财通证券股份有限公司
关于浙江京新药业股份有限公司
2015
年度募集资金存放与使用情况的核查意见
作为浙江京新药业股份有限公司（以下简称“京新药业”或“公司”）的保荐机构，财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“保荐机构”）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，通过定期的现场检查、资料查阅、沟通访谈及列席重要会议等方式，对京新药业2015年度募集资金的存放及使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位情况
1、2011年非公开发行募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2011】1497号）批准，本公司于2011年10月向符合中国证券监督管理委员会相关规定条件的特定投资者发行24,781,420股人民币普通股（A股），每股发行价格为人民币18.30元，募集资金总额为人民币453,499,986.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为441,099,986.00元，募集资金均为货币资金。上述募集资金已于2011年10月28日全部到位，并经中准会计师事务所有限公司中准验字（2011）5006号《验资报告》验证。
2、2014年非公开发行募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江京新药业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2014】482号）批准，公司非公开发行人民币普通股（A股）33,788,079股，每股发行价为15.10元，募集资金总额为人名币510,199,992.90元，扣除发行费用后实际募集资金净额为498,746,294.78元。募集
资金均为货币资金。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2014年6月9日对公司非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“信会师报字[2014]第113646号”验资报告。
(二)本年度募集资金使用及结余情况
1、2011年非公开募集资金使用及专户结余情况
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|-|-|
|项目|金额|
|一、期初结余|886,009.32|
|二、本年减少||
|1、对募集资金项目的投入|19,563,722.90|
|2、暂时补充流动资金|139,500,000.00|
|3、永久补充流动资金||
|4、手续费支出|1,286.00|
|三、本年增加||
|1、利息收入|15,060.11|
|2、归还募集资金|158,800,000.00|
|四、2015年末结余|636,150.53|

2、2014年非公开发行募集资金使用及专户结余情况
|||
|-|-|
|项目|金额|
|一、期初结余|4,424,549.69|
|二、本年减少||
|1、对募集资金项目的投入|50,677,485.23|
|2、暂时补充流动资金|226,000,000.00|
|3、永久补充流动资金||
|4、购买理财产品|175,000,000.00|
|5、置换先期投入||
|6、手续费支出|3,609.68|
|三、本年增加||
|1、利息收入|12,021,748.06|
|2、归还募集资金|472,000,000.00|
|四、2015年末结余|36,765,202.84|

二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效益，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江京新药业股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，《管理办法》明确规定了募集资金存放、使用、投向变更、管理与监督等内容。
公司于2011年11月25日分别与交通银行股份有限公司新昌大通支行、中国银行股份有限公司新昌支行、中国建设银行股份有限公司新昌支行、财通证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》。
公司于2014年6月27日与中国工商银行股份有限公司新昌支行、中国建设银行股份有限公司新昌支行、财通证券股份有限公司签订了三方监管协议。
公司根据募集资金项目实际需要，由本公司及子公司上虞京新药业有限公司、内蒙古京新药业有限公司分别设立募集资金专用账户。报告期内，公司严格执行《募集资金管理办法》、《募集资金三方监管协议》，无违反相关规定和协议的情况。
(二)募集资金专户存储情况
1、2011年非公开发行募集资金专户存储情况
截止2015年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|开户行|账户类别|账号|2015年12月31日余额|
|交通银行股份有限公司新昌大通支行|募集资金专户|295046100018010095737|466,794.10|
|中国银行股份有限公司新昌支行|募集资金专户|398759750987|133,167.53|
|中国建设银行股份有限公司新昌支行|募集资金专户|33001656635053011078|36,188.90|
|交通银行股份有限公司新昌大通支行|定期存款|295046100608510019078||

|||||
|-|-|-|-|
|开户行|账户类别|账号|2015年12月31日余额|
|中国银行股份有限公司新昌支行|定期存款|353260038118||
|中国建设银行股份有限公司新昌支行|定期存款|3300165635049011078||
|暂时补充流动资金|||139,500,000.00|
|合计|||140,136,150.53|

2、2014年非公开发行募集资金专户存储情况
截止2015年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|开户行|账户类别|账号|2015年12月31日余额|
|中国工商银行股份有限公司新昌支行|募集资金专户|1211028029201392809|34,456,668.22|
|中国建设银行股份有限公司新昌支行|募集资金专户|33001656635053015377|2,308,534.62|
|浦发银行嵊州支行|理财账户|110396020033|20,000,000.00|
|浦发银行嵊州支行|理财账户|110396050005|40,000,000.00|
|招商银行嵊州支行|理财账户|57190019108100044|45,000,000.00|
|绍兴银行嵊州三界支行|理财账户|001078470500173|50,000,000.00|
|绍兴银行新昌支行|理财账户|001078470500010|20,000,000.00|
|暂时补充流动资金|||226,000,000.00|
|合计|||437,765,202.84|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
本年度募集资金项目实际使用资金共31,593.29元。其中：2011年非公开发行募集资金使用情况对照表见本报告附表1，2011年非公开发行募集资金变更情况表见本报告附表2；2014年非公开发行募集资金使用情况对照表见本报告附表3。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
不适用
(三)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
不适用
(四)募集资金投资项目先期投入及置换情况
不适用
(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、2011年非公开发行募集资金
（1）2012年11月3日，公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟将不超过21,000万元的闲置募集资金继续补充流动资金。使用期限为2012年11月23日至2013年5月22日止。
该议案已经2012年11月21日召开的2012年第三次临时股东大会审议批准。
（2）2013年3月16日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过21,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为使用期限为2013年5月23日至2014年5月22日止。
该议案已经2013年4月9日召开的2012年度股东大会审议批准。
（3）2014年3月1日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司拟将不超过19,000万元的闲置募集资金继续补充流动资金，使用期限为2014年5月23日至2015年5月22日止。
该议案已经2014年3月25日召开的2013年度股东大会审议批准。
（4）2015年4月18日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过15,000万元暂时闲置募集资金（2011年募集）继续补充流动资金，期限从2015年5月22日起至2016年5月21日止。
该议案已经2015年5月12日召开的2014年度股东大会审议批准。
截至2015年12月31日止，尚未到期归还的用于暂时补充流动资金的闲置募集
资金139,500,000.00元。
2、2014年非公开发行募集资金
（1）2014年6月10日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。公司拟将不超过2.45亿元的闲置募集资金补充流动资金，使用期限不超过12个月。
该议案已经2014年6月26日召开的2014年第二次临时股东大会审议批准。
（2）2015年4月18日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过24,000万元暂时闲置募集资金(2014年募集)继续补充流动资金，期限为2015年5月20日至2016年5月19日止。
该议案已经2015年5月12日召开的2014年度股东大会审议批准。
截至2015年12月31日止，尚未到期归还的用于暂时补充流动资金的闲置募集资金226,000,000.00元。
(六)节余募集资金使用情况
2015年12月31日，本公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《公司关于使用部分项目节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将2011年非公开发行股票募投项目之一“内蒙古京新药业有限公司年产1000万盒康复新液技术改造项目”节余募集资金共计3,114.80万元(含利息收入)用于永久补充公司流动资金。
该议案已经2016年1月20日召开的2016年第一次临时股东大会审议批准。
截止2015年12月31日，该节余募集资金尚在募集资金专户存储。
(七)超募集资金使用情况
不适用
(八)尚未使用的募集资金用途和去向
（1）2011年度募集资金尚未使用额存放于募集资金专户交通银行股份有限公司新昌大通支行295046100018010095737账号、中国银行股份有限公司新昌支
行 398759750987账号、中国建设银行股份有限公司新昌支行33001656635053011078账号。
（2）2014年度募集资金尚未使用额存放于募集资金专户中国工商银行股份有限公司新昌支行1211028029201392809账号、中国建设银行股份有限公司新昌支行33001656635053015377账号。
(九)募集资金使用的其他情况
2014年6月10日，公司第五届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金购买保本型银行理财产品的议案》。公司拟将不超过2.5亿元的闲置募集资金和不超过1亿元闲置自有资金购买期限不得超过12个月的保本型银行理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。该议案已经2014年6月26日召开的2014年第二次临时股东大会审议批准。
公司于2014年6月27日与交通银行股份有限公司绍兴新昌支行（以下简称“交通银行”）签订了《交通银行“蕴通财富·日增利”集合理财计划协议（期次型）》，使用暂时闲置募集资金5,000万元，购买理财产品，起始日期为2014年6月30日，终止日期为2015年6月30日。
公司于2014年6月30日与中国农业银行股份有限公司新昌县支行（以下简称“农业银行”）签订了《中国农业银行股份有限公司理财产品协议》，使用暂时闲置募集资金5,000万元，购买理财产品。起始日期为2014年7月1日，终止日期为2014年9月1日。
公司于2014年7月3日与工行瑞信投资管理有限公司（以下简称“工行瑞信”）、中国工商银行股份有限公司浙江省分行（以下简称“工商银行”）签订了《工银瑞信投资-瑞佳1号3期保本专项资产管理计划资产管理合同》，使用暂时闲置募集资金5,000万元，购买理财产品。起始日期为2014年7月2日，终止日期为2015年6月23日。
公司于2014年7月3日与上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行（以下简称“浦发银行”）签订了《利多多对公结构性存款产品合同》，使用暂时闲置募集资金8,800万元，购买理财产品。起始日期为2014年7月4日，终止日期为2015年7
月6日。
2014年9月2日，公司使用暂时闲置募集资金5,000万元购买了中国农业银行股份有限公司新昌县支行“汇利丰”2014年第3914期对公定制人民币理财产品。
起始日期为2014年9月3日，终止日期为2014年10月13日。
2014年10月15日，公司与招商银行股份有限公司绍兴嵊州支行（以下简称“招商银行”）签订了《招商银行单位结构性存款协议》，使用闲置募集资金5,000万元购买银行保本型理财产品。起始日期为2014年10月15日，终止日期为2015年10月14日。
2015年4月18日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品的议案》，同意使用不超过23,000万元暂时闲置募集资金（2014年募集）购买期限不超过12个月的保本型银行理财产品，期限为2015年5月13日至2016年5月12日止。
该议案已经2015年5月12日召开的2014年度股东大会审议批准。
截至2015年12月31日止，尚未到期归还的用于购买保本型银行理财产品的暂时闲置募集资金175,000,000.00元。具体如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|银行名称|理财产品名称|金额|理财期限|预期收益率|备注|
|浦发银行嵊州支行|利多多·财富班车4号|20,000,000.00|2015.7.17-2016.1.13|4.40%|保本型|
|浦发银行嵊州支行|利多多·财富班车6号|40,000,000.00|2015.7.2-2016.6.26|4.70%|保本型|
|招商银行嵊州支行|结构性存款|45,000,000.00|2015.10.19-2016.10.19|2.00-3.00%|保本型|
|绍兴嵊州三界支行|金兰花·尊享创盈利|50,000,000.00|2015.7.14-2016.7.13|4.80%|保本型|
|绍兴银行新昌支行|金兰花·尊享创盈利|20,000,000.00|2015.7.22-2016.7.22|4.80%|保本型|
|合计||175,000,000.00||||

四、变更募投项目的资金使用情况
(一)本公司变更募集资金投资项目情况详见附表2。
(二)变更2011年非公开发行募集资金投资项目的具体原因
本公司将“年产10亿粒药品制剂出口项目”变更为“年产5亿粒药品制剂出口项目”原因如下：（1）公司制剂出口的主要市场为德国和英国市场，受欧债危机影响，政府削减开支，医药市场低迷，客户降低了其未来需求；（2）因人民币升值，导致客户采购成本上升，一定程度上影响了客户需求。
2、新增“年产1.5亿粒地衣芽孢杆菌活菌胶囊技术改造项目”
本公司新增“年产1.5亿粒地衣芽孢杆菌活菌胶囊技术改造项目”原因如下：（1）地衣芽孢杆菌活菌胶囊市场成熟，使用广泛且竞争对手少，预计较长一段时间内不会有同类品种获得批准；（2）随着消费和临床认识提高，预计地衣芽孢杆菌活菌胶囊的应用将加强，市场前景看好。
(三)公司2014年非公开发行募集资金不存在变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2015年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及存放情况，本公司募集资金使用及披露无不真实、不准确等问题。
六、保荐机构核查意见
本保荐机构认为：京新药业2015年度募集资金使用履行了有关决策程序和信息披露程序，在有关决策、使用时及时通知了本保荐机构，本保荐机构也及时发表了意见。有关募集资金使用的信息披露及时、真实、准确、完整；三方监管协议正常履行，不存在募集资金管理违规情形。
（以下无正文）
附表1：
2011
年度募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2015年度 单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||44,110.00||||本年度投入募集资金总额||||
|||||||已累计投入募集资金总额||||
|||10,172.69||||||||
|||22.43%||||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|截止到2014年年底投入|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|是|20,356.91|10,184.22|9,901.26|281.99|9,901.26|99.99%|2014年12月31日|2,228.47|是|
|否|9,997.55|9,997.55|6,975.53|205.77|6,975.53|71.83%|2013年11月30日|1,696.07|否|
|否|14,997.31|14,997.31|3,653.74|550.85|3,653.74|28.04%|2016年12月31日|不适用|不适用|
|是||6,815.90|5,204.85|917.76|5,204.85|89.83%|2014年9月30日|1,452.78|是|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否||3,356.79|3,356.79||3,356.79|100.00%||
||45,351.77|45,351.77|29,092.17|1,956.37|29,092.17||5,377.32|

未达到计划进度或预计收益的情况和原因
内蒙古京新药业有限公司年产1000万盒康复新液技术改造项目2015年度实现收益低于预计收益主要原因是产能尚未完全释放。
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本报告四、（二）
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 项目实施地点未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况 项目实施方式未发生调整
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期未发生
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三、（五）、1
内蒙古京新药业有限公司年产1000万盒康复新液技术改造项目结余募集资金2,816.71万元，主要系公司在项目实施过程中不断的技术创新以及引进自动化程度更高的项目实施出现募集资金结余的金额及原因生产线，较大地提升了生产效率和生产能力，且在项目建设过程中，本着厉行节约的原则，在保障工程质量和项目进度的前提下，公司进一步加强了费用控制、过程监督，提升了管理水平，减少了项目总开支而出现了较大节余。
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本报告三、（八）、1
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无
情况
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
附表2：
2011
年非公开发行募集资金变更投资项目情况表
编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2015年度 单位：人民币万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额(1)|本年度实际投入金额|截至实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|浙江京新药业股份有限公司年产10亿粒药品制剂出口项目|10,184.22|281.99|10,183.25|99.99%|2014年12月31日|2,228.47|是|
|浙江京新药业股份有限公司年产10亿粒药品制剂出口项目|6,815.90|917.76|6,122.61|89.83%|2014年9月30日|1,452.78|是|
||17,000.12|1,199.76|16,305.87|||3,681.25||

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 详见本报告四（二）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
附表3：
2014
年非公开发行募集资金使用情况对照表
编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2015年度 单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||49,874.63||||本年度投入募集资金总额||||
|||||||已累计投入募集资金总额||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|截止到上年末投入金额|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|35,949.34|35,949.34|2,173.73|4,998.91|7,172.64|19.95%|2016年12月31日|不适用|不适用|
|否|15,071.02|15,071.02|168.59|68.84|237.43|1.58%|2017年12月31日|不适用|不适用|
||51,020.36|51,020.36|2,342.32|5,067.75|7,410.07|||||

未达到计划进度或预计收益的情况和原因
不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 项目实施地点未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况 项目实施方式未发生调整
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期未发生
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三（五）、2
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本报告三（八）、2
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无
情况