香港交易所及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。
股份代號：1398
美元優先股股份代號：4603
歐元優先股股份代號：4604
人民幣優先股股份代號：84602
2015
年中期業績公告
中國工商銀行股份有限公司董事會宣佈本行及其子公司截至2015年6月30日止未經審計中期業績。本行董事會及董事會審計委員會已審閱並確認未經審計的中期業績。本公告中亦載列根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求披露的信息。
1. 公司基本情況簡介
1.1基本情況簡介
股票簡稱 股份代號 上市交易所
工商銀行（A股） 601398 上海證券交易所
工商銀行（H股） 1398 香港聯合交易所有限公司 ICBC USDPREF1 4603 香港聯合交易所有限公司 ICBC EURPREF1 4604 香港聯合交易所有限公司 ICBC CNHPREF1-R 84602 香港聯合交易所有限公司 1.2聯繫人和聯繫方式
董事會秘書、公司秘書
姓名 胡浩
聯繫地址 中國北京市西城區復興門內大街55號
電話 86-10-66108608
傳真 86-10-66107571
電子信箱 ir@icbc.com.cn
2. 財務概要
（本業績公告所載財務數據及指標按照國際財務報告準則編製，除特別說明外，為本行及本行所屬子公司合併數據，以人民幣列示。）
2.1財務數據
2015年 2014年 2013年1–6月 1–6月 1–6月經營成果（人民幣百萬元）
利息淨收入 252,087 237,607 215,889手續費及佣金淨收入 77,120 73,228 67,382營業收入 336,737 316,853 291,476營業費用 101,499 99,612 91,749資產減值損失 41,951 24,167 21,941營業利潤 193,287 193,074 177,786稅前利潤 194,678 194,090 178,841淨利潤 149,426 148,381 138,477歸屬於母公司股東的淨利潤 149,021 148,100 138,347經營活動產生的現金流量淨額 1,083,849 418,091 142,724每股計（人民幣元）
基本每股收益 0.42 0.42 0.40稀釋每股收益 0.42 0.42 0.39
2015年 2014年 2013年6月30日 12月31日 12月31日資產負債（人民幣百萬元）
資產總額 22,417,295 20,609,953 18,917,752客戶貸款及墊款總額 11,642,085 11,026,331 9,922,374公司類貸款 7,943,677 7,612,592 7,046,515個人貸款 3,265,708 3,063,465 2,727,601票據貼現 432,700 350,274 148,258貸款減值準備 267,138 257,581 240,959投資 4,882,824 4,433,237 4,322,244負債總額 20,803,658 19,072,649 17,639,289客戶存款 16,287,768 15,556,601 14,620,825公司存款 8,512,043 8,037,133 7,503,497個人存款 7,508,574 7,188,607 6,895,839其他存款 267,151 330,861 221,489同業及其他金融機構存放和拆入款項 2,562,775 1,539,239 1,269,255歸屬於母公司股東的權益 1,603,025 1,530,859 1,274,134股本 356,407 353,495 351,390每股淨資產(1（)
人民幣元） 4.40 4.23 3.63核心一級資本淨額(2) 1,560,058 1,486,733 1,266,841一級資本淨額(2) 1,594,669 1,521,233 1,266,859總資本淨額(2) 1,821,939 1,812,137 1,572,265風險加權資產(2) 12,860,745 12,475,939 11,982,187信用評級
標準普爾(S&P)(3)
A╱穩定 A╱穩定 A╱穩定穆迪(Moody’s)(3) A1╱穩定 A1╱穩定 A1╱穩定註： (1) 為期末扣除其他權益工具後的歸屬於母公司股東的權益除以期末普通股股本總數。
(2) 根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算。
(3) 評級結果格式為：長期外幣存款評級╱前景展望。
2.2財務指標
2015年 2014年 2013年1–6月 1–6月 1–6月盈利能力指標（%）
平均總資產回報率(1) 1.39* 1.51* 1.53*加權平均權益回報率(2) 18.86* 21.77* 23.25*淨利息差(3) 2.34* 2.43* 2.41*淨利息收益率(4) 2.53* 2.62* 2.57*風險加權資產收益率(5) 2.36* 2.49* 2.69*手續費及佣金淨收入比營業收入 22.90 23.11 23.12成本收入比(6) 23.71 24.97 25.092015年 2014年 2013年6月30日 12月31日 12月31日資產質量指標（%）
不良貸款率(7) 1.40 1.13 0.94撥備覆蓋率(8) 163.39 206.90 257.19貸款撥備率(9) 2.29 2.34 2.43資本充足率指標（%）
核心一級資本充足率(10) 12.13 11.92 10.57一級資本充足率(10) 12.40 12.19 10.57資本充足率(10) 14.17 14.53 13.12總權益對總資產比率 7.20 7.46 6.76風險加權資產佔總資產比率 57.37 60.53 63.34註：* 為年化比率。
(1) 淨利潤除以期初及期末總資產餘額的平均數。
(2) 歸屬於母公司股東的淨利潤佔歸屬於母公司股東的權益加權平均餘額的百分比，根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號—淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的規定計算。
(3) 平均生息資產收益率減平均計息負債付息率。
(4) 利息淨收入除以平均生息資產。
(5) 淨利潤除以期初及期末風險加權資產的平均數。
(6) 營業費用（扣除營業稅金及附加）除以營業收入。
(7) 不良貸款餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(8) 貸款減值準備餘額除以不良貸款餘額。
(9) 貸款減值準備餘額除以客戶貸款及墊款總額。
(10)根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算。
2.3按境內外會計準則編製的財務報表差異說明
本行按中國會計準則和按國際財務報告準則編製的財務報表中，截至2015年6月30日止報告期歸屬於母公司股東的淨利潤和報告期末歸屬於母公司股東的權益並無差異。
3. 業務回顧
上半年，面對錯綜複雜的宏觀經濟形勢，本行主動適應經濟新常態，堅持穩字當頭，穩中求進，加快經營轉型，深化改革創新，強化風險防範，總體保持了健康平穩的發展態勢。
本行堅持多渠道開源節流、降本增效，進一步增強了複雜環境下的穩定盈利能力。
從多維度看，上半年本行的盈利水平比較穩定，撥備前利潤實現2,366億元，同比增長8.4%，在比去年同期多計提75%即180億元的撥備基礎上，淨利潤實現1,494億元，同比增長0.7%。從盈利結構上看，傳統業務盈利平穩增長，我們注重加強金融改革持續深化背景下資產負債等傳統業務的精細化管理，通過調整資產負債結構、壓降高成本負債佔比、統籌加強境內外資金營運等措施，實現利息淨收入2,521億元，同比增加145億元。尤其是大零售業務抗周期性強、盈利貢獻穩定的特點更加凸顯，實現營業貢獻976億元，貢獻佔比接近40%，同比提高2.55個百分點，成為集團利潤的重要穩定器。中間業務收入合理增長，我們在嚴格規範管理、持續減費讓利的基礎上加快業務和服務創新，實現手續費及佣金收入853億元，同比增長7.5%。市場永遠是多元的，經濟周期變化中總會有一些新的市場機會，我們敏銳把握這些市場機會，培育和推動一大批新興業務破繭而出、快速成長，大資管業務營業貢獻達到267億元，貢獻佔比同比提高3.97個百分點，成為集團利潤新的增長極。國際化綜合化經營效益日益顯現，境外機構和綜合化子公司實現淨利潤109億元，同比增長20.0%，對集團的盈利貢獻逐步提升。我們深知，質量成本是最大的成本，風險損耗是最大的損耗。在努力增收的同時，着力強化成本管控，把信貸成本控制作為突出的重點，努力減少信貸成本對利潤的消耗。同時，強化內部費用成本控制，不斷優化財務資源配置，提高投入產出效益，集團成本收入比同比下降1.26個百分點至23.71%，保持國際同業的較優水平。
本行科學統籌信貸增量與存量、信貸與非信貸管理，進一步提升了服務實體經濟的效能和自身經營發展能力。上半年，集團新增本外幣貸款6,158億元，增幅5.6%，累放貸款4.65萬億元。通過着力構建「四個統籌」機制，即統籌信貸增量優化與存量調整機制、統籌境內與境外信貸資源配置機制、統籌信貸與非信貸融資業務機制、統籌融資業務與多元化金融服務機制，促進了資金利用效率和金融服務能力的進一步提升，不僅有力地支持了實體經濟發展的重點領域和薄弱環節，也促進了信貸結構、融資結構的調整優化。到6月末，本行累計發放服務「一帶一路」、京津冀協同發展和長江經濟帶建設融資3,244億元，代表產業調整優化方向的先進製造業、現代服務業、文化產業和戰略新興產業新增貸款1,725.8億元，佔公司貸款增量的60.9%；
考慮結構調整及核銷因素，小微企業貸款新增1,056億元，增幅為6.13%，高於全部各項貸款平均增幅，貸款客戶同比增加2.16萬戶，申貸獲得率提高至91%；個人消費和住房按揭貸款新增1,839億元，同比多增169億元，個人貸款餘額達到3.3萬億元。
累計支持「走出去」項目142個，承貸金額313億美元。此外，積極通過非信貸融資方式滿足實體經濟多元化融資需求，累計辦理債券承銷、金融租賃、委託貸款等非信貸融資5,215億元；主承銷各類債務融資工具3,843億元，居同業首位；銀團貸款穩居亞太地區銀團業務牽頭行、簿記行榜首。
本行積極創新和改進風險管理手段，進一步完善了集團全面風險管理體系。面對新常態下不良貸款反彈的形勢，本行將信用風險防控作為風險管理的重點，深入推進信貸資產質量管理和信貸基礎管理「兩大工程」，打好資產質量攻堅戰，以非常之舉來加強風險管制，多措並舉遏制不良貸款反彈勢頭，確保資產質量基本穩定。強化重點領域風險管控，深入篩查潛在風險貸款，注重發揮信貸監督中心的「雷達」作用，運用大數據預警模型化解和整改風險融資4,600多億元，收回融資2,300億元；
特別是鋼鐵、電解鋁、水泥、平板玻璃和造船等5個產能嚴重過剩行業的不良貸款率較上年末下降0.15個百分點。強化基層信貸經營機構和從業人員的資質認證，信貸經營能力建設得到增強。上半年本行不良貸款率雖較上年末上升，但仍處於國內國際可比同業的較好水平。面對外部非法集資、金融詐騙風險向銀行體系擴散傳導趨勢，本行認真落實從嚴治行各項措施，深入開展專項整治，切實防弊堵漏，尤其是持續深化與外部防範欺詐風險信息系統的對接應用，不斷築牢保護金融消費者權益的風險防火牆。堅持制度先行、透明運作、風險隔離的原則，加強跨市場業務風險防控，明確綜合化子公司和代理銷售、代理投資等資本市場相關業務線發展定位，合理把控發展速度和增長限額，確保風險可見可控，相關業務經受住市場劇烈波動的考驗。
本行搶抓新機遇加快推動經營轉型，進一步形成了多源動力、多點支撑的發展格局。本行主動適應居民金融資產配置多元化、投融資工具不斷豐富的新趨勢，適時調整負債業務發展策略，發揮本行在資金結算、託管等方面的優勢，上半年集團客戶存款和同業存款合計增加1.7萬億元，同比多增5,641億元，增長創近三年最好水平。把握中國資本市場活躍的契機，大力推動相關金融業務的發展，積極培育增長新引擎，個人客戶金融資產總額突破11萬億元，銀行卡發卡量達到7.06億張，較上年末新增4,388萬張，消費額超過4萬億元，同比增長15.1%；其中信用卡發卡量1.08億張，消費額突破1.05萬億元，保持發卡量、消費額亞太區域銀行雙第一；私人銀行管理資產達9,100億元，增長23.7%；託管資產總淨值超過6.5萬億元，增長12.1%，保持中國第一大託管銀行地位；理財產品餘額2.1萬億元，增長7.9%，鞏固國內最大資產管理銀行地位；兼併收購、股權融資等投資銀行業務在連續多年高增長的基礎上，繼續保持較高增速，收入同比增長36%和24%。本行積極響應互聯網+行動計劃，在同業率先發佈e-ICBC互聯網金融戰略，以融e購電商平台、融e聯移動金融信息服務平台、直銷銀行三大平台和支付、融資、投資交易三大產品線為主體的互聯網金融業務實現爆發式增長。「融e購」總交易額累計達2,044億元；「融e聯」用戶突破130萬戶；直銷銀行自年初上線以來交易額突破230億元。同時，「工銀e支付」客戶突破6,000萬戶，交易額突破800億元，是上年同期的5.4倍；網貸通、個人自助質押貸款等線上融資產品餘額合計突破4,000億元。賬戶原油、賬戶貴金屬、賬戶基本金屬和賬戶農產品等線上投資交易業務快速發展，賬戶原油交易量達到604億元。
互聯網金融已經成為工商銀行轉型發展的新亮點新品牌。本行穩步推進國際化綜合化發展，全球服務網絡更趨完善。利雅得分行正式開業，仰光分行獲頒牌照，收購標準銀行公眾有限公司60%股權完成交割並正式更名為工銀標準銀行公眾有限公司，收購土耳其Tekstilbank75.5%股權項目順利交割，重點市場滲透率和本土化經營程度進一步提升。截至6月末，已在全球42個國家和地區建立起399家機構，並通過參股標準銀行集團間接覆蓋非洲20個國家，與147個國家和地區的1,604家境外銀行建立了代理行關係。境外機構總資產2,690億美元，增長14%。工銀瑞信管理資產規模達7,540億元，比上年增長28%；工銀租賃資產規模達到2,680億元，穩居國內同業第一；工銀安盛實現保費收入150億元，同比大幅增長93.5%，綜合化子公司對集團盈利貢獻和戰略協同作用不斷增強。
4. 討論與分析
4.1利潤表項目分析
2015年上半年，本行立足服務實體經濟和滿足消費者金融需求，持續推進經營轉型和服務提升，實施嚴格的成本管理與風險防控，保持經營穩健和可持續發展。上半年實現淨利潤1,494.26億元，同比增長0.7%，年化平均總資產回報率1.39%，年化加權平均權益回報率18.86%。營業收入3,367.37億元，增長6.3%，其中利息淨收入2,520.87億元，增長6.1%；非利息收入846.50億元，增長6.8%。營業費用1,014.99億元，增長1.9%，成本收入比下降至23.71%。計提資產減值損失419.51億元，增長73.6%。所得稅費用452.52億元，下降1.0%。
利息淨收入
面對利率市場化改革與日趨激烈的市場競爭，本行加強資產負債主動管理，積極調整信貸結構，優化投資組合結構，強化流動性管理和利率定價管理，積極擴展低成本負債業務，實現利息淨收入穩定增長。2015年上半年，利息淨收入2,520.87億元，同比增加144.80億元，增長6.1%，佔營業收入的74.9%。利息收入4,372.95億元，增加246.82億元，增長6.0%；利息支出1,852.08億元，增加102.02億元，增長5.8%。受2014年11月以來中國人民銀行四次降息以及存款利率浮動區間調整政策的影響，2015年上半年淨利息差和淨利息收益率分別為2.34%和2.53%，同比均下降9個基點。
生息資產平均收益率和計息負債平均付息率
人民幣百萬元，百分比除外2015年1–6月 2014年1–6月
利息收入╱平均收益率╱ 利息收入╱平均收益率╱項目 平均餘額 支出 付息率（%） 平均餘額 支出 付息率（%）資產
客戶貸款及墊款 11,334,692 311,862 5.55 10,349,467 297,753 5.80投資 4,169,349 82,664 4.00 4,006,223 77,490 3.90非重組類債券 3,972,221 80,463 4.08 3,775,176 74,912 4.00重組類債券(2) 197,128 2,201 2.25 231,047 2,578 2.25存放中央銀行款項(3) 3,302,124 24,538 1.50 3,046,399 23,695 1.57存放和拆放同業及
其他金融機構款項(4) 1,316,323 18,231 2.79 885,134 13,675 3.12總生息資產 20,122,488 437,295 4.38 18,287,223 412,613 4.55非生息資產 1,489,681 1,383,544
資產減值準備 (266,197) (249,948)
總資產 21,345,972 19,420,819
負債
存款 15,201,636 151,971 2.02 14,402,012 146,493 2.05同業及其他金融機構
存放和拆入款項(4) 2,657,016 25,428 1.93 1,842,986 21,474 2.35已發行債務證券 418,878 7,809 3.76 383,933 7,039 3.70總計息負債 18,277,530 185,208 2.04 16,628,931 175,006 2.12非計息負債 1,474,517 1,379,450
總負債 19,752,047 18,008,381
利息淨收入 252,087 237,607
淨利息差 2.34 2.43淨利息收益率 2.53 2.62註： (1) 生息資產和計息負債的平均餘額為每日餘額的平均數，非生息資產、非計息負債及資產減值準備的平均餘額為期初和期末餘額的平均數。
(2) 重組類債券包括華融債券和特別國債。
(3) 存放中央銀行款項主要包括法定存款準備金和超額存款準備金。
(4) 存放和拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售款項；同業及其他金融機構存放和拆入款項包含賣出回購款項。
利息收入
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客戶貸款及墊款利息收入
客戶貸款及墊款利息收入3,118.62億元，同比增加141.09億元，增長4.7%，主要是由於平均餘額增加9,852.25億元所致。貸款平均收益率下降25個基點，主要是受中國人民銀行2014年11月、2015年3月、5月、6月四次下調人民幣貸款基準利率影響，新發放貸款及重定價後的存量貸款執行利率水平低於去年同期。
按期限結構劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析
人民幣百萬元，百分比除外2015年1–6月 2014年1–6月平均 平均收益率 收益率項目 平均餘額利息收入 （%）平均餘額利息收入 （%）短期貸款 3,862,135 91,723 4.79 3,620,723 90,179 5.02中長期貸款 7,472,557 220,139 5.94 6,728,744 207,574 6.22客戶貸款及
墊款總額 11,334,692 311,862 5.55 10,349,467 297,753 5.80按業務類型劃分的客戶貸款及墊款平均收益分析
人民幣百萬元，百分比除外2015年1–6月 2014年1–6月平均 平均收益率 收益率項目 平均餘額利息收入 （%）平均餘額利息收入 （%）公司類貸款 7,029,913 204,597 5.87 6,685,215 202,508 6.11票據貼現 373,525 9,577 5.17 141,016 4,594 6.57個人貸款 3,113,081 82,958 5.37 2,791,921 78,055 5.64境外業務 818,173 14,730 3.63 731,315 12,596 3.47客戶貸款及
墊款總額 11,334,692 311,862 5.55 10,349,467 297,753 5.80
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投資利息收入
投資利息收入826.64億元，同比增加51.74億元，增長6.7%。其中，非重組類債券投資利息收入804.63億元，增加55.51億元，增長7.4%，主要是由於報告期內本行抓住債券市場有利時機適度增加債券投資，優化投資結構，使得非重組類債券平均收益率上升8個基點所致。
重組類債券投資利息收入22.01億元，同比減少3.77億元，下降14.6%，是由於2014年部分華融債券提前還款使得平均餘額下降所致。
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存放中央銀行款項利息收入
存放中央銀行款項利息收入245.38億元，同比增加8.43億元，增長3.6%，主要是由於本行客戶存款增長使得存款準備金日均規模同比增加所致。
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存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入
存放和拆放同業及其他金融機構款項利息收入182.31億元，同比增加45.56億元，增長33.3%，主要是由於平均餘額同比增加4,311.89億元所致。報告期內本行人民幣資金相對寬鬆，在風險可控的前提下適度擴大資金融出規模，提高資金運作收益。
利息支出
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存款利息支出
存款利息支出1,519.71億元，同比增加54.78億元，增長3.7%，佔全部利息支出的82.1%。存款利息支出的增長主要是由於平均餘額增加7,996.24億元所致。中國人民銀行2014年11月、2015年3月、5月、6月四次下調人民幣存款基準利率，並提高了存款利率浮動區間上限。本行積極完善存款利率差別定價機制，努力控制存款付息成本，平均付息率下降3個基點。
按產品類型劃分的存款平均成本分析
人民幣百萬元，百分比除外2015年1–6月 2014年1–6月
平均 平均付息率 付息率項目 平均餘額 利息支出 （%）平均餘額 利息支出 （%）公司存款
定期 3,615,510 59,213 3.30 3,310,621 56,533 3.44活期(1) 3,882,374 14,797 0.77 3,738,446 14,460 0.78小計 7,497,884 74,010 1.99 7,049,067 70,993 2.03個人存款
定期 4,043,796 67,840 3.38 3,898,703 65,641 3.40活期 3,082,010 5,344 0.35 2,967,396 5,142 0.35小計 7,125,806 73,184 2.07 6,866,099 70,783 2.08境外業務 577,946 4,777 1.67 486,846 4,717 1.95存款總額 15,201,636 151,971 2.02 14,402,012 146,493 2.05註： (1) 包含匯出匯款和應解匯款。
♦
同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出
同業及其他金融機構存放和拆入款項利息支出254.28億元，同比增加39.54億元，增長18.4%，主要是平均餘額增加8,140.30億元所致。報告期內資本市場活躍，第三方存管業務增長帶動低成本負債增加，平均付息率下降42個基點。
♦
已發行債務證券利息支出
已發行債務證券利息支出78.09億元，同比增加7.70億元，增長10.9%，主要是由於境外機構發行金融債券及票據增加所致。
非利息收入
2015年上半年實現非利息收入846.50億元，同比增加54.04億元，增長6.8%。其中，手續費及佣金淨收入771.20億元，增長5.3%，其他非利息收益75.30億元，增長25.1%。
手續費及佣金淨收入
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年
項目 1–6月 1–6月 增減額增長率（%）個人理財及私人銀行 19,051 10,108 8,943 88.5銀行卡 18,684 16,861 1,823 10.8投資銀行 15,197 19,685 (4,488) (22.8)結算、清算及現金管理 15,015 16,701 (1,686) (10.1)對公理財 9,235 7,056 2,179 30.9資產託管 2,732 3,532 (800) (22.7)擔保及承諾 2,702 2,841 (139) (4.9)代理收付及委託 1,147 1,162 (15) (1.3)其他 1,567 1,440 127 8.8手續費及佣金收入 85,330 79,386 5,944 7.5減：手續費及佣金支出 8,210 6,158 2,052 33.3手續費及佣金淨收入 77,120 73,228 3,892 5.3以最大程度滿足客戶需求為根本，持續推進產品、服務、渠道創新，推動金融服務技術進步成果惠及廣大客戶，上半年實現手續費及佣金淨收入771.20億元，同比增加38.92億元，增長5.3%。手續費及佣金收入853.30億元，增長7.5%，其中理財、私人銀行、銀行卡等業務取得較好增長；手續費及佣金支出82.10億元，增長33.3%，主要是銀行卡發卡收單等業務支出增加。
個人理財及私人銀行業務收入190.51億元，同比增加89.43億元，增長88.5%，主要是受益於上半年資本市場活躍，代理個人基金業務收入、私人銀行及個人銀行類理財產品收入取得顯著增長。
銀行卡業務收入186.84億元，同比增加18.23億元，增長10.8%，主要是銀行卡發卡量和消費額增長帶動相關收入增加。
對公理財業務收入92.35億元，同比增加21.79億元，增長30.9%，主要是類基金類對公銀行理財產品銷售量大幅增長，帶動銷售手續費和投資管理收入增加。
受外部經濟環境、實行新版服務價目表降低或取消了部分業務收費等因素影響，投資銀行、結算、清算及現金管理、資產託管等業務收入同比減少。
其他非利息收益
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年
項目 1–6月 1–6月 增減額增長率（%）交易淨收入 2,165 1,626 539 33.1指定為以公允價值計量且
其變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 (5,082) (4,977) (105) 2.1金融投資淨收益 2,613 1,036 1,577 152.2其他營業淨收入 7,834 8,333 (499) (6.0)合計 7,530 6,018 1,512 25.1其他非利息收益75.30億元，同比增加15.12億元，增長25.1%，主要是可供出售金融工具處置收益及交易類同業存單投資利息收入增加較多。
營業費用
營業費用
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年
項目 1–6月 1–6月 增減額增長率（%）職工費用 50,103 49,452 651 1.3其中：工資及獎金 31,233 31,108 125 0.4房屋及設備費用 14,732 13,825 907 6.6營業稅金及附加 21,667 20,493 1,174 5.7資產攤銷 1,183 1,131 52 4.6其他 13,814 14,711 (897) (6.1)合計 101,499 99,612 1,887 1.9本行堅持實施嚴格的成本管理，持續提升經營效率，營業費用1,014.99億元，同比增加18.87億元，增長1.9%，成本收入比降至23.71%。職工費用501.03億元，增長1.3%，其中職工工資及獎金增長0.4%；其他營業費用138.14億元，下降6.1%，其中代辦費、業務招待費、會議費、車船使用費等均顯著下降。
資產減值損失
持續加強貸款風險防控，保持風險抵補能力。計提各類資產減值損失419.51億元，同比增加177.84億元，增長73.6%。
所得稅費用
所得稅費用452.52億元，同比略降，實際稅率23.2%。
4.2分部信息
本行的主要經營分部有公司金融業務、個人金融業務和資金業務。本行利用MOVA（基於價值會計的管理體系）作為評估本行經營分部績效的管理工具。
概要經營分部信息—營業收入
人民幣百萬元，百分比除外2015年1–6月 2014年1–6月項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司金融業務 160,281 47.6 149,278 47.1個人金融業務 124,142 36.9 109,636 34.6資金業務 48,675 14.5 55,278 17.4其他 3,639 1.0 2,661 0.9營業收入合計 336,737 100.0 316,853 100.0概要地理區域信息—營業收入
人民幣百萬元，百分比除外2015年1–6月 2014年1–6月項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）總行 41,821 12.4 27,528 8.7長江三角洲 59,375 17.6 59,170 18.7珠江三角洲 41,158 12.2 39,844 12.6環渤海地區 62,337 18.5 63,057 19.9中部地區 42,322 12.6 42,337 13.4西部地區 51,998 15.4 50,107 15.7東北地區 15,857 4.7 16,742 5.3境外及其他 21,869 6.6 18,068 5.7營業收入合計 336,737 100.0 316,853 100.0
4.3資產負債表項目分析
2015年上半年，本行根據外部宏觀經濟環境，及時調整業務策略，優化資產負債結構，保持存貸款業務協調發展，加強流動性管理和利率定價管理，努力提高資產負債資源配置效率。結合實體經濟發展需要，優化信貸結構，貸款增長平穩均衡。緊密結合國際國內金融市場走勢，適度增加投資規模，靈活安排投資進度和重點。把握資金形勢和價格變動趨勢，在風險可控的前提下適度擴大資金融出規模。積極採取措施促進客戶存款穩定增長，努力擴展低成本負債業務，保證資金來源的穩定和持續增長。
資產運用
2015年6月末，總資產224,172.95億元，比上年末增加18,073.42億元，增長8.8%。其中，客戶貸款及墊款總額（簡稱「各項貸款」）增加6,157.54億元，增長5.6%；投資增加4,495.87億元，增長10.1%；現金及存放中央銀行款項增加916.38億元，增長2.6%。從結構上看，客戶貸款及墊款淨額佔總資產的50.7%，投資佔比21.8%，現金及存放中央銀行款項佔比16.1%。
資產運用
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）客戶貸款及墊款總額 11,642,085 — 11,026,331 —減：貸款減值準備 267,138 — 257,581 —客戶貸款及墊款淨額 11,374,947 50.7 10,768,750 52.2投資 4,882,824 21.8 4,433,237 21.5現金及存放中央銀行款項 3,615,260 16.1 3,523,622 17.1存放和拆放同業及
其他金融機構款項 783,352 3.5 782,776 3.8買入返售款項 1,040,068 4.6 468,462 2.3其他 720,844 3.3 633,106 3.1資產合計 22,417,295 100.0 20,609,953 100.0貸款
2015年上半年，本行根據宏觀經濟環境變化和金融監管要求，堅持信貸增量優化和存量結構調整相結合，支持實體經濟發展。積極支持「三個支撑帶」中的國家重點規劃項目及新型城鎮化建設重點項目，關注區域優質客戶信貸需求，支持現代服務業和新興產業的發展，創新小微企業金融服務模式，加大中資企業「走出去」支持力度；積極發展個人貸款，支持居民合理信貸需求。2015年6月末，各項貸款116,420.85億元，比上年末增加6,157.54億元，增長5.6%，其中境內分行人民幣貸款102,782.71
億元，增加5,610.47億元，增長5.8%。
按業務類型劃分的貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司類貸款 7,943,677 68.2 7,612,592 69.0票據貼現 432,700 3.7 350,274 3.2個人貸款 3,265,708 28.1 3,063,465 27.8合計 11,642,085 100.0 11,026,331 100.0公司類貸款比上年末增加3,310.85億元，增長4.3%。從期限結構上看，短期公司類貸款增加975.98億元，增長3.3%；中長期公司類貸款增加2,334.87億元，增長5.0%。
從品種結構上看，流動資金貸款增加1,694.85億元，增長5.0%，主要是本行加大實體經濟支持力度，對企業經營擴展中流動資金需求給予支持；項目貸款增加1,489.81億元，增長4.0%，主要是繼續支持國家重點在建續建項目。
票據貼現比上年末增加824.26億元，增長23.5%，主要是根據全行信貸投放進度，為滿足資產負債組合管理需要適度加大票據貼現投放力度。
個人貸款比上年末增加2,022.43億元，增長6.6%，主要是個人住房貸款增加1,881.54億元，增長9.1%。個人消費貸款減少42.97億元，下降1.4%，主要是本行加強個人消費貸款用途管理，主動調整貸款產品結構所致；個人經營性貸款減少90.04億元，下降2.8%，主要是受宏觀經濟增長放緩影響，部分小微企業主融資意願降低所致；
信用卡透支增加273.90億元，增長7.5%，主要是本行信用卡發卡量和消費額穩定增長以及信用卡分期付款業務持續健康發展所致。
貸款五級分類分佈情況
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）正常 11,058,212 94.99 10,582,050 95.97關注 420,378 3.61 319,784 2.90不良貸款 163,495 1.40 124,497 1.13次級 92,066 0.79 66,809 0.60可疑 58,804 0.50 49,359 0.45損失 12,625 0.11 8,329 0.08合計 11,642,085 100.00 11,026,331 100.00貸款質量基本穩定。2015年6月末，按照五級分類，正常貸款110,582.12億元，比上年末增加4,761.62億元，佔各項貸款的94.99%。關注貸款4,203.78億元，增加1,005.94億元，佔比3.61%。不良貸款餘額1,634.95億元，增加389.98億元，不良貸款率1.40%。
按業務類型劃分的貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日
不良 不良佔比 貸款率 佔比 貸款率項目 貸款 （%）不良貸款 （%） 貸款 （%）不良貸款 （%）公司類貸款 7,943,677 68.2 125,037 1.57 7,612,592 69.0 92,277 1.21票據貼現 432,700 3.7 521 0.12 350,274 3.2 71 0.02個人貸款 3,265,708 28.1 37,937 1.16 3,063,465 27.8 32,149 1.05合計 11,642,085 100.0 163,495 1.40 11,026,331 100.0 124,497 1.13公司類不良貸款餘額1,250.37億元，比上年末增加327.60億元，不良貸款率1.57%，主要是受宏觀經濟增長放緩、經濟結構調整等多重因素的影響，部分企業經營困難加大導致貸款違約。個人不良貸款餘額379.37億元，增加57.88億元，不良貸款率1.16%，主要是部分借款人經營性收益下降或工資性收入減少導致個人貸款不良額有所上升。
按地域劃分的貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日
不良 不良佔比 貸款率 佔比 貸款率項目 貸款 （%）不良貸款 （%） 貸款 （%）不良貸款 （%）總行 512,947 4.4 7,277 1.42 475,485 4.3 5,139 1.08長江三角洲 2,284,054 19.6 36,388 1.59 2,191,188 19.9 26,208 1.20珠江三角洲 1,506,290 12.9 26,984 1.79 1,453,273 13.2 23,858 1.64環渤海地區 1,955,512 16.8 26,941 1.38 1,861,749 16.9 20,611 1.11中部地區 1,621,240 13.9 21,570 1.33 1,500,909 13.6 17,194 1.15西部地區 2,121,647 18.3 31,373 1.48 1,988,934 18.0 20,701 1.04東北地區 654,072 5.6 7,179 1.10 625,457 5.7 6,932 1.11境外及其他 986,323 8.5 5,783 0.59 929,336 8.4 3,854 0.41合計 11,642,085 100.0 163,495 1.40 11,026,331 100.0 124,497 1.13本行不斷優化區域信貸資源配置，促進各區域信貸投放均衡發展，貸款質量基本保持穩定。積極響應國家關於中部崛起、西部大開發的發展戰略，加大中、西部地區建設融資支持力度，中部地區和西部地區新增貸款2,530.44億元，佔各項貸款增量的41.1%。境外及其他貸款增加569.87億元，增長6.1%，主要是盧森堡分行、工銀澳門、工銀亞洲以及迪拜分行等境外機構支持中資企業「走出去」、創新跨境貿易融資以及積極開拓本地業務，實現貸款較快增長。
不良貸款餘額增加較多的地區是西部地區、長江三角洲和環渤海地區。受宏觀經濟增長放緩、經濟結構調整等多重因素的影響，西部地區不良貸款增加主要是批發零售、煤炭等行業部分企業特別是中小企業經營困難出現貸款違約，以及其他個別企業不良貸款增加所致；長江三角洲和環渤海地區不良貸款增加主要是製造業和批發零售業部分企業經營困難，貸款違約增加所致。
按行業劃分的境內分行公司類貸款和不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日
不良 不良佔比 貸款率 佔比 貸款率項目 貸款 （%）不良貸款 （%） 貸款 （%）不良貸款 （%）製造業 1,610,032 22.9 49,009 3.04 1,532,947 22.7 35,681 2.33化工 268,330 3.8 6,892 2.57 256,186 3.8 3,637 1.42機械 249,927 3.6 9,441 3.78 238,857 3.5 6,288 2.63金屬加工 181,525 2.6 6,979 3.84 175,163 2.6 4,819 2.75紡織及服裝 142,890 2.0 6,097 4.27 139,117 2.1 4,181 3.01計算機、通信
和其他電子
設備 132,682 1.9 1,456 1.10 121,013 1.8 906 0.75鋼鐵 117,052 1.7 771 0.66 111,892 1.7 908 0.81交通運輸設備 101,304 1.4 4,063 4.01 98,443 1.5 3,569 3.63非金屬礦物 73,226 1.0 2,655 3.63 70,236 1.0 1,980 2.82石油加工、
煉焦及
核燃料 62,874 0.9 150 0.24 51,951 0.8 204 0.39其他 280,222 4.0 10,505 3.75 270,089 3.9 9,189 3.40交通運輸、倉儲
和郵政業 1,392,474 19.9 4,008 0.29 1,335,127 19.8 4,226 0.32批發和零售業 776,986 11.1 47,357 6.09 772,536 11.5 35,612 4.61電力、熱力、
燃氣及水生產
和供應業 753,663 10.7 1,374 0.18 699,649 10.4 1,353 0.19租賃和商務
服務業 633,792 9.0 3,839 0.61 575,469 8.5 2,164 0.38水利、環境和
公共設施
管理業 465,660 6.6 232 0.05 470,014 7.0 56 0.01房地產業 459,275 6.5 4,444 0.97 443,471 6.6 3,713 0.84採礦業 248,613 3.5 2,204 0.89 262,338 3.9 1,576 0.60建築業 223,736 3.2 2,482 1.11 205,881 3.1 1,242 0.60住宿和餐飲業 155,898 2.2 2,118 1.36 159,469 2.4 1,312 0.82科教文衛 123,181 1.8 333 0.27 114,012 1.7 429 0.38其他 183,808 2.6 2,128 1.16 172,986 2.4 1,306 0.75合計 7,027,118 100.0 119,528 1.70 6,743,899 100.0 88,670 1.312015年上半年，本行科學把握信貸投放方向和結構調整導向，積極支持列入「三個支撑帶」的重點規劃項目及優質能源項目建設，加大對現代服務業、新興產業等各領域優質客戶的信貸支持力度。製造業貸款增加770.85億元，增長5.0%，主要是本行加大對實體經濟的支持力度，圍繞製造業轉型升級，支持新興產業及民生消費類製造業發展；租賃和商務服務業貸款增加583.23億元，增長10.1%，主要是投資與資產管理、企業總部管理等商務服務業貸款增長較快；交通運輸、倉儲和郵政業貸款增加573.47億元，增長4.3%，主要投向優質交通基礎設施建設項目；電力、熱力、燃氣及水生產和供應業貸款增加540.14億元，增長7.7%，主要是積極支持清潔能源發展信貸需求。
不良貸款餘額增加較多的行業是製造業以及批發和零售業。製造業不良貸款增加的主要原因是受宏觀經濟增長放緩和市場需求下滑等因素影響，部分製造業企業資金緊張導致貸款違約。批發和零售業不良貸款增加的主要原因是受宏觀經濟增長放緩和大宗商品價格下跌影響，部分批發領域企業經營困難，貸款違約增加所致。
貸款減值準備變動情況
人民幣百萬元單項評估 組合評估 合計期初餘額 41,245 216,336 257,581本期計提 32,620 9,332 41,952其中：本期新增 45,173 61,721 106,894本期劃轉 318 (318) —本期回撥 (12,871) (52,071) (64,942)已減值貸款利息收入 (2,091) — (2,091)收購子公司 326 88 414本期核銷 (24,662) (6,684) (31,346)收回以前年度核銷 436 192 628期末餘額 47,874 219,264 267,1382015年6月末，貸款減值準備餘額2,671.38億元，比上年末增加95.57億元；撥備覆蓋率163.39%；貸款撥備率2.29%，其中境內口徑貸款撥備率為2.43%。
按擔保類型劃分的貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）抵押貸款 5,339,362 45.8 4,964,791 45.0其中：個人住房貸款 2,258,520 19.4 2,070,366 18.8質押貸款 1,490,342 12.8 1,372,605 12.5其中：票據貼現 432,700 3.7 350,274 3.2保證貸款 1,601,111 13.8 1,534,012 13.9信用貸款 3,211,270 27.6 3,154,923 28.6合計 11,642,085 100.0 11,026,331 100.0抵押貸款53,393.62億元，比上年末增加3,745.71億元，增長7.5%。質押貸款14,903.42億元，增加1,177.37億元，增長8.6%。信用貸款32,112.70億元，增加563.47億元，增長1.8%。
逾期貸款
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日佔各項 佔各項貸款的 貸款的逾期期限 金額 比重（%） 金額 比重（%）3個月以內 134,433 1.15 95,410 0.873個月至1年 95,266 0.82 65,134 0.591年至3年 44,281 0.38 35,152 0.323年以上 15,294 0.13 14,882 0.13合計 289,274 2.48 210,578 1.91註：當客戶貸款及墊款的本金或利息逾期時，被認定為逾期。對於可以分期付款償還的客戶貸款及墊款，如果部分分期付款已逾期，該等貸款的全部金額均被分類為逾期。
逾期貸款2,892.74億元，比上年末增加786.96億元。其中逾期3個月以上貸款1,548.41億元，增加396.73億元。
重組貸款
重組貸款和墊款53.39億元，比上年末增加7.60億元，增長16.6%。其中逾期3個月以上的重組貸款和墊款15.62億元，減少3.64億元。
展期貸款
展期貸款餘額491.30億元，比上年末增加201.42億元，其中不良貸款餘額85.76億元，比上年末增加43.64億元。
借款人集中度
本行對最大單一客戶的貸款總額佔本行總資本淨額的4.5%，對最大十家單一客戶的貸款總額佔總資本淨額的14.7%。最大十家單一客戶貸款總額2,686.02億元，佔各項貸款的2.3%。
投資
2015年上半年，本行緊密結合金融市場走勢，合理安排投資進度和重點，優化投資組合結構，在保證流動性和風險可控的基礎上，適度增加投資規模，不斷提高投資組合收益水平。2015年6月末，投資48,828.24億元，比上年末增加4,495.87億元，增長10.1%。
投資
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）債務工具 4,654,039 95.3 4,268,560 96.3非重組類債券 4,196,589 85.9 3,978,565 89.7重組類債券 197,128 4.0 197,128 4.4其他債務工具 260,322 5.4 92,867 2.2權益工具及其他 228,785 4.7 164,677 3.7合計 4,882,824 100.0 4,433,237 100.0非重組類債券投資41,965.89億元，比上年末增加2,180.24億元，增長5.5%；重組類債券投資1,971.28億元，與上年末相比無變化；其他債務工具2,603.22億元，增加1,674.55億元，增長180.3%，主要是報告期內本行加大對同業存單的投資力度所致。
按發行主體劃分的非重組類債券投資結構
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）政府債券 1,141,749 27.2 1,026,985 25.8中央銀行債券 368,798 8.8 346,154 8.7政策性銀行債券 1,677,215 40.0 1,687,791 42.4其他債券 1,008,827 24.0 917,635 23.1合計 4,196,589 100.0 3,978,565 100.0從發行主體結構上看，政府債券比上年末增加1,147.64億元，增長11.2%，主要是報告期內本行增加地方政府債投資所致；中央銀行債券增加226.44億元，增長6.5%；
政策性銀行債券減少105.76億元，下降0.6%；其他債券增加911.92億元，增長9.9%，主要是本行持續加大優質信用債券的投資力度所致。
按持有目的劃分的投資結構
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 422,960 8.7 346,828 7.8可供出售金融資產 1,438,093 29.5 1,188,288 26.8持有至到期投資 2,646,489 54.2 2,566,390 57.9應收款項類投資 375,282 7.6 331,731 7.5合計 4,882,824 100.0 4,433,237 100.0買入返售款項
買入返售款項10,400.68億元，比上年末增加5,716.06億元，增長122.0%，主要是報告期內本行人民幣資金相對寬鬆，為提高資金運作收益，在風險可控的前提下適度擴大資金融出規模。
負債
2015年6月末，總負債208,036.58億元，比上年末增加17,310.09億元，增長9.1%。
負債
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）客戶存款 16,287,768 78.3 15,556,601 81.6同業及其他金融機構
存放和拆入款項 2,562,775 12.3 1,539,239 8.1賣出回購款項 330,933 1.6 380,957 2.0已發行債務證券 284,903 1.4 279,590 1.4其他 1,337,279 6.4 1,316,262 6.9負債合計 20,803,658 100.0 19,072,649 100.0
客戶存款
客戶存款是本行資金的主要來源。2015年上半年，本行積極應對利率市場化、市場競爭日趨激烈等外部形勢變化，加大存款營銷力度，加強存款利率差別定價管理，積極發展大額存單業務，促進存款穩定增長。2015年6月末，客戶存款餘額162,877.68億元，比上年末增加7,311.67億元，增長4.7%。從客戶結構上看，公司存款增加4,749.10億元，增長5.9%；個人存款增加3,199.67億元，增長4.5%。從期限結構上看，定期存款增加4,009.36億元，增長5.1%；活期存款增加3,939.41億元，增長5.4%。
按業務類型劃分的客戶存款結構
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日項目 金額 佔比（%） 金額 佔比（%）公司存款
定期 4,119,119 25.3 3,902,305 25.1活期 4,392,924 27.0 4,134,828 26.6小計 8,512,043 52.3 8,037,133 51.7個人存款
定期 4,218,912 25.9 4,034,790 25.9活期 3,289,662 20.2 3,153,817 20.3小計 7,508,574 46.1 7,188,607 46.2其他存款(1) 267,151 1.6 330,861 2.1合計 16,287,768 100.0 15,556,601 100.0註： (1) 包含匯出匯款和應解匯款。
同業及其他金融機構存放和拆入款項
同業及其他金融機構存放和拆入款項25,627.75億元，比上年末增加10,235.36億元，增長66.5%，主要是報告期內資本市場活躍，第三方存管業務有所增加。
4.4資本充足率及槓桿率
本行根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算各級資本充足率。按照中國銀監會批准的資本管理高級方法實施範圍，符合監管要求的公司信用風險暴露採用初級內部評級法、零售信用風險暴露採用內部評級法、市場風險採用內部模型法、操作風險採用標準法，內部評級法未覆蓋的信用風險採用權重法，內部模型法未覆蓋的市場風險採用標準法。
2015年6月末，核心一級資本充足率12.13%，一級資本充足率12.40%，資本充足率14.17%，均滿足監管要求。核心一級資本充足率和一級資本充足率比上年末均上升0.21個百分點，資本充足率下降0.36個百分點。報告期內本行未分配利潤增加以及可轉債轉股有效補充了核心一級資本，同時風險加權資產增速得到有效控制，資本充足率保持穩健水平。
資本充足率情況表
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年項目 6月30日 12月31日核心一級資本 1,571,961 1,498,403實收資本 356,407 353,495資本公積可計入部分 152,193 144,874盈餘公積 151,362 150,752一般風險準備 222,520 221,622未分配利潤 706,649 650,308少數股東資本可計入部分 4,135 2,191其他 (21,305) (24,839)核心一級資本扣除項目 11,903 11,670商譽 8,620 8,487其他無形資產（土地使用權除外） 1,422 1,279對未按公允價值計量的項目進行現金流套期形成的
儲備 (3,839) (3,796)對有控制權但不併表的金融機構的核心一級資本投資 5,700 5,700核心一級資本淨額 1,560,058 1,486,733其他一級資本 34,611 34,500其他一級資本工具及其溢價 34,428 34,428少數股東資本可計入部分 183 72一級資本淨額 1,594,669 1,521,233
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年項目 6月30日 12月31日二級資本 240,870 306,704二級資本工具及其溢價可計入金額 167,233 187,829超額貸款損失準備 72,574 118,633少數股東資本可計入部分 1,063 242二級資本扣除項目 13,600 15,800對未併表金融機構大額少數資本投資中的二級資本 13,600 15,800總資本淨額 1,821,939 1,812,137風險加權資產 12,860,745 12,475,939核心一級資本充足率 12.13% 11.92%一級資本充足率 12.40% 12.19%資本充足率 14.17% 14.53%槓桿率情況表
人民幣百萬元，百分比除外2015年 2014年項目 6月30日 12月31日一級資本淨額 1,594,669 1,521,233調整後的表內外資產餘額 24,015,488 23,409,777槓桿率 6.64% 6.50%註：2015年6月末根據中國銀監會2015年發佈的《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》計算。2014年末根據中國銀監會2011年發佈的《商業銀行槓桿率管理辦法》計算。
4.5根據監管要求披露的其他信息
主要監管指標
2015年 2014年 2013年項目 監管標準 6月30日 12月31日 12月31日人民幣 >=25.0 35.6 33.2 30.2流動性比率（%）
外幣 >=25.0 108.7 91.1 61.0貸存款比例（%） 本外幣合計 <=75.0 68.9 68.4 66.6流動性覆蓋率（%） 本外幣合計
>=100.0(2) 176.0 142.4 —最大單一客戶
貸款比例（%） <=10.0 4.5 4.8 4.2最大十家客戶
貸款比例（%） 14.7 14.9 16.2正常 2.4 2.7 1.7關注 21.3 17.2 9.7貸款遷徙率（%）
次級 24.5 37.4 43.9可疑 7.2 5.2 9.5註： (1) 本表所示監管指標按照當期適用的監管要求、定義及會計準則進行計算，比較期數據不作追溯調整。
(2) 根據《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》要求，商業銀行的流動性覆蓋率應當在2018年底前達到100%。在過渡期內，應當在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達到60%、70%、80%、90%。
4.6展望
2015年下半年，全球經濟有望保持緩慢復蘇態勢，但各經濟板塊運行和宏觀政策繼續分化，一些新的不確定因素可能進一步干擾全球經濟復蘇進程。中國經濟運行保持在合理區間和長期向好的基本面沒有改變，經濟發展具有巨大潛力、韌性和回旋餘地，但下行壓力依然較大，經濟結構深度調整，新舊動力轉換處在關鍵階段。
外部環境對本行而言是機遇與挑戰並存，總體上仍有利於經營發展。面臨的機遇主要有：一是「一帶一路」、京津冀協同發展、長江經濟帶三大戰略齊頭並進，「中國製造2025」、國際產能與裝備製造合作穩步推進，為本行境內外業務發展帶來廣闊的市場空間。二是「互聯網+」新經濟形態加快形成和互聯網金融監管環境逐步完善，為本行推動互聯網金融跨越式發展、實現經營管理模式和服務方式的根本變革創造了有利條件。三是隨着政府加大簡政放權力度，以及自貿區建設和投融資、財稅、國有企業等重點領域改革的整體推進，市場活力和創新動力進一步釋放，新經濟增長點快速成長，為本行經營轉型和業務創新發展提供了良好環境和機遇。四是以市場化配置資源為導向的金融改革持續深入，促進金融支持實體經濟的一系列政策措施相繼出台，為本行優化資源配置、改善經營質態提供了新的契機。
面臨的挑戰主要有：一是隨着經濟增速換擋和結構深度調整陣痛的釋放，一些企業、行業和區域的風險暴露不斷傳導至銀行，加之表內外、境內外風險相互交織轉化，持續考驗本行的風險管理能力。二是隨着利率市場化改革接近終極目標，匯率形成機制改革繼續推進，民營銀行、消費金融公司設立加速，金融競爭格局快速演化，對本行改進經營模式提出更為緊迫的要求。三是全球金融市場不確定性因素增多，對本行全球資產管理和國際化經營提出更高要求。
2015年是本行新一輪十年綱要和三年規劃的開局之年，也是轉型發展和質量管理的關鍵之年。上半年，本行克服諸多困難和不利因素，經營總體保持平穩，一些積極因素和新的動力正在積聚。下半年，本行將堅持穩中求進、變中突破，爭取實現更好的經營成果。
✧
第一，堅持金融服務實體經濟的本源，在促進實體經濟提質增效中實現自身健康發展。進一步統籌用好信貸增量與存量、信貸與非信貸資源，更加及時有效地支持企業合理融資需求及多元化金融服務需要。積極支持國家「三個支撑帶」戰略和國際產能合作等領域的重大工程，加大對高端製造業、現代服務業、新興產業等領域的融資支持和配套金融服務力度；成立專門的個人信用消費金融中心和網絡融資中心，以標準化、小額、線上為主要特徵，加快小微金融、個人消費等領域的金融創新，提升服務實體經濟效能和自身經營質效。
✧
第二，堅守風險底線，確保資產質量基本穩定與風險可控。完善大數據風險監控體系和總分行聯動核查機制，強化潛在信用風險的排查、緩釋和安全加固；
充分發揮專業團隊的作用，創新不良貸款清收處置手段，加快處置進度，提高處置回收率，力爭在可比同業中本行資產質量繼續保持優良。加強對跨界、跨境、跨市場風險的全面、協同和有效防控，加快形成適應金融新生態的風險管理機制。
✧
第三，加快創新轉型，打造經營發展的多源動力。把握新的市場機遇，加快零售、資管、投行等業務創新發展，培育更多新的盈利增長點、增長極。把握新一輪高水平對外開放機遇，加強集團資源的全球統籌配置，加快核心產品線的境外延伸，提高國際化經營水平和對集團的盈利貢獻。把握「互聯網+」行動機遇，突出本行互聯網金融信譽、技術、品質等優勢，持續完善「三大平台、三大產品線」特別是移動端功能，迅速做大規模和做強品牌。
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第四，深化重點領域和關鍵環節的改革，完善適應轉型發展需要的新機制。適應全面利率市場化趨勢，完善資產負債管理體系及利率定價機制。探索建立「分級營銷、差異化經營、分類授權、責任清晰、責權對稱」的信貸運營新架構，同步提高市場響應速度和風險管控能力。健全與績效考評相一致的財務資源配置機制，激發價值創造能力。不斷完善以客戶為中心的服務營銷新機制，進一步提高客戶維護與服務水平。
5. 根據中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求披露的信息資本充足率
♦
資本充足率計算範圍
資本充足率的計算範圍包括本行以及符合中國銀監會《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定的本行直接或間接投資的金融機構。
♦
資本充足率計算結果
人民幣百萬元，百分比除外2015年6月30日 2014年12月31日項目 集團 母公司 集團 母公司根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》計算：
核心一級資本淨額 1,560,058 1,453,035 1,486,733 1,393,120一級資本淨額 1,594,669 1,487,463 1,521,233 1,427,548總資本淨額 1,821,939 1,696,065 1,812,137 1,699,357核心一級資本充足率 12.13% 12.26% 11.92% 12.05%一級資本充足率 12.40% 12.55% 12.19% 12.35%資本充足率 14.17% 14.31% 14.53% 14.70%根據《商業銀行資本充足率管理辦法》及相關規定計算：
核心資本充足率 11.70% 12.07% 11.49% 11.82%資本充足率 14.35% 14.42% 14.29% 14.35%♦
風險加權資產計量
按照中國銀監會批准的資本管理高級方法實施範圍，符合監管要求的公司信用風險暴露採用初級內部評級法、零售信用風險暴露採用內部評級法、市場風險採用內部模型法、操作風險採用標準法，內部評級法未覆蓋的信用風險採用權重法，內部模型法未覆蓋的市場風險採用標準法。
風險加權資產
人民幣百萬元2015年 2014年項目 6月30日 12月31日信用風險加權資產 11,580,966 11,091,736內部評級法覆蓋部分 7,558,820 7,478,053內部評級法未覆蓋部分 4,022,146 3,613,683市場風險加權資產 189,611 79,189內部模型法覆蓋部分 135,901 68,888內部模型法未覆蓋部分 53,710 10,301操作風險加權資產 1,068,357 1,068,357因應用資本底線調增的風險加權資產 21,811 236,657合計 12,860,745 12,475,939信用風險
內部評級法覆蓋部分違約風險暴露
人民幣百萬元2015年 2014年項目 6月30日 12月31日公司風險暴露 7,098,588 7,027,466零售風險暴露 3,226,759 3,041,593合計 10,325,347 10,069,059
內部評級法未覆蓋部分風險暴露
人民幣百萬元2015年 2014年項目 6月30日 12月31日表內信用風險 12,701,589 11,415,730其中：現金類資產 3,635,161 3,562,770對中央政府和中央銀行的債權 1,394,588 1,304,337對我國金融機構的債權 4,015,675 3,357,016資產證券化 5,769 4,853表外信用風險 701,678 771,816交易對手信用風險 1,044,411 92,946合計 14,447,678 12,280,492市場風險
市場風險資本要求
人民幣百萬元2015年 2014年風險類型 6月30日 12月31日內部模型法覆蓋部分 10,872 5,511內部模型法未覆蓋部分 4,297 824利率風險 2,638 824商品風險 1,626 0期權風險 32 —股票風險 1 —合計 15,169 6,335註：根據中國銀監會批准的資本管理高級方法實施範圍，本行市場風險內部模型法覆蓋範圍包括集團匯率風險、母公司及工銀加拿大利率一般風險、母公司商品風險，內部模型法未覆蓋部分採用標準法計量。
本行採用歷史模擬法（選取99%的置信區間、10天的持有期，250天歷史數據）計量風險價值並應用於內部模型法資本計量。
風險價值(VaR)情況
人民幣百萬元2015年1–6月 2014年1–6月
項目 期末 平均 最高 最低 期末 平均 最高 最低一般風險
價值 1,512 1,120 1,611 757 527 554 721 426利率風險 368 242 368 166 192 127 199 76匯率風險 1,494 1,149 1,592 817 486 538 709 402商品風險 72 63 172 11 26 30 55 14壓力風險
價值 2,166 1,758 2,166 1,367 1,047 1,058 1,279 754利率風險 297 177 297 106 152 78 152 43匯率風險 2,050 1,717 2,095 1,354 1,020 1,059 1,296 789商品風險 105 86 245 20 36 40 66 35操作風險
本行採用標準法計量操作風險資本要求。2015年6月末操作風險資本要求為854.69億元。
銀行賬戶股權風險
人民幣百萬元2015年6月30日 2014年12月31日公開 非公開 公開 非公開
交易股權 交易股權 未實現 交易股權 交易股權 未實現投資風險 投資風險潛在的風險 投資風險 投資風險潛在的風險 (1) (1) (2) (1) (1) (2)股權類型 暴露 暴露 損益 暴露 暴露 損益金融機構 25,412 908 64 28,049 840 506公司 3,083 3,067 1,749 2,789 3,127 1,267合計 28,495 3,975 1,813 30,838 3,967 1,773註： (1) 公開交易股權投資是指被投資機構為上市公司的股權投資，非公開交易股權投資是指被投資機構為非上市公司的股權投資。
(2) 未實現潛在的風險損益是指資產負債表已確認而損益表上未確認的未實現利得或損失。
6. 股本變動及主要股東持股情況
6.1股東數量和持股情況
截至報告期末，本行普通股股東總數為830,147戶，無表決權恢復的優先股股東。其中H股股東135,938戶，A股股東694,209戶。
本行前10名普通股股東持股情況（以下數據來源於2015年6月30日的在冊股東情況）單位：股質押或持股比例 持有有限售條件 凍結的股東名稱 股東性質股份類別 （%） 持股總數 股份數量股份數量中央匯金投資 國家 A股 34.71 123,717,852,951 — 無有限責任公司(3)
中華人民共和國財政部 國家 A股 34.60 123,316,451,864 — 無香港中央結算 境外法人 A股 0.24 867,044,094 — 無有限公司╱香港 H股 24.15 86,073,329,560 — 未知中央結算代理人
有限公司(4)
中國平安人壽保險股份 其他內資 A股 1.21 4,322,828,137 — 無有限公司—傳統—
普通保險產品
中國銀河證券股份 其他內資 A股 0.11 374,457,482 — 無有限公司客戶信用
交易擔保證券賬戶
GIC PRIVATE 境外法人 A股 0.10 347,768,565 — 無 LIMITED
中國人壽保險股份 其他內資 A股 0.09 329,666,525 — 無有限公司—傳統—
普通保險產品
— 005L—CT001滬
鵬華中證銀行指數分級 其他內資 A股 0.09 313,132,550 — 無證券投資基金
國泰君安證券股份 其他內資 A股 0.08 268,331,127 — 無有限公司
TEMASEK 境外法人 A股 0.07 255,422,003 — 無 FULLERTON ALPHA
PTE LTD
註： (1) H股股東持股情況是根據H股證券登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。
(2) 本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。
(3) 自2015年1月1日至2015年6月30日，中央匯金投資有限責任公司累計減持本行A股438,000,000股，約佔本行截至2015年6月30日已發行總股本的0.1229%。
自2015年6月30日至本報告披露日期間，中央匯金投資有限責任公司通過協議轉讓方式受讓了本行A股股份1,013,921,700股。受讓後，中央匯金投資有限責任公司持有本行A股股份124,731,774,651股。
(4) 香港中央結算有限公司持有867,044,094股A股，香港中央結算代理人有限公司持有86,073,329,560股H股。
6.2控股股東及實際控制人變更情況
報告期內，本行的控股股東及實際控制人情況沒有變化。
6.3主要股東及其他人士的權益和淡倉
主要股東及根據香港《證券及期貨條例》第XV部第2及第3分部須予披露的權益或淡倉的人士
截至2015年6月30日，本行接獲以下人士通知其在本行股份及相關股份中擁有的權益或淡倉，該等權益或淡倉已根據香港《證券及期貨條例》第336條而備存的登記冊所載如下：
本行普通股股份的權益或淡倉：
A股股東
佔全部普通股主要股東 A股數目 權益 佔A股比重 股份比重名稱 身份 （股） 性質 （%） （%）中華人民 實益擁有人 118,006,174,032 好倉 43.77 33.11共和國
(1)
財政部
中央匯金 實益擁有人 123,729,852,951 好倉 45.89 34.72投資有限
(2)
責任公司
註： (1) 截至2015年6月30日，根據本行股東名冊顯示，中華人民共和國財政部登記在冊的本行股票為123,316,451,864股。
(2) 截至2015年6月30日，根據本行股東名冊顯示，中央匯金投資有限責任公司登記在冊的本行股票為123,717,852,951股。
H股股東
佔全部普通股主要股東 H股數目 權益佔H股比重 股份比重名稱 身份 （股） 性質 （%） （%）全國社會 實益擁有人 8,663,703,234 好倉 9.98 2.43保障基金
理事會
Temasek 受控制 7,812,951,355 好倉 9.00 2.19 Holdings 企業權益
(Private)
Limited
JPMorgan 實益擁有人 1,195,256,564 好倉 1.38 0.34 Chase& Co. 投資經理 719,439,581 好倉 0.83 0.20受託人 99,300 好倉 0.00 0.00（被動受託人
除外）
保管人— 4,358,333,535可供借出 5.02 1.22法團╱核准 的股份
借出代理人
合計 6,273,128,980 7.23 1.76實益擁有人 372,939,609 淡倉 0.43 0.10 Blackrock, Inc. 受控制 5,239,506,203 好倉 6.04 1.47企業權益
12,070,000 淡倉 0.01 0.00 6.4可轉債轉股及贖回情況
因本行A股股票自2014年11月19日至2014年12月30日期間滿足連續三十個交易日內有十五個交易日收盤價格不低於中國工商銀行股份有限公司A股可轉換公司債券（簡稱「工行轉債」）當期轉股價格（人民幣3.27元╱股）的130%（即人民幣4.25元╱股），已觸發可轉債的贖回條款。本行董事會已批准行使工行轉債提前贖回權，對贖回登記日登記在冊的工行轉債全部贖回。上述可轉債贖回登記日為2015年2月12日。截至2015年2月12日，已有共計24,985,764,000元工行轉債轉為本行A股股票，未轉股的14,236,000元工行轉債已由本行全部贖回。贖回款發放日為2015年2月26日，工行轉債摘牌日為2015年2月26日。具體贖回結果及兌付摘牌情況請參見本行於2015年2月16日發佈的《中國工商銀行股份有限公司關於「工行轉債」贖回結果及兌付摘牌的公告》。
6.5優先股相關情況
6.5.1近三年優先股發行上市情況
本行於2014年12月10日非公開發行了美元、歐元及人民幣三幣種非累積、非參與、永續境外優先股，並於2014年12月11日在香港聯交所掛牌上市。（具體情況請參見2014年年報）
每股募集
優先股種類 股份代號 股息率 發行總額 資金全額 發行股數美元優先股 4603 6% 2,940,000,000美元 20美元 147,000,000股歐元優先股 4604 6% 600,000,000歐元 15歐元 40,000,000股人民幣優先股 84602 6% 人民幣12,000,000,000元 人民幣100元 120,000,000股本次境外優先股的每股面值為人民幣100元。美元優先股、歐元優先股和人民幣優先股分別以美元、歐元和人民幣繳足股款發行。本次境外優先股無到期期限。本次境外優先股的合資格獲配售人不少於6名，其僅發售給專業投資者而不向零售投資者發售，並僅在場外市場非公開轉讓。
截至報告期末，本行境內優先股發行已獲得相關監管部門審核批准。2015年3月9日，本行收到《中國銀監會關於工商銀行境內發行優先股的批覆》（銀監覆[2015]189號）。中國銀監會同意本行發行不超過4.5億股的優先股，募集金額不超過450億元人民幣，並按照有關規定計入本行其他一級資本。2015年5月8日，中國證監會發行審核委員會審核通過了本次境內優先股發行。2015年6月4日，本行收到《關於核准中國工商銀行股份有限公司非公開發行優先股的批覆》（證監許可[2015]1023號），核准本行境內非公開發行不超過4.5億股優先股。本行將根據相關法律法規、中國銀監會和中國證監會等監管機構有關批覆的要求及本行股東大會的授權，辦理本次境內非公開發行優先股的相關事宜。
6.5.2優先股股份變動情況
截至報告期末，本行優先股股東（或代持人）總數為2戶。
本行前10名優先股股東（或代持人）持股情況（以下數據來源於2015年6月30日的在冊優先股股東情況）
單位：股質押或持股比例 持有有限售條件 凍結的股東名稱 股東性質股份類別 （%） 持股總數 股份數量股份數量 Cede& Co. 境外法人 美元 47.9 147,000,000 — 未知優先股
The Bank of New York 境外法人 人民幣 39.1 120,000,000 — 未知 Depository 優先股
(Nominees) Limited
The Bank of New York 境外法人 歐元 13.0 40,000,000 — 未知 Depository 優先股
(Nominees) Limited
註： (1) 優先股股東持股情況是根據設置的本行優先股股東名冊中所列的股份數目統計。
(2) 由於本次發行為非公開發行，優先股股東名冊中所列為獲配售人代持人的信息。
(3) 本行未知上述優先股股東之間有關聯關係或一致行動關係。
6.5.3優先股利潤分配情況
報告期內，本行未發生優先股股息的派發事項。
6.5.4優先股贖回或轉換情況
報告期內，本行未發生優先股贖回或轉換。
6.5.5優先股表決權恢復情況
報告期內，本行未發生優先股表決權恢復事項。
6.5.6優先股採取的會計政策及理由
根據中華人民共和國財政部出台的《金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定》（財會[2014]13號）等會計準則相關要求以及本次境外優先股的主要發行條款，本行已發行且存續的優先股不包括交付現金或其他金融資產的合同義務，且不包括交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務，作為其他權益工具核算。
7. 重大資產收購、出售及吸收合併事項
收購標準銀行公眾有限公司60%股份
本行於2014年1月29日簽署了一份股份購買協議，同意向標準銀行倫敦控股有限公司（簡稱「標銀倫敦」）收購標準銀行公眾有限公司（簡稱「目標銀行」）已發行股份的60%。此外，本行還擁有一項行權期為5年的期權，可自交割2年後收購目標銀行額外20%的已發行股份（簡稱「購買期權」）。標銀倫敦將擁有一項賣出期權，可在本行行使前述購買期權6個月後要求本行購買標銀倫敦和其關聯方所持有的目標銀行全部股份。本次交易在獲得境內外監管機構批准及滿足相關交割前提條件後，於北京時間2015年2月1日完成交割，本行正式控股目標銀行。
收購Tekstilbank多數股份
本行於2014年4月29日簽署了一份股份購買協議，同意向土耳其GSD HoldingA.Ş.收購Tekstilbank已發行股份的75.5%。本次交易在獲得境內外監管機構批准及滿足相關交割前提條件後，於北京時間2015年5月22日完成交割。根據土耳其資本市場法的規定，本次交易將觸發對Tekstilbank在伊斯坦布爾證券交易所交易的全部剩餘股份（簡稱「剩餘股份」）發出強制收購要約的規定。本行董事會已經批准本行在適當時機對剩餘股份發出強制收購要約。在獲得相關監管機構批准後，本行於2015年7月20日至8月14日對Tekstilbank剩餘股份進行了要約收購，要約期內總計收購了72,730,110.49里拉面值的Tekstilbank股份。目前，本行持有Tekstilbank已發行股份的92.8169%。
認購永豐銀行20%股份
2013年4月2日，本行與永豐金融控股股份有限公司（簡稱「永豐金控」）和永豐商業銀行股份有限公司（簡稱「永豐銀行」）就認購永豐金控或永豐銀行20%股份事宜簽署了股份認購協議。本次交易將在台灣金融監管機構關於大陸商業銀行參股台灣金融控股公司子銀行的持股比例正式放寬至20%後實施。屆時，本行將參股永豐銀行。
2014年2月27日，本行與永豐金控和永豐銀行就延長股份認購協議項下的交易選定等待期簽署了補充協議（簡稱「首次補充協議」）。2015年4月1日，本行與永豐金控和永豐銀行簽署了一份新的補充協議，交易選定等待期將進一步延長至2015年10月1日。股份認購協議和首次補充協議的其他條款不受影響。上述交易的最終完成，還須獲得相關監管機構的批准。
8. 其他信息
8.1符合香港《上市規則》附錄十四《企業管治守則》之條文
報告期內，本行全面遵守香港《上市規則》附錄十四《企業管治守則》所載的原則、守則條文及建議最佳常規。
8.2利潤及股息分配
本行現金分紅政策的制定及執行情況符合本行公司章程的規定及股東大會決議的要求，分紅標準和比例清晰明確，決策程序和機制完備，並經獨立非執行董事審議同意。中小股東可充分表達意見和訴求，其合法權益得到充分維護。
經2015年6月19日舉行的2014年度股東年會批准，本行已向截至2015年7月6日收市後登記在冊的普通股股東派發了自2014年1月1日至2014年12月31日期間的現金股息，每10股派發股息人民幣2.554元（含稅），共計分派股息人民幣910.26億元。本行不宣派2015年中期股息，不進行公積金轉增股本。
報告期內，本行未發生優先股股息的派發事項。
8.3證券的買賣及贖回
有關本行贖回工行轉債的情況，請參見「股本變動及主要股東持股情況—可轉債轉股及贖回情況」。
除此之外，報告期內，本行及本行子公司均未購買、出售或贖回本行的任何上市證券。
8.4董事及監事的證券交易
本行已就董事及監事的證券交易採納一套不低於香港《上市規則》附錄十《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》所規定標準的行為守則。報告期內，經向本行所有董事、監事查詢，本行董事及監事均表示遵守了上述守則。
8.5董事及監事於股份、相關股份及債權證的權益
截至2015年6月30日，本行執行董事、副行長張紅力先生持有本行H股2,000股，本行獨立非執行董事柯清輝先生的配偶持有本行H股1,316,040股。除此之外，截至2015年6月30日，本行概無任何董事或監事在本行或其任何相聯法團（定義見香港《證券及期貨條例》第XV部）的股份、相關股份或債權證中擁有須根據香港《證券及期貨條例》第XV部第7及第8分部知會本行及香港聯交所的任何權益或淡倉（包括他們根據香港《證券及期貨條例》的該等規定被視為擁有的權益及淡倉），又或須根據香港《證券及期貨條例》第352條載入有關規定所述登記冊內的權益或淡倉，又或根據香港《上市規則》的附錄十《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》須知會本行及香港聯交所的權益或淡倉。
8.6審閱中期報告情況
本行按中國會計準則和國際財務報告準則編製的2015年中期財務報表已經畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）和畢馬威會計師事務所分別根據中國和國際審閱準則審閱。
本行中期報告已經本行董事會審計委員會審議通過。
9. 財務報告
9.1合併利潤表、合併綜合收益表、合併財務狀況表、合併股東權益變動表、合併現金流量表
9.1.1未經審計中期合併利潤表
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月2015年 2014年（未經審計）（未經審計）利息收入 437,295 412,613利息支出 (185,208) (175,006)利息淨收入 252,087 237,607手續費及佣金收入 85,330 79,386手續費及佣金支出 (8,210) (6,158)手續費及佣金淨收入 77,120 73,228交易淨收入 2,165 1,626指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 (5,082) (4,977)金融投資淨收益 2,613 1,036其他營業淨收入 7,834 8,333營業收入 336,737 316,853營業費用 (101,499) (99,612)減值損失：
客戶貸款及墊款 (41,952) (23,988)其他 1 (179)營業利潤 193,287 193,074分佔聯營及合營公司收益 1,391 1,016稅前利潤 194,678 194,090所得稅費用 (45,252) (45,709)淨利潤 149,426 148,381歸屬於：
母公司股東 149,021 148,100非控制性權益 405 281 149,426 148,381每股收益
—基本（人民幣元） 0.42 0.42
—稀釋（人民幣元） 0.42 0.42
9.1.2未經審計中期合併綜合收益表
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月2015年 2014年（未經審計）（未經審計）本期淨利潤 149,426 148,381其他綜合收益的稅後淨額：
以後將重分類進損益的其他綜合收益：
可供出售金融資產公允價值變動損益 7,672 22,597現金流量套期損益的有效部分 (34) 53權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的
其他綜合收益中所享有的份額 (297) (11)外幣財務報表折算差額 (3,126) 1,902本期其他綜合收益小計 4,215 24,541本期綜合收益總額 153,641 172,922綜合收益總額歸屬於：
母公司股東 152,961 172,605非控制性權益 680 317 153,641 172,922
9.1.3未經審計中期合併財務狀況表
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）2015年 2014年6月30日 12月31日（未經審計） （經審計）資產
現金及存放中央銀行款項 3,615,260 3,523,622存放和拆放同業及其他金融機構款項 783,352 782,776為交易而持有的金融資產 127,786 34,373指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 295,174 312,455衍生金融資產 69,657 24,048買入返售款項 1,040,068 468,462客戶貸款及墊款 11,374,947 10,768,750金融投資 4,459,864 4,086,409對聯營及合營公司的投資 27,577 28,919物業和設備 207,554 199,280遞延所得稅資產 22,037 24,758其他資產 394,019 356,101資產合計 22,417,295 20,609,953負債
向中央銀行借款 332 631指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融負債 499,095 589,385衍生金融負債 66,790 24,191同業及其他金融機構存放和拆入款項 2,562,775 1,539,239賣出回購款項 330,933 380,957存款證 145,450 176,248客戶存款 16,287,768 15,556,601應交所得稅 38,332 60,666遞延所得稅負債 474 451已發行債務證券 284,903 279,590其他負債 586,806 464,690負債合計 20,803,658 19,072,649權益
歸屬於母公司股東的權益
股本 356,407 353,495其他權益工具 34,428 34,428可轉換公司債券權益成份 — 388儲備 505,467 492,312未分配利潤 706,723 650,236 1,603,025 1,530,859非控制性權益 10,612 6,445股東權益合計 1,613,637 1,537,304
負債及股東權益合計 22,417,295 20,609,953
9.1.4未經審計中期合併股東權益變動表
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）歸屬於母公司股東的權益
儲備
可轉換
已發行 其他公司債券 投資外幣報表現金流量 未分配 非控制性股本權益工具權益成份資本公積盈餘公積一般準備重估儲備折算差額套期儲備其他儲備 小計 利潤 合計 權益權益合計2015年1月1日 353,495 34,428 388 144,424 150,752 221,622 4,809 (26,103) (3,853) 661 492,312 650,236 1,530,859 6,445 1,537,304本期淨利潤 — — — — — — — — — — — 149,021 149,021 405 149,426其他綜合收益 — — — — — — 7,336 (3,057) (42) (297) 3,940 — 3,940 275 4,215可供出售
金融資產
公允價值
變動損益 — — — — — — 7,336 — — — 7,336 — 7,336 336 7,672現金流量
套期損益的
有效部分 — — — — — — — — (42) — (42) — (42) 8 (34)權益法下在
被投資單位
以後將重
分類進損益
的其他綜合
收益中所
享有的份額 — — — — — — — — — (297) (297) — (297) — (297)外幣財務報表
折算差額 — — — — — — — (3,057) — — (3,057) — (3,057) (69) (3,126)綜合收益總額 — — — — — — 7,336 (3,057) (42) (297) 3,940 149,021 152,961 680 153,6412014年度股利 — — — — — — — — — — — (91,026) (91,026) — (91,026)提取盈餘公積(i) — — — — 610 — — — — — 610 (610) — — —提取一般準備(ii) — — — — — 898 — — — — 898 (898) — — —可轉換公司債券
轉增股本及
資本公積 2,912 — — 7,761 — — — — — — 7,761 — 10,673 — 10,673非控制性股東
投入資本 — — — — — — — — — — — — — 3,487 3,487可轉換公司債券
權益成份轉股 — — (388) — — — — — — — — — (388) — (388)其他 — — — — — — — — — (54) (54) — (54) — (54)2015年6月30日
（未經審計） 356,407 34,428 — 152,185 151,362 222,520 12,145 (29,160) (3,895) 310 505,467 706,723 1,603,025 10,612 1,613,637 (i) 為境外分行和子公司提取盈餘公積人民幣6.10億元。
(ii) 為子公司提取一般準備人民幣8.98億元。
歸屬於母公司股東的權益
儲備
可轉換
已發行公司債券 投資外幣報表現金流量 未分配 非控制性股本權益成份資本公積盈餘公積一般準備重估儲備折算差額套期儲備其他儲備 小計 利潤 合計 權益權益合計2014年1月1日 351,390 1,960 138,852 123,870 202,940 (29,379) (24,038) (3,961) 551 408,835 511,949 1,274,134 4,329 1,278,463本期淨利潤 — — — — — — — — — — 148,100 148,100 281 148,381其他綜合收益 — — — — — 22,485 1,979 52 (11) 24,505 — 24,505 36 24,541可供出售金融
資產公允價值
變動損益 — — — — — 22,485 — — — 22,485 — 22,485 112 22,597現金流量套期損益
的有效部分 — — — — — — — 52 — 52 — 52 1 53權益法下在被投資
單位以後將
重分類進損益的
其他綜合收益中
所享有的份額 — — — — — — — — (11) (11) — (11) — (11)外幣財務報表折算
差額 — — — — — — 1,979 — — 1,979 — 1,979 (77) 1,902綜合收益總額 — — — — — 22,485 1,979 52 (11) 24,505 148,100 172,605 317 172,9222013年度股利 — — — — — — — — — — (91,960) (91,960) — (91,960)提取盈餘公積(i) — — — 216 — — — — — 216 (216) — — —提取一般準備(ii) — — — — 552 — — — — 552 (552) — — —可轉換公司債券
轉增股本及
資本公積 16 — 44 — — — — — — 44 — 60 — 60可轉換公司債券
權益成份轉股 — (6) — — — — — — — — — (6) — (6)其他 — — — — — — — — 24 24 — 24 — 242014年6月30日
（未經審計） 351,406 1,954 138,896 124,086 203,492 (6,894) (22,059) (3,909) 564 434,176 567,321 1,354,857 4,646 1,359,503 (i) 為境外分行和子公司提取盈餘公積人民幣2.16億元。
(ii) 為子公司提取一般準備人民幣5.52億元。
歸屬於母公司股東的權益
儲備
可轉換
已發行 其他公司債券 投資外幣報表現金流量 未分配 非控制性股本權益工具權益成份資本公積盈餘公積一般準備重估儲備折算差額套期儲備其他儲備 小計 利潤 合計 權益權益合計2014年1月1日 351,390 — 1,960 138,852 123,870 202,940 (29,379) (24,038) (3,961) 551 408,835 511,949 1,274,134 4,329 1,278,463本年淨利潤 — — — — — — — — — — — 275,811 275,811 475 276,286其他綜合收益 — — — — — — 34,188 (2,065) 108 80 32,311 — 32,311 256 32,567可供出售
金融資產
公允價值
變動損益 — — — — — — 34,188 — — — 34,188 — 34,188 362 34,550現金流量
套期損益的
有效部分 — — — — — — — — 108 — 108 — 108 2 110權益法下在被
投資單位
以後將重
分類進損益
的其他綜合
收益中所
享有的份額 — — — — — — — — — 80 80 — 80 — 80外幣財務報表
折算差額 — — — — — — — (2,065) — — (2,065) — (2,065) (108) (2,173)綜合收益總額 — — — — — — 34,188 (2,065) 108 80 32,311 275,811 308,122 731 308,8532013年度股利 — — — — — — — — — — — (91,960) (91,960) — (91,960)提取盈餘公積(i) — — — — 26,882 — — — — — 26,882 (26,882) — — —提取一般準備(ii) — — — — — 18,682 — — — — 18,682 (18,682) — — —其他權益工具
持有者投入
資本 — 34,428 — — — — — — — — — — 34,428 — 34,428可轉換公司債券
轉增股本及
資本公積 2,105 — — 5,572 — — — — — — 5,572 — 7,677 — 7,677非控制性股東
投入資本 — — — — — — — — — — — — — 1,393 1,393支付給非控制性
股東的股利 — — — — — — — — — — — — — (8) (8)可轉換公司債券
權益成份轉股 — — (1,572) — — — — — — — — — (1,572) — (1,572)其他 — — — — — — — — — 30 30 — 30 — 302014年12月31日
（經審計） 353,495 34,428 388 144,424 150,752 221,622 4,809 (26,103) (3,853) 661 492,312 650,236 1,530,859 6,445 1,537,304 (i) 含境外分行提取盈餘公積人民幣1.14億元及子公司提取盈餘公積人民幣3.45億元。
(ii) 含子公司提取一般準備人民幣5.20億元。
9.1.5未經審計中期合併現金流量表
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元）截至6月30日止六個月2015年 2014年（未經審計）（未經審計）經營活動產生的現金流量
稅前利潤 194,678 194,090調整：
分佔聯營及合營公司收益 (1,391) (1,016)折舊 8,600 7,829攤銷 1,183 1,131金融投資攤銷 (980) 578客戶貸款及墊款減值損失 41,952 23,988其他資產減值（轉回）╱損失 (1) 179未實現匯兌損失╱（收益） 331 (6,948)發行債務證券利息支出 6,441 5,645已減值貸款利息收入 (2,091) (1,215)處置可供出售金融資產淨收益 (2,555) (924)權益投資交易淨（收益）╱損失 (30) 1指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產和負債淨損失 5,082 4,977處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產）
淨收益 (463) (426)股利收入 (58) (112) 250,698 227,777經營資產的淨減少╱（增加）：
存放中央銀行款項 135,537 (130,081)存放和拆放同業及其他金融機構款項 43,278 (23,692)為交易而持有的金融資產 (93,203) (19,355)指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 17,589 8,636買入返售款項 (125,407) (44,974)客戶貸款及墊款 (648,325) (714,006)其他資產 (127,036) (59,135) (797,567) (982,607)經營負債的淨增加╱（減少）：
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融負債 (91,243) 86,055向中央銀行借款 (299) 21同業及其他金融機構存放和拆入款項 1,023,760 138,442賣出回購款項 (50,024) (105,446)存款證 (30,746) 43,069客戶存款 731,459 1,091,999其他負債 114,198 (13,898) 1,697,105 1,240,242所得稅前經營活動產生的現金流量淨額 1,150,236 485,412
支付的所得稅 (66,387) (67,321)
經營活動產生的現金流量淨額 1,083,849 418,091
截至6月30日止六個月2015年 2014年（未經審計）（未經審計）投資活動產生的現金流量
購建物業和設備及其他資產所支付的現金 (17,482) (19,981)處置物業和設備及其他資產（不含抵債資產）
所收到的現金 678 495購買金融投資所支付的現金 (876,105) (587,502)出售及贖回金融投資所收到的現金 512,323 499,566投資聯營及合營公司所支付的現金 — (10)分配股利及紅利所收到的現金 596 570投資活動產生的現金流量淨額 (379,990) (106,862)籌資活動產生的現金流量
非控制性股東資本投入 49 —發行其他債務證券所收到的現金 39,291 24,349支付債務證券利息 (3,776) (4,013)償還已發行債務證券所支付的現金 (21,258) (23,794)分配普通股股利所支付的現金 — (69,246)籌資活動產生的現金流量淨額 14,306 (72,704)現金及現金等價物淨增加 718,165 238,525現金及現金等價物的期初餘額 994,264 957,402匯率變動對現金及現金等價物的影響 (940) 8,940現金及現金等價物的期末餘額 1,711,489 1,204,867經營活動產生的現金流量淨額包括：
收取的利息 425,951 398,109支付的利息 (168,638) (150,557)
9.2重要會計政策
本集團除於2015年1月1日採用了以下經修訂的國際財務報告準則（包括國際會計準則及其修訂）外，編製本中期財務報告所採用的會計政策與編製本集團截至2014年12月31日止年度財務報告一致。這些經修訂的國際財務報告準則的主要影響如下：對《國際會計準則第19號—僱員福利》的修訂—設定受益計劃：僱員提存金該修訂引入了一項豁免，旨在簡化對僱員或第三方按設定受益計劃繳納的某些提存金的會計處理。當提存金滿足該修訂所設定的標準時，公司可以（但非必須）將提存金確認為在相關服務提供期間對服務成本的扣減，而不再包含於設定受益計劃的計算中。
採用該修訂對本集團的財務狀況或經營成果無重大影響。
國際財務報告準則年度改進2010–2012年度期間
國際財務報告準則年度改進（2010–2012年度期間）包含對七項準則的修訂及對其他準則與解釋公告的相應後續修訂，相關準則包括《國際財務報告準則第2號—以股份為基礎的支付》、《國際財務報告準則第3號—企業合併》、《國際財務報告準則第8號—經營分部》、《國際財務報告準則第13號—公允價值計量》、《國際會計準則第24號—關聯方披露》、《國際會計準則第16號—不動產、廠房和設備》及《國際會計準則第38號—無形資產》。
國際財務報告準則年度改進2011–2013年度期間
國際財務報告準則年度改進（2011–2013年度期間）包含對四項準則的修訂及對其他準則與解釋公告的相應後續修訂，相關準則包括《國際財務報告準則第1號—首次採用國際財務報告準則》、《國際財務報告準則第3號—企業合併》、《國際財務報告準則第13號—公允價值計量》及《國際會計準則第40號—投資性房地產》。
上述年度改進對本集團當期及比較期的財務狀況或經營成果無重大影響。本集團並未採用任何其他已發佈但未生效的國際財務報告準則、解釋公告或修訂。
9.3未經審計中期財務報告附註
（除特別註明外，金額單位均為人民幣百萬元） 9.3.1利息淨收入
截至6月30日止六個月2015年 2014年利息收入：
客戶貸款及墊款
公司類貸款及墊款 217,660 213,873個人貸款 84,365 79,130票據貼現 9,837 4,750債券投資 82,664 77,490存放中央銀行款項 24,538 23,695存放和拆放同業及其他金融機構款項 18,231 13,675 437,295 412,613利息支出：
客戶存款 (151,971) (146,493)同業及其他金融機構存放和拆入款項 (25,428) (21,474)已發行債務證券 (7,809) (7,039) (185,208) (175,006)利息淨收入 252,087 237,607
9.3.2手續費及佣金淨收入
截至6月30日止六個月2015年 2014年個人理財及私人銀行 19,051 10,108銀行卡 18,684 16,861投資銀行 15,197 19,685結算、清算及現金管理 15,015 16,701對公理財 9,235 7,056資產託管 2,732 3,532擔保及承諾 2,702 2,841代理收付及委託 1,147 1,162其他 1,567 1,440手續費及佣金收入 85,330 79,386手續費及佣金支出 (8,210) (6,158)手續費及佣金淨收入 77,120 73,228 9.3.3交易淨收入
截至6月30日止六個月2015年 2014年債券投資 872 952權益投資 30 (1)衍生金融工具及其他 1,263 675 2,165 1,626 9.3.4指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和負債淨損失截至6月30日止六個月2015年 2014年金融資產 8,009 9,286金融負債 (13,091) (14,263) (5,082) (4,977)
9.3.5金融投資淨收益
截至6月30日止六個月2015年 2014年投資於非上市公司的股利收入 52 109投資於上市公司的股利收入 6 3股利收入 58 112處置可供出售金融資產的淨收益 2,555 924 2,613 1,036 9.3.6其他營業淨收入
截至6月30日止六個月2015年 2014年淨保險業務收入(i) 195 318匯兌及匯率產品淨收益 1,404 3,270租賃收入 3,844 3,118處置物業和設備、抵債資產及其他資產淨收益 521 478銀行雜項收入 36 53收購產生的利得 487 —其他 1,347 1,096 7,834 8,333 (i) 淨保險業務收入具體列示如下：
截至6月30日止六個月2015年 2014年保險業務收入 15,000 7,750減：分出保費 — (45)保費淨收入 15,000 7,705保險業務支出 (14,805) (7,387)淨保險業務收入 195 318
9.3.7營業費用
截至6月30日止六個月2015年 2014年職工費用：
工資及獎金 31,233 31,108職工福利 11,515 11,604離職後福利—設定提存計劃 7,355 6,740 50,103 49,452房屋及設備費用：
折舊 8,600 7,829土地及建築物經營性租賃租金 3,808 3,545維修費 1,107 1,241水電費 1,217 1,210 14,732 13,825資產攤銷 1,183 1,131其他管理費用 8,836 10,093營業稅金及附加 21,667 20,493其他 4,978 4,618 101,499 99,612 9.3.8除客戶貸款及墊款外的資產減值損失
截至6月30日止六個月2015年 2014年（轉回）╱計提減值損失：
存放和拆放同業及其他金融機構款項 (3) (29)金融投資：
持有至到期投資 (9) (9)可供出售金融資產 (14) 83其他 25 134 (1) 179
9.3.9所得稅費用
(a)所得稅費用
截至6月30日止六個月2015年 2014年當期所得稅費用：
中國大陸 42,010 43,042中國香港及澳門 823 779其他境外地區 1,162 1,200 43,995 45,021以前年度所得稅調整 59 292遞延所得稅費用 1,198 396 45,252 45,709 (b)所得稅費用與會計利潤的關係
本集團境內機構的所得稅稅率為25%。境外機構按照其經營地適用的法律、解釋、慣例及稅率計算應繳稅額。本集團根據本期間稅前利潤及中國法定稅率計算得出的所得稅費用與實際所得稅費用的調節如下：截至6月30日止六個月2015年 2014年稅前利潤 194,678 194,090按中國法定稅率(25%)計算的所得稅 48,670 48,523其他國家和地區採用不同稅率的影響 (144) (176)不可抵扣支出 1,126 1,452免稅收入 (4,575) (4,383)分佔聯營及合營公司收益 (348) (254)以前年度所得稅調整 59 292其他 464 255當期所得稅費用 45,252 45,709
9.3.10股利
截至6月30日止六個月2015年 2014年已宣告及已派發或擬派發的普通股股利
2014年年末股利：每股人民幣0.2554元
（2013年：每股人民幣0.2617元） 91,026 91,960 9.3.11每股收益
基本每股收益的具體計算如下：
截至6月30日止六個月2015年 2014年收益：
歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤 149,021 148,100股份：
已發行普通股的加權平均數（百萬股） 356,026 351,390基本每股收益（人民幣元） 0.42 0.42基本每股收益按照歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤，除以已發行普通股的加權平均數計算。
稀釋每股收益的具體計算如下：
截至6月30日止六個月2015年 2014年收益：
歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤 149,021 148,100加：可轉換公司債券的利息支出（稅後） 13 231調整後歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤 149,034 148,331股份：
已發行普通股的加權平均數（百萬股） 356,026 351,390加：可轉換公司債券的稀釋效應（百萬股） — 5,006調整後已發行普通股的加權平均數（百萬股） 356,026 356,396稀釋每股收益（人民幣元） 0.42 0.42稀釋每股收益按照調整可轉換公司債券的利息支出後的歸屬於母公司普通股股東的當期淨利潤除以假設全部稀釋性潛在普通股均已轉換的已發行普通股的加權平均數計算。
9.3.12衍生金融工具
衍生金融工具，是指其價值隨特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格指數、費率指數、信用等級、信用指數或其他類似變量的變動而變動的金融工具。本集團運用的衍生金融工具包括遠期、掉期及期權。
衍生金融工具的名義金額是指上述的特定金融工具的金額，其僅反映本集團衍生交易的數額，不能反映本集團所面臨的風險。
公允價值，是指在計量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項資產所能收到或轉移一項負債需支付的價格。
本集團按照金融工具抵銷原則，將符合淨額結算標準的部分衍生金融資產和衍生金融負債進行抵銷，在財務報表中以抵銷後金額列示。於2015年6月30日，適用金融工具抵銷原則的衍生金融資產餘額為人民幣609.01億元，衍生金融負債餘額為人民幣595.76億元；抵銷之後，衍生金融資產餘額為人民幣385.86億元，衍生金融負債餘額為人民幣372.61億元。
於報告期末，本集團所持有的衍生金融工具列示如下：
2015年6月30日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債貨幣衍生工具：
貨幣遠期及掉期 1,163,367 880,240 108,629 5,112 2,157,348 28,590 (28,567)買入貨幣期權 27,440 50,131 1,049 — 78,620 264 —賣出貨幣期權 20,948 23,041 42 — 44,031 — (259) 1,211,755 953,412 109,720 5,112 2,279,999 28,854 (28,826)利率衍生工具：
利率掉期 118,110 371,910 614,925 143,366 1,248,311 27,825 (27,844)利率遠期 118,037 179,127 167,231 — 464,395 74 (123)買入利率期權 52,381 3,453 1,495 — 57,329 95 —賣出利率期權 54,693 3,425 1,217 15 59,350 — (63) 343,221 557,915 784,868 143,381 1,829,385 27,994 (28,030)商品衍生工具及其他 870,400 354,426 64,248 915 1,289,989 12,809 (9,934) 2,425,376 1,865,753 958,836 149,408 5,399,373 69,657 (66,790)2014年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債貨幣衍生工具：
貨幣遠期及掉期 1,015,906 753,091 92,944 4,237 1,866,178 19,068 (20,281)買入貨幣期權 12,670 32,181 301 — 45,152 165 —賣出貨幣期權 9,564 6,919 99 — 16,582 — (140) 1,038,140 792,191 93,344 4,237 1,927,912 19,233 (20,421)利率衍生工具：
利率掉期 70,707 88,816 152,041 33,598 345,162 2,408 (2,382)利率遠期 5,198 11,219 819 — 17,236 2 (5) 75,905 100,035 152,860 33,598 362,398 2,410 (2,387)商品衍生工具及其他 185,228 52,507 1,304 219 239,258 2,405 (1,383) 1,299,273 944,733 247,508 38,054 2,529,568 24,048 (24,191)
現金流量套期
本集團的現金流量套期工具包括利率掉期、貨幣掉期、貨幣遠期和權益衍生，主要用於對外幣資產和外幣負債的現金流波動進行套期。
上述衍生金融工具中，本集團認定為現金流量套期的套期工具如下：2015年6月30日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債利率掉期 — 774 1,039 3,719 5,532 186 (23)貨幣掉期 3,512 3,041 — — 6,553 10 (46)貨幣遠期 — 25 — — 25 — —權益衍生 73 29 69 — 171 78 — 3,585 3,869 1,108 3,719 12,281 274 (69)2014年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債利率掉期 318 378 1,778 3,734 6,208 190 (31)貨幣掉期 3,022 6,508 — — 9,530 98 —貨幣遠期 — 25 — — 25 — — 3,340 6,911 1,778 3,734 15,763 288 (31)本期並未發生因無效的現金流量套期導致的當期損益影響（截至2014年6月30日止六個月：無）。
公允價值套期
本集團利用公允價值套期來規避由於市場利率和匯率變動導致金融資產和金融負債公允價值變化所帶來的影響。對金融資產和金融負債的利率風險和匯率風險分別以利率掉期和貨幣掉期作為套期工具。
以下通過套期工具的公允價值變化和被套期項目因被套期風險形成的淨損益反映套期活動在本期間的有效性：
截至6月30日止六個月2015年 2014年公允價值套期淨收益╱（損失）：
—套期工具 44 59—被套期風險對應的被套期項目 (46) (61)
(2) (2)
上述衍生金融工具中，本集團認定為公允價值套期的套期工具如下：2015年6月30日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債貨幣掉期 — 69 — — 69 18 —利率掉期 546 372 13,004 3,647 17,569 326 (181) 546 441 13,004 3,647 17,638 344 (181)2014年12月31日
按剩餘到期日分析的名義金額 公允價值3個月內3個月至1年 1至5年 5年以上 合計 資產 負債貨幣掉期 — 69 — — 69 16 —利率掉期 470 837 8,748 3,688 13,743 51 (217) 470 906 8,748 3,688 13,812 67 (217)本集團的衍生金融工具於報告期末的信用風險加權資產列示如下：2015年 2014年6月30日 12月31日交易對手違約風險加權資產 40,497 24,882其中：貨幣衍生工具 26,573 22,676利率衍生工具 1,431 1,631商品衍生工具及其他 2,234 565淨額結算的違約風險加權資產 10,259 10信用估值調整風險加權資產 14,276 17,717 54,773 42,599信用風險加權資產依據銀監會的《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定計算，包括交易對手違約風險加權資產與信用估值調整風險加權資產。
9.3.13金融投資
2015年 2014年6月30日 12月31日應收款項類投資 375,282 331,731持有至到期投資 2,646,489 2,566,390可供出售金融資產 1,438,093 1,188,288 4,459,864 4,086,409 9.3.14其他綜合收益
截至6月30日止六個月2015年 2014年以後將重分類進損益的其他綜合收益：
可供出售金融資產
公允價值變動損益 9,705 27,228減：出售╱減值轉入當期損益淨額 263 2,388所得稅影響 (2,296) (7,019) 7,672 22,597現金流量套期損益的有效部分
本期（損失）╱收益 (35) 66減：所得稅影響 1 (13) (34) 53權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的
其他綜合收益中享有的份額 (297) (11)外幣財務報表折算差額 (3,126) 1,902 4,215 24,541
9.3.15承諾和或有負債
(a)資本性支出承諾
於報告期末，本集團的資本性支出承諾列示如下：
2015年 2014年6月30日 12月31日已批准但未簽約 814 850已簽約但未撥付 26,998 28,738 27,812 29,588 (b)經營性租賃承諾
於報告期末，本集團通過經營性租賃合同租用了一些建築物。其中就下列期間的不可撤銷的經營性租賃合同的未來最低應支付的租金列示如下：2015年 2014年6月30日 12月31日一年以內 5,203 5,210一至五年 10,679 12,389五年以上 2,211 580 18,093 18,179 (c)信貸承諾
本集團在任何時點均有未履行的授信承諾。這些承諾包括已批准發放的貸款和未使用的信用卡信用額度。
本集團提供信用證及財務擔保服務，為客戶向第三方履約提供擔保。
銀行承兌匯票是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。本集團預計大部分承兌匯票均會與客戶償付款項同時結清。
信貸承諾的合約金額按不同類別列示如下。所披露的貸款承諾金額及未使用的信用卡信用額度為假設將全數發放的合約金額；所列示的銀行承兌匯票、信用證及保證憑信的金額為如果交易對手未能履約，本集團將在報告期末確認的最大潛在損失金額。
2015年 2014年6月30日 12月31日銀行承兌匯票 358,433 348,924開出保證憑信
—融資保函 40,720 33,369—非融資保函 228,976 274,186開出即期信用證 49,642 56,096開出遠期信用證及其他付款承諾 268,926 334,838貸款承諾
—原到期日在一年以內 217,234 235,664—原到期日在一年或以上 637,480 584,362信用卡信用額度 508,947 474,684 2,310,358 2,342,1232015年 2014年6月30日 12月31日信貸承諾的信用風險加權資產(i) 1,011,637 1,014,045 (i) 信貸承諾信用風險加權資產根據銀監會核准的範圍採用內部評級法計算，內部評級法未覆蓋部分採用權重法計算。
(d)未決訴訟
於2015年6月30日，本行及╱或其子公司作為被告的未決訴訟案件標的金額共計人民幣40.96億元（2014年12月31日：人民幣30.01億元）。
管理層認為，本集團已經根據現有事實及狀況對可能遭受的損失計提了足夠準備，該等訴訟案件的最終裁決結果預計不會對本集團的財務狀況及經營結果產生重大影響。
(e)國債兌付承諾
本行受財政部委託作為其代理人發行國債。國債持有人可以隨時要求提前兌付持有的國債，而本行亦有義務履行兌付責任，兌付金額為國債本金及至兌付日的應付利息。於2015年6月30日，本行具有提前兌付義務的國債的本金餘額為人民幣964.91億元（2014年12月31日：人民幣908.74億元）。管理層認為在這些國債到期前，本行所需兌付的國債金額並不重大。
財政部對提前兌付的國債不會即時兌付，但會在到期時兌付本息。
(f)承銷承諾
於2015年6月30日，本集團無未履行的證券承銷承諾（2014年12月31日：無）。
9.3.16分部信息
(a)經營分部
本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據，確定的經營分部主要包括公司金融業務、個人金融業務和資金業務。
公司金融業務
公司金融業務分部涵蓋向公司類客戶、政府機構和金融機構提供的金融產品和服務。這些產品和服務包括公司類貸款、貿易融資、存款、對公理財、託管及各類對公中間業務。
個人金融業務
個人金融業務分部涵蓋向個人客戶提供的金融產品和服務。這些產品和服務包括個人貸款、存款、銀行卡業務、個人理財業務及各類個人中間業務。
資金業務
資金業務分部涵蓋本集團的貨幣市場業務、證券投資業務、自營及代客外匯買賣和衍生金融工具等。
其他
此部分包括本集團的保險業務、租賃業務以及其他不能直接歸屬於或未能合理分配至某個分部的資產、負債、收入及支出。
本集團管理層監控各經營分部的經營成果，以決定向其分配資源和評價其業績。分部信息的編製與本集團在編製財務報告時所採用的會計政策一致。
分部間交易主要為分部間的融資。這些交易的條款是參照資金平均成本確定的，並且已於每個分部的業績中反映。分部間資金轉移所產生的利息收入和支出淨額為內部利息淨收入╱支出，從第三方取得的利息收入和支出淨額為外部利息淨收入╱支出。
分部收入、費用、利潤、資產及負債包括直接歸屬某一分部的項目以及可按合理的基準分配至該分部的項目。本集團在確定分配基準時，主要基於各分部的資源佔用或貢獻。所得稅由本集團統一管理，不在分部間分配。
截至2015年6月30日止六個月
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計外部利息淨收入 148,700 8,995 93,380 1,012 252,087內部利息淨（支出）╱收入 (31,700) 80,572 (48,872) — —手續費及佣金淨收入╱（支出） 42,544 34,574 329 (327) 77,120其他淨收入 737 1 3,838 2,954 7,530營業收入 160,281 124,142 48,675 3,639 336,737營業費用 (44,538) (44,559) (8,474) (3,928) (101,499)減值（損失）╱轉回：
客戶貸款及墊款 (33,103) (8,849) — — (41,952)其他 (71) 4 43 25 1營業利潤╱（虧損） 82,569 70,738 40,244 (264) 193,287分佔聯營及合營公司損益 — — — 1,391 1,391稅前利潤 82,569 70,738 40,244 1,127 194,678所得稅費用 (45,252)淨利潤 149,426其他分部信息：
折舊 3,830 3,007 1,550 213 8,600攤銷 547 373 251 12 1,183資本性支出 9,207 7,129 3,727 450 20,5132015年6月30日
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計分部資產 8,372,529 3,317,282 10,607,707 119,777 22,417,295其中：對聯營及合營公司的投資 — — — 27,577 27,577物業和設備 82,002 64,217 32,789 28,546 207,554其他非流動資產 15,883 7,212 5,232 12,524 40,851分部負債 9,123,443 7,711,124 3,803,122 165,969 20,803,658其他分部信息：
信貸承諾 1,801,411 508,947 — — 2,310,358
截至2014年6月30日止六個月
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計外部利息淨收入 143,622 5,973 87,552 460 237,607內部利息淨（支出）╱收入 (42,018) 77,624 (35,606) — —手續費及佣金淨收入╱（支出） 47,082 26,037 326 (217) 73,228其他淨收入 592 2 3,006 2,418 6,018營業收入 149,278 109,636 55,278 2,661 316,853營業費用 (47,444) (41,343) (7,455) (3,370) (99,612)減值（損失）╱轉回：
客戶貸款及墊款 (15,891) (8,097) — — (23,988)其他 (86) 3 5 (101) (179)營業利潤╱（虧損） 85,857 60,199 47,828 (810) 193,074分佔聯營及合營公司損益 — — — 1,016 1,016稅前利潤 85,857 60,199 47,828 206 194,090所得稅費用 (45,709)淨利潤 148,381其他分部信息：
折舊 3,611 2,721 1,381 116 7,829攤銷 563 336 212 20 1,131資本性支出 9,697 7,168 3,664 292 20,8212014年12月31日
公司 個人
金融業務 金融業務 資金業務 其他 合計分部資產 7,978,544 3,110,238 9,402,275 118,896 20,609,953其中：對聯營及合營公司的投資 — — — 28,919 28,919物業和設備 81,543 60,209 30,286 27,242 199,280其他非流動資產 16,915 7,059 4,629 10,377 38,980分部負債 8,733,027 7,404,957 2,865,472 69,193 19,072,649其他分部信息：
信貸承諾 1,867,439 474,684 — — 2,342,123
(b)地理區域信息
本集團主要在中國大陸境內經營，並在中國大陸境外設有分行或子公司（包括：中國香港、中國澳門、新加坡、法蘭克福、盧森堡、首爾、東京、倫敦、阿拉木圖、雅加達、莫斯科、多哈、迪拜、阿布扎比、悉尼、多倫多、吉隆坡、河內、曼谷、紐約、卡拉奇、孟買、金邊、萬象、利馬、布宜諾斯艾利斯、聖保羅、奧克蘭、科威特城、墨西哥城、仰光和伊斯坦布爾）。
地理區域信息分類列示如下：
中國大陸境內（總行和境內分行）：
總行： 總行本部（包括總行直屬機構及其分支機構）；
長江三角洲：上海，江蘇，浙江，寧波；
珠江三角洲：廣東，深圳，福建，廈門；
環渤海地區：北京，天津，河北，山東，青島；
中部地區： 山西，河南，湖北，湖南，安徽，江西，海南；
西部地區： 重慶，四川，貴州，雲南，廣西，陝西，甘肅，青海，寧夏，新疆，內蒙古，西藏；及
東北地區： 遼寧，黑龍江，吉林，大連。
境外及其他： 境外分行及境內外子公司和對聯營及合營公司的投資。
截至2015年6月30日止六個月
中國大陸境內（總行和境內分行）
長江 珠江 環渤海 境外及
總行 三角洲 三角洲 地區中部地區西部地區東北地區 其他 抵銷 合計外部利息淨收入 101,281 29,555 24,240 12,435 24,398 39,557 8,686 11,935 — 252,087內部利息淨（支出）╱收入 (64,353) 12,016 4,075 36,836 6,598 1,006 4,140 (318) — —手續費及佣金淨收入 2,571 19,006 12,584 13,771 11,776 10,844 3,275 3,485 (192) 77,120其他淨收入╱（支出） 2,514 (1,202) 259 (705) (450) 591 (244) 6,767 — 7,530營業收入 42,013 59,375 41,158 62,337 42,322 51,998 15,857 21,869 (192) 336,737營業費用 (11,809) (15,388) (11,381) (16,924) (14,471) (16,879) (6,153) (8,686) 192 (101,499)減值（損失）╱轉回：
客戶貸款及墊款 (897) (13,317) (13,138) (4,473) (3,983) (4,929) (494) (721) — (41,952)其他 16 (15) (3) 6 — (3) — — — 1營業利潤 29,323 30,655 16,636 40,946 23,868 30,187 9,210 12,462 — 193,287分佔聯營及合營公司損益 — — — — — — — 1,391 — 1,391稅前利潤 29,323 30,655 16,636 40,946 23,868 30,187 9,210 13,853 — 194,678所得稅費用 (45,252)淨利潤 149,426其他分部信息：
折舊 918 1,095 726 1,054 1,254 1,470 555 1,528 — 8,600攤銷 423 151 84 71 130 180 34 110 — 1,183資本性支出 884 327 328 464 599 1,031 186 16,694 — 20,5132015年6月30日
中國大陸境內（總行和境內分行）
長江 珠江 環渤海 境外及
總行 三角洲 三角洲 地區中部地區西部地區東北地區 其他 抵銷 合計地理區域資產 9,924,291 3,860,016 2,650,939 3,317,835 1,958,595 2,532,466 948,328 2,176,829 (4,974,041) 22,395,258其中：對聯營及合營公司的
投資 — — — — — — — 27,577 — 27,577物業和設備 13,587 25,297 11,690 18,365 19,029 23,413 10,334 85,839 — 207,554其他非流動資產 11,054 5,841 2,689 3,595 5,288 6,043 1,324 4,633 — 40,467未分配資產 22,037總資產 22,417,295地理區域負債 8,623,036 3,830,263 2,619,299 3,274,401 1,934,747 2,501,043 935,999 2,020,105 (4,974,041) 20,764,852未分配負債 38,806總負債 20,803,658其他分部信息：
信貸承諾 522,608 418,284 209,918 370,514 132,157 211,711 61,679 383,487 — 2,310,358
截至2014年6月30日止六個月
中國大陸境內（總行和境內分行）
長江 珠江 環渤海 境外及
總行 三角洲 三角洲 地區中部地區西部地區東北地區 其他 抵銷 合計外部利息淨收入 92,232 29,637 22,467 15,608 22,463 35,457 9,033 10,710 — 237,607內部利息淨（支出）╱收入 (69,523) 12,189 5,323 33,608 8,254 5,000 4,724 425 — —手續費及佣金淨收入 2,595 18,116 11,824 12,440 11,989 10,355 3,015 3,074 (180) 73,228其他淨收入╱（支出） 2,404 (772) 230 1,401 (369) (705) (30) 3,859 — 6,018營業收入 27,708 59,170 39,844 63,057 42,337 50,107 16,742 18,068 (180) 316,853營業費用 (8,742) (16,659) (12,454) (16,690) (15,216) (17,388) (6,405) (6,238) 180 (99,612)減值（損失）╱轉回：
客戶貸款及墊款 (763) (7,683) (3,389) (3,218) (3,739) (3,467) (1,008) (721) — (23,988)其他 21 (17) 16 (5) 3 14 (13) (198) — (179)營業利潤 18,224 34,811 24,017 43,144 23,385 29,266 9,316 10,911 — 193,074分佔聯營及合營公司損益 — — — — — — — 1,016 — 1,016稅前利潤 18,224 34,811 24,017 43,144 23,385 29,266 9,316 11,927 — 194,090所得稅費用 (45,709)淨利潤 148,381其他分部信息：
折舊 889 1,130 740 1,010 1,219 1,382 535 924 — 7,829攤銷 466 100 67 61 114 168 34 121 — 1,131資本性支出 1,229 509 300 423 665 1,009 293 16,393 — 20,8212014年12月31日
中國大陸境內（總行和境內分行）
長江 珠江 環渤海 境外及
總行 三角洲 三角洲 地區中部地區西部地區東北地區 其他 抵銷 合計地理區域資產 8,820,680 4,680,319 3,342,070 3,394,573 2,008,309 2,579,889 1,001,247 1,919,486 (7,161,378) 20,585,195其中：對聯營及合營公司的
投資 — — — — — — — 28,919 — 28,919物業和設備 14,363 26,113 12,294 19,086 19,839 24,204 10,748 72,633 — 199,280其他非流動資產 11,274 5,986 2,691 3,631 5,307 5,674 1,325 3,092 — 38,980未分配資產 24,758總資產 20,609,953地理區域負債 7,431,623 4,693,296 3,457,784 4,344,494 1,983,382 2,555,769 959,520 747,042 (7,161,378) 19,011,532未分配負債 61,117總負債 19,072,649其他分部信息：
信貸承諾 469,704 438,216 319,851 419,494 129,088 158,055 58,811 348,904 — 2,342,123
10.發佈業績公告及中期報告
本公告同時刊載於香港聯合交易所有限公司的「披露易」網站(www.hkexnews.hk)及本行的網址(www.icbc-ltd.com)。根據國際財務報告準則編製的2015年中期報告將於香港聯合交易所有限公司的「披露易」網站(www.hkexnews.hk)及本行網址(www.icbc-ltd.com)刊載並寄發予H股股東。根據中國會計準則編製的2015年半年度報告亦與報告摘要同時刊載於上海證券交易所網址（www.sse.com.cn）及本行網址（www.icbc-ltd.com）。
本業績公告以中英文兩種語言印製。在對兩種文體的說明存在歧義時，以中文為準。
承董事會命中國工商銀行股份有限公司2015年8月27日
截至本公告刊發日期，董事會成員包括執行董事姜建清先生、易會滿先生、張紅力先生和王希全先生；非執行董事汪小亞女士、葛蓉蓉女士、傅仲君先生、鄭福清先生、費周林先生和程鳳朝先生；獨立非執行董事M(cid:129)C(cid:129)麥卡錫先生、鍾嘉年先生、柯清輝先生、洪永淼先生、衣錫群先生和梁定邦先生。