证券代码：002684 证券简称：猛狮科技 公告编号：2014-082广东猛狮电源科技股份有限公司
关于广东证监局对年报现场检查有关问题的整改方案
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东猛狮电源科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2014年 8月18日至 8月 23日接受了中国证券监督管理委员会广东监管局（以下简称“广东证监局”）关于2013年年度报告编制、公司治理、内部控制和信息披露质量等情况的现场专项检查，并于 2014年 9月 25日收到了广东证监局《关于对猛狮电源科技股份有限公司的监管关注函》（广东证监函[2014]768号）（以下简称《关注函》）。
收到《关注函》后，公司董事会高度重视现场检查中发现的问题，并及时向董事、监事、高级管理人员及相关部门负责人予以传达，由董事长牵头成立整改小组，结合《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》及《广东猛狮电源科技股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)等的规定，对检查中发现的问题进行了认真、深入的分析，并提出了切实可行的整改措施，形成了《广东猛狮电源科技股份有限公司关于广东证监局对年报现场检查有关问题的整改方案》。
2014年 10月 12日，公司召开的第五届董事会第九次会议审议通过了《关于广东证监局对年报现场检查有关问题的整改方案》，现将整改方案报告如下：《关注函》整改方案：
一、公司治理及内部控制存在的问题及整改措施
（一）《关注函》指出：董事会专门委员会运作不规范。公司审计委员会、薪酬考核委员会会议分别由陈银卿、陈乐伍主持召开，不符合公司《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》“由独立董事担任的主
任委员主持会议”的规定，违反了《公司法》第四十九条、《上市公司治理准则》（证监发[2012]1号）第五十二条等相关规定。
整改措施：董事会秘书对各专门委员会的召开不符合相关工作细则的规定做了内部检讨，随后组织董事会办公室相关工作人员再次学习了公司内部治理管理制度、公司各专门委员会相关工作细则。在日后的工作中，严格按照规定组织、合规运作各专门委员会，确保各项相关制度得到切实落实。
整改时间：2014年 10月 10日完成公司内部管理制度学习，即日整改，持续关注，保证规范运作。
整改责任人：董事会秘书、公司证券部
（二）《关注函》指出：公司个别制度条文与《公司章程》规定不一致。公司《印章管理制度》规定“公司总经理对公司所有的印章的使用拥有绝对的决定权”及“公章的使用决定权归公司总经理，其他各印章的使用决定权由公司总经理根据实际工作需要进行授权”，与《公司章程》第一百二十八条经理职权范围的规定不一致。上述行为违反了《公司法》第十一条、《企业内部控制基本规范》第四条和《企业内部控制应用指引第1号——组织架构》第五条等相关规定。
整改措施：经公司第五届董事会第九次会议审议通过，公司修订《公司印章管理制度》，将公司及各子公司的公司印章管理按统一标准执行。
整改时间：2014年10月12日前整改完毕，长期规范。
整改责任人：董事长、行政副总裁
（三）《关注函》指出：公司印章使用未严格遵守制度规定。公司《印章管理制度》规定公司各级人员使用公章应先填写印章使用单，再将用印文件一并逐级报公司有关人员审核批准后方可由公司印章保管人盖章，并将印章使用单交办公室归档。公司在实际执行中仅由印章使用人口头请示公司相关负责人后在印章保管人处进行登记就可使用公司印章，未严格遵守制度规定。上述行为违反了《公司法》第十一条和《企业内部控制基本规范》第四条、第四十七条等相关规定。
整改措施：公司行政部门立即通报公司及子公司各部门，并组织相关人员学
习《印章管理制度》，加强公司下属单位、部门以及个人使用印章的规范性，维护公司印章使用的合法性和安全性，严格按照流程审批和管理，确保在合法授权、有迹可循的情况下使用公司印章，切实维护公司的利益。
整改时间：2014年10月12日前整改完毕，并在日后工作中长期规范。
整改责任人：总裁、行政副总裁
二、信息披露存在的问题
（一）《关注函》指出：未及时披露控股股东股权质押事项。公司控股股东汕头市澄海区沪美蓄电池有限公司于2012年9月24日与中铁信托有限责任公司（以下简称“中铁信托”）签署了《权利质押合同》，约定将持有的猛狮科技 21,076,000股股份质押给中铁信托，并于 2012年 9月 27日办理了质押登记。
你公司于 9月 29日才将上述事项公开披露。上述行为不符合《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第三十条、第三十一条、《上市公司治理准则》（证监发[2002]1号）第九十四条、《深圳证券交易所股票上市规则》第 11.11.3条等相关规定。
整改措施：公司证券部立即函告控股股东应加强学习相关信息披露规则，提高认识。并要求公司证券事务部门密切关注、跟踪控股股东的日常重大经营业务情况，加强与持股5%以上股东的沟通交流，确保重大信息的及时反馈。同时，再次组织证券相关人员认真学习《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》和《中小企业板信息业务披露备忘录》等相关法律法规以及公司《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》等，切实提高业务水平和责任意识，加强信息披露规则的学习，确保公司信息披露内容的及时、真实、准确、完整，避免类似情况的发生。
整改时间：立即整改、长期规范。
整改责任人：董事会秘书、公司证券部
三、财务核算存在的问题
（一）《关注函》指出：在建工程利息资本化核算不准确。公司子公司遂宁
宏成电源科技有限公司（以下简称“遂宁宏成”）和福建动力宝分别于2012年和 2013年取得银行借款 2000万元和 3000万元，其中部分用于构建固定资产，部分用于日常经营。公司在核算时未区分借款用途，将全部利息资本化，导致 2013年在建工程多计59.68万元，财务费用少计59.68万元。上述行为违反了《企业会计准则第17号——借款费用》第四条、第五条等相关规定。
整改措施：公司要求财务人员加强对《企业会计准则》的学习，按照权责发生制原则及时归集费用，严格按照会计准则规定进行会计处理。
整改时间：2014年10月10日前整改完毕，并在日后工作中长期规范。
整改责任人：财务总监
四、内幕信息管理
（一）《关注函》指出：公司《内幕信息知情人管理制度》第六条规定，公司应在内幕信息未公开披露前填写公司内幕信息知情人档案。公司于 2014年 1月 25日召开年度经营工作会议，向公司董事、监事、高级管理人员以及子公司主要管理人员通报了 2013年度各项生产经营数据；于 2014年 4月 15日召开公司 2014年 1季度生产经营工作会议，向公司高级管理人员和子公司主要管理人员通报了 2014年度经营目标和 1季度经营情况，公司上述两次会议均未建立内幕信息知情人档案。另外，公司 2013年年报内幕信息知情人档案遗漏登记对公司进行年报审计的相关人员。上述行为违反了《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告[2011]30号）第六条、第七条等相关规定。
整改措施：公司证券部立即函告通报公司相关职能部门、董事会办公室相关人员以及董事、监事、高级管理人员等人员，再次组织上述人员对《内幕信息知情人登记制度》进行培训和学习。公司在日后工作中，将严格按照《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告[2012]30号）和《内幕信息知情人登记制度》等的规定，对所有获悉的内幕信息人员进行全面登记，并进行留档备案。
整改时间：2014年10月10日前整改完毕，并在日后工作中长期规范。
整改责任人：董事长、董事会秘书、董事、监事、其他高级管理人员
此次广东证监局对本公司进行的现场检查，及时帮助公司发现了在信息披露和公司治理等方面存在的问题和不足，在促进公司规范运作、提升信息披露质量和日常管理等方面有着极其重要的意义。公司将以此为动力，切实按照方案认真整改，加强公司相关人员对法律法规的认识和理解，提高业务水平和专业技能，加强信息披露管理，提高公司规范运作水平，从而确保公司持续、稳定、健康地发展。
特此公告。
广东猛狮电源科技股份有限公司董事会
二○一四年十月十二日