上海金丰投资股份有限公司
财务报表附注
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
一、本集团基本情况
上海金丰投资股份有限公司(“本公司”)为上海房地(集团)公司通过收购原“上海嘉丰股份有限公司”国家股，进行跨行业资产重组、并变更主营业务的上市公司。1998年7月1日经上海市工商行政管理局核准并换发注册号为3100001000838的《企业法人营业执照》。2008年9月19日经上海市工商行政管理局核准并换发注册号为310000000010224的《企业法人营业执照》。法定代表人为王文杰。
本公司注册地为上海市浦东新区松林路111号，总部位于上海市浦东新区雪野路928号11楼。本公司及子公司(统称“本集团”)主要从事房地产流通服务业务(主要包括房屋买卖、置换、租赁、销售、咨询等)、房地产投资开发业务及房地产委托管理服务业务，属房地产服务行业。
本公司原股本为86,734,072股。经2000年派送红股及资本公积转增股本，2002年增发57,200,000股流通股及派送红股后，本公司股本为254,942,546股。公司股票面值为每股人民币1元。
2004年根据国务院国有资产监督管理委员会的国资产权(2004)894号文《关于上海金丰投资股份有限公司和中华企业股份有限公司国家股划转有关问题的批复》，本公司原控股股东上海房地(集团)公司将其持有的本公司141,360,947股国家股全部无偿划转给上海地产(集团)有限公司。
股权变更后，上海地产(集团)有限公司持有本公司141,360,947股国家股，成为本公司的第一大股东，上海房地(集团)公司不再持有本公司股份。
根据本公司2004年度股东大会决议，本公司以2004年末股本254,942,546股为基数，按每10股由资本公积转增1股，共计转增25,494,255股，并于2005年度实施。转增后，股本增至280,436,801股。
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司以2005年末股本280,436,801股为基数，按每10股由资本公积转增1股，共计转增28,043,680股，并于2006年度实施。转增后，股本增至308,480,481股。
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
一、本集团基本情况(续)
根据本公司2006年度股东大会决议，本公司以2006年末股本308,480,481股为基数，向全体股东每10股派送红股1.5股，共计送股46,272,073股，并于2007年度实施。送股后，股本增至354,752,554股。
根据本公司2007年度股东大会决议，本公司以2007年末股本354,752,554股为基数，向全体股东每10股派送红股1股，共计送股35,475,256股，并于2008年度实施。送股后，股本增至390,227,810股。
根据本公司2009年度股东大会决议，本公司以2009年末股本390,227,810股为基数，向全体股东每10股送红股1股，共计送股39,022,781股，并于2010年度实施。送股后，股本增至429,250,591股。
根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以2010年末股本429,250,591股为基数，向全体股东每10股送红股1.5股，共计送股64,387,589股，并于2011年度实施。送股后，股本增至493,638,180股。
根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年末股本493,638,180股为基数，向全体股东每10股送红股0.5股，共计送股24,681,909股，并于2012年度实施。送股后，股本增至518,320,089股。
截至2013年12月31日，本公司累计发行股本总数518,320,089股，详见附注五、31。
经营范围：新型建材、楼宇设备的研制、开发、生产、销售，住宅及基础设施配套建设，环境绿化包装，实业投资，房地产开发经营、租赁、置换、咨询，建筑设计装潢，休闲服务，国内贸易(除专项规定外)，房地产经纪(上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营)。
本集团的母公司和最终母公司为于中华人民共和国成立的上海地产(集团)有限公司。
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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二、重要会计政策和会计估计
1. 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本财务报表在列报形式上参考了上海市国有资产监督管理委员会颁布的《上海市国有企业一般股权变动事项财务审计工作规则》的要求，仅供本公司向中国证券监督管理委员会、上海市国有资产监督管理委员会等政府主管部门报送重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易的申请文件使用，不作他用。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2011年12月31日、2012年12月31日以及2013年12月31日的财务状况以及2011年度、2012年度以及2013年度的经营成果和现金流量。
3. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
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二、重要会计政策和会计估计(续)
5. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
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二、重要会计政策和会计估计(续)
5. 企业合并(续)
非同一控制下的企业合并(续)
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司2011年度、2012年度及2013年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有重大交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
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二、重要会计政策和会计估计(续)
6. 合并财务报表(续)
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
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二、重要会计政策和会计估计(续)
8. 金融工具(续)
金融工具的确认和终止确认(续)
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：贷款和应收款项和可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
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8. 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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8. 金融工具(续)
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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8. 金融工具(续)
金融资产减值(续)
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。
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8. 金融工具(续)
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
9. 应收款项
本集团对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，本集团以账龄作为信用风险特征计提坏账准备。
10. 存货
存货包括开发成本、开发产品、拟开发土地、库存商品和低值易耗品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
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10. 存货(续)
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按单个存货项目计提。
房地产开发业务的核算方法
(1)开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的之物业。开发产品是指已建成、待出售之物业。拟开发土地是指已经投入、用于开发为出售或出租物业的土地。
(2)公共配套设施费用由于金额比重不大，故以实际发生的公共配套设施建造支出计入开发成本。
(3)开发成本、开发产品、拟开发土地年末按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。
(4)为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法，详见附注二、15。
(5)质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付给工程队的工程款中预留扣下，在保修期内由于质量原因而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期满后与工程队清算。
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11. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据下述有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
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11. 长期股权投资(续)
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
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11. 长期股权投资(续)
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、23。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、8。
12. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧釆用年限平均法计提，其使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 30 -64年 5% 1.48 -3.17%采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、23。
13. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
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13. 固定资产(续)
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
资产类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 20 -64年 5% 1.48 -4.75%通用及专用设备 2 -7年 5%-10% 13.57 -45.00%运输设备 5 -7年 5% 13.57 -19.00%其他设备 2 -5年 0-5% 19.00 -47.50%本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、23。
14. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或投资性房地产。
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、23。
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二、重要会计政策和会计估计(续)
15. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
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16. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命软件 2 -10年使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、23。
17. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期租入固定资产改良支出 12-115个月
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18. 预计负债
除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
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19. 收入(续)
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
房地产销售收入
在商品房已经移交，已将发票结算账单提交买方，并且符合前述“销售商品收入”确认的各项条件时，确认销售收入实现。
出租物业收入
在出租合同或协议规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
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19. 收入(续)
建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认合同收入和合同费用；否则按已经发生并预计能够收回的实际合同成本金额确认收入。建造合同的结果能够可靠估计，是指与合同相关的经济利益很可能流入本集团，实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；就固定造价合同而言，还需满足下列条件：合同总收入能够可靠地计量，且合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。本集团以实际测定的完工进度确定合同完工进度。合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。
20. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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21. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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21. 所得税(续)
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
22. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
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23. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
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23. 资产减值(续)
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
24. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
25. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
26. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
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二、重要会计政策和会计估计(续)
26. 重大会计判断和估计(续)
判断(续)
经营租赁—作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
金融工具分类
管理层需要就金融资产的分类作出重大判断，不同的分类会影响会计核算方法及本集团的财务状况。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
可供出售金融资产减值
本集团将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的变动直接计入股东权益。当公允价值下降时，管理层就价值下降作出假设以确定是否存在需在利润表中确认其减值损失。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
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三、税项
本集团主要税种及税率列示如下：
税种 税率 计税基数企业所得税(注1) 24% -25% 应纳税所得额营业税 5% 应税收入城建税(注2) 1% -7% 实际缴纳的流转税土地增值税(注3) 按超率累进税率 房地产销售收入30% -60% -扣除项目金额注1：上海金丰易居房地产顾问有限公司经上海市税务局松江区分局同意按核定的利润率10%缴纳企业所得税，税率为25%，实际税负为营业收入的2.5%；上海金丰建设发展有限公司和上海金益酒店管理有限公司的注册地为浦东新区，根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》，2011年度适用的企业所得税率为24%。
注2：上海茸欣房地产置业有限公司、上海金丰易居网有限公司经上海市松江区九亭镇人民政府同意按1%征收城建税；上海金丰易居房地产顾问有限公司经上海市税务局松江区分局同意，对来自上海地区的收入适用5%城建税税率，对来自外地的收入适用7%城建税税率。
注3：根据本集团开发产品所在地税务机关出具的税务通知，该等地方税务局自2004年开始按本集团开发产品销售及预售收入1% -4.5%的比例预征土地增值税。其中无锡灵山房地产投资开发有限公司在2009年6月1日前，按照3%的比例预缴土地增值税，2009年6月1日后，按照4.5%的比例预缴土地增值税；无锡金丰投资有限公司按照1%的比例预缴土地增值税。
除该等已支付的土地增值税外，根据国家税务总局《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》-国税发[2006]187号及其他有关规定，本集团于2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日，对所有已销售及预售的楼盘按照清算口径计算土地增值税。
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四、合并财务报表的合并范围
1. 子公司情况
本公司子公司的情况如下：
组织机构代码注册地法人代表 业务性质及经营范围 注册资本本集团投资额持股比例表决权少数股东权益(万元) 直接间接比例
通过设立或投资等方式取得的子公司
上海金丰建设 77626353-7上海滕国纬市政公用工程，房屋建筑工程总承 3,200 32,000,000.00100% -100% -发展有限公司 包，项目管理服务，国内贸易。(企
业经营涉及行政许可的，凭许可证件
经营)
||
|-|
|4,000,000.00|

邛崃市金丰置69368857-2成都包永镭房地产开发、经营，房屋租赁，物业 1,000 8,000,000.00 -80%80% 3,135,393.95业有限公司 管理。
无锡金丰投资55804114-3无锡滕国纬许可经营项目：房地产开发、经营。 30,000 300,000,000.00100% -100% -有限公司 (凭资质证书经营)
徐州金丰易居59560330-1徐州王德生一般经营项目：房地产经纪；房地产 200 1,020,000.00 -51%51% (828,670.16)房地产顾问有 咨询；营销策划；房屋销售代理及租
限公司 赁；市场调研
同一控制下企业合并取得的子公司
上海茸欣房地63135549-X上海王文杰房地产开发经营，自有房屋租赁(涉 10,000 107,472,000.0095% 5%100% -产置业有限公 及许可经营的凭许可证经营)。
司
||
|-|
|76,069,900.00|

上海房屋置换 63187954-1上海李敏 房地产经纪(含公有住房差价交换)， 5,000 61,678,165.9790% -90% 11,732,550.10股份有限公司 及与上述业务相关的咨询服务、科技
开发，为借款人办理个人住房贷款提
供专业担保。
非同一控制下企业合并取得的子公司
上海金丰易居13216814-7上海李敏 房地产经纪(涉及许可证的凭许可证 2,000 43,804,619.27100% -100% -房地产顾问有 经营)。
限公司
上海金丰易居63124950-7上海李敏 计算机及网络工程等专业领域内的科 6,500 54,579,759.5095% 5%100% -网有限公司 技咨询、技术开发、技术转让、技术
服务、技术培训、技术承包、技术中
介、技术入股等科技经营业务，经销
自身开发的产品及生产经营业务，办
公自动化，房地产经纪(含公有住房
差价交换)，商务信息咨询，企业管
理咨询，投资咨询，投资管理，市场
营销策划。
无锡灵山房地75204366-0无锡滕国纬许可经营项目：房地产开发、经营 15,000 258,993,147.82100% -100% -
产投资开发有 (凭资质证书经营)。
限公司
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四、合并财务报表的合并范围(续)
2. 合并范围变更
2011年度本公司及本公司的子公司上海公房实业有限公司原持有的上海龙珠房地产开发有限公司99%股权已全部转让，本公司原间接持有的子公司上海龙宛房地产开发有限公司已清算，不再纳入合并范围。
本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司于2012年5月8日新设成立徐州金丰易居房地产顾问有限公司，纳入合并范围。
五、合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日现金 312,551.60 298,514.10 486,891.05银行存款 492,323,167.62 584,379,925.70 760,198,700.95其他货币资金 125,680,703.37 158,557,248.62 15,730,799.31 618,316,422.59 743,235,688.42 776,416,391.31于2013年12月31日，本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币125,000,000.00元(2012年12月31日：人民币150,000,000.00元；2011年12月31日：无)，系本集团以人民币125,000,000.00元为质押取得银行借款人民币118,750,000.00元，借款期限从2013年7月25日至2014年7月25日。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期为3个月，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2. 应收票据
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日银行承兑汇票 - - 2,550,000.00
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
2. 应收票据(续)
于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，应收票据中无已贴现或已质押的票据。
3. 应收账款
应收账款并不计息。应收账款的账龄分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日1年以内 306,709,607.37 12,641,703.07 71,701,830.771年至2年 463,217.00 48,479,033.00 882,218.232年至3年 12,167,181.70 582,218.23 -3年以上 461,497.63 - - 319,801,503.70 61,702,954.30 72,584,049.00减：应收账款坏账准备 384,333.81 221,486.67 127,299.52 319,417,169.89 61,481,467.63 72,456,749.48应收账款坏账准备的变动如下：
年初数 本年计提 本年减少 年末数转回 转销
2013年度 221,486.67 162,847.14 - - 384,333.812012年度 127,299.52 99,187.15 5,000.00 - 221,486.672011年度 2,843,456.02 122,299.52 - 2,838,456.02 127,299.522013年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 315,026,510.03 98.51 26,348.45 0.01按组合计提坏账准备 4,774,993.67 1.49 357,985.36 7.50 319,801,503.70 100.00 384,333.81 0.12
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
3. 应收账款(续)
2012年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 57,596,683.93 93.35 11,100.47 0.02按组合计提坏账准备 4,106,270.37 6.65 210,386.20 5.12 61,702,954.30 100.00 221,486.67 0.362011年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 70,923,917.93 97.71 5,000.00 0.01按组合计提坏账准备 1,660,131.07 2.29 122,299.52 7.37 72,584,049.00 100.00 127,299.52 0.18于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，应收账款中无
持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日前五名欠款金额合计 313,826,510.03 58,385,278.33 71,464,694.96占应收账款总额比例 98.13% 94.62% 98.46%欠款年限 1年及1年以上 1年及1年以上 1年以下 4. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日
账面余额比例(%) 账面余额比例(%) 账面余额比例(%)1年以内 103,404,230.05 80.60 121,642,998.10 78.53 119,974,464.15 44.821年至2年 21,637,416.99 16.87 30,000,000.00 19.37 144,459,991.99 53.972年至3年 - 0.00 6,550.00 0.00 3,254,055.00 1.213年以上 3,254,055.00 2.53 3,254,055.00 2.10 - -
128,295,702.04 100.00 154,903,603.10 100.00 267,688,511.14 100.00
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4. 预付款项(续)
于2013年12月31日，账龄超过一年的预付款项主要为预付给上海周馨置业有限公司的项目保证金人民币20,000,000.00元，因销售尚未结束而挂账；预付给成都添财工程公司的装饰工程款人民币1,423,048.99元，因装修尚未结束而挂账；账龄超过三年的预付款项为预付给马鞍山市金申置业发展有限公司的购房款人民币3,254,055.00元，由于该商品房还未交房而挂账。
于2012年12月31日，账龄超过一年的预付款项主要为预付给上海周馨置业有限公司的项目保证金人民币30,000,000.00元，因销售尚未结束而挂账；账龄超过三年的预付款项为预付给马鞍山市金申置业发展有限公司的购房款人民币3,254,055.00元，由于该商品房还未交房而挂账。
于2011年12月31日，账龄超过一年的预付款项主要为预付给上海九韵置业有限公司的销售款人民币113,453,441.99元，因销售尚未结束而挂账；
账龄超过两年的预付款项为预付给马鞍山市金申置业发展有限公司的购房款人民币3,254,055.00元，由于该商品房还未交房而挂账。
于2013年12月31日，预付款项金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因上海健尔斯装饰工程有限公司 第三方 4,800,000.00 2013年 预付工程款上海澳之玛建材有限公司 第三方 5,323,004.00 2013年 预付工程款上海中企建筑装饰工程有限公司 第三方 5,500,000.00 2013年 预付工程款上海周馨置业有限公司 母公司控制的公司 20,000,000.002011及2012年 包销未结束山西东祥房地产开发有限公司 第三方 70,000,000.00 2013年 保证金 105,623,004.00
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4. 预付款项(续)
于2012年12月31日，预付款项金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因上海润安置业发展有限公司 第三方 60,000,000.00 2012年 保证金上海周馨置业有限公司 母公司控制的公司 56,000,000.002011及2012年 包销未结束上海天丰房地产顾问有限公司 本集团投资的公司 6,277,295.00 2012年产证尚未过户上海澳之玛建材有限公司 第三方 5,750,000.00 2012年 预付工程款上海中企建筑装饰工程有限公司 第三方 5,500,000.00 2012年 预付工程款 133,527,295.00
于2011年12月31日，预付款项金额前五名如下：
与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因上海九韵置业有限公司 母公司控制的公司 199,453,441.992010及2011年产证尚未过户上海建德企业(集团)有限公司 第三方 31,000,000.00 2010年 包销未结束上海周馨置业有限公司 母公司控制的公司 30,000,000.00 2011年 包销未结束马鞍山市金申置业发展 联营企业/母公司
有限公司 控制的公司 3,254,055.00 2009年开发商未交房上海虹桥经济开发区联合
发展有限公司 母公司控制的公司 1,609,461.00 2011年开发商未交房 265,316,957.99
于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，预付账款中无预付给持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5. 应收利息
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日保证金存款 1,844,791.67 2,525,555.56 -通知存款 - 403,342.50 -定期存款 - 227,833.33 - 1,844,791.67 3,156,731.39 -
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6. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日1年以内 102,925,126.97 313,182,528.62 70,021,215.211年至2年 288,614,004.92 45,130,505.93 9,309,758.602年至3年 24,062,562.59 9,130,958.60 22,951,945.073年以上 4,522,247.49 1,719,541.36 33,962,821.20 420,123,941.97 369,163,534.51 136,245,740.08减：其他应收款坏账准备 2,831,968.98 3,595,411.01 2,790,926.88 417,291,972.99 365,568,123.50 133,454,813.20其他应收款坏账准备的变动如下：
年初数 本年计提 本年减少 年末数转回 转销
2013年度 3,595,411.01 474,792.92 1,238,234.95 - 2,831,968.982012年度 2,790,926.88 1,334,513.44 530,029.31 - 3,595,411.012011年度 1,494,909.13 1,323,292.36 27,274.61 - 2,790,926.882013年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 405,496,540.13 96.52 1,800,000.00 0.44按组合计提坏账准备 14,627,401.84 3.48 1,031,968.98 7.06 420,123,941.97 100.00 2,831,968.98 0.67
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6. 其他应收款(续)
2012年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 361,070,929.22 97.81 2,904,600.00 0.80按组合计提坏账准备 8,092,605.29 2.19 690,811.01 8.54 369,163,534.51 100.00 3,595,411.01 0.972011年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 128,658,407.35 94.43 1,639,359.60 1.27按组合计提坏账准备 7,587,332.73 5.57 1,151,567.28 15.18 136,245,740.08 100.00 2,790,926.88 2.05于2013年12月31日，本集团对子公司上海金丰建设发展有限公司的联营企业上海金丰易居置业有限公司的股东借款人民币334,539,667.96元(2012年12月31日：人民币305,562,535.88元；2011年12月31日：无)，对合营企业上海财金产业投资有限公司的股东借款人民币30,000,000.00元(2012年12月31日：人民币60,000,000.00元；2011年12月31日：人民币60,000,000.00元)，采用个别认定法不计提坏账准备。
于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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7. 存货
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日开发成本 (1) 2,722,567,729.82 2,285,023,594.35 2,053,066,676.28开发产品 (2) 430,603,736.09 431,257,703.37 486,695,276.86库存商品 (3) 207,309,373.11 231,998,031.58 28,939,619.15低值易耗品 1,030,706.58 1,068,854.60 1,182,452.86 3,361,511,545.60 2,949,348,183.90 2,569,884,025.15减：存货跌价准备 37,144,190.12 548,915.50 627,332.00 3,324,367,355.48 2,948,799,268.40 2,569,256,693.15存货跌价准备变动如下：
2013年度
年初数 本年计提 本年减少 年末数 计提依据转回 转销
开发成本 - 36,752,107.62 - - 36,752,107.62可变现净值开发产品 548,915.50 - - 156,833.00 392,082.50可变现净值 548,915.50 36,752,107.62 - 156,833.00 37,144,190.12
2012年度
年初数 本年计提 本年减少 年末数 计提依据转回 转销
开发产品 627,332.00 - - 78,416.50 548,915.50可变现净值2011年度
年初数 本年计提 本年减少 年末数 计提依据转回 转销
开发产品 823,373.25 - - 196,041.25 627,332.00可变现净值
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7. 存货(续)
(1) 开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资2013年12月31日2012年12月31日 2011年12月31日印象剑桥南块会所 2008年8月 2014年6月 70,000,000.00 66,882,409.97 65,138,533.47 63,350,416.57印象剑桥北块II标段 2010年5月 2014年12月 695,780,000.00 496,805,774.37 467,036,107.46 418,417,242.93金丰宜居-商品房 2009年12月2014年6月 8,383,440.00 6,794,308.29 5,077,438.68 6,177,468.53渔港路A块 2010年12月2014年12月 680,000,000.00 548,834,424.81 471,538,171.97 383,715,148.77渔港路B块 2010年12月2014年9月 1,080,000,000.00 1,032,305,641.44 706,543,054.67 697,233,381.34渔港路C块 2010年12月2015年12月 861,500,000.00 570,945,170.94 569,690,288.10 484,173,018.14 3,395,663,440.00 2,722,567,729.82 2,285,023,594.35 2,053,066,676.28 (2) 开发产品
2013年度
项目名称 竣工时间 2012年12月31日 本年增加 本年减少2013年12月31日金丰苑车库 2004年3月 2,942,666.40 - - 2,942,666.40海上梦苑车库 2007年11月 2,288,885.51 - 653,967.28 1,634,918.23金丰蓝庭车库 2008年6月 20,680,429.45 - - 20,680,429.45印象剑桥北块I标段2011年12月 405,345,722.01 - - 405,345,722.01 431,257,703.37 - 653,967.28 430,603,736.092012年度
项目名称 竣工时间 2011年12月31日 本年增加 本年减少2012年12月31日金丰苑车库 2004年3月 2,942,666.40 - - 2,942,666.40海上梦苑车库 2007年11月 2,615,869.15 - 326,983.64 2,288,885.51金丰蓝庭车库 2008年6月 18,968,960.85 1,711,468.60 - 20,680,429.45印象剑桥北块I标段2011年12月 462,167,780.46 - 56,822,058.45 405,345,722.01 486,695,276.86 1,711,468.60 57,149,042.09 431,257,703.372011年度
项目名称 竣工时间 2010年12月31日 本年增加 本年减少2011年12月31日金丰苑车库 2004年3月 2,942,666.40 - - 2,942,666.40海上梦苑车库 2007年11月 3,433,328.25 - 817,459.10 2,615,869.15金丰蓝庭车库 2008年6月 18,968,960.85 - - 18,968,960.85印象剑桥南块二期2010年3月 93,727,700.36 1,903,616.79 95,631,317.15 -印象剑桥北块I标段2011年12月 - 531,236,924.70 69,069,144.24 462,167,780.46 119,072,655.86 533,140,541.49 165,517,920.49 486,695,276.86
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7. 存货(续)
(3) 库存商品
2013年度
项目名称 2012年12月31日 本年增加 本年减少2013年12月31日海宁路商铺 5,548,601.85 581,994.31 6,130,596.16 -长宁区住宅 5,531,003.10 8,528.00 5,539,531.10 -世茗雅苑车库 1,711,584.00 - 1,568,952.00 142,632.00华漕西郊九韵城二期 218,119,438.59 - 11,951,125.68 206,168,312.91科事发大厦 - 367,339,682.08 367,339,682.08 -其他 1,087,404.04 9,108,154.58 9,197,130.42 998,428.20 231,998,031.58 377,038,358.97 401,727,017.44 207,309,373.112012年度
项目名称 2011年12月31日 本年增加 本年减少2012年12月31日海宁路商铺 7,772,093.86 101,862.85 2,325,354.86 5,548,601.85中兴路457号 2,582,551.27 105,702.11 2,688,253.38 -长宁区住宅 - 5,531,003.10 - 5,531,003.10世茗雅苑车库 1,711,584.00 - - 1,711,584.00华漕西郊九韵城二期 15,973,574.99 206,168,312.91 4,022,449.31 218,119,438.59其他 899,815.03 10,820,371.45 10,632,782.44 1,087,404.04 28,939,619.15 222,727,252.42 19,668,839.99 231,998,031.582011年度
项目名称 2010年12月31日 本年增加 本年减少2011年12月31日海宁路商铺 7,829,117.86 500.00 57,524.00 7,772,093.86中兴路457号 2,586,984.91 - 4,433.64 2,582,551.27世茗雅苑车库 1,711,584.00 - - 1,711,584.00华漕西郊九韵城二期 63,087,881.49 - 47,114,306.50 15,973,574.99其他 1,122,179.09 8,667,868.83 8,890,232.89 899,815.03 76,337,747.35 8,668,368.83 56,066,497.03 28,939,619.15
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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7. 存货(续)
于2013年12月31日，账面价值为人民币1,620,047,901.39元的存货所有权受到限制(2012年12月31日：人民币442,526,652.09元；2011年12月31日：人民币224,407,213.50元)，详见附注五、18。
8. 其他流动资产
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日待摊租金 1,867,747.80 1,907,809.70 2,026,826.76其他 1,062,550.39 1,652,059.49 1,763,283.62 2,930,298.19 3,559,869.19 3,790,110.38 9. 可供出售金融资产
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日可供出售权益工具 168,390,909.44 160,601,287.08 183,950,511.36信托计划 283,601,654.64 291,721,593.98 250,000,000.00 451,992,564.08 452,322,881.06 433,950,511.36可供出售权益工具为本集团持有的交通银行股份有限公司无限售条件的普通股；本公司于2013年内出资人民币30,000,000.00元认购的上海金辕投资中心(有限合伙)有限合伙人份额；及本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司于2013年内出资人民币20,000,000.00元认购的上海金枫先导投资中心(有限合伙)有限合伙人份额。
上海金丰投资股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
9. 可供出售金融资产(续)
信托计划为本公司出资人民币150,000,000.00元认购的中航信托·天启·金丰1号房地产流通服务基金投资集合资金信托计划份额，2013年12月31日的公允价值为人民币157,873,421.60元(2012年12月31日：人民币150,000,000.00元；2011年12月31日：人民币150,000,000.00元)；出资人民币100,000,000.00元认购的中航信托·天启·金丰2号上海罗店保障房投资集合资金信托计划份额，2013年12月31日的公允价值为人民币92,605,779.65元(2012年12月31日：人民币114,721,593.98元；2011年12月31日：人民币100,000,000.00元)；及本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司出资人民币27,000,000.00元认购中航信托·天启·金丰3号集合资金信托计划份额，2013年12月31日的公允价值为人民币33,122,453.39元(2012年12月31日：人民币27,000,000.00元；2011年12月31日：无)。
10. 长期股权投资
2013年12月31日
初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 其中：本年分 年末数持股表决权回的现金红利 比例(%)比例(%)成本法：
上海银行股份
有限公司 14,840,000.00 24,784,000.00 - - - 24,784,000.00<1% <1%常州房屋担保置
换有限公司 1,847,606.25 1,847,606.25 - - - 1,847,606.25 5% 5%上海天丰房地产
顾问有限公司 600,000.00 600,000.00 - 594,000.00 - 6,000.00 1% 1%上海黑石股权投资
合伙企业
(有限合伙) 14,193,449.00 16,334,722.00 16,047,212.00 - - 32,381,934.00 6% 6% 31,481,055.25 43,566,328.25 16,047,212.00 594,000.00 - 59,019,540.25
上海金丰投资股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
10. 长期股权投资(续)
2013年12月31日(续)
初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 其中：本年分 年末数持股表决权回的现金红利 比例(%)比例(%)权益法：
合营及联营企业
上海市住房置业
担保有限公司 32,117,048.90 632,401,961.17 31,659,673.18 11,513,577.48 10,800,000.00 652,548,056.8740% 40%上海财金产业投资
有限公司(注) 25,000,000.00 - 12,042,914.40 9,893,471.33 - 2,149,443.0750% 50%上海久五至尊商业
管理有限公司 5,000,000.00 3,682,734.49 (2,241,344.28) - - 1,441,390.2150% 50%上海金丰易居置
业有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 - - - 60,000,000.0013% 13%上海地产馨丰置
业有限公司 50,000,000.00 50,018,908.16 6,466.39 - - 50,025,374.5520% 20%上海馨丰投资管
理有限公司 4,900,000.00 - 4,852,744.64 - - 4,852,744.6449% 49%上海智金资产管
理有限公司 9,000,000.00 - 9,491,544.74 - - 9,491,544.7445% 45% 186,017,048.90 746,103,603.82 55,811,999.07 21,407,048.81 10,800,000.00 780,508,554.08
789,669,932.07 839,528,094.33
2012年12月31日
初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 其中：本年分 年末数持股表决权回的现金红利 比例(%)比例(%)成本法：
上海银行股份
有限公司 14,840,000.00 24,784,000.00 - - - 24,784,000.00<1% <1%常州房屋担保置
换有限公司 1,847,606.25 1,847,606.25 - - - 1,847,606.25 5% 5%上海天丰房地产
顾问有限公司 600,000.00 600,000.00 - - - 600,000.00 1% 1%上海黑石股权投资
合伙企业
(有限合伙) 14,193,449.00 14,193,449.00 2,141,273.00 - - 16,334,722.00 6% 6%上海金丰易居置
业有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 (60,000,000.00) - - - - - 91,481,055.25 101,425,055.25 (57,858,727.00) - - 43,566,328.25
权益法：
合营及联营企业
马鞍山市金申置业
发展有限公司 28,000,000.00 113,902,512.25 10,699,567.42 124,602,079.67 49,140,000.00 - - -上海市住房置业
担保有限公司 32,117,048.90 593,007,602.67 112,107,935.98 72,713,577.48 72,000,000.00 632,401,961.1740% 40%上海财金产业投资
有限公司(注) 25,000,000.00 - (4,095,708.12) (4,095,708.12) - -50% 50%上海久五至尊商业
管理有限公司 5,000,000.00 - 3,682,734.49 - - 3,682,734.4950% 50%上海金丰易居置
业有限公司 60,000,000.00 - 60,000,000.00 - - 60,000,000.0013% 13%上海地产馨丰置
业有限公司 50,000,000.00 50,012,266.54 6,641.62 - - 50,018,908.1620% 20% 200,117,048.90 756,922,381.46 182,401,171.39 193,219,949.03 121,140,000.00 746,103,603.82
858,347,436.71 789,669,932.07
上海金丰投资股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
10. 长期股权投资(续)
2011年12月31日
初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 其中：本年分 年末数持股表决权回的现金红利 比例(%)比例(%)成本法：
上海银行股份
有限公司 14,840,000.00 24,784,000.00 - - - 24,784,000.00<1% <1%常州房屋担保置
换有限公司 1,847,606.25 1,847,606.25 - - - 1,847,606.25 5% 5%上海天丰房地产
顾问有限公司 600,000.00 - 600,000.00 - - 600,000.00 1% 1%上海黑石股权投资
合伙企业
（有限合伙） 14,193,449.00 - 14,193,449.00 - - 14,193,449.00 6% 6%上海金丰易居置
业有限公司 60,000,000.00 - 60,000,000.00 - - 60,000,000.0013% 13% 91,481,055.25 26,631,606.25 74,793,449.00 - - 101,425,055.25
权益法：
合营及联营企业
马鞍山市金申置业
发展有限公司 28,000,000.00 85,478,891.45 28,423,620.80 - - 113,902,512.2535% 35%上海市住房置业
担保有限公司 32,117,048.90 364,191,645.45 278,965,957.22 50,150,000.00 50,150,000.00 593,007,602.6740% 40%上海财金产业投
资有限公司 25,000,000.00 - 25,000,000.00 25,000,000.00 - -50% 50%上海地产馨丰置
业有限公司 50,000,000.00 - 50,012,266.54 - - 50,012,266.5420% 20% 135,117,048.90 449,670,536.90 382,401,844.56 75,150,000.00 50,150,000.00 756,922,381.46
476,302,143.15 858,347,436.71
注：本年减少系本集团未实现的内部交易损益按照本公司对上海财金产业投资有限公司的持股比例50%计算归属于本公司的部分，予以抵销。
上海金丰投资股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 对合营企业及联营企业投资
2013年12月31日
企业类型 注册地法人代表业务性质 注册资本组织机构代码合营企业
上海财金产业
投资有限公司 有限责任公司上海市滕国纬金融园区开发运行 50,000,000.00 57919674-2上海久五至尊商业
管理有限公司 有限责任公司上海市滕国纬商业企业管理 10,000,000.00 05121016-3联营企业
上海市住房置业担
保有限公司(注)有限责任公司上海市张景载担保服务 900,000,000.00 13213179-0上海地产馨丰置业
有限公司 有限责任公司上海市朱志良房地产开发 250,000,000.00 58529094-6上海金丰易居置业
有限公司 有限责任公司上海市江庆春实业投资房地产开发 460,000,000.00 58344956-2上海馨丰投资管理 投资管理、投资
有限公司 有限责任公司上海市张奎 咨询、市场营销策划 10,000,000.00 06374428-5上海智金资产管理 资产管理、实业投资、
有限公司 有限责任公司上海市郑磊 投资管理、投资咨询 20,000,000.00 06372451-6净利润/资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 (净亏损)年末数 年末数 年末数 本年数 本年数合营企业
上海财金产业
投资有限公司 170,536,300.67 118,049,804.27 52,486,496.40 5,176,146.30 11,478,035.09上海久五至尊商业
管理有限公司 6,012,301.27 3,129,520.85 2,882,780.42 3,090,406.13 (4,482,688.56)联营企业
上海市住房置业
担保有限公司 5,205,735,580.70 3,240,111,456.87 1,965,624,123.83 718,168,646.96 90,339,124.33上海地产馨丰置业
有限公司 40,169,163.71 5,042,290.93 35,126,872.78 - 32,331.97上海金丰易居置业
有限公司 1,322,273,784.38 862,425,085.81 459,848,698.57 - (2,952.16)上海馨丰投资管理
有限公司 9,903,560.50 - 9,903,560.50 - (96,439.50)上海智金资产管理
有限公司 25,427,067.74 4,334,746.10 21,092,321.64 2,635,687.37 1,092,321.64
上海金丰投资股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 对合营企业及联营企业投资(续)
2012年12月31日
企业类型 注册地法人代表业务性质 注册资本组织机构代码合营企业
上海财金产业
投资有限公司 有限责任公司上海市滕国纬金融园区开发运行 50,000,000.00 57919674-2上海久五至尊商业
管理有限公司 有限责任公司上海市滕国纬商业企业管理 10,000,000.00 05121016-3联营企业
上海市住房置业
担保有限公司 有限责任公司上海市杨永光担保服务 900,000,000.00 13213179-0上海地产馨丰置业
有限公司 有限责任公司上海市朱志良房地产开发 250,000,000.00 58529094-6上海金丰易居置业
有限公司 有限责任公司上海市江庆春实业投资房地产开发 460,000,000.00 58344956-2资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润/(净亏损)年末数 年末数 年末数 本年数 本年数合营企业
上海财金产业
投资有限公司 158,788,328.25 119,110,891.25 39,677,437.00 469,602.00 (8,191,416.21)上海久五至尊商业
管理有限公司 9,381,517.57 2,016,048.59 7,365,468.98 444,567.63 (2,634,531.02)联营企业
上海市住房置业
担保有限公司 4,211,528,748.98 2,453,343,749.48 1,758,184,999.50 558,976,580.21 185,353,176.18上海地产馨丰置
业有限公司 250,126,054.42 31,513.61 250,094,540.81 - 33,208.10上海金丰易居置
业有限公司 1,130,201,650.73 670,350,000.00 459,851,650.73 - (147,022.18)
上海金丰投资股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 对合营企业及联营企业投资(续)
2011年12月31日
企业类型 注册地法人代表业务性质 注册资本组织机构代码合营企业
上海财金产业
投资有限公司 有限责任公司 上海市滕国纬金融园区开发运行 50,000,000.00 57919674-2联营企业
马鞍山市金申置业
发展有限公司 有限责任公司 马鞍山市刘艳华房地产开发 200,000,000.00 76901926-1上海市住房置业
担保有限公司 有限责任公司 上海市杨永光担保服务 800,000,000.00 13213179-0上海地产馨丰置业
有限公司 有限责任公司 上海市朱志良房地产开发 250,000,000.00 58529094-6资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润/(净亏损)年末数 年末数 年末数 本年数 本年数合营企业
上海财金产业
投资有限公司 169,405,326.29 121,791,492.86 47,613,833.43 - (2,386,166.57)联营企业
马鞍山市金申置业
发展有限公司 783,606,101.22 458,170,351.95 325,435,749.27 533,875,960.35 81,210,345.14上海市住房置业
担保有限公司 3,042,164,123.88 1,617,816,383.70 1,424,347,740.18 427,893,426.90 262,658,523.44上海地产馨丰置业
有限公司 250,081,776.95 20,444.24 250,061,332.71 - 61,332.71注：本公司的联营企业上海市住房置业担保有限公司及其子公司从事个人购房公积金贷款和商业贷款的担保业务，于资产负债表日，以履行担保合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量准备金。在计量准备金过程中须对履行担保合同相关义务所需支出的金额作出合理估计，该估计以资产负债表日可获取的当前信息为基础，按照各种情形的可能结果及相关概率计算确定。
上海金丰投资股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
12. 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量：
2013年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数原价
房屋及建筑物 24,194,845.54 - 242,207.34 23,952,638.20累计折旧
房屋及建筑物 3,294,361.05 377,812.88 26,005.70 3,646,168.23账面净值
房屋及建筑物 20,900,484.49 20,306,469.97减值准备
房屋及建筑物 - - - -账面价值
房屋及建筑物 20,900,484.49 20,306,469.972012年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数原价
房屋及建筑物 71,243,096.51 41,000.00 47,089,250.97 24,194,845.54累计折旧
房屋及建筑物 7,003,699.28 1,146,205.34 4,855,543.57 3,294,361.05账面净值
房屋及建筑物 64,239,397.23 20,900,484.49减值准备
房屋及建筑物 869,613.79 - 869,613.79 -账面价值
房屋及建筑物 63,369,783.44 20,900,484.49
上海金丰投资股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
12. 投资性房地产(续)
2011年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数原价
房屋及建筑物 96,918,602.72 2,749.00 25,678,255.21 71,243,096.51累计折旧
房屋及建筑物 6,855,596.93 1,623,931.55 1,475,829.20 7,003,699.28账面净值
房屋及建筑物 90,063,005.79 64,239,397.23减值准备
房屋及建筑物 869,613.79 - - 869,613.79账面价值
房屋及建筑物 89,193,392.00 63,369,783.44 13. 固定资产
2013年度
固定资产分类 房屋及建筑物通用及专用设备 运输设备 其他设备 合计原价：
年初数 422,633,780.64 10,962,859.63 18,383,989.62 24,186,256.00 476,166,885.89本年增加 - 1,053,626.00 171,400.00 14,600.00 1,239,626.00本年减少 414,373,711.52 1,573,247.35 2,626,616.94 22,916,537.20 441,490,113.01年末数 8,260,069.12 10,443,238.28 15,928,772.68 1,284,318.80 35,916,398.88累计折旧：
年初数 41,822,521.85 7,434,362.13 11,338,658.87 15,523,364.79 76,118,907.64本年增加 12,123,611.41 1,383,658.87 1,925,788.54 4,674,557.61 20,107,616.43本年减少 50,571,319.93 1,478,746.48 2,446,470.41 19,360,729.23 73,857,266.05年末数 3,374,813.33 7,339,274.52 10,817,977.00 837,193.17 22,369,258.02账面价值：
年末数 4,885,255.79 3,103,963.76 5,110,795.68 447,125.63 13,547,140.86
年初数 380,811,258.79 3,528,497.50 7,045,330.75 8,662,891.21 400,047,978.25
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 固定资产(续)
2012年度
固定资产分类 房屋及建筑物通用及专用设备 运输设备 其他设备 合计原价：
年初数 424,009,549.22 9,837,479.47 20,038,099.07 24,075,126.00 477,960,253.76本年增加 - 1,528,785.36 1,376,574.00 111,130.00 3,016,489.36本年减少 1,375,768.58 403,405.20 3,030,683.45 - 4,809,857.23年末数 422,633,780.64 10,962,859.63 18,383,989.62 24,186,256.00 476,166,885.89累计折旧：
年初数 29,776,979.15 6,493,191.42 12,135,416.49 10,869,693.33 59,275,280.39本年增加 12,133,618.54 1,297,105.01 2,008,870.98 4,653,671.46 20,093,265.99本年减少 88,075.84 355,934.30 2,805,628.60 - 3,249,638.74年末数 41,822,521.85 7,434,362.13 11,338,658.87 15,523,364.79 76,118,907.64账面价值：
年末数 380,811,258.79 3,528,497.50 7,045,330.75 8,662,891.21 400,047,978.25年初数 394,232,570.07 3,344,288.05 7,902,682.58 13,205,432.67 418,684,973.372011年度
固定资产分类 房屋及建筑物通用及专用设备 运输设备 其他设备 合计原价：
年初数 424,922,246.37 9,988,772.72 19,664,915.82 23,800,689.00 478,376,623.91购置 (326,978.00) 811,011.00 2,455,078.21 491,247.00 3,430,358.21出售及报废 585,719.15 962,304.25 2,081,894.96 216,810.00 3,846,728.36年末数 424,009,549.22 9,837,479.47 20,038,099.07 24,075,126.00 477,960,253.76累计折旧：
年初数 17,783,284.61 6,148,041.13 11,951,832.68 6,455,014.56 42,338,172.98计提 12,151,350.84 1,257,433.90 2,126,804.07 4,620,648.27 20,156,237.08转销 157,656.30 912,283.61 1,943,220.26 205,969.50 3,219,129.67年末数 29,776,979.15 6,493,191.42 12,135,416.49 10,869,693.33 59,275,280.39账面价值：
年末数 394,232,570.07 3,344,288.05 7,902,682.58 13,205,432.67 418,684,973.37年初数 407,138,961.76 3,840,731.59 7,713,083.14 17,345,674.44 436,038,450.93
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 固定资产(续)
于2013年12月31日，无所有权受到限制的固定资产（2012年12月31日：账面价值人民币436,919,884.52元；2011年12月31日：账面价值人民币436,919,884.52元），详见附注五、18。
14. 无形资产
2013年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数原价
软件 2,135,718.89 - - 2,135,718.89累计摊销
软件 582,891.24 212,319.34 - 795,210.58账面价值
软件 1,552,827.65 1,340,508.312012年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数原价
软件 1,625,718.89 510,000.00 - 2,135,718.89累计摊销
软件 365,132.52 217,758.72 - 582,891.24账面价值
软件 1,260,586.37 1,552,827.65
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
14. 无形资产(续)
2011年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数原价
软件 1,625,718.89 - - 1,625,718.89累计摊销
软件 197,986.92 167,145.60 - 365,132.52账面价值
软件 1,427,731.97 1,260,586.37 15. 长期待摊费用
2013年度
年初数 本年增加 本年摊销 年末数经营租入固定资产改良 304,615.38 8,161,781.41 922,982.20 7,543,414.592012年度
年初数 本年增加 本年摊销 年末数经营租入固定资产改良 - 330,000.00 25,384.62 304,615.382011年度
年初数 本年增加 本年摊销 年末数经营租入固定资产改良 144,284.75 - 144,284.75 -
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16. 递延所得税资产/负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示：
已确认递延所得税资产和负债：
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日递延所得税资产
资产减值准备 277,854.44 585,635.01 429,963.44预提费用 1,425,196.17 3,653,118.23 6,035,394.97未实现内部利润 10,454,574.45 16,573,236.12 16,143,598.59 12,157,625.06 20,811,989.36 22,608,957.00递延所得税负债
可供出售金融资产
公允价值变动 14,913,918.65 26,606,407.42 24,231,815.00其他 (42,241.95) (21,294.25) (350,520.32) 14,871,676.70 26,585,113.17 23,881,294.68 17. 资产减值准备
2013年度
年初数 本年计提 本年减少 年末数转回 转销
坏账准备 3,816,897.68 637,640.06 1,238,234.95 - 3,216,302.79存货跌价准备 548,915.50 36,752,107.62 - 156,833.00 37,144,190.12 4,365,813.18 37,389,747.68 1,238,234.95 156,833.00 40,360,492.91
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17. 资产减值准备(续)
2012年度
年初数 本年计提 本年减少 年末数转回 转销
坏账准备 2,918,226.40 1,433,700.59 535,029.31 - 3,816,897.68存货跌价准备 627,332.00 - - 78,416.50 548,915.50投资性房地产
减值准备 869,613.79 - - 869,613.79 - 4,415,172.19 1,433,700.59 535,029.31 948,030.29 4,365,813.182011年度
年初数 本年计提 本年减少 年末数转回 转销
坏账准备 4,338,365.15 1,445,591.88 27,274.61 2,838,456.02 2,918,226.40存货跌价准备 823,373.25 - - 196,041.25 627,332.00投资性房地产
减值准备 869,613.79 - - - 869,613.79 6,031,352.19 1,445,591.88 27,274.61 3,034,497.27 4,415,172.19 18. 所有权受到限制的资产
2013年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数备注用于担保的资产
货币资金 150,000,000.00 125,000,000.00 150,000,000.00 125,000,000.00注1存货 442,526,652.09 1,218,328,100.00 40,806,850.70 1,620,047,901.39注2可供出售金融资产 148,200,000.00 - 54,696,000.00 93,504,000.00注3固定资产 436,919,884.52 - 436,919,884.52 -注4 1,177,646,536.61 1,343,328,100.00 682,422,735.22 1,838,551,901.39
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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18. 所有权受到限制的资产(续)
2012年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数备注用于担保的资产
货币资金 - 150,000,000.00 - 150,000,000.00注1存货 224,407,213.50 218,119,438.59 - 442,526,652.09注2可供出售金融资产 125,440,000.00 148,200,000.00 125,440,000.00 148,200,000.00注3固定资产 436,919,884.52 - - 436,919,884.52注4 786,767,098.02 516,319,438.59 125,440,000.00 1,177,646,536.61
2011年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数备注用于担保的资产
存货 - 224,407,213.50 - 224,407,213.50注2可供出售金融资产 - 125,440,000.00 - 125,440,000.00注3固定资产 437,246,862.52 (326,978.00) - 436,919,884.52注4 437,246,862.52 349,520,235.50 - 786,767,098.02
注1：于2013年12月31日，账面价值为人民币125,000,000.00元(2012年12月31日：人民币150,000,000.00元；2011年12月31日：无)的货币资金所有权受到限制，系2013年本公司以账面价值为人民币 125,000,000.00元的银行存款为质押取得借款人民币118,750,000.00元(2012年12月31日：人民币142,500,000.00元；
2011年12月31日：无)，该项借款将于2014年7月25日到期。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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18. 所有权受到限制的资产(续)
注2：于2013年12月31日，账面价值为人民币224,407,213.50元(2012年12月31日：账面价值人民币224,407,213.50元；2011年12月31日：账面价值人民币224,407,213.50元)的存货所有权受到限制，系2011年本公司的子公司无锡灵山房地产投资开发有限公司以印象剑桥北块账面价值为人民币224,407,213.50元的土地使用权为抵押取得银行借款人民币400,000,000.00元，截至2013年12月31日，已提款人民币360,000,000.00元(2012年12月31日：人民币360,000,000.00元；2011年12月31日：人民币225,000,000.00元)，并归还人民币 40,000,000.00元(2012年度：人民币30,000,000.00元；2011年度：无)。
于2013年12月31日，账面价值为人民币177,312,587.89元(2012年12月31日：人民币218,119,438.59元；2011年12月31日：无)的存货所有权受到限制，系2012年本公司以账面价值为人民币218,119,438.59元的华漕西郊九韵城商铺为抵押取得银行借款人民币90,000,000.00元，截至2013年12月31日，已提款人民币90,000,000.00元(2012年12月31日：人民币90,000,000.00元；
2011年12月31日：无)，其中人民币2,500,000.00元将于2014年4月1日到期，人民币2,500,000.00元将于2014年10月8日到期。
于2013年12月31日，账面价值为人民币1,218,328,100.00元(2012年12月31日：无；2011年12月31日：无)的存货所有权受到限制，系2013年本公司的子公司无锡金丰投资有限公司以账面价值为人民币1,218,328,100.00元的观湖铂庭合计254套在建房产及渔港路A、B地块为抵押取得陆家嘴国际信托有限公司借款人民币500,000,000.00元，截至2013年12月31日，已提款人民币500,000,000.00元(2012年度：无；2011年度：无)。
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18. 所有权受到限制的资产(续)
注3：于2013年12月31日，账面价值为人民币93,504,000.00元(2012年度：人民币 148,200,000.00元； 2011年度：人民币125,440,000.00元)的可供出售金融资产所有权受到限制，系2013年本公司以账面价值为人民币93,504,000.00元的交通银行股份有限公司股票为质押取得借款人民币60,000,000.00元(2012年12月31日：人民币80,000,000.00元；2011年12月31日：人民币150,000,000.00元)，该项借款将于2014年2月20日到期。
注4：于2012年12月31日，账面原值为人民币436,919,884.52元(2011年12月31日：人民币436,919,884.52元)的固定资产所有权受到限制，系本公司以账面原值为人民币436,919,884.52元的上海市金港路318号科事发大厦为抵押取得银行借款人民币360,000,000.00元(2011年12月31日：人民币360,000,000.00元)，其中人民币5,000,000.00元已于2011年归还，人民币5,000,000.00元已于2012年归还，人民币350,000,000.00元已于2013年归还。
19. 短期借款
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日信用借款 110,000,000.00 57,000,000.00 50,000,000.00质押借款 178,750,000.00 222,500,000.00 -保证借款 1,168,000,000.00 1,053,000,000.00 1,588,000,000.00 1,456,750,000.00 1,332,500,000.00 1,638,000,000.00于2013年12月31日，上述借款的年利率范围为5.400%至8.000%(2012年12月31日：5.679%至8.000%；2011年12月31日：4.845%至7.216%)。于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，无已到期但未偿还的短期借款。
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20. 应付账款
应付账款不计息。
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日应付账款 211,124,642.71 129,902,298.06 207,402,739.87于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
于2013年12月31日，本账户余额中无账龄超过1年的大额应付账款。
于2012年12月31日，账龄超过1年的大额应付账款列示如下：
单位名称 应付账款金额 未支付原因上海建工股份有限公司 5,513,218.66 未结算完毕的项目工程款于2011年12月31日，账龄超过1年的大额应付账款列示如下：
单位名称 应付账款金额 未支付原因四川省邛崃市龙欣建筑有限公司 16,208,120.00 未结算完毕的项目工程款上海建工股份有限公司 10,513,218.66 未结算完毕的项目工程款 21. 预收款项
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日预收购房款 19,199,486.00 15,352,392.00 2,920,916.00预收租金 911,007.69 918,330.26 844,819.80预收项目管理费 - 362,439.00 6,481,900.00 20,110,493.69 16,633,161.26 10,247,635.80
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21. 预收款项(续)
于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，预收款项余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，本账户余额中无账龄超过1年的大额预收款项。
22. 应付职工薪酬
2013年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数工资、奖金、
津贴和补贴 22,104,370.82 83,229,909.09 87,424,311.29 17,909,968.62职工福利费 13,646.79 4,515,480.29 4,529,127.08 -社会保险费 521,336.05 18,070,540.85 18,026,739.46 565,137.44其中：医疗保险费 143,621.58 5,220,932.02 5,217,880.91 146,672.69基本养老保险费 286,592.04 10,097,942.52 10,075,805.45 308,729.11企业年金 - 734,866.88 734,866.88 -失业保险费 20,059.82 744,620.67 740,621.08 24,059.41工伤保险费 7,031.22 242,620.82 238,830.14 10,821.90生育保险费 9,332.60 366,440.21 363,126.40 12,646.41住房公积金 73,693.00 3,692,492.00 3,693,681.00 72,504.00工会经费和职工
教育经费 102,771.16 1,547,423.80 1,491,034.83 159,160.13其他 711,611.86 27,454,039.56 27,489,639.43 676,011.99 23,527,429.68 138,509,885.59 142,654,533.09 19,382,782.18
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
22. 应付职工薪酬(续)
2012年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数工资、奖金、
津贴和补贴 20,760,312.92 76,651,305.59 75,307,247.69 22,104,370.82职工福利费 - 4,645,137.16 4,631,490.37 13,646.79社会保险费 455,863.46 17,124,313.45 17,058,840.86 521,336.05其中：医疗保险费 125,783.10 5,123,925.47 5,106,086.99 143,621.58基本养老保险费 248,935.82 9,307,075.26 9,269,419.04 286,592.04企业年金 - 756,666.39 756,666.39 -失业保险费 17,102.45 700,785.26 697,827.89 20,059.82工伤保险费 8,465.34 215,083.65 216,517.77 7,031.22生育保险费 8,524.56 326,426.22 325,618.18 9,332.60住房公积金 25,054.80 3,638,251.20 3,589,613.00 73,693.00工会经费和职工
教育经费 118,141.94 1,407,081.72 1,422,452.50 102,771.16其他 594,038.56 24,147,653.01 24,030,079.71 711,611.86 21,953,411.68 127,613,742.13 126,039,724.13 23,527,429.682011年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数工资、奖金、
津贴和补贴 16,885,520.48 80,881,570.56 77,006,778.12 20,760,312.92职工福利费 - 4,575,383.93 4,575,383.93 -社会保险费 458,597.50 17,958,539.60 17,961,273.64 455,863.46其中：医疗保险费 108,931.32 5,383,798.60 5,366,946.82 125,783.10基本养老保险费 198,146.33 9,725,374.56 9,674,585.07 248,935.82企业年金 - 696,966.10 696,966.10 -失业保险费 17,954.43 820,140.45 820,992.43 17,102.45工伤保险费 8,191.70 224,975.23 224,701.59 8,465.34生育保险费 5,250.13 276,475.27 273,200.84 8,524.56住房公积金 16,508.80 3,622,713.00 3,614,167.00 25,054.80工会经费和职工
教育经费 1,076,129.15 821,211.26 1,779,198.47 118,141.94其他 262,979.39 19,347,577.66 19,016,518.49 594,038.56
18,699,735.32 127,206,996.01 123,953,319.65 21,953,411.68
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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23. 应交税费
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日增值税 2,315.64 5,897.08 3,644.22营业税 6,158,285.48 11,259,743.88 20,122,308.85企业所得税 7,066,392.24 7,880,958.47 39,189,903.55土地增值税 6,073,180.28 29,330,721.76 11,781,521.83其他 3,656,469.52 4,865,388.57 6,320,058.21 22,956,643.16 53,342,709.76 77,417,436.66 24. 应付利息
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日借款利息 6,084,706.56 7,424,116.80 4,165,129.49公司债券利息 - - 688,333.33中小企业私募债券利息 3,331,506.85 3,333,333.33 - 9,416,213.41 10,757,450.13 4,853,462.82 25. 应付股利
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日应付少数股东股利 87,500.00 - 100,000.00持无限售条件股份股东股利 1,341.87 1,341.87 1,341.87 88,841.87 1,341.87 101,341.87其中人民币1,341.87元应付股利系资产重组前原“嘉丰股份”因送股引起的实际流通股与原披露的流通股股数之间存在差异导致无法支付的流通股股利；人民币87,500.00元及人民币100,000.00元系本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司应付少数股东股利。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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26. 其他应付款
于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，其他应付款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项，其明细情况在附注六、关联方关系及其交易中披露。
于2013年12月31日，本账户余额中主要包括本公司的子公司邛崃市金丰置业有限公司暂收上海德赢行投资管理有限公司往来款人民币3,500,000.00元；本公司的子公司无锡灵山房地产投资开发有限公司暂收上海天丰房地产顾问有限公司印象剑桥项目商品房代理销售保证金人民币45,000,000.00元；本公司收到上海地产馨丰置业有限公司减资款人民币42,000,000.00元，减资手续尚未完成。
于2012年12月31日，本账户余额中主要包括控股子公司邛崃市金丰置业有限公司暂收上海德赢行投资管理有限公司往来款人民币5,850,000.00元，暂收上海天丰房地产顾问有限公司印象剑桥项目商品房代理销售保证金人民币45,000,000.00元。
于2011年12月31日，本账户余额中主要包括控股子公司邛崃市金丰置业有限公司暂收上海德赢行投资管理有限公司往来款人民币5,850,000.00元，暂收上海天丰房地产顾问有限公司印象剑桥项目商品房代理销售保证金人民币45,000,000.00元，应缴上海金丰易居置业有限公司资本金人民币27,000,000.00元。
于2013年12月31日，账龄超过1年的大额其他应付款列示如下：
单位名称 其他应付款金额 未支付原因上海德赢行投资管理有限公司 3,500,000.00 子公司股东往来款上海天丰房地产顾问有限公司 45,000,000.00 销售保证金
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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26. 其他应付款(续)
于2012年12月31日，账龄超过1年的大额其他应付款列示如下：
单位名称 其他应付款金额 未支付原因上海德赢行投资管理有限公司 5,850,000.00 子公司股东往来款上海天丰房地产顾问有限公司 45,000,000.00 销售保证金于2011年12月31日，账龄超过1年的大额其他应付款列示如下：
单位名称 其他应付款金额 未支付原因上海德赢行投资管理有限公司 5,850,000.00 子公司股东往来款 27. 一年内到期的非流动负债
附注 2013年12月31日2012年12月31日2011年12月31日 性质抵押、信托借一年内到期的长期借款五、29 514,400,000.00 207,400,000.00 15,000,000.00款及委托借款中小企业私募一年内到期的应付债券五、30 197,187,082.95 - 597,444,208.64债券及公司债券 711,587,082.95 207,400,000.00 612,444,208.64
于2013年12月31日，一年内到期的应付债券如下：
发行金额 年初 本年 本年 年末 年末余额应付利息 应计利息 已付利息 应付利息
中小企业私募债券注1 195,502,000.00 3,333,333.33 17,397,080.24 16,000,000.00 3,331,506.85 197,187,082.95于2012年12月31日，无一年内到期的应付债券。
于2011年12月31日，一年内到期的应付债券如下：
发行金额 年初 本年 本年 年末 年末余额应付利息 应付利息 已付利息 应付利息
公司债券 注2 600,000,000.00 688,333.33 35,400,000.00 35,400,000.00 688,333.33 597,444,208.64
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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27. 一年内到期的非流动负债(续)
注1：2012年10月16日，经上海证券交易所出具的《接受中小企业私募债券备案通知书》(上证债备字[2012]51号)核准，本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司发行了总额为人民币2亿元的2012年中小企业私募债券(“私募债券”)，票面金额为人民币100元/张，债券期限为3年，附第2年末投资者回售选择权，债券票面年利率为8.00%。私募债券采用单利按年计息，不计复利；私募债券在存续期限内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。私募债券付息日为2013年至2015年每年的10月16日，到期兑付日为2015年10月16日。
注2：2009年12月25日，经中国证监会证监许可[2009]919号文核准，本公司发行了总额为人民币6亿元的公司债券（“公司债券”），票面金额为人民币100元/张，债券期限为3年，债券票面年利率为5.90%。公司债券采用单利按年计息，不计复利；公司债券在存续期限内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。公司债券付息日为2010年至2012年每年的12月25日，到期兑付日为2012年12月25日。
28. 其他流动负债
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日预提费用 3,165,429.69 2,667,277.73 3,870,703.76主要预提费用列示如下：
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日 结存原因应付未付的酒店经营费 3,049,729.69 2,636,108.73 3,826,203.76 经营费用
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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29. 长期借款
2013年12月31日2012年12月31日 2011年12月31日借款条件 年利率到期日中国农业银行 央行同期
无锡市滨湖支行 320,000,000.00 330,000,000.00 255,000,000.00 注1利率上浮5% 注1中国工商银行上海市 央行同期
静安寺支行 - 350,000,000.00 355,000,000.00 注2 利率的90% 注2上海市住房置业
担保有限公司 - 200,000,000.00 200,000,000.00 注3 10% 注3方正东亚信托
有限责任公司 199,400,000.00 199,800,000.00 - 注4 9.2% 注4上海农村商业银行 央行同期
长宁支行 90,000,000.00 90,000,000.00 - 注5利率上浮10% 注5中诚信托有限
责任公司 198,000,000.00 500,000,000.00 - 注6 10.5% 注6陆家嘴国际
信托有限公司 690,960,189.03 200,000,000.00 - 注7 7.38%-8% 注7江苏银行
上海杨浦支行 30,000,000.00 30,000,000.00 - 注8 7.92% 注8中国银行
上海市分行 351,935,000.00 - - 注9 8.10% 注9减：一年内到期的
长期借款 514,400,000.00 207,400,000.00 15,000,000.00
1,365,895,189.03 1,692,400,000.00 765,000,000.00
注1：该借款以子公司无锡灵山房地产投资开发有限公司的印象剑桥北块账面价值为人民币224,407,213.50元的土地使用权作为抵押。
借款期限为自2011年11月29日至2015年10月15日止。其中人民币50,000,000.00元将于2014年4月15日到期，人民币30,000,000.00元将于2014年10月15日到期。
注2：该借款以上海市金港路318号账面原值为人民币436,919,884.52元的科事发大厦作为抵押。以本公司及本公司的子公司上海金益酒店管理有限公司自2010年3月5日至2024年12月20日的经营收入作为质押。其中人民币5,000,000.00元已于2013年2月25日提前归还，人民币345,000,000.00元已于2013年12月9日提前归还。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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29. 长期借款(续)
注3：该借款系本公司的联营企业上海市住房置业担保有限公司委托中国民生银行上海市分行向本公司提供的借款，借款期限自2011年8月30日至2013年8月30日止，已全部于2013年内归还。
注4：该借款系方正东亚信托有限责任公司向本公司发放的信托借款，借款期限自2012年8月10日至2014年8月10日止。其中人民币400,000.00元已于2013年内归还。
注5：该借款是以账面价值为人民币177,312,587.89元的华漕西郊九韵城商铺作为抵押，借款期限自2012年11月30日至2020年10月8日止。其中人民币2,500,000.00元将于2014年4月1日到期，人民币2,500,000.00元将于2014年10月8日到期。
注6：该借款系中诚信托有限责任公司向本公司发放的信托借款，借款期限自2012年12月4日起至2015年12月4日止。其中人民币2,000,000.00元已于2013年内归还，人民币300,000,000.00元已于2013年12月9日提前归还；人民币1,000,000.00元将于2014年6月4日到期，人民币1,000,000.00元将于2014年12月4日到期。
注7：借款人民币200,000,000,00元系陆家嘴国际信托有限公司向本公司发放的信托借款，借款期限自2012年12月25日至2014年12月25日止。其中人民币2,000,000.00元已于2013年内归还，人民币198,000,000.00元将于2014年12月25日到期。
借款人民币492,960,189.03元系陆家嘴国际信托有限公司向本公司的子公司无锡金丰投资有限公司发放的信托借款，以账面价值为人民币1,218,328,100.00元的观湖铂庭合计254套房产及渔港路A、B地块作为抵押，借款期限自2013年6月25日至2015年6月25日止。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
29. 长期借款(续)
注8：该借款系上海地产园林发展有限公司委托江苏银行上海杨浦支行向本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司提供的借款，借款期限自2012年8月9日至2014年8月8日止。
注9：该借款系中国银行股份有限公司上海市分行向本公司提供的借款。其中人民币237,207,000.00元，借款期限自2013年11月19日起至2015年11月18日止；人民币62,728,000.00元，借款期限自2013年11月27日起至2015年11月18日止；人民币52,000,000.00元，借款期限自2013年12月27日起至2015年12月26日止。
30. 应付债券
2013年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数中小企业私募债券 195,788,176.23 1,398,906.72 197,187,082.95 -于2013年12月31日，本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司发行的中小企业私募债券的投资者可在一年内行使投资者回售选择权，该债券于一年内到期的非流动负债内列报，详见附注五、27。
2012年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数中小企业私募债券 - 195,788,176.23 - 195,788,176.23
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
30. 应付债券(续)
2011年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数公司债券 594,929,758.33 2,514,450.31 597,444,208.64 -于2011年12月31日，本公司发行的公司债券到期日不足一年，于一年内到期的非流动负债内列报，详见附注五、27。
31. 股本
2013年12月31日
年初数 本年增(减)股数 年末数
股数比例(%) 股数比例(%)无限售条件股份
人民币普通股 518,320,089.00 100.00 - 518,320,089.00 100.00无限售条件股份合计 518,320,089.00 100.00 - 518,320,089.00 100.00股份总数 518,320,089.00 100.00 - 518,320,089.00 100.002012年12月31日
年初数 本年增(减)股数 年末数
股数比例(%) 股数比例(%)无限售条件股份
人民币普通股 493,638,180.00 100.00 24,681,909.00 518,320,089.00 100.00无限售条件股份合计 493,638,180.00 100.00 24,681,909.00 518,320,089.00 100.00股份总数 493,638,180.00 100.00 24,681,909.00 518,320,089.00 100.00
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
31. 股本(续)
2011年12月31日
年初数 本年增(减)股数 年末数
股数比例(%) 股数比例(%)无限售条件股份
人民币普通股 429,250,591.00 100.00 64,387,589.00 493,638,180.00 100.00无限售条件股份合计 429,250,591.00 100.00 64,387,589.00 493,638,180.00 100.00股份总数 429,250,591.00 100.00 64,387,589.00 493,638,180.00 100.00 32. 资本公积
2013年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数股本溢价 508,409,166.80 - - 508,409,166.80其他 92,456,763.07 - 35,077,466.29 57,379,296.78 600,865,929.87 - 35,077,466.29 565,788,463.582012年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数股本溢价 508,409,166.80 - - 508,409,166.80其他 85,332,985.79 7,123,777.28 - 92,456,763.07 593,742,152.59 7,123,777.28 - 600,865,929.87
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32. 资本公积(续)
2011年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数股本溢价 508,409,166.80 - - 508,409,166.80其他 100,924,530.47 - 15,591,544.68 85,332,985.79 609,333,697.27 - 15,591,544.68 593,742,152.59 33. 盈余公积
2013年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数法定盈余公积 146,266,984.08 9,398,290.67 - 155,665,274.75任意盈余公积 3,607,340.92 - - 3,607,340.92 149,874,325.00 9,398,290.67 - 159,272,615.672012年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数法定盈余公积 140,101,648.47 6,165,335.61 - 146,266,984.08任意盈余公积 3,607,340.92 - - 3,607,340.92 143,708,989.39 6,165,335.61 - 149,874,325.002011年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数法定盈余公积 126,964,685.74 13,136,962.73 - 140,101,648.47任意盈余公积 3,607,340.92 - - 3,607,340.92 130,572,026.66 13,136,962.73 - 143,708,989.39
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33. 盈余公积(续)
根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任
意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
34. 未分配利润
2013年度 2012年度 2011年度年初未分配利润 915,944,471.40 866,512,975.63 763,113,066.56归属于母公司股东的净利润 69,630,661.54 104,960,649.38 202,386,990.35减：提取法定盈余公积 9,398,290.67 6,165,335.61 13,136,962.73应付普通股现金股利 32,135,845.48 24,681,909.00 21,462,529.55转作股本的普通股股利 - 24,681,909.00 64,387,589.00年末未分配利润 944,040,996.79 915,944,471.40 866,512,975.632011年度利润分配情况
根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年末总股本493,638,180股为基数，向全体股东每10股派送红股0.5股，并派发现金股利0.50元人民币(含税)，共计人民币24,681,909.00元，并于2012年度实施。利润分配后公司股份总数增至518,320,089股。
2012年度利润分配情况
根据本公司2012年度股东大会决议，本公司以2012年末总股本518,320,089股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.62元人民币(含税)，共计人民币32,135,845.48元，并于2013年度实施。
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34. 未分配利润(续)
2013年度利润预分配情况
根据本公司第七届董事会第四十六次会议决议，决定2013年度预分配方案如下：按当年度的净利润按10%提取法定盈余公积后，以2013年末总股本518,320,089股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.41元人民币(含税)。上述预分配方案尚待股东大会批准，因此待分配2013年股利尚包括在2013年末的未分配利润中。
35. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
2013年度 2012年度 2011年度主营业务收入 882,851,496.48 426,177,990.83 908,105,502.96其他业务收入 9,567,750.61 14,079,068.03 10,433,411.50 892,419,247.09 440,257,058.86 918,538,914.46营业成本列示如下：
2013年度 2012年度 2011年度主营业务成本 403,172,741.33 109,822,305.36 434,123,001.22其他业务成本 953,522.80 1,330,108.94 1,179,619.99 404,126,264.13 111,152,414.30 435,302,621.21
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35. 营业收入及成本(续)
主营业务收入及成本列示如下：
2013年度 2012年度 2011年度
收入 成本 收入 成本 收入 成本销售商品 634,833,021.00 392,906,668.21 195,063,322.50 100,798,839.79 608,200,497.00 416,612,677.12提供劳务 200,369,040.06 3,117,615.33 189,227,553.64 3,251,441.07 261,586,894.36 12,156,715.30其他 47,649,435.42 7,148,457.79 41,887,114.69 5,772,024.50 38,318,111.60 5,353,608.80 882,851,496.48 403,172,741.33 426,177,990.83 109,822,305.36 908,105,502.96 434,123,001.222013年度前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入比例(%)上海东祥实业有限公司 600,000,000.00 67.23%上海周馨置业有限公司 43,557,607.51 4.88%上海宝山区顾村镇人民政府 9,239,199.23 1.04%上海浦东古北置业有限公司 8,830,501.00 0.99%上海瀛浦置业有限公司 7,657,482.73 0.86% 669,284,790.47 75.00%2012年度前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入比例(%)盛康企业发展(上海)有限公司 57,760,000.00 13.12%上海明馨置业有限公司 26,085,173.92 5.92%上海希华实业投资有限公司 22,078,000.00 5.01%上海古北(集团)有限公司 13,689,601.00 3.11%上海金丰易居置业有限公司 12,580,500.00 2.86% 132,193,274.92 30.02%
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35. 营业收入及成本(续)
2011年度前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入比例(%)邛崃市工业发展投资有限公司 215,654,380.00 23.48%上海九韵置业有限公司 92,779,610.05 10.10%上海明馨置业有限公司 56,528,900.00 6.15%上海昂翔酒店管理有限公司 50,957,499.00 5.55%上海园林绿化建设有限公司 17,900,000.00 1.95% 433,820,389.05 47.23% 36. 营业税金及附加
2013年度 2012年度 2011年度营业税 46,932,155.16 26,483,166.21 49,843,888.21土地增值税 61,518,653.55 513,536.51 31,107,927.94其他 7,208,901.45 4,852,275.79 7,202,615.36 115,659,710.16 31,848,978.51 88,154,431.51计缴标准参见附注三、税项。
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37. 投资收益
2013年度 2012年度 2011年度权益法核算的长期股权投资收益 34,894,524.74 76,687,593.91 123,091,347.86成本法核算的长期股权投资收益 3,196,789.09 1,480,440.00 2,662,337.78处置长期股权投资产生的
投资收益 25,631,479.69 29,175,520.33 48,297,518.40持有可供出售金融资产期间
取得的投资收益 9,802,491.68 4,001,038.20 746,552.40处置交易性金融资产取得的
投资收益(损失) - - (31,737.57)处置可供出售金融资产取得的
投资收益 2,946,086.46 20,451,104.38 185,314.72 76,471,371.66 131,795,696.82 174,951,333.59权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单位如下：
被投资单位 2013年度 2012年度 2011年度增减变动原因上海市住房置业 按权益法核算担保有限公司 30,946,095.70 71,394,358.50 95,483,787.57确认的投资收益马鞍山市金申置业 按权益法核算发展有限公司 - 10,699,567.42 28,423,620.80确认的投资收益上海财金产业投 按权益法核算资有限公司 5,739,017.55 (4,095,708.12) (828,327.05)确认的投资收益于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。
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38. 财务费用
2013年度 2012年度 2011年度利息支出 251,330,453.61 222,539,743.80 196,051,508.04减：利息收入 11,178,194.55 9,291,425.78 8,014,955.82减：利息资本化金额 154,766,138.73 122,276,758.92 96,852,916.70其他 978,744.17 1,310,641.45 1,369,462.72 86,364,864.50 92,282,200.55 92,553,098.24借款费用资本化金额已计入存货。
39. 资产减值损失
2013年度 2012年度 2011年度坏账损失 (600,594.89) 898,671.28 1,418,317.27存货跌价损失 36,752,107.62 - - 36,151,512.73 898,671.28 1,418,317.27 40. 营业外收入
2013年度 2012年度 2011年度非流动资产处置利得 311,880.91 553,093.44 344,571.56政府补助 6,515,189.42 12,973,919.29 5,954,803.48违约金 49,400.00 1,268,110.94 382,722.00其他 616,256.98 152,858.24 10,253.84 7,492,727.31 14,947,981.91 6,692,350.88
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40. 营业外收入(续)
计入当期损益的政府补助如下：
2013年度 2012年度 2011年度财政扶持资金 5,795,189.42 3,391,044.99 5,008,555.00财政退税 - 148,560.08 1,105.01企业扶持奖金 720,000.00 2,208,000.00 -产业导向资金 - 7,226,314.22 945,143.47 6,515,189.42 12,973,919.29 5,954,803.48 41. 营业外支出
2013年度 2012年度 2011年度非流动资产处置损失 145,436.43 39,865.05 51,716.99对外捐赠 400,000.00 400,000.00 500,000.00违约金 433,157.00 - -其他 78,632.52 244,577.64 379,096.37 1,057,225.95 684,442.69 930,813.36 42. 所得税费用
2013年度 2012年度 2011年度当期所得税费用 14,871,376.23 12,838,030.38 55,241,994.31递延所得税费用 6,147,928.97 1,665,458.52 (18,863,389.79) 21,019,305.20 14,503,488.90 36,378,604.52
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42. 所得税费用(续)
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
2013年度 2012年度 2011年度利润总额 89,193,741.27 119,968,081.09 240,772,771.88按法定或适用税率计算的
所得税费用(注) 22,298,435.32 29,992,020.28 60,193,192.97某些子公司适用不同税率的影响 (4,282,794.53) (4,473,607.98) (2,450,991.41)对以前期间当期所得税的调整 9,519,368.56 598,424.39 -归属于联营企业和合营企业
的损益 (8,723,631.19) (19,171,898.48) (30,772,836.97)无须纳税的收入 (2,749,820.19) (1,370,369.55) (1,140,778.10)不可抵扣的费用 3,098,573.74 3,408,461.06 5,462,285.79利用以前年度可抵扣亏损 (4,933,809.82) - (15,929.99)未确认的可抵扣暂时性差异的
影响和可抵扣亏损 6,792,983.31 5,520,459.18 5,103,662.23按本集团实际税率计算的
税项费用 21,019,305.20 14,503,488.90 36,378,604.52注：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。
43. 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下：
2013年度 2012年度 2011年度归属于本公司普通股股东的
当期净利润 69,630,661.54 104,960,649.38 202,386,990.35本公司发行在外普通股的
加权平均数(注) 518,320,089.00 518,320,089.00 518,320,089.00每股收益(人民币元) 0.13 0.20 0.39
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43. 每股收益(续)
注：于资产负债表日至本财务报表报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量变化的事项。
44. 其他综合收益
2013年度 2012年度 2011年度可供出售金融资产产生的
利得(损失) (44,603,508.42) 24,575,619.70 (20,662,726.24)减：可供出售金融资产产生的
所得税影响 (11,692,488.77) 2,374,592.42 (5,197,181.56)前期计入其他综合收益
当期转入损益的净额 2,166,446.64 15,077,250.00 126,000.00 (35,077,466.29) 7,123,777.28 (15,591,544.68) 45. 现金流量表项目注释
2013年度 2012年度 2011年度收到的其他与经营活动有关的现金
收回的项目保证金 101,976,847.00 12,817,883.57 197,195,081.81收到存款利息收入 12,490,134.27 6,104,120.48 8,521,755.82收到补贴款 6,515,189.42 12,973,919.29 5,953,698.47代收契税及办证费 1,237,076.72 3,315,600.50 1,882,264.30代收款 10,400,738.18 9,025,606.14 11,954,455.10其他 2,933,257.24 2,869,892.79 1,526,224.23 135,553,242.83 47,107,022.77 227,033,479.73支付的其他与经营活动有关的现金
支付的项目保证金 124,112,751.60 60,500,000.00 151,039,000.00管理费用和销售费用 88,155,190.31 82,574,991.19 84,420,491.09代扣税金及办证费 16,217,475.06 9,823,414.07 40,272,647.04其他 4,437,912.88 4,510,057.08 6,034,844.96 232,923,329.85 157,408,462.34 281,766,983.09
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45. 现金流量表项目注释(续)
2013年度 2012年度 2011年度收到的其他与投资活动有关的现金
收回马鞍山市金申置业发展
有限公司借款及利息 - 106,290,789.41 64,641,473.62收回上海金丰易居置业有限
公司借款及利息 28,000,000.00 225,680,516.93 -收回上海财金产业投资有限
公司借款及利息 48,244,931.50 4,155,616.44 -收回上海龙珠房地产开发
有限公司借款 - 470,000.00 -收回上海恒力房地产发展
有限公司借款及利息 - - 1,170,000.00 76,244,931.50 336,596,922.78 65,811,473.62支付的其他与投资活动有关的现金
向上海财金产业投资有限公司
提供借款 15,000,000.00 - 60,000,000.00向上海金丰易居置业有限公司
提供借款 34,350,000.00 526,350,000.00 -向马鞍山市金申置业发展
有限公司提供借款 - 49,140,000.00 -向上海龙珠房地产开发有限
公司提供借款 - - 270,000.00 49,350,000.00 575,490,000.00 60,270,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金
收到上海德赢行投资管理
有限公司借款 3,000,000.00 50,000.00 -支付的其他与筹资活动有关的现金
偿还上海德赢行投资管理
有限公司借款及利息 5,750,000.00 50,000.00 1,883,102.43发行中小企业私募债券费用 - 3,552,152.00 - 5,750,000.00 3,602,152.00 1,883,102.43
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
46. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
2013年度 2012年度 2011年度净利润 68,174,436.07 105,464,592.19 204,394,167.36加：资产减值准备 36,151,512.73 898,671.28 1,418,317.27固定资产折旧 19,628,169.15 19,525,033.48 19,744,375.23投资性房地产折旧 377,812.88 1,146,205.34 25,826,357.56无形资产摊销 212,319.34 217,758.72 167,145.60长期待摊费用摊销 922,982.20 25,384.62 144,284.75处置固定资产、无形资
产和其他长期资产
的损失(减：收益) (166,444.48) (513,228.39) (292,854.57)财务费用 92,002,671.05 91,895,834.59 94,445,006.10投资收益 (76,471,371.66) (131,795,696.82) (174,951,333.59)递延所得税资产减少
(减：增加) 8,654,364.30 1,796,967.64 (18,797,568.99)递延所得税负债增加
(减：减少) (20,947.70) 329,226.07 (65,820.80)存货的减少(减：增加) 109,856,281.11 (223,091,564.07) (622,761,914.78)经营性应收项目的减少
(减：增加) (272,706,495.88) 139,852,483.81 111,568,640.77经营性应付项目的增加
(减：减少) 74,909,086.34 (124,021,533.75) 124,411,841.93经营活动产生的现金流量净额 61,524,375.45 (118,269,865.29) (234,749,356.16)
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
46. 现金流量表补充资料(续)
(2) 处置子公司信息
2013年度及2012年度无处置子公司情况。
2011年度处置子公司的价格 139,190,270.62处置子公司收到的现金和
现金等价物 139,190,270.62减：处置子公司持有的现金
和现金等价物 69,905.33处置子公司收到的现金净额 139,120,365.29处置子公司的净资产 43,026,497.59流动资产 43,554,345.03非流动资产 434,079.21流动负债 961,926.65非流动负债 - (3) 现金及现金等价物
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日现金 618,316,422.59 743,235,688.42 776,416,391.31其中：库存现金 312,551.60 298,514.10 486,891.05可随时用于支付的
银行存款 492,323,167.62 584,379,925.70 760,198,700.95可随时用于支付的
其他货币资金 125,680,703.37 158,557,248.62 15,730,799.31现金等价物 - - -年末现金及现金等价物余额 618,316,422.59 743,235,688.42 776,416,391.31其中：母公司使用受限制的现金 125,000,000.00 150,000,000.00 -
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六、关联方关系及其交易
1. 母公司
企业注册地 法人 业务 注册对本公司对本公司 组织机构类型 代表 性质 资本 持股表决权 代码比例(%)比例(%)
上海地产(集团) 有限
有限公司 责任公司上海冯经明房地产420,000万元38.96%38.96% 74491443-8本公司的最终控制方为上海地产(集团)有限公司。
2. 子公司
子公司详见附注四、合并财务报表的合并范围。
3. 合营企业及联营企业
合营企业及联营企业详见附注五、11。
4. 其他关联方
关联方关系 组织机构代码上海缤纷商贸发展有限公司 母公司控制的公司 78310644-1马鞍山市金申置业发展有限公司(注) 母公司控制的公司 76901926-1上海瀛浦置业有限公司 母公司控制的公司 78000398-1上海明馨置业有限公司 母公司控制的公司 78185241-6上海九韵置业有限公司 母公司控制的公司 74560430-0上海中星(集团)有限公司 母公司控制的公司 13223205-7上海顺驰置业有限公司 母公司控制的公司 77148954-5上海周馨置业有限公司 母公司控制的公司 77147941-9上海虹桥经济开发区联合发展有限公司 母公司控制的公司 60722564-4上海地产馨浦置业有限公司 母公司控制的公司 56483158-X上海浦东古北置业有限公司 母公司控制的公司 66935499-2上海瀛程置业有限公司 母公司控制的公司 78957506-2上海至尊衡山酒店投资有限公司 母公司控制的公司 68221717-7苏州洞庭房地产发展有限公司 母公司控制的公司 60828822-5天津星华城置业有限公司 母公司控制的公司 55947937-4上海瀛茸置业有限公司 母公司控制的公司 55429680-0上海地产馨越置业有限公司 母公司控制的公司 69728297-5
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六、关联方关系及其交易(续)
4. 其他关联方(续)
关联方关系 组织机构代码上海地产中星曹路基地开发有限公司 母公司控制的公司 69013493-7上海金丰易居置业有限公司 子公司的联营企业 58344956-2注：2012年9月前，为本公司的联营企业及母公司控制的公司。
5. 本集团与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品
注释 2013年度 2012年度 2011年度
金额占购货 金额占购货 金额占购货成本 成本 成本比例(%) 比例(%) 比例(%)上海九韵置业有限公司 (1)a - - 199,453,441.99 59.72 - -上海虹桥经济开发区
联合发展有限公司 (1)b - - 3,755,409.00 1.12 1,609,461.00 0.15 - - 203,187,850.99 60.84 1,609,461.00 0.15向关联方提供劳务
注释 2013年度 2012年度 2011年度
金额占劳务 金额占劳务 金额占劳务收入 收入 收入比例(%) 比例(%) 比例(%)上海九韵置业有限公司 (1)c - - 4,057,926.64 2.14 92,779,610.05 35.47上海瀛浦置业有限公司 (1)d 7,657,482.73 3.82 9,861,756.80 5.20 15,238,380.99 5.82上海周馨置业有限公司 (1)d 43,557,607.51 21.74 9,144,651.49 4.83 - -上海缤纷商贸发展有限公司 (1)e - - 884,440.53 0.46 1,541,300.00 0.59上海地产馨浦置业有限公司 (1)e 1,776,500.00 0.89 2,280,000.00 1.20 - -上海至尊衡山酒店投资有限公司 (1)e 2,601,360.17 1.30 3,216,154.66 1.70 2,654,583.83 1.01上海金丰易居置业有限公司 (1)e 3,417,600.00 1.70 12,580,500.00 6.64 - -上海明馨置业有限公司 (1)e 5,942,545.43 2.97 26,085,173.92 13.77 56,528,900.00 21.61马鞍山市金申置业发展有限公司 (1)f 4,625,672.00 2.31 3,430,309.00 1.81 6,409,410.00 2.45上海顺弛置业有限公司 (1)f 5,364,892.00 2.68 12,144,741.00 6.41 4,970,493.00 1.90上海浦东古北置业有限公司 (1)f 8,830,501.00 4.41 13,689,601.00 7.22 - -苏州洞庭房地产发展有限公司 (1)f 650,000.00 0.32 200,000.00 0.11 - -上海地产馨越置业有限公司 (1)f 448,698.00 0.22 - - - -上海瀛茸置业有限公司 (1)f 5,881,864.00 2.94 - - - -天津星华城置业有限公司 (1)f 1,455,957.00 0.73 - - - -上海瀛程置业有限公司 (1)g 1,640,704.00 0.82 673,800.00 0.36 - -
93,851,383.84 46.84 98,249,055.04 51.85 180,122,677.87 68.85
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六、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(2) 关联方担保
接受关联方担保
2013年度
注释 担保 担保 担保担保是否金额 起始日 到期日履行完毕上海地产(集团)有限公司 (2)a 100,000,000.002013年4月17日2014年4月17日 否 150,000,000.002013年4月23日2014年4月22日 否 100,000,000.002013年7月19日2014年7月18日 否 199,400,000.002012年8月10日2014年8月10日 否 198,000,000.002012年12月4日2015年12月4日 否 198,000,000.002012年12月25日2014年12月25日 否 237,207,000.002013年11月19日2015年11月18日 否 62,728,000.002013年11月27日2015年11月18日 否 52,000,000.002013年12月27日2015年12月26日 否上海中星(集团)有限公司 (2)b 200,000,000.002013年1月6日 2014年1月6日 否 100,000,000.002013年4月16日2014年4月16日 否 100,000,000.002013年6月14日2014年6月13日 否 150,000,000.002013年6月24日2014年6月24日 否 100,000,000.002013年7月19日2014年7月18日 否 100,000,000.002013年12月6日2014年11月30日 否 200,000,000.002012年10月16日2016年10月16日 否2012年度
注释 担保 担保 担保担保是否金额 起始日 到期日履行完毕上海地产(集团)有限公司 (2)a 100,000,000.002012年4月26日2013年4月25日 是 100,000,000.002012年4月27日2013年4月27日 是 50,000,000.002012年6月20日2013年6月20日 是 100,000,000.002012年7月20日2013年7月19日 是 199,800,000.002012年8月10日2014年8月10日 否 500,000,000.002012年12月4日2015年12月4日 否 200,000,000.002012年12月25日2014年12月25日 否上海中星(集团)有限公司 (2)b 100,000,000.002012年4月13日2013年4月13日 是 65,000,000.002012年5月14日2013年5月14日 是 200,000,000.002012年6月25日2013年6月24日 是 100,000,000.002012年7月20日2013年7月19日 是 100,000,000.002012年7月19日2013年7月19日 是 200,000,000.002012年10月16日2016年10月16日 否
40,000,000.002012年12月12日2013年12月12日 是
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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六、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(2) 关联方担保(续)
接受关联方担保(续)
2011年度
注释 担保 担保 担保担保是否金额 起始日 到期日履行完毕上海地产(集团)有限公司 (2)a 100,000,000.002011年3月1日 2012年3月1日 是 86,000,000.002011年4月28日2012年4月28日 是 200,000,000.002011年7月27日2012年7月26日 是 14,000,000.002011年7月27日2012年5月23日 是 100,000,000.002011年8月5日 2012年8月5日 是 50,000,000.002011年11月10日2012年5月10日 是上海中星(集团)有限公司 (2)b 100,000,000.002011年1月20日2012年1月19日 是 100,000,000.002011年4月27日2012年4月26日 是 150,000,000.002011年5月24日2012年5月23日 是 50,000,000.002011年6月28日2012年6月27日 是 30,000,000.002011年6月28日2012年6月27日 是 100,000,000.002011年7月27日2012年7月27日 是 200,000,000.002011年8月12日2012年8月12日 是 90,000,000.002011年9月14日2012年9月13日 是 120,000,000.002011年12月13日2012年12月12日 是 40,000,000.002011年12月9日2012年12月9日 是提供关联方担保
2013年度
注释 担保 担保 担保担保是否金额 起始日 到期日 履行完毕
上海中星(集团)有限公司 (2)c 800,000,000.002012年6月8日 2014年6月8日 否上海地产中星曹路基地开发有限公司 (2)d 400,000,000.002013年1月25日2017年1月24日 否
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六、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(2) 关联方担保(续)
提供关联方担保(续)
2012年度
注释 担保 担保 担保担保是否金额 起始日 到期日履行完毕上海中星(集团)有限公司 (2)c 800,000,000.002012年6月8日 2014年6月8日 否2011年度
注释 担保 担保 担保担保是否金额 起始日 到期日履行完毕上海中星(集团)有限公司 (2)c 600,000,000.002010年9月30日2012年3月30日 是 (3) 关联方资金拆借
资金拆入
2013年度：无
2012年度
注释 拆借金额 起始日 到期日上海金丰易居置业有限公司 (3)a 200,000,000.00 2012年6月 2012年8月2011年度
注释 拆借金额 起始日 到期日上海市住房置业担保有限公司 (3)b 200,000,000.00 2011年8月 2013年8月
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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六、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(3) 关联方资金拆借(续)
资金拆出
2013年度
注释 拆借金额 起始日 到期日上海金丰易居置业有限公司 (3)c 34,350,000.00 2013年5月无固定还款期上海财金产业投资有限公司 (3)d 15,000,000.002013年10月 2014年3月2012年度
注释 拆借金额 起始日 到期日上海金丰易居置业有限公司 (3)c 521,852,000.00 2012年6月无固定还款期马鞍山市金申置业发展有限公司 (3)e 49,140,000.002012年11月 2012年12月2011年度
注释 拆借金额 起始日 到期日上海财金产业投资有限公司 (3)f 60,000,000.00 2011年无固定还款期注释
(1) 关联方商品和劳务交易
(a) 2013年度本公司未向上海九韵置业有限公司购买房产(2012年度：人民币199,453,441.99元；2011年度：无)。
(b) 2013年度本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司未向上海虹桥经济开发区联合发展有限公司购买房产(2012年度：人民币3,755,409.00元；2011年度：人民币1,609,461.00元)。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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六、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
(c) 2013年度本公司未向上海九韵置业有限公司提供商铺代理销售服务(2012年度：人民币4,057,926.64元；2011年度：人民币92,779,610.05元)。
(d) 2013年度本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海瀛浦置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认代理销售收入人民币7,657,482.73元(2012年度：人民币8,700,888.80元；
2011年度：人民币15,238,380.99元)，本年度本公司未向上海瀛浦置业有限公司提供商品房代理销售服务(2012年度：人民币1,160,868.00元；2011年度：无)。
2013年度本公司及本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海周馨置业有限公司提供商品房代理销售服务，分别确认代理销售收入人民币24,140,000.00元(2012年度：人民币6,290,000.00元；2011年度：无)及人民币19,417,607.51元(2012年度：人民币2,854,651.49元；2011年度：无)。
(e) 2013年度本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司未向上海缤纷商贸发展有限公司开发的三林城市广场项目提供全过程管理服务(2012年度：人民币 884,440.53元；2011年度：人民币1,541,300.00元)。
2013年度本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司为上海地产馨浦置业有限公司提供青浦区徐泾北基地动拆迁安置房地块项目全过程管理服务，确认收入人民币1,776,500.00元(2012年度：人民币2,280,000.00元；2011年度：无)。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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六、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
(e) (续)
2013年度本公司及本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司为上海至尊衡山酒店投资有限公司申通地铁衡山路项目提供劳务服务，分别确认收入人民币441,482.93元(2012年度：无；2011年度：无 )及人民币 2,159,877.24元 (2012年度：人民币3,216,154.66元；2011年度：人民币2,654,583.83元)。
2013年度本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司为上海金丰易居置业有限公司提供罗店大型居住社区项目全过程管理服务，确认收入人民币 3,417,600.00元 (2012年度：人民币12,580,500.00元；2011年度：无)。
2013年度本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司为上海明馨置业有限公司开发的上海馨佳园项目提供全过程管理服务，确认收入人民币2,532,500.00元(2012年度：人民币13,563,800.00元；2011年度：人民币44,528,900.00元)，本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司为该项目提供销售代理服务，确认收入人民币3,410,045.43元(2012年度：人民币12,521,373.92元；2011年度：人民币12,000,000.00元)。
(f) 2013年度本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向马鞍山市金申置业发展有限公司提供销售策划和投标服务，确认收入人民币4,625,672.00元(2012年度：人民币3,430,309.00元；
2011年度：人民币6,409,410.00元)。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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六、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
(f) (续)
2013年度本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海顺弛置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认代理销售收入人民币5,364,892.00元(2012年度：人民币12,144,741.00元；
2011年度：人民币4,970,493.00元)。
2013年度本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海浦东古北置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认代理销售收入人民币8,830,501.00元(2012年度：人民币13,689,601.00元；2011年度：无)。
2013年度本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向苏州洞庭房地产发展有限公司提供商品房代理销售服务，确认代理销售收入人民币650,000.00元(2012年度：人民币200,000.00元；
2011年度：无)。
2013年度本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海地产馨越置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认代理销售收入人民币268,282.00元(2012年度：无；2011年度：无)，本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司为该项目提供销售代理服务，确认收入人民币180,416.00元(2012年度：无；2011年度：无)。
2013年度本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向上海瀛茸置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认收入人民币5,881,864.00元(2012年度：无；2011年度：无)。
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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六、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
(f) (续)
2013年度本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司向天津星华城置业有限公司提供商品房代理销售服务，确认收入人民币1,455,957.00元(2012年度：无；2011年度：无)。
(g) 2013年度本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司向上海瀛程置业有限公司提供代理租赁服务，确认收入人民币773,410.00元(2012年度：人民币673,800.00元；2011年度：无)，本公司的子公司上海金丰易居房地产顾问有限公司为该项目提供商品房代理销售服务，确认收入人民币867,294.00元(2012年度：无；2011年度：无)。
(2) 关联方担保
(a) 2013年度，上海地产(集团)有限公司为本公司的银行借款提供保证担保，担保金额为人民币1,297,335,000.00元(2012年度：人民币1,249,800,000.00元；2011年度：人民币550,000,000.00元)。
(b) 2013年度，上海中星(集团)有限公司为本公司的银行借款提供保证担保，担保金额为人民币750,000,000.00元(2012年度：人民币605,000,000.00元；2011年度：人民币980,000,000.00元)；为本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司提供中小企业私募债券保证担保，担保金额为人民币200,000,000.00元。(2012年度：人民币200,000,000.00元；2011年度：无)。
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六、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(2) 关联方担保(续)
(c) 2013年度，本公司为上海中星(集团)有限公司的信托计划提供保证担保，担保金额为人民币800,000,000.00元(2012年度：人民币800,000,000.00元；2011年：人民币600,000,000.00元)。
(d) 2013年度，本公司为上海地产中星曹路基地开发有限公司的土地储备专项贷款提供保证担保，担保金额为人民币400,000,000.00元(2012年度：无；2011年度：无)。
(3) 关联方资金拆借
(a) 2012年度上海金丰易居置业有限公司通过中国民生银行股份有限公司上海分行向本公司提供委托贷款人民币200,000,000.00元(2011年度：无)，2012年度本公司确认利息支出人民币2,250,138.89元(2011年度：无)，年利率为7.315%。
(b) 2011年度上海市住房置业担保有限公司通过中国民生银行股份有限公司上海分行向本公司提供委托贷款人民币200,000,000.00元，于2012年度本公司确认利息支出人民币20,333,333.34元(2011年度：人民币6,277,777.78元)，年利率为10.00%(2011年度：10.00%)。
(c) 2013年度，本公司的子公司上海金丰建设发展有限公司向上海金丰易居置业有限公司提供借款人民币34,350,000.00元(2012年度：人民币521,852,000.00元；2011年度：无)，确认利息收入人民币2,043,287.67元(2012年度：人民币4,838,900.81元；2011年度：无)，年利率为6.00%(2012年度：年利率为6.90%至8.00%)，并收回人民币 28,000,000.00元 (2012年度：人民币220,000,000.00元；2011年度：无)。
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六、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(3) 关联方资金拆借(续)
(d) 2013年度本公司向上海财金产业投资有限公司提供借款人民币15,000,000.00元(2012年度：无；2011年度：无)，归还本公司借款人民币45,000,000.00元(2012年度：无；2011年度：无)，并确认资金使用费人民币 2,518,356.16元(2012年度：人民币4,813,150.68元；2011年度：无)，年利率为8%(2012年度：8%)。
(e) 2012年度本公司向马鞍山市金申置业发展有限公司提供借款人民币49,140,000.00元(2011年度：无)，年利率为6.00%；2012年度归还本公司的借款人民币99,190,000.00元(2011年度：人民币17,500,000.00元)并确认资金使用费人民币3,326,166.28元(2011年度：人民币3,774,623.13元)。
(f) 2011年度本公司向上海财金产业投资有限公司提供借款人民币 60,000,000.00元，于 2012年内确认资金使用费人民币4,813,150.68元（2011年度：人民币552,328.77元），年利率为8%（2011年度：8%）。
(4) 其他主要的关联交易
(a) 2012年度本集团将持有的联营公司马鞍山市金申置业发展有限公司35%股权转让给上海中星(集团)有限公司，收到股权转让款人民币104,637,600.00元并确认投资收益人民币29,175,520.33元。
(b) 2013年度本集团发生的本公司关键管理人员薪酬总额为人民币3,730,100.00元(2012年度：人民币4,490,100.00元；2011年度：人民币4,018,300.00元)。
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六、关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收款项余额
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日应收账款
马鞍山市金申置业发展有限公司 101,590.00 - -苏州洞庭房地产有限公司 250,000.00 - -天津星华城置业有限公司 310,932.00 - -上海金丰易居置业有限公司 3,417,600.00 - - 4,080,122.00 - -其他应收款
上海金丰易居置业有限公司 334,539,667.96 305,562,535.88 -马鞍山市金申置业发展有限公司 - - 53,824,623.13上海财金产业投资有限公司 30,483,287.67 61,209,863.01 60,552,328.77 365,022,955.63 366,772,398.89 114,376,951.90预付账款
上海周馨置业有限公司 20,000,000.00 56,000,000.00 30,000,000.00马鞍山市金申置业发展有限公司 3,254,055.00 3,254,055.00 3,254,055.00上海虹桥经济开发区
联合发展有限公司 - - 1,609,461.00上海九韵置业有限公司 - - 199,453,441.99 23,254,055.00 59,254,055.00 234,316,957.99 7. 关联方应付款项余额
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日其他应付款
马鞍山市金申置业发展有限公司 2,973,584.50 2,973,584.50 2,973,584.50除应收上海财金产业投资有限公司的款项按照8%的年利率计息、应收上
海金丰易居置业有限公司的款项按照6%的年利率计息外，其余的应收应
付关联方款项均不计息、无抵押、且无固定还款期。
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七、或有事项
截至资产负债表日，本集团并无须作披露的重大或有事项。
八、承诺事项
资本承诺
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日已签约但未拨备 217,851,146.59 502,070,368.73 400,168,849.96九、资产负债表日后事项
本公司2013年度利润分配方案详见附注五、34。
2014年3月17日，本公司第七届董事会第四十五次会议审议通过本公司重大资产重组事项相关议案。2014年3月18日，本公司对本公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易预案进行公告。截至本财务报表报出日，本次交易需履行的决策程序及有关部门审批程序尚未完成。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项
1. 租赁
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
期限 2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日1年以内(含1年) 39,357,888.78 32,329,408.58 29,145,201.631年至2年(含2年) 19,141,968.20 15,992,923.79 5,944,231.152年至3年(含3年) 7,813,920.20 10,107,977.00 3,869,438.223年以上 34,795,917.12 133,755.00 240,759.00 101,109,694.30 58,564,064.37 39,199,630.00 2. 以公允价值计量的资产和负债
2013年度
年初数本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数变动损益累计公允价值 的减值
金融资产
可供出售金融资产 452,322,881.06 - (46,769,955.06) - 451,992,564.082012年度
年初数本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数变动损益累计公允价值 的减值
金融资产
可供出售金融资产 433,950,511.36 - 9,498,369.70 - 452,322,881.062011年度
年初数本年公允价值 计入权益的 本年计提 年末数变动损益累计公允价值 的减值
金融资产
可供出售金融资产 204,555,357.60 - (20,788,726.24) - 433,950,511.36
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
3. 企业年金计划
本公司及子公司上海公房实业有限公司(“参与公司”)参加符合国家规定的法人受托机构长江养老保险股份有限公司受托管理的长江金色晚晴(集合型)企业年金计划。该企业年金计划由长江养老保险股份有限公司作为受托人依法发起设立，并向人力资源和社会保障部报备通过。根据参与公司与员工签订的个人参与企业年金方案，在计划实施有效期内与参与公司签订劳动合同且试用期满，并已经参加上海市城镇基本养老保险并依法履行了缴费义务的公司员工可参加该年金计划。集团所承担的企业年金计划费用计入当期损益。根据参与公司与受托人签订的受托管理合同，当参与公司依法解散、被撤销或被宣告破产时，参与公司可以退出本计划。
4. 分部报告
经营分部
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下3个报告分部：
(1) 房地产开发业务分部主要从事房地产的开发和销售；
(2) 房地产流通服务业务分部主要从事房屋买卖、置换、租赁、销售咨询等业务；
(3) 其他分部主要从事除上述两类之外的其他业务。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对持续经营利润总额进行调整后的指标，除不包括利息收入、财务费用、股利收入、对联营企业的投资收益、金融工具的处置收益、长期股权投资的处置收益、资产减值损失、营业外收入、营业外支出之外，该指标与本集团持续经营利润总额是一致的。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
4. 分部报告(续)
经营分部(续)
分部资产不包括递延所得税资产，原因在于这些资产均由本集团统一管理。
分部负债不包括银行借款和递延所得税负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格，按照当时现行的市场价格制定。
2013年度
房地产
房地产开发业务 流通服务业务 其他 调整和抵消 合计对外交易收入 5,792,948.46 819,513,400.64 67,112,897.99 - 892,419,247.09分部间交易收入 1,760.00 13,082,192.28 258,357.86 (13,342,310.14) -收入 5,794,708.46 832,595,592.92 67,371,255.85 (13,342,310.14) 892,419,247.09对合营企业及联营
企业的投资收益 - 34,894,524.74 - - 34,894,524.74资产减值损失 35,976,165.10 36,926,227.81 1,227.44 (36,752,107.62) 36,151,512.73资本性支出 32,985.00 8,198,508.96 1,169,913.45 - 9,401,407.41利润总额 (17,603,106.79) 148,874,180.73 (2,467,828.46) - 128,803,245.48所得税费用 9,580,294.95 2,647,793.62 2,633,346.71 6,157,869.92 21,019,305.20分部资产 3,611,220,803.49 4,969,395,904.69 464,653,302.14 (2,898,548,105.33) 6,146,721,904.99未分配资产 12,157,625.06资产总额 6,158,879,530.05分部负债 2,459,647,207.72 1,531,848,988.05 195,466,438.14 (1,898,353,302.44) 2,288,609,331.47未分配负债 1,668,808,759.65负债总额 3,957,418,091.12
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
4. 分部报告(续)
经营分部(续)
2012年度
房地产
房地产开发业务 流通服务业务 其他 调整和抵消 合计对外交易收入 148,425,123.81 215,206,404.11 76,625,530.94 - 440,257,058.86分部间交易收入 15,151,945.28 15,394,710.90 600,136.56 (31,146,792.74) -收入 163,577,069.09 230,601,115.01 77,225,667.50 (31,146,792.74) 440,257,058.86对合营企业及联营
企业的投资收益 - 76,687,593.91 - - 76,687,593.91资产减值损失 1,241,338.35 (455,284.26) 112,617.19 - 898,671.28资本性支出 138,450.36 3,081,191.00 677,848.00 - 3,897,489.36利润总额 34,164,262.78 24,984,321.66 9,777,307.32 (1,836,174.88) 67,089,716.88所得税费用 4,546,190.39 4,678,580.97 5,737,761.26 (459,043.72) 14,503,488.90分部资产 3,241,040,683.80 5,343,121,785.34 457,727,155.58 (3,096,386,154.19) 5,945,503,470.53未分配资产 20,811,989.36资产总额 5,966,315,459.89分部负债 1,599,599,903.94 550,791,333.43 101,699,300.21 (2,041,123,681.72) 210,966,855.86未分配负债 3,554,673,289.40负债总额 3,765,640,145.26
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
4. 分部报告(续)
经营分部(续)
2011年度
房地产开发业务房地产流通服务业务 其他 调整和抵消 合计收入
对外交易收入 547,863,280.47 282,079,585.60 88,596,048.39 - 918,538,914.46分部间交易收入 469,423.23 23,958,646.12 331,519.04 (24,759,588.39) -收入 548,332,703.70 306,038,231.72 88,927,567.43 (24,759,588.39) 918,538,914.46对联营企业的投资收益 - 123,091,347.86 - - 123,091,347.86资产减值损失 750,506.20 575,511.55 92,299.52 - 1,418,317.27资本性支出 712,384.00 1,449,507.00 1,271,216.21 - 3,433,107.21利润总额 78,594,518.39 65,244,445.63 19,132,131.15 (8,939,778.89) 154,031,316.28所得税费用 38,210,728.41 5,370,417.42 9,022,029.79 (16,224,571.10) 36,378,604.52分部资产 3,160,273,741.55 5,353,198,151.38 172,313,721.59 (3,084,559,054.61) 5,601,226,559.91未分配资产 22,608,957.00资产总额 5,623,835,516.91分部负债 1,740,018,746.70 686,187,992.99 77,247,176.76 (2,031,132,757.02) 472,321,159.43未分配负债 3,039,325,503.32负债总额 3,511,646,662.75
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
4. 分部报告(续)
其他信息
产品和劳务信息
对外交易收入
2013年度 2012年度 2011年度房地产销售收入 634,833,021.00 195,063,322.50 615,620,497.00房地产代理销售收入 160,692,001.33 144,902,508.57 197,695,187.15房地产项目管理费收入 28,910,838.23 38,524,444.03 53,679,183.33利息收入 4,634,849.31 8,139,316.96 4,492,151.90劳务费收入 14,107,695.89 9,954,974.81 7,937,741.20出租物业收入 4,932,551.96 2,680,815.74 1,256,989.32经营酒店收入 44,308,289.37 40,991,676.25 37,857,164.56 892,419,247.09 440,257,058.86 918,538,914.46地理信息
本集团收入全部来自于中国境内的客户，而且本集团资产全部位于中国境内，所以无须列报更详细的分部地理信息。
主要客户信息
2013年度，本公司与上海东祥实业有限公司签订合同，向其出售科事发大厦房产，确认的收入超过本集团收入的10%，金额为人民币600,000,000.00元，来自于房地产流通业务分部。
2012年度，本公司的子公司上海茸欣房产置业有限公司与盛康企业发展(上海)有限公司签订合同，向其出售开发的松江区九亭镇涞坊路房产，确认的收入超过本集团收入的10%，金额为人民币57,760,000.00元，来自于房地产开发业务分部。
2011年度，本公司的控股子公司邛崃市金丰置业有限公司与邛崃市工业发展投资有限公司签订合同，承建“金丰雅居”项目，按建造合同确认的收入超过本集团收入的10%，金额为人民币215,654,380.00元，来自于房地产开发业务分部。
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险
本集团的主要金融工具，包括银行借款、应付债券、货币资金和可供出售金融资产等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
金融资产
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日货币资金 618,316,422.59 743,235,688.42 776,416,391.31应收票据 - - 2,550,000.00应收账款 319,417,169.89 61,481,467.63 72,456,749.48应收利息 1,844,791.67 3,156,731.39 -其他应收款 417,291,972.99 365,568,123.50 133,454,813.20可供出售金融资产 451,992,564.08 452,322,881.06 433,950,511.36 1,808,862,921.22 1,625,764,892.00 1,418,828,465.35金融负债
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日短期借款 1,456,750,000.00 1,332,500,000.00 1,638,000,000.00应付账款 211,124,642.71 129,902,298.06 207,402,739.87应付利息 9,416,213.41 10,757,450.13 4,853,462.82其他应付款 122,069,095.73 74,135,187.37 146,474,426.97一年内到期的非流动负债 711,587,082.95 207,400,000.00 612,444,208.64应付债券 - 195,788,176.23 -长期借款 1,365,895,189.03 1,692,400,000.00 765,000,000.00 3,876,842,223.83 3,642,883,111.79 3,374,174,838.30
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险(续)
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、应收利息、可供出售的金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团将货币资金存放在国内信誉较好的国有银行及商业银行内；本公司的应收账款和其他应收款主要是与关联方的往来款及应收政府机构的款项，回收性较好，并无重大的信用风险；本公司的可供出售金融资产分为投资的信托计划，持有的有价证券和投资的基金计划，信托计划由中国银行业监督管理委员会认可的信托机构担任受托人，有价证券由中国证券监督管理委员会认可的证券公司担任中介机构，本集团在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限公司完成证券交收和款项清算，基金计划由具有良好金融服务资质的基金管理公司担任执行事务合伙人，因此违约风险发生的可能性很小。
在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下本集团的最大信用风险敞口金额为金融资产账面余额扣除已确认的减值准备后的余额。
于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，本集团除了已计提减值准备的应收账款和其他应收款外，无已逾期但未减值的金融资产。已减值的应收账款和其他应收款情况详见附注五、3和附注五、6。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险(续)
流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。
本集团的目标是运用银行借款、发行公司债券等融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
下表概括了金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2013年12月31日
金融资产
即时偿还 3个月以内 3个月至1年 1年至5年 无期限 合计货币资金 618,316,422.59 - - - - 618,316,422.59应收账款 - 301,975,308.29 17,164,963.01 - 276,898.59 319,417,169.89应收利息 - - 1,844,791.67 - - 1,844,791.67其他应收款 - 2,257,296.69 409,570,211.54 144,144.00 7,737,101.58 419,708,753.81可供出售
金融资产 - 190,995,874.99 - 142,605,779.65 118,390,909.44 451,992,564.08 618,316,422.59 495,228,479.97 428,579,966.22 142,749,923.65 126,404,909.61 1,811,279,702.04金融负债
3个月以内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 无期限 合计短期借款 292,233,861.11 1,205,393,194.44 - - - 1,497,627,055.55应付账款 2,586,142.98 80,138,547.73 128,399,952.00 - - 211,124,642.71应付利息 6,084,706.56 3,331,506.85 - - - 9,416,213.41其他应付款 9,915,883.02 109,051,880.00 - - 3,101,332.71 122,069,095.73一年内到期的
非流动负债 11,948,873.89 751,001,057.08 - - - 762,949,930.97长期借款 26,074,548.57 70,387,214.21 1,430,282,612.49 37,141,986.46 - 1,563,886,361.73 348,844,016.13 2,219,303,400.31 1,558,682,564.49 37,141,986.46 3,101,332.71 4,167,073,300.10
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险(续)
流动风险(续)
2012年12月31日
金融资产
即时偿还 3个月以内 3个月至1年 1年至5年 无期限 合计货币资金 727,235,688.42 16,115,266.67 - - - 743,350,955.09应收账款 - 8,952,940.07 52,251,628.97 - 276,898.59 61,481,467.63应收利息 - 631,175.83 2,525,555.56 - - 3,156,731.39其他应收款 - 3,499,512.46 305,342,698.23 59,383,010.83 9,657,926.01 377,883,147.53可供出售
金融资产 - - - 291,721,593.98 160,601,287.08 452,322,881.06 727,235,688.42 29,198,895.03 360,119,882.76 351,104,604.81 170,536,111.68 1,638,195,182.70金融负债
3个月以内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 无期限 合计短期借款 35,369,450.83 1,345,920,383.34 - - - 1,381,289,834.17应付账款 2,818,575.98 36,370,560.49 90,713,161.59 - - 129,902,298.06应付利息 7,424,116.80 3,333,333.33 - - - 10,757,450.13其他应付款 4,115,845.86 65,600,249.24 - - 4,419,092.27 74,135,187.37一年内到期的
非流动负债 10,684,304.44 210,944,833.89 - - - 221,629,138.33应付债券 - 16,000,000.00 216,000,000.00 - - 232,000,000.00长期借款 39,105,147.92 100,499,102.08 1,675,263,614.24 323,950,469.79 - 2,138,818,334.03 99,517,441.83 1,778,668,462.37 1,981,976,775.83 323,950,469.79 4,419,092.27 4,188,532,242.092011年12月31日
金融资产
即时偿还 3个月以内 3个月至1年 1年至5年 无期限 合计货币资金 776,366,391.31 50,322.92 - - - 776,416,714.23应收票据 - 650,000.00 1,900,000.00 - - 2,550,000.00应收账款 - 6,505,516.77 65,582,034.60 - 369,198.11 72,456,749.48其他应收款 - 743,765.00 67,866,806.45 - 64,844,241.75 133,454,813.20可供出售
金融资产 - - - 250,000,000.00 183,950,511.36 433,950,511.36 776,366,391.31 7,949,604.69 135,348,841.05 250,000,000.00 249,163,951.22 1,418,828,788.27
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十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险(续)
流动风险(续)
2011年12月31日(续)
金融负债
3个月以内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 无期限 合计短期借款 278,854,968.92 1,418,370,268.14 - - - 1,697,225,237.06应付账款 2,947,064.41 67,992,979.02 136,462,696.44 - - 207,402,739.87应付利息 4,165,129.49 688,333.33 - - - 4,853,462.82其他应付款 21,585,840.26 89,706,398.88 - - 35,182,187.83 146,474,426.97一年内到期的
非流动负债 5,260,543.75 645,770,300.00 - - - 651,030,843.75长期借款 16,489,447.22 41,294,802.78 631,028,970.14 316,789,725.00 - 1,005,602,945.14 329,302,994.05 2,263,823,082.15 767,491,666.58 316,789,725.00 35,182,187.83 3,712,589,655.61市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。
本集团的利率风险政策要求维持适当的固定和浮动利率工具组合以管理利率风险。该政策还要求管理生息金融资产和付息金融负债的到期情况，一年内即须重估浮动利率工具的利息，固定利率工具的利息则在有关金融工具初始确认时计价，且在到期前固定不变。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险(续)
市场风险(续)
利率风险(续)
下表按到期日列示了本集团承担利率风险的金融工具的账面价值，未包括在下表中的其他金融工具为不带息且不涉及利率风险：
2013年12月31日
1年以内 1年至5年 5年以上 合计固定利率
银行借款 1,616,150,000.00 1,040,895,189.03 - 2,657,045,189.03其他应收款 60,000,000.00 - - 60,000,000.00应付债券 197,187,082.95 - - 197,187,082.95浮动利率
货币资金 618,316,422.59 - - 618,316,422.59银行借款 355,000,000.00 290,000,000.00 35,000,000.00 680,000,000.002012年12月31日
1年以内 1年至5年 5年以上 合计固定利率
银行借款 1,069,900,000.00 927,400,000.00 - 1,997,300,000.00其他应收款 62,000,000.00 56,350,000.00 - 118,350,000.00应付债券 - 195,788,176.23 - 195,788,176.23浮动利率
货币资金 743,235,688.42 - - 743,235,688.42银行借款 470,000,000.00 490,000,000.00 275,000,000.00 1,235,000,000.00
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险(续)
市场风险(续)
利率风险(续)
2011年12月31日
1年以内 1年至5年 5年以上 合计固定利率
银行借款 140,000,000.00 200,000,000.00 - 340,000,000.00其他应收款 60,000,000.00 - - 60,000,000.00一年内到期的
应付债券 597,444,208.64 - - 597,444,208.64浮动利率
货币资金 776,416,391.31 - - 776,416,391.31其他应收款 53,824,623.13 - - 53,824,623.13银行借款 2,093,000,000.00 - - 2,093,000,000.00下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对利息支出(通过对浮动利率借款的影响)产生的影响。
基准点 利息支出增加/(减少) 增加/(减少)2013年度
人民币 25 1,307,395.83人民币 (25) (1,307,395.83)2012年度
人民币 25 3,087,500.00人民币 (25) (3,087,500.00)
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险(续)
市场风险(续)
利率风险(续)
基准点 利息支出增加/(减少) 增加/(减少)2011年度
人民币 25 5,232,500.00人民币 (25) (5,232,500.00)外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本集团在中国经营，其主要业务以人民币结算。本集团无重大资产或负债面临外汇风险。
权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，本集团暴露于因归类为可供出售权益工具投资(附注五、9)的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。
本集团持有的上市权益工具投资在上海证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险(续)
市场风险(续)
权益工具投资价格风险(续)
下表说明了，在所有其他变量保持不变，且不考虑任何税务影响的情况下，本集团的净利润和股东权益对权益工具投资的公允价值的每10%的增加(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。
权益工具投资 利润总额/净利润 股东权益账面价值 增加 增加2013年12月31日
上海—可供出售权益工具投资 168,390,909.44 - 16,839,090.942012年12月31日
上海—可供出售权益工具投资 160,601,287.08 - 16,060,128.712011年12月31日
上海—可供出售权益工具投资 183,950,511.36 - 18,395,051.14公允价值
公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
货币资金、应收账款、其他应收款、应收利息、短期借款、应付账款、其他应付款、应付利息等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
长短期借款、应付债券，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险(续)
公允价值(续)
上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。
本集团采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次是企业在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是企业在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是企业无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
以公允价值计量的金融工具：
2013年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计可供出售金融资产 118,390,909.44 - 333,601,654.64 451,992,564.082012年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计可供出售金融资产 160,601,287.08 - 291,721,593.98 452,322,881.062011年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 合计可供出售金融资产 183,950,511.36 250,000,000.00 433,950,511.36
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
十、其他重要事项(续)
5. 金融工具及其风险(续)
公允价值(续)
第三层次公允价值的变动如下：
2013年度 2012年度 2011年度可供出售金融资产——未上市
1月1日 291,721,593.98 250,000,000.00 -确认为当期其他综合收益 (8,119,939.34) 14,721,593.98 -购买 50,000,000.00 27,000,000.00 250,000,000.0012月31日 333,601,654.64 291,721,593.98 250,000,000.00于2013年度、2012年度和2011年度，无自第三层次的重大转入或转出。
6. 比较数据
若干比较数据已经过重述，以符合本财务报表之列报要求。
十一、公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
应收账款并不计息。应收账款的账龄分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日1年以内 308,526,883.33 17,606,883.33 17,606,883.331年至2年 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.002年至3年 12,000,000.00 14,000,000.00 2,000,000.003年以上 14,000,000.00 -
346,526,883.33 43,606,883.33 31,606,883.33减：应收账款坏账准备 - - - 346,526,883.33 43,606,883.33 31,606,883.33
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
1. 应收账款(续)
2013年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 345,606,883.33 99.73 - -按组合计提坏账准备 920,000.00 0.27 - - 346,526,883.33 100.00 - -2012年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 43,606,883.33 100.00 - -按组合计提坏账准备 - - - - 43,606,883.33 100.00 - -2011年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 31,606,883.33 100.00 - -按组合计提坏账准备 - - - - 31,606,883.33 100.00 - -2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日前五名欠款金额合计 346,526,883.33 43,606,883.33 31,606,883.33占应收账款总额比例 100.00% 100.00% 100.00%欠款年限 1年及1年以上 1年及1年以上 1年及1年以上于2013年12月31日，本账户余额主要为应收上海东祥实业有限公司科事发大厦销售款以及应收子公司上海金益酒店管理有限公司经营场所租赁费，本公司采用个别认定法认为其收回不存在风险，故未计提坏账准备。
于2012年12月31日和2011年12月31日，本账户余额主要为应收子公司上海金益酒店管理有限公司经营场所租赁费，本公司采用个别认定法认为其收回不存在风险，故未计提坏账准备。
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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1. 应收账款(续)
于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日1年以内 1,010,481,172.24 688,687,447.19 697,289,237.041年至2年 440,937,038.77 531,629,473.48 796,560,730.322年至3年 21,667,919.10 357,085,047.53 19,251,000.003年以上 422,235.00 2,650.00 32,104,886.53 1,473,508,365.11 1,577,404,618.20 1,545,205,853.89减：其他应收款坏账准备 168,967.80 85,177.00 532,467.46 1,473,339,397.31 1,577,319,441.20 1,544,673,386.432013年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 1,473,078,750.11 99.97 - -按组合计提坏账准备 429,615.00 0.03 168,967.80 39.33 1,473,508,365.11 100.00 168,967.80 0.012012年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 1,576,981,383.20 99.97 - -按组合计提坏账准备 423,235.00 0.03 85,177.00 20.13 1,577,404,618.20 100.00 85,177.00 0.01
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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2. 其他应收款(续)
2011年12月31日
金额 比例 坏账准备计提比例(%) (%)单项金额重大并单项
计提坏账准备 1,542,874,082.36 99.85 - -按组合计提坏账准备 2,331,771.53 0.15 532,467.46 22.84 1,545,205,853.89 100.00 532,467.46 0.03于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，本账户余额大部分是对关联方的往来款，本公司采用个别认定法认为其收回不存在风险，故未计提坏账准备。其他债权的账龄主要为1年以内，无迹象表明其可收回性存在异常，故按本公司会计政策规定的账龄计提比例计提坏账准备。
其他应收款坏账准备的变动如下：
年初数 本年计提 本年减少 年末数转回 转销
2013年度 85,177.00 83,790.80 - - 168,967.802012年度 532,467.46 - 447,290.46 - 85,177.002011年度 269,184.26 263,283.20 - - 532,467.462013年12月31日 2012年12月31日 2011年12月31日前五名欠款金额合计 1,473,078,750.11 1,576,981,383.20 1,542,874,082.36占其他应收款总额比例 99.97% 99.97% 99.85%欠款年限 1年及1年以上 1年及1年以上 1年及1年以上于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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3. 长期股权投资
2013年12月31日
初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 其中：本年分 本年计提 年末数持股表决权回的现金红利 减值准备 比例(%)比例(%)成本法：
常州房屋担保置换
有限公司 1,847,606.25 1,847,606.25 - - - - 1,847,606.25 5%5%上海黑石股权投资
合伙企业(有限合伙) 14,193,449.00 16,334,722.00 16,047,212.00 - - - 32,381,934.00 6%6% 16,041,055.25 18,182,328.25 16,047,212.00 - - - 34,229,540.25
子公司
上海房屋置换股份
有限公司 26,180,338.98 59,218,503.21 - - - - 59,218,503.2190%90%上海金丰易居网
有限公司 62,560,688.34 62,560,688.34 - - - - 62,560,688.3495%95%上海茸欣房地产
置业有限公司 (5,277,440.28) 80,222,559.72 - - - - 80,222,559.7295%95%上海公房实业有限公司 20,517,154.41 42,694,654.41 - - - - 42,694,654.41100%100%上海金丰建设发展
有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 - - - - 32,000,000.00100%100%上海金益酒店管理
有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 - - - - 4,000,000.00100%100%上海金丰易居房地
产顾问有限公司 6,033,580.79 32,804,619.27 - - - - 32,804,619.27100%100%无锡灵山房地产投资
开发有限公司 245,790,000.00 378,993,147.82 - - - - 378,993,147.82100%100%无锡金丰投资有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 - - - 36,752,107.62 263,247,892.38100%100% 691,804,322.24 992,494,172.77 - - - 36,752,107.62 955,742,065.15
权益法：
合营及联营企业
上海市住房置业担保
有限公司 32,117,048.90 632,401,961.17 31,659,673.18 11,513,577.48 10,800,000.00 - 652,548,056.8740%40%上海财金产业投资
有限公司 25,000,000.00 7,691,812.41 12,054,935.28 - - - 19,746,747.6950%50%上海地产馨丰置业
有限公司 50,000,000.00 50,018,908.16 6,466.39 - - - 50,025,374.5520%20%上海久五至尊商业
管理有限公司 5,000,000.00 3,682,734.49 (2,241,344.28) - - - 1,441,390.2150%50%上海智金资产管理
有限公司 9,000,000.00 - 9,491,544.74 - - - 9,491,544.7445%45%上海馨丰投资管理
有限公司 4,900,000.00 - 4,852,744.64 - - - 4,852,744.6449%49% 126,017,048.90 693,795,416.23 55,824,019.95 11,513,577.48 10,800,000.00 - 738,105,858.70
1,704,471,917.25 1,728,077,464.10
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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3. 长期股权投资(续)
2012年12月31日
初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 其中：本年分 年末数持股表决权回的现金红利 比例(%)比例(%)成本法：
常州房屋担保置
换有限公司 1,847,606.25 1,847,606.25 - - - 1,847,606.25 5% 5%上海金丰易居置
业有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 - 60,000,000.00 - - - -上海黑石股权投资
合伙企业
(有限合伙) 14,193,449.00 14,193,449.00 2,141,273.00 - - 16,334,722.00 6% 6% 76,041,055.25 76,041,055.25 2,141,273.00 60,000,000.00 - 18,182,328.25
子公司
上海房屋置换
股份有限公司 26,180,338.98 59,218,503.21 - - - 59,218,503.2190% 90%上海金丰易居网
有限公司 62,560,688.34 62,560,688.34 - - - 62,560,688.3495% 95%上海茸欣房地产
置业有限公司 (5,277,440.28) 80,222,559.72 - - - 80,222,559.7295% 95%上海公房实业
有限公司 20,517,154.41 42,694,654.41 - - - 42,694,654.41100% 100%上海金丰建设发
展有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 - - - 32,000,000.00100% 100%上海金益酒店管
理有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 - - - 4,000,000.00100% 100%上海金丰易居房地
产顾问有限公司 6,033,580.79 32,804,619.27 - - - 32,804,619.27100% 100%无锡灵山房地产投
资开发有限公司 245,790,000.00 378,993,147.82 - - - 378,993,147.82100% 100%无锡金丰投资
有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 - - - 300,000,000.00100% 100% 691,804,322.24 992,494,172.77 - - - 992,494,172.77
权益法：
合营及联营企业
马鞍山市金申置
业发展有限公司 28,000,000.00 113,902,512.25 10,699,567.42 124,602,079.67 49,140,000.00 - - -上海市住房置业
担保有限公司 32,117,048.90 593,007,602.67 112,107,935.98 72,713,577.48 72,000,000.00 632,401,961.1740% 40%上海财金产业投
资有限公司 25,000,000.00 11,787,520.53 (4,095,708.12) - - 7,691,812.4150% 50%上海地产馨丰置
业有限公司 50,000,000.00 50,012,266.54 6,641.62 - - 50,018,908.1620% 20%上海久五至尊商业
管理有限公司 5,000,000.00 - 3,682,734.49 - - 3,682,734.4950% 50% 140,117,048.90 768,709,901.99 122,401,171.39 197,315,657.15 121,140,000.00 693,795,416.23
1,837,245,130.01 1,704,471,917.25
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财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
3. 长期股权投资(续)
2011年12月31日
初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 其中：本年分 年末数持股表决权回的现金红利 比例(%)比例(%)成本法：
常州房屋担保
置换有限公司 1,847,606.25 1,847,606.25 - - - 1,847,606.25 5% 5%上海金丰易居置
业有限公司 60,000,000.00 - 60,000,000.00 - - 60,000,000.0013% 13%上海黑石股权投
资合伙企业
（有限合伙） 14,193,449.00 - 14,193,449.00 - - 14,193,449.00 6% 6% 76,041,055.25 1,847,606.25 74,193,449.00 - - 76,041,055.25
子公司
上海房屋置换
股份有限公司 26,180,338.98 59,218,503.21 - - - 59,218,503.2190% 90%上海金丰易居网
有限公司 62,560,688.34 62,560,688.34 - - - 62,560,688.3495% 95%上海茸欣房地产
置业有限公司 (5,277,440.28) 80,222,559.72 - - - 80,222,559.7295% 95%上海公房实业
有限公司 20,517,154.41 42,694,654.41 - - - 42,694,654.41100% 100%上海金丰建设发
展有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 - - - 32,000,000.00100% 100%上海金益酒店管
理有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 - - - 4,000,000.00100% 100%上海金丰易居房地
产顾问有限公司 6,033,580.79 6,000,000.00 26,804,619.27 - - 32,804,619.27100% 100%上海龙珠房地产
开发有限公司 16,000,000.00 38,500,000.00 - 38,500,000.00 - - - -无锡灵山房地产投
资开发有限公司 245,790,000.00 258,993,147.82 120,000,000.00 - - 378,993,147.82100% 100%无锡金丰投资
有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 - - - 300,000,000.00100% 100% 707,804,322.24 884,189,553.50 146,804,619.27 38,500,000.00 - 992,494,172.77
权益法：
合营及联营企业
马鞍山市金申置
业发展有限公司 28,000,000.00 85,478,891.45 28,423,620.80 - - 113,902,512.2535% 35%上海市住房置业
担保有限公司 32,117,048.90 364,191,645.45 278,965,957.22 50,150,000.00 50,150,000.00 593,007,602.6740% 40%上海财金产业投
资有限公司 25,000,000.00 - 25,000,000.00 13,212,479.47 - 11,787,520.5350% 50%上海地产馨丰置
业有限公司 50,000,000.00 - 50,012,266.54 - - 50,012,266.5420% 20% 135,117,048.90 449,670,536.90 382,401,844.56 63,362,479.47 50,150,000.00 768,709,901.99
1,335,707,696.65 1,837,245,130.01
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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4. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
2013年度 2012年度 2011年度主营业务收入 662,609,524.00 70,607,298.64 178,980,844.38其他业务收入 2,959,839.09 10,349,976.66 14,475,851.85 665,569,363.09 80,957,275.30 193,456,696.23营业成本列示如下：
2013年度 2012年度 2011年度主营业务成本 395,784,367.12 32,391,872.43 63,549,863.59其他业务成本 167,784.30 380,630.03 526,968.82 395,952,151.42 32,772,502.46 64,076,832.41主营业务收入及成本列示如下：
2013年度 2012年度 2011年度
收入 成本 收入 成本 收入 成本销售商品 615,609,000.00 379,337,073.64 40,506,380.00 15,944,578.95 68,238,536.00 47,114,306.50提供劳务 34,522,600.00 - 17,625,394.64 - 98,386,493.38 -其他 12,477,924.00 16,447,293.48 12,475,524.00 16,447,293.48 12,355,815.00 16,435,557.09 662,609,524.00 395,784,367.12 70,607,298.64 32,391,872.43 178,980,844.38 63,549,863.59
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2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
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5. 投资收益
2013年度 2012年度 2011年度权益法核算的长期股权投资收益 34,894,524.74 76,687,593.91 123,091,347.86成本法核算的长期股权投资收益 32,608,069.09 20,185,215.40 17,310,684.83处置长期股权投资产生的
投资收益 7,315,917.73 29,175,520.33 12,384,152.42持有可供出售金融资产期间
取得的投资收益 7,802,491.68 4,001,038.20 746,552.40处置可供出售金融资产取得的
投资收益 2,946,086.46 20,451,104.38 185,314.72 85,567,089.70 150,500,472.22 153,718,052.23权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上的投资单位如下：
被投资单位 2013年 2012年 2011年增减变动原因上海市住房置业 按权益法核算担保有限公司 30,946,095.70 71,394,358.50 95,483,787.57确认的投资收益马鞍山市金申置业 按权益法核算发展有限公司 - 10,699,567.42 28,423,620.80确认的投资收益上海财金产业 按权益法核算投资有限公司 5,739,017.55 (4,095,708.12) -确认的投资收益于2013年12月31日、2012年12月31日和2011年12月31日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
上海金丰投资股份有限公司
财务报表附注(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
十一、公司财务报表主要项目注释(续)
6. 其他综合收益
2013年度 2012年度 2011年度可供出售金融资产产生的
利得(损失) (50,725,961.81) 24,575,619.70 (20,662,726.24)减：可供出售金融资产产生的
所得税影响 (13,223,102.12) 2,374,592.42 (5,197,181.56)前期计入其他综合收益
当期转入损益的净额 2,166,446.64 15,077,250.00 126,000.00 (39,669,306.33) 7,123,777.28 (15,591,544.68) 7. 经营活动现金流量
将净利润调节为经营活动现金流量：
2013年度 2012年度 2011年度净利润 93,982,906.67 61,653,356.10 131,369,627.27加：资产减值准备 36,835,898.42 (447,290.46) 263,283.20固定资产折旧 796,636.94 701,928.34 895,259.21投资性房地产折旧 16,602,884.28 16,799,897.11 16,913,570.51无形资产摊销 22,999.08 22,999.08 22,999.08长期待摊费用的摊销 101,538.48 25,384.62 144,284.75处置固定资产、无形资产
和其他长期资产
的损失(减：收益) (60,722.13) (242,508.17) 14,969.20财务费用 91,270,893.55 88,994,107.51 75,894,288.99投资收益 (85,567,089.70) (150,500,472.22) (153,718,052.23)递延所得税负债增加
(减：减少) (20,947.70) 329,226.07 (65,820.80)存货的减少(减：增加) 379,337,073.64 (211,953,832.66) 47,114,306.50经营性应收项目的减少
(减：增加) (265,301,256.95) 168,694,903.17 140,601,277.96经营性应付项目的增加
(减：减少) (5,455,257.41) 272,126.17 (10,529,997.33)经营活动产生的现金流量净额 262,545,557.17 (25,650,175.34) 248,919,996.31
上海金丰投资股份有限公司
附录一：财务报表附注补充资料
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
1、 非经常性损益明细表
2013年度 2012年度 2011年度非流动资产处置损益，包括已
计提资产减值准备的冲销部分 25,797,924.17 29,688,748.72 48,590,372.97计入当期损益的政府补助(与正
常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政府补助除外) 6,515,189.42 12,973,919.29 5,954,803.48计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费 4,634,849.31 8,139,316.96 4,326,951.90持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金
融资产取得的投资收益 2,946,086.46 20,451,104.38 153,577.15对外委托贷款取得的损益 - - 165,200.00除上述各项之外的其他营业外收
入和支出 (246,132.54) 776,391.54 (486,120.53)所得税影响数 (9,765,169.83) (17,516,910.87) (12,038,177.04)少数股东权益影响数(税后) (213,764.54) (158,615.45) (233,702.03) 29,668,982.45 54,353,954.57 46,432,905.90本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
上海金丰投资股份有限公司
附录一：财务报表附注补充资料(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
1、 非经常性损益明细表(续)
营业外收入与营业外支出中的非经常性损益中如下：
2013年度 2012年度 2011年度营业外收入中的非经常性损益
非流动资产处置利得 311,880.91 553,093.44 344,571.56其中：固定资产处置利得 311,880.91 553,093.44 344,571.56政府补助 6,515,189.42 12,973,919.29 5,954,803.48其他 665,656.98 1,420,969.18 392,975.84营业外支出中的非经常性损益
非流动资产处置损失 145,436.43 39,865.05 51,716.99其中：固定资产处损失 145,436.43 39,865.05 51,716.99对外捐赠 400,000.00 400,000.00 500,000.00其他 511,789.52 244,577.64 379,096.37
上海金丰投资股份有限公司
附录一：财务报表附注补充资料(续)
2011年12月31日、2012年12月31日及2013年12月31日
人民币元
2、 净资产收益率和每股收益
2013年度
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释归属于公司普通股
股东的净利润 3.18 0.13 0.13扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 1.83 0.08 0.082012年度
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释归属于公司普通股
股东的净利润 4.90 0.20 0.20扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 2.36 0.10 0.102011年度
加权平均净资产收益率(%) 每股收益
基本 稀释归属于公司普通股
股东的净利润 10.05 0.39 0.39扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 7.75 0.30 0.30本公司无稀释性潜在普通股。