四川金宇汽车城（集团）股份有限公司
2013年度内部控制评价报告
四川金宇汽车城（集团）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。
监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已
按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
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|公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事|
|项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：母公司各职能部门|
|以及 2013 年合并财务报表层面的所有控股子公司。子公司包括：南充|
|金宇房地产开发有限公司、四川中继汽车贸易有限公司、四川美亚丝绸|
|有限公司、南充美亚丝绸练染有限公司、南充蜀成物业管理有限公司。|
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 96%，营业|
|收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99%；纳入评价范围的主|
|要业务和事项包括:（1）组织架构、（2）发展战略、（3）人力资源（含|
|绩效考核）、（4）社会责任、（5）企业文化、（6）资金活动、（7）采购|
|业务、（8）资产管理、（9）销售业务、（10）研究与开发、（11）工程项|
|目、（12）担保业务、（13）财务报告、（14）全面预算、（15）合同管理、|
|（16）印鉴管理、（17）内部信息传递、（18）信息系统、（19）房地产|
|项目管理、（20）汽车贸易业务、（21）物业管理业务、（22）招商及商|
|业物管、（23）投资与融资；重点关注的高风险领域主要包括：组织架|
|构、发展战略、资金活动、投资与融资、工程项目、采购业务、销售业|
|务、房地产项目开发、合同管理、财务报告等。|
|上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公|
|司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。|

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制手册》（试行）、《内部控制评价手册》组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准：根据缺陷造成错报金额占本企业利润总额、资产总额、经营收入或所有者权益的相对应比率中最低者作为重要性水平。根据2013年度合并会计报表计算得出的重要性水平，确定财务报告内部控制缺陷的定量认定标准如下：
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||比较项目||一般缺陷||重要缺陷||重大缺陷|
|利润总额||错报金额＜利润总额的3%||利润总额的 3%≤错报金额＜利润总额的5%||错报金额≥利润总额的5%||
|资产总额||错报金额＜资产总额的0.5%||资产总额的 0.5%≤错报金额＜资产总额的1%||错报金额≥资产总额的1%||
|经营收入||错报金额＜经营收入总额的0.5%||经营收放总额的 0.5%≤错报金额＜经营入总额的 1%||错报金额≥经营收入总额的1%||
|所有者权益||错报金额＜所有者权益总额的 0.5%||所有者权益总额的 0.5%≤错报金额＜所有者权益总额的 1%||错报金额≥所有者权益总额的1%||

各类缺陷的分类认定，只需满足上述条件之一，即可归入相关类型，
且遵循从严标准。例如：某项缺陷的评价结果是影响利润总额错报2.5%，
资产总额错报0.8%,则为重要缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
定性标准：凡具有以下特征的缺陷，定性为重大缺陷：
董事、监事和高级管理人员舞弊；
企业更正已公布的财务报告；
外部审计披露的重大错报而不是由公司首先发现的；
企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正。
一项内部控制缺陷虽未定性为重大缺陷，但仍应引起董事会和管理层重视的错报，认定为重要缺陷。
不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）定量标准：如果非财务报告缺陷造成的损失金额可以进行量化，则应用定量标准认定非财务报告缺陷等级。定量标准根据造成直接财产损失绝对金额确定。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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||项目||一般缺陷||重要缺陷||重大缺陷|
|直接财产损失金额||5 万元（含）-50万元||50 万元（含）-100万元||100万元以上||

（2）定性标准：公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
以下迹象定性为非财务报告内部控制重大缺陷：
企业决策程序不科学，如决策失误，导致并购不成功；
违犯国家法律、法规，如环境污染；
管理人员或技术人员纷纷流失；
媒体负面新闻频现；
内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
并购重组失败，或新扩充下属单位经营难以为继；
发生重大负面事项，并对企业定期报告披露造成负面影响。
一项内部控制缺陷虽未定性为重大缺陷，但仍应引起董事会和管理层重视的内部控制缺陷，认定为重要缺陷。
不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
非财务报告内部控制缺陷等级认定主要是依据其对内部控制目标实现的影响程度。战略目标和经营目标的实现往往受公司不可控制的诸多外部因素的影响，我们在认定针对这些目标的内部控制缺陷时，不只考虑最终的结果，而主要考虑公司制定战略、开展经营活动的机制和程序是否符合内部控制的要求，以及不适当的机制和程序对公司战略及经营目标的实现可能造成的影响。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷，发现重要缺陷数量7个。
具体的重要缺陷分别为：
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|缺陷编号|所属流程|缺陷事项|缺陷分类|对实现控制目标的影响|
|1|组织架构|无董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会2013年履职的会议记录、会议决议或议案。|运行缺陷|未充分发挥董事会各专门委员会职能，将影响公司战略发展和经营决策。|

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|2|组织架构|张群作为上市公司副总、重要子公司金宇房产总经理，与金宇房产于2013年共同出资设立商管公司、占股60%并担任法人代表。商管公司与金宇房产发生商业物业管理委托交易，存在上市公司利益向关联人倾斜的可能。|运行缺陷|共同出资设立商管公司可能存在利益输送和违反相关法律法规。|
|3|发展战略|未制定明确具体的公司发展战略目标和发展战略规划。|运行缺陷|公司发展战略目标和战略规划不明确具体，影响公司战略目标的实现。|
|4|预算管理|预算管理委员会未按《公司法》、公司章程等相关规定将公司2013年年度预算草案报经董事会或股东大会审议批准。|运行缺陷|年度预算方案未经适当审批，导致预算的严肃性、权威性不够，执行力差。|
|5|合同管理|2013年房产公司部分合同金额20万元以上的重大合同，主体调查不充分，无合同主体审查意见书。|运行缺陷|合同特别是重大的经济合同，合同主体审查不充分，可能导致合约方不能正常履约致使公司蒙受损失。|
|6|财务报告管理|未定期召开财务分析会议、编制财务分析报告，未充分利用财务分析报告改善经营和管理。|运行缺陷|未充分利用财务分析报告改善经营和管理，可能导致经营管理目标难以实现。|
|7|地产项目管理|工程项目未获得项目概算文件，未编制并审批项目施工图预算报告。|运行缺陷|未获得并审批项目概预算报告，可能导致项目投资成本失控。|

续上表
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|缺陷编号|所属流程|缺陷整改情况|整改后运行情况|整改计划|
|1|组织架构|董事会各专门委员会于2014年1月20日如开各专委会会议，形成议案并作会议记录。|整改后运行有效||
|2|组织架构|张群同志已于2013年12月将其所持投资及股份按原始价转让给南充蜀成物业有限公司，公司总经理、法人代表及营业执行等已更换。|整改后运行有效||

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|3|发展战略|2014年1月20日公司战略委员会召开专门会议，审议公司明确具体的战略目标和战略规划及其可行性研究认证。||2014年公司董事会审议和批准公司明确具体的公司发展战略目标和战略规划。胡先林董事长为整改工作第一责任人。|
|4|预算管理|2014年1月20日，预算管理委员会公司2014年年度预算方案报经董事会审议批准。|整改后运行有效||
|5|合同管理|2013年12月20日前由房产公司补齐所有正在履行中的、金额20万元以上合同的合同主体审查意见书。|整改后运行有效|2014年起，所有合同主体均需合同主体审查，金额20万元以上合同均具备合同主体审查意见书。|
|6|财务报告管理|2013年10月财务总监在各合并报表财务分析报告的基础上，组织编写了集团整体半年度财务分析报告，报经经营管理层审批决策。|整改后运行有效|2014年，依据2013年年度财务分析报告，落实责任整改单位和部门，由集团财务部负责跟踪监督。|
|7|地产项目管理|2013年11月房产公司完善设计公司概算文件，从工程造价中介机构获得项目施工图预算报告并补办审批手续。|整改后运行有效||

经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司存在未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷数量2个。
四、其他内部控制相关重大事项说明
无。
四川金宇汽车城（集团）股份有限公司董事长（已经董事会授权）：胡先林
二0一四年四月二十四日