中信建投证券股份有限公司
关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司
2015年上半年募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为中福海峡（平潭）发展股份有限公司（以下简称“平潭发展”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对平潭发展2015年上半年募集资金存放和使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准中福海峡（平潭）发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2010］1607号）文的核准，平潭发展于 2010年 12月 9日向特定投资者非公开发行 7,280万股人民币普通股（A股），每股发行价格为 7.50元，募集资金总额为 546,000,000.00元，扣除发行费用后，募集资金净额 527,820,200.00元。以上募集资金于 2010年 11月 29日存入公司募集资金专用账户，经利安达会计师事务所有限责任公司出具了利安达验字[2010]第 1072号验资报告验证确认。
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理制度及三方监管协议情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《福建中福实业股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。公司 2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于重新制定公司<募集资金管理制度>的议案》，新的《募集资金管理制度》于 2014年 12月 27
日公告。
2015年 1月 16日，公司与公司控股子公司福建中福海峡建材城有限公司（以下简称“建材城公司”）、招商银行股份有限公司福州分行（以下简称“招商银行福州分行”）及中信建投证券签订了《募集资金四方监管协议》（以下简称“监管协议”）。 2015年上半年，公司严格执行《募集资金使用管理办法》、监管协议以及募集资金管理相关证券监管法规。
（二）募集资金专户的存储情况
截至2015年6月 30日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：元
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|开户行名称|银行账号|账户性质|初始存放金额|
|中信银行股份有限公司福州分行|7341010182600258632|募集资金专户|229,296,000.00|
|招商银行股份有限公司福州分行|591902786610502|募集资金专户|298,524,200.00|
|招商银行股份有限公司福州分行|5919 0378 1610601|募集资金专户|0.00|
|合 计|||527,820,200.00|

三、本年度募集资金的实际使用情况
单位：万元
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|募集资金总额|||52,782.02||本年度投入募集资金总额||||0.02||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额||||37,749.64||
|累计变更用途的募集资金总额|||37,496.77||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||71.04%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目：|||||||||||
|龙岩中福木业有限公司中密度纤维板生产线技改项目|是|7,868.24|||||||注1|是|
|福建省龙岩山田林业有限公司10万亩工业原料林基地建设项目|是|13,320.90||||||||是|
|明溪县恒丰林业有限责任公司10万亩低质低产林改造项目|是|12,460.80||||||||是|
|漳州中福木业有限公司利用林木剩余物生产中密度纤维板项目|否|15,061.36|15,061.36||13,838.69|91.88%|2013年12月结束|2,039.15|是|否|
|福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目|是|4,070.72|223.89||223.89|100.00%|2013年12月结束|1.34|注2|是|
|福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目|是||842.06||874.63|103.87%|2013年12月结束|260.77|注2|是|
|福建中福海峡建材城有限公司中福海峡建材城项目|是||30,000.00|0.02|22,812.43|76.04%|尚在建设中|-530.57|注3|是|

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|承诺投资项目小计|52,782.02|46,127.31|0.02|37,749.64|81.84%|1,770.69|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|||见注2、注3说明||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||见注1说明||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||无||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||无||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|||无||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|||本年度无置换金额，截至2015年6月30日，累计置换金额172.37万元。||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||2014年10月23日，公司2014年第五次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将暂时闲置募集资金7,250万元暂时补充流动资金，期限自2014年10月23日起不超过12个月。截至2015年6月30日，暂时用于补充流动资金的7,250万元尚未归还。||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|||募集资金结余7,282.82万元，系募投项目尚未完成。||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|||截至2015年6月30日，未使用完毕募集资金金额72,828,235.16元（包括暂时补充流动资金72,500,000.00元），占前次募集资金总额比例 13.80%，尚未使用完毕的募集资金将继续用于募集资金承诺（包括后期变更）投资项目中福海峡建材城项目。||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|||无||||
|注1：受国家宏观调控及福建省内限伐政策，公司取消上述三个项目的投资|||||||
|注2：受福建省限伐政策影响，市场对种苗需求减少，金线莲繁育基地的前期调研等因素影响，本项目未按照原计划进行投入。|||||||
|注3：截至2015年6月30日，中福海峡建材城项目尚在建设中，尚未产生经济效益。|||||||

四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对平潭发展董事会编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告》。报告认为，平潭发展董事会编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》已按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）编制，在所有重大方面反映了截至 2015年6月30日止贵公司前次募集资金的使用情况。
五、保荐机构主要核查工作及核查意见
保荐机构通过资料审阅、沟通等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
经核查，中信建投证券认为：平潭发展严格执行了募集资金专户存储制度，有效执行了监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形。平潭发展董事会编制的《关于前次募集资金使用情况的报告》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了公司2015年上半年募集资金的存放与使用情况。保荐机构对公司2015年上半年募集资金存放与使用情况无异议。
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于中福海峡（平潭）发展股份有限公司2015年上半年募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
邱荣辉
程明
中信建投证券股份有限公司2015年8月27日