北京光线传媒股份有限公司
2016年度财务决算报告
股票代码：300251
股票简称：光线传媒
二〇一七年四月
北京光线传媒股份有限公司
2016年度财务决算报告
北京光线传媒股份有限公司（以下简称“公司”）全面落实2016年度工作计划，公司全面部署影视业务战略格局，立足于“内容”这一核心进行业务规划，保持专注和聚焦，致力于内容产业链的深耕和延伸，将已有的内容优势最大限度地发挥价值，带动产业链的其他环节良性互动并产生聚合效应，以持续巩固并扩大竞争优势。
2016年，在公司董事会领导下，经过管理层和公司员工的不懈努力，全年度基本完成了经营目标和计划。2016年 12月 31日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要财务指标
报告期内，公司实现营业收入 173,131.16万元，同比增长13.66%；归属于上市公司股东的净利润74,091.13万元，同比增长84.27%；经营活动产生的现金流量净额74,694.14万元，同比增长87.79%。主要财务指标如下：
指标名称 2016年 2015年 增减变动幅度
营业收入（元） 1,731,311,632.22 1,523,294,694.84 13.66%归属于上市公司普通股股东的净利润
740,911,252.87 402,085,893.55 84.27%（元）
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|-|-|
|518,688,446.75|362,428,472.22|

经营活动产生的现金流量净额（元） 746,941,351.52 397,745,270.91 87.79%基本每股收益（元/股） 0.25 0.14 78.57%稀释每股收益（元/股） 0.25 0.14 78.57%
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|10.67%|7.04%|

扣除非经常性损益后的加权平均净资产
7.47% 6.11% 1.36%
收益率（%）
资产负债率（%） 22.21% 14.88% 7.33%二、财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)报告期资产构成及变动情况
单位：人民币元项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度
流动资产：
货币资金 1,520,109,938.30 1,512,420,577.69 0.51%以公允价值计量且其变动计入当期
794,423.68 828,424.15 -4.10%损益的金融资产
应收账款 762,184,639.86 1,063,911,210.26 -28.36%预付款项 124,357,882.98 139,008,610.08 -10.54%应收利息 1,148,234.51 5,303,824.20 -78.35%应收股利 - 9,121,860.00 -100.00%其他应收款 316,101,476.53 159,161,720.49 98.60%存货 467,575,042.99 387,187,597.50 20.76%其他流动资产 80,838,213.83 408,858,734.90 -80.23%流动资产合计 3,273,109,852.68 3,685,802,559.27 -11.20%非流动资产：
可供出售金融资产 3,404,594,722.70 2,103,495,027.79 61.85%长期股权投资 1,685,736,588.15 1,427,537,415.48 18.09%固定资产 24,551,845.27 28,012,592.01 -12.35%无形资产 1,922,090.70 2,532,145.21 -24.09%商誉 655,777,455.28 688,144,688.64 -4.70%长期待摊费用 32,983,368.95 39,805,218.39 -17.14%递延所得税资产 37,836,731.40 42,522,674.43 -11.02%其他非流动资产 33,000,000.00 171,359,371.58 -80.74%非流动资产合计 5,876,402,802.45 4,503,409,133.53 30.49%资产总计 9,149,512,655.13 8,189,211,692.80 11.73%(二)报告期负债构成及变动情况
单位：人民币元项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度
流动负债：
应付账款 593,484,910.71 656,749,670.99 -9.63%
预收款项 17,857,722.64 11,928,372.02 49.71%应付职工薪酬 17,510,025.31 3,940,941.37 344.31%应交税费 33,834,573.87 44,315,327.51 -23.65%应付利息 17,208,333.34 130,460.52 13090.45%其他应付款 162,729,700.49 157,208,101.37 3.51%一年内到期的非流动负债 104,546,960.00 -100.00%其他流动负债 9,000,000.00 100.00%流动负债合计 851,625,266.36 978,819,833.78 -12.99%非流动负债： 0.00%应付债券 992,112,159.33 100.00%预计负债 21,148,800.00 4,500,000.00 369.97%递延收益 20,169,229.17 4,970,023.75 305.82%递延所得税负债 147,062,938.98 229,972,446.78 -36.05%非流动负债合计 1,180,493,127.48 239,442,470.53 393.02%负债合计 2,032,118,393.84 1,218,262,304.31 66.80%(三)报告期股东权益情况
单位：人民币元项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度
所有者权益：
股本 2,933,608,432.00 1,466,804,217.00 100.00%资本公积 1,381,716,034.10 2,826,884,074.53 -51.12%其他综合收益 845,224,100.17 1,297,957,468.98 -34.88%盈余公积 144,796,549.35 128,377,956.39 12.79%未分配利润 1,729,779,701.11 1,151,967,462.80 50.16%归属于母公司所有者权益合计 7,035,124,816.73 6,871,991,179.70 2.37%少数股东权益 82,269,444.56 98,958,208.79 -16.86%所有者权益合计 7,117,394,261.29 6,970,949,388.49 2.10%(四)报告期损益情况
单位：人民币元项目 本期发生额 上期发生额 增减变动幅度
一、营业总收入 1,731,311,632.22 1,523,294,694.84 13.66%其中：营业收入 1,731,311,632.22 1,523,294,694.84 13.66%二、营业总成本 1,213,886,524.03 1,165,819,070.79 4.12%其中：营业成本 875,201,635.75 1,010,175,822.41 -13.36%营业税金及附加 5,590,298.37 1,919,547.87 191.23%销售费用 69,318,363.77 13,030,190.33 431.98%
管理费用 151,618,553.93 86,976,534.37 74.32%财务费用 12,524,726.64 20,964,255.98 -40.26%资产减值损失 99,632,945.57 32,752,719.83 204.20%加：公允价值变动收益（损失以“－”
-34,000.47 146,255.99 -123.25%号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 277,408,244.23 75,685,948.54 266.53%其中：对联营企业和合营企业的投
22,299,308.68 44,177,070.15 -49.52%资收益
三、营业利润（亏损以“－”号填
794,799,351.95 433,307,828.58 83.43%列）
加：营业外收入 40,503,523.07 21,751,132.99 86.21%其中：非流动资产处置利得 66,927.52 44,032.81 51.99%减：营业外支出 19,628,171.24 998,787.49 1865.20%其中：非流动资产处置损失 78,488.58 83,993.04 -6.55%四、利润总额（亏损总额以“－”
815,674,703.78 454,060,174.08 79.64%号填列）
减：所得税费用 75,719,824.16 37,449,502.26 102.19%五、净利润（净亏损以“－”号填
739,954,879.62 416,610,671.82 77.61%列）
归属于母公司所有者的净利润 740,911,252.87 402,085,893.55 84.27%少数股东损益 -956,373.25 14,524,778.27 -106.58%(五)报告期内现金流量变化情况
单位：人民币元项目 本期金额 上期金额 增减变动幅度
经营活动现金流入小计 2,157,291,739.01 1,456,642,273.70 48.10%经营活动现金流出小计 1,410,350,387.49 1,058,897,002.79 33.19%经营活动产生的现金流量净额 746,941,351.52 397,745,270.91 87.79%投资活动现金流入小计 783,911,876.12 2,117,615,562.61 -62.98%投资活动现金流出小计 2,284,553,779.05 3,299,983,544.80 -30.77%投资活动产生的现金流量净额 -1,500,641,902.93 -1,182,367,982.19 26.92%筹资活动现金流入小计 1,025,000,000.00 2,785,441,662.15 -63.20%筹资活动现金流出小计 263,424,250.65 1,069,524,925.68 -75.37%筹资活动产生的现金流量净额 761,575,749.35 1,715,916,736.47 -55.62%汇率变动对现金及现金等价物的影
-185,837.33 311,519.29 -159.66%响
现金及现金等价物净增加额 7,689,360.61 931,605,544.48 -99.17%1.经营活动产生的现金流量净额：主要原因为本期收回电影的票房分账款增加所致。
2.投资活动产生的现金流量净额：主要原因为本期购买委托理财支出的现金减少所致。
3.筹资活动产生的现金流量净额：主要原因为本期吸收投资收到的现金减少所致。
4.汇率变动对现金及现金等价物的影响：本期变动原因主要系本报告期持有外币现金减少以及人民币汇率波动幅度增加所致。
(六)报告期基本财务指标
项目 2016年 2015年 增减变动
流动比率 384.34% 376.56% 7.78%速动比率 329.43% 337.00% -7.57%应收账款周转率(次/期) 189.62% 163.34% 26.28%存货周转率（次/期） 204.78% 239.38% -34.60%资产负债率 22.21% 14.88% 7.33%息税前利润（元） 837,061,604.98 483,208,073.62 73.23%息税折旧摊销前利润（元） 859,610,416.53 502,416,866.57 71.10%北京光线传媒股份有限公司二〇一七年四月二十日