步步高商业连锁股份有限公司
2014年半年度财务报告
2014年 07月
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√是□否
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年07月28日|
|审计机构名称|天健会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|天健审{2014}2-203|
|注册会计师姓名|李剑、石磊|

半年度审计报告是否非标准审计报告
□是√否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|764,622,479.86|800,611,489.68|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|203,533.84||
|应收账款|96,814,854.98|66,768,814.84|
|预付款项|701,827,089.74|622,897,288.66|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|605,137.50|4,903,131.89|
|应收股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应收款|244,383,552.50|193,116,260.84|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,067,841,453.14|1,568,018,774.36|
|一年内到期的非流动资产|9,009,472.14|10,039,331.75|
|其他流动资产|252,693,823.64|226,646,420.92|
|流动资产合计|3,138,001,397.34|3,493,001,512.94|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,988,044.75|1,970,863.22|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,843,647,368.93|2,787,698,120.80|
|在建工程|385,971,580.61|74,093,054.56|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|536,616,558.09|544,510,065.57|
|开发支出|48,519,839.27|29,199,274.17|
|商誉|||
|长期待摊费用|1,154,951,033.43|1,003,333,693.40|
|递延所得税资产|39,679,810.52|22,995,105.08|
|其他非流动资产|85,000,000.00|483,262,970.00|
|非流动资产合计|5,096,374,235.60|4,947,063,146.80|
|资产总计|8,234,375,632.94|8,440,064,659.74|
|流动负债：|||
|短期借款|899,700,000.00|649,700,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|287,605,227.00|405,459,197.57|

||||
|-|-|-|
|应付账款|1,596,828,337.44|1,946,123,936.31|
|预收款项|599,677,554.93|650,069,597.24|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|66,866,518.19|89,821,384.36|
|应交税费|103,592,073.36|129,568,199.84|
|应付利息|1,513,700.00|1,113,897.00|
|应付股利|171,144,152.80||
|其他应付款|1,005,243,073.64|1,144,589,322.04|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|4,732,170,637.36|5,016,445,534.36|
|非流动负债：|||
|长期借款|100,000,000.00||
|应付债券|||
|长期应付款|81,899,504.00|79,635,356.67|
|专项应付款|||
|预计负债|76,452.00|671,700.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|6,723,333.33|7,948,580.50|
|非流动负债合计|188,699,289.33|88,255,637.17|
|负债合计|4,920,869,926.69|5,104,701,171.53|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|597,115,871.00|597,115,871.00|
|资本公积|1,629,576,107.65|1,629,576,107.65|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|151,935,098.08|151,935,098.08|
|一般风险准备|||
|未分配利润|932,878,629.52|954,736,411.48|

||||
|-|-|-|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|3,311,505,706.25|3,333,363,488.21|
|少数股东权益|2,000,000.00|2,000,000.00|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,313,505,706.25|3,335,363,488.21|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||8,234,375,632.94|8,440,064,659.74|
|计|||

法定代表人：王填 主管会计工作负责人：杨芳 会计机构负责人：刘华明2、母公司资产负债表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|557,414,616.40|522,639,884.44|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|31,568,366.94|13,515,422.55|
|预付款项|174,054,391.79|243,144,324.05|
|应收利息|605,137.50|4,604,400.00|
|应收股利|||
|其他应收款|1,507,358,968.00|1,694,884,472.03|
|存货|293,446,180.49|475,539,920.85|
|一年内到期的非流动资产|1,974,958.61|3,072,751.73|
|其他流动资产|199,830,192.43|182,286,612.95|
|流动资产合计|2,766,252,812.16|3,139,687,788.60|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,215,201,013.08|1,141,491,013.08|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,834,787,451.59|1,775,865,144.12|
|在建工程|383,158,020.19|74,093,054.56|
|工程物资|||

||||
|-|-|-|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|385,386,472.73|390,872,764.82|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|396,462,042.61|341,787,975.37|
|递延所得税资产|20,848,331.66|23,209,556.00|
|其他非流动资产|65,000,000.00|473,262,970.00|
|非流动资产合计|4,300,843,331.86|4,220,582,477.95|
|资产总计|7,067,096,144.02|7,360,270,266.55|
|流动负债：|||
|短期借款|899,700,000.00|649,700,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|287,605,227.00|405,459,197.57|
|应付账款|1,149,419,187.83|1,548,334,033.93|
|预收款项|578,712,497.42|616,953,597.20|
|应付职工薪酬|22,356,829.11|40,505,567.27|
|应交税费|68,153,786.01|65,549,236.71|
|应付利息|1,513,700.00|1,113,897.00|
|应付股利|171,144,152.80||
|其他应付款|855,276,266.82|973,297,746.14|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|4,033,881,646.99|4,300,913,275.82|
|非流动负债：|||
|长期借款|100,000,000.00||
|应付债券|||
|长期应付款|2,579,281.06|3,123,232.07|
|专项应付款|||
|预计负债|53,605,686.98|61,189,423.52|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|4,323,333.33|4,828,343.53|
|非流动负债合计|160,508,301.37|69,140,999.12|

||||
|-|-|-|
|负债合计|4,194,389,948.36|4,370,054,274.94|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|597,115,871.00|597,115,871.00|
|资本公积|1,629,788,244.10|1,629,788,244.10|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|151,935,098.08|151,935,098.08|
|一般风险准备|||
|未分配利润|493,866,982.48|611,376,778.43|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,872,706,195.66|2,990,215,991.61|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||7,067,096,144.02|7,360,270,266.55|
|计|||

法定代表人：王填 主管会计工作负责人：杨芳 会计机构负责人：刘华明3、合并利润表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|6,437,554,894.42|5,780,989,239.86|
|其中：营业收入|6,437,554,894.42|5,780,989,239.86|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|6,097,714,997.91|5,469,670,839.53|
|其中：营业成本|4,960,119,350.61|4,526,602,568.10|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|62,325,142.14|64,831,677.56|

||||
|-|-|-|
|销售费用|977,715,534.57|776,716,017.21|
|管理费用|98,976,890.85|117,132,753.52|
|财务费用|-8,082,767.59|-18,302,267.98|
|资产减值损失|6,660,847.33|2,690,091.12|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||221,503.52|462,657.43|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||221,503.52|462,657.43|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|340,061,400.03|311,781,057.76|
|加：营业外收入|20,293,752.10|11,388,428.23|
|减：营业外支出|1,462,663.41|1,736,794.29|
|其中：非流动资产处置损|||
||975,642.17|438,726.43|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||358,892,488.72|321,432,691.70|
|列）|||
|减：所得税费用|82,192,335.18|77,273,513.84|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|276,700,153.54|244,159,177.86|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|276,700,153.54|244,159,177.86|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.4634|0.4475|
|（二）稀释每股收益|0.4634|0.4475|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|276,700,153.54|244,159,177.86|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||276,700,153.54|244,159,177.86|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：王填 主管会计工作负责人：杨芳 会计机构负责人：刘华明
4、母公司利润表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|3,727,923,295.09|3,315,994,926.97|
|减：营业成本|3,227,622,413.38|2,841,035,101.31|
|营业税金及附加|22,557,114.94|27,026,113.14|
|销售费用|196,842,560.66|207,820,170.54|
|管理费用|72,643,768.87|104,138,360.70|
|财务费用|-296,310.42|-15,694,923.23|
|资产减值损失|-6,928,173.43|-3,229,006.18|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||7,583,736.54|20,062,977.59|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|223,065,657.63|174,962,088.28|
|加：营业外收入|15,024,194.56|6,907,014.42|
|减：营业外支出|288,097.31|595,645.24|
|其中：非流动资产处置损失|62,835.85|83,720.28|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||237,801,754.88|181,273,457.46|
|列）|||
|减：所得税费用|56,753,615.33|38,771,290.16|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|181,048,139.55|142,502,167.30|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|181,048,139.55|142,502,167.30|

法定代表人：王填 主管会计工作负责人：杨芳 会计机构负责人：刘华明5、合并现金流量表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|7,287,905,441.51|6,760,810,969.12|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|96,913,380.08|35,803,700.89|
|经营活动现金流入小计|7,384,818,821.59|6,796,614,670.01|
|购买商品、接受劳务支付的现金|5,739,556,060.43|5,150,422,150.45|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||385,268,260.00|299,701,242.68|
|金|||
|支付的各项税费|319,043,569.30|261,248,970.25|
|支付其他与经营活动有关的现金|633,674,846.77|401,474,597.65|
|经营活动现金流出小计|7,077,542,736.50|6,112,846,961.03|
|经营活动产生的现金流量净额|307,276,085.09|683,767,708.98|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||1,162,584.55|38,296.08|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|506,045,140.29|1,853,598.12|
|投资活动现金流入小计|507,207,724.84|1,891,894.20|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||552,226,936.35|251,112,246.42|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||0.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|24,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|576,226,936.35|251,112,246.42|
|投资活动产生的现金流量净额|-69,019,211.51|-249,220,352.22|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||1,181,542,522.83|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|450,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|450,000,000.00|1,181,542,522.83|
|偿还债务支付的现金|100,000,000.00|849,900,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||157,825,769.04|7,436,764.03|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|200,000,000.00||
|筹资活动现金流出小计|457,825,769.04|857,336,764.03|
|筹资活动产生的现金流量净额|-7,825,769.04|324,205,758.80|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|230,431,104.54|758,753,115.56|
|加：期初现金及现金等价物余额|463,616,683.32|393,975,763.67|
|六、期末现金及现金等价物余额|694,047,787.86|1,152,728,879.23|

法定代表人：王填 主管会计工作负责人：杨芳 会计机构负责人：刘华明6、母公司现金流量表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|4,212,449,399.13|3,870,202,013.03|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|211,008,854.18|276,926,633.55|
|经营活动现金流入小计|4,423,458,253.31|4,147,128,646.58|
|购买商品、接受劳务支付的现金|3,844,044,636.47|3,275,222,687.22|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||130,624,263.45|137,986,925.40|
|金|||
|支付的各项税费|130,060,254.36|136,088,213.32|
|支付其他与经营活动有关的现金|121,317,004.47|112,031,096.29|
|经营活动现金流出小计|4,226,046,158.75|3,661,328,922.23|
|经营活动产生的现金流量净额|197,412,094.56|485,799,724.35|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||5,873,180.72|
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||340,394.52|6,476.02|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|509,664,040.29|1,853,598.12|
|投资活动现金流入小计|510,004,434.81|7,733,254.86|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||327,571,805.10|67,717,167.64|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|73,710,000.00|272,714,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|401,281,805.10|340,431,167.64|
|投资活动产生的现金流量净额|108,722,629.71|-332,697,912.78|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|吸收投资收到的现金||1,181,542,522.83|
|取得借款收到的现金|450,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|450,000,000.00|1,181,542,522.83|
|偿还债务支付的现金|100,000,000.00|849,900,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||157,242,415.20|1,634,750.00|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|200,000,000.00||
|筹资活动现金流出小计|457,242,415.20|851,534,750.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-7,242,415.20|330,007,772.83|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|298,892,309.07|483,109,584.40|
|加：期初现金及现金等价物余额|191,298,009.96|268,692,455.05|
|六、期末现金及现金等价物余额|490,190,319.03|751,802,039.45|

法定代表人：王填 主管会计工作负责人：杨芳 会计机构负责人：刘华明7、合并所有者权益变动表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资|资本公积|||||||少数股东|所有者权|
||||减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||597,115|,1,629,57|||151,935||954,736,||2,000,000|3,335,363,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||871.00|6,107.65|||,098.08||411.48||.00|488.21|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||597,115|,1,629,57|||151,935||954,736,||2,000,000|3,335,363,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||871.00|6,107.65|||,098.08||411.48||.00|488.21|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-21,857,|||-21,857,78|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|以“－”号填列）||||781.96||1.96|
|||||276,700,||276,700,15|
|（一）净利润|||||||
|||||153.54||3.54|
|（二）其他综合收益|||||||
|||||276,700,||276,700,15|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||153.54||3.54|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-298,55||-298,557,9|
|（四）利润分配|||||||
|||||7,935.50||35.50|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-298,55||-298,557,9|
|配||||7,935.50||35.50|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||597,115,|1,629,57|151,935|932,878,|2,000,000|3,313,505,706.25|
|四、本期期末余额|||||||
||871.00|6,107.65|,098.08|629.52|.00||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股东|所有者权|
||实收资||||||||||
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配|其他|权益|益合计|
||本（或||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||股本）|积|股|备|积|险准备|利润|||
||270,360|774,789,|||114,991,||792,517,||1,952,658,|
|一、上年年末余额||||||||||
||,000.00|455.82|||246.82||774.26||476.90|
|加：同一控制下企业合并||||||||||
|产生的追溯调整||||||||||
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
||270,360|774,789,|||114,991,||792,517,||1,952,658,|
|二、本年年初余额||||||||||
||,000.00|455.82|||246.82||774.26||476.90|
|三、本期增减变动金额（减少|326,755|854,786,|||36,943,||162,218,|2,000,000|1,382,705,|
|以“－”号填列）|,871.00|651.83|||851.26||637.22|.00|011.31|
||||||||415,450,||415,450,47|
|（一）净利润||||||||||
||||||||479.62||9.62|
|（二）其他综合收益||||||||||
||||||||415,450,||415,450,47|
|上述（一）和（二）小计||||||||||
||||||||479.62||9.62|
||56,395,|1,125,14||||||2,000,000|1,183,542,|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||||
||891.00|6,631.83||||||.00|522.83|
||56,395,|1,125,14||||||2,000,000|1,183,542,|
|1．所有者投入资本||||||||||
||891.00|6,631.83||||||.00|522.83|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||||
|的金额||||||||||
|3．其他||||||||||
||||||36,943,||-253,23||-216,287,9|
|（四）利润分配||||||||||
||||||851.26||1,842.40||91.14|
||||||36,943,||-36,943,|||
|1．提取盈余公积||||||||||
||||||851.26||851.26|||
|2．提取一般风险准备||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-216,28||-216,287,9|
|配|||||||7,991.14||91.14|
|4．其他||||||||||
||270,359|-270,35||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||||
||,980.00|9,980.00||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|270,359|-270,35||||||||
|本）|,980.00|9,980.00||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||||
|本）||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|597,115,|1,629,57|151,935|954,736,|2,000,000.00|3,335,363,|
||871.00|6,107.65|,098.08|411.48||488.21|

法定代表人：王填 主管会计工作负责人：杨芳 会计机构负责人：刘华明8、母公司所有者权益变动表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||597,115,871.00|1,629,788,|||151,935,09||611,376,77|2,990,215,|
|一、上年年末余额|||||||||
|||244.10|||8.08||8.43|991.61|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||597,115,871.00|1,629,788,|||151,935,09||611,376,77|2,990,215,|
|二、本年年初余额|||||||||
|||244.10|||8.08||8.43|991.61|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-117,509,7|-117,509,7|
|以“－”号填列）|||||||95.95|95.95|
||||||||181,048,13|181,048,13|
|（一）净利润|||||||||
||||||||9.55|9.55|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||181,048,13|181,048,13|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||9.55|9.55|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||-298,557,9|-298,557,9|
|（四）利润分配||||||
|||||35.50|35.50|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-298,557,9|-298,557,9|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||35.50|35.50|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||597,115,87|1,629,788,|151,935,09|493,866,98|2,872,706,195.66|
|四、本期期末余额||||||
||1.00|244.10|8.08|2.48||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||270,360,00|775,001,59|||114,991,24||495,170,10|1,655,522,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|2.27|||6.82||8.18|947.27|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||270,360,00|775,001,59|||114,991,24||495,170,10|1,655,522,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|2.27|||6.82||8.18|947.27|
|三、本期增减变动金额（减少以|326,755,87|854,786,65|||36,943,851||116,206,67|1,334,693,|
|“－”号填列）|1.00|1.83|||.26||0.25|044.34|
||||||||369,438,51|369,438,51|
|（一）净利润|||||||||
||||||||2.65|2.65|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||369,438,51|369,438,51|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||2.65|2.65|
||56,395,891|1,125,146,|||1,181,542,|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
||.00|631.83|||522.83|
||56,395,891|1,125,146,|||1,181,542,|
|1．所有者投入资本||||||
||.00|631.83|||522.83|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
||||36,943,851|-253,231,8|-216,287,9|
|（四）利润分配||||||
||||.26|42.40|91.14|
||||36,943,851|-36,943,85||
|1．提取盈余公积||||||
||||.26|1.26||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-216,287,9|-216,287,9|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||91.14|91.14|
|4．其他||||||
||270,359,98|-270,359,9||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||0.00|80.00||||
||270,359,98|-270,359,9||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
||0.00|80.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||597,115,87|1,629,788,|151,935,09|611,376,77|2,990,215,|
|四、本期期末余额||||||
||1.00|244.10|8.08|8.43|991.61|

法定代表人：王填 主管会计工作负责人：杨芳 会计机构负责人：刘华明三、公司基本情况
步步高商业连锁股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系湘潭开源商业有限责任公司，于2003年12月11日在湘潭市工商行政管理局登记注册，2003年12月29日更名为步步高商业连锁有限责任公司。2004年12月6日，经湖南省地方金融
证券领导小组办公室《关于同意步步高商业连锁有限责任公司变更为步步高商业连锁股份有限公司的函》（湘金证办函
[2004]22号）批准，步步高商业连锁有限责任公司依法整体变更为股份有限公司，并于2004年12月30日在湖南省工商行政管
理局登记注册，取得注册号为4300002006268的《企业法人营业执照》。公司目前的《企业法人营业执照》注册号为
430000000008554，现有注册资本597,115,871元，股份总数为597,115,871股（每股面值1元），其中，有限售条件的流通股份A股：53,096,856股，无限售条件的流通股股份A股：544,019,015股。公司股票已于2008年6月19日在深圳交易所上市交易。
本公司属于商品零售行业。本公司的经营范围为：商品零售业连锁经营（具体业务由分支机构经营，涉及到国家法律、法规规定的行政许可项目，凭本企业许可证经营）；广告制作、经营；提供商业咨询服务；经营商品和技术的进出口业务（国家法律法规禁止和限制的除外）；普通货物运输（不含危险及监控化学品）、仓储保管、商品配送、柜台租赁服务；以下项目限分公司经营：娱乐业、餐饮、药品经营、电影放映、食品生产及加工、摩托车及电动车的销售(限分支机构经营)、首饰零售、废弃资源和废旧材料回收（不含危险废物及放射性废物）；农副产品收购、加工及销售；烟草销售；乳制品（含婴幼儿配方乳粉）或乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
以记账本位币以外的其他货币进行收付、往来结算和计价的经济业务。
（2）外币财务报表的折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||应收账款金额50万元以上（含）、其他应收款100万元以|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||上（含）的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||用于正常经营的定金、保证金、押金等具有类似信用风险特|
|余额百分比法组合|余额百分比法||
|||征|
|账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|用于正常经营的定金、保证金、押金等|5.00%|5.00%|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合及用于|
|单项计提坏账准备的理由||
||正常经营的定金、保证金、押金等组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备。|

11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：
本公司消耗性生物资产发出计价按生物资产所述方法计价，其他存货发出计价采用移动加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：
本公司的消耗性生物资产采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1.同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 3.除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30年|5.00%|3.17%|
|机器设备|6-10年|5.00%|9.5%至15.83%|
|电子设备|3-5年|5.00%|19%至31.67%|
|运输设备|5-8年|5.00%|11.88%至19%|
|其他办公设备|6年|5.00%|15.83%|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
2.生物资产按照成本计量。
3.收获或出售消耗性生物资产，或生产性生物资产收获农产品时，采用加权平均法结转成本。
4.资产负债表日，以成本模式进行后续计量的生物资产，当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，消耗性生物资产按本财务报表存货所述方法计提跌价准备，生产性生物资产按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
5.公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|40-50年||
|软件|3-10年||

（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可回收金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
母公司报表中对资不抵债子公司预计负债的确认
因子公司用于经营的场所的房屋租赁合同和大部分的商品采购合同均由本公司与房屋出租方和供应商签订的，为了在母公司报表中真实地反映应负担的合同义务，将子公司的资不抵债额在母公司报表中全部确认为预计负债。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
22、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1.根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所得税资产。2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
不适用。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
不适用。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
不适用。
26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
不适用。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%、13%、6%、3%、0%|

||||
|-|-|-|
|消费税|应纳税销售额|5%|
|营业税|应纳税营业额|5%、3%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、15%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
1.本公司下属子公司湖南如一文化传播有限责任公司、湖南湘吉物业管理有限责任公司、吉首步步高商业连锁有限责任公司属于设立在西部地区内资鼓励类产业项目，根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号文）的相关规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税。
2.本公司下属子公司衡阳步步高商业连锁有限责任公司经劳动保障部门认定、主管税务机关审核，符合《关于支持和促进就业有关税收政策的通知（财税﹝2011﹞23号）》中相关税收优惠条款规定，可享受该项税收优惠。根据衡阳市高新技术产业开发区地方税务局审核核批准同意减免其营业税、城建税、教育费附加合计460,800.00元。
3.本公司下属子公司吉首步步高商业连锁有限责任公司经劳动保障部门认定、主管税务机关审核，符合《关于下岗失业人员再就业有关税收政策问题的通知》（财税﹝2005﹞186号）中相关税收优惠条款规定，可享受该项税收优惠。根据吉地税减批﹝2014﹞3号文件批准同意减免其营业税金及附加合计56，000.00元。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||实质上|||||少数股|冲减子|
||||||||构成对|||||东权益|公司少|
|||||||期末实|子公司|||||中用于|数股东|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少|分担的|
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益|||
|||||||额|的其他|||||数股东|本期亏|
||||||||项目余|||||损益的|损超过|
||||||||额|||||金额|少数股|
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|
||||||||||||||年初所|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||有者权|
|||||||||||益中所|
|||||||||||享有份|
|||||||||||额后的|
|||||||||||余额|
|湘潭市|||||普通货||||||
|汇通物|||||运；仓||||||
||全资子|||5,000,0||5,000,0|100.00|100.00|||
|流运输||湘潭市|运输业||储保||||是||
||公司|||00.00||00.00|%|%|||
|有限公|||||管；商||||||
|司|||||品配送||||||
||||||百货、||||||
|长沙步|||||||||||
||||||服装、||||||
|步高商|||||||||||
||全资子|||88,550,|日用杂|114,061,|||||
|业连锁||长沙市|商业||||99.98%|99.98%|是||
||公司|||000.00|品、食|368.06|||||
|有限责|||||||||||
||||||品等超||||||
|任公司|||||||||||
||||||市零售||||||
||||||百货、||||||
|衡阳步|||||||||||
||||||服装、||||||
|步高商|||||||||||
||全资子|||70,980,|日用杂|70,980,|||||
|业连锁||衡阳市|商业||||99.83%|99.83%|是||
||公司|||000.00|品、食|000.00|||||
|有限责|||||||||||
||||||品等超||||||
|任公司|||||||||||
||||||市零售||||||
||||||百货、||||||
|江西步|||||||||||
||||||服装、||||||
|步高商|||||||||||
||全资子|||218,330|日用杂|218,330|||||
|业连锁||南昌市|商业||||99.91%|99.91%|是||
||公司|||,000.00|品、食|,000.00|||||
|有限责|||||||||||
||||||品等超||||||
|任公司|||||||||||
||||||市零售||||||
|娄底市|||||百货、||||||
|步步高|||||服装、||||||
|商业连|全资子|||94,610,|日用杂|94,610,|||||
|||娄底市|商业||||99.89%|99.89%|是||
|锁有限|公司|||000.00|品、食|000.00|||||
|责任公|||||品等超||||||
|司|||||市零售||||||
||||||百货、||||||
|宜春步|||||||||||
||||||服装、||||||
|步高商|||||||||||
||全资子|||1,000,0|日用杂|1,000,0|||||
|业连锁||宜春市|商业||||98.00%|98.00%|是||
||公司|||00.00|品、食|00.00|||||
|有限责|||||||||||
||||||品等超||||||
|任公司|||||||||||
||||||市零售||||||
|永州步|全资子|||50,100,|百货、|70,302,|||||
|||永州市|商业||||99.82%|99.82%|是||
|步高商|公司|||000.00|服装、|576.37|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|业连锁|||||日用杂|||||
|有限责|||||品、食|||||
|任公司|||||品等超|||||
||||||市零售|||||
|张家界|||||百货、|||||
|步步高|||||服装、|||||
|商业连|全资子|||1,000,0|日用杂|981,374||||
|||张家界|商业||||99.86%|99.86%|是|
|锁有限|公司|||00.00|品、食|.15||||
|责任公|||||品等超|||||
|司|||||市零售|||||
||||||百货、|||||
|吉安步||||||||||
||||||服装、|||||
|步高商||||||||||
||全资子|||1,000,0|日用杂|1,000,0||||
|业连锁||吉安市|商业||||||是|
||公司|||00.00|品、食|00.00||||
|有限责||||||||||
||||||品等超|||||
|任公司||||||||||
||||||市零售|||||
||||||百货、|||||
|常德步||||||||||
||||||服装、|||||
|步高商||||||||||
||全资子|||21,010,|日用杂|20,685,||||
|业连锁||常德市|商业||||99.85%|99.85%|是|
||公司|||000.00|品、食|306.68||||
|有限责||||||||||
||||||品等超|||||
|任公司||||||||||
||||||市零售|||||
||||||百货、|||||
|怀化步||||||||||
||||||服装、|||||
|步高商||||||||||
||全资子|||10,330,|日用杂|10,330,|100.00|100.00||
|业连锁||怀化市|商业||||||是|
||公司|||000.00|品、食|000.00|%|%||
|有限责||||||||||
||||||品等超|||||
|任公司||||||||||
||||||市零售|||||
||||||百货、|||||
|抚州步||||||||||
||||||服装、|||||
|步高商||||||||||
||全资子|||28,150,|日用杂|28,150,|100.00|100.00||
|业连锁||抚州市|商业||||||是|
||公司|||000.00|品、食|000.00|%|%||
|有限责||||||||||
||||||品等超|||||
|任公司||||||||||
||||||市零售|||||
|株洲东|||||百货、|||||
|都步步|||||服装、|||||
|高商业|全资子|||24,330,|日用杂|24,330,||||
|||株洲市|商业||||99.52%|99.52%|是|
|连锁有|公司|||000.00|品、食|000.00||||
|限责任|||||品等超|||||
|公司|||||市零售|||||
|新余步|全资子|||1,000,0|百货、|1,000,0|100.00|100.00||
|||新余市|商业||||||是|
|步高商|公司|||00.00|服装、|00.00|%|%||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|业连锁|||||日用杂|||||
|有限责|||||品、食|||||
|任公司|||||品等超|||||
||||||市零售|||||
||||||百货、|||||
|鹰潭步||||||||||
||||||服装、|||||
|步高商||||||||||
||全资子|||5,000,0|日用杂|5,000,0|100.00|100.00||
|业连锁||鹰潭市|商业||||||是|
||公司|||00.00|品、食|00.00|%|%||
|有限责||||||||||
||||||品等超|||||
|任公司||||||||||
||||||市零售|||||
||||||百货、|||||
|步步高||||||||||
||||||服装、|||||
|商业连||||||||||
||全资子|||5,000,0|日用杂|5,000,0|100.00|100.00||
|锁萍乡||萍乡市|商业||||||是|
||公司|||00.00|品、食|00.00|%|%||
|有限责||||||||||
||||||品等超|||||
|任公司||||||||||
||||||市零售|||||
|宁乡县|||||百货、|||||
|步步高|||||服装、|||||
|商业连|全资子|||23,880,|日用杂|23,880,|100.00|100.00||
|||宁乡县|商业||||||是|
|锁有限|公司|||000.00|品、食|000.00|%|%||
|责任公|||||品等超|||||
|司|||||市零售|||||
||||||农作物|||||
|韶山市|||||的种植|||||
|韶丰生|||||及销|||||
||全资子|||5,000,0||5,000,0|100.00|100.00||
|态农业||韶山市|商业||售、畜||||是|
||公司|||00.00||00.00|%|%||
|科技有|||||禽的饲|||||
|限公司|||||养及销|||||
||||||售|||||
||||||提供贸|||||
|湘潭海|||||易经纪|||||
|龙物流|全资子|||5,000,0|代理、|5,000,0|100.00|100.00||
|||湘潭市|商业||||||是|
|分销有|公司|||00.00|商品配|00.00|%|%||
|限公司|||||送及仓|||||
||||||储服务|||||
|湘潭美||||||||||
|采平价||||||||||
||全资子|||5,000,0|企业管|5,000,0|100.00|100.00||
|咨询管||湘潭市|商业||||||是|
||公司|||00.00|理服务|00.00|%|%||
|理有限||||||||||
|公司||||||||||
|湘潭华|全资子|||1,000,0|物业管|1,000,0|100.00|100.00||
|||湘潭市|商业||||||是|
|隆商业|公司|||00.00|理：仓|00.00|%|%||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|管理有|||||储服|||||
|限公司|||||务；商|||||
||||||业咨询|||||
||||||服务。|||||
||||||商业管|||||
||||||理、企|||||
||||||业投资|||||
||||||管理、|||||
||||||预包装|||||
||||||食品、|||||
|湖南汇|||||散装食|||||
|米巴商|||||品批发|||||
||全资子|||5,010,0||5,010,0|100.00|100.00||
|业管理||长沙市|商业||兼零售||||是|
||公司|||00.00||00.00|%|%||
|有限公|||||书刊零|||||
|司|||||售；烟、|||||
||||||日用品|||||
||||||的销|||||
||||||售；网|||||
||||||上销售|||||
||||||日用百|||||
||||||货|||||
||||||预包装|||||
||||||食品、|||||
||||||散装食|||||
||||||品、乳|||||
||||||制品、|||||
||||||酒类、|||||
||||||食盐、|||||
||||||书刊、|||||
||||||卷烟、|||||
|吉首步|||||雪茄烟|||||
|步高商|||||零售，|||||
||全资子|||31,260,||31,260,|100.00|100.00||
|业连锁||吉首市|商业||通讯器||||是|
||公司|||000.00||000.00|%|%||
|有限责|||||材、百|||||
|任公司|||||货、服|||||
||||||装、纺|||||
||||||织品、|||||
||||||鞋帽、|||||
||||||日用杂|||||
||||||品、家|||||
||||||用电|||||
||||||器、首|||||
||||||饰零|||||
||||||售；柜|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||台租赁|||||
||||||服务|||||
||||||各类广|||||
||||||告代|||||
||||||理、制|||||
||||||作及发|||||
||||||布，婚|||||
||||||礼庆|||||
||||||典、会|||||
||||||务服|||||
||||||务，各|||||
|湖南如||||||||||
||||||类策划|||||
|一文化||||||||||
||全资子|||2,000,0|展示服|2,000,0|100.00|100.00||
|传播有||吉首市|服务业||||||是|
||公司|||00.00|务，商|00.00|%|%||
|限责任||||||||||
||||||务信息|||||
|公司||||||||||
||||||咨询服|||||
||||||务、企|||||
||||||业管理|||||
||||||咨询服|||||
||||||务，摄|||||
||||||像服|||||
||||||务，网|||||
||||||站建设|||||
||||||及服务|||||
|湖南湘||||||||||
|吉物业||||||||||
||全资子|||2,000,0|物业管|2,000,0|100.00|100.00||
|管理有||湘潭市|服务业||||||是|
||公司|||00.00|理服务|00.00|%|%||
|限责任||||||||||
|公司||||||||||
||||||预包装|||||
||||||食品、|||||
||||||散装食|||||
||||||品、乳|||||
||||||制品批|||||
|重庆步||||||||||
||||||发兼零|||||
|步高商||||||||||
||全资子|||10,000,|售；卷|10,000,|100.00|100.00||
|业有限||重庆市|商业||||||是|
||公司|||000.00|烟、音|000.00|%|%||
|责任公||||||||||
||||||像制品|||||
|司||||||||||
||||||零售、|||||
||||||工艺美|||||
||||||术品、|||||
||||||电脑及|||||
||||||配件、|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||通讯器|||||
||||||材、百|||||
||||||货、服|||||
||||||装、纺|||||
||||||织品、|||||
||||||鞋帽、|||||
||||||日用杂|||||
||||||品、家|||||
||||||用电器|||||
||||||销售；|||||
||||||书报刊|||||
||||||零售；|||||
||||||柜台、|||||
||||||房屋租|||||
||||||赁；商|||||
||||||场服务|||||
||||||网上销|||||
||||||售；商|||||
||||||务信|||||
||||||息、财|||||
||||||务管|||||
||||||理、投|||||
||||||资的咨|||||
||||||询；自|||||
||||||营和代|||||
|步步高||||||||||
||||||理各类|||||
|电子商||||||||||
||全资子|||100,000|商品和|100,000|100.00|100.00||
|务有限||长沙市|商业||||||是|
||公司|||,000.00|技术的|,000.00|%|%||
|责任公||||||||||
||||||进出|||||
|司||||||||||
||||||口；会|||||
||||||议及展|||||
||||||览服|||||
||||||务；计|||||
||||||算机软|||||
||||||硬件的|||||
||||||开发及|||||
||||||技术服|||||
||||||务等|||||
||||||预包装|||||
|广西步||||||||||
||||||食品、|||||
|步高商||||||||||
||全资子|||122,400|散装食|122,400|100.00|100.00||
|业有限||柳州市|商业||||||是|
||公司|||,000.00|品、乳|,000.00|%|%||
|责任公||||||||||
||||||制品、|||||
|司||||||||||
||||||酒类、|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||食盐、|||||
||||||书刊、|||||
||||||卷烟、|||||
||||||雪茄烟|||||
||||||零售，|||||
||||||通讯器|||||
||||||材、百|||||
||||||货、服|||||
||||||装、纺|||||
||||||织品、|||||
||||||鞋帽、|||||
||||||日用杂|||||
||||||品、家|||||
||||||用电|||||
||||||器、首|||||
||||||饰零|||||
||||||售；柜|||||
||||||台、房|||||
||||||屋租|||||
||||||赁，企|||||
||||||业管理|||||
||||||服务，|||||
||||||市场营|||||
||||||销策|||||
||||||划、设|||||
||||||计、制|||||
||||||作、代|||||
||||||理、发|||||
||||||布国内|||||
||||||广告业|||||
||||||务|||||
||||||预包装|||||
||||||食品、|||||
||||||散装食|||||
||||||品、乳|||||
|四川步|||||制品、|||||
|步高商|||||酒类、|||||
||全资子|||10,000,||37,910,|100.00|100.00||
|业有限||成都市|商业||食盐、||||是|
||公司|||000.00||000.00|%|%||
|责任公|||||书刊、|||||
|司|||||卷烟、|||||
||||||雪茄烟|||||
||||||零售，|||||
||||||通讯器|||||
||||||材、百|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||货、服||||||
||||||装、纺||||||
||||||织品、||||||
||||||鞋帽、||||||
||||||日用杂||||||
||||||品、家||||||
||||||用电||||||
||||||器、首||||||
||||||饰零||||||
||||||售；柜||||||
||||||台、房||||||
||||||屋租||||||
||||||赁，||||||
||||||计算机||||||
||||||软件的||||||
||||||开发及||||||
||||||相关技||||||
|湖南步|||||||||||
||||||术咨||||||
|步高翔|||||||||||
||全资子|||5,000,0|询、技|5,000,0|100.00|100.00|||
|龙软件||湘潭市|服务业||||||是||
||公司|||00.00|术服|00.00|%|%|||
|有限公|||||||||||
||||||务；计||||||
|司|||||||||||
||||||算机硬||||||
||||||件的销||||||
||||||售及维||||||
||||||护||||||
|湘潭市|||||开展职||||||
|步步高|||||业（工||||||
||全资子|||1,000,0||1,000,0|100.00|100.00|||
|希望职||湘潭市|服务业||种）的||||是||
||公司|||00.00||00.00|%|%|||
|业培训|||||职业培||||||
|中心|||||训||||||
||||||预包装||||||
|湖南鲜|||||食品、||||||
|品味食|控股子|||10,000,|散装食|8,000,0||||2,000,0|
|||湘潭市|商业||||80.00%|80.00%|是||
|品有限|公司|||000.00|品批发|00.00||||00.00|
|公司|||||兼并零||||||
||||||售||||||
||||||预包装||||||
||||||食品、||||||
|湖南润|||||||||||
||||||装食||||||
|湘食品|全资子|||2,000,0|||100.00|100.00|||
|||湘潭市|商业||品、乳||||是||
|有限公|公司|||00.00|||%|%|||
||||||制品(不||||||
|司|||||||||||
||||||含婴幼||||||
||||||儿配方||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||乳粉)批||||
||||||发兼零||||
||||||售||||
||||||预包装||||
||||||食品、||||
||||||装食||||
|湖南香|||||品、乳||||
|满屋食|全资子|||2,000,0|制品(不|100.00|100.00||
|||湘潭市|商业|||||是|
|品有限|公司|||00.00|含婴幼|%|%||
|公司|||||儿配方||||
||||||乳粉)批||||
||||||发兼零||||
||||||售||||

（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|湖南郴|||||百货、|||||||||
|州步步|||||服装、|||||||||
|高连锁|全资子|||26,130,|日用杂|31,050,||||||||
|||郴州市|商业|||||99.20%|99.20%|是||||
|超市有|公司|||000|品、食|000.00||||||||
|限责任|||||品等超|||||||||
|公司|||||市零售|||||||||
|邵阳步|全资子|||47,010,|百货、|49,364,||||||||
|||邵阳市|商业|||||99.55%|99.55%|是||||
|步高连|公司|||000|服装、|764.73||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|锁超市|||||日用杂|||||
|有限责|||||品、食|||||
|任公司|||||品等超|||||
||||||市零售|||||
||||||经销副|||||
||||||食、饮|||||
|湖南海|||||料等；|||||
|龙物流|全资子|||10,000,|提供贸|10,820,|100.00|100.00||
|||长沙市|商业||||||是|
|分销有|公司|||000|易经纪|426.19|%|%||
|限公司|||||代理、|||||
||||||仓储服|||||
||||||务|||||
||||||百货、|||||
|湘潭步||||||||||
||||||服装、|||||
|步高连||||||||||
||全资子|||48,520,|日用杂|49,510,|100.00|100.00||
|锁超市||湘潭市|商业||||||是|
||公司|||000|品、食|738.71|%|%||
|有限责||||||||||
||||||品等超|||||
|任公司||||||||||
||||||市零售|||||
|湖南步|||||百货、|||||
|步高连|||||服装、|||||
|锁超市|全资子|||12,000,|日用杂|11,324,8||||
|||益阳市|商业||||98.35%|98.35%|是|
|益阳有|公司|||000|品、食|70.08||||
|限责任|||||品等超|||||
|公司|||||市零售|||||
|岳阳市|||||百货、|||||
|步步高|||||服装、|||||
|连锁超|全资子|||30,850,|日用杂|30,330,||||
|||岳阳市|商业||||99.93%|99.93%|是|
|市有限|公司|||000|品、食|000.00||||
|责任公|||||品等超|||||
|司|||||市零售|||||

2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明：
(1)本期公司出资设立湖南湘润食品有限公司，于2014年4月28日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为430300000080242的《企业法人营业执照》。该公司注册资本200万元，公司认缴200万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2)本期公司出资设立湖南香满屋食品有限公司，于2014年4月28日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为430300000080259的《企业法人营业执照》。该公司注册资本200万元，公司认缴200万元，占其注册资本的100%，拥有对其
的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|湖南润湘食品有限公司|||
|湖南香满屋食品有限公司|||

注：本期新成立的两家子公司的实收资本均为认缴，且本期未正式开展经营活动，未产生损益。
4、报告期内分、子公司之间吸收合并的情况说明
报告期内，本公司的全资子公司湖南郴州步步高有限责任公司吸收合并了本公司的全资子公司郴州步步高商业连锁有限责任公司、桂阳县步步高商业连锁有限责任公司、嘉禾步步高商业连锁有限责任公司及本公司的分公司步步高商业连锁股份有限公司郴州分公司。
报告期内，全资子公司衡阳步步高商业连锁有限责任公司吸收合并了本公司的全资子公司耒阳步步高商业连锁有限责任公司。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|41,867,152.68|--|--|39,888,993.63|
|人民币|--|--|41,867,152.68|--|--|39,888,993.63|
|银行存款：|--|--|654,590,594.53|--|--|629,133,690.09|
|人民币|--|--|654,590,594.53|--|--|629,133,690.09|
|其他货币资金：|--|--|68,164,732.65|--|--|131,588,805.96|
|人民币|--|--|68,164,732.65|--|--|131,588,805.96|
|合计|--|--|764,622,479.86|--|--|800,611,489.68|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
|||
|-|-|
|共管账户|共管资金|
|中国农业银行股份有限公司长沙商学院支行|2,409,959.35|

|||
|-|-|
|小 计|2,409,959.35|

2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|203,533.84||
|合计|203,533.84||

3、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|应收存款利息|4,903,131.89|605,137.50|4,903,131.89|605,137.50|
|合计|4,903,131.89|605,137.50|4,903,131.89|605,137.50|

4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||102,053,55||5,238,696.8||70,302,89||||
|账龄分析法组合||100.00%||5.13%||100.00%|3,534,075.33|5.03%|
||1.84||6||0.17||||
||102,053,55||5,238,696.8||70,302,89||||
|组合小计||100.00%||5.13%||100.00%|3,534,075.33|5.03%|
||1.84||6||0.17||||
||102,053,55||5,238,696.8||70,302,89||||
|合计||--||--||--|3,534,075.33|--|
||1.84||6||0.17||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|99,333,166.45|97.33%|4,966,658.32|69,924,273.79|99.46%|3,496,213.69|
|1至2年|2,720,385.39|2.67%|272,038.54|378,616.38|0.54%|37,861.64|
|合计|102,053,551.84|--|5,238,696.86|70,302,890.17|--|3,534,075.33|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|海记食品商行|非关联方|6,639,986.70|1年以内|6.51%|
|湖南省新一佳商业投资|||||
||非关联方|4,394,849.46|1年以内|4.31%|
|有限公司|||||
|中国移动通信集团湖南|||||
||非关联方|3,724,292.12|1年以内|3.65%|
|分公司|||||
|家润多商业股份有限公|||||
||非关联方|2,324,904.60|1年以内|2.28%|
|司|||||
|锦江麦德龙现购自运有|||||
||非关联方|1,669,799.33|1年以内|1.64%|
|限公司|||||
|合计|--|18,753,832.21|--|18.39%|

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|5,300,000.00|2.02%|5,300,000.00|100.00%|5,300,000.00|2.53%|5,300,000.00|100.00%|
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||150,011,499.||||121,000,041.||||
|账龄分析法组合||57.04%|7,748,706.81|5.17%||57.67%|7,113,252.37|5.88%|
||68||||27||||
||107,495,536.||||83,399,444.1||||
|余额百分比法组合||40.88%|5,374,776.82|5.00%||39.75%|4,169,972.21|5.00%|
||45||||5||||
||257,507,036.||13,123,483.6||204,399,485.||||
|组合小计||97.92%||5.10%||97.42%|11,283,224.58|5.52%|
||13||3||42||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|166,883.67|0.06%|166,883.67|100.00%|101,875.01|0.05%|101,875.01|100.00%|
|应收款|||||||||
||262,973,919.||18,590,367.3||209,801,360.||||
|合计||--||--||--|16,685,099.59|--|
||80||0||43||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|租赁定押金|3,000,000.00|3,000,000.00|100.00%|无可执行财产|
|租赁定押金|2,300,000.00|2,300,000.00|100.00%|预计无法收回|
|合计|5,300,000.00|5,300,000.00|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|||||||
|1年以内小计|148,144,098.03|98.75%|7,407,204.90|114,840,636.70|94.91%|5,742,031.84|
|1至2年|1,153,592.95|0.77%|115,359.30|3,461,924.02|2.86%|346,192.40|
|2至3年|653,808.70|0.44%|196,142.61|1,618,560.70|1.34%|485,568.21|
|3至4年|60,000.00|0.04%|30,000.00|1,078,919.85|0.89%|539,459.92|
|合计|150,011,499.68|--|7,748,706.81|121,000,041.27|--|7,113,252.37|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例|坏账准备|
|租赁定、押金及保证金|99,557,768.92|92.62%|4,977,888.45|
|其他定、押金及保证金等|7,937,767.53|7.38%|396,888.37|
|合计|107,495,536.45|--|5,374,776.82|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|零星往来款|166,883.67|166,883.67|100.00%|预计无法收回|
|合计|166,883.67|166,883.67|--|--|

（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|常德金泰利置业有限公|||||
||非关联方|10,000,000.00|2-3年|3.80%|
|司|||||
|株洲市望云房地产开发|非关联方|10,000,000.00|1年以内|3.80%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||
|南宁普尔波安服饰有限|||||
||非关联方|9,900,000.00|1年以内|3.76%|
|公司|||||
|长沙市岳麓区财政局|非关联方|7,430,000.00|1年以内|2.83%|
|永兴县时代广场商业投|||||
||非关联方|5,000,000.00|1年以内|1.90%|
|资经营有限公司|||||
|合计|--|42,330,000.00|--|16.09%|

（4）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|
|长沙市岳麓区||7,430,000.0||||||
||政府纳税奖励||1年以内|||||
|财政局||0||||||
|湘潭市第三产||3,860,000.0||||||
||行业扶持奖励||1年以内|||||
|业办公室||0||||||
|湘潭市雨湖区||2,000,000.0||||||
||政府纳税奖励||1年以内|||||
|人民政府||0||||||
|||13,290,000.||||||
|合计|--||--|--||--|--|
|||00||||||

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|583,810,481.45|83.18%|454,484,697.03|72.96%|
|1至2年|97,569,808.89|13.90%|147,685,792.23|23.71%|
|2至3年|20,446,799.40|2.91%|20,726,799.40|3.33%|
|合计|701,827,089.74|--|622,897,288.66|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|广西地王投资集团柳州|||||
||非关联方|150,882,222.25|1年以内|预付租金|
|房地产开发有限公司|||||
|吉首新天地房地产开发|||||
||关联方|78,888,816.00|1年以内|预付租金|
|有限公司|||||
|衡阳深国投商用置业有|||||
||非关联方|66,444,467.94|[注1]|预付租金|
|限公司|||||
|新化县禹鑫经贸发展有|||||
||非关联方|55,993,223.71|[注2]|预付租金|
|限公司|||||
|姜驰鹏|非关联方|28,149,652.33|[注3]|预付租金|
|合计|--|380,358,382.23|--|--|

预付款项主要单位的说明
[注1]：衡阳市深国投商用置业有限公司账龄1年以内为18,444,467.94元，账龄1-2年为48,000,000.00元；
[注2]：新化县禹鑫经贸发展有限公司账龄1年以内为49,446,123.71元，账龄1-2年为6,547,100.00元；
[注3]：姜驰鹏账龄1年以内为11,400,709.69元，账龄1-2年为16,748,942.64元。
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|吉首新天地房地产开发有限公司|78,888,816.00||90,720,000.00||
|合计|78,888,816.00||90,720,000.00||

（4）预付款项的说明
账龄1年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
||
|-|
|期末数|
|48,000,000.00|
|22,160,000.00|
|16,748,942.64|
|13,092,421.22|
|6,547,100.00|
|106,548,463.86|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|库存商品|1,044,919,642.25|3,050,958.09|1,041,868,684.16|1,547,357,149.09|3,149,569.78|1,544,207,579.31|
|包装物|10,005,134.54||10,005,134.54|11,350,639.52||11,350,639.52|
|低值易耗品|10,233,317.08||10,233,317.08|8,077,636.74||8,077,636.74|
|物料用品|5,734,317.36||5,734,317.36|4,382,918.79||4,382,918.79|
|合计|1,070,892,411.23|3,050,958.09|1,067,841,453.14|1,571,168,344.14|3,149,569.78|1,568,018,774.36|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品|3,149,569.78|3,050,958.09||3,149,569.78|3,050,958.09|
|合 计|3,149,569.78|3,050,958.09||3,149,569.78|3,050,958.09|

（3）其他说明
2013年7月24日，公司与中国建设银行股份有限公司湘潭市分行签订《资产收益权转让合同》（建潭资产收益权〔2013〕004号）。根据合同约定，公司将公司名下所有存货的资产收益权作价20,000万元，转让给中国建设银行股份有限公司湘潭市分行，转让所得资金用于货物储备等经营性流动资金周转，并约定在2014年7月26日前，按交易金额*（1+年利率6.3%*资金使用实际天数/360天）计算的金额回购该资产收益权。截至2014年6月30日，该合同项下的借款余额为20,000万元。
2014年4月30日，公司与中国建设银行股份有限公司湘潭市分行签订《资产收益权转让合同》（建潭资产收益权〔2014〕001号）。根据合同约定，公司将名下所有存货的资产收益权作价10,000万元，转让给中国建设银行股份有限公司湘潭市分行，转让所得资金用于货物储备等经营性流动资金周转，并约定在2015年4月30日前，按10,000万元*（1+6.5%*资金使用实际天数/360天）-已划付至收款账户中的金额,计算的金额回购该资产收益权。截至2014年6月30日，该合同项下的借款余额为10,000万元。
8、一年内到期的非流动资产
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期末数|||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|一年内摊销完毕的长期待摊费用|9,009,472.14||9,009,472.14|10,039,331.75||
|合 计|9,009,472.14||9,009,472.14|10,039,331.75||

9、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣进项税额|74,262,490.31|28,615,087.59|
|委托贷款|154,431,333.33|146,031,333.33|
|理财产品|24,000,000.00|52,000,000.00|
|合计|252,693,823.64|226,646,420.92|

其他流动资产说明
公司委托中国建设银行股份有限公司湘潭市分行向重庆绿港标志房地产开发有限公司（以下简称“重庆绿港公司”）贷款人民币 14,000万元（贷款期限为 1年，贷款年利率为12%）。担保措施为：1）由重庆绿港公司控股股东重庆绿港房地产开发有限公司提供连带责任担保。2）重庆绿港公司以其位于重庆市合川区合阳办合化路口片区（A地块）为抵押物，该地块的土地使用权面积为 37,828平方米，产权证号为 204房地证 2013字第 15579号。经重庆展华房地产土地估价与资产评估有限公司评估，确定该土地使用权在评估基准日 2013年 7月 15日的市场价值为30,340.83万元。
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|武汉爱家爱商||||||||
||20.00%|20.00%||||||
|贸有限公司||||||||
|湖南聚华辉供||||||||
|应链服务有限|49.00%|49.00%|40,876,633.59|36,819,332.72|4,057,300.87|32,144,573.38|35,064.35|
|公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。
11、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||单位持股||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||比例与表||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||决权比例||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||不一致的|
|||||||||说明|
|武汉爱家|||||||||
|||100,000.0|||||||
|爱商贸有|权益法|||||20.00%|20.00%||
|||0|||||||
|限公司|||||||||
|湖南聚华|||||||||
|辉供应链||1,960,000|1,970,863||1,988,044||||
||权益法|||17,181.53||49.00%|49.00%||
|服务有限||.00|.22||.75||||
|公司|||||||||
|||2,060,000|1,970,863||1,988,044||||
|合计|--|||17,181.53||--|--|--|
|||.00|.22||.75||||

12、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|3,489,838,146.76|155,191,496.14||11,726,359.10|3,633,303,283.80|
|其中：房屋及建筑物|2,507,536,265.54|76,941,162.33|||2,584,477,427.87|
|机器设备|836,370,197.36|65,008,182.12||7,425,407.52|893,952,971.96|
|运输工具|22,080,577.27|4,301,451.43||1,064,640.93|25,317,387.77|
|信息设备|101,723,241.76|7,234,578.48||2,912,433.80|106,045,386.44|
|其他办公设备|22,127,864.83|1,706,121.78||323,876.85|23,510,109.76|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|702,140,025.96||97,197,703.21|9,681,814.30|789,655,914.87|
|其中：房屋及建筑物|226,392,365.83||39,975,345.79||266,367,711.62|
|机器设备|399,426,891.46||45,420,563.38|5,798,924.57|439,048,530.27|
|运输工具|10,304,680.12||1,558,526.18|981,969.47|10,881,236.83|
|信息设备|51,676,872.99||9,020,510.89|2,606,069.57|58,091,314.31|
|其他办公设备|14,339,215.56||1,222,756.97|294,850.69|15,267,121.84|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|2,787,698,120.80|--|||2,843,647,368.93|
|其中：房屋及建筑物|2,281,143,899.71|--|||2,318,109,716.25|
|机器设备|436,943,305.90|--|||454,904,441.69|
|运输工具|11,775,897.15|--|||14,436,150.94|
|信息设备|50,046,368.77|--|||47,954,072.13|

|||||
|-|-|-|-|
|其他办公设备|7,788,649.27|--|8,242,987.92|
|信息设备||--||
|其他办公设备||--||
|五、固定资产账面价值合计|2,787,698,120.80|--|2,843,647,368.93|
|其中：房屋及建筑物|2,281,143,899.71|--|2,318,109,716.25|
|机器设备|436,943,305.90|--|454,904,441.69|
|运输工具|11,775,897.15|--|14,436,150.94|
|信息设备|50,046,368.77|--|47,954,072.13|
|其他办公设备|7,788,649.27|--|8,242,987.92|

本期折旧额97,197,703.21元；本期由在建工程转入固定资产原价为56,900,000.00元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|生鲜物流仓库、低温物流仓库、宿舍楼|正在办理中|2014年12月|
|衡阳分公司房产|正在办理中|2014年12月|
|宜春分公司房产|正在办理中|2014年12月|
|湖湘广场店房产|正在办理中|2014年12月|

（3）截至期末，已抵押的固定资产明细情况如下
|||||
|-|-|-|-|
|固定资产类别|产权证号|账面净值|抵押情况|
|房屋建筑物|潭房权证湘潭市字第195202号-195207号|21,499,644.59|抵押给中国工商银行湘潭市湘江支行，获取最高20,000.00万元的抵押贷款额度，期末抵押贷款金额为10,000.00万元。|
|房屋建筑物|潭房权证岳塘区字第2011038724号|313,366,704.73|抵押给中国建设银行湘潭市支行，获取最高90,500.00万元的抵押贷款额度，期末抵押贷款金额为为零。|
|房屋建筑物|益房权证赫山字第710002743、710002747、710002748、00118697号|25,419,662.44|抵押给中国民生银行湘潭支行，获取最高30,000.00万元的抵押贷款额度，期末抵押贷款金额为30,000.00万元。|
|房屋建筑物|娄国用（2011）第04682号、娄房权证字第00146001号|17,003,201.31||
|房屋建筑物|武房权证迎春亭字第711000408、711000409、711000414、711000415、711000416、711000417号|69,775,698.61|抵押至中国银行湘潭分行，获得最高22,000万元的抵押贷款额度，抵押期为2014年1月1日至2018年12月31日，期末抵押贷款金额为零。|
|小计||447,064,911.68||

13、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|物流续建项目|76,275,650.43||76,275,650.43|47,542,095.79||47,542,095.79|
|梅溪湖项目|229,168,513.25||229,168,513.25||||
|岳阳项目|50,160,514.71||50,160,514.71||||
|九华项目|27,401,151.56||27,401,151.56|26,400,605.00||26,400,605.00|
|其他工程|2,965,750.66||2,965,750.66|150,353.77||150,353.77|
|合计|385,971,580.61||385,971,580.61|74,093,054.56||74,093,054.56|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|物流续|200,410,|47,542,0|85,633,5|56,900,0||||9,269,70|2,403,17||金融机|76,275,6|
|||||||100.00%|90.00%|||6.16%|||
|建项目|000.00|95.79|54.64|00.00||||5.09|3.65||构贷款|50.43|
|梅溪湖|||229,168,|||||35,590.8|35,590.8||金融机|229,168,|
|||||||18.64%|18.64%|||6.16%|||
|项目|||513.25|||||2|2||构贷款|513.25|
|岳阳项|||50,160,5|||||583,353.|583,353.||金融机|50,160,5|
|||||||||||6.16%|||
|目|||14.71|||||84|84||构贷款|14.71|
|九华项|875,000,|26,400,6|1,000,54|||||||||27,401,1|
|||||||3.13%|||||其他||
|目|000.00|05.00|6.56|||||||||51.56|
|其他工||150,353.|2,815,39|||||||||2,965,75|
||||||||||||其他||
|程||77|6.89|||||||||0.66|
||1,075,41|74,093,0|368,778,|56,900,0||||9,888,64|3,022,11|||385,971,|
|合计||||||--|--|||--|--||
||0,000.00|54.56|526.05|00.00||||9.75|8.31|||580.61|

在建工程项目变动情况的说明
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|599,100,242.53|1,507,971.53||600,608,214.06|
|软件|54,363,829.39|1,467,971.53||55,831,800.92|
|土地使用权|544,736,413.14|||544,736,413.14|
|商标||40,000.00||40,000.00|
|二、累计摊销合计|54,590,176.96|9,401,479.01||63,991,655.97|
|软件|20,557,174.94|2,923,134.29||23,480,309.23|
|土地使用权|34,033,002.02|6,477,011.40||40,510,013.42|
|商标||1,333.32||1,333.32|
|三、无形资产账面净值合计|544,510,065.57|-7,893,507.48||536,616,558.09|
|软件|33,806,654.45|-1,455,162.76||32,351,491.69|
|土地使用权|510,703,411.12|-6,477,011.40||504,226,399.72|
|商标||38,666.68||38,666.68|
|软件|||||
|土地使用权|||||
|商标|||||
|无形资产账面价值合计|544,510,065.57|-7,893,507.48||536,616,558.09|
|软件|33,806,654.45|-1,455,162.76||32,351,491.69|
|土地使用权|510,703,411.12|-6,477,011.40||504,226,399.72|
|商标||38,666.68||38,666.68|

本期摊销额9,401,479.01元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|步步高翔龙系统|29,199,274.17|15,523,977.36|||44,723,251.53|
|电商项目||3,796,587.74|||3,796,587.74|
|合计|29,199,274.17|19,320,565.10|||48,519,839.27|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例100.00%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为4.83％。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
（3）期末已抵押的无形资产明细情况如下：
||||
|-|-|-|
|无形资产类别|产权证号|账面净值|
|土地使用权|娄国用（2011）第04682号娄房权证字第00146001号|23,594,960.79|
|小计||23,594,960.79|

15、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|经营租入固定资||||||转入一年内到期|
||945,811,343.61|259,425,708.36|102,672,344.23|9,009,472.14|1,093,555,235.60||
|产改良||||||的非流动资产|
|租赁费|57,522,349.79|6,081,600.00|2,208,151.96||61,395,797.83||
|合计|1,003,333,693.40|265,507,308.36|104,880,496.19|9,009,472.14|1,154,951,033.43|--|

16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|坏账准备|5,843,611.82|4,989,275.92|
|存货跌价准备|762,739.52|781,180.74|
|开办费|||
|可弥补的亏损|33,073,459.18|17,224,648.42|
|小计|39,679,810.52|22,995,105.08|
|递延所得税负债：|||
|无|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|坏账准备|225,014.24|169,854.43|
|存货跌价准备||24,846.81|

||||
|-|-|-|
|可弥补亏损|14,401,940.58|52,736,835.67|
|合计|14,626,954.82|52,931,536.91|

（2）已确认的递延所得税资产引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|坏账准备|23,604,049.92|20,049,320.49|
|存货跌价准备|3,050,958.09|3,124,722.97|
|开办费|||
|可弥补的亏损|137,397,049.20|70,524,600.39|
|小 计|164,052,057.21|93,698,643.85|

17、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|20,219,174.92|3,609,889.24|||23,829,064.16|
|二、存货跌价准备|3,149,569.78|3,050,958.09||3,149,569.78|3,050,958.09|
|合计|23,368,744.70|6,660,847.33||3,149,569.78|26,880,022.25|

资产减值明细情况的说明
18、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|宜春三店项目预付款|10,000,000.00|10,000,000.00|
|预付土地出让金及土地招拍挂保证金|75,000,000.00|473,262,970.00|
|合计|85,000,000.00|483,262,970.00|

其他非流动资产的说明
1)宜春三店项目预付款系根据公司与宜春步步高智博置业有限公司签订的《商品房买卖合同》预付的房产购买款。
2)本公司分别与岳阳市国土资源局、赣州城市开发投资集团有限责任公司签订合作协议，共支付土地出让金及土地招拍挂保证金75,000,000.00元。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|700,000,000.00|300,000,000.00|
|信用借款|199,700,000.00|349,700,000.00|
|合计|899,700,000.00|649,700,000.00|

20、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|287,605,227.00|405,459,197.57|
|合计|287,605,227.00|405,459,197.57|

2014年12月31日前将到期的金额为287,605,227.00元。
21、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|1,596,828,337.44|1,946,123,936.31|
|合计|1,596,828,337.44|1,946,123,936.31|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
报告期无账龄超过一年的大额应付账款情况。
（4）期末应付其他关联单位款项情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|湖南聚华辉供应链服务有限公司|9,121,480.67|13,028,052.45|
|小计|9,121,480.67|13,028,052.45|

22、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|592,839,739.49|647,205,861.53|
|1-2年|5,721,884.50|792,231.33|
|2-3年|65,192.11|903,187.95|
|3年以上|1,050,738.83|1,168,316.43|
|合计|599,677,554.93|650,069,597.24|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
23、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||74,907,153.75|304,614,319.71|334,983,625.82|44,537,847.64|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|109,441.94|12,425,025.62|12,446,625.62|87,841.94|
|三、社会保险费|10,761,011.10|56,824,228.10|51,308,988.22|16,276,250.98|
|基本养老保险费|8,312,141.90|36,689,113.00|32,941,232.49|12,060,022.41|
|医疗保险费|1,538,352.21|13,718,808.45|12,627,608.22|2,629,552.44|
|失业保险费|745,193.56|3,828,258.25|3,646,962.28|926,489.53|
|工伤保险费|68,390.46|1,501,863.43|977,744.10|592,509.79|
|生育保险费|96,932.97|1,086,184.97|1,115,441.13|67,676.81|
|四、住房公积金|1,778,779.78|6,230,352.73|3,905,613.05|4,103,519.46|
|六、其他|2,264,997.79|921,256.44|1,325,196.06|1,861,058.17|
|工会经费和教育经|||||
||2,264,997.79|921,256.44|1,325,196.06|1,861,058.17|
|费|||||
|合计|89,821,384.36|381,015,182.60|403,970,048.77|66,866,518.19|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。
24、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|6,468,163.16|11,000,491.20|
|消费税|2,529,942.91|2,991,913.19|
|营业税|10,671,954.11|12,557,128.53|
|企业所得税|64,764,886.58|67,218,465.66|

||||
|-|-|-|
|个人所得税|6,107,959.45|5,941,738.69|
|城市维护建设税|1,306,499.57|5,514,994.65|
|房产税|1,974,409.24|8,913,371.56|
|印花税|13,081.25|576,331.46|
|土地使用税|0.00|937,802.55|
|代扣代缴建安税|7,734,280.12|8,789,156.56|
|教育费附加|950,512.74|3,814,883.73|
|防洪保安基金|24,552.91|38,712.89|
|其他|1,045,831.32|1,273,209.17|
|合计|103,592,073.36|129,568,199.84|

25、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付贷款利息|1,513,700.00|1,113,897.00|
|合计|1,513,700.00|1,113,897.00|

26、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|步步高投资集团股份有限公司|137,516,144.00|||
|张海霞|33,628,008.80|||
|合计|171,144,152.80||--|

27、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金、保证金|112,737,580.48|103,620,788.04|
|工程设备款|485,104,379.18|464,793,713.29|
|拆借款|200,233,333.33|400,533,333.00|
|其他|207,167,780.65|175,641,487.71|
|合计|1,005,243,073.64|1,144,589,322.04|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|步步高投资集团股份有限公司|200,233,333.33|400,533,333.00|
|合计|200,233,333.33|400,533,333.00|

（3）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|步步高投资集团股份有限公司|200,233,333.33|拆借款|
|中建五局第三建设有限公司|19,729,420.93|应付工程款|
|湘潭九华经济建设投资有限公司|18,886,510.00|应付土地拆迁款|
|湖南岳麓山建设集团有限公司土方分公司|14,618,566.64|应付工程款|
|衡阳深国投商用实业有限公司|8,191,200.00|应付购房款|
|湖南万力建设集团有限公司|6,167,169.00|应付工程款|
|小 计|267,826,199.90||

28、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|其他|671,700.00||595,248.00|76,452.00|
|合计|671,700.00||595,248.00|76,452.00|

预计负债说明
2013年4月20日公司控股子公司湖南步步高连锁超市益阳有限责任公司下属的赫山店发生火灾，上期期末根据预计将发生的联营柜组赔偿48万及受灾户临时安置赔偿款19.17万元确认预计负债67.17万元，本期支付赔偿款59.52万元。
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|100,000,000.00||
|合计|100,000,000.00||

30、长期应付款
（1）明细情况
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|免租期租金|81,899,504.00|79,635,356.67|
|合计|81,899,504.00|79,635,356.67|

（2）长期应付款说明
公司承租物业有免租期的优惠，公司在免租期内确认租金费用，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法分摊。
31、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益-会员卡积分|390,000.00|1,548,580.50|
|递延收益-政府补助|6,333,333.33|6,400,000.00|
|合计|6,723,333.33|7,948,580.50|

其他非流动负债说明
1)生鲜冷链配送中心项目资金系根据湖南省发展和改革委员会湘发改财贸〔2013〕992号文件收到的关于生鲜冷链配送中心政府补助资金4,000,000.00元。该建设项目已完工并交付使用，本期摊销金额66,666.67元。
2)现代服务业综合试点项目，系根据《长沙市现代服务业综合试点项目合同书》收到补贴资金4,200,000.00元，已累计摊销1,800,000.00元，剩余金额2,400,000.00元。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|生鲜冷链配送中心|||||||
||4,000,000.00||66,666.67||3,933,333.33|与资产相关|
|项目|||||||
|现代服务业综合试|||||||
||2,400,000.00||||2,400,000.00|与收益相关|
|点|||||||
|合计|6,400,000.00||66,666.67||6,333,333.33|--|

32、股本
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||本期变动增减（＋、－）||||||
|期初数||||||期末数|
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||

||||
|-|-|-|
|股份总数|597,115,871.00|597,115,871.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况33、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,627,677,413.21|||1,627,677,413.21|
|其他资本公积|1,898,694.44|||1,898,694.44|
|合计|1,629,576,107.65|||1,629,576,107.65|

资本公积说明
34、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|151,935,098.08|||151,935,098.08|
|合计|151,935,098.08|||151,935,098.08|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
35、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|954,736,411.48|--|
|调整后年初未分配利润|954,736,411.48|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|276,700,153.54|--|
|减：提取法定盈余公积||10.00%|
|应付普通股股利|298,557,935.50||
|期末未分配利润|932,878,629.52|--|

36、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|5,806,731,797.02|5,294,696,728.56|

||||
|-|-|-|
|其他业务收入|630,823,097.40|486,292,511.30|
|营业成本|4,960,119,350.61|4,526,602,568.10|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|主营业务成本|
|批发和零售贸易|5,806,731,797.02|4,907,960,562.95|5,294,696,728.56|4,487,139,349.94|
|合计|5,806,731,797.02|4,907,960,562.95|5,294,696,728.56|4,487,139,349.94|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|主营业务成本|
|超市|3,384,592,310.21|2,835,063,118.46|2,991,657,341.23|2,501,456,229.24|
|百货|1,748,503,845.07|1,471,066,317.91|1,670,457,852.49|1,420,728,816.23|
|家电|586,673,817.59|519,238,401.48|556,601,845.11|492,800,758.48|
|批发|86,961,824.15|82,592,725.10|75,979,689.73|72,153,545.99|
|合计|5,806,731,797.02|4,907,960,562.95|5,294,696,728.56|4,487,139,349.94|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|主营业务成本|
|湖南地区|5,167,320,238.62|4,354,695,333.71|4,862,038,342.06|4,108,356,586.90|
|江西地区|444,971,584.79|382,327,492.09|432,658,386.50|378,782,763.04|
|广西地区|115,219,882.69|100,477,666.62|||
|川渝地区|79,220,090.92|70,460,070.53|||
|合计|5,806,731,797.02|4,907,960,562.95|5,294,696,728.56|4,487,139,349.94|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|7,669,179.12|0.12%|

||||
|-|-|-|
|客户2|6,586,053.92|0.10%|
|客户3|6,033,317.01|0.09%|
|客户4|5,347,253.62|0.08%|
|客户5|3,206,394.32|0.05%|
|合计|28,842,197.99|0.44%|

营业收入的说明
37、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税|18,690,359.49|21,396,194.26||
|营业税|28,022,729.56|24,726,391.44||
|城市维护建设税|8,808,169.18|11,025,125.61||
|教育费附加|6,803,883.91|7,683,966.25||
|合计|62,325,142.14|64,831,677.56|--|

38、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|285,881,971.40|226,111,763.99|
|租金及物业管理费用|219,407,553.45|157,017,514.92|
|水电费用|70,070,004.97|57,726,499.89|
|折旧及摊销|200,119,618.16|154,649,674.00|
|广告促销费用|69,088,712.16|54,341,580.21|
|其他费用|133,147,674.43|126,868,984.20|
|合计|977,715,534.57|776,716,017.21|

39、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|61,866,209.76|70,749,193.90|
|租金及物业管理费用|3,794,892.68|2,372,848.26|
|水电费用|1,615,474.10|1,503,159.21|
|折旧及摊销|8,396,598.47|7,274,201.69|

||||
|-|-|-|
|广告费用|1,407,224.13|8,697,937.01|
|差旅费、招待费及会议费|8,819,349.07|10,830,369.88|
|办公费、咨询费、汽车费用|6,687,407.80|10,582,197.54|
|其他费用|6,389,734.84|5,122,846.03|
|合计|98,976,890.85|117,132,753.52|

40、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|28,917,622.62|7,436,764.03|
|利息收入|-33,178,363.55|-23,507,437.63|
|其他|-3,822,026.66|-2,231,594.38|
|合计|-8,082,767.59|-18,302,267.98|

41、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|221,503.52|462,657.43|
|合计|221,503.52|462,657.43|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
||||根据湖南聚华辉供应链服务有限公|
||||司（以下简称聚华辉公司）2014年|
||||1-6月利润表净利润确认本期投资收|
||||益17,181.53元，聚华辉公司本期对|
|湖南聚华辉供应链服务有限公司|221,503.52|462,657.43|本公司销售的商品，期末结余|
||||1,172.77万元,合并报表层面投资收益|
||||抵消未实现的利润-204,321.99元，本|
||||期合并抵销后的投资收益为|
||||221,503.52元。|
|合计|221,503.52|462,657.43|--|

投资收益不存在汇回重大限制。
42、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|3,609,889.24|517,284.14|
|二、存货跌价损失|3,050,958.09|2,172,806.98|
|合计|6,660,847.33|2,690,091.12|

43、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|93,681.92|88,060.18|93,681.92|
|其中：固定资产处置利得|93,681.92|88,060.18|93,681.92|
|政府补助|17,880,776.87|5,970,485.22|17,880,776.87|
|收银员长款|267,323.95|249,862.89|267,323.95|
|违约金收入|275,816.24|2,552,780.06|275,816.24|
|其他|1,776,153.12|2,527,239.88|1,776,153.12|
|合计|20,293,752.10|11,388,428.23|20,293,752.10|

（2）政府补助明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|说明|
|社保补贴|868,819.83|366,638.28|与收益相关|根据《中华人民共和国就业促进法》、《国务院关于做好促进就业工作的通知》（国发〔2008〕5号）、《湖南省人民政府关于做好促进就业工作的通知》（湘政发〔2008〕20号）精神和《湖南省就业困难人员就业社会保险补贴实施办法》，对公司及各子公司安置就业困难人员就业并交纳社保费用给予的补贴。|
|政府纳税奖励|10,906,304.98|2,603,846.94|与收益相关|1.根据湘潭市雨湖区人民政府《关于推动步步高集团|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||发展总部经济的奖励办法》，确认2014年度纳税突出贡献奖励200万元；2.根据长沙市岳麓区财政局《关于促进现代服务业发展的若干规定》（2010）10号文件确认补贴收入 743万元；3.公司及各子公司所在地财政部门给予的纳税奖励款合计147.63万元。|
|行业扶持奖励|3,860,000.00||与收益相关|根据潭市发（2012）15 号《关于加快全市服务业发展的若干意见》及潭政发（2013）12 号《关于促进实体经济平稳健康发展的意见》，确认政策扶持资金386万元。|
|政府农产品现代流通综合试点补助资金|1,800,000.00||与收益相关|根据江西省财政厅文件《关于下达2011年度农产品现代流通综合试点项目中央补助资金（第二批）的通知》（赣财建指（2014）14号）收到的补助资金180万元。|
|递延收益转入|66,666.67||与资产相关||
|其他|378,985.39||与收益相关||
|万村千乡市场工程||3,000,000.00|与收益相关|系根据湘财外指[2012]131号收到政府补贴资金300万。|
|合计|17,880,776.87|5,970,485.22||--|

44、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|975,642.17|438,726.43|975,642.17|
|其中：固定资产处置损失|975,642.17|438,726.43|975,642.17|
|对外捐赠|4,000.00|400,000.00|4,000.00|
|收银员短款|21,750.90|116,686.45|21,750.90|

|||||
|-|-|-|-|
|赔偿款、滞纳金|16,390.27|12,200.76|16,390.27|
|非常损失||126,000.00||
|其他|444,880.07|643,180.65|444,880.07|
|合计|1,462,663.41|1,736,794.29|1,462,663.41|

营业外支出说明
45、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|98,877,040.62|72,511,607.33|
|递延所得税调整|-16,684,705.44|4,761,906.51|
|合计|82,192,335.18|77,273,513.84|

46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|2014年1-6月|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|276,700,153.54|
|非经常性损益|B|20,724,381.73|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|255,975,771.81|
|期初股份总数|D|597,115,871.00|
|期初股因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|新股因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|F||
|发行新股或债转股等增加股份数|G||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|H||
|因回购等减少股份数|I||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|J||
|报告期缩股数|K||
|报告期月份数|L|6|
|发行在外的普通股加权平均数|M=D+E+(F+G)×H/L-I×J/L-K|597,115,871.00|
|基本每股收益|N=A/M|0.4634|
|扣除非经常损益基本每股收益|O=C/M|0.4287|

(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
47、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到的与损益相关的政府补助|9,090,776.87|
|利息收入|19,276,577.65|
|手续费收入|3,822,026.66|
|收回保证金|63,424,073.71|
|其他收入|1,299,925.19|
|合计|96,913,380.08|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|租赁费用及预付租金|377,842,366.11|
|水电费用|71,685,479.07|
|广告促销费用|70,495,936.29|
|开办费用、保洁费用|37,547,239.19|
|运杂费用、修理费用、办公费、会议费用|30,025,074.68|
|招待费用、差旅费、邮电通讯费用|17,767,179.83|
|其他|28,311,571.60|
|合计|633,674,846.77|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|募集资金活期账户利息收入|1,860,580.29|
|收回理财产品本金及利息|53,439,200.00|
|收回定期存单本金及利息|209,500,000.00|
|收到土地保证金退回|241,245,360.00|
|合计|506,045,140.29|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|购买理财产品|24,000,000.00|

|||
|-|-|
|合计|24,000,000.00|

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付步步高投资集团股份有限公司往来款|200,000,000.00|
|合计|200,000,000.00|

48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|276,700,153.54|244,159,177.86|
|加：资产减值准备|6,660,847.33|2,690,091.12|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|97,197,703.21|88,939,796.24|
|无形资产摊销|9,401,479.01|7,540,110.40|
|长期待摊费用摊销|104,880,496.19|65,443,969.05|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||881,960.25|350,666.25|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|10,717,842.33|5,583,165.91|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-221,503.52||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-16,684,705.44|4,761,906.51|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|500,275,932.91|235,047,195.98|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-113,474,507.79|-303,487,794.23|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-569,059,612.93|332,739,423.89|
|经营活动产生的现金流量净额|307,276,085.09|683,767,708.98|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|694,047,787.86|1,152,728,879.23|
|减：现金的期初余额|463,616,683.32|393,975,763.67|
|现金及现金等价物净增加额|230,431,104.54|758,753,115.56|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|694,047,787.86|463,616,683.32|
|其中：库存现金|41,867,152.68|39,888,993.63|
|可随时用于支付的银行存款|652,180,635.18|423,727,689.69|
|三、期末现金及现金等价物余额|694,047,787.86|463,616,683.32|

现金流量表补充资料的说明
[注]：期末其他货币资金中的银行承兑汇票保证金存款68,164,732.65元及共管资金账户存款2,409,959.35元，共计70,574,692.00元未作为现金及现金等价物。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|步步高投|||||||||||
|资集团股||股份有限||||117,670,00|||王填、张海|74593984-|
||控股股东||湘潭市|张海霞|投资||46.06%|46.06%|||
|份有限公||公司||||0.00|||霞夫妇|8|
|司|||||||||||

本企业的母公司情况的说明
步步高投资集团股份有限公司（以下简称步步高投资集团）成立于2003年2月20日，注册资本11,767万元，法定代表人:张海霞；注册地：湘潭市岳塘区荷塘乡政府办公楼2楼东头。其中王填通过持有步步高投资集团69.96%股权，是公司的最终控制人。
经营范围：投资商业；普通货物运输（不含危险及监控化学品）；物业管理等。
2、本企业的子公司情况
本公司的子公司情况详见本附注企业合并及合并财务报表之说明。
3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||企业类型||||||本企业在被|关联关系||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
|||注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|二、联营企业||||||||||
|武汉爱家||||||||||
||有限责任|||||||||
|爱商贸有||武汉市|张海霞|商业|50|20.00%|20.00%|联营企业|78197399-8|
||公司|||||||||
|限公司||||||||||
|湖南聚华||||||||||
|辉供应链|有限责任|||||||||
|||长沙市|胡文明|商业|400|49.00%|49.00%|联营企业|59943627-2|
|服务有限|公司|||||||||
|公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|步步高置业有限责任公司|母公司的控股子公司|77447289-6|
|吉首市新天地房地产开发有限公司|母公司的控股子公司|78804555-3|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|湖南聚华辉供应链|||||||
||采购商品|参照市场定价|24,281,800.00|0.49%|||
|服务有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|步步高置业有限责任公司|广告代理、策划执行|参照市场定价|||||
||||6,002,500.00|51.66%|||

（2）关联租赁情况
公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|本报告期确认的|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||租赁费|
|||金海大厦（包括|||||
||||2013年01月01|2015年12月31|||
|步步高投资集团|本公司|负一楼、地面3|||参照市场定价|972,000.00|
||||日|日|||
|||－6层）|||||
||湘潭步步高连锁||||||
|||金海大厦地面1|2013年01月01|2015年12月31|||
|步步高投资集团|超市有限责任公||||参照市场定价|972,000.00|
|||－2层|日|日|||
||司||||||
|||康星大厦(建设|||||
||||2011年04月01|2017年03月31|||
|步步高投资集团|本公司|北路2号一、二|||参照市场定价|1,180,400.00|
||||日|日|||
|||层)|||||
|吉首市新天地房||步步高置业o新|||||
||步步高商业连锁||2014年01月01|2023年12月31|||
|地产开发有限公||天地（吉首）项|||参照市场定价|11,831,184.00|
||股份有限公司||日|日|||
|司||目附一至六夹层|||||

关联租赁情况说明
公司租赁步步高投资集团股份有限公司位于湘潭市韶山西路的金海大厦负一楼及地上3－6层为公司总部办公之用。该租赁物业建筑面积12,508.27平方米，租金12.60万元/月、房屋维修费及物业管理费3.60万元/月。租赁期限自2013年1月1日起至2015年12月31日止。
子公司湘潭步步高连锁超市有限责任公司（以下简称湘潭步步高）租赁步步高投资集团股份有限公司位于湘潭市韶山西路的金海大厦地面1-2层为湘潭步步高金海店卖场经营之用，该租赁物业建筑面积8,534.94平方米，租金12.60万元/月、房屋维修及物业管理费为3.60万元/月,租赁期限自2013年1月1日起至2015年12月31日止。
公司租赁步步高投资集团股份有限公司位于湘潭市建设北路2号康星大厦地面1-2层为公司新开门店雨湖店卖场经营之用，该租赁物业建筑面积5,412.65平方米，租金163.08万元/年、房屋维修费及物业管理费82.08万元/年。租赁期限自2014年4月1日起至2017年3月31日止。
公司租赁吉首市新天地房地产开发有限公司所有的位于湖南省吉首市武陵东路的步步高置业•新天地（吉首）项目附一至六夹层（部分物业），实际计租面积为56,916平方米，该物业为准精装修房。租赁期限为10年，计租起始日为2014年1月8日。第1—3年租赁费用为人民币36元/月/平方米。第4—6年租赁费用为人民币45元/月/平方米，从第7年开始每3年租赁费用递增5%。2013年11月已向吉首新天地公司预付租赁费9,072万元。
（3）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|步步高投资集团|200,000,000.00|2013年11月22日|2014年04月30日|借款利率以同期银行贷|
|||||款利率为准,如遇中国人|
|||||民银行基准贷款利率调|
|||||整，从第二日起按中国|
|||||人民银行调整后的利率|
|步步高投资集团|200,000,000.00|2013年11月29日|2014年11月28日||
|||||执行。如公司提前还款，|
|||||将按实际用款天数计算|
|||||利息，本期列支资金占|
|||||用费合计884.83万元。|

6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||吉首市新天地房地|||||
|预付款项||78,888,816.00||90,720,000.00||
||产开发有限公司|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
||湖南聚华辉供应链服务有限|||
|应付账款||9,121,480.67|13,028,052.45|
||公司|||
||步步高投资集团股份有限公|||
|应付股利||137,516,144.00||
||司|||
|应付股利|张海霞|33,628,008.80||
||步步高投资集团股份有限公|||
|其他应付款||200,233,333.33|400,533,333.00|
||司|||

九、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。十、承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、租赁
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下： （单位：人民币万元）
|||
|-|-|
|剩余租赁期|金 额|
|1年以内|36,823.19|
|1-2年|36,978.11|
|2-3年|36,227.14|

|||
|-|-|
|3年以上|418,874.59|
|小 计|528,903.03|

2、其他
本公司以定向发行股份的方式及本公司全资子公司湘潭步步高连锁超市有限责任公司（以下简称湘潭步步高公司）以现金购买的方式共同向交易对方购买其所持有的广西南城百货股份有限公司（以下简称南城百货公司）100%股份，交易价格为157,578万元。其中，本公司向交易对方发行股份11,105.27万股，用于购买钟永利、吴丽君、钟永塔、深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称南海成长公司）、深圳市金山山商业有限公司和深圳市年利达创业投资有限公司分别持有的南城百货73.66%、9.75%、2.44%、2.32%、4.88%和1.95%的股份（合计占南城百货95%的股份）；湘潭步步高公司向南海成长公司支付现金7,878.90万元用以购买南海成长公司持有的南城百货公司5%的股份。上述用于认购本次发行新股的股权的价值以不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价并考虑本公司2013年度利润分配（每10股派发现金股利5元）后的除权价格即13.48元/股为准。本次股份发行数量为111,052,742股，占发行后公司总股本的15.68%。该事项已经公司董事会和股东大会审议通过，尚需相关部门核准。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||100.0||||100.00|||
|账龄分析法组合|33,260,790.55||1,692,423.61|5.09%|14,237,658.39||722,235.84|5.07%|
|||0%||||%|||
|||100.0||||100.00|||
|组合小计|33,260,790.55||1,692,423.61|5.09%|14,237,658.39||722,235.84|5.07%|
|||0%||||%|||
|合计|33,260,790.55|--|1,692,423.61|--|14,237,658.39|--|722,235.84|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内|||||||
|其中：|--|-- -|-|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||32,673,108.89|98.23%|1,633,655.44|14,030,600.07|98.55%|701,530.01|
|计|||||||
|1至2年|587,681.66|1.77%|58,768.17|207,058.32|1.45%|20,705.83|
|合计|33,260,790.55|--|1,692,423.61|14,237,658.39|--|722,235.84|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|中国移动通信集团湖南|||||
||非关联方|2,624,829.89|1年以内|7.89%|
|分公司|||||
|湘潭钢铁集团有限公司|非关联方|2,154,721.99|1年以内|6.48%|
|湘潭中心医院|非关联方|1,103,800.00|1年以内|3.32%|
|中国人民财产保险股份|||||
||非关联方|949,871.19|1年以内|2.86%|
|有限公司|||||
|中国电信股份有限公司|||||
||非关联方|908,622.69|1年以内|2.73%|
|湘潭分公司|||||
|合计|--|7,741,845.76|--|23.28%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||98.90||||98.98|||
|账龄分析法组合|1,569,302,728.08||78,534,173.38|5.00%|1,766,288,052.67||88,747,902.19|5.02%|
|||%||||%|||
|余额百分比法组合|17,463,592.95|1.10%|873,179.65|5.00%|18,257,180.58|1.02%|912,859.03|5.00%|
|||100.0||||100.0|||
|组合小计|1,586,766,321.03||79,407,353.03|5.00%|1,784,545,233.25||89,660,761.22|5.02%|
|||0%||||0%|||
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|||||100.0||||100.0|
|计提坏账准备的其他应收|46,945.77||46,945.77||57,934.63||57,934.63||
|||||0%||||0%|
|款|||||||||
|合计|1,586,813,266.80|--|79,454,298.80|--|1,784,603,167.88|--|89,718,695.85|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|1,568,382,689.83|99.94%|78,419,134.49|1,762,714,378.81|99.80%|88,135,718.94|
|1至2年|804,862.91|0.05%|80,486.29|2,571,194.52|0.15%|257,119.45|
|2至3年|115,175.34|0.01%|34,552.60|730,879.34|0.04%|219,263.80|
|3至4年||||271,600.00|0.01%|135,800.00|
|合计|1,569,302,728.08|--|78,534,173.38|1,766,288,052.67|--|88,747,902.19|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例|坏账准备|
|租赁定、押金及保证金|13,276,950.00|76.03%|663,847.50|
|其他定、押金及保证金|4,186,642.95|23.97%|209,332.15|
|合计|17,463,592.95|--|873,179.65|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|零星往来款|46,945.77|46,945.77|100.00%|预计无法收回|
|合计|46,945.77|46,945.77|--|--|

（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|无|||||

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|宜春步步高商业连锁有|||||
||子公司|467,965,868.46|1年以内|29.49%|
|限责任公司|||||
|广西步步高商业有限责|||||
||子公司|172,949,362.56|1年以内|10.90%|
|任公司|||||
|吉首步步高商业连锁有|||||
||子公司|123,764,313.65|1年以内|7.80%|
|限责任公司|||||
|邵阳步步高连锁超市有|||||
||子公司|95,111,749.72|1年以内|5.99%|
|限责任公司|||||
|四川步步高商业有限责|||||
||子公司|74,354,928.05|1年以内|4.69%|
|任公司|||||
|合计|--|934,146,222.44|--|58.87%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|宜春步步高商业连锁有限责||||
||子公司|467,965,868.46|29.49%|
|任公司||||

|||||
|-|-|-|-|
|广西步步高商业有限责任公||||
||子公司|172,949,362.56|10.90%|
|司||||
|吉首步步高商业连锁有限责||||
||子公司|123,764,313.65|7.80%|
|任公司||||
|邵阳步步高连锁超市有限责||||
||子公司|95,111,749.72|5.99%|
|任公司||||
|四川步步高商业有限责任公||||
||子公司|74,354,928.05|4.69%|
|司||||
|湖南步步高翔龙软件有限公||||
||子公司|72,716,670.56|4.58%|
|司||||
|湘潭步步高连锁超市有限责||||
||子公司|70,339,181.31|4.43%|
|任公司||||
|娄底步步高连锁超市有限责||||
||子公司|55,031,303.17|3.47%|
|任公司||||
|重庆步步高商业有限责任公||||
||子公司|53,249,456.57|3.36%|
|司||||
|长沙步步高商业连锁有限责||||
||子公司|53,238,508.26|3.36%|
|任公司||||
|湖南步步高连锁超市益阳有||||
||子公司|49,009,718.02|3.09%|
|限责任公司||||
|湘潭市汇通物流运输有限公||||
||子公司|33,070,566.93|2.08%|
|司||||
|永州步步高商业连锁有限责||||
||子公司|33,062,924.85|2.08%|
|任公司||||
|湖南海龙物流分销有限公司|子公司|25,916,010.19|1.63%|
|湘潭海龙物流分销有限公司|子公司|22,929,363.46|1.44%|
|常德步步高商业连锁有限责||||
||子公司|17,862,447.30|1.13%|
|任公司||||
|张家界步步高商业连锁有限||||
||子公司|15,861,284.30|1.00%|
|责任公司||||
|衡阳步步高商业连锁有限责||||
||子公司|14,462,735.65|0.91%|
|任公司||||
|湖南汇米巴商业管理有限公||||
||子公司|13,559,527.25|0.85%|
|司||||
|新余步步高商业连锁有限责||||
||子公司|9,725,498.86|0.61%|
|任公司||||
|步步高商业连锁萍乡有限责||||
||子公司|6,687,260.20|0.42%|
|任公司||||

|||||
|-|-|-|-|
|岳阳市步步高连锁超市有限责任公司||||
||子公司|5,749,421.81|0.36%|
|抚州步步高商业连锁有限责任公司||||
||子公司|5,410,286.57|0.34%|
|鹰潭步步高商业连锁有限责任公司||||
||子公司|2,302,036.24|0.15%|
|湖南润湘食品有限公司|子公司|567,655.73|0.04%|
|湖南香满屋食品有限公司|子公司|246,367.66|0.02%|
|湘潭美采平价咨询管理有限公司||||
||子公司|179,082.41|0.01%|
|合计|--|1,495,323,529.74|94.23%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|湘潭步步||||||||||||
|高连锁超||49,510,73|49,510,73||49,510,73|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|市有限责||8.71|8.71||8.71|||||||
|任公司||||||||||||
|湖南步步||||||||||||
|高连锁超||||||||||||
|||11,137,70|11,137,70||11,137,70|||||||
|市益阳有|成本法|||||98.35%|98.35%|||||
|||4.87|4.87||4.87|||||||
|限责任公||||||||||||
|司||||||||||||
|湖南郴州||||||||||||
|步步高连||||||||||||
|||30,801,14|27,841,14|2,960,000|30,801,14|||||||
|锁超市有|成本法|||||99.20%|99.20%|||||
|||9.40|9.40|.00|9.40|||||||
|限责任公||||||||||||
|司||||||||||||
|邵阳步步||||||||||||
|高连锁超||49,143,78|49,143,78||49,143,78|||||||
||成本法|||||99.55%|99.55%|||||
|市有限责||5.50|5.50||5.50|||||||
|任公司||||||||||||
|郴州步步|成本法||980,000.0|-980,000.||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|高商业连|||0|00||||
|锁有限责||||||||
|任公司||||||||
|岳阳市步||||||||
|步高连锁||30,310,00|30,310,00||30,310,00|||
||成本法|||||99.93%|99.93%|
|超市有限||0.00|0.00||0.00|||
|责任公司||||||||
|永州步步||||||||
|高商业连||70,175,25|49,905,25|20,270,00|70,175,25|||
||成本法|||||99.82%|99.82%|
|锁有限责||4.39|4.39|0.00|4.39|||
|任公司||||||||
|长沙步步||||||||
|高商业连||114,034,5|88,504,52|25,530,00|114,034,5|||
||成本法|||||99.98%|99.98%|
|锁有限责||27.75|7.75|0.00|27.75|||
|任公司||||||||
|张家界步||||||||
|步高商业||980,000.0|980,000.0||980,000.0|||
||成本法|||||99.86%|99.86%|
|连锁有限||0|0||0|||
|责任公司||||||||
|宜春步步||||||||
|高商业连||980,000.0|980,000.0||980,000.0|||
||成本法|||||98.00%|98.00%|
|锁有限责||0|0||0|||
|任公司||||||||
|江西步步||||||||
|高商业连||218,130,0|218,130,0||218,130,0|||
||成本法|||||99.91%|99.91%|
|锁有限责||00.00|00.00||00.00|||
|任公司||||||||
|衡阳步步||||||||
|高商业连||70,860,00|38,880,00|31,980,00|70,860,00|||
||成本法|||||99.83%|99.83%|
|锁有限责||0.00|0.00|0.00|0.00|||
|任公司||||||||
|娄底市步||||||||
|步高商业||94,510,00|94,510,00||94,510,00|||
||成本法|||||99.89%|99.89%|
|连锁有限||0.00|0.00||0.00|||
|责任公司||||||||
|耒阳步步||||||||
|高商业连|||31,980,00|-31,980,0||||
||成本法|||||||
|锁有限责|||0.00|00.00||||
|任公司||||||||
|桂阳县步|||980,000.0|-980,000.||||
||成本法|||||||
|步高商业|||0|00||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|连锁有限||||||||
|责任公司||||||||
|常德步步||||||||
|高商业连||20,653,42|20,653,42||20,653,42|||
||成本法|||||99.85%|99.85%|
|锁有限责||6.27|6.27||6.27|||
|任公司||||||||
|怀化步步||||||||
|高商业连||10,330,00|10,330,00||10,330,00|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|锁有限责||0.00|0.00||0.00|||
|任公司||||||||
|抚州步步||||||||
|高商业连||28,150,00|28,150,00||28,150,00|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|锁有限责||0.00|0.00||0.00|||
|任公司||||||||
|株洲东都||||||||
|步步高商||||||||
|||24,214,00|24,214,00||24,214,00|||
|业连锁有|成本法|||||99.52%|99.52%|
|||0.00|0.00||0.00|||
|限责任公||||||||
|司||||||||
|新余步步||||||||
|高商业连||1,000,000|1,000,000||1,000,000|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|锁有限责||.00|.00||.00|||
|任公司||||||||
|鹰潭步步||||||||
|高商业连||5,000,000|5,000,000||5,000,000|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|锁有限责||.00|.00||.00|||
|任公司||||||||
|步步高商||||||||
|业连锁萍||5,000,000|5,000,000||5,000,000|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|乡有限责||.00|.00||.00|||
|任公司||||||||
|嘉禾步步||||||||
|高商业连|||1,000,000|-1,000,00||||
||成本法|||||||
|锁有限责|||.00|0.00||||
|任公司||||||||
|宁乡县步||||||||
|步高商业||23,880,00|23,880,00||23,880,00|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|连锁有限||0.00|0.00||0.00|||
|责任公司||||||||
|韶山市韶||5,000,000|5,000,000||5,000,000|||
||成本法|||||100.00%|100.00%|
|丰生态农||.00|.00||.00|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|业科技有|||||||
|限公司|||||||
|湖南海龙|||||||
|||10,820,42|10,820,42|10,820,42|||
|物流分销|成本法||||100.00%|100.00%|
|||6.19|6.19|6.19|||
|有限公司|||||||
|湘潭市汇|||||||
|通物流运||5,000,000|5,000,000|5,000,000|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|输有限公||.00|.00|.00|||
|司|||||||
|湘潭海龙|||||||
|||5,000,000|5,000,000|5,000,000|||
|物流分销|成本法||||100.00%|100.00%|
|||.00|.00|.00|||
|有限公司|||||||
|湘潭美采|||||||
|平价咨询||5,000,000|5,000,000|5,000,000|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|管理有限||.00|.00|.00|||
|公司|||||||
|湘潭华隆|||||||
|||1,000,000|1,000,000|1,000,000|||
|商业管理|成本法||||100.00%|100.00%|
|||.00|.00|.00|||
|有限公司|||||||
|湖南汇米|||||||
|巴商业管||5,010,000|5,010,000|5,010,000|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|理有限公||.00|.00|.00|||
|司|||||||
|吉首步步|||||||
|高商业连||31,260,00|31,260,00|31,260,00|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|锁有限责||0.00|0.00|0.00|||
|任公司|||||||
|湖南湘吉|||||||
|物业管理||2,000,000|2,000,000|2,000,000|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|有限责任||.00|.00|.00|||
|公司|||||||
|湖南如一|||||||
|文化传播||2,000,000|2,000,000|2,000,000|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|有限责任||.00|.00|.00|||
|公司|||||||
|重庆步步|||||||
|高商业有||10,000,00|10,000,00|10,000,00|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|限责任公||0.00|0.00|0.00|||
|司|||||||
|步步高电||100,000,0|100,000,0|100,000,0|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|子商务有||00.00|00.00|00.00|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限责任公|||||||||
|司|||||||||
|广西步步|||||||||
|高商业有||122,400,0|122,400,0||122,400,0||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|限责任公||00.00|00.00||00.00||||
|司|||||||||
|四川步步|||||||||
|高商业有||37,910,00|10,000,00|27,910,00|37,910,00||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|限责任公||0.00|0.00|0.00|0.00||||
|司|||||||||
|湖南步步|||||||||
|高翔龙软||5,000,000|5,000,000||5,000,000||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|件有限公||.00|.00||.00||||
|司|||||||||
|湘潭市步|||||||||
|步高希望||1,000,000|1,000,000||1,000,000||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|职业培训||.00|.00||.00||||
|中心|||||||||
|湖南鲜品|||||||||
|||8,000,000|8,000,000||8,000,000||||
|味食品有|成本法|||||80.00%|80.00%||
|||.00|.00||.00||||
|限公司|||||||||
|武汉爱家|||||||||
|||100,000.0|||||||
|爱商贸有|权益法|||||20.00%|20.00%||
|||0|||||||
|限公司|||||||||
|||1,215,301|1,141,491|73,710,00|1,215,201||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||,013.08|,013.08|0.00|,013.08||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|3,430,175,065.11|3,099,280,978.28|
|其他业务收入|297,748,229.98|216,713,948.69|
|合计|3,727,923,295.09|3,315,994,926.97|
|营业成本|3,227,622,413.38|2,841,035,101.31|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|主营业务成本|
|批发零售|3,430,175,065.11|3,214,984,805.03|3,099,280,978.28|2,833,813,582.84|
|合计|3,430,175,065.11|3,214,984,805.03|3,099,280,978.28|2,833,813,582.84|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|主营业务成本|
|超市|2,365,633,529.79|2,270,766,037.21|2,242,270,210.22|2,093,852,337.90|
|百货|734,271,808.98|627,740,591.45|719,194,476.80|607,901,702.44|
|家电|330,269,726.34|316,478,176.37|137,816,291.26|132,059,542.50|
|合计|3,430,175,065.11|3,214,984,805.03|3,099,280,978.28|2,833,813,582.84|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|主营业务成本|
|湖南|3,430,175,065.11|3,214,984,805.03|3,099,280,978.28|2,833,813,582.84|
|合计|3,430,175,065.11|3,214,984,805.03|3,099,280,978.28|2,833,813,582.84|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|客户1|261,219,049.85|7.01%|
|客户2|202,849,554.85|5.44%|
|客户3|180,116,781.38|4.83%|
|客户4|158,378,669.39|4.25%|
|客户5|151,132,622.00|4.05%|
|合计|953,696,677.47|25.58%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||6,981,283.64|
|其他|7,583,736.54|13,081,693.95|
|合计|7,583,736.54|20,062,977.59|

（2）确认的资不抵债子公司的亏损
|||
|-|-|
|被投资单位|2014年1-6月|
|宜春步步高商业连锁有限责任公司|74,731.68|
|江西步步高商业连锁有限责任公司|2,384,210.85|
|抚州步步高商业连锁有限责任公司|5,397,722.65|
|新余步步高商业连锁有限责任公司|3.03|
|鹰潭步步高商业连锁有限责任公司||
|步步高商业连锁萍乡有限责任公司|1,387,470.20|
|韶山市韶丰生态农业科技有限公司|-204,220.49|
|湖南汇米巴商业管理有限公司|-1,456,181.38|
|小 计|7,583,736.54|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|181,048,139.55|142,502,167.30|
|加：资产减值准备|-6,928,173.43|-3,229,006.18|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|42,165,307.96|52,922,120.25|
|无形资产摊销|6,040,493.16|5,472,708.28|
|长期待摊费用摊销|22,403,307.73|24,578,197.93|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||37,468.23|-6,476.02|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|11,162,122.62|4,843,165.91|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-7,583,736.54|-20,062,977.59|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|2,361,224.34|1,655,620.38|

||||
|-|-|-|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|182,178,082.32|131,149,241.99|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|230,313,121.70|-94,873,358.93|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-465,785,263.08|240,848,321.03|
|经营活动产生的现金流量净额|197,412,094.56|485,799,724.35|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|490,190,319.03|751,802,039.45|
|减：现金的期初余额|191,298,009.96|268,692,455.05|
|现金及现金等价物净增加额|298,892,309.07|483,109,584.40|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-881,960.25||
|||主要是按照当期政府的相关政|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||17,880,776.87|策享受的社保补贴、纳税奖励|
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|||等。|
|||公司委托中国建设银行股份有|
|||限公司湘潭市分行向重庆绿港|
|对外委托贷款取得的损益|8,400,000.00|标志房地产开发有限公司贷款|
|||人民币 14,000 万元，贷款期限|
|||为 1 年，贷款年利率为 12%。|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,832,272.07||
|减：所得税影响额|6,506,706.96||
|合计|20,724,381.73|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
|本期数|上期数|期末数|期初数|

||||||
|-|-|-|-|-|
|按中国会计准则|276,700,153.54|244,159,177.86|3,311,505,706.25|3,333,363,488.21|

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|276,700,153.54|244,159,177.86|3,311,505,706.25|3,333,363,488.21|

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|8.21%|0.4634|0.4634|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||7.59%|0.4287|0.4287|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
详见公司2014年半年度报告第四节董事会报告
步步高商业连锁股份有限公司二〇一四年七月