目 录
一、审计报告………………………………………………………第1—2页二、财务报表…………………………………………………………第3—6页（一）资产负债表……………………………………………………第3页（二）利润表…………………………………………………………第4页（三）现金流量表……………………………………………………第5页（四）所有者权益变动表……………………………………………第6页三、财务报表附注……………………………………………………第7-27页
本报告防伪编码号424962490545，请登陆www.cqicpa.org.cn查询审 计 报 告
天健渝审〔2015〕1216号
重庆建峰化工股份有限公司：
我们审计了后附的重庆市北部新区化医小额贷款有限公司（以下简称化医小贷公司）财务报表，包括2014年12月31日、2015年6月30日的资产负债表， 2014年度、2015年 1-6月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是化医小贷公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，化医小贷公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了化医小贷公司 2014年 12月 31日、2015年 6月 30日的财务状况，以及2014年度、2015年1-6月的经营成果和现金流量。
四、对分发和使用的限制
本报告仅供重庆建峰化工股份有限公司转让其所持有的化医小贷公司股权使用，不得用于其他任何目的。因使用不恰当造成的后果，与执行本业务的注册会计师及相关会计师事务所无关。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所 中国注册会计师：
中国·重庆 中国注册会计师：
二〇一五年八月十四日
资产负债表
会01表单位名称：重庆市北部新区化医小额贷款有限公司 单位：人民币元
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|注释号|2015年6月30日|2014年12月31日|负债和所有者权益|注释号|2015年6月30日|
|123456|22,213,016.091,902,000.1757,760.00591,327,000.00406,170.16114,791.77|12,386,754.081,519,680.56703.25446,470,200.00458,192.42138,541.75|负债：短期借款存入保证金拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债卖 出回购金融资产款应付手续费及佣金预收账款应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款预计负债长期借款应付债券长期应付款专项应付款递延所得税负债其他负债负 债合计所 有者权益：实收资本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所 有者权益合计|789101112131415|183,023.631,871,803.23381,394,653.83383,449,480.69200,000,000.001,875,198.196,914,174.9223,781,884.39232,571,257.50|
||616,020,738.19|460,974,072.06|负债和所有者权益总计||616,020,738.19|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
利润表
会02表单位名称：重庆市北部新区化医小额贷款有限公司 单位：人民币元
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|-|-|
|注释号|2015年1-6月|
|123456789|31,897,841.0331,897,841.0315,573,177.5510,409,583.335,242.961,646,463.372,048,687.891,463,200.0016,324,663.4816,324,663.482,505,387.8313,819,275.6513,819,275.65|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
会03表单位名称：重庆市北部新区化医小额贷款有限公司 单位：人民币元
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|注释号|2015年1-6月|
||31,515,721.4231,515,721.425,242.96146,320,000.001,734,567.542,892,775.33508,850.21151,461,436.04-119,945,714.6213,579.0013,579.00-13,579.00240,000,000.00240,000,000.00100,000,000.0010,214,444.37110,214,444.37129,785,555.639,826,262.0112,386,754.0822,213,016.09|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
所有者权益变动表
会03表单位名称：重庆市北部新区化医小额贷款有限公司 单位：人民币元
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|2015年1-6月|||||||||||||||
|实收资本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|实收资本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|
|200,000,000.00||||1, 875,198.19|6,914,174.92|9,962,608.74|218,751,981.85|200,000,000.00||||535,953.38|4,284,900.52|538,679.87|
|200,000,000.00||||1, 875,198.19|6,914,174.92|9,962,608.74|218,751,981.85|200,000,000.00||||535,953.38|4,284,900.52|538,679.87|
|||||||1 3,819,275.65|13,819,275.65|||||1,339,244.81|2,629,274.40|9,423,928.87|
|||||||1 3,819,275.65|13,819,275.65|||||||13 ,392,448.08|
|||||||||||||1,339,244.81|2,629,274.40|-3,968,519.21|
|||||||||||||1,339,244.81||-1 ,339,244.81|
||||||||||||||2 ,629,274.40|-2,629,274.40|
|200,000,000.00||||1, 875,198.19|6,914,174.92|23,781,884.39|232,571,257.50|200,000,000.00||||1,875,198.19|6,914,174.92|9,962,608.74|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
重庆市北部新区化医小额贷款有限公司
财务报表附注
2014年1月1日至2015年6月30日
金额单位：人民币元一、公司基本情况
重庆市北部新区化医小额贷款有限公司（以下简称公司或本公司），系经重庆市金融工作办公室渝金[2012]45号文件批准，由重庆化医控股（集团）公司、重庆长寿化工有限责任公司、重庆三峡油漆股份有限公司、重庆医药（集团）股份有限公司、重庆建峰化工股份有限公司等10家法人机构出资设立，于2012年8月27日在重庆市工商行政管理局北部新区高新园分局登记注册，现持有注册号为渝新 500903000052989的营业执照，注册资本20,000万元。公司注册地址：重庆市北部新区高新园星光大道70号4-1号，法定代表人：牛跃强。
本公司经营范围：办理各项贷款，票据贴现，资产转让；经营区域为重庆市主城九区。
本公司的母公司为重庆化医控股（集团）公司。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为
2014年1月1日起至2015年6月30日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(五)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定
的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(六)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
金额大于或等于100万元的应收款项(包括应收账款单项金额重大的判断依据或金额标准
和其他应收款)。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
其账面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
本公司将应收款项按款项性质分为往来款组合以及逾期未收回票据款组合。对往来款组合采用账龄分析法计提坏账准备，对逾期未收回票据款组合采用余额百分比法。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 计提比例（%）
逾期未收回票据款组合 1.00
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(七)贷款
1.单项计提坏账准备的贷款
资产负债表日对贷款逐笔进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。对单项测试未减值的贷款，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
2.按组合计提坏账准备的贷款
信用风险特征 计提比例(%)
正常类 1.00
关注类 2.00
次级类 25.00
可疑类 50.00
损失类 100.00
(八)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|
|年限平均法|5|3|
|年限平均法|6|3|

3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(九)无形资产
1.无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
计算机软件 5
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(十)长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十一)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(十二)一般准备
根据《金融企业财务规则》(财政部令第42号)及关于印发<金融企业财务规则——实施指南>的通知的有关规定，从事银行业务的金融企业，应于每年年度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例提取一般准备金，用于弥补尚未识别的可能性损失。一般准备金的计提比例由金融企业综合考虑其所面临的风险状况等因素确定，原则上本公司一般准备金余额不低于风险资产期末余额的1.50%。
(十三)收入
1.利息收入
公司利息收入及其他收入：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入金额能够可靠地计量的情况下确认收入。
2.评审费收入及手续费收入
评审费收入是指对被担保人的资信和担保资金使用项目进行调查、评审而按合同规定向被担保人收取的评审费。
手续费收入是指公司进行各项业务收取的手续费。
在同一会计期间内开始并完成的评审费(或手续费)服务，在完成评审费(或手续费)的服务时确认收入；如果相关服务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供服务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的服务收入；在提供服务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对服务收入进行确认和计量。
3.咨询费收入
咨询费收入是指公司对外提供咨询服务而收取的费用。
在同一会计期间内开始并完成的咨询服务，在完成咨询服务时确认收入；如果相关服务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供服务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的服务收入；在提供服务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对服务收入进行确认和计量。
(十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(十五)重要会计政策变更说明
本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。实施上述八项具体会计准则未对本公司2014年度
财务报表比较数据产生影响
四、税项
（一）主要税种及税率
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|计 税 依 据|
|应纳税营业额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

（二）税收优惠及批文
根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。2014年度本公司所得税汇算清缴税率为15%，2015年1-6月暂按15%税率申报缴纳企业所得税。
五、财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指2014年12月31日财务报表数，期末数指2015年6月30日财务报表数，本期指2015年1月1日－2015年6月30日。
(一)资产负债表项目注释
1.货币资金
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|-|
|期末数|
|8,606.73|
|22,204,409.36|
|22,213,016.09|

 2.应收利息
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,902,000.17|

合计 1,902,000.17 1,519,680.56 (2)截至2015年6月30日止，无应收关联方利息。
3.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面金额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例|
|57,760.00|100.00|||
|57,760.00|100.00|||

期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面金额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例|
|703.25|100.00|||
|703.25|100.00|||

 (2)截至2015年6月30日止，无应收关联方欠款。
4.发放贷款及垫款
(1)贷款和垫款按个人和企业分布情况
||
|-|
|期末数|
|597,300,000.00|
|597,300,000.00|
|5,973,000.00|
|5,973,000.00|
|591,327,000.00|

(2)贷款和垫款按行业分布情况
||||
|-|-|-|
|期末数|比例（%）|期初数|

||||
|-|-|-|
|335,000,000.00|56.09|230,000,000.00|
|32,300,000.00|5.41|30,980,000.00|
|50,000,000.00|8.37|50,000,000.00|
|180,000,000.00|30.13|140,000,000.00|
|597,300,000.00|100.00|450,980,000.00|
|5,973,000.00||4,509,800.00|
|5,973,000.00||4,509,800.00|
|591,327,000.00||446,470,200.00|

(3)贷款和垫款按担保方式分布情况
||
|-|
|期末数|
|540,000,000.00|
|57,300,000.00|
|22,000,000.00|
|35,300,000.00|
|5,973,000.00|
|5,973,000.00|
|591,327,000.00|

 5.固定资产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|715,789.00|13,579.00||
|435,752.00|||
|280,037.00|13,579.00||
|257,596.58|65,601.26||
|176,116.50|42,267.96||

|||
|-|-|
|81,480.08|23,333.30|
|458,192.42||
|259,635.50||
|198,556.92||

6.无形资产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|237,500.00|||
|237,500.00|||
|98,958.25|23,749.98||
|98,958.25|23,749.98||
|138,541.75|||
|138,541.75|||
|138,541.75|||
|138,541.75|||

 7.应付职工薪酬
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|666,519.81|
|666,519.81|

 (2)短期薪酬明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|666,519.81|936,433.34|1,427,699.92|

||||
|-|-|-|
||90,069.00|90,069.00|
||42,891.99|42,891.99|
||35,852.52|35,852.52|
||1,887.00|1,887.00|
||5,152.47|5,152.47|
||91,220.00|91,220.00|
||7,770.40||
||4,500.00|4,500.00|
|666,519.81|1,172,884.73|1,656,380.91|

 (3)设定提存计划明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||75,673.20|75,673.20|
||2,513.43|2,513.43|
||78,186.63|78,186.63|

8.应交税费
||
|-|
|期末数|
|295,044.30|
|1,532,615.29|
|20,653.10|
|8,851.33|
|5,900.89|
|8,738.32|
|1,871,803.23|

9.应付利息
||
|-|
|期末数|

10.其他应付款
(1)截至2015年6月30日止，应付关联方款项合计381,365,813.96元，明细详见本附注六（三）之说明。
11.长期借款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|

 (2)其他说明
母公司重庆化医控股（集团）公司为公司在国家开发银行重庆分行的10,000.00万元长期借款提供保证担保，截至2015年6月30日，公司已偿还该借款。
12.实收资本
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数||本期增加|本期减少||
|金额|比例（%）|||金额|
|60,000,000.00|30.00|||60,000,000.00|
|20,000,000.00|10.00|||20,000,000.00|
|20,000,000.00|10.00|||2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0|
|20,000,000.00|10.00|||2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0|
|20,000,000.00|10.00|||2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0|
|20,000,000.00|10.00|||2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0|
|10,000,000.00|5.00|||10,000,000.00|
|10,000,000.00|5.00|||1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0|
|10,000,000.00|5.00|||10,000,000.00|
|10,000,000.00|5.00|||10,000,000.00|
|200,000,000.00|100.00|||200,000,000.00|

13.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,875,198.19|||
|1,875,198.19|||

 14.一般风险准备
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|6,914,174.92|||
|6,914,174.92|||

 15.未分配利润
||
|-|
|2015年1-6月|
|9,962,608.74|
|13,819,275.65|
|23,781,884.39|

(二)利润表项目注释
1.利息收入
||
|-|
|2015年1-6月|
|31,837,697.22|
|60,143.81|
|31,897,841.03|

 2.投资收益
||
|-|
|2015年1-6月|

合计 2,020,445.023.利息支出
||
|-|
|2015年1-6月|
|10,409,583.33|
|10,409,583.33|

 4.手续费佣金支出
||
|-|
|2015年1-6月|
|5,242.96|
|5,242.96|

 5.营业税金及附加
||
|-|
|2015年1-6月|
|1,496,784.86|
|104,774.95|
|44,903.56|
|1,646,463.37|

 6.业务及管理费
||
|-|
|2015年1-6月|
|1,278,167.63|
|90,000.00|
|67,954.82|
|50,058.00|
|1,387.50|
|65,196.25|
|89,351.24|
|45,578.20|
|282,024.00|

||
|-|
|78,970.25|
|2,048,687.89|

 7.资产减值损失
||
|-|
|2015年1-6月|
|1,463,200.00|
|1,463,200.00|

 8.营业外收入
||
|-|
|2015年1-6月|

 9.所得税费用
||
|-|
|2015年1-6月|
|2,505,387.83|
|2,505,387.83|

(三)现金流量表项目注释
1.现金流量表补充资料
||
|-|
|2015年1-6月|
|13,819,275.65|
|1,463,200.00|
|65,601.26|
|23,749.98|

||
|-|
|10,409,583.33|
|-146,759,376.36|
|1,032,251.52|
|-119,945,714.62|
|22,213,016.09|
|12,386,754.08|
|9,826,262.01|

2.现金和现金等价物的构成
||
|-|
|2015年1-6月|
|22,213,016.09|
|8,606.73|
|22,204,409.36|
|22,213,016.09|

六、关联方及关联交易
(一)关联方关系
关联方名称 与本公司关系
重庆化医控股（集团）公司 母公司
重庆腾泽化学有限公司 同受同一控制方控制
重庆紫光化工股份有限公司 同受同一控制方控制
重庆紫光国际化工有限责任公司 同受同一控制方控制
重庆紫光新科化工开发有限公司 同受同一控制方控制
重庆前景建筑工程有限公司 同受同一控制方控制
重庆医药和平医疗器械有限公司 同受同一控制方控制
(二)关联交易情况
1.发放贷款
||
|-|
|2015年1-6月|
|15,000,000.00|

2.收取贷款利息
|||
|-|-|
|定价政策|2015年1-6月|
|市场利率||
|市场利率||
|市场利率|885,000.00|
|市场利率||
|市场利率|442,500.00|
|市场利率|868,750.00|

3.租赁情况
(1)公司承租情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|2015年1-6月确认的租赁费|
|办公楼|276,600.00|

4.接受担保
重庆化医控股（集团）公司为公司10,000.00万元银行借款提供保证担保，详见本附注五、（一）、11之说明。
5.关联方资金往来
2015年1-6月化医控股（集团）向公司提供资金240,000,000.00元，按双方约定利率计算的资金占用费为3,104,722.28元，截至2015年6月30日，公司尚欠化医控股（集团）资金余额381,365,813.96元。
2014年度化医控股（集团）向公司提供资金140,000,000.00元，按双方约定利率计算的资金占用费为689,166.66元，截至2014年12月31日，公司尚欠化医控股（集团）资金余额140,706,158.33元。
(三)关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|重庆紫光化工股份有限公司||
|重庆紫光新科化工开发有限公司||
|重庆前景建筑工程有限公司|15,000,000.00|
||15,000,000.00|

2．应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|重庆化医控股（集团）公司|381,365,813.96|
||381,365,813.96|

七、其他重要事项
(一)或有事项
截至2015年6月30日止，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
(二)承诺事项
截至2015年6月30日止，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(三)资产负债表日后事项
截至财务报告日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
重庆市北部新区化医小额贷款有限公司二〇一五年八月十四日