证券代码：002664 证券简称：长鹰信质 公告编号：2018-058
长鹰信质科技股份有限公司
关于深圳证券交易所对公司半年报问询函的回复公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
长鹰信质科技股份有限公司(以下简称“长鹰信质”或“公司”)于2018年9月20日收到贵部下发的关于对长鹰信质科技股份有限公司2018年半年报的问询函(中小板半年报问询函【2018】第 24号)，公司董事会接到问询函后，高度重视。对问询函关注事项进行认真核查，就问询事项说明如下：
问题一、1、报告期内你公司其他业务营业收入1.04亿元，毛利率90.65%，该项收入占营业收入比重7.82%。请结合你公司所属行业状况、经营情况等因素具体说明你公司其他业务收入的主要构成、你公司相关业务板块毛利率与同行业公司是否存在重大差异，如存在请说明原因。。
回复：
公司目前以汽车发电机、新能源驱动电机和大型军民用无人机双主业业务为主，汽车电机制造业务为国内最大汽车定转子制造商，同时大、中型中高空高速长航时无人机处于国内领先地位。电机制造业务经营的范围包括汽车、电动车配件研发及制造，汽车模具研发、设计及制造，空调压缩机、电梯电机、电机及配件研发、制造。报告期内公司其他业务收入的构成是下角料-废钢材、原材料(钢材、轴)、房租及其他，分别占比为86.33%、11.18%、2.49%。其中其他业务收入的主要构成为废钢材销售，其成本已在钢材生产领用时一次性归集分配进入生产成本，故废钢材在出售时成本占比很小，导致该部分其他业务收入毛利率较高。
由于其他业务收入的构成在同行业中存在较大差异性，导致其他业务的毛利率也会存在差异，相关数据不具备可比性，所以无法进行相关比较。
问题二、报告期内你公司经营活动产生的现金流量净额为-2.65亿元，请结合产品原材料价格、公司与供应商及客户的结算模式，说明你公司是否存在资金压力。
回复：
(1)公司与主要供应商如马钢、宝钢以及部分大型钢材贸易商建立了专门市场信息通道，使得公司在把握原料价格波动信息方面，具有较好预判能力，使得公司在一定时间范围内可以根据原材料价格变动方面，合理制定采购策略。按照付款政策：主要原材料-钢材的供应商结算通常使用银行承兑汇票支付、漆包线的供应商结算采用电汇及银行承兑汇票支付。报告期内应付款账款期末余额 1.32亿，而期初余额 1.54亿，相对减少。应付票据也从期初 8.22亿减少到期末 7.27亿。
(2)公司是电机定转子制造和军用无人机龙头企业，电机定转子业务客户主要为法雷奥集团、博世集团、万宝集团等大型集团公司，军用无人机业务主要客户为军方。按照收款政策：国内电机定转子客户通常使用承兑汇票和电汇的方式在开票后 2-3个月付款；国外电机定转子客户通常使用电汇的方式在开票后 2-3个月付款；军用无人机业务因其客户的特殊性，销售业务回款更加及时有保障。
报告期内经营活动产生的现金流量净额为-2.65亿元，主要原因为应收票据为5.34亿元(均为银行承兑汇票)尚未贴现，若全部贴现，公司经营性现金流为+2.69亿元。这些票据将于下半年陆续到期托收，为企业注入资金。报告期内我司实现销售收入13.35亿元，根据市场预测，下半年的销售收入将持续增长，从而提高公司的营运能力。
根据公司以往销售经验，结合实际运营情况，公司预计：2018年 7-12月回款为14.5-15.5亿，支付货款10-11亿，2018年度经营性现金净流入2-2.8亿。
综上，公司不存在资金压力。
问题三、报告期内你公司财务费用为 795万元，去年同期为-585万元，报告期内增幅为235.85%。请你公司解释计提北航长鹰股权款利息的原因。
回复：
报告期内财务费用详细数据如下：
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|项目|本期发生额(万元)|上期发生额(万元)|增幅|
|利息支出|1,047.38|206.89|406.25%|
|减：利息收入|721.11|475.85|51.54%|
|汇兑损失|344.82|-527.17|165.41%|
|现金折扣及贴息|78.32|164.85|-52.49%|
|其他|45.6|46.08|-1.04%|

合计 795.01 -585.2 235.85%
导致本报告期财务费用增加的主要原因是：利息支出的大幅度增加，其中：计提的北航长鹰科技有限公司股权转让利息为主要增幅原因。根据 2017年 7月 31日与北航长鹰科技有限公司签订《产权交易合同》中条款规定，“剩余价款人民币(小写)28,536.417万元，应按同期银行贷款利率计算延期付款期间的利息且在360天内一并付清，对于剩余价款应以银行出具的保函方式提供担保。”鉴于此项条款，同时也基于财务的权责发生制原则，我公司在本报告期累计计提股权转让款利息620.67万元，并于2018年7月公司付清股权转让款及利息。
问题四、你公司应收票据期初余额为2.7亿元，期末余额为5.3亿元，期内增幅为99.22%。请结合你公司报告期与供应商及客户结算模式，分析说明你公司应收票据大幅增加的原因，以及公司应收票据贴现情况。
回复：
公司报告期结算模式：(1)与客户结算政策：国内电机定转子客户通常使用承兑汇票和电汇的方式在开票后2-3个月付款；国外电机定转子客户通常使用电汇的方式在开票后2-3个月付款；军用无人机业务因其客户的特殊性，销售业务回款更加及时有保障，结算模式基本上与前期保持一致；(2)与供应商结算政策：主要原材料-钢材的供应商结算通常使用银行承兑汇票支付、漆包线结算采用电汇及银行承兑汇票支付，结算模式基本上与前期保持一致。
期末应收票据大幅增加原因，我公司在 2017年 7-12月应收票据贴现25,614.78万元，而2018年1-6月公司为了节省财务费用，应收票据贴现只有 485万元，所以期末余额为5.3亿元。
问题五、你公司收购北京北航天宇长鹰无人机科技有限公司(以下简称“天宇长鹰”)，交易对手方未做业绩承诺，请补充披露报告期内天宇长鹰经营状况，是否存在商誉减值风险。另外，近期媒体报道称你公司与阿里菜鸟、北京航空航天大学将开展无人机物流深度合作项目，请补充披露媒体报道的真实性、该项目相关进展情况，是否签订相关协议。
回复：
(1)2018年1-6月天宇长鹰主要经营财务数据见下表：
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|项目|金额(万元)|
|资产总额|19,707.45|

负 债 5,404.43
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|所有者权益|14,303.02|
|收 入|6,425.55|
|净 利 润|3,929.41|

根据并购重组时公司对外披露的《收购资产进展的公告》(公告编号:2017-065)内容：“根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(天兴评报字[2017]第 0419号)对应的业绩预测：天宇长鹰 2018年度实现净利润不低于5,669万元”。天宇长鹰2018年1-6月实现收入6,425.55万元，实现净利润3,929.41万元，实现净利润已超过 2018年业绩预测半数以上。天宇长鹰业务正常经营，未发生商誉减值迹象，故未计提商誉减值。报告期内天宇长鹰在手合同充足，金额足够支持企业下一步发展，具有较好的盈利能力，保证未来业绩高速增长(因保密需要，无法提供订单数量)。
(2)近期有部分媒体关注到我公司正与北京航空航天大学、阿里菜鸟开展无人智慧物流领域的合作，具体情况如下：在 2018年 5月 31日举办的 2018全球智慧物流峰会上，阿里菜鸟联合长鹰信质、一汽大众、速腾聚创、GTI、点我达等多家企业共同发布“驼峰计划”，该计划将推进无人设备量产，打造一张囊括无人车、无人机的新型立体智慧物流网络。“驼峰计划”在 2018年全球智慧物流峰会上发布，国内多家主流媒体均派人到现场进行采访报道，报道内容均是发布会当天发布内容。
我公司的控股子公司天宇长鹰已根据物流产业的需求开展了几型物流无人机的研制工作且进展顺利，预计 2020年进行首飞。各方正在以物流无人机生态链为基础，积极开展各项合作，目前尚未签署协议，并将适时签署相关协议。
问题六、请说明你公司是否有应披露而未披露的信息以及你公司认为应予以说明的其它事项。
回复：
公司无其它应披露而未披露的信息，我公司也无其它需说明的事项。
特此公告。
长鹰信质科技股份有限公司
董事会