广会验字[2015]G14000890210号
广州中海达卫星导航技术股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至2015年4月1日止新增认缴资本及实收
资本（股本）情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合
法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我
们的责任是对贵公司新增认缴资本及实收资本（股本）情况发表审验意见。我
们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审
验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原认缴资本为人民币406,826,390.00元，实收资本（股本）为人民
币406,826,390.00元。根据贵公司2014年第二次临时股东大会审议通过的《关
于公司非公开发行股票方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准
广州中海达卫星导航技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2015]239号）核准，贵公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发
行人民币普通股（A股）27,863,611股，每股发行价格为人民币 18.83元，募
集资金总额为人民币 524,671,795.13元,扣除发行费用合计人民币
15,900,000.00元，募集资金净额为人民币508,771,795.13元。变更后的认缴
资本为人民币434,690,001.00元。
经我们审验，截至 2015年 4月 1日止，贵公司募集资金总额为人民币
524,671,795.13元(大写：伍亿贰仟肆佰陆拾柒万壹仟柒佰玖拾伍元壹角叁分)，扣除承销与保荐费人民币15,000,000.00元（大写：壹仟伍佰万圆整），验资费
用500,000.00元（大写：伍拾万圆整），律师费用400,000.00元（大写：肆拾
万圆整）。贵公司实际募集资金净额为人民币 508,771,795.13元（大写：伍亿
零捌佰柒拾柒万壹仟柒佰玖拾伍元壹角叁分），其中计入股本人民币
27,863,611.00元（大写：贰仟柒佰捌拾陆万叁仟陆佰壹拾壹圆整），计入资本
公积人民币480,908,184.13元（大写：肆亿捌仟万零玖拾万捌仟壹佰捌拾肆元
壹角叁分）。
同时我们注意到，贵公司本次增资前的认缴资本为人民币 406,826,390.00
元，实收资本（股本）人民币 406,826,390.00元。截至 2015年 4月 1日止，
变更后的认缴资本人民币 434,690,001.00元，累计实收资本（股本）人民币
434,690,001.00元。
本验资报告供贵公司申请办理认缴资本及实收资本（股本）变更登记及据
以向全体股东签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本
保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本
验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件1：认缴资本及实收资本（股本）变更前后对照表
附件2：新增认缴资本实收情况明细表
附件3：验资事项说明
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：熊永忠
中国注册会计师：张静璃
中国 广州 二○一五年四月二日
附件1：认缴资本及实收资本（股本）变更前后对照表
被审验单位名称：广州中海达卫星导航技术股份有限公司 货币单位：人民币元
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|股 东 名 称|认缴资本||||实收资本（股本）|||||
||变更前||变更后||变更前||本次增加额|变更后||
||金 额|出资比例|金 额|出资比例|金 额|占认缴资本总额比例||金 额|占认缴资本总额比例|
|持有有限售条件股份股东|153,312,768.00|37.69%|181,176,379.00|41.68%|153,312,768.00|37.69%|27,863,611.00|181,176,379.00|41.68%|
|其中：廖定海|90,635,790.00|22.28%|90,635,790.00|20.85%|90,635,790.00|22.28%|-|90,635,790.00|20.85%|
|廖文|25,395,348.00|6.24%|25,395,348.00|5.84%|25,395,348.00|6.24%|-|25,395,348.00|5.84%|
|李中球|24,199,536.00|5.95%|24,199,536.00|5.57%|24,199,536.00|5.95%|-|24,199,536.00|5.57%|
|徐峰|12,632,094.00|3.11%|12,632,094.00|2.91%|12,632,094.00|3.11%|-|12,632,094.00|2.91%|
|鲍志雄|180,000.00|0.04%|180,000.00|0.04%|180,000.00|0.04%||180,000.00|0.04%|
|何金成|90,000.00|0.02%|90,000.00|0.02%|90,000.00|0.02%||90,000.00|0.02%|

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|朱空军|90,000.00|0.02%|90,000.00|0.02%|90,000.00|0.02%||90,000.00|0.02%|
|胡炜|90,000.00|0.02%|90,000.00|0.02%|90,000.00|0.02%||90,000.00|0.02%|
|网下机构投资者|-|-|27,863,611.00|6.41%|-|0.00%|27,863,611.00|27,863,611.00|6.41%|
|持有无限售条件股份股东|253,513,622.00|62.31%|253,513,622.00|58.32%|253,513,622.00|62.31%|-|253,513,622.00|58.32%|
|合 计|406,826,390.00|100.00%|434,690,001.00|100.00%|406,826,390.00|100.00%|27,863,611.00|434,690,001.00|100.00%|

附件2：新增认缴资本实收情况明细表
被审验单位名称：广州中海达卫星导航技术股份有限公司 货币单位：人民币元
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|股东名称|新增认缴资本|本期实际出资情况||||||||||
|||货币|实物|知识产权|土地使用权|股权|合计|其中：新增实收资本（股本）||||
|||||||||金额|占新增认缴资本比例|其中：货币出资||
|||||||||||金额|占新增认缴资本比例|
|有限售条件的流通股|27,863,611.00|508,771,795.13|-|-|-|-|508,771,795.13|27,863,611.00|100.00%|27,863,611.00|100.00%|
|合 计|27,863,611.00|508,771,795.13|-|-|-|-|508,771,795.13|27,863,611.00|100.00%|27,863,611.00|100.00%|

附附件件33：：
广广州州中中海海达达卫卫星星导导航航技技术术股股份份有有限限公公司司
验验资资事事项项说说明明
一一、、基基本本情情况况
广州中海达卫星导航技术股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）于
2011年 1月 14日，经中国证券监督管理委员会证监许可《关于核准广州中海
达卫星导航技术股份有限公司首次公开发行股票的通知》（[2011]90号文）核
准，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）12,500,000股，每股面值1元，公开发行后股本变更为人民币50,000,000.00元。
2011年 10月，根据修改后章程的规定，公司申请新增的注册资本为人民
币 50,000,000.00元，公司按每 10股转增 10股的比例，以资本公积向全体股
东转增股份总额50,000,000.00股，每股面值1元，合计增加股本50,000,000.00
元。
2012年5月，根据修改后章程的规定，公司申请新增的注册资本为人民币
100,000,000.00元，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东
转增股份总额100,000,000.00股，每股面值1元，合计增加股本100,000,000.00
元。
2011年10月17日，公司第一届董事会第二十三次临时会议审议通过了《关
于首次授予激励对象股票期权的议案》、2012年4月25日的第一届董事会第二
十七次临时会议审议通过了《关于对<股票期权激励计划>涉及的股票期权数量
和行权价格进行调整的议案》、2012年9月21日的第二届董事会第五次会议审
议通过了《关于<股票期权激励计划>首次授予第一个行权期可行权的议案》及
2013年 11月 8日的 2013年第一次临时股东大会决议通过《关于修订<公司章
程>的议案》，公司股权激励计划 126名激励对象在公司的第一个行权期内（自
首次授予股票期权授予日起满一年后的下一交易日起至授予日起满两年的交易
日当日止）可行权共194.88万份股票期权，股票期权行权价格为10.08元，公
司增加股本人民币 1,948,800.00元，变更后的股本为人民币 201,948,800.00
元。
2014年5月，根据修改后章程的规定，公司申请新增的注册资本为人民币
201,948,800.00元，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东
转增股份总额201,948,800.00股，每股面值1元，合计增加股本201,948,800.00
元。变更后的股本为人民币403,897,600.00元。
2014年度，公司可行权共 183.69万份股票期权，公司增加股本人民币
1,836,875.00元，变更后的股本为人民币405,734,475.00元。
2015年 1-3月，公司可行权共 109.19万份股票期权，公司增加股本人民
币1,091,915.00元，变更后的股本为人民币 406,826,390.00元。
二二、、新新增增资资本本的的出出资资规规定定
根据贵公司2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行
股票方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准广州中海达卫星导
航技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]239号）核准，公司向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）
27,863,611.00股。
三三、、审审验验结结果果
截至2015年4月1日止，贵公司已收到主承销商中国国际金融有限公司划
入的募集资金款人民币 510,671,795.13元（为本次募集资金总额人民币
524,671,795.13元扣除承销及保荐费人民币 14,000,000.00元后的款项），收
款银行：平安银行广州珠江新城支行，账号：11014745830000。尚未扣除的发
行费用明细如下：承销及保荐费1,000,000.00(公司用自有资金先垫付)，验资
费用500,000.00元，律师费用400,000.00元。
截至2015年4月1日止，全体股东的累计出资金额为 434,690,001.00元，占认缴资本总额的100.00%。