云南云投生态环境科技股份有限公司 报告正文云南云投生态环境科技股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况审核报告
和信专字(2015)第000162号云南云投生态环境科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《云南云投生态环境科技股份有限公司关于2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对《云南云投生态环境科技股份有限公司关于 2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对《云南云投生态环境科技股份有限公司关于2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的《云南云投生态环境科技股份有限公司关于2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集
云南云投生态环境科技股份有限公司 报告正文资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定。
四、其他说明事项
本审核报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。
附件：云南云投生态环境科技股份有限公司关于2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国·济南
中国注册会计师:
云南云投生态环境科技股份有限公司
关于 2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了截至2014年12月31日止募集资金存放与使用情况的专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间
根据公司第五届董事会第十一次会议、2013年第三次临时股东大会审议批准，并经中国证券监督管理委员会《关于核准云南绿大地生物科技股份有限公司向徐洪尧等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]464号）核准，公司以每股人民币15.07元的价格，向云南省投资控股集团有限公司（以下简称“云投集团”）非公开发行 8,759,124股股份，募集资金人民币 132,000,000.00元，云投集团于 2014年 5月 23日缴足出资额，扣除各项发行费用 11,500,000.00元后的募集资金净额为人民币 120,500,000.00元，已由红塔证券股份有限公司于2014年5月23日汇入公司开立的中国农业发展银行官渡支行人民币账户，账号：20353011100100000248811。该事项经山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了和信验字(2014)第000011号验资报告。
截止2014年12月31日，募集资金使用金额及当前余额如下表所示：
金额单位：人民币元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|实际募集资金净额|120,500,000.00|
|减：累计使用募集资金|120,500,000.00|
|其中：以前年度已使用金额报告期使用金额||
|暂时性补充流动资金||
|加：募集资金利息收入减手续费的净额||

|||
|-|-|
|项目|金额|
|募集资金实际余额|0.00|

二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，本公司对在中国农业发展银行官渡支行开立募集资金专用账户（帐号：20353011100100000248811），用于公司募集资金的专项存储与使用，并根据相关法律法规在 2014年 6月 5日与上述开户银行及红塔证券股份有限公司、广州证券有限责任公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。《募集资金专户存储四方监管协议》与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均严格按照四方监管协议履行相关的权利和义务。
(二)募集资金专户存储情况
截止2014年12月31日，募集资金专户存储情况如下表所示：
金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|存款余额|备注|
|中国农业发展银行昆明市官渡区支行|20353011100100000248811|0.00|募集资金专户|
|合计||0.00||

三、本年度募集资金的实际使用情况
1.募集资金投资项目的资金使用情况
2014年 6月 6日根据《云南绿大地生物科技股份有限公司与徐洪尧、张国英之发行股份及支付现金购买资产协议》，公司向张国英支付股权转让款30,000,000.00元，剩余90,500,000.00用于补充公司流动资金。
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
2.募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截止 2014年 12月 31日止，本公司募集资金投资项目的实施地点、实施方
式无变更情况。
不适用。
4.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用。
5.节余募集资金使用情况
不适用。
6.超募资金使用情况
不适用。
7.尚未使用的募集资金用途及去向
截至2014年12月31日，公司募集资金净额 120,500,000.00元已按照募集资金承诺投资总额使用完毕，期末无余额。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2014年12月31日，本公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《云南云投生态环境科技股份有限公司募集资金管理细则》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2014年年度募集资金的存放与使用情况。
附表：募集资金使用情况对照表
云南云投生态环境科技股份有限公司2015年4月27日
附表：募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||120,500,000.00|||报告期度投入募集|120,500,000.00||||
|募集资金总额|||||||||||
|||||||资金总额|||||
||||0.00||||120,500,000.00||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
||||0.00|||已累计投入募集资|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|||||||金总额|||||
||||0.00||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
||是否已变|募集资金承诺投|调整后投资总额|本年度投入金额|截至期末累计投入|截至期末投资进度|项目达到预|本年度实现的效|是否达到预|项目可行性是|
||更项目（含|资总额|（1）||金额(2)|（%）(3)＝(2)/(1)|定可使用状|益|计效益|否发生重大变|
|承诺投资项目和超募资|||||||||||
||部分变更）||||||态日期|||化|
|金投向|||||||||||
|承诺投资项目|||||||||||
||否|30,000,000.00|30,000,000.00|30,000,000.00|30,000,000.00|100.00|||否|否|
|支付张国英股权出让款|||||||||||
||否|90,500,000.00|90,500,000.00|90,500,000.00|90,500,000.00|100.00|||否|否|
|补充流动资金|||||||||||
|承诺投资项目小计||120,500,000.00|120,500,000.00|120,500,000.00|120,500,000.00|100.00|||||
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|-||||||-|-|-|-|
|补充流动资金（如有）|-||||||-|-|-|-|
|超募资金投向小计|||||||||||
|合计||120,500,000.00|120,500,000.00|120,500,000.00|120,500,000.00||||||
|未达到计划进度或预计|无。||||||||||
|收益的情况和原因（分具|||||||||||
|体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大变|无。||||||||||
|化的情况说明|||||||||||

|||
|-|-|
|超募资金的金额、用途及|无。|
|使用进展情况||
|募集资金投资项目实施|无。|
|地点变更情况||
|募集资金投资项目实施|无。|
|方式调整情况||
|募集资金投资项目先期|无。|
|投入及置换情况||
|用闲置募集资金暂时补|无。|
|充流动资金情况||
|项目实施出现募集资金|无。|
|结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金用|截止2014年12月31日，公司募集资金净额120,500,000.00元已按照募集资金承诺投资总额使用完毕，期末无余额。|
|途及去向||
|募集资金使用及披露中|无。|
|存在的问题或其他情况||