黑牛食品股份有限公司第三季度财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：黑牛食品股份有限公司
2016年09月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|646,956,649.66|344,194,441.99|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||262,272.00|
|应收账款||9,910,577.22|
|预付款项|4,898,250.74|9,838,860.11|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|146,283,555.51|3,077,364.20|
|买入返售金融资产|||
|存货|2,235,515.65|47,572,047.00|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|4,731,213.26|23,927,326.20|
|流动资产合计|805,105,184.82|438,782,888.72|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|||
|长期股权投资||20,145,312.59|
|投资性房地产|||
|固定资产|127,235,023.84|365,288,054.80|
|在建工程||148,305,986.79|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|11,002,152.01|251,143,672.75|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|1,924,528.89|160,966.11|
|其他非流动资产||3,063,624.70|
|非流动资产合计|140,161,704.74|788,107,617.74|
|资产总计|945,266,889.56|1,226,890,506.46|
|流动负债：|||
|短期借款||51,500,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期|||
|损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|100,000.00|69,088,180.15|
|预收款项||56,612,089.14|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|312,619.62|6,439,221.77|
|应交税费|938,450.56|13,473,919.39|
|应付利息|4,764,693.80|12,354,000.00|
|应付股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应付款|11,650,455.00|16,461,918.78|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|17,766,218.98|225,929,329.23|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|151,914,877.73|268,584,111.99|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|500,000.00|5,120,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|152,414,877.73|273,704,111.99|
|负债合计|170,181,096.71|499,633,441.22|
|所有者权益：|||
|股本|469,459,458.00|469,459,458.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|544,838,675.52|544,838,675.52|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|17,039,690.81|17,039,690.81|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|-256,252,031.48|-304,080,759.09|
|归属于母公司所有者权益合计|775,085,792.85|727,257,065.24|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|775,085,792.85|727,257,065.24|
|负债和所有者权益总计|945,266,889.56|1,226,890,506.46|

法定代表人：金亮 主管会计工作负责人：孟庆林 会计机构负责人：高星福2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|610,312,568.44|222,145,328.91|
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|146,264,195.51|291,436,525.29|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|4,731,213.26|4,588,363.02|
|流动资产合计|761,307,977.21|518,170,217.22|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|40,000,000.00|628,801,866.97|
|投资性房地产|||
|固定资产|127,284,959.51|52,489,720.98|
|在建工程|||

||||
|-|-|-|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|11,002,152.01||
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|1,924,528.89||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|180,211,640.41|681,291,587.95|
|资产总计|941,519,617.62|1,199,461,805.17|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损|||
|益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|100,000.00||
|预收款项|||
|应付职工薪酬|34,187.36||
|应交税费|286,536.95|6,055,113.12|
|应付利息|4,764,693.80|12,354,000.00|
|应付股利|||
|其他应付款|10,431,095.00|10,502,717.30|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|15,616,513.11|28,911,830.42|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|151,914,877.73|268,584,111.99|
|其中：优先股|||
|永续债|||

||||
|-|-|-|
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|500,000.00||
|非流动负债合计|152,414,877.73|268,584,111.99|
|负债合计|168,031,390.84|297,495,942.41|
|所有者权益：|||
|股本|469,459,458.00|469,459,458.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|547,937,825.46|547,937,825.46|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|17,039,690.81|17,039,690.81|
|未分配利润|-260,948,747.49|-132,471,111.51|
|所有者权益合计|773,488,226.78|901,965,862.76|
|负债和所有者权益总计|941,519,617.62|1,199,461,805.17|

3、合并本报告期利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|33,724,895.15|82,691,639.23|
|其中：营业收入|33,724,895.15|82,691,639.23|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|48,535,626.34|157,917,284.37|
|其中：营业成本|22,225,443.89|106,153,623.38|
|利息支出|||

||||
|-|-|-|
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|91,637.06|415,027.39|
|销售费用|4,022,906.77|25,218,852.88|
|管理费用|12,166,376.35|20,373,644.19|
|财务费用|2,331,146.72|5,929,760.57|
|资产减值损失|7,698,115.55|-173,624.04|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||98,949,984.42||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|84,139,253.23|-75,225,645.14|
|加：营业外收入|6,834.06|1,176,398.65|
|其中：非流动资产处置利得|6,834.06||
|减：营业外支出|42,019.38|9,781,321.97|
|其中：非流动资产处置损失|42,019.38|784,650.44|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||84,104,067.91|-83,830,568.46|
|列）|||
|减：所得税费用|-1,368,933.87|384,938.48|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|85,473,001.78|-84,215,506.94|
|归属于母公司所有者的净利润|85,473,001.78|-84,215,506.94|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||

||||
|-|-|-|
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|85,473,001.78|-84,215,506.94|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||85,473,001.78|-84,215,506.94|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.1821|-0.1794|
|（二）稀释每股收益|0.1821|-0.1794|

法定代表人：金亮 主管会计工作负责人：孟庆林 会计机构负责人：高星福4、母公司本报告期利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|222,385.71|11,567,366.79|
|减：营业成本|132,919.02|17,199,407.67|
|营业税金及附加|1,334.32||
|销售费用||371,256.08|
|管理费用|5,168,999.81|3,013,543.42|

||||
|-|-|-|
|财务费用|2,008,984.23|4,186,498.53|
|资产减值损失|7,698,115.55|10,588.17|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-105,619,656.80||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-120,407,623.98|-13,213,927.08|
|加：营业外收入|4,054.06|40,225.00|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|47,287.12|50,138.89|
|其中：非流动资产处置损失|47,287.12|50,138.89|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-120,450,857.04|-13,223,840.97|
|列）|||
|减：所得税费用|-1,924,528.89|-2,647.04|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-118,526,328.15|-13,221,193.93|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||

||||
|-|-|-|
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-118,526,328.15|-13,221,193.93|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.2525|-0.0282|
|（二）稀释每股收益|-0.2525|-0.0282|

5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|146,337,554.15|333,294,672.00|
|其中：营业收入|146,337,554.15|333,294,672.00|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|197,440,538.18|483,201,060.27|
|其中：营业成本|108,082,815.30|292,593,796.99|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|584,460.65|2,434,856.11|
|销售费用|28,074,529.71|111,928,511.86|
|管理费用|44,379,500.66|56,966,714.89|
|财务费用|8,968,830.29|18,810,067.52|
|资产减值损失|7,350,401.57|467,112.90|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||98,949,984.42||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||

||||
|-|-|-|
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|47,847,000.39|-149,906,388.27|
|加：营业外收入|1,142,107.37|5,779,016.04|
|其中：非流动资产处置利得|36,002.79|32,303.41|
|减：营业外支出|2,944,436.20|11,339,420.70|
|其中：非流动资产处置损失|2,915,053.06|784,650.44|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||46,044,671.56|-155,466,792.93|
|列）|||
|减：所得税费用|-1,784,056.05|3,737,571.45|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|47,828,727.61|-159,204,364.38|
|归属于母公司所有者的净利润|47,828,727.61|-159,204,364.38|
|少数股东损益|||
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||

||||
|-|-|-|
|七、综合收益总额|47,828,727.61|-159,204,364.38|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||47,828,727.61|-159,204,364.38|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.1019|-0.3391|
|（二）稀释每股收益|0.1019|-0.3391|

6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|667,157.14|48,545,411.11|
|减：营业成本|398,757.07|49,735,024.13|
|营业税金及附加|4,002.95|194,183.94|
|销售费用|3,503.10|1,646,047.02|
|管理费用|8,971,718.43|9,347,347.30|
|财务费用|8,158,449.73|13,527,897.08|
|资产减值损失|7,698,115.55|-22,822.75|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-105,673,588.46||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-130,240,978.15|-25,882,265.61|
|加：营业外收入|4,054.06|122,344.11|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|144,982.78|59,811.92|
|其中：非流动资产处置损失|129,828.18|59,611.92|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-130,381,906.87|-25,819,733.42|
|列）|||
|减：所得税费用|-1,904,270.89|223,021.44|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-128,477,635.98|-26,042,754.86|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-128,477,635.98|-26,042,754.86|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.2737|-0.0555|
|（二）稀释每股收益|-0.2737|-0.0555|

7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|145,137,531.89|359,094,631.20|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|216,326,192.75|9,783,933.04|
|经营活动现金流入小计|361,463,724.64|368,878,564.24|
|购买商品、接受劳务支付的现金|131,394,526.87|187,173,615.44|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||34,880,458.23|79,155,510.12|
|金|||
|支付的各项税费|23,585,826.05|46,446,483.88|
|支付其他与经营活动有关的现金|47,573,746.05|71,410,355.04|
|经营活动现金流出小计|237,434,557.20|384,185,964.48|
|经营活动产生的现金流量净额|124,029,167.44|-15,307,400.24|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||288,643.90|81,081,632.60|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||332,983,346.61||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||67,958,411.00|
|投资活动现金流入小计|333,271,990.51|149,040,043.60|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||19,815,389.44|58,987,645.15|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||20,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金||144,992.00|
|投资活动现金流出小计|19,815,389.44|79,132,637.15|
|投资活动产生的现金流量净额|313,456,601.07|69,907,406.45|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|100,000,000.00|3,630,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|8,820,000.00|100,602,480.00|
|筹资活动现金流入小计|108,820,000.00|104,232,480.00|
|偿还债务支付的现金|219,056,900.00|135,757,804.66|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||15,660,000.00|29,822,430.43|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|6,660.84|50,597,338.15|
|筹资活动现金流出小计|234,723,560.84|216,177,573.24|
|筹资活动产生的现金流量净额|-125,903,560.84|-111,945,093.24|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|311,582,207.67|-57,345,087.03|
|加：期初现金及现金等价物余额|335,374,441.99|152,143,830.08|
|六、期末现金及现金等价物余额|646,956,649.66|94,798,743.05|

8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|745,280.00|70,414,171.30|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|214,720,087.72|93,950,315.57|
|经营活动现金流入小计|215,465,367.72|164,364,486.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金||16,996,970.86|
|支付给职工以及为职工支付的现|1,245,682.14|5,946,644.27|

||||
|-|-|-|
|金|||
|支付的各项税费|6,500,317.05|5,962,996.87|
|支付其他与经营活动有关的现金|5,698,565.21|67,862,929.46|
|经营活动现金流出小计|13,444,564.40|96,769,541.46|
|经营活动产生的现金流量净额|202,020,803.32|67,594,945.41|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|87,270.80||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||71,713.00|5,019,834.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||359,227,547.15||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|359,386,530.95|5,019,834.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||16,533.90|4,773,716.93|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||40,000,000.00||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||144,992.00|
|投资活动现金流出小计|40,016,533.90|4,918,708.93|
|投资活动产生的现金流量净额|319,369,997.05|101,125.07|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||50,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计||50,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|117,556,900.00|115,757,804.66|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||15,660,000.00|24,729,971.88|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|6,660.84|597,338.15|
|筹资活动现金流出小计|133,223,560.84|141,085,114.69|
|筹资活动产生的现金流量净额|-133,223,560.84|-91,085,114.69|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||

||||
|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|388,167,239.53|-23,389,044.21|
|加：期初现金及现金等价物余额|222,145,328.91|47,833,192.62|
|六、期末现金及现金等价物余额|610,312,568.44|24,444,148.41|