中华企业股份有限公司
审计报告及财务报表
中华企业股份有限公司
审计报告及财务报表
（2015年1月1日至2015年12月31日止）
目 录 页次
一、 审计报告 1-2二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4合并利润表和公司利润表 5-6合并现金流量表和公司现金流量表 7-8合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-111
审计报告
信会师报字[2016]第111158号中华企业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中华企业股份有限公司（以下简称中华企业）财务报表，包括 2015年 12月 31日的合并及公司资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中华企业管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，中华企业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中华企业 2015年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：潘莉华
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：饶海兵
中国·上海 二 O一六年三月十七日
审计报告第2页
中华企业股份有限公司
合并资产负债表
2015年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|4,385,697,129.53|4,634,615,849.53|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|（二）|71,981,000.00|48,362,284.20|
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|（三）|5,046,804.20|4,008,711.87|
|预付款项|（四）|2,802,412.31|3,532,593.68|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|（五）|1,039,311,500.82|414,955,402.23|
|买入返售金融资产||||
|存货|（六）|25,684,182,503.66|30,585,434,933.46|
|划分为持有待售的资产|（七）|8,782,175.01|8,782,175.01|
|一年内到期的非流动资产|（八）|35,000,000.00||
|其他流动资产|（九）|6,823,798.99|14,891,643.30|
|流动资产合计||31,239,627,324.52|35,714,583,593.28|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|可供出售金融资产|（十）|684,567,682.81|506,434,424.04|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（十一）|1,424,837,207.70|1,434,580,524.86|
|投资性房地产|（十二）|2,502,438,133.66|2,454,595,023.86|
|固定资产|（十三）|216,407,579.18|258,704,735.56|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十四）|73,696,008.36|105,775,817.77|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|（十五）|1,600,957.82|2,168,143.45|
|递延所得税资产|（十六）|274,398,371.97|272,629,555.34|
|其他非流动资产|（十七）|200,000,000.00|65,000,000.00|
|非流动资产合计||5,377,945,941.50|5,099,888,224.88|
|资产总计||36,617,573,266.02|40,814,471,818.16|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
财务报表第1页
中华企业股份有限公司
合并资产负债表（续）
2015年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|（十八）|1,411,170,000.00|502,600,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|（十九）|56,406,947.00||
|应付账款|（二十）|3,546,695,950.12|3,678,635,416.86|
|预收款项|（二十一）|7,801,456,097.07|3,099,573,906.49|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十二）|40,898,082.92|33,334,377.66|
|应交税费|（二十三）|559,769,315.70|887,555,927.44|
|应付利息|（二十四）|104,566,228.67|84,856,355.74|
|应付股利|（二十五）|1,143,265.24|22,293,265.24|
|其他应付款|（二十六）|2,057,490,357.11|2,016,586,931.32|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债|（二十七）|4,948,287,833.42|8,659,186,460.91|
|其他流动负债|（二十八）|376,082,151.27|1,404,600,000.00|
|流动负债合计||20,903,966,228.52|20,389,222,641.66|
|非流动负债：||||
|长期借款|（二十九）|5,349,491,437.77|10,204,339,960.53|
|应付债券|（三十）|3,976,236,832.33|1,526,827,060.83|
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|（三十一）|970,000.00|8,727,820.40|
|递延所得税负债|（十六）|47,382,852.74|5,463,974.61|
|其他非流动负债|（三十二）|2,074,501,144.46|1,330,853,127.09|
|非流动负债合计||11,448,582,267.30|13,076,211,943.46|
|负债合计||32,352,548,495.82|33,465,434,585.12|
|所有者权益：||||
|股本|（三十三）|1,867,059,398.00|1,867,059,398.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|（三十四）|39,594,980.50|39,594,980.50|
|减：库存股||||
|其他综合收益|（三十五）|142,148,558.22|16,391,923.83|
|专项储备||||
|盈余公积|（三十六）|491,700,295.51|491,700,295.51|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（三十七）|178,620,401.20|2,665,693,140.49|
|归属于母公司所有者权益合计||2,719,123,633.43|5,080,439,738.33|
|少数股东权益||1,545,901,136.77|2,268,597,494.71|
|所有者权益合计||4,265,024,770.20|7,349,037,233.04|
|负债和所有者权益总计||36,617,573,266.02|40,814,471,818.16|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
财务报表第2页
中华企业股份有限公司
资产负债表
2015年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资产|附注十三|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||730,548,767.12|974,424,321.86|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||71,981,000.00||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|（一）|331,644.00|331,644.00|
|预付款项||||
|应收利息||||
|应收股利|||152,850,000.00|
|其他应收款|（二）|6,413,651,291.49|5,664,231,019.08|
|存货||149,234,638.51|153,606,660.57|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||550,000,000.00||
|其他流动资产||70,000,000.00|70,000,000.00|
|流动资产合计||7,985,747,341.12|7,015,443,645.51|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||3,919,989.76|3,919,989.76|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|6,253,472,168.04|7,021,707,342.80|
|投资性房地产||216,914,798.09|228,639,352.25|
|固定资产||23,375,311.32|25,425,925.16|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||57,661,684.48|59,354,860.00|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||1,274,235.03|1,491,834.63|
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产|||550,000,000.00|
|非流动资产合计||6,556,618,186.72|7,890,539,304.60|
|资产总计||14,542,365,527.84|14,905,982,950.11|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
财务报表第3页
中华企业股份有限公司
资产负债表（续）
2015年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||1,011,170,000.00|202,600,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||29,709,861.49|29,709,861.49|
|预收款项||8,119,348.01|3,886,880.28|
|应付职工薪酬||17,264,989.24|17,602,216.86|
|应交税费||3,909,380.25|2,351,291.18|
|应付利息||79,453,948.71|36,740,222.43|
|应付股利||1,143,265.24|1,143,265.24|
|其他应付款||3,196,765,451.44|2,209,243,038.85|
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||2,524,056,444.42|3,307,454,182.60|
|其他流动负债||326,882,151.27|1,404,600,000.00|
|流动负债合计||7,198,474,840.07|7,215,330,958.93|
|非流动负债：||||
|长期借款||1,160,000,000.00|3,283,600,000.00|
|应付债券||3,976,236,832.33|1,526,827,060.83|
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||1,618,465,222.22|1,330,853,127.09|
|非流动负债合计||6,754,702,054.55|6,141,280,187.92|
|负债合计||13,953,176,894.62|13,356,611,146.85|
|所有者权益：||||
|股本||1,867,059,398.00|1,867,059,398.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积||48,085,963.33|48,085,963.33|
|减：库存股||||
|其他综合收益||||
|专项储备||||
|盈余公积||502,048,937.47|502,048,937.47|
|未分配利润||-1,828,005,665.58|-867,822,495.54|
|所有者权益合计||589,188,633.22|1,549,371,803.26|
|负债和所有者权益总计||14,542,365,527.84|14,905,982,950.11|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
财务报表第4页
中华企业股份有限公司
合并利润表
2015年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注五|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||4,654,468,864.88|4,415,231,580.72|
|其中：营业收入|（三十八）|4,654,468,864.88|4,415,231,580.72|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||7,797,125,391.75|5,867,199,248.10|
|其中：营业成本|（三十八）|3,659,935,466.49|3,436,123,566.17|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|（三十九）|346,210,738.88|304,869,657.83|
|销售费用|（四十）|183,287,835.16|169,982,131.59|
|管理费用|（四十一）|284,453,780.71|265,216,371.15|
|财务费用|（四十二）|1,130,268,933.51|1,041,296,876.31|
|资产减值损失|（四十三）|2,192,968,637.00|649,710,645.05|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|（四十四）|-33,594,452.89|-28,556.78|
|投资收益（损失以“-”号填列）|（四十五）|625,141,860.02|1,292,412,048.40|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-103,807,689.84|-53,144,742.41|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||-2,551,109,119.74|-159,584,175.76|
|加：营业外收入|（四十六）|48,774,843.86|55,628,282.49|
|其中：非流动资产处置利得||362,489.57|428,634.96|
|减：营业外支出|（四十七）|1,634,861.52|1,836,402.33|
|其中：非流动资产处置损失||118,386.62|1,053,890.98|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||-2,503,969,137.40|-105,792,295.60|
|减：所得税费用|（四十八）|296,844,959.69|335,151,763.16|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||-2,800,814,097.09|-440,944,058.76|
|归属于母公司所有者的净利润||-2,487,072,739.29|-488,555,063.76|
|少数股东损益||-313,741,357.80|47,611,005.00|
|六、其他综合收益的税后净额||125,756,634.39|-10,888,424.38|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||125,756,634.39|-10,888,424.38|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||125,756,634.39|-10,888,424.38|
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||125,756,634.39|-10,888,424.38|
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4．现金流量套期损益的有效部分||||
|5．外币财务报表折算差额||||
|6．其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||-2,675,057,462.70|-451,832,483.14|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||-2,361,316,104.90|-499,443,488.14|
|归属于少数股东的综合收益总额||-313,741,357.80|47,611,005.00|
|八、每股收益：||||
|（一）基本每股收益（元/股）||-1.33|-0.26|
|（二）稀释每股收益（元/股）||-1.33|-0.26|

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中华企业股份有限公司
利润表
2015年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|附注十三|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|（四）|31,865,661.26|101,643,224.67|
|减：营业成本|（四）|18,661,796.11|45,501,811.16|
|营业税金及附加||5,554,433.05|17,895,124.20|
|销售费用||644,459.00|1,506,541.70|
|管理费用||55,896,212.84|59,219,316.12|
|财务费用||486,258,367.82|544,303,852.56|
|资产减值损失||317,465,049.36|786,095,196.45|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-33,623,009.67||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（五）|-81,177,745.59|161,745,517.41|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-84,596,347.00|-8,990,083.33|
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||-967,415,412.18|-1,191,133,100.11|
|加：营业外收入||7,259,267.38|10,017,467.95|
|其中：非流动资产处置利得||||
|减：营业外支出||27,025.24|49,180.36|
|其中：非流动资产处置损失||27,025.24|41,180.36|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||-960,183,170.04|-1,181,164,812.52|
|减：所得税费用||||
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||-960,183,170.04|-1,181,164,812.52|
|五、其他综合收益的税后净额|||-27,280,348.21|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||-27,280,348.21|
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益|||-27,280,348.21|
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4．现金流量套期损益的有效部分||||
|5．外币财务报表折算差额||||
|6．其他||||
|六、综合收益总额||-960,183,170.04|-1,208,445,160.73|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益（元/股）||-0.51|-0.63|
|（二）稀释每股收益（元/股）||-0.51|-0.63|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
财务报表第6页
中华企业股份有限公司
合并现金流量表
2015年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注五|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||9,603,467,974.11|5,263,010,171.04|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|（四十九）|179,744,191.31|308,212,076.36|
|经营活动现金流入小计||9,783,212,165.42|5,571,222,247.40|
|购买商品、接受劳务支付的现金||3,211,310,634.04|4,002,275,194.87|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||306,943,943.03|276,879,623.12|
|支付的各项税费||959,025,842.49|901,135,410.74|
|支付其他与经营活动有关的现金|（四十九）|378,057,327.43|515,928,579.80|
|经营活动现金流出小计||4,855,337,746.99|5,696,218,808.53|
|经营活动产生的现金流量净额||4,927,874,418.43|-124,996,561.13|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||1,473,301,143.62|1,431,609,916.31|
|取得投资收益收到的现金||6,200,644.00|9,269,870.61|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||460,688.91|2,087,374.65|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|（五十）|512,570,204.66|2,347,836,992.32|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||1,992,532,681.19|3,790,804,153.89|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||15,658,268.60|31,891,787.31|
|投资支付的现金||2,069,550,065.35|1,878,592,167.39|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||2,085,208,333.95|1,910,483,954.70|
|投资活动产生的现金流量净额||-92,675,652.76|1,880,320,199.19|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||7,090,106,884.35|10,592,965,359.93|
|发行债券收到的现金||2,445,215,000.00|1,525,200,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|（四十九）||20,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计||9,535,321,884.35|12,138,165,359.93|
|偿还债务支付的现金||12,845,554,332.96|9,527,245,085.78|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,764,032,282.05|2,259,236,496.59|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||21,904,223.71|91,058,937.54|
|支付其他与筹资活动有关的现金|（四十九）|245,880,000.00||
|筹资活动现金流出小计||14,855,466,615.01|11,786,481,582.37|
|筹资活动产生的现金流量净额||-5,320,144,730.66|351,683,777.56|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||26,901.96|772.02|
|五、现金及现金等价物净增加额||-484,919,063.03|2,107,008,187.64|
|加：期初现金及现金等价物余额||4,319,582,517.45|2,212,574,329.81|
|六、期末现金及现金等价物余额|（五十）|3,834,663,454.42|4,319,582,517.45|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
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中华企业股份有限公司
现金流量表
2015年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||36,098,128.99|79,602,792.45|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||13,350,962.59|24,135,244.40|
|经营活动现金流入小计||49,449,091.58|103,738,036.85|
|购买商品、接受劳务支付的现金||872,044.37|1,012,908.52|
|支付给职工以及为职工支付的现金||31,073,393.73|29,988,148.39|
|支付的各项税费||12,523,458.65|24,325,127.84|
|支付其他与经营活动有关的现金||24,479,496.49|30,475,735.47|
|经营活动现金流出小计||68,948,393.24|85,801,920.22|
|经营活动产生的现金流量净额||-19,499,301.66|17,936,116.63|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||291,742,679.17|278,373,028.95|
|取得投资收益收到的现金||153,704,750.00|790,574,440.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||16,000.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||445,463,429.17|1,068,947,468.95|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||58,899.00|401,900.00|
|投资支付的现金||808,654,009.67|701,901,733.84|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||808,712,908.67|702,303,633.84|
|投资活动产生的现金流量净额||-363,249,479.50|366,643,835.11|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||3,720,570,000.00|4,857,800,000.00|
|发行债券收到的现金||2,445,215,000.00|1,525,200,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||20,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计||6,165,785,000.00|6,403,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||5,339,971,458.33|5,203,783,919.90|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||686,940,315.25|926,842,744.72|
|支付其他与筹资活动有关的现金||100,000,000.00||
|筹资活动现金流出小计||6,126,911,773.58|6,130,626,664.62|
|筹资活动产生的现金流量净额||38,873,226.42|272,373,335.38|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-343,875,554.74|656,953,287.12|
|加：期初现金及现金等价物余额||894,424,321.86|237,471,034.74|
|六、期末现金及现金等价物余额||550,548,767.12|894,424,321.86|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
财务报表第8页
中华企业股份有限公司
合并所有者权益变动表
2015年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|1,867,059,398.00||||39,594,980.50||16,391,923.83||491,700,295.51||2,665,693,140.49|2,268,597,494.71|7,349,037,233.04|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|1,867,059,398.00||||39,594,980.50||16,391,923.83||491,700,295.51||2,665,693,140.49|2,268,597,494.71|7,349,037,233.04|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||||125,756,634.39||||-2,487,072,739.29|-722,696,357.94|-3,084,012,462.84|
|（一）综合收益总额|||||||125,756,634.39||||-2,487,072,739.29|-313,741,357.80|-2,675,057,462.70|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||-408,200,776.43|-408,200,776.43|
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||-408,200,776.43|-408,200,776.43|
|（三）利润分配||||||||||||-754,223.71|-754,223.71|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||-754,223.71|-754,223.71|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,867,059,398.00||||39,594,980.50||142,148,558.22||491,700,295.51||178,620,401.20|1,545,901,136.77|4,265,024,770.20|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
财务报表第9页
中华企业股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2015年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|1,555,882,832.00||||39,594,980.50||27,280,348.21||491,700,295.51||3,621,013,053.45|2,242,620,934.06|7,978,092,443.73|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|1,555,882,832.00||||39,594,980.50||27,280,348.21||491,700,295.51||3,621,013,053.45|2,242,620,934.06|7,978,092,443.73|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|311,176,566.00||||||-10,888,424.38||||-955,319,912.96|25,976,560.65|-629,055,210.69|
|（一）综合收益总额|||||||-10,888,424.38||||-488,555,063.76|47,611,005.00|-451,832,483.14|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|311,176,566.00||||||||||-466,764,849.20|-21,634,444.35|-177,222,727.55|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|311,176,566.00||||||||||-466,764,849.20|-21,634,444.35|-177,222,727.55|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,867,059,398.00||||39,594,980.50||16,391,923.83||491,700,295.51||2,665,693,140.49|2,268,597,494.71|7,349,037,233.04|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
财务报表第10页
中华企业股份有限公司
所有者权益变动表
2015年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|1,867,059,398.00||||48,085,963.33||||502,048,937.47|-867,822,495.54|1,549,371,803.26|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|1,867,059,398.00||||48,085,963.33||||502,048,937.47|-867,822,495.54|1,549,371,803.26|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||||||||||-960,183,170.04|-960,183,170.04|
|（一）综合收益总额||||||||||-960,183,170.04|-960,183,170.04|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,867,059,398.00||||48,085,963.33||||502,048,937.47|-1,828,005,665.58|589,188,633.22|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
财务报表第11页
中华企业股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2015年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|1,555,882,832.00||||48,085,963.33||27,280,348.21||502,048,937.47|780,107,166.18|2,913,405,247.19|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|1,555,882,832.00||||48,085,963.33||27,280,348.21||502,048,937.47|780,107,166.18|2,913,405,247.19|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|311,176,566.00||||||-27,280,348.21|||-1,647,929,661.72|-1,364,033,443.93|
|（一）综合收益总额|||||||-27,280,348.21|||-1,181,164,812.52|-1,208,445,160.73|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|311,176,566.00|||||||||-466,764,849.20|-155,588,283.20|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|311,176,566.00|||||||||-466,764,849.20|-155,588,283.20|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,867,059,398.00||||48,085,963.33||||502,048,937.47|-867,822,495.54|1,549,371,803.26|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人：
财务报表第12页
中华企业股份有限公司
2015年度
财务报表附注
中华企业股份有限公司
二 O一五年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
中华企业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系全民所有制的中华企业公司改制而成立的上市公司。1993年 9月 24日正式在证券交易所上市。公司的企业法人营业执照注册号：310000000023990。所属行业为房地产类。
2005年 12月，公司完成了股权分置改革，公司除公募法人股股东以外的非流通股股东以其持有的部分非流通股股份作为对价，支付给公司全体流通股股东，以换取全体非流通股股东所持剩余非流通股股份的上市流通权。以2005年9月30日公司股本结构为计算基础，方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股获得3股股份的对价。
根据 2014年 4月 23日公司股东大会决议，公司以 2013年末总股本 1,555,882,832股计算，按每10股送2股红股，共计派发311,176,566股，完成后公司的总股本为1,867,059,398股。
截止 2015年 12月 31日，本公司注册资本为 1,867,059,398元，累计发行股本总数 1,867,059,398股，全部为无限售条件股份，公司注册地：上海市华山路 2号，总部地址：办公地址：上海市浦东新区雪野路 928号6楼。本公司主要经营活动为：商品房设计、建造、买卖、租赁。本公司的母公司为上海地产（集团）有限公司，本公司的实际控制人为上海地产（集团）有限公司。
本财务报表业经公司董事会于2016年3月17日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至2015年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
1 上海房产之窗房地产信息有限公司
2 杭州中华企业房地产发展有限公司
3 江阴中企誉德房地产有限公司
4 上海鼎达房地产有限公司
5 上海中鸿置业有限公司
6 上海南郊中华园房地产开发有限公司
7 苏州工业园区中华企业房地产开发有限公司
财务报表附注第1页
中华企业股份有限公司
2015年度
财务报表附注
8 苏州中华园房地产开发有限公司
9 浙江锦华大酒店管理有限公司
10 上海金樱览胜商业资产管理有限公司
11 上海江森房屋设备有限公司
12 上海瀛浦置业有限公司
13 上海瀛茸置业有限公司
14 上海瀛翔投资咨询有限公司
15 上海古北房产租赁有限公司
16 上海古北物业管理有限公司
17 上海古北新虹劳务服务有限公司
18 上海古北劳动服务有限公司
19 上海古北京宸置业发展有限公司
20 苏州洞庭房地产发展有限公司
21 上海古北顾村置业有限公司
22 上海浦东古北置业有限公司
23 江阴金安置业有限公司
24 上海新古北物业管理有限公司
25 上海古北朱家角置业有限公司
26 无锡中诚置业有限公司
27 无锡中城誉品置业有限公司
28 上海新弘生态农业有限公司
29 中企汇锦投资有限公司
30 上海融欧股权投资基金管理有限公司
31 上海民诚置业有限公司
32 上海房地集团物业服务有限公司
33 上海地产古北安亭置业有限公司
34 上海房地产经营(集团)有限公司
35 上海顺驰置业有限公司
36 上海房地（集团）有限公司
37 上海凯峰房地产开发有限公司
38 上海古北（集团）有限公司
39 上海杉野置业有限公司
40 古北集团香港有限公司
财务报表附注第2页
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财务报表附注
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（二十四）”、“五、（三十八）营业收入和营业成本”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
财务报表附注第3页
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财务报表附注
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
财务报表附注第4页
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财务报表附注
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
财务报表附注第5页
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财务报表附注
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
财务报表附注第6页
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财务报表附注
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
财务报表附注第7页
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1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；
应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
财务报表附注第8页
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财务报表附注
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
财务报表附注第9页
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4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
财务报表附注第10页
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本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌严重的标准为：下跌幅度超过投资成本的30％且非暂时性下跌；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：持续下跌超过两个完整会计年度；投资成本的计算方法为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下跌期间的确定依据为：自下跌幅度超过投资成本的30％时计算。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一)应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的具体标准为：金额在500万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入关联方组合或帐龄组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
关联方组合 按关联方划分组合
除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款
账龄组合
项之外，其余应收款项按账龄划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合名称 计提方法
关联方组合 单独进行减值测试
账龄组合 按账龄分析法
财务报表附注第11页
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3-4年 20 20
4－5年 50 50
5年以上 100 100
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流关联方组合 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值，不计提坏账准备。
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：存在客观证据表明其发生了减值。
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄分析法计提坏账准备。
(十二)存货
1、存货的分类
存货分类为：开发成本、开发产品、工程施工、库存商品、原材料、周转材料等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
开发产品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
财务报表附注第12页
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确定其可变现净值；需要经过建设的开发成本，以及需要经过加工的材料存货，在正常开发或生产经营过程中，以所开发的最终开发产品或生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十三)划分为持有待售的资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
(十四)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
财务报表附注第13页
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重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
财务报表附注第14页
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3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
财务报表附注第15页
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（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十五)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
财务报表附注第16页
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(十六)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 直线法 5-50 3－10 19.40－1.80专用设备 直线法 3-10 3－10 32.33－9.00运输设备 直线法 3-10 3－10 97.00－9.00通用设备 直线法 1-15 0－10 100.00－6.00固定资产装修费 直线法 2-5 50.00－20.00(十七)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十八)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
财务报表附注第17页
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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(十九)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 37年-70年 土地使用权年限
软件 5、10年 软件预计使用年限
房产之窗网络平台 10年 软件预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
经复核，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
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研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(二十)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出和预付长期租赁费用等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
(二十二)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度即补充养老保险。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十三)预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
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（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十四)收入
1、销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司主要从事房地产销售业务，当满足房地产销售同时满足下列条件时，本公司确认相关收入：
（1）工程已经竣工，具备入住交房条件，取得了房地产权证（大产证）；
（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；
（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
（4）成本能够可靠地计量。
财务报表附注第23页
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2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③出租物业收入：
a、具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
b、履行了合同规定的义务，开具租赁发票且相应收入已经取得或确信可以取得。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入
（1）按完工百分比法确认提供劳务收入的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入时，提供劳务收入的确认标准，确定提供劳务交易完工进度的依据和方法
根据第三方提供的完工进度证明对已完工作量进行测量。
（3）关于本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入相应的业务特点分析和介绍
按完工百分比法确认提供劳务的收入中，主要系公司从事楼宇自控设备、消防报警设备、公共安全防范设备、车库管理设备、综合布线设备等弱电系统设备工程，并提供安装、施工、调试、维修及承包业务。
财务报表附注第24页
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(二十五)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：补助企业相关资产的构建；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：补偿企业相关费用支出或损失；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态；
与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
财务报表附注第25页
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十七)租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
财务报表附注第26页
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(二十八)终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
(二十九)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
四、税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率（%）
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
增值税 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 3、4、6、17
为应交增值税
营业税 按应税营业收入计缴 3、5
城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1、5、7
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 30、40、50、60
(二) 税收优惠
1、本公司孙公司上海新古北物业管理有限公司按照核定的利润率10%缴纳企业所得税，税率为25%，实际税负为销售收入的2.5%。
2、本公司子公司上海新弘生态农业有限公司根据沪国税流（1995）78号文规定，销售的自产农产品所实现的销售收入免征增值税；期限自2013年11月1日起至2020年12月31日止。
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五、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 246,606.84 451,583.81银行存款 4,380,952,757.97 4,631,906,403.56其他货币资金 4,497,764.72 2,257,862.16合计 4,385,697,129.53 4,634,615,849.53其中：存放在境外的款项总额 236,542.31 222,732.85其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
质押的定期存单（注1） 230,000,000.00 80,000,000.00购房者按揭借款保证金（注2） 320,000,000.00 230,000,000.00房地产开发专户资金 1,033,675.11 5,033,332.08合计 551,033,675.11 315,033,332.08注1：系向江海证券有限公司贷款7,764万元而质押银行定期存单8,000万元和向上海海通证券资产管理有限公司贷款14,773万元而质押银行定期存单15,000万元。
注2：系为购房者办理按揭贷款而存入的保证金 32,000万元。该款项在购房人办妥抵押登记手续后，将保证金账户中对应的保证金100%释放。
上述受到限制的货币资金在编制现金流量表时已作剔除。
(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 期末余额 年初余额
交易性金融资产 71,981,000.00 48,362,284.20其中：权益工具投资 71,981,000.00 48,362,284.20合计 71,981,000.00 48,362,284.20
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(三) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）按信用风险特征组合计提
5,336,129.30 93.28 289,325.10 5.42 5,046,804.20 4,196,523.74 91.61 187,811.87 4.48 4,008,711.87坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
384,406.00 6.72 384,406.00 100.00 384,406.00 8.39 384,406.00 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 5,720,535.30 100.00 673,731.10 5,046,804.20 4,580,929.74 100.00 572,217.87 4,008,711.87财务报表附注第29页
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 2,956,939.95 147,847.00 5.001至2年 1,050,224.00 52,511.20 5.002至3年 889,669.00 88,966.90 10.00合计 4,896,832.95 289,325.10
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）关联方组合 439,296.35
合计 439,296.35
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
张震 70,000.00 70,000.00 100.00%预计无法收回盛林 110,000.00 110,000.00 100.00%预计无法收回董艳 14,406.00 14,406.00 100.00%预计无法收回刘淑梅 190,000.00 190,000.00 100.00%预计无法收回合计 384,406.00 384,406.00
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
应收款坏账准备 572,217.87 101,513.23 673,731.10合计 572,217.87 101,513.23 673,731.10
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按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
上海堡华建筑工程有限公司 1,266,952.00 22.15 88,614.60上海建工五建集团有限公司 995,000.00 17.39 49,750.00浙江舜杰建筑集团股份有限公司 887,206.00 15.51 63,045.70上海金鹿金融信息服务有限公司 403,066.34 7.05 20,153.32物业服务某业主 580,355.49 10.15 29,017.77合计 4,132,579.83 72.25 250,581.39(四) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 1,145,112.31 40.87 2,162,183.11 61.211至2年 437,300.00 15.60 770,410.57 21.812至3年 620,000.00 22.12 600,000.00 16.983年以上 600,000.00 21.41
合计 2,802,412.31 100.00 3,532,593.68 100.002、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款期末余额合计
预付对象 期末余额
数的比例
上海月罗环境卫生服务有限公司 600,000.00 21.41上海炫愉建筑设计有限公司 500,000.00 17.84上海天华嘉易建筑设计有限公司 304,000.00 10.85上海富营智能科技有限公司 159,260.00 5.68江苏省电力公司江阴市供电公司 140,000.00 5.00合计 1,703,260.00 60.78
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(五) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）单项金额重大并单独计提
6,080,000.00 0.55 6,080,000.00 100.00 6,080,000.00 1.35 6,080,000.00 100.00坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
1,084,848,392.04 98.82 45,536,891.22 4.20 1,039,311,500.82 435,819,227.81 97.11 20,863,825.58 4.79 414,955,402.23坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
6,874,295.22 0.63 6,874,295.22 100.00 6,918,290.22 1.54 6,918,290.22 100.00提坏账准备的其他应收款
合计 1,097,802,687.26 100.00 58,491,186.44 1,039,311,500.82 448,817,518.03 100.00 33,862,115.80 414,955,402.23财务报表附注第32页
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
上海市房屋实业有限公司 6,080,000.00 6,080,000.00 100.00预计无法收回
合计 6,080,000.00 6,080,000.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 511,068,037.15 25,553,401.88 5.001至2年 57,392,460.14 2,869,623.02 5.002至3年 28,122,197.56 2,812,219.75 10.003至4年 1,661,886.18 332,377.24 20.004至5年 141,907.82 70,953.93 50.005年以上 13,898,315.40 13,898,315.40 100.00合计 612,284,804.25 45,536,891.22
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合 472,563,587.79
合计 472,563,587.79
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
张熔 53,702.98 53,702.98 100.00% 预计无法收回
冯懿 72,709.73 72,709.73 100.00% 预计无法收回
苏州西山镇房地产开发公司 3,190,000.00 3,190,000.00 100.00% 预计无法收回
深圳市银捷实业有限公司 1,997,882.51 1,997,882.51 100.00% 预计无法收回
上海股份制管理服务有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 预计无法收回
宜兴市四高物业管理有限公司 60,000.00 60,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 6,874,295.22 6,874,295.22
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2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
其他应收款坏账准备 33,862,115.80 24,629,070.64 58,491,186.443、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
备用金 229,380.00 309,172.81押金、保证金 89,877,467.94 27,428,195.11代垫、暂付款 41,614,201.69 20,516,838.18往来款 482,359,230.07 220,892,166.83住宅物业保修金 82,901,663.01 82,824,177.07应收非流动资产处置款（注1） 399,960,000.00 96,036,873.64其他 860,744.55 810,094.39合计 1,097,802,687.26 448,817,518.03注1：系应收转让天津星华商置业有限公司、天津星华府置业有限公司股权转让款，详见本附注五、（十一）。
4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收期
坏账准备期单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数
末余额
的比例(%)
天津大唐房地产开发有限公司
股权转让款 399,960,000.001年以内 36.43 19,998,000.00（注1）
1年以内及
大华（集团）有限公司（注2） 往来款 285,000,000.00 25.96
1-2年
上海瀛利置业有限公司（注3） 往来款 150,000,000.001年以内 13.66
参与定向增
光大保德信基金管理有限公司 30,000,000.001年以内 2.73 1,500,000.00发投资款
上海市松江区住房保障和房屋管 1年以内及
保修金 27,047,742.15 2.46 1,352,387.11理局保修金专户 1-2年
合计 892,007,742.15 81.24 22,850,387.11注1：系应收股权转让款，详见本附注五、（十一）。
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注2：系本公司孙公司上海凯峰房地产开发有限公司按照持股比例向其少数股东提供的短期资金。
注3：本公司孙公司上海瀛翔投资咨询有限公司系上海瀛利置业有限公司股东，按照持股比例向其提供的资金。
(六) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 19,354,600,346.46 1,784,000,000.00 17,570,600,346.46 24,089,166,910.99 992,260,000.00 23,096,906,910.99开发产品 9,332,263,833.79 1,221,102,558.29 8,111,161,275.50 7,506,858,604.11 21,516,451.48 7,485,342,152.63库存商品 1,778,993.35 1,172,477.64 606,515.71 1,978,934.67 1,177,947.56 800,987.11周转材料 17,389.00 17,389.00 158,605.93 158,605.93原材料 346,736.18 346,736.18 583,321.14 583,321.14工程施工 1,222,711.81 1,222,711.81 1,529,343.66 1,529,343.66其他 227,529.00 227,529.00 113,612.00 113,612.00合计 28,690,457,539.59 3,006,275,035.93 25,684,182,503.66 31,600,389,332.50 1,014,954,399.04 30,585,434,933.46（1）开发成本
预计投
项目名称 开工时间 预计竣工时间 期末余额 年初余额
资总额
中企御品湾 2011年 2016年 58.50 5,225,985,626.33 4,620,981,836.05中企上城 2011年 2015年 625,184,156.46苏州中华园 2013年 2016年 12.00 1,070,508,755.75 1,012,765,891.48古北御庭酒店式公寓 2009年 2015年 3.70 322,917,934.40古北商务分区总体 2013年 2015年 7,271,179.04桔泉新村古北陆翔苑二期（商铺） 2011年 2015年 1.80 162,353,962.76古北香堤艺墅 2010年 2016年 20.20 1,594,730,527.13 2,172,826,358.12印象春城六街区 2007年 2016年 2.70 266,836,654.11 767,727,034.64誉品谷水湾豪庭 2011年 2016年 0.10 7,265,820.00 2,030,623,946.74誉品尚海荟 2012年 2015年 1,170,922,307.03誉品华府 2014年 2016年 34.00 2,812,736,606.41 2,164,232,879.19尚汇豪庭 2012年 2016年 86.00 7,466,350,826.61 6,568,753,219.99
财务报表附注第35页
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预计投
项目名称 开工时间 预计竣工时间 期末余额 年初余额
资总额
嘉定萃庭 2014年 2017年 16.70 910,185,530.12 609,650,867.44安亭新镇12#地块（注1） 2013年 2015年 565,029,356.27安亭新镇14#地块（注1） 2014年 2016年 213,648,642.53安亭新镇东区地块（除12#、14#）（注1）2003年 2021年 1,074,277,338.85合计 19,354,600,346.46 24,089,166,910.99注1：因本公司本年度转让上海国际汽车城置业有限公司40%股权，并不再将其纳入合并范围（详见附注五、（十一）），故原上海国际汽车城置业有限公司所拥有的安亭新镇12#地块等开发成本相应从本年度合并报表中减少。
注2：相关抵押信息详见本附注十、（一）重要承诺事项。
（2）开发产品
本期其他减少金
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
额（注1）
虹光小区 1995年 141,625.01 141,625.01中静大厦车库 2005年 136,290.00 136,290.00鹿特丹花园 1996年 1,078,656.49 1,078,656.49东方中华园车库 2004年 1,993,144.08 595,566.84 1,397,577.24浦东大道 ---- 141,382.31 141,382.31虹华大厦 1995年 594,973.15 594,973.15天山中华园车库 2002年 6,802,149.00 6,802,149.00港泰车库 1999年 3,453,506.63 3,453,506.63南郊中华园一期 2009年 59,388,889.90 59,388,889.90南郊中华园二期 2010年 3,055,464.10 3,055,464.10南郊中华园三期 2011年 14,787,392.39 1,917,695.90 12,869,696.49美兰湖湖畔雅苑 2007年 17,560,276.89 1,521,979.56 16,038,297.33美兰湖中华园 2011年 76,144,880.25 6,871,958.38 69,272,921.87美兰湖畔雅苑
2007年 1,501,339.79 1,501,339.79
（3、4、7、8号楼）
铂珏公寓 2014年 3,133,142,362.87 135,592,629.70 795,984,391.49 2,472,750,601.08江阴中企上城 2014年 387,290,270.09 855,667,257.37 96,157,052.24 1,146,800,475.22
财务报表附注第36页
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本期其他减少金
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
额（注1）
虹桥路1482号 ---- 3,876,000.00 3,876,000.00维多利亚C201-209 1996年 4,810,330.74 4,810,330.74维多利亚E楼5楼 ---- 3,455,452.54 3,455,452.54古北国际广场 2007年 41,303,935.13 2,368,519.60 38,935,415.53古北香堤艺墅 2015年 865,915,655.14 484,545,178.11 381,370,477.03古北陆翔苑二期 2008年 1,621,539.34 1,621,539.34古北太湖源 2006年 447,831,003.95 8,937,522.18 456,768,526.13古北香缇岭 2010年 282,510,511.49 112,932,023.03 169,578,488.46古北御庭住宅和车库 2013年 98,320,674.17 105,360.03 59,321,317.51 39,104,716.69古北御庭酒店 2015年 335,648,402.04 335,648,402.04申雅苑（印象春城-周
2008年 9,723,254.57 9,723,254.57浦23#地块）
印象春城二期五街区
2009年 17,243,397.70 17,243,397.70售楼中心
印象春城二期三、四街
2011年 26,702,805.67 6,902,805.67 19,800,000.00区住宅和地下车库
印象春城二期一、二
2013年 59,381,615.97 24,465,744.85 34,915,871.12街区
印象春城二期六街区 2015年 755,732,303.32 297,242,653.67 458,489,649.65誉品谷水湾豪庭 2014年 1,457,303,774.66 2,066,821,624.71 816,651,160.67 2,707,474,238.70江阴誉品尚海荟 2015年 1,437,778,588.69 583,399,186.08 854,379,402.61安亭新镇安智路63号
---- 1,146,165.13 1,146,165.13商铺
风苑小区 2005年 5,641,060.01 1,833,179.03 3,807,880.98
雅苑小区 ---- 8,374,938.98 398,064.16 7,976,874.82
颂苑小区 2005年 8,172,386.18 2,530,852.01 5,641,534.17
兴苑小区 2005年 2,468,610.18 234,454.55 2,234,155.63
赋苑小区 2005年 6,796,624.50 1,370,348.69 5,426,275.81
安亭新镇1#-6#地块
2006年 38,596,783.29 38,596,783.29
车库
财务报表附注第37页
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财务报表附注
本期其他减少金
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
额（注1）
安亭新镇青年公寓 2005年 90,552,687.44 90,552,687.44
雅苑商铺 2006年 4,277,758.80 4,277,758.80
安亭新镇2-3地块商铺2007年 10,245,023.73 832,072.63 9,412,951.10
安亭新镇23#商务区 2006年 53,782,489.48 512,181.42 53,270,308.06
安亭新镇15#、16#别
2009年 13,805,983.08 1,994,550.91 11,811,432.17
墅及小高层、车位
安亭新镇德绍豪斯小
2012年 51,303,832.82 25,900,595.86 25,403,236.96
区（11#地块）
安亭新镇5#商业配套 ---- 1,050,397,361.62 2,587,519.60 1,047,809,842.02
合计 7,506,858,604.11 6,462,199,343.18 3,330,572,392.25 1,306,221,721.25 9,332,263,833.79注1：因本公司本年度转让上海国际汽车城置业有限公司40%股权，并不再将其纳入合并范围（详见附注五、（十一）），故原上海国际汽车城置业有限公司所拥有的风苑小区等开发产品相应从本年度合并报表中减少。
注2：相关抵押信息详见本附注十、（一）重要承诺事项。
2、存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额计提（注1） 其他（注2） 转回或转销 其他（注3）
开发产品 21,516,451.48 892,652,049.33 482,260,000.00 173,919,467.52 1,406,475.00 1,221,102,558.29开发成本 992,260,000.00 1,274,000,000.00 482,260,000.00 1,784,000,000.00库存商品 1,177,947.56 5,469.92 1,172,477.64合计 1,014,954,399.04 2,166,652,049.33 482,260,000.00 173,924,937.44 483,666,475.00 3,006,275,035.93注1：期末本公司根据存货成本与可变现净值测算存货跌价准备后，对在开发项目杭州中企御品湾、上海朱家角古北香堤艺墅、上海美兰湖铂珏公寓、上海松江誉品谷水湾豪庭一期、江阴中企上城、江阴誉品尚海荟共计提存货跌价准备21.67亿元。
注2：本期其他增加和本期其他减少金额 482,260,000.00元系上述项目期初在开发成本中核算，本期竣工转入开发产品，期初已计提的存货跌价准备相应变动。
注3：本期减少 1,406,475.00元系因本公司本年度转让上海国际汽车城置业有限公司40%股权，并不再将其纳入合并范围（详见附注五、（十一）），故原上海国际汽车城置业有限公司开发产品中的存货跌价准备相应从本年度合并报表中减少。
财务报表附注第38页
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3、存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
本期减少
存货项目名称 年初余额 本期增加 本期转入 期末余额其他减少
存货额
中企御品湾 914,486,007.53 235,167,772.07 1,149,653,779.60江阴中企上城 89,960,543.63 16,819,720.89 106,780,264.52
苏州中华园 126,386,276.84 29,603,199.26 155,989,476.10古北御庭酒店式公寓 1,273,669.00 1,273,669.00
古北香堤艺墅 164,725,637.62 25,108,641.99 61,006,123.34 128,828,156.27印象春城六街区 16,863,243.91 4,945,889.77 16,568,121.17 5,241,012.51誉品谷水湾豪庭 200,118,470.34 200,118,470.34 -0.00誉品尚海荟 57,866,742.50 27,575,772.38 85,442,514.88
嘉定翠庭 3,190,400.09 3,190,400.09誉品华府 93,059,294.50 58,258,340.53 151,317,635.03尚汇豪庭 846,734,943.43 203,326,334.02 1,050,061,277.45安亭新镇12#地块（注） 115,616,300.61 115,616,300.61
安亭新镇东区地块（除
266,024,360.46 43,953,414.66 309,977,775.12
12#）（注）
合计 2,893,115,490.37 647,949,485.66 471,189,163.25 425,594,075.73 2,644,281,737.05注：因本公司本年度转让上海国际汽车城置业有限公司40%股权，并不再将其纳入合并范围（详见附注五、（十一）），故原上海国际汽车城置业有限公司所拥有的安亭新镇12#地块等开发成本中的资本化利息相应从本年度合并报表中减少。
(七) 划分为持有待售的资产
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间已拍卖但未办理产
8,782,175.01 22,280,000.00 900-1200万元 2016年
权过户手续的房产
合计 8,782,175.01 22,280,000.00
注：本公司子公司上海房地（集团）有限公司委托上海青莲阁拍卖有限责任公司拍卖位于上海市定西路1277号3101室等8套办公用房，上述房产已于2014年10月28日拍卖成交，拍卖总价2,228万元。上海房地（集团）有限公司和买受人于2015年1月份签订了《房地产买卖合同》，因该房产产权瑕疵问题，详见本附注十一、（一）资产负债表日后事项。
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(八) 一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 年初余额
委托贷款(注） 35,000,000.00
合计 35,000,000.00
注：系2013年3月8日，本公司孙公司上海古北京宸置业发展有限公司向其少数股东浙江金湖机械集团有限公司6,500万元的委托贷款，贷款期限3年，2015年7月浙江金湖机械集团有限公司归还3,000万元，剩余委托贷款已于2016年3月8日收回，故划分至一年内到期的非流动资产。
(九) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
预缴企业所得税 6,812,895.75 14,203,710.89增值税待抵扣进项税 10,903.24 687,932.41合计 6,823,798.99 14,891,643.30(十) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 684,597,682.81 30,000.00 684,567,682.81 506,464,424.04 30,000.00 506,434,424.04其中：按公允价值计量 676,321,604.73 676,321,604.73 498,188,345.96 498,188,345.96按成本计量 8,276,078.08 30,000.00 8,246,078.08 8,276,078.08 30,000.00 8,246,078.08合计 684,597,682.81 30,000.00 684,567,682.81 506,464,424.04 30,000.00 506,434,424.042、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务的摊余成本 486,790,193.77 486,790,193.77公允价值 676,321,604.73 676,321,604.73累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 189,531,410.96 189,531,410.96已计提减值金额
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3、期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资单本期现被投资单位 位持股比例年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 金红利(%)成都海发股份有限公司 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
国泰君安投资管理股份有限公司 2,919,989.76 2,919,989.76 0.17上海金城房地产投资咨询公司 3,326,088.32 3,326,088.32 20.00上海中融融欧一期股权投资基金
1,000,000.00 1,000,000.00 0.23合伙企业（有限合伙）
上海中融融欧二期股权投资基金
1,000,000.00 1,000,000.00 0.23合伙企业（有限合伙）
合计 8,276,078.08 8,276,078.08 30,000.00 30,000.00
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4、本期可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
年初已计提减值余额 30,000.00 30,000.00本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值余额 30,000.00 30,000.00
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(十一)长期股权投资
本期增减变动
减值准宣告发放 本期计提被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合其他权 期末余额 备期末追加投资 减少投资 现金股利 其他 减值准备投资损益 收益调整益变动 余额或利润
1．合营企业
安亭新古北（上海）建设开发有限公司 49,835,077.89 -145,630.22 49,689,447.67上海鼎保置业有限公司（注1） 330,000,000.00 -6,090.13 329,993,909.87小计 49,835,077.89 330,000,000.00 -151,720.35 379,683,357.542．联营企业
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 536,274,331.75 691,749.53 536,966,081.28上海瀛利置业有限公司 4,482,266.12 217,978.62 4,700,244.74上海东方低碳系统集成有限公司（注2） 9,135,885.43 -8,163,979.12 -971,906.31
天津星华商置业有限公司（注3） 80,538,008.22 -78,406,568.99 -2,131,439.23
天津星华城置业有限公司 441,445,695.93 -98,286,518.39 343,159,177.54天津星华府置业有限公司（注3） 312,869,259.52 -312,732,258.77 -137,000.75
上海地产建筑产品研发有限公司（注4） 400,000.00 3,674.57 403,674.57上海国际汽车城置业有限公司（注5） -3,042,507.53 162,967,179.56 159,924,672.03小计 1,384,745,446.97 400,000.00 -399,302,806.88 -103,655,969.49 162,967,179.56 1,045,153,850.16合计 1,434,580,524.86 330,400,000.00 -399,302,806.88 -103,807,689.84 162,967,179.56 1,424,837,207.70注1：2015年8月，本公司子公司上海古北（集团）有限公司对上海鼎保置业有限公司增资人民币33,000万元，持有25%股权，上海鼎保置业有财务报表附注第43页
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限公司注册资本由人民币 20,000万元增加至人民币 26,666.67万元。根据上海鼎保置业有限公司的《公司章程》规定，所有重大事项均由双方股东共同决策，且必须一致通过方为有效，故属于共同控制的合营企业。
注2:2015年6月，本公司子公司上海房产之窗房地产信息有限公司将其持有的上海东方低碳系统集成有限公司25%的股权，转让给上海协和置业有限公司，转让金额为人民币1,000万元，并于2015年9月1日完成工商变更登记手续。
注3：2015年 10月，本公司将持有的天津星华商置业有限公司和天津星华府置业有限公司各30%股权转让给天津大唐房地产开发有限公司，转让价款为人民币39,996万元。双方签订的合同约定：“合同签订后10日内（签订日期为2015年12月24日）30%款项一次性汇入天津产权交易中心专用结算账户，其余款项应在一年内进行结算，且需支付相应的资金成本，并提供合法担保”。截止2015年12月31日，双方已完成工商变更登记手续，天津大唐房地产开发有限公司将上述两家公司21%的股权质押给本公司。2016年1月4日，本公司收到30%股权转让款。
注4：2014年10月，本公司与上海地产（集团）有限公司、上海中星（集团）有限公司和上海地产住房保障有限公司共同发起设立上海地产集团建筑产品研发有限公司，注册资本人民币200万元，其中本公司认缴人民币40万元，占注册资本比例20%。2015年2月15日，本公司按照《公司章程》约定以货币出资人民币40万元。
注5：2015年6月，本公司子公司上海房地（集团）有限公司将持有上海国际汽车城置业有限公司40%股权转让给上海万上星安投资管理有限公司，转让价款为人民币65,186.87万元。2015年6月26日，上海房地（集团）有限公司收到股权交易款项65,186.87万元，并于2015年7月7日完成工商变更登记手续。
截止 2015年 12月 31日，上海房地（集团）有限公司对上海国际汽车城置业有限公司还持有10%股权，并委派一名董事，仍在一定程度上影响该公司的生产经营活动，故对剩余的10%股权采用权益法进行核算，该剩余的10%股权原投资成本为104,174,899.85元，按照《企业会计准则第 33号-合并财务报表》的要求对剩余的10%股权按照丧失控制权日的公允价值重新计量，增加投资收益58,792,279.71元。
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(十二)投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
项目 土地使用权 房屋、建筑物 在建工程 合计
1．账面原值
（1）年初余额 2,741,213,438.35 2,741,213,438.35（2）本期增加金额 180,095,189.68 180,095,189.68—外购 147,256,455.04 147,256,455.04—存货\固定资产\在建
32,838,734.64 32,838,734.64工程转入
（3）本期减少金额 64,037,695.51 64,037,695.51—处置 64,037,695.51 64,037,695.51（4）期末余额 2,857,270,932.52 2,857,270,932.522．累计折旧和累计摊销
（1）年初余额 283,358,414.49 283,358,414.49（2）本期增加金额 84,184,732.80 84,184,732.80—计提或摊销 70,134,952.85 70,134,952.85—存货\固定资产\在建
14,049,779.95 14,049,779.95工程转入
（3）本期减少金额 15,970,348.43 15,970,348.43—处置 15,970,348.43 15,970,348.43（4）期末余额 351,572,798.86 351,572,798.863．减值准备
（1）年初余额 3,260,000.00 3,260,000.00（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额 3,260,000.00 3,260,000.004．账面价值
（1）期末账面价值 2,502,438,133.66 2,502,438,133.66（2）年初账面价值 2,454,595,023.86 2,454,595,023.86注：期末用于抵押或担保的投资性房产信息详见本附注五、（五十一）及附注十、（一）重要承诺事项。
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(十三)固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 固定资产装修 合计1．账面原值
（1）年初余额 243,441,129.15 159,481.03 29,150,818.99 26,718,137.66 28,975,891.04 328,445,457.87（2）本期增加金额 10,139,556.86 1,339,899.37 1,510,298.37 2,735,514.00 15,725,268.60—购置 10,139,556.86 1,339,899.37 1,510,298.37 2,735,514.00 15,725,268.60—存货转入
（3）本期减少金额 48,038,191.93 14,485.03 3,872,547.88 2,870,116.32 2,300,832.00 57,096,173.16—处置或报废 14,485.03 2,204,382.40 778,598.50 2,997,465.93—转入投资性房地产 28,139,092.60 2,300,832.00 30,439,924.60—处置子公司（注） 19,899,099.33 1,668,165.48 2,091,517.82 23,658,782.63（4）期末余额 205,542,494.08 144,996.00 26,618,170.48 25,358,319.71 29,410,573.04 287,074,553.312．累计折旧
（1）年初余额 27,993,964.20 134,471.53 20,829,326.55 16,087,603.52 4,695,356.51 69,740,722.31（2）本期增加金额 5,654,942.96 1,510.20 3,026,170.56 2,916,345.47 5,917,483.09 17,516,452.28—计提 5,654,942.96 1,510.20 3,026,170.56 2,916,345.47 5,917,483.09 17,516,452.28（3）本期减少金额 8,999,344.31 13,036.53 3,194,362.33 2,197,666.89 2,185,790.40 16,590,200.46—处置或报废 13,036.53 2,084,725.12 699,023.56 2,796,785.21—转入投资性房地产 5,728,539.34 2,185,790.40 7,914,329.74—处置子公司（注） 3,270,804.97 1,109,637.21 1,498,643.33 5,879,085.51财务报表附注第46页
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项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 通用设备 固定资产装修 合计（4）期末余额 24,649,562.85 122,945.20 20,661,134.78 16,806,282.10 8,427,049.20 70,666,974.133．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 180,892,931.23 22,050.80 5,957,035.70 8,552,037.61 20,983,523.84 216,407,579.18（2）年初账面价值 215,447,164.95 25,009.50 8,321,492.44 10,630,534.14 24,280,534.53 258,704,735.56注：因本公司本年度转让上海国际汽车城置业有限公司40%股权，并不再将其纳入合并范围（详见附注五、（十一）），
故原上海国际汽车城置业有限公司所拥有的固定资产相应从本年度合并报表中减少。
2、期末用于抵押或担保的固定资产信息，详见本附注五、（五十一）及附注十、（一）重要承诺事项。
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(十四)无形资产
项目 土地使用权 电脑软件 房产之窗网络平台 合计
1．账面原值
（1）年初余额 125,140,687.04 897,748.30 492,320.51 126,530,755.85（2）本期增加金额
（3）本期减少金额 36,480,730.04 224,528.30 36,705,258.34—转入投资性房地产 2,398,810.04 2,398,810.04—处置子公司（注） 34,081,920.00 224,528.30 34,306,448.30（4）期末余额 88,659,957.00 673,220.00 492,320.51 89,825,497.512．累计摊销
（1）年初余额 19,885,353.55 377,264.02 492,320.51 20,754,938.08（2）本期增加金额 2,734,641.30 101,421.34 2,836,062.64—计提 2,734,641.30 101,421.34 2,836,062.64（3）本期减少金额 7,405,379.50 56,132.07 7,461,511.57—转入投资性房地产 423,319.50 423,319.50—处置子公司（注） 6,982,060.00 56,132.07 7,038,192.07（4）期末余额 15,214,615.35 422,553.29 492,320.51 16,129,489.153．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 73,445,341.65 250,666.71 73,696,008.36（2）年初账面价值 105,255,333.49 520,484.28 105,775,817.77注：因本公司本年度转让上海国际汽车城置业有限公司40%股权，并不再将其纳入合并范围（详见附注五、（十一）），故原上海国际汽车城置业有限公司所拥有的无形资产相应从本年度合并报表中减少。
(十五)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额
经营租入固定
1,203,455.95 533,435.63 670,020.32资产改良支出
其他 964,687.50 33,750.00 930,937.50合计 2,168,143.45 567,185.63 1,600,957.82
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(十六)递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产减值准备 5,743,025.12 1,435,756.28 9,228,011.52 2,307,002.88工资及福利 11,460,084.48 2,865,021.12 9,285,842.60 2,321,460.65收入确认 571,914,927.36 142,978,731.84 274,334,202.56 68,583,550.64预提费用 452,121,700.40 113,030,425.10 703,897,500.80 175,974,375.20合并内部利润抵销 54,819,727.69 13,704,931.92 69,125,236.84 17,281,309.21可抵扣的经营亏损 1,534,022.84 383,505.71 23,789,201.00 5,947,300.25折旧或摊销差 858,226.04 214,556.51合计 1,097,593,487.89 274,398,371.97 1,090,518,221.36 272,629,555.342、未经抵销的递延所得税负债
期末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债可供出售金融资产公允价
189,531,410.96 47,382,852.74 21,855,898.44 5,463,974.61值变动
合计 189,531,410.96 47,382,852.74 21,855,898.44 5,463,974.613、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 4,531,889,622.82 1,348,202,018.48可抵扣亏损 2,671,017,195.54 2,013,446,602.59合计 7,202,906,818.36 3,361,648,621.074、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年份 期末余额 年初余额
2016年 383,101,785.31 467,214,388.592017年 305,527,485.09 365,361,678.462018年 65,916,774.04 105,889,279.512019年 643,356,438.15 706,683,384.912020年 1,273,114,712.95
合计 2,671,017,195.54 1,645,148,731.47
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(十七)其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
委托贷款(注1） 65,000,000.00项目保证金（注2） 200,000,000.00
合计 200,000,000.00 65,000,000.00注1：详见本附注五、（八）。
注2：根据本公司子公司上海古北（集团）有限公司与上海世博发展(集团)有限公司签订的战略合作协议及相关补充协议，上海古北（集团）有限公司支付给上海世博发展(集团)有限公司关于“上海市世博会地区城市最佳实践区 E06-04A地块项目”的项目保证金2亿元。
(十八)短期借款
1、短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
质押借款 176,170,000.00 177,600,000.00信用借款 1,235,000,000.00 325,000,000.00合计 1,411,170,000.00 502,600,000.00注1：质押借款相关信息详见附注十、（一）重要承诺事项。
(十九)应付票据
种类 期末余额 年初余额
商业承兑汇票 56,406,947.00
合计 56,406,947.00
(二十)应付账款
1、应付账款列示：
项目 期末余额 年初余额
1年以内 2,384,911,679.39 3,121,098,615.621-2年 967,206,897.56 191,267,634.272-3年 32,691,173.06 175,212,798.033年以上 161,886,200.11 191,056,368.94合计 3,546,695,950.12 3,678,635,416.86
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2、账龄超过一年的重要应付账款：
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海堡华建筑工程有限公司 208,847,260.03 工程款，尚未结算
上海市建工机械工程有限公司 154,917,891.43 工程款，尚未结算
上海建筑装饰（集团）有限公司 198,029,820.20 工程款，尚未结算
上海南汇建筑工程有限公司 124,965,821.54 工程款，尚未结算
龙元建设集团股份有限公司 53,062,490.00 工程款，尚未结算
合计 739,823,283.20
(二十一)预收款项
1、预收款项列示
项目 期末余额 年初余额
1年以内 6,345,102,793.07 2,767,402,635.661-2年 1,381,390,347.00 280,526,391.982-3年 62,874,618.30 23,294,050.553年以上 12,088,338.70 28,350,828.30合计 7,801,456,097.07 3,099,573,906.492、主要预售项目列示
项目名称 期末余额 年初余额 预计竣工时间 预售比例
尚汇豪庭一期 4,654,009,141.00 1,017,477,213.00 2016年 86.29%誉品华府 862,606,824.00 227,420,599.00 2016年 30.14%嘉定萃庭 346,093,370.45 2017年 51.48% 5,862,709,335.45 1,244,897,812.00
3、账龄超过一年的重要预收款项
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海坤启实业投资有限公司 16,765,098.00 未办妥手续尚汇豪庭某业主 11,380,739.00 未办妥手续尚汇豪庭某业主 11,271,195.00 未办妥手续尚汇豪庭某业主 11,172,923.00 未办妥手续尚汇豪庭某业主 11,115,918.00 未办妥手续尚汇豪庭某业主 11,088,384.00 未办妥手续
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
尚汇豪庭某业主 11,030,571.00 未办妥手续
尚汇豪庭某业主 10,878,109.00 未办妥手续
尚汇豪庭某业主 10,730,960.00 未办妥手续
尚汇豪庭某业主 10,708,746.00 未办妥手续
尚汇豪庭某业主 10,661,911.00 未办妥手续
尚汇豪庭某业主 10,592,024.00 未办妥手续
尚汇豪庭某业主 10,556,779.00 未办妥手续
尚汇豪庭某业主 10,524,331.00 未办妥手续
尚汇豪庭某业主 10,313,311.00 未办妥手续
古北御庭某业主 11,274,833.00 未办妥手续
印象春城某业主 10,270,508.00 未办妥手续
合计 190,336,340.00
(二十二)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 32,964,645.86 281,438,707.68 273,832,871.22 40,570,482.32离职后福利-设定提存计划 369,731.80 33,970,990.69 34,013,121.89 327,600.60辞退福利 378,775.00 378,775.00
合计 33,334,377.66 315,788,473.37 308,224,768.11 40,898,082.922、短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和
29,699,259.21 234,201,305.21 227,121,934.95 36,778,629.47补贴
（2）职工福利费 473,806.95 12,337,156.82 12,337,156.82 473,806.95（3）社会保险费 197,099.80 14,942,617.42 14,927,097.82 212,619.40其中：医疗保险费 178,648.70 12,822,551.72 12,809,375.52 191,824.90工伤保险费 6,150.40 642,425.90 641,644.60 6,931.70生育保险费 12,300.70 1,051,649.56 1,050,087.46 13,862.80（4）住房公积金 89,190.39 13,414,041.38 13,230,896.77 272,335.00（5）工会经费和职工教育 2,505,289.51 4,966,499.01 4,638,697.02 2,833,091.50
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
经费
（6）其他短期薪酬 1,577,087.84 1,577,087.84
合计 32,964,645.86 281,438,707.68 273,832,871.22 40,570,482.323、设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 342,099.10 26,202,463.49 26,239,719.49 304,843.10失业保险费 23,732.70 1,601,080.52 1,602,379.72 22,433.50企业年金缴费 3,800.00 5,909,422.34 5,913,222.34
其他 100.00 258,024.34 257,800.34 324.00合计 369,731.80 33,970,990.69 34,013,121.89 327,600.60(二十三)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 135.03营业税 -219,249,521.95 -83,445,517.51城建税 -14,064,485.23 -3,240,642.97企业所得税 231,685,507.76 106,455,295.10个人所得税 1,853,189.74 578,618.87房产税 13,971,808.21 12,364,395.92土地增值税 555,798,896.28 856,294,327.97土地使用税 720,923.78 659,838.22印花税 4,236.54 251,675.58教育费附加 -8,781,438.36 -1,677,536.39河道管理费 -1,754,458.48 -610,120.23其他 -415,342.59 -74,542.15合计 559,769,315.70 887,555,927.44(二十四)应付利息
项目 期末余额 年初余额
金融机构借款利息 41,000,008.44 67,192,814.07企业债券利息 63,566,220.23 17,663,541.67合计 104,566,228.67 84,856,355.74
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(二十五)应付股利
项目 期末余额 年初余额
1997年以前的法人股红利 9,661.24 9,661.241997年的法人股红利 99,026.30 99,026.301998年的法人股红利 114,708.90 114,708.902000年的法人股红利 40,566.60 40,566.602002年的法人股红利 151,500.00 151,500.002003年的法人股红利 63,616.50 63,616.502004年的法人股红利 153,350.74 153,350.742005年的法人股红利 386,803.41 386,803.412008年的法人股红利 1,548.80 1,548.802011年的法人股红利 5,006.64 5,006.642012年的法人股红利 13,498.34 13,498.342013年的法人股红利 45,009.86 45,009.862014年的法人股红利 58,967.91 58,967.91子公司应付上海新长宁（集团）有限公司 18,750,000.00子公司应付上海地产(集团)有限公司 2,400,000.00合计 1,143,265.24 22,293,265.24(二十六)其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 年初余额
保证金及押金 268,957,346.09 145,125,832.43往来款及借款 1,273,031,208.18 1,467,437,551.75暂收款 298,411,751.65 182,944,304.96征地费用 158,859,061.91 163,054,970.60其他 58,230,989.28 58,024,271.58合计 2,057,490,357.11 2,016,586,931.322、账龄超过一年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无锡市滨湖城市投资发展有限责任公司 291,439,697.68尚未归还
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 273,018,750.00尚未归还
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海地产（集团）有限公司 220,000,000.00尚未归还
农民工征地费 148,441,346.70尚未支付
童锦泉 127,755,921.74尚未支付的保证金
(二十七)一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债明细
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 4,645,831,389.00 5,129,387,340.79一年内到期的其他非流动负债（注） 302,456,444.42 3,529,799,120.12合计 4,948,287,833.42 8,659,186,460.91注：系公司委托中投信托有限责任公司信托融资款，到期日为2016年6月9日，担保信息详见本附注九、（五）、3关联方担保信息。
2、一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款明细
项目 期末余额 年初余额
质押借款 571,000,000.00 45,000,000.00抵押借款 1,435,368,589.00 3,609,387,340.79保证借款 1,083,850,000.00 766,500,000.00信用借款 1,555,612,800.00 708,500,000.00合计 4,645,831,389.00 5,129,387,340.79注：质押、抵押和保证借款的质押物清单、抵押物清单以及保证人详见附注十、（一）重要承诺事项。
（2）金额前五名的一年内到期的长期借款：
贷款单位 借款起始日借款终止日 币种 利率 期末余额
上海中融融欧一期股权投资基金合
2014-1-27 2016-1-27 人民币 10.50% 440,600,000.00伙企业（有限合伙）委贷
上海中融融欧二期股权投资基金合
2014-4-29 2016-4-28 人民币 10.70% 438,250,000.00伙企业(有限合伙)委贷
上海市住房置业担保有限公司委贷 2014-4-11 2016-4-11 人民币 8.50% 400,000,000.00
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贷款单位 借款起始日借款终止日 币种 利率 期末余额
人民币贷款基
申银万国证券股份有限公司委贷 2013-4-28 2016-4-25 人民币 400,000,000.00准利率浮动
渤海证券股份有限公司委贷 2014-3-14 2016-3-14 人民币 8.50% 380,000,000.00合计 2,058,850,000.00(二十八)其他流动负债
项目 期末余额 年初余额
上海国际信托有限公司 953,600,000.00中泰信托有限责任公司 451,000,000.00中海恒信资产管理（上海）有限公司 326,882,151.27
上海海通证券资产管理有限公司 49,200,000.00
合计 376,082,151.27 1,404,600,000.00注：上述借款的相关质押信息详见附注十、（一）重要承诺事项。
(二十九)长期借款
1、长期借款分类
项目 期末余额 年初余额
信用借款 319,500,000.00 1,919,112,800.00抵押借款 3,454,991,437.77 4,876,277,160.53保证借款 695,000,000.00 2,475,950,000.00质押借款 880,000,000.00 933,000,000.00合计 5,349,491,437.77 10,204,339,960.53注：质押、抵押以及保证借款的信息详见附注十、（一）重要承诺事项。
2、金额前五名长期借款：
贷款单位 起始日 终止日 币种 利率 期末余额
上海银行股份有限公司长宁支行 2013-4-8 2023-5-24人民币人民币贷款基准利率浮动 680,000,000.00云南国际信托有限公司 2015-6-30 2017-6-29人民币 8.20% 585,014,266.67招商银行股份有限公司上海五角
2013-4-8 2023-5-24人民币人民币贷款基准利率浮动 510,000,000.00场支行
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贷款单位 起始日 终止日 币种 利率 期末余额
平安银行委贷（深圳平安大华汇
2014-3-3 2017-3-4人民币 8.50% 400,000,000.00通财富管理有限公司）
广发银行股份有限公司上海分行 2015-9-21 2017-3-9人民币 6.90% 400,000,000.00合计 2,575,014,266.67(三十)应付债券
1、应付债券明细
项目 期末余额 年初余额
13中企债 1,534,735,731.69 1,526,827,060.8315中华企业MTN001 794,544,352.60
15中华企业MTN002 794,124,606.85
2015年非公开发行公司债券 852,832,141.19
合计 3,976,236,832.33 1,526,827,060.83
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2、应付债券的增减变动：
债券 发行费用利息 本期债券名称 面值 发行日期 发行金额 年初余额 本期发行 溢折价摊销 期末余额期限 调整 偿还13中企债（注1） 1,550,000,000.00 2014-10-145年 15.5亿元 1,526,827,060.83 7,908,670.86 1,534,735,731.6915中华企业MTN001
800,000,000.00 2015-5-26 3年 8亿元 800,000,000.00 6,750,000.00 1,294,352.60 794,544,352.60（注2）
15中华企业MTN002
800,000,000.00 2015-8-12 3年 8亿元 800,000,000.00 6,750,000.00 874,606.85 794,124,606.85（注2）
2015年非公开发行
857,000,000.00 2015-12-3 3年 8.57亿元 857,000,000.00 4,285,000.00 117,141.19 852,832,141.19公司债券（注3）
合计 1,526,827,060.83 2,457,000,000.00 17,785,000.00 10,194,771.50 3,976,236,832.33注1：2014年10月14日，本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]911号文”核准，发行“13中企债”。该债券面值总额为人民币15.5亿元，期限5年，并附有第3年末上调票面利率的选择权和投资者提前赎回债券的选择权，票面利率为5.47%，按年付息，到期一次还本，并由上海地产（集团）有限公司为“13中企债”本息偿付提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。
注2：2015年 5月 6日，经中国银行间市场交易商协会“中市协注[2015]MTN136号《接受注册通知书》”，同意接受本公司的中期票据注册，注册金额为人民币16亿元，自发出《接受注册通知书》之日起2年内有效。
2015年5月26日，本公司发行了2015年度第一期中期票据，简称“15中华企业MTN001”，代码“101561010”，期限为3年，到期日为2018年5月26日。该中期票据发行规模8亿元，发行利率为5.5%，无担保。
2015年8月12日，本公司发行了2015年度第二期中期票据，简称“15中华企业MTN002”，代码“101561022”，期限为3年，到期日为2018年8月12日。该中期票据发行规模8亿元，发行利率为5%，无担保。
注3：2015年9月，经上海证券交易所“上证函【2015】1642号《关于对中华企业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》”同意，公司非公开发行不超过人民币23亿元（含23亿元）的公司债券符合挂牌条件。2015年12月3日，本公司完成首期非公开发行公司债券的发行工作，共募集资金人民币8.57亿元，期限为 3年，票面利率为6%，起息日为2015年12月3日。
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(三十一)递延收益
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,727,820.40 970,000.00 8,727,820.40 970,000.00 财政补助
合计 8,727,820.40 970,000.00 8,727,820.40 970,000.00
涉及政府补助的项目：
本期新增本期计入营业 与资产相关/与负债项目 年初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 收益相关
建筑节能专项引导
970,000.00 970,000.00与资产相关
资金（注1）
上海国际汽车城人
7,757,820.40 1,939,455.10 5,818,365.30 与资产相关
才公寓补贴（注2）
合计 8,727,820.40 1,939,455.10 5,818,365.30 970,000.00
注1：本公司子公司江阴中企誉德房地产有限公司2013年收到江苏省住房和建设厅下拨的“建筑节能—可再生能源和低能耗示范项目”专项资金97万元。
注2：根据上海国际汽车城置业有限公司与上海国际汽车城(集团)有限公司签订的《上海国际汽车城人才公寓建设的框架合作协议》及《上海国际汽车城人才公寓补充协议》、《上海国际汽车城人才公寓补充协议二》，上海国际汽车城置业有限公司 2013年 12月收到上海国际汽车城（集团）有限公司基金专户支付的2-3#人才公寓装修补贴款 19,394,551.00元， 2014年度摊销金额为 3,878,910.20元，2015年 1-6月摊销1,939,455.10元。截止2015年6月30日，该政府补助余额5,818,365.30元。
2015年7月，因本公司子公司上海房地（集团）有限公司已转让其所持有的上海国际汽车城置业有限公司40%股权，故不再将上海国际汽车城置业有限公司纳入合并范围，递延收益做相应减少。
(三十二)其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
平安资产管理有限责任公司（注1） 1,618,465,222.22 827,035,555.56中信信托有限责任公司 203,018,127.12中投信托有限责任公司 300,799,444.41中海恒信资产管理(上海)有限公司（注2） 456,035,922.24
合计 2,074,501,144.46 1,330,853,127.09注1：担保信息详见附注九、（五）、3关联担保情况。
注2：质押、抵押以及保证借款的信息详见附注十、（一）重要承诺事项。
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(三十三)股本
本次变动增（+）减（－）
项目 年初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总额 1,867,059,398.00 1,867,059,398.00(三十四)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
2.其他资本公积 39,594,980.50 39,594,980.50（1）被投资单位除净损益外所有
3,775,442.17 3,775,442.17者权益其他变动
（2）资产评估增值 29,258,657.02 29,258,657.02（3）关联方交易差价 4,500,000.00 4,500,000.00（4）其他资本公积 2,060,881.31 2,060,881.31合计 39,594,980.50 39,594,980.50
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(三十五)其他综合收益
本期发生金额
减：前期计入
项目 年初余额 本期所得税前 减：所得税费税后归属于母 税后归属于 期末余额其他综合收益
发生额 用 公司 少数股东当期转入损益
1．以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2．以后将重分类进损益的其他综合收益 16,391,923.83 179,717,155.15 9,031,231.97 44,929,288.79 125,756,634.39 142,148,558.22其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 16,391,923.83 179,717,155.15 9,031,231.97 44,929,288.79 125,756,634.39 142,148,558.22持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 16,391,923.83 179,717,155.15 9,031,231.97 44,929,288.79 125,756,634.39 142,148,558.22财务报表附注第61页
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(三十六)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 491,700,295.51 491,700,295.51其中：收购少数股东权益溢价 4,314,555.09 4,314,555.09同一控制下企业合并影响 -23,241,449.13 -23,241,449.13任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
合计 491,700,295.51 491,700,295.51(三十七)未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,665,693,140.49 3,621,013,053.45调整后年初未分配利润 2,665,693,140.49 3,621,013,053.45加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,487,072,739.29 -488,555,063.76应付普通股股利 155,588,283.20转作股本的普通股股利 311,176,566.00期末未分配利润 178,620,401.20 2,665,693,140.49(三十八)营业收入和营业成本
营业收入和营业成本分类
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,622,432,472.80 3,640,578,879.85 4,386,540,882.45 3,418,798,605.34其他业务 32,036,392.08 19,356,586.64 28,690,698.27 17,324,960.83合计 4,654,468,864.88 3,659,935,466.49 4,415,231,580.72 3,436,123,566.171、主营业务（分行业）
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）商 业
（2）房地产业 4,402,167,516.83 3,435,229,800.49 4,175,330,421.68 3,227,125,379.33（3）旅游饮食服务业
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本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（4）施工业 8,135,010.06 6,399,411.80 15,150,941.30 11,936,396.95（5）材料销售
（6）劳务收入 212,129,945.91 198,949,667.56 196,059,519.47 179,736,829.06（7）运输业
（8）租赁
（9）物业管理
（10）其他
合计 4,622,432,472.80 3,640,578,879.85 4,386,540,882.45 3,418,798,605.342、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）开发产品 3,799,973,873.53 3,320,534,485.41 3,753,776,695.43 3,115,720,928.63（2）土地收储 263,000,000.00 21,642,481.54
（3）出租开发产品 339,193,643.30 93,052,833.54 421,553,726.25 111,404,450.70（4）施工业 8,135,010.06 6,399,411.80 15,150,941.30 11,936,396.95（5）劳务收入 212,129,945.91 198,949,667.56 196,059,519.47 179,736,829.06合计 4,622,432,472.80 3,640,578,879.85 4,386,540,882.45 3,418,798,605.343、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 4,033,713,406.84 3,041,401,927.86 4,352,814,150.11 3,368,841,337.79江苏地区 585,169,305.96 594,275,359.27 27,127,789.84 45,055,674.83浙江地区 3,549,760.00 4,901,592.72 6,598,942.50 4,901,592.72合计 4,622,432,472.80 3,640,578,879.85 4,386,540,882.45 3,418,798,605.344、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)上海长宁区土地资源储备中心 263,000,000.00 5.65上海高岛屋百货有限公司 61,613,681.88 1.32
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客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)苏州奇瑞捷豹路虎贸易有限公司 18,279,956.28 0.39古北香堤岭某业主 18,180,122.00 0.39古北香堤岭某业主 18,000,000.00 0.39合计 379,073,760.16 8.14(三十九)营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 220,303,329.99 216,115,122.12城建税 9,635,784.92 8,994,801.47土地增值税 78,600,143.34 37,443,454.28房产税 24,738,820.55 29,349,908.93教育费附加 10,995,253.42 10,734,803.56河道管理费 10,288.47 51,485.86其他 1,927,118.19 2,180,081.61合计 346,210,738.88 304,869,657.83(四十)销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
销售代理服务费（销售佣金） 106,549,494.45 62,162,455.54展览费 21,931,264.30 33,528,257.87广告费 21,131,716.19 34,504,258.87售楼处费用 11,531,778.17 7,740,053.42宣传费 9,578,617.24 8,412,253.81物业管理费 3,392,779.30 7,815,592.28职工薪酬 2,340,982.70 5,821,605.59办公费 1,040,759.29 1,583,129.22修理费 508,848.60 225,862.27业务招待费 318,645.21 392,440.42咨询及中介机构费用 515,000.00 900,000.00折旧费 216,945.76 562,223.50车辆费用 150,144.28 382,137.45其他 4,080,859.67 5,951,861.35合计 183,287,835.16 169,982,131.59
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(四十一)管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 150,697,538.91 137,079,378.26物业管理费 12,255,057.62 5,444,843.16租赁费 32,622,897.03 15,974,556.18咨询及中介机构费用 15,469,808.94 14,222,121.13折旧费 15,001,176.31 9,080,218.44税金 11,099,127.39 11,043,052.03办公费 7,363,793.09 16,659,277.35差旅费 5,693,539.93 7,217,998.55车辆费用 4,253,785.38 4,948,883.60业务招待费 4,082,374.68 10,394,206.42修理费 3,555,391.95 3,003,557.76水电费 3,250,696.65 3,391,769.84会务费 572,536.30 4,342,492.00劳动保护费 1,540,203.76 4,781,917.32其他 16,995,852.77 17,632,099.11合计 284,453,780.71 265,216,371.15(四十二)财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,168,097,391.40 1,077,887,857.92减：利息收入 41,300,413.31 40,658,856.80汇兑损益 -26,901.96 -772.02其他 3,498,857.38 4,068,647.21合计 1,130,268,933.51 1,041,296,876.31(四十三)资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 26,316,587.67 5,450,645.05存货跌价损失 2,166,652,049.33 644,260,000.00合计 2,192,968,637.00 649,710,645.05
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(四十四)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产（注） -33,594,452.89 -28,556.78
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
合计 -33,594,452.89 -28,556.78
注：主要系期末持有的海通证券公允价值变动所致。
(四十五)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -103,807,689.84 -53,144,742.41
处置长期股权投资产生的投资收益 358,500,034.76 1,268,722,776.84
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
5,106,203.95
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
30,756,002.30
得的投资收益
处置持有至到期投资在持有期间的投资收益 1,094,440.05 3,703,358.86
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,845,924.16
处置可供出售金融资产取得的投资收益 274,700,589.09 69,284,730.95
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 58,792,279.71
合计 625,141,860.02 1,292,412,048.40
2、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 691,749.53 -26,606,545.14
上海东方低碳系统集成有限公司 -971,906.31 -497,398.21
天津星华商置业有限公司 -2,131,439.23 -14,088.84
天津星华城置业有限公司 -98,286,518.39 -25,803,599.12
天津星华府置业有限公司 -137,000.75 -326,227.35
上海瀛利置业有限公司 217,978.62 40,881.19
上海闵虹投资有限公司 227,157.17
安亭新古北（上海）建设开发有限公司 -164,922.11
上海地产建筑产品研发有限公司 3,674.57
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被投资单位 本期金额 上期金额
上海鼎保置业有限公司 -6,090.13
安亭新古北（上海）建设开发有限公司 -145,630.22
上海国际汽车城置业有限公司 -3,042,507.53
合计 -103,807,689.84 -53,144,742.41
3、处置长期股权投资产生的投资收益
被投资单位 本年金额 上年金额
上海锐思资产管理有限公司 823,211,088.56
上海古北文化娱乐建设发展有限公司 244,336,088.60
上海华宁置业有限公司 131,737,182.18
上海上房现代物流有限公司 58,261,451.02
上海闵虹投资有限公司 11,176,966.48
天津星华商置业有限公司（注） 283,431.01
天津星华府置业有限公司（注） 8,537,741.23
上海国际汽车城置业有限公司（注） 347,842,841.64
上海东方低碳系统集成有限公司（注） 1,836,020.88
合计 358,500,034.76 1,268,722,776.84
注：详见本附注五、（十一）长期股权投资。
(四十六)营业外收入
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 362,489.57 428,634.96 362,489.57
其中：固定资产处置利得 362,489.57 428,634.96 362,489.57
政府补助 27,780,036.86 29,353,560.82 27,780,036.86
盘盈利得 50.00 50.00
违约金、罚款收入 3,233,881.07 4,480,932.16 3,233,881.07
其他(注) 17,398,386.36 21,365,154.55 17,398,386.36
合计 48,774,843.86 55,628,282.49 48,774,843.86
注：根据浦建委重点【2008】27号“关于下发《关于浦东新区市政公益类项目收回国有土地使用权补偿的若干指导意见》（试行）的通知”以及各方签订的《上海市征用集体所有土地拆迁房屋补偿安置协议》，上海市浦东新区航头镇人民政府补偿本公司南郊“两河流域”项目红线外带征地费用补偿及利息总计人民币 1,413.83万元，截止 2015年 12月 31日，本公司收到首笔补偿款 710万元，计入“营业外收入-其他”中。
财务报表附注第67页
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2015年度
财务报表附注
计入当期损益的政府补助
与资产相关/补助项目 形式 取得时间本期发生金额上期发生金额
与收益相关上海市静安区促进经济发展专项资金 财政补助 2014年度 9,200,000.00收益
上海市浦东新区职工教育经费专项补贴财政补助 2014年度 107,000.00收益
上海市杨浦区人民政府新技术引进或自
财政补助 2014年度 238,733.75收益
主开发补助
上海市青浦区金泽镇人民政府工业城扶
财政补助 2014年度 378,800.00收益
持资金
上海市松江区人民政府中山街道办事处
财政补助 2014年度 10,000.00收益
扶持金
上海国际汽车城（集团）有限公司人才
财政补助 2013年度 1,939,455.10 3,878,910.20资产
公寓装修专项补贴款
上海市嘉定区税费返还 财政补助 2014年度 13,400.00收益
上海市黄浦区财政局税收返还 财政补助 2014年度 14,900,000.00收益
上海市长宁区文化局文化政策奖励 财政补助 2014年度 50,000.00收益
上海市浦东新区职工培训财政补贴 财政补助 2014年度 46,006.00收益
上海市长宁区财政局企业职工职业培训
财政补助 2014年度 247,300.00收益
专项补贴
上海市长宁区残疾人就业保障补贴 财政补助 2014年度 330.90收益
上海市青浦区财政扶持金 财政补助 2014年度 222,149.87收益
上海市崇明县财政返税 财政补助 2014年度 38,100.00收益
上海市长宁区残疾人就业保障补贴残疾
财政补助 2014年度 22,830.10收益
人就业保障补贴
上海市长宁区财政扶持资金 财政补助 2015年度 16,030,000.00 收益
上海市黄浦区财政局税收返还 财政补助 2015年度 8,200,000.00 收益
上海市杨浦区人民政府新技术引进或自
财政补助 2015年度 574,000.00 收益
主开发补助
上海市青浦区金泽镇人民政府工业城扶
财政补助 2015年度 467,900.00 收益
持资金
上海市长宁区财政局企业职工职业培训
财政补助 2015年度 275,500.00 收益
专项补贴
上海市青浦区财政扶持金 财政补助 2015年度 261,749.56 收益
上海市崇明县财政返税 财政补助 2015年度 31,050.60 收益
上海市长宁区残疾人就业保障补贴 财政补助 2015年度 381.60 收益
合计 27,780,036.86 29,353,560.82
财务报表附注第68页
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2015年度
财务报表附注
(四十七)营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 118,386.62 1,053,890.98 118,386.62其中：固定资产处置损失 118,386.62 1,053,890.98 118,386.62公益性捐赠支出 602,500.00 313,500.00 602,500.00罚款滞纳金支出 336,451.10 89,739.35 336,451.10赔偿支出 547,111.00 359,272.00 547,111.00其他 30,412.80 20,000.00 30,412.80合计 1,634,861.52 1,836,402.33 1,634,861.52(四十八)所得税费用
1、所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 298,613,776.32 218,613,017.54递延所得税费用 -1,768,816.63 116,538,745.62合计 296,844,959.69 335,151,763.16(四十九)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款、代垫款、押金等 92,795,785.26 236,101,420.66专项补贴、补助款 25,840,581.76 25,676,400.62利息收入 41,166,277.89 40,515,967.37营业外收入 19,941,546.40 5,918,287.71合计 179,744,191.31 308,212,076.362、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 103,239,226.11 262,126,745.59销售费用支出 160,867,642.26 145,172,829.63管理费用支出 108,935,126.78 103,777,846.02财务费用支出 3,498,857.38 4,068,647.21营业外支出 1,516,474.90 782,511.35合计 378,057,327.43 515,928,579.80
财务报表附注第69页
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财务报表附注
3、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
质押存单收回 20,000,000.00合计 20,000,000.004、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 95,880,000.00
受限定期存款 150,000,000.00
合计 245,880,000.00
(五十)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -2,487,072,739.29 -488,555,063.76加：少数股东本期收益 -313,741,357.80 47,611,005.00加：资产减值准备 2,192,968,637.00 649,710,645.05固定资产等折旧 93,363,535.84 105,107,029.97无形资产摊销 2,836,062.64 3,478,132.42长期待摊费用摊销 567,185.63 764,240.46处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-244,102.95 625,256.02（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 33,594,452.89 28,556.78财务费用（收益以“－”号填列） 1,168,070,489.44 1,077,887,085.90投资损失（收益以“－”号填列） -625,141,860.02 -1,292,412,048.40递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,768,816.63 116,538,745.62递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 69,858,462.99 -2,514,129,714.31经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -40,526,682.32 -301,326,977.49经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,835,111,151.01 2,469,676,545.61其他
经营活动产生的现金流量净额 4,927,874,418.43 -124,996,561.132、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
财务报表附注第70页
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财务报表附注
补充资料 本期金额 上期金额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 3,834,663,454.42 4,319,582,517.45减：现金的期初余额 4,319,582,517.45 2,212,574,329.81加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -484,919,063.03 2,107,008,187.642、本期收到的处置子公司的现金净额
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 651,868,718.22其中：上海国际汽车城置业有限公司 651,868,718.22减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 229,298,513.56其中：上海国际汽车城置业有限公司 229,298,513.56加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 90,000,000.00其中：上海古北文化娱乐建设发展有限公司 90,000,000.00处置子公司收到的现金净额 512,570,204.663、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 3,834,663,454.42 4,319,582,517.45其中：库存现金 246,606.84 451,583.81可随时用于支付的银行存款 3,829,919,082.86 4,316,873,071.48可随时用于支付的其他货币资金 4,497,764.72 2,257,862.16可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,834,663,454.42 4,319,582,517.45注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
财务报表附注第71页
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财务报表附注
(五十一)所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值（万元） 受限原因
货币资金 55,103.37借款质押、按揭保证金及项目开发资金受限存货 1,270,376.16
固定资产 11,030.04借款抵押
投资性房地产 221,180.78
可供出售金融资产 27,440.41参与定向增发的股票仍处于锁定期
部分子公司的部分股权 542,715.51借款质押
合计 2,127,846.27
注：受限详细信息详见本附注十、（一）重要承诺事项。
六、合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
本公司本期未发生非同一控制下企业合并。
(二) 同一控制下企业合并
本公司本期未发生同一控制下企业合并。
财务报表附注第72页
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财务报表附注
(三) 处置子公司
1、单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
处置价款与处置 与原子公司股丧失控制 按照公允价值
股权处 丧失控 投资对应的合并 丧失控制权之日 丧失控制权之 丧失控制权之日剩余权投资相关的股权处置 股权处 丧失控制权时点的 权之日剩 重新计量剩余
子公司名称 置比例 制权的 财务报表层面享 剩余股权的账面 日剩余股权的 股权公允价值的确定其他综合收益价款 置方式 确定依据 余股权的 股权产生的利
（%） 时点 有该子公司净资 价值 公允价值 方法及主要假设 转入投资损益比例 得或损失
产份额的差额 的金额上海国际汽 已收到100%股权 按处置40%股权的公公开挂2015年
车城置业有 6.52亿元 40.00 转让款，办理完成 347,842,841.64 10.00% 104,174,899.85 162,967,179.56 58,792,279.71允价值确定剩余10% -牌转让 6月
限公司(注) 控制权转移手续 股权的公允价值注：2015年 6月，本公司子公司上海房地（集团）有限公司将持有的上海国际汽车城置业有限公司40%股权转让给上海万上星安投资管理有限公司，转让价款为人民币6.52亿元，转让款已于2015年6月全部收讫，并于2015年7月7日办理完成工商变更登记手续，实现40%股权的转让收益347,842,841.64元。故公司不再将上海国际汽车城置业有限公司纳入合并范围，但转让前2015年1-6月利润表和现金流量表纳入合并报表中。
由于转让后，上海房地（集团）有限公司仍持有上海国际汽车城置业有限公司10%股权，并对其产生重大影响，故对剩余的10%股权采用权益法进行核算。根据企业会计准则的相关要求，对剩余的10%股权按照丧失控制权日的公允价值确认新的股权投资成本为162,967,179.56元，从而实现投资收益58,792,279.71元。
财务报表附注第73页
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财务报表附注
七、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
主要 持股比例(%) 取得子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式上海古北（集团）有限公司 上海 长宁区虹桥路1438号1幢29-30楼 房地产业 87.50 --- 购买上海房地产经营（集团）有限公司 上海 上海南苏州路255号 房地产业 90.00 --- 购买上海房地（集团）有限公司 上海 上海市延安西路129号华侨大厦5楼 房地产业 100.00 --- 购买上海张江高科技园区芳春路400号1幢3层301
上海房产之窗房地产信息有限公司 上海 服务业 97.33 --- 设立－144室
上海鼎达房地产有限公司 上海 上海市杨浦区四平路1230号甲3号楼4层 房地产业 90.00 10.00 设立上海中鸿置业有限公司 上海 上海市浦东新区航鹤楼1699弄94幢67号 房地产业 100.00 ---- 设立上海南郊中华园房地产开发有限公司 上海 上海市浦东新区康桥镇康士路25号1144室 房地产业 90.00 10.00 设立苏州工业园区中华企业房地产开发有 苏州工业园区津梁街133号19（商）幢101、
苏州 房地产业 90.00 10.00 设立限公司 102室
浙江锦华大酒店管理有限公司 杭州 杭州市秋涛北路326号 服务业 95.00 --- 设立上海顺驰置业有限公司 上海 上海市宝山区罗店镇市一路200号-B 房地产业 100.00 --- 购买杭州中华企业房地产发展有限公司 杭州 杭州市江干区章家坝云河家园6幢裙楼301室 房地产业 100.00 --- 设立苏州中华园房地产开发有限公司 苏州 苏州市平江区桃花坞龙兴桥33号 房地产业 100.00 --- 设立中企汇锦投资有限公司 上海 上海市杨浦区宁武路269号1号楼218室 投资管理 100.00 --- 设立江阴中企誉德房地产有限公司 江阴 江阴市临港新城港城大道（申港区） 投资管理 95.00 --- 设立上海新弘生态农业有限公司 上海 上海市崇明县城桥镇寒山寺路358号106－4室 农业 100.00 设立上海古北房产租赁有限公司 上海 上海市长宁区虹桥路1452号1402室 服务业 --- 100.00 设立上海古北物业管理有限公司 上海 上海市长宁区荣华东道96号 服务业 --- 100.00 设立上海古北新虹劳务服务有限公司 上海 上海市永冠经济开发区向化路1519号 服务业 --- 100.00 设立上海古北劳动服务有限公司 上海 上海市长宁区水城南路51弄6号103室 服务业 --- 100.00 设立上海古北京宸置业发展有限公司 上海 上海市长宁区水城南路55号306室 房地产业 70.00 设立苏州洞庭房地产发展有限公司 苏州 苏州市吴中区西山镇镇夏街 房地产业 90.00 设立上海浦东古北置业有限公司 上海 上海市浦东新区金海路3288号二楼2038室 房地产业 100.00 设立上海古北朱家角置业有限公司 上海 上海市青浦区朱家角镇北大街226号201室 房地产业 100.00 设立上海新古北物业管理有限公司 上海 青浦区青赵公路4989号3幢2层G区234室 服务业 60.00 设立上海古北顾村置业有限公司 上海 上海市宝山区泰和西路3463弄116号 房地产业 100.00 设立上海市浦东新区康桥工业区沪南路2502号408室
上海杉野置业有限公司 上海 房地产业 100.00 购买16号
财务报表附注第74页
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财务报表附注
主要 持股比例(%) 取得子公司名称 注册地 业务性质
经营地 直接 间接 方式古北集团香港有限公司 香港 7/F9DESVOEUXROADWESTHK 服务业 100.00 设立上海金樱览胜商业资产管理有限公司
上海 上海市南苏州路255号 房地产业 100.00 设立（注1）
上海江森房屋设备有限公司（注2） 上海 上海市浦东新区张扬路550弄8号2002室 工程施工 50.00 设立上海市浦东新区康桥镇沪南公路2502号409－
上海瀛浦置业有限公司 上海 房地产业 30.00 70.00 设立95座
上海市松江区新松江路1800弄3号3层
上海瀛茸置业有限公司 上海 房地产业 45.00 55.00 设立310室
上海瀛翔投资咨询有限公司 上海 上海市虹口区飞虹路360弄9号3637室 投资管理 100.00 设立江阴金安置业有限公司 江阴 江阴市名贤路188号 房地产业 51.00 设立无锡中城置业有限公司 无锡 无锡市滨湖区梁溪路38号 房地产业 60.00 设立无锡中城誉品置业有限公司 无锡 无锡市滨湖区梁溪路38号 房地产业 100.00 设立中国（上海）自由贸易试验区加枫路24号三层
上海融欧股权投资基金管理有限公司 上海 投资管理 60.00 设立340室
上海民诚置业有限公司 上海 上海市上中路462号12楼203室 房地产业 100.00 设立上海房地集团物业服务有限公司 上海 上海市青浦区金泽镇金溪路119号 服务业 100.00 设立上海凯峰房地产开发有限公司 上海 上海市中山西路2020号2楼1001室 房地产业 71.00 购买上海地产古北安亭置业有限公司 上海 上海市嘉定区安亭镇墨玉路185号607室 房地产业 100.00 设立注1：前身为上海金樱房地产发展有限公司，于2015年5月7日完成更名。
注2：上海江森房屋设备有限公司因公司董事会成员中本公司派驻的董事会成员人数过半，并控制其日常经营活动，具有实质控制权，故将其纳入合并范围。
2、重要的非全资子公司
少数股东持 本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东子公司名称
股比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额上海古北（集团）有限公司 12.50% -69,984,428.51 292,939,911.90上海房地产经营（集团）有限公司 10.00% -31,508,273.54 171,884,905.78
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财务报表附注
3、重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额 年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计上海古北（集团）有限公司 5,877,326,430.34 2,799,818,372.28 8,677,144,802.62 3,760,227,368.01 2,541,951,233.60 6,302,178,601.61 6,901,995,476.24 2,306,816,181.32 9,208,811,657.56 3,948,358,724.75 2,492,535,000.00 6,440,893,724.75上海房地产经营（集团）有
7,829,269,282.76 801,437,303.10 8,630,706,585.86 5,436,686,540.31 648,035,922.24 6,084,722,462.55 8,538,163,290.53 778,506,426.17 9,316,669,716.70 5,475,544,185.07 757,425,510.00 6,232,969,695.07限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量上海古北（集团）有限公司 1,644,689,960.78 -559,875,428.08 -559,875,428.08 1,262,457,148.83 819,093,511.31 675,384,101.49 675,384,101.49 -208,807,681.01上海房地产经营（集团）有限公司 2,002,689,424.57 -315,082,735.42 -315,082,735.42 856,695,735.86 2,491,605,183.88 82,884,818.83 82,884,818.83 96,823,875.95财务报表附注第76页
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2015年度
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(二) 在合营安排或联营企业中的权益
1、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 379,683,357.54 49,835,077.89下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 -151,720.35 -164,922.11—其他综合收益
—综合收益总额 -151,720.35 -164,922.11联营企业：
投资账面价值合计 1,045,153,850.16 1,384,745,446.97下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 -100,415,623.20 -53,206,977.47—其他综合收益
—综合收益总额 -100,415,623.20 -53,206,977.472、与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司对联营企业天津星华城置业有限公司的担保信息详见本附注九、（五）、3关联方担保情况。
八、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
财务报表附注第77页
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财务报表附注
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允第二层次公允第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产
交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 71,981,000.00 71,981,000.00（3）衍生金融资产
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 676,321,604.73 8,246,078.08 684,567,682.81（3）其他
持续以公允价值计量的资产总额 748,302,604.73 8,246,078.08 756,548,682.81期初公允价值
项目 第一层次公允第二层次公第三层次公
合计
价值计量 允价值计量允价值计量
持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产
交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 48,362,284.20 48,362,284.20（3）衍生金融资产
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 498,188,345.96 8,246,078.08 5 06,434,424.04（3）其他
持续以公允价值计量的资产总额 546,550,630.16 8,246,078.08 5 54,796,708.24
财务报表附注第78页
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2015年度
财务报表附注
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目基于上海证券交易所和深圳证券交易所等活跃市场期末时点的公开报价计量。
(三) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
期末 期初
项目
账面价值 所属层次 账面价值 所属层次
以成本计量的权益性投资（注） 8,246,078.08 第三层次 8,246,078.08 第三层次
注：本公司以成本计量的权益性投资，不存在活跃市场上的报价，在非活跃市场中也无相同或类似资产的报价；也不存在可观察输入值；此外也不能获取相关估值技术所需要的数据，比如企业自身数据；同时由于本公司持有的金额较小，因此采用成本计量。
九、关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本母公司对本公母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股司的表决权比比例(%) 例(%)
土地储备前期开发，滩涂造
地建设管理，市政基础设施
上海地产（集 上海市浦东南路 建设投资，旧区改造，廉租
42亿元 36.36 36.36
团）有限公司 500号18楼 房、经济适用房、配套商品
房投资建设，房地产开发、
经营，实业投资，物业管理。
本公司最终控制方是为上海市国有资产监督管理委员会，其持有上海地产(集团)有限公司100.00%股权。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
财务报表附注第79页
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财务报表附注
合营或联营企业名称 与本公司关系
上海浦东金鑫房地产发展有限公司 联营企业
上海瀛利置业有限公司 联营企业
天津星华城置业有限公司 联营企业
上海国际汽车城置业有限公司 联营企业
安亭新古北（上海）建设开发有限公司 合营企业
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码上海地产住房保障有限公司 同受母公司控制 58210489-6
上海地产明居发展有限公司 同受母公司控制 79272055-8
上海地产农业投资发展有限公司 同受母公司控制 05455166-8
上海地产馨虹置业有限公司 同受母公司控制 58060628-6
上海地产养老产业投资有限公司 同受母公司控制 39864523-8
上海地产资产管理有限公司 同受母公司控制 70337758-4
上海地产园林发展有限公司 同受母公司控制 79140170-7
上海地产闵虹（集团）有限公司 同受母公司控制 30161282-8
上海金丰易居房地产顾问有限公司 同受母公司控制 13216814-7
上海联合融资担保有限公司 同受母公司控制 58213375-0
上海市房地产交易资金管理有限公司 同受母公司控制 67464718-5
上海市滩涂造地有限公司 同受母公司控制 63142499-3
上海市住房置业担保有限公司 同受母公司控制 13213179-0
上海集汇置业有限公司 同受母公司控制 63127803-3
上海承大网络科技服务有限公司 同受母公司控制 78562505-0
上海建实财务监理有限公司 同受母公司控制 13458193-9
上海中星（集团）有限公司 同受母公司控制 132232057
上海市土地储备中心 与母公司同一管理层 42520083-3
上海市长宁区土地储备中心 与母公司同一管理层 42520083-3
上海世博土地控股有限公司 受上海世博土地储备中心控制 757900596
上海浦江世博资产经营管理有限公司 受上海世博土地储备中心控制 76878942-4
上海瀛程置业有限公司 同受母公司控制 78957506-2
财务报表附注第80页
中华企业股份有限公司
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财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码上海新长宁（集团）有限公司 子公司的少数股东 13226518-2
大华（集团）有限公司 孙公司的少数股东 13347636-0
上海达安企业股份有限公司 孙公司的少数股东 13283817-1
与孙公司的少数股东受同一公
上海达安房产开发有限公司 60721076-8
司控制
浙江金湖机械集团有限公司 孙公司的少数股东 72659869-7
上海虹桥经济技术开发区联合发展有限公司 同受母公司控制 60722564-4
上海永禧投资发展有限公司 孙公司的少数股东的子公司 75245258-7
上海国际汽车城置业有限公司（注） 子公司的联营企业 72945124-4
无锡市滨湖城市投资发展有限责任公司 孙公司的少数股东 75052589-3
上海中心大厦置业管理有限公司 母公司的联营企业 630872356
上海兴华地酒店管理有限公司 母公司的联营企业 78586374-5
注：详见本附注六、（三）处置子公司
(五) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海承大网络科技服务有限公司 采购软件 100,500.00 224,528.30上海地产农业投资发展有限公司 购买农产品 425,768.10
上海金丰易居房地产顾问有限公司 销售代理费 33,095,496.23 30,519,657.62上海世博土地控股有限公司 支付装修费 16,334,219.58
上海中心大厦置业管理有限公司 接受劳务 918,840.00 918,840.00上海达安房产开发有限公司 接受劳务 60,000.00大华（集团）有限公司 接受劳务 2,208,176.70上海联合融资担保有限公司 接受劳务 38,000.00上海建实财务监理有限公司 财务监理 2,469,146.00 3,528,710.00出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海地产明居发展有限公司 物业管理 348,778.00 417,515.80上海地产馨虹置业有限公司 物业管理 288,000.00 284,000.00
财务报表附注第81页
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财务报表附注
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海地产园林发展有限公司 物业管理 282,300.00 420,000.00上海地产资产管理有限公司 物业管理 12,500.00上海市土地储备中心 提供劳务 9,635,725.80 9,978,336.70上海市长宁区土地储备中心 土地收储 263,000,000.00
上海地产（集团）有限公司 物业管理 456,384.00 456,384.00上海地产养老产业投资有限公司 物业管理 220,612.12
上海瀛程置业有限公司 提供劳务 776,010.15上海地产（集团）有限公司 提供劳务 116,197.442、关联租赁情况
本公司作为承租方：
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海世博土地控股有限公司 办公楼 19,347,563.40 19,047,600.00上海地产资产管理有限公司 办公楼 216,000.00 201,060.00本公司作为出租方：
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海地产馨虹置业有限公司 办公楼 8,036,877.36
财务报表附注第82页
中华企业股份有限公司
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财务报表附注
3、关联担保情况
期末担保
担保金额 担保 担保 担保是否已担保方 被担保方 借款单位或事项 余额
（万元） 起始日 到期日 经履行完毕（万元）
上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 深圳平安大华汇通财富管理有限公司 50,000.00 40,000.00 2014-3-3 2017-3-4 否上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 中投信托有限责任公司 50,000.00 30,245.64 2013-6-9 2016-6-8 否上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 中信信托有限责任公司 20,000.00 2013-2-7 2015-2-6 是上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 平安资产管理有限责任公司 80,000.00 80,000.00 2014-7-31 2019-7-30 否上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 平安资产管理有限责任公司 70,000.00 81,846.52 2015-1-8 2020-1-8 否上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 发行“13中企债” 155,000.00 153,473.57 2014-10-14 2017-10-14 否上海中融融欧一期股权投资基金合伙企
上海房地产经营（集团）有限公司中华企业股份有限公司 44,060.00 44,060.00 2014-1-27 2016-1-27 是业（有限合伙）
上海房地产经营（集团）有限公司上海瀛茸置业有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司 50,000.00 14,697.27 2013-7-1 2016-6-30 否上海中融融欧二期股权基金合伙企业
上海房地产经营（集团）有限公司上海凯峰房地产开发有限公司 44,125.00 43,825.00 2014-4-29 2016-4-28 否(有限合伙)
上海中星（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 中国光大银行股份有限公司 40,000.00 20,000.00 2013-7-25 2016-7-25 否中华企业股份有限公司（注1） 上海古北（集团）有限公司 中国银行股份有限公司上海市闵行支行 30,000.00 24,250.00 2015-6-19 2015-9-18 是中华企业股份有限公司 上海房地（集团）有限公司 北京银行股份有限公司上海虹口支行 30,000.00 30,000.00 2015-7-8 2018-7-7 否财务报表附注第83页
中华企业股份有限公司
2015年度
财务报表附注
期末担保
担保金额 担保 担保 担保是否已担保方 被担保方 借款单位或事项 余额
（万元） 起始日 到期日 经履行完毕（万元）
上海房地产经营（集团）有限公司无锡中城誉品置业有限公司 交通银行股份有限公司无锡分行 23,880.00 4,800.00 2014-8-11 2018-8-11 否中华企业股份有限公司（注2） 天津星华城置业有限公司 东亚银行(中国)有限公司 7,500.00 4,440.00 2013-5-27 2016-5-27 否中华企业股份有限公司（注3） 上海中星（集团）有限公司 中国农业发展银行 90,000.00 70,130.18 2013-1-25 2017-1-24 否中华企业股份有限公司（注4） 天津星华城置业有限公司 东亚银行(中国)有限公司 17,400.00 11,790.00 2014-6-23 2017-6-23 否上海房地（集团）有限公司 上海国际汽车城置业有限公司 上海市慈善基金会 20,000.00 2013-8-26 2015-12-29 是交通银行股份有限公司和中国工商银行
上海房地（集团）有限公司（注5）上海国际汽车城置业有限公司 3,170.00 2,004.00 2011-9-21 2016-9-21 否股份有限公司的银团
上海房地（集团）有限公司（注6）上海国际汽车城置业有限公司 宁波通商银行上海分行 3,000.00 2,590.00 2014-12-5 2016-12-5 否上海中星（集团）有限公司、上海
上海国际汽车城置业有限公司 华宝信托有限责任公司 35,000.00 2014-12-26 2015-12-28 是房地（集团）有限公司（注7）
上海中星（集团）有限公司、上海
上海国际汽车城置业有限公司 兴业银行股份有限公司 6,000.00 2010-8-17 2015-8-16 是房地（集团）有限公司（注8）
上海地产（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 中诚信托有限责任公司 50,000.00 2012-11-27 2015-11-26 是上海古北（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 上海东菲能源投资有限公司 1,500.00 2013-1-30 2015-1-29 是上海古北（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 上海东菲能源投资有限公司 3,500.00 2013-1-22 2015-1-21 是财务报表附注第84页
中华企业股份有限公司
2015年度
财务报表附注
期末担保
担保金额 担保 担保 担保是否已担保方 被担保方 借款单位或事项 余额
（万元） 起始日 到期日 经履行完毕（万元）
上海中星（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 万家共赢资产管理有限公司 10,000.00 2013-7-26 2015-7-25 是上海中星（集团）有限公司 中华企业股份有限公司 中海信托股份有限公司 11,620.00 2013-3-21 2015-3-21 是江阴中企誉德房地产开发有限
中华企业股份有限公司 上海东菲企业管理有限公司 10,000.00 2013-10-8 2015-10-7 是公司
上海房地产经营（集团）有限
中华企业股份有限公司 中海恒信资产管理(上海)有限公司 4,740.00 2014-1-21 2015-7-20 是公司
中华企业股份有限公司（注9） 天津星华城置业有限公司 东亚银行(中国)有限公司 7,440.00 2012-3-26 2015-3-26 是中华企业股份有限公司（注10） 苏州中华园房地产开发有限公司招商银行股份有限公司苏州新区支行 40,000.00 2013-6-7 2015-12-31 是上海地产（集团）有限公司 上海房地（集团）有限公司 兴业国际信托有限公司 29,600.00 2012-10-31 2015-10-30 是上海地产（集团）有限公司 上海房地（集团）有限公司 上海公共外交协会 750.00 2012-8-1 2015-7-31 是财务报表附注第85页
中华企业股份有限公司
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关联担保情况说明：
注1：本公司为子公司上海古北（集团）有限公司向中国银行上海市闵行支行贷款3亿元提供在抵押登记完成前3个月的阶段性连带责任担保，该抵押登记已完成，担保责任于2015年9月履行完毕，该贷款期末已放款2.425亿元。
注2：本公司按照持股比例为联营企业天津星华城置业有限公司向东亚银行贷款提供0.75亿元担保，该借款本期部分偿还，期末余额为0.44亿元。
注3：上海中星（集团）有限公司（以下简称“中星集团”）控股子公司上海地产中星曹路基地开发有限公司向中国农业发展银行申请总额人民币33亿元的土地储备贷款,期限4年，利率4.75%（3-5年基准利率），专项用于曹路大型居住区南扩基地的土地储备。本公司为该笔贷款提供9亿元的连带责任保证。同时，中星集团对公司为上述贷款提供的9亿元担保出具反担保函。截止2015年12月31日，该担保项下已发生借款7.01亿元，剩余额度尚未使用。
注4：本公司按照持股比例为联营企业天津星华城置业有限公司向东亚银行贷款提供1.74亿元担保，该贷款期末已放款1.179亿元。
注5：子公司上海房地（集团）有限公司按照持股比例为上海国际汽车城置业有限公司向交通银行和工商银行组成的银团贷款提供10%的担保，担保金额覆盖授信下贷款额为3.17亿元，担保金额占10%，该借款期末余额为2.004亿元。
注6：子公司上海房地（集团）有限公司按照持股比例为上海国际汽车城置业有限公司向宁波通商银行上海分行贷款3亿元提供10%的担保，该借款期末余额为 2.59亿元。
注7：上海房地（集团）有限公司、上海中星（集团）有限公司为上海国际汽车城置业有限公司向华宝信托贷款3.5亿元提供各50%的担保，该贷款本期已全部提前偿还。
注8：上海房地（集团）有限公司、上海中星（集团）有限公司为上海国际汽车城置业有限公司向兴业银行贷款0.6亿元提供各50%的担保，该贷款已到期偿还。
注9：本公司按照持股比例为天津星华城置业有限公司向东亚银行贷款2.48亿元提供30％的担保即0.744亿元，本期已到期偿还。
注10：本公司为苏州中华园房地产开发有限公司向招商银行股份有限公司苏州新区支行贷款提供 4亿元担保，担保金额覆盖授信下贷款额，该贷款本期共放款 0.1763亿元，本期已到期偿还。
财务报表附注第86页
中华企业股份有限公司
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财务报表附注
4、关联方资金拆借
（1）以委贷形式向关联方拆入资金
拆入金额 期末余额 借款利率 本期利息支出资金拆入单位 资金拆出单位 起始日 到期日（万元） （万元） （年） （万元）江阴金安置业有限公司 上海集汇置业有限公司 3,494.40 3,494.40 10.00% 2013-6-27 2016-6-26 354.29上海房地产经营（集团）有限公司 上海市住房置业担保有限公司 20,000.00 20,000.00 10.00% 2013-7-1 2016-7-1 2,027.78上海凯峰房地产开发有限公司 上海市住房置业担保有限公司 10,000.00 10,000.00 10.00% 2013-8-30 2016-8-30 1,013.89上海房地产经营（集团）有限公司 上海市住房置业担保有限公司 10,000.00 10,000.00 10.00% 2013-12-3 2016-12-3 1,013.89上海凯峰房地产开发有限公司 上海市住房置业担保有限公司 15,000.00 15,000.00 9.00% 2014-3-4 2016-3-3 1,368.75中华企业股份有限公司 上海市住房置业担保有限公司 40,000.00 40,000.00 8.50% 2014-4-11 2016-4-11 3,447.22上海凯峰房地产开发有限公司 上海联合融资担保有限公司 8,000.00 8,000.00 9.00% 2014-9-4 2016-9-3 500.00中华企业股份有限公司 上海虹桥经济技术开发区联合发展有限公司 30,000.00 30,000.00 9.00% 2014-9-5 2016-9-4 2,737.50中华企业股份有限公司 上海市住房置业担保有限公司 20,000.00 20,000.00 8.00% 2015-8-20 2016-8-19 591.11中华企业股份有限公司 上海联合融资担保有限公司 50,000.00 50,000.00 6.70% 2015-12-25 2016-12-25 55.83中华企业股份有限公司 上海市滩涂造地有限公司 10,000.00 10,000.00 9.00% 2015-3-4 2017-3-4 679.17中华企业股份有限公司 上海市滩涂造地有限公司 13,000.00 13,000.00 6.70% 2015-12-29 2017-12-29 4.84中华企业股份有限公司 上海市滩涂造地有限公司 10,000.00 10.00% 2013-2-28 2015-2-27 416.67中华企业股份有限公司 上海地产（集团）有限公司 38,000.00 7.70% 2013-5-31 2015-5-29 1,211.04中华企业股份有限公司 上海地产（集团）有限公司 17,000.00 7.70% 2013-6-25 2015-5-29 541.78财务报表附注第87页
中华企业股份有限公司
2015年度
财务报表附注
拆入金额 期末余额 借款利率 本期利息支出资金拆入单位 资金拆出单位 起始日 到期日（万元） （万元） （年） （万元）江阴中企誉德房地产有限公司 上海地产资产管理有限公司 4,300.00 - 9.00% 2013-12-2 2015-12-2 370.88上海瀛浦置业有限公司 上海联合融资担保有限公司 10,000.00 - 9.00% 2014-5-7 2015-5-7 317.50上海凯峰房地产开发有限公司 上海市滩涂造地有限公司 13,000.00 - 9.00% 2014-9-9 2015-12-29 1,176.50上海凯峰房地产开发有限公司 上海地产农业投资发展有限公司 7,000.00 - 9.00% 2014-9-12 2015-12-25 626.50
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上海国际汽车城置业有限公司（注1|）|上海联合融资担保有限公司|10,000.00|-|9.00%|2014-12-24|2015-12-24|450.00|
|上海国际汽车城置业有限公司（注1|）|上海市住房置业担保有限公司|10,000.00|-|10.00%|2013-9-11|2016-9-10|502.78|
|上海国际汽车城置业有限公司（注1|）|上海市住房置业担保有限公司|20,000.00|-|10.00%|2013-10-21|2016-10-20|1,005.56|
|上海国际汽车城置业有限公司（注1|）|上海市房地产交易资金管理有限公司|3,000.00|-|10.00%|2013-11-14|2016-11-13|150.83|
|上海国际汽车城置业有限公司（注1|）|上海地产园林发展有限公司|3,000.00|-|7.92%|2014-6-18|2016-6-17|119.46|
|上海国际汽车城置业有限公司（注1|）|上海联合融资担保有限公司|35,000.00|-|9.00%|2015-1-5|2015-12-29|1,540.00|

上海凯峰房地产开发有限公司 上海地产农业投资发展有限公司 3,000.00 - 9.00% 2015-3-11 2015-12-23 216.75上海瀛浦置业有限公司 上海市住房置业担保有限公司 20,000.00 20,000.00 8.00% 2015-8-21 2016-8-20 591.11上海瀛浦置业有限公司 上海联合融资担保有限公司 10,000.00 - 9.00% 2015-1-5 2015-12-23 882.50上海房地（集团）有限公司 上海兴华地酒店管理有限公司 1,000.00 1,000.00 9.00% 2014-7-14 2016-7-13 91.25江阴金安置业有限公司 上海联合融资担保有限公司 10,000.00 - 9.00% 2015-1-4 2015-12-29 897.50江阴金安置业有限公司 上海达安企业股份有限公司 5,066.88 5,066.88 10.00% 2013-6-27 2016-6-26 513.73注1：自2015年7月开始，上海国际汽车城置业有限公司不再纳入合并范围，以上列示其本期利息支出发生额的期间均为2015年1-6月。
注2：期末应付上述关联方借款利息655万元，详见附注九、（六）关联方应收应付款项。
财务报表附注第88页
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财务报表附注
（2）以其他形式向关联方拆入资金
本期结算拆入方 拆出方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
利率上海房地产经营（集团）有限公司 上海浦东金鑫房地产发展有限公司 273,018,750.00 250,000,000.00 523,018,750.00 无息无锡中城置业有限公司 无锡市滨湖城市投资发展有限责任公司 295,111,697.68 8,135,007.80 3,672,000.00 299,574,705.48 9%上海房地（集团）有限公司 上海地产（集团）有限公司 513,755,542.88 49,298,104.23 303,720,500.99 259,333,146.12 8.44%上海古北（集团）有限公司 安亭新古北（上海）建设开发有限公司 45,000,000.00 40,000,000.00 45,000,000.00 40,000,000.00 无息江阴金安置业有限公司 上海集汇置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
6.7%江阴金安置业有限公司 上海达安企业股份有限公司 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00 29,000,000.00
中华企业股份有限公司 上海地产资产管理有限公司 16,271,458.33 1,243,610.16 17,515,068.49 8.50%财务报表附注第89页
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财务报表附注
（3）以委贷形式向关联方拆出资金
关联方 拆出金额 拆出余额 起始日 到期日浙江金湖机械集团有限公司（注1） 65,000,000.00 35,000,000.00 2013-3-8 2016-3-8上海国际汽车城置业有限公司（注2） 2,000,000.00 2013-8-20 2015-8-19注1：详见附注五、（八）一年内到期的非流动资产。
注2：2013年8月，孙公司上海房地集团物业有限公司与上海国际汽车城置业有限公司签订委贷合同，向上海国际汽车城置业有限公司借出资金200万元，年利率8.5%，借款期2年。自2015年7月开始，上海国际汽车城置业有限公司不再纳入合并范围，该借款已于2015年8月已全部收回，2015年7-8月发生相应利息收入2.79万元。
（4）以其他形式向关联方拆出资金
拆入方 拆出方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额大华（集团）有限上海凯峰房地产开发
190,000,000.00 228,000,000.00 133,000,000.00 285,000,000.00公司 有限公司
上海瀛利置业有上海瀛翔投资咨询有
150,000,000.00 150,000,000.00限公司 限公司
上海国际汽车城上海房地（集团）有
20,000,000.00 20,000,000.00置业有限公司 限公司
上述拆出资金均系按持股比例拆出。
5、关联方资产转让、债务重组情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额上海浦江世博资产经营管理有限公司 股权转让 535,643,169.44上海地产闵虹（集团）有限公司 股权转让 15,092,184.096、关键管理人员薪酬
单位：万元人民币项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 451.40 547.707、其他关联交易
本公司孙公司上海凯峰房地产开发有限公司与其股东方上海房地（集团）有限公司、上海地产（集团）有限公司及上海永禧投资发展有限公司（大华（集团）有限公司之子公司）分别签订《商品房买卖合同》，将其开发的尚汇豪庭
财务报表附注第90页
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财务报表附注
项目部分商品房出售于股东三方，交易总金额为12.23亿元，其中上海地产（集团）有限公司购买 12套，共计 1.22亿元，上海永禧投资发展有限公司购买24套，共计2.32亿元，上海房地（集团）有限公司购买86套，共计8.69亿元，因尚汇豪庭项目尚在开发中，还未交房，故相应交易尚未完成。
截止2015年12月31日，已收取上海房地（集团）有限公司人民币2,580万元预售款。截止2016年3月17日，已收取人民币46,011.89万元。
截止2015年12月31日，已收取上海永禧投资发展有限公司人民币720万元预售款。截止2016年3月17日，已收取人民币12,342.79万元。
截止2015年12月31日，已收取上海地产（集团）有限公司360万元预售款。
截止2016年3月17日，已收取人民币6,103.00万元。
(六) 关联方应收应付款项
1、应收项目
期末余额 年初余额项目名称 关联方 坏账 坏账账面余额 账面余额
准备 准备应收账款
上海瀛程置业有限公司 84,996.35 84,996.35
上海地产园林发展有限公司 282,300.00 420,000.00
上海地产馨虹置业有限公司 72,000.00
其他应收款
浙江金湖机械集团有限公司 16,699,109.80 16,699,109.80
大华（集团）有限公司 285,000,000.00 190,000,000.00
上海地产馨虹置业有限公司 690,015.76 360,957.98
上海国际汽车城置业有限公司 20,000,000.00
上海瀛利置业有限公司 150,000,000.00
上海地产闵虹(集团)有限公司
6,036,873.64
一年内到期的
非流动资产
浙江金湖机械集团有限公司 35,000,000.00
其他非流动资产
浙江金湖机械集团有限公司 65,000,000.00
财务报表附注第91页
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2、应付项目
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
上海金丰易居房地产顾问有限公司 15,634,360.50 6,925,727.94预收款项
上海地产（集团）有限公司 3,600,000.00
上海永禧投资发展有限公司 7,200,000.00 7,200,000.00上海地产馨虹置业有限公司 5,970,325.00
其他应付款
上海地产（集团）有限公司 259,333,146.12 513,755,542.88上海浦东金鑫房地产发展有限公司 523,018,750.00 273,018,750.00安亭新古北（上海）建设开发有限公司 40,000,000.00 45,000,000.00上海市土地储备中心 7,323,534.66 7,323,534.66上海金丰易居房地产顾问有限公司 1,938,366.84 2,333,153.00上海集汇置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00上海达安企业股份有限公司 29,000,000.00 29,000,000.00无锡市滨湖城市投资发展有限责任公司 299,574,705.48 295,111,697.68上海地产资产管理有限公司 16,271,458.33上海地产馨虹置业有限公司 2,285,534.23
上海地产养老产业投资有限公司 110,306.06
应付利息
上海达安企业股份有限公司 154,821.33 154,821.33上海虹桥经济技术开发区联合发展有限
825,000.00 825,000.00公司
上海集汇置业有限公司 106,773.33 106,773.33上海联合融资担保有限公司 1,243,611.11 770,000.00上海市滩涂造地有限公司 541,138.89 663,055.56上海市住房置业担保有限公司 3,651,388.89 3,590,277.79上海兴华地酒店管理有限公司 27,500.00 27,500.00上海地产（集团）有限公司 1,294,027.78上海地产农业投资发展有限公司 192,500.00上海地产园林发展有限公司 72,600.00上海地产资产管理有限公司 118,250.00上海市房地产交易资金管理有限公司 91,666.67
财务报表附注第92页
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财务报表附注
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付股利
上海新长宁（集团）有限公司 18,750,000.00上海地产（集团）有限公司 2,400,000.00短期借款
上海联合融资担保有限公司 500,000,000.00 200,000,000.00上海市住房置业担保有限公司 400,000,000.00
一年内到期非
流动负债
上海地产（集团）有限公司 550,000,000.00上海市滩涂造地有限公司 100,000,000.00上海联合融资担保有限公司 80,000,000.00
上海市住房置业担保有限公司 950,000,000.00
上海集汇置业有限公司 34,944,000.00
上海达安企业股份有限公司 50,668,800.00
上海虹桥经济技术开发区联合发展有限 300,000,000.00
公司
上海兴华地酒店管理有限公司 10,000,000.00
上海地产资产管理有限公司 43,000,000.00长期借款
上海地产农业投资发展有限公司 70,000,000.00上海地产园林发展有限公司 30,000,000.00上海兴华地酒店管理有限公司 10,000,000.00上海集汇置业有限公司 34,944,000.00上海达安企业股份有限公司 50,668,800.00上海虹桥经济技术开发区联合发展有限 300,000,000.00公司
上海联合融资担保有限公司 80,000,000.00上海市房地产交易资金管理有限公司 30,000,000.00上海市滩涂造地有限公司 230,000,000.00 130,000,000.00上海市住房置业担保有限公司 1,250,000,000.00(七) 关联方承诺
关联方担保导致的承诺事项详见本附注九、（五）、3关联方担保信息。
财务报表附注第93页
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十、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、资产负债表日存在的重要承诺
（1）抵押事项
借款金额 抵押物账面价值抵押期限 抵押物类别 抵押物名称
（万元） （万元） 38,000.00 2014-3-14 2016-3-11投资性房地产 上海市淮海中路1202号[沪房地（徐）字（2003）第014131号] 11,386.28杭州市江干区彭埠镇运河东路以东的04-008-010-00077号宗地2幢-5幢、江干区彭埠镇运河东路以
58,501.43 2015-6-30 2017-6-29存货-开发成本 西04-008-010-00076号宗地1幢-4幢在建工程[杭江国用（2011）第100039号、杭江国用（2011） 309,849.71第100037号]
40,000.00 2013-4-28 2016-4-25存货-开发产品 上海市美兰湖三期项目土地及在建工程[沪房地宝字（2014）第030681号] 239,251.10上海市黄金城道568号1-2层、572号1-2层、580号1-2层、584号1-2层、592号1-2层[沪房地
6,750.00 2012-6-26 2022-6-26投资性房地产 1,419.65长字（2009）第002215号]
10,500.00 2013-4-3 2023-4-3 固定资产 上海市虹桥路1438号2901-2904、3001-3004[沪房地长字（2013）第003910号] 10,838.69上海市虹梅路3820-3828号双号全栋[沪房地长字（2009）第023555号]；上海市虹桥路1482号1-2
503.50 2010-11-11 2017-5-30存货-开发产品 387.6全栋[沪房地长字(2006)第008662号]
72,000.00 2013-4-8 2023-5-24 上海市古北国际财富中心二期上海高岛屋百货地下1层、地上1层-7层商场[沪房地长字（2013）
投资性房地产 83,207.52 54,000.00 2013-4-8 2023-5-24 第003910号]
上海市虹桥路1438号302、303、402、403、2501-2504、2601-2604、2701-2704、2801-2804[沪房
24,500.00 2013-4-2 2023-4-1 投资性房地产 24,756.76地长字（2013）第003910号]
财务报表附注第94页
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财务报表附注
借款金额 抵押物账面价值抵押期限 抵押物类别 抵押物名称
（万元） （万元） 4,500.00 2013-7-5 2023-4-17 上海市虹桥路1438号801、802、804、805、901-904、1001-1004[沪房地长字（2013）第003910
投资性房地产 13,177.93 9,000.00 2013-6-28 2023-4-17 号]
上海市虹桥路1438号1501-1504、1701-1704、1801-1804、1901-1904[沪房地长字（2013）第003910
22,500.00 2013-4-3 2019-4-3投资性房地产 18,890.25号]
上海市虹桥路1438号602、603、702、703、2001-2004、2101-2104、2201-2204、2301-2304、2401-2404[沪
31,200.00 2015-1-5 2024-12-29投资性房地产 29,503.70房地长字（2013）第003910号]
上海市虹桥路1438号502、503、1101-1104、1201-1204、1301-1304、1401-1404室[沪房地长字（2013）
24,250.00 2015-6-19 2025-6-18投资性房地产 21,293.31第003910号]
沙淀中路77弄66#，92#，95#，98#，117#，118#，119#，125#，126#，131#，132#，133#，135#，
存货-开发产品 10,006.02 4,424.59 2015-8-25 2018-8-24 137#，139#房屋[沪房地青字（2014）第012929号]，上海市青浦区朱家角镇张家圩村45/8丘古北
存货-开发成本 110,073.05香堤艺墅项目在建工程[沪房地青字（2010）第014500号]
安亭镇前炬路以南[沪房地嘉2014字第（020044）号]，奎屯路以西地块南块住宅、北块住宅及商业
10,441.62 2015-2-2 2019-2-2存货-开发成本 47,914.00配套项目土地[沪房地嘉2014字第（020043）号]
上海市延安东路700号5层D[沪房地黄字（2011）第003965号]；上海市仙霞路80号5层、地下
3,000.00 2012-8-30 2021-7-12投资性房地产 一层车位[沪房地长字(2011)第004042号]；上海市延安西路358号26层A、B、C、D、26层卫生 3,077.42间、29层B、29层卫生间[沪房地静字（2011）第001111号]
财务报表附注第95页
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财务报表附注
借款金额 抵押物账面价值抵押期限 抵押物类别 抵押物名称
（万元） （万元）上海市江西中路250号五至七层，八层北部[沪房地黄字（2013）第001841号]、金陵东路2号8层
[沪房地黄字（2013）第001840号]、延安东路700号26-27层和76个车位[沪房地黄字（2011）第
投资性房地产 003966号、003967号、003968号、003969号、003970号、003971号]、富贵东道199,129号1层 14,467.98 10,100.00 2014-1-1 2019-1-2 和18个车位[沪房地长字（2010)第018920号]、延安西路129号5层及地下一层[沪房地静字（2013）
第001545号]
上海市延安东路700号港泰广场地下一、二层车位(10个）[沪房地黄字（2011）第003966号、003967
固定资产
号、003968号、003969号、003970号、003971号] 191.35 1,045.00 2015-12-25 2018-11-18
土地使用权[沪房地徐字（2012）第008704号]以及徐汇区田林街道文定路468弄1-10号在建工程[建
1,520.00 2015-12-25 2018-11-18存货-开发成本
设工程规划许可证编号为沪徐建（2013）FA31010420135583] 138,064.31 3,687.59 2015-12-4 2018-11-18
存货-开发成本 26,683.67 19,515.00 2013-9-30 2016-9-29 上海市印象春城二期六街区项目（年家浜东路159弄）[沪房地浦字（2011）第227128号]
存货-开发产品 45,848.96上海市松江区龙兴路R19-1地块商品房“誉品谷水湾豪庭”一期项目所对应的土地使用权[沪房地松
14,697.27 2013-7-1 2016-6-27存货-开发产品 205,289.73字（2011）第013350号]和在建工程
4,800.00 2014-8-11 2018-8-11存货-开发成本 土地使用权[锡滨国用（2013）第026580号] 68,809.81 19,600.00 2014-9-30 2017-9-29存货-开发成本 土地使用权[锡滨国用（2013）第025907号] 68,198.19财务报表附注第96页
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（2）质押事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||年末账面价值|||质押借款余额|
|质押物名称||||质押权人名称||
|||（万元）|||（万元）|
|人民币8000万元定期存单||8,000.00|江海证券有限公司||7,764.00|
|人民币1亿元定期存单||10,000.00||上海海通证券资产管理有限公司|9,853.00|
|人民币5000万元定期存单||5,000.00|上海海通证券资产管理有限公司平安银行股份有限公司||4,920.00|
|本公司持有的上海房地（集团）有限公司40%股权||73,677.99|||4,100.00|
|本公司持有的上海房地（集团）有限公司30%股权||55,258.49||兴业银行股份有限公司|26,000.00|
|本公司持有的上海房地（集团）有限公司30%股权||55,258.49||中国民生银行股份有限公司|25,000.00|
|本公司持有的上海房地产经营（集团）有限公司25%股权||42,971.23||中海恒信资产管理(上海)有限公司|32,688.22|
|本公司持有的上海古北（集团）有限公司14.33%股权||33,582.63||中信证券股份有限公司|30,000.00|
|子公司上海房地产经营（集团）有限公司持有的无锡中诚誉品置业有限公司49%股权||48,950.64||中海恒信资产管理(上海)有限公司|45,603.59|
|子公司上海房地（集团）有限公司持有的上海凯峰房地产开发有限公司71%股权||233,016.04||广发银行上海分行|60,000.00|
|上海市古北国际财富中心二期602/3、702/703、2001/2/3/4、2101/2/3/4、2201/2/3/4、|5,425.856,161.37|||||
|||||中国建设银行股份有限公司上海分行|31,200.00|
|2301/2/3/4、2401/2/3/4,上述房屋全年租金收入||||||
|||||上海银行股份有限公司长宁支行和招||
|上海市古北国际财富中心二期上海高岛屋百货地下1层、地上1层-7层商场全年租金||||||
|||||商银行股份有限公司上海五角场支行|126,000.00|
|收入||||||
|||||（银团借款）||

财务报表附注第97页
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2015年度
财务报表附注
（3）担保事项
相关担保承诺事项详见本附注“九、（五）关联交易”部分相应内容。
（4）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
2015年12月9日，本公司发布对外投资公告，本公司控股子公司中企汇锦投资有限公司拟与上海城投控股股份有限公司、上海韵筑投资有限公司、亚厦控股有限公司、上海福华创业投资管理有限公司、上海凤凰科技创业投资有限公司、上海金开融资担保有限公司合作设立上海诚鼎环境产业股权投资基金有限公司。该基金规模 20.05亿元，中企汇锦投资有限公司拟投资 4亿元。
截止2015年12月31日，中企汇锦投资有限公司还未出资。
2、前期承诺履行情况
2014年12月18日，本公司与上海国际信托有限公司签订了合同编号为上信 -GM-3802的《股权受益权转让与回购合同》。本公司向上海国际信托依约转让其合法持有的上海古北（集团）有限公司31%股权的股权受益权，上海国际信托设立“上海信托∙古北集团股权受益权投资集合资金信托计划（上信-GM-3802）”，以全部信托资金受让本公司持有的目标股权的股权受益权。实际受让金额为 5亿元，合同约定的回购期为 1年，本公司承诺在信托合同期满前回购目标股权，回购总价款为人民币5亿×（1+8.8%）。2015年该款项已按合同履行完毕。
(二) 或有事项
1、资产负债表日存在的重要或有事项
担保金额 期末担保余
担保方 被担保方 借款单位 担保到期日（万元） 额（万元）
上海房地产经营（集团）上海瀛茸置业有上海浦东发展银行股份有
50,000.00 14,697.27 2016-6-30有限公司 限公司 限公司
上海房地产经营（集团）上海凯峰房地产上海中融融欧二期股权基
44,125.00 43,825.00 2016-4-28有限公司 开发有限公司 金合伙企业(有限合伙)
上海房地（集团）北京银行股份有限公司上
中华企业股份有限公司 30,000.00 30,000.00 2018-7-7有限公司 海虹口支行
上海房地产经营（集团）无锡中城誉品置交通银行股份有限公司无
23,880.00 4,800.00 2018-8-11有限公司 业有限公司 锡分行
财务报表附注第98页
中华企业股份有限公司
2015年度
财务报表附注
担保金额 期末担保余
担保方 被担保方 借款单位 担保到期日（万元） 额（万元）
天津星华城置业
中华企业股份有限公司 东亚银行(中国)有限公司 7,500.00 4,440.00 2016-5-27有限公司
中华企业股份有限公司上海中星（集团）
中国农业发展银行 90,000.00 70,130.18 2017-1-24（注） 有限公司
天津星华城置业
中华企业股份有限公司 东亚银行(中国)有限公司 17,400.00 11,790.00 2017-6-23有限公司
交通银行股份有限公司和
上海房地（集团）有限 上海国际汽车城
中国工商银行股份有限公 3,170.00 2,004.00 2016-9-21公司 置业有限公司
司的银团
上海房地（集团）有限 上海国际汽车城
宁波通商银行上海分行 3,000.00 2,590.00 2016-12-5公司 置业有限公司
合计 269,075.00 184,276.45
注：根据2014年度股东大会决议，中华企业股份有限公司为上海中星（集团）有限公司提供互为担保承诺，担保额度控制在14亿元人民币以内，有效期为 2014年度股东大会年会召开之日至 2015年度股东大会年会召开之日。在上述额度内和有效期内，股东大会授权公司董事会按照关联交易程序和规定审批通过即可生效执行并按规定履行公告。截止2015年12月31日，实际提供7.01亿元借款担保。
2、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2015年12月31日，本公司无重大未决诉讼或仲裁事项。
十一、资产负债表日后事项
(一) 2014年 10月，本公司子公司上海房地（集团）有限公司委托上海青莲阁拍卖有限责任公司拍卖位于上海市定西路1277号3101室等8套办公用房，上述房产已于2014年10月28日拍卖成交，拍卖总价2,228万元。上海房地（集团）有限公司和买受人冯强于 2015年1月份签订了《房地产买卖合同》，截止2015年 12月 31日，产权过户手续尚未办理。
2016年1月，买受人冯强向上海市长宁区人民法院诉讼上海房地（集团）有限公司房屋买卖合同纠纷，截至2015年3月17日，仍未有一审结果。
财务报表附注第99页
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2015年度
财务报表附注
(二) 2015年2月，本公司子公司中企汇锦投资有限公司向光大保德信基金管理有限公司付款人民币3,000万元参与光大保德信-光大卧龙战略投资资产管理计划，该资产管理计划专门用于参与卧龙电气集团股份有限公司（以下简称“卧龙电气”）非公开发行股票项目。
2016年1月14日，上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具了上会师报字（2016）第 0057号《验资报告》。根据该验资报告，截至 2016年 1月 13日，海通证券在交通银行上海分行第一支行开立的 310066726018150002272账户收到卧龙电气本次非公开发行普通股的投资者缴纳的认购款。
2016年 1月 21日，卧龙电气在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理本次非公开发行相关股份的股权登记及股份限售手续。
(三) 2015年9月，经上海证券交易所“上证函【2015】1642号《关于对中华企业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》”同意，公司非公开发行不超过人民币23亿元（含 23亿元）的公司债券符合上海证券交易所挂牌条件。2015年 12月3日，公司完成首期非公开发行公司债券募集资金人民币8.57亿元。
2016年3月，公司完成了上述债券第二期的发行工作，本次非公开发行公司债券募集资金 14.43亿元，期限为 3年，票面利率为6%，起息日为2016年3月2日。
(四) 截止2015年3月17日，除上述十一、（一），十一、（二）和十一、（三）所述事项外，本公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
(五) 2016年3月17日，根据本公司第八届董事会第五次会议决议，公司拟对2015年度不进行利润分配（不派发现金红利，不送红股），也不进行资本公积金转增股本。该事项需提请公司2015年度股东大会年会审议审议通过。
十二、其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
本报告期未发生前期会计差错更正事项。
(二) 其他对投资者决策有影响的重要事项
1、2015年5月6日，经中国银行间市场交易商协会“中市协注[2015]MTN136号《接受注册通知书》”同意，接受本公司的中期票据注册，注册金额为人民币 16亿元，自发出《接受注册通知书》之日起2年内有效。
财务报表附注第100页
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2015年度
财务报表附注
2015年 5月 25日，本公司发行了 2015年度第一期中期票据，简称“15中华企业MTN001”，代码“101561010”，期限为3年，到期日为2018年5月26日。该中期票据发行规模8亿元，发行利率为5.5%，无担保。
2015年 8月 11日，本公司发行了 2015年度第二期中期票据，简称“15中华企业MTN002”，代码“101561022”，期限为3年，到期日为2018年8月12日。该中期票据发行规模8亿元，发行利率为5%，无担保。
2、2015年6月5日本公司第七届董事会第十八次会议及2015年6月29日本公司2014年度股东大会审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于公司本次发行公司债券方案的议案》等议案，批准公司发行不超过50亿元（含50亿元）的公司债券。
（1）2015年 9月，经上海证券交易所“上证函【2015】1642号文同意，公司非公开发行不超过人民币 23亿元（含 23亿元）的公司债券符合上海证券交易所挂牌条件。2015年12月3日，公司完成首期非公开发行公司债券的发行工作，共募集资金人民币8.57亿元，期限为3年，票面利率为6%，起息日为2015年12月3日。
（2）2015年12月，经上海证券交易所“上证函【2015】2488号文同意，公司非公开发行总额不超过15亿元的公司债券符合上海证券交易所挂牌条件。本次债券为有担保债券，采取分期发行方式，自出具之日起 12个月内有效。截止2015年12月31日，本公司还未完成该期债券的发行。
经本公司第七届董事会第十八次会议审议通过，并经本公司 2014年年度股东大会表决通过，对上述发行的非公开公司债券在出现预计不能按期偿还债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，本公司将至少采取如下措施：
（1）不向股东分配利润；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
（3）调减或停发董事和高级管理人员的薪酬/工资和奖金；
（4）主要责任人不得调离。
3、2015年度，本公司子公司上海古北（集团）有限公司参与上海鼎保置业有限公司25%股权增资事宜。2015年8月，上海鼎保置业有限公司、上海世博发展（集团）有限公司及上海古北（集团）有限公司签署《上海市产权交易（增资）合同》。该合同约定：上海古北（集团）有限公司出资人民币33,000万元，持有25%股权，上海世博发展（集团）有限公司持有75%股权，上海鼎保置业有限公司注册资本由20,000万元增加至人民币26,666.67万元。
财务报表附注第101页
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财务报表附注
按照上海鼎保置业有限公司的《公司章程》规定，股东会决议均必须由代表全部表决权的股东一致通过。董事会决议对特殊决议事项（涉及项目开发、投资活动、融资活动、抵押担保、改变公司形式、利润分配等事项）作出的决定，必须经全体董事一致表决通过方为有效”。
根据该《公司章程》的规定，上海古北（集团）有限公司和上海世博发展（集团）有限公司对上海鼎保置业有限公司实施共同控制，上海鼎保置业有限公司为上海古北（集团）有限公司的合营企业。
4、2015年度，本公司转让所持有的天津星华商置业有限公司和天津星华府置业有限公司各30%股权，子公司上海房地（集团）有限公司转让其持有的上海国际汽车城置业有限公司40%股权，子公司上海房产之窗房地产信息有限公司转让其持有的上海东方低碳系统集成有限公司10%股权，上述股权转让投资收益合计约 3.585亿元，股权转让详细情况见本附注五、（十一）。
5、2015年 3月，根据上海古北（集团）有限公司董事会决议和上海地产（集团）有限公司的批复，子公司上海古北（集团）有限公司拟转让上海地产古北安亭置业有限公司30%股权。2015年 10月，上海古北（集团）有限公司已和宏灏实业（上海）有限公司签订股权转让框架协议，拟转让价格为1.66亿元。
截止2015年12月31日，双方已签订产权交易合同，宏灏实业（上海）有限公司已支付40%款项合计6,849.17万元（含200万诚意金）作为首期款项，但仍未完成工商变更登记手续。
6、本公司 2015年度经审计的归属于上市公司股东的净利润仍为负值，出现最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值的情况。根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所公司债券上市规则》的有关规定，公司股票将在本公司2015年度报告披露后被实施退市风险警示（在公司股票简称前冠以“*ST”字样），公司债券（债券简称：13中企债、债券代码：122330）将被暂停上市交易。
财务报表附注第102页
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财务报表附注
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
331,644.00 46.32 331,644.00 331,644.00 46.32 331,644.00坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
384,406.00 53.68 384,406.00 100.00 384,406.00 53.68 384,406.00 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 716,050.00 100.00 384,406.00 331,644.00 716,050.00 100.00 384,406.00 331,644.00财务报表附注第103页
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财务报表附注
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
关联方组合 331,644.00
合计 331,644.00
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
应收款坏账准备 384,406.00 384,406.00合计 384,406.00 384,406.003、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 坏账准备金额
上海古北赵巷置业有限公司 331,644.00
刘淑梅 190,000.00 190,000.00盛林 110,000.00 110,000.00张震 70,000.00 70,000.00合计 701,644.00 370,000.00
财务报表附注第104页
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财务报表附注
(二) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值 比例 计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额 金额 金额
（%） （%） （%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
6,443,705,107.67 100.00 30,053,816.18 0.47 6,413,651,291.49 5,669,719,785.90 100.00 5,488,766.82 0.10 5,664,231,019.08坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
126,412.71 126,412.71 100.00 126,412.71 126,412.71 100.00提坏账准备的其他应收款
合计 6,443,831,520.38 100.00 30,180,228.89 6,413,651,291.49 5,669,846,198.61 100.00 5,615,179.53 5,664,231,019.08财务报表附注第105页
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1年以内 402,623,326.38 20,131,166.32 5.001至2年 442,375.11 22,118.76 5.002至3年 26,937.90 2,693.79 10.003至4年 40,000.00 8,000.00 20.004至5年 3,580.00 1,790.00 50.005年以上 9,888,047.31 9,888,047.31 100.00合计 413,024,266.70 30,053,816.18
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 6,030,680,840.97
合计 6,030,680,840.97
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
张熔 53,702.98 53,702.98 100.00% 预计无法收回
冯懿 72,709.73 72,709.73 100.00% 预计无法收回
合计 126,412.71 126,412.71
2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期减少
项目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
其他应收款坏账准备 5,615,179.53 24,565,049.36 30,180,228.893、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
备用金 2,000.00 63,980.00押金、保证金 9,479,499.35 9,407,329.06代垫、暂付款 3,405,937.50 3,481,889.10
财务报表附注第106页
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财务报表附注
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
借款及往来款 6,430,640,840.97 5,656,476,344.63其他 303,242.56 416,655.82合计 6,443,831,520.38 5,669,846,198.614、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收
坏账准备期
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 款合计数的
末余额
比例(%)
杭州中华企业房地产发展有限公司往来款 3,303,563,748.105年以内 51.27
江阴中企誉德房地产有限公司 往来款 732,520,239.443年以内 11.37
上海瀛茸置业有限公司 往来款 620,945,773.025年以内 9.64
苏州中华园房地产开发有限公司 往来款 604,061,487.835年以内 9.37
天津大唐房地产开发有限公司 股权转让款 399,960,000.001年以内 6.21 19,998,000.00合计 5,661,051,248.39 87.86 19,998,000.00(三) 长期股权投资
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 6,579,200,076.18 1,076,500,000.00 5,502,700,076.18 6,579,200,076.18 783,600,000.00 5,795,600,076.18对联营、合营企
750,772,091.86 750,772,091.86 1,226,107,266.62 1,226,107,266.62业投资
合计 7,329,972,168.04 1,076,500,000.00 6,253,472,168.04 7,805,307,342.80 783,600,000.00 7,021,707,342.801、对子公司投资
本期 本期 本期计提减 减值准备
被投资单位 年初余额 期末余额
增加 减少 值准备 期末余额
上海古北（集团）有限公司 426,767,625.00 426,767,625.00
上海房产经营有限公司 265,584,288.81 265,584,288.81
苏州工业园区中华企业股份有限公司 378,000,000.00 378,000,000.00
上海房产之窗有限公司 15,954,300.00 15,954,300.00
上海鼎达房地产有限公司 54,070,404.00 54,070,404.00
上海南郊中华园房地产开发有限公司 352,800,000.00 352,800,000.00
财务报表附注第107页
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2015年度
财务报表附注
本期 本期 本期计提减 减值准备
被投资单位 年初余额 期末余额
增加 减少 值准备 期末余额
上海中鸿置业房地产开发有限公司 33,472,400.00 33,472,400.00
浙江锦华房产有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00
上海顺驰置业有限公司 654,562,880.84 654,562,880.84
杭州中华企业房地产发展有限公司 800,000,000.00 800,000,000.00 662,000,000.00江阴中企誉德房产开发公司 207,800,000.00 207,800,000.00 171,400,000.00 293,000,000.00上海瀛茸置业有限公司 540,000,000.00 540,000,000.00 121,500,000.00 121,500,000.00苏州中华园房地产开发有限公司 480,000,000.00 480,000,000.00
中企汇锦投资有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00
上海新弘生态农业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海房地（集团）有限公司 1,755,438,177.53 1,755,438,177.53
合计 6,579,200,076.18 6,579,200,076.18 292,900,000.00 1,076,500,000.00
财务报表附注第108页
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2015年度
财务报表附注
2、对联营、合营企业投资
本期增减变动
本期计提 减值准备被投资单位 年初余额 权益法下确认的其他综合收 其他权益 宣告发放现金 期末余额
追加投资 减少投资 其他 减值准备 期末余额投资损益 益调整 变动 股利或利润
联营企业
上海瀛浦置业有限公司 391,254,302.95 15,954,936.80 407,209,239.75
天津星华商置业有限公司 80,538,008.22 -78,406,568.99 -2,131,439.23
天津星华城置业有限公司 441,445,695.93 -98,286,518.39 343,159,177.54
天津星华府置业有限公司 312,869,259.52 -312,732,258.77 -137,000.75
上海地产建筑产品研发有
400,000.00 3,674.57 403,674.57
限公司
小计 1,226,107,266.62 400,000.00 -391,138,827.76 -84,596,347.00 750,772,091.86
合计 1,226,107,266.62 400,000.00 -391,138,827.76 -84,596,347.00 750,772,091.86
财务报表附注第109页
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2015年度
财务报表附注
(四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 21,815,901.26 18,661,796.11 91,643,224.67 45,501,811.16其他业务 10,049,760.00 10,000,000.00
合计 31,865,661.26 18,661,796.11 101,643,224.67 45,501,811.16(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 152,850,000.00权益法核算的长期股权投资收益 -84,596,347.00 -8,990,083.33处置长期股权投资产生的投资收益 8,821,172.24
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
854,750.00
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
271,632.62
产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 574,440.00处置可供出售金融资产取得的投资收益 -6,528,953.45 17,311,160.74合计 -81,177,745.59 161,745,517.41十四、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 729,193,652.81
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
27,780,036.86
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
财务报表附注第110页
中华企业股份有限公司
2015年度
财务报表附注
项目 金额 说明
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,115,842.53
所得税影响额 -88,984,280.35
少数股东权益影响额 -4,414,019.63
合计 682,691,232.22
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 -63.77% -1.33 -1.33扣除非经常性损益后归属于公司普通
-81.28% -1.70 -1.70股股东的净利润
中华企业股份有限公司（加盖公章）二〇一六年三月十七日
财务报表附注第111页