浙江众合科技股份有限公司
二 O一七年半年度财务报告
股票简称：众合科技 股票代码：000925
披露日期：二 0一七年八月十六日
合并资产负债表
2017年6月30日
会合01表编制单位：浙江众合科技股份有限公司 单位：人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益(或股东权益)|注释号|期末数|
||9 09,185,547.121 9,059,620.901 ,216,745,893.248 9,065,665.034 ,045,693.811 92,851,859.433 97,316,430.995 0,375,721.352 ,878,646,431.872 2,259,567.012 47,525,547.201 15,746,160.453 21,108,897.054 0,233,819.238 79,686,603.562 00,003,489.386 84,811,887.911 ,637,735.845 7,447,209.496 ,665,351.492 ,577,126,268.61|5 58,823,393.636 ,520,900.002 8,436,666.271 ,035,572,354.224 7,436,291.071 66,136,239.702 34,157,560.023 3,126,744.822 ,110,210,149.732 2,259,567.012 20,049,208.624 6,374,455.452 65,479,334.386 9,982,687.328 83,736,001.891 63,185,057.851 71,669,305.478 15,760.294 7,909,853.341 0,162,724.871 ,901,623,956.49|流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计||1 ,395,265,754.831 31,600.001 32,045,125.467 27,851,399.832 56,378,495.321 2,129,516.707 ,251,424.611 3,853,436.386 9,504,271.708 0,393,261.252 00,000,000.002 ,894,804,286.082 61,225,878.505 0,310,089.063 11,535,967.563 ,206,340,253.643 92,925,733.002 ,027,906,155.47- 17,689,120.011 5,889,360.17- 187,262,397.332 ,231,769,731.301 7,662,715.542 ,249,432,446.84|
||5 ,455,772,700.48|4 ,011,834,106.22|负债和所有者权益总计||5 ,455,772,700.48|

法定代表人：潘丽春 主管会计工作的负责人：江向阳 会计机构负责人：叶志祥
母公司资产负债表
2017年6月30日
会企01表编制单位：浙江众合科技股份有限公司 单位:人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|
||5 69,562,467.281 ,320,000.004 34,557,801.211 3,689,941.559 45,627.355 16,204,739.441 22,731,598.964 ,530,822.431 ,663,542,998.221 2,259,567.011 7,903,922.961 ,633,970,438.652 00,428,425.783 ,706,968.021 52,259,135.051 93,157,850.967 76,361.843 7,488,596.902 ,251,951,267.17|1 38,330,407.341 4,468,320.463 92,149,463.771 0,624,827.847 60,643.084 57,281,665.355 6,609,286.677 4,354.631 ,070,298,969.141 2,259,567.011 7,619,331.779 35,966,366.912 00,021,702.603 ,465,146.061 60,597,242.111 58,869,342.727 19,921.913 5,515,848.951 ,525,034,470.04|流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计||7 57,420,800.008 9,568,714.253 26,849,031.191 68,850,332.707 ,108,053.871 ,511,783.551 0,786,272.492 24,530,921.993 0,200,000.002 00,000,000.001 ,816,825,910.048 7,800,000.003 7,955,657.971 25,755,657.971 ,942,581,568.013 92,925,733.001 ,926,173,432.691 5,688,267.45- 361,874,735.761 ,972,912,697.38|
||3 ,915,494,265.39|2 ,595,333,439.18|负债和所有者权益总计||3 ,915,494,265.39|

法定代表人：潘丽春 主管会计工作的负责人：江向阳 会计机构负责人：叶志祥
合并利润表
2017年1-6月
会合02表编制单位：浙江众合科技股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
||5 05,705,485.045 05,705,485.045 21,517,375.843 80,493,283.204 ,718,602.042 8,362,954.808 7,881,230.734 ,702,380.161 5,358,924.91- 6,652,500.005 ,514,122.162 ,242,670.694 ,049,297.07- 12,900,971.572 ,312,254.097 5,134.621 ,096,801.292 4,949.20- 11,685,518.77- 2,870,526.54- 8,814,992.23- 25,656,462.271 6,841,470.04- 6,018,880.65- 4,785,559.53- 4,785,559.53- 4,785,559.53- 1,233,321.12- 14,833,872.88- 30,442,021.801 5,608,148.92-0.0801-0.0801|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被合并方实现的净利润为： 元。
法定代表人：潘丽春 主管会计工作的负责人：江向阳 会计机构负责人：叶志祥
母公司利润表
2017年1-6月份
会企02表编制单位：浙江众合科技股份有限公司 单位：人民币元
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|注释号|本期数|
||1 90,882,504.421 30,667,469.051 ,810,975.582 4,293,995.113 4,715,271.212 9,252,117.044 ,968,052.111 ,948,037.431 ,948,037.43- 32,877,338.257 03,261.847 ,748.787 ,748.78- 32,181,825.19- 1,972,747.95- 30,209,077.24- 30,209,077.24- 0.094- 0.094|

法定代表人：潘丽春 主管会计工作的负责人：江向阳 会计机构负责人：叶志祥
合并现金流量表
2017年1-6月
会合03表编制单位：浙江众合科技股份有限公司 单位：人民币元
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|注释号|本期数|
|123456|6 34,191,632.844 ,139,150.072 5,886,078.786 64,216,861.695 32,152,896.771 21,433,274.874 8,389,164.806 5,822,144.177 67,797,480.61- 103,580,618.924 ,022,749.863 ,264,736.061 00,379.836 3,202,000.008 0,174,810.801 50,764,676.556 4,662,663.173 7,678,000.00-7 5,795,979.006 9,442,589.442 47,579,231.61- 96,814,555.064 82,999,917.251 9,600,000.006 61,913,353.252 7,858,565.121 ,172,771,835.625 56,875,409.393 8,136,885.771 0,300,628.886 05,312,924.045 67,458,911.58- 4,785,559.533 62,278,178.073 67,811,686.527 30,089,864.59|

单位负责人：潘丽春 主管会计工作的负责人：江向阳 会计机构负责人：叶志祥
母公司现金流量表
2017年1-6月份
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|-|-|-|
||会企03表单位：人民币元||
|注释号|本期数|上年同期数|
||2 78,961,401.481 03,574.761 8,134,483.162 97,199,459.403 08,912,182.827 8,533,903.891 3,106,494.004 5,494,328.724 46,046,909.43- 148,847,450.03- 0.001 ,250.006 3,202,000.006 3,203,250.001 ,467,535.712 0,400,000.001 16,484,535.891 38,352,071.60- 75,148,821.604 63,399,917.254 20,000,000.008 6,258,177.779 69,658,095.022 62,638,200.002 5,507,144.527 ,368,314.822 95,513,659.346 74,144,435.684 50,148,164.052 5,015,314.954 75,163,479.00|1 23,173,568.341 6,886,282.511 40,059,850.851 17,561,474.557 4,013,600.142 1,352,537.042 6,714,016.452 39,641,628.18- 99,581,777.333 2.612 ,300.001 28,931,900.004 2,000,000.001 70,934,232.611 ,116,195.811 11,693,478.662 14,192,790.663 27,002,465.13- 156,068,232.522 16,000,000.006 5,770,404.782 81,770,404.787 7,000,000.008 ,374,065.387 4,873,650.181 60,247,715.561 21,522,689.22- 134,127,320.631 59,151,679.962 5,024,359.33|

法定代表人：潘丽春 主管会计工作的负责人：江向阳 会计机构负责人：叶志祥
合并所有者权益变动表(1)
2017年1-6月
会合04表编制单位：浙江众合科技股份有限公司 单位：人民币元本期数
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|
|股 本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润||
|320,323,862.00|957,519,997.78||- 12,903,560.48|15,889,360.17|-161,711,969.37|15,763,998.97|
|320,323,862.00|957,519,997.78||- 12,903,560.48|15,889,360.17|-161,711,969.37|15,763,998.97|
|72,601,871.00|1,070,386,157.69||- 4,785,559.53||-25,550,427.96|1,898,716.57|
||||- 4,785,559.53||-25,656,462.27|15,608,148.92|
|72,601,871.00|1,070,386,157.69|||||19,600,000.00|
|72,601,871.00|1,070,386,157.69|||||19,600,000.00|
||||||106,034.31|-33,309,432.35|
|392,925,733.00|2,027,906,155.47||- 17,689,120.01|15,889,360.17|-187,262,397.33|17,662,715.54|

单位负责人：潘丽春 主管会计工作的负责人：江向阳 会计机构负责人：叶志祥
合并所有者权益变动表(2)
2016年1-6月
会合04表编制单位：浙江众合科技股份有限公司 单位：人民币元上年同期数
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|归属于母公司所有者权益||||||少数股东权益|
|股 本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润||
|324,083,862.00|969,363,997.78|15,604,000.00|-21,478,047.51|15,889,360.17|-54,073,119.86|6,275,102.41|
|324,083,862.00|969,363,997.78|15,604,000.00|-21,478,047.51|15,889,360.17|-54,073,119.86|6,275,102.41|
|-3,760,000.00|-11,844,000.00|-15,604,000.00|2,038,041.85||-11,182,880.42|-3,464,551.69|
||||2,038,041.85||-11,182,880.42|-13,785,222.26|
|-3,760,000.00|-11,844,000.00|-15,604,000.00||||10,320,000.00|
|||||||10,320,000.00|
|-3,760,000.00|-11,844,000.00|-15,604,000.00|||||
|||||||670.57|
|320,323,862.00|957,519,997.78||-19,440,005.66|15,889,360.17|-65,256,000.28|2,810,550.72|

单位负责人：潘丽春 主管会计工作的负责人：江向阳 会计机构负责人：叶志祥
母公司所有者权益变动表(1)
2017年1-6月
会企04表编制单位：浙江众合科技股份有限公司 单位：人民币元本期数
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|-|-|-|-|-|-|
|股 本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|
|3 20,323,862.00|8 55,787,275.00|||1 5,688,267.45|- 331,771,692.83|
|320,323,862.00|855,787,275.00|||15,688,267.45|-331,771,692.83|
|72,601,871.00|1,070,386,157.69||||-30,103,042.93|
||||||-30,209,077.24|
|7 2,601,871.00|1 ,070,386,157.69|||||
|72,601,871.00|1,070,386,157.69|||||
||||||106,034.31|
|392,925,733.00|1,926,173,432.69|||15,688,267.45|-361,874,735.76|

单位负责人：潘丽春 主管会计工作的负责人：江向阳 会计机构负责人：叶志祥
母公司所有者权益变动表(2)
2016年1-6月
会企04表编制单位：浙江众合科技股份有限公司 单位：人民币元上年同期数
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股 本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|
|3 24,083,862.00|8 67,631,275.00|1 5,604,000.00||1 5,688,267.45|- 258,327,495.04|
|324,083,862.00|867,631,275.00|15,604,000.00||15,688,267.45|-258,327,495.04|
|-3,760,000.00|-11,844,000.00|-15,604,000.00|||39,940,318.85|
||||||39,940,318.85|
|- 3,760,000.00|- 11,844,000.00|- 15,604,000.00||||
|- 3,760,000.00|-11,844,000.00|- 15,604,000.00||||
|320,323,862.00|855,787,275.00|||15,688,267.45|-218,387,176.19|

单位负责人：潘丽春 主管会计工作的负责人：江向阳 会计机构负责人：叶志祥
浙江众合科技股份有限公司
财务报表附注
2017年1-6月
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙江众合科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府以浙政发〔1998〕224号文批准，于 1999年 6月 7日登记注册，总部位于浙江省杭州市。本公司现持有由浙江省工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91330000712562466B的营业执照。注册资本320,323,862.00元，股份总数320,323,862股（每股面值1元）。公司股票已在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司从事与轨道交通、环保、节能相关的业务，主要经营活动包括轨道交通机电工程、污水处理设施工程、LED节能灯具路灯改造工程的设计及施工，单晶硅及其制品的产销，污水处理设施的运营维护，烟气脱硫设施的运营维护。
本财务报表业经公司2017年8月16日董事会批准对外报出。
本公司将浙江海纳半导体有限公司、浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司、浙江众合投资有限公司、浙江海拓环境技术有限公司、苏州科环环保科技有限公司等多家子公司纳入本期合并范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策与会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或月初汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用初始汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
金额500万元以上（含），或占应收款项账单项金额重大的判断依据或金额标准
面余额10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备计提方法
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|-|
|组合确定依据|
|以账龄为信用风险特征，对应收款项进行组合。|
|以政府单位为信用风险特征，对应收政府补助款及保证金押金等进行组合。|
|以合并范围内的关联单位为信用风险特征，对应收关联方往来进行组合。|

(2)账龄分析法
账 龄 计提比例
1年以内 3%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-5年 50%
5年以上 100%
3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
有证据表明或基于常识可判断的信用风险明显偏高或偏低单项计提坏账准备的理由
的应收款项。
坏账准备的计提方法 个别认定法
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品，处在生产过程中的在产品，在实施过程中的未完合同成本，在生产、销售、研发、提供劳务或售后服务过程中需耗用的材料和物料等，按实际成本计量。
2.发出存货的计价方法
批量采购逐步耗用的材料及物料，批量生产的标准化商品，采用月末一次加权平均法结转。为特定项目合同专项订购的设备及材料，为特定项目归集的合同成本，采用个别计价法结转。设计服务成本和土建成本按项目归集，采用完工百分比法结转。长期重复发生的运营维护服务成本，归集后按月结转。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货或存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.周转材料于领用时一次转销。
(十三)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.固定资产的折旧方法
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|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限（年）|残值率(%)|
|年限平均法|10～35|5|
|年 限 平均法|5～10|5|
|年限平均法|5|5|
|年限平均法|5～6|5|
|年限平均法|5|5|

(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十六)借款费用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(十七)无形资产
1.无形资产包括特许经营权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.无形资产的摊销方法
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|-|
|摊销方法|
|年限平均法|
|年限平均法|
|年限平均法|
|年限平均法|
|年限平均法|
|年限平均法|
|按实际排放量占核定排放量的比例|

3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
为内部研究开发项目而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支
出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对内部研究开发项目最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：（1）开发项目已经技术团队进行充分论证；（2）管理层已批准开发项目的预算；（3）已有前期市场调研的研究分析说明开发项目所生产的产品具有市场推广能力；（4）有足够的技术和资金支持,以进行开发项目的开发活动及后续的大规模生产；（5）以及开发项目的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开
发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(十八)部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，该项目摊余价值全部转入当期损益。
(二十)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2.收入确认的具体方法
(1)轨道交通业务
轨道交通业务由轨道交通信号系统和自动售检票系统构成，包括设计服务收入和设备销售收入。设计服务收入按完工百分比法确认，设备销售收入在设备运抵工地现场并经初验合格后确认。
(2)烟气脱硫脱硝业务
脱硫设施运营维护服务收入，按上网脱硫电量和脱硫政策电价分期结算确认。
(3)污水处理业务
污水处理设施工程或污水处理成套机电设备，于项目完工交付后，按合同金额计量，一次确认收入。污水处理设施运营维护服务收入，在合同期内分期结算确认。药剂销售于交货后确认收入。
(4)LED节能灯具业务
LED路灯改造工程的设计及施工，基于合同款收取具有融资性质的特点，于项目完工交付后，按应收合同价款的公允价值一次确认收入，应收合同价款与其公允价值之间的差额确认为未实现融资收益，在合同期间内，按摊余成本和实际利率计算确定的金额进行摊销，冲减当期财务费用。
(5)半导体制造业务
单晶硅及其制品系持续批量供货，产品销售收入于交货验货并开具结算发票后确认。
(6)其他
资金利息收入按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定，物业出租收入按照直线法在租赁期内确认。
(二十二)政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：（一）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；（二）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(二十三)递延所得税资产与递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十四)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十五)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十六)重要会计政策和会计估计变更
2017年5月，财政部发布了财会[2017]15号文，对《企业会计准则第16号—政府补助》进行了修订。修订后的准则将自2017年6月12日起施行，并自2017年1月1日起采用未来适用法。
本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则，与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益，影响2017年1-6月利润表项目其他收益增加4,049,297.07元，营业外收入减少4,049,297.07元。本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。
四、税（费）项
(一)主要税种及税率
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|-|
|计税依据|
|应纳税所得额|
|销售货物或提供应税劳务|
|应缴流转税税额和免抵增值税税额之和|
|应缴流转税税额和免抵增值税税额之和|
|应缴流转税税额和免抵增值税税额之和|
|若从价计征，房产原值减除30%后的余值|
|若从租计征，房屋租金收入|

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明：
纳税主体名称 所得税适用税率
本公司 15%
浙江海纳半导体有限公司 15%
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司 15%
浙江海拓环境技术有限公司 15%
苏州科环环保科技有限公司 15%
5#、6#机组超低排放项目2016年度～2018年浙江网新钱江投资有限公司
度适用税率为0%；其他项目25%。
温州海创环保设施运营管理有限公司 2015年度～2017年度适用税率为12.5%。
温州海悦环保设施运营管理有限公司 2016年度～2018年度适用税率为12.5%。
温州海嘉环保设施运营管理有限公司 2017年度～2019年度适用税率为12.5%。
2015年度～2017年度适用税率为0%；
武义海泉环保设施运营管理有限公司
2018年度～2020年度适用税率为12.5%。
2015年度～2017年度适用税率为0%；
宁波市鄞州海惠水处理有限公司
2018年度～2020年度适用税率为12.5%。
2015年度～2017年度适用税率为0%；
金华市海新水处理有限公司
2018年度～2020年度适用税率为12.5%。
2015年度～2017年度适用税率为0%；
杭州海睦环保工程有限公司
2018年度～2020年度适用税率为12.5%。
2015年度～2017年度适用税率为0%；
温州海瑞环境工程有限公司
2018年度～2020年度适用税率为12.5%。
2016年度～2018年度适用税率为0%；
乐清海雁环保设施运营管理有限公司
2019年度～2021年度适用税率为12.5%。
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二)税收优惠
1.企业所得税
本公司及若干子公司可享受高新技术企业所得税优惠政策。2017半年度所得税费用暂按15%税率计列，最终以汇算清缴为准。
若干子公司从事环境保护、节能节水项目，根据《企业所得税法实施条例》和《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）》（财税〔2009〕166号）的规定，项目所得可享受“三免三减半”的企业所得税优惠政策。
本公司及相关子公司暂按优惠税率计列2017年度所得税费用，最终以汇算清缴为准。
2.增值税
污水处理服务收入享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。软件销售收入享受增值税即征即退政策，对其增值税实际税负超过3%的部分，实行即征即退。符合条件的“四技”收入，经税务部门备案认可后，免征增值税。出口货物享受增值税“免、抵、退”政策。
(三)其他说明
境外子公司执行所在地的税务规定。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
||
|-|
|期末数|
|389,593.79|
|729,700,270.80|
|179,095,682.53|
|909,185,547.12|
|10,955,670.41|

 2.衍生金融资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|

(2)其他说明
为规避汇率风险，公司开展了衍生工具业务（外汇合约交易）。因不能同时满足《企业会计准则第24号——套期保值》规定的五项条件，公司未采用套期保值会计方法进行核算。
3.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|19,059,620.90|||27,936,666.27||
||||500,000.00||
|19,059,620.90|||28,436,666.27||

 (2)公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
||
|-|
|期末终止确认金额|
|15,597,876.83|
|15,597,876.83|

因商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。
4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金 额|比例(%)|金 额|计提比例(%)|
|1,322,230,318.27|99.93|105,484,425.03|7.98|
|887,242.50|0.07|887,242.50|100.00|
|1,323,117,560.77|100.00|106,371,667.53|8.04|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金 额|比例(%)|金 额|计提比例(%)|

|||||
|-|-|-|-|
|1,118,334,601.67|99.92|82,762,247.45|7.40|
|887,242.50|0.08|887,242.50|100.00|
|1,119,221,844.17|100.00|83,649,489.95|7.47|

 2)按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数
账 龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|784,003,786.16|23,520,113.58|
|367,888,432.77|36,788,843.28|
|136,836,222.43|27,367,244.49|
|31,387,306.36|15,693,653.13|
|2,114,570.55|2,114,570.55|
|1,322,230,318.27|105,484,425.03|

(2)本期计提坏账准备 14,365,214.39元，合并范围变更转入坏账准备 8,356,963.19元，合并范围变更转出坏账准备0元。
(3)金额前5名情况
于2017年6月30日，账面余额前5名的应收账款合计数为570,740,092.04元，占期末余额合计数的比例为43.14%，相应计提的坏账准备合计数为 52,755,260.67元。
5.预付款项
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|76,658,090.42|86.07||
|8,915,593.98|10.01||
|2,839,588.23|3.19||
|511,164.19|0.57||
|141,228.21|0.16||
|89,065,665.03|100||

(续上表)
期初数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|

|||
|-|-|
|29,474,568.99|62.14|
|15,923,661.53|33.57|
|1,737,902.45|3.65|
|202,208.10|0.43|
|97,950.00|0.21|
|47,436,291.07|100.00|

 (2)金额前5名情况
于2017年6月30日，账面余额前5名的预付款项合计数为28,236,509.24元，占期末余额合计数的比例为31.70%。
6.应收利息
||
|-|
|期末数|
|4,045,693.81|
|4,045,693.81|

7.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金 额|比例(%)|金 额|计提比例(%)|
|80,784,020.00|39.68|||
|120,472,708.55|59.18|10,720,702.21|8.90|
|1,483,957.27|0.73|||
|831,875.82|0.41|||
|203,572,561.64|100.00|10,720,702.21|5.27|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金 额|比例(%)|金 额|计提比例(%)|
|135,445,800.00|80.07|||

|||||
|-|-|-|-|
|30,750,801.14|18.18|3,031,425.07|9.86|
|1,101,451.97|0.65|||
|1,869,611.66|1.10|||
|169,167,664.77|100.00|3,031,425.07|1.79|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
期末数
单位名称
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|60,673,800.00|—|
|14,570,000.00|—|
|1,388,520.00|—|
|1,387,710.00|—|
|2,763,990.00|—|
|80,784,020.00||

截止本报告期末，公司应收杭州成尚科技有限公司股权转让款6,067.38万元。根据协议约定，杭州成尚科技有限公司应于股权转让完成日后满一年支付6,320.20万元，满两年支付6,067.38万元，本公司于3月份收到股权转让款6,320.20万元。公司管理层认为，该笔债权尚处于信用期内，不存在坏账风险，无需计提坏账准备。
公司及下属子公司浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司（简称网新轨道）委托浙江众合进出口有限公司（简称众合进出口）进口设备。因众合进出口需向海关提交通关税费银行保函，开立银行保函所需的保证金存款由公司及网新轨道承付。公司及网新轨道应收众合进出口债权1,457万元，实系以众合进出口名义存储的银行保函保证金存款。公司管理层认为，该笔债权不存在坏账风险，无需计提坏账准备。
浙江众合投资有限公司（简称众合投资）分别向浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司、网新创新研究开发有限公司、浙江纽因创业投资有限公司收购其所持有杭州网新智林科技开发有限公司部分股权。根据协议约定，众合投资已分别向浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司、网新创新研究开发有限公司、浙江纽因创业投资有限公司支付股权转让款 276.399万元、138.771万元和138.852万元。由于工商变更尚未完成，众合投资将已支付股权转让款暂作为债权核算。公司管理层认为，该笔债权不存在坏账风险，无需计提坏账准备。
3)按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|60,964,917.04|1,828,947.50|
|42,393,988.53|4,239,398.85|
|14,445,834.54|2,889,166.91|
|1,809,558.98|904,779.49|
|858,409.46|858,409.46|
|120,472,708.55|10,720,702.21|

4)按应收政府款项组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
单位名称
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|1,483,957.27|—|

(2)本期计提坏账准备152,728.64元，合并范围变更转入坏账准备7,536,548.50元，合并范围变更转出坏账准备0元。
(3)款项性质分类
||
|-|
|期末账面余额|
|66,214,020.00|
|27,062,790.93|
|15,981,875.82|
|12,478,921.97|
|1,483,957.27|
|77,230,000.00|
|3,120,995.65|
|203,572,561.64|

 (4)金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质||||
||账面余额|账 龄|占比(%)|
|项目垫资款|77,230,000.00|3年以内|37.94|
|股权转让款|60,673,800.00|2年以内|29.80|
|保函保证金|14,573,043.51|2年以内|7.16|

|||||
|-|-|-|-|
|履约及投标保证金|7,795,176.96|2年以内|3.83|
|履约及投标保证金|5,154,096.00|1年以内|2.53|
||165,426,116.47||81.26|

 (5)按应收金额确认的政府补助
||||
|-|-|-|
|期末账面余额|账 龄|确认依据|
|1,483,957.27|1年以内|退税申请表|
|1,483,957.27|||

8.存货
(1)明细情况
期末数
项 目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|

半导体业务
|||
|-|-|
|22,417,802.94|1,235,172.70|
|8,573,649.22|-|
|6,382,343.88|1,750,034.93|
|13,187,936.36|900,408.26|

轨道交通机电工程业务
|||
|-|-|
|120,127,344.66|-|
|71,471,144.79|-|

LED节能灯具业务
|||
|-|-|
|91,805,331.46|-|

水处理环保业务
|||
|-|-|
|2,441,006.87|-|
|339,686.71|-|
|67,167,649.12|2,711,849.13|
|403,913,896.01|6,597,465.02|

(续上表)
期初数
项 目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|

半导体业务
|||
|-|-|
|20,980,542.68|1,235,172.70|
|7,697,135.79||
|7,163,130.64|1,750,034.93|
|12,298,854.31|900,408.26|

轨道交通机电工程业务
||
|-|
|66,743,676.52|
|15,743,895.38|

LED节能灯具业务
||
|-|
|80,589,786.18|

水处理环保业务
|||
|-|-|
|2,283,915.86||
|112,798.27||
|27,141,289.41|2,711,849.13|
|240,755,025.04|6,597,465.02|

 (2)存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转 回|转 销|

半导体业务
||
|-|
|1,235,172.70|
|1,750,034.93|
|900,408.26|
|3,885,615.89|

水处理环保业务
||
|-|
|2,711,849.13|
|2,711,849.13|
|6,597,465.02|

对于半导体业务，可变现净值按估计售价扣减必要的税费确定。
由本公司实施的“上虞水处理发展有限责任公司废水分质提标改造工程活性焦吸附池项目”，经盈亏分析后，公司管理层认为，该合同最终会亏损，故按合同额扣减合同预计成本
及必要的税费后的差额计提存货跌价准备。
9.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|49,452,359.82|
|923,361.53|
|50,375,721.35|

 10.可供出售金融资产
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|30,078,446.00|7,818,878.99|22,259,567.01|30,078,446.00|7,818,878.99|
|30,078,446.00|7,818,878.99|22,259,567.01|30,078,446.00|7,818,878.99|
|30,078,446.00|7,818,878.99|22,259,567.01|30,078,446.00|7,818,878.99|

 (2)按成本计量的可供出售金融资产
|||||
|-|-|-|-|
|持股比例||||
||期初数|本期增加|本期减少|
|15%|15,000,000.00|||
|10%|4,688,446.00|||
|0.23%|390,000.00|||
|5%|10,000,000.00|||
|10%|0.00|||
||30,078,446.00|||

(续上表)
减值准备
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|5,687,785.19|||
|1,895,711.42|||
|235,382.38|||
|7,818,878.99|||

(3)其他说明
下属子公司浙江众合投资有限公司作为有限合伙人向杭州宽客蜂维投资合伙企业（有限合伙）认购出资额 1,000万元，用以定向参与杭州金氪科技有限公司的首轮融资。于 2017年6月30日，杭州宽客蜂维投资合伙企业以代理人身份为公司向杭州金氪科技有限公司投入资金1,000万元。
全资子公司浙江海拓环境技术有限公司以提供技术支持的方式取得缙云县丽通水处理有限公司的10%股权。因取得成本及实际价值难以确定，暂按零元计量。
11.长期应收款
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|230,623,323.96|6,918,699.72|223,704,624.24|203,476,919.48|6,104,307.58|
|17,903,922.96||17,903,922.96|17,619,331.77||
|6,100,000.00|183,000.00|5,917,000.00|5,213,675.21|156,410.26|
|254,627,246.92|7,101,699.72|247,525,547.20|226,309,926.46|6,260,717.84|

 (2)其他说明
下属子公司INFO TECHNOLOGY MEXICO,S.A.DE C.V.经营墨西哥城镇LED节能灯具街灯更换业务，合同收款期一般为10年。合同应收款的公允价值按5年期以上银行贷款基准利率的折现值确定。于2017年6月30日，未实现融资收益计50,989,365.16元。
本公司与相关单位组成联合体，中标“金西峙垄水库及东岸环境整治工程”BT项目。
按联合体成员分工约定，本公司负责部分投融资，不提供建设服务。工程已于2013年1月竣工验收，造价决算审计尚在进行中。公司于工程竣工验收后按投入资金与约定利率15%确认融资收益。
12.长期股权投资
(1)分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|2,211,502.21||2,211,502.21|2,646,673.46||
|113,534,658.24||113,534,658.24|43,727,781.99||

||||
|-|-|-|
|115,746,160.45|115,746,160.45|46,374,455.45|

 (2)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增减变动数|||||
||追加投资|减少投资|权益法确认的投资损益|其他|期末数|

合营企业
||||
|-|-|-|
|2,646,673.46|-435,171.25|2,211,502.21|
|2,646,673.46|-435,171.25|2,211,502.21|

联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|39,913,926.12||2,064,513.42||41,978,439.54|
|3,813,855.87||-114,934.27||3,698,921.60|
|||-116,475.99|29,461,034.31|29,344,558.32|
||37,668,000.00|844,738.78||38,512,738.78|
|43,727,781.99|37,668,000.00|2,677,841.94|29,461,034.31|113,534,658.24|

 (3)其他说明
浙江网新联合工程有限公司承诺，本公司对智利信息技术有限公司的年投资回报平均不低于15%。公司按实际投资额的15%与当期净利润与持股比例乘积的孰高确认收益。
本公司与浙江众合投资有限公司（简称众合投资）参与发起设立杭州华泓滨合投资管理合伙企业（有限合伙）（简称华泓管理）。华泓管理的财产份额共计10,000万元。众合投资（普通合伙人之一）应认缴出资额50万元，本公司（有限合伙人之一）应认缴出资额2,000万元。于2017年6月30日，本公司与众合投资均尚未实际缴付出资。
因本公司丧失对浙江众合碧橙环保科技股份有限公司（简称碧橙环保）的控制权（具体详见本财务报表附注其他权益变动之其他说明），本公司对碧橙环保的长期股权投资由成本法转为权益法核算。截止2017年6月30日，本公司实际出资额29,355,000.00元，公司按照原取得投资时至本期期初对碧橙环保实现的净损益应享有的份额调整留存收益
106,034.31元，确认本期期初至丧失控制权日应享有的份额当期损益-75,474.23元、丧失
控制权日至报告期末当期损益-41,001.76元。
13.固定资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|研发设备|车 辆|办公设备及其他|

账面原值
||||||
|-|-|-|-|-|
|235,335,632.82|77,991,556.93|10,206,379.02|18,506,647.67|13,281,000.07|
|22,254,136.59|46,291,250.38|574,615.38|2,088,202.51|1,173,488.58|
|16,503,396.49|5,296,316.37|64,102.55|444,373.20|382,333.04|
|-|38,142,197.24|-|-|-|
|5,750,740.10|2,852,736.77|510,512.83|1,643,829.31|791,155.54|
|-|125,641.02|51,741.39|386,000.00|498,783.33|
|-|125,641.02|51,741.39|386,000.00|498,783.33|
|257,589,769.41|124,157,166.29|10,729,253.01|20,208,850.18|13,955,705.32|

累计折旧
||||||
|-|-|-|-|-|
|24,383,720.42|35,750,657.92|7,749,251.65|13,619,414.83|8,338,837.31|
|5,589,371.73|6,693,559.10|670,118.03|1,990,959.36|1,664,647.28|
|3,494,396.02|4,644,242.67|378,653.21|809,148.62|1,057,903.09|
|2,094,975.71|2,049,316.43|291,464.82|1,181,810.74|606,744.19|
|-|33,818.44|47,930.71|362,662.57|474,278.75|
|-|33,818.44|47,930.71|362,662.57|474,278.75|
|29,973,092.15|42,410,398.58|8,371,438.97|15,247,711.62|9,529,205.84|

账面价值
||||||
|-|-|-|-|-|
|227,616,677.26|81,746,767.71|2,357,814.04|4,961,138.56|4,426,499.48|
|210,951,912.40|42,240,899.01|2,457,127.37|4,887,232.84|4,942,162.76|

14.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
||||38,005,402.48||
|24,260,070.19||24,260,070.19|22,147,963.93||
|7,469,956.78||7,469,956.78|1,838,321.11||
|3,706,968.02||3,706,968.02|3,465,146.06||
|4,796,824.24||4,796,824.24|4,525,853.74||
|40,233,819.23|-|40,233,819.23|69,982,687.32||

 (2)重要在建工程项目本期增减变动情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|本期转入固定资产|本期转入无形资产|期末数|工程累计投入占预算比例|
|5,600万元|38,005,402.48|136,794.76|38,142,197.24||||
|6,100万元|22,147,963.93|2,112,106.26|||24,260,070.19|63.84%|
|9,020万元|1,838,321.11|5,631,635.67|||7,469,956.78|8.28%|
||61,991,687.52|7,880,536.69|38,142,197.24||31,730,026.97||

(3)其他说明
本报告期末，海流能发电与海岛新能源供电示范项目工程达到预定可使用状态，故将其转入固定资产。
15.无形资产
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|29,045,775.73|167,267,771.18|530,220,598.95|596,290,995.45|1,322,825,141.31|
|2.本期增加金额|6,777,558.73|44,013,700.00|-|-|50,791,258.73|
|（1）购置|-|-|-|-|-|
|（2）内部研发|-|-|-|-|-|
|（3）企业合并增加|6,777,558.73|44,013,700.00|-|-|50,791,258.73|
|3.本期减少金额|-|-|-|-|-|
|（1）处置|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|35,823,334.46|211,281,471.18|530,220,598.95|596,290,995.45|1,373,616,400.04|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|231,713.67|9,984,870.45|184,265,858.07|244,606,697.23|439,089,139.42|
|2.本期增加金额|697,016.04|8,263,313.86|25,614,604.89|20,265,722.27|54,840,657.06|
|（1）计提|347,056.14|8,263,313.86|25,614,604.89|20,265,722.27|54,490,697.16|
|（2）企业合并增加|349,959.90|-|-|-|349,959.90|
|3.本期减少金额|-|-|-|-|-|
|（1）处置|-|-|-|-|-|
|4.期末余额|928,729.71|18,248,184.31|209,880,462.96|264,872,419.50|493,929,796.48|
|三、账面价值|||||-|
|1.期末账面价值|34,894,604.75|193,033,286.87|320,340,135.99|331,418,575.95|879,686,603.56|
|2.期初账面价值|28,814,062.06|157,282,900.73|345,954,740.88|351,684,298.22|883,736,001.89|

16.开发支出
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||确认为无形资产|转入当期损益|
|163,185,057.85|38,755,003.66||1,936,572.13|
||1,764,593.45||1,764,593.45|
||3,558,638.18||3,558,638.18|
|163,185,057.85|44,078,235.29||7,259,803.76|

 (2)其他说明
为掌握具有自主知识产权的轨道交通类核心技术，本公司采取“引进、消化、提升”等措施推进开发进度。“城市轨道交通信号系统综合仿真技术服务平台项目”已于 2016年 12月通过了国家高技术产业化项目验收小组验收。BiTRACON型CBTC信号系统已通过德国TUV莱茵国际第三方独立安全认证。公司已于2016年12月与杭州市地铁集团有限责任公司签订协议，在杭州地铁4号线进行BiTRACON型CBTC信号系统进行工程化应用测试工作，于2017年7月，BiTRACON型CBTC信号系统在杭州地铁4号线正式投入全功能载客试运营。
17.商誉
(1)商誉账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期合并形成|本期减少|
|155,193,319.24|||
|85,496.91|||
|16,390,489.32|||
||513,142,582.44||
|171,669,305.47|513,142,582.44||

本期企业合并形成的商誉详见本财务报表附注六（一）2之说明。
(2)商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
表列商誉均归属于水处理环保业务单元。报告期末，本公司结合水处理环保业务单元的可辨认净资产对商誉进行减值测试，可收回金额按预计未来现金流量的折现值确定。基于行
业发展阶段及公司竞争力等的分析，2017年～2020年的现金流量以管理层批准的预测数据
确定，之后年度的现金流量按零增长率预计。税前折现率包括当期货币市场时间价值和相关
资产组特定风险利率，按14%预计。折现期为20年。经测试，商誉未出现减值损失。
18.长期待摊费用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期合并带入|本期减少|||
||||本期摊销|本期合并转出|其他|
|815,760.29|214,479.15||142,503.60|||
|||750,000.00||||
|815,760.29|214,479.15|750,000.00|142,503.60|||

为促进产学研合作，本公司全资子公司苏州科环环保科技有限公司(以下简称苏州科环）与苏州大学共建联合研发中心，致力于污水处理技术及工业化的研究,苏州科环承担研究中心建设经费300万元，合作期限3年。研发中心共建支出按3年合作期分期平均摊销，截止本报告期末，尚有750,000元未摊销。
19.递延所得税资产与递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|165,769,864.94|24,865,479.73|160,106,776.39|
|83,282,862.29|12,859,750.25|69,802,843.24|
|43,899,101.77|6,584,865.27|23,090,486.85|
|131,600.00|19,740.00||
|87,449,161.60|13,117,374.24|65,633,048.18|
|380,532,590.60|57,447,209.49|318,633,154.66|

 (2)未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|||6,520,900.00|
|||6,520,900.00|

(3)未确认递延所得税资产的明细
项 目 期末数 期初数
||
|-|
|164,975,515.59|
|29,869,270.26|
|10,720,702.21|
|6,918,699.72|
|7,818,878.99|
|6,410,987.29|
|750,017.87|
|227,464,071.93|

对亏损或未来盈利难以可靠预计或判断的子公司，其可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损未确认递延所得税资产。
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
||
|-|
|期末数|
|28,027,700.75|
|57,724,579.19|
|24,913,523.78|
|23,883,010.97|
|22,111,277.59|
|8,315,423.31|
|164,975,515.59|

 20.其他非流动资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|6,665,351.49|
|6,665,351.49|

 (2)其他说明
浙江海纳半导体有限公司和德国瓦克化学公司签订了长期供货协议，合同预付款在合同供货期内分批结算抵付。
21.短期借款
||
|-|
|期末数|
|750,492,726.41|

||
|-|
|517,420,800.00|
|50,000,000.00|
|27,352,228.42|
|50,000,000.00|
|1,395,265,754.83|

 22.衍生金融负债
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|外汇期权交易合约|131,600.00||
|合计|131,600.00|0.00|

 23.应付票据
||
|-|
|期末数|
|132,045,125.46|
|132,045,125.46|

 24.应付账款
||
|-|
|期末数|
|722,614,159.75|
|5,237,240.08|
|727,851,399.83|

 25.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,098,877.98|
|272,507.45|
|215,790,903.73|
|39,216,206.16|
|256,378,495.32|

(2)账龄1年以上重要的预收款项
||
|-|
|期末数|
|20,922,613.02|
|19,152,819.00|
|40,075,432.02|

26.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少||
||本期计提|企业合并转入|本期支付|本期合并带出|
|40,431,172.29|84,021,304.10|1,039,792.73|114,338,265.56||
|1,384,016.58|6,584,857.24|34,486.83|7,027,847.51||
|41,815,188.87|90,606,161.34|1,074,279.56|121,366,113.07||

 (2)短期薪酬明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少||
||本期计提|企业合并转入|本期支付|本期合并带出|
|38,652,945.53|68,149,482.21|1,024,089.97|98,021,685.70||
||4,946,528.13||4,946,528.13||
|1,158,253.68|5,452,520.48|16,662.76|5,834,611.55||
|1,033,177.60|4,842,031.49|13,754.00|5,183,153.09||
|36,164.05|165,812.33|2,044.26|177,962.28||
|88,912.03|444,676.66|864.50|473,496.18||
|38,512.48|5,193,682.09|-960.00|5,160,237.09||

|||||
|-|-|-|-|
|370,446.07|138,866.25||203,760.28|
|211,014.53|140,224.94||171,442.81|
|40,431,172.29|84,021,304.10|1,039,792.73|114,338,265.56|

 (3)设定提存计划的离职后福利
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少||
||本期计提|企业合并转入|本期支付|本期合并带出|
|1,293,351.83|6,209,386.12|32,851.00|6,597,744.56||
|90,664.75|375,471.12|1,635.83|430,102.95||
|1,384,016.58|6,584,857.24|34,486.83|7,027,847.51||

27.应交税费
||
|-|
|期末数|
|2,128,086.98|
|1,523,698.39|
|590,747.22|
|924,691.73|
|2,084,200.29|
|7,251,424.61|

 28.应付利息
||
|-|
|期末数|
|9,433,333.33|
|3,041,924.15|
|1,378,178.90|
|13,853,436.38|

 29.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|410,340.60|
|59,309,072.32|
|1,046,151.37|
|8,738,707.41|
|69,504,271.70|

 (2)其他说明
杭州绿橙投资合伙企业协议受让本公司所持浙江众合碧橙环保科技股份有限公司（简称碧橙环保）的25%股权（实缴出资额计 645万元）。2016年 11月，本公司收到股权转让款645万元。根据《公司法》第一百四十一条的规定，发起人持有的股份公司的股份，自公司
成立之日起一年内不得转让。受此限制，上述股权转让交易尚未完成交割，已收股权转让款
暂挂其他应付款。2017年 5月 3日，股权转让交易工商变更完成，本公司将已收股权转让
款645万元冲减长期股权投资。
30.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|期末数|
|59,193,261.25|
|1,700,000.00|
|19,500,000.00|
|80,393,261.25|

 31.其他流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|200,000,000.00|
|200,000,000.00|

 (2)其他说明
于2017年6月30日，公司尚有发行在外的债务工具为“16众合科技PPN001”非定向债务融资工具，面值20,000万元，期限12个月，按固定年利率6%计息，一次还本付息。
32.长期借款
||
|-|
|期末数|
|184,925,878.50|
|61,300,000.00|
|15,000,000.00|
|261,225,878.50|

 33.递延收益
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|企业合并带入|本期减少|
|23,944,438.14|21,636,916.00|5,670,536.00|941,801.08|
|23,944,438.14|21,636,916.00|5,670,536.00|941,801.08|

(2)政府补助明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期新增补助|企业合并带入|本期计入营业外收入|期末数|
|11,340,000.00|8,640,000.00|||19,980,000.00|
|5,950,000.00|||300,000.00|5,650,000.00|
|4,832,236.85|||256,578.88|4,575,657.97|
|968,250.00|||96,825.00|871,425.00|
|235,931.77||||235,931.77|
|298,286.08|||113,500.00|184,786.08|
|319,733.44||||319,733.44|
||5,246,916.00||174,897.20|5,072,018.80|
||7,750,000.00|||7,750,000.00|
|||5,670,536.00||5,670,536.00|
|23,944,438.14|21,636,916.00|5,670,536.00|941,801.08|50,310,089.06|

34.股本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|320,323,862|72,601,871||

 (2)其他说明
1)本期，经中国证券监督管理委员会以《关于核准浙江众合科技股份有限公司向唐
新亮等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕243号）核准，本
公司以发行股份为对价收购股权并募集配套资金。其中，为收购股权资产发行股份
42,758,616股，每股发行价人民币15.95元，金额计682,000,000.00元；为募集配套资
金，发行股份29,843,255股，每股发行价人民币15.95元，金额计475,999,917.25元。
本公司共发行股份72,601,871股，减除发行费用人民币15,011,888.56元后，募集资金
净额为人民币460,988,028.69元。其中，计入实收股本人民币72,601,871.00元，计入
资本公积（股本溢价）1,070,386,157.69元。该次增资业经天健会计师事务所（特殊普
通合伙）审验，并由其出具了《验资报告》（天健验〔2017〕214号）。
2)于2017年6月30日，工商以及中登公司登记的股份总数为320,323,862股，工商变更尚
在办理中，股份登记于7月6号完成。
35.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|952,760,107.31|1,070,386,157.69||
|4,759,890.47|||
|957,519,997.78|1,070,386,157.69||

 (2)其他说明
本期，因发行股份收购股权资产并募集配套资金，股本溢价增加1,070,386,157.69元，详见本财务报表附注股本之说明。
36.其他综合收益
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期发生额|||
||本期所得税前发生额|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|

以后将重分类进损益的其他综合收益
|||||
|-|-|-|-|
|-12,903,560.48|-6,018,880.65|-4,785,559.53|-1,233,321.12|
|-12,903,560.48|-6,018,880.65|-4,785,559.53|-1,233,321.12|

外币财务报表折算差额没有企业所得税影响数。
37.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|15,889,360.17|||
|15,889,360.17|||

38.未分配利润
||
|-|
|本期数|
|-161,711,969.37|
|-25,656,462.27|
|106,034.31|
|-187,262,397.33|

(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收 入|成 本|收 入|
|503,647,793.84|380,080,680.32|506,456,739.44|
|2,057,691.20|412,602.88|804,508.52|
|505,705,485.04|380,493,283.20|507,261,247.96|

 2.税金及附加
||
|-|
|本期数|
|-56,515.97|
|1,318,404.55|
|594,251.27|
|396,167.56|
|1,103,471.29|
|764,915.21|
|548,936.52|
|20,508.21|
|24,143.40|
|4,320.00|
|4,718,602.04|

 3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|8,461,229.68|
|14,811,604.41|
|1,848,225.17|
|436,412.80|
|153,997.18|
|85,632.77|

||
|-|
|85,708.28|
|784,112.92|
|1,696,031.59|
|28,362,954.80|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|21,925,173.12|
|36,297,511.51|
|7,259,803.76|
|1,482,354.39|
|2,642,898.24|
|9,298,083.09|
|2,374,701.40|
|858,507.51|
|3,494,699.35|
|2,247,498.36|
|87,881,230.73|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|42,432,146.24|
|41,675,729.07|
|756,417.17|
|-2,769,899.12|
|-284,591.19|
|-3,756,107.37|
|-38,434,658.77|
|6,679,204.61|
|836,285.76|
|4,702,380.16|

6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|15,358,924.91|
|15,358,924.91|

 7.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|
|-6,652,500.00|
|-6,652,500.00|

 8.投资收益
||
|-|
|本期数|
|2,242,670.69|
|-59,148.53|
|3,330,600.00|
|5,514,122.16|

 9.其他收益
||
|-|
|本期数|
|4,049,297.07|
|4,049,297.07|

10.营业外收入
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|75,134.62|
|2,195,511.27|

||
|-|
|41,608.20|
|2,312,254.09|

 (2)政府补助明细
||
|-|
|本期数|
|941,801.08|
|247,210.19|
|688,000.00|
|300,000.00|
|18,500.00|
|2,195,511.27|

 11.营业外支出
||
|-|
|本期数|
|24,949.20|
|340,000.00|
|731,852.09|
|1,096,801.29|

 12.所得税费用
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|5,450,741.18|
|-8,321,267.72|
|-2,870,526.54|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程
||
|-|
|本期数|
|-11,685,518.77|
|-3,542,937.56|
|-597,671.53|

||
|-|
|-292,205.61|
|-132,344.51|
|1,627,708.21|
|66,924.45|
|-2,870,526.54|

 13.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|5,636,437.30|
|17,396,500.00|
|2,769,899.12|
|83,242.36|
|25,886,078.78|

 2.支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|1,139,515.08|
|5,208,942.07|
|59,473,687.02|
|65,822,144.17|

 3.收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|5,246,916.00|

||
|-|
|74,927,894.80|
|80,174,810.80|

 4.支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|69,442,589.44|
|69,442,589.44|

5.收到其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|8,448,564.35|
|19,410,000.77|
|27,858,565.12|

6.支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|2,548,822.40|
|1,072,601.87|
|6,679,204.61|
|10,300,628.88|

 7.现金流量表注释
(1)补充资料
项 目 本期数 上年同期数 1)将净利润调节为经营活动现金流量
||
|-|
|-8,814,992.23|
|15,358,924.91|
|10,384,343.61|

||
|-|
|54,490,697.16|
|142,503.60|
|-50,185.42|
|0.00|
|6,652,500.00|
|45,070,652.29|
|-5,514,122.16|
|-8,321,267.72|
|-978,135.00|
|-101,562,766.01|
|-163,748,156.46|
|90,399,538.24|
|-37,090,153.73|
|-103,580,618.92|

||
|-|
|0|
|0|
|0|
|730,089,864.59|
|367,811,686.52|
|0|
|0|
|362,278,178.07|

 (2)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|730,089,864.59|
|389,593.79|
|729,700,270.80|
|0.00|
|730,089,864.59|

(3)现金流量表补充资料的说明
于2017年6月30日，受限制使用的货币资金包括保证金存款179,095,682.53元。该等货币资金不可随时用于支付，不属于“现金及现金等价物”。
(四)其他
1.权利受到限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|179,095,682.53|
|257,395,800.08|
|196,535,725.43|
|8,624,983.40|
|641,652,191.44|

2.外币货币性项目
(1)明细情况
|||
|-|-|
|期末原币金额|汇 率|

货币资金
|||
|-|-|
|1,060,303.70|6.7744|
|279,940.38|7.7496|
|65,099.75|0.8679|
|641.00|0.0605|
|4,039,855.54|0.3756|
|15,951.13|7.0888|

其他应收款
|||
|-|-|
|40,000.00|0.3756|

长期应收款
|||
|-|-|
|614,013,109.58|0.3756|

短期借款
|||
|-|-|
|11,888,081.60|6.7744|

|||
|-|-|
|16,268,708.21|7.7496|
|1,277,388.80|7.0888|

应付账款
|||
|-|-|
|9,560,494.60|6.7744|
|3,724,176.43|7.7496|
|6,328,279.07|0.3756|
|141,246.20|7.0888|

其他应付款
|||
|-|-|
|2,850,300.00|6.7744|

应付利息
|||
|-|-|
|254,173.33|6.7744|

一年内到期的非流动负债
|||
|-|-|
|4,250,000.00|6.7744|

长期借款
|||
|-|-|
|14,100,000.00|6.7744|

 (2)境外经营实体说明
公司在境外拥有若干子公司。浙大网新（香港）众合轨道交通工程有限公司主要经营地在香港，记账本位币为美元；众合投资（香港）有限公司主要经营地在香港，记账本位币为美元；INFO TECHNOLOGY MEXICO,S.A.DEC.V.主要经营地在墨西哥，记账本位币为墨西哥比索。
六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
1.本期发生的非同一控制下企业合并
(1)基本情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|股权取得情况|||||
|时 点|成 本|比例|方 式|营业收入|
|2017-04-05|68,200万元|100.00%|协议转让|-|

(2)其他说明
2017年 7月，本公司以发行股份为对价，收购了唐新亮等合计所持苏州科环环保科技有限公司（本节简称苏州科环）的100%股权。标的股权的工商过户变更登记手续于2017年4月5日办妥。本公司于2017年7月6日完成发行股份42,758,616股。本公司将2017年6月30日作为购买日并将苏州科环及其下属子公司资产负债表纳入合并范围。
2.合并成本及商誉
(1)明细情况
项目 苏州科环环保科技有限公司合并成本 682,000,000.00其中：现金支付对价
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 168,857,417.56商誉 513,142,582.44 (2)合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明
合并成本系以支付股权为对价，其公允价值按股权支付数进行计量。公司在兼顾各方利益的基础上，通过与交易对方的协商，确定本次发行价格采用定价基准日前20个交易日上市公司股票交易均价作为市场参考价，并以该市场参考价90%作为发行价格，即15.95元/股,发行股份数量42,758,616股。
(3)大额商誉形成的主要原因
与苏州科环相关的合并成本，系按收益法评估值确定，金额远高于可辨认净资产的公允价值，原因系苏州科环拥有行业核心技术、研发能力，在客户关系以及在行业内积累良好形象和口碑，管理团队、项目团队以及研发团队具备丰富行业经验，预计未来盈利能力较强，以致形成大额商誉。
3.被购买方于购买日可辨认资产及负债
(1)明细情况
苏州科环环保科技有限公司
项 目
购买日公允价值 购买日账面价值
||
|-|
|410,547,286.89|
|87,057,393.21|
|200,715,907.04|
|61,596,104.96|
|3,445,831.76|
|5,324,662.66|
|50,441,298.83|
|750,000.00|
|1,216,088.43|
|241,689,869.33|
|133,000,000.00|
|101,024,887.33|
|1,074,279.56|
|167,907.59|
|752,258.85|
|5,670,536.00|
|168,857,417.56|
|168,857,417.56|

 (2)可辨认资产及负债公允价值的确定方法
可辨认资产及负债的公允价值，系以资产基础法评估值或根据准则指南规定的公允价值确定方法，兼顾重要性原则，由公司管理层评估确定。
(二)其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
||||
|-|-|-|
|取得方式|取得时点|期末出资额|
|新设取得|2017-04-19|20,400,000.00|

 2.合并范围减少
（1）明细情况
||||
|-|-|-|
|股权处置方式|丧失控制权时点|处置日净资产|
|股权转让|2017-05-3|69,173,580.88|

（2）其他说明
浙江众合碧橙环保科技股份有限公司（以下简称碧橙环保）成立于2016年3月17日，注册资本2,580万元，由公司与杭州萧山环境投资发展有限公司（前身杭州萧山水务投资有限公司）、中国市政工程中南设计研究总院有限公司共同发起成立，其中公司出资1,548万元，股权比例为60%。2016年9月，根据该公司创立初始约定，公司拟将碧橙环保不超过29%股权一次性或分次转让给碧橙环保的经营管理团队：（1）将25%的股权以645万元的价格转让杭州绿橙投资合伙企业（简称绿橙投资），公司于2016年11月收到股权转让款645万元，根据《公司法》第一百四十一条的规定，发起人持有的股份公司的股份，自公司成立之日起一年内不得转让。受此限制，上述股权转让交易尚未完成交割，公司将已收股权转让款暂挂其他应付款。（2）绿橙投资继续协议受让本公司持有的碧橙环保4%股权，协议作价103.2万元，转让完毕后公司持有碧橙环保31%的股权，工商变更于2017年5月完成。（3）经碧橙环保董事会、股东会决议，碧橙环保注册资本由2,580万元增加到10,230万元，其中，公司以保持31%股权比例增资，截止2017年6月末，本公司实际出资额2,935.5万元。2017年7月，公司支付碧橙环保剩余出资款235.8万元。至此，本公司已缴纳全部出资额3,171.30万元。本次增资后绿橙投资持股比例增加至36.48%，系第一大股东。因本公司丧失对碧橙环保的控制权，故从2017年5月起，本公司不再将碧橙环保纳入合并范围，改按权益法核算。本公司对碧橙环保剩余股权的公允价值为2,938.56万元，按照公允价值重新计量未产生相关利得和损失。
七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|直接持股比例|
|浙江|浙江|轨道交通机电工程|100%|
|浙江|浙江|水处理环保|100%|
|浙江|浙江|实业投资|100%|
|浙江|浙江|半导体制造|100%|
|江苏|江苏|水处理环保|100%|

重要子公司的界定标准：资产总额、营业收入或利润总额的占比具有重要性，或在生产、
销售、研发、投融资方面赋予战略功能定位。
2.重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|45%|17,086,582.92||

3.重要非全资子公司的主要财务信息（单位：万元）
(1)资产与负债
期末数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|13,094.66|22,370.46|35,465.12|26,221.33|9,552.58|

(续上表)
期初数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|11,346.12|19,737.26|31,083.38|22,185.77|12,729.34|

(2)损益与现金流量
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
||3,797.02|3,522.95|583.26|8.09|-2,994.05|-3,043.16|

INFO TECHNOLOGY MEXICO,S.A.DEC.V.系本公司的控股孙公司。
(二)在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的联营企业
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例|
|智利|智利|LED节能灯具|45%|

2.重要联营企业的主要财务信息
智利信息技术有限公司
项 目
||
|-|
|期末数/本期数|
|19,004,119.75|
|60,951,744.06|
|79,955,863.81|
|31,387,930.59|
|31,387,930.59|
|48,567,933.22|
|21,855,569.95|

||
|-|
|20,122,869.59|
|20,122,869.59|
|41,978,439.54|
|2,668,602.78|
|491,637.41|
|-5,589,415.29|
|-5,097,777.89|

注：浙江网新联合工程有限公司承诺，本公司对智利信息技术有限公司的年投资回报平均不低于15%。公司按实际投资额的15%与当期净利润与持股比例乘积的孰高确认收益。基于前述约定，本公司对投资账面价值进行补充调整。
3.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数合营企业
||
|-|
|2,211,502.21|
|-435,171.25|
|-435,171.25|

联营企业
||
|-|
|71,556,218.70|
|613,328.52|
|613,328.52|

八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对经营业绩的负面影响降至最低，使股东权益最大化。风险管理基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定范围内。
在日常活动中，本公司面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险和市场风险。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公
司的信用风险主要来自应收款项。为控制信用风险，本公司分别采取了以下措施。
1.应收款项
本公司主要通过招投标方式获取与轨道交通、环保、节能相关的业务合同，与政府采购密切相关，客户对象主要系国有大中型企业与国内外政府部门。因客户信用较好，信用风险整体可控。本公司对应收账款未持有担保物或其他信用增级，若客户信用记录有转坏迹象，公司会采用书面催款、诉讼等方式追讨，以不致产生重大坏账损失。
公司按客户管控信用风险，信用风险并不特别集中。于2017年6月30日，账面余额前5名的应收账款占比为43.13%（2016年12月31日：52.56%）。但受行业惯例的影响，合同质保款的回笼并不理想，公司需承受一定的信用风险。
2.其他应收款
其他应收款主要系应收退税款和应收押金保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保不致面临重大坏账风险。
应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析见下表：
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|19,059,620.90||||
|83,099,853.09||||
|102,159,473.99||||

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|28,436,666.27||||
|138,416,863.63||||
|166,853,529.90||||

单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。于 2017年6月30日，本公司的资产负债率为58.77%（2016年12月31日：71.71%），且经营活动产生的现金净流入不稳定，本公司面临较高的流动性风险。为控制流动性风险，本公司采取债务融资与权益融资相结合，综合运用银行借款、应付票据、短期融资券、资产证券化等多种债务融资工具，合理搭配长短期债务，以保持融资渠道的多样性，优化融资结构。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|1,395,265,754.83|1,395,265,754.83|1,395,265,754.83||
|132,045,125.46|132,045,125.46|132,045,125.46||
|727,851,399.83|727,851,399.83|727,851,399.83||
|13,853,436.38|13,853,436.38|13,853,436.38||
|69,504,271.70|69,504,271.70|69,504,271.70||
|80,393,261.25|80,393,261.25|80,393,261.25||
|200,000,000.00|200,000,000.00|200,000,000.00||
|261,225,878.50|261,225,878.50||200,198,358.50|
|2,880,139,127.95|2,880,139,127.95|2,618,913,249.45|200,198,358.50|

(续上表)
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|1,202,575,986.39|1,202,575,986.39|1,202,575,986.39||
|167,651,711.48|167,651,711.48|167,651,711.48||
|690,622,459.43|690,622,459.43|690,622,459.43||
|10,081,600.17|10,081,600.17|10,081,600.17||
|98,774,899.28|98,774,899.28|98,774,899.28||
|104,377,518.41|104,377,518.41|104,377,518.41||
|200,000,000.00|200,000,000.00|200,000,000.00||
|191,893,445.92|191,893,445.92||114,199,353.59|
|2,665,977,621.08|2,665,977,621.08|2,474,084,175.16|114,199,353.59|

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险。市场风险主要包括金属材料价格风险、利率风险和汇率风险。
1.硅片价格风险
本公司从事的LED节能灯具与单晶硅及其制品两大业务，原料硅片耗用量大，成本占比较高，价格波动对经营业绩有重大影响。公司采取签订长期供货协议、产品销售价与硅片供应价联动、提升技术含量等措施，以确保产品盈利空间，将硅片价格风险控制在可承受范围内。
2.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要与以浮动利率计息的借款有关。
于2017年6月30日，以浮动利率计息的银行借款有54,383.90万元（2016年12月31日：51,850万元）。2017年度，基准利率呈上行趋势，按浮动利率计息，增加了利息支出。
在其他变量不变的假设下，假定基准利率变动 50个基准点，不会对利润总额和股东权益产生重大影响。
3.汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动风险主要与外币货币性资产和负债有关。
本公司从事的LED节能灯具路灯改造业务，经营地在墨西哥，自2015年4季度以来，墨西哥比索大幅贬值，今年年初开始，墨西哥比索开始升值，汇率波动幅度较大。同时，境外融资虽然利率较低，却面临着汇率风险。本公司面临较高的汇率风险，正在筹划应对措施，以将汇率风险控制在可接受水平。
于2017年6月30日，外币货币性资产及负债详见本合并财务报表项目注释外币货币性项目之说明
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债
期末公允价值
项目
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|

持续的公允价值计量
||
|-|
|131,600.00|
|131,600.00|

||
|-|
|131,600.00|

(二)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
外汇期权合约的公允价值以主办银行的估值金额或以中国银行公布的外汇牌价计算的金额进行计量。
十、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.母公司及最终控制方
||||
|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|
|浙江省|综合|33,702.60万元|

于 2017年 6月 30日，浙江浙大网新集团有限公司通过下属子公司间接持有本公司的23.30%股权，拥有23.30%表决权。本公司最终控制方系浙江大学。
2.重要子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3.合营和联营企业
合营或联营企业名称 与本公司关系
浙江中民玖合投资管理有限公司 合营企业
智利信息技术有限公司 联营企业
杭州网新智林科技开发有限公司 联营企业
杭州华泓滨合投资管理合伙企业 联营企业
浙江众合碧橙环保科技股份有限公司 联营企业
浙江通商融资租赁有限公司 联营企业
4.其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
浙大网新科技股份有限公司 股东，同受母公司控制
杭州成尚科技有限公司 股东，同受母公司控制
浙江浙大圆正集团有限公司 股东，同一实际控制人
浙江网新汇盈信息科技有限公司 同受母公司控制
浙江众合进出口有限公司 同一实际控制人
快威科技集团有限公司 浙大网新科技股份有限公司之联营企业
浙江浙大网新图灵信息科技有限公司 浙大网新科技股份有限公司之下属子公司
浙江网新恒天软件有限公司 浙大网新科技股份有限公司之下属子公司
浙江浙大网新机电工程有限公司 原子公司，现杭州成尚科技有限公司之下属子公司浙江浙大网新环境工程有限公司 浙江浙大网新机电工程有限公司之参股企业
密西西比国际水务（中国）有限公司 参股企业，公司高管兼任该公司董事
杭州浙大网新科技实业投资有限公司 母公司之联营企业
杭州绿橙投资合伙企业 母公司高管兼任该合伙企业的普通合伙人
浙江浙大列车智能化工工程技术研究中
公司监事会主席任该公司董事长
心有限公司
浙江纽因创业投资有限公司 杭州成尚科技有限公司法人兼任该公司法人
网新创新研究开发有限公司 同受母公司控制
浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司同受母公司控制
浙江网新睿建建筑设计有限公司 母公司之联营企业
浙江大学 最终控制方
江向阳 高级管理人员
周宏 高级管理人员
(二)关联方交易
1.采购商品和接受劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|购买货物|243,076.92|
|购买货物|622,008.54|
|进口代理费|406,034.28|
|委托管理费|71,213.00|
|脱硫EPC合同分包|7,157,141.22|
|软件开发费||

 2.销售商品、合同分包和提供劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|销售设备|585,948.07|
|单晶硅片出口销售|4,692,812.56|
|设计服务费|169,811.32|

3.关联租赁
（1）关联租入
出租方名称 租赁资产 确认的租赁费支出
|||
|-|-|
|种类|本期数|
|办公楼|262,631.41|
|办公楼及仓库租赁|98,083.64|

（2）关联租出
|||
|-|-|
|租赁资产种类||
||本期数|
|房屋租赁|619,047.62|

4.关联担保
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|债务种类|期末实际担保额|担保起始日|
|本公司|银行借款|50,000,000.00|2016-12-05|
|本公司|银行借款|100,000,000.00|2016-12-19|
|本公司|银行借款|50,000,000.00|2017-01-04|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|银行借款|15,000,000.00|2017-01-23|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|银行借款|5,000,000.00|2017-03-27|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|银行借款|25,000,000.00|2017-02-28|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|银行借款|20,000,000.00|2016-09-29|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|银行借款|20,000,000.00|2017-04-11|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|银行借款|10,000,000.00|2017-05-18|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|银行借款|30,000,000.00|2017-05-23|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|银行借款|15,000,000.00|2017-06-02|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|银行借款|15,000,000.00|2017-06-06|
|浙大网新科技股份有限公司|银行借款|50,000,000.00|2017-03-27|
|浙江众合进出口有限公司|银行保函|5,000,000.00|2016-01-28|

表列信息不包括合并范围内各公司之间的关联担保，也不包括已经履行完毕的关联担保。
5.关键管理人员报酬
||
|-|
|本期数|
|436万元|

6.股权交易
关联方股权交易，详见本财务报表附注六（二）之说明。
(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|浙江浙大网新集团有限公司|145,622,189.72|28,996,699.94|144,936,630.48|
|杭州成尚科技有限公司|5,000,000.00|500,000.00|5,000,000.00|
|浙江众合进出口有限公司|5,490,590.71|164,717.72||
|浙江中民玖合投资管理有限公司|396,900.00|11,907.00|396,900.00|
||156,509,680.43|29,673,324.66|150,333,530.48|
|密西西比国际水务（中国）有限公司|3,214,292.57||3,214,292.57|
|浙江众合进出口有限公司|3,696,818.92||3,102,869.19|
|浙江大学|250,000.00|||
||7,161,111.49||6,317,161.76|
|杭州成尚科技有限公司|60,673,800.00||123,875,800.00|
|浙江众合进出口有限公司|14,573,043.51|91.31|11,570,000.00|
|浙江浙大网新集团有限公司|831,875.82||831,875.82|
|周宏|150,000.00|15,000.00|150,000.00|
|浙江浙大圆正集团有限公司|||31,238.83|
|浙江纽因创业投资有限公司|1,388,520.00|||
|网新创新研究开发有限公司|1,387,710.00|||
|浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司|2,763,990.00|||
||81,768,939.33|15,091.31|136,458,914.65|

 2.应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|浙江浙大网新图灵信息科技有限公司|622,611.20|
|快威科技集团有限公司|181,615.58|
||804,226.78|
|浙江浙大网新图灵信息科技有限公司|179,883.00|
|快威科技集团有限公司|10,644,444.88|
|浙大网新科技股份有限公司|4,566,438.27|

|||
|-|-|
|浙江浙大网新机电工程有限公司|28,800,000.00|
|浙江浙大网新环境工程有限公司|1,200,000.00|
|浙江众合进出口有限公司||
||45,390,766.15|
|浙江浙大网新机电工程有限公司||
|浙江浙大网新机电工程有限公司||
|杭州绿橙投资合伙企业||
|浙江众合碧橙环保科技股份有限公司|40,000,000.00|
|江向阳|65,644.69|
||40,065,644.69|

十一、承诺及或有事项
(一)承诺事项
1.杭州中民玖合绿环股权投资基金合伙企业相关承诺事项
本公司和下属子公司浙江众合投资有限公司参与发起设立杭州中民玖合绿环股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称绿环基金），存在以下若干财务承诺事项。
（1）浙江众合投资有限公司与杭州礼瀚投资管理有限公司共同出资设立浙江中民玖合投资管理有限公司（简称中民玖合）。中民玖合注册资本1,000万元，浙江众合投资有限公司认缴出资490万元，已实缴出资245万元，于2021年12月25日前需实缴245万元。
（2）本公司与浙江众合投资有限公司参与发起设立杭州华泓滨合投资管理合伙企业（有限合伙）（简称华泓管理）。华泓管理的财产份额共计 10,000万元。其中，浙江众合投资有限公司（普通合伙人之一）认缴出资额50万元，尚未实缴，于2025年7月7日之前需实缴 50万元；本公司（有限合伙人之一）认缴出资额 2,000万元，尚未实缴，于 2025年 7月7日之前需实缴2,000万元。
（3）中民玖合、银河金汇证券资产管理有限公司、杭州礼瀚投资管理有限公司、华泓管理共同发起设立绿环基金。绿环基金的财产份额共计101,000万元。其中，中民玖合（普通合伙人）认缴出资额1,000万元，已实缴500万元，于2020年12月31日之前尚需实缴500万元；杭州礼瀚投资管理有限公司（劣后级有限合伙人之一）认缴出资额20,000万元，
已实缴9,600万元，于2020年12月31日之前尚需实缴10,400万元；华泓管理（劣后级有
限合伙人之一）认缴出资额10,000万元，已实缴4,800万元，于2020年12月31日之前尚
需实缴5,200万元；银河金汇证券资产管理有限公司（作为优先级有限合伙人）认缴出资额70,000万元，视情履行认缴义务。
为保障优先级有限合伙人银河金汇证券资产管理有限公司（简称甲方）的利益，本公司、中民玖合和甲方签订《合伙企业份额转让及差额补偿合同》。合同约定，若甲方未能在固定时日收到按实缴出资额及年化收益率9%计算的固定收益时，由本公司补足；自甲方向绿环基金缴付出资之日起满七年，若甲方未达到实缴出资额及应当获得的固定收益（按年化收益率9%计算），差额优先级财产份额由本公司受让；在重大不利情形发生时，甲方有权要求本公司提前履行承诺义务等。截止2017年6月30日，甲方通过托管银行华夏银行股份有限公司向绿环基金实际缴入资金33,600万元。
2.杭州网新智林科技开发有限公司相关承诺事项
2017年 3月 6日，本公司召开第六届董事会第十四次会议，通过公司旗下全资子公司浙江众合投资有限公司（简称众合投资）收购浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司、网新创新研究开发有限公司、浙江纽因创业投资有限公司持有杭州网新智林科技开发有限公司（简称网新智林）80%股权的决议。浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司将拥有网新智林40%的1,600万元股权（其中未到位760万元股权）转让给众合投资，股权转让价格为人民币 921.33万元；浙江纽因创业投资有限公司将其所持网新智林20%的 800万元股权（其中未到位380万元股权）转让给众合投资，股权转让价格为人民币462.84万元；网新创新研究开发有限公司将其所持网新智林20%的800万元股权（其中未到位380万元股权）转让给众合投资，股权转让价格为人民币462.57万元；截止2017年6月30日，众合投资已分别向浙江浙大网新科技产业孵化器有限公司、网新创新研究开发有限公司、浙江纽因创业投资有限公司支付股权转让款276.399万元、138.771万元和138.852万元。由于工商变更尚未完成，众合投资将已支付股权转让款暂作为债权核算。剩余股权转让款于工商变更登记之日起15日内支付。网新智林注册资本4000万元，股权转让前，众合投资认缴出资额800万元，占注册资本的20%，股东转让股权后，众合投资认缴出资额占公司注册资本100%，截止股权转让日，公司已到位资金2100万元，未到位资金1900万元，根据协议约定，未到位资金由众合投资公司于2034年12月31日前到位。
(二)表外融资
于2017年6月30日，公司尚处在有效期内的重大表外融资见下表：
|||
|-|-|
|人民币金额|美元金额|

|||
|-|-|
|121,230.63万元|119.21万元|

(三)或有事项
为关联方提供的担保事项，详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
十二、其他重要事项
(一)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以业务分部为基础确定报告分部。
2.报告分部的财务信息（单位：万元）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|轨道交通业务单元|水处理环保业务单元|脱硫脱硝业务单元|半导体业务单元|其 他|分部间抵销|
|30,846.27|11,311.53|4,383.57|3,823.40|-|-|
|22,831.22|7,960.15|4,253.57|2,963.14|-|-|
|346,033.89|139,435.30|36,130.39|23,831.81|66,887.53|66,741.65|
|262,257.58|31,546.48|23,713.65|6,555.09|63,302.87|66,741.65|

(二)重大诉讼进展情况
往年，相关企业以浙江海拓环境技术有限公司永康分公司未达标排放废水，导致永康电镀园区停产，从而给其带来经济损失为由，向法院提起诉讼，要求赔偿经济损失。
2016年10月，杭州市中级人民法院下达终审判决，驳回永康市明亮工具厂与永康市新佳五金加工厂的诉讼请求。2017年 1月，金华市中级人民法院下达终审判决，驳回永康市海狮刀剪有限公司的诉讼请求。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|

|||||
|-|-|-|-|
|金 额|比例(%)|金 额|计提比例(%)|
|459,466,411.68|100.00|24,920,434.27|5.42|
|11,823.80||||
|459,478,235.48|100.00|24,920,434.27|5.42|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金 额|比例(%)|金 额|计提比例(%)|
|412,481,311.12|100.00|20,331,847.35|4.93|
|412,481,311.12|100.00|20,331,847.35|4.93|

 2)按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|316,650,269.48|9,499,508.08|
|131,423,022.48|13,142,302.25|
|11,393,119.72|2,278,623.94|
|459,466,411.68|24,920,434.27|

(2)本期计提坏账准备4,588,586.92元。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金 额|比例(%)|金 额|计提比例(%)|
|61,173,800.00|11.83|||
|16,969,322.58|3.28|797,442.52|4.7|
|438,859,059.38|84.89|||
|517,002,181.96|100.00|797,442.52|4.7|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金 额|比例(%)|金 额|计提比例(%)|
|123,875,800.00|27.06|||
|10,324,906.53|2.26|417,977.33|4.05|
|322,461,200.31|70.45|||
|1,037,735.84|0.23|||
|457,699,642.68|100.00|417,977.33|0.09|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
期末数
单位名称
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|60,673,800.00|—|
|500,000.00|—|
|61,173,800.00||

3)按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
账 龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|13,563,653.61|406,909.61|
|3,230,483.88|323,048.39|
|68,693.39|13,738.68|
|105,491.70|52,745.84|
|1,000.00|1,000.00|
|16,969,322.58|797,442.52|

4)按应收关联往来组合计提坏账准备的其他应收款
期末数
单位名称
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|417,230,736.20|—|
|13,000,000.00|—|
|8,610,000.00|—|
|18,323.18|—|
|438,859,059.38||

(2)本期计提坏账准备379,465.19元。
3.长期股权投资
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,562,647,440.79||1,562,647,440.79|896,052,440.79||
|71,322,997.86||71,322,997.86|39,913,926.12||
|1,633,970,438.65||1,633,970,438.65|935,966,366.91||

 (2)对子公司投资
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|259,020,000.00|||
|61,542,372.06|||
|30,000,000.00|||
|169,321,158.78|||
|100,000,000.00|||
|125,651,300.00|||
|72,661,678.66|||
|18,773,400.00|||
|23,277,531.29|||
|35,805,000.00||35,805,000.00|
||20,400,000.00||
||682,000,000.00||
|896,052,440.79|702,400,000.00|35,805,000.00|

 (3)对联营企业投资
||||
|-|-|-|
|期初数|本期权益法确认的投资收益|其他|
|39,913,926.12|2,064,513.42||
||-116,475.99|29,461,034.31|
|39,913,926.12|1,948,037.43|29,461,034.31|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收 入|成 本|收 入|
|190,242,516.63|130,646,528.88|167,430,012.69|
|639,987.79|20,940.17||
|190,882,504.42|130,667,469.05|167,430,012.69|

 2.投资收益
||
|-|
|本期数|
|1,948,037.43|
|1,948,037.43|

十四、其他补充资料
(一)非经常性损益
项 目 本期数
非流动性资产处置损益 -8,963.11计入当期损益的政府补助 2,195,511.27除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -3,321,900.00性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,030,243.89小 计 -2,165,595.73减：企业所得税影响数 681,114.99少数股东权益影响额 -36.75归属于母公司股东的非经常性损益净额 -2,846,673.97(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率||
||基本每股收益|

|||
|-|-|
|-2.32%|-0.0801|
|-2.07%|-0.0712|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
(1)加权平均净资产
|||
|-|-|
|金 额|按月加权数|
|1,119,117,690.10|6/6|
|-25,656,462.27|3/6|
|-4,785,559.53|3/6|
|1,142,988,028.69|0/6|
|106,034.31|2/6|
|2,231,769,731.30||

 (2)净资产收益率
||
|-|
|序 号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E=A/D|
|F=C/D|

 3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益
||
|-|
|序 号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H=D+E*F/G|

||
|-|
|I=A/H|
|J=C/H|

 (2)稀释每股收益
稀释每股收益的计算过程同基本每股收益。
浙江众合科技股份有限公司二〇一七年八月十六日