金陵药业股份有限公司
二Ｏ一五年度财务决算报告
公司二Ｏ一五年度会计报表已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天衡审字（2016）00372号《审计报告》。审计报告认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2015年 12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。
现将公司二Ｏ一五年度财务决算情况报告如下：
一、公司分支机构及子公司情况
（一）、公司分支机构
金陵药业股份有限公司（母公司，以下简称公司），其下设分支机构包括公司总部、技术中心、南京金陵制药厂、南京金威保健品分公司、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂和合肥分公司；
（二）、公司子公司
通过设立或投资等方式取得的子公司有：云南金陵植物药业股份有限公司，公司持有其91.49%股权（93.33%表决权）；浙江金陵药材开发有限公司，公司持有其99.5%股权（100%表决权）；河南金陵怀药有限公司，公司持有其90%股权（表决权）；河南金陵金银花药业有限公司，公司持有其95%股权（表决权）；浙江金陵浙磐药材开发有限公司，公司持有其95.83%股权（表决权）；南京金陵大药房有限责任公司，公司持有其65.7%股权（100%表决权）；乌多姆赛金陵植物药业有限公司，公司持有其91.49%股权（100%表决权）；
同一控制下企业合并取得的子公司有：南京华东医药有限责任公司，公司持有其51%股权（表决权）；金陵药业南京彩塑包装有限公司，公司持有其94.9%股权（表决权）；
非同一控制下企业合并取得的子公司有：瑞恒医药科技投资有限责任公司，公司持有其54.55%股权（表决权）；南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司（以下简称宿迁医院），公司持有其63%股权（表决权）；南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司（以下简称仪征医院），公司持有其68.33%股权（表决权）；仪征市华康医疗器械有限公司，公司持有其68.33%股权（100%表决权）；仪征市华康
老年康复中心，公司持有其68.33%股权（100%表决权）；江苏华康职业卫生技术服务有限公司，公司持有其68.33%股权（100%表决权）；南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司，公司持有其87.77%股权（表决权）。
2015年新增一家子公司：南京鼓楼医院集团金鼓医院管理有限公司，公司持有其60%股权（表决权）；
2015年减少一家子公司：合肥利民制药有限公司，公司持有其100%股权（表决权）
二、2015年度财务会计报表合并范围变化情况
与2014年相比，2015年财务会计报表合并范围发生以下变化：
（一）、本期新纳入合并范围的主体情况
设立子公司：公司经批准，和南京鼓楼医院集团医院管理有限公司共同出资1500万元，设立南京鼓楼医院集团金鼓医院管理有限公司。其中，公司将出资900万元，持股比例为60%。2015年2月6日，该公司取得企业法人营业执照。截止2015年12月31日，公司已出资300万元，南京鼓楼医院集团医院管理有限公司已出资200万元。本报告期公司合并范围增加南京鼓楼医院集团医院管理有限公司。
本报告期内南京鼓楼医院集团金鼓医院管理有限公司情况：
金额单位：万元
||||
|-|-|-|
|子公司名称|期末净资产|本期净利润|
|南京鼓楼医院集团金鼓医院管理有限公司|496.72|-3.30|

（二）、本期新剔出合并范围的主体情况
出售子公司股权：2015年 1月 26日，公司与安徽佳润医药科技有限公司签订产权交易合同，将合肥利民制药有限公司100%股权以 1,233万元的价格出售给对方。2015年2月15日，公司收到上述股权转让款，股权过户手续也已完成。本报告期公司合并范围减少合肥利民制药有限公司。
出售合肥利民制药有限公司股权情况：
金额单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|股权转让价格|股权处置比例（%）|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额|
|合肥利民制药有限公司|1,233.00|100.00|公开挂牌转让|2015年2月15日|股权过户手续已完成，转让款项已收取|1,139.01|

三、重要会计政策和会计估计变更
本报告期内，公司未发生重要会计政策和会计估计变更。
四、公司资产负债表状况分析（合并报表数据）
（一）资产状况
截止 2015年 12月 31日，公司资产总额为 385,025.76万元，比年初余额362,221.71万元增加了22,804.05万元，增长比例为6.30%。其中变动幅度较大的项目有：
1、一年内到期的非流动资产期末余额较年初上升200%,其主要原因是公司子公司南京彩塑包装有限公司本期部分信托产品投资将于一年内到期所致。
2、其他流动资产期末余额较年初上升67.98%,其主要原因是公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院持有的一年以内到期的银行理财产品增加所致。
3、投资性房地产期末余额较年初上升496.1%,其主要原因是合肥分公司将房产出租，固定资产房屋重分类至投资性房地产所致
4、在建工程期末余额较年初上升42.22%,其主要原因是公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁人民医院有限公司购买需安装的医疗设备及子公司河南金银花建造中药材仓库基地支出增加所致。
5、长期待摊费用期末余额较年初上升91.74%,其主要原因是公司子公司南京金陵大药房有限责任公司发生租赁的办公室及营业场所装修费增加所致。
6、其他非流动资产期末余额较年初下降80.8%,其主要原因是 2014年预付的汽车款和土地款本年结转至固定资产、无形资产，以及 2015年预付设备款减少所致。
（二）负债状况
截止 2015年 12月 31日，公司负债合计为 92,573.11万元，比年初余额87,123.99万元增加了5,449.12万元，增长比例为6.25%。其中变动幅度较大的项目有：
1、本报告期末应付票据较年初上升383.97%,其主要原因是公司子公司本年开具银行承兑汇票增加所致
2、本报告期末预收款项较年初下降31.11%,主要原因是公司采取预收款形式进行结算的销售减少所致。
3、本报告期末应交税费较年初下降46.72%,其主要原因是母公司本期利润减少相应计提企业所得税减少、安庆医院代为扣缴的原股东股权转让个人所得税本期完成缴纳所致。
4、本报告期末应付利息较年初下降49.89%,其主要原因是公司短期借款余额比上年减少，相应计提利息支出减少所致。
5、本报告期末一年内到期的非流动负债较年初下降92.81%,其主要原因是母公司偿还了一年内到期的银行长期借款所致。
6、本报告期末专项应付款较年初下降91.09%,其主要原因为公司科研项目“脉络宁二次开发项目”已通过验收，结转至营业外收入所致。
（三）所有者权益状况
截止2015年12月31日，公司归属于母公司所有者权益为244,412.15万元，比年初余额 232,064.30万元增加 12,347.85万元，增长比例为5.32%。主要原因是本年度公司实现归属于母公司所有者的综合收益总额 20,915.85万元和发放2014年度股利8,568.00万元所致。
四、公司经营状况分析（合并报表数据）
（一）、营业收入、营业成本和期间费用情况
1、2015年度，公司实现营业收入 322,137.54万元，比上年 277,194.23万元增加 44,943.31万元，增长率为16.21%。主要原因是由于本年度公司利润表合并范围增加了南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司及医疗板块收入有所增长所致。
2、2015年度，公司营业成本为 251,378.28万元，比上年 210,037.76万元增加 41,340.52万元，增长率为19.68%，主要原因是由于本年度公司利润表合并范围增加了南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司及医疗板块收入增长带来营业成本相应增长。营业成本增长率高于营业收入增长率3.47个百分点，显示公司主营业务盈利水平略有下降。
3、2015年度，公司期间费用（包括销售费用、管理费用、财务费用）为 44,500.02万元，比上年同期 39,752.03万元增长 4,747.99万元，增长比例为11.94%。期间费用占营业收入比重为13.81%，较上年14.34%下降0.53个百分点。
其中管理费用较上年增长16.37%、销售费用较上年下降6.22%、财务费用较上年
下降96.15%，财务费用下降的主要原因是公司用于银行定期存款的货币资金减少，加之存款利率下降，导致本期实际收到的存款利息收入减少所致。
（二）、公司实现利润情况
2015年度，公司实现利润总额 32,917.30万元，比上年同期 30,501.75万元增加了2,415.55万元，增长比例为7.92%。其中影响利润增减较大的项目有：1、本报告期财务费用较上年同期下降96.15%,其主要原因为公司用于银行定期存款的货币资金减少，加之存款利率下降，导致本期实际收到的存款利息收入减少所致。
2、本报告期资产减值损失较上年同期上升131.62%,主要原因是本期新增计提的坏账损失准备较上年同期增加所致。
3、本报告期公允价值变动收益较上年同期上升255.83%,其主要原因为公司期末持有的交易性金融资产公允价值增加所致。
4、本报告期投资收益较上年同期上升53.91%,其主要原因为母公司转让合肥利民股权收益、子公司宿迁医院购买银行理财产品和证券投资收益、权益法确认的联营企业投资收益增加所致。
5、本报告期营业外收入较上年同期上升101.32%,其主要原因为公司本期政府补助增加所致。
受主营业务利润和投资收益增加等各项因素的综合影响，本年归属于母公司所有者的净利润为20,810.93万元，比上年同期19,718.45万元增加了1,092.48万元，增长比例为5.54%。
五、2015年度可供股东分配的利润情况
经审计，2015年度母公司实现净利润为 121,615,527.76元，按10%提取法定盈余公积12,161,552.78元后,当年可供分配利润为109,453,974.98元，加上年初未分配利润 632,527,558.86元，减去当年支付 2014年度股利85,680,000.00元，截止2015年底，可供股东分配的利润为656,301,533.84元。
六、主要财务指标对比表
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2015年|2014年|增减变动|变动幅度（%）|
|每股收益|0.4129|0.3912|0.0217|5.55%|
|每股净资产|4.85|4.60|70.25|5.43%|
|加权平均净资产收益率（%）|8.74|8.72|0.02|0.23%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2015年|2014年|增减变动|变动幅度（%）|
|资产负债率（%）|24.04|24.05|-0.01|-0.04%|
|每股经营活动现金净流量(元)|0.42|0.60|-0.18|-30%|
|流动比率|2.69|2.63|0.06|2.28%|
|速动比率|1.79|1.83|-0.04|-2.19%|
|存货周转天数（天）|59.07|67.64|-8.57|-12.67%|
|应收帐款周转天数（天）|49.07|52.05|-2.98|-5.73%|

注：以上财务决算数据根据天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡审字（2016）00372号《审计报告》的数据编报。
金陵药业股份有限公司
二Ｏ一六年三月二十五日