宁波维科精华集团股份有限公司
600152
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人何承命、主管会计工作负责人黄福良及会计机构负责人（会计主管人员）薛春林声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 ................................................................................................................................... 3第二节公司简介 ........................................................................................................................... 4第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 5第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 7第五节重要事项 ......................................................................................................................... 13第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 21第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 23第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 23第九节财务报告（未经审计） ................................................................................................. 24第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 24
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本公司、维科精华|指|宁波维科精华集团股份有限公司|
|维科集团、维科控股|指|维科控股集团股份有限公司|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|宁波维科精华集团股份有限公司|
|公司的中文名称简称|维科精华|
|公司的外文名称|NINGBO VEKEN ELITE GROUP CO.,LTD.|
|公司的外文名称缩写|VEKEN ELITE|
|公司的法定代表人|何承命|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|苏伟军|杨昱|
|联系地址|宁波市和义路99号维科大厦10楼|宁波市和义路99号维科大厦10楼|
|电话|0574-87341480|0574-87341480|
|传真|0574-87279527|0574-87279527|
|电子信箱|swj@mail.veken.com|yangyu@mail.veken.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|宁波市和义路99号|
|公司注册地址的邮政编码|315010|
|公司办公地址|宁波市和义路99号维科大厦10楼|
|公司办公地址的邮政编码|315010|
|公司网址|http://www.vekenelite.com|
|电子信箱|swj@mail.veken.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|上海证券报、证券日报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|宁波市和义路99号维科大厦10楼董事会秘书处|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|维科精华|600152|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|648,636,592.82|1,014,672,062.19|-36.07|
|归属于上市公司股东的净利润|-63,161,201.19|-13,410,315.65|不适用|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-85,011,907.39|-75,143,369.18|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|-21,035,589.75|-49,732,527.58|不适用|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|727,623,946.58|799,390,896.70|-8.98|
|总资产|2,109,126,683.45|2,352,518,304.84|-10.35|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|-0.2152|-0.0457|不适用|
|稀释每股收益（元／股）|-0.2152|-0.0457|不适用|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.2897|-0.2560|不适用|
|加权平均净资产收益率（%）|-8.22|-1.36|减少6.86个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-11.07|-7.63|减少3.44个百分点|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|2,004,821.01|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|3,167,297.89|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|-671,737.29|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-497,148.78|
|其他非流动资产受益|15,345,304.17|
|国债回购收益|251,258.72|

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|少数股东权益影响额|2,180,113.83|
|所得税影响额|70,796.65|
|合计|21,850,706.20|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014年上半年国内经济整体增速回落，国际经济复苏迟缓，对纺织品需求形成不利影响；
同时，国内外棉花价差回复到扩大趋势，对国内纺织制造业形成巨大竞争劣势。在各种不利因素影响下，公司纺织主业的经营形势严峻。针对目前存在的各种问题和困难，公司通过规范制度流程、严格资金调配、强化用人考核机制、加大重点企业调整等工作举措，落实各级责任，部署各项工作，为今后的产业结构调整等工作夯实基础。
（一）报告期经营层主要工作情况
1、营销运作
报告期内公司坚持“科技家纺、功能面料”理念打造，立足于产业优势发展之路。利用企业现有客户和各类专业展会充分挖掘和共享客户资源，优化营销渠道和模式，使内外贸运作有机融合。充分调动营销人员对现有的特色产品（高光亮、家纺面料、汽车面料等）的营销及自主品牌发展。
2、重视研发
公司重视研发技术队伍建设和人才培养工作，充分发挥平台资源，协同产业链新品开发和升级换代、工艺优化和创新、新材料推广应用；同时完善研发激励考核制度，促进创新的原动力和积极性，对有前景的产品考虑有计划的技改投入，落实开展方案。
3、产业调整
公司在产业调整中，不断反思总结，强化重点子公司调整措施，做好资产结构调整、人员结构梳理处置等工作，充分准备企业调整预案及其后续工作。
4、专线管控
公司通过强化人力资源、财务、采购和运行四条专线管控责任，支持核心竞争力提升。通过人力资源专线推进人员结构优化工作，提高企业各级员工的综合素质，满足公司发展对人才的需求；通过财务专线强化企业资金调控，对子公司的资金预算刚性执行资金调控，建立极限预警及资产处置预案，有效防范风险。通过采购专线推进企业内部产销对接，梳理中间供应商，挖掘和扩展终端商进货渠道；通过运行专线持续整改和有效提高企业现场管理工作，落实安全生产。
（二）报告期经营情况
报告期公司共实现营业收入6.49亿元，较上年同期下降36.07%，利润总额-7,306.73万元，归属于上市公司的净利润-6,316.12万元，处于亏损状态。
本报告期末，公司合并报表内总资产 21.09亿元，总负债 13.10亿元，分别比期初减少10.35％、10.88％，归属于母公司所有者的权益为7.28亿元，比期初减少8.98％。报告期内公司业绩处于亏损状态的主要原因为：
1、2014年上半年国内经济整体增速回落，国外经济复苏迟缓，对公司纺织品需求形成不利影响，导致公司营业收入较去年同期减少；
2、公司产业调整进程中引起的短期生产综合成本上升，增加了公司业绩改善的难度，且调整对于公司业绩改善的过程将较为缓慢。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|648,636,592.82|1,014,672,062.19|-36.07|

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|营业成本|603,355,134.04|940,809,993.85|-35.87|
|销售费用|47,226,618.57|59,869,549.77|-21.12|
|管理费用|53,853,827.14|61,325,261.94|-12.18|
|财务费用|30,670,818.87|36,729,460.57|-16.50|
|经营活动产生的现金流量净额|-21,035,589.75|-49,732,527.58|不适用|
|投资活动产生的现金流量净额|87,685,774.73|59,282,518.78|47.91|
|筹资活动产生的现金流量净额|-106,843,791.38|-144,620,544.28|不适用|
|研发支出|4,350,764.81|5,467,315.90|-20.42|

营业收入变动原因说明：主要系报告期内外销产品比去年同期均有一定程度下降，且子公司敦煌进出口有限公司因股权转让5-6月营业收入未并入合并报表所致。
营业成本变动原因说明：主要系报告期内外销产品比去年同期均有一定程度下降，且子公司敦煌进出口有限公司因股权转让5-6月营业成本未并入合并报表所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内支付的税款及往来款减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内处置子公司敦煌进出口有限公司取得现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内支付股利减少所致。
2、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
2014年上半年，公司实现营业收入6.49亿元，较上年同期减少3.66亿元，减幅为36.07%，归属于上市公司的净利润为-6,316.12万元，较上年同期减少4,975.09万元。报告期内公司利润来源主要变动如下：
、2014年上半年国内经济整体增速回落，国外经济复苏迟缓，对公司纺织品需求形成不利影响，导致公司营业收入较去年同期减少；
、公司产业调整进程中引起的短期生产综合成本上升，增加了公司业绩改善的难度，且调整对于公司业绩改善的过程将较为缓慢；
、因2013年1月公司对摩士集团股份有限公司启动股权回购程序，及2013年5月公司庄市街道联盟村的工业房地产（镇国用2001字第0400164号）及地上所有附属物的拆迁事项，分别为公司合并报表带来1,441.42万元和3,484.69万元的收益，致使上年同期利润大幅提高。
(2)经营计划进展说明
报告期内,公司纺织产业方面，坚持“科技家纺、功能面料”的发展方向，持续加快研发创新，协调各子公司的研发营销工作，进一步促进研发、营销的紧密对接。并利用企业现有客户和各类专业展会充分挖掘和共享客户资源，优化营销渠道和模式，使内外贸运作有机融合，持续加大对自主品牌的市场拓展力度。在产业调整中，不断反思总结，充分分析行业趋势，强化重点子公司调整措施，做好资产结构调整、人员结构梳理处置等工作，充分准备企业调整预案及其后续工作。投资方面，公司继续在合理控制风险的基础上进行多元化投资，以提高资金回报率。上半年公司实现营业收入6.49亿元，完成年度经营目标的43.27%。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增|营业成本比上年增|毛利率比上年增减|

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|||||减(%)|减(%)|（%）|
|纺织行业|424,670,820.17|409,020,150.70|3.69|-27.22|-26.64|减少0.77个百分点|
|流通行业|215,878,969.00|187,532,302.10|13.13|-43.92|-45.88|增加3.14个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|纱线类|226,599,195.22|220,288,142.80|2.79|-12.94|-12.78|减少0.18个百分点|
|家纺类|266,778,961.27|233,454,990.14|12.49|-39.27|-40.98|增加2.53个百分点|
|服装类|73,015,517.89|71,551,252.65|2.01|-49.94|-47.39|减少4.73个百分点|
|其他|74,156,114.79|71,258,067.21|3.91|-39.74|-40.57|增加1.34个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|国外销售|287,314,409.87|-40.43|
|国内销售|353,235,379.30|-28.20|

(三)核心竞争力分析
1、完整产业链
公司建有家纺、经编、纱线、针织服装、梭织面料等内部产业群，拥有从棉花基地到产品研发、设计、纺纱、织造、印染、后整理、缝制、加工、成品直到内销、外贸完整的垂直一体化产业链。
2、设备工艺
公司各产业群均拥有较为先进的生产设备，线业、经编、针织产业群分别与美国、日本该领域优秀企业合作，引进先进生产技术和管理模式。
3、品牌建设
维科精华实施多品牌运营体系，悉心经营着一批国内外知名的品牌群，如：家纺品牌"维科VEKEN"、"KōYō（兴洋）、"敦煌"，缝纫线品牌"金敦煌"、"敦煌、"A&E"，装饰面料品牌"维科"、"人丰"，棉花、纱线品牌"天雪TISNOW"等，对提高公司产品附加值、提升品牌效应具有一定影响力。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内对外股权投资额为18,000万元，与上年同期比增加15,180万元，增幅为538.30%。
2014年上半年具体对外股权投资情况如下：
2013年10月公司出资18,000万元，参与上海中城和津投资中心（有限合伙）增资工作，本公司出资额占总投资的29.51%。该合伙企业主要从事实业投资，投资管理，投资信息咨询（除
经纪），企业管理咨询，财务咨询等业务。本报告期内，因上海中城联盟投资管理股份有限公司
（上海中城和津投资中心（有限合伙）之实际控制人）对上海中城和津投资中心（有限合伙）
清算，为延续上海中城和津投资中心（有限合伙）原参与的投资项目，并确保本公司投资收益
的持续性，公司决定变更投资方式，现将本公司投资款以转委托形式投资给上海中城联盟投资管理股份有限公司，继续参与《上海中城和津投资中心（有限合伙）之有限合伙协议》一致经营范围内的投资业务。公司于2014年3月24日与上海中城联盟投资管理股份有限公司签订了《转委托投资协议》（详情请见公司公告，公告编号：2014-017）。
(1)证券投资情况
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|序号|证券品种|证券代码|证券简称|最初投资金额（元）|持有数量（股）|期末账面价值（元）|占期末证券总投资比例（％）|报告期损益（元）|
|1|A股|000536|华映科技|23,985,581.85|900,000|20,790,000.00|64.43|-3,195,581.85|
|2|A股|000793|华闻传媒|4,676,566.12|400,000|4,700,000.00|14.57|23,433.88|
|3|A股|300183|东软载波|3,130,933.70|70,000|2,520,000.00|7.81|-610,933.70|
|4|A股|600332|白云山|2,827,149.41|100,000|2,489,000.00|7.71|-338,149.41|
|5|A股|600354|敦煌种业|1,957,165.00|300,000|1,755,000.00|5.44|-202,165.00|
|6|A股|603006|联明股份|9,930.00|1,000|14,300.00|0.04|4,370.00|
|报告期已出售证券投资损益||||/|/|/|/|3,221,366.53|
|合计||||36,587,326.08|/|32,268,300.00|100|-1,097,659.55|

 (2)持有其他上市公司股权情况
单位：元
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|证券代码|证券简称|最初投资成本|期初持股比例（％）|期末持股比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|601328|交 通银行|1,120,120|0.0011|0.0011|3,054,863.68||31,493.44|可 供出 售金 融资产||
|合计||1,120,120|/|/|3,054,863.68||31,493.44|/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
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|投资类型|资金来源|签约方|投资份额|投资期限|产品类型|预计收益|投资盈亏|是否涉诉|
|基 金投资|资金来源为公司自有资金，非募集资金|上 海金 锝资 产管 理有 限公司|7,948,133.58份|12 个产品开放日中（相当于12 个月）的任何 一 个 开 放日，全部或部分赎回|基金（锝金一号）|收 益浮动|677,180.98元|否|

截至2014年6月底本公司尚未赎回"锝金一号"，报告期内该基金增值677,180.98元，因基金收益随时变化波动，最终收益以赎回价为准。详情请见第五节重要事项。
(4)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
（1）报告期内，公司主要子公司、参股公司情况：
单位：万元
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|公司名称|所处行业|主要产品或服务|注册资本||总资产||净资产||净利润||
|宁波维科电子商务有限公司|批发零售业|纺织品|||||||||
|||||2,000.00||3,046.88||11.96||-166.38|
|宁波维科精华敦煌针织有限公司|制造业|针织服装|||||||||
|||||3,200.00||1,193.20||-393.44||-98.18|
|淮安安鑫家纺有限公司|制造业|毯类制品||7,000.00||16,943.02||-4,179.05||-1,404.63|
|宁波维科精华进出口有限公司|批发零售业|进出口贸易|||||||||
|||||2,000.00||4,381.55||2,931.09||22.12|
|宁波维科精华投资有限公司|投资|投资|||||||||
|||||2,000.00||3,051.00||2,970.29||53.42|
|九江维科印染有限公司|制造业|印染加工||3,000.00||9,036.26||1,221.38||-360.91|
|九江维科针织有限公司|制造业|服装||3,500.00||7,732.15||1,799.27||-462.21|
|宁波人丰家纺有限公司|制造业|家纺制品||8,000.00||9,354.79||7,500.05||4.57|
|宁波维科家纺有限公司|批发零售业|家纺||5,000.00||11,766.72||-5,572.39||-1,741.46|
|宁波维科面料有限公司|制造业|特种纺织品||120万美|||||||
|||||||964.20||605.35||65.76|
|||||元|||||||
|宁波维科棉纺织有限公司|制造业|棉纱||2500万美|||||||
|||||||23,100.50||20,017.70||-1,255.21|
|||||元|||||||
|宁波甬大纺织有限公司|制造业|纺织品||1,320.00||2,588.14||1,335.98||-173.17|
|宁波维科精华浙东针织有限公司|制造业|针织服装|||||||||
|||||4,500.00||6,288.74||4,307.97||-432.14|
|镇江维科精华棉纺织有限公司|制造业|棉纱|||||||||
|||||8,000.00||14,070.34||-2,168.14||-813.26|
|上海维科家纺有限公司|批发零售业|纺织品||3,000.00||978.12||11.91||-71.02|
|华美线业有限公司|制造业|线制品||14,309.38||34,543.81||28,478.13||995.69|
|宁波维科能源科技投资有限公司|批发零售业|电池|||||||||
|||||5,000.00||68,761.04||8,025.03||533.84|

（2）报告期内取得和处置子公司的情况：
报告期内因股权转让而减少的公司
单位：万元
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|公司名称|转让原因|净利润|
|宁波敦煌进出口有限公司|避免与控股股东在贸易业务上的同业竞争|451.96|

（3）来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到10%以上情况。
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|所处行业|主要产品或服务|营业收入||营业利润||净利润||
|宁波维科家纺有限公司|批发零售业|家纺||5,315.96||-1,772.97||-1,741.46|
|淮安安鑫家纺有限公司|制造业|毯类制品||1,895.07||-1,492.31||-1,404.63|
|宁波维科棉纺织有限公司|制造业|棉纱||14,475.55||-373.83||-1,255.21|
|镇江维科精华棉纺织有限公司|制造业|棉纱|||||||
|||||8,521.18||-835.07||-813.26|
|华美线业有限公司|制造业|线制品||24,606.83||1,314.70||995.69|

4、非募集资金项目情况
（1）资本市场投资项目
根据公司2013年年度股东大会决议，同意继续利用闲置资金开展证券投资，授权公司经营层继续在不超过公司最近一期经审计的合并报表净资产值30％或者不超过人民币10,000万元的额度内进行国内资本市场投资。截至本报告期末，公司在股票二级市场的加权投资总额约4,563.13万元，获得收益-109.77万元。
（2）对外股权投资、基金投资等项目已于前文说明。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司2014年5月12日召开的2013年度股东大会审议通过的公司2013年度利润分配方案为：以2013年末总股本293,494,200股为基数，向全体股东每10股派发现金0.30元（含税），分配现金股利共计 8,804,826元，剩余未分配利润结转下一年度。该现金分红方案于 2014年 7月9日实施完毕。
三、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预计公司2014年第三季度归属于母公司的净利润仍为亏损。导致公司亏损的主要原因为：1、2014年国内经济整体增速回落，国外经济复苏迟缓，对公司纺织品需求形成不利影响，导致公司营业收入较去年同期减少；
2、公司产业调整进程中引起的短期生产综合成本上升，增加了公司业绩改善的难度，且调整对于公司业绩改善的过程将较为缓慢。
(二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|公司转让子公司宁波敦煌进出口有限公司股权100%股权的交易事项|详见刊载于上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站的《公司第七届董事会第十四次会议决议公告》，公告编号：2014-004、《公司关于转让子公司宁波敦煌进出口有限公司股权的公告》，公告编号：2014-005、《公司关于转让子公司股权的进展公告》，公告编号：2014-009|

四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司于2013年年度股东大会审议通过《关于预计2014年日常性关联交易情况的议案》，详见刊载于上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站的《公司关于预计2014年度日常性关联交易情况公告》（公告编号2014-015）和《公司 2013年度股东大会决议公告》（公告编号2014-020）。该日常性关联交易主要为公司及控股子公司与控股股东维科控股集团股份有限公司及其关联方、合营企业华美线业有限公司之间发生的交易事项,报告期内发生情况如下：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|公司名称|采购||销售||
||2014年上半年度数据|2014 年预计数据|2014 年上半年度数据|2014年预计数据|
|宁波维科工贸有限公司|0|500|695.15|4500|
|其他|83.11|800|166.95|500|
|与上述维科控股及其关联方的关联交易合计|83.11|1300|862.10|5000|
|华美线业有限公司[合营企业]|3828.44|10000|2284.72|8000|
|总合计|3911.55|11300|3146.82|13000|

2、临时公告未披露的事项
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价|关联交易价格|关联交易金额|占同类交易金额的|关联交易结算|市场|交易价格与市|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||原则||比例(%)|方式|价格|场参考价格差异较大的原因|
|华 美 线业 有 限公司|合 营 公司|购 买 商品|涤 纶 短纤、纱线|市 场 定价|38,284,353.10|17.38|银行结算|||
|淮 北 维科 印 染有 限 公司|母 公 司的 控 股子公司|购 买 商品|水电气|市 场 定价|238,507.35|0.11|银行结算|||
|兴 洋 浙东 （ 宁波）毛毯有 限 公司|母 公 司的 控 股子公司|购 买 商品|家纺|市 场 定价|101,559.56|0.04|银行结算|||
|宁 波 中磊 毛 纺织 染 整有 限 公司|母 公 司的 控 股子公司|购 买 商品|家纺|市 场 定价|174,873.50|0.08|银行结算|||
|宁 波 兴洋 毛 毯有 限 公司|母 公 司的 控 股子公司|购 买 商品|家纺|市 场 定价|316,116.84|0.14|银行结算|||
|华 美 线业 有 限公司|合 营 公司|销 售 商品|纱线|市 场 定价|22,847,242.25|10.08|银行结算|||
|宁 波 维科 工 贸有 限 公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价|6,951,520.85|2.61|银行结算|||
|宁 波 维科 丝 网有 限 公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价|626,019.12|0.23|银行结算|||
|宁 波 维科 特 种材 料 有限公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价|618,789.44|0.23|银行结算|||
|宁 波 维科 置 业有 限 公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价|151,241.88|0.06|银行结算|||
|宁 波 中磊 毛 纺|母 公 司的 控 股|销 售 商品|家纺|市 场 定价|144,933.52|0.05|银行结算|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|织 染 整有 限 公司|子公司||||||||||
|宁 波 维科 电 池股 份 有限公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价||71,741.03|0.03|银行结算|||
|宁 波 维科 联 合贸 易 集团 有 限公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价||11,870.94||银行结算|||
|宁 波 维科 嘉 丰物 资 有限公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价||7,200.00||银行结算|||
|宁 波 东海 融 资租 赁 有限公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价||4,700.85||银行结算|||
|宁 波 市鄞 州 维科 房 地产 开 发有 限 公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价||3,810.26||银行结算|||
|宁 波 维科 投 资发 展 有限公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价||8,200.00||银行结算|||
|淮 安 维科 置 业有 限 公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价||16,068.38||银行结算|||
|宁 波 维科 能 源科 技 投资 有 限公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价||1,880.34||银行结算|||
|鸭 鸭 股份 有 限公司|母 公 司的 控 股子公司|销 售 商品|家纺|市 场 定价||3,003.42||银行结算|||
|合计||||/|/|70,583,632.63|31.04|/|/|/|

报告期内，公司与控股股东维科控股集团股份有限公司及其控股子公司共计发生日常性关
联采购83.11万元，关联销售862.10万元（关联销售金额占公司主营业务收入的比例为1.35%），
合计945.21万元，不影响到公司业务的独立性。
(二)资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|公司转让子公司宁波敦煌进出口有限公司股权100%股权的交易事项|详见刊载于上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站的《公司第七届董事会第十四次会议决议公告》，公告编号：2014-004、《公司关于转让子公司宁波敦煌进出口有限公司股权的公告》，公告编号：2014-005、《公司关于转让子公司股权的进展公告》，公告编号：2014-009|

2、临时公告未披露的事项
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|转让资产的账面价值|转让资产的评估价值|市场公允价值|转让价格|关联交易结算方式|转让资产获得的收益|交易对公司经营成果和财务状况的影响情况|交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因|
|兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司|母公司的控股子公司|购买除商品以外的资产|缝 纫设备|协议价|209,463.69|||217,000.00|银 行结算||||
|宁波致远毛毯有限公司|母公司的控股子公司|购买除商品以外的资产|缝 纫设备|协议价|126,045.40|||131,000.00|银 行结算||||

(三)关联债权债务往来
1、临时公告未披露的事项
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联关系|向关联方提供资金|||关联方向上市公司提供资金|||
|||期初余额|发生额|期末余额|期初余额|发生额|期末余额|
|江苏省纺织（集团）总公司|其他关联人|0|0|0|17,000,000.00|0|17,000,000.00|
|KB 都筑株式会社|其他关联人|0|0|0|813,863.29|-810,154.70|3,708.59|
|宁波维科置业限公司|母公司的控股子公司|0|0|0|100,000.00|-100,000.00|0|
|淮北维科印染有限公司|母公司的控股子公司|0|0|0|0|2,768.40|2,768.40|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|0|0|0|17,913,863.29|-907,386.30|17,006,476.99|
|关联债权债务形成原因||（1)公司与维科控股集团股份有限公司子公司之间的资金提供主要系日常关联交易的应付账款所致；（2）公司与江苏省纺织（集团）有限公司之间的关联债务系其向公司子公司镇江维科精华棉纺织有限公司提供股东贷款所致。|||||

(四)其他
1、专利权使用
本公司原子公司-宁波兴洋毛毯有限公司原以生产棉毯制品为主，自 2004年开始运用涤纶超细旦珊瑚绒毛毯的生产工艺生产珊瑚绒毯产品。2006年7月，该项涤纶超细旦珊瑚绒毛毯及其生产方法的专利权由维科控股集团股份有限公司取得，维科控股集团股份有限公司承诺将该项专利权无偿提供给本公司及本公司控股子公司使用。
2、技术援助
日清纺控股株式会社为本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司提供技术咨询指导，2014年上半年度支付技术指导咨询费289,933.28元。
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁方名称|租赁资产情况|租赁资产涉及金额|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益/费用|租赁收益确定依据|租赁收益对公司影响|是否关联交易|关联关系|
|宁 波 兴洋 毛 毯有 限 公司|本公司|宁波市北仑区小港红联|9,281,596.31|2014 年1 月 1日|2014 年6 月 30日|425,400.00|租赁合同||是|母 公 司的 控 股子公司|
|维 科 控股 集 团股 份 有限公司|本公司|宁波市和义路99 号维科大厦十楼部分办公场地,建筑面积136.09平方米|554,274.46|2014 年1 月 1日|2014 年6 月 30日|36,744.00|租赁合同||是|母公司|
|维 科 控股 集 团股 份 有限公司|宁 波 维科 家 纺有 限 公司|宁波市北仑维科工业园区的4600 平方米房屋|2,159,876.86|2014 年1 月 1日|2014 年6 月 30日|144,500.00|租赁合同||是|母公司|
|维 科 控股 集 团股 份 有限公司|宁 波 维科 家 纺有 限 公司|宁波市体育场路2号|4,619,645.00|2014 年1 月 1日|2014 年6 月 30日|255,500.00|租赁合同||是|母公司|
|维 科 控|宁 波 维|宁波市和义路|754,210.78|2014 年|2014 年|327,800.00|租赁合||是|母公司|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股 集 团股 份 有限公司|科 家 纺有 限 公司|99 号维科大厦1楼门店||1 月 1日|6 月 30日||同|||
|本公司|宁 波 维科 丝 网有 限 公司|宁波市北仑维科工业园区的3,918 平方米厂房|4,801,600.00|2014 年1 月 1日|2014 年6 月 30日|232,260.00|租赁合同|是|母 公 司的 控 股子公司|
|本公司|宁 波 维科 丝 网有 限 公司|宁波市北仑维科工业园区的职工宿舍3间|211,010.68|2014 年1 月 1日|2014 年6 月 30日|6,480.00|租赁合同|是|母 公 司的 控 股子公司|
|本公司|宁 波 维科 特 种材 料 有限公司|宁波市北仑维科工业园区的1,800 平方米厂房|2,210,000.00|2014 年1 月 1日|2014 年6 月 30日|106,704.00|租赁合同|是|母 公 司的 控 股子公司|

(二)担保情况
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|本 公司|公 司本部|维 科控 股集 团股 份有 限公司|160,000,000.00|2012年9月26日|2012年9月26日|2014年9月26日|连 带责 任担保|否|否||是|是|母公司|
|本 公司|公 司本部|维 科控 股集 团股 份有 限公司|200,000,000.00|2013年3月26日|2013年3月26日|2015年3月25日|连 带责 任担保|否|否||是|是|母公司|
|本 公司|公 司本部|宁 波维 科特 种材 料有 限公司|150,551,400.00|2012年 12月3日|2012年 12月3日|2020年 12月2日|连 带责 任担保|否|否||是|是|母 公 司的 控 股子公司|
|本 公司|公 司本部|维 科控 股集 团股 份|200,000,000.00|2013年 10月 16日|2013年 10月 16日|2014年4月15日|连 带责 任担保|是|否||是|是|母公司|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||有 限公司||||||||||||
|本 公司|公 司本部|宁 波维 科嘉 丰物 资有 限公司|80,000,000.00|2013年8月31日|2013年8月31日|2015年8月31日|连 带责 任担保||否|否|是|是|母 公 司的 控 股子公司|
|本 公司|公 司本部|维 科控 股集 团股 份有 限公司|200,000,000.00|2014年5月6日|2014年5月6日|2015年5月6日|连 带责 任担保||否|否|是|是|母公司|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||||990,551,400.00||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||||790,551,400.00||||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||||56,893,400.00||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||||45,946,700.00||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||||836,498,100.00||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||||||114.96||||||
|其中：||||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||||||790,551,400.00||||||
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）||||||||680,946,700.00||||||
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）||||||||472,686,126.71||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||||||1,304,184,226.71||||||

(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||是否|是否|
|承诺|承诺|承诺||有履|及时|
||||承诺内容|||
|背景|类型|方||行期|严格|
|||||限|履行|
|其他承诺|解决同业竞争|维科控股集团股份有限公司|（1）公司第一大股东维科控股集团股份有限公司于2004年7月25日向本公司作出如下承诺：维科控股集团股份有限公司在其作为本公司的控股股东或主要股东、或被法律法规认定为实际控制人期间，在未获得本公司同意的情况下，不会在中国境内或境外，从事与本公司及控股子公司产品或市场相似或相同，具有直接竞争性的产业，并承诺如从第三方获得的商业机会与本公司及控股子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，应尽力将该商业机会让予本公司。（2）公司第一大股东维科控股集团股份有限公司为维护本公司及中小股东的利益，于2008年5月6日向本公司作出如下承诺：① 严格遵照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文)的要求，规|否|是|

||
|-|
|范与维科精华的资金往来，不发生占用上市公司资金的行为；② 严格遵照《关于上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号文）的要求，规范与维科精华之间的银行融资担保；③ 我司及所控制的企业将尽量减少与维科精华的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定。同时，为彻底解决我司与维科精华控制的宁波维科精华房地产开发有限公司及其下属全资项目公司之间存在的同业竞争等问题，我司承诺将在宁波维科精华房地产开发有限公司现有的三个地产项目开发结算完毕后，与维科精华进行协商，退出该公司股权或对该公司进行清算；④ 严格遵守维科精华《公司章程》的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务。（3）为彻底解决现存的或潜在的同业竞争问题，公司第一大股东维科控股集团股份有限公司于2008年7月18日承诺：在获得维科精华其他主要股东及监管机构认可的情况下，在适当时候将其存量纺织贸易类资产注入维科精华。|

说明：承诺内容（2）之③中所涉及的控股股东与原公司子公司宁波维科精华房地产开发有限公司及其下属全资项目公司之间存在的同业竞争问题，本公司已通过公开挂牌竞价的方式转让本公司持有宁波维科精华房地产开发有限公司的股权，彻底解决了本公司与控股股东在房产业务上的同业竞争问题（详见刊载于上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站的《公司关于转让和出售公司部分资产的公告》，公告编号：2013-024、《公司2013年度第一次临时股东大会决议公告》，公告编号：2013-027、《公司关于转让子公司股权的进展公告》，公告编号：2013-032）；承诺内容（3）中所涉及到控股股东下属子公司宁波维科工贸有限公司等与本公司下属全资子公司宁波敦煌进出口有限公司之间潜在同业竞争问题，本公司已通过公开挂牌竞价的方式转让本公司持有宁波敦煌进出口有限公司的股权，彻底解决了本公司与控股股东在贸易类务上的同业竞争问题（详见刊载于上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站的《关于转让子公司宁波敦煌进出口有限公司股权的公告》，公告编号：2014-005，《关于转让子公司股权的进展公告》公告编号：2014-009。至此控股股东维科控股集团股份有限公司除应长期履行的与公司治理相关的一般性承诺外，其他承诺均已履行完毕。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、其他重大事项的说明
(一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司决定对应收款项（含应收账款和其他应收款）“账龄分析法坏账准备计提比例”会计估计进行变更。
变更情况如下：
||||
|-|-|-|
|账龄|变更前应收账款、其他应收款计提比例|变更后应收账款、其他应收款计提比例|
|一年以内|5%|5%|
|一至二年|10%|10%|
|二至三年|20%|20%|
|三年以上|50%|100%|

2014年4月17日，公司第七届董事会第十五次会议和第七届九次监事会会议审议通过了《关于变更会计估计的议案》。
详见刊载于上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站的《关于变更会计估计的公告》，
公告编号：2014-016
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||||||37,944||||
|前十名股东持股情况||||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)||持股总数|报告期内增减|||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|维 科 控股 集 团股 份 有限公司|境 内非 国有 法人|24.28||71,259,939|||||质押 60,000,000|
|宁 波 市工 业 投资 有 限责 任 公司|国 有法人|12.71||37,297,700|||||未知|
|宁 波 工业 投 资集 团 有限公司|国 有法人|4.95||14,529,368|||||未知|
|郑玉环|未知|0.42||1,235,999|||||未知|
|欧阳娜|未知|0.33||974,000|||||未知|
|周晓宇|未知|0.32||939,600|||||未知|
|李华宾|未知|0.31||923,050|||||未知|
|戴卫萍|未知|0.27||802,348|||||未知|
|聂智慧|未知|0.27||780,000|||||未知|
|叶其龙|未知|0.24||701,170|||||未知|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量||||股份种类及数量|||
|维科控股集团股份有限公司|||71,259,939||||人民币普通股 71,259,939|||
|宁波市工业投资有限责任公司|||37,297,700||||人民币普通股 37,297,700|||
|宁波工业投资集团有|||14,529,368||||人民币普通股 14,529,368|||

||||
|-|-|-|
|限公司|||
|郑玉环|1,235,999|人民币普通股 1,235,999|
|欧阳娜|974,000|人民币普通股 974,000|
|周晓宇|939,600|人民币普通股 939,600|
|李华宾|923,050|人民币普通股 923,050|
|戴卫萍|802,348|人民币普通股 802,348|
|聂智慧|780,000|人民币普通股 780,000|
|叶其龙|701,170|人民币普通股 701,170|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|公司第三大股东宁波工业投资集团有限公司为公司第二大股东宁波市工业投资有限责任公司的全资国有股东，实质上宁波工业投资集团有限公司直接和间接共持有本公司17.66%股份。||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|期初持股数|期末持股数|报告期内股份增减变动量|增减变动原因|
|黄颖|董事会秘书|0|0|0||

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|苏伟军|副总经理兼董事会秘书|聘任|经2014 年 3月3 日召开的公司第七届董事会第十四次会议审议通过|
|黄颖|董事会秘书|离任|因个人原因辞职|

三、其他说明
2014年7月公司独立董事陈运能先生申请辞职，该辞职申请将自本公司股东大会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。详见刊载于上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站的《公司关于关于独立董事辞职的公告》（公告编号2014-022）
第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
二、财务报表附注
第十节 备查文件目录
(一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(二)报告期内，在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：何承命宁波维科精华集团股份有限公司2014年8月27日
一、财务报表
二、财务报表附注
宁波维科精华集团股份有限公司
财务报表附注
一、公司基本情况
宁波维科精华集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为宁波敦煌集团股份有限公司，系经宁波市经济体制改革办公室甬体改办【1993】44号文批准，由宁波线带集团公司独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，股本总额为4,500万元。
1996年3月，经本公司第四次股东大会决议并经宁波市经济体制改革委员会甬股改（1996）42号文批准，股本变更为7,014.2万元。
1997年4月，经本公司第五次股东大会决议并经宁波市经济体制改革委员会甬股改（1997）14号文批准，股本变更为9,118.46万元。
1998年5月，经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）117号文批准，于1998年5月 25日向社会公众公开发行人民币普通股 4,500万股，每股面值 1元，股本增至人民币 13,618.46万元，1998年 6月 9日，经上海证券交易所上证上字（1998）34号文批准挂牌交易。
经本公司 1999年度股东大会决议通过分配股票股利同时以资本公积转增股本，股本总额增至27,236.92万元。
2000年9月，经中国证券监督管理委员会证监字（2000）92号文批准，本公司向社会公众配售股份2,112.50万股，经此次配股后，股本变更为29,349.42万元。
2004年11月，经国家商务部商资二批【2004】774号《商务部关于同意宁波维科精华集团股份有限公司转股并变更为外资股比例低于25%的外商投资股份有限公司的批复》批准，企业类型变更为中外合资股份有限公司（外资比例小于25%）。2004年11月22日，本公司在宁波市工商行政管理局办妥变更登记手续，并取得注册号为企合股浙甬总字第 008736号的《企业法人营业执照》。
2006年5月22日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，全体非流通股股东以向流通股股东每10股赠送3股共计赠送33,292,500股为对价而获得非流通股的流通权。
2008年2月，本公司原股东日本伊藤忠商事株式会社通过上海证券交易所交易系统出售了其所持有的全部股份，经国家商务部批准本公司已变更为内资企业，并取得注册号为330200000036218的《企业法人营业执照》。
经营范围：纱、线、带制品、床上用品、家纺织品、针织品、装饰布、医用敷料的制造、加工（制造、加工限另地经营）；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；房屋租赁；投资咨询服务、技术咨询服务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
二、本公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15
日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
10、应收款项坏账准备
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
①单项金额重大的应收款项的确认标准：期末单项金额达到该类别款项余额10%以上（含10%）的应收款项。
②单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，加入以账龄为信用风险特征的应收款项组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
组合确定的依据如下：
①合营单位借款组合：所有应收的合营单位借款；
②其他应收款项组合：应收款项中除合营单位借款外的其他款项；
按组合计提坏账准备的计提方法如下：
①合营单位借款组合：按应收款项余额的1%计提；
②其他应收款项组合：账龄分析法。
组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
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|-|
|应收账款计提比例|
|5%|
|10%|
|20%|
|100%|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
11、存货
（1）存货包括库存商品、原材料、在产品、委托加工物资、包装物、低值易耗品、开发成本及开发产品等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
（6）房地产开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
（7）取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。
（8）公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。
（9）建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。
（10）出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定
投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方
式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
|||
|-|-|
|使用寿命|预计净残值率|
|20~50年|3~5%|
|50年|-|

（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
|||
|-|-|
|使用寿命|预计净残值率|
|20~50年|3~10%|
|3~10年|3~10%|
|6~28年|3~10%|
|3~10年|3~10%|
|3~10年|3~10%|

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在
减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价
值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减
值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类别 使用寿命
土地使用权 50年
软件 2-3年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减
值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
20、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
本公司房地产销售收入的确认①工程已经竣工，具备入住交房条件；②已签订销售合同；
③履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；④成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
21、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
22、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金
额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
23、经营租赁
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
25、会计政策、会计估计变更
本公司对三年以上的应收款项准备金计提比例由50%改为100%。
26、前期会计差错更正
无
三、税项
（一）主要税种及税率
|||
|-|-|
|计税依据|税 率|
|内销货物按13%或17%的税率计缴|13%或17%|
|出口货物享受 “免、抵、退”或“先征后退”的税收政策，退税率为3%~17%。|3%~17%|
|流转环节的增值额|5%|
|按服务收入、房产销售收入、租赁收入、代理费收入计缴|5%|
|增值额|四级超率累进税率|
|应缴流转税税额和免抵税额之和计缴|5%和7%|
|按应税所得额计缴|800 万日元以下 22%，超过800万日元以上的部分30%|
|按应税所得额计缴|25%|
|应缴流转税税额和免抵税额之和计缴|3%|
|应缴流转税税额和免抵税额之和计缴|2%|

四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立和投资等方式取得的子公司
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|持股比例|表决权比例|是否合并报表|
|直接控股|宁波市北仑区振兴路38号|制造业|13,200,000.00|棉、毛、麻、化纤纺织、医用敷料、针织品的制造；自有房屋出租。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）|13,200,000.00|100.00%|100.00%|是|
|直接控股|宁波市海曙区体育场路1弄2号|批发零售业|30,000,000.00|自营和代理货物及技术的进出口，但国家限制或禁止进出口的货物及技术除外。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）|30,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|直接控股|宁波北仑区江南出口加工贸易区|制造业|USD25,000,000.00|纺织品生产；自营和代理各类商品和技术的进出口（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理的，按国家有关规定办理）。|USD17,500,000.00|70.00%|70.00%|是|
|直接控股|宁波市海曙区体育场路1弄2号|批发零售业|20,000,000.00|自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）|20,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|直接控股|宁波江南出口加工贸易区|制造业|32,000,000.00|许可经营项目：货运：普通货运（在许可证件有效期限内经营）。一般经营项目：纱、线、布染整，针纺织品、针织服装制造，自营和代理各类货物和技术的进出口业务（除国家限定公司经营或禁止进出口的货物及技术）（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）|30,815,118.60|100.00%|100.00%|是|
|直接控股|宁波北仑江南出口加工贸易区|制造业|45,000,000.00|许可经营项目：货运（普通货运）（在许可证有效期限内经营）。一般经营项目：家纺织品、服装、床上用品、家纱制品、针纺织品、毛纱制品、装饰布制造、加工，纺织原料（除国家统一经营商品外）、机电设备（除汽车）、百货、化工原料（除化学危险品）的批发、零售、代购、代销；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务，（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）|45,000,000.00|100.00%|100.00%|是|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|直接控股|宁波市北仑区小港红联纬五路35号|制造业|80,000,000.00|高档织物面料、家纺织品、针织品、毛纺织品、装饰布、线、服装、箱包、布艺品的纺织原辅料（除国家统一经营商品）、纺织设备及零配件（除国家限制外）的制造、加工、批发、零售；自营和代理各类货物及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的货物及技术除外）。|60,000,000.00|75.00%|75.00%|是|
|直接控股|镇江市丹徒区辛丰镇|制造业|80,000,000.00|生产纱、线、布及配套的后加工产品；销售自产产品及上述产品制造过程中所产生的次品和废料；纺织设备租赁、安装和技术咨询服务。|60,000,000.00|75.00%|75.00%|是|
|间接控股|上海市长宁区广顺路33号7幢6楼A室|批发零售业|30,000,000.00|销售针纺织品，纺织原料（除专控），服装辅料，床上用品，日用百货；纺织面料领域内的技术开发，技术转让，技术服务，技术咨询；从事货物进出口和技术进出口的业务。（涉及行政许可的，凭许可证经营）。|30,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|直接控股|宁波市江东北路475 号意庭楼（N幢）1001单元|批发零售业|50,000,000.00|纺织品、服装、日用品的批发、零售；纺织品的制造、加工（限分支机构经营）。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）|50,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|间接控股|宁波市科技园区梅墟街道姜陇村|制造业|USD200,000.00|针织产品的研发、生产及售后服务。|USD150,000.00|75.00%|75.00%|是|
|间接控股|宁波北仑小港纬五路35号|制造业|USD200,000.00|家用纺织品的研发、检测、生产，自产产品的销售。|USD150,000.00|75.00%|75.00%|是|
|间接控股|宁波市北仑区纬三路55号|制造业|USD220,000.00|各类服装面料、服装及服饰的制造、加工。|USD165,000.00|75.00%|75.00%|是|
|直接控股|阿克苏市西大街 6号 B 幢 2 单元19A02室|制造业|3,000,000.00|许可经营项目：（具体经营项目以有关部门的批准文件或颁布的许可证、资质证为准）：无。一般经营项目：（国家法律、行政法规有专项审批的除外）：籽棉收购、皮棉销售；纺织品收购、加工、销售。|3,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|直接控股|北仑区梅山盐场 1号办公楼八号 159室|投资|20,000,000.00|实业投资，投资管理，投资咨询，资产管理，企业管理咨询，企业重组、并购咨询服务，投资理财、财务咨询。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）|20,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|直接+间接控股|九江市庐山区化纤工业园|制造业|35,000,000.00|棉纱、化纤纱、针梭织面料、服装、服饰品生产和销售；自营进出口业务、针纺织机械及配件、纸制品加工与销售；织染料助剂生产与销售。（以上项目设计行政许可的，凭许可证有效期限经营）|35,000,000.00|100.00%|100.00%|是|

。
（2）同一控制下的企业合并取得的子公司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|持股比例|表决权比例|是否合并报表|
|直接控股|宁波市海曙区和义|批发零售|20,000,000.00|网上经营；服装、纺织品、工艺品、日用品、建|19,730,000.00|100.00%|100.00%|是|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||路99号维科大厦15楼|业||材、化工产品、五金、交电的批发、零售；服装的制造、加工（分支机构经营）；服装、纺织品、工艺品、日用品、建材、化工产品、五金、交电的批发、零售；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；海上、航空、陆路国际货物运输代理服务，国内陆上货物运输代理服务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）|||||
|直接控股|淮安市清浦工业园维科路88号|制造业|70,000,000.00|珊瑚绒毛毯、全棉毯、法兰绒床上用品、纺织品制造、加工、销售；提供本企业自产产品的检验服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。）（经营范围中涉及专项审批规定的，需办理专项审批后方可经营）|48,300,000.00|70.80%|70.80%|是|
|直接控股|九江市浔阳东路196号|制造业|30,000,000.00|印染、纺织品、普通机械、化工原料、五金、交电建筑材料、服装销售，纺织技术咨询，（以上项目涉及行政许可的须凭许可证经营）|15,300,000.00|55.00%|55.00%|是|

（3）非同一控制下的企业合并取得的子公司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|持股比例|表决权比例|是否合并报表|
|直接控股|淮北市相山区淮纺东路南|制造业|5,000.,000.00|自营和代理各类商品商品及技术的进出口业务（国家法律、法规禁止或限制经营的除外），纱线及纺织品加工、制造|7,386,2000.00|100.00%|100.00%|是|
|直接控股|宁波市北仑维科工业园|制造业|USD1,200,000.00|工程用特种纺织品及其他纺织品的开发、生产|USD900,000.00|75.00%|75.00%|是|
|直接控股|日本大阪府和泉市内田町三丁目4番66号|批发零售业|JPY15,000,000.00|纺织品、毛毯、寝装用品等的制造和销售及进出口；窗帘、地毯等装饰用品的制造、销售及进出口；上述范围的一切附带业务|JPY10,000,000.00|66.67%|66.67%|是|

2、合并范围的特殊说明
无
3、本期合并范围的变动情况
（1）本期合并报表范围增加
无
（2）本期合并报表范围减少
①因股权转让而减少的公司
||
|-|
|转让日净资产|
|47,662,116.90|

4、本期发生的同一控制下企业合并
无
5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
||
|-|
|币种|
|日元|
|日元|
|日元|

五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2014年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1）明细分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇 率|折人民币金额|原币金额|汇 率|
|||111,643.46|||
|798,090.00|0.060815|48,535.84|651,453.84|0.057771|
|||160,179.30|||
|||211,047,551.50|||
|56,982,449.23|0.060815|3,465,387.65|84,428,306.94|0.057771|
|1,409,328.54|6.1528|8,671,316.62|4,557,814.34|6.0969|
|54.85|8.3946|460.45|117,976.37|8.4189|
|||223,184,716.22|||
|||2,257,244.59|||
||||217,045.84|6.0969|
|||2,257,244.59|||
|||225,602,140.11|||

（2）货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金508,120.00元、远期结售汇、锁汇保证金1,474,071.03元外，没有其他因质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
项 目 期末公允价值 期初公允价值
||
|-|
|32,268,300.00|
|11,197,330.59|
|43,465,630.59|

3、应收票据
（1）应收票据分类
||
|-|
|期末数|
|28,432,696.54|

（2）期末本公司前五名已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票情况如下：
|||
|-|-|
|出票日|到期日|
|2014.01.17|2014.07.17|
|2014.01.24|2014.07.24|
|2014.03.18|2014.09.17|
|2014.04.28|2014.07.29|
|2014.04.09|2014.10.08|

4、应收账款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|113,487,889.51|91.48%|7,869,589.70|6.93%|174,446,989.62|92.40%|9,665,634.22|
|10,565,088.73|8.52%|10,565,088.73|100.00%|14,357,522.24|7.60%|14,357,522.24|
|124,052,978.24|100.00%|18,434,678.43|14.86%|188,804,511.86|100.00%|24,023,156.46|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金 额|比 例||金 额|比 例|
|107,504,131.17|94.73%|5,375,206.56|168,017,781.47|96.32%|
|2,810,971.46|2.48%|281,097.15|4,352,374.55|2.49%|
|1,199,376.11|1.05%|239,875.22|696,363.72|0.40%|
|1,973,410.77|1.74%|1,973,410.77|1,380,469.88|0.79%|
|113,487,889.51|100.00%|7,869,589.70|174,446,989.62|100.00%|

（2）期末单项不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|3,869,986.29|3,869,986.29|100.00%|
|464,890.40|464,890.40|100.00%|
|2,105,712.86|2,105,712.86|100.00%|
|1,175,872.56|1,175,872.56|100.00%|
|443,172.50|443,172.50|100.00%|
|279,117.59|279,117.59|100.00%|
|274,472.43|274,472.43|100.00%|
|251,476.78|251,476.78|100.00%|
|233,211.30|233,211.30|100.00%|
|176,522.00|176,522.00|100.00%|
|169,586.25|169,586.25|100.00%|
|132,945.00|132,945.00|100.00%|
|117,575.00|117,575.00|100.00%|
|125,548.67|125,548.67|100.00%|
|86,698.00|86,698.00|100.00%|
|82,875.00|82,875.00|100.00%|
|81,447.50|81,447.50|100.00%|
|77,416.07|77,416.07|100.00%|
|68,699.95|68,699.95|100.00%|
|58,975.00|58,975.00|100.00%|
|56,066.35|56,066.35|100.00%|
|54,405.20|54,405.20|100.00%|
|178,416.03|178,416.03|100.00%|
|10,565,088.73|10,565,088.73|100.00%|

（3）本期实际核销的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|款项性质|核销金额|核销原因|
|货款|549,746.25|无法收回|
||549,746.25||

（4）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
|||
|-|-|
|金 额|欠款年限|
|8,692,714.92|一年以内|
|7,204,752.74|一年以内|
|4,528,875.35|一年以内|
|3,869,986.29|二至四年|
|3,167,293.68|一年以内|
|27,463,622.98||

（6）应收关联方款项情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|金 额|
|受同一母公司控制|4,528,875.35|
|持有子公司-宁波维盟针织有限公司25%的股权|3,167,293.68|

|||
|-|-|
|持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司6.25%股权|741,528.33|
|受同一母公司控制|68,602.00|
||8,506,299.36|

（7）应收账款中的外币余额情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原 币|折算汇率|记账本位币|原 币|折算汇率|
|4,980,481.13|6.1528|30,643,904.32|13,230,211.99|6.0969|
|18,761,166.16|0.060815|1,140,960.32|59,282,196.08|0.057771|
|||31,784,864.64|||

5、预付账款
（1）账龄分析
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|金 额|比 例|金 额|
|13,848,173.55|98.64%|37,756,040.20|
|119,853.48|0.85%|1,308,957.65|
|71,328.02|0.51%|299,110.30|
|-|0.00%|94,173.94|
|14,039,355.05|100.00%|39,458,282.09|

（2）预付账款期末余额中一年以上的款项金额为191,181.50元，主要系预付材料款。
（3）预付账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金 额|预付时间|
|第三方|4,521,921.73|2014年度|
|第三方|2,000,000.00|2014年度|
|公司持有其50%股权|1,326,204.71|2014年度|
|第三方|510,436.54|2013年度|
|第三方|400,000.00|2014年度|
||8,758,562.98||

（4）预付款项期末余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（5）预付账款中的外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|3,226,770.40|0.060815|196,236.04|13,702,804.00|0.057771|
|||196,236.04|||

6、应收利息
||
|-|
|期末余额|
|-|

7、其他应收款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|34,484,829.02|97.04%|2,238,826.93|5.67%|84,498,101.77|98.78%|4,521,407.17|
|1,050,292.94|2.96%|1,050,292.94|100.00%|1,043,692.94|1.22%|1,043,692.94|
|35,535,121.96|100.00%|3,289,119.87|9.26%|85,541,794.71|100.00%|5,565,100.11|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金 额|比 例||金 额|比 例|
|33,114,028.00|96.82%|1,655,701.40|82,617,086.62|97.77%|
|769,372.70|2.25%|76,937.27|1,306,636.90|1.55%|
|119,050.07|0.35%|23,810.01|91,000.00|0.11%|
|482,378.25|0.58%|482,378.25|483,378.25|0.57%|
|34,484,829.02|100.00%|2,238,826.93|84,498,101.77|100.00%|

（2）期末单项金额不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|993,274.94|993,274.94|100.00%|
|57,018.00|57,018.00|100.00%|
|1,050,292.94|1,050,292.94||

（3）其他应收款期末余额中无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联方款项。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金 额|欠款年限|
|第三方|27,937,389.76|一年以内|

||||
|-|-|-|
|第三方|1,905,756.00|一年以内|
|第三方|993,274.94|五年以上|
|第三方|828,244.00|一年以内|
|第三方|527,903.86|一年以内|
||32,192,568.56||

8、存货
（1）存货分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|存货跌价准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备|
|202,934,180.59|41,458,991.36|161,475,189.23|206,968,691.64|41,108,949.93|
|68,034,787.87|4,728,717.95|63,306,069.92|80,544,542.05|4,380,455.60|
|72,084,822.01|2,521,990.66|69,562,831.35|72,977,834.66|4,099,463.23|
|3,963,497.26|-|3,963,497.26|4,151,404.01|-|
|347,017,287.73|48,709,699.97|298,307,587.76|364,642,472.36|49,588,868.76|

（2）存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|期初账面余额|本期计提额|本期减少||
|||转回|转销|
|41,108,949.93|10,268,062.09|-|9,918,020.66|
|4,380,455.60|1,000,000.00|-|651,737.65|
|4,099,463.23|-|-|1,577,472.57|
|49,588,868.76|11,268,062.09|-|12,147,230.88|

9、其他流动资产
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|10,065,591.85|43,222,717.50|
|11,338,000.00|12,199,000.00|

|||
|-|-|
|138,550.10|1,301,444.64|
|418,459.46|820,558.42|
|1,674,721.25|-|
|-|12,488.40|
|163,000.22|144,925.03|
|23,757,309.00|-|
|47,555,631.88|57,701,133.99|

10、可供出售金融资产
||
|-|
|期末公允价值|
|3,054,863.68|

11、长期股权投资
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|43,845,765.16|-|43,845,765.16|44,775,765.13|-|
|272,693,226.06|-|272,693,226.06|269,789,944.23|-|
|316,538,991.22|-|316,538,991.22|314,565,709.36|-|

（2）按成本法核算的长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|持股比例|表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|有限合伙制|有限合伙制|2,657,393.80|3,587,393.80|-|930,000.00|
|10.00%|10.00%|2,409,939.62|2,409,939.65|-|-|
|20.00%|20.00%|1,798,431.71|1,798,431.71|-|-|
|1.94%|1.94%|200,000.00|200,000.00|-|-|
|1.833%|1.833%|36,780,000.00|36,780,000.00|-|-|
|||43,845,765.13|44,775,765.16|-|930,000.00|

（3）按权益法核算的长期股权投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|在被投资公司持股比例|在被投资单位表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|50.00%|50.00%|71,356,165.90|145,283,196.05|4,978,472.92|8,000,000.00|142,261,668.97|
|11.57%|11.57%|70,000,000.00|96,545,322.91|3,789,466.50|-|100,334,789.41|
|40.00%|40.00%|35,827,970.75|27,961,425.27|2,135,342.41|-|30,096,767.68|
|||177,184,136.65|269,789,944.23|10,903,281.83|8,000,000.00|272,693,226.06|

注：本公司母公司-维科控股集团股份有限公司的下属单位-浙江维科创业投资有限公司持有其4.96%的股权。
（4）合营企业及联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本公司持股比例|本公司在被投资单位表决权比例|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|50.00%|50.00%|345,438,075.15|60,656,818.91|284,781,256.24|246,068,270.81|
|11.57%|11.57%|1,485,957,800.46|925,177,299.94|560,780,500.52|661,997,297.90|
|40.00%|40.00%|687,610,437.89|527,104,396.36|160,506,041.53|387,318,539.60|
|||2,173,568,238.35|1,452,281,696.30|721,286,542.05|1,049,315,837.50|
|||2,519,006,313.50|1,512,938,515.21|1,006,067,798.29|1,295,384,108.31|

12、投资性房地产
||||
|-|-|-|
|期初账面余额|本期增加|本期减少|
|7,229,814.62|-|-|
|7,229,814.62|-|-|
|3,132,529.55|396,746.21|-|
|3,132,529.55|396,746.21|-|
|-|-|-|
|-|-|-|
|4,097,285.07|-396,746.21||
|4,097,285.07|-396,746.21||

本期折旧和摊销额为元396,746.21元。
13、固定资产
（1）固定资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初账面余额|本期增加||本期减少|其他减少（注）|
|667,986,852.71|1,557,800.82||25,103,347.49|-|
|498,908,607.13|232,145.94||-|-|
|25,944,636.75|287,334.71||290,082.45|309,447.37|
|13,906,949.67|184,112.00||900,012.50|658,193.50|
|27,594,961.64|103,765.02||-|-|
|1,234,342,007.90|2,365,158.49||26,293,442.44|967,640.87|
||本期新增|本期计提|本期减少|其他减少（注）|
|444,485,586.28|-|22,934,134.99|17,307,514.90|-|
|96,851,019.87|-|6,887,917.97|-|-|
|21,700,695.10|-|690,633.96|256,365.61|242,525.68|
|7,490,288.20|-|689,714.73|751,957.31|364,002.12|
|18,797,846.38|-|833,434.12|-|-|
|589,325,435.83|-|32,035,835.77|18,315,837.82|606,527.80|
|6,420,232.16|-|-|1,520,256.96|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|
|6,420,232.16|-|-|1,520,256.96|-|
|217,081,034.27|||||
|402,057,587.26|||||
|4,243,941.65|||||
|6,416,661.47|||||
|8,797,115.26|||||
|638,596,339.91|||||

注：为本期转让的子公司在转让完成日的固定资产、累计折旧余额。
本期折旧额为32,035,835.77元。
本期由在建工程转入1,447,225.80元。
（2）期末尚未办妥产权证书的固定资产情况
||
|-|
|未办妥产权证书的原因|
|建筑资料尚在审批中|
|资料上报审批中|
|资料上报审批中|

（3）固定资产期末余额中用于银行借款、开具银行承兑汇票而抵押的固定资产原值为
202,370,161.27元、净值为151,462,127.10元。
14、在建工程
（1）在建工程情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|14,136,001.81|-|14,136,001.81|8,856,699.94|-|
|546,049.80|-|546,049.80|754,178.44|-|
|-|-|-|90,208.00|-|
|1,149,335.50|-|1,149,335.50|-|-|
|15,831,387.11|-|15,831,387.11|9,701,086.38|-|

（2）重大在建工程项目变动情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|预算数|年初余额|本期增加|本期减少||期末余额|工程投入占预算比例|工程进度|利息资本化|||
||||转入固定资产|其他减少||||累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率|
|5,465万元|754,178.44|486,755.53|694,884.17|-|546,049.80|99%|99%|-|-|-|
|-|8,856,699.94|5,941,435.50|662,133.63|-|14,136,001.81|-|-|-|-|-|
|-|90,208.00|-|90,208.00|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|1,149,335.50||-|1,149,335.50|-|-|-|-|-|
|-|9,701,086.38|7,577,526.53|1,447,225.80|-|15,831,387.11|-|-|-|-|-|

15、无形资产
（1）无形资产情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初账面余额|本期增加|本期减少|其他减少|
|130,672,086.15|-|-|-|
|142,722.21|-|43,800.00|-|
|238,500.00|-|-|-|
|131,053,308.36|-|43,800.00|-|
|19,860,848.42|1,212,347.12|-|-|
|101,179.02|17,687.14|43,800.00|-|
|56,533.33|23,850.00|-|-|
|20,018,560.77|1,253,884.26|43,800.00|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|-|-|-|-|
|110,811,237.73||||
|41,543.19||||
|181,966.67||||
|111,034,747.59||||

本期摊销额为1,253,884.26元。
（2）无形资产期末余额中用于银行借款、开具银行承兑汇票而抵押的土地使用权原值为54,843,115.98元、净值为43,883,986.62元。
16、商誉
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|2,797,094.62|-|2,797,094.62|2,797,094.62|-|
|-|-|-|895,292.24|-|
|621,113.14|-|621,113.14|621,113.14|-|
|3,418,207.76|-|3,418,207.76|4,313,500.00|-|

17、长期待摊费用
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加额|本期摊销额|

||||
|-|-|-|
|5,314,082.61|85,776.00|2,384,877.76|
|1,555,905.03|152,454.70|267,974.16|
|949,761.18|79,585.84|413,999.78|
|58,313.76|-|49,983.36|
|1,085,717.53|44,068.36|210,601.33|
|8,963,780.11|361,884.90|3,327,436.39|

18、递延所得税资产、负债
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|暂时性差异|递延所得税资产、负债|暂时性差异|
|10,352,177.03|2,588,044.26|18,879,302.76|
|10,244,271.13|2,561,067.78|11,806,722.04|
|2,394,536.12|598,634.03|2,394,536.12|
|4,424,925.30|1,106,231.33|4,424,925.30|
|27,415,909.58|6,853,977.40|37,505,486.22|
|2,034,327.64|508,581.91|2,002,834.20|
|1,103,192.55|275,798.14|4,788,605.24|
|1,938,416.12|484,604.03|1,938,416.12|
|5,075,936.31|1,268,984.08|8,729,855.56|

19、其他非流动资产
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
||180,000,000.00|
|186,249,205.48||
|58,825,874.26|54,858,750.97|
|1,500,000.00|1,500,000.00|
|246,575,079.74|236,358,750.97|

注1：2014年 3月 24日，本公司与上海中城联盟投资管理股份有限公司签订《转委托投资协议》：根据双方与中城赋比兴（天津）股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）于 2013年 11月 1日签署的《上海中城和津投资中心（有限合伙）之有限合伙协议》及相关协议附件，共同设立了上海中城和津投资中心（有限合伙），投资于福州泰禾东二环广场项目。因上海中城联盟投资管理股份有限公司对上海中城和津投资中心（有限合伙）进行清算，为延续上海中城和津投资中心（有限合伙）原参与的投资项目，并确保本公司投资收益的连续性，现将本公司的投资款以转委托形式投资给上海中城联盟投资管理股份有限公
司，继续参与《上海中城和津投资中心（有限合伙）之有限合伙协议》一致经营范围内的
投资业务，转委托投资款金额1.80亿元，转委托投资期限不超过14个月，年收益率12.80%。
含投资本金18,000万元、预期收益6,249,205.48元。
注2：含投资本金5,000万元、预期收益8,825,874.26元。
20、资产减值准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期计提|本期减少|||
|||转 回|转 销|其他减少|
|29,588,256.57|-2,058,986.40|11,800.00|549,746.25|5,243,925.62|
|49,588,868.76|11,268,062.08|-|12,147,230.87|-|
|6,420,232.16|-|-|1,520,256.96|-|
|85,597,357.49|9,209,075.68|-|14,217,234.08|5,243,925.62|

21、短期借款
（1）短期借款分类
||
|-|
|期末数|
|402,905,950.00|
|165,132,006.98|
|7,411,897.60|
|80,000,000.00|
|608,150.00|
|656,058,004.58|

（2）外币借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇 率|折人民币金额|原币金额|汇 率|
|1,226,092.93|6.1528|7,543,904.58|-|-|
|140,000,000.00|0.060815|8,514,100.00|165,000,000.00|0.057771|
|||16,058,004.58|||

（3）无已到期未偿还的短期借款。
22、应付票据
（1）分类
||
|-|
|期末数|
|1,656,240.00|
|-|
|1,656,240.00|

2）应付关联方票据
|||
|-|-|
|与本公司关系|金 额|

|||
|-|-|
|公司持有其50%股权|1,600,000.00|

23、应付账款
（1）应付账款期末余额中无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
（2）应付关联方款项
||
|-|
|与本公司关系|
|受同一母公司控制|
|受同一母公司控制|
|受同一母公司控制|
|公司持有其50%股权|
|受同一母公司控制|
|受同一母公司控制|

（3）应付账款中的外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇 率|折人民币金额|原币金额|汇 率|
|851,342.18|6.1528|5,238,138.16|1,515,434.34|6.0969|
|2,410,799.14|0.060815|146,612.75|31,684,785.97|0.057771|
|||5,384,750.91|||

（3）应付帐款期末余额中账龄一年以上的款项金额为14,819,577.94元，占应付账款总额的10.89%，主要为尚未与供应商结算的货款。
24、预收账款
（1）预收账款期末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项情况
（2）预收账款中的外币余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原币金额|汇 率|折人民币金额|原币金额|汇 率|
|849,561.64|6.1528|5,227,182.84|7,495,770.62|6.0969|
|558,740.61|0.060815|33,979.81|501,325.06|0.057771|
|||5,261,162.65|||

（3）预收帐款期末余额中账龄一年以上的款项金额为3,680,037.98元，占预收账款总额的9.70%，主要系尚未结算的货款。
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬种类
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加额|本期减少额|其他减少|
|21,097,904.91|82,938,210.74|97,973,863.69|-|
|670,441.56|5,929,834.28|5,934,493.72|-|
|955,566.94|1,348,684.04|1,325,891.37|211,866.53|
|685,862.18|29,114.00|41,455.85|-|
|430,390.96|17,207,444.36|17,153,021.42|-|
|-|3,741,330.10|3,740,998.10|-|
|777,337.44|2,168,852.66|2,735,183.21|-|
|24,617,503.99|113,363,470.18|128,904,907.36|211,866.53|

注：含本公司-子公司宁波维科棉纺织有限公司、宁波人丰家纺有限公司等外商投资企业根据章程提取的职工奖励及福利基金。
（2）应付职工薪酬期末余额中的工资、奖金、津贴和补贴系应付未付的2014年6月份工资及2014年上半年度的奖金，本公司已于2014年3季度发放。
26、应交税费
||
|-|
|期末数|
|810,767.02|
|4,797,973.00|
|568,454.41|
|66,620.38|
|401,157.18|
|286,540.76|
|308,690.98|
|231,296.11|
|253,186.23|
|7,724,686.07|

27、应付利息
||
|-|
|期末数|
|5,225,677.83|

28、应付股利
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
|2,137,798.17||
|1,118,931.00||
|435,881.04||
|2,539,076.08|2,539,076.08|

|||
|-|-|
|54,887.70|54,887.70|
|855,730.24|855,730.24|
|-|598,905.87|
|150,117.50|150,117.50|
|5,169,386.28|57,170.49|
|12,461,808.01|4,255,887.88|

30、其他应付款
（1）应付关联方款项
||
|-|
|与本公司关系|
|持有子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司18.75%股权|
|持有子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司6.25%股权|
|受同一母公司控制|

（3）其他应付款中主要明细单位/项目列示如下：
||
|-|
|金 额|
|17,000,000.00|

（4）其他应付款期末余额中账龄一年以上的款项金额为18,460,918.28元，占其他应付款总额的65.04%，主要系关联方暂借的款项及保证金等。
29、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期负债种类
||
|-|
|期末数|
|270,000,000.00|

（2）一年内到期借款明细情况
（单位：人民币万元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|起始日|终止日|币 种|年利率|期末数|
|2012-09-27|2014-09-24|人民币|6.15%|7,000|
|2013-02-01|2014-07-28|人民币|6.15%|20,000|
|||||27,000|

30、其他流动负债
||
|-|
|期末数|
|48,132.39|
|3,000.00|
|744,189.46|
|-|

||
|-|
|600,000.00|
|378,206.57|
|1,773,528.42|

31、专项应付款
|||||
|-|-|-|-|
|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|61,710,254.36|-|5,482,874.12|56,227,380.24|

32、其他非流动负债
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|递延收益|47,955,555.63|-|866,666.64|47,088,888.99|
|递延收益|40,760,312.80|-|1,266,269.55|39,494,043.25|
||88,715,868.43|-|2,132,936.19|86,582,932.24|

33、股本
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期初数||本期增减变动（+，-）||||||
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|数 量|比 例||||||数 量|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|293,494,200|100%|-|-|-|-|-|293,494,200|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|293,494,200|100%|-|-|-|-|-|293,494,200|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|293,494,200|100%|-|-|-|-|-|293,494,200|

34、资本公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加（注）|本期减少|
|151,614,500.31|-|-|
|4,773,399.05|23,620.08|-|
|156,387,899.36|23,620.08|-|

注：本期增加数为可供出售金融资产公允价值变动。
35、盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|124,186,671.70|-|-|

36、未分配利润
||
|-|
|金 额|
|225,938,691.63|
|-|
|225,938,691.63|
|-63,161,201.19|
|-|
|8,804,826.00|
|153,972,664.44|

37、营业收入及营业成本
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收 入|成 本|收 入|
|640,549,789.17|596,552,452.80|974,281,719.84|
|8,086,803.65|6,802,681.24|40,390,342.35|
|648,636,592.82|603,355,134.04|1,014,672,062.19|

（2）主营业务（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|424,670,820.17|409,020,150.70|583,532,757.86|
|215,878,969.00|187,532,302.10|384,942,931.98|
|-|-|5,806,030.00|
|640,549,789.17|596,552,452.80|974,281,719.84|

（3）主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|226,599,195.22|220,288,142.80|260,280,521.45|
|266,778,961.27|233,454,990.14|439,285,001.79|
|73,015,517.89|71,551,252.65|145,847,814.44|
|-|-|5,806,030.00|
|74,156,114.79|71,258,067.21|123,062,352.16|
|640,549,789.17|596,552,452.80|974,281,719.84|

（4）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|287,314,409.87|272,335,375.35|482,302,103.40|
|353,235,379.30|324,217,077.45|491,979,616.44|
|640,549,789.17|596,552,452.80|974,281,719.84|

（5）其他业务分项列示
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|其他业务收入|其他业务支出|其他业务收入|
|1,582,706.78|1,656,866.04|27,652,394.66|
|1,273,608.70|734,246.31|2,248,011.56|
|1,299,653.63|988,176.43|2,797,225.03|
|3,638,509.95|3,257,079.74|6,049,663.72|
|292,324.59|166,312.72|1,643,047.38|
|8,086,803.65|6,802,681.24|40,390,342.35|

（6）前五名客户主营业务收入情况
||
|-|
|营业收入|
|30,625,604.65|
|25,159,582.39|
|22,922,484.38|
|22,847,242.25|
|17,346,229.46|
|118,901,143.13|

38、营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|1,331,145.34|1,674,998.35|
|1,865,008.50|2,336,704.47|
|451,614.01|850,175.15|
|-|224.66|
|343,320.13|508,136.88|
|3,991,087.98|5,370,239.51|

39、销售费用
||
|-|
|本期金额|
|11,848,363.20|
|9,013,720.98|
|3,142,320.81|
|7,115,685.57|
|1,339,310.77|
|2,908,705.27|
|1,126,523.66|
|457,336.49|
|10,274,651.82|
|47,226,618.57|

40、管理费用
||
|-|
|本期金额|
|28,852,559.04|
|5,990,955.36|
|4,136,311.74|
|1,989,168.31|
|1,354,934.50|
|1,296,499.43|
|10,233,398.76|
|53,853,827.14|

41、财务费用
||
|-|
|本期发生额|
|30,877,681.77|
|875,332.25|
|-543,796.82|

||
|-|
|1,212,266.17|
|30,670,818.87|

42、资产减值损失
||
|-|
|本期发生额|
|11,268,062.08|
|-2,058,986.40|
|9,209,075.68|

43、公允价值变动损益
||
|-|
|本期发生额|
|-3,685,412.69|
|-|
|-3,685,412.69|

44、投资收益
（1）分类情况
||
|-|
|本期发生额|
|10,903,281.83|
|3,013,675.40|
|251,258.72|
|-|
|15,345,304.17|
|-|
|109,283.10|
|-|
|29,622,803.22|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|4,978,472.92|4,701,818.24|
|3,789,466.50|4,454,849.35|
|2,135,342.41|2,067,525.23|
|-|-317,065.02|
|10,903,281.83|10,907,127.80|

（3）投资收益汇回不存在重大限制。
45、营业外收入
（1）营业外收入种类
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|575,659.90|709,025.30|
|3,167,297.89|3,595,109.20|
|-|34,846,942.15|
|11,850.00|300.00|
|716,195.91|1,507,000.74|
|4,471,003.70|40,658,377.39|

（2）政府补助明细
|||||
|-|-|-|-|
|本期发生额|上期发生额|本期与收益相关补助|本期与资产相关补助|
|3,018,255.89|3,203,769.12|2,151,589.25|866,666.64|
|149,042.00|389,100.00|149,042.00|-|
|-|2,240.08|-|-|
|3,167,297.89|3,595,109.20|2,300,631.25|866,666.64|

46、营业外支出
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|2,580,480.91|520,811.18|
|2,580,480.91|520,811.18|
|54,259.97|6,673.51|
|687,558.06|929,025.32|
|-|-|
|483,376.66|185,202.98|
|3,805,675.60|1,641,712.99|

47、所得税费用
||
|-|
|本期发生额|
|200,944.60|
|1,608,914.35|
|1,809,858.95|

48、每股收益计算过程
||||
|-|-|-|
|序 号|单位|本期发生额|
|P0|元|-63,161,201.19|
||元|-85,011,907.39|
|S0|股|293,494,200.00|

||||
|-|-|-|
|S1|股|-|
|Si|股|-|
|Sj|股|-|
|Sk|股|-|
|M0|个月|6|
|Mi|个月|-|
|Mj|个月|-|
|S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk|股|293,494,200.00|
|P0÷S|元|-0.2132|
||元|-0.2897|

49、其他综合收益
||
|-|
|本期发生额|
|31,493.44|
|7,873.36|
|23,620.08|
|263,172.33|
|286,792.41|

50、收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|875,361.70|
|875,332.25|
|4,077,476.79|
|5,828,170.74|

51、支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|10,310,220.41|
|3,142,320.81|
|3,328,479.08|
|8,470,620.07|
|2,908,705.27|
|1,126,523.66|
|457,336.49|

||
|-|
|19,710,335.64|
|49,454,541.43|

52、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
||
|-|
|本期发生额|
|36,656,010.97|

53、收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|

54、支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期发生额|
|5,482,874.12|

55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||
|-|
|本期发生额|
|-74,877,109.78|
|-2,938,155.19|
|32,035,835.77|
|1,253,884.26|
|3,327,436.39|
|2,004,821.01|
|3,685,412.69|
|30,877,681.77|
|-29,622,803.22|
|2,522,394.16|
|-913,479.81|
|17,335,084.09|
|130,218,654.74|
|-135,945,246.63|
|-21,035,589.75|

||
|-|
|223,619,949.08|
|263,813,555.48|
|-40,193,606.40|

（2）本期处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 金 额
处置子公司及其他营业单位的价格 47,771,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 47,771,400.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 11,115,389.03
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 36,656,010.97
处置子公司的净资产 47,662,116.90
流动资产 171,802,633.75
非流动资产 1,688,196.17
流动负债 125,828,713.02
非流动负债 -
（3）现金及现金等价物
||
|-|
|期末数|
|223,619,949.08|
|160,179.30|
|223,184,716.22|
|275,053.56|
|-|
|-|
|223,619,949.08|

六、关联方及关联方交易
1、本公司的母公司情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联关系|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例|母公司对本公司的表决权比例|本公司最终控制方|
|实际控制人|股份有限公司|浙江宁波市和义路9号|何承命|实业投资；纺织品、针织品、服装的制造、加工；房地产开发、经营，物业管理；进出口业务。|107,065,497.00|24.28%|24.28%|何承命|

2、本公司的子公司情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|本公司合计持股比例|本公司合计表决权比例|
|有限责任公司|宁波市北仑区振兴路38号|郭剑峰|制造业|13,200,000.00|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|宁波海曙区体育场路1弄2号|金波|批发零售业|30,000,000.00|100.00%|100.00%|
|中外合资企业|宁波北仑区江南出口加工贸易区|周静光|制造业|USD25,000,000.00|70.00%|70.00%|
|有限责任公司|宁波市海曙区体育场路1弄2号|金波|批发零售业|20,000,000.00|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|宁波江南出口加工贸易区|黄福良|制造业|32,000,000.00|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|宁波北仑区江南出口加工贸易区|黄福良|制造业|45,000,000.00|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|宁波市北仑小港红联纬五路35号|张伯根|制造业|80,000,000.00|75.00%|75.00%|
|中外合资企业|镇江市丹徒区辛丰镇|周静光|制造业|80,000,000.00|75.00%|75.00%|
|有限责任公司|上海市长宁区广顺路33号7幢6楼A室|庄斐娜|批发零售业|30,000,000.00|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|宁波市江东北路475号意庭楼（N幢）1001单元|黄福良|批发零售业|50,000,000.00|100.00%|100.00%|
|中外合资企业|宁波市北仑区纬三路55号|周德渔|制造业|USD220,000|75.00%|75.00%|
|中外合作企业|宁波市科技园区梅墟街道姜陇村|吴逸明|制造业|USD200,000.00|75.00%|90.00%|
|有限责任公司|宁波北仑小港纬五路35号|张伯根|制造业|USD200,000.00|75.00%|75.00%|
|有限责任公司|阿克苏市西大街6号B幢2单元19A02室|薛春林|批发零售业|3,000,000.00|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|日本大阪府和泉市内田町三丁目4番66号|金波|批发零售业|JPY15,000,000.00|66.67%|66.67%|
|有限责任公司|淮北市相山区淮纺东路南|黄福良|制造业|5,000,000.00|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|宁波市海曙区和义路99号维科大厦15楼|黄福良|批发零售业|10,000,000.00|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|九江市浔阳东路196号|史美信|制造业|30,000,000.00|55.00%|55.00%|
|有限责任公司|淮安市清浦工业园维科路88号|金波|制造业|70,000,000.00|70.80%|70.80%|
|有限责任公司|宁波市北仑维科工业园|张伯根|制造业|USD1,200,000.00|75.00%|75.00%|
|有限责任公司|宁波北仑区梅山盐场1号办公楼八号159室|何承命|投资咨询|20,000,000.00|100.00%|100.00%|
|有限责任公司|九江市庐山区化纤工业园|黄福良|制造业|35,000,000.00|100.00%|100.00%|

3、本公司的合营和联营企业情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|本公司持股比例|本公司在被投资单位表决权比例|
|有限责任公司|宁波市镇海区|黄福良|生产各类缝纫线、绣花线及其各类纱线制品及半制品、包括各类纱线制品的纺|143,093,800.00|50.00%|50.00%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||庄市兆龙路195号||纱、捻线及染整加工；特种纱线及纺织品生产和加工；在国内外分销及出售本企业生产的各种产品并提供售后服务||||
|有限责任公司|海曙区和义路99号|陈国荣|实业项目投资及相关咨询服务。|50,000,000.00|40.00%|40.00%|
|股份有限公司|浙江省慈溪市匡堰镇樟树村|罗旭强|汽车标牌、汽车装饰件、汽车配件、塑料制品、精密模具、组合仪表、摩托车装饰件制造；投资咨询服务；产品设计服务；计算机软件开发；自营和代理货物和技术的进出口，无进口商品分销业务。（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。|121,000,000.00|11.57%|11.57%|

4、本公司的其他关联方情况
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|合营企业华美线业有限公司全资子公司|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|持有本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司25%股权|
|持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司6.25%股权|
|持有本公司子公司-宁波维盟针织有限公司25%股权|
|持有本公司子公司-镇江维科精华棉纺织有限公司18.75%股权|
|持有本公司子公司-宁波来茂尔制衣有限公司25%股权|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|

||
|-|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|原持有本公司子公司-淮安安鑫家纺有限公司14%股权|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|公司持有其10%股权|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|同受维科控股集团股份有限公司控制|
|2014年5-6月同受维科控股集团股份有限公司控制|

5、关联交易情况
（1）采购商品/设备
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额|||
|||金 额|占同类交易金额的比例|金 额|
|货物|协议价|38,284,353.10|17.38%|44,354,671.59|
|货物|协议价|1,249,464.87|0.57%||
|货物|协议价|238,507.35|0.11%|1,139,566.08|
|固定资产|协议价|217,000.00|-|-|
|货物|协议价|101,559.56|0.04%|973,773.04|
|货物|协议价|174,873.50|0.08%|-|
|固定资产|协议价|131,000.00|-|-|
|货物|协议价|316,116.84|0.14%|-|
|货物|协议价|-|-|7,258.98|
|||40,712,875.22|-|46,475,269.69|

（2）销售商品/固定资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期发生额|||
|||金 额|占同类交易金额的比例|金 额|
|货物|协议价|22,847,242.25|10.08%|29,214,572.07|
|货物|协议价|22,922,484.38|10.12%|17,995,697.79|
|货物|协议价|6,951,520.85|2.61%|12,640,614.10|
|货物|协议价|2,656,971.77|3.64%|3,598,917.44|
|货物|协议价|626,019.12|0.23%|583,670.57|
|货物|协议价|618,789.44|0.23%|264,759.94|
|货物|协议价|-|-|450,972.16|
|货物|协议价|151,241.88|0.06%|31,618.81|
|货物|协议价|144,933.52|0.05%||
|货物|协议价|71,741.03|0.03%|41,033.50|
|货物|协议价|-|-|16,675.22|
|货物|协议价|11,870.94|0.00%||
|货物|协议价||-|15,367.52|
|货物|协议价|7,200.00|0.00%|14,208.55|
|货物|协议价|4,700.85|0.00%|7,223.08|
|货物|协议价|3,810.26|0.00%||
|货物|协议价|8,200.00|0.00%|1,184.62|
|货物|协议价|16,068.38|0.01%|10,256.41|
|货物|协议价|-|-|268,232.16|
|货物|协议价|1,880.34|0.00%||
|货物|协议价|3,003.42|0.00%||
|货物|协议价|||1,988.62|
|||57,047,678.43|-|65,156,992.56|

（3）关联方租赁情况
①向关联方租赁
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产情况|租赁起始日|租赁终止日|租赁费用|
|本公司|宁波市北仑区小港红联|2014.01.01|2014.06.30|425,400.00|
|本公司|宁波市和义路99号维科大厦十楼部分办公场地,建筑面积|2014.01.01|2014.06.30|36,744.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
||136.09平方米||||
|宁波维科家纺有限公司|宁波市北仑维科工业园区的4600平方米房屋|2014.01.01|2014.06.30|144.500.00|
|宁波维科家纺有限公司|宁波市体育场路2号|2014.01.01|2014.06.30|255,500.00|
|宁波维科家纺有限公司|宁波市和义路99号维科大厦1楼门店|2014.01.01|2014.06.30|327,800.00|
|||||1,189,944.00|

②出租给关联方
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产情况|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益|
|宁波维科丝网有限公司|宁波市北仑维科工业园区的3,918平方米厂房|2014.01.01|2014.06.30|232,260.00|
|宁波维科丝网有限公司|宁波市北仑维科工业园区的职工宿舍3间|2014.01.01|2014.06.30|6,480.00|
|宁波维科特种材料有限公司|宁波市北仑维科工业园区的1,800平方米厂房|2014.01.01|2014.06.30|106,704.00|
|||||345,444.00|

（4）担保事项
①截止2014年6月30日，本公司为关联方提供担保情况如下：
➢人民币借款
||||
|-|-|-|
|贷款金融机构|担保借款余额|借款到期日|
|中国进出口银行|100,000,000.00|2015-03-25|
||100,000,000.00|2015-03-25|
|中国进出口银行|160,000,000.00|2014-09-26|
|中国工商银行宁波东门支行|50,000,000.00|2014-10-14|
||30,000,000.00|2014-11-04|
||50,000,000.00|2014-11-05|
||50,000,000.00|2014-11-12|
|中信银行股份有限公司镇江分行|2,000,000.00|2014-08-19|
||1,000,000.00|2014-09-18|
||1,000,000.00|2014-10-17|
||1,000,000.00|2014-10-24|
||545,000,000.00||

➢开具银行承兑汇票
||||
|-|-|-|
|金融机构|担保余额|承兑汇票到期日|
|中信银行股份有限公司镇江分行|1,600,000.00|2014-09-06|
|宁波银行股份有限公司经济技术开发区支行|56,240.00|2014-11-29|
||1,656,240.00||

➢外币借款（单位：日元）
||||
|-|-|-|
|贷款金融机构|担保余额|借款到期日|
|中国银行股份有限公司大阪分行|10,000,000.00|2014-10-20|
||10,000,000.00|2014-11-20|
||10,000,000.00|2014-12-25|

|||
|-|-|
|20,000,000.00|2015-01-20|
|20,000,000.00|2015-01-20|
|30,000,000.00|2015-02-20|
|30,000,000.00|2015-03-25|
|130,000,000.00||

➢外币借款（单位：美元）
||||
|-|-|-|
|贷款金融机构|担保余额|借款到期日|
|中信银行股份有限公司镇江分行|205,000.00|2014-07-18|
||96,000.00|2014-09-12|
||91,000.00|2014-09-26|
||392,000.00||

②截至2014年6月30日，关联方为本公司及子公司提供保证担保情况如下：
➢人民币借款（单位：元）
|||||
|-|-|-|-|
|被担保单位|贷款金融机构|担保借款余额|借款到期日|
|本公司|中国工商银行股份有限公司宁波鼓楼支行|40,000,000.00|2014-08-07|
|本公司||50,000,000.00|2014-12-04|
|本公司|中国银行宁波市分行|45,000,000.00|2014-10-22|
|本公司||30,000,000.00|2015-03-25|
|本公司|中国农业银行宁波海曙支行|30,000,000.00|2014-10-28|
|本公司||7,000,000.00|2015-03-18|
|本公司||16,000,000.00|2015-03-30|
|本公司||37,000,000.00|2015-04-24|
|本公司||30,000,000.00|2015-06-19|
|本公司|中国建设银行宁波市分行|40,000,000.00|2014-11-01|
|本公司||20,000,000.00|2015-05-28|
|本公司|上海浦东发展银行宁波分行高新区支行|18,700,000.00|2014-09-15|
|本公司||9,300,000.00|2014-10-15|
|本公司||13,000,000.00|2015-01-05|
|本公司||15,000,000.00|2015-02-22|
|本公司||24,000,000.00|2015-03-26|
|本公司|宁波银行股份有限公司|50,000,000.00|2014-11-22|
|本公司|中国进出口银行|200,000,000.00|2014-07-28|
|本公司|中国进出口银行|70,000,000.00|2014-09-24|
|||745,000,000.00||

（5）关联方资金拆借
①拆入资金
|||
|-|-|
|金 额|起始日|
|17,000,000.00|2010.12.21|

（6）其他关联交易
①专利权使用
本公司原子公司-宁波兴洋毛毯有限公司原以生产棉毯制品为主，自 2004年开始运用涤纶超细旦珊瑚绒毛毯的生产工艺生产珊瑚绒毯产品。2006年7月，该项涤纶超细旦珊瑚绒毛毯及其生产方法的专利权由维科控股集团股份有限公司取得，维科控股集团股份有限公司承诺将该项专利权无偿提供给本公司及本公司控股子公司使用。
②技术援助
➢日清纺控股株式会社为本公司子公司-宁波维科棉纺织有限公司提供技术咨询指导，2014年上半年度支付技术指导咨询费289,933.28元。
③资金使用费
➢向关联方支付资金使用费
||
|-|
|本期发生额|

（7）转让股权
2014年 4月 14日，本公司与宁波维科联合贸易集团有限公司签订协议，将所持有的宁波敦煌进出口有限公司100%股权以 4,777.14万元的价格转让给宁波维科联合贸易集团有限公司。
（8）关联方应收应付款项
①应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方名称|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|日本三宝株式会社|3,167,293.68|158,364.68|7,188,716.15|
|日清纺控股株式会社|||3,573,494.36|
|宁波宁丰进出口有限公司|||428,988.18|
|宁波中磊毛纺织染整有限公司|||57,831.20|
|淮安青甫维科置业有限公司|||45,000.00|
|鸭鸭股份有限公司|||124,129.00|
|宁波维科工贸有限公司|4,528,875.35|226,443.77|781,954.08|
|华美线业有限公司|-|-|2,460,567.93|
|KB都筑株式会社|741,528.33|37,076.42||
|宁波维科置业有限公司|68,602.00|3,430.10||
|小 计|8,506,299.36|425,314.97|14,660,680.90|
|华美线业有限公司|1,326,204.71|-|-|

②应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方名称|期末余额|
|华美线业有限公司|1,600,000.00|
|华美线业有限公司|190,845.14|

|||
|-|-|
|兴洋浙东（宁波）毛毯有限公司|1,432,594.10|
|宁波维宏纺织有限公司|45,000.00|
|宁波兴洋毛毯有限公司|489,848.00|
|宁波中磊毛纺织染整有限公司|106,722.00|
|宁波致远毛毯有限公司|398,500.00|
|小 计|2,663,509.24|
|江苏省纺织（集团）总公司|17,000,000.00|
|KB都筑株式会社|3,708.59|
|宁波维科置业限公司|-|
|淮北维科印染有限公司|2,768.40|
|小 计|17,006,476.99|
|江苏省纺织（集团）总公司|1,683,000.00|

七、或有事项
本公司为维科控股集团股份有限公司、镇江维科精华棉纺织有限公司、宁波维科精华浙东针织有限公司、日本株式会社维科、宁波维科置业有限公司、宁波维科投资发展有限公司、宁波兴洋毛毯有限公司等提供担保，详见本财务报表附注六、“担保事项”项目注释。
八、承诺事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
无
十、其他重要事项
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|
|35,963,549.61|-3,685,412.69|-|-|
|3,023,370.24|-|31,493.44|-|
|38,986,919.85|-3,685,412.69|31,493.44|-|

十一、母公司财务报表项目注释
1、应收账款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|75,158,551.50|99.93%|4,451,457.10|5.92%|75,844,715.73|99.93%|4,465,559.38|
|54,405.20|0.07%|54,405.20|100.00%|54,405.20|0.07%|54,405.20|
|75,212,956.70|100.00%|4,505,862.30|5.99%|75,899,120.93|100.00%|4,519,964.58|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金 额|比 例||金 额|比 例|
|72,996,491.54|97.12%|3,649,824.58|63,426,886.25|83.63%|
|502,363.58|0.67%|50,236.36|11,893,508.38|15.68%|
|1,135,375.28|1.51%|227,075.06|524,321.10|0.69%|
|524,321.10|0.70%|524,321.10|-|-|
|75,158,551.50|100.00%|4,451,457.10|75,844,715.73|100.00%|

（2）应收账款期末余额中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联方款项情况。
（3）期末单项不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|54,405.20|54,405.20|100.00%|

（4）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金 额|欠款年限|
|子公司|17,525,074.22|一年以内|
|子公司|9,929,864.58|一年以内|
|子公司|7,716,651.77|一年以内|
|独立第三方|7.204.752.74|一年以内|
|受同一控制|4,445,420.55|一年以内|
||46,821,763.86||

（5）应收关联方款项情况
||
|-|
|与本公司关系|
|本公司的子公司|
|本公司的子公司|
|本公司的子公司|
|受同一母公司控制|
|持有子公司-宁波维盟针织有限公司25%的股权|
|本公司的子公司|
|本公司的子公司|
|本公司的子公司|
|本公司的子公司|
|本公司的子公司|
|本公司的子公司|

（6）应收账款中的外币余额情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|原 币|折算汇率|记账本位币|原 币|折算汇率|
|2,918,212.73|6.1528|17,955,179.29|3,822,722.64|6.0969|

2、其他应收款
（1）分类情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|比 例|金 额|
|-|-|-|-|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|395,155,637.02|99.75%|20,157,299.32|5.10%|464,266,544.22|99.79%|23,611,794.68|
|993,274.94|0.25%|993,274.94|100.00%|993,274.94|0.21%|993,274.94|
|396,148,911.96|100.00%|21,150,574.26|5.24%|465,259,819.16|100.00%|24,605,069.62|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金 额|比 例||金 额|比 例|
|387,173,287.58|97.98%|19,358,664.38|456,305,194.78|98.29%|
|7,978,349.44|2.02%|797,834.94|7,957,349.44|1.71%|
|4,000.00|0.00%|800.00|4,000.00|0.00%|
|-|0.00%|-|-|-|
|395,155,637.02|100.00%|20,157,299.32|464,266,544.22|100.00%|

（2）期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|993,274.94|993,274.94|100.00%|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金 额|欠款年限|
|子公司|127,379,272.65|一年以内|
|子公司|101,904,445.65|一年以内|
|子公司|98,190,000.00|一年以内|
|子公司|25,845,238.69|一年以内|
|子公司|15,263,797.55|一年以内|
||368,582,754.54||

（4）应收关联方款项情况
||
|-|
|与本公司关系|
|子公司|
|子公司|
|子公司|
|子公司|
|子公司|
|子公司|
|子公司|
|子公司|
|子公司|

3、长期股权投资
（1）分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|634,507,515.42|-|634,507,515.42|646,615,699.93|-|
|272,693,226.02|-|272,693,226.02|269,789,944.19|-|
|907,200,741.44|-|907,200,741.44|916,405,644.12|-|

（2）按成本法核算的长期股权投资
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|在被投资公司持股比例|在被投资单位表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|
|70.00%|70.00%|107,184,136.65|144,842,250.00|-|-|
|75.00%|75.00%|60,401,234.56|60,401,234.56|-|-|
|75.00%|75.00%|58,743,357.08|58,743,357.08|-|-|
|70.80%|70.80%|48,170,508.84|48,170,508.84|-|-|
|100.00%|100.00%|20,000,000.00|20,000,000.00|-||
|100.00%|100.00%|44,977,849.31|44,977,849.31|-|-|
|100.00%|100.00%|43,900,800.00|43,900,800.00|-|-|
|100.00%|100.00%|32,178,184.51|32,178,184.51|-|32,178,184.51|
|100.00%|100.00%|31,186,269.85|31,186,269.85|-|-|
|100.00%|100.00%|25,620,329.96|25,620,329.96||-|
|100.00%|100.00%|43,000,000.00|22,000,000.00|21,000,000.00-|-|
|100.00%|100.00%|16,971,419.62|16,971,419.62|-|-|
|55.00%|55.00%|16,706,188.64|16,706,188.64|-|-|
|100.00%|100.00%|19,970,152.70|19,970,152.70|-|-|
|有限合伙制|有限合伙制|2,657,393.80|3,587,393.80|-|930,000.00|
|75.00%|75.00%|4,593,620.00|4,593,620.00|-|-|
|100.00%|100.00%|7,386,200.00|7,386,200.00|-|-|
|100.00%|100.00%|3,000,000.00|3,000,000.00|-|-|
|10.00%|10.00%|2,409,939.65|2,409,939.65|-|-|
|20.00%|20.00%|1,798,431.71|1,798,431.71|-|-|
|1.833%|1.833%|36,780,000.00|36,780,000.00||-|
|66.70%|66.70%|1,391,569.70|1,391,569.70|-|-|

|||||
|-|-|-|-|
|629,027,586.58|646,615,699.93|21,000,000.00|33,108,184.51|

（3）按权益法核算的长期股权投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|在被投资公司持股比例|在被投资单位表决权比例|投资成本|年初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|50.00%|50.00%|71,356,165.90|145,283,196.04|4,978,472.92|8,000,000.00|142,261,668.96|
|11.57%|11.57%|70,000,000.00|96,545,322.89|3,789,466.50|-|100,334,789.39|
|40.00%|40.00%|35,827,970.75|27,961,425.26|2,135,342.41|-|30,096,767.67|
|||177,184,136.65|269,789,944.19|10,903,281.83|8,000,000.00|272,693,226.02|

（4）合营企业及联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本公司持股比例|本公司在被投资单位表决权比例|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|
|50.00%|50.00%|345,438,075.15|60,656,818.91|284,781,256.24|246,068,270.81|
|11.57%|11.57%|1,485,957,800.46|925,177,299.94|560,780,500.52|661,997,297.90|
|40.00%|40.00%|687,610,437.89|527,104,396.36|160,506,041.53|387,318,539.60|
|||2,173,568,238.35|1,452,281,696.30|721,286,542.05|1,049,315,837.50|
|||2,519,006,313.50|1,512,938,515.21|1,006,067,798.29|1,295,384,108.31|

4、营业收入及营业成本
（1）分类情况
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收 入|成 本|收 入|
|174,296,144.41|176,403,471.80|254,148,241.39|
|5,377,347.72|3,196,112.22|11,626,305.80|
|179,673,492.13|179,599,584.02|265,774,547.19|

（2）主营业务（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|营业收入|营业成本|营业收入|
|174,296,144.41|176,403,471.80|254,148,241.39|

（3）主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|主营业务收入|主营业务成本|主营业务收入|
|173,092,672.9|0 175,263,880.95|232,396,370.96|
|1,203,471.5|1 1,139,590.85|21,751,870.43|
|174,296,144.4|1 176,403,471.80|254,148,241.39|

（4）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期发生额主营业务收入 主营业务成本|||
||主营业务成本|主营业务收入|
|61,278,671.79|60,756,770.85|97,553,497.82|
|113,017,472.62|115,646,700.95|156,594,743.57|
|174,296,144.41|176,403,471.80|254,148,241.39|

（5）其他业务分项列示
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|其他业务收入|其他业务支出|其他业务收入|
|4,415,941.53|2,119,296.80|6,106,520.00|
|755,808.31|651,991.92|1,137,979.07|
|148,062.35|424,823.50|3,515,140.06|
|-|-|866,666.67|
|42,150.93|-|-|
|15,384.60|-|11,626,305.80|
|5,377,347.72|3,196,112.22|22,146,203.06|

（6）前五名客户的主营业务收入情况
||
|-|
|主营业务收入|
|61,565,791.37|
|10,787,908.06|
|10,569,417.07|
|5,685,384.78|
|3,215,184.87|
|91,823,686.15|

5、投资收益
（1）分类情况
||
|-|
|本期发生额|
|-|
|10,903,281.83|
|-|
|15,345,304.17|
|15,593,215.49|
|41,841,801.49|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|-|
|-|
|-|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|4,978,472.92|
|2,135,342.41|
|3,789,466.50|
|-|
|10,903,281.83|

（4）投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
||
|-|
|本期发生额|
|8,149,642.66|
|-3,376,983.10|
|7,279,563.67|
|349,932.90|
|946,478.52|
|60,294.63|
|-677,180.98|
|28,073,157.36|
|-41,841,801.49|
|844,245.80|
|177,168.61|
|-5,134,862.85|
|72,409,931.62|
|-94,918,033.13|
|-27,658,445.78|
|160,363,567.19|

||
|-|
|156,882,689.11|
|3,480,878.08|

十二、其他补充资料
1、非经常性损益
||
|-|
|本期发生额|
|2,004,821.01|
|3,167,297.89|
|-|
|-671,737.29|
|251,258.72|
|15,345,304.17|
|-|
|-|
|-497,148.78|
|19,599,795.72|
|-70,796.65|
|19,670,592.37|
|-2,180,113.83|
|21,850,706.20|

2、净资产收益率及每股收益
||
|-|
|加权平均净资产收益率|
|-8.22%|
|-11.07%|

3、财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上且占报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上的项目分析：
||||
|-|-|-|
|注释|期末数|期初数|
|注1|105,618,299.81|164,781,355.40|
|注2|136,108,713.47|233,735,435.06|
||本期发生额|上期发生额|
|注3|648,636,592.82|1,014,672,062.19|
|注4|603,355,134.04|940,809,993.85|
|注5|9,209,075.68|5,671,202.97|
|注6|-73,067,250.83|-15,917,933.58|

注1：应收账款比期初减少35.90%，主要原因：公司本期收到的货款较多及期末子公司敦煌进出口有限公司未并入所致。
注2：应付账款比期初减少41.77%，主要原因：本期支付的货款较多及期末子公司敦煌进出口有限公司未并入所致。
注3：营业总收入较上年减少36.07%，主要原因：本期内外销产品比去年同期均有一定程
度下降及子公司敦煌进出口有限公司5-6月营业收入未并入所致。
注4：营业成本较上年减少35.87%，主要原因：同营业总收入。
注5：资产减值损失较上年增加62.38%，主要原因：本期计提存货跌价准备增多。
注6：利润总额较去年减少359.10%，主要原因：去年有较大的房屋拆迁收入。
十三、财务报表之批准
本公司董事会于2014年8月27日批准本财务报表对外报送。
宁波维科精华集团股份有限公司2014年8月27日