广东江粉磁材股份有限公司
JPMF GUANGDONG CO., LTD.
2013
年年度报告
证券简称：江粉磁材
证券代码：002600
二○一四年四月二十五日
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013年 12月 31日的公司总股本为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1.00元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。
公司负责人汪南东、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)刘刚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 2第二节公司简介 ...................................................................................................................... 7第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9第四节董事会工作报告 ......................................................................................................... 12第五节重要事项 .................................................................................................................... 38第六节股份变动及股东情况 .................................................................................................. 48第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................................... 54第八节公司治理 .................................................................................................................... 66第九节内部控制 .................................................................................................................... 74第十一节备查文件目录 ....................................................................................................... 190
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司/江粉磁材|指|广东江粉磁材股份有限公司|
|粉末冶金厂|指|江门市粉末冶金厂（公司前身）|
|粉末冶金厂有限公司|指|江门市粉末冶金厂有限公司（公司前身）|
|平安创新|指|深圳市平安创新资本投资有限公司|
|平安信托|指|平安信托投资有限责任公司|
|和泰成长|指|深圳市和泰成长创业投资有限责任公司|
|龙信投资|指|江门龙信投资管理有限公司|
|江益磁材|指|江门江益磁材有限公司|
|武汉研发公司|指|江粉磁材（武汉）技术研发有限公司|
|安磁电子|指|江门安磁电子有限公司|
|安磁电业|指|安磁电业有限公司|
|江粉电子|指|江门江粉电子有限公司|
|江成模具|指|江门江成硬质合金模具有限公司|
|江粉霸菱|指|佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限公司|
|江顺磁材|指|广东顺德江顺磁材有限公司|
|东方磁源|指|北京东方磁源新材料有限公司|
|江门磁源|指|江门磁源新材料有限公司|
|创富投资|指|江门创富投资管理有限公司|
|马丁电机|指|江门马丁电机科技有限公司|
|江新磁铁|指|新化县江新磁铁有限公司|
|金磁磁材|指|江门金磁磁材有限公司|
|杰富意磁材|指|江门杰富意磁性材有限公司|
|汇通公司|指|江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司|
|东睦粉末冶金|指|东睦(江门)粉末冶金有限公司|

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|江粉磁材新材料|指|鹤山市江粉磁材新材料有限公司|
|江磁线缆|指|鹤山市江磁线缆有限公司|
|江门电机|指|江门电机有限公司|
|金日模具|指|东莞市金日模具有限公司|
|江粉磁材国际控股|指|江粉磁材国际控股有限公司|
|深交所|指|深圳证券交易所|

重大风险提示
1、劳动力成本持续上涨以及原材料成本的上升对公司的经营业绩造成一定的压力。
2、由于公司主要产品已经与国际接轨，下游产品价格的刚性约束使得产品价格上涨受限。
3、受全球经济不景气影响，下游行业需求持续走低，新市场开拓难度较大。
第二节公司简介
一、公司信息
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|股票简称|江粉磁材|股票代码|002600|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|广东江粉磁材股份有限公司|||
|公司的中文简称|江粉磁材|||
|公司的外文名称（如有）|JPMF GUANGDONG CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如||||
||JPMF|||
|有）||||
|公司的法定代表人|汪南东|||
|注册地址|广东省江门市龙湾路8号|||
|注册地址的邮政编码|529000|||
|办公地址|广东省江门市龙湾路8号|||
|办公地址的邮政编码|529000|||
|公司网址|http://www.jpmf.com.cn|||
|电子信箱|jpmf@jpmf.com.cn|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|周战峰|梁丽|
|联系地址|广东省江门市龙湾路8号|广东省江门市龙湾路8号|
|电话|0750-3506077|0750-3506078|
|传真|0750-3506111|0750-3506111|
|电子信箱|zhou_zhanfeng@jpmf.com.cn|liang_li@jpmf.com.cn|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸的名称|证券时报、中国证券报|

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|登载年度报告的中国证监会指定网站的||
||巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|
|网址||
|公司年度报告备置地点|公司证券部|

四、注册变更情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||企业法人营业执|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||照注册号|||
|||广东省江门市工||||
|首次注册|2008年09月04日||440700000011122|440701193957385|19395738-5|
|||商行政管理局||||
|||广东省江门市工||||
|报告期末注册|2011年07月26日||440700000011122|440701193957385|19395738-5|
|||商行政管理局||||
|公司上市以来主营业务的变化情||||||
|||无变更||||
|况（如有）||||||
|历次控股股东的变更情况（如有）||无变更||||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|深圳市|
|签字会计师姓名|屈先富、韩雁光|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|保荐机构名称|保荐机构办公地址|保荐代表人姓名|持续督导期间|
||||2011年7月15日～2013|
|国信证券股份有限公司|深圳市|杨健、程久君||
||||年12月31日|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本年比上年增减||
||2013年|2012年||2011年|
||||(%)||
|营业收入（元）|1,405,167,937.95|1,083,643,724.97|29.67%|895,970,399.83|
|归属于上市公司股东的净利|17,213,451.93|49,253,879.00|||
||||-65.05%|49,667,114.44|
|润（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除|||||
||3,417,350.77|10,054,842.40|-66.01%|47,240,980.69|
|非经常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净|-94,251,003.04|-43,740,713.64|||
||||-115.48%|-39,057,096.41|
|额（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.05|0.15|-66.67%|0.18|
|稀释每股收益（元/股）|0.05|0.15|-66.67%|0.18|
|加权平均净资产收益率（%）|1.34%|3.83%|-2.49%|5.51%|
||||本年末比上年末增||
||2013年末|2012年末||2011年末|
||||减(%)||
|总资产（元）|2,195,442,010.27|1,742,631,844.15|25.98%|1,677,989,184.42|
|归属于上市公司股东的净资|1,275,801,833.51|1,290,884,024.16|||
||||-1.17%|1,275,552,344.77|
|产（元）|||||

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
|||
|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润|归属于上市公司股东的净资产|

||||||
|-|-|-|-|-|
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|17,213,451.93|49,253,879.00|1,275,801,833.51|1,290,884,024.16|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|17,213,451.93|49,253,879.00|1,275,801,833.51|1,290,884,024.16|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提|15,310,907.46||||
|||44,509,380.41|-158,658.11||
|资产减值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业|3,204,503.74||||
|业务密切相关，按照国家统一标准||2,324,016.39|2,155,974.71||
|定额或定量享受的政府补助除外）|||||
|企业取得子公司、联营企业及合营|32,191.76||||
|企业的投资成本小于取得投资时应|||||
||||919,648.33||
|享有被投资单位可辨认净资产公允|||||
|价值产生的收益|||||
|与公司正常经营业务无关的或有事|-2,275,066.00||||
|项产生的损益|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入|-881,548.24||||
|||-133,208.08|-101,496.59||
|和支出|||||
|减：所得税影响额|2,734,853.35|7,209,634.83|306,248.07||

||||||
|-|-|-|-|-|
|少数股东权益影响额（税后）|-1,139,965.79|291,517.29|83,086.52||
|合计|13,796,101.16|39,199,036.60|2,426,133.75|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会工作报告
一、概述
2013年，国内外经济形势依然严峻，面对下游行业需求走势疲软，磁性材料行业备受压力。公司作为国内铁氧体永磁材料的龙头企业，在恶劣的市场环境中，坚持秉承“团结奋斗、努力拼搏、改革改善、产业报国”的精神，在保证加大力度、加快速度建设募投项目的基础上，也不断研究新品开发和实施技术改造，实现效益最大化。同时，通过对外投资收购寻求新的利润增长点，如，投资收购了江门电机有限公司，实现了向下游行业的进一步渗透，为丰富公司的产品类型、完善产品结构、提升公司的市场竞争力做出贡献。
2013年，公司持续不断地开展“降低成本、减少不良”的主题工作，坚持安全生产，完善5S管理；2013年下半年公司设立ERP项目部，全面推动公司本部实施SAP-ERP项目的建设，加强公司内部生产管理流程的控制，提高工作效率，进一步优化资源配置；公司根据证监会等监管部门的号召和要求，不断检查自身的制度建设以及内部控制情况，按照相关文件要求修改了《公司章程》以及其他相关内控制度，并在日常工作中严格执行，取得了较好的成效，提升了公司的治理水平。
2014年，经济形势依然严峻，国内外市场竞争也日趋激烈。公司及全体员工更要努力做好主营产业，同时应把握机遇，充分利用上市公司平台，发展更有竞争力的业务，通过优质资源整合，逐步渗透到有发展前景的上下游产业，持续把公司做大、做强，为股东、为员工造福。
二、主营业务分析
1、概述
2013年，公司实现营业收入140,516.79万元，同比增加32,152.42万元，增幅为29.67%。其中，永磁铁氧体实现营业收入67,151.61万元，软磁铁氧体实现营业收入22,927.83万元，稀土永磁实现营业收入12,419.24万元，电机实现营业收入8,721.51万元，电线电缆实现营业收入21,313.89万元，其他营业收入6,706.82万元。全年实现净利润（归属于母公司所有者）1,721.35万元，比上年减少3,204.04万元，下降65.05%。
本年度由于人工成本持续上涨、财务费用增加，以及新增设子公司处于建设期或业务整合期出现利润亏损情况等等因素，导致公司整体利润水平下降。
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本报告期|上年同期|同比增减|

|||||
|-|-|-|-|
|营业收入|1,405,167,937.95|1,083,643,724.97|29.67%|
|营业成本|1,189,585,906.39|909,775,883.89|30.76%|
|期间费用|193,953,202.63|146,566,922.58|32.33%|
|营业利润|6,926,797.47|22,550,367.06|-69.28%|
|研发投入|34,632,174.95|32,435,701.82|6.77%|
|经营活动产生的现金净流量|-94,251,003.04|-43,740,713.64|-115.48%|
|投资活动产生的现金流量|-116,886,767.39|-232,945,606.36|49.82%|
|净额||||
|筹资活动产生的现金流量|363,957,469.62|22,694,337.13|1503.74%|
|净额||||

1、营业收入较上年同期增长29.67%，主要原因为本期非同一控制下合并江门电机、金日模具以及控股子公司江磁线缆本期量产增加收入所致。
2、期间费用同比增加32.33%，变动主要原因如下：
（1）销售费用增长15.54%，主要原因为随着收入的增长其业务费、运费及职工薪酬等费用增加所致。
（2）管理费用增长23.97%，主要原因为本期新收购子公司，其职工薪酬及折旧等费用增加所致。
（3）财务费用增加600.55%，主要原因为本公司银行借款利息支出增加所致。
3、营业利润同比下降69.28%，变动主要原因如下：
（1）因银行借款增加，导致财务费用上升；
（2）近年新增的部分子公司因处于项目在建期间或未完全达产，产能利用率偏低，出现亏损所致；
4、现金流同比变动主要原因如下：
（1）经营活动产生的现金流量净额本年金额较上年金额减少115.48%，主要原因为销售收入增加，导致应收账款、存货增加及新增合并子公司的经营活动产生的现金流量净额减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额本年金额较上年金额增长49.82%，主要原因为购建固定资产支出减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流净额本年金额较上年金额增长1,503.74%，主要原因为新增借款所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司各项工作均围绕公司制定的发展战略和经营计划展开，较好地完成了各项工作，经营业绩稳步提高。公司实现营业收入140,516.79万元，同比增加32,152.42万元，增幅为29.67%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
2、收入
说明
不适用
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
||销售量|41,684.71|37,499.09|11.16%|
|永磁铁氧体（吨）|生产量|40,170.37|38,374.49|4.68%|
||库存量|5,457.2|6,971.54|-21.72%|
||销售量|7,259.41|8,150.82|-10.94%|
|软磁铁氧体 （吨）|生产量|7,411.37|8,150.32|-9.07%|
||库存量|753.8|601.84|25.25%|
||销售量|378.87|588.97|-35.67%|
|稀土永磁 （吨）|生产量|387.32|590.37|-34.39%|
||库存量|20.73|12.28|68.81%|
||销售量|4,596.69|312.53|1,370.8%|
|电线电缆 （吨）|生产量|4,799.46|681.24|604.52%|
||库存量|571.48|368.71|54.99%|
||销售量|373,453|292,668|27.6%|
|电机 （台）|生产量|349,654|320,000|9.27%|
||库存量|23,081|46,880|-50.77%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
（1）稀土永磁销售量下降35.67%，主要原因为市场低迷，导致销量下降，库存增加。
（2）电线电缆销售量增加1,370.8%，主要原因为新线投产，产能扩大，使生产、销售、库存增加。
（3）电机库存量下降50.77%，主要原因一是孙公司江门马丁电机有限公司加强管理，减少成品库存；二是江门电机有限公司被本公司收购后进行了业务架构调整，产品线优化，使销售增长，库存降低。
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|161,722,832.09|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例||
||11.5%|
|（%）||

公司前5大客户资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例（%）|
|1|珠海凌达压缩机有限公司|41,916,809.85|2.98%|
|2|华生电机（广东）有限公司|40,109,903.66|2.85%|
||IGARASHI ELECTRIC|||
|3||31,482,599.36|2.24%|
||WORKS(H.K.)LIMITED|||
|4|光宝科技(鹰潭)有限公司|27,347,060.34|1.95%|
|5|佛山市威灵电子电器有限公司|20,866,458.88|1.48%|
|合计|——|161,722,832.09|11.5%|

3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年||占营业成本比|
|行业分类|项目||占营业成||占营业成本|重同比增减|
|||金额||金额|||
||||本比重（%）||比重（%）|(%)|
|制造业|主营业务成本|1,178,530,361.90|99.07%|892,900,975.30|98.15%|0.92%|

产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年||占营业成本比|
|产品分类|项目||占营业成本||占营业成本|重同比增减|
|||金额||金额|||
||||比重（%）||比重（%）|(%)|
||原料及辅料|227,678,970.47|41.2%|200,455,483.65|40.98%|0.22%|
||人工成本|101,431,591.26|18.35%|85,550,343.20|17.49%|0.86%|
|永磁铁氧体|燃料及动力|72,634,536.35|13.14%|60,382,852.96|12.34%|0.8%|
||制造费用及其他|150,918,704.69|27.31%|142,782,105.67|29.19%|-1.88%|
||合计|552,663,802.77|100%|489,170,785.48|100%||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||原料及辅料|69,983,617.61|40.06%|93,934,991.84|47.54%|-7.48%|
||人工成本|31,437,649.65|17.99%|34,413,035.01|17.42%|0.57%|
|软磁铁氧体|燃料及动力|30,466,238.11|17.44%|35,832,419.36|18.14%|-0.7%|
||制造费用及其他|42,816,483.60|24.51%|33,393,623.04|16.9%|7.61%|
||合计|174,703,988.97|100%|197,574,069.25|100%||
||原料及辅料|81,762,453.46|77.06%|112,283,038.17|84.62%|-7.56%|
||人工成本|10,879,279.50|10.25%|10,560,868.34|7.96%|2.29%|
|稀土永磁|燃料及动力|3,348,274.31|3.16%|3,475,752.00|2.62%|0.54%|
||制造费用及其他|10,113,835.80|9.53%|6,374,276.30|4.8%|4.73%|
||合计|106,103,843.07|100%|132,693,934.81|100%||
||原料及辅料|195,862,094.35|94.29%|15,170,282.57|94.12%|0.17%|
||人工成本|3,468,298.67|1.67%|202,816.37|1.26%|0.41%|
|电线电缆|燃料及动力|4,362,463.88|2.1%|316,309.74|1.96%|0.14%|
||制造费用及其他|4,019,386.13|1.94%|429,465.67|2.66%|-0.72%|
||合计|207,712,243.03|100%|16,118,874.35|100%||
||原料及辅料|62,885,336.73|79.67%|22,924,257.46|83.56%|-3.89%|
||人工成本|8,722,015.45|11.05%|2,051,109.41|7.48%|3.57%|
|电机|燃料及动力|797,215.89|1.01%|241,231.85|0.88%|0.13%|
||制造费用及其他|6,527,698.44|8.27%|2,215,954.46|8.08%|0.19%|
||合计|78,932,266.51|100%|27,432,553.18|100%||

说明
不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|97,527,900.49|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比||
||15.36%|
|例（%）||

公司前5名供应商资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例（%）|
|1|供应商1|27,634,091.24|4.35%|
|2|供应商2|22,762,208.90|3.59%|
|3|供应商3|18,849,121.45|2.97%|
|4|供应商4|14,256,285.50|2.25%|
|5|供应商5|14,026,193.40|2.21%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|——|97,527,900.49|15.36%|

4、费用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|销售费用|54,853,674.33|47,474,756.61|15.54%|
|管理费用|119,351,401.67|96,273,231.73|23.97%|
|财务费用|19,748,126.63|2,818,934.24|600.55%|
|所得税|10,123,723.87|12,500,633.50|-19.01%|

财务费用增加600.55%，主要原因为本公司银行借款利息支出增加所致。
5、研发支出
报告期内，公司研发支出情况表：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减|
|研发费用（元）|34,632,174.95|32,435,701.82|6.77%|
|占最近一期经审计净资产比例|2.51%|2.34%|0.17%|
|占最近一期经审计营业收入比例|2.46%|2.99%|-0.53%|

6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|1,334,870,707.05|1,013,940,458.59|31.65%|
|经营活动现金流出小计|1,429,121,710.09|1,057,681,172.23|35.12%|
|经营活动产生的现金流量|-94,251,003.04|-43,740,713.64||
||||-115.48%|
|净额||||
|投资活动现金流入小计|39,018,724.06|66,930,489.95|-41.7%|
|投资活动现金流出小计|155,905,491.45|299,876,096.31|-48.01%|
|投资活动产生的现金流量|-116,886,767.39|-232,945,606.36|49.82%|

|||||
|-|-|-|-|
|净额||||
|筹资活动现金流入小计|641,238,979.64|171,708,597.40|273.45%|
|筹资活动现金流出小计|277,281,510.02|149,014,260.27|86.08%|
|筹资活动产生的现金流量|363,957,469.62|22,694,337.13||
||||1,503.74%|
|净额||||
|现金及现金等价物净增加|151,805,012.56|-254,208,665.54||
||||159.72%|
|额||||

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额本年金额较上年金额减少115.48%，主要原因为销售收入增加，导致应收账款、存货增加及新增合并子公司的经营活动产生的现金流量净额减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额本年金额较上年金额增长49.82%，主要原因为购建固定资产支出减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流净额本年金额较上年金额增长1,503.74%，主要原因为新增借款所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上||
|||||||毛利率比上年|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)|年同期增减|年同期增减||
|||||||同期增减（%）|
|||||（%）|（%）||
|分行业|||||||
|制造业|1,392,409,016.32|1,178,530,361.90|15.36%|30.93%|31.99%|-0.68%|
|分产品|||||||
|永磁铁氧体|671,516,078.86|552,663,802.77|17.7%|20.8%|12.98%|5.69%|
|软磁铁氧体|229,278,332.92|174,703,988.97|23.8%|-14.94%|-11.58%|-2.9%|
|稀土永磁|124,192,415.27|106,103,843.07|14.56%|-19%|-20.04%|1.11%|
|电机|87,215,059.63|78,932,266.51|9.5%|156.45%|187.73%|-9.84%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|电线电缆|213,138,934.97|207,712,243.03|2.55%|1,188.13%|1,188.63%|-0.04%|
|其他|67,068,194.67|58,414,217.55|12.9%|96.45%|95.3%|0.51%|
|合计|1,392,409,016.32|1,178,530,361.90|15.36%|30.93%|31.99%|-0.68%|
|分地区|||||||
|国内销售|1,001,980,192.36|879,730,585.53|12.2%|56.98%|55.48%|0.84%|
|国外销售|76,153,413.09|59,165,355.30|22.31%|0.98%|-2.11%|2.45%|
|港澳台销售|314,275,410.87|239,634,421.07|23.75%|-10.15%|-10.13%|-0.01%|
|合计|1,392,409,016.32|1,178,530,361.90|15.36%|30.93%|31.99%|-0.68%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末||||
||||||比重增减||
||金额|占总资产比||占总资产比||重大变动说明|
||||金额||（%）||
|||例（%）||例（%）|||
|货币资金|361,704,573.98|16.48%|199,562,326.27|11.45%|5.03%||
|应收账款|360,700,498.08|16.43%|264,904,784.40|15.2%|1.23%||
|存货|348,799,053.48|15.89%|306,653,713.39|17.6%|-1.71%||
|投资性房地产|15,762,137.75|0.72%|19,552,783.40|1.12%|-0.4%||
|长期股权投资|95,110,834.59|4.33%|74,116,418.64|4.25%|0.08%||
|固定资产|719,865,964.23|32.79%|630,451,096.97|36.18%|-3.39%||
|在建工程|51,722,071.47|2.36%|90,231,238.54|5.18%|-2.82%||

2、负债项目重大变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|2013年|2012年|比重增减|重大变动说明|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||占总资产||占总资产|（%）|
||金额||金额|||
|||比例（%）||比例（%）||
|短期借款|519,315,379.00|23.65%|95,219,730.00|5.46%|18.19%|

3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的|||||
|||本期公允价||本期计提的|本期购买金|本期出售金||
|项目|期初数||累计公允价||||期末数|
|||值变动损益||减值|额|额||
||||值变动|||||
|金融资产||||||||
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|||0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|||0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
五、核心竞争力分析
1、产品及技术优势
广东江粉磁材股份有限公司是一家专业生产铁氧体永磁、铁氧体软磁、稀土永磁等电子元件材料的企业，是目前国内最大的铁氧体磁性材料元件制造商之一。公司主要产品是广泛应用于汽车、IT、办公设备、电动工具、家用电器中微电机的永磁铁氧体元件。公司生产的永磁磁瓦是微直流电机上的关键零部件，年生产产量达4万多吨，是国内最大的永磁铁氧体生产企业，产品性能和质量一直处于国内领先地位。公司的产品销往日本、香港、台湾、欧美国家，配套于世界著名电机生产厂家，如万宝至、德昌电机、日本自动车等。1997-2012年15次被中国电子元件行业协会评选为“中国电子元件百强企业”。公司于2011年7月15日在深圳证券交易所中小板上市。
公司具有较强的技术开发能力、研究能力和拥有较规范的管理体系。由于研发实力雄厚、技术先进，1999-2007年，公司连续9年被广东省科学技术厅认定为“高新技术企业”，2008以来被认定为国家高新技术企业，公司下设的技术研发中心已通过了省级技术中心鉴定。通过多年研发，公司已形成了10项核心技术
及非专利技术配方35项，8类产品被广东省科学技术厅认定为高新技术产品。截至2013年12月，已授权的
有39项专利（发明专利9项，实用新型专利29项、外观设计专利1项）。
报告期内，公司新增的专利权：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|专利号|专利证书号|专利名称|授权日期|专利类型|
|1|200910258142.7|第1120187号|一种能控制成型腔内磁场取向的方法及模具|2013.1.16|发明创造|
|2|200910133728.0|第1121556号|一种宽频高阻抗MnZn铁氧体材料及其制造方法|2013.1.16|实用新型|
|3|201110256792.5|第1190448号|永磁体毛坯生产系统及其生产工艺|2013.5.1|实用新型|
|4|200910134977.1|第1204747号|一种弹性粘结型钕铁硼磁性材料及其制造方法|2013.5.29|实用新型|
|5|201320207306.5|第3213693号|双工位磁体成形磨床|2013.10.16|实用新型|

2、经营管理优势
在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。
（1）资产完整
公司是由江粉有限公司依法整体变更设立的股份有限公司，拥有独立完整的经营资产，包括生产系统、辅助生产系统和配套设施。整体变更后，公司依法办理了相关资产和产权的变更登记，公司业务经营所必须的土地使用权、房屋所有权以及其他资产的权属全部为公司所有。
（2）业务独立
公司的主营业务为生产和销售磁性材料系列产品，公司在业务上拥有独立的原料采购体系、生产体系、销售体系、新产品和技术研发体系、服务体系，所有业务均独立于股东、其他关联单位以及任何第三方，拥有独立开展业务和面向市场自主经营的能力。
（3）人员独立
公司设有独立运行的人力资源部，制定了有关人事、劳动、工资制度。公司所有员工均经过严格规范的人事招聘程序录用并签订劳动合同；公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和财务人员均专职在本公司工作并在本公司领取薪酬。公司严格执行有关的工资制度，独立发放员工工资。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，并且不存在大股东干预公
司董事会和股东大会做出的人事任免决定的情况。
（4）机构独立
公司设立股东大会、董事会、监事会以及各级管理部门等机构，独立行使经营管理职权。公司建立了较为完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套部门，各部门已构成了一个有机整体。公司不存在股东、其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。公司的办公和生产经营场所与股东关联单位完全分开，无混合经营、合署办公的情形。
（5）财务独立
公司设置了独立的财务部门，设财务总监一名。公司根据现行会计制度及相关法规、条例，结合公司实际情况，制定了《财务管理制度》等内部财务会计管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系。公司及下属各核算单位均独立建账，并按公司制定的内部会计管理制度，对其发生的各类经济业务进行独立核算。公司在银行独立开设账户，对所发生的经济业务进行结算。公司成立后及时办理了税务登记证并依法独立进行纳税申报和缴纳。公司没有为股东提供任何形式的担保，或将以企业名义的借款转借给股东使用。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度（%）|
|116,810,337.67|71,671,061.00|62.98%|
|被投资公司情况|||
|||上市公司占被投资公司权益比例|
|公司名称|主要业务||
|||（%）|
||生产、销售：电磁线、裸圆铜线、||
||塑料电线及原辅材料，仪器仪表，||
||机械设备；货物、技术出口业务。||
|鹤山市江磁线缆有限公司||55%|
||（法律、法规禁止经营的项目除||
||外，法律、行政法规限制经营的项||
||目须取得许可后方可经营）。||
||粉末冶金制品、汽车零件（不含发||
|广东东睦新材料有限公司||40%|
||动机）、家电零件及相关新材料的||

||||
|-|-|-|
||生产；自营和代理各类商品、技术||
||的进出口业务；自有房屋租赁，机||
||械设备租赁。||
||开发、生产、销售：稀土永磁材料||
|江门磁源新材料有限公司|和其他磁性材料；提供磁性材料技|70%|
||术咨询及技术服务。||
||制造、加工、销售电机、减速机、||
|江门电机有限公司||100%|
||变速机、泵、金属加工机械零部件。||
||对外投资，国际市场合作开发；进||
|江粉磁材国际控股有限公司||100%|
||出口贸易等。||
|江门市江海区汇通小额贷款股份|办理各项小额贷款；其他经批准的||
|||22.73%|
|有限公司|业务。||
||公司经营范围：加工、销售：模具、||
|东莞市金日模具有限公司||60%|
||五金制品。||
|STEELMAG INTERNATIONAL|制造、销售磁性材料及制品|100%|

（2）持有金融企业股权情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||最初投|期初持|期初持|期末持|期末持|期末账|报告期|||
|公司名|公司类||||||||会计核|股份来|
|||资成本|股数量|股比例|股数量|股比例|面值|损益|||
|称|别||||||||算科目|源|
|||（元）|（股）|（%）|（股）|（%）|（元）|（元）|||
|江门市|||||||||||
|江海区|||||||||||
|汇通小||7,500,00|25,000,0||25,000,0||27,248,6|1,444,28|长期股||
||其他|||22.73%||22.73%|||||
|额贷款||0.00|00||00||43.05|8.45|权投资||
|股份有|||||||||||
|限公司|||||||||||
|||7,500,00|25,000,0||25,000,0||27,248,6|1,444,28|||
|合计||||--||--|||--|--|
|||0.00|00||00||43.05|8.45|||

（3）证券投资情况
无
持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
无
（2）衍生品投资情况
无
（3）委托贷款情况
无
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|63,600|
|报告期投入募集资金总额|5,184.76|
|已累计投入募集资金总额|51,365.21|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额|0|
|累计变更用途的募集资金总额比例（%）|0%|
|募集资金总体使用情况说明||
|（一）2013年募集资金使用情况：1、2013年募投项目支出3,409.76万元，其中直接投入募集资金项目||
|3,409.76万元。截止2013年12月31日，尚未使用的金额为8,153.35万元。2、2013年4月20日，经第||
|二届董事会第十九次会议审议，同意公司使用闲置募集资金5,900万元用于临时性补充流动资金，使用期||

||
|-|
|限不超过7个月，公司实际使用闲置募集资金5,800万元用于临时性补充流动资金，并已于2013年11|
|月1日将上述用于临时性补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专户。3、2013年11月18|
|日，经第二届董事会第二十六次会议审议，同意公司使用闲置募集资金5,900万元用于补充临时性流动资|
|金，使用期限为6个月，即2013年11月18日起至2014年5月17日止，截止2013年12月31日，实|
|际使用3,500万元用于临时性补充流动资金。（二）2013年超募资金使用情况：2013年度使用超募资金|
|1,775.00万元，其中：经2012年2月24日召开的第二届董事会第三次会议审议通过，决定使用超募资|
|金550万元用于投资设立江门金磁磁材有限公司并用于实施年产600吨金属磁粉芯项目，之前年度已投|
|入110万元，本年度投入275.00万元；经2013年11月18日召开的第二届董事会第二十六次会议审议|
|通过，决定使用剩余超募资金1,778.19万元用于补充永久性流动资金，本年度实际使用1,500.00万元。|
|截止2013年12月31日，尚未使用的金额为443.19万元。|

（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||截至期|||||
|||||||||||项目可|
||是否已|募集资||||末投资|项目达到||||
||||调整后|本报告|截至期末|||本报告|是否达|行性是|
|承诺投资项目和超|变更项|金承诺||||进度|预定可使||||
||||投资总|期投入|累计投入|||期实现|到预计|否发生|
|募资金投向|目(含部|投资总||||(%)(3)|用状态日||||
||||额(1)|金额|金额(2)|||的效益|效益|重大变|
||分变更)|额||||＝|期||||
|||||||||||化|
|||||||(2)/(1)|||||
|承诺投资项目|||||||||||
|年产15000 吨高性|||||||||||
|||26,338.|26,338.||||2013年12||||
|能电机用永磁铁氧|否|||1,401.92|23,008.59|87.36%||1,506.42|否||
|||05|05||||月01日||||
|体磁瓦技改项目|||||||||||
|年产5000 吨|||||||||||
|JPM-2E 高性能干|||||||||||
|||8,800.2|8,800.2||||2013年12||||
|压异方性永磁铁氧|否|||713.45|7,248.88|82.37%||81.03|否||
|||1|1||||月01日||||
|体材料和制品开发|||||||||||
|项目|||||||||||
|年产3000 吨环保、|否|4,225.3|4,225.3|217.16|1,559.91|36.92%|2014年06||不适用||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|高性能粘结永磁铁|||||||月01日||||
|氧体技改项目|||||||||||
|磁性材料技术研发|||||||2013年12||||
||否|2,000|2,000|1,077.22|1,392.84|69.64%|||不适用||
|中心技术改造项目|||||||月01日||||
|||41,363.|41,363.||||||||
|承诺投资项目小计|--|||3,409.75|33,210.22|--|--|1,587.45|--|--|
|||56|56||||||||
|超募资金投向|||||||||||
|投资北京东方磁源|||||||||||
||否|2,250|2,250||2,250||||不适用||
|新材料有限公司|||||||||||
|提前归还银行借款|否|12,100|12,100||12,100||||不适用||
|投资广东顺德江顺|||||||||||
||否|1,920|1,920||1,920||||不适用||
|磁材有限公司|||||||||||
|投资江门金磁磁材|||||||||||
||否|550|550|275|385||||不适用||
|有限公司|||||||||||
|超募资金永久补充||1,778.1|1,778.1||||||||
||否|||1,500|1,500||||不适用||
|流动资金||9|9||||||||
|||18,598.|18,598.||||||||
|超募资金投向小计|--|||1,775|18,155|--|--||--|--|
|||19|19||||||||
|||59,961.|59,961.||||||||
|合计|--|||5,184.75|51,365.22|--|--|1,587.45|--|--|
|||75|75||||||||
||（1）年产3000 吨环保、高性能粘结永磁铁氧体技改项目由于受宏观经济不景气影响，下||||||||||
||游需求不旺盛以及募投项目新厂房建设进度的延误，该项目进度未达到招股书披露的进度，||||||||||
|未达到计划进度或|预计将于2014年6月前完成该项目的建设。||||||||||
|预计收益的情况和|（2）年产15000 吨高性能电机用永磁铁氧体磁瓦技改项目、年产5000 吨JPM-2E 高性能||||||||||
|原因（分具体项目）|干压异方性永磁铁氧体材料和制品开发项目，由于项目刚达到可使用状态，产能利用率不||||||||||
||高，加上近年来市场竞争激烈，原材料、人工等成本持续上升，利润率下降，导致2013年||||||||||
||未能达到预期效益。||||||||||
|项目可行性发生重|||||||||||
||项目可行性未发生重大变化||||||||||
|大变化的情况说明|||||||||||

|||
|-|-|
|超募资金的金额、||
|用途及使用进展情|不适用|
|况||
|募集资金投资项目||
||不适用|
|实施地点变更情况||
|募集资金投资项目||
||不适用|
|实施方式调整情况||
||适用|
|募集资金投资项目|截至2011年12月31日，公司在募集资金到账前，以自筹资金预先投入募集资金投资项目为155,704,760.25元，2011年已经从募集资金专户置换114,906,191.24元，2012年从募集资金专户置换40,798,569.01元，截止2012年12月31日自筹资金先投入募集项目的资金全部置换完毕。|
|先期投入及置换情||
|况||
||适用|
||（1）2013年4月20日，经第二届董事会第十九次会议审议，同意公司使用闲置募集资金5,900万元用于临时性补充流动资金，使用期限不超过7个月，公司实际使用闲置募集资金5,800万元用于临时性补充流动资金，并已于2013年11月1日将上述用于临时性补充流动资金的募集资金全部归还至公司募集资金专户；（2）2013年11月18日，经第二届董事会第二十六次会议审议，同意公司使用闲置募集资金5,900万元用于补充临时性流动资金，使用期限为6个月，即2013年11月18日起至2014年5月17日止，截至期末，实际使用3,500万元用于临时性补充流动资金。|
|用闲置募集资金暂||
|时补充流动资金情||
|况||
|项目实施出现募集||
|资金结余的金额及|不适用|
|原因||
|尚未使用的募集资||
||尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。|
|金用途及去向||
|募集资金使用及披||
|露中存在的问题或|公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整|
|其他情况||

（3）募集资金变更项目情况
无
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||主要产品|||||营业利||
|公司名称|公司类型|所处行业||注册资本|总资产|净资产|营业收入||净利润|
||||或服务|||||润||
||||生产、销|||||||
||||售：磁性|||||||
||||材料及其|||||||
||||器件、粉|||||||
||||末冶金零|||||||
||||件、机械|||||||
||||设备（特|||||||
||||种设备除|||||||
|江门江益||电子元||||||||
||||外）、微型|403,635,6|498,695,5|421,119,0|225,607,0|11,872,9|8,890,101.7|
|磁材有限|子公司|件、生产、||||||||
||||电机及其|00.00|14.77|41.77|53.25|31.77|9|
|公司||销售||||||||
||||驱动系|||||||
||||统、电机|||||||
||||产品、五|||||||
||||金制品、|||||||
||||电子产|||||||
||||品；提供|||||||
||||技术咨询|||||||
||||服务。|||||||
||||制造、加|||||||
||||工、销售|||||||
||||电机、减|||||||
|江门电机||生产、销|速机、变|26,837,50|60,585,55|-12,584,9|52,330,16|-1,175,7|-1,961,682.|
||子公司|||||||||
|有限公司||售|速机、泵、|0.00|9.22|04.63|7.87|39.67|41|
||||金属加工|||||||
||||机械零部|||||||
||||件。|||||||
||||生产、销|||||||
||||售：磁性|||||||
|鹤山市江||||||||||
||||材料及其|||||||
|粉磁材新||生产、销||77,332,56|56,891,11|52,914,06|146,553.6|-4,644,4|-4,648,341.|
||子公司||器件，粉|||||||
|材料有限||售||5.00|1.42|0.42|0|03.35|99|
||||末冶金零|||||||
|公司||||||||||
||||件，机械|||||||
||||设备，微|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||型电机及|||||||
||||其驱动系|||||||
||||统，电机|||||||
||||产品，五|||||||
||||金制品，|||||||
||||电子产|||||||
||||品，电磁|||||||
||||线，漆包|||||||
||||线；提供|||||||
||||技术咨询|||||||
||||服务。（国|||||||
||||家禁止或|||||||
||||法律法规|||||||
||||规定需前|||||||
||||置审批的|||||||
||||项目除|||||||
||||外）|||||||
||||新型电子|||||||
||||元器件、|||||||
||||电力电子|||||||
|江门安磁||电子元|器件用磁|||||||
|||||3,000,000|208,128,2|72,610,55|208,435,1|14,213,3|12,680,640.|
|电子有限|子公司|件、生产、|性产品的|||||||
|||||.00美元|80.60|8.81|20.03|29.76|26|
|公司||销售|开发、生|||||||
||||产经营和|||||||
||||售后服|||||||
||||务。|||||||
||||生产、销|||||||
||||售：电磁|||||||
||||线、裸圆|||||||
||||铜线、塑|||||||
||||料电线及|||||||
||||原辅材|||||||
||||料，仪器|||||||
||||仪表，机|||||||
|鹤山市江||||||||||
|||生产、销|械设备；|60,000,00|131,003,1|52,318,86|221,784,9|-6,187,5|-6,188,156.|
|磁线缆有|子公司|||||||||
|||售|货物、技|0.00|10.73|5.55|32.26|11.61|54|
|限公司||||||||||
||||术出口业|||||||
||||务。（法|||||||
||||律、法规|||||||
||||禁止经营|||||||
||||的项目除|||||||
||||外，法律、|||||||
||||行政法规|||||||
||||限制经营|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||的项目须|||||||
||||取得许可|||||||
||||后方可经|||||||
||||营）。|||||||
|佛山市顺|||制造、销|||||||
|德区江粉|||售磁性材|36,000,00|65,727,45|38,380,06|52,345,82|-1,690,5|-2,370,415.|
||子公司|磁材加工||||||||
|霸菱磁材|||料及制|0.00|5.02|0.03|5.19|37.16|64|
|有限公司|||品。|||||||
||||开发、生|||||||
||||产、销售：|||||||
||||稀土永磁|||||||
||||材料和其|||||||
|江门磁源||||||||||
|||开发、生|他磁性材|30,000,00|39,285,90|27,648,85|39,482,36|-2,891,9|-2,891,936.|
|新材料有|子公司|||||||||
|||产、销售|料；提供|0.00|4.27|7.99|4.00|36.21|21|
|限公司||||||||||
||||磁性材料|||||||
||||技术咨询|||||||
||||及技术服|||||||
||||务。|||||||
|STEELM||||||||||
||||制造、销|||||||
|AG||||||||||
|||生产、销|售磁性材|26,000.00|9,210,011.|-4,459,36|5,383,749|-4,603,5|-4,603,508.|
|INTERN|孙公司|||||||||
|||售|料及制|欧元|40|8.98|.51|08.18|18|
|ATIONA||||||||||
||||品。|||||||
|L||||||||||
||||生产、开|||||||
||||发稀土永|||||||
||||磁材料和|||||||
||||其他磁性|||||||
|北京东方|||材料；自|||||||
|磁源新材||生产、销|产产品的|25,000,00|30,800,27|18,155,26|54,759,92|-2,852,5|-5,802,180.|
||子公司|||||||||
|料有限公||售|技术咨|0.00|9.83|6.73|3.83|64.26|49|
|司|||询、技术|||||||
||||服务；销|||||||
||||售自产产|||||||
||||品；货物|||||||
||||进出口。|||||||
||||电机及其|||||||
||||驱动系|||||||
||||统、电机|||||||
|江门马丁||||||||||
|||生产、销|制品、五|1,000,000|25,486,30|11,550,94|35,132,73|2,646,45|1,879,756.0|
|电机科技|孙公司|||||||||
|||售|金制品、|美元|6.99|4.41|1.82|2.51|4|
|有限公司||||||||||
||||电子产品|||||||
||||的生产和|||||||
||||销售|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|东莞市金|||加工、销||||||-2,517,027.86|
|||生产、销||1,250,000|48,533,98|7,226,557|17,180,53|-2,717,8||
|日模具有|子公司||售：模具、|||||||
|||售||.00|4.79|.21|1.10|41.81||
|限公司|||五金制品|||||||

主要子公司、参股公司情况说明
本期新纳入子公司江门电机有限公司、东莞市金日模具有限公司本表内的净利润数据与财务报告数据有差异，主要原因为本表内数据为子公司单体报表数据，财务报告数据为合并数据。
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
||报告期内取得和处置子公|报告期内取得和处||
|公司名称|||对整体生产和业绩的影响|
||司目的|置子公司方式||
||基于拓展公司主要产品应|||
||用市场的产品种类，挖掘||有利于进一步横向整合相关产|
||公司在主要应用市场电机||业、拓展市场、提升公司的整体|
|鹤山市江磁线缆有限公司|和变压器市场配套产品的|新成立|竞争力，促进公司可持续地、健|
||广度和深度，实现新拓展||康地发展，为上市公司做大做强|
||产品与公司现有产品的协||迈出了重要的一步。|
||同效应。|||
||基于广东地区粉末冶金市|||
||场的不断扩大，以及东睦||可进一步提高公司的产品性能，|
||粉末冶金的良好发展，为||丰富和完善公司的产品结构，对|
|广东东睦新材料有限公司||新成立||
||与东睦集团加强紧密合||公司提升市场竞争力起到了促进|
||作、进一步提升公司的竞||作用|
||争能力。|||
||基于公司做大做强磁性材||为使公司业务向下游产业延伸和|
||料业务、有条件地通过并||拓展，发挥公司业务之间协同效|
|江门电机有限公司|购方式兼并上下游企业、|股权收购|应，提升公司业务的竞争力，进|
||打造贯穿整个产业链的整||一步增强公司的盈利能力，促进|
||体发展规划。||公司的可持续长远发展。|
|江粉磁材国际控股有限公|设立香港子公司，使其作||1、香港子公司将作为公司投资或|
|||新成立||
|司|为公司开拓国际市场的窗||控股境外企业或外资股权的平|

|||||
|-|-|-|-|
||口，能够促进公司与国际||台，促进公司的对外投资发展。|
||市场的交流与合作，及时||2、香港子公司可作为公司开拓国|
||获取国际市场的最新信||际市场的平台，进一步加快公司|
||息，并有力推进公司各项||打入国际市场的步伐，符合公司|
||对外投资计划。||的国际化发展战略。3、香港子公|
||||司同时也可以作为公司境外融资|
||||和获得低成本贷款的平台，为公|
||||司节约更多的财务成本。|
||||可进一步提高公司在模具制造的|
||基于提升公司竞争力，加|||
||||工艺、技术及产品配套能力。对|
|东莞市金日模具有限公司|强公司在模具制造方面的|增资扩股||
||||公司提升市场竞争力起到了促进|
||技术、工艺和管理团队。|||
||||作用。|
||||进一步加快公司打入国际市场的|
|STEELMAG||||
||进一步开拓国际市场|新成立|步伐，符合公司的国际化发展战|
|INTERNATIONAL||||
||||略。|

5、非募集资金投资的重大项目情况
无
七、公司控制的特殊目的主体情况
不适用
八、公司未来发展的展望
2014年，公司计划在进一步提升主营产品性能及附加值的基础之上，加快上下游优质资源整合的进程及逐步打造“全产业链”的规模，努力寻求新的利润增长点，优化产品结构和业务布局，同时持续提升公司竞争力。
（一）发展战略：
1、通过产业、产品和技术升级不断提升企业的层次，具体体现在：
（1）强化自主创新的意识和理念，增加研发投入；
（2）完善研发管理体系，提高经费的使用效率；
（3）加强自主品牌的建设，保护核心技术；
（4）改革体制机制，尤其是分配制度，调动和提高研发人员的工作积极性和效率。
2、适时调整经营策略，进一步强化投资和并购管理。在打造“全产业链”的发展愿景下，进一步提升产业协同效应，对单纯性扩大生产规模的投资项目要有选择性的进行控制和缩减，着重于投资有利公司提升技术和产业层次的项目，对投资并购后的项目需加强运营管理，确保公司整体经营效益达到预期的水平。
3、严格强化各项管理，努力降低成本，同时加强现金管理，巩固资金链条，进一步控制公司的资产负债率。
（二）2014年主要资金投向计划：
1、公司继续加快未完成的募投项目的实施进度，努力在2014年内实现募投项目全部达产并能有效释放产能。
2、加快鹤山厂区的建设和项目的实施进度。
3、加快公司本部研发中心的项目开发工作以及武汉研发公司的建设投资和人才储备，加大研发投入力量和技术提升速度，提高产品的性能和附加值，提升高端产品的比例。
4、有选择性地开拓同业、上下游产业、有发展前景的相关制造业企业并购项目。
九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
不适用
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
不适用
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
报告期内，新纳入合并范围的公司为：
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产（元）|合并本期净利润（元）|
|江门电机有限公司|7,689,457.33|-6,868,119.47|
|东莞市金日模具有限公司|8,186,901.07|-3,240,585.19|

||||
|-|-|-|
|江粉磁材国际控股有限公司|8,129,586.85|268,411.28|
|STEELMAG INTERNATIONAL|-4,459,368.98|-4,603,508.18|

十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用
公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
（一）2011年度利润分配方案
2011年母公司实现的净利润为3,249.23万元，提取10%盈余公积324.92万元后，2011年度母公司可分配利润为2,924.31万元，加年初未分配利润8,259.48万元，2011年度累积可供公司股东分配利润为11,183.79万元。
基于此，提议2011年度利润分配方案为：每10股派发现金股利1.00元（含税），拟分配现金红利总额为3,178.00万元，现金分红后结余的未分配利润为8,005.79万元。
（二）2012年度利润分配方案
经审计，2012年母公司实现的净利润为9,415.03万元，提取10%盈余公积941.50万元后，2012年度母公司可分配利润为8,473.53万元，加年初未分配利润11,183.79万元，减报告期内分配股利3,178.00万元，2012年度累积可供应上市公司股东分配利润为16,479.32万元。
基于此，提议2012年度利润分配方案为：每10股派发现金股利1.00元（含税），拟分配现金红利总额为3,178.00万元，不送红股，不转增。现金分红后结余的未分配利润为13,301.32万元，剩余未分配利润结转至以后使用。
（三）2013年度利润分配方案
经审计，2013年末，归属于母公司所有者的未分配利润数为15,816.68万元，即，可供上市公司股东分配利润为15,816.68万元。
基于此，提议2013年度利润分配方案为：拟将2013年末可供上市公司股东分配的利润15,816.68万元，以公司总股本31,780万股为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税），拟分配现金红利总额为3,178.00万元，不送红股，不转增。现金分红后结余的未分配利润为12,638.68万元，结转至以后使用。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||占合并报表中归属于上市|
|||分红年度合并报表中归属||
|分红年度|现金分红金额（含税）||公司股东的净利润的比率|
|||于上市公司股东的净利润||
||||（%）|
|2013年|31,780,000.00|17,213,451.93|184.62%|
|2012年|31,780,000.00|49,253,879.00|64.52%|
|2011年|31,780,000.00|49,667,114.44|63.99%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|1.00|
|每10股转增数（股）|0|
|分配预案的股本基数（股）|317,800,000|
|现金分红总额（元）（含税）|31,780,000.00|
|可分配利润（元）|158,166,838.15|
|现金分红占利润分配总额的比例（％）|100%|
|现金分红政策：||
|公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所||
|占比例最低应达到80％。||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|2013年末，归属于母公司所有者的未分配利润数为15,816.68万元，即，可供上市公司股东分配利||
|润为15,816.68万元。基于此，提议2013年度利润分配方案为：拟将2013年末可供上市公司股东分配的||
|利润15,816.68万元，以公司总股本31,780万股为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税），拟分配||
|现金红利总额为3,178.00万元，不送红股，不转增。现金分红后结余的未分配利润为12,638.68万元，结||
|转至以后使用。||

十五、社会责任情况
报告期内，公司积极承担社会责任，建立健全法人治理结构、规范企业运作，保障股东权益，坚持做到经济效益、社会效益与环境效益并重。公司在不断为股东创造价值的同时，充分尊重和维护相关中小股东的合法权益。
1、股东权益保护
公司严格按照有关法律、法规、《公司章程》和相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过电话沟通、互动平台回复及接待投资者到公司实地调研等方式与投资者进行交流，丰富了沟通方式，提高了公司信息披露的透明度，切实保护中小股东的利益。
2、职工权益保护
公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和住房公积金，同时定期安排全体员工健康体检。公司建立了较为完善的培训体系，设立了公司图书室，不定期组织员工进行培训学习，同时成立各类文化社团，定期组织活动，丰富了员工的生活，增强了公司凝聚力和向心力。
3、客户与供应商权益保护
公司重视供应链关系的维护，坚持诚信经营、利益共享、互惠互利的原则，努力维护与供应商的友好关系，共同推进上下游产业链健康发展。公司注重供应链一体化建设，不断完善采购流程与机制，杜绝暗箱操作、商业贿赂和不正当交易情形，严格遵守合同约定。
公司秉承“诚信、尊重、专业”的价值理念及合作共赢的态度，注重加强与客户的沟通和交流，以合作为纽带，以诚信为基础，形成了长期友好合作的战略伙伴关系，达到供需双方的互惠共赢，共同为社会创造财富。
4、环境保护与可持续发展
公司通过技术创新，在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗，公司始终把环境保护作为公司可持续发展的重要内容，积极响应国家关于建设环境友好型、资源节约型社会的号召，履行企业环境保护的职责，坚持技术革新，节能减排，以履行上市公司应有的社会责任。公司的成长与企业积极承担社会责任相辅相成、密不可分。2014年，公司将继续加快技术创新，提升服务客户的水平，提高客户满意度，为股东创造更多价值。重视客户关系管理和投资者关系管理，坚持“以人为本”，推进企业文化建设和人力资
源管理创新，切实保障员工各项权益，为员工提供更为广阔的职业发展空间。积极承担社会责任，虚心接受社会各界的监督，不断完善公司社会责任管理体系建设，加强与各利益相关方的沟通与交流，为促进公司与社会的和谐发展做出新的贡献。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是√否□不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是√否□不适用
报告期内是否被行政处罚
□是√否□不适用
十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||供的资料|
|2013年07月24|广东省江门市|||||
|||实地调研|机构|民生证券|公司生产经营情况|
|日|龙湾路8号|||||

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
无
四、破产重整相关事项
不适用
五、资产交易事项
1、收购资产情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||该资产|||||
|||||||为上市||与交易|||
|交易对||||对公司|对公司|公司贡||对方的|||
||被收购|交易价|||||是否为||||
|方或最|||进展情|经营的|损益的|献的净||关联关|披露日|披露索|
||或置入|格（万|||||关联交||||
|终控制|||况（注2）|影响（注|影响（万|利润占||系（适用|期（注5）|引|
||资产|元）|||||易||||
|方||||3）|元）|净利润||关联交|||
|||||||总额的||易情形|||
|||||||比率(%)|||||
|广东江|江门电||所涉及|收购事|||||2013年|证券时|
|||2,683.75|||-196.17|不适用|否||||
|门电机|机100%||的资产|项对公|||||04月20|报B80、|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股份有|的股权|产权已|司业务|日|中国证|
|限公司||全部过|连续性、||券报|
|工会委||户，所涉|管理层||B097、上|
|员会及||及的债|稳定性||海证券|
|张励泉、||权债务|没有影||报A47、|
|区耀森、||已全部|响||巨潮资|
|郭锦坤、||转移|||讯网|
|陈飞鸿、||||||
|刘汉良、||||||
|钟伟权、||||||
|姜广樵、||||||
|李广英||||||
|等八名||||||
|自然人||||||

2、出售资产情况
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期||资产||||||||
|||||初起||出售||||||||
||||||||||与交|||||
|||||至出||为上||||||||
||||||||||易对|所涉|所涉|||
|||||售日||市公||||||||
||||||出售||||方的|及的|及的|||
|||||该资||司贡||||||||
||||交易||对公||资产|是否|关联|资产|债权|||
||被出|||产为||献的||||||||
|交易||出售|价格||司的||出售|为关|关系|产权|债务|披露|披露|
||售资|||上市||净利||||||||
|对方||日|（万||影响||定价|联交|（适|是否|是否|日期|索引|
||产|||公司||润占||||||||
||||元）||（注||原则|易|用关|已全|已全|||
|||||贡献||净利||||||||
||||||3）||||联交|部过|部转|||
|||||的净||润总||||||||
||||||||||易情|户|移|||
|||||利润||额的||||||||
||||||||||形）|||||
|||||（万||比例||||||||
|||||元）||(%)||||||||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||江门|||||||||||||
||||||||||||||证券|
||市西|||||||||||||
||||||为上||||||||时报|
||环路|||||||||||||
|江门|||||市公||||||||B25、|
||65号|||||||||||||
|市龙||2013|||司贡||||||||中国|
||土地|||||||||||2014||
|轩实||年12|3,060.||献净|79.56|市场||不适||不适||证券|
||使用|||0||||否||是||年1月||
|业有||月26|2||利润|%|定价||用||用||报A03|
||权以|||||||||||2日||
|限公||日|||1,369.||||||||以及|
||及地|||||||||||||
|司|||||55万||||||||巨潮|
||上工|||||||||||||
||||||元||||||||资讯|
||业房|||||||||||||
||||||||||||||网|
||产|||||||||||||

3、企业合并情况
不适用
六、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
无
2、资产收购、出售发生的关联交易
无
3、共同对外投资的重大关联交易
无
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
5、其他重大关联交易
不适用
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（2）承包情况
承包情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
2、担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|||||||||是否为|
||担保额度||实际发生日|||||关联方|
|||||实际担保金|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||担保|
|||||额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||（是或|
|||||||||否）|
|公司对子公司的担保情况|||||||||
|||||||||是否为|
||担保额度||实际发生日|||||关联方|
|||||实际担保金|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||担保|
|||||额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||（是或|
|||||||||否）|
||2012年||||||||
|江门安磁电子有|||2013年03月||连带责任||||
||10月31|4,000||300||1年|否|否|
|限公司|||18日||保证||||
||日||||||||
||2012年||||||||
|江门安磁电子有|||2013年04月||连带责任||||
||10月31|4,000||400||1年|否|否|
|限公司|||02日||保证||||
||日||||||||
|佛山市顺德区江|2012年||||||||
||||2013年12月||连带责任||||
|粉霸菱磁材有限|12月18|3,000||600||1年|否|否|
||||27日||保证||||
|公司|日||||||||
||2012年||||||||
|广东顺德江顺磁|||2013年05月||连带责任||||
||12月18|3,000||1,400||1年|否|否|
|材有限公司|||21日||保证||||
||日||||||||
||2012年||||||||
|江门江粉电子有|||2013年06月||连带责任||||
||12月18|800||100||1年|否|否|
|限公司|||09日||保证||||
||日||||||||
|鹤山江磁线缆有|2012年||2013年06月||连带责任||||
|||7,000||2,180||1年|否|否|
|限公司|12月18||25日||保证||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||日||||||||
||2012年||||||||
|鹤山江磁线缆有|||2013年09月||连带责任||||
||12月18|7,000||2,000||1年|否|否|
|限公司|||03日||保证||||
||日||||||||
||2012年||||||||
|鹤山江磁线缆有|||2013年09月||连带责任||||
||12月18|7,000||1,500||1年|否|否|
|限公司|||04日||保证||||
||日||||||||
||2012年||||||||
|鹤山江磁线缆有|||2013年06月||连带责任||||
||12月18|7,000||604||1年|否|否|
|限公司|||17日||保证||||
||日||||||||
||2012年||||||||
|北京东方磁源新|||2013年06月||连带责任||||
||12月18|3,000||500||1年|否|否|
|材料有限公司|||07日||保证||||
||日||||||||
||2012年||||||||
|江门马丁电机有|||||连带责任||||
||12月18|800||0||1年|否|否|
|限公司|||||保证||||
||日||||||||
||2012年||||||||
|江门磁源材料有|||2013年07月||连带责任||||
||12月18|1,500||600||1年|否|否|
|限公司|||29日||保证||||
||日||||||||
||2013年||||||||
|江门安磁电子有|||2013年08月||连带责任||||
||06月29|11,500||300||1年|否|否|
|限公司|||16日||保证||||
||日||||||||
||2013年||||||||
|江门安磁电子有|||2013年10月||连带责任||||
||06月29|11,500||800||1年|否|否|
|限公司|||12日||保证||||
||日||||||||
||2013年||||||||
|江门电机有限公|||2013年10月||连带责任||||
||09月10|3,000||816||1年|否|否|
|司|||30日||保证||||
||日||||||||
|东莞市金日模具|2013年|3,000|2013年10月|1,800|连带责任|1年|否|否|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|09月10||24日||保证||||
||日||||||||
||2013年||||||||
|江门江益磁材有|||2013年10月||连带责任||||
||09月10|3,600||3,600||1年|否|否|
|限公司|||31日||保证||||
||日||||||||
||2013年||||||||
|江门江益磁材有|||2014年01月||连带责任||||
||11月18|1,000||1,000||1年|否|否|
|限公司|||03日||保证||||
||日||||||||
|报告期内审批对子公司担||||报告期内对子公司担保|||||
|||22,100||||17,500|||
|保额度合计（B1）||||实际发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公||||报告期末对子公司实际|||||
|||58,000||||17,500|||
|司担保额度合计（B3）||||担保余额合计（B4）|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合||||报告期内担保实际发生|||||
|||22,100||||17,500|||
|计（A1+B1）||||额合计（A2+B2）|||||
|报告期末已审批的担保额||||报告期末实际担保余额|||||
|||58,000||||17,500|||
|度合计（A3+B3）||||合计（A4+B4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例（%）||||13.72%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提|||||||||
|||||0|||||
|供的债务担保金额（D）|||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||||0|||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||0|||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||无|||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||无|||||

采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（1）违规对外担保情况
无
3、其他重大合同
无
4、其他重大交易
不适用
九、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中||||||
|所作承诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
|||公司股票上||||
|||市之日起36||||
|||个月内，不转||||
||持股5%以上|让或者委托||||
|首次公开发行或再融资时所作承|||2011年07月|||
||股东：汪南|他人管理其||36个月|正在履行|
|诺|||04日|||
||东、吴捷|持有的公司||||
|||股份，也不由||||
|||公司回购该||||
|||部分股份。||||
|其他对公司中小股东所作承诺||||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因及下一步||||||
||不适用|||||
|计划（如有）||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
不适用
十、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|68|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|5年|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|屈先富、韩雁光|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用
十二、处罚及整改情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称/姓名|类型|原因|调查处罚类型|结论（如有）|披露日期|披露索引|

整改情况说明
□适用√不适用
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
□适用√不适用
十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
不适用
十四、其他重大事项的说明
不适用
十五、公司子公司重要事项
不适用
十六、公司发行公司债券的情况
不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行新||公积金|||||
||数量|比例(%)||送股||其他|小计|数量|比例(%)|
||||股||转股|||||
||228,000,|||||-40,000,|-40,000,|188,000,||
|一、有限售条件股份||71.74%|||||||59.16%|
||000|||||000|000|000||
||228,000,|||||-40,000,|-40,000,|188,000,||
|3、其他内资持股||71.74%|||||||59.16%|
||000|||||000|000|000||
||59,522,4|||||-40,000,|-40,000,|19,522,4||
|其中：境内法人持股||18.73%|||||||6.14%|
||00|||||000|000|00||
|境内自然人持|168,477,|||||||168,477,||
|||53.01%||||0|0||53.01%|
|股|600|||||||600||
||89,800,0|||||40,000,0|40,000,0|129,800,||
|二、无限售条件股份||28.26%|||||||40.84%|
||00|||||00|00|000||
||89,800,0|||||40,000,0|40,000,0|129,800,||
|1、人民币普通股||28.26%|||||||40.84%|
||00|||||00|00|000||
||317,800,|||||||317,800,||
|三、股份总数||100%||||0|0||100%|
||000|||||||000||

股份变动的原因
√适用□不适用
公司股东深圳市平安创新资本投资有限公司在公司上市前承诺，自完成增资入股公司的工商变更登记之日（2010年5月20日）起36个月内，不转让或委托他人管理其持有的公司股份。2013年5月20日，36个月期满，该部份限售股解禁并可在2013年5月21日上市流通。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生||发行价格（或|||获准上市交易||
||发行日期||发行数量（股）|上市日期||交易终止日期|
|证券名称||利率）|||数量（股）||
|股票类|||||||
||2011年07月|||2011年07月|||
|股票类A股||8元/股|79,500,000||79,500,000||
||06日|||15日|||
|可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类|||||||
|权证类|||||||

前三年历次证券发行情况的说明
2011年6月27日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东江粉磁材股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1015号）核准，公司公开发行7,950万股人民币普通股，发行价格为 8元/股。经深圳证券交易所《关于广东江粉磁材股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2011]214号文）同意，公司发行的人民币普通股于 2011年 7月 15日在深圳证券交易所上市交易，股票简称“江粉磁材”，股票代码“002600”。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
无
3、现存的内部职工股情况
||||
|-|-|-|
|内部职工股的发行日期|内部职工股的发行价格（元）|内部职工股的发行数量（股）|

三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||年度报告披露日前第5个交易日末股东||||||
|报告期末股东总数（户）||33,761||||||34,823||
|||||总数（户）||||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||
|||||报告期|持有有|持有无|质押或冻结情况|||
||||报告期|||||||
|||持股比||内增减|限售条|限售条||||
|股东名称|股东性质||末持股|||||||
|||例（%）||变动情|件的股|件的股|股份状态||数量|
||||数量|||||||
|||||况|份数量|份数量||||
|汪南东|境内自然人|38.78%|123,258,600|0|123,258,600|0||||
||||||||质押||104,700,000|
|吴捷|境内自然人|5.49%|17,456,800|0|17,456,800|0||||
|深圳市平安创新资本投资有限公司|境内非国有法人|3.78%|12,000,000|28000000|0|12,000,000||||
|吕兆民|境内自然人|3.77%|11,978,000|0|11,978,000|0||||
|江门龙信投资管理有限公司|境内非国有法人|3.63%|11,522,400|0|11,522,400|0||||
|深圳市和泰成长创业投资有限责任公司|境内非国有法人|2.52%|8,000,000|0|8,000,000|0||||
|伍杏媛|境内自然人|2.13%|6,766,200|0|6,766,200|0||||
|叶健华|境内自然人|0.99%|3,153,000|0|3,153,000|0||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|莫如敬|境内自然人|0.75%|2,375,000|0|2,375,000|0|||
|高雯|境内自然人|0.52%|1,650,000|0|0|1,650,000|||
|战略投资者或一般法人因配|||||||||
|售新股成为前10名股东的情||无|||||||
|况（如有）（参见注3）|||||||||
|上述股东关联关系或一致行||公司持股5%以上的股东之间并不存在关联关系，持股5%以上股东之间不|||||||
|动的说明||属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||||||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||||
||||||||股份种类||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||
||||||||股份种类|数量|
|深圳市平安创新资本投资有限公司||12,000,000|||||||
||||||||人民币普通股|12,000,000|
|高雯||1,650,000|||||人民币普通股|1,650,000|
|肖传慧||1,558,557|||||人民币普通股|1,558,557|
|刘妙娟||1,366,727|||||人民币普通股|1,366,727|
|陈宇华||1,287,800|||||人民币普通股|1,287,800|
|梁云娇||906,487|||||人民币普通股|906,487|
|严琳||800,000|||||人民币普通股|800,000|
|谭云海||760,000|||||人民币普通股|760,000|
|赵奕达||482,112|||||人民币普通股|482,112|
|周新春||480,000|||||人民币普通股|480,000|
|前10名无限售流通股股东之|||||||||
|||公司未知前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知前10名|||||||
|间，以及前10名无限售流通|||||||||
|||无限售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》|||||||
|股股东和前10名股东之间关|||||||||
|||中规定的一致行动人。|||||||
|联关系或一致行动的说明|||||||||
|前十大股东参与融资融券业|||||||||
|||无|||||||
|务股东情况说明（如有）（参|||||||||

||
|-|
|见注4）|

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司控股股东情况
自然人
||||
|-|-|-|
|控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|汪南东|中国|否|
||自1994年粉末冶金厂改制为有限责任公司、股份有限公司至今，担||
|最近5年内的职业及职务|||
||任董事长、总经理。||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|||
||否||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
自然人
||||
|-|-|-|
|实际控制人姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|汪南东|中国|否|
||自1994年粉末冶金厂改制为有限责任公司、股份有限公司至今，担任董事长、总经理。||
|最近5年内的职业及职务|||
|过去10年曾控股的境内外上市公司|||
||否||
|情况|||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表|||||
|||成立日|||主要经营业务或管|
|法人股东名称|人/单位负||组织机构代码|注册资本||
|||期|||理活动|
||责人|||||

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||股份增持计划|
|股东名称/一|计划增持股份|计划增持股份|实际增持股份|实际增持股份|股份增持计划||
|||||||实施结束披露|
|致行动人姓名|数量|比例（%）|数量|比例（%）|初次披露日期||
|||||||日期|

其他情况说明
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增|本期减||
||||||||期初持|||期末持|
|||任职状|||任期起始日|任期终止||持股份|持股份||
|姓名|职务||性别|年龄|||股数|||股数|
|||态|||期|日期||数量|数量||
||||||||（股）|||（股）|
|||||||||（股）|（股）||
||董事长、||||2012年01|2015年01|123,258,|||123,258,|
|汪南东||现任|男|61||||0|0||
||总经理||||月13日|月12日|600|||600|
||副董事||||||||||
||||||2012年01|2015年01|17,456,8|||17,456,8|
|吴捷|长、副总|现任|男|55||||0|0||
||||||月13日|月12日|00|||00|
||经理||||||||||
||||||2012年01|2015年01|11,978,0|||11,978,0|
|吕兆民|董事|现任|男|54||||0|0||
||||||月13日|月12日|00|||00|
||||||2012年01|2015年01|6,766,20|||6,766,20|
|伍杏媛|董事|现任|女|53||||0|0||
||||||月13日|月12日|0|||0|
||||||2012年01|2015年01|3,153,00|||3,153,00|
|叶健华|董事|现任|男|46||||0|0||
||||||月13日|月12日|0|||0|
||||||2012年01|2015年01|||||
|陈烁|董事|现任|男|36|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||独立董||||2012年01|2015年01|||||
|赵华||现任|女|50|||0|0|0|0|
||事||||月13日|月12日|||||
||独立董||||2012年01|2015年01|||||
|马达||现任|男|58|||0|0|0|0|
||事||||月13日|月12日|||||
||独立董||||2012年01|2015年01|||||
|冯则坤||现任|男|63|||0|0|0|0|
||事||||月13日|月12日|||||
||独立董||||2012年01|2015年01|||||
|林妙玲||现任|女|37|||0|0|0|0|
||事||||月13日|月12日|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||监事会||||2012年01|2015年01|1,448,00|||1,448,00|
|钟彩娴||现任|女|47||||0|0||
||主席||||月13日|月12日|0|||0|
||||||2012年01|2015年01|||||
|黄秀芬|监事|现任|女|47|||715,000|0|0|715,000|
||||||月13日|月12日|||||
||||||2012年01|2015年01|||||
|陈莹|监事|现任|女|35|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||副总经||||||||||
||||||2012年01|2015年01|||||
|周战峰|理、董事|现任|男|37|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||会秘书||||||||||
||副总经||||||||||
||||||2012年01|2015年01|||||
|刘刚|理、财务|现任|男|34|||0|0|0|0|
||||||月13日|月12日|||||
||总监||||||||||
||副总经||||2012年01|2015年01|||||
|汪彦||现任|男|31|||0|0|0|0|
||理||||月13日|月12日|||||
||||||||164,775,|||164,775,|
|合计|--|--|--|--|--|--||0|0||
||||||||600|||600|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
（一）董事会成员
汪南东：董事长。大专学历。自2008年公司改制为股份制公司至今,担任广东江粉磁材股份有限公司董事长、总经理，同时兼任江门江益磁材有限公司执行董事、江门安磁电子有限公司董事长、江门江粉电子有限公司董事长、江门江成硬质合金模具有限公司执行董事、佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限公司董事长、江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司董事长、江门杰富意磁性材有限公司副董事长、江门创富投资管理有限公司执行董事兼经理、江粉磁材（武汉）技术研发有限公司执行董事、北京东方磁源新材料有限公司董事长、广东顺德江顺磁材有限公司董事长、东睦（江门）粉末冶金有限公司副董事长、江门磁源新材料有限公司董事长、龙元控股有限公司执行董事、鹤山市江磁线缆有限公司董事长、东莞市金日模具有限公司董事长。
吴捷：副董事长。大专学历，工程师。自2008年公司改制为股份制公司至今，担任公司副董事长、副总经理，同时兼任江门马丁电机科技有限公司董事长、江门金磁磁材有限公司董事、江门电机有限公司总经理，江门安磁电子有限公司副董事长、江门江成硬质合金模具有限公司副董事长、江门江粉电子有限公司副董事长。
吕兆民：董事。大学学历，浙江大学合金材料专业。自2008年公司改制为股份制公司至今，担任公司材料开发总工程师、研发中心主任，同时兼任江门金磁磁材有限公司董事长、江粉磁材（武汉）技术研发有限公司经理。
伍杏媛：董事。大专学历，助理会计师。自2008年公司改制为股份制公司至今，历任财务部经理，现任公司资金管理部经理，同时兼任佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限公司董事、江粉磁材（武汉）技术研发有限公司监事、江门江粉电子有限公司董事、江门金磁磁材有限公司董事、江门马丁电机科技有限公司董事。
叶健华：董事。大专学历，助理工程师。自2008年公司改制为股份制公司至今，历任分厂厂长、部门经理，现任公司董事、同时兼任新化县江新磁铁有限公司董事长、佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限公司董事。
陈烁：董事。注册税务师，管理学硕士。2002年-2010年任德勤华永会计师事务所税务经理，2010年7月至今，任平安信托有限责任公司投管执行总监。
马达：独立董事。大学学历。2004年至今从事磁性材料行业协会工作。现任磁性材料与器件行业协会秘书长、中国电子学会应用磁学分会副秘书长、全国磁性元件与铁氧体材料标准化技术委员会副秘书长、信息产业部磁性材料与器件情报网网长、《磁性材料及器件》主编、中国西南应用磁学研究所副总工程师。
冯则坤：独立董事。华中科技大学教授、博士生导师。现任中国电子学会高级会员、中国电子学会应用磁学学会委员、全国磁性元件与铁氧体材料标准化技术委员会委员、《磁性材料及器件》杂志编委、《国际电子变压器》杂志编委、《信息记录材料》杂志编委。
林妙玲：独立董事。法学硕士，律师。2000年7月至2009年3月，就职于北京市通商律师事务所深圳分所，先后任实习律师、律师、合伙人；2009年3月至今就职于锦天城律师事务所深圳分所，任合伙人。
赵华：独立董事。本科学历，房地产经济师、注册会计师、注册税务师。2001年1月至今在江门市红叶会计师事务所任审计部门经理。2003年5月至2008年5月在江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司担任独立董事，2012年5月至今任江门市新会高级技工学校会计专业学科带头人。
（二）监事会成员
钟彩娴：监事会主席。大专学历。自2008年公司改制为股份制公司至今，历任总经办主任、采购部经理、等方性永磁铁氧体制造部经理，现任公司人力资源部经理，兼任江门江益磁材有限公司监事等。
黄秀芬：监事。大专学历，工程师。自2008年公司改制为股份制公司至今，历任品质保证部经理、湿压事业一部经理、湿压事业二部经理，现任鹤山市江磁线缆有限公司总经理，同时兼任佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限公司监事。
陈莹：监事。大学学历，人力资源管理师。自2008年公司改制为股份制公司至今，任公司人力资源部政务科科长、女工委员会主任、工会主席。
（三）高级管理人员
汪彦：高级管理人员。研究生学历。2006年-2008年研究生就读于朴茨茅斯大学项目管理专业。2008年6月进入公司，历任销售部副经理、总经理助理，现任公司副总经理、销售部副经理、湿压一部经理、湿压二部经理。
周战峰：高级管理人员。大学学历。自2008年公司改制为股份制公司至今，历任本公司战略部项目经理、证券部经理、总经办主任，现任公司副总经理、董事会秘书、总经办主任、证券部经理，同时兼任东方磁源的董事、江顺磁材的董事。
刘刚：高级管理人员。大学学历，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师。2007年-2008年，担任华为技术有限公司审计经理；2009年进入公司，现任公司副总经理、财务总监，同时兼任江成模具的监事、江顺磁材的董事、东方磁源的董事、江粉电子的监事、江门磁源的监事。
在股东单位任职情况
□适用√不适用
在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单||||
|任职人员姓|||任期起始日||在其他单位是否|
||其他单位名称|位担任的||任期终止日期||
|名|||期||领取报酬津贴|
|||职务||||
||||2011年08月|||
|汪南东|江门江益磁材有限公司|执行董事|||否|
||||08日|||
|||执行董事、|2011年05月|||
|汪南东|江门创富投资管理有限公司||||否|
|||经理|09日|||
|汪南东|江门江成硬质合金模具有限公司|执行董事|2011年11月||否|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||30日||
||江粉磁材（武汉）技术研发有限公||2011年11月||
|汪南东||执行董事||否|
||司||27日||
||||2009年04月||
|汪南东|江门安磁电子有限公司|董事长||否|
||||13日||
||||2009年11月||
|汪南东|江门江粉电子有限公司|董事长||否|
||||05日||
||佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限||2008年07月||
|汪南东||董事长||否|
||公司||25日||
||||2011年11月||
|汪南东|北京东方磁源新材料有限公司|董事长||否|
||||30日||
||||2011年11月||
|汪南东|广东顺德江顺磁材有限公司|董事长||否|
||||30日||
||江门市江海区汇通小额贷款股份||2009年04月||
|汪南东||董事长||否|
||有限公司||28日||
||||2004年04月||
|汪南东|江门杰富意磁性材有限公司|副董事长||否|
||||15日||
||||2004年10月||
|汪南东|东睦（江门）粉末冶金有限公司|副董事长||否|
||||26日||
||||2011年11月||
|汪南东|江门磁源新材料有限公司|董事长||否|
||||30日||
|汪南东|江门龙元控股有限公司|执行董事||否|
||||2012年10月||
|汪南东|鹤山市江磁线缆有限公司|董事长||否|
||||31日||
||||2013年08月||
|汪南东|东莞市金日模具有限公司董事长。|董事长||否|
||||02日||
||||2009年04月||
|吴捷|江门安磁电子有限公司|副董事长||否|
||||13日||
|吴捷|江门金磁磁材有限公司|董事|2012年05月|否|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||26日||
||||2009年11月||
|吴捷|江门江粉电子有限公司|副董事长||否|
||||05日||
||||2008年10月||
|吴捷|安磁电业有限公司|监事||否|
||||28日||
||||2008年12月||
|吴捷|江门马丁电机科技有限公司|董事长||否|
||||28日||
||||2013年03月||
|吴捷|江门电机有限公司|总经理||否|
||||27日||
||||2012年05月||
|吕兆民|江门金磁磁材有限公司|董事长||否|
||||26日||
||江粉磁材（武汉）技术研发有限公||||
|吕兆民||经理||否|
||司||||
|||投资管理|2010年07月||
|陈烁|平安信托投资有限责任公司|||是|
|||经理|01日||
||||2007年12月||
|叶健华|新化县江新磁铁有限公司|董事长||否|
||||25日||
||佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限||2008年07月||
|叶健华||董事||否|
||公司||25日||
||江粉磁材（武汉）技术研发有限公||2011年11月||
|伍杏媛||监事||否|
||司||27日||
||佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限||2008年07月||
|伍杏媛||董事||否|
||公司||25日||
||||2009年11月||
|伍杏媛|江门江粉电子有限公司|董事||否|
||||05日||
||||2012年05月||
|伍杏媛|江门金磁磁材有限公司|董事||否|
||||26日||
||||2008年12月||
|伍杏媛|江门马丁电机科技有限公司|董事||否|
||||28日||

||||||
|-|-|-|-|-|
||||2011年08月||
|钟彩娴|江门江益磁材有限公司|监事||否|
||||08日||
||佛山市顺德区江粉霸菱磁材有限||2011年08月||
|黄秀芬||监事||否|
||公司||08日||
|黄秀芬|鹤山市江磁线缆有限公司|总经理||否|
||||2011年11月||
|周战峰|北京东方磁源新材料有限公司|董事||否|
||||30日||
||||2011年11月||
|周战峰|广东顺德江顺磁材有限公司|董事||否|
||||30日||
||||2011年11月||
|刘刚|江门江成硬质合金模具有限公司|监事||否|
||||30日||
||||2011年11月||
|刘刚|广东顺德江顺磁材有限公司|董事||否|
||||30日||
||||2011年09月||
|刘刚|北京东方磁源新材料有限公司|董事||否|
||||13日||
||||2009年11月||
|刘刚|江门江粉电子有限公司|监事||否|
||||05日||
||||2011年11月||
|刘刚|江门磁源新材料有限公司|监事||否|
||||30日||
|马达|磁性材料与器件行业协会|秘书长||是|
|马达|中国电子学会应用磁学分会|副秘书长||是|
||全国磁性元件与铁氧体材料标准||||
|马达||副秘书长||是|
||化技术委员会||||
||信息产业部磁性材料与器件情报||||
|马达||网长||是|
||网||||
|马达|《磁性材料及器件》杂志|主编||是|
|||副总工程|||
|马达|中国西南应用磁学研究所|||是|
|||师|||
|冯则坤|中国电子学会|高级会员||是|

|||||
|-|-|-|-|
|冯则坤|中国电子学会应用磁学学会|委员|是|
||全国磁性元件与铁氧体材料标准|||
|冯则坤||委员|是|
||化技术委员会|||
|冯则坤|电磁兼容性国防科技重点实验室|客座教授|是|
|冯则坤|《磁性材料及器件》杂志|编委|是|
|冯则坤|《国际电子变压器》杂志|编委|是|
|冯则坤|《信息记录材料》杂志|编委|是|
|林妙玲|锦天城律师事务所深圳分所|合伙人|是|
|||审计部经||
|赵华|江门市红叶会计师事务所||是|
|||理||
|||会计专业||
|赵华|江门市新会高级技工学校||是|
|||带头人||
|在其他单位||||
|任职情况的|无|||
|说明||||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
一、公司董事会薪酬与提名委员会是对董事、监事以及高级管理人员进行考核以及确定薪酬分配的管理机构。薪酬与提名委员会对董事会负责。
薪酬与提名委员会的工作包括以下内容：
（一）根据董事及高级管理人员管理岗位的主要职责、范围、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定考核标准，进行考核并提出建议；
（二）研究并审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案；
（三）负责对董事、高级管理人员薪酬制度执行情况进行监督。
二、考核与实施程序
（一）在董事会确定年度经营目标后，高级管理人员应根据公司的总体经营目标制订工作计划和目标。
（二）高级管理人员工作计划和目标由薪酬与提名委员会根据各高级管理人员的岗位职责，结合公司经营目标审核确认。
（三）高级管理人员的工作计划和目标将作为高级管理人员年度薪酬考核的依据。在经营年度中，如经营环境等外界条件发生重大变化，薪酬与提名委员会有权调整高级管理人员工作计划和目标。
三、薪酬与提名委员会对公司高级管理人员考评程序如下：
（一）公司董事和高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会作个人陈述；
（二）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和有关程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价；
（三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会。
（四）经营年度结束后，在会计师事务所完成审计后二个月内、薪酬与提名委员会应完成高级管理人员的薪酬考核工作，并将考核结果以书面形式通知考核对象。
（五）高级管理人员在收到通知后如有异议，可在收到通知后一周内向董事会提出申诉，由董事会裁决。
（六）薪酬与提名委员会将最终考核结果以及高级管理人员的薪酬实施具体内容确定后，由公司统一实施。
公司董事、监事及高级管理人员薪酬的确定遵循以下原则：
（一）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；
（二）实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；
（三）实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，防止短期行为，促进公司的长期稳定发展；
（四）薪酬标准以经营状况、业绩目标、工作能力等指标为依据，体现公开、公正、透明的原则，参照目前的实际收入水平确定，既要有利于强化激励与约束，又要符合企业的实际情况；
（五）薪酬收入坚持“有奖有罚、奖罚对等、激励与约束并重”的原则；
（六）薪酬收入坚持“先考核、后发放”原则。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||从股东单位||
||||||从公司获得||报告期末实|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||获得的报酬||
||||||的报酬总额||际所得报酬|
|||||||总额||
|汪南东|董事长、总|男|61|现任|50.08||50.08|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||经理|||||||
||副董事长、|||||||
|吴捷||男|55|现任|41.94||41.94|
||副总经理|||||||
|吕兆民|董事|男|54|现任|40.44||40.44|
|伍杏媛|董事|女|53|现任|28.58||28.58|
|叶健华|董事|男|46|现任|27.25||27.25|
|陈烁|董事|男|36|现任|0||0|
|傅丰国|董事|男|41|离任|0||0|
|马达|独立董事|男|58|现任|6||6|
|冯则坤|独立董事|男|63|现任|6||6|
|林妙玲|独立董事|女|37|现任|6||6|
|赵华|独立董事|女|50|现任|6||6|
|钟彩娴|监事会主席|女|47|现任|22.06||22.06|
|黄秀芬|监事|女|47|现任|31.82||31.82|
|陈莹|职工监事|女|35|现任|12.39||12.39|
||副总经理、|||||||
|周战峰||男|37|现任|36.94||36.94|
||董事会秘书|||||||
||副总经理、|||||||
|刘刚||男|34|现任|36.94||36.94|
||财务总监|||||||
|汪彦|副总经理|男|31|现任|31.49||31.49|
|合计|--|--|--|--|383.93|0|383.93|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|傅丰国|董事|离任|2013年9月25日|个人原因|

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变动。
六、公司员工情况
截止2013年12月31日，公司员工人数为4760人。公司需承担费用的离退休职工人数为0人。
|||||
|-|-|-|-|
||构成类别|构成人数|占公司员工总数的比例|
|专业构成|生产人员|3664|76.97%|
||销售人员|185|3.89%|
||技术人员|576|12.10%|
||财务人员|65|1.37%|
||行政人员|270|5.67%|
|教育程度|本科以上|346|7.27%|
||大专|1273|26.74%|
||高中及以下|3141|65.99%|

按专业结构划分：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|类别|生产人员|销售人员|技术人员|财务人员|行政人员|
|专业类别|3664|185|576|65|270|

按教育程度划分：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|本科|大专|高中及以下|
|教育程度类别|346|1273|3141|

第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
2013年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件、指引及业务规则的要求，进一步完善公司治理结构，健全内部管理，规范公司运作，提升公司治理水平。截至本报告期末，公司整体运作较为规范，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的相关要求。报告期内，公司根据中国证监会或深交所的最新要求，结合公司的实际运作需要，制定或修订了部分制度，具体如下表：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|制度名称|类型|披露日期|
|1|《防范控股股东及其关联方资金占用制度》|制定|2013年1月15日|
|2|《审计委员会年报工作制度》|制定|2013年1月15日|
|3|《公司章程》|修订|2013年6月29日|
|4|《董事会议事规则》|修订|2013年6月29日|
|5|《独立董事工作制度》|修订|2013年6月29日|
|6|《董事会专门委员会工作细则》|修订|2013年6月29日|

注：以上制度均已登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及公司制定的《公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，包括会议通知、议案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成及其签署、公告等内容。确保所有股东享有平等地位并充分行使自己的权利。
2、关于董事与董事会
报告期末，公司董事会由10名董事组成，其中独立董事4名，董事会的人数及人员构成符合法律法规
和《公司章程》的要求。公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定召开会议。
公司全体董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》、
《董事会议事规则》等规定开展工作，积极参加相关业务知识培训，熟悉有关法律法规，提高规范运作意识；公司各位董事积极出席董事会和股东大会，执行股东大会决议并依法行使职权；能够勤勉尽
责地履行职责，维护公司和股东利益。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。
3、关于监事与监事会
报告期末，公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等制度文件的要求，认真出席监事会和股东大会，列席董事会，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
4、关于公司与实际控制人的关系
公司控股股东以及实际控制人为汪南东先生。公司实际控制人能严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司与控股股东的关联交易公平合理，关联交易表决采取关联股东回避制度，决策程序符合规定，不存在控股股东占用上市公司资金的现象，上市公司也没有为控股股东及其子公司提供担保的情形。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬的制度。
6、关于利益相关者
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
7、关于信息披露与透明度
公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《投资者关系管理制度》的规定，依法履行信息披露义务，确保信息披露真实、及时、准确、完整，使所有股东都有平等的机会获得信息。公司注重与投资者沟通交流，开通了投资者电话专线以及专用的电子信箱，认真接受各种咨询。公司还通过公司网站、深交所网上互动平台、接待投资者来访等方式，加强与投资者的沟通。本公司指定董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。公司公开披露信息的报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
（一）公司治理专项活动开展情况：报告期内，公司进一步强化规范运作意识，不断完善公司治理体系，充分发挥董事会、股东大会和监事会在治理机制中的作用，通过全面梳理公司治理、各业务流程，进一步加强内部控制制度体系建设，完善责任追究机制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，提升规范运作水平。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。
（二）内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况：
1、为规范广东江粉磁材股份有限公司（下称“公司”)的内幕信息管理，完善内外部信息知情人管理事务，加强内幕信息保密工作，避免内幕交易，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》(中国证监会公告〔2011〕30号)》等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的有关规定，制定《内幕信息知情人登记管理制度》，详情请见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2、报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》等有关制度的规定和要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，严格控制内幕信息知情人的范围，对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、会谈、编制、传递等各环节的名单，并及时将相关内幕知情人员信息报送交易所进行备案。相关内幕信息知情人均认真执行要求，切实履行保密义务，严格保守相关内幕信息不提前泄密。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||1、《2012年年度|||证券时报B36、中|
|||报告全文及摘|||国证券报B006、|
|2012年度股东大|2013年05月13|要》2、《2012年||2013年05月14|上海证券报|
||||审议通过|||
|会|日|度董事会工作报||日|A39、、巨潮资讯|
|||告》3、《2012年|||网|
|||度监事会工作报|||www.cninfo.com.|

|||
|-|-|
|告》4、《2012年|cn 公告编号：|
|度财务决算报|2013-028《2012|
|告》5、《2012年|年度股东大会决|
|度利润分配方|议公告》|
|案》6、《2013年||
|度财务预算计||
|划》7、《2013年||
|度董事、监事、||
|高级管理人员薪||
|酬预案》||

2、本报告期临时股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||1、《关于调整公|||证券时报C5、中|
|||司经营范围的议|||国证券报B007、|
|||案》2、《关于修|||上海证券报16、|
|||改公司章程的议|||巨潮资讯网|
|2013年第一次临|2013年02月01|案》3、《关于聘||2013年02月04|www.cninfo.com.|
||||审议通过|||
|时股东大会|日|请天职国际会计||日|cn 公告编号：|
|||师事务所（特殊|||2013-004《关于|
|||普通合伙）作为|||召开2013年第一|
|||公司2012年度审|||次临时股东大会|
|||计机构的议案》|||的通知公告》|
||||||证券时报B20、中|
||||||国证券报B007、|
|||《关于向各银行||||
|2013年第二次临|2013年03月27|||2013年03月28|上海证券报|
|||申请融资授信额|审议通过|||
|时股东大会|日|||日|A13、、巨潮资讯|
|||度的议案》||||
||||||网|
||||||www.cninfo.com.|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||cn 公告编号：|
||||||2013-017《2013|
||||||年第二次临时股|
||||||东大会决议公|
||||||告》|
||||||证券时报B21、中|
||||||国证券报B021、|
||||||巨潮资讯网|
||||||www.cninfo.com.|
|2013年第三次临|2013年07月17|《关于修订<公||2013年07月18||
||||审议通过||cn 公告编号：|
|时股东大会|日|司章程>的议案》||日||
||||||2013-041《2013|
||||||年第三次临时股|
||||||东大会决议公|
||||||告》|
||||||中国证券报|
||||||B022、证券时报|
||||||B21、巨潮资讯网|
|||《关于为控股子|||www.cninfo.com.|
|2013年第四次临|2013年09月26|||2013年09月27||
|||公司提供担保的|审议通过||cn 公告编号：|
|时股东大会|日|||日||
|||议案》|||2013-050《2013|
||||||年第四次临时股|
||||||东大会决议公|
||||||告》|
|||1、《关于使用剩|||证券时报B16、中|
|||余超募资金永久|||国证券报B017、|
|2013年第五次临|2013年12月04|性补充流动资金||2013年12月05|巨潮资讯网|
||||审议通过|||
|时股东大会|日|的议案》2、《关||日|www.cninfo.com.|
|||于续聘天职国际|||cn 公告编号：|
|||会计师事务所|||2013-066《2013|

|||
|-|-|
|（特殊普通合|年第五次临时股|
|伙）作为公司|东大会决议公|
|2013年度审计机|告》|
|构的议案》||

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
|||||||是否连续两次|
||本报告期应参||以通讯方式参||||
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数|未亲自参加会|
||加董事会次数||加次数||||
|||||||议|
|马达|12|2|10|0|0|否|
|冯则坤|12|2|10|0|0|否|
|林妙玲|12|1|11|0|0|否|
|赵华|12|4|8|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||1|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
公司独立董事未出现连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
□是√否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
无
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
董事会下设有审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会，各委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及《董事会专门委员会工作细则》赋予的职权和义务，认真履行职责。
（一）审计委员会履行职责情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开2次会议，具体情况如下：
（1）2013年2月5日，审计委员会召开第二届董事会审计委员会第一次会议，会议审议通过了《审计部2012年度工作总结报告》、《审计部2013年度审计工作计划》、《关于聘请2012年度外部审计机构的议案》、《审计委员会关于协调外部审计机构相关工作的操作细则》。
（2）2013年10月28日，审计委员会召开第二届董事会审计委员会第二次会议，会议审议通过了《2013年第三季度募投资金使用审计报告》。
（二）战略与发展委员会履行职责情况
董事会战略与发展委员会成员由8名董事组成，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。战略与发展委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会专门委员会工作细则》的规定履行职责，向公司董事会、管理层等分析公司所处行业发展概况，对公司未来发展等事项提出宝贵意见，为公司投资决策提供专业意见。报告期内，公司董事会战略与发展委员会尚未召开会议。
（三）提名委员会履行职责情况
董事会提名委员会成员由7名董事组成，其中独立董事4名，主要负责对公司董事及须由董事会聘免的高级管理人员的人选、选择标准和程序进行研究并提出建议。报告期内，提名委员会尚未召开会议。
（四）薪酬与考核委员会履行职责情况
薪酬与考核委员会根据公司董事、监事和高级管理人员的岗位主要范围、职责、重要性审查其履行职责情况并进行考核，对公司薪酬制度执行情况进行监督评审。报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开1次会议，审议通过了《2013年度董事、监事、高级管理人员薪酬预案》。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务、等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）在业务方面：公司具有独立完整的业务体系和直接面向市场经营的能力，拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的生产、销售等生产经营活动不依赖大股东和其它关联企业。
（二）在人员方面：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司工作并在公司领取薪酬，公司高级管理人员除吴捷先生在全资子公司武汉研发公司担任总经理外，其他人员未在股东单位及公司参控股子公司中担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
（三）在资产方面：本公司资产独立于控股股东和其他发起人，不存在其资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
（四）机构设置方面：公司与法人股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。
（五）在财务方面：本公司设有独立的财务部门，并有专职财务人员。公司拥有独立的银行账号，不存在与控股股东或任何其他单位共用银行账户的情况，并且依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。本公司独立对外签订合同。
七、同业竞争情况
报告期内，公司不存在同业竞争的情况。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立起符合现代企业管理制度的绩效考评机制，每年对包括高级管理人员在内的全体员工实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况和年度个人考核评价结果，决定高级管理人员的薪酬发放和调整。董事会下设薪酬与考核委员会，薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，对公司经营层高管的业绩完成情况进行复核，强化了对高级管理人员的绩效考评，有力地调动了高级管理人员的工作积极性和创造性。
第九节内部控制
一、内部控制建设情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关规定，在生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制等方面严格管理，认真执行。以确保公司内部控制的合理、完整、有效，有力促进公司规范运作和健康发展。公司在充分考虑企业的内部环境、控制活动、信息沟通、内部监督等要素的基础上，从制度上保证了公司法人治理结构符合相关法律法规的要求，逐步形成完善的内部控制管理体系。公司设立了审计部，并制定了《内部审计制度》，向董事会审计委员会负责并报告工作，在董事会的领导下对会计核算程序和财务收支、财务处理的正确性、真实性、合法性进行监督，对公司的债权、债务进行审查，对公司生产经营计划、财务收支计划的执行情况进行监督，对年度财务、成本决策进行审计等。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告时公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
三、建立财务报告内部控制的依据
根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《会计准则》等相关法律、法规和规章制度的要求，公司建立了科学的、有效的、规范的财务内部控制体系。在公司董事会审计委员会的领导下，主要负责对公司日常经营及财务状况等涉及公司相关业务的各个环节，进行定期审计，监督和核查工作，对监督检查过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施。
四、内部控制自我评价报告
||
|-|
|内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况|
|报告期内未发生内部控制重大缺陷。|

|||
|-|-|
|内部控制自我评价报告全文||
||2014年04月25日|
|披露日期||
|内部控制自我评价报告全文||
||巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）|
|披露索引||

五、内部控制审计报告
□适用√不适用
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司按照《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，该制度明确了问责原则、问责人员范围、重大差错类型、问责程序以及责任追究处理程序等。2011年 9月 18日第一届董事会第九次会议审议通过了该制度。报告期内，公司严格执行了该制度，未发生年度报告出现重大差错的情形。
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年04月23日|
|审计机构名称|天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|天职业字[2014]8270号|
|注册会计师姓名|屈先富、韩雁光|

审计报告正文
广东江粉磁材股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东江粉磁材股份有限公司（以下简称江粉磁材）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2013年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是江粉磁材管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，江粉磁材财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江粉磁材2013年12月31日的财务状况及合并财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
中国·北京
中国注册会计师：屈先富
二○一四年四月二十三日
中国注册会计师：韩雁光
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东江粉磁材股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|361,704,573.98|199,562,326.27|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|81,887,284.78|47,926,317.67|
|应收账款|360,700,498.08|264,904,784.40|
|预付款项|48,866,838.15|37,761,354.62|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|95,684.72|110,049.60|
|应收股利|||
|其他应收款|14,719,269.33|7,268,357.16|
|买入返售金融资产|||
|存货|348,799,053.48|306,653,713.39|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|12,948,699.75|12,216,464.63|
|流动资产合计|1,229,721,902.27|876,403,367.74|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|95,110,834.59|74,116,418.64|
|投资性房地产|15,762,137.75|19,552,783.40|
|固定资产|719,865,964.23|630,451,096.97|

||||
|-|-|-|
|在建工程|51,722,071.47|90,231,238.54|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|55,832,162.55|43,122,071.91|
|开发支出|||
|商誉|12,279,923.20||
|长期待摊费用|11,827,727.21|5,103,399.18|
|递延所得税资产|3,319,287.00|3,651,467.77|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|965,720,108.00|866,228,476.41|
|资产总计|2,195,442,010.27|1,742,631,844.15|
|流动负债：|||
|短期借款|519,315,379.00|95,219,730.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|24,440,483.53|22,313,393.33|
|应付账款|129,979,146.50|112,718,854.69|
|预收款项|10,282,649.29|6,141,968.92|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|44,830,412.12|34,796,283.26|
|应交税费|7,812,245.16|5,289,013.58|
|应付利息|1,819,456.89|6,726,483.05|
|应付股利|21,017,707.15|21,017,707.15|
|其他应付款|40,098,661.74|42,486,318.49|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|799,596,141.38|346,709,752.47|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|4,178,703.00||
|专项应付款|1,264,339.20|740,000.00|
|预计负债|2,275,066.00||
|递延所得税负债|744,941.84||
|其他非流动负债|9,566,666.67|9,246,666.67|
|非流动负债合计|18,029,716.71|9,986,666.67|
|负债合计|817,625,858.09|356,696,419.14|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|317,800,000.00|317,800,000.00|
|资本公积|770,437,996.68|770,389,494.95|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|25,693,537.58|22,898,685.94|
|一般风险准备|||
|未分配利润|161,992,238.28|179,797,460.40|
|外币报表折算差额|-121,939.03|-1,617.13|
|归属于母公司所有者权益合计|1,275,801,833.51|1,290,884,024.16|
|少数股东权益|102,014,318.67|95,051,400.85|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,377,816,152.18|1,385,935,425.01|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,195,442,010.27|1,742,631,844.15|
|计|||

法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：刘刚2、母公司资产负债表
编制单位：广东江粉磁材股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|235,580,124.65|98,246,107.85|

||||
|-|-|-|
|交易性金融资产|||
|应收票据|77,006,481.63|43,273,950.15|
|应收账款|154,753,576.69|114,074,217.11|
|预付款项|12,974,514.54|17,980,455.44|
|应收利息||11,320.83|
|应收股利|49,855,956.49|52,895,481.13|
|其他应收款|68,872,089.89|18,335,203.50|
|存货|135,377,714.49|143,452,094.85|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||2,940,806.14|
|流动资产合计|734,420,458.38|491,209,637.00|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|828,845,957.96|743,246,086.07|
|投资性房地产|66,655,532.91|72,435,500.30|
|固定资产|179,231,716.87|179,890,894.03|
|在建工程|10,902,812.53|21,303,650.71|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|614,660.56|4,039,158.98|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|1,667,947.76|1,078,304.31|
|递延所得税资产|2,470,399.44|2,671,619.99|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,090,389,028.03|1,024,665,214.39|
|资产总计|1,824,809,486.41|1,515,874,851.39|
|流动负债：|||
|短期借款|330,000,000.00|20,000,000.00|
|交易性金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|12,308,749.09|13,721,374.20|
|应付账款|84,791,832.02|106,030,311.74|
|预收款项|3,211,500.65|4,169,926.89|
|应付职工薪酬|15,964,941.86|14,474,006.88|
|应交税费|4,017,999.41|1,647,887.85|
|应付利息|571,388.89|6,726,483.05|
|应付股利|||
|其他应付款|89,307,013.39|63,232,382.08|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|540,173,425.31|230,002,372.69|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|2,275,066.00||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|9,566,666.67|9,246,666.67|
|非流动负债合计|11,841,732.67|9,246,666.67|
|负债合计|552,015,157.98|239,249,039.36|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|317,800,000.00|317,800,000.00|
|资本公积|771,133,952.70|771,133,952.70|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|25,693,537.58|22,898,685.94|
|一般风险准备|||
|未分配利润|158,166,838.15|164,793,173.39|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,272,794,328.43|1,276,625,812.03|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,824,809,486.41|1,515,874,851.39|
|计|||

法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：刘刚
3、合并利润表
编制单位：广东江粉磁材股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,405,167,937.95|1,083,643,724.97|
|其中：营业收入|1,405,167,937.95|1,083,643,724.97|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,406,468,100.18|1,070,733,497.36|
|其中：营业成本|1,189,585,906.39|909,775,883.89|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|10,417,090.91|5,078,599.96|
|销售费用|54,853,674.33|47,474,756.61|
|管理费用|119,351,401.67|96,273,231.73|
|财务费用|19,748,126.63|2,818,934.24|
|资产减值损失|12,511,900.25|9,312,090.93|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||8,226,959.70|9,640,139.45|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||6,793,915.95|9,167,706.95|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|6,926,797.47|22,550,367.06|
|加：营业外收入|19,490,227.24|47,294,163.24|
|减：营业外支出|4,099,238.52|593,974.52|
|其中：非流动资产处置损|841,418.86|410,994.53|

||||
|-|-|-|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||22,317,786.19|69,250,555.78|
|列）|||
|减：所得税费用|10,123,723.87|12,500,633.50|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|12,194,062.32|56,749,922.28|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|17,213,451.93|49,253,879.00|
|少数股东损益|-5,019,389.61|7,496,043.28|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.05|0.15|
|（二）稀释每股收益|0.05|0.15|
|七、其他综合收益|-120,297.64|192.82|
|八、综合收益总额|12,073,764.68|56,750,115.10|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||17,093,130.03|49,253,538.40|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-5,019,365.35|7,496,576.70|

法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：刘刚4、母公司利润表
编制单位：广东江粉磁材股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|689,164,987.93|586,483,973.70|
|减：营业成本|576,405,156.92|514,206,520.67|
|营业税金及附加|5,503,432.34|2,293,036.80|
|销售费用|29,811,629.83|25,002,722.26|
|管理费用|54,926,016.63|52,363,046.50|
|财务费用|13,679,522.32|51,532.41|
|资产减值损失|5,151,712.32|5,182,036.00|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||8,226,959.70|65,085,620.58|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|6,793,915.95|9,167,706.95|

||||
|-|-|-|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|11,914,477.27|52,470,699.64|
|加：营业外收入|22,155,382.75|45,995,701.63|
|减：营业外支出|2,423,765.27|133,345.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||31,646,094.75|98,333,056.27|
|列）|||
|减：所得税费用|3,697,578.35|4,182,738.59|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|27,948,516.40|94,150,317.68|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|27,948,516.40|94,150,317.68|

法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：刘刚5、合并现金流量表
编制单位：广东江粉磁材股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,303,753,712.31|956,094,956.09|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|7,171,515.95|33,461,515.03|
|收到其他与经营活动有关的现金|23,945,478.79|24,383,987.47|
|经营活动现金流入小计|1,334,870,707.05|1,013,940,458.59|
|购买商品、接受劳务支付的现金|946,155,686.13|722,682,581.72|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||284,359,149.94|229,551,508.36|
|金|||
|支付的各项税费|59,429,084.00|35,300,412.71|
|支付其他与经营活动有关的现金|139,177,790.02|70,146,669.44|
|经营活动现金流出小计|1,429,121,710.09|1,057,681,172.23|
|经营活动产生的现金流量净额|-94,251,003.04|-43,740,713.64|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|6,432,543.75|6,613,553.34|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||29,573,956.50|60,316,936.61|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|3,012,223.81||
|投资活动现金流入小计|39,018,724.06|66,930,489.95|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||103,570,374.36|250,224,085.53|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|19,200,000.00|12,170,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||24,328,863.22|37,482,010.78|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|8,806,253.87||
|投资活动现金流出小计|155,905,491.45|299,876,096.31|
|投资活动产生的现金流量净额|-116,886,767.39|-232,945,606.36|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|7,650,000.00|41,050,000.00|

||||
|-|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||7,650,000.00|41,050,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|633,588,979.64|130,658,597.40|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|641,238,979.64|171,708,597.40|
|偿还债务支付的现金|211,346,701.54|80,544,573.04|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||55,934,808.48|68,469,687.23|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|||32,253,441.38|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|10,000,000.00||
|筹资活动现金流出小计|277,281,510.02|149,014,260.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|363,957,469.62|22,694,337.13|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-1,014,686.63|-216,682.67|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|151,805,012.56|-254,208,665.54|
|加：期初现金及现金等价物余额|199,335,996.92|453,544,662.46|
|六、期末现金及现金等价物余额|351,141,009.48|199,335,996.92|

法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：刘刚6、母公司现金流量表
编制单位：广东江粉磁材股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|576,082,432.96|465,328,960.19|
|收到的税费返还|1,085,929.85|20,673,120.89|
|收到其他与经营活动有关的现金|64,165,971.94|112,054,266.83|
|经营活动现金流入小计|641,334,334.75|598,056,347.91|
|购买商品、接受劳务支付的现金|450,999,876.58|324,093,822.65|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||112,319,792.48|97,439,981.64|
|金|||
|支付的各项税费|19,742,149.29|12,577,411.95|
|支付其他与经营活动有关的现金|108,301,401.67|38,729,430.73|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|691,363,220.02|472,840,646.97|
|经营活动产生的现金流量净额|-50,028,885.27|125,215,700.94|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|9,472,068.39|9,163,553.34|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||36,315,146.21|60,381,201.61|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|45,787,214.60|69,544,754.95|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||33,678,762.94|61,439,612.40|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|83,805,455.94|167,220,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|117,484,218.88|228,659,612.40|
|投资活动产生的现金流量净额|-71,697,004.28|-159,114,857.45|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|410,000,000.00|20,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|410,000,000.00|20,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|100,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||49,180,592.18|32,809,373.30|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|149,180,592.18|32,809,373.30|
|筹资活动产生的现金流量净额|260,819,407.82|-12,809,373.30|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-1,758,595.78|-53,853.86|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|137,334,922.49|-46,762,383.67|
|加：期初现金及现金等价物余额|98,019,778.50|144,782,162.17|
|六、期末现金及现金等价物余额|235,354,700.99|98,019,778.50|

法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：刘刚7、合并所有者权益变动表
编制单位：广东江粉磁材股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||317,800|770,389,|||22,898,||179,797,|-1,617.1|95,051,40|1,385,935,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|494.95|||685.94||460.40|3|0.85|425.01|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||317,800|770,389,|||22,898,||179,797,|-1,617.1|95,051,40|1,385,935,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|494.95|||685.94||460.40|3|0.85|425.01|
|三、本期增减变动金额（减少||48,501.7|||2,794,8||-17,805,|-120,32|6,962,917|-8,119,272.|
|以“－”号填列）||3|||51.64||222.12|1.90|.82|83|
||||||||17,213,4||-5,019,38|12,194,062|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||51.93||9.61|.32|
|||||||||-120,32||-120,297.6|
|（二）其他综合收益|||||||||24.26||
|||||||||1.90||4|
||||||||17,213,4|-120,32|-5,019,36|12,073,764|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||51.93|1.90|5.35|.68|
|||48,501.7|||||||12,172,49|12,220,994|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|||3|||||||2.77|.50|
||||||||||7,650,000|7,650,000.|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||.00|00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|||48,501.7|||||||4,522,492|4,570,994.|
|3．其他|||||||||||
|||3|||||||.77|50|
||||||2,794,8||-35,018,||-190,209.|-32,414,03|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||51.64||674.05||60|2.01|
||||||2,794,8||-2,794,8||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||51.64||51.64||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-31,780,|||-31,780,00|
|配||||000.00|||0.00|
|||||-443,82||-190,209.|-634,032.0|
|4．其他||||||||
|||||2.41||60|1|
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||317,800|770,437,|25,693,|161,992,|-121,93|102,014,3|1,377,816,152.18|
|四、本期期末余额||||||||
||,000.00|996.68|537.58|238.28|9.03|18.67||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||317,800|771,764,|||13,483,||172,505,|-1,276.5|111,028,1|1,386,580,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|435.91|||654.17||531.22|3|45.17|489.94|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||317,800|771,764,|||13,483,||172,505,|-1,276.5|111,028,1|1,386,580,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|435.91|||654.17||531.22|3|45.17|489.94|
|三、本期增减变动金额（减少||-1,374,9|||9,415,0||7,291,92||-15,976,7|-645,064.9|
|||||||||-340.60|||
|以“－”号填列）||40.96|||31.77||9.18||44.32|3|
|（一）净利润|||||||49,253,8||7,496,043|56,749,922|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||79.00||.28|.28|
|（二）其他综合收益|||||-340.60|533.42|192.82|
|||||49,253,8||7,496,576|56,750,115|
|上述（一）和（二）小计|||||-340.60|||
|||||79.00||.70|.10|
|||-1,374,9||||30,254,94|28,880,000|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|||40.96||||0.96|.00|
|||||||41,050,00|41,050,000|
|1．所有者投入资本||||||||
|||||||0.00|.00|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|||-1,374,9||||-10,795,0|-12,170,00|
|3．其他||||||||
|||40.96||||59.04|0.00|
||||9,415,0|-41,961,||-53,728,2|-86,275,18|
|（四）利润分配||||||||
||||31.77|949.82||61.98|0.03|
||||9,415,0|-9,415,0||||
|1．提取盈余公积||||||||
||||31.77|31.77||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-31,780,||-53,271,1|-85,051,14|
|配||||000.00||48.53|8.53|
|||||-766,91||-457,113.|-1,224,031.|
|4．其他||||||||
|||||8.05||45|50|
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||317,800|770,389,|22,898,|179,797,|-1,617.1|95,051,40|1,385,935,|
|四、本期期末余额||||||||
||,000.00|494.95|685.94|460.40|3|0.85|425.01|

法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：刘刚
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：广东江粉磁材股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||317,800,00|771,133,95|||22,898,685||164,793,17|1,276,625,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|2.70|||.94||3.39|812.03|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||317,800,00|771,133,95|||22,898,685||164,793,17|1,276,625,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|2.70|||.94||3.39|812.03|
|三、本期增减变动金额（减少|||||2,794,851.||-6,626,335.|-3,831,483.|
|以“－”号填列）|||||64||24|60|
||||||||27,948,516|27,948,516|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.40|.40|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||27,948,516|27,948,516|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.40|.40|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||2,794,851.||-34,574,85|-31,780,00|
|（四）利润分配|||||||||
||||||64||1.64|0.00|
||||||2,794,851.||-2,794,851.||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||64||64||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-31,780,00|-31,780,00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||0.00|0.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||317,800,00|771,133,95|25,693,537|158,166,83|1,272,794,328.43|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|2.70|.58|8.15||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||317,800,00|771,133,95|||13,483,654||111,837,88|1,214,255,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|2.70|||.17||7.48|494.35|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||317,800,00|771,133,95|||13,483,654||111,837,88|1,214,255,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|2.70|||.17||7.48|494.35|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||9,415,031.||52,955,285|62,370,317|
|“－”号填列）|||||77||.91|.68|
||||||||94,150,317|94,150,317|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.68|.68|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||94,150,317|94,150,317|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.68|.68|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||9,415,031.||-41,195,03|-31,780,00|
|（四）利润分配|||||||||
||||||77||1.77|0.00|
||||||9,415,031.||-9,415,031.||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||77||77||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-31,780,00|-31,780,00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||317,800,00|771,133,95|22,898,685|164,793,17|1,276,625,|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|2.70|.94|3.39|812.03|

法定代表人：汪南东 主管会计工作负责人：刘刚 会计机构负责人：刘刚三、公司基本情况
广东江粉磁材股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”或“江粉磁材”）前身为江门市粉末冶金厂（以下简称“江粉厂”），成立于1975年，为全民所有制企业。1994年，依据江门市政府《关于加快发展混合经济创新企业制度的意见》【江发（1993）55号】以及江门市体制改革办公室《关于江门市粉末冶金厂“转机建制”试点办法的批复》【江改（1994）12号】等文件精神，并经江门市经华评估公司评估，江粉厂截至1993年12月31日净资产评估值1,445.78万元，通过职工依据资产评估值集体出资赎买江粉厂产权的方式，江粉厂改制为江门市粉末冶金厂有限公司（以下简称“江粉有限公司”）。1994年11月23日，江门市审计师事务所对江粉有限公司股东出资进行了审验。1994年11月25日，江粉有限公司取得江门市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，注册资本为1,445.78万元。2008年7月30日，江粉有限公司召开股东会，通过了整体变更设立广东江粉磁材股份有限公司的决议。2008年8月26日，江粉有限公司全体股东签署发起人协议，将江粉有限公司整体变更设立股份有限公司，以截止至2008年7月31日经审计的净资产人民币369,316,483.55元，折合股份公司的股本190,300,000.00股，每股面值1元。折股后超过股本的净资产179,016,483.55元，计入变更后股份公司的资本公积。2008年9月4日，广东江粉磁材股份有限公司在江门市工商管理局进行了变更登记，领取了新的营业执照，营业执照注册号440700000011122，注册地址：江门市龙湾路8号；法人代表：汪南东；注册资本：190,300,000.00元。
2010年5月20日，公司增加注册资本48,000,000.00元，变更后的注册资本为238,300,000.00元。
2011年7月15日公司公开发行股票募集资金599,617,469.15元，公司增加注册资本79,500,000.00元，计入资本公积520,117,469.15元，变更后的注册资本为317,800,000.00元。
公司所处行业：电子元件制造业。
经营范围：制造、销售：磁性材料元件及其制品、合金粉末制品、微电机、机械设备和零部件及相关
技术出口；生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的出口；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务（按粤经贸进字[94]196号文经营）；动产及不动产租赁。公司主要产品：铁氧体永磁元件、铁氧体软磁元件等。
本财务报告于二〇一四年四月二十三日经本公司董事会批准报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。本公司香港子公司采用港币作为记账本位币，法国子公司采用欧元做为记账本位币，在合并时折合为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司编制合并日的合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；其次在经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1.合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。如果公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，也将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
2.合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股
权投资后，由公司编制。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
3.购买子公司少数股权的处理
企业在取得对子公司的控制权，形成企业合并后，购买少数股东全部或部分权益的，实质上是股东之间的权益性交易，应当分别母公司个别财务报表以及合并财务报表两种情况进行处理：
母公司个别财务报表中对于自子公司少数股东处新取得的长期股权投资，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》第四条的规定，确定长期股权投资的入账价值。
在合并财务报表中，子公司的资产、负债应以购买日（或合并日）开始持续计算的金额反映。母公司新取得的长期股权投资成本与按照新增持股股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，应当调整合并财务报表中的资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司的外币业务记账方法采用外币统账制，发生外币经济业务时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额（即期汇率是指中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价）；公司在资产负债表日，对外币货币性项目和外币非货币性项目进行如下处理：
A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
在对企业境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
B、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
C、产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，应在合并资产负债表中所有者权益项目
下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产时终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
A、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
C、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
②初始确认金额扣除按照《企业会计准则--收入》确定的累计摊销额后的余额。
公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
对应当以公允价值计量，但以前公允价值不能可靠计量的金融资产或金融负债，公司在其公允价值能够可靠计量时改按公允价值计量，相关账面价值与公允价值之间的差额按照以下规定进行处理：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入
当期损益。
B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
A、本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
a)所转移金融资产的账面价值；
b)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a)终止确认部分的账面价值；
b)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
B、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
C、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新的金融负债方式替换现有金融负债，且新的金融负债与现有金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现有金融负债，并同时确认新的金融负债。
对现有金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现有金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新的金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1、金融资产减值核算方法
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括以下各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
2、金融资产减值损失的计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流量低于期末账面价值的差额计提减值准备；
C、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下跌，且其下跌属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事会批准确认为坏账，冲销提取坏账准备。
对于本公司与集团内部关联方之间发生的应收款项，原则上不计提坏账准备。但如果有确凿证据表明关联方债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债务重组或其他方式收回的，根据预计可能发生的坏账损失，计提相应的坏账准备，对于其中预计全部无法收回的应收关联方的款项也可全部计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||单项金额重大的标准为期末金额150万元以上（含150万|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||元）的应收款项。|
||对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|证据表明其发生了减值的，按照其未来现金流量现值低于|
||其账面价值的差额，计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||对单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应|
|账龄分析组合|账龄分析法||
|||收款项一起按账龄特征划分为若干组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|30%|30%|
|3年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||如果某项单项金额不重大应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显的差|
|单项计提坏账准备的理由|别，导致该项应收款项按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法|
||真实反映其可收回金额|
|坏账准备的计提方法|个别认定法|

12、存货
（1）存货的分类
本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出按全月加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司存货跌价准备按存货单项计提，每年年末按照成本与可变现净值孰低计量，并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司根据存货类别和管理要求，对存货实行永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：①同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。②非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投
资，按照下列规定确定其投资成本：①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
本公司对以下的长期股权投资按照采用成本法核算：①公司对实施控制的子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时，按照权益法进行调整；②公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；③采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。④长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产公允价值比照《企业会计准则第20号——企业合并》的规定确定。⑤公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润经适当调整后确认。⑥公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。⑦长期股权投资减值按照“四、17.资产减值的核算方法”所述的规定处理。⑧处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资减值按照“四、17.资产减值的核算方法”所述的规定处理。
14、投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司的投资性房地产是指：（1）已出租的土地使用权；（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；（3）已出租的建筑物。
公司取得的投资性房地产，按照成本进行初始计量。
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确认。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
已出租的建筑物采用与固定资产相同的会计政策计提折旧；已出租的和持有并准备增值后转让的土地使用
权采用与无形资产相同的会计政策摊销。
投资性房地产的减值按照“四、17.资产减值的核算方法”所述的方法处理。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益时，终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁的固定资产在租赁期开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间按实际利率法进行分摊。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产类别预计净残值、预计使用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与预计情况有差异的，则作相应调整。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|20-50|5-10|1.80-4.75|
|机器设备|10-15|5-10|6.00-9.50|
|电子设备|5-10|5-10|9.00-19.00|
|运输设备|5-10|5-10|9.00-19.00|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
固定资产的减值按照“四、17.资产减值的核算方法”所述的方法处理。
（5）其他说明
本公司固定资产按其成本进行初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具
有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的
差额，除按照《企业会计准则第17号—借款费用》应予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
公司在建工程以实际发生金额核算，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益计入该工程成本。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值按照“四、17.资产减值的核算方法”所述的方法处理。
17、资产减值的核算方法
（1）资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。资产，包括单项资产和资产组。资产组是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。
（2）可能发生减值资产的认定
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
①可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
②资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在活跃市场的，按照资产的市场价格减去处置费用后的金额确定，资产的市场价格通常根据资产的买方出价确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计；按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
③预计的资产未来现金流量包括：
A、资产持续使用过程中预计产生的现金流入；
B、为实现资产持续使用过程中产生的现金流入所必需的预计现金流出（包括为使资产达到预定可使用状态所发生的现金流出）。该现金流出是可直接归属于或者可通过合理而一致的基础分配到资产中的现金流出；
C、资产使用寿命结束时，处置资产所收到或支付的净现金流量。该现金流量是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行交易时，企业预期可从资产的处置中获取或者支付的、减去预计处置费用后的金额。
（4）资产减值损失的确定
①可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
②资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
（5）资产组的认定及减值处理
①有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照其管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
②资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产组在处置时如要求购买者承担一项负债（如环境恢复负债等）、该负债金额已经确认并计入相关资产账面价值，而且只能取得包括上述资产和负债在内的单一公允价值减去处置费用后的净额的，为了比较资产组的账面价值和可收回金额，在确定资产组的账面价值及其未来现金流量的现值时，将已确认的负债金额从中扣除。
资产组组合，是指由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或者资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。
对某一资产组作减值测试时，首先应当认定所有与该资产组相关的总部资产。然后，根据相关总部资产能否按照合理和一致的基础分摊至该资产组分别处理。
对于相关总部资产能够按照合理和一致的基础分摊至该资产组的部分，公司将该部分总部资产的账面价值分摊至该资产组，再据以比较该资产组的账面价值（包括已分摊的总部资产的账面价值部分）和可收回金额，资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失，减值损失的金额应当先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
以上资产账面价值的抵减，作为单项资产（包括商誉）的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允减值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
（6）商誉减值的处理
①企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
②公司进行减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
因重组等原因改变了其报告结构，从而影响到已分摊商誉的一个或者若干个资产组或者资产组组合构成的，按照与本条前款规定相似的分摊方法，将商誉重新分摊至受影响的资产组或者资产组组合。
③在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，按照上述资产减值准备核算方法的规定处理，确认减值损失。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本。
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
（2）借款费用资本化期间
借款费用只有同时满足以下三个条件时，才应当开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完成，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或者溢价的摊销）资本化金额按照下列步骤和方法计算：①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的余额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司的无形资产是指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、土地使用权、软件等。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，将其分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产不摊销。于每年年度终了时对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计其使用寿命进行摊销。
公司无形项目的支出，除符合无形资产的确认条件构成无形资产成本的部分或非同一控制下企业合并中取得的、不能单独确认为无形资产、构成购买日确认的商誉的部分外，均应于发生时计入当期损益。
公司在每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的预计使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，根据该项无形资产的预期消耗方式修改摊销期限和摊销方法。
当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产的减值按照下述资产减值准备所述的方法处理。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出，公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列各项时，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
22、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用均在各费用项目的预计受益期间内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、附回购条件的资产转让
24、预计负债
（1）预计负债的确认标准
确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1)该义务是本公司承担的现时义务；
2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3)该义务的金额能够可靠的计量。
（2）预计负债的计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
25、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
26、回购本公司股份
27、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司商品销售收入为本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该已出售的商品与所有权相联系的实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定商品销售收入金额，但己收或应收的合同或协议价款显失公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的予以确认：(1)相关的经济利益很可能流入企业；(2)收入的金额能够可靠地计量。让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
28、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
（1）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益。
（2）政府补助的确认时点
政府补助在公司能够收到且能够满足政府补助所附条件时予以确认。
（3）政府补助的核算方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
29、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产根据资产的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳所得额为限。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债根据负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债。
30、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
31、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
32、资产证券化业务
33、套期会计
34、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
35、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
36、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按销售货物或提供应税劳务的销售额||
|增值税||17%|
||计算销项税||
||应税劳务收入、转让无形资产及销售不||
|营业税||5%|
||动产收入计征||
|城市维护建设税|按应缴流转税税额计征|5%、7%|
|企业所得税|按应缴税所得额计征|15%、25%、16.5%、33.33%|
|教育费附加|按应缴流转税税额计征|3%|
|地方教育附加|按应缴流转税税额计征|2%|
||按销售货物或提供应税劳务的销售额||
|防洪基金、堤围费||0.1%|
||计征||
|房产税|1、按从价计征. 2、按从租计征|1.2%、12%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
本公司通过广东省科学技术厅等部门的高新技术企业认定，根据 2008年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。
子公司-江门安磁电子有限公司(以下简称“江门安磁”)通过广东省科学技术厅等部门的高新技术企业认定，根据2008年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。
子公司-北京东方磁源新材料有限公司（以下简称“东方磁源”）通过北京市科学技术委员会等部门的高新技术企业认定，根据2008年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，适用的所得税税率为15%。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
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||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||生产、|||||||||
|江门江|||电子元||销售：|||||||||
|益磁材|有限责|广东江|件生|403,635|磁性材|403,635||||||||
|||||||||100%|100%|是||||
|有限公|任公司|门|产、销|,600.00|料及其|,600.00||||||||
|司|||售||器件、|||||||||
||||||粉末冶|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||金零||||||
||||||件、机||||||
||||||械设备||||||
||||||（特种||||||
||||||设备除||||||
||||||外）、微||||||
||||||型电机||||||
||||||及其驱||||||
||||||动系||||||
||||||统、电||||||
||||||机产||||||
||||||品、五||||||
||||||金制||||||
||||||品、电||||||
||||||子产||||||
||||||品；提||||||
||||||供技术||||||
||||||咨询服||||||
||||||务。||||||
||||||制造加||||||
|新化县|||||工销售||||||
|江新磁|有限责|湖南新|磁材加|1,000,0|铁氧体|950,000|||||
||||||||100%|100%|是||
|铁有限|任公司|化|工|00.00|磁性材|.00|||||
|公司|||||料及元||||||
||||||器件。||||||
|佛山市|||||||||||
||||||制造、||||||
|顺德区|||||||||||
||||||销售磁||||||
|江粉霸|有限责|广东佛|磁材加|36,000,||21,600,||||15,352,|
||||||性材料||60%|60%|是||
|菱磁材|任公司|山|工|000.00||000.00||||024.01|
||||||及制||||||
|有限公|||||||||||
||||||品。||||||
|司|||||||||||
||||||铁氧体||||||
||||||磁性材||||||
||||||料原件||||||
|江门江|||电子元||及其制||||||
|粉电子|有限责|广东江|件生|10,000,|品、电|6,000,0||||2,962,7|
||||||||60%|60%|是||
|有限公|任公司|门|产、销|000.00|子产品|00.00||||49.08|
|司|||售||的研||||||
||||||发、生||||||
||||||产、销||||||
||||||售。||||||
|江门江|有限责|广东江|模具、|2,000,0|生产、|3,067,0|||||
||||||||100%|100%|是||
|成硬质|任公司|门|磁材加|00.00|加工、|21.92|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合金模|||工||销售：||||||
|具有限|||||模具及||||||
|公司|||||配件、||||||
||||||机械零||||||
||||||配件、||||||
||||||机械设||||||
||||||备（特||||||
||||||种设备||||||
||||||除外）、||||||
||||||硬质合||||||
||||||金材料||||||
||||||及制||||||
||||||品、金||||||
||||||刚石材||||||
||||||料及制||||||
||||||品、铁||||||
||||||氧体磁||||||
||||||性材料||||||
||||||元件及||||||
||||||其制||||||
||||||品。||||||
||||||新型电||||||
||||||子元器||||||
||||||件、电||||||
||||||力电子||||||
|江门安|||电子元||||||||
|||||3,000,0|器件用||||||
|磁电子|有限责|广东江|件生|||24,191,||||22,073,|
|||||00.00美|磁性产||70%|70%|是||
|有限公|任公司|门|产、销|||301.00||||337.64|
|||||元|品的开||||||
|司|||售||||||||
||||||发、生||||||
||||||产经营||||||
||||||和售后||||||
||||||服务。||||||
||||||电子功||||||
||||||能材||||||
||||||料、磁||||||
|江粉磁|||||性材料||||||
|材（武|||||及相关||||||
|汉）技|有限责|湖北武|研发、|20,000,|元件的|20,000,|||||
||||||||100%|100%|是||
|术研发|任公司|汉|销售|000.00|研究、|000.00|||||
|有限公|||||开发、||||||
|司|||||销售、||||||
||||||技术转||||||
||||||让、技||||||
||||||术咨询||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||服务。||||||
||||||制造和||||||
||||||销售：||||||
||||||磁粉、||||||
||||||磁性材||||||
|广东顺|||||料及制||||||
|德江顺|有限责|广东佛|制造、|32,000,|品、塑|19,200,||||12,909,|
||||||||60%|60%|是||
|磁材有|任公司|山|销售|000.00|料制品|000.00||||914.82|
|限公司|||||（不含||||||
||||||废旧塑||||||
||||||料）、金||||||
||||||属制||||||
||||||品。||||||
||||||开发、||||||
||||||生产、||||||
||||||销售：||||||
||||||稀土永||||||
||||||磁材料||||||
|江门磁|||||||||||
||||开发、||和其他||||||
|源新材|有限责|广东江||30,000,||21,378,||||8,294,6|
||||生产、||磁性材||70%|70%|是||
|料有限|任公司|门||000.00||555.94||||57.40|
||||销售||料；提||||||
|公司|||||||||||
||||||供磁性||||||
||||||材料技||||||
||||||术咨询||||||
||||||及技术||||||
||||||服务。||||||
||||||生产、||||||
||||||销售：||||||
||||||电磁||||||
||||||线、裸||||||
||||||圆铜||||||
||||||线、塑||||||
||||||料电线||||||
|鹤山市|||||||||||
||||||及原辅||||||
|江磁线|有限责|广东江|生产、|60,000,||33,000,||||23,543,|
||||||材料，||55%|55%|是||
|缆有限|任公司|门|销售|000.00||000.00||||489.50|
||||||仪器仪||||||
|公司|||||||||||
||||||表，机||||||
||||||械设||||||
||||||备；货||||||
||||||物、技||||||
||||||术出口||||||
||||||业务。||||||
||||||（法||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||律、法||||||
||||||规禁止||||||
||||||经营的||||||
||||||项目除||||||
||||||外，法||||||
||||||律、行||||||
||||||政法规||||||
||||||限制经||||||
||||||营的项||||||
||||||目须取||||||
||||||得许可||||||
||||||后方可||||||
||||||经营）。||||||
||||||生产、||||||
||||||销售：||||||
||||||磁性材||||||
||||||料制||||||
||||||品、电||||||
||||||子元器||||||
||||||件；货||||||
||||||物进出||||||
||||||口（法||||||
|江门金|||||律、行||||||
|磁磁材|有限责|广东江|生产、|10,000,|政法规|5,500,0||||3,520,7|
||||||||55%|55%|是||
|有限公|任公司|门|销售|000.00|禁止的|00.00||||57.74|
|司|||||项目除||||||
||||||外；法||||||
||||||律、行||||||
||||||政法规||||||
||||||限制的||||||
||||||项目须||||||
||||||取得许||||||
||||||可后方||||||
||||||可经||||||
||||||营）。||||||
|江粉磁|||||||||||
|||||10,000,|新型电||||||
|材国际|有限责|||||7,915,1|||||
|||香港|贸易|000.0港|子元器||100%|100%|是||
|控股有|任公司|||||00.00|||||
|||||币|件||||||
|限公司|||||||||||
|STEEL|||||制造、||||||
|MAG|有限责||生产、|26,000.|销售磁|210,593|||||
|||法国|||||100%|100%|是||
|INTER|任公司||销售|00欧元|性材料|.28|||||
|NATIO|||||及制||||||

|||
|-|-|
|NAL|品。|

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||公司少|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||数股东|
|||||||期末实|子公司||表决权|||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比||是否合|少数股||分担的|
|||注册地||||际投资|净投资||比例|||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例(%)||并报表|东权益||本期亏|
|||||||额|的其他||(%)|||数股东||
||||||||||||||损超过|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||少数股|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||益中所|
||||||||||||享有份|
||||||||||||额后的|
||||||||||||余额|
|安磁电|||||新型电|||||||
|||||1万港||21,634.||||||
|业有限|孙公司|香港|贸易||子元器||100%|100%|是|||
|||||币||55||||||
|公司|||||件|||||||
||||||实业投|||||||
||||||资，投|||||||
||||||资管|||||||
||||||理，财|||||||
|江门创|||||务顾|||||||
|富投资||广东江|投资管|35,000,|问，企|36,135,||||||
||子公司||||||100%|100%|是|||
|管理有||门|理|000.00|业管理|744.51||||||
|限公司|||||策划，|||||||
||||||商务咨|||||||
||||||询，会|||||||
||||||展会务|||||||
||||||服务。|||||||
||||||电机及|||||||
||||||其驱动|||||||
||||||系统、|||||||
|江门马|||||电机制|||||||
|丁电机||广东江|生产、|100万|品、五|8,264,0||||2,857,7||
||孙公司||||||75%|75%|是|||
|科技有||门|销售|美元|金制|25.00||||60.63||
|限公司|||||品、电|||||||
||||||子产品|||||||
||||||的生产|||||||
||||||和销售|||||||
||||||生产、|||||||
||||||开发稀|||||||
||||||土永磁|||||||
||||||材料和|||||||
||||||其他磁|||||||
|北京东||||||||||||
||||||性材|||||||
|方磁源||||||||||||
||||生产、|25,000,|料；自|22,500,||||7,224,8||
|新材料|子公司|北京|||||60%|60%|是|||
||||销售|000.00|产产品|000.00||||67.43||
|有限公||||||||||||
||||||的技术|||||||
|司||||||||||||
||||||咨询、|||||||
||||||技术服|||||||
||||||务；销|||||||
||||||售自产|||||||
||||||产品；|||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||货物进|||||
||||||出口。|||||
||||||生产、|||||
||||||销售：|||||
||||||磁性材|||||
||||||料及其|||||
||||||器件，|||||
||||||粉末冶|||||
||||||金零|||||
||||||件，机|||||
||||||械设|||||
||||||备，微|||||
||||||型电机|||||
||||||及其驱|||||
||||||动系|||||
||||||统，电|||||
|鹤山市|||||机产|||||
|江粉磁|||||品，五|||||
|||广东江|生产、|77,332,||75,000,||||
|材新材|子公司||||金制||100%|100%|是|
|||门|销售|565.00||000.00||||
|料有限|||||品，电|||||
|公司|||||子产|||||
||||||品，电|||||
||||||磁线，|||||
||||||漆包|||||
||||||线；提|||||
||||||供技术|||||
||||||咨询服|||||
||||||务。（国|||||
||||||家禁止|||||
||||||或法律|||||
||||||法规规|||||
||||||定需前|||||
||||||置审批|||||
||||||的项目|||||
||||||除外）|||||
||||||制造、|||||
||||||加工、|||||
||||||销售电|||||
|江门电|||||机、减|||||
|||广东江|生产、|26,837,||26,837,||||
|机有限|子公司||||速机、||100%|100%|是|
|||门|销售|500.00||500.00||||
|公司|||||变速|||||
||||||机、泵、|||||
||||||金属加|||||
||||||工机械|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||零部||||||
||||||件。||||||
||||||加工、||||||
|东莞市|||||||||||
||||||销售：||||||
|金日模||广东东|生产、|1,250,0||6,824,300.00||||3,274,7|
||子公司||||模具、||60%|60%|是||
|具有限||莞|销售|00.00||||||60.42|
||||||五金制||||||
|公司|||||||||||
||||||品。||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用□不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|江门电机有限公司|7,689,457.33|-6,868,119.47|
|东莞市金日模具有限公司|8,186,901.07|-3,240,585.19|
|江粉磁材国际控股有限公司|8,129,586.85|268,411.28|
|STEELMAG INTERNATIONAL|-4,459,368.98|-4,603,508.18|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|
|江门电机有限公司|12,279,923.20|购买成本大于被购买企业净资产公允价值的差额|
|东莞市金日模具有限公司|||

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本报告期合并财务报表中包含的安磁电业有限公司（以下简称“香港安磁”）、江粉磁材国际控股有限公司（以下简称“江粉国际”）、STEELMAGINTERNATIONAL（以下简称“SMI公司”）的财务报表均已折算为人民币列示，其中香港安磁、江粉国际为香港注册的境外公司，资产负债表中的资产和负债项目，采用中国人民银行期末公布的港币对人民币的基准汇率（即1港币=人民币0.78623元）进行折算；SMI公司为法国注册的境外公司,资产负债表中的资产和负债项目,采用中国人民银行期末公布的欧元对人民币的基准
汇率(即1欧元=人民币8.4189元)进行折算。所有者权益项目除“未分配利润”项目外其他项目采用发生时的即
期汇率折算。利润表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|174,470.44|--|--|296,535.72|
|人民币|--|--|173,684.21|--|--|295,724.87|
|港币|1,000.00|0.78623|786.23|1,000.00|0.81085|810.85|
|银行存款：|--|--|346,826,225.42|--|--|195,233,517.68|
|人民币|--|--|308,265,311.93|--|--|175,927,822.07|
|美元|2,898,355.74|6.09690|17,670,985.11|1,940,317.31|6.28550|12,195,862.08|
|港币|16,702,273.69|0.78623|13,131,828.64|7,928,711.02|0.81085|6,428,995.34|
|欧元|921,509.10|8.41890|7,758,093.03|81,854.22|8.31760|680,830.66|
|加拿大元|1.03|5.72590|5.90|1.03|6.31840|6.51|
|日元|14.00|0.05777|0.81|14.00|0.07300|1.02|
|其他货币资金：|--|--|14,703,878.12|--|--|4,032,272.87|
|人民币|--|--|14,703,878.12|--|--|4,032,272.87|
|合计|--|--|361,704,573.98|--|--|199,562,326.27|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
（2）其他货币资金期末账面余额中225,423.66元为本公司代管的住房基金，专款专用；4,478,454.46元为银行承兑汇票保证金；10,000,000元为借款质押的银行存款。
（3）期末存放在境外的款项12,254,154.86元。
（4）期末不存在潜在回收风险的款项。
（5）货币资金期末金额比与期初金额增加81.25%，主要原因为本期借款增加补充流动资金。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|81,887,284.78|47,926,317.67|
|合计|81,887,284.78|47,926,317.67|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据（前五）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|合肥凌达压缩机有限公|||||
||2013年08月19日|2014年02月19日|2,000,000.00||
|司|||||
|合肥凌达压缩机有限公|||||
||2013年12月12日|2014年06月12日|1,168,000.00||
|司|||||
|佛山市正一大机电设备|||||
||2013年10月30日|2014年04月30日|1,000,000.00||
|有限公司|||||
|佛山市正一大机电设备|||||
||2013年12月24日|2014年06月24日|904,050.00||
|有限公司|||||
|广东裕通新材料科技有|||||
||2013年11月11日|2014年04月11日|893,498.52||
|限公司|||||
|合计|--|--|5,965,548.52|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|账龄1年以内的应收利|||||
||110,049.60|95,684.72|110,049.60|95,684.72|
|息|||||
|合计|110,049.60|95,684.72|110,049.60|95,684.72|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计|1,677,883.4||1,677,883.4||||||
|||0.43%||100%|||||
|提坏账准备的应收账款|7||7||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||387,598,09|99.33%|26,897,596.|6.94%|285,544,3|100%|20,639,600.0|7.23%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||4.57||49||84.40||0||
||387,598,09||26,897,596.||285,544,3||20,639,600.0||
|组合小计||99.33%||6.94%||100%||7.23%|
||4.57||49||84.40||0||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|955,282.50|0.24%|955,282.50|100%|||||
|账款|||||||||
||390,231,26||29,530,762.||285,544,3||20,639,600.0||
|合计||--||--||--||--|
||0.54||46||84.40||0||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|中山市斯利达电器有限公司|1,677,883.47|1,677,883.47|100%|预计无法收回|
|合计|1,677,883.47|1,677,883.47|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内(含1年)|370,703,394.06|95.64%|18,535,169.71|274,794,682.75|96.23%|13,739,734.15|
|1年以内小计|370,703,394.06|95.64%|18,535,169.71|274,794,682.75|96.23%|13,739,734.15|
|1至2年|7,969,273.66|2.06%|796,927.37|3,481,784.95|1.22%|348,178.49|
|2至3年|1,942,753.48|0.5%|582,826.04|1,023,184.77|0.36%|306,955.43|
|3年以上|6,982,673.37|1.8%|6,982,673.37|6,244,731.93|2.19%|6,244,731.93|
|合计|387,598,094.57|--|26,897,596.49|285,544,384.40|--|20,639,600.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|

||||||
|-|-|-|-|-|
|东莞市德鼎电机科技有|||||
||955,282.50|955,282.50|100%|预计无法收回|
|限公司|||||
|合计|955,282.50|955,282.50|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的前五大应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|佛山市佛营通用设备有限公司|货款|358,368.34|企业已倒闭|否|
|佛山市佛宇建设机械有限公司|货款|194,346.50|企业已倒闭|否|
|湖北楚天新怡通建设机械有限公司|货款|157,154.00|企业已倒闭|否|
|深圳市福尼特电器有限公司|货款|86,913.00|企业已注销|否|
|广州海珠区重型机电工具供应站|货款|70,931.99|账龄较长，无法收回|否|
|合计||867,713.83|||

应收账款核销说明
本年度实际核销的应收账款金额为1,744,831.01元。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|华生电机（广东）有限|非关联方|16,004,800.28|1年以内|4.1%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司|||||
|光宝科技(鹰潭)有限公|||||
||非关联方|12,584,986.37|1年以内|3.23%|
|司|||||
|珠海凌达压缩机有限公|||||
||非关联方|12,206,152.33|1年以内|3.13%|
|司|||||
|光宝科技（咸宁）有限|||||
||非关联方|9,407,540.23|1年以内|2.41%|
|公司|||||
|光宝力信科技（赣州)有|||||
||非关联方|7,340,718.02|1年以内|1.88%|
|限公司|||||
|合计|--|57,544,197.23|--|14.75%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|江门杰富意磁性材有限公司|联营企业|343,327.57|0.09%|
|合计|--|343,327.57|0.09%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|按组合计提坏账准备的|16,805,039.1||||||||
|||100%|2,085,769.81|12.41%|8,349,981.68|100%|1,081,624.52|12.95%|
|其他应收款|4||||||||
||16,805,039.14||||||||
|组合小计||100%|2,085,769.81|12.41%|8,349,981.68|100%|1,081,624.52|12.95%|
||16,805,039.14||||||||
|合计||--|2,085,769.81|--|8,349,981.68|--|1,081,624.52|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内(含1年)|12,861,242.68|76.52%|643,062.14|6,283,698.66|75.25%|314,184.91|
|1年以内小计|12,861,242.68|76.52%|643,062.14|6,283,698.66|75.25%|314,184.91|
|1至2年|2,133,432.54|12.7%|213,343.26|1,332,514.16|15.96%|133,251.42|
|2至3年|829,999.31|4.94%|248,999.80|142,258.11|1.7%|42,677.44|
|3年以上|980,364.61|5.84%|980,364.61|591,510.75|7.09%|591,510.75|
|合计|16,805,039.14|--|2,085,769.81|8,349,981.68|--|1,081,624.52|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计|转回或收回金额|
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据|||
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例(%)|
|江门市江磁电工企业有限公||||
||8,806,253.87|购买债权|52.4%|
|司||||
|江门市巨川电子科技有限公||||
||1,136,039.67|租金、水电费等|6.76%|
|司||||
|合计|9,942,293.54|--|59.16%|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|江门市江磁电工企业有|||||
||非关联方|8,806,253.87|1年内|52.4%|
|限公司|||||
|江门市巨川电子科技有|||||
||非关联方|1,136,039.67|1-3年|6.76%|
|限公司|||||
|江门庆优机电工业有限|||||
||非关联方|712,727.70|1-3年|4.24%|
|公司|||||
|台骏国际租赁有限公司|非关联方|550,000.00|1-2年|3.27%|
|新光租赁(苏州)有限公|非关联方|500,000.00|1-2年|2.98%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|司|||||
|合计|--|11,705,021.24|--|69.65%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|江门杰富意磁性材有限公司|联营企业|23,404.73|0.14%|
|合计|--|23,404.73|0.14%|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|34,617,538.60|70.84%|35,273,432.06|93.41%|
|1至2年|13,906,376.84|28.46%|2,487,922.56|6.59%|
|2至3年|342,922.71|0.7%|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|48,866,838.15|--|37,761,354.62|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|武汉理工大科技园股份|||||
||非关联方|15,801,266.50|2年以内|预付房款|
|有限公司|||||
|BTMT GMBH|非关联方|4,167,355.50|1年以内|预付设备款|
|东莞市冠标电工机械有|||||
||非关联方|3,688,324.91|1年以内|预付设备款|
|限公司|||||
|本溪经济开发区本钢环|||||
||非关联方|2,655,778.61|1年以内|预付材料款|
|宇磁性材料有限公司|||||
|佛山市顺德区霸菱磁电|||||
||非关联方|1,820,347.19|1年以内|预付设备款|
|有限公司|||||
|合计|--|28,133,072.71|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|54,863,960.45|247,252.84|54,616,707.61|43,672,018.91|1,118.10|43,670,900.81|
|在产品|99,142,508.48|1,292,080.73|97,850,427.75|76,092,641.38|3,393,982.23|72,698,659.15|
|库存商品|190,830,494.27|5,815,198.67|185,015,295.60|179,734,966.65|7,263,087.42|172,471,879.23|
|周转材料|8,647,947.54|715.02|8,647,232.52|10,973,914.80||10,973,914.80|
|委托加工物资|2,669,390.00||2,669,390.00|6,838,359.40||6,838,359.40|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|356,154,300.74|7,355,247.26|348,799,053.48|317,311,901.14|10,658,187.75|306,653,713.39|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|1,118.10|247,252.84||1,118.10|247,252.84|
|在产品|3,393,982.23|281,949.23||2,383,850.73|1,292,080.73|
|库存商品|7,263,087.42|3,166,814.40||4,614,703.15|5,815,198.67|
|周转材料||715.02|||715.02|
|合 计|10,658,187.75|3,696,731.49||6,999,671.98|7,355,247.26|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例（%）|
|||重新加工其他型号产品或已||
|原材料|成本高于可变现净值|||
|||作售出处置||
|||重新加工其他型号产品或已||
|库存商品|成本高于可变现净值||2.42%|
|||作售出处置||
|||重新加工其他型号产品或已||
|在产品|成本高于可变现净值||2.4%|
|||作售出处置||

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣增值税进项税金|12,728,877.01|9,260,334.56|
|企业所得税|219,822.74|2,956,130.07|
|合计|12,948,699.75|12,216,464.63|

其他流动资产说明
其他流动资产为待抵扣增值税进项税金和多交企业所得税重分类至该科目。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益|||对于成本的|||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值||持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）|||下跌幅度|||差额计提减值的理由说明|
||||（%）||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例（%）|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例(%)||||额|总额||
|||比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|江门杰富意磁||||||||
||33.33%|33.33%|158,219,802.23|24,338,056.86|133,881,745.37|163,474,813.54|16,370,903.58|
|性材有限公司||||||||
|广东东睦新材||||||||
||40%|40%|47,733,013.35||47,733,013.35||-266,986.65|
|料有限公司||||||||
|江门市江海区||||||||
|汇通小额贷款|22.73%|22.73%|161,002,810.20|40,669,907.55|120,332,902.65|13,775,200.41|6,354,106.68|
|股份有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|江门杰富||10,827,30|44,160,81|456,922.1|44,617,73||||||4,999,500|
||权益法|||||33.33%|33.33%|||||
|意磁性材||0.00|4.04|6|6.20||||||.00|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||||||
|东睦（江||||||||||
|门）粉末||4,151,250|4,151,250||4,151,250||||1,433,043|
||成本法|||||15%|15%|||
|冶金有限||.00|.00||.00||||.75|
|公司||||||||||
|江门市江||||||||||
|海区汇通||||||||||
|||25,000,00|25,804,35|1,444,288|27,248,64|||||
|小额贷款|权益法|||||22.73%|22.73%|||
|||0.00|4.60|.45|3.05|||||
|股份有限||||||||||
|公司||||||||||
|广东东睦||||||||||
|||19,200,00||19,093,20|19,093,20|||||
|新材料有|权益法|||||40%|40%|||
|||0.00||5.34|5.34|||||
|限公司||||||||||
|||59,178,55|74,116,41|20,994,41|95,110,83||||6,432,543|
|合计|--|||||--|--|--||
|||0.00|8.64|5.95|4.59||||.75|

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|27,092,932.61||4,974,634.21|22,118,298.40|
|1.房屋、建筑物|22,685,387.93||4,974,634.21|17,710,753.72|
|2.土地使用权|4,407,544.68|||4,407,544.68|
|二、累计折旧和累计|||||
||7,540,149.21|576,029.31|1,760,017.87|6,356,160.65|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|6,535,279.54|487,288.71|1,760,017.87|5,262,550.38|
|2.土地使用权|1,004,869.67|88,740.60||1,093,610.27|
|三、投资性房地产账|||||
||19,552,783.40|-576,029.31|3,214,616.34|15,762,137.75|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|16,150,108.39|-487,288.71|3,214,616.34|12,448,203.34|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2.土地使用权|3,402,675.01|-88,740.60||3,313,934.41|
|五、投资性房地产账|||||
||19,552,783.40|-576,029.31|3,214,616.34|15,762,137.75|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|16,150,108.39|-487,288.71|3,214,616.34|12,448,203.34|
|2.土地使用权|3,402,675.01|-88,740.60||3,313,934.41|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|576,029.31|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变|处置|转为自用房||
||值|购置|||||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|850,174,901.93|221,165,411.62||28,627,314.24|1,042,712,999.31|
|其中：房屋及建筑物|261,289,372.50|51,914,697.50||10,660,733.46|302,543,336.54|
|机器设备|548,650,319.01|151,217,183.21||14,679,303.38|685,188,198.84|
|运输工具|22,362,232.20|5,493,043.61||1,851,563.60|26,003,712.21|
|电子设备及其他|17,872,978.22|12,540,487.30||1,435,713.80|28,977,751.72|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|219,723,804.96|43,303,568.76|75,607,635.75|15,787,974.39|322,847,035.08|
|其中：房屋及建筑物|43,529,757.20|14,153,525.37|10,162,058.91|2,961,641.19|64,883,700.29|
|机器设备|160,082,713.76|24,646,527.53|59,055,503.55|11,015,909.13|232,768,835.71|
|运输工具|8,603,092.64|1,488,633.55|3,063,865.75|1,531,734.49|11,623,857.45|
|电子设备及其他|7,508,241.36|3,014,882.31|3,326,207.54|278,689.58|13,570,641.63|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|630,451,096.97|--|||719,865,964.23|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：房屋及建筑物|217,759,615.30|--|237,659,636.25|
|机器设备|388,567,605.25|--|452,419,363.13|
|运输工具|13,759,139.56|--|14,379,854.76|
|电子设备及其他|10,364,736.86|--|15,407,110.09|
|电子设备及其他||--||
|五、固定资产账面价值合计|630,451,096.97|--|719,865,964.23|
|其中：房屋及建筑物|217,759,615.30|--|237,659,636.25|
|机器设备|388,567,605.25|--|452,419,363.13|
|运输工具|13,759,139.56|--|14,379,854.76|
|电子设备及其他|10,364,736.86|--|15,407,110.09|

本期折旧额75,607,635.75元；本期由在建工程转入固定资产原价为123,809,061.46元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|机器设备|1,124,971.64|1,071,838.71||53,132.93||

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|机器设备|15,875,606.38|5,995,348.79|9,880,257.59|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|江粉磁材新会慈溪管理区北帝庙厂房|审批手续未齐|不确定|

||||
|-|-|-|
|江粉磁材高新-06 高新配电房|审批手续未齐|不确定|
|江粉磁材龙湾-022-1厂房|审批手续未齐|不确定|
|江粉磁材龙湾路8号(山边车间)厂房|审批手续未齐|不确定|
|江门电机中间仓流水线厂房|审批手续未齐|不确定|
|江门电机综合楼|审批手续未齐|不确定|
|江门电机水泵房、门卫室等临时建筑|审批手续未齐|不确定|

固定资产说明
未办妥产权证书的固定资产原值9,624,644.88元，累计折旧6,515,524.70元，净值3,109,120.18元，上述固定资产主要为公司在合法占有的土地上自建并实际占用使用的房屋建筑物、临时建筑物，主要用于仓库存储和生产辅助。
期末固定资产未发生减值情形，故未计提固定资产减值准备。
期末所有权受限制的固定资产见附注八、18。
本年度由在建工程转入的固定资产为123,809,061.46元。
本期固定资产累计折旧增加额中，计提的折旧金额为75,607,635.75元。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|老厂区永磁设备改造工程|10,902,812.53||10,902,812.53|15,548,399.44||15,548,399.44|
|新生产线设备(江益磁材)|3,138,357.15||3,138,357.15|34,777,263.16||34,777,263.16|
|新厂区（江益磁材）厂房工|||||||
||17,784,899.44||17,784,899.44|31,370,068.20||31,370,068.20|
|程|||||||
|霸菱基建工程|77,420.28||77,420.28|35,503.50||35,503.50|
|烧结稀土永磁生产线(东方|||||||
|||||296,678.63||296,678.63|
|磁源)|||||||
|橡塑粘结磁粉生产线(江顺|||||||
||7,072,920.64||7,072,920.64|6,006,068.65||6,006,068.65|
|磁材)|||||||
|厂内基建工程(鹤山江粉)|1,458,571.72||1,458,571.72|299,577.52||299,577.52|
|新生产线设备(金磁磁材)|444,319.20||444,319.20|1,897,679.44||1,897,679.44|
|装修工程（武汉研发）|1,312,720.00||1,312,720.00||||
|新生产线设备（江磁线缆）|8,201,228.17||8,201,228.17||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|生产线设备工程（SMI公司|） 1,328,822.34|1,328,822.34|||
|合计|51,722,071.47|51,722,071.47|90,231,238.54|90,231,238.54|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：本||||
|||||||||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||资本化||源||
|||||||||计金额||化率(%)|||
|||||||(%)|||金额||||
|老厂区|||||||||||||
|永磁设|58,912,0|15,548,3|30,150,3|34,795,9||||||||10,902,8|
|||||||77.57%|||||自有||
|备改造|52.14|99.44|70.14|57.05||||||||12.53|
|工程|||||||||||||
|新生产|||||||||||||
|线设备|75,133,9|34,777,2|16,258,9|47,897,8|||||||自有、募|3,138,35|
|||||||67.93%|||||||
|(江益磁|21.30|63.16|83.67|89.68|||||||集资金|7.15|
|材)|||||||||||||
|新厂区|||||||||||||
|（江益|59,000,0|31,370,0|19,841,2|33,426,4|||||||自有、募|17,784,8|
|||||||86.8%|||||||
|磁材）厂|00.00|68.20|58.54|27.30|||||||集资金|99.44|
|房工程|||||||||||||
|霸菱基|1,500,00|35,503.5|1,227,40|1,185,49||||||||77,420.2|
|||||||84.19%|||||自有||
|建工程|0.00|0|8.29|1.51||||||||8|
|烧结稀|||||||||||||
|土永磁|||||||||||||
||1,500,00|296,678.|1,158,97|1,455,65|||||||||
|生产线||||||97.04%|||||自有||
||0.00|63|4.36|2.99|||||||||
|(东方磁|||||||||||||
|源)|||||||||||||
|橡塑粘|||||||||||||
|结磁粉|||||||||||||
||10,175,9|6,006,06|3,237,19|2,170,34||||||||7,072,92|
|生产线||||||90.83%|||||自有||
||61.77|8.65|2.57|0.58||||||||0.64|
|(江顺磁|||||||||||||
|材)|||||||||||||
|厂内基|||||||||||||
|建工程|1,594,96|299,577.|1,183,84|24,850.2||||||||1,458,57|
|||||||93.01%|||||自有||
|(鹤山江|0.00|52|4.42|2||||||||1.72|
|粉)|||||||||||||
|新生产|||||||||||||
||2,500,00|1,897,67|476,014.|1,929,37||||||||444,319.|
|线设备||||||94.95%|||||自有||
||0.00|9.44|97|5.21||||||||20|
|(金磁磁|||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|材)||||||||||
|装修工||||||||||
||1,604,22||1,312,72||||||1,312,72|
|程（武汉|||||81.83%|||自有||
||0.00||0.00||||||0.00|
|研发）||||||||||
|新生产||||||||||
|线设备|88,568,9||9,124,30|923,076.|||||8,201,22|
||||||10.3%|||自有||
|（江磁|00.00||5.09|92|||||8.17|
|线缆）||||||||||
|生产线||||||||||
|设备工|3,000,00||1,328,82||||||1,328,82|
||||||44.29%|||自有||
|程（SMI|0.00||2.34||||||2.34|
|公司）||||||||||
||303,490,|90,231,2|85,299,8|123,809,|||||51,722,0|
|合计|||||--|--|--|--||
||015.21|38.54|94.39|061.46|||||71.47|

在建工程项目变动情况的说明
在建工程期末金额比期初金额减少42.68%，主要原因为工程完工转固所致。
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|49,608,423.07|20,123,980.64|4,883,000.00|64,849,403.71|
|1、土地使用权|48,822,898.07|18,586,394.77|4,883,000.00|62,526,292.84|
|2、软件|700,105.00|1,410,748.07||2,110,853.07|
|3、专利权|70,000.00|||70,000.00|
|4、其它|15,420.00|126,837.80||142,257.80|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、累计摊销合计|6,486,351.16|3,713,090.00|1,182,200.00|9,017,241.16|
|1、土地使用权|5,995,669.68|3,456,275.88|1,182,200.00|8,269,745.56|
|2、软件|462,981.48|235,276.79||698,258.27|
|3、专利权|26,415.00|15,849.00||42,264.00|
|4、其它|1,285.00|5,688.33||6,973.33|
|三、无形资产账面净值合计|43,122,071.91|16,410,890.64|3,700,800.00|55,832,162.55|
|1、土地使用权|42,827,228.39|||54,256,547.28|
|2、软件|237,123.52|||1,412,594.80|
|3、专利权|43,585.00|||27,736.00|
|4、其它|14,135.00|||135,284.47|
|1、土地使用权|||||
|2、软件|||||
|3、专利权|||||
|4、其它|||||
|无形资产账面价值合计|43,122,071.91|16,410,890.64|3,700,800.00|55,832,162.55|
|1、土地使用权|42,827,228.39|||54,256,547.28|
|2、软件|237,123.52|||1,412,594.80|
|3、专利权|43,585.00|||27,736.00|
|4、其它|14,135.00|||135,284.47|

本期摊销额1,640,620.35元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|江门电机有限公司||12,279,923.20||12,279,923.20||
|合计||12,279,923.20||12,279,923.20||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
购买成本大于被购买企业净资产公允价值的差额
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|安磁装修及修缮|||||||
||2,015,597.03|98,103.96|851,650.24||1,262,050.75||
|工程|||||||
|江粉磁材装修及|||||||
||1,078,304.31|882,168.35|292,524.90||1,667,947.76||
|修缮工程|||||||
|江粉电子装修及|||||||
||778,940.50|79,147.82|309,119.13||548,969.19||
|修缮工程|||||||
|江益装修及修缮|||||||
||602,446.91|5,624,452.67|264,020.43||5,962,879.15||
|工程|||||||
|鹤山江粉装修及|||||||
||371,629.34|1,297,339.54|424,296.33||1,244,672.55||
|修缮工程|||||||
|江门磁源装修及|||||||
||256,481.09||53,996.04||202,485.05||
|修缮工程|||||||
|东方磁源装修及|||||||
|||300,000.00|30,000.00||270,000.00||
|修缮工程|||||||
|江顺装修及修缮|||||||
|||145,462.00|66,119.09||79,342.91||
|工程|||||||
|金日模具装修及|||||||
|||686,431.78|97,051.93||589,379.85||
|修缮工程|||||||
|合计|5,103,399.18|9,113,106.12|2,388,778.09||11,827,727.21|--|

长期待摊费用的说明
长期待摊费用期末金额比期初金额增长131.76%，主要原因为子公司江益磁材装修及修缮工程的增加所致。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|2,747,502.20|3,414,778.77|
|非同一控制下企业合并固定资产公允价值小于|31,032.71|25,899.50|

||||
|-|-|-|
|账面价值|||
|计提未付的工资|199,492.19|210,789.50|
|预计负债|341,259.90||
|小计|3,319,287.00|3,651,467.77|
|递延所得税负债：|||
|内部交易未实现损益|744,941.84||
|小计|744,941.84||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|24,479,554.90|9,696,471.92|
|可抵扣亏损|49,215,472.99|25,243,379.47|
|合计|73,695,027.89|34,939,851.39|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014||||
|2015||||
|2016|8,511,546.63|8,931,641.68||
|2017|16,311,737.79|16,311,737.79||
|2018|24,392,188.57|||
|合计|49,215,472.99|25,243,379.47|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|内部交易未实现损失产生的应纳税差异|3,241,825.39||
|小计|3,241,825.39||
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|8,282,547.40|12,024,752.60|
|存货跌价准备|6,209,677.23|10,658,187.75|
|非同一控制下企业合并产生的可抵扣差异|124,130.85|103,598.00|
|计提未付的工资|797,968.77|843,158.00|
|预计负债|2,275,066.00||

||||
|-|-|-|
|小计|17,689,390.25|23,629,696.35|

27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|21,721,224.52|11,640,138.76||1,744,831.01|31,616,532.27|
|二、存货跌价准备|10,658,187.75|3,696,731.49||6,999,671.98|7,355,247.26|
|合计|32,379,412.27|15,336,870.25||8,744,502.99|38,971,779.53|

资产减值明细情况的说明
本期增加的资产减值准备包含了本期新收购的江门电机、金日模具购买日前的资产减值准备2,824,970.00元。
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|4,633,644.00|7,919,730.00|
|抵押借款|58,000,000.00|15,000,000.00|
|保证借款|336,681,735.00|52,300,000.00|
|信用借款|120,000,000.00|20,000,000.00|
|合计|519,315,379.00|95,219,730.00|

短期借款分类的说明
短期借款期末金额比期初金额增加445.39%，主要原因为补充流动资金借款增加所致。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|19,107,444.53|20,066,671.18|
|银行承兑汇票|5,333,039.00|2,246,722.15|
|合计|24,440,483.53|22,313,393.33|

下一会计期间将到期的金额24,440,483.53元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|126,271,222.09|108,502,738.81|
|1-2年|1,738,852.07|2,232,313.38|
|2-3年|340,885.89|293,110.46|
|3年以上|1,628,186.45|1,690,692.04|
|合计|129,979,146.50|112,718,854.69|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|8,729,776.58|5,547,312.15|
|1-2年|200,270.80|485,880.08|
|2-3年|451,491.78|108,776.69|
|3年以上|901,110.13||
|合计|10,282,649.29|6,141,968.92|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||29,664,404.50|260,593,877.32|251,409,859.04|38,848,422.78|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|5,072,412.90|5,615,054.38|4,972,850.37|5,714,616.91|
|三、社会保险费||22,987,228.18|22,987,228.18||
|四、住房公积金|357.03|2,321,276.24|2,303,372.07|18,261.20|
|五、辞退福利||240,970.82|240,970.82||
|六、其他|59,108.83|2,876,410.53|2,686,408.13|249,111.23|
|合计|34,796,283.26|294,634,817.47|284,600,688.61|44,830,412.12|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额249,111.23元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|4,641,333.24|1,545,370.40|
|营业税|95,431.88|13,651.44|
|企业所得税|517,822.95|2,228,898.72|
|个人所得税|317,459.14|139,951.23|
|城市维护建设税|636,423.52|472,544.13|
|土地使用税|299,524.21|124,801.76|
|房产税|568,405.60|202,857.30|
|教育附加|472,045.62|343,848.11|
|堤围费|201,173.17|149,028.32|
|其他|62,625.83|68,062.17|
|合计|7,812,245.16|5,289,013.58|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
应交税费期末金额比期初金额增长47.71%，主要原因为本期收入的增长导致应交增值税的增加。
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|971,401.00|6,688,216.38|
|短期借款应付利息|848,055.89|38,266.67|
|合计|1,819,456.89|6,726,483.05|

应付利息说明
长期借款利息为计提的其他应付款-江门市工业资产经营有限公司借款利息。
应付利息期末金额比期初金额减少72.95%，主要原因为本期归还长期借款利息所致。
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|何冠贤|21,017,707.15|21,017,707.15|暂未支付|
|合计|21,017,707.15|21,017,707.15|--|

应付股利的说明
期末金额为子公司安磁电子已宣告未支付少数股东股利。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|33,544,649.03|35,188,833.42|
|1-2年|2,837,352.14|4,250,352.56|
|2-3年|835,425.01|2,776,225.76|
|3年以上|2,881,235.56|270,906.75|
|合计|40,098,661.74|42,486,318.49|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 性质或内容 金额 账龄
预提租金 租金 2,520,000.00 3年以内
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 性质或内容 金额
广东电网公司江门供电局 电费 4,463,133.71
预提租金 租金 2,520,000.00
孙伟光 借款 2,000,000.00
北京磁源科技有限公司 设备款 1,244,989.32
江门市工业资产经营有限公司 借款 1,140,000.00
合计 11,368,123.03
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|未决诉讼||2,275,066.00||2,275,066.00|
|合计||2,275,066.00||2,275,066.00|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率(%)|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（%）|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|台骏国际租赁有限公司||2,847,323.00|||
|新光租赁（苏州）有限公司||892,500.00|||
|新光租赁（苏州）有限公司||438,880.00|||
|合计||4,178,703.00|||

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额9,208,000.00元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|无刷电机抽排水系统|740,000.00|200,000.00||940,000.00||
|职工购房款||342,654.87|18,315.67|324,339.20||
|合计|740,000.00|542,654.87|18,315.67|1,264,339.20|--|

专项应付款说明
专项应付款期末余额为江门市科技技术局技术创新基金拔付子公司马丁电机的专项资金和子公司江门电机职工购房款。
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|高性能磁性材料技术创新平台项目|966,666.67|1,366,666.67|
|离子替代干压异方性高性能永磁材料的研发项|||
||100,000.00|100,000.00|
|目|||
|15000吨高性能电机用永磁氧化铁体磁瓦技术|||
||5,500,000.00|5,500,000.00|
|改造项目|||
|高性能干压异方性永磁铁氧体材料产业化技术|||
|||2,280,000.00|
|改造项目|||
|钐钴稀土永磁体材料产业升级技术改造项目|2,000,000.00||
|应用于NFC（近场通信）系统的超薄铁氧体屏|||
||1,000,000.00||
|蔽材料的研发资金|||
|合计|9,566,666.67|9,246,666.67|

其他非流动负债说明
递延收益明细:
①根据广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅文件粤经信创新[2010]839号文件，本公司于2011年收到江门市蓬江区经济贸易局转来省级企业技术中小专项资金200万元，该资金用于本公司高性能磁性材料技术创新平台的建设，受限时间为2011年6月-2016年5月，至报告期末，该平台建设累计已摊销1,033,333.33元，结余为966,666.67元。
②根据江门市财政局、江门市科学技术局文件江财工[2011]131号文件，本公司于上年收到江门市科学技术局科技专项资金10万元，该资金用于本公司基于离子替代干压异方性高性能永磁材料的研发项目，该项目
将于2014年验收。
③根据广东省发展和改革委员会、广东省经济和信息化委员会文件粤发改投资[2011]939号文件，本公司于
上年度收到电子信息产业振兴和技术产业化项目专项资金550万元，该资金用于本公司年产15000吨高性能电机用永磁氧化铁体磁瓦技术改造项目，至报告期末，该项目尚在实施当中。
④根据广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅文件粤经信创新[2011]1017号文件，本公司于上年度收到广东省战略性新兴产业政银企合作专项资金228万元，该资金用于本公司高性能干压异方性永磁铁氧体材料产业化技术改造项目，该项目本年度通过验收，本年度转入营业外收入228万元。
⑤根据江门市财政局、江门市科学技术局文件江财工[2013]186号关于下达2013年度江门市产业技术研究与开发项目资金的通知，本公司收到应用于NFC（近场通信）系统的超薄铁氧体屏蔽材料的研发资金100万元，至报告期末，该项目尚在实施当中。
⑥根据广东省经济和信息化委员会及广东省财政厅文件粤经信技改[2013]392号关于下达2013年广东省产业结构调整专项资金重大产业链配套两化融合、重点技改和技术改造贴息项目计划的通知，江门市蓬江区财政局文件蓬江财企[2013]41号转发市财政局关于下达2013年省产业结构调整专项资金预算指标的通知，本公司收到钐钴稀土永磁体材料产业升级技术改造省级财政资金200万元，至报告期末，该项目尚在实施当中。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|高性能磁性材料技|||||||
||1,366,666.67||400,000.00||966,666.67|与资产相关|
|术创新平台项目|||||||
|离子替代干压异方|||||||
|性高性能永磁材料|100,000.00||||100,000.00|与资产相关|
|的研发项目|||||||
|15000吨高性能电机|||||||
|用永磁氧化铁体磁|5,500,000.00||||5,500,000.00|与资产相关|
|瓦技术改造项目(|||||||
|高性能干压异方性|||||||
|永磁铁氧体材料产|2,280,000.00||2,280,000.00|||与资产相关|
|业化技术改造项目|||||||
|钐钴稀土永磁体材|||||||
|料产业升级技术改||2,000,000.00|||2,000,000.00|与资产相关|
|造项目|||||||
|应用于NFC（近场通|||||||
|信）系统的超薄铁氧|||||||
|||1,000,000.00|||1,000,000.00|与资产相关|
|体屏蔽材料的研发|||||||
|资金|||||||
|合计|9,246,666.67|3,000,000.00|2,680,000.00||9,566,666.67|--|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|317,800,000.00||||||317,800,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|770,389,494.95|48,501.73||770,437,996.68|
|合计|770,389,494.95|48,501.73||770,437,996.68|

资本公积说明
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|22,898,685.94|2,794,851.64||25,693,537.58|
|合计|22,898,685.94|2,794,851.64||25,693,537.58|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|179,797,460.40|--|
|调整后年初未分配利润|179,797,460.40|--|

||||
|-|-|-|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|17,213,451.93|--|
|减：提取法定盈余公积|2,794,851.64||
|应付普通股股利|31,780,000.00||
|提取职工奖励基金|443,822.41||
|期末未分配利润|161,992,238.28|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
本公司2012年年度权益分派方案已获2013年5月13日召开的2012年年度股东大会审议通过。本公司2012年年度权益分派方案为：以公司现有总股本317,800,000股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税；扣税后，个人、证券投资基金、QFII、RQFII实际每10股派0.90元；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。本公司已于2013年6月24日委托中国结算深圳分公司代派现金红利，通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,392,409,016.32|1,063,491,453.44|
|其他业务收入|12,758,921.63|20,152,271.53|
|营业成本|1,189,585,906.39|909,775,883.89|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|制造业|1,392,409,016.32|1,178,530,361.90|1,063,491,453.44|892,900,975.30|
|合计|1,392,409,016.32|1,178,530,361.90|1,063,491,453.44|892,900,975.30|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|永磁铁氧体|671,516,078.86|552,663,802.77|555,908,274.53|489,170,785.48|
|软磁铁氧体|229,278,332.92|174,703,988.97|269,556,214.38|197,574,069.25|
|稀土永磁|124,192,415.27|106,103,843.07|153,331,663.05|132,693,934.81|
|电机|87,215,059.63|78,932,266.51|34,008,410.53|27,432,553.18|
|电线电缆|213,138,934.97|207,712,243.03|16,546,352.30|16,118,874.35|
|其他|67,068,194.67|58,414,217.55|34,140,538.65|29,910,758.23|
|合计|1,392,409,016.32|1,178,530,361.90|1,063,491,453.44|892,900,975.30|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|1,001,980,192.36|879,730,585.53|638,295,543.50|565,799,778.24|
|国外销售|76,153,413.09|59,165,355.30|75,413,828.96|60,441,379.23|
|港澳台销售|314,275,410.87|239,634,421.07|349,782,080.98|266,659,817.83|
|合计|1,392,409,016.32|1,178,530,361.90|1,063,491,453.44|892,900,975.30|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|珠海凌达压缩机有限公司|41,916,809.85|2.98%|
|华生电机（广东）有限公司|40,109,903.66|2.85%|
|IGARASHI ELECTRIC|||
||31,482,599.36|2.24%|
|WORKS(H.K.)LIMITED|||
|光宝科技(鹰潭)有限公司|27,347,060.34|1.95%|
|佛山市威灵电子电器有限公司|20,866,458.88|1.48%|
|合计|161,722,832.09|11.5%|

营业收入的说明
营业收入增长29.67%，主要原因为本期非同一控制下合并江门电机、金日模具以及控股子公司江磁线缆本
期量产增加收入所致。
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|453,416.32|2,131.92|5%|
|城市维护建设税|4,878,648.49|2,445,088.60|5%-7%|
|教育费附加|5,085,026.10|2,631,379.44|1%-3%|
|合计|10,417,090.91|5,078,599.96|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费及物料消耗|22,732,210.01|20,374,457.37|
|业务费|13,182,030.69|11,499,741.18|
|职工薪酬|13,625,961.14|10,777,863.39|
|差旅费|762,218.29|1,047,967.73|
|折旧|498,780.91|489,921.15|
|办公费|442,823.55|630,304.27|
|其他|3,609,649.74|2,654,501.52|
|合计|54,853,674.33|47,474,756.61|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|50,349,081.28|40,008,126.30|
|研发费|34,632,174.95|32,435,701.82|

||||
|-|-|-|
|机物料|2,517,852.13|2,328,218.46|
|办公费|3,260,033.84|2,787,535.47|
|税金|4,260,327.42|3,577,088.17|
|业务费|1,179,958.54|1,354,595.39|
|折旧与摊销|11,348,187.73|5,751,467.79|
|差旅费|2,069,427.58|1,363,651.62|
|中介机构费|2,869,140.55|1,686,681.97|
|保险费|701,748.37|506,891.76|
|其他费用|6,163,469.28|4,473,272.98|
|合计|119,351,401.67|96,273,231.73|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|18,410,915.55|4,671,154.18|
|减：利息收入|-2,881,822.18|-4,531,552.00|
|汇兑损益|2,735,346.65|2,001,842.83|
|手续费及其他|1,483,686.61|677,489.23|
|合计|19,748,126.63|2,818,934.24|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,433,043.75|472,432.50|
|权益法核算的长期股权投资收益|6,793,915.95|9,167,706.95|
|合计|8,226,959.70|9,640,139.45|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|东睦（江门）粉末冶金有限公司|1,433,043.75|472,432.50||
|合计|1,433,043.75|472,432.50|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|江门杰富意磁性材有限公司|5,456,422.16|7,573,448.59||
|江门市江海区汇通小额贷款股份有||||
||1,444,288.45|1,594,258.36||
|限公司||||
|广东东睦新材料有限公司|-106,794.66|||
|合计|6,793,915.95|9,167,706.95|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|8,815,168.76|3,674,731.66|
|二、存货跌价损失|3,696,731.49|5,637,359.27|
|合计|12,511,900.25|9,312,090.93|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|16,159,057.09|44,920,374.94||
|其中：固定资产处置利得|8,880,629.57|25,926,541.40||
|无形资产处置利得|7,278,427.52|18,993,833.54||
|政府补助|3,204,503.74|2,324,016.39||
|其他|126,666.41|49,771.91||

||||
|-|-|-|
|合计|19,490,227.24|47,294,163.24|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|省级企业技术中心专项|||||
|资金（粤经信创新|400,000.00|400,000.00|与资产相关||
|[2010]839号）|||||
|高性能干压异方性永磁|||||
|铁氧体材料产业化技术|||||
||2,280,000.00||与资产相关||
|改造项目（粤经信创新|||||
|[2011]1017号）|||||
|增值税税收返还|111,752.00||与收益相关||
|专项补助|412,751.74|464,016.39|与收益相关||
|高新科技技术补贴（江|||||
|||1,060,000.00|与收益相关||
|财工【2011】114号）|||||
|无刷电机抽排水系统|||||
|||100,000.00|与收益相关||
|(江财工[2011]201号)|||||
|公共租赁住房专项资金|||||
|||100,000.00|与收益相关||
|(江海区建设局)|||||
|经信委付工业保增长奖|||||
|||200,000.00|与收益相关||
|励款|||||
|合计|3,204,503.74|2,324,016.39|--|--|

营业外收入减少58.79%，主要原因为处置非流动资产收益减少所致。
64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|841,418.86|410,994.53||
|其中：固定资产处置损失|841,418.86|410,994.53||
|对外捐赠|105,000.00|115,500.00||
|滞纳金|815,213.82|||
|其他|2,337,605.84|67,479.99||
|合计|4,099,238.52|593,974.52||

营业外支出说明
营业外支出上升590.14%，主要原因为租赁费诉讼事项导致预计负债的增加所致。
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|9,046,601.26|12,469,139.82|
|递延所得税调整|1,077,122.61|31,493.68|
|合计|10,123,723.87|12,500,633.50|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。基本每股收益和稀释每股收益计算如下：
项目 序号 本期金额 上期金额归属于母公司股东的净利润 1 17,213,451.93 49,253,879.00归属于母公司所有者的非经常性损益（税后） 2 13,796,101.16 39,199,036.60归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 3,417,350.77 10,054,842.40期初股份总数 4 317,800,000.00 317,800,000.00公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 12 12发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7 317,800,000.00 317,800,000.00÷10-8×9÷10
基本每股收益 12=1÷11 0.05 0.15扣除非经常性损益（税后）后的基本每股收益 13=3÷11 0.01 0.03已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
所得税率（%） 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益 18=[1+（14-15）× 0.05 0.15（1-16）]÷（11+17）
扣除非经常性损益（税后）后稀释每股收益 19=[3+（14-15）× 0.01 0.03
（1-16）]÷（11+17）
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|4.外币财务报表折算差额|-120,297.64|192.82|
|小计|-120,297.64|192.82|
|合计|-120,297.64|192.82|

其他综合收益说明
本年度归属于母公司的其他综合收益-120,321.90元，归属于江门安磁少数股东的其他综合收益为24.26元；
上年度归属于母公司的其他综合收益-340.60元，归属于江门安磁少数股东的其他综合收益为533.42元。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|租金收入|4,324,489.12|
|收到的政府补助|724,503.74|
|利息收入|2,896,187.06|
|保证金收入|50,000.00|
|暂收款|14,545,896.54|
|其他|1,404,402.33|
|合计|23,945,478.79|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|费用性支出|75,326,542.42|
|往来款及其他|63,851,247.60|
|合计|139,177,790.02|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|非同一控制下合并取得子公司的货币资金|3,012,223.81|
|合计|3,012,223.81|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付中国工商银行股份有限公司江门分行城西支行债权转让款|8,806,253.87|
|合计|8,806,253.87|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付的贷款质押保证金|10,000,000.00|
|合计|10,000,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|12,194,062.32|56,749,922.28|
|加：资产减值准备|12,511,900.25|9,312,090.93|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|76,094,924.46|56,265,681.25|
|无形资产摊销|1,729,360.95|1,320,163.51|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|2,388,778.09|1,228,181.87|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-15,317,566.33|-44,599,932.03|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|5,985.19|90,551.62|
|财务费用（收益以“－”号填列）|19,427,299.32|4,651,391.41|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-8,226,959.70|-9,640,139.45|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|332,180.77|110,248.15|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|744,941.84|-78,754.47|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|3,223,241.17|-61,248,577.65|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-124,675,973.25|-79,336,194.66|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-74,650,986.36|21,434,653.60|
|其他|-32,191.76||
|经营活动产生的现金流量净额|-94,251,003.04|-43,740,713.64|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|351,141,009.48|199,335,996.92|
|减：现金的期初余额|199,335,996.92|453,544,662.46|
|现金及现金等价物净增加额|151,805,012.56|-254,208,665.54|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|26,837,500.00|37,501,061.31|
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|26,837,500.00|37,501,061.31|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
||5,520,860.59|19,050.53|
|物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|24,328,863.22|37,482,010.78|
|4．取得子公司的净资产|25,985,063.06|37,501,061.31|
|流动资产|76,492,831.89|19,050.53|
|非流动资产|55,217,296.21|75,000,022.74|
|流动负债|100,247,851.17|37,518,011.96|
|非流动负债|5,477,213.87||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|351,141,009.48|199,335,996.92|
|其中：库存现金|174,470.44|296,535.72|
|可随时用于支付的银行存款|346,826,225.42|195,233,517.68|
|可随时用于支付的其他货币资金|4,140,313.62|3,805,943.52|
|三、期末现金及现金等价物余额|351,141,009.48|199,335,996.92|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司对|母公司对|||
|母公司名称||||法定代表|||本企业的|本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|||||人|||持股比例|表决权比|终控制方|代码|
||||||||(%)|例(%)|||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|(%)|码|

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||比例(%)|决权比例||码|
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|1.江门杰富||江门市新会||||||||
||有限责任||||450,000,000|||||
|意磁性材||区双水镇岛|滨上和久|生产经营||33.33%|33.33%|联营企业|76063683-7|
||公司||||(日元)|||||
|有限公司||桥工业区||||||||
|2.江门市江||||||||||
|||江门市江海||||||||
|海区汇通|||||110,000,000|||||
||股份有限|区滘头五星||||||||
|小额贷款|||汪南东|小额贷款|.00（人民|22.73%|22.73%|联营企业|68861341-0|
||公司|村15号之||||||||
|股份有限|||||币）|||||
|||五||||||||
|公司||||||||||
|||江门市蓬江||||||||
|3.广东东睦||||||||||
||有限责任|区杜阮镇东|||80,000,000.||||06849772-|
|新材料有|||曹阳|生产经营||40%|40%|联营企业||
||公司|路7号101|||00(人民币)||||X|
|限公司||||||||||
|||厂房||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|深圳市平安创新资本投资有限公司|主要股东|19221023-9|
|吴捷|主要股东、董事、高级管理人员|-|
|吕兆民|主要股东、董事|-|
|伍杏媛|董事|-|
|叶健华|董事|-|
|陈烁|董事|-|
|周战峰|高级管理人员|-|
|汪彦|高级管理人员|-|
|刘刚|高级管理人员|-|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|江门杰富意磁性材|||||||
||产品采购|市场定价|20,403,406.75|1.73%|600,473.16|0.07%|
|有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例（%）||比例（%）|
|江门杰富意磁性材|||||||
||产品销售|市场定价|537,305.77|0.04%|116,107.50|0.01%|
|有限公司|||||||
|江门杰富意磁性材|||||||
||提供劳务|市场定价|7,580.00|0.06%|9,820.00|0.05%|
|有限公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
||江门杰富意磁性||2013年01月01|2013年12月31|||
|江粉磁材||厂房租赁|||市场定价|1,831,411.20|
||材有限公司||日|日|||
|江粉磁材|江门杰富意磁性|厂房租赁|2013年01月01|2013年12月31|市场定价|155,436.00|

||||
|-|-|-|
|材有限公司|日|日|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
2008年3月19日，汪南东、吴捷、吕兆民与中国建设银行江门市分行签订《最高额保证合同》【2008年保字第004号】，为本公司在2008年3月20日至2015年3月20日期间签订的人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及其他法律性文件下的一系列债务提供5500万元的最高额保证。2009年1月19日，汪南东、吴捷、吕兆民与中国建设银行江门市分行签订《人民币借款最高额保证合同补充协议》【2009年抵字第0022号】，双方一致同意将债务人变更为本公司。
2012年11月28日，本公司实际控制人汪南东先生与中信银行股份有限公司江门分行签订编号为“保证合同编号（2012）江银保字第006号”的保证合同，为本公司子公司江粉电子向中信银行股份有限公司借款100万元提供保证担保，担保期间为2013年11月29日至2015年11月29日。
2013年3月25日，本公司实际控制人汪南东先生与江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行签订编号为“2013（报）高保字第020022号”的最高额保证担保合同，为本公司向江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行借款3000万元提供保证担保，担保期间为2013年3月25日至2018年3月25日。
2013年4月15日，本公司实际控制人汪南东先生与江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行签订编号为“2013（报）高保字第020038号”的最高额保证担保合同，为本公司向江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行借款5000万元提供保证担保，担保期间为2013年4月12日至2018年4月12日。
2013年6月8日，本公司实际控制人汪南东先生与江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行签订编号为“2013（报）高保字第020083号”的最高额保证担保合同，为本公司向江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行借款3000万元提供保证担保，担保期间为2013年6月7日至2018年6月7日。
2013年08月15日，本公司实际控制人汪南东先生与江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行签订编号为“2013（报）高保字第020142号”最高额保证担保合同，为本公司向江门融合农村商业银行股份有限公司环市支行借款人民币1200万元提供保证担保，担保期限为2013年8月13日至2018年8月13日。
2013年09月17日，本公司实际控制人汪南东先生与广东南粤银行股份有限公司江门分行签订编号为“南粤江门2013年YY最高额保字第001-1号”最高额保证担保合同，为本公司向广东南粤银行股份有限公司江门分行借款人民币3000万元提供保证担保，担保期限为2013年9月17日至2014年9月8日。
2013年10月29日，本公司实际控制人汪南东先生与江门融和农村商业银行股份有限公司环市支行签订编号
为“2013（报）高保字第020175号”最高额保证担保合同,为本公司向江门融合农村商业银行股份有限公司环
市支行借款人民币5800万元提供保证担保，担保期限为2013年10月25日至2018年10月24日。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例（%）||比例（%）|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||江门杰富意磁性材|||||
|应收账款||343,327.57|17,166.38|15,573.78|778.69|
||有限公司|||||
||江门杰富意磁性材|||||
|其他应收款||23,404.73|1,170.24|12,069.04|603.45|
||有限公司|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|江门杰富意磁性材有限公司|4,970,965.06|61,703.00|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2006年3月江粉磁材与江门市电池厂（以下简称“电池厂”）签订厂房租赁协议，租赁电池厂位于江门市白沙工业区厂房，租赁合同期满日至2026年9月15日，2011年电池厂破产清算，该地块最后由江门华光南物业管理有限公司（以下简称“华光南物业公司”）取得，华光南物业公司要求提高租金，双方协议未果，2013年华光南物业公司向江门市蓬江区人民法院提出诉讼，要求提高租金金额并追讨2011年6月至2013年2月租金，及解除终止原租赁合同，江门市蓬江区人民法院一审判决江粉磁材支付租金3,252,906元及利息给华光南物业公司，并判决解除租赁合同，目前本案已经上诉至中级人民法院，诉讼尚在进行中。
本公司已按原合同规定预提租金，并且根据谨慎性原则，根据初审判决书的判决结果重新计算并计提了预计负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截止2013年12月31日，本公司无需要说明的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
（一）根据公司2014年2月26日第二届董事会第二十八次会议：
（1）公司拟为子公司提供贷款额度合计不超过44,100万元的贷款担保。
（2）公司拟向银行申请贷款合计额度不超过人民83,800万元，用于补充公司生产经营所需的流动资金。
（二）根据公司2014年4月23日第二届董事会第三十二次会议决议：拟以公司2013年12月31日的总股本317,800,000股为基数，按母公司可供分配利润向全体股东每10股派发现金股1.00元(含税)，拟分配现金红利总额为3,178.00万元(含税)。上述利润分配议案尚需公司股东大会审议批准。
除上述事项以外，截止本财务报告批准报出日（2014年4月23日），公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
融资租赁承租人
（1）租入固定资产情况
资产类别 期初余额 期末余额
原价 累计折旧 累计减值准备 原价 累计折旧累计减值准
备
机器设备 - - - 15,875,606.38 5,995,348.79 -
注:截止期末，上述融资租赁未确认融资费用余额573,797.00元。
（2）以后年度最低租赁付款额情况
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含 1年） 3,217,200.00
1-2年以内（含 2年） 1,535,300.00
合计 4,752,500.00
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的||99.01|||||||
||166,687,087.35||12,635,529.33|7.58%|124,015,307.82|99.75%|10,248,041.72|8.26%|
|应收账款||%|||||||
|||99.01|||||||
|组合小计|166,687,087.35||12,635,529.33|7.58%|124,015,307.82|99.75%|10,248,041.72|8.26%|
|||%|||||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|1,657,301.17|0.99%|955,282.50|57.64%|306,951.01|0.25%|||
|账款|||||||||
|合计|168,344,388.52|--|13,590,811.83|--|124,322,258.83|--|10,248,041.72|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内(含1|||||||
||158,831,096.78|95.28%|7,941,554.84|117,463,231.42|94.72%|5,873,161.57|
|年)|||||||
|1年以内小|||||||
||158,831,096.78|95.28%|7,941,554.84|117,463,231.42|94.72%|5,873,161.57|
|计|||||||
|1至2年|2,482,579.32|1.49%|248,257.93|2,123,528.54|1.71%|212,352.85|
|2至3年|1,325,278.13|0.8%|397,583.44|380,029.37|0.31%|114,008.81|
|3年以上|4,048,133.12|2.43%|4,048,133.12|4,048,518.49|3.26%|4,048,518.49|
|合计|166,687,087.35|--|12,635,529.33|124,015,307.82|--|10,248,041.72|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|东莞市德鼎电机科技有|||||
||955,282.50|955,282.50|100%|预计无法收回|
|限公司|||||
|江门马丁电机科技有限|||||
||620,695.55|||孙公司|
|公司|||||
|江门磁源新材料有限公|||||
||17,165.63|||子公司|
|司|||||
|江门金磁磁材有限公司|63,829.05|||子公司|
|广东顺德江顺磁材有限|||||
||328.44|||子公司|
|公司|||||
|合计|1,657,301.17|955,282.50|--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|东莞康尼赛电子有||||||
||货款||58,774.80|企业已注销|否|
|限公司||||||
|ALANO||||||
||货款||10,800.00|账龄较长，无法收回|否|
|ELECTRONICS||||||
|深圳市博锐恒科技||||||
||货款||44,320.00|企业已倒闭|否|
|有限公司||||||
|深圳市福尼特电器||||||
||货款||86,913.00|企业已倒闭|否|
|有限公司||||||
|MHP Magnettechnik||||||
|Technische Beratung|货款||40,782.93|账龄较长，无法收回|否|
|and Verkauf||||||
|JMC||||||
||货款||20,893.68|账龄较长，无法收回|否|
|INTERNATIONAL||||||
|江门市泰立皮革机|货款||120.00|账龄较长，无法收回|否|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|械有限公司||||||
|合计|--|--|262,604.41|--|--|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||(%)|
|华生电机（广东）有限|||||
||非关联方|14,441,949.42|1年以内|8.59%|
|公司|||||
|珠海凌达压缩机有限公|||||
||非关联方|12,206,152.33|1年以内|7.25%|
|司|||||
|IGARASHI ELECTRIC|||||
|WORKS(H.K.)LIMITE|非关联方|6,856,309.11|1年以内|4.07%|
|D|||||
|深圳市磁珠机电科技有|||||
||非关联方|6,253,332.13|1年以内|3.71%|
|限公司|||||
|合肥凌达压缩机有限公|||||
||非关联方|5,729,107.42|1年以内|3.4%|
|司|||||
|合计|--|45,486,850.41|--|27.02%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|江门马丁电机科技有限公司|孙公司|620,695.55|0.37%|
|江门磁源新材料有限公司|子公司|17,165.63|0.01%|
|江门金磁磁材有限公司|子公司|63,829.05|0.04%|
|广东顺德江顺磁材有限公司|子公司|328.44||
|合计|--|702,018.67|0.42%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|单项金额重大并单项计提||94.28||||70.16|||
||65,777,556.52||||13,388,158.93||||
|坏账准备的其他应收款||%||||%|||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其||||||23.32||16.78|
||3,060,148.64|4.39%|896,490.05|29.3%|4,449,486.76||746,694.86||
|他应收款||||||%||%|
|||||||23.32||16.78|
|组合小计|3,060,148.64|4.39%|896,490.05|29.3%|4,449,486.76||746,694.86||
|||||||%||%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|计提坏账准备的其他应收|930,874.78|1.33%|||1,244,252.67|6.52%|||
|款|||||||||
|合计|69,768,579.94|--|896,490.05|--|19,081,898.36|--|746,694.86|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|江门电机有限公司|50,256,094.20|||子公司|
|广东顺德江顺磁材有限|||||
||7,625,977.29|||子公司|
|公司|||||
|江粉磁材国际控股有限|||||
||3,000,000.00|||子公司|
|公司|||||
|江门安磁电子有限公司|2,782,485.03|||子公司|
|鹤山市江粉磁材新材料|||||
||2,113,000.00|||子公司|
|有限公司|||||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|65,777,556.52|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内(含1|||||||
||988,373.76|32.3%|49,418.69|2,762,666.86|62.09%|138,133.34|
|年)|||||||
|1年以内小计|988,373.76|32.3%|49,418.69|2,762,666.86|62.09%|138,133.34|
|1至2年|815,867.97|26.66%|81,586.80|1,111,398.68|24.98%|111,139.87|
|2至3年|700,603.36|22.89%|210,181.01|111,427.96|2.5%|33,428.39|
|3年以上|555,303.55|18.15%|555,303.55|463,993.26|10.43%|463,993.26|
|合计|3,060,148.64|--|896,490.05|4,449,486.76|--|746,694.86|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|江门马丁电机科技有限|||||
||448,841.00|||孙公司|
|公司|||||
|江门金磁磁材有限公司|270,115.77|||子公司|
|江门磁源新材料有限公|||||
||211,918.01|||子公司|
|司|||||
|合计|930,874.78||--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 性质或内容 金额
江门电机有限公司 往来款 50,256,094.20
广东顺德江顺磁材有限公司 设备款 7,625,977.29
江粉磁材国际控股有限公司 往来款 3,000,000.00
江门安磁电子有限公司 租金、水电费等 2,782,485.03
鹤山市江粉磁材新材料有限公司 往来款 2,113,000.00
江门市巨川电子科技有限公司 租金、加工费等 1,136,039.67
合计 66,913,596.19
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例(%)|
|江门电机有限公司|子公司|50,256,094.20|1年以内|72.02%|
|广东顺德江顺磁材有限|||||
||子公司|7,625,977.29|2年以内|10.93%|
|公司|||||
|江粉磁材国际控股有限|||||
||子公司|3,000,000.00|1年以内|4.3%|
|公司|||||
|江门安磁电子有限公司|子公司|2,782,485.03|1年以内|3.99%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|鹤山市江粉磁材新材料|||||
||子公司|2,113,000.00|1年以内|3.03%|
|有限公司|||||
|合计|--|65,777,556.52|--|94.27%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|江门电机有限公司|子公司|50,256,094.20|72.03%|
|广东顺德江顺磁材有限公司|子公司|7,625,977.29|10.93%|
|江粉磁材国际控股有限公司|子公司|3,000,000.00|4.3%|
|江门安磁电子有限公司|子公司|2,782,485.03|3.99%|
|鹤山市江粉磁材新材料有限公司||||
||子公司|2,113,000.00|3.03%|
|江门马丁电机科技有限公司|孙公司|448,841.00|0.64%|
|江门金磁磁材有限公司|子公司|270,115.77|0.39%|
|江门磁源新材料有限公司|子公司|211,918.01|0.3%|
|江门杰富意磁性材有限公司|联营企业|23,404.73|0.03%|
|合计|--|66,731,836.03|95.64%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|被投资单|||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
|位|||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|东睦（江||||||15%||||||
|门）粉末||4,151,25|0 4,151,250||4,151,250||||||1,433,043|
||成本法||||||15%|||||
|冶金有限||.0|0 .00||.00||||||.75|
|公司||||||||||||
|江门安磁|成本法|24,191,3|0 24,191,30||24,191,30|70%|70%|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|电子有限||1.00|1.00||1.00|||
|公司||||||||
|江门江益||||||||
|||403,635,6|403,635,6||403,635,6|||
|磁材有限|成本法|||||100%|100%|
|||00.00|00.00||00.00|||
|公司||||||||
|新化县江||||||||
|||950,000.0|950,000.0||950,000.0|||
|新磁铁有|成本法|||||95%|95%|
|||0|0||0|||
|限公司||||||||
|佛山市顺||||||||
|德区江粉||21,600,00|21,600,00||21,600,00|||
||成本法|||||60%|60%|
|霸菱磁材||0.00|0.00||0.00|||
|有限公司||||||||
|江门江成||||||||
|硬质合金||3,067,021|3,067,021||3,067,021|||
||成本法|||||100%|100%|
|模具有限||.92|.92||.92|||
|公司||||||||
|江门江粉||||||||
|||6,000,000|6,000,000||6,000,000|||
|电子有限|成本法|||||60%|60%|
|||.00|.00||.00|||
|公司||||||||
|江门创富||||||||
|||36,135,74|36,135,74||36,135,74|||
|投资管理|成本法|||||100%|100%|
|||4.51|4.51||4.51|||
|有限公司||||||||
|北京东方||||||||
|磁源新材||22,500,00|22,500,00||22,500,00|||
||成本法|||||60%|60%|
|料有限公||0.00|0.00||0.00|||
|司||||||||
|江粉磁材||||||||
|（武汉）||20,000,00|20,000,00||20,000,00|||
||成本法|||||100%|100%|
|技术研发||0.00|0.00||0.00|||
|有限公司||||||||
|广东顺德||||||||
|||19,200,00|19,200,00||19,200,00|||
|江顺磁材|成本法|||||60%|60%|
|||0.00|0.00||0.00|||
|有限公司||||||||
|鹤山市江||||||||
|粉磁材新||75,000,00|75,000,00||75,000,00|||
||成本法|||||100%|100%|
|材料有限||0.00|0.00||0.00|||
|公司||||||||
|江门金磁||||||||
|||5,500,000|3,850,000|1,650,000|5,500,000|||
|磁材有限|成本法|||||55%|55%|
|||.00|.00|.00|.00|||
|公司||||||||
|鹤山市江|成本法|33,000,00|33,000,00||33,000,00|55%|55%|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|磁线缆有||0.00|0.00||0.00|||||
|限公司||||||||||
|江门磁源||||||||||
|||21,378,55||21,378,55|21,378,55|||||
|新材料有|成本法|||||70%|70%|||
|||5.94||5.94|5.94|||||
|限公司||||||||||
|江门电机||26,837,50||26,837,50|26,837,50|||||
||成本法|||||100%|100%|||
|有限公司||0.00||0.00|0.00|||||
|东莞市金||||||||||
|||6,824,300||6,824,300|6,824,300|||||
|日模具有|成本法|||||60%|60%|||
|||.00||.00|.00|||||
|限公司||||||||||
|江粉磁材||||||||||
|||7,915,100||7,915,100|7,915,100|||||
|国际控股|成本法|||||100%|100%|||
|||.00||.00|.00|||||
|有限公司||||||||||
|江门市江||||||||||
|海区汇通||||||||||
|||25,000,00|25,804,35|1,444,288|27,248,64|||||
|小额贷款|权益法|||||22.73%|22.73%|||
|||0.00|4.60|.45|3.05|||||
|股份有限||||||||||
|公司||||||||||
|江门杰富||||||||||
|||10,827,30|44,160,81|456,922.1|44,617,73||||4,999,500|
|意磁性材|权益法|||||33.33%|33.33%|||
|||0.00|4.04|6|6.20||||.00|
|有限公司||||||||||
|广东东睦||||||||||
|||19,200,00||19,093,20|19,093,20|||||
|新材料有|权益法|||||40%|40%|||
|||0.00||5.34|5.34|||||
|限公司||||||||||
|||792,913,6|743,246,0|85,599,87|828,845,9||||6,432,543|
|合计|--|||||--|--|--||
|||73.37|86.07|1.89|57.96||||.75|

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|647,417,500.11|530,022,722.61|
|其他业务收入|41,747,487.82|56,461,251.09|
|合计|689,164,987.93|586,483,973.70|
|营业成本|576,405,156.92|514,206,520.67|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|制造业|647,417,500.11|543,490,421.93|530,022,722.61|465,512,474.83|
|合计|647,417,500.11|543,490,421.93|530,022,722.61|465,512,474.83|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|永磁铁氧体|573,034,100.02|483,726,694.36|464,594,856.70|415,196,160.16|
|软磁铁氧体|3,880,536.12|3,454,972.84|5,438,334.10|4,867,901.14|
|稀土永磁|45,339,737.37|32,848,110.12|39,158,171.43|26,436,883.90|
|其他|25,163,126.60|23,460,644.61|20,831,360.38|19,011,529.63|
|合计|647,417,500.11|543,490,421.93|530,022,722.61|465,512,474.83|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售|460,858,768.55|406,575,219.24|343,154,344.64|316,363,773.91|
|国外销售|41,576,762.61|30,863,161.26|36,364,165.54|29,859,843.77|
|港澳台|144,981,968.95|106,052,041.43|150,504,212.43|119,288,857.15|
|合计|647,417,500.11|543,490,421.93|530,022,722.61|465,512,474.83|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|
|珠海凌达压缩机有限公司|41,916,809.85|6.08%|
|华生电机（广东）有限公司|40,109,903.66|5.82%|
|IGARASHI ELECTRIC WORKS(H.K.)LIMITED|31,482,599.36|4.57%|
|佛山市威灵电子电器有限公司|20,866,458.88|3.03%|

||||
|-|-|-|
|万宝至实业有限公司|20,572,190.32|2.99%|
|合计|154,947,962.07|22.49%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,433,043.75|55,917,913.63|
|权益法核算的长期股权投资收益|6,793,915.95|9,167,706.95|
|合计|8,226,959.70|65,085,620.58|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|东睦(江门)粉末冶金有限公司|1,433,043.75|472,432.50||
|江门安磁电子有限公司||55,445,481.13||
|合计|1,433,043.75|55,917,913.63|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|江门杰富意磁性材有限公司|5,456,422.16|7,573,448.59||
|江门市江海区汇通小额贷款股份有限公司|1,444,288.45|1,594,258.36||
|广东东睦新材料有限公司|-106,794.66|||
|合计|6,793,915.95|9,167,706.95|--|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|27,948,516.40|94,150,317.68|

||||
|-|-|-|
|加：资产减值准备|5,151,712.32|5,182,036.00|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|30,114,754.64|24,465,929.53|
|无形资产摊销|523,140.48|600,256.23|
|长期待摊费用摊销|292,524.90|120,489.08|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-19,122,943.56|-45,542,383.41|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|13,004,093.80|1,083,227.16|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-8,226,959.70|-65,085,620.58|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|201,220.55|-425,273.62|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|6,677,837.75|-18,866,167.15|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-114,467,336.61|-22,262,122.91|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|7,874,553.76|151,795,012.93|
|经营活动产生的现金流量净额|-50,028,885.27|125,215,700.94|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|235,354,700.99|98,019,778.50|
|减：现金的期初余额|98,019,778.50|144,782,162.17|
|现金及现金等价物净增加额|137,334,922.49|-46,762,383.67|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|15,310,907.46||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||3,204,503.74||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||

||||
|-|-|-|
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|||
||32,191.76||
|资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|-2,275,066.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-881,548.24||
|减：所得税影响额|2,734,853.35||
|少数股东权益影响额（税后）|-1,139,965.79||
|合计|13,796,101.16|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|17,213,451.93|49,253,879.00|1,275,801,833.51|1,290,884,024.16|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|17,213,451.93|49,253,879.00|1,275,801,833.51|1,290,884,024.16|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.34%|0.05|0.05|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||0.27%|0.01|0.01|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
第十一节备查文件目录
一、载有公司董事长汪南东先生签名的2013年年度报告。
二、载有公司法定代表人汪南东先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）刘刚先生签名并盖章的财务报表。
三、载有天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师屈先富先生、韩雁光先生签名并盖章的公司2013年度审计报告原件。
四、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、其他有关资料。
六、备查文件备置地点：公司证券部。
广东江粉磁材股份有限公司董事长：汪南东
日期：2014年4月23日