淄博齐翔腾达化工股份有限公司
2014年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014年 12月 31日的公司总股本 560,678,080股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.50元（含税），送红股 2股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人车成聚、主管会计工作负责人黄磊及会计机构负责人(会计主管人员)刘玉欣声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
第一节重要提示、目录和释义 .................................... - 1 -第二节公司简介 ....................................................6第三节会计数据和财务指标摘要 ......................................8第四节董事会报告 ..................................................9第五节重要事项 ................................................... 23第六节股份变动及股东情况 ......................................... 28第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 32第八节公司治理 ................................................... 37第十节内部控制 ................................................... 40第十节财务报告 ................................................... 41第十一节财务报告附注 ............................................. 58第十二节备查文件目录 ............................................ 122
释义
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|释义项|指|释义内容|
|报告期|指|2014年1月1日-2014年12月31日|
|元|指|人民币元，中华人民共和国法定货币单位|
|公司、本公司|指|淄博齐翔腾达化工股份有限公司|
|股东大会|指|淄博齐翔腾达化工股份有限公司股东大会|
|控股股东|指|淄博齐翔石油化工集团有限公司|
|实际控制人|指|车成聚|
|高级管理人员、高管|指|本公司的高级管理人员|
|董事会|指|淄博齐翔腾达化工股份有限公司董事会|
|监事会|指|淄博齐翔腾达化工股份有限公司监事会|
|公司章程|指|淄博齐翔腾达化工股份有限公司章程|
|巨潮资讯网|指|深圳证券交易所指定披露媒体，网址http://www.cninfo.com.cn/|

重大风险提示
1、受宏观经济环境变化引致的业绩波动风险
碳四深加工产业的上下游行业市场景气度变化、原油价格和下游精细化工的需求变化和产品价格波动情况，将对公司的生产经营产生较大的影响并可能导致公司业绩出现波动。首先，国际原油、大宗化学品等大宗原材料价格受供求关系变化、国际经济走势和投机等因素的影响而波动，国内成品油价格也会随之适度调整，上述因素会对公司所需主要原料碳四等材料的采购价格产生一定影响。其次，下游相关行业的景气度和需求量受国内外经济环境变化的影响，如果下游行业景气度不高，将对公司产品的定价、销售策略和毛利率等产生一定影响；如果国内外经济出现较大波动，可能导致下游行业对公司产品的需求发生变化，亦会对公司业绩稳定增长产生影响。
2、市场竞争风险
公司是国内碳四深加工产业龙头企业，目前主要产品有甲乙酮、丁二烯、顺酐、异辛烷、MTBE、异丁烯、叔丁醇等。甲乙酮系公司传统核心产品，是公司收入和利润的主要来源。碳四是甲乙酮的主要原料，国内富含丁烯组分的原料碳四市场一直以来供应不足，致使部分国内甲乙酮生产企业因为原料供应紧缺不能满负荷生产，但随着我国原油加工量的不断提升，碳四的供给也将不断增加，公司国内主要竞争对手的产能可能随原料供应增加而进一步释放，同时不排除新的进入者，从而加剧甲乙酮产品的市场竞争，导致甲乙酮价格下跌、毛利率下降，影响公司的盈利能力。多年来，我国甲乙酮市场需求一直依赖于国外进口，国内市场一度呈现由国外生产商主导的格局。近年来随着包括本公司在内的国内甲乙酮生产厂商生产能力的提高，对进口依赖度有所降低，但国内市场受国外进口因素的影响依然较大。若国外竞争对手大幅降价，公司产品将会逐步失去价格优势，公司将可能在未来的市场竞争中处于不利地位。
3、原料碳四价格波动的风险
精细化工产品与原油价格的关系是：原油—基础化工—精细化工。碳四是公司生产最重要的原料，原料碳四的成本占公司产品总生产成本的比例相对较高。受国际能源价格的影响，报告期内的碳四采购价格有一定幅度的波动。碳四作为石油加工过程中的副产品，一般将作为工业液化气直接进行销售，因此碳四价格与液化气的价格基本保持一致。未来国家对成品燃料油价格管制及石油液化气价格上限管制的政策不排除会完全放开，从而加大碳四价格的波动幅度。此外，受国际石油市场价格的波动、宏观经济形势变化的影响，也不排除未来我国石化市场供求关系趋于失衡，造成碳四价格的波动。原料碳四价格的波动将对公司产品的毛利率及经营业绩带来一定不利影响。
4、产品价格波动的风险
公司主要产品有甲乙酮、丁二烯、顺酐、异辛烷、MTBE、异丁烯、叔丁醇等占公司销售的绝大多数，公司主要产品的价格随着市场供求关系而变动，市场的不确定性导致公司产品价格的波动将会对公司业绩的稳定增长产生影响。
第二节公司简介
一、公司信息
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|股票简称|齐翔腾达|股票代码|002408|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|淄博齐翔腾达化工股份有限公司|||
|公司的中文简称|齐翔腾达|||
|公司的法定代表人|车成聚|||
|注册地址|淄博市临淄区胶厂南路1号|||
|注册地址的邮政编码|255438|||
|办公地址|淄博市临淄区杨坡路206号|||
|办公地址的邮政编码|255400|||
|公司网址|www.qxtdgf.com|||
|电子信箱|zqb@qxtdgf.com|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|周洪秀|祝振茂|
|联系地址|淄博市临淄区杨坡路206号|淄博市临淄区杨坡路206号|
|电话|0533-7547767|0533-7547782|
|传真|0533-7547782|0533-7547782|
|电子信箱|zhouhongxiu1963@sina.com|zzm1964@126.com|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸的名称|中国证券报、证券时报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|巨潮资讯网|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

四、注册变更情况
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||||企业法人营业执照|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||注册号|||
|首次注册|2002年01月04日|临淄区胶厂南路1号|370300228122121|370305734705165|73470516-5|
|报告期末注册|2013年08月26日|无变更|无变更|无变更|无变更|
|公司上市以来主营业务的变化情况（如||||||
|||无||||
|有）||||||
|历次控股股东的变更情况（如有）||无||||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层|
|签字会计师姓名|任一优、宋崇岭|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
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|保荐机构名称|保荐机构办公地址|保荐代表人姓名|持续督导期间|
||深圳市福田区深南大道4011||2014年5月13日-2015年12|
|华泰联合证券有限责任公司||唐为、吴梅山||
||号港中旅大厦26楼||月31日|

第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
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||2014年|2013年|本年比上年增减|2012年|
|营业收入（元）|5,200,429,296.54|3,771,195,106.00|37.90%|3,711,196,864.16|
|归属于上市公司股东的净利润|299,402,184.59|346,076,871.47|||
||||-13.49%|373,194,162.10|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||276,466,628.53|217,149,318.82|27.32%|301,222,377.17|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-87,104,683.09|-77,273,452.74|||
||||12.72%|-871,577,731.32|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.53|0.62|-14.52%|0.67|
|稀释每股收益（元/股）|0.48|0.62|-22.58%|0.67|
|加权平均净资产收益率|8.62%|10.64%|-2.02%|12.01%|
||2014年末|2013年末|本年末比上年末增减|2012年末|
|总资产（元）|6,540,793,185.29|5,212,934,803.18|25.47%|4,391,695,919.68|
|归属于上市公司股东的净资产|3,668,271,623.17|3,253,312,357.79|||
||||12.75%|3,144,695,836.34|
|（元）|||||

二、非经常性损益项目及金额
单位：元
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|-|-|-|-|
|项目|2014年金额|2013年金额|2012年金额|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的|191,046.66|||
|||-347,982.95|-1,159.95|
|冲销部分）||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，|25,474,299.95|||
|按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除||118,502,318.45|12,816,960.00|
|外）||||
|委托他人投资或管理资产的损益|1,752,270.77|3,370,875.51|6,045,373.52|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日||||
|||28,492,353.76|56,223,442.16|
|的当期净损益||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-274,749.09|1,661,314.08|-241,178.25|
|减：所得税影响额|4,321,950.24|22,771,076.30|2,871,652.55|
|少数股东权益影响额（税后）|-114,638.01|-19,750.10||
|合计|22,935,556.06|128,927,552.65|71,971,784.93|

第四节董事会报告
一、概述
2014年，国内外经济下行压力不断加大，国际原油价格大幅下跌，化工市场持续低迷。公司在股东大会和董事会的正确决策和领导下，进一步推进公司治理和内部控制工作，细化生产管理、费用管理，狠抓安全生产、工程建设，优化营销手段。
面对严峻的经济形势，公司实现了安全、绿色、稳定生产，产能、产量、资本运作方面都取得新成绩，基本完成了公司董事会制定的年度目标。2014年4月18日公司可转换公司债券顺利发行，并于2014年5月13日在深圳证券交易所挂牌交易。本次募集资金12.4亿元全部用于“45万吨低碳烷烃脱氢制烯烃及综合利用”项目的部分建设资金，一期项目20万吨/年异辛烷装置已于2014年8月建成投产。公司4万吨/年甲乙酮扩产项目正在进行中，扩产后公司设计产能14万吨/年，实际产能超过20万吨/年，进一步巩固甲乙酮行业龙头地位。
2014年底，公司筹划运作发行股份及支付现金购买资产，是公司继可转换公司债券成功发行后又一重大资本运作。预计本次收购完成后，将进一步拓宽公司产品种类，增强协同效应和抵御市场风险的能力，进一步做优、做大、做强公司。
报告期内，公司实现营业收入5,200,429,296.54元，同比增长37.90%；归属于母公司股东的净利润299,402,184.59元，同比减少13.49%，扣除非经常性损益后的净利润276,466,628.53元，同比增长27.32%。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司主营业务收入5,131,930,958.97元，同比增长36.83%；营业成本4,377,943,744.82元，同比增长36.7%；
三项费用合计423,474,722.75元，同比增加70.31%；研发费用支出151,842,605.77元，同比增加54.08%；经营活动产生的现金流量净额为-87,104,683.09元。
2014年度，公司主营业务收入、营业成本、三项费用、研发费用有较大幅度的增长，主要原因是新增顺酐、异辛烷两种新产品及公司加大科技研发投入所致。
报告期内，公司利润构成和利润来源未发生重大变动。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
(1)生产方面：紧抓生产优化，坚持以市场为导向，保证装置的稳产高产。根据市场变化，发挥装置灵活优势，全力抓好装置优化运行和公用工程的优化平衡，精心操作、加强巡检，保证了装置的“安稳长满优”运行，特别是抓住甲乙酮市场国内外需求旺盛的大好时机，发挥产能、技术优势，积极拓展国内外市场，为保证公司整体效益的实现起到了关键作用。
(2)销售方面：面对产品总量、品种的增加，积极改变销售策略，做好市场调研及开发工作，统筹抓好国内国外两个市场，努力提高市场占有率，充分发挥规模、技术、质量、区域等优势，科学分配国内外销量。
(3)管理方面：面对生产经营和企业发展面临的新形势，公司从管理模式、结构设置方面加大改革力度，遵循“精简、效能、提高”的原则，对部分资产进行了优化整合，对部分专业进行了专业化重组，对部分机构进行了调整完善，达到了理顺工作关系、优化人员使用、提高工作效率的良好效果。
(4)资本运作方面：2014年1月3日，齐翔腾达关于公开发行12.4亿元可转债的申请顺利通过发审会；3月7日，获得中国证监会关于核准发行的批复；4月18日，成功发行可转换公司债券1,240万张，并于5月13日，可转债顺利在深交所挂牌交易。
本次公开发行1,240万张可转换公司债券，共募集资金12.4亿元，扣除发行费用后，募集资金净额121,808.8万元，全部用于
募集资金项目“45万吨/年低碳烷烃脱氢制烯烃及综合利用”项目的部分建设资金。
2、收入
说明：报告期内，公司新建10万吨/年顺酐装置及20万吨/年异辛烷装置建成投产并形成销售，对本年度销售收入大幅增长有推动作用。
公司主要销售客户情况
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|前五名客户合计销售金额（元）|1,479,473,509.81|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|28.83%|

3、成本
行业分类
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|||2014年||2013年|||
|行业分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|化工|原材料|3,665,701,371.96|83.26%|2,557,537,379.75|79.68%|43.33%|
|化工|人工工资|139,472,567.42|3.17%|138,360,772.62|4.31%|0.80%|
|化工|折旧|252,917,247.08|5.74%|174,253,475.93|5.43%|45.14%|
|化工|能源|344,793,291.06|7.83%|339,413,234.33|10.58%|1.59%|

说明：（1）2014年度，原材料占公司总成本的84.3%，同比去年增长43.33%，主要原因是满足新投产项目开工需要。为保障充足稳定的原材料供给，公司淄博及青岛两大生产厂区分别与中国石化齐鲁石化分公司、青岛炼化签订了长期战略协议，采用市场化定价。公司在采购上述两家企业原料时，均为管道输送，安全、无损耗、运送成本低。
（2）2014年度，折旧同比去年增长45.14%，主要原因新增顺酐、异辛烷装等装置，折旧增加所致。
公司主要供应商情况
|||
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|前五名供应商合计采购金额（元）|2,105,656,989.43|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|46.77%|

4、费用
1、2014年销售费用较上年增加38.56%，主要原因：（1）本年新增顺酐、异辛烷产品销售，导致运输费等费用增加；
（2）2013年销售费用中仅包含控股子公司淄博腾辉油脂化工有限公司7-12月份的销售费用。
2、2014年管理费用为28,511.97万元，比2013年的16,512.55万元增长了72.67%，主要原因：（1）年内研发费用支出较2013年增加5,329.49万元；（2）新增土地、房产导致土地使用税及房产税等增加。
3、2014年财务费用为7,001.37万元，比2013年的3,420.53万元增加了104.69%，主要是由于发行可转换公司债导致利息支出增加。
5、研发支出
2014年度，研发支出151,842,605.77元分别占公司当期净资产4.1%和营业收入的2.92%，主要是围绕顺酐用溶剂的研发以及提高现有顺酐装置、丁二烯装置的收率、降低能耗来开展的，目前各个项目进展良好。顺酐装置是公司的主要装置，原来的溶剂主要依赖于进口，如能自产或部分自产，将大大降低顺酐的成本，提高公司的收益；同时顺酐及丁二烯装置的能耗、收率还有进一步的优化空间，开展此类的研发，提高了公司科研人员整体研发能力，同时也提升了装置的工艺水平，对公司未来的发展有很好的促进作用。
6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2014年|2013年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|5,098,739,952.24|3,710,804,610.20|37.40%|
|经营活动现金流出小计|5,185,844,635.33|3,788,078,062.94|36.90%|
|经营活动产生的现金流量净|-87,104,683.09|-77,273,452.74||
||||12.72%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|140,823,631.65|229,285,020.64|-38.58%|
|投资活动现金流出小计|567,010,588.52|522,108,412.14|8.60%|
|投资活动产生的现金流量净|-426,186,956.87|-292,823,391.50||
||||45.54%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|2,337,074,925.78|1,705,242,405.26|37.05%|
|筹资活动现金流出小计|1,420,348,700.97|1,554,020,328.21|-8.60%|
|筹资活动产生的现金流量净|916,726,224.81|151,222,077.05||
||||506.21%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|403,072,849.10|-224,125,253.74|-279.84%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
1.经营活动现金流入与去年同期比较上升37.40%，主要是由于本年新增顺酐及异辛烷两种产品，收入增大导致现金流入增大所致；
2.经营活动现金流出与去年同期比较上升36.90%，主要是由于本年新增顺酐及异辛烷两套装置，为满足生产需要大量采购原材料，导致现金流出增大所致；
3.投资活动现金流入与去年同期比较下降38.58%，主要是由于2013年度内大额委托理财产品赎回，导致2013年度投资活动现金流入增加所致；
4.筹资活动现金流入与去年同期比较上升37.05%，主要是由于本期发行可转换公司债券12.4亿元所致；
5.现金及现金等价物净增加额去年同期比较上升279.84%，主要是由于发行可转换公司债券，现金流入增大所致。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同期|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|增减|
|分行业|||||||
|化工|5,131,930,958.97|4,377,943,744.82|14.69%|36.83%|36.70%|0.08%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分产品|||||||
|甲乙酮类|1,920,638,670.28|1,439,810,365.33|25.03%|8.27%|-3.68%|9.30%|
|裂解异丁烯类|366,940,667.40|337,498,250.41|8.02%|-6.06%|4.22%|-9.07%|
|叔丁醇|111,270,807.66|79,582,401.80|28.48%|29.12%|41.62%|-6.31%|
|混合丁烷|282,836,784.93|275,100,786.00|2.74%|21.58%|19.03%|2.09%|
|顺丁橡胶类|916,548,893.21|916,637,430.44|-0.01%|9.42%|15.88%|-5.58%|
|顺酐类|1,263,416,555.14|1,103,686,197.03|12.64%|6,165.16%|5,838.67%|4.80%|
|乳液化工产品类|270,278,580.35|225,628,313.81|16.52%|-34.01%|-21.38%|-13.41%|
|分地区|||||||
|国内|4,478,665,442.62|3,869,905,722.34|13.59%|33.31%|35.36%|-1.31%|
|国外|653,265,516.35|508,038,022.48|22.23%|67.01%|47.90%|10.05%|

四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2014年末||2013年末|||
||||||比重增减|
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例||
||810,282,274.92||361,269,425.82|||
|货币资金||12.39%||6.93%|5.46%|
||196,611,719.02||204,511,555.72|||
|应收账款||3.01%||3.92%|-0.91%|
||482,806,588.71||487,829,165.51|||
|存货||7.38%||9.36%|-1.98%|
||2,660,218,503.11||2,460,025,023.56|||
|固定资产||40.67%||47.19%|-6.52%|
||790,036,908.54||333,311,018.74|||
|在建工程||12.08%||6.39%|5.69%|

2、负债项目重大变动情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2014年||2013年|||
||||||比重增减|
||金额|占总资产比例|金额|占总资产比例||
||960,397,727.07||1,004,741,783.88|||
|短期借款||14.68%||19.27%|-4.59%|

五、核心竞争力分析
1、打造碳四完整产业链，实现资源高效综合利用
一直以来，本公司致力于不断完善和延伸碳四深加工产业链，以实现碳四资源高效综合利用。碳四系指含有四个碳原子的烃类混合物，主要成分有正丁烷、异丁烷、丁烯、异丁烯。目前，公司已形成以甲乙酮为主导，甲乙酮、丁二烯、顺酐、
异辛烷、MTBE、异丁烯、叔丁醇等为主要产品组合的产品结构，以实现碳四组分中四个碳原子的烃类的全部利用，其中甲
乙酮系利用碳四原料中的丁烯组分采用水合脱氢工艺进行生产；丁二烯采用丁烯氧化脱氢工艺生产；顺酐系利用正丁烷氧化
工艺生产；异辛烷系利用异丁烯烷基化制取；MTBE系利用碳四原料中的异丁烯组分与甲醇反应生产；叔丁醇系利用异丁烯水合工艺生产；高纯异丁烯系MTBE裂解精制而来。
按照规划，公司2015年9月底建成投产的“45万吨低碳烷烃脱氢制烯烃及综合利用项目”将实现对剩余异丁烷的合理利用。
该项目引进美国UOP公司的Oleflex技术实现异丁烷、丙烷的脱氢生产异丁烯、丙烯，并进而以异丁烯生产MTBE、叔丁醇。
届时公司将初步形成较为完整的碳四产业链条，实现碳四原料各主要组分的充分利用。届时公司规模、成本优势将得到进一步强化，而且能优化产品结构，扩大碳四原料的选购范围（即所购碳四不受烯烃含量标准限制），进一步增强公司整体抗风险能力。
2、原料供应充足、稳定的优势
本公司生产所需的碳四为石油加工副产品。本公司通过对碳四进行深加工，生产甲乙酮、丁二烯、顺酐、异辛烷、MTBE、异丁烯、叔丁醇等精细化工产品，提高了碳四的附加值。国内炼油企业一般对副产品碳四不作进一步深加工，而作为独立产品液化石油气直接对外进行销售。公司本部6万吨/年甲乙酮生产装置及全资子公司青岛思远8万吨/年甲乙酮生产装置分别紧邻中国石化齐鲁分公司、中国石化青岛炼化。
3、联合装置生产，产品结构调整灵活的优势
本公司采用联合装置生产甲乙酮、丁二烯、顺酐、异辛烷、MTBE、异丁烯及叔丁醇等产品，产品工艺路线设计紧凑，科学合理，最大限度地将碳四原料中的各组分转化成高附加值的精细化工产品。公司对生产装置进行了柔性设计，可根据市场情况灵活调整公司产品结构，以实现总体盈利最大化。随着公司产业链的不断完善和延伸，公司产品进一步丰富，可以有效提高产品的科技含量和附加值，并增强抵御市场风险的能力。
4、技术革新实现的循环经济优势
本公司自成立以来，围绕着如何提高产品质量、产量，实现节能减排、稳定运行和降低成本，开展了一系列技术攻关。
本公司对甲乙酮装置进行了多次技术革新与改造，如：对国内现有的原料分离技术进行了优化整合，形成了甲乙酮原料精制高采收率、高纯度的专有生产技术；开发了丁烯水合应用高纯度原料丁烯的生产技术；改进了原料进料系统，大幅提高了水合反应器空速。通过以上技术创新，公司原设计能力14万吨/年的甲乙酮生产装置于2012年实际产量达到了19.33万吨；通过对精制系统的多项改造和优化，形成了专有的甲乙酮生产技术，所生产的甲乙酮纯度高、水分含量低；通过对分离系统的多项改造和优化，减少了甲乙酮副产品的数量，提高了产品的附加值。
此外，本公司还与其他科研单位联合开发了副产氢气精制技术，并成功实现了工业化，将原来直接排放的氢气回收利用，大大提高了资源利用率，也取得了良好的环境效益和经济效益。
公司亦对MTBE、异丁烯、叔丁醇装置进行了多项技术革新和核心技术的开发与应用，达到了单位产能固定资产投资低、原料利用率高、主产品收率高、低附加值的副产品产量少、能耗物耗低、废水排放量少的效果。其中，对MTBE装置的技术革新与改造包括：改变反应器组合形式，达到了催化剂利用率高、原料适应性强的目的；通过优化反应精馏系统，达到了异丁烯脱除率高和产品纯度高的效果。对异丁烯装置的技术革新与改造包括：与科研院所联合开发新型催化剂，实现了物耗能耗低、产品纯度高、设备投资少的目标。对叔丁醇装置的技术革新与改造包括：采用自行开发技术，成功地实现了工艺水的循环利用，基本达到了污水零排放。
通过技术革新对资源的高效、综合、循环利用，本公司形成了低消耗、低排放和高效率的节约型增长方式，符合国家发展循环经济的政策。
5、质量标准高，产品品质领先的优势
甲乙酮产品质量主要体现在产品的纯度、水含量、不挥发物含量指标等方面。本公司通过一系列技术攻关，生产的甲乙
酮产品质量居于同行业领先水平，与国际知名公司的产品质量相当，在国内外市场享有较高的知名度，多年来产品几乎都供不应求。同时，公司制定了严于ASTM标准并高于国内行业标准的企业标准，在国内甲乙酮行业树立了良好的品牌形象，产品在行业内始终保持较高的、稳定的市场占有率，特别是在胶粘剂、涂料、电子、胶片等下游行业的高端市场中占有较高的市场份额。
6、产品成本优势
本公司通过全面推行系统操作，人员素质不断提高，岗位定员达到同行业先进水平。公司通过一系列技术创新，提高了装置的综合效能，降低单位能耗30%以上，摊薄了制造费用，进一步降低了人工成本。
报告期内，本公司人工成本占总成本逐步降低，人工成本占总成本低于2%，低于发达国家化工企业5%的平均水平。公司本部和青岛思远的甲乙酮生产装置分别紧邻中国石化齐鲁分公司和中国石化青岛炼化，主要原料碳四均通过管道直接输送，供应稳定可靠，消除了运输途耗，节约了运输成本。另外，在整个工艺生产过程中产生的氢气等副产品，均被有效地回收利用，进一步降低了生产成本。
甲乙酮的消费区域主要在华东、华南地区，与同行业其他企业相比，本公司在地理位置上相对靠近下游客户，并且公司在青岛思远建成了产品输送管线，产品可以通过铺设的从生产装置到黄岛油港码头的专用管道直接装船，通过海运将产品运输至客户。因此，本公司在产品销售过程中具有运输成本优势。
7、规模经济优势
世界上较有实力的甲乙酮生产企业都有较大的生产规模，并能据此主导世界甲乙酮市场的话语权，如美国埃克森美孚化学公司13.5万吨、英国埃克森美孚化学公司13.5万吨、日本东燃化学公司9.5万吨，日本丸善石油化工公司17万吨。而国内甲乙酮生产厂家一般规模都较小，无法取得规模效益。目前，本公司具备了约14万吨/年的甲乙酮设计生产能力，实际产量约达19万吨/年，是国内生产规模最大的甲乙酮生产企业，具有较大的规模经济优势。
8、区域、交通优势
根据《山东省化学工业“十二五”发展规划》，依托中国石化齐鲁分公司、中国石化青岛炼化、中海油、中化集团等央企的带动，发挥地方炼化企业成长性较好的优势，培植从炼油、乙烯、丙烯、芳烃等原料产品到精细化工等产品、化工新材料等产业链，打造具有国际水平的淄博、青岛、东营石化产业集群，从而带动其下游相关产业的发展，形成完整的一体化产业链，提高山东石油化工行业的整体水平。公司本部和全资子公司青岛思远分别位于淄博和青岛国家级石化基地，在化工专业人才、原料供应、产业链延伸、环境治理，特别是在公用设施配套等方面，具备很强的优势。
此外，该区位还有利于本公司与周边炼油化工企业保持密切业务交流和合作关系，提高公司石油精细化工产品的研发效率，缩短产品在市场的推广周期。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|0.00|109,780,000.00|0.00%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
|青岛思远化工有限公司|甲乙酮生产销售|100.00%|

||||
|-|-|-|
|淄博腾辉油脂化工有限公司|脂肪胺、脂肪酸、脂肪酸钠皂|51.00%|
|齐翔腾达（香港）有限公司|国际贸易|100.00%|

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期实际|计提减值||报告期实|
|受托人名||是否关联||委托理财|||报酬确定|||||
||关联关系||产品类型||起始日期|终止日期||收回本金|准备金额|预计收益|际损益金|
|称||交易||金额|||方式|||||
|||||||||金额|（如有）||额|
||||||2014年|2015年||||||
||||保本型理|||||||||
|齐商银行|无关联|否||10,000|05月23|05月20|浮动收益|||||
||||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2015年||||||
||||保本型理|||||||||
|齐商银行|无关联|否||10,000|06月18|06月18|浮动收益|||||
||||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2015年||||||
||||保本型理|||||||||
|海通证券|无关联|否||2,000|12月05|12月04|浮动收益|||||
||||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2014年||||||
|中国工商|||保本型理|||||||||
||无关联|否||3,000|05月27|08月25|浮动收益|3,000||27.37|27.37|
|银行|||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2014年||||||
|中国工商|||保本型理|||||||||
||无关联|否||27,000|05月28|08月25|浮动收益|27,000||335.76|335.76|
|银行|||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2014年||||||
||||保本型理|||||||||
|兴业银行|无关联|否||3,000|06月11|07月01|浮动收益|3,000||7.4|7.4|
||||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2014年||||||
||||保本型理|||||||||
|兴业银行|无关联|否||3,000|05月18|06月09|浮动收益|3,000||13.4|13.4|
||||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2014年||||||
||||保本型理|||||||||
|兴业银行|无关联|否||4,000|09月26|10月10|浮动收益|4,000||6.67|6.67|
||||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2014年||||||
||||保本型理|||||||||
|兴业银行|无关联|否||4,000|10月11|10月21|浮动收益|4,000||4.16|4.16|
||||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2014年||||||
||||保本型理|||||||||
|兴业银行|无关联|否||4,000|10月22|11月06|浮动收益|4,000||6.04|6.04|
||||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2014年||||||
||||保本型理|||||||||
|兴业银行|无关联|否||2,000|12月18|12月22|浮动收益|2,000||0.77|0.77|
||||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2014年||||||
||||保本型理|||||||||
|兴业银行|无关联|否||2,000|12月23|12月29|浮动收益|2,000||1.46|1.46|
||||财|||||||||
||||||日|日||||||
||||||2014年|2014年||||||
|中国农业|||保本型理|||||||||
||无关联|否||40,000|05月12|08月11|浮动收益|40,000||508.6|508.6|
|银行|||财|||||||||
||||||日|日||||||
|中国农业|无关联|否|保本型理|24,000|2014年|2014年|浮动收益|24,000||229.19|229.19|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|银行|||财||08月14|11月13日|||||
||||||日||||||
||||||2014年|2014年|||||
|中国农业|||保本型理财||||||||
||无关联|否||14,000|11月19|12月25|浮动收益|14,000|60.76|60.76|
|银行|||||||||||
||||||日|日|||||
|合计||||152,000|--|--|--|130,000|1,201.58|1,201.58|
|委托理财资金来源||||除中国农业银行3笔委托理财为募集资金外，其余委托理财金额均为自有资金。|||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额||||0|||||||
|委托理财审批董事会公告披露日期（如有)|||||||||||
|||||2014年04月28日|||||||
|委托理财审批股东会公告披露日期（如有)|||||||||||

3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|121,808.8|
|报告期投入募集资金总额|48,744.17|
|已累计投入募集资金总额|48,744.17|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例|0.00%|
|募集资金总体使用情况说明||

（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|变更项|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|目(含部|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||分变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|45万吨/年低碳烷烃脱|||||||||||
|氢制烯烃及综合利用|否|124,000|121,808|48,744.17|48,744.17|40.02%|-|-|-|否|
|项目|||||||||||
|承诺投资项目小计|--|124,000|121,808|48,744.17|48,744.17|--|--|-|--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|合计|--|124,000|121,808|48,744.17|48,744.17|--|--|-|--|--|
|超募资金的金额、用|不适用||||||||||
|途及使用进展情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
|募集资金投资项目实|不适用||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||

|||
|-|-|
||适用|
|募集资金投资项目先||
||公司于2014年4月28日第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金预先投入募投项目自有资金的议案》，同意使用募集资金人民币22，744.17万元置换预先投入募投项目的自有资金。|
|期投入及置换情况||
||适用|
|用闲置募集资金暂时|公司于2014年4月28日第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用募集资金人民币60,000万元补充流动资金。截至报告期末，实际用于补充流动资金590,646,283.07元，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。|
|补充流动资金情况||
|项目实施出现募集资|不适用|
|金结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金||
||剩余资金继续用于募集资金项目建设，存放于募集资金专户。|
|用途及去向||

4、主要子公司、参股公司分析
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品或|||||||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||服务|||||||
|青岛思远化|||||916,447,849|865,948,741|1,063,306,3|179,776,516|136,712,802|
||子公司|化工制造|甲乙酮|100,000,000||||||
|工有限公司|||||.35|.43|71.53|.03|.90|
|齐翔腾达||||||||||
||||||48,448,773.|47,022,406.|113,866,751|7,914,371.8|6,608,500.5|
|（香港）有|子公司|国际贸易|国际贸易|81,170||||||
||||||92|88|.17|6|0|
|限公司||||||||||
||||脂肪酸、脂|||||||
|淄博腾辉油||||||||||
||||肪酸钠皂、||275,686,664|90,659,903.|211,244,349|29,886,338.|25,078,897.|
|脂化工有限|参股公司|化工制造||20,000,000||||||
||||甘油、歧化||.03|85|.34|54|95|
|公司||||||||||
||||松香等|||||||

主要子公司、参股公司情况说明：报告期内，公司全资子公司青岛思远化工有限公司分别实现营业利润179,776,516.03元和实现净利润136,712,802.90元，分别较去年同期增长79.18%和81.97%，主要原因是原材料价格在较去年同期未发生较大变化的前提下，甲乙酮销售价格好于去年同期。
七、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、甲乙酮行业竞争格局和发展趋势
全球甲乙酮市场竞争格局：全球甲乙酮生产厂商家数较少，生产规模较大的企业一般为大型精细化工公司。尽管中低端甲乙酮产品市场竞争比较激烈，但较高的市场集中度使甲乙酮行业竞争相对理性，主要企业的议价能力和成本转嫁能力相对较强。随着国外硫酸法工艺的逐步淘汰，国外甲乙酮产能逐步萎缩。加之甲乙酮主要用于涂料和粘合剂，从主要终端消费领域来看，皮革和制鞋行业等手工业逐渐向东南亚、印度、韩国等地转移，国外市场潜力巨大。公司作为甲乙酮行业龙头，已加大对国外市场的拓展，产品出口比例也在逐年增加。
国内甲乙酮市场竞争格局：本行业各企业面向市场自主经营，已充分实现市场化竞争，但国内甲乙酮产品需求较为旺盛，行业整体竞争程度相对较低；国内高端甲乙酮产品的市场需求大部分依赖包括本公司在内的个别龙头企业和进口来满足。公
司作为国内较早进入甲乙酮行业的民营企业，经过近十年的发展，已逐渐发展成为集技术、产能利用率、生产成本、产品质
量等多项优势为一体的综合型化工企业。
2、MTBE行业竞争格局和发展趋势
当前，国内MTBE市场所存在的关键问题仍是高纯低硫MTBE市场所占份额较少，纯度在99%以上、基本不含硫的MTBE地炼厂家仅少数厂家在生产，中国石化、中国石油下属厂家质量可以做京标调油用及用作医药中间体，但多数却自用及供合同户，少量外放。随着最近几年我国环境保护呼声的日益高涨，国家不断提高汽车尾气排放标准，MTBE已成为我国首选的改善汽油抗爆性能和燃烧性能的添加剂。为了加快国内油品质量升级，根据相关规定，2014年1月1日起国内全面执行国四汽油标准，新标准的执行将油品硫含量从国三标准的小于150ppm降低至小于50ppm。公司“45万吨/年低碳烷烃脱氢制烯烃及综合利用”项目含35万吨/年MTBE装置，产品标准均高于国五要求，也可用作医药中间体等其他高端市场。
3、顺酐行业竞争格局和发展趋势
我国顺酐生产已有20多年历史，但多采用苯为原料的生产路线，规模较小，技术相对落后，污染严重。正丁烷法工艺在成本、产品质量及对环境影响方面都具有明显优势，未来将逐步替代苯法。顺酐作为基本有机化工原料，主要用于生产不饱和聚酯树脂、富马酸、润滑油添加剂、农用化学品、涂料、耐热苯乙烯树脂等近百种下游有机中间体和专用化学品。近年来，随着应用领域的不断扩大，顺酐已成为世界上仅次于酸酐和苯酐的第三大酸酐。随着我国国民经济的发展，投资不断增加，我国顺酐的下游产品需求也将更加旺盛，可以预计今后顺酐的需求量仍将保持一个较高的增长率。
2014年，公司资本运作迈上新台阶，成功发行1,240万张可转换公司债券，所募集资金全部用于“45万吨/年低碳烷烃脱氢制烯烃及综合利用”项目。目前，正在按计划施工建设中。该项目建成投产后，公司具备对碳四各组分充分利用，实现产品的灵活配置，推进公司产业链的拓展和延伸以及产品的升级和结构优化，达到效益最大化。
（二）未来面对的主要风险及困难
1、受宏观经济环境变化引致的业绩波动风险
碳四深加工产业的上下游行业市场景气度变化、原油价格和下游精细化工的需求变化和产品价格波动情况，将对公司的生产经营产生较大的影响并可能导致公司业绩出现波动。首先，国际原油、大宗化学品等大宗原材料价格受供求关系变化、国际经济走势和投机等因素的影响而波动，国内成品油价格也会随之适度调整，上述因素会对公司所需主要原料碳四和本次募投项目所需丙烷、甲醇等材料的采购价格产生一定影响。其次，下游相关行业的景气度和需求量受国内外经济环境变化的影响，如果下游行业景气度不高，将对公司产品的定价、销售策略和毛利率等产生一定影响；如果国内外经济出现较大波动，可能导致下游行业对公司产品的需求发生变化，亦会对公司业绩稳定增长产生影响。
2、市场竞争风险
公司是国内碳四深加工产业龙头企业，目前主要产品有甲乙酮、丁二烯、顺酐，异辛烷、MTBE、异丁烯、叔丁醇等。
甲乙酮系公司传统核心产品，是公司收入和利润的主要来源。碳四是甲乙酮的主要原料，国内富含丁烯组分的原料碳四市场一直以来供应不足，致使部分国内甲乙酮生产企业因为原料供应紧缺不能满负荷生产，但随着我国原油加工量的不断提升，碳四的供给也将不断增加，公司国内主要竞争对手的产能可能随原料供应增加而进一步释放，同时不排除新的进入者，从而加剧甲乙酮产品的市场竞争，导致甲乙酮价格下跌、毛利率下降，影响公司的盈利能力。
多年来，我国甲乙酮市场需求一直依赖于国外进口，国内市场一度呈现由国外生产商主导的格局。近年来随着包括本公司在内的国内甲乙酮生产厂商生产能力的提高，对进口依赖度有所降低，但国内市场受国外进口因素的影响依然较大。若国外竞争对手大幅降价，公司产品将会逐步失去价格优势，公司将可能在未来的市场竞争中处于不利地位。
3、原料碳四价格波动的风险
碳四作为石油加工过程中的副产品，一般将作为工业液化气直接进行销售，因此碳四价格与液化气的价格基本保持一致。
未来国家对成品燃料油价格管制及石油液化气价格上限管制的政策不排除会完全放开，从而加大碳四价格的波动幅度。此外，受国际石油市场价格的波动、宏观经济形势变化的影响，也不排除未来我国石化市场供求关系趋于失衡，造成碳四价格的波
动。原料碳四价格的波动将对公司产品的毛利率及经营业绩带来一定不利影响。
4、管理风险
随着公司经营规模的迅速扩大，尽管公司已建立规范的经营管理体系，生产经营情况良好。但随着公司员工人数不断增长及产品种类不断增加，对管理提出更高的要求，公司经营决策、实施和风险控制难度的增加。如公司未来的管理体系和人力资源不能及时满足快速发展的对管理的需要，可能对公司带来影响。
5、技术风险
公司经过多年的潜心研究，在甲乙酮行业掌握多项核心技术，促使甲乙酮产品在成本、质量等方面具有绝对优势。随着公司募投项目研发中心投用，并积极的与各大院校、研究院进行技术交流，储备了大量的新技术、新产品资源。但随着公司不断的扩张，对新产品、新技术的需求程度日益增加，如不能及时的将技术转化为效益，将对公司未来发展带来一定影响。
（三）未来发展战略
公司根据国家的相关行业政策，充分发挥本公司精细化管理以及持续改进的企业文化，坚持以人为本，以市场为导向，坚持“环保优先、效益优先、技术优先”的发展目标，做大做强做精公司的核心产业，围绕碳四产业链进行相关产品的开发，通过科技进步提升产品附加值，拉长和拓宽产业链，壮大主业。
未来公司将更多借助资本市场平台拓展经营规模，逐步实现由单一内延扩大再生产向资本外延扩张和项目建设并重的战略转移，走出一条适应于公司发展和壮大的新路子，实现公司规模和效益的持续增长，进一步提升公司核心竞争力。2015年1月份，公司开始筹划发行股份及支付现金购买资产。收购完成后，公司盈利能力将进一步增加，同时公司将借助标的公司科研能力，继续拓展其他相关业务。
八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
根据财政部2014年发布的《企业会计准则第30号——财务报表列报》变更了相关会计政策并对比较报表进行追溯重述，2013年末原计入其他非流动负债的113,692,784.00元，现在报表递延收益项下列示。
九、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况：公司严格履行公司章程中利润分配规定和《未来三年股东回报规划》，报告期内没有对公司的利润分配政策作出调整。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||是|
|明：||

公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况：
1.公司2012年度股东大会审议通过了2012年度利润分配方案：以截止2012年底的总股本为基数，每10股派现金1.5元（含
税），不转增；
2.公司2013年度股东大会审议通过了2013年度利润分配预案：以截止2013年底的总股本为基数，每10股派现金1.6元（含税），不转增；
3.公司第三届董事会第六次会议审议通过了2014年度利润分配预案：以截止2014年底的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股派送红股2股（含税），并派发现金红利0.5元（含税），不转增。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表|占合并报表中归属|以现金方式要约回|以现金方式要约回|
||现金分红金额（含|||||
|分红年度||中归属于上市公司|于上市公司股东的|购股份资金计入现|购股份资金计入现|
||税）|||||
|||股东的净利润|净利润的比率|金分红的金额|金分红的比例|
|2014年|28,033,904.00|299,402,184.59|9.36%|0.00|0.00%|
|2013年|89,703,936.00|346,076,871.47|25.92%|0.00|0.00%|
|2012年|84,097,440.00|373,194,162.10|22.53%|0.00|0.00%|

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|2|
|每10股派息数（元）（含税）|0.50|
|分配预案的股本基数（股）|560,678,080|
|现金分红总额（元）（含税）|28,033,904.00|
|可分配利润（元）|954,913,918.78|
|现金分红占利润分配总额的比例|20.00%|
|本次现金分红情况：||
|公司发展阶段属成长期且有重大资产支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|以公司2014年末的总股本560,678,080股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派送红股2股（含税），并派发现金||
|红利0.5元（含税），拟派发的现金红利总额为28,033,904.00元，不以资本公积转增股本。||

十一、社会责任情况
１、完善公司治理结构，保护股东和债权人利益
公司按照相关监管规定，规范运作，依据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和公司上市地证券监管规则等规定，不断完善公司治理结构，规范公司运作，积极主动并严格履行信息披露义务，持续提高公司治理的运行质量，为公司的规范发展提供良好的管理决策环境和保障。
公司建立了权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理结构，明确界定了股东大会、董事会、监事会及管理层在决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会是公司最高权力机构，董事会是公司常设决策机构，董事会向股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决策，或提交股东大会审议。
监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、管理层人员的行为及公司财务进行监督。公司管理层由董事会聘任，在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。公司股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、规范运作。
公司一贯重视对投资者的合理回报，积极构建与股东的和谐关系。公司章程明确了利润分派比例，确实保障投资者权
益。公司上市以来，一直本着回报股东的经营目标，在无重大投资性支出的情况下，坚持以现金分红为主，给投资者带来丰
厚的现金回报。
公司在经营决策过程中，确保财务的稳健，保障公司资产、资金的安全，在追求股东利益最大化的同时，保障债权人的利益。
２、以人为本关爱员工，保护职工权益
公司长期以来一直坚持“以人为本”的理念，维护全体员工的利益，着力提升员工的自身价值和培养员工的凝聚力，使员工的使命感和企业的发展目标达到有机统一。公司严格遵守《劳动法》，实行全员劳动合同制，与所有员工签订劳动合同；
严格执行社会保障制度，参加养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金等，保障了员工的切身利益；反对民族、宗教信仰、性别等方面的歧视，确保待遇平等和机会平等。
公司严格执行国家劳动安全卫生和职业健康标准，通过了OHSAS18001职业健康安全管理体系认证，为职工提供了健康、安全的工作环境和生活环境，最大限度的防止劳动过程中的职业危害。公司每年组织员工进行常规体检，切实关心员工身体健康，确保员工的身心健康。
公司遵循按劳分配、同工同酬的原则，建立了完善的薪酬、考核制度，于每月度结束后10日内按时支付职工工资，从未发生过克扣或者拖欠员工工资的情形。
公司根据《公司法》和《公司章程》的规定，建立了职工监事选任制度，确保了公司职工在公司治理中的权利。公司长期以来按照《公司法》和公司章程的规定，保障职工的各项合法权利，积极开展各项工会活动，不断完善职工反映问题和诉求的渠道和处理机制，加强管理层和职工的对话交流。
３、公平营运，保护供应商、客户和消费者权益
公司始终坚持依法合规经营，与客户、供应商的业务往来，严格遵守国家的法律法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。公司研究制订了《营销管理办法》、《采购管理办法》等一系列制度，以规范业务运作，为公平经营提供制度保障。公司努力实现与供应商、客户和谐共赢，共同创造价值、分享成果。注重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台。
高度重视产品的质量，积极落实质量管理体系建设。一直追求质量是品牌的核心竞争力的质量管理方针，建立完善的质量管理体系，并通过了ISO9001质量体系认证，建立较完善、科学的测试管理流程和规范。在产品执行标准选用及安全技术规范方面有严格的评审批准程序。产品前期评审、试生产阶段的验货和最终产品的入库、出库都设有质量检验点，以保证合格产品进入市场。建立和完善了客户管理体系，打通与消费者沟通平台。定期进行消费者调研，贴近消费者需求并向客户提供良好的售后服务。
４、环境保护与可持续发展
公司长期倡导绿色环保，积极践行环境责任，提高资源综合利用效率，强化废弃物管理。新、改、扩建项目严格按照国家相关法律法规要求履行审批手续，安全环保严格执行“三同时”制度，有效确保了装置的安稳长满优运行，工业三废得以最大限度的利用。随着公司产业链的不断完善和延伸，将实现原料的吃干榨净，使其得到最充分的利用。
积极推行清洁生产工艺，用清洁工艺取代传统的“末端治理”。改进工艺技术、强化企业管理，最大限度地提高资源、能源的利用水平，在整个生产过程中控制各类污染物的产生，所有排放均达到环保法规的要求。
５、社区参与和发展
回报社会是企业应尽的社会责任，公司长期以来一贯注重履行自身的社会责任，以自身的发展来带动当地经济和社会的发展，把促进社会和谐和经济繁荣作为企业应尽的社会义务和企业对社会的承诺。
公司在正常生产经营活动中充分考虑社区的利益，积极与社区相关人员沟通协调。公司还积极参与历年的“慈心一日捐”活动，积极开展为困难群众“送温暖”活动，尽企业之所能，奉献爱心，回报社会。
上市公司及其子公司属于国家环境保护部门规定的重污染行业
公司自成立以来，一直严格按照国家和地方政府的环保要求，一贯坚持“清洁生产、可持续发展”的原则，高度重视环境保护工作，积极开展节能减排和污染源调查监测等工作，及时掌握了污染物产生与排放的情况，为实施综合治理提供了可
靠的依据。我公司按国家要求配备了相应的环保设施，生产经营活动符合有关环境保护的要求。目前我公司已建立了完善的安全环保管理制度，并制定了相应的具体管理措施，一直严格按照相关环保要求，对生产工艺和环保治理设施进行改造和完善，并在污染物达标排放的基础上，进一步减少污染物的排放量。
我公司环境保护方针是：“保护环境，源头抓起，预防为主，综合治理”。环境保护目标为实现生产过程零污染、零排放。我公司先后采取多种措施对化工装置异味、废气排放、废水处理进行治理，收到良好效果，并对废水、废热进行再利用，努力实现清洁生产，为建设美丽淄博、和谐社会做出贡献。
报告期内，公司未发生重大环境问题，废水、废气、噪声、固体废物等均实现达标排放。
为识别和确定环境方面潜在事故、事件和紧急情况，做好组织、物质、技术等方面的全面准备，及时做出响应，预防和减少可能伴随的环境影响、疾病和伤害，公司建立了环境管理体系和职业健康安全管理体系，对重要环境因素和重大危险源进行有效控制，制定《淄博齐翔腾达化工股份有限公司环保突发事故应急预案》，建立环境突发事件应急预案，并按应急预案要求定期组织演习。2013年我们进一步加大对环保的管理力度，加强和落实环保方面的各项规章制度，落实环保管理、环保生态产品认证等工作，保护和改善企业环境，我们已投资扩建新厂区环保设施等，为企业向标准化、环保型企业发展奠定了扎实的基础。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
|||||光大证券，申银万||
|||||国，中金公司，中||
|||||银基金，国投瑞银，||
|||||国信证券，东吴基|公司经营现状及未来市场|
|2014年03月10日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||金，浙商基金，长|走势，新项目建设情况。|
|||||盛基金，南京证券，||
|||||银华基金，宏源证||
|||||券||
|||||广发证券资产管理|公司经营现状及未来市场|
|2014年05月22日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||（广东）|走势，新项目建设情况。|
||||||公司经营现状及未来市场|
|2014年05月26日|公司会议室|实地调研|机构|广证恒生证券||
||||||走势，新项目建设情况。|
||||||公司经营现状及未来市场|
|2014年06月27日|公司会议室|实地调研|机构|海通证券||
||||||走势，新项目建设情况。|
|||||华安基金、长江证|公司经营现状及未来市场|
|2014年07月11日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||券、东方证券|走势，新项目建设情况。|
|||||华富基金、国海富||
|||||兰克林基金、上投||
||||||公司经营现状及未来市场|
|2014年07月24日|公司会议室|实地调研|机构|摩根、东方证券、||
||||||走势，新项目建设情况。|
|||||招商证券、中原证||
|||||券||
|||||盈禧投资管理、復||
|||||华基金 、国泰期||
|||||货、保德信投信、|公司经营现状及未来市场|
|2014年09月02日|公司会议室|实地调研|机构|||
|||||国泰证券、 元大|走势，新项目建设情况。|
|||||宝来投信、统一投||
|||||信、瑞联全球投资||

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||涉案金额|是否形成||诉讼(仲裁)审理|诉讼(仲裁)判|||
|诉讼(仲裁)基本情况|||诉讼(仲裁)进展|||披露日期|披露索引|
||（万元）|预计负债||结果及影响|决执行情况|||
||||2011年12月20日，天津市第二中级人民法院作|||||
|2010年12月28日，经公司第二届董事会第二次会议||||||||
||||出（2011 ）二中民二初字第 97号民事裁定书，|||||
|决议，本公司于与夏军伟签订了《股权转让协议》，拟||||||||
||||将该案件移交淄博市临淄区人民法院审理。2012|||||
|以1,840万元人民币受让其持有的天津有山化工有限公||||||||
||||年11月1日，山东省淄博市中级人民法院以|||||
|司（以下简称"有山化工"）40%股权。根据上述《股权||||||||
||||（2012）淄商初字第79号民事判决书，驳回了|||||
|转让协议》的有关规定，本公司应当自在天津市工商行||||||||
||||原告夏军伟的诉讼请求，案件受理费13,200.00|||||
|政管理局办理完毕全部股权转让的变更登记手续之日||||||||
||||元由原告夏军伟负担。原告已向山东省高级人民||||齐翔腾达|
|起7个工作日内将股权转让价款付至出让方指定的银||||||2011年09月||
||1,840|否|法院提起上诉，故该判决书尚未发生法律效力。|无|无||【2011-030】|
|行账户。因有山化工有关股权转让事宜的工商登记尚未||||||01日||
||||2013年4月11日山东省高级人民法院受理开庭，||||公告|
|完成，未达到本公司支付股权转让价款的条件，故本公||||||||
||||2013年9月2日，山东省高级人民法院作出|||||
|司未向夏军伟支付股权转让价款。2011年8月30日，||||||||
||||（2013）鲁商终字第60号民事裁定书，认为原|||||
|本公司接到天津市第二中级人民法院传票，夏军伟向天||||||||
||||审判决认定基本事实不清，裁定撤销山东省淄博|||||
|津市第二中级人民法院提起诉讼，诉讼请求：（1）请求||||||||
||||市中级人民法院（2012）淄商初字第79号民事|||||
|判令本公司履行股权转让合同，支付夏军伟股权转让款||||||||
||||判决书，发回山东省淄博市中级人民法院重审。|||||
|1,840万元；（2）请求判令本公司承担诉讼费用。||||||||
||||目前，该案件正在审理之中。|||||

二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交||可获得的|||
|关联交易||关联交易|关联交易|关联交易|关联交易|||关联交易||||
||关联关系|||||金额（万|易金额的||同类交易|披露日期|披露索引|
|方||类型|内容|定价原则|价格|||结算方式||||
|||||||元）|比例||市价|||
|淄博新齐||||||||||||
|翔工业设||||经董事会||||||2014年||
||同一控制||工程检修|||||||||
|备安装工||日常||决议参照||5,109.56|17.01%|现金结算||01月30|2014-006|
||下||服务|||||||||
|程有限公||||市场价格||||||日||
|司||||||||||||
|淄博新齐||||||||||||
|翔工业设||||经董事会||||||2014年||
||同一控制|||||||||||
|备安装工||日常|餐饮住宿|决议参照||453.71|72.01%|现金结算||01月30|2014-006|
||下|||||||||||
|程有限公||||市场价格||||||日||
|司||||||||||||
|淄博齐翔||||||||||||
|||||经董事会||||||2014年||
|石油化工||||||||||||
||控股股东|日常|购买蒸汽|决议参照||576.48|7.96%|现金结算||01月30|2014-006|
|集团有限||||||||||||
|||||市场价格||||||日||
|公司||||||||||||
|淄博新齐||||||||||||
|翔工业设||||经董事会||||||2014年||
||同一控制|||||||||||
|备安装工||日常|购买蒸汽|决议参照||4.57|0.06%|现金结算||01月30|2014-006|
||下|||||||||||
|程有限公||||市场价格||||||日||
|司||||||||||||
|淄博齐翔||||||||||||
|||||经董事会||||||2014年||
|石油化工|||土地及房|||||||||
||控股股东|日常||决议参照||101.6||现金结算||01月30|2014-006|
|集团有限|||屋租赁|||||||||
|||||市场价格||||||日||
|公司||||||||||||
|合计||||--|--|6,245.92|--|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无||||||||
|||||以上关联交易在市场定价的基础上，可以充分利用关联方拥有的资源和优势为本||||||||
|关联交易的必要性、持续性、选择与关||||||||||||
|||||公司生产经营服务；通过专业化协作，可以实现优势互补和资源合理配置，实现||||||||
|联方（而非市场其他交易方）进行交易||||||||||||
|||||经济效益最大化。相对于其他，淄博新齐翔工业设备安装工程有限公司对公司的||||||||
|的原因||||||||||||
|||||装置更加了解，有利于更高效率的进行检修安装服务。||||||||
|关联交易对上市公司独立性的影响||||上述关联交易对上市公司独立性没有影响。||||||||
|公司对关联方的依赖程度，以及相关解||||||||||||
|||||上述交易中，公司对关联方没有依赖性。||||||||
|决措施（如有）||||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进||||||||||||
|||||公司第二届董事会第二十四次会议预计报告期内的日常关联交易总金额约为||||||||
|行总金额预计的，在报告期内的实际履||||||||||||
|||||6,762万元人民币，报告期内实际发生6641.16万元，没有超出预计金额。||||||||
|行情况（如有）||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原||||||||||||
|||||不适用||||||||
|因（如适用）||||||||||||

2、关联债权债务往来
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||是否存在非||||
|||债权债务类|||期初余额（万|本期发生额|期末余额（万|
|关联方|关联关系||形成原因|经营性资金||||
|||型|||元）|（万元）|元）|
|||||占用||||
|淄博齐翔石油化工集||应付关联方||||||
||控股股东||借款|否|12,500|4,000|4,000|
|团有限公司||债务||||||

|||
|-|-|
||本公司和控股子公司淄博腾辉油脂化工有限公司分别向淄博齐翔石油化工集团有限|
|关联债权债务对公司经营成果及财||
||公司借款8,500万元和4,000万元。报告期内，本公司已偿还8,500万元借款。该笔关|
|务状况的影响||
||联债权债务对本公司当期经营成果及财务状况无影响。|

三、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书||||||
|中所作承诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
|||本人/本公司目前乃至将来不从事、亦促使本公司控制、与他人共同控制、||||
||||||截止报告期末，|
||淄博齐翔石油化工集|具有重大影响的企业不从事任何在商业上对发行人及／或发行人的子||||
||||2010年05月04日|长期有效|承诺人严格履|
||团有限公司、车成聚|公司、分公司、合营或联营公司构成或可能构成竞争或潜在竞争的业务||||
||||||行承诺内容。|
|||或活动。||||
|||公司控股股东淄博齐翔石油化工集团有限公司及其控制的其他企业不||||
|||会以任何理由违规占用齐翔腾达资金，也不会要求公司为控股股东及其||||
|||控制的其他企业的借款或其他债务提供担保。控股股东将按《公司章程》||||
|||规定，在审议涉及要求公司为本股东及本股东控制的其他企业提供担保||||
|||的任何董事会、股东会上回避表决；在审议涉及本股东及本股东控制的|||截止报告期末，|
|首次公开发行或再融资时所作|淄博齐翔石油化工集|||||
|||其他企业、个人违规占用公司资金的任何董事会、股东会上投反对票，|2010年05月04日|长期有效|承诺人严格履|
|承诺|团有限公司|||||
|||依法维护公司利益。今后控股股东将严格遵守中国证监会关于上市公司|||行承诺内容。|
|||法人治理的有关规定，维护公司的独立性，决不损害公司及其他中小股||||
|||东利益。本承诺具有法律效力，如有违反，控股股东除依法承担行政处||||
|||罚和刑事责任外，还将按照违规占用资金同期银行贷款利率的五倍向公||||
|||司承担赔偿责任。||||
|||自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接||||
||||||截止报告期末，|
|||或间接持有的公司股份，也不由发行人回购该部分股份。除前述锁定期||||
||车成聚||2010年05月04日|长期有效|承诺人严格履|
|||外，在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%；离||||
||||||行承诺内容。|
|||职后半年内，不转让所持有的公司股份。||||
|其他对公司中小股东所作承诺||||||
|承诺是否及时履行|是|||||

四、聘任、解聘会计师事务所情况
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|47|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|8|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|任一优、宋崇岭|

五、其他重大事项的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准淄博齐翔腾达化工股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2014]261号文）核准，淄博齐翔腾达化工股份有限公司(以下简称“公司”)于2014年4月18日向社会公开发行了1,240万张可转换公司债券（以下简称“可转债”），每张面值100元，发行总额1,240,000,000.00元。本次公开发行可转债募集资金总额为1,240,000,000.00元，扣除承销费、保荐费等发行费用后，本次募集资金净额为1,218,088,000.00元。2015年5月13日，公司发行的可转债于深圳证券交易所上市交易，债券代码128005。
截止报告期末，公司可转债累计转股28,480股，可转债减少4,086张，股本由期初560,649,600股变更为期末的560,678,080股，可转债由发行时的12,400,000张变更为期末的12,395,914张。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|一、有限售条件股份|12,028,200|2.14%||||4,425|4,425|12,032,625|2.15%|
|3、其他内资持股|12,028,200|2.14%||||4,425|4,425|12,032,625|2.15%|
|境内自然人持股|12,028,200|2.14%||||4,425|4,425|12,032,625|2.15%|
|二、无限售条件股份|548,621,400|97.86%||||24,055|24,055|548,645,455|97.85%|
|1、人民币普通股|548,621,400|97.86%||||24,055|24,055|548,645,455|97.85%|
|三、股份总数|560,649,600|100.00%||||28,480|28,480|560,678,080|100.00%|

股份变动的原因：（1）有限售条件股份增加4,425，主要是报告期内董事会换届，高级管理人员朱淑军和职工监事李佩佩在当选前所持有公司股票，当选后按规定比例予以锁定；（2）无限收条件股份增加24,055股，主要是报告期内发行可转换公司债券，2014年10月27日开始转股，期末累计转股增加股本28,480股。
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
单位：张
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证||发行价格（或利|||获准上市交||
||发行日期||发行数量|上市日期||交易终止日期|
|券名称||率）|||易数量||
|普通股股票类|||||||
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类|||||||
|可转换公司债券|2014年04月18日|100|12,400,000|2014年05月13日|12,400,000|2015年04月17日|
|权证类|||||||

前三年历次证券发行情况的说明：经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]261号文核准，公司于2014年4月18日公开发行了1,240万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额124,000万元。本次可转债发行的基本情况：
（1）债券期限：自本次可转债发行之日起5年，即自2014年4月18日至2019年4月17日；
（2）票面利率：第一年0.8%，第二年1.3%，第三年1.8%，第四年2.3%，第五年2.3%；
（3）转股期起止日期：2014年10月27日至2019年4月17日；
（4）转股价格：初始转股价格为14.34元/股。
本次公开发行的可转换公司债券经深圳证券交易所深证上[2014]160号文同意，于2014年5月13日起在深圳证券交易所挂
牌交易，债券简称“齐翔转债”，债券代码“128005”。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
截止报告期末，公司因公开发行可转换公司债券增加应付债券12,395,914张，因转股总股本累计增加28,480股。公司总股本由期初的560,649,600股增加至560,678,080股。
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||报告期末表决权恢||||
|||||年度报告披露日前第5||||||||||
|||||||||||复的优先股股东总||||
|报告期末普通股股东总数||23,011||个交易日末普通股股东|||21,936||||||0|
|||||||||||数（如有）（参见注||||
|||||总数||||||||||
|||||||||||8）||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||
|||||||报告期内||持有有限|持有无限售||质押或冻结情况|||
||||||报告期末持|||||||||
|股东名称|股东性质||持股比例|||增减变动||售条件的|条件的股份|||||
||||||股数量||||||股份状态||数量|
|||||||情况||股份数量|数量|||||
|淄博齐翔石油化工集团有限公司|境内非国有法人||63.68%||357,048,385||||357,048,385|||||
|车成聚|境内自然人||2.86%||16,037,600|||12,028,200|4,009,400|||||
|鑫方家投资有限公司|境内非国有法人||2.04%||11,447,569||||11,447,569|||||
|淄博九圣化工有限公司|境内非国有法人||1.62%||9,056,664||||9,056,664|||||
|淄博安邦投资有限公司|境内非国有法人||1.49%||8,352,456||||8,352,456|||||
|深圳市联汇和盛投资有限公司|境内非国有法人||1.43%||8,015,023||||8,015,023|||||
|全国社保基金四一三组合|国有法人||0.82%||4,600,140||||4,600,140|||||
|科威特政府投资局|境外法人||0.52%||2,889,215||||2,889,215|||||
|张浩|境内自然人||0.39%||2,158,778||||2,158,778|||||
|谢湘娟|境内自然人||0.20%||1,147,501||||1,147,501|||||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为前||||||||||||||
||||无|||||||||||
|10名股东的情况（如有）（参见注3）||||||||||||||
||||车成聚先生直接持有淄博齐翔石油化工集团有限公司39.58%的股份，并直接持有|||||||||||
||||本公司2.86%的股份，车成聚先生与淄博齐翔石油化工集团有限公司为一致行动|||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||||||||||||
||||人。除此以外，未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公|||||||||||
||||司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||||||
|||||||||||股份种类||||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||||||
|||||||||||股份种类||数量||
|淄博齐翔石油化工集团有限公司|||357,048,385|||||||人民币普通股||357,048,385||
|鑫方家投资有限公司|||11,447,569|||||||人民币普通股||11,447,569||
|淄博九圣化工有限公司|||9,056,664|||||||人民币普通股||9,056,664||
|淄博安邦投资有限公司|||8,352,456|||||||人民币普通股||8,352,456||
|深圳市联汇和盛投资有限公司|||8,015,023|||||||人民币普通股||8,015,023||
|全国社保基金四一三组合|||4,600,140|||||||人民币普通股||4,600,140||
|车成聚|||4,009,400|||||||人民币普通股||4,009,400||

|||||
|-|-|-|-|
|科威特政府投资局|2,889,215|人民币普通股|2,889,215|
|张浩|2,158,778|人民币普通股|2,158,778|
|谢湘娟|1,147,501|人民币普通股|1,147,501|
||车成聚先生直接持有淄博齐翔石油化工集团有限公司39.58%的股份，并直接持有|||
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明||||
||本公司2.86%的股份，车成聚先生与淄博齐翔石油化工集团有限公司为一致行动|||
||人。除此以外，未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公|||
||司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||
||上述前十名股东中，深圳市联汇和盛投资有限公司通过中信建投证券股份有限公|||
|前10名普通股股东参与融资融券业务股东|司客户信用交易担保证券账户持有公司8,015,023股；股东张浩和谢湘娟分别通过|||
|情况说明（如有）（参见注4）|光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司2,158,778股和|||
||841,301股。|||

2、公司控股股东情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单位|||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||负责人|||||
||||||普通货运，生产销售橡|
||||||胶及制品，销售民用建|
|淄博齐翔石油化工集团有||||||
||车成聚|1998年07月28日|70604034-6|45,479,450元|材，汽车配件、电气仪|
|限公司||||||
||||||表，物业管理，房屋租|
||||||赁等|
|未来发展战略|立足当前行业，实施多元化发展战略。|||||
|经营成果、财务状况、现金|报告期内，实现营业收入3,412.71万元，实现净利润8,743.46万元，总资产97,974.97万元，|||||
|流等|净资产90,019.28万元，经营活动产生的现金流量净额-5947.92万元。|||||
|控股股东报告期内控股和||||||
|参股的其他境内外上市公|无|||||
|司的股权情况||||||

3、公司实际控制人情况
自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|车成聚|中国|否|
||2008-2014年分别担任淄博齐翔石油化工集团有限公司董事长、总经理及本公司董事长。||
|最近5年内的职业及职务|||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无||

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初持股数|本期增持股|本期减持股|期末持股数|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|||||
||||||||（股）|份数量（股）|份数量（股）|（股）|
|车成聚|董事长|现任|男|65|2014年03月19日|2017年03月18日|16,037,600|||16,037,600|
|于东和|总经理;董事|现任|男|52|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
||董事;副总经理;董事会||||||||||
|周洪秀||现任|男|52|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
||秘书||||||||||
|黄磊|财务总监;董事|现任|女|47|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
|宋以清|董事|现任|男|45|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
|边立斌|董事|现任|男|44|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
|郭宝华|独立董事|现任|男|51|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
|陈俊发|独立董事|现任|男|49|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
|孟芳|独立董事|现任|女|43|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
|尹伟令|监事|现任|男|49|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
|庄 洁|监事|现任|男|42|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
|李佩佩|职工监事|现任|女|29|2014年03月19日|2017年03月18日|3,000|||3,000|
|张富军|副总经理|现任|男|42|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
|迟德旭|副总经理|现任|男|39|2014年03月19日|2017年03月18日|||||
|朱淑军|副总经理|现任|男|48|2014年03月19日|2017年03月18日|2,900||725|2,175|
|孙武芝|财务负责人；董事|离任|男|55|2010年12月03日|2014年03月18日|||||
|余恕莲|独立董事|离任|女|62|2010年12月03日|2014年03月18日|||||
|李悦|独立董事|离任|男|52|2010年12月03日|2014年03月18日|||||
|王蕊|独立董事|离任|女|47|2010年12月03日|2014年03月18日|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|杨曙光|监事|离任|男|44|2010年12月03日|2014年03月18日|||||
|马韶含|职工监事|离任|女|45|2010年12月03日|2014年03月18日|||||
|王竹青|副总经理|离任|男|63|2010年12月03日|2014年03月18日|||||
|合计|--|--|--|--|--|--|16,043,500|0|725|16,042,775|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
（1）车成聚，2009年至今担任本公司第二届、三届董事会董事长，淄博齐翔石油化工集团有限公司董事长、总经理；
（2）于东和，2009年至今担任本公司第二届、三届董事会董事、总经理，淄博齐翔石油化工集团有限公司董事；
（3）周洪秀，2009年至今担任本公司第二届、三届董事会董事、副总经理、董事会秘书，淄博齐翔石油化工集团有限公司董事；
（4）黄磊，2009年9月至2013年12月担任中国石化齐鲁石化分公司财务部副部长，2014年今担任本公司第三届董事会董事、财务总监；
（5）宋以清，2009年至今担任本公司甲乙酮厂经理，2010年12月至今担任本公司第二届、三届董事会董事；
（6）边立斌，2009年至今担任本公司全资子公司青岛思远化工有限公司经理，2010年12月至今担任本公司第二届、三届董事会董事；
（7）郭宝华，清华大学教授，2004年12月至今任清华大学化工系副主任、高分子研究所副所长，2014年3月至今担任本公司第三届董事会独立董事，同时还担任山东联创节能新材料股份有限公司、江苏宏达新材料股份有限公司和四川北方硝化棉股份有限公司独立董事；
（8）陈俊发，现任深圳德正信国际资产评估有限公司副总经理，2014年3月至今担任本公司第三届董事会独立董事，同时还担任深圳市英唐智能控制股份有限公司独立董事；
（9）孟芳，现任山东中齐律师事务所主任，2014年3月至今担任本公司第三届董事会独立董事；
（10）尹伟令，2014年3月至今担任本公司第三届监事会主席，淄博齐翔石油化工集团有限公司常务副总经理、党委书记；
（11）庄洁，2009年至今担任本公司第二届、三届监事会监事，淄博齐翔石油化工集团有限公司财务部副部长；
（12）李佩佩，2014年3月至今担任本公司第三届监事会职工监事，淄博齐翔腾达化工股份有限公司科技开发处；
（13）张富军，2008年7月至2013年1月担任中国石化齐鲁石化公司科学技术部副部长，2014年3月年至今担任本公司副总经理；
（14）迟德旭，2009年至今担任本公司副总经理，青岛思远化工有限公司总经理；
（15）朱淑军，2014年3月年至今担任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
|||||
|-|-|-|-|
||||在股东单位是否领取|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务||
||||报酬津贴|
|车成聚|淄博齐翔石油化工集团有限公司|董事长、总经理|否|
|于东和|淄博齐翔石油化工集团有限公司|董事|否|
|周洪秀|淄博齐翔石油化工集团有限公司|董事|否|
|尹伟令|淄博齐翔石油化工集团有限公司|常务副总经理、党委书记|是|
|庄洁|淄博齐翔石油化工集团有限公司|财务部副部长|是|
|在股东单位任职|以上在股东单位任职情况不存在违反相关法律、法规的情形，也不存在侵占上市公司利益的情形。|||
|情况的说明||||

在其他单位任职情况
|||||
|-|-|-|-|
||||在其他单位是否领取报酬津贴|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务||
|车成聚|青岛联华志远实业有限公司|执行董事|否|
||清华大学、山东联创节能新材料股份有限公司、江苏宏达|化工系副主任、高分子研||
|郭宝华|||是|
||新材料股份有限公司、四川北方硝化棉股份有限公司|究所副所长、独立董事||
||深圳德正信国际资产评估有限公司、深圳市英唐智能控制|||
|陈俊发||副总经理、独立董事|是|
||股份有限公司|||
|孟芳|山东中齐律师事务所|主任|是|

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况：董事、监事及高级管理人员报酬根据公司年度经营目标的完成情况和在公司担任的职务及公司相关经济责任制考核制度确定。除独立董事按季度支付完毕外，其余董事、监事、高级管理人员均按月支付完毕。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|从股东单位获|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||报酬总额|得的报酬总额|所得报酬|
|车成聚|董事长|男|65|现任|43.3||43.3|
|于东和|总经理、董事|男|52|现任|33.4||33.4|
|周洪秀|董事会秘书、董事、副总经理|男|52|现任|32||32|
|黄磊|财务总监、董事|女|47|现任|32.3||32.3|
|宋以清|董事|男|45|现任|30||30|
|边立斌|董事|男|44|现任|30.6||30.6|
|郭宝华|独立董事|男|51|现任|4.5||4.5|
|陈俊发|独立董事|男|49|现任|4.5||4.5|
|孟芳|独立董事|女|43|现任|4.5||4.5|
|尹伟令|监事会主席|男|49|现任|0|31|31|
|庄洁|监事|男|42|现任|0|19.7|19.7|
|李佩佩|职工监事|女|29|现任|18.1||18.1|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|张富军|副总经理|男|42|现任|32.1||32.1|
|迟德旭|副总经理|男|39|现任|32.4||32.4|
|朱淑军|副总经理|男|48|现任|31||31|
|合计|--|--|--|--|328.7|50.7|379.4|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||第三届董事会董事、财务|||第二届董事会到期，被选举聘任为第三届董事会董事、|
|黄磊||被选举|2014年03月19日||
||总监|||财务总监|
|郭宝华|第三届董事会独立董事|被选举|2014年03月19日|新选举为第三届董事会独立董事|
|陈俊发|第三届董事会独立董事|被选举|2014年03月19日|新选举为第三届董事会独立董事|
|孟芳|第三届董事会独立董事|被选举|2014年03月19日|新选举为第三届董事会独立董事|
|尹伟令|第三届监事会主席|被选举|2014年03月19日|第二届监事会到期，新选举为第三届监事会主席|
|张富军|副总经理|聘任|2014年03月19日|总经理提名聘任|
|朱淑军|副总经理|聘任|2014年03月19日|总经理提名聘任|
||第二届董事会董事、财务||||
|孙武芝||任期满离任|2014年03月18日|第二届董事会到期，离任|
||负责人||||
|余恕莲|第二届董事会独立董事|任期满离任|2014年03月18日|第二届董事会到期，离任|
|李悦|第二届董事会独立董事|任期满离任|2014年03月18日|第二届董事会到期，离任|
|王蕊|第二届董事会独立董事|任期满离任|2014年03月18日|第二届董事会到期，离任|
|杨曙光|第二届监事会主席|任期满离任|2014年03月18日|第二届监事会到期，离任|
|王竹青|副总经理|解聘|2014年03月18日|工作变动|

五、公司员工情况
截至2014年12月31日，公司及主要子公司在职员工人数为1580人，公司没有承担费用的离退员工。员工构成情况如下：1.员工专业构成
2.员工教育程度构成
3.员工薪酬政策，公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律、法规的规定，制定符合公司发展需要的员工薪酬政策，以最大限度的调用员工积极性，实现人力资源最大化和员工满意最大化。
4.公司结合化工生产特点，针对员工工作性质制定了符合自身发展需要的员工培训计划，重在提高员工个人业务素养，进而提升工作效率。
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司在报告期内，严格遵照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的要求，完善《公司章程》及其他规章制度，完善公司内部法人治理结构，健全内部管理制度，规范公司行为。
报告期内，公司依照相关法律、法规，对公司现有制度进行了修订：
（1）根据公司实际经营状况，分别经公司第二届董事会第二十四次会议、第三届董事会第四次会议审议，修订了《公司章程》部分条款；
（2）为规范和提高募集资金和自有资金使用效率，经公司第三届董事会第四次会议审议，分别修订了《募集资金管理制度》、《现金管理制度》；
（3）为规范法人治理结构，维护中小投资者利益，经公司第三届董事会第四次会议审议，分别修订了《股东大会议事规则》、《股东大会网络投票实施细则》。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系、接待股东来访、回答投资者咨询；并指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||1、公司2013年度董||||
|||事会工作报告；2、||||
|||公司2013年度监事||||
|||会工作报告；3、公||||
|||司2013年年度报告||||
|||及其摘要；4、公司||||
|||2013年度财务决算||||
|||报告；5、公司2013||||
|2013年度股东大会|2014年03月19日|年度利润分配预案；|本次股东大会的全|2014年03月20日|公告编|
|||6、关于聘任公司|部议案均审议通过。||号:2014-013|
|||2014年度审计机构||||
|||的议案；7、关于修||||
|||订公司章程的议案；||||
|||8、关于延长授权董||||
|||事会全权办理公开||||
|||发行A股可转换公||||
|||司债券具体事宜的||||
|||议案；9、前次募集||||

||
|-|
|资金使用情况报告；|
|10、关于选举公司第|
|三届董事会非独立|
|董事的议案；11、关|
|于选举公司第三届|
|董事会独立董事的|
|议案；12、关于选举|
|公司第三届监事会|
|非职工监事的议案。|

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|郭宝华|5|1|4|0|0|否|
|陈俊发|5|1|4|0|0|否|
|孟芳|5|1|4|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||0|||||

2、独立董事履行职责的其他说明
独立董事在公司董事会上对公司经营发展及战略规划都作出合理化建议，公司董事会充分听取并考虑了独立董事的建议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会战略委员会履职情况：报告期内，董事会战略委员会分别对公司公开发行可转换公司债券、淄博厂区4万吨/年甲乙酮扩产进行了深入的讨论和分析，在取得战略委员会全体成员通过后提交董事会审议。
2、董事会提名委员会履职情况：公司第二届董事会提名委员会分别对公司第三届董事会候选人进行了任职资格的审查，经审核符合要求后，提交董事会审议。公司第三届董事会提名委员会对公司董事、高级管理人员任职情况进行讨论分析，一致认为董事、高级管理人员履职符合要求，不存在违规情形。
3、董事会薪酬与考核委员会履职情况：董事会薪酬与考核委员会对报告期内非独立董事、高级管理人员的薪酬支付情况进行考核，并对公司制定全年的绩效考核标准、程序及评价体系进行了审议。
4、董事会审计委员会履职情况：报告期内，根据相关法律法规及公司章程，召开4次会议，对控股股东资金占用、关联交易、募集资金使用等情况进行定期审核。在一季度、三季度、半年度、年度财务报告编制期间，积极与外部审计机构或内部审计、财务沟通，听取相关意见，及时分析存在问题，努力促使财务报告的准确有效。
五、监事会工作情况
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务方面：公司自主制定生产经营计划、独立财务核算系统、自有生产技术，定向人事招聘培训制度、完善的产品供销模式，公司自主决策、自负盈亏，公司对现有不可避免的关联交易进行了规范，严格执行关联交易协议及相应的决策程序，关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。
（二）人员方面：公司设有独立的人力资源职能部门，负责劳动、人事及工资管理。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书均在本公司专职并领取薪酬。
（三）资产方面：公司与控股股东之间资产关系明晰，公司独立拥有独立完整的经营、办公场所、生产系统、辅助生产系统、配套设施以及土地及房屋使用权等无形资产。
（四）机构方面：公司独立开展生产和经营，具有独立的、规范健全的组织结构和法人治理结构，各部门之间职责分明、相互协调，自成为完全独立运行的机构体系。
（五）财务方面：公司设立了独立的财务部门，具有独立的会计核算体系和财务管理制度，独立经营、独立核算、独立纳税。
七、高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员的考评主要由董事会薪酬与考核委员会按照公司章程及《董事会薪酬与考核委员会实施细则》中规定的内容，对全体高级管理人员报告期内的工作情况进行考核。通过考核结果与公司薪酬挂钩，确定薪酬标准。从而使公司的经营目标和发展战略与个人的发展相结合，建立一套公司利益与个人利益相匹配的良性工作体系。
根据公司年度经营目标，下达绩效，确定各高级管理人员的年度绩效指标。报告期末，全体高级管理人员会对自己分管工作进行总结性报告，由总经理进行汇总，并提交董事会薪酬与考核委员会对高级管人员年度工作情况进行考核评定。通过年度目标完成情况结合考评结果，决定对全部高级管理人员激励程度。
第十节内部控制
一、内部控制建设情况
公司根据《上市公司内部控制指引》等文件的要求，结合公司自身的实际情况，制定了涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：采购与付款、存货、固定资产、销售与收款、成本与费用、担保、对外投资、对子公司的控制、财务报告、信息披露、预算、关联交易、人力资源管理、信息系统管理等内部控制和业务流程。并定期对内控制度运行情况进行检查和评估，不断提高和完善公司内部控制的管理。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司以《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等政策法规为依据，建立了财务报告内部控制。
四、内部控制评价报告
|||
|-|-|
|内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|报告期内未发现内部控制重大缺陷。||
|内部控制评价报告全文披露日期|2015年03月17日|
|内部控制评价报告全文披露索引|巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《内部控制自我评价报告》|

五、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司第二届董事会第三次会议审议制订了《年度信息披露重大差错责任追究制度》并经公司第二届董事会第八次会议审议修订了部分内容；报告期内，董事会参照《公司法》、《证券法》及中国证监会和深证证券交易所相关法律、法规，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充的情况。
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2015年03月14日|
|审计机构名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|致同审字（2015）第110AS0001号|
|注册会计师姓名|任一优|

审计报告正文
淄博齐翔腾达化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的淄博齐翔腾达化工股份有限公司（以下简称齐翔腾达公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并及公司资产负债表，2014年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是齐翔腾达公司公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，齐翔腾达公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了齐翔腾达公司2014年12月31日的合并及公司财务状况以及2014年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
－41－
1、合并资产负债表
编制单位：淄博齐翔腾达化工股份有限公司
2015年03月14日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|810,282,274.92|361,269,425.82|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|457,741,867.14|358,586,016.85|
|应收账款|196,611,719.02|204,511,555.72|
|预付款项|147,414,377.04|170,497,971.05|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|28,377,767.82|34,993,150.71|
|买入返售金融资产|||
|存货|482,806,588.71|487,829,165.51|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|263,191,807.18|36,260,553.46|
|流动资产合计|2,386,426,401.83|1,653,947,839.12|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|2,660,218,503.11|2,460,025,023.56|
|在建工程|790,036,908.54|333,311,018.74|
|工程物资|1,865,365.33|2,287,291.72|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|260,267,301.75|253,862,778.99|
|开发支出|||

－42－
||||
|-|-|-|
|商誉|13,090,434.89|13,090,434.89|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|37,958,856.66|21,369,187.49|
|其他非流动资产|390,929,413.18|475,041,228.67|
|非流动资产合计|4,154,366,783.46|3,558,986,964.06|
|资产总计|6,540,793,185.29|5,212,934,803.18|
|流动负债：|||
|短期借款|960,397,727.07|1,004,741,783.88|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|214,000,000.00|55,000,000.00|
|应付账款|218,767,036.35|509,577,453.13|
|预收款项|32,893,900.10|41,359,550.34|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|27,564,642.75|29,344,761.08|
|应交税费|45,489,190.11|28,538,963.92|
|应付利息|6,964,352.78||
|应付股利|||
|其他应付款|50,721,333.52|135,128,920.32|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,556,798,182.68|1,803,691,432.67|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|1,013,611,064.21||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|213,193,920.00|113,692,784.00|
|递延所得税负债|38,369,635.18|2,675,252.20|

－43－
||||
|-|-|-|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,265,174,619.39|116,368,036.20|
|负债合计|2,821,972,802.07|1,920,059,468.87|
|所有者权益：|||
|股本|560,678,080.00|560,649,600.00|
|其他权益工具|204,847,658.52||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,351,557,561.52|1,351,172,683.25|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|197,364,005.01|182,950,788.74|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,353,824,318.12|1,158,539,285.80|
|归属于母公司所有者权益合计|3,668,271,623.17|3,253,312,357.79|
|少数股东权益|50,548,760.05|39,562,976.52|
|所有者权益合计|3,718,820,383.22|3,292,875,334.31|
|负债和所有者权益总计|6,540,793,185.29|5,212,934,803.18|

法定代表人：车成聚 主管会计工作负责人：黄磊 会计机构负责人：刘玉欣2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|536,426,846.24|194,359,597.41|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|35,415,494.26|189,644,155.34|
|应收账款|129,074,361.87|144,399,632.69|
|预付款项|155,384,546.74|148,934,750.13|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|202,936.44|223,955.13|
|存货|374,566,794.27|409,054,987.45|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|259,235,486.90|36,260,553.46|
|流动资产合计|1,490,306,466.72|1,122,877,631.61|
|非流动资产：|||

－44－
||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|589,052,321.40|589,052,321.40|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,422,810,394.32|2,177,972,714.43|
|在建工程|734,964,286.07|295,134,601.31|
|工程物资|1,865,365.33|2,287,291.72|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|256,218,672.49|249,595,587.88|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|35,086,623.23|18,792,487.69|
|其他非流动资产|390,929,413.18|462,319,061.95|
|非流动资产合计|4,430,927,076.02|3,795,154,066.38|
|资产总计|5,921,233,542.74|4,918,031,697.99|
|流动负债：|||
|短期借款|900,000,000.00|950,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|214,000,000.00|35,000,000.00|
|应付账款|174,601,850.43|626,732,900.50|
|预收款项|20,431,668.64|31,753,623.45|
|应付职工薪酬|20,486,610.48|23,491,140.90|
|应交税费|26,934,882.97|18,125,887.30|
|应付利息|6,964,352.78||
|应付股利|||
|其他应付款|7,692,759.34|91,771,777.62|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,371,112,124.64|1,776,875,329.77|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|1,013,611,064.21||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||

－45－
||||
|-|-|-|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|213,193,920.00|113,692,784.00|
|递延所得税负债|36,163,606.20||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,262,968,590.41|113,692,784.00|
|负债合计|2,634,080,715.05|1,890,568,113.77|
|所有者权益：|||
|股本|560,678,080.00|560,649,600.00|
|其他权益工具|204,847,658.52||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,383,950,837.36|1,383,565,959.09|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|182,762,333.03|168,349,116.76|
|未分配利润|954,913,918.78|914,898,908.37|
|所有者权益合计|3,287,152,827.69|3,027,463,584.22|
|负债和所有者权益总计|5,921,233,542.74|4,918,031,697.99|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|5,200,429,296.54|3,771,195,106.00|
|其中：营业收入|5,200,429,296.54|3,771,195,106.00|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|4,853,984,890.92|3,458,280,770.11|
|其中：营业成本|4,402,884,477.52|3,209,564,862.63|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|16,380,814.09|11,245,111.96|
|销售费用|68,341,355.42|49,324,316.69|
|管理费用|285,119,707.69|165,125,457.90|
|财务费用|70,013,659.64|34,205,349.83|

－46－
||||
|-|-|-|
|资产减值损失|11,244,876.56|-11,184,328.90|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||1,752,270.77|3,370,875.51|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|348,196,676.39|316,285,211.40|
|加：营业外收入|25,990,813.19|120,266,042.16|
|其中：非流动资产处置利得|191,046.66|44,214.24|
|减：营业外支出|600,215.67|450,392.58|
|其中：非流动资产处置损失||392,197.19|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|373,587,273.91|436,100,860.98|
|减：所得税费用|63,199,305.79|77,403,135.97|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|310,387,968.12|358,697,725.01|
|归属于母公司所有者的净利润|299,402,184.59|346,076,871.47|
|少数股东损益|10,985,783.53|12,620,853.54|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|310,387,968.12|358,697,725.01|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||299,402,184.59|346,076,871.47|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|10,985,783.53|12,620,853.54|

－47－
||||
|-|-|-|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.53|0.62|
|（二）稀释每股收益|0.48|0.62|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：车成聚 主管会计工作负责人：黄磊 会计机构负责人：刘玉欣4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|4,125,498,427.82|2,588,658,598.67|
|减：营业成本|3,617,158,886.64|2,288,132,181.12|
|营业税金及附加|7,649,789.39|878,953.18|
|销售费用|38,842,405.11|22,190,217.39|
|管理费用|256,528,202.29|134,073,722.02|
|财务费用|64,802,712.24|25,968,076.00|
|资产减值损失|9,126,434.23|-4,738,795.76|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||1,752,270.77|20,618,555.39|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|133,142,268.69|142,772,800.11|
|加：营业外收入|23,160,852.92|119,897,795.75|
|其中：非流动资产处置利得|191,046.66|44,214.24|
|减：营业外支出|214.07|302.10|
|其中：非流动资产处置损失||302.10|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||156,302,907.54|262,670,293.76|
|列）|||
|减：所得税费用|12,170,744.86|30,957,015.69|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|144,132,162.68|231,713,278.07|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||

－48－
||||
|-|-|-|
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|144,132,162.68|231,713,278.07|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期金额发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|5,046,223,205.89|3,495,016,796.46|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|10,534,972.23|15,659,764.42|
|收到其他与经营活动有关的现金|41,981,774.12|200,128,049.32|
|经营活动现金流入小计|5,098,739,952.24|3,710,804,610.20|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,659,746,768.05|3,344,429,593.38|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||190,349,503.42|164,348,576.70|
|金|||
|支付的各项税费|207,678,437.58|191,726,787.01|

－49－
||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|128,069,926.28|87,573,105.85|
|经营活动现金流出小计|5,185,844,635.33|3,788,078,062.94|
|经营活动产生的现金流量净额|-87,104,683.09|-77,273,452.74|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||100,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|1,752,270.77|3,370,875.51|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||200,000.00|169,086.32|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|138,871,360.88|125,745,058.81|
|投资活动现金流入小计|140,823,631.65|229,285,020.64|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||268,610,588.52|371,744,827.50|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||139,863,584.64|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|298,400,000.00|10,500,000.00|
|投资活动现金流出小计|567,010,588.52|522,108,412.14|
|投资活动产生的现金流量净额|-426,186,956.87|-292,823,391.50|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,075,418,925.78|1,285,571,000.54|
|发行债券收到的现金|1,220,996,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|40,660,000.00|419,671,404.72|
|筹资活动现金流入小计|2,337,074,925.78|1,705,242,405.26|
|偿还债务支付的现金|1,119,762,982.59|1,047,244,227.18|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||157,271,888.17|202,642,637.03|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|143,313,830.21|304,133,464.00|
|筹资活动现金流出小计|1,420,348,700.97|1,554,020,328.21|
|筹资活动产生的现金流量净额|916,726,224.81|151,222,077.05|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-361,735.75|-5,250,486.55|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|403,072,849.10|-224,125,253.74|
|加：期初现金及现金等价物余额|320,109,425.82|544,234,679.56|
|六、期末现金及现金等价物余额|723,182,274.92|320,109,425.82|

－50－
6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|4,348,517,769.76|2,589,534,800.27|
|收到的税费返还|10,534,972.23|15,568,215.76|
|收到其他与经营活动有关的现金|24,862,142.46|116,124,452.45|
|经营活动现金流入小计|4,383,914,884.45|2,721,227,468.48|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,262,379,633.73|2,700,635,043.48|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||155,005,361.52|121,280,500.85|
|金|||
|支付的各项税费|100,875,282.71|53,520,762.69|
|支付其他与经营活动有关的现金|64,702,954.91|36,297,820.75|
|经营活动现金流出小计|4,582,963,232.87|2,911,734,127.77|
|经营活动产生的现金流量净额|-199,048,348.42|-190,506,659.29|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||100,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|1,752,270.77|3,144,005.88|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||200,000.00|159,060.12|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||8,453,536.52|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|136,032,468.64|123,809,822.71|
|投资活动现金流入小计|137,984,739.41|235,566,425.23|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||262,794,214.91|344,675,433.38|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||109,780,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|298,400,000.00|10,500,000.00|
|投资活动现金流出小计|561,194,214.91|464,955,433.38|
|投资活动产生的现金流量净额|-423,209,475.50|-229,389,008.15|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|950,000,000.00|1,230,000,000.00|
|发行债券收到的现金|1,220,996,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金||250,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|2,170,996,000.00|1,480,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,000,000,000.00|980,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||151,554,291.27|133,910,139.97|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|88,835,679.38|180,549,355.21|
|筹资活动现金流出小计|1,240,389,970.65|1,294,459,495.18|

－51－
||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|930,606,029.35|185,540,504.82|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||19,043.40|-1,167,345.48|
|五、现金及现金等价物净增加额|308,367,248.83|-235,522,508.10|
|加：期初现金及现金等价物余额|183,859,597.41|419,382,105.51|
|六、期末现金及现金等价物余额|492,226,846.24|183,859,597.41|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||560,64||||1,351,1||||||1,158,5||3,292,8|
||||||||||182,950|||39,562,||
|一、上年期末余额|9,600.||||72,683.||||||39,285.||75,334.|
||||||||||,788.74|||976.52||
||00||||25||||||80||31|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||560,64||||1,351,1||||||1,158,5||3,292,8|
||||||||||182,950|||39,562,||
|二、本年期初余额|9,600.||||72,683.||||||39,285.||75,334.|
||||||||||,788.74|||976.52||
||00||||25||||||80||31|
|三、本期增减变动||||204,8||||||||||
||28,480||||384,878||||14,413,||195,285|10,985,|425,945|
|金额（减少以“－”||||47,65||||||||||
||.00||||.27||||216.27||,032.32|783.53|,048.91|
|号填列）||||8.52||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||299,402|10,985,|310,387|
|额|||||||||||,184.59|783.53|,968.12|
|||||205,2||||||||||
|（二）所有者投入|||||||||||||205,232|
|||||32,53||||||||||
|和减少资本|||||||||||||,536.79|
|||||6.79||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|||||205,2||||||||||
||||||||||||||205,232|
|4．其他||||32,53||||||||||
||||||||||||||,536.79|
|||||6.79||||||||||
||||||||||||-104,11|||
||||||||||14,413,||||-89,703,|
|（三）利润分配|||||||||||7,152.2|||
||||||||||216.27||||936.00|
||||||||||||7|||

－52－
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||14,413,|-14,413,|||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||216.27|216.27|||
|2．提取一般风险|||||||||
|准备|||||||||
|3．对所有者（或||||||-89,703,||-89,703,|
|股东）的分配||||||936.00||936.00|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益|28,480|-384,8|384,878|||||28,480.|
|内部结转|.00|78.27|.27|||||00|
|1．资本公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增|||||||||
|资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补|||||||||
|亏损|||||||||
||28,480|-384,8|384,878|||||28,480.|
|4．其他|||||||||
||.00|78.27|.27|||||00|
|（五）专项储备|||||||||
|||||19,730,||||19,730,|
|1．本期提取|||||||||
|||||502.50||||502.50|
|||||-19,730,||||-19,730,|
|2．本期使用|||||||||
|||||502.50||||502.50|
|（六）其他|||||||||
||560,67|204,8|1,351,5|||1,353,8||3,718,820,383.22|
||||||197,364||50,548,||
|四、本期期末余额|8,080.|47,65|57,561.|||24,318.|||
||||||,005.01||760.05||
||00|8.52|52|||12|||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||560,64||||1,460,9||||||||3,144,6|
||||||||||159,779||963,314|||
|一、上年期末余额|9,600.||||52,683.||||||||95,836.|
||||||||||,460.93||,092.16|||
||00||||25||||||||34|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||560,64||||1,460,9||||||||3,144,6|
||||||||||159,779||963,314|||
|二、本年期初余额|9,600.||||52,683.||||||||95,836.|
||||||||||,460.93||,092.16|||
||00||||25||||||||34|
|三、本期增减变动|||||-109,78|||||||||
||||||||||23,171,||195,225|39,562,|148,179|
|金额（减少以“－”|||||0,000.0|||||||||
||||||||||327.81||,193.64|976.52|,497.97|
|号填列）|||||0|||||||||
||||||||||||346,076|12,620,|358,697|
|（一）综合收益总||||||||||||||
||||||||||||,871.47|853.54|,725.01|

－53－
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|额||||||||
|||-109,78||||||
|（二）所有者投入||||||26,942,|-82,837,|
|||0,000.0||||||
|和减少资本||||||122.98|877.02|
|||0||||||
|1．股东投入的普||||||26,942,|26,942,|
|通股||||||122.98|122.98|
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|||-109,78|||||-109,78|
|4．其他||0,000.0|||||0,000.0|
|||0|||||0|
||||||-150,85||-127,68|
|||||23,171,||||
|（三）利润分配|||||1,677.8||0,350.0|
|||||327.81||||
||||||3||2|
|||||23,171,|-23,171,|||
|1．提取盈余公积||||||||
|||||327.81|327.81|||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
||||||-127,68||-127,68|
|3．对所有者（或||||||||
||||||0,350.0||0,350.0|
|股东）的分配||||||||
||||||2||2|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
||||18,890,||||18,890,|
|1．本期提取||||||||
||||657.74||||657.74|
||||-18,890,||||-18,890,|
|2．本期使用||||||||
||||657.74||||657.74|
|（六）其他||||||||
||560,64|1,351,1|||1,158,5||3,292,8|
|||||182,950||39,562,||
|四、本期期末余额|9,600.|72,683.|||39,285.||75,334.|
|||||,788.74||976.52||
||00|25|||80||31|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|

－54－
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||560,649,||1,383,565||168,349,1|914,898|3,027,463|
|一、上年期末余额||||||||
||600.00||,959.09||16.76|,908.37|,584.22|
|加：会计政策||||||||
|变更||||||||
|前期差||||||||
|错更正||||||||
|其他||||||||
||560,649,||1,383,565||168,349,1|914,898|3,027,463|
|二、本年期初余额||||||||
||600.00||,959.09||16.76|,908.37|,584.22|
|三、本期增减变动||||||||
||28,480.0|204,847|384,878.2||14,413,21|40,015,|259,689,2|
|金额（减少以“－”||||||||
||0|,658.52|7||6.27|010.41|43.47|
|号填列）||||||||
|（一）综合收益总||||||144,132|144,132,1|
|额||||||,162.68|62.68|
|（二）所有者投入||205,232|||||205,232,5|
|和减少资本||,536.79|||||36.79|
|1．股东投入的普||||||||
|通股||||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|||205,232|||||205,232,5|
|4．其他||||||||
|||,536.79|||||36.79|
|||||||-104,11||
||||||14,413,21||-89,703,9|
|（三）利润分配||||||7,152.2||
||||||6.27||36.00|
|||||||7||
||||||14,413,21|-14,413,||
|1．提取盈余公积||||||||
||||||6.27|216.27||
|2．对所有者（或||||||-89,703,|-89,703,9|
|股东）的分配||||||936.00|36.00|
|3．其他||||||||
|（四）所有者权益|28,480.0|-384,87|384,878.2|||||
||||||||28,480.00|
|内部结转|0|8.27|7|||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
||28,480.0|-384,87|384,878.2|||||
|4．其他|||||||28,480.00|
||0|8.27|7|||||
|（五）专项储备||||||||
|||||13,430,99|||13,430,99|
|1．本期提取||||||||
|||||6.86|||6.86|
|||||-13,430,9|||-13,430,9|
|2．本期使用||||||||
|||||96.86|||96.86|
|（六）其他||||||||
||560,678,|204,847|1,383,950||182,762,3|954,913|3,287,152,827.69|
|四、本期期末余额||||||||
||080.00|,658.52|,837.36||33.03|,918.78||

－55－
上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||560,649,||||1,460,398||||145,177,7|790,454|2,956,680|
|一、上年期末余额||||||||||||
||600.00||||,708.02||||88.95|,398.11|,495.08|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||560,649,||||1,460,398||||145,177,7|790,454|2,956,680|
|二、本年期初余额||||||||||||
||600.00||||,708.02||||88.95|,398.11|,495.08|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||-76,832,7||||23,171,32|124,444|70,783,08|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||48.93||||7.81|,510.26|9.14|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||231,713|231,713,2|
|额||||||||||,278.07|78.07|
|（二）所有者投入|||||-76,832,7||||||-76,832,7|
|和减少资本|||||48.93||||||48.93|
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
||||||-76,832,7||||||-76,832,7|
|4．其他||||||||||||
||||||48.93||||||48.93|
|||||||||||-107,26||
||||||||||23,171,32||-84,097,4|
|（三）利润分配||||||||||8,767.8||
||||||||||7.81||40.00|
|||||||||||1||
||||||||||23,171,32|-23,171,||
|1．提取盈余公积||||||||||||
||||||||||7.81|327.81||
|2．对所有者（或||||||||||-84,097,|-84,097,4|
|股东）的分配||||||||||440.00|40.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||
|内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||
|资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||
|亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|||||||||10,357,31|||10,357,31|
|1．本期提取||||||||||||
|||||||||7.20|||7.20|

－56－
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||-10,357,3|||-10,357,3|
|2．本期使用|||||||
||||17.20|||17.20|
|（六）其他|||||||
||560,649,|1,383,565||168,349,1|914,898|3,027,463|
|四、本期期末余额|||||||
||600.00|,959.09||16.76|,908.37|,584.22|

－57－
第十一节财务报告附注
一、公司基本情况
1、公司概况
淄博齐翔腾达化工股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为淄博齐翔腾达化工有限公司（以下简称“腾达有限公司”），系经淄博市工商行政管理局批准，由山东翔发工贸股份有限公司、淄博齐翔工贸有限责任公司工会委员会代表淄博齐翔工贸有限责任公司职工持股会、临淄区南王镇公有资产经营公司、淄博齐翔工贸有限责任公司共同投资成立的有限责任公司，2002年 1月 4日，淄博工商行政管理局颁发了注册号为 370300228122121的企业法人营业执照。
公司注册地址：临淄区胶厂南路1号；法定代表人：车成聚。设立时注册资本为人民币 6,000万元。
2005年4月,淄博齐翔工贸有限责任公司出资3,500万元，临淄区南王镇公有资产经营公司出资 480万元，共计 3,980万元增加腾达有限公司注册资本，增资后腾达有限公司注册资本变更为9,980万元。
2005年 10月，山东翔发工贸有限责任公司（原山东翔发工贸股份有限公司）经股东会决议于当月工商注销，其持有腾达有限公司的股权由淄博齐翔石油化工集团有限公司（2005年 4月淄博齐翔工贸有限责任公司将公司名称变更为淄博齐翔石油化工集团有限公司，以下简称“齐翔集团”）承继。
2005年 10月，齐翔集团出资 521万元，淄博齐翔石油化工集团有限公司工会委员会（原淄博齐翔工贸有限责任公司工会委员会）出资 79万元，临淄区南王镇公有资产经营公司出资 80万元，共计 680万元增加腾达有限公司注册资本，增资后腾达有限公司注册资本变更为10,660万元。
2007年 8月，腾达有限公司股东间股权转让,淄博齐翔石油化工集团有限公司工会委员会将其持有腾达有限公司的全部出资2,492.50万元转让给齐翔集团；临淄区南王镇公有资产经营公司将其持有腾达有限公司的全部出资 860万元分别转让给车成聚 460万元、齐翔集团 400万元。
2007年9月，鑫方家投资有限公司出资700万元、旭光兆宇科技有限公司出资300万元、深圳市联汇和盛投资有限公司出资200万元、山东富丰化工股份有限公司出资 200万元、青岛理想科技发展有限公司出资 100万元，共计 1,500万元增加腾达有限公司注册资本，增资后腾达有限公司注册资本变更为12,160万元。
2007年 10月，根据腾达有限公司股东会决议，以 2007年 9月 30日的净资产折股，以发起设立的方式由有限责任公司整体变更为本公司，变更后本公司总股本为12,160万元。
2008年3月，根据本公司2007年度股东大会决议和修改后的公司章程规定，按每10股转增 6股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 7,296万股，转增后本公司总股本变更为19,456万元。
－58－
2010年5月18日，经中国证券监督管理委员会证监许可（2010）506号文件核准，本公司采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合方式向社会公众公开发行人民币普通股（A股）65,000,000股，每股面值 1元，发行后的总股本变更为 25,956万元。2010年7月15日，本公司换发了注册号为370300228122121-1的企业法人营业执照。
2011年5月，根据本公司2010年度股东大会决议和修改后的公司章程规定，以2010年末总股本25,956万元为基数，按每10股转增8股的比例，以资本公积向全体股东转增股份20,764.80万股，转增后本公司总股本变更为46,720.80万元。
2012年 5月，根据本公司 2011年度股东大会决议和修改后的公司章程规定，以 2011年末总股本 46,720.8万元为基数，按每 10股转增 2股的比例，以资本公积向全体股东转增股份9,344.16万股，转增后本公司总股份变更为 56,064.96万元。
2014年3月，经中国证券监督管理委员会证监许可 (2014)261号文件核准，本公司向社会公众公开发行1240万份可转换公司债券，每份面值 100元，发行总额124,000万元，债券期限为 5年，初始转股价格：14.34元/股，转股起止时期为 2014年 10月 27日至 2019年 4月 17日，本期 408,600.00元可转换公司债券转为普通股 28,480股后本公司总股本变更为 56,067.81万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设生产管理处、财务处、审计处、综合管理处、合同预算处、科技开发处、供应处、安全环保处等部门。拥有青岛思远化工有限公司（以下简称“思远公司”）、淄博腾辉油脂化工有限公司（以下简称“腾辉公司”）、齐翔腾达（香港）有限公司（以下简称”腾达香港”）3个子公司。
本公司及其子公司营业执照规定的经营范围主要包括：工业叔丁醇、仲丁醚、甲基叔丁基醚、仲丁醇、甲乙酮、甲醇、三异丁基铝、异丁烯、叔丁醇、液化石油气、氢气、重质物、无水叔丁醇、醚后碳四、丁烯、丁烷、混合丁烷、丁二烯；抽余碳四、盐酸、回收碳四、液化回收碳四燃料气、回收重组分、松香重组分、氮气、氧气；重质物、三（壬基代苯基）亚磷酸酯、苯乙烯化苯酚、二腈二胺甲醛缩合物、歧化松香、歧化松香酸钾皂、复合防老剂（p-36）、二甲基二硫代氨基甲酸钠（SDD-05）；收集、贮存、利用HW11、HW13（精（蒸）馏残渣、有机树脂类废物）（有效期限以许可证为准）。销售脂肪酸钠皂；生产销售聚环氧氯丙烷二甲胺（PED-50）；劳动服务；销售回收渣油；生产、销售羟基丁苯胶乳、丁苯胶乳、地毯胶乳；
货物进出口、包装物销售，外供新鲜水（工业用）、蒸汽，代收电费，钢材、建材、机电设备及配件、劳保用品销售，机电仪器维修，合成橡胶生产销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第六次会议于2015年3月14日批准。
2、合并财务报表范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司（见附注七），合并范围无变动，见附注六。
二、财务报表的编制基础
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按
照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014
－59－
年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2014年 12月 31日的合并及公司财务状况以及2014年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
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对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处臵该项投资时采用与被投资单位直接处臵相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处臵该项投资时转入处臵期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
5、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
－61－
对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）分步处臵股权至丧失控制权的特殊处理
分步处臵股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处臵股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处臵股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处臵长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处臵股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处臵股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
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本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
8、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
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应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、9）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
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金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注二、9。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12个月均低于其初始投资成本⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认
减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利
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市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：100万元（含 100万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
争议或涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项；纳入合单项计提坏账准备的理由 并财务报表范围内公司之间的应收款项因发生坏账可能性小，不计提坏账准备。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账坏账准备的计提方法
准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试
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的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄状态 账龄分析法A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%1年以内（含1年） 5 51-2年 10 102-3年 30 303-4年 50 504-5年 80 805年以上 100 10011、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
12、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非
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同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处臵部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处臵后的剩余股权应当改按《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处臵相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处臵部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处臵后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处臵后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本
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公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对于 2007年 1月 1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、24。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确
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认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%房屋及建筑物 20 5 4.75专用设备 10 5 9.50通用设备 5-10 5 9.5-19.00运输设备 5 5 19.00其他设备 5 5 19.00其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
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本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
14、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、18。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
16、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、工业产权、软件等。
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无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注土地使用权 50年 直线法 -工业产权 10年 直线法 -软件 10年 直线法 -本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、18。
17、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
18、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的固定资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将
估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资
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产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
20、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
（2）短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指
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除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（4）辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（5）其他长期福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
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（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
22、收入
（1）一般原则
销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）收入确认的具体方法
本公司商品销售收入确认的具体方法如下：
国内销售：销售商品在取得客户的销售确认单时确认。
出口销售：货物装船，取得第三方商检单。
23、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
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益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
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融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
26、安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的财企„2012‟16号，本公司甲乙酮、甲基叔丁基醚、异丁烯等主要产品属于危险化学品。
根据上述文件规定，本公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：
（一）营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；
（二）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取；
（三）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；
（四）营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。
安全生产费用于提取时，计入相关产品的成本费用，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。
27、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键
假设列示如下：
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商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
28、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
2014年1月至7月，财政部发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》（简称企业会计准则第39号）、《企业会计准则第40号——合营安排》（简称企业会计准则第40号）和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》（简称企业会计准则第41号），修订了《企业会计准则第 2号——长期股权投资》（简称企业会计准则第 2号）、《企业会计准则第 9号——职工薪酬》（简称企业会计准则第9号）、《企业会计准则第30号——财务报表列报》（简称企业会计准则第30号）、《企业会计准则第 33号——合并财务报表》（简称企业会计准则第 33号）和《企业会计准则第 37号——金融工具列报》（简称企业会计准则第 37号），除企业会计准则第37号在2014年年度及以后期间的财务报告中使用外，上述其他准则于 2014年7月1日起施行。
除下列事项外，其他因会计政策变更导致的影响不重大。
受影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序 影响金额表项目
根据企业会计准则第30号的要求：
财务报表的列报项目发生变更的，应当至少
对可比期间的数据按照当期的列报要求进
其他非流动
行调整
正常变更负债、递延收 113,692,784.00本公司对比较财务报表的列报进行了相应
益
调整。
说明：上述变更不影响净资产。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
四、税项
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 法定税率%增值税 应税收入 13、17城市维护建设税 应纳流转税额 7教育费附加 应纳流转税额 5企业所得税 应纳税所得额 25纳税主体名称 企业所得税税率%本公司 15腾辉公司 15思远公司 25腾达香港 17.52、税收优惠及批文
本公司取得《高新技术企业证书》（证书编号：GF201237000261），2012年至2014年企业所得税按15%计缴。
腾辉公司2012年11月取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201237000298），2012至2014年企业所得税按15%计缴。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金： - - 56,060.75 - - 26,855.79人民币 - - 56,060.75 - - 26,855.79美元 - - - - -银行存款： - - 723,126,214.17 320,082,570.03人民币 - - 510,357,694.82 - - 304,260,220.12美元 34,771,779.60 6.119 212,768,519.35 2,595,146.70 6.0969 15,822,349.91银行存款中：财 - -
- - - -务公司存款
其中：人民币 - - - - - -美元 - - - - - -其他货币资金： - - 87,100,000.00 - - 41,160,000.00人民币 - - 87,100,000.00 - - 41,160,000.00美元 - - - - - -合计 810,282,274.92 - - 361,269,425.82
说明：期末使用受限的存款为87,100,000.00元，其中银行承兑汇票保证金44,200,000.00元,短
－80－
期借款存单质押42,900,000.00元。
2、应收票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 457,741,867.14 358,586,016.85（1）期末本公司已质押的应收票据
种类 期末已质押金额银行承兑汇票 40,071,360.13（2）期末本公司已背书但尚未到期的应收票据
种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 575,134,885.10 -3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
- - - - -提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
207,819,986.77 98.63 11,208,267.75 5.39 196,611,719.02应收账款
其中：账龄组合 207,819,986.77 98.63 11,208,267.75 5.39 196,611,719.02单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 2,592,232.10 1.37 2,592,232.10 100.00 0.00账款
合计 210,412,218.87 100.00 1 3,800,499.85 - 196,611,719.02应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单
项计提坏账准备的 - - -应收账款
按组合计提坏账准
216,767,149.61 98.82 12,255,593.89 5.65 204,511,555.72备的应收账款
其中：账龄组合 216,767,149.61 98.82 12,255,593.89 5.65 204,511,555.72
－81－
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 2,592,232.10 1.18 2,592,232.10 100.00 0.00备的应收账款
合计 219,359,381.71 100.00 14,847,825.99 - 204,511,555.72说明：
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 197,534,374.99 95.05 9,876,718.75 5.00 187,657,656.241至2年 9,418,647.72 4.53 941,864.77 10.00 8,476,782.952至3年 234,886.00 0.11 70,465.80 30.00 164,420.203至4年 621,480.06 0.30 310,740.03 50.00 310,740.034至5年 10,598.00 0.01 8,478.40 80.00 2,119.60合计 207,819,986.77 100.00 11,208,267.75 - 196,611,719.02（续）
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例%净额
1年以内 213,473,104.11 98.47 10,673,655.20 5.00 202,799,448.911至2年 1,293,949.01 0.60 129,394.91 10.00 1,164,554.102至3年 771,260.06 0.36 231,378.02 30.00 539,882.043至4年 15,341.35 0.01 7,670.68 50.00 7,670.675年以上 1,213,495.08 0.56 1,213,495.08 100.00 -合计 216,767,149.61 100.00 12,255,593.89 - 204,511,555.72（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本公司本期转回坏账准备金额 1,047,326.14元。
（3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 89,369,138.76元，占应收账款期末余额合计数的比例 42.48%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额4,516,290.88元。
（4）期末，本公司共有账面价值为 23,805,523.70元的应收账款，账面余额为 25,058,446.00元，已计提坏账准备1,252,922.30元，质押给银行取得短期借款19,922,727.07元。
4、预付款项
－82－
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 86,363,354.90 58.59 164,636,273.84 96.561至2年 59,779,746.86 40.55 4,652,077.21 2.732至3年 61,655.28 0.04 1,066,200.00 0.633年以上 1,209,620.00 0.82 143,420.00 0.08合计 147,414,377.04 100.00 170,497,971.05 100.00（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
占预付款项期末余额合计数单位名称 金额
的比例%第一大客户 33,374,893.94 22.64第二大客户 23,242,767.79 15.77第三大客户 18,647,985.50 12.65第四大客户 13,808,640.00 9.37第五大客户 8,841,955.00 6.00合计 97,916,242.23 66.435、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 - - - -款
按组合计提坏账准备的
31,469,525.04 100.00 3,091,757.22 9.82 28,377,767.82其他应收款
其中：账龄组合 31,469,525.04 100.00 3,091,757.22 9.82 28,377,767.82单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 -
应收款
合计 31,469,525.04 100.00 3,091,757.22 - 28,377,767.82其他应收款按种类披露（续）
种类 期初数
－83－
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 - - - - -款
按组合计提坏账准备的
37,536,974.57 100.00 2,543,823.86 6.78 34,993,150.71其他应收款
其中：账龄组合 37,536,974.57 100.00 2,543,823.86 6.78 34,993,150.71单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 - - - - -应收款
合计 37,536,974.57 100.00 2,543,823.86 - 34,993,150.71说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 6,556,431.56 20.83 327,821.58 5.00 6,228,609.981至2年 23,691,510.00 75.28 2,369,150.60 10.00 21,322,359.402至3年 1,093,283.48 3.47 327,985.04 30.00 765,298.443至4年 123,000.00 0.39 61,500.00 50.00 61,500.004至5年 - - - - -5年以上 5,300.00 0.02 5,300.00 100.00 -合计 31,469,525.04 100.00 3,091,757.22 -- 28,377,767.82（续）
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 34,710,917.81 92.47 1,735,545.89 5.00 32,975,371.921至2年 1,298,683.48 3.46 129,868.35 10.00 1,168,815.132至3年 1,056,620.00 2.81 316,986.00 30.00 739,634.003至4年 89,810.00 0.24 44,905.00 50.00 44,905.004至5年 322,123.28 0.86 257,698.62 - 64,424.665年以上 58,820.00 0.16 58,820.00 100.00 -合计 37,536,974.57 100.00 2,543,823.86 -- 34,993,150.71（2）本公司本期计提坏账准备金额547,933.36元。
（3）其他应收款按款项性质披露
－84－
项目 期末余额 期初余额备用金 1,743,593.48 1,870,881.48往来款 29,725,931.56 35,666,093.09合计 31,469,525.04 37,536,974.57（4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 28,880,000.00元，占其他应收款期末余额合计数的比例 91.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 2,648,000.00元。
6、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 292,168,684.73 1,398,149.02 290,770,535.71 243,972,632.60 - 243,972,632.60库存商品 202,382,173.32 10,346,120.32 192,036,053.00 243,856,532.91 - 243,856,532.91合计 494,550,858.05 11,744,269.34 482,806,588.71 487,829,165.51 - 487,829,165.51（2）存货跌价准备
本期增加 本期减少
存货种类 期初数 期末数计提 其他 转回或转销 其他
原材料 - 1,398,149.02 - - - 1,398,149.02库存商品 - 10,346,120.32 - - - 10,346,120.32合计 - 11,744,269.34 - - - 11,744,269.34存货跌价准备（续）
本期转回金额占计提存货跌价 本期转回存货
存货种类
该项存货期末准备的依据 跌价准备的原因
余额的比例%原材料 预计售价低于成本及税费 - -库存商品
预计售价低于成本及税费
- -7、其他流动资产
项目 期末数 期初数预交企业所得税 3,536,312.65 -预交增值税 2,927,994.53 36,260,553.46待摊贴息 6,727,500.00 -
－85－
银行理财产品 250,000,000.00 -合计 263,191,807.18 36,260,553.468、固定资产
（1）固定资产情况
项目 房屋及建筑物 运输设备 专用设备 通用设备 其他设备 合计一、账面原值：
1.期初余额 508,069,337.67 12,323,009.28 2,097,278,019.37 508,938,105.82 6,441,840.85 3,133,050,312.992.本期增加金
- - - - - -额
（1）购臵 - 437,576.80 43,801,786.69 1,156,350.90 45,395,714.39（2）在建工程
228,394,483.38 - 206,168,354.54 13,968,832.61 - 448,531,670.53转入
3.本期减少金
- - - - - -额
（1）处臵或报
- 230,000.00 371,319.35 30,769.23 - 632,088.58废
4.期末余额 736,463,821.05 12,530,586.08 2,303,075,054.56 566,677,955.89 7,598,191.75 3,626,345,609.33二、累计折旧
1.期初余额 46,788,684.50 6,653,126.65 367,425,397.65 247,662,141.17 4,495,939.46 673,025,289.432.本期增加金
额
（1）计提 30,993,758.79 1,980,299.76 164,577,815.93 94,287,851.17 1,779,856.71 293,619,582.363.本期减少金
额
（1）处臵或报
- 218,500.00 299,265.57 - - 517,765.57废
4.期末余额 77,782,443.29 8,414,926.41 531,703,948.01 341,949,992.34 6,275,796.17 966,127,106.22三、减值准备
1.期初余额 - - - - - -2.本期增加金
额
（1）计提 - - - - - -3.本期减少金
额
（1）处臵或报
- - - - - -废
4.期末余额 - - - - - -四、账面价值
1.期末账面价
658,681,377.76 4,115,659.67 1,771,371,106.55 224,727,963.55 1,322,395.58 2,660,218,503.11值
2.期初账面价
461,280,653.17 5,669,882.63 1,729,852,621.72 261,275,964.65 1,945,901.39 2,460,025,023.56值
－86－
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书原因1、研发大楼 199,745,887.30 未消防验收2、广州写字间 7,930,537.00 正在办理中3、香港写字间 18,524,617.94 正在办理中9、在建工程
（1）在建工程明细
－87－
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值5万吨/年稀土顺丁橡胶装臵 - - - - -正丁烷法顺酐生产装臵 - - - - -研发中心办公大楼 - - - 170,954,229.31 - 170,954,229.3145万吨低碳烷烃脱氢制烯烃 504,503,542.59 - 504,503,542.59 57,301,992.80 - 57,301,992.80西部罐区扩建项目 61,373,677.37 - 61,373,677.37 30,227,518.13 - 30,227,518.13西部锅炉二期工程 70,076,659.70 - 70,076,659.70 5,490,234.70 - 5,490,234.70乳液化工二期改造 55,072,622.47 - 55,072,622.47 38,176,417.43 - 38,176,417.43甲乙酮装臵改造 8,286,355.20 - 8,286,355.20 - - -顺酐装臵改造 13,351,072.69 - 13,351,072.69 - - -胶乳混批槽改造 - - - - - -供排水污水扩建 74,282,888.96 - 74,282,888.96 26,648,022.65 - 26,648,022.6520万吨/年工业异辛烷项目 - - - 2,762,417.06 - 2,762,417.06其他工程 3,090,089.56 3,090,089.56 1,750,186.66 1,750,186.66合计 790,036,908.54 - 790,036,908.54 333,311,018.74 - 333,311,018.74
－88－
（2）重大在建工程项目变动情况
其中：本期本期利息
转入无形资利息资本化
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本化 资本化 期末数产 累计金额
金额 率%
5万吨/年稀土顺丁橡胶装臵 - 1,166,501.25 1,166,501.25 - - - - -正丁烷法顺酐生产装臵 - 59,233,441.20 59,233,441.20 - - - - -研发中心办公大楼 170,954,229.31 36,857,175.62 197,663,149.53 10,148,255.40 1,729,701.37 - - -45万吨低碳烷烃脱氢制烯烃 57,301,992.80 447,201,549.79 - - 2 3,913,738.47 23,913,738.47 6.40 504,503,542.59西部罐区扩建项目 30,227,518.13 31,146,159.24 - - 473,646.38 - - 61,373,677.37西部锅炉二期工程 5,490,234.70 64,586,425.00 - - 336,442.93 - - 70,076,659.70乳液化工二期改造 38,176,417.43 16,896,205.04 - - - - - 55,072,622.47甲乙酮装臵改造 - 8,286,355.20 - - - - - 8,286,355.20顺酐装臵改造 - 13,351,072.69 - - - - - 13,351,072.69胶乳混批槽改造 - 254,380.70 254,380.70 - - - - -供排水污水扩建 26,648,022.65 47,634,866.31 - - 294,213.32 - - 74,282,888.9620万吨/年工业异辛烷项目 2,762,417.06 185,692,772.76 188,455,189.82 - 8,035,068.02 8,035,068.02 6.40 -其他工程 - - - -
1,750,186.66 3,098,910.93 1,759,008.03 3,090,089.56合计 333,311,018.74 915,405,815.73 448,531,670.53 10,148,255.40 34,782,810.49 31,948,806.49 - 790,036,908.54
－89－
重大在建工程项目变动情况（续）：
工程投入占预
工程名称 预算数(万元) 算比例% 工程进度% 资金来源 23,700.00 募集+自筹5万吨/年稀土顺丁橡胶装臵 100.25 100.00
自筹正丁烷法顺酐生产装臵 50,700.00 99.95 100.00
20,000.00 募集+自筹研发中心办公大楼 99.87 100.00
190,000.00 募集45万吨低碳烷烃脱氢制烯烃 4.50 4.50
15,000.00 自筹西部罐区扩建项目 85.00 85.00
9,000.00 自筹西部锅炉二期工程 81.33 80.00
3,800.00 自筹乳液化工二期改造 100.46 95.00
11,000.00 自筹甲乙酮装臵改造 7.74 8.00
26,000.00 自筹顺酐装臵改造 5.21 5.00
自筹胶乳混批槽改造 26.00 100.00 100.00
23,000.00 自筹供排水污水扩建 70.00 72.00
13,600.00 募集20万吨/年工业异辛烷项目 100.00 100.00
41,000.00 自筹其他工程 64.80 72.00
合计 426,826.00
说明：期末在建工程不存在计提减值准备的情况。
10、工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工程物资 2,287,291.72 2,273,417.88 2,695,344.27 1,865,365.3311、无形资产
（1）无形资产情况
项目 土地使用权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 253,046,963.91 14,260,700.00 1,152,152.57 268,459,816.48
2.本期增加金额 -
（1）购臵 10,308,751.40 100,000.00 1,499,242.14 11,907,993.54
－90－
（2）内部研发 - - - -
（3）企业合并增加 - - - -
（4）其他增加 - - - -
3.本期减少金额 -
（1）处臵 - - - -
（2）其他减少 - - - -
4.期末余额 263,355,715.31 14,360,700.00 2,651,394.71 280,367,810.02
二、累计摊销 -
1.期初余额 6,473,052.72 7,734,923.19 389,061.58 14,597,037.49
2.本期增加金额 -
（1）计提 4,940,399.16 444,231.02 118,840.60 5,503,470.78
（2）其他增加 - - - -
3.本期减少金额 -
（1）处臵 - - - -
（2）其他减少 - - - -
4.期末余额 11,413,451.88 8,179,154.21 507,902.18 20,100,508.27
三、减值准备 -
1.期初余额 - - - -
2.本期增加金额 -
（1）计提 - - - -
（2）其他增加 - - - -
3.本期减少金额 -
（1）处臵 - - - -
（2）其他减少 - - - -
4.期末余额 - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 251,942,263.43 6,181,545.79 2,143,492.53 260,267,301.75
2.期初账面价值 246,573,911.19 6,525,776.81 763,090.99 253,862,778.99
12、商誉
（1）商誉账面原值
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数腾辉公司 13,090,434.89 - - 13,090,434.89（2）商誉减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数腾辉公司 - - - -说明：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为2%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述
－91－
财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为15%，已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值。
13、递延所得税资产与递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
期末数 期初数
项目
可抵扣/应纳税暂时性 递延所得税资产/ 可抵扣/应纳税暂时 递延所得税资产/差异 负债 性差异 负债递延所得税资产：
资产减值准备 28,636,526.41 4,479,337.89 17,391,649.85 2,724,038.70内部未实现利润 10,002,871.84 1,500,430.78 10,608,207.89 1,591,231.19递延收益 213,193,920.00 31,979,087.99 113,692,784.00 17,053,917.60小计 251,833,318.25 37,958,856.66 141,692,641.74 21,369,187.49递延所得税负债：
可转债权益价值 241,090,708.00 36,163,606.20 - -资产评估增值 14,706,859.87 2,206,028.98 17,835,014.70 2,675,252.20小计 255,797,567.87 38,369,635.18 17,835,014.70 2,675,252.2014、其他非流动资产
项目 期末数 期初数
预付工程款 291,308,204.38 132,861,295.96预付设备款 97,102,734.80 61,965,480.81预付购房款 12,168,844.90预付土地款 2,518,474.00 268,045,607.00合计 390,929,413.18 475,041,228.6715、短期借款
项目 期末数 期初数质押借款 40,475,000.00 10,000,000.00质押加保证借款 19,922,727.07 39,741,783.88保证借款 - 5,000,000.00信用借款 900,000,000.00 950,000,000.00合计 960,397,727.07 1,004,741,783.88说明：
用于质押的资产：
A、截至 2014年12月31日，腾辉油脂公司以定期存单4290万元向临淄区中行质押贷款 4,047.5万元。
B、2013年12月28日腾辉油脂公司与中行临淄支行签订2012年淄中临额字044号授信额度协
－92－
议，取得综合授信额度 6,000.00万元。2014年 7月22日将账面价值 12,249,763.60的应收账款（账面余额为12,894,488.00元，已计提坏账准备644,724.40元）质押给中行临淄支行，实际取得借款10,253,646.86元，到期日为2015年1月16日；2014年8月21日将账面价值11,555,760.10的应收账款（账面余额为 12,163,958.00元，已计提坏账准备608,197.90元）质押给中行临淄支行，实际取得借款9,669,080.21元，到期日为 2015年2月17日；截至 2014年12月31日，应收账款质押贷款合计 19,922,727.07元，上述应收款项已于2015年2月11日收回，齐翔集团为该借款提供6,000万元额度担保。
16、应付票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 214,000,000.00 55,000,000.00说明：本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
17、应付账款
项目 期末数 期初数货款 189,939,015.61 144,655,190.62工程款 16,294,532.25 203,115,502.47运输费 4,790,504.66 6,463,711.81设备款 7,648,644.20 151,256,354.86其他 94,339.63 4,086,693.37合计 218,767,036.35 509,577,453.13其中，账龄超过1年的重要应付账款
债权人名称 金额 未偿还的原因第一大客户 4,709,521.96 工程未完工第二大客户 3,790,416.76 未结算第三大客户 1,578,063.45 工程未完工第四大客户 1,171,000.00 工程未完工第五大客户 675,786.30 工程未完工合计 11,924,788.47 -
18、预收款项
项目 期末数 期初数货款 32,893,900.10 41,359,550.3419、应付职工薪酬
－93－
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期薪酬 29,343,843.08 170,602,211.82 172,396,081.01 27,549,973.89离职后福利-设定提存
918.00 17,957,751.59 17,944,000.73 14,668.86计划
辞退福利 - - - -一年内到期的其他福
- - - -利
合计 29,344,761.08 188,559,963.41 190,340,081.74 27,564,642.75（1）短期薪酬
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|工资、奖金、津贴和补贴|28,406,099.08|118,411,587.89|119,820,239.31|26,997,447.66|
|职工福利费|-|11,600,002.76|11,600,002.76|-|
|社会保险费|397.90|21,115,703.94|21,144,831.24|-28,729.40|
|其中：1．医疗保险费|397.90|18,598,430.93|18,627,558.23|-28,729.40|
|2．工伤保险费|-|1,358,379.09|1,358,379.09|-|
|3．生育保险费|-|1,158,893.92|1,158,893.92|-|
|住房公积金|8,004.00|17,171,949.68|17,181,181.04|-1,227.36|
|工会经费和职工教育经费|929,342.10|2,302,967.55|2,649,826.66|582,482.99|
|合 计|29,343,843.08|170,602,211.82|172,396,081.01|27,549,973.89|

（2）设定提存计划
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

离职后福利 918.00 17,957,751.59 17,944,000.73 14,668.86
||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：1．基本养老保险费|864.00|16,565,790.04|16,552,848.77|13,805.27|
|2．失业保险费|54.00|817,623.37|816,813.78|863.59|
|3．企业年金缴费||-|-||
|4．其他||574,338.18|574,338.18||
|合 计|918.00|17,957,751.59|17,944,000.73|14,668.86|

20、应交税费
税项 期末数 期初数
增值税 24,134,673.65 3,205,867.02
－94－
城建税 1,341,676.80 211,457.19企业所得税 12,087,474.53 18,801,201.42个人所得税 19,150.83 33,308.73其他 7,906,214.30 6,287,129.56合计 45,489,190.11 28,538,963.9221、应付利息
项目 期末数 期初数企业债券利息 6,964,352.78 -22、其他应付款
项目 期末数 期初数押金 5,822,150.00 7,637,350.00单位往来 43,640,000.00 126,200,000.00其他 1,259,183.52 1,291,570.32合计 50,721,333.52 135,128,920.32其中，账龄超过1年的重要其他应付款
项目 金额 未偿还的原因第一大客户 41,140,000.00 未结算第二大客户 1,400,000.00 未结算第三大客户 600,000.00 未结算第四大客户 500,000.00 未结算第五大客户 600,000.00 未结算合计 44,240,000.00
23、应付债券
项目 期末数 期初数应付债券 1,013,611,064.21 -（1）应付债券的增减变动
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额可转换公司债券 1,240,000,000.00 2014.4.18 5年 1,240,000,000.00应付债券（续）
期初余 按面值计提利
债券名称 本期发行 溢折价摊销 本期转股 期末余额额 息
－95－
可转换公司债券 976,997,292.00 6,964,352.78 30,058,019.43 408,600.00 1,013,611,064.21（2）可转换公司债券
说明：
根据中国证券监督管理委员会证监发行字(2014)261号核准，本公司于2014年4月18日至2019年4月 17日公开发行1240万份可转换公司债券，每份面值 100元，发行总额12.4亿元，债券期限为 5年。本公司采用同期普通债券平均利率6.4%，将可转换公司债券拆分为负债部分公允价值及权益部分公允价值，其中负债部分扣除发行费后余额 976,997,292.00元，权益部分扣除发行费后余额241,090,708.00元。
本公司发行的可转换公司债券的票面利率第一年到第五年的利率分别为：0.8%、1.3%、1.8%、2.3%和2.3%，利息按年支付，2015年 4月 17日为第一次派息日。转股期自发行之日起(2014年4月 18日)6个月后的第一个交易日(2014年10月27日)起(含当日)，至可转换公司债券到期日(2019年4月17日)前一个交易日止(含当日)。持有人可在转股期内申请转股。
可转换公司债券发行时的初始转股价格为每股人民币 14.34元/股。即本可转债募集说明书公告日前20个交易日发行人股票交易均价和前1个交易日发行人股票交易均价二者之间的较高者。
24、递延收益
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因政府补助 113,692,784.00 99,501,136.00 - 213,193,920.00 政府补助说明：递延收益-政府补助情况
与资产相本期新增补助 本期计入营业 其他变
补助项目 期初余额 期末余额 关/与收益金额 外收入金额 动
相关
与资产相丁二烯项目 113,692,784.00 - 13,508,864.00 100,183,920.00
关
45万吨低碳 与资产相 - 113,010,000.00 - - 113,010,000.00
烷烃项目 关
合计 113,692,784.00 113,010,000.00 13,508,864.00 - 213,193,920.00
注：2013年递延收益收益在其他非流动负债项下列示。
2014年本公司收到金山镇人民政府补助10,700,000.00元，根据金政发[2014]121文，该款项用于扶持金山片区45万吨/年低碳烷烃脱氢制烯烃及综合利用项目。
2014年本公司收到临淄区财政局 102,310,000.00元，根据临财[2014]235号文，该款项用于扶持金山片区45万吨/年低碳烷烃脱氢制烯烃及综合利用项目。
25、股本（单位：万股）
项目 期初数 本期增减（+、-） 期末数
－96－
发行 公积金
送股 其他小计
新股 转股
股份总数 56,064.96 - - - 2.85 - 56,067.81说明：本期408,600.00元可转换公司债券转为普通股28,480股。
26、其他权益工具
发行在外的金
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额融工具
可转换公司债
券权益公允价 - 204,927,101.80 79,443.28 204,847,658.52值
27、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 1,351,172,683.25 384,878.27 - 1,351,557,561.52说明：本公司于2014年4月18日公开发行1240万份可转换公司债券，本年408,600.00元可转换公司债券转为普通股28,480股，增加股本溢价384,878.27元。
28、专项储备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数安全生产费 - 24,326,777.05 24,326,777.05 -29、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 182,950,788.74 14,413,216.27 - 197,364,005.0130、未分配利润
提取或分项目 本期发生额 上期发生额
配比例调整前上期末未分配利润 1,158,539,285.80 951,271,977.72 --调整期初未分配利润合计数（调增+，调
- 12,042,114.44 --减-）
调整后期初未分配利润 1,158,539,285.80 963,314,092.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润 299,402,184.59 346,076,871.47 --减：提取法定盈余公积 14,413,216.27 23,171,327.81 10%提取任意盈余公积 - -
同一控制下吸收合并影响
－97－
应付普通股股利 89,703,936.00 127,680,350.02
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 1,353,824,318.12 1,158,539,285.80
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于
2,411,288.25 11,141,061.59
母公司的金额
31、营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务 5,131,930,958.97 4,377,943,744.82 3,750,701,882.53 3,202,523,845.05其他业务 68,498,337.57 24,940,732.70 20,493,223.47 7,041,017.58（1）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本化工 5,131,930,958.97 4,377,943,744.82 3,750,701,882.53 3,202,523,845.05（2）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本甲乙酮类 1,920,638,670.28 1,439,810,365.33 1,773,870,032.77 1,494,771,104.38裂解异丁烯类 366,940,667.40 337,498,250.41 390,616,266.67 323,831,038.96叔丁醇 111,270,807.66 79,582,401.80 86,178,659.14 56,194,704.21混合丁烷 282,836,784.93 275,100,786.00 232,628,455.50 231,123,351.43顺丁橡胶类 916,548,893.21 916,637,430.44 837,658,712.38 791,015,622.56顺酐类 1,263,416,555.14 1,103,686,197.03 20,165,765.80 18,584,725.46乳液化工产品类 270,278,580.35 225,628,313.81 409,583,990.27 287,003,298.05合计 5,131,930,958.97 4,377,943,744.82 3,750,701,882.53 3,202,523,845.05（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本国内 4,478,665,442.62 3,869,905,722.34 3,359,549,566.14 2,859,016,778.48国外 653,265,516.35 508,038,022.48 391,152,316.39 343,507,066.57合计 5,131,930,958.97 4,377,943,744.82 3,750,701,882.53 3,202,523,845.0532、营业税金及附加
－98－
项目 本期发生额 上期发生额营业税 125,610.51 76,212.20城建税 9,111,166.84 6,362,869.18教育费附加 5,237,777.78 4,186,545.33文教基金 1,270,198.56 358,361.20水利建设基金 636,060.40 261,124.05合计 16,380,814.09 11,245,111.96说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
33、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额运输费 54,290,365.12 37,806,363.06职工薪酬 3,708,030.17 2,547,399.07其他费用支出 10,342,960.13 8,970,554.56合计 68,341,355.42 49,324,316.6934、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额研发支出 151,842,605.77 98,547,728.76职工薪酬 43,945,198.31 29,376,146.84修理费 2,546,009.68 577,571.14折旧及摊销 34,632,684.76 8,119,584.35税金 20,838,397.34 10,973,081.54交通差旅费 3,406,049.95 1,797,619.64租赁费 1,195,160.80 1,237,494.59其他费用支出 26,713,601.08 14,496,231.04合计 285,119,707.69 165,125,457.9035、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 104,584,550.35 54,514,868.97减：利息资本化 28,912,245.40 21,601,886.37减：利息收入 11,161,360.88 6,875,058.81承兑汇票贴息 3,363,750.00 -汇兑损益 -366,864.64 6,662,441.06
－99－
减：汇兑损益资本化 -手续费及其他 2,505,830.21 1,504,984.98合计 70,013,659.64 34,205,349.83利息资本化金额已计入在建工程。本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为6.4%。
36、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额（1）坏账损失 -499,392.78 -9,950,544.17（2）存货跌价损失 11,744,269.34 -1,233,784.73合计 11,244,876.56 -11,184,328.9037、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额银行理财产品收益 1,752,270.77 3,370,875.5138、营业外收入
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处臵利得合计 191,046.66 44,214.24 191,046.66其中：固定资产处臵利得 191,046.66 44,214.24 191,046.66政府补助 25,474,299.95 118,502,318.45 25,474,299.95其他 325,466.58 1,719,509.47 325,466.58合计 25,990,813.19 120,266,042.16 25,990,813.19其中，政府补助明细如下：
与资产相关/与收
补助项目 本期发生额 上期发生额 说明益相关
丁二烯项目 13,508,864.00 3,377,216.00 与资产相关
政策性扶持 1,124,382.95 111,850,000.00 与收益相关
财政奖励 1,679,400.00 - 与收益相关 注1贴息补助 2,171,200.00 - 与收益相关 注2爆炸赔偿 2,505,200.00 - 与收益相关 注3污水处理补贴 4,405,013.00 3,235,102.45 与收益相关
－100－
自动化补贴 - 20,000.00 与收益相关
安全生产专项基
80,240.00 20,000.00 与收益相关
金
合计 25,474,299.95 118,502,318.45
注1、根据临发【2014】2号文件《中共临淄区委、临淄区人民政府关于兑现 2013年度经济奖励政策的通报》，本公司本期收到临淄区收政府财政奖励款 1,679,400.00元；
注2、根据临财建【2014】5号文件《关于下达升级小城镇产业发展贷款贴息资金预算指标的通知》，本公司本期收到收临淄区财政局小城镇产业发展贷款贴息补助2,171,200.00元。
注3、根据青岛经济开发区科技发展局、中国石油化工股份有限公司管道储运分公司、思远公司签订的赔偿协议，思远公司本期收到青岛经济开发区科技发展局“11.22事故”爆炸赔偿款2,505,200.00元。
39、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处臵损失合计 392,197.19
其中：固定资产处臵损失 392,197.19
对外捐赠 600,215.67 50,000.00 600,215.67其他 8,195.39
合计 600,215.67 450,392.58 600,215.6740、所得税费用
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 80,258,198.18 91,764,174.78递延所得税调整 -17,058,892.39 -14,361,038.81合计 63,199,305.79 77,403,135.97（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额利润总额 373,587,273.91 436,100,860.98按适用税率计算的所得税费用 56,038,091.08 65,415,129.14某些子公司适用不同税率的影响 18,465,602.77 15,993,585.69对以前期间当期所得税的调整 -权益法核算的合营企业和联营企业
- -损益
－101－
无须纳税的收入（以“-”填列） - -不可抵扣的成本、费用和损失 3,241,714.51 1,070,442.04税率变动对期初递延所得税余额的
- 1,438,987.05影响
利用以前年度未确认可抵扣亏损和
可抵扣暂时性差异的纳税影响（以 - -“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性
- -差异的纳税影响
研究开发费加成扣除的纳税影响
-14,546,102.57 -6,515,007.95（以“-”填列）
其他 - -所得税费用 63,199,305.79 77,403,135.9741、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额往来 30,979,949.28 84,003,596.87风险抵押金 - 999,350.00政府补助 11,001,824.84 115,125,102.45合计 41,981,774.12 200,128,049.32（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额往来 21,694,873.37 13,923,642.73付现费用 105,774,837.24 73,599,463.12对外捐赠 600,215.67 50,000.00合计 128,069,926.28 87,573,105.85（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额利息收入 11,161,360.88 6,875,058.81政府补助 113,010,000.00 117,070,000.00票据保证金 14,700,000.00 1,800,000.00合计 138,871,360.88 125,745,058.81（4）支付的其他与投资活动有关的现金
－102－
项目 本期发生额 上期发生额票据保证金 48,400,000.00 10,500,000.00理财支出 250,000,000.00 -（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额集团借款 - 419,671,404.72收回质押存单 40,660,000.00 -（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额还集团借款 85,000,000.00 302,628,479.02支付质押存单 52,900,000.00 -支付的可转债费用 2,908,000.00 -银行手续费 2,505,830.21 1,504,984.98合计 143,313,830.21 304,133,464.0042、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 310,387,968.12 358,697,725.01加：资产减值准备 11,244,876.56 -11,184,328.90固定资产折旧、油气资产折耗、生产
293,619,582.36 184,774,177.59性生物资产折旧
无形资产摊销 5,503,470.78 2,345,329.70长期待摊费用摊销 - -处臵固定资产、无形资产和其他长期
-191,046.66 347,982.95资产的损失
固定资产报废损失（收益以“－”号
- -填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
- -填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 78,669,190.31 32,794,463.24投资损失（收益以“－”号填列） -1,752,270.77 -3,370,875.51
－103－
递延所得税资产减少（增加以“－”
-16,589,669.17 -13,791,609.02号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-469,223.22 -569,429.79号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,721,692.54 -148,069,566.47经营性应收项目的减少（增加以“－”
-788,746,400.25 131,901,439.90号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
27,940,531.39 -611,148,761.44号填列）
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -87,104,683.09 -77,273,452.742、不涉及现金收支的重大投资和筹资
- -活动：
债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -3、现金及现金等价物净变动情况： - -现金的期末余额 723,182,274.92 320,109,425.82减：现金的期初余额 320,109,425.82 544,234,679.56加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 403,072,849.10 -224,125,253.74（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数一、现金 56,060.75 26,855.79其中：库存现金 56,060.75 26,855.79可随时用于支付的银行存款 723,126,214.17 320,082,570.03二、现金等价物 - -其中：三个月内到期的债券投资 - -三、期末现金及现金等价物余额 723,182,274.92 320,109,425.82说明：
（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额
－104－
期末货币资金 810,282,274.92减：使用受到限制的存款 87,100,000.00加：持有期限不超过三个月的国债投资 -期末现金及现金等价物余额 723,182,274.9243、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因货币资金 87,100,000.00 票据保证金应收票据 40,071,360.13 采购质押应收账款 23,805,523.70 贷款质押合计 150,976,883.83
六、合并范围的变动
无
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例%
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
思远公司 青岛市 青岛市 化工制造 100 - 同一控制合并腾辉公司 淄博市 淄博市 化工制造 51 - 非同一控制合并腾达香港 淄博市 香港 国际贸易 100 - 投资设立（2）重要的非全资子公司
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣
子公司名称 少数股东持股比例% 期末少数股东权益余额损益 告分派的股利
腾辉公司 49 10,985,783.53 50,548,760.05 -
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
子公司名
期末数
称
流动资产 非流动资产 资产合计流动负债 非流动负债 负债合计腾辉公司 192,389,029.42 290,393,523.95 185,026,760.18 187,232,789.16 98,004,494.53 2,206,028.98
续（1）：
－105－
子公司名
期初数
称
流动资产 非流动资产 资产合计流动负债 非流动负债 负债合计腾辉公司
157,693,256.28 95,108,783.40 252,802,039.68 169,386,019.08 2,675,252.20 172,061,271.28续（2）：
子公
本期发生额 上期发生额
司名
经营活动现 经营活动现金称
营业收入 净利润 综合收益总额
金流量
营业收入 净利润 综合收益总额
流量腾辉
公司 211,244,349.34 22,419,966.39 22,419,966.39 -5,964,858.23 111,712,119.52 25,756,843.95 25,756,843.95 51,927,725.86八、金融工具及风险管理
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、长期应收款、应付账款、应付利息、应付票据、应付职工薪酬、应付股利、其他应付款、短期借款、应付债券。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，
－106－
故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项目 本年数 上年数浮动利率金融工具
金融资产 810,282,274.92 361,269,425.82其中：货币资金 810,282,274.92 361,269,425.82金融负债 960,397,727.07 1,004,741,783.88其中：短期借款 960,397,727.07 1,004,741,783.88合计 -150,115,452.15 -643,472,358.06于 2014年 12月 31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50个基点，而其它因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约30.34万元（2013年12月31日：27.26万元）。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。
于 2014年 12月 31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
外币负债 外币资产
项目
期末数 期初数 期末数 期初数美元 - - 21,277.00 1,582.00本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响如下（单位：人民币万元）：
税后利润上升（下降） 本年数 上年数
－107－
美元汇率上升 3% 1,960.00 4% 1,565.00美元汇率下降 -3% -1,960.00 -4% -1,565.00合计 0.00 0.00（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设臵相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的42.48%（2013年：70.18%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的91.10%（2013年：83.20%）。
（3）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2014年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币243,960.00万元（2013年12月31日：人民币59,526.00万元）。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发
－108－
行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2014年 12月31日，本公司的资产负债率为42.59%（2013年12月31日：36.83%）。
九、公允价值
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、应付债券等。
除下述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
第一层次公允价 第二层次公允价值第三层次公
期末数 账面价值 合计
值计量 计量 允价值计量
金融负债：
应付债券 1,013,611,064.21 - 1,013,611,064.21 - 1,013,611,064.21说明：本公司前期无应付债券。
十、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司 组织机构关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
名称 代码化工产品
齐翔集团 母公司 有限公司 淄博 车成聚 70604034-6生产、销售
本公司的母公司情况（续）：
母公司对本公司持股母公司对本公司表决 本公司最终母公司名称 注册资本(万元)
比例% 权比例% 控制方齐翔集团 4,547.95 63.68 63.68 车成聚报告期内，母公司实收资本没有变化。
－109－
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注七、1。
3、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码淄博新齐翔工业设备安装工程有限公司 同一母公司 26516037-6董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 -4、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
关联方 关联交易内容 方式及决策程
占同类交易金 占同类交易金金额（万元） 金额（万元）
序
额的比例％ 额的比例％淄博新齐翔工
经董事会决议
业设备安装工 工程检修 5,109.56 17.01 5,184.82 8.91参照市场价格
程有限公司
淄博新齐翔工
经董事会决议
业设备安装工 餐饮住宿 453.71 72.01 532.59 82.88参照市场价格
程有限公司
②出售商品、提供劳务
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
关联方 关联交易内容方式及决策程
占同类交易金 占同类交易金金额（万元） 金额（万元）
序
额的比例％ 额的比例％经董事会决议
齐翔集团 蒸汽 576.48 7.96 599.65 9.97参照市场价格
淄博新齐翔工
经董事会决议
业设备安装工 蒸汽 4.57 0.06 1.84 0.03参照市场价格
程有限公司
（2）关联租赁情况
公司承租
租赁资产 租赁费 年度确认出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 定价依据 的租赁费
－110－
土地及房
齐翔集团 本公司 2007.1 2017.9 市场价格 1,016,000.00屋
（3）关联方资金拆借情况
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明齐翔集团 40,000,000.00 2014-1-1 2015-12-31 40,000,000.00说明：上年本公司对齐翔集团借款 85,000,000.00元本期已还，按同期银行贷款利率计息，本期共计提 3,952,520.54元利息，支付齐翔集团利息 2,812,520.54元。
（4）支付关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员14人，上期关键管理人员14人，支付薪酬情况见下表：
本期发生额 上期发生额
支付关键管理人
关联方
员薪酬决策程序 占同类交易金额 占同类交易金额金额（万元） 金额（万元）
的比例％ 的比例％关键管理人员 董事会批准 379.40 1.82 291.70 1.745、关联方应收应付款项
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数淄博新齐翔工业设备安装工程有限
应付账款 2,543,972.12 -
公司
其他应付款 齐翔集团 41,140,000.00 125,000,000.00其他应付款 车成聚 - 368,000.00十一、承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
（1）根据中国证券监督管理委员会证监发行字(2014)261号核准，本公司于2014年4月18日至 2019年 4月 17日公开发行总额 12.4亿元可转换公司债券，期限为 5年，可转换公司债券发行时的初始转股价格为每股人民币 14.34元/股。本公司承诺，本次发行的可转债最后两个计息年度，如果本公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的80%时，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值的103%（含当期利息）的价格回售给本公司。若本公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值的103%（含当期利息）的价格回售给公司。
－111－
（2）公司计划本次通过发行可转债募集资金总额（含发行费用）不超过 124,000万元。本次募集资金在扣除发行费用后计划用于45万吨/年低碳烷烃脱氢制烯烃及综合利用项目，拟投入募集资金121,808.80万元。
（3）本次发行的可转债到期后五个交易日内，公司将赎回未转股的可转债，在本次发行的可转债转股期内，如果公司 A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%），公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。此外，当本次发行的可转债未转股的票面总金额不足 3,000万元时，公司董事会有权决定按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
截至 2014年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）2010年12月28日，经公司第二届董事会第二次会议决议，本公司于与夏军伟签订了《股权转让协议》，拟以1840万元人民币受让其持有的天津有山化工有限公司（以下简称“有山化工”）40%股权。根据上述《股权转让协议》的有关规定，本公司应当自在天津市工商行政管理局办理完毕全部股权转让的变更登记手续之日起7个工作日内将股权转让价款付至出让方指定的银行账户。因有山化工有关股权转让事宜的工商登记尚未完成，未达到本公司支付股权转让价款的条件，故本公司未向夏军伟支付股权转让价款。2011年8月30日，本公司接到天津市第二中级人民法院传票，夏军伟向天津市第二中级人民法院提起诉讼，诉讼请求：（1）请求判令本公司履行股权转让合同，支付夏军伟股权转让款1840万元；（2）请求判令本公司承担诉讼费用。2011年12月20日，天津市第二中级人民法院作出（2011）二中民二初字第97号民事裁定书，将该案件移交淄博市临淄区人民法院审理。
2012年11月1日，山东省淄博市中级人民法院以（2012）淄商初字第79号民事判决书，驳回了原告夏军伟的诉讼请求，案件受理费 13,200.00元由原告夏军伟负担。原告已向山东省高级人民法院提起上诉，故该判决书尚未发生法律效力。2013年4月11日山东省高级人民法院受理开庭，2013年9月2日，山东省高级人民法院作出（2013）鲁商终字第60号民事裁定书，认为原审判决认定基本事实不清，裁定撤销山东省淄博市中级人民法院（2012）淄商初字第79号民事判决书，发回山东省淄博市中级人民法院重审。2013年12月11日，淄博中级人民法院开庭重新审理该案，截止目前，尚未收到淄博中级人民法院的审理结果。
截至 2014年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、本公司正在筹划发行股份及支付现金购买资产事项，经公司申请，本公司股票及可转换公司债券自2015年1月12日开市时起停牌。目前，公司聘请的独立财务顾问、法律顾问、审计机构和评估机构等中介机构正在抓紧时间推动本次发行股份及支付现金购买资产等事项所涉及的尽职调查、可行性、审计、评估等各项工作。本公司股票及可转换公司债券预计于2015年4月17日恢复交易。截至资产负债表日后，本公司本次发行股份及支付现金购买资产事项的前期准备工作尚未完成。
2、2015年3月14日，经本公司第三届董事会第六次会议决议，以公司2014年末的总股本560,678,080.00股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派送红股2股（含税），并派发现金红利0.5元（含税），拟派发的现金红利总额为28,033,904.00元，拟不以资本公积转增股本。上述利润分配议案需提交2014年度股东大会审议。
－112－
截至 2015年3月14日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、前期差错更正
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期差错：否
2、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
除精细化工产品（甲乙酮、甲基叔丁基醚、异丁烯和叔丁醇等）的研发、生产和销售业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司仅于一个地域内经营业务，收入主要来自山东省内，其主要资产亦位于山东省内，因此本公司无需披露分部数据。
3、其他
根据中国证券监督管理委员会证监发行字(2014)261号核准，本公司于2014年4月18日至2019年4月 17日公开发行1240万份可转换公司债券，每份面值 100元，发行总额12.4亿元，债券期限为5年。
本公司发行的可转换公司债券的票面利率第一年到第五年的利率分别为：0.8%、1.3%、1.8%、2.3%和2.3%，利息按年支付，2015年 4月 17日为第一次派息日。转股期自发行之日起(2014年4月 18日)6个月后的第一个交易日(2014年10月27日)起(含当日)，至可转换公司债券到期日(2019年4月17日)前一个交易日止(含当日)。持有人可在转股期内申请转股。
可转换公司债券发行时的初始转股价格为每股人民币 14.34元/股。即本可转债募集说明书公告日前20个交易日发行人股票交易均价和前1个交易日发行人股票交易均价二者之间的较高者。
本期408,600.00元可转换公司债券转为普通股28,480股。
除上述事项外，截至2014年12月31日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
种类 期末数
－113－
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
- - - - -账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
136,587,934.61 98.14 7,513,572.74 5.50 129,074,361.87账款
其中：账龄组合 136,587,934.61 98.14 7,513,572.74 5.50 129,074,361.87单项金额虽不重大但单项计
2,592,232.10 1.86 2,592,232.10 100.00 -提坏账准备的应收账款
合计 139,180,166.71 100.00 10,105,804.84 - 129,074,361.87应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账
- - - - -准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账
152,770,207.62 97.96 8,953,606.84 5.86 143,816,600.78款
其中：账龄组合 152,770,207.62 97.96 8,953,606.84 5.86 143,816,600.78单项金额虽不重大但单项计提
3,175,264.01 2.04 2,592,232.10 81.64 583,031.91坏账准备的应收账款
合计 155,945,471.63 100.00 11,545,838.94 - 144,399,632.69说明：
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 128,024,826.97 93.73 6,401,241.35 5.00 121,623,585.621至2年 7,930,979.58 5.81 793,097.96 10.00 7,137,881.622至3年 50.00 - 15.00 30.00 35.003至4年 621,480.06 0.45 310,740.03 50.00 310,740.034至5年 10,598.00 0.01 8,478.40 80.00 2,119.60合计 136,587,934.61 100.00 7,513,572.74 129,074,361.87（续）
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 150,920,407.07 99.58 7,606,666.81 5.04 143,313,740.261至2年 50.06 - 5.01 10.01 45.05
－114－
2至3年 621,480.06 0.41 186,444.02 30.00 435,036.043至4年 1,228,270.43 0.01 1,160,491.00 94.48 67,779.43合计 152,770,207.62 100.00 8,953,606.84 143,816,600.78（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额1,440,034.10元。
（3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
占应收账款期末余额 坏账准备期末余单位名称 应收账款期末余额
合计数的比例% 额第一大客户 31,696,711.32 22.77 1,584,835.57第二大客户 11,450,000.00 8.23 572,500.00第三大客户 8,777,370.00 6.31 438,868.50第四大客户 8,915,304.40 6.41 445,765.22第五大客户 9,399,229.00 6.75 469,961.45合计 70,238,614.72 50.47 3,511,930.742、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账
- - - - -准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应
275,583.48 99.11 75,135.04 27.26 200,448.44收款
其中：账龄组合 275,583.48 99.11 75,135.04 27.26 200,448.44单项金额虽不重大但单项计提
2,488.00 0.89 - - 2,488.00坏账准备的其他应收款
合计 278,071.48 100.00 75,135.04 - 202,936.44其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
－115－
单项金额重大并单项计提坏账准
- - - -备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收
268,583.48 100 44,628.35 16.62 223,955.13款
其中：账龄组合 268,583.48 100 44,628.35 16.62 223,955.13单项金额虽不重大但单项计提坏
- - - - -账准备的其他应收款
合计 268,583.48 100 44,628.35 223,955.13账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例%净额
1年以内 87,000.00 31.57 4,350.00 5.00 82,650.001至2年 50,000.00 18.14 5,000.00 10.00 45,000.002至3年 18,283.48 6.64 5,485.04 30.00 12,798.443至4年 120,000.00 43.54 60,000.00 50.00 60,000.004至5年 - - - - -5年以上 300.00 0.11 300.00 100.00 -合计 275,583.48 100.00 75,135.04 195.00 200,448.44（续）
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 130,000.00 48.40 6,500.00 5.00 123,500.001至2年 18,283.48 6.81 1,828.35 10.00 16,455.132至3年 120,000.00 44.68 36,000.00 30.00 84,000.005年以上 300.00 0.11 300.00 100.00 -合计 268,583.48 100.00 44,628.35 223,955.13（2）其他应收款按款项性质披露
项目 期末余额 期初余额备用金 105,283.48 100,820.48往来款 172,788.00 167,763.00合计 278,071.48 268,583.483、长期股权投资
－116－
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值备 备
对子公司投资 589,052,321.40 - 589,052,321.40 589,052,321.40 - 589,052,321.40（1）对子公司投资
本期增本期 本期计提减减值准备期被投资单位 期初余额 期末余额
加 减少 值准备 末余额思远公司 507,920,085.04 - - 507,920,085.04 - -腾达香港 40,000,000.00 - - 40,000,000.00 - -腾辉公司 41,132,236.36 - - 41,132,236.36 - -合计 589,052,321.40 - - 589,052,321.40 - -4、营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务 4,077,139,330.76 3,609,245,788.25 2,579,249,908.25 2,284,319,403.68其他业务 48,359,097.06 7,913,098.39 9,408,690.42 3,812,777.445、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额银行理财产品收益 1,752,270.77 3,144,005.88注销子公司产生的投资收益 - 17,474,549.51合计 1,752,270.77 20,618,555.396、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 144,132,162.68 231,713,278.07加：资产减值准备 9,126,434.23 -4,738,795.76固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 245,108,572.06 133,703,416.33无形资产摊销 5,184,908.93 2,164,365.08长期待摊费用摊销 - -处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -191,046.66 302.10固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
－117－
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -财务费用（收益以“－”号填列） 72,197,501.50 24,984,536.91投资损失（收益以“－”号填列） -1,752,270.77 -20,618,555.39递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,294,135.54 -16,025,466.09递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -存货的减少（增加以“－”号填列） 23,952,231.54 -173,374,410.08经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -744,168,875.12 -447,442,259.89经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 63,656,168.73 79,126,929.44其他 - -经营活动产生的现金流量净额 -199,048,348.42 -190,506,659.292、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -
债务转为资本 - -一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净变动情况： - -现金的期末余额 492,226,846.24 183,859,597.41减：现金的期初余额 183,859,597.41 419,382,105.51加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 308,367,248.83 -235,522,508.10十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明非流动性资产处臵损益 191,046.66
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一
25,474,299.95
定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,752,270.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -274,749.09
非经常性损益总额(税前) 27,142,868.29
减：非经常性损益的所得税影响数 4,321,950.24
非经常性损益净额 22,820,918.05
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -114,638.01
归属于公司普通股股东的非经常性损益 22,935,556.06
2、净资产收益率和每股收益
－118－
加权平均净资产收
每股收益
报告期利润
益率%
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 8.62 0.53 0.48扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
7.96 0.49 0.45东的净利润
（续）
每股收益的计算 本期发生额 上期发生额归属于母公司普通股股东的净利润 299,402,184.59 346,076,871.47其中：持续经营净利润 299,402,184.59 346,076,871.47基本每股收益
其中：持续经营基本每股收益 0.53 0.62稀释每股收益
其中：持续经营稀释每股收益 0.48 -3、会计政策变更相关补充资料
根据财政部 2014年发布的《企业会计准则第 2号—长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较报表进行追溯重述的，重述后的2013年 1月1日、2013年12月31日及2014年12月31日的资产负债表如下：
|||
|-|-|
|2013 年 1 月 1日|2013年 12 月 31日|

流动资产：
货币资金 546,034,679.56 361,269,425.82 810,282,274.92以公允价值计量且其变动
- - -计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - -应收票据 490,484,207.65 358,586,016.85 457,741,867.14应收账款 265,559,965.36 204,511,555.72 196,611,719.02预付款项 134,281,045.01 170,497,971.05 147,414,377.04应收利息 - - -应收股利 - - -其他应收款 277,318.15 34,993,150.71 28,377,767.82存货 300,144,224.67 487,829,165.51 482,806,588.71划分为持有待售的资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 129,811,624.17 36,260,553.46 263,191,807.18
－119－
流动资产合计 1,866,593,064.57 1,653,947,839.12 2,386,426,401.83非流动资产： - - -可供出售金融资产 - - -持有至到期投资 - - -长期应收款 - - -长期股权投资 - - -投资性房地产 - - -固定资产 1,733,710,937.28 2,460,025,023.56 2,660,218,503.11在建工程 69,841,428.70 333,311,018.74 790,036,908.54工程物资 3,319,270.62 2,287,291.72 1,865,365.33固定资产清理 - - -生产性生物资产 - - -油气资产 - - -无形资产 113,616,498.49 253,862,778.99 260,267,301.75开发支出 - - -商誉 - 13,090,434.89 13,090,434.89长期待摊费用 - - -递延所得税资产 5,995,816.39 21,369,187.49 37,958,856.66其他非流动资产 598,618,903.63 475,041,228.67 390,929,413.18非流动资产合计 2,525,102,855.11 3,558,986,964.06 4,154,366,783.46资产总计 4,391,695,919.68 5,212,934,803.18 6,540,793,185.29（续）
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|2013 年 1 月 1日|2013年 12 月 31日|

流动负债：
短期借款 700,000,000.00 1,004,741,783.88 960,397,727.07以公允价值计量且其变动计
- - -入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - -应付票据 6,000,000.00 55,000,000.00 214,000,000.00应付账款 432,875,718.84 509,577,453.13 218,767,036.35预收款项 36,010,523.05 41,359,550.34 32,893,900.10应付职工薪酬 22,508,470.93 29,344,761.08 27,564,642.75应交税费 24,374,586.72 28,538,963.92 45,489,190.11
应付利息 - - 6,964,352.78
应付股利 19,698,578.47 - -
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其他应付款 5,532,205.33 135,128,920.32 50,721,333.52划分为持有待售的负债 - - -一年内到期的非流动负债 - - -其他流动负债 - - -流动负债合计 1,247,000,083.34 1,803,691,432.67 1,556,798,182.68非流动负债： - - -长期借款 - - -应付债券 - - 1,013,611,064.21长期应付款 - - -长期应付职工薪酬 - - -专项应付款 - - -预计负债 - - -递延收益 - 113,692,784.00 213,193,920.00递延所得税负债 - 2,675,252.20 38,369,635.18其他非流动负债 - - -非流动负债合计 - 116,368,036.20 1,265,174,619.39负债合计 1,247,000,083.34 1,920,059,468.87 2,821,972,802.07股本 560,649,600.00 560,649,600.00 560,678,080.00其他权益工具 - - 204,847,658.52资本公积 1,460,952,683.25 1,351,172,683.25 1,351,557,561.52减：库存股 - - -其他综合收益 - - -专项储备 - - -盈余公积 159,779,460.93 182,950,788.74 197,364,005.01未分配利润 963,314,092.16 1,158,539,285.80 1,353,824,318.12归属于母公司股东权益合计 3,144,695,836.34 3,253,312,357.79 3,668,271,623.17少数股东权益 - 39,562,976.52 50,548,760.05股东权益合计 3,144,695,836.34 3,292,875,334.31 3,718,820,383.22负债和股东权益总计 4,391,695,919.68 5,212,934,803.18 6,540,793,185.29
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第十二节备查文件目录
一、载有公司董事长签字的2014年报原件；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告原件；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
淄博齐翔腾达化工股份有限公司
2015年3月17日
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