目 录
一、审计报告………………………………………………………第1—3页二、财务报表………………………………………………………第4—7页（一）资产负债表…………………………………………………第4页（二）利润表………………………………………………………第5页（三）现金流量表…………………………………………………第6页（四）所有者权益变动表…………………………………………第7页三、财务报表附注…………………………………………………第8—27页
审 计 报 告
天健湘审〔2019〕1165号
湖北华天大酒店有限责任公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了湖北华天大酒店有限责任公司（以下简称湖北华天公司）财务报表，包括 2019年 6月 30日的资产负债表，2019年 1-6月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖北华天公司 2019年 6月 30日的财务状况，以及 2019年 1-6月的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于湖北华天公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
湖北华天公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估湖北华天公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
湖北华天公司治理层（以下简称治理层）负责监督湖北华天公司的财务报告
过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对湖北华天公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致湖北华天公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所 中国注册会计师：
中国·长沙 中国注册会计师：
二〇一九年七月三十一日
资 产 负 债 表
2019年6月30日
会企01表编制单位：湖北华天大酒店有限责任公司 单位:人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|
|123456789|2 ,853,625.442 ,570,347.531 3,679.284 16,200,830.662 ,267,802.947 1,275.874 23,977,561.722 03,062,395.164 8,776,477.282 ,399,460.202 54,238,332.64|3 ,334,126.281 ,398,815.693 7,779.284 23,930,000.043 ,755,371.802 97,767.784 32,753,860.872 09,110,416.794 9,750,383.662 ,680,624.412 61,541,424.86|流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计|10111213141516171819202122|5 ,000,000.008 ,200.003 ,366,123.459 18,514.568 58,067.222 ,199,396.076 ,182,833.582 0,000,000.003 8,533,134.882 90,000,000.002 90,000,000.003 28,533,134.883 90,000,000.001 7,638,110.556 15,320.36- 58,570,671.433 49,682,759.48|
||6 78,215,894.36|6 94,295,285.73|负债和所有者权益总计||6 78,215,894.36|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
2019年1-6月
会企02表编制单位：湖北华天大酒店有限责任公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|1123|2 5,070,908.518 ,429,364.811 ,860,944.931 ,355,219.741 1,359,704.549 ,856,218.459 ,806,445.575 ,435.83- 107,383.38- 7,897,927.344 3,342.37- 7,941,269.71- 7,941,269.71- 7,941,269.71- 7,941,269.71|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2019年1-6月
会企03表编制单位：湖北华天大酒店有限责任公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
||2 5,253,803.548 ,231,576.503 3,485,380.045 ,711,347.106 ,194,962.812 ,622,938.993 ,027,107.421 7,556,356.321 5,929,023.721 ,589.001 ,589.001 ,104,667.991 ,104,667.99- 1,103,078.994 ,500,000.004 ,500,000.001 0,000,000.009 ,806,445.571 9,806,445.57- 15,306,445.57- 480,500.843 ,334,126.282 ,853,625.44|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
所有者权益变动表
2019年1-6月
会企04表编制单位：湖北华天大酒店有限责任公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||||||||
|实收资本（或股本）|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|实收资本（或股本）|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他|||||||||优先股|永续债|其他|||||||
|3 90,000,000.00||||1 7,638,110.55||||6 15,320.36|- 50,629,401.72|3 57,624,029.19|3 90,000,000.00||||1 7,638,110.55||||6 15,320.36|- 34,548,479.70|
|3 90,000,000.00||||1 7,638,110.55||||6 15,320.36|- 50,629,401.72|3 57,624,029.19|3 90,000,000.00||||1 7,638,110.55||||6 15,320.36|- 34,548,479.70|
||||||||||- 7,941,269.71|- 7,941,269.71||||||||||- 16,080,922.02|
||||||||||- 7,941,269.71|- 7,941,269.71||||||||||- 16,080,922.02|
|3 90,000,000.00||||1 7,638,110.55||||6 15,320.36|- 58,570,671.43|3 49,682,759.48|3 90,000,000.00||||1 7,638,110.55||||6 15,320.36|- 50,629,401.72|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
湖北华天大酒店有限责任公司
财务报表附注
2019年1-6月
金额单位：人民币元一、公司基本情况
湖北华天大酒店有限责任公司（以下简称公司或本公司）系由湖北凯旋门广场购物中心有限公司和武汉市徐东房地产开发有限公司投资设立，于2004年3月19日在湖北省工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为914200007570468444的营业执照，注册资本39,000.00万元，现股东为华天酒店集团股份有限公司（以下简称华天酒店）。
本公司经营范围：宾馆、理发；中餐类制售，含凉菜，含生食海产品，不含裱花蛋糕；
写字楼出租；百货、服装、酒店用品的销售；体育健身（游泳）；卷烟、雪茄烟零售业务（有效期至2023年6月30日）；对宾馆、写字楼、旅游项目、商业的投资；商务服务；停车服务；洗染服务；物业管理。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策、会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额100万元以上（含）的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于提方法 其账面价值的差额计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
华天酒店合并范围内关联往来组合 经单独测试后未发生减值的，不计提坏账准备。
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|6|
|10|
|20|
|30|
|100|

3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对于其他应收款项（包括应收票据、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(七)存货
1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
原材料、物料用品、低值易耗品发出领用时采用先进先出法或月末一次加权平均法
核算。
(八)固定资产
1.固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
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|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限平均法|10|4|
|年限平均法|5|4|
|年限平均法|5|4|
|年限平均法|5|4|

3.资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(九)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
(十)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十一)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 36.83
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用
状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十二)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十三)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债
或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十四)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
本公司对外提供家政、物业服务，在服务已提供且取得收取服务费的权利时确认收入。
(十五)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(十六)会计政策变更
本公司根据《财政部关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年1-6月财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
|||
|-|-|
|1,398,815.69|应收票据|
||应收账款|
|4,413,727.62|应付票据|
||应付账款|

四、税（费）项
主要税种及税率
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|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|从价计征的，按房产原值一次减除 20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

[注]：根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》，自2019年4月1日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%。
五、财务报表项目注释
(一)资产负债表项目注释
1.货币资金
项目 期末数
库存现金 29,999.53银行存款 2,823,625.91合计 2,853,625.44 2.应收账款
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|164,968.00|4.45||
|2,474,222.90|66.80|148,453.37|
|41,325.00|1.12|8,265.00|

||||
|-|-|-|
|66,500.00|1.80|19,950.00|
|956,724.64|25.83|956,724.64|
|3,703,740.54|100.00|1,133,393.01|

 (2)应收关联方账款
关联方名称 期末数
张家界华天酒店管理有限责任公司 154,843.00北京世纪华天酒店管理有限公司 66,500.00益阳银城华天酒店管理有限责任公司 10,125.00小计 231,468.00 3.预付款项
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|10,680.00|28.11||
|2,999.28|7.89||
|24,322.50|64.00|24,322.50|
|38,001.78|100.00|24,322.50|

 (2)期末无预付关联方款项。
4.其他应收款
(1)明细情况
项目 期末数
其他应收款 416,200,830.66合计 416,200,830.66 (2)其他应收款
1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|415,357,576.33|99.11||

||||
|-|-|-|
|676,014.76|0.16|41,066.29|
|32,181.01|0.01|3,218.10|
|218,348.75|0.05|43,669.75|
|6,662.78|0.00|1,998.83|
|2,820,526.98|0.67|2,820,526.98|
|419,111,310.61|100.00|2,910,479.95|

 2)应收关联方款项
关联方名称 期末数
华天酒店集团股份有限公司 406,193,381.17湖南华天国际酒店管理有限公司芙蓉华天大酒店 8,395,028.84湖南国际金融大厦有限公司 197,155.04邵阳华天大酒店有限责任公司 174,130.00娄底华天酒店管理有限责任公司 153,775.76湘潭华天大酒店有限公司 72,631.82株洲华天大酒店有限责任公司 70,263.48北京世纪华天酒店管理有限公司 60,757.26湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司 44,317.40其他零星关联方 65,647.60小计 415,427,088.37 5.存货
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|2,215,206.95||
|52,595.99||
|2,267,802.94||

 6.其他流动资产
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|71,275.87||

||
|-|
|71,275.87|

 7.固定资产
(1)明细情况
项目 期末数
固定资产 203,062,395.16固定资产清理
合计 203,062,395.16 (2)固定资产
1)明细情况
账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|314,693,438.17|||
|18,210,170.39||41,096.63|
|2,802,096.09|39,955.00|105,396.67|
|577,598.35|||
|12,164,364.22|7,356.46||
|348,447,667.22|47,311.46|146,493.30|

累计折旧
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|112,433,879.09|4,954,103.10||
|12,899,794.62|1,011,520.86|39,452.76|
|2,085,385.25|87,211.04|101,180.80|
|381,623.99|17,287.03||
|11,536,567.48|19,351.32||
|139,337,250.43|6,089,473.35|140,633.56|

账面价值
||
|-|
|期初数|
|202,259,559.08|
|5,310,375.77|

||
|-|
|716,710.84|
|195,974.36|
|627,796.74|
|209,110,416.79|

 2)其他说明
期末固定资产中已有账面价值为197,305,455.98元的房屋建筑物用于银行长期借款抵押担保。
8.无形资产
(1)明细情况
账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|71,744,436.06|||
|71,744,436.06|||

累计摊销
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|21,994,052.40|973,906.38||
|21,994,052.40|973,906.38||

账面价值
||
|-|
|期初数|
|49,750,383.66|
|49,750,383.66|

 (2)其他说明
期末无形资产中已有账面价值为 48,776,477.28元的土地使用权用于银行长期借款抵押担保。
9.长期待摊费用
项目 期末数
酒店装修改造 2,399,460.20
合计 2,399,460.20
10.短期借款
借款条件 期末数
抵押借款 5,000,000.00合计 5,000,000.00 11.应付票据
(1)明细情况
种类 期末数
商业承兑汇票 8,200.00小计 8,200.00 (2)期末无应付关联方票据。
12.应付账款
应付关联方款项。
关联方名称 期末数
华天酒店 259,824.84其他零星关联方 33,153.60小计 292,978.44 13.预收款项
预收关联方款项
关联方名称 期末数
湖南国际金融大厦有限公司潇湘华天 31,031.00湖南华天湘菜产业发展股份有限公司 23,700.00湘潭华天大酒店有限公司 14,142.00小计 68,873.00 14.应付职工薪酬
(1)明细情况
项目 期末数
短期薪酬 755,170.18离职后福利—设定提存计划 102,897.04合计
858,067.22 (2)短期薪酬明细情况
项目 期末数
社会保险费 12,768.08其中：工伤保险费 844.36生育保险费 11,923.72工会经费和职工教育经费 742,402.10小计
755,170.18 (3)设定提存计划明细情况
项目 期末数
基本养老保险 101,939.40失业保险费 957.64小计
102,897.04 15.应交税费
项目 期末数
企业所得税 1,149,582.92房产税 758,213.87增值税 203,773.92土地使用税 40,059.41城市维护建设税 28,853.39教育费附加 15,330.92代扣代缴个人所得税 3,581.64合计 2,199,396.07 16.其他应付款
(1)明细情况
项目 期末数
应付利息
应付股利
其他应付款 6,182,833.58合计 6,182,833.58 (2)其他应付款
应付关联方款项
关联方名称 期末数
湖南华天国际酒店管理有限公司 506,771.35湖南华天装饰有限公司 29,568.00小计 536,339.35 17.一年内到期的非流动负债
项目 期末数
一年内到期的长期借款 20,000,000.00合计 20,000,000.00 18.长期借款
借款条件 期末数
抵押及保证借款 290,000,000.00合计 290,000,000.00 19.实收资本
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|390,000,000.00|||
|390,000,000.00|||

 20.资本公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|17,638,110.55|||

||
|-|
|17,638,110.55|

 21.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|615,320.36|||
|615,320.36|||

 22.未分配利润
||
|-|
|金 额|
|-50,629,401.72|
|-7,941,269.71|
|-58,570,671.43|

(二)利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
收入
项目 本期数
主营业务收入 25,070,908.51合计 25,070,908.51成本
项目 本期数
主营业务成本 8,429,364.81合计 8,429,364.81 (2)主营业务收入/主营业务成本
本期数
项目
|||
|-|-|
|收 入|成 本|
|9,279,707.12|4,925,786.13|
|12,381,787.26|3,503,578.68|

|||
|-|-|
|197,860.38||
|3,211,553.75||
|25,070,908.51|8,429,364.81|

 2.税金及附加
项目 本期数
房产税 1,721,555.08城市维护建设税 64,154.73教育费附加 41,242.36土地使用税 31,522.16印花税及其他 2,470.60合计 1,860,944.93 3.资产减值损失
项目 本期数
坏账损失 107,383.38合计 107,383.38 4.营业外支出
项目 本期数
非流动资产毁损报废损失 4,270.74其他 39,071.63合计 43,342.37(三)现金流量表项目注释
1.现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|-7,941,269.71|
|107,383.38|

||
|-|
|6,089,473.35|
|973,906.38|
|342,856.09|
|4,270.74|
|9,806,445.57|
|1,487,568.86|
|6,700,846.07|
|-1,642,457.01|
|15,929,023.72|
|2,853,625.44|
|3,334,126.28|
|-480,500.84|

 2.现金和现金等价物
||
|-|
|期末数|
|2,853,625.44|

||
|-|
|29,999.53|
|2,823,625.91|
|2,853,625.44|

六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
关联方名称 与本公司的关系
华天酒店 母公司
湖南国际金融大厦有限公司 受同一母公司控制
湖南华天国际酒店管理有限公司 受同一母公司控制
湖南华天国际酒店管理有限公司芙蓉华天大酒店受同一母公司控制
湖南华天湘菜产业发展股份有限公司 受同一母公司控制
湖南华天装饰有限公司 受母公司之控股股东控制
湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司 受同一母公司控制
娄底华天酒店管理有限责任公司 受同一母公司控制
邵阳华天大酒店有限责任公司 受同一母公司控制
湘潭华天大酒店有限公司 受同一母公司控制
益阳银城华天酒店管理有限责任公司 受同一母公司控制
张家界华天酒店管理有限责任公司 受同一母公司控制
株洲华天大酒店有限责任公司 受同一母公司控制
北京世纪华天酒店管理有限公司 母公司的联营企业
(二)关联方未结算项目金额详见本财务报表相关项目注释。
(三)关联方担保
本公司作为被担保方
|||||
|-|-|-|-|
|担保类型|担保金额|担保起始日|担保到期日|

|||||
|-|-|-|-|
|抵押担保|5,000,000.00|2018.7.4|2022.7.3|
|保证担保|310,000,000.00|2017.07.18|2032.07.18|

七、或有事项、承诺事项
截至2019年6月30日，本公司无需披露的重大或有事项和承诺事项。
湖北华天大酒店有限责任公司二〇一九年七月三十一日