||||
|||6,196.58||||6,196.58|0.22%|0.22%||||其他|
|筑坝|0.00||||||||||||
|尾矿管|400,000.||||||||||||
|||2,230.77||||2,230.77|0.56%|0.56%||||其他|
|周围环|00||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|境治理||||||||
|废水零||||||||
||1,350,00|814,692.|84,121.6|898,814.||||
|排放项|||||66.58%|66.58%|其他|
||0.00|54|8|22||||
|目||||||||
|尾矿回||||||||
|水调节|1,200,00|788,806.||788,806.||||
||||||65.73%|65.73%|其他|
|水池工|0.00|00||00||||
|程||||||||
|电力变||||||||
||150,000.||112,820.|118,878.||||
|压器更||6,058.29|||79.25%|79.25%|其他|
||00||51|80||||
|新||||||||
|上山道||||||||
|路隐患|3,380,00||2,809,95|2,809,95||||
||||||83.13%|83.13%|其他|
|治理工|0.00||0.78|0.78||||
|程||||||||
||634,336,|20,984,8|19,404,8|40,389,6||||
|合计|||||--|--|--|
||800.00|01.24|06.08|07.32||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
其他说明：无
21、工程物资
其他说明：无
22、固定资产清理
其他说明：无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|856,563,436.72|0.00|249,599,699.51|1,518,683.73|1,107,681,819.96|
|2.本期增加金||||||
||2,358,367.31|0.00|0.00|0.00|2,358,367.31|
|额||||||
|（1）购置|536,541.31|0.00|0.00|0.00|536,541.31|
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|税金|1,821,826.00|0.00|0.00|0.00|1,821,826.00|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|858,921,804.03|0.00|249,599,699.51|1,518,683.73|1,110,040,187.27|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|66,078,678.39|0.00|42,083,670.20|982,631.83|109,144,980.42|
|2.本期增加金||||||
||13,516,317.63|0.00|4,353,483.12|81,629.73|17,951,430.48|
|额||||||
|（1）计提|13,208,413.47|0.00|4,353,483.12|81,629.73|17,643,526.32|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|79,594,996.02|0.00|46,437,153.32|1,064,261.56|127,096,410.90|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价||||||
||779,326,808.01|0.00|203,162,546.19|454,422.17|982,943,776.37|
|值||||||
|2.期初账面价||||||
||790,484,758.33|0.00|207,516,029.31|536,051.90|998,536,839.54|
|值||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|||公司于2015年12月21日竞拍取得位于|
|||粤桂（贵港）热电循环经济产业园广业|
|粤桂园区8万吨生活用纸技改A地块||大道与幸福路交汇处东西角的国有建设|
||12,109,307.89||
|（103.079亩）||用地使用权，与贵港市国土资源局签订|
|||《国有建设用地使用权挂牌出让成交确|
|||认书》；正在办理产权证书。|
|||公司于2015年12月21日竞拍取得位于|
|||贵港市粤桂热电循环经济产业园内，幸|
|||福路北面的国有建设用地使用权，与贵|
|粤桂园区物流园A地块（89.781亩）|10,555,160.72||
|||港市国土资源局签订《国有建设用地使|
|||用权挂牌出让成交确认书》，正在办理产|
|||权证书。|
|||公司于2015年12月22日竞拍取得位于|
|||贵港市粤桂热电循环经济产业园，产业|
|||大道与贵梧高速连线交汇处东南角的国|
|粤桂园区桂花商住小区（117.563亩）|38,543,482.37||
|||有建设用地使用权，与贵港市国土资源|
|||局签订《国有建设用地使用权挂牌出让|
|||成交确认书》|
|||公司于2015年12月22日竞拍取得位于|
|||贵港市粤桂热电循环经济产业园内，幸|
|||福路北面的国有建设用地使用权，与贵|
|粤桂园区桂花商业中心（131.245亩）|42,122,484.09||
|||港市国土资源局签订《国有建设用地使|
|||用权挂牌出让成交确认书》，正在办理产|
|||权证书。|

其他说明：无。
26、开发支出
其他说明：无
27、商誉
（1）商誉账面原值
其他说明：无
（2）商誉减值准备
其他说明：无。
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|厂容厂貌翻新|892,366.24|0.00|205,930.62|0.00|686,435.62|
|深圳写字楼|2,257,166.65|0.00|0.00|0.00|2,257,166.65|
|装修费|974,629.92|0.00|205,648.38|0.00|768,981.54|
|合计|4,124,162.81||411,579.00||3,712,583.81|

其他说明：无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|33,816,271.42|5,998,979.29|37,232,306.25|6,521,988.83|
|内部交易未实现利润|-5,339,622.02|-800,943.31|-2,181,938.86|-327,290.83|
|可抵扣亏损|202,115,732.26|31,255,542.21|173,251,705.95|28,818,269.70|
|预提性质的其他应付款|||||
||6,999,548.87|1,049,932.33|3,504,411.77|525,661.77|
|&应付账款|||||
|税款抵减|||2,655,019.70|265,501.97|
|安全生产费|13,137,483.03|3,284,370.76|13,137,483.03|3,284,370.76|
|搬迁费|5,387,188.11|1,346,797.03|5,387,188.11|1,346,797.03|
|预提交通事故赔偿费|||1,667,109.80|250,066.47|
|同一控制企业合并资产|||||
||49,690,889.08|12,422,722.27|54,474,712.52|13,618,678.13|
|评估增值|||||
|合计|305,807,490.75|54,557,400.58|289,127,998.27|54,304,043.83|

（2）未经抵销的递延所得税负债
其他说明：无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||54,557,400.58||54,304,043.83|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|822,977.05|822,977.05|
|固定资产减值|5,325,365.64|5,325,365.64|
|可供出售金融资产减值|5,170,000.00|5,170,000.00|
|合计|11,318,342.69|11,318,342.69|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2019年|412,531.50|412,531.50||
|2020年|410,445.55|410,445.55||
|合计|822,977.05|822,977.05|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|矿山自然生态环境治理恢复保证金|4,638,000.00|4,638,000.00|
|合计|4,638,000.00|4,638,000.00|

其他说明：
期末，其他非流动资产金额为4,638,000.00元，期初，其他非流动资产金额为4,638,000.00元。其他非流动资产金额系公
司根据《广东省矿山自然生态环境治理恢复保证金管理办法》的规定于2009年、2011年存放在云浮国土资源局（云浮基金管
理中心）的矿山自然生态环境治理恢复保证金。根据《广东省矿山自然生态环境治理恢复保证金管理办法》的规定，上述保
证金需待矿山自然生态环境治理恢复工程经验收合格后方可支取，公司本年度有矿山自然生态环境治理恢复工程计划。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|150,000,000.00||
|合计|150,000,000.00||

短期借款分类的说明：
无。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
无。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其他说明：无
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|34,494,198.51|115,189,984.85|
|1-2年|3,910,334.70|4,353,201.58|

||||
|-|-|-|
|2-3年|1,018,370.98|765,577.71|
|3年以上|2,642,803.31|2,283,523.13|
|合计|42,065,707.50|122,592,287.27|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|景津环保股份有限公司|534,400.00|设备未过质保期，质保金未退还|
|合计|534,400.00|--|

其他说明：无。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|58,665,263.52|31,088,004.12|
|预收租金||103,950.00|
|合计|58,665,263.52|31,191,954.12|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
其他说明：无。
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
其他说明：无。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|29,279,738.00|166,121,383.63|169,299,158.21|26,101,963.42|
|二、离职后福利-设定提|||||
||5,249,167.93|20,581,638.27|23,057,797.17|2,773,009.03|
|存计划|||||
|合计|34,528,905.93|186,703,021.90|192,356,955.38|28,874,972.45|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||20,252,939.18|129,855,149.50|133,937,930.88|16,170,157.80|
|补贴|||||
|2、职工福利费|0.00|1,597,417.28|1,597,417.28|0.00|
|3、社会保险费|773,241.73|10,161,964.26|10,230,304.64|704,901.35|
|其中：医疗保险费|301,227.69|7,751,341.83|7,988,104.97|64,464.55|
|工伤保险费|197,688.33|1,197,026.56|1,204,781.42|189,933.47|
|生育保险费|274,325.71|1,213,595.87|1,037,418.25|450,503.33|
|4、住房公积金|841,981.12|12,568,439.35|12,283,626.95|1,126,793.52|
|5、工会经费和职工教育|||||
||5,549,928.37|4,693,413.24|3,735,166.46|6,508,175.15|
|经费|||||
|外包劳务费|1,861,647.60|7,245,000.00|7,514,712.00|1,591,935.60|
|合计|29,279,738.00|166,121,383.63|169,299,158.21|26,101,963.42|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|5,054,141.59|19,095,715.44|21,728,697.86|2,421,159.17|
|2、失业保险费|195,026.34|1,485,922.83|1,329,099.31|351,849.86|
|合计|5,249,167.93|20,581,638.27|23,057,797.17|2,773,009.03|

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|13,475,908.72|23,023,792.99|
|营业税||2,257.20|
|企业所得税|7,759,570.64|15,187,801.38|
|个人所得税|-3,503.26|331,940.88|
|城市维护建设税|943,699.24|1,555,459.70|
|土地使用税|287,114.40|574,228.78|
|房产税|602,193.72|1,204,387.46|

||||
|-|-|-|
|教育费附加|404,442.53|666,625.58|
|地方教育费附加|269,628.36|444,417.03|
|防洪保安费、水利建设基金|204,257.19|184,034.01|
|印花税|70,058.59|922,261.57|
|应交矿产资源补偿费|735,236.30|970,154.91|
|应交价格调节基金||801,942.16|
|应交堤围防护费|44,182.33||
|资源税|189,669.98|216,081.38|
|合计|24,982,458.74|46,085,385.03|

其他说明：无。
39、应付利息
重要的已逾期未支付的利息情况：无。
其他说明：无。
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|187,711,479.12|154,291,386.57|
|合计|187,711,479.12|154,291,386.57|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
说明：超过一年未支付的应付股利为154,291,386.57元，主要原因是股东尚未领取。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|往来单位款|100,354,580.89|102,786,628.90|
|农务|5,361,399.57|3,211,109.10|
|应付个人款|893,610.14|464,034.91|
|代扣社保、水电费、房租|241,585.21|2,888,816.01|
|押金|1,443,234.67|670,883.53|
|其他|4,735,047.18|3,435,744.58|
|合计|113,029,457.66|113,457,217.03|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|||云硫集团以前年度代发工资等款项，待|
|云浮广业硫铁矿集团有限公司|62,705,855.37||
|||偿还|
|贵港市水力电力局|2,680,000.00|款项待结算|
|||工程尚未完工验收，合同履约保证金未|
|韶关市雅鲁环保实业有限公司|500,000.00||
|||退还|
|合计|65,885,855.37|--|

其他说明
无。
42、划分为持有待售的负债
其他说明：无。
43、一年内到期的非流动负债
其他说明：无。
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|递延收益|3,527,928.57|3,527,928.57|
|合计|3,527,928.57|3,527,928.57|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
说明：其他流动负债中的递延收益系将在下一年内转入营业外收入的递延收益金额。
其中：递延收益
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|年初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|蔗渣废水处理|400,000.00|200,000.00|200,000.00||400,000.00|与资产相关|
|蔗渣造纸白泥资源|185,714.29|92,857.14|92,857.14||185,714.29|与资产相关|
|电气设备节能降耗|42,857.16|21,428.58|21,428.58||42,857.16|与资产相关|
|沼气代替天然气|139,642.84|69,821.42|69,821.42||139,642.84|与资产相关|

热电厂5号(12MW)汽轮发
34,000.00 17,000.00 17,000.00 34,000.00 与资产相关电机技改
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|年产3万吨生活用纸项目财政贴息|50,000.00|25,000.00|25,000.00||50,000.00|与资产相关|
|年产3万吨生活用纸改造二期工程|142,857.12|71,428.56|71,428.56||142,857.12|与资产相关|
|制浆造纸废水深度处理技改工程项目|42,857.16|21,428.58|21,428.58||42,857.16|与资产相关|
|合计|1,037,928.57|518,964.28|518,964.28|0|1,037,928.57||

45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
其他说明：无。
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|采矿权|36,606,430.84|36,606,430.84|
|计提"三类"人员费用|130,404,853.54|127,424,886.52|

其他说明：
注1：剩余采矿权36,606,430.84元未支付。
注2：本公司的子公司依据《关于企业重组有关职工安置费用财务管理问题的通知》（财企[2009]117号文）及国资委批复，从未分配利润中计提了2014年5月31日之后的离退休、内退人员和在职人员的统筹外福利151,631,307.00元(依据韬睿惠悦管理咨询深圳有限公司出具的三类人员的《精算评估报告》），该费用将在云硫矿业股权转让完成工商变更登记之日起5年内分五期支付给云浮广业硫铁矿集团有限公司，其中：第一至四期每年支付本金的五分之一，最后一期结清本金和利息，从2014年5月31日起至支付完毕之日所产生利息按照5年期银行贷款利率计算。2015年3月13日，本公司支付第一期款项30,000,000.00元，2015年共计提利息7,099,594.8元，并于2015年12月29日支付2015年计提的利息；2016年1-6月共计提利息2,979,967.02元,报告期内尚未支付。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|三、其他长期福利|29,387,024.56|29,387,024.56|
|合计|29,387,024.56|29,387,024.56|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
无。
计划资产：
无。
设定受益计划净负债（净资产）
无。
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无。
其他说明：
无。
2、其他长期职工福利
|||||
|-|-|-|-|
|其他长期福利|性质|金额|计算依据|
|长期职工福利|住房、工龄补贴|7,423,753.77|见说明1|
|非货币性福利|员工宿舍和道路的维护、修建款|21,963,270.79|见说明2|

说明1：期末余额7,423,753.77元，2001年本公司根据财政部财会【2001】5号文中关于住房制度改革的政策变更相关会计处理问题的规定计提的尚未支付的工龄补贴、住房补贴。
说明2：期末余额21,963,270.79元，非货币性福利是本公司管理层根据生产发展和用工特性制订了福利计划，已安排将职工福利费余额对员工集体宿舍和道路的维修、改建、扩建及新建等。
49、专项应付款
其他说明：无。
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|未决诉讼||1,667,109.80||
|其他|25,781,494.86|29,499,011.62||
|其中：预计复垦费|20,394,306.75|24,111,823.51||
|搬迁补偿费|5,387,188.11|5,387,188.11||
|合计|25,781,494.86|31,166,121.42|--|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
说明1：本公司的子公司云硫矿业在取得硫铁矿采矿权时，与当地政府存在生态恢复义务，满足《企业会计准则第13号—或有事项》中规定的预计负债条件，确认为预计负债。按照现值计算确定应计入采矿权的金额和相应的预计负债。在采矿权的使用寿命内按照预计负债的摊余成本和实际利率计算确定的利息费用应计入财务费用。复垦费期初余额为24,111,823.51元，本期计提利息费用683,780.82元，本期发生复垦费4,401,297.58元，期末余额为20,394,306.75元。
说明2：2013年3月10日，本公司的火车于贵港市港北区建设西路发生交通事故，受害人提出赔偿金额合计1,667,109.80元。案件已于2015年9月9日及2016年3月30日开庭进行了审理。2016年7月，公司收到南宁铁路运输法院民事判决书（（2015）南铁民初字第154号），判决本公司支付受害人人身损害赔偿款共计739,096.73元，精神损害赔偿金60,000.00元，案件受理费9,492.00元。截止2015年12月31日,本公司已计提预计负债1,667,109.80元，已支付97,918.58元，本报告期末，公司将不
需支付的956,439.65元确认为营业外收入。
说明3：为排除400水平排土场存在的重大事故隐患，需对台一村居民进行搬迁，本公司的子公司云硫矿业根据云浮市云
城区高峰街道办事处下达的“关于彻底解决高峰街大台台一村搬迁遗留问题的函”，预提搬迁补偿费用，搬迁补偿费期初余
额5,387,188.11元，期末余额5,387,188.11元。
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|38,108,177.83|85,500.00|1,763,964.28|36,429,713.55||
|合计|38,108,177.83|85,500.00|1,763,964.28|36,429,713.55|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|蔗渣污水处理|2,487,012.99|||-200,000.00|2,287,012.99|与资产相关|
|蔗渣造纸白泥资|||||||
||1,036,904.77|||-92,857.14|944,047.63|与资产相关|
|源|||||||
|电气设备节能降|||||||
||274,999.90|||-21,428.58|253,571.32|与资产相关|
|耗|||||||
|沼气代替天然气|954,226.28|||-69,821.42|884,404.86||
|热电厂5号|||||||
|(12MW)汽轮发|280,500.00|||-17,000.00|263,500.00|与资产相关|
|电机技改|||||||
|制浆厂碱回收蒸|||||||
|汽系统节能技改|995,000.00|||0.00|995,000.00|与资产相关|
|热能优化利用|||||||
|制浆蒸煮余热回|||||||
||487,000.00|||0.00|487,000.00|与资产相关|
|收利用工程|||||||
|2014年第二批自|||||||
|治区本级技术研|||||||
||400,000.00|||0.00|400,000.00|与收益相关|
|究与开发财政补|||||||
|助|||||||
|年产3万吨生活|||||||
|用纸改造二期工|1,702,381.00|||-71,428.56|1,630,952.44|与资产相关|
|程|||||||
|863计划|415,500.00|85,500.00||0.00|501,000.00|与收益相关|
|制浆造纸废水深|||||||
||510,714.25|||-21,428.58|489,285.67|与资产相关|
|度处理技改工程|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||||||
|特种纸研究院建||||||
||2,000,000.00||0.00|2,000,000.00|与资产相关|
|设||||||
|年产3万吨生活||||||
|用纸项目财政贴|587,500.00||-25,000.00|562,500.00|与资产相关|
|息||||||
|拆迁赔款|8,556,438.64||0.00|8,556,438.64|与资产相关|
|硫铁矿中低品位||||||
|矿和铁资源综合|9,666,667.00||-1,000,000.00|8,666,667.00|与资产相关|
|利用工程||||||
|V系列磨浮系统||||||
||483,333.00||-50,000.00|433,333.00|与资产相关|
|技术改造工程||||||
|2013年节能重点||||||
|工程循环经济和||||||
|资源节约重大示||||||
||2,470,000.00||-195,000.00|2,275,000.00|与资产相关|
|范项目及重点工||||||
|业污染治理的工||||||
|程||||||
|市财政局企业困||||||
|难职工生活补贴|1,800,000.00|||1,800,000.00|与收益相关|
|慰问费||||||
|重金属污染防治||||||
||3,000,000.00|||3,000,000.00|与收益相关|
|专项资金||||||
|合计|38,108,177.83|85,500.00|-1,763,964.28|36,429,713.55|--|

其他说明：
52、其他非流动负债
其他说明：无。
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|668,401,851.00||||||668,401,851.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
其他说明：无。
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,311,637,004.37|||1,311,637,004.37|
|其他资本公积|30,850,872.08|||30,850,872.08|
|合计|1,342,487,876.45|||1,342,487,876.45|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
其他说明：无
57、其他综合收益
其他说明：无
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|13,137,483.03||1,421,175.57|11,716,307.46|
|合计|13,137,483.03||1,421,175.57|11,716,307.46|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据《广东省高危行业安全费用管理办法》（粤安监〔2005〕25号）、《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号），2016年1-6月减少1,421,175.57元是用于安全生产。根据关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企〔2012〕16号），本公司2016年安全费用期初结余达到2015年度营业收入的1.5%，经云浮市财政局同意，2016年不再计提安全生产费。
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||||
|-|-|-|
|法定盈余公积|88,119,684.64|88,119,684.64|
|合计|88,119,684.64|88,119,684.64|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|525,087,261.92|242,923,668.57|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）||149,520,447.79|
|调整后期初未分配利润|525,087,261.92|392,444,116.36|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-3,776,816.46|134,509,172.35|
|减：提取法定盈余公积||1,866,026.79|
|应付普通股股利|33,420,092.55||
|期末未分配利润|487,890,352.91|525,087,261.92|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|813,400,269.85|689,278,814.44|894,179,165.98|686,350,951.34|
|其他业务|41,437,007.24|44,311,297.75|44,939,009.45|48,491,010.01|
|合计|854,837,277.09|733,590,112.19|939,118,175.43|734,841,961.35|

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|178,510.13|216,623.09|
|城市维护建设税|3,694,498.85|5,256,361.26|
|教育费附加|2,638,927.79|3,754,578.03|

||||
|-|-|-|
|资源税|981,701.75|1,222,979.56|
|合计|7,493,638.52|10,450,541.94|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|12,653,575.47|16,097,095.78|
|差旅费|753,300.11|1,276,258.90|
|运输费|5,215,054.00|8,371,676.75|
|办公费|234,542.80|292,246.12|
|租赁费|4,348,797.99|4,488,092.78|
|物料消耗费|228,430.86|266,042.78|
|装卸费|1,703,879.28|2,508,506.32|
|商场费用|7,451,668.34|6,480,584.62|
|其他|1,616,133.14|821,417.96|
|合计|34,205,381.99|40,601,922.01|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|薪酬|27,060,436.82|31,914,831.87|
|折旧摊销|19,825,324.31|19,281,636.45|
|聘请中介机构|919,026.03|887,876.29|
|税费|8,814,620.22|13,439,229.42|
|水电费|2,297,274.03|2,548,970.53|
|办公费|553,256.28|638,617.85|
|差旅费|650,466.75|675,876.33|
|劳保费|365,200.69|287,472.71|
|修理费|224,895.62|516,956.65|
|其他|6,548,536.66|11,169,006.43|
|资产重组费用|713,207.53|-|
|研究开发费|6,164,551.32|9,057,926.18|

||||
|-|-|-|
|合计|74,136,796.26|90,418,400.71|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|4,527,404.09|8,305,214.46|
|利息收入|-2,060,818.64|-800,359.97|
|汇兑损益|1,986.22|-6,622.19|
|手续费|137,958.58|145,413.10|
|其他|120.00|0.00|
|合计|2,606,650.25|7,643,645.40|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,212,336.00|-75,380.61|
|二、存货跌价损失|6,385,955.05|4,688,622.88|
|合计|7,598,291.05|4,613,242.27|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
|||108,380.00|
|益的金融资产|||
|其中：衍生金融工具产生的公允价|||
|||108,380.00|
|值变动收益|||
|合计||108,380.00|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|期货平仓损益|60.74|-2,768,280.25|
|其他-银行理财产品收益|36,473.97|730,800.00|
|合计|36,534.71|-2,037,480.25|

其他说明：
69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|63,201.03|149,377.96||
|其中：固定资产处置利得|63,201.03|149,377.96||
|政府补助|899,839.48|2,180,559.48||
|保险赔款||257,935.28||
|连带保证不需支付款|0.00|12,214,573.61||
|其他|2,342,933.78|1,283,730.75||
|合计|3,305,974.29|16,086,177.08||

计入当期损益的政府补助：
其他说明：无。
70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|7,189.28|531.44||
|税收滞纳金|185,323.37|||
|其他|923,087.46|307,873.84||
|合计|1,115,600.11|308,405.28||

其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|当期所得税费用|6,185,263.76|158,556.29|
|递延所得税费用|-4,975,131.58|514,140.66|
|合计|1,210,132.18|672,696.95|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-2,566,684.28|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-385,002.64|
|子公司适用不同税率的影响|4,359,805.55|
|调整以前期间所得税的影响|-4,909,005.60|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|245,517.22|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异|1,945,125.79|
|残疾人工资加计扣除|-46,308.14|
|所得税费用|1,210,132.18|

其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|250,000.00|2,429,848.08|
|定金、押金、投标保证金|12,038,306.97|18,912,158.54|
|利息收入|971,842.20|731,545.47|
|退款|3,647,617.73|2,246,049.42|
|往来款|3,284,977.15|3,239,510.90|
|其他|1,997,697.99|2,859,476.26|
|合计|22,190,442.04|30,418,588.67|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|管理费用、销售费用|16,260,592.80|45,004,227.47|
|往来款|30,926,538.69|51,242,122.25|
|其他|16,523,778.87|64,544,685.06|
|合计|63,710,910.36|160,791,034.78|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|受让股权诚意金|1,300,000.00||
|高压线路拆移补偿款|775,000.00||
|其他|2,760.00||
|合计|2,077,760.00||

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|车辆评估费|4,000.00||
|合计|4,000.00||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
其他说明：无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
其他说明：无。
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-3,776,816.46|63,724,436.35|
|加：资产减值准备|7,598,291.05|4,613,242.27|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||60,227,505.62|69,718,028.05|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|15,593,063.17|17,197,375.55|
|长期待摊费用摊销|411,579.00|301,614.66|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-63,201.03||
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||-148,846.52|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）||-108,380.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|863,656.25|3,568,444.42|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-36,534.71|2,037,480.25|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-253,356.75|-1,862,223.80|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-41,389,457.04|-28,768,840.22|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-44,240,424.82|28,549,822.76|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-36,936,940.24|-241,248,846.90|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-42,002,635.96|-82,426,693.13|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|721,657,363.42|243,291,290.95|
|减：现金的期初余额|715,535,394.53|342,599,453.21|
|现金及现金等价物净增加额|6,121,968.89|-99,308,162.26|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
其他说明：无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
其他说明：无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|721,657,363.42|714,022,195.83|
|其中：库存现金|28,234.69|13,987.63|
|可随时用于支付的银行存款|720,112,865.12|706,457,914.74|
|可随时用于支付的其他货币资金|1,116.63|7,550,293.46|
|三、期末现金及现金等价物余额|721,657,363.42|714,022,195.83|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
||1,515,146.98|1,513,198.70|
|的现金和现金等价物|||

其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
无。
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|1,515,146.98||
|合计|1,515,146.98|--|

其他说明：
2016年6月30日货币资金中包括存放在本公司子公司云硫矿业资金专户的安全生产抵押金1,515,146.98元，使用受到限制，在编制现金流量表时已包括在现金及现金等价物中。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|576,910.85|6.6312|3,825,611.23|
|其中：美元|576,910.85|6.6312|3,825,611.23|
|预收账款|123.00|6.6312|815.64|
|其中：美元|123.00|6.6312|815.64|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无。
79、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
其他说明：无。
（2）合并成本及商誉
其他说明：无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
其他说明：无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
其他说明：无。
（2）合并成本
其他说明：无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
其他说明：无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|广西纯点纸业有|||||||
||广西贵港市|广西贵港市|销售|90.00%|10.00%|设立|
|限公司|||||||
|广州纯点纸业有|||||||
||广东广州市|广东广州市|销售|90.00%|10.00%|设立|
|限公司|||||||
|广西贵港市安达|||||||
||广西贵港市|广西贵港市|物流|100.00%||设立|
|物流有限公司|||||||
|广东广业云硫矿|||化学矿开采、加|||同一控制下企业|
||广东云浮市|广东云浮市||100.00%|||
|业有限公司|||工、销售|||合并|
|广西创辉房地产|||||||
||广西贵港市|广西贵港市|房地产|100.00%||设立|
|开发有限公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
其他说明：无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
其他说明：无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
其他说明：无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
其他说明：无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
其他说明：无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
其他说明：无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
其他说明：无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
其他说明：无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、贷款和应收款项、可供出售金融资产、待抵扣税款、期货保证金、因经营产生的其他金融负债（如应付款项）等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营提供资金。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
1、本公司期初、期末金融工具变动情况
以成本或摊销成本计量 金融资产的分类
的项目 期末余额 年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|货款和应收款项|可供出售金融资产|贷款和应收款项|可供出售金融资产|
|721,657,363.42||715,535,394.53||
|165,401,268.25||239,279,456.10||
|96,102,047.06||51,425,935.17||
|45,234,189.81||47,143,370.22||
|118,892,682.28||43,541,001.09||
|46,731,573.93||27,311,080.45||
||2,150,000.00||2,150,000.00|
|1,194,019,124.75|2,150,000.00|1,124,236,237.56|2,150,000.00|

续
以成本或摊销成本计量的项目 金融负债的分类
|||||
|-|-|-|-|
|期末余额||年初余额||
|其他金融负债|衍生金融负债|其他金融负债|衍生金融负债|
|150,000,000.00||||
|0||||
|42,065,707.50||122,592,287.27||
|58,665,263.52||31,191,954.12||
|0||||
|187,711,479.12||154,291,386.57||
|113,029,457.66||113,457,217.03||
|167,011,284.38||164,031,317.36||
|25,781,494.86||31,166,121.42||
|744,264,687.04||616,730,283.77||

2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司与客户间的贸易条款以预收款、银行承兑汇票或采取货到付款方式为主，信用交易为辅。
货币资金主要存在国有四大银行中，风险极低；应收票据均为银行承兑汇票，风险敞口较小；其他流动资产中的理财产品由交通银行发行的，风险敞口也较小。合并资产负债表中应收账款、预付款项、其他应收款的账面价值是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款、预付款项、其他应收款三项合计占资产总额的7.51%(上年末为4.17%)，且上述款项主要为1年以内，本公司并未面临重大信用风险。本公司因应收账款、预付款项、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见“附注应收账款、预付账款、其他应收款”的披露。
3、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银行
贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
从本公司期初、期末金融工具变动情况可以看出：本公司报告期末货币资金、应收票据、应收账款、预付款项、其他应
收款等“贷款和应收款项”合计1,147,287,550.82元，报告期末短期借款、应付账款、预收款项、应付利息、其他应付款、预计负债、长期应付款等“其他金融负债”合计556,553,207.92元，“贷款和应收款项”与“其他金融负债”的比例为2.06；年初该比例为1.83。由此可见，本公司流动性充足，流动性短缺的风险较小。
4、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
本公司外汇资产很少，货币资金、应收账款和预收账款科目中的外汇资产报告期末合计577,033.85美元，参见“附注外币货币性项目”的披露。目前人民币对美元的汇率波动不大，公司经营受汇率风险影响较小。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借款虽采用浮动利率，但由于是生产季节性借款，报告期末借款余额为150,000,000.00元，故人民币基准利率变动风险影响不大。
C、其他价格风险
无。
5、金融资产转移
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
无。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|广东省广业资产经|广州市越秀区东风|资产经营与管理；组||||
||||154,620.48万元|54.78%|54.78%|
|营有限公司|中路350号22楼|织资产重组等||||

本企业的母公司情况的说明
无。
本公司最终控制方是广东省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
广东省广业资产经营有限公司（以下简称“广业公司”）及广业公司的全资子公司云浮广业硫铁矿集团有限公司和广西广业粤桂投资集团有限公司分别持有本公司股份12.13%、31.31%和11.34%的股权，因此广业公司通过直接和间接持有本公司54.78%的股权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
无。
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|广东省广业资产经营有限公司|本公司的母公司|
|云浮广业硫铁矿集团有限公司|本公司的第一大股东|
|广西广业粤桂投资集团有限公司|本公司的第三大股东|
|广西贵港市贵糖物业服务有限公司|本公司第三大股东控制的子公司|
|广西贵糖技术服务有限公司|本公司第三大股东控制的子公司|
|广西贵菱环保包装有限公司|本公司的联营企业|
|广东省广业电子机械产业集团有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东省造纸研究所|本公司母公司控制的子公司|
|深圳南联食品有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东省广业轻化工业集团有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东雅兰酒店有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东广业投资集团有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东省广业科技集团有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东省国际工程咨询公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东省广业环保产业集团有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东省广业纺织物流产业有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|中储棉广东有限责任公司|本公司母公司控制的子公司的联营企业|
|广东粤能（集团）有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东广业信息科技有限公司|本公司母公司控制的孙公司|
|广东云硫建筑安装工程有限公司|本公司第一大股东的联营企业|
|云浮市云硫劳动服务有限公司|本公司第一大股东控制的子公司|
|英德市英翔矿业有限公司|本公司第一大股东控制的子公司|
|云浮市业华化工有限公司|本公司第一大股东的联营企业|
|广东宏大爆破股份有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东广业石油天然气有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东明华机械有限公司|本公司母公司控制的子公司|
|广东省机电设备招标公司|本公司母公司控制的子公司|
|云浮联发化工有限公司|本公司第一大股东控制的子公司|

其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|广西贵港市贵糖物||||||
||卫生清洁绿化|589,200.00||否|589,200.00|
|业服务有限公司||||||
|广西贵港市贵糖物||||||
||水电费管理|280,707.69||否|171,634.37|
|业服务有限公司||||||
|广西贵港市贵糖物||||||
||招待所住宿费|12,372.00||否|61,533.00|
|业服务有限公司||||||
|云浮联发化工有限||||否||
||上网电费|8,559,442.67|18,500,000.00||9,082,864.05|
|公司||||||
|云浮联发化工有限||||否||
||提供劳务||||569,781.00|
|公司||||||
|云浮广业硫铁矿集||||否||
||固定资产租赁费|986,999.28|2,000,000.00||1,006,699.20|
|团有限公司||||||
|广东云硫建筑安装||||否||
||购买商品、劳务|281,577.58|4,800,000.00||317,856.49|
|工程有限公司||||||
|广东广业石油天然||||否||
||购买商品|2,190,944.37|9,500,000.00||4,492,724.55|
|气有限公司||||||
|宏大矿业有限公司|乳化炸药|1,802,262.65||否|1,463,517.38|
|广东明华机械有限||||否||
||乳化炸药|641,307.85|1,700,000.00||805,053.30|
|公司||||||
|云浮市云硫劳动服|物业管理费、接待|||否||
|||1,015,201.86|4,500,000.00||1,880,260.67|
|务有限公司|费、石油气|||||
|云浮广业硫铁矿集||||否||
||"三类"人员利息|2,829,139.10|6,000,000.00||3,710,117.69|
|团有限公司||||||
|云浮广业硫铁矿集||||||
||印刷费||||4,087.53|
|团有限公司||||||
|广东省广业培训学||||||
||培训费|155,339.81||||
|院有限公司||||||
|广东顺业石油化工||||||
||监理费|56,603.77||||
|建设监理有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

|||||
|-|-|-|-|
|广西贵港市贵糖物业服务有限||||
||小裁纸|1,705.13|1,705.13|
|公司||||
|广西贵港市贵糖物业服务有限||||
||水、电|2,238.10|3,893.19|
|公司||||
|广东广业石油天然气有限公司|生活用纸|84,239.32|43.59|
|广东广业投资集团有限公司|生活用纸|1,095.63|142.58|
|广东广业信息科技有限公司|生活用纸|41.03|410.96|
|广东省广业电子机械产业集团||||
||生活用纸|276.41|43.59|
|有限公司||||
|广东省广业科技集团有限公司|生活用纸|736.40|341.03|
|广东省广业轻化工业集团有限||||
||生活用纸|277.95|10,735.04|
|公司||||
|广东省广业资产经营有限公司|生活用纸|1,325.64|58,292.34|
|广东省国际工程咨询公司|生活用纸|10,953.17||
|广州白云马务加油站|生活用纸|71,242.39||
|广州市白云区力生石油有限公||||
||生活用纸|28,761.70||
|司||||
|广州市民永加油站有限公司|生活用纸|36,102.57||
|广州市太成加油站有限公司|生活用纸|49,340.17||
|深圳南联食品有限公司|生活用纸|36,442.73||
|广东云硫建筑安装工程有限公||||
||水电费|79,920.91|105,201.90|
|司||||
|云浮联发化工有限公司|硫精矿|48,474,669.09|77,245,109.29|
|云浮联发化工有限公司|过磅费|418,329.79|564,592.21|
|云浮联发化工有限公司|水电费|1,057,576.81|1,102,008.00|
|云浮联发化工有限公司|配件|5,756.68|30,389.33|
|云浮广业硫铁矿集团有限公司|水电费、维修费等|24,509.47|37,474.58|
|云浮市云硫劳动服务有限公司|水电费、维修费等|211,094.69|199,380.17|
|宏大矿业有限公司|电费|67,186.56|257,163.25|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类||受托/承包终止日|托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日||||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||云浮联发化工有|||||
|云浮广业硫铁矿|广东广业云硫矿||2016年01月01|2016年12月31|||
|||限公司66.04%委|||协议定价|0.00|
|集团有限公司|业有限公司||日|日|||
|||托经营管理|||||

关联托管/承包情况说明
注:云浮联发化工有限公司66.04%股权委托经营管理，托管费60万元/年，本报告期及上年同期均未确认收益。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|云浮联发化工有限公司|污水处理站|0.00|0.00|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|云浮广业硫铁矿集团有限公||||
||房屋建筑、机器设备|986,999.28|1,006,699.20|
|司||||

关联租赁情况说明
注:租金24,751.21元/月,在下半年结算,本报告期及上年同期均未确认收租金收入,租期2016年1月1日至2016年12月31日。
（4）关联担保情况
无。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|报告期内从本公司获得的应付报酬总额|1,794,393.97|4,256,363.04|
|报告期内从本公司实际获得的报酬总额|1,255,190.07|3,195,286.96|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||深圳南联食品有限|||||
|应收账款||8,600.00|86.00|20,570.00|2,057.00|
||公司|||||
||广东广业投资集团|||||
|应收账款||410.40|41.04|||
||有限公司|||||
||广东省广业科技集|||||
|应收账款||368.04|36.80|0.84|0.08|
||团有限公司|||||
||广东省广业环保产|||||
|应收账款||2,331.20|233.12|2,331.20|233.12|
||业集团有限公司|||||
||广州白云马务加油|||||
|应收账款||46,745.60|4,674.56|||
||站|||||
||广州市民永加油站|||||
|应收账款||9,152.00|915.20|||
||有限公司|||||
||广州市白云区力生|||||
|应收账款||33,651.20|3,365.12|||
||石油有限公司|||||
||云浮联发化工有限|||||
|应收票据||17,609,413.31||34,736,357.43||
||公司|||||
||云浮市业华化工有|||||
|应收票据||||14,589,727.54||
||限公司|||||
||云浮联发化工有限|||||
|应收账款||19,650,000.00|196,500.00|7,590,000.00|75,900.00|
||公司|||||
||云浮市业华化工有|||||
|应收账款||||2,901,298.54|29,012.99|
||限公司|||||
|应收账款|广东省广业电子机|||153.00|1.53|

|||||
|-|-|-|-|
||械产业集团有限公|||
||司|||
||广东广业信息科技|||
|应收账款||51.00|0.51|
||有限公司|||
||中储棉广东有限责|||
|应收账款||0.03||
||任公司|||
||云浮市云硫劳动服|||
|其他应收款||5,814.32|58.14|
||务有限公司|||
||广东宏大爆破股份|||
|其他应收款||65,124.24|651.24|
||有限公司|||

注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||云浮广业硫铁矿集团有限公|||
|应付股利||151,280,000.00|151,280,000.00|
||司|||
|应付账款|广东明华机械有限公司|54,941.30||
||广东广业石油天然气有限公|||
|应付账款||129,055.56|811,114.00|
||司|||
|应付账款|宏大矿业有限公司|281,695.55||
||广东云硫建筑安装工程有限|||
|应付账款|||908,350.60|
||公司|||
|应付账款|广西贵糖技术服务有限公司|722,782.00|722,782.00|
||广东云硫建筑安装工程有限|||
|其他应付款|||168,954.14|
||公司|||
||云浮广业硫铁矿集团有限公|||
|其他应付款||94,380,473.98|97,663,799.01|
||司|||
||云浮市云硫劳动服务有限公|||
|其他应付款||31,449.41||
||司|||
||云浮广业硫铁矿集团有限公|||
|长期应付款||130,404,853.54|127,424,886.52|
||司|||
||广西贵港市贵糖物业服务有|||
|其他应付款||42,325.00|42,325.00|
||限公司|||

7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|33,420,092.55|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|33,420,092.55|

3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无。
（2）未来适用法
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
其他说明
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部。本公司的业务分部是指同时满足下列条件的组成部分：a该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；b管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩；c能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以业务分部为基础确定报告分部。本公司按产品类别和行业确定报告分部、每个报告分部面向不同需求的消费群体销售产品,由于每个分部需要不同的市场策略而需要单独的管理,因此本公司分别独立管理不同报告分部的财务信息以决定向其配置资源、评价其业绩。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
a、主营业务收入分行业列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||主营业收入|主营业成本|主营业收入|主营业成本|
|糖|265,455,456.78|264,350,459.46|230,661,566.84|197,412,632.42|
|文化纸|21,424,716.52|20,589,796.36|49,577,863.63|45,726,350.49|
|生活纸|208,219,709.50|180,020,874.03|213,202,192.42|188,345,000.61|
|浆|59,450,265.16|51,915,907.69|43,766,400.52|38,820,916.41|
|矿|215,854,501.51|126,701,074.48|304,692,900.32|174,135,209.60|

化工 31,321,160.99 38,363,879.22 39,120,648.36 37,864,172.69
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他|11,674,459.39|7,336,823.20|13,157,593.89|4,046,669.12|
|合计|813,400,269.85|689,278,814.44|894,179,165.98|686,350,951.34|

b、主营业务收入分产品列示
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|产品名称||本期发生额||上期发生额||
|||主营业收入|主营业成本|主营业收入|主营业成本|
||糖|265,455,456.78|264,350,459.46|230,661,566.84|197,412,632.42|
||文化纸|21,424,716.52|20,589,796.36|49,577,863.63|45,726,350.49|
||生活纸|208,219,709.50|180,020,874.03|213,202,192.42|188,345,000.61|
||浆|59,450,265.16|51,915,907.69|43,766,400.52|38,820,916.41|
||硫精矿|200,547,305.64|118,008,820.83|282,547,711.03|159,957,763.89|
||-3MM矿|13,032,917.37|8,066,849.01|20,641,502.21|13,965,553.09|
||出口精矿|2,274,278.50|625,404.64|481,145.38|124,309.94|
||低品位块矿|0.00|0.00|1,022,541.70|87,582.68|
||硫酸|7,207,541.52|9,125,771.08|9,702,018.62|8,446,272.36|
||磷肥|14,919,734.77|17,719,548.55|22,351,461.80|21,959,863.22|
||铁矿粉|9,193,884.70|11,518,559.59|7,067,167.94|7,458,037.11|
||其他|11,674,459.39|7,336,823.20|13,157,593.89|4,046,669.12|
||合计|813,400,269.85|689,278,814.44|894,179,165.98|686,350,951.34|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司的重要资产、负债如货币资金、长期股权投资、无形资产、递延所得税资产、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、预计负债、递延收益等均属各报告分部共用，无法准确区分，因此不能披露各报告分部的资产和负债总额。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|18,750,438.97|||1.19%|||||||
||||223,589.||18,526,84|36,217,||||36,125,008.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%|92,928.02|0.26%||
||||39||9.58|936.23||||21|
|应收账款|||||||||||
||18,750,438.97||223,589.|1.19%|18,526,849.58|36,217,||||36,125,008.21|
|合计||100.00%|||||100.00%|92,928.02|0.26%||
||||39|||936.23|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|18,128,920.97|125,598.79|1.00%|
|1至2年|306,015.00|30,601.50|10.00%|
|2至3年|307,908.00|61,581.60|20.00%|
|3年以上|7,595.00|5,807.50|76.46%|
|4至5年|895.00|447.50|50.00%|
|5年以上|6,700.00|5,360.00|80.00%|
|合计|18,750,438.97|223,589.39|1.19%|

确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额130,661.37元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额17,823,897.45元，占应收账款年末余额合计数的比例95.06%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额140,192.61元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||406,318,||1,444,93||404,873,8|325,390||666,023.7||324,724,58|
|合计提坏账准备的||100.00%||0.36%|||100.00%||0.20%||
||805.57||1.51||74.06|,604.73||9||0.94|
|其他应收款|||||||||||
||406,318,||1,444,93||404,873,874.06|325,390||666,023.7||324,724,580.94|
|合计||100.00%||0.36%|||100.00%||0.20%||
||805.57||1.51|||,604.73||9|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|405,229,181.66|1,175,102.32|1.00%|
|1年以内小计|405,229,181.66|1,175,102.32|1.00%|
|1至2年|212,536.08|21,253.61|10.00%|
|2至3年|342,111.17|68,422.23|20.00%|
|3年以上|534,976.66|180,153.35|33.67%|
|3至4年|475,972.34|142,791.70|30.00%|
|4至5年|32,806.02|16,403.01|50.00%|
|5年以上|26,198.30|20,958.64|80.00%|
|合计|406,318,805.57|1,444,931.51|0.36%|

确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额778,907.72元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|职工借支|691,963.13|537,574.91|

||||
|-|-|-|
|押金|40,338.22|40,338.22|
|往来款项|399,804,636.91|320,223,817.78|
|蔗农定金|5,781,867.31|4,588,873.82|
|合计|406,318,805.57|325,390,604.73|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|广东广业云硫矿业有||||||
||往来款|287,718,950.01|1年以内|70.81%|0.00|
|限公司||||||
|贵港市土地储备中心|往来款|110,000,000.00|1年以内|27.07%|1,100,000.00|
|暂估定金|蔗农定金|4,857,504.00|1年以内|1.20%|48,575.04|
|东莞市东糖集团有限||||||
||往来款|938,642.50|1年以内|0.23%|9,386.43|
|公司||||||
||||1年以内60,000元，|||
||||1-2年53,562元，|||
|桥圩专业户潘炳章|往来款|924,363.31|2-3年339,994.76|0.23%|215,197.12|
||||元，3-4年|||
||||470,806.55元。|||
|合计|--|404,439,459.82|--|99.54%|1,373,158.59|

（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|对子公司投资|1,237,439,288.50|36,000,000.00|1,201,439,288.50|1,235,439,288.50|36,000,000.00|1,199,439,288.50|
|合计|1,237,439,288.50|36,000,000.00|1,201,439,288.50|1,235,439,288.50|36,000,000.00|1,199,439,288.50|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|广西纯点纸业有|||||||
||36,000,000.00|||36,000,000.00||36,000,000.00|
|限公司|||||||
|广西贵港市安达|||||||
||41,805,011.83|||41,805,011.83|||
|物流有限公司|||||||
|广州纯点纸业有|||||||
||4,500,000.00|||4,500,000.00|||
|限公司|||||||
|广东广业云硫矿|||||||
||1,153,134,276.67|||1,153,134,276.67|||
|业有限公司|||||||
|广西创辉房地产|||||||
|||2,000,000.00||2,000,000.00|||
|开发有限公司|||||||
|合计|1,235,439,288.50|2,000,000.00||1,237,439,288.50||36,000,000.00|

（2）对联营、合营企业投资
无。
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|517,613,974.85|518,239,845.41|548,245,139.84|480,601,440.93|
|其他业务|16,011,343.16|16,489,941.19|20,282,922.74|19,915,652.03|
|合计|533,625,318.01|534,729,786.60|568,528,062.58|500,517,092.96|

其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|期货平仓损益|60.74|-2,768,280.25|
|其他-银行理财产品收益||723,704.11|
|合计|60.74|-2,044,576.14|

6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|56,011.75|处置固定资产|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|899,839.48|政府补助|
|受的政府补助除外）|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合|||
||-713,207.53|资产重组中介费|
|费用等|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|||投资理财产品的收益、期货平仓收益及|
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|36,534.71||
|||期货持仓盈利|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,234,522.95||
|减：所得税影响额|227,055.20||
|合计|1,286,646.16|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-0.14%|-0.0057|-0.0057|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-0.19%|-0.0076|-0.0076|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。
广西贵糖（集团）股份有限公司董事长：但昭学2016年8月23日