宁波新海电气股份有限公司 2015年度内部控制评价报告
宁波新海电气股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称：“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2015年 12月 31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。我们认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及全部控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；
纳入评价范围的主要业务包括：打火机、点火枪、喷雾器及医疗器械产品的生产、加工和销售业务。
纳入评价范围的主要事项包括：
1、公司治理
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规及规定的要求，建立了科学有效的职责分工和制衡机制，确保“三会”决议落实和执行到位。股东享有法律法规和公司《章程》规定的合法权利，依法行使公司的经营方针、投资、筹资、利润分配等重大事项的表决权。公司董事会执行股东大会的决议，依法行使公司的经营决策权，确保内部控制制度的建立健全和有效实施。公司董事会有9名董事组成，其中包括独立董事3名。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各专门委员会委员严格按照相关法律法规的要求履行职责，保障公司股东和员工以及其他利益相关者的合法权益。监事会由股东代表和职工代表共三名监事组成，是公司的监督机构，并对股东大会负责，检查公司财务，对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见等事项。公司管理层具体负责公司的日常生产经营管理工作，人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。报告期内，公司“三会”和管理层以及各个职能部门、下属子公司均能各行其责，有序开展工作。
2、发展战略
公司董事会下设战略委员会，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，对于公司注销全资子公司新海欧洲有限公司的全资子公司Unilight（尤尼莱特）公司的事项进行认真讨论与审核，认为本次注
销将利于公司优化资源配置，降低管理成本，提高整体管理效益，不会损害公司及股东的利益。
3、人力资源
公司从人员招聘与配置、培训、绩效管理、薪酬福利管理、员工安全健康等方面不断进行规范，已建立起较健全和完善的人力资源管理体系。同时，公司重视员工的综合能力和素质提升，积极为其提供展现自己才华的平台。报告期内，公司人力资源管理制度执行有效，各项人事工作有序进行，保证了公司其他经营管理工作的顺利开展。
4、社会责任
公司依法诚实经营，积极支持当地经济建设。在发展自身经济的同时，通过帮扶结对、献爱心等活动积极支持和参与社会公益事业，把节能减排、降低能耗融入到日常生产管理中，努力提高员工的环境保护意识。积极构建和发展与供应商、客户之间的战略合作伙伴关系。报告期内，公司积极履行社会责任，以促进企业与员工、社会、自然的和谐发展。2015年度，公司已连续四次获得“中国质量诚信企业”殊荣；获得海关AEO高级认证企业证书，登顶检验检疫信用最高等级AA级；公司继续被评为慈溪市“纳税百强”企业；再次被慈溪市政府授予“慈善之星”荣誉称号。并且再次通过了宁波市“企业社会责任达标企业”认定，是慈溪市“示范和谐”企业。
5、企业文化
公司注重自身的企业文化建设，通过新海文化“八个一”的贯彻执行，企业的使命、目标、理念和核心价值观深入人心，员工的集体意识得到提高，团队执行力增强。公司坚持以人为本，积极为员工提供提升专业技能的平台，并开展各种活动丰富业余生活，以增强企业员工凝聚力。报告期内，公司继续选派管理和技术骨干到健峰培训，并开展各类内训提升员工素质，满足企业生产经营需求。
6、资金活动
公司设立有资金管理部，对资金实行统一调度使用管理。公司对资金的使用和管理制订了一系列的制度和规程，形成了严格的资金审批授权程序，有效规避了资金被挪用、侵占的风险，并对资金使用、融资等进行合理规划，保证资金使用效率和安全。为了提高资金的使用效益，2015年度使用了部分闲置资金进行理
财，内部审计部均参与了评估和审核，以有效降低资金使用管理风险。报告期内，公司资金运用管理良好，不存在重大风险。
7、采购业务
公司制定了与采购业务相关的流程制度，对相关部门及人员的权责进行明确分工，对供应商控制、原材料入库验收、不合格原料处理等严把质量关，严防采购风险。信息化办公的推广运用，进一步优化了采购流程，完善了供应链管理和控制。报告期内，未发现影响公司经营的重大采购风险。
8、生产管理
公司致力于将公司产品做到最好，严格把控产品质量关，不断提升操作人员的技术水平，对生产工艺要求苛刻。公司根据生产实际情况制定了《岗位责任制度》、《安全生产管理制度》、《产品质量控制管理制度》和《产品检验管理制度》等。鉴于打火机、点火枪类产品易燃易爆的特性，对安全生产要求相当高。
公司要求技术人员具有扎实的理论知识基础与技能、高度的安全生产意识和责任感，保证装置的安全运行。为了协调企业安全生产、人员以及财产保护等工作，公司设有专门的安保部负责管理，确保公司安全生产无事故。报告期，公司三级安全教育培训率达到100%，组织开展了安全逃生紧急疏散演练12次，全年无重大安全事故发生。
9、资产管理
为保证公司资产核算的真实性，规范资产管理，公司制定了《固定资产管理制度》、《基本建设管理制度》，明确有关部门及人员的责任及公司固定资产的范围、资产购置、审批权限、验收入库，实行维护保管制度、在建工程的预算管理制度、工程项目的决算审查、竣工验收和考核管理制度。特别强调，对资产购置、管理、处置必须严格履行审批程序，同时建立资产清查制度，定期对相关资产进行盘点。报告期内，公司资产安全、完整，财务资产信息完整、准确、可靠，不存在重大风险。
10、销售业务
公司销售以出口业务为主，在注重产品质量的同时特别强调员工的沟通与服务能力，要求业务人员及时将客户的要求及产品质量情况反馈给有关部门，并加强与横向部门的沟通协作，使我们的产品质量和服务能满足客户的需要，并将客
户服务质量、货款回收及时性和安全性与销售人员绩效直接挂钩。鉴于此，公司制订了《合同评审管理规定》、《客户管理规范》，《国际营销中心绩效考核办法》等业务规范，在提高销售人员工作积极性的同时，使最大限度避免坏账风险。
11、对外投资管理
公司专门设有投资管理部，根据公司《对外投资管理制度》并结合公司发展战略对投资项目进行评估，提出投资建议，进行审核。报告期内，投资管理部充分分析影响企业投资活动的内外部因素，对拟投资项目进行跟踪与分析评估，并提出科学合理的意见，有效规避了投资风险。
12、关联交易
为规范公司关联交易，保障关联交易的公允性，公司已制订《关联交易决策制度》，对关联交易的范围、决策程序、信息披露等方面作了严格规定，保证了公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公开、公平、公正的原则。报告期内，公司不存在损害公司和中小股东利益的关联交易行为。
13、对外担保业务
根据规定，公司已制订了《对外担保管理制度》，明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限和决策程序。报告期内，公司未发生对合并报表范围内子公司以外的对外担保行为，保证了上市公司及广大股东的利益。同时相关担保行为均履行了必要的审议程序、决策程序，合法、合规。并且严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等规定认真履行了信息披露义务，有效防范了公司对外担保风险。
14、子公司管理
公司制订有《子公司管理制度》，要求子公司遵守公司关于治理、关联交易、信息披露、财务管理等方面的各项管理制度，做到诚信、公开、透明，切实保护投资者利益。报告期内，该内控制度执行是有效的。
15、信息披露
为规范信息披露行为，公司根据《上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》及其他有关法律、法规的规定，通过制订《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《外部信息使用人管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》等相关制度，提高了公司信息披露的质量和透明度，能有效防范利用内幕信息买卖
公司股票的行为，确保为投资者提供一个良好的投资环境，以维护公司及广大投资者的合法权益。
16、信息系统
公司通过逐步完善ERP、OA、电子邮件等办公系统来有效实施内部控制，提高信息化水平，使得各管理层级、各业务单位、各部门以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。
依据以上纳入评价范围的主要业务和事项，公司重点关注的高风险领域主要包括：会计核算和资产、资金管理风险、人力资源管理风险、安全生产风险、采购风险、销售市场风险、子公司管控风险、汇率波动风险、信息披露风险等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系的要求，结合公司内部控制和评价办法，在内部控制日常和专项监督的基础上，对公司截至 2015年 12月 31日内部控制的设计和运行的有效性进行评价。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：1.财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于3%，则为重要缺陷；
如果超过营业收入的3%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%，则认定为重
要缺陷；如果超过资产总额的1%，则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
财务报告重大缺陷的迹象包括：
①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；
②公司更正已公布的财务报告；
③注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报；
④审计委员会和内部审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
②未建立反舞弊程序和控制措施；
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷为未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关的重大事项说明。
宁波新海电气股份有限公司董事会
二〇一六年三月二十六日