北京市金杜律师事务所
关于江苏舜天船舶股份有限公司发行股份
购买资产并募集配套资金暨关联交易之
专项核查意见
致：江苏舜天船舶股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称“《重组管理办法》”）、《上市公司证券发行管理办法》等法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的有关规定，北京市金杜律师事务所（以下简称“金杜”或“本所”）就江苏舜天船舶股份有限公司（以下简称“发行人”、“上市公司”或“舜天船舶”）本次以发行股份的方式购买江苏省国信资产管理集团有限公司（以下简称“国信集团”）持有的江苏省国际信托有限责任公司（以下简称“江苏国际信托”）81.49%股权、江苏新海发电有限公司89.81%股权、江苏国信扬州发电有限责任公司90%股权、江苏射阳港发电有限责任公司100%股权、扬州第二发电有限责任公司45%股权、江苏国信靖江发电有限公司55%股权、江苏淮阴发电有限责任公司95%股权、江苏国信协联燃气热电有限公司51%股权并募集配套资金（以下简称“本次资产重组”或“本次交易”）相关事宜，已于 2016年 4月 28日出具《北京市金杜律师事务所关于江苏舜天船舶股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）。
金杜现就深圳证券交易所（以下简称“深交所”）提出的有关问题以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《关于上市公司重大资产重组前发生业绩“变脸”或本次重组存在拟置出资产情形的相关问题与解答》的核查要求进行专项核查，并出具本专项核查意见。
金杜在《法律意见书》中发表法律意见的前提、假设和有关用语释义同样适用于本专项核查意见。
本专项核查意见仅供发行人为本次资产重组之目的使用，不得用作任何其他
目的。金杜同意将本专项核查意见作为发行人申请本次资产重组所必备的法律文件，随同其他材料一同上报，并承担相应的法律责任。
金杜按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，现出具专项核查意见如下：
一、江苏舜天船舶股份有限公司于2016年2月5日被法院裁定进入破产重整程序。法院选聘的管理人于 2016年 3月 26日发布公告，将对公司的出资人权益进行调整，拟将公司全部账面资本公积5.2亿元转增5.2亿股股票，转增的股票不向现有股东分配，由管理人根据具体情况向债权人分配以提高债权清偿率。
上市公司未来拟进行的权益调整是否需要对重整计划通过后复牌交易时的股票价格进行除权调整的核查意见。
根据舜天船舶管理人发布的《关于第一次债权人会议召开情况的公告》并经说明，舜天船舶本次重整过程中拟将公司现有约 5.2亿资本公积全部转增股本，转增股票用于向债权人分配清偿债务。根据舜天船舶管理人说明，前述权益调整方案将作为舜天船舶本次重整计划的组成部分，由主管人民法院裁定批准后方可执行。
舜天船舶拟进行的前述权益调整无需对重整计划通过后复牌交易时的股票价格进行除权调整，主要原因如下：
本次破产重整的权益调整，不向老股东分配而直接向债权人分配用于抵偿债务，增加了公司的所有者权益，且股票抵债的价格将以公司股票的市场价格为基础确定
当上市公司股本发生增加且所有者权益没有相应的变化时，为了给市场一个公平的价格基准，需要对股票价格做除权处理，而舜天船舶本次重整采用以转增股份抵债的方式，在扩大股本的同时，抵消了公司债务，增加了所有者权益，且以股抵债的价格是经法院裁定后的股票价格，根据舜天船舶管理人出具的说明，本次权益调整涉及的以股抵债的价格将以舜天船舶股票复牌 20个交易日后的市场价格为基础确定，因此，此类以市场价格为基础确定的扩大股本的情况不应除权。
综上，金杜认为，舜天船舶拟进行的权益调整不同于一般上市公司作为利润分配方式的资本公积转增股本，本次权益调整无需对复牌后股票价格进行除权调整。
二、报告书披露，本次评估对交易标的之一江苏国际信托81.49%股权采用资产基础法和收益法进行评估，并最终选用收益法评估结果。收益法评估下，截至 2015年 12月 31日，江苏国际信托全部股东权益的评估值为 102.4亿元，102.4亿元估值包含以下三部分，信托业务采用收益法评估值为 14.5亿元，固有业务采用市场法和资产基础法相结合方式评估值为 90.6亿元，单独评估的负债 2.6亿元。交易对方对江苏国际信托的业绩承诺仅对其信托业务进行利润承诺，并不对其固有业务的利润进行承诺。请说明交易对方不对江苏国际信托固有业务进行业绩承诺的原因及合理性以及是否符合《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，请独立财务顾问、律师核查并发表明确意见。
根据《重组管理办法》第三十五条规定，采取收益现值法、假设开发法等基于未来收益预期的方法对拟购买资产进行评估或者估值并作为定价参考依据的，交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补偿协议。
根据江苏国际信托说明以及上海立信资产评估有限公司于 2016年 4月 17日出具的信资评报字（2016）第 2019号《江苏舜天船舶股份有限公司拟发行股份购买江苏省国信资产管理集团有限公司所持有的 8个股权项目资产评估报告》，江苏国际信托的业务包含信托业务和固有业务，其中固有业务主要包括同业拆借业务、贷款业务、股权投资业务和金融产品投资等，固有业务主要利润来源于可供出售金融资产和长期股权投资产生的投资收益，该部分盈利主要依靠被投资单位来实现，因江苏国际信托对被投资单位均为参股权，对其生产经营不具控制权，难以就其盈利作出合理预测并进行业绩承诺。
因此，本次评估中，对于江苏国际信托的信托业务采用收益法估值，固有业务未采用收益法及假设开发法等基于未来收益预期的评估方法，即在本次评估中，江苏国际信托在收益法评估的情况下，江苏国际信托的固有业务所包含的资产采用合适的估值方法估值后作为单独评估资产进行加回，对固有业务所包含资产的评估方法未采用收益法及假设开发法等基于未来收益预期的评估方法。
综上，本次交易中，对于江苏国际信托固有业务评估作价时未采用收益法及假设开发法等基于未来收益预期的评估方法，因此，交易对方未就江苏国际信托固有业务进行业绩承诺。
经核查，金杜认为，因江苏国际信托固有业务的评估方法未采用收益法及假设开发法等基于未来收益预期的评估方法，交易对方未就江苏国际信托固有业务进行业绩承诺不违反《重组管理办法》第三十五条的相关规定。
三、关于上市公司承诺履行、规范运作等情况的专项核查意见。
|||
|-|-|
||上市后的承诺履行情况，是否存在不规范承诺、承诺未履行或未履行|
|完毕的情形||

经查询舜天船舶相关公告文件并经舜天船舶说明，舜天船舶及其控股股东、实际控制人自公司上市以来所作出的主要承诺及其履行情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||承诺主体||承诺内容||履行情况|
||序号|||||||
|1||舜天集团、舜天机械||股份锁定期的承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的本公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。||履行完毕||
|2||舜天集团、舜天机械、国信集团||避免同业竞争的承诺：1、本公司及参股或者控股的公司或者企业（附属公司或者附属企业）目前未从事与股份公司主营业务存在竞争的业务活动。2、本公司及附属公司或者附属企业在今后的任何时间不会以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与股份公司主营业务存在竞争的业务活动。凡本公司及附属公司或者附属企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与股份公司生产经营构成竞争的业务，本公司会将上述商业机会让予股份公司。3、本公司将充分尊重股份公司的独立法人地位，保障股份公司独立经营、自主决策。本公司将严格按照相关法律法规以及股份公司的公司章程规定，促使经本公司提名的股份公司董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。4、本公司将善意履行作为股份公司股东的义务，不利用股东地位，就股份公司与本公司或附属公司或附属企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使股份公司的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。如果股份公司必须与本公司或附属公司或附属企业发生任何关联交易，则本公司承诺将促使上述交易按照公平合理的和正常商业交易条件进行。本公司及附属公司或附属企业将不会要求或接受股份公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。5、本公司及附属公司或者附属企业将严格和善意地履行其与股份公司签订的各种关联交易协议。本公司承诺将不会向股份公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。6、如果本公司违反上述声明、||履行中||

|||||
|-|-|-|-|
|||承诺和保证，并造成股份公司经济损失的，本公司同意赔偿股份公司相应损失。7、本声明、承诺和保证将持续有效，直至本公司不再对股份公司有重大影响为止。8、本声明、承诺和保证可被视为对股份公司及股东共同和分别作出的声明、承诺和保证。||
|3|舜天集团、舜天机械、国信集团|关于规范关联交易的承诺：保证本公司以及所有参股、控股公司或者企业，除与贵公司合资或者合作且由贵公司控股的以外，今后原则上不与贵公司发生关联交易，如在今后的经营活动中与贵公司之间发生无法避免的关联交易，则此种交易必须按正常的商业条件进行，并且严格按照国家有关法律法规、《公司章程》的规定履行有关程序，保证不要求或接受贵公司在任何一项交易中给予本公司优于给予任何其他独立第三方的条件。如违反上述承诺给贵公司造成损失，本公司将向贵公司作出赔偿。|履行中|
|4|舜天船舶|关于购置办公场所的承诺：1、公司在未来两年内购置房产用于总部办公；2、公司将遵循市场公允原则并采用合法程序完成房产购置；3、公司拟购置的房产不排除关联方所拥有的房产。如发生关联交易，公司将严格按照《公司章程》、《关联交易决策制度》等相关规定履行批准及交易程序。|股东大会豁免履行（注1）|
|5|舜天船舶|关于“12舜天债”偿债保障措施的承诺：本公司承诺按照本期债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。如果出现预计不能按期偿付债券本息或到期未能按照偿付债券本息等特殊情况时，公司将至少采取如下一些相应措施：（1）不向股东分配利润； （2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施； （3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；（4）主要责任人不得调离等措施。|承诺到期履行完毕（注2）|
|6|舜天船舶|关于委托贷款的承诺（2012年4月18日公告）：公司承诺在对全椒福爵房地产有限公司委托贷款后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金。|履行完毕|
|7|舜天船舶|关于委托贷款的承诺（2012年9月21日公告）：公司承诺在对全椒福爵房地产有限公司、江苏瑞东建设有限公司、南京福地房地产开发有限公司提供委托贷款后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、不将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、不将超募资|履行完毕|

|||||
|-|-|-|-|
|||金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。||
|8|国信集团、舜天集团及其一致行动人|舜天机械于 2014年9月16日通过深圳证券交易所大宗交易系统减持了公司无限售条件流通股 800 万股，占公司总股本的 2.13%。本次减持后，国信集团、舜天集团及其一致行动人承诺：自本次减持之日起，连续六个月内通过证券交易系统出售的股份（含本次减持数量）不超过公司股份总数的 5%。|履行完毕|
|9|国信集团、舜天集团及其一致行动人|舜天机械分别于2015年3月13日和2015年3月16日通过深圳证券交易所大宗交易系统共减持了公司无限售条件流通股 500 万股，占公司总股本的 1.33%。本次减持后，国信集团、舜天集团及其一致行动人承诺：自本次减持之日起，连续六个月内通过证券交易系统出售的股份（含本次减持数量）不超过公司股份总数的5%。|履行完毕|
|10|国信集团、舜天集团及其一致行动人|舜天机械于2015年3月17日通过深圳证券交易所大宗交易系统共减持了公司无限售条件流通股 240 万股，占公司总股本的 0.64%。本次减持后，国信集团、舜天集团及其一致行动人承诺：自本次减持之日起，连续六个月内通过证券交易系统出售的股份（含本次减持数量）不超过公司股份总数的 5%。|履行完毕|
|11|舜天机械|关于增持公司股份的承诺（2015年7月作出）：根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及市场情况，舜天机械承诺将于近期通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等方式增持舜天船舶股票，增持股份所用金额不低于人民币893万元，在增持期间及在增持完成后六个月内不转让所持有的舜天船舶股票。|履行中（注3）|

注1：2015年8月3日，舜天船舶召开2015年第四次临时股东大会审议，同意公司豁免履行该项承诺。
注2：根据舜天船舶管理人于2016年3月15日发布的《关于公司“12舜天债”的兑付公告》，因舜天船舶进入重整程序，债券持有人会议同意担保人国信集团代为偿付“12舜天债”的本金和利息，兑付日为2016年3月17日。
注3：因舜天船舶股票于2015年8月6日停牌至今，舜天机械自上述承诺作出后暂未能增持公司股票。
此外，就舜天船舶本次重大资产重组交易，交易对方国信集团已出具《关于
||
|-|
|资产权属的承诺函》、《关于股份锁定期的承诺函》、《关于避免同业竞争的承诺函》|
|《关于减少和规范关联交易的承诺函》、《关于保证上市公司独立性的承诺函》、|
|《关于标的资产相关事宜的说明及承诺函》、《关于避免资金占用的承诺函》等承|
|诺函，承诺内容合法、合规，不存在违反法律强制性规定的情形，对作出承诺的|

相关主体具有法律约束力。
综上，经核查，舜天船舶及其控股股东作出的相关公开承诺已经履行完毕或者正在正常履行过程中，不存在不规范承诺、到期未履行承诺的情形。
|||
|-|-|
||最近三年的规范运作情况，是否存在违规资金占用、违规对外担保等|
|情形，上市公司及其控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人员||
|是否曾受到行政处罚、刑事处罚，是否曾被交易所采取监管措施、纪律处分或||
|者被中国证监会派出机构采取行政监管措施，是否有正被司法机关立案侦查、||
|被中国证监会立案调查或者被其他有权部门调查等情形||

1.上市公司最近三年规范运作情况及处罚、处分情况
根据舜天船舶提供的资料并经查询中国证监会、深交所网站，舜天船舶最近三年存在因违法/违规行为受到主管机关纪律处分或行政处罚的情况，具体如下：（1）根据深交所于2015年4月28日作出的《关于对江苏舜天船舶股份有限公司及相关当事人给予处分的决定》，自2013年开始，舜天船舶与南通明德重工有限公司（以下简称“明德重工”）合作建船过程中存在未充分披露公司与明德重工合作中可能产生的重大风险、未及时、准确披露重大合同的进展情况、未及时披露可能导致公司遭受重大损失的重大事项的违规行为，同时存在违规对外提供财务资助的行为，据此，深交所对舜天船舶给予通报批评的处分。
（2）根据深交所于2016年1月19日作出的《关于对江苏舜天船舶股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定》，舜天船舶 2009年、2010年、 2012年、2013年年度报告存在重大会计差错，深交所对舜天船舶给予通报批评的处分。
（3）根据中国证监会于2016年4月15日作出的《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字[2016]36号），舜天船舶涉嫌信息披露违法一案已由中国证监会调查完毕，舜天船舶存在未按规定披露其与明德重工的关联关系及关联交易、未及时披露重大合同进展情况、对外提供财务资助收取利息收入未入账以及采用票据贴现、加价销售等方式回收利息导致虚增收入等违法行为，中国证监会拟对舜天船舶作出责令改正，给予警告，并处以 60万元罚款的行政处罚。舜天船舶已公告接受中国证监会拟作出的行政处罚，放弃陈述、申辩和听证的权利。
除上述处罚和处分情况外，舜天船舶收到深交所于2016年5月26日作出的
《纪律处分事先告知书》（中小板处分告知函[2016]第 23号），就公司以前年度
为明德重工提供财务资助形成的利息收入入账错误及与明德重工业务往来中形成的利息收入入账错误进行更正，并进行追溯调整事宜，拟对公司作出通报批评的处分。根据舜天船舶说明，截至本专项核查意见出具日，舜天船舶尚未收到深交所正式处分决定。
此外，根据舜天船舶提供的资料，舜天船舶最近三年受到深交所和江苏证监局出具监管函、关注函、问询函、警示函等监管措施的情况如下：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||采取监管措施|||
||序号||主管机关||监管措施||||理由/事项|
||||||||的日期|||
||||||||||未及时、准确、完整披露|
||1||深交所||监管函||2014年12月22日||其与明德重工的合作进|
||||||||||展事宜|
||||||||||未及时、准确、完整披露|
||2||深交所||监管函||2015年1月28日|||
||||||||||对外支付款项事宜|
|3||深交所||监管函||2015年6月9日||公司股东大会统计结果错误||
|4||深交所||监管函||2015年6月16日||公司以前年度发生重大会计差错||
|5||深交所||监管关注函||2014年12月26日||2014 年业绩预告修正；未及时披露明德重工的重大事项||
|6||深交所||监管关注函||2014年12月30日||法院受理公司对明德重工破产重整的申请||
|7||深交所||监管关注函||2015年1月19日||委托对外支付款项事宜||
|8||深交所||监管关注函||2015年2月26日||明德重工破产重整对2014 年度以及以前年度经营业绩影响；贸易欠款可收回风险及对 2014年度及以前年度财务报表相关科目的影响||
|9||深交所||监管关注函||2015年7月17日||对明德重工破产重整的生产经营管理权被收回事项拟采取的应对措施及对公司经营业绩的影响等事项||
|10||深交所||监管关注函||2015年11月9日||申请股票与公司债继续停牌相关事宜||

||||||
|-|-|-|-|-|
|11|深交所|监管关注函|2016年2月1日|《2015 年度业绩预告修正公告》大幅下调业绩预期|
|12|深交所|问询函|2014年11月5日|要求公司继续完善披露与明德重工的合作过程、对公司的影响以及面临风险等事宜|
|13|深交所|问询函|2014年12月24日|未充分说明委托明德重工对外支付 1.57亿元款项事宜|
|14|深交所|问询函|2015年5月27日|关于对江苏舜天船舶股份有限公司 2014年年报的问询函|
|15|深交所|问询函|2015年9月23日|关于对江苏舜天船舶股份有限公司 2015年半年度报告的问询函|
|16|深交所|问询函|2015年12月29日|关于对江苏舜天船舶股份有限公司的问询函|
|17|深交所|问询函|2016年5月9日|重组前股票账户异常交易的问询函|
|18|深交所|问询函|2016年5月10日|2015 年年报的问询函|
|19|深交所|问询函|2016年5月10日|关于重组事项问询函|
|20|江苏证监局|警示函|2015年8月15日|舜天船舶 2014年报存在前期重大会计差错、财务数据失实等事项|
|21|江苏证监局|监管关注函|2014年12月24日|与明德重工及相关公司《债权债务确认协议》涉及的合同履行情况及违约风险等事项|
|22|江苏证监局|监督检查通知书|2014年12月24日|-|

根据舜天船舶说明，针对上述违法/违规事项，公司已进行了认真整改，对违规未披露事项进行了补充披露，对以前年度重大会计差错进行了更正及追溯调整，并采取了如下整改措施：
（1）舜天船舶进一步加强往来账款的日常管理和收付款的稽查工作，坚持
每季度末对往来账款进行账龄分析，尤其分析账龄较长的往来账款形成原因，对
金额较大的往来款项制定回收计划。舜天船舶一方面会同业务、财务、法务等部门组成清欠小组，积极向债权人追偿，另一方面通过司法诉讼等法律手段进行维权，努力为公司挽回损失；
（2）舜天船舶通过总经理办公会议，会同业务、财务、法务等部门定期或不定期的进行业务会商或专题讨论，加强对销售确认条件的审核，重新梳理公司业务执行情况，跟踪合同履行情况，保证财务信息的准确性；
（3）针对因决策违法程序导致违规对外提供财务资助的情况，舜天船舶进一步规范、强化决策程序，严格根据相关的法律法规及规则制度履行相应的审批流程，避免遭受因违规而导致的损失。
2016年4月28日，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡会计师”）出具天衡审字（2016）01278号《审计报告》，对舜天船舶 2015年度财务报告发表带强调事项段的无保留意见，并出具了天衡专字（2016）00858号《关于江苏舜天船舶股份有限公司重大会计差错更正的专项报告》；2016年 4月 28日，天衡会计师出具天衡专字（2016）00825号《内部控制鉴证报告》，认为舜天船舶按照《企业内部控制基本规范》及相关规范制定的各项内部控制制度、措施于 2015年 12月 31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
根据舜天船舶出具的承诺并经核查，除上述情形以及上市公司公告文件中已列明的资金占用情况以及对外担保情况之外，舜天船舶不存在其他违规资金占用、违规对外担保等情形。
综上，经核查，舜天船舶最近三年存在违规信息披露、违规对外提供财务资助等情形，存在因前述违规事项受到主管机关纪律处分、行政处罚或被采取监管措施的情形，截至本专项核查意见出具日，舜天船舶已对该等违规事项进行整改，并已采取相关措施加强公司治理。除前述事项外，舜天船舶最近三年不存在受到其他与证券市场相关的行政处罚、刑事处罚的情形，最近三年不存在被交易所采取其他监管措施、纪律处分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施的情形，亦不存在正被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查或者被其他有权部门调查等情形。
2.上市公司控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人员的处罚、处分情况
经核查，截至本专项核查意见出具日，舜天集团为舜天船舶直接控股股东，
国信集团为舜天船舶间接控股股东，江苏省人民政府国有资产监督管理委员会为舜天船舶实际控制人；舜天船舶现任董事为张顺福、高松、王会清、陈良、蒋建华和魏青松，现任监事为张晓林、钱爱民、沈滇，现任高级管理人员为高松、倪洪菊、孙宝莉。
根据舜天船舶控股股东出具的确认函并经核查，舜天船舶控股股东、实际控制人最近三年不存在受到与证券市场相关的行政处罚、刑事处罚的情形，最近三年不存在被交易所采取监管措施、纪律处分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施的情形，亦不存在正被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查或者被其他有权部门调查等情形。
根据公司提供的资料、深交所于2015年4月28日作出的《关于对江苏舜天船舶股份有限公司及相关当事人给予处分的决定》、舜天船舶现任董事、监事、高级管理人员出具的确认函并经核查，舜天船舶现任监事沈滇、张晓林、现任高级管理人员倪洪菊曾于2015年4月28日受到深交所作出的通报批评的处分，除此之外，舜天船舶现任董事、监事、高级管理人员最近三年不存在受到与证券市场相关的行政处罚、刑事处罚的情形，最近三年不存在被交易所采取监管措施、纪律处分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施的情形，亦不存在正被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查或者被其他有权部门调查等情形。
综上，根据相关各方出具的确认函并经核查，截至本专项核查意见出具日，除舜天船舶现任监事沈滇、张晓林、现任高级管理人员倪洪菊曾受到深交所通报批评的处分外，舜天船舶控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人员最近三年不存在受到与证券市场相关的行政处罚、刑事处罚的情形，最近三年不存在被交易所采取监管措施、纪律处分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施的情形，亦不存在正被司法机关立案侦查、被中国证监会立案调查或者被其他有权部门调查等情形。
本专项核查意见正本一式五份。
（以下无正文，为签字盖章页）
（本页无正文，为《北京市金杜律师事务所关于江苏舜天船舶股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之专项核查意见》之签字盖章页）
北京市金杜律师事务所 经办律师：
谢元勋
李萍
单位负责人：
王玲
二〇一六年七月八日