东风汽车股份有限公司
600006
2013年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人朱福寿、主管会计工作负责人危雯及会计机构负责人（会计主管人员）赵映娇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：2014年3月26日经公司第四届董事会第三次会议审议通过，拟按照2013年末总股本2,000,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.076元（含税），合计派发现金15,200,000元。上述利润分配预案需经股东大会审议通过后实施。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 9第五节重要事项 ......................................................................................................................... 20第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 23第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 28第八节公司治理 ......................................................................................................................... 35第九节内部控制 ......................................................................................................................... 39第十节财务会计报告 ................................................................................................................. 40第十一节备查文件目录 ............................................................................................................. 60
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|DFAC、东风股份、公司、本公司|指|东风汽车股份有限公司|
|郑州日产、ZNA|指|郑州日产汽车有限公司|
|LCV|指|轻型商用车|
|Car-Flow|指|整车实物流管理工具|
|CFT|指|跨职能协调小组|
|TdC|指|完全交付成本|

二、重大风险提示：
1、预计2014年轻卡市场国Ⅳ排放法规的实施范围将进一步扩大，同时执行力度将更加严格，由此带来产品技术升级和成本上升，将对轻卡市场产生一定风险。公司在2014年将继续强化国Ⅳ产品的开发力度，同时加大产品的成本管控，积极确保新旧产品的平稳过渡。
2.、公司旗下郑州日产汽车有限公司产品销售在未来存在受中日关系影响的风险。公司将继续通过郑州日产双品牌战略的有效运营，积极提升东风自主品牌产品销量、出口产品销量，规避和降低经营风险。
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|东风汽车股份有限公司|
|公司的中文名称简称|东风汽车|
|公司的外文名称|Dongfeng Automobile Co.LTD|
|公司的外文名称缩写|DFAC|
|公司的法定代表人|朱福寿|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|张新峰|熊思平|
|联系地址|武汉经济技术开发区创业路 58号|武汉经济技术开发区创业路 58号|
|电话|027-84287977|027-84287896|
|传真|027-84287566|027-84287566|
|电子信箱|zhangxinfeng@dfac.com|xiongsp@dfac.com|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|湖北省襄阳市高新区春园路15号|
|公司注册地址的邮政编码|441004|
|公司办公地址|武汉经济技术开发区创业路58号|
|公司办公地址的邮政编码|430056|
|公司网址|www.dfac.com|
|电子信箱|dfac@dfac.com|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|中国证券报、上海证券报、证券时报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券与法务部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|东风汽车|600006|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
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|注册登记日期|2013年12月23日|
|注册登记地点|中华人民共和国国家工商行政管理总局|
|企业法人营业执照注册号|100000000032008|
|税务登记号码|42060670689187x|

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|组织机构代码|70689187-x|

(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见1999年公司上市公告书公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务无变化。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
经中国证券监督管理委员会"证监发审[1999]68号"文件批准，本公司于1999年6月28日成功地向社会公开发行人民币普通股 300,000,000股，东风汽车公司作为独家发起人出资700,000,000股，持有70%股份，是公司的控股股东。
东风汽车公司于2001年实施了债转股，根据财政部"财企（2002）225号"文批复，将所持有的本公司国有法人股700,000,000股无偿划转给东风汽车有限公司。
2003年9月，公司当时的控股股东-东风汽车有限公司的名称经国家工商行政管理总局核准变更为东风汽车工业投资有限公司(以下简称"东风投资")。
2003年12月26日，国务院国有资产监督管理委员会就公司国有股持股单位变更的有关问题作出了批复，根据原国家经贸委有关批复，东风投资对东风汽车有限公司（新设立的中日合资公司）的出资包括其持有的本公司700,000,000股国有法人股，国资委同意将上述国有股变更为东风汽车有限公司持有。2004年 2月 18日，中国证监会"证监公司字〔2004〕8号"同意豁免东风汽车有限公司因持有本公司国有法人股而应履行的要约收购义务。2004年至今，东风汽车有限公司为公司的控股股东。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市海淀区西四环中路16号7号楼10层|
||签字会计师姓名|张金海|
|||李长照|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|19,305,694,174.24|17,699,645,354.22|9.07|21,393,176,080.01|
|归属于上市公司股东的净利润|50,182,634.84|21,734,192.67|130.89|419,255,881.34|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-95,537,028.79|-285,100,387.16|不适用|236,112,506.76|
|经营活动产生的现金流量净额|-517,253,736.20|-363,094,845.27|不适用|-616,994,072.54|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|5,968,686,544.50|5,978,180,582.45|-0.16|6,008,479,542.55|
|总资产|20,191,845,033.17|18,602,494,763.98|8.54|19,408,761,849.95|

(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.0251|0.0109|130.28|0.2096|
|稀释每股收益（元／股）|0.0251|0.0109|130.28|0.2096|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.0478|-0.1426|不适用|0.1214|
|加权平均净资产收益率（%）|0.84|0.36|增加0.48个百分点|7.05|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-1.60|-4.76|不适用|3.97|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|附注（如适用）|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|199,604,503.08|报告期内子公司郑州日产处置整体工厂资产|-2,798,560.48|149,564,639.58|

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|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|78,082,732.82||329,667,372.68|26,177,220.90|
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||76,933.80||
|债务重组损益||||-44,341.21|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|23,126,217.38|报告期内出售可供出售金融资产|2,863,309.00|71,014,015.42|
|对外委托贷款取得的损益|573,100.7||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-6,183,447.30||-26,233,262.97|-31,685,356.67|
|少数股东权益影响额|-107,472,284.68||50,544,137.68|15,249,702.49|
|所得税影响额|-42,011,158.37||-47,285,349.88|-47,132,505.93|
|合计|145,719,663.63||306,834,579.83|183,143,374.58|

三、采用公允价值计量的项目
单位:元币种:人民币
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|项目名称|期初余额|期末余额|当期变动|对当期利润的影响金额|
|可供出售权益工具|78,900,000.00|19,938,798.00|58,961,202.00|20,789,102.27|
|合计|78,900,000.00|19,938,798.00|58,961,202.00|20,789,102.27|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年，受汽车消费刚性需求等因素影响，全国汽车市场销售2198万辆，同比增长13.9%。
其中商用车市场结束了自2010年汽车下乡等刺激性政策退出后连续两年的负增长态势，全年销售405.5万辆，同比增长6.4%。商用车市场中轻卡市场全年销售190.8万辆，同比增长3.6%。
报告期内公司汽车销量实现27.2万辆，同比增长3.5%；发动机销量18.1万台，同比增长11.7%。
报告期内，就公司产品所在的LCV（轻型商用车）市场而言，经历自 2011年以来刺激性政策退出后连续两年的市场下滑后，2013年市场回暖但增幅有限，同时，伴随能源、环保、交通等方面条件的制约，未来的宏观环境将由刺激消费转入调控消费时期，总体市场进入微增长时代。
公司将持续关注市场变化，积极把握市场机遇，通过改善产品销售结构和降低内部成本及费用，持续提升公司收益水平。
2013年，公司通过积极实施管理创新，持续强化风险管控，稳步深化内部变革调整等一系列措施，在公司全体员工的不懈努力下，公司在库存削减、成本及费用管控、体制及机制改善等方面提升显著，为公司经营质量改善持续发展打下了坚实基础。
注：以上行业数据均来自中国汽车工业协会产销快讯
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|19,305,694,174.24|17,699,645,354.22|9.07|
|营业成本|16,802,776,602.44|15,704,614,254.61|6.99|
|销售费用|1,227,592,082.70|1,079,488,912.06|13.72|
|管理费用|1,173,479,350.55|1,046,677,277.87|12.11|
|财务费用|-6,206,480.77|-28,662,820.79|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|-517,253,736.20|-363,094,845.27|不适用|
|投资活动产生的现金流量净额|784,336,537.59|-70,734,000.44|不适用|
|筹资活动产生的现金流量净额|-28,035,027.74|1,221,195,737.28|-102.30|
|研发支出|692,402,454.64|427,623,813.32|61.92|

2、收入
(1)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
在汽车销量方面，本部汽车销售 15.4万辆，同比下降4.5%。其中本部轻卡全年销售 11.0万辆，同比下降4.6%，销量下滑主要因为 2013年本部大力削减工厂及经销商库存，主动管控向经销商发车节奏，从而对当期销量产生一定影响，年末本部轻卡总体库存（工厂及经销商库存）同比削减30%。同时，本部客车及底盘销售 3.4万辆，同比增长9%。其中客车底盘销售 2.9万辆，同比增长2.3%，继续保持中轻客车底盘行业市场第一。郑州日产通过强化终端市场对标分析，积极提升东风品牌产品销量，13年全年汽车销售11.8万辆，同比增长16%。
2013年公司轻卡市场占有率9.1%，排名行业第四，其中皮卡市场占有率13.2%，排名行业第三；中轻型客车底盘市场占有率36.8%，排名行业第一，MPV市场占有率3.82%，排名行业
第五。
在发动机业务方面，2013年公司发动机销售18.1万台，同比增长11.5%。其中东风康明斯
发动机通过积极把握中重型商用车市场增长的机会，全年销售17.1万辆，同比增长10.2%；轻型发动机产品继续强化内部配装，销量持续提升，全年销售0.98万辆，同比增长30.1%。
注：以上行业数据均来自中国汽车工业协会产销快讯
(2)主要销售客户的情况
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|排序|客户名称|营业收入总额（元）|占公司全部营业收入的比例(%)|
|第一名|东风汽车有限公司|499,461,416.20|2.59|
|第二名|东风康明斯发动机有限公司|307,544,665.27|1.59|
|第三名|中国东风汽车工业进出口有限公司|262,366,389.93|1.36|
|第四名|上海东嘉汽车销售服务有限公司|232,736,061.41|1.21|
|第五名|广州市汽车贸易有限公司|185,883,034.14|0.96|

3、成本
(1)成本分析表
单位:元
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|分行业情况|||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|汽车行业|原材料|13,928,342,399.43|91.37|13,075,632,687.91|92.30|6.52|
||人工工资|509,572,455.01|3.34|469,374,115.16|3.31|8.56|
||折旧|339,632,184.79|2.23|277,689,328.16|1.96|22.31|
||能源|166,323,123.16|1.09|149,282,462.97|1.05|11.42|
||其他制造费用|299,529,259.57|1.97|194,247,629.41|1.38|54.20|
||合计|15,243,399,421.94|100.00|14,166,226,223.61|100.00|7.60|

 (2)主要供应商情况
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|序号|供应商名称|采购总额（元）|占公司全部采购总额的比例（%）|
|第一名|日本日产自动车株式会社|702,848,247.25|4.18|
|第二名|绵阳新晨动力机械有限公司|649,492,478.05|3.87|
|第三名|广西玉柴机器股份有限公司|515,152,551.21|3.07|
|第四名|郑州宝钢钢材加工配送有限公司|464,970,112.89|2.77|
|第五名|东风朝阳朝柴动力有限公司|317,025,764.83|1.89|

4、费用
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|科目|本期数（元）|上年同期数（元）|变动比例（%）|原因说明|
|销售费用|1,227,592,082.70|1,079,488,912.06|13.72%|郑州日产销售费用增加|
|管理费用|1,173,479,350.55|1,046,677,277.87|12.11%|本年本部研发院、郑州日产研发支出增加|

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|财务费用|-6,206,480.77|-28,662,820.79|78.35%|2012 年 12 月发行中期票据，本期支付全年中期票据利息，影响较大。|
|所得税费用|58,753,298.19|47,416,885.64|23.91%|本期盈利水平提升所致|

5、研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
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|本期费用化研发支出|692,402,454.64|
|研发支出合计|692,402,454.64|
|研发支出总额占净资产比例（%）|8.93|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|3.59|

 (2)情况说明
报告期内研发支出比上年同期增加61.9%，主要是本部研发院、郑州日产汽车整车和核心零部件研发，包括适应性产品开发、战略性产品开发和基础性项目研究。研发目的是掌握汽车产业核心技术，保证公司新产品推出，持续满足市场需求，同时响应国家政策，研发节能、环保和安全的关键技术，打造公司核心竞争力。
6、现金流
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|科目|本期数（元）|上年同期数（元）|变动比例（%）|原因说明|
|经营活动产生的现金流量净额|-517,253,736.20|-363,094,845.27|-42.46|本期现金回款比例下降|
|投资活动产生的现金流量净额|784,336,537.59|-70,734,000.44|1208.85|本年郑州日产出售资产收回现金9.5亿|
|筹资活动产生的现金流量净额|-28,035,027.74|1,221,195,737.28|-102.30|本期无中期票据发行业务|

7、其它
(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2012年8月30日公司第三届董事会第二十九次会议和2012年9月19日公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行中期票据的议案》，拟在全国银行间债券市场注册 25亿元中期票据。本次拟发行15亿元三年期中期票据，其中：2012年发行人民币10亿元，2013年发行人民币5亿元。
2012年12月13日，公司收到了中国银行间市场交易商协会签发的《接受注册通知书》（中市协注【2012】MTN408号），同意接受公司中期票据的注册，并于当月成功发行了 2012年度第一期中期票据人民币10亿元。相关公告于2012年12月13日和2012年12月27日刊登在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
2013年12月25日经公司第四届董事第二次会议审议通过，根据公司资金需求和市场情况，决定将原计划2013年发行的5亿元中期票据延迟至2014年下半年发行，其余已注册的10亿元中期票据的发行将根据公司资金需要另行决定。
(2)发展战略和经营计划进展说明
2013年，受主动削减库存、出口市场下滑等因素影响，公司汽车销售27.2万辆，完成年度
目标的92.5%，发动机销售18.1万台，完成销售目标的98.9%。
2013年，公司处于经营调整与转型期，通过公司全体员工的不懈努力，克服外部不利因素
的影响，在各方面取得了实质性的进步，改革调整初显成效，为公司经营质量改善持续发展打下了坚实基础。
1、实施管理创新，强化风险管控。2013年围绕削减及优化库存，在公司经营管理中导入Car-Flow（整车实物流）工具，建立从生产到终端全过程数据管控；同时实施需求、生产、发交、采购计划联动，通过订单信息一体化消除工厂无主库存。至年末，本部轻卡总体库存（工厂及经销商库存）同比削减30%。
2、持续强化成本费用管控。2013年公司积极开展制造费用实力线管控工作，实现消化动能、辅料、人工成本等上涨后，总成本（原辅材及六大费用）实力线改善，在费用实力线预算较12年降低4.7%的基础上，13年全年实绩较预算再降低4.0%。
3、持续强化总部费用管控。13年，公司对总部费用（包括销售费用、研发信息费用、管理费用、总部人工费用）加强了管控，总部各项费用全年较预算削减4500万元。
4、构建并持续完善以市场为导向的机制和体制。2013年公司初步建立"商品铁三角"和"服务铁三角"机制，在市场化商品定位、市场需求快速响应、商品收益确保和市场品情快速反应、质量问题再发防止、市场质量信息传递等方面以机制和体制的建立来准确定位终端用户需求。
5、积极开展CFT（跨职能协调小组）课题，提升公司收益水平。2013年，公司开展了TdC(完全交付成本)及采购降成本活动、制造费用实力线管控、、JPMH提升、四个计划联动、党建工作到班组等７个跨职能协作的 CFT小组。各项 CFT活动的开展，在提升效率、管理改善及收益提升方面取得了较为显著的效果，营造了跨职能协作及改善的积极氛围。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|汽车行业|17,471,047,041.30|15,243,399,421.94|12.75|10.69|7.60|增加2.50个百分点|
|合计|17,471,047,041.30|15,243,399,421.94|12.75|10.69|7.60|增加2.50个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|轻型车|5,792,388,937.33|5,453,956,872.90|5.84|9.85|8.33|增加1.32个百分点|
|SUV|4,186,653,762.20|3,551,780,920.98|15.16|5.36|-3.01|增加7.32个百分点|
|皮卡|4,760,147,470.90|3,730,940,251.37|21.62|7.67|5.12|增加1.90个百分点|
|发动机|18,288,733.10|14,397,619.50|21.28|31.95|27.77|增加2.57个百分点|
|客车及底盘|2,169,618,625.57|1,994,931,453.86|8.05|30.22|31.54|减少0.93个百分点|
|其他|543,949,512.20|497,392,303.33|8.56|24.78|26.73|减少1.41个百分点|

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|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|17,471,047,041.30|15,243,399,421.94|12.75|10.69|7.60|增加2.50个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|华北大区|1,672,264,035.53|13.58|
|华中地区|4,312,343,961.36|6.76|
|华东地区|4,184,312,473.08|5.26|
|华南地区|3,980,237,713.10|15.59|
|东北地区|324,907,256.48|14.23|
|华西地区|1,890,961,601.71|16.02|
|其它地区|1,106,020,000.05|17.74|
|合计|17,471,047,041.30|10.69|

(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
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|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|应收利息|2,303,948.71|0.01|1,355,058.98|0.01|70.03|
|其他应收款|184,318,958.34|0.91|194,214,074.73|1.04|-5.09|
|可供出售金融资产|19,938,798.00|0.10|78,900,000.00|0.42|-74.73|
|固定资产|3,250,907,957.36|16.10|3,848,782,773.93|20.69|-15.53|
|在建工程|715,319,991.05|3.54|590,312,828.13|3.17|21.18|
|固定资产清理|1,662,196.05|0.01|5,355,994.17|0.03|-68.97|
|短期借款|9,785,873.10|0.05|14,391,548.40|0.08|-32.00|
|应交税费|-95,128,441.90|-0.47|-247,807,299.22|-1.33||
|预计负债|161,123,017.39|0.80|138,487,548.13|0.74|16.34|
|递延所得税负债|14,949,839.37|0.07|27,921,040.34|0.15|-46.46|

应收利息：本期末定期存款增加所致
其他应收款：子公司郑州日产其他应收款减少
可供出售金融资产：子公司-上海嘉华持有上市公司华昌达（股票代码300278）流通股卖出
固定资产：子公司郑州日产出售二工厂所致
在建工程：子公司郑州日产新增固定资产投资所致
固定资产清理：母公司-特种车事业部涂装线清理
短期借款：子公司襄阳东捷华盛流动资金借款减少所致
应交税费：本期销售业绩转好，相应本期支付需支付的税金增加。
预计负债：子公司郑州日产预计赔偿增加所致
递延所得税负债：本期处置可供出售金融资产及其公允价值回落，相应确认的递延所得税负债
减少。
2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
详见附注十二、其他重要事项说明(四)以公允价值计量的资产和负债。
(四)核心竞争力分析
1、规模及品牌优势。作为国内最主要的轻型商用车制造商和汽车发动机制造商，具有领先的市场地位和规模优势。经过多次低成本并购重组，公司事业板块不断增加，已形成襄阳、十堰、郑州、常州四个主要生产基地，销售服务网络遍布全国。
2、均衡全面的产品优势。目前生产的产品已经覆盖了1吨级到7吨级轻卡全系车型，以及皮卡、工程车、客车及客车底盘、MPV、SUV等全系列轻型商用车产品，各车型高、中、低端产品齐全。
3、技术研发优势。公司长期重视技术研发投入，明确专注于LCV（轻型商用车）事业的发展，持续加强在产品研发方面的投入力度，建立和完善面向市场和事业板块的研发体制。
4、多元化的合作模式。公司通过与多家外方合资伙伴深入合作，积极借鉴中外合资经营模式和经验。通过与外方合资伙伴建立合资企业，受益于其先进的技术、多元化的产品和服务、品牌形象、完善的管理模式及其他专业技术，也带来了品牌的强化和经营业绩的提升。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
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|-|-|
|报告期内对外股权投资额|8217.7万元|
|投资额增减变动数|-147.94万元|
|上年同期对外股权投资额|8365.64万元|
|投资额增减幅度(%)|-1.77%|

被投资公司情况
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|-|-|-|-|
|被投资的公司名称|主要经营活动|占 被 投资 公 司权 益 的比例(%)|备注|
|东风轻型商用车营销有限公司|东风品牌汽车和配件销售及售后服务|100|收购东风裕隆汽车销售有限49%股权, 该公司于 2013 年 4月 23 日更名为“东风轻型商用车营销有限公司”。|
|常州东风汽车有限公司|东风品牌轻型汽车的整车及零部件制造、加工、销售|100|收购常州东风汽车有限公司16.67%股权。|
|上海克来机电自动化工程有限公司|工业自动化设备、机电一体化设备及产品技术的研究开发和生产制造|4|上海嘉华投资有限公司参股上海克来机电自动化工程有限公司。|
|广东运通四方实业有限公司|汽车零部件批发、零售及品牌代理业务|4.9893|上海嘉华投资有限公司对广东运通四方汽车配件有限公司新增注册资本 100 万元,所占股权比例增加到4.9893%|

(1)证券投资情况
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|序|证券品|证券代|证券简|最初投资金|持有数量|期末账面价|占期末|报告期损益|

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|号|种|码|称|额（元）|（股）|值（元）|证券总投资比例（％）|（元）|
|1|长 信 利息 收 益开 放 式证 券 投资 基 金（B级）|||60,000,000.00|45,400,000.00|46,781,092.60||1,381,092.60|
|报告期已出售证券投资损益||||/|/|/|/|956,022.51|
|合计||||60,000,000.00|/|46,781,092.60|100|2,337,115.11|

经公司第四届董事会第一次会议审议通过，董事会授权总经理在人民币 1亿元（时点余额）范围决定公司股票投资、基金投资、债券投资，人民币 1亿元以上的证券投资需要董事会审议批准。
(2)持有其他上市公司股权情况
单位：元
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|证券代码|证券简称|最初投资成本|占该公司股权比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|300278|华昌达|11,940,000.00|3.46|19,938,798.00|20,789,102.27|39,303,711.00|可供出售金额资产|长期股权投资|
|合计||11,940,000.00|/|19,938,798.00|20,789,102.27|39,303,711.00|/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:万元币种:人民币
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|借款方名称|委托贷款金额|贷款期限|贷款利率|借款用途|抵押物或担保人|是否逾期|是否关联交易|是否展期|是否涉诉|
|常州东益车厢制造有限公司|850|3年|6.65|日 常经营|无|否|否|否|否|

3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|业务性质|主要产品或服务|注 册 资本|总资产|净资产|净 利润|
|1|东风康明斯发动机有限公司|柴油发动机制造和销售，汽车零部件再制造。|康明斯 B/C/L 系列发动机及零部件|10062万美元|456624|193175|73829|
|2|郑州日产汽车有限公司|整车制造及销售|日产皮卡、SUV/东风皮卡/SUV、MPV|129000|844452|305948|55579|
|3|东风轻型商用车营销有限公司|汽车和配件销售及售后服务|东风品牌轻型汽车销售|10000|51443|6727|-3087|
|4|常州东风汽车有限公司|整车及零部件制造|东风品牌轻型汽车|12000|80168|-1582|-6437|
|5|上海嘉华投资有限公司|投资/财务经营/金融咨询|公司收购兼并/投资理财和资产管理/企业财务顾问|10000|53980|2474|-4720|
|6|东风襄阳旅行车有限公司|客车和底盘制造|各类东风客车及底盘|8000|210161|27908|2970|
|7|东风襄阳物流工贸有限公司|汽车及零部件的运输和储存|东风品牌汽车和零部件|1000|7633|1645|-549|
|8|东风襄阳专用汽车有限公司|专用汽车制造和销售|东风品牌工程车|1419.48|9302|-267|-400|
|9|东风轻型发动机有限公司|轻型柴油发动机的制造和销售|研究、设计、制造、装配、销售、维修轻型发动机及相关零部件和备件；提供发动机技术咨询及服务|72000|63134|50858|-3249|
|10|襄阳东风隆诚机械有限责任公司|汽 车 零 部 件（ 不 含 发 动机）制造、销售|汽车零部件、润滑油、化工产品制造、销售；发动机组件、发电机组、工程机械加工、销售；机械零件包装；房屋出租；废旧物资回收|2000|5505|2582|240|
|11|常州东风新晨动力机械有限公司|汽车发动机零部件|汽车发动机零部件生产、销售、服务等。|25000|15332|10010|8.46|

2013年度对公司净利润影响达到10%以上的控股子公司或参股公司
单位：万元
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|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|主营业务收入|主营业务利润|净利润|
|1|东风康明斯发动机有限公司|649464|155715|73829|
|2|郑州日产汽车有限公司|926006|166127|55579|
|3|东风襄阳旅行车有限公司|220062|17468|2970|

5、非募集资金项目情况
单位:万元币种:人民币
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|项目名称|项目金额|项目进度|本年度投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|DFAC 冲压中心开卷线|3,600|开卷线设备已安装完毕。|1,301|2,584|即将形成年产冲压件450 余万件，开卷能力400 万件的大型冲压件集散地。|
|A08项目|44,948|4月26日通过PT2向SOP移行，5月25日完成整车SOP移行判定，7月12日召开 SOP-SOS 移行判定,现已完成量产。|4,640|38,449|整车收益率7.13%，回收期4.6年|
|DFAC 轻卡能力提升|10,244|2012年4月27日投产，现生产节拍可达到10台/时。|2,000|7,283|在LCV阵地上新建总装车间、焊装车间，新增年产 6 万辆总装线、焊装线各1条|
|C/L 缸体初加工车间|6,840|所有分项项目都已完成，资产转固手续办理完毕。|1,139|6,100|一期 3 万辆，二期增加三台主要设备后达到 5万辆年产能；预留 8 万辆的发展空间。|
|常州东风车身能力改造项目|65,292|冲压车间、焊装改造、中央大道已投入使用；涂装车间厂房已完成预验收；厂区管网、新总装车间土建部分工程、涂装车间设备、污水处理站土建、污水处理站设备已完成预验收；总平面、公用动力主要项目已完工。|5,228|31,169|项目一期工程以形成完备的车身生产工艺为主要目的，现已形成了 10万辆份生产能力。|
|W03 项目车型投资|10,700|已交付使用|31|6,213||
|新能源客车阵地|19,519|生产车间建安工程全部完工，主要工艺设备完成安装调试，目前处于试生产准备阶段；电动车测试等设备待进场安装调试。|4,161|15,381|将建成 2000 台/年大型新能源客车生产能力。|
|F91G 项目白车身内制项目|7,391|项目已进入 SOP 阶段，整车已下线；生产准备已完成，准备移行判定。|1,337|5,033|年产量约8900台车身零件；|
|DFAC 研发中心二期建设|20,006|建筑工程主体结构已完成，发动机试验室工艺设备待验收。|2,892|8,984|形成 DFAC 自主的发动机试验、研发阵地。|
|ZNA 新建涂装车间|36,715|2012 年已实现 SOP，达成挑战目标；投资降低率2%，达成必达目标。|3,599|34,299|新 建 涂 装 线 能 力 达15JPH；投资回收期 3.5年，NPV-R为2.26。|
|ZNA 研发中心|10,721|12 年整体设计方案形成，土地与当地政府沟通协调中。|259|1,823|通过建立强大的开发团队及开发基地，满足战略发展需要：双品牌战略，海外市场扩展，差异化战略；|
|ZNA 公用动力工程|2,500|已SOP。|522|2,500|一期规划能力20JPH|

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|合计|238,476|/|27,109|159,818|/|

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
从国内经济形势来看，国家已经提出在"十二五"期间将 GDP控制在7.5%的要求，结束了以往的高速增长，转而进入较为稳步、健康的增长时期；同时，受国内通货膨胀压力的影响，后期很难再实施具体的经济刺激方案。具体到汽车行业而言，我们认为：
1、商用车市场与宏观经济形势及政策法规高度相关，因此，虽然当前中国稳定的宏观经济环境为汽车市场发展奠定了良好基础，商用车市场刚性需求也依然存在，但相较前几年行业高速增长的局面将很难再现。
2、由于中国连续四年成为世界第一汽车产销大国，汽车产销量的过快增长，造成城市建设、规划、环境与交通，停车、能源等需求形成巨大的社会矛盾，促使中央政府对汽车市场的发展产生了重大转变，宏观层面由刺激消费转为调控消费。
3、由于雾霾天气越来越严重，政府将进一步扩大排放法规执行的范围和力度，这虽然对新车的销售产生制约，但同时也蕴含着市场机遇，比如强制淘汰黄标车，给车辆更新提供了机会。
综上所述，我们预计2014年轻卡市场仍将保持5%的小幅增长。
(二)公司发展战略
2014年公司经营总体思路是，持续聚焦本部业务，强化销售结构管控，用体制、机制改善本部汽车产品销售结构，同时持续成本及费用管控，推动公司全价值链降成本工作，努力提升公司整体经营水平。
(三)经营计划
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|2014年主要经营目标||||
|序号|指标名称|计量单位|年度目标|
|1|汽车销量|辆|321000|
|2|发动机销量|台|183388|
|3|营业收入|百万元|20273|

2014年工作重点：
1）完善产品开发、销售的“商品铁三角”运行机制，提高商品竞争力；
2）构建以市场为导向的商品企划机制和体制，造用户最好用的车；
3）继续实施成本及费用管控，推动全价值链降成本工作；
4）强化风险管理，加强内部协同。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2014年公司维持当前业务并完成在建工程项目大约需要4.2亿元资金(其中发包额1.4亿元，支付额2.8亿元)。公司以严控资金成本为原则，主要资金来源是生产经营流入资金。
(五)可能面对的风险
1、2014年轻卡市场国Ⅳ排放法规的实施的范围预计将进一步扩大，同时执行力度将更加严格，由此带来产品技术升级和成本上升，将对轻卡市场产生一定风险。公司在2014年将继续强化国Ⅳ产品的开发力度，同时加大产品的成本管控，积极确保新旧产品的平稳过渡。
2.、公司旗下郑州日产汽车有限公司产品销售在未来存在受中日关系影响的风险。公司将继续
通过郑州日产双品牌战略的有效运营，积极提升东风自主品牌产品销量、出口产品销量，规避
和降低经营风险。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
2012年8月30日公司第三届董事会第二十九次会议和2012年9月19日公司2012年第一次临时股东大会审议并通过了《董事会关于修改<公司章程>的议案》和《公司2012年--2014年股东回报规划》，修订了公司章程中关于利润分配的条款，对公司的利润分配政策和决策程序做出了明确规定；《公司2012年--2014年股东回报规划》规定，2012-2014年，公司计划按照《公司章程》中规定的分红政策，每年向股东分配的现金股利不低于当年实现的可供分配利润的10%。
报告期内，公司实施了2012年度利润分配，按2012年末总股2,000,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.033元(含税)，合计派发现金660万元。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年|0|0.076|0|15,200,000|50,182,634.84|30.29|
|2012年|0|0.033|0|6,600,000|21,734,192.67|30.37|
|2011年|0|0.5|0|100,000,000|419,255,881.34|23.85|

五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
详见2014年3月28日刊登于上海证券交易所网站的《东风汽车股份有限公司2013年度社会责任报告》。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|公司以 1862.08 万元的价格收购东风资产管理有限公司持有的常州东风汽车有限公司 16.67%的股权|详情请见2013年3月26日刊登于上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》的相关公告|
|吸收合并常州东风汽车有限公司并设立常州分公司|详情请见 2013 年 3 月 26 日和 2013 年 12 月 10日刊登于上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》的相关公告|
|公司控股子公司郑州日产汽车有限公司以交易价格 109,956.16 万元向广州风神汽车有限公司出售其位于河南省郑州市经济技术开发区的郑州工厂|详情请见2013 年11 月23 日和2013 年12 月10日刊登于上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》的相关公告|

五、公司股权激励情况及其影响
√不适用
六、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司于2013年3月22日召开的第三届董事会第32次会议审议通过了《关于公司2013年度日常关联交易的议案》，预计 2013年向关联人购买原材料、汽车零部件及总成的关联交易金额不超过37.56亿元，2013年实际向关联人购买原材料、汽车零部件及总成的关联交易金额为37.04亿元；预计2013年向关联人购买燃料和动力的关联交易金额1.47亿元，2013年实际向关联人购买燃料和动力的关联交易金额为 1.07亿元；预计 2013年向关联人销售产品、商品的关联交易金额5.89亿元，2013年实际向关联人销售产品、商品的关联交易金额为6.08亿元。
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|公司以 1862.08 万元的价格收购东风资产管理有限公司持有的常州东风汽车有限公司 16.67%的股权|详情请见2013年3月26日刊登于上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》的相关公告|
|公司控股子公司郑州日产汽车有限公司以交易价|详情请见2013 年11 月23 日和2013 年12 月10|

|||
|-|-|
|格 109,956.16 万元向广州风神汽车有限公司出售其位于河南省郑州市经济技术开发区的郑州工厂|日刊登于上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》的相关公告|

七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁方名称|租赁资产情况|租赁资产涉及金额|租赁起始日|租赁终止日|是否关联交易|关联关系|
|东 风汽 车公司|东 风 汽 车股 份 有 限公司|襄阳高新技术产业开发区东风汽车大道及富康路572,677.10平米的土地使用权|5,726,771|2013 年 1 月 1日|2013年6月30日|是|其他|
|东 风汽 车公司|东 风 汽 车股 份 有 限公司|襄阳高新技术产业开发区东风汽车大道及富康路572,608.70平方米的土地使用权|5,726,087|2013 年 7 月 1日|2013 年 12月31日|是|其他|
|东 风汽 车公司|东 风 汽 车股 份 有 限公司|襄阳高新技术产业开发区东风汽车大道及富康路 565,074.2 平方米的土地使用权||2014 年 1 月 1日|2048年5月26日|是|其他|
|东 风汽 车公司|东 风 汽 车股 份 有 限公司|商标使用权||2013 年 1 月 1日|2013 年 12月31日|是|其他|

详见附注八、（五）“关联交易情况”。
(二)担保情况
经公司2013年3月22日第三届第三十二次董事会决议通过、2012年年度股东大会审议通过《关于申请18.50亿元汽车回购额度的议案》，同意对信誉良好且具备银行贷款条件的经销商或法人客户提供可选择性的汽车销售回购，授权期间为2013年1月1日至2013年12月31日。
截至2013年12月31日，经销商在指定银行开出、由本公司担保的、尚未承兑的银行承兑汇票金额为24,119.60万元。
(三)其他重大合同
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|-|-|
|合同概述|查询索引|
|F91G 项目相关合同，包括：1、 公司受日产自动车株式会社委托开发白车身和内外饰零件的《F91G 开发委托协议》2、 公司向日产自动车株式会社下属公司——Nissan Motor Iberica S.A（日产设在西班牙的一家公司）出售专用零件模具的《模具订单》3、 公司向日产自动车株式会社下属公|详见2013年11月23日披露于上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》的相关公告|

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|-|-|
|司——广州日产通商贸易有限公司销售 F91G 卡车驾驶室试制零部件的《购销合同》；4、 公司向日产自动车株式会社下属公司——日产国际贸易（上海）有限公司销售F91G车型白车身和内外饰零件装车件的《F91G零件采购协议》||
|《郑州日产汽车有限公司于广州风神汽车有限公司资产转让合同》：控股子公司郑州日产汽车有限公司以 109956.16 万元向广州风神汽车有限公司出售其位于河南省郑州市经济技术开发区郑州工厂|详见2013年11月23日披露于上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》的相关公告|

八、承诺事项履行情况
√不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
|||
|-|-|
|是否改聘会计师事务所：|否|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|120|
|境内会计师事务所审计年限|6|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|50|

经公司第三届董事会第三十二次会议和公司2012年年度股东大会审议通过，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度审计机构，为公司提供财务审计和内控审计。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
1、报告期内，公司第三届董事会第 34次会议审议通过了《关于李建刚先生、熊爱国先生不再担任公司副总经理的议案》,公司第三届董事会第 35次会议审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，公司第三届董事会第38次会议和2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届的议案》，详见2013年3月24日、2013年5月18日、2013年6月14日、2013年11月23日和2013年12月10日刊登于上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报和证券时报的相关公告。
2、公司第四届董事会第 2次会议审议通过了《变更中期票据发行计划》的议案，详见 2013年12月27日登于上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报和证券时报的相关公告。
3、 2013年 10月，襄阳市财政局收回 2010年 11月拨付给公司“整车罐装年产 5000辆和方仓车装配年产 5000辆的国内最大的罐装自动生产线”项目的财政补贴资金 4844.09万元，并将该项目的建设用地予以收储。详见2013年11月2日和2013年11月12日刊登于上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报和证券时报的相关公告。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中： 境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中： 境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份||||||||||
|1、人民币普通股|2,000,000,000|100|0|0|0|0|0|2,000,000,000|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|2,000,000,000|100|0|0|0|0|0|2,000,000,000|100|

(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数|||172,259|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||171,947|
|前十名股东持股情况|||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|东风汽车有限公司|境内非国有法人|60.10|1,202,000,000|0|0|未知|
|全国社保基金一零二组合|其他|0.50|10,000,000|-2,000,000|0|未知|
|叶孝兆|境内自然人|0.15|3,056,206|-485,201|0|未知|
|曾志琼|境内自然人|0.14|2,880,000|644,000|0|未知|
|唐媛|境内自然人|0.10|1,970,000||0|未知|
|中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开|其他|0.10|1,965,693||0|未知|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|放式指数证券投资基金|||||||||
|李苑琦|境内自然人|0.10||1,920,050|0||0|未知|
|徐微|境内自然人|0.10||1,914,300|54,400||0|未知|
|国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户|其他|0.09||1,861,600|-21,000||0|未知|
|尚飞|境内自然人|0.09||1,772,208|-728,288||0|未知|
|前十名无限售条件股东持股情况|||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量|||股份种类及数量|||
|东风汽车有限公司|||1,202,000,000|||人民币普通股 1,202,000,000|||
|全国社保基金一零二组合|||10,000,000|||人民币普通股 10,000,000|||
|叶孝兆|||3,056,206|||人民币普通股 3,056,206|||
|曾志琼|||2,880,000|||人民币普通股 2,880,000|||
|唐媛|||1,970,000|||人民币普通股 1,970,000|||
|中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金|||1,965,693|||人民币普通股 1,965,693|||
|李苑琦|||1,920,050|||人民币普通股 1,920,050|||
|徐微|||1,914,300|||人民币普通股 1,914,300|||
|国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户|||1,861,600|||人民币普通股 1,861,600|||
|尚飞|||1,772,208|||人民币普通股 1,772,208|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||公司控股股东东风汽车有限公司与前10名股东及前10名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知上述其他股东之间是否存在关联关系；也未知上||||||

||
|-|
|述其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|东风汽车有限公司|
|单位负责人或法定代表人|徐平|
|成立日期|2003年5月20日|
|组织机构代码|71786908-8|
|注册资本|16,700,000,000|
|主要经营业务|乘用车和商用车及零部件、铸锻件、粉末冶金产品、机电设备、工具和模具的开发、设计、制造和销售；对工程建筑项目实施组织管理；与合资公司经营项目有关的技术咨询、技术服务、信息服务、物流服务和售后服务；进出口业务；其他服务贸易（含保险代理、旧车置换、金融服务）等。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|东风汽车有限公司持有东风汽车零部件（集团）有限公司 99.9%股权，东风汽车零部件（集团）有限公司持有境内上市公司东风电子科技股份有限公司（东风科技 600081）65.0%股份。|

(二)实际控制人情况
1、法人
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|名称|国务院国有资产监督管理委员会|

2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|徐平|董事长（离任）|男|57|2007 年 9 月27日|2013 年 12月9日|0|0|0||0|0|
|刘章民|副董事长（离任）|男|65|2007 年 9 月27日|2013 年 12月9日|0|0|0||0|0|
|童东城|董事（离任）|男|57|2007 年 9 月27日|2013 年 12月9日|0|0|0||0|0|
|管维立|独立董事（离任）|男|70|2007 年 9 月27日|2013 年 12月9日|0|0|0||8|0|
|王开元|独立董事（离任）|男|70|2007 年 9 月27日|2013 年 12月9日|0|0|0||8|0|
|李家堃|独立董事（离任）|男|70|2007 年 9 月27日|2013 年 12月9日|0|0|0||8|0|
|刘冀生|独立董事（离任）|男|76|2007 年 9 月27日|2013 年 12月9日|0|0|0||8|0|
|朱福寿|董事长|男|52|2013年12月9日||0|0|0||0|0|
|欧阳洁|董事|男|57|2013年12月9日||0|0|0||0|0|
|雷平|董事|男|50|2013年12月9日||0|0|0||0|0|
|村上秀人|董事|男|59|2013年12月9日||0|0|0||0|0|
|真锅雅文|董事|男|55|2013年12月9日||0|0|0||0|0|
|马智欣|董事|男|44|2013年12月9日||0|0|0||0|0|
|侯世国|独立董事|男|64|2013年12月9日||0|0|0||0|0|
|贾小梁|独立董事|男|57|2013年12月9日||0|0|0||0|0|
|张志宏|独立董事|男|50|2013年12月||0|0|0||0|0|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||9日||||||||
|叶惠成|监事会主席（离任）|男|64|2007 年 9 月27日|2013 年 12月9日|0|0|0||0|0|
|崔忠泽|监事（离任）|男|67|2007 年 9 月27日|2013 年 12月9日|0|0|0||8|0|
|马良杰|监事会主席|男|58|2013年12月9日||0|0|0||0|0|
|康理|监事|男|51|2013年12月9日||0|0|0||0|0|
|郑加坤|监事|男|51|2013年12月9日||0|0|0||36.77|0|
|杨青|总经理|男|48|2013年12月16日||0|0|0||39.52|0|
|李建刚|副总经理（离任）|男|56|2010年1月6日|2013年5月16日|0|0|0||23.83|0|
|丁绍斌|副总经理|男|46|2013年12月16日||0|0|0||22.58|0|
|熊爱国|副总经理（离任）|男|51|2007 年 9 月27日|2013年5月16日|0|0|0||16.74|0|
|刘耀平|副总经理|男|52|2013年12月16日||0|0|0||35.22|0|
|郭振甫|副总经理|男|47|2013年12月16日||0|0|0||56.38|0|
|危雯|财务负责人|女|50|2013年12月16日||0|0|0||33.43|0|
|王继承|副总经理|男|51|2013年12月16日||0|0|0||47.45|0|
|张新峰|董事会秘书|男|44|2013年12月16日||0|0|0||27.49|0|
|合计|/|/|/|/|/|0|0|0|/|379.41|0|

徐平：历任东风汽车公司党委书记兼东风汽车有限公司党委书记、副总裁、东风汽车有限公司董事；现任东风汽车公司董事长、党委书记、东风汽车有限公司董事长、神龙汽车有限公司董事长。自2007年9月至2013年12月任本公司第三届董事会董事长。
刘章民：历任东风汽车公司党委常委、副总经理、董事，2010年 1月退休；自 2007年 9月至2013年12月任本公司第三届董事会副董事长。
童东城：历任东风汽车公司副总经理、党委常委，东风汽车有限公司副总裁、商用车公司总经理，东风汽车有限公司董事；自2007年9月至2013年12月任本公司第三届董事会董事。
管维立：历任中华企业咨询公司总裁、北京百慧勤投资管理公司董事长、中发国际资产评估公司名誉董事长、美国宾州大学沃顿商学院(Wharton)董事。2007年9月至2013年12月任本公司第三届董事会独立董事。
王开元：历任中国国际航空公司总裁、中国航空集团公司总经理。2007年9月至2013年12月任本公司第三届董事会独立董事。
李家堃：历任中国第二重型机械集团公司党委常委、党委书记、二重集团（德阳）重型装备有限责任公司董事长、二重集团（德阳）重型装备有限责任公司董事长。2007年 9月至 2013年12月任本公司第三届董事会独立董事。
刘冀生：历任清华大学经济管理学院副教授、教授、博士生导师，2007年9月至2013年12月任本公司第三届董事会独立董事。
朱福寿：2001年7月至2011年4月任东风汽车公司党委常委，2011年4月至2012年5月任东
风汽车公司董事、总经理、党委常委，2012年5月至今任东风汽车公司董事、总经理、党委副
书记，其中2001年至2009年期间任本公司总经理，自2007年9月任本公司第三届董事会董事，
2013年12月任本公司第四届董事会董事长。
欧阳洁：1997年7月至今任东风汽车公司副总经理，其间：2000年8月至2001年11月兼东风汽车公司零部件事业部总经理、党委书记；2003年7月至2009年12月兼东风汽车有限公司零部件事业部总经理；2003年 7月兼东风汽车有限公司副总裁，自 2007年 9月任本公司第三届董事会董事，2013年12月任本公司第四届董事会董事
雷平：2009年12月至2011年7月任东风汽车公司管理部副部长，东风汽车有限公司经营规划总部经营规划部部长，2011年7月至今任东风汽车公司经营管理部部长，东风汽车有限公司经营规划总部经营规划部部长，2013年12月任本公司第四届董事会董事。
村上秀人：2009年 4月任日产自动车株式会社执行董事，目前掌管日产全球 LCV事业部，自2007年9月任本公司第三届董事会董事，2013年12月任本公司第四届董事会董事。
真锅雅文：2010年3月任东风汽车有限公司副总裁，2013年4月任东风汽车有限公司总裁助理，自2010年5月11日任本公司第三届董事会董事，2013年12月任本公司第四届董事会董事。
马智欣：2008年任日产汽车株式会社财务管理部部长，2012年9年任东风汽车有限公司副总裁，自2012年9月任本公司第三届董事会董事，2013年12月任本公司第四届董事会董事。
侯世国：2008年至2010年工业和信息化部产业政策司副司长、巡视员，现已退休，2013年12月任本公司第四届董事会独立董事。
贾小梁：现任中国国际金融有限公司投资银行委员会顾问，四川长虹电器股份有限公司（600839）、中材科技股份有限公司（002080）、四川成发航空科技股份有限公司（600391）独立董事。2013年12月任本公司第四届董事会独立董事。
张志宏：1990年至今中南财经政法大学会计学院任教。现为教授，博士生导师，非执业注册会计师；中南财经政法大学财务管理研究所所长、会计学院学术委员会主席、会计学院教代会主任、财务管理专业博士导师组组长；中国民主建国会会员、民建湖北省省委委员、民建湖北省直工委副主任、民建中南财经政法大学委员会主任委员；湖北省审计厅特约审计员。目前担任烽火通信科技股份有限公司（600498）、武汉道博股份有限公司（600136）独立董事。
叶惠成：历任东风汽车公司党委常委、纪委书记、工会主席兼东风汽车有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。2010年12月已经退休。2007年9月至2013年12月任本公司第三届监事会主席。
崔忠泽：历任武汉市证管办副主任、中国证监会长沙特派办副主任、中国证监会武汉证管办、湖北证监局党委委员、助理巡视员。2007年9月至2013年12月任本公司第三届监事会监事。
马良杰：2008年12月至2011年3月任东风汽车公司党委常委、纪委书记，2011年3月至今任东风汽车公司党委常委、纪委书记、董事，2013年12月任本公司第四届监事会主席。
康理：1999年11月至2011年7月任神龙汽车有限公司党委书记、纪委书记、工会主席、人事公关部部长，2011年7月至今任东风汽车公司审计部部长，东风汽车公司审计与风险管理委员会办公室主任，2013年12月任本公司第四届监事会监事。
郑加坤：2004年5月至2010年1月任东风汽车股份有限公司汽车分公司总经理；2010年1月至今任东风汽车股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。2013年 12月任本公司第四届监事会职工监事。
杨青：1997年至2001年任东风活塞轴瓦厂副总经理，2001年至2003年任东风汽车紧固件有限公司负责人、总经理，2003年至2005年任东风车桥有限公司总经理、2005年至2009年任东风德纳车桥有限公司商务副总经理，2009年至 2012年任东风汽车有限公司东风商用车公司副总经理，2012年11至今任东风汽车股份有限公司总经理。
李建刚：2008年2月至2010年1月东风商用车公司副总经理、商用车公司制造总部总部长；2010年1月至2013年5月任本公司党委书记兼副总经理。
丁绍斌：1996年6月至1998年5月任钟祥市人民政府副市长1998年5月至2009年6月任东风汽车股份有限公司（筹）市场部负责人、规划发展部副部长、小霸王专营部总经理、汽车分公司副总经理、销售公司总经理兼党委书记、东风裕隆汽车销售有限公司执行副总经理、总经理兼东风汽车股份有限公司总经理助理2009年6月至2013年5月任神龙汽车有限公司人力资
源部部长、行政副总经理兼人力资源部部长、执行委员会成员2013年6月至今任东风汽车股份有限公司党委书记兼副总经理。
熊爱国：2004年5月至2007年9月东风汽车股份有限公司总经理助理，其中2005年4月至2007年9月兼任东风康明斯发动机有限公司副总经理、党委书记；2007年9月至2013年5任本公司副总经理。
刘耀平：2003年 5月至 2007年 9月东风汽车股份有限公司总经理助理，2004年 10月至 2009年12月东风汽车股份有限公司机关党委委员、书记；2007年9月至今任本公司副总经理。
郭振甫：2001年10月至今任郑州日产汽车有限公司总经理，2012年1月至今兼任东风汽车股份有限公司副总经理。
危雯：1999年 7月至今东风汽车股份有限公司财务负责人；2000年 10月至今东风汽车股份有限公司财务会计部部长;2009年12月至今任本公司总会计师；2007年9月至今任本公司财务负责人。
王继承：2007年9月至2010年2月东风汽车股份有限公司事业计划部部长，2010年2月至 2013年 5月郑州日产汽车有限公司党委书记兼副总经理， 2013年 6月至今任东风汽车股份有限公司副总经理，郑州日产汽车有限公司党委书记兼副总经理。
张新峰：2003年7月至2009年12月东风汽车股份有限公司证券事务和投资者关系管理部,部长；
2010年1月至今任本公司董事会秘书兼证券与法务部部长。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
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|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|
|徐平|东风汽车有限公司|董事长|
|朱福寿|东风汽车有限公司|党委常委|
|朱福寿|东风汽车有限公司|副总裁|
|欧阳洁|东风汽车有限公司|副总裁|
|真锅雅文|东风汽车有限公司|总裁助理|
|童东城|东风汽车有限公司|副总裁|
|马智欣|东风汽车有限公司|副总裁|
|几岛刚彦|东风汽车有限公司|副总裁|
|叶惠成|东风汽车有限公司|党委副书记|
|雷平|东风汽车有限公司|经营规划总部经营规划部部长|

(二)在其他单位任职情况
||||
|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|
|徐平|东风汽车公司|董事长、党委书记|
|徐平|东风汽车集团股份有限公司|执行董事|
|朱福寿|东风汽车公司|董事、总经理、党委副书记|
|朱福寿|东风汽车集团股份有限公司|执行董事、总裁|
|村上秀人|日产自动车株式会社|执行董事|
|欧阳洁|东风汽车公司|副总经理|
|欧阳洁|东风汽车集团股份有限公司|非执行董事|
|雷平|东风汽车公司|经营管理部部长|
|马良杰|东风汽车公司|党委常委、纪委书记、董事|
|康理|东风汽车公司|审计部部长/审计与风险管理委员会办公室主任|
|童东城|东风汽车公司|副总经理|

||||
|-|-|-|
|童东城|东风汽车集团股份有限公司|非执行董事|
|贾小梁|中国国际金融有限公司|投资银行委员会顾问|
|贾小梁|四川长虹电器股份有限公司|独立董事|
|贾小梁|中材科技股份有限公司|独立董事|
|贾小梁|四川成发航空科技股份有限公司|独立董事|
|张志宏|中南财经政法大学|财务管理研究所所长、教授|
|张志宏|烽火通信科技股份有限公司|独立董事|
|张志宏|武汉道博股份有限公司|独立董事|
|管维立|百慧勤投资管理公司|董事长|
|管维立|中发国际资产评估公司|名誉董事长|
|管维立|美国宾州大学沃顿商学院|董事|
|管维立|蓝星化工新材料股份有限公司|独立董事|
|管维立|中国纺织机械集团公司|独立董事|
|管维立|天津易泰达科技公司|董事|
|管维立|中国工业经济联合会学术委员会|副主任|
|王开元|中航飞机股份有限公司|独立董事|
|王开元|中国商用飞机有限责任公司|独立董事|
|王开元|中国国旅股份有限公司|独立董事|
|王开元|中国海洋石油总公司|外部董事|
|李家堃|东风汽车公司|外部董事|
|李家堃|中国兵器装备集团公司|外部董事|
|刘冀生|清华大学|经济管理学院教授|

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|董事会及公司人事委员会（党委会）决策|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|任期或年度目标责任书|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|高级管理人员按年度考核支付|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|379.41万元（税前）|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
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|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|徐平|董事长|离任|任期届满|
|刘章民|副董事长|离任|任期届满|
|童东城|董事|离任|任期届满|
|管维立|独立董事|离任|任期届满|
|王开元|独立董事|离任|任期届满|
|李家堃|独立董事|离任|任期届满|
|刘冀生|独立董事|离任|任期届满|
|雷平|董事|聘任|新聘任|
|侯世国|独立董事|聘任|新聘任|

|||||
|-|-|-|-|
|贾小梁|独立董事|聘任|新聘任|
|张志宏|独立董事|聘任|新聘任|
|马良杰|监事会主席|聘任|新聘任|
|康理|监事|聘任|新聘任|
|叶惠成|监事会主席|离任|任期届满|
|崔忠泽|监事|离任|任期届满|
|丁绍斌|副总经理|聘任|新聘任|
|王继承|副总经理|聘任|新聘任|
|李建刚|副总经理|离任|工作调动|
|熊爱国|副总经理|离任|工作调动|

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
本年度关键技术人员离职在可控范围内，公司采取了相应的人才吸引和激励措施：1、加快推进优化研发项目激励方案；2、开展技术职务评定；3、系统性开办研发人员技术研修班；4、加快培养入职 3年以内核心技术人才；5、定期开展技术人员薪酬对标；6、优化关键技术人员差异化福利方案：7、建设良好企业文化。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
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|-|-|
|母公司在职员工的数量|4,070|
|主要子公司在职员工的数量|6,220|
|在职员工的数量合计|10,290|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|4,677|
|销售人员|1,044|
|技术人员|1,894|
|财务人员|215|
|行政人员|2,460|
|合计|10,290|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|博士|6|
|硕士|445|
|本科|4,006|
|大专及以下|5,833|
|合计|10,290|

(二)培训计划
公司针对不同岗位员工需求制定了《员工培训大纲》，建立了员工培训中心开展各类面授培训和技能培训，并引入了 E-learning网络学院开展各类管理技术的在线培训。通过线上和线下、内
部和外部课程相结合的培训方式，为各类人员制定出个人成长和公司需要相结合的培训计划，
保障员工的健康成长和公司的健康发展。
(三)专业构成统计图：
(四)教育程度统计图：
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
（一）公司治理的基本情况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和其他有关法律、法规以及公司实际情况，建立了较为完善的法人治理结构。股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的常设决策机构，下设薪酬委员会、审计委员会等专门委员会，其中审计委员会下设监审部为日常办事机构。董事会向股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司的财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。公司于2013年12月9日召开现场股东大会，审议通过了公司董事会换届选举的议案和公司监事会换届选举的议案，换届后公司董事会由 9名董事组成，其中独立董事3名，公司监事会由3名监事组成，其中包含1名职工监事。
公司建立了一系列较完善的相关制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《重大信息内部报告制度》《信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》等。报告期内，公司根据实际情况修改了《公司章程》及其附件、《董事会审计委员会实施细则》和《董事会薪酬委员会实施细则》等管理规范。
近三年，公司没有任何因公司治理问题而遭到中国证监会、上海证券交易所等监管部门处罚的事项，也无其他方面的诸如内部通报批评、公开谴责、行政处罚的事项。
报告期内公司治理情况具体如下：
股东和股东大会：公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》等的相关规定召集、召开股东大会，报告期内共召开 1次年度股东大会和 1次临时股东大会，均经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，控股股东没有利用其控股地位在商业交易中损害公司及中小股东利益。本公司的公司治理结构确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，并承担相应的义务。
控股股东、实际控制人与上市公司：本公司控股股东认真履行诚信义务，合法行使权力，没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。公司关联交易公平合理，决策程序严格按照规定的程序进行，并对交易的定价依据、协议的定理和履行予以及时充分的披露。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面"五分开"，公司董事会、监事会及其他公司治理机构依法独立运作。
董事和董事会：报告期内公司董事会换届选举，第四届董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事会下设审计和薪酬委员会，公司董事严格遵守其公开做出的承诺，忠实、诚信、勤勉地履行职责。报告期内董事会召开9次会议，严格按照法律、法规及《公司章程》《董事会议事规则》的规定行使职权。独立董事严格履行职责，对关联交易、对外担保、董事和高级管理人员聘用等方面进行严格审议并发表了独立意见。
监事和监事会：公司监事本着对股东负责的精神，严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责，按照法定程序召开定期会议和临时会议，报告期内召开 6次监事会会议，对公司的依法运作、财务、董事及经理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。
高级管理人员：报告期内，公司高级管理人员均严格按照国家和公司相关法规、制度忠实、勤勉地履行了个人职责。公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制，并加以逐步完善。
按照东风汽车公司所属企业领导班子任期制及高级管理人员职务任期暂行规定，报告期内公司
开展高管人员的业绩评价和行为评价，评价采用统一的制度和标准，将评价结果作为确定高管人员薪酬的依据。东风汽车公司定期对高管人员开展履职评价，评价结果作为职务升降、培养计划和薪酬职档调整的重要依据。
利益相关者：公司充分尊重和维护员工的权利，报告期内及时发放员工薪酬，保障员工权益，人力资源部下设员工福利科，公司为员工购买商业保险，多层次保障员工权益。鼓励员工与上级沟通，反映对公司经营、财务及涉及员工利益的重大决策和意见。保障供应商、经销商等利益相关者的合法权益，通过与他们积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。
信息披露及透明度：本公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。在报告期内及时完成了定期报告及52个事项的临时公告信息披露工作。
投资者关系管理：公司建立了《信息披露事务管理制度》《公司接待特定对象调研采访工作管理制度》，公司网站设立了"投资者关系"专栏，及时披露公司公告及投资者见面会记录等，设立投资者论坛，及时回答投资者关于公司的疑问。
报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》、《信息披露管理制度》的相关规定审议关联交易并及时披露审议结果。报告期内的关联交易均由独立董事出具独立意见，并及时披露在上海证券交易所网站、《中国证券报》《上海证券报》和《证券时报》上。公司与控股股东及实际控制人之间不存在同业竞争。
（二）内幕知情人登记管理情况
为规范公司的内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司信息披露事务管理制度》的有关规定，经公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《内幕信息知情人登记备案制度》、《外部单位报送信息管理制度》、《重大信息内部报告制度》，进一步强化了内部信息知情人和外部信息使用人的登记管理，规范买卖公司股票行为，防止内幕交易行为。
二、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|东风汽车2012年年度股东大会|2013年4月23日|1、公司《2012年度董事会工作报告》2、公司《2012年度监事会工作报告》3、公司《2012年度财务决算报告》4、公司《2012 年度利润分配预案》 5、公司《2012 年年度报告全文及摘要》6、公司《关于会计师事务所报酬及续聘会计师事务所的议案 》 7、关于申请 18.5 亿元汽车回购额度的议案 8、关于公司2013年度日常关联交易的议案9、关于郑州日产延续接受委托生产“奇骏”、”逍客”等产品的议案|通过|上海证券交易所网站www.sse.com.cn|2013 年 4 月24日|
|东风汽车2013年第一次临时股东大会|2013 年 12月9日|1、关于F91G项目的议案 2、关于郑州日产汽车有限公司出售郑州工厂的议案3、关于修改《公司章程》及其附件的议案4、公司董事会换届选举的议案 5、公司监事会换届选举的议案 6、关于吸收合并常州东风汽车有限公司并设立常州分公司的议案|通过|上海证券交易所网站www.sse.com.cn|2013年12月10日|

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|徐平|否|7|7|5|0|0|否|0|
|刘章民|否|7|6|5|1|0|否|0|
|朱福寿|否|9|8|6|1|0|否|0|
|欧阳洁|否|9|9|6|0|0|否|1|
|童东城|否|7|7|5|0|0|否|0|
|村 上 秀人|否|9|8|8|1|0|否|0|
|真 锅 雅文|否|9|9|6|0|0|否|0|
|马智欣|否|9|9|6|0|0|否|0|
|雷平|否|2|2|1|0|0|否|0|
|管维立|是|7|7|5|0|0|否|1|
|王开元|是|7|6|5|1|0|否|0|
|刘冀生|是|7|7|5|0|0|否|0|
|李家堃|是|7|7|5|0|0|否|0|
|侯世国|是|2|2|1|0|0|否|0|
|贾小梁|是|2|2|1|0|0|否|0|
|张志宏|是|2|2|1|0|0|否|0|

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|-|-|
|年内召开董事会会议次数|9|
|其中：现场会议次数|1|
|通讯方式召开会议次数|6|
|现场结合通讯方式召开会议次数|2|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
1、董事会审计委员会在年审期间与会计师进行了充分沟通，实施了有效监督，积极协调管理层、内部审计机构与外部审计机构沟通。2013年3月21日，公司第三届董事会审计委员会召开2013年第一次会议，审议通过了《2012年度财务决算报告》、《公司2012年内部控制自我评价报告》等11项议案，对公司财务、内部控制等方面提出了重要意见和建议。
2、2013年3月21日，公司第三届董事会薪酬委员会2013年第一次会议审议并通过了《公
司2013年度人事预算》和《公司2012年度高管薪酬》。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
按照东风公司所属企业领导班子任期制及高级管理人员职务任期暂行规定，年度公司开展高管人员的业绩评价和行为评价，评价采用统一的制度和标准，评价结果将作为确定高管人员薪酬的依据。东风汽车公司定期对高管人员开展履职评价，评价结果作为职务升降、培养计划和薪酬职档调整的重要依据。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
（一）内部控制责任声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织和领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
（二）内部控制制度建设情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规要求，公司建立了比较完善的法人治理结构及有关工作制度，各层级按照规定的职责权限依法开展活动或工作。对重大投资、重要人事任免、重大事项以及大额资金支付等"三重一大"事项，严格按照公司制定的《三重一大议事规则》制度执行，提高了权力的透明度，防范了决策风险。此外，公司设立了经营委员会、规划投资委员会、商品委员会、采购委员会、安全环境能源委员会、质量管理委员会、财经委员会、人事委员会、信息系统委员会、监审委员会等十个专业委员会，通过明确议事程序、规则，及重要风险识别评估职责，对所涉及专业领域内的重大事项进行决策。
内部控制自我评价报告详见附件
二、内部控制审计报告的相关情况说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2013年12月31日财务会计报告内部控制的有效性进行了审计，认为公司财务会计报告内部控制有效。详见公司于2014年3月28日披露于上海证券交易所网站的《东风汽车股份有限公司2013年内部控制审计报告》。
内部控制审计报告详见附件
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司第三届董事会第十四次会议审议并通过《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对公司年报信息披露重大差错责任做了相关规定。公司严格按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2号--年度报告的内容与格式》（2012年修订）和《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，切实及时履行信息披露义务，保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整。
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师张金海、李长照审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、 审计报告
信会师报字[2014]第210254号
东风汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的东风汽车股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张金海
中国注册会计师：李长照
中国·上海 二O一四年三月二十六日
二、财务报表
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:东风汽车股份有限公司 单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注七|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|4,219,264,815.41|4,010,196,453.48|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|（二）|46,781,092.60||
|应收票据|（三）|6,449,246,827.96|3,726,328,273.00|
|应收账款|（四）|647,322,010.87|738,053,741.10|
|预付款项|（五）|290,088,342.31|310,759,196.30|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|（六）|2,303,948.71|1,355,058.98|
|应收股利||||
|其他应收款|（七）|184,318,958.34|194,214,074.73|
|买入返售金融资产||||
|存货|（八）|1,746,816,616.32|2,463,612,620.77|
|一年内到期的非流动资产|（九）|6,000,000.00||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||13,592,142,612.52|11,444,519,418.36|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|（十）|19,938,798.00|78,900,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（十一）|1,414,040,902.10|1,313,637,478.53|
|投资性房地产|（十二）|17,773,478.46|18,640,284.97|
|固定资产|（十三）|3,250,907,957.36|3,848,782,773.93|
|在建工程|（十四）|715,319,991.05|590,312,828.13|
|工程物资||||
|固定资产清理|（十五）|1,662,196.05|5,355,994.17|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十六）|615,161,035.30|800,906,807.33|
|开发支出||||
|商誉|（十七）|309,868,490.50|309,868,490.50|
|长期待摊费用||283,599.45|555,724.51|
|递延所得税资产|（十八）|254,745,972.38|185,014,963.55|
|其他非流动资产|（十九）||6,000,000.00|
|非流动资产合计||6,599,702,420.65|7,157,975,345.62|
|资产总计||20,191,845,033.17|18,602,494,763.98|

|||||
|-|-|-|-|
|流动负债：||||
|短期借款|（二十一）|9,785,873.10|14,391,548.40|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|（二十二）|4,701,882,112.49|4,019,477,286.73|
|应付账款|（二十三）|4,314,553,697.49|3,728,561,809.31|
|预收款项|（二十四）|542,861,003.47|820,163,925.48|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十五）|297,462,051.84|227,553,272.16|
|应交税费|（二十六）|-95,128,441.90|-247,807,299.22|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|（二十七）|1,093,094,318.62|1,042,084,069.89|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||10,864,510,615.11|9,604,424,612.75|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券|（二十八）|994,553,016.46|991,750,716.44|
|长期应付款||||
|专项应付款|（二十九）|1,700,000.00|3,000,000.00|
|预计负债|（三十）|161,123,017.39|138,487,548.13|
|递延所得税负债|（十八）|14,949,839.37|27,921,040.34|
|其他非流动负债|（三十一）|398,400,985.25|322,716,590.96|
|非流动负债合计||1,570,726,858.47|1,483,875,895.87|
|负债合计||12,435,237,473.58|11,088,300,508.62|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|（三十二）|2,000,000,000.00|2,000,000,000.00|
|资本公积|（三十三）|641,854,561.67|694,931,234.46|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|（三十四）|704,204,524.20|704,204,524.20|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（三十五）|2,622,627,458.63|2,579,044,823.79|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益||5,968,686,544.50|5,978,180,582.45|
|少数股东权益合计||1,787,921,015.09|1,536,013,672.91|
|所有者权益合计||7,756,607,559.59|7,514,194,255.36|

||||
|-|-|-|
|负债和所有者权益总计|20,191,845,033.17|18,602,494,763.98|

法定代表人：朱福寿 主管会计工作负责人：危雯 会计机构负责人：赵映娇
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位:东风汽车股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注十三|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||981,600,441.16|1,858,555,585.78|
|交易性金融资产||||
|应收票据||1,754,113,787.67|537,143,168.07|
|应收账款|（一）|869,191,723.12|724,085,555.41|
|预付款项||20,651,713.26|30,425,693.36|
|应收利息||17,312,979.50|493,237.05|
|应收股利||||
|其他应收款|（二）|7,528,473.60|33,552,290.24|
|存货||449,711,232.82|842,626,264.04|
|一年内到期的非流动资产||178,827,097.70||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||4,278,937,448.83|4,026,881,793.95|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|2,899,606,181.04|2,792,942,121.11|
|投资性房地产||||
|固定资产||1,511,804,380.69|1,401,227,030.82|
|在建工程||296,801,624.88|343,132,851.75|
|工程物资||||
|固定资产清理||1,000,306.22|3,208,650.80|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||508,308,557.19|525,902,734.16|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||64,870,911.12|44,468,002.23|
|其他非流动资产||281,172,902.30|428,572,104.59|
|非流动资产合计||5,563,564,863.44|5,539,453,495.46|
|资产总计||9,842,502,312.27|9,566,335,289.41|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||1,623,845,153.00|1,470,988,846.54|
|应付账款||1,516,247,213.40|1,373,306,059.61|
|预收款项||60,146,591.75|88,760,829.81|
|应付职工薪酬||91,020,982.14|69,366,242.00|
|应交税费||-18,168,259.04|-63,803,725.82|

||||
|-|-|-|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|214,321,964.74|201,979,912.63|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|3,487,413,645.99|3,140,598,164.77|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|994,553,016.46|991,750,716.44|
|长期应付款|||
|专项应付款||3,000,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|297,727,102.63|277,971,990.96|
|非流动负债合计|1,292,280,119.09|1,272,722,707.40|
|负债合计|4,779,693,765.08|4,413,320,872.17|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,000,000,000.00|2,000,000,000.00|
|资本公积|638,875,735.72|638,739,103.14|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|704,204,524.20|704,204,524.20|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,719,728,287.27|1,810,070,789.90|
|所有者权益（或股东权益）合|5,062,808,547.19|5,153,014,417.24|
|计 负债和所有者权益（或|9,842,502,312.27|9,566,335,289.41|

法定代表人：朱福寿 主管会计工作负责人：危雯 会计机构负责人：赵映娇股东权益）总计
合并利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注七|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||19,305,694,174.24|17,699,645,354.22|
|其中：营业收入|（三十六）|19,305,694,174.24|17,699,645,354.22|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||19,605,840,188.66|18,107,121,478.43|
|其中：营业成本|（三十六）|16,802,776,602.44|15,704,614,254.61|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|（三十七）|350,061,913.28|285,820,570.42|
|销售费用|（三十八）|1,227,592,082.70|1,079,488,912.06|
|管理费用|（三十九）|1,173,479,350.55|1,046,677,277.87|
|财务费用|（四十）|-6,206,480.77|-28,662,820.79|
|资产减值损失|（四十一）|58,136,720.46|19,183,284.26|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|（四十二）|1,381,092.60||
|投资收益（损失以“－”号填列）|（四十三）|393,215,614.06|292,907,315.47|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||371,383,768.21|289,899,783.80|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||94,450,692.24|-114,568,808.74|
|加：营业外收入|（四十四）|289,927,228.79|346,102,914.53|
|减：营业外支出|（四十五）|18,423,440.19|45,390,431.50|
|其中：非流动资产处置损失||7,699,812.19|3,445,680.16|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||365,954,480.84|186,143,674.29|

|||||
|-|-|-|-|
|减：所得税费用|（四十六）|58,753,298.19|47,416,885.64|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||307,201,182.65|138,726,788.65|
|归属于母公司所有者的净利润||50,182,634.84|21,734,192.67|
|少数股东损益||257,018,547.81|116,992,595.98|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.0251|0.0109|
|（二）稀释每股收益||0.0251|0.0109|
|七、其他综合收益|（四十七）|-39,167,078.42|50,220,000.00|
|八、综合收益总额||268,034,104.23|188,946,788.65|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||11,015,556.42|71,954,192.67|
|归属于少数股东的综合收益总额||257,018,547.81|116,992,595.98|

法定代表人：朱福寿 主管会计工作负责人：危雯 会计机构负责人：赵映娇
母公司利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注十三|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|（四）|5,841,018,208.05|5,528,305,135.07|
|减：营业成本||5,465,555,246.53|5,299,999,730.45|
|营业税金及附加||24,992,845.68|6,691,447.64|
|销售费用||244,041,129.25|304,117,043.12|
|管理费用||529,330,933.99|466,225,066.30|
|财务费用||38,447,129.92|-2,029,830.99|
|资产减值损失||55,563,359.72|786,668.76|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|（五）|398,165,629.52|338,483,464.73|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||369,666,627.35|293,134,146.46|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-118,746,807.52|-209,001,525.48|
|加：营业外收入||19,718,288.49|166,636,452.07|
|减：营业外支出||5,116,892.49|7,650,022.36|
|其中：非流动资产处置损失||3,241,312.49|1,635,031.97|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-104,145,411.52|-50,015,095.77|
|减：所得税费用||-20,402,908.89|-703,358.71|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-83,742,502.63|-49,311,737.06|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||-0.0419|-0.0247|
|（二）稀释每股收益||-0.0419|-0.0247|
|六、其他综合收益||136,632.58||
|七、综合收益总额||-83,605,870.05|-49,311,737.06|

法定代表人：朱福寿主管会计工作负责人：危雯会计机构负责人：赵映娇
合并现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注七|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||16,800,152,784.59|18,092,506,070.85|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||95,883,602.18|121,419,994.73|
|收到其他与经营活动有关的现金|（ 四 十八）|404,735,883.14|534,255,448.95|
|经营活动现金流入小计||17,300,772,269.91|18,748,181,514.53|
|购买商品、接受劳务支付的现金||13,896,822,603.92|15,405,581,432.06|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||1,357,161,289.98|1,155,162,943.44|
|支付的各项税费||961,278,275.18|1,039,077,963.16|
|支付其他与经营活动有关的现金|（ 四 十八）|1,602,763,837.03|1,511,454,021.14|
|经营活动现金流出小计||17,818,026,006.11|19,111,276,359.80|
|经营活动产生的现金流量净额||-517,253,736.20|-363,094,845.27|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||177,265,683.79|156,836,444.88|
|取得投资收益收到的现金||283,439,720.80|460,390,165.30|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,000,239,468.70|3,724,824.57|

|||||
|-|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|（ 四 十八）|24,921,524.43|97,055,948.05|
|投资活动现金流入小计||1,485,866,397.72|718,007,382.80|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||442,388,732.61|520,641,607.27|
|投资支付的现金||259,141,127.52|221,787,272.87|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||1,429,209.14|
|支付其他与投资活动有关的现金|||44,883,293.96|
|投资活动现金流出小计||701,529,860.13|788,741,383.24|
|投资活动产生的现金流量净额||784,336,537.59|-70,734,000.44|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||32,497,423.00|85,382,332.07|
|发行债券收到的现金|||991,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|（ 四 十八）|437,345,724.11|909,420,484.52|
|筹资活动现金流入小计||469,843,147.11|1,985,802,816.59|
|偿还债务支付的现金||37,103,098.30|72,023,615.33|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||59,321,856.33|101,566,783.72|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||400,000.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金|（ 四 十八）|401,453,220.22|591,016,680.26|
|筹资活动现金流出小计||497,878,174.85|764,607,079.31|
|筹资活动产生的现金流量净额||-28,035,027.74|1,221,195,737.28|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||5,915,692.17|982,796.99|
|五、现金及现金等价物净增加额||244,963,465.82|788,349,688.56|
|加：期初现金及现金等价物余额||3,419,179,773.22|2,630,830,084.66|
|六、期末现金及现金等价物余额||3,664,143,239.04|3,419,179,773.22|

法定代表人：朱福寿 主管会计工作负责人：危雯 会计机构负责人：赵映娇
母公司现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||4,458,869,391.03|5,911,555,009.99|
|收到的税费返还||4,108,972.37|13,342,867.60|
|收到其他与经营活动有关的现金||120,020,981.22|278,068,114.43|
|经营活动现金流入小计||4,582,999,344.62|6,202,965,992.02|
|购买商品、接受劳务支付的现金||4,704,013,464.26|6,352,491,424.53|
|支付给职工以及为职工支付的现金||524,373,650.58|475,628,954.19|
|支付的各项税费||139,384,303.17|51,131,647.32|
|支付其他与经营活动有关的现金||253,181,985.50|374,028,264.32|
|经营活动现金流出小计||5,620,953,403.51|7,253,280,290.36|
|经营活动产生的现金流量净额||-1,037,954,058.89|-1,050,314,298.34|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金|||200,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||302,438,030.08|499,760,544.53|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||49,612,502.72|1,796,713.27|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||14,732,021.33|20,620,258.45|
|投资活动现金流入小计||366,782,554.13|722,177,516.25|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||55,101,592.86|96,512,656.64|
|投资支付的现金||92,079,447.00|288,094,255.30|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|||44,883,293.96|
|投资活动现金流出小计||147,181,039.86|429,490,205.90|
|投资活动产生的现金流量净额||219,601,514.27|292,687,310.35|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金|||991,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||38,960,000.00|282,031,400.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|38,960,000.00|1,273,031,400.00|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|58,600,000.00|100,000,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|51,466,386.78|38,960,000.00|
|筹资活动现金流出小计|110,066,386.78|138,960,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-71,106,386.78|1,134,071,400.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-889,458,931.40|376,444,412.01|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,819,595,585.78|1,443,151,173.77|
|六、期末现金及现金等价物余额|930,136,654.38|1,819,595,585.78|

法定代表人：朱福寿 主管会计工作负责人：危雯 会计机构负责人：赵映娇
合并所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|2,000,000,000.00|694,931,234.46|||704,204,524.20||2,579,044,823.79||1,536,013,672.91|7,514,194,255.36|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|2,000,000,000.00|694,931,234.46|||704,204,524.20||2,579,044,823.79||1,536,013,672.91|7,514,194,255.36|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-53,076,672.79|||||43,582,634.84||251,907,342.18|242,413,304.23|
|（一）净利润|||||||50,182,634.84||257,018,547.81|307,201,182.65|
|（二）其他综合收益||-39,167,078.42||||||||-39,167,078.42|
|上述（一）和（二）小计||-39,167,078.42|||||50,182,634.84||257,018,547.81|268,034,104.23|
|（三）所有者投入和减少资本||-13,909,594.37|||||||-4,711,205.63|-18,620,800.00|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他||-13,909,594.37|||||||-4,711,205.63|-18,620,800.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配||||-6,600,000.00|-400,000.00|-7,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-6,600,000.00|-400,000.00|-7,000,000.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|2,000,000,000.00|641,854,561.67|704,204,524.20|2,622,627,458.63|1,787,921,015.09|7,756,607,559.59|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|2,000,000,000.00|646,964,387.23|||704,204,524.20||2,657,310,631.12||1,466,167,924.16|7,474,647,466.71|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|2,000,000,000.00|646,964,387.23|||704,204,524.20||2,657,310,631.12||1,466,167,924.16|7,474,647,466.71|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||47,966,847.23|||||-78,265,807.33||69,845,748.75|39,546,788.65|
|（一）净利润|||||||21,734,192.67||116,992,595.98|138,726,788.65|
|（二）其他综合收益||50,220,000.00||||||||50,220,000.00|
|上述（一）和（二）小计||50,220,000.00|||||21,734,192.67||116,992,595.98|188,946,788.65|
|（三）所有者投入和减少资本||-2,253,152.77|||||||-46,746,847.23|-49,000,000.00|
|1．所有者投入资本||-2,253,152.77|||||||-46,746,847.23|-49,000,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他|||||||
|（四）利润分配||||-100,000,000.00|-400,000.00|-100,400,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-100,000,000.00|-400,000.00|-100,400,000.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|2,000,000,000.00|694,931,234.46|704,204,524.20|2,579,044,823.79|1,536,013,672.91|7,514,194,255.36|

法定代表人：朱福寿 主管会计工作负责人：危雯 会计机构负责人：赵映娇
母公司所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|2,000,000,000.00|638,739,103.14|||704,204,524.20||1,810,070,789.90|5,153,014,417.24|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|2,000,000,000.00|638,739,103.14|||704,204,524.20||1,810,070,789.90|5,153,014,417.24|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||136,632.58|||||-90,342,502.63|-90,205,870.05|
|（一）净利润|||||||-83,742,502.63|-83,742,502.63|
|（二）其他综合收益||136,632.58||||||136,632.58|
|上述（一）和（二）小计||136,632.58|||||-83,742,502.63|-83,605,870.05|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-6,600,000.00|-6,600,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-6,600,000.00|-6,600,000.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|2,000,000,000.00|638,875,735.72|704,204,524.20|1,719,728,287.27|5,062,808,547.19|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|2,000,000,000.00|638,739,103.14|||704,204,524.20||1,959,382,526.96|5,302,326,154.30|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|2,000,000,000.00|638,739,103.14|||704,204,524.20||1,959,382,526.96|5,302,326,154.30|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-149,311,737.06|-149,311,737.06|
|（一）净利润|||||||-49,311,737.06|-49,311,737.06|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-49,311,737.06|-49,311,737.06|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||-100,000,000.00|-100,000,000.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2.提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-100,000,000.00|-100,000,000.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|2,000,000,000.00|638,739,103.14|704,204,524.20|1,810,070,789.90|5,153,014,417.24|

法定代表人：朱福寿 主管会计工作负责人：危雯 会计机构负责人：赵映娇
三、公司基本情况
东风汽车股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），是经国家经济贸易委员会“国经贸企改[1998]823号”文批准，东风汽车公司作为独家发起人，将其属下轻型车厂、柴油发动机厂、铸造三厂为主体的与轻型车和柴油发动机有关的资产和业务进行重组，采取社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）“证监发审[1999]68号”文件批准，本公司于1999年6月28日成功地向社会公开发行人民币普通股 300,000,000股，每股发行价为人民币 5.10元，公众股于同年 7月 27日在上海证券交易所挂牌交易。公司设立时总股本 1,000,000,000股，其中发起人出资700,000,000股。公司于1999年7月21日在国家工商行政管理局注册登记，取得国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照。
东风汽车公司于 2001年实施了债转股，根据财政部―财企（2002）225号‖文批复，同意东风汽车公司将所持有的本公司国有法人股700,000,000股无偿划转给东风汽车有限公司。
2003年9月，公司当时的控股股东—东风汽车有限公司的名称经国家工商行政管理总局核准变更为东风汽车工业投资有限公司(以下简称―东风投资‖)。2004年10月，东风投资变更为东风汽车集团股份有限公司（以下简称―东风集团股份‖）。
2003年12月26日，国务院国有资产监督管理委员会（以下简称―国资委‖）就公司国有股持股单位变更的有关问题作出了批复，根据原国家经贸委有关批复，东风投资对东风汽车有限公司（新设立的中日合资公司，以下简称―东风有限‖）的出资包括其持有的本公司700,000,000股国有法人股，国资委同意将上述国有股变更为东风有限持有。2004年2月18日，中国证监会―证监公司字〔2004〕8号‖同意豁免东风有限因持有本公司国有法人股而应履行的要约收购义务。
经2004年4月28日股东大会决议，公司以2003年底总股本为基数，向全体股东每10股派发股票股利 3股、每 10股以资本公积转增股本 7股，公司股本增加到人民币2,000,000,000元。
公司 2006年度实施股权分置改革，该方案于 2006年10月12日经国资委下发的《关于东风汽车股权分置改革有关问题的函》(产权函[2006]63号)批准，并经公司 2006年 10月 30日召开的股东大会审议通过，公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东送出19,800万股。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。股本总数为200,000万股，全部为无限售条件股份。
本公司累计发行股本总数为 200,000万股，注册资本为 200,000万元，取得营业执照号为100000000032008（2-1），经营范围：汽车（小轿车除外）、汽车发动机及零部件、铸件的开发、设计、生产、销售；机械加工、汽车修理及技术咨询服务。主要产品为：轻型载货汽车、运动型多用途乘用车、客车底盘等。公司法定代表人：朱福寿；注册地址为：湖北省襄阳市高新区春园路15号，总部办公地为：湖北省武汉市汉阳经济技术开发区创业路
58号。
东风汽车有限公司持有本公司60.10%的股权，其他39.90%的股权由其他股东分散持有，东风汽车有限公司是本公司的母公司。本公司的实际控制人为东风汽车公司。
四、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础编制。
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司的企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
1、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
本公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表，其中合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债应当按公允价值列示。
3、购买日或出售日的确定方法
在购买、出售股权而增加或减少子公司，其购买日或出售日的确定基本原则是判断控制权转移的时点。具体为：
购买日的确定方法
同时满足以下条件时，可以判断实现了控制权的转移：
1）企业购买合同或协议已获股东大会等内部权力机构审批通过；
2）按照规定，购买事项需经国家有关主管部门审批，并获取批准；
3）已经办理必要的财产权交接手续；
4）购买方已支付了购买价款的大部分（一般超过50%），并有能力、有计划支付剩余款项；
5）购买方实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，享有相应的收益并承担相应风险。
出售日的确定方法：一般判断交易完成后，丧失控制权时点为出售日时点。
(六) 合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司及合营公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司及合营公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司及合营公司、各子公司及合营公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或
其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将本公司持有的同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、外币交易
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除―未分配利润‖外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示―汇率变动对现金及现金等价物的影响‖项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示―外币报表折算差额‖项目反映。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损
益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1、单项金额重大的应收款项的确认标准、计提方法：
（1）单项金额重大的应收款项坏帐准备确认标准：
单项金额重大是指：应收款项余额 1000万元以上的款项；其他应收款余额 500万元以上的款项。
（2）单项金额重大的应收款项坏帐准备计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏帐准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，再按账龄等划分至具有类似风险的应收款项组合，根据风险特征组合确定的计提方法计提应收款项坏帐准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合1： 合并范围内的应收款项
合并范围以外的单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收组合2：
款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1： 个别认定法
组合2： 账龄分析法
组合中按照账龄分析法计提坏账准备的
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5.00 5.001-2年（含2年） 10.00 10.002-3年（含3年） 20.00 20.003年以上 50.00 50.003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
（1）单独计提坏账准备的理由：有确凿证据证明该款项确实无法收回。
（2）坏账准备的计提方法：如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较小，对该
款项单独进行减值测试，按照未来预计无法收回的金额提取坏帐准备。单独测试未发生减值的单项金额不重大的应收款项，再划分至具有类似风险的应收款项组合，根据风险特征组合确定的计提方法计提应收款项坏帐准备。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在途材料、半产品、在产品、低值易耗品、周转材料、库存商品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、周转材料的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次摊销法；
（2）包装物采用一次摊销法；
(十二)长期股权投资
1、投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资
成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
3、长期股权投资权益法与成本法核算的转换
本公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值或按照金融工具确认和计量确定的投资账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
5、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
6、减值准备计提
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
本公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类及折旧政策
本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 25-40年 0.00 2.50-4.00机器设备 10-28年 0.00 3.57-10.00运输设备 12年 0.00 8.33其他设备 5-12年 0.00 8.33-20.003、固定资产后续支出的会计处理
固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。
固定资产的更新改造等后续支出，满足本公司固定资产确认条件的，扣除被替换部分的账面价值后，计入固定资产成本；不满足本公司固定资产确认条件的固定资产修理费用等，应当在发生时计入当期损益。
4、固定资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，本公司以单项固定资产为基础估计其可收
回金额。本公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
5、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出（含资本化的借款费用），作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十六)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产
1、无形资产的确认
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足下列条件时，无形资产才予以确认：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）无形资产的后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-50年 土地使用权使用年限
专有技术 10-15年 合同约定期限或预计使用寿命IT软件 3-5年 合同约定期限或预计使用寿命每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九)长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
(二十)职工薪酬
本公司的职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金、年金等。
在职工提供服务的会计期间，本公司根据职工提供服务的受益对象，将应确认的职工薪酬（包括货币性薪酬和非货币性福利）计入相关资产成本或当期损益，同时确认为应付职工薪酬，但解除劳动关系补偿（下称―辞退福利‖）除外。
计量应付职工薪酬时，国家规定了计提基础和计提比例的，应当按照国家规定的标准计提；没有规定计提基础和计提比例的，本公司根据历史经验数据和实际情况，合理预计当期应付职工薪酬。
对于在职工提供服务的会计期末以后一年以上到期的应付职工薪酬，对于影响金额重大的，本公司选择恰当的折现率，以应付职工薪酬折现后的金额计入相关资产成本或当期损益；影响金额不重大的，则按照未折现金额计入相关资产成本或当期损益。
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：
1、公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
2、公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
对于职工没有选择权的辞退计划，根据辞退计划条款规定的拟解除劳动关系的职工数量、每一职位的辞退补偿标准等，计提应付职工薪酬。
对于自愿接受裁减的建议，预计将会接受裁减建议的职工数量，根据预计的职工数量和每一职位的辞退补偿标准等，按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定，计提应付职工薪酬。
符合应付职工薪酬确认条件、实质性辞退工作在一年内完成、但付款时间超过一年的辞退福利，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(二十一) 应付债券
本公司对外发行的债券按照公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并在债券存续期间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
利息费用除在符合借款费用资本化条件时予以资本化外，直接计入当期损益。
(二十二) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概
率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十三) 收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(二十四) 政府补助
1、政府补助的分类
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、政府补助的计量及终止确认
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，本公司在取得时确认为递延收益，并自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益（营业外收入）。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收入）。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，本公司在取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益（营业外收入）；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，本公司在取得时直接计入当期损益（营业外收入）。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3、政府补助的返还的会计处理
本公司对于已确认的政府补助需要返还的，如存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
(二十六) 经营租赁、融资租赁的会计处理方法
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费
用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十七) 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本期税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可
能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
(二十八) 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十九) 前期会计差错更正
本报告期公司未发生前期会计差错更正事项。
五、税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 适用税率
增值税 应税收入 17%、13%、11%、6%
消费税 应税收入 3%、5%、9%、12%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
(二) 税收优惠及批文
根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局2012年2月8日“关于公布湖北省2011年第一、二批高新技术企业复审结果的通知”“鄂科技发计[2012]3号”文件，本公司被全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室确认为高新技术企业，证书编号GF201142000020，从 2011年起开始享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税税率为15%。
根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局―关于公布湖北省 2012年第一批高新技术企业复审结果的通知‖，子公司东风襄阳旅行车有限公司被全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室确认为高新技术企业，证书编号为GF201242000101，从 2012年起开始申请享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税税率为15%。
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务局2013年1月 4日―关于公布河南省 2012年度第一批通过复审高新技术企业名单的通知‖―豫科[2013]1号‖文件，子公司郑州日产汽车有限公司通过了全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室的复审，证书编号为GR201241000059，从 2012年起开始申请享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税税率为15%。
根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局2012年2月 8日―关于公布湖北省 2011年第一、二批高新技术企业复审结果的通知‖―鄂科技发计[2012]3号‖文件，合营公司东风康明斯发动机有限公司被全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室确认为高新技术企业，证书编号为GF201142000005，从 2011年起开始享受高新技术企业税收优惠政策，企业所得税税率为15%。
六、企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构成对子
期末实际投资 持股比表决权比是否合子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的其
额 例(%) 例(%)并报表他项目余额
上海嘉华投资有限公司（注1） 全资子公司 上海 投资 10,000.00 投资咨询 10,000.00 100.00 100.00 是在国内外销售（含代理、批
发、零售）东风集团品牌汽
车（含轿车）、配件及相关
产品，建立和管理东风集团
东风轻型商用车营销有限公司（注
全资子公司 武汉 销售 10,000.00品牌汽车（含轿车）销售、 10,008.43 100.00 100.00 是2）
配件供应和汽车维修服务
网点，东风集团品牌汽车
（含轿车）租赁、旧车交易
等业务
轻型商用汽车及零部件的
常州东风汽车有限公司（注3） 全资子公司 常州 生产 12,000.00 11,862.08 100.00 100.00 是制造、加工、销售
企业投资咨询、企业管理咨
东风襄阳物流工贸有限公司（注4）全资子公司 襄阳 物流 1,000.00 询；汽车、零部件及材料的 1,000.00 100.00 100.00 是仓储、运输和配送等
销售汽车（不含小轿车）及
东风俊风常州汽车销售有限公司
全资孙公司 常州 销售 100.00 配件，汽车零部件的开发、 100.00 100.00 100.00 是（注5）
设计、生产、销售
汽车、汽车零部件及与汽车
武汉东风汽车对外贸易有限公司 全资孙公司 武汉 出口贸易 1,000.00 生产相关的原材料和工艺 1,000.00 100.00 100.00 是设备的销售及相关技术咨
实质上构成对子
期末实际投资 持股比表决权比是否合子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的其
额 例(%) 例(%)并报表他项目余额
询、技术服务、售后服务；
自营和代理各类商品及技
术进出口业务
汽车零部件（不含发动机）、
车厢、五金工具制造；汽车
零部件（不含发动机）、汽
车（不含小轿车）销售；旧
襄阳东裕立胜汽车销售有限公司 全资孙公司 襄阳 销售 500.00 500.00 100.00 100.00 是车交易（不含价格鉴定或评
估）；汽车租赁；大中型货
车维修（有效期至2012年7
月31日）服务。
汽车及零部件销售；机电产
品销售及信息咨询（国家有
武汉东裕汽车销售有限公司（注6）全资孙公司 武汉 销售 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是专项规定的按国家规定执
行）
东风（武汉）汽车零配件销售服务 汽车零部件开发、制造、销
控股子公司 武汉 服务 1,500.00 900.00 60.00 60.00 是有限公司（注7） 售；仓储服务；润滑油销售
信息软硬件研发、商务信息
武汉传为佳话信息技术有限公司 控股孙公司 武汉 服务 200.00 120.00 60.00 60.00 是咨询、汽车及零部件销售
东风轻型发动机有限公司 控股子公司 十堰 生产 72,000.00轻型发动机研发、制造销售 36,720.00 51.00 51.00 是汽车（不含九座以下的乘用
襄阳东捷华盛汽车销售有限公司 车）及配件销售；汽车租赁；
全资孙公司 襄阳 服务 1,200.00 1,200.00 100.00 100.00 是（注6） 旧车交易（不含鉴定和评
估）
（续）
少数股东权益中用于冲减少数股东从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过子公司全称 少数股东权益
损益的金额 少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 817.18
东风（武汉）汽车零配件销售服务有限公司
349.07
武汉传为佳话信息技术有限公司 -349.07
24,920.29 -1,591.93
东风轻型发动机有限公司
注1：本公司直接持有上海嘉华投资有限公司（以下简称“上海嘉华”）97.00%的股权，通过东风襄阳旅行车有限公司（以下简称“东风旅行车”）持有上海嘉华3.00%的股权，合计持股比例为100.00%。
注2：2013年东风裕隆汽车销售有限公司更名为东风轻型商用车营销有限公司（以下简称“商用车营销”）。
注3：本公司期初持有常州东风汽车有限公司83.33%股权，本年4月，本公司收购常州东风汽车有限公司其他少数股东东风资产管理有限公司持有16.67%的股权，持股比例由83.33%变更为100%。
注4：本公司直接持有东风襄阳物流工贸有限公司（以下简称“物流工贸”）98.00%的股权，通过上海嘉华持有物流工贸2.00%的股权，合计持股比例为100.00%。
注5：本公司通过上海嘉华持有东风俊风湖北汽车销售有限公司（以下简称“东风俊风”）90%的股权，通过东风旅行车持有东风俊风10%的股权，合计持股比例为100%。该公司2013年6月变更名称为东风俊风常州汽车销售有限公司。
注6：武汉东裕汽车销售有限公司由子公司上海嘉华与商用车营销共同出资，上海嘉华持有51%股权，商用车营销持有49%股权，合计持股比例100%。襄阳东捷华盛汽车销售有限公司由子公司上海嘉华与商用车营销共同出资，上海嘉华持有51%股权，商用车营销持有49%股权，合计持股比例100%。
注7：本公司通过东风旅行车持有东风（武汉）汽车零配件销售服务有限公司（以下简称“武汉零服”）10%的股权，通过商用车营销持有武汉零服50%的股权，合计持股比例为60%。
1、通过同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构成对子
期末实际 持股比例表决权比是否合并子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的其
投资额 (%) 例(%) 报表他项目余额
改装、销售东风系列各
东风襄阳专用汽车有限公司 全资子公司襄阳 生产 1,419.48吨位级专用汽车、特种 504.45 100.00 100.00 是厢式车等
通过同一控制下的企业合并取得的子公司判断依据：
根据公司 2003年第二届董事会第八次会议、2003年第二次临时股东大会决议，本公司将持有的东风电动车辆股份有限公司36.44%的股权与本公司控股股东东风投资持有东风襄阳专用汽车有限公司（以下简称“东风专汽”）51%股权进行置换。本公司直接持有东风专汽51.00%的股权，通过子公司上海嘉华投资有限公司持有东风专汽49.00%的股权，合计持股比例为100.00%。
2、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构成对子
期末实际 持股比例表决权比是否合并子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的其
投资额 (%) 例(%) 报表他项目余额
各类客车、客车底盘及其零
东风襄阳旅行车有限公司 控股子公司襄阳 生产 8,000.00部件的开发、设计制造、销 976.55 90.00 90.00 是售和技术咨询及自营进出口
日产皮卡车、运动型多功能
郑州日产汽车有限公司 控股子公司郑州 生产 129,000.00 86,632.73 51.00 51.00 是乘用车的生产与销售
郑州日产品牌汽车销售（不
郑州日产汽车销售有限公司 全资孙公司 郑州市 销售 5,000.00
含零售），汽车零部件的销 5,000.00 100.00 100.00 是售，汽车产品的售后服务
汽车零部件、润滑油、化工
襄阳东风隆诚机械有限责任公司 全资子公司襄阳 生产 2,000.00产品制造、销售；发动机组 2,295.02 100.00 100.00 是件、发电机组、工程机械加
实质上构成对子
期末实际 持股比例表决权比是否合并子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 公司净投资的其
投资额 (%) 例(%) 报表他项目余额
工、销售；机械零件包装；
房屋租赁；废旧物资回收
设计、开发、生产、加工、
销售汽车变速器、齿轮及其
他配件；汽车零部件的维修
襄阳三禾齿轮有限公司 全资孙公司襄阳 生产 300.00 241.68 100.00 100.00 是保养；国内贸易，其他机械
加工；仓储（不含化学危险
品）；汽车电器销售
（续）
少数股东权益中用于冲减少数股东从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过子公司全称 少数股东权益
损益的金额 少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 2,790.82
东风襄阳旅行车有限公司
149,914.75
郑州日产汽车有限公司
(二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无纳入合并范围的特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
(三) 合并范围发生变更的说明
与2012年相比本期合并范围未发生变更。
(四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
本期合并范围未发生变更。
(五) 本期发生的同一控制下企业合并
本期未发该类业务。
(六) 本期发生的非同一控制下企业合并
本期未发该类业务。
(七) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
本期未发该类业务。
七、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金
人民币 215,988.32 120,773.12小计 215,988.32 120,773.12银行存款
人民币 3,569,766,198.57 3,270,303,583.71日元 285,783,675.72 0.0578 16,510,008.73 140,475,083.29 0.0730 10,254,681.08美元 6,145,260.73 6.0969 37,467,040.14 10,303,053.73 6.2855 64,759,844.24欧元 1.43 8.4189 12.04 18.27 8.3176 154.37小计 3,623,743,259.48 3,345,318,263.40其他货币资金
人民币 595,305,567.61 661,918,329.17美元 239.35 6.2855 1,504.44欧元 341,154.10 8.3176 2,837,583.35小计 595,305,567.61 664,757,416.96合 计 4,219,264,815.41 4,010,196,453.48
注1：截至2013年12月31日，本公司受限资金都是汇票保证金、保函保证金等保证金性质的款项，期末余额为555,121,576.37元，期初余额591,016,680.26元。
注2：截至2013年12月31日，本公司存放在关联金融企业东风汽车财务有限公司款项余额8,387,070.57元，期初余额35,292,820.89元。
(二) 交易性金融资产
项目 期末公允价值年初公允价值
1．交易性债券投资
2．交易性权益工具投资
3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 46,781,092.60
4．衍生金融资产
5．套期工具
6．其他
46,781,092.60
合计
注：上述交易性金融资产为本公司之子公司上海嘉华投资有限公司持有的长信利息收益开放式证券投资基金（B级）。
(三) 应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 6,449,246,827.96 3,726,328,273.00商业承兑汇票
合计 6,449,246,827.96 3,726,328,273.002、已质押的应收票据
截至 2013年 12月 31日，本公司用于开具银行承兑汇票进行质押的票据金额为2,090,508,174.30元，其中金额最大前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
东风特汽（十堰）客车有限公司 2013-10-28 2014-04-28 20,000,000.00
中通汽车工业集团有限责任公司 2013-09-29 2014-03-29 12,500,000.00
随州鼎基汽车有限公司 2013-08-.28 2014-02-28 12,000,000.00
东风特汽（十堰）客车有限公司 2013-07-02 2014-01.02 10,000,000.00
随州鼎基汽车有限公司 2013-10-30 2014.04.30 10,000,000.00
合计 64,500,000.00
3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
截至2013年12月31日，本公司不存在因出票人违约而将票据转为应收账款的票据。
截至 2013年 12月 31日，本公司已经背书给其他方但尚未到期的票据共计896,747,659.69元，其中金额最大前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注洛阳中集凌宇汽车有限公司 2013-12-20 2014-06-20 35,000,000.00
天津盛达伟业汽车销售服务有限公司 2013-11-22 2014-05-22 11,500,000.00
上海东嘉汽车销售服务有限公司 2013-07-19 2014-01-17 10,000,000.00
程力专用汽车股份有限公司 2013-07-25 2014-01-25 10,000,000.00
武汉市通和物资发展有限公司 2013-12-11 2014-06-11 10,000,000.00
合计 76,500,000.00
4、期末已贴现的银行承兑票据的说明：
截至 2013年 12月 31日，本公司已贴现未到期的银行承兑票据金额为6,252,000.00元。
5、期末应收票据中应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据情况如下：
单位名称 期末余额 年初余额
东风汽车有限公司 50,000.00
2,450,000.00
合计 50,000.00
2,450,000.00
(四) 应收账款
1、应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）1年以内（含1年） 581,513,870.01 73.17 29,100,365.07 5.00 706,551,581.05 82.75 34,888,898.03 4.94
1-2年（含2年） 84,064,474.28 10.58 11,355,695.49 13.51 31,887,230.84 3.73 4,874,128.10 15.292-3年（含3年） 21,202,160.92 2.67 8,860,983.15 41.79 4,401,894.79 0.52 1,432,193.35 32.543年以上 107,935,572.82 13.58 98,077,023.45 90.87 111,011,867.83 13.00 74,603,613.93 67.20合计 794,716,078.03 100.00 147,394,067.16 18.55 853,852,574.51 100.00 115,798,833.41 13.562、应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重大并单 9,577,259.95 1.12 28,731.78 0.30
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
687,133,150.83 86.46 48,252,575.09 7.02 803,036,457.35 94.05 74,758,644.42 9.31备的应收账款
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 107,582,927.20 13.54 99,141,492.07 92.15 41,238,857.21 4.83 41,011,457.21 99.45备的应收账款
合计 794,716,078.03 100.00 147,394,067.16 18.55 853,852,574.51 100.00 115,798,833.41 13.56组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1年以内（含1年） 579,134,107.22 84.28 28,956,705.36 697,217,942.21 86.82 34,860,897.111-2年（含2年） 77,154,180.29 11.23 7,715,418.03 29,744,680.54 3.70 2,974,468.052-3年（含3年） 12,806,604.56 1.86 2,561,280.31 3,712,126.80 0.46 742,425.363年以上 18,038,258.76 2.63 9,019,171.39 72,361,707.80 9.02 36,180,853.90合计 687,133,150.83 100.00 48,252,575.09 803,036,457.35 100.00 74,758,644.42期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款债权人 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
东风（武汉）汽车零配件销售服务
168,474.57 168,474.57 100.00 预计难以收回
有限公司
东风俊风常州汽车销售有限公司 2,546,660.75 2,546,660.75 100.00 预计难以收回
东风襄阳旅行车有限公司 6,067,795.00 3,814,795.00 62.87 预计难以收回
东风汽车股份有限公司 26,783,165.65 20,594,730.52 76.89 预计难以收回
郑州日产汽车有限公司 72,016,831.23 72,016,831.23 100.00 预计难以收回
合计 107,582,927.20 99,141,492.07 92.15
3、本期转回或收回应收账款情况
本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回；或在本期收回或转回比例较大的应收账款以及本期通过重组等其他方式收回的应收账款情况。
4、本报告期实际核销的应收账款情况
应收账款 是否因关联交债权单位 核销金额 核销原因
性质 易产生
郑州日产汽车有限公司 货款 11,613,432.40 无法收回 无
东风襄阳旅行车有限公司 货款 113,704.80 无法收回 无
东风（武汉）汽车零配件销售服
货款 3,448.06 无法收回 无
务有限公司
合计 11,730,585.26
5、期末应收账款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
占应收账款单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 总额的比例(%)
郑州达喀尔汽车租赁有限公司 第三方 56,882,583.17 1-2年 7.16
中国东风汽车工业进出口有限公司 同一母公司 48,620,743.08 1年以内 6.12
常州联力自动化科技有限公司 第三方 43,109,000.00 1年以内 5.42
（智利）CIDEF S.A 第三方 33,140,309.81 1年以内 4.17
（阿联酋）AWR-A 第三方 28,607,622.27 1年以内 3.60
合计 210,360,258.33 26.47
7、应收关联方账款情况：详见附注六、（五）、6。
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内（含1年） 283,333,090.62 97.67 300,098,632.16 96.571-2年（含2年） 1,946,273.46 0.67 8,476,372.76 2.732-3年（含3年） 2,636,976.87 0.91 1,850,707.82 0.593年以上 2,172,001.36 0.75 333,483.56 0.11合计 290,088,342.31 100.00 310,759,196.30 100.002、预付款项金额前五名单位情况
与本公司关
单位名称 账面余额 时间 未结算原因
系
郑州宝钢钢材加工配送有限公司 第三方 177,375,277.101年以内 预付货款
中牟县非税收入征收管理局 第三方 25,000,000.001年以内 预付款
湖北汇通工贸集团有限公司 第三方 20,808,112.331年以内 预付货款
东风模具冲压技术有限公司 同一母公司 8,340,000.001年以内 预付货款
长沙武钢华中销售有限公司郑州分 第三方
6,621,427.511年以内 预付货款
公司
合计 238,144,816.94
3、期末预付款项中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款
项。
4、预付关联方账款情况：详见附注六、(五)、6。
(六) 应收利息
1、应收利息
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
定期存款 1,355,058.98 4,097,854.64 3,148,964.91 2,303,948.71合计 1,355,058.98 4,097,854.64 3,148,964.91 2,303,948.712、期末应收利息中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位及关联方款项。
(七) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例金额 比例（%） 金额 金额 金额
（%） （%） （%）1年以内（含1年） 176,061,490.93 84.79 8,436,281.66 4.79 175,025,935.48 81.48 1,843,599.33 1.051-2年（含2年） 2,254,953.28 1.09 218,435.33 9.69 6,189,462.85 2.88 618,551.29 9.992-3年（含3年） 4,032,897.13 1.94 806,579.43 20.00 1,383,014.33 0.64 276,602.87 20.003年以上 25,284,834.85 12.18 13,853,921.43 54.79 32,221,710.72 15.00 17,867,295.16 55.45合计 207,634,176.19 100.00 23,315,217.85 11.23 214,820,123.38 100.00 20,606,048.65 9.592、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 142,539,624.45 66.35 351,758.76 0.25应收款
按组合计提坏账准备
197,804,709.54 95.27 20,892,208.92 10.56 65,967,269.70 30.71 16,670,710.31 25.27的其他应收款
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 9,829,466.65 4.73 2,423,008.93 24.65 6,313,229.23 2.94 3,583,579.58 56.76其他应收款
合计 207,634,176.19 100.00 23,315,217.85 11.23 214,820,123.38 100.00 20,606,048.65 9.59组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内（含1年） 168,725,633.21 85.30 8,436,281.66 29,832,111.38 45.23 1,491,840.571-2年（含2年） 2,184,353.28 1.10 218,435.33 6,184,512.85 9.37 618,451.292-3年（含3年） 4,032,897.13 2.04 806,579.43 1,383,014.33 2.10 276,602.873年以上 22,861,825.92 11.56 11,430,912.50 28,567,631.14 43.30 14,283,815.58合计 197,804,709.54 100.00 20,892,208.92 65,967,269.70 100.00 16,670,710.31期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
计提比例
债权人名称 账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
东风轻型商用车营销有限公司 771,950.19 三包费，不存在坏账风险东风襄阳物流工贸有限公司 196,480.70 待认证进项税
襄阳东风隆诚机械有限责任公司 89,911.20 职工备用金无回收风险
东风俊风常州汽车销售有限公司 5,169.17 5,169.17 100.00预计无法收回，全额计提襄阳东捷华盛汽车销售有限公司 100,000.00 暂存款，可收回
武汉东风汽车对外贸易有限公司 291,459.90 职工备用金无回收风险
上海嘉华投资有限公司 71,400.00 押金无回收风险
东风轻型发动机有限公司 3,119,790.60 待认证税金
东风襄阳旅行车有限公司 101,410.89 101,410.89 100.00预计无法收回，全额计提东风汽车股份有限公司 2,765,465.13 待认证进项税
郑州日产汽车有限公司 2,316,428.87 2,316,428.87 100.00预计无法收回，全额计提合计 9,829,466.65 2,423,008.93 24.65
3、本期转回或收回其他应收款情况
本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收
回或转回；或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方式收
回的其他应收款情况。
4、本报告期实际核销的其他应收款情况
债权单位 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生郑州日产汽车
往来款 1,254,209.00被吊销营业执照，无法收回 否
有限公司
合计 1,254,209.00
5、期末其他应收款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
6、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公司关
单位名称 账面余额 账龄 款总额的比 性质或内容
系
例(%)
广州风神汽车有限 转让郑州第二工厂同一母公司 149,561,600.00 1年以内 72.03
公司 尾款
郑州底盘零件厂 第三方 14,734,913.00 5年以上 7.10 往来款
天津汉通集装箱
第三方 3,208,987.69 5年以上 1.55 往来款
运输公司
风神襄阳汽车有限
同一母公司 1,500,000.00 3－4年 0.72 押金及保证金
公司
中轻对外贸易河 5年以上
第三方 1,066,908.66 0.51 往来款
南公司
合计 170,072,409.35 81.91
7、应收关联方账款情况：详见附注六、(五)、6。
(八) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 608,025,071.03 46,045,358.39 561,979,712.64 933,194,547.44 82,486,885.46 850,707,661.98在途物资 212,591.45 - 212,591.45 223,569.63 223,569.63周转材料 60,734,483.44 2,325,774.31 58,408,709.13 66,537,037.11 66,537,037.11在产品 42,340,238.07 1,765,439.82 40,574,798.25 55,582,507.34 55,582,507.34库存商品 1,096,325,969.04 110,905,513.97 985,420,455.07 1,364,401,392.30 89,858,203.30 1,274,543,189.00发出商品 1,360,000.00 - 1,360,000.00 97,476.58 93,505.87 3,970.71自制半成
99,147,689.45 287,339.67 98,860,349.78 216,517,743.10 503,058.10 216,014,685.00品
合计 1,908,146,042.48 161,329,426.16 1,746,816,616.32 2,636,554,273.50 172,941,652.73 2,463,612,620.772、存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
原材料 82,486,885.46 4,614,730.53 26,066,238.09 14,990,019.51 46,045,358.39周转材料 2,325,774.31 2,325,774.31在产品 1,765,439.82 1,765,439.82库存商品 89,858,203.30 37,770,956.41 13,158,106.65 3,565,539.09 110,905,513.97发出商品 93,505.87 93,505.87
自制半成品 503,058.10 287,339.67 503,058.10 287,339.67
合计 172,941,652.73 46,764,240.74 39,224,344.74 19,152,122.57 161,329,426.163、存货跌价准备情况
本期转回存货跌本期转回金额占该项项目 计提存货跌价准备的依据
价准备的原因 存货期末余额的比例期末库存账龄较长，未来生产使用时间不确定；
原材料 价值回升 4.29%发生毁损，未来处置存在损失
期末库存账龄较长，未来生产使用时间不确定；
周转材料
发生毁损，未来处置存在损失
在产品 可变现净值与账面成本存在差异
库存商品 期末库存产品可变现净值与账面成本的差异 价值回升 1.20%(九) 一年内到期的非流动资产
期末余额 期初余额
项目
账面金额 减值准备 账面金额 减值准备
一年内到期的委托
8,500,000.00 2,500,000.00
贷款
(十) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产明细
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 19,938,798.00 78,900,000.00合计 19,938,798.00 78,900,000.00注：上述可供出售权益工具为本公司之子公司上海嘉华投资有限公司持有的上市公司华昌达（股票代码300278）流通股。
2、可供出售金融资产分类
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
5,383,746.00 5,383,746.00权益工具的成本/债务工具的摊余成本
19,938,798.00 19,938,798.00公允价值
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 14,555,052.00 14,555,052.00已计提减值金额
(十一)长期股权投资
1、长期股权投资分类如下
项目 期末余额 年初余额
合营企业 1,022,553,540.61 934,217,600.76
联营企业 344,421,847.60 352,907,377.77其他股权投资 47,065,513.89 26,512,500.00小计 1,414,040,902.10 1,313,637,478.53减：减值准备
合计 1,414,040,902.10 1,313,637,478.53
2、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币元）本企业持 本企业在被
被投资单位名称 股比例 投资单位表 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润(%) 决权比例(%)
一、合营企业
东风康明斯发动机有限公司 50.00 50.00 4,566,232,498.54 2,634,487,292.96 1,931,745,205.58 6,494,635,673.06 738,290,765.95襄阳荣力汽车部件有限公司 50.00 50.00 25,719,032.12 12,461,867.79 13,257,164.33 44,162,751.84 856,657.39常州东风新晨动力机械有限公司 50.00 50.00 153,315,222.58 53,210,511.27 100,104,711.31 30,752,987.40 84,456.37二、联营企业
武汉东浦信息技术有限公司 29.00 29.00 105,601,075.54 34,666,155.97 70,934,919.57 122,581,610.01 16,871,057.80东风嘉实多油品有限公司 30.00 30.00 138,994,525.83 55,802,756.90 83,191,768.93 246,783,101.68 6,159,784.25山东凯马汽车制造有限公司 9.96 9.96 1,760,096,118.05 1,042,579,614.64 717,516,503.41 2,009,288,223.63 32,665,082.04山东东风凯马车辆有限公司 40.00 40.00 587,235,173.66 310,389,852.86 276,845,320.80 597,434,309.01 853,094.75东风汽车（非洲）有限责任公司 35.00 35.00 1,708,250.29 -402,273.43 2,110,523.72 168,954.03 -548,739.82上海东嘉汽车销售服务有限公司 49.00 49.00 148,302,583.20 136,414,740.66 11,887,842.54 246,107,366.40 1,736,929.95襄阳邦乐车桥有限公司 49.00 49.00 117,975,762.35 90,695,300.68 27,280,461.67 339,808,695.12 -6,647,514.23天津博观顺远股权投资基金合伙企
39.99 39.99 55,848,364.58 5,625,318.12 50,223,046.46 10,884,693.71业（有限合伙)
郑州协欣金属工业有限公司 40.00 40.00 18,293,605.84 3,247,985.55 15,045,620.29 35,922,611.33 1,146,596.74襄阳江山汽车变速箱有限责任公司 40.00 40.00 102,239,360.91 66,685,564.77 35,553,796.14 92,119,089.00 -8,120,743.42湖北神一汽车零部件有限公司 25.00 25.00 45,716,785.38 45,716,785.38 620,241.20 -4,283,214.623、长期股权投资明细情况
其中：联营及 在被投资单
在被投 在被投 本期
合营企业其 位持股比例
核算方 资单位 资单位 减值 计提
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 他综合收益 期末余额 与表决权比 本期现金红利法 持股比 表决权 准备 减值
变动中享有 例不一致的
例(%) 比例(%) 准备
的份额 说明
东风康明斯有限
权益法 416,600,125.00 878,007,219.82 87,865,382.98 965,872,602.80 50.00 50.00 275,420,000.00公司（注1）
襄阳荣力汽车部
权益法 5,000,000.00 6,200,253.47 428,328.69 6,628,582.16 50.00 50.00
件有限公司
常州东风新晨动
权益法 50,000,000.00 50,010,127.47 42,228.18 50,052,355.65 50.00 50.00
力机械有限公司
武汉东浦信息技
权益法 3,500,000.00 18,727,813.04 1,843,313.64 20,571,126.68 29.00 29.00 2,900,000.00术有限公司
东风嘉实多油品
权益法 24,000,000.00 23,109,595.40 1,847,935.28 24,957,530.68 30.00 30.00
有限公司
山东凯马汽车制
权益法 122,910,000.00 112,233,568.23 2,603,690.67 136,632.58 114,837,258.90 9.96 9.96
造有限公司
天津博观顺远股
权投资基金合伙权益法 10,755,680.00 19,331,474.03 753,744.55 20,085,218.58 39.99 39.99 3,600,000.00企业（有限合伙)
郑州协欣金属工
权益法 5,000,000.00 5,987,539.22 30,708.90 6,018,248.12 40.00 40.00 356,977.22业有限公司
襄阳邦乐车桥有
权益法 12,109,945.21 16,624,708.19 -3,257,281.97 13,367,426.22 49.00 49.00
限公司
山东东风凯马车
权益法 110,000,000.00 113,635,346.34 -2,897,218.02 110,738,128.32 40.00 40.00 3,440,000.00辆有限公司
其中：联营及 在被投资单
在被投 在被投 本期
合营企业其 位持股比例
核算方 资单位 资单位 减值 计提
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 他综合收益 期末余额 与表决权比 本期现金红利法 持股比 表决权 准备 减值
变动中享有 例不一致的
例(%) 比例(%) 准备
的份额 说明
襄阳江山汽车变
速箱有限责任公权益法 24,000,000.00 18,298,390.95 -3,262,072.80 15,036,318.15 40.00 40.00
司
东风井关农业机
械（湖北）有限公权益法 10,000,000.00 5,736,583.51 -5,736,583.51 -
司（注）
上海东嘉汽车销
权益法 4,900,000.00 4,973,947.17 851,095.68 5,825,042.85 49.00 49.00
售服务有限公司
东风汽车（非洲）
权益法 3,280,050.00 1,748,411.69 -192,058.94 1,556,352.75 35.00 35.00
有限责任公司
湖北神一汽车零
权益法 12,500,000.00 12,500,000.00 -1,070,803.65 11,429,196.35 25.00 25.00
部件有限公司
权益法小计 814,555,800.21 1,287,124,978.53 79,850,409.68 136,632.58 1,366,975,388.21 285,716,977.22东风井关农业机
械（湖北）有限公成本法 10,000,000.00 5,953,013.89 5,953,013.89 12.50 12.50
司（注2）
东风裕隆旧车置
成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 19.00 19.00
换有限公司
武汉东风裕隆保
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 10.00
险经纪有限公司
广州运通四方实成本法 13,612,500.00 13,612,500.00 2,600,000.00 16,212,500.00 4.99 4.99 86,721.07 101
其中：联营及 在被投资单
在被投 在被投 本期
合营企业其 位持股比例
核算方 资单位 资单位 减值 计提
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 他综合收益 期末余额 与表决权比 本期现金红利法 持股比 表决权 准备 减值
变动中享有 例不一致的
例(%) 比例(%) 准备
的份额 说明
业有限公司（注3）
湖南博云汽车制
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 7.40 7.40
动材料有限公司
上海克来机电自
动化工程有限公成本法 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 4.00 4.00
司（注4）
成本法小计 48,512,500.00 26,512,500.00 20,553,013.89 47,065,513.89 86,721.07合计 863,068,300.21 1,313,637,478.53 100,403,423.57 136,632.58 1,414,040,902.10 285,803,698.29注1：合营企业东风康明斯有限公司属于中外合资企业，按税后利润计提职工奖励及发展基金，本公司在计算东风康明斯有限公司的投资收益时，按照其税后净利润扣除本期计提的职工奖励及发展基金后乘以股权比例计算所得。
注2：本期东风井关农业机械（湖北）有限公司吸收新股东增资扩股，子公司上海嘉华投资有限公司对其持股比例由25%变更为12.5%。
注3：广州运通四方实业有限公司本期增资，子公司上海嘉华投资有限公司新增出资2,600,000.00元，持股比例由4.07%变为4.99%。
注4：上海克来机电自动化工程有限公司本期增资，子公司上海嘉华投资有限公司以12,000,000.00元出资，取得4.00%股权。
(十二)投资性房地产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账面原值合计 33,655,249.83 33,655,249.83其中：房屋、建筑物 33,655,249.83 33,655,249.832．累计折旧和累计摊销合计 15,014,964.86 866,806.51 15,881,771.37其中：房屋、建筑物 15,014,964.86 866,806.51 15,881,771.373．投资性房地产净值合计 18,640,284.97 17,773,478.46其中：房屋、建筑物 18,640,284.97 17,773,478.464．投资性房地产减值准备累计金额合计
其中：房屋、建筑物
5．投资性房地产账面价值合计 18,640,284.97 17,773,478.46其中：房屋、建筑物 18,640,284.97 17,773,478.462013年度投资性房地产计提折旧额为866,806.51元。
(十三)固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 5,970,394,322.52 522,915,026.28 1,072,847,635.61 5,420,461,713.19其中：房屋及建筑物 1,612,724,093.71 136,384,293.65 329,313,987.37 1,419,794,399.99机器设备 4,230,031,621.20 308,063,847.49 733,058,260.06 3,805,037,208.63运输设备 100,243,068.48 19,308,410.20 2,871,914.08 116,679,564.60其他设备 27,395,539.13 59,158,474.94 7,603,474.10 78,950,539.97本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 2,115,770,366.39 442,598,541.20 398,242,411.52 2,160,126,496.07其中：房屋及建筑物 251,637,151.99 55,014,788.86 28,205,950.51 278,445,990.34机器设备 1,789,604,237.39 344,040,955.57 362,940,815.90 1,770,704,377.06运输设备 58,218,642.42 4,184,689.65 1,701,057.05 60,702,275.02其他设备 16,310,334.59 39,358,107.12 5,394,588.06 50,273,853.65三、固定资产账面净值合计 3,854,623,956.13 3,260,335,217.12其中：房屋及建筑物 1,361,086,941.72 1,141,348,409.65机器设备 2,440,427,383.81 2,034,332,831.57运输设备 42,024,426.06 55,977,289.58其他设备 11,085,204.54 28,676,686.32四、减值准备合计 5,841,182.20 3,822,090.08 236,012.52 9,427,259.76
其中：房屋及建筑物 5,463,086.79 - - 5,463,086.79机器设备 378,095.41 3,822,090.08 236,012.52 3,964,172.97运输设备
其他设备
五、固定资产账面价值合计 3,848,782,773.93 3,250,907,957.36其中：房屋及建筑物 1,355,623,854.93 1,135,885,322.86机器设备 2,440,049,288.40 2,030,368,658.60运输设备 42,024,426.06 55,977,289.58其他设备 11,085,204.54 28,676,686.32本期固定资产减少的主要原因是子公司郑州日产出售固定资产，详见附注六、（五）、4。
本期计提折旧额 442,598,541.20元。本期由在建工程转入固定资产原价为517,142,024.11元。期末无用于抵押或担保的固定资产。
2、通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
房屋及建筑物 1,892,624.88运输设备 3,200,302.47合计 5,092,927.353、期末未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 97,983,201.86 尚未办理过户手续
房屋及建筑物 342,487,610.75 转固决算尚未完成
合计 440,470,812.61
(十四)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
机关项目
255,239,524.65 255,239,524.65 208,405,608.32 208,405,608.32汽车分公司
5,615,677.37 5,615,677.37 67,988,662.90 67,988,662.90铸造项目
- - 34,070,032.84 34,070,032.84车厢项目
1,544,829.05 1,544,829.05 1,382,521.36 1,382,521.36日产项目
220,999,587.05 220,999,587.05 91,452,288.92 91,452,288.92
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
物流项目
356,668.80 356,668.80 24,250.00 24,250.00常州项目
192,082,788.46 192,082,788.46 141,180,892.78 141,180,892.78裕隆项目
- 620,422.98 620,422.98轻发项目
5,079,321.86 5,079,321.86 13,902,121.70 13,902,121.70特种车项目
34,401,593.81 34,401,593.81 31,286,026.33 31,286,026.33合计 715,319,991.05 715,319,991.05 590,312,828.13 590,312,828.13注：特种车方仓阵地工程项目，目前停建，襄阳市将收回项目的补贴资金，资金的收回方式将资金形成的实物资产作价收回，详见附注十、（五）。
2、重大在建工程项目变动情况
利息资本 本期利息
工程项目名 工程投入占预工程进 其中：本期利
预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 化累计金 资本化率 资金来源 期末余额称 算比例(%) 度 息资本化金额
额 (%)
机关项目 208,405,608.32 95,397,589.82 13,633,560.65 34,930,112.84
自有资金
255,239,524.65铸造项目 34,070,032.84 11,504,851.00 45,574,883.84 -
自有资金
-车厢项目 1,382,521.36 630,394.98 468,087.29 -
自有资金
1,544,829.05日产项目 91,452,288.92 415,791,002.71 229,722,359.63 56,521,344.95
自有资金
220,999,587.05物流项目 24,250.00 356,668.80 24,250.00 -
自有资金
356,668.80常州项目 141,180,892.78 62,459,461.46 11,557,565.78 -
自有资金
192,082,788.46裕隆项目 620,422.98 - 620,422.98 -
自有资金
-轻发项目 13,902,121.70 1,796,067.50 8,432,087.49 2,186,779.85
自有资金
5,079,321.86特种车项目 31,286,026.33 5,782,929.54 2,667,362.06 -
自有资金
34,401,593.81汽车分公司
67,988,662.90 146,219,392.44 204,441,444.39 4,150,933.58
自有资金
5,615,677.37合计 590,312,828.13 739,938,358.25 517,142,024.11 97,789,171.22 715,319,991.05注：其他减少项目主要是本期处置 F91G项目的成本 3493万元，以及子公司郑州日产汽车有限公司向关联方转让项目 5652万元，详见附注六、（五）、5。
3、在建工程减值准备：无
(十五)固定资产清理
项 目 期末余额 年初余额 转入清理的原因
房屋及建筑物 26,320.00 26,320.00
拟处置
机器设备 1,633,156.48 5,249,057.90
技术更新，处置落后设备
运输设备 2,719.57 80,616.27
技术落后，处置落后设备
合计 1,662,196.05 5,355,994.17
本期本公司及子公司郑州日产汽车有限公司对批准处置的建筑物及设备进行清理，尚未处置完毕。
(十六)无形资产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 954,022,886.04 37,135,375.52 194,842,324.27 796,315,937.29（1）土地使用权 718,067,400.59 194,842,324.27 523,225,076.32（2）电脑软件 108,964,547.04 36,248,583.07 145,213,130.11（3）非专利技术 113,374,872.60 886,792.45 114,261,665.05（4）其他 13,616,065.81 13,616,065.812、累计摊销合计 153,116,078.71 48,068,780.11 20,029,956.83 181,154,901.99（1）土地使用权 59,293,923.67 14,388,774.26 20,029,956.83 53,652,741.10（2）电脑软件 72,324,464.49 22,236,814.31 94,561,278.80（3）非专利技术 7,881,624.74 11,443,191.54 19,324,816.28（4）其他 13,616,065.81 13,616,065.813、无形资产账面净值合计 800,906,807.33 615,161,035.30（1）土地使用权 658,773,476.92 469,572,335.22（2）电脑软件 36,640,082.55 50,651,851.31（3）非专利技术 105,493,247.86 94,936,848.77（4）其他
4、减值准备合计
（1）土地使用权
（2）电脑软件
（3）非专利技术
（4）其他
无形资产账面价值合计 800,906,807.33 615,161,035.30（1）土地使用权 658,773,476.92 469,572,335.22（2）电脑软件 36,640,082.55 50,651,851.31
（3）非专利技术 105,493,247.86 94,936,848.77（4）其他
注：本期无形减少主要是子公司郑州日产汽车有限公司出售土地减少所致，详见附注六、（五）、4。
位于襄阳高新区的特种车方仓阵地项目使用的（襄阳国用（2011）第352205066号‖）土地，账面原值4060万元，将被襄阳市政府收储，详见附注十、（五）。
本期摊销额48,068,780.11元。
(十七)商誉
被投资单位名称 期初余额 本期增加本期减少 期末余额 期末减值准备郑州日产汽车有限公司 309,868,490.50 309,868,490.50
合计 309,868,490.50 309,868,490.50
本公司对子公司郑州日产的长期股权投资是非同一控制下企业合并产生的，因无法可靠确定购买日被购买方可辨认资产、负债公允价值，根据企业会计准则实施问题专家工作组意见对原摊销的股权投资差额进行追溯调整后，将原制度下的股权投资借方差额在合并资产负债表中确认为商誉。
期末对与商誉有关的资产组和资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
(十八)递延所得税资产和递延所得税负债
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
（一）根据账面价值与计税基础确定的暂时性差异 252,492,390.56 184,504,787.97减值准备 48,443,826.59 47,097,616.96折旧或摊销差异 373,213.50 746,427.00预提费用 118,652,973.81 80,980,088.67预计负债 32,628,823.78 24,155,550.74其他 52,393,552.88 31,525,104.60（二）可抵扣的经营亏损
（三）可结转的税款抵减
（四）内部未实现利润 2,253,581.82 510,175.58小计 254,745,972.38 185,014,963.55递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 3,638,763.00 16,740,000.00固定资产折旧 11,311,076.37 11,181,040.34小计 14,949,839.37 27,921,040.34
2、 未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
（1）可抵扣暂时性差异 39,663,305.55 20,159,363.93（2）可抵扣亏损 468,237,424.90 332,242,090.45合计 507,900,730.45 352,401,454.383、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项目 期末余额 年初余额 备注
2013年 23,006,264.65
2014年 23,726,953.91 23,726,953.91
2015年 103,131,545.93 103,131,545.93
2016年 91,773,569.47 91,773,569.47
2017年 96,485,616.50 90,603,756.49
2018年 153,119,739.09
合计 468,237,424.90 332,242,090.45
4、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 暂时性差异金额
可抵扣差异
（一）根据账面价值与计税基础确定的暂时性差异 1,530,651,544.03减值准备 305,310,526.73折旧或摊销差异 2,488,090.01预提费用 742,182,637.74预计负债 160,115,156.04其他 320,555,133.51（二）可抵扣的经营亏损
（三）可结转的税款抵减
（四）内部未实现利润 15,023,878.80小计 1,545,675,422.83应纳税差异
（一）公允价值变动 14,555,052.00（二）折旧或摊销差异 75,407,175.80小计 89,962,227.80(十九)其他非流动资产
期末余额 年初余额
项目
账面金额 减值准备 账面金额 减值准备
委托贷款 8,500,000.00 2,500,000.00注：2011年 9月，本公司子公司东风轻型商用车营销有限公司（原裕隆销售）向常州东益车厢制造有限公司发放委托贷款8,500,000.00元，用于固定资产改造和补充流动资金，该笔贷款将于2014年9月到期，期末调整至一年内到期的非流动资产。
(二十)资产减值准备
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
坏账准备 136,919,344.89 46,774,734.38 12,984,794.26 170,709,285.01存货跌价准备 172,941,652.73 46,764,240.74 39,224,344.74 19,152,122.57 161,329,426.16固定资产减值准备 5,841,182.20 3,822,090.08 236,012.52 9,427,259.76其他 2,500,000.00 2,500,000.00合计 318,202,179.82 97,361,065.20 39,224,344.74 32,372,929.35 343,965,970.93(二十一)短期借款
项目 期末余额 年初余额
质押借款 9,785,873.10
抵押借款 14,391,548.40合计 9,785,873.10 14,391,548.40(二十二)应付票据
1、应付票据分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 4,701,882,112.49 4,019,477,286.73合计 4,701,882,112.49 4,019,477,286.73下一会计期间将到期的票据金额4,701,882,112.49元。
2、期末应付票据中应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据情况。
单位名称 期末余额 年初余额
东风汽车有限公司 1,510,872.45 3,740,725.22
合计 1,510,872.45 3,740,725.22
3、应付关联方票据情况：详见附注六、(五)6。
(二十三)应付账款
1、应付账款明细如下：
项目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 4,062,702,245.50 3,579,899,029.391-2年（含2年） 165,000,737.56 104,992,054.382-3年（含3年） 53,595,992.16 9,586,040.483年以上 33,254,722.27 34,084,685.06合计 4,314,553,697.49 3,728,561,809.312、期末应付帐款中应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：单位名称 期末余额 年初余额
东风汽车有限公司 56,577,139.81 18,060,359.78合计 56,577,139.81 18,060,359.783、应付关联方款项情况：详见附注六、(五)、6。
(二十四)预收款项
1、预收款项情况：
项目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 476,446,992.22 758,313,699.201-2年（含2年） 20,537,853.73 50,290,432.712-3年（含3年） 34,851,664.07 6,611,566.083年以上 11,024,493.45 4,948,227.49合计 542,861,003.47 820,163,925.482、期末预收帐款中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、应付关联方款项情况：详见附注六、(五)、6。
(二十五)应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 168,508,371.64 958,059,345.08 889,281,962.71 237,285,754.01（2）职工福利费 - 71,508,620.53 71,508,620.53
（3）社会保险费 12,244,981.25 220,630,820.18 211,364,133.42 21,511,668.01其中：医疗保险费 -370,294.11 44,536,052.43 44,192,727.54 -26,969.22基本养老保险费 358,675.64 124,773,282.80 123,988,273.13 1,143,685.31年金缴费 11,763,710.44 23,663,041.44 15,103,458.71 20,323,293.17失业保险费 358,034.91 9,856,280.85 10,178,274.34 36,041.42工伤保险费 27,114.85 3,643,788.43 3,645,437.48 25,465.80生育保险费 107,739.52 14,158,374.23 14,255,962.22 10,151.53
（4）住房公积金
595,070.72 50,021,991.34 49,952,468.41 664,593.65（5）工会经费与职工教育经费
9,296,387.04 21,149,724.13 21,240,015.46 9,206,095.71（6）非货币性福利
134,961.28 114,416.25 - 249,377.53（7）因解除劳动关系给予的补
22,722,831.26 5,191,118.89 16,079,122.19 11,834,827.96偿
（8）职工奖励福利基金
（9）其他
14,050,668.97 94,153,482.24 91,494,416.24 16,709,734.97合计 227,553,272.16 1,420,829,518.64 1,350,920,738.96 297,462,051.84辞退福利的范围为已与本公司签订内部退养或放假协议，不再为本公司带来经济利益，但尚未办理正式解除劳动关系的内部退养人员；本公司在确认辞退福利时以同期限国债利率作为折现率，以折现后的金额计量应付职工薪酬（辞退福利）。
(二十六)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -168,778,034.31
-254,375,984.44消费税 27,773,115.51 18,592,213.13营业税 3,444,358.75 156,006.31企业所得税 27,559,538.28 -46,048,347.57个人所得税 881,698.16 738,184.79城市维护建设税 1,531,165.17 1,854,761.31房产税 3,098,768.67 4,987,725.94教育费附加 1,198,858.33 1,322,613.08土地使用税 5,431,664.87 8,656,635.05印花税 1,813,608.10 1,434,289.53堤防费 791,006.18 729,922.66土地增值税 -16,441.72 -16,441.72其他 142,252.11 14,161,122.71合计 -95,128,441.90 -247,807,299.22(二十七) 其他应付款
1、其他应付款情况：
项目 期末余额 年初余额
1年以内（含1年） 909,867,699.64 791,354,382.941-2年（含2年） 43,861,309.38 125,521,190.412-3年（含3年） 36,460,886.14 94,193,888.153年以上 102,904,423.46 31,014,608.39
合计 1,093,094,318.62 1,042,084,069.892、期末其他应付款中应付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：单位名称 期末余额 年初余额
东风汽车有限公司 32,467,023.44 34,661,811.93
合计 32,467,023.44 34,661,811.93
3、应付关联方款项情况：详见附注六、(五)、6。
4、金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注
襄阳达安汽车检测中心 117,424,390.38 检测费
绵阳新晨动力机械有限公司 42,563,902.81 往来款
东风汽车有限公司 32,467,023.44 往来款
东风襄阳实业公司 7,996,855.98 往来款
中国联合网络通信有限公司武汉市分公
3,000,000.00 服务费
司
(二十八) 应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
12东风MTN1 10亿元 2012年12月25日 3年 991,000,000.00合计 991,000,000.00续表
本期应计利息及利
债券名称 期初余额 本期已付利息 期末余额
息调整
12东风MTN1 991,750,716.44 54,802,300.02 52,000,000.00 994,553,016.46合计 991,750,716.44 54,802,300.02 52,000,000.00 994,553,016.46注：2012年12月13日，本公司收到中国银行间市场交易商协会签发的《接受注册通知书》（中市协注2012MTN408号），同意接受本公司中期票据的注册。本公司于2012年12月25日发行了2012年度第一期中期票据10亿元，发行时票面固定利率5.2%。
(二十九) 专项应付款
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
高新技术产业发展专项资金 3,000,000.00 1,300,000.00 1,700,000.00合计 3,000,000.00 1,300,000.00 1,700,000.00(三十)预计负债
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
产品质量保证 75,952,794.13 152,868,957.07 108,829,707.81 119,992,043.39
F91A合同预计赔 62,534,754.00 21,403,780.00 41,130,974.00
偿
合计 138,487,548.13 152,868,957.07 130,233,487.81 161,123,017.39
本公司计提的产品质量保证，是依据销售数量与预计每台车需要发生售后服务费用测算的所需支付的三包费用。
子公司郑州日产汽车有限公司计提的 F91A合同预计赔偿，系依据合同约定测算的摊销余额预计需支付金额。
(三十一) 其他非流动负债
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
递延收益 322,716,590.96 83,575,700.00 7,891,305.71 398,400,985.25
合计 322,716,590.96 83,575,700.00 7,891,305.71 398,400,985.25
1、递延收益明细如下：
本期新增补助本期计入营业外其他 期末 与资产相关/与收 备注
负债项目 期初余额
金额 收入金额 变动 余额 益相关
土地财政补贴 35,303,106.85 785,968.99 34,517,137.86与资产相关 注1
土地购买补助 48,440,900.00 48,440,900.00与资产相关 注2
土地奖励资金 135,367,851.44 4,268,879.34 131,098,972.10与资产相关 注3
土地返还款 37,210,132.67 790,040.00 36,420,092.67与资产相关 注4
电动车开发补贴 1,750,000.00 875,000.00 875,000.00 与收益相关 注5
专项补贴 12,994,600.00 12,994,600.00与资产相关 注6
建设项目补助 21,650,000.00 21,650,000.00与资产相关 注7
研发项目补助 45,000,000.00 45,000,000.00与资产相关 注8
涂装项目补助 12,975,700.00 1,171,417.38 11,804,282.62与资产相关 注9
项目扶持补助资金 30,000,000.00 30,000,000.00与资产相关 注10
新能源城市客车技术
25,600,000.00 25,600,000.00与收益相关 注11
开发项目补贴
合计 322,716,590.96 83,575,700.00 7,891,305.71 398,400,985.25
2、递延收益明细说明：
注1：本公司于2007年6月与襄阳市国土资源局签订土地购买协议，购买车厢、客车底盘、监测中心用地，价格为3,851.25万元。2008年12月襄阳市高新技术产业开发区财政局以财政补贴形式将该土地转入本公司。上述土地已办理土地使用权证，土地性质为出让地，使用年限为50年，本公司按照土地使用权年限进行摊销。
注2：本公司于2010年11月收到襄阳市财政局依据―襄阳函[2010]112号文件‖、襄阳市政府专题会议纪要（20）襄阳市人民政府办公室2010年4月23日会议纪要、襄阳市财政局文件襄财预发[2010]2号文件支持 DFAC特种车阵地建设，拨付的4,844.09万元项目补助。其中拨付的项目资金2000万元，及06－07年财政奖励资金2844.09万元。该补贴资金将被襄阳市政府收回，具体原因见附注十、（五）。
注3：本公司于 2011年 6月 17日与襄阳市国土资源局高新分局签订土地购买协议购买检测中心二期、特种车、新能源土地，价额为17,905.65万元。2011年8月30日入账并以50年摊销，应付襄阳市国土资源局13,955.45万元作为政府补贴计入递延收益，在50年内分配计入营业外收入，自11年7月开始摊销，每月确认营业外收入。其中，特种车项目的土地补助资金2455万元，将返回给襄阳市政府，详见附注十、（五）。
注4：本公司的 A08用地为 2008年和 2011年分两次购买，当期计入无形资产，共计收到土地返还3,950.20万元，按国有土地转让协议分50年摊销。
注5:本公司子公司东风襄阳旅行车有限公司2010年12月收到湖北省科技厅依据鄂科技发计（2010）53号―关于下达 2010年湖北省科技计划的通知‖对纯电动客车工程化开发项目拨款 350万元。根据相关项目的研发实际支出，配比结转计入当期损益。
注6：本公司子公司郑州日产汽车有限公司于2011年4月收到“郑州市市级财政拨款通知单”，拨款1,299.46万元。此经费实行专项核算，用于扩大再生产和基础设施建设。
注7：本公司商品研发院二期建设项目，于2012年3月收到根据《财建〔2011〕833号文件关于下达2011年重点产业振兴和技术改造中央预算内基建指出预算（拨款）的通知》拨付的补助款2,165.00万元，此款项将在工程结束后，依据所对应固定资产使用年限分期确认收入。
注8：2013年5月，本公司子公司郑州日产汽车有限公司收到郑州市郑东新区管理委员会计划财政局拨付的研发中心项目补贴款4,500.00万元。
注9：2012年 12月本公司子公司郑州日产汽车有限公司暂收郑州市财政局拨款1,297.57万元，2013年经确认系新涂装项目补贴款。
注10：本公司子公司郑州日产汽车有限公司收到郑州市财政局拨付的研发中心项目扶持补助资金3,000.00万元，用于研发中心新征工业用地土地出让金超过3.6万元/亩部分的补助，本公司将按照土地使用权年限进行摊销。
注11：本公司2013年10月份收到湖北省襄阳市财政局根据《财政部关于预拨新能源汽车产业技术创新工程奖励资金的通知》(财建[2012]1095号)、《湖北省财政厅关于预拨新能源汽车产业技术创新工程中央财政奖励资金的通知》（鄂财建发[2013]32号）拨付的东风新能源城市客车技术开发项目首期补贴资金人民币 3200.00万元。根据该项目的《实施方案》，项目联合单位中的电机企业和电池企业将分配3200万元的20%，其余80%本公司将用于新能源城市客车技术开发项目。
(三十二) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股
(3).其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4).外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 (2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
无限售条件流通股份合计 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00合计 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 116
(三十三) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
13,909,594.37
1.资本溢价（股本溢价） 598,916,532.62 585,006,938.25
（注1）
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者权
16,656,589.62136,632.58（注2） 16,793,222.20
益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变动
39,303,711.00
50,220,000.00 10,916,289.00
产生的利得或损失 （注3）
（3）原制度资本公积转入
（4）政府因公共利益搬迁给予的搬迁
补偿款的结余
（5）其他 29,138,112.22 29,138,112.22
小计 96,014,701.84 136,632.58 39,303,711.00 56,847,623.42
合计 694,931,234.46 136,632.58 53,213,305.37 641,854,561.67
注1：本期资本公积-股本溢价减少，系收购子公司常州东风汽车有限公司其他少数股东
16.67%的股权，期末合并时，新增的长期股权投资与新增持股比例计算应享有该子公司
的净资产份额之间的差额，冲减资本公积—股本溢价。
注2：本期资本公积-被投资单位除净损益外所有者权益其他变动增加，系本公司联营企
业山东凯马汽车制造有限公司本期资本公积变动，按照权益法进行相应调整。
注3：本期资本公积-可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失减少，可供出售
金融资产系持有湖北华昌达智能装备股份有限公司股票，本期出售及其公允价值变动的
影响金额。
(三十四) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 704,204,524.20 704,204,524.20
合计 704,204,524.20 704,204,524.20
(三十五) 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 2,579,044,823.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,182,634.84
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 6,600,000.00 每10股派0.033元
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,622,627,458.63
(三十六) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 17,471,047,041.30 15,783,917,795.84
其他业务收入 1,834,647,132.94 1,915,727,558.38
营业成本 16,802,776,602.44 15,704,614,254.61
2、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车制造业 17,471,047,041.30 15,243,399,421.94 15,783,917,795.84 14,166,226,223.61
合计 17,471,047,041.30 15,243,399,421.94 15,783,917,795.84 14,166,226,223.61
3、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
轻型车 5,792,388,937.33 5,453,956,872.90 5,273,154,698.81 5,034,676,015.39
SUV 4,186,653,762.20 3,551,780,920.98 3,973,563,693.30 3,662,065,492.72
皮卡 4,760,147,470.90 3,730,940,251.37 4,421,217,507.24 3,549,188,877.04
发动机 18,288,733.10 14,397,619.50 13,860,662.18 11,267,999.07
客车及底盘 2,169,618,625.57 1,994,931,453.86 1,666,178,685.08 1,516,549,453.27
其他 543,949,512.20 497,392,303.33 435,942,549.23 392,478,386.12
合计 17,471,047,041.30 15,243,399,421.94 15,783,917,795.84 14,166,226,223.61
4、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
东风汽车有限公司 499,461,416.20 2.59
东风康明斯发动机有限公司 307,544,665.27 1.59
中国东风汽车工业进出口有限公司 262,366,389.93 1.36
上海东嘉汽车销售服务有限公司 232,736,061.41 1.21
广州市汽车贸易有限公司 185,883,034.14 0.96
合计 1,487,991,566.95 7.71
(三十七) 营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准
消费税 270,006,503.57 228,437,522.523%、5%、9%、12%
营业税 2,758,418.30 2,137,596.75 5%
城市维护建设税 40,643,158.43 28,369,773.46 5%/7%
教育费附加 34,603,244.88 24,650,326.36 3%
其他 2,050,588.10 2,225,351.33
合计 350,061,913.28 285,820,570.42
(三十八) 销售费用
项目 本期金额 上期金额
产品中转费 365,933,041.41 336,945,887.81
广告费 209,111,683.33 243,297,638.71
职工薪酬 196,905,802.35 164,304,150.83
经销商佣金及奖励 79,376,057.86 17,236,951.26
市场开拓费 34,301,358.27 22,528,909.98
新车首－走保费 28,892,966.56 41,587,592.90
净追索赔偿 111,620,554.19 24,082,626.99
差旅费 41,711,057.24 44,179,846.54
经销商服务站支持 20,374,713.73 26,406,111.91
运输费 9,933,602.22 16,809,886.64
业务招待费 7,854,982.42 15,503,765.55
租赁费 31,543,235.86 25,128,760.17
包装费 28,468,284.64 17,963,577.11
会议费 8,655,643.89 8,733,347.22
代理费 18,730.00 15,346,167.48
邮电费 5,500,377.37 5,711,442.34
市场调查费 12,524,828.50 9,617,789.42
劳务费 2,210,012.51 1,157,567.62
其他 32,655,150.35 42,946,891.58
合计 1,227,592,082.70 1,079,488,912.06
(三十九) 管理费用
项目 本期金额 上期金额
研发支出 570,308,770.50 418,163,291.99
职工薪酬 303,438,515.91 333,861,723.60
宣传费 6,033,973.52 7,858,683.45
税金 44,694,658.43 38,407,280.93
租赁费 10,443,869.96 20,838,551.93
固定资产折旧 22,619,638.75 24,372,481.33
无形资产摊销 22,299,936.25 30,115,853.12
业务招待费 11,481,453.88 18,058,685.93
劳务费 17,513,559.40 21,673,848.15
差旅费 11,451,855.35 17,477,212.50
运输费 7,579,992.66 10,352,646.80
仓储费 330,188.68 2,312,926.68
试验校验费 65,567,253.15 19,899,410.84
财产保险费 6,326,532.30 5,822,675.21
其他 73,389,151.81 77,462,005.41
合计 1,173,479,350.55 1,046,677,277.87
(四十)财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 56,141,264.55 28,426,438.49
减：利息收入 56,466,493.89 50,365,733.25
汇兑损益 -11,750,505.80 -12,958,275.01
其他 5,869,254.37 6,234,748.98
合计 -6,206,480.77 -28,662,820.79
(四十一) 资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
坏账损失 46,774,734.38 5,830,130.69
存货跌价损失 7,539,896.00 13,353,153.57
固定资产减值损失 3,822,090.08
合计 58,136,720.46 19,183,284.26
(四十二)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
持有的交易性金融资产公允价值值变动 1,381,092.60
合计 1,381,092.60
(四十三) 投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 86,721.07 144,222.67
权益法核算的长期股权投资收益 371,383,768.21 289,899,783.80
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 166,141.00 3,985,636.99
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 600,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 909,881.51 -2,450,827.99
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 20,669,102.27
其他 728,500.00
合计 393,215,614.06 292,907,315.47
2、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
广州运通四方实业有限公司 86,721.07 144,222.67
合计 86,721.07 144,222.67
3、按权益法核算的长期股权投资收益：
本期比上期增减变动的原被投资单位 本期金额 上期金额
因
本期经营效益增加，相应东风康明斯发动机有限公司 363,285,382.98 282,124,675.65
收益增加
常州东风新晨动力机械有限公司 42,228.18 10,127.47
武汉东浦信息技术有限公司 4,743,313.64 4,687,042.00
东风嘉实多油品有限公司 1,847,935.28 2,140,949.42本期效益不佳
山东凯马汽车制造有限公司 2,467,058.09 5,414,116.55本期效益下降，收益减少山东东风凯马车辆有限公司 542,781.98 3,304,281.30本期效益下降，收益减少襄阳江山汽车变速箱有限责任公司 -3,262,072.80 -4,547,045.93
郑州协欣金属工业有限公司 387,686.12 429,584.53
襄阳邦乐车桥有限公司 -3,257,281.97 559,147.03 本期亏损，收益为负天津博观顺远股权投资基金合伙企业 本期投资项目见效，收 4,353,744.55 -78,887.44
（有限合伙) 益增加
上海东嘉汽车销售有限公司 851,095.68 14,560.60
东风汽车（非洲）有限责任公司 -192,058.94 -269,094.07
本期比上期增减变动的原被投资单位 本期金额 上期金额
因
襄阳荣力汽车部件有限公司 428,328.69 373,743.18
本期增资扩股，股权比例东风井关农业机械（湖北）有限公司 216,430.38 -4,263,416.49
下降，转为成本法核算湖北神一汽车零部件有限公司 -1,070,803.65 成立初期，未形成效益合计 371,383,768.21 289,899,783.80
(四十四) 营业外收入
1、营业外收入分项目情况
计入本期非经常性损
项目 本期金额 上期金额
益的金额
非流动资产处置利得合计 207,304,315.27 647,119.68 207,304,315.27
其中：处置固定资产利得 192,248,465.95 647,119.68 192,248,465.95
处置无形资产利得 5,240,827.33 5,240,827.33
政府补助 78,082,732.82 329,667,372.68 78,082,732.82
盘盈利得 9.35
违约金、罚款收入 144,254.87 1,159,315.93 144,254.87
其他 4,395,925.83 14,629,096.89 4,395,925.83
合计 289,927,228.79 346,102,914.53 289,927,228.79
2、政府补助明细
与资产相关/
项目 本期金额 上期金额 说明
与收益相关
对外促进基金 400,000.00 与收益相关
贷款贴息 2,000,000.00 与收益相关
税收增量返还 24,907,183.11 113,661,290.00 与收益相关 注1
财政补贴 2,964,294.00 860,000.00 与收益相关
出口补贴 2,177,000.00 与收益相关
奖励款 538,000.00 3,047,184.00 与收益相关
递延收益摊销 7,891,305.71 5,242,098.68 与资产相关
补助、补贴扶持资金 41,781,950.00 202,279,800.00 与收益相关 注2
合计 78,082,732.82 329,667,372.68
注1：主要为子公司郑州日产收到的消费税手续费返还人民币2,490.72万元。
注2：主要为子公司郑州日产收到的节能环保 CDV车型研发及产业化资金补助
1,226.15万元、财政扶持资金1,000.00万元。
(四十五) 营业外支出
计入本期非经常性损益
项目 本期金额 上期金额
的金额
非流动资产处置损失合计 7,699,812.19 3,445,680.16 7,699,812.19
其中：固定资产处置损失 7,466,322.76 3,445,680.16 7,466,322.76
无形资产处置损失 233,489.43 233,489.43
对外捐赠 8,817,030.00 13,069,070.13 8,817,030.00
罚款滞纳金支出 13,352.44 1,726,599.27 13,352.44
赔偿支出
25,756,258.98
其他 1,893,245.56 1,392,822.96 1,893,245.56
合计 18,423,440.19 45,390,431.50 18,423,440.19
(四十六) 所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 128,354,270.99 18,290,273.61
递延所得税调整 -69,600,972.80 29,126,612.03
合计 58,753,298.19 4 7 , 4 1 6,885.64
所得税费用（收益）与会计利润关系的说明：
项目 本期金额 上期金额
利润总额 365,954,480.84 186,143,674.29
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 54,893,172.13 27,921,551.14
子公司适用不同税率的影响 -14,378,566.61 -7,480,636.60
对以前期间所得税的调整影响 1,001,314.65 2,169,799.08
归属于合营企业和联营企业的损益 -55,707,565.23 -41,964,365.84
不征税、减免税收入
不得扣除的成本、费用和损失 24,763,390.38 10,615,675.22
税率变动对期初递延所得税余额的影响 -
利用以前年度可抵扣亏损 - -1,043,927.68
未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 48,181,552.87 57,198,790.32
所得税费用 58,753,298.19 47,416,885.64
(四十七) 其他综合收益
项目 本期金额 上期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -31,735,845.73 66,960,000.00减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -7,933,961.43 16,740,000.00前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 15,501,826.70
小计 -39,303,711.00 50,220,000.002.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 136,632.58
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 136,632.58
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -39,167,078.42 50,220,000.00(四十八) 现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
收回往来款、代垫款 226,529,312.27
专项补贴、补助款 138,873,627.11
利息收入 30,919,829.73
营业外收入 3,177,200.33
保险理赔款 4,349,721.68
代收保险费 886,192.02
合计 404,735,883.14
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
支付往来款、代垫款 368,768,301.64
销售费用支出 703,282,750.26
管理费用支出 515,595,513.70
营业外支出 9,433,267.54
手续费 5,684,003.89
合计 1,602,763,837.03
3、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
定期存款利息 24,597,774.43
其他 323,750.00
合计 24,921,524.43
4、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
银行承兑保证金 428,288,734.25
保函及信用证押金、借款质押货币资金 9,056,989.86
合计 437,345,724.11
5、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
银行承兑保证金 395,361,655.41
保函及信用证押金、借款质押货币资金 6,088,964.81
其他 2,600.00
合计 401,453,220.22
(四十九) 现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 307,201,182.65
138,726,788.65
加：资产减值准备 38,984,597.89
19,183,284.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 443,465,347.71
355,883,736.26
无形资产摊销 48,068,780.11
35,545,565.72
长期待摊费用摊销 247,733.14
232,419.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-199,604,503.08
2,798,560.48
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
-
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） -1,381,092.60
-
财务费用（收益以―－‖号填列） 31,543,490.12
28,426,438.49
投资损失（收益以―－‖号填列） -393,215,614.06
-292,907,315.47
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -69,731,008.83
28,313,264.83
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 130,036.03
17,553,347.20
存货的减少（增加以―－‖号填列） 728,408,231.02
99,537,805.19
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -2,452,059,254.35
64,472,222.95
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 1,000,688,338.05
-860,860,963.07
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -517,253,736.20 -363,094,845.27
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 3,664,143,239.04 3,419,179,773.22
减：现金的期初余额 3,419,179,773.22 2,630,830,084.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 244,963,465.82 788,349,688.56
2、现金和现金等价物的构成：
项目 期末余额 年初余额
一、现金 3,664,143,239.04 3,419,179,773.22
其中：库存现金 215,988.32 120,773.12
可随时用于支付的银行存款 3,623,743,259.48 3,345,318,263.40
可随时用于支付的其他货币资金 40,183,991.24 73,740,736.70
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,664,143,239.04 3,419,179,773.22
八、关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币万元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）母公司对本母公司对本
法定 公司最终 组织机构母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股公司的表决
代表人 控制方 代码比例(%) 权比例(%)
东风汽车集团股份有
东风汽车公司 国有独资 武汉 徐平 生产 234,000.00 国务院国资委 100011516限公司第一大股东
东风汽车集团股份持有东风汽车有限公
国有控股 武汉 徐平 生产 861,600.00 东风汽车公司 758151064有限公司 司50%股权
东风汽车集团东风汽车有限公司 母公司 中外合资 武汉 徐平 生产 1,670,000.00 60.10 60.10 717869088股份有限公司 127
(二) 本公司的子公司情况：
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%) 组织机构代码东风襄阳旅行车有限公司 控股子公司有限责任公司 襄阳 李建刚 生产 8,000.00 90.00 90.00 72204043-4郑州日产汽车有限公司 控股子公司有限责任公司 郑州 朱福寿 生产 129,000.00 51.00 51.00 61471283-8全资子公司
东风襄阳专用汽车有限公司 有限责任公司 襄阳 熊爱国 生产 1,419.48 100.00 100.00 17940946-2全资子公司
上海嘉华投资有限公司 有限责任公司 上海 卢锋 投资 10,000.00 100.00 100.00 74056957-7全资子公司
东风轻型商用车营销有限公司 有限责任公司 武汉 杨青 销售 10,000.00 100.00 100.00 71093868-5全资子公司
常州东风汽车有限公司 有限责任公司 常州 朱福寿 生产 12,000.00 100.00 100.00 75324474-7东风襄阳物流工贸有限公司 全资子公司有限责任公司 襄阳 刘耀平 物流 1,000.00 100.00 100.00 72829144-5东风俊风常州汽车销售有限公司(cid:13) 全资孙公司有限责任公司 常州 卢锋 销售 100.00 100.00 100.00 77219937-1武汉东风汽车对外贸易有限公司 全资孙公司有限责任公司 武汉 刘耀平 贸易 1,000.00 100.00 100.00 79242272-9襄阳东裕立胜汽车销售有限公司 全资孙公司有限责任公司 襄阳 张小帆 销售 500.00 100.00 100.00 79875887-2郑州日产汽车销售有限公司 全资孙公司有限责任公司 郑州 朱福寿 销售 5,000.00 100.00 100.00 79820294-6武汉东裕汽车销售有限公司 全资孙公司有限责任公司 武汉 蒋国文 销售 1,000.00 100.00 100.00 66950823-6东风（武汉）汽车零配件销售服务有限公司控股子公司有限责任公司 武汉 卢锋 服务 1,500.00 60.00 60.00 66678043-7东风轻型发动机有限公司 控股子公司有限责任公司 十堰 朱福寿 生产 72,000.00 51.00 51.00 67979047-4武汉传为佳话信息技术有限公司 控股孙公司有限责任公司 武汉 卢锋 服务 200.00 60.00 60.00 56559339-2襄阳东风隆诚机械有限责任公司 全资子公司有限责任公司 襄阳 熊继海 生产 2,000.00 100.00 100.00 55703691-6襄阳东捷华盛汽车销售有限公司 全资孙公司有限责任公司 襄阳 张小帆 销售 1,200.00 100.00 100.00 59148589-7襄阳三禾齿轮有限公司 全资孙公司有限责任公司 襄阳 张新峰 生产 300.00 100.00 100.00 76414422-3 128
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本企业在
本企业
被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质注册资本持股比 关联关系组织机构代码位表决权
例(%)
比例(%)
一、合营企业
东风康明斯发动机有限公司 中外合资 襄阳 杨青 生产 83,320.03 50.00 50.00 合营企业 61540667-2襄阳荣力汽车部件有限公司 有限责任公司 襄阳 熊继海 生产 1,000.00 50.00 50.00 合营企业 77759715-X常州东风新晨动力机械有限公司 有限责任公司 常州 徐大千 生产 25,000.00 50.00 50.00 合营企业 58845996-2二、联营企业
武汉东浦信息技术有限公司 有限责任公司 武汉 李绍烛 信息技术 1,000.00 29.00 29.00 联营企业 73107750-3东风嘉实多油品有限公司 有限责任公司 武汉 卢锋 批发零售 8,000.00 30.00 30.00 联营企业 76809554-5山东凯马汽车制造有限公司 有限责任公司 寿光 李颜章 生产 38,000.00 9.96 9.96 联营企业 16571877-4天津博观顺远股权投资基金合伙企业（有限 投资、咨
有限合伙 天津 张凯 2,763.92 39.99 39.99 联营企业 55945061-9合伙) 询
郑州协欣金属工业有限公司 有限责任公司 郑州 钟锡源 加工服务 1,250.00 40.00 40.00 联营企业 79678050-7 POBOX271REDF
东风汽车（非洲）有限责任公司 有限责任公司
HUANG,JENCHIH
销售 937.16 35.00 35.00 联营企业 － ORDVIEW2008
襄阳江山汽车变速箱有限责任公司 有限责任公司 襄阳 李军 生产 6,000.00 40.00 40.00 联营企业 79878881-X 129
本企业在
本企业
被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质注册资本持股比 关联关系组织机构代码位表决权
例(%)
比例(%)
山东东风凯马车辆有限公司 有限责任公司 寿光 董宜顺 生产 27,500.00 40.00 40.00 联营企业 58308733-8襄阳邦乐车桥有限公司 有限责任公司 襄阳 彭述东 生产 3,000.00 49.00 49.00 联营企业 77076041-X上海东嘉汽车销售服务有限公司 有限责任公司 上海 张小帆 销售 1,000.00 49.00 49.00 联营企业 57588583-1湖北神一汽车零部件有限公司 有限责任公司 襄阳 代树华 生产 5,000.00 25.00 25.00 联营企业 57373858-X 130
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
东风（十堰）有色铸件有限公司 同一母公司
东风贝洱热系统有限公司 同一母公司
东风德纳车桥有限公司 同一母公司
东风电子科技股份有限公司 同一母公司
东风锻造有限公司 同一母公司
东风活塞轴瓦有限公司 同一母公司
东风李尔汽车座椅有限公司 同一母公司
东风模具冲压技术有限公司 同一母公司
东风派恩铝热交换器有限公司 同一母公司
东风精密铸造有限公司 同一母公司
东风襄阳旋压件有限公司 同一母公司
深圳联友科技有限公司 同一母公司
东风汽车泵业有限公司 同一母公司
东风汽车变速箱有限公司 同一母公司
东风汽车车轮有限公司 同一母公司
东风汽车传动轴有限公司 同一母公司
东风汽车电气有限公司 同一母公司
东风汽车电子有限公司 同一母公司
中国东风汽车工业进出口有限公司 同一母公司
东风汽车紧固件有限公司 同一母公司
东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限同一母公司
公东司风
钟祥汽车弹簧有限公司 同一母公司
风神襄阳汽车有限公司 同一母公司
十堰风神汽车橡塑制品有限公司 同一母公司
襄樊弗列加排气系统有限公司 同一母公司
襄阳神鹏工业有限公司 同一母公司
广州风神物流有限公司 同一母公司
上海东仪汽车贸易有限公司 同一母公司
深圳市锦上阳光汽车精品科技有限公同一母公司
司东
风汽车悬架弹簧有限公司 同一母公司
东风专用汽车有限公司 同一母公司
深圳东风汽车有限公司 同一母公司
深圳联友科技发展有限公司 同一母公司
武汉东风进出口有限公司 同一母公司
广州风神汽车有限公司 同一母公司
东风活塞轴瓦有限公司 同一母公司
深圳东风南方汽车销售服务有限公司 同一母公司
东风汽车财务有限公司 同一母公司
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
东风柳州汽车有限公司 同一母公司
东风杭州汽车有限公司 同一母公司
东风汽车零部件（集团）有限公司 同一母公司
东风通信技术有限公司 同一母公司
郑州风神物流有限公司 同一母公司
东风汽车传动轴有限公司 同一母公司
广州市东风南方实业有限责任公司 同一母公司
风神汽车有限公司 同一母公司
上海弗列加滤清器有限公司 同一母公司
上海东嘉汽车销售服务有限公司 同一母公司
东风资产管理有限公司 同属东风汽车公司
襄阳达安汽车检测中心 同属东风汽车公司
东风商用车有限公司 同属东风汽车公司
东风朝阳柴油机有限责任公司 同属东风汽车公司
东风南充汽车有限公司 同属东风汽车公司
东风汽车工程研究院 同属东风汽车公司
东风神宇车辆有限公司 同属东风汽车公司
武汉富康洁能汽车改装有限公司 同属东风汽车公司
东风襄樊置业有限责任公司 同属东风汽车公司
武汉东风设计研究院有限公司 同属东风汽车公司
东风云南汽车有限公司 同属东风汽车公司
武汉东电投资管理有限公司 同属东风汽车公司
东风汽车贸易公司 同属东风汽车公司
东风裕隆商用汽车有限公司 同属东风汽车公司
东风汽车贸易公司十堰经营贸易公司 同属东风汽车公司
东风通信技术有限公司 同属东风汽车公司
神龙汽车有限公司 同属东风汽车集团股份有限公司
东风新疆汽车有限公司 同属东风汽车集团股份有限公司
东风越野车有限公司 同属东风汽车集团股份有限公司
东风日产汽车销售有限公司 同属东风汽车集团股份有限公司
上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限同一控制人的关联方
公襄司阳
东昇机械有限公司 同一控制人的关联方
东风小康汽车有限公司 同一控制人的关联方
广州日产贸易有限公司 同一控制人的关联方
日本日产自动车株式会社 郑州日产的股东
日产（中国）投资有限公司 郑州日产股东的关联方
(五) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、采购商品/接受劳务情况
本期发生额 上期发生额关联方名称 关联交易类 占同类 占同类关联交易内容
型 金额 交易比 金额 交易比例(%) 例(%)东风（十堰）有色铸件有限公司购买商品 发动机、零部件 81.03 0.00 60.33 0半成品、备品备件及
东风贝洱热系统有限公司 购买商品 862.72 0.05 303.91 0.02附件
东风朝阳朝柴动力有限公司 购买商品 半成品 62,948.75 3.75 52,453.34 2.62半成品、备品备件及
东风德纳车桥有限公司 购买商品 13,801.62 0.82 17,477.21 0.87附件
半成品、发动机、零
东风电子科技股份有限公司 购买商品 544.89 0.03 874.96 0.04部件
东风锻造有限公司 购买商品 备品备件及附件 288.44 0.02 144.64 0.01东风活塞轴瓦有限公司 购买商品 发动机、零部件 252.51 0.02 147.66 0.01东风嘉实多油品有限公司 购买商品 半成品 4,543.84 0.27 8,072.69 0.4半成品、备品备件及
东风精密铸造有限公司 购买商品 757.32 0.05 941.03 0.05附件
半成品、备品备件及
东风李尔汽车座椅有限公司 购买商品 4,236.84 0.25 4,165.42 0.21附件
半成品、备品备件及
东风模具冲压技术有限公司 购买商品 3,100.81 0.18 5,535.08 0.28附件、其他
半成品、备品备件及
东风派恩铝热交换器有限公司 购买商品 162.33 0.01 190.58 0.01附件
半成品、备品备件及
东风汽车泵业有限公司 购买商品 383.80 0.02 373.59 0.02附件
东风汽车变速箱有限公司 购买商品 半成品 3,616.91 0.22 5,306.35 0.26半成品、备品备件及
东风汽车车轮有限公司 购买商品 15,786.19 0.94 14,171.31 0.71附件
半成品、发动机、零
东风汽车传动轴有限公司 购买商品 2,077.40 0.12 1,481.42 0.07部件
东风汽车电气有限公司 购买商品 备品备件及附件 312.11 0.02 188.04半成品、备品备件及
东风汽车电子有限公司 购买商品 3,898.19 0.23 4,132.64 1.38附件
东风汽车工程研究院 购买商品 半成品 205.75 0.01 362.33 0.02中国东风汽车工业进出口有限
购买商品 发动机、零部件 4,438.80 0.26 27.17 0.55公司
购买商品、接
东风汽车公司 半成品、租金、其他 4,064.72 0.24 7,478.82 0.37受劳务
东风汽车集团股份有限公司 购买商品 半成品 1,148.72 0.07 1,203.88 0.06
本期发生额 上期发生额关联方名称 关联交易类 占同类 占同类关联交易内容
型 金额 交易比 金额 交易比例(%) 例(%)半成品、备品备件及
东风汽车紧固件有限公司 购买商品 2,387.21 0.14 2,090.68 0.1附件
东风汽车有限公司 购买商品 发动机、零部件 22,257.98 1.32 20,527.29 1.02东风商用车有限公司 购买商品 发动机、零部件 3,061.65 0.18
东风神宇车辆有限公司 购买商品 半成品 372.28 0.02 471.14 0.02东风通信技术有限公司 购买商品 其他 29.73 0.00 209.51 0.01东风伟世通（十堰）汽车饰件系购买商品、接
半成品 7,521.27 0.45 7,188.94 0.36统有限公司 受劳务
东风襄阳旋压件有限公司 购买商品 发动机、零部件 8.38 0.00 159.89 0.01东风钟祥汽车弹簧有限公司 购买商品 发动机、零部件 8,562.74 0.51 9,603.66 0.48发动机、零部件、半
风神襄阳汽车有限公司 购买商品 119.75 0.01 2,390.24 0.12成品
山东东风凯马车辆有限公司 购买商品 整车 29,771.44 1.77 7,400.21 2.62上海东风泰利福莫尔斯控制系
购买商品 半成品 459.54 0.03
统有限公司
上海弗列加滤清器有限公司 购买商品 零部件、半成品 687.94 0.04 701.61 0.03十堰风神汽车橡塑制品有限公
购买商品 半成品 476.24 0.03 435.20 0.01司
购买商品、接
武汉东浦信息技术有限公司 其他 1,354.49 0.08 952.87 0.22受劳务
襄樊邦乐车桥有限公司 购买商品 半成品 33,504.50 1.99 36,824.32 0襄樊弗列加排气系统有限公司 购买商品 半成品 145.89 0.01 181.45 0襄樊荣力汽车零部件有限公司 购买商品 备品备件及附件 4,189.23 0.25 4,516.18 0.21襄阳达安汽车检测中心 接受劳务 检测费用、研发费 10,036.35 0.60 4,314.80 0.17襄阳东昇机械有限公司 购买商品 购买商品 7,916.98 0.47 0.02东风康明斯发动机有限公司 购买商品 原材料、半成品 15,500.33 0.92 13,294.12 0.66襄阳神鹏工业有限公司 购买商品 半成品、备品及附件 - 4.94广州风神物流有限公司 接受劳务 运费-采购 15,811.06 0.94 10,965.24 0.55常州东风新晨动力机械有限公
购买商品 零部件 3,075.30 0.18 2,490.90 0.12司
郑州协欣金属工业有限公司 接受劳务 冲压件 3,677.14 0.22 3,486.88 0.17上海东仪汽车贸易有限公司 购买商品 零部件 - 136.52 0.01深圳市锦上阳光汽车精品科技
购买商品 备品备件、零部件 - 28.84有限公司
东风襄樊置业有限责任公司 接受劳务 绿化工程 - 17.34半成品、备件及发动
东风汽车悬架弹簧有限公司 购买商品 - 1.97机
本期发生额 上期发生额关联方名称 关联交易类 占同类 占同类关联交易内容
型 金额 交易比 金额 交易比例(%) 例(%)东风专用汽车有限公司 购买商品 零部件 - 6.87日产（中国）投资有限公司 购买商品 零部件 - 27,727.79 1.38购买商品
日本日产自动车株式会社 接受专利 原材料 67,927.62 4.04 89,533.11 4.47租赁
深圳东风汽车有限公司 购买商品 整车 427.35 0.03 20.26深圳联友科技发展有限公司 接受劳务 软件及研发服务 492.03 0.03 1,050.89 0.05神龙汽车有限公司 购买商品 发动机 9,450.17 0.56 16,394.68 0.82武汉东风进出口有限公司 购买商品 软件、半成品 - 9,565.82 0.48武汉东风设计研究院有限公司 接受劳务 设计费 - 3,446.31 0.17东风日产汽车销售有限公司 购买商品 零部件 13,692.05 0.81
山东凯马汽车制造有限公司 购买商品 整车 4,646.06 0.28
广州日产贸易有限公司 购买商品 备品备件及附件 1,469.74 0.09
深圳市航盛电子股份有限公司 购买商品 备品备件及附件 1,721.87 0.10
上海欧雷法弹簧有限公司 购买商品 备品备件及附件 1,018.10 0.06
合计 399,286.10 23.74 401,232.87 22.243、出售商品/提供劳务情况
本期发生额 上期发生额关联交易类 占同类 占同类关联方名称 关联交易内容
型 金额 交易比 金额 交易比例(%) 例(%)销售商品、
东风锻造有限公司 其他 0.46 0.00 0.26 0提供劳务
东风活塞轴瓦有限公司 销售商品 运费 3.66 0.00
东风模具冲压技术有限公司 销售商品 原材料 260.34 0.01 155.89 0.01东风南充汽车有限公司 销售商品 商用车 190.13 0.01
东风汽车电子有限公司 销售商品 备品备件 2.50 0.00 8 0中国东风汽车工业进出口有
销售商品 整车、备品备件 26,236.64 1.36 12,975.60 0.73限公司
东风汽车集团股份有限公司 销售商品 原材料 471.17 0.02 394.76 0.02销售商品、研发收入、整车、劳
东风汽车有限公司 49,946.14 2.59 48,214.69 2.72提供劳务 务
东风商用车有限公司 销售商品 商用车 190.77 0.01
风神襄阳汽车有限公司 销售商品 原材料 126.20 0.01 2,272.97 0.13山东东风凯马车辆有限公司 销售商品 发动机、整车 5,007.42 0.26
上海东嘉汽车销售服务有限
销售商品 整车 23,273.61 1.21 6,373.38 0.36公司
深圳东风汽车有限公司 销售商品 整车 5.84 0.00 650.96 0.04襄樊荣力汽车零部件有限公
销售商品 原材料 1,369.72 0.07
司
襄阳东昇机械有限公司 销售商品 原材料 2,138.61 0.11
销售商品、整车、原材料、劳务、
广州风神汽车有限公司 10,155.84 0.53 3,923.72 0.22提供劳务 其他
深圳东风南方汽车销售服务
销售商品 整车 13,129.91 0.68
有限公司
广州风神物流有限公司 销售商品 整车 - 196.51 0.01上海弗列加滤清器有限公司 销售商品 原材料 - 0.39 0东风嘉实多油品有限公司 销售商品 运费 - 128.21 0.01东风电子科技股份有限公司 销售商品 备品备件 - 0.67 0东风康明斯发动机有限公司 销售商品 发动机铸件 30,754.47 1.59 26,251.29 1.48武汉东浦信息技术有限公司 提供劳务 其他 20 0深圳东风南方汽车销售服务
销售商品 整车及配件 11,864.04 0.67有限公司
东风钟祥汽车弹簧有限公司 销售商品 销售商用车 9.73 0东风精密铸造有限公司 销售商品 原材料 159.39 0.01东风汽车财务有限公司 提供劳务 其他 6.12 0武汉东风进出口有限公司 销售商品 零部件 33.13 0.00 36.86 0郑州协欣金属工业有限公司 提供劳务 租赁 92.03 0.00
合计 163,388.59 8.46 113,643.44 6.41本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：
（1）本公司与东风有限签署的《关于汽车零部件及原、辅材料供应的协议》约定：相互提供的汽车零部件原则上采用同类产品的市场价格结算，在无法确定市场价格时，可采用成本加成的方法定价，加成的比例由双方商定；东风有限及东风有限属下分厂、子公司向本公司提供的原、辅材料的价格将按原、辅材料供货厂商提供的优惠市场价格加上费用（含仓储、运杂等费用）计算，具体采购价格则按原、辅材料品种或类别，由各方定期共同认定。
（2）本公司与风神襄阳汽车有限公司签署的《关于相互有偿提供生产性服务、辅助性生产服务和社会服务的协议书》约定的服务费用定价原则为：有政府定价的采用政府定价；没有政府定价的，参照市场价格；无政府定价也无法确定市场价格时，按提供服务一方的实际成本确定服务价格。
（3）公司于2008年4月28日与东风汽车公司第二动力厂签订了2008年度《能源供求及污水处理协议》，约定各种能源价格及污水处理费按照有管理权限的地方物价部门核定的标准执行，协议从2008年1月1日开始执行，在新协议未签订之前，本
协议仍然有效。
（4）租赁土地使用权
本公司有偿租赁东风汽车公司位于襄阳高新技术产业开发区东风汽车大道及富康路的出让土地使用权用于生产经营，租赁期至2048年5月26日，租赁费为每平方米20元。由于经营的需要，于2013年8月20日与东风汽车公司签署的土地租赁补充协议书约定：对本公司有偿租赁位于襄阳高新技术产业开发区东风汽车大道及富康路的土地使用权进行调整（退租），其中自2013年1月1日至2013年6月30日租用572,677.10平米；自2013年7月1日至2013年12月31日租用572,608.70平方米；自2014年1月1日至2048年5月26日租用565,074.2平方米,其他条款不变。
（5）租赁商标使用权
本公司与东风汽车公司签署新的《东风商标使用许可合同》，年商标许可使用费100万美元。合同约定：本公司本部及下属子公司在协议有效期内生产、销售的汽车产品（不包括微型载货汽车、微型客车和微型厢式运输车）和零部件产品（如铸件、锻件、冲压件）及其包装上，以及生产经营活动场所和各类有形载体中使用“许可商标”；“许可商标”使用区域为除香港、澳门特别行政区及台湾地区以外的中国行政区域。本期支付足额该商标使用费。
4、关联方资产转让及出售情况
（1）公司向关联方购买子公司常州东风少数股权
2013年 4月，本公司以 1862.08万元的价格收购关联方东风资产管理有限公司持有的常州东风汽车有限公司（以下简称“常州东风”）16.67%的股权。收购已完成，本公司持有常州东风100%股权。
经 2013年度第一次临时股东大会决议批准，本公司将吸收合并常州东风并设立常州分公司，预计2014年完成。
（2）子公司郑州日产向关联方转让资产
2013年 12月，子公司郑州日产汽车有限公司（以下简称郑州日产）与广州风神汽车有限公司（以下简称广州风神）签订资产转让协议，郑州日产将合法拥有的部分实物资产（位于河南省郑州市经济技术开发区郑州工厂的所有建筑物及设备）和土地等资产转让给广州风神，且由广州风神分公司即广州风神汽车有限公司郑州分公司承担履行本协议项下广州风神的全部权利、义务和结算。转让价格 109,956.16万元（以中和资产评估有限公司出具的《郑州日产汽车有限公司拟转让部分资产项目资产评估报告书》即中和评报字【2013】第 BJV1026号为依据），本资产转让价款分两次付清。
截至2013年12月31日本公司已收到上述资产转让款95,000.00万元，双方已办理
完相关资产、债权、债务的划转手续。
5、F91G项目的关联交易
公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于F91G项目的议案》，公司接受日产自动车株式会社委托，在其车身数据基础上开发轻卡驾驶室，并由公司为日产自动车株式会社下属公司提供所开发的轻卡驾驶室零部件，用于日产 F91G卡车和雷诺品牌的卡车。主要内容如下：
（1）公司受日产自动车株式会社委托开发白车身和内外饰零件，委托开发费为6330.5万元人民币；
本公司与日产自动车株式会社签订《F91G开发委托协议》合同总价款6，330.50万元，其中：《F91G开发委托协议》（之一），合同约定利用日产自动车株式会社提供的技术信息和数据，开发用于日产和雷诺品牌 F91G系列轻型商用车的左侧操作系列驾驶室及其零部件。本公司向日产自动车株式会社交付的成果包括但不限于工程图纸、标准、试结果、研究论文以及其他工程、技术及商业方面的数据。合同价款共计 2000万元，本公司根据研发进度 2012年已经确认 1500万元的收入，2013年度确认500万元收入：
本公司与日产自动车株式会社针对《F91G开发委托协议》签订追加协议即《F91G开发委托协议》（之二），合同总价款3800万元，款项在2013年收到，并且委托成果双方进行验收，本公司确认了3800万元的委托研发收入：
本公司与日产自动车株式会社针对《F91G开发委托协议》签订追加协议即《F91G开发委托协议》之三——BOM系统安装合同价款530.50万元，合同尚未开始执行。
（2）公司向日产自动车株式会社下属公司——Nissan Motor IbericaS.A（日产设在西班牙的一家公司）出售专用零件模具，金额 4700万元人民币。该款项本期已收到，结转相应模具项目成本3493万元。
（3）公司向日产自动车株式会社下属公司销售F91G卡车驾驶室试制零部件及F91G车型白车身和内外饰零件的装车件，本期累计发生相关业务的销售额 1,180.74万元。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项如下：
期末余额 期初余额项目 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
东风朝阳朝柴动力有限公司 0.89 - 1.52 0.08东风德纳车桥有限公司 0.04 0.00 0.04 0东风嘉实多油品有限公司 - - 131.83 6.59东风柳州汽车有限公司 12.33 8.28 12.33 6.17东风南充汽车有限公司 87.27 4.36
期末余额 期初余额项目 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备东风汽车财务有限公司 20.61 1.03 45.90 2.30中国东风汽车工业进出口有限公司 4,862.07 243.10 5,443.12 272.16东风裕隆商用汽车有限公司 663.52 663.52 663.52 335.33山东东风凯马车辆有限公司 437.44 21.87
武汉东风进出口有限公司 8.50 0.43 2.06 0.06襄阳荣力汽车部件有限公司 3.03 0.15
东风康明斯发动机有限公司 2,211.64 107.66 2,528.20 126.41东风汽车变速箱有限公司 13.63 0.68东风汽车公司 8,163.97 408.22东风汽车集团股份有限公司 176.99 8.85东风汽车有限公司 957.73 2.87广州风神汽车有限公司 3,140.76 157.04襄阳邦乐车桥有限公司 566.21 28.31深圳东风南方汽车销售服务有限公
8.16 0.41
司
小计 8,315.50 1,050.81 21,847.81 1,355.07应收票据
东风贝洱热系统有限公司 35.00 26.42
东风德纳车桥有限公司 261.00 52.00
东风汽车集团股份有限公司 290.00 41.00
东风汽车零部件（集团）有限公司 765.00 190.00
东风汽车有限公司 5.00 245.00
山东东风凯马车辆有限公司 340.00
上海东嘉汽车销售服务有限公司 11,530.00 300.00
深圳东风汽车有限公司 242.00 30.00
小计 13,468.00 884.42
预付账款
东风嘉实多油品有限公司 3.39
东风模具冲压技术有限公司 834.00
东风汽车泵业有限公司 - 2
东风汽车电子有限公司 0.27 4.74
东风汽车工程研究院 2.89
东风商用车有限公司 59.17
东风通信技术有限公司 1.02
风神汽车有限公司 20.02
广州风神物流有限公司 0.06
日产（中国）投资有限公司 106.90 64.56
武汉东浦信息技术有限公司 25.94
东风德纳车桥有限公司 4.78
东风电子科技股份有限公司 0.11
东风汽车有限公司 139.66
期末余额 期初余额项目 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备日本日产自动车株式会社 1,702.25
武汉东风进出口有限公司 235.17
小计 1,053.66 2,153.27
其他应收款
东风汽车财务有限公司 6.00 0.30
东风商用车有限公司 0.50 0.25
东风云南汽车有限公司 42.85 21.43 42.85 8.57风神襄阳汽车有限公司 150.00 15.00 150 7.5广州风神汽车有限公司 14,956.16 747.81 585.6 29.28东风汽车有限公司 11,725.29 35.18武汉东浦信息技术有限公司 203.73 10.19郑州风神物流有限公司 361.71 24.86小计 15,155.51 784.79 13,069.18 115.58公司应付关联方款项如下：
项目 关联方 期末余额 期初余额应付账款
东风汽车传动轴有限公司 2.14
东风（十堰）有色铸件有限公司 22.17 15.94东风贝洱热系统有限公司 618.97 167.4东风朝阳朝柴动力有限公司 2,582.74 5507.47东风德纳车桥有限公司 3,150.49 3117.17东风电子科技股份有限公司 126.74 105.23东风锻造有限公司 74.02 35.13东风活塞轴瓦有限公司 55.14 50.41东风嘉实多油品有限公司 579.35 1119.71东风精密铸造有限公司 253.78 380.24东风李尔汽车座椅有限公司 1,585.29 1158.21东风模具冲压技术有限公司 4,943.95 6159.73东风南充汽车有限公司 - 62.8东风派恩铝热交换器有限公司 104.53 0东风汽车泵业有限公司 134.54 135.94东风汽车变速箱有限公司 580.68 535.05东风汽车车轮有限公司 3,696.73 2171.16东风汽车传动轴有限公司 813.17 343.6东风汽车电气有限公司 83.89 158.08东风汽车电子有限公司 1,463.74 999.32东风汽车工程研究院 111.01 156.62东风汽车公司 172.52 54.61东风汽车集团股份有限公司 242.92 565.22东风汽车紧固件有限公司 887.82 730.86
项目 关联方 期末余额 期初余额东风汽车悬架弹簧有限公司 10.00 12.3东风汽车有限公司 5,657.71 1806.04东风日产汽车销售有限公司 251.19
东风商用车有限公司 296.29
东风神宇车辆有限公司 168.33 204.81东风通信技术有限公司 22.55 101.33东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司 2,745.20 1580.27东风襄樊旋压件有限公司 2.06
东风钟祥汽车弹簧有限公司 2,955.32 2238.46风神襄阳汽车有限公司 7.93 -广州风神物流有限公司 434.45 124.55广州日产贸易有限公司 298.44
湖北神一汽车零部件有限公司 5.06
日产（中国）投资有限公司 43.50 43.5日产自动车株式会社 9,668.50 16930.2山东东风凯马车辆有限公司 5,229.32 872.65上海弗列加滤清器有限公司 294.59 244.15上海欧雷法弹簧有限公司 222.28 0深圳东风汽车有限公司 - 15.63深圳联友科技有限公司 6.27 179.77神龙汽车有限公司 6,256.95 3693.02十堰风神汽车橡塑制品有限公司 205.33 154.92武汉东风进出口有限公司 8.13 1126.8武汉东风设计研究院有限公司 83.80 194.25武汉东浦信息技术有限公司 296.30 434.45襄樊邦乐车桥有限公司 3,503.58 2170.35襄樊弗列加排气系统有限公司 38.48 50.02襄阳达安汽车检测中心 2,116.58 1491.86襄阳东昇机械有限公司 547.19
襄阳荣力汽车部件有限公司 348.63 736.26东风康明斯发动机有限公司 2,312.95 48.2常州东风新晨动力机械有限公司 1,694.72 2914.36东风(十堰)车身部件有限责任公司 779.48东风襄樊置业有限责任公司 7.17东风襄阳旋压件有限公司 2.05东风专用汽车有限公司 10武汉东电投资管理有限公司 97.08郑州协欣金属工业有限公司 1494.49山东凯马汽车制造有限公司 16.79
小计 68,034.75 63,488.32应付票据
东风（十堰）有色铸件有限公司 34.00 26.00
项目 关联方 期末余额 期初余额东风贝洱热系统有限公司 147.86 541.44东风朝阳朝柴动力有限公司 8,411.36 11,577.76东风德纳车桥有限公司 10,998.45 9,258.43东风活塞轴瓦有限公司 109.89 340.00东风嘉实多油品有限公司 184.37 1,089.21东风精密铸造有限公司 292.64 261.74东风康明斯发动机有限公司 1,490.00 -东风李尔汽车座椅有限公司 134.46 1,761.00东风模具冲压技术有限公司 353.60 643.08东风派恩铝热交换器有限公司 129.72 64.40东风汽车泵业有限公司 26.13 164.69东风汽车变速箱有限公司 2,132.22 2,599.30东风汽车车轮有限公司 7,096.70 3,350.69东风汽车传动轴有限公司 1,190.80 841.40东风汽车电气有限公司 156.75 328.43东风汽车电子有限公司 1,695.12 1,097.11东风汽车紧固件有限公司 1,056.06 1,012.03东风商用车有限公司 70.00
东风神宇车辆有限公司 257.69 163.21东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司 2,145.66 2,686.13东风钟祥汽车弹簧有限公司 3,895.58 2,750.87上海弗列加滤清器有限公司 116.50 36.40深圳市航盛电子股份有限公司 968.67 -武汉东浦信息技术有限公司 14.76
襄阳东昇机械有限公司 404.46
襄阳荣力汽车部件有限公司 640.91
东风电子科技股份有限公司 - 217.61东风锻造有限公司 - 39.00东风汽车工程研究院 15.32东风汽车集团股份有限公司 80.80 92.00东风汽车有限公司 151.09 374.07小计 44,386.25 41,331.32其他应付款
东风（十堰）有色铸件有限公司 1.00 1东风德纳车桥有限公司 40.00 40东风电子科技股份有限公司 - 8.00东风嘉实多油品有限公司 10.00 15.00东风精密铸造有限公司 5.00 5.00东风汽车泵业有限公司 3.00 5.53东风汽车变速箱有限公司 2.00
东风汽车车轮有限公司 10.44 10.44东风汽车传动轴有限公司 2.00 2.00
项目 关联方 期末余额 期初余额东风汽车电子有限公司 - 10.00东风汽车工程研究院 10.60 10.60东风汽车紧固件有限公司 5.00 5.00东风汽车有限公司 3,246.70 3,466.18东风商用车有限公司 129.44
东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司 5.00 5.00东风钟祥汽车弹簧有限公司 20.00 30.00广州风神物流有限公司 13.97
上海东嘉汽车销售服务有限公司 13.00 13.00上海弗列加滤清器有限公司 2.00
深圳联友科技有限公司 12.38
武汉东浦信息技术有限公司 66.26 161.69襄阳达安汽车检测中心 11,742.44 1,268.34常州东风新晨动力机械有限公司 200.00
东风朝阳朝柴动力有限公司 20.00东风汽车公司 10.00东风汽车贸易公司 10.00广州市东风南方实业有限责任公司 1,204.11日本日产自动车株式会社 2,252.54深圳东风汽车有限公司 10.00深圳联友科技发展有限公司 45.60神龙汽车有限公司 18.04十堰风神汽车橡塑制品有限公司 5.00郑州风神物流有限公司 36.71小计 15,540.23 8,668.78预收账款
东风汽车公司 1,484.10 1079.00日产（中国）投资有限公司 1,684.41
日本日产自动车株式会社 220.07
山东东风凯马车辆有限公司 70.95
上海东嘉汽车销售服务有限公司 48.67 184.08武汉东风进出口有限公司 2.41 4.17东风汽车贸易公司 1.58深圳东风南方汽车销售服务有限公司 124.64深圳东风汽车有限公司 31.64小计 3,510.61 1,425.11九、或有事项
1、银行承兑汇票的质押及已贴现未到期的事项详见附注五（三）。
2、期末尚未到期结算的保函金额为18,568,310.00元。
3、汽车回购担保事项
经公司2013年3月22日第三届第三十二次董事会决议通过，报2012年年度股东大会审议通过《关于申请18.50亿元汽车回购额度的议案》，同意对信誉良好且具备银行贷款条件的经销商或法人客户提供可选择性的汽车销售回购，授权期间为2013年1月1日至2013年12月31日。
截至2013年12月31日，经销商在指定银行开出，尚未承兑的银行承兑汇票金额为24,119.60万元。
十、 承诺事项
(一) 重大承诺事项
1、已签订的正在履行的租赁合同及财务影响
单位：人民币元租赁起始 租赁到期
租赁合同内容 年租金 合同租金总额累计未付租金日 日
东东风汽车大道 1号土地使用
权 2013-1-1 2048-5-28 11,301,484.00 401,351,788.00 401,351,788.00合计 11,301,484.00 401,351,788.00 401,351,788.00(二) 前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
本公司拟按2013年末总股本20亿股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.076元（含税），合计派发现金股利15,200,000元。不进行资本公积转增股本。
十二、其他重要事项说明
(一) 非货币性资产交换
本公司2013年度无需披露的非货币性资产交换事项。
(二) 债务重组
本公司2013年度无需披露的债务重组事项。
(三) 企业合并
本公司2013年度未发生新增的企业合并事项。
(四) 以公允价值计量的资产和负债
单位：人民币元
本期公允价值变计入权益的累计本期计提
项目 年初金额 期末金额
动损益 公允价值变动 的减值
本期公允价值变计入权益的累计本期计提
项目 年初金额 期末金额
动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损
1,381,092.60 46,781,092.60益的金融资产（不含
衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 78,900,000.00 -52,404,948.00 19,938,798.00金融资产小计 78,900,000.00 1,381,092.60 -52,404,948.00 66,719,890.60投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计 78,900,000.00 1,381,092.60 -52,404,948.00 66,719,890.60金融负债
(五) 其他需要披露的重要事项
1、本公司鉴于事业发展布局的重新调整，将“整车罐装年产 5000辆和方仓车装配年产5000辆的国内最大的罐装自动生成线”项目（以下简称特种车方仓阵地项目）停止建设，是否续建存在很大不确定性。为此，2013年 10月襄阳市政府将与该项目相关的财政补贴专项资金 4,844.09万元形成的资产收回另行处置，为配合财政专项补贴资金形成的资产处置，对用于该项目建设用地予以收储。2010年本公司支付该宗土地出让金3,393.39万元，同时支付相关税费666.81万元，总计购买土地成本 4,060.2万元，同期收到襄阳市高新技术产业开发区管理委员会的产业发展基金2,455万元，实际支付成本 1,605.2万元。该产业发展基金也将收回，上述事项已公告。目前该项目的相关移交工作正在进行中，预计2014年将完成。
2、经本公司第四届董事第二次会议通过变更中期票据发行计划，将原计划 2013年发行的5亿元中期票据延迟至2014年下半年发行，其余已注册的10亿元中期票据的发行将根据公司资金需要另行决定。
十三、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
账龄 期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例金额 比例（%） 金额 金额 金额
（%） （%） （%）1年以内（含1
788,630,827.66 79.93 39,329,294.23 4.99 638,582,574.69 79.12 31,929,128.76 5.00年）
1-2年（含2年）
71,215,534.53 7.22 10,070,801.51 14.14 62,299,093.56 7.72 6,870,899.05 11.032-3年（含3年）
19,551,005.40 1.98 8,412,487.40 43.03 30,077,055.65 3.73 6,015,411.13 20.003年以上
107,238,080.39 10.87 59,631,141.72 55.61 76,153,940.28 9.43 38,211,669.83 50.18合计
986,635,447.98 100.00 117,443,724.86 11.90 807,112,664.18 100.00 83,027,108.77 10.292、应收账款按种类披露
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额|||坏账准备||账面余额|||坏账准备||
|种类|||||||||||
||||||比例（%）|||||比例（%）|
||金额|比例（%|）|金额||金额|比例（%|）|金额||
|单项金额重大并单|||||||||||
|项计提坏账准备的|||||||||||
|应收账款|||||||||||
|按组合计提坏账准|||||||||||
||959,852,282.33|97.29||96,848,994.34|10.09|805,861,175.90|99.80||82,018,510.74|10.18|
|备的应收账款|||||||||||
|单项金额虽不重大|||||||||||
|但单项计提坏账准|26,783,165.65|2.71||20,594,730.52|76.89|1,251,488.28|0.20||1,008,598.03|80.59|
|备的应收账款|||||||||||
|合计|986,635,447.98|100.00||117,443,724.86|11.90|807,112,664.18|100.00||83,027,108.77|10.29|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 786,586,724.58 81.95 39,329,294.23 638,582,574.69 79.24 31,929,128.761-2年（含2年） 64,305,240.54 6.70 6,430,524.05 61,317,004.76 7.61 6,131,700.502-3年（含3年） 11,303,279.85 1.18 2,260,615.37 30,077,055.65 3.73 6,015,411.133年以上 97,657,037.36 10.17 48,828,560.69 75,884,540.80 9.42 37,942,270.35合计 959,852,282.33 100.00 96,848,994.34 805,861,175.90 100.00 82,018,510.74期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
东风裕隆商用汽车有限公
6,563,763.24 6,563,763.24 100.00 账龄长，多次催款无
司
债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
果，预计无法收回预计部分难以收回，湖北润宇工贸有限公司 5,822,850.07 3,202,277.46 55.00
拟起诉
预计部分难以收回，襄阳金海川实业有限公司 5,342,887.55 3,086,145.03 57.76
拟起诉
湖北海旺汽车服务有限责 预计部分难以收回， 3,277,800.00 1,966,680.00 60.00
任公司 拟起诉
安庆市灵通汽贸有限责任 多次催款无果，预计 2,597,594.21 2,597,594.21 100.00
公司 无法收回
云南昆弹汽车配件有限公 多次催款无果，预计 1,437,247.00 1,437,247.00 100.00
司 无法收回
账龄长，多次催款无其他小额 1,741,023.58 1,741,023.58 100.00
果，预计无法收回合计 26,783,165.65 20,594,730.52 —
3、本期转回或收回应收账款情况
本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回；或在本期收回或转回比例较大的应收账款以及本期通过重组等其他方式收回的应收账款情况。
4、本报告期实际核销的应收账款情况
本期未核销应收账款。
5、期末应收账款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
6、应收账款中欠款金额前五名
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)东风襄阳旅行车有限公司 子公司 265,464,409.162年以内 26.91
东风轻型商用车营销有限
子公司 199,935,028.981年以内 20.26
公司
武汉东风汽车对外贸易有
子公司 129,448,259.611年以内 13.12
限公司
郑州日产汽车有限公司 子公司 82,652,069.692年以内 8.38
东风俊风常州汽车销售有
子公司 71,612,898.205年以上 7.26
限公司
合计 749,112,665.64 75.93
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例金额 比例（%） 金额 金额 金额
（%） （%） （%）1年以内（含1年） 5,676,372.89 69.24 145,201.64 2.56 32,783,790.72 95.86 374,854.32 1.141-2年（含2年） 1,738,536.20 21.21 173,853.62 10.00 759,538.90 2.22 75,953.89 10.002-3年（含3年） 137,275.60 1.67 27,455.12 20.00 438,900.00 1.28 87,780.00 20.003年以上 645,597.66 7.88 322,798.37 50.00 217,297.66 0.64 108,648.83 50.00合计 8,197,782.35 100.00 669,308.75 8.16 34,199,527.28 100.00 647,237.04 1.892、其他应收款按种类披露：
期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额
(%)单项金额重大并单项计提坏
25,286,704.29 73.94 - -
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
5,432,317.22 66.27 669,308.75 12.32 8,912,822.99 26.06 647,237.04 7.26应收款
单项金额虽不重大但单项计
2,765,465.13 33.73
提坏账准备的其他应收款
合计 8,197,782.35 100.00 669,308.75 8.16 34,199,527.28 100.00 647,237.04 1.89组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内（含1年） 2,910,907.76 53.59 145,201.64 7,497,086.43 84.12 374,854.32
1-2年（含2年） 1,738,536.20 32.00 173,853.62 759,538.90 8.52 75,953.89
2-3年（含3年） 137,275.60 2.53 27,455.12 438,900.00 4.92 87,780.00
3年以上 645,597.66 11.88 322,798.37 217,297.66 2.44 108,648.83
合计 5,432,317.22 100.00 669,308.75 8,912,822.99 100.00 647,237.04
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
债务人名称 账面余额 坏账准备计提比例 计提理由
待认证进项税，不存在坏
襄阳市国税局 2,765,465.13
账风险
债务人名称 账面余额 坏账准备计提比例 计提理由
合计 2,765,465.13
3、本期转回或收回其他应收款情况
本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回；或在本期收回或转回比例较大的应收账款以及本期通过重组等其他方式收回的应收账款情况。
4、本报告期实际核销的其他应收款情况
本期未核销其他应收款
5、期末其他应收款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
6、其他应收款金额前五名情况
占其他应收
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 款总额的比 性质或内容例(%)
襄阳市国税局 第三方 2,765,465.13 1年以内 33.73 待认证进项税风神襄阳汽车有
同一母公司 1,500,000.00 1－2年 18.30 保证金
限公司
东风云南汽车有
同属东风汽车公司 428,500.00 3－4年 5.23 保证金
限公司
襄阳高新区财政
第三方 140,000.00 1年以内 1.71 暂付款
局
广州市运通四方
实业有限公司武 第三方 67,060.01 1年以内 0.82 未结算运费汉分公司
合计 4,901,025.14 59.79
(三) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
单位：人民币元在被投
其中：联营及 在被投 在被投资单位 本期
资单位
核算方 合营企业其他 资单位 持股比例与表减值计提
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 表决权 本期现金红利法 综合收益变动 持股比 决权比例不一准备减值
比例
中享有的份额 例(%) 致的说明 准备
(%)
合营企业：
东风康明斯发动机
权益法 416,600,125.00 878,007,219.82 87,865,382.98 965,872,602.80 50.00 50.00 275,420,000.00有限公司
常州东风新晨动力
权益法 50,000,000.00 50,010,127.47 42,228.18 50,052,355.65 50.00 50.00
机械有限公司
联营企业： -
武汉东浦信息技术
权益法 2,900,000.00 18,727,813.04 1,843,313.64 20,571,126.68 29.00 29.00 2,900,000.00有限公司
东风嘉实多油品有
权益法 24,000,000.00 23,109,595.40 1,847,935.28 24,957,530.68 30.00 30.00
限公司
山东凯马汽车制造
权益法 122,910,000.00 112,233,568.23 2,603,690.67 136,632.58 114,837,258.90 9.96 9.96
有限公司
山东东风凯马车辆
权益法 110,000,000.00 113,635,346.34 -2,897,218.02 110,738,128.32 40.00 40.00 3,440,000.00有限公司
襄阳江山汽车变速
权益法 24,000,000.00 18,298,390.95 -3,262,072.80 15,036,318.15 40.00 40.00
箱有限责任公司
权益法小计 750,410,125.00 1,214,022,061.25 88,043,259.93 136,632.58 1,302,065,321.18 281,760,000.00子公司： -
在被投
其中：联营及 在被投 在被投资单位 本期
资单位
核算方 合营企业其他 资单位 持股比例与表减值计提
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 表决权 本期现金红利法 综合收益变动 持股比 决权比例不一准备减值
比例
中享有的份额 例(%) 致的说明 准备
(%)
郑州日产汽车有限
成本法 866,327,267.12 866,327,267.12 866,327,267.12 51.00 51.00
公司
东风轻型发动机有
成本法 367,200,000.00 367,200,000.00 367,200,000.00 51.00 51.00
限公司
东风襄阳旅行车有
成本法 9,765,450.90 9,765,450.90 9,765,450.90 90.00 90.00
限公司
东风轻型商用车营
成本法 51,084,314.52 100,084,314.52 100,084,314.52 100.00 100.00
销有限公司
东风襄阳物流工贸
成本法 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00 98.00 98.00
有限公司
东风襄阳专用汽车
成本法 2,892,827.32 2,892,827.32 2,892,827.32 51.00 51.00
有限公司
上海嘉华投资有限
成本法 97,000,000.00 97,000,000.00 97,000,000.00 97.00 97.00
公司
常州东风汽车有限
成本法 118,620,800.00 100,000,000.00 18,620,800.00 118,620,800.00 100.00 100.00
公司
襄阳东风隆城机械
成本法 22,950,200.00 22,950,200.00 22,950,200.00 100.00 100.00
有限公司
其他被投资单位 -
东风裕隆旧车置换
成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 19.00 19.00
有限公司
在被投
其中：联营及 在被投 在被投资单位 本期
资单位
核算方 合营企业其他 资单位 持股比例与表减值计提
被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 表决权 本期现金红利法 综合收益变动 持股比 决权比例不一准备减值
比例
中享有的份额 例(%) 致的说明 准备
(%)
武汉东风裕隆保险
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 10.00
经纪有限公司
成本法小计 1,548,540,859.86 1,578,920,059.86 18,620,800.00 1,597,540,859.86
合计 2,298,950,984.86 2,792,942,121.11 106,664,059.93 136,632.58 2,899,606,181.04 281,760,000.00 152
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项目 本期金额 上期金额
主营业务收入 5,606,561,654.26 4,923,595,051.58其他业务收入 234,456,553.79 604,710,083.49营业成本 5,465,555,246.53 5,299,999,730.452、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车制造业 5,606,561,654.26 5,313,786,757.51 4,923,595,051.58 4,829,445,993.70合计 5,606,561,654.26 5,313,786,757.51 4,923,595,051.58 4,829,445,993.703、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
轻型车 5,190,305,132.12 4,911,747,584.09 4,434,222,509.66 4,353,221,242.18其他 416,256,522.14 402,039,173.42 489,372,541.92 476,224,751.52合计 5,606,561,654.26 5,313,786,757.51 4,923,595,051.58 4,829,445,993.704、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
东风轻型商用车营销有限公司 3,649,147,516.68 62.47
东风康明斯发动机有限公司 307,228,562.71 5.26
武汉东风汽车对外贸易有限公司 201,108,124.11 3.44
湖北程力专用汽车有限公司 100,209,699.49 1.72
贵州东源汽车贸易有限公司 92,955,579.29 1.59
合计 4,350,649,482.28 74.48
(五) 投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 19,400,000.00权益法核算的长期股权投资收益 369,666,627.35 293,134,146.46处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益 28,499,002.17 25,949,318.27持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 398,165,629.52 338,483,464.73
2、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因东风康明斯发动机有限公司 363,285,382.98 282,124,675.65本期经营效益增加，相应收益增加武汉东浦信息技术有限公司 4,743,313.64 4,687,042.00
山东凯马汽车制造有限公司 2,467,058.09 5,414,116.55本期效益下降，收益减少
东风嘉实多油品有限公司 1,847,935.28 2,140,949.42
山东东风凯马车辆有限公司 542,781.98 3,304,281.30本期效益下降，收益减少
常州东风新晨动力机械有限公司 42,228.18 10,127.47
襄阳江山汽车变速箱有限责任公司 -3,262,072.80 -4,547,045.93
合计 369,666,627.35 293,134,146.46
(六) 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -83,742,502.63 -49,311,737.06加：资产减值准备 55,563,359.72 786,668.76固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 154,653,786.20 138,097,100.99无形资产摊销 33,837,614.43 23,905,942.46长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖
-2,439,826.64 1,372,218.72号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 40,070,278.69 -2,029,830.99投资损失（收益以―－‖号填列） -398,165,629.52 -338,483,464.73递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -20,402,908.89 -703,358.71递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） 377,533,011.65 -55,629,294.81经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -1,326,278,990.57 854,884,126.83经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 131,417,748.67 -1,623,202,669.80其 他
经营活动产生的现金流量净额 -1,037,954,058.89 -1,050,314,298.342、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 930,136,654.38 1,819,595,585.78减：现金的期初余额 1,819,595,585.78 1,443,151,173.77加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -889,458,931.40 376,444,412.01
十四、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 199,604,503.08
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
78,082,732.82
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
23,126,217.38
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 573,100.70
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,183,447.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -42,011,158.37
少数股东权益影响额（税后） -107,472,284.68
合计 145,719,663.63
(二) 净资产收益率及每股收益：
1、净资产收益率和每股收益明细
加权平均净资 每股收益（元）
报告期利润
产收益率（%）基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润 0.84 0.0251 0.0251
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 -1.60 -0.0478 -0.0478
2、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
根据《企业会计准则第 34号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定，计算公式及相关数据的计算过程如下：
1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；
Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额（或本 变动比 变动原
报表科目 年初余额（或上期金额）
期金额） 例 因
货币资金 4,219,264,815.41 4,010,196,453.48 5.21% 注1
交易性金融资产 46,781,092.60 - 注2
应收票据 6,449,246,827.96 3,726,328,273.00 73.07% 注3
应收账款 647,322,010.87 738,053,741.10 -12.29% 注4
应收利息 2,303,948.71 1,355,058.98 70.03% 注5
存货 1,746,816,616.32 2,463,612,620.77 -29.10% 注6
可供出售金融资产 19,938,798.00 78,900,000.00 -74.73% 注7
长期股权投资 1,414,040,902.10 1,313,637,478.53 7.64% 注8
固定资产 3,250,907,957.36 3,848,782,773.93 -15.53% 注9
在建工程 715,319,991.05 590,312,828.13 21.18% 注10
固定资产清理 1,662,196.05 5,355,994.17 -68.97% 注11
无形资产 615,161,035.30 800,906,807.33 -23.19% 注12
递延所得税资产 254,745,972.38 185,014,963.55 37.69% 注13
短期借款 9,785,873.10 14,391,548.40 -32.00% 注14
应付票据 4,701,882,112.49 4,019,477,286.73 16.98% 注15
应付账款 4,314,553,697.49 3,728,561,809.31 15.72% 注16
预收款项 542,861,003.47 820,163,925.48 -33.81% 注17
应付职工薪酬 297,462,051.84 227,553,272.16 30.72% 注18
应交税费 -95,128,441.90 -247,807,299.22 61.61% 注19
递延所得税负债 14,949,839.37 27,921,040.34 -46.46% 注20
其他非流动负债 398,400,985.25 322,716,590.96 23.45% 注21
营业收入 19,305,694,174.24 17,699,645,354.22 9.07% 注22
营业成本 16,802,776,602.44 15,704,614,254.61 6.99% 注23
财务费用 -6,206,480.77 -28,662,820.79 78.35% 注24
资产减值损失 58,136,720.46 19,183,284.26 203.06% 注25
公允价值变动收益 1,381,092.60 - 注26
投资收益 393,215,614.06 292,907,315.47 34.25% 注27
营业外收入 289,927,228.79 346,102,914.53 -16.23% 注28
营业外支出 18,423,440.19 45,390,431.50 -59.41% 注29
所得税费用 58,753,298.19 47,416,885.64 23.91% 注30
变动原因说明：
货币资金期末较期初增加主要原因是本期处置重大固定资产，收到相关处置价款，
注1
导致货币资金净流入增加。
注2交易性金融资产期末为本期购买的基金。
应收票据期末较期初增加的原因是本期销售形势转好，相应取得的银行承兑汇票增
注3
加，但是尚未到期承兑。
应收账款较期初减少的原因是本期销售形势转好，为控制赊销比例，通过收取银行
注4
承兑汇票，相应的应收账款下降
注5应收利息期末较期初增加的原因是相关的定期存款尚未到期，相应的利息尚未收取。
存货期末较期初减少的原因是本期为提高存货的周转效率，加大处置库存力度，从
注6
而降低库存存货。
可供出售金融资产期末较期初减少的原因是本期出售部分可供出售金融资产，同时，注7
市价较期初下降所致。
长期股权投资期末较期初增加的原因是主要合营企业效益本期较上期好转，按权益
注8
法核算，相应的股权投资额增加。
固定资产期末较期初减少的主要原因是本期子公司郑州日产处置整体工厂资产，导
注9
致本期资产大幅减少。
注10在建工程期末较期初增加的主要原因是本期建造的汽车项目支出净增加所致。
注11固定资产清理期末较期初减少的原因是本期清理完部分固定资产，相应减少。
注12无形资产期末较期初减少的主要原因是本期郑州日产处置整体工厂相关的土地，导
致无形资产大幅减少。
递延所得税资产期末较期初增加的原因是本期可抵扣暂时性差异增加，按照企业会
注13
计准则规定，确认相应递延所得税资产增加。
注14短期借款期末较期初减少的原因是本期偿还到期借款，但新增借款减少。
应付票据较期初增加的主要原因为由于销售形势较好，采购等资金需求增加，对外
注15
开具的应付票据增加所致。
应付帐款较期初增加的主要原因为由于销售形势较好，采购等资金需求增加，按合
注16
同规定尚未支付的款项增加所致。
预收款项期末较期初减少的原因是前期预收的货款，本期销售业务实现，结转相关
注17
预收款项。
注18应付职工薪酬期末较期初增加的原因是本期需支付的职工薪酬增加所致。
应交税费期末较期初增加的原因是本期销售业绩转好，相应本期支付需支付的税金
注19
增加。
递延所得税负债期末较期初增加的原因是本期处置可供出售金融资产及其公允价值
注20
回落，相应确认的递延所得税负债减少。
其他非流动负债期末较期初增加的原因是本期收到与资产相关的政府补助增加所
注21
致。
营业收入本期较上期增加的原因是本期汽车市场回暖，需求增加，企业加大销售力
注22
度，销售额相应增加
注23营业成本本期较上期增加的原因是本期销售增加，相关销售成本增加。
财务费用本期较上期增加的原因主要是2012年12月发行的中期票据，本期中期票
注24
据利息是全年的，影响较大。
资产减值损失较上期增加的原因为本期对存在减值迹象的资产计提的减值准备较上
注25
期增加所致。
公允价值变动收益本期新增的原因是本期新增交易性金融资产，期末其公允价值变
注26
动的影响
投资收益本期较上期增加的主要原因为合营企业本期效益较上期增幅较大，故本期
注27
确认对合营企业的投资收益比去年增幅较大。
营业外收入本期较上期减少的主要原因是本期郑州日产处置了重要资产，收益较高；
注28
但是政府补助较上期减幅较大。
营业外支出本期较上期减少的原因主要为上期发生了非经常性的大额赔偿支出所
注29
致。
所得税费用本期较上期增加的原因本期业绩好转，当期实现的利润增幅较大，相应
注30
的企业所得税费用增加。
第十一节 备查文件目录
(一)载有董事长亲笔签名的年度报告正本
(二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
(四)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：朱福寿东风汽车股份有限公司2014年3月26日