广东顺钠电气股份有限公司
2019
年半年度报告
2019
年
08
月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人黄志雄、主管会计工作负责人张伟雄及会计机构负责人（会计主管人员）梁小明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。
自
2018
年10月19日公司控股子公司浙江翰晟携创实业有限公司被公安查封以来，浙江翰晟及其主要子公司业务处于停顿状态。浙江翰晟何时恢复经营及能否恢复经营暂无法确定。该事件对公司
2019
年半年度经营业绩产生重大负面影响，可能对公司以后年度的经营业绩继续产生不利影响，请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
2019年半年度报告
............................................................................................................................. 1第一节重要提示、释义
.................................................................................................................... 2第二节公司简介和主要财务指标
.................................................................................................... 5第三节公司业务概要
........................................................................................................................ 8第四节经营情况讨论与分析 ..........................................................................................................10第五节重要事项
.............................................................................................................................. 20第六节股份变动及股东情况
.......................................................................................................... 33第七节优先股相关情况
.................................................................................................................. 36第八节董事、监事、高级管理人员情况
...................................................................................... 37第九节公司债相关情况
.................................................................................................................. 38第十节财务报告
.............................................................................................................................. 39第十一节备查文件目录
................................................................................................................ 132
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|本公司、公司或顺钠股份|指|广东顺钠电气股份有限公司|
|报告期、本报告期|指|2019年1月1日至2019年6月30日|
|顺特电气|指|顺特电气有限公司|
|顺特设备|指|顺特电气设备有限公司|
|浙江翰晟|指|浙江翰晟携创实业有限公司|
|舟山翰晟|指|舟山翰晟携创实业有限公司|
|国商投||国商投控股有限公司|
|||《广东万家乐股份有限公司与浙江翰晟携创实业有限公司及其全体|
|《股权收购及增资协议》|指||
|||股东之股权收购及增资协议》|
|余杭分局|指|杭州市公安局余杭分局|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|顺钠股份|股票代码|000533|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|广东顺钠电气股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|顺钠股份|||
|公司的外文名称（如有）|Guangdong Shunna Electric Co., Ltd|||
|公司的外文名称缩写（如有）|SHUNNA|||
|公司的法定代表人|黄志雄|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|吴鹏|张楚珊|
|联系地址|广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区|广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区|
|电话|0757-22321218|0757-22321232|
|传真|0757-22321200|0757-22321200|
|电子信箱|wu_p188@163.com|495334541@qq.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|585,419,222.00|7,058,481,394.03|-91.71%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|-15,419,753.84|14,522,685.56|-206.18%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||-16,000,614.16|7,548,161.84|-311.98%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-380,546.96|-90,209,434.88|-99.58%|
|基本每股收益（元/股）|-0.0223|0.021|-206.19%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.0223|0.021|-206.19%|
|加权平均净资产收益率|-2.57%|0.91%|-3.48%|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减|
|总资产（元）|2,444,320,883.94|2,490,265,333.08|-1.84%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|591,174,676.11|606,594,429.95|-2.54%|

五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-419,333.35|出售固定资产处置收益|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|1,621,993.98||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|-482,096.65||
|性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债|||

||||
|-|-|-|
|产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金|||
|融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得|||
|的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|257,042.33||
|减：所得税影响额|107,346.23||
|少数股东权益影响额（税后）|289,399.76||
|合计|580,860.32|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司以国家政策和市场态势为导向，以“夯实输配电设备产业”为战略重心，回归制造业，做大做强实业，将发展战略及资源进一步向输配电设备业务倾斜，构建聚集品牌效应、凝合技术优势、集成优质资产，以高新技术产业为主体的实业格局。
公司控股孙公司顺特电气设备有限公司是由顺特电气有限公司与法国施耐德电气共同设立的中外合资企业。顺特设备专业经营智能化的研发、制造、销售、检验和维修各种类型的干式变压器、预装式变电站、组合式变压器、中低压开关柜、干式电抗器等高品质的电气设备；同时经营自产机电产品、机电安装服务、成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务和售电业务（不含电网的建设、经营）。
顺特设备自成立之日起始终坚持“优质、高效、重才、创新”的发展理念，目前已成为享誉全球的输配电设备供应商，中国干式变压器行业的翘楚。近年来，顺特设备致力于环保设计、能源节约、智能发展及成套服务，重视产品的优化设计、智能研发、降低损耗和减少资源浪费。产品广泛应用于国内外多个城市的轨道交通、数据中心、水利发电站、风力发电站、火力发电站、光伏能源发电站、核反应堆电站、岸电系统、船舶及海上平台、储能系统、工矿企业、商业民用建筑配电站、国家电网及南方电网等电力和配电系统。
公司控股子公司浙江翰晟携创实业有限公司是一家从事大宗商品贸易和供应链管理服务相结合的企业，主营石油化工、能源化工、农产品和金属等大宗商品贸易和围绕大宗商品贸易的供应链管理服务。因浙江翰晟法定代表人陈环涉嫌非法吸收公众存款案件被逮捕，自2018年10月19日起，浙江翰晟的银行账户及相关物品被杭州市公安局余杭分局查封，报告期内浙江翰晟一直无法开展经营活动。由于该案件仍未完结，浙江翰晟何时恢复经营或能否恢复经营存在不确定性。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|没有重大变化|
|固定资产|没有重大变化|
|无形资产|没有重大变化|
|在建工程|没有重大变化|
|其他流动资产|比期初减少67.54%，主要是银行理财产品投资减少|
|衍生金融资产|比期初减少55.59%，主要是子公司浙江翰晟商品期货余额减少|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
顺特设备在输配电设备行业的核心竞争力体现在完善的产品链和生产规模优势、领先的技术和质量品牌优势、强大的干变产品品牌影响力、卓越的研发及产品设计能力、成熟的制造工艺水平、全面的专业定制能力、先进的精益生产管理体系、完善的销售网络、优质高效的售后服务、快速的客户响应机制、高效的ERP企业资源计划管理系统、卓有成效的产品质量控制能力和不断优化提升的企业管理体系。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，世界经济形势风云跌宕，愈趋复杂，中美贸易战长期博弈，国内需求放缓。在国际经济形势复杂多变与国内通胀的双重压力下，企业面临着原材料上涨、生产成本上升、融资环境恶化和外部市场需求下降等多方面的挑战。
受上述因素影响，公司所处的行业需求也发生了变化，市场竞争进一步加剧。
报告期内，公司围绕“调整战略、从新出发”的经营方针，将公司的经营重心转到支持实业发展上；在完成公司名称及证券简称变更后，公司及时推进品牌重塑，树立公司新的形象；统筹规划，积极化解不利影响，千方百计做好资金管理和融资工作；持续加大对输配电设备产业的支持力度，深挖潜能，优化业务结构及资源配置，加快产业转型升级和发展步伐，报告
期内，顺特设备的战略客户工作推进、客户关系梳理、精益管理、成本控制、质量体系建设和顺特学院建设六大战略任务稳步推进，并取得了阶段性成果；依法依规积极应对浙江翰晟事件引起的法律问题，作为浙江翰晟持股60%的股东，公司一方面努力维护浙江翰晟的权益，协助浙江翰晟完善公司治理结构，搭建新的经营团队，奠定未来开展生产自救的基础，妥善处理浙江翰晟的涉诉案件，同时作为债权人，公司亦依法依规进行相关债务的追讨，切实维护公司及广大投资者的权益。
报告期内，公司实现营业收入5.85亿元，同比下降92%；实现营业利润-1,812万元，同比减少156%；实现归属于母公司所有者的净利润-1,542万元，同比减少206%，扣除非经常性收益的影响，归属于母公司所有者的净利润为-1,600万元，同比下降312%。
二、主营业务分析
概述
1.输配电设备业务
报告期内，在国内外经济形势风云变化、输配电设备行业总体形势严峻的大背景下，顺特设备紧紧围绕“稳规模、抓创新、控风险、调结构、促效益”的经营方针，攻坚克难、砥砺奋进，奋力开创公司转型发展的新局面。顺特设备积极实践管理创新，优化组织结构、产品结构和客户结构；锐意进取，改革攻坚，全力拓展高端市场，大胆探索企业新的转型发展之路，在市场拓展、企业管理和技术创新等各个方面都取得了进步。
（1）提质增效、创新转型、持续高质量发展
顺特设备在事业部制深化落地的基础上，积极探索创新工作模式，在公司层面成立物料招标小组，卓有成效地开展降本增效工作，推动企业可持续“高质量”发展。
（2）事业部制全面落地，制度优势初步显现
全面实行事业部独立核算，在发挥事业部机制灵活性的同时，加强对事业部的激励考核，最大程度地激发了事业部的积极性和主观能动性，不仅使前端市场销售和后端设计制造配合更紧密，市场响应效率、综合竞争能力得到一定的提升，而且使顺特设备整体运营状况更加健康，特别体现在干变产品方面，无论在订单、销售，还是利润方面均好于去年同期。
（3）战略客户开花结果
经过长时间的耕耘与开发，顺特设备的战略客户推进工作取得了阶段性进展，于2019年上半年收获了初步的订单，为后续的工作奠定了开源基础。
（4）加大科技创新力度，夯实自身实力
顺特设备继续以博士后工作站为平台，积极开展产品技术和基础技术的应用研究。结合政府对清洁能源发展的政策鼓励，积极开发符合战略客户需求和适用于海上风电，光伏和核电、盾构机等行业的新型产品。报告期内，已完成多项研发项目并获得2项发明专利与6项实用新型专利。
（5）全面推广精益生产，提升过程质量及效率
持续深入推进精益生产项目，打造“客户体验式工厂”新形象，强化公司VI视觉形象管理，提升品牌美誉度和影响力，依靠自
身内力的提升吸引和留住了更多客户。报告期内，顺特设备在功能5S、车间标准化管理体系、TPM项目和车间KPI管理考核体系等推广应用工作上开展得如火如荼，为企业降低经营成本、改善生产现场、降低库存和浪费、缩短员工培养周期做出了积极贡献，提高了企业核心竞争力。
（6）顺特学院构建完成，人才培养职能逐步凸显
顺特学院构建了详细的组织构架并聘任了首批内训讲师。截至今年6月底，已组织开展了32项公司年度常规培训，各专业专项培训和行业技能鉴定项目也按计划逐步开展。
2.大宗商品贸易及供应链管理业务
针对浙江翰晟被查封事件，公司领导层高度重视、积极商讨应对措施，先后成立浙江翰晟事件处理小组和现场工作小组全面负责跟进落实，并携同法律顾问及专业律师及时处理有关事项。
为确保浙江翰晟经营管理工作的延续性，报告期内，浙江翰晟先后组织召开了股东会、董事会及监事会，依法依规完善公司治理结构，选举新的董事、监事、董事长及监事会主席，并搭建起新的经营团队，为浙江翰晟下一步的生产自救奠定基础。
面对一系列的涉诉案件，浙江翰晟新的经营团队积极采取法律措施组织应对，确保尽最大努力争取企业的正当权益，切实保护企业的权益不受损害。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||585,419,222.00|7,058,481,394.03||主要是子公司浙江翰晟大宗商|
|营业收入|||-91.71%||
|||||品交易业务同比减少|
||414,812,622.90|6,896,211,899.40||主要是子公司浙江翰晟大宗商|
|营业成本|||-93.98%||
|||||品交易业务同比减少|
||75,401,047.74|105,462,888.27||主要是子公司浙江翰晟销售费|
|销售费用|||-28.50%||
|||||用同比减少|
||46,614,622.83|54,987,056.96||主要是子公司浙江翰晟管理费|
|管理费用|||-15.23%||
|||||用同比减少|
||19,143,087.41|49,800,691.48||主要是子公司浙江翰晟利息费|
|财务费用|||-61.56%||
|||||用同比减少|
||3,910,471.54|16,236,560.31||利润总额同比下降，所得税相|
|所得税费用|||-75.92%||
|||||应减少|
|||||主要是杭州子公司研发投入同|
|研发投入|24,976,219.70|29,283,069.25|-14.71%||
|||||比减少|
||-380,546.96|-90,209,434.88||主要是子公司浙江翰晟购买商|
|经营活动产生的现金流|||||
||||99.58%|品及接受劳务支付的现金同比|
|量净额|||||
|||||减少|
|投资活动产生的现金流|45,866,468.71|100,848,943.20||主要是同期收到投资收益的现|
||||-54.52%||
|量净额||||金减少|
|筹资活动产生的现金流|-64,063,675.39|-44,528,600.39|||
||||-43.87%|主要是偿还部分银行借款本金|
|量净额|||||
|现金及现金等价物净增|-18,606,290.92|-38,770,153.84|52.01%|受经营、投资及筹资等活动产|

||||||
|-|-|-|-|-|
|加额||||生现金流量净额的综合影响|
|||||营业收入减少，税金及附加相|
|税金及附加|3,224,820.02|6,541,767.19|-50.70%||
|||||应减少|
|||||是子公司浙江翰晟的衍生金融|
|公允价值变动收益||24,029,475.11|-100.00%||
|||||资产公允价值变动同比减少|
|||||主要是子公司浙江翰晟存货减|
|资产及信用减值损失|-20,091,468.49|-11,994,937.47|-67.50%||
|||||值损失同比增加|
|||||是子公司浙江翰晟被套期项目|
|净敞口套期损益||102,653,664.59|-100.00%||
|||||公允价值变动损益同比减少|
|||||主要是是子公司浙江翰晟期货|
|投资收益|-482,096.65|1,071,139.26|-145.01%||
|||||平仓损失|
|||||主要是处置车辆及电子设备等|
|资产处置收益|-419,333.35|-68,170.21|-515.13%||
|||||固定资产损失|
|其他收益|1,621,993.98|514,545.12|215.23%|政府补贴收入同比增加|
|||||受上述收入、成本及费用项目|
|营业利润|-18,124,103.11|32,399,737.88|-155.94%||
|||||的影响报告期营业利润亏损|
|||||主要是去年同期子公司浙江翰|
|营业外收入|270,093.43|14,893,974.50|-98.19%||
|||||晟将无法支付的应付款项转入|
|||||主要是营业外其他项目支出同|
|营业外支出|13,051.09|1,100,960.07|-98.81%||
|||||比减少|
|||||受上述收入、成本及费用项目|
|利润总额|-17,867,060.77|46,192,752.31|-138.68%||
|||||的影响当期利润总额亏损|
|||||受上述收入、成本及费用项目|
|净利润|-21,777,532.31|29,956,192.00|-172.70%||
|||||的共同影响当期净利润亏损|
|归属母公司所有者的净||||主要受净利润同比减少及少数|
||-15,419,753.84|14,522,685.56|-206.18%||
|利润||||股东损益的影响|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√适用□不适用
因浙江翰晟法定代表人陈环涉嫌与非法吸收公众存款案件有关，自2018年10月19日起，浙江翰晟的银行账户及相关物品被杭州市公安局余杭分局查封，报告期内浙江翰晟一直无法开展经营活动。浙江翰晟需要承担的费用及利息支出是导致公司报告期亏损的主要原因。
主营业务构成情况
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|制造业|581,685,636.44|412,016,437.20|29.17%|0.89%|-4.16%|3.73%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|大宗贸易及供应链管|||||||
|||||-100.00%|-100.00%|-100.00%|
|理|||||||
|分产品|||||||
|输配电系列产品|581,685,636.44|412,016,437.20|29.17%|0.89%|-4.16%|3.73%|
|大宗贸易及供应链管|||||||
|||||-100.00%|-100.00%|-100.00%|
|理系列产品|||||||
|分地区|||||||
|国内|563,612,759.44|400,869,426.20|28.88%|-92.00%|-94.18%|26.64%|
|国外|18,072,877.00|11,147,011.00|38.32%|22.06%|9.27%|7.22%|

三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可持续性|
||||详见合并财务报表项目注释"||
|投资收益|-482,096.65|2.70%||否|
||||投资收益"明细||
|公允价值变动损益|0.00|0.00%|0||
||||包括子公司顺特设备及浙江翰||
|资产减值|-11,928,823.76|66.76%||否|
||||晟计提存货跌价准备||
||||详见合并财务报表项目注释"||
|营业外收入|270,093.43|-1.51%||否|
||||营业外收入"明细||
||||详见合并财务报表项目注释"||
|营业外支出|13,051.09|-0.07%||否|
||||营业外支出"明细||
||||主要是子公司应收账款预期信||
|信用减值损失|-8,162,644.73|45.69%||否|
||||用损失||

四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本报告期末||上年同期末||||
|||占总资产比||占总资产比|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||例||例|||
||206,118,306.09||||||
|货币资金||8.43%|161,939,552.51|3.62%|4.81%||
||1,137,057,970.16||1,254,333,904.|||应收账款同比减少9.35%，总资产同|
|应收账款||46.52%||28.01%|18.51%||
||||99|||比减少45.42%是应收账款占比增加|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||的主要原因|
||260,676,348.2||||||
|存货||10.66%|383,309,996.18|8.56%|2.10%||
||3||||||
|投资性房地产|19,029,656.43|0.78%|20,527,557.09|0.46%|0.32%||
|长期股权投资||0.00%|||||
||214,933,394.00||||||
|固定资产||8.79%|231,737,960.64|5.17%|3.62%||
|在建工程|1,873,576.08|0.08%|3,446,669.64|0.08%|0.00%||
||390,043,947.97||||||
|短期借款||15.96%|491,060,000.00|10.96%|5.00%||

2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累|||||
|||本期公允价值||本期计提的减||||
|项目|期初数||计公允价值变||本期购买金额|本期出售金额|期末数|
|||变动损益||值||||
||||动|||||
|金融资产||||||||
|2.衍生金融资||||||||
||1,896,799.68|0.00|||626,216.35|1,680,624.67|842,391.36|
|产||||||||
|上述合计|1,896,799.68|0.00|||626,216.35|1,680,624.67|842,391.36|
|金融负债|0.00|0.00|||0.00|0.00|0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）公司控股子公司股权冻结的情况：
因迈科期货股份有限公司金融借款纠纷（具体内容详见公司于2018年12月21日披露的《诉讼公告》，公告编号：2018-071；
于2019年6月14日披露的《关于诉讼事项的进展公告》，公告编号：2019-036、于2019年6月21日披露的《关于公司提交〈民事上诉状〉的公告》，公告编号：2019-037），公司持有顺特电气的部分股权被冻结。
因国商投控股有限公司金融衍生品交易纠纷案件（具体内容详见公司于2019年2月21日披露的《关于诉讼等事项的公告》，公告编号：2019-010；于2019年3月6日披露的《关于收到民事起诉书的公告》，公告编号：2019-014；于2019年3月21日披露的《关于收到民事起诉书的公告》，公告编号：2019-016），公司持有顺特电气的部分股权被冻结。
具体冻结的情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|被执行人|股权名称|持股比例|冻结金额（万元）|冻结期限|
|广东万家乐股份有限公司|顺特电气有限公司|100%|2,211.00|2018.12.10至2021.12.09|

||||||
|-|-|-|-|-|
|广东万家乐股份有限公司|顺特电气有限公司|100%|70.00|2019.03.05至2021.03.04|
|广东万家乐股份有限公司|顺特电气有限公司|100%|2,229.08|2019.01.09至2021.01.08|
|广东万家乐股份有限公司|顺特电气有限公司|100%|41.40|2019.01.22至2021.01.21|

（2）货币资金受限的情况：
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值（元）|受限原因|
|货币资金|74,991,151.19|保函保证金|
|货币资金|15,352,691.72|银行存款冻结|
|合计|90,343,842.91|--|

五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|35,162,564.52|1,143,378,574.25|-96.92%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||期末投||
|||||||||||计提减||||
|衍生品||||衍生品||||||||资金额||
||||衍生品|||||报告期|报告期|值准备|||报告期|
|投资操|关联关|是否关||投资初|起始日|终止日|期初投||||期末投|占公司||
||||投资类|||||内购入|内售出|金额|||实际损|
|作方名|系|联交易||始投资|期|期|资金额||||资金额|报告期||
||||型|||||金额|金额|（如|||益金额|
|称||||金额||||||||末净资||
|||||||||||有）||||
|||||||||||||产比例||
|同信久||||||||||||||
||||||2019年|2019年||||||||
|恒期货|||商品期|||||||||||
||无|否||165.06|01月02|06月30|165.06|0|165.06||0|0.00%|-48.21|
|有限责|||货合约|||||||||||
||||||日|日||||||||
|任公司||||||||||||||
|江阴华||||||||||||||
|西村商||||||||||||||
||||||2019年|2019年||||||||
|品合约|||商品期|||||||||||
||无|否||24.62|01月02|06月30|24.62|62.62|3||84.24|0.10%|0|
|交易中|||货合约|||||||||||
||||||日|日||||||||
|心有限||||||||||||||
|公司||||||||||||||
|合计||||189.68|--|--|189.68|62.62|168.06|0|84.24|0.10%|-48.21|
|衍生品投资资金来源||||自有资金||||||||||
|涉诉情况（如适用）||||不适用||||||||||
|衍生品投资审批董事会公告披露日||||||||||||||
|||||2019年04月30日||||||||||
|期（如有)||||||||||||||
|衍生品投资审批股东大会公告披露||||||||||||||
|||||2019年06月29日||||||||||
|日期（如有)||||||||||||||
|||||一、衍生品持仓的风险分析||||||||||
|||||1、市场风险：主要表现为由各种原因引起的价格波动风险，由于非正常的价格波||||||||||
|||||动造成持仓瞬间浮动亏损过大，容易造成损失。||||||||||
|||||2、流动性风险：主要有两方面，一是资金风险，指在衍生品交易过程中由于投入||||||||||
|||||金额过大，可能造成资金流动困难，甚至因为来不及补充保证金被强制平仓而带来实||||||||||
|||||际损失；二是持仓风险，在非主力交割月的持仓容易产生逼仓风险。||||||||||
|||||3、信用风险：一是现货客户违约，指在产品交付周期内，由于商品价格大幅波动，||||||||||
|报告期衍生品持仓的风险分析及控||||||||||||||
|||||客户违约而间接或直接造成公司衍生品交易上的损失；二是期货经纪公司风险控制不||||||||||
|制措施说明（包括但不限于市场风||||||||||||||
|||||当违约，从而造成公司衍生品交易上的损失。||||||||||
|险、流动性风险、信用风险、操作||||||||||||||
|||||4、操作风险：一是内部管理制度不完善造成交易风险；二是下单员交易指令录入||||||||||
|风险、法律风险等）||||||||||||||
|||||错误造成的风险；三是由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易||||||||||
|||||系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险||||||||||
|||||等。||||||||||
|||||5、法律风险：主要是期货市场的法律法规政策如发生重大变化，可能引起市场波||||||||||
|||||动或无法交易而带来的风险，以及交易不规范造成的法律法规风险。||||||||||
|||||二、衍生品投资的风险控制措施||||||||||
|||||1、市场风险的规避 所有的期货投资有严格的止损、止盈机制，各业务部门在权||||||||||

|||
|-|-|
||限范围内不受干涉，业务部门可根据自身业务情况，进行期货现货结合的建仓、平仓、|
||交割等。风控部门每天根据现货及期货的价格测算策略的盈亏状况，进行风险提示，|
||业务部门可实时调整持仓情况，若亏损已达止损线未进行仓位调整，则风控部门有权|
||根据策略止损要求进行强制平仓。|
||2、流动性风险的规避 （1）衍生品交易策略提交时，各部门进行压力测试及资金|
||需求的测算，确保极端行情发生时保证金的占用在公司能力范围之内；风控部门根据|
||收盘后的风险率及当天市场价格波动状况进行测算，对风险率的账号进行提示并安排|
||入金。 （2）减少非主力交割月的开仓及持仓，必须进行开仓的，须有相应可交割现|
||货进行配套。|
||3、信用风险的规避 公司选择具有良好资信和业务实力的期货经纪公司作为交易|
||平台，国内大型银行作为资金划拨通道，不存在重大的信用风险。 公司的现货交易客|
||户进行名单制分级管理，非名录内的企业不进行交易。对名录内企业进行动态分级管|
||理，与不同层级的客户进行不同形式的交易方式及收付款方式，有效降低现货合同的|
||违约风险。只对极少数国内超大型工厂客户或战略合作伙伴进行信用交易。|
||4、操作风险的规避 （1）衍生品投资策略由业务部门提起交易方案；风控部门、|
||总经理、总裁审批；衍生品交易部门根据业务部门的指令执行已审批策略；财务部门|
||根据交易部门指示进行出入金操作；策略执行的过程风险控制由风控部门实施，实现|
||了决策、操作、风控、资金出入的多方位相互独立。 （2）制订了严格的下单规范，|
||下单后下单员实时与指令下达人进行核对，数据统计员每日收盘后进行交易数据的登|
||记核实，以减少错单、漏单的情况出现。 （3）公司关注市场交易与银行工作时间错|
||位情况，按账户风险率提前进行资金准备，防止极端情况的期货经纪公司强制平仓。|
||（4）选用安全可靠的交易系统进行操作，实时进行维护，并对电源、网络等进行双通|
||道设置，防止物理故障造成的交易损失。|
||5、法律风险的规避 不定期学习与衍生品交易相关的法律法规，杜绝不合规交易，|
||关注国家有关法律法规的更新，实时提示业务部门法律法规的更新会对衍生品交易造|
||成的影响。|
||三、2018年10月19日公安机关查封浙江翰晟后，交易人员和风控人员均陆续离|
||职，交易系统到报告发出日基本没有操作，所以没有相关专门的人员进行后续主动规|
||避风险的操作，后续的市场波动可能会影响相关的损益变动。|
||浙江翰晟已投资的衍生品本报告期内投资损益为-48.21万元，衍生品交易主要在期|
|已投资衍生品报告期内市场价格或|货交易所进行，交易品种的市场透明度大，成交活跃，流动性较强， 成交价格和结算|
|产品公允价值变动的情况，对衍生|价能充分反映衍生品的公允价值。|
|品公允价值的分析应披露具体使用|对衍生品公允价值的分析具体使用的方法及相关假设与参数的设定，是以2019年|
|的方法及相关假设与参数的设定|6月30日中国期货市场监控中心等提供的结算单上持仓合约的结算价作为衍生品的公|
||允价值。|
|报告期公司衍生品的会计政策及会||
|计核算具体原则与上一报告期相比|否|
|是否发生重大变化的说明||
||在董事会审议《关于开展商品衍生品业务的议案》中，独立董事发表了意见，认|
|独立董事对公司衍生品投资及风险|为：鉴于公司下属子公司大宗贸易业务的发展，通过利用合理的衍生品交易工具，有|
|控制情况的专项意见|利于降低经营风险，提高盈利能力，同时已建立了相应的内部监控机制，符合有关法|
||律、法规的规定。|

||
|-|
|该议案的审议、表决程序符合《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的规定，|
|同意公司下属子公司开展商品衍生品业务。|

六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|||输配电设备|||||||
|顺特电气有|||159,220,000.|2,228,141,60|995,746,427.|583,602,818.|25,801,176||
||子公司|的生产与销||||||22,170,225.97|
|限公司|||00|1.79|07|01|.22||
|||售|||||||
|浙江翰晟携||大宗商品贸|||||||
||||62,500,000.0|209,114,140.|-354,484,062||-30,793,41||
|创实业有限|子公司|易和供应链||||0.00||-30,802,757.77|
||||0|19|.78||1.53||
|公司||管理|||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用
主要控股参股公司情况说明
公司目前的主营业务包括输配电设备业务、大宗商品贸易和供应链管理业务。输配电设备业务的生产和销售企业是顺特电气设备有限公司，顺特电气有限公司持有顺特设备75%股份，本公司持有顺特电气100%股份；大宗商品贸易和供应链管理业务由浙江翰晟携创实业有限公司负责运营，本公司持有浙江翰晟60%股份。
自2018年10月19日被公安机关查封以来，浙江翰晟及其主要子公司业务一直处于停顿状态。2019年上半年浙江翰晟实现净利润-3,080万元，与去年同期相比下降171%，对公司合并经营业绩造成重大不利影响，2019年半年度公司实现合并净利润-2,178万元，与去年同期相比下降173%。
公司输配电设备业务的运营企业顺特设备目前生产经营正常。顺特设备和浙江翰晟2019年上半年的具体经营情况见本节“二、主营业务分析”。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济风险
外部环境压力增大，中美贸易战硝烟弥漫。内部政策略有放松，基建投资与地方政府融资约束略有放开，以达到稳投资的目的。短期不确定性因素增加，对宏观政策的考验也进一步加大，宏观经济的不确定性将对公司的业务产生一定的影响。
2、大宗商品贸易及供应链管理业务面临风险
鉴于浙江翰晟已无法开展经营活动，公司将收缩整合大宗商品贸易及供应链管理业务，甚至存在因清算浙江翰晟而退出大宗商品贸易及供应链管理业务的风险。在公司未有新的利润增长点或输配电设备产业的利润增长未能覆盖浙江翰晟的利润前，浙江翰晟事件会对公司利润产生不利影响。
3、资金需求和流动性风险
自发生浙江翰晟事件以来，公司多个银行账号被查封，公司商誉受损，融资环境遭遇重大挑战，融资难度持续上升，融资成本不断增加，后续不排除出现流动性风险的可能。公司将加强与银行的沟通，并寻求政府相关部门的支持，协调增强银企互信，支持公司正常发展的融资、续贷等业务。
4、涉诉的法律风险
因浙江翰晟事件，公司牵涉多起法律纠纷，目前公司已聘请专业律师介入处理，力争将公司损失减至最低，公司存在因败诉而需履行相应法律责任的风险。作为浙江翰晟持股60%的股东，公司一方面努力维护浙江翰晟的权益，协助浙江翰晟生产自救，同时作为债权人，公司将依法依规进行追讨，不排除依法采取法律措施保护投资者的权益。
5、市场竞争风险
输配电设备行业一方面受国际品牌厂商加大中国市场开拓而引起的冲击，另一方面亦面临着国内同行恶性价格竞争的挑战。对此，顺特设备将通过营销变革、加大国内国外两方市场的开拓、积极拓展增值业务、持续技术创新、服务升级和管理提升来应对。
6、运营资金短缺风险
顺特设备的主要客户为大型建设集团，因建设项目周期和付款周期较长，且合同金额相对较大，加上实行质量保证金制度，导致企业期末应收款金额较大。虽然上述客户信誉良好，但仍占用了顺特设备大量流动资金，若客户不能按约定支付尾款，可能会导致顺特设备现金流紧张，甚至会造成呆坏账的经济损失。
7、原材料成本上升风险
输配电设备业务受电磁线、硅钢片、不锈钢等材料价格波动的影响较大，未来原材料价格若持续上涨，顺特设备将持续面临成本上升、利润下降的风险。为应对此风险，顺特设备将通过完善招标制度，统一开展大宗材料、备件、半成品、辅料、设备采购以及运输、包装等工作的招投标，进一步利用新技术、新材料和新的设计工具寻求降本空间；同时通过加强内部管理，降低营销、管理和财务费用，以保障利润的实现。
8、人力资源成本上升风险
随着经济发展和城市生活成本的上升，人力资源成本上升的趋势逐渐凸显，已成为行业内各相关企业面临的较为普遍的问题。顺特设备将继续深化推进精益生产管理体系，改进生产流程管理，提高用工效率，降低用工成本。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||投资者参与||||
|会议届次|会议类型||召开日期|披露日期|披露索引|
|||比例||||
||||||2019年第一次临时股东大|
||||||会决议公告（公告编号：|
||||||2019-008），刊登报刊：《证|
|2019年第一次临时||||||
||临时股东大会|39.22%|2019年01月18日|2019年01月19日|券时报》、《证券日报》、《中|
|股东大会||||||
||||||国证券报》、《上海证券报》；|
||||||刊登网站：巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.cn）|
||||||2018年度股东大会决议公|
||||||告（公告编号：2019-039），|
||||||刊登报刊：《证券时报》、《证|
|2018年度股东大会|年度股东大会|38.84%|2019年06月28日|2019年06月29日|券日报》、《中国证券报》、|
||||||《上海证券报》；刊登网站：|
||||||巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.cn）|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动|||||||
|报告书中所作承诺|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|资产重组时所作承诺|||||||
|首次公开发行或再融资|||||||
|时所作承诺|||||||
|股权激励承诺|||||||
||||在公司购买浙江翰晟||||
||||股权和增资浙江翰晟||||
||||的交易中，转让方陈||||
||||环、林国平对浙江翰晟||||
||||2016-2019年的经营业||||
|其他对公司中小股东所||业绩承诺及补|绩进行了承诺。每年度|2016年01月|2019年12月||
||陈环、林国平|||||未履行完毕|
|作承诺||偿安排|经审计后，如果浙江翰|01日|31日||
||||晟扣除非经常性损益||||
||||后的净利润未达到承||||
||||诺金额，转让方应按照||||
||||约定的计算方式对本||||
||||公司进行业绩补偿。||||
|承诺是否及时履行|否||||||
||经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，浙江翰晟2018年度扣除非经常性损益后的净||||||
||利润为-73,446万元，低于业绩承诺6,000万元。由于陈环、林国平未完成业绩承诺，根据《股权||||||
||收购及增资协议》约定，陈环和林国平需向本公司支付业绩补偿金27,180万元。||||||
||根据《股权收购及增资协议》的约定，会计师事务所对浙江翰晟某一会计年度的专项审计报||||||
||告出具之日后的10个工作日内，受让方按照《股权收购及增资协议》相关条款确定转让方应承||||||
|如承诺超期未履行完毕|||||||
||担的补偿金额，并以书面形式进行通知，转让方应在收到前述书面通知之日起10个工作日内，||||||
|的，应当详细说明未完成|||||||
||以货币资金的方式一次性向受让方支付业绩补偿金。||||||
|履行的具体原因及下一|||||||
||公司已于2019年5月5日分别以公证快递的方式向陈环和林国平发出《关于要求支付业绩||||||
|步的工作计划|||||||
||补偿金的通知》，要求两人在接到此书面通知之日起10个工作日内，以货币资金的方式一次性向||||||
||公司支付业绩补偿金。根据快递状态显示，两份快件均于2019年5月6日签收。||||||
||截至本报告出具日，公司未收到陈环和林国平应支付的任何业绩补偿款项，业绩补偿承诺已||||||
||逾期未履行。公司已向深圳国际仲裁院提交仲裁申请，并于2019年8月13日收到深圳国际仲裁||||||
||院出具的《关于仲裁申请的通知》（编号：201904526），该仲裁事项尚在受理阶段。||||||

四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√适用□不适用
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度财务报表进行了审计，出具了带强调事项段保留意见审计报告（大华审字【2019】第007250号）。大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项说明，内容如下：
“一、审计报告中发表保留意见的事项
（一）保留审计意见涉及的主要内容
如财务报表附注十四、其他重要事项（一）所述，因牵涉草根投资涉嫌非法吸收公众存款案件，顺钠股份公司之子公司浙江翰晟携创实业有限公司（以下简称浙江翰晟）于2018年10月19日被杭州市公安局余杭分局查封了办公场所，现场大量相关物品、资料被带走，部分电脑、文件资料、银行 U盾、公章、财务章等物品被查封，银行账户被冻结。浙江翰晟董事长陈环（顺钠股份公司时任董事长）被逮捕，浙江翰晟及其子公司截至2018年12月31日预付账款余额合计628,804,888.59元，其中对余额最高的三家供应商的预付款合计588,997,590.44元，因对与该三家供应商的交易资金流向存在疑虑，浙江翰晟及其子公司已将预付账款余额转入其他应收款并全额计提了减值准备。我们对这三家供应商的预付账款余额发函询证，没有收到回函，截止审计报告签发日，公安机关的侦查工作仍在进行中，尚未收到司法机关就上述事项的结论性意见，因此，我们无法就浙江翰晟预付账款的可收回价值获取充分、适当的审计证据，无法确定对该等预付账款需要计提的减值准备的金额。
（二）出具保留审计意见的理由和依据
根据《中国注册会计师审计准则第1502号——在审计报告中发表非无保留意见》第四章第二节第八条：当存在下列情形之一时，注册会计师应发表保留意见：“（一）在获取充分、适当的审计证据后，注册会计师认为错报单独或汇总起来对财务报表影响重大，但不具有广泛性；（二）注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现错报（如存在）对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性。”如财务报表附注十四、其他重要事项（一）所述，因牵涉草根投资涉嫌非法吸收公众存款案件，顺钠股份公司之子公司浙江翰晟携创实业有限公司（以下简称浙江翰晟）于2018年10月19日被杭州市公安局余杭分局查封了办公场所，现场大量相关物品、资料被带走，部分电脑、文件资料、银行 U盾、公章、财务章等物品被查封，银行账户被冻结。浙江翰晟董事长陈环（顺钠股份公司时任董事长）被逮捕，浙江翰晟及其子公司截至2018年12月31日预付账款余额合计628,804,888.59元，其中对余额最高的三家供应商的预付款合计588,997,590.44元，因对与该三家供应商的交易资金流向存在疑虑，浙江翰晟及其子公司已将预付账款余额转入其他应收款并全额计提了减值准备。我们对这三家供应商的预付账款余额发函询证，没有收到回函，截止审计报告签发日，公安机关的侦查工作仍在进行中，尚未收到司法机关就上述事项的结论性意见，因此，我们无法就浙江翰晟预付账款的可收回价值获取充分、适当的审计证据，无法确定对该等预付账款需要计提的减值准备的金额。
（三）保留审计意见涉及事项对报告期内公司财务状况、经营成果和现金流量的影响程度
我们认为,上述保留意见涉及事项，对顺钠股份公司2018年12月31日合并资产负债表中的其他应收款可能影响588,997,590.44元；对2018年度合并利润表中的资产减值损失可能影响588,997,590.44元；对2018年度合并现金流量表的可能影响0元。
二、审计报告中强调事项段的内容
(一)强调事项段的详细内容
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四、其他重要事项（二）所述，因牵涉草根投资涉嫌非法吸收公众存款案件及财务报表附注十二（二）所述的多项未决诉讼，浙江翰晟及其主要业务运营主体--全资子公司舟山翰晟携创实业有限公司（以下简称舟山翰晟）的公章及财务章被查封，多项资产及银行账户被查封、冻结，导致浙江翰晟及舟山翰晟均无法开展经营活动。浙江翰晟牵涉的草根投资案件是杭州P2P平台要案，难以恢复生产经营。顺钠股份公司2018年12月5日董事会、监事会及2018年12月17日股东大会审议通过了《关于对浙江翰晟携创实业有限公司进行清算的提案》和《关于对浙江翰晟携创实业有限公司的投资及债权计提全额减值准备的议案》。这些事项或情况，表明存在可能导致对浙江翰晟持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。以上内容不影响已发表的审计意见。
(二)出具带强调事项段的审计报告的理由和依据
《中国注册会计师审计准则第1503号—在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》第七条规定：“如果认为有必要提醒财务报表使用者关注已在财务报表中列报或披露，且根据职业判断认为对财务报表使用者理解财务报表至关重要的事项，
注册会计师在已获取充分、适当的审计证据证明该事项在财务报表中不存在重大错报的条件下，应当在审计报告中增加强调事项段。强调事项段应当仅提及已在财务报表中列报或披露的信息。”
三、公司就所涉及事项的变化及处理情况
针对浙江翰晟突发事件，公司领导层高度重视、积极商讨应对措施，先后成立浙江翰晟事件处理小组和现场工作小组全面负责跟进落实，并携同法律顾问及专业律师及时处理有关事项。
（一）送达催款函、递交律师函
公司现场工作小组于2018年11月上旬，分别前往万向资源、传化集团、国商投送达催款函，同月下旬委派专业律师向该三家供应商递交了《律师函》。
（二）进一步采取法律措施
鉴于该三大供应商的债权主体是浙江翰晟，且该三笔预付款追收难度较大，经公司经营委员会研究决定，由浙江翰晟采取灵活多样、有效方式积极进行追讨，上市公司及现场工作小组将切实履行监督职责。
（三）经营风险的应对措施
公司进一步加强与地方政府、相关职能部门和金融机构的沟通，并增强银企互信，争取金融机构对企业正常发展需要的融资、存量贷款的续贷或转贷等业务的支持，帮助公司化解危机。
（四）搭建新的经营团队
作为浙江翰晟持股60%的股东，公司一方面努力维护浙江翰晟的权益，协助浙江翰晟完善公司治理结构，搭建新的经营团队，奠定未来开展生产自救的基础。
（五）涉诉案件的应对
面对一系列的涉诉案件，浙江翰晟新的经营团队积极采取法律措施组织应对,确保尽最大努力争取企业的正当权益，切实保护企业的权益不受损害。
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|诉讼(仲裁)基本情|涉案金额（万|是否形成预计|诉讼(仲裁)|诉讼(仲裁)审理|诉讼(仲裁)判决|||
|||||||披露日期|披露索引|
|况|元）|负债|进展|结果及影响|执行情况|||
||||||||《关于提起|
|公司于2018年11|||||||诉讼的公|
|月13日就与浙江|||||||告》（公告编|
|翰晟、舟山翰晟、|||||||号 ：|
|陈环企业借贷纠||||||2018年11月|2018-059）、|
|纷一案向广东省|5,449|否|一审已开庭|一审已判决|未执行|14日、2019|《关于诉讼|
|佛山市中级人民||||||年6月11日|事项的进展|
|法院提起诉讼，案|||||||公告》（公告|
|件号：（2018）粤|||||||编号 ：|
|06民初212号。|||||||2019-034），|
||||||||巨潮资讯|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||网。|
||||||||《诉讼公|
||||||||告》（公告编|
||||||||号 ：|
|迈科期货股份有|||||||2018-071）、|
|限公司就与浙江|||||||《关于诉讼|
|翰晟信托贷款纠|||||||事项的进展|
|纷一案，于2018||||||2018年12月|公告》（公告|
|年11月6日向北||||一审已判决，公司||21日、2019|编号 ：|
|京市西城区人民|2,211|否|一审已开庭|已提起上诉，二审|二审未判决|年6月11日、|2019-036）、|
|法院起诉浙江翰||||未开庭||2019年6月|《关于公司|
|晟、本公司、陈环、||||||21日|提交<民事|
|宗蓓蕾，案件号：|||||||上诉状>的|
|（2018）京0102|||||||公告》（公告|
|民初47156号。|||||||编号 ：|
||||||||2019-037），|
||||||||巨潮资讯|
||||||||网。|
||||||||《关于诉讼|
||||||||等事项的公|
|自2019年2月20|||||||告》（公告编|
|日起，公司陆续收|||||||号 ：|
|到杭州市江干区|||||||2019-010）、|
|人民法院和杭州|||||||《关于收到|
|市中级人民法院||||||2019年02月|民事起诉书|
|送达的《民事起诉||||||21日、2019|的公告》（公|
|书》等相关法律文|2,180|是|一审已开庭|未有审理结果|未判决|年3月5日、|告编号 ：|
|书，涉及37名自||||||2019年3月|2019-014）、|
|然人投资者因国||||||21日|《关于收到|
|商投控股有限公|||||||民事起诉书|
|司金融衍生品交|||||||的公告》（公|
|易纠纷案件向公|||||||告编号 ：|
|司提起诉讼。|||||||2019-016），|
||||||||巨潮资讯|
||||||||网。|
|南京罗宾纳经营|||该案于|||||
|管理有限公司（以|||2018年2月|二审已开庭判决，||||
|下简称"南京罗宾|||26日开庭，|裁定驳回上诉，维|||《2018年|
|纳"）诉浙江翰晟、|||法院于|持原裁定。由于浙||2018年08月|半年度报|
||3,000|否|||已判决未执行|||
|上海万佳投资股|||2018年4月|江翰晟处于查封||25日|告》，巨潮资|
|份有限公司（以下|||2日作出一|状态，暂未知该案|||讯网。|
|简称"上海万佳"）|||审判决，判|对其影响。||||
|撤销抵押权一案，|||决驳回南京|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|因浙江翰晟对上|||罗宾纳的诉|||||
|海万佳享有债权，|||讼请求，南|||||
|南京罗宾纳为浙|||京罗宾纳提|||||
|江翰晟债权提供|||起上诉|||||
|抵押担保，南京罗||||||||
|宾纳起诉要求解||||||||
|除抵押，该案原告||||||||
|南京罗宾纳曾以||||||||
|同案由、同事实向||||||||
|法院起诉，后发现||||||||
|证据不足自行撤||||||||
|诉，现增加上海万||||||||
|佳为被告后再次||||||||
|以同一理由提起||||||||
|诉讼。||||||||
|2018年12月27||||||||
|日，浙江翰晟员工||||||||
|贺东威等31人向|||除了贺东||||《关于控股|
|杭州市下城区劳|||威、徐建彬、||||子公司仲裁|
|动人事争议仲裁|||朱嘉三人涉|仲裁委裁决公司|||事项的公|
|委员会提起仲裁，|||及到业务提|支付给贺东威等|||告》（公告编|
|提出有关2018年|||成之外，其|三人的金额为|||号 ：|
|10、11、12月份的|||余的28名|90,702.93元；与|||2019-009）、|
|||||||2019年01月||
|工资、2017、2018|||员工全部通|陶国平等28人达|||《关于控股|
||896|是|||已裁决未执行|28日、2019||
|年的业务提成、未|||过调解结|成调解的金额为|||子公司仲裁|
|||||||年3月7日||
|缴纳的社保费用|||案。仲裁委|552,016.93元，裁|||事项的进展|
|和公积金、个人所|||并没有支持|决金额和调解金|||公告》（公告|
|得税、报销费用、|||贺东威、徐|额合计为|||编号 ：|
|奖金以及经济补|||建彬、朱嘉|642,719.86元。|||2019-015），|
|偿金。该案件编号|||三人提出的||||巨潮资讯|
|为：浙杭下城劳人|||业务提成。||||网。|
|仲案（2018）1056||||||||
|号||||||||
|浙江翰晟自2015||||裁定：驳回浙江翰||||
||||||浙江省杭州市|||
|年6月至2016年2||||晟仲裁请求；浙江||||
||||||中级人民法院|||
|月期间一直开展||||翰晟支付仲裁费||||
||||||出具了《执行裁|||
|对HOME DEPOT||||等费用合计||||
||||中国国际经||定书》，裁定执|||
|U.S.A., INC.的胶||||1162605.39元。浙||||
||||济贸易仲裁||行浙江翰晟款|2018年04月|《2017年|
|合板和橱柜出口|24,840|否||江翰晟已经全部||||
||||委员会已出||项人民币|13日|年度报告》|
|贸易，并就该出口||||回笼了与应收账||||
||||具裁决书||1162605.39元|||
|贸易向太平洋保||||款金额对等的资||||
||||||及债务利息或|||
|险公司投保了责||||金，该案件是以浙||||
||||||相应价值的其|||
|任限额为4000万||||江翰晟名义配合||||
||||||他财产，目前尚|||
|美元出口贸易的||||保理公司向保险||||

||||
|-|-|-|
|信用保险。2016|公司清收债权。|未执行。|
|年8月30日，浙|||
|江翰晟将对于|||
|HOME DEPOT|||
|U.S.A., INC.应收|||
|账款债权转让给|||
|深圳鹊慕商业保|||
|理有限公司（以下|||
|简称"保理公司"）|||
|并签署了《无追索|||
|权国内保理合|||
|同》，保理公司已|||
|根据保理合同约|||
|定向浙江翰晟支|||
|付保理款|||
|293,270,489.76|||
|元，浙江翰晟已经|||
|全部回笼了与应|||
|收账款金额对等|||
|的资金，相应应收|||
|账款主债权合同|||
|及从合同的权利|||
|义务均已转让给|||
|保理公司。由于|||
|HOME DEPOT|||
|U.S.A., INC.部分|||
|货款未能及时支|||
|付，触发保险事|||
|故，根据保理合同|||
|约定，浙江翰晟将|||
|相应债权转让给|||
|保理公司后仍应|||
|以浙江翰晟名义|||
|配合保理公司清|||
|收债权，包括但不|||
|限于提起诉讼、仲|||
|裁、申请保险理赔|||
|等，该案浙江翰晟|||
|于2017年5月申|||
|请撤回仲裁后，现|||
|重新根据保理合|||
|同约定提交仲裁|||
|申请书，请求被申|||
|请人太平洋财产|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|保险公司向申请||||||||
|人浙江翰晟支付||||||||
|保险赔偿金||||||||
|40,000,000.00美||||||||
|元，支付因该案发||||||||
|生的法律服务费||||||||
|人民币||||||||
|5,000,000.00元，||||||||
|公证费人民币||||||||
|12,640.00元，并承||||||||
|担该案仲裁费。||||||||
|浙江翰晟向福建||||||||
|通海公司采购货||||二审已开庭判决，||||
|物，因福建通海公||||驳回浙江翰晟的||||
|司未按合同约定||||上诉请求，对于要||||
||||该案已作出|||||
|足额交货，故浙江||||求福建通海公司|||《2018年|
||||一审判决，|||2018年08月||
|翰晟起诉福建通|1,065|否||退还货款的请求|已判决未执行||半年度报|
||||双方均提起|||25日||
|海公司要求其退||||不予支持，案件诉|||告》|
||||上诉。|||||
|还货款人民币||||讼费合计149,122||||
|6,655,531.09元及||||元由浙江翰晟承||||
|支付违约金人民||||担。||||
|币400万元。||||||||
|在公司购买浙江||||||||
|翰晟股权和增资||||||||
|浙江翰晟的交易||||||||
|中，转让方陈环、||||||||
|林国平对浙江翰||||||||
|晟2016-2019年的||||||||
|经营业绩进行了|||||||关于就浙江|
|承诺。根据大华会|||||||翰晟携创实|
|计师事务所（特殊|||||||业有限公司|
|普通合伙）出具的|||||||业绩补偿事|
|审计报告，2018|||已提交仲裁|||2019年08月|宜提起仲裁|
||27,180|否||未有仲裁结果。|未裁决|||
|年度浙江翰晟扣|||申请书|||14日|的公告（公|
|除非经常性损益|||||||告编号：|
|后的净利润未达|||||||2019-047），|
|到承诺的业绩。陈|||||||巨潮资讯|
|环、林国平应按照|||||||网。|
|约定的计算方式||||||||
|对公司进行业绩||||||||
|补偿。截至目前，||||||||
|公司未收到陈环||||||||
|和林国平应支付||||||||
|的任何业绩补偿||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|款项。公司于8月||||||||
|13日向深圳国际||||||||
|仲裁院提起仲裁。||||||||
|公司控股子公司||||||||
|浙江翰晟之全资||||||||
|子公司上海辉翰||||||||
|贸易有限公司（以||||||||
|下简称"上海辉翰||||||||
|"）与国商投控股||||||||
|有限公司（以下简||||||||
|称"国商投"）签订||||||||
|20180119-15-GST-||||||||
|SHHH-GX的《购||||||||
|销合同》，上海辉|||||||《2019年|
|||||||2019年08月||
|翰向国商投购买|2,332|否|案件已受理|未开庭审理|未判决||半年度报|
|||||||30日||
|2016吨混合橡胶，|||||||告》|
|上海辉翰已支付||||||||
|全部货款共计||||||||
|25,636,262.40元，||||||||
|却只从国商投处||||||||
|取得价值2,320，||||||||
|416元的货物，之||||||||
|后国商投便终止||||||||
|交付货物，为此，||||||||
|上海辉翰向法院||||||||
|提起诉讼。||||||||

其他诉讼事项
□适用√不适用
九、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|浙江翰晟携创实|2017年04||2017年11月21||连带责任保||||
|||20,000||2,106||3年|否|否|
|业有限公司|月08日||日||证||||
|顺特电气有限公|2018年04||2019年01月11||连带责任保||||
|||9,000||9,000||3年|否|否|
|司|月14日||日||证||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||50,000||||9,000|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||79,000||||11,106|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||50,000||||9,000|||
|（A1+B1+C1）||||计（A2+B2+C2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||79,000||||11,106|||
|计（A3+B3+C3）||||（A4+B4+C4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||18.79%|||||

|||
|-|-|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）|0|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债||
||2,106|
|务担保余额（E）||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）|无|
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）|无|

（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及控股子公司在日常生产经营中认真执行《中国人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规，严格按照相关环保标准对工业废水、固体废弃物等污染源进行处理。同时，公司注重提升员工的绿色环保意识，倡导低碳生活，做到保护环境人人有责。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、关于浙江翰晟被查封事件
公司控股子公司浙江翰晟因其法定代表人陈环涉嫌与非法吸收公众存款案件有关，于2018年10月19日被杭州市公安局余杭分局查封，相关物品被带走，银行账户被冻结。浙江翰晟法定代表人陈环被逮捕。截至目前，该案件仍在侦查阶段，尚未结案。
2、关于变更公司全称和证券简称
为适应未来战略定位的调整及公司实际发展需要，使公司的战略定位能够更好地支持输配电设备业务的发展；同时，为
避免投资者和消费者对公司与广东万家乐燃气具有限公司之间关系的误解、混同以及规避可能给公司带来的相关法律风险，
更好地向市场传递信息，经公司经营委员会研究、董事会及股东大会审议通过，公司决定将全称由“广东万家乐股份有限公
司”变更为“广东顺钠电气股份有限公司”，证券简称由“万家乐”变更为“顺钠股份”，证券代码不变。公司已于2019年2月26日
完成工商变更登记手续，自2019年2月28日起，启用“顺钠股份”为证券简称。
3、关于股东协议转让公司股份
公司股东西藏信业达贸易有限公司（以下简称“西藏信业达”）于2019年5月15日与邵伟华先生签订了《西藏信业达贸易有限公司与邵伟华关于广东顺钠电气股份有限公司股份之转让协议》，西藏信业达拟通过协议转让的方式将其持有的公司90,715,959股无限售流通股转让给邵伟华先生，转让股数占公司股份总数的13.13%。
本次股份协议转让的过户登记手续已于2019年7月8日办理完成，上述90,715,959股公司股份已登记在邵伟华先生名下，股份性质为无限售条件流通股。
本次股份协议转让过户登记完成后，邵伟华先生持有公司股份92,902,059股，占公司总股本13.45%，替换西藏信业达成为公司第二大股东；西藏信业达不再持有公司股份。公司总股本及控股股东均未发生变化。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||转股|||||
|一、有限售条件股份|5,913,600|0.86%||||||5,913,600|0.86%|
|3、其他内资持股|5,913,600|0.86%||||||5,913,600|0.86%|
|其中：境内法人持股|5,913,600|0.86%||||||5,913,600|0.86%|
|二、无限售条件股份|684,902,400|99.14%||||||684,902,400|99.14%|
|1、人民币普通股|684,902,400|99.14%||||||684,902,400|99.14%|
|三、股份总数|690,816,000|100.00%||||||690,816,000|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||报告期末表决权恢复的优先股||||||||
|报告期末普通股股东总数||49,192|||||||||0||||
||||||||股东总数（如有）（参见注8）||||||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况|||||||||||||||
|||||报告期末持||报告期内||持有有限售|持有无限售|||质押或冻结情况|||
||||持股比||||||||||||
|股东名称|股东性质|||有的普通股||增减变动||条件的普通|条件的普通||||||
||||例|||||||||股份状态||数量|
|||||数量||情况||股数量|股数量||||||
|广州蕙富博衍投资合伙企业（有限合伙）|境内非国有法人||17.37%|120,000,000||||0|120,000,000||||||
|||||||||||||冻结||120,000,000|
|西藏信业达贸易有限公司|境内非国有法人||13.13%|90,715,959||||0|90,715,959||||||
|张明园|境内自然人||7.89%|54,472,109||||0|54,472,109||||||
|陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·聚宝盆20号证券投资集合资金信托计划|境内非国有法人||2.77%|19,123,505||||0|19,123,505||||||
|||||||||||||冻结||19,123,505|
|#东莞市雁田晟盈实业投资有限公司|境内非国有法人||1.57%|10,861,269||||0|10,861,269||||||
|中国银行股份有限公司广东省分行|境内非国有法人||0.86%|5,913,600||||5,913,600|0||||||
|瞿耀武|境内自然人||0.83%|5,750,000||||0|5,750,000||||||
|#陈满新|境内自然人||0.35%|2,429,576||||0|2,429,576||||||
|李福玉|境内自然人||0.33%|2,252,600||||0|2,252,600||||||
|邱辉娥|境内自然人||0.32%|2,221,900||||0|2,221,900||||||
|上述股东关联关系或一致行动的|||||||||||||||
||||未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。||||||||||||
|说明|||||||||||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况|||||||||||||||
||||||报告期末持有无限售条件普通股股份数|||||股份种类|||||
|股东名称|||||||||||||||
||||||量|||||股份种类|||数量||
|广州蕙富博衍投资合伙企业（有限合伙）|||||120,000,000|||||人民币普通股|||120,000,000||
|西藏信业达贸易有限公司|||||90,715,959|||||人民币普通股|||90,715,959||

|||||
|-|-|-|-|
|张明园|54,472,109|人民币普通股|54,472,109|
|陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·聚宝盆20号证券投资集合资金信托计划|19,123,505|||
|||人民币普通股|19,123,505|
|#东莞市雁田晟盈实业投资有限公司|10,861,269|人民币普通股|10,861,269|
|瞿耀武|5,750,000|人民币普通股|5,750,000|
|#陈满新|2,429,576|人民币普通股|2,429,576|
|李福玉|2,252,600|人民币普通股|2,252,600|
|邱辉娥|2,221,900|人民币普通股|2,221,900|
|邵伟华|2,186,100|人民币普通股|2,186,100|
|前10名无限售条件普通股股东之间，以及前||||
||上述股东中，邵伟华是西藏信业达贸易有限公司股东及法定代表人。未知上|||
|10名无限售条件普通股股东和前10名普通股||||
||述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。|||
|股东之间关联关系或一致行动的说明||||
||东莞市雁田晟盈实业投资有限公司通过光大证券股份有限公司客户信用交易|||
|前10名普通股股东参与融资融券业务股东情||||
||担保证券账户持有公司股票10,861,269股；陈满新通过长江证券股份有限公|||
|况说明（如有）（参见注4）||||
||司客户信用交易担保证券账户持有公司股票2,429,576股。|||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|陈环|董事|离任|2019年01月18日|被罢免|
|艾穗江|监事|离任|2019年01月18日|主动离职|
|杨曦|董事|被选举|2019年01月18日|被选举|
|伍立斌|监事|被选举|2019年01月18日|被选举|

第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第十节财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东顺钠电气股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|206,118,306.09|174,835,585.96|
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|842,391.36|1,896,799.68|
|应收票据|58,103,786.32|64,630,451.32|
|应收账款|1,137,057,970.16|1,137,887,336.78|
|应收款项融资|||
|预付款项|155,119,924.12|141,432,501.45|
|其他应收款|39,944,906.38|38,179,684.99|
|其中：应收利息|||
|应收股利|||
|买入返售金融资产|||
|存货|260,676,348.23|280,087,778.97|
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|23,513,356.32|72,434,721.18|
|流动资产合计|1,881,376,988.98|1,911,384,860.33|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产||1,000,000.00|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|其他权益工具投资|1,000,000.00||
|其他非流动金融资产|||
|投资性房地产|19,029,656.43|19,778,606.79|
|固定资产|214,933,394.00|223,036,987.25|
|在建工程|1,873,576.08|1,499,927.01|
|使用权资产|||
|无形资产|251,272,933.44|258,101,005.21|
|开发支出|||
|商誉|10,677,577.24|10,677,577.24|
|长期待摊费用|53,782.49|1,012,293.47|
|递延所得税资产|63,708,103.49|63,379,203.99|
|其他非流动资产|394,871.79|394,871.79|
|非流动资产合计|562,943,894.96|578,880,472.75|
|资产总计|2,444,320,883.94|2,490,265,333.08|
|流动负债：|||
|短期借款|390,043,947.97|418,999,226.71|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|2,686,319.08|2,686,319.08|
|应付账款|460,335,624.55|384,785,498.97|
|预收款项|138,521,888.06|132,688,263.77|
|应付职工薪酬|37,471,106.52|44,369,203.13|
|应交税费|19,340,363.73|21,139,485.48|
|其他应付款|170,764,925.41|206,134,504.22|
|其中：应付利息|5,841,200.18|3,638,143.71|
|应付股利|15,050,535.72|1,244,743.68|

||||
|-|-|-|
|合同负债|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|90,000,000.00|90,000,000.00|
|其他流动负债||26,635.61|
|流动负债合计|1,309,164,175.32|1,300,829,136.97|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|10,169,362.08|10,169,362.08|
|预计负债|231,292,491.07|231,292,491.07|
|递延收益|7,609,178.54|8,062,223.66|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|249,071,031.69|249,524,076.81|
|负债合计|1,558,235,207.01|1,550,353,213.78|
|所有者权益：|||
|股本|690,816,000.00|690,816,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|40,814,421.67|40,814,421.67|
|减：库存股|||
|其他综合收益|1,661,363.69|1,661,363.69|
|专项储备|||
|盈余公积|96,679,888.49|96,679,888.49|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-238,796,997.74|-223,377,243.90|
|归属于母公司所有者权益合计|591,174,676.11|606,594,429.95|
|少数股东权益|294,911,000.82|333,317,689.35|
|所有者权益合计|886,085,676.93|939,912,119.30|
|负债和所有者权益总计|2,444,320,883.94|2,490,265,333.08|

法定代表人：黄志雄 主管会计工作负责人：张伟雄 会计机构负责人：梁小明
2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：|||
|货币资金|1,018,834.85|1,562,780.76|
|交易性金融资产|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|应收款项融资|||
|预付款项|||
|其他应收款|398,415,721.88|436,875,038.31|
|其中：应收利息|||
|应收股利|384,914,748.16|384,914,748.16|
|存货|||
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,761,613.40|839,348.39|
|流动资产合计|401,196,170.13|439,277,167.46|
|非流动资产：|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产||1,000,000.00|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|193,937,867.96|193,937,867.96|
|其他权益工具投资|1,000,000.00||
|其他非流动金融资产|||
|投资性房地产|19,029,656.43|19,778,606.79|
|固定资产|301,966.86|1,286,571.90|
|在建工程|||

||||
|-|-|-|
|无形资产|||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|214,269,491.25|216,003,046.65|
|资产总计|615,465,661.38|655,280,214.11|
|流动负债：|||
|短期借款|278,983,947.97|307,939,226.71|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|||
|预收款项|||
|合同负债|||
|应付职工薪酬|234,312.80|2,388,248.68|
|应交税费|854,049.84|27,564.58|
|其他应付款|53,551,340.91|50,104,251.58|
|其中：应付利息|432,854.94|521,125.00|
|应付股利|1,244,743.68|1,244,743.68|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|333,623,651.52|360,459,291.55|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|97,913,327.47|97,913,327.47|

||||
|-|-|-|
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|97,913,327.47|97,913,327.47|
|负债合计|431,536,978.99|458,372,619.02|
|所有者权益：|||
|股本|690,816,000.00|690,816,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|16,245,930.04|16,245,930.04|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|96,679,888.50|96,679,888.50|
|未分配利润|-619,813,136.15|-606,834,223.45|
|所有者权益合计|183,928,682.39|196,907,595.09|
|负债和所有者权益总计|615,465,661.38|655,280,214.11|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业总收入|585,419,222.00|7,058,481,394.03|
|其中：营业收入|585,419,222.00|7,058,481,394.03|
|利息收入|||
|二、营业总成本|584,172,420.60|7,142,287,372.55|
|其中：营业成本|414,812,622.90|6,896,211,899.40|
|利息支出|||
|税金及附加|3,224,820.02|6,541,767.19|
|销售费用|75,401,047.74|105,462,888.27|
|管理费用|46,614,622.83|54,987,056.96|
|研发费用|24,976,219.70|29,283,069.25|
|财务费用|19,143,087.41|49,800,691.48|
|其中：利息费用|24,144,928.49|60,334,736.70|
|利息收入|6,292,238.75|15,530,926.14|
|加：其他收益|1,621,993.98|514,545.12|
|投资收益（损失以“－”号填列）|-482,096.65|1,071,139.26|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|以摊余成本计量的金融资产终止确认|||
|收益（损失以“-”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|净敞口套期收益（损失以“－”号填列）||102,653,664.59|
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||24,029,475.11|
|信用减值损失（损失以“-”号填列）|-8,162,644.73||
|资产减值损失（损失以“-”号填列）|-11,928,823.76|-11,994,937.47|
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|-419,333.35|-68,170.21|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-18,124,103.11|32,399,737.88|
|加：营业外收入|270,093.43|14,893,974.50|
|减：营业外支出|13,051.09|1,100,960.07|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-17,867,060.77|46,192,752.31|
|减：所得税费用|3,910,471.54|16,236,560.31|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-21,777,532.31|29,956,192.00|
|（一）按经营持续性分类|||

||||
|-|-|-|
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|-21,777,532.31|29,956,192.00|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|（二）按所有权归属分类|||
|1.归属于母公司所有者的净利润|-15,419,753.84|14,522,685.56|
|2.少数股东损益|-6,357,778.47|15,433,506.44|
|六、其他综合收益的税后净额||660,766.00|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||660,766.00|
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益||660,766.00|
|外币财务报表折算差额||660,766.00|
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|-21,777,532.31|30,616,958.00|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-15,419,753.84|15,183,451.56|
|归属于少数股东的综合收益总额|-6,357,778.47|15,433,506.44|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.0223|0.021|
|（二）稀释每股收益|-0.0223|0.021|

法定代表人：黄志雄 主管会计工作负责人：张伟雄 会计机构负责人：梁小明
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业收入|277,262.07|43,471,541.80|
|减：营业成本|752,150.36|43,718,181.12|
|税金及附加|41,614.83|58,743.47|
|销售费用|||
|管理费用|10,259,682.44|10,481,443.86|
|研发费用|||
|财务费用|1,783,393.79|3,688,517.00|
|其中：利息费用|9,364,321.81|15,589,433.16|
|利息收入|-8,009,184.09|-14,423,641.54|
|加：其他收益|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收|||
|益（损失以“-”号填列）|||
|净敞口套期收益（损失以“－”号填列）|||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|信用减值损失（损失以“-”号填列）|||
|资产减值损失（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|-419,333.35|-68,170.21|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-12,978,912.70|-14,543,513.86|
|加：营业外收入|||
|减：营业外支出|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-12,978,912.70|-14,543,513.86|
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-12,978,912.70|-14,543,513.86|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|-12,978,912.70|-14,543,513.86|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|||
|六、综合收益总额|-12,978,912.70|-14,543,513.86|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|523,953,669.53|8,331,015,620.27|
|收到的税费返还|65,690.01||
|收到其他与经营活动有关的现金|48,166,434.31|65,919,992.52|
|经营活动现金流入小计|572,185,793.85|8,396,935,612.79|
|购买商品、接受劳务支付的现金|267,177,912.42|8,070,364,280.45|
|支付给职工以及为职工支付的现金|77,931,219.58|93,811,661.66|
|支付的各项税费|41,220,681.26|115,401,915.91|
|支付其他与经营活动有关的现金|186,236,527.55|207,567,189.65|
|经营活动现金流出小计|572,566,340.81|8,487,145,047.67|
|经营活动产生的现金流量净额|-380,546.96|-90,209,434.88|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|80,000,000.00|1,108,668,952.11|
|取得投资收益收到的现金|387,003.88|103,916,381.66|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的|||
||16,213.00||
|现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|80,403,216.88|1,212,585,333.77|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的|||
||4,536,748.17|10,973,601.30|
|现金|||
|投资支付的现金|30,000,000.00|1,100,762,789.27|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|34,536,748.17|1,111,736,390.57|
|投资活动产生的现金流量净额|45,866,468.71|100,848,943.20|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||4,900,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||4,900,000.00|
|取得借款收到的现金|245,000,000.00|770,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|245,000,000.00|774,900,000.00|
|偿还债务支付的现金|273,955,278.74|769,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|35,108,396.65|46,423,701.79|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|17,943,118.01||
|支付其他与筹资活动有关的现金||4,004,898.60|
|筹资活动现金流出小计|309,063,675.39|819,428,600.39|
|筹资活动产生的现金流量净额|-64,063,675.39|-44,528,600.39|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-28,537.28|-4,881,061.77|
|五、现金及现金等价物净增加额|-18,606,290.92|-38,770,153.84|
|加：期初现金及现金等价物余额|134,380,754.10|197,987,585.58|
|六、期末现金及现金等价物余额|115,774,463.18|159,217,431.74|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金||44,280,523.00|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|146,421,767.65|197,545,850.27|
|经营活动现金流入小计|146,421,767.65|241,826,373.27|
|购买商品、接受劳务支付的现金||80,321,300.00|
|支付给职工以及为职工支付的现金|811,656.50|7,277,867.33|
|支付的各项税费|1,729,374.31|58,487,360.15|
|支付其他与经营活动有关的现金|96,567,170.97|181,069,503.28|
|经营活动现金流出小计|99,108,201.78|327,156,030.76|
|经营活动产生的现金流量净额|47,313,565.87|-85,329,657.49|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||5,300,000.00|
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的|||
|现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计||5,300,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的|||
||4,100.00|1,058,799.00|
|现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||10,000,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,100.00|11,058,799.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-4,100.00|-5,758,799.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|155,000,000.00|180,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||139,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|155,000,000.00|319,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|193,407,870.61|239,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|9,445,541.17|982,693.88|
|支付其他与筹资活动有关的现金||2,803,757.00|
|筹资活动现金流出小计|202,853,411.78|242,786,450.88|
|筹资活动产生的现金流量净额|-47,853,411.78|76,213,549.12|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-543,945.91|-14,874,907.37|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,562,780.76|44,970,439.20|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,018,834.85|30,095,531.83|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有|
|||||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利|其他|小计||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||||计|
||690,8||||40,814||||96,679||-223,3||606,59|333,31|939,91|
|一、上年期末余|||||||1,661,|||||||||
||16,00||||,421.6||||,888.4||77,243||4,429.|7,689.|2,119.|
|额|||||||363.69|||||||||
||0.00||||7||||9||.90||95|35|30|
|加：会计政||||||||||||||||
|策变更||||||||||||||||
|前期||||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||||
|同一||||||||||||||||
|控制下企业合||||||||||||||||
|并||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||
||690,8||||40,814||||96,679||-223,3||606,59|333,31|939,91|
|二、本年期初余|||||||1,661,|||||||||
||16,00||||,421.6||||,888.4||77,243||4,429.|7,689.|2,119.|
|额|||||||363.69|||||||||
||0.00||||7||||9||.90||95|35|30|
|三、本期增减变|||||||||||-15,41||-15,41|-38,40|-53,82|
|动金额（减少以|||||||||||9,753.||9,753.|6,688.|6,442.|
|“－”号填列）|||||||||||84||84|53|37|
||||||||||||-15,41||-15,41||-21,77|
|（一）综合收益||||||||||||||-6,357,||
||||||||||||9,753.||9,753.||7,532.|
|总额||||||||||||||778.47||
||||||||||||84||84||31|
|（二）所有者投||||||||||||||||
|入和减少资本||||||||||||||||
|1．所有者投入||||||||||||||||
|的普通股||||||||||||||||
|2．其他权益工||||||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||||||
|资本||||||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||||||
|入所有者权益||||||||||||||||
|的金额||||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||||
||||||||-32,04|-32,04|
|（三）利润分配|||||||8,910.|8,910.|
||||||||06|06|
|1．提取盈余公|||||||||
|积|||||||||
|2．提取一般风|||||||||
|险准备|||||||||
||||||||-32,04|-32,04|
|3．对所有者（或|||||||||
||||||||8,910.|8,910.|
|股东）的分配|||||||||
||||||||06|06|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权|||||||||
|益内部结转|||||||||
|1．资本公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余公积弥|||||||||
|补亏损|||||||||
|4．设定受益计|||||||||
|划变动额结转|||||||||
|留存收益|||||||||
|5．其他综合收|||||||||
|益结转留存收|||||||||
|益|||||||||
|6．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
||690,8|40,814||96,679|-238,7|591,17|294,91|886,085,676.93|
|四、本期期末余|||1,661,||||||
||16,00|,421.6||,888.4|96,997|4,676.|1,000.||
|额|||363.69||||||
||0.00|7||9|.74|11|82||

上期金额
单位：元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||||
||||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分|||少数股||
||||||资本|减：库||专项|盈余||||||权益合|
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利|其他|小计|东权益||
|||||其他|公积|存股||储备|公积||||||计|
|||股|债||||收益|||准备|润|||||
||690,8||||40,814||||96,679||754,73||1,583,||2,179,1|
|一、上年期末|||||||-12,17|||||||596,073||
||16,00||||,421.6||||,888.4||9,649.||037,78||11,097.|
|余额|||||||4.27|||||||,312.86||
||0.00||||7||||9||10||4.99||85|
|加：会计||||||||||||||||
|政策变更||||||||||||||||
|前期||||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||||
|同一||||||||||||||||
|控制下企业合||||||||||||||||
|并||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||
||690,8||||40,814||||96,679||754,73||1,583,||2,179,1|
|二、本年期初|||||||-12,17|||||||596,073||
||16,00||||,421.6||||,888.4||9,649.||037,78||11,097.|
|余额|||||||4.27|||||||,312.86||
||0.00||||7||||9||10||4.99||85|
|三、本期增减||||||||||||||||
|变动金额（减|||||||660,76||-6,254,||4,160,||-1,433,|20,333,|18,899,|
|少以“－”号填|||||||6.00||900.00||445.56||688.44|506.44|818.00|
|列）||||||||||||||||
||||||||||||14,522||15,183|||
|（一）综合收|||||||660,76|||||||15,433,|30,616,|
||||||||||||,685.5||,451.5|||
|益总额|||||||6.00|||||||506.44|958.00|
||||||||||||6||6|||
|（二）所有者||||||||||||||||
|投入和减少资||||||||||||||||
|本||||||||||||||||
|1．所有者投入||||||||||||||||
|的普通股||||||||||||||||
|2．其他权益工||||||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||||||
|资本||||||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||||||
|入所有者权益||||||||||||||||
|的金额||||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||||
||||||-10,36|-10,36|||
|（三）利润分||||||||-10,362|
||||||2,240.|2,240.|||
|配||||||||,240.00|
||||||00|00|||
|1．提取盈余公|||||||||
|积|||||||||
|2．提取一般风|||||||||
|险准备|||||||||
|3．对所有者|||||-10,36|-10,36|||
|||||||||-10,362|
|（或股东）的|||||2,240.|2,240.|||
|||||||||,240.00|
|分配|||||00|00|||
|4．其他|||||||||
|（四）所有者|||||||||
|权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余公积转|||||||||
|增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余公积弥|||||||||
|补亏损|||||||||
|4．设定受益计|||||||||
|划变动额结转|||||||||
|留存收益|||||||||
|5．其他综合收|||||||||
|益结转留存收|||||||||
|益|||||||||
|6．其他|||||||||
|（五）专项储|||||||||
|备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|||||-6,254,||-6,254,|4,900,0|-1,354,|
|（六）其他|||||||||
|||||900.00||900.00|00.00|900.00|
||690,8|40,814||90,424|758,90|1,581,||2,198,0|
|四、本期期末|||648,59||||616,406||
||16,00|,421.6||,988.4|0,094.|604,09||10,915.|
|余额|||1.73||||,819.30||
||0.00|7||9|66|6.55||85|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2019年半年度||||||||||||
|项目||其他权益工具|||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|未分配||所有者权|
||股本||||||||||其他||
|||优先股|永续债|其他|积|股|合收益|备|积|利润||益合计|
||690,81|||||||||-606,83|||
|一、上年期末余|||||16,245,9||||96,679,8|||196,907,5|
||6,000.0|||||||||4,223.4|||
|额|||||30.04||||88.50|||95.09|
||0|||||||||5|||
|加：会计政|||||||||||||
|策变更|||||||||||||
|前期|||||||||||||
|差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
||690,81|||||||||-606,83|||
|二、本年期初余|||||16,245,9||||96,679,8|||196,907,5|
||6,000.0|||||||||4,223.4|||
|额|||||30.04||||88.50|||95.09|
||0|||||||||5|||
|三、本期增减变|||||||||||||
|||||||||||-12,978||-12,978,91|
|动金额（减少以|||||||||||||
|||||||||||,912.70||2.70|
|“－”号填列）|||||||||||||
|（一）综合收益||||||||||-12,978||-12,978,91|
|总额||||||||||,912.70||2.70|
|（二）所有者投|||||||||||||
|入和减少资本|||||||||||||
|1．所有者投入|||||||||||||
|的普通股|||||||||||||
|2．其他权益工|||||||||||||
|具持有者投入|||||||||||||
|资本|||||||||||||
|3．股份支付计|||||||||||||
|入所有者权益|||||||||||||
|的金额|||||||||||||
|4．其他|||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||||
|1．提取盈余公|||||||||||||
|积|||||||||||||
|2．对所有者（或|||||||||||||
|股东）的分配|||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．设定受益计||||||
|划变动额结转||||||
|留存收益||||||
|5．其他综合收||||||
|益结转留存收||||||
|益||||||
|6．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||690,81|||-619,81|183,928,682.39|
|四、本期期末余||16,245,9|96,679,8|||
||6,000.0|||3,136.1||
|额||30.04|88.50|||
||0|||5||

上期金额
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2018年半年度||||||||||||
|||其他权益工具|||||||||||
|项目|||||资本公|减：库存|其他综||盈余公|未分配利||所有者权|
||股本|优先|永续|||||专项储备|||其他||
|||||其他|积|股|合收益||积|润||益合计|
|||股|债||||||||||
||690,81||||||||||||
|一、上年期末余|||||16,245,||||96,679,|238,621,1||1,042,363,0|
||6,000.||||||||||||
|额|||||930.04||||888.50|92.51||11.05|
||00||||||||||||
|加：会计政|||||||||||||
|策变更|||||||||||||
|前期|||||||||||||
|差错更正|||||||||||||
|其他|||||||||||||
||690,81||||||||||||
|二、本年期初余|||||16,245,||||96,679,|238,621,1||1,042,363,0|
||6,000.||||||||||||
|额|||||930.04||||888.50|92.51||11.05|
||00||||||||||||
|三、本期增减变|||||||||||||
||||||||||-6,254,9|-24,905,7||-31,160,653|
|动金额（减少以|||||||||||||
||||||||||00.00|53.86||.86|
|“－”号填列）|||||||||||||
|（一）综合收益||||||||||-14,543,5||-14,543,513|
|总额||||||||||13.86||.86|
|（二）所有者投|||||||||||||
|入和减少资本|||||||||||||
|1．所有者投入|||||||||||||
|的普通股|||||||||||||
|2．其他权益工|||||||||||||
|具持有者投入|||||||||||||
|资本|||||||||||||
|3．股份支付计|||||||||||||
|入所有者权益|||||||||||||
|的金额|||||||||||||
|4．其他|||||||||||||
|||||||||||-10,362,2||-10,362,240|
|（三）利润分配|||||||||||||
|||||||||||40.00||.00|
|1．提取盈余公|||||||||||||
|积|||||||||||||
|2．对所有者（或||||||||||-10,362,2||-10,362,240|
|股东）的分配||||||||||40.00||.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．设定受益计||||||
|划变动额结转||||||
|留存收益||||||
|5．其他综合收||||||
|益结转留存收||||||
|益||||||
|6．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
||||-6,254,9||-6,254,900.|
|（六）其他||||||
||||00.00||00|
||690,81|||||
|四、本期期末余||16,245,|90,424,|213,715,4|1,011,202,3|
||6,000.|||||
|额||930.04|988.50|38.65|57.19|
||00|||||

三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址
广东顺钠电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系顺德市二轻工业总公司，1992年6月6日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省体制改革委员会“粤股审[1992]12号”文批复，由广东万家乐集团公司、中国工商银行广东省信托投资公司、广东国际信托投资公司、广东证券公司、中国银行广州信托咨询公司联合发起，在广东万家乐集团公司部分企业的基础上进行股份制改造以定向募集方式设立。统一社会信用代码：914406061903638804。公司于1994年1月3日在深圳证券交易所挂牌上市交易，所属行业为电器机械及器材制造业类。
本公司设立时总股本为370,000,000股，其中发起人股252,202,667股，定向法人股13,493,333股，内部职工股104,304,000股，每股面值1元，1993年10月，经广东省证券委员会(粤证委发[1993]011号)文批准，并经中国证券监督管理委员会(证监发审字[1993]62号文)复审通过，本公司新增发行社会公众股41,200,000股。
1994年8月，本公司以1993年年末总股本411,200,000股为基数按10送4的比例派发红股，共派发红股164,480,000股。
2007年1月18日经公司股权分置改革相关股东大会决议通过，公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股将获得1.5股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
2010年3月16日经2009年度股东大会决议通过，以2009年末总股本575,680,000股为基数按10送2的比例派发红股，共派发红股115,136,000股。
截至2019年6月30日，本公司累计发行股本总数690,816,000股，公司注册资本为690,816,000.00元。
注册地址及总部地址：广东省佛山市顺德区大良街道顺峰山工业区。法定代表人：黄志雄先生。
2.公司业务性质和主要经营活动
本公司属电器机械及器材制造行业，主要产品或服务为输配电系列产品、大宗商品贸易及供应链管理业务。
3.财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2019年8月28日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共12户，具体包括：
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|子公司类型|级次|持股比例（%）|表决权比例（%）|
|顺特电气有限公司|全资子公司|一级|100|100|
|顺特电气设备有限公司|控股孙公司|二级|75|75|
|佛山市顺钠物业管理有限公司|全资子公司|一级|100|100|
|佛山市顺钠酒店管理有限公司|全资孙公司|二级|100|100|
|浙江翰晟携创实业有限公司|控股子公司|一级|60|60|
|舟山翰晟携创实业有限公司|控股孙公司|二级|100|100|
|上海辉翰贸易有限公司|控股孙公司|二级|100|100|
|舟山千晟实业有限公司|控股孙公司|二级|100|100|
|杭州昱晟实业有限公司|控股孙公司|二级|100|100|
|香港弘康贸易有限公司|控股孙公司|二级|100|100|
|顺钠（广州）投资有限公司|全资子公司|一级|100|100|
|杭州万家乐网络科技有限公司|控股孙公司|二级|51|51|

四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
12个月
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类：
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生
的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1)能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3)不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2)该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条①、②之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1)留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2)对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)移金融资产在终止确认日的账面价值。
2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)确认部分在终止确认日的账面价值。
2)终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期
信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1)发行方或债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6 )以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、
信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；
货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4)减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
2019年1月1日起，应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“五、10（6）”相关内容12、应收账款
2019年1月1日起，应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“五、10（6）”相关内容。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在3,000万元以上（含3,000万元）的非纳入合并财务报表范围关联方客户应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
①信用风险特征组合的确定依据
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据：
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额在3,000万元以上（含3,000万元）的非纳入合并财务报表|
||范围关联方客户应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价|
||值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减|
||值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

②根据信用风险特征组合确定的计提方法
1）采用回款可能性标准计提坏账准备
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|初级标准|0.00%|0.00%|
|一级标准|5.00%|5.00%|
|二级标准|50.00%|50.00%|
|三级标准|100.00%|100.00%|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
13、其他应收款
2019年1月1日起，其他应收预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节“五、10”金融工具减值相关内容。
14、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
(2)存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法；
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
15、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
16、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
③与被投资单位之间发生重要交易；
④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
17、投资性房地产
投资性房地产按计量模式：成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|预计使用寿命（年）|预计净残值率（%）|年折旧（摊销）率（%）|
|土地使用权|50|---|2|
|房屋建筑物|20-35|5|2.71-4.75|

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20|10%|4.5%|
|机器设备|年限平均法|6|10%|15%|
|运输设备|年限平均法|5|10%|18%|
|其他设备|年限平均法|5|10%|18%|
|固定资产装修|年限平均法|5|10%|20%|

（3）固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。
①外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
④购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（4）固定资产后续计量及处置
①固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按
扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
②固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
③固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（5）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
19、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
20、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及
依据如下：
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|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

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|-|-|-|
|土地使用权|50年|法定使用年限|
|软件|2-10年|技术更新换代程度|
|“顺特”商标权|50年|按使用年限|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商
誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部
分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
长期待摊费用摊销年限按受益年限确定。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
是否已执行新收入准则：否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司根据合同约定将产品交付给购货方，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，相关的成本能够可靠地计量时确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）建造合同收入的确认依据和方法
①当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。
完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）合同总收入能够可靠地计量；
2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；
同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
②建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
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|项目|核算内容|
|采用总额法核算的政府补助类别|除政府贴息外的其他政府补助|
|采用净额法核算的政府补助类别|政府贴息|

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十五）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
30、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
31、重要会计政策和会计估计变更
首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况合并资产负债表
单位：元
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|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年01月01日|调整数|

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|-|-|-|-|
|流动资产：||||
|货币资金|174,835,585.96|174,835,585.96||
|交易性金融资产||||
|以公允价值计量且其||||
|变动计入当期损益的金融||||
|资产||||
|衍生金融资产|1,896,799.68|1,896,799.68||
|应收票据|64,630,451.32|64,630,451.32||
|应收账款|1,137,887,336.78|1,137,887,336.78||
|应收款项融资||||
|预付款项|141,432,501.45|141,432,501.45||
|其他应收款|38,179,684.99|38,179,684.99||
|其中：应收利息||||
|应收股利||||
|买入返售金融资产||||
|存货|280,087,778.97|280,087,778.97||
|合同资产||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动||||
|资产||||
|其他流动资产|72,434,721.18|72,434,721.18||
|流动资产合计|1,911,384,860.33|1,911,384,860.33||
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产|1,000,000.00||-1,000,000.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|其他权益工具投资||1,000,000.00|1,000,000.00|
|其他非流动金融资产||||
|投资性房地产|19,778,606.79|19,778,606.79||
|固定资产|223,036,987.25|223,036,987.25||
|在建工程|1,499,927.01|1,499,927.01||
|使用权资产||||
|无形资产|258,101,005.21|258,101,005.21||

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|-|-|-|
|开发支出|||
|商誉|10,677,577.24|10,677,577.24|
|长期待摊费用|1,012,293.47|1,012,293.47|
|递延所得税资产|63,379,203.99|63,379,203.99|
|其他非流动资产|394,871.79|394,871.79|
|非流动资产合计|578,880,472.75|578,880,472.75|
|资产总计|2,490,265,333.08|2,490,265,333.08|
|流动负债：|||
|短期借款|418,999,226.71|418,999,226.71|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其|||
|变动计入当期损益的金融|||
|负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|2,686,319.08|2,686,319.08|
|应付账款|384,785,498.97|384,785,498.97|
|预收款项|132,688,263.77|132,688,263.77|
|应付职工薪酬|44,369,203.13|44,369,203.13|
|应交税费|21,139,485.48|21,139,485.48|
|其他应付款|206,134,504.22|206,134,504.22|
|其中：应付利息|3,638,143.71|3,638,143.71|
|应付股利|1,244,743.68|1,244,743.68|
|合同负债|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动|90,000,000.00||
|||90,000,000.00|
|负债|||
|其他流动负债|26,635.61|26,635.61|
|流动负债合计|1,300,829,136.97|1,300,829,136.97|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||

||||
|-|-|-|
|长期应付职工薪酬|10,169,362.08|10,169,362.08|
|预计负债|231,292,491.07|231,292,491.07|
|递延收益|8,062,223.66|8,062,223.66|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|249,524,076.81|249,524,076.81|
|负债合计|1,550,353,213.78|1,550,353,213.78|
|所有者权益：|||
|股本|690,816,000.00|690,816,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|40,814,421.67|40,814,421.67|
|减：库存股|||
|其他综合收益|1,661,363.69|1,661,363.69|
|专项储备|||
|盈余公积|96,679,888.49|96,679,888.49|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-223,377,243.90|-223,377,243.90|
|归属于母公司所有者权益|606,594,429.95||
|||606,594,429.95|
|合计|||
|少数股东权益|333,317,689.35|333,317,689.35|
|所有者权益合计|939,912,119.30|939,912,119.30|
|负债和所有者权益总计|2,490,265,333.08|2,490,265,333.08|

母公司资产负债表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年01月01日|调整数|
|流动资产：||||
|货币资金|1,562,780.76|1,562,780.76||
|交易性金融资产||||
|以公允价值计量且其||||
|变动计入当期损益的金融||||
|资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||

|||||
|-|-|-|-|
|应收账款||||
|应收款项融资||||
|预付款项||||
|其他应收款|436,875,038.31|436,875,038.31||
|其中：应收利息||||
|应收股利|384,914,748.16|384,914,748.16||
|存货||||
|合同资产||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动||||
|资产||||
|其他流动资产|839,348.39|839,348.39||
|流动资产合计|439,277,167.46|439,277,167.46||
|非流动资产：||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|1,000,000.00||-1,000,000.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|193,937,867.96|193,937,867.96||
|其他权益工具投资||1,000,000.00|1,000,000.00|
|其他非流动金融资产||||
|投资性房地产|19,778,606.79|19,778,606.79||
|固定资产|1,286,571.90|1,286,571.90||
|在建工程||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计|216,003,046.65|216,003,046.65||
|资产总计|655,280,214.11|655,280,214.11||
|流动负债：||||
|短期借款|307,939,226.71|307,939,226.71||
|交易性金融负债||||
|应付职工薪酬|2,388,248.68|2,388,248.68||

||||
|-|-|-|
|应交税费|27,564.58|27,564.58|
|其他应付款|50,104,251.58|50,104,251.58|
|其中：应付利息|521,125.00|521,125.00|
|应付股利|1,244,743.68|1,244,743.68|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动|||
|负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|360,459,291.55|360,459,291.55|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|97,913,327.47|97,913,327.47|
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|97,913,327.47|97,913,327.47|
|负债合计|458,372,619.02|458,372,619.02|
|所有者权益：|||
|股本|690,816,000.00|690,816,000.00|
|其他权益工具|||
|资本公积|16,245,930.04|16,245,930.04|
|盈余公积|96,679,888.50|96,679,888.50|
|未分配利润|-606,834,223.45|-606,834,223.45|
|所有者权益合计|196,907,595.09|196,907,595.09|
|负债和所有者权益总计|655,280,214.11|655,280,214.11|

调整情况说明：
公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则，原在“可供出售金融资产”中列示的，依据新金融工具准则规定，分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，报表列报的项目为“其他权益工具投资”。公司按
财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》的要求编制2019年度半年度财务
报表。
32、其他
1.本次会计政策变更概述
（1）变更原因
财政部于 2019年 4月 30日发布了《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下简称“《修订通知》”），要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和《修订通知》的要求编制财务报表，企业 2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按《修订通知》要求编制执行。
（2）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（3）变更后采用的会计政策
本次变更后，公司将按照财政部于 2019年 4月 30日发布的财会〔2019〕6号通知的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（4）变更日期
公司按照国家财政部印发的财会〔2019〕6号《修订通知》规定的起始日期开始执行。
2.本次会计政策变更对公司的影响
根据财政部财会〔2019〕6号通知的要求，公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整：（1）资产负债表：
1）原“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；
2）原“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目。
3）新增“应收账款融资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
（2）利润表：
1）将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；
2）利润表增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目。
3）“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置移至“公允价值变动收益”之后。
（3）所有者权益变动表：
明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。
公司本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，除上述项目变动影响外，不存在追溯调整事项，对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。
3.本次会计政策变更的审议程序
董事会、独立董事、监事会的审核意见详见《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-051）
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||一般应税销售收入、境内销售，提供加工、修理修配劳务，||
|||16%、10%、9%、6%、|
|增值税|以及进口货物按16%；提供不动产租赁服务，销售不动产，||
|||5%、3%、0%|
||转让土地使用权按10%；货物运输按9%，其他应税销售服||

||||
|-|-|-|
||务行为按6%的税率计算销项税；简易计税方法按5%或3%||
||征收缴纳增值税；销售除油气外的出口货物，跨境应税销售||
||服务行为0%；||
|城市维护建设税|实缴流转税税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、16.5%、15%|
|房产税|按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准|1.2%（或12%）|
|教育费附加|实缴流转税税额|3%|
|地方教育费附加|实缴流转税税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|本公司|25%|
|顺特电气有限公司|25%|
|顺特电气设备有限公司|15%|
|佛山市顺钠物业管理有限公司|25%|
|佛山市顺钠酒店管理有限公司|25%|
|浙江翰晟携创实业有限公司|25%|
|舟山翰晟携创实业有限公司|25%|
|上海辉翰贸易有限公司|25%|
|舟山千晟实业有限公司|25%|
|杭州昱晟实业有限公司|25%|
|香港弘康贸易有限公司|16.50%|
|顺钠（广州）投资有限公司|25%|
|杭州万家乐网络科技有限公司|25%|

2、税收优惠
本公司之孙公司顺特电气设备有限公司于2017年11月9日取得高新技术企业证书，证书编号：GR201744001293，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款的规定，适用所得税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|2,256,898.75|621,177.81|

||||
|-|-|-|
|银行存款|98,765,179.57|118,020,702.16|
|其他货币资金|105,096,227.77|56,193,705.99|
|合计|206,118,306.09|174,835,585.96|
|其中：存放在境外的款项总额|11,805,494.78|11,805,494.78|

其他说明：
其中，受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保函保证金|74,991,151.19|26,397,825.82|
|银行存款冻结|15,352,691.72|14,057,006.04|
|其他|-||
|合计|90,343,842.91|40,454,831.86|

2、衍生金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|期货|842,391.36|1,896,799.68|
|合计|842,391.36|1,896,799.68|

其他说明：
子公司浙江翰晟的期货余额减少
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|50,955,001.82|39,052,604.54|
|商业承兑票据|7,148,784.50|25,577,846.78|
|合计|58,103,786.32|64,630,451.32|

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|129,707,033.58||
|商业承兑票据||5,943,382.66|
|合计|129,707,033.58|5,943,382.66|

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
（6）本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按单项计提坏账准|279,626.||279,626.|||279,626.5||279,626.5|||
|||0.02%||100.00%|0.00||0.02%||100.00%|0.00|
|备的应收账款|50||50|||0||0|||
|其中：|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||279,626.||279,626.|||279,626.5||279,626.5|||
|单独计提坏账准备||0.02%||100.00%|0.00||0.02%||100.00%|0.00|
||50||50|||0||0|||
|的应收账款|||||||||||
|按组合计提坏账准|1,381,84||244,782,||1,137,057|1,374,293||236,406,0||1,137,887,3|
|||99.98%||17.71%|||99.98%||17.20%||
|备的应收账款|0,061.06||090.90||,970.16|,347.43||10.65||36.78|
|其中：|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||1,381,84||244,782,||1,137,057|1,374,293||236,406,0||1,137,887,3|
|合计提坏账准备的||99.98%||17.71%|||99.98%||17.20%||
||0,061.06||090.90||,970.16|,347.43||10.65||36.78|
|应收账款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||1,382,11||245,061|,17.73%|1,137,057,970.16|1,374,572||236,685,6||1,137,887,3|
|合计||100.00%|||||100.00%||17.22%||
||9,687.56||717.40|||,973.93||37.15||36.78|

按单项计提坏账准备：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|名称|||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|子公司单项计提坏账准|||||
||279,626.50|279,626.50|100.00%|预计无法收回|
|备的应收账款|||||
|合计|279,626.50|279,626.50|--|--|

按组合计提坏账准备：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|名称||||
||账面余额|坏账准备|计提比例|
|初级标准|82,183.25|0.00||
|一级标准|1,179,663,716.56|58,983,185.83|5.00%|
|二级标准|32,590,512.35|16,295,256.17|50.00%|
|三级标准|169,503,648.90|169,503,648.90|100.00%|
|合计|1,381,840,061.06|244,782,090.90|--|

确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|1,015,142,197.43|
||1,015,142,197.43|
|1至2年|199,689,614.10|
|2至3年|76,067,310.46|
|3年以上|91,220,565.57|
|3至4年|54,160,933.70|
|4至5年|12,080,273.54|
|5年以上|24,979,358.33|
|合计|1,382,119,687.56|

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额||||
|类别|期初余额||||期末余额|
|||计提|收回或转回|核销||
|按单项计提|279,626.50||||279,626.50|
|按组合计提|236,406,010.65|8,465,493.23|23,222.03|66,190.95|244,782,090.90|
|合计|236,685,637.15|8,465,493.23|23,222.03|66,190.95|245,061,717.40|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|子公司应收劳务款|66,190.95|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额的比例(%)|已计提坏账准备|
|施耐德电气设备工程（西安）有限公司|68,473,805.07|4.95%|3,423,690.25|
|武汉京东方光电科技有限公司|58,719,960.00|4.25%|2,935,998.00|
|国家电力投资集团公司物资装备分公司|49,594,363.54|3.59%|2,479,718.18|
|深圳市华星光电半导体显示技术有限公司|20,504,484.00|1.48%|1,025,224.20|
|上海数据港股份有限公司|19,110,653.40|1.38%|955,532.67|
|合计|216,403,266.01|15.66%|10,820,163.30|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收款项
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|127,424,070.36|82.15%|75,020,524.05|53.04%|
|1至2年|27,695,853.76|17.85%|66,411,977.40|46.96%|
|合计|155,119,924.12|--|141,432,501.45|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|账龄|未及时结算原因|
|首钢股份公司迁安钢铁公司|11,660,529.47|1至2年|未到结算期|
|Maschinenfabrik Reinhausen GmbH|430,492.90|1至2年|未到结算期|
|大连金元互感器有限公司|430,500.00|1至2年|未到结算期|
|合计|12,521,522.37|---|---|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|金额|占预付总金额比例|预付时间|未结算原因|
|上海中浦供销有限公司|55,152,641.80|35.55%|2018年|未到结算期|
|首钢智新迁安电磁材料有限公司|52,219,697.19|33.66%|2019年|未到结算期|
|首钢股份公司迁安钢铁公司|11,660,529.47|7.52%|2018年|未到结算期|
|Maschinenfabrik Reinhausen GmbH|1,294,553.40|0.83%|2019年|未到结算期|
|TMS POWER LLC|1,115,137.92|0.72%|2018年|未到结算期|
|合计|121,442,559.78|78.29%|||

6、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他应收款|39,944,906.38|38,179,684.99|
|合计|39,944,906.38|38,179,684.99|

（1）应收利息
□适用√不适用
（2）应收股利
□适用√不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金、押金|26,903,148.75|19,028,103.80|
|备用金|5,260,363.26|6,268,984.77|
|往来款|629,307,993.01|624,107,561.36|
|其他|14,416,097.90|24,717,731.60|
|合计|675,887,602.92|674,122,381.53|

2）坏账准备计提情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损失|整个存续期预期信用损失|合计|
||用损失|(未发生信用减值)|(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|695,795.52|24,505,819.61|610,741,081.41|635,942,696.54|
|2019年1月1日余额在|||||
||——|——|——|——|
|本期|||||
|2019年6月30日余额|695,795.52|24,505,819.61|610,741,081.41|635,942,696.54|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|585,208,566.08|
|1至2年|21,448,439.83|
|2至3年|47,487,106.04|
|3年以上|21,743,490.97|
|3至4年|1,250,204.93|
|5年以上|20,493,286.04|
|合计|675,887,602.92|

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用√不适用
4）本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|国商投控股有限公司|预付货款转入|281,050,140.44|1-2年|41.58%|281,050,140.44|
|传化集团有限公司采购分公司|预付货款转入|210,901,920.00|1-2年|31.20%|210,901,920.00|
|万向资源有限公司|预付货款转入|97,045,530.00|1-2年|14.36%|97,045,530.00|
|中纺棉国际贸易有限公司|预付货款转入|9,096,818.52|1-2年|1.35%|4,548,409.26|
|中国电能成套设备有限公司北||||0.42%||
||投标保证金|2,817,169.55|1-2年||805,463.82|
|京分公司||||||
|合计|--|600,911,578.51|--|88.91%|594,351,463.52|

6）涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
7、存货
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|60,876,511.10|9,693,910.74|51,182,600.36|58,730,994.83|9,038,129.25|49,692,865.58|
|在产品|30,868,685.44|2,884,210.21|27,984,475.23|41,368,020.78|2,624,320.79|38,743,699.99|
|库存商品|196,106,045.39|40,883,104.85|155,222,940.54|202,225,892.07|40,643,873.02|161,582,019.05|
|发出商品||||813,850.14||813,850.14|
|委托加工物资||||447,753.14||447,753.14|
|自制半成品|33,660,029.35|7,373,697.25|26,286,332.10|34,156,098.09|5,348,507.02|28,807,591.07|
|合计|321,511,271.28|60,834,923.05|260,676,348.23|337,742,609.05|57,654,830.08|280,087,778.97|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|9,038,129.25|1,574,754.05||918,972.56||9,693,910.74|
|在产品|2,624,320.79|2,655,845.14||2,395,955.72||2,884,210.21|
|库存商品|40,643,873.02|4,481,097.00||4,241,865.17||40,883,104.85|
|发出商品|||||||
|委托加工物资|||||||
|自制半成品|5,348,507.02|3,217,127.57||1,191,937.34||7,373,697.25|
|合计|57,654,830.08|11,928,823.76||8,748,730.79||60,834,923.05|

8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税留抵扣额|17,842,327.28|15,895,362.27|
|以抵销后净额列示的所得税预缴税额|5,603,132.26|6,513,143.74|
|理财产品||50,000,000.00|
|其他|67,896.78|26,215.17|
|合计|23,513,356.32|72,434,721.18|

9、其他权益工具投资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可供出售权益工具|1,000,000.00|1,000,000.00|
|合计|1,000,000.00|1,000,000.00|

10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|35,105,284.92|19,850,000.00||54,955,284.92|
|2.本期增加金额|||||
|3.本期减少金额|||||
|4.期末余额|35,105,284.92|19,850,000.00||54,955,284.92|
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|17,176,127.72|6,219,567.47||23,395,695.19|
|2.本期增加金额|583,536.54|165,413.82||748,950.36|
|（1）计提或摊销|583,536.54|165,413.82||748,950.36|
|3.本期减少金额|||||
|4.期末余额|17,759,664.26|6,384,981.29||24,144,645.55|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|8,571,617.94|3,209,365.00||11,780,982.94|
|2.本期增加金额|||||
|3、本期减少金额|||||
|4.期末余额|8,571,617.94|3,209,365.00||11,780,982.94|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|8,774,002.72|10,255,653.71||19,029,656.43|
|2.期初账面价值|9,357,539.26|10,421,067.53||19,778,606.79|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
11、固定资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|214,933,394.00|223,036,987.25|
|合计|214,933,394.00|223,036,987.25|

（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|215,347,243.58|65,601,958.23|12,649,598.73|31,904,867.02|325,503,667.56|
|2.本期增加金额|||2,022,296.85|174,302.65|2,196,599.50|
|（1）购置|||2,022,296.85|174,302.65|2,196,599.50|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|3.本期减少金额|712,473.64|12,360.48|1,124,600.00|28,426.17|1,877,860.29|
|处置或报废|712,473.64|12,360.48|1,124,600.00|28,426.17|1,877,860.29|
|4.期末余额|214,634,769.94|65,589,597.75|13,547,295.58|32,050,743.50|325,822,406.77|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|26,321,037.82|44,122,683.42|8,027,263.18|22,517,557.18|100,988,541.60|
|2.本期增加金额|5,052,846.18|1,969,610.10|567,319.54|989,455.51|8,579,231.33|
|（1）计提|5,052,846.18|1,969,610.10|567,319.54|989,455.51|8,579,231.33|
|3.本期减少金额|||133,732.17|23,166.70|156,898.87|
|（1）处置或报||||||
||||133,732.17|23,166.70|156,898.87|
|废||||||
|4.期末余额|31,373,884.00|46,092,293.52|8,460,850.55|23,483,845.99|109,410,874.06|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|1,478,138.71||||1,478,138.71|
|2.本期增加金额||||||
|3.本期减少金额||||||
|4.期末余额|1,478,138.71||||1,478,138.71|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|181,782,747.23|19,497,304.23|5,086,445.03|8,566,897.51|214,933,394.00|
|2.期初账面价值|187,548,067.05|21,479,274.81|4,622,335.55|9,387,309.84|223,036,987.25|

12、在建工程
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|1,873,576.08|1,499,927.01|
|合计|1,873,576.08|1,499,927.01|

（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|房屋建筑物|360,996.93||360,996.93|222,347.60||222,347.60|
|机器设备|361,731.56||361,731.56|361,731.56||361,731.56|
|模具|131,276.24||131,276.24|130,620.89||130,620.89|
|其他设备|1,019,571.35||1,019,571.35|785,226.96||785,226.96|
|合计|1,873,576.08||1,873,576.08|1,499,927.01||1,499,927.01|

13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件信息系统|商标权|其他|合计|
|一、账面原值||||||||
|1.期初余额|83,883,200.00|||5,806,564.97|227,767,466.97|1,800,000.00|319,257,231.94|
|2.本期增加金额||||472,458.00|||472,458.00|
|（1）购置||||472,458.00|||472,458.00|
|（2）内部研发||||||||
|3.本期减少金额|||||394,871.79||394,871.79|
|（1）处置|||||394,871.79||394,871.79|
|4.期末余额|83,883,200.00|||6,279,022.97|227,372,595.18|1,800,000.00|319,334,818.15|
|二、累计摊销||||||||
|1.期初余额|7,502,260.78|||4,250,338.52|47,603,627.43|1,800,000.00|61,156,226.73|
|2.本期增加金额|838,832.22|||224,162.40|5,842,663.36||6,905,657.98|
|（1）计提|838,832.22|||224,162.40|5,842,663.36||6,905,657.98|
|3.本期减少金额||||||||
|4.期末余额|8,341,093.00|||4,474,500.92|53,446,290.79|1,800,000.00|68,061,884.71|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额||||||||
|2.本期增加金额||||||||
|3.本期减少金额||||||||
|4.期末余额||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|75,542,107.00|1,804,522.05|173,926,304.39|251,272,933.44|
|2.期初账面价值|76,380,939.22|1,556,226.45|180,163,839.54|258,101,005.21|

14、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||本期增加||本期减少|||
||期初余额|||||期末余额|
|事项||企业合并形成的|其他|处置|其他||
|顺特电气设备有限公司|10,677,577.24|||||10,677,577.24|
|浙江翰晟携创实业有限公司|295,562,923.80|||||295,562,923.80|
|合计|306,240,501.04|||||306,240,501.04|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉||本期增加||本期减少|||
||期初余额|||||期末余额|
|的事项||计提|其他|处置|其他||
|浙江翰晟携创实业有限公司|295,562,923.80|||||295,562,923.80|
|合计|295,562,923.80|||||295,562,923.80|

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）本公司2013年12月27日以现金171,962,395,35元收购施耐德电气（东南亚）总部有限公司合法持有的顺特电气设备有限公司10%股权，收购后持股比例达到60%，合并成本超过顺特电气设备有限公司可辨认净资产的公允价值份额的差额为10,677,577,24元，确认为商誉。
（2）2017年1月11日，本公司与浙江翰晟及其全体股东签订了《广东万家乐股份有限公司与浙江翰晟携创实业有限公司及其全体股东之投资框架协议》。公司收购浙江翰晟部分股权并向其增资，本次交易分两步进行，本公司通过现金购买的方式取得浙江翰晟50%股权（即2,500万元注册资本，收购对价人民币3.02亿元），同时增资人民币1.51亿元取得浙江翰晟10%股权（即1,250万元的注册资本），收购股权和增资浙江翰晟完成后本公司持有浙江翰晟60%的股权。浙江翰晟已于2017年3月17日完成工商变更登记手续。
本公司共以现金453,000,000.00元收购并增资浙江翰晟60%股权，浙江翰晟可辨认净资产公允价值的60%份额为157,437,076.20元，差额295,562,923.80元确认为商誉。
鉴于浙江翰晟目前被查封、法定代表人陈环被逮捕，该公司已停止生产经营，公司董事会、监事会和股东会决议清算浙江翰晟，2018年度对顺钠股份收购浙江翰晟产生的商誉295,562,923.80元全额计提减值准备。
本报告期商誉减值准备没有发生变化。
15、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|ERP系统支持||||||
||173,637.04||130,227.78||43,409.26|
|-ORACLE年费||||||
|房租物业费|115,471.24||105,098.01||10,373.23|
|装修设计费|62,767.28||62,767.28|||
|装修费|204,660.64||204,660.64|||
|消防工程款|18,717.71||18,717.71|||
|其他|437,039.56||437,039.56|||
|合计|1,012,293.47||958,510.98||53,782.49|

16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|130,355,133.69|19,553,270.05|117,847,979.95|17,677,196.99|
|预提费用|173,242,195.96|25,986,329.40|181,646,304.79|27,246,945.72|
|商标权评估增值|109,516,504.75|16,427,475.71|110,973,841.20|16,646,076.18|
|递延收益|11,606,855.54|1,741,028.33|12,059,900.66|1,808,985.10|
|合计|424,720,689.94|63,708,103.49|422,528,026.60|63,379,203.99|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||63,708,103.49||63,379,203.99|

（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|110,606,098.02|97,461,048.51|

||||
|-|-|-|
|资产减值准备|1,136,687,229.27|1,136,687,229.27|
|预提费用|7,881,755.89|10,396,364.95|
|长期应付职工薪酬|10,169,362.08|10,169,362.08|
|合计|1,265,344,445.26|1,254,714,004.81|

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2019||||
|2020|13,147,508.32|13,147,508.32||
|2021|2,321.55|2,321.55||
|2022|36,485,112.98|36,485,112.98||
|2023|47,826,105.66|47,826,105.66||
|2024|13,145,049.51|||
|合计|110,606,098.02|97,461,048.51|--|

17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未到使用状态的无形资产|394,871.79|394,871.79|
|合计|394,871.79|394,871.79|

18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|297,043,947.97|191,043,947.97|
|信用借款|93,000,000.00|227,955,278.74|
|合计|390,043,947.97|418,999,226.71|

短期借款分类的说明：
（1）本公司与广州农村商业银行股份有限公司白云支行签订借款重组协议，借款余额为39,983,947.97元，借款期限为
2018年11月3日至2019年10月31日，保证人为顺特电气有限公司，保证范围为主合同项下向债权人偿还或支付的所有债务本
金、利息及赔偿损失的责任，保证期限为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起2年。
（2）本公司与中信银行佛山顺德支行签订人民币流动贷款合同，借款余额为49,955,278.74元，借款期限为2017年12月4日至2018年12月4日，为信用借款；本公司已于2019年2月1日偿还14,955,278.74元，剩余本金35,000,000.00元已签订人民币流动资金贷款合同，用于借新换旧，贷款期限为2019年2月1日至2020年2月1日，保证人为顺特电气有限公司，保证范围为主合同项下向债权人偿还或支付的所有债务本金、利息及赔偿损失的责任，保证期限为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起2年。
（3）2019年1月21日，本公司为子公司顺特电气有限公司向中信银行股份有限公司佛山分行借款提供最高额9,000.00万元的保证，保证期间为主债权的清偿期届满之日起两年。顺特电气有限公司于2019年1月11日向中信银行股份有限公司佛山分行借款9,000.00万元。
（4）本公司与广东华兴银行股份有限公司佛山分行签订流动资金贷款合同，借款余额为30,000,000.00元，借款期限为2018年1月10日至2019年1月9日，为信用借款。本公司已于2019年3月6日偿还3,000,000.00元，剩余本金27,000,000.00元已签订人民币流动资金贷款合同，用于借新换旧，贷款期限为2019年3月6日至2020年3月6日，保证人为顺特电气有限公司，保证范围为主合同项下向债权人偿还或支付的所有债务本金、利息及赔偿损失的责任，保证期限为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起2年。
（5）本公司与珠海华润银行股份有限公司广州分行签订流动资金贷款合同，借款余额为50,000,000.00元，借款期限为2018年1月11日至2019年1月11日，为信用借款。本公司已于2019年1月17日、2019年2月28日合计偿还6,000,000.00元，剩余本金44,000,000.00元已签订人民币流动资金贷款合同，用于借新换旧，贷款期限为2019年4月1日至2019年9月28日，保证人为顺特电气有限公司，保证范围为主合同项下向债权人偿还或支付的所有债务本金、利息及赔偿损失的责任，保证期限为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起2年。
（6）本公司与中国工商银行股份有限公司佛山顺德支行签订流动资金借款合同，借款余额93,000,000.00元，借款期限为2019年1月21日至2020年1月21日，为信用借款。
（7）本公司与渤海银行股份有限公司广州分行签订流动资金借款合同，借款余额40,000,000.00元，借款期限为2018年12月18日至2019年12月16日，保证人为顺特电气有限公司，保证范围为主合同项下向债权人偿还或支付的所有债务本金、利息及赔偿损失的责任，保证期限为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起2年。
（8）本公司之子公司浙江翰晟与光大兴陇信托有限责任公司签订《信托贷款合同》（合同编号：2017S0687-贷001），由本公司和陈环及其配偶宗蓓蕾为借款人在本合同项下的还本付息义务向贷款人提供连带责任保证担保。贷款拟分笔发放，贷款总额预计为人民币贰亿元，各笔贷款期限均为1年。浙江翰晟分别于2017年11月21日和2017年12月22日取得借款10,000,000.00元和11,060,000.00元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为21,060,000.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|
|光大兴陇信任有限责任公司|21,060,000.00|9.80%|2018年11月20日|19.60%|
|合计|21,060,000.00|--|--|--|

19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|2,686,319.08|2,686,319.08|

||||
|-|-|-|
|合计|2,686,319.08|2,686,319.08|

20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付商品采购款|211,434,246.66|113,918,124.85|
|应付材料款|60,940,273.18|157,675,942.14|
|应付工程及设备款|4,359,032.05|7,805,241.22|
|暂估应付账款|163,549,782.10|105,386,190.76|
|其他|20,052,290.56||
|合计|460,335,624.55|384,785,498.97|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|株洲中车时代装备技术有限公司|3,679,163.68|未到结算期|
|中车永济电机有限公司|1,645,231.48|未到结算期|
|北京东升博展科技发展有限公司|845,410.00|未到结算期|
|佛山市顺德区永森五金木业有限公司|545,286.00|未到结算期|
|中山市华讯电器有限公司|511,166.97|未到结算期|
|合计|7,226,258.13|--|

21、预收款项
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|138,521,888.06|132,688,263.77|
|合计|138,521,888.06|132,688,263.77|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|中广核工程有限公司|4,046,320.00|未到结算期|
|江苏金风科技有限公司|3,150,000.00|未到结算期|
|苏州市轨道交通集团有限公司|3,106,420.00|未到结算期|
|大连市金州至普兰店快速轨道工程建设总指挥部|2,532,930.00|未到结算期|
|华润新能源（木兰围场）风能有限公司|2,499,600.00|未到结算期|
|深圳市地铁集团有限公司|2,199,415.00|未到结算期|
|合计|17,534,685.00|--|

22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|44,369,203.13|72,052,096.99|78,950,193.60|37,471,106.52|
|二、离职后福利-设定提存计划||6,867,679.00|6,867,679.00||
|三、辞退福利||16,468.83|16,468.83||
|合计|44,369,203.13|78,936,244.82|85,834,341.43|37,471,106.52|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||30,943,296.94|60,934,855.26|68,503,776.51|23,374,375.69|
|补贴|||||
|2、职工福利费||4,945,290.69|4,945,290.69||
|3、社会保险费||2,309,769.68|2,309,769.68||
|其中：医疗保险费||2,157,477.39|2,157,477.39||
|工伤保险费||132,522.13|132,522.13||
|生育保险费||19,523.62|19,523.62||
|补充医疗保险||246.54|246.54||
|4、住房公积金|100,415.00|2,574,057.50|2,674,472.50||
|5、工会经费和职工教育|970,009.00|1,288,123.86|471,363.42|1,786,769.44|

||||||
|-|-|-|-|-|
|经费|||||
|职工奖励及福利基金|12,309,961.39|||12,309,961.39|
|其他短期薪酬|45,520.80||45,520.80||
|合计|44,369,203.13|72,052,096.99|78,950,193.60|37,471,106.52|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||6,031,378.38|6,031,378.38||
|2、失业保险费||225,928.63|225,928.63||
|3、企业年金缴费||610,371.99|610,371.99||
|合计||6,867,679.00|6,867,679.00||

23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|10,208,798.81|14,352,937.35|
|企业所得税|5,688,740.68|4,793,170.97|
|个人所得税|99,490.48|254,092.15|
|城市维护建设税|765,395.93|917,959.63|
|房产税|755,474.63|6,611.89|
|土地使用税|299,377.44||
|印花税|115,492.38|143,150.46|
|教育费附加|546,067.24|655,821.37|
|其他|846,834.47|11,573.34|
|水利建设基金|14,691.67|4,168.32|
|合计|19,340,363.73|21,139,485.48|

24、其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付利息|5,841,200.18|3,638,143.71|
|应付股利|15,050,535.72|1,244,743.68|
|其他应付款|149,873,189.51|201,251,616.83|

||||
|-|-|-|
|合计|170,764,925.41|206,134,504.22|

（1）应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|4,275,000.00|1,710,000.00|
|短期借款应付利息|1,566,200.18|1,928,143.71|
|合计|5,841,200.18|3,638,143.71|

（2）应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|1,244,743.68|1,244,743.68|
|应付少数股东股利|13,805,792.04||
|合计|15,050,535.72|1,244,743.68|

（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金及保证金|1,001,329.55|1,238,888.41|
|预提费用|137,417,223.64|192,042,669.74|
|应付暂收款|11,454,636.32|7,970,058.68|
|合计|149,873,189.51|201,251,616.83|

2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|石家庄思凯建筑工程有限公司|2,113,649.64|未到结算期|
|广东省八建集团有限公司|1,373,643.73|未到结算期|
|合计|3,487,293.37|--|

25、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|90,000,000.00|90,000,000.00|
|合计|90,000,000.00|90,000,000.00|

其他说明：
2016年11月18日，天地金佰汇控股有限公司委托上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行向本公司提供贷款余额90,000,000.00元，贷款期限2016年11月18日至2018年11月18日，贷款利率5.7%。截至2018年12月31日借款已逾期，逾期利率为8.55%。
26、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预提费用||26,635.61|
|合计||26,635.61|

27、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未缴离休职工住房公积金|10,169,362.08|10,169,362.08|
|合计|10,169,362.08|10,169,362.08|

28、预计负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|对外提供担保|76,853,327.47|76,853,327.47|详见说明|
|未决诉讼|4,793,792.08|4,793,792.08|详见说明|
|计提投资子公司损失拨备|149,645,371.52|149,645,371.52|详见说明|
|合计|231,292,491.07|231,292,491.07|--|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
（1）南金交挂牌发行的“宁富赚系列产品”逾期纠纷案件，本公司在2017年7月作为担保人向南金交出具《流动性支持函》，为上述金融产品对应的底层资产（四份购销合同）应收账款债权资产之债务人浙江翰晟向债权人国商投支付应收账款提供第三方增信。因国商投无法按时偿还该部分产品融资款，产品逾期，投资人已向法院提起诉讼，要求顺钠股份公司还款。根据2018年10月24日北京市时代九和律师事务所发给顺钠股份公司的律师函告知，国商投设立在南金交的资金清算账户支付已逾期欠款本息76,853,327.47元，本公司计提76,853,327.47元预计负债。
（2）因牵涉草根投资涉嫌非法吸收公众存款案件，浙江翰晟及子公司舟山翰晟的公章及财务章被查封，多项资产及银行账户被查封、冻结，无法开展经营活动。浙江翰晟牵涉的草根投资案件是杭州 P2P平台要案，难以恢复生产经营。本公司2018年12月5日董事会、监事会及2018年12月17日股东大会审议通过了《关于对浙江翰晟携创实业有限公司进行清算的提案》和《关于对浙江翰晟携创实业有限公司的投资及债权计提全额减值准备的议案》。浙江翰晟可能进入清算阶段，不再纳入合并范围，2018年由于合并原因导致本公司对浙江翰晟的应收款项损失不能全额反映在合并利润表中，对这一部分差额在合并层面计提拨备149,645,371.52元。
29、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|8,062,223.66||453,045.12|7,609,178.54|新厂建设|
|合计|8,062,223.66||453,045.12|7,609,178.54|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入营业|本期计入其|本期冲减成|其他变||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||||||期末余额||
|||助金额|外收入金额|他收益金额|本费用金额|动||与收益相关|
|2016年省工业|||||||||
|企业技术改造|||||||||
|事后奖补资金|8,062,223.66|||453,045.12|||7,609,178.54|与资产相关|
|项目扶持-新厂|||||||||
|设备财政拨款|||||||||

30、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|690,816,000.00||||||690,816,000.00|

31、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|25,481,370.14|||25,481,370.14|

||||
|-|-|-|
|其他资本公积|15,333,051.53|15,333,051.53|
|合计|40,814,421.67|40,814,421.67|

32、其他综合收益
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||||||
|||||减：前期|||||
||||减：前期计入||||||
|||本期所得||计入其他|||税后归属|期末余|
|项目|期初余额||其他综合收||减：所得|税后归属|||
|||税前发生||综合收益|||于少数股|额|
||||益当期转入||税费用|于母公司|||
|||额||当期转入|||东||
||||损益||||||
|||||留存收益|||||
|二、将重分类进损益的其他综合|1,661,363.6|||||||1,661,36|
|收益|9|||||||3.69|
||1,661,363.6|||||||1,661,36|
|外币财务报表折算差额|||||||||
||9|||||||3.69|
||1,661,363.6|||||||1,661,363.69|
|其他综合收益合计|||||||||
||9||||||||

33、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|96,679,888.49|||96,679,888.49|
|合计|96,679,888.49|||96,679,888.49|

34、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|-223,377,243.90|754,739,649.10|
|调整后期初未分配利润|-223,377,243.90|754,739,649.10|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-15,419,753.84|14,522,685.56|
|应付普通股股利||10,362,240.00|
|期末未分配利润|-238,796,997.74|758,900,094.66|

35、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|583,502,040.43|412,868,004.31|7,056,142,098.03|6,894,106,695.79|
|其他业务|1,917,181.57|1,944,618.59|2,339,296.00|2,105,203.61|
|合计|585,419,222.00|414,812,622.90|7,058,481,394.03|6,896,211,899.40|

是否已执行新收入准则
□是√否
其他说明
本报告期营业收入及营业成本减少的主要原因是：子公司浙江翰晟的贸易业务减少
36、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|1,664,203.28|1,445,596.34|
|教育费附加|1,188,602.60|1,033,651.37|
|房产税||332,424.33|
|土地使用税|52,499.68||
|车船使用税||306,735.43|
|印花税|316,471.43|2,004,218.49|
|其他|3,043.03|1,419,141.23|
|合计|3,224,820.02|6,541,767.19|

37、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|包装费|4,894,888.43|5,078,538.87|
|运输装卸费|8,813,477.68|14,509,886.20|
|职工薪酬|11,071,761.30|15,940,903.17|
|售后服务费|7,459,653.00|7,090,415.18|
|广告策划费|47,151.36|1,476,350.80|
|差旅费|5,218,197.05|9,638,712.73|
|会议费|102,663.19|445,248.89|
|技术服务咨询费及业务费|19,983,908.08|14,210,075.80|
|业务招待费|2,594,165.42|3,505,025.68|

||||
|-|-|-|
|其他|15,215,182.23|33,567,730.95|
|合计|75,401,047.74|105,462,888.27|

38、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|13,695,422.56|15,573,928.40|
|固定资产折旧|3,045,133.48|7,907,609.79|
|差旅费|1,222,057.25|568,109.13|
|车辆使用费|1,250,262.35|1,256,599.71|
|水电费|494,107.66|799,158.08|
|业务招待费|903,356.75|1,147,135.46|
|无形资产摊销|6,905,657.98|4,718,546.09|
|租赁费|653,944.88|2,096,687.51|
|其他|18,444,679.92|20,919,282.79|
|合计|46,614,622.83|54,987,056.96|

39、研发费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|17,148,631.17|20,993,655.21|
|物料消耗|7,827,588.53|8,289,414.04|
|合计|24,976,219.70|29,283,069.25|

40、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|24,144,928.49|60,334,736.70|
|减：利息收入|6,292,238.75|15,530,926.14|
|汇兑损益|114,761.26|-4,593,084.97|
|债券利息|||
|银行手续费及其他|1,175,636.41|9,589,965.89|
|合计|19,143,087.41|49,800,691.48|

41、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|938,345.12|514,545.12|
|即退税款、电子退库等|683,648.86||
|合计|1,621,993.98|514,545.12|

42、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置衍生金融资产取得的投资收益|-482,096.65|1,021,271.44|
|理财产品收益||49,867.82|
|合计|-482,096.65|1,071,139.26|

43、净敞口套期收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|被套期项目公允价值变动损益||102,653,664.59|
|合计||102,653,664.59|

44、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产||24,029,475.11|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益||24,029,475.11|
|合计||24,029,475.11|

45、信用减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|应收账款信用减值损失|-8,162,644.73||
|合计|-8,162,644.73||

46、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失||-727,243.00|
|二、存货跌价损失|-11,928,823.76|-11,267,694.47|
|合计|-11,928,823.76|-11,994,937.47|

47、资产处置收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|资产处置收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置利得或损失|-419,333.35|-68,170.21|

48、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|盘盈利得||1,205,939.43||
|违约赔偿收入|17,100.00||17,100.00|
|其他|252,993.43|13,688,035.07|252,993.43|
|合计|270,093.43|14,893,974.50|270,093.43|

49、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|其他|13,051.09|1,100,960.07|13,051.09|
|合计|13,051.09|1,100,960.07|13,051.09|

50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|3,581,572.04|13,327,792.81|
|递延所得税费用|328,899.50|2,908,767.50|
|合计|3,910,471.54|16,236,560.31|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-17,867,060.77|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-4,466,765.19|
|子公司适用不同税率的影响|-2,806,247.36|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|1,739,210.30|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||15,311,334.56|
|损的影响||
|合并抵销利润影响额计算的所得税费用|-5,867,060.77|
|所得税费用|3,910,471.54|

51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|185,733.28||
|除税费返还外的其他政府补助收入|1,227,101.43|146,567.28|
|往来款及其他|46,753,599.60|65,773,425.24|
|合计|48,166,434.31|65,919,992.52|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|现金支付的营业费用、管理费用、营业|||
||186,236,527.55|207,567,189.65|
|外支出、其他业务成本及其他往来等|||
|合计|186,236,527.55|207,567,189.65|

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行手续费||1,201,141.60|
|其他融资费用||2,803,757.00|
|合计||4,004,898.60|

52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-21,777,532.31|29,956,192.00|
|加：资产减值准备|20,091,468.49|11,994,937.47|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物|||
||8,579,231.33|8,907,966.35|
|资产折旧|||
|无形资产摊销|6,905,657.98|4,718,546.09|
|长期待摊费用摊销|958,510.98|846,287.37|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的|||
||419,333.35|68,170.21|
|损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00|24,029,475.11|
|财务费用（收益以“－”号填列）|17,508,090.17|60,334,736.70|
|投资损失（收益以“－”号填列）|482,096.65|-1,071,139.26|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-328,899.50|1,551,344.41|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-19,411,430.74|150,155,670.31|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|42,131,962.69|-177,115,262.80|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-55,939,036.05|-204,586,358.84|
|经营活动产生的现金流量净额|-380,546.96|-90,209,434.88|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|115,774,463.18|159,217,431.74|
|减：现金的期初余额|134,380,754.10|197,987,585.58|
|现金及现金等价物净增加额|-18,606,290.92|-38,770,153.84|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|115,774,463.18|134,380,754.10|
|其中：库存现金|2,256,898.75|621,177.81|
|可随时用于支付的银行存款|83,412,487.85|103,963,696.12|
|可随时用于支付的其他货币资金|30,105,076.58|29,795,880.17|
|三、期末现金及现金等价物余额|115,774,463.18|134,380,754.10|

53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|74,991,151.19|保函保证金|
|货币资金|15,352,691.72|银行存款冻结|
|合计|90,343,842.91|--|

54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元|2,183,805.86|6.8657|14,993,355.89|
|欧元|38,675.01|7.8170|302,322.55|
|港币|42.12|0.8763|36.91|
|应收账款|--|--||
|其中：美元|736,315.32|6.8657|5,055,320.09|
|港币|2,749,855.01|0.8763|2,409,697.95|
|长期借款|--|--||

55、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|种类|金额|列报项目|计入当期损益的金额|
|本期计入其他收益的政府补助|938,345.1|2 其他收益|938,345.12|
|即退税款、电子退库等|683,648.8|6 其他收益|683,648.86|

九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||主要经营|||持股比例|||
|子公司名称||注册地|业务性质|||取得方式|
||地|||直接|间接||
|顺特电气有限公司|佛山|佛山|工业|100.00%||投资设立|
|顺特电气设备有限公司|佛山|佛山|工业||75.00%|非同一控制下企业合并|
|佛山市顺钠物业管理有限公司|佛山|佛山|服务业|100.00%||投资设立|
|佛山市顺钠酒店管理有限公司|佛山|佛山|服务业||100.00%|投资设立|
|浙江翰晟携创实业有限公司|杭州|杭州|商业|60.00%||非同一控制下企业合并|
|舟山翰晟携创实业有限公司|舟山|舟山|商业||60.00%|非同一控制下企业合并|
|上海辉翰贸易有限公司|上海|上海|商业||60.00%|非同一控制下企业合并|
|舟山千晟实业有限公司|舟山|舟山|商业||60.00%|投资设立|
|杭州昱晟实业有限公司|杭州|杭州|商业||60.00%|投资设立|
|香港弘康贸易有限公司|香港|香港|商业||60.00%|投资设立|
|顺钠（广州）投资有限公司|广州|广州|服务业|100.00%||投资设立|
|杭州万家乐网络科技有限公司|杭州|杭州|服务业||51.00%|投资设立|

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||的损益|派的股利||
|顺特电气设备有限公司|25.00%|5,963,275.64|32,048,910.05|437,407,657.59|
|浙江翰晟携创实业有限公司|40.00%|-12,321,103.11||-141,793,625.11|

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司|期末余额||||||期初余额||||||
|名称|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|顺特电|||||||||||||
|气设备|1,680,29|631,258,|2,311,55|700,200,|7,609,17|707,809,|1,713,70|703,119,|2,416,82|678,096,|17,125,1|695,222,|
|有限公|1,675.68|513.14|0,188.82|073.01|8.54|251.55|9,172.51|541.48|8,713.99|950.50|21.89|072.39|
|司|||||||||||||
|浙江翰|||||||||||||
|晟携创|205,847,|3,266,78|209,114,|558,804,|4,793,79|563,598,|196,387,|4,585,97|200,973,|519,860,|4,793,79|524,654,|
|实业有|355.33|4.86|140.19|410.89|2.08|202.97|508.70|1.36|480.06|992.99|2.08|785.07|
|限公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|顺特电气设|583,546,148.|23,853,102.5|23,853,102.5|13,411,816.5|580,302,288.|||11,335,681.3|
|||||||7,867,617.63|7,867,617.63||
|备有限公司|19|4|4|5|38|||8|
|浙江翰晟携|||||||||
|||-30,802,757.7|-30,802,757.7||6,473,593,04|43,465,849.2|43,465,849.2|95,834,188.8|
|创实业有限|0.00|||498,678.65|||||
|||7|7||1.00|0|0|2|
|公司|||||||||

十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
(一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2019年06月30日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额15.66%(2018年12月31日：14.46%)。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
(二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协
议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2019年06月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||账面净值|账面原值|账面净值|账面原值|
|货币资金|206,118,306.09|206,118,306.09|174,835,585.96|174,835,585.96|
|衍生金融资产|842,391.36|842,391.36|1,896,799.68|1,896,799.68|
|应收票据|58,103,786.32|58,103,786.32|64,630,451.32|64,630,451.32|
|应收账款|1,137,057,970.16|1,382,119,687.56|1,137,887,336.78|1,374,572,973.93|
|其他应收款|39,944,906.38|680,892,611.08|38,179,684.99|674,122,381.53|
|金融资产小计|1,442,067,360.31|2,327,797,155.91|1,417,429,858.73|2,290,058,192.42|
|短期借款|390,043,947.97|390,043,947.97|418,999,226.71|418,999,226.71|
|应付票据|2,686,319.08|2,686,319.08|2,686,319.08|2,686,319.08|
|应付账款|460,335,624.55|460,335,624.55|384,785,498.97|384,785,498.97|
|其他应付款|149,873,189.51|149,873,189.51|201,251,616.83|201,251,616.83|
|一年内到期的非流动负债|90,000,000.00|90,000,000.00|90,000,000.00|90,000,000.00|
|金融负债小计|1,092,939,081.11|1,092,939,081.11|1,097,722,661.59|1,097,722,661.59|

(三）市场风险
1.汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。
2.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|1.以公允价值计量且其变|||||
|动计入当期损益的金融|842,391.36|||842,391.36|
|资产|||||
|（3）衍生金融资产|842,391.36|||842,391.36|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|广州蕙富博衍投资||||||
|合伙企业（有限合|广州|投资、咨询|100,000.00万元|17.37%|17.37%|
|伙）||||||

本企业的母公司情况的说明
2016年 3月 29日，本公司原控股股东西藏汇顺投资有限公司与广州蕙富博衍投资合伙企业（有限合伙）签订了《西藏汇顺投资有限公司与广州蕙富博衍投资合伙企业（有限合伙）关于广东万家乐股份有限公司股份转让协议》，通过协议转让的方式转让其所持有的本公司12,000万股股份，约占本公司股份总数的17.37%。2016年5月23日，上述股权转让完成过户手续，广州蕙富博衍投资合伙企业（有限合伙）成为本公司控股股东。
本企业最终控制方是。
2、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|营口万家乐热水器有限公司|被投资单位|

3、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|浙江翰晟携创实业有限|||||
||200,000,000.00|2017年11月21日|2020年11月20日|否|
|公司|||||
|顺特电气有限公司|90,000,000.00|2019年01月11日|2022年01月10日|否|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|顺特电气有限公司|39,983,947.97|2018年11月03日|2021年11月02日|否|
|顺特电气有限公司|35,000,000.00|2019年02月01日|2022年01月31日|否|
|顺特电气有限公司|44,000,000.00|2019年04月01日|2022年03月31日|否|
|顺特电气有限公司|40,000,000.00|2018年12月18日|2022年12月17日|否|
|顺特电气有限公司|27,000,000.00|2019年03月06日|2022年03月03日|否|

关联担保情况说明
（1）本公司与广州农村商业银行股份有限公司白云支行签订借款重组协议，借款余额为39,983,947.97元，借款期限为2018年11月3日至2019年10月31日，保证人为顺特电气有限公司，保证范围为主合同项下向债权人偿还或支付的所有债务本金、利息及赔偿损失的责任，保证期限为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起2年。
（2）本公司与中信银行佛山顺德支行签订人民币流动贷款合同，借款余额为49,955,278.74元，借款期限为2017年12月4日至2018年12月4日，为信用借款；本公司已于2019年2月1日偿还14,955,278.74元，剩余本金35,000,000.00元已签订人民币流动资金贷款合同，用于借新换旧，贷款期限为2019年2月1日至2020年2月1日，保证人为顺特电气有限公司，保证范围为主合同项下向债权人偿还或支付的所有债务本金、利息及赔偿损失的责任，保证期限为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起2年。
（3）2019年1月21日，本公司为子公司顺特电气有限公司向中信银行股份有限公司佛山分行借款提供最高额9,000.00万元的保证，保证期间为主债权的清偿期届满之日起两年。顺特电气有限公司于2019年1月11日向中信银行股份有限公司佛山分行借款9,000.00万元。
（4）本公司与广东华兴银行股份有限公司佛山分行签订流动资金贷款合同，借款余额为30,000,000.00元，借款期限为2018年1月10日至2019年1月9日，为信用借款。本公司已于2019年3月6日偿还3,000,000.00元，剩余本金27,000,000.00元已签订人民币流动资金贷款合同，用于借新换旧，贷款期限为2019年3月6日至2020年3月5日，保证人为顺特电气有限公司，保证范围为主合同项下向债权人偿还或支付的所有债务本金、利息及赔偿损失的责任，保证期限为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起2年。
（5）本公司与珠海华润银行股份有限公司广州分行签订流动资金贷款合同，借款余额为50,000,000.00元，借款期限为2018年1月11日至2019年1月11日，为信用借款。本公司已于2019年1月17日、2019年2月28日合计偿还6,000,000.00元，剩余本金44,000,000.00元已签订人民币流动资金贷款合同，用于借新换旧，贷款期限为2019年4月1日至2019年9月28日，保证人为顺特电气有限公司，保证范围为主合同项下向债权人偿还或支付的所有债务本金、利息及赔偿损失的责任，保证期限为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起2年。
（6）本公司与渤海银行股份有限公司广州分行签订流动资金借款合同，借款余额40,000,000.00元，借款期限为2018年12月18日至2019年12月16日，保证人为顺特电气有限公司，保证范围为主合同项下向债权人偿还或支付的所有债务本金、利息及赔偿损失的责任，保证期限为主合同项下债务人债务履行期限届满之日起2年。
（7）本公司之子公司浙江翰晟与光大兴陇信托有限责任公司签订《信托贷款合同》（合同编号：2017S0687-贷001），由本公司和陈环及其配偶宗蓓蕾为借款人在本合同项下的还本付息义务向贷款人提供连带责任保证担保。贷款拟分笔发放，贷款总额预计为人民币贰亿元，各笔贷款期限均为1年。浙江翰晟分别于2017年11月21日和2017年12月22日取得借款10,000,000.00元和11,060,000.00元。
4、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||营口万家乐热水器|||||
|其他应收款||762,299.81|762,299.81|762,299.81|762,299.81|
||有限公司|||||

十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
（1）本公司与子公司浙江翰晟经协商一致签订《借款协议》，约定由浙江翰晟向本公司借款人民币壹亿元整（¥100,000,000元），借款期限为 2017年 8月至 2018年 8月止，借期内利率为5.66%，逾期利率为8.77%，陈环提供连带担保责任。
舟山翰晟作为浙江翰晟的全资子公司，与本公司另行签订了《借款协议》，明确该笔借款事实，陈环同样作为连带担保人。
《借款协议》经三方确认并签订后，本公司即向浙江翰晟足额交付了约定金额，但借款到期后，经本公司多次催讨，仅归还了本金人民币伍仟万元整（¥50,000,000元），剩余本金伍仟万元整（¥50,000,000元）和借款利息4,488,014.74元（暂计至2018年10月）未偿还。
本公司于2018年11月13日就与浙江翰晟、舟山翰晟、陈环企业借贷纠纷一案向广东省佛山市中级人民法院提起诉讼，并获受理，案件号：（2018）粤06民初212号。一审已判决，《关于提起诉讼的公告》（公告编号：2018-059）、《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2019-034），巨潮资讯网。
（2）本公司之子公司浙江翰晟与光大兴陇信托有限责任公司签订《信托贷款合同》（合同编号：2017S0687-贷001），由本公司和陈环及其配偶宗蓓蕾为借款人在本合同项下的还本付《关于提起诉讼的公告》（公告编号：2018-059）、《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2019-034），巨潮资讯网。息义务向贷款人提供连带责任保证担保。浙江翰晟分别于2017年11月21日和2017年12月22日取得借款10,000,000.00元和11,060,000.00元，各笔贷款期限均为1年。合计借款21,060,000.00已逾期。
2018年10月30日，光大信托向迈科期货股份有限公司（以下简称迈科期货）发出《权利/财产转移通知书》，向四被告（浙江翰晟、本公司、陈环、宗蓓蕾）发出《债权转让通知书》，光大信托将持有的对浙江翰晟的债权原状分配、转让给迈科期货持有。迈科期货就与浙江翰晟信托贷款纠纷一案，于2018年11月6日向北京市西城区人民法院起诉浙江翰晟、本公司、陈环、宗蓓蕾并获受理，案件号：（2018）京0102民初47156号。涉案金额2,211万元，一审已判决，公司已提起上诉，二审未开庭。《诉讼公告》（公告编号：2018-071）、《关于诉讼事项的进展公告》（公告编号：2019-036）、《关于公司提交<民事上诉状>的公告》（公告编号：2019-037），巨潮资讯网。
（3）2018年12月27日，浙江翰晟员工贺东威等31人向杭州市下城区劳动人事争议仲裁委员会提起仲裁，提出有关2018年10、11、12月份的工资、2017、2018年的业务提成、未缴纳的社保费用和公积金、个人所得税、报销费用、奖金以及经济补偿金。
该案件编号为：浙杭下城劳人仲案（2018）1056号，涉案金额896万元，除了贺东威、徐建彬、朱嘉三人涉及到业务提成之外，其余的28名员工全部通过调解结案。仲裁委并没有支持贺东威、徐建彬、朱嘉三人提出的业务提成。仲裁委裁决公司支付给贺东威等三人的金额为90,702.93元；与陶国平等28人达成调解的金额为552,016.93元，裁决金额和调解金额合计为642,719.86元。已裁决未执行，但浙江翰晟已于2018年度计提并确认相关负债642,719.86元。
（4）浙江翰晟自2015年6月至2016年2月期间一直开展对HOME DEPOT U.S.A.,INC.的胶合板和橱柜出口贸易，并就该出口贸易向太平洋保险公司投保了责任限额为4000万美元出口贸易信用保险。2016年8月30日，浙江翰晟将对于HOME DEPOT U.S.A.,INC.应收账款债权转让给深圳鹊慕商业保理有限公司并签署了《无追索权国内保理合同》，深圳鹊慕商业保理有限公司已根据保理合同约定向浙江翰晟支付保理款293,270,489.76元，浙江翰晟已经全部回笼了与应收账款金额对等的资金，相应应收账款主债权合同及从合同权利义务均已转让给深圳鹊慕商业保理有限公司。由于HOME DEPOT U.S.A.,INC.部分货款未能及时支付，触发保险事故，根据保理合同约定，浙江翰晟将相应债权转让给深圳鹊慕商业保理有限公司后仍应以浙江翰晟名义配合保理公司清收债权，包括但不限于提起诉讼、仲裁、申请保险理赔等，该案浙江翰晟于2017年5月申请撤回仲裁后，现重新根据保理合同约定提交仲裁申请书，请求被申请人太平洋财产保险公司向申请人浙江翰晟支付保险赔偿金40,000,000.00美元，支付因该案支出的法律服务费人民币5,000,000.00元，公证费人民币12,640.00元，并承担该案仲裁费。
涉案金额24,840万元，中国国际经济贸易仲裁委员会已出具裁决书，裁定：驳回浙江翰晟仲裁请求；浙江翰晟支付仲裁费
等费用合计1162605.39元。浙江翰晟已经全部回笼了与应收账款金额对等的资金，该案件是以浙江翰晟名义配合保理公司向保险公司清收债权。浙江省杭州市中级人民法院出具了《执行裁定书》，裁定执行浙江翰晟款项人民币1162605.39元及债务利息或相应价值的其他财产，目前尚未执行。
（5）自2019年2月20日起，公司陆续收到杭州市江干区人民法院和杭州市中级人民法院送达的《民事起诉书》等相关法律文书，涉及37名自然人投资者因国商投控股有限公司(以下简称"国商投")金融衍生品交易纠纷案件向公司提起诉讼。
国商投以对浙江翰晟应收账款收益权作为底层资产在南金交挂牌发行“宁富赚系列产品”，投资者诉称：公司在2017年7月作为担保人向南金交出具《流动性支持函》，为上述金融产品对应的底层资产（四份购销合同）应收账款债权资产之债务人浙江翰晟向债权人国商投支付应收账款提供第三方增信。因国商投无法按时偿还该部分产品融资款，产品逾期，投资人已向法院提起诉讼，要求本公司还款。根据2018年10月24日北京市时代九和律师事务所发给公司的律师函告知，国商投设立在南金交的资金清算账户支付已逾期欠款本息76,853,327.47元，一审已开庭,未有审理结果。
（6）浙江翰晟向福建通海公司采购货物，因福建通海公司未按合同约定足额交货，故浙江翰晟起诉福建通海公司要求其退还货款人民币6,655,531.09元及支付违约金人民币400万元。该案已作出一审判决，双方均提起上诉。二审已开庭判决，驳回浙江翰晟的上诉请求，对于要求福建通海公司退还货款的请求不予支持，案件诉讼费合计149,122元由浙江翰晟承担。案件已判决未执行.
（7）在公司购买浙江翰晟股权和增资浙江翰晟的交易中，转让方陈环、林国平对浙江翰晟2016-2019年的经营业绩进行了承诺。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，2018年度浙江翰晟扣除非经常性损益后的净利润未达到承诺的业绩。陈环、林国平应按照约定的计算方式对公司进行业绩补偿。截至目前，公司未收到陈环和林国平应支付的任何业绩补偿款项。公司于8月13日向深圳国际仲裁院提起仲裁。尚未有裁决结果。
（8）公司控股子公司浙江翰晟之全资子公司上海辉翰贸易有限公司（以下简称"上海辉翰"）与国商投控签订20180119-15-GST-SHHH-GX的《购销合同》，上海辉翰向国商投购买2016吨混合橡胶，上海辉翰已支付全部货款共计25,636,262.40元，却只从国商投处取得价值2,320,416元的货物，之后国商投便终止交付货物，为此，上海辉翰向法院提起诉讼。案件已受理，尚未开庭。
（9）南京罗宾纳经营管理有限公司（以下简称"南京罗宾纳"）诉浙江翰晟、上海万佳投资股份有限公司（以下简称"上海万佳"）撤销抵押权一案，因浙江翰晟对上海万佳享有债权，南京罗宾纳为浙江翰晟债权提供抵押担保，南京罗宾纳起诉要求解除抵押，该案原告南京罗宾纳曾以同案由、同事实向法院起诉，后发现证据不足自行撤诉，现增加上海万佳为被告后再次以同一理由提起诉讼。该案于2018年2月26日开庭，法院于2018年4月2日作出一审判决，判决驳回南京罗宾纳的诉讼请求，南京罗宾纳提起上诉。二审已开庭判决，裁定驳回上诉，维持原裁定。由于浙江翰晟处于查封状态，暂未知该案对其影响。
案件尚未执行。
2、开出保函、信用证
截止2019年6月30日，本公司之孙公司顺特电气设备有限公司共开出保函余额为19,0702,452.74元。
除存在上述或有事项外，截止2019年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：□适用√不适用
2、其他应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收股利|384,914,748.16|384,914,748.16|
|其他应收款|13,500,973.72|51,960,290.15|
|合计|398,415,721.88|436,875,038.31|

（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|
|顺特电气有限公司|384,914,748.16|384,914,748.16|
|合计|384,914,748.16|384,914,748.16|

2）重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金、押金|21,018.00|21,018.00|
|往来款|249,450,215.27|287,889,460.25|
|其他||20,071.45|
|合计|249,471,233.27|287,930,549.70|

2）坏账准备计提情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一阶段|第二阶段|第三阶段||
|坏账准备|未来12个月预期信|整个存续期预期信用损失|整个存续期预期信用损失|合计|
||用损失|(未发生信用减值)|(已发生信用减值)||
|2019年1月1日余额|9,656.49||235,960,603.06|235,970,259.55|
|2019年1月1日余额在|||||
||——|——|——|——|
|本期|||||
|2019年6月30日余额|9,656.49||235,960,603.06|235,970,259.55|

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内（含1年）|183,859,333.00|
|1至2年|46,251,534.91|
|3年以上|19,360,365.36|
|3至4年|9,680,182.68|
|4至5年|3,910,378.98|
|5年以上|5,769,803.70|
|合计|249,471,233.27|

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期变动金额|||
|类别|期初余额|||期末余额|
|||计提|收回或转回||
|单项金额重大并单独计提|||||
||235,174,583.87|||235,174,583.87|
|坏账准备的其他应收款|||||
|按信用风险特征组合计提|||||
||9,656.49|||9,656.49|
|坏账准备的其他应收款|||||
|单项金额不重大但单独计|||||
||786,019.19|||786,019.19|
|提坏账准备的其他应收款|||||
|合计|235,970,259.55|||235,970,259.55|

4）本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|第一名|子公司资金拆借|197,838,755.89|1年以内|79.30%|190,448,295.02|
|第二名|子公司资金拆借|46,251,534.91|1-2年|18.54%|44,726,288.85|
|第三名|租金收入|3,055,663.91|0-5年、5年以上|1.22%||
|第四名|往来款|514,139.79|5年以上|0.21%||
|第五名|子公司往来款|457,670.95|1年以内|0.18%||
|合计|--|248,117,765.45|--|99.46%|235,174,583.87|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|646,937,867.96|453,000,000.00|193,937,867.96|646,937,867.96|453,000,000.00|193,937,867.96|
|合计|646,937,867.96|453,000,000.00|193,937,867.96|646,937,867.96|453,000,000.00|193,937,867.96|

（1）对子公司投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额(账面|本期增减变动||||期末余额(账面|减值准备期末|
|被投资单位||||||||
||价值)|追加投资|减少投资|计提减值准备|其他|价值)|余额|
|顺特电气有限公司|180,437,867.96|||||180,437,867.96||
|佛山市顺钠物业管理||||||||
||3,500,000.00|||||3,500,000.00||
|有限公司||||||||
|浙江翰晟携创实业有||||||||
||||||||453,000,000.00|
|限公司||||||||
|顺钠（广州）投资有限||||||||
||10,000,000.00|||||10,000,000.00||
|公司||||||||
|合计|193,937,867.96|||||193,937,867.96|453,000,000.00|

（2）对联营、合营企业投资
不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主营业务|||43,195,384.48|42,969,230.82|
|其他业务|277,262.07|752,150.36|276,157.32|748,950.30|
|合计|277,262.07|752,150.36|43,471,541.80|43,718,181.12|

是否已执行新收入准则
□是√否
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-419,333.35|出售固定资产处置收益|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|1,621,993.98||
|受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、衍生金|||
|融资产、交易性金融负债、衍生金融负债|||
|产生的公允价值变动损益，以及处置交易|-482,096.65||
|性金融资产、衍生金融资产、交易性金融|||
|负债、衍生金融负债和其他债权投资取得|||
|的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|257,042.33||
|减：所得税影响额|107,346.23||
|少数股东权益影响额|289,399.76||
|合计|580,860.32|--|

2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-2.57%|-0.0223|-0.0223|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-2.67%|-0.0232|-0.0232|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有公司法定代表人签名和公司盖章的2019年半年度报告全文及摘要的原稿。
上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司证券法律部、证券交易所，以供投资者查阅。
广东顺钠电气股份有限公司董事长：黄志雄二〇一九年八月二十九日