河南易成新能源股份有限公司
2016年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙毅、主管会计工作负责人江泳及会计机构负责人(会计主管人员)江泳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
1、应收账款回收风险
随着公司经营规模的扩大，为扩大市场占有率，提升产品竞争能力，公司调整了销售策略，对部分优质客户采取灵活的销售政策，但由于近年来国内外光伏行业生产经营情况发生重大不利变化，导致公司应收账款有所增加。如若未来部分光伏企业出现资金流动性困难导致退出市场或者申请破产的情形，公司应收账款将存在回收风险。针对此风险，公司将进一步完善应收账款管理体系，严格控制审批程序，加强销售政策执行过程中的应收账款管理和监控，更加注重发展质量，进一步加强法务建设，审慎评估业务的收益与风险，对于存在偿债风险的客户及时采取法律手段保障公司利益，加强回款力度，努力降低应收账款带来的风险。
2、管理风险
并购整合是企业发展壮大的重要路径之一，公司资产重组后，经营规模和投资规模不断扩大，外地子公司数量将逐渐增多，组织结构和管理体系趋于复杂化，公司经营决策、风险控制的难度增加，运营管理、财务管理和风险控制等管理风险逐渐增加。对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的内部控制、生产组织、售后服务等都提出了更高的要求，对在管理、技术、营销、生产等方面的中高级人才的需求也将日益增加。尽管公司高层团队配置合理，经营管理经验丰富，但如果公司在业务流程运作过程中不能实施有效控制和持续培养高素质人才，将对公司的高效运转及管理效率带来一定风险。鉴于此，公司人力资源部已定期开展技术培训，拓展现有技术人员的知识面，挖掘团队的潜力；
积极开展社会招聘，从人才市场上补充新鲜血液；同时，公司将进一步加强与同行业公司高技术人才的交
流和合作，了解研究行业发展的最新动态，进一步扩大公司人才视野，坚持规范运作，建立全面内控指导下的管理架构，提升公司的管理实力。
3、新产品市场开拓风险
公司是专业从事晶硅片切割刃料研发、生产、销售的企业，在行业内占有较大的市场份额，为提高公司抗御风险的能力，公司推出的金刚线、锂电负极材料等产品，极大地丰富了公司产品结构，为公司构建“新能源、新材料和节能环保”发展战略提供了保障。虽然市场前景十分可观，但是存在市场对新产品的认可过程较慢和新产品更新换代周期短，导致达不到预期收益水平。鉴于此，公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作，多手段拓展销售渠道，同时根据客户反馈不断改进工艺水平，进而提升产品品质，实现新产品大规模销售的同时不断提高产品技术水平。
4、市场竞争加剧风险
虽然公司是国内主要光伏晶硅切割材料供应商之一并不断在加大在技术研发方面投入，但随着市场发展及技术不断更新，导致市场需求发生变化，另外，在市场产品结构方面，加上废砂浆在线回收和金刚线切割等新业务模式、新技术对市场的冲击，市场竞争愈加激烈,如果公司产品质量、价格、技术创新能力等方面不能有效满足客户的要求，资本实力和产能规模及供货能力不能与优质大客户相匹配，将可能导致产品的市场竞争能力减弱、产品的盈利能力下降、市场开拓受到影响。今后，公司将在加强质量管控和成本管控的基础上，提升精益化生产的水平，充分利用多年的产业经验和技术优势，进一步拓展市场，优化产品结构和提升产品性能，针对不同类型客户的特点和要求，提升公司的服务能力，适应客户多方位的要求和变化。通过积聚规模、优化质量、领先技术、优质服务等方式增强公司的市场竞争能力。
5、经营决策失误的风险
公司管理团队拥有较丰富的行业经验，带领公司逐步发展壮大。但随着公司规模的扩大、市场地位的稳固和品牌影响力的确立，决策失误给公司带来的经营损失和转型成本也将越来越大。如管理层不能根据公司发展的实际情况及时调整和应变，将会给公司带来决策失误风险。应对措施：（1）强化管理团队培训，提高管理人员的业务水平。（2）引进外部优秀人才，将先进的市场战略和管理理念带入公司，确保公司紧跟行业发展的步伐。（3）强化公司治理机制，以现代企业治理架构规避盲目决策带来的风险。（4）进一步推进内控体系建设，形成人人有担当、事事有流程的全员管理体系。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 13第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 34第五节重要事项 .............................................................................................................................. 53第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 58第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 58第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 59第九节公司治理 .............................................................................................................................. 67第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 74第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 75第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 193
释义
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|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、易成新能|指|河南易成新能源股份有限公司|
|股东大会|指|河南易成新能源股份有限公司股东大会|
|董事会|指|河南易成新能源股份有限公司董事会|
|监事会|指|河南易成新能源股份有限公司监事会|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|公司法|指|中华人民共和国公司法|
|证券法|指|中华人民共和国证券法|
|公司章程|指|河南易成新能源股份有限公司章程|
|报告期|指|2016年1月1日至2016年12月31日|
|报告期末|指|2016年12月31日|
|A股|指|人民币普通股|
|元、万元、亿元|指|人民币元、万元、亿元|
|河南省国资委|指|河南省人民政府国有资产监督管理委员会|
|中国平煤神马集团|指|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|
|易成新材|指|平顶山易成新材料有限公司|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|股票简称|易成新能|股票代码|300080|
|公司的中文名称|河南易成新能源股份有限公司|||
|公司的中文简称|易成新能|||
|公司的外文名称（如有）|Henan Yicheng New Energy Co., Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|YCXN|||
|公司的法定代表人|孙毅|||
|注册地址|开封市精细化工产业园区|||
|注册地址的邮政编码|475000|||
|办公地址|开封市精细化工产业园区|||
|办公地址的邮政编码|475000|||
|公司国际互联网网址|www.ycne.com.cn|||
|电子信箱|ycne@ycne.com.cn|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|宋中学|常兴华|
|联系地址|河南省开封市精细化工产业园区|河南省开封市精细化工产业园区|
|电话|0371-27771026|0371-27771026|
|传真|0371-27771027|0371-27771027|
|电子信箱|zqb@ycne.com.cn|zqb@ycne.com.cn|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体的名称|《证券时报》、《中国证券报》|
||中国证监会指定的创业板信息披露网站-巨潮资讯网|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址||
||http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券部、深圳证券交易所|

四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101|
|签字会计师姓名|张兴、张朝铖|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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||2016年|2015年|本年比上年增减|2014年|
|营业收入（元）|2,401,627,909.06|1,708,760,928.06|40.55%|2,259,034,655.38|
|归属于上市公司股东的净利润|20,557,214.55|6,401,195.97|||
||||221.15%|45,854,208.62|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||22,721,136.54|-3,497,644.58|749.61%|33,216,901.28|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|21,795,033.88|-312,422,020.19|||
||||107.18%|205,119,681.43|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.0409|0.0127|222.05%|0.0912|
|稀释每股收益（元/股）|0.0409|0.0127|222.05%|0.0912|
|加权平均净资产收益率|0.64%|0.20%|0.44%|1.43%|
||2016年末|2015年末|本年末比上年末增减|2014年末|
|资产总额（元）|6,247,809,792.90|5,426,919,031.70|15.13%|5,559,387,208.27|
|归属于上市公司股东的净资产|3,242,510,718.65|3,221,953,504.10|||
||||0.64%|3,222,904,042.40|
|（元）|||||

六、分季度主要财务指标
单位：元
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||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|564,067,231.61|595,408,630.28|456,808,191.54|785,343,855.63|
|归属于上市公司股东的净利润|2,317,787.27|-491,428.28|1,647,234.49|17,083,621.07|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性|||||
||2,437,268.87|-2,148,041.73|5,778,118.93|16,653,790.47|
|损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-73,445,759.00|6,357,132.81|-71,341,608.96|160,225,269.03|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
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|项目|2016年金额|2015年金额|2014年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|-198,500.00||||
|||18,606,809.81|-53,165.90||
|销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|4,827,808.82||||
|||5,305,708.89|3,403,647.55||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小|5,367,107.69||||
|于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允||801,351.45|||
|价值产生的收益|||||
|债务重组损益|-14,713,183.43|-20,228,139.76|10,500,000.00||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的|||||
|||-234,524.89|||
|当期净损益|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，|-63,863.22||||
|持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价|||||
|||-3,019,003.72|||
|值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融|||||
|负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|8,499,518.43|14,714,961.93|||
|对外委托贷款取得的损益|367,955.63|369,004.17|246,006.64||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-6,771,474.58|-859,204.40|2,172,790.24||
|减：所得税影响额|-523,530.47|5,702,371.25|3,605,775.74||
|少数股东权益影响额（税后）|2,821.80|-144,248.32|26,195.45||
|合计|-2,163,921.99|9,898,840.55|12,637,307.34|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务、产品及用途
公司主要从事太阳能多晶硅片切割刃料的生产、废砂浆的回收再利用、金刚线的生产与销售、太阳能电站建设、负极材料生产与销售等业务。作为国内光伏晶硅切割材料的龙头供应商之一，公司一方面优化资源配置主动抢占市场，稳固碳化硅新砂和废砂浆回收再利用的市场占有率，另一方面公司目前正在实施600万公里电镀金刚线项目（一期300万公里已部分建成投产）满足市场发展及技术革新的需求，从而形成了以碳化硅为主的传统切割刃料和以金刚线产品的有效互补，进一步巩固了公司在硬脆材料切割市场的行业地位。同时，公司坚持以光伏产业链为主业，围绕“新能源、新材料、节能环保”的发展战略，不断加大技术研发方面的投入，积极加快实施锂电负极材料生产项目，向锂电储能领域拓展。
1、太阳能晶硅片切割专用刃料
太阳能晶硅片切割专用刃料是以碳化硅为原材料，经过一系列加工形成的性能稳定、高纯度、超精细的粉体。太阳能晶硅片切割专用刃料专供光伏产业中的晶硅片生产企业使用，是将晶硅棒、晶硅锭切割为晶硅片的生产过程中不可或缺的专用材料，是光伏产业链中重要生产材料之一。公司及子公司易成新材在晶硅片切割刃料行业合计市场占有率达到40%以上。
2、废砂浆的回收再利用
废砂浆是太阳能晶硅片切割专用刃料用于晶硅片切割过程中会产生的硅微粉、碳化硅、铁屑及切削液的混合物。据统计，每1吨晶硅片切割刃料在与切削液混合使用后产生约2.35吨废砂浆。随着晶硅片产量的迅速增加，在切割过程中使用的晶硅片切割刃料和切削液形成了越来越多的废砂浆。废砂浆是一种工业垃圾，如果不及时处理，将会产生严重的污染；同时，废砂浆中的碳化硅微粉又是一种资源类物品，如不加以回收利用则会形成较大的资源浪费。公司通过对废砂浆实施分离处理，重新使用其中的有效成分—碳化硅和切削液，有效的解决了晶硅片生产厂商对废砂浆的处理问题，又使废砂浆中的碳化硅微粉和切削液得以回收使用，属于节能环保和循环经济的范畴，符合国家产业政策和企业持续发展的要求。
3、金刚线业务
金刚线切割技术的研究发展已成为一种促进光伏企业提高核心竞争能力的重要条件，做为国内晶硅片切割刃料的龙头企业之一，公司已在光伏切割行业推广树脂金刚线多年，完成了树脂金刚线设备国产化，锻炼了员工队伍，生产产品质量稳定。根据公司“固本培新”中期发展方针要求，提升公司核心竞争能力，
公司又引进年产600万千米电镀金刚线项目，该项目使公司更全面的覆盖光伏切割领域，与公司原有的碳化硅切割刃料和树脂金刚线形成互补，完善了产业结构类型，满足市场需要，夯实公司在超硬材料切割领域的领先优势，同时，向蓝宝石切割、工程陶瓷、磁性材料等非金属类切割方向发展，实现公司以点带面、以局部带动全局的战略革新，更好的与传统切割刃料业务形成互补。
4、太阳能电站建设
太阳能发电是一种不消耗化石能源，不污染环境，建设周期短，具有良好的社会效益、经济效益和环境效益的新能源项目。太阳能光伏发电以其清洁、源源不断、安全等显著优势成为关注重点，在太阳能产业的发展中占有重要地位。随着人类对环境保护意识的增强，以及国家对太阳能发电工程项目的政策扶持，太阳能发电在我国得到了迅猛发展。公司利用发展光伏电站业务加强与下游硅片、组件厂商的战略合作关系，向下游厂商供应切割刃料和电镀金刚线，同时从下游厂商购买光伏组件，用于光伏电站建设，双方互为产品供应商，可以有效带动切割刃料和电镀金刚线的销售和应收账款的回收。
5、负极材料
负极材料是影响电池容量的重要环节，锂离子电池被认为是可以取代化石燃料与传统能源，是移动电话和数码产品等移动设备上最有效的能量储存装置，公司生产的负极材料是锂电池生产环节必不可少的材料，主要以人造石墨和天然石墨为主，随着国家政策不断扶持，锂电池将逐步应用到新能源等各领域，公司年产1万吨负极材料项目将带动公司加快向锂电储能领域发展。
6、污水处理
根据国务院印发的《水污染防治行动计划》，国家将逐步形成“政府统领、企业施治、市场驱动、公众参与”的水污染防治新机制，实现环境效益、经济效益与社会效益多赢的局面。报告期内，公司抓住我国环保节能领域发展的契机，利用中国平煤神马集团下属公司在开封市精细化工产业园区的集聚优势，设立了全资子公司河南易成环保科技有限公司开展污水处理相关业务，有效发挥地区资源和优势，促进公司业务战略转型升级，加快了公司向环保节能领域拓展和延伸，提高公司在环保节能业务领域的地位和影响力，拓展更多业务渠道，增强公司持续发展力，为公司培育新的利润增长点。
（二）行业发展现状
1、根据美国 IHS能源咨询机构统计，2016年全球光伏新增装机容量约为69GW，较 2015年增长约16.95%，到 2019年，全球累计光伏装机容量将达到近500GW。根据国际能源署发布的能源展望预计，到 2050年，光伏累计装机量将达到4,600GW，光伏发电量将占全球总发电量的16%。据此推算，2020年至2050年期间，每年的新增装机量平均在 130GW左右。新增装机容量的不断提升，将带动光伏行业整个产业链的发展，市场空间巨大。
2、根据国家能源局统计，2016年，我国新增光伏装机容量34.54GW，较2015年增长约126%。到2016
年底，我国光伏发电累计装机容量达77.42GW，根据2017年2月28日国家能源局发布的《关于印发2017年能源工作指导意见的通知》，要求大力发展太阳能，继续实施光伏发电“领跑者”行动，充分发挥市场机制作用，推动发电成本下降，为此，预计2017年我国新增光伏装机容量将在30GW以上；同时，在我国光伏技术水平不断提升以及政府支持力度不断加强的推动下，我国光伏市场将继续引领全球光伏行业第一大市场。此外，根据国家能源局下发的《太阳能利用“十三五”发展规划》，2020年底光伏发电累计装机容量预计将达到150GW，年均新增装机目标将超过20GW。根据中国光伏业协会预计，到 2030年我国光伏装机目标在400GW。据此推算，2021年至 2030年我国将有年均新增 25GW以上的规模，我国光伏行业整体市场广阔。
3、根据中国锂电池材料行业发展分析报告，负极材料技术相对比较成熟，且其集中度较高，产能由日本向中国转移比较明显。目前负极材料以碳素材料为主，占锂电池成本较低，在国内基本全面实现产业化。从区域看，中国和日本是全球主要的产销国，动力电池企业采购负极主要来自于日本企业。2016年，我国负极材料产量突破10万吨，较2015年增长约37.36%。随着锂电池在新能源各领域的产业化运用，负极材料作为锂电池重要的原材料，需要大力提高电池的能量密度以提高储能效率，以硅-碳(Si-C)复合材料为代表的新型高容量负极材料是未来发展趋势，将带动整个新能源行业的快速发展。
报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
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|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|本期股权资产无重大变化。|
|固定资产|本期固定资产无重大变化。|
|无形资产|本期无形资产无重大变化。|
|在建工程|本期在建工程较年初增加1,475.89%，主要是本期新增电镀金刚线及负极材料产线影响所致。|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
1、行业优势：2016年我国煤炭消费占能源消费总量的62%。过度依赖化石燃料使得我国生态环境问
题日益突出，雾霾区域和天数增加较快，社会可持续发展面临严峻挑战。公司所处太阳能光伏行业具有清
洁、安全、可持续等显著优势，随着人类对环境保护意识的增强，以及国家对发展清洁能源的大力支持，光伏行业将引领能源发展趋势。
2、产业链优势：公司不仅从事太阳能晶硅片切割刃料及电镀金刚线的生产和销售，而且公司通过参股国内最大的碳化硅冶炼厂商新疆龙海硅业发展有限公司，易成新材通过参股海东市贵强硅业科技有限公司和青海中鑫太阳能新材料科技有限公司。在保证公司原材料供应量和原材料品质稳定性的同时，较大的降低了采购成本；公司通过设立全资及控股子公司从事太阳能电站等新能源项目的投资、运营和管理。使公司成为下游企业的客户，扩大公司目前产品市场空间，密切与下游企业的合作关系，从而有效带动切割刃料和电镀金刚线的销售和应收账款的回收。
3、客户资源优势：公司是国内太阳能光伏产业主要企业的重要供应商，凭借稳定的产品质量和优质的售后服务，在行业内具有较高的声誉。2013年，资产重组完成后，公司成为晶体硅切割刃料行业内市场占有率最高的企业，公司及子公司易成新材在晶硅片切割刃料行业合计市场占有率达到40%以上。本公司主要客户均为太阳能光伏行业知名企业。公司在巩固现有市场的基础上，坚持双品牌驱动战略，提升客户整体服务水平，促进以市场占有率和现金流并行的销售策略，保证了行业龙头地位。
4、规模经济优势：国内能够规模化生产晶硅片切割刃料及废砂浆回收再利用的企业较少，公司作为国内少数几家具备持续、稳定的供货能力的晶硅片切割刃料及废砂浆回收再利用的专业化企业，是行业内拥有市场份额最大的企业，也是引领行业技术标准的企业，在市场中起着主导作用，规模经济优势明显。
5、产品及技术优势：公司是国家火炬计划重点高新技术企业、全国磨料磨具行业碳化硅生产企业十强、是河南省第一批资源综合利用型企业，已经取得ISO9001:2008质量管理体系认证，建立有国内一流的产品检测中心，拥有省级企业工程技术中心，对产品生产实行全过程的检测和控制。公司注重加强知识产权保护，全年共申报各类专利35项，已累计申报专利276项，已取得证书253项（其中发明专利55项，实用新型专利197项，外观设计专利1项），正在审查23项。
6、人才及管理优势：公司坚持走产、学、研相结合的道路，自成立以来培养了一批拥有丰富的行业应用经验、深刻掌握工艺技术的核心技术人员，这些核心技术人员是公司进行持续技术和产品创新的基础。
另外，公司经过多年精益生产管理提升，不断完善内部管理体系、提升内部运营效率；在重视技术人才引进和培养的同时，加大了优秀经营管理人才的引进和培养，在人员培训、绩效考核等方面加强了队伍的建设。为公司的持续发展提供有力保障。
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
1、报告期内的主要工作
2016年，宏观经济环境复杂多变，在公司董事会的坚强领导和全体员工的共同努力下，公司坚定“新能源、新材料、节能环保”发展战略，践行“固本培新”中期发展方针，立足转型发展，加快项目建设，调整产业布局，不断提升公司生产经营水平，圆满完成年度各项经营目标任务。报告期内，公司重点做好了如下工作：
一是稳固传统切割刃料业务。强化安全生产、产品质量和销售，在保证安全生产方面，牢固树立安全生产红线意识和底线思维。坚持安全为了生产、生产必须安全，重点加强安管人员培训和转岗人员的三级安全教育，做好了安全风险分析、隐患排查治理等工作。保持了公司安全生产态势的总体平稳；产品质量和销售方面，公司不断加大研发投入，提高工艺技术水平和产品质量，强化质量和成本意识，通过参股上游原材料供应商、与下游客户合作建设太阳能电站等方式，降低了原材料综合采购成本，避免了应收账款的大幅增加。下一步，公司将结合下游客户对产品的需求，实时调整公司产品结构，做好传统切割刃料与电镀金刚线产品的有效互补，在保证传统切割刃料市场占有率的前提下，最大限度提升固定资产使用效率。
二是企业转型稳步推进。充分发挥产业政策优势，加快推进易成转型发展步伐。投资6亿元的年产600万千米电镀金刚线项目，一期300万公里已部分建成投产，产品投放市场形成销售并得到客户一致好评；
年产10000吨锂离子电池用炭石墨负极材料项目，自试生产以来，产出各类产品2000余吨，产生一定收益；硅片加工销售业务运行平稳：全年共累计生产销售硅片4392万片；光伏项目建设紧抓机遇，有序推进，光伏致富项目完工18.97MW，光伏扶贫项目装机3MW，商业电站项目装机28.46MW；节能环保项目，已形成规模化效应，产生了良好的社会效益和经济效益；加强信息化工作建设，公司与用友网络科技公司合作实施了“易成新能用友NC信息化提升项目”，为公司持续推进规范化管理打下了坚实的基础。
三是推动重大资产重组工作。2016年5月18日，公司披露了《重大资产重组停牌公告》，决定与公司控股股东中国平煤神马集团组成的联合体申请成为江西赛维LDK太阳能高科技有限公司、赛维LDK太阳能高科技（新余）有限公司的重整投资人；2016年7月11日，公司收到赛维两公司破产清算组的《通知书》，确定公司及公司控股股东中国平煤神马集团为赛维两公司重整投资人；2016年7月25日，公司及公司控股股东中国平煤神马集团与赛维两公司的管理人就重整事项签署了《框架协议》，并及时组织华泰联合证券、国浩律师（上海）事务所、大华会计师事务所（特殊普通合伙）、国众联资产评估土地房地产估价有
限公司等中介机构参与尽职调查；2016年11月17日，公司披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及相关公告；2016年12月2日，公司收到深圳证券交易所下发的《关于对河南易成新能源股份有限公司的重组问询函》（创业板许可类重组问询函[2016]第95号）；2016年12月15日，公司向深圳证券交易所提交了《深圳证券交易所<关于对河南易成新能源股份有限公司的重组问询函>之回复》及相关说明材料；2016年12月22日，公司披露了《关于深圳证券交易所<关于对河南易成新能源股份有限公司的重组问询函>之回复》、《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》等相关公告，并于2016年12月22日开市起复牌；2017年1月14日，公司与赛维两公司管理人签署了《共管协议》，并披露了《关于签署共管协议的公告》；2017年2月17日、2月18日，中国证监会连续发布了《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决定》及相关监管问答，对并购重组配套募集资金的发行规模、定价方式均作出了重大调整，上述政策变动对本次重大资产重组交易方案构成影响，为保护上市公司和全体股东利益，经公司研究决定终止本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜。公司将在做好主业的基础上，继续寻找符合公司战略发展的标的项目，推动公司健康、可持续发展。
四是加强资金管理，成本管控效果显著。拓宽公司融资渠道，为公司持续发展提高了有效资金支持；
积极压减应收账款，加大货款回款力度，针对部分重点客户资金沉淀过多问题，预判光伏市场价格走势，拓展合作渠道，开展组件易货贸易，冲抵应收账款，有效盘活沉淀资金。
五是深化内部改革，企业管理持续进步。充分发挥各基层单位的创新创效意识，在公司内部实施资产经营责任制度，将经营利润指标量化分解到各个单位，具体到责任人，做到奖罚分明。强化内控执行力度，梳理完善公司内部控制和风险管理，进一步促进公司管理制度化，工作流程程序化。同时公司加快推进人力资源结构和薪酬结构调整优化。推行绩效导向的薪酬体系，扎实推进中国平煤神马集团煤矿员工转岗工作，解决了公司发展过程中的人员紧张问题。
六是加强科技创新升级，强化产学研一体合作。充分发挥科技创新平台作用，在完成2015年度省级认定企业技术中心和河南省碳化硅粉体材料工程技术中心年度评价的基础上，与开封大学展开合作，完成了河南省先进碳化硅材料重点实验室的创建验收工作，同时完成了河南省锂电池负极材料工程研究中心的申报工作；推进科技项目管理，公司牵头与中科院上海硅酸盐研究所、武汉理工大学、上海中科易成共同参与国家级科技研发项目《碳化硅粉体项目》的研究工作。完成国家企业技术中心分中心、河南省科技进步奖、河南省创新龙头企业等项目的申报工作；加强知识产权保护，全年共申报各类专利35项，已累计申报专利276项，已取证253项（发明专利55项、实用新型专利197项、外观设计1项），正在审查23项；产学研合作再上新台阶，与美国斯坦福大学联合研发锂电池硅碳负极材料，与中科院过程所就“废硅料循环利用再生高纯硅项目”展开合作，并与美国斯坦福大学、厦门大学就锂电储能产业发展展开深度合
作；持续加强质量管理，国家认可实验室顺利通过年审，参与《普通磨料筛分试验机》、《普通磨料碳化硅化学分析方法》国家标准的制定修订工作，进一步奠定了公司在脆硬材料切割领域的行业领导地位。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第3号——上市公司从事光伏产业链相关业务》的披露要求：
2、报告期内的指标变化
（1）资产负债状况
截至本报告期末，公司合并报表资产总额为62.48亿元，同比增加15.13%；负债总额为29.79亿元，同比增加36.19%；净资产总额为32.69亿元，同比增加0.91%；资产负债率为47.68%。同比增加7.38%。
主要原因为：报告期内公司电镀金刚线项目和锂电负极材料项目投资及其他业务需求增加，银行借款增加所致。
（2）经营状况
2016年度公司合并报表营业收入完成24.02亿元，较2015年度增加6.93亿元，同比增长40.55%；
主要原因为：
一是增收方面：废砂浆回收利用业务收入较2015年度增加3,058.58万元；硅片切割业务收入较2015年度增加20,212.68万元；新增光伏工程业务收入27,124.59万元；金刚线业务收入较2015年度增加3,565.99万元；石墨产品业务收入较2015年度增加8,642.95万元；新增污水处理业务收入5,010.62万元；其他产品业务收入较2015年增加9,272.75万元。增收合计76,888.16万元。
二是减收方面：晶硅片切割刃料业务收入较2015年度减少7,601.47万元。
（3）盈利状况
2016年度实现归属于母公司股东的净利润为2,055.72万元，同比增长221.15%；主要原因为：一是增利方面：经营毛利较2015年度增加16,843.05万元；投资收益较2015年度增加646.78万元；
合计增利17,489.83万元。
二是减利方面：税金及附加较2015年度增加1,055.75万元；三项期间费用较2015年度增加5,321.98万元；资产减值损失、公允价值变动合计较2015年增加5,656.40万元；营业外收入较2015年减少1,550.29万元；合计减利13,584.43万元。
二、主营业务分析
1、概述
公司主营业务为太阳能多晶硅片切割刃料的生产、废砂浆的回收再利用、金刚线的生产与销售、太阳
能电站建设、负极材料生产与销售等业务。2016年，公司践行“固本培新”中期发展方针，通过调结构、转观念、促转型不断提升生产经营水平，较好的完成了公司年度目标任务。
报告期内，公司在稳固传统切割刃料业务的基础上，稳步推进企业转型升级。全年实现营业收入240,162.79万元，较上年同期增长40.55%；实现营业利润4,679.83万元，较上年同期增长724.84%；实现利润总额3,928.87万元，较上年同期增长107,540.15%；实现归属于母公司股东的净利润2,055.72万元，较上年同期增长221.15%。
报告期内，公司收入和利润增长的主要原因是：一是公司新建年产600万公里电镀金刚线项目，其中一期300万公里已部分建成投产，并投放市场形成销售；二是公司新建年产10000吨锂离子电池用炭石墨负极材料项目，产出各类产品2000余吨，产生一定收益；三是公司污水处理项目形成规模化效应，产生了良好的社会效益和经济效益；四是光伏工程业务和硅片切割业务，实现大幅度增长，为公司本报告期营业收入增加做出突出贡献。
报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2016年||2015年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|2,401,627,909.06|100%|1,708,760,928.06|100%|40.55%|
|分行业||||||
|工业|2,401,627,909.06|100.00%|1,708,760,928.06|100.00%|40.55%|
|分产品||||||
|晶硅片切割刃料|1,052,813,451.23|43.84%|1,128,828,165.36|66.06%|-6.73%|
|废砂浆回收利用|169,765,188.61|7.07%|139,179,393.27|8.15%|21.98%|
|硅片切割|210,427,819.21|8.76%|8,301,036.68|0.49%|2,434.96%|
|光伏工程|271,245,941.51|11.29%||0.00%|100.00%|
|金刚线制品|95,085,929.94|3.96%|59,425,957.98|3.48%|60.01%|
|工业污水处理|50,106,214.13|2.09%||0.00%|100.00%|
|石墨产品|104,527,386.81|4.35%|18,097,867.52|1.06%|477.57%|
|其他产品|447,655,977.62|18.64%|354,928,507.25|20.77%|26.13%|
|分地区||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|国内|2,298,445,585.86|95.70%|1,546,705,264.0|0 90.52%|48.60%|
|国外|103,182,323.20|4.30%|162,055,664.0|6 9.48%|-36.33%|

不同技术类别产销情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|技术类别|销售量|销售收入|毛利率|产能|产量|在建产能|计划产能|
|晶硅片切割刃料（吨）|73,733.41|1,052,813,451.23|22.35%|115,000.00|63,722.82|-|115,000.00|
|废砂浆回收利用（吨）|151,651.84|169,765,188.61|33.38%|220,000.00|153,968.80|-|220,000.00|
|硅片切割（片）|43,920,949.00|210,427,819.21|13.27%|-|43,526,678.00|-|-|
|光伏工程|-|271,245,941.51|20.28%|-|-|-|-|
|金刚线制品（千米）|755,712.00|95,085,929.94|47.58%|3,200,000.00|769,950.00|4,000,000.00|7,200,000.00|
|工业污水处理（吨）|-|50,106,214.13|51.54%|-|-|-|-|
|石墨产品（吨）|7,508.21|104,527,386.81|46.39%|10,000.00|7,774.21|4,000.00|14,000.00|

对主要收入来源国的销售情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|主要收入来|||当地光伏行业政策或贸易政策发生的重大不利变|
||销售量|销售收入||
|源国|||化及其对公司当期和未来经营业绩的影响情况|
|中国||2,298,445,585.86|无|

光伏电站的相关情况
1.报告期内，疏勒县利能光伏发电有限公司，光伏电站总装机20MW，发电量17,745,003KWH，实现销售收入1,311.97万元，实现净利润-724.10万元；
2．报告期内，扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司，光伏电站总装机20MW，发电量2,110,000KWH，实现销售收入171.32万元，实现净利润-11.15万元。
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|工业|2,401,627,909.06|1,861,388,159.56|22.49%|40.55%|39.23%|0.74%|
|分产品|||||||
|晶硅片切割刃料|1,052,813,451.23|817,541,492.33|22.35%|-6.73%|-8.33%|1.36%|
|废砂浆回收利用|169,765,188.61|113,093,271.56|33.38%|21.98%|28.12%|-3.19%|
|硅片切割|210,427,819.21|182,493,982.51|13.27%|2,434.96%|2,020.87%|16.93%|
|光伏工程|271,245,941.51|216,237,153.41|20.28%|100.00%|100.00%|100.00%|
|金刚线制品|95,085,929.94|49,848,412.34|47.58%|60.01%|54.51%|1.86%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|工业污水处理|50,106,214.13|24,280,508.99|51.54%|100.00%|100.00%|100.00%|
|石墨产品|104,527,386.81|56,037,057.89|46.39%|477.57%|269.34%|30.22%|
|其他产品|447,655,977.62|401,856,280.53|10.23%|26.13%|33.61%|-5.03%|
|分地区|||||||
|国内|2,298,445,585.86|1,783,252,944.09|22.41%|48.60%|44.54%|2.18%|
|国外|103,182,323.20|78,135,215.47|24.27%|-36.33%|-24.32%|-12.02%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|单位|2016年|2015年|同比增减|
||销售量|吨|73,733.41|80,312.96|-8.19%|
|晶硅片切割刃料|生产量|吨|63,722.82|76,814.64|-17.04%|
||库存量|吨|62,121.74|72,132.33|-13.88%|
||销售量|吨|151,651.84|120,643.05|25.70%|
|废砂浆回收利用|生产量|吨|153,968.8|117,663.64|30.86%|
||库存量|吨|9,113.13|6,796.17|34.09%|
||销售量|片|43,920,949|1,873,965|2,243.74%|
|硅片切割|生产量|片|43,526,678|2,519,684|1,627.47%|
||库存量|片|251,448|645,719|-61.06%|
||销售量|千米|755,712|762,393|-0.88%|
|金刚线制品|生产量|千米|769,950|818,813|-5.97%|
||库存量|千米|91,232|76,994|18.49%|
||销售量|吨|7,508.21|1,059.65|608.56%|
|石墨产品|生产量|吨|7,774.21|1,283.29|505.80%|
||库存量|吨|489.65|223.64|118.94%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1、本期废砂浆回收利用销售量较上期增加25.70%，生产量增加30.86%，库存量增加34.09%，主要是因为废砂浆在线业务的开展，在线业务增多，销售数量、生产量增多影响所致。
2、本期硅片切割业务销售量较上期增加2243.74%，生产量增加1627.47%，，主要原因为公司拓展硅片业务影响所致。
3、本期石墨产品销售量较上期增加608.56%，生产量较上期增加505.8%，库存量较上期增加118.94%，主要原因为本
报告期万吨负极项目正式投产影响所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2016年||2015年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|工业|主要材料|1,620,199,033.18|87.04%|1,147,039,330.75|85.80%|1.26%|

说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
一、本期纳入合并财务报表范围的主体共14户，具体包括：
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|子公司类型|级次|持股比例（%）|表决权比例（%）|
|平顶山易成新材料有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|开封万盛新材料有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|新疆新路标光伏材料有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南华沐通途新能源科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|开封恒锐新金刚石制品有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|上海恒观投资管理有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南中平瀚博新能源有限责任公司|控股子公司|一级|40.00|40.00|
|疏勒县利能光伏发电有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南易成环保科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|开封市华风新能源科技有限公司|全资孙公司|二级|100.00|100.00|
|河南易成新能碳材料有限公司|全资孙公司|二级|100.00|100.00|
|河南华沐能信新能源科技有限公司|全资孙公司|二级|100.00|100.00|

1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
|||
|-|-|
|名称|变更原因|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|投资设立|
|河南易成环保科技有限公司|投资设立|
|河南易成新能碳材料有限公司|投资设立|
|河南华沐能信新能源科技有限公司|投资设立|
|开封市华风新能源科技有限公司|投资设立|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|非同一控制下企业合并|

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|839,135,937.82|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|34.95%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例|0.00%|

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|江西赛维LDK太阳能高科技有限公司|255,217,565.95|10.63%|
|2|中国英利绿色能源控股有限公司|250,191,669.49|10.42%|
|3|江苏协鑫硅材料科技发展有限公司|118,329,381.84|4.93%|
|4|浙江昱辉阳光能源有限公司|113,385,993.62|4.72%|
|5|河南倚韵光伏科技有限公司|102,011,326.92|4.25%|
|合计|--|839,135,937.82|34.95%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|734,534,859.65|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|41.32%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例|20.41%|

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|新疆龙海硅业发展有限公司|230,576,760.45|12.97%|
|2|中国英利绿色能源控股有限公司|138,964,350.09|7.82%|
|3|青海中鑫太阳能新材料科技有限公司|132,405,787.93|7.45%|
|4|浙江昱辉阳光能源有限公司|118,026,721.58|6.64%|
|5|新疆鑫能天源碳化硅有限公司|114,561,239.60|6.44%|
|合计|--|734,534,859.65|41.32%|

主要供应商其他情况说明
√适用□不适用
前五名供应商中，新疆龙海硅业发展有限公司、青海中鑫太阳能新材料科技有限公司与本公司存在关联关系，本公司对
新疆龙海硅业发展有限公司持股19.35%，全资子公司平顶山易成新材料有限公司对青海中鑫太阳能新材料科技有限公司持
股40%。属于本公司的关联公司。
前五名供应商中，中国英利绿色能源控股有限公司及浙江昱辉阳光能源有限公司为太阳能组件供应商。
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2016年|2015年|同比增减|重大变动说明|
|销售费用|63,606,225.92|63,259,588.61|0.55%|本期销售费用无重大变动|
|管理费用|230,960,107.21|202,358,063.53|14.13%|本期管理费用无重大变动|
|财务费用|111,869,856.32|87,598,710.54|27.71%|本期财务费用无重大变动|
|所得税费用|9,951,476.12|916,570.86|985.73%|本期应纳税所得额增加影响所致|

4、研发投入
√适用□不适用
公司注重加强科技创新，产学研合作再上新台阶，在完成2015年度省级认定企业技术中心和河南省碳化硅粉体材料工程技术中心年度评价的基础上，与开封大学展开合作，完成了河南省先进碳化硅材料重点实验室的创建验收工作，同时完成了河南省锂电池负极材料工程研究中心的申报工作；推进科技项目管理，公司牵头与中科院上海硅酸盐研究所、武汉理工大学、上海中科易成共同参与国家级科技研发项目《碳化硅粉体项目》的研究工作。完成国家企业技术中心分中心、河南省科技进步奖、河南省创新龙头企业等项目的申报工作；与美国斯坦福大学联合研发锂电池硅碳负极材料，与中科院过程所就“废硅料循环利用再生高纯硅项目”展开合作，并与美国斯坦福大学、厦门大学就锂电储能产业发展展开深度合作；国家认可实验室顺利通过年审，参与《普通磨料筛分试验机》、《普通磨料碳化硅化学分析方法》国家标准的制定修订工作，进一步奠定了公司在脆硬材料切割领域的行业领导地位。加强知识产权保护，截至报告期末，已累计申报专利276项，已取证253项（发明专利55项、实用新型专利197项、外观设计1项），正在审查23项；本报告期共申报各类专利35项，获取授权30项，具体明细如下：
截至本报告期末，公司已被受理尚未取得专利30项，具体明细如下：
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
|||||
|-|-|-|-|
||2016年|2015年|2014年|
|研发人员数量（人）|221|205|245|
|研发人员数量占比|11.27%|10.94%|13.98%|
|研发投入金额（元）|70,019,551.12|62,499,250.75|82,362,649.68|
|研发投入占营业收入比例|2.92%|3.66%|3.65%|
|研发支出资本化的金额（元）|1,247,903.21|8,102,856.84|6,773,440.81|
|资本化研发支出占研发投入的比例|1.78%|12.96%|8.22%|

|||||
|-|-|-|-|
|资本化研发支出占当期净利润的比重|6.07%|126.58%|14.77%|

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√适用□不适用
本期研发资产化金额124.79万元，较上年投入减少685.50万元，减少84.60%，主要是由于本期已形成自主知识产权成果，将开发阶段符合资本化条件的支出确认无形资产进行转出，以致本年度研发资本化投入有所减少，比例有所下降。
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2016年|2015年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|1,937,658,310.27|975,225,659.22|98.69%|
|经营活动现金流出小计|1,915,863,276.39|1,287,647,679.41|48.79%|
|经营活动产生的现金流量净额|21,795,033.88|-312,422,020.19|107.18%|
|投资活动现金流入小计|19,530,947.66|16,566,143.60|17.90%|
|投资活动现金流出小计|302,741,304.41|69,977,616.00|332.63%|
|投资活动产生的现金流量净额|-283,210,356.75|-53,411,472.40|81.18%|
|筹资活动现金流入小计|1,632,752,000.00|2,038,294,462.98|-19.90%|
|筹资活动现金流出小计|1,199,525,679.85|1,647,510,942.43|-27.19%|
|筹资活动产生的现金流量净额|433,226,320.15|390,783,520.55|10.86%|
|现金及现金等价物净增加额|172,091,446.70|25,104,612.71|585.50%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额说明：本期经营活动产生的现金流量净额为2,179.50万元，比上期净增加33,421.71万元，其中经营活动现金流入增加96,243.27万元，经营活动现金流出增加62,821.56万元，其中销售商品、提供劳务收到的现金增加94,698.15万元，购买商品、提供劳务支付的现金增加46,808.28万元，支付的各项税费减少4,194.74万元。
（2）投资活动产生的现金流量净额说明：本期投资活动产生的现金流量净额为-28,321.04万元，比上期净减少22,979.89万元，主要为本期支付在建工程项目及购买固定资产等款项较上期增加6,784.21万元及本期支付江西赛维LDK太阳能高科技有限公司破产清算组20,050万元影响所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额说明：本期筹资活动产生的现金流量净额为43,322.63万元，比上期净增加4,244.28万元，主要为筹资活动现金流出减少及现金流入减少共同影响，其中：取得借款收到的现金较上期减少19,945万元，收到
其他与筹资活动有关的现金减少21,224.45万元，偿还借款支付的现金减少49,710万元，分配股利、利润或偿付利息支付
的现金增加4,696.68万元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务情况
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可持续性|
||||本期股票投资及权益法核算的||
|投资收益|246,249.86|0.63%||否|
||||长期股权投资形成的收益。||
||||持有股票期间形成的公允价值||
|公允价值变动损益|-65,368.00|-0.17%||否|
||||变动。||
||||本期计提坏账准备及存货跌价||
|资产减值|69,060,101.17|175.78%||否|
||||准备影响。||
||||本期收到的政府补助及取得子||
|营业外收入|14,474,947.20|36.84%||否|
||||公司利得影响所致。||
|营业外支出|21,984,559.61|55.96%|本期进行债务重组影响所致。|否|

四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年末||2015年末||||
|||占总资产比||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||例||例|||
|货币资金|644,960,097.20|10.32%|456,689,684.56|8.42%|1.90%|本期借款增加影响所致|
||1,063,923,747.72||644,420,569.73|||本期四季度新增业务（电镀金|
|应收账款||17.03%||11.87%|5.16%|刚线、光伏工程、负极材料）|
|||||||影响所致|
|存货|1,314,300,946.43|21.04%|1,328,847,764.80|24.49%|-3.45%|本期存货无重大变动|
|投资性房地产||||0.00%|||
||98,605,760.69||98,361,015.61|||本期长期股权投资无重大变|
|长期股权投资||1.58%||1.81%|-0.23%||
|||||||动|
|固定资产|1,506,571,425.03|24.11%|1,311,778,412.14|24.17%|-0.06%|本期固定资产无重大变动|
||58,582,068.06||3,717,404.84|||本期新增新增电镀金刚线和|
|在建工程||0.94%||0.07%|0.87%||
|||||||负极材料产线影响所致|
||1,268,000,000.00||829,600,000.00|||本期业务需求增加借款影响|
|短期借款||20.30%||15.29%|5.01%||
|||||||所致|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||117,700,000.00||0.00|||本期业务需求增加借款影响|
|长期借款||1.88%||0.00%|1.88%||
|||||||所致|
|应付账款|445,520,507.24|7.13%|349,979,519.84|6.45%|0.68%|本期应付账款无重大变动|
|应付债券|596,376,640.22|9.55%|595,537,646.44|10.97%|-1.42%|本期应付债券无重大变动|
|||||||本期一年内到期的长期应付|
|长期应付款|71,544,629.15|1.15%|108,140,080.65|1.99%|-0.84%||
|||||||款增加影响所致|
|应收票据|367,233,998.46|5.88%|687,521,090.87|12.67%|-6.79%|本期票据付款增多影响所致|
|||||||本期支付重组保证金影响所|
|其他应收款|238,606,526.04|3.82%|20,866,789.37|0.38%|3.44%||
|||||||致|
|无形资产|178,406,816.79|2.86%|146,978,457.14|2.71%|0.15%|本期无形资产无重大变动|

2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累|||||
|||本期公允价值||本期计提的||||
|项目|期初数||计公允价值变||本期购买金额|本期出售金额|期末数|
|||变动损益||减值||||
||||动|||||
|金融资产||||||||
|1.以公允价值计量||||||||
|且其变动计入当||||||||
|期损益的金融资|906,512.00|-65,368.00|||520,740.00|520,740.00|841,144.00|
|产（不含衍生金融||||||||
|资产）||||||||
|金融资产小计|906,512.00|-65,368.00|||520,740.00|520,740.00|841,144.00|
|上述合计|906,512.00|-65,368.00|||520,740.00|520,740.00|841,144.00|
|金融负债|0.00||||||0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用。
五、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累||||||
||初始投资成|本期公允价值||报告期内购|报告期内售|累计投资收|||
|资产类别|||计公允价值变||||期末金额|资金来源|
||本|变动损益||入金额|出金额|益|||
||||动||||||
|股票|906,512.00|-65,368.00|0.00|520,740.00|520,740.00|1,504.78|841,144.00|自有资金|
|合计|906,512.00|-65,368.00|0.00|520,740.00|520,740.00|1,504.78|841,144.00|--|

5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司类型||||||||
|公司名称||主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|上海恒观投|子公司|投资管理，资产管理，实业投资，|1000万元|5,750,90|4,648,476.|1,679,245.2|-1,750.77|-128,093.|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资管理有限||投资咨询，企业管理咨询，商务信||3.02|60|8||39|
|公司||息咨询（以上咨询均除经纪），从|||||||
|||事新材料及应用技术的技术开发、|||||||
|||技术咨询、技术转让、技术服务。|||||||
|||锂电池负极材料、炭素与石墨及相|||||||
|||关新产品、新工艺的研发、生产、|||||||
|||销售；钢材、建材、焦炭、化工产|||||||
|河南易成瀚||品（不含危险化学品）、有色金属|||||||
|||||204,961,|16,622,90|38,550,618.|7,034,773.|5,272,574|
|博能源科技|子公司|及耐火材料的销售；经营本企业自|30000万元||||||
|||||762.02|5.91|97|12|.54|
|有限公司||产产品及从事货物和技术的进出|||||||
|||口业务。（依法须经批准的项目，|||||||
|||经相关部门批准后方可开展经营|||||||
|||活动）|||||||
|||污水处理及其再生利用技术的研|||||||
|河南易成环||发；污水处理设备、环境保护专用|||||||
|||||88,776,1|76,852,23|50,106,214.|22,873,60|26,852,23|
|保科技有限|子公司|设备的研发、制造、及销售。（依|10000万元||||||
|||||66.15|7.51|13|8.42|7.51|
|公司||法须经批准的项目，经相关部门批|||||||
|||准后方可开展经营活动）|||||||
|||太阳能、新能源与光伏技术开发，|||||||
|||光伏工程安装，太阳能光热综合利|||||||
|||用的设计及工程施工，合同能源管|||||||
|河南华沐通||理，从事货物和技术的进出口业务|||||||
|||||557,293,|110,892,0|543,617,232|45,161,26|33,062,93|
|途新能源科|子公司|（法律法规规定禁止进出口的货|12500万元||||||
|||||202.44|89.13|.82|7.83|4.16|
|技有限公司||物技术除外）；批发零售；金刚石|||||||
|||制品、磨料磨具、电器机械、建材、|||||||
|||五金交电、通讯设备、环保设备、|||||||
|||电子产品、化工|||||||
|||碳化硅冶炼、加工、制造；非金属|||||||
|||超细微粉加工、销售、检验、检测；|||||||
|||太阳能电站组件的开发、设计、安|||||||
|平顶山易成||装、调试及维护服务；磷酸铁钒锂|||||||
|||||1,890,72|1,033,737,|1,231,873,8|32,495,56|29,129,76|
|新材料有限|子公司|项目基础能的开发；太阳能电池|22500万元||||||
|||||4,121.48|294.88|23.03|2.72|6.87|
|公司||板、逆变器、支架以及相关配电设|||||||
|||施的销售；风能、生物质能、地热|||||||
|||能等项目的开发、设计、安装、调|||||||
|||试及维护服务；|||||||
|||碳化硅专用微粉及制品，增碳剂，|||||||
|||耐火材料，工程陶瓷，磨料磨具的|||||||
|新疆新路标|||||||||
|||生产、销售。化工产品（有毒危险||317,376,|258,076,4|340,655,641|-8,322,269|-6,869,11|
|光伏材料有|子公司||6000万元||||||
|||品除外），机电设备的销售。自营||825.89|24.07|.10|.61|1.39|
|限公司|||||||||
|||和代理一般经营项目商品和技术|||||||
|||的进口业务。|||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||树脂结合剂金刚石制品、金属结合|||||||
|||剂金刚石制品、立方碳化硼制品、|||||||
|||金刚石切割线、金刚石锯片、预合|||||||
|开封恒锐新|||||||||
|||金粉末材料、粉末冶金制品、纳米||456,679,|49,654,57|77,008,635.|-24,052,27|-18,960,8|
|金刚石制品|子公司||5000万元||||||
|||材料及制品、金刚石磨具（磨料）、||315.53|9.36|18|0.34|81.08|
|有限公司|||||||||
|||磨料、硬质合金及超硬材料、砂轮|||||||
|||制品的研发、生产、销售；从事上|||||||
|||述货物及相关技术的进出口业务。|||||||
|||晶硅片切割废砂浆的加工处理、技|||||||
|||术咨询服务和销售；晶硅片切割|||||||
|||液、耐火材料、工程陶瓷、碳化硅|||||||
|开封万盛新||粉体及其制品、磨料磨具的生产、|||||||
|||||462,567,|224,238,6|238,190,714|10,821,12|-3,876,31|
|材料有限公|子公司|技术咨询服务和销售；化工产品|5000万元||||||
|||||537.23|16.52|.13|2.19|0.33|
|司||（易燃易爆易制毒危险化学品除|||||||
|||外）、机电设备的销售；从事货物|||||||
|||和技术进出口业务（国家法律法规|||||||
|||规定应经审批方可经营|||||||
|||太阳能研发及利用、节能技术开发|||||||
|疏勒县利能|||||||||
|||及服务；井下作业技术服务；销售；||176,236,|43,403,40|13,119,666.|-7,197,306|-7,241,04|
|光伏发电有|子公司||5000万元||||||
|||太阳能用具、石油钻井设备及配||856.22|5.30|21|.16|6.15|
|限公司|||||||||
|||件、仪器仪表|||||||
|||光伏发电技术研发、技能技术推广|||||||
|扎鲁特旗通|||||||||
|||服务、光伏设备及元器件销售；光|||||||
|能光伏电力||||181,816,|23,857,49|1,713,247.8|-111,507.7|-111,507.|
||子公司|伏设备安装及租赁。（依法须经批|4100万元||||||
|开发有限公||||946.20|9.96|7|3|73|
|||准的项目，经相关部门批准后方可|||||||
|司|||||||||
|||开展经营活动）|||||||
|河南中平瀚||动力电池、锂离子电池负极材料、|||||||
|||||177,636,|44,398,74|82,741,737.|19,548,75|14,633,27|
|博新能源有|子公司|锂离子电池正极材料、新型炭素材|3000万元||||||
|||||453.66|8.46|40|2.91|3.35|
|限责任公司||料、石墨材料技术开发、销售。|||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|非同一控制下企业合并|影响当期上市公司净利润525.26万元|
|河南易成环保科技有限公司|投资设立|影响当期上市公司净利润2,685.22万元|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|投资设立|影响当期上市公司净利润527.26万元|
|河南易成新能碳材料有限公司|投资设立|影响当期上市公司净利润-0.002万元|
|河南华沐能信新能源科技有限公司|投资设立|影响当期上市公司净利润-21.90万元|
|开封市华风新能源科技有限公司|投资设立|影响当期上市公司净利润0.09万元|

主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
根据国家能源局下发的《太阳能利用“十三五”发展规划》，2020年底光伏发电累计装机容量预计将达到150GW，年均新增装机目标将超过20GW。此外，根据中国光伏业协会预计，到 2030年我国光伏装机目标在400GW。据此推算，2021年至 2030年我国将有年均新增 25GW以上的规模，为光伏产业的发展带来了新机遇。
一是产业格局将进一步优化。在弃光限电以及上网电价下调的影响下，我国将加快建设分布式光伏发电应用示范区，光伏产业投资将逐渐向分布式项目转移，重点发展以大型工业园区、经济开发区、公共设施、居民住宅等为主要依托的屋顶分布式光伏发电系统。预计到2020年，分布式光伏发电装机容量将达到7000万千瓦。同时，将选择资源条件好的西部地区、具备大规模接入和本地消纳能力的地区，有序建设地面光伏发电基地。
二是行业集中度将进一步提高。上游硅料生产和中游组件生产环节的兼并重组将进一步提速，下游电站投资运营环节将有一批资产规模较小、经济效益较差的企业将退出市场。光伏产业将逐步形成一批资产规模较大、核心竞争力较强、具备区域整合能力的行业龙头企业。
三是跨行业融合将进一步推进。我国光伏产业将基于各区域的区位优势、资源优势、产业优势和科技优势，实现与扶贫、农业、气候环境等产业的多产融合，并优先发展本区域最有基础、最具优势条件、能够取得率先突破的细分产业。
四是创新驱动作用将进一步凸显。“互联网+光伏”成为发展趋势，我国光伏产业的智能化水平将进一步提高，并催生一大批颠覆性的商业模式和科技创新企业。借助互联网、大数据、云计算等新兴信息技术和手段，光伏产业的自主创新能力将飞速提高，晶硅高精度制造、高转换效率的光伏设备、光伏微网系统等将是我国光伏产业技术创新发展的重点领域。
五是“走出去”步伐将进一步加快。“一带一路”沿线国家和地区的电力设施相对较不完善，电力缺口较大，具有广阔的发展空间。在国内产能过剩、欧美制裁阴影犹存的局面下，加速将产能向“一带一路”沿线国家转移，成为我国光伏产业持续健康发展的现实选择和重要支撑，这些国家和地区有望成为我国光伏产业的发展承接地和新的利润增长点。
公司的传统切割刃料的市场占有率约40%，随着切片技术的不断革新，传统的钢线带砂切割技术正在被电镀金刚线切割单晶硅片技术所取代，而随着与金刚线切割多晶硅片技术配套的黑硅技术的应用普及，
使用电镀金刚线切割多晶硅片技术也将逐步得到推广。因此，公司在稳固传统切割刃料市场龙头地位的同时，积极加快布局电镀金刚线市场业务。未来公司将紧密结合市场环境的变化情况，形成传统切割刃料业务与电镀金刚线业务的有效互补，巩固公司在硅片切割市场的行业龙头地位。
随着电镀金刚线切割技术的逐步推广，将在提高太阳能切片效率的同时降低切割成本，因此，公司未来传统切割刃料业务将受到严峻挑战，电镀金刚线业务将成为新的利润增长点。
（二）公司发展战略
公司目前是国内光伏晶硅切割材料的龙头供应商。未来公司将充分利用其行业、客户、市场、技术和平台等优势，加强光伏产业链一体化经营，稳固传统切割刃料市场的同时，加快转型升级步伐。
一要坚定新能源、新材料、节能环保的发展战略，加快转型发展步伐。在产业方向上，巩固提升光伏主业龙头地，战略布局锂电产业，加快新能源、新材料、节能环保领域优秀项目的引进建设力度。在管理方式上，充分发挥国有控股混合所有制企业的制度优势，实施现代企业管理制度，放大国有资本功能、实现国有资本与其他资本的有机融合、相互促进、相互补充、共同发展，提高和增强企业核心竞争力。在发展模式上，以产业经营为主、资本运营为辅，全面有序推动内外生增长，为股东创造价值，为员工谋取福利。面对行业内的竞争和挑战，做大做强是必由之路，产业经营是基础，是稳定进步的保障，在产业经营合理健康有序前进的同时，通过资本运营的手段，使企业不断做大做强。在人才培养上，发挥上市公司的平台优势，以易成大学为依托，为企业发展提供强有力的人才支撑，从而支撑易成健康、快速、可持续发展。
二要依托战略定位，科学制度发展规划。推动光伏主业提升。在现有光伏产业链基础上进一步延伸，在原材料供应、渠道拓展、区域拓展方面实现全方位合作。通过产业整合，实现在多晶硅片环节的战略布局和领军地位，依托在光伏产业链的优势地位，深度拓展下游应用领域，以产业经营加资本投资的模式，加快新能源、新材料、节能环保领域优秀项目的引进建设力度。加快锂电储能战略布局，以产业加资本模式打造具有竞争优势的锂电储能产业，打通从电池材料、到电芯、到电池组、到新能源车、到新能源车运营、乃至储能设施的完善锂电产业链。
（三）经营计划
（重要提示：该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异）
重点经营核心市场，巩固行业龙头地位。一是借助优势，精耕细作。通过近些年的发展，公司在传统刃料已经形成了良好的市场格局，继续立足传统刃料市场，与现有战略合作伙伴进一步加强合作，确保市场占有率，进一步巩固传统切割刃料行业龙头地位。二是创新模式，整合资源，战略性开拓潜在市场。在满足传统碳化硅切割刃料市场的同时，积极调整产品结构，要实现在抛光、研磨、陶瓷等高端应用领域的
突破，占领高端市场。三是要提升产品质量，降低生产成本，提高产品市场竞争力。围绕客户关心的技术核心问题，进一步做到按需生产，量身定制，进一步提高产品交检合格率，减少产品质量事故，做到产品与客户的高度匹配，形成不可替代性。
重点加快转型升级，培育壮大优势产业。一是在固本上促进硬脆材料切割刃料的转型升级，加快年产600万公里电镀金刚线项目二期建设。二是培新上加快年产10000吨锂电负极材料项目建设，产能得到释放。三是壮大优势产能，继续改进在线回收项目生产工艺，加大技改力度，降低生产成本。四是抓住开封市政府以公司为依托建设新能源、新材料、节能环保产业园，把新能源、新材料产业打造成为开封的支柱产业的契机，利用中国平煤神马集团下属公司在开封市精细化工产业园区的集聚优势，提高环保科技公司的运营效率，践行公司“固本+培新”的中期战略方针，为公司全体股东创造更好的回报。
重点降低融资成本，保障企业平稳运行。把金融与资本运作放到更加重要的位置，拓展多元化、大额度、低成本融资渠道。提高资金使用效率，要深化银企合作，充分运用各类融资工具，最大限度融通资金，盘活固定资产，充分发挥公司上市平台作用。
（四）可能面对的风险
1、新产品市场开拓风险
公司是专业从事晶硅片切割刃料研发、生产、销售的企业，在行业内占有较大的市场份额，为适应市场发展变化、提高公司抗风险能力，公司推出电镀金刚线、锂电负极材料等新产品，极大地丰富了公司产品结构，为公司构建“新能源、新材料、节能环保”战略方向提供了保障和支撑。虽然市场前景可观，但是存在市场对新产品的认可过程，导致达不到预期收益水平。有鉴于此，公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作，多手段拓展销售渠道，同时根据客户反馈意见不断改进工艺、提高产品科技水平，进而提升产品质量和实用性，实现新产品的市场化销售。
2、市场竞争加剧风险
虽然公司是国内主要光伏晶硅片切割材料龙头供应商并不断在加大技术研发方面投入，但随着市场发展及技术不断发展，导致市场需求发生变化，在市场产品结构方面，废砂浆在线回收和金刚线切割等新业务模式、新技术对市场的冲击，市场竞争愈加激烈；如果公司产品质量、价格、技术创新能力等方面不能有效满足客户的要求，资本实力和产能规模及供货能力不能与优质大客户相匹配，将可能导致产品的市场竞争能力减弱、产品的盈利能力下降、市场开拓受到影响。今后，公司将在加强质量管控和成本管控的基础上，提升精益化生产的水平，充分利用多年的产业经验和技术优势，进一步拓展市场，优化产品结构和提升产品性能，针对不同类型客户的特点和要求，提升公司的服务能力，适应客户多方位的要求和变化。
通过积聚规模、优化质量、领先技术、优质服务等方式增强公司的市场竞争能力。
3、战略转型风险
虽然全球经济逐步回暖，光伏行业也有所复苏，但由于我国光伏行业过往投资规模的盲目扩张，导致很多光伏企业都陷入经营困境。未来几年，公司将坚定推动光伏主业发展，通过兼并重组等方式发展壮大光伏产业链业务。目前光伏发电成本仍然远高于传统能源发电成本，光伏行业的发展扔需依赖政府补贴，而无法通过自给自足方式实现平价上网。按照国家推行新能源标杆电价退坡机制，在光伏上网电价逐步下调、政府补贴逐步减少、光伏行业整体上波动性较大的背景下，如果公司无法针对行业供求状况的剧烈变化适时调整经营策略，可能会导致公司战略转型失败的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||
|-|-|-|-|
|接待时间|接待方式|接待对象类型|调研的基本情况索引|
||||详见深圳证券交易所投资者关系互动平台《2016年3月|
|2016年03月24日|实地调研|机构||
||||24日投资者关系活动记录表》|
||||详见深圳证券交易所投资者关系互动平台《2016年12月|
|2016年12月22日|实地调研|机构||
||||22日投资者关系活动记录表》|

第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
（一）利润分配政策的制定情况
为完善和健全公司科学、持续、稳定的股东分红回报机制，增加利润分配政策决策透明度和可操作性，切实保护公众投资者的合法权益，根据《公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2013]37号）和《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监发[2013]43号）等相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定，公司制定了《河南易成新能源股份有限公司未来三年（2016年-2018年）股东分红回报规划》，并于2015年12月7日召开的2015年第三次临时股东大会审议通过。
1、利润分配的原则
公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金或者现金与股票相结合方式分配股利，并优先考虑采取现金方式分配利润。公司实施利润分配时，应当遵循以下规定：
（1）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；
（2）公司董事会在落实利润分配政策的过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意见；
（3）公司利润分配政策不得违反法律、法规及其他相关规定。
2、利润分配的形式
（1）公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司优先采用现金分红的利润分配方式。
（2）公司可以进行中期利润分配。
3、现金分配的条件
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现
金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的30%。
在符合上述现金分红条件的情况下，公司董事会应该综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，实施差异化的现金分红措施：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
下列情况为前款所称的重大资金支出安排：
（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%；
（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过 5000万元。
根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大现金支付发生须经董事会批准，报股东大会审议通过后方可实施。
4、现金分配的时间及比例
在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。在满足现金分红条件时，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。
5、股票股利分配的条件
在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之外，提出股票股利分配预案。
6、利润分配的决策程序和机制
（1）公司每年利润分配预案由公司董事会根据公司章程的规定，结合盈利情况、资金供给和需求情况提出拟订方案。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。
（2）独立董事应对利润分配预案发表明确的独立意见。
（3）监事会对提请股东大会审议的利润分配预案进行审核并出具书面意见。
（4）分红预案经董事会审议通过，方可提交股东大会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理人以所持 2/3以上的表决权通过。
（5）公司当年盈利，董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，还应说明原因，未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事、监事会发表独立意见，同时在召开股东大会时，公司应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与股东大会表决。
7、利润分配方案的实施
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
8、利润分配政策的调整原则
如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。
审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。
（二）利润分配政策的执行情况
公司自2010年6月25日上市以来，进行了四次分红派息，分别为2010年、2011年、2013年、2014年。
2015年，公司实现净利润6,401,195.97元，扣除非经常性损益后-3,497,644.58元。截至2015年期末，公司可供分配的利润为246,586,646.55元，期末资本公积金余额为2,431,099,964.64元。2015年度利润分配方案为：2015年度不进行利润分配，也不以资本公积转增股本。主要原因是：根据公司“固本+培新”的中期战略方针，考虑到公司现投资建设年产600万千米电镀金刚线项目及年产10000吨锂离子电池用炭石墨负极材料生产项目，且又新设了能源科技、环保科技子公司向锂电储能和节能环保领域拓展和延伸，为保证项目的顺利建设，兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，为公司2016年发展做好相应的资金储备。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|

|||
|-|-|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||是|
|明：||

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√是□否□不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|0.00|
|每10股转增数（股）|0|
|分配预案的股本基数（股）|502,804,021|
|现金分红总额（元）（含税）|0.00|
|可分配利润（元）|-2,466,142.02|
|现金分红占利润分配总额的比例|100.00%|
|本次现金分红情况||
|其他||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|公司拟定2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：公司2016年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金||
|转增股本。主要原因如下：鉴于公司目前处于战略转型发展阶段，在巩固原有主业的基础上，围绕“新能源、新材料和节||
|能环保”的发展战略，公司将继续积极发展新业务，探索新的利润增长点，根据公司2017年度经营计划和产业布局情况，||
|预计在项目投资及市场拓展方面的资本性支出较大，为保证公司资金需求及可持续发展，并谋求公司及股东利益最大化，||
|2017年公司需做好相应的资金储备。||

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况1、2014年，公司2014年度实现净利润45,854,208.62元。截至2014年12月31日，公司可供股东分配的利润为253,265,020.86元，本年末资本公积金余额为2,428,623,658.70元。公司2014年度利润分配方案为：以公司2014年12月31日总股本502,804,021股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），合计派发现金5,028,040.21元。其余未分配利润结转下年。
2、2015年，公司2015年度实现净利润6,401,195.97元。截至2015年12月31日，公司可供股东分配的利润为246,586,646.55元，本年末资本公积金余额为2,431,099,964.64元。公司2015年度利润分配方案为：公司2015年度不进行利润分配，也不以资本公积转增股本。主要原因为：根据公司“固本+培
新”的中期战略方针，考虑到公司现投资建设年产600万千米电镀金刚线项目及年产10000吨锂离子电池
用炭石墨负极材料生产项目，且又新设了能源科技、环保科技子公司向锂电储能和环保节能领域拓展和延
伸，为保证项目的顺利建设，兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展，为公司2016年发展做好相应的资金储备。
3、2016年，公司2016年度实现净利润20,557,214.55元。截至2016年12月31日，公司可供股东分配的利润为264,230,884.41元，本年末资本公积金余额为2,431,099,964.64元。公司拟定2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：公司2016年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。主要原因如下：鉴于公司目前处于战略转型发展阶段，在巩固原有主业的基础上，围绕“新能源、新材料和节能环保”的发展战略，公司将继续积极发展新业务，探索新的利润增长点，根据公司2017年度经营计划和产业布局情况，预计在项目投资及市场拓展方面的资本性支出较大，为保证公司资金需求及可持续发展，并谋求公司及股东利益最大化，2017年公司需做好相应的资金储备。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属|占合并报表中归属于上市|以其他方式|以其他方式|
|分红年度|现金分红金额（含税）|于上市公司普通股股东的|公司普通股股东的净利润|现金分红的|现金分红的|
|||净利润|的比率|金额|比例|
|2016年|0.00|20,557,214.55|0.00%|0.00|0.00%|
|2015年|0.00|6,401,195.97|0.00%|0.00|0.00%|
|2014年|5,028,040.21|45,854,208.62|10.97%|0.00|0.00%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺来源|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
||中国平煤神||||||
||||按照《上市公司重大资产重组管理办||||
||马能源化工||||||
|收购报告书|||法》的规定，本次以其所持易成新材||||
||集团有限责|||||截至目前，该|
|或权益变动||股份限售承|股权认购的易成新能股份，自易成新|2012年12月|2016年5月||
||任公司、平顶|||||承诺已履行|
|报告书中所||诺|能股份发行结束之日起三十六个月内|05日|16日||
||山煤业（集|||||完毕。|
|作承诺|||不转让或者委托他人管理，也不由易||||
||团）大庄矿劳||||||
||||成新能回购。||||
||动服务公司||||||
||中国平煤神||1、中国平煤神马集团下属企业易成新|||截至目前，不|
|资产重组时||避免同业竞||2012年12月|||
||马能源化工||材与易成新能重组完成后，中国平煤||长期有效|存在违背该|
|所作承诺||争的承诺||07日|||
||集团有限责||神马集团不存在自营、与他人共同经|||承诺的情形。|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|任公司||营或为他人经营与重组后上市公司相||||
|||同、相似业务的情形。2、本次重大资||||
|||产重组完成后，中国平煤神马集团将||||
|||不会采取参股、控股、联营、合营、||||
|||合作或者其他任何方式直接或间接从||||
|||事与重组后上市公司业务范围相同、||||
|||相似或构成实质竞争的业务，也不会||||
|||协助、促使或代表任何第三方以任何||||
|||方式直接或间接从事与重组后上市公||||
|||司现在和将来业务范围相同、相似或||||
|||构成实质竞争的业务，同时促使中国||||
|||平煤神马集团控制的其他企业比照前||||
|||述规定履行不竞争的义务；3、如因国||||
|||家政策调整等不可抗力原因导致中国||||
|||平煤神马集团或其控制的其他企业将||||
|||来从事的业务与重组后上市公司之间||||
|||的同业竞争可能构成或不可避免时，||||
|||则中国平煤神马集团将在重组后上市||||
|||公司提出异议后，及时转让或终止上||||
|||述业务，或促使中国平煤神马集团控||||
|||制的其他企业及时转让或终止上述业||||
|||务；如重组后上市公司进一步要求，||||
|||重组后上市公司将享有上述业务在同||||
|||等条件下的优先受让权；4、如中国平||||
|||煤神马集团违反上述承诺，重组后上||||
|||市公司及上市公司其他股东有权根据||||
|||本承诺书依法申请强制中国平煤神马||||
|||集团履行上述承诺，并赔偿重组后上||||
|||市公司及其他股东因此遭受的全部损||||
|||失；同时中国平煤神马集团因违反上||||
|||述承诺所取得的利益归重组后上市公||||
|||司所有。||||
|||1、除已经向相关中介机构书面披露的||||
|||关联交易以外，中国平煤神马集团以||||
|||及下属全资、控股子公司及其他可实||||
|||际控制企业（以下简称"附属企业"）||||
|中国平煤神||与重组后的上市公司之间现时不存在||||
||||||截至目前，不|
|马能源化工|避免关联交|其他任何依照法律法规和中国证监会|2012年12月|||
|||||长期有效|存在违背该|
|集团有限责|易的承诺|的有关规定应披露而未披露的关联交|07日|||
||||||承诺的情形。|
|任公司||易。2、本次重大资产重组完成后，中||||
|||国平煤神马集团及附属企业将尽量避||||
|||免、减少与重组后的上市公司发生关||||
|||联交易。如因客观情况导致必要的关||||
|||联交易无法避免的，中国平煤神马集||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||团及其他附属企业将严格遵守法律法||||
||||规及中国证监会和重组后上市公司章||||
||||程、关联交易控制与决策相关制度的||||
||||规定，按照公允、合理的商业准则进||||
||||行。3、中国平煤神马集团承诺不利用||||
||||重组后的上市公司控股股东地位，损||||
||||害重组后的上市公司及其他股东的合||||
||||法利益。||||
||||承诺本次交易完成后与上市公司做到||||
||中国平煤神||||||
||||业务、资产、人员、机构、财务"五独|||截至目前，不|
||马能源化工|公司独立性||2012年12月|||
||||立"，确保上市公司人员独立、资产完||长期有效|存在违背该|
||集团有限责|承诺||07日|||
||||整、业务独立完整、财务独立、机构|||承诺的情形。|
||任公司||||||
||||独立。||||
||中国平煤神||在重组事项顺利完成后，在易成新能||||
|||||||截至目前，不|
||马能源化工|提供担保的|认为需要的情况下按有关规定为重组|2012年12月|||
||||||长期有效|存在违背该|
||集团有限责|承诺|后的上市公司及其全资子公司、控股|10日|||
|||||||承诺的情形。|
||任公司||子公司的融资提供担保。||||
||||中国平煤神马集团承诺本次重组事项||||
||||成功完成后，将重组后的易成新能作||||
||中国平煤神||为其新能源、新材料领域的发展平台，||||
||马能源化工|资产注入承|未来该方面的项目均以合适方式注入|2012年12月||截至目前，该|
||||||2016/4/22||
||集团有限责|诺|重组后的易成新能，并承诺自本次重|10日||承诺已豁免|
||任公司||组事项成功完成之日起3年内将其拥||||
||||有的高端银浆等项目的优良资产陆续||||
||||注入重组后的易成新能。||||
||||中国平煤神马集团承诺在其实际控制||||
||||易成新材期间，易成新材财务会计报||||
||中国平煤神||||||
||||告所列资产权属无权利瑕疵，无财务|||截至目前，不|
||马能源化工|无重大违法||2012年12月|||
||||会计报告外债务（包括或有债务），项||长期有效|存在违背该|
||集团有限责|违规承诺||10日|||
||||目建设和生产经营无重大违法违规、|||承诺的情形。|
||任公司||||||
||||可能导致重大行政处罚或侵权诉讼行||||
||||为。||||
||||保证在中国平煤神马集团成为易成新||||
||||能股东后，不对中国平煤神马集团在||||
|||不导致实际|易成新能中的实际控制地位提出任何||||
|||||||截至目前，不|
||宋贺臣、姜维|控制地位发|形式的异议，亦不单独或与第三方协|2013年01月|||
||||||长期有效|存在违背该|
||海、郝玉辉|生变化的承|作（包括但不限于签署一致行动协议、|12日|||
|||||||承诺的情形。|
|||诺|实际形成一致行动）对中国平煤神马||||
||||集团在易成新能中的实际控制地位进||||
||||行任何形式的威胁或冲击。||||
|首次公开发|河南易成新|不与关联方|为规范河南易成新能源股份有限公司|2010年04月||截至目前，不|
||||||长期有效||
|行或再融资|能源股份有|发生非经营|运作，保障公司全体股东权益，促使|27日||存在违背该|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|时所作承诺|限公司|性资金往来|公司资金运营符合相关法律法规的要|||承诺的情形。|
|||的承诺|求，本公司现承诺不与关联方发生非||||
||||经营性资金往来。||||
||||在其任职期间每年转让公司股份的比||||
||||例不超过其所持有公司股份总数的||||
||||25%；离职后半年内，不转让其所持||||
||宋贺臣、姜维|股份限售承||2010年04月||截至目前，已|
||||有的公司股份。在申报离职半年后的||2016-06-11||
||海|诺||27日||履行完毕。|
||||十二个月内通过证券交易所挂牌交易||||
||||出售本公司股票数量占其所持有本公||||
||||司股票总数的比例不得超过50%。||||
||||本人及控股的其他企业目前没有在中||||
||||国境内外直接或间接从事或参与任何||||
||||在商业上对河南易成新能源股份有限||||
||||公司构成竞争关系的任何经济实体、||||
||||机构、经济组织的权益，或以其他任||||
||||何形式取得该经济实体、机构、经济||||
||宋贺臣、姜维|避免同业竞|组织的控制权；在作为发行人控股股|2010年04月||截至目前，已|
||||||2016-05-18||
||海、郝玉辉|争的承诺|东或作为持有发行人5%以上股东期|27日||履行完毕。|
||||间，不会在中国境内或境外以任何方||||
||||式（包括但不限于其单独经营、通过||||
||||合资经营或拥有另一公司或企业的股||||
||||权及其他权益）直接或间接参与任何||||
||||与发行人构成竞争的任何业务或活||||
||||动。||||
||||若公司需为以前年度未缴纳社保的职||||
||||工补缴社会保障资金，或公司因未为||||
||宋贺臣、姜维||||||
|||补缴社保承|职工缴纳社会保障资金而受到处罚|2009年08月||截至目前，已|
||海、郝玉辉、||||2016-05-18||
|||诺|的，将在毋须公司支付相关费用或罚|16日||履行完毕。|
||季方印||||||
||||款的情况下，就所有金钱支付事项承||||
||||担连带支付责任。||||
||||若公司需为未缴纳住房公积金的职工||||
||||补缴住房公积金，或公司因未为职工||||
||宋贺臣、姜维||||||
|||缴纳住房公|缴纳住房公积金而受到处罚的，将在|2009年08月||截至目前，已|
||海、郝玉辉、||||2016-05-18||
|||积金的承诺|毋须公司支付相关费用或罚款的情况|16日||履行完毕。|
||季方印||||||
||||下，就所有金钱支付事项承担连带支||||
||||付责任。||||
|股权激励承|||||||
|诺|||||||
||中国平煤神||本次重组事项成功完成后，将重组后||||
|其他对公司|||||||
||马能源化工|资产注入的|的易成新能作为平煤神马集团新能|2014年05月|2016年4月|截至目前，该|
|中小股东所|||||||
||集团有限责|承诺|源、新材料领域的发展平台，未来该|27日|22日|承诺已豁免。|
|作承诺|||||||
||任公司||方面的项目均以合适方式注入重组后||||

||||
|-|-|-|
|||的易成新能，并承诺自本次重组事项|
|||成功完成之日起3年内即在2016年5|
|||月16日前，达到如下条件时，将以发|
|||行股份购买资产、现金支付或二者相|
|||结合的方式，将高端银浆等项目的优|
|||良资产注入易成新能：1、高端银浆等|
|||项目形成持续经营和盈利能力，能够|
|||增强易成新能竞争力；2、易成新能董|
|||事会和股东大会审议通过；3、取得国|
|||有资产管理部门和中国证监会批准意|
|||见。|
|承诺是否按|||
||是||
|时履行|||
|如承诺超期|||
|未履行完毕|||
|的，应当详细|||
|说明未完成|||
||不适用||
|履行的具体|||
|原因及下一|||
|步的工作计|||
|划|||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东或关联||||报告期新增占|报告期偿还||预计偿还|预计偿还|预计偿还时|
||占用时间|发生原因|期初数|||期末数||||
|人名称||||用金额|总金额||方式|金额|间（月份）|
|平顶山神马化纤织造有限责任公司|6个月|往来款||400|400|0||||
|申君来|3个月|备用金|4||4|0||||
|上海中科易成新材料技术有限公司|1年|委托贷款|1,500|36.8|1,536.8|0||||
|上海中科易成新材料技|6个月|往来款||1,500|1,500|0||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|术有限公司||||||||||
|海东市贵强硅业科技有限公司|0|往来款||16,430|16,430|0||||
|合计|||1,504|18,366.8|19,870.8|0|--|0|--|
|期末合计值占最近一期经审计净资产的||||||||||
||||0.00%|||||||
|比例||||||||||
|相关决策程序|||上述占款均履行了相关内部控制和决策程序。|||||||
|当期新增大股东及其附属企业非经营性||||||||||
|资金占用情况的原因、责任人追究及董|||不适用。|||||||
|事会拟定采取措施的情况说明||||||||||
|未能按计划清偿非经营性资金占用的原||||||||||
|因、责任追究情况及董事会拟定采取的|||不适用。|||||||
|措施说明||||||||||
|注册会计师对资金占用的专项审核意见||||||||||
||||2017年03月17日|||||||
|的披露日期||||||||||
|注册会计师对资金占用的专项审核意见|||巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《河南易成新能源股份有限公司控股股东及其|||||||
|的披露索引|||他关联方资金占用情况的专项说明》（大华特字[2017]001134号）。|||||||

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用√不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共14户，具体包括：
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|子公司类型|级次|持股比例（%）|表决权比例（%）|
|平顶山易成新材料有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|开封万盛新材料有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|新疆新路标光伏材料有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南华沐通途新能源科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|开封恒锐新金刚石制品有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|上海恒观投资管理有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南中平瀚博新能源有限责任公司|控股子公司|一级|40.00|40.00|
|疏勒县利能光伏发电有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南易成环保科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|开封市华风新能源科技有限公司|全资孙公司|二级|100.00|100.00|
|河南易成新能碳材料有限公司|全资孙公司|二级|100.00|100.00|
|河南华沐能信新能源科技有限公司|全资孙公司|二级|100.00|100.00|

1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
|||
|-|-|
|名称|变更原因|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|投资设立|
|河南易成环保科技有限公司|投资设立|
|河南易成新能碳材料有限公司|投资设立|
|河南华沐能信新能源科技有限公司|投资设立|
|开封市华风新能源科技有限公司|投资设立|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|非同一控制下企业合并|

2、本期不存在不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|50|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|3|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|张兴、张朝铖|
|境外会计师事务所名称（如有）|无|
|境外会计师事务所报酬（万元）（如有）|0|
|境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）|无|
|境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）|无|

是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
2015年11月6日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计划（草案）（认购非公开发行股票方式）的议案》；2015年12月7日，公司召开2015年第三次临时股东大会审议通过了本次员工持股计划；2016年4月7日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于终止公司第一期员工持股计划的议案》，本次终止第一期员工持股计划的主要原因为：市场环境、监管政策等情况发生了变化，综合考虑公司业务发展规划和经营情况、资本市场环境、融资时机等因素，通过与发行对象、财务顾问等多方反复沟通，经审慎研究，公司决定终止本次非公开发行股票事项，与之相应的员工持股计划已无继续实施之可能。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||获批的|是否|||||
|||关联||关联交|关联|关联交|占同类交|||关联交|可获得的|||
||关联||关联交|||||交易额|超过|||披露|披露索|
|关联交易方||交易||易定价|交易|易金额|易金额的|||易结算|同类交易|||
||关系||易内容|||||度（万|获批|||日期|引|
|||类型||原则|价格|（万元）|比例|||方式|市价|||
|||||||||元）|额度|||||
|中国平煤神|同一|||||||||||2016|公告编|
||||采购电|||||||银行承||||
|马能源化工|最终|采购||市场价|0.40|438.31|9.44%|1,500|否||0.70|年03|号：|
||||费|||||||兑及现||||
|集团有限责|控制|||||||||||月15|2016-0|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|任公司坑口|方|||||||||金||日|07|
|电厂||||||||||||||
|中国平煤神|同一|||||||||||2016|公告编|
|||||||||||银行承||||
|马集团天源|最终||采购电|||||||||年03|号：|
|||采购||市场价|0.64|139.06|3.00%|500|否|兑及现|0.70|||
|新能源有限|控制||费|||||||||月15|2016-0|
|||||||||||金||||
|公司|方|||||||||||日|07|
||同一|||||||||||2016|公告编|
|平顶山三基||||||||||银行承||||
||最终||采购原||5,571.|||||||年03|号：|
|炭素有限责||采购||市场价||764.86|17.02%|6,000|否|兑及现|无|||
||控制||料||90|||||||月15|2016-0|
|任公司||||||||||金||||
||方|||||||||||日|07|
||同一|||||||||||2016|公告编|
|平顶山三基||||||||||银行承||||
||最终||采购电|||||||||年03|号：|
|炭素有限责||采购||市场价|0.40|708.25|15.26%|1,000|否|兑及现|0.70|||
||控制||费|||||||||月15|2016-0|
|任公司||||||||||金||||
||方|||||||||||日|07|
||同一|||||||||||2016|公告编|
|平顶山三基||||||||||银行承||||
||最终||委托加||1,650.|||||||年03|号：|
|炭素有限责||采购||市场价||555.56|12.36%|2,000|否|兑及现|无|||
||控制||工费||11|||||||月15|2016-0|
|任公司||||||||||金||||
||方|||||||||||日|07|
|中国平煤神|同一|||||||||||2016|公告编|
||||采购辅|||||||银行承||||
|马集团开封|最终||||9,000.|||||||年03|号：|
|||采购|材、备|市场价||265.01|3.57%|5,000|否|兑及现|无|||
|兴化精细化|控制||||00|||||||月15|2016-0|
||||件、蒸汽|||||||金||||
|工有限公司|方|||||||||||日|07|
|中国平煤神|同一|||||||||||2016|公告编|
|||||||||||银行承||||
|马集团开封|最终||采购电|||||||||年03|号：|
|||采购||市场价|0.64|22|0.47%|1,000|否|兑及现|0.70|||
|兴化精细化|控制||费|||||||||月15|2016-0|
|||||||||||金||||
|工有限公司|方|||||||||||日|07|
||同一|||||||||||2016|公告编|
|平顶山三基||||||||||银行承||||
||最终||销售材||2,973.|||||||年03|号：|
|炭素有限责||销售||市场价||25.99|0.25%|1,000|否|兑及现|无|||
||控制||料||32|||||||月15|2016-0|
|任公司||||||||||金||||
||方|||||||||||日|07|
|中国平煤神|同一|||||||||||2016|公告编|
|||||||||||银行承||||
|马集团开封|最终||污水处|||||||||年03|号：|
|||销售||市场价|623.93|4,966.1|99.11%|9,000|否|兑及现|无|||
|兴化精细化|控制||理|||||||||月15|2016-0|
|||||||||||金||||
|工有限公司|方|||||||||||日|07|
|合计||||--|--|7,885.14|--|27,000|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交||||||||||||||
|易进行总金额预计的，在报告期内的||||无||||||||||
|实际履行情况（如有）||||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大||||||||||||||
|||||无||||||||||
|的原因（如适用）||||||||||||||

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|开封恒锐新金刚石制|2015年08||2015年08月28||连带责任保||||
|||15,000||13,500||5年|否|否|
|品有限公司|月27日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年02月06||连带责任保||||
|||90,000||10,000||1年|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年03月04||连带责任保||||
|||90,000||10,000||1年|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年04月29||连带责任保||||
|||90,000||2,500||2年|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年06月07||连带责任保||||
|||90,000||2,500||2年|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年07月01||连带责任保||||
|||90,000||5,000||1年|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年07月08||连带责任保||||
|||90,000||500||6个月|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年07月21||连带责任保||||
|||90,000||554||6个月|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年07月25||连带责任保||||
|||90,000||6,000||1年|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年08月04||连带责任保||||
|||90,000||800||6个月|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年08月12||连带责任保||||
|||90,000||5,000||2年|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年08月18||连带责任保||||
|||90,000||483||6个月|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年09月14||连带责任保||||
|||90,000||800||6个月|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年09月19||连带责任保||||
|||90,000||5,000||1年|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年10月11||连带责任保||||
|||90,000||1,164.5||6个月|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年11月09||连带责任保||||
|||90,000||1,189||6个月|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|平顶山易成新材料有|2016年03||2016年11月25||连带责任保||||
|||90,000||10,000||1年|否|否|
|限公司|月15日||日||证||||
|河南易成新能源股份|2016年08||2016年09月09||连带责任保||||
|||16,500||6,000||1年|否|否|
|有限公司|月25日||日||证||||
|河南易成新能源股份|2016年08||2016年08月30||连带责任保||||
|||16,500||900||6个月|否|否|
|有限公司|月25日||日||证||||
|河南易成新能源股份|2016年08||2016年12月15||连带责任保||||
|||16,500||2,884.01||6个月|否|否|
|有限公司|月25日||日||证||||
|报告期内审批对子公司担保额度||||报告期内对子公司担保实|||||
|||71,274.51||||71,274.51|||
|合计（B1）||||际发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担保||||报告期末对子公司实际担|||||
|||84,774.51||||84,774.51|||
|额度合计（B3）||||保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期|实际担保金|||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|||担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）|额|||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额|||||
|||71,274.51||||71,274.51|||
|（A1+B1+C1）||||合计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合计||||报告期末实际担保余额合|||||
|||84,774.51||||84,774.51|||
|（A3+B3+C3）||||计（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||26.14%|||||
|其中：|||||||||

采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本期实际|计提减值||报告期实|报告期损|
||是否关联||||||||||
|贷款对象||贷款利率|贷款金额|起始日期|终止日期|收回本金|准备金额|预计收益|际损益金|益实际收|
||交易||||||||||
|||||||金额|（如有）||额|回情况|
|上海中科|||||||||||
|易成新材||||2015年06|2016年06||||||
||是|5.34%|1,500|||1,500|0|36.8|36.8|36.8|
|料技术有||||月01日|月11日||||||
|限公司|||||||||||
|合计||--|1,500|--|--|1,500|0|36.8|36.8|--|
|委托贷款资金来源|||自有资金||||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金|||||||||||
||||0||||||||
|额|||||||||||
|涉诉情况（如适用）|||无||||||||
|委托贷款审批董事会公告披露日|||||||||||
||||2015年07月04日||||||||
|期（如有)|||||||||||
|委托贷款审批股东会公告披露日|||||||||||
|期（如有)|||||||||||
|未来是否还有委托贷款计划|||是||||||||

4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□适用√不适用
2、履行其他社会责任的情况
具体内容详见同日公司刊登于中国证监会指定创业板信息披露网站上的《2016年社会责任报告》。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|企业社会责任报告||||||
||是否含环境方面|是否含社会方面|是否含公司治理|报告披露标准||
|企业性质||||||
||信息|信息|方面信息|国内标准|国外标准|
|国企|是|是|是|其他||

具体情况说明
|||
|-|-|
|1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）|是|
|2.公司年度环保投支出金额（万元）|2204.3|
||2016 年公司通过设备改造，废气脱硫除尘后达标排放，废水|
|3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效|日处理约2万吨，废渣全部经过专业化处置，污染物减排效|
||果显著。|
|4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展||
||67.12|
|能力的投入（万元）||
|5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万||
||2.2|
|元）||

十八、其他重大事项的说明
√适用□不适用
因筹划重大资产重组事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票于2016年5月19日开市起停牌。2016年7月25日，公司及控股股东中国平煤神马能源化工集团有限责任公司与江西赛维LDK太阳能高科技有限公司破产清算组、赛维LDK太阳能高科技（新余）有限公司破产清算组签署了《重整框架协议》。
江西赛维LDK太阳能高科技有限公司（以下简称“江西赛维”）、赛维LDK太阳能高科技（新余）有限公司（以下简称“新余赛维”），于2015年11月17日经新余市中级人民法院裁定破产重整。公司拟通过发行股份及支付现金购买资产方式对赛维两公司的债权人进行偿付后，获得赛维两公司全部业务和资产（应剥离资产除外）。
2016年8月17日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过《关于筹划重大资产重组申请继续延期复牌的议案》，同意公司股票于2016年8月19日起继续停牌，累计停牌时间不超过6个月，最迟于2016年11月18日披露重大资产重组预案或报告书并申请复牌。
2016年11月17日，公司披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及相关公告；
2016年12月2日，公司收到深圳证券交易所下发的《关于对河南易成新能源股份有限公司的重组问询函》（创业板许可类重组问询函[2016]第95号）；
2016年12月15日，公司向深圳证券交易所提交了《深圳证券交易所<关于对河南易成新能源股份有限公司的重组问询函>之回复》及相关说明材料；
2016年12月22日，公司披露了《关于深圳证券交易所<关于对河南易成新能源股份有限公司的重组问询函>之回复》、
《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》等相关公告，并于2016年12月22日开市
起复牌；
2017年1月14日，公司与赛维两公司管理人签署了《共管协议》，并披露了《关于签署共管协议的公告》；
2017年2月17日、2月18日，中国证监会连续发布了《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决定》及相关监管问答，对并购重组配套募集资金的发行规模、定价方式均作出了重大调整，上述政策变动对本次重大资产重组交易方案构成影响，为保护上市公司和全体股东利益，经公司研究决定终止本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜。
十九、公司子公司重大事项
√适用□不适用
2016年3月14日，公司召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于设立环保科技子公司的议案》和《关于设立子公司运营负极材料生产项目的议案》，通过设立环保科技子公司开展污水处理相关业务，通过设立负极材料子公司整合该项目发展的各项资源，为向锂电储能领域延伸发展奠定基础。2016年3月31日，公司取得了上述两个子公司的《企业法人营业执照》。分别是：河南易成环保科技有限公司和河南易成瀚博能源科技有限公司。
2016年6月16日，公司召开的第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，公司拟以自有资金对全资子公司疏勒县利能光伏发电有限公司增资人民币4900万元，加快其业务发展，增强其竞争优势。增资完成后，利能光伏的注册资本由100万元增加到5000万元。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行|送|公积金|||||
||数量|比例||||其他|小计|数量|比例|
||||新股|股|转股|||||
|一、有限售条件股份|100,677,643|20.02%||||-99,891,087|-99,891,087|786,556|0.16%|
|1、国家持股||||||0|0|||
|2、国有法人持股|99,544,077|19.80%||||-99,544,077|-99,544,077|||
|3、其他内资持股|1,133,566|0.23%||||-347,010|-347,010|786,556|0.16%|
|其中：境内法人持股||||||0|0|||
|境内自然人持股|1,133,566|0.23%||||-347,010|-347,010|786,556|0.16%|
|4、外资持股||||||0|0|||
|其中：境外法人持股||||||0|0|||
|境外自然人持股||||||0|0|||
|二、无限售条件股份|402,126,378|79.98%||||99,891,087|99,891,087|502,017,465|99.84%|
|1、人民币普通股|402,126,378|79.98%||||99,891,087|99,891,087|502,017,465|99.84%|
|2、境内上市的外资股||||||0|0|||
|3、境外上市的外资股||||||0|0|||
|4、其他||||||0|0|||
|三、股份总数|502,804,021|100.00%||||0|0|502,804,021|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期解除限|本期增加限|期末限售股|||
|股东名称|期初限售股数||||限售原因|拟解除限售日期|
|||售股数|售股数|数|||
|中国平煤神马能|||||||
||||||首发后机构类限售||
|源化工集团有限|97,663,326|97,663,326|0|0||2016/5/16|
||||||股||
|责任公司|||||||
|平顶山煤业（集|||||||
||||||首发后机构类限售||
|团）大庄矿劳动|1,880,751|1,880,751|0|0||2016/5/16|
||||||股||
|服务公司|||||||
|||||||每年一月份第一个交易日|
|孙毅|694,020|0|0|694,020|高管锁定股|解锁其上年末所持股份总|
|||||||数的25%|
|买智勇|347,010|347,010|0|0|高管锁定股|2016/12/30|
|||||||每年一月份第一个交易日|
|宋中学|92,536|0|0|92,536|高管锁定股|解锁其上年末所持股份总|
|||||||数的25%|
|合计|100,677,643|99,891,087|0|786,556|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股||年度报告披露日前||报告期末表决权恢复||年度报告披露日前上一||
||35,328||33,618||0||0|
|股东总数||上一月末普通股股||的优先股股东总数||月末表决权恢复的优先||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||东总数||||（如有）（参见注9）|||股股东总数（如有）（参见注9）||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||||
|||||||||持有有限售|持有无限售|质押或冻结情况|||
||||||报告期末持||报告期内增||||||
|股东名称|股东性质||持股比例|||||条件的股份|条件的股份|股份状|||
||||||股数量||减变动情况|||||数量|
|||||||||数量|数量|态|||
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|国有法人||20.02%||100,671,095||||100,671,095||||
|宋贺臣|境内自然人||4.60%||23,127,409||-19,500,000||23,127,409|质押||8,600,000|
|中国工商银行股份有限公司－金鹰稳健成长混合型证券投资基金|其他||3.05%||15,318,625||13,529,900||15,318,625||||
|姜维海|境内自然人||2.53%||12,721,725||-5,000,000||12,721,725||||
|中金投资(集团)有限公司|境内非国有法人||2.09%||10,500,000||||10,500,000||||
|新疆汇中怡富投资有限公司|境内非国有法人||1.39%||7,000,000||||7,000,000||||
|中央汇金资产管理有限责任公司|国有法人||1.06%||5,350,300||||5,350,300||||
|中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金|其他||0.92%||4,612,608||670,308||4,612,608||||
|河南省兆腾投资有限公司|境内非国有法人||0.60%||3,000,000||||3,000,000||||
|林正飞|境内自然人||0.39%||1,942,706||||1,942,706||||
|战略投资者或一般法人因配售新|||||||||||||
|股成为前10名股东的情况（如有）|||无||||||||||
|（参见注4）|||||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的|||||||||||||
||||中金投资(集团)有限公司与新疆汇中怡富投资有限公司为一致行动人关系。||||||||||
|说明|||||||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||||||
||||||||||股份种类||||
|股东名称||||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||||
||||||||||股份种类||数量||
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司||||100,671,095|||||||||
||||||||||人民币普通股||100,671,095||

|||||
|-|-|-|-|
|宋贺臣|23,127,409|人民币普通股|23,127,409|
|中国工商银行股份有限公司－金鹰稳健成长混合型证券投资基金|15,318,625|||
|||人民币普通股|15,318,625|
|姜维海|12,721,725|人民币普通股|12,721,725|
|中金投资(集团)有限公司|10,500,000|人民币普通股|10,500,000|
|新疆汇中怡富投资有限公司|7,000,000|人民币普通股|7,000,000|
|中央汇金资产管理有限责任公司|5,350,300|人民币普通股|5,350,300|
|中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革指数分级证券投资基金|4,612,608|||
|||人民币普通股|4,612,608|
|河南省兆腾投资有限公司|3,000,000|人民币普通股|3,000,000|
|林正飞|1,942,706|人民币普通股|1,942,706|
|前10名无限售流通股股东之间，以及前||||
|10名无限售流通股股东和前10名股东之|中金投资(集团)有限公司与新疆汇中怡富投资有限公司为一致行动人关系。|||
|间关联关系或一致行动的说明||||
|参与融资融券业务股东情况说明（如有）||||
||无|||
|（参见注5）||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
|控股股东名|法定代表人/单||||
|||成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
|称|位负责人||||
|||||煤炭批发经营，煤炭洗选；帘子布、工业及民用丝、地毯丝、|
|中国平煤神||||塑料及橡胶制品、化工产品（不含易燃易爆及化学危险品）、|
|马能源化工||2008年12|914100006831742|建筑材料、普通机械、汽车（商用车及九座以上乘用车）；建|
||梁铁山||||
|集团有限责||月08日|526|筑安装；设备租赁、房屋租赁；进出口业务（国家限定公司经|
|任公司||||营或禁止进出口的商品及技术除外）。（以上范围凡需审批的，|
|||||未获批准前不得经营）|
|控股股东报|||||
|告期内控股|||||
|和参股的其|||||
||目前，中国平煤神马集团控股的其他上市公司为：平煤股份（601666.SH））和神马股份（600810.SH）。||||
|他境内外上|||||
|市公司的股|||||
|权情况|||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
|实际控制人名称|法定代表人/单位负责人|成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
|河南省人民政府国有资产|||||
||不适用||不适用|不适用|
|监督管理委员会|||||
|实际控制人报告期内控制|||||
|的其他境内外上市公司的|不适用||||
|股权情况|||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||其他增减|期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量|||
||||||日期|日期|数（股）|||变动（股）|数（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
||||||2013年|2017年||||||
|孙毅|董事长|现任|男|54|06月17|08月22|925,360||||925,360|
||||||日|日||||||
||||||2014年|2017年||||||
||副董事|||||||||||
|左涛||现任|男|45|05月16|08月22||||||
||长、总裁|||||||||||
||||||日|日||||||
||||||2013年|2017年||||||
|于泽阳|董事|现任|男|48|06月17|08月22||||||
||||||日|日||||||
||董事、首||||2013年|2017年||||||
|宇德海|席战略官|现任|男|55|06月17|08月22||||||
||兼副总裁||||日|日||||||
||副总裁、||||2014年|2017年||||||
|宋中学|董事、董|现任|男|42|08月25|08月22|123,381||||123,381|
||事会秘书||||日|日||||||
||||||2016年|2017年||||||
|王昕晨|董事|现任|男|35|04月22|08月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2017年||||||
|赵玉文|独立董事|现任|男|78|08月22|08月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2013年|2017年||||||
|朱莉峰|独立董事|现任|男|44|06月17|08月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2016年|2017年||||||
|蔡学恩|独立董事|现任|男|53|04月22|08月22||||||
||||||日|日||||||
||||||2013年|2017年||||||
||监事会主|||||||||||
|李志强||现任|男|46|10月08|08月22||||||
||席|||||||||||
||||||日|日||||||
|程志毅|监事|现任|女|45|2013年|2017年||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||06月17|08月22|||||
||||||日|日|||||
||||||2014年|2017年|||||
|杨亚坤|监事|现任|女|34|08月25|02月23|||||
||||||日|日|||||
||||||2016年|2017年|||||
|江泳|财务总监|现任|男|46|07月29|08月22|||||
||||||日|日|||||
||||||2011年|2017年|||||
|张建华|副总裁|现任|男|49|09月26|08月22|||||
||||||日|日|||||
||||||2013年|2017年|||||
|申君来|副总裁|现任|男|49|04月23|08月22|||||
||||||日|日|||||
||||||2016年|2017年|||||
|兰晓龙|副总裁|现任|男|53|07月12|08月22|||||
||||||日|日|||||
||||||2013年|2016年|||||
|徐强胜|独立董事|离任|男|50|06月17|04月22|||||
||||||日|日|||||
||||||2013年|2016年|||||
|许玉柱|财务总监|离任|男|54|06月13|07月27|||||
||||||日|日|||||
|合计|--|--|--|--|--|--|1,048,741|0|0|1,048,741|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|王昕晨|董事|任免|2016年04月22日|股东大会选举|
|徐强胜|独立董事|离任|2016年04月22日|个人原因辞职|
|蔡学恩|独立董事|任免|2016年04月22日|董事会增补|
|许玉柱|财务总监|离任|2016年07月27日|个人原因辞职|
|兰晓龙|副总裁|任免|2016年07月11日|董事会聘任|
|江泳|财务总监|任免|2016年07月29日|董事会聘任|

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
1、董事会成员
公司董事会目前有9名成员，其中独立董事3名，任期三年，董事会成员简历如下：
孙毅先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年10月出生，硕士研究生学历，高级经济师。1980年至1991年任黑龙江鹤岗矿务局供应处计划员；1991年至1993年任平顶山碳化硅厂副厂长；1993年至1994年任平煤集团胶管厂副厂长；1994年至2007年先后任平煤集团易盟公司副经理兼平顶山易成新材料有限公司董事长、经理；2007年至2013年5月历任平顶山易成新材料有限公司董事长、经理、党委副书记，现任公司董事长。
于泽阳先生，中国国籍，无境外永久居留权，1969年10月出生，本科学历，高级会计师。1988年至1992年在焦作矿业学院学习；曾任平煤集团董事会秘书处副处长、平煤集团董事会办公室副主任、平煤集团综合办公室秘书处副处长、中平能化集团综合办公室秘书处处长；现任中平能化集团资本运营部部长、河南中平投资有限公司总经理、平顶山天安煤业股份有限公司监事，现任公司董事。
左涛先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972年5月出生，本科学历。1992年毕业于郑州大学法律系，1992年7月至2013年4月在郑州市公安局工作，2013年4月加入本公司，历任公司投资总监、监事会主席、副总裁，现任公司副董事长、总裁。
宇德海先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年10月出生，博士、高级工程师。1980年至1984年大连理工大学学习；1984年至1986年在机械工业部郑州磨料磨具磨削研究所工作；1986年至1989年在浙江大学攻读全日制硕士研究生；1989年至1991年任白鸽集团分厂生产调度、车间副主任、分厂副厂长；1991年至1993年任河南省登封县县政府副县长；1993年至1999年任白鸽集团总经理助理兼集团进出口公司经理、集团公司副总经理、董事、党委委员；1999年至2002年在北京大学攻读全日制博士；2002年至2003年任国家经贸委研究中心新产业研究部部长；2003年至2004年任国务院国资委研究中心新产业研究部部长；2004年至2006年任燕宁国际工程咨询有限公司总经理；2006年至2008年任中证资产管理有限公司执行总裁；2008年至2012年任北京之约中外名家俱乐部董事长；2012年至2013年5月任平顶山易成新材料有限公司运营总监，现任公司董事、首席战略官兼副总裁。
宋中学先生，中国国籍，无境外居留权，1975年8月出生，本科学历，经济师。1997年10月至2000年2月，在平顶山易成碳化硅制品有限公司工作，历任技术员、科员职务；2000年3月至2007年1月，在平顶山煤业（集团）易盟有限责任公司工作，历任办公室副主任、企划部主任职务；2007年1月至2013年5月在平顶山易成新材料有限公司工作，历任企划部主任、副经理、董事会秘书职务。现任公司董事、副总裁兼董事会秘书。
王昕晨先生，中国国籍，无境外永久居住权，1982年出生，中共党员。2000-2004年获得武汉大学经济学学士学位，2005-2006年获得英国克兰菲尔德大学管理学硕士学位。2006-2011年任联合利华(中国)
有限公司战略规划高级经理、2011-2014年任国泰君安创新投资有限公司执行董事、2014至今任中金投资(集团)有限公司资本运营总监，现任公司董事。
赵玉文先生，中国国籍，无境外永久居留权，1939年9月出生，北京太阳能研究所研究员。1964年毕业于天津大学。相继在中国科学院力学研究所、航天部501总体部工作。1978年调入北京太阳能所,先后任研究室主任、副所长、研究所总工程师，所学术委员会主任、国家新能源工程技术研究中心常务副主任、首席科学家等职。《太阳能学报》编委。1999年至今任中国可再生能源学会（原中国太阳能学会）副理事长，中国太阳能光伏专业委员会主任。2005年至今任国际光伏科学和工程会议(PVSEC)国际理事，世界光伏会议（WCPEC）国际理事等。享受国务院专家特贴。现任公司独立董事。
朱莉峰先生，中国国籍，无境外永久居留权，1973年10月出生，硕士研究生学历，注册会计师、高级会计师。2002年至2009年在深圳市财政局工作；2009年至2012年任深圳市财政委秘书处副处长；2012年至今任深圳市前海深港现代服务业合作区管理局计财处处长（非公务员编制）。现任公司独立董事。
蔡学恩先生，中国国籍，无境外永久居住权，1964年9月出生，法学博士。第十二届全国人大代表。
现任湖北得伟君尚律师事务所主任律师。现兼任华工科技产业股份有限公司、武汉光迅科技股份有限公司、湖北回天新材料股份有限公司独立董事，现任公司独立董事。
2、监事会成员
公司监事会目前有3名成员。其中职工代表1名，任期三年，其简历如下：
李志强先生，中国国籍，无境外永久居留权，1971年12月出生，本科学历。1994年8月至2004年9月在河南竹林众生制药股份有限公司工作，2004年10月至2007年12月在郑州福瑞堂制药有限公司工作，2008年1月加入本公司，现任公司物业服务中心总监，任公司监事会主席。
程志毅女士，中国国籍，无境外居留权，1972年5月出生，大专学历、中级会计师。1992年起历任平顶山易成新材料有限公司财务部出纳、会计、副主任、主任、助理，现任公司财务部副部长兼平顶山易成新材料有限公司财务总监，任公司监事。
杨亚坤女士，中国国籍，无境外居留权，1983年10月出生，硕士研究生学历，中级会计师，高级人力资源管理师。2007年7月至2009年6月任陕西宏图纸业有限责任公司会计、会计主管，2009年7月至2011年2月任开封黄河空分集团有限公司成本会计、成本主管，2011年3月加入本公司，2011年12月至2016年12月26日，任公司证券事务代表，现任公司监事。
3、高级管理人员
本公司高级管理人员简历如下：
左涛先生，中国国籍，无境外永久居留权，1972年5月出生，本科学历。1992年毕业于郑州大学法律系，1992年7月至2013年4月在郑州市公安局工作，2013年4月加入本公司，历任公司投资总监、监
事会主席、副总裁，现任公司副董事长、总裁。
宇德海先生，中国国籍，无境外永久居留权，1962年10月出生，博士、高级工程师。1980年至1984年大连理工大学学习；1984年至1986年在机械工业部郑州磨料磨具磨削研究所工作；1986年至1989年在浙江大学攻读全日制硕士研究生；1989年至1991年任白鸽集团分厂生产调度、车间副主任、分厂副厂长；1991年至1993年任河南省登封县县政府副县长；1993年至1999年任白鸽集团总经理助理兼集团进出口公司经理、集团公司副总经理、董事、党委委员；1999年至2002年在北京大学攻读全日制博士；2002年至2003年任国家经贸委研究中心新产业研究部部长；2003年至2004年任国务院国资委研究中心新产业研究部部长；2004年至2006年任燕宁国际工程咨询有限公司总经理；2006年至2008年任中证资产管理有限公司执行总裁；2008年至2012年任北京之约中外名家俱乐部董事长；2012年至2013年5月任平顶山易成新材料有限公司运营总监，现任公司董事、首席战略官兼副总裁。
宋中学先生，中国国籍，无境外居留权，1975年8月出生，本科学历，经济师。1997年10月至2000年2月，在平顶山易成碳化硅制品有限公司工作，历任技术员、科员职务；2000年3月至2007年1月，在平顶山煤业（集团）易盟有限责任公司工作，历任办公室副主任、企划部主任职务；2007年1月至2013年5月在平顶山易成新材料有限公司工作，历任企划部主任、副经理、董事会秘书职务。现任公司董事、副总裁兼董事会秘书。
江泳先生，中国国籍，无境外永久居留权，1971年2月出生，本科学历，高级会计师。1992年起在中国平煤神马集团工作，1992年至2004年历任一矿财务科副科长、结算中心主任、财务科科长职务；2004年至2009年历任中国平煤神马集团财务处成本科副科长、科长，2009年至今任中国平煤神马集团财务资产部副主任会计师。现任公司财务总监。
张建华先生，1968年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师。1989年8月至2006年12月，在白鸽（集团）股份有限公司工作，历任企划处处长、总经理助理、董事会秘书等职务。2007年1月至2009年10月，在中原环保股份有限公司工作，任董事会秘书。2009年11月加入本公司，历任人事行政总监、董事长助理、副总经理兼董事会秘书。现任公司副总裁。
申君来先生，中国国籍，无境外永久居留权，1968年8月出生，本科学历，助理工程师。1988年至1997年任贝利石化集团公司车间主任；1997至1998年任中原石油化工有限公司副厂长；1999年至2000年任鹏程装饰公司副总经理；2000年至2008年任濮阳濮耐高温材料有限公司厂长；2008年6月加入本公司，先后任生产部经理、生产总监、新疆新路标光伏材料有限公司总经理、董事长助理、副总经理。现任公司副总裁。
兰晓龙先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年10月出生，本科学历，经济师，1986年8月至2001年10月在河南煤炭施工设备租赁站工作，2001年10月至2009年9月在河南省煤炭工业管理局工作，
2009年9月至2016年5月在河南省工业和信息化委员会工作，2016年7月加入河南易成新能源股份有限公司，现任公司副总裁。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位担任的||任期终止|在股东单位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|||
|||职务||日期|取报酬津贴|
|于泽阳|中国平煤神马集团|资本运营部部长|2011年01月01日||是|
|在股东单位任职情况||||||
||无|||||
|的说明||||||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|任职人员姓||在其他单位担||任期终|在其他单位是否领|
||其他单位名称||任期起始日期|||
|名||任的职务||止日期|取报酬津贴|
|蔡学恩|湖北得伟君尚律师事务所|主任律师|1995年10月01日||是|
||深圳市前海深港现代服务业合作区管理|处长（非公务||||
|朱莉峰|||2012年01月01日||是|
||局|员）||||
|朱莉峰|洪涛股份有限公司|独立董事|2013年08月01日||是|
|赵玉文|中国可再生能源学会|副理事长|1999年10月01日||否|
|在其他单位||||||
|任职情况的|无|||||
|说明||||||

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序：公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。
2、确定依据：依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。
3、实际支付情况：报告期内，公司董事、监事和高管人员报酬支付总额为328.19万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|从公司获得的税|是否在公司关联|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||前报酬总额|方获取报酬|
|孙毅|董事长|男|54|现任|52.17|否|
|左涛|副董事长、总裁|男|45|现任|50.12|否|
|于泽阳|董事|男|48|现任|0|是|
|宇德海|董事、首席战略官兼副总裁|男|55|现任|24.12|否|
|宋中学|董事、副总裁、董事会秘书|男|42|现任|26.43|否|
|王昕晨|董事|男|35|现任|0|否|
|赵玉文|独立董事|男|78|现任|5|否|
|朱莉峰|独立董事|男|44|现任|5|否|
|蔡学恩|独立董事|男|53|现任|2.5|否|
|李志强|监事会主席|男|46|现任|16.38|否|
|程志毅|监事|女|45|现任|15.78|否|
|杨亚坤|监事|女|34|现任|15.78|否|
|江泳|财务总监|男|46|现任|12.54|否|
|张建华|副总裁|男|49|现任|34.53|否|
|申君来|副总裁|男|49|现任|25.07|否|
|兰晓龙|副总裁|男||现任|24.72|否|
|许玉柱|财务总监|男|54|离任|15.55|否|
|徐强胜|独立董事|男|50|离任|2.5|否|
|合计|--|--|--|--|328.19|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|737|
|主要子公司在职员工的数量（人）|1,224|
|在职员工的数量合计（人）|1,961|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|1,961|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|1,196|
|销售人员|111|

|||
|-|-|
|技术人员|221|
|财务人员|65|
|行政人员|368|
|合计|1,961|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|研究生及以上|40|
|本科|353|
|专科|550|
|中专及以下|1,018|
|合计|1,961|

2、薪酬政策
公司在遵守国家相关法律法规的基础上，根据公司战略方向、经营目标和岗位情况，对比同行业公司、参考同地区公司、基于公平、公正和市场化原则，建立了具备市场竞争力的薪酬体系:（1）责任原则：按工作岗位、工作成绩、贡献大小及责权利相结合等因素确定基本工资薪酬标准。（2）绩效原则：薪酬方案与公司经营业绩及经营目标的完成情况挂钩。绩效薪酬与个人岗位职责目标完成情况挂钩，与公司经营业绩、工作创新、奖罚、年度绩效考核结果等相结合。（3）统筹兼顾原则：薪酬方案与公司经营业绩及经营目标的完成情况挂钩。（4）竞争原则：注重收入市场化，制定合理的薪资结构比例，保持公司薪酬的吸引力以及在市场上的竞争力，有利于公司吸引人才。
3、培训计划
公司重视员工培训与再教育机制，始终把人才发展作为重点工作。公司每年根据员工需求以及公司发展需要，制定年度培训计划。公司把职工的发展和企业发展紧密联系起来，根据不同岗位制定具体培训计划，包括新员工统一的制度培训和岗位培训、董监高培训、质量体系内审员培训、特殊工种和设备操作人员操作技能培训、安全消防知识培训等，通过多样全面的培训拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升员工素质。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
1、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，努力做好信息披露工作及投资者关系管理，持续提高公司治理水平。截止本报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
（1）关于股东与股东大会
公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《股东大会议事规则》等法规制度的要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，尤其保证中小股东享有同等的地位，为广大股东参与股东大会提供便利，使其充分行使自己的权利。
（2）关于公司与控股股东
公司控股股东严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，履行出资人的权利和义务，未出现超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况。公司拥有独立完整的业务、人员、资产、财务和机构，董事会、监事会和内部审计机构根据其议事规则和公司各项规章制度独立运作。
（3）关于董事与董事会
公司在《公司章程》、《董事会议事规则》等规章制度中均明确规定了董事的任职资格、选聘及表决程序等事项，并在实际操作中严格执行。公司董事选聘程序规范、透明，表决程序符合有关法律法规、规范性文件及公司制度的要求。各位董事均能积极认真学习有关法律法规，并严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求认真履行职责，积极参与公司事务，为公司发展献言献策；独立董事均能不受公司实际控制人、公司主要股东和其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立作出判断并发表意见。
（4）关于监事与监事会
公司在《公司章程》、《监事会议事规则》等规章制度中均明确规定了监事的任职资格、选聘及表决程序等事项，并在实际操作中严格执行，公司监事选聘程序规范、透明，表决程序符合有关法律法规、规范性文件及公司制度的要求；公司共设3名监事，其中职工监事1名，公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格符合法律法规及规范性文件的要求。公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，认真履行职责，对公司财务状况、重大事项及公司董事、高级管理人员的履职情况进行监督，积极认真维护公司及广大股东的利益。
（5）关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会，负责对公司董事、监事、高级管理人员进行考核。公司已经制定《薪酬管理制度》，公司员工收入与工作绩效挂钩，公司现有的考核与激励约束机制符合公司的发展现状。
（6）关于信息披露与透明度
公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《公司章程》及《公司信息披露管理制度》等有关法规制度的规定，认真履行信息披露义务。公司指定董事会秘书专职负责信息披露工作，并负责接待投资者来访和咨询及投资者关系管理，设立公司证券部并配备专职人员负责信息披露日常事务，《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，及时、准确、公平、完整地披露有关公司信息，确保公司所有股东能够平等享有获取公司信息的机会。
（7）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，始终坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司可持续、稳健发展。
（8）投资者关系管理情况
投资者关系工作是一项长期、持续的重要工作，公司不断学习先进投资者关系管理经验，以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司经营管理、未来发展等信息，构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的规范形象。报告期内，公司严格执行《投资者关系管理制度》，认真做好投资者关系管理工作：
日常工作：指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人负责投资者来访接待工作，积极做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，合理、妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好相关信息的保密工作。通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、互动平台等多种渠道与投资者加强沟通，解答投资者的疑问。
互动交流：公司积极举办“年度报告网上业绩说明会”活动，与投资者进行互动交流。报告期内，公司通过“投资者关系互动平台”，就投资者关心的问题进行了充分、深入、详细的分析、说明和答复，建立了投资者与公司之间规范、直接、快速的交流与沟通渠道，提高了公司规范运作水平，更好的保护了投资者特别是中小投资者的合法权益。
今后，公司将继续遵循公平对待所有投资者的原则，持续保持与投资者的良好沟通。
（9）关于社会责任
履行社会责任，是企业实现可持续发展的必然选择。公司作为一家专业为太阳能光伏行业提供功能性材料的上市公司，在追求自身发展的同时，牢记着社会责任，以求用实际行动发展企业，回馈社会。具体内容详见同日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站上的《2016年度社会责任报告》。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、人员分开情况：公司拥有独立的员工团队，全体员工均与公司签定了劳动合同，并在公司领取薪酬。公司制定了劳动、人事、薪酬等管理制度，公司高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，且未在公司股东及其他关联单位领取报酬或兼任行政职务。
2、资产分开情况：公司拥有开展主营业务所需的全部资产，与控股股东明确界定资产的权属关系，不存在控股股东及其他关联方无偿占用、挪用公司资产的现象。
3、财务分开情况：公司拥有独立的财务部门，按照企业会计准则的要求建立了独立规范的会计核算体系和财务管理制度（包括对子公司的财务管理制度）；独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行账户的情况；公司独立纳税，在社会保障、薪酬管理等方面独立于控股股东。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
4、机构分开情况：公司拥有完全独立于控股股东及其他关联单位的办公和经营场所，不存在混合经营、合署办公等情况。公司机构设置独立、完整；股东大会、董事会、监事会等法人治理机构均独立、有效运作；不存在控股股东干预公司机构设置或公司机构从属于控股股东相关职能部门的现象。
5、业务分开情况：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系及自主经营能力。公司在重大经营决策和重大投资事项均按程序由总裁办公会集体讨论通过后，根据授权报董事长或董事会作出决策，对须由股东大会决定的事项报请股东大会审议批准后执行。
公司与控股股东及其他关联单位在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。报告期内，公司未向控股股东、实际控制人提供未公开信息。公司总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪酬，且未在股东单位担任除董事、监事以外的职务。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|会议类型|投资者参与比例|召开日期|披露日期|披露索引|
||||||2015年年度股东大会决议|
|2015年年度||||||
||年度股东大会|0.00%|2016年04月22日|2016年04月22日|公告（2016-028）巨潮资讯|
|股东大会||||||
||||||网（www.cninfo.com.cn）|
|2016年第一|临时股东大会|0.00%|2016年08月17日|2016年08月18日|2016年第一次临时股东大|

|||
|-|-|
|次临时股东|会决议公告（2016-061）巨|
|大会|潮资讯网|
||（www.cninfo.com.cn）|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未亲|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||自参加会议|
|朱莉峰|12|12|0|0|0|否|
|赵玉文|12|12|0|0|0|否|
|蔡学恩|10|10|0|0|0|否|
|徐强胜|2|2|0|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||2|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他有关法律、法规和《公司章程》、《独立董事制度》的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，全面关注公司的发展状况，及时了解公司的生产经营信息，切实维护公司和全体股东尤其中小股东的合法权益。
公司独立董事本着勤勉尽责的原则，对提交董事会的议案和相关材料均认真审议，按照相关要求发表独立意见，同时深
入了解公司的生产经营、管理和内部控制等制度的完善及执行情况、董事会决议执行情况、财务管理、业务发展等相关事项，
查阅有关资料，与相关人员沟通，关注公司的经营、治理情况，为董事会和股东大会的科学决策发挥了积极的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会。报告期内，公司董事会各专门委员会充分发挥专业性作用，科学决策，审慎监督，切实履行工作职责，为公司2016年度的组织建设和团队管理做了大量的工作，有效提升了公司管理水平。
1、董事会审计委员会履职情况
董事会审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通和协调，组织内部审计等相关工作。报告期内，董事会审计委员会共召开会议4次，主要审议公司内部审计部门提交的财务审计报告等，对内部审计部门的工作进行监督和指导。在2016年年报编制和审计工作过程中，审计委员会与审计机构沟通确定了年度财务报告审计工作的时间安排，对公司的财务报表进行了审计并形成了内部审计书面报告。
2、董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开1次会议，讨论审议了公司董事、监事、高级管理人员薪酬的事宜，形成决议并将该事项提交董事会审议。
3、董事会提名委员会履职情况
报告期内，公司董事会提名委员会共召开3次会议，对公司补选董事、聘任高级管理人员进行提名，发表审查意见和建议，形成决议并提交董事会审议。
4、董事会战略委员会履职情况
报告期内，公司董事会战略委员会召开了3次会议，讨论审议了设立子公司、及公司收购股权等的相关事宜，形成决议并提交董事会审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》规定，公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出方案，经公司董事会审议批准执行。目前，公司高级管理人员以基本年薪和绩效考核的形式获得薪酬，基本年薪主要考虑职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定，按月发放；绩效薪酬根据年薪标准、公司绩效完成情况、岗位绩效考核等综合考核结果和
等级确定。报告期内，公司高级管理人员能够认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指
导下积极调整经营思路，不断加强内部管理，较好地完成了本年度的各项任务。
董事会薪酬与考核委员会是实施公司高级管理人员薪酬和绩效考核的管理机构，负责组织对高级管理人员绩效考核、确定其薪酬。2016年，公司各项考评及激励机制、相关奖励制度执行情况良好，起到了应有的激励和约束作用。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
||||
|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2017年03月17日||
|内部控制评价报告全文披露索引|www.cninfo.com.cn||
|纳入评价范围单位资产总额占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公司合并|||
||100.00%||
|财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|
||（一）出现以下财务报告重大缺陷的迹象：||
||公司控制环境无效，公司董事、监事和高||
||级管理人员的舞弊行为，注册会计师发现||
||的却未被公司内部控制识别的当期财务报|（一）重大缺陷：一个或多个控制缺陷|
||告中的重大错报，审计委员会和审计部对|的组合,可能导致企业严重偏离控制目|
||公司的对外财务报告和财务报告内部控制|标。当存在任何一个或多个内部控制重|
||监督无效。 （二）出现以下财务报告重要|要缺陷时,应在内部控制评价报告中作|
||缺陷的迹象:未依照公认会计准则选择和|出内部控制无效的结论。 （二）重要|
|定性标准|||
||应用会计政策，未建立反舞弊程序和控制|缺陷：一个或多个控制缺陷的组合,其|
||措施，对于非常规或特殊交易的账务处理|严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导|
||没有建立相应的控制机制或没有实施且没|致企业偏离控制目标。 （三）一般缺|
||有相应的补偿性控制，对于期末财务报告|陷：重大缺陷、重要缺陷以外的其它控|
||过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合|制缺陷。|
||理保证编制的财务报表达到真实、准确的||
||目标。 （三）一般缺陷是指除上述重大缺||
||陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。||
||（一）重大缺陷：考虑补偿性控制措施和|（一）重大缺陷：缺陷可能造成直接财|
||实际偏差率后,该缺陷总体影响水平高于|产损失的绝对金额在 500 万元(含〉以|
|定量标准|重要性水平(净利润的 5%)。 （二）重要|上,对公司定期报告披露造成负面影响|
||缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率|的。 （二）重要缺陷：缺陷可能造成|
||后,该缺陷总体影响水平低于重要性水平|直接财产损失的绝对金额在 300 万|

||||
|-|-|-|
||(净利润的 5%),但高于一般性水平(净利润|(含) -500 万元之间,但未对公司定期报|
||的 3%)。 （三）一般缺陷：考虑补偿性|告披露造成负面影响。 （三）一般缺|
||控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影|陷：缺陷可能造成直接财产损失的绝对|
||响水平低于一般性水平(净利润的 3%)。|金额在 300 万元以下的,未对公司定|
|||期报告披露造成负面影响。|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||

十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
|||
|-|-|
|内部控制鉴证报告中的审议意见段||
|我们认为，易成新能公司按照《内部会计控制规范-基本规范（试行）》和相关规定于2016年12月31日在所有重大方面保||
|持了与财务报表相关的有效的内部控制。||
|内控鉴证报告披露情况|披露|
|内部控制鉴证报告全文披露日期|2017年03月17日|
||巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《河南易成新能源股份有限公司内部控制鉴证报告》|
|内部控制鉴证报告全文披露索引||
||（大华核字[2017]000834号）。|
|内控鉴证报告意见类型|标准无保留意见。|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
□是√否
第十一节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2017年03月15日|
|审计机构名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|大华审字[2017]001855号|
|注册会计师姓名|张兴、张朝铖|

审计报告正文
河南易成新能源股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河南易成新能源股份有限公司(以下简称易成新能公司)财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是易成新能公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，易成新能公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了易成新能公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张兴
中国·北京 中国注册会计师：张朝铖
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：河南易成新能源股份有限公司
2016年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|644,960,097.20|456,689,684.56|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||841,144.00|906,512.00|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|367,233,998.46|687,521,090.87|
|应收账款|1,063,923,747.72|644,420,569.73|
|预付款项|80,226,013.10|121,972,657.53|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|238,606,526.04|20,866,789.37|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,314,300,946.43|1,328,847,764.80|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|121,754,772.06|118,042,946.30|
|流动资产合计|3,831,847,245.01|3,379,268,015.16|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|48,000,000.00|48,000,000.00|
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|||
|长期股权投资|98,605,760.69|98,361,015.61|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,506,571,425.03|1,311,778,412.14|
|在建工程|58,582,068.06|3,717,404.84|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|178,406,816.79|146,978,457.14|
|开发支出|0.00|24,347,212.72|
|商誉|342,560,437.89|342,560,437.89|
|长期待摊费用|73,959,378.86|12,711,743.25|
|递延所得税资产|76,372,760.23|57,445,652.79|
|其他非流动资产|32,903,900.34|1,750,680.16|
|非流动资产合计|2,415,962,547.89|2,047,651,016.54|
|资产总计|6,247,809,792.90|5,426,919,031.70|
|流动负债：|||
|短期借款|1,268,000,000.00|829,600,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|263,987,303.20|166,861,860.45|
|应付账款|445,520,507.24|349,979,519.84|
|预收款项|5,002,984.71|3,842,328.49|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|11,137,239.60|7,577,993.08|
|应交税费|39,468,998.16|11,584,028.65|
|应付利息|22,513,663.86|22,084,467.63|
|应付股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应付款|70,368,149.67|47,957,916.81|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|47,863,517.92|21,681,807.93|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,173,862,364.36|1,461,169,922.88|
|非流动负债：|||
|长期借款|117,700,000.00|0.00|
|应付债券|596,376,640.22|595,537,646.44|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|71,544,629.15|108,140,080.65|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|12,933,262.44|15,481,759.26|
|递延所得税负债|6,242,929.00|6,776,833.30|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|804,797,460.81|725,936,319.65|
|负债合计|2,978,659,825.17|2,187,106,242.53|
|所有者权益：|||
|股本|502,804,021.00|502,804,021.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,431,099,964.64|2,431,099,964.64|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|44,375,848.60|41,462,871.91|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|264,230,884.41|246,586,646.55|
|归属于母公司所有者权益合计|3,242,510,718.65|3,221,953,504.10|
|少数股东权益|26,639,249.08|17,859,285.07|
|所有者权益合计|3,269,149,967.73|3,239,812,789.17|
|负债和所有者权益总计|6,247,809,792.90|5,426,919,031.70|

法定代表人：孙毅 主管会计工作负责人：江泳 会计机构负责人：江泳2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|242,265,837.12|199,879,452.16|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|170,961,771.75|439,933,030.05|
|应收账款|860,882,401.56|736,939,362.77|
|预付款项|3,560,635.34|30,406.90|
|应收利息|1,177,179.73|0.00|
|应收股利|0.00|140,000,000.00|
|其他应收款|605,426,401.44|63,109,679.33|
|存货|557,649,742.10|520,131,103.53|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|123,104,461.85|31,293,339.61|
|流动资产合计|2,565,028,430.89|2,131,316,374.35|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|14,000,000.00|14,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,592,590,296.02|1,463,239,964.65|
|投资性房地产|||
|固定资产|440,689,675.41|475,958,082.21|
|在建工程|||

||||
|-|-|-|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|52,537,383.18|36,105,586.60|
|开发支出|0.00|13,461,048.19|
|商誉|0.00|0.00|
|长期待摊费用|3,163,890.63|1,401,250.00|
|递延所得税资产|42,861,249.16|44,055,794.79|
|其他非流动资产|179,000.00|217,850.16|
|非流动资产合计|2,146,021,494.40|2,048,439,576.60|
|资产总计|4,711,049,925.29|4,179,755,950.95|
|流动负债：|||
|短期借款|678,000,000.00|448,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|281,013,546.02|122,560,000.00|
|应付账款|289,195,668.47|302,879,827.02|
|预收款项|3,305,286.50|81,746.26|
|应付职工薪酬|4,548,041.60|2,584,446.80|
|应交税费|1,902,963.51|1,374,385.23|
|应付利息|21,701,466.67|21,455,755.00|
|应付股利|||
|其他应付款|96,607,133.35|14,612,656.56|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|2,200,000.00|0.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,378,474,106.12|913,548,816.87|
|非流动负债：|||
|长期借款|67,700,000.00|0.00|
|应付债券|596,376,640.22|595,537,646.44|
|其中：优先股|||
|永续债|||

||||
|-|-|-|
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|1,162,500.00|866,666.67|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|665,239,140.22|596,404,313.11|
|负债合计|2,043,713,246.34|1,509,953,129.98|
|所有者权益：|||
|股本|502,804,021.00|502,804,021.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,979,535,678.42|1,979,535,678.42|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|43,334,036.42|43,334,036.42|
|未分配利润|141,662,943.11|144,129,085.13|
|所有者权益合计|2,667,336,678.95|2,669,802,820.97|
|负债和所有者权益总计|4,711,049,925.29|4,179,755,950.95|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|2,401,627,909.06|1,708,760,928.06|
|其中：营业收入|2,401,627,909.06|1,708,760,928.06|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|2,355,010,523.83|1,710,098,143.70|
|其中：营业成本|1,861,388,159.56|1,336,951,717.81|
|利息支出|||

||||
|-|-|-|
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|18,126,073.65|7,568,541.75|
|销售费用|63,606,225.92|63,259,588.61|
|管理费用|230,960,107.21|202,358,063.53|
|财务费用|111,869,856.32|87,598,710.54|
|资产减值损失|69,060,101.17|12,361,521.46|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-65,368.00|69,167.97|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||246,249.86|-6,221,557.40|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||244,745.08|766,165.88|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|46,798,267.09|-7,489,605.07|
|加：营业外收入|14,474,947.20|29,977,800.73|
|其中：非流动资产处置利得|10,555.55|22,773,267.78|
|减：营业外支出|21,984,559.61|22,451,723.15|
|其中：非流动资产处置损失|209,055.55|178,129.03|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|39,288,654.68|36,472.51|
|减：所得税费用|9,951,476.12|916,570.86|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|29,337,178.56|-880,098.35|
|归属于母公司所有者的净利润|20,557,214.55|6,401,195.97|
|少数股东损益|8,779,964.01|-7,281,294.32|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||

||||
|-|-|-|
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|29,337,178.56|-880,098.35|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||20,557,214.55|6,401,195.97|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|8,779,964.01|-7,281,294.32|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0409|0.0127|
|（二）稀释每股收益|0.0409|0.0127|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：-234,524.89元。
法定代表人：孙毅 主管会计工作负责人：江泳 会计机构负责人：江泳4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|745,745,921.84|655,005,782.93|
|减：营业成本|534,013,736.87|578,092,040.10|
|税金及附加|4,493,680.98|1,087,058.42|
|销售费用|13,872,758.49|22,194,137.20|
|管理费用|95,556,188.55|85,075,761.19|
|财务费用|77,203,573.45|50,465,242.12|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|18,213,389.84|8,602,310.38|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||0.00|108,917,657.98|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|2,392,593.66|18,406,891.50|
|加：营业外收入|2,109,422.43|3,296,262.19|
|其中：非流动资产处置利得|0.00|204,146.35|
|减：营业外支出|5,773,612.48|20,368,421.02|
|其中：非流动资产处置损失|141,890.16|178,129.03|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-1,271,596.39|1,334,732.67|
|列）|||
|减：所得税费用|1,194,545.63|-12,004,900.76|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-2,466,142.02|13,339,633.43|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||

||||
|-|-|-|
|六、综合收益总额|-2,466,142.02|13,339,633.43|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,784,027,502.54|837,046,030.16|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|2,115,813.16|523,438.47|
|收到其他与经营活动有关的现金|151,514,994.57|137,656,190.59|
|经营活动现金流入小计|1,937,658,310.27|975,225,659.22|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,397,007,080.41|928,924,278.08|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||141,899,370.46|120,891,406.05|
|金|||

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|107,163,928.38|149,111,278.45|
|支付其他与经营活动有关的现金|269,792,897.14|88,720,716.83|
|经营活动现金流出小计|1,915,863,276.39|1,287,647,679.41|
|经营活动产生的现金流量净额|21,795,033.88|-312,422,020.19|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||656,690.00|10,275,767.48|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||0.00|5,343,114.80|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|18,874,257.66|947,261.32|
|投资活动现金流入小计|19,530,947.66|16,566,143.60|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||102,241,304.41|34,399,216.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|0.00|20,578,400.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|200,500,000.00|15,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|302,741,304.41|69,977,616.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-283,210,356.75|-53,411,472.40|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|25,052,000.00|18,900,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,607,700,000.00|1,807,150,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||212,244,462.98|
|筹资活动现金流入小计|1,632,752,000.00|2,038,294,462.98|
|偿还债务支付的现金|1,064,400,000.00|1,561,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||117,977,726.66|71,010,942.43|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|17,147,953.19|15,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流出小计|1,199,525,679.85|1,647,510,942.43|
|筹资活动产生的现金流量净额|433,226,320.15|390,783,520.55|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||280,449.42|154,584.75|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|172,091,446.70|25,104,612.71|
|加：期初现金及现金等价物余额|295,067,763.26|269,963,150.55|
|六、期末现金及现金等价物余额|467,159,209.96|295,067,763.26|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|916,754,872.86|639,001,408.88|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|141,810,053.45|17,974,811.65|
|经营活动现金流入小计|1,058,564,926.31|656,976,220.53|
|购买商品、接受劳务支付的现金|741,163,065.90|1,126,836,499.84|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||40,504,114.47|47,813,017.58|
|金|||
|支付的各项税费|5,926,548.47|33,064,210.38|
|支付其他与经营活动有关的现金|78,228,286.92|32,567,426.55|
|经营活动现金流出小计|865,822,015.76|1,240,281,154.35|
|经营活动产生的现金流量净额|192,742,910.55|-583,304,933.82|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||25,650,000.00|10,975,767.48|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||0.00|5,350,000.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|750,000.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|26,400,000.00|16,325,767.48|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||6,966,284.23|3,133,048.93|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|80,350,331.37|23,678,200.00|

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|310,500,000.00|0.00|
|投资活动现金流出小计|397,816,615.60|26,811,248.93|
|投资活动产生的现金流量净额|-371,416,615.60|-10,485,481.45|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|878,000,000.00|1,183,200,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|0.00|85,660,000.00|
|筹资活动现金流入小计|878,000,000.00|1,268,860,000.00|
|偿还债务支付的现金|578,100,000.00|628,400,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||79,105,182.65|42,333,586.06|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|566,777.01|0.00|
|筹资活动现金流出小计|657,771,959.66|670,733,586.06|
|筹资活动产生的现金流量净额|220,228,040.34|598,126,413.94|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||265,272.66|154,176.19|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|41,819,607.95|4,490,174.86|
|加：期初现金及现金等价物余额|104,719,452.16|100,229,277.30|
|六、期末现金及现金等价物余额|146,539,060.11|104,719,452.16|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|其他||||||||东权益||
||||||积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||502,80||||2,431,0||||||||3,239,8|
||||||||||41,462,||246,586|17,859,||
|一、上年期末余额|4,021.||||99,964.||||||||12,789.|
||||||||||871.91||,646.55|285.07||
||00||||64||||||||17|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差|||||||
|错更正|||||||
|同一控|||||||
|制下企业合并|||||||
|其他|||||||
||502,80|2,431,0||||3,239,8|
||||41,462,|246,586|17,859,||
|二、本年期初余额|4,021.|99,964.||||12,789.|
||||871.91|,646.55|285.07||
||00|64||||17|
|三、本期增减变动|||||||
||||2,912,9|17,644,|8,779,9|29,337,|
|金额（减少以“－”|||||||
||||76.69|237.86|64.01|178.56|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总||||20,557,|8,779,9|29,337,|
|额||||214.55|64.01|178.56|
|（二）所有者投入|||||||
|和减少资本|||||||
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||2,912,9|-2,912,9|||
|（三）利润分配|||||||
||||76.69|76.69|||
||||2,912,9|-2,912,9|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||76.69|76.69|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||502,80|2,431,0||||3,269,149,967.73|
||||44,375,|264,230|26,639,||
|四、本期期末余额|4,021.|99,964.|||||
||||848.60|,884.41|249.08||
||00|64|||||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||502,80||||2,433,4||||||||3,238,9|
||||||||||33,411,||253,265|16,027,||
|一、上年期末余额|4,021.||||23,658.||||||||31,445.|
||||||||||341.84||,020.86|403.48||
||00||||70||||||||88|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||502,80||||2,433,4||||||||3,238,9|
||||||||||33,411,||253,265|16,027,||
|二、本年期初余额|4,021.||||23,658.||||||||31,445.|
||||||||||341.84||,020.86|403.48||
||00||||70||||||||88|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||-2,323,6||||8,051,5||-6,678,3|1,831,8|881,343|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||94.06||||30.07||74.31|81.59|.29|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||6,401,1|-7,281,|-880,09|
|额|||||||||||95.97|294.32|8.35|
|（二）所有者投入|||||-2,323,6|||||||9,113,1|6,789,4|
|和减少资本|||||94.06|||||||75.91|81.85|
|1．股东投入的普|||||6,154,5|||||||25,140,|31,295,|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|通股||05.94|||579.39|085.33|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|||-8,478,2|||-16,027|-24,505,|
|4．其他|||||||
|||00.00|||,403.48|603.48|
||||8,051,5|-13,079,||-5,028,0|
|（三）利润分配|||||||
||||30.07|570.28||40.21|
||||8,051,5|-8,051,5|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||30.07|30.07|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或||||-5,028,0||-5,028,0|
|股东）的分配||||40.21||40.21|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||502,80|2,431,0||||3,239,8|
||||41,462,|246,586|17,859,||
|四、本期期末余额|4,021.|99,964.||||12,789.|
||||871.91|,646.55|285.07||
||00|64||||17|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||502,804,||||1,979,535||||43,334,03|144,129|2,669,802|
|一、上年期末余额||||||||||||
||021.00||||,678.42||||6.42|,085.13|,820.97|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||502,804,||||1,979,535||||43,334,03|144,129|2,669,802|
|二、本年期初余额||||||||||||
||021.00||||,678.42||||6.42|,085.13|,820.97|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||-2,466,1|-2,466,14|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||42.02|2.02|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||-2,466,1|-2,466,14|
|额||||||||||42.02|2.02|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或||||||||||||
|股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||
|内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||502,804,|1,979,535|43,334,03|141,662|2,667,336,678.95|
|四、本期期末余额||||||
||021.00|,678.42|6.42|,943.11||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||502,804,||||1,983,307||||43,334,03|135,817|2,665,263|
|一、上年期末余额||||||||||||
||021.00||||,688.38||||6.42|,491.91|,237.71|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||502,804,||||1,983,307||||43,334,03|135,817|2,665,263|
|二、本年期初余额||||||||||||
||021.00||||,688.38||||6.42|,491.91|,237.71|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||-3,772,00|||||8,311,5|4,539,583|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||9.96|||||93.22|.26|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||13,339,|13,339,63|
|额||||||||||633.43|3.43|
|（二）所有者投入|||||-3,772,00||||||-3,772,00|
|和减少资本|||||9.96||||||9.96|
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||-3,772,00|||-3,772,00|
|4．其他||||||
|||9.96|||9.96|
|||||-5,028,0|-5,028,04|
|（三）利润分配||||||
|||||40.21|0.21|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||-5,028,0|-5,028,04|
|股东）的分配||||40.21|0.21|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||502,804,|1,979,535|43,334,03|144,129|2,669,802|
|四、本期期末余额||||||
||021.00|,678.42|6.42|,085.13|,820.97|

三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址
河南易成新能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身为河南新大新科技有限公司。2008年9月23日，经河南新大新科技有限公司股东会审议通过，河南新大新科技有限公司以截止2008年7月31日，经鹏城会计师事务所审计的净资产10,643.56万元，按1.01:1比例折为10,500万股，由各发起人按在公司的股权比例分享，其余部分计入股份公司的资本公积。2008年10月8日，新大新材取得开封市工商行政管理局颁发的注册号为410100100026546的《企业法人营业执照》。
经中国证监会“证监许可字[2010]532号”文核准，公司于2010年5月在深圳证券交易所首次公开发行3,500万股，每股面值1.00元，每股发行价格43.40元，并于2010年6月25日起在深圳证券交易所挂牌交易。公司股票简称“新大新
材”，股票代码300080。
经公司2010年度股东大会通过决议，以公司 2010年12月31日总股本14,000万股为基数，每10股派现金红利4元
（含税），同时用资本公积金每10股转增10股。公司于2011年7月15日实施该股本转增方案，并于2011年8月4日完成工商变更。该次转增后，公司总股本28,000万股。
经公司2011年度股东大会通过决议，以公司 2011年12月31日总股本28,000万股为基数，用资本公积金每10股转增3股。公司于2012年5月25日实施该股本转增方案,并于2012年6月28日完成工商变更。该次转增后，公司总股本36,400万股。
公司于2013年4月25日收到中国证监会《关于核准河南新大新材料股份有限公司向中国平煤神马能源化工集团有限责任公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]588号），同意公司以6.41元/股的价格定向增发收购平顶山易成新材料有限公司100%的股权。本次发行138,804,021股，发行后公司总股本为502,804,021股。
公司于2015年11月17日召开2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称及增加经营范围的预案》，会议决定：将公司中文名称由：“河南新大新材料股份有限公司”变更为“河南易成新能源股份有限公司”；公司证券简称由“新大新材”变更为“易成新能”。经深圳证券交易所核准,自2015年11月27日起,公司中文名称由：“河南新大新材料股份有限公司”变更为“河南易成新能源股份有限公司”；公司证券简称由“新大新材”变更为“易成新能”。同时，公司收到开封市工商行政管理局换发的新营业执照:统一社会信用代码为：914102002681294387。
截止2016年12月31日，公司累计发行股本总数502,804,021股，公司注册资本为502,804,021元。
注册地址：河南省开封市精细化工产业园区；总部地址：河南省开封市精细化工产业园区；母公司为中国平煤神马能源化工集团有限责任公司，集团最终实际控制人为河南省国资委。
1.公司的业务性质和主要经营活动
本公司属非金属矿物质品行业，主要产品或服务为太阳能多晶硅片切割刃料与半导体线切割刃料的生产、废砂浆的回收再利用、金刚线的生产与销售、太阳能电站建设、负极材料生产等业务。
1.财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2017年3月15日批准报出。
1.合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共14户，具体包括：
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|子公司类型|级次|持股比例（%）|表决权比例（%）|
|平顶山易成新材料有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|开封万盛新材料有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|新疆新路标光伏材料有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南华沐通途新能源科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|开封恒锐新金刚石制品有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|上海恒观投资管理有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南中平瀚博新能源有限责任公司|控股子公司|一级|40.00|40.00|
|疏勒县利能光伏发电有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|河南易成环保科技有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|全资子公司|一级|100.00|100.00|
|开封市华风新能源科技有限公司|全资孙公司|二级|100.00|100.00|
|河南易成新能碳材料有限公司|全资孙公司|二级|100.00|100.00|
|河南华沐能信新能源科技有限公司|全资孙公司|二级|100.00|100.00|

1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
|||
|-|-|
|名称|变更原因|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|投资设立|
|河南易成环保科技有限公司|投资设立|
|河南易成新能碳材料有限公司|投资设立|
|河南华沐能信新能源科技有限公司|投资设立|
|开封市华风新能源科技有限公司|投资设立|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|非同一控制下企业合并|

2、本期不存在不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
光伏产业链相关业
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期为 12个月，并且作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并
（1）个别财务报表
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成
本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4、为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
1、增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3、购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
2.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
3.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
4.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
5.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
6.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 7.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
8.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
9.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
10.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
11.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组
合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1.发行方或债务人发生严重财务困难；
2.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
|||
|-|-|
|公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准|期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。|
|公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准|连续 12 个月出现下跌。|
|成本的计算方法|取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。|
|期末公允价值的确定方法|存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。|
|持续下跌期间的确定依据|连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。|

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的具体标准为：金额在20万元以上。|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减|
||值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|特殊风险组合|其他方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|15.00%|15.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|特殊风险组合|0.00%|0.00%|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回|
|单项计提坏账准备的理由||
||款项。|
||根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差|
|坏账准备的计提方法||
||额进行计提。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
光伏产业链相关业
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、发出商品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2、存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存
货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
6、低值易耗品采用一次转销法；
7、包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3、长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
1．固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2.固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。3. 固定资产后续计量及处置（1）固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。（2）固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。（3）固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20|5.00%|4.75%|
|机器设备|年限平均法|5、10、20|5.00%|19%、9.50%、4.75%|
|辅助设备|年限平均法|5|5.00%|19%|
|运输设备|年限平均法|5|5.00%|19%|
|电子设备及其他|年限平均法|5|5.00%|19%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
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1、在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
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（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括财务软件等。
1.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年|受益期限|
|专有技术|5~10年|受益期限|
|软件|3~10年|受益期限|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。具体标准为项目中试阶段之前的各项活动都属于研究阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。具体判断标准为项目是否进入中试阶段，即产品正式投产前的试验，是产品在大规模量产前的较小规模试验。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2、摊销年限
根据受益期确定。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
25、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间
值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
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1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司销售分为内销和外销。
（1）内销收入确认
公司内销以赊销为主，收入确认时点以货物移交时客户签收的回执单的签收日期作为收入的确认时点。公司交货通过物流公司送货要求带回公司客户回签的发货回执单，财务部根据客户签收的回执单及仓管员、发货员和销售部经理签字确认的销售出库单确认收入。
（2）外销收入确认
公司外销主要为款到发货。收入确认时点以出口报关并收到运输提单的日期作为收入的确认时点。财务部销售会计以出口商品报关并取得由海关签发的报关单、装箱单、提单，作为销售收入的确认时点。
2.确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3.提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
4.建造合同收入的确认依据和方法
当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
合同总收入能够可靠地计量；
与合同相关的经济利益很可能流入企业；
实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
与合同相关的经济利益很可能流入企业；
实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；
同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
5.附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1、确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
1、财务报表列报项目变更
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。
《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
会计政策变更影响如下：
||||
|-|-|-|
|项目|对本年财务报表的影响|对期初财务报表的影响|
|管理费用|-9,076,241.17|---|
|税金及附加|9,076,241.17|---|
|净利润|---|---|

公司按上述文件规定自2016年5月1日起将上述管理费用中所涉及到的相关费用调整至税金及附加。
2、追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。
3、未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||销售货物、应税劳务收入和应税服务收入，应税销||
|增值税||6.00、11.00、17.00|
||售服务收入、无形资产或者不动产||
|城市维护建设税|实缴流转税税额|7.00|
|营业税|应纳税营业额，营改增之前的应纳营业税额|5.00|
|教育费附加|实缴流转税税额|3.00|

||||
|-|-|-|
|地方教育费附加|实缴流转税税额|2.00|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|河南易成新能源股份有限公司|15%|
|平顶山易成新材料有限公司|15%|
|开封万盛新材料有限公司|25%|
|新疆新路标光伏材料有限公司|25%|
|开封恒锐新金刚石制品有限公司|15%|
|河南华沐通途新能源科技有限公司|25%|
|上海恒观投资管理有限公司|25%|
|河南中平瀚博新能源有限责任公司|25%|
|疏勒县利能光伏发电有限公司|25%|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|25%|
|河南易成环保科技有限公司|25%|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|25%|
|开封市华风新能源科技有限公司|25%|
|河南易成新能碳材料有限公司|25%|
|河南华沐能信新能源科技有限公司|25%|

2、税收优惠
1.房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
1.个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴，独立董事津贴个人所得税由本公司代扣代缴。
3、其他
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。根据该规定，科技部、财政部、国家税务总局联合发布了国科发火[2008]172号《高新技术企业认定管理办法》和国科发火[2008]362号《高新技术企业认定管理工作指引》，规定只要经过认定属于国家需要重点扶持的高新技术企业，都可以适用15%的优惠税率。
公司于2014年7月通过高新技术企业复审，取得高新技术企业证书（发证时间：2014年7月31日），证书编号：GR201441000072，有效期三年。本期河南易成新能源股份有限公司按照15%的税率计缴企业所得税。
平顶山易成新材料有限公司于2015年8月3日重新申报并通过了高新技术企业的认定，取得高新企业证书，证书编号GR201541000018，有效期三年，本期平顶山易成新材料有限公司按照15%的税率计缴企业所得税。
开封恒锐新金刚石制品有限公司与2015年通过了高新技术企业的认定，取得高新技术企业证书（发证时间：2015年11
月16日），证书编号GR201541000334，有效期三年，本期开封恒锐新金刚石制品有限公司按照15%的税率计缴企业所得税。
根据财政部、国家税务总局2008年9月23日发布的《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财
税[2008]47号），企业自2008年1月1日起以《目录》中所列资源为主要原材料，生产《目录》内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额。
河南易成新能源股份有限公司废砂浆回收项目属于资源综合利用,2015年4月河南省节能技术服务中心复核通过了河南省综合利用认定证书，有效期：2015年7月1日至2017年6月30日，在该认定证书有效期内公司废砂浆回收业务中的回收砂收入享受减按90%计算应纳税所得额的税收优惠。
开封万盛新材料有限公司废砂浆回收项目属于资源综合利用，2015年4月河南省节能技术服务中心出具了开封万盛新材料有限公司No:HNJN-SH2015-0434号资源综合利用审核报告，复核通过了河南省综合利用认定证书，有效期：2015年7月1日至2017年6月30日，在该认定证书有效期内公司废砂浆回收业务中的回收砂收入享受减按90%计算应纳税所得额的税收优惠。
根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第二十七条，从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得，享受企业所得税3免3减半优惠。子公司疏勒县利能光伏发电有限公司和扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司从2016年开始企业所得税3免3减半，本期疏勒县利能光伏发电有限公司和扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司企业所得税率为0。
据财政部、国家税务总局、国家发展改革委2009年12月31日发布的《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通知》财税[2009]166号，企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起享受企业所得税3免3减半优惠。子公司河南易成环保科技有限公司符合《目录》中所列示的工业废水处理项目，自2016年取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起享受企业所得税3免3减半优惠，本期河南易成环保科技有限公司企业所得税税率为0。
根据财政部、国家税务总局2015年6月12日发布的关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税[2015]78号），纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。子公司河南易成环保科技有限公司符合《目录》中所列的提供污水处理劳务，自2016年5月1日起享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行存款|467,159,209.96|295,067,763.26|
|其他货币资金|177,800,887.24|161,621,921.30|
|合计|644,960,097.20|456,689,684.56|

其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票保证金|177,795,190.21|136,147,237.02|
|信用证保证金|---|24,500,000.00|
|存出投资款|5,697.03|974,684.28|
|合计|177,800,887.24|161,621,921.30|

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|841,144.00|906,512.00|
|权益工具投资|841,144.00|906,512.00|
|合计|841,144.00|906,512.00|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|165,374,219.08|470,406,777.07|
|商业承兑票据|201,859,779.38|217,114,313.80|
|合计|367,233,998.46|687,521,090.87|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|533,787,053.28||
|商业承兑票据||165,254,652.00|
|合计|533,787,053.28|165,254,652.00|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单||||79.33%|||||||
||39,589,8||31,406,1||8,183,730|20,023,||13,069,71||6,954,151.4|
|独计提坏账准备的||3.36%|||||2.76%||65.27%||
||96.31||66.14||.17|869.88||8.43||5|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组||||7.14%|||||||
||1,136,88||81,148,4||1,055,740|705,659||68,193,09||637,466,41|
|合计提坏账准备的||96.60%|||||97.24%||9.66%||
||8,433.35||15.80||,017.55|,518.07||9.79||8.28|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但||||.100.00%|||||||
||421,887.||421,887||||||||
|单独计提坏账准备||0.04%|||||||||
||50||50||||||||
|的应收账款|||||||||||
||1,176,90||112,976|,9.60%|1,063,923,747.72|725,683||81,262,81||644,420,569.73|
|合计||100.00%|||||100.00%||11.20%||
||0,217.16||469.44|||,387.95||8.22|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|江苏创大光伏科技有限|||||
||4,570,200.00|4,570,200.00|100.00%|公司已吊销|
|公司|||||
|浙江昌峰光伏太阳能科|||||
||2,593,500.00|2,593,500.00|100.00%|公司已吊销|
|技有限公司|||||
|湖州新元泰微电子有限|||||
||203,000.00|203,000.00|100.00%|公司已吊销|
|公司|||||
|安阳市凤凰光伏科技有|||||
||10,176,641.79|10,176,641.79|100.00%|公司已破产|
|限公司|||||
|河南硅创商贸有限公司|224,467.03|224,467.03|100.00%|公司已注销|
|马鞍山晶威电子科技有|||||
||1,546,520.00|1,546,520.00|100.00%|预计无法回收|
|限公司|||||
|东方电气集团峨嵋半导|||||
||3,908,107.15|3,908,107.15|100.00%|预计无法回收|
|体材料有限公司|||||
|江苏聚能硅业有限公司|16,367,460.34|8,183,730.17|50.00%|法院已经判决，但公司|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||正进行海外诉讼，暂停|
|||||执行|
|合计|39,589,896.31|31,406,166.14|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|1,059,931,365.28|52,996,568.26|5.00%|
|1年以内小计|1,059,931,365.28|52,996,568.26|5.00%|
|1至2年|22,087,935.00|2,208,793.50|10.00%|
|2至3年|32,722,492.10|4,908,373.82|15.00%|
|3年以上|22,146,640.97|21,034,680.22|94.98%|
|3至4年|2,223,921.50|1,111,960.75|50.00%|
|4至5年|6,981,455.72|6,981,455.72|100.00%|
|5年以上|12,941,263.75|12,941,263.75|100.00%|
|合计|1,136,888,433.35|81,148,415.80|7.14%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额40,219,049.48元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|15,658,038.28|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交易产生|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
|江西赛维LDK太阳|||根据法院判决书中|||
||货款|15,453,669.96||相应管理层审批|否|
|能高科技有限公司|||的清偿率核销|||
|合计|--|15,453,669.96|--|--|--|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
参照披露
光伏产业链相关业
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|占应收账款总额的比例(%)|已计提坏账|
|河南倚韵光伏科技有限公司|118,180,280.00|10.04|5,909,014.00|
|江西赛维LDK太阳能高科技有限公司|96,931,318.89|8.24|4,846,565.95|
|浙江昱辉智能系统集成有限公司|62,364,605.81|5.30|3,118,230.30|
|青岛博暄聚能科技有限公司|51,624,120.00|4.39|2,581,206.00|
|许昌华晶新能源科技有限公司|42,001,440.00|3.57|2,100,072.00|
|合计|371,101,764.70|31.54|18,555,088.25|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|80,175,295.90|99.93%|121,966,895.03|100.00%|
|1至2年|44,954.70|0.06%|||
|2至3年|||5,762.50|0.00%|
|3年以上|5,762.50|0.01%|||
|合计|80,226,013.10|--|121,972,657.53|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|账龄|未结算原因|
|海东市贵强硅业科技有限公司|54,239,569.67|1年以内|货物未收到|
|东莞和润新能源有限公司|11,000,000.00|1年以内|货物未收到|
|SUMITOMO CORPORATION (QING DAO) LTD.|3,258,012.00|1年以内|货物未收到|
|鞍山开炭热能新材料有限公司|1,867,500.00|1年以内|货物未收到|
|郑州才高物业管理有限公司|1,227,750.00|1年以内|预付房租|
|合计|71,592,831.67|---|---|

其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单||||100.00%|||||||
||17,292,2||17,292,2|||8,540,7||8,540,747|||
|独计提坏账准备的||6.51%|||||22.50%||100.00%||
||31.58||31.58|||47.66||.66|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组||||3.85%|||||||
||248,161,||9,555,10||238,606,5|29,419,||8,552,773||20,866,789.|
|合计提坏账准备的||93.49%|||||77.50%||29.07%||
||632.08||6.04||26.04|562.53||.16||37|
|其他应收款|||||||||||
||265,453,||26,847,3|10.11%|238,606,526.04|37,960,||17,093,52||20,866,789.37|
|合计||100.00%|||||100.00%||45.03%||
||863.66||37.62|||310.19||0.82|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|永靖县春辉化工有限责|||||
||7,671,483.92|7,671,483.92|100.00%|预计无法回收|
|任公司|||||
|兰州黑石碳化硅有限公|||||
||7,258,488.66|7,258,488.66|100.00%|预计无法回收|
|司|||||
|石棉县腾龙光伏材料有|||||
||1,282,259.00|1,282,259.00|100.00%|预计无法回收|
|限公司|||||
|昌乐鑫源碳化硅微粉有|||||
||730,000.00|730,000.00|100.00%|预计无法回收|
|限公司|||||
|辽宁新大新能源投资有|||||
||350,000.00|350,000.00|100.00%|预计无法回收|
|限公司|||||
|合计|17,292,231.58|17,292,231.58|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|

|||||
|-|-|-|-|
|1年以内分项||||
|1年以内|9,104,746.37|455,237.33|5.00%|
|1年以内小计|9,104,746.37|455,237.33|5.00%|
|1至2年|502,130.00|50,213.00|10.00%|
|2至3年|||15.00%|
|3年以上|18,054,755.71|9,049,655.71|50.12%|
|3至4年|18,010,200.00|9,005,100.00|50.00%|
|4至5年|20,200.71|20,200.71|100.00%|
|5年以上|24,355.00|24,355.00|100.00%|
|合计|27,661,632.08|9,555,106.04|34.54%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|备注|
|江西赛维LDK太阳能高科技有限公司|200,500,000.00|重组保证金，预计无回收风险|
|开封市禹王台区财政局|20,000,000.00|政府保证金，预计无回收风险|
|合计|220,500,000.00|---|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,753,816.80元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金及押金|223,968,655.00|935,383.42|
|往来款|35,561,324.73|35,038,817.09|
|备用金|5,695,918.46|411,508.85|
|其他|227,965.47|1,574,600.83|
|合计|265,453,863.66|37,960,310.19|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|江西赛维LDK太阳||||||
||保证金|200,500,000.00|1年以内|75.53%||
|能高科技有限公司||||||
|开封市禹王台区财||||||
||保证金|20,000,000.00|1年以内|7.53%||
|政局||||||
|江苏中显集团有限||||||
||往来款|18,000,000.00|3-4年|6.78%|9,000,000.00|
|公司||||||
|永靖县春辉化工有||||||
||往来款|7,671,483.92|4年以上|2.89%|7,671,483.92|
|限责任公司||||||
|兰州黑石碳化硅有||||||
||往来款|7,258,488.66|4年以上|2.73%|7,258,488.66|
|限公司||||||
|合计|--|253,429,972.58|--|95.46%|23,929,972.58|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|354,149,208.62|12,195,508.55|341,953,700.07|291,180,779.18|3,430,197.45|287,750,581.73|
|在产品|237,168,434.11|11,998,254.84|225,170,179.27|238,044,759.60|5,269,886.05|232,774,873.55|
|库存商品|91,819,817.87|3,114,767.86|88,705,050.01|92,220,696.63|5,058,951.80|87,161,744.83|
|发出商品|8,091,566.26|732,211.21|7,359,355.05|2,421,394.84||2,421,394.84|
|自制半成品|627,594,861.72|9,242,554.01|618,352,307.71|683,846,893.86||683,846,893.86|
|委托加工物资|8,188,462.18||8,188,462.18|37,359,395.40|2,467,119.41|34,892,275.99|
|工程施工|24,571,892.14||24,571,892.14||||
|合计|1,351,584,242.90|37,283,296.47|1,314,300,946.43|1,345,073,919.51|16,226,154.71|1,328,847,764.80|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额|||本期减少金额||||
|项目|期初余额|||||||期末余额|
|||计提||其他|转回或转销||其他||
|原材料|3,430,197.45|8,941,143.38|||175,832.28|||12,195,508.55|
|在产品|5,269,886.05|6,728,368.79||||||11,998,254.84|
|库存商品|5,058,951.80|1,948,355.76|||3,892,539.70|||3,114,767.86|
|委托加工物资|2,467,119.41||||2,467,119.41||||
|自制半成品||9,242,554.01||||||9,242,554.01|
|发出商品||732,211.21||||||732,211.21|
|合计|16,226,154.71|27,592,633.15|||6,535,491.39|||37,283,296.47|
|项目|计提存货跌价准备的依据||本期转回存货跌价准备的原因|||本期转回金额占该项存货期末余额的比例|||
|原材料|可变现净值低于账面价值||---|||---|||
|委托加工物资|可变现净值低于账面价值||---|||---|||
|自制半成品|可变现净值低于账面价值||---|||---|||
|在产品|可变现净值低于账面价值||---|||---|||
|库存商品|可变现净值低于账面价值||---|||---|||
|发出商品|可变现净值低于账面价值||---|||---|||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预缴税金|13,221,918.95|7,004,832.13|
|即征即退增值税|1,889,309.03||
|待认证进项税额|51,228,451.57|10,607,911.95|
|留底税额|55,415,092.51|85,430,202.22|
|委托贷款||15,000,000.00|
|合计|121,754,772.06|118,042,946.30|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|48,000,000.00||48,000,000.00|48,000,000.00||48,000,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|按成本计量的|48,000,000.00|48,000,000.00|48,000,000.00|48,000,000.00|
|合计|48,000,000.00|48,000,000.00|48,000,000.00|48,000,000.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|河南汴京|||||||||||
|农村商业|34,000,000|||34,000,000|||||||
||||||||||4.00%||
|银行股份|.00|||.00|||||||
|有限公司|||||||||||
|新疆龙海|||||||||||
||14,000,000|||14,000,000|||||||
|硅业发展|||||||||19.35%||
||.00|||.00|||||||
|有限公司|||||||||||
||48,000,000|||48,000,000|||||||
|合计|||||||||--||
||.00|||.00|||||||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|上海中科||||||||||||
|易成新材|22,455,76|||-20,353.9||||||22,435,41||
|料技术有|7.54|||0||||||3.64||
|限公司||||||||||||
|中节能易|8,624,000|||||||||8,624,000||
|成（平顶|.00|||||||||.00||

|||||
|-|-|-|-|
|山）太阳||||
|能科技有||||
|限公司||||
|青海中鑫||||
|太阳能新|30,018,33|219,991.0|30,238,32|
|材料科技|8.05|4|9.09|
|有限公司||||
|海东市贵||||
|强硅业科|19,533,35|149,005.9|19,682,36|
|技有限公|5.63|3|1.56|
|司||||
|化隆县永||||
|盛碳化硅|17,729,55|-103,897.|17,625,65|
|有限责任|4.39|99|6.40|
|公司||||
||98,361,01|244,745.0|98,605,76|
|小计||||
||5.61|8|0.69|
||98,361,01|244,745.0|98,605,76|
|合计||||
||5.61|8|0.69|

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|辅助设备|运输工具|电子设备及其他|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|636,241,952.31|1,102,376,984.52|50,732,203.25|24,775,114.99|22,018,580.65|1,836,144,835.72|
|2.本期增加金|||||||
||13,548,755.89|320,651,522.61|4,095,713.91|2,637,749.56|3,233,407.12|344,167,149.09|
|额|||||||
|（1）购置|1,970,796.61|15,261,879.34|1,631,326.29|1,975,714.30|2,281,788.94|23,121,505.48|
|（2）在建工|||||||
||2,848,167.58|168,168,584.46|2,442,165.40|179,487.18|947,318.18|174,585,722.80|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
||8,729,791.70|137,221,058.81||110,625.00|4,300.00|146,065,775.51|
|并增加|||||||
|债务重组转入|||22,222.22|371,923.08||394,145.30|
|3.本期减少金|||||||
|||11,310,214.55|876,198.99|1,719,624.30|67,137.00|13,973,174.84|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||11,310,214.55|876,198.99|1,719,624.30|67,137.00|13,973,174.84|
|报废|||||||
|其他转出|||||||
|4.期末余额|649,790,708.20|1,411,718,292.58|53,951,718.17|25,693,240.25|25,184,850.77|2,166,338,809.97|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|133,777,696.50|308,114,112.24|39,882,031.09|18,705,166.60|16,314,563.06|516,793,569.49|
|2.本期增加金|||||||
||30,487,070.68|106,027,075.52|4,307,946.69|2,090,594.50|1,987,990.87|144,900,678.26|
|额|||||||
|（1）计提|27,299,262.94|103,036,244.03|4,307,946.69|2,069,133.25|1,986,001.14|138,698,588.05|
|企业合并增加|3,187,807.74|2,990,831.49||21,461.25|1,989.73|6,202,090.21|
|3.本期减少金|||||||
|||7,272,053.57|733,589.03|1,487,696.18|6,378.12|9,499,716.90|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||7,272,053.57|733,589.03|1,487,696.18|6,378.12|9,499,716.90|
|报废|||||||
|4.期末余额|164,264,767.18|406,869,134.19|43,456,388.75|19,308,064.92|18,296,175.81|652,194,530.85|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|83,796.30|7,489,057.79||||7,572,854.09|
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额|83,796.30|7,489,057.79||||7,572,854.09|
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||485,442,144.72|997,360,100.60|10,495,329.42|6,385,175.33|6,888,674.96|1,506,571,425.03|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||502,380,459.51|786,773,814.49|10,850,172.16|6,069,948.39|5,704,017.59|1,311,778,412.14|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|机器设备|185,612,603.00|59,672,035.00||125,940,568.00|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|机器设备|132,342,436.43|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|万盛新仓库|5,423,294.81|正在办理中|
|万盛新综合楼|5,953,636.05|正在办理中|
|万盛新综合站房|928,699.24|正在办理中|
|万盛新空压站房|536,864.00|正在办理中|
|疏勒利能综合楼|2,111,610.58|正在办理中|
|疏勒利能35kV配电室及主控室|1,868,316.49|正在办理中|

||||
|-|-|-|
|疏勒利能警卫室|196,271.94|正在办理中|
|扎鲁特旗房屋|4,993,026.13|正在办理中|
|合计|22,011,719.24||

其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|在线回收项目||||95,600.32||95,600.32|
|树脂金刚线项目||||693,935.53||693,935.53|
|石墨项目|28,768,486.17||28,768,486.17|592,272.62||592,272.62|
|电镀金刚线|21,907,560.70||21,907,560.70|2,335,596.37||2,335,596.37|
|一分厂污水处理提标改造工程|||||||
||1,140,620.55||1,140,620.55||||
|针状焦改性项目|6,395,136.06||6,395,136.06||||
|其他|370,264.58||370,264.58||||
|合计|58,582,068.06||58,582,068.06|3,717,404.84||3,717,404.84|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|在线回|50,000,0|95,600.3|740,380.|835,981.|||||||||
||||||||96.18%|100.00||||其他|
|收项目|00.00|2|87|19|||||||||
|石墨项|349,212|, 592,272.|50,944,0|22,767,7||28,768,4|||||||
||||||||19.98%|19.98||||其他|
|目|000.00|62|02.43|88.88||86.17|||||||
|电镀金|660,160|, 2,335,59|156,536,|136,964,||21,907,5|||820,543.|820,543.21|||
||||||||33.81%|33.81|||6.68%|其他|
|刚线|000.00|6.37|067.09|102.76||60.70|||21||||
|针状焦|||||||||||||
||63,711,5||6,395,13|||6,395,13|||||||
|改性项|||||||10.04%|10.04||||其他|
||00.00||6.06|||6.06|||||||
|目|||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一分厂|||||||||||
|污水处|||||||||||
||13,539,4||1,140,62||1,140,62||||||
|理提标||||||8.42%|8.42|||其他|
||00.00||0.55||0.55||||||
|改造工|||||||||||
|程|||||||||||
||1,136,62|3,023,46|215,756,|160,567,|58,211,8|||820,543.|820,543.||
|合计||||||--|--|||--|
||2,900.00|9.31|207.00|872.83|03.48|||21|21||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|140,801,577.77|23,913,240.00||2,138,642.90|166,853,460.67|
|2.本期增加金||||||
||9,457,095.89|25,595,115.93||2,911,215.94|37,963,427.76|
|额||||||
|（1）购置|1,556,688.56|||2,911,215.94|4,467,904.50|
|（2）内部研||||||
|||25,595,115.93|||25,595,115.93|
|发||||||
|（3）企业合||||||
||7,900,407.33||||7,900,407.33|
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|150,258,673.66|49,508,355.93||5,049,858.84|204,816,888.43|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|17,118,668.79|1,985,996.83||770,337.91|19,875,003.53|
|2.本期增加金||||||
||3,649,553.96|2,589,086.71||296,427.44|6,535,068.11|
|额||||||
|（1）计提|3,427,281.44|2,589,086.71||296,427.44|6,312,795.59|
|企业合并增加|222,272.52||||222,272.52|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|20,768,222.75|4,575,083.54||1,066,765.35|26,410,071.64|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）计提||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金|||||
|额|||||
|（1）处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价|||||
||129,490,450.91|44,933,272.39|3,983,093.49|178,406,816.79|
|值|||||
|2.期初账面价|||||
||123,682,908.98|21,927,243.17|1,368,304.99|146,978,457.14|
|值|||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例12.50%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|土地使用权|34,181,496.36|正在办理中|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|
|废砂浆综合|||||
||10,133,143.7||11,008,784.6||
|资源回收再||875,640.91|||
||8||9||
|利用项目|||||
|新型分散剂|||||
|在虹吸排细|||||
|粒工艺中的|3,327,904.41|372,262.30|3,700,166.71||
|应用研究项|||||
|目|||||
|颗粒表征对|||||
|碳化硅超细|||||
|粉体性能影|7,518,953.23||7,518,953.23||
|响的研究与|||||
|应用|||||
|无压烧结碳|||||
|化硅陶瓷粉|||||
||3,367,211.30||3,367,211.30||
|体的开发与|||||
|研究|||||

|||||
|-|-|-|-|
||24,347,212.7||25,595,115.9|
|合计||1,247,903.21||
||2||3|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|反向购买合并商|||||
||342,560,437.89|||342,560,437.89|
|誉|||||
|合计|342,560,437.89|||342,560,437.89|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
期末已经进行商誉减值测试,反向购买合并商誉未发生减值。
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|陶瓷材料生产线|1,031,613.10||140,674.44||890,938.66|
|蒸汽管网工程|405,498.28||81,099.60||324,398.68|
|企业文化宣传展厅|1,401,250.00||285,000.00||1,116,250.00|
|35KV送电线路工||||||
||40,048.54|58,018.86|59,388.16||38,679.24|
|程运维费||||||
|110kv升压站及送||||||
||9,833,333.33|1,702,372.27|582,254.58||10,953,451.02|
|出线路工程||||||
|宿舍楼改造||2,082,346.40|34,705.77||2,047,640.63|
|办公楼租赁费摊销||449,774.77|56,221.85||393,552.92|
|金刚线二期||7,533,897.04|286,097.37||7,247,799.67|

||||||
|-|-|-|-|-|
|电镀金刚线租赁厂|||||
|||35,325,898.54|1,926,867.18|33,399,031.36|
|房改建|||||
|负极材料产线租赁|||||
|||17,812,114.82|264,478.14|17,547,636.68|
|厂房改建|||||
|阳光棚||11,212.50|11,212.50||
|合计|12,711,743.25|64,975,635.20|3,727,999.59|73,959,378.86|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|182,528,116.32|31,660,711.71|122,155,347.84|19,983,035.12|
|可抵扣亏损|233,784,190.62|35,687,287.48|236,567,044.86|36,420,631.76|
|内部交易未实现利润|60,165,073.60|9,024,761.04|6,862,254.85|1,041,985.91|
|合计|476,477,380.54|76,372,760.23|365,584,647.55|57,445,652.79|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||41,619,526.67|6,242,929.00|45,178,888.67|6,776,833.30|
|产评估增值|||||
|合计|41,619,526.67|6,242,929.00|45,178,888.67|6,776,833.30|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||76,372,760.23||57,445,652.79|
|递延所得税负债||6,242,929.00||6,776,833.30|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|2,151,841.30|0.00|
|可抵扣亏损|71,611,316.43|49,606,842.36|
|合计|73,763,157.73|49,606,842.36|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程款|9,868,978.00|1,646,456.00|
|预付设备款|23,034,922.34|104,224.16|
|合计|32,903,900.34|1,750,680.16|

其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|150,000,000.00||
|保证借款|908,000,000.00|298,000,000.00|
|信用借款|130,000,000.00|523,000,000.00|
|票据贴现|80,000,000.00|8,600,000.00|
|合计|1,268,000,000.00|829,600,000.00|

短期借款分类的说明：
1、期末与保证借款相关的担保情况详见关联方及关联交易情况/（5-4）。
2、期末与抵押借款的情况详见合并财务报表项目注释/（76）。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|2,308,612.50||
|银行承兑汇票|261,678,690.70|166,861,860.45|
|合计|263,987,303.20|166,861,860.45|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付材料及劳务费|283,534,268.38|283,388,996.27|
|应付工程款|101,300,121.27|51,197,043.15|
|应付设备款|40,158,785.43|7,927,004.87|
|应付其他款|20,527,332.16|7,466,475.55|
|合计|445,520,507.24|349,979,519.84|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|上海泓济环保工程科技股份有限公司|2,390,660.50|质保金|
|郑州苏豫川再生能源科技有限公司|1,603,936.85|尚未结算|
|平顶山恒鑫通工贸有限公司|1,423,776.71|尚未结算|
|合计|5,418,374.06|--|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|5,002,984.71|3,842,328.49|
|合计|5,002,984.71|3,842,328.49|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|7,577,993.08|134,795,513.57|131,236,267.05|11,137,239.60|
|二、离职后福利-设定提|||||
|||12,736,768.60|12,736,768.60||
|存计划|||||
|合计|7,577,993.08|147,532,282.17|143,973,035.65|11,137,239.60|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||7,309,467.72|115,262,337.24|111,557,055.34|11,014,749.62|
|补贴|||||
|2、职工福利费||8,240,589.36|8,240,589.36||
|3、社会保险费||6,266,259.10|6,266,259.10||
|其中：医疗保险费||4,768,184.03|4,768,184.03||
|工伤保险费||1,163,837.94|1,163,837.94||
|生育保险费||198,073.67|198,073.67||
|补充医疗保险||136,163.46|136,163.46||
|4、住房公积金||2,822,454.61|2,822,454.61||
|5、工会经费和职工教育|||||
||132,132.88|2,203,873.26|2,213,516.16|122,489.98|
|经费|||||
|其他短期薪酬|136,392.48||136,392.48||
|合计|7,577,993.08|134,795,513.57|131,236,267.05|11,137,239.60|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||12,011,720.66|12,011,720.66||
|2、失业保险费||725,047.94|725,047.94||
|合计||12,736,768.60|12,736,768.60||

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|18,682,527.76|1,169,793.25|
|企业所得税|15,246,352.26|7,885,728.73|
|个人所得税|165,102.53|157,826.75|
|城市维护建设税|1,300,674.34|7,773.91|
|房产税|1,537,504.09|1,010,858.49|
|土地使用税|1,058,838.28|1,058,838.33|

||||
|-|-|-|
|教育费附加|557,431.86|3,331.67|
|地方教育费附加|371,621.24|2,221.12|
|印花税|548,945.80|277,542.13|
|营业税||10,114.27|
|合计|39,468,998.16|11,584,028.65|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|185,223.60||
|企业债券利息|20,700,000.00|20,700,000.00|
|短期借款应付利息|1,628,440.26|1,384,467.63|
|合计|22,513,663.86|22,084,467.63|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|往来款|33,819,568.49|24,703,806.29|
|押金及保证金|4,128,884.40|14,740,733.34|
|劳务费|835,378.36|1,503,784.66|
|其他|31,584,318.42|7,009,592.52|
|合计|70,368,149.67|47,957,916.81|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公|||
||3,955,884.09|未付经济适用房款|
|司物业服务中心|||
|青岛瀚博厚宇工贸有限公司|2,588,900.00|未付无形资产款项|
|河南金升电碳有限公司|600,000.00|押金|
|合计|7,144,784.09|--|

其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|2,200,000.00||
|一年内到期的长期应付款|45,663,517.92|21,681,807.93|
|合计|47,863,517.92|21,681,807.93|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|117,700,000.00||
|合计|117,700,000.00|0.00|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|15易成债|596,376,640.22|595,537,646.44|
|合计|596,376,640.22|595,537,646.44|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|15易成|600,000,0|||600,000,0|595,537,6||49,680,00|838,993.7|49,680,00|596,376,6|
|||2015/7/22|5年|||0.00|||||
|债|00.00|||00.00|46.44||0.00|8|0.00|40.22|
|||||600,000,0|595,537,6||49,680,00|838,993.7|49,680,00|596,376,6|
|合计|--|--|--||||||||
|||||00.00|46.44||0.00|8|0.00|40.22|

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付融资租赁款|87,737,095.20|133,400,613.12|
|未确认融资费用|-16,192,466.05|-25,260,532.47|
|合计|71,544,629.15|108,140,080.65|

其他说明：
开封恒锐新金刚石制品有限公司与洛银金融租赁股份有限公司签订售后回租合同，合同编号洛银金租[2015]租赁回字第0060号，起租日2015年8月28日，租赁期限60个月，名义年租赁利率5.7750%，每期租金支付间隔为6个月，租赁物转让价款壹亿伍仟万元整，租赁保证金壹仟伍佰万元整，手续费总额玖佰柒拾伍万元整，由河南易成新能源股份有限公司提供连带责任保证担保，融资用途为补充流动资金。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|3,421,851.10|750,000.00|1,690,508.82|2,481,342.28|政府拨款|
|未实现售后租回收||||||
||12,059,908.16|0.00|1,607,988.00|10,451,920.16|售后回租|
|益||||||
|合计|15,481,759.26|750,000.00|3,298,496.82|12,933,262.44|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|战略性新兴产业|||||||
||1,040,000.00||519,999.99||520,000.01|与资产相关|
|专项资金|||||||
|基础设施配套补|||||||
||1,421,017.76||710,508.87||710,508.89|与资产相关|
|贴资金|||||||
|新疆研发项目补|||||||
||62,500.00||62,500.00|||与资产相关|
|助|||||||
|2014年信息化发|||||||
||700,000.00||100,000.00||600,000.00|与资产相关|
|展专项资金补助|||||||
|开封市财政局关|||||||
|于应用技术研究|100,000.00||100,000.00|||与资产相关|
|与开发补助|||||||
|开封市科学技术|||||||
|局关于晶体硅切|||||||
|割废料资源化制||750,000.00|187,500.00||562,500.00|与资产相关|
|备高纯硅关键技|||||||
|术研究及产业化|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目补助金||||||
|科技发展计划项||||||
||98,333.34||9,999.96|88,333.38|与资产相关|
|目经费||||||
|合计|3,421,851.10|750,000.00|1,690,508.82|2,481,342.28|--|

其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|502,804,021.00||||||502,804,021.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|2,429,873,406.79|||2,429,873,406.79|
|其他资本公积|1,226,557.85|||1,226,557.85|
|合计|2,431,099,964.64|||2,431,099,964.64|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|41,462,871.91|2,912,976.69||44,375,848.60|
|合计|41,462,871.91|2,912,976.69||44,375,848.60|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|246,586,646.55|253,265,020.86|
|调整后期初未分配利润|246,586,646.55|253,265,020.86|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|20,557,214.55|6,401,195.97|
|减：提取法定盈余公积|2,912,976.69|8,051,530.07|
|应付普通股股利||5,028,040.21|
|期末未分配利润|264,230,884.41|246,586,646.55|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,063,917,615.50|1,567,357,032.65|1,447,995,109.01|1,107,080,254.30|
|其他业务|337,710,293.56|294,031,126.91|260,765,819.05|229,871,463.51|
|合计|2,401,627,909.06|1,861,388,159.56|1,708,760,928.06|1,336,951,717.81|

62、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|5,252,913.74|4,361,245.06|
|教育费附加|3,785,004.47|3,115,175.01|
|房产税|3,384,093.41||
|土地使用税|4,184,773.62||
|车船使用税|9,105.60||
|印花税|1,498,268.54||
|营业税|11,914.27|92,121.68|
|合计|18,126,073.65|7,568,541.75|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|材料及低值易耗品|2,770,892.90|6,252,001.98|
|职工薪酬|7,562,561.46|6,353,094.46|
|折旧费|631,155.44|843,793.08|
|差旅费|2,018,639.37|1,387,942.28|

||||
|-|-|-|
|业务宣传费|797,882.74|2,753,324.00|
|运输装卸费|44,091,380.63|43,211,349.58|
|销售服务费|1,847,552.26|307,465.43|
|其他支出|3,886,161.12|2,150,617.80|
|合计|63,606,225.92|63,259,588.61|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|材料及低值易耗品|4,331,663.32|6,988,646.49|
|职工薪酬|55,507,417.35|40,438,863.11|
|折旧费|26,212,627.38|29,594,778.24|
|修理费|6,918,864.13|5,637,640.49|
|咨询及审计费|15,567,678.59|7,121,814.01|
|办公费|6,859,880.89|7,500,274.63|
|研究开发费|68,778,709.80|54,531,917.57|
|租赁费|6,743,141.00|9,112,484.48|
|差旅费|3,363,411.78|2,405,600.75|
|业务招待费|14,792,372.84|10,784,418.43|
|无形资产摊销|6,223,268.47|5,773,530.16|
|税金|3,625,995.60|12,070,773.27|
|其他费用|12,035,076.06|10,397,321.90|
|合计|230,960,107.21|202,358,063.53|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|116,422,697.37|97,882,153.58|
|减：利息收入|4,542,267.17|13,035,101.33|
|汇兑损益|-1,483,587.33|-1,916,095.32|
|金融业务手续费及其他|1,473,013.45|4,667,753.61|
|合计|111,869,856.32|87,598,710.54|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|41,467,468.02|9,819,253.03|
|二、存货跌价损失|27,592,633.15|2,542,268.43|
|合计|69,060,101.17|12,361,521.46|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||-65,368.00|69,167.97|
|益的金融资产|||
|合计|-65,368.00|69,167.97|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|244,745.08|766,165.88|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-3,899,551.59|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损|||
||1,504.78|-3,088,171.69|
|益的金融资产取得的投资收益|||
|合计|246,249.86|-6,221,557.40|

其他说明：
69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|10,555.55|22,773,267.78|10,555.55|
|其中：固定资产处置利得|10,555.55|204,146.35|10,555.55|
|无形资产处置利得||22,569,121.43||

|||||
|-|-|-|-|
|债务重组利得|77,435.90||77,435.90|
|政府补助|8,806,437.91|5,307,375.55|4,827,808.82|
|其中：即征即退增值税|3,978,629.09||0.00|
|购入子公司产生利得|5,367,107.69|801,351.45|5,367,107.69|
|无法支付款项||921,811.99||
|其他|213,410.15|173,993.96|213,410.15|
|合计|14,474,947.20|29,977,800.73|10,496,318.11|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因研究开发、||||||
|信息化发展|||||||||
||开封市财政||技术更新及||||||
|专项资金补||补助||是|否|100,000.00|100,000.00|与资产相关|
||局||改造等获得||||||
|助|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|收到专利转|奎屯知识产||技术更新及||||||
|||补助||是|否|100,000.00|50,000.00|与收益相关|
|化实施资金|权局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|收奎屯财政|||||||||
||奎屯市财政||技术更新及||||||
|局研发项目||补助||是|否|62,500.00|150,000.00|与资产相关|
||局||改造等获得||||||
|经费|||||||||
||||的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|战略性新兴|||特定行业、产||||||
||奎屯市财政||||||||
|产业专项资||补助|业而获得的|是|否|520,000.00|832,000.00|与资产相关|
||局||||||||
|金|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因符合地方||||||
||||政府招商引||||||
|基础设施配|奎屯市财政||||||||
|||补助|资等地方性|是|否|710,508.86|710,508.89|与资产相关|
|套补贴资金|局||||||||
||||扶持政策而||||||
||||获得的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|科学技术局|||||||||
||||技术更新及||||||
|专利申请资|科学技术局|补助||是|否|0.00|11,600.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
|助金|||||||||
||||的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|科学技术部|||因研究开发、||||||
|资源与配置|||技术更新及||||||
||科学技术部|补助||是|否|0.00|1,430,000.00|与收益相关|
|与管理补助|||改造等获得||||||
|款|||的补助||||||
|市工业信息|||因研究开发、||||||
|化委员会工|市工业信息||技术更新及||||||
|||奖励||是|否|0.00|50,000.00|与收益相关|
|业强市科技|化委员会||改造等获得||||||
|创新奖|||的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|开封市商务|||||||||
||||特定行业、产||||||
|局2014年度|开封市商务||||||||
|||奖励|业而获得的|是|否|0.00|50,000.00|与收益相关|
|出口创汇先|局||||||||
||||补助（按国家||||||
|进企业奖金|||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|开封市社会|||因研究开发、||||||
||开封市社会||||||||
|保险事业管|||技术更新及||||||
||保险事业管|补助||是|否|0.00|308,700.00|与收益相关|
|理局稳岗补|||改造等获得||||||
||理局||||||||
|贴款|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|河南省知识|||||||||
||河南省知识||技术更新及||||||
|产权局专利||补助||是|否|0.00|12,200.00|与收益相关|
||产权局||改造等获得||||||
|申请资助金|||||||||
||||的补助||||||
|开封市财政|||||||||
|局关于新型|||因研究开发、||||||
|纳米杂化树|开封市财政||技术更新及||||||
|||补助||是|否|0.00|100,000.00|与收益相关|
|脂结合剂金|局||改造等获得||||||
|刚石线锯的|||的补助||||||
|研制拨款|||||||||
||||因研究开发、||||||
|自治区专利|||||||||
||奎屯市财政||技术更新及||||||
|实施项目计||补助||是|否|0.00|50,000.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|划支持资金|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|奎屯市技术|奎屯市财政||技术更新及||||||
|||奖励||是|否|0.00|500,000.00|与收益相关|
|创新奖励|局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|财政局奎屯|||||||||
||奎屯市财政||技术更新及||||||
|市专利转化||补助||是|否|0.00|100,000.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|资金|||||||||
||||的补助||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||因研究开发、||||||
|专利申请资|||||||||
||奎屯市财政||技术更新及||||||
|助与奖励资||奖励||是|否|8,000.00|34,000.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|金|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|2015年失业|||||||||
||开封市社保||技术更新及||||||
|保险局企业||补助||是|否|0.00|212,300.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|稳岗补贴|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|科学技术局|||技术更新及||||||
||科学技术局|补助||是|否|92,400.00|2,000.00|与收益相关|
|专利资助金|||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|河南省知识|||||||||
||河南省知识||技术更新及||||||
|产权局专利||补助||是|否|0.00|1,400.00|与收益相关|
||产权局||改造等获得||||||
|资助金|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|禹王台区社|||||||||
||开封市社保||技术更新及||||||
|保局工伤预||补助||是|否|0.00|10,000.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|防费|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|开封市科技|||||||||
||开封市科技||技术更新及||||||
|局专利申请||补助||是|否|0.00|6,000.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|资费|||||||||
||||的补助||||||
|开封市商务|||因研究开发、||||||
|局14年度出|开封市商务||技术更新及||||||
|||奖励||是|否|0.00|180,000.00|与收益相关|
|口创汇先进|局||改造等获得||||||
|企业奖金|||的补助||||||
|河南省外国|||因研究开发、||||||
|专家局国家|河南省外国||技术更新及||||||
|||补助||是|否|0.00|300,000.00|与收益相关|
|引智专项经|专家||改造等获得||||||
|费|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|河南省知识|||||||||
||河南省知识||技术更新及||||||
|产权局专利||补助||是|否|0.00|5,000.00|与收益相关|
||产权局||改造等获得||||||
|申请资助金|||||||||
||||的补助||||||
|关于晶体硅|||||||||
||||因研究开发、||||||
|切割废料资|||||||||
||开封市科学||技术更新及||||||
|源化制备高||补助||是|否|187,500.00|0.00|与资产相关|
||技术局||改造等获得||||||
|纯硅关键技|||||||||
||||的补助||||||
|术研究及产|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|业化项目补|||||||||
|助金|||||||||
||平顶山市质||因研究开发、||||||
|高新区主任|量技术监督||技术更新及||||||
|||奖励||是|否|0.00|100,000.00|与收益相关|
|质量奖|局经济技术||改造等获得||||||
||开发区分局||的补助||||||
|2014年度科|||因研究开发、||||||
|技发展计划|平顶山高新||技术更新及||||||
|||补助||是|否|9,999.96|1,666.66|与资产相关|
|项目-硅粉项|区管委会||改造等获得||||||
|目|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|应用技术研|||||||||
||开封市财政||技术更新及||||||
|究与开发补||补助||是|否|100,000.00|0.00|与资产相关|
||局||改造等获得||||||
|助|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|科学技术进|开封市财政||技术更新及||||||
|||奖励||是|否|65,000.00|0.00|与收益相关|
|步奖|局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|知名品牌创|开封市商务||技术更新及||||||
|||奖励||是|否|20,000.00|0.00|与收益相关|
|建奖|局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||开封市财政||技术更新及||||||
|科技创新奖||奖励||是|否|50,000.00|0.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|国际合作与|||||||||
||||技术更新及||||||
|交流专项经|科学技术部|补 助||是|否|770,000.00|0.00|与收益相关|
||||改造等获得||||||
|费|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|金融业发展|||||||||
||河南省财政||技术更新及||||||
|专项奖补资||补助||是|否|600,000.00|0.00|与收益相关|
||厅||改造等获得||||||
|金|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
||开封市社保||技术更新及||||||
|稳岗补贴款||补助||是|否|320,900.00|0.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
|收市财政局|||因研究开发、||||||
||开封市财政||||||||
|科技型企业||补助|技术更新及|是|否|660,000.00|0.00|与收益相关|
||局||||||||
|科技小巨人|||改造等获得||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|专项经费|||的补助||||||
|收开封市科|||因研究开发、||||||
|学技术局高|开封市科学||技术更新及||||||
|||奖励||是|否|50,000.00|0.00|与收益相关|
|新技术企业|技术局||改造等获得||||||
|奖励奖金|||的补助||||||
|收开封市财|||||||||
|政局科技成|||||||||
||||因研究开发、||||||
|果转化经费|||||||||
||开封市财政||技术更新及||||||
|（树脂金刚||补助||是|否|100,000.00|0.00|与收益相关|
||局||改造等获得||||||
|线设备和备|||||||||
||||的补助||||||
|件国产化的|||||||||
|研发和应用）|||||||||
|收到开封市|||因研究开发、||||||
|外国专家局|开封市外国||技术更新及||||||
|||补助||是|否|200,000.00|0.00|与收益相关|
|引智项目经|专家局||改造等获得||||||
|费|||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|收平顶山市|||||||||
||平顶山市财||技术更新及||||||
|财政局战略||奖励||是|否|100,000.00|0.00|与收益相关|
||政局||改造等获得||||||
|奖励款|||||||||
||||的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|收平顶山市|||||||||
||||特定行业、产||||||
|财政局先进|平顶山市财||||||||
|||奖励|业而获得的|是|否|1,000.00|0.00|与收益相关|
|工业企业奖|政局||||||||
||||补助（按国家||||||
|励款|||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|即征即退增|开封市禹王||||||||
|||||是|否|3,978,629.09||与收益相关|
|值税|台区财政局||||||||
|合计|--|--|--|--|--|8,806,437.91|5,307,375.55|--|

其他说明：
70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|209,055.55|178,129.03|209,055.55|
|其中：固定资产处置损失|209,055.55|178,129.03|209,055.55|
|债务重组损失|14,790,619.33|20,228,139.76|14,790,619.33|

|||||
|-|-|-|-|
|对外捐赠|30,000.00||30,000.00|
|其他|6,954,884.73|2,045,454.36|6,954,884.73|
|其中：担保损失|5,329,500.00||5,329,500.00|
|合计|21,984,559.61|22,451,723.15|21,984,559.61|

其他说明：
1.债务重组明细情况详见其他重要事项/（2）。
2.担保损失情况详见其他重要事项/（8）。
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|29,412,487.86|17,063,935.10|
|递延所得税费用|-19,461,011.74|-16,147,364.24|
|合计|9,951,476.12|916,570.86|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|39,288,654.68|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|5,893,298.20|
|子公司适用不同税率的影响|3,185,322.42|
|调整以前期间所得税的影响|610,275.29|
|非应税收入的影响|-4,757,638.17|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|7,570,609.62|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||322,776.20|
|损的影响||
|研发加计扣除影响|-2,873,167.44|
|所得税费用|9,951,476.12|

其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|4,912,025.44|13,367,465.02|
|收到的政府补助|3,137,300.00|4,241,200.00|
|往来款项|143,465,669.13|120,047,525.57|
|合计|151,514,994.57|137,656,190.59|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的费用|85,679,769.82|76,901,142.81|
|往来款|184,113,127.32|11,819,574.02|
|合计|269,792,897.14|88,720,716.83|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|资产相关的政府补助|750,000.00|780,000.00|
|支付的取得子公司的现金净额负数重分|||
||2,155,270.41|167,261.32|
|类|||
|收回的委托贷款|15,000,000.00||
|收回的股票账户存款|968,987.25||
|合计|18,874,257.66|947,261.32|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|委托贷款||15,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|支付的重组保证金|200,500,000.00||
|合计|200,500,000.00|15,000,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的票据保证金||192,244,462.98|
|收到的关联方借款||20,000,000.00|
|合计||212,244,462.98|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的票据及信用证保证金|17,147,953.19||
|支付融资租赁保证金||15,000,000.00|
|合计|17,147,953.19|15,000,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|29,337,178.56|-880,098.35|
|加：资产减值准备|69,060,101.17|12,361,521.46|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||138,698,588.05|135,118,850.18|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|6,312,795.59|5,504,925.15|
|长期待摊费用摊销|3,727,999.59|425,540.23|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||198,500.00|-22,595,138.75|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|65,368.00|-69,167.97|

||||
|-|-|-|
|财务费用（收益以“－”号填列）|116,496,572.45|97,882,153.58|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-246,249.86|6,221,557.40|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-18,927,107.44|-13,866,598.10|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-533,904.30|-502,044.65|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-6,510,323.39|-73,356,648.55|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-302,613,204.91|-159,601,308.97|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-13,271,279.63|-299,065,562.85|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|21,795,033.88|-312,422,020.19|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|467,159,209.96|295,067,763.26|
|减：现金的期初余额|295,067,763.26|269,963,150.55|
|现金及现金等价物净增加额|172,091,446.70|25,104,612.71|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|减：购买日子公司持有的现金及现金等价物|2,155,270.41|
|其中：|--|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|2,155,270.41|
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|-2,155,270.41|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|467,159,209.96|295,067,763.26|
|可随时用于支付的银行存款|467,159,209.96|295,067,763.26|
|三、期末现金及现金等价物余额|467,159,209.96|295,067,763.26|

其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|177,800,887.24|票据保证金及信用证保证金|
|固定资产|126,455,697.03|房产抵押|
|无形资产|34,113,222.98|土地抵押|
|合计|338,369,807.25|--|

其他说明：
2016年5月13日河南易成新能源股份有限公司与交通银行股份有限公司开封分行签订抵押合同，易成新能公司提供房产和土地进行抵押，为2016年5月13日至2019年5月12日期间签订的全部借款合同进行抵押担保，担保的最高债权额为2.2亿元整。2016年5月13日，易成新能公司与交通银行开封分行签订流动资金借款合同，以签订的抵押合同为担保，借款金额1.5亿元。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|318,643.19|
|其中：美元|45,933.86|6.9370|318,643.19|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|||||2016年11月18日|工商变更日|1,713,247.87|-111,507.73|
||2016年11月|19,000,000.0|||||||
||||100.00%|购买|||||
||18日|0|||||||

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|
|--现金|19,000,000.00|
|合并成本合计|19,000,000.00|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|24,367,107.69|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金||
||-5,367,107.69|
|额||

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司||
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|资产：|177,187,428.04|176,789,328.04|
|货币资金|2,155,270.41|2,155,270.41|
|应收款项|13,156,928.93|13,156,928.93|
|固定资产|143,106,063.92|142,707,963.92|
|其他流动资产|11,091,029.97|11,091,029.97|
|长期待摊费用|7,678,134.81|7,678,134.81|
|负债：|152,820,320.35|152,820,320.35|
|应付款项|152,819,446.47|152,819,446.47|
|应交税费|873.88|873.88|
|净资产|24,367,107.69|23,969,007.69|
|取得的净资产|24,367,107.69|23,969,007.69|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设立子公司
|||||
|-|-|-|-|
|公司名称|注册资本（万元）|实收资本（万元）|股权比例（%）|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|30,000.00|1,135.03|100..00|
|河南易成环保科技有限公司|10,000.00|5,000.00|100..00|
|河南易成新能碳材料有限公司|10,000.00|500.00|100..00|
|河南华沐能信新能源科技有限公司|1,000.00|30.00|100..00|
|开封市华风新能源科技有限公司|200.00|200.00|100..00|

6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|平顶山易成新材料有限公司|平顶山|平顶山|制造业|100.00%||反向购买|
|开封万盛新材料有限公司|开封|开封|制造业|100.00%||投资设立|
|新疆新路标光伏材料有限公司|奎屯|奎屯|制造业|100.00%||投资设立|
|河南华沐通途新能源科技有限公司|郑州|郑州|光伏工程|100.00%||投资设立|
|开封恒锐新金刚石制品有限公司|开封|开封|制造业|100.00%||投资设立|
|上海恒观投资管理有限公司|上海|上海|投资管理|100.00%||投资设立|
|河南中平瀚博新能源有限责任公司|平顶山|平顶山|制造业|40.00%||同一控制下企业合并|
|疏勒县利能光伏发电有限公司|喀什|喀什|光伏发电|100.00%||非同一控制下企业合并|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|扎鲁特旗|扎鲁特旗|光伏发电|100.00%||非同一控制下企业合并|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|开封|开封|制造业|100.00%||投资设立|
|河南易成环保科技有限公司|开封|开封|污水处理|100.00%||投资设立|
|开封市华风新能源科技有限公司|开封|开封|光伏工程|100.00%||投资设立|
|河南易成新能碳材料有限公司|平顶山|平顶山|制造业|100.00%||投资设立|
|河南华沐能信新能源科技有限公司|郑州|郑州|光伏工程|100.00%||投资设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
河南中平瀚博新能源有限责任公司董事5名，孙毅为公司法定代表人。5名董事中，3名为河南易成新能源股份有限公司指派，河南易成新能源股份有限公司对河南中平瀚博新能源有限责任公司有实际控制权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||

|||||
|-|-|-|-|
|河南中平瀚博新能源有||||
||60.00%|8,779,964.01|26,639,249.08|
|限责任公司||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
河南中平瀚博新能源有限责任公司董事5名，孙毅为公司法定代表人。5名董事中，3名为河南易成新能源股份有限公司指派，河南易成新能源股份有限公司对河南中平瀚博新能源有限责任公司有实际控制权。
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|河南中|||||||||||||
|平瀚博|||||||||||||
||137,349,|40,287,2|177,636,|133,237,||133,237,|47,275,9|32,289,5|79,565,4|49,799,9||49,799,9|
|新能源|||||0.00||||||0.00||
||209.39|44.27|453.66|705.20||705.20|13.61|16.47|30.08|54.97||54.97|
|有限责|||||||||||||
|任公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|河南中平瀚|||||||||
||82,741,737.4|14,633,273.3|14,633,273.3|-44,010,978.8|18,101,713.6|||-12,445,287.4|
|博新能源有||||||-234,524.89|-234,524.89||
||0|5|5|7|7|||6|
|限责任公司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联营企业|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质||||
|||||直接|间接|投资的会计处理方法|
|上海中科易成新材料技术有限公司|上海|上海|制造业|46.00%||权益法|
|中节能易成（平顶山）太阳能科技有限公司|平顶山|平顶山|制造业|49.00%||权益法|
|青海中鑫太阳能新材料科技有限公司|西宁|西宁|制造业|40.00%||权益法|
|海东市贵强硅业科技有限公司|海东|海东|制造业|40.00%||权益法|
|化隆县永盛碳化硅有限责任公司|海东|海东|制造业|28.57%||权益法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|||||期初余额/上期发生额|||||
|||中节能易|||||中节能易||||
||上海中科||青海中鑫|海东市贵|化隆县永|上海中科||青海中鑫|海东市贵|化隆县永|
|||成（平顶|||||成（平顶||||
||易成新材||太阳能新|强硅业科|盛碳化硅|易成新材||太阳能新|强硅业科|盛碳化硅|
|||山）太阳能|||||山）太阳能||||
||料技术有||材料科技|技有限公|有限责任|料技术有||材料科技|技有限公|有限责任|
|||科技有限|||||科技有限||||
||限公司||有限公司|司|公司|限公司||有限公司|司|公司|
|||公司|||||公司||||
||19,046,435|17,182,680|74,118,244|56,582,883|73,124,414|19,102,160|17,193,581|102,887,65|176,503,85|64,598,390|
|流动资产|||||||||||
||.92|.70|.74|.85|.28|.11|.78|3.01|1.87|.42|
|非流动资|45,486,726||55,404,143|134,329,66|50,402,910|45,719,166||61,314,583|140,937,45|52,073,842|
|||452,079.40|||||441,178.32||||
|产|.22||.04|5.97|.50|.31||.61|7.26|.84|
||64,533,162|17,634,760|129,522,38|190,912,54|123,527,32|64,821,326|17,634,760|164,202,23|317,441,30|116,672,23|
|资产合计|||||||||||
||.14|.10|7.78|9.82|4.78|.42|.10|6.62|9.13|3.26|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||15,741,151||52,904,111|163,873,20|60,668,566|16,031,215||87,881,492|290,628,07|54,582,423|
|流动负债||34,760.10|||||34,760.10||||
||.35||.62|0.05|.92|.18||.93|1.49|.53|
|非流动负||||||16,031,215||87,881,492|290,628,07|54,582,423|
||||||||34,760.10||||
|债||||||.18||.93|1.49|.53|
||15,741,151||52,904,111|163,873,20|60,668,566|48,790,111|17,600,000|76,320,743|26,813,237|62,089,809|
|负债合计||34,760.10|||||||||
||.35||.62|0.05|.92|.24|.00|.69|.64|.73|
|归属于母|||||||||||
||48,792,010|17,600,000|76,618,276|27,039,349|62,858,757|48,790,111|17,600,000|76,320,743|26,813,237|62,089,809|
|公司股东|||||||||||
||.79|.00|.16|.77|.86|.24|.00|.69|.64|.73|
|权益|||||||||||
|按持股比|||||||||||
|例计算的|22,444,324||30,647,310|10,815,739|17,958,747|22,443,451|8,624,000.|30,528,297|10,725,295|17,739,058|
|||86,240.00|||||||||
|净资产份|.96||.46|.91|.12|.17|00|.48|.06|.64|
|额|||||||||||
|||||||||-151,336.9|8,990,645.||
|--商誉|||||||||||
|||||||||4|59||
|--内部交|||||||||||
||||-269,685.3|-124,023.9|-334,090.7|||-358,622.4|-182,585.0||
|易未实现|24,484.67|||||12,316.37||||-9,504.25|
||||7|4|2|||9|2||
|利润|||||||||||
|对联营企|||||||||||
|业权益投|22,435,413|8,624,000.|30,238,329|19,682,361|17,625,656|22,455,767|8,624,000.|30,018,338|19,533,355|17,729,554|
|资的账面|.65|00|.09|.56|.39|.54|00|.05|.63|.39|
|价值|||||||||||
||3,821,605.||131,456,46|169,531,22|79,685,729|1,289,700.||178,105,79|185,963,86|25,683,576|
|营业收入|||||||||||
||17||2.40|0.12|.27|49||1.23|0.62|.11|
|||||||-368,337.5|||||
|净利润|1,899.55||297,532.47|226,112.13|768,948.13|||116,805.57|141,209.99|753,549.12|
|||||||3|||||
|综合收益||||||-368,337.5|||||
||1,899.55||297,532.47|226,112.13|768,948.13|||116,805.57|141,209.99|753,549.12|
|总额||||||3|||||

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2016年12月31日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额31.54%。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2016年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||||
||账面价值|1年以内|1-2年|2-3年|3年以上|
|短期借款|1,268,000,000.00|1,268,000,000.00|---|---|---|
|应付票据|263,987,303.20|263,987,303.20|---|---|---|
|应付账款|445,520,507.24|445,520,507.24|---|---|---|
|应付职工薪酬|11,137,239.60|11,137,239.60|---|---|---|
|应交税费|39,468,998.16|39,468,998.16|---|---|---|
|应付利息|22,513,663.86|22,513,663.86|---|---|---|
|其他应付款|70,368,149.67|70,368,149.67|---|---|---|
|长期借款|117,700,000.00|---|117,700,000.00|---|---|
|应付债券|596,376,640.22|---|---|---|596,376,640.22|
|长期应付款|71,544,629.15|---|37,649,060.80|26,291,778.02|7,603,790.33|
|小计|2,906,617,131.10|2,120,995,861.73|155,349,060.80|26,291,778.02|603,980,430.55|

（三）市场风险
（1）外汇风险－现金流量变动风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。截止2016年12月31日，仅持有外币45,933.86美元，整体外汇风险在可控的范围内。
（2）利率风险
因公司存在银行借款，故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的条件下，会推动银行贷款利率水平上升，从而增加公司的融资成本。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类期限融资需求，必要时通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（一）以公允价值计量且|||||
|变动计入当期损益的金|841,144.00|||841,144.00|
|融资产|||||
|1.交易性金融资产|841,144.00|||841,144.00|
|（2）权益工具投资|841,144.00|||841,144.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|中国平煤神马能源||||||
|化工集团有限责任|河南平顶山市|能源化工|19,432,090,000.00|20.02%|20.02%|
|公司||||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是河南省国资委。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九（1）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九（3）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司坑口电厂|同一最终控制方|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司物业服务中心|同一最终控制方|
|平煤神马建工集团有限公司|同一最终控制方|
|河南海联投资置业有限公司|同一最终控制方|
|平顶山三基炭素有限责任公司|同一最终控制方|
|新疆龙海硅业发展有限公司|本公司参股公司|
|海东市贵强硅业科技有限公司|本公司参股公司|
|青海中鑫太阳能新材料科技有限公司|本公司参股公司|
|化隆县永盛碳化硅有限责任公司|本公司参股公司|
|上海中科易成新材料技术有限公司|本公司参股公司|
|中节能易成（平顶山）太阳能科技有限公司|本公司参股公司|
|河南汴京农村商业银行股份有限公司|本公司子公司的参股公司|
|中国平煤神马集团天源新能源有限公司|同一最终控制方|
|中国平煤神马集团开封炭素有限公司|同一最终控制方|
|中国平煤神马集团蓝天化工股份有限公司|母公司关联公司|
|中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公司|同一最终控制方|
|平顶山三基炭素有限责任公司|同一最终控制方|
|开封华瑞化工新材料股份有限公司|同一最终控制方|
|鞍山开炭热能新材料有限公司|同一最终控制方|
|中国平煤神马集团开封东大化工有限公司|同一最终控制方|
|孙毅|董事长|
|左涛|副董事长、总裁|
|于泽阳|董事|
|宇德海|董事、副总裁、首席战略官|
|宋中学|董事、董事会秘书、副总裁|
|王昕晨|董事|
|赵玉文|独立董事|
|朱莉峰|独立董事|
|蔡学恩|独立董事|
|徐强胜|原独立董事|
|李志强|监事会主席|
|程志毅|监事|

|||
|-|-|
|杨亚坤|监事|
|江泳|财务总监|
|许玉柱|原财务总监|
|张建华|副总裁|
|申君来|副总裁|
|兰晓龙|副总裁|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|新疆龙海硅业发展有限公司|采购碳化硅块、粉|230,576,760.45|||182,114,189.60|
|化隆县永盛碳化硅有限责任公司|采购碳化硅块|59,150,565.92|||12,817,777.81|
|海东市贵强硅业科技有限公司|采购碳化硅块|112,863,265.37|||90,161,782.49|
|青海中鑫太阳能新材料科技有限||||||
||采购碳化硅块、粉|132,405,787.93|||175,486,713.90|
|公司||||||
|中国平煤神马能源化工集团有限||||||
||采购电费|4,383,063.62|||6,715,086.13|
|责任公司坑口电厂||||||
|中国平煤神马集团天源新能源有||||||
||采购电费|1,390,576.93|||3,328,658.34|
|限公司||||||
|贵强碳化硅粉体材料（东海）有限||||||
||采购碳化硅块|4,865,384.62|||1,362,328.87|
|公司||||||
|平顶山三基炭素有限责任公司|采购主材、电费|20,286,713.43|||27,780,272.13|
|青岛瀚博厚宇工贸有限公司|采购资产、||||1,821,983.19|
|苏州平美新材料科技有限公司|采购设备||||2,856,980.17|
|青岛瀚博电子科技有限公司|采购主材、设备|3,718,015.39|||3,139,500.00|
|中国平煤神马集团蓝天化工股份||||||
||采购材料|343,994.84||||
|有限公司||||||
|中国平煤神马集团开封炭素有限||||||
||采购主材|||||
|公司||||||
|中国平煤神马集团开封兴化精细||||||
||采购辅材|2,870,051.62||||
|化工有限公司||||||
|中国平煤神马集团开封东大化工||||||
||采购辅材|37,120.64||||
|有限公司||||||

|||||
|-|-|-|-|
|鞍山开炭热能新材料有限公司|采购原料|2,957,467.86||
|合计||575,848,768.62|507,585,272.63|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|上海中科易成新材料技术有限公司|销售碳化硅块、粉|690,598.29|170,940.17|
|新疆龙海硅业发展有限公司|销售碳化硅块、粉|16,642,060.17|18,491,773.79|
|贵强碳化硅粉体材料（东海）有限公司|销售碳化硅块|5,233,590.26|1,838,381.54|
|中国平煤神马集团天源新能源有限公司|销售太阳能组件||127,691,562.60|
|青岛瀚博电子科技有限公司|销售负极材料|9,799,192.77||
|平顶山三基炭素有限责任公司|销售材料|259,868.38||
|开封华瑞化工新材料股份有限公司|污水处理|152,209.99||
|中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公司|污水处理|49,661,019.34||
|合计||82,438,539.20|148,192,658.10|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|中国平煤神马集团天源新能源有限公司|办公楼|34,285.72|36,000.00|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|经营租赁|2,045,365.71|6,363,360.00|
|河南海联投资置业有限公司|经营租赁|2,483,390.03|1,898,011.00|
|平顶山三基炭素有限责任公司|经营租赁|976,912.16||
|中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公司|设备租赁|100,000.00||
|合计||8,089,057.93|8,261,371.00|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|600,000,000.00|2015年07月22日|2020年07月21日|否|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|50,000,000.00|2016年01月15日|2017年01月14日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|100,000,000.00|2016年11月23日|2017年08月26日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|29,900,000.00|2016年06月23日|2018年06月22日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|50,000,000.00|2016年08月31日|2017年08月30日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|40,000,000.00|2016年10月27日|2017年10月27日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|48,000,000.00|2016年11月02日|2017年11月02日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|40,000,000.00|2016年11月09日|2018年11月09日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|50,000,000.00|2016年11月14日|2017年11月13日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|80,000,000.00|2016年01月05日|2017年01月05日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|17,898,000.00|2016年08月11日|2017年02月11日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|31,542,876.00|2016年11月22日|2017年05月22日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|7,319,100.00|2016年12月09日|2017年06月09日|否|
|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|600,000,000.00|2015年07月22日|2020年07月21日|否|
|合计|1,144,659,976.00||||

关联担保情况说明
1、本公司作为被担保方
公司控股股东中国平煤神马集团同意为公司发行 6亿元公司债券提供连带责任保证担保，本公司以持有的平顶山易成
新材料有限公司100.00%股权作为质押就中国平煤神马集团为公司发行债券提供担保事项向中国平煤神马集团提供反担保，
担保期限截至公司履行完公司债券还款义务。
2、集团内部相互担保(单位：万元）
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|河南中平投资有限公司|10,000,000.00|2015年10月27日|2017年10月26日||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|平顶山神马化纤织造有限责|资产整体转让、销售土地及附|||
||||97,720,500.00|
|任公司|属物|||

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收票据|上海中科易成新材料技术有限公司|||8,000,000.00||
|应收票据|平顶山神马化纤织造有限责任公司|||48,000,000.00||
|应收票据|海东市贵强硅业科技有限公司|||5,989,000.00||
|应收票据|中国平煤神马集团天源新能源有限公司|||149,397,443.30||
|应收票据|中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公司|7,762,900.00||||
|预付款项|海东市贵强硅业科技有限公司|54,239,569.67||83,054,737.06||
|预付款项|化隆县永盛碳化硅有限责任公司|||26,303,046.33||
|预付款项|青岛瀚博电子科技有限公司|||194,336.81||
|预付款项|中国平煤神马集团开封东大化工有限公司|6,568.85||||
|预付款项|鞍山开炭热能新材料有限公司|1,867,500.00||||
|应收账款|上海中科易成新材料技术有限公司|1,182,000.00|77,800.00|1,200,000.00|60,000.00|
|应收账款|新疆龙海硅业发展有限公司|||||
|应收账款|贵强碳化硅粉体材料（东海）有限公司|||266,808.52|13,340.43|
|应收账款|青岛瀚博电子科技有限公司|5,680,695.00|284,034.75|||
|应收账款|中国平煤神马集团天源新能源有限公司|||1,685.20|84.26|
|应收账款|中国平煤神马集团开封兴化精细化工有限公司|16,460,844.80|823,042.24|||
|应收账款|开封华瑞化工新材料股份有限公司|18,085.69|904.28|||
|其他应收款|申君来|||40,000.00|2,000.00|
|其他应收款|新疆龙海硅业发展有限公司|||4,105.24|205.26|
|其他应收款|平顶山三基炭素有限责任公司|200,000.00|20,000.00|200,000.00|10,000.00|
|合计||87,418,164.01|1,205,781.27|322,651,162.46|85,629.95|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|新疆龙海硅业发展有限公司|32,681,958.73|10,704,126.07|
|应付账款|化隆县永盛碳化硅有限责任公司|2,820,396.25|2,992,817.86|

|||||
|-|-|-|-|
|应付账款|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司坑口电厂|585,961.72|515,336.49|
|应付账款|青海中鑫太阳能新材料科技有限公司|20,516,736.15|3,840,000.00|
|应付账款|海东市贵强硅业科技有限公司|384,216.00||
|应付账款|中节能易成（平顶山）太阳能科技有限公司|6,370,000.00|6,370,000.00|
|应付账款|平煤神马建工集团有限公司|196,403.65|196,403.65|
|应付账款|平顶山三基炭素有限责任公司|37,604,167.33|14,128,481.92|
|应付账款|苏州平美新材料科技有限公司|856,980.17|1,356,980.17|
|应付账款|青岛瀚博电子科技有限公司|1,333,758.05||
|应付票据|海东市贵强硅业科技有限公司|38,980,000.00|4,000,000.00|
|应付票据|化隆县永盛碳化硅有限责任公司|9,500,000.00|3,000,000.00|
|应付票据|青海中鑫太阳能新材料科技有限公司|41,500,000.00|4,000,000.00|
|应付票据|平顶山三基炭素有限责任公司|1,923,000.00||
|应付票据|新疆龙海硅业发展有限公司||5,000,000.00|
|应付票据|鞍山开炭热能新材料有限公司|480,000.00||
|其他应付款|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司物业服务中心|3,955,884.09|3,955,884.09|
|其他应付款|河南海联投资置业有限公司|54,713.90|380,187.20|
|其他应付款|平煤神马建工集团有限公司|100,000.00|100,000.00|
|其他应付款|中国平煤神马能源化工集团有限责任公司|3,242,240.00|1,121,120.00|
|其他应付款|青岛瀚博厚宇工贸有限公司|2,588,900.00|2,588,900.00|
|其他应付款|河南中平投资有限公司|11,786,666.66|20,390,000.00|
|其他应付款|李志强||3,500.00|
|其他应付款|张建华||27,003.00|
|合计||217,461,982.70|84,670,740.45|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、与合营企业和联营企业投资相关的或有负债
本公司无与合营企业和联营企业投资相关的或有负债。
2、未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
截止2016年12月31日，由于买卖合同纠纷，本公司作为原告方涉及未决诉讼标的额为4,893.72万元。
3、本公司不存在对外提供债务担保形成的或有事项。
4、本公司不存在对外开出保函、信用证。
5、本公司不存在其他或有负债（不包括极不可能导致经济利益流出企业的或有负债）。
6、本公司不存在或有资产。
除存在上述或有事项外，截止 2016年 12月 31日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
终止重组事项
2016年5月19日，公司因筹划重大资产重组事项，发布了《关于重大资产重组停牌公告》，公司股票于2016年5月19日开市起停牌。2016年11月16日，公司召开第三届董事会第二十六次会议审议通过了重大资产重组事项的相关预案，并于2016年11月17日披露了《河南易成新能源股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及相关公告，公司拟发行股份及支付现金购买资产的方式购买江西赛维 LDK太阳能高科技有限公司和赛维 LDK太阳能高科技（新余）有限公司100%股权。2017年 2月 23日公司召开第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于终止重大资产重组事项的议案》，决定终止本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
||||||
|-|-|-|-|-|
|科目|债务方|债务重组前金额|债务重组后金额|债务重组损失|
|应收账款|江西赛维LDK太阳能高科技有限公司|15,453,669.96|1,023,032.95|14,430,637.01|

2016年5月24日，开封万盛新材料有限公司收到了江西赛维LDK太阳能高科技有限公司破产管理人江西姚建律师事务所发出的债权审查认定通知书（编号206），破产管理人认定开封万盛新材料有限公司对江西赛维LDK太阳能高科技有限公司的债权为普通债权人民币15,453,669.96元。
2016年9月30日，江西省新余市中级人民法院发出了（2015）余破字第4-14号民事裁定书，批准了江西赛维LDK太阳能高科技有限公司的重整计划。重整计划规定，债权金额大于1000万元的普通债权按照6.62%的比例予以清偿，开封万盛新材料有限公司确认债务重组损失14,430,637.01元。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（一）子公司股权变更
2015年10月22日，河南易成新能源股份有限公司与上海曜恺投资中心（有限合伙）、苏州融联光伏科技有限公司、胡天野、谭锐、王志强和姚振民签订了对易成新能全资子公司河南华沐通途新能源科技有限公司的增资协议。由上海曜恺投资中心（有限合伙）、苏州融联光伏科技有限公司、胡天野、谭锐、王志强和姚振民共同出资8,400.00万元，增加注册资本7,500.00万元，溢价部分900.00万元列入华沐公司资本公积。华沐公司于2015年12月7日完成增资事项的工商变更。姚振民股权转让给刘茂华，2016年3月完成了工商变更。截止到2016年12月31日，华沐公司实际收到少数股东新增投资款2,502.2万元，但由于增资协议规定，新增股东如未完整出资，新增股东不能享受华沐公司的权益，故华沐公司在报告期内依然是易成新能的全资子公司。
（二）担保损失
2013年6月21日，河南易成新能源股份有限公司原子公司辽宁朝阳太阳能科技有限公司与国电光伏有限公司签订
总价534.58万元的《组件销售合同》，易成新能公司为该合同出具了付款担保函，担保额为合同总价。2016年1月27日，易成新能、辽宁朝阳和国电光伏签订协议，易成新能向国电光伏支付534.58万元履行付款义务，国电光伏免除延期付款违约金，辽宁朝阳的支付责任和易成新能的担保责任同时免除。后经协商确定，2016年4月，易成新能向国电光伏实际支付了532.95万元，计入营业外支出。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||7,366,70||7,366,70|||4,570,2||4,570,200|||
|独计提坏账准备的||0.82%||100.00%|||0.59%||100.00%||
||0.00||0.00|||00.00||.00|||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||888,202,||27,320,0||860,882,4|767,288||30,349,20||736,939,36|
|合计提坏账准备的||99.13%||3.08%|||99.11%||3.96%||
||443.97||42.41||01.56|,566.36||3.59||2.77|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||421,887.||421,887.||||||||
|单独计提坏账准备||0.05%||100.00%|||||||
||50||50||||||||
|的应收账款|||||||||||
||895,991,||35,108,6||860,882,401.56|771,858||34,919,40||736,939,362.77|
|合计||100.00%||3.92%|||100.00%||4.52%||
||031.47||29.91|||,766.36||3.59|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|江苏创大光伏科技有限|||||
||4,570,200.00|4,570,200.00|100.00%|公司已吊销|
|公司|||||
|浙江昌峰光伏太阳能科|||||
||2,593,500.00|2,593,500.00|100.00%|公司已吊销|
|技有限公司|||||
|湖州新元泰微电子有限|||||
||203,000.00|203,000.00|100.00%|公司已吊销|
|公司|||||
|合计|7,366,700.00|7,366,700.00|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|233,221,910.01|11,661,095.50|5.00%|
|1年以内小计|233,221,910.01|11,661,095.50|5.00%|
|1至2年|14,267,091.10|1,426,709.11|10.00%|
|2至3年|9,664,161.00|1,449,624.15|15.00%|
|3至4年|1,919,764.00|959,882.00|50.00%|
|4至5年|1,871,528.50|1,871,528.50|100.00%|
|5年以上|9,951,203.15|9,951,203.15|100.00%|
|合计|270,895,657.76|27,320,042.41|10.09%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
||||
|-|-|-|
|名称|账面余额|备注|
|开封万盛新材料有限公司|153,393,072.43|合 并范围内关联方、预计无回收风险|
|开封恒锐新金刚石制品有限公司|124,871,632.66|合 并范围内关联方、预计无回收风险|
|疏勒县利能光伏发电有限公司|118,754,901.50|合 并范围内关联方、预计无回收风险|
|河南华沐通途新能源科技有限公司|109,008,451.50|合 并范围内关联方、预计无回收风险|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|109,520,000.00|合 并范围内关联方、预计无回收风险|
|河南易成环保科技有限公司|1,758,728.12|合 并范围内关联方、预计无回收风险|
|合计|617,306,786.21|---|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额193,013.65元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|37,873.32|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额的比例(%)|已计提坏账准备|
|开封万盛新材料有限公司|153,393,072.43|17.12|---|
|开封恒锐新金刚石制品有限公司|124,871,632.66|13.94|---|
|疏勒县利能光伏发电有限公司|118,754,901.50|13.25|---|
|河南华沐通途新能源科技有限公司|109,008,451.50|12.17|---|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|109,520,000.00|12.22|---|
|合计|615,548,058.09|68.70|---|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||17,292,2||17,292,2|||8,540,7||8,540,747|||
|独计提坏账准备的||2.74%||100.00%|||10.68%||100.00%||
||31.58||31.58|||47.66||.66|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||614,482,||9,056,26||605,426,4|71,459,||8,349,696||63,109,679.|
|合计提坏账准备的||97.26%||1.47%|||89.32%||23.64%||
||666.32||4.88||01.44|375.48||.15||33|
|其他应收款|||||||||||
||631,774,||26,348,4||605,426,401.44|80,000,||16,890,44||63,109,679.33|
|合计||100.00%||4.17%|||100.00%||21.11%||
||897.90||96.46|||123.14||3.81|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|永靖县春辉化工有限责|||||
||7,671,483.92|7,671,483.92|100.00%|预计无法回收|
|任公司|||||
|兰州黑石碳化硅有限公|||||
||7,258,488.66|7,258,488.66|100.00%|预计无法回收|
|司|||||
|石棉县腾龙光伏材料有|||||
||1,282,259.00|1,282,259.00|100.00%|预计无法回收|
|限公司|||||
|昌乐鑫源碳化硅微粉有|||||
||730,000.00|730,000.00|100.00%|预计无法回收|
|限公司|||||
|辽宁新大新能源投资有|||||
||350,000.00|350,000.00|100.00%|预计无法回收|
|限公司|||||
|合计|17,292,231.58|17,292,231.58|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|259,017.46|12,950.87|5.00%|
|1年以内小计|259,017.46|12,950.87|5.00%|
|1至2年|99,583.00|9,958.30|10.00%|
|3年以上|18,034,455.71|9,033,355.71|50.09%|
|3至4年|18,002,200.00|9,001,100.00|50.00%|
|4至5年|20,200.71|20,200.71|100.00%|
|5年以上|12,055.00|12,055.00|100.00%|
|合计|18,393,056.17|9,056,264.88|49.24%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|备注|
|江西赛维LDK太阳能高科技有限公司|200,500,000.00|重组保证金，预计无回收风险|
|河南易成瀚博能源科技有限公司|176,510,605.07|合并范围内关联方、预计无回收风险|
|河南华沐通途新能源科技有限公司|98,593,933.22|合并范围内关联方、预计无回收风险|

||||
|-|-|-|
|开封万盛新材料有限公司|52,539,890.87|合并范围内关联方、预计无回收风险|
|开封恒锐新金刚石制品有限公司|25,989,712.69|合并范围内关联方、预计无回收风险|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司|17,933,710.85|合并范围内关联方、预计无回收风险|
|疏勒县利能光伏发电有限公司|11,258,061.12|合并范围内关联方、预计无回收风险|
|新疆新路标光伏材料有限公司|5,750,549.12|合并范围内关联方、预计无回收风险|
|河南中平瀚博新能源有限责任公司|4,358,138.00|合并范围内关联方、预计无回收风险|
|河南易成环保科技有限公司|1,553,808.79|合并范围内关联方、预计无回收风险|
|上海恒观投资管理有限公司|1,101,200.42|合并范围内关联方、预计无回收风险|
|合计|596,089,610.15|---|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,458,052.65元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金及押金|200,504,880.00|5,680.00|
|往来款|431,014,476.73|79,534,991.25|
|备用金|255,541.17|224,798.12|
|其他||234,653.77|
|合计|631,774,897.90|80,000,123.14|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末|坏账准备|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|||
|||||余额合计数的比例|期末余额|
|江西赛维LDK太阳能高科技有限公司|保证金|200,500,000.00|1年以内|31.74%||
|河南易成瀚博能源科技有限公司|往来款|176,510,605.07|1年以内|27.94%||
|河南华沐通途新能源科技有限公司|往来款|98,593,933.22|1年以内|15.61%||
|开封万盛新材料有限公司|往来款|52,539,890.87|1年以内|8.32%||
|开封恒锐新金刚石制品有限公司|往来款|25,989,712.69|1年以内|4.11%||
|合计|--|554,134,141.85|--|87.71%||

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,592,590,296.02||1,592,590,296.02|1,463,239,964.65||1,463,239,964.65|
|合计|1,592,590,296.02||1,592,590,296.02|1,463,239,964.65||1,463,239,964.65|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期减||本期计提|减值准备|
|被投资单位|期初余额|本期增加||期末余额|||
||||少||减值准备|期末余额|
|新疆新路标光伏材料有限公司|254,200,000.00|||254,200,000.00|||
|开封万盛新材料有限公司|196,400,000.00|||196,400,000.00|||
|开封恒锐新金刚石制品有限公司|50,000,000.00|||50,000,000.00|||
|河南华沐通途新能源科技有限公司|50,000,000.00|||50,000,000.00|||
|平顶山易成新材料有限公司|889,733,774.61|||889,733,774.61|||

|||||
|-|-|-|-|
|上海恒观投资管理有限公司|10,000,000.00||10,000,000.00|
|河南中平瀚博新能源有限责任公司|11,906,190.04||11,906,190.04|
|疏勒县利能光伏发电有限公司|1,000,000.00|49,000,000.00|50,000,000.00|
|河南易成环保科技有限公司||50,000,000.00|50,000,000.00|
|河南易成瀚博能源科技有限公司||11,350,331.37|11,350,331.37|
|扎鲁特旗通能光伏电力开发有限公司||19,000,000.00|19,000,000.00|
|合计|1,463,239,964.65|129,350,331.37|1,592,590,296.02|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备期末余额|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他|||
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|407,845,788.59|315,819,839.80|464,255,185.72|398,962,574.75|
|其他业务|337,900,133.25|218,193,897.07|190,750,597.21|179,129,465.35|
|合计|745,745,921.84|534,013,736.87|655,005,782.93|578,092,040.10|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||140,000,000.00|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-31,082,342.02|
|合计|0.00|108,917,657.98|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-198,500.00||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受|||
||4,827,808.82||
|的政府补助除外）|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位|||
||5,367,107.69||
|可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|债务重组损益|-14,713,183.43||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金|||
|融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供|-63,863.22||
|出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|8,499,518.43||
|对外委托贷款取得的损益|367,955.63||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-6,771,474.58||
|减：所得税影响额|-523,530.47||
|少数股东权益影响额|2,821.80||
|合计|-2,163,921.99|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.64%|0.0409|0.0409|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||0.70%|0.0452|0.0452|
|股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
不适用
4、其他
第十二节备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的《2016年年度报告》文本原件；
二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
四、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件文本及公告原稿；
五、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券部、深圳证券交易所。
河南易成新能源股份有限公司
法定代表人（董事长）：孙毅
二〇一七年三月十七日