内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
2014年上半年财务报告
（本财务报告未经审计）
公司法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：何宏伟 会计机构负责人：高福俊
目 录
1.财务情况说明书 ........................ 2
2.财务报表 .............................. 4
3.报表附注 ............................. 12
财务情况说明书
一、公司基本情况：
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司(以下简称“本集团”)是经内蒙古自治区人民政府内政股批字[2001]60号文批准成立，企业法人营业执照号为150000000004468。
2007年3月28日中国证监会以证监发行字（2007）61号文件批准公司公开发行普通股 A股 7800万股，公司股票于 2007年 4月 18日正式在深圳证券交易所挂牌上市。
本公司注册地址：内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠斯花区）。
法定代表人：刘明胜
注册资本：132,668.62万元人民币。
经营范围：公司经营范围是煤炭产品生产、销售；土石方剥离;地质勘探；工程与地籍测绘测量；煤炭经营；道路普通货物运输；矿山设备、工程机械、发动机、电机、建材,化工产品（危险化学品除外），金属材料（除专营）销售；电器安装与维修;普通机械制造；机电、机械配件加工及经销；疏干及防排水设计及施工；仓储;房屋、机电产品、机械设备租赁；技术服务、信息咨询；腐植酸生产与销售。（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，未获许可不得生产经营）。
本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事煤炭系列产品的研制、生产和销售，主要产品是煤炭等。
二、生产、销售情况:
截止6月末，原煤总产量 2151万吨，较上年同期降低0.23%；原煤销量2109万吨，较上年同期降低0.80%
三、利润实现情况：
2014年上半年实现利润总额28,777万元，较上年同期降低41.17%，归属于上市公司股东的净利润为 24,688万元，较上年同期降低40.00%，利润减少的主要原因是煤炭售价同比降低所致。
四、资产、负债、权益情况：
截至 6月末，公司资产总额为 1,006,177.04万元，比年初的 987,573.25万元增加18,603.79万元，增幅1.88%；负债总额为353,437.31万元，比年初的 353,981.89万元减少 544.58万元，减幅0.15%；所有者权益为 652,739.73万元，比年初的 633,591.36万元增加19,148.37万元，增幅3.02%。
五、利润分配情况：
根据公司 2014年 3月 21日召开的 2013年度股东大会决议，公司 2013年度利润分配方案：公司以 2013年 12月31日总股本 1,326,686,166.00股为基数，向公司
全体股东每 10股派 1.00元人民币现金（含税），共计派发现金 132,668,616.60元。
上述利润分配方案已实施完毕。
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
2014年6月
财务报表
资产负债表
编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司2014年06月30日 单位：元
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||期末余额||年初余额||
|项目|||||
||合并|母公司|合并|母公司|
|流动资产：|||||
|货币资金|290,765,517.48|150,883,334.31|528,856,860.17|269,381,036.01|
|应收票据|481,165,215.53|192,957,604.92|783,321,917.72|561,313,315.92|
|应收账款|2,116,926,947.84|1,746,486,736.64|1,373,171,017.75|1,083,275,665.09|
|预付款项|27,977,270.13|12,530,829.65|42,366,072.61|22,186,822.34|
|应收股利|||||
|其他应收款|2,431,796.70|146,277,280.18|1,267,097.32|1,245,645.12|
|存货|414,776,152.60|288,556,905.26|333,525,330.64|247,887,169.06|
|其他流动资产|5,775,769.26|81,372,000.00|12,000,000.00||
|流动资产合计|3,339,818,669.54|2,619,064,690.96|3,074,508,296.21|2,185,289,653.54|
|非流动资产：|||||
|长期股权投资|595,407,425.59|2,826,653,682.26|534,955,331.11|2,776,575,596.96|
|投资性房地产|5,925,478.53|5,925,478.53|4,433,893.08|4,433,893.08|
|固定资产|4,106,896,400.68|1,878,730,851.47|4,392,965,759.02|2,043,600,665.82|
|在建工程|643,190,197.28|37,425,188.14|497,372,523.35|261,800.00|
|工程物资|1,498,614.54|1,498,614.54|1,524,784.54|1,524,784.54|
|固定资产清理|628,613.25|628,613.25|720,804.92|555,533.42|
|油气资产|||||
|无形资产|634,787,554.36|325,878,781.95|645,018,053.78|330,787,152.52|
|开发支出|||||
|商誉|||||
|长期待摊费用|501,943,037.09|344,863,120.89|484,836,586.36|323,428,036.14|
|递延所得税资产|178,471,545.32|14,510,151.93|178,700,830.35|12,285,091.38|
|其他非流动资产|53,202,849.85|14,214,303.07|60,695,628.87|14,665,171.11|
|非流动资产合计|6,721,951,716.49|5,450,328,786.03|6,801,224,195.38|5,508,117,724.97|
|资产总计|10,061,770,386.03|8,069,393,476.99|9,875,732,491.59|7,693,407,378.51|

公司法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：何宏伟 会计机构负责人：高福俊
资产负债表（续）
编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2014年06月30日 单位：元
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||期末数||期初数||
|项目|||||
||合并|母公司|合并|母公司|
|流动负债：|||||
|短期借款|1,789,800,000.00|1,329,800,000.00|1,141,500,000.00|1,048,500,000.00|
|应付票据|||||
|应付账款|946,779,454.46|375,471,137.84|1,000,212,556.27|331,475,503.49|
|预收款项|96,056,093.98|54,064,979.92|204,363,692.11|158,023,394.78|
|应付职工薪酬|50,977,282.44|48,570,800.07|22,783,918.31|20,306,546.09|
|应交税费|87,971,057.53|55,763,637.99|77,909,099.64|20,523,589.56|
|应付利息|3,279,433.33|1,786,133.34|3,388,992.37|1,656,625.69|
|应付股利|||||
|其他应付款|60,202,462.58|37,476,526.16|129,663,816.81|92,203,958.42|
|一年内到期的非流动负债|460,545,454.55|545,454.55|770,545,454.55|545,454.55|
|流动负债合计|3,495,611,238.87|1,903,478,669.87|3,350,367,530.06|1,673,235,072.58|
|非流动负债：|||||
|长期借款|2,181,815.35|2,181,815.35|152,181,815.35|2,181,815.35|
|长期应付款|||||
|专项应付款|22,100,000.00||22,100,000.00||
|其他非流动负债|14,480,081.22|13,686,331.00|15,169,573.20|14,247,073.00|
|非流动负债合计|38,761,896.57|15,868,146.35|189,451,388.55|16,428,888.35|
|负债合计|3,534,373,135.44|1,919,346,816.22|3,539,818,918.61|1,689,663,960.93|
|所有者权益（或股东权益）：|||||
|实收资本（或股本）|1,326,686,166.00|1,326,686,166.00|1,326,686,166.00|1,326,686,166.00|
|资本公积|180,731,008.89|183,189,271.82|180,731,008.89|183,189,271.82|
|减：库存股|||||
|专项储备|94,085,116.65|67,762,519.47|17,608,607.11|13,848,378.17|
|盈余公积|652,393,499.77|652,393,499.77|652,393,499.77|652,393,499.77|
|未分配利润|4,219,197,405.08|3,920,015,203.71|4,104,984,437.55|3,827,626,101.82|
|归属于母公司所有者权益合计|6,473,093,196.39|6,150,046,660.77|6,282,403,719.32|6,003,743,417.58|
|少数股东权益|54,304,054.20||53,509,853.66||
|所有者权益合计|6,527,397,250.59|6,150,046,660.77|6,335,913,572.98|6,003,743,417.58|
|负债和所有者权益总计|10,061,770,386.03|8,069,393,476.99|9,875,732,491.59|7,693,407,378.51|

公司法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：何宏伟 会计机构负责人：高福俊利润表
编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2014年1-6月 单位：元
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||本期金额||上期金额||
|项目|||||
||合并|母公司|合并|母公司|
|一、营业总收入|2,520,402,102.39|1,695,980,287.28|2,978,005,183.54|2,136,852,463.13|
|其中：营业收入|2,520,402,102.39|1,695,980,287.28|2,978,005,183.54|2,136,852,463.13|
|二、营业总成本|2,295,333,548.93|1,495,666,990.50|2,521,207,058.12|1,646,083,672.38|
|其中：营业成本|1,899,575,910.91|1,233,821,821.80|2,128,333,460.77|1,378,335,840.44|
|营业税金及附加|100,494,699.90|66,293,988.76|105,750,673.99|76,578,028.27|
|销售费用|9,982,677.30|8,934,325.29|35,307,512.36|25,460,029.71|
|管理费用|200,116,525.74|136,410,361.82|178,733,888.51|127,474,134.59|
|财务费用|70,207,950.85|32,264,682.20|70,798,750.22|34,934,985.61|
|资产减值损失|14,955,784.23|17,941,810.63|2,282,772.27|3,300,653.76|
|投资收益（损失以“-”号填|60,452,094.48|54,357,418.63|31,562,763.64|44,906,106.58|
|列）|||||
|其中：对联营企业和合营企|60,452,094.48|50,078,085.30|31,562,763.64|44,906,106.58|
|业的投资收益|||||
|三、营业利润（亏损以“-”|285,520,647.94|254,670,715.41|488,360,889.06|535,674,897.33|
|号填列）|||||
|加：营业外收入|2,740,331.57|2,588,806.59|764,690.78|635,940.80|
|减：营业外支出|487,816.93|322,545.43|||
|其中：非流动资产处置损失|487,816.93|322,545.43|||
|四、利润总额（亏损总额以|287,773,162.58|256,936,976.57|489,125,579.84|536,310,838.13|
|“-”号填列）|||||
|减：所得税费用|40,557,852.67|31,879,276.35|78,681,511.50|75,812,780.67|
|五、净利润（净亏损以“-”|247,215,309.91|225,057,700.22|410,444,068.34|460,498,057.46|
|号填列）|||||
|归属于母公司所有者的净|246,881,565.86|225,057,700.22|411,474,428.61|460,498,057.46|
|利润|||||
|少数股东损益|333,744.05||-1,030,360.27||
|六、每股收益：|||||
|（一）基本每股收益|0.19||0.31||
|（二）稀释每股收益|0.19||0.31||
|七、其他综合收益|||||
|八、综合收益总额|247,215,309.91|225,057,700.22|410,444,068.34|460,498,057.46|
|归属于母公司所有者的综|246,881,565.86|225,057,700.22|411,474,428.61|460,498,057.46|
|合收益总额|||||
|归属于少数股东的综合收|333,744.05||-1,030,360.27||
|益总额|||||

公司法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：何宏伟 会计机构负责人：高福俊
现金流量表
编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2014年1-6月 单位：元
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||本期金额||上期金额||
|项目|||||
||合并|母公司|合并|母公司|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,665,292,868.13|1,728,402,946.56|3,171,591,132.88|2,160,572,434.33|
|收到的税费返还|||||
|收到其他与经营活动有关的现金|8,180,693.77|32,378,858.02|73,831,204.43|95,473,176.32|
|经营活动现金流入小计|2,673,473,561.90|1,760,781,804.58|3,245,422,337.31|2,256,045,610.65|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,155,330,383.48|707,330,661.71|1,466,895,383.56|964,568,258.38|
|支付给职工以及为职工支付的现金|321,180,060.82|270,434,771.62|319,815,652.12|277,919,573.92|
|支付的各项税费|668,773,783.43|445,362,728.33|932,851,173.64|645,578,109.09|
|支付其他与经营活动有关的现金|407,817,741.38|286,123,926.95|234,427,403.28|107,612,285.15|
|经营活动现金流出小计|2,553,101,969.11|1,709,252,088.61|2,953,989,612.60|1,995,678,226.54|
|经营活动产生的现金流量净额|120,371,592.79|51,529,715.97|291,432,724.71|260,367,384.11|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|||||
|取得投资收益收到的现金|||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收|2,230,280.00|2,230,280.00|77,364.00|77,364.00|
|回的现金净额|||||
|投资活动现金流入小计|2,230,280.00|2,230,280.00|77,364.00|77,364.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支|358,822,437.11|66,983,244.08|174,440,974.04|86,713,939.15|
|付的现金|||||
|投资支付的现金|||||
|支付其他与投资活动有关的现金||224,000,000.00|||
|投资活动现金流出小计|358,822,437.11|290,983,244.08|174,440,974.04|86,713,939.15|
|投资活动产生的现金流量净额|-356,592,157.11|-288,752,964.08|-174,363,610.04|-86,636,575.15|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|取得借款收到的现金|1,739,800,000.00|1,279,800,000.00|730,000,000.00|675,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|1,739,800,000.00|1,279,800,000.00|730,000,000.00|675,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,551,500,000.00|998,500,000.00|743,000,000.00|643,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|190,170,778.37|162,574,453.59|337,509,977.16|300,727,326.58|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||||
|筹资活动现金流出小计|1,741,670,778.37|1,161,074,453.59|1,080,509,977.16|943,727,326.58|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,870,778.37|118,725,546.41|-350,509,977.16|-268,727,326.58|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||||
|五、现金及现金等价物净增加额|-238,091,342.69|-118,497,701.70|-233,440,862.49|-94,996,517.62|
|加：期初现金及现金等价物余额|528,856,860.17|269,381,036.01|315,240,221.49|143,218,469.06|
|六、期末现金及现金等价物余额|290,765,517.48|150,883,334.31|81,799,359.00|48,221,951.44|

公司法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：何宏伟 会计机构负责人：高福俊
合并所有者权益变动表（一）
编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2014年6月30日 单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资本|||||一般|||少数股东|所有者权|
||||减：库|专项储|||未分配||||
||（或股|资本公积|||盈余公积|风险||其他|权益|益合计|
||||存股|备|||利润||||
||本）|||||准备|||||
|一、上年年末余额|1,326,686,166.00|180,731,008.89||17,608,607.11|652,393,499.77||4,104,984,437.55||53,509,853.66|6,335,913,572.98|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,326,686,166.00|180,731,008.89||17,608,607.11|652,393,499.77||4,104,984,437.55||53,509,853.66|6,335,913,572.98|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||||76,476,509.54|||114,212,967.53||794,200.54|191,483,677.61|
|（一）净利润|||||||246,881,565.86||333,744.05|247,215,309.91|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||246,881,565.86||333,744.05|247,215,309.91|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|（四）利润分配|||||||-132,668,598.33|||-132,668,598.33|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-132,668,598.33|||-132,668,598.33|
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|（六）专项储备||||76,476,509.54|||||460,456.49|76,936,966.03|
|1．本期提取||||303,484,533.35|||||2,165,333.81|305,649,867.16|
|2．本期使用||||227,008,023.81|||||1,704,877.32|228,712,901.13|
|四、本期期末余额|1,326,686,166.00|180,731,008.89||94,085,116.65|652,393,499.77||4,219,197,405.08||54,304,054.20|6,527,397,250.59|

公司法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：何宏伟 会计机构负责人：高福俊
合并所有者权益变动表（二）
编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||减：|||一般|||少数股东|所有者权益|
||实收资本||||||未分配利||||
|||资本公积|库存|专项储备|盈余公积|风险||其他|权益|合计|
||（或股本）||||||润||||
||||股|||准备|||||
|一、上年年末余额|1,326,686,166.00|180,731,008.89||15,014,073.45|562,967,258.77||3,546,158,290.06||53,114,447.42|5,684,671,244.59|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,326,686,166.00|180,731,008.89||15,014,073.45|562,967,258.77||3,546,158,290.06||53,114,447.42|5,684,671,244.59|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||||2,594,533.66|89,426,241.00||558,826,147.49||395,406.24|651,242,328.39|
|（一）净利润|||||||913,589,621.69||348,288.57|913,937,910.26|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||913,589,621.69||348,288.57|913,937,910.26|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||89,426,241.00||-354,763,474.20|||-265,337,233.20|
|1．提取盈余公积|||||89,426,241.00||-89,426,241.00||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-265,337,233.20|||-265,337,233.20|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|（六）专项储备||||2,594,533.66|||||47,117.67|2,641,651.33|
|1．本期提取||||645,886,|||||4,601,825|650,488,661|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||835.58|||.74|.32|
|2．本期使用|||643,292,301.92|||4,554,708.07|647,847,009.99|
|(七)其他||||||||
|四、本期期末余额|1,326,686,166.00|180,731,008.89|17,608,607.11|652,393,499.77|4,104,984,437.55|53,509,853.66|6,335,913,572.98|

公司法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：何宏伟 会计机构负责人：高福俊
母公司所有者权益变动表（一）
编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 2014年6月30日 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或||||盈余公|一般风||所有者权益|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|||未分配利润||
||股本）||||积|险准备||合计|
|一、上年年末余额|1,326,686,166.00|183,189,271.82||13,848,378.17|652,393,499.77||3,827,626,101.82|6,003,743,417.58|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,326,686,166.00|183,189,271.82||13,848,378.17|652,393,499.77||3,827,626,101.82|6,003,743,417.58|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||||53,914,141.30|||92,389,101.89|146,303,243.19|
|（一）净利润|||||||225,057,700.22|225,057,700.22|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||225,057,700.22|225,057,700.22|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|（四）利润分配|||||||-132,668,598.33|-132,668,598.33|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-132,668,598.33|-132,668,598.33|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备||||53,914,141.30||||53,914,141.30|
|1．本期提取||||197,383,1||||197,383,176|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||76.38|||.38|
|2．本期使用|||143,469,035.08|||143,469,035.08|
|四、本期期末余额|1,326,686,166.00|183,189,271.82|67,762,519.47|652,393,499.77|3,920,015,203.71|6,150,046,660.77|

公司法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：何宏伟 会计机构负责人：高福俊母公司所有者权益变动表（二）
编制单位：内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风||所有者权益|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||
||（或股本）|||||险准备||合计|
|一、上年年末余额|1,326,686,166.00|183,189,271.82||13,562,610.36|562,967,258.77||3,288,127,166.01|5,374,532,472.96|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,326,686,166.00|183,189,271.82||13,562,610.36|562,967,258.77||3,288,127,166.01|5,374,532,472.96|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）||||285,767.81|89,426,241.00||539,498,935.81|629,210,944.62|
|（一）净利润|||||||894,262,410.01|894,262,410.01|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||894,262,410.01|894,262,410.01|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||89,426,241.00||-354,763,474.20|-265,337,233.20|
|1．提取盈余公积|||||89,426,241.00||-89,426,241.00||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-265,337,233.20|-265,337,233.20|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||285,767.81|||285,767.81|
|1．本期提取|||420,397,374.25|||420,397,374.25|
|2．本期使用|||420,111,606.44|||420,111,606.44|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|1,326,686,166.00|183,189,271.82|13,848,378.17|652,393,499.77|3,827,626,101.82|6,003,743,417.58|

公司法定代表人：刘明胜 主管会计工作负责人：何宏伟 会计机构负责人：高福俊内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
2014年半年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司(以下简称“本集团”)是经内蒙古自治区人民政府内政股批字[2001]60号文批准成立，企业法人营业执照号为150000000004468。
2007年3月28日中国证监会以证监发行字（2007）61号文件批准公司公开发行普通股 A股 7800万股，公司股票于 2007年 4月 18日正式在深圳证券交易所挂牌上市。
本公司注册地址：内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠斯花区）。
法定代表人：刘明胜
注册资本：132,668.62万元人民币。
经营范围：煤炭产品生产、销售；土方工程；地质勘探；工程与地籍测绘测量，煤炭经营；道路普通货物运输；矿山设备、工程机械、发动机、电机、建材、化工产品（危险化学品除外），金属材料（除专营）销售；电器安装与维修；普通机械制造；
机电、机械配件加工及经销；疏干及防排水设计及施工；仓储；房屋、机电产品、机械设备租赁；技术服务、信息咨询；腐植酸生产与销售（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，未获许可不得生产经营）。
本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事煤炭系列产品的研制、生产和销售，
主要产品是煤炭等。
二、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2014年 6月 30日的财务状况及 2014年 1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、主要会计政策和会计估计
1、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并
范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
5、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
7、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
8、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本集团将金额为人民币 1000万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
1年以内(含1年,下同) 账龄段
1-2年 账龄段
2-3年 账龄段
3年以上 账龄段
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
账龄分析法组合计提坏账准备的计提方法：
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）1年以内（含1年，下同） 2.00 2.00
1-2年 4.00 4.00
2-3年 8.00 8.00
3年以上 100.00 100.00
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
9、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
煤炭产成品发出采用加权平均法确定发出成本；其他产成品发出适用个别计价法的，采用个别计价法；不适用个别计价法的采用加权平均法确定发出成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
10、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按"本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。
如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
12、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧(井巷建筑物除外)。
井巷建筑物以原煤产量为基础计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物
10-40 3 9.70%-2.43%生产设备 7-14
3 13.86%-6.93%运输工具 6-12
3 16.17%-8.08%
通用设备 4-28
3 24.25%-3.46%井巷建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为 2.50元/吨。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
13、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
14、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
15、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销（采矿权除外）。本公司采矿权按产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
16、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
17、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
19、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；
如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
20、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
22、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
23、职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
24、企业年金基金
本集团企业年金由企业和员工个人共同缴存，企业缴存比例为上期度员工月平均工资的5%，企业缴费部分计入个人账户权益未归属项。在企业发展过程中，适时出台年金奖励计划，企业奖励员工年金的计划，按有关规定的额度计入个人账户权益未归属项；员工个人缴存比例为本人上期度月平均工资的2%。
25、安全生产费用、维简费、造林育林费
根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建［2004］119号“关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和财建[2005]168号、财企[2006]478号文和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”及煤炭工业部、财政部关于颁发《煤矿企业造林费用和育林基金管理办法》的通知(1986年1月 31日)规定提取的安全生产费用（吨煤 3元提取）、维简费（吨煤 9.5元提取）和造林育林费（吨煤 0.15元提取）在所有者权益中的“专项储备”项目单独反映。根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号），自 2012年 2月 14日起安全生产费用按照吨煤5元提取。
根据《企业会计准则解释第 3号》财会[2009]8号，按规定标准提取安全生产费用等时，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。
企业使用提取的安全生产费用等时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
26、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本期无会计政策变更事项。
（2）会计估计变更
本期无会计估计变更事项。
27、前期会计差错更正
本期无前期会计差错更正事项。
28、重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法或其他合理方法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进增值税
项税额后的差额计缴增值税。
营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴营业税。
税种 具体税率情况
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。
教育费附加和地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%、2%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。
资源税 按自产煤销量的3.2元/吨计缴。
土地使用税 一类区三等土地7元/平方米，二类区二等土地5元/平方米。
水利建设基金 按照营业收入的1‰计缴。
煤炭价格调节基金 按照褐煤产量8元/吨计提缴纳。
其他税项 按国家的有关具体规定计缴。
本集团从事职业技能鉴定、技能培训、学历教育、安全培训业务的收入，原先按5%税率计缴营业税。根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税〔2013〕37号）等相关规定，本公司从事职业技能鉴定、技能培训、学历教育、安全培训业务的收入，自 2013年8月1日起改为征收增值税，税率为6％。
本集团从事设备租赁业务的收入，原先按5%税率计缴营业税。根据《财政部国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税〔2013〕37号）等相关规定，本公司从事备租赁业务的收入，自 2013年8月1日起改为征收增值税，税率为17％。
2、税收优惠及批文
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》[财税(2011)58号]的规定，本公司及控股子公司扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司报告期内企业所得税执行15%的优惠税率。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司
金额单位：人民币万元实质上构成对子公司子公司 业务 注册 经营企业法人组织机 期末实际子公司净投资注册地
全称 类型 性质 资本 范围类型代表构代码 出资额 的其他项目余额
扎鲁特 煤炭有限曹广
旗扎哈 生责任华
扎鲁特采掘
淖尔煤 控股 100,000.00产、公司 57328381-0 234,588.04
旗 业
业有限 销售
公司 等
（续）
从母公司股东权益冲
减子公司少数股东分
少数股东权益中
持股比例表决权比例是否合少数股东 担的本期亏损超过少
子公司全称 用于冲减少数股 注释（%） （%） 并报表权益 数股东在该子公司期
东损益的金额
初所有者权益中所享
有份额后的余额
扎鲁特旗扎哈
淖尔煤业有限 98.00 98.00是 5,430.41
公司
2、报告期纳入合并范围的主体
名称 期末净资产 本期净利润
扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司
2,715,202,710.03 16,687,202.83七、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2014年1月1日，期末指2014年 6月30日，本期指2014年1-6月，上期指2013年1-6月。
1、货币资金
期末数 期初数
项 目 人民币 人民币外币金额折算率 外币金额 折算率
金额 金额库存现金： 2,264.04 1,031.11-人民币 2,264.04 1,031.11银行存款： 290,763,253.44 528,855,829.06-人民币 290,763,253.44 528,855,829.06其他货币资金：
-人民币
期末数 期初数
项 目 人民币 人民币外币金额折算率 外币金额 折算率
金额 金额合计 290,765,517.48 528,856,860.17注：（1）期末无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
（2）本集团在中电投财务有限公司存款期初余额为 473,048,637.09元，期末余额197,222,533.60元。
2、应收票据
（1）应收票据分类
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 481,165,215.53
783,321,917.72商业承兑汇票
合计 481,165,215.53 783,321,917.72（2）期末无质押的应收票据
（3）本集团无应收票据转为应收账款的情况。
（4）期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况（金额最大的前五项）
是否已终
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注止确认
支付柴油沈阳新北热电有限责任公司 2014-5-7 2014-11-7 15,000,000.00 是
款支付柴油晋江裕福集团有限公司 2014-5-26 2014-11-26 14,000,000.00 是
款内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责 支付柴油 2014-6-19 2014-12-18 12,000,000.00 是
任公司 款内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责 支付柴油 2014-6-19 2014-12-18 12,000,000.00 是
任公司 款中电投东北电力有限公司 2014-2-20 2014-8-20 10,000,000.00 是 支付电费合计
63,000,000.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 2,160,547,254.66
100.00 43,620,306.82 2.02单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 2,160,547,254.66
100.00 43,620,306.82 2.02（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 1,401,612,632.14 100.00 28,441,614.39 2.03单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 1,401,612,632.14 100.00 28,441,614.39 2.03（2）应收账款按账龄列示
期末数 期初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 2,158,800,823.66 99.92 1,399,866,201.14 99.871至2年 1,356,396.50 0.06 1,356,396.50 0.102至3年
3年以上 390,034.50 0.02 390,034.50 0.03合计 2,160,547,254.66 100.00 1,401,612,632.14 100.00（3）坏账准备的计提情况
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 2,158,800,823.66 99.92 43,176,016.46 1,399,866,201.14 99.87 2 7,997,324.021至2年 1,356,396.50 0.06 54,255.86 1,356,396.50 0.10 54,255.872至3年
3年以上 390,034.50 0.02 390,034.50 390,034.50 0.03 390,034.50合计 2,160,547,254.66 100.00 43,620,306.82 1,401,612,632.14 100.00 2 8,441,614.39（4）本报告期应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
与本集团关 占应收账款总额的单位名称 金额 年限
系 比例（%）内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司同受控制 533,195,384.37
1年以内
24.68辽宁清河发电有限责任公司
同受控制 303,174,450.44
1年以内
14.03中电投东北电力燃料有限公司
同受控制 222,369,003.33
1年以内
10.29通辽发电总厂 同受控制 203,596,687.221年以内 9.42吉林电力股份有限公司燃料分公司同受控制 200,340,305.82
1年以内
9.27合计 1,462,675,831.18 67.69（6）应收关联方账款情况
详见附注八、6关联方应收应付款项。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 5,533,430.85 100.00 3,101,634.15 56.05单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 5,533,430.85 100.00 3,101,634.15 56.05（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 4,591,639.67 100.00 3,324,542.35 72.40单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 4,591,639.67 100.00 3,324,542.35 72.40
（2）其他应收款按账龄列示
期末数 期初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 2,333,670.96
42.18
1,275,078.52 27.771至2年 141,249.13
2.55
18,250.39 0.402至3年 10,000.00
0.18
3年以上 3,048,510.76
55.09
3,298,310.76 71.83合计 5,533,430.85
100.00
4,591,639.67 100.00（3）坏账准备的计提情况
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 2,333,670.96 42.18 46,673.42 1,275,078.52 27.77 25,501.571至2年 141,249.13 2.55 5,649.97 18,250.39 0.40 730.022至3年 10,000.00 0.18 800.00
3年以上 3,048,510.76 55.09 3,048,510.76 3,298,310.76 71.83 3,298,310.76合计 5,533,430.85 100.00 3,101,634.15 4,591,639.67 100.00 3,324,542.35（4）本报告期其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额单位名称 与本集团关系 金额 年限
的比例（%）扎鲁特旗人民政府
外部单位 3,006,810.76 3年以上 54.34苏红霞
公司职工 343,460.02 1年以内 6.21霍林郭勒市建设工程社会保障费
外部单位 200,174.00 1年以内 3.62于书刚
公司职工 120,197.78 1年以内 2.17庞天财
公司职工 119,852.50 1年以内 2.17合计 3,790,495.06 68.515、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 27,977,270.13 100.00 42,366,072.61 100.001至2年
2至3年
3年以上
合计 27,977,270.13 100.00 42,366,072.61 100.00（2）预付款项金额的前五名单位情况
单位名称 与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因扎鲁特旗通霍铁路运输
联营企业 11,767,988.20 2014年
代垫运费有限公司
沈阳市铁路局珠斯花站
外部企业 4,698,904.10 2014年 代垫运费霍林郭勒市非税收入管理局 外部企业 5,000,000.00 2014年
拆迁补偿费通辽铁盛商贸（集团）有限
外部企业 3,120,590.50 2014年
预付抑尘费公司霍林郭勒分公司
凯瑞斯矿业设备技术（北
外部企业 998,446.58 2014年
预付材料费京）有限公司
合计 25,585,929.38
（3）报告期预付款项中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
详见附注八、6关联方应收应付款项
6、存货
（1）存货分类
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 350,478,532.09
14,825.11
350,463,706.98库存商品 64,312,445.62 64,312,445.62合计 414,790,977.71
14,825.11
414,776,152.60（续）
期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 316,460,596.46 14,825.11 316,445,771.35库存商品 17,079,559.29 17,079,559.29合计 333,540,155.75 14,825.11 333,525,330.64（2）存货跌价准备变动情况
项 目 期初数 本期计提数 本期减少数 期末数
转回数 转销数
原材料 14,825.11 14,825.11库存商品
合 计 14,825.11 14,825.117、其他流动资产
项 目 性质（或内容） 期末数 期初数
预缴企业所得税 预缴款 5,775,769.26 12,000,000.00合 计 5,775,769.26 12,000,000.008、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对联营企业投资 534,555,331.11 60,452,094.48 595,007,425.59其他股权投资 400,000.00 400,000.00减：长期股权投资减值准备
合 计 534,955,331.11 60,452,094.48 595,407,425.59（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法投资成本 期初数 增减变动 期末数内蒙古霍煤亿诚能源有限
权益法 18,000,000.00 159,117,611.19 8,279,369.31 167,396,980.50公司
扎鲁特旗通霍铁路运输有
权益法 13,500,000.00 199,017,637.18 41,079,149.79 240,096,786.97限公司
内蒙古中油霍煤石油有限
权益法 10,150,040.00 22,477,837.98 719,566.20 23,197,404.18责任公司
扎鲁特旗铁进运输有限公
权益法 64,000,000.00 104,160,146.65 10,374,009.18 114,534,155.83司
北京霍林河投资公司 成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00通辽市商务培训有限责任
权益法 50,000,000.00 49,782,098.11 49,782,098.11公司
合 计 156,050,040.00 534,955,331.11 60,452,094.48 595,407,425.59（续）
在被投资单位持
在被投资在被投资单
股比例与表决权减值准本期计提减值本期现金被投资单位 单位持股位享有表决
比例不一致的说 备 准备 红利比例（%）权比例（%）
明
在被投资单位持
在被投资在被投资单
股比例与表决权减值准本期计提减值本期现金被投资单位 单位持股位享有表决
比例不一致的说 备 准备 红利比例（%）权比例（%）
明
内蒙古霍煤亿诚能源有
45.00 45.00 无
限公司
扎鲁特旗通霍铁路运输
45.00 45.00 无
有限公司
内蒙古中油霍煤石油有
29.00 29.00 无
限责任公司
扎鲁特旗铁进运输有限
20.00 20.00 无
公司
北京霍林河投资公司 0.80 0.80 无
通辽市商务培训有限责
40.00 40.00 无
任公司
合 计
（3）对联营企业投资
本企本企业在被业持投资单位表被投资单位名称企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本
股比 决权比例例（%）（%）扎鲁特旗铁进运有限责任
扎鲁特旗 周振军运输、装卸 320,000,000.00
20.00 20.00输有限公司 公司
内蒙古霍煤亿诚有限责任
扎鲁特旗 张凤军煤炭开采 80,000,000.00
45.00 45.00能源有限公司 公司
扎鲁特旗通霍铁有限责任
扎鲁特旗 周振军运输、装卸 30,000,000.00
45.00 45.00路运输有限公司 公司
内蒙古中油霍煤有限责任 产品油、石
霍林郭勒 李储龙 35,000,000.00
29.00 29.00石油有限公司 公司 化产品
通辽市商务培训有限责任
通辽 孙晓明 培训 10,000,000.00
40.00 40.00有限责任公司 公司
（4）本集团长期股权投资无减值情况。
9、投资性房地产
（1）投资性房地产明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
采用成本模式进行后续计量的投
4,433,893.08 1,631,665.71 140,080.26 5,925,478.53资性房地产
减：投资性房地产减值准备
合计 4,433,893.08 1,631,665.71 140,080.26 5,925,478.53（2）按成本计量的投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、原值合计 6,356,334.72 2,122,204.44 8,478,539.16房屋、建筑物 6,356,334.72 2,122,204.44 8,478,539.16二、累计折旧和摊销合计 1,922,441.64 630,618.99 2,553,060.63房屋、建筑物 1,922,441.64 630,618.99 2,553,060.63三、减值准备合计
房屋、建筑物
四、账面价值合计 4,433,893.08 5,925,478.53房屋、建筑物 4,433,893.08 5,925,478.53注：本期折旧和摊销额 140,080.26元。
10、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 6,849,820,005.20 31,776,055.05 177,158,507.63 6,704,437,552.62其中：房屋及建筑物 2,670,119,860.06 38221493.24 5,288,329.74 2,703,053,023.56通用设备 537,790,081.99 90,086,105.93 24,738,523.79 603,137,664.13运输工具 89,403,773.46 -3,564,882.13 282,842.63 85,556,048.70生产设备 3,552,506,289.69 -92,966,661.99 146,848,811.47 3,312,690,816.23二、累计折旧 本期新增 本期计提
累计折旧合计 2,444,518,597.03 0.00 247,500,419.69 101,565,538.73 2,590,453,477.99其中：房屋及建筑物 818,160,510.05 89,350,943.04 44,583,778.99 1,577,684.99 950,517,547.09通用设备 212,133,043.31 -34,588,323.05 22,020,047.37 829,902.48 198,734,865.15运输工具 54,873,318.00 -6,639,897.32 4,070,322.58 274,357.35 52,029,385.91生产设备 1,359,351,725.67 -48,122,722.67 176,826,270.75 98,883,593.91 1,389,171,679.84三、账面净值合计 4,405,301,408.17 4,113,984,074.63其中：房屋及建筑物 1,851,959,350.01 1,752,535,476.47通用设备 325,657,038.68 404,402,798.98运输工具 34,530,455.46 33,526,662.79生产设备 2,193,154,564.02 1,923,519,136.39
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数四、减值准备合计 12,335,649.15 0.00 5,247,975.20 7,087,673.95其中：房屋及建筑物 3,155,044.10 3,155,044.10通用设备 2,615,243.48 1,262,976.90 537,627.25 3,340,593.13运输工具
生产设备 6,565,361.57 -1,262,976.90 4,710,347.95 592,036.72五、账面价值合计 4,392,965,759.02 4,106,896,400.68其中：房屋及建筑物 1,848,804,305.91 1,749,380,432.37通用设备 323,041,795.20 401,062,205.85运输工具 34,530,455.46 33,526,662.79生产设备 2,186,589,202.45 1,922,927,099.67注：本期折旧额为 247,500,419.69元。本期由在建工程转入固定资产原价为 29,242,750.17元。
（2）本集团暂无所有权受到限制的固定资产。
（3）本集团暂时无闲置的固定资产。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
经营租赁租出资产类别 期末账面价值 期初账面价值
生产设备 21,446,890.00 507,811.38运输工具 131,565.10 409,394.96通用设备 5,176,025.31 3,299,108.79合计 26,754,480.41 4,216,315.13（5）本集团对部分出现减值迹象的低位蓄水池、疏干管路及生产用建筑物，按规定计提了资产减值准备。
11、在建工程
（1）在建工程基本情况
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额减值准备 账面价值扎哈淖尔露天矿
582,909,879.37 582,909,879.37 4 94,654,388.35 494,654,388.35改扩建工程
技术改造项目 60,280,317.91 60,280,317.91 2,718,135.00 2,718,135.00合计 643,190,197.28 643,190,197.28 4 97,372,523.35 497,372,523.35（2）重大在建工程项目变动情况
本期转入固其他减少
工程名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数定资产数
数
扎哈淖尔露
天矿改扩建 4,436,460,000.00 494,654,388.35 106,703,110.79 18,037,142.60 410,477.17 582,909,879.37工程
合计 4,436,460,000.00 494,654,388.35 106,703,110.79 18,037,142.60 410,477.17 582,909,879.37（续）
本期利息
利息资本化其中：本期利息 工程投入占预
工程名称 资本化率 工程进度 资金来源累计金额 资本化金额 算的比例（%）
（%）
扎哈淖尔露天 自筹及金融 49,957,022.78 6.15 91.57 91.57%
矿改扩建工程 机构贷款合计 49,957,022.78
（3）截至 2014年 6月 30日，本集团在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。
12、工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额专用材料 37,512.82 37,512.82专用设备 1,487,271.72 26,170.00 1,461,101.72合计 1,524,784.54 26,170.00 1,498,614.5413、固定资产清理
项目 期初数 期末数 转入清理的原因
房屋及建筑物 93,370.83 已无使用价值
生产设备 529,928.01 180,046.70 已无使用价值
其他设备 97,506.08 448,566.55 已无使用价值
合计 720,804.92 628,613.25
14、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 773,980,851.75 545,403.20 774,526,254.95采矿权 743,967,103.00 743,967,103.00土地使用权 11,903,814.49 11,903,814.49生产及办公软件 10,370,694.26 545,403.20 10,916,097.46其他
7,739,240.00
7,739,240.00
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数二、累计摊销合计 128,962,797.97
10,775,902.62 139,738,700.59采矿权 115,742,467.78
9,912,004.16 125,654,471.94土地使用权 1,224,239.83
123,853.74 1,348,093.57生产及办公软件 4,256,850.36
740,044.72 4,996,895.08其他 7,739,240.00 7,739,240.00三、减值准备累计金额合计
采矿权
土地使用权
生产及办公软件
其他
四、账面价值合计 645,018,053.78
634,787,554.36采矿权 628,224,635.22
618,312,631.06土地使用权 10,679,574.66
10,555,720.92生产及办公软件 6,113,843.90
5,919,202.38其他
注：截至 2014年 6月 30日，本集团无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。
15、长期待摊费用
其他减少项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
的原因土地征用费 479,731,131.32 43,102,390.30 25,467,789.09 497,365,732.53 无排土场使用费 5,105,455.04 528,150.48 4,577,304.56 无合计 484,836,586.36 43,102,390.30 25,995,939.57 501,943,037.09
16、递延所得税资产/递延所得税负债
期末数 期初数
项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差递延所得税资产 递延所得税资产
异及可抵扣亏损 异及可抵扣亏损资产减值准备 8,073,666.01 53,824,440.03
6,617,494.66 44,116,631.00采矿权摊销 5,370,693.44 35,804,622.93
4,972,027.10 33,146,847.34递延收益 2,172,012.18 14,480,081.22
2,275,435.98 15,169,573.20同一控制下企业合并
163,816,460.85 776,381,169.28（资产评估增值） 160,990,449.82 757,541,095.75
其他 1,864,723.87 12,431,492.45
1,019,411.76 6,796,078.39
合计 178,471,545.32 874,081,732.38
178,700,830.35 875,610,299.2117、资产减值准备明细
本年减少
项 目 期初数 本年计提 期末数转回数 转销数
一、坏账准备 31,766,156.74 14,955,784.23 46,721,940.97二、存货跌价准备 14,825.11 14,825.11三、固定资产减值准备 12,335,649.15
5,247,975.20
7,087,673.95合计 44,116,631.00 14,955,784.23
5,247,975.20
53,824,440.0318、其他非流动资产
（1）其他非流动资产基本情况
项 目 内 容 期末数 期初数
其他非流动资产 预付设备款 53,202,849.85 60,695,628.87合 计 53,202,849.85 60,695,628.87（2）金额较大的其他非流动资产情况
单位名称 与本集团关系 金额 预付时间 性质或内容中国电能成套设备有
同受控制 44,443,051.002012年、2013年 预付设备款限公司
沈阳中煤工程技术有
外部企业 2,917,000.00 2014年
预付设备款限公司
合计 47,360,,051.00
19、短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末数 期初数
质押借款 200,000,000.00 112,000,000.00信用借款 1,589,800,000.00 1,029,500,000.00合计 1,789,800,000.00
1,141,500,000.00注：质押借款为有追索权的国内保理贷款，质押资产为应收账款，金额为 217,428,053.80元。
20、应付账款
（1）应付账款明细情况
项 目 期末数 期初数
1年以内 731,507,463.31 949,343,588.441至2年 188,057,831.60 33,781,538.74
2至3年 13,999,326.24 3,091,526.583年以上 13,214,833.31 13,995,902.51合 计 946,779,454.46 1,000,212,556.27（2）报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
详见附注八、6、关联方应收应付款项。
（3）账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还中电投蒙东能源集团有限责任公司 183,061,917.37尚未结算完毕
否
中国华电工程(集团)有限公司 7,347,929.95尚未结算完毕
否
中国电能成套设备有限公司 4,135,279.23尚未结算完毕
否
吉林巨业环保有限公司 3,333,427.40尚未结算完毕
否
合 计 197,878,553.95
21、预收款项
（1）预收款项明细情况
项 目 期末数 期初数
1年以内
88,109,725.96 202,128,048.201至2年
5,812,706.83 1,970,287.132至3年
1,923,182.39 123,560.103年以上
210,478.80 141,796.68合 计 96,056,093.98 204,363,692.11（2）报告期预收款项中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
详见附注八、6、关联方应收应付款项。
22、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴
181,769,561.30 158,825,496.31 22,944,064.99和补贴
二、职工福利费 13,081,503.84 13,081,503.84
三、社会保险费 1,444,285.28 75,632,090.24
73,925,351.13
3,151,024.39其中:1.医疗保险费 21,502,627.52 23,484,854.85
-1,982,227.332.基本养老保险费 33,935.66
36,308,979.35 36,308,979.35 33,935.663.年金缴费 1,410,349.62 9,389,685.84 4,570,946.54 6,229,088.92
4.失业保险费 3,594,824.65 3,594,824.65
5.工伤保险 3,706,200.00 3,706,200.00
6.生育保险费 1,129,772.88 2,259,545.74
-1,129,772.86四、住房公积金 38,577.89 20,376,329.00 20,376,329.00 38,577.89五、工会经费和职工教
21,301,055.14 7,405,726.47 3,863,166.44 24,843,615.17育经费
六、非货币性福利
七、辞退福利
八、以现金结算的股份
支付
九、其他 51,672,557.54 51,672,557.54
合 计 22,783,918.31 349,937,768.39 321,744,404.26 50,977,282.44注：应付职工薪酬中无拖欠性质款项。
23、应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税
-13,586,957.84 -48,352,299.51营业税
462,660.72 -26,411.79资源税
8,958,350.85 14,464,870.40城市维护建设税
326,646.53 229,444.72企业所得税
23,451,523.01 6,243,045.83个人所得税
909,858.63 5,151,226.82印花税
274,267.90 464,189.96教育费附加
190,129.91 137,662.13地方教育费附加
126,753.28 2,487,655.18水利建设基金
341,514.10 629,164.31矿产资源补偿费
8,147,336.80 14,896,790.95契税
443,368.50 448,470.59煤炭价格调节基金
57,925,605.14 54,032,676.50耕地占用税
27,102,613.55合 计 87,971,057.53 77,909,099.6424、应付利息
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 736,000.00
1,619,200.00短期借款应付利息 2,543,433.33
1,769,792.37
合 计 3,279,433.33
3,388,992.3725、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项 目 期末数 期初数
应付质保金款 46,019,344.17 57,389,911.69财政往来款 44,000,000.00征地补偿费 14,949,019.80应付安全保证金款 7,960,155.80 5,026,482.00应付修理费 718,128.80 1,284,756.25应付其他款项 5,504,833.81 7,013,647.07合计 60,202,462.58 129,663,816.81（2）报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
详见附注八、6、关联方应收应付款项。
（3）账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还徕卡测量系统贸易(北京)有限公司
3,099,470.94
未到期质保金 否
太原重工股份有限公司
2,580,000.00
未到期质保金 否
沈阳中煤工程技术有限公司
2,258,359.25
未到期质保金 否
通辽市泰丰建设集团有限公司 1,943,971.11 未到期质保金 否
北京英迈特矿山机械有限公司 1,429,677.80
未到期质保金 否
合 计 11,311,479.10
（4）对于金额较大的其他应付款的说明
债权人名称 期末数 性质或内容
中国电力投资集团公司物资装备分公司
4,661,141.07 质保金
徕卡测量系统贸易(北京)有限公司
3,166,079.39 质保金
沈阳中煤工程技术有限公司 2,865,157.18 质保金
太原重工股份有限公司 2,580,000.00 质保金
通辽市泰丰建设集团有限公司 1,960,582.26 质保金
合 计 15,232,959.90
26、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的长期负债明细情况
项 目 期末数 期初数
1年内到期的长期借款（附注七、27） 460,545,454.55 770,545,454.55合 计 460,545,454.55 770,545,454.55（2）一年内到期的长期借款
①一年内到期的长期借款明细情况
项目 期末数 期初数
信用借款 460,545,454.55 770,545,454.55合计 460,545,454.55 770,545,454.55②金额前五名的一年内到期的长期借款
期末数 期初数
利率
贷款单位 借款起始日借款终止日 币种外币 外币
（%） 本币金额 本币金额金额 金额
中国建设银行股
份有限公司霍林 2009.02.17 2014.02.16 5.76%人民币 160,000,000.00郭勒支行
中国农业银行股
份有限公司扎鲁 2009.07.13 2014.07.12 5.76%人民币 150,000,000.00特旗支行
中国农业银行股
份有限公司扎鲁 2009.09.11 2014.09.10 5.76%人民币 120,000,000.00 120,000,000.00特旗支行
中国工商银行股
份有限公司霍林 2009.04.30 2014.04.22 5.76%人民币 100,000,000.00郭勒支行
中国农业银行股
100,000,000.00 100,000,000.00份有限公司扎鲁 2009.11.6 2014.11.5 5.76%人民币
特旗支行
中国农业银行股
份有限公司扎鲁 2010.01.20 2015.01.19 5.76%人民币 70,000,000.00
特旗支行
中国农业银行股
份有限公司扎鲁 2009.07.20 2014.07.19 5.76%人民币 50,000,000.00 50,000,000.00特旗支行
中国农业银行股
份有限公司扎鲁 2010.04.19 2015.04.18 5.76%人民币 50,000,000.00
特旗支行
通辽市财政局 2003年082014年09人民币
3.55% 545,454.55 545,454.55月31日 月05日 元
合计 390,545,454.55 680,545,454.5527、长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末数 期初数
信用借款 462,727,269.90
922,727,269,.90减：一年内到期的长期借款（附注七、26） 460,545,454.55
770,545,454.55合计 2,181,815.35
152,181,815.35（2）金额前五名的长期借款
期末数 期初数借款 借款
贷款单位 利率（%）币种外币金 外币
起始日 终止日 本币金额 本币金额额 金额
中国农业银行股
份有限公司扎鲁 2010.01.20 2015.01.19 5.76%人民币 70,000,000.00特旗支行
中国农业银行股
份有限公司扎鲁 2010.04.19 2015.04.18 5.76%人民币 50,000,000.00特旗支行
中国工商银行股
份有限公司霍林 2010.05.07 2015.05.06 5.76%人民币 30,000,000.00郭勒支行
通辽市财政局 2003.08.31 2018.09.05 3.55%人民币 2,181,815.35 2,181,815.35合计 2,181,815.35 152,181,815.3528、专项应付款
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注扎哈淖尔露天矿补充
22,100,000.00 22,100,000.00
勘探专项资金
合计 22,100,000.00 22,100,000.00
注：该专项应付款为内蒙古自治区发展和改革委员会按照国家发展和改革委员会《国家发展和改革委关于下达 2004年煤矿地质补充勘探中央预算内专项资金（国债）投资计划的通知》（发改投资[2004]2751号）文规定拨付的地质勘探项目专用款。
29、其他非流动负债
项目 内容 期末数 期初数
递延收益 污水处理项目环保补助 320,000.00 350,000.00递延收益 土地出让金 3,041,831.00 3,076,073.00递延收益 地面生产除尘消防系统改造 8,772,000.00 8,976,000.00递延收益 霍林河一号露天矿杂煤干选工艺 540,000.00 720,000.00递延收益 霍林河一号露天矿采煤机及机选工艺 1,012,500.00 1,125,000.00递延收益 环保设备专项资金补助 793,750.22 922,500.20
项目 内容 期末数 期初数
合计 14,480,081.22 15,169,573.2030、股本
期初数 本期增减变动（+-） 期末数
项目 发行送公积金其小
金额 比例 金额 比例新股股转股他计
一、有限售条件股份
二、无限售条件股份 1,326,686,166.00100.00% 1,326,686,166.00100.00%人民币普通股 1,326,686,166.00100.00% 1,326,686,166.00100.00%无限售条件股份合计 1,326,686,166.00100.00% 1,326,686,166.00100.00%三、股份总数 1,326,686,166.00100.00% 1,326,686,166.00100.00%31、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 180,731,008.89 180,731,008.89合计 180,731,008.89 180,731,008.8932、专项储备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全费 103,578,339.02 100,685,856.34 2,892,482.68维简费 3,179,169.16 196,798,844.14 126,322,167.46 73,655,845.83造育林费 14,429,437.95 3,107,350.18 - 17,536,788.14合计 17,608,607.11 303,484,533.34 227,008,023.80 94,085,116.6533、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 652,393,499.77 652,393,499.77合 计 652,393,499.77 652,393,499.77注：根据公司法、章程的规定，本集团按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本集团在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
34、未分配利润
未分配利润变动情况
项 目 本期数 上年数 提取或分配比例调整前上期未分配利润 4,104,984,437.55 3,546,158,290.06
期初未分配利润调整合计数（调
增+，调减-）
调整后期初未分配利润 4,104,984,437.55 3,546,158,290.06
加：本期归属于母公司股东的净
246,881,565.86 913,589,621.69
利润
减：提取法定盈余公积 89,426,241.00
10.00%应付普通股股利 132,668,598.33 265,337,233.20
其他
期末未分配利润 4,219,197,405.08 4,104,984,437.55
35、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本期发生数 上期发生数
主营业务收入 2,487,289,088.84 2,954,331,538.55其他业务收入 33,113,013.55 23,673,644.99营业收入合计 2,520,402,102.39 2,978,005,183.54主营业务成本 1,878,780,594.03 2,115,542,960.80其他业务成本 20,795,316.88 12,790,499.97营业成本合计 1,899,575,910.91 2,128,333,460.77（2）主营业务（分行业）
本期发生数 上期发生数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本煤炭行业 2,487,289,088.84 1,878,780,594.03 2,954,331,538.55 2,115,542,960.80小计 2,487,289,088.84 1,878,780,594.03 2,954,331,538.55 2,115,542,960.80减：内部抵销数
合计 2,487,289,088.84 1,878,780,594.03 2,954,331,538.55 2,115,542,960.80（3）主营业务（分产品）
本期发生数 上期发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本煤炭产品 2,487,289,088.84 1,878,780,594.03 2,954,331,538.55 2,115,542,960.80小计 2,487,289,088.84 1,878,780,594.03 2,954,331,538.55 2,115,542,960.80减：内部抵销数
合计 2,487,289,088.84 1,878,780,594.03 2,954,331,538.55 2,115,542,960.80（4）主营业务（分地区）
地区名称 本期发生数 上期发生数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本内蒙古自治区 1,207,632,949.57 943,889,753.74 1,299,229,698.02 971,493,683.34吉林省 447,932,010.30 324,116,272.36 570,555,597.12 391,884,976.36辽宁省 831,724,128.97 610,774,567.94 1,084,546,243.41 752,164,301.10小计 2,487,289,088.84 1,878,780,594.03 2,954,331,538.55 2,115,542,960.80减：内部抵销数
合计 2,487,289,088.84 1,878,780,594.03 2,954,331,538.55 2,115,542,960.80（5）前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）2014年 1,296,480,842.19 51.442013年 1,609,751,219.73 54.0536、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上期发生数
资源税 65,488,586.43 64,418,459.78城建税 17,725,266.44 21,326,234.19教育费附加 8,441,091.80 9,838,252.41地方教育费附加 5,627,394.53 6,558,834.94营业税 643,438.92 565,702.71水利建设基金 2,568,921.78 3,043,189.96合计 100,494,699.90 105,750,673.99注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
37、销售费用
项 目 本期发生数 上期发生数
抑尘费 21,936,011.20职工薪酬 5,644,495.05
5,622,439.95铁路联防治安费 2,165,704.40
2,318,882.30业务招待费 706,177.50
2,200,486.54其他 1,466,300.35 3,229,692.37合 计 9,982,677.30 35,307,512.3638、管理费用
项 目 本期发生数 上期发生数
税金 104,089,500.04 78,617,896.37职工薪酬 35,194,828.12 33,463,354.72矿产资源补偿费 22,172,267.68 28,492,868.24
折旧费 5,390,467.97 4,822,235.57租赁费 18,342,463.17 19,971,002.30其他 14,926,998.76 7,306,669.19合 计 200,116,525.74 178,733,888.5139、财务费用
项 目 本期发生数 上期发生数
利息支出 71,898,418.20
71,710,574.48减：利息收入 1,807,953.37
1,144,137.28减：利息资本化金额
其他 117,486.02
232,313.02合计 70,207,950.85 70,798,750.2240、投资收益
（1）投资收益项目明细
项 目 本期发生数 上期发生数
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 60,452,094.48 31,562,763.64合 计 60,452,094.48 31,562,763.64（2）本集团本期无按成本法核算的长期股权投资收益
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生数 上期发生数 增减变动原因扎鲁特旗铁进运输有限公司 10,374,009.18 -13,343,342.94联营企业净利增加内蒙古霍煤亿诚能源有限公司 8,279,369.31 7,362,896.47联营企业净利增加扎鲁特旗通霍铁路运输有限公司 41,079,149.79 38,350,864.71联营企业净利增加内蒙古中油霍煤石油有限公司 719,566.20 -807,654.60联营企业净利增加合 计 60,452,094.48 31,562,763.64
41、资产减值损失
项 目 本期发生数 上期发生数
坏账损失 14,955,784.23 2,282,772.27固定资产减值损失
合 计 14,955,784.23 2,282,772.2742、营业外收入
计入当期非经常项 目 本期发生数 上期发生数
性损益的金额
计入当期非经常项 目 本期发生数 上期发生数
性损益的金额非流动资产处置利得合计 1,940,310.33 63,198.80 1,940,310.33其中：固定资产处置利得 1,940,310.33 63,198.80 1,940,310.33无形资产处置利得
政府补助（详见下表：政府补助明细表） 689,491.98 689,491.98 689,491.98其他 110,529.26 12,000.00 110,529.26合 计 2,740,331.57 764,690.78 2,740,331.57其中，政府补助明细：
与资产相关/与收益项 目 本期发生数 上期发生数
相关
通辽市财政局拨发的环境治理资金 30,000.00 30,000.00 与资产相关土地出让金返还 34,242.00 34,242.00 与资产相关地面生产除尘消防系统改造资金 204,000.00 204,000.00 与资产相关霍林河一号露天矿杂煤干选工艺专项资金 180,000.00 180,000.00 与资产相关霍林河一号露天矿采煤机及机选工艺资金 112,500.00 112,500.00 与资产相关提高煤炭回采率和煤质技术装备改造资金 120,000.00 120,000.00 与资产相关环保污染源环境治理项目资金 8,749.98 8,749.98 与资产相关合 计 689,491.98 689,491.98
43、营业外支出
计入当期非经常性损项 目 本期发生数 上期发生数
益的金额非流动资产处置损失合计 487,816.93 487,816.93其中：固定资产处置损失 487,816.93 487,816.93对外捐赠支出
其他
合 计 487,816.93 487,816.9344、所得税费用
项 目 本期发生数 上期发生数
按税法及相关规定计算的当期所得税 40,328,567.64 74,883,335.09递延所得税调整 229,285.03 3,798,176.41合 计 40,557,852.67 78,681,511.5045、基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年期初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
本期发生数 上期发生数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东
0.19 0.19 0.31 0.31的净利润
46、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
租赁费 1,731,659.76
1,262,700.00利息收入 1,807,953.37
1,144,137.28安全抵押金 3,122,310.46
1,108,400.00往来款及其他 1,518,770.18
70,315,967.15合 计 8,180,693.77
73,831,204.43（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
抑尘费 4,639,091.50 21,936,011.20租赁费 793,755.14 10,175,233.00代垫运费 340,286,266.31 155,373,283.91差旅费 1,507,492.47 1,583,345.38保险费 225,299.22 94,554.77办公费 565,943.31 722,504.50铁路治安联防费 2,165,704.40 2,318,882.30往来款及其他 57,634,189.03 42,223,588.22
项 目 本期发生数 上期发生数
合 计 407,817,741.38 234,427,403.2847、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本期金额 上期金额
①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 247,215,309.91 410,444,068.34加：资产减值准备 14,955,784.23 2,282,772.27固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 248,131,038.68 256,682,057.97无形资产摊销 10,775,902.62 9,767,416.00长期待摊费用摊销 25,995,939.57 16,472,173.94处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-1,775,038.83 -63,198.80益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 71,898,418.20 71,710,574.48投资损失（收益以“－”号填列） -60,452,094.48 -31,562,763.64递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 229,285.03 3,798,176.41递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -81,250,821.96 -65,836,911.67经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -437,595,232.73 -555,933,474.48经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,306,136.52 151,019,792.11其他 76,936,966.03 22,652,041.78经营活动产生的现金流量净额 120,371,592.79 291,432,724.71②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 290,765,517.48 81,799,359.00减：现金的期初余额 528,856,860.17 315,240,221.49加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
项 目 本期金额 上期金额
现金及现金等价物净增加额 -238,091,342.69 -233,440,862.49（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
①现金 290,765,517.48 528,856,860.17其中：库存现金 2,264.04 1,031.11可随时用于支付的银行存款 290,763,253.44 528,855,829.06②现金等价物
③期末现金及现金等价物余额 290,765,517.48 528,856,860.17八、关联方及关联交易
1、本公司的控股股东及实际控制人情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质实业投资管理，电能的开发、投资、建设经营，电力的生产及北京市宣武区
中国电力投资集团 销售等，电能设备的实际控制人 国有独资 广安门内大街 陆启洲
公司 成套、配套、监造运338号
行，电能及配套设备的销售、工程建设与监理等。
通辽市科尔泌 煤炭、电力、铝业、中电投蒙东能源集
控股股东 国有企业 区霍林河大街 刘明胜 铁路、煤化工、水库团有限责任公司
西段2080号 开发投资等。
（续）
母公司对本企母公司对本企业
本企业最终控
母公司名称 注册资本 业的持股比例 的表决权比例 组织机构代码制方
（%） （%）
通过中电投蒙通过中电投蒙东
中国电力投资 东能源集团有能源集团有限责中国电力投资 71093105-3 12,000,000,000.00
集团公司 限责任公司间任公司间接控制 集团公司
接控制本公司本公司
中电投蒙东能
中国电力投资
源集团有限责 3,300,000,000.00 69.40 69.40 70134721-8集团公司
任公司
2、本公司的子公司
详见附注六、1、子公司情况。
3、本集团的合营和联营企业情况
详见附注七、8、长期股权投资（3）。
4、本集团的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码中电投霍林河煤电集团铝业股份有限公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 11581040-9北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 70136359-2内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 74387433-1通辽霍林河坑口发电有限责任公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 7220245-4通辽热电有限责任公司 同受中国电力投资集团公司控制 79018646-X通辽第二发电有限责任公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 77220136-3通辽盛发热电有限责任公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 76109673-X内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司 同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 79019876-X内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司 同受中国电力投资集团公司控制 75566297-9中电投蒙东能源集团有限责任公司扎哈淖尔
同受中电投蒙东能源集团有限责任公司控制 76445903-0工业供水分公司
中电投东北电力燃料有限公司 同受中国电力投资集团公司控制 73671530-8辽宁清河发电有限责任公司 同受中国电力投资集团公司控制 12285269-0通辽发电总厂 同受中国电力投资集团公司控制 11579205-2白山热电有限责任公司 同受中国电力投资集团公司控制 77420316-x通化热电有限责任公司 同受中国电力投资集团公司控制 7742069-X中电投财务有限公司 同受中国电力投资集团公司控制 19220795-3吉林电力股份有限公司燃料分公司 同受中国电力投资集团公司控制 78260837-8中国电能成套设备有限公司 同受中国电力投资集团公司控制 10001298-1中国电力投资集团公司物资装备分公司 同受中国电力投资集团公司控制 56036995-7中电投电力工程公司 同受中国电力投资集团公司控制 79273675-2中电投信息技术有限公司 同受中国电力投资集团公司控制 71783756-1通辽经济技术开发区茂霖热电有限公司 同受中国电力投资集团公司控制 70134519-1内蒙古霍煤双兴煤气化有限责任公司 持有5%以上股份法人的控股子公司 66732876-8内蒙古霍煤通顺碳素有限责任公司 持有5%以上股份法人的控股子公司 77611559-35、关联方交易情况
(1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务的关联交易
关联方 关联交易
关联交易
本期发生额 上期发生额
定价原则
内容 占同类交易
及决策程 占同类交易金金额 金额的比例 金额
序
额的比例（%）（%）
内蒙古中油霍煤石油有限
采购
市场价 255,779,825.11
15.08
383,746,462.19 33.90责任公司
北京中企时代科技有限公
采购
市场价 102,672.70
0.01
915,532.05 0.08司霍林郭勒分公司
价格构成
包括劳务
中电投蒙东能源集团有限 量成本、税
接受劳务 608,600.00
0.15
350,365.00 0.07责任公司 费及相应
的利润确
定
价格构成
包括劳务
北京中企时代科技有限公 量成本、税
接受劳务 553,021.91
0.13
3,063,817.33 0.59司霍林郭勒分公司 费及相应
的利润确
定
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限
采购
市场价 3,700,385.32
0.22
70,947.54 0.01责任公司
通辽霍林河坑口发电有限
采购
市场价 872,028.32
0.05
834,387.61 0.07责任公司
中电投信息技术有限公司 采购
市场价 91,019.85
0.01
以“集中招
标、统一配
中国电力投资集团公司物
采购
送、有偿服 1,150,518.14
0.07
资装备分公司
务”为定价
原则
价格构成
包括劳务
中国电能成套设备有限公 量成本、税
接受劳务 1,110,923.23
0.27
司 费及相应
的利润确
定
②出售商品/提供劳务的关联交易
关联方 关联交易
关联交易定
本期发生额 上期发生额
价原则及决
内容 占同类交 占同类交易策程序
金额 易金额的 金额 金额的比例比例（%） （%）中电投蒙东能源集团有限责任公司煤炭 市场价 27,023.92 0.00
中电投蒙东能源集团有限责任公司
电力 市场价 284,206.91 0.01 270,618.82 0.01扎哈淖尔工业供水分公司
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司煤炭 市场价 402,921,907.47 15.99 407,325,827.27 13.68通辽热电有限责任公司 煤炭 市场价 23,192,117.09 0.92 56,830,906.82 1.91通辽发电总厂 煤炭 市场价 162,793,479.41 6.46 209,312,400.58 7.03中电投东北电力燃料有限公司 煤炭 市场价 333,098,850.71 13.22 492,915,668.29 16.55通辽盛发热电有限责任公司 煤炭 市场价 63,899,414.57 2.54 87,034,002.95 2.92辽宁清河发电有限责任公司 煤炭 市场价 184,086,186.81 7.30 231,926,703.63 7.79通辽霍林河坑口发电有限责任公司煤炭 市场价 203,594,367.52 8.08 211,523,589.76 7.10通辽第二发电有限责任公司 煤炭 市场价 118,205,776.48 4.69 141,452,517.61 4.75内蒙古中油霍煤石油有限责任公司电力 市场价 148,936.19 0.01 161,212.89 0.01吉林电力股份有限公司燃料分公司煤炭 市场价 191,486,545.06 7.60 266,059,430.78 0.09通化热电有限责任公司 煤炭 市场价 2,553,691.18 0.10 2,714,583.23 0.09白山热电有限责任公司 煤炭 市场价 2,156,142.13 0.07通辽经济技术开发区茂霖热电有限
煤炭 市场价 4,534,972.17 0.18
公司
内蒙古霍煤通顺碳素有限责任公司煤炭 市场价 3,723,919.23 0.15
内蒙古霍煤双兴煤气化有限责任公
煤炭 市场价 30,611,079.06 1.21
司
中电投电力工程公司 电力 市场价 2,637,619.86 0.10 541,368.14 0.02内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司电力 市场价 222,689.55 0.01
价格构成包
括劳务量成
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司提供劳务本、税费及相 6,813,964.64 20.58 6,166,568.69 26.05应的利润确
定
中电投蒙东能源集团有限责任公司提供劳务 市场价 12,500.00 0.05价格构成包
括劳务量成
通辽霍林河坑口发电有限责任公司提供劳务本、税费及相 2,949,396.08 8.91 2,459,909.27 10.39应的利润确
定
价格构成包
内蒙古白音华蒙东露天煤业有限责 括劳务量成
提供劳务 209,650.00 0.63
任公司 本、税费及相
应的利润确
本期发生额 上期发生额关联交易定
关联交易 占同类交 占同类交易关联方
价原则及决
内容
策程序
金额 易金额的 金额 金额的比例比例（%） （%）定
内蒙古中油霍煤石油有限责任公司提供劳务 市场价 7,838.89 0.02
中电投蒙东能源集团有限责任公司
提供劳务 市场价 6,388.89 0.02
扎哈淖尔工业供水分公司
（2）关联租赁情况
①本集团作为出租人
租赁资 租赁 租赁 租赁收益确 本期确认的出租方名称 承租方名称
产种类起始日 终止日 定依据 租赁收益内蒙古中油霍
内蒙古霍林河露天煤
煤石油有限责土地 2012-03-01 2015-02-28 受益期 315,300.00业股份有限公司
任公司
②本集团作为承租人
租赁资产 租赁 租赁 本期确认的出租方名称 承租方名称 租赁费定价依据
种类 起始日 终止日 租赁收益中电投蒙东内蒙古霍林河
能源集团有露天煤业股份 房屋 2014-01-01 2014-12-31 公允价格 80,000.00限责任公司有限公司
中电投蒙东内蒙古霍林河
能源集团有露天煤业股份 土地 2002-02-28 2022-02-28 公允价格 16,377,067.20限责任公司有限公司
（3）关键管理人员报酬
年度报酬区间 本期数 上期数
总额 152.20万元 154.82万元其中：（各金额区间人数）
[20万元以上] 5 8[15～20万元]
[10～15万元]
[10万元以下] 5 3（4）其他关联交易
①委托贴现及存贷款
2014年上半年在中电投财务有限公司日存款最高余额 378,392,791.49元。2014
年上半年本集团偿还中电投财务有限公司短期借款 200,000,000.00元。2014年上半年本集团向中电投财务有限公司取得短期借款 200,000,000.00元。
2013年1-6月在中电投财务有限公司日存款最高余额为 337,881,300.40元。
②固定资产采购
2014年1-6月未向北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司采购固定资产。
2013年1-6月向北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司购买电脑设备、打印机等固定资产361,641.04元。
③关联方资产转让、债务重组情况
本公司2013年向中电投蒙东能源集团有限责任公司购买房屋建筑物和机器设备等资产，交易金额323,725,183.13元
6、关联方应收应付款项
（1）关联方应收、预付款项
期末数 期初数
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款：
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 533,195,384.37 10,663,907.69 341,714,155.58 6,834,283.11通辽霍林河坑口发电有限责任公司 25,881,910.00 517,638.20 80,870,700.00 1,617,414.00通辽热电有限责任公司 39,488,961.50 789,779.23
通辽第二发电有限责任公司 115,284,278.13 2,305,685.56 6,787,273.84 135,745.48通辽盛发热电有限责任公司 81,754,505.84 1,635,090.12 48,105,557.20 962,111.14内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司 328,395.60 6,567.91 83,105.10 1,662.10中电投东北电力燃料有限公司 222,369,003.33 4,447,380.07 132,048,462.03 2,640,969.24吉林电力股份有限公司燃料分公司 200,340,305.82 4,006,806.12 169,690,437.72 3,393,808.75辽宁清河发电有限责任公司 303,174,450.44 6,063,489.01 49,554,583.30 991,091.67通辽发电总厂 203,596,687.22 4,071,933.74 199,725,661.73 3,994,513.23通化热电有限责任公司 6,492,451.48 129,849.03 1,300,000.00 26,000.00白山热电有限责任公司 380,940.62 7,618.81 2,380,940.62 47,618.81内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司 1,988,453.79 39,769.08 1,988,453.79 39,769.08合计 1,734,275,728.14 34,685,514.56 1,034,249,330.91 20,684,986.61
期末数 期初数
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收票据：
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 71,500,000.00 40,640,000.00
59,623,927.92
通辽霍林河坑口发电有限责任公司 99,609,766.14
通辽第二发电有限责任公司 20,773,794.74 43,119,579.33
辽宁清河发电有限责任公司 5,000,000.00 153,500,000.00
通辽发电总厂 45,146,836.52 52,104,561.00
吉林电力股份有限公司燃料分公司 70,000,000.00 121,640,000.00
通辽盛发热电有限责任公司 28,699,167.08 20,940,601.56
中电投东北电力燃料有限公司 117,833,432.27 187,965,409.69
内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司 9,000,000.00
内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司 2,000,000.00
通化热电有限责任公司 2,400,000.00
内蒙古霍煤通顺碳素有限责任公司 600,000.00
内蒙古霍煤双兴煤气化有限责任公司 720,000.00 7,602,000.00
合计 419,897,158.53 740.521.917.72
预付款项：
中国电能成套设备有限公司 44,443,051.00 33,720,702.95
扎鲁特旗通霍铁路运输有限公司 11,767,988.20 19,442,498.80
内蒙古中油霍煤石油有限责任公司 283,082.47 42448.69
合计 56,494,121.67 53,205,650.44
（2）关联方应付、预收款项
项目名称 期末数 期初数
应付账款：
北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司 1,586,539.26 4,116,375.73中电投蒙东能源集团有限责任公司 225,144,717.29 391,117,117.37中国电能成套设备有限公司 4,135,279.23 4,135,279.23中国电力投资集团公司物资装备分公司 9,559,416.78 23,187,623.08内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 1,263,129.37
合计 241,689,081.93 422,556,395.41预收款项：
内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 24,690.00 2,519.00
通辽第二发电有限责任公司 24,986,602.65
内蒙古霍煤通顺碳素有限责任公司 159,794.85
内蒙古霍煤双兴煤气化有限责任公司 44,334.60 12,527,081.00合计 25,215,422.10 12.529.600.00其他应付款：
北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司 441,311.20 466,361.20通辽霍林河坑口发电有限责任公司 197,400.00 197,400.00中国电力投资集团公司物资装备分公司 4,661,141.07 4,661,141.07内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 195,500.00 195,500.00合计 5,495,352.27 5,520,402.27九、股份支付
无。
十、或有事项
截至2014年6月30日，本集团无需要披露的重大或有事项。
十一、承诺事项
截至2014年6月30日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 1,786,437,760.07 100.00 39,951,023.43 2.24单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 1,786,437,760.07 100.00 39,951,023.43 2.24（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 1,108,197,866.34 100.00 24,922,201.25 2.25单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 1,108,197,866.34 100.00 24,922,201.25 2.25（2）应收账款按账龄列示
期末数 期初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 1,594,046,004.54
89.23
989,007,326.21 89.241至2年 192,001,721.03
10.75
118,800,505.63 10.722至3年
3年以上 390,034.50
0.02
390,034.50 0.04合计 1,786,437,760.07 100.00 1,108,197,866.34 100.00（3）坏账准备的计提情况
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1,594,046,004.54 89.23 31,880,920.09 989,007,326.21 89.24 19,780,146.521至2年 192,001,721.03 10.75 7,680,068.84 118,800,505.63 10.72 4,752,020.232至3年
3年以上 390,034.50 0.02 390,034.50 390,034.50 0.04 390,034.50合计 1,786,437,760.07 100.00 39,951,023.43 1,108,197,866.34 100.00 24,922,201.25（4）本报告期应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关 金额 年限 占应收账款总额
系 的比例（%）内蒙古霍煤鸿骏铝电有限
同受控制 533,195,384.37 1年以内 29.85责任公司
扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有
控股子公司 333,637,501.251年以内及1-2年 18.68限公司
通辽发电总厂 同受控制 154,932,689.59 1年以内 8.67中电投东北电力燃料有限
同受控制 136,602,319.30 1年以内 7.65公司
辽宁清河发电有限责任
同受控制 116,495,671.23 1年以内 6.52公司
合计 1,274,863,565.74 71.37（6）应收关联方账款情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额
比例（%）通辽发电总厂
同受控制
154,932,689.59
8.67内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司
同受控制
533,195,384.37
29.85通辽霍林河坑口发电有限责任公司
同受控制
25,881,910.00
1.45通辽盛发热电有限责任公司
同受控制
50,639,861.70
2.83通辽热电有限责任公司
同受控制
21,320,968.70
1.19通辽第二发电有限责任公司
同受控制
115,284,278.13
6.45内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司
同受控制
328,395.60
0.02内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司
同受控制
1,988,453.79
0.11辽宁清河发电有限责任公司
同受控制
116,495,671.23
6.52中电投东北电力燃料有限公司
同受控制
136,602,319.30
7.65吉林电力股份有限公司燃料分公司
同受控制
85,282,508.24
4.77通化热电有限责任公司
同受控制
3,402,644.68
0.19白山热电有限责任公司
同受控制
380,940.62
0.02扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司
控股子公司
333,637,501.25
18.68合计 1,579,373,527.20 88.402、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 149,307,562.42 100.00 3,030,282.24 2.03单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 149,307,562.42 100.00 3,030,282.24 2.03（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 1,362,938.91 100.00 117,293.79 8.61单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 1,362,938.91 100.00 117,293.79 8.61（2）其他应收款按账龄列示
期末数 期初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 149,122,613.29
99.87
1,253,188.52 91.951至2年 133,249.13
0.09
18,250.39 1.342至3年 10,000.00 0.01
3年以上 41,700.00
0.03
91,500.00 6.71合 计 149,307,562.42 100.00 1,362,938.91 100.00（3）坏账准备的计提情况
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 149,122,613.29
99.87
2,982,452.27 1,253,188.52 91.95 25,063.77
1至2年 133,249.13
0.09
5,329.97 18,250.39 1.34 730.022至3年 10,000.00 0.01
800.00
3年以上 41,700.00
0.03
41,700.00 91,500.00 6.71 91,500.00合 计 149,307,562.42 100.00 3,030,282.24 1,362,938.91 100.00 117,293.79（4）本报告期其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（%）扎鲁特旗扎哈淖尔煤业
控股子公司 146,907,333.33 1年以内 98.39有限公司
苏红霞
公司职工 343,460.02 1年以内 0.23霍林郭勒市建设工程社
外部单位 200,174.00 1年以内 0.13会保障费
于书刚
公司职工 120,197.78 1年以内 0.08庞天财
公司职工 119,852.50 1年以内 0.08合计 147,691,017.63 98.913、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对子公司投资 2,345,880,412.50 2,345,880,412.50对合营企业投资
对联营企业投资 430,395,184.46 50,078,085.30 480,473,269.76其他股权投资 300,000.00 300,000.00减：长期股权投资减值准备
合 计 2,776,575,596.96 2,826,653,682.26（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数扎鲁特旗扎哈淖尔煤
成本法 2,345,880,412.50 2,345,880,412.50 2,345,880,412.50业有限公司
内蒙古霍煤亿诚能源
权益法 18,000,000.00 159,117,611.19 8,279,369.31 167,396,980.50有限公司
扎鲁特旗通霍铁路运
权益法 13,500,000.00 199,017,637.18 41,079,149.79 240,096,786.97输有限公司
内蒙古中油霍煤石油权益法 10,150,040.00 22,477,837.98 719,566.20 23,197,404.18
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数有限公司
北京霍林河投资公司
成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00通辽市商务培训有限
权益法 50,000,000.00 49,782,098.11 49,782,098.11责任公司
合 计 2,437,830,452.50 2,776,575,596.96 50,078,085.30 2,826,653,682.26（续）
在被投资在被投资单在被投资单位持股
减值准本期计提本期现金红被投资单位
单位持股位享有表决比例与表决权比例
比例（%）权比例（%）不一致的说明
备 减值准备 利
扎鲁特旗扎哈淖尔煤
98.00 98.00 无
业有限公司
内蒙古霍煤亿诚能源
45.00 45.00 无
有限公司
扎鲁特旗通霍铁路运
45.00 45.00 无
输有限公司
内蒙古中油霍煤石油
29.00 29.00 无
有限公司
北京霍林河投资公司 0.60 0.60 无
合 计
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,617,178,634.92 2,048,450,219.13其他业务收入 78,801,652.36 88,402,244.00营业收入合计 1,695,980,287.28 2,136,852,463.13主营业务成本 1,175,865,891.46 1,310,316,961.54其他业务成本 57,955,930.34 68,018,878.90营业成本合计 1,233,821,821.80 1,378,335,840.44（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本煤炭行业 1,617,178,634.92 1,175,865,891.46 2,048,450,219.13 1,310,316,961.54合 计 1,617,178,634.92 1,175,865,891.46 2,048,450,219.13 1,310,316,961.54（3）主营业务（分产品）
产品名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本煤炭产品 1,617,178,634.92 1,175,865,891.46 2,048,450,219.13 1,310,316,961.54合 计 1,617,178,634.92 1,175,865,891.46 2,048,450,219.13 1,310,316,961.54（4）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本内蒙古自治区 914,287,408.28 695,212,491.20 1,033,088,997.96 698,267,487.05吉林省 288,213,858.31 194,605,923.32 410,906,950.63 246,334,100.80辽宁省 414,677,368.33 286,047,476.95 604,454,270.54 365,715,373.69合 计 1,617,178,634.92 1,175,865,891.46 2,048,450,219.13 1,310,316,961.54（5）公司前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）2014年 969,697,406.04 57.182013年 1,110,758,202.19 51.985、投资收益
（1）投资收益项目明细
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
50,078,085.30 44,906,106.58其他 4,279,333.33
合 计 54,357,418.63 44,906,106.58注：其他指本公司对子公司委托贷款及资金拆借确认的投资收益。
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 增减变动原因内蒙古霍煤亿诚能源有限公司 8,279,369.31 7,362,896.47联营企业净利增加扎鲁特旗通霍铁路运输有限公司 41,079,149.79 38,350,864.71联营企业净利增加内蒙古中油霍煤石油有限公司 719,566.20 -807,654.60联营企业净利增加通辽市商务培训有限责任公司
合 计 50,078,085.30 44,906,106.58
6、现金流量表补充资料
项 目 本期数 上期数
（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 225,057,700.22 460,498,057.46
项 目 本期数 上期数
加：资产减值准备 17,941,810.63 3,300,653.76固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 148,221,580.17 168,160,019.18无形资产摊销 5,447,235.30 5,163,351.92长期待摊费用摊销 21,594,751.78 13,607,861.76处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-1,940,310.33 -63,198.80益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 33,226,948.83 35,331,193.34投资损失（收益以“－”号填列） -54,357,418.63 -44,906,106.58递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,225,060.55 929,445.58递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -40,669,736.20 -21,500,411.25经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -299,207,997.69 -393,615,823.42经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -55,473,928.86 11,767,294.09其他 53,914,141.30 21,695,047.07经营活动产生的现金流量净额 51,529,715.97 260,367,384.11（2）现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 150,883,334.31 48,221,951.44减：现金的期初余额 269,381,036.01 143,218,469.06加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -118,497,701.70 -94,996,517.62十四、补充资料
本集团合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末余额为 290,765,517.48元，比期初减少45.02%，主要原因是本期收到结算款减少所致。
（2）应收票据期末余额为 481,165,215.53元，比期初减少38.57%，主要原因是票据支付、到期解付及票据贴现所致。
（3）应收账款期末余额为 2,116,926,947.84元，比期初增加54.16%，主要原因是本期应收煤款增加所致。
（4）其他应收款期末余额为 2,431,796.70元，比期初增加91.92%，主要原因是本期职工个人借款增加所致。
（5）预付账款期末余额为27,977,270.13元，比期初减少33.96%，主要原因是预付的铁路运费减少所致。
（6）其他流动资产期末余额为 5,775,769.26元，比期初减少51.87%，主要原因是本期应缴数抵减预缴企业所得税所致。
（7）投资性房地产期末余额为 5,925,478.53元，比期初增加33.64%，主要原因是本期出租房屋增加所致。
（8）短期借款期末余额为 1,789,800,000.00元，比期初增加56.79%，主要原因是短期借款增加所致。
（9）预收账款期末余额为 96,056,093.98元，比期初减少53.00%，主要原因是本期预收煤款减少所致。
（10）应付职工薪酬期末余额为 50,977,282.44元，比期初增加123.74%，主要原因是根据公司内部分配办法，本公司工资日常核算采取“按量计提，按月预发，定期考核兑现”。公司对提取的工资将根据考核情况适时予以发放。
（11）其他应付款期末余额为 60,202,462.58元，比期初减少53.57%，主要原因是本期偿还往来款所致。
（12）一年内到期的非流动负债期末余额为 460,545,454.55元，比期初减少40.23%，主要原因是偿还一年内到期的长期借款所致。
（13）长期借款期末余额为 2,181,815.35元，比期初减少98.57%，主要原因是一年内到期的长期借款重分类为一年内到期的非流动负债所致。
（14）专项储备期末余额 94,085,116.65元，比期初增加434.31%，主要原因是主要原因是受季节性影响支出较少所致。
（15）销售费用本期金额为 9,982,677.30元，同比减少71.73%，主要原因是本期抑尘费由客户承担所致。
（16）资产减值损失本期金额为 14,955,784.23元，同比增加555.16%，主要原因是本期计提的坏账准备增加所致。
（17）投资收益本期金额为 60,452,094.48元，同比增加91.53%，主要原因是本期参股公司利润增加所致。
（18）营业外收入本期金额为 2,740,331.57元，同比增加258.76%，主要原因是本期处置固定资产净收益增加所致。
（19）营业外支出本期金额为 487,816.93元，同比增加100.00%，主要原因是本期清理固定资产所致。
（20）所得税费用本期金额为 40,557,852.67元，同比减少48.45%，主要原因是本期利润总额减少所致。
（21）少数股东损益本期金额为 333,744.05元，同比增加132.39%，主要原因是本期子公司利润同比增加所致。
（22）收到的其他与经营活动有关的现金本期金额为8,180,693.77元，同比减少88.92%，主要原因是上期收到霍林郭勒市财政局款所致。
（23）支付的其他与经营活动有关的现金本期金额为407,817,741.38元，同比增加73.96%，主要原因是本期支付代垫运费等款项所致。
（24）处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额本期金额为
2,230,280.00元，同比增加2782.84%，主要原因是处置固定资产收到现金所致。
（25）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期金额为
358,822,437.11元，同比增加105.70%，主要原因是本期支付收购资产挂账款所致。
（26）取得借款收到的现金本期金额为1,739,800,000.00元，同比增加138.33%，主要原因是本期短期借款增加所致。
（27）偿还债务支付的现金本期金额为1,551,500,000.00元，同比增加108.82%，主要原因是本期偿还借款所致。
（28）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金本年金额为 190,170,778.37元,同比减少43.65%，主要原因是本期分配现金股利同比减少所致。