浙江巨化股份有限公司
财务报表附注
2013年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙江巨化股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府浙政发[1998]68号文批准，由巨化集团公司发起设立，于 1998年 6月 17日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000000004951的《企业法人营业执照》。现有注册资本1,810,915,951.00元，股份总数为1,810,915,951股(每股面值1元)，其中有限售条件的流通股份 19,448,000股，无限售条件的流通股份 1,791,467,951股。公司股票已于 1998年6月26日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属化工行业。许可经营项目：化工原料及化工产品生产、销售（涉及危险品的生产范围详见《安全生产许可证》有效期至2016年2月24日；涉及危险品的批发范围详见《中华人民共和国危险化学品经营许可证》，有效期至2014年9月26日），复混肥料的生产《(全国工业产品生产许可证》有效期至2014年3月9日),食品添加剂的生产（《全国工业产品生产许可证》有效期至2016年11月16日），气瓶检验（《中华人民共和国特种设备检验检测机构核准证》有效期至2018年1月12日）。一般经营项目：提供有关技术服务、咨询和技术转让，经营进出口业务。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。)公司主要产品：制冷剂、石化材料、氟化工原料、含氟聚合物材料、食品包装材料、含氟精细化学品、基础化工产品及其它。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)可供出售金融资产减值的客观证据
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
占应收款项账面余额10%以上的款项
标准
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
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|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5|
|10|
|20|

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|-|
|60|
|100|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照使用次数分次进行摊销。
(2)包装物
按照使用次数分次进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
项目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 15-40 5 2.38-6.33
通用设备 5-18 5 5.28-19.00
专用设备 8-20 5 4.75-11.88
运输工具 6-12 5 7.92-15.83
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
管理软件 2
专有技术 10
土地使用权 50
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售化工类产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十一)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一)主要税种及税率
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|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产原值一次减除 20%或30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

(二)税收优惠及批文
1．根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于杭州新源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》(浙科发高〔2011〕263号)，浙江衢化氟化学有限公司通过高新技术企业复审，资格有效期限为3年。该公司2011年1月1日起至2013年12月31日享受高新技术企业所得税优惠政策，本期按15%税率计缴企业所得税。
2.根据宁波市科学技术局《关于公布宁波市2011年高新技术企业名单的通知》（甬高
企认领〔2012〕1号）以及宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、宁波市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，子公司宁波巨化化工科技有限公司被认定为高新技术企业，资格有效期3年。该公司2011年1月1日起至2013年12月31日享受高新技术企业所得税优惠政策，本期按15%税率计缴企业所得税。
3.根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于认定杭州天宽科技有限公司等329家企业为2012年第二批高新技术企业的通知》（浙科发高〔2012〕313号），子公司浙江巨圣氟化学有限公司被认定为高新技术企业，认定有效期3年（2012年-2014年），本期按15%的税率计缴企业所得税。
4.根据财政部、国家税务总局《关于中国清洁发展机制基金及清洁发展机制项目实施企业有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2009〕30号)，本公司实施CDM项目的所得，自项目取得第一笔减排量转让收入所属纳税年度起，第一至第三年免征企业所得税，第四至第六年减半征收企业所得税。2013年度,公司 CDM2项目为自第一笔减排量转让收入所属纳税年度起的第六年，项目所得减半缴纳企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1.通过设立或投资等方式取得的子公司
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|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本(万元)|经营范围|
|控股子公司|杭州|制造业|1,200.00|生产销售食品添加剂|
|控股子公司|兰溪|制造业|5,000.00|生产销售氟化学品|
|全资子公司|衢州|制造业|22,359.22|生产销售氟化学品|
|全资子公司|衢州|制造业|20,000.00|生产销售聚氯乙烯树脂|
|控股子公司|宁波|制造业|26,231.67|生产销售氟化学品|
|控股子公司|上海|商业|1,500.00|化工原料及产品销售|
|全资子公司|衢州|制造业|53,000.00|生产销售新型氟致冷剂|
|全资子公司|宁波|商业|5,000.00|化工原料及产品销售|
|控股子公司|衢州|制造业|3,000.00|生产销售氟化学品|
|全资子公司|香港|商业|USD2,000.00|化工原料及产品销售|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|8,295,155.94||69.17|69.17|
|39,500,000.00||79.00|79.00|
|310,415,418.21||100.00|100.00|
|195,314,463.69||100.00|100.00|
|157,390,000.00||100.00[注]|100.00|
|14,250,000.00||95.00|95.00|
|530,000,000.00||100.00|100.00|
|50,000,000.00||100.00|100.00|
|19,500,000.00||65.00|65.00|
|81,712,100.00||100.00|100.00|

[注]：本公司直接持有宁波巨化化工科技有限公司60%的股权，通过全资子公司浙江衢化氟化学有限公司持有宁波巨化化工科技有限公司40%的股权。
(续上表)
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|3,107,717.32||
|114,001.05||
|1,310,682.39||
|9,470,969.05||

以下简称浙江巨邦高新技术有限公司为巨邦高新公司、浙江兰溪巨化氟化学有限公司为
兰溪氟化公司、浙江衢化氟化学有限公司为衢化氟化公司、浙江衢州巨塑化工有限公司为巨
塑化工公司、宁波巨化化工科技有限公司为宁波巨化公司、上海巨腾实业有限公司为上海巨腾公司、浙江衢州巨新氟化工有限公司为巨新氟化公司、宁波巨榭能源有限公司为宁波巨榭公司、浙江衢州鑫巨氟材料有限公司为衢州鑫巨公司、巨化贸易（香港）有限公司为巨化香港公司。
2.同一控制下企业合并取得的子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本(万元)|经营范围|
|控股子公司|衢州|制造业|USD1,200.00|生产销售氟化学品|
|全资子公司|衢州|制造业|22,067.00|生产销售石化材料及基础化工产品|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|57,904,009.55||99.50|99.50|
|362,474,055.83||100.00|100.00|

(续上表)
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|1,715,666.17||

以下简称浙江巨圣氟化学有限公司为巨圣氟化公司、衢州巨化锦纶有限责任公司为巨化锦纶公司。
3.非同一控制下企业合并取得的子(孙)公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本(万元)|经营范围|
|全资子公司|衢州|制造业|5,000.00|氢氟酸生产、销售|
|全资子公司的控股子公司|衢州|制造业|1,200.00|电子级氢氟酸的生产、销售|
|全资子公司|衢州|制造业|2,100.00|致冷剂的混配|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|63,570,317.33||100.00|100.00|
|6,120,000.00||51.00|51.00|
|23,228,533.69||100.0 0|100.00|

(续上表)
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|5,076,823.75||

以下简称浙江凯圣氟化学有限公司为凯圣氟化公司、浙江凯恒电子材料有限公司为凯恒电子公司、浙江衢州联州致冷剂有限公司为联州致冷公司。
4.其他说明
本公司持有浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂(以下简称兰溪农药厂)100%股权。根据公司董事会三届二十一次会议决议，该厂从2007年度开始进入清算程序，本公司自2006年度开始不再将其纳入合并财务报表范围。详见本财务报表附注十(五)关于兰溪农药厂有关说明。
(二)合并范围发生变更的说明
1.报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1)因同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
根据本公司与巨化集团公司于2013年4月16日签订的《衢州巨化锦纶有限责任公司股权转让协议》，本公司以巨化锦纶公司 2012年 11月 30日经评估后的净资产为依据，按383,089,905.80元受让巨化集团公司持有的巨化锦纶公司100.00%股权。由于本公司和巨化锦纶公司同受巨化集团公司最终控制且该项控制非暂时的，故该项合并为同一控制下企业合并。本公司已于2013年4-5月支付了股权转让款，并在2013年4月取得相关部门的批准同时办妥财产权交接手续，故自2013年5月起将其纳入合并财务报表范围，并相应调整了合并财务报表的比较数据。同时根据上述股权转让协议约定，本期公司已将由巨化集团公司享
有的巨化锦纶公司自评估基准日至产权转让交易完成日期间产生的净利润 9,704,748.26
元，支付给巨化集团公司。
2.报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
(1)出售股权而减少子公司的情况说明
根据本公司与自然人罗珊于 2013年 3月 12日签订的《股权转让合同》，本公司以484,342.94元将所持有的厦门巨达贸易有限责任公司55%股权转让给罗珊。本公司已分别于2013年3月、2013年5月收到该项股权转让款，并于2013年3月办理了相应的财产权交接手续，故自2013年3月起不再将其纳入合并财务报表范围。
(2)因其他原因减少子公司的情况说明
衢州联氟贸易有限公司原系由联州致冷公司投资设立，注册资本100万元。本期该公司办理了清算，并已于2013年12月10日办理了工商注销程序，故自注销之日起不再将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1.本期新纳入合并范围的子公司
||
|-|
|期末净资产|
|361,357,061.53|

2.本期不再纳入合并范围的子公司
||
|-|
|处置日净资产|
|767,103.48|
|1,469,973.71|

以下简称厦门巨达贸易有限责任公司为厦门巨达公司。
(四)本期发生的同一控制下企业合并
|||||
|-|-|-|-|
|属于同一控制下企业合并的判断依据|同一控制的实际控制人|合并当期期初至合并日的收入|合并当期期初至合并日的净利润|
|本公司和巨化锦纶公司同受巨化集团公司最终控制且该项控制非暂时的|巨化集团公司|467,616,534.89|4,177,363.11|

(五)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
|||
|-|-|
|资产类项目|负债率项目|

|||
|-|-|
|0.7862|0.7862|

五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|

库存现金：
||
|-|
|26,472.45|
|26,472.45|

银行存款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||1,675,977,412.22|||
|28,188,645.59|6.0969|171,863,353.30|15,861,257.02|6.2855|
|16,535,093.24|0.7862|13,000,386.36|5,193,984.72|0.8108|
|165,059,943.00|0.0578|9,535,677.97|3.00|0.0730|
|22,352,823.98|8.4189|188,186,189.81|256,691.70|8.3176|
|||2,058,563,019.66|||

其他货币资金：
||||
|-|-|-|
|||12,500,000.00|
|5,271,630.45|6.0969|32,140,603.69|
|11,090,000.00|8.4189|93,365,601.00|
|||138,006,204.69|
|||2,196,595,696.80|

 (2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明期末其他货币资金中包含开立信用证保证金 44,640,603.69元和掉期外汇业务保证金93,365,601.00元。
2.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|926,664,939.67||926,664,939.67|878,824,940.57||
|926,664,939.67||926,664,939.67|878,824,940.57||

 (2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5名情况）
|||||
|-|-|-|-|
|票据类型|出票日|到期日|金额|
|银行承兑汇票|2013年7月30日|2014年1月30日|4,800,000.00|
|银行承兑汇票|2013年9月12日|2014年3月12日|4,500,000.00|
|银行承兑汇票|2013年12月24日|2014年6月24日|4,000,000.00|
|银行承兑汇票|2013年8月16日|2014年2月16日|3,000,000.00|
|银行承兑汇票|2013年10月11日|2014年4月11日|3,000,000.00|
||||19,300,000.00|

3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|60,266,197.95|19.54|33,507,467.31|55.60|60,266,197.95|25.42|30,133,098.98|
|248,118,133.99|80.46|12,555,109.86|5.06|176,814,686.93|74.58|8,906,379.39|
|248,118,133.99|80.46|12,555,109.86|5.06|176,814,686.93|74.58|8,906,379.39|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|308,384,331.94|100.00|46,062,577.17|14.94|237,080,884.88|100.00|39,039,478.37|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|60,266,197.95|33,507,467.31|55.60%|
|60,266,197.95|33,507,467.31||

[注]：截至2013年12月31日，公司累计应收兰溪农药厂货款60,266,197.95元(账龄均4年以上)，应收资金往来款92,864,321.67元(账龄1年以内2,359,021.83元，账龄1-2年3,515,451.73元，账龄2-3年4,953,094.50元，账龄3-4年7,181,937.90元，账龄4年以上74,854,815.71元)。公司对其应收款项单独测试后计提坏账准备，本公司预计兰溪农药厂土地拍卖以及清算后产生可用于归还本公司债务的现金流量低于本公司对其债权账面余额(含应收账款和其他应收款)85,139,200.00元，故计提坏账准备85,139,200.00元,其中应收账款坏账准备33,507,467.31元、其他应收款坏账准备51,631,732.69元。
3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|245,333,077.91|98.88|12,266,653.90|175,501,786.34|99.26|
|2,685,552.58|1.08|268,555.26|1,312,900.59|0.74|
|99,503.50|0.04|19,900.70|||
|248,118,133.99|100.00|12,555,109.86|176,814,686.93|100.00|

 (2)本期实际核销的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|货款|153,695.58|无法收回|
||153,695.58||

(3)应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|16,500.00|825.00|162,849.35|
|16,500.00|825.00|162,849.35|

(4)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|关联方|60,266,197.95|4年以上|
|非关联方|19,165,951.27|1年以内|
|非关联方|14,578,047.82|1年以内|
|非关联方|13,177,853.42|1年以内|
|非关联方|12,919,791.54|1年以内|
||120,107,842.00||

(5)其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|原子公司|60,266,197.95|
|联营企业|3,372,696.46|
|同受实际控制人控制|18,174.30|
||63,657,068.71|

 4.预付款项
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|188,631,498.23|99.21||188,631,498.23|29,847,446.89|98.74||
|1,510,904.40|0.79||1,510,904.40|381,393.00|1.26||
|190,142,402.63|100.00||1 9 0 , 1 4 2,402.63|30,228,839.89|100.00||

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|63,000,000.00|1年以内|
|非关联方|43,745,172.14|1年以内|
|非关联方|20,181,628.84|1年以内|
|非关联方|9,819,066.85|1年以内|

||||
|-|-|-|
|非关联方|9,256,000.00|1年以内|
||146,001,867.83||

(3)预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|229,548.57||2,000.00|
|229,548.57||2,000.00|

5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|92,864,321.67|76.49|51,631,732.69|55.60|90,505,299.84|81.51|48,492,401.02|
|28,549,674.27|23.51|6,879,136.65|24.10|20,528,310.33|18.49|4,072,114.43|
|28,549,674.27|23.51|6,879,136.65|24.10|20,528,310.33|18.49|4,072,114.43|
|121,413,995.94|100.00|58,510,869.34|48.19|111,033,610.17|100.00|52,564,515.45|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|92,864,321.67|51,631,732.69|55.60|
|92,864,321.67|51,631,732.69||

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|18,110,999.07|63.44|905,549.95|9,816,329.97|47.82|
|297,556.58|1.04|29,755.66|1,952,184.85|9.51|
|2,000,509.95|7.01|400,101.99|6,601,734.05|32.16|
|6,492,199.05|22.74|3,895,319.43|230,822.09|1.12|
|1,648,409.62|5.77|1,648,409.62|1,927,239.37|9.39|
|28,549,674.27|100.00|6,879,136.65|20,528,310.33|100.00|

 (2)本期实际核销的其他应收款情况
||||
|-|-|-|
|其他应收款性质|核销金额|核销原因|
|押金保证金|70,805.00|无法收回|
||70,805.00||

(3)应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|||1,232,935.50|
|||1,232,935.50|

 (4)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|关联方|2,359,021.83|1年以内|1.94|
||3,515,451.73|1-2年|2.90|
||4,953,094.50|2-3年|4.08|
||7,181,937.90|3-4年|5.92|
||74,854,815.71|4年以上|61.65|
|非关联方|13,149,000.00|1年以内|10.83|
|非关联方|3,767,774.13|3-4年|3.10|
|非关联方|1,640,000.00|2-3年|1.35|
||1,656,000.00|3-4年|1.36|

|||||
|-|-|-|-|
|非关联方|1,254,687.58|1年以内|1.03|
||114,331,783.38||94.16|

(5)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|原子公司|92,864,321.67|
|子公司参股公司|757,232.00|
|联营企业|3,073.00|
||93,624,626.67|

6.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|31,809,338.89||31,809,338.89|17,750,042.90||
|213,311,325.86|461,985.78|212,849,340.08|202,359,146.47|705,203.09|
|51,060,182.08|302,970.90|50,757,211.18|52,144,431.64|406,665.10|
|327,861,045.95|8,407,210.53|319,453,835.42|309,989,021.62|12,275,810.50|
|9,932,852.11||9,932,852.11|4,808,241.96|53,041.30|
|159,056.61||159,056.61|94,907.78||
|634,133,801.50|9,172,167.21|624,961,634.29|587,145,792.37|13,440,719.99|

 (2)存货跌价准备
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转回|转销|
|705,203.09|461,985.78||705,203.09|
|406,665.10|||103,694.20|
|12,275,810.50|8,999,650.71||12,868,250.68|
|53,041.30|||53,041.30|
|13,440,719.99|9,461,636.49||13,730,189.27|

2)本期计提存货跌价准备的依据
项目 计提存货跌价准备的依据
原材料 成本高于可变现净值
库存商品 成本高于可变现净值
7.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|113,271,845.31|
|2,339,750.95|
|5,880.00|
|2,520.00|
|1,680.00|
|115,621,676.26|

 8.对联营企业投资
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|

联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|48|48|17,116.18|12,210.85|4,905.33|14,373.40|
|40|40|10,828.00|2,770.20|8,057.80|145,082.94|
|35|35|2,436.11|1,719.64|716.47||
|29|29|7,700.20|1,084.21|6,615.99|7,299.70|
|30|30|83,663.78|57,945.84|25,717.94|149,286.61|
|44|44|3,342.59|1,192.24|2,150.35|10,335.18|
|40|40|||||

9.长期股权投资
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|26,880,000.00|26,880,000.00||
|权益法|33,000,000.00|21,622,396.50|1,638,221.27|
|权益法|18,400,000.00|30,382,989.98|1,845,474.30|
|权益法|7,000,000.00|5,448,619.97|-1,288,074.91|
|权益法|12,760,000.00|17,428,672.04|1,228,610.96|
|权益法|105,000,000.00|75,652,344.44|1,501,488.86|
|权益法|5,280,000.00|8,345,580.62|1,116,739.18|
|权益法|200,000,000.00||200,000,000.00|
|成本法|1,982,400.00|1,982,400.00||
|成本法|16,059,835.71|16,059,835.71||
|成本法|3,360,000.00|3,360,000.00||
|成本法|2,000,000.00|2,000,000.00||
|成本法|800,000.00|800,000.00||
|成本法|220,000.00|393,559.47||
||432,742,235.71|210,356,398.73|206,042,459.66|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|100.00||进入清算程序|26,880,000.00||
|48.00|48.00||||
|40.00|40.00||||
|35.00|35.00||||
|29.00|29.00||||
|30.00|30.00||||
|44.00|44.00||||
|40.00|40.00||||
|11.20|11.20||||

|||||
|-|-|-|-|
|16.50|16.50|||
|5.60|5.60|||
|10.00|10.00|||
|16.00|16.00||800,000.00|
|40.00||未实施重大影响||
||||27,680,000.00|

 (2)其他说明
1)经本公司五届二十六次董事会决议，并获中国银监会《关于巨化集团公司筹建企业集团财务公司的批复》（银监复〔2013〕355号）批准，本公司与巨化集团公司、巨化衢州公用有限公司共同出资组建巨化集团财务有限责任公司。该公司注册资本50,000.00万元,其中本公司认缴出资 20,000.00万元，占其注册资本的40%；巨化集团公司认缴出资25,000.00万元，占其注册资本的50%；巨化衢州公用有限公司认缴出资5,000.00万元，占其注册资本的10%。各出资方已于2013年11月缴纳出资，注册资本实收情况业经衢州中瑞华会计师事务所有限公司审验，并由其出具衢瑞验字〔2013〕238号《验资报告》。该公司已于2014年2月17日办理工商设立登记手续。
2)根据子公司巨圣氟化公司2007年与衢江区石化管件机械厂签订的《合资经营衢州市衢江区聚仁化工有限公司补充协议》，约定2008年至2011年巨圣氟化公司每年从被投资单位取得固定分红20万元。截至本财务报表批准报出日，巨圣氟化公司尚未收到上述期间的固定分红款，也未对该公司实施重大影响，对该公司股权采用成本法核算。
10.投资性房地产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|23,912,307.73|1,119,976.00|12,215,149.10|
|23,912,307.73|1,119,976.00|12,215,149.10|
|9,057,057.78|1,116,160.91|5,511,358.16|
|9,057,057.78|1,116,160.91|5,511,358.16|
|14,855,249.95|1,119,976.00|7,819,951.85|
|14,855,249.95|1,119,976.00|7,819,951.85|

||||
|-|-|-|
|14,855,249.95|1,119,976.00|7,819,951.85|
|14,855,249.95|1,119,976.00|7,819,951.85|

累计折旧本期增加包括本期折旧 720,324.90元及固定资产累计折旧转入 395,836.01元；
11.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|6,600,853,910.32|995,345,342.75||64,286,092.91|
|1,007,058,121.17|284,576,765.04||9,839,292.60|
|1,560,613,729.48|132,953,471.14||11,542,783.46|
|4,009,807,496.75|575,953,011.36||41,438,153.88|
|23,374,562.92|1,862,095.21||1,465,862.97|
||本期转入|本期计提||
|3,102,805,309.69||437,407,633.24|27,614,728.90|
|425,991,619.91||63,491,029.97|2,677,196.15|
|762,441,282.27||82,497,138.33|6,863,634.55|
|1,901,885,228.73||289,106,015.03|16,725,056.35|
|12,487,178.78||2,313,449.91|1,348,841.85|
|3,498,048,600.63|——||——|
|581,066,501.26|——||——|
|798,172,447.21|——||——|
|2,107,922,268.02|——||——|
|10,887,384.14|——||——|
|223,996,645.87|——||——|
|56,197,613.22|——||——|
|141,172,891.24|——||——|
|26,525,897.23|——||——|

||||
|-|-|-|
|100,244.18|——|——|
|3,274,051,954.76|——|——|
|524,868,888.04|——|——|
|656,999,555.97|——|——|
|2,081,396,370.79|——|——|
|10,787,139.96|——|——|

本期折旧额为 437,407,633.24元；本期由在建工程转入固定资产原值为923,895,491.90元。
(2)暂时闲置固定资产
|||||
|-|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|69,983,871.64|20,484,468.07|35,309,921.14|14,189,482.43|
|248,458,319.72|134,077,961.97|88,215,141.51|26,165,216.24|
|35,003,148.50|14,342,228.67|14,352,192.22|6,308,727.61|
|353,445,339.86|168,904,658.71|137,877,254.87|46,663,426.28|

 (3)未办妥产权证书的固定资产的情况
|||
|-|-|
|账面原值|未办妥产权证书原因|
|31,362,937.67|办理房产证相关资料不全|
|21,207,826.08|办理房产证相关资料不全|
|17,559,125.00|尚未办理竣工结算手续|
|9,898,261.00|办理房产证相关资料不全|
|6,787,917.48|尚未办理竣工结算手续|
|4,461,758.33|办理房产证相关资料不全|
|1,748,232.45|尚未办理竣工结算手续|

 12.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|168,531,105.60||168,531,105.60|97,343,766.57||

||||
|-|-|-|
|44,504,163.54|44,504,163.54||
|43,410,707.04|43,410,707.04||
|38,383,404.67|38,383,404.67|3,051,754.93|
|30,461,672.52|30,461,672.52|15,990,969.68|
|23,988,316.62|23,988,316.62|21,994,371.89|
|15,901,430.34|15,901,430.34|20,889,049.00|
|15,512,115.22|15,512,115.22||
|14,493,419.21|14,493,419.21||
|13,708,349.26|13,708,349.26|11,808,122.80|
|8,656,213.15|8,656,213.15|2,192,069.48|
|6,350,656.78|6,350,656.78||
|4,786,630.12|4,786,630.12|4,448,158.98|
|2,481,959.42|2,481,959.42|20,207,609.73|
|2,168,317.70|2,168,317.70|158,069,812.41|
|||137,234,290.69|
|||14,282,267.63|
|||5,782,293.17|
|||24,550,609.49|
|||5,725,362.93|
|||932,231.28|
|||27,255,698.97|

||||
|-|-|-|
|||29,852,377.93|
|||58,532,787.07|
|||9,849,779.23|
|28,126,320.89|28,126,320.89|28,966,078.85|
|461,464,782.08|461,464,782.08|698,959,462.71|

 (2)增减变动情况
1)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||预算数|||转入|其他减少|
|工程名称||期初数|本期增加|||
||(万元)|||固定资产|[注]|
|13.8 万吨/年己内酰胺项||||||
||105,025.00|97,343,766.57|217,240,786.28|91,572,905.73|54,480,541.52|
|目||||||
|10kt/a FEP 扩建项目（一||||||
|期新建 2kt/a FEP 装置及|21,533.28||44,504,163.54|||
|其他相关配套设施）||||||
|50kt/a 新型氟制冷剂项目||||||
||41,752.35||43,410,707.04|||
|（一期20kt/a R125）||||||
|8 万吨/年四氯乙烯技改扩||||||
||8,324.00|3,051,754.93|35,331,649.74|||
|能项目||||||
|离子膜烧碱装置II期NCH||||||
||3,990.00|15,990,969.68|14,470,702.84|||
|电解槽节能技改项目||||||
|年产 1 万吨电子级氟化铵||||||
||3,082.00|21,994,371.89|1,993,944.73|||
|项目(一期)||||||
|49kt/a 新型氟致冷剂项||||||
||53,659.04|20,889,049.00|36,298,057.09|41,285,675.75||
|目||||||
|100kt/aTCE 技改扩建(二||||||
||3,593.05||15,512,115.22|||
|期)||||||
|200kt/a甲烷氯化物扩能||||||
||12,965.00||21,704,120.74|7,210,701.53||
|项目||||||
|年产5000吨缓冲氧化蚀刻||||||
||2,063.00|11,808,122.80|1,900,226.46|||
|液（BOE）项目||||||
|34kt/aPVDC挖潜改造|2,720.00|2,192,069.48|6,464,143.67|||
|离子膜烧碱装置三期 NCH||||||
||3,600.00||6,350,656.78|||
|电解槽零极距节能项目||||||
|55kt/aTCE 节能挖潜改造||||||
||743.00|4,448,158.98|338,471.14|||
|及2kt/aPCE提纯项目||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|22 万吨/年硫铵资源综合||||||
||2,736.00|20,207,609.73|4,264,349.69|21,990,000.00||
|利用改造工程||||||
|14万吨环己酮技改项目|20,000.00|158,069,812.41|7,973,198.58|163,874,693.29||
|20kt/aTFE 及其下游产品||||||
||44,347.31|137,234,290.69|143,824,001.76|281,058,292.45||
|项目||||||
|1500t/aFEP扩改项目|1,850.00|14,282,267.63|1,244,861.41|15,527,129.04||
|30kt/aODS 替代品技改项||||||
||8,400.00||9,411,976.91|9,411,976.91||
|目||||||
|600吨/年超高分子量聚四||||||
||1,980.00|5,782,293.17|3,657,965.83|9,440,259.00||
|氟乙烯项目||||||
|8000吨 /年PVDC装置技改||||||
||2,380.00|24,550,609.49|1,002,806.61|25,553,416.10||
|项目||||||
|R125及HFP储槽安全隐患||||||
||850.00|5,725,362.93|362,419.86|6,087,782.79||
|整改及扩容项目||||||
|VDF/PVDF 项目二期|5,737.00|932,231.28|52,015,998.86|52,948,230.14||
|离子膜烧碱装置 I 期 NCS||||||
||2,980.00|27,255,698.97|-5,335,306.50|21,920,392.47||
|电解槽节能技改项目||||||
|年产 5 万吨无水氟化氢技||||||
||5,450.00|29,852,377.93|9,336,378.00|39,188,755.93||
|改项目||||||
|年产6000吨电子级氢氟酸||||||
||8,300.00|58,532,787.07|15,303,216.43|61,836,003.50|12,000,000.00|
|项目||||||
|ODS替代品装置副产HCL生||||||
||3,800.00|9,849,779.23|30,452,358.17|40,302,137.40||
|产一氯甲烷技改项目||||||
|零星工程||28,966,078.85|33,847,381.91|34,687,139.87||
|合 计||698,959,462.71|752,881,352.79|923,895,491.90|66,480,541.52|

[注]：其他减少系将专有技术转列无形资产。
(续上表)
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||工程投||||本期利|||
||入占预|工程进度|利息资本化|本期利息资本|息资本|||
|工程名称||||||资金来源|期末数|
||算比例|(%)|累计金额|化金额|化年率|||
||(%)||||(%)|||
|13.8 万吨/年己内酰胺项||||||||
||31.19|40.00|8,108,363.69|7,784,875.00|6.15|自筹|168,531,105.60|
|目||||||||
|10kt/a FEP 扩建项目（一||||||||
|期新建 2kt/a FEP 装置及|20.67|30.00||||[注1]|44,504,163.54|
|其他相关配套设施）||||||||
|50kt/a 新型氟制冷剂项目||||||||
||10.40|10.00||||募集资金|43,410,707.04|
|（一期20kt/a R125）||||||||
|8 万吨/年四氯乙烯技改扩||||||||
||46.12|30.00||||自筹|38,383,404.67|
|能项目||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|离子膜烧碱装置II期NCH||||||||
||76.35|95.00||||自筹|30,461,672.52|
|电解槽节能技改项目||||||||
|年产 1 万吨电子级氟化铵||||||||
||77.83|95.00||||自筹|23,988,316.62|
|项目(一期)||||||||
|49kt/a 新型氟致冷剂项||||||||
||86.41|95.00||||募集资金|15,901,430.34|
|目||||||||
|100kt/aTCE 技改扩建(二||||||||
||43.17|95.00||||自筹|15,512,115.22|
|期)||||||||
|200kt/a甲烷氯化物扩能||||||||
||65.33|90.00||||自筹|14,493,419.21|
|项目||||||||
|年产5000吨缓冲氧化蚀刻||||||||
||66.45|95.00||||自筹|13,708,349.26|
|液（BOE）项目||||||||
|34kt/aPVDC挖潜改造|31.82|95.00||||自筹|8,656,213.15|
|离子膜烧碱装置三期 NCH||||||||
||17.64|20.00||||自筹|6,350,656.78|
|电解槽零极距节能项目||||||||
|55kt/aTCE 节能挖潜改造||||||||
||64.43|70.00||||自筹|4,786,630.12|
|及2kt/aPCE提纯项目||||||||
|22 万吨/年硫铵资源综合||||||||
||89.44|95.00||||自筹|2,481,959.42|
|利用改造工程||||||||
|14万吨环己酮技改项目|83.02|95.00|4,212,145.11|1,306,064.66|6.15|自筹|2,168,317.70|
|20kt/aTFE 及其下游产品||||||||
||82.21|100.00||||[注2]||
|项目||||||||
|1500t/aFEP扩改项目|83.93|95.00||||自筹||
|30kt/aODS 替代品技改项||||||||
||102.15|100.00||||募集资金||
|目||||||||
|600吨/年超高分子量聚四||||||||
||47.67|100.00||||自筹||
|氟乙烯项目||||||||
|8000吨 /年PVDC装置技改||||||||
||107.36|100.00||||自筹||
|项目||||||||
|R125及HFP储槽安全隐患||||||||
||71.62|95.00||||自筹||
|整改及扩容项目||||||||
|VDF/PVDF 项目二期|97.78|95.00||||自筹||
|离子膜烧碱装置 I 期 NCS||||||||
||73.56|95.00||||自筹||
|电解槽节能技改项目||||||||
|年产 5 万吨无水氟化氢技||||||||
||79.19|95.00||||自筹||
|改项目||||||||
|年产6000吨电子级氢氟酸||||||||
||88.96|95.00||||自筹||
|项目||||||||
|ODS替代品装置副产HCL生||||||||
||106.06|95.00||||自筹||
|产一氯甲烷技改项目||||||||
|零星工程||||||自筹|28,126,320.89|

|||
|-|-|
|合 计|461,464,782.08|

[注1]：由募集资金投资21,000.00万元，其余为自筹。
[注2]：由募集资金投资33,713.00万元，其余为自筹。
(3)重大在建工程的工程进度情况
||
|-|
|工程进度(%)|
|40.00|
|30.00|
|10.00|
|95.00|
|95.00|
|100.00|

13.工程物资
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|511,516.16|453,971.80|509,522.24|
|511,516.16|453,971.80|509,522.24|

 14.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|613,773,016.50|66,535,541.52||
|216,665,829.25|66,480,541.52||
|45,740.00|55,000.00||
|397,061,447.25|||
|203,984,821.07|18,223,407.49||
|178,568,686.80|9,737,196.44||
|45,740.00|916.67||

||||
|-|-|-|
|25,370,394.27|8,485,294.38||
|409,788,195.43|66,535,541.52|18,223,407.49|
|38,097,142.45|66,480,541.52|9,737,196.44|
||55,000.00|916.67|
|371,691,052.98||8 , 4 8 5 , 2 9 4.38|
|1,840,000.00|||
|1,840,000.00|||
|407,948,195.43|66,535,541.52|18,223,407.49|
|36,257,142.45|66,480,541.52|9,737,196.44|
||55,000.00|916.67|
|371,691,052.98||8,485,294.38|

本期摊销额18,223,407.49元。
(2)未办妥产权证书的无形资产的情况说明
||
|-|
|未办妥产权证书原因|
|部分土地未开发|

15.商誉
(1)商誉增减变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|1,921,080.23|||1,921,080.23|
|1,921,080.23|||1,921,080.23|

(2)商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
公司对包含商誉的相关的资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
16.递延所得税资产
(1)已确认的递延所得税资产
项目 期末数 期初数
||
|-|
|29,921,286.69|
|5,685,179.45|
|423,950.92|
|367,500.00|
|36,397,917.06|

 (2)可抵扣差异项目明细
项目 金额
资产减值准备 121,912,066.93应付职工薪酬 25,402,713.88预提费用 2,450,000.00固定资产折旧 1,784,604.86小计 151,549,385.67 17.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|55,884,323.04|
|55,884,323.04|

18.资产减值准备明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少|||
|||转回|转销|其他转出[注]|
|91,603,993.82|13,242,848.06||229,705.78|43,689.59|
|13,440,719.99|9,461,636.49||13,730,189.27||
|27,680,000.00|||||
|223,996,645.87|||13,047,540.13||
|1,840,000.00|||||
|358,561,359.68|22,704,484.55||27,007,435.18|43,689.59|

[注]：其他转出系公司本期处置了对厦门巨达公司长期股权投资，该公司自处置日起不
再纳入合并财务报表范围，故将其坏账准备予以转出。
19.短期借款
||
|-|
|期末数|
|187,670,170.00|
|601,000,000.00|
|788,670,170.00|

 20.交易性金融负债
||
|-|
|期末数|

 21.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|214,907,740.97|
|221,036,305.52|
|435,944,046.49|

 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|104,983,730.71|
|17,631,173.25|
|10,381,781.16|
|2,940,194.23|
|1,402,416.06|
|1,131,373.30|
|1,028,321.74|

||
|-|
|245,000.00|
|200,826.20|
|72,392.40|
|7,890.00|
|127.40|
|140,025,226.45|

 22.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|177,387,232.41|
|177,387,232.41|

 (2)预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|100,000.00|
|49,509.15|
|12,858.80|
|3,608.00|
|165,975.95|

 23.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|13,623,079.59|403,728,949.48|388,607,069.19|

||||
|-|-|-|
||38,212,645.85|38,212,645.85|
|439,595.52|135,536,037.81|110,669,098.75|
|69,152.03|48,384,379.89|43,828,292.59|
|300,489.64|69,874,382.24|57,244,342.12|
|37,561.20|7,210,111.51|5,397,928.94|
|23,002.35|7,271,270.91|2,133,149.04|
|9,390.30|2,795,893.26|2,065,386.06|
||41,755,295.97|41,754,362.82|
|23,235,675.08|535,343.00|3,960,797.79|
|768,659.00||768,659.00|
|1,357,978.52|9,650,415.26|10,364,779.18|
|39,424,987.71|629,418,687.37|594,337,412.58|

应付职工薪酬期末数无属于拖欠性质的金额。工会经费和职工教育经费金额643,614.60元。
(2)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴拟在2014年上半年发放，社会保险费拟在2014年上半年上缴。
24.应交税费
||
|-|
|期末数|
|14,396,720.54|
|1,135,528.12|
|31,535,337.97|
|94,102.00|
|2,782,405.45|
|742,820.84|
|62,746.43|
|258,556.13|
|396,097.55|
|160,229.11|
|2,247,575.41|

||
|-|
|130,469.70|
|39,805.51|
|53,982,394.76|

 25.应付利息
||
|-|
|期末数|
|19,555.56|
|4,247,914.96|
|4,267,470.52|

 26.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|81,813,280.25|
|397,593,076.34|
|17,249,286.87|
|496,655,643.46|

 (2)应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
||
|-|
|期末数|
|45,520,000.00|
|11,419,166.48|
|7,968,528.11|
|1,829,883.00|
|418,000.00|
|107,900.00|
|101,500.00|
|35,000.00|

||
|-|
|15,712.00|
|6,640.00|
|67,422,329.59|

[注]：期末数包括巨化集团公司为本公司垫付的社会保险费7,933,726.11元，期初数包括巨化锦纶公司对巨化集团公司往来款余额234,782,017.84元。
(3)金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||
|-|
|期末数|
|348,218,894.53|
|45,520,000.00|
|393,738,894.53|

[注]：根据公司于2013年9月29日与浙江省兰溪市人民政府签订的《关于浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂搬迁转产的补充协议书》，浙江省兰溪市人民政府对兰溪农药厂厂区用地进行收储，并向兰溪农药厂支付土地补偿款11,200.00万元。本期公司已经收到土地补偿款8,500.00万元。根据本公司与衢州市社会保险事业管理局签订的相关协议，本期公司从收到的土地补偿款中上缴该局兰溪农药厂相关职工安置费3,948.00万元，由该局开设专户用于管理和支付兰溪农药厂职工安置费用。截至期末，尚余4,552.00万元的土地补偿款由本公司代管，本公司账列其他应付款。
27.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|

 (2)一年内到期的长期借款
1)明细情况
项目 期末数 期初数
 2)金额前5名的一年内到期的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)|期末数|||
|||||原币金额|折人民币金额|原币金额|
|2012年6月29日|2013年6月28日|RMB|6.65||||
|2012年6月29日|2013年12月27日|RMB|6.65||||

 28.长期借款
(1)长期借款情况
||
|-|
|期末数|
|10,000,000.00|
|10,000,000.00|

(2)金额前5名的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款到期日|币种|年利率(%)|期末数|||
|||||原币金额|折人民币金额|原币金额|
|2012年6月29日|2014年6月28日|RMB|6.65||||
|2012年6月29日|2014年12月27日|RMB|6.65||||
|2012年6月29日|2015年6月28日|RMB|6.65||||
|2012年6月29日|2015年12月27日|RMB|6.65||||
|2012年6月29日|2016年6月28日|RMB|6.65||10,000,000.00||
||||||10,000,000.00||

 29.长期应付款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期限|初始金额|年利率(%)|应计利息|期末数|
|15年|15,600,000.00|3.30|129,048.86|7,219,957.95|
||15,600,000.00||129,048.86|7,219,957.95|

30.其他非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,662,127.20|
|2,394,750.45|
|5,424,000.00|
|6,500,000.00|
|531,000.00|
|6,008,333.33|
|6,970,000.00|
|30,000,000.00|
|7,500,000.00|
|1,950,000.00|
|68,940,210.98|

 (2)政府补助明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|2,077,659.00||415,531.80||1,662,127.20|
|2,865,848.85||471,098.40||2,394,750.45|
|2,700,000.00|3,780,000.00|1,056,000.00||5,424,000.00|
|6,500,000.00||||6,500,000.00|
|590,000.00||59,000.00||531,000.00|
|6,708,333.33||700,000.00||6,008,333.33|
|7,790,000.00||820,000.00||6,970,000.00|
||42,000,000.00|12,000,000.00||30,000,000.00|
||7,500,000.00|||7,500,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
||2,000,000.00|50,000.00|1,950,000.00|
|29,231,841.18|55,280,000.00|15,571,630.20|68,940,210.98|

31.股本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,416,918,400|393,997,551||

 (2)股本变动情况说明
根据公司五届二十八次董事会和2013年度第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江巨化股份有限公司配股的批复》（证监许可〔2013〕1553号）核准，本公司获准向原股东配售发行不超过 425,075,520股的人民币普通股（A股），每股面值1.00元，每股发行价格4.23元。截至2013年12月24日止，本公司实际已向原股东配售发行人民币普通股（A股）393,997,551股，募集资金总额1,666,609,640.73元，减除发行费用人民币21,983,093.96元后，募集资金净额为1,644,626,546.77元。其中，计入实收资本393,997,551.00元，计入资本公积（股本溢价）1,250,628,995.77元。注册资本实收情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具天健验〔2013〕384号《验资报告》。本公司已于2014年2月13日办理工商变更登记手续。
32.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,569,552,432.48|1,250,628,995.77|392,794,654.06|
|37,101,427.07|||
|1,606,653,859.55|1,250,628,995.77|392,794,654.06|

 (2)其他说明
1)本期增加系公司向原股东配售发行人民币普通股，增加股本溢价1,250,628,995.77元，详见本财务报表附注五股本之说明。
2)本期减少
本期公司同一控制下控股合并了巨化锦纶公司，根据《企业会计准则第2号－长期股权
投资》，将长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额30,320,598.23元冲减资本公积。同时根据《企业会计准则第20号-企业合并》以及《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，将巨化锦纶公司合并日净资产与公司长期股权投资予以合并抵销，减少了资本公积362,474,055.83元。
33.专项储备
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|19,954,323.51|45,159,526.55|51,710,438.93|
|19,954,323.51|45,159,526.55|51,710,438.93|

 (2)其他说明
根据财政部、国家安监总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）以及财政部《企业会计准则解释第3号》(财会〔2009〕8号)的相关规定，公司本期计提安全生产费45,159,526.55元(归属于母公司所有者的份额)，并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专项储备51,710,438.93元。
34.盈余公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|360,303,963.06|111,291,234.90||
|360,303,963.06|111,291,234.90||

 (2)其他说明
本期增加系根据公司董事会六届七次会议决议，按2013年母公司实现的净利润计提10%的法定盈余公积。
35.未分配利润
(1)明细情况
||
|-|
|金 额|
|2,762,356,703.43|

||
|-|
|8,619,709.08|
|2,770,976,412.51|
|253,577,840.49|
|111,291,234.90|
|212,537,760.00|
|2,700,725,258.10|

[注1]:由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润8,619,709.08元。
[注2]：以2012年年末公司总股本141,691.84万股为基数，向全体股东按每10股派现金1.5元（含税），共计分配现金股利212,537,760.00元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|6,086,940,243.50|
|3,649,601,633.41|
|8,858,976,905.34|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|6,086,940,243.50|5,471,644,480.92|6,713,347,985.76|
|6,086,940,243.50|5,471,644,480.92|6,713,347,985.76|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,186,520,922.13|1,101,809,859.17|1,119,791,088.05|
|1,547,889,838.88|1,430,125,056.37|1,940,223,003.81|
|960,024,400.46|793,361,530.16|990,228,163.06|
|140,280,104.05|97,836,953.11|86,950,222.03|

||||
|-|-|-|
|716,292,531.74|600,726,574.70|790,807,088.00|
|1,010,534,835.63|1,039,343,104.73|1,214,986,908.05|
|525,397,610.61|408,441,402.68|570,361,512.76|
|6,086,940,243.50|5,471,644,480.92|6,713,347,985.76|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（按生产地）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|5,492,416,247.10|4,935,674,659.99|6,033,131,164.27|
|467,461,131.13|415,508,139.11|503,538,177.77|
|118,851,892.09|114,999,176.86|166,917,483.35|
|5,012,374.02|2,280,479.75|4,447,440.72|
|3,198,599.16|3,182,025.21|5,313,719.65|
|6,086,940,243.50|5,471,644,480.92|6,713,347,985.76|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|728,137,469.45|
|352,868,732.33|
|279,020,161.92|
|213,572,442.39|
|190,812,313.99|
|1,764,411,120.08|

2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|1,518,822.60|219,917.11|
|13,479,487.69|20,730,410.50|
|5,777,038.95|8,899,866.73|
|3,851,166.63|5,933,244.50|
|3,705,162.00|2,148,028.00|

|||
|-|-|
|28,331,677.87|37,931,466.84|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|92,424,309.47|
|30,432,173.29|
|18,644,949.04|
|8,211,985.40|
|6,445,842.41|
|1,017,232.17|
|6,646,848.30|
|163,823,340.08|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|130,921,815.55|
|114,476,105.11|
|30,664,410.42|
|21,088,706.38|
|18,223,407.49|
|10,791,256.45|
|10,386,530.83|
|8,048,712.13|
|6,416,237.27|
|3,118,595.20|
|10,017,534.62|
|364,153,311.45|

5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|32,040,497.74|
|-11,808,447.88|
|4,949,895.80|
|2,435,561.97|
|27,617,507.63|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|13,242,848.06|
|9,461,636.49|
|22,704,484.55|

 7.公允价值变动损益
||
|-|
|本期数|
|30,000.00|
|30,000.00|

8.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|600,000.00|
|8,533,858.66|
|61,169.90|
|4,197,807.00|
|13,392,835.56|

(2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|600,000.00|240,000.00|
|600,000.00|240,000.00|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|1,638,221.27|-6,499,287.51|
|1,845,474.30|861,033.02|
|-1,288,074.91|-1,354,294.80|
|2,576,009.96|2,994,218.85|
|1,501,488.86|784,491.92|
|2,260,739.18|1,552,362.91|
|8,533,858.66|-1,661,475.61|

(4)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
9.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|2,158,035.36|9,106,314.14|
|2,158,035.36|9,106,314.14|
|29,822,078.28|30,307,783.32|
|457,624.00|126,540.00|
|2,399,146.31|2,865,882.91|
|171,449.54|938,105.38|
|35,008,333.49|43,344,625.75|

 (2)政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本期数|上年同期数|与资产相关/与收益相关|
|11,458,228.00|18,379,672.00|与收益相关|

||||
|-|-|-|
|2,792,220.08|2,039,814.45|与收益相关|
|15,571,630.20|9,888,296.87|与资产相关|
|29,822,078.28|30,307,783.32||

10.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|2,491,143.84|8,780,845.93|
|2,491,143.84|8,780,845.93|
|241,000.00|410,000.00|
|247,818.88|14,671.04|
|9,807,056.11|7,080,133.36|
|50,937.89|140,023.76|
|12,837,956.72|16,425,674.09|

 11.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|58,588,169.39|
|-2,803,160.32|
|55,785,009.07|

 12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|

||
|-|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
13.其他综合收益
||
|-|
|本期数|
|-2,636,066.76|
|-2,636,066.76|

(三)合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|项 目|本期数|
|收到的应上缴中国 CDM 基金中心款项|348,218,894.53|
|利息收入|11,808,447.88|
|收到的政府补助款|11,458,228.00|
|收回信用证保证金|7,919,730.00|
|巨化香港公司收到业务保证金|7,361,180.84|
|租赁收入|3,067,588.17|
|其他|5,933,498.84|
|合 计|395,767,568.26|

2．支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
支付经营性期间费用 264,462,982.48支付信用证保证金 26,649,549.90其他 1,285,244.00合计 292,397,776.383．收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
收到与资产相关政府补助 55,280,000.00收到兰溪农药厂相关款项 45,520,000.00收到工程质保金 12,049,731.37收回收购衢化氟化公司少数股权保证金 2,000,000.00收回期货交易保证金 1,034,595.00合计 115,884,326.374．支付其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
支付掉期外汇业务保证金 93,365,601.00归还工程质保金 14,049,899.98垫付兰溪农药厂款项 2,359,021.83归还衢州市财政局国债资金 1,418,181.82合计 111,192,704.635．支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期数
巨化锦纶公司归还对巨化集团公司借款 234,782,017.84支付贸易融资信用证保证金 17,991,053.79合计 252,773,071.63 6.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|250,742,853.25|
|22,660,794.96|
|438,127,958.14|
|18,223,407.49|
|-16,122,103.47|
|860.00|
|-30,000.00|
|33,389,404.64|
|-13,392,835.56|
|-2,803,160.32|
|-60,718,198.40|
|-294,254,757.49|
|419,275,254.41|
|795,099,477.65|
|2,058,589,492.11|
|915,714,965.46|

||
|-|
|1,142,874,526.65|

 (2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|本期数|
|392,794,654.06|
|392,794,654.06|
|392,794,654.06|
|362,474,055.83|
|118,444,904.58|
|727,656,369.10|
|283,404,995.85|
|200,222,222.00|
|484,342.94|
|483,076.84|
|166,430.55|
|316,646.29|
|767,103.48|
|996,532.82|
|3,638.64|
|233,067.98|

(3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|2,058,589,492.11|
|26,472.45|
|2,058,563,019.66|

||
|-|
|2,058,589,492.11|

因流动性受限，本公司将开立信用证保证金、存出投资款、掉期外汇业务保证金列入不属于现金及现金等价物的货币资金。其中不属于现金及现金等价物的货币资金期初余额为8,954,325.00元，期末余额为138,006,204.69元。
六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
|||||
|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|
|母公司|国有独资企业|杭州|杜世源|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|母公司对本公司的表决权比例(%)|本公司最终控制方|
|96,600万元|54.86|56.71|浙江省国资委|

2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3.本公司的联营企业情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本(万元)|持股比例(%)|表决权比例(%)|关联关系|
|有限公司|上海|郑剑|商业|7,000.00|40.00|40.00|联营|
|有限公司|衢州|汪洋|商业|2,000.00|35.00|35.00|联营|
|有限公司|衢州|王以丹|工业|1,200.00|44.00|44.00|联营|
|有限公司|衢州|岩崎广和|工业|4,400.00|29.00|29.00|联营|
|有限公司|衢州|郭志毅|工业|35,000.00|30.00|30.00|联营|
|有限公司|衢州|徐仁良|工业|6,875.00|48.00|48.00|联营|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|衢州|汪利民|金融|50,000.00|40.00|40.00|联营|

4.本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|同受巨化集团公司控制|
|巨化集团公司参股公司|
|子公司参股公司|

(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)明细情况
1)采购商品和接受劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的|金额|
|材料、蒸汽、水电、运费等|协议价|1,718,375,353.10|37.06|2,167,271,927.10|
|压缩空气、氮气、液氨、甲醇|协议价|492,995,906.88|10.63|410,220,841.16|
|氢 气、氮气、氧气、电石、水电|协议价|166,511,022.40|3.59|183,734,202.53|
|运 输费、修理费等|协议价|64,402,192.03|1.39|47,601,638.26|
|硫精砂、萤石|协议价|50,809,255.91|1.10|73,025,302.69|
|辅助材料、绿化费等|协议价|17,482,076.96|0.38|18,528,617.38|
|编织袋、次氯酸钠等|协议价|11,091,024.68|0.24|5,554,685.76|
|硫精砂|协议价|3,132,349.87|0.07|5,417,459.13|
|修理服务|协议价|2,650,510.92|0.06||
|母液|协议价|1,925,733.34|0.04|245,235.32|
|材料|协议价|1,652,053.43|0.04|1,483,291.61|
|仪表仪器、材料|协议价|1,234,904.27|0.03|6,166,523.66|
|材料|协议价|601,972.80|0.01|6,346,143.06|
|修理费、配件、材料等|协议价|339,659.77|0.01|967,692.35|
|水电费|协议价|379,323.91|0.01||
|监理费|协议价|245,000.00|0.01||
|98硫酸|协议价|201,866.32|||
|编织袋|协议价|198,834.62||141,841.88|

||||||
|-|-|-|-|-|
|乙炔、辅料|协议价|138,684.19||150,705.55|
|监控系统维护费|协议价|32,300.00|||
|氮气|协议价|5,266.80|||
|乙炔等|协议价|4,217.95||56,239.32|
|水费|协议价|||121,879.65|
|||2,534,409,510.15|54.67|2,927,034,226.41|

 2)出售商品和提供劳务的关联交易
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|||
|||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|
|无水氢氟酸、六氟丙烯等|协议价|91,059,395.72|0.94|102,934,669.82|
|亚铵、四氟乙烯、氢气等|协议价|41,184,591.46|0.42|47,125,492.39|
|环己酮|协议价|39,440,997.75|0.41|31,045,645.13|
|悬浮中粒料、分散树脂等|协议价|29,394,935.06|0.30|13,042,927.20|
|氢气、羟胺、VCM单体等|协议价|23,023,755.36|0.24|24,510,462.22|
|硫酸铵、环己酮等|协议价|14,783,561.46|0.15|3,961,185.84|
|次纳、32%碱等|协议价|9,475,871.35|0.10|9,946,224.39|
|氟石膏、电石渣等|协议价|9,019,759.31|0.09|6,721,878.11|
|氢气、32%碱、动力电|协议价|7,663,237.57|0.08|8,169,091.95|
|铁矿渣等|协议价|7,464,350.62|0.08|17,544,374.73|
|蒸汽、氢气等|协议价|3,984,032.95|0.04|4,507,878.95|
|四氟乙基甲基醚、氢气、40%碱等|协议价|3,337,397.74|0.03|64,554,481.26|
|30%、32%碱|协议价|3,664,193.16|0.04|10,573,291.06|

||||||
|-|-|-|-|-|
|环己酮、硫酸铵|协议价|2,995,008.97|0.03|25,162,625.41|
|工程材料|协议价|282,563.83|||
|32%碱|协议价|1,187,644.30|0.01|565,074.84|
|废铁、废钢等|协议价|963,255.13|0.01|2,804,266.89|
|蒸汽|协议价|824,066.00|0.01|1,332,499.04|
|R236、C2等|协议价|514,721.19|0.01|616,198.29|
|液氯、30%碱|协议价|8,464.08||21,618.74|
|水电费|协议价|6,426.50|||
|销售液氯、离子碱等|协议价|||63,750.93|
|||290,278,229.51|2.99|375,203,637.19|

 (2)其他说明
1)公司及子公司本期通过巨化集团公司、巨化集团公司工程有限公司、浙江巨化集团进出口有限公司、巨化集团公司设备材料公司和浙江巨化装备制造有限公司累计采购设备15,813.83万元，上年同期为18,452.57万元。本期巨化集团公司、巨化集团公司工程有限公司、浙江工程设计有限公司、浙江南方工程建设监理有限公司通过招投标方式向本公司及子公司提供建筑安装劳务、工程设计服务、监理劳务等合计8,347.46万元，上年同期为10,889.56万元。本期巨化集团公司、衢州清泰环境工程有限公司、浙江巨化新联化工有限公司向本公司及子公司提供废液以及污水处理劳务合计为 2,404.37万元，上年同期为2,463.47万元。
2)经本公司于2002年8月31日召开的2002年第一次临时股东大会审议批准，本公司委托巨化集团公司进行污水处理，并向巨化集团公司支付相应的污水处理费。费用定价依据参照国内同行标准和污水处理厂实际运行成本确定，其中A类、B类污水基数收费标准分别为 3元/吨、10元/吨；超标污水按基准收费标准和超标倍数加倍收费；若今后增加污水处理量，则另行商定收费标准。根据该协议，本期公司及子公司向巨化集团公司支付污
水处理费(含排污费用)共计829.00万元,上年同期为1,054.01万元。
3)本期公司为巨化集团公司制药厂提供污水处理劳务，收取服务费 368,355.79元。
本期凯圣氟化公司为浙江巨化凯蓝新材料有限公司提供技术服务，收取服务费 686,871.27元。
2.关联租赁情况
(1)出租情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|
|浙江衢州福汇化工科技有限公司|工业用地|2009年3月28日|2014年3月27日|协议|
|浙江巨化凯蓝新材料有限公司|工业用地|2013年5月1日|2013年12月31日|协议|

(2)承租情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|
|联州致冷公司|仓 库|2012年4月1日|2014年3月31日|协议|
|联州致冷公司|办公楼|2012年5月1日|2014年4月30日|协议|
|本公司|办公楼|2012年1月1日|2012年12月31日|协议|
|本公司|办公楼|2012年8月1日|2014年7月31日|协议|

3.关联担保情况
(1)为关联方担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额(万元)|担保起始日|担保到期日|
|浙 江 晋 巨化 工 有 限公司|2,000.00|2013年7月19日|2014年7月19日|
||1,579.00|2013年7月24日|2014年7月24日|
||1,842.00|2013年2月25日|2014年2月24日|
||2,000.00|2013年7月9日|2014年7月8日|
||2,000.00|2013年7月12日|2014年7月11日|
||1,200.00|2013年8月21日|2014年2月21日|
||1,040.00|2013年9月16日|2014年3月16日|
||11,661.00|||

截至本财务报告批准报出日，浙江晋巨化工有限公司生产经营情况正常，银行借款未
发生逾期情况，预计对外担保不会对本公司产生重大影响。
(2)接受关联方担保情况
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额(万元)|担保起始日|担保到期日|
|巨 化 锦 纶公司|1,000.00|2012年6月29日|2016年6月28日|
||7,000.00|2013年2月1日|2014年1月28日|
||8,000.00|||

4.巨化锦纶公司向巨化集团公司拆借资金情况（单位：万元）
||||
|-|-|-|
|本期借入|本期归还|期末余额|
|10,000.00|33,478.20||

5.本期公司受让巨化集团公司所持巨化锦纶公司100%股权情况详见本财务报表附注四企业合并及合并财务报表之说明。
6.本期公司与关联方共同出资设立巨化集团财务有限责任公司详见本财务报表附注五长期股权投资之说明。
7.本期巨塑化工公司拆除了PVC装置前系统区域装置，相关固定资产账面价值115.14万元。根据巨塑化工公司与浙江巨化凯蓝新材料有限公司签订的拆除还建相关补偿协议，巨塑化工公司向浙江巨化凯蓝新材料有限公司收取48.03万元(含税)补偿费用。
8.本期子公司兰溪氟化公司以 182.50万元的价格向兰溪农药厂购入五套住房，面积474.55平方米。
9.注册商标使用许可
根据公司及子公司衢化氟化公司、巨圣氟化公司、巨新氟化公司、联州致冷公司、宁波巨化公司、兰溪氟化公司、巨塑化工公司分别与巨化集团公司签订的“巨化牌”注册商标使用许可合同，巨化集团公司将其“巨化牌”注册商标(注册号分别为 143726号（第一类）、735766号（第一类）和692483号（第一类）)无偿许可给本公司及上述子公司使用。
巨化集团公司不得许可第三方在与本公司及子公司相类似的产品上使用上述3项注册商标。
商标许可使用的期限为十年(2011年5月1日至2021年4月30日)。
(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|浙江衢州福汇化|||6,500,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|工科技有限公司||||
||||6,500,000.00|
|兰溪农药厂|60,266,197.95|33,507,467.31|60,266,197.95|
|浙江衢州福汇化工科技有限公司|3,372,696.46|168,634.82|5,250,254.55|
|巨化集团公司|16,500.00|825.00|162,849.35|
|浙江巨化凯蓝新材料有限公司|18,174.30|908.72||
|浙江晋巨化工有限公司|||2,442.73|
||63,673,568.71|33,677,835.85|65,681,744.58|
|巨化集团公司|229,548.57||2,000.00|
|浙江衢州歌瑞新材料有限公司|37,682.00|||
|衢州清泰环境工程有限公司|||3,540.54|
||267,230.57||5,540.54|
|兰溪农药厂|92,864,321.67|51,631,732.69|90,505,299.84|
|兰溪市双凤巨龙供水有限公司|757,232.00|757,232.00|902,240.00|
|浙江衢州福汇化工科技有限|3,073.00|153.65||
|巨化集团公司|||1,232,935.50|
||93,624,626.67|52,389,118.34|92,640,475.34|
|浙江巨化装备制造有限公司|11,893,164.00||8,998,145.23|
|浙江巨化集团进出口有限公司|192,400.00|||
|巨化集团公司|170,142.46||1,713,177.46|
|巨化集团公司工程有限公司|107,104.84||889,131.62|
|浙江南方工程建设监理有限公司|||696,000.00|
||12,362,811.30||12,296,454.31|

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|

|||
|-|-|
|巨化集团公司|104,983,730.71|
|浙江巨化装备制造有限公司|17,631,173.25|
|巨化集团公司工程有限公司|10,381,781.16|
|巨化集团公司汽车运输有限公司|2,940,194.23|
|浙江工程设计有限公司|1,402,416.06|
|兰溪农药厂|1,131,373.30|
|巨化集团公司设备材料公司|1,028,321.74|
|浙江南方工程建设监理有限公司|245,000.00|
|衢州市清泰环境工程有限公司|200,826.20|
|巨化集团公司上虞联销公司|72,392.40|
|浙江衢州歌瑞新材料有限公司|7,890.00|
|浙江巨化新联化工有限公司|127.40|
|巨化集团公司兴化实业有限公司||
|浙江巨化集团进出口有限公司||
||140,025,226.45|
|浙江锦华新材料股份有限公司|100,000.00|
|巨化集团公司上虞联销公司|49,509.15|
|巨化集团公司设备材料公司|12,858.80|
|衢州化学工业公司上海得邦公司|3,608.00|
|浙江工程设计有限公司||
|巨化集团公司||
|浙江巨化集团进出口有限公司||
||165,975.95|
|兰溪农药厂|45,520,000.00|
|巨化集团公司工程有限公司|11,419,166.48|
|巨化集团公司[注]|7,968,528.11|
|浙江巨化装备制造有限公司|1,829,883.00|
|浙江南方工程建设监理有限公司|418,000.00|
|浙江衢州歌瑞新材料有限公司|107,900.00|

|||
|-|-|
|巨化集团公司汽车运输有限公司|101,500.00|
|衢州化学工业公司上海得邦公司|35,000.00|
|巨化集团公司兴化实业有限公司|15,712.00|
|浙江工程设计有限公司|6,640.00|
|浙江巨化集团进出口有限公司||
|巨化集团公司广州经销中心||
|浙江工程设计有限公司||
|小 计|67,422,329.59|

(四)关键管理人员薪酬
2013年度和2012年度，本公司关键管理人员报酬总额分别为248.86万元和201.81万元。
七、或有事项
(一)未决诉讼
期末本公司联营企业上海巨化实业发展有限公司应收浙江盛世久远能源发展有限公司、浙江鼎泰物流有限公司、衢州市华电热电能源有限公司和浙江衢州市迅驰物流有限公司等四家客户的货款余额为2,521.55万元。因该等客户偿债能力存在重大不确定性，上海巨化实业发展有限公司已向法院提起诉讼，截至期末尚未判决。本公司预计该等未决诉讼不会对公司产生重大财务影响。
(二)本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
八、承诺事项
(一)公司董事会五届三十一次会议审议通过了《关于实施浙江衢州巨塑化工有限公司100kt/a聚偏二氯乙烯高性能阻隔材料项目（一期）A段项目的议案》，同意采用公司自主开发的PVDC乳液、多层共挤PVDC树脂聚合生产技术，由子公司巨塑化工公司投资22,199.00万元建设100kt/a聚偏二氯乙烯高性能阻隔材料项目（一期）A段项目，即新建一套5kt/aPVDC乳液装置，一套5kt/a多层共挤PVDC树脂装置。截至期末，该项目正在办理前期准备及设备订货。
(二)公司董事会六届三次会议审议通过了《关于全资子公司浙江凯圣氟化学有限公司
实施电子湿化学品项目的议案》，同意由子公司凯圣氟化公司投资16,740.00万元，实施电
子湿化学品项目，即建设6kt/a电子级硝酸装置、3kt/a电子级盐酸装置、10kt/a电子级硫酸装置及相关配套等设施。截至期末，该项目已作开工准备。
(三)公司董事会六届二次会议审议通过了《关于公开挂牌转让所持上海巨化实业发展有限公司40%股权的议案》，同意以不低于评估价值公开挂牌转让所持上海巨化实业发展有限公司的40%股权。公司董事会六届五次会议审议通过了《关于转让参股公司浙江衢州巨泰建材有限公司48%股权暨关联交易的议案》，同意公司将持有的浙江衢州巨泰建材有限公司48%股权转让给巨化集团公司，转让以资产评估结果作为定价依据，且不低于该转让股权的评估价值。截至本财务报告批准报出日，上述股权转让尚未完成。
(四)公司董事会六届六次会议审议通过了《关于公司及公司控股子公司2014年度向银行申请融资授信的议案》，同意 2014年度公司及子公司向商业银行申请办理和使用不超过 15.00亿元人民币和不超过 1.50亿美元的综合授信业务。具体授信额度以银行实际审批的授信额度为准，使用金额根据公司运营实际需要确定。授信种类为各类短期贷款、信用证、保函、银行票据等，授信期限一年。
九、资产负债表日后事项
(一)经公司董事会六届七次会议决议，以2013年年末公司总股本1,810,915,951股为基数，向全体股东按每 10股派现金 2.00元（含税），共计分配现金股利 362,183,190.20元。
(二)经公司董事会六届三次会议决议，2014年1月，子公司宁波巨化公司以5,139.00万元的价格受让了浙江巍华化工有限公司持有的宁波巍华化工有限公司90%股权，以571.00万元的价格受让了自然人吴江伟持有的宁波巍华化工有限公司10%股权。2014年1月28日，宁波巍华化工有限公司已经办理了上述股权转让的工商变更登记手续。
十、其他重要事项
(一)企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二)以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|
|30,000.00|30,000.00|||

(三)外币金融资产和外币金融负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||
|-|-|
|88,338,130.68|3,689,345.16|
|88,338,130.68|3,689,345.16|
|42,642,778.48||

(四)清洁发展机制项目的进展情况
|||
|-|-|
|购买方|转让二氧化碳当量|
|日本JMD温室气体减排株式会社|2,681,735.00|
|气候变化资本有限公司(英国)和气候变化碳基金2s.a.r.l(卢森堡)|5,750,395.00|

(五)关于兰溪农药厂有关说明
1．兰溪农药厂自1999年起净资产即为负数。根据公司董事会三届二十一次会议决议，该厂从 2007年度开始进入清算程序，本公司自 2006年度开始不再将其纳入合并财务报表范围。
2．根据兰溪市政府规划调整及公司与兰溪市政府于 2003年 12月 30日签订的《兰溪农药厂搬迁转产协议书》，该厂将搬迁至兰溪市轻工工业专业园区，搬迁后原有土地由工业用地变更为商业用地，由兰溪市土地储备中心组织公开出让。本公司已于 2004年 11月在该园区内出资设立兰溪氟化公司，由该公司购置土地 320亩用于承接兰溪农药厂的转产搬迁项目，并于2006年投入生产运行。兰溪农药厂已经于2006年停产并对资产进行了处置，截至本财务报告批准报出日，该污染的土壤已经处理完毕，并通过当地环保部门的验收。
2013年 9月，本公司与兰溪市政府签订了《浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂搬迁转产协
议书》之补充协议。根据协议约定，兰溪市政府对兰溪农药厂厂区用地进行收储，并向兰溪农药厂支付土地补偿款11,200.00万元（不含除兰农厂缴纳的所得税外的其他税费）,本公司及兰溪农药厂不再享有该宗地块处置的收益分配权，也不再承担该宗土地移交后有关土地处置的任何义务和责任。截至期末，兰溪农药厂已经收到了上述土地补偿款中的8,500.00万元。
3．根据2004年4月22日，公司董事会二届十五次会议审议通过的《兰溪农药厂员工建立新型劳动关系的实施方案》，方案预计需支出职工身份转换费用2,500万元，将在兰溪农药厂土地出让收益中提留，土地出让收益未到位前，暂由本公司按实际需支出额借资给兰溪农药厂。以上改制方案已由该厂按程序提交职工代表大会审议，并于 2006年 1月 20日通过。该厂已支付 105万元，尚有 2,395万元未支付。本期，兰溪农药厂按照政策规定及实际情况，对职工安置费用进行了重新测算，并从上述收到的土地补偿款中提取职工安置费用3,948.00万元上缴至衢州市社会保险事业管理局，由该局开设专户用于管理和支付职工安置费用。
4．截至 2013年 12月 31日，本公司对兰溪农药厂应收债权情况详见本财务报表附注五应收账款之说明。
(六)经公司董事会六届七次会议审议批准，公司拟与巨化集团财务有限责任公司签订金融服务合作协议。根据协议的约定，巨化集团财务有限责任公司将为本公司提供存款、贷款、票据、担保、结算以及财务顾问等金融服务。
十一、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|60,266,197.95|47.59|33,507,467.31|55.60|60,266,197.95|54.50|30,133,098.98|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|66,372,193.94|52.41|3,433,078.88|5.17|50,319,989.16|45.50|2,515,999.46|
|66,372,193.94|52.41|3,433,078.88|5.17|50,319,989.16|45.50|2,515,999.46|
|126,638,391.89|100.00|36,940,546.19|29.17|110,586,187.11|100.00|32,649,098.44|

 2)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|60,266,197.95|33,507,467.31|55.60%|
|60,266,197.95|33,507,467.31|55.60%|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|64,082,810.34|96.55|3,204,140.52|50,319,989.16|100.00|
|2,289,383.60|3.45|228,938.36|||
|66,372,193.94|100.00|3,433,078.88|50,319,989.16|100.00|

 (2)应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|||162,849.35|
|||162,849.35|

 (3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|关联方|60,266,197.95|4年以上|
|非关联方|13,177,853.42|1年以内|

||||
|-|-|-|
|非关联方|6,455,113.88|1年以内|
|非关联方|6,454,800.00|1年以内|
|非关联方|4,488,000.00|1年以内|
||90,841,965.25||

 (4)其他应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|原子公司|60,266,197.95|
|联营企业|3,372,696.46|
||63,638,894.41|

2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|92,864,321.67|5.95|51,631,732.69|55.60|90,505,299.84|19.56|48,492,401.02|
|1,467,758,415.57|94.05|76,041,382.84|5.18|372,252,428.69|80.44|18,694,234.67|
|1,467,758,415.57|94.05|76,041,382.84|5.18|372,252,428.69|80.44|18,694,234.67|
|1,560,622,737.24|100.00|127,673,115.53|8.18|462,757,728.53|100.00|67,186,635.69|

2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|92,864,321.67|51,631,732.69|55.60|
|92,864,321.67|51,631,732.69||

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|1,462,727,068.64|99.66|73,136,353.43|372,066,434.97|99.95|
|196,119.00|0.01|19,611.90|65,000.00|0.02|
|63,668.00|0.01|12,733.60|||
|4,747,190.05|0.31|2,848,314.03|91,452.00|0.02|
|24,369.88|0.01|24,369.88|29,541.72|0.01|
|1,467,758,415.57|100.00|76,041,382.84|372,252,428.69|100.00|

[注]：期末账龄3-4年的其他应收款系从子公司上海巨腾公司转入的对阿拉善盟运通实业发展有限责任公司的预付货款3,767,774.13元以及对乌海市海晶冶金有限公司的预付货款979,415.92元。
(2)应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|账面余额|坏账准备|账面余额|
|||1,232,935.50|
|||1,232,935.50|

 (3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|子公司|490,127,241.79|1年以内|31.41|
|子公司|208,618,859.99|1年以内|13.37|
|子公司|198,561,464.67|1年以内|12.72|
|子公司|196,111,603.95|1年以内|12.57|
|子公司|116,195,664.45|1年以内|7.45|

|||
|-|-|
|1,209,614,834.85|77.52|

(4)其他应收关联方款项
|||
|-|-|
|与本公司关系|账面余额|
|子公司|490,127,241.79|
|子公司|208,618,859.99|
|子公司|198,561,464.67|
|子公司|196,111,603.95|
|子公司|116,195,664.45|
|子公司|111,700,658.34|
|子公司|100,776,247.60|
|子公司|92,864,321.67|
|子公司|25,226,345.88|
|子公司|130,345.54|
|联营企业|3,073.00|
||1,540,315,826.88|

3.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|157,390,000.00|157,390,000.00||
|成本法|310,415,418.21|310,415,418.21||
|成本法|14,250,000.00|14,250,000.00||
|成本法|39,500,000.00|39,500,000.00||
|成本法|63,570,317.33|63,570,317.33||
|成本法|195,314,463.69|195,314,463.69||
|成本法|8,295,155.94|8,295,155.94||
|成本法|550,000.00|550,000.00|-550,000.00|
|成本法|23,228,533.69|23,228,533.69||
|成本法|57,904,009.55|57,904,009.55||

|||||
|-|-|-|-|
|成本法|530,000,000.00|530,000,000.00||
|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00||
|成本法|19,500,000.00|19,500,000.00||
|成本法|81,712,100.00|50,309,600.00|31,402,500.00|
|成本法|362,474,055.83||362,474,055.83|
|成本法|26,880,000.00|26,880,000.00||
|权益法|33,000,000.00|21,622,396.50|1,638,221.27|
|权益法|18,400,000.00|30,382,989.98|1,845,474.30|
|权益法|7,000,000.00|5,448,619.97|-1,288,074.91|
|权益法|12,760,000.00|17,428,672.04|1,228,610.96|
|权益法|105,000,000.00|75,652,344.44|1,501,488.86|
|权益法|5,280,000.00|8,345,580.62|1,116,739.18|
|权益法|200,000,000.00||200,000,000.00|
|成本法|1,982,400.00|1,982,400.00||
|成本法|16,059,835.71|16,059,835.71||
|成本法|3,360,000.00|3,360,000.00||
|成本法|2,000,000.00|2,000,000.00||
||2,345,826,289.95|1,729,390,337.67|599,369,015.49|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|60.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|95.00|95.00||||
|79.00|79.00||||
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||

|||||
|-|-|-|-|
|69.17|69.17|||
|55.00|55.00|本期股权转让||
|100.00|100.00|||
|99.50|99.50|||
|100.00|100.00|||
|100.00|100.00|||
|65.00|65.00|||
|100.00|100.00|||
|100.00|100.00|||
|100.00||已进入清算程序|26,880,000.00|
|48.00|48.00|||
|40.00|40.00|||
|35.00|35.00|||
|29.00|29.00|||
|30.00|30.00|||
|44.00|44.00|||
|40.00|40.00|||
|11.20|11.20|||
|16.50|16.50|||
|5.60|5.60|||
|10.00|10.00|||
||||26,880,000.00|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|2,781,775,971.38|
|658,047,745.42|
|2,975,034,746.67|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|2,781,775,971.38|2,537,642,516.25|3,478,155,822.18|
|2,781,775,971.38|2,537,642,516.25|3,478,155,822.18|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,107,240,613.16|1,096,454,173.47|1,444,350,032.62|
|527,666,503.25|410,710,295.32|574,551,381.14|
|389,513,981.20|371,495,563.21|696,573,800.10|
|330,764,749.92|282,915,631.03|371,505,911.03|
|5,229,024.80|2,316,076.67|4,308,979.46|
|419,639,636.27|372,104,297.57|386,865,717.83|
|1,721,462.78|1,646,478.98||
|2,781,775,971.38|2,537,642,516.25|3,478,155,822.18|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（按生产地）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|2,781,775,971.38|2,537,642,516.25|3,478,155,822.18|
|2,781,775,971.38|2,537,642,516.25|3,478,155,822.18|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|393,290,455.44|
|202,546,970.10|

||
|-|
|175,295,175.01|
|146,040,170.97|
|108,084,654.30|
|1,025,257,425.82|

2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|960,187,539.59|
|8,533,858.66|
|-66,923.16|
|662,105.00|
|969,316,580.09|

(2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|785,937,304.89||
|156,970,130.33||
|16,680,104.37||
|600,000.00|240,000.00|
||84,162,464.46|
|960,187,539.59|84,402,464.46|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|1,638,221.27|-6,499,287.51|
|1,845,474.30|861,033.02|
|-1,288,074.91|-1,354,294.80|
|2,576,009.96|2,994,218.85|
|1,501,488.86|784,491.92|

|||
|-|-|
|2,260,739.18|1,552,362.91|
|8,533,858.66|-1,661,475.61|

(4)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三)母公司现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|1,112,912,349.00|
|70,652,259.66|
|199,475,983.82|
|8,622,451.80|
|-17,215,539.34|
|-30,000.00|
|11,587,409.81|
|-969,316,580.09|
|-1,170,041.39|
|-50,584,924.33|
|-86,013,523.66|
|508,378,815.72|
|787,298,661.00|

||
|-|
|1,889,347,362.04|
|698,360,022.35|
|1,190,987,339.69|

十二、其他补充资料
(一)非经常性损益
项目 金额非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 16,186,064.50越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
27,044,300.28定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 4,177,363.11与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 4,227,807.00性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,480,513.08其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 54,116,047.97减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 10,512,233.54少数股东权益影响额(税后) 97,792.78归属于母公司所有者的非经常性损益净额 43,506,021.65(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|4.29|0.18|
|3.63|0.15|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||||||
|-|-|-|-|-|
||||加权平均净资产|扣除非经常损益加权平均|
|项 目||序号|||
||||收益率|净资产收益率|
|归属于公司普通股股东的净利润||A|253,577,840.49|253,577,840.49|
|非经常性损益||B||43,506,021.65|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通|||||
|||C=A-B|253,577,840.49|210,071,818.84|
|股股东的净利润|||||
|归属于公司普通股股东的期初净资产||D|6,174,781,358.63|6,174,781,358.63|
|发行新股或债转股等新增的、归属于公司|||||
|||E|1,644,626,546.77|1,644,626,546.77|
|普通股股东的净资产|||||
|新增净资产次月起至报告期期末的累计|||||
|||F|0|0|
|月数|||||
|回购或现金分红等减少的、归属于公司普|||||
|||G|212,537,760.00|212,537,760.00|
|通股股东的净资产|||||
|减少净资产次月起至报告期期末的累计|||||
|||H|7|7|
|月数|||||
||外币报表折算差额|I1|-2,636,066.76|-2,636,066.76|
||增减净资产次月起至报告期||||
|其他||J1|6|6|
||期末的累计月数||||
||计提专项储备|I2|-6,550,912.38|-6,550,912.38|

||||||
|-|-|-|-|-|
||增减净资产次月起至报告期||||
|||J2|6|6|
||期末的累计月数||||
||同一控制下企业合并巨化锦||||
||纶公司,期初增加净资产在||||
|||I3|-392,794,654.06||
||本期收购股权后合并抵销后||||
||减少||||
||增减净资产次月起至报告期||||
|||J3|8||
||期末的累计月数||||
||同一控制下企业合并巨化锦||||
||纶公司，合并日巨化锦纶公|I5||362,474,055.83|
||司净资产||||
||增减净资产次月起至报告期||||
|||J5||8|
||期末的累计月数||||
||同一控制下企业合并巨化锦||||
|||I6||-392,794,654.06|
||纶公司，支付的合并对价||||
||增减净资产次月起至报告期||||
|||J6||8|
||期末的累计月数||||
|巨化锦纶公司期初至合并日的净利润||A1||4,177,363.11|
|巨化锦纶公司期初净资产||D1||356,933,917.63|
|报告期月份数||K|12|12|
|||L1= D+A/2+ E×F/K-|||
|加权平均净资产|||5,911,133,326.60||
|||G×H/K+I×J/K|||
|加权平均净资产收益率||M=A/L1|4.29%||
|||L2= (D-D1)+(A-A1)/2+|||
|加权平均净资产||||5,793,760,097.97|
|||E×F/K-G×H/K+I×J/K|||
|扣除非经常损益加权平均净资产收益率||N=C/L2||3.63%|

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||变动幅度||
|资产负债表项目|期末数|期初数||变动原因说明|
||||(%)||
|||||主要系公司本期向原股东配售发行人民币普通股|
|货币资金|219,659.57|92,466.93|137.55||
|||||(A股）募集资金所致|
|应收账款|26,232.18|19,804.14|32.46|主要系市场竞争加剧，公司直销占比增加所致|
|预付款项|19,014.24|3,022.88|529.01|主要系商贸业务增加所致|
|||||主要系公司本期投资巨化集团财务有限责任公司|
|长期股权投资|38,871.89|18,267.64|112.79||
|||||所致|
|投资性房地产|815.53|1,485.52|-45.10|主要系公司本期转让位于上海房产所致|
|||||主要系20kt/aTFE 及其下游产品项目、14万吨环|
|固定资产|380,836.58|327,405.20|16.32||
|||||己酮技改项目等项目完工结转固定资产所致|

||||||
|-|-|-|-|-|
|在建工程|46,146.48|69,895.95|-33.98|主要系工程项目完工结转固定资产所致|
|其他非流动资产|5,588.43|8,744.11|-36.09|主要系预付设备工程款减少所致|
|短期借款|78,867.02|7,000.00|1,026.67|系公司向银行借款补充流动资金所致。|
|||||主要原因包括：(1) 期末未发放年终奖；(2)社会|
|应付职工薪酬|7,450.63|3,942.50|88.98||
|||||保险费未结算。|
|应交税费|5,398.24|2,357.12|129.02|主要系应交企业所得税增加较多所致|
|应付利息|426.75|25.20|1,593.45|银行借款增加|
|||||主要原因包括：(1) CDM项目暂收款尚未支付；(2)|
|其他应付款|49,665.56|32,726.60|51.76|巨化锦纶公司于本期归还了对巨化集团公司的借|
|||||款。|
|一年内到期的|||||
|||1 , 0 0 0.00|-100.00|系巨化锦纶公司归还项目借款所致|
|非流动负债|||||
|长期借款|1,000.00|6,000.00|-83.33|系巨化锦纶公司归还项目借款所致|
|其他非流动负债|6,894.02|2,923.18|135.84|系收到与资产相关的政府补助增加所致|
||||变动幅度||
|利润表项目|本期数|上年同期数||变动原因说明|
||||(%)||
|营业收入|973,654.19|898,550.33|8.36|主要系商贸业务增加所致|
|营业成本|885,897.69|758,809.66|16.75|主要系商贸业务增加所致|
|销售费用|16,382.33|13,480.88|21.52|主要系销售增长，运输费用相应增加所致|
|||||主要系公司本期效益下降，相应调减费用预算，|
|管理费用|36,415.33|45,534.86|-20.03||
|||||强化预算指标的分解控制所致|
|财务费用|2,761.75|-1,738.01|-258.90|主要系银行借款增加，利息支出相应增加所致|
|资产减值损失|2,270.45|4,277.82|-46.93|主要系固定资产减值损失减少所致|
|||||主要系联营企业利润同比增长，公司获得投资收|
|投资收益|1,339.28|359.43|272.61||
|||||益提高所致|
|||||主要系本期利润下降，导致当期企业所得税费用|
|所得税费用|5,578.50|16,495.42|-66.18||
|||||大幅减少|

浙江巨化股份有限公司二〇一四年四月十七日