万邦德制药集团股份有限公司
关于
2019
年
1-11
月经营业绩情况的说明
中国证券监督管理委员会：
万邦德新材股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易事项行政许可申请材料于 2019年 12月 10日取得贵会行政许可受理单（192948号），现向贵会说明万邦德制药集团股份有限公司（以下简称“万邦德制药”、“标的公司”）2019年1-11月经营业绩情况如下：
一、万邦德制药2019年1-11月经营业绩较盈利预测实现程度
2019年 1-11月，标的公司实现营业收入为 77,792.90万元，占 2019年度营业收入预测值的比例为88.05%，实现扣非后归属于母公司净利润为16,627.56万元，占 2019年度净利润预测值的比例为90.02%，预计 2019年度能够较好的实现盈利预测。
单位：万元
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|项目|2019年1-11月（未审数）|2019年度（预测数）|2019年1-11月实现程度|
|营业收入|77,792.90|88,353.06|88.05%|
|扣非后归属于母公司所有者净利润|16,627.56|18,471.06|90.02%|

二、万邦德制药2019年1-11月主要财务指标较上年同期对比情况
万邦德制药2019年1-11月较2018年1-11月主要财务数据指标如下：
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|项目|2019年1-11月（未审数）|较上年同期变动幅度|2018年1-11月（未审数）|
|总资产（万元）|124,699.23|20.34%|103,618.46|
|净资产（万元）|88,777.26|32.75%|66,873.19|
|营业收入（万元）|77,792.90|27.17%|61,173.02|
|营业利润（万元）|22,061.33|25.55%|17,572.17|
|归属于母公司所有者净利润（万元）|18,081.01|24.79%|14,489.51|
|资产负债率|28.81%|-18.77%|35.46%|

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|项目|2019年1-11月（未审数）|较上年同期变动幅度|2018年1-11月（未审数）|
|应收账款周转率（次/年）|1.93|3.37%|1.87|
|存货周转率（次/年）|1.74|41.74%|1.23|

注：（1）资产负债率=负债总额/资产总额*100%
（2）应收账款周转率＝当期营业收入/[（期初应收账款账面价值+期末应收账款账面价值）/2]
（3）存货周转率＝当期营业成本/[（期初存货账面价值+期末存货账面价值）/2]
（4）2018年1-11月与2019年1-11月应收账款周转率、存货周转率已年化
2019年11月30日，万邦德制药总资产为124,699.23万元，同比增长20.34%，主要系营业收入的增长使得2019年11月末经营性资产相应增加，另外随着心脑血管药物研究开发中心建设项目、上马原料药厂区二期建设项目的推进，标的公司在建工程相应增加。万邦德制药资产规模的增长主要来源于自身经营利润的积累。
2019年11月30日，万邦德制药净资产为88,777.26万元，同比增长32.75%，主要系标的公司总资产增加，债务规模有所下降，同时业绩增长使得2019年11月末未分配利润增加所致。
2019年1-11月，万邦德制药营业收入为77,792.90万元，同比增长27.17%；
营业利润为 22,061.33万元，同比增长25.55%；归属于母公司所有者净利润为 18,081.01万元，同比增长24.79%，主要系标的公司凭借银杏叶滴丸等产品竞争优势、销售渠道优势，实现主要产品产销量的增长，银杏叶滴丸、盐酸溴己新片、联苯双酯滴丸、联苯双酯、其他产品销售收入较 2018年同期分别增长37.36%、22.32%、37.97%、19.72%、44.83%，均高于2019年盈利预测上述产品销售收入的增长，带动营业收入的增长。
2019年度，万邦德制药营业收入预测数为 88,359.70万元，较 2018年度增长20.02%，扣非后归属于母公司净利润预测数为 18,471.06万元，较 2018年度增长20.78%，而 2019年 1-11月万邦德制药营业收入同比增长27.17%，扣非后归属于母公司净利润同比增长22.60%，2019年1-11月经营业绩增长率高于盈利预测增长率；同时，2019年 1-11月，银杏叶滴丸、联苯双酯滴丸、其他产品的销售收入增长率也高于盈利预测的增长率，上述2019年1-11月经营指标较上年同期增长率高于预测期增长率，为 2019年度盈利预测的实现提供保障。同时，
截至2019年11月末，新产品间苯三酚注射液、石杉碱甲注射液实现销售收入合
计为4,800多万元，为未来业绩的持续增长提供新的增长点。
2019年11月30日，万邦德制药资产负债率为28.81%，较2018年11月30日呈下降趋势，主要系标的公司总资产增加，同时债务规模有所下降，导致资产负债率下降。
2019年1-11月，万邦德制药应收账款周转率为1.93次/年，较上年同期呈增长趋势，主要系标的公司在营业收入增长的同时，积极催收应收账款，努力控制应收账款规模，使得应收账款周转率呈上升趋势。
2019年1-11月，万邦德制药存货周转率为1.74次/年，较上年同期呈增长趋势，主要系由于销售规模的上升，带动存货加速周转，使得存货周转率呈上升趋势。
特此说明。
（以下无正文）
附件：万邦德制药集团股份有限公司2019年1-11月未审财务报表
（本页无正文，为《万邦德制药集团股份有限公司关于2019年1-11月经营业绩情况的说明》的盖章页）
万邦德制药集团股份有限公司年月日
附件：万邦德制药集团股份有限公司2019年1-11月未审财务报表
合并资产负债表
2019/11/30
会合01表编制单位：万邦德制药集团股份有限公司（未经审计） 单位：人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益(或股东权益)|注释号|期末数||
||9 2,180,703.905 67,774,642.507 ,211,177.222 8,443,813.419 4,594,006.787 90,204,343.812 23,524,762.925 7,057,680.771 11,775,457.362 2,892,212.146 ,645,303.578 ,688,673.162 6,203,900.644 56,787,990.56|1 60,741,834.844 33,020,865.611 7,746,280.477 ,245,180.391 03,239,616.671 ,286,985.207 23,280,763.182 39,383,740.713 9,221,175.457 1,266,193.961 1,656,225.337 ,812,530.307 ,606,377.042 0,695,332.223 97,641,575.01|流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计||1 77,400,000.008 6,184,004.852 1,718,250.531 1,162,105.962 6,382,976.372 5,700,544.583 48,547,882.294 ,856,813.225 ,815,079.011 0,671,892.233 59,219,774.523 60,000,000.001 8,336,171.434 4,147,295.854 53,780,825.838 76,264,293.111 1,508,266.748 87,772,559.85||
||1 ,246,992,334.37|1 ,120,922,338.19|负债和所有者权益总计||1 ,246,992,334.37|1 ,120,922,338.19|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2019年1-11月
会合02表编制单位：万邦德制药集团股份有限公司（未经审计） 单位：人民币元
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|-|-|
|注释号|本期数|
||7 77,929,048.227 77,929,048.225 79,008,824.011 57,883,287.341 1,274,923.303 06,183,108.254 2,680,763.883 1,808,119.571 1,219,749.496 ,201,856.653 93,664.381 7,958,872.182 1,693,041.382 20,613,265.592 28,458.854 ,126,536.752 16,715,187.693 9,046,492.181 77,668,695.511 77,668,695.511 80,810,089.35- 3,141,393.841 77,668,695.511 80,810,089.35- 3,141,393.84|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方实现的净利润为： 元。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2019年1-11月
会合03表编制单位：万邦德制药集团股份有限公司（未经审计） 单位：人民币元
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|注释号|本期数|
||6 40,603,481.725 0,237,919.196 90,841,400.917 9,305,029.615 5,687,702.041 26,209,826.503 08,241,463.155 69,444,021.301 21,397,379.616 7,000.006 7,000.009 8,359,907.389 8,359,907.38- 98,292,907.381 7,260,000.001 7,260,000.001 75,000,000.009 ,720,000.002 01,980,000.002 37,200,000.001 1,237,216.241 1,008,398.112 59,445,614.35- 57,465,614.351 1.18- 34,361,130.941 26,541,834.849 2,180,703.90|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：