证券简称：河北宣工 证券代码：000923 公告编码：2016—20
河北宣化工程机械股份有限公司
关于与河钢集团财务有限公司办理存贷款业务
的风险评估报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第 37号――涉及财务公司关联存贷款等金融业务的信息披露》的要求，河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验河钢集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《中华人民共和国金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅了财务公司 2015年 12月 31
日的资产负债表、损益表、现金流量表，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：
一、财务公司基本情况：
河钢集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）成立于 2012年 8月 31日，由河钢集团有限公司、河北钢铁股份有限公司共同出资
成立。企业法人营业执照注册号为130000000025972。财务公司于
2012年 8月 28日取得中国银行业监督管理委员会河北监管局颁发的《中华人民共和国金融许可证》。
财务公司注册资本为 20亿元，其中河钢集团有限公司出资 10.2亿元，持股比例为51%；河北钢铁股份有限公司出资 9.8亿元，持股比例为49%。
公司注册地：石家庄市体育南大街 385号 10层；法定代表人：于勇。公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借。
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
根据有关法人治理结构的监管要求，财务公司建立了股东会、董事会、监事会和高级管理层。董事会下设战略与投资委员会、风险管理委员会。董事会成员 5名，监事会成员 3名。并且对董事会和董事、监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，明确了股东大会、董事会、监事和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。
财务公司执行国家有关金融法律法规、方针政策和中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》。财务公司的存、贷款利率及各项手续费率严格执行中国人民银行的规定。财务公司在人民银行开立人民币账户，按规定缴纳存款准备金。财务公司设置了
完善的组织机构，建立了存款、贷款、投资、结算、财务、劳动和人事管理等管理制度和风险管理制度。财务公司建立对各项业务的稽
核、检查制度，并设立独立于经营管理层的专职稽核部门，直接向董事会负责。
（二）组织结构
财务公司制定了风险管理、内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程。公司按照内部牵制原则设置业务部门，明确职责与岗位，并设立独立的风险合规部和稽核审计部内部控制部门，风险合规部作为合规管理部门，负责事中控制，稽核审计部负责内控监督评价，并负责对违规行为考核问责。。公司构建起董事会、高级管理层、职能部室“三层三道防线”
风险管理组织体系，明确了董事会、高级管理层、职能部室三个层次风险管理职责。董事会是公司风险管理的最高决策机构，对风险管理的有效性向股东会负责；高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，风险管理部负责风险管理日常工作，各业务部门是风险管理的一线部门，稽核审计部对公司重大风险事项的管控情况，以及公司风险管理体系的完整性、有效性进行审计评价、报告并跟踪整改，直接对董事会负责。在业务开展过程中实行三道防线控制，第一道防线以加强业务部门风险自我控制为主；第二道防线以加强风险合规部在主要业务环节操作风险提示为主；第三道防线以加强稽核审计事中、事后监督、检查为主。实现全员、全
过程风险控制。三道防线互为补充，发挥业务流程中三道防线合力作用，有效防范风险，保证公司稳健运行。各部门在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行预测、评估和控制。
财务公司为规范内部控制制度设立了相关制度，包括：《审计管理办法》、《稽核管理办法》、《内部控制管理办法》。
（三）控制活动
1、资金管理
财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《资产负债管理办法》、《同业拆借管理办法》、《资金头寸管理办法》、《人民币利率管理办法》、《信贷资产转让管理办法》等业务管理办法，有效地控制了业务风险。
（1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》对资产负债的管理要求，通过制定和实施资金计划管理、风险控制管理、同业资金拆借管理等制度，保证财务公司资金的安全性、效益性和流动性。
（2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）资金集中管理和结算业务方面，成员单位在公司开设结算账户，财务公司采取银行账户二级联动模式，通过银企直联方式实现
资金归集、下拨结算，财务公司严格保障结算的安全、快捷，同时具有较高的数据安全性。其内部网络如下：财务公司结算业务处理系统通过专用防火墙核心服务器、数据库、前置器等连接至各家银行，结算业务部负责归集成员公司存款，记账及时，并严格执行账务处理二级复核，对外付款采用经办人制单申请、计划财务部经理复核、财务总监审核、总经理审批制度，保证账务处理及时、准确，发现问题及时反馈。每日终了业务核心系统将结算数据传输到财务核算系统中，完成财务记账。
财务公司严格执行货币资金内部控制规范，支票、预留银行财务专用章和预留银行名章由不同人员分管，并严格执行财务预留印鉴带出申请审批制度和带章外出制约机制。
2、信贷业务控制
财务公司贷款的对象仅限于河钢集团的成员单位。财务公司根据各类业务的不同特点制定了《贷款审查委员会工作规程》、《客户信用评级管理办法》、《综合授信管理办法》、《自营贷款业务管理办法》、《担保业务管理办法》、《票据贴现、转贴现、再贴现业务管理办法》、《票据承兑业务管理办法》、《融资租赁业务管理办法》等制度。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
2015年 12月 31日，财务公司资产规模 123.70亿元，投放信贷余额 88.86亿元，实现营业收入 43909.27万元，实现净利润 13503.09万元。
（二）管理情况
公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理，制定了《资产质量五级分类管理办法》、《流动性风险应急预案》、《操作风险管理办法》、《风险识别与评估管理规程》、《风险防范控制管理办法》、《风险指标监控与预警管理办法》、《反洗钱工作管理办法》、《反洗钱客户风险等级划分标准》、《大额交易和可疑交易报告制度》、《客户身份识别制度》、《客户身份资料和交易记录保存管理制度》、《合规风险管理办法》、《授权管理办法》、《与河钢集团及成员单位之间的风险隔离制度》等 25项风险管理办法。公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项，也从未受到过中国银行业监督管理委员会等监管部门行政处罚和责
令整顿，对上市公司存放资金也未带来过任何安全隐患。
3、监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，公司的各项监管指标均符合规定要求：
（1）资本充足率不低于10%：
本公司的资本充足率=资本净额/(风险加权资产+12.5*市场风险资产)=22.01%
（2）拆入资金余额不得高于资本总额：
公司拆入资金余额为0，不高于资本总额。
（3）短期证券投资与资本总额的比例不得高于40%
公司没有证券投资业务，不高于资本总额。
（4）担保余额不得高于资本总额：
公司担保余额为 15亿，不高于资本总额。
（5）长期投资与资本总额的比例不得高于30%：
公司没有长期投资业务，不高于资本总额。
（6）自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%：
公司自有固定资产与资本总额的比率为0.24%，不高于资本总额的20%。
（四）本公司存贷款情况
2015年度，本公司与财务公司开展了短期借款业务。本公司作
为河北钢铁集团有限公司的下属公司，资产情况优良、资信情况良好，是财务公司优先发展的战略合作伙伴。针对发生的关联存贷款等金融业务，本公司制定了存款风险报告制度和风险处置预案，进一步保证了在财务公司的存款资金安全，有效防范、及时控制和化解存款风险。
四、风险评估意见
基于以上分析与判断，本公司认为:
（一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》；
（二）未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定；
（三）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》(银监会令 2006年第 8号)之规定经营，财务公司的风险管理不存在重大缺陷。
河北宣化工程机械股份有限公司
董事会
二〇一六年四月二十八日