浙江银轮机械股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
截至2015年9月30日止
信会师报字[2016]第610114号浙江银轮机械股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的浙江银轮机械股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）董事会编制的截至2015年9月30日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供公司申请发行证券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为公司申请发行证券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2015年9月30日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，公司董事会编制的截至2015年9月30日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了公司截至2015年9月30日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一六年三月十日
鉴证报告第2页
浙江银轮机械股份有限公司
截至2015年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
浙江银轮机械股份有限公司
截至2015年9月30日止的
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2015年9月30日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）2011年非公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1654号文核准，浙江银轮机械股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2011年 10月 31日由主承销商（保荐机构）光大证券股份有限公司采用全部向社会非公开发行人民币普通股（A股）2,900万股，每股发行价为人民币16.31元，共募集资金人民币472,990,000.00元，扣除发行费用 14,500,000.00元后，于 2011年 10月 31日存入本公司募集资金专用账户 458,490,000.00元；另扣减其余发行费用 3,820,000.00元后，实际募集资金净额为454,670,000.00元。
上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具信会师报字[2011]第13588号验资报告。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。
截至2015年9月30日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额 截止日余额 存储方式
中国建设银行股份有限公司
33001667335059000860 2011.10.31 119,200,000.00 25,018,091.84
天台支行
其中：定期存款 17,043,850.01 定期
浙江天台农村合作银行银安 100,000,000.00
201000087095784 2011.10.31 6,625,112.59 活期
支行
浙江天台农村合作银行银安 203000027394346 4,000,000.00 定期
支行（定期存款） 203000027393903 5,000,000.00 定期
中国工商银行股份有限公司
1207061129201148807 2011.10.31 235,470,000.00 5 ,0 5 4 . 2 1 活期
天台支行
中国工商银行股份有限公司
1207061114200003685 23,890,000.00 定期
天台支行（定期存款）
中国工商银行股份有限公司 1207061129201148780 4,943,132.94 活期
使用情况报告第1页
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截至2015年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额 截止日余额 存储方式
天台支行
中国工商银行股份有限公司
1207061114200006542 0.00 定期
天台支行（定期存款）
合计 454,670,000.00 69,481,391.58
（二）2015年非公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]374号文核准，公司于 2015年 4月向宁波正奇投资管理中心（有限合伙）等5名特定对象发行非公开发行人民币普通股（A股）3,300万股，每股发行价为人民币10.26元，共募集资金总额人民币338,580,000.00元，扣除发行费用10,000,000.00元后，于2015年4月10日存入本公司募集资金专用账户328,580,000.00元；另扣减其余发行费用1,679,245.28元后，实际募集资金净额为326,900,754.72元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字[2015]第610246号验资报告。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。
截至2015年9月30日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额 截止日余额存储方式中国工商银行股份有限公司
1207061129201215071 2015.4.10 328,580,000.00 0.00 活期
天台支行
合计 328,580,000.00
使用情况报告第2页
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前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
1、2011年非公开发行募集资金情况
截至2015年9月30日止，前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元募集资金总额： 45,467.00已累计使用募集资金总额： 40,494.07各年度使用募集资金总额： 40,494.07变更用途的募集资金总额： 2011年： 6,384.02变更用途的募集资金总额比例： 2012年： 8,487.222013年： 7,533.272014年 12,368.032015年1-9月 5,721.53募集资金 实际投资金额与募集后承诺投
投资项目 截止日募集资金累计投资额
投资总额 资金额的差额（注1）
截止日项目募集前承 募集后承 实际投募集前承诺募集后承诺 完工程度（注2）序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额
诺投资金额 诺投资金额 资金额投资金额投资金额
年产6万套商用车冷却模块及年产4万套年产6万套商用车冷却模块及年产
12,800.00 11,920.00 12,800.00 11,920.00 9,879.43 2,040.57 82.88% 1工程机械冷却模块生产建设项目 4万套工程机械冷却模块生产建设项目
年产1万套SCR系统及年产8万套 年产1万套SCR系统及年产8万套
10,950.00 10,000.00 10,950.00 10,000.00 8,855.10 1,144.90 88.55% 2SCR转化器生产建设项目 SCR转化器生产建设项目
3山东生产基地建设项目 山东生产基地建设项目 25,100.00 23,547.00 25,100.00 23,547.00 21,759.54 1,787.46 92.41%合计 48,850.00 45,467.00 48,850.00 45,467.00 40,494.07 4,972.93
注1：截止2015年9月30日，“年产6万套商用车冷却模块及年产4万套工程机械冷却模块生产建设项目”、“年产1万套SCR系统及年产8万套SCR转化器生产建设项目”及“山东生产基地建设项目”已投入完成，但仍有部分款项因涉及分期支付尚未支付完成；
注2：此处截止日项目完工程度以募集资金专用账户实际支付金额与募投项目承诺投资金额之比计算。
使用情况报告第3页
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截至2015年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
2、2015年非公开发行募集资金情况
截至2015年9月30日止，前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元募集资金总额：
32,690.08
已累计使用募集资金总额：
32,690.08变更用途的募集资金总额： 各年度使用募集资金总额： 32,690.08变更用途的募集资金总额比例： 2015年1-9月 32,690.08投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
实际投资金额与募集后
截止日项目完工程度序号 承诺投资项目 实际投资项目募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额承诺投资金额的差额
1 补充流动资金 补充流动资金 33,858.00 32,690.08 32,690.08 33,858.00 32,690.08 32,690.08
100%合计 33,858.00 32,690.08 32,690.08 33,858.00 32,690.08 32,690.08
使用情况报告第4页
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截至2015年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
截至2015年9月30日止，公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
报告期内，公司前次募集资金投资项目无对外转让或置换的情况。
(四) 暂时闲置募集资金使用情况
1、2011年非公开发行募集资金情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：
金额单位：人民币万元实际募集资金补充
补充流动资金的时间 公告日期 公告金额 说明
流动资金金额（注）
2011-12-5 10,000.00 2011-12-5 10,000.00 暂时补充流动资金 2012-10-19 1,500.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-7-20 500.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-7-13 2,000.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-5-21 1,000.00 2012-5-17 10,000.00 暂时补充流动资金 2012-5-21 1,000.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-6-6 1,000.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-5-23 3,000.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-11-23 4,500.00 2012-11-24 4,500.00 暂时补充流动资金合计 24,500.00 24,500.00
说明：2011年12月5日，公司2011年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过 10,000.00万元的闲置募集资金补充流动资金，单笔资金使用期限不超过 6个月。公司已于2012年5月4日归还至公司募集资金专用账户。
2012年5月17日，本公司2011年度股东大会审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用总额不超过 10,000.00万元的闲置募集资金补充流动资金，资金使用期限不超过 6个月。
公司已于2012年11月20日归还至公司募集资金专用账户。
2012年 11月 23日，公司第五届董事会第十六次董事会审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用总额不超过 4,500.00万元的闲置募集资金补充流动资金，资金使用期限不超过 6个月。该次使用4,500.00万元闲置募集资金补充流动资金占募集资金净额9.90%，不需要提交股东大会审议通过。公司已于 2013年 2月 18日归还至公司募集资金专用账户。
使用情况报告第5页
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前次募集资金使用情况报告
2、2015年非公开发行募集资金情况
无暂时闲置募集资金的使用情况。
三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
1、2011年非公开发行募集资金情况
截至2015年9月30日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
截止日是否达截止日投资承诺效
实际投资项目 最近三年及一期实际效益（注3） 累计实到预计项目累计产益（年新
现效益 效益
能利用率 增利润
序 2015年
项目名称 （注4） 总额）2012年2013年2014年
号 1-9月
年产 6万套商用车冷却
模块及年产 4万套工程
否（注5） 1 26.98% 2,250.00 29.31 800.32 1,211.98 2,041.61
机械冷却模块生产建设
项目
年产1万套SCR系统及
年产8万套SCR转化器 否（注5） 2 11.27% 3,150.00 84.02 173.16 79.60 336.78
生产建设项目
山东生产基地建设项目 否（注5） 3 3.21% 5,050.00 -68.24 -757.81 -826.05
注3：“年产6万套商用车冷却模块及年产4万套工程机械冷却模块生产建设项目”和“年产1万套SCR系统及年产8万套SCR转化器生产建设项目”在2012年尚处于建设期，故未计算收益。“山东生产基地建设项目”在2012-2013年尚处于建设期，故未计算收益。
注4：截至2015年9月30日止，上述项目均未达产。截止日投资项目累计产能利用率为实际产量与已完工设计产能之比。
注5：截至2015年9月30日止，实际产量未达到设计产能，因此项目的效益均未达到预计效益。
2、2015年非公开发行募集资金情况
本次非公开发行募集资金用途为永久性补充流动资金，因此没有产生效益的情况。
四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况
前次发行不涉及以资产认购股份的情况。
使用情况报告第6页
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截至2015年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
我们将募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容进行对照，发现公司2012年度用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况存在差异，具体情况如下：
2012年度募集资金报告中披露的内容如下：
单位：人民币万元实际募集资金补充
补充流动资金的时间 公告日期 公告金额 差额
流动资金金额（注）
2012-11-23 4,500.00 2012-11-24 4,500.00
合计 4,500.00 4,500.00
注：2012年 11月 23日，本公司 2012年第五届董事会第十六次董事会审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司决定继续以总额不超过 4,500.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，单笔资金使用期限不超过 6个月（即从2012年11月23日至2013年5月22日止）。本次使用4,500万元闲置募集资金补充流动资金占募集资金净额9.90%，不需要提交股东大会审议通过。
本次报告中对2012年度公司用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况披露如下：
单位：人民币万元实际募集资金补充
补充流动资金的时间 公告日期 公告金额 说明
流动资金金额（注）
2012-10-19 1,500.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-7-20 500.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-7-13 2,000.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-5-21 1,000.00 2012-5-17 10,000.00 暂时补充流动资金 2012-5-21 1,000.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-6-6 1,000.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-5-23 3,000.00 2012-5-17 暂时补充流动资金 2012-11-23 4,500.00 2012-11-24 4,500.00 暂时补充流动资金合计 14,500.00 14,500.00
注：2012年5月17日，本公司2011年度股东大会审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用总额不超过10,000.00万元的闲置募集资金补充流动资金，资金使用期限不超过 6个月。公司已于 2012年 11月20日归还至公司募集资金专用账户。
2012年11月23日，公司第五届董事会第十六次董事会审议通过了《关于继续使用
使用情况报告第7页
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截至2015年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用总额不超过 4,500.00万元的闲置募集资金补充流动资金，资金使用期限不超过6个月。该次使用4,500.00万元闲置募集资金补充流动资金占募集资金净额9.90%，不需要提交股东大会审议通过。公司已于2013年2月18日归还至公司募集资金专用账户。
除上述事项外，公司募集资金使用情况与公司对外信息披露文件中披露的有关内容不存在重大差异。
六、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2016年3月10日批准报出。
浙江银轮机械股份有限公司董事会2016年3月10日
使用情况报告第8页