中房地产股份有限公司
2014年半年度
财
务
报
告
（未经审计）
2014年 8月 13日
资产负债表
2014年6月30日
编制单位：中房地产股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期末金额||期初金额||
||合并|母公司|合并|母公司|
|流动资产：|—|—|—|—|
|货币资金|1,137,054,046.65|158,342,646.71|637,082,722.50|76,735,274.68|
|交易性金融资产|0.00|0.00|388,068.00|388,068.00|
|应收票据|0.00|0.00|0.00|0.00|
|应收账款|183,266.00|0.00|27,400.58|0.00|
|预付款项|14,041,398.21|1,230,000.00|423,576,402.35|401,151,987.00|
|应收利息|0.00|19,414,688.30|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|0.00|84,650,000.00|
|其他应收款|16,524,107.49|2,250.00|13,478,479.51|320,002,250.00|
|存货|4,140,203,527.78|0.00|3,191,334,164.34|0.00|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他流动资产|58,501,202.90|0.00|59,981,983.47|0.00|
|流动资产合计|5,366,507,549.03|178,989,585.01|4,325,869,220.75|882,927,579.68|
|非流动资产：|—|—|—|—|
|可供出售金融资产|0.00|0.00|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|0.00|0.00|
|长期应收款||330,932,187.00||0.00|
|长期股权投资|52,592,738.86|1,837,913,719.14|225,625,450.38|1,951,695,019.99|
|投资性房地产|52,048,972.68|0.00|53,868,547.22|0.00|
|固定资产|12,443,267.44|2,540,517.46|11,514,178.54|2,931,516.83|
|在建工程|0.00|0.00|0.00|0.00|
|工程物资|0.00|0.00|0.00|0.00|
|固定资产清理|0.00|0.00|0.00|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|0.00|0.00|
|油气资产|||||
|无形资产|855,815.99|336,772.59|137,425.04|73,258.33|
|开发支出|0.00|0.00|0.00|0.00|
|商誉|0.00|0.00|0.00|0.00|
|长期待摊费用|987,447.50|0.00|1,214,574.08|0.00|
|递延所得税资产|18,284,619.82|0.00|27,193,723.01|0.00|
|其他非流动资产|0.00|0.00|0.00|0.00|
|非流动资产合计|137,212,862.29|2,171,723,196.19|319,553,898.27|1,954,699,795.15|
|资产总计|5,503,720,411.32|2,350,712,781.20|4,645,423,119.02|2,837,627,374.83|

法定代表人：沈东进 主管会计工作的负责人：聂焕新 会计机构负责人：吴福军
资产负债表（续）
2014年6月30日
编制单位：中房地产股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期末金额||期初金额||
||合并|母公司|合并|母公司|
|流动负债：|—|—|—|—|
|短期借款|150,000,000.00||||
|交易性金融负债||-|-|-|
|应付票据|-|-|-|-|
|应付账款|-369,234,830.13|-|-8 4 ,3 8 0 , 5 4 6 .3 7|-|
|预收款项|405,840,314.00|-|6 1 4 ,0 3 1 , 2 4 4 .0 2|-|
|应付职工薪酬|2,723,450.68|-946,719.71|2,499,768.33|-946,719.71|
|应交税费|9,355,054.26|3,666,085.15|28,951,808.59|1,835,822.00|
|应付利息|33,946,190.67|10,822,291.67|173,211.10||
|应付股利|2,874,750.00|2,874,750.00|2,874,750.00|-2,874,750.00|
|其他应付款|49,797,403.51|52,735,808.72|190,228,026.06|468,907,799.43|
|一年内到期的非流动负债|19,400,000.00||1 8 ,8 0 0 , 0 0 0 .0 0||
|其他流动负债||-||-|
|流动负债合计|-1,043,171,993.25|-71,045,655.25|-941,939,354.47|-474,565,091.14|
|非流动负债：|—|—|—|—|
|长期借款|768,600,000.00||2 6 7 ,4 0 0 , 0 0 0 .0 0||
|应付债券||-||-|
|长期应付款|754,904,162.37|-250,000,000.00|627,671,962.37|-390,000,000.00|
|专项应付款|||||
|预计负债|-|-|-|-|
|递延所得税负债|-1,876,293.52|-1,876,293.52|-|-|
|其他非流动负债|||-|-|
|非流动负债合计|-1,525,380,455.89|-251,876,293.52|-895,071,962.37|-390,000,000.00|
|负债合计|2,568,552,449.14|322,921,948.77|1,837,011,316.84|864,565,091.14|
|所有者权益（或股东权益）：|—|—|—|—|
|实收资本（股本）|297,193,885.00|297,193,885.00|297,193,885.00|297,193,885.00|
|资本公积|506,776,114.30|1,609,337,318.44|508,049,235.75|1,608,467,502.99|
|减：库存股|||||
|专项储备|-|-|-|-|
|盈余公积|-45,044,831.29|-34,404,357.98|-45,044,831.29|-34,404,357.98|
|未分配利润|844,252,724.79|86,855,271.01|765,621,814.73|32,996,537.72|
|外币报表折算差额|||||
|归属于母公司所有者权益合计|-1,693,267,555.38|-2,027,790,832.43|-1,615,909,766.77|-1,973,062,283.69|
|*少数股东权益|1,241,900,406.80||1,192,502,035.41||
|所有者权益合计|2,935,167,962.18|2,027,790,832.43|2,808,411,802.18|1,973,062,283.69|
|负债和所有者权益总计|5,503,720,411.32|2,350,712,781.20|4,645,423,119.02|2,837,627,374.83|

法定代表人：沈东进 会计工作的负责人：聂焕新 会计机构负责人：吴福军
利润表
2014年1-6月
编制单位：中房地产股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||上年同期金额||
||合并|母公司|合并|母公司|
|一、营业总收入|461,804,665.16|22,343,896.77|616,984,720.34|0.00|
|其中：营业收入|461,804,665.16|22,343,896.77|616,984,720.34||
|二、营业总成本|422,133,205.95|26,051,726.00|517,815,843.87|8,325,776.34|
|其中：营业成本|345,358,058.14|13,895,583.33|432,978,275.79|0.00|
|营业税金及附加|29,358,395.11|1,251,258.22|40,442,035.09|0.01|
|销售费用|16,083,341.27|0.00|11,085,014.76|0.00|
|管理费用|34,700,210.58|11,361,623.87|31,079,385.00|10,442,821.18|
|财务费用|-3,366,799.15|-456,739.42|2,231,133.23|-2,117,044.85|
|资产减值损失|0.00|0.00|0.00|0.00|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|0.00|0.00|0.00|0.00|
|投资收益（损失以“-”号填列）|69,174,421.78|68,288,184.47|5,673,021.83|55,356,161.38|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|893,352.10|0.00|3,933,233.75|0.00|
|二、营业利润|108,845,880.99|64,580,355.24|104,841,898.30|47,030,385.04|
|加：营业外收入|127,325.03|22,782.62|1,786,883.31|0.00|
|减：营业外支出|743,092.77|397,443.97|0.00|0.00|
|其中：非流动资产处置损失|9,375.97|9,375.97|||
|三、利润总额|108,230,113.25|64,205,693.89|106,628,781.61|47,030,385.04|
|减：所得税费用|26,256,977.08|4,403,105.88|27,066,726.13|497,579.90|
|四、净利润|81,973,136.17|59,802,588.01|79,562,055.48|46,532,805.14|
|其中：归属于母公司所有者的净利润|84,574,764.78|59,802,588.01|81,331,954.30|46,532,805.14|
|少数股东损益|-2,601,628.61|0.00|-1,769,898.82|0.00|
|五、每股收益：|||||
|（一）基本每股收益|0.28|0.20|0.27|0.16|
|（二）稀释每股收益|0.28|0.20|0.27|0.16|
|六、其他综合收益|0.00|869,815.45|0.00|0.00|
|七、综合收益总额|81,973,136.17|60,672,403.46|79,562,055.48|46,532,805.14|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|84,574,764.78|60,672,403.46|81,331,954.30|46,532,805.14|
|归属于少数股东的综合收益总额|-2,601,628.61||-1,769,898.82||

法定代表人：沈东进 主管会计工作的负责人：聂焕新 会计机构负责人：吴福军
现金流量表
2014年1-6月
编制单位：中房地产股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||上年同期金额||
||合并|母公司|合并|母公司|
|一、经营活动产生的现金流量：|—|—|—|—|
|销售商品、提供劳务收到的现金|253,490,510.36|-|568,440,300.59|-|
|收到的税费返还|50,000.00|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|703,082,367.57|368,529,563.10|1,182,888,914.34|1,662,534,478.45|
|经营活动现金流入小计|956,622,877.93|368,529,563.10|1,751,329,214.93|1,662,534,478.45|
|购买商品、接受劳务支付的现金|346,170,586.74|-|599,192,074.73|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|28,667,949.73|7,031,807.91|24,277,639.10|6,423,794.78|
|支付的各项税费|65,900,992.42|1,970,052.84|88,990,735.33|3,087,105.35|
|支付其他与经营活动有关的现金|849,031,379.64|341,217,330.99|1,200,824,448.68|1,661,887,022.27|
|经营活动现金流出小计|1,289,770,908.53|350,219,191.74|1,913,284,897.84|1,671,397,922.40|
|经营活动产生的现金流量净额|-333,148,030.60|18,310,371.36|161,955,682.91|-8,863,443.95|
|二、投资活动产生的现金流量：|—|—|—|—|
|收回投资收到的现金|6,613,271.92|286,337,471.92|-|-|
|取得投资收益收到的现金|157,533,739.96|195,118,237.32|-|22,400,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产||-|1,652,152.95|-|
|所收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收回的现金净额||-|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||-|-|
|投资活动现金流入小计|-164,147,011.88|-481,455,709.24|1,652,152.95|-22,400,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产|4,464,826.00|772,225.00|1,587,213.00|27,879.00|
|所支付的现金投资支付的现金||2 6 8 ,3 6 1 , 2 0 0 .0 0||2 0 0 ,0 0 0 , 0 0 0 .0 0|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|-||-||
|支付其他与投资活动有关的现金|-18,160.00|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|4,482,986.00|-269,133,425.00|-1,587,213.00|-200,027,879.00|
|投资活动产生的现金流量净额|59,664,025.88|12,322,284.24|64,939.95|177,627,879.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|—|—|—|—|
|吸收投资收到的现金|59,000,000.00||3 0 0 ,0 0 0 , 0 0 0 .0 0||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|59,000,000.00|-|3 0 0 ,0 0 0 , 0 0 0 .0 0|-|
|取得借款所收到的现金|896,000,000.00|--|49,000,000.00|-|
|发行债券收到的现金|-||-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|6,377.78|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|955,006,377.78|-|349,000,000.00|-|
|偿还债务所支付的现金|288,200,000.00|140,000,000.00|28,600,000.00|-|
|分配股利、利润或偿付利息所支付的现金|28,436,817.16|9,017,146.08|10,941,443.14||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|-27,799,226.38|-8,137.49|-980,000.00|-|
|筹资活动现金流出小计|344,436,043.54|149,025,283.57|40,521,443.14|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|610,570,334.24|-149,025,283.57|308,478,556.86|-|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||-|
|五、现金及现金等价物净增加额|-437,086,329.52|-81,607,372.03|-146,587,813.90|--186,491,322.95|
|加：期初现金及现金等价物余额|610,931,410.90|75,766,561.79|673,010,227.05|410,361,867.60|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,048,017,740.42|157,373,933.82|819,598,040.95|223,870,544.65|

法定代表人：沈东进 主管会计工作的负责人：聂焕新 会计机构负责人：吴福军
合并所有者权益变动表
2014年1-6月
编制单位：中房地产股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期金额||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
|实收资本|资本公积|减:|专|盈余公积|未分配利润|其|小计|||
|（ 2或97股,19本3,）88 5 .00|508,049,235.75|库存|项 储|4 5 , 0 4 4 , 8 3 1 .2 9|765,621,814.73|他|1 , 6 1 5 ,9 0 9 , 7 6 6 .7 7|1,192,502,035.41|2,808,411,802.18|
|||股 -|备 -|||-||||
||||||||-||-|
||||||||-||-|
|297,193,885.00|508,049,235.75|||4 5 , 0 4 4 , 8 3 1 . 2 9|765,621,814.73||-1 , 6 1 5 ,9 0 9 , 7 6 6 .7 7|1,192,502,035.41|-2,808,411,802.18|
|||-|-||7 8 ,6 3 0 , 9 1 0 .0 6|-|7 8 ,6 3 0 , 9 1 0 .0 6|49,398,371.39|128,029,281.45|
|-—|-—|-—|-—|-—|84,574,764.78|-—|84,574,764.78|-2,601,628.61|81,973,136.17|
||-||||8 4 ,5 7 4 , 7 6 4 .7 8||-8 4 ,5 7 4 , 7 6 4 .7 8|-2,601,628.61|-81,973,136.17|
|-|-|-|-|-||-||5 2 ,0 0 0 , 0 0 0 .0 0|52,000,000.00|
|-|-|-—|-—|-—|-—|-—|-|5 2 ,0 0 0 , 0 0 0 .0 0|52,000,000.00|
|||—|—|—|—|—|-|||
||||||||-||-|
||||||- 5 ,9 4 3 , 8 5 4 .7 2||-- 5 ,9 4 3 , 8 5 4 .7 2||-- 5 ,9 4 3 , 8 5 4 .7 2|
|-|-|-|-|-||-||-||
|—||—|—|-—|--5,943,854.72|—|--5,943,854.72||--5,943,854.72|
||||||||-||-|
|-|-|-—|-—|-—|-—|-—|-|—|-|
||—|—|—||||-|—|-|
|—|—|—|—||||-|—|-|
||||||||-||-|
|—|—|—|||—||-||-|
|—|—|—|||—|-—|-||-|
|—|—|—||—|—|—|-||-|
||||||||-||-|
|297,193,885.00|508,049,235.75|||4 5 , 0 4 4 , 8 3 1 .2 9|844,252,724.79||-1 , 6 9 4 ,5 4 0 , 6 7 6 .8 3|1,241,900,406.80|-2,936,441,083.63|

法定代表人：沈东进 主管会计工作的负责人：聂焕新 会计机构负责人：吴福军
合并所有者权益变动表（续）
2014年1-6月
编制单位：中房地产股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上年金额||||||||||
|归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益||
|实收资本|资本公积|减:|专项|盈余公积|未分配利润|其|小计|||
|（或股本）297,193,885.00|508,049,235.75|库存股|储 备|3 6 , 2 9 1 , 6 0 7 .0 8|714,107,624.31|他|1,555,642,352.14|137,827,974.87|1,693,470,327.01|
|||-|-|||||||
||||||||||-|
||||||||||-|
|297,193,885.00|508,049,235.75|||3 6 , 2 9 1 , 6 0 7 .0 8|714,107,624.31||1,555,642,352.14|137,827,974.87|-1,693,470,327.01|
|||-|-|8 , 7 5 3 , 2 2 4 .2 1|51,514,190.42||6 0 ,2 6 7 , 4 1 4 .6 3|1,054,674,060.54|1,114,941,475.17|
|-—|-—|-—|-—|—|60,267,414.63|-—|60,267,414.63|-13,321,875.36|46,945,539.27|
||-||||6 0 ,2 6 7 , 4 1 4 .6 3||-6 0 ,2 6 7 , 4 1 4 .6 3|-13,321,875.36|-46,945,539.27|
|-|-|-|-|-||-||1 , 2 3 9 ,1 2 0 , 0 0 0 .0 0|1,239,120,000.00|
|-|-|-—|-—|-—|-—|-—|-|1 , 2 3 9 ,1 2 0 , 0 0 0 .0 0|1,239,120,000.00|
|||—|—|—|—|—|-|||
||||||||-||-|
|||||8 , 7 5 3 , 2 2 4 .2 1|-8,753,224.21||-||-|
|-|-|-|-|8,753,224.21|-8,753,224.21|-|-|-|-|
|—||—|—|—||—|-||-|
||||||||-||-|
||||||||-||-|
|-|-|-—|-—|-—|-—|-—|-|—|-|
||—|—|—||||-|—|-|
|—|—|—|—||||-|—|-|
||||||||-||-|
|—|—|—|||—||-||-|
|—|—|—|||—|-—|-||-|
|—|—|—||—|—|—|-||-|
||||||||-|- 1 7 1 ,1 2 4 , 0 6 4 .1 0|--171,124,064.10|
|297,193,885.00|508,049,235.75|||4 5 , 0 4 4 , 8 3 1 .2 9|765,621,814.73||-1 , 6 1 5 ,9 0 9 , 7 6 6 .7 7|1,192,502,035.41|2,808,411,802.18|

法定代表人：沈东进 主管会计工作的负责人：聂焕新 会计机构负责人：吴福军
母公司所有者权益变动表
2014年1-6月
编制单位：中房地产股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本年金额||||||||
|实收资本|资本公积|减:库|专项|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|（ 2或97股,1本93）,8 8 5.00|1,608,467,502.99|存股|储 备|3 4 , 4 0 4 , 3 5 7 . 9 8|3 2,996,537.72||1 , 9 7 3 , 0 6 2 , 2 83.69|
|||-|-|||-||
||||||||-|
||||||||-|
|297,193,885.00|1,608,467,502.99|||3 4 , 4 0 4 , 3 5 7 . 9 8|3 2,996,537.72||1 , 9 7 3 , 0 6 2 , 2 83.6-9|
|-|869,815.45|-|-|-|53,858,733.29|-|54,728,548.74|
|—|—|—|—|—||—|59,802,588.01|
||869,815.45||||59,802,588.01||869,815.45|
||8 6 9 , 8 1 5 . 4 5||||5 9 , 8 0 2 , 5 8 8 . 0 1||6 0 , 6 7 2 , 4 03.46|
|-||-|-|-||-||
|-|-|—-|—-|—-|—-|—-|-|
|||—|—|—|—|—|-|
||||||||-|
||||||- 5 , 9 4 3 , 8 5 4 . 7 2||- 5 , 9 4 3 , 8 54.7-2|
|-|-|-|-|-||-||
|—|—|—|—|—|-5,943,854.72|—|-5,943,854.7-2|
||||||||-|
|-|-|—-|—-|—-|—-|—-|-|
||—|—|—||—|—|-|
|—|—|—|—|||—|-|
||||||||-|
|—|—|—||—|—|—|-|
||—|—|-|—|—|—|-|
|—|—|—||—|—|—|-|
||||||||-|
|297,193,885.00|1,609,337,318.44|||3 4 , 4 0 4 , 3 5 7 . 9 8|8 6,855,271.01||2 , 0 2 7 , 7 9 0 , 8 32.4-3|

法定代表人：沈东进 主管会计工作的负责人：聂焕新 会计机构负责人：吴福军
母公司所有者权益变动表（续）
2014年1-6月
编制单位：中房地产股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上年金额||||||||
|实收资本|资本公积|减:库|专项|盈余公积|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|（29或7,股19本3,8）85 . 00|1,608,467,502.99|存股|储备|30,738,076.01|-103,930,587.69||1,832,468,876.31|
||||||||-|
||||||||-|
|297,193,885.00|1,608,467,502.99|||3 0 , 7 3 8 ,0 7 6 . 0 1|-103,930,587.69||1 ,8 3 2 , 4 6 8 , 8 7 6 .3 1|
|||-|-|3 , 6 6 6 , 2 8 1 . 9 7|136,927,125.41|-|1 4 0 ,5 9 3 , 4 0 7 .3 8|
|-—|-—|-—|-—|—|140,593,407.38|-—|140,593,407.38|
||||||1 4 0 ,5 9 3 , 4 0 7 .3 8||8-1 4 0 ,5 9 3 , 4 0 7 .3|
|-|-|-|-|-||-||
|-|-|-—|-—|-—|-—|-—|-|
|||—|—|—|—|—|-|
||||||||-|
|||||3 , 6 6 6 , 2 8 1 . 9 7|-3,666,281.97||-|
|-|-|-|-|3,666,281.97|-3,666,281.97|-|-|
|—|—|—|—|—||—|-|
||||||||-|
||||||||-|
|-|-|-—|-—|-—|-—|-—|-|
||—|—|—||—|—|-|
|—|—|—|—|||—|-|
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|—|—|—||—|—|—|-|
|—|—|—|-|—|—|—|-|
|—|—|—||—|—|—|-|
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|297,193,885.00|1,608,467,502.99|||3 4 , 4 0 4 ,3 5 7 . 9 8|32,996,537.72||9-1 ,9 7 3, 0 6 2 , 2 8 3 .6|

法定代表人：沈东进 主管会计工作的负责人：聂焕新 会计机构负责人：吴福军
中房地产股份有限公司
2014年半年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
中房地产股份有限公司（原名中房重实地产股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市经济体制改革委员会渝改革[1992]148号文批准，由中国重庆国际经济技术合作公司联合重庆市建设投资公司等单位共同发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。
公司成立于1993年2月3日，设立时公司股本为人民币5,000.00万元。1997年 4月经中国证监会证监发字[1997]119号文和证监发字[1997]120号文批准，公司在深圳证券交易所发行普通股 1,000万股，每股面值人民币 1.00元，发行后股本总额人民币6,000.00万元。
1999年中国重庆国际经济技术合作公司和其他发起人将持有的本公司 1,200万股股权转让给北京中经四通信息技术发展有限公司（简称“中经四通”），转让后中经四通成为本公司第一大股东。1999年至 2001年间重庆皇丰实业有限公司（简称“重庆皇丰”）、上海万浦精细设备经销有限公司（简称“上海万浦”）、上海华岳投资管理公司（简称“上海华岳”）通过受让法人股分别成为本公司第二、第三、第四大股东，上述前四大股东同受德隆国际战略投资有限公司（简称“德隆国际”）控制。
2000年11月经中国证监会证监公司字[2000]161号文批准，本公司向社会公众股股东配售600万股，并于 2000年12月办理了工商变更登记。
2004年8月公司的全部资产根据协议由中国华融资产管理公司（现更名为中国华融资产管理股份有限公司，以下简称“华融”）托管。
2005年 9月 29日，华融、公司前四大股东中经四通、重庆皇丰、上海万浦、上海华岳与重庆渝富资产经营管理有限公司（简称“重庆渝富”）签订了《股权转让协议》，将公司前四大股东持有的合计47.87%的公司股份以人民币 300.00万元转让给重庆渝富，转让后重庆渝富成为本公司第一大股东。
2007年10月29日，公司召开临时股东大会，审议并通过《关于公司向特定对象非公开发行股份收购资产方案的议案》以及股权分置改革方案。
2008年5月5日中国证券监督管理委员会下发《关于核准重庆国际实业投资股份有限公司向特定对象发行股份购买资产的批复》（证监许可字[2008]637号文），核准公司以每股面值人民币 1.00元，发行价格 5.77元/股，向中住地产开发公司（以下简称“中住地产”）、湖南华夏科技投资发展有限公司（现更名为湖南华夏投资集团有限公司）、中国高新投资集团公司等合计发行 220,624,755股购买相关资产。交易事项完成
并进行工商变更后，公司的股本变更为人民币 286,624,755.00元。
2008年 12月 5日，公司实施股权分置改革方案，以方案实施股权登记日公司流通股股份 2,600万股为基数，以资本公积金转增 10,569,130股，转增比例为每 10股转增4.06505股，股权分置改革方案实施后，公司的股本变更为 297,193,885.00元。
2008年公司进行重大资产重组后，经营范围变更为从事房地产开发经营业务，实业投资，物业管理，高科技开发，设备租赁，代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），国际经济技术合作的往来函调查及咨询服务；销售矿产品（不含国家规定产品）等。
重组后，公司成为中住地产的控股子公司，中国房地产开发集团公司（以下简称“中房集团”）成为公司的实际控制人。2010年中房集团与中国交通建设集团有限公司（以下简称“中交集团”）重组，重组后中交集团成为公司的最终控制人。
2012年 12月，公司名称由重庆国际实业投资股份有限公司变更为中房重实地产股份有限公司。
2013年12月公司名称由中房重实地产股份有限公司变更为中房地产股份有限公司。
公司注册地址重庆市江北区观音桥建新北路 86号，法定代表人为沈东进。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013年12月31日的财务状况及 2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、主要会计政策和会计估计
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、4（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
如果合并构成反向购买的，应按照以下原则编制合并报表：
①合并报表中，法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量。
②合并财务报表中的留存收益和其他权益余额应当反映的是法律上子公司在合并前的留存收益和其他权益余额。
③合并财务报表中的权益性工具余额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的权益结构应当反映法律上母公司的权益结构，即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类。
④法律上母公司的有关可辨认资产、负债在并入合并财务报表时，应当以其在购买日确定的公允价值进行合并，企业合并成本大于合并中取得的法律上母公司（被购买方）可辨认净资产公允价值的份额体现为商誉。小于合并中取得的法律上母公司（被购买方）可辨认净资产公允价值的份额却认为合并当期损益。
⑤合并财务报表的比较信息应当是法律上子公司的比较信息（即法律上子公司当期合并财务报表）。
⑥购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉或确认计入当期损益。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22号——金
融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
7、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
8、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款、长期应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将法人公司应收第三方客户款项的前五位确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性（账面账龄）对金融资产进行分组，再按这些应收款项组合在资产负债表日的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。保证金（不含质量保证金）、员工个人借款、备用金和中交集团内部的应收款项，一般不计提坏账准备。
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
保证金（不含质量保证金） 一般不计提坏账准备
员工个人借款、备用金 一般不计提坏账准备
公司内部款项 一般不计提坏账准备
其他应收款项 账龄分析法
a.组合中，按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下：
账 龄 计提比例（%）
0-6个月（含） 0
6-12个月（含） 1
1年-2年（含） 15
2年-3年（含） 30
账 龄 计提比例（%）
3-4年（含） 50
4-5年（含） 75
5年以上 100
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额不重大，但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项以及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
9、存货
（1）存货按成本进行初始计量。存货主要包括开发成本、开发产品、低值易耗品等。开发产品的成本包括土地出让金、拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费、建筑安装工程费、公共配套支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（2）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（3）存货的盘存制度为永续盘存制。
（4）低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
10、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过
非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。
如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
12、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物
其中：钢结构房屋 30 3.33钢筋混凝土结构房屋 30 3.33
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）其他房屋及建筑物 20 5
机器设备 5 20
运输设备 5 20
其他设备 3-5 20.00-33.33预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
13、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
14、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
15、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
16、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
17、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
19、维修基金核算方法
出售商品房时，按照国家规定代为收取的住宅共用部位、共用设施维修基金作为代收代缴款项管理，在“其他应付款”中核算并专户存储。按照国家规定，向房地产行政主管部门或物业管理企业移交维修基金时，相应冲转代收代缴款项。其间维修基金产生的利息净收入转入本金，不得挪作他用。
20、质量保证金核算方法
（1）与业主的质量保证金
开发产品出售后，在保修期内发生的维修费，计入销售费用。
（2）与施工方的质量保证金
在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题时，再行支付给施工单位。
21、收入
（1）商品销售收入
对于房地产购买方在建造工程开始前能够规定房地产设计的主要结构要素，或者
能够在建造过程中决定主要结构变动的，房地产建造协议符合建造合同定义，本公司对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15号—建造合同》确认相关的收入和费用；对于房地产购买方影响房地产设计的能力有限（如仅能对基本设计方案做微小变动）的，本公司按照《企业会计准则第 14号－收入》中有关商品销售收入确认的原则和方法，并结合本公司房地产销售业务的具体情况确认相关的营业收入。
①开发产品
已经完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认销售收入的实现。
②出租物业收入确认方法
按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
③其他业务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；
如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
22、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
24、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
25、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
26、分部报告
（1）经营分部确定原则：
本公司以内部组织结构（管理要求、内部报告制度）为依据确定经营分部。确定为经营分部的组成部分均满足以下条件：
①经营分部能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价经营分部的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③经营分部能够提供财务状况、经营成果和现金流量等相关会计信息。
（2）列为报告分部的原则
本公司所确定的经营分部中满足下列条件之一的分部列为报告分部：
①该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上，且大部分收入来源于合并财务报表范围以外。
②该经营分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或所有亏损分部亏损额的绝对额中较大者的10%以上。
③该经营分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。
本公司除按照上述原则确定报告分部外，还依据某经营业务分部的相关会计信息对财务报表使用者理解本公司财务报告有重要参考作用的，也列为报告分部。
（3）报告分部的合并
本公司财务报告中列报的经营分部通常在10个以内。如经营分部超过 10个的，则按照以下条件对相同或类似的经营分部合并为一个经营分部予以列报：
①单项产品或劳务的性质，包括产品或劳务的规格、型号、最终用途；
②生产过程的性质，包括采用劳动密集或资本密集方式组织生产、使用相同或相类似设备和原材料、采用委托生产或加工方式等；
③产品或劳务的客户类型，包括大宗客户、零散客户等；
④销售产品或提供劳务的方式，包括批发、零售、自产自销、委托销售、承包等；
⑤生产产品或提供劳务受法律、行政法规的影响，包括经营范围或交易定价限制等。
27、其他综合收益
其他综合收益系反映本公司根据企业会计准则规定未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额。综合收益总额系反映本公司净利润与其他综合收益的合计金额。
28、主要会计政策、会计估计的变更
（1）本期无主要会计政策变更。
（2）本公司本期对应收款项坏账准备会计估计进行了变更。
①会计估计变更的原因，审批程序及适用时点。
本公司主要经营业务为房地产项目开发、销售及物业经营，根据房地产行业经营特点，一般采取预售方式进行结算，应收款项账龄短，金额小、客户信用度高，发生坏账损失的风险小。
为了使会计估计的应收款项坏账准备更加接近实际损失情况，本公司决定对应收款项坏账准备的会计估计进行变更。根据《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规定，本公司对上述事项的修改属于会计估计变更，采用未来适用法进行相应的会计处理。
本次会计估计变更已经董事会审议通过。
本公司从2014年3月31日起对应收款项坏账准备会计估计进行变更。
②会计估计变更的内容
A、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，单项金额重大的应收款项，没有减值迹象的，按照组合计提坏账准备。单项金额重大的判断标准变更如下：变更前 变更后
单笔金额超过资产总额0.5%以上的客户应收款
法人公司应收第三方客户款项的前五位
项
B、按组合计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未发生减值的应收款项
一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
对于按照组合计提坏账准备的应收款项，本次会计估计变更前，按照逾期账龄确定为组合，并按以下比例计提坏账准备：
逾期账龄 计提比例（%）
1年以内（含1年，下同）
其中：0-6个月 0
7-12个月 10
1-2年 30
2-3年 50
3年以上 100
本次会计估计变更，组合确定依据、坏账计提方法以及组合中采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例变更如下：
组合名称 计提方法
保证金（不含质量保证金） 一般不计提坏账准备
员工个人借款、备用金 一般不计提坏账准备
公司内部款项 一般不计提坏账准备
其他应收款项 账龄分析法
其中，组合中按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下：
挂账账龄 计提比例（%）
0-6个月（含） 0
6-12个月（含） 1
1年-2年（含） 15
2年-3年（含） 30
3-4年（含） 50
4-5年（含） 75
5年以上 100
②会计估计变更对当期和未来期间受影响的报表项目名称和影响金额。
受影响的报表项目名称 影响金额
应收账款、其他应收款 0.00
29、前期会计差错更正
本期无前期会计差错更正。
30、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（7）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
公司及子公司主要系小规模纳税人，税率3%；子公司深圳市中住汇智实业有限公司电费按应税收入的17%税率计算销项税，并按增值税
扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；水费采用简易办法按应税收入的6%征收。
营业税 按应税营业额的5%计缴营业税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。
房产税 房产原值×70%×1.2%
土地增值税 按照增值额采用超率累计税率。
2、税收优惠及批文
无税收优惠。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司 金额单位：人民币万元子 实质上构成公 注 对子公司净业务 注册 经营 企业法人 组织机 期末实际
子公司全称 司 册 投资的其他性质 资本 范围 类型代表 构代码 出资额
类 地 项目余额型
重庆重实房地产全资子 房地产 房地产有限责
开发有限公司公司
重庆市
开发
5,000.00
开发任公司
梁继林
552012405 5,000.00
中房（苏州）地控股子江苏省房地产 房地产有限责
产有限公司 公司苏州市开发
95,000.00
开发任公司
孙卫东
067666798 38,000.00
重庆中房嘉汇房
控股子 房地产 房地产有限责
地产开发有限公
公司
重庆市
开发
83,000.00
开发任公司
史强军
080174536 33,200.00
司
重庆中房双远房
控股子 房地产 房地产有限责
地产开发有限公
公司
重庆市
开发
1,000.00
开发任公司
余勇
089111937 700.00
司
中房（天津）置控股子 房地产 房地产有限责
业有限公司 公司
天津市
开发
10,000.00
开发任公司
吴端阳
300373837 5,100.00
（续）
从母公司股东权益冲减子
少数股东权益中公司少数股东分担的本期
持股比例表决权比例是否合少数股东
子公司全称 用于冲减少数股亏损超过少数股东在该子备注（%） （%） 并报表权益
东损益的金额公司期初股东权益中所享
有份额后的余额
重庆重实房地产
开发有限公司
100.00 100.00 是
中房（苏州）地
产有限公司
40.00 40.00 是
56,269.43
重庆中房嘉汇房
地产开发有限公
40.00 40.00 是
49,698.93
司
重庆中房双远房
地产开发有限公
70.00 70.00 是
305.47
注释①司
中房（天津）置
业有限公司
51.00 51.00 是
4,874.24
注释②注：①2014年1月公司联合中房集团共同投资设立重庆中房双远房地产开发有限公司（简称“重庆双远公司”），本公司出资700.00万元，占其注册资本的70%，拥有控制权。自2014年1月起，重庆双远公司纳入公司合并范围。
②2014年4月公司联合中房集团共同投资设立中房（天津）置业有限公司（简称“天津公司”），5月份注册资金到位，本公司出资 5,100.00万元，占其注册资本的51%，拥有控制权。自 2014年5月起，天津公司纳入公司合并范围。
（2）无同一控制下企业合并取得的子公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
金额单位：人民币万元
实质上构成对子公子公司 子公司 业务注册 经营 企业法人代组织机期末实际
注册地 司净投资全称 类型 性质资本 范围 类型表 构代码 出资额
的其他项目余额深圳市中住 商业、物质有限
全资子公广东省工业厂
汇智实业有
司 深圳市房租赁
5,000
供销业，工责任梁继林
19224683X 25,669.34
限公司 业区开发 公司
上海中住置 房地产开发有限
全资子公 房地产
业开发有限
司
上海市
开发
1,500
经营、建设，责任史强军
132208727 57,000.80
公司 房屋租赁等公司
湖南修合地 有限
全资子公湖南省房地产
产实业有限
司 长沙市开发
5,000
房地产开发责任沈军
794719534 8,104.62
责任公司 公司
长沙中住兆 有限
控股子公湖南省房地产
嘉房地产开
司 长沙市开发
10,000
房地产开发责任蔡建民
763260740 55,156.64
发有限公司 公司
（续）
从母公司股东权益冲减子少数股东权益中公司少数股东分担的本期持股比例表决权是否合并少数股东 注子公司全称 用于冲减少数股亏损超过少数股东在该子（%）比例（%）报表 权益 释东损益的金额公司期初股东权益中所享有份额后的余额
深圳市中住汇智实
业有限公司
100.00 100.00 是
上海中住置业开发
有限公司
100.00 100.00 是
湖南修合地产实业
有限责任公司
100.00 100.00 是
长沙中住兆嘉房地
产开发有限公司
80.00 80.00 是 13,041.96
2、本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体3、合并范围发生变更的说明
本公司本期合并范围增加重庆双远公司、天津公司。对重庆双远公司持股70%，对天津公司持股51%，本公司对其具有控制权。
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

重庆中房双远房地产开发有限公司 10,182,392.64 182,392.64中房（天津）置业有限公司 99,474,359.95 -525,640.05（2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
5、本公司本期未发生同一控制下企业合并
6、本公司本期未发生非同一控制下企业合并
7、本期未发生反向购买
七、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2014年1月1日，期末指2014年6月30日，上期指2013年 1-6月，本期指 2014年 1-6月。
1、货币资金
期末数 期初数
项 目 人民币 人民币外币金额折算率 外币金额 折算率
金额 金额库存现金： 84,337.93 76,858.54-人民币 — — 84,337.93 — — 76,858.54银行存款： 1,047,899,418.48 603,820,568.35-人民币 — — 1,047,899,418.48 — — 603,820,568.35其他货币资金： 89,070,290.24 33,185,295.61-人民币 — — 89,070,290.24 — — 33,185,295.61合计 1,137,054,046.65 637,082,722.50注：期末其他货币资金中受限金额 89,036,306.23元，详见“附注七、15所有权或使用权受限制的资产”。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产的分类
项 目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 388,068.00合 计 388,068.00注：公司原持有的S湘火炬股票于2006年12月18日停牌，2007年4月4日经换股吸收合并变更为持有潍柴动力38,967股。截止2014年6月30日持股数量为149,633股。公司持有的上述股票被中国华融资产管理股份有限公司托管。
2009年11月，公司就上述股票权属纠纷一案起诉德恒证券有限责任公司，上海市第一中级人民法院于2010年11月12日做出了驳回一审诉讼请求的判决，公司不服判决，已于2010年12月7日向上海市高级人民法院提起上诉。上海市高级人民法院终审维持一审判决。公司于2014年6月根据上海市高级人民法院的终审判决结果核销其账面金额388,068.00元，计入营业外支出。
3、应收账款
（1）应收账款按种类列示
期末数
种类
账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
218,825.99 54.42 218,825.99 100.00的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
保证金
备用金及员工借款
公司内部款项
账龄分析法 183,266.00 45.58
组合小计 183,266.00 45.58
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 402,091.99 100.00 218,825.99 54.42期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：逾期账龄分析法 246,226.57 100.00 218,825.99 88.87组合小计 246,226.57 100.00 218,825.99 88.87单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 246,226.57 100.00 218,825.99 88.87（2）应收账款按账龄列示
期末数 期初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 183,266.00 45.58 27,400.58 11.13其中：0-6个月 183,266.00 45.58 27,400.58 11.136-12个月
1至2年
2至3年
3至4年
期末数 期初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）4至5年
5年以上 218,825.99 54.42 218,825.99 88.87合计 402,091.99 100.00 246,226.57 100.00（3）坏账准备的计提情况
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
应收账款内容 账面金额 坏账准备计提比例（%） 理由
北京国创科技有限公司 218,825.99 218,825.99 100.00账龄5年以上，预计无法收回合计 218,825.99 218,825.99 100.00
②按组合计提坏账准备的应收账款
组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄
账面余额
坏账准备金额 比例（%）
1年以内 183,266.00 100.00 0.00其中：0-6个月 183,266.00 100.00 0.006-12个月
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合计 183,266.00 100.00 0.00组合中，期初按逾期账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期初数
逾期账龄
账面余额
坏账准备金额 比例（%）
1年以内 27,400.58 11.13 0.00其中：0-6个月 27,400.58 11.13 0.007-12个月
1至2年
2至3年
期初数
逾期账龄
账面余额
坏账准备金额 比例（%）
3年以上 218,825.99 88.87 218,825.99合计 246,226.57 100.00 246,226.57③期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
（4）本期无应收账款的转回或收回情况
（5）本期无核销的大额应收账款
（6）期末应收账款中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位（7）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（%）北京国创科技有限公司 非关联方 218,825.995年以上 54.47深圳市亚中迅电子厂 非关联方 136,124.361年以内 33.89深圳市卡蒙特轻纺服装有限公司 非关联方 27,400.581年以内 6.82李龙华服装公司 非关联方 17,537.641年以内 4.36深圳市三和顺电子科技有限公司 非关联方 1,830.421年以内 0.46合计
401,718.99 100.00（8）期末应收账款中无应收关联方的款项
（9）本期无根据《企业会计准则第 23号——金融资产转移》终止确认的应收账款
（10）本期无以应收账款为标的进行资产证券化的事项
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
9,968,000.00 37.32 9,968,000.00 100.00的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
保证金 14,797,368.24 55.41
备用金及员工借款 795,780.00 2.98
公司内部款项
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）账龄分析法 977,318.56 3.66 46,359.31 4.74组合小计 16,570,466.80 62.05 546,359.31 3.30单项金额虽不重大但单项计提坏账
167,613.13 0.63 167,613.13 100准备的其他应收款
合计 26,706,079.93 100.00 10,181,972.44 38.13期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：逾期账龄分析法 15,660,451.95 66.19 2,181,972.44 13.93组合小计 15,660,451.95 66.19 2,181,972.44 13.93单项金额虽不重大但单项计提坏账
8,000,000.00 33.81 8,000,000.00 100.00准备的其他应收款
合计 23,660,451.95 100.00 10,181,972.44 43.03（2）其他应收款按账龄列示
期末数 期初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内
11,264,932.00 42.18 7,833,020.02 33.11[其中：0-6个
4,280,719.46 16.03
7,305,200.02 30.88月]
[6-12个月]
6,984,212.54 26.15 527,820.00 2.231至2年
539,785.99 2.02 3,997,155.99 16.892至3年
4,097,176.00 15.34 926,130.00 3.913至4年
7,640.00 0.03 302,823.50 1.284至5年
201,323.50 0.75 6,100.00 0.035年以上
10,595,222.44 39.67 10,595,222.44 44.78合计
26,706,079.93 100.00 23,660,451.95 100.00（3）坏账准备的计提情况
①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
应收账款内容 账面金额 坏账准备 计提比例（%） 理由账龄5年以上，广州安迪实业投资有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 100
预计无法收回账龄5年以上，东方华能 1,000,000.00 1,000,000.00 100
预计无法收回湛江华能房地产公司 500,000.00 500,000.00 100账龄5年以上安徽皖通电子技术有限责任 账龄5年以上， 300,000.00 300,000.00 100
公司重庆合川分公司 预计无法收回账龄5年以上，邦泰中心 168,000.00 168,000.00 100
预计无法收回合计 9,968,000.00 9,968,000.00 100
②按组合计提坏账准备的其他应收款
组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄
账面余额
坏账准备金额 比例（%）
1年以内 930,959.25 95.26
[其中：0-6个月] 930,959.25 95.26
[6-12个月]
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上 46,359.31 4.74 46,359.31合计 977,318.56 100.00 46,359.31组合中，期初按逾期账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期初数
逾期账龄
账面余额
坏账准备金额 比例（%）
1年以内 13,478,479.51 86.07
[其中：0-6个月] 13,478,479.51 86.07
[7-12个月]
1至2年
2至3年
3年以上 2,181,972.44 13.93 2,181,972.44
期初数
逾期账龄
账面余额
坏账准备金额 比例（%）
合计 15,660,451.95 100.00 2,181,972.44③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
应收账款内容 账面金额 坏账准备 计提比例（%） 理由账龄5年以上，其他客户 79,661.62 79,661.62 100
预计无法收回账龄5年以上，重庆市住房资金管理中心 51,107.46 51,107.46 100
预计无法收回账龄5年以上，刘晓疆 23,168.76 23,168.76 100
预计无法收回账龄5年以上，游峰 13,675.29 13,675.29 100
预计无法收回合计 167,613.13 167,613.13 100
（4）本期无其他应收款转回或收回情况
（5）期末其他应收款中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位（6）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收与本公司
单位名称 金额 年限 款总额的比关系
例（%）广州安迪实业投资有限公司 非关联方 8,000,000.005年以上
29.96 326,509.00 0-6个月
商品房维修基金 非关联方 1,873,313.007-12个月
18.78 2,816,506.00 2-3年
吴江市墙体材料改革领导小组办公室
非关联方 2,437,890.247-12个月
（基金） 9.13苏州市吴江城市投资发展有限公司 非关联方 1,420,000.007-12个月
5.32 581,280.00 0-6个月
湖南省湘诚置业担保有限责任公司 非关联方 390,150.007-12个月
4.48 225,990.00 1-2年
合计 18,071,638.24
67.67（7）期末其他应收款中无应收关联方的款项
（8）本期无根据《企业会计准则第 23号—金融资产转移》终止确认的其他应收款
（9）本期无以其他应收款为标的进行资产证券化的事项
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 14,041,398.21 100.00 423,576,402.35 100.001至2年
2至3年
3年以上
合计 14,041,398.21 100.00 423,576,402.35 100.00（2）预付款项金额的前五名单位情况
与本公司
单位名称 金额 预付时间 未结算原因关系
上海喜牧装饰设计有限公司
非关联方 2,895,808.00 2014年3月 尚未交付江苏省电力公司苏州市吴江供电
非关联方 2,725,801.41 2014年3月 尚未交付公司
江苏南通三建集团有限公司（湖
非关联方 1,935,395.57 2013年12月
尚未交付南）三十一分公司
湖南东方建设股份有限公司
非关联方 1,493,289.32 2013年12月
尚未交付深圳市明源软件股份有限公司
非关联方 1,230,000.002013年11月-至今 尚未交付合计 10,280,294.30
（3）报告期末预付账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。
6、存货
（1）存货明细情况
期末数
项目
账面余额 其中：借款费用资本化金额存货跌价准备 账面价值开发成本 3,970,373,038.33 129,029,347.36 3,970,373,038.33开发产品 169,830,489.45 8,272,892.24 169,830,489.45合计 4,140,203,527.78 137,302,239.60 4,140,203,527.78（续）
期初数
项目
账面余额 其中：借款费用资本化金额存货跌价准备 账面价值开发成本 2,975,482,659.91 85,113,995.56 2,975,482,659.91开发产品 215,851,504.43 9,341,811.63 215,851,504.43合计 3,191,334,164.34 94,455,807.19 3,191,334,164.34注：①存货期末余额中含有借款费用资本化金额 137,302,239.60元，其中本期资本化金额为42,846,432.41元。
②上述存货中用于借款抵押的存货账面价值 501,082,651.68元。详见“附注七、
15所有权或使用权受限制的资产”。
（2）开发成本明细情况
项目名称 开工时间预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数中房瑞致2012年5月2018年12月 5,487,400,000.00 1,399,588,988.88 1,531,299,145.01中房颐园2014年2月2016年12月 2,807,020,000.00 874,731,727.39 993,868,826.61中房那里2014年3月2015年12月 1,475,750,000.00 701,161,943.64 744,341,088.09茶园项目2014年1月 待定 4,063,600,000.00 605,813,978.62宝坻项目2015年4月2017年9月 1,163,080,000.00 95,050,000.00合 计 14,996,850,000.00 2,975,482,659.91 3,970,373,038.33（3）开发产品明细情况
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数中房千寻2012年12月 67,735,068.68 38,962,645.85 28,772,422.83中房F联邦2013年12月 148,116,435.75 28,976,464.50 119,139,971.25中房瑞致 2014年6月 294,821,165.90 272,903,070.53 21,918,095.37合计 215,851,504.43 294,821,165.90 340,842,180.88 169,830,489.45（4）期末无分期收款开发产品
（5）期末无周转房
（6）本期无存货跌价准备
7、其他流动资产
项 目 期末数 期初数
预缴税费 58,501,202.90 59,981,983.47合 计 58,501,202.90 59,981,983.47注：期末余额系本公司之子公司重庆重实房地产开发有限公司（以下简称“重庆重实公司”）、湖南修合地产实业有限责任公司(以下简称“修合公司”)及长沙中住兆嘉房地产开发有限公司（以下简称“兆嘉公司”）预售房款所预缴相关税费。
8、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对联营企业投资 39,469,806.05 893,352.10 40,363,158.15其他股权投资 305,834,335.66 222,926,063.62 82,908,272.04减：长期股权投资减值准 49,000,000.00 70,678,691.33 119,678,691.33
备
合 计 225,625,450.38 893,352.10 173,926,063.62 52,592,738.86
（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数瑞斯康达科技发展股份有限公司
成本法
6,520,271.92 97,044,237.72 -97,044,237.72
东方人寿保险股份公司
成本法
40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00重庆证券经纪有限责任公司（德
成本法
49,000,000.00 49,000,000.00 -49,000,000.00
恒证券）
新疆金新信托投资有限公司
成本法
16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00重庆市金属材料股份有限公司
成本法
100,000.00 100,000.00 100,000.00重庆渝永电力股份有限公司
成本法
80,000.00 80,000.00 80,000.00中房海门地产有限公司
成本法
76,880,000.00 76,881,825.90 -76,881,825.90
深圳市凌龙装饰股份有限公司
成本法
2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00江苏汇智房地产开发有限公司
成本法
10,000,000.00 23,528,272.04 23,528,272.04北京盛世新业房地产有限公司
权益法
30,000,000.00 39,469,806.05 893,352.10 40,363,158.15合 计
231,780,271.92 345,304,141.71 -222,032,711.52 123,271,430.19（续）
在被投资单
在被投在被投资
位持股比例 本期计
资单位单位享有 本期现金被投资单位 与表决权比 减值准备 提减值
持股比表决权比 红利例不一致的 准备
例（%）例（%）
说明
瑞斯康达科技发展股份有限公
司
东方人寿保险股份公司 5.00 5.00 40,000,000.00
重庆证券经纪有限责任公司
6.40 6.40
（德恒证券）
新疆金新信托投资有限公司 3.26 3.26 16,800,000.00
重庆市金属材料股份有限公司 小于1 小于1 100,000.00
重庆渝永电力股份有限公司 小于1 小于1 80,000.00
中房海门地产有限公司 -
深圳市凌龙装饰股份有限公司 20.00 20.00 2,400,000.00
江苏汇智房地产开发有限公司 100.00 100.00 11,298,691.33
北京盛世新业房地产有限公司 30.00 30.00
合 计
70,678,691.33
（3）对合营企业投资和联营企业投资
①期末公司无对合营企业投资
②联营企业情况
本企业在被本企业
注册资本 投资单位表被投资单位名称企业类型 注册地 法人代表业务性质 持股比
（万元） 决权比例例（%）
（%）北京盛世新业房有限责任
北京市 刘新华 房地产开发 10,000.00 30.00 30.00地产有限公司公司
（续）
期末资产 期末负债期末净资产总本期营业 关联组织机构被投资单位名称 本期净利润
总额 总额 额 收入总额 关系 代码北京盛世新业房
联营
140,736,402.44 6,192,541.92 134,543,860.52 0.00 2,977,840.33 790652491企业
地产有限公司
9、投资性房地产
（1）投资性房地产明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数采用成本模式进行后续计量的投
54,799,965.22 1,819,574.54 52,980,390.68资性房地产
减：投资性房地产减值准备 931,418.00 931,418.00合计 53,868,547.22 1,819,574.54 52,048,972.68（2）按成本计量的投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、原值合计 180,257,424.78 180,257,424.78房屋、建筑物 179,837,424.78 179,837,424.78土地使用权 420,000.00 420,000.00二、累计折旧和摊销合计 125,457,459.56 1,819,574.54 127,277,034.10房屋、建筑物 125,389,390.76 1,812,535.94 127,201,926.70土地使用权 68,068.80 7,038.60 75,107.40三、减值准备合计 931,418.00 931,418.00房屋、建筑物 931,418.00 931,418.00土地使用权
四、账面价值合计 53,868,547.22 52,048,972.68房屋、建筑物 53,516,616.02 51,704,080.08土地使用权 351,931.20 344,892.60注：①本期折旧和摊销额 1,819,574.54元。
（3）上述投资性房地产中用于借款抵押的投资性房地产账面原值为 173,617,117.94元，累计折旧 120,897,781.25元，账面净值52,719,336.69元。抵押
情况详见“附注七、15所有权或使用权受限制的资产”。
（4）未办妥产权证书的投资性房地产
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间临建厂房(注①) 临建 尚未确定
119宗地土地（注②） 重新规划后未办理 尚未确定
注：①公司子公司深圳汇智在投资性房地产中临建厂房尚未取得产权证，截止本期末该资产账面原值899,650.00元，累计折旧495,880.14元，账面净值403,769.86元。
②公司子公司深圳汇智在投资性房地产中第 119号宗地，面积为 2,114平米，尚未取得产权证，截止本期末该资产账面原值 420,000.00元，累计摊销 75,107.40元，账面净值344,892.60元。
10、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 38,127,138.96
2,916,673.03 1,337,253.98 39,706,558.01其中：房屋及建筑物 15,873,423.58
15,873,423.58机器设备 345,089.28
21,344.00 323,745.28运输工具 15,270,100.03
2,178,832.03 1,125,979.00 16,322,953.06办公设备及其他 6,638,526.07
737,841.00 189,930.98 7,186,436.09二、累计折旧 本期新增 本期计提
累计折旧合计 24,190,038.84
1,602,304.13 951,973.98 24,840,368.99其中：房屋及建筑物 9,170,493.47
159,762.02 9,330,255.49机器设备 82,432.84
16,029.96 21,344.00 77,118.80运输工具 10,592,872.71
1,066,669.55 750,074.97 10,909,467.29办公设备及其他 4,344,239.82
359,842.60 180,555.01 4,523,527.41三、账面净值合计 13,937,100.12
14,866,189.02其中：房屋及建筑物 6,702,930.11
6,543,168.09机器设备 262,656.44
246,626.48运输工具 4,677,227.32
5,413,485.77办公设备及其他 2,294,286.25
2,662,908.68四、减值准备合计 2,422,921.58
2,422,921.58其中：房屋及建筑物 1,722,487.58
1,722,487.58机器设备
运输工具
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数办公设备及其他 700,434.00
700,434.00五、账面价值合计 11,514,178.54
12,443,267.44其中：房屋及建筑物 4,980,442.53
4,820,680.51机器设备 262,656.44
246,626.48运输工具 4,677,227.32
5,413,485.77办公设备及其他 1,593,852.25
1,962,474.68注：①本期折旧额为 1,602,304.13元。
（2）本期无所有权受到限制的固定资产
（3）本期无通过融资租赁租入的固定资产
（4）本期无通过经营租赁租出的固定资产（不含投资性房地产）
（5）期末无持有待售的固定资产
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书的时间 账面价值员工食堂 临建 尚未确定 1,158,550.18保安宿舍 临建 尚未确定 132,228.07临建仓库 临建 尚未确定 37,126.46宝龙大厦 抵债房产未办理竣工结算 尚未确定 1,093,241.42合计 2,421,146.13注：①本公司子公司深圳汇智所拥有的员工食堂、保安宿舍、临时仓库等临时建筑尚未取得产权证，截至本期末该资产原值共计 1,692,491.65元，累计折旧 364,586.94元，净值1,327,904.71元。
②本公司子公司深圳汇智于 2001年根据（2001）龙法布执字第 405号之二民事裁定书获得的宝龙大厦吉龙阁8、12、13层房产，尚未取得产权证。截至本期末该房产的原值 5,035,005.00元，累计折旧 2,219,276.00元，已提减值准备 1,722,487.58元，净值1,093,241.42元。
11、无形资产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 229,280.00 829,980.00 1,059,260.00其中：软件 229,280.00 829,980.00 1,059,260.00二、累计摊销合计 91,854.96 111,589.05 203,444.01其中：软件 91,854.96 111,589.05 203,444.01三、减值准备累计金额合计
其中：软件
四、账面价值合计 137,425.04 855,815.99其中：软件 137,425.04 855,815.99注：本期摊销金额为 111,589.05元。
12、长期待摊费用
其他 其他减少项目 期初数 本期增加 本期摊销
期末数
减少 的原因办公楼装修费用 147,941.82 30,608.64 117,333.18
12号宿舍外装修改造工程 457,679.60 119,394.66 338,284.94
2号宿舍外装修改造工程 449,141.45 134,742.42 314,399.03
办公楼装修改造工程 159,811.21 41,689.86 118,121.35
员工宿舍整改费用 99,309.00 99,309.00
合计 1,214,574.08 99,309.00 326,435.58 987,447.50
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
①已确认的递延所得税资产
期末数 期初数
项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差递延所得税资产 递延所得税资产
异及可抵扣亏损 异及可抵扣亏损资产减值准备 1,155,621.90 4,622,487.58 1,155,621.90 4,622,487.58可抵扣亏损 17,128,997.92 68,515,991.69 26,038,101.11 104,152,404.42合计 18,284,619.82 73,138,479.27 27,193,723.01 108,774,892.00②已确认的递延所得税负债
期末数 期初数
项目
递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异未实现的利息收支 1,876,293.52 7,505,174.08
合计 1,876,293.52 7,505,174.08
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 78,179,489.76 127,179,489.76可抵扣亏损 2,249,395.81 4,453,060.94合计 80,428,885.57 131,632,550.70（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注
年份 期末数 期初数 备注
2014年 2,653,893.02
2017年 1,152,592.85 1,152,592.85
2018年 646,575.07 646,575.07
2019年 450,227.89
合计
2,249,395.81 4,453,060.94
14、资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数转回数 转销数
一、坏账准备 10,400,798.43
10,400,798.43二、长期股权投资减值准备 119,678,691.33
49,000,000.00 70,678,691.33三、投资性房地产减值准备 931,418.00
931,418.00四、固定资产减值准备 2,422,921.58
2,422,921.58合计 133,433,829.34
49,000,000.00 84,433,829.3415、所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末数 受限制的原因用于担保的资产小计： 552,016,710.77
其中：存货 501,082,651.68见注①
投资性房地产 50,934,059.09见注②
其他原因造成所有权或使用权受限制的资产小计： 89,036,306.23
其他货币资金 89,036,306.23
其中：项目保证金及按揭保证金存款 88,067,593.34见注③
重庆住房公积金管理中心 968,712.89见注③
合 计 641,053,017.00
注：①本公司子公司兆嘉公司于 2012年 5月与中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行（以下简称“建行湘江支行”）签订了最高债权限额为 49,762.00万元的最高额抵押合同，以兆嘉公司持有的土地使用权证为长国用2012第075441号、长国用2012第 075442号及长国用 2012第 075449号（2012年换发土地使用证），合计面积 130,098.25平方米，评估价值为 49,762.00万元的土地作为抵押资产为在 2012年 4月27日至2015年4月26日期间兆嘉公司与其签订的借款合同提供最高额抵押担保。
2012年10月-2013年12月，兆嘉公司以中房瑞致小区 70- 79栋、81-82栋部分在建工程房地产（评估价值 18,847.51万元）对上述部分抵押的土地予以置换，解除土地抵押面积36,221.83平方米。截止2013年12月31日，兆嘉公司用于抵押资产包括
土地使用权面积 115,321.86平方米以及上述在建工程房地产，账面价值合计 292,209,451.93元。
截止 2014年 6月 30日，兆嘉公司共与建行湘江支行签订了四笔合计借款金额为 20,000.00万的借款合同，借款余额为18,900.00万元，还款8900.00万元。
二期开发贷情况：兆嘉公司于2014年5月与中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行（以下简称“建行湘江支行”）签订了最高债权限额为 36,894.00万元的最高额抵押合同，以公司持有的土地使用权证为长国用 2012第 075446号和长国用 2012第 075447号（2012年换发土地使用证），合计面积 81,895.02平方米，评估价值为 36,894.00万元的土地作为抵押资产为在 2014年5月15日至2017年 5月14日期间公司与其签订的借款合同提供最高额抵押担保。其抵押土地的账面价值 208,873,199.75元。
截止 2014年 6月 30日，兆嘉公司与建行湘江支行签订了借款金额为 10,000.00万的借款合同，借款余额为 10,000.00万元。
本公司之子公司苏州公司期末用于抵押借款的的存货余额为 837,415,863.00元。
系苏州公司2014年4月2日以账面价值为人民币419，637，492.00元的[吴国用2013第1006050号]土地使用权为抵押取得渤海国际信托有限公司长期借款21,000.00万元。
以账面价值为人民币 417,778,371.00元的[吴国用 2013第 1006047号]土地使用权为抵押取得中国银行股份有限公司吴江分行营业部长期借款29,000.00万元。
②本公司之子公司深圳汇智以自有的位于沙湾百门前工业区的仓库、厂房、宿舍为抵押与中国农业银行股份有限公司深圳龙园支行签订抵押贷款合同，取得借款5,000.00万元，截止2014年6月30日该笔借款余额为 3,800.00万元。
以自有的位于百门前工业区的厂房、宿舍为抵押与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签定抵押贷款合同，取得借款 11,000.00万元，截止 2014年 6月 30日该笔借款余额为5,000.00万元。
上述用于借款抵押的投资性房地产合计账面原值为 173,617,117.90元，累计折旧 122,683,058.81元，账面净值 50,934,059.09元。
③截止 2014年 6月 30日，其他货币资金中受限金额 89,036,306.23元，其中包括：本公司按规定在重庆住房公积金管理中心缴存的住房基金 968,712.89元，本公司之子公司重庆重实公司项目资本保证金及按揭保证金 985,110.00元、修合公司项目保证金及按揭保证金1,344,993.17元、兆嘉公司项目保证金及按揭保证金 21,945,532.00元。苏州公司项目保证金及按揭保证金 63,791,958.17元。
16、短期借款
（1）短期借款分类
项目 年末数 年初数
保证借款 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
注：重庆双远公司于 2014年4月10日取得重庆银海融资租赁有限公司 15,000.00万元短期借款，期限为 9个月，年利率为11%，该借款由本公司为重庆双远公司提供连带责任担保。
（2）期末短期借款中无已到期未偿还的短期借款
17、应付账款
（1）应付账款明细情况
项 目 期末数 期初数
应付工程款 358,788,708.82
80,040,530.55质量保证金 7,812,109.51
1,308,220.82其他 2,634,011.80
3,031,795.00合 计 369,234,830.13
84,380,546.37（2）期末应付账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
（3）账龄超过 1年的大额应付账款情况的说明
报表日后债权人名称 金额 未偿还的原因
是否归还中国建筑第八工程局有限公司
3,976,016.00 尚未结算 否重庆市万州建筑工程总公司
2,701,143.31 尚未结算 否重庆长江轴承股份有限公司
双方尚有部分问题未处
500,000.00 否理完毕
长沙城乡建设工程公司
483,228.80 尚未结算 否长沙潇玻门窗有限公司
309,180.60 尚未结算 否合 计 7,969,568.71
18、预收款项
（1）预收款项明细情况
项 目 期末数 期初数
预收房款 405,696,738.00 613,905,034.02租赁款 24,000.00其他 143,576.00 102,210.00合 计 405,840,314.00 614,031,244.02（2）期末预收款项中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或
关联方的款项
（3）账龄超过1年的大额预收款项情况的说明
债权人名称 金额 未结转的原因
预收的购房款 27,788,386.00 商品房未竣工交房合 计 27,788,386.00
（4）预收房款明细
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间
中房瑞致 385,678,563.00 572,365,005.00 2014年6月（中房瑞致一期）中房千寻 4,731,365.00 23,615,956.02 2012年12月
中房F联邦 15,286,810.00 17,924,073.00 2013年12月
合计 405,696,738.00 613,905,034.02
19、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、工资、奖金、津贴和补贴 538,403.15 22,281,818.75 22,281,818.75 538,403.15二、职工福利费 946,648.61 946,648.61
三、社会保险费 121,130.14 3,273,367.86 3,266,700.86 127,797.14其中:1.医疗保险费 36,380.20 1,174,141.20 1,172,443.20 38,078.202.基本养老保险费 72,814.40 1,844,201.73 1,839,681.73 77,334.403.年金缴费
4.失业保险费 5,457.03 121,718.29 121,379.29 5,796.035.工伤保险费 3,568.02 58,002.98 57,920.48 3,650.526.生育保险费 2,910.49 66,555.66 66,528.16 2,937.99四、住房公积金 166,269.54 1,228,184.40 1,226,864.40 167,589.54五、工会经费和职工教育经费 1,551,437.94 421,099.21 205,403.86 1,767,133.29六、非货币性福利
七、辞退福利
八、以现金结算的股份支付
九、其他 122,527.56 60,859.00 60,859.00 122,527.56合 计 2,499,768.33 28,211,977.83 27,988,295.48 2,723,450.68注：应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。
20、应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 106,062.41 52,181.26营业税 1,586,655.60 1,431,459.05
项 目 期末数 期初数
企业所得税 6,737,507.45 26,328,246.75个人所得税 275,047.63 535,062.97城市维护建设税 110,258.38 103,150.03教育费附加
47,253.56 44,207.14地方教育费附加
31,502.38 69,413.97城镇土地使用税 384,876.09 384,876.09其他税费 75,890.76 3,211.33合 计 9,355,054.26 28,951,808.5921、应付利息
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 140,988.74 173,211.10长期应付款利息 33,805,201.93
合 计 33,946,190.67 173,211.1022、应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过1年未支付的原因以前年度宣告发放但股东尚未法人股股东 2,874,750.00 2,874,750.00
领取的股利累计余额
合计 2,874,750.00 2,874,750.00
23、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项 目 期末数 期初数
关联方往来款 12,277,284.80 89,064,284.80代收水电费 9,326,528.95 9,451,882.43代收购房相关费用 1,346,742.41 5,872,856.75保证金 8,012,270.86 12,114,189.11押金 8,818,269.8 8,029,065.96诉讼损失 55,405,800.00其他 10,016,306.69 10,289,947.01合 计 49,797,403.51 190,228,026.06（2）期末其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
详见附注九、6关联方应收应付款项。
（3）账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还江苏汇智房地产开发有限公司 11,780,859.12暂无需支付 否
租房押金 6,566,073.12合同未到期 否
深圳市供电局 2,944,000.00暂无需支付 否
咨询费 2,000,000.00暂无需支付 否
德农种业 1,660,000.00暂无需支付 否
合 计 24,950,932.24
（4）对于金额较大的其他应付款的说明
债权人名称 期末数 性质或内容
江苏汇智房地产开发有限公司 11,780,859.12正在清算的原子公司往来款
工业区厂家租房押金 7,911,482.56
押金
布吉供电所 3,541,206.85
应付水电费
重庆万泰建筑工程有限公司 3,073,403.68
应付其他保证金
深圳市供电局 2,944,000.00
应付水电费
合 计
29,250,952.21
24、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的长期负债明细情况
项 目 期末数 期初数
1年内到期的长期抵押借款（附注七、25） 19,400,000.00 18,800,000.001年内到期的长期应付款（附注七、26）
合 计 19,400,000.00 18,800,000.00注：一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。
（2）金额前五名的一年内到期的长期借款
期末数 期初数利率
贷款单位 借款起始日借款终止日 币种外币 外币
（%） 本币金额 本币金额金额 金额
中国农业银行深圳龙园支行 2010-6-21 2020-5-20 6.2225人民币 4,000,000.00 4,000,000.00中国建设银行股份有限公司
2009-8-17 2017-8-16 6.55人民币 15,400,000.00 14,800,000.00蛇口支行
合计 19,400,000.00 18,800,000.0025、长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末数 期初数
抵押借款 788,000,000.00 286,200,000.00减：一年内到期的长期借款（附注七、24） 19,400,000.00 18,800,000.00合计 768,600,000.00 267,400,000.00注：抵押借款的抵押资产类别以及金额参见“附注七、15、所有权或使用权受限制的资产”。
（2）金额前五名的长期借款
期末数 期初数借款 借款
贷款单位 利率（%） 币种外币 外币
起始日 终止日 本币金额 本币金额金额 金额
中国农业银行股份
人民
有限公司深圳龙园
2010-6-21 2020-5-20 6.2225
币
34,000,000.00 36,000,000.00支行（注①）
中国建设银行股份
人民
有限公司深圳分行
2009-8-17 2017-8-16 6.55
币
34,600,000.00 42,400,000.00蛇口支行（注①）
同期贷款基准人民
2012-4-27 2015-4-26
利率上浮5%币
50,000,000.00同期贷款基准人民
20,000,000.00
2012-4-27 2015-4-26
利率上浮5%币
50,000,000.00中国建设银行股份
同期贷款基准人民
有限公司长沙湘江
2012-4-27 2015-4-26
利率上浮5%币
50,000,000.00 50,000,000.00支行（注②）
同期贷款基准人民
30,000,000.00
2012-4-27 2015-4-26
利率上浮5%币
39,000,000.00同期贷款基准人民
100,000,000.00
2016-6-10 2017-6-9
利率上浮15%币
同贷款基准利人民
中国银行股份有限
2014-4-8 2017-4-8
率上浮10% 币
150,000,000.00
公司吴江分行（注
同期贷款基准
人民
③）
2014-5-27 2017-5-27
利率
币 140,000,000.00
渤海国际信托有限 年综合成本不人民
公司（注③）
2014-4-2
2017-4-2
超过11% 币
210,000,000.00
合计 768,600,000.00 267,400,000.00注：①本公司子公司深圳汇智于 2010年 6月 21日以百门前工业区宿舍、厂房为抵押（抵押合同编号：81902201000007931），向中国农业银行股份有限公司深圳龙园支行借款 5,000.00万元（借款合同编号：81101201000000683）。截止 2014年 6月 30日，该借款已偿还 1200.00万元，长期借款余额为 3,800.00万元，其中：1年内到期的长期借款余额为 400.00万元。
于2009年8月 17日以百门前工业区厂房、宿舍为抵押（抵押合同编号：抵 2009商0608004R），向中国建设银行股份有限公司蛇口支行借款 11,000.00万元（借款合同编号：2009商06080004R），截止 2014年 6月 30日，该借款已偿还 6,000.00万
元，长期借款余额为 5,000.00万元，其中：1年内到期的长期借款余额为 1,540.00万元。
②本公司子公司兆嘉公司于2012年2月取得建设银行长沙湘江支行总额度人民币 3.2亿元的授信，期限三年，利率为银行同期贷款基准利率上浮5%。兆嘉公司已与建行湘江支行签订了四笔借款金额均为 5,000.00万的借款合同，合同约定借款期限均为 2012年4月27日至 2015年4月26日，且均另行约定：借款还款来源为中房瑞致小区一期项目销售收入，当开发项目实现销售收入30%时，偿还贷款总额不少于10%；
当开发项目实现销售收入50%时，偿还贷款总额不少于50%；当开发项目实现销售收入70%时，偿还全部贷款。截止 2014年 6月 30日，兆嘉公司收到银行发放贷款 18,900.00万元，已偿还 8,900.00万元。
于 2014年 4月取得建设银行长沙湘江支行总额度人民币 2亿元的授信，期限 3年，利率为银行同期贷款基准利率上浮15%。兆嘉公司于 2014年 5月又与建行湘江支行签订了借款金额为 10,000.00万的借款合同，合同约定借款期限均为 2014年5月 22日至2017年5月 21日，且均另行约定：借款还款来源为中房瑞致小区二期项目销售收入，当开发项目实现销售收入30%时，偿还贷款总额不少于10%；当开发项目实现销售收入50%时，偿还贷款总额不少于50%；当开发项目实现销售收入70%时，偿还全部贷款。截止到2014年6月30日，兆嘉公司收到银行发放的二期贷款 10,000.00万元。
③本公司子公司苏州公司于2014年4月2日以土地使用权为抵押取得渤海国际信托有限公司长期借款 21,000.00万元（见附注七、15）。另以土地使用权为抵押取得中国银行股份有限公司吴江分行营业部长期借款 29,000.00万元（见附注七、15）。
26、长期应付款
（1）长期应付款分类列示
项目 期末数 期初数
应付借款 754,904,162.37 627,671,962.37减：一年内到期部分（附注七、24）
合计 754,904,162.37 627,671,962.37（2）金额前五名长期应付款情况
利率
单位 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件（%）
中房集团
注① 85,692,222.22注① 4,212,067.92 97,300,739.26
中房集团
注② 20,000,000.00注② 95,965.43 2,216,846.41
中房集团
注② 6,000,000.00注② 296,467.01 6,848,526.70
中房集团 注③ 130,000,000.00注③ 5,684,120.82 131,305,850.00
利率
单位 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件（%）
中房集团 注④ 390,000,000.00注④ 14,574,816.68 270,000,000.00
中房集团
注⑤ 247,232,200.00注⑤ 12,502,955.73 247,232,200.00
合计
631,692,222.22 37,366,393.59 754,904,162.37
注①根据2011年 8月华通置业有限公司（以下简称“华通置业”）、中房集团与本公司子公司兆嘉公司签订债权债务转移协议，华通置业将原应收公司 10,000.00万元借款本金及相应利息的全部权利转移给中房集团。 2012年6月，兆嘉公司与中房集团签订借款协议，将截止2012年6月28日由上述借款产生的累计利息金额9,692,222.22元转为借款本金。同月，兆嘉公司各股东协议按各自出资比例将股东借款转增公司资本公积，其中中房集团按比例将上述借款本金中的 2,400.00万元转增资本公积，转增资本公积后上述借款本金变为 85,692,222.22元，借款期限为至兆嘉公司偿还建行湘江支行中房瑞致小区一期项目开发贷款（见附注七、25）后一年内，利率按同期（一至三年期）银行贷款基准利率上浮40%计算，按日计息，按年计收复利，借款到期一次性还本付息。
注②本公司子公司兆嘉公司分别于 2011年12月和2012年5月与中房集团签订金额为2,000.00万元、600.00万元的借款协议，协议约定借款利率分别为银行同期贷款基准利率上浮60%、40%，按日计息，按年计收复利，借款到期一次性还本付息，借款期限为至兆嘉公司偿还建行湘江支行中房瑞致小区一期项目开发贷款后一年内。
兆嘉公司于2013年12月归还中房集团借款本金 2,000.00万元，利息 1,896,933.33元。
注③2013年12月，本公司与中房集团、兆嘉公司签订金额为 13,000.00万元的三方债权转让协议，将本公司对兆嘉公司的债权等额转让给中房集团，借款期限为至兆嘉公司偿还建行湘江支行中房瑞致小区一期项目开发贷款后一年内，利率为同期（一至三年期）银行贷款基准利率上浮40%，按日计息，按年计收复利，借款到期一次性还本付息。
注④本公司与中房集团签订最高额不超过 15.00亿元的资金拆借合同，资金借款期限为1-3年，每笔资金的借款期限根据其实际到账日分别起算，借入的资金用于房地产开发项目投资以及弥补流动资金不足，借款利率根据中国人民银行同期基准贷款利率上浮40%确定，结息日为每年 12月31日，未支付利息部分从下年 1月1日起转入本金计算。截至2014年6月30日已累计借入 49,000.00万元，已累计归还 22,000.00万元，余额27,000.00万元。其中2014年3月收到 6,000.00万元，5月收到4,000.00万元，本期共借入10,000.00万元，归还22,000.00万元。
注⑤重庆双远公司同中房集团签订借款协议，在协议签订一年之内，中房集团向
重庆双远公司借出总金额不超过 4.7亿元的借款，借款期限不超过5年，借款年利率为12%。本期重庆双远公司取得中房集团借款 247,232,200.00元。其中，中房集团代重庆双远公司支付的土地款 171,232,200.00元转为对重庆双远公司的借款，2014年 3月取得中房集团借款 76,000,000.00元。
27、股本
期初数 本期增减变动（+-） 期末数
发
公积
项目 行送
金额 比例% 金 其他 小计 金额 比例%新股
转股
股
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
158,460,235.00 53.32 158,460,235.00 53.323.其他内资持股
10,488,343.00 3.53 10,488,343.00 3.53其中：境内法人持股
10,488,343.00 3.53 10,488,343.00 3.53境内自然人持股
- -
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
168,948,578.00 56.85 168,948,578.00 56.85二、无限售条件股份
1.人民币普通股
128,245,307.00 43.15 128,245,307.00 43.152.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件股份合计
128,245,307.00 43.15 128,245,307.00 43.15三、股份总数
297,193,885.00 100.00 297,193,885.00 100.00有限售条件的股东持股数量及限售条件
股东名称 持有的有限售条件股份数量 限售条件
中住地产开发公司 158,460,235.00见注①
湖南华夏投资集团有限公司 10,488,343.00见注②
合计 168,948,578.00
注：①公司控股股东中住地产在《股权分置改革说明书》中承诺其持有的本公司
股份自公司股权分置改革实施之日起的三十六个月之内不上市交易或转让。自其持有的本公司股份锁定期满之日起，若本公司股价未达到 20元/股，中住地产将不通过证券交易所出售其所持的股份。
②湖南华夏投资集团有限公司（原名湖南华夏科技投资发展有限公司，以下简称“华夏科技”）持有的本公司限售股份 10,488,343股于 2010年 12月 5日到解禁日期，但由于华夏科技尚未按照有关协议和备忘录精神承担并支付本公司之子公司兆嘉公司垫付的新增拆迁补偿资金,经多次协调仍未得到解决，兆嘉公司就此事项向湖南省高级人民法院起诉华夏科技，根据深交所《股权分置改革工作备忘录第16号—解除限售》第二条第（四）款规定，申请对有限售条件股份解除限售应满足的条件包括：“申请解除其所持股份限售的股东不存在对上市公司的非经营性资金占用或上市公司对该股东的违规担保等损害上市公司利益的行为。”公司未为其办理有限售股份的解禁手续。截止 2014年 6月 30日，该诉讼案件二审判决败诉，尚未解禁。 2014年 7月 7日，兆嘉公司收到最高人民法院民事申请再审案件受理通知书，最高人民法院已立案审查。
28、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数其他资本公积 508,049,235.75
1,273,121.45
506,776,114.30合计 508,049,235.75 1,273,121.45 506,776,114.3029、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 45,044,831.29 45,044,831.29合 计 45,044,831.29 45,044,831.2930、未分配利润
（1）未分配利润变动情况
提取或分配项 目 本期数 上期数
比例调整前上期未分配利润 765,621,814.73 714,107,624.31
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 765,621,814.73 714,107,624.31
加：本期归属于母公司股东的净利润 84,574,764.78 81,331,954.30
盈余公积弥补亏损
其他转入
母公司净利减：提取法定盈余公积
润10%计提提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,943,854.72
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 844,252,724.79 795,439,578.61
（2）利润分配情况的说明
根据2014年3月20日经本公司2013年度股东大会批准的《2013年度利润分配预案》，本公司对 2013年度利润进行分配，方案如下：按年末总股本 297,193,885股为基数，每10股配送0.2元（含税）现金红利，共派送现金红利 5,943,877.70元。根据 2014年 5月 9日中国证券登记结算有限公司深圳分公司的退款通知，公司收到现金红利分派产生的零碎息 22.98元。公司实际向股东派送现金红利 5,943,854.72元。
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本期发生数 上期发生数主营业务收入 460,070,415.16 614,639,082.27其他业务收入 1,734,250.00 2,345,638.07营业收入合计 461,804,665.16 616,984,720.34主营业务成本 345,300,735.34 432,907,052.69其他业务成本 57,322.80 71,223.10营业成本合计 345,358,058.14 432,978,275.79（2）主营业务（分行业）
本期发生数 上期发生数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本地产销售 439,115,772.87 340,842,180.85 595,865,875.63 427,866,241.46工业厂房租赁、管理 20,954,642.29 4,458,554.49 18,773,206.64 5,040,811.23小计 460,070,415.16 345,300,735.34 614,639,082.27 432,907,052.69减：内部抵销数
合计 460,070,415.16 345,300,735.34 614,639,082.27 432,907,052.69（3）主营业务（分产品）
本期发生数 上期发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本中房F联邦 42,512,307.00 28,976,464.50 210,753,007.00 139,461,402.55中房千寻 58,708,640.87 38,962,645.85 385,112,868.63 288,404,838.91中房瑞致 337,894,825.00 272,903,070.50
深圳百门前工业区 20,954,642.29 4,458,554.49 18,773,206.64 5,040,811.23
本期发生数 上期发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本厂房租赁管理
小计 460,070,415.16 345,300,735.34 614,639,082.27 432,907,052.69减：内部抵销数
合计 460,070,415.16 345,300,735.34 614,639,082.27 432,907,052.69（4）主营业务（分地区）
本期发生数 上期发生数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华中地区 380,407,132.00 301,879,535.00
210,753,007.00 139,461,402.55西南地区 58,708,640.87 38,962,645.85
385,112,868.63 288,404,838.91华南地区 20,954,642.29 4,458,554.49
18,773,206.64 5,040,811.23小计 460,070,415.16 345,300,735.34
614,639,082.27 432,907,052.69减：内部抵销数
合计 460,070,415.16 345,300,735.34
614,639,082.27 432,907,052.69（5）前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）2014年1-6月 7,555,780.08 1.642013年1-6月 3,356,314.00 0.5432、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上期发生数
营业税 24,617,411.57 31,069,495.08城市维护建设税 1,738,380.44 2,184,635.18教育费附加 745,020.19 1,175,058.01地方教育费附加 496,680.12
房产税 386,237.28 2,462,444.48土地增值税 1,028,352.59 3,161,295.13土地使用税 342,610.94
其他 3,701.98 389,107.21合计 29,358,395.11 40,442,035.09注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
33、销售费用
项 目 本期发生数 上期发生数
项 目 本期发生数 上期发生数
广告宣传费 9,626,472.30 2,113,253.50委托代销手续费 1,807,150.85 5,019,410.56销售服务费 1,491,883.00 423,161.00职工薪酬 1,735,791.19 2,098,341.85业务费 30,802.20 74,021.00展览费 18,134.00办公费 298,330.51 384,988.58劳务费 128,900.00差旅费 102,334.76 104,270.24折旧费 148,839.89 145,965.87无形资产摊销 34,999.98 40,833.31其他 806,736.59 533,734.85合 计 16,083,341.27 11,085,014.7634、管理费用
项 目 本期发生数 上期发生数
职工薪酬 19,529,299.93 17,144,003.17业务招待费 1,828,889.63 2,581,241.67固定资产使用费 2,952,413.99 1,841,328.63办公费 2,454,399.18 3,076,334.43差旅交通费 2,315,986.83 2,167,837.65聘请中介机构费用 2,214,359.00 1,290,500.00会议费 25,349.00 508,658.00税金 1,444,266.65 1,304,428.21咨询费 189,000.00 166,999.00其他 1,746,246.37 998,054.24合 计 34,700,210.58 31,079,385.0035、财务费用
项 目 本期发生数 上期发生数
利息支出 1,222,188.63 6,173,779.04减：利息收入 4,943,550.36 4,149,193.73其他 354,562.58 206,547.92合计 -3,366,799.15 2,231,133.2336、投资收益
（1）投资收益项目明细
项 目 本期发生数 上期发生数成本法核算的长期股权投资收益 1,739,788.08权益法核算的长期股权投资收益 893,352.10 3,933,233.75处置长期股权投资产生的投资收益 68,281,069.68
合 计 69,174,421.78 5,673,021.83注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。本期处置长期股权投资产生的投资收益包括：①本公司处置所持有的瑞斯康达科技发展股份有限公司10.253%的股权确认投资收益68,258,883.70元。②本公司之子公司中房海门地产有限公司本期清算结束确认投资收益22,185.98元。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生数 上期发生数瑞斯康达科技发展股份有限公司 1,739,788.08合 计 1,739,788.08（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生数 上期发生数 增减变动原因北京盛世新业房地产有限公司 893,352.10 3,933,233.75被投资企业净利润变动合 计 893,352.10 3,933,233.75
37、营业外收入
计入当期非经常性损项 目 本期发生数 上期发生数
益的金额非流动资产处置利得合计 1,619,062.86
其中：固定资产处置利得 1,619,062.86
无法支付的应付款项 1,230.00 1,230.00其他 126,095.03 167,820.45 126,095.03合 计 127,325.03 1,786,883.31 127,325.0338、营业外支出
计入当期非经常性损项 目 本期发生数 上期发生数
益的金额非流动资产处置损失合计 9,375.97 9,375.97其中：固定资产处置损失 9,375.97 9,375.97对外捐赠支出 200,000.00 200,000.00其他 533,716.80 533,716.80
计入当期非经常性损项 目 本期发生数 上期发生数
益的金额合 计 743,092.77 743,092.7739、所得税费用
项 目 本期发生数 上期发生数按税法及相关规定计算的当期所得税 15,471,580.37 28,870,032.42递延所得税调整 10,785,396.71 -1,803,306.29合 计 26,256,977.08 27,066,726.1340、基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年期初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
本期发生数 上期发生数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东
0.28 0.28 0.27 0.27的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的
0.11 0.11 0.27 0.27净利润
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目 本期发生数 上期发生数归属于普通股股东的当期净利润 84,574,764.78 81,331,954.30
项目 本期发生数 上期发生数扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
33,738,254.54 79,815,752.64净利润
②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：项目 本期发生数 上期发生数期初发行在外的普通股股数 297,193,885.00 297,193,885.00加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
期末发行在外的普通股加权数 297,193,885.00 297,193,885.00注：资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量变化的事项。
41、其他综合收益
项 目 本期发生数 上期发生数按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 1,273,121.45
合计 -1,273,121.45
42、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数收到往来款项 680,026,546.46 565,915,396.84代收水电费、排污费 9,355,982.54 10,384,106.32利息收入 3,801,560.79 4,106,168.11代收购房相关税费 1,292,789.00 8,992,155.77收到退回的购地保证金 592,000,000.00收到退回的按揭保证金及项目资本金等 3,359,473.35
收到投标及其他保证金、押金 1,893,943.83 830,973.60其他 3,352,071.60 660,113.70合 计 703,082,367.57 1,182,888,914.34（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数支付的往来款项 680,000,000.00 558,600,000.00
项 目 本期发生数 上期发生数销售费用、管理费用、财务费用等支付的现金 29,128,647.75 23,260,541.10代付水电费、排污费 9,161,344.76 10,821,425.18代付购房相关税费 4,515,325.00 10,189,340.81支付的购地保证金 592,000,000.00支付的按揭保证金及其他项目保证金 66,866,383.54
支付其他保证金、押金 1,119,580.53
支付诉讼案违约金 55,551,448.80
其他 2,688,649.26 5,953,141.59合 计 849,031,379.64 1,200,824,448.68（3）支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数处置固定资产 18,160.00
合 计 18,160.00
（4）收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数验资户结息 6,377.78
合 计 6,377.78
（5）支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数支付分配现金红利手续费 8,137.49
退回中房集团增资款 7,001,088.89
支付的担保费、财务顾问费及贷款相关手续费等 20,790,000.00 980,000.00合 计
27,799,226.38 980,000.0043、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本期金额 上期金额①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 81,973,136.17 79,562,055.48加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,421,878.67 3,458,799.81无形资产摊销 111,589.05 44,528.29长期待摊费用摊销 326,435.58 561,185.99处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-1,619,062.86益以“－”号填列）
项 目 本期金额 上期金额固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,375.97
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,230,326.12 6,173,779.04投资损失（收益以“－”号填列） -69,174,421.78 -5,673,021.83递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,909,103.19 -1,803,306.29递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,876,293.52
存货的减少（增加以“－”号填列） -123,004,187.44 -307,351,036.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,746,732.66 -55,877,960.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -121,403,185.76 1,009,181.97
其他
388,068.00
经营活动产生的现金流量净额 -333,148,030.60 -161,955,682.91②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,048,017,740.42
819,598,040.95减：现金的期初余额 610,931,410.90
673,010,227.05加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 437,086,329.52
146,587,813.90（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末数 上期数①现金 1,048,017,740.42 819,598,040.95其中：库存现金 84,337.93 168,926.45可随时用于支付的银行存款 1,047,899,418.48 819,335,237.28可随时用于支付的其他货币资金 33,984.01 93,877.22②现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
③期末现金及现金等价物余额 1,048,017,740.42
819,598,040.95八、资产证券化业务的会计处理
本公司本期无相关事项。
九、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质中住地产开发公司 母公司 国有企业 上海市浦东新区 沈东进 房地产开发（续）
母公司对本企母公司对本企业
注册资本 本企业最终
母公司名称 业的持股比例的表决权比例 组织机构代码(万元) 控制方
（%） （%）
中住地产开发公司 20,000.00 53.32 53.32中交集团 775787734注：本公司实际控制人系中房集团，中房集团持有中住地产的股权比例为100%。
最终控制人为中交集团，中交集团持有中房集团的股权比例为100%。
2、本公司的子公司
详见附注六、1、子公司情况。
3、本公司的合营和联营企业情况
详见附注七、8、长期股权投资（3）。
4、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码江苏汇智房地产开发有限公司 已进入清算程序的原子公司 704048408重庆渝富资产经营管理集团有限公司本公司第二大股东并委派一名董事会成员 75925656-2湖南华夏投资集团有限公司 本公司第三大股东并委派一名董事会成员 74317355-1中国路桥工程有限责任公司 同受中交集团控制 71093381-7中房集团北京物业公司长沙分公司 同受中交集团控制 68031544-3重庆银海融资租赁有限公司 本公司第二大股东控股子公司 78421309-75、关联方交易情况
（1）采购商品/接受劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额关联交易定
关联交
关联方
价原则及决
占同类交易金 占同类交易金易内容 策程序 金额（万元） 金额（万元）
额的比例（%） 额的比例（%）中房集团北京物业公物业服根据市场价
47.08 100.00 32.84 100.00司长沙分公司 务 格协商确定
合计 47.08 100.00 32.84 100.00（2）关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入：
中房集团 100,000,000.00 见附注六、26
中房集团 247,232,200.00 见附注六、26
重庆银海融资租赁有限
150,000,000.00 见附注六、16
公司
（3）关联方资金偿还
关联方 偿还金额(元) 起始日到期日 说明
拆出：偿还借款本金
中房集团 220,000,000.00 注①
合计 220,000,000.00
注：①本公司与中房集团签订最高额不超过 15.00亿元的资金拆借合同，资金借款期限为 1-3年，每笔资金的借款期限根据其实际到账日分别起算，借入的资金用于房地产开发项目投资以及弥补流动资金不足，借款利率根据中国人民银行同期基准贷款利率上浮40%确定，结息日为每年12月31日，未支付利息部分从下年1月1日起转入本金计算。截至2014年6月30日已累计借入49,000.00万元，已累计归还22,000.00万元，余额27,000.00万元。其中本期借入10,000.00万元，归还22,000.00万元。
（4）关联方股权投资
①本公司2014年1月与关联方中房集团共同投资设立项目公司重庆中房双远房地产开发有限公司。重庆双远公司注册资金 1,000.00万元人民币，本公司出资 700.00万元，出资比例占70.00%；中房集团出资300.00万元，出资比例占30.00%。
②本公司 2014年 4月与关联方中房集团共同投资设立项目公司中房（天津）置业有限公司。天津公司注册资金10,000.00万元人民币，本公司出资5,100.00万元，出资比例占51.00%；中房集团出资4,900.00万元，出资比例占49.00%。
（5）其他关联交易
本期发生额 上期发生额关联交易关联交易关联交易定价原
占同类交 占同类交关联方
类型 内容 则及决策程序金额（万元）
易金额的
金额（万元）
易金额的比例（%） 比例（%）北京盛世新
关联方资收取关联方
业房地产公
经董事会批准 17.56 100.00金占用 资金占用费
司
关联方资支付关联方
中房集团
经董事会批准 356.12 8.23 23.43 2.14金占用 资金占用费
本期发生额 上期发生额关联交易关联交易关联交易定价原
占同类交 占同类交关联方
类型 内容 则及决策程序金额（万元）
易金额的
金额（万元）
易金额的比例（%） 比例（%）关联方资计提关联方
中房集团
经董事会批准 3,736.64 30.21 270.80 43.86金占用 资金占用费
6、关联方应收应付款项
（1）关联方应付、预收款项
项目名称 期末数 期初数
短期借款：
重庆银海融资租赁有限公司 15,000,0000.00
合计 15,000,0000.00
应付账款：
湖南华夏投资集团有限公司（详见附注十四） 0 23,812,000.00合计 0 23,812,000.00其他应付款：
江苏汇智房地产开发有限公司 11,780,859.12 11,780,859.12重庆渝富资产经营管理集团有限公司 496,425.68 496,425.68中房海门地产有限公司 76,787,000.00湖南华夏投资集团有限公司 55,405,800.00合计 12,277,284.80 144,470,084.80长期应付款：
中房集团 754,904,162.37 627,671,962.37合计 754,904,162.37 627,671,962.37十、股份支付
本公司本期度无此相关事项。
十一、或有事项
1、本公司所属子公司按房地产经营惯例和银行要求，为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性担保，担保期限自商品房转让合同生效之日起至商品房承购人所购住房《房屋他项权证》及抵押登记手续办妥并交银行执管之日止。截止 2014年6月30日，共承担的阶段性担保金额为人民币约10.48亿元。该事项对本公司本期度及资产负债表日后财务状况无重大影响。
2、按房地产经营惯例和湖南省住房公积金管理中心的要求,公司为商品房承购人因
向省公积管理中心申请个人住房公积金抵押贷款,而向湖南省湘诚置业担保有限责任公司提供阶段性连带责任担保，担保期限自商品房转让合同生效之日起至商品房承购人所购住房《房屋他项权证》及抵押登记手续办妥并交湖南省住房公积金管理中心执管之日止，根据《反担保合同》的要求，公司须向湖南省住房公积金管理中心指定的湖南省湘诚置业担保有限责任公司交纳所反担保贷款本金2010年为10%、2011年为5%、 2012年为3%比例的保证金，截止 2014年6月30日，公司承担的阶段性担保贷款本金为人民币 2,892.20万元，向湖南省湘诚置业担保有限责任公司交纳所反担保公积金贷款保证金为人民币 91.22万元。
十二、承诺事项
(一)重大承诺事项及履行情况
1、资产负债表日存在的股改承诺
（1）公司控股股东中住地产开发公司在《股权分置改革说明书》中特别承诺，其在本次（2008年）定向发行中认购的股份自公司股权分置改革实施之日起的三十六个月之内不上市交易或转让。自其持有的本公司股份锁定期满之日起，若本公司股价未达到20元/股，中住地产将不通过证券交易所出售其所持的股份。”
（2）履行情况：按规定履行。
2、中住地产开发公司在《向特定对象发行股份购买资产报告书》中的承诺事项及履行情况
（1）承诺事项
①为避免同业竞争，目前中住地产旗下的其他房地产资产，包括北京汉华房地产开发有限公司、华能（海南）实业开发公司三亚公司、上海华能天地房地产有限公司、惠州华能房地产开发经营公司等部分股权，尚在处置过程中，或因其资产状况不宜转入上市公司，中住地产即将予以处置；对于该部分资产，中住地产承诺在本次发行股份及资产重组获得中国证监会批准（2008年 5月 13日获批）后 12个月内处置完毕。
报告期内，中住地产根据实际情况对三亚公司、惠州公司清理的完成期限进行了变更，《关于中住地产开发公司变更承诺事项履行期限的方案的议案》已提交我公司于 2014年6月30日召开的2014年第三次临时股东大会审议通过。中住地产承诺最迟在 2016年底前完成三亚公司、惠州公司的资产处置工作。
②对于拟清算的上海中住置业开发有限公司（简称“上海中住”）、北京华能房地产开发有限责任公司（现名北京汇星智房地产开发有限公司，简称“北京华能”）、江苏汇智房地产开发有限公司（原名江苏华能房地产开发有限公司，简称“江苏华能”）、北京裕泰房地产开发有限公司（简称“北京裕泰”）、上海华能房地产开发公司物业管理服务公司（简称“上海华能物业”）、深圳市华汇仓储有限公司（简称“华汇仓储”）等，中住地产
承诺如下：A．如果上述公司清算后的剩余财产价值低于 2007年5月 31日评估值，则中住地产以现金补足；B．上述公司从2007年5月31日至清理时不发生或有负债等其它影响上市公司权益的或有事项。如果期间发生影响上市公司权益的或有事项，则中住地产承担发生或有事项之损失。
（2）履行情况
①中住地产对其他房地产资产的处置情况
中住地产仍在想方设法、抓紧推进承诺的中住地产旗下其他房地产资产的清理。北京汉华房地产开发有限公司、上海华能天地房地产有限公司已处置完毕；三亚公司、惠州公司的处置工作未能在承诺期内完成。三亚公司、惠州公司的资产清理仍在持续推进。
②相关企业清算情况
对上海华能物业、华汇仓储、北京裕泰、北京华能四家企业的清算已完成。清算后剩余资产价值均不低于 2007年5月31日的评估值，不需现金补足。江苏华能（现名江苏汇智房地产开发有限公司）于 2012年11月8日进入清算程序，目前正在清算中。
3、中房集团在《向特定对象发行股份购买资产报告书》中的承诺事项及履行情况（1）公司实际控制人中房集团在《向特定对象发行股份购买资产报告书》中，承诺如下：
①通过划分区域市场避免同业竞争，包括：A、中房地产（原简称“重庆实业”）重组完成后，在中房地产及其控股子公司已有房地产业务及拟开展房地产业务的城市或地区重庆、四川、贵州、广西、陕西、湖南、湖北等，我公司（“中房集团”，下同）及我公司控制的其他企业不会直接或以合作、参股等任何间接方式从事新的可能对中房地产构成竞争的房地产业务，包括但不限于房地产开发、销售、租赁及物业管理业务等；B、对于中房地产重组前我公司及我公司控制的其他企业在上述中房地产开展房地产业务的地区已经开展、尚未完成的可能对中房地产构成竞争的房地产业务，我公司已做出通过转让、委托销售、委托管理等方式委托与我公司不具有关系的第三方继续经营的安排，我公司仍享有收益权；C、中房地产重组完成后，在中房地产开展房地产业务的地区，如我公司或我公司控制的其他企业有任何商机可从事、参与从事可能对中房地产构成竞争的房地产业务，我公司保证将该等商业机会通知中房地产，中房地产在通知指定的合理期间内作出愿意利用该等商业机会的肯定答复的，中房地产将享有取得该商业机会的优先权；如果中房地产放弃该商业机会，我公司保证在该房地产项目进入实质销售或经营阶段时，将该等房地产项目转让或委托给我公司不具有关联关系的第三方，我公司仍享有收益权。
②我公司（“中房集团”）经过研究，承诺用二至三年的时间通过调整上市公司主营
业务布局或其它整合方式彻底解决同业竞争。考虑我公司在房地产主营业务之外，还有相关的物业类资产的经营管理和城市市政建设的主营业务，未来从市场和产品细分出发，我公司可以用二至三年时间通过调整上市公司主营业务布局，以一家上市公司作为相关的物业类资产的经营管理和城市市政建设的上市载体，以另一家上市公司作为集团未来房地产主营业务的发展平台，同时拥有两家上市公司，或根据业务发展需要通过换股等模式完成一家上市公司对另一家上市公司的并购等方式彻底解决两家上市公司的同业竞争问题。
③为了进一步明确本次重组完成后，中房地产与中房集团旗下另一家上市公司——中房置业股份有限公司（以下简称“中房股份”，股票代码：600890）存在的同业竞争问题，中房集团于 2008年 3月 17日出具了《中国房地产开发集团公司关于避免与重庆实业发生同业竞争承诺的进一步说明及承诺》，内容如下：
在中房地产（原简称“重庆实业”）重组完成之日起 12个月内启动解决中房地产与中房股份同业竞争的程序，在不损害中房股份及其流通股股东利益的前提下，本公司（“中房集团”）提议中房股份召开股东大会，解决中房股份与中房地产的同业竞争问题，改善中房股份的资产质量和盈利能力，增强其可持续发展能力。本公司（“中房集团”）承诺在中房股份股东大会表决该议案时投赞成票。
同时，中房集团进一步承诺：“在中房地产重组完成之日起 24个月内彻底解决中房地产与ST中房的同业竞争问题。”
（2）履行情况
①目前，中房集团及中房集团控制的其他企业不存在在本公司开展房地产业务的城市或地区构成竞争的房地产业务。广东东莞中房·龙域项目是中房集团收购重组中房地产之前下属企业遗留的项目，目前正在进行后期销售。该项目完成销售后，中房集团将不再从事与房地产开发相关的与我公司产生同业竞争的业务。
②2013年7月，中房集团已将所持中房股份全部股份协议转让给嘉益（天津）投资管理有限公司，并已办理完成股权过户手续。彻底解决了本公司与中房股份的同业竞争问题。
（二）其他重大财务承诺事项
1、截止2014年6月30日，本公司及所属子公司尚有已签合同(主要为建安合同)未付的约定项目支出共计 155,801.34万元，具体为本公司之子公司修合公司 1,083.12万元、重庆重实公司 833.00万元、兆嘉公司 10,241.36万元、苏州公司 142,467.05万元、嘉汇公司 1,176.81万元，须在合同他方履行合同规定的责任与义务同时，若干年内支付。
2、2013年12月 16日公司收到《国有建设用地使用权成交确认书》，公司联合中房集团成功竞得重庆市南岸区茶园地块，总地价款为 95,129万元，按照约定 2013年
12月已支付土地成交价款的60%，剩余40%地价款38,051.60万元已于2014年7月 15日支付。
3、2014年 6月 11日天津公司收到《国有建设用地使用权成交确认书》，天津公司成功竞得津宝（挂）2013-051号地块，总地价款为 28,220万元，按照约定 2014年 7月 25日前支付土地成交价款的50%，剩余50%地价款 14,110万应于 2014年 9月 25日前支付。
十三、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后项目公司增资事项说明
2014年7月1日，本公司和中房集团按持股比例对重庆双远公司进行了增资，将重庆双远公司注册资本和实收资本增加9,000.00万元，增至10,000.00万元。其中由本公司以货币方式增资 6,300.00万元，由中房集团以货币方式增资 2,700.00万元。增资后，各股东出资情况为：本公司出资7,000.00万元，持股比例仍为70%，中房集团出资3,000.00万元，持股比例仍为30%。
2、资产负债表日后对控股子公司提供财务资助事项说明
2014年7月23日，本公司第六届董事会第三十一次会议审议通过了《关于对控股子公司中房（天津）置业有限公司提供财务资助暨关联交易的议案》，同意由本公司向控股子公司天津公司按照出资比例（51%）提供财务资助 13,770万元，天津公司另一股东中房集团按出资比例（49%）提供财务资助 13,230万元。借款专项用于房地产项目开发，借款期限 1-3年，借款年利率为10%，利息自借款到位日起计算。
2014年7月24日，天津公司收到本公司借款4,080万元，中房集团借款13,230万元。
3、资产负债表日后项目公司申请开发贷款事项说明
2014年 8月 6日，本公司第六届董事会第三十二次会议审议通过了《关于控股子公司重庆中房嘉汇房地产开发有限公司申请 4.2亿元额度开发贷款的议案》，公司控股子公司重庆中房嘉汇房地产开发有限公司（以下简称“重庆嘉汇公司”）目前正在进行“中房·那里”项目的开发，为保障项目开发资金需求，重庆嘉汇公司以其项目土地及在建工程作为抵押担保，向中国建设银行股份有限公司重庆渝中支行申请人民币 4.2亿元额度的开发贷款，期限三年，利率为人民银行同期基准利率上浮10%。
十四、其他重要事项说明
1、兆嘉公司与华夏科技诉讼事项说明
本公司子公司兆嘉公司于 2007年 6月 19日与华夏科技签订《华夏科技与兆嘉公司关于协助拆迁的协议》，华夏科技承诺以 2.5亿元的包干费确保华夏项目拆迁工作，并承诺在 2007年 12月 20日前完成项目土地的征地补偿、安置及房屋拆迁的90%以
上的工作，同时约定如因自身原因导致拆迁进度的延迟，除应在原包干费用范围内完成拆迁工作外，还应按照造成的实际损失的 2倍向兆嘉公司支付违约金。2008年4月 1日，长沙市实施了《长沙市征地补偿安置条例》，该条例增加了征地补偿标准，导致拆迁补偿款总额增加。自2009年9月开始，长沙市国土资源局芙蓉区分局先后以《限期到位补偿金通知书》、《华夏项目拆迁补偿汇总表》、《长沙市芙蓉区人民政府关于华夏项目追加征地拆迁补偿资金函》等形式，多次督促拨付拆迁费用并要求追加征地补偿金49,633,106.90元，否则收回土地。为避免给公司造成重大损失，兆嘉公司于2010年 8月与项目所在地拆迁部门签订了拆迁工作补充协议并垫付了上述新增拆迁补偿资金。
2010年，兆嘉公司委托湖南湘正律师事务所就本公司与华夏科技上述合同纠纷案向湖南省高级人民法院提起诉讼，请求判令华夏科技向公司支付赔偿金4,963.31万元，违约金人民币4,963.31万元及因其违约给兆嘉公司造成的其它经济损失人民币2,329万元。湖南省高级人民法院于2011年1月10日决定立案受理。2011年3月8日，华夏科技向湖南高院提出管辖权异议，请求将案件移送至长沙中院审理。2011年12月，按最高人民法院裁定，该案由湖南省高院移至长沙中院，并以合同纠纷在长沙市中级人民法院以案号（2011）长中民征初字第0782号立案。
2012年2月8日，华夏科技以兆嘉公司未完全履行2008年10月24日其与中住地产开发公司签订的《补充协议》为由提出反诉，请求判令本公司向华夏科技支付欠款本金、资金占用费和违约金 9,998万元，并承担受理费等所有相关诉讼费用。该案于2012年6月19日第一次开庭。2012年8月23日，法院依职权追加中住地产开发公司为案件第三人，并于 2012年10月23日进行了第二次开庭审理。
该案于已2013年8月27日宣判，判决如下：
一、兆嘉公司支付华夏科技公司欠款 2,381.2万元；
二、兆嘉公司支付华夏科技公司违约金 5,291.03万元；
案件受理费、诉讼费合计 925,431.00元，由兆嘉公司承担 654,581.00元，兆嘉公司与中住地产共同承担 207,838.00元。
针对一审判决，兆嘉公司已向湖南省高级人民法院提出要求重审并改判的上诉，二审判决书已于2013年12月24日送达，判决如下：
一、维持一审判决第一、四、五项，即：兆嘉公司支付华夏科技欠款 2,381.20万元；驳回兆嘉公司的诉讼请求；驳回华夏科技的其他反诉请求。
二、变更一审判决第二项，即：兆嘉公司支付华夏科技违约金 5,291.03万元变更为兆嘉公司支付华夏投资违约金 5,540.58万元。上述判决款项自本判决书送达之日起十日内支付给华夏投资。
三、撤销一审判决第三项，即：第三人中住地产对兆嘉公司的上述债务承担连带
清偿责任。
如未按本判决指定期间履行金钱给付义务，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
一审诉讼费 925,431.00元，由兆嘉公司承担 647,802.00元，华夏投资承担 277,629.00元；二审案件受理费 925,400.00元，由兆嘉公司承担 654,550.00元，华夏投资承担270,850.00元。
本判决为终审判决。
经咨询相关法律顾问并经本公司管理层谨慎估计后，本公司已根据判决书做了相关账务处理，其中，2,381.20万元计入开发成本、应付账款，5,540.58万元计入营业外支出、其他应付款。
2014年1月，兆嘉公司已按照终审判决向华夏公司支付7,921.78万元。公司认为终审判决由兆嘉公司承担赔偿是不合理的。为维护上市公司合法权益，将由兆嘉公司向最高人民法院提出申诉，确保上市公司正当权益不受到损害。
2014年7月7日，兆嘉公司收到最高人民法院民事申请再审案件受理通知书，最高人民法院已立案审查。
2、公司高级管理人员变动情况说明
2014年 7月 16日本公司收到公司副总经理沈军先生的书面辞职报告，由于工作变动原因，沈军先生请求辞去公司副总经理职务。沈军先生辞职报告于 2014年 7月 16日生效，沈军先生不再担任公司任何职务
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的
218,825.99 100.00 218,825.99 100.00其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款：
保证金
备用金及员工借款
公司内部款项
账龄分析法
组合小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）备的其他应收款
合计 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00期初数
种类 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
逾期账龄分析法 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00组合小计 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00（2）应收账款按账龄列示
期末数 期初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）5年以上 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00合计 218,825.99 100.00 218,825.99 100.00（3）坏账准备的计提情况
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
应收账款内容 账面金额 坏账准备计提比例（%） 理由
北京国创科技有限公司 218,825.99 218,825.99 100.00账龄5年以上，预计无法收回合计 218,825.99 218,825.99 100.00
②按组合计提坏账准备的应收账款
组合中，期末无按账龄分析法计提坏账准备的应收账款。
组合中，期初按逾期账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期初数
逾期账龄
账面余额
坏账准备金额 比例（%）
3年以上 218,825.99 100.00 218,825.99合计 218,825.99 100.00 218,825.99
③本年无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
（4）本期无转回或收回情况
（5）本期无实际核销的大额应收账款情况
（6）期末无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的应收账款
（7）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（%）北京国创科技有限公司非关联方 218,825.99 5年以上 100.00合计 218,825.99 100.00（8）期末公司无应收关联方的应收账款
（9）本期无终止确认的应收账款
（10）本期无以应收账款为标的进行资产证券化的情况
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
8,387,951.51 99.44 8,387,951.51 100.00的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款：
保证金 2,250.00 0.03
备用金及员工借款
公司内部款项
账龄分析法 45,279.31 0.54 45,279.31 100.00组合小计 47,529.31 0.56 45,279.31 95.27单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 8,435,480.82 100.00 8,433,230.82 99.97期初数
种类 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
期初数
种类 账面余额 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）按组合计提坏账准备的其他应收款
逾期账龄分析法 320,435,480.82 97.56 433,230.82 0.14组合小计 320,435,480.82 97.56 433,230.82 0.14单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 8,000,000.00 2.44 8,000,000.00 100.00合计 328,435,480.82 100.00 8,433,230.82 2.57（2）其他应收款按账龄列示
期末数 期初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 320,000,000.00 97.43[其中：0-6个月] 320,000,000.00 97.435年以上 8,435,480.82 100.00 8,435,480.82 2.57合计 8,435,480.82 100.00 328,435,480.82 100.00（3）坏账准备的计提情况
①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
其他应收款内容 账面金额 坏账准备 计提比例（%） 理由
广州安迪实业投资有限公 账龄 5年以上，预计 8,000,000.00 8,000,000.00 100.00
司 无法收回
安徽皖通电子技术有限责 账龄 5年以上，预计 300,000.00 300,000.00 100.00
任公司重庆合川分公司 无法收回
账龄 5年以上，预计重庆市住房资金管理中心 51,107.46 51,107.46 100.00
无法收回
账龄 5年以上，预计刘晓疆 23,168.76 23,168.76 100.00
无法收回
账龄 5年以上，预计游峰 13,675.29 13,675.29 100.00
无法收回
合计 8,387,951.51 8,387,951.51
②按组合计提坏账准备的其他应收款
组合中，期末按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄
账面余额
坏账准备金额 比例（%）
5年以上 45,279.31 100.00 45,279.31合计 45,279.31 100.00 45,279.31
组合中，期初按逾期账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期初数
逾期账龄
账面余额
坏账准备金额 比例（%）
1年以内 320,002,250.00 99.86
[其中：6个月以内] 320,002,250.00 99.86
3年以上 433,230.82 0.14 433,230.82合计 320,435,480.82 100.00 433,230.82③期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
（4）本期无转回或收回情况。
（5）本期无实际核销的大额其他应收款情况。
（6）本期无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的其他应收款情况。
（7）其他应收款金额前五名单位情况。
占其他应收款总额单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（%）广州安迪实业投资有限公司 非关联方 8,000,000.00 5年以上 94.84安徽皖通电子公司重分公司 非关联方 300,000.00 5年以上 3.56重庆市住房管理中心 非关联方 51,107.46 5年以上 0.61重庆拆迁经营公司 非关联方 12,493.28 5年以上 0.15国投公司食堂 非关联方 4,372.00 5年以上 0.05合计 8,367,972.74 99.20（8）其他应收款关联方情况
期末数 期初数
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款：
上海中住置业开发有限公司 320,000,000.00
（9）本期无终止确认的其他应收款情况。
（10）本期无以其他应收款为标的进行资产证券化的情况。
3、长期应收款
项 目 期末数 期初数
借款 330,932,187.00
账面余额合计 330,932,187.00
减：坏账准备
项 目 期末数 期初数
账面价值 330,932,187.00
减：一年内到期部分的账面价值
合计 330,932,187.00
4、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对子公司投资 1,887,888,768.75 58,000,000.00 1,945,888,768.75对联营企业投资
其他股权投资 277,761,300.85 220,781,300.85 56,980,000.00减：长期股权投资减值准备 213,955,049.61 49,000,000.00 164,955,049.61合 计 1,951,695,019.99 58,000,000.00 171,781,300.85 1,837,913,719.14（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数深圳市中住汇智实
成本法 256,693,417.58 256,693,417.58 256,693,417.58业有限公司
上海中住置业开发
成本法 570,007,981.94 570,007,981.94 570,007,981.94有限公司
长沙中住兆嘉房地
成本法 270,641,136.91 270,641,136.91 270,641,136.91产开发有限公司
重庆重实房地产开
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00发有限公司
湖南修合地产实业
成本法 58,546,232.32 58,546,232.32 58,546,232.32有限责任公司
中房（苏州）地产
成本法 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00有限公司
重庆中房嘉汇房地
成本法 332,000,000.00 332,000,000.00 332,000,000.00产开发有限公司
重庆中房双远房地
成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00产开发有限公司
中房（天津）置业
成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00有限公司
瑞斯康达科技发展
成本法 6,520,271.92 94,901,300.85 -94,901,300.85
股份有限公司
东方人寿保险股份
成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00公司
德恒证券有限责任
成本法 49,000,000.00 49,000,000.00 -49,000,000.00
公司
新疆金新信托投资
成本法 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00有限公司
重庆市金属材料股成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数份有限公司
重庆渝永电力股份
成本法 80,000.00 80,000.00 80,000.00有限公司
中房海门地产有限
成本法 76,880,000.00 76,880,000.00 - 76,880,000.00
公司
合 计 2,135,269,040.67 2,165,650,069.60 -162,781,300.85 2,002,868,768.75（续）
在被投资单位持
在被投资在被投资单 本年计
股比例与表决权
被投资单位 单位持股位享有表决 减值准备 提减值本年现金红利比例不一致的说
比例（%）权比例（%） 准备
明
深圳市中住汇智
100.00 100.00
实业有限公司
上海中住置业开
100.00 100.00 107,975,049.61
发有限公司
长沙中住兆嘉房
地产开发有限公 39.20 39.20
司
重庆重实房地产
40.00 40.00
开发有限公司
湖南修合地产实
55.00 55.00
业有限责任公司
中房（苏州）地产
40.00 40.00
有限公司
重庆中房嘉汇房
地产开发有限公 40.00 40.00
司
重庆中房双远房
地产开发有限公 70.00 70.00
司
中房（天津）置业
51.00 51.00
有限公司
瑞斯康达科技发
10.25 10.25
展股份有限公司
东方人寿保险股
5.00 5.00 40,000,000.00
份公司
重庆证券经纪有
限责任公司（德恒 6.40 6.40
证券）
新疆金新信托投
3.26 3.26 16,800,000.00
资有限公司
重庆市金属材料
1.00 1.00 100,000.00
股份有限公司
重庆渝永电力股
1.00 1.00 80,000.00
份有限公司
中房海门地产有
31.00 31.00
限公司
在被投资单位持
在被投资在被投资单 本年计
股比例与表决权
被投资单位 单位持股位享有表决 减值准备 提减值本年现金红利比例不一致的说
比例（%）权比例（%） 准备
明
合 计 164,955,049.61
（3）期末无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况
（4）期末无未确认的投资损失
（5）期末无对合营企业投资和联营企业投资
（6）长期股权投资减值准备明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数上海中住置业开发有限公司 107,975,049.61 107,975,049.61东方人寿保险股份公司 40,000,000.00 40,000,000.00新疆金新信托投资有限公司 16,800,000.00 16,800,000.00重庆市金属材料股份有限公司 100,000.00 100,000.00重庆证券经纪有限责任公司（德
49,000,000.00 49,000,000.00
恒证券）
重庆渝永电力股份有限公司 80,000.00 80,000.00合计 213,955,049.61 49,000,000.00 164,955,049.615、长期应付款
（1）长期应付款分类列示
项目 期末数 期初数
中国房地产开发集团公司 250,000,000.00 390,000,000.00减：一年内到期部分
合计 250,000,000.00 390,000,000.00（2）金额前五名长期应付款情况
单位 期限 初始金额 利率（%）应计利息 期末余额 借款条件同期贷款基
中国房地产开
1-3年 390,000,000.00准利率上浮 13,895,583.33 250,000,000.00 信用借款发集团公司
40%
合计 390,000,000.00 13,895,583.33 250,000,000.00
6、营业收入、营业成本
项 目 本期发生数 上期发生数
项 目 本期发生数 上期发生数
主营业务收入
其他业务收入 22,343,896.77
营业收入合计 22,343,896.77
主营业务成本
其他业务成本 13,895,583.33
营业成本合计 13,895,583.33
7、投资收益
（1）投资收益项目明细
项 目 本期发生数 上期发生数成本法核算的长期股权投资收益 5,288.89 55,356,161.38权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 68,282,895.58
合 计 68,288,184.47 55,356,161.38注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。本期处置长期股权投资产生的投资收益包括：①本公司处置所持有的瑞斯康达科技发展股份有限公司10.253%的股权确认投资收益68,258,883.70元。②本公司之子公司上中房海门地产有限公司本期清算结束确认投资收益24,011.88元。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生数 上期发生数上海中住置业开发有限公司 18,716,373.30深圳市中住汇智实业有限公司 16,000,000.00重庆重实房地产开发有限公司 2,400,000.00湖南修合地产实业有限责任公司 16,500,000.00瑞斯康达科技发展股份有限公司 1,739,788.08重庆中房双远房地产开发有限公司 5,288.89
合 计 5,288.89 55,356,161.388、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本期金额 上期金额①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 59,802,588.01 46,532,805.14加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 480,048.40 451,790.93
项 目 本期金额 上期金额无形资产摊销 37,085.74
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,375.97
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,137.49
投资损失（收益以“－”号填列） -68,288,184.47 -55,356,161.38递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,876,293.52
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 306,200,000.00 -5,020,000.00经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -273,754,727.86 4,528,121.36其他 -8,060,245.44
经营活动产生的现金流量净额 18,310,371.36 -8,863,443.95②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 157,373,933.82 223,870,544.65减：现金的期初余额 75,766,561.79 410,361,867.60加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 81,607,372.03 -186,491,322.95（2）现金及现金等价物的构成
项 目 本期数 上期数①现金 157,373,933.82 223,870,544.65其中：库存现金 6,352.96 25,670.38可随时用于支付的银行存款 157,333,596.85 223,810,997.05可随时用于支付的其他货币资金 33,984.01 33,877.22
项 目 本期数 上期数②现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
③期末现金及现金等价物余额 157,373,933.82 223,870,544.65
中房地产股份有限公司 2014年上半年财务报表附注十六、补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本期数 上期数非流动性资产处置损益 68,273,519.61 1,619,554.86越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合
50,000.00
国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 175,638.07企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -656,391.77 167,820.45其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 67,667,127.84 1,963,013.38所得税影响额 16,916,622.23 446,811.72少数股东权益影响额（税后） -86,004.63
合 计 50,836,510.24 1,516,201.67
中房地产股份有限公司 2014年上半年财务报表附注注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
注：①公司总部将持有的对瑞斯康达科技发展股份公司10.253%股权转让，共确认投资收益68,258,883.70元；中房海门地产有限公司完成清算形成的投资收益24,011.88元；处置损毁固定资产形成的净损失计入营业外支出9,375.97元；核销持有的交易性金融资产潍柴动力股票账面金额388,068.00元，计入营业外支出。
②本公司子公司苏州公司本期收到税费返还50,000.00元，向吴江慈善基金会捐款200,000.00元。
③本公司子公司兆嘉公司本期支付华夏科技诉讼案判决的违约金145,648.80元。
④公司本期取得违约金收入53,552.00元。
⑤公司本期取得个税手续费返还23,773.03元。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益（元/股）
本期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的
5.11% 0.28 0.28
净利润
扣除非经常损益后归属于
2.04% 0.11 0.11
普通股股东的净利润
注：（1）加权平均净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润÷加权平均净资产= 84,574,764.78÷ (1,615,909,766.77+ 84,574,764.78÷ 2 -5,943,854.72×3÷6-1,273,121.45×3÷6)=5.11%
（2）扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率=扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润÷加权平均净资产= 33,738,254.54÷ (1,615,909,766.77+
84,574,764.78÷ 2-5,943,854.72×3÷6-1,273,121.45×3÷6)=2.04%
（3）基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、43。
3、本公司合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表
项目 期末余额 期初余额 变化比率% 变动主要原因
公司总部本期根据上海市高级人交易性金融资产 -100.00%民法院判决书核销持有的潍柴动 388,068.00
力股票账面金额38.81万元
中房地产股份有限公司 2014年上半年财务报表附注项目 期末余额 期初余额 变化比率% 变动主要原因
深圳公司应收水电费、厂房出租费应收账款 183,266.00 27,400.58 568.84%
增加
公司本期将预付双远项目的土地款40029.52万元转入开发成本；兆预付款项 14,041,398.21 423,576,402.35 -96.69%嘉公司预付的电力工程款 1786.93万元本期结算计入成本；苏州公司预付工程款增加698.21万元本期中房海门地产有限公司完成清算工作，公司总部减少对其的投资成本 7688.00万元，公司总部将持有的对瑞斯康达科技发展股份有限公司公司10.253%股权转让，长期股权投资 52,592,738.86 225,625,450.38 -76.69%
长期股权投资的账面价值 9490.13万元减少。联营企业北京盛世新业房地产有限公司本期盈利，子公司上海公司按权益法确认投资收益89.34万元
本期公司购入的OA软件验收转入无形资产 855,815.99 137,425.04 522.75%
无形资产
兆嘉公司本期结转收入，弥补前期亏损，转回前期亏损确认的递延所递延所得税资产 18,284,619.82 27,193,723.01 -32.76%得税资产 1227.36万元；苏州公司本年亏损，递延所得税资产增加283.63万元
重庆双远公司本期取得银海租赁短期借款 150,000,000.00 100.00%
借款15000万元
重庆重实公司本期支付工程款导致应付账款减少 2154.95万元；兆嘉公司本期支付华夏科技诉讼案败诉执行款2381.20万元,结转成本应付账款 369,234,830.13 84,380,546.37 337.58%
预估应付账款27358.32万元；修合公司本期支付工程款导致应付账款减少589.82万元；苏州公司应付工程款增加6253.81万元
子公司本期预收购房款 23090.75预收款项 405,840,314.00 614,031,244.02 -33.91%
万元，结转营业收入43911.58万元重庆重实公司和修合公司本期缴应交税费 9,355,054.26 28,951,808.59 -67.69%
纳2013年度企业所得税
中房地产股份有限公司 2014年上半年财务报表附注项目 期末余额 期初余额 变化比率% 变动主要原因
公司总部及子公司本期根据借款应付利息 33,946,190.67 173,211.10 19498.16%
协议计提对中房集团的借款利息公司总部因中房海门地产有限公司本期完成清算，将对该公司的其其他应付款 49,797,403.51 190,228,026.06 -73.82%他应付款 7678.70万元冲减长期股权投资；兆嘉公司本期支付华夏科技诉讼案败诉执行款5540.58万元兆嘉公司建行开发贷款增加 1100万元；苏州公司本期收到中国银行吴江分行开发贷款29000万元，收长期借款 768,600,000.00 267,400,000.00 187.43%到渤海信托贷款21000万元；深圳公司本期归还银行借款920万元，转入一年内到期的非流动负债 60万元
公司总部本期确认因未实现的利递延所得税负债 1,876,293.52 100.00%
息收支产生的应纳税暂时性差异（2）利润表
变化比
项目 本期发生额 上期发生额 变动主要原因
率%
重庆重实公司和修合公司本期销售减少，销售代理费减少 315.66万元；苏州销售费用 45.09%
16,083,341.27 11,085,014.76 公司本期发生销售费用 759.48万元，上期无此项
重庆重实公司上期产生借款利息费用 2 4 9 .7 9万元，本期无此项；重庆嘉汇公司财务费用 -250.90%
-3,366,799.15 2,231,133.23 和重庆双远公司本期取得银行存款利息202.85万元，上期无此项
公司总部将持有的对瑞斯康达科技发展股份公司10.253%股权转让共确认投资收益6825.89万元；联营企业北京盛世新业房地产有限公司本期盈利，上海公司按投资收益 1119.36%权益法确认投资收益89.34万元。上期总 69,174,421.78 5,673,021.83
部确认参股公司瑞斯康达分红 173.98万元；联营企业北京盛世新业房地产有限公司上期盈利，子公司上海公司按权益法确认投资收益393.32万元
深圳公司上期处置自用房产实现处置净营业外收入 127,325.03 1,786,883.31 -92.87%
收益161.91万元
公司总部本期根据上海市高级人民法院判决书核销持有的潍柴动力股票账面金额38.81万元，计入营业外支出；苏州公营业外支出 100.00%
743,092.77 司本期向吴江慈善基金会捐款20万元；
兆嘉公司本期支付华夏科技诉讼案判决的违约金14.56万元
中房地产股份有限公司 2014年上半年财务报表附注（3）现金流量表
变化比
项目 本期发生额 上期发生额 变动主要原因
率%
销售商品、提供劳务
253,490,510.36 568,440,300.59-55.41%子公司本期收到购房款减少收到的现金
苏州公司本期收到税费返还 5.00收到的税费返还 50,000.00 100.00%
万元
苏州公司本期收到南通三建公司往来款50,000.00万元；重庆双收到其他与经营活
703,082,367.57 1,182,888,914.34-40.56%远公司本期收到关联方往来款动有关的现金
18,000.00万元；公司总部上期收到购地保证金115,060.00万元修合公司因项目工程完工，支付工程款减少 5,364.30万元；兆嘉公司本期增加工程款支出3,752.86万元，另付华夏拆迁欠款2,381.20万元；苏州公司本期支付购买商品、接受劳务 配套费 1,523.68万元，桩基第一 346,170,586.74 599,192,074.73-42.23%
支付的现金 笔预付款 1,200.00万元，上期支付土地款45,200.00万元；嘉汇公司本期缴纳契税 2,100.00万元，支付工程款 2,128.75万元；天津公司本期支付土地款 9,500.00万元
收回投资收到的现 公司本部本期收到瑞斯康达股 6,613,271.92 100.00%
金 权转让款
取得投资收益收到 公司本部本期收到瑞斯康达股 157,533,739.96 100.00%
的现金 权转让款
处置固定资产、无形
深圳公司上期收到南天大厦房资产和其他长期资 1,652,152.95-100.00%
产处置收益
产收回的现金净额
购建固定资产、无形
公司本期支付OA软件、明源ERP资产和其他长期资 4,464,826.00 1,587,213.00181.30%
软件款及购建固定资产增加产支付的现金
重庆双远公司本期收到中房集团投资款 1,000.00万元；天津公吸收投资收到的现 司本期收到中房集团投资款 59,000,000.00 300,000,000.00-80.33%
金 4,900.00万元；苏州公司上期收到中房集团和中国路桥的投资款各15,000.00万元
兆嘉公司本期取得中房集团借款10,000.00万元，建设银行开发贷款10,000.00万元；而上年同期收到的开发贷款为4,900.00万元；
取得借款收到的现 1728.57
896,000,000.00 49,000,000.00 苏州公司本期收到中国银行吴金 %
江分行开发贷款29,000.00万元，收到渤海信托贷款 21,000.00万元；重庆双远公司本期取得中房集团借款 4,600.00万元，银海租
中房地产股份有限公司 2014年上半年财务报表附注变化比
项目 本期发生额 上期发生额 变动主要原因
率%
赁贷款15,000.00万元
公司总部本期归还中房集团借款14,000.00万元；深圳公司偿还银行借款920.00万元；兆嘉公司本期归还中房集团借款 5,000.00偿还债务支付的现
288,200,000.00 28,600,000.00907.69%万元，偿还开发贷款 8,900.00万金
元；重庆重实公司上期偿还中房集团借款 2,000.00万元；深圳汇智公司上期偿还银行借款 860.00万元
总部本期支付对中房集团的借款利息307.33万元，本期分配现分配股利、利润或偿
28,436,817.16 10,941,443.14159.90%金股利594.38万元；深圳汇智公付利息支付的现金
司、兆嘉公司偿还银行借款利息增加
本期重庆双远公司退回中房集团增资款 700万元；苏州公司支支付其他与筹资活 2736.66
27,799,226.38 980,000.00 付融资服务费1679万元；兆嘉公动有关的现金 %
司本期支付贷款服务费 385万元，相比上期增加287万元十七、财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于 2014年8月13日决议批准报出。
中房地产股份有限公司董事会 2014年8月13日