山东得利斯食品股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2014]003632号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
山东得利斯食品股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2013年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 山东得利斯食品股份有限公司 2013年度募集 1-4
资金存放与使用情况专项报告
大华核字[2014]003632号山东得利斯食品股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东得利斯食品股份有限公司（以下简称得利斯）《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
得利斯董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对得利斯募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对得利斯募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判
断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，得利斯募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了得利斯 2013年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供得利斯年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为得利斯年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：何振娜
中国·北京 中国注册会计师：殷宪锋
二〇一四年四月十五日
山东得利斯食品股份有限公司
2013年度
募集资金存放与使用情况专项报告
山东得利斯食品股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]1354号文核准，并经深圳证券交易所同意，本次发行由主承销商民生证券有限责任公司组织的承销团通过深圳证券交易所,采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式进行,本公司于2009年12月向社会公众公开发行普通股股票（A股）6300万股，每股面值 1元，每股发行价人民币13.18元。本次发行募集资金共计83,034万元，扣除相关的发行费用3,101.78万元，实际募集资金79,932.22万元。
截止2009年12月28日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经北京永拓会计师事务所以“京永验字[2009]第21007号”验资报告验证确认。
截止2013年12月31日，公司对募集资金项目累计投入79,971.75万元，其中：募投项目累计使用金额为33,003.72万元。
前期投入资金20,381.09万元已经进行了置换，其中18,000万元已于2010年1月13日根据《山东得利斯食品股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》所披露要求进行了置换，另外2,381.09万元已于2010年5月10日根据2009年年度股东大会决议的要求进行了置换，实际置换了1,300万元，剩余1,081.09万元于2011年9月进行了置换。
超募资金累计使用金额为46,968.03万元。截至2013年12月31日募集资金账户余额为人民币1,134.46万元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。所有募集资金项目投资的支出，均首先由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后，逐级由财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的，必须报股东大会审批。募集资金使用必须严格遵守公司内部控制制度的规定，明确各控制环节的相关责任，按投资计划申请、审批、使用募集资金，并对使用情况进行内部检查与考核。公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照公司资金管理办法履行资金使用审
专项报告第1页
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批手续。
根据本公司与保荐机构民生证券有限公司及中国农业银行诸城支行、交通银行股份有限公司潍坊分行签订的《山东得利斯食品股份有限公司募集资金三方监管协议》规定：民生证券有限责任公司作为公司的保荐机构，依据有关规定指定保荐代表人或其他工作人员对公司募集资金使用情况进行监督，公司和开户银行应当配合民生证券有限责任公司的调查与查询；开户银行按月（每月10日前）向公司出具对账单，并抄送民生证券有限责任公司，开户银行应保证对账单内容真实、准确、完整；公司一次或12个月内累计从专户中支取金额超过1,000万元或者募集资金总额的百分之五的，开户银行应及时以传真方式通知民生证券有限责任公司，同时提供专户的支出清单；开户银行连续三次未及时向民生证券有限责任公司出具对账单或通知专户大额支取情况，以及存在未配合民生证券有限责任公司查询与调查专户资料情形的，公司可以单方面终止协议并注销募集资金专户。
截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|账号|初时存放金额|截止日余额|
|449001040069509|808,840,000.00|4,060,596.30|
|1607004119200049155|113,600,000.00|5,089,486.22|
|377005085018010024560|306,116,900.00|2,194,477.53|
||1,228,556,900.00|11,344,560.05|

专项报告第2页
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三、2013年度募集资金的使用情况
2013年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币万元
|||
|-|-|
|79,932.22|本年度投入募集资金总额|
||已累计投入募集资金总额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|13,168.87|12,631.09|1,622.20|12,622.63|99.93|2011.11.15|72.87|否|
|否|18,921.21|20,381.09||20,381.09|100|2009.09.30|-2451.74|否|
||32,090.08|33,012.18|1,622.20|33,003.72|||-2,378.87||

超募资金投向
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|10,230.60|5,259.04|295.87|5,079.78|96.59|2012.04.01|-1367.87|否|
|否|11,360.00|8,933.77|298.74|8,500.04|95.15|2012.04.01|62.69|否|
|否|12,680.80|9,805.36|1,217.83|9,356.87|95.43|2011.11.15|35.89|否|
|-||||11,000.00||-|-|-|
|-|||1,672.26|13,031.34||-|-|-|
||34,271.40|23,998.17|3,484.70|46,968.03|||-1,269.29||
||66,361.48|57,010.35|5,106.90|79,971.75|||-3648.16||

山东得利斯项目投产后由于市场未完全开发，产能未完全释放，未达到预期效益；西安得利斯项目由于相关配套未达到计划进度或
基础设施未能及时满足施工要求，影响了施工进度，因而未达到计划进度，竣工时间为2012年4月1日，竣工后预计收益的情况和
由于市场未完全开发，产能未完全释放，未达到预期效益；吉林得利斯项目由于天气、水等因素影响了设备安装原因（分具体募投项
及调试，影响了项目建设进度，竣工时间为2012年4月1日，竣工后由于市场未完全开发，产能未完全释放，未目）
达到预期效益。
项目可行性发生重
无此情况
大变化的情况说明
专项报告第3页
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募集资金存放与使用情况专项报告
超募资金金额为46,920.04万元，其中利用超募资金9,805.36万元在公司本部建设生猪副产品深加工项目，利用超募资金的金额、用超募资金人民币8,933.77万元建设西安得利斯50万头生猪胴体分割和年产5,000吨调理食品加工项目，利用超途及使用进展情况 募资金人民币5,259.04万元建设吉林得利斯年生产8,000吨高档肉制品项目，利用超募资金11,000万元偿还银行贷款，用结余超募资金及利息补充流动资金13,031.34万元。
募集资金投资项目
无此情况
实施地点变更情况
募集资金投资项目
无此情况
实施方式调整情况
本公司对吉林得利斯年屠宰200万头生猪及冷却肉加工项目先期累计投入20,381.09万元。其中18,000万元已于2010年1月13日根据《山东得利斯食品股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》所披露要求进行了置换，募集资金投资项目
剩余2,381.09万元已于2010年5月10日根据2009年年度股东大会决议的要求由公司在中国农业银行诸城市支先期投入及置换情
行营业部开立的募集资金专户转入吉林得利斯食品有限公司在交通银行股份有限公司潍坊分行新华路支行开立的况
募集资金专户，截至2010年12月31日实际置换了自筹资金1,300万元，剩余1,081.09万元于2011年9月进行了置换。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 无此情况
况
项目实施出现募集 募集资金出现结余的原因是由于公司在资源充分利用的前提下，对项目的各个环节进行了优化，节约了项目投资。
资金结余的金额及 截止2013年12月31日，各项目均已竣工投产，除吉林得利斯年屠宰200万头生猪及冷却肉加工项目投入进度为原因 100%外，其他项目投入进度均未达到预算100%，原因为有未支付的工程尾款。
尚未使用的募集资 所有尚未使用的募集资金按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求存储于募集资金专项金用途及去向 存储账户内。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无此情况
其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2013年度，公司未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，本公司已严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，及时、真实、准确、完整地履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
六、公司不存在两次以上融资的情况。
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2014年4月15日
专项报告第4页