阳光新业地产股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
关于阳光新业地产股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2014)第0005号(第一页，共二页)阳光新业地产股份有限公司董事会：
我们审计了阳光新业地产股份有限公司(以下简称“阳光新业公司”)的财务报表，包括2013年12月31日的合并及公司资产负债表，2013年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注，并于2014年3月 13日出具了报告号为普华永道中天审字(2014)第 10037号的标准无保留意见审计报告。财务报表的编制是阳光新业公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的截至2013年12月31日止年度阳光新业公司控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56号文)的要求及参照深圳证券交易所《信息披露工作备忘录2006年第2号－控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》规定的资金占用情况汇总格式，阳光新业公司编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是阳光新业公司管理层的责任。
普华永道中天特审字(2014)第0005号(第二页，共二页)我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表实施审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由阳光新业公司编制的截至2013年12月31日止年度控股股东及其他关联方占用资金情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为阳光新业公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：阳光新业地产股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ———————罗占恩中国•上海市 注册会计师
2014年3月13日 ———————王豆豆
阳光新业地产股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况表附件
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|大股东、实际控制人及其附属企业|无|不适用|不适用|-|-|-|-|不适用|不适用|
|上市公司的子公司及其附属企业，关联自然人及其控制的法人|无|不适用|不适用|-|-|-|-|不适用|不适用|
|其他关联方及其附属企业|天津紫金新嘉商贸有限公司(以下简称“紫金新嘉”)|联营企业|其他应收款|443|7,964|(7,587)|820|应收项目管理、工程管理、商业策划及资产交易服务款项|经营性(i)|
||天津友谊新资商贸有限公司(以下简称“友谊新资”)|联营企业|其他应收款|11,148|11,438|(15,869)|6,717||经营性(i)|
||天津光明新丽商贸有限公司(以下简称“光明新丽”)|联营企业|其他应收款|1,700|17,441|(10,066)|9,075||经营性(i)|
||天津津汇远景贸易有限公司(以下简称“津汇远景”)|联营企业|其他应收款|858|11,640|(9,130)|3,368||经营性(i)|
||天津建设新汇商贸有限公司(以下简称“建设新汇”)|联营企业|其他应收款|747|14,550|(13,157)|2,140||经营性(i)|
||沈阳世达物流有限责任公司(以下简称“沈阳世达”)|联营企业|其他应收款|69|594|(663)|-||经营性(i)|
||菱华阳光(天津)房地产开发有限公司(以下简称“菱华阳光”)|合营企业|其他应收款|-|7,637|(7,637)|-||经营性(i)|

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控股股东及其他关联方占用资金情况表附件
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|其他关联方及其附属企业|菱华阳光(天津)房地产开发有限公司(以下简称“菱华阳光”)|合营企业|其他应收款|52,520|-|(52,520)|-|按出资比例支付土地出让金|经营性(ii)|
||阳菱光辉(天津)房地产开发有限公司(以下简称“阳菱光辉”)|合营企业|其他应收款|36,470|-|(36,470)|-|||
||上海新丽熹和资产管理有限公司(以下简称“新丽熹和”)|合营企业|其他应收款|70|498|(568)|-|应收办公室租金及管理费|经营性|
||菱华阳光(天津)商业管理有限公司(以下简称“菱华阳光商业”)|合营企业|其他应收款|49|645|(570)|124|应收服务款|经营性(iii)|
|小计||||104,074|72,407|(154,237)|22,244|||
|总计||||104,074|72,407|(154,237)|22,244|||

(i) 根据阳光新业地产股份有限公司(以下简称“本公司”)已与光明新丽、友谊新资、建设新汇、津汇远景、紫金新嘉及沈阳世达、菱华阳光(以下合称“委托方”)签署的相关协议，委托方委托本公司及本公司之子公司(以下合称“本集团”)就标的物业向业主提供资产交易服务、资产管理服务、商业运营管理服务、项目工程建设管理服务及商业策划服务等(以下合称“项目管理、商业策划及资产交易服务”)。
于2013年12月31日，本集团应收委托方2013年尚未结算之项目管理、商业策划及资产交易服务款项合计22,120千元。
截至本报告日，上述款项仍在结算过程中。
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控股股东及其他关联方占用资金情况表附件
截至2013年12月31日止年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
(ii) 于2012年8月10日，本公司之子公司北京瑞菱阳光商业管理有限公司(以下简称“瑞菱阳光”)与日本三菱商事会社下属公司菱华天津开发有限公司共同出资成立合营公司菱华阳光和阳菱光辉，从事天津津南区辛庄镇项目的开发工作，双方的持股比例分别为51%和49%。
在筹备成立两家合营公司期间，双方股东共同向天津土地交易中心提交《天津市国有建设用地使用权预申请书》，申请受让位于津南区辛庄镇五块宗地，并按出资比例共同交纳竞买保证金。2012年度，瑞菱阳光支付的竞买保证金人民币88,990千元在签订土地出让合同之后，自动转为土地出让金，形成本公司对菱华阳光和阳菱光辉的应收款。于 2013年度，公司收到菱华阳光和阳菱光辉返还的上述垫付款项88,990千元，至此，相关款项全部结清。
(iii) 根据本集团与菱华阳光商业签署的相关协议，本集团2013年度为菱华阳光商业提供软件支持服务、咨询管理服务及运营管理服务等。截至2013年12月31日，应收尚未结算的软件服务费共计约124千元。
本情况表由本公司董事会于2014年3月13日批准报出。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：