文峰大世界连锁发展股份有限公司
2018年度
审计报告
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审计报告
公司财务报告
—合并资产负债表 1-2
—母公司资产负债表 3-4
—合并利润表 5
—母公司利润表 6
—合并现金流量表 7
—母公司现金流量表 8
—合并所有者权益变动表 9-10
—母公司所有者权益变动表 11-12
—财务报表附注 13-89
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文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
文峰大世界连锁发展股份有限公司（以下简称公司或本公司）是由江苏文峰大世界连锁发展有限公司整体变更而来，2000年 3月 3日，南通市国有资产管理局以通国评【2000】18号文件正式批准南通文峰大世界改制为有限公司。
2011年 5月 25日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】719号文《关于核准文峰大世界连锁发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票 110,000,000股，发行价格为每股人民币 20.00元，增加注册资本（股本）计人民币 110,000,000.00元，变更后的注册资本（股本）为人民币 492,800,000.00元。2011年6月3日，本公司股票在上海证券交易所上市交易。
2013年4月22日，公司召开2012年度股东大会，审议通过了《关于2012年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，以2012年末总股本49,280万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，合计转增股本24,640万股。公司已于2013年5月15日实施完成该项分配方案，公司的总股本增至73,920万股。
2015年3月23日，公司召开的2014年度股东大会审议通过了《关于2014年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，公司以2014年末总股本73,920万股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 3.60元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10股转增15股。公司已于2015年4月13日实施完成该项分配方案，公司的总股本增至 184,800万股。
公司法定代表人：陈松林
公司统一社会信用代码：91320600138331187U
公司注册地址：江苏省南通市南大街3-21号
公司总部办公地址：江苏省南通市青年中路59号
2、公司业务性质及主要经营范围
公司属于商业连锁经营行业，公司主要业务：公司主要经营百货、超市、电器专业销售等零售业务。公司主要经营地为江苏省和上海市，公司自成立以来主营业务未发生变更。
公司经营范围：餐饮服务（限指定的分支机构经营）；酒销售、烟零售，图书、报刊、音像制品零售；江苏省范围内的第二类增值电信业务中的信息服务业务（以上项目
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
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按许可证核准的范围和期限经营）；国内贸易（国家有专项规定的办理审批手续后经营），实业投资，摄影服务，房屋，柜台租赁，工艺美术品（黄金饰品零售）销售。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
二、合并财务报表范围
公司合并财务报表范围包括南通文峰商贸采购批发有限公司、江苏文峰电器有限公司、启东文峰大世界有限公司等 37家公司。与上年相比没有变化。详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
公司营业周期为12个月。
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4.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于公司
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和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
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7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8.现金及现金等价物
公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务
公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
10.金融资产和金融负债
公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；
属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致
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的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
公司在活跃市场上有报价的股票投资、债券投资等可供出售金融资产，年末按照以活跃市场中的报价确认的公允价值，较成本下跌幅度达到或超过50%以上；或截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或超过6个月，公司根据成本与年末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
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其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11.应收款项坏账准备
公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过三年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
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计提方法 额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5.00|
|10.00|
|20.00|
|50.00|
|80.00|
|100.00|

2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能单项计提坏账准备的理由
反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
12.存货
公司百货零售类子公司存货主要包括库存商品、材料物资、低值易耗品等，从事房地产业务的子公司存货包括开发产品、开发成本、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制。存货在取得时按实际成本计价；开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品成本按开发产品的实际成本进行结转。公共配套设施费用的核算方法：住宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施所需费用以及由政府部门收取的公共配套设施费，计入小区商品房成本；有偿转让的或拥有收益权的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集成本，单独计入“开发产品”；小区内社区服务用房，由公司负担的征地拆迁等费用，以及用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区
商品房成本。开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套
费采用预提的办法从开发成本中计提。
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库存商品发出时，按照不同业态的商品发出采用与之相适应的核算方法：百货业态和电器业态的商品发出采用先进先出法核算；超市业态的商品发出采用移动加权平均法核算；特殊贵重及冷鲜商品采用个别计价法核算；开发产品发出采用加权平均法核算；
材料物资按实际进价核算，当期领用时计入成本；低值易耗品按实际进价核算，领用时一次性摊销。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
库存商品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13.长期股权投资
公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
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通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。
例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
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因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14.固定资产
公司固定资产是指同时具有以下特征，即为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。公司固定资产包括机器设备、运输设备、电子设备和其他设备。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|房屋建筑物|20-30|5.00|
|机器设备|10-15|5.00|
|运输设备|8|5.00|
|电子设备|5|5.00|
|其他设备（办公、消防、监控等设备）|5-8|5.00|

公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
15.在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，
按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定
资产原值差异进行调整。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16.借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17.无形资产
公司无形资产包括土地使用权、商标权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的公允价值可以可靠计量、能够从企业中分离或者划分同来，并能单独或者与相关合同、资产、负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
18.长期资产减值
公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
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可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19.长期待摊费用
公司的长期待摊费用包括租入固定资产改良支出费用和其他以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。租入固定资产改良支出费用的摊销年限为5年、其他费用在受益期内平均摊销。
20.职工薪酬
公司职工薪酬包括经营状况不佳，预计无法收回短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费及职教费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
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辞退福利是由于职工与企业签订的合同到期前，企业根据法律与职工本人或职工代表（如工会）签订的协议，或者基于商业惯例，承诺其提前终止对职工的雇佣关系时支付的补偿产生，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
21.预计负债
当与对外担保、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，公司将其确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
22.股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
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23.收入确认原则和计量方法
公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入、物业出租收入，物业管理收入，收入确认政策如下：
（1）销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
收入确认具体政策：百货、电器、超市业态子公司在销售商品价款已收到或取得索取价款的权利、转移商品所有权凭证或交付实物、收入金额可以可靠计量、相关成本可以可靠计量时确认为收入。从事房地产业务的子公司，在工程已经竣工且经有关部门验收合格，已订立《商品房买卖合同》并且履行了销售合同规定的主要义务，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，价款已全部取得或虽部分取得，但其余应收款项确信能够收回，与销售房地产相关的成本能够可靠计量时确认销售房地产收入的实现。
（2）提供劳务收入：本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（4）物业出租收入：按与承租方签定的合同或协议规定的承租期间和金额，确认房屋出租收入的实现。
（5）物业管理收入：在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
24.政府补助
本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够
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收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助为与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值或确认为递延收益，与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额计量，计入当期损益，否则按照实际收到的金额确认。
本公司将与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
25.递延所得税资产和递延所得税负债
公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
26.租赁
公司的租赁业务包括经营租赁。公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
27.持有待售
（1）本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能
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发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
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28.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
2018年6月15日，财政部以财会〔2018〕15号发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，该项会计政策变更采用追溯调整法。公司对财务报表格式进行了修订：
①资产负债表
将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；
将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；
将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；
将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；
将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”；
将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；
将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
②利润表
新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；
在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；
将“个税手续费返还”调整到“其他收益”；
将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；
将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；
将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。
③股东权益变动表
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在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
公司对可比期间的比较数据按照财会【2018】15号文进行调整。2017年 12月 31日受影响的合并资产负债表及利润表（表1）和母公司资产负债表及利润表（表2）项目如下：
表1：
单位：元
合并资产负债表及合并利润表
受影响的项目
|||
|-|-|
|调整前|调整金额|
|66,158,030.40|77,649.22|
|77,649.22|-77,649.22|
|0.00|683,017,584.78|
|214,280,000.00|-214,280,000.00|
|468,737,584.78|-468,737,584.78|
|275,167,283.42|-60,459.85|
|16,173,906.24|-16,078.33|
|251,500.00|76,538.18|

表2：
母公司资产负债表及利润表
受影响的项目
|||
|-|-|
|调整前|调整金额|
|528,090,469.31|77,649.22|
|77,649.22|-77,649.22|
|14,735,686.86|-38,805.29|
|42,400.00|38,805.29|

（2）重要会计估计变更
本年公司无会计估计变更事项。
五、税项
主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以税|

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||
|-|
|计税依据|
|率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)|
|金银首饰营业收入|
|应交流转税|
|应纳税所得额|

六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2018年 1月 1日，“年末”系指2018年12月31日，“本年”系指2018年1月1日至12月31日，“上年”系指2017年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
||
|-|
|年末余额|
|3,863,019.54|
|393,486,025.35|
|58,918,000.00|
|456,267,044.89|

年末其他货币资金58,918,000.00元为银行承兑汇票保证金，在所办理银行承兑汇票到期偿还前，保证金使用受到限制。
2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
||
|-|
|年末余额|
|271,465,917.81|
|271,465,917.81|

3.应收票据及应收账款
||
|-|
|年末余额|
|10,429,131.75|
|10,429,131.75|

（1）应收账款分类
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|15,689,379.71|100.00|5,260,247.96|33.53|
|15,689,379.71|100.00|5,260,247.96||

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|17,800,623.86|100.00|3,746,842.69|21.05|
|17,800,623.86|100.00|3,746,842.69||

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|9,649,392.09|482,469.63|
|35,883.00|3,588.30|
|7,321.00|1,464.19|
|85,238.97|42,619.49|
|5,907,191.48|4,725,753.18|
|4,353.17|4,353.17|
|15,689,379.71|5,260,247.96|

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（2）应收账款坏账准备
本年计提坏账准备金额1,874,730.27元；本年收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本年度实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 361,325.00其中重要的应收账款核销情况：
|||||
|-|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|货款|360,125.00|货款经多次催促均无法收回|申请核销及审批|
||360,125.00|||

（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|年末余额|账龄|占应收账款年末余额合计数的比例(%)|
|1,000,000.00|4-5年|6.37|
|950,000.00|4-5年|6.06|
|888,847.36|1年以内|5.67|
|861,391.15|4-5年|5.49|
|860,000.33|4-5年|5.48|
|4,560,238.84||29.07|

 4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|73,749,695.61|98.50|90,913,742.87|
|714,721.99|0.95|1,040,898.35|
|35,686.27|0.05|408,538.10|
|376,439.30|0.50|922,570.32|
|74,876,543.17|100.00|93,285,749.64|

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（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|年末余额|账龄|
|39,768,701.00|1年以内|
|5,837,350.00|1年以内|
|2,285,504.27|1年以内|
|1,507,269.81|1年以内|
|1,451,713.93|1年以内|
|50,850,539.01||

 5.其他应收款
||
|-|
|年末余额|
|58,644,050.37|
|58,644,050.37|

5.1应收股利
||
|-|
|年末余额|

5.2其他应收款分类
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|38,690,635.52|42.82|25,462,289.27|80.27|
|51,675,690.91|57.18|6,259,986.79|19.73|
|90,366,326.43|100.00|31,722,276.06||

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（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|45,562,343.52|43.92|29,745,146.74|65.28|
|58,166,725.69|56.08|7,825,892.07|13.45|
|103,729,069.21|100.00|37,571,038.81||

1）年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
年末余额
单位名称
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|33,070,865.60|19,842,519.35|60.00|
|5,619,769.92|5,619,769.92|100.00|
|38,690,635.52|25,462,289.27||

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|41,104,177.16|2,055,208.86|
|2,860,693.23|286,069.32|
|2,266,843.67|453,368.73|
|3,525,438.78|1,762,719.39|
|1,079,587.90|863,670.32|
|838,950.17|838,950.17|
|51,675,690.91|6,259,986.79|

（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额-5,045,762.86元；本年收回或转回坏账准备金额0元。
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）本年度实际核销的其他应收款
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 802,999.89
其中重要的其他应收账款核销情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|借款|800,000.00|公司已注销，无法收回|申请核销及审批|
||800,000.00|||

（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|33,070,865.60|
|34,805,203.15|
|5,619,769.92|
|2,158,201.40|
|1,569,820.00|
|3,290,648.80|
|9,851,817.56|
|90,366,326.43|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|应收借款、资产处置款等款项|8,602,186.12|3-4年|36.60|
||8,857,287.13|4-5年||
||15,611,392.35|5年以上||
|应收银行卡回款|17,767,290.27|1年以内|19.66|
|应收第三方支付平台回款|8,021,331.81|1年以内|8.88|
|应收第三方支付平台回款|6,526,172.59|1年以内|7.22|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|租金|5,619,769.92|5年以上|6.22|
||71,005,430.19||78.58|

 6.存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|278,399,054.48|5,887,023.61|272,512,030.87|282,551,311.41|3,179,597.24|
|53,743,466.05|3,503,035.98|50,240,430.07|44,578,452.38|1,659,428.69|
|101,864,652.04|828,594.35|101,036,057.69|98,693,167.63|763,745.53|
|122,790,936.39|1,555,393.28|121,235,543.11|139,279,691.40|756,423.02|
|2,760,025.89||2,760,025.89|2,652,186.60||
|48,248.96||48,248.96|134,237.79||
|528,811,804.51||528,811,804.51|668,069,448.49||
|810,019,133.84|5,887,023.61|804,132,110.23|953,407,184.29|3,179,597.24|

（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加||本年减少||
||计提|其他|转回或转销|其他转出|
|3,179,597.24|3,147,274.90||439,848.53||
|1,659,428.69|2,252,723.89||409,116.60||
|763,745.53|95,580.75||30,731.93||
|756,423.02|798,970.26||||
|3,179,597.24|3,147,274.90||439,848.53||

（3）开发产品情况
|||||
|-|-|-|-|
|竣工时间|年初余额|本年增加|本年减少|
|2014年12月|559,738,961.97|10,205,479.21|112,697,023.98|
|2013年9月|40,117,001.81|||
|2016年4月|68,213,484.71|1,469,630.67|38,235,729.88|
||668,069,448.49|11,675,109.88|150,932,753.86|

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2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）文峰城市广场项目年末开发产品中借款费用资本化金额为11,855,716.78元。
7.其他流动资产
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|2,700,187.78|43,587,619.54|
||2,669.99|
|388,418.44|675,647.06|
|47,230,377.02|66,096,972.06|
|5,209,147.28|446,205.91|
|55,528,130.52|110,809,114.56|

8.可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|10,727,420.49||10,727,420.49|56,000,000.00||
|10,727,420.49||10,727,420.49|56,000,000.00||

（2）年末按成本计量的可供出售金融资产
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|年初|本年增加|本年减少|年末|年初|增加|减少|年末||
|56,000,000.00||45,272,579.51|10,727,420.49|||||19.94|
|56,000,000.00||45,272,579.51|10,727,420.49|||||19.94|

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2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9.长期股权投资
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|27,083,038.40|||3,182,334.63||||||30,265,373.03|
|27,083,038.40|||3,182,334.63||||||30,265,373.03|

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2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10.固定资产
（1）固定资产明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|运输设备|电子设备|其他设备|
|3,846,289,525.67|159,646,791.94|93,020,224.43|85,400,111.37|114,688,399.43|
|223,931,265.43|14,936,437.14|3,517,598.19|7,327,383.66|11,560,229.35|
||2,619,235.45|30,931.33|4,766,127.76|7,853,437.99|
|158,680,317.86|12,317,201.69|3,486,666.86|2,561,255.90|3,706,791.36|
|65,250,947.57|||||
|818,622.32|394,034.15|4,245,953.09|2,724,299.13|8,952,749.88|
|795,414.41|324,619.08|4,245,953.09|2,683,954.65|8,781,330.26|
|23,207.91|69,415.07|-|40,344.48|171,419.62|
|4,069,402,168.78|174,189,194.93|92,291,869.53|90,003,195.90|117,295,878.90|
|773,144,680.11|89,011,368.91|55,708,631.23|51,929,773.39|66,956,661.17|
|133,023,664.68|13,719,879.16|7,427,711.64|7,930,315.30|14,770,198.57|
|133,023,664.68|13,719,879.16|7,427,711.64|7,930,315.30|14,770,198.57|
||294,140.00|4,033,497.45|2,004,245.13|6,770,313.13|
||294,140.00|4,033,497.45|2,004,245.13|6,770,313.13|
|906,168,344.79|102,437,108.07|59,102,845.42|57,855,843.56|74,956,546.61|
||||589,455.20||
||||589,455.20||
|3,163,233,823.99|71,752,086.86|33,189,024.11|31,557,897.14|42,339,332.29|
|3,073,144,845.56|70,635,423.03|37,311,593.20|32,880,882.78|47,731,738.26|

（2）暂时闲置的固定资产
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|107,276,006.71|9,011,583.14||98,264,423.58|
|32,930,612.46|4,904,503.11||28,026,109.35|
|74,345,394.25|4,107,080.03||70,238,314.23|
|107,276,006.71|9,011,583.14||98,264,423.58|

（3）未办妥产权证书的固定资产
||
|-|
|账面价值|
|110,993,301.95|

11.在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
||||105,893,865.11||
|50,388,529.78||50,388,529.78|50,068,170.53||
|316,315,428.01||316,315,428.01|209,225,856.75||
||||7,699,630.47||
|8,726,323.33||8,726,323.33|3,135,640.58||
|375,430,281.12||375,430,281.12|376,023,163.44||

（2）重大在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|105,893,865.11|302,380.08|106,196,245.19||
|50,068,170.53|7,258,509.17|6,938,149.92||
|209,225,856.75|107,089,571.26|||
|365,187,892.39|114,650,460.51|113,134,395.11||

（续表）
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算数（万元）|工程累计投入占预算比例（%）|工程进度（%）|利息资本化累计金额（万元）|其中：本年利息资本化金额|本年利息资本化率|
|32,480|113.50|100.00|3,080.12|||
|5,313|94.91|95.00||||
|53,152|68.68|70.00||||
|90,945|||3,080.12|||

注1：如皋文峰城市广场工程已于 2018年 6月达到预计可使用状态并转为固定资产；
注2：海门文峰大世界项目中的新文峰商场部分已于 2016年建成并投入商业经营，海门文峰酒店部分截至期末内部装修尚未完成。
（3）年末未发现公司在建工程存在减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
12.无形资产
（1）无形资产明细
||||
|-|-|-|
|土地使用权|商标|软件|
|792,125,776.80|36,400.00|7,253,123.88|
|792,125,776.80|36,400.00|7,253,123.88|
|122,415,698.37|12,910.15|6,415,070.71|
|20,821,598.48|3,079.92|380,852.28|
|20,821,598.48|3,079.92|380,852.28|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|土地使用权|商标|软件|
|143,237,296.85|15,990.07|6,795,922.99|
|648,888,479.95|20,409.93|457,200.89|
|669,710,078.43|23,489.85|838,053.17|

（2）截至年末，公司无未办妥产权证书的土地使用权。
13.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年摊销|本年其他减少|
|3,904,212.91|3,398,037.13|2,341,381.04||
|71,554,833.10|24,437,307.35|45,300,912.65||
|401,353.50||191,129.16||
|3,318,226.85|76,555.79|840,209.94||
|10,064,118.18|1,882,881.96|2,938,011.44||
|2,103,190.36|924,754.18|1,573,008.05||
|91,345,934.90|30,719,536.41|53,184,652.28||

 14.递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|19,202,296.96|4,800,574.31|19,588,234.87|
|2,038,701.37|509,675.35|1,106,238.33|
|24,269,875.65|6,067,468.92|26,872,855.73|
|310,682.74|77,670.69|983,717.71|
|2,412,402.60|603,100.65|2,592,829.96|
|144,713,856.84|36,178,464.21|160,697,904.28|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|24,465,582.65|6,116,395.65|26,504,843.37|
|1,616,862.68|404,215.67|1,100,000.00|
|70,417,305.85|17,604,326.46|64,322,250.72|
|1,447,641.00|361,910.25||
|290,895,208.34|72,723,802.16|303,768,874.97|

（2）未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|年末余额|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|265,917.80|66,479.45||
|131,663,425.52|32,915,856.38|138,634,600.44|
|131,929,343.32|32,982,335.83|138,634,600.44|

（3）未确认递延所得税资产之可抵扣暂时性差异明细
||
|-|
|年末余额|
|608,698,174.68|
|17,780,227.06|
|3,848,322.24|
|4,689,385.29|
|589,455.20|
|1,753,675.86|
|637,359,240.33|

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|年末金额|年初金额|
||22,029,797.54|
|77,735,098.58|77,752,895.37|
|139,459,372.80|140,528,446.64|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|年末金额|年初金额|
|137,414,714.20|148,817,316.10|
|121,687,826.16|107,190,031.66|
|132,401,162.94||
|608,698,174.68|496,318,487.31|

15.其他非流动资产
||
|-|
|年末余额|
|17,699,358.38|
|17,699,358.38|

 16.应付票据及应付账款
||
|-|
|年末余额|
|142,960,000.00|
|444,389,316.87|
|587,349,316.87|

16.1应付票据
||
|-|
|年末余额|
|142,960,000.00|
|142,960,000.00|

年末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
16.2应付账款
（1）应付账款明细
||
|-|
|年末余额|
|424,621,730.68|
|19,767,586.19|
|444,389,316.87|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
||
|-|
|年末余额|
|4,944,438.24|
|4,944,438.24|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
17.预收款项
（1）预收款项明细
||
|-|
|年末余额|
|638,312,000.44|
|39,457,395.02|
|32,767,106.28|
|18,522,327.27|
|729,058,829.01|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
||
|-|
|年末余额|
|3,108,530.00|
|11,494,515.79|
|24,637,892.00|
|39,240,937.79|

（3）预收款项中，预售购房款明细如下
||||
|-|-|-|
|年末金额|年初金额|竣工时间|
|3,108,530.00|33,974,843.41|2014年12月|
|11,494,515.79|11,494,515.79|2013年9月|
|24,854,349.23|55,745,520.73|2016年4月|
|39,457,395.02|101,214,879.93||

18.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|25,216,128.17|299,969,625.71|296,031,506.01|
|3,010.10|35,337,168.28|35,340,178.38|
||1,674,581.67|1,674,581.67|
|25,219,138.27|336,981,375.66|333,046,266.06|

（2）短期薪酬
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|4,330,536.59|251,543,262.22|250,323,798.81|
||8,039,570.09|8,039,570.09|
|1,181.28|17,444,432.97|17,445,614.25|
|1,181.28|15,209,252.87|15,210,434.15|
||1,057,804.94|1,057,804.94|
||1,177,375.16|1,177,375.16|
||14,515,987.08|14,515,987.08|
|20,884,410.30|8,426,373.35|5,706,535.78|
|25,216,128.17|299,969,625.71|296,031,506.01|

（3）设定提存计划
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|2,658.70|34,428,054.38|34,430,713.08|
|351.40|909,113.90|909,465.30|
|3,010.10|35,337,168.28|35,340,178.38|

 19.应交税费
||
|-|
|年末余额|
|6,713,928.24|
|3,278,074.43|
|777,959.20|
|49,552,884.49|
|8,241,395.71|
|553,880.05|
|43,234.48|
|266,817.38|
|70,417,305.87|
|300,215.42|
|423,161.41|
|140,568,856.68|

 20.其他应付款
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|年末余额|
|250,820,681.97|
|250,820,681.97|

（1）其他应付款按款项性质分类
||
|-|
|年末余额|
|121,653,127.09|
|10,097,547.85|
|34,093,290.91|
|36,372,274.82|
|21,999,561.21|
|26,604,880.09|
|250,820,681.97|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|年末余额|
|21,723,127.60|
|13,582,634.37|
|10,000,000.00|
|8,217,630.62|
|3,007,073.42|
|1,998,821.10|
|58,529,287.11|

21.其他流动负债
（1）其他流动负债分类
||
|-|
|年末余额|
|26,219,258.51|
|143,734.08|
|26,362,992.59|

（2）政府补助
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|23,734.08||23,734.08|23,734.08|23,734.08|
|120,000.00||120,000.00|120,000.00|120,000.00|
|143,734.08||143,734.08|143,734.08|143,734.08|

说明：其他变动为自递延收益转入的一年内结转为营业外收入的政府补助。
22.预计负债
|||
|-|-|
|年末余额|年初余额|
|1,527,641.00||
|1,527,641.00||

23.递延收益
（1）递延收益分类
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|1,616,862.68||143,734.08|1,473,128.60|
|1,616,862.68||143,734.08|1,473,128.60|

（2）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年新增补助金额|本年计入营业外收入金额|其他变动|年末余额|
|636,862.68|||-23,734.08|613,128.60|
|980,000.00|||-120,000.00|860,000.00|
|1,616,862.68|||-143,734.08|1,473,128.60|

说明：
①2007年本公司之子公司如东文峰大世界有限公司收到如东县人民政府土地出让金及契税返还
949,361.40元，计入递延收益，按照土地使用权摊销年限分期计入损益，本年摊销金额为 23,734.08
元，将2018年预计摊销金额23,734.08元转入其他流动负债后，年末账面余额为613,128.60元。
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
②根据南通市经济贸易委员会、南通市财政局下发的关于下达 2006年度市区重点大企业（公司）专项资金的通知，本公司之子公司通州文峰大世界有限公司因收购通州广场并改扩建工程项目于2008年度收到3,000,000.00元补贴款，通州文峰大世界有限公司将收到的补贴款提取20%个人奖励后余额 2,400,000.00元计入递延收益，按照房产折旧年限分期计入损益，本年摊销金额为 120,000.00元，将 2018年预计摊销金额 120,000.00元转入其他流动负债后，年末账面余额为860,000.00元。
24.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|1,848,000,000.00||||||

 25.资本公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|697,917,766.43|||
|142,959,205.43|1,305,718.47||
|840,876,971.86|1,305,718.47||

 26.盈余公积
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|391,619,608.08|34,886,774.08||
|391,619,608.08|34,886,774.08||

注：本年增加为母公司按照净利润的10%计提的法定盈余公积。
27.未分配利润
||
|-|
|本年|
|1,277,562,625.19|
|1,277,562,625.19|
|242,274,034.74|
|34,886,774.08|
|92,400,000.00|
|1,392,549,885.85|

28.营业收入、营业成本
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）营业收入、营业成本分类
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|6,082,737,963.31|5,065,148,942.80|6,447,695,161.88|
|289,975,069.94|41,318,833.95|275,106,823.57|
|6,372,713,033.25|5,106,467,776.75|6,722,801,985.45|

（2）其他业务
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|23,369,234.44|3,489,210.57|26,904,263.14|
|135,171,798.36|34,844,871.00|109,732,628.12|
|31,429,249.55|6,014.76|28,747,296.42|
|59,311,252.98|233,190.49|68,090,186.60|
|2,795,918.26|14,568.97|2,479,064.53|
|13,891,980.50|2,885.00|17,992,111.10|
|16,706,865.20|15,941.74|13,434,623.12|
|3,016,802.73|1,114,734.77|3,190,787.70|
|1,654,689.03|1,437,147.48|2,237,136.46|
|833,860.80||670,828.27|
|433,100.93||386,233.97|
|363,721.05|548.38|396,071.73|
|295,974.69|57,600.00|256,918.80|
|700,621.42|102,120.79|588,673.61|
|289,975,069.94|41,318,833.95|275,106,823.57|

 29.税金及附加
||
|-|
|本年发生额|
|52,763,724.40|
|2,808,333.05|
|11,039,370.29|
|8,076,456.73|
|7,673,120.29|
|32,422,439.08|
|1,973,838.12|
|2,204,724.10|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|29,195.94|
|118,991,202.00|

 30.销售费用
||
|-|
|本年发生额|
|156,951,911.53|
|60,577,945.18|
|116,808,243.86|
|37,340,353.31|
|30,503,118.92|
|46,439,745.74|
|6,048,154.23|
|6,048,234.87|
|8,085,546.07|
|1,220,381.89|
|1,434,022.84|
|1,169,148.58|
|989,336.76|
|828,672.63|
|536,444.81|
|1,251,159.88|
|728,326.80|
|8,385,365.26|
|485,346,113.16|

 31.管理费用
||
|-|
|本年发生额|
|179,495,364.39|
|39,554,483.63|
|10,328,544.54|
|20,477,203.88|
|9,979,361.90|
|3,612,323.85|
|1,087,250.78|
|2,405,184.59|
|2,298,920.76|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|6,744,906.54|
|2,094,684.12|
|3,095,543.56|
|17,040,162.73|
|298,213,935.27|

 32.财务费用
||
|-|
|本年发生额|
|811,172.14|
|6,099,858.85|
|19,867,815.88|
|14,579,129.17|

 33.资产减值损失
||
|-|
|本年发生额|
|-3,171,032.59|
|3,147,274.90|
|-23,757.69|

 34.其他收益
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|66,577.74|90,220.00|
|185,000.00|80,000.00|
||42,400.00|
|22,000.00|24,800.00|
|27,214.40|7,080.00|
|1,500.00|4,000.00|
||3,000.00|
|89,356.00|76,538.18|
|391,648.14|328,038.18|

 35.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|3,182,334.63|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年发生额|
|2,813,903.90|
|5,996,238.53|

 36.公允价值变动收益
||
|-|
|本年发生额|
|265,917.81|
|265,917.81|

37.资产处置收益
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|-366,217.63|-498,275.31|
|-366,217.63|-498,275.31|

 38.营业外收入
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|283,938.88|676,270.44|
|30,803,467.08|14,116,152.08|
|3,148,457.87|1,365,405.39|
|34,235,863.83|16,157,827.91|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本年发生额|上年发生额|来源和依据|
|30,659,733.00|13,902,418.00|详见下述|
||70,000.00||
|143,734.08|143,734.08|详见本附注“六·23”所述|
|30,803,467.08|14,116,152.08||

政府补助收入情况说明：
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）根据上海市浦东新区商务委员会、上海市浦东新区财政局《关于认定上海文峰千家惠购物中心有限公司为浦东新区区域性总部的批复》（浦商委投字（2014）17号），上海文峰千家惠购物中心有限公司于
2018年1月26日和2018年6月14日分别收到上海市浦东新区世博地区开发管理委员会拨付的开发扶持资金3,416,000.00元、4,766,600.00元。
2）根据《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展得意见》（浦府【2017】18号），上海文峰电器销售有限公司于2018年2月13日收到上海市浦东新区世博地区开发管理委员会拨付的开发扶持资金
100,900.00元。
3）根据《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展得意见》（浦府【2017】18号），上海文峰金亿家居用品有限公司于2018年2月13日和2018年6月28日分别收到上海市浦东新区世博地区开发管理委员会拨付的开发扶持资金263,500.00元、268,900.00元。
4）根据《浦东新区“十三五”期间安商育商政策》（通知书编号：浦财扶金【2018】第00135号），上海文峰千家惠超市发展有限公司于2018年6月30日和2018年8月20日收到上海市浦东新区世博地区开发管理委员会拨付的开发扶持资金833,100.00元和539,700.00元。
5）根据南通市商务局、南通市财务局《关于拨付2015年度崇川区市场监测统计资金的通知》（文件
（2016）247号），文峰大世界连锁发展股份有限公司收到南通市商务局拨付的骨干企业补助10,000.00元。
6）根据中共如皋市委办公室文件《关于对2017年度全市经济工作先进企业进行奖励的决定》（皋办
（2018）12号），如皋文峰大世界有限公司于2018年收到如皋市政府拨付的如皋市服务业十强企业奖励资金50,000.00元。
7）根据江苏省海安高新技术开发区管理委员会海高新管（2018）232号文件，海安文峰大世界有限公司于2018年收到奖励款5,000.00元。
8）根据江苏南通苏通科技产业园区管理委员会与江苏大世界服饰有限公司签订的《投资协议书》，江苏大世界服饰有限公司于2018年12月21日收到江苏南通苏通科技产业园区财政局拨付的新兴产业发展扶持奖励款18,628,033.00元。
9）根据上海文峰商贸有限责任公司与上海金桥经济技术开发区管理委员会签订的《上海市浦东新区金桥经济技术开发区财政扶持协议书》，上海文峰商贸有限责任公司于2018年2月12日及6月27日收到上海金桥经济技术开发区管理委员会扶持款1,719,100.00元。
10）根据靖江市人民政府关于印发《靖江市服务业发展引导奖励办法》的通知（靖政规(2017)3号），文峰大世界连锁发展有限公司靖江分公司于2018年8月14号收到靖江市发展和改革委员会2017年服务业发展引导奖励金58,900.00元。
39.营业外支出
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|本年发生额|上年发生额|
|2,008,175.71|2,752,384.30|
|2,008,175.71|2,752,384.30|
|26,993.67|56,847.11|
|834,811.97|948,399.71|
|134,740.08|76,909.55|
|1,527,641.00||
|421,012.26|478,557.06|
|4,953,374.69|4,313,097.73|

 40.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本年发生额|
|139,718,441.22|
|2,847,820.85|
|142,566,262.07|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额
本年合并利润总额 384,708,710.58按法定/适用税率计算的所得税费用 96,177,177.63子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 -131,616.01非应税收入的影响 -795,583.66不可抵扣的成本、费用和损失的影响 12,574,184.76使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,665,704.32本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
33,100,047.44抵扣亏损的影响
原非同一控制下企业合并文景置业评估增值记入权益
3,307,756.23部分因调整本期销售成本的影响
所得税费用 142,566,262.07
41.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|66,563.29|
|30,962,025.14|
|6,033,626.07|
|144,397,830.83|
|36,754,735.00|
|43,858,208.47|
|262,072,988.80|

2）支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|2,797,761.66|
|3,819,257.37|
|17,535,259.55|
|45,289,201.47|
|6,582,847.74|
|71,970,666.81|
|54,031,336.51|
|1,145,028.68|
|17,869,039.55|
|6,420,629.03|
|49,536,032.98|
|19,031,153.87|
|296,028,215.22|

3）支付的其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|

4）收到的其他与筹资有关的现金
||
|-|
|本年发生额|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5）支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本年发生额|
|70,000,000.00|
|70,000,000.00|

（2）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|本年金额|
|242,142,448.51|
|-23,757.69|
|176,861,803.55|
|21,205,530.68|
|52,317,315.78|
|366,217.63|
|2,008,175.71|
|-265,917.81|
|450,493.15|
|-5,996,238.53|
|3,218,416.66|
|-370,595.81|
|68,238,262.11|
|130,705,343.74|
|-167,576,855.97|
|523,280,641.71|
|397,349,044.89|
|609,125,175.12|

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2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||
|-|
|本年金额|
|-211,776,130.23|

（3）现金和现金等价物
||
|-|
|本年余额|
|397,349,044.89|
|3,863,019.54|
|393,486,025.35|
|397,349,044.89|

说明：年末公司货币资金余额为456,267,044.89元，列示于现金流量表的现金年末余额为397,349,044.89元；年初公司货币资金余额为708,215,175.12元，列示于现金流量表的现金年末余额为609,125,175.12元；上述差异原因为不符合现金确认标准的银行承兑汇票保证金，因其使用受到限制，故未作为现金及现金等价物。
42.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|年末账面价值|
|58,918,000.00|
|68,305,919.80|
|5,784,615.88|

七、合并范围的变化
1、非同一控制下企业合并
本公司本年度未发生非同一控制下的企业合并。
2、同一控制下企业合并
本公司本年度未发生同一控制下的企业合并。
3、处置子公司
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2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司本年度未处置子公司。
4、其他原因的合并范围变动
无
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||
||||（直接|%）间 接|
|如东县|如东县|销售|100.00||
|海安市|海安市|销售|100.00||
|南通市|南通市|销售|100.00||
|海门市|海门市|销售|100.00||
|启东市|启东市|销售|100.00||
|南通市|南通市|销售|80.00|20.00|
|如皋市|如皋市|销售|100.00||
|南通市|南通市|销售|100.00||
|南通市|南通市|销售|100.00||
|泰州市|泰州市|销售||100.00|
|南通市|南通市|销售||100.00|
|南通市|南通市|加盟企业管理、批发||100.00|
|南通市|南通市|电器安装及维修等|20.00|80.00|
|南通市|南通市|销售||100.00|
|南通市通州区|南通市通州区|销售|100.00||
|上海市|上海市|销售|90.00|10.00|
|上海市|上海市|销售|100.00||
|上海市|上海市|销售||100.00|

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2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例||
||||（直接|%）间 接|
|泰州市|泰州市|销售||100.00|
|靖江市|靖江市|销售|100.00||
|宝应县|宝应县|零售|80.00||
|上海市|上海市|销售|100.00||
|上海市|上海市|销售|100.00||
|上海市|上海市|住宿||100.00|
|上海市|上海市|销售||100.00|
|泰州市|泰州市|销售||100.00|
|南通市|南通市|房地产开发|100.00||
|如皋市|如皋市|销售|100.00||
|如皋市|如皋市|房地产开发、零售|100.00||
|如皋市|如皋市|销售|100.00||
|连云港市|连云港市|销售|100.00||
|上海市|上海市|销售|100.00||
|南通市|南通市|网络销售|100.00||
|南通市|南通市|销售||100.00|
|南通市|南通市|销售|100.00||
|上海市|上海市|销售|100.00||

（2） 重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例（%）|本年归属于少数股东的损益|本年向少数股东宣告分派的股利|
|20.00|-131,586.23||

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||||||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负|
|9,679,750.70|3,876,499.72|13,556,250.42|63,700,003.68|债|63,700,003.68|4,171,953.36|4,751,306.92|8,923,260.28|58,409,082.38|债|

（续）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|本年发生额|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|110,737,147.23|-657,931.16|-657,931.16|1,762,703.71|118,338,922.55|-40,226.09|-40,226.09|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
九、与金融工具相关风险
公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截至年末，公司无外汇业务，因此不存在汇率风险。
（2）利率风险
公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年12月31日，公司无带息债务（2017年12月31日：0.00元），公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，公司的目标是保持其浮动利率。公司通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
2、信用风险
于2018年12月31日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
为降低信用风险，公司领导对信用管理给予了足够重视，成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，做到岗位分离、各司其职，对于重点业务进行逐级审批或会审，同时接受内部和外部的各项监督和检查，落实事后的跟踪监督工作，建立健全信用防范机制，以确保金融资产的安全。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项金融资产的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。
公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，且分散于多家银行，故流动资金的信用风险较低。
公司是大型零售企业，除信用良好的大型团购单位有暂时性赊欠货款外，其他应收账款较少。对于团购采用了赊欠审批制度、对账制度、收款政策、应收账款考核规定等必要的措施以确保所有销售货款能如数回笼。除应收账款金额前五名外，公司无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：4,560,238.84元。
3、流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
公司将银行借款作为主要资金来源。于2018年12月31日，公司尚未使用的银行借款额度为93,000万元，全部为短期银行借款额度。
十、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1.控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|对本公司的持股比例(%)|
|南通市|实业投资|120,000,000.00|37.59|

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
截至2018年12月31日，江苏文峰集团有限公司通过自有普通证券账户和定向资产管理计划合并持有公司22.71%股权，并通过陆永敏代文峰集团持有公司14.88%股权，合计持有本公司37.59%股权，为公司单一最大股东；公司之母公司江苏文峰集团有限公司注册资本为 12,000万元，徐长江持有江苏文峰集团有限公司30.00%股权，为江苏文峰集团有限公司单一最大股东，徐长江为公司实际控制人。
（2）控股股东的注册资本及其变化
||||
|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|
|120,000,000.00|||

（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
||||
|-|-|-|
|持股金额|||
|年末余额|年初余额|年末比例|
|694,724,567|675,832,776|37.59|

 2.子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业的构成”相关内容。
3.合营企业及联营企业
公司无重要的联营企业。
4.其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
南通新有斐大酒店有限公司 同受控股股东控制的企业
南通市文峰饭店有限公司 同受控股股东控制的企业
南通大饭店有限公司 同受控股股东控制的企业
南通市文峰置业有限公司 同受控股股东控制的企业
南通大世界旅行社有限公司 同受控股股东控制的企业
南通大世界广告有限公司 同受控股股东控制的企业
南通麦客隆广告有限公司 同受控股股东控制的企业
南通市星级物业管理有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰青年旅店有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰洗涤有限公司 同受控股股东控制的企业
南通源泉广告传媒有限公司 同受控股股东控制的企业
上海水明楼珠宝有限公司 同受控股股东控制的企业
上海苏宴大酒店有限公司 同受控股股东控制的企业
江苏文峰投资发展有限公司 实际控制人控制的企业
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2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他关联方名称 与本公司关系
江苏大森资产管理有限公司 实际控制人控制的企业
江苏文峰文化产业有限公司 同受控股股东控制的企业
湖南文峰矿业有限公司 同受控股股东控制的企业
蓝山文峰石业有限公司 同受控股股东控制的企业
南通久和药业有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰久和堂药业有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文锦商业经营管理有限公司 同受控股股东控制的企业
海安大地置业有限公司 同受控股股东控制的企业
江苏文峰汽车连锁发展有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰东田汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰恒润汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰安达汽车贸易有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰宏伟汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通博泰隆汽车贸易有限公司 同受控股股东控制的企业
如东文峰伟盛汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰恒升汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰恒丰汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰伟嘉汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰伟业汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
江苏如东文峰汽车产业园有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰嘉恒汽车销售有限公司 同受控股股东控制的企业
启东常众文峰汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
启东文峰伟博汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
启东文峰伟达汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰雷克萨斯汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰伟悦汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通恒大行汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
启东亚峰汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通恒仁行汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通恒百利汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
泰州文峰伟杰汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰恒信行汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
徐州文峰伟杰汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
南通文峰恒久汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
江苏文峰汽车用品采购批发有限公司 同受控股股东控制的企业
启东文峰恒隆行汽车销售服务有限公司 同受控股股东控制的企业
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2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联交易
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|黄金、珠宝联销|33,482,729.56|
||33,482,729.56|

（2）销售商品/提供劳务
|||
|-|-|
|关联交易内容|本年发生额|
|销售商品|4,134.48|
|销售商品及提供劳务|636,853.79|
|销售商品|91,379.31|
|销售商品及提供劳务|255,738.30|
|销售商品及提供劳务|206,296.29|
|销售商品及提供劳务|236,456.39|
||1,430,858.56|

 2. 关联出租情况
（1）承租情况
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁费|
|南通文峰电器服务有限公司|房屋|371,428.58|
|||161,904.76|

（2）出租情况
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本年确认的租赁收入|
|南通文锦商业管理有限公司|房屋|0.00|
|江苏文峰汽车连锁发展有限公司||508,217.14|

3. 关联方资金拆借
|||||
|-|-|-|-|
|拆入/拆出|拆借金额|起始日|到期日|
|拆入|70,000,000.00|2017年7月14日|2018年2月24日|

4. 管理人薪酬
||
|-|
|本年发生额|
|6,367,657.00|

（三）关联方往来余额
应付项目
|||
|-|-|
|关联方|年末余额|
|上海水明楼珠宝有限公司|2,072,688.18|
|南通新有斐大酒店有限公司||
|南通大饭店有限公司||
|上海水明楼珠宝有限公司|227,000.00|

十一、或有事项
1、诉讼情况
上海长宁千家惠诉上海祺荣酒吧事项
上海长宁文峰千家惠购物中心有限公司（以下简称“长宁千家惠”）将承租上海天诚置业的房产出租给上海祺荣酒吧有限公司（以下简称“祺荣酒吧”），祺荣酒吧未按照合同约定支付租金，截至2012年 12月31日，祺荣酒吧共计拖欠房屋租赁费和补偿金
20,193,328.55元及因拖欠形成的滞纳金2,442,195.00元。2013年长宁千家惠将祺荣酒吧和担
保方苏州市东方明珠餐饮娱乐有限公司诉至上海市长宁区人民法院。
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2014年 9月 2日，上海市第一中级人民法院作出终审判决，确认长宁千家惠与祺荣酒吧、苏州市东方明珠餐饮娱乐有限公司的租赁及担保关系于2013年6月8日解除，并由苏州市东方明珠餐饮娱乐有限公司对祺荣酒吧应支付长宁千家惠的截至 2013年 6月 8日的租金及补偿金人民币 18,953,911.75元、自 2012年 9月 1日起计算的滞纳金（以10,205,872.62元为本金，按日万分之五的标准，至实际付款之日止）、自2013年6月9日至2013年7月28日止的房屋使用费人民币1,553,086.55元承担连带给付责任，祺荣酒吧支付长宁千家惠代垫物业管理费人民币110,623.38元等。
2014年9月23日，长宁千家惠向上海市长宁区人民法院申请强制执行，截至报告批准报出日仍在执行过程中，尚无法预计可收回款项的金额。
2、截至2018年12月31日，金额较大的未决诉讼（仲裁）案件共11宗，本期已计提预计负债1,527,641.00元。
||||
|-|-|-|
|起诉方|案由|涉案金额|
|南通凯富贸易有限公司|双方为买卖合同纠纷案，原告南通凯富贸易有限公司自2015年1月陆续向被告公司之子公司上海文峰千家惠超市发展有限公司供应商品，截至期末累计供应商品金额36,395,199.7元，被告已经支付货款32,450,086.9元，由于双方对销售商品的扣点及促销费用分担存在分歧，原告于2018年 4月向法院提起诉讼，请求法院判决被告支付货款3,080,807.09元。|3,080,807.09|
|南通凯富贸易有限公司|双方为买卖合同纠纷案, 原告南通凯富贸易有限公司自2017年 1月陆续向被告公司之子公司上海文峰千家惠超市发展有限公司供应商品，双方对销售商品的扣点及促销费用的分担存在分歧，原告于 2018年 4月向法院提起诉讼，请求法院判决被告支付扣除销售扣点 及 相 应 费 用 后 的 货 款|340,135.57|

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2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|起诉方|案由|涉案金额|
||340,135.5元，并加算利息。||
|南通铭泉贸易有限公司|双方为买卖合同纠纷案，原告南通铭泉贸易有限公司自2012年 8月陆续为被告公司之子公司上海千家惠超市发展有限公司供货，至 2016 年末累计 供 货 金 额 为 1,712,984.02元 ， 被 告 已 经 支 付 货 款804,242.14 元。双方对销售商品的扣点及促销费用的分担存在分歧，原告于 2018 年 7 月向法院提起诉讼，请求法院判决被告支付扣除销售扣点及相应费用后的货款 518,710.85元。|518,710.85|
|南通银月亮供应链管理有限公司|双方为买卖合同纠纷案，原告南通银月亮供应链管理有限公司与被告公司之子公司上海文峰千家惠超市发展有限公司一直存在合作关系，双方因供应商需承担的各项费用存在分歧，原告 2018 年 9 月向法院提起诉讼，请求法院判决被告支付剩余货款902,732.74元。|902,732.74|
|杭州余杭益民食品有限公司|双方为买卖合同纠纷案，原告杭州余杭益民食品有限公司2016年与被告上海千家惠超市发展有限公司签订《买卖合同》，双方因存货及供应商需承担的各项费用意见不一致发生纠纷，2018年 9月原告向法院提起诉讼，请求法院判决被告支付剩余货款 851,687.81元。|851,687.81|

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2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||
|-|-|-|
|起诉方|案由|涉案金额|
|南通政通百货有限公司|双方为买卖合同纠纷案，原告南通政通百货有限公司自2010年起一直为被告上海文峰千家惠超市发展有限公司的供应商，双方因退货及供应商需承担的各项费用意见不一致发生纠纷，2018年 8月原告向法院提起诉讼，请求法院判决被告支付拖欠货款 2,434,645.88元。|2,434,645.88|
|南通海盛工贸有限公司|双方为买卖合同纠纷案，原告南通海盛工贸有限公司与被告上海千家惠超市发展有限公司在 2010 年签订合作协议，由原告向被告供应的商品，2018年 9 月原告以 2016 年起被告拖欠货款为由向法院提起诉讼，请求法院判决被告支付拖欠 的 已 开 票 未 付 款 金 额643,491.12 元，未开票未付款金额294,430.19元。|937,921.31|
|南通广玉兰贸易有限公司|双方为买卖合同纠纷案，原告南通广玉兰贸易有限公司2014开始向被告公司之子公司上海千家惠超市发展有限公司供货，2018 年 10 月原告以被告自 2014 年开始拖欠货款为由向法院提起诉讼，请求法院判 决 被 告 支 付 拖 欠 货 款918,266.82元。|918,266.82|
|江苏志同商贸有限公司|双方为买卖合同纠纷案，原告江苏志同商贸有限公司系被告公司之子公司上海文峰千家惠超市发展有限公司供应商，2018年 3月双方签订《买卖合|1,654,643.00|

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||||
|-|-|-|
|起诉方|案由|涉案金额|
||同》，2018年 4月开始供货，2018 年 11 月原告以拖欠货款为由向法院提起诉讼，请求解除合同，并支付剩余货款及利息1,654,643元。||
|林心如|案件为肖像权纠纷案，2018年6 月 5 日原告林心如以被告公司之子公司文峰城市广场未经同意擅自在其微信公众号Wfcitysquare 中使用本人照片作为配图，用于商业宣传，侵犯其肖像权为由向法院提起诉讼，请求在全国公开发行的报纸及微信公众号中道歉，并赔偿 经 济 损 失 及 维 权 成 本305,000.00元。|305,000.00|
|汉 华 易 美（天津）图像技术有限公司|2018年 8月原告汉华易美（天津）图像技术有限公司以公司未经授权使用其享有著作权的摄影作品，侵害了其摄影作品信息的网络传播权为由提起诉讼。被告诉称，公司微博中存在 2910 张未经授权使用的摄影作品，侵害了其摄影作品著作权，现仅主张十张摄影作品的权利，要求公司停止侵权，并赔偿经济损失及维权成本10 万元，同时保留追究其他侵权责任的权利。|100,000.00|

3、公司抵押、保证担保情况
（1）年末公司抵押担保情况
1）为公司办理借款以及银行承兑汇票提供抵押担保情况
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
截至2018年12月31日，公司以位于南大街3-21号的营业用房产及其应分摊的土地使用权为公司票据以及借款提供抵押担保情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|抵押合同编号|抵押担保起止日期|最高抵押担保额（万元）|2018年12月31日抵押担保余额（万元）|
|32100620160008561号最高额抵押合同|2016.10.13—2019.10.19|36,389.00|0.00|
|AZ9130CZ-2017004号最高额抵押合同|2017.05.08—2020.05.08|55,000.00|0.00|
|||91,389.00|0.00|

2）公司之子公司为商品房买受人提供住房按揭借款担保事项
①南通文景置业有限公司与农行、建行、中行、兴业银行等银行签订合作协议书，为商品房买受人提供住房按揭借款阶段性抵押担保，抵押物为商品房买受人所购买房地产，担保期限自银行与借款人签订的借款合同生效之日起，至购房人办妥所购住房的《不动产权证书》，并办妥房屋抵押登记，将《不动产登记证明》等房屋权属证明文件交银行保管之日止，截至年末，南通文景置业有限公司为按揭贷款担保金额为4,283.00万元。
②如皋如城文峰大世界商贸有限公司与工行、建行、中行、农行签订合作协议书，为商品房买受人提供住房按揭借款阶段性抵押担保，抵押物为商品房买受人所购买房地产，担保期限自银行与借款人签订的借款合同生效之日起，至购房人办妥所购住房的《不动产权证书》，并办妥房屋抵押登记，将《不动产登记证明》等房屋权属证明文件交银行保管之日止，截至年末，如皋如城文峰大世界商贸有限公司为按揭贷款担保金额为 678.60万元。
（2）年末公司为子公司提供保证担保情况：
1）2018年11月5日本公司与中国银行股份有限公司南通分行签订了编号为“2018年中银最高保字 15015290201号”的《最高额保证合同》，担保主债权为公司之子公司江苏
文峰电器有限公司与中国银行股份有限公司南通分行签订的编号为
“150152902E18110501”的《授信额度协议》项下的全部债务，担保最高金额为6,000.00万
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
元，授信期限自2018年11月5日至2019年10月31日止，截至年末，纳入该合同项下未到期的应付票据金额为1,234.80万元（扣除保证金）。
2）2018年 5月 22日本公司与江苏银行股份有限公司南通城区支行签订了编号为“BZ052018000010”的《最高额保证合同》，担保主债权为公司之子公司江苏文峰电器有限公司与江苏银行股份有限公司南通城区支行签订的编号为“SX052018000121”的《最高额综合授信合同》项下的全部债务，担保最高金额为8,000.00万元，担保期限自2018年 5月 22日起至 2019年 1月 3日止，截至年末，纳入该合同项下未到期的应付票据金额为3,161.90万元（扣除保证金）。
3）2018年 9月 3日本公司与兴业银行股份有限公司南通分行签订编号为“11200N5018018A001”号《最高额保证合同》，担保主债权为公司之子公司江苏文峰电器有限公司与兴业银行股份有限公司南通分行在有效期自2018年9月3日至2019年8月 14日内发生的保证额度内的所有债务，担保最高金额为 9,000.00万元，截至年末，纳入该合同项下未到期的应付票据金额为4,007.50万元（扣除保证金）。
4、除存在上述事项外，截至年末，本公司无其他需披露的或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
2019年4月7日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于2018年度利润分配的预案》，拟以2018年期末总股本1,848,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利 0.40元（含税），合计派发现金红利 73,920,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度。上述利润分配方案尚须提交股东大会审议。
2、对全资子公司增资情况
2019年 4月 7日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，拟以前期工程投资款或整改投资款转股权的方式对启东文峰大世界有限公司、南通文峰城市广场购物中心有限公司、如皋如城文峰大世界商贸有限公司三家全资子公司增资。该增资事项有助于缓解下属子公司的资金压力，降低公司财务费用成本，本次增资不会导致公司合并报表范围发生变更。
3、协助法院执行情况
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2019年 3月 13日，公司收到江苏省南通市中级人民法院协助执行通知书（2019）苏 06执恢 7号之一。申请执行人江苏大森资产管理有限公司向南通市中级法院申请执行被执行人兴化市楚水招商城有限责任公司预付公司管理费 1000万元。根据《中华人民共和国民事诉讼法》、《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》相关规定，要求公司协助提取兴化市楚水招商城有限责任公司预付公司管理费 1000万元，汇入南通市中级人民法院执行专户。
2019年 3月 14日，公司已将兴化市楚水招商城有限责任公司预付公司管理费 1000万元汇入南通市中级人民法院执行专户。
4、除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，公司无其他重大资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1.前期差错更正和影响
本年公司无前期差错更正事项。
2.分部信息
公司经营业务根据销售商品的类别和业务性质进行划分，公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司以销售商品的类别和业务性质为基础确定百货业态分部、电器业态分部、超市业态分部、其他四个报告分部，其中其他分部包括子公司房地产开发销售业务和其他业务。分部业绩以报告的分部利润为基础进行评价，由于部分公司存在混合业态经营的情况，无法准确划分按业态的资产总额、负债总额等信息。
本年度报告分部的财务信息
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|百货分部|超市分部|电器分部|其他|抵销|
|4,555,136,672.98|803,316,212.51|804,794,923.42|209,465,224.34||
|13,998,552.16|2,050,349.19|726,354.50|24,518,851.69|-41,294,107.54|
|247,245,402.73|119,871,035.04|70,551,520.75|47,678,154.64||
|11,204,481.88|8,153,670.18|16,763,407.89|465,660.39|-36,587,220.34|
|378,088,177.79|-4,440,407.57|-4,515,441.59|15,576,381.95||

上年度报告分部的财务信息
||||||
|-|-|-|-|-|
|百货分部|超市分部|电器分部|其他|抵销|
|4,610,587,436.29|790,311,791.29|1,043,299,463.56|278,603,294.31||
|13,517,070.72|1,722,500.81|607,350.54|21,248,977.33|-37,095,899.40|
|244,719,506.46|109,607,035.71|69,786,501.63|40,520,294.32||
|11,213,081.00|6,960,755.68|16,778,209.67|15,094.34|-34,967,140.69|
|381,223,923.09|-6,623,618.31|64,207,335.23|6,936,794.45||

十四、母公司财务报表主要项目注释
1.应收票据及应收账款
||
|-|
|年末余额|
|461,488.34|
|461,488.34|

（1）应收账款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|485,777.20|100.00|24,288.86|5.00|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|485,777.20|100.00|24,288.86||

（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|503,585.00|100.00|25,179.25|5.00|
|503,585.00|100.00|25,179.25||

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|485,777.20|24,288.86|
|485,777.20|24,288.86|

（2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额-890.39元；本年收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本年度无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 485,777.20元，占应收账款年末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额24,288.86元。
2.其他应收款
||
|-|
|年末余额|
|667,688,799.07|
|667,688,799.07|

2.1应收股利明细
||
|-|
|年末余额|

2.2其他应收款分类
（1）其他应收款分类
年末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|583,617,758.82|81.78|21,250,027.60|3.64|
|124,884,486.22|17.50|19,563,418.37|15.67|
|5,104,784.25|0.72|5,104,784.25|100.00|
|713,607,029.29|100.00|45,918,230.22||

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（续表）
年初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|494,498,566.52|86.64|21,601,590.82|4.37|
|71,691,293.11|12.56|16,497,799.50|23.01|
|4,569,894.15|0.80|4,569,894.15|100.00|
|570,759,753.78|100.00|42,669,284.47||

1）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
年末余额
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|314,954,379.48|0.00|0.00|
|87,000,000.00|0.00|0.00|
|74,000,000.00|0.00|0.00|
|50,000,000.00|0.00|0.00|
|30,000,000.00|0.00|0.00|
|16,033,379.34|9,620,027.60|60|
|11,630,000.00|11,630,000.00|100|
|583,617,758.82|21,250,027.60||

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|99,396,472.48|4,969,823.62|
|10,752,001.53|1,075,200.15|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
年末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|521,407.45|104,281.49|
|1,342,627.88|671,313.94|
|645,888.53|516,710.82|
|12,226,088.35|12,226,088.35|
|124,884,486.22|19,563,418.37|

3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
年末余额
||||
|-|-|-|
|其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|4,111,544.25|4,111,544.25|100.00|
|993,240.00|993,240.00|100.00|
|5,104,784.25|5,104,784.25||

（2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况
本年计提坏账准备金额3,248,945.75元；本年收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本年度无核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
||
|-|
|年末账面余额|
|677,089,163.73|
|16,033,379.34|
|18,821,465.78|
|463,000.00|
|1,200,020.44|
|713,607,029.29|

（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|年末余额|账龄|占其他应收款年末余额合计数的比例（%）|
|项目投资款|158,894,379.48|1年以内|44.14|
||124,060,000.00|1-2年||
||32,000,000.00|2-3年||
|项目投资款|78,259,803.64|1年以内|12.23|
||9,040,196.36|1-2年||
|往来款|87,000,000.00|1年以内|12.19|
|项目投资款|48,895,884.09|1年以内|10.37|
||25,104,115.91|1 -2年||
|项目投资款|7,559,260.72|1年以内|7.01|
||792,341.79|1-2年||
||28,781,898.50|2-3年||
||12,866,498.99|3-4年||
||613,254,379.48||85.94|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|年末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|3,847,376,665.32|24,000,000.00|3,823,376,665.32|3,787,376,665.32|24,000,000.00|
|30,265,373.03||30,265,373.03|27,083,038.40||
|3,877,642,038.35|24,000,000.00|3,853,642,038.35|3,814,459,703.72|24,000,000.00|

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|6,861,751.88|||6,861,751.88||
|80,681,584.31|||80,681,584.31||
|300,096,174.94|||300,096,174.94||
|102,349,312.32|||102,349,312.32||
|70,159,730.56|||70,159,730.56||
|130,172,455.06|||130,172,455.06||
|4,123,456.14|||4,123,456.14||
|27,025,218.48|||27,025,218.48||
|11,978,988.37|60,000,000.00||71,978,988.37||
|100,000.00|||100,000.00||

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||
|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|本年计提减值准备|
|70,160,194.23|||70,160,194.23||
|240,000,000.00|||240,000,000.00||
|4,000,000.00|||4,000,000.00||
|104,377,362.71|||104,377,362.71||
|100,000,000.00|||100,000,000.00||
|160,000,000.00|||160,000,000.00||
|8,473,046.83|||8,473,046.83||
|1,701,817,389.49|||1,701,817,389.49||
|25,000,000.00|||25,000,000.00||
|120,000,000.00|||120,000,000.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|200,000,000.00|||200,000,000.00||
|300,000,000.00|||300,000,000.00||
|3,787,376,665.32|60,000,000.00||3,847,376,665.32||

（3）对联营企业投资
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|年初余额|本年增减变动||||||||年末余额|
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|27,083,038.40|||3,182,334.63||||||30,265,373.03|
|27,083,038.40|||3,182,334.63||||||30,265,373.03|

文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4.营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本年发生额|||
|收入|成本|收入|
|1,683,063,055.78|1,481,569,651.42|1,702,903,324.41|
|15,468,746.92|192,383.48|14,696,881.57|
|1,698,531,802.70|1,481,762,034.90|1,717,600,205.98|

 5.投资收益
||
|-|
|本年发生额|
|313,500,000.00|
|3,182,334.63|
|2,813,903.90|
|319,496,238.53|

十五、财务报告批准
本财务报告于2019年4月7日由本公司董事会批准报出。
文峰大世界连锁发展股份有限公司财务报表附注
2018年1月1日至2018年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1.本年非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—
非经常性损益（2008）》的规定，公司2018年度非经常性损益如下：
||
|-|
|本年金额|
|-2,374,393.34|
|31,105,759.22|
|-1,527,641.00|
|265,917.81|

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