常州光洋轴承股份有限公司
2018年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2019BJA80164
常州光洋轴承股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的常州光洋轴承股份有限公司(以下简称光洋股份公司)关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
光洋股份公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，光洋股份公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了光洋股份公司2018年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供光洋股份公司2018年度报告披露之目的使用，不应被用于任何其他目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王勇
中国注册会计师：陈军
中国 北京 二〇一九年四月二十三日
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
常州光洋轴承股份有限公司
董事会关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告
公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准常州光洋轴承股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2013]1662号文)核准，常州光洋轴承股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年1月16日获准向社会公开发行人民币普通股股票（A股）3,320万股，其中公开发行新股数量为 3,283万股，公司股东公开发售股份数量为 37万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币11.88元。
其中，公司公开发行新股共募集人民币390,020,400.00元，扣除各项发行费用人民币39,196,368.85元，实际募集资金净额人民币 350,824,031.15元，上述资金于2014年 1月16日到位，已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具XYZH/2013A8037号验资报告。
（二）募集资金以前年度使用金额
公司以前年度已使用募集资金32,528.80万元。其中：
经公司2014年2月28日第一届董事会第十五次会议审议通过，公司以募集资金人民币 8,237.25万元置换预先投入募投项目的自筹资金。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并于2014年 2月19日出具了XYZH/2013A8041号专项审核报告。
除上述置换预先投入募投项目的自筹资金，公司于2014年、2015年、2016年及2017年按募集资金项目计划用途分别使用9,977.06万元、4,815.64万元、6,473.93万元及3,024.92万元（详细情况分别参阅公司刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的相关公告）。
以前年度收到的银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额为1,295.60万元。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
2018年度公司募集资金按项目计划投入实际使用为996.07万元。其中：汽车精密轴承建设项目0.00万元；技术中心建设项目996.07万元。
2018年度收到的银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额为93.54万元。
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
上述项目累计已使用募集资金 33,524.88万元。累计收到的银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额为1,389.14万元。截至2018年12月31日，公司募集资金存放余额为2,946.66万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、 募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》,根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，并结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）
根据前述监管机构的规定以及《管理制度》的要求，公司分别在中国建设银行股份有限公司常州化龙巷支行和交通银行江苏省常州市钟楼支行设立了募集资金专用账户。公司已经与中泰证券股份有限公司（原齐鲁证券有限公司）、中国建设银行股份有限公司常州化龙巷支行和交通银行股份有限公司常州分行分别签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《监管协议》”），明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
根据《管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度并严格执行，以保证专款专用。同时根据《监管协议》的规定，公司一次或 12个月以内累计从中国建设银行股份有限公司常州市化龙巷支行专户中支取的金额超过 220万元或者从交通银行江苏省常州市钟楼支行专户中支取的金额超过 1000万的，专户存储银行应及时以传真方式通知保荐机构中泰证券股份有限公司，同时提供专户的支出清单。为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，根据有关法律法规及深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，在2014年2月14日签署的《募集资金三方监管协议》的基础上，公司于2014年5月26日与中泰证券股份有限公司、交通银行股份有限公司常州分行达成补充协议：同意公司以定期存单及通知存款形式在交通银行股份有限公司常州分行存放资金；之后公司于2014年12月25日与中泰证券股份有限公司、交通银行股份有限公司常州分行、兴业银行股份有限公司常州支行达成募集资金三方监管协议之补充协议：同意公司以定期存单及通知存款形式在兴业银行股份有限公司常州支行存放资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018年12月 31日，募集资金具体存放情况如下：
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
金额单位：人民币万元
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|开户银行|银行账号|余额|
|中国建设银行股份有限公司常州市化龙巷支行|32001628736059988999|2,576.94|
|交通银行江苏省常州市钟楼支行|324006030018120669953|369.72|
|合 计|－|2,946.66|

三、 本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
详见“募集资金使用情况对照表”（见附表）
（二）募集资金实际投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金实际投资项目变更实施地点、实施方式的情况。
（三）募集资金置换预先投入资金及置换情况说明
公司以前年度以募集资金8,237.25万元置换预先投入募投项目的自筹资金。
（四）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司不存在募集资金资项目对外转让或置换的情况。
（五）闲置募集资金使用情况
在募集资金按计划使用的前提下，公司以定期存款方式存放计划期内闲置的募集资金，以提高募集资金使用效率，节约费用，增加收益。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为，募集资金已足额到位，公司严格按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金使用管理办法》等有关规定管理募集资金专项账户，募集资金投资项目按计划实施。公司募集资金使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露义务。不存在未及时、不真实、不正确、不完整披露情况，不存在募集资金管理违规情况。
常州光洋轴承股份有限公司董事会
二〇一九年四月二十三日
2018年1月1日至2018年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
附表：募集资金使用情况对照表
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|募集资金总额(万元)报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金比例|||35,082.400.000.000.00%|||本年度投入募集资金总额(万元) 996.07已累计投入募集资金总额(万元) 33,524.88其中： 2014年： 18,214.312015年： 4,815.642016年： 6,473.932017年： 3,024.922018年： 996.07|||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1.汽车精密轴承建设项目|否|306,204,000.00|306,204,000.00|0.00|311,049,645.22|101.58%|2017年12月31日|4,499,697.37|否|否|
|2.技术中心建设项目|否|44,680,000.00|44,680,000.00|9,960,741.26|24,199,159.24|54.16%|2021年12月31日|不适用|不适用|否|
|承诺投资项目小计|合 计|350,884,000.00|350,884,000.00|9,960,741.26|335,248,804.46|——|——|——|——|——|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|1、汽车精密轴承建设项目：汽车行业新项目及新产品从定点、开发、试验认可到最终量产的周期长，项目前期开发及验证投入费用较高，同时需要提前规划投入产能建设，实际收益及贡献具有滞后性；受近两年国内外经济环境及汽车行业发展的影响，公司参与部分客户的新项目进度及实际批量较预期有所减缓与调整。2、技术中心建设项目：项目投资进度较缓系新客户及市场需求变动，公司为更好满足产品开发与客户需求而适度延缓项目进展。||||||||||