东莞勤上光电股份有限公司
DONGGUAN KINGSUN OPTOELECTRONIC CO.,LTD.
2015年半年度财务报告
证券简称：勤上光电
证券代码：002638
披露日期：2015年 8月
目录
一、审计报告 ......................................................................................................................................................................................... 3二、财务报表 ......................................................................................................................................................................................... 3三、公司基本情况 ............................................................................................................................................................................... 21四、财务报表的编制基础 ................................................................................................................................................................... 22五、重要会计政策及会计估计 ........................................................................................................................................................... 22六、税项 ............................................................................................................................................................................................... 36七、合并财务报表项目注释 ............................................................................................................................................................... 36八、合并范围的变更 ........................................................................................................................................................................... 77九、在其他主体中的权益 ................................................................................................................................................................... 79十、与金融工具相关的风险 ............................................................................................................................................................... 83十一、公允价值的披露 ....................................................................................................................................................................... 83十二、关联方及关联交易 ................................................................................................................................................................... 83十三、承诺及或有事项 ....................................................................................................................................................................... 88十四、资产负债表日后事项 ............................................................................................................................................................... 88十五、其他重要事项 ........................................................................................................................................................................... 89十六、母公司财务报表主要项目注释 ............................................................................................................................................... 90十七、补充资料 ................................................................................................................................................................................... 97
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东莞勤上光电股份有限公司
2015年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,546,534,876.06|1,560,044,893.85|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|597,000.00|3,865,757.00|
|应收账款|624,402,900.11|583,616,512.65|
|预付款项|23,545,827.38|24,971,154.61|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|2,720,437.36|3,494,960.65|
|应收股利|||
|其他应收款|30,366,639.27|36,717,333.84|
|买入返售金融资产|||
|存货|238,207,624.44|249,544,881.52|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|12,855,538.15|20,855,538.15|
|其他流动资产|50,220,366.27|53,183,734.20|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|2,529,451,209.04|2,536,294,766.47|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|31,882,446.13|32,628,073.43|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|23,902,415.51|25,044,081.59|
|长期股权投资|31,860,821.11|46,532,609.62|
|投资性房地产|||
|固定资产|348,926,405.19|373,271,692.52|
|在建工程|31,608,262.83|19,831,262.58|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|115,396,216.27|123,119,062.28|
|开发支出|19,098,056.47|11,322,280.86|
|商誉|27,276,632.53|27,276,632.53|
|长期待摊费用|4,107,464.46|4,505,007.40|
|递延所得税资产|23,253,003.52|28,082,466.90|
|其他非流动资产|16,859,527.30|21,403,099.30|
|非流动资产合计|674,171,251.32|713,016,269.01|
|资产总计|3,203,622,460.36|3,249,311,035.48|
|流动负债：|||
|短期借款|3,000,000.00|3,500,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|56,196,528.50|21,944,804.80|
|应付账款|218,446,348.23|239,648,110.27|
|预收款项|58,826,306.70|99,316,839.12|
|卖出回购金融资产款|||

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|16,842,080.18|18,886,124.80|
|应交税费|31,141,090.73|31,332,122.94|
|应付利息|13,173,899.65|343,010.75|
|应付股利|||
|其他应付款|20,785,329.36|67,551,165.28|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|418,411,583.35|482,522,177.96|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|396,249,094.97|396,249,094.97|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|14,423,947.17|13,909,256.43|
|递延收益|119,118,508.77|121,277,265.29|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|529,791,550.91|531,435,616.69|
|负债合计|948,203,134.26|1,013,957,794.65|
|所有者权益：|||
|股本|374,670,000.00|374,670,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,334,091,798.59|1,334,091,798.59|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-22,476.00|408,313.56|
|专项储备|||
|盈余公积|62,117,004.49|59,105,979.35|
|一般风险准备|||
|未分配利润|464,620,196.47|450,725,855.93|
|归属于母公司所有者权益合计|2,235,476,523.55|2,219,001,947.43|
|少数股东权益|19,942,802.55|16,351,293.40|
|所有者权益合计|2,255,419,326.10|2,235,353,240.83|
|负债和所有者权益总计|3,203,622,460.36|3,249,311,035.48|

法定代表人：陈永洪 主管会计工作负责人：邓军鸿 会计机构负责人：邓军鸿2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,512,534,200.21|1,535,407,323.78|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||3,575,757.00|
|应收账款|596,150,140.96|548,978,561.67|
|预付款项|25,598,887.94|16,430,339.67|
|应收利息|2,720,437.36|3,494,960.65|
|应收股利|||
|其他应收款|69,731,433.39|51,130,044.32|
|存货|209,797,206.62|234,375,321.59|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|12,855,538.15|20,855,538.15|
|其他流动资产|48,465,812.91|51,429,180.84|
|流动资产合计|2,477,853,657.54|2,465,677,027.67|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|31,882,446.13|32,628,073.43|
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|23,902,415.51|25,044,081.59|
|长期股权投资|212,918,706.24|231,203,879.62|
|投资性房地产|||
|固定资产|337,386,002.59|361,667,754.22|
|在建工程|18,211,889.83|18,000,526.58|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|98,400,499.74|105,657,062.40|
|开发支出|19,098,056.47|11,322,280.86|
|商誉|||
|长期待摊费用|3,553,996.17|4,301,400.69|
|递延所得税资产|22,736,789.25|20,837,943.52|
|其他非流动资产|16,859,527.30|21,403,099.30|
|非流动资产合计|784,950,329.23|832,066,102.21|
|资产总计|3,262,803,986.77|3,297,743,129.88|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|43,868,902.00|14,566,640.00|
|应付账款|194,725,058.48|230,493,926.68|
|预收款项|58,050,860.68|88,058,021.16|
|应付职工薪酬|10,679,630.46|11,018,375.76|
|应交税费|24,832,075.59|23,374,293.51|
|应付利息|13,173,899.65|343,010.75|
|应付股利|||
|其他应付款|113,469,669.42|146,195,184.42|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|458,800,096.28|514,049,452.28|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|396,249,094.97|396,249,094.97|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|14,423,947.17|13,909,256.43|
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|119,118,508.77|121,277,265.29|
|非流动负债合计|529,791,550.91|531,435,616.69|
|负债合计|988,591,647.19|1,045,485,068.97|
|所有者权益：|||
|股本|374,670,000.00|374,670,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,334,145,839.49|1,334,145,839.49|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|61,301,407.22|59,105,979.35|
|未分配利润|504,095,092.87|484,336,242.07|
|所有者权益合计|2,274,212,339.58|2,252,258,060.91|
|负债和所有者权益总计|3,262,803,986.77|3,297,743,129.88|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|442,558,309.85|480,486,900.17|
|其中：营业收入|442,558,309.85|480,486,900.17|
|利息收入|||

||||
|-|-|-|
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|421,831,891.54|415,008,132.50|
|其中：营业成本|320,728,680.78|338,540,542.79|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|3,680,088.30|3,838,819.94|
|销售费用|34,030,526.25|28,925,194.64|
|管理费用|35,720,276.63|37,972,942.46|
|财务费用|-7,012,898.70|559,057.54|
|资产减值损失|34,685,218.28|5,171,575.13|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-3,195,068.13|-2,761,766.51|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|17,531,350.18|62,717,001.16|
|加：营业外收入|7,392,734.36|6,212,320.27|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|1,009,300.00|1,156,789.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|23,914,784.54|67,772,532.43|
|减：所得税费用|4,829,322.51|11,120,274.23|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|19,085,462.03|56,652,258.20|
|归属于母公司所有者的净利润|16,905,365.68|56,855,263.11|
|少数股东损益|2,180,096.35|-203,004.91|
|六、其他综合收益的税后净额|-430,789.56|-404,218.04|
|归属母公司所有者的其他综合收益|-430,789.56|-404,218.04|

||||
|-|-|-|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||-430,789.56|-404,218.04|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|-430,789.56|-404,218.04|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|18,654,672.47|56,248,040.16|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||16,474,576.12|56,451,045.07|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|2,180,096.35|-203,004.91|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.05|0.15|
|（二）稀释每股收益|0.05|0.15|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈永洪 主管会计工作负责人：邓军鸿 会计机构负责人：邓军鸿4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|一、营业收入|395,429,607.79|478,408,688.55|
|减：营业成本|285,131,193.43|339,622,328.01|
|营业税金及附加|2,881,372.66|3,239,541.59|
|销售费用|31,813,897.51|26,682,887.77|
|管理费用|25,084,111.31|32,621,165.66|
|财务费用|-6,930,973.51|570,430.55|
|资产减值损失|34,685,218.28|5,171,575.13|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-3,195,068.13|-2,761,766.51|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|19,569,719.98|67,738,993.33|
|加：营业外收入|7,267,843.16|6,198,878.27|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|1,009,000.00|1,005,000.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||25,828,563.14|72,932,871.60|
|列）|||
|减：所得税费用|3,874,284.47|10,939,930.74|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|21,954,278.67|61,992,940.86|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||

||||
|-|-|-|
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|21,954,278.67|61,992,940.86|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.06|0.17|
|（二）稀释每股收益|0.06|0.17|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|428,446,353.07|469,782,977.06|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|5,242,894.43|9,339,359.39|
|收到其他与经营活动有关的现金|38,230,015.96|36,524,991.90|
|经营活动现金流入小计|471,919,263.46|515,647,328.35|
|购买商品、接受劳务支付的现金|347,512,676.84|426,904,372.88|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||

||||
|-|-|-|
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||55,539,363.17|59,343,046.95|
|金|||
|支付的各项税费|13,034,332.79|23,525,955.57|
|支付其他与经营活动有关的现金|49,033,762.36|48,483,288.31|
|经营活动现金流出小计|465,120,135.16|558,256,663.71|
|经营活动产生的现金流量净额|6,799,128.30|-42,609,335.36|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|37,500,000.00||
|投资活动现金流入小计|37,500,000.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||7,260,143.83|12,263,666.53|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||14,025,000.00|13,940,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|37,500,000.00||
|投资活动现金流出小计|58,785,143.83|26,203,666.53|
|投资活动产生的现金流量净额|-21,285,143.83|-26,203,666.53|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|3,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|3,000,000.00||

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|3,500,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||92,179.40||
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|3,592,179.40||
|筹资活动产生的现金流量净额|-592,179.40||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||1,568,177.14|1,329,557.20|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-13,510,017.79|-67,483,444.69|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,560,044,893.85|1,602,176,713.20|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,546,534,876.06|1,534,693,268.51|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|384,244,013.02|446,927,845.31|
|收到的税费返还|5,242,894.43|9,339,359.39|
|收到其他与经营活动有关的现金|36,907,972.67|36,524,991.90|
|经营活动现金流入小计|426,394,880.12|492,792,196.60|
|购买商品、接受劳务支付的现金|336,695,871.14|426,904,372.88|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||36,062,687.03|38,933,341.95|
|金|||
|支付的各项税费|10,280,579.11|23,359,984.32|
|支付其他与经营活动有关的现金|47,335,767.94|47,530,078.21|
|经营活动现金流出小计|430,374,905.22|536,727,777.36|
|经营活动产生的现金流量净额|-3,980,025.10|-43,935,580.76|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||

||||
|-|-|-|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|37,500,000.00||
|投资活动现金流入小计|37,500,000.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||6,436,275.61|12,190,102.53|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||14,025,000.00|13,940,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|37,500,000.00||
|投资活动现金流出小计|57,961,275.61|26,130,102.53|
|投资活动产生的现金流量净额|-20,461,275.61|-26,130,102.53|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||1,568,177.14|1,329,557.20|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-22,873,123.57|-68,736,126.09|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,535,407,323.78|1,589,367,364.61|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,512,534,200.21|1,520,631,238.52|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目|归属于母公司所有者权益|||||||||少数股|所有者|
||股本|其他权益工具|资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配|东权益|权益合|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||优先|永续||积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||||其他||||||||||
|||股|债|||||||||||
||374,67||||1,334,0||||||||2,235,3|
||||||||408,313||59,105,||450,725|16,351,||
|一、上年期末余额|0,000.||||91,798.||||||||53,240.|
||||||||.56||979.35||,855.93|293.40||
||00||||59||||||||83|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||374,67||||1,334,0||||||||2,235,3|
||||||||408,313||59,105,||450,725|16,351,||
|二、本年期初余额|0,000.||||91,798.||||||||53,240.|
||||||||.56||979.35||,855.93|293.40||
||00||||59||||||||83|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||||-430,78||3,011,0||13,894,|3,591,5|20,066,|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||||9.56||25.14||340.54|09.15|085.27|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||-430,78||3,011,0||16,905,|3,591,5|20,066,|
|额|||||||9.56||25.14||365.68|09.15|085.27|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||||||||||||-3,011,0|||
|（三）利润分配||||||||||||||
||||||||||||25.14|||
||||||||||3,011,0||-3,011,0|||
|1．提取盈余公积||||||||||||||
||||||||||25.14||25.14|||
|2．提取一般风险||||||||||||||
|准备||||||||||||||
|3．对所有者（或||||||||||||||
|股东）的分配||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||374,67|1,334,0|||||2,255,419,326.10|
||||-22,476.|62,117,|464,620|19,942,||
|四、本期期末余额|0,000.|91,798.||||||
||||00|004.49|,196.47|802.55||
||00|59||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||374,67||||1,334,0||||||||2,221,7|
||||||||223,848||56,732,||448,305|7,737,9||
|一、上年期末余额|0,000.||||91,798.||||||||61,040.|
||||||||.03||268.39||,180.20|45.14||
||00||||59||||||||35|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||374,67||||1,334,0||||||||2,221,7|
||||||||223,848||56,732,||448,305|7,737,9||
|二、本年期初余额|0,000.||||91,798.||||||||61,040.|
||||||||.03||268.39||,180.20|45.14||
||00||||59||||||||35|
|三、本期增减变动|||||||-404,21||||56,652,|-203,00|56,045,|
|金额（减少以“－”|||||||8.04||||258.20|4.91|035.25|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|号填列）||||||||
|（一）综合收益总|||-404,21||56,652,|-203,00|56,045,|
|额|||8.04||258.20|4.91|035.25|
|（二）所有者投入||||||||
|和减少资本||||||||
|1．股东投入的普||||||||
|通股||||||||
|2．其他权益工具||||||||
|持有者投入资本||||||||
|3．股份支付计入||||||||
|所有者权益的金||||||||
|额||||||||
|4．其他||||||||
|（三）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险||||||||
|准备||||||||
|3．对所有者（或||||||||
|股东）的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益||||||||
|内部结转||||||||
|1．资本公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增||||||||
|资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||
|亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||374,67|1,334,0|||||2,277,8|
||||-180,37|56,732,|504,957|7,534,9||
|四、本期期末余额|0,000.|91,798.|||||06,075.|
||||0.01|268.39|,438.40|40.23||
||00|59|||||60|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||374,670,||||1,334,145||||59,105,97|484,336|2,252,258|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||,839.49||||9.35|,242.07|,060.91|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||374,670,||||1,334,145||||59,105,97|484,336|2,252,258|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||,839.49||||9.35|,242.07|,060.91|
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||||||2,195,427|19,758,|21,954,27|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||||||.87|850.80|8.67|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||||2,195,427|19,758,|21,954,27|
|额|||||||||.87|850.80|8.67|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
||||||||||2,195,427|-2,195,4||
|1．提取盈余公积||||||||||||
||||||||||.87|27.87||
|2．对所有者（或||||||||||||
|股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||374,670,|1,334,145|61,301,40|504,095|2,274,212,339.58|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|,839.49|7.22|,092.87||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||374,670,||||1,334,145||||56,732,26|470,466|2,236,014|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||,839.49||||8.39|,243.46|,351.34|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||374,670,||||1,334,145||||56,732,26|470,466|2,236,014|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||,839.49||||8.39|,243.46|,351.34|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||61,992,|61,992,94|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||940.86|0.86|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||61,992,|61,992,94|
|额||||||||||940.86|0.86|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||374,670,|1,334,145|56,732,26|532,459|2,298,007|
|四、本期期末余额||||||
||000.00|,839.49|8.39|,184.32|,292.20|

三、公司基本情况
1、公司的基本情况
1.中文名称：东莞勤上光电股份有限公司
2.英文名称：DONGGUAN KINGSUN OPTOELECTRONICCO.，LTD.
3.注册资本：人民币37,467.00万元
4.法人营业执照号：441900400020131
5.注册地址：东莞市常平镇横江厦村
6.公司住所：东莞市常平镇横江厦村
7.法定代表人：陈永洪
8.成立日期：1994年11月7日
9.互联网网址：http://www.kingsun-china.com
10.电子信箱：ks_dsh@kingsun-china.com
2、公司的行业性质和经营范围
行业性质：照明器具制造业。
经营范围：生产和销售 LED照明产品、LED背光源及 LED显示屏、LED驱动电源及控制系统、LED庭院用品、LED休闲用品、家用小电器、半导体照明通信、可见光通信、工艺品（圣诞礼品、灯饰等）及五金制品（储物架等）、工艺家私、电线及其铜材等原辅材料、电缆、PVC塑胶材料、奇彩灯、光电子元器件、电器配件；LED芯片封装及销售、LED技术开发与服务，合同能源管理；照明工程、城市亮化、景观工程的设计、安装、维护；节能服务；货物进出口、技术进出口；（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。
3、公司主要产品及劳务
LED道路照明、LED显示屏、景观照明、商用照明、家居照明、太阳能/风能应用、特种照明等产品综合应用解决方案、灯饰、网架工艺品、五金制品、电线等。
4、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2015年8月28日批准报出。
报告期内公司合并报表范围增加成都勤上光电科技有限公司、西安勤上光电科技有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。（参考，待确认）
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年6月30日的财务状况，以及2015年上半年经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
6、合并财务报表的编制方法
A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。
E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度
的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。
F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
A、合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
B、共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融资产和金融负债的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产和金融负债于初始确认时分为以下五类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债。金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指本公司基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。
此类金融资产或金融负债采用公允价值进行后续计量。除作为有效的套期工具外，此类金融资产或金融负债所有已实现和未实现损益均计入当期损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
本公司对持有至到期投资在持有期间采用实际利率法、按照摊余成本计量。持有至到期投资发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，均应当计入当期损益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
③应收款项
应收款项，是指本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，包括应收账款、其他应收款、长期应收款等。
应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额，在持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述三类金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
⑤其他金融负债
其他金融负债，是指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司对其他负债采用摊余成本或成本计量。其他金融负债在摊销、终止确认时产生的利得或损失，应当计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移
①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬、但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
①金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
②对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一
项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
金融资产（不含应收款项）减值测试方法
本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。
①持有至到期投资
根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计人当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产
有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单笔金额300万元以上的应收款项|
||单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准|
||备。采用账龄分析法计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|组合 1|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|

||||
|-|-|-|
|1-6个月|1.00%|1.00%|
|7-12个月|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|30.00%|30.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应|
|单项计提坏账准备的理由||
||收款项结合的未来现金流量现值存在显著差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、发出商品等七大类。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本（不包括合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，其直接计入当期损益）之和。③购买方为进行企业合并发生的的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其资成本：a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担
额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|0～40年|10.00%|2.25%～9.00%|
|机器设备|年限平均法|5～10年|10.00%|9.00%～18.00%|
|电子设备|年限平均法|5年|10.00%|18.00%|
|运输设备|年限平均法|5～10年|10.00%|9.00%～18.00%|
|办公及其它设备|年限平均法|5～10年|10.00%|9.00%～18.00%|
|EMC能源设备|年限平均法|按合同约定受益年限|||

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
无
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1)无形资产的计价方法
A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。
B、无形资产在取得时按照实际成本计价。
C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
|||
|-|-|
|资产类别|摊销年限|
|外购专利技术（使用权）|合同期限或使用期限|
|自主研发无形资产|5-10年|

3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无
4）无形资产减值准备的计提
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
a.研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出。
对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动，对公司生产产品所涉及的材
料、设备、工序、系统等进行的研究活动，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统的试制、设计、评价和最终选择等进行的研究活动，上述研究活动所发生的支出划入公司内部研究项目的研究阶段支出，于发生时计入当期损益。
b.开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等过程中所发生的开发支出。
公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，在此进行生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试，以及不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动所发生的支出划入公司内部研究项目的开发阶段支出，该等支出同时满足下列条件时才确认为无形资产，否则计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（2）内部研究开发支出会计政策
19、长期资产减值
20、长期待摊费用
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，示范路工程按示范期限进行摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
（2）离职后福利的会计处理方法
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
（2）预计负债的计量方法
无
23、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司以交付实物并经购货方验收确认、转移商品所有权凭证的时间为销售商品收入具体确认时间。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
EMC能源管理合同业务基本情况：公司利用自身技术，通过为客户节约能源，获得节能分成来达到盈利目的；项目服务期通常为5-10年；在节能项目进行过程中，公司提供相应的设备，相应设备由客户代为保管；公司为客户提供相关节能的服务；在项目结束后，公司会将相应设备转移给其客户，不再另行收费；客户如需后续服务，公司会予以提供，但需另行收费。
EMC能源管理合同业务收入在满足收入确认条件时按双方约定的节能效果来计算确定，公司用于EMC能源管理项目的设备作为固定资产处理，使用寿命按项目期确定，计提折旧的年限按项目主要受益期确定，计提的折旧记入EMC能源管理合同业务成本，与能源管理相关的费用记入当期费用。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：a、该项交易不是企业合并；b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：A、商誉的初始确认。B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：a、该项交易不是企业合并；b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
27、其他重要的会计政策和会计估计
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
29、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售收入|17%、3%|
|消费税|无|无|
|营业税|建筑安装、服务收入|5%、3%|
|城市维护建设税|应纳增值税、营业税|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|应纳增值税、营业税|3%|
|地方教育费附加|应纳增值税、营业税|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|本公司|15%|
|勤上实业（香港）有限公司|16.5%|

2、税收优惠
（1）增值税
根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税〔2002〕7号）规定：生产企业自营或委托外贸企业代理出口（以下简称生产企业出口）自产货物，除另行规定外，增值税一律实行免、抵、退税管理办法。东莞勤上光电股份有限公司增值税适用税率为17%。
（2）企业所得税
根据《企业所得税法》第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函［2009］203号）第四条规定，企业取得省、自治区、直辖市、计划单列市高新技术企业认定管理机构颁发的高新技术企业证书后，可按15%的税率进行所得税预缴申报或享受过渡性税收优惠。根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201444000052，发证日期为2014年10月10日，有效期为3年。报告期内公司按15%的优惠税率进行所得税预缴申报。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|2,230,452.50|612,353.53|
|银行存款|1,454,310,542.23|1,486,026,507.84|
|其他货币资金|89,993,881.33|73,406,032.48|
|合计|1,546,534,876.06|1,560,044,893.85|
|其中：存放在境外的款项总额|4,877,087.87|4,381,619.11|

其他说明
期末余额中其他货币资金余额为银行承兑汇票保证金、保函保证金、质押保证金和法院冻结款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|597,000.00|3,865,757.00|
|合计|597,000.00|3,865,757.00|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||9.46%|||||||
||689,660,||65,257,5||624,402,9|641,838||58,221,86||583,616,51|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||9.07%||
||411.45||11.34||00.11|,377.64||4.99||2.65|
|应收账款|||||||||||
||689,660,||65,257,5||624,402,900.11|641,838||58,221,86||583,616,512.65|
|合计|||||||||||
||411.45||11.34|||,377.64||4.99|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|482,713,694.20|10,917,777.34|2.26%|
|1至2年|21,074,403.26|2,107,440.33|10.00%|
|2至3年|97,982,627.59|19,596,525.52|20.00%|
|3至4年|61,025,235.20|18,307,570.56|30.00%|
|4至5年|17,908,933.71|5,372,680.11|30.00%|
|5年以上|8,955,517.49|8,955,517.49|100.00%|
|合计|689,660,411.45|65,257,511.34|9.46%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额7,035,646.35元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司年末余额前五名应收账款金额为【149229344.57】元，占应收账款年末余额合计数的比例为【21.64】%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为【3490713.56】元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
截至2015年6月30日，应收账款中无应收账款质押情况。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1年以内|14,203,154.65|60.32%|15,015,386.33|60.14%|
|1至2年|3,204,542.15|13.61%|3,371,354.06|13.50%|
|2至3年|5,001,541.21|21.24%|4,480,669.36|17.94%|
|3年以上|1,136,589.37|4.83%|2,103,744.86|8.42%|
|合计|23,545,827.38|--|24,971,154.61|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为【4109806.64】元，占预付账款年末余额合计数的比例为【17.45】%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|2,720,437.36|3,184,803.78|
|保证金利息||310,156.87|
|合计|2,720,437.36|3,494,960.65|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因|是否发生减值及其判断|

||
|-|
|依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||11.52%|||||||
||34,321,1||3,954,51||30,366,63|40,305,||3,588,428||36,717,333.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||8.90%||
||54.48||5.21||9.27|762.36||.52||84|
|其他应收款|||||||||||
||34,321,1||3,954,51||30,366,639.27|40,305,||3,588,428||36,717,333.84|
|合计|||||||||||
||54.48||5.21|||762.36||.52|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|17,611,528.97|305,931.79|1.74%|
|1至2年|7,054,314.56|705,431.46|10.00%|
|2至3年|3,029,836.74|605,967.34|20.00%|
|3至4年|4,512,464.65|1,353,739.40|30.00%|
|4至5年|1,613,663.34|484,099.00|30.00%|
|5年以上|499,346.22|499,346.22|100.00%|
|合计|34,321,154.48|3,954,515.21|11.52%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额366,086.69元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金/押金|17,024,622.32|12,906,860.78|
|备用金|467,222.14|467,222.14|
|出口退税|650,733.56|125,581.36|
|存出投资款|12,155,000.00|12,155,000.00|
|往来款|4,023,576.46|14,651,098.08|
|合计|34,321,154.48|40,305,762.36|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|法院扣款|12,155,000.00|一年以内|35.42%|607,750.00|
|第二名|往来款|5,562,837.84|1-2年|16.21%|556,283.78|
|第三名|往来款|2,900,000.00|半年以内|8.45%|29,000.00|
|第四名|保证金|2,737,807.00|3-4年|7.98%|821,342.10|
|第五名|保证金|1,444,895.30|2-3年|4.21%|288,979.06|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|24,800,540.14|--|72.26%|2,303,354.94|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|95,422,015.68|3,556,839.74|91,865,175.94|100,691,893.84|2,386,320.92|98,305,572.92|
|在产品|42,681,001.24||42,681,001.24|4,186,846.22||4,186,846.22|
|库存商品|92,200,448.41|9,722,406.50|82,478,041.91|121,332,703.04|7,708,980.60|113,623,722.44|
|发出商品|33,428,739.94|12,245,334.59|21,183,405.35|33,428,739.94||33,428,739.94|
|合计|263,732,205.27|25,524,580.83|238,207,624.44|259,640,183.04|10,095,301.52|249,544,881.52|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|2,386,320.92|1,170,518.82||||3,556,839.74|
|库存商品|7,708,980.60|2,013,425.90||||9,722,406.50|
|发出商品|0.00|12,245,334.59||||12,245,334.59|
|合计|10,095,301.52|15,429,279.31||||25,524,580.83|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期应收款一年内到期转入|12,855,538.15|20,855,538.15|
|合计|12,855,538.15|20,855,538.15|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未抵扣进项税|50,220,366.27|53,183,734.20|
|合计|50,220,366.27|53,183,734.20|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|31,882,446.13||31,882,446.13|32,628,073.43||32,628,073.43|
|按成本计量的|31,882,446.13||31,882,446.13|32,628,073.43||32,628,073.43|
|合计|31,882,446.13||31,882,446.13|32,628,073.43||32,628,073.43|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|安徽省勤|||||||||||
|上光电科|20,600,261|||20,303,804|||||||
||||296,456.64||||||16.68%||
|技有限公|.22|||.58|||||||
|司|||||||||||
|江苏尚明|||||||||||
||7,427,812.|||7,266,572.|||||||
|光电有限|||161,239.50||||||13.33%||
||21|||71|||||||
|公司|||||||||||
|广东省中|||||||||||
|科宏微半|4,000,000.|||3,713,735.|||||||
||||286,264.94||||||15.32%||
|导体设备|00|||06|||||||
|有限公司|||||||||||
|广东慧誉|||||||||||
|同信投资|||||||||||
||600,000.00||1,666.22|598,333.78|||||4.67%||
|管理有限|||||||||||
|公司|||||||||||
||32,628,073|||31,882,446|||||||
|合计|||745,627.30||||||--||
||.43|||.13|||||||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|分期收款销售商||||||||
||13,799,950.25|||14,826,302.81||14,826,302.81||
|品|||13,799,950.25|||||
|未实现融资收益|10,102,465.26||10,102,465.26|10,217,778.78||10,217,778.78||
|合计|23,902,415.51||23,902,415.51|25,044,081.59||25,044,081.59|--|

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单|||||||||||减值准备|
||期初余额|||权益法下|其他综合|其他权益|宣告发放|计提减值准备||期末余额||
|位||追加投资|减少投资||||||其他||期末余额|
|||||确认的投|收益调整|变动|现金股利|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||资损益||或利润||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|鄂尔多斯||||||||
|市莱福士|22,042,66|-1,681,65|||1,399,026|20,361,00|1,399,026|
|光电科技|0.26|3.12|||.26|7.14|.26|
|有限公司||||||||
|江西勤上||||||||
||12,010,96||||6,005,484|12,010,96|6,005,484|
|光电有限||||||||
||9.91||||.96|9.91|.96|
|公司||||||||
|福建德泓||||||||
|勤上光电|3,579,822|-679,822.|-2,900,00|||||
|||||||0.00||
|科技有限|.85|85|0.00|||||
|公司||||||||
|东莞市智||||||||
|行光电产||-75,890.1||||-75,890.1||
||0.00|||||||
|业职业培||2||||2||
|训学校||||||||
|安徽邦大||||||||
|勤上光电|5,531,221||||5,531,221|5,531,221|5,531,221|
|科技有限|.33||||.33|.33|.33|
|公司||||||||
|福建省国||||||||
|策光电科|3,367,935|-12,074.7||||3,355,860||
|技开发有|.27|4||||.53||
|限公司||||||||
||46,532,60|-2,449,44|-2,900,00||12,935,73|41,183,16|12,935,73|
|小计||||||||
||9.62|0.83|0.00||2.55|8.79|2.55|
||46,532,60|-2,449,44|-2,900,00||12,935,73|41,183,16|12,935,73|
|合计||||||||
||9.62|0.83|0.00||2.55|8.79|2.55|

其他说明
因合营企业莱福士公司处于半停产状态、江西勤上处于停产状态、安徽邦大勤上公司已停产无法正常经营，本公司在报告期内对该三家公司根据《会计准则》等规定相应计提减值准备。
18、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑|机器设备|运输设备|电子及办公设备|其他|合计|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|227,917,006.90|150,463,754.53|8,894,454.75|33,056,795.89|207,812,347.63|628,144,359.70|
|2.本期增加金|||||||
||1,165,150.00|1,078,535.63|122,300.00|1,256,112.84|2,402,473.89|6,024,572.36|
|额|||||||
|（1）购置||1,078,535.63|122,300.00|1,256,112.84||2,456,948.47|
|（2）在建工|||||||
||1,165,150.00||||2,402,473.89|3,567,623.89|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额|229,082,156.90|151,542,290.16|9,016,754.75|34,312,908.73|210,214,821.52|634,168,932.06|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|37,166,089.19|89,737,521.90|5,630,036.46|23,208,340.13|99,130,679.50|254,872,667.18|
|2.本期增加金|||||||
||6,335,332.05|4,534,090.54|233,892.45|10,273,806.91|8,992,737.74|30,369,859.69|
|额|||||||
|（1）计提|6,335,332.05|4,534,090.54|233,892.45|10,273,806.91|8,992,737.74|30,369,859.69|
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额|43,501,421.24|94,271,612.44|5,863,928.91|33,482,147.04|108,123,417.24|285,242,526.87|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（1）处置或|||||||
|报废|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||185,580,735.66|57,270,677.72|3,152,825.84|830,761.69|102,091,404.28|348,926,405.19|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||190,750,917.71|60,726,232.63|3,264,418.29|9,848,455.76|108,681,668.13|373,271,692.52|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
19、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|零星装修工程|96,000.00||96,000.00||||
|广州南沙区环岛|151,624.63||151,624.63|151,624.63||151,624.63|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|路路灯改造工程|||||||
|河源广百|634,965.88||634,965.88|634,965.88||634,965.88|
|广百中怡|208,712.68||208,712.68|208,712.68||208,712.68|
|东莞万江EMC|4,051,332.18|1,215,399.65|2,835,932.53|4,051,332.18|1,215,399.65|2,835,932.53|
|龙川县LED路灯改造EMC|||||||
||1,809,193.29||1,809,193.29|1,809,193.29||1,809,193.29|
|ST终端形象展示店装修工程|||||||
||67,500.00||67,500.00||||
|广州机场EMC|8,714,239.50|3,485,695.80|5,228,543.70|8,714,239.50|3,485,695.80|5,228,543.70|
|募集资金项目|||||||
|-LED照明研发|17,131,553.87||17,131,553.87|7,131,553.87||7,131,553.87|
|设计中心项目|||||||
|其他项目|3,444,236.25||3,444,236.25|1,830,736.00||1,830,736.00|
|合计|36,309,358.28|4,701,095.45|31,608,262.83|24,532,358.03|4,701,095.45|19,831,262.58|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|零星装|||296,340.|200,340.||96,000.0|||||||
|||||||||在建||||其他|
|修工程|||00|00||0|||||||
|广州南|||||||||||||
|沙区环|||||||||||||
|||151,624.63||||151,624.|||||||
|岛路路||||||||待验收||||其他|
|||||||63|||||||
|灯改造|||||||||||||
|工程|||||||||||||
|河源广||634,965.88||||634,965.|||||||
|||||||||待验收||||其他|
|百||||||88|||||||
|广百中||208,712.68||||208,712.|||||||
|||||||||待验收||||其他|
|怡||||||68|||||||
|东莞万||2,835,932.53||||2,835,93|||||||
|||||||||待验收||||其他|
|江EMC||||||2.53|||||||
|龙川县|||||||||||||
|LED路||1,809,193.29||||1,809,19|||||||
|||||||||待验收|||||
|灯改造||||||3.29|||||||
|EMC|||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|ST终端||||||||
|形象展||67,500.0||67,500.0||||
|||||||在建|其他|
|示店装||0||0||||
|修工程||||||||
|广州机|5,228,54|||5,228,54||||
|||||||待验收|其他|
|场EMC|3.70|||3.70||||
|募集资||||||||
|金项目||||||||
|-LED照|7,131,55|10,000,0||17,131,5|||募股资|
|||||||在建||
|明研发|3.87|00.00||53.87|||金|
|设计中||||||||
|心项目||||||||
|其他项|1,830,73|1,613,50||3,444,23||||
|||||||在建|其他|
|目|6.00|0.25||6.25||||
||19,831,2|11,977,3|200,340.|31,608,2||||
|合计|||||--|--|--|
||62.58|40.25|00|62.83||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
20、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
21、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|商标|软件|EMC项目|合计|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余||||||||
||19,797,355.00|5,290,000.00|71,995,608.20|200,000.00|4,720,841.76|55,371,767.66|157,375,572.62|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
|加金额||||||||
|（1）购||||||||
|置||||||||
|（2）内||||||||
|部研发||||||||
|（3）企||||||||
|业合并增加||||||||
|3.本期减少||||||||
|金额||||||||
|（1）处||||||||
|置||||||||
|4.期末余||||||||
||19,797,355.00|5,290,000.00|71,995,608.20|200,000.00|4,720,841.76|55,371,767.66|157,375,572.62|
|额||||||||
|二、累计摊销||||||||
|1.期初余||||||||
||1,382,253.63|5,290,000.00|20,705,969.76|41,666.75|2,711,676.05|4,124,944.15|34,256,510.34|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
||507,362.95||3,244,770.30|10,000.02|499,877.22|3,460,835.52|7,722,846.01|
|加金额||||||||
|（1）计||||||||
||507,362.95||3,244,770.30|10,000.02|499,877.22|3,460,835.52|7,722,846.01|
|提||||||||
|3.本期减||||||||
|少金额||||||||
|（1）处||||||||
|置||||||||
|4.期末余||||||||
||1,889,616.58|5,290,000.00|23,950,740.06|51,666.77|3,211,553.27|7,585,779.67|41,979,356.35|
|额||||||||
|三、减值准备||||||||
|1.期初余||||||||
|额||||||||
|2.本期增||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|加金额|||||||
|（1）计|||||||
|提|||||||
|3.本期减|||||||
|少金额|||||||
|（1）处置|||||||
|4.期末余|||||||
|额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账|||||||
||17,907,738.42|48,044,868.14|148,333.23|1,509,288.49|47,785,987.99|115,396,216.27|
|面价值|||||||
|2.期初账|||||||
||18,415,101.37|51,289,638.44|158,333.25|2,009,165.71|51,246,823.51|123,119,062.28|
|面价值|||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
23、开发支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额||期末余额|
|费用化支出||5,177,122.52||5,177,122.52||
|||5,177,122.52||5,177,122.52||
|小计：||||||
|资本化支出||||||
|平面化配光||||||
|LED一体化|6,430,005.04|1,460,812.76|||7,890,817.80|
|灯具||||||
|LED照明标||||||
|准光组件的|2,136,754.18|1,053,454.62|||3,190,208.80|
|研究与实施||||||
|室内半导体||||||
||2,755,521.64|1,224,096.75|||3,979,618.39|
|照明器件产||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|品与检测技|||||
|术研究及应|||||
|用|||||
|可见光通信|||||
|技术和产品||2,115,845.48||2,115,845.48|
|开发|||||
|LED智慧照|||||
|明产品应用||1,146,958.00||1,146,958.00|
|技术|||||
|低位LED照|||||
|明灯具应用||774,608.00||774,608.00|
|技术开发|||||
||1 1 , 3 22,280.8|||19,098,056.4|
|||7,775,775.61|||
|小计：|6|||7|
||11,322,280.8|12,952,898.1||19,098,056.4|
|合计|||5,177,122.52||
||6|3||7|

其他说明
24、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|北京彩易达科技|||||
||27,276,632.53|||27,276,632.53|
|发展有限公司|||||
|合计|27,276,632.53|||27,276,632.53|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
25、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|照明产品形象店|1,544,275.35||124,512.36||1,419,762.99|
|智能路灯控制系统||||||
||617,350.45||110,246.21||507,104.24|
|使用费||||||
|联合创新费用|2,050,000.00||75,000.00||1,975,000.00|
|其他长期待摊|293,381.60||87,784.37||205,597.23|
|合计|4,505,007.40||397,542.94||4,107,464.46|

其他说明
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|85,083,517.64|11,542,830.84|90,881,532.16|12,867,124.25|
|内部交易未实现利润|907,880.80|164,516.52|3,609,950.78|881,702.35|
|可抵扣亏损|7,085,578.27|1,771,394.56|10,520,958.60|2,630,239.65|
|政府补助|56,215,508.07|7,610,669.52|62,941,794.88|9,441,269.23|
|预计负债|14,423,947.17|2,163,592.08|13,909,256.43|2,262,131.42|
|合计|163,716,431.95|23,253,003.52|181,863,492.85|28,082,466.90|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||23,253,003.52||28,082,466.90|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|7,483,463.93|9,254,858.49|
|可抵扣亏损|21,274,375.90|25,250,346.52|
|合计|28,757,839.83|34,505,205.01|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2015年|16,815.21|16,815.21||
|2016年|645,637.28|645,637.28||
|2017年|4,326,546.71|4,326,546.71||
|2018年|14,101,271.63|14,101,271.63||
|2019年|2,184,105.07|2,184,105.07||
|合计|21,274,375.90|21,274,375.90|--|

其他说明：
27、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|设备预付款|16,859,527.30|21,403,099.30|
|合计|16,859,527.30|21,403,099.30|

其他说明：
28、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|3,000,000.00|3,500,000.00|
|合计|3,000,000.00|3,500,000.00|

短期借款分类的说明：
为控股子公司司北京彩易达科技发展有限公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部为期一年的短期贷款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
29、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
30、衍生金融负债
□适用√不适用
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票||499,881.00|
|银行承兑汇票|56,196,528.50|21,444,923.80|
|合计|56,196,528.50|21,944,804.80|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
32、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|172,546,814.54|182,942,913.18|
|1至2年|27,654,154.05|28,082,574.79|
|2至3年|9,242,125.58|10,453,442.11|
|3年以上|9,003,254.06|18,169,180.19|
|合计|218,446,348.23|239,648,110.27|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
33、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|46,079,466.77|66,780,157.76|
|1至2年|9,721,378.43|16,242,799.25|
|2至3年|3,025,461.50|11,147,047.59|
|3年以上||5,146,834.52|
|合计|58,826,306.70|99,316,839.12|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
1、截至2015年6月30日，本公司无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
2、预收款项关联方款项情况详见附注十、6关联方应收应付款项。
34、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|18,872,795.27|53,024,622.62|55,063,612.74|16,833,805.15|
|二、离职后福利-设定提|||||
||13,329.53|4,250,354.50|4,255,409.00|8,275.03|
|存计划|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|18,886,124.80|57,274,977.12|59,319,021.74|16,842,080.18|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||18,855,776.21|50,011,212.62|52,105,841.54|16,761,147.29|
|补贴|||||
|2、职工福利费||1,302,456.50|1,250,344.65|52,111.85|
|3、社会保险费|10,075.06|1,205,465.85|1,204,517.41|11,023.50|
|其中：医疗保险费|9,249.90|705,648.60|704,444.00|10,454.50|
|工伤保险费|317.37|350,245.20|350,197.22|365.35|
|生育保险费|507.79|149,572.05|149,876.19|203.65|
|4、住房公积金|6,944.00|505,487.65|502,909.14|9,522.51|
|合计|18,872,795.27|53,024,622.62|55,063,612.74|16,833,805.15|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|12,694.79|4,099,808.25|4,104,648.26|7,854.78|
|2、失业保险费|634.74|150,546.25|150,760.74|420.25|
|合计|13,329.53|4,250,354.50|4,255,409.00|8,275.03|

其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|26,972,440.82|27,934,942.20|
|营业税|2,588,693.85|2,674,583.40|
|企业所得税|-764,394.62|-1,991,648.02|
|个人所得税|167,592.93|233,261.53|
|城市维护建设税|734,125.49|881,372.31|
|教育费附加|735,027.03|742,909.81|

||||
|-|-|-|
|房产税|325,054.48|348,280.57|
|土地使用税||16,948.60|
|地方水利建设基金及其他|382,550.75|491,472.54|
|合计|31,141,090.73|31,332,122.94|

其他说明：
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|企业债券利息|13,173,899.65|343,010.75|
|合计|13,173,899.65|343,010.75|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
37、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
38、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证金/押金|1,103,554.65|1,706,453.49|
|往来款|19,681,774.71|28,232,211.79|
|股权转让款||37,612,500.00|
|合计|20,785,329.36|67,551,165.28|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明
1、本公司无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
39、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
40、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
43、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|企业债券|396,249,094.97|396,249,094.97|
|合计|396,249,094.97|396,249,094.97|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||2012年|2019年|||||
||400,000,0|||395,054,0|396,249,0|12,830,88|396,249,0|
|企业债券||12月27|12月27|||||
||00.00|||00.00|94.97|8.91|94.97|
|||日|日|||||

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
公司2012年第1次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可［2012］1565号《关于核准东莞勤上光电股份有限公司公开发行公司债券的批复》核准，本次公司向社会公众投资者和机构投资者公开发行票面金额为每张人民币100元、发行总额为人民币400,000,000.00元的公司债券。公司本次发行公司债券的票面利率为6.38%，债券期限为本次发行公司债券之日起7年(附第5年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权)。公司本次发行公司债券实际募集的资金净额为人民币395,054,000.00元，发行费用为4,946,000.00元，公司采用实际利率法计量。
44、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
45、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
46、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
47、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|产品质量保证|14,423,947.17|13,909,256.43|计提产品质量保证金|
|合计|14,423,947.17|13,909,256.43|--|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
48、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|121,277,265.29|1,750,000.00|3,908,756.52|119,118,508.77||
|合计|121,277,265.29|1,750,000.00|3,908,756.52|119,118,508.77|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|创新平台资金|6,000,000.00||500,000.00||5,500,000.00|与资产相关|
|LED节能路灯生|584,833.33||60,500.00||524,333.33|与资产相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|产线技术改造项|||||
|目补助资金|||||
|低热阻高效型|||||
|GAN基LED封|||||
|装技术及其在城|338,333.34|35,000.00|303,333.34|与资产相关|
|市道路照明中的|||||
|应用补助资金|||||
|广东省半导体照|||||
|明技术与应用工|||||
||147,500.00|15,000.00|132,500.00|与资产相关|
|程技术研究开发|||||
|中心资助资金|||||
|东莞市半导体照|||||
|明技术与应用工|||||
||791,666.67|50,000.00|741,666.67|与资产相关|
|程技术研究开发|||||
|中心|||||
|东莞市产学研示|||||
|范基地及创新平|145,000.00|15,000.00|130,000.00|与资产相关|
|台资金|||||
|大尺寸超薄、动|||||
|态平板显示新型|||||
|半导体照明背光|12,486,486.49|756,756.76|11,729,729.73|与资产相关|
|源关键技术研究|||||
|补助资金|||||
|大功率LED路灯|||||
|技术研发补助资|966,666.67|100,000.00|866,666.67|与资产相关|
|金|||||
|08科技兴贸专项|||||
||270,416.67|27,500.00|242,916.67|与资产相关|
|资金|||||
|LED路灯的优化|||||
|设计与示范补助|1,966,666.67|200,000.00|1,766,666.67|与资产相关|
|资金|||||
|面向新型节能光|||||
|源的发光二级管|||||
||725,000.00|75,000.00|650,000.00|与资产相关|
|封闭和系统应用|||||
|关键技术|||||
|半导体照明技术|||||
|与应用研发基地|245,833.33|25,000.00|220,833.33|与资产相关|
|建设资金|||||
|省科技专项资金|||||
||24,583.33|2,500.00|22,083.33|与资产相关|
|地方项目经费|||||
|东莞市半导体照|147,500.00|15,000.00|132,500.00|与资产相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|明研发与应用技|||||
|术联盟|||||
|09科技兴贸专项|||||
||642,510.00|65,340.00|577,170.00|与资产相关|
|资金|||||
|人眼舒适、环境|||||
|友好的LED路灯|||||
||562,083.33|35,500.00|526,583.33|与资产相关|
|的研究及产业化|||||
|课题|||||
|高功率LED专用|||||
|驱动芯片关键技|120,833.33|12,500.00|108,333.33|与资产相关|
|术研究|||||
|自动式风光互补|||||
|大功率LED智能|||||
||491,666.67|50,000.00|441,666.67|与资产相关|
|化路灯的研发与|||||
|示范工程|||||
|省级企业技术中|||||
||1,450,000.00|150,000.00|1,300,000.00|与资产相关|
|心项目|||||
|大功率LED照明|||||
||2,975,000.00||2,975,000.00|与资产相关|
|研发及产业化|||||
|LED系列产品生|||||
||16,000,000.00||16,000,000.00|与资产相关|
|产线|||||
|大尺寸超薄、动|||||
|态平板显示新型|||||
||2,675,675.68|162,162.16|2,513,513.52|与资产相关|
|半导体照明背光|||||
|源关键技术研究|||||
|LED路灯的优化|||||
||2,850,000.00|180,000.00|2,670,000.00|与资产相关|
|设计与示范|||||
|勤上半导体照明|||||
|技术与应用研发|118,750.00|7,500.00|111,250.00|与资产相关|
|基地|||||
|低热阻高效型|||||
|GaN基LED封装|||||
|技术及其在城市|277,083.33|17,500.00|259,583.33|与资产相关|
|道路照明中的应|||||
|用|||||
|基于无线网络的|||||
|LED照明智能集|98,958.33|6,250.00|92,708.33|与资产相关|
|控系统|||||
|自给式风光互补|||||
||316,666.67|20,000.00|296,666.67|与资产相关|
|大功率LED智能|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|化路灯关键技术||||||
|研究||||||
|收国家财政部高||||||
||554,166.67||35,000.00|519,166.67|与资产相关|
|技术研究资助金||||||
|大功率LED照明||||||
||6,000,000.00|||6,000,000.00|与资产相关|
|研发及产业化||||||
|大功率LED照明||||||
|研发及产业化项|10,000,000.00|||10,000,000.00|与资产相关|
|目||||||
|功率型LED可靠||||||
|性检测与封装关|712,500.00||45,000.00|667,500.00|与资产相关|
|键技术及产业化||||||
|人眼舒适、环境||||||
|友好的LED路灯||||||
|的研究及产业||||||
|化、高功率LED||||||
|专用驱动芯片关||||||
||594,541.67||37,550.00|556,991.67|与资产相关|
|键技术研究、自||||||
|给式风光互补大||||||
|功率LED智能化||||||
|路灯的研发与示||||||
|范||||||
|高可靠大功率||||||
|LED智能驱动电||||||
||3,958,334.33|1,750,000.00|250,000.00|5,458,334.33|与资产相关|
|源技术研发及应||||||
|用||||||
|低眩光、高均匀||||||
|性新型LED道路|422,750.00||26,700.00|396,050.00|与资产相关|
|照明灯具开发||||||
|产业化应用的特||||||
|种照明LED模块||||||
|散热优化设计及|475,000.00||30,000.00|445,000.00|与资产相关|
|综合加速寿命评||||||
|价技术||||||
|国产芯片LED隧||||||
|道灯集成及应用|3,850,000.00||220,000.00|3,630,000.00|与资产相关|
|研究||||||
|创新方法的智能||||||
|型风光互补LED|132,500.00||7,500.00|125,000.00|与资产相关|
|路灯研究||||||
|东莞市财政局工|3,990,566.04||254,716.98|3,735,849.06|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贸发展科第二批||||||
|省战略新兴LED||||||
|支撑计划||||||
||302,400.00||18,900.00|283,500.00|与资产相关|
|2011BAE01B03||||||
|支撑计划||||||
||310,400.00||19,400.00|291,000.00|与资产相关|
|2011BAE01B04||||||
|第三批省战略性||||||
|新型产业发展专|8,200,000.00|||8,200,000.00|与资产相关|
|项资金-LED||||||
|LED照明标准光||||||
|组件的研究与实||||||
||1,500,000.00|||1,500,000.00|与资产相关|
|施合作协议的补||||||
|充协议||||||
|无形资产转让以||||||
||23,055,555.54||324,166.66|22,731,388.88|与资产相关|
|及商标许可金额||||||
|LED路灯的优化||||||
||548,837.20||55,813.96|493,023.24|与资产相关|
|设计与示范||||||
|室内半导体照||||||
|明、器件、电光||||||
||3,250,000.00|||3,250,000.00|与资产相关|
|源产品与检测技||||||
|术研发及应用||||||
|合计|121,277,265.29|1,750,000.00|3,908,756.52|119,118,508.77|--|

其他说明：
49、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
50、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|374,670,000.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|374,670,000.00|

其他说明：
51、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
52、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,298,330,939.49|||1,298,330,939.49|
|其他资本公积|35,760,859.10|||35,760,859.10|
|合计|1,334,091,798.59|||1,334,091,798.59|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
53、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
54、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|||本期所得|减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
|||额|当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综|||||-430,789.56||-22,476.0|
||408,313.56|-430,789.56||||||
|合收益|||||||0|
||||||-430,789.56||-22,476.0|
|外币财务报表折算差额|408,313.56|||||||
||||||||0|
||408,313.56||||-430,789.56||-22,476.00|
|其他综合收益合计||-430,789.56||||||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
55、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|59,105,979.35|3,011,025.14||62,117,004.49|
|合计|59,105,979.35|3,011,025.14||62,117,004.49|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
57、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|450,725,855.93|448,305,180.20|
|调整后期初未分配利润|450,725,855.93|448,305,180.20|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|16,905,365.68|56,652,258.20|
|减：提取法定盈余公积|3,011,025.14||
|期末未分配利润|464,620,196.47|504,957,438.40|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
58、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主营业务|441,567,483.24|320,150,880.78|480,171,327.09|338,540,542.79|
|其他业务|990,826.61|577,800.00|315,573.08||
|合计|442,558,309.85|320,728,680.78|480,486,900.17|338,540,542.79|

59、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|503,548.56|554,913.86|
|城市维护建设税|1,572,003.68|1,642,413.14|
|教育费附加|1,604,536.06|1,641,492.94|
|合计|3,680,088.30|3,838,819.94|

其他说明：
60、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|9,752,774.00|12,841,845.00|
|广告费|1,395,153.55|2,724,108.05|
|运输费|3,727,989.15|5,256,996.71|
|展览费|333,896.00|760,864.22|
|产品质量保证金|514,690.74|1,599,880.26|
|无形资产摊销|3,222,634.62|2,009,481.42|
|低值易耗品|869,044.46|456,227.09|
|其他费用小计|14,214,343.73|3,275,791.89|
|合计|34,030,526.25|28,925,194.64|

其他说明：
61、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|9,103,546.56|9,350,190.00|
|研发支出|5,177,122.52|11,525,554.56|
|聘请中介机构费用|2,589,290.36|1,199,148.92|
|折旧费|1,868,036.73|1,756,794.74|

||||
|-|-|-|
|低值易耗品摊销|2,013,548.54|2,117,450.52|
|五险一金|623,453.65|663,906.99|
|其他|14,345,278.27|11,359,896.73|
|合计|35,720,276.63|37,972,942.46|

其他说明：
62、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|14,374,000.01|12,830,865.13|
|利息收入|-18,239,947.49|-11,164,853.34|
|汇兑损失|-5,440,047.90|-1,329,557.20|
|银行手续费|2,303,208.73|233,087.57|
|其他|-10,112.05|-10,484.62|
|合计|-7,012,898.70|559,057.54|

其他说明：
63、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|5,947,311.40|4,020,700.35|
|二、存货跌价损失|15,802,174.33|1,150,874.78|
|五、长期股权投资减值损失|12,935,732.55||
|合计|34,685,218.28|5,171,575.13|

其他说明：
64、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
65、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|权益法核算的长期股权投资收益|-2,449,440.83|-2,761,766.51|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|-745,627.30||
|合计|-3,195,068.13|-2,761,766.51|

其他说明：
66、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助|7,249,600.16|6,192,878.27|7,249,600.16|
|其他|143,134.20|19,442.00|143,134.20|
|合计|7,392,734.36|6,212,320.27|7,392,734.36|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|补助及补贴|3,037,125.00|3,052,905.00|与收益相关|
|专项资金||52,200.00|与收益相关|
|资助资金|287,000.00|243,900.00|与收益相关|
|奖励款||5,000.00|与收益相关|
|递延收益摊销转入|3,908,756.52|2,656,370.12|与资产相关|
|税务返还|16,718.64|182,503.15|与收益相关|
|合计|7,249,600.16|6,192,878.27|--|

其他说明：
67、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|对外捐赠|509,000.00|605,000.00|509,000.00|
|其他|500,300.00|551,789.00|500,300.00|
|合计|1,009,300.00|1,156,789.00|1,009,300.00|

其他说明：
68、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|4,829,322.51|8,481,229.14|
|递延所得税费用||2,639,045.09|
|合计|4,829,322.51|11,120,274.23|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|23,914,784.54|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|4,829,322.51|
|所得税费用|4,829,322.51|

其他说明
69、其他综合收益
详见附注。
70、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|补贴收入|321,961.64|3,536,508.15|
|利息收入|15,519,510.03|11,153,480.33|
|保证金收入|5,201,564.65|6,086,231.09|
|往来款|17,186,979.64|15,748,772.33|
|合计|38,230,015.96|36,524,991.90|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|费用付现|27,351,648.65|26,079,808.39|
|保证金\押金|7,254,621.65|6,025,908.00|
|捐赠支出|1,009,000.00|605,000.00|
|其他支出|13,418,492.06|15,772,571.92|
|合计|49,033,762.36|48,483,288.31|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到厦门国际银行认股退款|37,500,000.00||
|合计|37,500,000.00||

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|参股厦门国际银行认股款|37,500,000.00||
|合计|37,500,000.00||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
71、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|19,085,462.03|56,652,258.20|
|加：资产减值准备|34,685,218.28|5,171,575.13|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||30,369,859.69|19,869,712.88|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|7,722,846.01|5,972,290.28|
|长期待摊费用摊销|397,542.94|4,267,382.21|
|财务费用（收益以“－”号填列）|14,374,000.01|12,830,865.13|
|投资损失（收益以“－”号填列）|3,195,068.13|2,761,766.51|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|4,829,463.38|2,639,045.09|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|11,337,257.08|-56,322,040.91|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-29,637,660.37|-74,746,123.96|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-76,441,483.51|-21,706,065.92|
|列）|||
|其他|-13,118,445.37||
|经营活动产生的现金流量净额|6,799,128.30|-42,609,335.36|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,546,534,876.06|1,534,693,268.51|
|减：现金的期初余额|1,560,044,893.85|1,602,176,713.20|
|现金及现金等价物净增加额|-13,510,017.79|-67,483,444.69|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,546,534,876.06|1,560,044,893.85|
|其中：库存现金|2,230,452.50|612,353.53|
|可随时用于支付的银行存款|1,454,310,542.23|1,486,026,507.84|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,546,534,876.06|1,560,044,893.85|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
||89,993,881.33|73,406,032.48|
|的现金和现金等价物|||

其他说明：
72、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
73、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||银行承兑汇票保证金、保函保证金、质|
|货币资金|89,993,881.33||
|||押保证金和法院冻结款|
|固定资产|62,302,646.26|用于办理银行授信额度|
|合计|152,296,527.59|--|

其他说明：
74、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|726,694.86|6.1207|4,447,881.23|
|欧元|670.19|7.2404|4,852.47|
|港币|422,394.84|0.7895|333,468.05|
|港币|390,990,929.10|0.7895|308,675,608.81|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
75、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
76、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|广东勤上半导体|||||||
|照明科技工程有|东莞|东莞|劳务|100.00%||设立|
|限公司|||||||
|深圳市勤上节能|||||||
||深圳|深圳|贸易|98.66%||设立|
|科技有限公司|||||||
|勤上实业（香港）|||||||
||香港|香港|贸易|100.00%||设立|
|有限公司|||||||
|东莞勤上半导体|||||||
||东莞|东莞|服务|100.00%||设立|
|照明技术研究院|||||||
|广东勤上光电科|||||||
||东莞|东莞|综合|100.00%||设立|
|技有限公司|||||||
|公主岭勤上光电|||||||
||吉林公主岭|吉林公主岭|综合|70.00%||设立|
|有限公司|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|广州勤上光电股|||||||
||广州|广州|综合|97.76%|2.24%|设立|
|份有限公司|||||||
|北京勤上光电科|||||||
||北京|北京|服务|92.00%||设立|
|技有限公司|||||||
|上海勤上节能照|||||||
||上海|上海|综合|95.00%|5.00%|设立|
|明有限公司|||||||
|深圳尚智照明设|||||||
||深圳|深圳|服务|100.00%||设立|
|计有限公司|||||||
|东莞市煜光照明|||||||
||东莞|东莞|综合|100.00%||设立|
|有限公司|||||||
|北京彩易达科技|||||||
||北京|北京|生产|51.00%||收购|
|发展有限公司|||||||
|成都勤上光电科|||||||
||成都|成都|综合|100.00%||设立|
|技有限公司|||||||
|西安勤上光电科|||||||
||西安|西安|综合|100.00%||设立|
|技有限公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|北京彩易达科技发展有|||||
||49.00%|2,306,778.55||12,237,317.89|
|限公司|||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|北京彩|61,266,|2 4,904,86|66,171,1|40,783,8||40,183,8|57,521,7|4,869,06|62,390,8|42,124,4||42,124,4|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|易达科|44.13|1.92|06.05|39.29|39.29|78.32|0.95|39.27|32.46|32.46|
|技发展|||||||||||
|有限公|||||||||||
|司|||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量|||额|金流量|
|北京彩易达|||||||||
||43,122,079.7||||||||
|科技发展有||4,707,711.33|4,707,711.33||||||
||4||||||||
|限公司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营企业名称|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|||||直接|间接||
|||||||计处理方法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的|母公司对本企业的|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|表决权比例|
|东莞勤上集团有限||||||
||东莞|制造|7,856.00万元|27.22%|27.22%|
|公司||||||

本企业的母公司情况的说明
经营范围：生产和销售铁丝、钢丝及制品、插头（生产项目另设分支机构经营）；销售：钢坯、钢材、板材、管材、钢带材，钢结构设计及安装工程、技术开发及咨询；实业投资，国内商业、物资供销业。本公司与上述经营范围不相同，生产销售的产品不相同，公司与控股股东勤上集团及其控制的企业不具有同业竞争的关系。
李旭亮先生和温琦女士合计持有东莞勤上集团有限公司100%的股权，李旭亮先生与温琦女士通过东莞勤上集团有限公司形成对公司的实际控制。
本企业最终控制方是李旭亮。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|东莞威亮电器有限公司|同一实际控制人|
|勤上企业（香港）有限公司|同属同一控股股东|
|东莞市勤上金属制品有限公司|同属同一控股股东|
|东莞市合明创业投资有限公司|同属同一控股股东|
|东莞市合盈创业投资有限公司|公司实际控制人李旭亮在该公司担任董事及高管|
|江苏尚明光电有限公司|参股公司|
|广东省中科宏微半导体设备有限公司|参股公司|
|安徽省勤上光电科技有限公司|参股公司|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|江苏尚明光电有限公司|产品销售||16,170.94|
|鄂尔多斯莱福士光电科技有限||||
||产品销售|131,218.00|888,991.00|
|公司||||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|东莞勤上集团有限公司|25,000.00|2012年06月05日|2015年06月05日|是|
|李旭亮|25,000.00|2012年06月05日|2015年06月05日|是|
|温琦|25,000.00|2012年06月05日|2015年06月05日|是|
|东莞勤上集团有限公司|25,000.00|2012年06月05日|2015年06月05日|是|
|东莞威亮电器有限公司|25,000.00|2012年06月05日|2015年06月05日|是|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|1,284,105.00|1,426,931.00|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款：||||||
||安徽邦大勤上光电|||||
|||59,237.00|17,771.10|59,237.00|15,198.60|
||科技有限公司|||||
||福建德泓勤上光电|||||
|||568,907.40|170,672.22|568,907.40|113,781.48|
||科技有限公司|||||
||福建省国策光电科|||||
|||703,061.00|210,918.30|703,061.00|140,612.20|
||技技术有限公司|||||
||江苏尚明光电有限|||||
|||4,995,348.00|1,225,358.86|4,995,348.00|998,194.00|
||公司|||||
||江西勤上光电有限|||||
|||950,487.56|255,399.57|950,487.56|190,097.51|
||公司|||||
|||7,277,040.96|1,880,120.05|7,277,040.96|1,457,883.79|
||合计|||||
|其他应收款：||||||
||安徽省勤上光电科|||||
|||12,155,000.00|607,750.00|12,155,000.00|121,550.00|
||技有限公司|||||
|||12,155,000.00|607,750.00|12,155,000.00|121,550.00|
||合计|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|预收账款：||||
||鄂尔多斯市莱福士光电科技|||
|||3,465,859.39|3,686,447.39|
||有限公司|||
||安徽省勤上光电科技有限公|||
|||4,497,017.20|4,497,017.20|
||司|||
|||7,962,876.59|8,183,464.59|
||合计|||
|应付账款：||||
||福建德泓勤上光电科技有限|||
|||339,644.00|339,644.00|
||公司|||

||||
|-|-|-|
|东莞市勤上金属制品有限公|||
||2,357.40|2,357.40|
|司|||
||342,001.40|342,001.40|
|合计|||

7、关联方承诺
8、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||7.79%|||||||
||646,547,685.44||50,397,5||596,150,1|593,785||44,807,07||548,978,56|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||7.55%||
||||44.48||40.96|,633.44||1.77||1.67|
|应收账款|||||||||||
||646,547,685.44||50,397,5||596,150,140.96|593,785||44,807,07||548,978,561.67|
|合计|||||||||||
||||44.48|||,633.44||1.77|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|6个月以内|329,492,675.52|3,294,926.76|1.00%|
|7个月至1年|150,124,941.85|7,506,247.09|5.00%|
|1年以内小计|479,617,617.37|10,801,173.85||
|1至2年|15,829,379.26|1,582,937.93|10.00%|
|2至3年|87,942,382.59|17,588,476.52|20.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|3至4年|50,245,764.35|15,073,729.31|30.00%|
|4至5年|10,801,878.56|3,240,563.57|30.00%|
|5年以上|2,110,663.31|2,110,663.31|100.00%|
|合计|646,547,685.44|50,397,544.48|7.79%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额5,590,472.71元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司年末余额前五名应收账款金额为【149229344.57】元，占应收账款年末余额合计数的比例为【23.08】%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为【3490713.56】元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|72,926,270.48|||4.38%|||||||
||||3,194,83||69,731,43|53,968,||2,837,998||51,130,044.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||5.26%||
||||7.09||3.39|042.72||.40||32|
|其他应收款|||||||||||
||72,926,270.48||3,194,83||69,731,433.39|53,968,||2,837,998||51,130,044.32|
|合计|||||||||||
||||7.09|||042.72||.40|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|6个月以内|49,877,432.73|498,774.33|1.00%|
|7个月至1年|9,685,918.55|484,295.93|5.00%|
|1至2年|7,890,626.61|789,062.66|10.00%|
|2至3年|2,189,836.74|437,967.35|20.00%|
|3至4年|3,282,455.85|984,736.76|30.00%|
|合计|72,926,270.48|3,194,837.09|4.38%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额356,838.69元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金|18,085,894.67|10,047,874.78|
|法院扣款|12,155,000.00|12,155,000.00|
|出口退税|650,733.56|125,581.36|
|往来款|42,034,642.25|31,639,586.58|
|合计|72,926,270.48|53,968,042.72|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|第一名|法院扣款|12,155,000.00|一年以内|16.67%|607,750.00|
|第二名|往来款|5,562,837.84|1-2年|7.63%|556,283.78|
|第三名|往来款|2,900,000.00|半年以内|3.98%|29,000.00|
|第四名|保证金|2,737,807.00|3-4年|3.75%|821,342.10|
|第五名|保证金|1,444,895.30|2-3年|1.98%|288,979.06|
|合计|--|24,800,540.14|--|34.01%|2,303,354.94|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额|

||
|-|
|及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|184,671,270.00||184,671,270.00|184,671,270.00||184,671,270.00|
|对联营、合营企业投资|||||||
||41,183,168.79|12,935,732.55|28,247,436.24|46,532,609.62||46,532,609.62|
|合计|225,854,438.79|12,935,732.55|212,918,706.24|231,203,879.62||231,203,879.62|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|广东勤上半导体|||||||
|照明科技工程有|12,000,000.00|||12,000,000.00|||
|限公司|||||||
|广东勤上光电科|||||||
||12,000,000.00|||12,000,000.00|||
|技有限公司|||||||
|东莞勤上半导体|||||||
||2,000,000.00|||2,000,000.00|||
|照明技术研究院|||||||
|勤上实业（香港）|||||||
||180,370.00|||180,370.00|||
|有限公司|||||||
|深圳市勤上节能|||||||
||29,678,400.00|||29,678,400.00|||
|科技有限公司|||||||
|广州勤上光电股|||||||
||50,100,000.00|||50,100,000.00|||
|份有限公司|||||||
|上海勤上节能照|9,500,000.00|||9,500,000.00|||

||||
|-|-|-|
|明有限公司|||
|北京勤上光电科|||
||9,200,000.00|9,200,000.00|
|技有限公司|||
|公主岭勤上光电|||
||17,500,000.00|17,500,000.00|
|有限公司|||
|东莞市煜光照明|||
||4,900,000.00|4,900,000.00|
|有限公司|||
|深圳尚智照明设|||
|计有限公司|||
|北京彩易达科技|||
||37,612,500.00|37,612,500.00|
|发展有限公司|||
|勤上光电股份有|||
|限公司|||
|成都勤上光电科|||
|技有限公司|||
|西安勤上光电科|||
|技有限公司|||
|合计|184,671,270.00|184,671,270.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|鄂尔多斯||||||||||||
|市莱福士|22,042,66|||-1,681,65||||1,399,026||20,361,00|1,399,026|
|光电科技|0.26|||3.12||||.26||7.14|.26|
|有限公司||||||||||||
|江西勤上||||||||||||
||12,010,96|||||||6,005,484||12,010,96|6,005,484|
|光电有限||||||||||||
||9.91|||||||.96||9.91|.96|
|公司||||||||||||
|福建德泓||||||||||||
|勤上光电|3,579,822|||-679,822.||-2,900,00||||||
|||||||||||0.00||
|科技有限|.85|||85||0.00||||||
|公司||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|东莞市智|||||||
|行光电产||-75,890.1|||-75,890.1||
||0.00||||||
|业职业培||2|||2||
|训学校|||||||
|安徽邦大|||||||
|勤上光电|5,531,221|||5,531,221|5,531,221|5,531,221|
|科技有限|.33|||.33|.33|.33|
|公司|||||||
|福建省国|||||||
|策光电科|3,367,935|-12,074.7|||3,355,860||
|技开发有|.27|4|||.53||
|限公司|||||||
||46,532,60|-2,449,44|-2,900,00|12,935,73|41,183,16|12,935,73|
|小计|||||||
||9.62|0.83|0.00|2.55|8.79|2.55|
||46,532,609.62|-2,449,44|-2,900,00|12,935,73|41,183,168.79|12,935,732.55|
|合计|||||||
|||0.83|0.00|2.55|||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|394,438,781.18|284,553,393.43|478,093,115.47|339,622,328.01|
|其他业务|990,826.61|577,800.00|315,573.08||
|合计|395,429,607.79|285,131,193.43|478,408,688.55|339,622,328.01|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-2,449,440.83|-2,761,766.51|
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|-745,627.30||
|合计|-3,195,068.13|-2,761,766.51|

6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|7,249,600.16||
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-866,165.80||
|减：所得税影响额|957,515.16||
|合计|5,425,919.20|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.75%|0.05|0.05|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||0.51%|0.03|0.03|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境
外机构的名称
无
4、其他
东莞勤上光电股份有限公司董事会2015年8月28日