珠海市斗门区世荣实业有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2014]002205号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
珠海市斗门区世荣实业有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（2013年1月1日至2014年3月31日止）
目 录 页次一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 珠海市斗门区世荣实业有限公司 2013年度非 3
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
珠海市斗门区世荣实业有限公司 2014年 1-3 4
月非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华特字[2014]002205号珠海市斗门区世荣实业有限公司全体股东：
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|-|
|我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了珠海市|
|斗门区世荣实业有限公司（以下简称“世荣实业公司”） 财务报表，|
|包括 2014 年 3 月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2012 年 12 月 31 日的|
|合并及母公司资产负债表，2014 年 1-3 月、2013 年度、2012 年度的|
|合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所|
|有者权益变动表，以及财务报表附注，并于 2014 年 4 月 28 日签发了|
|大华审字[2014] 005213 号无保留意见的审计报告。|

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第 21号——年度报告披露相关事宜》的规定、《中小企业板信息披露业务备忘录第 4号：年度报告披露相关事项》的规定，就世荣实业公司编制的 2013年度、2014年 1-3月控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是世荣实业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们
审计世荣实业公司截至 2014年 3月 31日止及前两个年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面未发现不一致。除了对世荣实业公司实施截至 2014
年3月31日止及前两个年度财务报表审计中所执行的对关联方交易
有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解世荣实业公司 2013年度、2014年 1-3月控股股东及
其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一
并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件1：珠海市斗门区世荣实业有限公司 2013年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
附件2：珠海市斗门区世荣实业有限公司 2014年 1-3月非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李韩冰
中国·北京 中国注册会计师：王明丽
二〇一四年四月二十八日
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|附件1：珠海市斗门区世荣实业有限公司2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：万元|||||||||||
|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与公司的关联关系|公司核算的会计科目|2013年年初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额（不含利息）|2013年度占用资金的利息（如有）|2013年度偿还累计发生金额|2013年年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|广东世荣兆业股份有限公司|控股股东|其他应收款|2.00|255,394.16||2 17,070.69|38,325.47|往来款|非经营性占用|
||珠海世荣兆业投资管理有限公司|控股股东直接控制的法人|其他应收款|3,500.00|||3,500.00|0.00|往来款|非经营性占用|
|小计|—|—|—|3 ,502.00|2 55,394.16|-|2 20,570.69|3 8,325.47||—|
|前大股东及其附属企业||||||||0.00|||
|小计|—|—|—|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||—|
|总计|—|—|—|3,502.00|255,394.16|0.00|220,570.69|38,325.47||—|
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与公司的关联关系|公司核算的会计科目|2013年年初往来资金余额|2013年度往来累计发生金额（不含利息）|2013年度往来资金的利息|2013年度偿还累计发生金额|2013年年末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|广东世荣兆业股份有限公司|控股股东|其他会计科目|338.81|0.00|（如有）|328.64|10.17|装修工程款|经营性往来|
||广东世荣兆业股份有限公司|控股股东|其他会计科目|0.00|8,841.75||5,853.46|2,988.29|建筑工程款|经营性往来|
||广东世荣兆业股份有限公司|控股股东|其他会计科目|62.05|25.88||1.80|86.13|绿化工程款|经营性往来|
||珠海世荣物业管理服务有限公司|控股股东直接控制的法人|其他会计科目|200.47|63.12||263.59|0.00|园林养护款|经营性往来|
|公司的子公司及其附属企业|珠海市绿怡居园艺工程有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款||3,001.42||2,001.42|1,000.00|往来款|非经营性往来|
||珠海市斗门区中荣贸易有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|12,701.19|490.00|||13,191.19|往来款|非经营性往来|
|关联自然人及其控制的法人||||||||0.00|||
|其他关联人及期附属企业|||||||||||
|总计|—|—|—|13,302.52|12,422.17|-|8,448.91|17,275.78||—|

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|附件2：珠海市斗门区世荣实业有限公司2014年1-3月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：万元|||||||||||
|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与公司的关联关系|公司核算的会计科目|2014年年初占用资金余额|2014年1-3月占用累计发生金额（不含利|2014年1-3月占用资金的利息（如有）|2014年1-3月偿还累计发生金额|2014年3月31日占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|广东世荣兆业股份有限公司|控股股东|其他应收款|38,325.47|息）36,131.43||7 4,456.90|0.00|往来款|非经营性占用|
|小计|—|—|—|3 8,325.47|3 6,131.43|-|7 4,456.90|-||—|
|前大股东及其附属企业||||||||0.00|||
|小计|—|—|—|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||—|
|总计|—|—|—|38,325.47|36,131.43|0.00|74,456.90|0.00||—|
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与公司的关联关系|公司核算的会计科目|2014年年初往来资金余额|2014年1-3月往来累计发生金额（不含利|2014年1-3月往来资金的利息（如有）|2014年1-3月偿还累计发生金额|2014年3月31日往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|广东世荣兆业股份有限公司|控股股东|其他会计科目|10.17|息）|||10.17|装 修 工 程款|经营性往来|
||广东世荣兆业股份有限公司|控股股东|其他会计科目|2,988.29|||2,988.29|0.00|建 筑 工 程款|经营性往来|
||广东世荣兆业股份有限公司|控股股东|其他会计科目|86.13||||86.13|绿 化 工 程款|经营性往来|
||珠海世荣物业管理服务有限公司|控股股东直接控制的法人|其他会计科目|0.00|41.61|||41.61|园 林 养 护款|经营性往来|
|公司的子公司及其附属企业|珠海市绿怡居园艺工程有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|1,000.00||||1,000.00|往来款|非经营性往来|
||珠海市斗门区中荣贸易有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款|13,191.19|610.00|||13,801.19|往来款|非经营性往来|
||珠海市年顺建筑有限公司|子公司及其控制的法人|其他应收款||27,796.40||10,740.44|17,055.96|往来款|非经营性往来|
|关联自然人及其控制的法人||||||||0.00|||
|其他关联人及期附属企业|||||||||||
|总计|—|—|—|17,275.78|28,448.01|-|13,728.73|31,995.06||—|