华测检测认证集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第 ZI10297号
华测检测认证集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录 页码一、报告正文 1-2二、附件
公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-4募集资金使用情况对照表 1-4三、事务所执业资质证明
信会师报字[2019]第ZI10297号华测检测认证集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对华测检测认证集团股份有限公司（以下简称“华测检测公司”）2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
华测检测公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第1页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，华测检测公司2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了华测检测公司募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华测检测公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为华测检测公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 2019年 4月 24日
鉴证报告第2页
华测检测认证集团股份有限公司
2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
华测检测认证集团股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，本公司将2018年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准华测检测认证集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2016〕1500号)核准，并经贵所同意，本公司于2016年9月以非公开发行股票的方式向 5名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票71,539,657股，发行价为每股人民币12.86元，共计募集资金919,999,989.02元，坐扣承销和保荐费用13,099,999.89元后的募集资金为 906,899,989.13元，已由主承销商长江证券承销保荐有限公司于2016年9月29日汇入本公司募集资金监管账户。
另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,686,200.00元后，公司本次募集资金净额为 905,213,789.13元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕3-133号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度实际累计已使用募集资金 598,786,118.21元（其中募集资金投资项目投入 168,786,118.21元，购买保本型理财产品 430,000,000.00元），以前年度累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 21,075,371.64元；2018年度实际使用募集资金 154,496,974.21元；2018年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 28,176,380.79元。截至 2018年 12月 31日，累计已使用募集资金653,283,092.42元（其中募集资金投资项目投入323,283,092.42元，购买保本型理财产品 330,000,000.00元），累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为49,251,752.43元。
截至 2018年 12月 31日，募集资金余额为人民币 301,182,449.14元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
专项报告第1页
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构长江证券承销保荐有限公司与珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行签订了《募集资金五方监管协议》；与广东发展银行股份有限公司深圳金谷支行、中信银行股份有限公司深圳分行营业部签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2018年12月31日，公司共有7个募集资金专户、其他为通知存款账户、定存账户。募集资金存放情况如下：
开户银行 银行帐号 募集资金余额 备注
珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 219210057988300003 3,897,727.93
珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 227210057988300032 40,205,897.53七天通知珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 220210057988300035 50,026,253.45七天通知珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 225210057988300033 50,487,500.00六个月定存中信银行股份有限公司深圳分行营业部 8110301012500136193 91,470,159.41
广东发展银行股份有限公司深圳金谷支行 9550880203388300169 64,898,569.80
珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 213223272817600001 195,831.09
珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 213223237050800001 435.01
珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 213210057988300001 74.92
珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行 213223725568800001 0
合计 301,182,449.14
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
截至2018年12月31日，公司2018年非公开发行股票募集资金使用情况对照表，详见本报告附件1《2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于2018年4月26日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十一次
专项报告第2页
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会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
鉴于公司基地建设的需要，以及“华东检测基地（苏州）（二期）”项目的资金使用安排，为提高募集资金的使用效率，合理配置公司的资金资源，根据《深交所创业板股票上市规则》、《创业板规范运作指引》等相关规定，公司调整 2016年度非公开发行项目的资金投向，调整“华东检测基地（苏州）二期”项目资金。结合该项目的实际进度和资金需求，调整出该项目资金 9,000万元，用于投建青岛检测基地建设。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016年 12月 6日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换该项目已投入的自筹资金 4,536.64万元。上述投入及置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具《关于华测检测认证集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2016〕3-624号）。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 超募资金使用情况
本报告期内，本公司不存在超募资金使用情况。
(六) 尚未使用的募集资金用途及去向
本公司尚未使用的募集资金存放于活期账户以及用于银行理财。
(七) 募集资金使用的其他情况
本报告期内，本公司不存在募投资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2018年12月31日，公司2016年非公开发行股票募集资金的变更投资项目情况表，详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
专项报告第3页
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六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2019年4月24日批准报出。
附表：1.《2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表》
2.《2016年非公开发行股票募集资金的变更投资项目情况表》
华测检测认证集团股份有限公司董事会2019年4月24日
专项报告第4页
附件1
2016年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：华测检测认证集团股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额 90,521.38本年度投入募集资金总额 15,449.70报告期内变更用途的募集资金总额 9,000.00
累计变更用途的募集资金总额 44,369.82已累计投入募集资金总额 32,328.31累计变更用途的募集资金总额比例 49.02%
是否 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性是否发承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到预已变更项目 投资总额 累计投入金额投资进度(%) 生和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期实现的效益 计效益（含部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化承诺投资项目
||||
|-|-|-|
|7,079.32|21,248.61|70.18|
|3,833.80|4,884.87|38.63|
|||23.54|
||43.52|100.00|
|1,129.28|1,801.58||
|1,580.78|1,580.78||
|1,419.38|2,019.38||
|15,449.70|32,328.31||
|15,449.70|32,328.31||

注1：2016年非公开发行的五个项目工程，其中“基于稳定同位素的产品真实性和溯源性检测平台”项目及“高通量基因检测平台”项目已终止，剩余资金投向华中检测基地建设，详见募集资金投资项目实施方式调整情况未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
注2：2017年募集资金变更，调整2016年度非公开发行项目的资金投向，三个项目处于基建期间。
注3：2018年募集资金变更，调整2016年度非公开发行项目的资金投向，此项目处于基建期间。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用。
情况对照表第1页
公司于2017年8月23日召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第八次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
随着公司业务规模的扩大及行业发展形势，为了抢占区域市场，公司计划在全国主要城市投建区域检测中心，部分地区已取得土地使用权，其他相关项目预计也将在近期取得相关单位的审批手续，资金需求较大。公司2016年度非公开发行项目募集资金已于2016年9月到位，部分项目进展顺利，但同时也有部分项目进度较慢，募集资金目前有大量资金闲置，为提高募集资金的使用效率，合理配置公司的资金资源，根据《深交所创业板股票上市规则》、《创业板规范运作指引》等相关规定，公司调整2016年度非公开发行项目的资金投向，具体如下：1、调整“华东综合检测基地（上海）一期”项目资金。结合该项目的实际进度和资金需求，调整出本项目资金14,000万元，用于投建北方检测基地建设。
2、调整“信息化系统及数据中心建设”项目资金。由于信息化相关项目建设周期较长，短期内资金需求不大，造成大量资金闲置，为提高使用效率，根据项目的进展情况及资金需求时点，公司调整出部分资金用于基地建设。公司募集资金投资项目实施方式调整情况 将继续推进该项目，对各个项目分期进行，各个击破，并在后续需求中由公司自有资金解决。从该项目中调出资金11,574.06万元，用于投资南方检测基地的建设。
3、终止“基于稳定同位素的产品真实性和溯源性检测平台”项目及“高通量基因检测平台”项目。由于上述项目在整个市场上还处于前期阶段，市场需求不大，短期内资金需求较小，为提高资金使用效率，将剩余资金9,796.48万元投向华中检测基地建设。（由于报告期内变更用途公告数据未保留两位小数，导致变更金额差异0.72万）。公司后续将根据项目发展情况由自筹资金解决。
公司于2018年4月26日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
鉴于公司基地建设的需要，以及“华东检测基地（苏州）（二期）”项目的资金使用安排，为提高募集资金的使用效率，合理配置公司的资金资源，根据《深交所创业板股票上市规则》、《创业板规范运作指引》等相关规定，公司调整2016年度非公开发行项目的资金投向，调整“华东检测基地（苏州）二期”项目资金。结合该项目的实际进度和资金需求，调整出该项目资金9,000万元，用于投建青岛检测基地建设。
2016年12月6日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换该项目已投入的自筹资金4,536.64万元。上述投入及置换情况业经天建募集资金投资项目先期投入及置换情况
会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具《关于华测检测认证集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2016〕3-624号）。
2018年12月17日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 15,000万元,使用期限自董事会批准之日起不超过 12个月，到期将归还至募集资金专户。截止2018年12月31日，公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用。
2018年11月27日，公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过43,000万元的暂时闲尚未使用的募集资金用途及去向 置的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，进行现金管理的额度在股东大会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。以上议案在2018年12月13日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过，截止2018年12月31日，公司使用33,000万元的暂时闲置募集资金购买了银行保本理财产品。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
情况对照表第2页
附件2
2016年非公开发行股票募集资金的变更投资项目情况表
2018年度
编制单位：华测检测认证集团股份有限公司 单位：人民币万元变更后项目拟投 截至期末实际 截至期末 项目达到预定本年度
对应的 本年度 是否达到变更后的项目可行性变更后的项目 入募集资金总额 累计投入金额 投资进度(%) 可使用状态日实现的效
原承诺项目 实际投入金额 预计效益是否发生重大变化 (1) (2) (3)=(2)/(1) 期 益
||
|-|
|1,129.28|
|1,580.78|
|1,419.38|

设立青岛检测基
华东检测基地（苏州）二期 9,000.00 2025年12月 否
地
合计 44,369.82 4,129.44 5,401.74
公司于2017年8月23日召开第四届董事会第十一次会议及第四届监事会第八次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
随着公司业务规模的扩大及行业发展形势，为了抢占区域市场，公司计划在全国主要城市投建区域检测中心，部分地区已取得土地使用权，其他相关项目预计也将在近期取得相关单位的审批手续，资金需求较大。公司2016年度非公开发行项目募集资金已于2016年9月到位，部分项目进展顺利，但同时也有部分项目进度较慢，募集资金目前有大量资金闲置，为提高募集资金的使用效率，合理配置公司的资金资源，根据《深交所创业板股票上市规则》、《创业板规范运作指引》等相关规定，公司调整2016年度非公开发行项目的资金投向，具体如下：1、调整“华东综合检测基地（上海）一期”项目资金。结合该项目的实际进度和资金需求，调整出本项目资金14,000变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 万元，用于投建北方检测基地建设。
2、调整“信息化系统及数据中心建设”项目资金。由于信息化相关项目建设周期较长，短期内资金需求不大，造成大量资金闲置，为提高使用效率，根据项目的进展情况及资金需求时点，公司调整出部分资金用于基地建设。
公司将继续推进该项目，对各个项目分期进行，各个击破，并在后续需求中由公司自有资金解决。从该项目中调出资金11,574.06万元，用于投资南方检测基地的建设。
3、终止“基于稳定同位素的产品真实性和溯源性检测平台”项目及“高通量基因检测平台”项目。由于上述项目在整个市场上还处于前期阶段，市场需求不大，短期内资金需求较小，为提高资金使用效率，将剩余资金9,796.48万元投向华中检测基地建设。（由于报告期内变更用途公告数据未保留两位小数，导致变更金额差异0.72万）。
公司后续将根据项目发展情况由自筹资金解决。
情况对照表第3页
公司于2017年11月30日召开第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十次会议审议通过了《关于调整募投项目投资明细的议案》。
为进一步提高募集资金效率，降低公司资金成本，结合公司三大检测基地目前设备采购需求，公司增加设备采购项目，并从三大基地中设立设备采购资金3600万元、3400万元及 2310万元，合计 9,310万元。三大基地投资总额不变。详细内容请见发布的《关于调整募投项目投资明细的公告》。本次调整事项已于2017年第二次临时股东大会审议通过。
公司于2018年4月26日召开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。
鉴于公司基地建设的需要，以及“华东检测基地（苏州）（二期）”项目的资金使用安排，为提高募集资金的使用效率，合理配置公司的资金资源，根据《深交所创业板股票上市规则》、《创业板规范运作指引》等相关规定，公司调整2016年度非公开发行项目的资金投向，调整“华东检测基地（苏州）二期”项目资金。结合该项目的实际进度和资金需求，调整出该项目资金9,000万元，用于投建青岛检测基地建设。本次调整事项已于2017年度股东大会审议通过。
上述内容已在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网披露。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
情况对照表第4页