青岛新力通工业有限责任公司
审计报告
中天运[2017]审字第 91122号
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTENCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
目录
1、审计报告……………………………………………….1-2
2、合并资产负债表……………………………………….3-4
3、合并利润表……………………………………………..…54、合并现金流量表……………………………………….…65、合并所有者权益变动表……………………………......7-96、母公司资产负债表……………………………….….10-117、母公司利润表………………………………….….…...12
8、母公司现金流量表………………………………………139、母公司所有者权益变动表………………………….14-16
10、合并财务报表附注…………………………………..17-7611、事务所营业执照复印件………………………….……77
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
审计报告
中天运[2017]审字第91122号
北京钢研高纳科技股份有限公司：
我们审计了后附的青岛新力通工业有限责任公司（以下简称“青岛新力通公司”）财务
报表，包括2015年12月31日、2016年12月31日、2017年8月31日的合并资产负债表，
2015年度、2016年度、2017年1-8月的合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益
变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是青岛新力通公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照
企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，青岛新力通公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了青岛新力通公司2015年12月31日、2016年12月31日、2017年8月31日的
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
合并财务状况以及2015年度、2016年度、2017年1-8月的合并经营成果和合并现金流量。
（此页无正文）
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡文勇
中国·北京
二○一七年十一月十四日 中国注册会计师：苏小慧
合并资产负债表
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
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|编制单位：青岛新力通工业有限责任公司单位：人民币元|||||
|项目|注释|2017年8月31日|2016年12月31日|2015年12月31日|
|流动资产：||-||-|
|货币资金|五-1|6,203,131.24|6,085,831.94|2,702,864.00|
|△结算备付金|||||
|△拆出资金|||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||||
|衍生金融资产|||||
|应收票据|五-2|4,963,790.01|7,899,406.79|5,304,775.00|
|应收账款|五-3|104,659,730.34|65,673,508.18|61,180,952.09|
|预付款项|五-4|7,725,596.00|13,286,775.37|7,693,372.10|
|△应收保费|||||
|△应收分保账款|||||
|△应收分保准备金|||||
|应收利息|||||
|应收股利|||||
|其他应收款|五-5|4,280,310.68|42,947,263.00|52,346,132.45|
|△买入返售金融资产|||||
|存货|五-6|68,016,024.83|49,495,556.37|44,552,932.62|
|其中：原材料||18,685,787.75|13,812,740.51|11,712,767.66|
|库存商品（产成品）||9,037,020.85|9,227,945.75|9,591,626.40|
|划分为持有待售的非流动资产或处置组中的资产|||||
|一年内到期的非流动资产|||||
|其他流动资产|五-7|12,295,730.19|6,613,616.52|5,872,398.48|
|流动资产合计||208,144,313.29|192,001,958.17|179,653,426.74|
|非流动资产：|||||
|△发放贷款及垫款|||||
|可供出售金融资产|||||
|持有至到期投资|||||
|长期应收款|||||
|长期股权投资|||||
|投资性房地产|||||
|固定资产原价|五-8|140,289,959.94|127,250,726.35|124,144,749.27|
|减：累计折旧||48,305,088.19|42,415,995.42|33,723,918.87|

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|固定资产净值||91,984,871.75|84,834,730.93|90,420,830.40|
|减：固定资产减值准备||62,667.64|||
|固定资产净额||91,922,204.11|84,834,730.93|90,420,830.40|
|在建工程|五-9|916,009.85|1,514,515.46|1,618,493.00|
|工程物资|||||
|固定资产清理|||||
|生产性生物资产|||||
|油气资产|||||
|无形资产|五-10|17,775,962.62|17,974,157.13|18,381,324.81|
|开发支出|||||
|商誉|||||
|长期待摊费用|五-11|125,959.75|171,763.27|218,340.00|
|递延所得税资产|五-12|3,382,435.29|4,166,257.21|5,843,921.03|
|其他非流动资产|||||
|其中：特准储备物资|||||
|非流动资产合计||114,122,571.62|108,661,424.00|116,482,909.24|
|资产总计||322,266,884.91|300,663,382.17|296,136,335.98|
|法定代表人：王兴雷|主管会计工作负责人：||杨伟杰|会计机构负责人：李书英|

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|合并资产负债表（续）|||||
|编制单位：青岛新力通工业有限责任公司单位：人民币元|||||
|项目|注释|2017年8月31日|2016年12月31日|2015年12月31日|
|流动负债：|||||
|短期借款|五-13|35,000,000.00|35,000,000.00|45,000,000.00|
|△向中央银行借款|||||
|△吸收存款及同业存放|||||
|△拆入资金|||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||||
|衍生金融负债|||||
|应付票据|五-14|11,667,742.08|9,748,389.80|13,724,287.90|
|应付账款|五-15|44,238,631.04|35,824,629.57|38,739,593.79|
|预收款项|五-16|48,536,233.57|19,162,196.48|16,409,215.70|
|△卖出回购金融资产款|||||
|△应付手续费及佣金|||||
|应付职工薪酬|五-17|2,461,225.38|3,275,370.13|2,460,683.00|
|其中：应付工资||2,461,225.38|3,275,370.13|2,460,683.00|
|应付福利费|||||
|#其中：职工奖励及福利基金|||||
|应交税费|五-18|3,341,287.04|663,855.27|1,277,969.42|
|其中：应交税金||3,323,332.96|645,204.46|1,272,232.94|
|应付利息|||||
|应付股利|五-19|2,647,500.00|||
|其他应付款|五-20|30,641,683.58|13,092,554.44|39,703,604.68|
|△应付分保账款|||||
|△保险合同准备金|||||
|△代理买卖证券款|||||
|△代理承销证券款|||||
|持有待售的处置组中的负债|||||
|一年内到期的非流动负债|五-21|14,000,000.00|4,000,000.00|4,000,000.00|

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|-|-|-|-|-|
|其他流动负债|||||
|流动负债合计||192,534,302.69|120,766,995.69|161,315,354.49|
|非流动负债：|||||
|长期借款|五-22|36,000,000.00|48,000,000.00|52,000,000.00|
|应付债券|||||
|长期应付款|||||
|长期应付职工薪酬|||||
|专项应付款|||||
|预计负债|||||
|递延收益|五-23|9,612,824.66|9,754,189.70|9,966,237.29|
|递延所得税负债|||||
|其他非流动负债|||||
|其中：特准储备基金|||||
|非流动负债合计||45,612,824.66|57,754,189.70|61,966,237.29|
|负债合计||238,147,127.35|178,521,185.39|223,281,591.78|
|所有者权益（或股东权益）：|||||
|实收资本（或股本）||85,681,600.00|85,681,600.00|70,560,000.00|
|国有资本|||||
|其中：国有法人资本|||||
|集体资本|||||
|民营资本|五-24|85,681,600.00|85,681,600.00|70,560,000.00|
|其中：个人资本||70,560,000.00|70,560,000.00|70,560,000.00|
|外商资本|||||
|#减：已归还投资|||||
|实收资本（或股本）净额||85,681,600.00|85,681,600.00|70,560,000.00|
|其他权益工具|||||
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|资本公积|五-25|3,315,858.13|29,438,400.00|5,994,000.00|
|减：库存股|||||
|其他综合收益|||||
|其中：外币报表折算差额|||||
|专项储备|||||

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|盈余公积|||||
|其中：法定公积金|||||
|任意公积金|||||
|#储备基金|||||
|#企业发展基金|||||
|#利润归还投资|||||
|△一般风险准备|||||
|未分配利润|五-26|-4,877,700.57|-2,586,529.13|-13,399,669.13|
|归属于母公司所有者权益合计||84,119,757.56|112,533,470.87|63,154,330.87|
|*少数股东权益|五-27||9,608,725.91|9,700,413.33|
|所有者权益（或股东权益）合计||84,119,757.56|122,142,196.78|72,854,744.20|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||322,266,884.91|300,663,382.17|296,136,335.98|
|法定代表人：王兴雷|主管会计工作负责人：||杨伟杰|会计机构负责人：李书英|

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|合并利润表|||||
|编制单位：青岛新力通工业有限责任公司单位：人民币元|||||
|项目|注释|2017年1-8月|2016年度|2015年度|
|一、营业总收入||154,132,076.41|157,992,678.52|103,198,741.42|
|其中：营业收入|五-28|154,132,076.41|157,992,678.52|103,198,741.42|
|△利息收入|||||
|△已赚保费|||||
|△手续费及佣金收入|||||
|二、营业总成本||133,448,693.38|147,972,880.55|113,036,971.03|
|其中：营业成本|五-28|100,076,230.15|102,094,647.41|74,697,587.53|
|△利息支出|||||
|△手续费及佣金支出|||||
|△退保金|||||
|△赔付支出净额|||||
|△提取保险合同准备金净额|||||
|△保单红利支出|||||
|△分保费用|||||
|税金及附加|五-29|2,332,284.16|2,378,389.35|439,208.51|
|销售费用|五-30|5,324,241.64|11,279,924.61|10,060,847.65|
|管理费用|五-31|17,863,471.18|24,530,237.70|22,653,819.32|
|其中：研究与开发费||6,611,902.35|10,623,249.26|7,631,991.97|
|财务费用|五-32|4,691,001.39|6,109,747.66|6,842,260.96|
|其中：利息支出||3,793,846.92|5,623,357.20|6,734,456.26|
|利息收入||8,750.88|13,188.67|23,522.46|
|汇兑净损失（净收益以“-’号填列）||182,669.95|-21,172.07|-266,099.74|
|资产减值损失|五-33|3,161,464.86|1,579,933.82|-1,656,752.94|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||||
|△汇兑收益（损失以“-”号填列）|||||
|其他收益|||||
|三、营业利润（亏损以“－”号||20,683,383.03|10,019,797.97|-9,838,229.61|

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|填列）|||||
|加：营业外收入|五-34|1,448,132.76|2,552,835.33|652,293.56|
|其中：非流动资产处置利得||5,299.20|||
|非货币性资产交换利得|||||
|政府补助||1,343,065.04|2,551,897.59|649,447.56|
|债务重组利得|||||
|减：营业外支出|五-35|88,490.26|125,016.90|193,659.13|
|其中：非流动资产处置损失||85,485.36||62,013.14|
|非货币性资产交换损失|||||
|债务重组损失|||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||22,043,025.53|12,447,616.40|-9,379,595.18|
|减：所得税费用|五-36|2,942,922.88|1,730,163.82|-943,180.34|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||19,100,102.65|10,717,452.58|-8,436,414.84|
|归属于母公司所有者的净利润||19,312,321.23|10,813,140.00|-8,857,832.00|
|*少数股东损益||-212,218.58|-95,687.42|421,417.16|
|六、其他综合收益的税后净额|||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||||
|其中:1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||||
|2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||||
|其中：1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|2、可供出售金融资产公允价值变动损益|||||
|3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||||
|4、现金流量套期损益的有效部分|||||
|5、外币财务报表折算差额|||||
|七、综合收益总额||19,100,102.65|10,717,452.58|-8,436,414.84|

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|归属于母公司所有者的综合收益总额||19,312,321.23|10,813,140.00|-8,857,832.00|
|*归属于少数股东的综合收益总额||-212,218.58|-95,687.42|421,417.16|
|八、每股收益|||||
|基本每股收益|||||
|稀释每股收益|||||
|法定代表人：王兴雷|主管会计工作负责人：||杨伟杰|会计机构负责人：李书英|

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
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|合并现金流量表|||||
|编制单位：青岛新力通工业有限责任公司单位：人民币元|||||
|项目|注释|2017年1-8月|2016年度|2015年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||163,936,451.31|167,269,314.77|118,974,148.39|
|△客户存款和同业存放款项净增加额|||||
|△向中央银行借款净增加额|||||
|△向其他金融机构拆入资金净增加额|||||
|△收到原保险合同保费取得的现金|||||
|△收到再保险业务现金净额|||||
|△保户储金及投资款净增加额|||||
|△处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||||
|△收取利息、手续费及佣金的现金|||||
|△拆入资金净增加额|||||
|△回购业务资金净增加额|||||
|收到的税费返还||4,453,116.59|6,988,046.40||
|收到其他与经营活动有关的现金||1,315,491.07|1,685,666.81|460,386.36|
|经营活动现金流入小计||169,705,058.97|175,943,027.98|119,434,534.75|
|购买商品、接受劳务支付的现金||80,105,455.24|126,901,300.99|80,003,436.33|
|△客户贷款及垫款净增加额|||||
|△存放中央银行和同业款项净增加额|||||
|△支付原保险合同赔付款项的现金|||||
|△支付利息、手续费及佣金的现金|||||
|△支付保单红利的现金|||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||20,560,473.71|23,726,520.92|22,131,039.03|
|支付的各项税费||17,760,697.84|13,313,827.49|10,701,589.65|
|支付其他与经营活动有关的现金||10,224,793.57|16,532,600.51|21,365,474.13|
|经营活动现金流出小计||128,651,420.36|180,474,249.91|134,201,539.14|
|经营活动产生的现金流量净额||41,053,638.61|-4,531,221.93|-14,767,004.39|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|||||
|取得投资收益收到的现金|||||

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|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||5,299.09||84,684.50|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流入小计||5,299.09||84,684.50|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||10,516,949.73|3,331,624.38|4,183,323.54|
|投资支付的现金|||||
|△质押贷款净增加额|||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||30,122,541.87|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流出小计||40,639,491.60|3,331,624.38|4,183,323.54|
|投资活动产生的现金流量净额||-40,634,192.51|-3,331,624.38|-4,098,639.04|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金|||38,570,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||||
|取得借款收到的现金||25,000,000.00|45,000,000.00|48,250,000.00|
|△发行债券收到的现金|||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||39,386,677.89|25,947,468.81|33,352,000.00|
|筹资活动现金流入小计||64,386,677.89|109,517,468.81|81,602,000.00|
|偿还债务支付的现金||27,000,000.00|59,000,000.00|43,950,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||28,146,346.92|6,056,618.63|6,734,399.72|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||9,599,213.26|33,352,000.00|14,623,700.31|
|筹资活动现金流出小计||64,745,560.18|98,408,618.63|65,308,100.03|
|筹资活动产生的现金流量净额||-358,882.29|11,108,850.18|16,293,899.97|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||56,735.49|136,964.07|-40,115.16|
|五、现金及现金等价物净增加额||117,299.30|3,382,967.94|-2,611,858.62|
|加：期初现金及现金等价物余额||6,085,831.94|2,702,864.00|5,314,722.62|
|六、期末现金及现金等价物余额||6,203,131.24|6,085,831.94|2,702,864.00|
|法定代表人：王兴雷|主管会计工作负责人：||杨伟杰|会计机构负责人：李书英|

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合并所有者权益变动表
编制单位：青岛新力通工业有限责任公司 单位：人民币元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|注释|2017年1-8月|||||||||||||
|||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||实收资本（或股本)|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|栏次|-|1|2|3|4|5|6|7|8|9|10|11|12|13|
|一、上年年末余额||8 5,681,600.00||2 9,438,400.00||||||- 2,586,529.13||1 12,533,470.87|9 ,608,725.91|1 22,142,196.78|
|加：会计政策变更||||||||||||-||-|
|前期差错更正||||||||||||-||-|
|其他||||||||||||-||-|
|二、本年年初余额||8 5,681,600.00|-|2 9,438,400.00|-|-|-|-|-|- 2,586,529.13|-|1 12,533,470.87|9 ,608,725.91|1 22,142,196.78|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-|-|- 26,122,541.87|-|-|-|-|-|- 2,291,171.44|-|- 28,413,713.31|- 9,608,725.91|- 38,022,439.22|
|（一）综合收益总额||||||||||1 9,312,321.23||1 9,312,321.23|- 212,218.58|1 9,100,102.65|
|（二）所有者投入和减少资本||-|-|- 26,122,541.87|-|-|-|-|-|- 6,603,492.67|-|- 32,726,034.54|- 9,396,507.33|- 42,122,541.87|
|1.所有者投入的普通股||||||||||||-||-|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||-||-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||-||-|
|4.其他||||- 26,122,541.87||||||- 6,603,492.67||- 32,726,034.54|- 9,396,507.33|- 42,122,541.87|
|（三）专项储备提取和使用||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取专项储备||||||||||||-||-|
|2.使用专项储备||||||||||||-||-|
|（四）利润分配||-|-|-|-|-|-|-|-|- 15,000,000.00|-|- 15,000,000.00|-|- 15,000,000.00|
|1.提取盈余公积||||||||||||-||-|
|其中：法定公积金||||||||||||-||-|
|任意公积金||||||||||||-||-|
|#储备基金||||||||||||-||-|
|#企业发展基金||||||||||||-||-|
|#利润归还投资||||||||||||-||-|
|2.提取一般风险准备||||||||||||-||-|
|3.对所有者（或股东）的分配||||||||||- 15,000,000.00||- 15,000,000.00||- 15,000,000.00|
|4.其他||||||||||||-||-|
|（五）所有者权益内部结转||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）||||||||||||-||-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||-||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||-||-|
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动||||||||||||-||-|
|5.其他||||||||||||-||-|
|四、本年年末余额||8 5,681,600.00|-|3 ,315,858.13|-|-|-|-|-|- 4,877,700.57|-|8 4,119,757.56|-|8 4,119,757.56|

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合并所有者权益变动表
编制单位：青岛新力通工业有限责任公司 单位：人民币元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|注释|2016年度|||||||||||||
|||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||实收资本（或股本)|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|栏次|-|1|2|3|4|5|6|7|8|9|10|11|12|13|
|一、上年年末余额||7 0,560,000.00||5 ,994,000.00||||||- 13,399,669.13||6 3,154,330.87|9 ,700,413.33|7 2,854,744.20|
|加：会计政策变更||||||||||||-||-|
|前期差错更正||||||||||||-||-|
|其他||||||||||||-||-|
|二、本年年初余额||7 0,560,000.00|-|5 ,994,000.00|-|-|-|-|-|- 13,399,669.13|-|6 3,154,330.87|9 ,700,413.33|7 2,854,744.20|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||1 5,121,600.00|-|2 3,444,400.00|-|-|-|-|-|1 0,813,140.00|-|4 9,379,140.00|- 91,687.42|4 9,287,452.58|
|（一）综合收益总额||||||||||1 0,813,140.00||1 0,813,140.00|- 95,687.42|1 0,717,452.58|
|（二）所有者投入和减少资本||1 5,121,600.00|-|2 3,444,400.00|-|-|-|-|-|-|-|3 8,566,000.00|4 ,000.00|3 8,570,000.00|
|1.所有者投入的普通股||1 5,121,600.00||2 3,438,400.00||||||||3 8,560,000.00||3 8,560,000.00|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||-||-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||-||-|
|4.其他||||6 ,000.00||||||||6 ,000.00|4 ,000.00|1 0,000.00|
|（三）专项储备提取和使用||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取专项储备||||||||||||-||-|
|2.使用专项储备||||||||||||-||-|
|（四）利润分配||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取盈余公积||||||||||||-||-|
|其中：法定公积金||||||||||||-||-|
|任意公积金||||||||||||-||-|
|#储备基金||||||||||||-||-|
|#企业发展基金||||||||||||-||-|
|#利润归还投资||||||||||||-||-|
|2.提取一般风险准备||||||||||||-||-|
|3.对所有者（或股东）的分配||||||||||||-||-|
|4.其他||||||||||||-||-|
|（五）所有者权益内部结转||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）||||||||||||-||-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||-||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||-||-|
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动||||||||||||-||-|
|5.其他||||||||||||-||-|
|四、本年年末余额||8 5,681,600.00|-|2 9,438,400.00|-|-|-|-|-|- 2,586,529.13|-|1 12,533,470.87|9 ,608,725.91|1 22,142,196.78|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
合并所有者权益变动表
编制单位：青岛新力通工业有限责任公司 单位：人民币元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|注释|2015年度|||||||||||||
|||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||实收资本（或股本)|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|栏次|-|1|2|3|4|5|6|7|8|9|10|11|12|13|
|一、上年年末余额||7 0,560,000.00||5 ,994,000.00||||||- 4,541,837.13||7 2,012,162.87|9 ,278,996.17|8 1,291,159.04|
|加：会计政策变更||||||||||||-||-|
|前期差错更正||||||||||||-||-|
|其他||||||||||||-||-|
|二、本年年初余额||7 0,560,000.00|-|5 ,994,000.00|-|-|-|-|-|- 4,541,837.13|-|7 2,012,162.87|9 ,278,996.17|8 1,291,159.04|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-|-|-|-|-|-|-|-|- 8,857,832.00|-|- 8,857,832.00|4 21,417.16|- 8,436,414.84|
|（一）综合收益总额||||||||||- 8,857,832.00||- 8,857,832.00|4 21,417.16|- 8,436,414.84|
|（二）所有者投入和减少资本||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.所有者投入的普通股||||||||||||-||-|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||-||-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||-||-|
|4.其他||||||||||||-||-|
|（三）专项储备提取和使用||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取专项储备||||||||||||-||-|
|2.使用专项储备||||||||||||-||-|
|（四）利润分配||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取盈余公积||||||||||||-||-|
|其中：法定公积金||||||||||||-||-|
|任意公积金||||||||||||-||-|
|#储备基金||||||||||||-||-|
|#企业发展基金||||||||||||-||-|
|#利润归还投资||||||||||||-||-|
|2.提取一般风险准备||||||||||||-||-|
|3.对所有者（或股东）的分配||||||||||||-||-|
|4.其他||||||||||||-||-|
|（五）所有者权益内部结转||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）||||||||||||-||-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||-||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||-||-|
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动||||||||||||-||-|
|5.其他||||||||||||-||-|
|四、本年年末余额||7 0,560,000.00|-|5 ,994,000.00|-|-|-|-|-|- 13,399,669.13|-|6 3,154,330.87|9 ,700,413.33|7 2,854,744.20|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
||||||
|-|-|-|-|-|
|母公司资产负债表|||||
|编制单位：青岛新力通工业有限责任公司单位：人民币元|||||
|项目|注释|2017年8月31日|2016年12月31日|2015年12月31日|
|流动资产：||-||-|
|货币资金||5,144,355.27|4,348,725.74|889,040.71|
|△结算备付金|||||
|△拆出资金|||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||||
|衍生金融资产|||||
|应收票据||3,733,000.00|6,177,655.00|2,200,000.00|
|应收账款||93,647,939.53|48,486,063.76|31,706,406.00|
|预付款项||3,971,151.13|24,429,824.21|36,173,829.07|
|△应收保费|||||
|△应收分保账款|||||
|△应收分保准备金|||||
|应收利息|||||
|应收股利|||||
|其他应收款||2,712,161.51|12,645,076.65|14,994,421.76|
|△买入返售金融资产|||||
|存货||53,872,268.19|40,067,696.83|33,388,481.67|
|其中：原材料||14,860,348.42|10,126,500.48|10,074,073.14|
|库存商品（产成品）||5,089,003.59|4,864,874.21|7,455,982.29|
|划分为持有待售的非流动资产或处置组中的资产|||||
|一年内到期的非流动资产|||||
|其他流动资产||12,295,730.19|6,613,616.52|5,872,398.48|
|流动资产合计||175,376,605.82|142,768,658.71|125,224,577.69|
|非流动资产：|||||
|△发放贷款及垫款|||||
|可供出售金融资产|||||
|持有至到期投资|||||
|长期应收款|||||
|长期股权投资||11,491,268.30|||
|投资性房地产|||||
|固定资产原价||108,914,502.46|96,329,578.80|94,192,330.03|

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||||||
|-|-|-|-|-|
|减：累计折旧||27,375,427.71|22,699,722.46|16,186,132.97|
|固定资产净值||81,539,074.75|73,629,856.34|78,006,197.06|
|减：固定资产减值准备||62,667.64|||
|固定资产净额||81,476,407.11|73,629,856.34|78,006,197.06|
|在建工程||916,009.85|1,514,515.46|1,453,646.26|
|工程物资|||||
|固定资产清理|||||
|生产性生物资产|||||
|油气资产|||||
|无形资产||16,559,265.14|16,737,307.31|17,114,246.48|
|开发支出|||||
|商誉|||||
|长期待摊费用||125,959.75|171,763.27|218,340.00|
|递延所得税资产||2,615,218.02|3,541,489.05|5,068,322.47|
|其他非流动资产|||||
|其中：特准储备物资|||||
|非流动资产合计||113,184,128.17|95,594,931.43|101,860,752.27|
|资产总计||288,560,733.99|238,363,590.14|227,085,329.96|
|法定代表人：|主管会计工作负责人：|||会计机构负责人：|

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||||||
|-|-|-|-|-|
|母公司资产负债表（续）|||||
|编制单位：青岛新力通工业有限责任公司单位：人民币元|||||
|项目|注释|2017年8月31日|2016年12月31日|2015年12月31日|
|流动负债：|||||
|短期借款||20,000,000.00|20,000,000.00|30,000,000.00|
|△向中央银行借款|||||
|△吸收存款及同业存放|||||
|△拆入资金|||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||||
|衍生金融负债|||||
|应付票据||11,667,742.08|9,748,389.80|13,724,287.90|
|应付账款||32,215,089.75|17,880,527.73|15,311,653.75|
|预收款项||46,768,123.03|17,727,647.60|15,282,960.74|
|△卖出回购金融资产款|||||
|△应付手续费及佣金|||||
|应付职工薪酬||1,470,551.93|2,593,750.79|1,288,081.02|
|其中：应付工资||1,470,551.93|2,593,750.79|1,288,081.02|
|应付福利费|||||
|#其中：职工奖励及福利基金|||||
|应交税费||363,920.95|312,953.99|1,192,860.50|
|其中：应交税金||363,920.95|312,953.99|1,192,860.50|
|应付利息|||||
|应付股利||2,647,500.00|||
|其他应付款||30,291,951.63|10,225,748.51|35,715,537.87|
|△应付分保账款|||||
|△保险合同准备金|||||
|△代理买卖证券款|||||
|△代理承销证券款|||||
|划分为持有待售的处置组中的负债|||||
|一年内到期的非流动负债||14,000,000.00|4,000,000.00|4,000,000.00|
|其他流动负债|||||
|流动负债合计||159,424,879.37|82,489,018.42|116,515,381.78|
|非流动负债：|||||

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|||||
|-|-|-|-|
|长期借款|36,000,000.00|48,000,000.00|52,000,000.00|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|9,612,824.66|9,754,189.70|9,966,237.29|
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|其中：特准储备基金||||
|非流动负债合计|45,612,824.66|57,754,189.70|61,966,237.29|
|负债合计|205,037,704.03|140,243,208.12|178,481,619.07|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|85,681,600.00|85,681,600.00|70,560,000.00|
|国有资本||||
|其中：国有法人资本||||
|集体资本||||
|民营资本|85,681,600.00|85,681,600.00|70,560,000.00|
|其中：个人资本|70,560,000.00|70,560,000.00|70,560,000.00|
|外商资本||||
|#减：已归还投资||||
|实收资本（或股本）净额|85,681,600.00|85,681,600.00|70,560,000.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|4,807,126.43|23,438,400.00||
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|其中：外币报表折算差额||||
|专项储备||||
|盈余公积||||
|其中：法定公积金||||
|任意公积金||||
|#储备基金||||
|#企业发展基金||||

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||||||
|-|-|-|-|-|
|#利润归还投资|||||
|△一般风险准备|||||
|未分配利润||-6,965,696.47|-10,999,617.98|-21,956,289.11|
|所有者权益（或股东权益）合计||83,523,029.96|98,120,382.02|48,603,710.89|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||288,560,733.99|238,363,590.14|227,085,329.96|
|法定代表人：|主管会计工作负责人：|||会计机构负责人：|

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||||||
|-|-|-|-|-|
|母公司利润表|||||
|编制单位：青岛新力通工业有限责任公司单位：人民币元|||||
|项目|注释|2017年1-8月|2016年度|2015年度|
|一、营业总收入||139,747,105.64|151,185,981.61|81,396,710.32|
|其中：营业收入||139,747,105.64|151,185,981.61|81,396,710.32|
|△利息收入|||||
|△已赚保费|||||
|△手续费及佣金收入|||||
|二、营业总成本||118,971,945.03|141,122,717.75|93,059,204.05|
|其中：营业成本||91,511,761.48|103,146,285.42|62,059,377.11|
|△利息支出|||||
|△手续费及佣金支出|||||
|△退保金|||||
|△赔付支出净额|||||
|△提取保险合同准备金净额|||||
|△保单红利支出|||||
|△分保费用|||||
|税金及附加||1,784,215.31|1,986,593.66|159,437.04|
|销售费用||4,649,149.72|9,990,380.10|8,572,504.28|
|管理费用||15,057,522.58|18,760,567.48|16,365,888.49|
|其中：研究与开发费||6,553,897.04|8,612,749.54|5,570,183.13|
|财务费用||3,377,627.54|5,055,635.66|5,422,265.37|
|其中：利息支出||2,428,889.60|4,566,101.38|5,424,280.26|
|利息收入||4,677.45|9,819.26|19,479.19|
|汇兑净损失（净收益以“-’号填列）||236,771.55|16,622.37|-283,045.53|
|资产减值损失||2,591,668.40|2,183,255.43|479,731.76|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||||
|△汇兑收益（损失以“-”号填列）|||||
|其他收益|||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||20,775,160.61|10,063,263.86|-11,662,493.73|
|加：营业外收入||1,243,077.51|2,545,257.59|652,063.56|

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||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：非流动资产处置利得|||||
|非货币性资产交换利得|||||
|政府补助||1,243,065.04|2,544,697.59|649,447.56|
|债务重组利得|||||
|减：营业外支出||86,889.76|125,016.90|131,645.99|
|其中：非流动资产处置损失||85,485.36|||
|非货币性资产交换损失|||||
|债务重组损失|||||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||21,931,348.36|12,483,504.55|-11,142,076.16|
|减：所得税费用||2,897,426.85|1,526,833.42|-1,652,118.43|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||19,033,921.51|10,956,671.13|-9,489,957.73|
|六、其他综合收益的税后净额|||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||||
|其中:1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||||
|2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||||
|其中：1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|2、可供出售金融资产公允价值变动损益|||||
|3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||||
|4、现金流量套期损益的有效部分|||||
|5、外币财务报表折算差额|||||
|七、综合收益总额||19,033,921.51|10,956,671.13|-9,489,957.73|
|八、每股收益|||||
|基本每股收益|||||
|稀释每股收益|||||
|法定代表人：|主管会计工作负责人：|||会计机构负责人：|

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
||||||
|-|-|-|-|-|
|母公司现金流量表|||||
|编制单位：青岛新力通工业有限责任公司 单位：人民币元|||||
|项目|注释|2017年1-8月|2016年度|2015年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||138,915,783.04|140,271,712.88|111,069,275.86|
|△客户存款和同业存放款项净增加额|||||
|△向中央银行借款净增加额|||||
|△向其他金融机构拆入资金净增加额|||||
|△收到原保险合同保费取得的现金|||||
|△收到再保险业务现金净额|||||
|△保户储金及投资款净增加额|||||
|△处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||||
|△收取利息、手续费及佣金的现金|||||
|△拆入资金净增加额|||||
|△回购业务资金净增加额|||||
|收到的税费返还||156,019.99|703,718.32||
|收到其他与经营活动有关的现金||1,106,362.39|843,029.26|456,113.09|
|经营活动现金流入小计||140,178,165.42|141,818,460.46|111,525,388.95|
|购买商品、接受劳务支付的现金||72,540,539.80|89,832,549.50|98,998,299.67|
|△客户贷款及垫款净增加额|||||
|△存放中央银行和同业款项净增加额|||||
|△支付原保险合同赔付款项的现金|||||
|△支付利息、手续费及佣金的现金|||||
|△支付保单红利的现金|||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||17,464,711.51|15,895,720.84|16,026,736.58|
|支付的各项税费||15,961,095.58|11,437,228.83|7,806,817.14|
|支付其他与经营活动有关的现金||6,250,314.54|12,125,836.98|16,946,149.83|
|经营活动现金流出小计||112,216,661.43|129,291,336.15|139,778,003.22|
|经营活动产生的现金流量净额||27,961,503.99|12,527,124.31|-28,252,614.27|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|||||
|取得投资收益收到的现金|||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||||

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||||||
|-|-|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流入小计|||||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||10,052,041.51|2,527,742.81|3,288,162.28|
|投资支付的现金|||||
|△质押贷款净增加额|||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||30,122,541.87|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流出小计||40,174,583.38|2,527,742.81|3,288,162.28|
|投资活动产生的现金流量净额||-40,174,583.38|-2,527,742.81|-3,288,162.28|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金|||38,560,000.00||
|取得借款收到的现金||10,000,000.00|30,000,000.00|33,250,000.00|
|△发行债券收到的现金|||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||39,386,677.89|7,152,496.71|33,352,000.00|
|筹资活动现金流入小计||49,386,677.89|75,712,496.71|66,602,000.00|
|偿还债务支付的现金||12,000,000.00|44,000,000.00|28,950,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||14,781,389.60|4,999,362.81|5,424,223.72|
|支付其他与筹资活动有关的现金||9,599,213.26|33,352,000.00|3,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计||36,380,602.86|82,351,362.81|37,374,223.72|
|筹资活动产生的现金流量净额||13,006,075.03|-6,638,866.10|29,227,776.28|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||2,633.89|99,169.63|-23,169.37|
|五、现金及现金等价物净增加额||795,629.53|3,459,685.03|-2,336,169.64|
|加：期初现金及现金等价物余额||4,348,725.74|889,040.71|3,225,210.35|
|六、期末现金及现金等价物余额||5,144,355.27|4,348,725.74|889,040.71|
|法定代表人：|主管会计工作负责人：|||会计机构负责人：|

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
所有者权益变动表
编制单位：青岛新力通工业有限责任公司 2017年1-8月 单位：人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年金额|||||||||||
|||实收资本（或股本)|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|栏次|-|1|2|3|4|5|6|7|8|9|10|11|
|一、上年年末余额||8 5,681,600.00||2 3,438,400.00||||||- 10,999,617.98||9 8,120,382.02|
|加：会计政策变更||||||||||||-|
|前期差错更正||||||||||||-|
|其他||||||||||||-|
|二、本年年初余额||8 5,681,600.00|-|2 3,438,400.00|-|-|-|-|-|- 10,999,617.98|-|9 8,120,382.02|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-|-|- 18,631,273.57|-|-|-|-|-|4 ,033,921.51|-|- 14,597,352.06|
|（一）综合收益总额||||||||||1 9,033,921.51||1 9,033,921.51|
|（二）所有者投入和减少资本||-|-|- 18,631,273.57|-|-|-|-|-|-|-|- 18,631,273.57|
|1.所有者投入的普通股||||||||||||-|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||-|
|4.其他||||- 18,631,273.57||||||||- 18,631,273.57|
|（三）专项储备提取和使用||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取专项储备||||||||||||-|
|2.使用专项储备||||||||||||-|
|（四）利润分配||-|-|-|-|-|-|-|-|- 15,000,000.00|-|- 15,000,000.00|
|1.提取盈余公积||||||||||||-|
|其中：法定公积金||||||||||||-|
|任意公积金||||||||||||-|
|#储备基金||||||||||||-|
|#企业发展基金||||||||||||-|
|#利润归还投资||||||||||||-|
|2.提取一般风险准备||||||||||||-|
|3.对所有者（或股东）的分配||||||||||- 15,000,000.00||- 15,000,000.00|
|4.其他||||||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）||||||||||||-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||-|
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动||||||||||||-|
|5.其他||||||||||||-|
|四、本年年末余额||8 5,681,600.00|-|4 ,807,126.43|-|-|-|-|-|- 6,965,696.47|-|8 3,523,029.96|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
所有者权益变动表
编制单位：青岛新力通工业有限责任公司 2016年度 单位：人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年金额|||||||||||
|||实收资本（或股本)|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|栏次|-|1|2|3|4|5|6|7|8|9|10|11|
|一、上年年末余额||7 0,560,000.00||||||||- 21,956,289.11||4 8,603,710.89|
|加：会计政策变更||||||||||||-|
|前期差错更正||||||||||||-|
|其他||||||||||||-|
|二、本年年初余额||7 0,560,000.00|-|-|-|-|-|-|-|- 21,956,289.11|-|4 8,603,710.89|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||1 5,121,600.00|-|2 3,438,400.00|-|-|-|-|-|1 0,956,671.13|-|4 9,516,671.13|
|（一）综合收益总额||||||||||1 0,956,671.13||1 0,956,671.13|
|（二）所有者投入和减少资本||1 5,121,600.00|-|2 3,438,400.00|-|-|-|-|-|-|-|3 8,560,000.00|
|1.所有者投入的普通股||1 5,121,600.00||2 3,438,400.00||||||||3 8,560,000.00|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||-|
|4.其他||||||||||||-|
|（三）专项储备提取和使用||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取专项储备||||||||||||-|
|2.使用专项储备||||||||||||-|
|（四）利润分配||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取盈余公积||||||||||||-|
|其中：法定公积金||||||||||||-|
|任意公积金||||||||||||-|
|#储备基金||||||||||||-|
|#企业发展基金||||||||||||-|
|#利润归还投资||||||||||||-|
|2.提取一般风险准备||||||||||||-|
|3.对所有者（或股东）的分配||||||||||||-|
|4.其他||||||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）||||||||||||-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||-|
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动||||||||||||-|
|5.其他||||||||||||-|
|四、本年年末余额||8 5,681,600.00|-|2 3,438,400.00|-|-|-|-|-|- 10,999,617.98|-|9 8,120,382.02|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTENCPAS
所有者权益变动表
编制单位：青岛新力通工业有限责任公司 2015年度 单位：人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年金额|||||||||||
|||实收资本（或股本)|其他权益工具|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|△一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|栏次|-|1|2|3|4|5|6|7|8|9|10|11|
|一、上年年末余额||7 0,560,000.00||||||||- 12,466,331.38||5 8,093,668.62|
|加：会计政策变更||||||||||||-|
|前期差错更正||||||||||||-|
|其他||||||||||||-|
|二、本年年初余额||7 0,560,000.00|-|-|-|-|-|-|-|- 12,466,331.38|-|5 8,093,668.62|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-|-|-|-|-|-|-|-|- 9,489,957.73|-|- 9,489,957.73|
|（一）综合收益总额||||||||||- 9,489,957.73||- 9,489,957.73|
|（二）所有者投入和减少资本||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.所有者投入的普通股||||||||||||-|
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||||-|
|3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||-|
|4.其他||||||||||||-|
|（三）专项储备提取和使用||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取专项储备||||||||||||-|
|2.使用专项储备||||||||||||-|
|（四）利润分配||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.提取盈余公积||||||||||||-|
|其中：法定公积金||||||||||||-|
|任意公积金||||||||||||-|
|#储备基金||||||||||||-|
|#企业发展基金||||||||||||-|
|#利润归还投资||||||||||||-|
|2.提取一般风险准备||||||||||||-|
|3.对所有者（或股东）的分配||||||||||||-|
|4.其他||||||||||||-|
|（五）所有者权益内部结转||-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.资本公积转增资本（或股本）||||||||||||-|
|2.盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||-|
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||||-|
|4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动||||||||||||-|
|5.其他||||||||||||-|
|四、本年年末余额||7 0,560,000.00|-|-|-|-|-|-|-|- 21,956,289.11|-|4 8,603,710.89|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注青岛新力通工业有限责任公司
财务报表附注
2015年1月1日——2017年8月31日
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、基本情况
1、公司基本信息
青岛新力通工业有限责任公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 2011年 1
月 11日，统一社会信用代码为91370283564748348W，注册地址：山东省青岛市平度市同
和街道办事处通达路中段，法定代表人：王兴雷。公司主要经营范围：石化炉管、冶金辐
射管、冶金炉辊、玻璃刀辊、炉用耐热合金部件、纸浆机浆轮、卧式螺旋离心机生产、销
售；工业炉（不含特种设备）销售、安装；货物进出口（国家法律、法规禁止的不得经营，
法律、法规限制经营的取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）。
2、公司历史沿革及注册资本变更信息
（1）青岛新力通工业有限责任公司原名“青岛新力通热工设备有限公司”，于 2011
年1月11日由盛文兰和王柏雯共同出资组建，申请登记注册资本金50,560,000.00元，自
公司成立之日起两年内分三期缴纳出资：
①2011年 1月 7日收到首次出资额 15,000,000.00元，其中盛文兰以货币出资
7,500,000.00元、王柏雯以货币出资 7,500,000.00元，首次出资已经青岛立仁会计师事
务所审验，并于2011年1月8日出具“立仁所验字（2011）第004号验资报告”；
②2011年 6月 23日收到第二期出资额 27,220,000.00元，其中盛文兰以货币出资
10,220,000.00元、王柏雯以货币出资 17,000,000.00元，第二期出资已经青岛立仁会计
师事务所审验，并于2011年6月23日出具“立仁所验字（2011）第028号验资报告”；
③2012年 7月 3日收到第三期出资额 8,340,000.00元，其中盛文兰以货币出资
7,560,000.00元、王柏雯以货币出资 780,000.00元，第三期出资已经山东润德有限责任
会计师事务所审验，并于2012年7月3日出具“（2012）润德所验字-026号验资报告”。
（2）2012年9月21日，公司股东会决议通过：股东盛文兰将所持公司4%股权以202.24
万元的价格转让给贾成涛、将所持公司4%股权以 202.24万元的价格转让给古朝雄、将所
持公司4%股权以202.24万元的价格转让给刘向华、将所持公司4%股权以202.24万元的价
格转让给姚年善、将所持6%股权以 303.36万元的价格转让给王平生、将所持5%股权以
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注将所持公司2%股权以101.12万元的价格转让给杨伟杰，股东王柏雯将所持公司30%股权以
1516.8万元的价格转让给王兴雷、将所持公司10%股权以505.6万元的价格转让给李卫侠。
（3）2013年 6月 17日，公司股东会决议以货币资金增加注册资本人民币
20,000,000.00元，新增注册资本由原股东王兴雷出资 6,000,000.00元、古朝雄出资
800,000.00元、李卫侠出资2,000,000.00元、王柏雯出资2,000,000.00元、盛文兰出资
3,400,000.00元、贾成涛出资 800,000.00元、姚年善出资 800,000.00元、王平生出资
1,200,000.00元、包日龙出资1,000,000.00元、刘向华出资800,000.00元、于长华出资
800,000.00元、杨伟杰出资 400,000.00元；变更后的累计注册资本实收金额为人民币
70,560,000.00元；该增资已经青岛仁和有限责任会计师事务所审验，并于2013年6月19
日出具“仁会内验字（2013）第10号验资报告”；
（4）2016年4月15日，公司股东会决议同意增加新股东平度新力通企业管理咨询中
心（有限合伙），以2015年12月31日公司净资产8401.97万元为基准，根据公司现有的
净资产增值保值情况，同意新股东平度新力通企业管理咨询中心（有限合伙）按照1:2.55
的价格认购增资款，共计投资款3856万元，其中1512.16万元计入注册资本，2343.84万
元计入资本公积。本次增资变更后的累计注册资本实收金额为人民币85,681,600.00元。
截止2017年8月31日公司注册资本85,681,600.00元，股权结构为：
|||
|-|-|
|股东|出资额（万元）|
|王兴雷|2,116.80|
|平度新力通企业管理咨询中心（有限合伙）|1,512.16|
|盛文兰|1,199.52|
|李卫侠|705.60|
|王柏雯|705.60|
|王平生|423.36|
|包日龙|352.80|
|古朝雄|282.24|
|贾成涛|282.24|
|刘向华|282.24|
|姚年善|282.24|
|于长华|282.24|
|杨伟杰|141.12|
||8,568.16|

3、公司实际控制人及治理结构
王兴雷及其妻子李卫侠、女儿王柏雯合计持有公司41.19%的股权，并担任员工持股平
台平度新力通企业管理咨询中心（有限合伙）的普通合伙人及执行事务合伙人，系本公司
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注的控股股东和实际控制人。
本公司治理层由股东会、执行董事和监事一人组成。
本公司纳入合并范围的子公司共1户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发
布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于
2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）的规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
（二）持续经营
本公司行业无重大变化，公司无重大资产损失，无其他表明其不具备可持续经营能力事项。可以预计公司自报告期末12个月内公司经营具有可持续性。
三、重要会计政策及会计估计
(一）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2015年12月31日、2016年12月31日、2017年8月31日的财务状况以及2015年度、2016年度、2017年1-8月的经营成果和现金流量等相关信息。
（二）会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期
本公司营业周期根据业务板块不同而确定不同的营业周期。具体划分标准为：
1、生产型企业营业周期是根据从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间确定。
2、贸易型企业营业周期是根据从购买商品起至实现销售获取现金或现金等价物的期间确定。
（四）记账本位币
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注本公司以人民币为记账本位币。
（五）企业合并会计处理
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日
时点按照新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值
的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合
并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追
溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增
加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权
之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之
间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购
买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该
项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买
日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。
3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：
在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与
处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价
值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共
同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报
表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定
受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（六）合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主
体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（七）合营安排
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为
共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对
该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
1、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确
认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确
认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所
产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
2、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相
关
规定进行核算及会计处理。
（八）现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务及外币财务报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
（十）应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判
余额为100.00万元以上的应收账款、余额为100.00万元以上的其他应收款。
断依据或金额标准
单项金额重大并单项当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，其预计坏账准备的计提方法未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
A.不同组合的确定依据：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合或以应收款
组合1：账龄组合
项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合
组合2：关联方组合 关联方往来余额
B不同组合计提坏账准备的计提方法：
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注项目 计提方法
组合1：账龄组合 账龄分析法
组合2：关联方组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|20|
|30|
|50|
|100|

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明
单项计提坏账准备的理由
债务人很可能无法履行还款义务的应收款项
坏账准备的计提方法 个别认定法
（十一）存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。
（十二）固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|
|年限平均法|5-20|10|
|年限平均法|3-10|10|
|年限平均法|4-10|10|
|年限平均法|3-10|10|

3、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注（十三）在建工程
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③.该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（十四）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
（十五）无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
4、内部研开项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体
条件
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
（十六）长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十七）职工薪酬
1、职工薪酬分类
本公司将为获取职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿确定为
职工薪酬。
本公司对职工薪酬按照性质或支付期间分类为短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2、职工薪酬会计处理方法
（1）短期薪酬会计处理：在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；
（2）离职后福利会计处理：根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。①设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；②设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利会计处理：满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利会计处理：根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
（十八）收入
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注1、收入的确认原则
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
2、商品销售收入确认的具体方法
（1）境内销售
本公司按照签订的合同将产品运送至购货方，并于购货方对货物进行验收后确认收入。
（2）境外销售
本公司根据签订的合同发货，并于完成产品报关且电子口岸系统显示放行相关信息后确认商品销售收入的实现。
（十九）政府补助
1、政府补助类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2、政府补助会计处理
（1）与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
4、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
5、政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（二十）递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（二十一）重要会计政策和会计估计变更
1、重要会计政策变更
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
（1）2016年12月3日，财政部以财会[2016]22号发布了关于印发《增值税会计处理
规定》的通知，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税
金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的城市维护建设税、资源税、教育费附加
及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。本公司自2016年5月1日起执
行，不追溯调整2016年5月1日之前发生的同类业务。
（2）2017年4月28日，财政部以财会[2017]13号发布了《企业会计准则第42号——
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起实施。《企业会计准
则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动
资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本公司按照财政部的要求时间
开始执行前述会计准则。该项会计政策变更对本报告期财务数据暂无影响。
（3）2017年5月10日，财政部以财会[2017]15号发布了《企业会计准则第16号——
政府补助（2017年修订）》，自2017年6月12日起实施。执行《企业会计准则第16号——
政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关
的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计
准则第16号——政府补助（2017年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常
活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。本公司按照财政部的
要求时间开始执行前述会计准则。该项会计政策变更对本报告期财务数据暂无影响。
2、重要会计估计变更
本公司报告期内未发生重大会计估计变更。
四、税项
（一）主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|应税收入按适用税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||
|-|
|计税依据|
|缴纳流转税税额|
|缴纳流转税税额|
|缴纳流转税税额|
|缴纳流转税税额|
|应税房产原值（30%扣除率）|
|应税土地面积|
|应纳税所得额|

其中：存在不同企业所得税税率纳税主体的披露：
||
|-|
|所得税税率（%）|
|15|
|25|

（二）税收优惠及批文
本公司于2013年12月12日取得证书编号为GR201337100044的高新技术企业证书，有效期三年；2016年 12月 2日再次取得编号为 GR201637100150的高新技术企业证书，有效期三年。根据《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函［2009］203号）文件的规定，高新技术企业所得税按15%优惠税率征收。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|77,897.76|33,101.63|
|6,125,233.48|6,052,730.31|
|6,203,131.24|6,085,831.94|

2、应收票据
（1）应收票据分类列示：
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|990,790.01|4,265,191.79|
|3,973,000.00|3,634,215.00|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|4,963,790.01|7,899,406.79|

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|21,528,205.25|10,334,338.25|
|640,000.00|1,000,000.00|
|22,168,205.25|11,334,338.25|

3、应收账款
（1）应收账款分类披露：
2017.8.31
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|2,970,000.00|2.60|1,485,000.00|50.00|
|111,317,886.22|97.40|8,143,155.88|7.32|
|114,287,886.22|100.00|9,628,155.88|8.42|

(续)
2016.12.31
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|71,712,764.83|100.00|6,039,256.65|8.42|
|71,712,764.83|100.00|6,039,256.65|8.42|

(续)
类别 2015.12.31
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|66,398,332.89|100.00|5,217,380.80|7.86|
|66,398,332.89|100.00|5,217,380.80|7.86|

①2017年8月31日单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况：
期末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例|
|2,970,000.00|1,485,000.00|50.00|
|2,970,000.00|1,485,000.00|—|

②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况：
2017.8.31
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|86,625,860.77|4,331,293.03|
|16,061,442.44|1,606,144.24|
|4,074,563.06|814,912.62|
|4,436,019.95|1,330,805.99|
|120,000.00|60,000.00|
|111,317,886.22|8,143,155.88|

(续)
2016.12.31
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|48,954,383.33|2,447,719.31|
|11,969,389.18|1,196,938.91|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注 2016.12.31
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|8,520,992.32|1,704,198.45|
|2,218,000.00|665,399.99|
|50,000.00|24,999.99|
|71,712,764.83|6,039,256.65|

(续)
2015.12.31
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|41,898,584.13|2,094,929.20|
|18,128,181.68|1,812,818.18|
|6,018,367.08|1,203,673.42|
|353,200.00|105,960.00|
|66,398,332.89|5,217,380.80|

（4）按欠款方归集的2017年8月31日期末余额前五名的应收账款情况：
|||
|-|-|
|期末余额|占应收账款期末余额合计数比例(%)|
|35,608,065.40|31.16|
|5,850,000.00|5.12|
|4,732,380.00|4.14|
|4,696,696.44|4.11|
|4,380,000.00|3.83|
|55,267,141.84|——|

（4）按欠款方归集的2016年12月31日期末余额前五名的应收账款情况：
|||
|-|-|
|期末余额|占应收账款期末余额合计数比例(%)|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|期末余额|占应收账款期末余额合计数比例(%)|
|8,213,333.55|11.45|
|7,990,387.37|11.14|
|5,032,380.00|7.02|
|4,391,352.66|6.12|
|4,380,000.00|6.11|
|30,007,453.58|——|

（4）按欠款方归集的2015年12月31日期末余额前五名的应收账款情况：
|||
|-|-|
|期末余额|占应收账款期末余额合计数比例(%)|
|8,300,278.13|12.50|
|5,832,380.00|8.78|
|5,218,439.81|7.86|
|3,880,583.17|5.84|
|3,375,500.00|5.08|
|26,607,181.11|——|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
||||
|-|-|-|
|2017.8.31|||
|金额|比例（%）|金额|
|5,592,009.28|72.38|9,068,711.05|
|1,248,890.07|16.17|953,667.23|
|321,940.62|4.17|241,104.88|
|562,756.03|7.28|3,023,292.21|
|7,725,596.00|100.00|13,286,775.37|

(续)
2015.12.31
账龄
||
|-|
|金额|
|3,234,538.96|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||
|-|
|768,665.85|
|2,364,361.85|
|1,325,805.44|
|7,693,372.10|

（2）2017年8月31日账龄超过一年的重要预付款项
||||
|-|-|-|
|是否为关联方|金额|账龄|
|否|413,395.89|1-2年|
|否|282,115.00|1-2年及2-3年|
|否|265,680.00|3年以上|
|否|214,170.00|1-2年|
|否|139,517.35|1-2年|
||1,314,878.24||

2016年12月31日账龄超过一年的重要预付款项
||||
|-|-|-|
|是否为关联方|金额|账龄|
|否|786,752.38|1-2年|
|否|500,000.00|3-4年|
|否|493,500.00|3-4年|
|否|343,606.89|1-2年|
|否|265,680.00|3-4年|
||2,389,539.27||

2015年12月31日账龄超过一年的重要预付款项
||||
|-|-|-|
|是否为关联方|金额|账龄|
|否|500,000.00|2-3年|
|否|493,500.00|2-3年|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|否|381,764.00|3-4年|
|否|265,680.00|2-3年|
|否|102,000.00|1-2年|
||1,742,944.00||

5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
2017.8.31
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|5,077,571.07|100.00|797,260.39|15.70|
|5,077,571.07|100.00|797,260.39|15.70|

 2016.12.31
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|44,637,372.71|100.00|1,690,109.71|3.79|
|44,637,372.71|100.00|1,690,109.71|3.79|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注 2015.12.31
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|53,866,384.19|100.00|1,520,251.74|2.82|
|53,866,384.19|100.00|1,520,251.74|2.82|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况：
2017.8.31
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|3,168,581.53|158,429.07|
|789,351.77|78,935.18|
|239,830.46|47,966.09|
|200,700.00|60,210.00|
|447.11|223.56|
|451,496.49|451,496.49|
|4,850,407.36|797,260.39|

（续）
2016.12.31
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|8,549,305.68|427,465.19|
|2,007,613.93|200,761.39|
|1,267,143.79|253,428.76|
|381,933.56|114,580.07|
|491,755.64|245,877.82|
|447,996.49|447,996.49|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注 2016.12.31
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|13,145,749.09|1,690,109.71|

（续）
2015.12.31
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|9,142,684.69|457,134.23|
|1,400,881.26|140,088.13|
|1,459,783.10|291,956.62|
|549,855.64|164,956.69|
|466,116.07|466,116.07|
|13,019,320.76|1,520,251.74|

（5）按欠款方归集的2017年8月31日期末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|借款|556,860.00|1年以内|10.97|
|投保保证金及标书费|548,000.00|1年以内、1-2年及2-3年|10.79|
|借款|322,237.96|1年以内|6.35|
|押金|260,000.00|5年以上|5.12|
|投标保证金|150,000.00|3-4年|2.95|
||1,837,097.96||36.18|

按欠款方归集的2016年12月31日期末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|借款|30,021,316.19|1年以内|67.26|
|借款|2,088,020.00|1年以内|4.68|
|借款|1,115,000.00|1年以内|2.50|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|借款|919,000.00|1年以内|2.06|
|投标保证金|502,000.00|1年以内|1.12|
||34,645,336.19||77.62|

按欠款方归集的2015年12月31日期末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|借款|35,425,490.70|1年以内及1-2年|65.77|
|借款|3,060,000.00|1年以内|5.68|
|借款|2,850,503.80|1年以内|5.29|
|借款|2,332,000.00|1年以内|4.33|
|投标保证金|1,100,000.00|1年以内|2.04|
||44,767,994.50||83.11|

6、存货
（1）存货分类：
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017.8.31|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|18,685,787.75||18,685,787.75|13,812,740.51||
|9,439,768.16|402,747.31|9,037,020.85|9,227,945.75||
|4,669,686.27||4,669,686.27|6,754,105.31||
|32,855,292.08||32,855,292.08|16,879,812.72||
|2,016,949.88||2,016,949.88|2,102,985.32||
|751,288.00||751,288.00|717,966.76||
|68,418,772.14|402,747.31|68,016,024.83|49,495,556.37||

（续）
2015.12.31
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|11,712,767.66||
|9,591,626.40||
|8,524,574.63||

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||
|-|
|14,020,256.10|
|703,707.83|
|44,552,932.62|

（2）存货跌价准备：
||||||
|-|-|-|-|-|
|2016.12.31|本期增加金额||本期减少金额||
||计提|其他|转回或转销|其他|
||402,747.31||||
||402,747.31||||

（3）存货跌价准备计提依据及转回或转销原因
|||
|-|-|
|计提存货跌价准备的具体依据|转回存货跌价准备的原因|
|专用产品，合同作废；成本高于可变现净值部分||

7、其他流动资产
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|6,616,609.36|3,927,274.46|
|450,583.65|266,460.75|
|193,107.28|114,197.47|
|128,738.19|76,131.64|
|32,184.55|38,065.83|
|4,874,507.16|2,165,819.39|
||25,666.98|
|12,295,730.19|6,613,616.52|

8、固定资产
（1）固定资产情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公设备及其他|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公设备及其他|
|69,448,573.47|45,627,094.52|3,637,816.93|3,123,928.36|5,413,313.07|
|140,000.00|11,657,789.80|720,336.69|364,274.32|360,349.43|
||10,097,202.13|720,336.69|364,274.32|360,349.43|
|140,000.00|1,560,587.67||||
||203,516.65||||
||151,208.96||||
||52,307.69||||
|69,588,573.47|57,081,367.67|4,358,153.62|3,488,202.68|5,773,662.50|
|14,242,427.72|19,339,324.80|2,675,376.68|2,212,671.52|3,946,194.70|
|2,310,790.62|2,763,468.55|244,003.15|305,530.12|323,054.24|
|2,310,790.62|2,763,468.55|244,003.15|305,530.12|323,054.24|
||57,753.91||||
||57,753.91||||
|16,553,218.34|22,045,039.44|2,919,379.83|2,518,201.64|4,269,248.94|
||||62,667.64||
||||62,667.64||
|53,035,355.13|35,036,328.23|1,438,773.79|907,333.40|1,504,413.56|
|55,206,145.75|26,287,769.72|962,440.25|911,256.84|1,467,118.37|

注：截止2017年8月31日，本公司账面价值35,409,599.72元（原值44,912,559.76元）房屋建筑物
用于中国建设银行股份有限公司平度支行长期借款（含一年内到期部分）50,000,000.00元的抵押物。
截止2017年8月31日，本公司下属子公司烟台市中拓合金钢有限责任公司账面价值5,644,978.10元（原
值10,564,349.48元）房屋建筑物用于工商银行烟台莱山支行短期借款15,000,000.00元的抵押物。
(续)
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公设备及其他|
|69,448,573.47|43,796,973.05|3,637,816.93|2,996,338.77|4,265,047.05|
||1,830,121.47||127,589.59|1,148,266.02|
||907,854.67||127,589.59|1,148,266.02|
||922,266.80||||
|69,448,573.47|45,627,094.52|3,637,816.93|3,123,928.36|5,413,313.07|
|11,039,364.34|15,181,272.19|2,206,822.49|1,726,276.30|3,570,183.55|
|3,203,063.38|4,158,052.61|468,554.19|486,395.22|376,011.15|
|3,203,063.38|4,158,052.61|468,554.19|486,395.22|376,011.15|
|14,242,427.72|19,339,324.80|2,675,376.68|2,212,671.52|3,946,194.70|
|55,206,145.75|26,287,769.72|962,440.25|911,256.84|1,467,118.37|
|58,409,209.13|28,615,700.86|1,430,994.44|1,270,062.47|694,863.50|

(续)
||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公设备及其他|
|68,454,970.46|41,476,298.47|2,619,794.23|2,791,805.45|3,568,202.21|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|993,603.01|2,440,332.70|1,177,267.70|207,532.32|696,844.84|
|166,184.35|875,753.89|1,177,267.70|207,532.32|696,844.84|
|827,418.66|1,564,578.81||||
||119,658.12|159,245.00|2,999.00||
||119,658.12|159,245.00|2,999.00||
|69,448,573.47|43,796,973.05|3,637,816.93|2,996,338.77|4,265,047.05|
|7,789,420.23|11,553,056.76|1,976,405.42|1,236,996.77|3,292,440.81|
|3,249,944.11|3,707,987.43|367,535.25|492,278.33|277,742.74|
|3,249,944.11|3,707,987.43|367,535.25|492,278.33|277,742.74|
||79,772.00|137,118.18|2,998.80||
||79,772.00|137,118.18|2,998.80||
|11,039,364.34|15,181,272.19|2,206,822.49|1,726,276.30|3,570,183.55|
|58,409,209.13|28,615,700.86|1,430,994.44|1,270,062.47|694,863.50|
|60,665,550.23|29,923,241.71|643,388.81|1,554,808.68|275,761.40|

9、在建工程
（1）在建工程情况:
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年8月31日|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|54,122.40||54,122.40|||
|329,330.91||329,330.91|||
|512,556.54||512,556.54|||
|20,000.00||20,000.00|||

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|||44,143.71|
|||1,230,747.26|
|||1,404.87|
|||196,153.85|
|||18,493.11|
|||117.92|
|||18,873.49|
|||1,210.38|
|||3,370.87|
|916,009.85|916,009.85|1,514,515.46|

（续）
2015年12月31日
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|44,143.71||
|841,858.36||
|1,404.87||
|196,153.85||
|370,085.47||
|164,846.74||
|1,618,493.00||

（2）2016年12月31日至2017年8月31日重要在建工程项目变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|年初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|
||44,143.71||44,143.71||
||1,230,747.26||1,230,747.26||
||1,404.87||1,404.87||
||196,153.85||196,153.85||
||18,493.11|4,900.02|23,393.13||
||117.92|41,172.19|41,290.11||

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|年初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|
|||140,000.00|140,000.00||
||18,873.49||18,873.49||
||1,210.38||1,210.38||
||3,370.87||3,370.87||
|||54,122.40|||
|||329,330.91|||
|||512,556.54|||
|||20,000.00|||
||1,514,515.46|1,102,082.06|1,700,587.67||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率（%）|
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||98%||||
||40%||||
||90%||||
||3%||||

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|年初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|
||44,143.71||||
||841,858.36|388,888.90|||
||1,404.87||||
||196,153.85||||
||370,085.47||370,085.47||
||164,846.74|387,334.59|552,181.33||
|||18,493.11|||
|||117.92|||
|||18,873.49|||
|||1,210.38|||
|||3,370.87|||
||1,618,493.00|818,289.26|922,266.80||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率（%）|
||93.00%||||
||95.00%||||
||95.00%||||
||98.00%||||
||100.00%||||
||100.00%||||
||74.00%||||
||1.00%||||
||95.00%||||
||96.00%||||
||85.00%||||

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|年初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|
||130,068.12||130,068.12||
||440,935.87|51,810.00|492,745.87||
||117,094.16|3,147.61|120,241.77||
||42,853.55||42,853.55||
||15,629.67||15,629.67||
||7,208.00||7,208.00||
||18,671.68||18,671.68||
||407,629.48|31,890.00|439,519.48||
||839,332.98||839,332.98||
||136,232.65||136,232.65||
|||2,813.13|2,813.13||
||65,423.39||65,423.39||
||48,416.17|27,182.90|75,599.07||
||5,658.11||5,658.11||
||44,143.71||||
||841,858.36||||
||1,404.87||||
|||196,153.85|||
|||370,085.47|||
|||164,846.74|||
||3,162,560.77|847,929.70|2,391,997.47||

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率（%）|
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率（%）|
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||100%||||
||93%||||
||66%||||
||95%||||
||98%||||
||90%||||
||30%||||

10、无形资产
（1）无形资产情况：
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|19,715,188.48|76,794.88|
||82,075.47|
||82,075.47|
|19,715,188.48|158,870.35|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|1,761,016.63|56,809.60|
|262,050.74|18,219.24|
|262,050.74|18,219.24|
|2,023,067.37|75,028.84|
|17,692,121.11|83,841.51|
|17,954,171.85|19,985.28|

注：截止2017年8月31日，本公司账面价值16,475,423.63元（原值18,203,763.04元）土地使用权
用于中国建设银行股份有限公司平度支行长期借款（含一年内到期部分）50,000,000.00元的抵押物。
截止2017年8月31日，本公司下属子公司烟台市中拓合金钢有限责任公司账面价值1,216,697.48
元（原值1,511,425.44元）土地使用权用于工商银行烟台莱山支行短期借款15,000,000.00元的抵押物。
(续)
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|19,715,188.48|76,794.88|
|19,715,188.48|76,794.88|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|1,367,633.59|43,024.96|
|393,383.04|13,784.64|
|393,383.04|13,784.64|
|1,761,016.63|56,809.60|
|17,954,171.85|19,985.28|
|18,347,554.89|33,769.92|

(续)
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|19,715,188.48|76,794.88|
|19,715,188.48|76,794.88|
|973,329.82|27,950.23|
|394,303.77|15,074.73|
|394,303.77|15,074.73|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|1,367,633.59|43,024.96|
|18,347,554.89|33,769.92|
|18,741,858.66|48,844.65|

11、长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|2016.12.31|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|
|171,763.27||45,803.52||
|171,763.27||45,803.52||

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|2015.12.31|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|
|218,340.00||218,340.00||
||206,115.92|34,352.65||
|218,340.00|206,115.92|252,692.65||

（续）
|||||
|-|-|-|-|
|2014.12.31|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|
|363,900.00||145,560.00||
|363,900.00||145,560.00||

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注12、递延所得税资产、递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|2017.8.31|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|10,890,831.22|1,940,511.59|7,729,366.36|
|9,612,824.66|1,441,923.70|9,754,189.70|
|||8,625,443.54|
|20,503,655.88|3,382,435.29|26,108,999.60|

 2015.12.31
项目
||
|-|
|可抵扣暂时性差异|
|6,737,632.54|
|9,966,237.29|
|20,187,340.92|
|36,891,210.75|

13、短期借款
（1）短期借款分类
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|15,000,000.00|15,000,000.00|
|20,000,000.00|20,000,000.00|
|35,000,000.00|35,000,000.00|

（2）抵押借款
2017年8月31日
||
|-|
|借 款余额|
|15,000,000.00|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注合计 15,000,000.00
2016年12月31日
||
|-|
|借 款余额|
|15,000,000.00|
|15,000,000.00|

2015年12月31日
||
|-|
|借 款余额|
|10,000,000.00|
|15,000,000.00|
|25,000,000.00|

（3）保证借款
2017年8月31日
||
|-|
|借款余额|
|10,000,000.00|
|10,000,000.00|
|20,000,000.00|

2016年12月31日
||
|-|
|借款余额|
|10,000,000.00|
|10,000,000.00|
|20,000,000.00|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注2015年12月31日
||
|-|
|借款余额|
|10,000,000.00|
|10,000,000.00|
|20,000,000.00|

14、应付票据
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|11,667,742.08|9,748,389.80|
|11,667,742.08|9,748,389.80|

15、应付账款
（1）应付账款列示：
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|32,890,877.45|22,454,689.33|
|5,278,632.80|4,593,539.24|
|1,045,323.36|3,840,290.82|
|5,023,797.43|4,936,110.18|
|44,238,631.04|35,824,629.57|

（2）截止2017年8月31日账龄超过1年的重要应付账款
||
|-|
|期末余额|
|1,291,917.64|
|1,141,600.00|
|676,085.35|
|448,306.31|
|448,028.66|
|4,005,937.96|

截止2016年12月31日账龄超过1年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或未结转的原因
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||
|-|
|1,291,917.64|
|1,141,600.00|
|1,037,953.41|
|281,065.00|
|230,623.33|
|3,983,159.38|

截止2015年12月31日账龄超过1年的重要应付账款
||
|-|
|期末余额|
|1,899,000.00|
|1,585,766.18|
|1,550,666.93|
|1,291,917.64|
|1,141,600.00|
|7,468,950.75|

16、预收款项
（1）预收款项列示：
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|41,007,978.76|12,412,093.37|
|7,528,254.81|6,750,103.11|
|48,536,233.57|19,162,196.48|

（2）截止2017年8月31日账龄超过1年的重要预收款项
||
|-|
|期末余额|
|2,800,000.00|
|1,700,000.00|
|897,966.00|
|437,066.43|
|372,000.00|
|6,207,032.43|

截止2016年12月31日账龄超过1年的重要预收款项
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||
|-|
|2,800,000.00|
|1,700,000.00|
|897,966.00|
|372,000.00|
|240,000.00|
|6,009,966.00|

截止2015年12月31日账龄超过1年的重要预收款项
||
|-|
|期末余额|
|2,800,000.00|
|1,700,000.00|
|897,966.00|
|372,000.00|
|240,000.00|
|6,009,966.00|

17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示：
||||
|-|-|-|
|2017期初余额|本期增加|本期减少|
|3,275,370.13|20,588,831.79|21,402,976.54|
||1,606,363.69|1,606,363.69|
|3,275,370.13|22,195,195.48|23,009,340.23|

(续)
||||
|-|-|-|
|2016期初余额|本期增加|本期减少|
|2,460,683.00|22,214,870.24|21,400,183.11|
||2,178,617.69|2,178,617.69|
|2,460,683.00|24,393,487.93|23,578,800.80|

(续)
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|2015期初余额|本期增加|本期减少|
|2,119,314.07|19,882,410.18|19,541,041.25|
||1,980,491.99|1,980,491.99|
|2,119,314.07|21,862,902.17|21,521,533.24|

（2）短期薪酬列示：
||||
|-|-|-|
|2017期初余额|本期增加|本期减少|
|3,275,370.13|18,935,956.82|19,750,101.57|
||745,686.36|745,686.36|
||885,006.61|885,006.61|
||716,078.59|716,078.59|
||97,272.92|97,272.92|
||71,655.10|71,655.10|
||22,182.00|22,182.00|
|3,275,370.13|20,588,831.79|21,402,976.54|

(续)
||||
|-|-|-|
|2016期初余额|本期增加|本期减少|
|2,460,683.00|19,594,416.83|18,779,729.70|
||1,365,819.66|1,365,819.66|
||1,175,619.75|1,175,619.75|
||951,258.67|951,258.67|
||129,880.93|129,880.93|
||94,480.15|94,480.15|
||34,014.00|34,014.00|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
||45,000.00|45,000.00|
|2,460,683.00|22,214,870.24|21,400,183.11|

(续)
||||
|-|-|-|
|2015期初余额|本期增加|本期减少|
|2,119,314.07|17,798,376.34|17,457,007.41|
||963,964.91|963,964.91|
||1,056,408.93|1,056,408.93|
||849,413.57|849,413.57|
||124,937.49|124,937.49|
||82,057.87|82,057.87|
||33,660.00|33,660.00|
||30,000.00|30,000.00|
|2,119,314.07|19,882,410.18|19,541,041.25|

（3）设定提存计划列示：
||||
|-|-|-|
|2017期初余额|本期增加|本期减少|
||1,546,161.87|1,546,161.87|
||60,201.82|60,201.82|
||1,606,363.69|1,606,363.69|

(续)
||||
|-|-|-|
|2016期初余额|本期增加|本期减少|
||2,063,950.08|2,063,950.08|
||114,667.61|114,667.61|
||2,178,617.69|2,178,617.69|

(续)
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|2015期初余额|本期增加|本期减少|
||1,876,255.57|1,876,255.57|
||104,236.42|104,236.42|
||1,980,491.99|1,980,491.99|

18、应交税费
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|326,412.18|310,491.19|
|179,800.30||
|22,850.65|21,759.28|
|9,793.13|9,325.40|
|6,528.76|6,216.94|
|1,632.19|3,108.47|
|73,837.76|110,756.65|
|129,984.00|202,197.34|
|7,146.32||
|2,583,301.75||
|3,341,287.04|663,855.27|

19、应付股利
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|2,647,500.00||
|2,647,500.00||

20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|30,266,840.21|12,149,213.42|
|25,000.00|25,000.00|
|301,250.63|670,834.25|
|475.74|689.77|
|48,117.00|246,817.00|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|30,641,683.58|13,092,554.44|

（2）截止2017年8月31日期末余额前五名其他应付款情况
||
|-|
|期末余额|
|30,000,000.00|
|266,840.21|
|27,865.07|
|25,000.00|
|22,538.00|
|30,342,243.28|

截止2016年12月31日期末余额前五名其他应付款情况
||
|-|
|期末余额|
|3,000,000.00|
|2,066,607.90|
|1,500,000.00|
|800,000.00|
|556,664.80|
|7,923,272.70|

截止2015年12月31日期末余额前五名其他应付款情况
||
|-|
|期末余额|
|33,352,000.00|
|1,500,000.00|
|1,300,000.00|
|556,664.80|
|300,000.00|
|37,008,664.80|

21、一年内到期的非流动负债
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|14,000,000.00|4,000,000.00|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|14,000,000.00|4,000,000.00|

22、长期借款
（1）长期借款分类
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|50,000,000.00|52,000,000.00|
|14,000,000.00|4,000,000.00|
|36,000,000.00|48,000,000.00|

2017年8月31日抵押借款
||
|-|
|贷款金额|
|50,000,000.00|
|50,000,000.00|

注：该长期借款本金 60,000,000.00元，合同约定分期还本，截止 2017年 8月底，尚余本金50,000,000.00元未归还（其中14,000,000.00元将于1年内到期归还）。
23、递延收益
|||||
|-|-|-|-|
|2016.12.31余额|本期增加|本期减少|2017.8.31期末余额|
|9,754,189.70||141,365.04|9,612,824.66|
|9,754,189.70||141,365.04|9,612,824.66|

(续)
|||||
|-|-|-|-|
|2015.12.31余额|本期增加|本期减少|2016.12.31期末余额|
|9,966,237.29||212,047.59|9,754,189.70|
|9,966,237.29||212,047.59|9,754,189.70|

(续)
|||||
|-|-|-|-|
|2014.12.31余额|本期增加|本期减少|2015.12.31期末余额|
|10,178,284.85||212,047.56|9,966,237.29|
|10,178,284.85||212,047.56|9,966,237.29|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注注：各期本期减少数均为计入当期营业外收入项目。
24、实收资本
||||
|-|-|-|
|2016.12.31|本期增加|本期减少|
|21,168,000.00|||
|15,121,600.00|||
|11,995,200.00|||
|7,056,000.00|||
|7,056,000.00|||
|4,233,600.00|||
|3,528,000.00|||
|2,822,400.00|||
|2,822,400.00|||
|2,822,400.00|||
|2,822,400.00|||
|2,822,400.00|||
|1,411,200.00|||
|85,681,600.00|||

（续）
||||
|-|-|-|
|2015.12.31|本期增加|本期减少|
|21,168,000.00|||
||15,121,600.00||
|11,995,200.00|||
|7,056,000.00|||
|7,056,000.00|||
|4,233,600.00|||
|3,528,000.00|||
|2,822,400.00|||
|2,822,400.00|||

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2,822,400.00||
|2,822,400.00||
|2,822,400.00||
|1,411,200.00||
|70,560,000.00|15,121,600.00|

（续）
||||
|-|-|-|
|2014.12.31|本期增加|本期减少|
|21,168,000.00|||
|11,995,200.00|||
|7,056,000.00|||
|7,056,000.00|||
|4,233,600.00|||
|3,528,000.00|||
|2,822,400.00|||
|2,822,400.00|||
|2,822,400.00|||
|2,822,400.00|||
|2,822,400.00|||
|1,411,200.00|||
|70,560,000.00|||

25、资本公积
||||
|-|-|-|
|2016.12.31余额|本期增加|本期减少|
|23,438,400.00||20,122,541.87|
|6,000,000.00||6,000,000.00|
|29,438,400.00||26,122,541.87|

注：本期减少数为同一控制下企业合并追溯合并形成。
(续)
||||
|-|-|-|
|2015.12.31余额|本期增加|本期减少|
||23,438,400.00||
|5,994,000.00|6,000.00||

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|5,994,000.00|23,444,400.00|

注：资本溢价本期增加数为股东平度新力通企业管理咨询中心（有限合伙）增资溢价款；其他资本公积
期初及本期增加数为同一控制下企业合并追溯合并形成。
(续)
||||
|-|-|-|
|2014.12.31余额|本期增加|本期减少|
|5,994,000.00|||
|5,994,000.00|||

注：其他资本公积为同一控制下企业合并追溯合并形成。
26、未分配利润
|||
|-|-|
|2017.8.31|2016.12.31|
|-2,586,529.13|-13,399,669.13|
|-2,586,529.13|-13,399,669.13|
|19,312,321.23|10,813,140.00|
|-6,603,492.67||
|15,000,000.00||
|-4,877,700.57|-2,586,529.13|

27、少数股东权益
||||
|-|-|-|
|比例（%）|2017.8.31|2016.12.31|
|40.00||9,608,725.91|

28、营业收入和营业成本
（1）营业收入及成本列示
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|收入|成本|收入|成本|收入|
|145,714,242.68|94,543,142.23|157,682,288.03|101,829,846.06|102,663,437.99|
|8,417,833.73|5,533,087.92|310,390.49|264,801.35|535,303.43|
|154,132,076.41|100,076,230.15|157,992,678.52|102,094,647.41|103,198,741.42|

（2）主营业务收入及成本（分产品）列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年1-8月||2016年度|||
|收入|成本|收入|成本|收入|
|80,705,039.15|48,070,622.19|105,310,735.56|60,942,445.93|51,539,821.47|
|58,366,622.59|40,563,215.69|44,800,393.29|34,626,632.11|22,354,266.21|
|6,642,580.94|5,909,304.35|7,571,159.18|6,260,768.02|28,769,350.31|
|145,714,242.68|94,543,142.23|157,682,288.03|101,829,846.06|102,663,437.99|

主营业务收入及成本（分地区）列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年1-8月||2016年度|||
|收入|成本|收入|成本|收入|
|138,381,123.76|87,908,928.98|144,809,207.33|92,487,262.73|94,296,291.18|
|7,333,118.92|6,634,213.25|12,873,080.70|9,342,583.33|8,367,146.81|
|145,714,242.68|94,543,142.23|157,682,288.03|101,829,846.06|102,663,437.99|

（3）2017年1-8月主营业务收入前5名
||
|-|
|主营业务收入额|
|27,383,760.70|
|11,813,552.14|
|10,940,170.95|
|8,758,974.36|
|8,539,605.98|
|67,436,064.13|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||
|-|
|主营业务收入额|
|25,527,065.82|
|22,174,801.12|
|12,169,044.63|
|9,341,880.35|
|9,254,826.31|
|78,467,618.23|

2015年度主营业务收入前5名
||
|-|
|主营业务收入额|
|12,660,134.51|
|7,259,988.00|
|6,965,812.00|
|6,458,048.70|
|4,647,667.71|
|37,991,650.92|

29、税金及附加
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|640,203.18|696,137.72|
|274,372.78|298,332.72|
|182,915.24|198,888.49|
|100,327.98|94,704.65|
||4,800.00|
|370,168.07|345,229.06|
|698,559.90|691,506.80|
|65,737.02|48,789.90|
|2,332,284.16|2,378,389.35|

30、销售费用
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|1,237,575.13|1,981,065.60|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|1,083,203.95|2,283,882.19|
|829,133.23|1,342,450.68|
|977,108.70|1,945,738.01|
|263,218.54|378,313.20|
|13,233.89|271,270.52|
|76,336.91|252,692.65|
|9,198.96|945,450.22|
|122,592.43|288,188.87|
|166,810.17|491,929.14|
|103,143.86|105,706.61|
|51,338.34|87,150.20|
|85,318.42|305,961.81|
|59,630.42|100,974.74|
|246,398.69|499,150.17|
|5,324,241.64|11,279,924.61|

注：其他项主要包括车辆费用、折旧费、通讯费、快递费、劳保费等。
31、管理费用
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|6,611,902.35|10,623,249.26|
|5,864,755.73|6,483,986.96|
|1,721,239.49|2,174,234.26|
|481,997.47|739,387.52|
|430,753.20|736,755.03|
|179,385.95|554,603.56|
||619,149.57|
|280,269.98|407,167.68|
|241,450.04|320,023.99|
|250,680.39|455,439.55|
|277,107.97|401,249.25|
|234,748.38|314,144.42|
|109,486.67|114,407.80|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|1,179,693.56|586,438.85|
|17,863,471.18|24,530,237.70|

注：其他项主要包括通讯费、快递费、咨询服务费、会费、排污费、绿化费等。
32、财务费用
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|3,793,846.92|5,623,357.20|
|690,696.78|452,370.68|
|8,750.88|13,188.67|
|4,475,792.82|6,062,539.21|
|254,393.81|356,646.78|
|71,723.86|377,818.85|
|182,669.95|-21,172.07|
|32,538.62|68,380.52|
|4,691,001.39|6,109,747.66|

33、资产减值损失
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|2,696,049.91|1,579,933.82|
|402,747.31||
|62,667.64||
|3,161,464.86|1,579,933.82|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注34、营业外收入
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|5,299.20||
|5,299.20||
|1,343,065.04|2,551,897.59|
|99,768.52|937.74|
|1,448,132.76|2,552,835.33|

政府补助明细：
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|141,365.04|212,047.59|
|100,000.00||
|1,061,700.00|1,000,000.00|
||500,000.00|
||237,100.00|
||169,400.00|
||100,000.00|
||100,000.00|
||100,000.00|
||79,000.00|
||34,800.00|
||12,350.00|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
||7,200.00|
|40,000.00||
|1,343,065.04|2,551,897.59|

35、营业外支出
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|85,485.36||
|85,485.36||
||115,000.00|
|468.40|2,364.66|
|2,536.50|7,652.24|
|88,490.26|125,016.90|

36、所得税费用
（1）所得税费用表
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|2,159,100.96|52,500.00|
|783,821.92|1,677,663.82|
|2,942,922.88|1,730,163.82|

（2）会计利润与所得税费用调整过程：
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|22,043,025.53|12,447,616.40|
|3,306,453.83|1,867,142.46|
|11,167.72|-3,588.82|
|630,945.82|559,039.11|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|783,821.92|1,677,663.82|
|-495,649.88|-635,808.14|
|-1,293,816.53|-1,734,284.61|
|2,942,922.88|1,730,163.82|

37、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|19,100,102.65|10,717,452.58|
|3,161,464.86|1,579,933.82|
|5,946,846.68|8,692,076.55|
|280,269.98|407,167.68|
|45,803.52|252,692.65|
|80,186.16||
|3,976,516.87|5,602,185.13|
|783,821.92|1,677,663.82|
|-18,520,468.46|-4,942,623.75|
|8,177,526.31|-3,281,721.70|
|18,021,568.12|-25,236,048.71|
|41,053,638.61|-4,531,221.93|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|6,203,131.24|6,085,831.94|
|6,085,831.94|2,702,864.00|
|117,299.30|3,382,967.94|

（2）现金和现金等价物的构成
|||
|-|-|
|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|6,203,131.24|6,085,831.94|
|77,897.76|33,101.63|
|6,125,233.48|6,052,730.31|
|6,203,131.24|6,085,831.94|

38、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
2017年8月31日
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|0.06||
|0.04|6.6010|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|0.02|8.5277|
|26,128.98|6.6010|
|26,128.98|6.6010|

2016年12月31日
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|0.04|6.9370|
|0.04|6.9370|
|128,242.30|6.9370|
|128,242.30|6.9370|

2015年12月31日
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|385,789.00|6.4936|
|385,789.00|6.4936|

六、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||企业合并中取得的权益比例|构成同一控制下企业合并的依据|合并日|合并日的确定依据|合并当期期初至合并日被合并方的收入|合并当期期初至合并日被合并方的净利润|比较期间被合并方的收入|
|被合并方名||||||||
|称||||||||
|烟台市中拓|100.00%|同一控制人|2017.8|股权转让款支付完毕|21,727,947.21|-530,546.46|39,508,563.41|
|合金钢有限||||||||
|责任公司||||||||

（2）合并成本
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||
|-|
|合并成本|
|--现金|
|--非现金资产的账面价值|
|--发行或承担的债务的账面价值|
|--发行的权益性证券的面值|
|--或有对价|

（3）合并日被合并方的资产、负债的情况：
|||
|-|-|
||合并日|
|资产：||
|货币资金|3,503,814.37|
|应收票据|2,010,790.01|
|应收账款|12,923,857.58|
|预付款项|3,988,221.05|
|其他应收款|4,768,614.35|
|存货|15,758,267.99|
|固定资产|10,146,221.97|
|无形资产|1,219,216.52|
|递延所得税资产|751,666.16|
|资产总计|55,070,670.00|
|负债：||
|短期借款|15,000,000.00|
|应付账款|15,345,845.42|
|预收款项|7,342,816.07|
|应付职工薪酬|851,929.69|
|应交税费|2,515,509.01|
|其他应付款|2,523,301.51|
|负债合计|43,579,401.70|
|净资产：||
|实收资本|10,000,000.00|
|盈余公积|2,200,442.60|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
|||
|-|-|
|未分配利润|-709,174.30|
|净资产合计|11,491,268.30|
|减：少数股东权益||
|取得的净资产|11,491,268.30|

七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||表决权比例(%)|取得方式|
||||直接|间接|||
|山东烟台|烟台高新区桂山路|合金钢铸造|100.00||100.00|同一控制下企业合并|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
自然人股东王兴雷及其妻子李卫侠、女儿王柏雯合计持有公司41.19%的股权，并担任
员工持股平台平度新力通企业管理咨询中心（有限合伙）的普通合伙人及执行事务合伙人，
系本公司的控股股东和实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注六在其他主体中权益之1在子公司中权益。
3、其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|股东|
|股东|
|股东|
|股东|
|股东|
|股东|
|股东|
|股东|
|股东|
|股东|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|股东|
|股东|
|公司股东兼监事王平生担任该公司法定代表人、公司高管吴永华担任该公司监事|
|公司股东兼监事王平生担任该公司法定代表人|
|公司股东盛文兰的丈夫|
|公司股东兼监事王平生、公司股东盛文兰的丈夫王玉龙曾控制该公司|
|公司股东盛文兰的丈夫王玉龙截止2015年底曾在该公司担任高管|
|公司下属子公司烟台烟台市中拓合金钢有限责任公司负责人吴永华担任该公司监事|

4、关联交易情况
（1）关联交易定价原则
关联交易定价遵循市场价格的原则，如果没有市场价格，按照双方认可的协议价定
价。
（2）关联交易
销售商品情况表
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|商品销售|32,039,000.00|25,944,517.30|
|加工费|9,720,560.00||

采购商品情况表
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2017年1-8月发生额|2016年发生额|
|原料采购|1,521,779.00|1,550,911.40|

5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
||||
|-|-|-|
|关联方|2017.8.31账面余额|2016.12.31账面余额|
|古朝雄||251,057.00|
|杨伟杰||919,000.00|
|姚年善||33,868.93|

青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注
||||
|-|-|-|
|盛文兰||100.00|
|贾成涛|||
|王兴雷|170,882.21|30,231,316.19|
|王玉龙|260,000.00|260,000.00|
|青岛瑞邦石油装备有限公司||1,115,000.00|
|平度新力通企业管理咨询中心（有限合伙）|24,000.00|24,000.00|
|烟台百思特炉管厂|35,608,065.40|2,396,499.86|

（2）应付项目
||||
|-|-|-|
|关联方|2017.8.31账面余额|2016.12.31账面余额|
|贾成涛||800,000.00|
|李卫侠||498,694.81|
|王柏雯||556,664.80|
|平度新力通企业管理咨询中心（有限合伙）|||
|王平生||3,000,000.00|
|王玉龙||2,066,607.90|
|烟台大通高温材料有限公司||1,270,728.00|
|王兴雷|30,000,000.00||
|刘向华|27,865.07||
|烟台百思特炉管厂|196,067.05|1,575,067.05|
|北京栊信盛科贸有限公司|||
|烟台金川金属材料科技有限公司|513,431.20|160,792.20|

九、承诺及或有事项
无
十、资产负债表日后事项
无
十一、其他重要事项
无
青岛新力通工业有限责任公司 财务报表附注青岛新力通工业有限责任公司2017年11月14日