成都云图控股股份有限公司
2017年半年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人牟嘉云、主管会计工作负责人范明及会计机构负责人（会计主管人员）文其春声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及发展战略、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司提请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：市场竞争风险、环保政策变化风险、食品质量安全风险、产能扩张导致的市场风险、原材料价格波动风险、人员配备及经营管理风险，有关风险因素内容及应对措施已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 4第三节公司业务概要 ....................................................................................................................... 7第四节经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12第五节重要事项.............................................................................................................................. 25第六节股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 38第七节优先股相关情况 ................................................................................................................. 43第八节董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 44第九节公司债相关情况 ................................................................................................................. 45第十节财务报告.............................................................................................................................. 46第十一节备查文件目录 ............................................................................................................... 142
释 义
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|释义项|指|释义内容|
|云图控股/公司|指|成都云图控股股份有限公司|
|云图生活|指|成都云图生活电子商务有限公司|
|王者互娱|指|成都王者互娱网络科技有限公司|
|应城益盐堂公司|指|益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司|
|LKA|指|Local Key-Account 地方性重点客户|
|NKA|指|National Key-Account 全国性重点客户|
|员工持股计划|指|公司第一期员工持股计划|
|《公司章程》|指|《成都云图控股股份有限公司章程》|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|报告期/本报告期|指|2017年1月1日至2017年6月30日|
|元、万元、亿元|指|人民币元、人民币万元、人民币亿元|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
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|股票简称|云图控股|股票代码|002539|
|变更后的股票简称（如有）||||
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|成都云图控股股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|云图控股|||
|公司的外文名称（如有）|Chengdu Wintrue Holding Co., Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|Wintrue Holding|||
|公司的法定代表人|牟嘉云|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|王生兵|陈银|
|联系地址|成都市青羊大道97号1栋优诺国际1204|成都市青羊大道97号1栋优诺国际1204|
|电话|（028）87373422|（028）87373422|
|传真|（028）87373422|（028）87373422|
|电子信箱|zhengquan@wintrueholding.com|zhengquan@wintrueholding.com|

三、其他情况
（一）公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016年年报。
（二）信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2016年年报。
四、主要会计数据和财务指标
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|本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|

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|营业收入（元）|3,727,980,298.94|3,182,590,271.64|17.14%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|73,361,802.94|109,966,197.97|-33.29%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益||||
||57,508,728.71|76,041,207.16|-24.37%|
|的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|36,269,731.77|51,541,761.53|-29.63%|
|基本每股收益（元/股）|0.07|0.11|-33.29%|
|稀释每股收益（元/股）|0.07|0.11|-33.29%|
|加权平均净资产收益率|2.38%|3.66%|下降1.28个百分点|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减|
|总资产（元）|9,281,658,756.47|9,022,437,898.40|2.87%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|3,034,332,919.30|3,040,345,396.84|-0.20%|

五、境内外会计准则下会计数据差异
（一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
（二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
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|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-12,732,537.73||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的|33,223,351.42||
|政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可|||
|辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融|||
|负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售|||

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|金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-352,570.07||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|减：所得税影响额|4,413,249.53||
|少数股东权益影响额（税后）|-128,080.14||
|合计|15,853,074.23|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司自成立以来一直专注于复合肥的生产和销售，并沿着复合肥产业链进行深度开发和市场拓展，积极探索稳定发展的新思路，促使公司由传统制造企业向消费品企业和互联网企业转型。通过多年来的资源整合、品牌塑造、市场网络、研发能力、生产能力建设等举措，现已成为“复合肥、调味品（品种盐及川菜调味品）、中小城市互联网生活平台”三大业务板块协同发展的产业格局，主要产品包括复合肥、食用盐、工业盐、川菜调味品、纯碱、氯化铵等。公司从事的主要业务情况介绍如下：
（一）复合肥业务
公司以生产和销售多系列、多品种复合肥以及围绕复合肥产业链深度开发为主营业务，复合肥业务是公司的传统核心业务。本着“靠近资源，靠近市场”的战略方针，公司分别在四川眉山、湖北应城、湖北宜城、河南宁陵、山东平原、新疆昌吉、湖北松滋、辽宁铁岭等地设立了复合肥生产基地，是中国复肥行业生产基地最多的供应商之一。截至目前公司拥有复合肥年产能 500万吨，其中普通复合肥产能 70万吨，硝基、缓控、水溶肥、BB肥等新型复合肥合计 430万吨，新型复合肥占比86%，产品线覆盖全水溶、缓控释肥、双膜肥、镁膜肥、滴灌肥、腐殖酸肥、BB肥、高塔尿基、高塔硝基、喷浆硫基、喷浆硝硫基、高浓度氯基、高浓度硫基、中低浓度复合肥、有机-无机复合肥等全线产品。
（二）调味品业务（包括品种盐及川菜调味品）
1、品种盐业务
品种盐业务是公司复合肥业务上游“盐-碱-肥”产业链的延伸和拓展。公司自2011年并购复合肥上游盐资源以来，重点发展了品种盐业务，致力为全中国消费者提供最优质的盐生活产品。推出海藻碘盐、低钠盐等符合国家品种盐发展方向的差异化品种，开发了以“益盐堂”为主品牌的十大品牌系列300多个单品，并上市120多个单品，拥有湖北、辽宁等食盐供应基地，并完成了盐产品、添加剂、包材等多产业链布局。
本报告期，《盐业体制改革方案》正式实施，公司品种盐业务迎来了新的发展契机及挑战。面对盐改初期市场的激烈竞争，公司根据最新盐业政策对品种盐业务模式进行了相应调整，将品种盐作为快消品组织生产及营销。渠道方面，公司在巩固与各省份盐业公司业务合作的基础上，组建快消团队营销中心负责直营终端渠道，从既有盐业公司渠道以及直供快消渠道分别发力，快速覆盖全国市场，并陆续进驻京东、苏宁易购、1号店等电商平台，实现品种盐线上线下全渠道销售。品牌方面，公司根据渠道和客户特点，结合盐业体系以及符合新政规定的销售模式，对“益盐堂”暨旗下品牌进行整合推广，并通过央视及省台广告、社媒、网媒、展会等多种途径宣传推广“益盐堂”品牌。品种架构方面，布局多元渠道产品结构，通过CRM系统和快销终端管理系统建立数据库，分析和运用数据洞察，根据市场变化及时调整产品结构，并逐步打造核心单品，提升市场竞争力。
2、川菜调味品业务
鉴于品种盐与调味品拥有高度一致的渠道类型，公司积极拓展与盐同渠道的调味品的战略转型及发展规划。川菜属于我国四大菜系之一，调味多变，因别具一格的烹调手法和浓郁的地方风味深受消费者欢迎，近年来随着餐饮和消费的升级，带动了川味调味品市场规模的快速扩张，但目前川菜调味品及即食食品行业集中度不高，鉴于此，根据公司战略目标和资源现状，结合自身地理位置优势，选择主攻川菜调味品。
因郫县豆瓣及四川泡菜是川菜的基础调味料，也是川菜复合调味料生产的必备原料，公司川菜调味品业务主要围绕郫县豆瓣及四川泡菜开展，并拓展到即食类泡制品及佐餐小菜品类，建立多品类的竞争优势，有效提升产品价值。
（三）中小城市电商业务
中小城市电商业务是公司复合肥营销渠道价值的增值。在化肥市场增幅空间有限，环保政策、生产安全要求趋严等外部环境日益严峻的背景下，公司顺应国家互联网+的战略部署，以自身积累的复合肥营销渠道和网络为基础，选择在市场、客户、渠道方面高度关联，且具有广阔市场空间和发展前景的中小城市电商业务作为新的发展方向，积极探索新经济形势下“传统主营业务+互联网”的中小城市及农村电商模式。
通过云图生活电商平台（以下简称“云图生活”）的建设运营，打造覆盖中小城市和农村地区的互联网生活平台，充分发挥中小城市电商业务与公司传统复合肥业务及调味品业务的协同效应，实现复合肥营销渠道增值，以既有产业链为核心继续打造公司可持续盈利能力。
云图生活充分利用自身网点渠道优势，引入第三方优质内容资源，与各大电商平台合作，牵头电商巨头做渠道分发，以自身渠道和能力推动电商下乡，帮助电商巨头实现战略落地，目前已与京东、腾讯游戏、网信集团、途牛旅游、中国联通等大平台深度合作，以共赢方式发展。云图生活电子商务平台目前运营有哈哈商城、哈哈财神、哈哈通讯、哈哈旅游、哈哈便民、哈哈娱乐等业务版块。
二、主要资产重大变化情况
（一）主要资产重大变化情况
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|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|无重大变化|
|固定资产|无重大变化|
|无形资产|无重大变化|
|在建工程|无重大变化|

（二）主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力主要体现在以下四个方面：
（一）产业链优势
公司现已掌控盐、磷、硫等上游资源，构建了矿业、化工、化肥上下游完整的产业链体系，拥有业内最长、协同效率最高的氯基复合肥、硫基复合肥、硝基复合肥和盐四条产业链，实行纵向一体化经营，锁定公司原材料成本，增强了公司的资源控制能力。产业资源协同产生的巨大优势，有力保障了资源供应和低成本生产，极大的提高了生产各个环节的效率和效益，可提高公司的抗风险能力和核心竞争力。
（二）硝基及水溶性肥料等新型肥料技术行业领先
1、随着施肥方式的改变和对节肥、节水、环保等科学施肥理念的不断提升，硝基复合肥因其具有速溶、速效、高效的特点，可适用于各类经济作物、干旱及盐碱地作物，应用前景广阔，已经逐渐成为复合肥的未来发展方向。公司已经完全掌握生产三元硝基复合肥的核心技术，公司旗下嘉施利品牌致力打造全系硝基产品，目前其作为“硝基肥专家”的市场定位已被广泛认可，各类硝基产品的市场影响力不断提升，已成为高端复合肥产品的领军品牌。
2、由公司参与主起草的化工行业标准号为HG/T4365-2012的《水溶性肥料》已于2013年6月1日正式实施。以此标准为基础修订的《水溶性肥料通用要求》国际标准已经 ISO国际肥料标委会立项并讨论通过，并于 2016年 3月 15日正式在全世界范围内颁布实施，水溶肥国际标准的成功颁布，标志着我国肥料行业取得了肥料标准化的国际话语权，将有效带动我国传统肥料产业的技术升级和结构调整。目前，公司正在与国家标委会联合主导起草《水溶性肥料施用规范标准》。
3、创新研发硝酸铵钾并主导起草硝酸铵钾行业标准。公司采用稀缺硝铵和优质硫酸钾为原料，创新研发硝酸铵钾水溶性肥料，该产品不仅拥有硝酸钾所有的产品优势---速效氮、高含量钾、良好的水溶性等，还具备第四大元素—硫，在改善作物品质、提高抗逆性等功效明显优于硝酸钾，尤其是在经济作物的追肥施用上功效更是突出。公司与全国肥料与土壤调理剂标准化技术委员会在 2015年联手起草了硝酸铵钾生产标准，并于2016年2月得到工信部正式发布，成为行业标准，标准定名为《农用硝酸铵钾》（标准号：HG/T4852-2016），并于2016年7月1日正式实施。
（三）食用盐产能布局、品牌及营销能力优势
1、产能全国布局优势。公司目前在湖北、辽宁、河南、广西建设了四大食盐供应基地，可有效发挥食用盐全国布局的产能优势，辐射周边区域，南北呼应，抢占生产和渠道资源，在盐改初期利用全国布局优势迅速占领市场。
2、高端食用盐产业链优势。公司目前已完成从盐产品、添加剂、包材的产业链布局，具有明显的产业链优势。
（1）优质的井盐及海盐资源。依托公司自有2.5亿吨储量井盐资源及独家进口澳大利亚鲨鱼湾（公司拥有澳洲鲨鱼湾中国区总经销权）的优质海盐资源为基础，保证安全无污染的食盐品质。
（2）自建食用海藻碘和氯化钾基地。2012年卫生部出台了《食品营养强化剂使用标准》（GB
14880-2012），应城益盐堂公司根据标准确定了食用品种盐发展战略，选择海藻碘盐和低钠盐两个发展方向。
为实现战略目标，保证食用多品种盐原料供应，应城益盐堂公司先后投资成立了威海益新九洋海藻科技有限公司及荣成益新凯普海洋科技有限公司，开发纯天然的海藻碘浓缩液替代无机碘剂生产含碘食用盐，并自建6万吨食用氯化钾和200吨海藻碘生产线，加强公司对海藻碘盐及低钠盐的上游核心原料的掌握，夯实公司市场竞争力。目前应城益盐堂公司已成为国内唯一拥有海藻碘生产线和国内最大食用氯化钾生产线的食盐生产企业，成为中国主流食盐—低钠盐、海藻碘盐食品添加剂领衔供应商。
（3）自建包装公司。公司设立全资子公司应城市新都化工塑业有限公司及控股子公司益盐堂（应城）食品包装有限公司，产品覆盖袋装、瓶装、编织袋等多线包装生产线。
3、研发技术及全品类产品线优势。应城益盐堂公司创立了以“少吃盐、吃好盐”的健康用盐理念。在健康用盐理念的指导下，其在食用盐的生产技术和高端品种开发上均取得突破，差异化品种盐研发技术领先，在业内首创大颗粒井盐制盐技术，颗粒最高可达1.2mm，纯度最高可达99.7%，不含任何抗结剂。应城益盐堂公司目前已完成全品类产品线规划：大包装盐系列覆盖食品加工海盐、食品加工井盐、工业盐、融雪盐、软水盐、畜牧盐等全品类品种；消费品系列覆盖盐海膏都井盐、澳洲天然海盐、国内海盐、全球原盐四大种类，下分海藻碘盐、低钠盐、天府珍井盐、自然阳光海盐、澳洲天然海盐、低钠海盐、雪花盐、鱼籽珍珠盐、娜雅玫瑰盐等产品，并代理韩国、日本及欧美等国原装进口系列盐；功能盐系列有妙粒泡菜盐、腌制海盐、香脆泡菜盐、煲炖盐等产品；食品添加剂系列有海带浓缩液、海藻鲜味液、天然海藻液、食用氯化钾等产品。
4、市场及品牌优势。2017年盐业改革后，允许食盐生产企业以自主品牌加入市场竞争，公司加大高端品种推行力度，直接参与终端销售塑造自有品牌，公司品种盐拥有以“益盐堂”为主品牌的十大品牌系列 120多个单品，其中益盐堂作为母品牌打造全品类盐专家，9个子品牌细分主攻渠道，报告期内，益盐堂营销中心已经覆盖全国所有省份。
5、营销优势。市场营销方面，公司在全国范围招募了既懂盐业市场又具营销能力的专业快消品营销队伍，为公司的营销进行全面规划和市场拓展，积极拓展全国市场。公司一方面通过与盐业公司合作，依托盐业公司覆盖最全面的渠道资源，抢占渠道；另一方面组建快消团队负责直供快消渠道。
（四）产业协同效应优势
1、调味品业务（川菜调味品）与品种盐业务的协同效应
调味品（川菜调味品）与品种盐均属快消产品，在客户规模、销售渠道、终端建设上都高度一致。盐改前公司打造的川菜调味品渠道可直接为盐改后的食用盐渠道所用，也可共同开发新渠道，双轮驱动川菜调味品与食用盐共同发展，并向快消品企业转型。
2、调味品业务与公司复合肥业务的协同效应
根据《食品工业"十二五”发展规划》，鼓励企业建立从原料生产到终端消费各环节在内的全产业链，促进各环节有效衔接，加快产业链间的集成融合。公司可通过调味品业务的拓展，充分整合资源，使调味品业务与公司现有复合肥业务发挥良好的协同效应，形成集产品生产、深加工、销售为一体的全产业链优势。
（1）通过向种植户提供种子、农药、复合肥等用于种植川菜调味品的主要原料如青菜等并统一回购，
一方面可起到农业示范基地的作用，为公司复合肥大农化服务，进一步延伸复合肥产业链，另一方面保证川菜调味品原料可控及食品安全；
（2）通过公司旗下的调味品公司将回购的青菜等川菜调味品原料与食盐一起加工，生产出优质的川菜调味品，具备品质优势和低成本优势；
（3）利用公司已有的食盐营销渠道进行销售，打通从原料控制到终端消费各环节在内的全产业链。
3、中小城市电商业务与公司复合肥业务及调味品业务的协同效应
公司结合我国农业现代化进程及农村互联网不断普及的背景，以自身积累的复合肥营销渠道和网络为基础，以公司熟悉的农资产品及调味品等农村刚需消费品为切入点，选择在市场、客户、渠道方面高度关联，且具有广阔市场空间和发展前景的中小城市及农村电商业务作为公司新的发展方向，通过云图生活 APP的运作，建立“传统主营业务+互联网”的电商模式，可充分发挥中小城市及农村电商业务与公司传统复合肥业务及调味品业务的协同效应，以既有产业链为核心继续打造公司可持续盈利能力。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期内公司整体经营情况概述
报告期内，公司围绕“转型升级”的工作主题，立足复合肥传统主业，抓住国家盐业体制改革契机，着力推进品种盐业务的市场化运作，促使复合肥业务、调味品业务及中小城市电商业务三大业务板块稳步发展，从而实现由传统制造企业向消费品企业和互联网企业转型。
经过公司全体员工的共同努力，报告期内，公司实现营业收入372,798.03万元，同比增长17.14%；归属于上市公司股东的净利润7,336.18万元，同比下降33.29%。
（二）公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2017年 1-6月，公司严格实施了 2016年年度报告所披露的发展战略和经营计划，公司严格按照两个转型规划（由传统制造企业向消费品企业转型、由传统制造企业向互联网企业转型）进行战略布局，并充分发挥复合肥业务、调味品业务及中小城市电商业务三大业务板块间的协同关系，多轮驱动公司快速发展，具体情况如下：
1、复合肥业务
（1）推行精细化管理，强化质量管控
自十八大政府提出土地流转及鼓励培养小农场主以来，以集约化及农场化种粮的新型农民不断增加，对复合肥料的质量及新型肥料提出更高的要求。为应对挑战，公司全面加强质量管控，在生产系统推行精细化管理，建立覆盖原料采购、生产、销售全过程的质量责任机制，对产品质量全程零容忍，以稳定的产品质量保障销售市场的拓展，以更多的订单确保生产周期，致力提高产品质量，增加作物亩产量，降低农业生产成本。
（2）加强新品研发，调整产品结构
近年来，空气污染及土地污染越来越受到重视，公司为解决秸秆焚烧给农民带来的困扰，加速秸秆还田，经研发推出“秸秆腐熟肥”新型肥料，特别添加QSCN（有机腐熟剂），有利促进秸秆还田，实现“以地养地”；同时为解决普通缓释肥外包膜不能降解造成的土地污染，公司推出可降解的镁膜包衣“镁膜肥”新型肥料。新型肥料的推出得到了经销商及农户的高度认可，成为公司新的利润增长点。
（3）深入推进精准服务营销，夯实销售渠道基础
报告期内公司继续推行服务营销，从作物用肥技术指导、营销咨询、销量提升、农户服务等各个方面给客户提供顾问式营销咨询服务。公司对国内主要经济作物区进行“营销生态圈打造”，实施经济作物全程质保服务、提供作物生长全程解决方案；对大田作物区继续推行密集营销策略，持续开展“万亩示范田”、“种植大户推广”、“观摩示范会”、“技术推广会”、“进村预定”、“农村示范户”建设等工作，提高终端动销能力，
加强终端品牌建设，夯实市场基础及经营能力；打造“云图生活“与”村村通”线上线下密集营销模式，将销售渠道下沉转变为实实在在的市场占有率的提高和销售提升。
（4）开拓复合肥国际市场，提升品牌国际影响力
公司国际事业部持续加大对东南亚、北美复合肥市场的开拓，以创新和国际化为突破，推行精准服务营销，“嘉施利”品牌影响力大幅提升，报告期内复合肥海外销售取得较大幅度的增长。
2、调味品业务
（1）品种盐业务
本报告期，盐业体制改革方案正式实施，公司在巩固与盐业公司合作的基础上，多举措、多渠道拓展品种盐业务。
1）实施多品牌战略开拓市场
公司根据渠道和客户特点，结合盐业体系及符合2017年4月下发的《国家发展改革委办公厅工业和信息化办公厅关于进一步落实盐业体制改革有关工作的通知》（发改办经体[2017]604号）文件的销售模式，对益盐堂暨旗下品牌进行整合推广，打造以“益盐堂”为战略品牌，以“哈哈厨房”、“绿色盐场”、“100味”、“盐博士”、“珍盐”等为战术品牌的组合策略。报告期内，“益盐堂”、“绿色盐场”、“100味”等品牌在不同区域以不同渠道多维度进入市场，黑龙江、河南等地市场多品牌组合份额已经突破10%，其它省区如陕西、广西等市场综合份额已经超过5%，品牌组合渗透战略逐步获得成效。
2）运维益盐堂品牌，提升知名度
2017年1月1日，汪涵先生代言的益盐堂食用盐广告作为第一支在央视上播出的广告，以“卖盐歌”的形式让“少吃盐吃好盐益盐堂”的品牌形象传播到大江南北，并在央视新闻、CCTV-1、CCTV-4、CCTV-6、CCTV-9等台持续投播品牌广告。此外，益盐堂在微信公众号、微博全心运作，传播健康用盐理念，推介好盐产品，与消费者形成有力互动，全面推广传播益盐堂品牌。
3）行业深耕，多方合作，扩大益盐堂国际国内影响力
3月，经美国盐业协会邀请，公司调味品事业部参加了在美国举办的2017年美国盐业协会年会，与来自世界各地的盐业企业代表进行了广泛和深入的交流，同时，益盐堂正式加入美国盐业协会，成为美国盐业协会仅有的两家中国会员之一。
3月，公司以“多品类盐专家”的主品牌形象，携手益盐堂旗下“绿色盐场”“亲亲厨房”“清清果蔬”等9大产品系列，开展以食用盐品牌为主、盐衍生品品牌为辅的全品牌推广，亮相成都春季全国糖酒会。
5月，益盐堂参加由国际盐湖学会、天津科技大学、中国地质科学院矿产资源研究所主办的“盐湖与盐业国际高级学术交流会”，并与天津科技大学签署全面战略合作框架协议，在建立“产学研”联盟和共建实验室等方面进行全面长期的战略合作，并联合组建“盐业大数据与食盐产业技术研究中心”。
6月，公司与浙江省盐业集团签订战略合作协议，以更好的整合双方优质资源，更有力的联合开展浙江省的优质食用盐供应工作，实现协同创新、合作共赢。
4）入驻电商平台，实现线上线下全渠道销售
报告期内，益盐堂分别在京东、苏宁易购及1号店开设品牌旗舰店，并于6月份正式进驻平台开卖，本
次上线产品为“益盐堂”、“绿色盐场”、“100味”等食用盐主推品牌，未来将上架更多品牌产品，并拟于下半年入驻更多电商平台，让消费者购盐更便捷。
5）优化人员和组织架构，拓展销售渠道
报告期内，根据国家针对盐改下发的各项条例，公司充分利用历史已有合作资源优势和新组建的快消团队营销中心，从既有盐业公司渠道以及直供的快消渠道分别发力，构建和优化相关人员和组织结构，形成盐业公司与快消团队相辅相成，互补优势的产品推广组合拳：
①深化与盐业公司的战略合作：与全国20多个省市盐业公司深化合作推广益盐堂品牌及旗下副品牌，力争盐改初期迅速打开市场，本报告期，益盐堂自主品牌通过盐业公司的销售额已超去年同期盐业公司代工总额。
②组建快消团队营销中心：为适应盐改初期市场竞争，益盐堂品牌针对直营终端渠道，打造食用盐营销中心，成立专职快消团队。本报告期，共进场约40余家LKA卖场系统、3,600余家LKA门店、沃尔玛、苏果等NKA系统也逐步进场开始销售，益盐堂营销中心负责销售区域已经覆盖全国所有省份。
（2）川菜调味品业务
报告期内，川菜调味品事业部坚持夯实基础、服务客户的经营战略，持续进行川菜调味品的新品研发工作，打造大品牌产品线，形成盐—泡菜—豆瓣—全料的大产品线品牌，为未来川菜调味品打造综合产品竞争优势奠定基础；对流通产品线进行梳理，去掉量小且占生产和包材成本的产品，确立产品推广重心；
持续推进川菜调味品进驻电商渠道工作；完善商超、流通、餐饮供应链渠道，多渠道战略开拓市场，为调味品业务引流推广，与食用盐业务一同打造快消品业务。
3、中小城市电商业务
本报告期，公司重点进行了云图生活APP的推广及云图电竞的开展工作：
（1）云图生活APP
1）线上促销推广
公司以旗下子公司云图生活为主体打造云图生活APP，本报告期，通过定期制作海报、热点事件营销、破亿文章发布、平台功能更新、节日宣传、营销活动等，不断强化云图生活品牌印象，提升品牌知名度：①1月线上推广活动：理财+N元购好货活动为期26天，哈哈财神新增投资额达6,714.32万元，哈哈商城订单数量有明显上升，购买人数增加，APP日活数据显著提升；
②3月推出“春来去撒欢”主题促销活动针对清明小长假，在哈哈旅游版块推出短途旅行特价专线，同时，在哈哈商城推出郊游出行用品特价专场，并在朋友圈内进行推广；
③4月推出微信朋友圈推广活动4月7日-6月30日，哈哈商城和哈哈通讯共计推出150余款价格比京东优惠的商品，商品链接在朋友圈转发数累计达 5,000余次，点击量累计达 2.5万，商城的订单量显著提升。
2）多策略增加商城运营品类
洽谈商家超过300家，并和多家商家达成协议并开展对接工作：①对接京东开普勒模式，可实现超过十万只京东自营商品的导入；②对接上海百联云商商贸开展商品系统端口，极大丰富哈哈商城的百货类商
品；③多家垂直品类供应商入驻哈哈商城并开展促销，涵盖洗化、特色水果、鞋帽等分类。通过半年的运营，整理不同促销方式、不同促销时段、不同促销商品的差异化表现大数据，为后期商城推广大促累积了丰富经验。
3）持续优化系统，提升客户体验
云图生活APP始终将客户需求放在首位，不断优化系统服务使客户获得更好的消费体验：与一线销售人员建立良好沟通机制，第一时间了解推广中反馈的问题，及时跟进处理；每周、每月定期对渠道推广情况进行多维度分析，跟踪推广成效，及时调整战略措施；每周对客服工单进行细致分析，整理客户需求，不断优化系统设置及服务；定期对客服人员进行专业培训，更好地为客户解答各种疑问，不断提高服务质量和水平。
4）报告期内业务开展情况
截至2017年6月底，云图生活APP注册会员数突破29.43万人，日活跃会员6,000余人；哈哈财神理财累计投资总额36.39亿元，理财年化额10.14亿元；云图化肥销售6.76万吨，销售额1.28亿元；云图生活其他销售额2,564万元。
（2）云图电竞
公司以旗下子公司王者互娱为主体打造中小城市直营连锁云图电竞馆，并落实中小城市“全民电竞计划”：以全国线下实体云图电竞馆为基础建设电竞及电游社团联盟，腾讯游戏为云图电竞馆输出互动娱乐内容，并提供电竞赛事及娱乐产品；钛度科技为云图电竞馆的专业电竞设备领域提供支持。
1）开启全新的云图电竞馆经营模式
截至目前，公司已运营新都嘉耀店、新都香城国际店、崇州滨河路店、绵阳爱喜嘉年华店、彭州沃尔玛店等5家云图电竞馆，电竞馆采用创新的特权月卡模式，不仅让消费者真实受惠，更在当地消费者中形成了良好的口碑，电竞馆上座率平均达到43%，最高59%。
2）持续深化腾讯游戏战略合作
①特设腾讯游戏互娱专区云图电竞馆得到腾讯游戏官方授权特设腾讯互娱专区，成为腾讯互娱旗下游戏、影视、动漫等产品的线下分发渠道，并在店招醒目的展示腾讯游戏标志，用于赛事活动的官方认证和门店品牌展示。
②腾讯游戏官方赛事合作作为腾讯游戏官方赛事合作伙伴，云图电竞馆不断推动电竞全民化发展，上半年开展了王者荣耀城市赛、英雄联盟城市英雄争霸赛、英雄联盟全民大作战等官方电竞比赛。
二、主营业务分析
（一）概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|3,727,980,298.94|3,182,590,271.64|17.14%||
|营业成本|3,111,760,086.02|2,634,420,780.04|18.12%||
||158,852,791.27|124,749,434.26||主要系报告期食用盐广告宣传费增加及销|
|销售费用|||27.34%||
|||||售人员增加导致支付的销售人员薪酬增加|
|管理费用|227,060,100.38|201,613,394.73|12.62%||
|财务费用|95,329,302.50|97,058,564.91|-1.78%||
|所得税费用|38,316,094.09|35,557,243.72|7.76%||
|研发投入|2,046,683.57|5,587,582.18|-63.37%|主要系报告期研发项目投入减少所致|
|||||主要系为响应国家环保政策，公司二季度主|
|营业外支出|13,792,406.97|2,074,409.57|564.88%||
|||||动处置报废了一批小锅炉及配套设施|
||36,269,731.77|51,541,761.53||主要系报告期由于收入增加导致的支付各|
|经营活动产生的现金流量净额|||-29.63%||
|||||项税费增加及为职工支付的现金增加所致|
||-37,431,978.65|-77,195,628.57||主要系报告期公司全资子公司嘉施利（荆|
|投资活动产生的现金流量净额|||51.51%|州）化肥有限公司收到与资产相关的政府补|
|||||贴所致，去年同期无此因素|
|筹资活动产生的现金流量净额|-29,367,920.56|111,073,813.20|-126.44%|主要系报告期偿还债务支付现金增加所致|
|现金及现金等价物净增加额|-30,476,351.53|85,423,372.90|-135.68%||

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||本报告期||上年同期|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|3,727,980,298.94|100%|3,182,590,271.64|100%|17.14%|
|分行业||||||
|化肥|2,154,084,293.85|57.78%|1,923,712,720.60|60.44%|11.98%|
|化工|910,036,872.56|24.41%|822,570,008.94|25.85%|10.63%|
|品种盐|150,573,977.77|4.04%|166,678,225.10|5.24%|-9.66%|
|川菜调味品|25,041,226.92|0.67%|29,951,469.06|0.94%|-16.39%|
|其他|488,243,927.84|13.10%|239,677,847.94|7.53%|103.71%|
|分产品||||||
|复合肥|1,925,995,535.74|51.66%|1,789,621,276.98|56.23%|7.62%|
|联碱|477,242,314.11|12.80%|403,582,176.51|12.68%|18.25%|
|工业盐|10,671,606.42|0.29%|26,246,374.77|0.82%|-59.34%|
|品种盐|150,573,977.77|4.04%|166,678,225.10|5.24%|-9.66%|
|川菜调味品|25,041,226.92|0.67%|29,951,469.06|0.94%|-16.39%|
|磷化工产品|267,792,447.14|7.18%|278,387,735.49|8.75%|-3.81%|
|磷酸一铵|228,088,758.11|6.12%|134,091,443.62|4.21%|70.10%|
|其他化工产品|154,330,504.89|4.14%|114,353,722.17|3.59%|34.96%|
|其他|488,243,927.84|13.10%|239,677,847.94|7.53%|103.71%|
|分地区||||||
|华中地区|1,799,044,809.68|48.26%|1,561,311,786.40|49.06%|15.23%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|华南地区|500,359,194.74|13.42%|420,793,274.65|13.22%|18.91%|
|西南地区|498,975,000.72|13.38%|400,516,041.58|12.58%|24.58%|
|华东地区|465,323,298.74|12.48%|390,883,003.46|12.28%|19.04%|
|其他地区|464,277,995.06|12.45%|409,086,165.55|12.85%|13.49%|

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年同期|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|增减|
|分行业|||||||
|化肥|2,154,084,293.85|1,788,337,875.50|16.98%|11.98%|11.55%|上升0.32个百分点|
|化工|910,036,872.56|750,633,560.84|17.52%|10.63%|6.80%|上升2.96个百分点|
|品种盐|150,573,977.77|84,820,536.99|43.67%|-9.66%|-13.97%|上升2.82个百分点|
|其他|488,243,927.84|463,241,066.23|5.12%|103.71%|125.21%|下降9.06个百分点|
|分产品|||||||
|复合肥|1,925,995,535.74|1,590,206,126.59|17.43%|7.62%|6.99%|上升0.49个百分点|
|联碱|477,242,314.11|383,095,399.94|19.73%|18.25%|16.57%|上升1.15个百分点|
|品种盐|150,573,977.77|84,820,536.99|43.67%|-9.66%|-13.97%|上升2.82个百分点|
|磷化工产品|267,792,447.14|231,918,737.63|13.40%|-3.81%|-8.92%|上升4.87个百分点|
|磷酸一铵|228,088,758.11|198,131,748.91|13.13%|70.10%|69.58%|上升0.27个百分点|
|||||||上升6.20个百分|
|其他化工产品|154,330,504.89|125,124,477.76|18.92%|34.96%|25.37%||
|||||||点|
|||||||下降9.06个百分|
|其他|488,243,927.84|463,241,066.23|5.12%|103.71%|125.21%||
|||||||点|
|分地区|||||||
|华中地区|1,799,044,809.68|1,505,215,973.32|16.33%|15.23%|15.96%|下降0.53个百分点|
|华南地区|500,359,194.74|418,158,649.45|16.43%|18.91%|19.90%|下降0.69个百分点|
|西南地区|498,975,000.72|421,167,874.98|15.59%|24.58%|24.56%|上升0.01个百分点|
|华东地区|465,323,298.74|378,009,485.07|18.76%|19.04%|18.12%|上升0.64个百分点|
|其他地区|464,277,995.06|389,208,103.20|16.17%|13.49%|18.12%|下降3.28个百分点|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
1、磷酸一铵：报告期内化工市场回暖，公司抓住时机扩大销售，导致生产量、销量增加，营业收入和成本相应增加；
2、其他化工产品：报告期内化工市场回暖，化工产品均价提高，导致营业收入增加；
3、其他：报告期内公司扩大黄磷贸易业务，营业收入和成本相应增加。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||持续性|
|投资收益|472,707.18|0.42%|主要系报告期出售子公司股权所致|否|
||||主要系报告期应收账款增加，导致计提的资产减值损失增加所致||
|资产减值|10,976,348.04|9.68%||否|
|营业外收入|33,930,650.59|29.93%|主要系报告期收到政府补贴所致|否|
||||主要系为响应国家环保政策，公司二季度主动处置报废了一批小锅炉及配套设施||
|营业外支出|13,792,406.97|12.17%||否|

四、资产及负债状况分析
（一）资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年同期末||||
|||占总资产||占总资产|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||比例||比例|||
|货币资金|1,018,043,773.39|10.97%|1,173,725,747.13|13.48%|下降2.51个百分点||
|应收账款|655,167,157.43|7.06%|536,414,404.64|6.16%|上升0.90个百分点||
|存货|1,291,193,585.59|13.91%|942,377,391.08|10.82%|上升3.09个百点||
|长期股权投资|7,178,707.93|0.08%|7,879,827.84|0.09%|下降0.01个百分点||
|固定资产|3,769,420,665.81|40.61%|3,875,705,626.51|44.51%|下降3.90个百分点||
|在建工程|457,024,973.40|4.92%|408,488,619.32|4.69%|上升0.23个百分点||
|短期借款|3,383,533,861.23|36.45%|3,285,840,000.00|37.73%|下降1.28个百分点||
|长期借款|157,987,834.90|1.70%|192,100,000.00|2.21%|下降0.51个百分点||

（二）以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价|计入权益的累计|本期计提的||本期出售||
|项目|期初数||||本期购买金额||期末数|
|||值变动损益|公允价值变动|减值||金额||
|金融资产||||||||
|1.以公允价值计量且||||||||
|其变动计入当期损益||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|
|的金融资产（不含衍||||||||
|生金融资产）||||||||
|2.衍生金融资产|--|--|--|--|--|--|--|
|3.可供出售金融资产|15,500,000.00|--|--|--|--|--|15,500,000.00|
|金融资产小计|15,500,000.00|--|--|--|--|--|15,500,000.00|
|投资性房地产|--|--|--|--|--|--|--|
|生产性生物资产|--|--|--|--|--|--|--|
|其他|--|--|--|--|--|--|--|
|上述合计|15,500,000.00|--|--|--|--|--|15,500,000.00|
|金融负债|0.00|--|--|--|--|--|0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
（三）截至报告期末的资产权利受限情况
1、截至报告期末，公司存在77,294.49万元的货币资金使用受限，系银行承兑汇票、信用证及贷款的保证金。
2、截至报告期末，公司子公司嘉施利（马来西亚）有限公司固定资产账面价值36.57万元受限，原因系嘉施利（马来西亚）有限公司按揭购车，该车为抵押借款做抵押。截止报告期末，抵押借款余额23.78万元。
3、截至报告期末，公司持有的嘉施利（荆州）化肥有限公司股权所有权受限，原因系公司子公司应城市新都化工有限责任公司（以下简称“应城化工公司”）于2015年9月向工商银行应城支行借款7,800万元，以其持有的嘉施利（荆州）化肥有限公司100%股权为借款提供质押担保。截止报告期末，应城化工公司已归还借款2,340万元，剩余借款5,460万元。
五、投资状况分析
（一）总体情况
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|127,705,072.00|9,500,000.00|1,244.26%|

（二）报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
（四）以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累||||||
||初始投资成|本期公允价||报告期内购入|报告期内|累计投资|||
|资产类别|||计公允价值变||||期末金额|资金来源|
||本|值变动损益||金额|售出金额|收益|||
||||动||||||
|股票|22,000,000.00|0.00|6,500,000.00|0.00|0.00|0.00|15,500,000.00|自有资金|
|合计|22,000,000.00|0.00|6,500,000.00|0.00|0.00|0.00|15,500,000.00|--|

（五）证券投资情况
√适用□不适用
||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||||计入权益的||||||||
||证券品||||||最初投资||会计计||期初账面||本期公允价||||本期购|本期出|报告期|期末账面价|会计核算|资金|
||||证券代码||证券简称||||||||||累计公允价||||||||
||种||||||成本||量模式||价值||值变动损益||||买金额|售金额|损益|值|科目|来源|
||||||||||||||||值变动||||||||
|境内外股票||430309||易所试||22,000,000.00||公允价值计量||15,500,000.00||0.00||6,500,000.00||0.00|||||可供出售|自有|
|||||||||||||||||||0.00|0.00|15,500,000.00|||
||||||||||||||||||||||金融资产|资金|
||期末持有的其他证券投资||||||0.00||--||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|--|--|
||合计||||||22,000,000.00||--||15,500,000.00||0.00||6,500,000.00||0.00|0.00|0.00|15,500,000.00|--|--|
||证券投资审批董事会公告披露日||||||||||||||||||||||
||||||||2015年9月7日||||||||||||||||
||期||||||||||||||||||||||
||证券投资审批股东会公告披露日||||||||||||||||||||||
||||||||无||||||||||||||||
||期（如有)||||||||||||||||||||||

（六）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（七）募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
（八）非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
（一）出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
（二）出售重大股权情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大股权。
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司名称||公司类型||主要业务||注册资本||总资产||净资产||营业收入||营业利润||净利润|
|嘉施利（应城）化肥有限公司||控股子公司||复合肥生产、销售。||5,000万元||||||||||||
||||||||||307,863,019.32||94,607,391.47||408,509,903.67||23,401,129.31||19,821,806.31|
|应城市新都化工复合肥有限公司||全资子公司||复合肥生产、销售。||18,000万元||||||||||||
||||||||||412,458,439.85||207,158,250.47||209,285,688.16||13,546,711.65||10,063,306.47|
|益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司||控股子公司||盐及其系列产品的研发、生产、销售。||1,000万元||||||||||||
||||||||||859,386,457.33||383,745,710.13||232,761,536.22||30,448,748.61||29,268,624.42|
|应城市新都化工有限责任公司||全资子公司||纯碱、氯化铵的生产和销售。||40,000万元||||||||||||
||||||||||4,634,667,204.34||1,936,664,599.37||1,242,073,664.58||39,106,845.20||37,230,611.13|
|孝感广盐华源制盐有限公司||控股子公司||工业盐的生产、销售；定点食用盐的生产、销售。||22,600万元||1,085,920,648.76||237,990,567.05||267,922,869.84||-5,323,189.21||-12,001,947.04||
|应城市新都化工塑业有限公司||全资子公司||塑料编织袋及塑料制品生产、销售；废料回收。||1,000万元||174,591,322.11||44,966,190.38||132,716,398.90||12,142,603.38||10,484,238.67||
|嘉施利（宁陵）化肥有限公司||全资子公司||复合肥生产、销售。||30,000万元||570,726,555.74||331,214,937.72||179,344,227.78||9,078,399.51||8,247,032.59||
|嘉施利（平原）化肥有限公司||全资子公司||复合肥生产、销售。||20,000万元||572,112,483.64||281,875,921.82||291,814,643.13||12,981,401.74||8,218,964.60||
|雷波凯瑞磷化工有限责任公司||全资子公司||磷化工、复混肥料制造、销售。||43,000万元||1,255,400,016.39||475,382,651.52||289,137,972.48||13,839,032.92||10,743,029.05||
|嘉施利（宜城）化肥有限公司||控股子公司||复合肥、磷酸一铵生产、销售。||22,000万元||673,030,358.38||271,265,425.74||430,126,011.14||25,093,771.89||19,574,748.92||
|嘉施利（荆州）化肥有限公司||全资子公司||复合肥、磷酸一铵的生产、销售。||10,000万元||1,163,454,210.00||126,261,797.79||523,547,369.56||11,336,242.34||10,123,737.63||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|成都云图生活电子商务有限公司|全资子公司|中小城市及农村地区电子商务。|20,000万元|81,529,855.35|73,689,557.44|23,631,096.72|-37,615,339.38|-36,801,642.65|
|嘉施利（应城）水溶肥有限公司|全资子公司|复合肥的生产、销售。|5,000万元|210,029,773.46|81,922,601.76|120,500,566.27|7,299,601.87|7,807,673.92|

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
||报告期内取得和处置||
|公司名称||对整体生产经营和业绩的影响|
||子公司方式||
|||可利用公司现有平台及采购优势，拓展公司经营领域，多渠道做好公司的营销业务，进一步完善公司的营销体系，|
|湖北省云图贸易有限责任公司|新设||
|||拓展销售网络，为公司提供新的发展机会和空间，增加新的盈利点。报告期内为上市公司贡献利润721.47万元。|
|||增强公司科技研发能力，提升复合肥产品质量，降低复合肥产品成本及提高产品盈利水平。报告期内因该公司处|
|湖北宙翔科技有限公司|新设||
|||于建设和发展初期，未对公司贡献利润。|
|||有效推进公司连锁网咖项目的建设，促进公司中小城市电商业务的落地实施。报告期内因该公司处于筹建期间，|
|成都广耀王者互娱网络有限责任公司|新设||
|||未对公司贡献利润。|
|||有利于搭建以四川为中心的横向一体化和纵向一体化的复肥营销管理平台，整合复肥板块资源，强化营销渠道供|
|成都科努德贸易有限公司|新设|应链管理，提升供给侧市场反应能力和服务能力，进一步提高渠道和终端的竞争力。报告期内因该公司处于筹建|
|||期间，未对公司贡献利润。|
|||有利于搭建以四川为中心的横向一体化和纵向一体化的复肥营销管理平台，整合复肥板块资源，强化营销渠道供|
|成都涌达嘉益贸易有限公司|新设|应链管理，提升供给侧市场反应能力和服务能力，进一步提高渠道和终端的竞争力。报告期内因该公司处于筹建|
|||期间，未对公司贡献利润。|
|||该公司原有普通复合肥生产线已不适应公司生产经营需要，处置有利于公司产品结构转型升级，优化资产配置，|
|汉中汉山复合肥有限公司|出售100%股权|提高资金使用效率。该公司复合肥生产线已于2015年陆续关停，报告期内未对公司贡献利润。但报告期内因出售|
|||其100%股权从而增加了公司合并报表投资收益99.42万元。|

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2017年1-9月经营业绩的预计
2017年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度|-50%|至|-20%|
|2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）|8,107.05|至|12,971.28|
|2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）|16,214.10|||
||1、盐改政策实施后，公司把食用盐作为快消品组织生产及营|||
||销，管理费用及销售费用同比增幅较大，从而影响利润； 2、|||
|业绩变动的原因说明|为响应国家环保政策，公司主动处置报废了一批小锅炉及配|||
||套设施，导致营业外支出同比增幅较大，从而影响利润。3、|||
||对易所试投资计提减值准备同比增幅较大，从而影响利润。|||

十、公司面临的风险和应对措施
（一）市场竞争风险
根据国务院印发的《盐业体制改革方案》，从2017年1月1日开始，放开所有盐产品价格，取消食盐准运证，允许现有食盐定点生产企业进入流通销售领域，食盐生产企业作为真正的市场主体可以确立自己的品牌的价格，食盐批发企业可开展跨区域经营，标志我国食盐行业由行政垄断性专营正式走向竞争性专营阶段。盐改初期，食盐企业的市场竞争加剧，行业迎来一轮重组兼并的热潮，盐业销售格局面临洗牌，公司食盐业务可能面临因政策变化而导致市场竞争的风险。
公司在盐改前就已进行了积极的渠道和品牌布局，2017年盐改后公司积极灵活调整市场策略和经营管理策略，加大高端品种盐推行力度，直接参与终端销售塑造自有益盐堂及旗下品牌，并在全国范围招募既懂盐业市场又具营销能力的专业快消品营销队伍，抓住各种有利条件抢占市场先机。
（二）环保政策变化风险
当前，我国大力推动节能减排、环境保护及农业可持续发展，中央提出要加强生态文明建设，减少对环境污染，控制面源污染，相继颁布“大气十条”、“水十条”、“土十条”等相关政策，农业部印发《2017年农业面源污染防治攻坚战重点工作安排》，加强对农业环境突出问题的治理。这些举措对行业绿色发展和转型升级提出了日益紧迫的要求，环保力度日益加大。公司一贯认真履行社会责任，严格执行有关环境保护的法律法规，生产经营过程中的“三废”经过处理，均达到了国家排放标准要求，但随着国家环保力度的加强，有关标准和要求可能会发生变化，公司如不能及时适应相应的变化，生产和发展将会受到限制。
（三）食品质量安全风险
公司涉足的食用盐、调味品行业均涉及食品质量安全，食品质量安全与消费者身体健康息息相关。近年来，国家对食品安全日趋重视，消费者食品安全和权益保护意识也不断增强，食品制造业已经成为国家推行各项安全标准和质量检验的重点行业之一，质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。目前，国家已相继出台《食品安全法》、《食品生产加工企业质量安全监督管理实施细则》等法律法规，以规范食品加工企业的生产经营行为，最大限度保障消费者利益。公司也高度重视产品质量安全，将食品安全质量标准工作放在首位，并建立严格的质量控制体系。但是，由于食品采购、加工和销售流程较长，涉及面较
广，若公司的质量管理工作出现纰漏或由于其他原因发生产品质量安全问题，将影响公司信誉和产品销售，
进而对公司生产经营产生负面影响。
（四）产能扩张导致的市场风险
截至目前公司复合肥产能已达到500万吨，公司产能规模的扩大对公司的市场开拓能力提出了更高要求，也将给公司当前的采购、生产、销售等各个环节带来严峻的考验。公司新增产能的产品市场前景看好，同时公司通过全面推进深度营销、网络下沉、打造终端等一系列运作，加大品牌建设和市场开拓力度，进一步拓展销售网络，为新增产能和产品销售做好前期工作，为顺利消化新增产能奠定坚实基础。但若市场发生重大变化，也可能出现产能扩张导致的市场风险。
（五）原材料价格波动风险
公司生产复合肥的成本中有80%以上系原材料成本，因此，原材料价格的波动，复合肥成本的影响较大，为尽量减小原材料价格波动对复合肥产品成本的不利影响，公司通过向上延伸产业链，基本控制了复合肥上游的氯化铵和硝基复合肥的原料硝酸铵料浆资源，通过收购湖北新楚钟肥业有限公司，保障了磷酸一铵的供应，通过收购雷波凯瑞公司，拥有了四川省雷波县牛牛寨磷矿北矿区的普查探矿权。
（六）人员配备及经营管理风险
公司近几年发展迅速，规模扩张较快，人员迅速增加。为配合公司转型规划，公司的食用盐及调味品快销、中小城市电商、电竞项目建设吸引大批管理人才和技术人才加盟，如何巩固管理团队，提高管理水平，加速不同成员之间的磨合和员工培训是公司需要应对的问题。公司需要在企业文化建设、绩效考核体系、激励机制等方面不断探索，不断改善，以提高公司的凝聚力和团结力，减少转型中的经营管理风险。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
（一）本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||投资者参||||
|会议届次|会议类型||召开日期|披露日期|披露索引|
|||与比例||||
|2017年第一次临时股东大会|临时股东大会|53.6401%|2017年3月13日|2017年3月14日|《云图控股：2017年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-015），披露网站：巨潮资讯网|
|2016年年度股东大会|年度股东大会|53.6790%|2017年5月19日|2017年5月20日|《云图控股：2016年年度股东大会决议公告》（公告编号：2017-029），披露网站：巨潮资讯网|

（二）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|诉讼(仲裁)基本情|涉案金额|是否形成||诉讼(仲裁)审理结果|诉讼(仲裁)判决|披露日|披露索|
||||诉讼(仲裁)进展|||||
|况|(万元)|预计负债||及影响|执行情况|期|引|
|2006 年开始，||||||||
|成都二姐大酒店陆||||||||
|续从成都新繁食品||||一审判决结果如||||
|有限公司（以下简||||下：1、于判决生效之||||
|称“新繁公司”）处借||||日起十日内，二姐大||||
|款。||||酒店、陈永惠、熊伟||||
|2015年5月15||||连带偿还公司借款本||||
|日，新繁公司将||||金2,200万元，并赔||||
|2,200万元债权转让||||偿该款自2014年11||||
|给公司，公司与二||||月1日起至清偿完毕||||
|姐大酒店签订了||||之日止按照年利率||||
|《还款补充协议》，|||2017 年 5 月 27|15%计算的利息；2、||||
|双方确认借款总额|||日，成都市新都区人|确认公司对二姐大酒||||
|2,200万元，同时约|||民法院作出一审判|店所有的产权证号为||||
|定若2016年3月31|||决。|“蓉房权证成房监证|尚未进入执行阶|||
||2,890.25|否||||不适用|不适用|
|日前无法还清全部|||目前，对方已提|字第1080553、|段|||
|欠款，则按照 2014|||起上诉，成都中级人|1080554、1080555、||||
|年新繁公司与二姐|||民法院尚未确定二审|1080560”的房屋享有||||
|大酒店签订的《还|||开庭时间。|抵押权并就上述房屋||||
|款协议》约定的年||||拍卖、变卖等方式处||||
|利率15%计息。||||理后所得款项享有优||||
|为了担保上述||||先受偿权；3、驳回公||||
|债务的执行，2016||||司的其他本诉诉讼请||||
|年1月12日，二姐||||求；4、驳回二姐大酒||||
|大酒店自愿将其自||||店、陈永贵、熊伟的||||
|有的位于武侯区武||||反诉诉讼请求。||||
|侯大道211号2号楼||||二审开庭时间尚||||
|的房产抵押给公||||未确定。||||
|司，用于担保借款||||||||
|本息和相关费用。||||||||
|成都新都区饮|||||2016年12月|||
|马河粮油购销有限|||案件已审结，判|新繁公司已按照|13日，由法院划|||
|公司诉新繁公司买|||决新繁公司分期支付|判决结果付清所欠货|扣151.74万元，|||
|卖合同纠纷，认为|||所欠的 842 万元货|款。该事项对公司正|同时解封账户；|||
||843.74|否||||不适用|不适用|
|新繁公司欠其款项|||款，并支付执行费|常经营管理不会产生|2017年1月（解|||
|952 万元。2008 年|||1.74万元。截至目前，|影响。根据公司与新|封账户后30个工|||
|后，新繁公司支付|||新繁公司已付清。|繁公司原股东签署的|作日）支付了100|||
|了 110 万元，仍欠||||《股权转让协议》，原|万元。2017年3|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|842万元未付。||||股东承诺不存在任何|月支付了296万|||
|2015年9月18||||潜在债务，公司已就|元。2017年6月|||
|日，成都市新都区||||该事项向原股东余|支付296万元。截|||
|人民法院作出民事||||帅、杨跃华、喻百川|至目前，842万元|||
|判决，新繁公司不||||三人起诉追偿。|货款及1.74万元|||
|服，向成都市中级|||||执行费已全部支|||
|人民法院提起上|||||付完毕。|||
|诉，中级人民法院||||||||
|裁定，撤销原判，||||||||
|发回重审。2016 年||||||||
|5月11 日，新都区||||||||
|人民法院立案重||||||||
|审。||||||||
|湖北富邦科技||||||||
|股份有限公司起诉||||||||
||||2017 年 6 月 16|||||
|公司买卖合同纠||||||||
||||日，成都新都区人民||尚未进入执行阶|||
|纷，要求公司支付|829.38|否||尚未判决||不适用|不适用|
||||法院开庭审理，等待||段|||
|所欠货款 710.80 万||||||||
||||法院判决结果。|||||
|元以及利息 118.58||||||||
|万元。||||||||
|公司诉新繁公||||||||
|司原股东余帅、杨||||||||
|跃华、喻百川合同||||||||
|违约一案。||||||||
|公司与三人签||||||||
|订的《股权转让协||||||||
|议》中明确约定：||||||||
|原股东将其持有的||||||||
|新繁公司股权转让||||一审判决结果：||||
|给公司，承诺保证||||||||
|||||1、于判决生效之日起||||
|除审计报告载明的||||||||
|||||十日内，余帅、杨跃||||
|事项外，新繁公司||||||||
|||||华、喻百川三人连带||||
|或新繁公司拥有的||||||||
|||||支付公司合计||||
|任何资产不存在权|||2017 年 6 月 16|851.79671万元，并赔||||
|利瑕疵。保证审计||||||||
||||日，成都市新都区人|偿该款自2017年3月||||
|基准日前《审计报||||||||
||||民法院作出一审判|28日起至清偿完毕之||||
|告》未包含的潜在||||||||
||||决，判决书尚处于公|日止按中国人民银行||||
|债务由其全部实际||||||||
||1,283.60（不||告期。|同期同档贷款基准利|尚未进入执行阶|||
|承担。同时，按照||否||||不适用|不适用|
||含利息）||目前，余帅已提|率计算的资金利息损|段|||
|约定，违约方还需||||||||
||||起上诉，待上诉状公|失；2、于判决生效之||||
|向守约方支付股权||||||||
||||告期届满后，成都市|日起十日内，余帅、||||
|转让价款总额 20%||||||||
||||中级人民法院确定二|杨跃华、喻百川连带||||
|的违约金。||||||||
||||审开庭时间。|支付公司违约金||||
|2016 年，新繁||||||||
|||||431.80万元；3、驳回||||
|公司被成都新都区||||公司的其他诉讼请||||
|饮马河粮油购销有||||求。||||
|限公司起诉偿还所||||二审开庭时间尚||||
|欠842万元的货款；||||||||
|||||未确定。||||
|并收到成都市新都||||||||
|区税务局催缴个人||||||||
|所得税款及滞纳金||||||||
|8.09671 万元的通||||||||
|知。上述两笔主债||||||||
|务均为股权转让或||||||||
|有之债，应由原股||||||||
|东承担相应债务、||||||||
|费用及违约责任，||||||||

||
|-|
|即原股东应承担|
|851.79671万元债务|
|及自2017年3月28|
|日起至清偿完毕之|
|日止按银行同期贷|
|款利率计算资金损|
|失利息，以及违约|
|金431.80万元。|

九、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
公司及其控股股东、实际控制人报告期不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
公司分别于2015年10月28日、2015年11月13日召开第三届董事会第四十次会议和2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司<第一期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，并于2015年12月31日召开第三届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于修订公司<第一期员工持股计划>及其摘要部分内容的议案》，具体内容详见2015年10月29日、2015年11月14日、2016年1月5日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。本员工持股计划设立后委托华泰证券（上海）资产管理有限公司管理，并全额认购其设立的“华泰家园8号集合资产管理计划”（以下简称“华泰家园8号”）中的次级份额。“华泰家园8号”通过二级市场购买等法律法规许可的方式取得并持有公司股票。
截止2016年1月20日收盘，本员工持股计划通过大宗交易和二级市场购买的方式共计买入公司股票12,491,429股，占公司总股本1.24%，成交均价16.01元/股。本员工持股计划所购买的股票锁定期为2016年1月21日至2017年1月20日。具体实施情况详见公司于2015年12月11日、2016年1月9日、2016年1月21日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
2017年1月20日，公司第一期员工持股计划所购公司股票锁定期届满，“华泰家园8号”将根据员工
持股计划的安排和当时市场的情况决定是否卖出股票，详细内容请见公司于2017年1月20日刊登在巨潮
资讯网上的《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》（公告编号：2017-002）。截至信息披露
日，公司第一期员工持股计划尚未卖出股票。
十三、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||占同类||是否|关联|可获得|||
|||关联||关联交||||获批的||||||
||||关联交||关联交易|关联交易|交易金||超过|交易|的同类|披露|披露索|
|关联交易方|关联关系|交易||易定价||||交易额||||||
||||易内容||价格|金额|额的比||获批|结算|交易市|日期|引|
|||类型||原则||||度||||||
||||||||例||额度|方式|价|||
|新和株式会社|张红宇控制之公司|购销|销售融雪剂|参考市价|0.0567|235.89|13.04%|500.00|否|市场价格|0.0567|2017年4月28日|《云图控股：关于预计2017年度日常关联交易情况的公告》（公告编号：2017-020）披露网站：巨潮资讯网|
|河南省卫群多品种盐公司及其指定的关联方|子公司参股股东及其关联方|购销|销售盐|参考市价|0.1530|740.46|100.00%|3,000.00|否|市场价格|0.1530|||
|贵 州 盐 业（集团）有限责任公司及其指定的关联方|子公司参股股东及其关联方|购销|销售盐|参考市价|0.0941|849.42|100.00%|3,000.00|否|市场价格|0.0941|||
|广西壮族自治区银鹏多品种盐公司及其指定的关联方|子公司参股股东及其关联方|购销|销售盐|参考市价|0.0889|522.97|42.47%|500.00|否|市场价格|0.0599|||
|||||||||24.00||||不 适用|不适用|
|东港市东盐化工有限公司|子公司参股股东|购销|租赁厂房租金|参考市价|不适用|71.43|100.00%|245.00|否|市场价格|不适用|2017年4月28日|《云图控股：关于预计2017年度日常关联交易情况的公告》（公告编号：2017-020）披露网站：巨潮资讯网|
|吉林盐业集团运销有限公司及其指定的关联方|子公司参股股东及其关联方|购销|销售盐|参考市价|0.0700|834.52|75.71%|2,500.00|否|市场价格|0.0700|||
|广东益盐堂供应链管理有限公司|联营企业|购销|销售包装物|参考市价|0.000002|66.30|2.03%|100.00|否|市场价格|0.000002|||
|合计||||--|--|3,320.99|--|9,869.00|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||不适用||||||||||
|||||1、2017 年 4 月 26 日，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过《关于预计 2017||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易||||||||||||||
|||||年公司及控股子公司与实际控制人关联企业的日常关联交易的议案》中：||||||||||
|进行总金额预计的，在报告期内的实||||||||||||||
|||||（1）公司全资子公司嘉施利农业服务有限公司及控股子公司应城市新都进出口贸易有||||||||||
|际履行情况（如有）||||||||||||||
|||||限公司受托为新和株式会社采购融雪剂原料、包装袋等产品并出口，预计交易金额合||||||||||

|||
|-|-|
||计不超过500万元，本报告期受托采购融雪剂原料实际发生金额为235.89万元；|
||（2）公司全资子公司应城市新都化工塑业有限公司向青海百事特镁业有限公司销售包|
||装袋，预计交易金额不超过100万元，本报告期实际发生金额为0万元。|
||2、2017 年 4 月 26 日，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过《关于预计 2017|
||年公司控股子公司与其参股股东的日常关联交易的议案》中：|
||（1）公司控股子公司益盐堂（宁陵）健康盐制盐有限公司向河南省卫群多品种盐公司|
||及其指定的关联方（与其受同一关联人控制的关联方）销售食用多品种盐产品，预计|
||交易金额不超过3,000万元，本报告期实际发生金额为740.46万元；|
||（2）公司控股子公司贵州盐业集团商贸有限责任公司向贵州盐业（集团）有限责任公|
||司及其指定的关联方（与其受同一关联人控制的关联方）销售食用多品种盐等产品，|
||预计交易金额不超过3,000万元，本报告期销售多品种盐实际发生金额为849.42万元；|
||（3）公司控股子公司广西益盐堂健康盐有限公司向广西壮族自治区银鹏多品种盐公司|
||及其指定的关联方（与其受同一关联人控制的关联方）提供劳务、销售海盐产品，预|
||计交易金额分别不超过2,400万元、500万元，本报告期销售海盐产品实际发生金额为|
||500万元；|
||（4）公司控股子公司辽宁益盐堂制盐有限公司向东港市东盐化工有限公司租赁厂房，|
||预计交易金额不超过245万元，本报告期实际发生金额为71.43万元；|
||（5）公司控股子公司辽宁益盐堂制盐有限公司向吉林盐业集团运销有限公司及其指定|
||的关联方（与其受同一关联人控制的关联方）销售海盐产品，预计交易金额不超过2,500|
||万元，本报告期实际发生金额为834.52万元；|
||（6）公司控股子公司荣成益新凯普海洋科技有限公司向荣成凯普生物工程有限公司采|
||购海带水、水、电及蒸汽，预计交易金额不超过180万元，其中采购海带水不超过100|
||万元，采购水不超过30万元，采购电不超过20万元，采购蒸汽不超过30万元。本报告|
||期公司向荣成凯普生物工程有限公司采购海带水、水、电实际发生金额为0万元。|
||3、2017 年 4 月 26 日，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过《关于预计 2017|
||年公司及控股子公司与参股公司的日常关联交易的议案》中：|
||公司及控股子公司向参股公司广东益盐堂供应链管理有限公司销售包装袋，预计交易|
||金额不超过100万元，本报告期实际发生金额为66.30万元。|
||4、2017年5月8日，经公司2017年5月总经理办公会审议通过《关于新增2017年|
||公司控股子公司与其参股股东的日常关联交易的议案》中，公司控股子公司广西益盐|
||堂健康盐有限公司向广西壮族自治区银鹏多品种盐公司及其指定的关联方（与其受同|
||一关联人控制的关联方）销售海盐产品，预计交易金额不超过24万元，本报告期实际|
||发生金额为22.97万元。|
||广西益盐堂健康盐有限公司向广西壮族自治区银鹏多品种盐公司及其指定的关联方销|
|交易价格与市场参考价格差异较大的||
||售的海盐比市价高，主要是由于销售的海盐产品为广西壮族自治区银鹏多品种盐公司|
|原因（如适用）||
||及其指定的关联方定制的原因。|

（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
（三）共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
（四）关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
（五）其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项情况
1、托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
2、承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
3、租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
报告期内，公司除正常租赁厂房、房屋进行生产和办公外，未发生也未有以前期间发生但延续到报告
期的租赁其他公司资产或其他公司租赁公司资产的情况。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
（二）重大担保
1、担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|||||||||是否为|
||担保额度相关公||实际发生日期（协|实际担保金|担保||是否履||
|担保对象名称||担保额度||||担保期||关联方|
||告披露日期||议签署日）|额|类型||行完毕||
|||||||||担保|
|||||||2020年5月20日－|||
|王旭东、张翠平|2017年2月25日|500|2017年6月1日|500|保证||否|否|
|||||||2022年5月19日|||
|||||||2020年6月13日－|||
|丁淑娟、肖瑞琦|2017年2月25日|350|2017年6月14日|350|保证||否|否|
|||||||2022年6月12日|||
|||||||2020年6月13日－|||
|孔云会、宋若松|2017年2月25日|180|2017年6月14日|180|保证||否|否|
|||||||2022年6月12日|||
|王军祥|2017年2月25日|220|2017年6月14日|220|保证|2020年6月13日－|否|否|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||2022年6月12日||||
|||||||2020年6月17日－||||
|王礼、保燕芳|2017年2月25日|230|2017年6月16日|230|保证|||否|否|
|||||||2022年6月16日||||
|报告期内审批的对外担保额度合计||||报告期内对外担保实际发生额合计||||||
|||30,000|||||1,480|||
|（A1）||||（A2）||||||
|报告期末已审批的对外担保额度合计||||报告期末实际对外担保余额合计||||||
|||30,000|||||1,480|||
|（A3）||||（A4）||||||
|公司与子公司之间担保情况||||||||||
||||||||||是否为|
||担保额度相关公||实际发生日期（协|实际担保金|担保|||是否履||
|担保对象名称||担保额度||||担保期|||关联方|
||告披露日期||议签署日）|额|类型|||行完毕||
||||||||||担保|
|应城市新都化工有||||||2018年1月10日－||||
||2016年3月5日|4,200|2017年1月6日|4,200|保证|||否|否|
|限责任公司||||||2020年1月9日||||
|应城市新都化工有||||||2018年1月21日－||||
||2016年3月5日|5,000|2017年1月10日|5,000|保证|||否|否|
|限责任公司||||||2020年1月20日||||
|应城市新都化工有||||||2017年7月23日－||||
||2016年3月5日|5,000|2017年1月10日|5,000|保证|||否|否|
|限责任公司||||||2019年7月22日||||
|应城市新都化工有||||||2018年1月13日－||||
||2016年3月5日|5,000|2017年1月12日|5,000|保证|||否|否|
|限责任公司||||||2020年1月12日||||
|应城市新都化工有||||||2018年2月3日－2020||||
||2016年3月5日|5,000|2017年1月16日|5,000|保证|||否|否|
|限责任公司||||||年2月2日||||
|嘉施利（平原）化||||||2017年7月26日－||||
||2016年3月5日|540|2017年1月22日|540|保证|||否|否|
|肥有限公司||||||2019年7月25日||||
|嘉施利（应城）化||||||2018年1月24日－||||
||2016年3月5日|3,000|2017年1月23日|3,000|保证|||否|否|
|肥有限公司||||||2020年1月23日||||
|嘉施利（平原）化||||||2018年2月7日－2020||||
||2016年3月5日|4,500|2017年2月7日|4,500|保证|||否|否|
|肥有限公司||||||年2月6日||||
|应城市新都化工有||||||2018年2月10日－||||
||2016年3月5日|8,400|2017年2月7日|8,400|保证|||否|否|
|限责任公司||||||2020年2月9日||||
|嘉施利（应城）化||||||2018年2月10日－||||
||2016年3月5日|2,000|2017年2月7日|2,000|保证|||否|否|
|肥有限公司||||||2020年2月9日||||
|孝感广盐华源制盐||||||2018年2月10日－||||
||2016年3月5日|2,000|2017年2月7日|2,000|保证|||否|否|
|有限公司||||||2020年2月9日||||
|益盐堂（应城）健||||||2018年2月10日－||||
||2016年3月5日|5,600|2017年2月7日|5,600|保证|||否|否|
|康盐制盐有限公司||||||2020年2月9日||||
|益盐堂（应城）健||||||2018年2月22日－||||
||2016年3月5日|3,000|2017年2月20日|3,000|保证|||否|否|
|康盐制盐有限公司||||||2020年2月21日||||
|嘉施利（平原）化||||||2018年2月21日－||||
||2016年3月5日|7,000|2017年2月20日|7,000|保证|||否|否|
|肥有限公司||||||2020年2月20日||||
|嘉施利（平原）化||||||2017年8月24日－||||
||2016年3月5日|2,400|2017年2月23日|2,400|保证|||否|否|
|肥有限公司||||||2019年8月23日||||
|应城市新都化工有||||||2017年8月29日－||||
||2016年3月5日|2,900|2017年2月28日|2,900|保证|||否|否|
|限责任公司||||||2019年8月28日||||
|孝感广盐华源制盐||||||2017年11月19日－||||
||2016年3月5日|5,000|2017年3月15日|5,000|保证|||否|否|
|有限公司||||||2019年11月18日||||
|嘉施利农业服务有||||||2018年3月17日－||||
||2016年3月5日|2,200|2017年3月16日|2,200|保证|||否|否|
|限公司||||||2020年3月16日||||
|应城市新都化工有||||||2017年9月21日－||||
||2016年3月5日|4,000|2017年3月17日|4,000|保证|||否|否|
|限责任公司||||||2019年9月20日||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|嘉施利（荆州）化||||||2018年5月17日－|||||
||2016年3月5日|1,000|2017年4月5日|1,000|保证||||否|否|
|肥有限公司||||||2020年5月16日|||||
|应城市新都化工有||||||2018年4月8日－2020|||||
||2016年3月5日|6,000|2017年4月7日|6,000|保证||||否|否|
|限责任公司||||||年4月7日|||||
|应城市新都化工有||||||2018年4月13日－|||||
||2016年3月5日|4,000|2017年4月12日|4,000|保证||||否|否|
|限责任公司||||||2020年4月12日|||||
|益盐堂（应城）健||||||2018年4月18日－|||||
||2016年3月5日|4,000|2017年4月17日|4,000|保证||||否|否|
|康盐制盐有限公司||||||2020年4月17日|||||
|嘉施利农业服务有||||||2018年4月19日－|||||
||2016年3月5日|2,100|2017年4月18日|2,100|保证||||否|否|
|限公司||||||2020年4月18日|||||
|益盐堂（应城）健||||||2018年4月29日－|||||
||2017年4月28日|1,000|2017年4月28日|1,000|保证||||否|否|
|康盐制盐有限公司||||||2020年4月28日|||||
|应城市新都化工有||||||2018年4月29日－|||||
||2017年4月28日|2,970|2017年4月28日|2,970|保证||||否|否|
|限责任公司||||||2020年4月28日|||||
|嘉施利农业服务有||||||2018年4月29日－|||||
||2017年4月28日|700|2017年4月28日|700|保证||||否|否|
|限公司||||||2020年4月28日|||||
|应城市新都化工有||||||2017年12月23日－|||||
||2017年4月28日|4,000|2017年6月27日|4,000|保证||||否|否|
|限责任公司||||||2019年12月22日|||||
|嘉施利（平原）化||||||2018年6月28日—|||||
||2017年4月28日|5,500|2017年6月28日|5,500|保证||||否|否|
|肥有限公司||||||2020年6月27日|||||
|报告期内审批对子公司担保额度合计||||报告期内对子公司担保实际发|||||||
|||400,000||||||108,010|||
|（B1）||||生额合计（B2）|||||||
|报告期末已审批的对子公司担保额度||||报告期末对子公司实际担保余|||||||
|||400,000||||||262,610|||
|合计（B3）||||额合计（B4）|||||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||||
|||||||||||是否为|
||担保额度相关公||实际发生日期（协|实际担保金|担保||||是否履||
|担保对象名称||担保额度||||担保期||||关联方|
||告披露日期||议签署日）|额|类型||||行完毕||
|||||||||||担保|
|-|-|-|-|-|-|-|||-|-|
|报告期内审批对子公司担保额度合计||||报告期内对子公司担保实际|||||||
|||-|||||-||||
|（C1）||||发生额合计（C2）|||||||
|报告期末已审批的对子公司担保额度||||报告期末对子公司实际担保|||||||
|||-|||||-||||
|合计（C3）||||余额合计（C4）|||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||||
|||430,000|||||109,490||||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||||
|报告期末已审批的担保额度合计||||报告期末实际担保余额合计|||||||
|||430,000|||||264,090||||
|（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）|||||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||87.03%|||||||
|其中：|||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||||0|||||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额|||||||||||
|||||35,000.00|||||||
|（E）|||||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||112,373.35|||||||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||147,373.35|||||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||无|||||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||无|||||||

采用复合方式担保的具体情况说明：不适用
2、违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
（三）其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
（一）履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（二）重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||主要污染|||||||||
|公司或子|物及特征||排放口|排放口分布||执行的污染物排放||核定的排放|超标排|
|||排放方式|||排放浓度||排放总量|||
|公司名称|污染物的||数量|情况||标准||总量|放情况|
||名称|||||||||
|||||废水经环保||||||
||化学需氧|||||||||
|||||设施处理后|38.95mg/L|《城镇污水处理厂|46.18吨|150.3吨|无|
||量|连续排放|1|从 1 个总排||污染物排放标准》||||
|应城市新||||口达标排入||（GB18918-2002）||||
||氨氮||||0.38 mg/L||0.45吨|37.5吨|无|
|都化工有||||大富水||||||
|限责任公||||废气污染物||||||
|司|二氧化硫|||经环保设施|83.85mg/Nm³|《锅炉大气污染物|70.15吨|643.17吨|无|
|||连续排放|3|处理后从排||排 放 标 准 》||||
|||||气筒达标排||（GB13271-2014）||||
||氮氧化物||||105.39mg/Nm³||88.17吨|771吨|无|
|||||放||||||
|||||废气污染物||||||
||二氧化硫||||23.15 mg/Nm³||10.93吨|304.53吨|无|
|孝感广盐||||经环保设施||《火电厂大气污染||||
|华源制盐||连续排放|1|处理后从排||物 排 放 标 准 》||||
|有限公司|氮氧化物|||气筒达标排|67.82 mg/Nm³|（GB13223-2011）|32.02吨|304.53吨|无|
|||||放||||||
|||||废气污染物||||||
|嘉施利|二氧化硫||||224.07mg/Nm³||86.07吨|239.51吨|无|
|||||经环保设施||《大气污染综合排||||
|（宜城）||连续排放|2|处理后从排||放 标 准 》||||
|化肥有限||||||||||
||烟尘|||气筒达标排|1.06mg/Nm³|（GB16297-1996）|0.39吨|44吨|无|
|公司||||||||||
|||||放||||||

防治污染设施的建设和运行情况
公司及控股子公司始终坚持“贯彻国家法律法规，提高环保安全意识，源头控制污染发生，预防为主
消除隐患，以人为本持续发展”的环境方针，严格按照新《环保法》、《大气污染防治法》、《水污染防治条
例》等相关规定，强化环保综合管理水平，提升循环清洁生产水平，多方位、多层次、多维度地防控污染
物排放，提高废弃物的回收利用率，实现节能减排与绿色低碳运营，使环保与生产建设同时设计、同时施工、同时投运。
上述重点排污单位均成立了环保管理专门机构，配备专业环保管理人员，建立了从公司到车间的四级环保管理网络，并制定了各类环保管理制度及环保运行记录，严格规范环保工作，预防环境污染，强化各类环境风险管控。报告期内，所有环保设施均按环评要求配置到位、稳定运行，废水、废气等各项污染物的排放（如国控主要污染物化学需氧量、氨氮、SO、氮氧化物等）均达到国家及地方环保部门规定的排 2
放标准要求等。
1、废水防治设施的建设与运行
上述重点排污单位均拥有完善的污水处理设施，其中应城市新都化工有限责任公司（以下简称“应城化工公司”）在清污分流、雨污分流基础上，建设了各类应急事故池、生产废水集中综合处理及循环利用系统，包括造气废水微涡流处理系统、联碱分厂废水和化水站脱盐水回收循环利用系统、业内最先进的硝铵废液电渗析处理装置、处理能力500m3/h二级生化治理工艺的终端污水站以及10000m3的风险事故池等。
经连续在线自动监控联网系统监测，外排废水各项指标均低于GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级B标准规定限值，成为中南地区首家自建二级生化污水站并达到一级B排放标准的企业。另外，孝感广盐华源制盐有限公司（以下简称“孝感广盐华源”）也建有制盐废水闭路循环系统，所有制盐废水均回收利用；宜城嘉施利公司生产废水全部回用于生产系统，如用于球磨磷矿石等，不对外排放。
2、废气防治设施的建设与运行
上述重点排污单位均以高标准建设了废气综合治理设施，持续开展无组织粉尘防控工作，其中应城化工公司建有蒸氨塔、净氨塔及综合回收塔等工艺尾气处理设施，所有燃煤蒸汽锅炉全部建设了国内外最先进的炉外氨法脱硫、炉内低氮燃烧+SNCR脱硝、静电除尘等装置，外排烟气各项指标均低于GB13271-2014《锅炉大气污染物排放标准》规定限值；孝感广盐华源的燃煤锅炉配套安装了电袋除尘系统及国内外最先进的炉外氨法脱硫、炉内 SNCR脱硝等装置，外排烟气各项指标均低于GB13223-2011《火电厂大气污染物排放标准》规定限值；宜城嘉施利公司硫酸锅炉尾气采用氨法脱硫装置，磷酸、磷铵及复合肥生产工艺尾气建有多套文丘里洗涤、布袋、旋风除尘等处理装置，外排尾气各项指标均低于GB16297-1996《大气污染综合排放标准》规定限值。
3、固废防治设施的建设与运行
上述重点排污单位中应城化工公司及宜城嘉施利公司均严格规范危险废物的收集和处置，建立危险废物的暂存室、管理台账、制度及应急预案等，并定期开展有针对性的危险废物管理培训及演练。相关子公司与具有危险废物处理资质的企业签订了危险废物处置协议，要求受托单位严格按照《危险废物转移联单管理办法》等有关规定处置和备案，做到有源可溯。另外，孝感广盐华源无危险废物产生。
一直以来，公司高度重视环保工作，持续加大节能环保技术的投入、环保设施的维护检修及技术改造，包括对锅炉烟气脱硫塔改电动阀喷稀氨水，消除烟气排放带出的逃逸氨；对联碱、合成生产系统老旧设备、管线、阀门等进行更新，所有人孔盖加以密封，减轻事故性排放；增建两钠尾气催化反应器，深度治理两
钠工艺尾气等。公司也通过优化工艺循环流程、平衡各物料的用量浓度等方式，不断提高污染物的处理效果，确保达标排放。为防止生产基地对周边环境和居民的影响，公司还要求各生产基地加大厂区绿化投入，降低厂界噪声，做好厂区清扫保洁和洒水除尘工作，确保堆场、厂区道路扬尘及工业粉尘治理成效，最大程度改善厂区环境，树立良好的企业形象。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
（一）与华夏银行开展融资合作并为经销商提供担保
为解决现阶段普遍存在的“赊销”问题，加快整个产业链的资金流动，公司分别于2017年2月24日、2017年3月13日召开第四届董事会第十一次会议和2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于与华夏银行开展融资合作并为经销商提供担保的议案》，同意公司与华夏银行股份有限公司成都分行（以下简称“华夏银行”）开展融资合作，合作模式为：公司筛选符合条件的复合肥经销商并向华夏银行推荐进行融资，华夏银行按照银行内部要求审查后提供贷款，贷款资金专用于支付公司（包含分子公司）复肥货款，贷得款项直接支付至公司指定银行账户，贷款总额控制，随借随还。同时公司为复合肥经销商的银行贷款提供连带责任担保，担保总额度不超过3亿元，具体以银行签订的担保合同为准。为了防控风险，公司还要求复肥经销商提供一定形式的反担保，具体情况详见公司2017年2月25日、2017年3月14日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告（公告编号：2017-006、2017-008、2017-015）。
截至报告期末，公司对经销商的担保情况，请见本报告“第五节重要事项十四、重大合同及其履行情况（二）重大担保”。
（二）2012年公司债券本息兑付暨摘牌
公司于2012年3月8日发行的成都市新都化工股份有限公司2012年公司债券（简称“12新都债”、“本期债券”、债券代码112062）至2017年3月7日期满5年。根据《深圳证券交易所公司债券上市规则（2015年修订）》，本期债券于2017年3月6日起在深圳证券交易所摘牌，终止上市交易。
2017年3月8日，公司支付了自2016年3月8日至2017年3月7日期间的利息共计5,880.00万元，并偿还了本期债券的本金 8亿元，内容详见公司 2017年 2月 28日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告（公告编号：2017-011）。
（三）发行2017年度第一期短期融资券
公司于2015年10月28日召开的第三届董事会第四十次会议及2015年11月13日召开的2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于发行短期融资券的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）申请注册发行总额不超过人民币10亿元的短期融资券，所募集资金主要用途包括但
不限于补充公司流动资金和偿还银行借款。2016年8月，公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2016]CP235号），交易商协会同意接受公司短期融资券注册。2016年11月2日，公司发行了2016年度第一期短期融资券，发行总额为3亿元，募集资金已于2016年11月4日全额到账，内容详见公司2015年10月29日、2015年11月14日、2016年8月25日、2016年11月7日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告（公告编号：2015-112、2015-116、2015-120、2016-060、2016-072）。
2017年4月10日，公司发行了2017年度第一期短期融资券，基本情况如下：简称17云图控股CP001，代码041764007，发行总额为 3亿元人民币，发行利率为5.50%（发行日1年SHIBOR+1.299%），发行价格为面值100元，期限365天，起息日2017年4月12日，兑付日2018年4月12日，主承销商为上海浦东发展银行股份有限公司，内容详见公司2017年4月13日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告（公告编号：2017-017），有关本期短期融资券发行的相关文件详见上海清算网（www.shclearing.com）和中国货币网（ http://www.chinamoney.com.cn）。
报告期内，公司已发行的短期融资券不存在付息及兑付情况。
十七、公司子公司重大事项
√适用□不适用
汉中汉山复合肥有限公司出售事宜
鉴于公司近年复合肥产品结构转型升级，全资子公司汉中汉山复合肥有限公司（以下简称“汉中复合肥公司”）原有普通复合肥生产线已不适应公司生产经营需要，其复合肥生产线已于2015年陆续关停，且其目前无新的投资计划，为进一步优化资产配置、提高资金使用效率，公司于2016年12月8日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于对全资子公司汉中汉山复合肥有限公司减资的议案》，同意将汉中复合肥公司的注册资本由 1,600万元减少至 570万元，本次减资完成后，公司拟对外转让所持汉中复合肥公司100%股权，具体转让价格及交易对手尚未确定。董事会授权汉中复合肥公司管理层办理本次减资相关事宜，并授权汉中复合肥公司管理层在董事会权限范围内办理后续公司转让所持汉中复合肥公司100%股权的相关事宜。
2017年1月6日，公司2017年1月总经理办公会审议通过了《关于转让全资子公司汉中汉山复合肥有限公司100%股权的议案》，同意公司以850万元的价格转让汉中复合肥公司100%股权。根据《公司章程》和《对外投资管理制度》相关规定，本次资产出售在总经理办公会审批权限内，无需提交董事会及股东大会审议。2017年5月12日，工商变更登记手续办理完毕。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
（一）股份变动情况
单位：股
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动前|||本次变动增减（＋，－）||||||||本次变动后|||
||||||发行|送|公积金|||||||||
|||数量||比例|||||其他||小计||数量||比例|
||||||新股|股|转股|||||||||
|一、有限售条|594,568,837||58.86%|||||-43,775,000||-43,775,000||550,793,837||54.53%||
|件股份||||||||||||||||
|1、国家持股||||||||||||||||
|2、国有法人持||||||||||||||||
|股||||||||||||||||
|3、其他内资持|594,568,837||58.86%|||||-43,775,000||-43,775,000||550,793,837||54.53%||
|股||||||||||||||||
|其中：境内法|127,500,000||12.62%|||||||||127,500,000||12.62%||
|人持股||||||||||||||||
|境内自然人持|467,068,837||46.24%|||||-43,775,000||-43,775,000||423,293,837||41.91%||
|股||||||||||||||||
|4、外资持股||||||||||||||||
|其中：境外法||||||||||||||||
|人持股||||||||||||||||
|境外自然人持||||||||||||||||
|股||||||||||||||||
|二、无限售条|415,531,163||41.14%|||||43,775,000||43,775,000||459,306,163||45.47%||
|件股份||||||||||||||||
|1、人民币普通|415,531,163||41.14%|||||43,775,000||43,775,000||459,306,163||45.47%||
|股||||||||||||||||
|2、境内上市的||||||||||||||||
|外资股||||||||||||||||
|3、境外上市的||||||||||||||||
|外资股||||||||||||||||
|4、其他||||||||||||||||
||1,010,100,000||100%|||||||||1,010,100,000||100%||
|三、股份总数||||||||||||||||

1、股份变动的原因
（1）报告期内，公司有限售条件股份减少43,775,000股原因包括：
1）截至 2016年 12月 31日，公司控股股东、实际控制人宋睿持有公司股票 393,282,949股，其中有
限售条件股为 317,462,212股。根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股
份及其变动管理业务指引》，每年的第一个交易日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简
称“中登公司”）以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深交所上市的A股、B股为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度（按照A股、B股分别计算）；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。故 2017年 1月 3日（2017年的第一个交易日），中登公司将宋睿持有公司股份的75%即294,962,212股划转为有限售条件股，其持有公司股份的25%即98,320,737股划转为无限售流通股。此外，2017年5月17日宋睿将其持有的10,000,000股股份进行转托管，股份托管单元发生变化，因中登公司 2017年 5月份对登记结算系统进行了二期系统优化，导致转托管的10,000,000股的股份性质从无限售条件股份变更为高管锁定股，同时宋睿持有的无限售流通股从98,320,737股减少为88,320,737股，因此，宋睿有限售条件股较2016年12月31日减少12,500,000股。
2）截至 2016年 12月 31日，公司董事长牟嘉云持有公司股票 123,212,000股，其中有限售条件股为122,409,000股。根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》，每年的第一个交易日，中登公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深交所上市的A股、B股为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度（按照A股、B股分别计算）；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。
故2017年1月3日（2017年的第一个交易日），中登公司将牟嘉云持有公司股份的75%即92,409,000股划转为有限售条件股，其持有公司股份的25%即30,803,000股划转为无限售流通股。因此，牟嘉云有限售条件股较2016年12月31日减少30,000,000股。
3）截至 2016年 12月 31日，公司副总裁刘晓霞持有公司股票 5,119,800股，其中有限售条件股为5,114,850股。根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》，每年的第一个交易日，中登公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深交所上市的 A股、B股为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度（按照 A股、B股分别计算）；同时，对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。
故2017年1月3日（2017年的第一个交易日），中登公司将刘晓霞持有公司股份的75%即3,839,850股划转为有限售条件股，其持有公司股份的25%即 1,279,950股划转为无限售流通股。因此，刘晓霞有限售条件股较2016年12月31日减少1,275,000股。
综上所述，公司有限售条件股份较 2016年 12月 31日减少 43,775,000股的原因为宋睿、牟嘉云、刘晓霞持有的有限售条件股分别减少12,500,000股、30,000,000股、1,275,000股所致。
（2）报告期内，公司无限售条件股份较年初增加 43,775,000股系宋睿、牟嘉云、刘晓霞有限售条件股减少所致。
2、股份变动的批准情况
□适用√不适用
3、股份变动的过户情况
□适用√不适用
4、股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净
资产等财务指标的影响
□适用√不适用
5、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
（二）限售股份变动情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期初限售股|本期解除限|本期增加限|期末限售股|||
|股东名称|||||限售原因|解除限售日期|
||数|售股数|售股数|数|||
|||||||1、首发后限售股：自|
|||||||上市首日起36个月|
|||||||后解锁，即2018年8|
||||||1、首发后限售股55,000,000股；||
|宋睿|317,462,212|22,500,000|10,000,000|304,962,212||月24日解除；|
||||||2、高管锁定股249,962,212股。||
|||||||2、高管锁定股：每年|
|||||||按持股总数的25%解|
|||||||锁。|
|||||||每年按持股总数的|
|牟嘉云|122,409,000|30,000,000|0|92,409,000|高管锁定股||
|||||||25%解锁。|
|深圳市平安创||||||自上市首日起 36 个|
|新资本投资有|50,000,000|0|0|50,000,000|首发后限售股|月后解锁，即 2018|
|限公司||||||年8月24日解锁。|
|||||||自上市首日起 36 个|
|全国社保基金|||||||
||32,500,000|0|0|32,500,000|首发后限售股|月后解锁，即 2018|
|六零四组合|||||||
|||||||年8月24日解锁。|
|||||||自上市首日起 36 个|
|全国社保基金|||||||
||25,000,000|0|0|25,000,000|首发后限售股|月后解锁，即 2018|
|五零一组合|||||||
|||||||年8月24日解锁。|
|光大永明资产|||||||
|||||||自上市首日起 36 个|
|-邮储银行－|||||||
||20,000,000|0|0|20,000,000|首发后限售股|月后解锁，即 2018|
|昆仑健康保险|||||||
|||||||年8月24日解锁。|
|股份有限公司|||||||
||||||上市公司高级管理人员在申报离||
||||||任六个月后的十二月内通过证券||
||||||交易所挂牌交易出售本公司股票||
||||||数量占其所持有本公司股票总数||
|覃琥玲|7,577,700|0|0|7,577,700||2017年9月25日。|
||||||的比例不得超过50%；自离任人员||
||||||的离任信息申报之日起六个月后||
||||||的十二个月期满，离任人员所持本||
||||||公司无限售条件股份将全部解锁。||
|||||||每年按持股总数的|
|刘晓霞|5,114,850|1,275,000|0|3,839,850|高管锁定股||
|||||||25%解锁。|
|||||||每年按持股总数的|
|尹辉|4,808,925|0|0|4,808,925|高管锁定股||
|||||||25%解锁。|
|||||||每年按持股总数的|
|王生兵|4,340,175|0|0|4,340,175|高管锁定股||
|||||||25%解锁。|
|||||||每年按持股总数的|
|张光喜|3,871,425|0|0|3,871,425|高管锁定股||
|||||||25%解锁。|
||||||上市公司高级管理人员在申报离||
|张明达|1,165,800|0|0|1,165,800|任六个月后的十二月内通过证券|2017年9月25日。|
||||||交易所挂牌交易出售本公司股票||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||数量占其所持有本公司股票总数||
||||||的比例不得超过50%；自离任人员||
||||||的离任信息申报之日起六个月后||
||||||的十二个月期满，离任人员所持本||
||||||公司无限售条件股份将全部解锁。||
|||||||每年按持股总数的|
|邓伦明|187,500|0|0|187,500|高管锁定股||
|||||||25%解锁。|
|||||||每年按持股总数的|
|范明|131,250|0|0|131,250|高管锁定股||
|||||||25%解锁。|
|合 计|594,568,837|53,775,000|10,000,000|550,793,837|--|--|

（三）证券发行与上市情况
报告期内，公司不存在证券发行与上市（含优先股）情况。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||45,793|||报告期末表决权恢复的优先|||0|||
|报告期末普通股股东总数|||||||||||
||||||股股东总数（如有）||||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||
|||||报告期末持||持有有限售|持有无限售||质押或冻结情况||
||||||报告期内增||||||
|股东名称|股东性质||持股比例|有的普通股||条件的普通|条件的普通||||
||||||减变动情况||||股份状态|数量|
|||||数量||股数量|股数量||||
|宋睿|境内自然人||38.94%|393,282,949|0|304,962,212|88,320,737||质押|223,689,053|
|牟嘉云|境内自然人||12.20%|123,212,000|0|92,409,000|30,803,000||质押|75,200,000|
|深圳市平安创新资本投资有限公司|境内非国有法人||4.95%|50,000,000|0|50,000,000|0||||
||||||||||质押|50,000,000|
|全国社保基金六零四组合|其他||3.82%|38,600,900|4,525,330|32,500,000|6,100,900||||
|全国社保基金五零一组合|其他||2.48%|25,000,000|0|25,000,000|0||||
|光大永明资产－邮储银行－昆仑健康保险股份有限公司|其他||1.98%|20,000,000|0|20,000,000|0||||
|全国社保基金四零一组合|其他||1.49%|15,000,079|0|0|15,000,079||||
|覃琥玲|境内自然人||1.46%|14,725,800|-429,600|7,577,700|7,148,100||||
|全国社保基金一零四组合|其他||1.39%|14,088,804|0|0|14,088,804||||
|华泰证券资管－浦发银行－华泰家园8号集合资产管理计划|其他||1.24%|12,491,429|0|0|12,491,429||||
|战略投资者或一般法人因配售新股|||||||||||
||||2015年公司向深圳市平安创新资本投资有限公司、招商基金管理有限公司、博时基金||||||||
|成为前10名普通股股东的情况（如|||||||||||
||||管理有限公司、光大永明资产管理股份有限公司非公开发行51,000,000股股票。||||||||
|有）|||||||||||
||||上述股东中，牟嘉云与宋睿为母子关系，牟嘉云为宋睿的一致行动人。华泰证券资管||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说|||－浦发银行－华泰家园 8 号集合资产管理计划为公司第一期员工持股计划的资管产||||||||
|明|||品。对于其他股东，公司未知他们之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市||||||||
||||公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件普通股股份数量|||
|||股份种类|数量|
|宋睿|88,320,737|人民币普通股|88,320,737|
|牟嘉云|30,803,000|人民币普通股|30,803,000|
|全国社保基金四零一组合|15,000,079|人民币普通股|15,000,079|
|全国社保基金一零四组合|14,088,804|人民币普通股|14,088,804|
|华泰证券资管－浦发银行－华泰家园8号集合资产管理计划|12,491,429|||
|||人民币普通股|12,491,429|
|覃琥玲|7,148,100|人民币普通股|7,148,100|
|全国社保基金一零二组合|7,019,152|人民币普通股|7,019,152|
|全国社保基金六零四组合|6,100,900|人民币普通股|6,100,900|
|太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产品-022L-CT001深|4,771,326|||
|||人民币普通股|4,771,326|
|中国工商银行股份有限公司企业年金计划-中国建设银行股份有限公司|4,582,277|||
|||人民币普通股|4,582,277|
|前 10 名无限售条件普通股股东之间，|前 10 名无限售流通股股东中，牟嘉云与宋睿为母子关系，牟嘉云为宋睿的一致行|||
|以及前 10 名无限售条件普通股股东和|动人。华泰证券资管－浦发银行－华泰家园8号集合资产管理计划为公司第一期员|||
|前 10 名普通股股东之间关联关系或一|工持股计划的资管产品。对于其他股东，公司未知他们之间是否存在关联关系，也|||
|致行动的说明|未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||
|前 10 名普通股股东参与融资融券业务||||
||无|||
|股东情况说明（如有）||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2016年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2016年年报。
第九节公司债相关情况
公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券。
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
（一）合并资产负债表
编制单位：成都云图控股股份有限公司
2017年6月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,018,043,773.39|915,601,123.49|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|148,421,464.67|80,136,709.85|
|应收账款|655,167,157.43|485,421,624.84|
|预付款项|275,791,918.32|535,493,787.49|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|3,065,182.01|2,680,832.91|
|应收股利|||
|其他应收款|112,070,226.13|81,935,354.56|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,291,193,585.59|1,217,657,879.78|
|划分为持有待售的资产|19,096,561.12|19,096,561.12|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|197,889,113.04|179,139,652.07|
|流动资产合计|3,720,738,981.70|3,517,163,526.11|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|31,177,151.78|31,177,151.78|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|7,178,707.93|7,700,237.90|
|投资性房地产|||
|固定资产|3,769,420,665.81|3,907,355,495.25|
|在建工程|457,024,973.40|385,796,674.60|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|4,282,969.26|4,438,267.10|
|油气资产|||
|无形资产|757,888,957.65|739,841,475.26|
|开发支出|||
|商誉|75,502,434.64|75,502,434.64|
|长期待摊费用|134,103,910.00|115,786,322.16|
|递延所得税资产|60,236,230.25|33,626,255.32|
|其他非流动资产|264,103,774.05|204,050,058.28|
|非流动资产合计|5,560,919,774.77|5,505,274,372.29|
|资产总计|9,281,658,756.47|9,022,437,898.40|
|流动负债：|||
|短期借款|3,383,533,861.23|2,563,850,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|428,796,800.00|504,210,000.00|
|应付账款|725,939,271.41|545,243,363.48|
|预收款项|197,069,255.88|390,929,081.14|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|15,781,181.70|15,113,515.83|
|应交税费|40,900,229.01|36,654,985.45|
|应付利息||47,893,548.39|
|应付股利|99,468,580.49||
|其他应付款|309,456,041.05|330,610,747.73|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||

||||
|-|-|-|
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|34,350,000.00|852,825,601.07|
|其他流动负债|610,951,886.79|301,149,528.30|
|流动负债合计|5,846,247,107.56|5,588,480,371.39|
|非流动负债：|||
|长期借款|157,987,834.90|165,762,744.68|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|22,889,664.57|12,848,360.42|
|递延收益|114,542,206.43|88,444,257.13|
|递延所得税负债|8,683,264.94|8,668,099.42|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|304,102,970.84|275,723,461.65|
|负债合计|6,150,350,078.40|5,864,203,833.04|
|所有者权益：|||
|股本|1,010,100,000.00|1,010,100,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,136,377,055.66|1,136,377,055.66|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-5,737,093.15|-5,743,332.16|
|专项储备|10,974,110.99|3,979,351.63|
|盈余公积|79,368,307.78|84,226,184.47|
|一般风险准备|||
|未分配利润|803,250,538.02|811,406,137.24|
|归属于母公司所有者权益合计|3,034,332,919.30|3,040,345,396.84|
|少数股东权益|96,975,758.77|117,888,668.52|
|所有者权益合计|3,131,308,678.07|3,158,234,065.36|
|负债和所有者权益总计|9,281,658,756.47|9,022,437,898.40|

法定代表人：牟嘉云 主管会计工作负责人：范明 会计机构负责人：文其春
（二）母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|532,678,794.32|365,258,028.77|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|200,000.00||
|应收账款|1,930,476,619.93|594,468,597.93|
|预付款项|165,866,512.49|158,466,197.78|
|应收利息|11,991,660.74|20,756,440.53|
|应收股利|20,164,414.09|13,264,414.09|
|其他应收款|1,213,265,723.74|1,348,362,472.65|
|存货|2,194,899.42|2,553,016.92|
|划分为持有待售的资产|19,096,561.12|19,096,561.12|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|3,895,935,185.85|2,522,225,729.79|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|15,500,000.00|15,500,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|3,973,611,501.81|3,862,899,598.49|
|投资性房地产|||
|固定资产|19,282,888.44|25,573,017.98|
|在建工程|2,300,100.71|2,300,100.71|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|9,047,609.50|20,975,023.30|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|10,013,399.98|6,958,145.99|
|其他非流动资产|5,059,009.25|9,713,023.95|
|非流动资产合计|4,034,814,509.69|3,943,918,910.42|
|资产总计|7,930,749,695.54|6,466,144,640.21|
|流动负债：|||
|短期借款|941,713,861.23|805,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|879,846,800.00|497,000,000.00|
|应付账款|1,466,469,595.98|774,906,371.99|
|预收款项|364,073,982.17|224,679,362.99|
|应付职工薪酬|248,772.48|146,789.32|
|应交税费|8,532,658.16|735,893.84|
|应付利息||47,893,548.38|
|应付股利|80,808,000.00||
|其他应付款|588,218,323.60|41,581,855.11|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债||799,672,713.75|
|其他流动负债|610,951,886.79|301,149,528.30|
|流动负债合计|4,940,863,880.41|3,492,766,063.68|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|22,889,664.57|12,848,360.42|
|递延收益|885,624.93|977,187.45|
|递延所得税负债|204,217.16|204,217.16|
|其他非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|非流动负债合计|23,979,506.66|14,029,765.03|
|负债合计|4,964,843,387.07|3,506,795,828.71|
|所有者权益：|||
|股本|1,010,100,000.00|1,010,100,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,676,882,581.91|1,676,882,581.91|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-5,525,000.00|-5,525,000.00|
|专项储备|||
|盈余公积|84,226,184.47|84,226,184.47|
|未分配利润|200,222,542.09|193,665,045.12|
|所有者权益合计|2,965,906,308.47|2,959,348,811.50|
|负债和所有者权益总计|7,930,749,695.54|6,466,144,640.21|

法定代表人：牟嘉云 主管会计工作负责人：范明 会计机构负责人：文其春
（三）合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|3,727,980,298.94|3,182,590,271.64|
|其中：营业收入|3,727,980,298.94|3,182,590,271.64|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|3,635,233,652.23|3,074,718,889.95|
|其中：营业成本|3,111,760,086.02|2,634,420,780.04|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|31,255,024.02|12,305,166.67|
|销售费用|158,852,791.27|124,749,434.26|
|管理费用|227,060,100.38|201,613,394.73|
|财务费用|95,329,302.50|97,058,564.91|
|资产减值损失|10,976,348.04|4,571,549.34|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|472,707.18|-167,678.77|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-521,529.97|-167,678.77|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|93,219,353.89|107,703,702.92|
|加：营业外收入|33,930,650.59|48,522,678.48|
|其中：非流动资产处置利得|253,150.29|160,900.90|
|减：营业外支出|13,792,406.97|2,074,409.57|
|其中：非流动资产处置损失|12,985,688.02|396,970.87|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|113,357,597.51|154,151,971.83|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|38,316,094.09|35,557,243.72|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|75,041,503.42|118,594,728.11|
|归属于母公司所有者的净利润|73,361,802.94|109,966,197.97|
|少数股东损益|1,679,700.48|8,628,530.14|
|六、其他综合收益的税后净额|6,239.01|-382,325.50|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|6,239.01|-382,325.50|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产|||
|的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损|||
|益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|6,239.01|-382,325.50|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进|||
|损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||-290,000.00|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融|||
|资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|6,239.01|-92,325.50|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|75,047,742.43|118,212,402.61|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|73,368,041.95|109,583,872.47|
|归属于少数股东的综合收益总额|1,679,700.48|8,628,530.14|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.07|0.11|
|（二）稀释每股收益|0.07|0.11|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：牟嘉云 主管会计工作负责人：范明 会计机构负责人：文其春
（四）母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|1,640,009,629.78|1,563,165,551.45|
|减：营业成本|1,569,707,462.32|1,488,648,428.12|
|税金及附加|2,947,868.65|864,399.09|
|销售费用|56,092,325.30|30,917,135.39|
|管理费用|23,406,383.75|17,611,259.51|
|财务费用|13,239,190.05|6,448,975.59|
|资产减值损失|4,359,998.22|2,257,202.80|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|78,852,366.31|20,588,446.52|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|12,267,013.12|20,588,446.52|
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|49,108,767.80|37,006,597.47|
|加：营业外收入|40,780,416.08|416,764.97|
|其中：非流动资产处置利得|40,385,102.14||
|减：营业外支出|50,690.38|1,156,985.39|
|其中：非流动资产处置损失|1,694.35|21,000.68|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|89,838,493.50|36,266,377.05|
|减：所得税费用|2,472,996.53||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|87,365,496.97|36,266,377.05|
|五、其他综合收益的税后净额||-290,000.00|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资|||
|产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进|||
|损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-290,000.00|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类|||
|进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||-290,000.00|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金|||
|融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||

||||
|-|-|-|
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|87,365,496.97|35,976,377.05|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

法定代表人：牟嘉云 主管会计工作负责人：范明 会计机构负责人：文其春
（五）合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,338,889,306.88|2,231,186,495.43|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益|||
|的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|8,297,970.22|4,136,133.07|
|收到其他与经营活动有关的现金|93,142,956.92|79,929,877.98|
|经营活动现金流入小计|2,440,330,234.02|2,315,252,506.48|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,680,802,936.18|1,656,667,273.78|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|325,395,370.47|275,130,578.54|
|支付的各项税费|237,217,951.96|174,669,394.43|
|支付其他与经营活动有关的现金|160,644,243.64|157,243,498.20|
|经营活动现金流出小计|2,404,060,502.25|2,263,710,744.95|
|经营活动产生的现金流量净额|36,269,731.77|51,541,761.53|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回|||
||620,547.09|231,432.00|
|的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|8,500,000.00||
|收到其他与投资活动有关的现金|36,471,792.00||
|投资活动现金流入小计|45,592,339.09|231,432.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付|||
||75,180,717.74|74,927,060.57|
|的现金|||
|投资支付的现金|7,843,600.00|2,500,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|83,024,317.74|77,427,060.57|
|投资活动产生的现金流量净额|-37,431,978.65|-77,195,628.57|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|2,981,992,611.23|2,323,925,717.70|
|发行债券收到的现金|300,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|30,000,000.00|30,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|3,311,992,611.23|2,353,925,717.70|
|偿还债务支付的现金|2,992,027,500.00|1,388,050,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|141,465,031.79|183,815,354.50|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||3,860,363.08|
|支付其他与筹资活动有关的现金|207,868,000.00|670,986,550.00|
|筹资活动现金流出小计|3,341,360,531.79|2,242,851,904.50|
|筹资活动产生的现金流量净额|-29,367,920.56|111,073,813.20|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|53,815.91|3,426.74|
|五、现金及现金等价物净增加额|-30,476,351.53|85,423,372.90|
|加：期初现金及现金等价物余额|275,575,234.09|249,838,083.40|
|六、期末现金及现金等价物余额|245,098,882.56|335,261,456.30|

法定代表人：牟嘉云 主管会计工作负责人：范明 会计机构负责人：文其春
（六）母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,721,319,483.15|2,581,181,994.35|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|485,902,198.99|206,439,034.72|
|经营活动现金流入小计|3,207,221,682.14|2,787,621,029.07|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,181,071,245.23|1,815,519,285.65|
|支付给职工以及为职工支付的现金|30,387,506.69|22,738,527.02|
|支付的各项税费|15,682,121.29|9,385,825.26|
|支付其他与经营活动有关的现金|448,415,838.78|267,447,757.90|
|经营活动现金流出小计|2,675,556,711.99|2,115,091,395.83|
|经营活动产生的现金流量净额|531,664,970.15|672,529,633.24|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收|||
||249,830.00|100,130.00|
|回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净|||
||8,500,000.00||
|额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|8,749,830.00|100,130.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支|||
||659,595.35|516,695.41|
|付的现金|||
|投资支付的现金|56,500,000.00|395,813,610.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净|||
|额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|57,159,595.35|396,330,305.41|
|投资活动产生的现金流量净额|-48,409,765.35|-396,230,175.41|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|943,491,361.23|275,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|300,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,243,491,361.23|275,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,630,277,500.00|273,190,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|83,360,300.48|155,751,355.92|
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,050,000.00|2,940.00|
|筹资活动现金流出小计|1,714,687,800.48|428,944,295.92|
|筹资活动产生的现金流量净额|-471,196,439.25|-153,944,295.92|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|12,058,765.55|122,355,161.91|
|加：期初现金及现金等价物余额|99,257,137.94|80,751,441.99|
|六、期末现金及现金等价物余额|111,315,903.49|203,106,603.90|

法定代表人：牟嘉云 主管会计工作负责人：范明 会计机构负责人：文其春
（七）合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库|其他综合收|||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积|||专项储备|盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股|益|||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|1,010,100,000.00||||1,136,377,055.66||-5,743,332.16|3,979,351.63|84,226,184.47||811,406,137.24|117,888,668.52|3,158,234,065.36|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更||||||||||||||
|正||||||||||||||
|同一控制下||||||||||||||
|企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,010,100,000.00||||1,136,377,055.66||-5,743,332.16|3,979,351.63|84,226,184.47||811,406,137.24|117,888,668.52|3,158,234,065.36|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||||||||6,239.01|6,994,759.36|-4,857,876.69||-8,155,599.22|-20,912,909.75|-26,925,387.29|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||6,239.01||||73,361,802.94|1,679,700.48|75,047,742.43|
|（二）所有者投入和减||||||||||||||
||||||||||-4,857,876.69||-709,402.16|-1,891,965.24|-7,459,244.09|
|少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||385,091.32|385,091.32|
|2．其他权益工具持有||||||||||||||
|者投入资本||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入所有|||||||||
|者权益的金额|||||||||
|4．其他|||||-4,857,876.69|-709,402.16|-2,277,056.56|-7,844,335.41|
|（三）利润分配||||||-80,808,000.00|-20,700,644.99|-101,508,644.99|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||||
|||||||-80,808,000.00|-20,700,644.99|-101,508,644.99|
|的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益内部|||||||||
|结转|||||||||
|1．资本公积转增资本|||||||||
|（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||||
|（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备||||6,994,759.36||||6,994,759.36|
|1．本期提取||||7,762,855.14||||7,762,855.14|
|2．本期使用||||768,095.78||||768,095.78|
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|1,010,100,000.00|1,136,377,055.66|-5,737,093.15|10,974,110.99|79,368,307.78|803,250,538.02|96,975,758.77|3,131,308,678.07|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库|其他综合收|||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积|||专项储备|盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||存股|益|||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|1,010,100,000.00||||1,136,377,055.66||-6,299,995.59|7,348,464.88|79,703,796.01||754,015,117.76|107,781,335.80|3,089,025,774.52|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更||||||||||||||
|正||||||||||||||
|同一控制下||||||||||||||
|企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|1,010,100,000.00||||1,136,377,055.66||-6,299,995.59|7,348,464.88|79,703,796.01||754,015,117.76|107,781,335.80|3,089,025,774.52|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||||||||-382,325.50|-3,234,080.61|||29,158,197.97|2,686,716.70|28,228,508.56|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||-382,325.50||||109,966,197.97|8,628,530.14|118,212,402.61|
|（二）所有者投入和减||||||||||||||
|少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有||||||||||||||
|者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有||||||||||||||
|者权益的金额||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||||
|（三）利润分配||||||-80,808,000.00|-5,941,813.44|-86,749,813.44|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||||
|||||||-80,808,000.00|-5,941,813.44|-86,749,813.44|
|的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益内部|||||||||
|结转|||||||||
|1．资本公积转增资本|||||||||
|（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||||
|（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）专项储备||||-3,234,080.61||||-3,234,080.61|
|1．本期提取||||2,453,590.85||||2,453,590.85|
|2．本期使用||||5,687,671.46||||5,687,671.46|
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|1,010,100,000.00|1,136,377,055.66|-6,682,321.09|4,114,384.27|79,703,796.01|783,173,315.73|110,468,052.50|3,117,254,283.08|

法定代表人：牟嘉云 主管会计工作负责人：范明 会计机构负责人：文其春
（八）母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他综合收|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||益|||||
|一、上年期末余额|1,010,100,000.00||||1,676,882,581.91||-5,525,000.00||84,226,184.47|193,665,045.12|2,959,348,811.50|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,010,100,000.00||||1,676,882,581.91||-5,525,000.00||84,226,184.47|193,665,045.12|2,959,348,811.50|
|三、本期增减变动金额||||||||||||
|||||||||||6,557,496.97|6,557,496.97|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||87,365,496.97|87,365,496.97|
|（二）所有者投入和减少||||||||||||
|资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者||||||||||||
|投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||
|权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-80,808,000.00|-80,808,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．对所有者（或股东）|||||||
||||||-80,808,000.00|-80,808,000.00|
|的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结|||||||
|转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|1,010,100,000.00|1,676,882,581.91|-5,525,000.00|84,226,184.47|200,222,542.09|2,965,906,308.47|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他综合收|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||益|||||
|一、上年期末余额|1,010,100,000.00||||1,676,882,581.91||-6,200,000.00||79,703,796.01|233,771,548.96|2,994,257,926.88|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|1,010,100,000.00||||1,676,882,581.91||-6,200,000.00||79,703,796.01|233,771,548.96|2,994,257,926.88|
|三、本期增减变动金额||||||||||||
||||||||-290,000.00|||-44,541,622.95|-44,831,622.95|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||-290,000.00|||36,266,377.05|35,976,377.05|
|（二）所有者投入和减少||||||||||||
|资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者||||||||||||
|投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||
|权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-80,808,000.00|-80,808,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）||||||||||||
|||||||||||-80,808,000.00|-80,808,000.00|
|的分配||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结|||||||
|转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|1,010,100,000.00|1,676,882,581.91|-6,490,000.00|79,703,796.01|189,229,926.01|2,949,426,303.93|

法定代表人：牟嘉云 主管会计工作负责人：范明 会计机构负责人：文其春
三、公司基本情况
成都云图控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系成都市新都化学工业有限公司，成立于 1995年 8月 31日，后更名为成都市新都化工（集团）有限公司，总部位于四川省成都市。2005年 6月，经四川省人民政府川府函[2005]118号文批准，成都市新都化工（集团）有限公司整体变更设立为成都市新都化工股份有限公司，于 2005年 7月 18日取得成都市工商行政管理局换发的注册号为5100001822892的企业法人营业执照。2008年9月，经中华人民共和国商务部以商资批[2008]1252号《商务部关于同意成都市新都化工股份有限公司增资扩股相应变更为外商投资股份公司的批复》批准，公司变更为外商投资股份有限公司，于 2008年 12月 3日取得成都市工商行政管理局换发的注册号为510100400026976的企业法人营业执照。2014年12月，公司因唯一外资股东已将其持有公司的股份全部减持完毕，企业类型变更为“内资股份有限公司”，公司向四川省商务厅缴回《台港澳侨投资企业批准证书》，并于2015年2月17日完成工商登记手续。2016年9月18日，公司更名为成都云图控股股份有限公司。
公司现持有统一社会信用代码为91510100202593801A的营业执照。
公司现有注册资本 101,010万元，股份总数 101,010万股（每股面值 1元），其中，有限售条件的流通A股550,793,837股，无限售条件的流通A股459,306,163股。公司股票已于2011年1月18日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属化肥及化工行业。主要经营活动：控股公司服务；研发、生产复混肥料、复合肥料、掺混肥料（BB肥）、缓控释肥料、有机-无机复混肥料、水溶性肥料、微生物肥料、各种作物专用肥料、新型肥料；销售肥料、土壤调理剂及相关原材料；从事上述产品的进出口业务；网上批发、零售：预包装食品兼散装食品；销售：化肥、化工产品（不含危险品）、农机、机械设备、五金交电、电子产品、文体用品、照相器材、计算机软硬件及辅助设备、化妆品、卫生用品、纺织品、日用品、家具、金银珠宝首饰、蔬菜、茶卉、装饰材料、通讯设备、建筑材料、工艺品、钟表眼镜、玩具、不再分装的种子、汽车及摩托车配件、仪器仪表、卫生洁具、陶瓷制品；批发：摩托车；货物进出口、技术进出口；摄影服务；仓储服务（不含危险品）；劳务服务；经济信息咨询；计算机网络技术开发；计算机设备安装及售后服务；
软件技术开发、咨询、转让及服务；计算机软件开发与设计。
本财务报表业经公司2017年8月25日第四届董事会第十五次会议批准对外报出。
本公司将嘉施利（应城）化肥有限公司、嘉施利（眉山）化肥有限公司和应城市新都化工有限责任公司等64家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊
销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
（一）编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
（二）持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（六）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排分为共同经营和合营企业。
2、当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
（八）现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当月的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
（十）金融工具
1、金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
（1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
（2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
（3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
（1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
（2）对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
（3）可供出售金融资产
1）表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2）表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
（十一）应收款项
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司将单项100万元以上（含）的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|
|提方法||

2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
（1）具体组合及坏账准备的计提方法
|||||
|-|-|-|-|
||按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法|||
||账龄组合||账龄分析法|
|应收出口退税款组合||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的||

|||
|-|-|
||差额计提坏账准备|
|合并范围内关联往来组合|单独进行减值测试，经测试未减值的，不计提坏账准备|

（2）账龄分析法
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||账龄||应收账款计提比例(%)||其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含，下同）||5.00||5.00||
|1-2年||10.00||10.00||
|2-3年||20.00||20.00||
|3-5年||50.00||50.00||
|5年以上||100.00||100.00||

3、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合以及应收出口退税款组合、合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
|单项计提坏账准备的理由||
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|
|坏账准备的计提方法||

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十二）存货
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十三）划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2.已经就处置该组成部分作出决议；3.与受让方签订了不可撤销的转让协议；4.该项转让很可能在一年内完成。
（十四）长期股权投资
1、共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2、投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
（1）个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
（2）合并财务报表
1）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（十五）固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2、各类固定资产的折旧方法
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||类别||折旧方法||折旧年限(年)||残值率(%)||年折旧率(%)|
|房屋及建筑物||年限平均法||8.00-20.00||3.00||12.13-4.85||
|机器设备||年限平均法||8.00-12.00||3.00||12.13-8.08||
|运输工具||年限平均法||6.00-10.00||3.00||16.17-9.70||
|其他设备||年限平均法||5.00||3.00||19.40||

（十六）在建工程
1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2、借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十八）生物资产
1、生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
生物资产同时满足下列条件时予以确认：（1）因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；（2）与其有关的经济利益很可能流入公司；（3）其成本能够可靠计量时予以确认。
2、各类生产性生物资产的折旧方法
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||类别||折旧方法||使用寿命(年)||残值率(%)||年折旧率(%)|
|林木类||年限平均法||10.00||0.00||10.00||

3、生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据
公司确定生产性生物资产的使用寿命，应当考虑下列因素：（1）该资产的预计产出能力或者实物产量；（2）该资产的预计有形损耗；（3）该资产的预计无形损耗。
对于达到预定经营目的的生产性生物资产，应根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，合理确定生产性生物资产的使用寿命、预计净残值，作为进行生产性生物资产核算的依据。
公司至少应当于每年年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值进行复核。
（十九）无形资产
1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
|||||
|-|-|-|-|
||项目||摊销年限(年)|
|土地使用权||50.00-70.00||
|采矿权||17.42-50.00||
|软件||2.00-3.00||
|探矿权||不摊销||

3、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（二十）部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
（二十一）长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1年以上（不含 1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十二）职工薪酬
1、职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
（1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
（二十三）预计负债
1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十四）收入
1、收入确认原则
（1）销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2、收入确认的具体方法
公司主要销售复合肥、联碱产品、品种盐、工业盐、磷化工产品、磷酸一铵等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
（二十五）政府补助
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十六）递延所得税资产、递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十七）租赁
1、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十八）安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（二十九）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2、管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3、能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
（三十）重要会计政策和会计估计变更
1、重要会计政策变更
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|财政部自 2016 年12 月3 日发布了《关于||1、增值税会计政策变更的影|
||经2017年8月25日召开的第四届||
|印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会||响|
||董事会第十五次会议、第四届监事会第||
|[2016]22 号），并于2017年5月10日发布了《关||根据《增值税会计处理规|
||七次会议审议通过。||
|于印发修订<企业会计准则第16号——政府补||定》，公司已于2016年对相关科|

|||
|-|-|
|助>的通知》（财会[2017]15号）。|目及财务报表进行调整，将利润|
|根据前述规定，公司于以上文件规定的起始|表中的“营业税金及附加”科目调|
|日开始执行上述企业会计准则。其余未变更部分|整为“税金及附加”科目，同时将|
|仍采用财政部前期颁布的《企业会计准则——基|自2016年5月1日起企业经营活|
|本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应|动发生的房产税、土地使用税、|
|用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规|车船使用税、印花税等相关税费|
|定执行。|从“管理费用”科目重分类至“税|
||金及附加”科目。即2016年利润|
||表中调增“税金及附加”科目当|
||年金额19,750,868.58元，调减“管|
||理费用”科目当年金额|
||19,750,868.58元。除上述调整外，|
||本次修订对对公司当期及前期列|
||报的损益、总资产、净资产不产|
||生影响，也无需进行追溯调整。|
||2、政府补助会计政策变更的|
||影响|
||根据《关于印发修订<企业会|
||计准则第16号——政府补助>的|
||通知》的规定和要求，公司执行|
||《企业会计准则第16号—政府补|
||助》，并相应修改财务报表中的列|
||报，在营业利润之上增加其他收|
||益项目的列示。本次修订不会对|
||公司财务状况、经营成果和现金|
||流量产生影响。|

2、重要会计估计变更
报告期内，公司无需披露的重要会计估计变更。
六、税项
（一）主要税种及税率
||||||
|-|-|-|-|-|
|税种||计税依据||税率|
|增值税|销售商品、提供应税劳务||13.00%、17.00%||
|资源税|从价计征||4%||
|营业税|应纳税营业额||5.00%||
||从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴||1.20%、12.00%||
|房产税|||||
|城市维护建设税|应缴流转税税额||7.00%||
|教育费附加|应缴流转税税额||3.00%||

||||
|-|-|-|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2.00%|
|企业所得税|应纳税所得额|15.00%、25.00%|

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
|||||
|-|-|-|-|
||纳税主体名称||所得税税率|
|本公司||15.00%||
|公司峨眉山分公司||15.00%||
|嘉施利（应城）化肥有限公司||15.00%||
|汉中汉山复合肥有限公司||15.00%||
|嘉施利（眉山）化肥有限公司||15.00%||
|嘉施利（新疆）水溶肥有限公司||15.00%||
|益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司||15.00%||
|除上述以外的其他纳税主体||25.00%||

（二）税收优惠
2012年6月12日，成都市新都区地方税务局批准同意公司本部企业所得税税率优惠申请，同意公司在2011年度享受15%的西部大开发优惠税率，以后年度公司在主管税务机关进行备案登记，继续享受上述税收优惠政策。同时，2014年3月13日，公司收到由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局和四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，公司被认定为高新技术企业，申请自认定合格当年起三年内，按15%的税率征收企业所得税，有效期三年。
2012年3月15日，四川省峨眉山市国家税务局同意公司峨眉山分公司关于申请西部大开发企业所得税优惠税率的申请备案。同意该分公司在2011年度享受15%的西部大开发优惠税率，以后年度该分公司在主管税务机关进行备案登记，继续享受上述税收优惠政策。
2012年4月24日，陕西省发展和改革委员会下发《陕西省符合国家鼓励类目录企业确认函》（陕发改产业确认函[2012]004号），汉中汉山复合肥有限公司符合国家鼓励类企业的定义，按照关于西部大开发税率优惠政策，享受企业所得税15%优惠税率。2012年 5月 11日汉中市国家税务局批准同意该公司在 2011年度享受15%的西部大开发优惠税率，以后年度该公司在主管税务机关进行备案登记，继续享受上述税收优惠政策。
2012年5月30日，眉山市东坡区国家税务局下发东坡国税通（2012）019号通知书，批准嘉施利（眉山）化肥有限公司执行企业所得税税率优惠政策，同意该公司在2011年度享受15%的西部大开发优惠税
率以后年度该公司在主管税务机关进行备案登记，继续享受上述税收优惠政策。
2016年12月13日，嘉施利（应城）化肥有限公司收到湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省
国家税务局和湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，被认定为高新技术企业，有效期三年。
公司自获得高新技术企业认定资格后，可按国家对高新技术企业的税收优惠政策，申请自认定合格当年起三年内（2016年至2019年），减按15%的税率征收企业所得税。
2015年3月19日，昌吉市国家税务局高新技术产业开发区分局同意公司子公司嘉施利（新疆）水溶肥有限公司关于申请西部大开发企业所得税优惠税率的申请备案。嘉施利（新疆）水溶肥有限公司符合西部地区鼓励类产业企业，同意该公司在2015年-2020年减按15%税率征收企业所得税。
2015年10月28日，益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司收到湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，被认定为高新技术企业，有效期三年。公司自获得高新技术企业认定资格后，可按国家对高新技术企业的税收优惠政策，申请自认定合格当年起三年内（2015年至2018年），减按15%的税率征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
（一）合并资产负债表项目注释
1、货币资金
（1）明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|库存现金|454,019.80||466,248.14||
|银行存款|244,644,862.76||291,108,985.95||
|其他货币资金|772,944,890.83||624,025,889.40||
|合计|1,018,043,773.39||915,601,123.49||
|其中：存放在境外的款项总额|12,215,433.56||11,454,319.33||

（2）其他说明
期末其他货币资金系银行承兑汇票、信用证及贷款的保证金。因使用受到限制在编制现金流量表时已从现金及现金等价物中扣除。除此外，不存在因质押、冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目||坏账|||坏账||
||账面余额||账面价值|账面余额||账面价值|
|||准备|||准备||

||||||
|-|-|-|-|-|
|银行承兑汇票|148,421,464.67|148,421,464.67|80,136,709.85|80,136,709.85|
|合计|148,421,464.67|148,421,464.67|80,136,709.85|80,136,709.85|

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目||期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑汇票|4,149,671,638.45|||
|小计|4,149,671,638.45|||

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3、应收账款
（1）明细情况
1）类别明细情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||||||
|种类||账面余额|||坏账准备|||||
||||||||||账面价值|
|||金额||比例(%)|金额||计提比例(%)|||
|单项金额重大并单项计提坏账准备||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备|690,505,854.19||100.00||35,338,696.76|5.12||655,167,157.43||
|单项金额不重大但单项计提坏账准备||||||||||
|合计|690,505,854.19||100.00||35,338,696.76|5.12||655,167,157.43||

（续上表）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初数|||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备|||||
|||||||||||账面价值|
|||金额||比例(%)||金额||计提比例(%)|||
|单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备|511,798,973.12||100.00||26,377,348.28||5.15||485,421,624.84||
|单项金额不重大但单项计提坏账准备|||||||||||
|合计|511,798,973.12||100.00||26,377,348.28||5.15||485,421,624.84||

2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
|||||
|-|-|-|-|
||期末数|||
|账龄||||
||账面余额|坏账准备|计提比例(%)|

|||||
|-|-|-|-|
|1 年以内|678,365,705.64|33,918,285.28|5.00|
|1-2 年|10,076,182.32|1,007,618.23|10.00|
|2-3 年|2,063,966.23|412,793.25|20.00|
|小计|690,505,854.19|35,338,696.76|5.12|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备8,979,464.48元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款18,116.00元。
（4）应收账款金额前5名情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||单位名称||账面余额||占应收账款余额的比例(%|)||坏账准备|
|四川省乐山市福华通达农药科技有限公司||55,567,324.26||8.05|||2,778,366.21||
|中国邮政集团公司河南省分公司||18,901,977.41||2.74|||945,098.87||
|吉林盐业集团运销有限公司||14,619,518.88||2.12|||777,677.90||
|南通江山农药化工股份有限公司||14,608,212.00||2.12|||730,410.60||
|泰兴市兴安精细化工有限公司||12,430,220.60||1.80|||621,511.03||
||小计|116,127,253.15||16.83|||5,853,064.61||

4、预付款项
（1）账龄分析
1）明细情况
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||||期初数||||||
|账龄|||||坏账|||||||坏账|||
|||账面余额||比例(%)|||账面价值||账面余额||比例(%)|||账面价值|
||||||准备|||||||准备|||
|1 年以内|267,724,530.17||97.08|||267,724,530.17||519,410,200.68||97.00|||519,410,200.68||
|1-2 年|6,748,317.82||2.45|||6,748,317.82||9,607,603.62||1.79|||9,607,603.62||
|2-3 年|1,144,335.38||0.41|||1,144,335.38||6,416,239.19||1.20|||6,416,239.19||
|3 年以上|174,734.95||0.06|||174,734.95||59,744.00||0.01|||59,744.00||
|合计|275,791,918.32||100.00|||275,791,918.32||535,493,787.49||100.00|||535,493,787.49||

（2）预付款项金额前5名情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||单位名称||账面余额||占预付款项余额的比例(%)|
|四川雷波供电有限责任公司||30,959,998.66||11.81||
|湖北尧治河化工股份有限公司||14,999,741.45||5.72||

|||||
|-|-|-|-|
|山西华润大宁能源有限公司||10,837,213.56|4.13|
|武汉铁路局应城东车站||7,530,475.30|2.87|
|国投新疆罗布泊钾盐有限责任公司||6,384,244.33|2.44|
||小计|70,711,673.30|26.97|

5、应收利息
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末数||期初数|
|定期存款及保证金利息|3,065,182.01|2,680,832.91||
|合计|3,065,182.01|2,680,832.91||

6、其他应收款
（1）明细情况
1）类别明细情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||||||
|种类||账面余额|||坏账准备|||||
||||||||||账面价值|
|||金额|比例(%)||金额||计提比例(%)|||
|单项金额重大并单项计提坏账准备|23,192,816.30||19.75|||||23,192,816.30||
|按信用风险特征组合计提坏账准备|94,242,194.16||80.25|5,364,784.33||5.69||88,877,409.83||
|单项金额不重大但单项计提坏账准备||||||||||
|合计|117,435,010.46||100.00|5,364,784.33||4.57||112,070,226.13||

（续上表）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初数||||||||
|种类||账面余额|||坏账准备|||||
||||||||||账面价值|
|||金额|比例(%)||金额||计提比例(%)|||
|单项金额重大并单项计提坏账准备|23,192,816.30||27.02|||||23,192,816.30||
|按信用风险特征组合计提坏账准备|62,648,588.42||72.98|3,906,050.16||6.23||58,742,538.26||
|单项金额不重大但单项计提坏账准备||||||||||
|合计|85,841,404.72||100.00|3,906,050.16||4.55||81,935,354.56||

2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||单位名称||账面余额|坏账准备|计提比例(%)||计提理由|
|成都二姐大酒店||23,192,816.30||||注||
||小计|23,192,816.30|||||--|

注：系2015年收购成都新繁食品有限公司（以下简称新繁食品）形成，收购前成都二姐大酒店、陈永惠、熊伟向新繁食品借款 2,200万元。根据《股权转让协议》收购前成都新繁食品有限公司股东余帅、杨跃华、喻百川对移交给公司控制以前的所有债权（包括但不限于应收账款和其他应收款）如在2015年底以前无法收回，则由原股东负责向公司予以全额补偿。2015年5月，新繁食品将前述债权转让给公司。同时公司与成都二姐大酒店、陈永惠、熊伟签订《还款补充协议》，成都二姐大酒店、陈永惠、熊伟承诺在2016年3月31日前连带清偿完毕所欠公司款项本金2,200万元，同时自愿将自有资产抵押给公司作为上述债务清偿的担保并办理抵押登记，将公司作为第一顺序抵押权人。目前公司已对该债权提起诉讼，法院一审判决公司胜诉，判决二姐大酒店、陈永惠、熊伟于判决生效之日起十日内，连带偿还公司借款本金 2,200万元，并赔偿该款自2014年11月1日起至清偿完毕之日止按照年利率15%计算的利息；并确认公司对二姐大酒店所有的产权证号为“蓉房权证成房监证字第1080553、1080554、1080555、1080560”的房屋享有抵押权并就上述房屋拍卖、变卖等方式处理后所得款项享有优先受偿权；驳回公司的其他本诉诉讼请求及二姐大酒店、陈永贵、熊伟的反诉诉讼请求。目前对方不服提起上诉，二审开庭时间尚未确定。
截至2017年6月30日，该笔借款未偿还本金金额2,200万元，利息金额119.28万元。
3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||
|账龄|||||||
|||账面余额||坏账准备||计提比例(%)|
|1 年以内|85,024,541.66||4,251,227.08||5.00||
|1-2 年|8,524,507.17||852,450.72||10.00||
|2-3 年|284,887.12||56,977.42||20.00||
|3-4 年|170,877.73||85,438.87||50.00||
|4-5 年|237,380.48||118,690.24||50.00||
|小计|94,242,194.16||5,364,784.33||5.69||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备1,458,734.17元。
（3）其他应收款款项性质分类情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||款项性质||期末数||期初数|
|备用金||65,289,601.64||41,643,424.13||
|拆借款||23,192,816.30||23,192,816.30||
|押金保证金||7,428,031.23||5,506,038.76||
|其他||21,524,561.29||15,499,125.53||
||合计|117,435,010.46||85,841,404.72||

（4）其他应收款金额前5名情况
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||占其他应收款余||||是否为关|
||单位名称||款项性质||账面余额||账龄||||坏账准备|||
||||||||||额的比例(%)||||联方|
|成都二姐大酒店||拆借款||23,192,816.30||2-3年||19.75||||否||
|余帅、喻百川、杨跃华 [注]||诉讼赔付款||8,420,000.00||1-2年||7.17||842,000.00||否||
|吉林盐业集团运销有限公司||保证金||5,514,124.86||1年内||4.70||275,706.24||否||
|李华东||备用金||3,351,038.24||1年内||2.85||167,551.91||否||
|徐薇||备用金||2,942,886.80||1年内||2.51||147,144.34||否||
||小计||--|43,420,866.20|||--|36.97||1,432,402.49|||--|

注：新繁食品于2008年通过公开拍卖从成都市新都区饮马河粮油购销有限责任公司（以下简称饮马河公司）购买了其持有四川省瑞玉农业发展有限责任公司（以下简称瑞玉公司）90%股权，并承诺瑞玉公司欠饮马河公司 940万货款由新繁食品承担，新繁食品部分偿还后，剩余842万未偿还。饮马河公司就该债权向成都市新都区人民法院提起诉讼，2016年8月22日，经法院调解，新繁食品与饮马河公司达成协议，应赔付饮马河公司842万。截至2017年6月30日，新繁食品已支付843.74万元。
2015年公司收购新繁食品，根据股权转协议，对于收购日以前任何潜在债务或其它或有负债导致公司产生的任何损失，均由新繁食品原股东余帅、喻百川、杨跃华负责承担和赔偿。
公司已就该事项向成都市新都区人民法院提起诉讼，要求新繁食品原股东余帅、喻百川、杨跃华对上述债务承担全额赔偿责任，法院一审判决公司胜诉，判决余帅、杨跃华、喻百川三人于判决生效之日起十日内，连带支付公司合计851.79671万元，并赔偿该款自2017年3月28日起至清偿完毕之日止按中国人民银行同期同档贷款基准利率计算的资金利息损失；
同时三人于判决生效之日起十日内，连带支付公司违约金431.80万元；驳回公司的其他诉讼请求。目前，余帅已提起上诉，待上诉状公告期届满后，成都市中级人民法院确定二审开庭时间。
7、存货
（1）明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||
|项目|||||||
|||账面余额||跌价准备||账面价值|
|原材料|495,529,226.20||411,186.95||495,118,039.25||
|在产品|1,487,885.22||||1,487,885.22||
|库存商品|678,969,350.37||1,421,499.99||677,547,850.38||
|发出商品|60,064,928.21||||60,064,928.21||
|包装物|56,101,734.24||||56,101,734.24||
|消耗性生物资产|873,148.29||||873,148.29||
|合计|1,293,026,272.53||1,832,686.94||1,291,193,585.59||

（续上表）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初数|||||
|项目|||||||
|||账面余额||跌价准备||账面价值|
|原材料|579,670,311.97||874,470.06||578,795,841.91||
|在产品|1,923,616.22||||1,923,616.22||
|库存商品|596,544,051.41||1,489,363.59||595,054,687.82||
|发出商品|4,554,777.43||||4,554,777.43||
|包装物|36,266,225.36||||36,266,225.36||
|消耗性生物资产|1,062,731.04||||1,062,731.04||
|合计|1,220,021,713.43||2,363,833.65||1,217,657,879.78||

（2）存货跌价准备
1）明细情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期增加|||本期减少||||
|项目||期初数||||||||期末数|
|||||计提|其他||转回或转销|其他|||
|原材料|874,470.06||189,332.22|||652,615.33|||411,186.95||
|库存商品|1,489,363.59||348,817.17|||416,680.77|||1,421,499.99||
|小计|2,363,833.65||538,149.39|||1,069,296.10|||1,832,686.94||

2）确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||计提存货跌价准备的依据||本期转回或转销存货跌价准备的原因|
|原材料||期末成本高于可变现净值||相应存货已经使用||
|库存商品||期末成本高于可变现净值||相应存货已经销售||

8、划分为持有待售的资产
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数||期初数|
|新都公司一分厂待处置资产[注]||19,096,561.12||19,096,561.12||
||合计|19,096,561.12||19,096,561.12||

注：根据新都区新区建设工程指挥部下发的《关于用地性质调整的函》（新建指[2013]10号），由于新都城市发展和蓉都大道综合整治需要和主城区规划，公司复合肥一分厂所用土地性质已调整为居住用地，要求公司将该地块变性开发或由政府收购。公司复合肥一分厂已于2015年中正式停产，公司将复合肥一分厂土地、厂房、机器设备以及其他直接搬迁支出一并转入本科目列示。
9、其他流动资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

|||||
|-|-|-|-|
|待抵扣增值税||127,805,706.61|106,792,838.96|
|预缴企业所得税||70,083,406.43|71,059,862.32|
|其他|||1,286,950.79|
||合计|197,889,113.04|179,139,652.07|

10、可供出售金融资产
（1）明细情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||期初数||||
|项目|||减值|||||减值|||
|||账面余额|||账面价值||账面余额|||账面价值|
||||准备|||||准备|||
|可供出售权益工具|31,177,151.78|||31,177,151.78||31,177,151.78|||31,177,151.78||
|其中：|15,500,000.00|||15,500,000.00||15,500,000.00|||15,500,000.00||
|按公允价值计量的|||||||||||
|按成本计量的|15,677,151.78|||15,677,151.78||15,677,151.78|||15,677,151.78||
|合计|31,177,151.78|||31,177,151.78||31,177,151.78|||31,177,151.78||

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类||可供出售权益工具||小计|
|权益工具的成本的摊余成本|22,000,000.00||22,000,000.00||
|公允价值|15,500,000.00||15,500,000.00||
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|-6,500,000.00||-6,500,000.00||
|已计提减值金额|||||

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||账面余额|||||
||被投资单位|||||||
||||期初数|本期增加|本期减少||期末数|
|应城市财源信用担保有限公司||1,999,500.00||||1,999,500.00||
|湖北广盐蓝天盐化有限公司||13,510,735.00||||13,510,735.00||
|哈哈农庄体验店||166,916.78||||166,916.78||
||小计|15,677,151.78||||15,677,151.78||

（续上表）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||减值准备|||||在被投资单位持股||
||被投资单位|||||||本期现金红利|
|||期初数|本期增加|本期减少|期末数||比例(%)||
|应城市财源信用担保有限公司||||||13.33|||
|湖北广盐蓝天盐化有||||||8.00|||

|||||
|-|-|-|-|
|限公司||||
|哈哈农庄体验店||15.00||
||小计||--|

11、长期股权投资
（1）分类情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||期初数|||
|项目||||||||||
|||账面余额|减值准备||账面价值||账面余额|减值准备|账面价值|
|对合营企业投资|2,263,003.93|||2,263,003.93||2,323,619.48|||2,323,619.48|
|对联营企业投资|4,915,704.00|||4,915,704.00||5,376,618.42|||5,376,618.42|
|合计|7,178,707.93|||7,178,707.93||7,700,237.90|||7,700,237.90|

（2）明细情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期增减变动|||||
||被投资单位||期初数||||权益法下确认的|其他综合|
|||||追加投资|减少投资||||
||||||||投资损益|收益调整|
||合营企业||||||||
|北京财益通投资有限公司||2,323,619.48||||-60,615.55|||
||小计|2,323,619.48||||-60,615.55|||
||联营企业||||||||
|广东益盐堂供应链管理有限公司||5,206,618.42||||-460,914.42|||
|南阳维民盐业运销包装有限公司||170,000.00|||||||
|乐山科尔碱业有限公司|||||||||
||小计|5,376,618.42||||-460,914.42|||
||合计|7,700,237.90||||-521,529.97|||

（续上表）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动|||||||
|||||||||减值准备期末余额|
||被投资单位|其他权|宣告发放现金股|计提减|||期末数||
||||||其他||||
|||益变动|利或利润|值准备|||||
||合营企业||||||||
|北京财益通投资有限公司||||||2,263,003.93|||
||小计|||||2,263,003.93|||
||联营企业||||||||
|广东益盐堂供应链管理有限公司||||||4,745,704.00|||
|南阳维民盐业运销包装有限公司||||||170,000.00|||

||||
|-|-|-|
|乐山科尔碱业有限公司|||
||小计|4,915,704.00|
||合计|7,178,707.93|

注：截至2017年6月30日，乐山科尔碱业有限公司初始投资成本20,149,992.42元，因持续亏损净资产已为负数，详见本附注九、（三）、3.合营企业或联营企业发生的超额亏损。
12、固定资产
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||房屋及建筑物||机器设备||运输工具||其他设备||合计|
|账面原值|||||||||||
|期初数|2,234,215,331.84||3,418,300,583.43||69,930,615.80||65,753,340.36||5,788,199,871.43||
|本期增加金额|48,356,936.75||126,125,320.38||3,371,898.97||5,983,324.94||183,837,481.04||
|1) 购置|||||3,371,898.97||5,983,324.94||9,355,223.91||
|2) 在建工程转入|48,356,936.75||126,125,320.38||||||174,482,257.13||
|本期减少金额|28,380,221.29||50,987,411.90||2,023,536.78||591,921.48||81,983,091.45||
|1) 处置或报废|28,380,221.29||50,987,411.90||2,023,536.78||591,921.48||81,983,091.45||
|期末数|2,254,192,047.30||3,493,438,491.91||71,278,977.99||71,144,743.82||5,890,054,261.02||
|累计折旧|||||||||||
|期初数|368,666,655.20||1,443,946,359.76||37,627,532.38||30,011,086.86||1,880,251,634.20||
|本期增加金额|60,497,036.07||198,904,026.50||5,057,616.26||5,594,462.95||270,053,141.78||
|1) 计提|60,497,036.07||198,904,026.50||5,057,616.26||5,594,462.95||270,053,141.78||
|本期减少金额|5,150,359.29||23,002,014.77||1,766,356.47||345,192.22||30,263,922.75||
|1) 处置或报废|5,150,359.29||23,002,014.77||1,766,356.47||345,192.22||30,263,922.75||
|期末数|424,013,331.98||1,619,848,371.49||40,918,792.17||35,260,357.59||2,120,040,853.23||
|减值准备|||||||||||
|期初数|||406,819.75||185,922.23||||592,741.98||
|本期增加金额|||||||||||
|本期减少金额|||||||||||
|期末数|||406,819.75||185,922.23||||592,741.98||
|账面价值|||||||||||
|期末账面价值|1,830,178,715.32||1,873,183,300.67||30,174,263.59||35,884,386.23||3,769,420,665.81||
|期初账面价值|1,865,548,676.64||1,973,947,403.92||32,117,161.19||35,742,253.50||3,907,355,495.25||

13、在建工程
成都云图控股股份有限公司2017年半年度报告全文
（1）明细情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期末数|||||期初数|||
||项目|||减值|||||减值||
||||账面余额|||账面价值||账面余额||账面价值|
|||||准备|||||准备||
|雷波年产6万吨黄磷及20万吨磷酸盐项目||30,707,170.32|||30,707,170.32||18,811,126.54|||18,811,126.54|
|雷波矿山开采项目||295,139,885.24|||295,139,885.24||254,867,250.39|||254,867,250.39|
|应城化工公司技改项目||53,715,214.46|||53,715,214.46||31,438,232.75|||31,438,232.75|
|20万吨/年复合肥、5万吨/年氯化钙项目||4,066,086.57|||4,066,086.57||5,283,773.33|||5,283,773.33|
|其他项目||73,396,616.81|||73,396,616.81||75,396,291.59|||75,396,291.59|
||合计|457,024,973.40|||457,024,973.40||385,796,674.60|||385,796,674.60|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||工程名称||预算数||期初数||本期增加||转入固定资产|其他减少|期末数|
|雷波年产 6 万吨黄磷及20万吨磷酸盐项目||43,530万||18,811,126.54||25,546,809.96||13,650,766.18|||30,707,170.32|
|雷波矿山开采项目||68,119万||254,867,250.39||103,299,702.68||63,027,067.83|||295,139,885.24|
|20万吨/年复合肥、5万吨/年氯化钙项目||50,000万||5,283,773.33||||1,217,686.76|||4,066,086.57|
|应城化工公司技改项目||12,001万||31,438,232.75||22,824,317.71||547,336.00|||53,715,214.46|
||小计|173,650万||310,400,383.01||151,670,830.35||78,442,856.77|||3 83,628,356.59|

（续上表）
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||工程累计投入|)||||利息资本||本期利息||本期利息资本|资金来源||
||工程名称||||工程进度(%|)|||||||||
||||占预算比例(%|||||化累计金额||资本化金额||化率(%)|||
|雷波年产 6 万吨黄磷及20万吨磷酸盐项目||113|||100.00||26,240,423.10||274,561.51||4.35||自筹、借款||
|雷波矿山开采项目||87.00|||87.00||24,160,496.93||5,293,806.13||4.35||自筹、借款||
|20万吨/年复合肥、5万吨/年氯化钙项目||86.00|||86.00||8,645,369.21||||||自筹、借款||
|应城化工公司技改项目||95.00|||95.00||21,958,321.53||1,287,924.42||5.66||自筹、借款||
||小计||--||--||81,004,610.77||6,856,292.06|||||--|

14、生产性生物资产
|||||
|-|-|-|-|
||种植业|||
|项目|||合计|
||成长期生物资产|成熟期生物资产||

|||||
|-|-|-|-|
|账面原值||||
|期初数|3,040,223.95|3,093,616.67|6,133,840.62|
|本期增加金额||1,695,218.85|1,695,218.85|
|1) 自行培育||||
|2) 结转||1,695,218.85|1,695,218.85|
|本期减少金额|2,331,250.32||2,331,250.32|
|1) 结转|2,331,250.32||2,331,250.32|
|期末数|708,973.63|4,788,835.52|5,497,809.15|
|累计折旧||||
|期初数||1,695,573.52|1,695,573.52|
|本期增加金额||195,356.57|195,356.57|
|1) 计提||195,356.57|195,356.57|
|本期减少金额||676,090.20|676,090.20|
|期末数||1,214,839.89|1,214,839.89|
|账面价值||||
|期末账面价值|708,973.63|3,573,995.63|4,282,969.26|
|期初账面价值|3,040,223.95|1,398,043.15|4,438,267.10|

15、无形资产
（1）明细情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||土地使用权||采矿权||探矿权||其他|合计|
|账面原值||||||||||
|期初数|673,413,032.70||40,602,260.00||49,226,983.00||47,359,536.72||810,601,812.42|
|本期增加金额|24,575,312.92||||||2 ,7 0 6 , 2 4 0 .4 2||27,281,553.34|
|1) 购置|||||||2,706,240.42||2,706,240.42|
|2) 转入|24,575,312.92||||||||24,575,312.92|
|本期减少金额||||||||||
|1) 处置||||||||||
|2）转出||||||||||
|期末数|697,988,345.62||40,602,260.00||49,226,983.00||50,065,777.14||837,883,365.76|
|累计摊销|||||||||-|
|期初数|59,754,410.75||5,132,705.85||||5,873,220.56||70,760,337.16|
|本期增加金额|5,729,816.47||590,167.71||||2,914,086.77||9,234,070.95|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1) 计提|5,729,816.47|590,167.71|||6,319,984.18|
|本期减少金额||||||
|1) 处置||||||
|期末数|65,484,227.22|5,722,873.56||8 ,7 8 7 , 3 0 7 .3 3|79,994,408.11|
|账面价值||||||
|期末账面价值|632,504,118.40|34,879,386.44|49,226,983.00|41,278,469.81|757,888,957.65|
|期初账面价值|613,658,621.95|35,469,554.15|49,226,983.00|41,486,316.16|739,841,475.26|

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目||账面价值|未办妥产权证书原因|
|应城水溶肥228157.34平米土地||56,030,608.46||正在办理之中|
|应城塑业20.71亩土地||3,859,298.27||正在办理之中|
|望红食品34.42亩土地||8,799,585.66||正在办理之中|
|宜城嘉施利16056平米土地||3,231,713.82||正在办理之中|
|荆州嘉施利453570.72平米土地||89,479,572.79||正在办理之中|
||小计|161,400,779.00|||

16、商誉
（1）商誉账面原值
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期企业合|本期减少||||
||被投资单位名称或形成商誉的事项||期初数|||||期末数|
|||||并形成|处置|其他|||
|成都新繁食品有限公司||67,044,494.93|||||67,044,494.93||
|贵州盐业集团商贸有限责任公司||807,020.10|||||807,020.10||
|四川望红食品有限公司||7,650,919.61|||||7,650,919.61||
||合计|75,502,434.64|||||75,502,434.64||

（2）商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为相应期限银行贷款基准利率，预测期以后的现金流量根据增长率10%-20%推断得出，该增长率和调味品及品种盐行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
17、长期待摊费用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||期初数||本期增加||本期摊销|其他减少||期末数|
|触媒和催化剂等材料||27,812,713.55||3,699,890.48||4,011,117.74|||27,501,486.29||
|租赁费||36,550,042.02||3,757,117.33||1,862,066.71|||38,445,092.64||
|租赁厂房改建支出||681,917.19||||137,963.53|||543,953.66||
|土地拆迁款[注]||34,516,304.33||||345,739.28|||34,170,565.05||
|托盘等其它||16,225,345.07||28,851,436.54||11,633,969.25|||33,442,812.36||
||合计|115,786,322.16||36,308,444.35||17,990,856.51|||134,103,910.00||

注：2013年3月30日，雷波凯瑞磷化工有限责任公司（以下简称雷波凯瑞）与雷波县人民政府签订《房屋拆迁补偿经费协议》，按照国家产业政策和黄磷行业准入条件要求，需对公司 6万吨/年黄磷及深加工项目厂区外受该项目影响范围内的农户进行拆迁。雷波凯瑞与雷波县人民政府就房屋拆迁费用达成如下协议：（1）凯瑞黄磷项目生产影响范围内的房屋拆迁补偿费用由双方各承担50%；（2）双方实际承担的补偿费用以雷波工业园区办实际支付的费用作为结算的依据。双方各按拆迁资金7,091.48万元的50%出资到雷波县工业园区办，该项目影响区房屋拆迁工作完成后根据结算多退少补，结算后一个月内结清所有费用。（3）此协议中涉及的拆迁户数和人均数均为暂定数，以雷波县工业园区办的拆迁补偿资金发放花名册作为双方最后结算的依据。截至2017年6月30日止，拆迁工作已完成，双方最后结算公司实际支付拆迁补偿经费共计34,575,400.00元。
18、递延所得税资产、递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||期初数|||
|项目|||||||||
|||可抵扣暂时性差异||递延所得税资产||可抵扣暂时性差异||递延所得税资产|
|坏账准备|39,416,612.59||9,720,370.06||28,349,562.19||5,908,868.09||
|内部交易未实现利润|65,939,119.31||14,068,792.31||2,637,739.19||574,422.77||
|已计提未结算的销售折|22,886,494.56||5,721,623.64||12,845,190.42||1,926,778.56||
|让|||||||||
|可抵扣亏损|84,021,343.95||21,005,336.01||52,420,773.04||12,817,613.32||
|存货跌价准备|1,832,686.94||410,847.39||2,363,833.65||536,942.45||
|递延收益|23,491,526.23||5,872,881.56||27,660,236.47||6,915,059.12||
|资产账面价值与计税基|10,577,282.69||2,461,379.28||6,357,411.24||1,589,352.81||
|础差异|||||||||
|已计提未支付的债券利|||||15,881,454.66||2,382,218.20||
|息|||||||||
|可供出售金融资产公允|6,500,000.00||975,000.00||6,500,000.00||975,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|价值变动损失|||||
|合计|254,665,066.27|60,236,230.25|155,016,200.86|33,626,255.32|

（2）未经抵销的递延所得税负债
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数|||
|项目||||||||
||应纳税暂时性差异||递延所得税负债||应纳税暂时性差异||递延所得税负债|
|非同一控制下企业合并资产评|31,667,877.74|7,916,969.44||32,536,143.84||8,134,035.96||
|估增值||||||||
|预提未收到的银行存款利息|3,065,182.01|766,295.50||2,680,832.91||534,063.46||
|合计|34,733,059.75|8,683,264.94||35,216,976.75||8,668,099.42||

[注]：非同一控制下企业合并资产评估增值导致的应纳税暂时性差异形成原因如下：
1)公司在2005年6月成立时根据四川华衡评估有限公司出具的《成都市新都化工（集团）有限公司整体变更设立股份有限公司评估项目资产评估报告书》（川华衡评报〔2004〕127号）调整了相关资产的账面价值。截至2017年6月30日止，尚未转回的应纳税暂时性差异17,557,631.05元，递延所得税负债余额为4,389,407.76元。
2)应城化工在购买孝感广盐华源制盐有限公司（以下简称华源公司）后按华源公司各项可辨认资产公允价值为基础进行合并，截至2017年6月30日止，尚未转回的应纳税暂时性差异12,316,600.69元，递延所得税负债余额为3,079,150.17元。
3)嘉施利（宜城）化肥有限公司（原湖北新楚钟肥业有限公司）系公司以非同一控制下合并方式取得的子公司，公司按各项可辨认资产公允价值为基础进行合并。截至2017年6月30日止，尚未转回的应纳税暂时性差异1,793,646.00元，递延所得税负债余额为448,411.51元。
（3）未确认递延所得税资产明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数||期初数|
|坏账准备||1,286,868.50||1,933,836.25||
|已计提未结算的销售折让||3,170.00||3,170.00||
|可抵扣亏损||230,132,245.63||200,202,349.11||
||小计|231,422,284.13||202,139,355.36||

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
||||||
|-|-|-|-|-|
|年份|期末数||期初数|备注|
|2017年||21,342,266.75|||
|2018年|29,393,339.75|29,564,674.11|||
|2019年|37,674,906.72|37,927,545.25|||
|2020年|31,905,323.10|31,267,064.34|||
|2021年|76,006,939.42|80,100,798.66|||

|||||
|-|-|-|-|
|2022年|55,151,736.64|||
|小计|230,132,245.63|200,202,349.11|--|

19、其他非流动资产
（1）明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数||期初数|
|预付设备及工程款||122,779,189.00||72,643,023.78||
|预付土地款||29,797,939.05||19,880,388.50||
|预付土地拆迁款||111,526,646.00||111,526,646.00||
||合计|264,103,774.05||204,050,058.28||

（2）其他说明
2011年 8月，经公司第二届董事会第十二次会议审议同意，公司子公司应城市新都化工有限责任公司（以下简称应城化工）与应城市人民政府签订《项目投资意向协议书》，应城化工拟在应城投资建设100万吨原盐项目。该项目拟征地 400亩，由于此项目选址地有小企业及居民居住，为加快项目推进，应城化工与应城市人民政府对此项目用地做如下约定：（1）初步测算此项目地的拆迁总费用约为 3亿元，应城市人民政府愿意承担60%，预计约1.8亿元；应城化工愿意承担拆迁费用的40%，预计约1.2亿元；（2）项目用地拆迁征收完成后，如果应城化工能够合法取得项目用地的使用权，则应城市人民政府安排市国土部门按相关规定办理用地手续；如果应城化工未能在招拍挂程序中取得项目用地的土地使用权，应城市人民政府按相关约定退还应城化工土地拆迁费用，并按照同期银行贷款利率向应城化工支付利息，同时应城市人民政府积极配合应城化工选择新的项目用地；（3）双方同意设立专用账户归集双方按照拆迁进度支付的拆迁费用，并经双方共同指定的机构及负责人共同签字支付拆迁专项费用。截至2017年6月 30日止，应城化工累计向应城市服务新都公司项目建设工作领导小组办公室开立的专用账户支付拆迁费用111,526,646.00元。
20、短期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|质押借款|||40,000,000.00||
|质押、保证借款|42,000,000.00||||
|保证借款|3,341,533,861.23||2,523,850,000.00||
|合计|3,383,533,861.23||2,563,850,000.00||

21、应付票据
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|银行承兑汇票|428,796,800.00||336,210,000.00||
|信用证|||168,000,000.00||
|合计|428,796,800.00||504,210,000.00||

22、应付账款
（1）明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数||期初数|
|原材料款||463,512,269.96||273,667,082.77||
|设备款||46,425,171.80||50,182,530.77||
|工程款||201,768,169.45||207,160,089.74||
|土地款||14,233,660.20||14,233,660.20||
||合计|725,939,271.41||545,243,363.48||

（2）账龄1年以上重要的应付账款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数||未偿还或结转的原因|
|宜城市国土资源局||14,233,660.20||注||
||小计|14,233,660.20|||--|

[注]：2010年4月，嘉施利（宜城）公司（原湖北新楚钟肥业有限公司）与宜城市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，受让位于宜城市大堰工业园区工业用地一宗，价款合计19,653,019.20元。截至2017年6月30日，嘉施利（宜城）公司已累计支付土地出让金5,419,359.00元，尚余14,233,660.20元未支付。根据宜城市人民政府下发的《宜城市人民政府关于支持湖北新楚钟肥业有限公司投资兴建磷复肥项目有关优惠政策的承诺函》（宜政函[2010]23号），宜城市人民政府在嘉施利（宜城）公司全面履行钟祥市楚钟磷化有限公司于2009年8月21日与宜城市大雁工业园区管理委员会签订的《合同书》的前提下承诺，各项投资达《合同书》约定后，所发生的实际征地费用可从嘉施利（宜城）公司投产后上交的增值税、企业所得税所形成的地方一般预算收入中，按扣除各项投资奖励后数额的60%奖励给嘉施利（宜城）公司，直至实际征地费奖完为止。
23、预收款项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数||期初数|
|货款||197,069,255.88||390,929,081.14||
||合计|197,069,255.88||390,929,081.14||

24、应付职工薪酬
（1）明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数||本期增加||本期减少|期末数|
|短期薪酬|15,108,129.43|322,360,525.34||322,640,081.49||14,828,573.28|
|离职后福利—设定提存计划|5,386.40|23,813,923.92||22,866,701.90||952,608.42|
|合计|15,113,515.83|346,174,449.26||345,506,783.39||15,781,181.70|

（2）短期薪酬明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数||本期增加|本期减少|期末数|
|工资、奖金、津贴和补贴|12,628,227.71|297,695,774.40||299,487,858.21|10,836,143.90|
|职工福利费|1,115,222.81|6,923,215.85||6,920,181.37|1,118,257.29|
|社会保险费|50,874.38|12,270,246.89||11,677,225.00|643,896.27|
|其中：医疗保险费|37,789.27|9,695,146.15||9,241,530.84|491,404.58|
|工伤保险费|10,457.47|1,957,332.72||1,840,218.05|127,572.14|
|生育保险费|2,627.64|573,273.66||550,981.75|24,919.55|
|综合保险费||44,494.36||44,494.36||
|住房公积金|-45,176.00|1,541,853.78||1,496,677.78||
|工会经费和职工教育经费|1,358,980.53|2,447,579.07||1,576,283.78|2,230,275.82|
|劳动补偿费||1,481,855.35||1,481,855.35||
|小计|15,108,129.43|322,360,525.34||322,640,081.49|14,828,573.28|

（3）设定提存计划明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数||本期增加||本期减少|期末数|
|基本养老保险|17,955.96|22,755,955.78||21,880,764.22||893,147.52|
|失业保险费|-12,569.56|1,057,968.14||985,937.68||59,460.90|
|小计|5,386.40|23,813,923.92||22,866,701.90||952,608.42|

25、应交税费
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|企业所得税|27,533,427.04||19,976,603.20||
|资源税|1,328,338.74||1,988,180.08||
|增值税|3,643,937.26||1,565,254.00||
|土地使用税|2,931,267.53||3,860,334.30||
|城市维护建设税|350,259.23||2,145,127.08||
|房产税|2,711,954.04||3,753,531.43||

||||
|-|-|-|
|印花税|760,087.41|616,157.99|
|教育费附加|113,986.04|938,788.69|
|其它|1,526,971.72|1,811,008.68|
|合计|40,900,229.01|36,654,985.45|

26、应付利息
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目|期末数||期初数|
|公司债券利息|||47,893,548.39||
||合计||47,893,548.39||

27、应付股利
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目||期末数|期初数|
|2016年度分红||80,808,000.00|||
|美国嘉施利化肥（国际）集团有限公司||17,640,580.49|||
|四川金象化工产业集团股份有限公司||1,000,000.00|||
|胡天成||20,000.00|||
||合计|99,468,580.49|||

28、其他应付款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数||期初数|
|拆借款||33,000,000.00||33,000,000.00||
|保证金||70,402,322.36||20,236,063.13||
|诚意金||113,382,338.88||234,090,116.77||
|其他||92,671,379.81||43,284,567.83||
||合计|309,456,041.05||330,610,747.73||

29、一年内到期的非流动负债
（1）明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|一年内到期的长期借款|34,350,000.00||53,152,887.32||
|一年内到期的应付债券|||799,672,713.75||
|合计|34,350,000.00||852,825,601.07||

（2）一年内到期的长期借款明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|保证借款|18,750,000.00||37,500,000.00||
|质押借款|15,600,000.00||15,600,000.00||
|抵押借款|||52,887.32||
|合计|34,350,000.00||53,152,887.32||

30、其他流动负债
（1）明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数||期初数|
|短期应付债券||610,951,886.79||301,149,528.30||
||合计|610,951,886.79||301,149,528.30||

（2）短期应付债券本期增减变动
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||债券名称||面值||发行日期||债券期限|发行金额|
|16云图控股CP001||300,000,000.00||2016年11月4日||365天||300,000,000.00|
|17云图控股CP001||300,000,000.00||2017年4月12日||365天||300,000,000.00|
||小计|600,000,000.00||||||600,000,000.00|

（续上表）
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||债券名称||期初数||本期发行||按面值计提利息||溢折价摊销|本期偿还||期末数|
|16 云图控股CP001||301,149,528.30||||7,900,000.00||-742,924.53|||307,157,075.47||
|17 云图控股CP001||||300,000,000.00||4,125,000.00||-330,188.68|||303,794,811.32||
||小计|301,149,528.30||300,000,000.00||12,025,000.00||-1,073,113.21|||610,951,886.79||

31、长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|保证借款|118,750,000.00||118,750,000.00||
|质押借款[注]|39,000,000.00||46,800,000.00||
|抵押借款|237,834.90||212,744.68||
|合计|157,987,834.90||165,762,744.68||

注：公司子公司应城市新都化工有限责任公司向工商银行应城支行借款54,600,000.00元（其中15,600,000.00元已重分
类至一年内到期的非流动负债），以其持有的子公司嘉施利（荆州）化肥有限公司100%股权为借款提供质押担保。
32、预计负债
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数||期初数|形成原因|
|销售折让||22,889,664.57||12,848,360.42||计提销售折让|
||合计|22,889,664.57||12,848,360.42|||

33、递延收益
（1）明细情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目|期初数||本期增加||本期减少|期末数||形成原因|
|政府补助||88,444,257.13|36,471,792.00||10,373,842.70||114,542,206.43|财政补贴||
||合计|88,444,257.13|36,471,792.00||10,373,842.70||114,542,206.43|||

（2）政府补助明细情况
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期新增||本期计入营业||||与|资产相关/与|收|
|项目||期初数|||||其他变动||期末数||||
|||||补助金额||外收入金额|||||益相关||
|项目建设补贴|59,315,103.00||36,471,792.00||6,998,598.78|||88,788,296.22||与资产相关|||
|节能技术改造财政奖|21,086,920.13||||2,508,991.88|||18,577,928.25||与资产相关|||
|励资金|||||||||||||
|清洁生产专项资金|5,391,139.50||||629,185.50|||4,761,954.00||与资产相关|||
|环保专项补贴|692,032.00||||56,754.00|||635,278.00||与资产相关|||
|科技研发补贴|1,005,937.50||||86,562.54|||919,374.96||与资产相关|||
|合成氨技改项目补贴|953,125.00||||93,750.00|||859,375.00||与资产相关|||
|小计|88,444,257.13||36,471,792.00||10,373,842.70|||114,542,206.43|||||

大额政府补助情况：
公司子公司嘉施利（宜城）化肥有限公司收到宜城市财政局拨付的产业发展基金2,201,800.00元。
公司子公司嘉施利（荆州）化肥有限公司收到松滋市临港新区建设指挥部拨付的土地奖扶基金32,078,592.00元。
公司子公司嘉施利（荆州）化肥有限公司收到松滋市临港新区建设指挥部拨付的基础设施付款返还720,000.00元。
公司子公司嘉施利（荆州）化肥有限公司收到松滋市临港新区建设指挥部拨付的耕地占用契税返还1,471,400.00元。
34、股本
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动（减少以“—”表示）||||||
|项目|期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||

||||
|-|-|-|
|股份总数|1,010,100,000.00|1,010,100,000.00|

35、资本公积
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|股本溢价||1,136,377,055.66||||1,136,377,055.66|
||合计|1,136,377,055.66||||1,136,377,055.66|

36、其他综合收益
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额|||||||||
||||||减：前期计入他综合收益当期转入损益|其||||税后归|||
|项目||期初数||本期所得税前发生额|||减：所得税费||税后归属于|||期末数|
|||||||||||属于少|||
||||||||用||母公司||||
|||||||||||数股东|||
|以后将重分类进损|-5,743,332.16||6,239.01|||||6,239.01|||-5,737,093.15||
|益的其他综合收益|||||||||||||
|其中：可供出售金融|-5,525,000.00||||||||||-5,525,000.00||
|资产公允价值|||||||||||||
|变动损益|||||||||||||
|外币财务报表|-218,332.16||6,239.01|||||6,239.01|||-212,093.15||
|折算差额|||||||||||||
|其他综合收益合计|-5,743,332.16||6,239.01|||||6,239.01|||-5,737,093.15||

37、专项储备
（1）明细情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||期初数||本期增加||本期减少||期末数|
|安全生产费||3,979,351.63||7,753,841.56||759,082.20||10,974,110.99||
||合计|3,979,351.63||7,753,841.56||759,082.20||10,974,110.99||

（2）其他说明
根据财政部下发的《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》，公司子公司应城市新都化工有限责任公司、嘉施利（宜城）化肥有限公司生产过程中的中间产品液氨、公司子公司雷波凯瑞磷化工有限公司生产的黄磷属于危险品，按照该办法计提安全生产费。具体计提比例为：
||||||
|-|-|-|-|-|
||年销售额（万元）||计提比例|备注|
|0.00—1,000.00||4.00%||按超额累退方式计提|
|1,000.00—10,000.00||2.00%|||

|||
|-|-|
|10,000.00—100,000.00|0.50%|
|100,000.00以上|0.20%|

38、盈余公积
（1）明细情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初数|本期增加||本期减少||期末数|
|法定盈余公积|84,226,184.47|||4,857,876.69||79,368,307.78||
|合计|84,226,184.47|||4,857,876.69||79,368,307.78||

（2）其他说明
本期法定盈余公积减少系同一控制下企业合并，益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司溢价收购控制子公司辽宁益盐堂制盐有限公司的少数股东12%股权所致。
39、未分配利润
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期数||上年同期数|
|期初未分配利润|811,406,137.24||754,015,117.76||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|73,361,802.94||109,966,197.97||
|减：提取法定盈余公积|||||
|应付普通股股利|80,808,000.00||80,808,000.00||
|其他|709,402.16||||
|期末未分配利润|803,250,538.02||783,173,315.73||

（二）合并利润表项目注释
1、营业收入/营业成本
（2）明细情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期数||||上年同期数|||
|项目|||||||||
|||收入||成本||收入||成本|
||3,579,442,715.55||2,970,128,337.26||3,064,075,288.87||2,545,145,290.47||
|主营业务收入|||||||||
||148,537,583.39||141,631,748.76||118,514,982.77||89,275,489.57||
|其他业务收入|||||||||
|合计|3,727,980,298.94||3,111,760,086.02||3,182,590,271.64||2,634,420,780.04||

（2）主营业务收入/主营业务成本（分产品）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期数||||上年同期数|||
||产品名称|||||||||
||||收入||成本||收入||成本|
|复合肥||1,925,995,535.74||1,590,206,126.59||1,789,621,276.98||1,486,338,999.81||
|联碱||477,242,314.11||383,095,399.94||403,582,176.51||328,627,016.62||
|工业盐||10,671,606.42||10,494,945.51||26,246,374.77||19,739,795.40||
|品种盐||150,573,977.77||84,820,536.99||166,678,225.10||98,593,744.33||
|川菜调味品||25,041,226.92||24,727,046.46||29,951,469.06||24,137,054.62||
|磷化工产品||267,792,447.14||231,918,737.63||278,387,735.49||254,645,858.51||
|磷酸一铵||228,088,758.11||198,131,748.91||134,091,443.62||116,836,052.11||
|其他化工产品||154,330,504.89||125,124,477.76||114,353,722.17||99,806,906.10||
|其他||339,706,344.46||321,609,317.47||121,162,865.17||116,419,862.97||
|||3,579,442,715.55||2,970,128,337.26||3,064,075,288.87||2,545,145,290.47||
||合计|||||||||

（3）主营业务收入/主营业务成本（分地区）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期数||||上年同期数|||
||地区名称|||||||||
||||收入||成本||收入||成本|
|华中地区||1,799,044,809.68||1,505,215,973.32||1,561,311,786.40||1,298,027,899.26||
|华南地区||500,359,194.73||418,158,649.45||420,793,274.65||348,744,901.47||
|西南地区||498,975,000.72||421,167,874.98||400,516,041.58||338,120,412.44||
|华东地区||465,323,298.74||378,009,485.07||390,883,003.46||320,023,399.94||
|其他地区||315,740,411.67||247,576,354.44||290,571,182.78||240,228,677.36||
|||3,579,442,715.55||2,970,128,337.26||3,064,075,288.87||2,545,145,290.47||
||小计|||||||||

（4）公司前5名客户的营业收入情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||客户名称||营业收入||占公司全部营业收入的比例(%)|
|四川省乐山市福华通达农药科技有限公司||82,765,067.44||2.22||
|江苏索普港集团有限公司||64,946,239.78||1.74||
|华强化工集团（当阳）农资贸易有限公司||60,195,624.83||1.61||
|南通江山农药化工股份有限公司||48,459,675.19||1.30||
|镇江海纳川物流产业发展有限责任公司||44,595,002.48||1.20||
||小计|300,961,609.72||8.07||

2、税金及附加
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|城市维护建设税||5,991,123.33||4,008,094.34||
|资源税||5,170,224.40||6,363,857.83||
|土地使用税||6,690,980.50||||
|教育费附加||2,748,315.61||1,748,763.71||
|房产税||6,097,742.45||||
|印花税||3,207,407.88||||
|其他||1,320,334.99||184,450.79||
|车船税||28,894.86||||
||合计|31,255,024.02||12,305,166.67||

3、销售费用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|职工薪酬||66,839,985.99||51,125,835.99||
|广告宣传费||52,432,697.64||40,540,213.87||
|差旅费||12,915,905.47||10,478,957.51||
|车辆费用||11,268,632.67||10,667,379.32||
|其它||15,395,569.50||11,937,047.57||
||合计|158,852,791.27||124,749,434.26||

4、管理费用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|职工薪酬||77,184,737.49||71,932,417.34||
|折旧费||35,947,658.03||29,918,336.40||
|停工损失||23,353,440.03||23,006,428.60||
|仓库费用||10,006,773.20||8,330,640.15||
|无形资产摊销||7,542,874.15||6,782,793.35||
|修理费||16,299,879.19||6,959,093.96||
|研究开发费用||2,046,683.57||1,722,132.22||
|税费||143,925.56||14,716,734.55||
|安全费||8,464,758.21||2,888,592.06||

|||||
|-|-|-|-|
|其它||46,069,370.95|35,356,226.10|
||合计|227,060,100.38|201,613,394.73|

5、财务费用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|利息支出||107,094,502.60||102,550,728.16||
|减：利息收入||14,543,050.42||9,530,931.14||
|加：其他||2,777,850.32||4,038,767.89||
||合计|95,329,302.50||97,058,564.91||

6、资产减值损失
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|坏账损失||10,438,198.65||2,945,168.14||
|存货跌价损失||538,149.39||1,626,381.20||
||合计|10,976,348.04||4,571,549.34||

7、投资收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|权益法核算的长期股权投资收益||-521,529.97||-167,678.77||
|出售子公司股权的投资收益||994,237.15||||
||合计|472,707.18||-167,678.77||

8、营业外收入
（1）明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||项目|本期数||上年同期数||计入本期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计||253,150.29|160,900.90||253,150.29||
|其中：固定资产处置利得||253,150.29|160,900.90||253,150.29||
|政府补助||33,222,851.42|44,840,747.62||33,222,851.42||
|其他||454,648.88|3,521,029.96||454,648.88||
||合计|33,930,650.59|48,522,678.48||33,930,650.59||

（2）政府补助明细
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期数|上年同期数|与资产相关/与收益相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|财政补贴款||22,849,008.72|37,303,092.13|与收益相关|
|递延收益摊销||10,373,842.70|7,537,655.49|与资产相关|
||小计|33,222,851.42|44,840,747.62||

（3）其他说明
大额政府补助情况：
公司子公司应城市新都化工有限责任公司收到应城市财政局拨付的支持企业发展资金8,233,000.00元。
公司子公司益盐堂（宁陵）健康盐制盐有限公司收到应城市城中街道办事处拨付的企业发展资金3,496,180.50元。
公司子公司嘉施利（应城）水溶肥有限公司收到应城四里棚财政局拨付的四里棚财政扶持奖励资金2,612,800.00元。
公司子公司眉山市新都化工复合肥有限公司收到眉山金象化工产业园区管理委员会拨付的招商引资优惠政策资金2,408,800.00元。
公司子公司应城市新都化工塑业有限公司收到应城市财政局拨付的政府扶持资金2,168,782.50元。
公司子公司成都云图生活电子商务有限公司收到成都市新都区农村发展局拨付的加快农村电子商务发展资金740,000.00元。
9、营业外支出
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||项目|本期数||上年同期数||计入本期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计||12,985,688.02|396,970.87||12,985,688.02||
|其中：固定资产处置损失||12,985,688.02|396,970.87||12,985,688.02||
|对外捐赠|||100,000.00||||
|其它||806,718.95|1,577,438.70||806,718.95||
|合计||13,792,406.97|2,074,409.57||13,792,406.97||

10、所得税费用
（1）明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|当期所得税费用||64,910,903.50||31,954,395.80||
|递延所得税费用||-26,594,809.41||3,602,847.92||
||合计|38,316,094.09||35,557,243.72||

（2）会计利润与所得税费用调整过程
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期数||上年同期数|
|利润总额|113,357,597.51||154,151,971.83||
|按母公司适用税率计算的所得税费用|28,339,399.38||38,537,992.96||

||||
|-|-|-|
|子公司适用不同税率的影响|-6,211,688.63|-4,661,478.55|
|调整以前期间所得税的影响|2,252,913.01|1,051,978.70|
|非应税收入的影响|130,382.49|41,919.70|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响||27,309.21|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-2,761,771.53|-4,225,022.29|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|16,566,859.37|4,784,543.99|
|所得税费用|38,316,094.09|35,557,243.72|

11、其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
（三）合并现金流量表项目注释
1、收到其他与经营活动有关的现金
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|收到政府补助款||||37,303,092.13||
|收到银行存款利息||14,543,050.42||11,451,648.44||
|收到员工备用金还款||15,085,121.94||26,162,975.10||
|与经营活动相关的保证金存款净减少||50,501,600.00||||
|其它||13,013,184.56||5,012,162.31||
||合计|93,142,956.92||79,929,877.98||

2、支付其他与经营活动有关的现金
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|支付员工备用金借款||38,731299.45||32,419,162.07||
|支付各项费用性支出及其他||121,912,944.19||124,824,336.13||
||合计|160,644,243.64||157,243,498.20||

3、收到其他与投资活动有关的现金
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目||本期数|上年同期数|
|收到与资产相关的政府补助||36,471,792.00|||
||合计|36,471,792.00|||

4、收到其他与筹资活动有关的现金
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目|本期数||上年同期数|
|收到应城财政局县域经济发展调度资金（无息借款）||30,000,000.00|30,000,000.00||
||合计|30,000,000.00|30,000,000.00||

5、支付其他与筹资活动有关的现金
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|支付收购子公司少数股权款||||395,813,610.00||
|借款及票据保证金净增加额||176,818,000.00||275,172,940.00||
|偿还应城财政局县域经济发展调度资金（无息借款）||30,000,000.00||||
|支付债券发行费用||1,050,000.00||||
||合计|207,868,000.00||670,986,550.00||

6、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本期数||上年同期数|
|1) 将净利润调节为经营活动现金流量：||--||--|
|净利润|75,041,503.42||118,594,728.11||
|加：资产减值准备|10,976,348.04||4,571,549.34||
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|270,053,141.78||250,794,220.10||
|无形资产摊销|9,234,070.95||7,423,142.67||
|长期待摊费用摊销|17,990,856.51||23,094,944.68||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以|12,732,537.73||236,069.97||
|“－”号填列)|||||
|固定资产报废损失(收益以“－”号填列)|||||
|公允价值变动损失(收益以“－”号填列)|||||
|财务费用(收益以“－”号填列)|107,094,502.60||102,550,728.16||
|投资损失(收益以“－”号填列)|472,707.18||167,678.77||
|递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)|-26,609,974.93||4,250,400.47||
|递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)|15,165.52||-647,552.55||
|存货的减少(增加以“－”号填列)|-73,004,559.10||438,659,900.04||

|||||
|-|-|-|-|
|经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)|-109,434,977.14|-233,539,046.00||
|经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)|-258,291,590.79|-664,615,002.23||
|其他||||
|经营活动产生的现金流量净额|36,269,731.77|51,541,761.53||
|2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--||--|
|债务转为资本||||
|一年内到期的可转换公司债券||||
|融资租入固定资产||||
|3) 现金及现金等价物净变动情况：|--||--|
|现金的期末余额|245,098,882.56|335,261,456.30||
|减：现金的期初余额|275,575,234.09|249,838,083.40||
|加：现金等价物的期末余额||||
|减：现金等价物的期初余额||||
|现金及现金等价物净增加额|-30,476,351.53|85,423,372.90||

（2）现金和现金等价物的构成
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末数||期初数|
|1) 现金|245,098,882.56|275,575,234.09||
|其中：库存现金|454,019.80|466,248.14||
|可随时用于支付的银行存款|244,642,862.76|275,108,985.95||
|2) 现金等价物||||
|其中：三个月内到期的债券投资||||
|3) 期末现金及现金等价物余额|245,098,882.56|275,575,234.09||
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物||||

（3）不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目|本期数||上期数|
|背书转让的商业汇票金额||1,905,990,293.01|1,455,183,937.02||
|其中：支付货款||1,773,698,432.17|184,848,308.18||
|支付固定资产等长期资产购置款||132,291,860.84|1,270,335,628.84||

（四）其他
1、所有权或使用权受到限制的资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末账面价值||受限原因|
|货币资金|772,944,890.83||系银行承兑汇票、信用证及贷款的保证金。||
||365,711.52||系嘉施利（马来西亚）有限公司按揭购车，该车为抵押借款做抵押。截至2017年6月30日，抵押借款余额237,834.00元。||
|固定资产|||||
|合计|773,310,602.35|||--|

截至 2017年 6月 30日，公司持有的嘉施利（荆州）化肥有限公司股权所有权受限，原因系公司子公司应城市新都化工有限责任公司（以下简称“应城化工公司”）于2015年9月向工商银行应城支行借款7,800万元，以其持有的嘉施利（荆州）化肥有限公司100%股权为借款提供质押担保。截至2017年6月30日，应城化工公司已归还借款2,340万元，剩余借款5,460万元。
2、外币货币性项目
（1）明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末外币余额||折算汇率||期末折算成人民币余额|
|货币资金||--||--|14,078,481.64||
|其中：美元|1,047,960.63||6.8633||7,192,468.19||
|加元|173,406.47||5.0486||875,459.90||
|韩元|89,268,185.00||0.0059||529,003.26||
|越南盾|11,128,043,731.00||0.0003||3,225,519.92||
|马币|595,095.26||1.6000||952,152.41||
|泰铢|6,910,553.17||0.1887||1,303,877.96||
|应收账款||--||--|121,254,048.21||
|其中：美元|13,698,266.47||6.8633||94,015,312.28||
|韩元|72,379,040.00||0.0059||428,918.19||
|越南盾|61,957,369,720.00||0.0003||17,958,657.89||
|马币|4,531,278.86||1.6000||7,250,046.18||
|泰铢|8,485,902.48||0.1887||1,601,113.68||
|应付账款||--||--|67,429,315.74||
|其中：越南盾|134,903,092,734.00||0.0003||39,102,345.72||
|韩币|152,175,366.00||0.0059||901,791.22||
|马币|11,623,528.15||1.6000||18,597,645.04||
|泰铢|46,785,928.95||0.1887||8,827,533.76||
|银行借款||--||--|237,834.90||

|||||
|-|-|-|-|
|其中：马币|148,646.81|1.6000|237,834.90|

（2）境外经营实体说明
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||境外经营实体||主要经营地||记账本位币||记账本位币选择依据|备注|
|（株）韩新物产||韩国||韩元||经营地通行货币|||
|嘉施利（越南）有限公司||越南||越南盾||经营地通行货币|||
|嘉施利（马来西亚）有限公司||马来西亚||马来西亚币||经营地通行货币|||
|美国嘉施利农业服务有限公司||美国||美元||经营地通行货币|||
|嘉施利贸易服务有限公司||加拿大||美元||经营地通行货币|||
|嘉施利（泰国）有限公司||泰国||泰铢||经营地通行货币|||

八、合并范围的变更
（一）处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资||||按照公|||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控|允价值|||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之|重新计|||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余|量剩余|||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的|股权产|||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价|生的利|||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值|得或损|||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份||||失|||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||
|汉中汉|||||工商变||||||||
|||||2017年|||||||||
|山复合|||||更登记|110,818.|||||||
||850万元|100.00%|出售|05月12|||0.00%||||||
|肥有限|||||办理完|94|||||||
|||||日|||||||||
|公司|||||毕||||||||

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
（二）合并范围增加
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司名称||股权取得方式||股权取得时点||出资额||出资比例|
|湖北省云图贸易有限责任公司||设立||2017年01月18日||3,000万||100.00%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖北宙翔科技有限公司[1]|设立|2017年05月03日|3,000万|100.00%|
|成都广耀王者互娱网络有限责任公司[2]|设立|2017年05月27日|50万|100.00%|
|成都涌达嘉益贸易有限公司[3]|设立|2017年06月14日|5,000万|100.00%|
|成都科努德贸易有限公司[4]|设立|2017年06月14日|5,000万|100.00%|

注[1]:截至资产负债表日，湖北宙翔科技有限公司注册资本3,000万，尚未收到实缴资本；
注[2]:截至资产负债表日，成都广耀王者互娱网络有限责任公司注册资本50万，尚未收到实缴资本；
注[3]:截至资产负债表日，成都涌达嘉益贸易有限公司注册资本5,000万，已收到房产土地投资39,332,103.00元；
注[4]:截至资产负债表日，成都科努德贸易有限公司注册资本5,000万，已收到房产土地投资20,529,369.00元。
九、在其他主体中的权益
（一）在重要子公司中的权益
1、重要子公司的构成
（1）基本情况
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序||||||||||持股比例(%)|||||
||||子公司名称||主要经营地||注册地||业务性质||||||取得方式|
||号||||||||||直接||间接|||
|1||嘉施利（应城）化肥有限公司||湖北省||应城市城中民营经济园||制造业||75.00||||设立取得||
|2||嘉施利（眉山）化肥有限公司||四川省||眉山金象化工产业集中发展区||制造业||69.00||20.00[注1]||设立取得||
|3||成都市洋洋复合肥有限公司||四川省||成都市新都区南二路258号||商业||100.00||||设立取得||
|4||益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司||湖北省||应城市城中民营经济园||制造业||49.00||51.00[注2]||设立取得||
|5||嘉施利农业服务有限公司||湖北省||应城市城中民营经济园||商业||||100.00[注3]||设立取得||
|6||应城市新都进出口贸易有限公司||湖北省||应城市四里棚盐化大道26号||商业||||100.00[注4]||设立取得||
|7||应城市新都化工塑业有限公司||湖北省||湖北省应城市民营经济园区||制造业||||100.00[注5]||设立取得||
|8||遵义新都化工有限责任公司||贵州省||遵义县三合镇（镇政府大院内）||制造业||100.00||||设立取得||
|9||广西北部湾兴桂农资有限责任公司||广西壮族自治区||广西南宁市高新区科园大道东七路2号||商业||60.00||||设立取得||
|10||美盐集（应城）日化||湖北省||应城市城中民营经济||制造业||||100.00||设立取得||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||有限公司||园|||[注6]||
|11|威海益新九洋海藻科技有限公司|山东省|荣成市港湾街道办事处牧云西路576号|制造业||70.00[注7]|设立取得|
|12|（株）韩新物产|韩国|韩国京畿道华城市盘松90-2西海theblue204号|商业||90.91[注8]|设立取得|
|13|成都益盐堂调味品有限公司|四川省|成都市天府新区兴隆镇场镇社区正街 57 号2幢1单元9号|商业|100.00||设立取得|
|14|眉山市新都化工复合肥有限公司|四川省|眉山金象化工产业园区|制造业|100.00||设立取得|
|15|嘉施利（宁陵）化肥有限公司|河南省|宁陵县工业园区黄河路东侧|制造业|100.00||设立取得|
|16|嘉施利（平原）化肥有限公司|山东省|平原经济开发区东区北二环路南|制造业|100.00||设立取得|
|17|利川市新都生态农业综合开发有限公司|湖北省|利川市汪营镇白泥塘村|农业||100.00[注9]|设立取得|
|18|鄂州市新都生态农业开发有限公司|湖北省|鄂州市鄂城区燕矶镇池湖村|农业||100.00[注10]|设立取得|
|19|嘉施利（应城）水溶肥有限公司|湖北省|应城市盐化大道26号|制造业||100.00[注11]|设立取得|
|20|嘉施利（新疆）水溶肥有限公司|新疆维吾尔自治区|新疆昌吉国家高新技术开发区|制造业|100.00||设立取得|
|21|嘉施利越南有限公司|越南|胡志明市新平郡第 12坊共和路|制造业||100.00[注12]|设立取得|
|22|嘉施利（荆州）化肥有限公司|湖北省|松滋市陈店镇全心村五组|制造业||100.00[注13]|设立取得|
|23|雷波凯瑞电子商务有限公司|四川省|四川省雷波县汶水镇马道子工业园|商业||100.00[注14]|设立取得|
|24|应城明思电子商务有限公司|湖北省|应城市汉宜大道特1号|商业||100.00[注15]|设立取得|
|25|四川益盐堂川菜调味品科技有限公司|四川省|郫县中国川菜产业化功能区工业园区永安路499号|商业||100.00[注16]|设立取得|
|26|成都云图生活电子商务有限公司|四川省|成都市新都区新都工业开发区南二路|商业|100.00||设立取得|
|27|荣成益新凯普海洋|山东省|山东省威海市荣成市|制造业||70.00|设立取得|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||科技有限公司||寻山路590号|||[注17]||
|28|广西益盐堂健康盐有限公司|广西省|广西钦州保税港区八大街1号行政综合大楼B座910室|制造业||80.00[注18]|设立取得|
|29|辽宁益盐堂制盐有限公司|辽宁省|辽宁省丹东市东港市新兴区虹桥路8号|制造业||72.00[注19]|设立取得|
|30|江苏雷波凯瑞化工商贸有限公司|江苏省|镇江市京口区象山街道|商业||100.00[注20]|设立取得|
|31|美国嘉施利农业服务有限公司|美国|Suite 115-B, 2500 EColorado Blvd,Pasadena, CA.|商业||100.00[注21]|设立取得|
|32|成都王者互娱网络科技有限公司|四川省|成都高新区盛和一路88号|娱乐业|70.00||设立取得|
|33|嘉施利（马来西亚）有限公司|马来西亚|Suite D23, 2nd FloorPlaza Pekeliling No.2,Jalan Tun Razak, KualaLumpur|制造业||90.00[注22]|设立取得|
|34|嘉施利（泰国）有限公司|泰国|184/14 Froum towerRachadapisek.Huaykwang. Bangkok|制造业||49.00[注23]|设立取得|
|35|嘉施利（铁岭）化肥有限公司|辽宁省|辽宁省铁岭市铁岭县新台子镇懿路村|制造业|100.00||设立取得|
|36|成都嘉耀王者互娱网络有限责任公司|四川省|成都市新都区新都街道桂水路399号|娱乐业||100.00[注24]|设立取得|
|37|嘉施利贸易服务有限公司|加拿大|6611 MinoruBlvd,Richmond,BC|商业||100.00[注25]|设立取得|
|38|绵阳王者互娱网络科技有限责任公司|四川省|绵阳市涪城区安昌路18号|娱乐业||100.00[注26]|设立取得|
|39|成都市坤耀王者互娱网络有限责任公司|四川省|崇州市崇阳街道滨河路南一段25-29号|娱乐业||100.00[注27]|设立取得|
|40|彭州市逸都城王者互娱网络科技有限责任公司|四川省|四川省彭州市天彭镇国泰西路39号|娱乐业||100.00[注28]|设立取得|
|41|成都国耀王者互娱网络有限责任公司|四川省|成都市新都区桂湖东路167号|娱乐业||100.00[注29]|设立取得|
|42|应城益盐堂物流有限公司|湖北省|应城市城中民营经济园|交通运输业||100.00[注30]|设立取得|
|43|成都星耀王者互娱|四川省|成都市青羊区光华村|娱乐业||67.00|设立取得|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||网络科技有限公司||街66号|||[注31]||
|44|益盐堂（应城）食品包装有限公司|湖北省|应城市城中民营经济园|制造业||100.00[注32]|设立取得|
|45|湖北省云图贸易有限责任公司|湖北省|应城市汉宜大道新都化工行政办公楼一楼101室|商业|100.00||设立取得|
|46|湖北宙翔科技有限公司|湖北省|应城市城中民营经济园|制造业||100.00[注33]|设立取得|
|47|成都广耀王者互娱网络有限责任公司|四川省|成都市新都区新都街道清源路138号6栋1层1号-2层1号|娱乐业||100.00[注34]|设立取得|
|48|成都涌达嘉益贸易有限公司|四川省|成都市新都区新都街道团结村3栋1-3层|商业|100.00||设立取得|
|49|成都科努德贸易有限公司|四川省|成都市新都区新都街道团结村3栋1-3层|商业|100.00||设立取得|
|50|应城市新都化工有限责任公司|湖北省|应城市盐化大道26号|制造业|100.00||同一控制下企业合并取得|
|51|崇州市凯利丰复合肥有限责任公司|四川省|崇州市三江镇胜利村9组|制造业|100.00||同一控制下企业合并取得|
|52|汉中汉山复合肥有限公司|陕西省|南郑县汉中经济开发区南区|制造业|100.00||同一控制下企业合并取得[注35]|
|53|应城市新都化工复合肥有限公司|湖北省|应城市四里棚蒲阳大道|制造业||100.00[注36]|同一控制下企业合并取得|
|54|雷波凯瑞磷化工有限责任公司|四川省|凉山州雷波县汶水镇马道子工业园|制造业|100.00||同一控制下企业合并取得|
|55|益盐堂（宁陵）健康盐制盐有限公司|河南省|宁陵县产业集聚区迎宾大道西|制造业||75.00[注37]|同一控制下企业合并取得|
|56|成都土博士化工有限公司|四川省|成都高新区高朋大道3号东方希望科研楼 A座3楼|商业|80.00||非同一控制下企业合并取得|
|57|孝感广盐华源制盐有限公司|湖北省|应城市盐化大道5号|制造业||96.55[注38]|非同一控制下企业合并取得|
|58|嘉施利（宜城）化肥有限公司|湖北省|宜城大雁工业园区|制造业||99.00[注39]|非同一控制下企业合并取得|
|59|成都新繁食品有限公司|四川省|新繁镇和平村1社|制造业||95.00[注40]|非同一控制下企业合并取得|
|60|成都兴繁亚盛商贸|四川省|新都区新繁镇繁清路|商业||100.00|非同一控制下|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||有限公司||144号||[注41]|企业合并取得|
|61|师宗新繁食品有限公司|四川省|曲靖市师宗县大同街道大同工业园区|制造业|100.00[注42]|非同一控制下企业合并取得|
|62|成都瑞冠企业管理有限公司|四川省|新都区新繁镇繁清路144号3栋1楼|商业|100.00[注43]|非同一控制下企业合并取得|
|63|成都古味觉食品有限公司|四川省|崇州市燎原乡紫竹村二组|制造业|100.00[注44]|非同一控制下企业合并取得|
|64|贵州盐业集团商贸有限责任公司|贵州省|贵阳市云岩区盐务街29 号|商业|60.00[注45]|非同一控制下企业合并取得|
|65|四川望红食品有限公司|四川省|成都市郫县中国川菜产业化园区永安路|制造业|80.00[注46]|非同一控制下企业合并取得|

[注1]：公司直接持有嘉施利（眉山）化肥有限公司69%的股权，通过控股公司子公司嘉施利（应城）化肥有限公司间接持有嘉施利（眉山）化肥有限公司20%的股权。
[注2]：公司直接持有益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司49%的股权，通过控股子公司孝感广盐华源制盐有限公司间接持有益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司51%的股权。
[注3]：嘉施利农业服务有限公司系全资子公司应城市新都化工有限责任公司之全资子公司。
[注4]：应城市新都进出口贸易有限公司系全资子公司应城市新都化工有限责任公司之全资子公司。
[注5]：应城市新都化工塑业有限公司系全资子公司应城市新都化工有限责任公司之全资子公司。
[注6]：美盐集（应城）日化有限公司系控股子公司益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司之全资子公司。
[注7]：威海益新九洋海藻科技有限公司系控股子公司益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司之控股子公司，持股比例70%。
[注8]：（株）韩新物产系公司系全资子公司嘉施利农业服务有限公司之控股子公司，持股比例90.91%。
[注9]：利川市新都生态农业综合开发有限公司系全资子公司应城市新都化工有限责任公司之全资子公司。
[注10]：鄂州市新都生态农业开发有限公司系全资子公司应城市新都化工有限责任公司之全资子公司。
[注11]：嘉施利（应城）水溶肥公司系全资子公司应城市新都化工有限责任公司之全资子公司。
[注12]：嘉施利越南有限公司系全资子公司应城市新都化工复合肥有限公司之全资子公司。
[注13]：嘉施利（荆州）化肥有限公司系全资子公司应城市新都化工有限责任公司之全资子公司。
[注14]：雷波凯瑞电子商务有限公司系全资子公司雷波凯瑞磷化工有限责任公司之全资子公司。
[注15]：应城明思电子商务有限公司系全资子公司应城市新都化工复合肥有限公司之全资子公司。
[注16]：四川益盐堂川菜调味品科技有限公司系全资子公司成都益盐堂调味品有限公司之全资子公司。
[注17]：荣成益新凯普海洋科技有限公司系公司控股子公司益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司之控股子公司，持股
比例70%。
[注18]：广西益盐堂健康盐有限公司系公司控股子公司益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司之控股子公司，持股比例80%。
[注19]：辽宁益盐堂制盐有限公司系公司控股子公司益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司之控股子公司，持股比例72%。
[注20]：江苏雷波凯瑞化工商贸有限公司系全资系全资子公司雷波凯瑞磷化工有限责任公司之全资子公司。
[注21]：美国嘉施利农业服务有限公司系全资子公司嘉施利农业服务有限公司之全资子公司。
[注22]：嘉施利（马来西亚）有限公司系全资子公司嘉施利农业服务有限公司之控股子公司，持股比例90%。
[注23]：嘉施利（泰国）有限公司系全资子公司嘉施利农业服务有限公司之控股子公司，持股比例49%，另通过表决权委托协议持有剩余51%表决权。
[注24]：成都嘉耀王者互娱网络有限责任公司系控股子公司成都王者互娱网络科技有限公司之全资子公司。
[注25]：嘉施利贸易服务有限公司全资子公司嘉施利农业服务有限公司之全资子公司。
[注26]：绵阳王者互娱网络科技有限责任公司系控股子公司成都王者互娱网络科技有限公司之全资子公司。
[注27]：成都市坤耀王者互娱网络有限责任公司系控股子公司成都王者互娱网络科技有限公司之全资子公司。
[注28]：彭州市逸都城王者互娱网络科技有限责任公司系控股子公司成都王者互娱网络科技有限公司之全资子公司。
[注29]：成都国耀王者互娱网络有限责任公司系控股子公司成都王者互娱网络科技有限公司之全资子公司。
[注30]：应城益盐堂物流有限公司系控股子公司孝感广盐华源制盐有限公司之全资子公司。
[注31]：成都星耀王者互娱网络科技有限公司系控股子公司成都王者互娱网络科技有限公司之控股子公司，持股比例67%。
[注32]：益盐堂（应城）食品包装有限公司系全资子公司益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司之全资子公司。
[注33]：湖北宙翔科技有限公司系控股子公司嘉施利（应城）化肥有限公司之全资子公司。
[注34]：成都广耀王者互娱网络有限责任公司系控股子公司成都王者互娱网络科技有限公司之全资子公司。
[注35]：汉中汉山复合肥有限公司系全资子公司，已于2017年05月12日出售。
[注36]：应城市新都化工复合肥有限公司系全资子公司应城市新都化工有限责任公司之全资子公司。
[注37]：益盐堂（宁陵）健康盐制盐有限公司系控股子公司益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司之控股子公司，持股比例75%。
[注38]：孝感广盐华源制盐有限公司系全资子公司应城市新都化工有限责任公司之控股子公司，持股比例为96.55%。
[注39]：嘉施利（宜城）化肥有限公司系全资子公司应城市新都化工有限责任公司之控股子公司，持股比例为99%。
[注40]：成都新繁食品有限公司系公司全资子公司成都益盐堂调味品有限公司之控股子公司，持股比例为95%。
[注41]：成都兴繁亚盛商贸有限公司系公司控股子公司成都新繁食品有限公司之全资子公司。
[注42]：师宗新繁食品有限公司系公司控股子公司成都新繁食品有限公司之全资子公司。
[注43]：成都瑞冠企业管理有限公司系公司控股子公司成都新繁食品有限公司之全资子公司。
[注44]：成都古味觉食品有限公司系公司控股子公司成都新繁食品有限公司之全资子公司。
[注45]：贵州盐业集团商贸有限责任公司系公司控股子公司益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司之控股子公司，持股比例60%。
[注46]：四川望红食品有限公司系公司控股子公司成都益盐堂调味品有限公司之控股子公司，持股比例80%。
(2)在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明
公司子公司嘉施利农业服务有限公司直接持有嘉施利（泰国）有限公司49%股权，另通过表决权委托协议持有其他股东剩余51%表决权，合计持有嘉施利（泰国）有限公司100%表决权。
2、重要的非全资子公司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期归属于少||本期向少数股东||期末少数股东权益余额|
||子公司名称|少数股东持股比例|||||||
|||||数股东的损益||宣告分派的股利|||
|嘉施利（应城）化肥有限公司||25.00%|4,968,594.34||19,600,644.99||23,651,847.87||
|嘉施利（眉山）化肥有限公司||11.00%|37,297.81||1,100,000.00||10,503,109.21||
|孝感广盐华源制盐有限公司||3.45%|26,982.67||0.00||21,069,132.53||

3、重要非全资子公司的主要财务信息
（1）资产和负债情况
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||||||||
||子公司名称||||||||||||
|||流动资产||非流动资产||资产合计||流动负债||非流动负债||负债合计|
|嘉施利（应城）化肥有限公司||258,055,265.76|49,807,753.56||307,863,019.32||213,255,627.85||||213,255,627.85||
|嘉施利（眉山）化肥有限公司||332,970,029.00|21,482,263.35||354,452,292.35||258,969,481.39||||258,969,481.39||
|孝感广盐华源制盐有限公司||1,840,990,859.63|431,068,243.26||2,272,059,102.89||1,623,113,350.31||5,658,333.30||1,628,771,683.61||

（续上表）
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初数|||||||||||
||子公司名称||||||||||||
|||流动资产||非流动资产||资产合计||流动负债||非流动负债||负债合计|
|嘉施利（应城）化肥有限公司||359,156,411.57|53,586,966.12||412,743,377.69||259,607,783.61||||259,607,783.61||
|嘉施利（眉山）化肥有限公司||297,605,298.62|22,461,943.65||320,067,242.27||214,923,502.31||||214,923,502.31||
|孝感广盐华源||876,790,976.92|393,588,730.70||1,270,379,707.62||630,745,924.69||1,733,333.22||632,479,257.91||

||
|-|
|制盐有限公司|

（2）损益和现金流量情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期数|||||||
||子公司名称|||||||||
||||营业收入||净利润||综合收益总额||经营活动现金流量|
|嘉施利（应城）化肥有限公司||408,509,903.67||19,821,806.31||19,821,806.31||-275,633,873.18||
|嘉施利（眉山）化肥有限公司||200,445,647.90||339,071.00||339,071.00||-210,222,872.99||
|孝感广盐华源制盐有限公司||269,137,529.33||11,442,214.19||11,442,214.19||-575,981,030.83||

（续上表）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||上年同期数|||||||
||子公司名称|||||||||
||||营业收入||净利润||综合收益总额||经营活动现金流量|
|嘉施利（应城）化肥有限公司||365,067,779.21||14,418,347.49||14,418,347.49||-4,005,889.52||
|嘉施利（眉山）化肥有限公司||112,320,618.33||-2,105,353.48||-2,105,353.48||-1,313,686.93||
|孝感广盐华源制盐有限公司||249,349,833.19||42,112,172.03||42,112,172.03||-202,307,154.91||

（二）在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1、在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||子公司名称||变动时间||变动前持股比例||变动后持股比例|
|辽宁益盐堂制盐有限公司||2017年01月19日||60.00%||72.00%||
|成都王者互娱网络科技有限公司||2017年04月17日||65.00%||70.00%||

2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
||||
|-|-|-|
|项目|辽宁益盐堂制盐有限公司|成都王者互娱网络科技有限公司|
|购买成本/处置对价|6,800,000.00|1,043,600.00|
|现金|6,800,000.00|1,043,600.00|
|购买成本/处置对价合计|6,800,000.00|1,043,600.00|
|减：按取得/处置的股权比例计算的子|1,844,398.97|431,922.18|
|公司净资产份额|||
|差额|4,955,601.03|611,677.82|
|其中：调整资本公积|4,857,876.69||
|调整未分配利润|97,724.34|611,677.82|

（三）在合营企业或联营企业中的权益
1、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数/本期数||期初数/上年同期数|
||合营企业||--||--|
|投资账面价值合计||2,263,003.93||2,323,619.48||
|下列各项按持股比例计算的合计数||-60,615.55||-176,380.52||
|净利润||-60,615.55||-176,380.52||
|其他综合收益||||||
|综合收益总额||-60,615.55||-176,380.52||
||联营企业||--||--|
|投资账面价值合计||4,915,704.00||5,376,618.42||
|下列各项按持股比例计算的合计数||-460,914.42||-340,888.19||
|净利润||-460,914.42||-340,888.19||
|其他综合收益||||||
|综合收益总额||-460,914.42||-340,888.19||

2、合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
3、合营企业或联营企业发生的超额亏损
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期未确认的损失|||
||合营企业或联营企业名称||前期累积未确认的损失|||本期末累积未确认的损失|
|||||(或本期分享的净利润)|||
|乐山科尔碱业有限公司||8,879,269.85|||8,879,269.85||

十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。
管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1、银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2、应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2017年 6月 30日，本公司应收账款的16.83%(2016年12月31日：21.79%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
（二）流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||||||
||项目||||||||||
|||账面价值||未折现合同金额||1年以内||1-3年||3年以上|
|银行借款||3,575,871,696.13|3,575,871,696.13||3,417,883,861.23||149,997,352.92||7,990,481.98||
|应付票据||428,796,800.00|428,796,800.00||428,796,800.00||||||
|应付账款||725,939,271.41|725,939,271.41||725,939,271.41||||||
|应付利息|||||||||||
|其他应付款||309,505,092.72|309,505,092.72||309,505,092.72||||||
|应付债券||610,951,886.79|610,951,886.79||610,951,886.79||||||
|预计负债||22,889,664.57|22,889,664.57||22,889,664.57||||||
||小计|5,673,954,411.62|5,673,954,411.62||5,515,966,576.72||149,997,352.92||7,990,481.98||

（续上表）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期初数|||||||||
||项目|||||||||||
||||账面价值||未折现合同金额||1年以内||1-3年||3年以上|
|银行借款||2,782,765,632.00||2,849,100,616.27||2,672,383,551.59||160,642,377.14||16,074,687.54||
|应付票据||504,210,000.00||504,210,000.00||504,210,000.00||||||
|应付账款||545,243,363.48||545,243,363.48||545,243,363.48||||||
|应付利息||47,893,548.39||47,893,548.39||47,893,548.39||||||
|其他应付款||330,610,747.73||329,013,264.37||329,013,264.37||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|应付债券||1,100,822,242.05|1,122,756,451.61|1,122,756,451.61|||
|预计负债||12,848,360.42|12,848,360.42|12,848,360.42|||
||小计|5,324,393,894.07|5,411,065,604.54|5,234,348,539.86|160,642,377.14|16,074,687.54|

（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,456,241,696.13元(2016年12月31日：人民币2,105,765,632.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，境外子公司资产及收入规模皆较小，汇率变动对公司净资产影响较小。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末公允价值||||
|项目||第一层次公允|第二层次公允|第三层次公允||
||||||合计|
|||价值计量|价值计量|价值计量||
|持续的公允价值计量||--|--|--|--|
|1. 可供出售金融资产|15,500,000.00||||15,500,000.00|
|(1) 权益工具投资|15,500,000.00||||15,500,000.00|
|持续以公允价值计量的资产总额|15,500,000.00||||15,500,000.00|

（二）持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
十二、关联方及关联交易
（一）关联方情况
1、本公司的实际控制人情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||自然人姓名||关联关系||对本公司的持股比例(%)||对本公司的表决权比例(%|)|
|宋睿||实际控制人||38.94||38.94|||

2、本公司的子公司情况详见本附注在其他主体中的权益之说明。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
||合营或联营企业名称||与本公司关系|
|广东益盐堂供应链管理有限公司||联营企业||

4、本公司的其他关联方情况
|||||
|-|-|-|-|
||其他关联方名称||其他关联方与本公司关系|
|牟嘉云||公司股东、宋睿之母、公司董事长||
|张红宇||宋睿之妻||
|宋荣章||宋睿之父||
|青海百事特镁业有限公司||受同一实际控制人控制||
|新和株式会社||张红宇控制之公司||
|贵州盐业（集团）有限责任公司||公司子公司参股股东||
|荣成凯普生物工程有限公司||公司子公司参股股东||
|河南省卫群多品种盐有限公司||公司子公司参股股东||
|广西壮族自治区银鹏多品种盐公司||公司子公司参股股东||
|吉林盐业集团运销有限公司||公司子公司参股股东||
|东港市东盐化工有限公司||公司子公司参股股东||
|河南省盐业总公司||公司子公司参股股东之控股股东||
|河南省盐业总公司盐业运销公司||与公司子公司参股股东受同一方控制||

（二）关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1）采购商品和接受劳务的关联交易
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||关联方||关联交易内容||本期数||上年同期数|
|东港市东盐化工有限公司||租赁厂房租金||714,285.75||||
|荣成凯普生物工程有限公司||采购原材料||||392,188.03||
|||采购燃料及动力||||156,294.01||

 2)出售商品和提供劳务的关联交易
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||关联方||关联交易内容||本期数||上年同期数|
|青海百事特镁业有限公司||销售包装袋||||604,480.32||
|||销售煤||||534,421.00||
|河南省盐业总公司盐业运销公司||销售盐||968,358.37||15,056,563.52||
|河南省盐业总公司||销售盐||||48,318.58||
|河南省卫群多品种盐有限公司||销售盐||6,436,261.27||697,520.44||
|新和株式会社||销售融雪剂||2,358,893.99||||
|||销售包装袋||||35,780.09||
|吉林盐业集团运销有限公司||销售盐||8,345,217.65||5,175,247.19||
|贵州盐业（集团）有限责任公司||销售盐||8,494,177.90||16,518,415.19||
|广西壮族自治区银鹏多品种盐公司||销售盐||5,229,694.57||2,827,611.50||
|广东益盐堂供应链管理有限公司||销售包装物||663,007.51||||

2、关联担保情况
（1）本公司及子公司作为担保方
1）为借款提供担保
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||担保是否已经|
||担保方||被担保方||担保金额||担保起始日|担保到期日|||
|||||||||||履行完毕|
|宋睿、张红宇、宋荣章、牟嘉云||公司||50,000,000.00||2017.06.19||2018.06.18|否||
|宋睿、张红宇、牟嘉云||公司||100,000,000.00||2017.01.03||2018.01.02|否||
|宋睿、张红宇、牟嘉云||公司||28,000,000.00||2017.05.05||2018.05.01|否||
|宋睿、牟嘉云||公司||199,938,800.00||2017.05.24||2017.08.23|否||
|宋睿、牟嘉云||公司||50,000,000.00||2017.06.21||2018.06.20|否||
|宋睿、牟嘉云||公司||100,000,000.00||2017.03.02||2018.03.01|否||
|宋睿、牟嘉云||公司||20,000,000.00||2017.05.16||2018.05.15|否||
|宋睿、牟嘉云||眉山嘉施利||100,000,000.00||2017.05.16||2018.05.15|否||
|宋睿、张红宇||应城化工||34,210,000.00||2017.03.14||2017.09.06|否||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|宋睿、张红宇|应城化工|22,350,000.00|2017.03.14|2017.09.06|否|
|宋睿、张红宇|应城化工|35,440,000.00|2017.01.03|2017.07.03|否|
|宋睿、张红宇|平原嘉施利|40,000,000.00|2017.03.01|2018.03.01|否|
|宋睿|应城化工|10,000,000.00|2017.02.22|2018.02.21|否|
|宋睿|应城化工|50,000,000.00|2017.03.20|2018.03.19|否|
|宋睿|应城化工|15,500,000.00|2017.06.01|2018.05.31|否|
|宋睿|平原嘉施利|45,000,000.00|2017.02.07|2018.02.06|否|

2）为票据提供担保
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||担保是否已经履行完毕|
||担保方||被担保方||担保金额||担保起始日||担保到期日|||
|宋睿、张红宇、宋荣章、牟嘉云||公司||160,000,000.00||2017.05.17||2017.11.17||否||
|宋睿、张红宇、宋荣章、牟嘉云||公司||50,000,000.00||2017.01.13||2017.07.13||否||
|宋睿、张红宇、宋荣章、牟嘉云||公司||80,730,000.00||2017.02.21||2017.08.21||否||
|宋睿、张红宇、宋荣章、牟嘉云||公司||60,900,000.00||2017.05.19||2017.11.19||否||
|牟嘉云、宋睿、张红宇||公司||100,000,000.00||2017.03.23||2017.09.23||否||
|牟嘉云、宋睿、张红宇||公司||100,000,000.00||2017.05.16||2017.11.16||否||
|牟嘉云、宋睿、张红宇||公司||18,216,800.00||2017.01.23||2017.07.23||否||
|牟嘉云、宋睿、张红宇||公司||140,000,000.00||2017.02.23||2017.08.23||否||
|牟嘉云、宋睿||公司||70,000,000.00||2017.02.22||2017.08.22||否||
|牟嘉云、宋睿||公司||100,000,000.00||2017.03.17||2017.09.17||否||
|宋睿、张红宇||平原嘉施利||3,580,000.00||2017.05.25||2017.11.25||否||
|宋睿||平原嘉施利||9,000,000.00||2017.01.25||2017.07.25||否||
|宋睿||平原嘉施利||40,000,000.00||2017.02.23||2017.08.23||否||
|宋睿||应城化工||50,000,000.00||2017.01.22||2017.07.22||否||
|宋睿||应城化工||40,500,000.00||2017.05.19||2017.11.19||否||
|宋睿||应城化工||20,000,000.00||2017.01.09||2017.07.09||否||
|宋睿||应城化工||40,000,000.00||2017.02.27||2017.08.27||否||

[注]：担保起始日、担保到期日指实际取得的借款或开具的票据的起始和到期日期。在被担保方到期无法偿还上述借款或票据时，担保方将承担连带责任。
3、关键管理人员报酬
单位：人民币万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|关键管理人员报酬||105.64||122.38||

（三）关联方应收应付款项
1、应收关联方款项
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||||期初数|||
||项目名称||关联方|||||||||
||||||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备|
|应收账款||青海百事特镁业有限公司||3,481,395.13||174,069.76||3,781,395.13||189,069.76||
|||新和株式会社||5,918,675.93||295,933.80||4,411,789.78||226,298.40||
|||河南省盐业总公司盐业运销公司||||||5,085,195.93||254,259.80||
|||河南省卫群多品种盐有限公司||4,929,244.51||246,462.23||7,575.40||378.77||
|||吉林盐业集团运销有限公司||13,685,479.68||684,273.98||10,366,263.80||518,313.19||
|||贵州盐业（集团）有限责任公司||18,374,028.26||918,701.41||11,997,692.16||599,884.61||
|||广西壮族自治区银鹏多品种盐公司||||||871,317.60||43,565.88||
|||广东益盐堂供应链管理有限公司||1,071,968.66||53,598.43||296,249.87||14,812.49||
||小计|||47,460,792.17||2,373,039.61||36,817,479.67||1,846,582.90||

十三、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
截至2017年6月30日止，公司不存在需要披露的重要承诺事项。
（二）或有事项
截至 2017年 6月 30日止，公司与新繁食品原股东余帅、杨跃华、喻百川就饮马河公司 842万货款诉讼事项，法院一审判决公司胜诉，二审开庭时间尚未确定，详见附注七、（一）、6、其他应收款。
截至2017年6月30日止，公司与成都二姐大酒店2,200万借款诉讼事项，法院一审判决公司胜诉，二审开庭时间尚未确定，详见附注七、（一）、6、其他应收款。
除上述事项外，公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
（一）分部信息
1、确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对复合肥业务、联碱及化工业务及盐业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2、报告分部的财务信息
产品分部
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||项目|复合肥及其他产品分部||联碱及化工产品分部||盐业产品分部|
|主营业务收入||2,399,491,288.67|678,561,139.13||231,100,910.08||
|主营业务成本||2,042,599,705.11|569,740,308.03||121,502,605.72||
|资产总额||6,455,456,107.39|4,634,667,204.34||2,272,059,102.89||
|负债总额||4,968,812,965.85|2,698,002,604.97||1,628,771,683.61||

（续上表）
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||磷化工产品分部||分部间抵销||合计|
|主营业务收入||390,238,776.95||119,949,399.28||3,579,442,715.55||
|主营业务成本||350,801,563.48||114,515,845.08||2,970,128,337.26||
|资产总额||1,228,087,350.28||5,311,246,693.32||9,279,023,071.58||
|负债总额||751,303,512.41||3,899,176,373.33||6,147,714,393.51||

（二）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至2017年6月30日止，公司股东宋睿先生处于质押状态的股份累计22,368.91万股，占宋睿先生所持公司股份总数的56.88%，占公司股本总数的22.15%；公司股东牟嘉云女士处于质押状态的股份累计7,520万股，占牟嘉云女士所持公司股份总数的61.03%，占公司股份总数的7.44%。
十六、母公司财务报表主要项目注释
（一）母公司资产负债表项目注释
1、应收账款
（1）明细情况
1）类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||||
|种类|账面余额||坏账准备||||
|||||||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%|)||
|单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备|1,942,634,947.78|100.00|12,158,327.85|0.63|1,930,476,619.93|
|单项金额不重大但单项计提坏账准备||||||
|合计|1,942,634,947.78|100.00|12,158,327.85|0.63|1,930,476,619.93|

（续上表）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初数|||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备|||||
|||||||||||账面价值|
|||金额||比例(%)||金额||计提比例(%)|||
|单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备|602,553,702.83||100.00||8,085,104.90||1.34||594,468,597.93||
|单项金额不重大但单项计提坏账准备|||||||||||
|合计|602,553,702.83||100.00||8,085,104.90||1.34||594,468,597.93||

2）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||
|账龄|||||||
|||账面余额||坏账准备||计提比例(%)|
|1 年以内|234,407,904.74||11,720,395.24||5.00||
|1-2 年|4,312,220.33||431,222.03||10.00||
|2-3 年|33,552.90||6,710.58||20.00||
|小计|238,753,677.97||12,158,327.85||5.09||

3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||期末数|||
||组合名称|||||
||||账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|合并范围内关联往来组合||1,703,881,269.81||||
||小计|1,703,881,269.81||||

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备4,073,222.95元。
（3）应收账款金额前5名情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||单位名称||账面余额||占应收账款余额的比例(%)|坏账准备|
|应城市新都化工有限责任公司||1,130,016,457.02||58.17|||
|益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司||270,036,900.46||13.90|||
|成都新繁食品有限公司||131,523,115.69||6.77|||
|成都土博士化工有限公司||77,638,016.04||4.00|||
|眉山市新都化工复合肥有限公司||33,547,351.99||1.73|||

||||
|-|-|-|
|小计|1,642,761,841.20|84.56|

2、其他应收款
（1）明细情况
1）类别明细情况
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||||||||
|种 类||账面余额||||坏账准备||||||
||||||||||||账面价值|
|||金额||比例(%)||金额||计提比例(%|)|||
|单项金额重大并单项计提坏账准备|22,000,000.00||1.81|||||||22,000,000.00||
|按信用风险特征组合计提坏账准备|1,192,376,997.24||98.19||1,111,273.50||0.09|||1,191,265,723.74||
|单项金额不重大但单项计提坏账准备||||||||||||
|合计|1,214,376,997.24||100.00||1,111,273.50||0.09|||1,213,265,723.74||

（续上表）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初数||||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||||
||||||||||||账面价值|
|||金额||比例(%)||金额||计提比例(%|)|||
|单项金额重大并单项计提坏账准备|22,000,000.00||1.63|||||||22,000,000.00||
|按信用风险特征组合计提坏账准备|1,327,186,970.88||98.37||824,498.23||0.06|||1,326,362,472.65||
|单项金额不重大但单项计提坏账准备||||||||||||
|合计|1,349,186,970.88||100.00||824,498.23||0.06|||1,348,362,472.65||

2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||单位名称||账面余额|坏账准备|计提比例(%)||计提理由|
|成都二姐大酒店||22,000,000.00||||注||
||小计|22,000,000.00|||||--|

注：详见七、（一）、6、其他应收款之2）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||
|账龄||||||
|||账面余额|坏账准备||计提比例(%)|
|1 年以内|6,295,510.64||314,775.53|5.00||
|1-2 年|6,845,020.94||684,502.09|10.00||
|2-3 年|184,979.42||36,995.88|20.00||
|3-4 年|50,000.00||25,000.00|50.00||

|||||
|-|-|-|-|
|4-5 年|100,000.00|50,000.00|50.00|
|小计|13,475,511.00|1,111,273.50|8.25|

4）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||期末数|||
||组合名称|||||
||||账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|合并范围内关联往来组合||1,178,901,486.24||||
||小计|1,178,901,486.24||||

（2）本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额286,775.27元。
（3）其他应收款款项性质分类情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||款项性质||期末数||期初数|
|合并范围内关联往来||1,178,901,486.24||1,313,720,206.60||
|拆借款||22,000,000.00||22,000,000.00||
|备用金||12,039,688.62||11,627,689.58||
|其他||1,435,822.38||1,839,074.70||
||合计|1,214,376,997.24||1,349,186,970.88||

（4）其他应收款金额前5名情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||账龄||占其他应收款余额||
||单位名称||款项性质||账面余额||账龄||坏账准备|
|||||||||的比例(%)||
|雷波凯瑞磷化工有限责任公司||合并范围内关联往来||634,746,421.76||1年内、1-2年、2-3年||52.27||
|嘉施利（应城）化肥有限公司||合并范围内关联往来||100,000,000.00||1年内||8.23||
|应城市新都化工复合肥有限公司||合并范围内关联往来||100,000,000.00||1年内||8.23||
|应城市新都化工有限责任公司||合并范围内关联往来||100,000,000.00||1年内||8.23||
|嘉施利（宜城）化肥有限公司||合并范围内关联往来||100,000,000.00||1年内||8.23||
||小计||--|1,034,746,421.76|||--|85.21||

3、长期股权投资
（1）明细情况
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||减值|||||减值|||
|||账面余额|||账面价值||账面余额|||账面价值|
||||准备|||||准备|||
|对子公司投资|3,219,689,310.31|||3,219,689,310.31||3,121,244,420.11|||3,121,244,420.11||
|对联营、合营企|753,922,191.50|||753,922,191.50||741,655,178.38|||741,655,178.38||
|业投资|||||||||||
|合计|3,973,611,501.81|||3,973,611,501.81||3,862,899,598.49|||3,862,899,598.49||

（2）对子公司投资
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||本期计提|减值准备|
||被投资单位||期初数|本期增加||本期减少||期末数|||
||||||||||减值准备|期末数|
|应城市新都化工有限责任公司||1,696,536,090.58|||||1,696,536,090.58||||
|汉中汉山复合肥有限公司||17,916,581.80|||17,916,581.80||||||
|崇州市凯利丰复合肥有限责任公司||13,696,826.45|||||13,696,826.45||||
|嘉施利（应城）化肥有限公司||37,500,000.00|||||37,500,000.00||||
|成都市洋洋复合肥有限公司||500,452.63|||||500,452.63||||
|嘉施利（眉山）化肥有限公司||20,700,000.00|||||20,700,000.00||||
|成都土博士化工有限公司||10,900,000.00|||||10,900,000.00||||
|遵义新都化工有限责任公司||50,000,000.00|||||50,000,000.00||||
|广西北部湾兴桂农资有限责任公司||6,000,000.00|||||6,000,000.00||||
|嘉施利（宁陵）化肥有限公司||300,000,000.00|||||300,000,000.00||||
|嘉施利（平原）化肥有限公司||245,478,881.33|||||245,478,881.33||||
|眉山市新都化工复合肥有限公司||50,000,000.00|||||50,000,000.00||||
|雷波凯瑞磷化工有限责任公司||427,015,587.32|||||427,015,587.32||||
|嘉施利（新疆）水溶肥有限公司||10,000,000.00|||||10,000,000.00||||
|成都云图生活电子||200,000,000.00|||||200,000,000.00||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|商务有限公司||||||
|成都益盐堂调味品有限公司||30,000,000.00|||30,000,000.00|
|嘉施利（铁岭）化肥有限公司||5,000,000.00|12,500,000.00||17,500,000.00|
|成都王者互娱网络科技有限公司|||14,000,000.00||14,000,000.00|
|湖北省云图贸易有限责任公司|||30,000,000.00||30,000,000.00|
|成都涌达嘉益贸易有限公司|||39,332,103.00||39,332,103.00|
|成都科努德贸易有限公司|||20,529,369.00||20,529,369.00|
||小计|3,121,244,420.11|116,361,472.00|17,916,581.80|3,219,689,310.31|

（3）对联营、合营企业投资
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期增减变动|||||
||被投资单位|期初数||||权益法下确认的投资|其他综合|
||||追加投资|减少投资||||
|||||||损益|收益调整|
||联营企业|||||||
|乐山科尔碱业有限公司||||||||
|益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司||741,655,178.38|||12,267,013.12|||
||小计|741,655,178.38|||12,267,013.12|||

（续上表）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动|||||||
|||||||||减值准备|
||被投资单位|其他权益变动|宣告发放现金股|计提减|||期末数||
||||||其他|||期末余额|
||||利或利润|值准备|||||
||联营企业||||||||
|乐山科尔碱业有限公司|||||||||
|益盐堂（应城）健康盐制盐有限公司||||||753,922,191.50|||
||小计|||||753,922,191.50|||

（二）母公司利润表项目注释
1、营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|项目|本期数|上年同期数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||收入||成本||收入||成本|
|主营业务收入|1,586,680,940.86||1,520,267,412.99||1,407,520,156.04||1,346,307,402.54||
|其他业务收入|53,328,688.92||49,440,049.33||155,645,395.41||142,341,025.58||
|合计|1,640,009,629.78||1 ,569,707,462.32||1 , 5 6 3 ,1 6 5 ,551.45||1,488,648,428.12||

2、管理费用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|职工薪酬||13,032,014.43||10,038,504.46||
|折旧费||1,999,382.90||2,129,923.76||
|研究开发费用||1,261,299.68||562,391.60||
|差旅费||646,479.14||484,116.57||
|税费||||1,320,851.02||
|停工损失||349,388.21||426,168.14||
|无形资产摊销||252,272.99||385,202.35||
|其它||5,865,546.34||2,264,101.61||
||合计|23,406,383.75||17,611,259.51||

3、投资收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||本期数||上年同期数|
|成本法核算的长期股权投资收益||66,585,353.19||||
|权益法核算的长期股权投资收益||12,267,013.12||20,588,446.52||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益||||||
||合计|78,852,366.31||20,588,446.52||

十七、其他补充资料
（一）非经常性损益
1、非经常性损益明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目||金额|说明|
|非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分||-12,732,537.73|||
|越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免|||||
|计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）||33,223,351.42|||

|||
|-|-|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||
|非货币性资产交换损益||
|委托他人投资或管理资产的损益||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备||
|债务重组损益||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-352,570.07|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|小 计|20,138,243.62|
|减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）|4,413,249.53|
|少数股东权益影响额(税后)|-128,080.14|
|归属于母公司所有者的非经常性损益净额|15,853,074.23|

（二）净资产收益率及每股收益
1、明细情况
||||
|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率(%)|每股收益(元/股)|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||基本每股收益||稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.38%|0.07||0.07||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|1.87%|0.06||0.06||

2、加权平均净资产收益率的计算过程
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||项目|||序号||本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|||A||73,361,802.94||
|非经常性损益|||B||15,853,074.23||
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|||C=A-B||57,508,728.71||
|归属于公司普通股股东的期初净资产|||D||3,040,345,396.84||
|发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产|||E||||
|新增净资产次月起至报告期期末的累计月数|||F||||
|回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产|||G||||
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数|||H||||
|其他||其他综合收益—外币报表折算差异[注]|I1||6,239.01||
|||增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1||3||
|||其他综合收益—可供出售金融资产公允价值变动损益|I2||||
|||增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2||||
|||本期增加的专项储备[注]|I3||6,994,759.36||
|||增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3||3||
|报告期月份数|||K||6||
|加权平均净资产|||L= D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K||3,080,526,797.50||
|加权平均净资产收益率|||M=A/L||2.38%||
|扣除非经常损益加权平均净资产收益率|||N=C/L||1.87%||

注：外币报表折算差异、专项储备对净资产影响按平均发生计算。
3、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益的计算过程
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||序号||本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润||A||73,361,802.94||

||||
|-|-|-|
|非经常性损益|B|15,853,074.23|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|57,508,728.71|
|期初股份总数|D|1,010,100,000.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|6|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|1,010,100,000.00|
|基本每股收益|M=A/L|0.07|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.06|

（2）稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程和每股收益计算过程一致。
第十一节备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司董事长签名的公司2017年半年度报告文本。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。
成都云图控股股份有限公司
董事长：牟嘉云
2017年8月25日