宁夏大元化工股份有限公司
独立董事2014年度述职报告
作为宁夏大元化工股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，2014年度，我们严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规和《公司章程》的规定，在工作中忠实履行职责，认真审议董事会各项议案，并对公司相关事项发表独立意见，充分发挥作为独立董事的独立作用，维护了公司、公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将2014年度履职情况说明如下：
一、独立董事的基本情况
作为公司的独立董事，我们均拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了丰富的经验。我们个人工作履历、专业背景以及兼职情况如下：
林志彬：36岁，硕士学位，上海市奉贤区政协委员、上海市青联常委、上海市奉贤区青联副主席、上海科技企业联合会副会长。曾任乐清迪诺电气有限公司副总经理，现任上海索谷电缆集团有限公司总裁。
陈惠岗：52岁，大学学历，注册会计师，曾任中国高科集团期货部总经理；上海宏大东亚会计师事务所项目经理，现任上海中勤万信会计师事务所副主任会计师。
曹丹：40岁，硕士学历，律师，华东政法大学法学学士，复旦大学法学硕士。
曾任上海海事法院法官，现任上海市瀚元律师事务所合伙人。
作为公司的独立董事，我们与公司之间不存在雇佣关系、交易关系、亲属关系，不存在影响独立董事独立性的情况。
二、独立董事年度履职概况
2014年度，我们认真参与公司各项会议，具体情况见下：
（一）出席董事会会议情况：
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|姓名|本年应参加董事会次数|现场参加次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|
|林志彬|11|2|6|3|0|

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|陈惠岗|11|4|6|1|0|
|曹丹|11|4|6|1|0|

注：新一届董事会成员自2014年3月27日起履职。
召开董事会前我们主动关注和了解公司的生产经营和运作情况，调查、获取做出决策所需要的情况和资料，为董事会重要决策做了充分的准备。会上认真审议每个议题，积极参与讨论并提出合理化可行性建议，为公司董事会做出科学决策起到了应有的作用。
（二）出席股东大会的情况：
2014年度，公司共召开4次股东大会。因工作繁忙原因，2014年，我们作为独立董事，较少参加公司股东大会。2015年，我们将积极踊跃参加公司股东大会。
（三）审议议案情况
在审议议案时，我们均能够依据自己的独立判断充分发表独立意见，并由公司董事会办公室记录在册。我们充分支持公司各项合理决策。
（四）对公司进行现场调查的情况
我们作为公司独立董事，充分利用现场参加会议的机会以及公司年度报告审计期间对公司进行调查和了解。并与公司董事、董事会秘书、财务负责人及其他相关工作人员保持联系，了解公司日常生产经营情况；同时，我们非常关注报纸、网络等公共媒介有关公司的宣传和报道，加深对公司的认识和了解，并及时与董事会秘书等沟通相关的报道内容。
（五）年报期间所做的工作
在公司2014年报编制和披露过程中，为切实履行独立董事的责任和义务，我们听取了管理层对本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况汇报、与年审会计师开展现场年报审计工作前进行年报预沟通的交流；在年审会计师结束现场工作并初步确定结论前再次进行了沟通，询问年审会计师是否履行了必要的审计程序，是否能如期完成工作。我们通过上述一系列的工作，确保了公司2014年年度报告的如期披露。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
做到了会议前广泛了解相关信息，会议中认真审核议案内容，在此基础上，独立、客观、审慎地行使表决权，并严格遵照相关制度要求对公司重大事件发表独立意见。
（一）对外担保及资金占用情况
我们对公司与关联方资金往来及对外担保的情况发表了独立意见，认为公司能够严格遵守相关法律法规及中国证监会的有关规定，未发现为控股股东及其他关联方提供违规担保，不存在公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情况，不存在互相代为承担成本和其他支出的情况，也不存在将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形。
关于公司2014年为子公司大连创元新材料有限公司贷款提供担保的事项，我们发表了独立意见，认为被担保对象主体资格、资信状况及对外担保的审批程序均符合证监发[2005]120号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《公司章程》及公司对外担保的相关规定。决策程序合法，符合本公司的根本利益，不存在损害本公司和全体股东，特别是非关联股东和中小股东利益的情形，符合有关法律、法规和本公司章程的规定。
（二）聘任会计师事务所情况
我们对公司聘请会计师事务所等事项发表了独立意见，认为聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度会计和内部控制审计机构符合公司及股东的利益。在为公司提供审计服务工作中，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）恪守尽职，遵循独立、客观、公正的执业准则，尽职尽责的完成了各项审计任务。
（三）公司及股东承诺履行情况
公司对以前年度公司、公司股东曾做出的承诺做了认真梳理，并以临时公告的方式向社会公开披露，在本报告期内公司及股东没有发生违反承诺履行的情况。
（四）信息披露的执行情况
综合全年的信息披露情况，我们认为：公司信息披露遵守了“公开、公平、公正”的三公原则，公司相关信息披露人员能够按照法律、法规的要求做好信息披露工作，信息披露内容及时、公平、准确和完整。
（五）重大关联交易情况
2014年5月26日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《宁夏大元化工股份有限公司关于向控股股东借款暨关联交易的议案》，公司拟向控股股东乐源控股有限公司申请不超过2000万元人民币的借款额度，借款期限为一年。我们就此发表独立意见，认为：1、本次提交公司董事会审议的《公司关于向控股股东借款暨关联交易的议案》在提交董事会审议前已经过我们独立董事的事前认可，我们同意将《宁夏大元化工股份有限公司关于向控股股东借款暨关联交易的议案》提交董事会审议。
2、本次关联交易有助于公司业务开展，保证公司日常资金周转，借款利率符合市场行情，交易符合公平、公正、公允的原则。3、本次关联交易的决策程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的规定,不存在损害上市公司及股东，特别是非关联股东及中小股东利益的情形。
（六）重大资产收购、减值情况
1、资产收购
发行涉及的关联交易相关议案时，关联董事已按有关规定回避表决，董事会的召集、召开及表决程序符合法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，会议决议合法、有效。（4）公司拟定的2015-2017年股东分红回报规划能够实现对投资者的持续、稳定、科学的投资回报并兼顾公司的可持续性发展，符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,不存在损害公司或中小股东利益的情形。（5）公司本次非公开发行股票募集资金部分购买环球星光95%股权涉及的资产评估事项中，选聘评估机构程序符合公司的规定，所选聘评估机构具有独立性，评估假设前提合理，评估方法选用适当，出具的资产评估报告的评估结论合理。
2、资产减值
2014年 3月 31日，公司第六届董事会第一次临时会议审议通过了《关于计提子公司资产减值准备的议案》。根据《企业会计准则-资产减值》的规定，公司对相关资产进行了减值测试，并委托北京恩地科技发展有限责任公司对世峰公司黄金采矿权进行评估。依据评估结果，公司对无形资产计提减值准备12,400.23万元。我们就此发表独立意见，认为：根据企业会计准则和相关会计政策，公司本次计提资产减值准备符合公司资产的实际情况及相关政策的要求。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息，同意公司 2013年度计提资产减值准备。
（七）内部控制的执行情况
公司严格按照监管要求制定内部控制制度，并聘请外部专业机构不断完善，逐步加强内控规范的执行和落实，在强化日常监督和专项检查的基础上，对公司的关键业务流程、关键控制环节内部控制的有效性进行了自我评价，形成了公司《2014年度内部控制评价报告》，加大监督检查力度，提高公司内部控制体系运作效率，保护广大投资者利益。
（八）董事会以及下属专门委员会的运作情况
公司董事会下设了战略、提名、薪酬与考核、审计共四个专门委员会，报告期内专门委员会对各自分属领域的事项分别进行了审议，运作规范。
（九）新会计准则的执行情况
根据财政部要求，公司从2014年7月1日起执行新的会计准则，我们就此发表
独立意见，认为：公司执行财政部2014年新颁布的相关企业会计准则，符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次执行2014年新会计准则的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意公司执行财政部2014年新颁布的相关企业会计准则。
四、总体评价
作为公司独立董事，我们严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规，以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定，本着客观、公正、独立的原则，切实履行职责，参与公司重大事项的决策，勤勉尽责，充分发挥独立董事的作用，维护了公司的整体利益和股东尤其是中小股东的合法权益。
2015年度，我们将继续秉承谨慎、勤勉、忠实的原则以及对公司和全体股东负责的精神，进一步加强与公司董事、监事及管理层的沟通，加强学习，提高专业水平和决策能力，忠实、有效地履行独立董事的职责和义务，更好的维护公司和中小股东的合法权益，为客观公正地保护广大投资者特别是中小股东的合法权益，为促进公司稳健经营，创造良好业绩发挥积极作用。
独立董事： 林志彬 陈惠岗 曹丹
宁夏大元化工股份有限公司2015年4月24日