希努尔男装股份有限公司
2014年半年度报告
2014年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈玉剑、主管会计工作负责人管艳及会计机构负责人(会计主管人员)管艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目 录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................5第二节公司简介................................................................................................................................7第三节会计数据和财务指标摘要....................................................................................................8第四节董事会报告..........................................................................................................................17第五节重要事项..............................................................................................................................26第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................29第七节优先股相关情况..................................................................................................................29第八节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................30第九节财务报告..............................................................................................................................31第十节备查文件目录......................................................................................................................98
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司/本公司/希努尔男装/希努尔|指|希努尔男装股份有限公司|
|集团公司/新郎希努尔集团|指|新郎希努尔集团股份有限公司，系公司控股股东|
|新郎国际|指|新郎·希努尔国际（集团）有限公司|
|欧美尔家居|指|山东新郎欧美尔家居置业有限公司|
|密州宾馆|指|诸城密州宾馆有限公司|
|山东新郎|指|山东新郎服饰有限公司|
|山东诸江地产|指|山东诸江地产有限公司|
|会计师/中兴华会计师事务所|指|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《公司章程》|指|《希努尔男装股份有限公司章程》|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|||由本公司自行开设的独立店铺，本公司负责所有店铺管理工作并承担|
|直营店|指||
|||所有的管理费用|
|||由加盟商开设的独立店铺，由加盟商自行负责所有的店铺的管理工作|
|特许加盟店/加盟店|指||
|||并承担相应的管理费用|
|专卖店|指|指公司开设的直营店和特许加盟店|
|||位于全国区域中心城市或省会城市，地理位置佳，规模大，销售业绩|
|旗舰店|指|好，终端形象一流，辐射力强，对全国专卖店起表率作用的品牌形象|
|||展示店，属于直营店|
|供应商/面、辅料供应商|指|面料供应商、辅料供应商的统称|
|||公司对在专卖店内购买希努尔男装的消费者实行买一套西装（一件西|
|三件套|指||
|||装上衣、一条裤子），赠一条裤子的营销策略|
|本报告期|指|2014年1月1日-2014年6月30日|
|上年|指|2013年|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|希努尔|股票代码|002485|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|希努尔男装股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|希努尔|||
|公司的外文名称（如有）|Sinoer Men's Wear Co., Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|Sinoer|||
|公司的法定代表人|陈玉剑|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|王润田|倪海宁|
|联系地址|山东省诸城市东环路58号|山东省诸城市东环路58号|
|电话|0536-6076188|0536-6076188|
|传真|0536-6076188|0536-6076188|
|电子信箱|sinoer0899@sinoer.cn|sinoer0899@sinoer.cn|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2013年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执|||
|项目|注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||照注册号|||
|||山东省工商行政||||
|报告期初注册|2013年04月23日||370700400007668|370782757465598|75746559-8|
|||管理局||||
|||山东省工商行政||||
|报告期末注册|2014年01月22日||370700400007668|370782757465598|75746559-8|
|||管理局||||
|临时公告披露的指定网||||||
||2014年01月24日|||||
|站查询日期（如有）||||||
|临时公告披露的指定网|刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券|||||
|站查询索引（如有）|时报》上的《关于完成工商登记变更的公告》（公告编号：2014-007）。|||||

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||||本报告期比上|
|项目|本报告期|上年同期||
||||年同期增减|
|营业收入（元）|467,524,318.85|621,320,342.48|-24.75%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|-18,779,000.53|53,261,440.54|-135.26%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）|-19,605,212.93|46,333,884.81|-142.31%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-74,596,609.80|26,697,495.21|-379.41%|
|基本每股收益（元/股）|-0.06|0.17|-135.29%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.06|0.17|-135.29%|
|加权平均净资产收益率|-0.94%|2.66%|-3.60%|
||||本报告期末比|
|项目|本报告期末|上年度末||
||||上年度末增减|
|总资产（元）|2,741,358,436.09|2,793,033,305.31|-1.85%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,986,598,917.61|2,005,377,918.14|-0.94%|

二、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|100,250.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,001,366.53||
|减：所得税影响额|275,404.13||
|合计|826,212.40|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
报告期内，宏观经济依然延续低迷态势， 2014年上半年服装消费基本延续了2013年的疲软态势，各种新的商业模式、新经济、新技术、新应用的崛起，使传统行业面临着转型升级的紧迫形势。受制于多重因素的影响，报告期内，公司业绩自上市以来首次出现亏损，实现营业收入467,524,318.85元，同比减少24.75%，实现利润总额-19,291,550.11元，同比减少130.76%，实现归属于上市公司股东的净利润-18,779,000.53元，同比减少135.26%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现主营业务收入463,928,705.93元，同比减少25.29%，主营业务成本320,322,980.37元，同比减少12.11%，主要原因是受宏观经济影响，终端消费持续不景气，以及公司为帮助加盟商缓解库存压力，重整渠道货品，导致公司加盟店销售比预计减少；因部分大客户业务减少和部分团体定制业务延迟交货，导致团体定制业务比预计减少；公司新增加的营销网络终端培育期延长，导致公司直营销售收入不达预期。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|467,524,318.85|621,320,342.48|-24.75%||
|营业成本|320,322,980.37|364,477,908.89|-12.11%||
|销售费用|119,721,861.64|144,255,503.74|-17.01%||
|管理费用|29,916,560.45|30,810,835.64|-2.90%||
||8,990,516.51|14,472,942.38||主要是去年同期银行贷款利息较多以及本|
|财务费用|||-37.88%||
|||||期公司债券利息资本化相应减少所致。|
|所得税费用|-512,549.58|9,452,401.23|-105.42%|主要是利润总额减少所致。|
|研发投入|14,322,541.30|19,601,424.79|-26.93%||
|经营活动产生的现金流量净额|-74,596,609.80|26,697,495.21|-379.41%|主要是收入减少相应销售回款减少所致。|
||-58,224,943.35|-38,513,144.45||主要是支付希努尔男装产业园新区（一期）|
|投资活动产生的现金流量净额|||51.18%||
|||||项目工程款较多所致。|
|筹资活动产生的现金流量净额|37,133,300.95|20,786,995.54|78.64%|主要是新增短期借款所致。|
|现金及现金等价物净增加额|-95,460,836.07|7,560,924.02|-1,362.56%|主要是收款周期延长，回款速度放缓所致。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司严格实施了2013年年度报告中披露的发展战略和经营计划，具体如下：
2014年上半年，在传统服装行业普遍处于疲软和低位徘徊的情况下，公司聚焦精细化管理，从商品开发到营销终端，从人员思维到执行，不断进行优化完善，同时推进一系列变革措施。
（1）品牌建设
加强普兰尼奥高级定制的业务推广，在前期制定并有效执行媒介宣传的基础上，通过巡店活动、专享活动、婚庆推广和院校推广，并结合终端销售波段重点进行主推产品推广，为终端销售提供良好依托。在移动互联快速发展的新形势下，公司积极运用数字营销，通过微商城和微信平台，强化网络品牌形象管理。
（2）渠道建设
报告期内，公司继续进行渠道的分类工作，不断提升渠道与产品的匹配度，在不利的外部环境下，公司更加注重现有渠道效率的调整和提升，不断加大渠道整合力度。由于终端盈利能力下降，为减少内部消耗，公司加大对于无效、低效店铺的排查，关闭部分低效及无效店铺，保证终端利润。截至2014年6月30日，公司拥有专卖店共计651家，虽然整体数量有所减少，但是通过渠道调整，公司亏损的专卖店数量得以大幅下降，保障了渠道的有效性及健康发展。通过派驻店长到加盟店帮扶、组织加盟商培训等措施，加大对加盟商的扶持力度。
在实体渠道发展较为缓慢的背景下，公司电子商务业务稳步发展，但仍以过季库存销售为主。报告期内，公司积极尝试O2O模式，由于该全新的商业模式与公司原有的渠道架构及运营后台不相匹配，也无成熟的经验可以借鉴，公司正在努力探索适合公司的发展模式，逐步尝试线上与线下业务的融合。
（3）管理方面
1）优化组织架构，重点强化公司部门的服务性，以客户需求为中心，明确希努尔品牌的定位为生活化、舒适性、高品质，为顾客提供超值的服务。
2）以市场需求为中心，对产品结构、库存结构进行调整。调整产品结构，通过从外部聘请优秀设计师等方式加大商务休闲类产品的比重，顺应生活化、舒适化的穿着潮流；调整库存结构，通过各种促销以及会员日答谢会等活动，保持门店库存的健康合理性。
3）为加强对供应链的管理，召开供应商会议，与供应商沟通座谈，分析形式，明确责任，签定合作合同，调动了供应商为公司服务的积极性，排除供应商的疑虑，为长期合作、互利共赢打下了良好的基础。
（4）市场建设
报告期内，公司继续完善全国终端运营的管理标准和流程，通过店铺服务细节的提升，提升零售业绩。不断强化专卖店人员培训，打造强有力的顾问团队。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|服装|463,928,705.93|320,322,980.37|30.95%|-25.29%|-12.11%|-10.35%|
|合计|463,928,705.93|320,322,980.37|30.95%|-25.29%|-12.11%|-10.35%|
|分产品|||||||
|西服套装|131,169,574.24|81,410,787.86|37.93%|-43.13%|-30.73%|-11.11%|
|休闲西装|140,900,651.49|109,825,145.28|22.05%|8.77%|6.94%|1.34%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|西裤|70,858,716.41|54,817,212.51|22.64%|-16.18%|-16.97%|0.73%|
|衬衫|69,428,803.02|41,602,325.11|40.08%|-27.12%|3.59%|-17.76%|
|棉服茄克|15,459,371.56|9,639,545.00|37.65%|39.24%|158.42%|-28.76%|
|针织衫|18,803,900.33|10,082,375.49|46.38%|-24.81%|3.58%|-14.70%|
|其他|17,307,688.88|11,971,375.86|30.83%|-61.41%|-51.04%|-14.65%|
|合计|463,928,705.93|320,322,980.37|30.95%|-25.29%|-12.11%|-10.35%|
|分地区|||||||
|境内销售|319,252,117.64|188,704,112.85|40.89%|-32.59%|-17.03%|-11.08%|
|境外销售|144,676,588.29|130,644,654.26|9.70%|-1.83%|-4.56%|2.59%|
|合计|463,928,705.93|320,322,980.37|30.95%|-25.29%|-12.11%|-10.35%|

四、核心竞争力分析
1、产品优势
高品质的产品是希努尔主要的竞争优势之一，也是公司在竞争中取胜并迅速发展壮大的重要因素。高品质的产品主要体现在具有良好的质量和较高的品位。公司成立以来不断加大研发力度，同时加强与国外一流服装公司及国内外服装大师的交流与合作，形成了公司产品独特的设计风格及较高的品位。良好的质量和较高的品位不仅使公司产品获得国内消费者的青睐，也使其获得越来越多的国外消费群体和机构的认同。
2、品牌优势
希努尔男装产品依靠优雅的风格、较高的性价比、优良的产品品质以及优质的服务，使其在国内市场尤其是北方市场具有较高的知名度，公司已拥有一批忠诚、稳定的消费群体，品牌的美誉度逐年提升。公司还一直注重品牌的推广和宣传，通过对销售终端——店铺装潢设计、产品陈列等统一规范管理、策划创意、签约代言以及借助户外广告和全国知名杂志等广告投放，大大提高了公司品牌的知名度，并通过大型展会和各类营销活动，强化希努尔品牌的美誉度。
公司生产的男西服套装、衬衫、西裤等产品获得国家质量监督检验检疫总局授予的“中国名牌产品”称号，获得中国纺织服装影响力大奖组委会授予的“最具时尚影响力服装产品”称号，还获得全国商品顾客满意度测试活动办公室授予的“全国（行业）顾客满意十大品牌”称号。
3、营销优势
公司自成立以来，以总部所在地山东为基地，不断扩大终端销售网络，截至2014年6月30日，已经拥有了145家直营店和506家特许加盟店。公司构筑了以山东、河北、河南、山西、江苏、陕西六省为核心的第一市场圈，以上六省区大部分县级以上城市的主要商业中心都设有希努尔男装的销售网络。
公司推出了一系列在行业内具有创新性和领先性的营销策略，包括终生免费干洗、以旧换新、三件套、量身定制等个性化服务，让希努尔男装品牌在消费者中形成了较高的美誉度和忠诚度。
4、生产优势
公司拥有12条西装上衣生产流水线，12条西裤生产流水线、6条衬衫生产流水线，是国内规模最大的男士正装生产基地。
生产规模上的优势使公司获得显著的规模经济效益，降低了单件产品的生产成本，同时也使公司具有较强的快速交货能力，
在同行业中具有明显的竞争优势。
5、研发设计优势
公司拥有国内一流的设计师为核心的设计研发团队，公司的研发中心被山东省认定为省级企业技术中心。目前技术人员1400余名，公司每年设计研发3000多款新产品。与意大利设计公司合作，为国内和国际品牌提供设计服务。在运作模式、设计理念和设计水平上位居国内男装行业前列，并逐渐向国际水平靠拢。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|133,000|
|报告期投入募集资金总额|119,955.13|
|已累计投入募集资金总额|0|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例|0.00%|
|募集资金总体使用情况说明||
|经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1126号”文核准，向社会公开发行人民币普通股（A股）5,000万股，每股发行||
|价格为人民币26.60元。公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币133,000万元，扣除各项发行费用，募集资金净额||
|为人民币126,949.40万元。山东汇德会计师事务所有限公司已于2010年9月30日对公司首次公开发行股票的资金到位情||
|况进行了审验，并出具了（2010）汇所验字第3-013号《验资报告》。根据《公司首次公开发行股票招股说明书》公司募集||
|资金投资项目中，“营销网络及信息化建设项目”计划投入募集资金54,489.00万元，“设计研发中心项目”计划投入募集资金||
|5,056.80万元。扣除前述募集资金投资项目资金需求后，本次超额募集资金67,403.60万元。截止到2014年6月30日，公||
|司已使用募集资金金额为119,955.13万元，其中，2010年度使用募集资金金额12,300万元，2011年度使用募集资金金额||
|为90,672.12万元，2012年度使用募集资金金额为15,843.82万元。2013年度使用募集资金金额为817.07万元，2014年1-6||
|月使用募集资金金额为322.11万元，现募集资金余额为6,994.27万元。募集资金专户余额为9,301.93万元，与现募集资金||
|余额的差异2,307.66万元，系募集资金专户累计利息收入扣除手续费后的净额。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已变|||||截至期末|项目达到||是否|项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募资|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|金投向|(含部分|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||变更)|||||(2)/(1)|期||效益|化|
|承诺投资项目|||||||||||
||||||||2012年09||||
|营销网络及信息化建设|否|54,489|54,489|106.29|51,063.13|93.71%||-1,192.46|否|否|
||||||||月30日||||
||||||||2012年09||||
|设计研发中心|否|5,056.8|5,056.8|0|5,056.8|100.00%||0|是|否|
||||||||月30日||||
|承诺投资项目小计|--|59,545.8|59,545.8|106.29|56,119.93|--|--|-1,192.46|--|--|
|超募资金投向|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||2011年09||||
|高密在建项目|否|2,300|2,300|0|2,300|100.00%||273.66|是|否|
||||||||月30日||||
||||||||2012年02||||
|购买控股股东三处房产|否|10,500|10,500|0|10,500|100.00%||420.22|是|否|
||||||||月28日||||
||||||||2012年05||||
|枣庄旗舰店|否|2,420|2,420|-6.51|2,227.08|92.03%||12.29|是|否|
||||||||月30日||||
||||||||2014年09||||
|昌邑旗舰店|否|2,530|2,530|170.31|2,523.32|99.74%||0|是|否|
||||||||月30日||||
||||||||2014年03||||
|商丘旗舰店|否|3,997|3,997|14|3,613.5|90.41%||-49.23|是|否|
||||||||月31日||||
||||||||2014年09||||
|巨野直营店|否|1,402|1,402|38.03|1,305.48|93.12%||0|是|否|
||||||||月30日||||
||||||||2012年09||||
|烟台旗舰店|否|5,954.6|5,954.6|0|3,065.82|51.49%||-27.28|是|否|
||||||||月30日||||
|归还银行贷款（如有）|--|22,000|22,000|0|22,000|100.00%|--|--|--|--|
|补充流动资金（如有）|--|16,300|16,300|0|16,300|100.00%|--|--|--|--|
|超募资金投向小计|--|67,403.6|67,403.6|215.83|63,835.2|--|--|629.66|--|--|
|合计|--|126,949.4|126,949.4|322.12|119,955.13|--|--|-562.8|--|--|
||营销网络及信息化建设项目本年度实现的效益未达预期原因：1、根据政策环境变化，公司将营销网||||||||||
|未达到计划进度或预计|||||||||||
||络建设项目的建设完成时间由2011年9月30日延长至2012年9月30日。2、受宏观经济影响，终||||||||||
|收益的情况和原因（分具|||||||||||
||端消费持续不景气，公司新增加的营销网络终端培育期延长，导致销售收入不达预期。3、公司销售||||||||||
|体项目）|||||||||||
||促销增加、人工成本上涨以及团体定制接单价格下降等因素，导致公司毛利率下降。||||||||||
|项目可行性发生重大变|||||||||||
||无||||||||||
|化的情况说明|||||||||||
||适用||||||||||
||本次超募资金金额为67,403.60万元，截止到2014年6月30日，公司已承诺使用超募资金的金额为67,403.60万元，具体情况为：使用超募资金2,300万元投入公司在建项目——希努尔男装股份有限公司高密希努尔男装专卖店项目（详见巨潮资讯网2010年11月9日的相关公告）；使用部分超募资金10,500万元租赁控股股东三处房产（详见巨潮资讯网2010年12月23日的相关公告）；使用部分超募资金2,420万元在枣庄市购置旗舰店（详见巨潮资讯网2011年4月20日的相关公告）；使用部分超募资金2,530万元在昌邑市购置旗舰店（详见巨潮资讯网2011年6月10日的相关公告）；使用超募资金3,997万元在商丘市购置旗舰店、1,402万元在巨野县购置直营店、5,954.60万元在烟台市购置旗舰店（详见巨潮资讯网2012年3月30日相关公告）；使用超募资金22,000万元偿还银行贷款、16,300万元补充流动资金（详见巨潮资讯网2010年11月9日、2010年12月23日和2011年10月31日的相关公告）。截止到2014年6月30日，公司超募资金余额为4,767.49万元。截止2014年6月30日，除昌邑旗舰店和巨野直营店项目外，以上其他事项已履行完毕。||||||||||
|超募资金的金额、用途及|||||||||||
|使用进展情况|||||||||||
||适用||||||||||
|募集资金投资项目实施|||||||||||
||以前年度发生||||||||||
|地点变更情况|||||||||||
||2010年12月22日公司召开第一届董事会第五次会议审议通过了《变更募投项目实施地点及投资总||||||||||

|||
|-|-|
||额和用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》，将设计研发中心项目实施地点由山东省青岛市变更为北京市丰台区南四环西路188号十七区17号楼和北京市丰台区科技园20号总部国际二期七号楼一栋。由于变更募投项目实施地点，使募投项目投资总额由原来的5,056.80万元增加至13,356.80万元，新增8,300万元已由公司使用自有资金投入。以上议案已经公司2011年1月10日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见巨潮资讯网2010年12月23日的相关公告。2011年7月4日公司召开第一届董事会第十八次临时会议审议通过了《关于对营销网络及信息化建设项目实施地点做部分调整的议案》，将营销网络及信息化建设项目的实施地点在原先确定的46个备选城市基础上，增加164个备选城市网点，在210个城市中选择部分城市开设46家店铺（10家旗舰店和36家直营店）。具体内容详见巨潮资讯网2011年7月5日的相关公告。|
||适用|
||以前年度发生|
||2011年8月17日公司召开第一届董事会第十九次临时次会议审议通过了《关于对营销网络及信息化建设项目实施方式和时间做部分调整的议案》，将营销网络及信息化建设项目的实施方式调整为在210个城市中选择部分城市通过购买或租赁方式开设46家店铺（10家旗舰店和36家直营店），店铺取得方式不再局限于原先确定的购买或租赁方式（28家购买，18家租赁），可以根据公司实际情况选择。以上议案已经公司2011年9月6日召开的2011年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见巨潮资讯网2011年8月19日的相关公告。|
|募集资金投资项目实施||
|方式调整情况||
||适用|
||2010年12月22日公司召开第一届董事会第五次会议审议通过了《变更募投项目实施地点及投资总额和用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》，用设计研发中心项目募集资金中购房产的款项2,600万元置换先期投入自筹资金，上述资金置换情况已经山东汇德会计师事务所有限公司审核，并出具《希努尔男装股份有限公司截至2010年11月30日募集资金置换自筹资金情况专项说明的鉴证报告》[（2010）汇所综字第3-047号]。以上议案已经公司2011年1月10日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过。本公司已于2011年1月18日划转了上述募集资金。|
|募集资金投资项目先期||
|投入及置换情况||
|用闲置募集资金暂时补||
||不适用|
|充流动资金情况||
||适用|
||截止到2014年6月30日，结余募集资金和超募资金金额约为3,524.44万元，出现结余原因：1、在募投项目建设过程中，在保证项目建设质量的前提下，公司严格控制募集资金的支出，充分考虑资源的综合利用，加强了对项目费用的控制、监督和管理，相应地减少了项目开支。 2、公司募集资金主要用于营销网络建设项目，由于部分募集资金意向性门店发展项目没能正式签约或已签约项目、因物业方延迟交付或解约等原因，公司调整了营销网络建设项目的实施方式和地点等。|
|项目实施出现募集资金||
|结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用||
||存放于募集资金专户。|
|途及去向||
|募集资金使用及披露中||
||无|
|存在的问题或其他情况||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
||||
|-|-|-|
|募集资金项目概述|披露日期|披露索引|
|||具体内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《中国证券报》、《上海证|
|营销网络及信息化建设|2014年08月20日|券报》、《证券日报》和《证券时报》上的《关于募集资金2014年半年度|
|||存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2014-034）。|
|设计研发中心|2014年08月20日|同上|

4、主要子公司、参股公司分析
□适用√不适用
公司报告期无子公司、参股公司。
5、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本报告期投入金|截至报告期末累计实|||
|项目名称|计划投资总额|||项目进度|项目收益情况|
|||额|际投入金额|||
|希努尔男装产业园新区（一期）项目|9,362.6|4,525.12|12,428.18|90.00%|不适用|
|合计|9,362.6|4,525.12|12,428.18|--|--|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如有）||2013年04月26日||||
|||具体内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《中国证券报》、《上||||
|临时公告披露的指定网站查询索引（如有）||海证券报》、《证券日报》和《证券时报》上的《关于投资建设希努||||
|||尔男装产业园新区（一期）项目的公告》（公告编号：2013-021）。||||

六、对2014年1-9月经营业绩的预计
2014年1-9月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
|||||
|-|-|-|-|
|2014年1-9月净利润（万元）|-3,500|至|-2,500|
|2013年1-9月归属于上市公司||||
||5,008.64|||
|股东的净利润（万元）||||
||1、受宏观经济影响，终端消费持续不景气，以及公司为帮助加盟商缓解库存压力，重整|||
||渠道货品，导致公司加盟店销售比预计减少。2、因部分大客户业务减少，导致团体定制|||
|业绩变动的原因说明|业务比预计减少。3、公司新增加的营销网络终端培育期延长，导致公司直营销售收入不|||
||达预期。4、公司销售促销增加、人工成本上涨以及团体定制接单价格下降等因素，导致|||
||公司毛利率下降。|||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内，公司2013年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配方案》，以2013年末总股本320,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.40元（含税），共计分配红利12,800,000.00元，剩余未分配利润336,565,870.37元结转下一年度。上述现金分红政策严格按照公司章程和股东大会决议的要求执行，分红的标准和比例明确清晰，相关程序和机制合规、透明，独立董事对本次现金分红发表了独立意见，保证了中小股东的合法权益。
根据股东大会决议，公司于2014年7月8日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》上刊登了《2013年年度权益分派实施公告》，本次利润分配的股权登记日为：2014年7月15日，除权除息日为：2014年7月16日。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：|是|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：|是|

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象|谈论的主要内容及提供的资料|
|2014年03月11日|公司|电话沟通|个人|任先生|公司运转情况和电子商务发展情况。|
|2014年03月20日|公司|电话沟通|个人|王先生|公司债评级情况和大股东融资融券利息。|
|2014年03月21日|公司|电话沟通|个人|杨先生|与天猫合作事宜和募集资金投入情况。|

第五节重要事项
一、公司治理情况
中国证监会山东监管局于2014年6月9日-20日对公司进行了现场检查，并于2014年7月7日下发了《关于对希努尔男装股份有限公司有关问题的监管意见函》（鲁证监函[2014]86号）（以下简称“《意见函》”）。对于《意见函》指出的公司规范运作、财务核算和关联交易方面存在的问题，公司董事会高度重视并立即组织有关部门和相关负责人进行了认真分析研究，按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的规定以及公司的实际情况，对《意见函》中的相关问题逐条进行了检查和讨论，并制定了相应整改措施。
报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。但公司认为有必要披露的判决执行如下：
1、判决情况
2011年12月28日，公司与烟台德生蚨置业公司（以下简称“德生蚨”）签订房地产买卖合同，购买烟台市芝罘区南大街189、190号商铺，建筑面积1,058平方米。单价6.5万元/平米，总价约6,877万元（实际面积以产权登记面积为准并计算总价）。
合同签订后，公司分别于2012年4月28日和2012年8月21日支付德生蚨购店铺款项共计3,000万元，但德生蚨未按合同约定将土地用途变更为商业，未办理房屋产权过户、土地使用权过户手续。德生蚨的行为，已严重侵犯了公司的合法权益。
为此，公司起诉德生蚨至山东省烟台市中级人民法院，请求解除公司与德生蚨所签《房地产买卖合同》及补充协议；判令德生蚨返还公司已支付的购房款3,000万元；判令德生蚨承担违约金687.70万元，赔偿损失489.00万元，承担律师费100.00万元。本案合理诉讼费用由德生蚨承担。
公司于2013年6月18日收到山东省烟台市中级人民法院民事判决书[（2013）烟民一初字第25号]判决如下：（1）解除公司与烟台德生蚨置业公司于2011年12月28日签订的《房屋买卖合同》及2012年4月24日签订的《<房屋买卖合同>的补充协议》。（2）烟台德生蚨置业公司于本判决生效之日起十日内返还公司购房款及押金 3,000万元。（3）烟台德生蚨置业公司于本判决生效之日起十日内支付公司违约金687.70万元。案件受理费255,635元，由公司负担35,207元，由烟台德生蚨置业公司负担220,428元，财产保全费5,000元由烟台德生蚨置业公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于山东省高级人民法院。
烟台德生蚨置业公司不服山东省烟台市中级人民法院民事判决，于2013年8月1日向山东省高级人民法院提起上诉。
公司于2013年12月9日收到山东省高级人民法院民事判决书[（2013）鲁民一终字第364号]终审判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费49,439元，由烟台德生蚨置业公司负担。
2、执行情况
因烟台德生蚨置业公司未及时履行山东省高级人民法院的已生效的民事判决，公司已于2014年1月13日申请山东省烟台市中级人民法院强制执行。目前，山东省烟台市中级人民法院已立案，公司正在积极配合执行中。
截至2014年8月18日，该诉讼事项所涉及的店铺烟台旗舰店正常营业中，该诉讼事项的审理对烟台旗舰店的正常经营没有影响。
该诉讼事项对公司本期利润没有产生影响，请投资者注意投资风险。
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交|关联交||||
||关联关|关联交|关联交易||关联交||||可获得的同|||
|关联交易方||||关联交易定价原则||金额（万|易金额的|易结算||披露日期|披露索引|
||系|易类型|内容||易价格||||类交易市价|||
|||||||元）|比例|方式||||
||||||||||||1、具体内容详见巨潮资讯网|
||||||||||||www.cninfo.com.cn及《中国证券|
|山东新郎欧美尔家|同一控|采购原|采购低值|依据市场价格经双方协||||支票或||2014年04月|报》、《上海证券报》、《证券日报》和|
|||||||167.9|88.22%|||||
|居置业有限公司|股股东|材料|易耗品|商确定||||电汇||26日|《证券时报》上的《 2014年度日常|
||||||||||||关联交易预计公告》（公告编号：|
||||||||||||2014-017）|
|||||餐饮在市场价格的基础||||||||
|诸城密州宾馆有限|同一控|接受劳|餐饮住宿、|上享受九折的优惠（燕、||||支票或||2014年04月||
|||||||108.72|70.98%||||同1|
|公司|股股东|务|会议培训|参、翅、酒水、烟除外），||||电汇||26日||
|||||客房七折优惠。||||||||
||||||||||||2、具体内容详见巨潮资讯网|
||||||||||||www.cninfo.com.cn及《中国证券|
|山东新郎服饰有限|同一控|接受劳|商业预付|根据市场价格原则自主||||支票或||2014年08月||
|||||||977.7|100.00%||||报》、《上海证券报》、《证券日报》和|
|公司|股股东|务|卡|确定||||电汇||20日||
||||||||||||《证券时报》上的《 关于日常关联|
||||||||||||交易的公告》（公告编号：2014-038）|
|山东新郎欧美尔家|同一控|销售商|销售库存|依据市场价格经双方协||||支票或||2014年04月||
|||||||82.88|0.15%||||同1|
|居置业有限公司|股股东|品|商品|商确定||||电汇||26日||
|山东诸江地产有限|同一控|销售商|销售库存|依据市场价格经双方协||||支票或||2014年04月||
|||||||120|0.22%||||同1|
|公司|股股东|品|商品|商确定||||电汇||26日||
|诸城密州宾馆有限|同一控|销售商|销售库存|依据市场价格经双方协||||支票或||2014年04月||
|||||||51.78|0.09%||||同1|
|公司|股股东|品|商品|商确定||||电汇||26日||
|合计||||--|--|1,508.98|--|--|--|--|--|

|||
|-|-|
|大额销货退回的详细情况|无。|
|按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额|年初预计公司与除山东新郎以外的日常关联交易总金额为1,300万元，实际发生金额为531.28万元，实际发生金额没有超出预计|
|预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）|范围。|
|交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适||
||无。|
|用）||

2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用
2012年9月28日，公司召开2012年第八次经理办公会议，同意公司用自有资金930万元租赁新新郎希努尔集团拥有的位于济南市历下区泉城路77号永安大厦1-2层共计3,350.00平方米的房产，用作公司旗舰店的经营。租赁期限共3年，自2012年10月1日至2015年9月30日止。
新郎希努尔集团为公司控股股东，持有公司42.34%的股权，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司与新郎希努尔集团存在关联关系，本次交易构成本公司的关联交易。
本次租赁的房产位于城市繁华商贸区，公司计划以旗舰店的形式开设分公司，可以发挥展示公司的品牌形象、带动和支持周边加盟店的作用，对促进公司产品在当地的销售、提升经营业绩将起到积极的作用，并在提升公司品牌形象、提高品牌知名度方面产生一定的积极影响。
因公司租赁控股股东房产的金额未达到《深圳证券交易所股票上市规则》10.2.4规定应提交董事会审议和披露的标准，在总经理权限范围内，因此，无需提交董事会或股东大会审议并披露。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|无|||

八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用
租赁情况说明
2014年2月27日，公司召开2014年第三次经理办公会议，同意将公司北京市丰台区南四环西路188号十七区17号楼（以下简称“17号楼”）出租给中盾控股集团有限公司，租金及装修费为858万元/年。
因公司设计研发中心项目的战略布局调整，致使17号楼长期闲置，公司本着盘活存量资产，节约公司费用，增加公司效益的目的，决定对外出租。本次交易完成后，经公司财务部门初步核算，预计对公司2014年度净利润的影响为506.51万元，最终数据以年审会计师的审计数据为准，该笔资金将用于希努尔男装产业园新区（一期）项目的建设及补充流动资金。
因公司对外出租房产的金额未达到《深圳证券交易所股票上市规则》9.2规定应提交董事会审议和披露的标准，在总经理权限范围内，因此，无需提交董事会或股东大会审议并披露。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||租赁资产|||租赁收|||||
|出租方名|租赁方名|租赁资产||租赁起|租赁终||租赁收益||是否关联|关联|
||||涉及金额|||益（万||租赁收益对公司影响|||
|称|称|情况||始日|止日||确定依据||交易|关系|
||||（万元）|||元）|||||
|希努尔男|中盾控股|||2014年|2019年|||本事项预计对公司2014|||
||||||||双方签订||||
|装股份有|集团有限|17号楼|6,123.2|03月01|04月30|234.56||年上半年净利润的影响|否|无|
||||||||的合同||||
|限公司|公司|||日|日|||约为175.92万元。|||

2、担保情况
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|无|||||
|收购报告书或||||||
|权益变动报告|无|||||
|书中所作承诺||||||
|资产重组时所||||||
||无|||||
|作承诺||||||
|||在本人担任希努尔男装董事/监事/高级管||||
|||理人员期间，每年转让本人直接或间接持||||
||实际控制人王桂波先|有的希努尔男装的股份不超过本人直接||||
||||||截止到本报告|
|首次公开发行|生、王金玲、陈玉剑、|或间接持有的希努尔男装股份总数的||担任公司董事/||
||||2010年01||期末，该承诺事|
|或再融资时所|管艳、张祚岩、邬铁基、|25%；自希努尔男装股票上市交易之日起||监事/高级管理||
||||月25日||项仍在严格履|
|作承诺|王新宏、王培灵、王辉、|一年内不转让本人直接或间接持有的希||人员期间||
||||||行中。|
||赵雪峰|努尔男装的股份；离职后半年内，不转让||||
|||本人直接或间接持有的希努尔男装的股||||
|||份。||||
|其他对公司中|公司控股股东新郎希|公司控股股东新郎希努尔集团股份有限||2012年12月17|截止到本报告|
||||2012年12|||
|小股东所作承|努尔集团股份有限公|公司及其一致行动人承诺，在增持期间及||日-2014年6月|期末，该承诺事|
||||月19日|||
|诺|司及其一致行动人|法定期限内不减持其持有的公司股份。||15日|项已履行完毕。|
|承诺是否及时||||||
||是|||||
|履行||||||
|未完成履行的||||||
|具体原因及下||||||
||无。|||||
|一步计划（如||||||
|有）||||||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
十一、处罚及整改情况
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称/姓名|类型|原因|调查处罚类型|结论（如有）|披露日期|披露索引|
|无|||||||

整改情况说明
√适用□不适用
中国证监会山东监管局于2014年6月9日-20日对公司进行了现场检查，并于2014年7月7日下发了《关于对希努尔男装股
份有限公司有关问题的监管意见函》（鲁证监函[2014]86号）（以下简称“《意见函》”）。
对于《意见函》指出的公司规范运作、财务核算和关联交易方面存在的问题，公司董事会高度重视并立即组织有关部门
和相关负责人进行了认真分析研究，按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的规定以及公司的实际情况，对《意见函》中的相关问题逐条进行了检查和讨论，制定了相应整改措施。并于2014年7月28日将整改报告报送山东监管局。
十二、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、公开信息披露索引
本报告期内，公司在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和《证券时报》刊登了以下公告：
||||
|-|-|-|
|公告编号|公告内容|公告日期|
|2014-001|2012年公司债券(第一期)2013年付息公告|2014年1月13日|
|2014-002|关于董事长和总经理辞职的公告|2014年1月20日|
|2014-003|第二届监事会第十三次会议决议公告|2014年1月22日|
|2014-004|第二届董事会第十三次会议决议公告|2014年1月22日|
|2014-005|关于变更会计师事务所的公告|2014年1月22日|
|2014-006|关于召开2014年第一次临时股东大会的通知|2014年1月22日|
|2014-007|关于完成工商登记变更的公告|2014年1月24日|
|2014-008|关于公司及相关主体承诺履行情况的公告|2014年1月28日|
|2014-009|2014年第一次临时股东大会决议公告|2014年2月17日|
|2014-010|2013年度业绩快报|2014年2月28日|
|2014-011|关于控股股东开展融资融券业务的公告|2014年3月14日|
|2014-012|2014年第一季度业绩预告|2014年3月29日|
|2014-013|第二届监事会第十四次会议决议公告|2014年4月26日|
|2014-014|第二届董事会第十四次会议决议公告|2014年4月26日|
|2014-015|2013年度报告摘要|2014年4月26日|
|2014-016|关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告|2014年4月26日|
|2014-017|2014年度日常关联交易预计公告|2014年4月26日|
|2014-018|2014年第一季度报告正文|2014年4月26日|
|2014-019|关于使用闲置自有资金购买保本型理财产品的公告|2014年4月26日|
|2014-020|关于使用闲置募集资金购买保本型理财产品的公告|2014年4月26日|
|2014-021|关于召开2013年度股东大会的通知|2014年4月26日|
|2014-022|关于举行2013年年度报告网上说明会的公告|2014年4月26日|
|2014-023|关于控股股东部分股权质押的公告|2014年5月5日|
|2014-024|关于参加山东辖区上市公司2014年度投资者网上集体接待日活动的公告|2014年5月13日|
|2014-025|关于召开2013年度股东大会的提示性公告|2014年5月15日|
|2014-026|关于控股股东部分股权解除质押的公告|2014年5月20日|
|2014-027|2013年度股东大会决议公告|2014年5月20日|
|2014-028|关于控股股东部分股权质押的公告|2014年6月24日|

2、公司发行公司债券的情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1601号文核准，公司获准向社会公开发行面值不超过人民币7.5亿元（含7.5亿元）的公司债券，本次债券采取分期发行的方式，第一期发行规模为4亿元，每张面值为100元，发行价格为100元/张，期限为五年，票面利率为5.85%。
经深交所“深证上【2013】57号”文同意，2012年公司债券（第一期）于2013年2月8日起在深交所集中竞价系统和综合交易平台挂牌双边挂牌交易，证券简称为“12希努01”，证券代码为“112146”。
2012年公司债券（第一期）起息日是2013年1月21日，付息日为2014年至2018年每年的1月21日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日（顺延期间不另计利息）。公司于2014年1月21日实施完成“12希努01”2013年付息事项，本期债券下一付息期起息日为2014年1月21日。
3、报告期内，公司无其他应披露而未披露的重要事项。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
|项目||||||||||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|二、无限售条件股份|320,000,000|100.00%||||||320,000,000|100.00%|
|1、人民币普通股|320,000,000|100.00%||||||320,000,000|100.00%|
|三、股份总数|320,000,000|100.00%||||||320,000,000|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||报告期末表决权恢复的优先|||||||
|报告期末普通股股东总数|15,493|||||||0|||
|||||股股东总数（如有）（参见注8）|||||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||
||||||报告期内|持有有限|持有无限售||质押或冻结情况||
|||持股比|报告期末持||||||||
|股东名称|股东性质||||增减变动|售条件的|条件的股份||股份||
|||例|股数量|||||||数量|
||||||情况|股份数量|数量||状态||
|新郎希努尔集团股份有限公司|境内非国有法人|42.34%|135,489,447||0|0|135,489,447||质押||
|||||||||||70,000,000|
|新郎.希努尔国际（集团）有限公司|境外法人|25.29%|80,928,000||0|0|80,928,000||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|江苏华西集团公司|境内非国有法人||2.85%|9,113,000|0|0||9,113,000||
|山东新郎欧美尔家居置业有限公司|境内非国有法人||1.13%|3,600,000|0|0||3,600,000||
|上海财通资产－光大银行－财通资产－钻石1号特定多个客户资产管理计划|境内非国有法人||0.80%|2,574,250|2,574,250|0||2,574,250||
|北京国鼎瑞丰投资有限公司|境内非国有法人||0.68%|2,160,000|0|0||2,160,000||
|许磊|境内自然人||0.43%|1,391,000|1,273,000|0||1,391,000||
|韩红菊|境内自然人||0.39%|1,252,042|22,300|0||1,252,042||
|张文红|境内自然人||0.32%|1,027,246|0|0||1,027,246||
|宁波保税区富诚国际贸易有限公司|境内非国有法人||0.26%|842,000|0|0||842,000||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为前||||||||||
||||无。|||||||
|10名股东的情况（如有）（参见注3）||||||||||
||||1、新郎希努尔集团是本公司的控股股东；2、新郎希努尔集团、新郎国际和欧|||||||
||||美尔家居为同一实际控制人控制的企业；3、除前述关联关系外，未知公司前|||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||||||||
||||10名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办|||||||
||||法》中规定的一致行动人的情况。|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||
||||||||股份种类|||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量||||||||
||||||||股份种类||数量|
|新郎希努尔集团股份有限公司||135,489,447|||||人民币普通股||135,489,447|
|新郎.希努尔国际（集团）有限公司||80,928,000|||||人民币普通股||80,928,000|
|江苏华西集团公司||9,113,000|||||人民币普通股||9,113,000|
|山东新郎欧美尔家居置业有限公司||3,600,000|||||人民币普通股||3,600,000|
|上海财通资产－光大银行－财通资产－钻石1号特定多个客户资产管理计划||2,574,250||||||||
||||||||人民币普通股||2,574,250|
|北京国鼎瑞丰投资有限公司||2,160,000|||||人民币普通股||2,160,000|
|许磊||1,391,000|||||人民币普通股||1,391,000|
|韩红菊||1,252,042|||||人民币普通股||1,252,042|
|张文红||1,027,246|||||人民币普通股||1,027,246|
|宁波保税区富诚国际贸易有限公司||842,000|||||人民币普通股||842,000|
|前10名无限售流通股股东之间，以及前||1、新郎希努尔集团是本公司的控股股东；2、新郎希努尔集团、新郎国际和欧美||||||||
|10名无限售流通股股东和前10名股东之||尔家居为同一实际控制人控制的企业；3、除前述关联关系外，未知公司前10名||||||||
|间关联关系或一致行动的说明||无限售流通股股东之间、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否||||||||

|||
|-|-|
||存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行|
||动人的情况。|
||1、新郎希努尔集团股份有限公司持有公司135,489,447股，其中，通过普通证券|
|前十大股东参与融资融券业务股东情况|账户持有120,489,447股，通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账|
|说明（如有）（参见注4）|户持有15,000,000股。2、江苏华西集团公司持有公司9,113,000股，全部通过华|
||泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有。|

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□适用√不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□适用√不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□适用√不适用
2、优先股转换情况
□适用√不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□适用√不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2013年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|||||为充分挖掘、培养、锻炼和储备人才，优化管理团队，保持管理团|
|王桂波|董事长|离任|2014年01月18日||
|||||队的合理配置，以便更有利于企业未来的可持续发展|
|陈玉剑|总经理|解聘|2014年01月18日|因工作变动|
|赵雪峰|副总经理|解聘|2014年01月21日|因工作变动|
|陈玉剑|董事长|被选举|2014年01月21日|因工作变动|
|赵雪峰|总经理|聘任|2014年01月21日|因工作变动|

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：希努尔男装股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|205,218,038.76|292,005,774.83|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|100,000.00|1,750,000.00|
|应收账款|506,526,955.54|487,869,939.68|
|预付款项|117,356,699.92|135,407,165.79|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|47,467,242.60|45,757,057.32|
|买入返售金融资产|||
|存货|359,890,714.74|375,087,148.09|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,236,559,651.56|1,337,877,085.71|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|1,163,956,381.21|1,174,747,188.66|
|在建工程|167,715,890.56|100,418,246.16|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|91,632,860.96|91,336,648.74|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|65,163,831.77|72,836,865.59|
|递延所得税资产|16,329,820.03|15,817,270.45|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,504,798,784.53|1,455,156,219.60|
|资产总计|2,741,358,436.09|2,793,033,305.31|
|流动负债：|||
|短期借款|81,000,000.00|20,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|28,660,000.00|67,181,800.00|
|应付账款|137,409,437.77|140,663,257.46|
|预收款项|27,658,708.35|38,073,262.07|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|19,611,336.33|31,571,895.36|
|应交税费|5,398,208.87|20,439,715.63|

||||
|-|-|-|
|应付利息|10,321,643.84|22,117,808.21|
|应付股利||168,000.00|
|其他应付款|19,185,730.47|21,423,425.87|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|329,245,065.63|361,639,164.60|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|397,995,702.85|397,377,222.57|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|20,000,000.00|21,020,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|7,518,750.00|7,619,000.00|
|非流动负债合计|425,514,452.85|426,016,222.57|
|负债合计|754,759,518.48|787,655,387.17|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|320,000,000.00|320,000,000.00|
|资本公积|1,262,026,951.06|1,262,026,951.06|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|73,985,096.71|73,985,096.71|
|一般风险准备|||
|未分配利润|330,586,869.84|349,365,870.37|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,986,598,917.61|2,005,377,918.14|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,986,598,917.61|2,005,377,918.14|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,741,358,436.09|2,793,033,305.31|
|计|||

法定代表人：陈玉剑 主管会计工作负责人：管艳 会计机构负责人：管艳2、利润表
编制单位：希努尔男装股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|467,524,318.85|621,320,342.48|
|其中：营业收入|467,524,318.85|621,320,342.48|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|487,917,485.49|566,756,566.28|
|其中：营业成本|320,322,980.37|364,477,908.89|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|5,166,658.91|8,060,331.29|
|销售费用|119,721,861.64|144,255,503.74|
|管理费用|29,916,560.45|30,810,835.64|
|财务费用|8,990,516.51|14,472,942.38|
|资产减值损失|3,798,907.61|4,679,044.34|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-20,393,166.64|54,563,776.20|
|加：营业外收入|1,109,758.50|8,200,149.63|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|8,141.97|50,084.06|
|其中：非流动资产处置损|||
|||50,084.04|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||-19,291,550.11|62,713,841.77|
|填列）|||
|减：所得税费用|-512,549.58|9,452,401.23|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-18,779,000.53|53,261,440.54|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|-18,779,000.53|53,261,440.54|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.06|0.17|
|（二）稀释每股收益|-0.06|0.17|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|-18,779,000.53|53,261,440.54|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-18,779,000.53|53,261,440.54|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：陈玉剑 主管会计工作负责人：管艳 会计机构负责人：管艳3、现金流量表
编制单位：希努尔男装股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|464,212,546.07|580,839,702.92|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|16,519,956.02|28,111,292.89|
|经营活动现金流入小计|480,732,502.09|608,950,995.81|
|购买商品、接受劳务支付的现金|277,462,839.08|261,125,270.86|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||166,871,139.26|166,344,648.54|
|金|||
|支付的各项税费|47,901,125.65|73,066,392.62|
|支付其他与经营活动有关的现金|63,094,007.90|81,717,188.58|
|经营活动现金流出小计|555,329,111.89|582,253,500.60|
|经营活动产生的现金流量净额|-74,596,609.80|26,697,495.21|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|||2,600.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,292,123.74|1,049,831.35|
|投资活动现金流入小计|2,292,123.74|1,052,431.35|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||60,517,067.09|39,565,575.80|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|60,517,067.09|39,565,575.80|
|投资活动产生的现金流量净额|-58,224,943.35|-38,513,144.45|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|99,364,200.00||
|发行债券收到的现金||396,260,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|99,364,200.00|396,260,000.00|
|偿还债务支付的现金|38,508,500.00|309,629,800.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||23,722,399.05|65,843,204.46|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|62,230,899.05|375,473,004.46|
|筹资活动产生的现金流量净额|37,133,300.95|20,786,995.54|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||227,416.13|-1,410,422.28|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-95,460,836.07|7,560,924.02|
|加：期初现金及现金等价物余额|254,584,874.83|209,430,187.71|
|六、期末现金及现金等价物余额|159,124,038.76|216,991,111.73|

法定代表人：陈玉剑 主管会计工作负责人：管艳 会计机构负责人：管艳
4、所有者权益变动表
编制单位：希努尔男装股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股||
||||减：库存|专项||一般风||其||所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|||盈余公积||未分配利润||东权益||
||||股|储备||险准备||他|||
|一、上年年末余额|320,000,000.00|1,262,026,951.06|||73,985,096.71||349,365,870.37|||2,005,377,918.14|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|320,000,000.00|1,262,026,951.06|||73,985,096.71||349,365,870.37|||2,005,377,918.14|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-18,779,000.53|||-18,779,000.53|
|（一）净利润|||||||||||
|（二）其他综合收益|||||||-18,779,000.53|||-18,779,000.53|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|320,000,000.00|1,262,026,951.06|73,985,096.71|330,586,869.84|1,986,598,917.61|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股|所有者权益合计|
|项目|||||||||||
||实收资本（或股||减：库存|专项||一般风|||||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|东权益||
||本）||股|储备||险准备|||||
|一、上年年末余额|320,000,000.00|1,262,026,951.06|||66,845,991.11||349,113,920.00|||1,997,986,862.17|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、本年年初余额|320,000,000.00|1,262,026,951.06|66,845,991.11|349,113,920.00|1,997,986,862.17|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||7,139,105.60|251,950.37|7,391,055.97|
|（一）净利润||||71,391,055.97|71,391,055.97|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小计||||71,391,055.97|71,391,055.97|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配|||7,139,105.60|-71,139,105.60|-64,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||7,139,105.60|-7,139,105.60||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-64,000,000.00|-64,000,000.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|四、本期期末余额|320,000,000.00|1,262,026,951.06|73,985,096.71|349,365,870.37|2,005,377,918.14|

法定代表人：陈玉剑 主管会计工作负责人：管艳 会计机构负责人：管艳
三、公司基本情况
希努尔男装股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为诸城普兰尼奥服饰有限公司系经潍坊市对外贸易经济合作局潍外经贸外资字（2003）第652号文件批准，由新郎•希努尔国际（集团）有限公司（以下简称“新郎国际”）于2003年12月17日出资设立的外商独资企业。
经山东省对外贸易经济合作厅鲁外经贸外资字[2008]755号《关于同意诸城普兰尼奥服饰有限公司变更为股份有限公司的批复》批准，公司以截至2008年6月30日经审计的净资产折股整体变更为股份有限公司，于2008年9月9日在山东省工商行政管理局登记注册，注册资本人民币15,000万元。
2010年9月27日，公司公开发行人民币普通股5000万股，并于2010年10月15日在深圳证券交易所挂牌上市，公开发行后的公司股本为20,000万元。
2012年公司以资本公积金向全体股东每10股转增6股，共计转增120,000,000股，转增后股本为32,000万元。
公司的经营范围：高中档西服、衬衣、服饰、防静电工作服及阻燃防护服的制造；销售本公司制造的产品；面、辅料的物理测试和理化检测；本公司商品的周转及服务；以特许经营方式从事商业活动。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司以公历年度作为会计年度，每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
①参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方；合并日是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。本公司发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与合并方不一致的，合并方在合并日应当按照本企业会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调整，在此基础上按照本准则规定确认。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券
或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
③企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
①参与合并的企业在合并前后均不受同一方或相同的多方最终控制或虽控制但为暂时性的，为非同一控制下的企业合并。本公司发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
②购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
③购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。A、购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。B、购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的权力。被控制的被投资单位为本公司的子公司。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；
母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：(1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；(2)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；(3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；(4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
对于因非同一控制企业合并形成的子公司，合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整投资成本，在合并财务报表中列作商誉。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时应按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，应按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子
公司财务报表进行相应的调整。在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有交易、往来余额、损益均予以抵销。
少数股东权益包括子公司合并当日少数股东按股权比例拥有的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变动额。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。企业在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
③货币性项目，是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
（2）外币财务报表的折算
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
①按期限长短划分，有货币市场金融工具和资本市场金融工具，前者期限短，一般为1年以下，如商业票据、短期公债、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等：后者期限长，一般为1年以上，如股票、企业债券、国库券等。②按发
行机构划分，有直接融资工具和间接融资工具。前者如政府、企业发行或签署的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等；
后者如银行或其他金融机构发行或签发的金融债券、银行票据、可转让大额定期存单、人寿保险单和支票等。③按投资人是否掌握所投资产品的所有权划分，可分为债权凭证与股权凭证。④按金融工具的职能划分，有股票、债券等投资筹资工具和期货合约、期权合约等保值投机工具等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产的后续计量:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益；贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益，可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利计入当期损益。
本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。企业将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。
企业（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。企业对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值；如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于“非暂时性下跌”。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||本公司将单个客户金额占应收款项期末余额10％以上的|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||应收款项确认为单项金额重大的应收款项|
||经单独测试发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|账面价值的金额，确认减值损失，计提坏账准备；未发生|
||减值的，按账龄分析法计提坏账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|单项金额不重大但按信用风险特征组合后|||
||账龄分析法|以应收款项的账龄为基础确定|
|该组合的风险较大的应收款项|||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|

||||
|-|-|-|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|30.00%|30.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，当存在客观证据表明|
|单项计提坏账准备的理由||
||本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备。|

11、存货
（1）存货的分类
公司的存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、库存商品、周转材料、委托加工物资、委托代销商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
企业合并形成的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本
①同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被
投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为投资成本的收回。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司"金融工具的确认和计量"相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的"资产减值"会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制。公司与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业，存在下列情况之一的，确定存在共同控制：
①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
重大影响，是指公司对一个企业的的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资企业施加重大影响的，被投资企业为其联营企业。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份时，对被投资单位具有重大影响，除非有确凿的证据表明该种情况之下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。公司拥有被投资单位有表决权股份的比例低于20%的，对被投资单位不具有重大影响，但符合下列情况之一的，表明公司对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
③与被投资单位之间发生重要交易；
④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
在确定能否对被投资单位施加重大影响时，一方面考虑投资企业直接或间接持有被投资单位的表决权股份，同时考虑企业及其他方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响（如被投资单位发行的现行可转换的认股权证、股票期权及可转换公司债券等的影响），如果其在转换为对被投资单位的股权后，能够增加投资企业的表决权比例或是降低被投资单位其他投资者的表决权比例，从而使得投资企业能够参与被投资单位的财务和经营决策的，认为投资企业对被投资单位具有重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回，当该项投资出售时予以转回。
13、投资性房地产
本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：(1)与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
本公司投资性房地产初始计量按照成本进行初始计量：(1)外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；(2)自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；(3)以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
本公司投资性房地产的后续计量采用成本模式计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法（年限平均法）提取折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
以融资租赁方式租入固定资产时，在租赁开始日，将该租赁资产原账面价值与最低租赁付款额现值相比中的较低者，作为融资租入固定资产的入账价值；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|40|10.00%|2.25%|
|机器设备|10|10.00%|9%|
|电子设备|5|10.00%|18%|
|运输设备|5|10.00%|18%|

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|-|-|-|-|
|办公设备|5|10.00%|18%|
|其他设备|5|10.00%|18%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产按照其预计可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备。固定资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。
（5）其他说明
无其他需说明会计政策。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括基建工程、装修工程、其他工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
对于在建工程，于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；
外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
17、生物资产
按《企业会计准则第5号——生物资产》等相关规定进行会计处理，本公司无此类业务。
18、油气资产
按《企业会计准则第27号——石油天然气开采》等相关规定进行会计处理，本公司无此类业务。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。企业内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出和开发阶段支出处理。其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出满足下列条件时计入无形资产：①开发的无形资产在完成后，能供直接使用或出售，运用该无形资产生产的产品或无形资产本身存在市场，能够为企业带来经济利益。②该无形资产的开发支出能够可靠的计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
无形资产自可供使用时起，对使用寿命有限的无形资产按预计的使用寿命以及与该无形资产相关的经济利益的预期实现方式，采用直线法分期平均摊销。
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|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年|土地使用权载明的使用期限|
|软件|10年|软件预计使用期限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但在每个会计期间对该无形资产的使用寿命进行复核，当有证据表明该无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计的使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产按照其预计可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
（6）内部研究开发项目支出的核算
归属于该无形资产开发阶段的支出能够满足上述条件的确认为无形资产，不能满足上述条件的开发阶段的支出计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
（1）买入返售金融资产
根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本（包括利息），在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。
（2）卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项（包括利息），在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。本公司无此类业务。
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司预计负债确认原则：当对外担保、未决诉讼或仲裁、亏损合同等或有事项同时符合以下条件的，确认为预计负债：（1）该义务是企业承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠
地计量。本公司预计负债计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
（2）预计负债的计量方法
依据公司董事会决议，鉴于本公司对售出的西装等产品提供干洗服务承诺，公司确认干洗费预计负债。具体方法如下：（1）确定最佳估计数的有关参数
依据历史数据统计分析，本公司对于每套西装干洗年数取定为3年，每年干洗次数取2次。对于干洗率（测算期间实际干洗服装数量占可干洗服装数量的比率）及每套服装每次的干洗成本，通过历史数据测算取得，并依据公司免费干洗营销策略实施的实际情况进行修正。
（2）当期应提取的预计负债（干洗费）
公司以2005年12月31日为初始计量时点，依据前期已售服装截止2005年12月31日仍需履行干洗义务的销量及相应的剩余干洗年限、单位干洗成本、年干洗次数及干洗率，确认应提取的预计负债（干洗费）；以后各年度，依据当期销量、干洗年限、单位干洗成本、年干洗次数及干洗率，计算当期应提取的预计负债（干洗费）；考虑到产品销售季节性因素的影响，年度中期对于单位干洗成本及干洗率等参数的选取参照上年度相应指标确定。
（3）期末预计负债（干洗费）余额的计算
依据上述方法确认当期应提取的预计负债（干洗费），加上预计负债（干洗费）期初数减去当期干洗费实际支出数即为当期期末预计负债（干洗费）余额。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值；对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。以现金结算的股份支付的会计处理。对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。股份支付计划的修改、终止无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
24、回购本公司股份
公司因减少注册资本而回购本公司股份的，按实际支付的金额计入库存股；注销库存股时，按股票面值和注销股数计算的股票面值总额，计入股本和库存股，按实际支付的金额与股票面值总额的差额计入资本公积，股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
公司以回购股份形式奖励公司职工的，属于权益结算的股份支付，进行以下处理：回购股份时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记；按照对职工权益结算股份支付的规定，公司在等待期内每个资产负债表日按照权益工具在授予日的公允价值，将取得的职工服务计入成本费用，同时增加资本公积(其他资本公积)；公司于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。③收入的金额能够可靠地计量。④相关的经济利益很可能流入企业。⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
对于商品销售收入的确认，公司具体执行的确认条件为：
①加盟店销售：a属于加盟店经销（买断）的商品于货物发出时确认销售收入；b属于加盟店代销的商品于货物发出，收到加盟店销售清单时确认销售收入；②自营店销售:于商品交付消费者，并收取价款时确认销售收入；③定制成品销售：货物交付定制方验收完成，开具发票时确认销售收入；④加工费收入：于加工完成，开具发票时确认加工费收入。⑤出口商品销售：于取得运单或提单向银行办理交单，开具出口商品专用发票时确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。同时满足下列条件时，予以确认：
①相关的经济利益很可能流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
①企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
②企业在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实现。采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产，根据税法规定，按照预期收回相关资产期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司不能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。资产负债表日，对于递延所得税负债，根据税法规定，按照预期清偿相关负债期间的适用税率计量。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
对于经营租赁的租金，承租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。承租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。出租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。出租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，出租人（公司）采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。出租人（公司）或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
在租赁期开始日，承租人（公司）将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。出租人（公司）将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
（3）售后租回的会计处理
不适用
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下述条件的非流动资产划分为持有待售资产：（1）公司已经就处置该非流动资产作出决议；（2）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（3）该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
30、资产证券化业务
按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定进行会计处理，本公司无此类业务。
31、套期会计
按《企业会计准则第24号——套期保值》等相关规定进行会计处理，本公司无此类业务。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本公司在报告期内无会计政策和会计估计变更事项。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本公司在报告期内无会计政策变更事项。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本公司在报告期内无会计估计变更事项。
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本公司在报告期内无前期会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司无需要说明的其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||公司内销按应税销售额的17%计算的销项税额减去可抵扣进项税后计缴;出口货||
|增值税||17%|
||物执行增值税出口免、抵、退税政策，本公司服饰产品出口退税率为16%||
|消费税|无||
|营业税|本公司按照应税营业收入的5%计缴营业税|5%|
|城市维护建设税|本公司按照当期应交流转税的7%计缴城市维护建设税|7%|
|企业所得税|本公司按应纳税所得额和当期适用税率计缴企业所得税，税率为25%|25%|
|教育费附加|本公司按照当期应交流转税的3%计缴教育费附加|3%|
|地方教育费附加|本公司按照当期应交流转税的2%计缴地方教育费附加|2%|
|地方水利建设基金|本公司按照当期应交流转税的1%计缴地方水利建设基金|1%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
无。
3、其他说明
无。
六、财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|253,247.46|--|--|194,410.73|
|人民币|--|--|253,247.46|--|--|194,410.73|
|银行存款：|--|--|66,870,791.30|--|--|254,390,464.10|
|人民币|--|--|51,754,830.13|--|--|250,858,606.51|
|美元|2,456,761.34|6.1528|15,115,961.17|579,287.44|6.0969|3,531,857.59|
|其他货币资金：|--|--|138,094,000.00|--|--|37,420,900.00|
|人民币|--|--|107,330,000.00|--|--|37,420,900.00|
|美元|5,000,000.00|6.1528|30,764,000.00||||
|合计|--|--|205,218,038.76|--|--|292,005,774.83|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
截止2014年6月30日本公司使用权受到限制的货币资金为公司存放银行的承兑保证金、保函保证金以及质押保证金，其中承兑保证金余额为人民币14,330,000.00元，保函保证金1,000,000.00元，质押保证金30,764,000.00元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|100,000.00|1,750,000.00|
|商业承兑汇票|||
|合计|100,000.00|1,750,000.00|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|无|||||
|合计|--|--|0.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|无|||||
|合计|--|--|0.00|--|

说明
截至2014年6月30日，本公司不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|诸城市华岩建安有限责任公司|2014年03月06日|2014年09月06日|1,000,000.00||
|山东永盛橡胶集团有限公司|2014年03月14日|2014年09月14日|1,000,000.00||
|诸城信合锻造有限公司|2014年05月22日|2014年11月22日|1,000,000.00||
|金华市泰克轮胎有限公司|2014年03月26日|2014年09月26日|600,000.00||
|诸城市华岩建安有限责任公司|2014年03月06日|2014年09月06日|500,000.00||
|合计|--|--|4,100,000.00|--|

说明
截止2014年6月30日公司已经背书给他方但尚未到期的票据7,418,300.00元，其中前五位如上。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
截至2014年6月30日，本公司无已贴现或质押的商业承兑票据。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额|||坏账准备|||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例||金额||比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|账龄分析法|537,630,291.28|100.00%|31,103,335.74|5.79%|516,586,219.93||100.00%||28,716,280.25|5.56%|
|组合小计|537,630,291.28|100.00%|31,103,335.74|5.79%|516,586,219.93||100.00%||28,716,280.25|5.56%|
|合计|537,630,291.28|--|31,103,335.74|--|516,586,219.93||--||28,716,280.25|--|

应收账款种类的说明
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额|||
|||||||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|459,045,830.55|85.38%|22,952,291.53|468,320,043.98|90.66%|23,416,002.20|
|1至2年|76,506,464.75|14.23%|7,650,646.48|44,581,491.48|8.63%|4,458,149.15|
|2至3年|1,368,914.60|0.25%|273,782.92|2,771,668.41|0.54%|554,333.68|
|3年以上|639,629.37|0.12%|191,888.81|843,564.05|0.16%|253,069.22|
|3至4年|69,452.01|0.01%|34,726.01|69,452.01|0.01%|34,726.01|
|合计|537,630,291.28|--|31,103,335.74|516,586,219.93|--|28,716,280.25|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|无|||||
|合计|--|--|0.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|无|||||
|合计|0.00|0.00|--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
报告期内，公司无单项金额重大的应收账款（单个客户金额占期末余额10％以上的应收账款）。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|无||||||
|合计|--|--|0.00|--|--|

应收账款核销说明
截至2014年6月30日，本公司无实际核销的应收账款。
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||
|合计|0.00|0.00|0.0|0 0.00|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户A|非关联方|9,063,331.40|1年内|1.69%|
|客户B|非关联方|8,231,521.00|1年内|1.53%|
|客户C|非关联方|7,196,787.11|1年内|1.34%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户D|非关联方|6,678,383.12|1年内|1.24%|
|客户E|非关联方|5,636,704.77|1年内|1.05%|
|合计|--|36,806,727.40|--|6.85%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|无||||
|合计|--|0.00|0.00%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|
|无|||
|合计|0.00|0.00|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|资产小计|0.00|
|负债：||
|负债小计|0.00|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数|||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额|||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例||金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款||||||||||
|账龄分析法|50,466,097.26|100.00%|2,998,854.66|5.94%|48,681,858.17||100.00%|2,924,800.85|6.01%|
|组合小计|50,466,097.26|100.00%|2,998,854.66|5.94%|48,681,858.17||100.00%|2,924,800.85|6.01%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|50,466,097.26|--|2,998,854.66|--|48,681,858.17|--|2,924,800.85|--|

其他应收款种类的说明
无。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|47,733,941.26|94.59%|2,386,697.06|46,444,798.57|95.40%|2,322,239.93|
|1至2年|1,231,776.00|2.44%|123,177.60|883,910.00|1.82%|88,391.00|
|2至3年|880,400.00|1.74%|176,080.00|706,969.60|1.45%|141,393.92|
|3年以上|619,980.00|1.23%|312,900.00|646,180.00|1.33%|372,776.00|
|3至4年|160,450.00|0.32%|48,135.00|176,570.00|0.36%|52,971.00|
|4至5年|389,530.00|0.77%|194,765.00|299,610.00|0.62%|149,805.00|
|5年以上|70,000.00|0.14%|70,000.00|170,000.00|0.35%|170,000.00|
|合计|50,466,097.26|--|2,998,854.66|48,681,858.17|--|2,924,800.85|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|无|||||
|合计|--|--|0.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|无|||||
|合计|0.00|0.00|--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款：
报告期内，公司单项金额重大是其他应收款烟台德生趺置业公司36,877,000.00元，购房纠纷经烟台市中级人民法院和山东省高级人民法院两级审判，判令烟台德生趺置业公司返还公司购房款、支付违约金等共计约3,687.70万元，目前该案件正在进行强制执行中，并查封了包括购买店面在内的整栋楼房，为货款收回提供了有力保证。经单独测试和分析论证，未发生减值，故按账龄分析法计提坏账准备。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||交易产生|
|徐州永同昌酒店投资有限公司|房屋租赁押金|2014年03月31日|200,000.00|无法收回|否|
|陕西榆林-孙成树|房屋租赁押金|2014年03月31日|100,000.00|无法收回|否|
|陕西康恩贝投资发展有限公司|房屋租赁押金|2014年04月30日|20,000.00|无法收回|否|
|合计|--|--|320,000.00|--|--|

其他应收款核销说明
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末数||期初数||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
期末较大的其他应收款主要是应收回的房款及赔偿款等。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|客户A|非关联方|36,877,000.00|1年以内|73.07%|
|客户B|非关联方|559,626.00|1年以内|1.11%|
|客户C|非关联方|500,000.00|1年以内|0.99%|
|客户D|非关联方|500,000.00|1年以内|0.99%|
|客户E|非关联方|466,666.00|1-2年|0.92%|
|||414,000.00|1年以内|0.82%|
|合计|--|39,317,292.00|--|77.90%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|无||||
|合计|--|0.00|0.00%|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|
|无|||
|合计|0.00|0.00|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|资产小计|0.00|
|负债：||
|负债小计|0.00|

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|政府补助项目|||||预计收|未能在预计时点收到预计|
|||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|||
||名称|||||取依据|金额的原因（如有）|
|无||||||||
|合计|--|0.00|--|--|0.00|--|--|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|70,176,272.99|59.80%|64,131,915.05|47.36%|
|1至2年|5,674,224.76|4.84%|66,893,936.50|49.40%|
|2至3年|41,473,407.11|35.34%|4,380,790.99|3.24%|
|3年以上|32,795.06|0.03%|523.25|0.00%|
|合计|117,356,699.92|--|135,407,165.79|--|

预付款项账龄的说明
预付账款中1年以上款项主要是尚未交房的预付购置店铺款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|客户A|非关联方|20,584,433.00|2-3年|预付购店铺款|
|客户B|非关联方|13,400,000.00|2-3年|预付购店铺款|
|客户C|非关联方|10,655,498.37|1年以内|预付设备款|
|客户D|非关联方|7,477,985.99|1年以内|预付材料款|
|客户E|非关联方|4,813,544.84|1年以内和1-2年|预付材料款|
|合计|--|56,931,462.20|--|--|

预付款项主要单位的说明
无。
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（4）预付款项的说明
无。
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|120,094,183.44||120,094,183.44|127,390,154.91||127,390,154.91|
|在产品|50,829,971.89||50,829,971.89|50,878,046.51||50,878,046.51|
|库存商品|191,951,886.55|3,698,339.71|188,253,546.84|194,039,112.16|2,989,000.73|191,050,111.43|
|周转材料|713,012.57||713,012.57|135,545.31||135,545.31|
|委托加工物资||||5,633,289.93||5,633,289.93|
|合计|363,589,054.45|3,698,339.71|359,890,714.74|378,076,148.82|2,989,000.73|375,087,148.09|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品|2,989,000.73|1,017,798.31||308,459.33|3,698,339.71|
|合 计|2,989,000.73|1,017,798.31||308,459.33|3,698,339.71|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
||存货的成本高于其可变现净|||
|库存商品||||
||值|||

存货的说明
截至2014年6月30日，本公司存货期末余额中无借款费用资本化金额。
7、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,396,326,927.83|15,199,180.23|||1,411,526,108.06|
|其中：房屋及建筑物|1,142,944,898.49|12,922,085.70|||1,155,866,984.19|
|机器设备|188,960,436.89|1,384,538.46|||190,344,975.35|
|运输工具|29,789,127.02|266,800.00|||30,055,927.02|
|生产用电子设备|7,587,591.87|82,178.62|||7,669,770.49|
|非生产用电子设备|21,383,069.97|60,938.91|||21,444,008.88|
|办公设备|4,250,476.93|463,915.05|||4,714,391.98|
|其他设备|1,411,326.66|18,723.49|||1,430,050.15|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|221,579,739.17||25,989,987.68||247,569,726.85|
|其中：房屋及建筑物|79,363,700.79||15,087,922.68||94,451,623.47|
|机器设备|107,300,907.49||6,808,355.81||114,109,263.30|
|运输工具|16,649,564.86||1,961,788.01||18,611,352.87|
|生产用电子设备|5,190,414.96||380,926.90||5,571,341.86|
|非生产用电子设备|11,364,191.98||1,238,376.51||12,602,568.49|
|办公设备|1,294,157.12||384,612.36||1,678,769.48|
|其他设备|416,801.97||128,005.41||544,807.38|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|1,174,747,188.66|--|||1,163,956,381.21|
|其中：房屋及建筑物|1,063,581,197.70|--|||1,061,415,360.72|
|机器设备|81,659,529.40|--|||76,235,712.05|
|运输工具|13,139,562.16|--|||11,444,574.15|
|生产用电子设备|2,397,176.91|--|||2,098,428.63|
|非生产用电子设备|10,018,877.99|--|||8,841,440.39|
|办公设备|2,956,319.81|--|||3,035,622.50|
|其他设备|994,524.69|--|||885,242.77|
|生产用电子设备||--||||
|非生产用电子设备||--||||
|办公设备||--||||

|||||
|-|-|-|-|
|其他设备||--||
|五、固定资产账面价值合计|1,174,747,188.66|--|1,163,956,381.21|
|其中：房屋及建筑物|1,063,581,197.70|--|1,061,415,360.72|
|机器设备|81,659,529.40|--|76,235,712.05|
|运输工具|13,139,562.16|--|11,444,574.15|
|生产用电子设备|2,397,176.91|--|2,098,428.63|
|非生产用电子设备|10,018,877.99|--|8,841,440.39|
|办公设备|2,956,319.81|--|3,035,622.50|
|其他设备|994,524.69|--|885,242.77|

本期折旧额25,989,987.68元；本期由在建工程转入固定资产原价为12,922,085.70元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00||

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|合计|0.00|0.00|0.00|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|72,436,542.48|
|合计|72,436,542.48|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|
|合计|0.00|0.00|0.00|0|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|山东济宁分公司房屋|正在办理|2014年|
|山东聊城分公司房屋|正在办理|2014年|
|山东枣庄分公司房屋|正在办理|2014年|
|山西大同分公司房屋|正在办理|2014年|
|山东滨州分公司房屋|正在办理|2014年|
|山东昌邑超市房屋|正在办理|2014年|
|山东曲阜超市房屋|正在办理|2014年|
|河南漯河房产|正在办理|2014年|
|河南商丘房产|正在办理|2014年|
|江苏淮安房产|正在办理|2014年|
|山东淄博润晟房产|正在办理|2014年|

固定资产说明
截至2014年6月30日，本公司固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。
8、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|在建工程|167,715,890.56||167,715,890.56|100,418,246.16||100,418,246.16|
|合计|167,715,890.56||167,715,890.56|100,418,246.16||100,418,246.16|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初数|||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|巨野怡|||||||||||||
||14,100,0||13,862,8||||||||募集资|13,862,8|
|鑫园店||||||98.32%|98.32%||||||
||00.00||70.94||||||||金|70.94|
|铺|||||||||||||
|昌邑盛|27,000,0||1,013,07|1,013,07||100.00%|100.00%||||超募资||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|隆店铺|00.00||1.68|1.68||||||金||
|鹤壁易|8,400,00||8,183,59|||||||自有资|8,183,59|
||||||97.42%|97.42%||||||
|丰店铺|0.00||6.26|||||||金|6.26|
|曲阜富||||||||||||
||20,000,0||1,110,94|1,110,94||||||自有资||
|粮置业|||||100.00%|100.00%||||||
||00.00||1.92|1.92||||||金||
|店铺||||||||||||
|||||||||||债券、金||
|希努尔||||||||||||
||93,626,0|79,030,6|45,251,1||||3,716,62|1,823,57||融机构|124,281,|
|男装产|||||132.00%|90.00%|||6.20%|||
||00.00|60.57|77.20||||6.61|2.54||贷款、自|837.77|
|业园||||||||||||
|||||||||||有资金||
|公寓楼|43,500,0||10,019,4|10,019,4||||||自有资||
||||||100.00%|100.00%||||||
|1、2号|00.00||33.64|33.64||||||金||
|淄博润|21,000,0||244,067.|244,067.||||||募集资||
||||||100.00%|100.00%||||||
|晟店铺|00.00||34|34||||||金||
|阜阳春||||||||||||
||23,000,0|21,387,5||||||||募集资|21,387,5|
|江物业|||||97.00%|97.00%||||||
||00.00|85.59||||||||金|85.59|
|店铺||||||||||||
|大同深|24,000,0||534,571.|534,571.||||||募集资||
||||||100.00%|100.00%||||||
|特店铺|00.00||12|12||||||金||
||274,626,|100,418,|80,219,7|12,922,0|||3,716,62|1,823,57|||167,715,|
|合计|||||--|--|||--|--||
||000.00|246.16|30.10|85.70|||6.61|2.54|||890.56|

在建工程项目变动情况的说明
本报告期在建工程完工转固定资产12,922,085.70元。
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
|无||||||

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|||参见本附注（2）重大在建工程项目变动|
|||情况。|

（5）在建工程的说明
无。
9、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|95,973,413.88|1,444,167.88||97,417,581.76|
|土地使用权|92,903,208.51|||92,903,208.51|
|工业产权及专有技术|3,070,205.37|1,444,167.88||4,514,373.25|
|二、累计摊销合计|4,636,765.14|1,147,955.66||5,784,720.80|
|土地使用权|4,006,402.34|960,210.48||4,966,612.82|
|工业产权及专有技术|630,362.80|187,745.18||818,107.98|
|三、无形资产账面净值合计|91,336,648.74|296,212.22||91,632,860.96|
|土地使用权|88,896,806.17|-960,210.48||87,936,595.69|
|工业产权及专有技术|2,439,842.57|1,256,422.70||3,696,265.27|
|土地使用权|||||
|工业产权及专有技术|||||
|无形资产账面价值合计|91,336,648.74|296,212.22||91,632,860.96|
|土地使用权|88,896,806.17|-960,210.48||87,936,595.69|
|工业产权及专有技术|2,439,842.57|1,256,422.70||3,696,265.27|

本期摊销额1,147,955.66元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|无||||||
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例0.00%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法无。
10、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修费|72,836,865.59|5,381,709.29|13,054,743.11||65,163,831.77||
|合计|72,836,865.59|5,381,709.29|13,054,743.11||65,163,831.77|--|

长期待摊费用的说明
本公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
11、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|9,450,132.53|8,657,520.45|
|预计负债|5,000,000.00|5,255,000.00|
|递延收益|1,879,687.50|1,904,750.00|
|小计|16,329,820.03|15,817,270.45|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|坏账准备|||
|存货跌价准备|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|合计|0.00|0.00|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|合计|0.00|0.00|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|小计|0.00|0.00|
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|34,102,190.40|31,641,081.10|
|存货跌价准备|3,698,339.71|2,989,000.73|
|预计负债|20,000,000.00|21,020,000.00|
|递延收益|7,518,750.00|7,619,000.00|
|小计|65,319,280.11|63,269,081.83|

12、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|31,641,081.10|2,781,109.30||320,000.00|34,102,190.40|
|二、存货跌价准备|2,989,000.73|1,017,798.31||308,459.33|3,698,339.71|
|合计|34,630,081.83|3,798,907.61||628,459.33|37,800,530.11|

资产减值明细情况的说明
无。
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|31,000,000.00||
|保证借款|50,000,000.00|20,000,000.00|
|合计|81,000,000.00|20,000,000.00|

短期借款分类的说明
保证借款50,000,000.00元系由新郎希努尔集团股份有限公司担保向中国建设银行股份有限公司诸城支行借入。
质押借款31,000,000.00元系用500万美元保证金质押向中国银行股份有限公司诸城支行借入。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|
|无||||||
|合计|0.00|--|--|--|--|

资产负债表日后已偿还金额0.00元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
截至2014年6月30日，本公司无已到期未偿还的短期借款。
14、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|28,660,000.00|67,181,800.00|
|合计|28,660,000.00|67,181,800.00|

下一会计期间将到期的金额17,160,000.00元。
应付票据的说明
应付票据系公司2014年通过中国建设银行股份有限公司诸城支行、中国工商银行股份有限公司诸城支行向供应商开具的银行承兑汇票，2014年6月30日余额分别为7,750,000.00元和20,910,000.00元。上述票据于2014年11月底前将全部到期。
15、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|124,898,740.71|126,351,892.53|
|1-2年|7,870,944.54|10,658,002.43|
|2-3年|691,410.29|1,163,064.90|
|3年以上|3,948,342.23|2,490,297.60|
|合计|137,409,437.77|140,663,257.46|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||
|合计|0.00|0.00|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的应付账款主要是尚未结算完毕的应付供应商款。
16、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|23,752,408.23|33,344,868.53|
|1-2年|2,724,811.88|2,930,623.24|
|2-3年|564,777.68|679,933.54|
|3年以上|616,710.56|1,117,836.76|
|合计|27,658,708.35|38,073,262.07|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||
|合计|0.00|0.00|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过1年的大额预收账款主要是尚未结算完毕货款。
17、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|31,571,895.36|130,911,909.97|142,872,469.00|19,611,336.33|
|二、职工福利费||1,371,181.27|1,371,181.27||
|三、社会保险费||23,641,075.44|23,641,075.44||
|1、医疗保险||5,856,842.46|5,856,842.46||
|2、养老保险||15,608,922.25|15,608,922.25||
|3、失业保险||905,585.77|905,585.77||
|4、工伤保险||657,707.50|657,707.50||
|5、生育保险||612,017.46|612,017.46||

||||||
|-|-|-|-|-|
|六、其他||9,048.00|9,048.00||
|工会经费与教育经费||9,048.00|9,048.00||
|合计|31,571,895.36|155,933,214.68|167,893,773.71|19,611,336.33|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额9,048.00元，非货币性福利金额1,022,634.45元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴、补贴项目余额为公司依据内部考核制度计提的上月工资，于次月发放。
18、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|4,608,722.51|4,384,134.10|
|企业所得税|-2,208,032.30|12,615,990.78|
|个人所得税|118,265.80|127,280.51|
|城市维护建设税|481,262.44|597,734.91|
|房产税|689,092.65|651,878.99|
|土地使用税|651,372.51|920,837.54|
|教育费附加|206,255.33|256,172.10|
|地方教育费附加|137,503.55|170,781.40|
|地方水利基金|68,751.78|85,390.70|
|其他税费|645,014.60|629,514.60|
|合计|5,398,208.87|20,439,715.63|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无。
19、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|企业债券利息|10,321,643.84|22,117,808.21|
|合计|10,321,643.84|22,117,808.21|

应付利息说明
无。
20、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|8,739,192.07|9,799,469.60|
|1-2年|5,583,963.77|5,581,978.77|
|2-3年|4,169,147.00|4,297,849.63|
|3年以上|693,427.63|1,744,127.87|
|合计|19,185,730.47|21,423,425.87|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|无|||
|合计|0.00|0.00|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
公司账龄超过1年的其他应付款主要是加盟店缴纳的装修保证金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无。
21、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|其他|21,020,000.00|5,613,845.35|6,633,845.35|20,000,000.00|
|合计|21,020,000.00|5,613,845.35|6,633,845.35|20,000,000.00|

预计负债说明
预计负债－售后服装干洗费计提相关会计政策参见四之22。
22、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||
||400,000,000|2013年01||396,260,000|22,117,808.|10,321,643.|22,117,808.|10,321,643.|397,995,702|
|12希努01|||5年|||||||
||.00|月23日||.00|21|84|21|84|.85|

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
根据公司第二届第七次董事会决议和2012年9月7日通过的2012年第一次临时股东大会决议，公司申请向社会公开发行面值总额不超过人民币7.5亿元（含7.5亿元）的公司债券（第一期发行总额不超过人民币4亿元）。经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】1601号文批复，核准公司分期发行方式向社会公开发行面值总额不超过人民币7.5亿元（含7.5亿元）的公司债券。根据《公开发行公司债券（第一期）募集说明书》的规定，公司向社会公开发行名称为“希努尔男装股份有限公司2012年公司债券（第一期）”的公司债券，发行规模为不超过人民币7.5亿元，其中第一期债券发行规模为人民币4亿元；债券期限为5年，第三年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择债券权；每张债券面值为人民币100元，按面值平价发行，债券票面利率为5.85%；采用单利方式按年计息，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。公司债券募集资金主要用来优化公司债务结构、偿还银行贷款和补充流动资金。第一期债券的发行期自2013年1月21日至2013年1月23日止。
截至2013年1月23日止，公司已经实际发行公司债券40,000万元，均按面值发行。募集资金总额为人民币40,000万元，扣除发行费用人民币374万元，实际募集资金净额人民币39,626万元。该债券募集资金业经山东汇德会计师事务所有限公司验证，并出具（2013）汇所验字第3-001号验证报告。
公司于2014年1月21日实施完成“12希努01”第一年度付息事项。
23、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|7,518,750.00|7,619,000.00|
|合计|7,518,750.00|7,619,000.00|

其他非流动负债说明
递延收益为与资产相关的政府补助，系2013年收到诸城市财政局职工宿舍楼公租房返还款802万元，截止2014年6月30日尚有751.87万元未摊销完。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金额|本期计入营业|其他变||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额||||期末余额||
||||外收入金额|动||相关|
|职工宿舍楼公租房返还款|7,619,000.00|0.00|100,250.00||7,518,750.00|与资产相关|
|合计|7,619,000.00|0.00|100,250.00||7,518,750.00|--|

无。
24、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|320,000,000.00||||||320,000,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况无。
25、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,262,026,951.06|||1,262,026,951.06|
|合计|1,262,026,951.06|||1,262,026,951.06|

资本公积说明
无。
26、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|73,985,096.71|||73,985,096.71|
|合计|73,985,096.71|||73,985,096.71|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
依据公司章程，报告期内公司按照本年度税后利润的10%提取盈余公积。
27、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|349,365,870.37|--|
|调整后年初未分配利润|349,365,870.37|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-18,779,000.53|--|
|期末未分配利润|330,586,869.84|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
无。
28、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|463,928,705.93|620,944,971.60|
|其他业务收入|3,595,612.92|375,370.88|
|营业成本|320,322,980.37|364,477,908.89|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|服装|463,928,705.93|319,348,767.11|620,944,971.60|364,329,430.14|
|合计|463,928,705.93|319,348,767.11|620,944,971.60|364,329,430.14|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|西服套装|131,169,574.24|81,410,787.86|230,656,311.94|117,534,930.66|
|休闲西装|140,900,651.49|109,825,145.28|129,534,532.44|102,697,724.31|
|西裤|70,858,716.41|54,817,212.51|84,537,692.31|66,020,195.53|
|衬衫|69,428,803.02|41,602,325.11|95,258,855.27|40,162,018.84|
|棉服茄克|15,459,371.56|9,639,545.00|11,102,564.10|3,730,152.27|
|针织衫|18,803,900.33|10,082,375.49|25,008,547.01|9,734,130.92|
|其他|17,307,688.88|11,971,375.86|44,846,468.53|24,450,277.61|
|合计|463,928,705.93|319,348,767.11|620,944,971.60|364,329,430.14|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内销售|319,252,117.64|188,704,112.85|473,571,856.54|227,435,621.25|
|境外销售|144,676,588.29|130,644,654.26|147,373,115.06|136,893,808.89|
|合计|463,928,705.93|319,348,767.11|620,944,971.60|364,329,430.14|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户A|47,561,514.64|10.17%|
|客户B|33,363,058.54|7.14%|
|客户C|26,885,990.18|5.75%|
|客户D|15,454,327.88|3.31%|
|客户E|13,285,757.01|2.84%|
|合计|136,550,648.25|29.21%|

营业收入的说明
无。
29、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|城市维护建设税|3,004,921.02|4,702,112.16|流转税的7%|
|教育费附加|1,287,742.75|2,014,429.31|流转税的3%|
|地方教育费附加|858,495.14|1,343,789.82|流转税的2%|
|营业税|15,500.00|||
|合计|5,166,658.91|8,060,331.29|--|

营业税金及附加的说明
无。
30、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人工费用|31,251,378.26|31,853,277.23|
|折旧摊销费|26,100,924.94|20,407,770.66|
|办公费|4,121,000.50|7,775,827.96|
|物流费用|8,408,102.55|10,848,004.96|
|进出口费用|2,733,784.44|1,967,145.39|
|交通差旅费|2,115,360.39|2,393,238.89|
|业务招待费|398,034.67|875,286.28|
|物业管理费|1,335,263.62|2,142,471.90|
|宣传推广费|17,444,580.27|23,039,871.25|
|租赁费|18,624,369.64|33,738,549.41|
|干洗费|5,613,845.35|5,367,248.82|
|其他|1,575,217.01|3,846,810.99|
|合计|119,721,861.64|144,255,503.74|

31、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人工费用|11,629,000.34|11,423,447.27|
|办公费用|1,758,557.77|1,557,830.91|
|交通差旅费|2,058,922.15|2,124,248.16|
|业务招待费|10,425.30|61,714.50|
|折旧摊销费|2,777,133.74|3,228,780.10|
|中介服务费|565,946.78|546,672.05|
|研究开发费|4,394,321.54|6,736,174.25|
|税费|5,541,016.71|3,516,055.45|
|其他|1,181,236.12|1,615,912.95|
|合计|29,916,560.45|30,810,835.64|

32、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|10,546,397.31|12,663,375.28|

||||
|-|-|-|
|利息收入|-2,292,123.74|-1,049,831.35|
|银行手续费|723,351.49|882,644.59|
|汇兑损益|12,891.45|1,976,753.86|
|合计|8,990,516.51|14,472,942.38|

33、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|2,781,109.30|3,738,121.63|
|二、存货跌价损失|1,017,798.31|940,922.71|
|合计|3,798,907.61|4,679,044.34|

34、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|政府补助|100,250.00|8,020,000.00|100,250.00|
|其他|1,009,508.50|180,149.63|1,009,508.50|
|合计|1,109,758.50|8,200,149.63|100,250.00|

营业外收入说明
无。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|职工宿舍楼公租房返还|||||
||100,250.00||与资产相关|是|
|款|||||
|合计|100,250.00||--|--|

根据诸城市住房和城乡建设局诸建字【2012】24号文件，对公司拨付职工宿舍楼公租房返还款802万元。自该项目完工转资之日起，按40年分期摊销。
35、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计||50,084.04||
|其他|8,141.97|0.02|8,141.97|
|合计|8,141.97|50,084.06||

营业外支出说明
无。
36、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税||9,827,752.60|
|递延所得税调整|-512,549.58|-375,351.37|
|合计|-512,549.58|9,452,401.23|

37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
38、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|保证金、押金、暂付款收回及暂收款|16,519,956.02|
|合计|16,519,956.02|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|付现费用|39,442,639.34|
|保证金、押金、暂付款及暂收款归还|14,978,268.56|
|承兑、保函及质押保证金|8,673,100.00|

|||
|-|-|
|合计|63,094,007.90|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
报告期内，承兑保证金余额本期末比上期末的净增减额分别反映在“支付其他与经营活动有关的现金－承兑保证金”和“收到其他与经营活动有关的现金－承兑保证金”中。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|2,292,123.74|
|合计|2,292,123.74|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
无。
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-18,779,000.53|53,261,440.54|
|加：资产减值准备|3,170,448.28|4,679,044.34|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|25,987,319.68|25,013,734.17|
|无形资产摊销|1,147,955.66|1,625,790.78|
|长期待摊费用摊销|13,054,743.11|12,655,838.68|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
|||50,084.04|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|21,202,859.18|1,124,375.85|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-512,549.58|-375,351.37|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|15,196,433.35|26,845,500.68|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-19,511,899.61|-67,706,399.11|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-115,552,919.34|-30,476,563.39|
|经营活动产生的现金流量净额|-74,596,609.80|26,697,495.21|

||||
|-|-|-|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|159,124,038.76|216,991,111.73|
|减：现金的期初余额|254,584,874.83|209,430,187.71|
|现金及现金等价物净增加额|-95,460,836.07|7,560,924.02|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|159,124,038.76|254,584,874.83|
|其中：库存现金|253,247.46|194,410.73|
|可随时用于支付的银行存款|158,870,791.30|254,390,464.10|
|三、期末现金及现金等价物余额|159,124,038.76|254,584,874.83|

现金流量表补充资料的说明
本报告期末货币资金中银行承兑保证金余额为14,330,000.00元，保函保证金额1,000,000.00元，质押保证金30,764,000.00元，由于使用受到限制不作为现金及现金等价物。
七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
||||||家具、纺织||||||
|新郎希努|||||||||||
||||||品的生产||||||
|尔集团股||||||||||75352408-|
||控股股东|股份公司|诸城|王桂波|销售，对服|70,000,000|42.34%|42.34%|王桂波||
|份有限公||||||||||7|
||||||装业的投||||||
|司|||||||||||
||||||资||||||
|新郎.希努|||||||||||
|尔国际（集||||||1,000万港|||||
|||有限公司|香港|王桂波|实业投资||25.29%|25.29%|王桂波||
|团）有限公||||||币|||||
|司|||||||||||

本企业的母公司情况的说明
新郎.希努尔国际（集团）有限公司为本公司2008年6月19日前的控股股东，新郎希努尔集团股份有限公司为本公司2008
年6月19日后的控股股东。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|无||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|无||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|无||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|诸城密州宾馆有限公司|同一实际控制人|16971368-X|
|山东新郎欧美尔家居置业有限公司|同一实际控制人|76287581-5|
|山东诸江地产有限公司|同一实际控制人|67550515-4|
|山东新郎服饰有限公司|同一实际控制人|70630345-X|

本企业的其他关联方情况的说明
无。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定|||||
|||||占同类交易金额的比例||占同类交|
|关联方|关联交易内容|价方式及决|||||
||||金额||金额|易金额的|
|||策程序|||||
|||||||比例|
|山东新郎欧美尔家居置业有限公司|低值易耗品|市场价格|1,678,955.30|88.22%|1,290,256.00|84.79%|
||餐饮住宿、会议||||||
|诸城密州宾馆有限公司||市场价格|1,087,178.90|70.98%|||
||培训||||||
|山东新郎服饰有限公司|商业预付卡||9,777,035.24|100.00%|13,059,279.31|100.00%|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定|||||
|||||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容|价方式及决|||||
||||金额|易金额的|金额|易金额的|
|||策程序|||||
|||||比例||比例|
|山东新郎欧美尔家居置业有限公司|库存商品|市场价格|828,805.60|0.15%|294,475.80|0.04%|
|山东诸江地产有限公司|库存商品|市场价格|1,200,000.00|0.22%|256,442.70|0.04%|
|诸城密州宾馆有限公司|库存商品|市场价格|517,822.58|0.09%|||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|
|无|||||||

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|
|无|||||||

关联托管/承包情况说明
无。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
|无|||||||

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
|新郎希努尔集团|希努尔男装股份||2012年10月01|2015年09月30|||
|||房产|||市场价格|1,550,000.00|
|股份有限公司|有限公司||日|日|||

关联租赁情况说明
无。
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|新郎希努尔集团股|希努尔男装股份有|||||
|||750,000,000.00|2012年09月11日||否|
|份有限公司|限公司|||||
|新郎希努尔集团股|希努尔男装股份有|||||
|||490,000,000.00|2014年06月09日|2015年06月09日|否|
|份有限公司|限公司|||||

关联担保情况说明
A、应付债券担保情况
新郎希努尔集团股份有限公司与本公司签署了《希努尔男装股份有限公司与新郎希努尔集团股份有限公司之担保协议》，合同约定：新郎希努尔集团股份有限公司为本公司经中国证监会核准发行的面额不超过人民币7.5亿元公司债券提供担保，债券实际数额以前述金额内，以经中国证监会核准发行范围内实际发行的公司债券总额为准；如分期发行则包括分期发行的各期。担保方式为全额无条件的不可撤销的连带责任保证，保证范围为本次债券本金及其利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用及其他应支付费用。保证期间为担保协议生效之日起至本次发行的公司债券有关的最后一期债务履行期届满之日起两年。截止2014年6月30日，实际使用的担保额度为40,831.73万元。
B、中国建设银行股份有限公司诸城支行担保情况
新郎希努尔集团股份有限公司与中国建设银行股份有限公司诸城支行签署了《最高额保证合同》，合同约定：新郎希努尔集团股份有限公司为本公司发生在2014年6月9日至2015年6月9日期间内所有债务提供最高本金限额为49,000万元的连带责任保证担保，保证的范围为保证额度有效期内发生的在保证最高本金限额下的所有债权余额，包括本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、债权人实现债权的费用等。截止2014年6月30日，实际使用的担保额度为5,387.50万元(贷款5,000万元、承兑387.50万元)。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|无|||||
|拆出|||||
|无|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原|||||
|关联方||关联交易内容|||占同类交易金额||占同类交易金额|
||类型||则|金额||金额||
||||||的比例||的比例|
|无||||||||

（7）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|无||||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|山东新郎欧美尔家居置业有限公司|292,032.04|644,435.59|
|其他应付款|新郎希努尔集团股份有限公司|1,550,000.00||

八、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2014年6月30日，本公司无其他需要披露的重大或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2014年6月30日，本公司无其他需要披露的重大或有事项。
其他或有负债及其财务影响
无。
九、承诺事项
1、重大承诺事项
截止2014年6月30日本公司无其他需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
截止2014年6月30日，本公司前期承诺事项除履行完毕的其余仍在严格履行中。
十、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|内容|对财务状况和经营成果的影响数|无法估计影响数的原因|
|无||||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

3、其他资产负债表日后事项说明
截止2014年6月30日本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项
1、其他
新郎希努尔集团股份有限公司共持有公司股份135,489,447股，占公司股份总数的42.34%。截止2014年6月30日，新郎希努尔集团股份有限公司累计质押其持有的公司股份7,000万股，占公司股份总数的21.875%。其中，于2013年12月10日质押其持有的公司股份3,000万股，质押期限自2013年12月6日起至质权人向中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理解除质押止；于2014年4月29日质押其持有的公司股份2,000万股，质押期限自2014年4月29日起至质权人向中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理解除质押止；于2014年6月19日质押其持有的公司股份2,000万股，质押期限自2014年6月19日起至质权人向中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理解除质押止。
截止2014年6月30日，新郎希努尔集团股份有限公司转入证券公司客户信用担保账户1,500万股开展融资融券业务，占公司股份总数的4.69%。
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||100,250.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||

||||
|-|-|-|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,001,366.53||
|减：所得税影响额|275,404.13||
|合计|826,212.40|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-0.94%|-0.06|-0.06|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-0.98%|-0.06|-0.06|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
第十节备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、备查文件备置地点：公司董事会办公室。