鞍山重型矿山机器股份有限公司
二○一三年度财务决算报告
一、2013年度公司财务报表的审计情况
公司2013年财务报表已经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见，鞍重股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鞍重股份公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务状况分析
公司2013年度相关财务状况分析如下：
（一）财务状况分析
1、资产结构
单位：人民币元
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|资产项目|2013年12月31日||2012年12月31日||变动幅度（%）|
||金额|占比（%）|金额|占比（%）||
|货币资金|307,406,426.18|34.69%|388,651,402.13|47.78%|-20.90%|
|应收票据|32,764,062.42|3.70%|35,870,428.15|4.41%|-8.66%|
|应收账款|148,874,434.23|16.80%|125,029,625.29|15.37%|19.07%|
|预付款项|6,591,337.46|0.74%|9,465,747.11|1.16%|-30.37%|
|应收利息|3,869,844.80|0.44%|5,151,172.28|0.63%|-24.87%|
|其他应收款|11,495,129.63|1.30%|1,942,839.13|0.24%|491.67%|
|存货|144,384,322.17|16.29%|114,932,025.03|14.13%|25.63%|
|其他流动资产|62,466,963.27|7.05%|1,018,415.57|0.13%|6033.74%|
|流动资产合计|717,852,520.16|81.01%|682,061,654.69|83.85%|5.25%|
|固定资产|96,681,204.52|10.91%|96,341,317.37|11.84%|0.35%|
|在建工程|23,817,215.93|2.69%|171,416.60|0.02%|13794.35%|
|无形资产|39,786,101.89|4.49%|32,189,571.30|3.96%|23.60%|
|递延所得税资产|3,828,163.64|0.43%|2,698,055.94|0.33%|41.89%|
|其他非流动资产|4,189,538.90|0.47%||0.00%||
|非流动资产合计|168,302,224.88|18.99%|131,400,361.21|16.15%|28.08%|

资产总计 886,154,745.04 100.00% 813,462,015.9 100.00% 8.94%报告期货币资金 30,740.64万元，比上年末下降20.90%，主要系期末用于增加投资理财产品所致。
报告期预付款项659.13万元，比上年末下降30.37%，主要系期末预付货款减少所致。
报告期其他应收款 1,149.51万元，比上年末增长491.67%，主要系本期新增固定资产投资补助资金由当地财政局代管所致。
报告期其他流动资产6,246.70万元，比上年末增长6033.74%，系提高资金利用而投资理财产品所致。
报告期在建工程2,381.72万元，比上年末增长13794.35%，系在建工程项目、待安装设备增加所致。
报告期递延所得税资产382.82万元，比上年末增长41.89%，主要系期末账龄较长的应收款项增加导致计提坏账准备增加所致。
报告期其他非流动资产新增418.95万元，系预付工程设备款增加所致。
2、负债结构
单位：人民币元
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|负债项目|2013年12月31日||2012年12月31日||变动幅度（%）|
||金额|占比（%）|金额|占比（%）||
|应付票据|16,627,966.11|9.84%|27,248,362.47|18.46%|-38.98%|
|应付账款|39,504,342.22|23.38%|31,084,093.98|21.05%|27.09%|
|预收款项|74,316,265.63|43.98%|62,456,955.11|42.30%|18.99%|
|应付职工薪酬|3,677,579.15|2.18%|3,612,791.93|2.45%|1.79%|
|应交税费|6,948,464.07|4.11%|4,256,134.45|2.88%|63.26%|
|其他应付款|725,662.66|0.43%|218,909.02|0.15%|231.49%|
|一年内到期的非流动负债|120,909.00|0.07%|120,909.00|0.08%|0.00%|
|其他流动负债|10,842,252.95|6.42%|10,925,550.96|7.40%|-0.76%|
|流动负债合计|152,763,441.79|90.41%|139,923,706.92|94.77%|9.18%|
|长期应付款|725,455.00|0.43%|846,364.00|0.57%|-14.29%|
|其他非流动负债|15,480,123.95|9.16%|6,874,131.23|4.66%|125.19%|
|非流动负债合计|16,205,578.95|9.59%|7,720,495.23|5.23%|109.90%|
|负债合计|168,969,020.74|100.00%|147,644,202.15|100.00%|14.44%|

报告期应付票据1,662.80万元，比上年末下降38.98%，系期末待结清的应付票据减少所致。
报告期应交税费694.85万元，比上年末增长63.26%，主要系期末应交企业所得税、应交增值税增加所致。
报告期其他非流动负债 1,548.01万元，比上年末增长125.19%，系本期收到的政府补助增加而未结转当期损益所致。
3、股东权益
单位：人民币元
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|股东权益项目|2013年|2012年|变动幅度（%）|
|股本|67,980,000.00|67,980,000.00|0.00%|
|资本公积|398,829,676.35|397,059,897.57|0.45%|
|盈余公积|26,691,477.40|20,744,937.79|28.67%|
|未分配利润|223,684,570.55|179,849,930.18|24.37%|
|归属于母公司股东权益合计|717,185,724.30|665,634,765.54|7.74%|
|少数股东权益|-|183,048.21|-100.00%|
|股东权益合计|717,185,724.30|665,817,813.75|7.72%|

（二）经营成果分析
单位：人民币元
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|项 目|2013年度|2012年度|变动幅度（%）|
|营业收入|237,505,108.25|257,508,754.93|-7.77%|
|营业利润|59,481,706.26|67,055,054.69|-11.29%|
|利润总额|68,720,474.26|77,491,353.07|-11.32%|
|净利润|58,618,539.85|66,364,824.80|-11.67%|
|期间费用||||
|销售费用|31,989,163.87|30,390,109.74|5.26%|
|管理费用|29,640,076.11|27,728,937.68|6.89%|
|财务费用|-9,176,525.73|-6,902,842.12|-32.94%|
|期间费用 合计|52,452,714.25|51,216,205.30|2.41%|
|所得税费用|10,101,934.41|11,126,528.27|-9.21%|

1、经营情况
2013年度，公司实现营业收入23,750.51万元，同比下降7.77%；营业利润5,948.17万元，同比下降11.29%；净利润5,861.85万元，同比下降11.67%。
报告期营业收入 23,750.51万元，比上年同期下降7.77%，主要系期末未验收合同增加导致本期确认收入减少所致。
2、期间费用
报告期财务费用-917.65万元，比上年同期下降32.94%，主要系当期利息收入增加所致。
（三）现金流量分析
单位：人民币元
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|项 目|2013年度|2012年度|变动幅度（%）|
|一、经营活动产生的现金流量净额|23,060,680.66|-7,582,993.28|404.11%|
|1、经营活动现金流入小计|263,280,668.56|215,886,555.59|21.95%|
|2、经营活动现金流出小计|240,219,987.90|223,469,548.87|7.50%|
|二、投资活动产生的现金流量净额|-93,167,978.31|-10,627,665.59|-776.66%|
|1、投资活动现金流入小计|4,793,600.00|||
|2、投资活动现金流出小计|97,961,578.31|10,627,665.59|821.76%|
|三、筹资活动产生的现金流量净额|-9,173,237.08|353,300,684.37|-102.60%|
|1、筹资活动现金流入小计|-|380,863,693.00|-100.00%|
|2、筹资活动现金流出小计|9,173,237.08|27,563,008.63|-66.72%|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-192,252.92|-21,721.26|-785.09%|
|五、现金及现金等价物净增加额|-79,472,787.65|335,068,304.24|-123.72%|
|加：期初现金及现金等价物余额|375,200,540.47|40,132,236.23|834.91%|
|六、期末现金及现金等价物余额|295,727,752.82|375,200,540.47|-21.18%|

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比增长404.11%，主要系①
销售货款现金收入增加②收回上期银行保证金增加③报告期利息收入增加。
报告期内，公司投资活动现金流入增加479.36万元，系本期收到腾迁土地补
偿款所致。
报告期内，公司投资活动现金流出同比增长821.76%，主要系本期待安装设备、在建工程项目支出增加及本期购买理财产品所致。
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额下降776.66%，主要系本期投资活动现金流出增加所致。
报告期内，公司筹资活动现金流入减少38,086.37万元，主要系上期公司募集资金流入，本报告期内没有吸收投资所致。
报告期内，公司筹资活动现金流出同比下降66.72%，主要系上期公司偿还银行贷款2000万，而本期未发生上述事项所致。
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降102.60%，主要系公司筹资活动现金流入减少所致。
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额同比下降123.72%，主要系投资活动产生的现金流量净额下降所致。
三、主要财务指标
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|项目|指标|2013年度|2012年度|同比变化幅度（%）|
|盈利能力|销售毛利率（%）|51.11|48.81|2.30|
||净资产收益率（加权，%）|8.50|12.29|-3.79|
|偿还能力|流动比率|4.70|4.87|-3.49|
||速动比率|3.75|4.05|-7.41|
||资产负债率（母公司，%）|18.67|18.06|0.61|
|营运能力|应收账款周转率（次）|1.73|2.38|-27.31|
||存货周转率（次）|0.90|1.27|-29.13|

（1）盈利能力分析
报告期内，销售毛利率比上年同期上升2.30个百分点,主要系①本期结转成本
中主要原材料成本比上期有所下降所致②产品结构变化所致。
报告期内，净资产收益率比上年同期下降3.79个百分点,主要系本期加权平均净资产增加且净利润同比下降所致。
（2）偿还能力分析
报告期末，公司的流动比率4.70比上年末下降3.49%，速动比率3.75较上年末下降7.41%，资产负债率18.67%比上年末上升0.61个百分点，公司偿债能力较强。
（3）营运能力分析
报告期内，应收账款周转率比上年度下降27.31%，主要系本期末未收回的销售货款增加所致。
报告期内，公司存货周转率比上年度下降了29.13%，主要系①本期确认收入减少导致当期存货结转营业成本减少②本期末在产品比上年同期增加。
公司2013年度经营业绩稳定，资产质量优良，财务状况良好，偿债能力强，财务风险小。公司将继续加强财务核算，完善应收帐款管理、库存管理，降低成本费用，提高产品自身竞争力。
鞍山重型矿山机器股份有限公司二〇一四年四月二十一日