Duxiaoman-DI/FinCorpus huggingface dataset:
青岛天华院化学工程股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明
关于对青岛天华院化学工程股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2018]第ZA11012号青岛天华院化学工程股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的青岛天华院化学工程股份有限公司（以下简称“贵公司”）2017年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表的总体列报。
专项审计说明第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2017年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是青岛天华院化学工程股份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供青岛天华院化学工程股份有限公司 2017年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇一八年三月二十七日
专项审计说明第2页
附件 青岛天华院化学工程股份有限公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：青岛天华院化学工程股份有限公司 单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初占用资金余额|2017年度占用累计发生金额（不含利息）|2017年度占用资金的利息（如有）|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|大股东及其附属企业|中国化工装备有限公司|同一最终控制方|其他应收款|||0.17|0.17||周转借款|非经营性往来|
||化学工业设备质量监督检验中心|同一最终控制方|其他应收款|||0.33|0.33||周转借款|非经营性往来|
|合计||||||0.50|0.50||||
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初往来资金余额|2017年度往来累计发生金额（不含利息）|2017年度往来资金的利息（如有）|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|化学工业设备质量监督检验中心|同一最终控制方|应收账款|1,344.91|900.00||105.00|2,139.91|货款|经营性往来|
||沈阳化工股份有限公司|同一最终控制方|应收账款|209.74|||206.76|2.98|货款|经营性往来|
||昊华工程有限公司|同一最终控制方|应收账款|217.03|||42.17|174.86|货款|经营性往来|
||正和集团股份有限公司|同一最终控制方|应收账款|78.40|||8.40|70.00|货款|经营性往来|
||山东华星石油化工集团有限公司|同一最终控制方|应收账款|60.00|20.00||50.00|30.00|货款|经营性往来|
||河南骏化发展股份有限公司|最终控制方间接参股企业|应收账款|42.65|||10.00|32.65|货款|经营性往来|
||昊华鸿鹤化工有限责任公司|最终控制方间接参股企业|应收账款|39.94||||39.94|货款|经营性往来|
||四川晨光工程设计院|同一最终控制方|应收账款|21.09|||2.28|18.81|货款|经营性往来|
||西南化工研究设计院有限公司|同一最终控制方|应收账款|11.90||||11.90|货款|经营性往来|
||蓝星硅材料有限公司|同一最终控制方|应收账款|6.00|38.00||32.00|12.00|货款|经营性往来|
||北京橡胶工业研究设计院有限公司|同一最终控制方|应收账款|5.50||||5.50|货款|经营性往来|
||河北盛华化工有限公司|最终控制方间接参股企业|应收账款|3.60||||3.60|货款|经营性往来|
||沧州大化股份有限公司|同一最终控制方|应收账款|1.70||||1.70|货款|经营性往来|

企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附件
青岛天华院化学工程股份有限公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：青岛天华院化学工程股份有限公司 单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初往来资金余额|2017年度往来累计发生金额（不含利息）|2017年度往来资金的利息（如有）|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|昊华宇航化工有限责任公司|最终控制方间接参股企业|应收账款|0.60||||0.60|货款|经营性往来|
||昊华工程有限公司|同一最终控制方|预付账款||16.50|||16.50|货款|经营性往来|
||四川天一科技股份有限公司|同一最终控制方|预付账款|0.15||||0.15|货款|经营性往来|
||中蓝长化工程科技有限公司|同一最终控制方|其他应收款|9.50||||9.50|保证金|经营性往来|
|||||||||||经营性往来|
|合计||||2,052.71|974.50||456.61|2,570.60|||

企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
国泰君安证券股份有限公司
关于《内蒙古兰太实业股份有限公司董事会关于本次重大资产重组符合<关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知>（上证发〔2013〕3号）第七点的说明》之核查意见
内蒙古兰太实业股份有限公司（以下简称“兰太实业”、“公司”）拟向中盐吉兰泰盐化集团有限公司（以下简称“吉兰泰集团”）发行股份及支付现金购买其持有的中盐吉兰泰氯碱化工有限公司（以下简称“氯碱化工”）100%股权、中盐吉兰泰高分子材料有限公司（以下简称“高分子公司”）100%股权、吉兰泰集团的纯碱业务相关经营性资产及负债（以下简称“纯碱厂”）并募集配套资金（以下简称“本次交易”或“本次资产重组”）。
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《并购重组审核分道制实施方案》、上海证券交易所（以下简称“上交所”）《关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知》（上证发〔2013〕3号）等规范性文件要求，国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）作为本次交易独立财务顾问，对兰太实业本次交易是否符合《关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知》（上证发〔2013〕3号）第七点相关事项进行了核查，核查意见如下：
一、本次资产重组涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见》确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业
经核查，本次交易标的氯碱化工主营业务为聚氯乙烯树脂、烧碱、电石等产品的生产与销售，高分子公司主营业务为糊树脂产品的生产与销售，纯碱厂的主营业务为纯碱产品的生产和销售，均属于《国民经济行业分类（GB/T4754—2017）》中“C26化学原料及化学制品制造业”，不属于《国务院关于促进企业兼并重组的意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并重组的指
导意见》中确定的“汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业化龙头企业”等重点支持推进兼并重组的行业或企业范畴。
二、本次资产重组所涉及的交易类型是否属于同行业或上下游并购，是否构成借壳上市
（一）是否属于同行业或上下游并购
经核查，兰太实业与氯碱化工、高分子公司以及纯碱厂均属于化学原料及化学制品制造业。本次重组完成后，上市公司在原有金属钠、纯碱、盐等业务的基础上，新增烧碱、电石、聚氯乙烯、糊树脂等化工业务板块，并扩大了纯碱业务产能，实现了盐化工产业链的大幅延伸，进一步提升上市公司的盈利能力，有利于上市公司增强抵御风险的能力。
因此，本次交易属于同行业并购。
（二）是否构成借壳上市
本次交易前，吉兰泰集团持有公司 144,892,328股股份，占公司股本总额的33.08%，为公司控股股东。中国盐业总公司通过中国盐业股份有限公司控股吉兰泰集团，为公司实际控制人。国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”）持有中国盐业总公司100%的股权，为公司的最终实际控制人。
本次交易前后，兰太实业控股股东均为吉兰泰集团，实际控制人均为中国盐业总公司，最终实际控制人均为国务院国资委，最终均未发生变化。最近 60个月内，上市公司控制权未发生变更，且本次交易未导致上市公司控制权变更或主营业务发生根本变化。
因此，本次交易不会导致本公司控股股东和实际控制人发生变更，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的借壳上市情形。
三、本次资产重组是否涉及发行股份
本次交易总体方案包括：（1）发行股份及支付现金购买资产；（2）募集配套资金。本次发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提，但募集配套资金以发行股份及支付现金购买资产的成功为前提和实施条件。
因此，本次交易涉及发行股份。
四、上市公司是否存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形
经核查，截至本核查意见出具日，未发现兰太实业存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。
五、中国证监会或上交所要求的其他事项
经核查，截至本核查意见出具日，不存在中国证监会或上交所要求的其他事项。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于《内蒙古兰太实业股份有限公司董事会关于本次重大资产重组符合<关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知>（上证发〔2013〕3号）第七点的说明》之核查意见》之盖章页）财务顾问主办人：
傅冠男 魏鹏
项目协办人：
姚涛 陈聪
国泰君安证券股份有限公司年 月 日
证券代码：601066 证券简称：中信建投 公告编号：2019-022号
中信建投证券股份有限公司
关于主要会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更调整，主要根据财政部相关文件要求进行。
新租赁准则相关会计政策变更对本公司2019年1月1日合并财务报表中归属于母公司的股东权益未产生重大影响。
金融企业财务报表格式变更对本公司2018年度合并财务报表中归属于母公司的股东权益以及归属于母公司股东的净利润未产生重大影响。
一、概述
2018年12月，财政部修订颁布了《企业会计准则第21号－租赁》（下称“新租赁准则”），根据财政部相关规定，本公司于 2019年 1月 1日起执行上述修订后准则。
2018年 12月，财政部印发了《关于修订印发 2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会[2018]36号），对已执行的《企业会计准则第 22号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24号－套期会计》、《企业会计准则第37号－金融工具列报》（上述准则在下文中统称为“新金融工具准则”）和《企业会计准则第14号－收入》（上述准则在下文中称为“新收入准则”）的金融企业财务报表格式进行规范。本公司 2018年合并财务报表需使用上述报表格式进行列报。
本次会计政策变更前，本公司执行财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。本次会计政策变更后，本公司将按照上述修订后准则和相关规定执行。
其余未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则－基本准则》和各项
具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。
本公司于 2019年 3月 18日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于修订公司主要会计政策和会计估计的议案》，同意根据财政部相关文件的要求对公司主要会计政策进行变更。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。
二、本次会计政策变更具体情况及对本公司的影响
（一）新租赁准则会计政策变更的影响
新租赁准则对于公司作为承租人的影响主要体现在：
1、确认使用权资产和租赁负债
除低价值资产和短期租赁外，公司需要按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债，根据租赁负债的初始计量金额、预付的租赁付款额和初始直接费用等确认使用权资产。
2、使用权资产和租赁负债的后续计量
公司应参照《企业会计准则第 4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧，应当按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
根据财政部规定，公司应于 2019年 1月 1日起执行上述修订后准则。此次变更对本公司 2019年 1月 1日合并财务报表中归属于母公司的股东权益未产生重大影响。
（二）金融企业财务报表格式变更的影响
本次金融企业财务报表格式变更的影响主要体现在：
1、基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“金融投资：债权投资”、“金融投资：其他债权投资”、“应付债券”等项目中，而不应单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。“应收利息”科目和“应付利息”科目应仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息，通常由于金额相对较小，应在“其他资产”或“其他负债”项目列示。
2、“利息收入”项目，反映公司按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》（2017年修订）的相关规定对分类为以摊余成本计量的金融资产和
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按照实际利率法计算的利息收入。其他项目的利息收入不得计入本项目；应计入本项目的利息收入金额也不得计入“投资收益”等其他项目。
上述调整对本公司2018年度合并财务报表中归属于母公司的股东权益以及归属于母公司股东的净利润未产生重大影响。
三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
公司独立董事及监事会认为：公司本次主要会计政策和会计估计的变更是根据财政部相关文件规定进行的合理变更，符合公司及股东的利益，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次修订主要会计政策和会计估计的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》等内部制度相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次修订公司主要会计政策和会计估计。
上述会计政策变更的主要内容、原因、金额于本公司 2018年度财务报表中进行了披露，具体内容详见本公司 2018年度财务报表附注二、三、五、六。本公司 2018年度财务报表经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，审计意见为：“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中信建投证券 2018年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。”本公司 2018年度财务报表及审计报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
四、备查文件
（一）中信建投证券股份有限公司独立董事关于第二届董事会第十一次会议相关事项的独立意见
（二）中信建投证券股份有限公司第二届董事会第十一次会议决议
（三）中信建投证券股份有限公司第二届监事会第四次会议决议
特此公告。
中信建投证券股份有限公司董事会2019年3月18日
证券代码：603776 证券简称：永安行 公告编号：2019-008永安行科技股份有限公司
第二届监事会第十一次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
永安行科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十一次会议于2019年2月22日15:30以通讯表决方式召开。本次会议为紧急会议，会议通知及会议材料已于2019年2月21日以电子邮件、电话等多种方式通知全体监事。本次会议由监事会主席索军先生召集并主持，应出席本次会议的监事为3人，实到监事3名。本次会议的召集、召开及出席的人员均符合《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。
二、监事会会议审议情况
（一）审议并通过了《关于公司未来三年（2018-2020年）股东分红回报规划的议案》。
为了建立健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，在结合公司实际情况的基础上，公司监事会同意根据有关法律法规和规范性文件制定的《永安行科技股份有限公司未来三年（2018-2020年）股东回报规划》。
具体详见刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及公司指定披露的媒体上的《未来三年（2018-2020年）股东分红回报规划》。
表决结果：同意 3票，反对 0票，弃权 0票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
特此公告
永安行科技股份有限公司监事会2019年2月26日
证券代码：603701 证券简称：德宏股份 公告编号：临 2016-028浙江德宏汽车电子电器股份有限公司关于对部分暂
时闲置募集资金进行现金管理的实施进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江德宏汽车电子电器股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016年 5月 6日召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司对部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在确保不影响募集资金项目建设、募集资金使用的情况下，公司使用不超过 10,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，并适时购买安全性高、流动性好、有保本承诺的现金管理产品（包括但不限于理财产品等）。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。具体内容详见上海证券交易所网站（www.see.com.cn)披露的《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司关于公司对部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号临 2016-010）。
一、前期现金管理产品到期收回情况
公司于 2016年 6月 22日与交通银行湖州市中支行签订了《交通银行“蕴通财富·日增利”系列人民币理财产品》，使用暂时闲置募集资金 3,000万元购买了“蕴通财富·日增利 32天”人民币保证收益型理财产品，上述内容详见公司于 2016年 6月 23日在上海证券交易所网站（www.see.com.cn)披露的《浙江德宏汽车电子电器股份有限公司关于公司对部分暂时闲置募集资金进行现金管理的实施公告》（公告编号：临2016-023）。
公司已于 2016年 7月 29日到期收回该理财产品，实际年化收益率3.20%，理财存续天数32天，获得理财收益人民币84,164.37元。
二、本次购买现金管理产品情况
（一）公司于2016年8月2日与交通银行湖州市中支行签订了《交通银行
“蕴通财富·日增利”系列人民币理财产品》，具体情况如下：
1.产品名称：蕴通财富·日增利B提升183天
2.理财产品代码：2171162148
3.币种：人民币
4.认购金额：人民币2,500万元
5.产品类型：保证收益型
6.产品期限：183天
7.产品成立日：2016年08月08日
8.产品到期日：2017年02月07日
9.产品预期年化收益率：3.10%/年
10.资金来源：闲置募集资金
11.关联关系说明：公司与交通银行湖州市中支行无关联关系。
（二）公司于2016年8月3日与兴业银行湖州分行签订了《兴业银行企业金
融结构性存款协议（封闭式）》，具体情况如下：
1.产品名称：兴业银行企业金融结构性存款
2.协议编号：兴银2016理字第8-3号
3.币种：人民币
4.认购金额：人民币500万元
5.产品类型：保本浮动收益型
6.产品期限：30天
8.产品到期日：2016年09月01日
9.产品预期年化收益率：2.78%/年或2.80%/年或2.82%/年
10.资金来源：闲置募集资金
11.关联关系说明：公司与兴业银行湖州分行无关联关系。
三、风险控制措施
公司本着维护全体股东和公司利益的原则，将风险防范放在首位，对购买的银行理财产品严格把关、谨慎决策。公司本次购买的是承诺保本的理财产品，在该银行理财产品存续期间，公司将与该银行保持密切联系，跟踪理财资金的运作情况，加强风险控制和监督，严格控制资金的安全性。
四、对公司的影响
（一）公司本次使用闲置募集资金购买保本型理财产品，是在确保不影响
公司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，不存在变相改变募
集资金用途的行为，不会影响公司募集资金投资项目的正常开展。
（二）公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品，有利于提高募集资金
使用效率，获得一定的投资收益，进一步提升公司整体业绩水平，为股东获取
更多的投资回报。
五、公告日前十二个月内公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况
截至本公告日，前十二个月内，公司累计使用暂时闲置募集资金购买现金
管理产品为16,000万元（含本次实施的2,500万元和500万元），已到期6,000万元。
截至本公告日，公司使用暂时闲置募集资金购买的未到期现金管理产品余
额为10,000万元。
六、备查文件
（一）与交通银行湖州市中支行签订的《交通银行“蕴通财富·日增利”
系列人民币理财产品》
（二）与兴业银行湖州分行签订的《兴业银行企业金融结构性存款协议
（封闭式）》
特此公告。
浙江德宏汽车电子电器股份有限公司董事会
证券代码：600192 证券简称：长城电工 公告编号：2018-18
兰州长城电工股份有限公司
关于续聘 2018年度审计机构的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司 2017年度聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构，具体负责公司 2017年度财务报告及内部控制的审计工作。
在 2017年度审计工作中，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙），恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护了公司与所有股东的利益，公司决定继续聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018年度审计机构，负责公司 2018年度财务报告、内部控制的审计工作。
公司如无重大事项，2018年的审计报酬与 2017年度相同（2017年度审计费用为 113万，其中：财务审计费用 68万元，内控审计费用 45万元）。
该事项已经公司2018年8月16日第六届董事会第十一次会议审议通过，尚需提交公司 2018年第一次临时股东大会审议。
特此公告。
兰州长城电工股份有限公司董 事 会
证券代码：600548 股票简称：深高速 公告编号：临 2018-019
深圳高速公路股份有限公司
关于对子公司担保预计及授权的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●被担保人：本公司多家全资子公司及非全资控股子公司。
●担保金额：本公司拟对多家全资子公司提供总额不超过人民币25亿元的担保，对一家非全资控股子公司提供总额不超过人民币5亿元的担保。上述担保总额不超过人民币30亿元，有关事项尚需获得本公司股东大会批准后方可落实。
●本次担保是否有反担保：无。
●对外担保逾期的累计数量：无。
一、担保情况概述
深圳高速公路股份有限公司（“本公司”）为帮助全资及非全资控股子公司获得资金支持、满足其经营和发展需要，同时拓展本集团融资渠道、降低本集团财务成本，本公司董事会拟向股东大会申请授权（“担保授权”）。根据担保授权，本公司董事会或其授权的执行董事可根据实际需要批准对全资及控股子公司相关融资/保函提供连带责任担保，具体如下：
1、担保授权的担保总额为人民币 30亿元，包括本公司对各级全资和非全资控股子公司提供的担保，其中对全资子公司提供的担保总额不超过人民币 25亿元，对非全资控股子公司提供的担保总额不超过人民币5亿元。担保内容包括为融资担保和为银行保函开立担保。
2、本公司提供担保的方式为保证担保。
3、担保授权下对全资子公司提供的担保额度和对非全资控股子公司提供的担保额度之间不能相互调剂使用。
4、担保授权有效期自股东大会批准之日起，至 2018年度股东年会召开之日止。
本公司于2018年3月23日召开的第八届董事会第四次会议审议通过了《关于担保事项签署授权的议案》。有关审议详情，请参阅本公司同日发布的董事会决议公告。担保授权尚需获得本公司股东大会批准后方为有效，有关股东大会的通知本公司将另行公告。
二、被担保人基本情况
担保授权下的被担保人包括全资子公司和非全资控股子公司，有关的基本信息和2017年度基本财务数据如下：
（1）全资子公司
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|持股比例|注册资本|注册地|法定代表人/董事|与本公司的关系|主要业务范围|总资产（万元）|净资产（万元）|营业收入（万元）|净利润（万元）|
|1|美华实业（香港）有限公司|100%|港元7.95亿元|中国香港|胡伟|全资子公司|拥有清连高速25%的权益和武黄高速100%的权益|191,545.84|133,300.44|37,055.28|13,720.93|
|2|深圳高速投资有限公司|100%|人民币4亿元|深圳市|雷雨宏|全资子公司|开展基础设施项目以及土地开发业务|147,127.97|79,850.32|33,050.87|1,895.34|
|3|深圳高速环境有限公司|100%|人民币5亿元|深圳市|高江平|全资子公司|投资兴办环保实业项目、环保技术开发及咨询等|456,748.72|455,894.10|-|11,012.95|
|4|深圳高速运营发展有限公司|100%|人民币0.3亿元|深圳市|张君瑞|全资子公司|公路运营及管养服务等|3,714.44|2,992.48|2,892.48|-7.52|
|5|湖南益常高速公路开发有限公司|100%|人民币3.45亿元|湖南省常德市|黄毕南|全资子公司|益常高速的收费与管理|317,350.62|132,664.30|22,839.24|5,664.30|
|6|深圳高速建设发展有限公司|100%|人民币0.3亿元|深圳市|陈守逸|全资子公司|基础设施建设管理|3,001.24|2,987.04|-|-12.96|
|7|深高速（深汕特别合作区）基建环保开发有限公司注|100%|人民币5亿元|深汕特别合作区|吴亚德|全资子公司|市政公用及基础设施工程、房地产开发经营、环保项目及环保产业园区的建设管理等|896.41|880.13|-|-69.89|

注：深高速（深汕特别合作区）基建环保开发有限公司于2017年底完成工商注册登记，首期注册资本金人民币0.1亿元于2018年1月实缴，该公司基本财务数据为截至2018年2月底之财务数据。
（2）控股子公司
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|公司名称|持股比例|注册资本|注册地|法定代表人/董事|与本公司的关系|主要业务范围|总资产（万元）|净资产（万元）|营业收入（万元）|净利润（万元）|
|1|贵州贵深投资发展有限公司|70%|人民币5亿元|贵州省龙里县|雷雨宏|控股子公司|公路、城乡基础设施开发、投资、建设管理|135,362.47|74,697.27|31,743.94|3,963.71|

三、担保协议的主要内容
有关各方目前尚未签订担保协议，本公司按照担保授权提供的担保尚需视业务发展和融资安排的实际需求，与银行或相关机构协商确定，实际提供担保的金额、种类、期限等条款和条件以实际签署的合同为准，并将按照相关信息披露规则在定期报告中进行披露。
四、董事会意见
股东大会授出担保授权，本公司还将视实际需求，合理安排担保授权项下的具体事宜。担保授权项下的被担保人均为本公司的子公司，风险可控；担保授权的安排有利于在本集团范围内优化资源配置、降低综合融资成本、提高决策效率，可有效推动相关工作的顺利进行，符合本公司及股东的整体利益。担保授权尚需获得本公司股东大会批准后方为有效，其审议程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告日，本公司及控股子公司已获批准可提供的担保总金额为人民币 15.5亿元，实际提供的担保总金额约为人民币 13.5亿元，约占本公司最近一期经审计净资产的9.9%；本公司对控股子公司实际提供的担保总金额为人民币 0元。上述担保中无逾期担保。
特此公告
深圳高速公路股份有限公司董事会2018年3月23日
证券代码：600211 证券简称：西藏药业 公告编号：2019-075西藏诺迪康药业股份有限公司
关于重大资产重组实施进展的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司于2016年3月7日、2016年4月27日分别召开了第五届董事会第十二次临时会议和公司2016年第一次临时股东大会，审议通过了收购依姆多相关资产涉及重大资产重组的相关事项。按照股东大会和董事会的授权，公司及有关各方积极推进资产交接等相关工作，并发布了进展公告。
目前，依姆多市场交接已完成；公司于2019年11月30日披露了本次重大资产重组实施进展情况后，上市许可（MA）/药品批文转换、商标过户及生产转换等工作进展情况如下：1、生产转换：海外市场已有 12个国家和地区获批（本次新增 6个），已获批的国家和地区将由我公司委托的海外生产商 Lab. ALCALA FARMA, S.L供货，其余国家和地区正在办理中。
2、上市许可（MA）/药品批文转换、商标过户无重大变化。
公司将继续积极推进本次重大资产重组实施的相关工作，并按照相关规定及时披露实施进展情况，敬请广大投资者关注公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登的公司公告，注意投资风险。
特此公告。
西藏诺迪康药业股份有限公司2019年12月31日
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。
有關股息分配的公告
第一拖拉機股份有限公司（「本公司」）的董事（「董事」）會（「董事會」）宣佈，根據本公司《章程》中的股息分配政策，董事會建議2016年度本公司的股息分配預案為：以本次分紅派息股權登記日的本公司總股本為基數，向全體股東按每10股派發現金股息人民幣0.57元（含稅）。此預案需獲於2017年5月31日舉行的本公司2016年度股東週年大會批准，方可作實。
就H股股東的股息分配，股權登記日將為2017年6月12日。為確定有權收取股息的H股股東名單，本公司將於2017年6月7日至2017年6月12日（包括首尾兩天）暫停辦理本公司H股股份過戶登記手續。本公司H股股東須將所有過戶文件及有關股票不遲於2017年6月6日下午4:00之前存入本公司的H股股份登記處香港證券登記有限公司，地址為香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712室-1716室。因此，於2017年6月12日名列在本公司H股股東名冊之H股股東將有權收取上述股息。請注意，除淨日將為2017年6月5日。
根據2008年1月1日生效的《中華人民共和國企業所得稅法》與其實施條例以及相關規定，本公司向於2017年6月12日名列在本公司H股股東名冊之非居民企業（定義見《中華人民共和國企業所得稅法》）股東派發股息前，有義務代扣代繳10%的企業所得稅。任何以非個人股東名義，包括以香港中央結算（代理人）有限公司、其他代理人或受託人、或其他組織及團體名義登記的H股股份皆被視為由非居民企業股東所持有，而本公司將
– 1–
於代扣10%的企業所得稅後向該等非個人股東派發股息。對於應付予於2017年6月12日名列在本公司H股股東名冊之自然人股東的股息，本公司則無需代扣代繳個人所得稅。
任何持有以該等非個人名義登記的H股股份之自然人士投資者，倘不希望由本公司代扣代繳企業所得稅，則可考慮將相關H股股份的法定所有權轉至其名下，並應將所有相關H股股票連同過戶文件送往本公司H股股份過戶登記處辦理過戶手續。所有投資者均應認真考慮上述內容。本公司將嚴格遵守有關中國稅務法律及法規代扣代繳10%企業所得稅，且股息僅支付予於2017年6月12日名列在本公司H股股東名冊的股東。
根據《關於滬港股票市場交易互聯互通機制試點有關稅收政策的通知》（財稅[2014]81號）：
• 對內地個人投資者通過滬港通投資本公司H股取得的股息，本公司將按照20%的稅率代扣個人所得稅。個人投資者在國外已繳納的預提稅，可持有效扣稅憑證到中國結算的主管稅務機關申請稅收抵免。
對內地證券投資基金通過滬港通投資本公司H股取得的股息，本公司將按照上述規定計徵個人所得稅；及
• 對內地企業投資者通過滬港通投資本公司H股取得的股息，本公司將不會對內地企業投資者代扣股息紅利所得稅款，應納稅款由內地企業投資者自行申報繳納。
– 2–
對於本公司股東身份的確認及因本公司股東身份未能及時確定或不準確確定而引致任何申索或對於代扣機制的任何爭議，本公司概不承擔或負上任何責任。
承董事會命
第一拖拉機股份有限公司于麗娜
公司秘書
中國•洛陽
2017年4月7日
於本公告日期，董事會成員包括執行董事趙剡水先生（董事長）、王二龍先生（副董事長）及吳勇先生；非執行董事李鶴鵬先生、謝東鋼先生、李凱先生及尹東方先生；以及獨立非執行董事楊敏麗女士、邢敏先生、吳德龍先生及于增彪先生。
*僅供識別
– 3–
上海联明机械股份有限公司独立董事
关于第三届董事会第十一次会议相关事项的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等规定的要求和《上海联明机械股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，作为上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们在认真审阅相关材料的基础上，对公司第三届董事会第十一次会议审议的相关议案发表独立意见如下：
一、关于公司2015年度利润分配预案的独立意见
公司第三届董事会第十一次会议审议了《关于<上海联明机械股份有限公司2015年度利润分配预案>的议案》。
根据《公司法》、《证券法》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》等相关规定，我们认为董事会提出的 2015年度利润分配预案符合公司当前的实际，符合相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，体现了公司长期持续分红的政策，且兼顾了公司与股东利益，有利于促进公司持续、稳定、健康发展。
我们同意公司 2015年度利润分配预案，并同意将该项预案提交公司 2015年年度股东大会会审议。
二、关于公司2015年度内部控制自我评价报告的独立意见
公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等相关规定的要求，对截至 2015年 12月 31日的内部控制设计与运行的有效性进行
自我评价并形成了《上海联明机械股份有限公司 2015年度内部控制自我评价报告》。作为公司独立董事，我们对公司2015年度内部控制情况发表独立意见如下：公司已建立较为完善的内部控制体系并能够有效执行。公司内部控制的自我评价基本上反映了公司 2015年度的内部控制情况，全面、准确、真实、客观，符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求，公司不存在财务报告和非财务报告相关内部控制存在重大缺陷和重要缺陷。
我们同意公司作出的《上海联明机械股份有限公司 2015年度内部控制自我评价报告》。
三、关于公司续聘会计师事务所的独立意见
经核查，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2015年度审计报告》真实、准确的反映了公司 2015年度的财务状况和经营成果。在担任公司审计机构期间遵循了《中国注册会计师独立审计准则》，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的执业准则，公允合理地发表了独立审计意见，较好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任和义务，完成了公司委托的财务报告及内部控制审计工作。因此我们认为公司继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2016年度的财务审计机构（财务审计费用为 40万元（不包括差旅费用））符合公司及股东的利益。
我们同意公司续聘会计师事务所的议案，并同意将该项议案提交公司 2015年年度股东大会会审议。
四、关于公司使用闲置自有资金购买理财产品的独立意见
经审查，公司目前经营良好，财务状况稳健，自有资金充裕，在不影响公司与控股子公司正常经营及风险可控的前提下，购买安全性高、流动性好、有保本
约定的银行理财产品，有利于提高闲置自有资金使用效率，增加公司自有资产收益，不会对公司生产经营造成不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的行为，特别是中小股东利益的情形。
我们同意公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案，并同意将该项议案提交公司2015年年度股东大会会审议。
独立董事：伍爱群、杨小弟、连向阳二〇一六年四月十四日
河南瑞贝卡发制品股份有限公司
未来三年股东回报规划
（2018年-2020年）
为进一步增强河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“公司”）利润分配的计划性和透明度，完善和健全公司分红决策和监督机制，加强投资者合理回报。根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》以及《公司章程》有关规定。公司董事会在综合考虑公司发展战略、所处的竞争环境、行业发展趋势、企业盈利能力、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等各项因素，经过充分论证后制定了《河南瑞贝卡发制品股份有限公司未来三年股东回报规划（2018-2020）》（以下简称“本规划”），具体内容如下：
第一条制订本规划考虑的因素
公司长期持续发展离不开股东的大力支持，公司始终在关注企业发展的同时高度重视股东的合理投资回报。公司未来三年股东回报规划是在综合分析企业经营发展实际情况、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及融资环境等情况后，平衡股东的短期利益和长期利益的基础上做出的安排。
第二条本规划的制定原则
（一）公司股东回报规划严格执行《公司章程》所规定的公司利润分配的基本原则。
（二）公司股东回报规划的制定需充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见、诉求。
（三）公司股东回报规划的制定需本着兼顾投资者的合理投资回报及公司的持续良好发展的原则，处理好短期利益及长远发展的关系，公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
（四）公司制定的股东回报规划应符合公司现行的利润分配政策，重视对投
资者的合理投资回报，保持利润分配的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。
第三条 2018-2020年具体股东回报规划
1、公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，原则上每年度进行一次利润分配，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
2、公司在实现盈利的情形下，每年至少进行一次利润分配，并坚持以现金分红为主。如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现可供分配利润的30%。公司未来三年（即 2018-2020年）以现金方式累计分配的利润不少于未来三年累计实现的可分配利润的30%。
同时，公司可根据需要采取股票股利的方式进行利润分配。
重大投资计划或重大现金支出是指以下情形之一：
（1）公司未来十二个月内拟进行项目投资、对外投资、收购资产或股权、或购买设备等累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的10%，且超过 5,000万元；
（2）公司未来十二个月内拟进行项目投资、对外投资、收购资产或股权、或购买设备等累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的5%。
（3）公司回购股份。
第四条股东回报规划的制定和执行
1、公司至少每三年重新审阅一次《未来三年股东回报规划》，根据股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，以确定该时段的股东回报计划。
2、公司的年度利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程、盈利情况、资金需求和股东回报规划提出、拟定，经董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议批准，独立董事对利润分配预案发表独立意见。公司积极接受股东、独立董事和监事对公司利润分配的建议和监督。
3、公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，
并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3以上通过。审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票方式，便于广大股东充分行使表决权。
4、公司应严格按照有关规定在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况。公司当年盈利，董事会未提出以现金方式进行利润分配预案的，董事会应当就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
4、股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事宜。
第五条股东回报规划的生效机制
公司股东回报规划自公司股东大会审议通过之日起生效。
河南瑞贝卡发制品股份有限公司
董事会
二○一八年三月二十九日
证券代码：600340 证券简称：华夏幸福 公告编号：2019-189
华夏幸福基业股份有限公司
关于召开 2019年第十一次临时股东大会的通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
股东大会召开日期：2019年10月10日
本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东大会类型和届次
2019年第十一次临时股东大会
(二)股东大会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2019年10月10日 14点00分
召开地点：北京市朝阳区酒仙桥中路 18号北广电子集团南楼 3层华夏幸福大学孔雀城厅
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间：自2019年10月10日
至2019年10月10日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。
(七)涉及公开征集股东投票权
无
二、会议审议事项
本次股东大会审议议案及投票股东类型
||||
|-|-|-|
|序号|议案名称|投票股东类型|
|||A股股东|
|非累积投票议案|||
|1|关于下属公司拟开展资产证券化项目的议案|√|
|2|关于为全资子公司及参股公司提供担保的议案|√|

1、各议案已披露的时间和披露媒体
上述议案具体内容详见公司于2019年9月25日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的临时公告。
2、特别决议议案：2
3、对中小投资者单独计票的议案：2
4、涉及关联股东回避表决的议案：无
应回避表决的关联股东名称：无
5、涉及优先股股东参与表决的议案：无
三、股东大会投票注意事项
（一）本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，
既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
（二）股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
（三）同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
（四）股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、会议出席对象
（一）股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
|||||
|-|-|-|-|
|股份类别|股票代码|股票简称|股权登记日|
|Ａ股|600340|华夏幸福|2019/9/26|

（二）公司董事、监事和高级管理人员。
（三）公司聘请的律师。
（四）其他人员。
五、会议登记方法
（一）登记时间：2019年 9月 27日（星期五）上午9:00—11:30、下午14:00—16:30。
（二）登记地址：北京市朝阳区东三环北路霞光里18号佳程广场A座7层。
（三）登记手续：
1、个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明、股票账户卡；委托代理人出席会议的，应出示本人有效身份证
件、委托人有效身份证件、股东授权委托书、股票账户卡。
2、法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明；委托代理人出席会议的，代理人应出示能证明法人股东具有法定代表人资格的有效证明、本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书。
3、异地股东可用信函或传真方式登记（信函到达邮戳或传真到达时间应不迟于2019年9月27日下午16：30）。
六、其他事项
（一）联系方式：
联系地址：北京市朝阳区东三环北路霞光里18号佳程广场A座7层
联系人：林成红
电 话：010-56982988
传 真：010-56982989
邮 编：100027
（二）其他：参加现场会议时，请出示相关证件的原件。与会股东的交通、食宿费自理。
特此公告。
华夏幸福基业股份有限公司董事会2019年9月25日
附件1：授权委托书
授权委托书
华夏幸福基业股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2019年10月10日召开的贵公司2019年第十一次临时股东大会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人股东帐户号：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|非累积投票议案名称|同意|反对|弃权|
|1|关于下属公司拟开展资产证券化项目的议案||||
|2|关于为全资子公司及参股公司提供担保的议案||||

委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年月日
备注：
委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
证券代码：600780 股票简称：通宝能源 编号：2019-029
山西通宝能源股份有限公司
关于执行新会计准则并变更相关会计政策的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司按照财政部2019年5月修订并发布的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会[2019]8号）和《企业会计准则第12号——债务重组》（财会[2019]9号），2019年9月发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对相关会计政策做出变更。
本次执行新会计准则不会对公司总资产、净资产、净利润产生重大影响。
一、概述
（一）基本情况
财政部2019年5月修订并发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》和《企业会计准则第12号——债务重组》，2019年9月发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》，公司依据准则对相关会计政策做出变更。
（二）审议情况
2019年 12月 3日召开公司十届董事会五次会议、十届监事会四次会议，审议通过了《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》。公司独立董事发表了同意的独立意见。
本议案无需提交公司股东大会批准。
二、会计政策变更的内容
（一）非货币性资产交换准则变更的主要内容
1、重新明确了非货币性资产交换的概念和应适用其他准则的情形，明确了货币性资产是指企业持有的货币资金和收取固定或可确定金额的货币资金的权利。
2、明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。
3、明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及相关信息披露要求等。
（二）债务重组准则变更的主要内容
1、在债务重组定义方面，强调债务清偿重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难时债权人做出让步，将重组债权和债务指定为《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。
2、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。
3、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量等。
4、重新规定了债权人、债务人的会计处理及信息披露要求等。
（三）适用《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》的主要内容
1、根据新租赁准则和新金融准则等规定，在原合并资产负债表中增加了“使用权资产”“租赁负债”等行项目，在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。
2、结合企业会计准则实施有关情况调整了部分项目，将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目，将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目，将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整，删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目。
三、本次会计政策的变更日期
根据准则规定，新修订的非货币性资产交换准则自 2019年 6月 10日起施行，新修订的债务重组准则自 2019年 6月 17日起施行。
对 2019年 1月 1日至新准则施行日之间发生的非货币性资产交换和债务重组，应根据新准则进行调整。对 2019年 1月 1日之前发生的非货币性资产交换和债务重组，不需要进行追溯调整。
《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》适用于执行企业会计准则的企业 2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。
四、会计政策变更对公司的影响
上述会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无实质影响。
五、会计政策变更的合理性
本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的合理变更，执行
变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司及中小股东利益的情况。
六、公司董事会、独立董事和监事会的结论性意见
公司董事会认为：本次执行新会计准则并变更相关会计政策符合财政部等相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意公司执行新会计准则。
公司独立董事认为：公司执行《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12号——债务重组》，以及按照《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》规定适用企业 2019年度合并财务报表，是根据财政部相关规定进行的合理变更，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不存在损害公司及中小股东利益的情况。同意公司十届董事会五次会议的表决结果，同意公司执行新会计准则并变更相关会计政策。
公司监事会认为：公司执行新会计准则是根据财政部相关文件规定进行的合理变更，符合财政部等监管机构的相关规定，能够更加客观、公允地反映本公司的财务状况和经营成果，符合公司及股东的利益。本次公司执行新会计准则并变更相关会计政策的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
七、公告附件
1、山西通宝能源股份有限公司十届董事会五次会议决议；
2、山西通宝能源股份有限公司十届监事会四次会议决议；
3、山西通宝能源股份有限公司十届董事会审计委员会三次会议决议；
4、山西通宝能源股份有限公司独立董事独立意见。
特此公告。
山西通宝能源股份有限公司董事会 2019年 12月 5日
证券代码：600892 证券简称：大晟文化 公告编号：临 2018-035大晟时代文化投资股份有限公司
2018年第一次临时股东大会决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会议是否有否决议案：无
一、会议召开和出席情况
(一)股东大会召开的时间：2018年7月19日
(二)股东大会召开的地点：深圳市罗湖区笋岗梨园路 6号物资控股置地大厦 21层会议室
(三)出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况：
|||
|-|-|
|1、出席会议的股东和代理人人数|5|
|2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股）|289,819,812|
|3、出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股份总数的比例（%）|51.8031%|

(四)表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。
本次股东大会由公司董事会召集，现场会议由副董事长黄苹女士主持。会议采用现场投票和网络投票相结合的表决方式。会议的通知及召开符合《公司法》、《公司章程》以及有关法律法规的规定。
(五)公司董事、监事和董事会秘书的出席情况
1、公司在任董事9人，出席7人，董事长周镇科先生、董事徐立坚先生因出差
原因未能出席；
3、公司董事会秘书方吉槟先生、财务总监王德祥先生列席了本次会议。
二、议案审议情况
(一)非累积投票议案
1、议案名称：《关于拟受让股权暨关联交易的议案》
审议结果：通过
表决情况：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股东类型|同意||反对||弃权||
||票数|比例（%）|票数|比例（%）|票数|比例（%）|
|A股|289,819,812|100.0000|0|0.0000|0|0.0000|

(二)涉及重大事项，5%以下股东的表决情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|议案序号|议案名称|同意||反对||弃权||
|||票数|比例（%）|票数|比例（%）|票数|比例（%）|
|1|《关于拟受让股权暨关联交易的议案》|15,886,940|100.0000|0|0.0000|0|0.0000|

(三)关于议案表决的有关情况说明
无
三、律师见证情况
1、本次股东大会鉴证的律师事务所：北京大成（深圳）律师事务所
律师：徐非池、杨易藩
2、律师鉴证结论意见：
综上所述，本所律师认为，贵公司 2018年第一次临时股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格、召集人资格以及会议表决程序、表决结果等事项，均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、行政法规和其他规范性文
件及《公司章程》的有关规定，均为合法有效。
四、备查文件目录
1、经与会董事和记录人签字确认并加盖董事会印章的大晟时代文化投资股份有限公司2018年第一次临时股东大会决议；
2、经北京大成（深圳）律师事务所鉴证的律师事务所签字并加盖公章的法律意见书。
大晟时代文化投资股份有限公司2018年7月20日