关于福建新大陆电脑股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于福建新大陆电脑股份有限公司2017年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
福建新大陆电脑股份有限公司2017年度募集资金
1-7
存放与使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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关于福建新大陆电脑股份有限公司
2017年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2018）第350ZA0195号福建新大陆电脑股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的福建新大陆电脑股份有限公司（以下简称新大陆公司）《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求编制《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是新大陆公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对新大陆公司董事会编制的《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合新大陆公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为新大陆公司董事会编制的《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供福建新大陆电脑股份有限公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师
中国·北京 二Ｏ一八年四月二十日
福建新大陆电脑股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》有关规定，现将本公司2017年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2017〕1151号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司通过深圳证券交易所系统于2017年9月采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票7,264.75万股，发行价为每股人民币21.73元。截至2017年9月8日，本公司共募集资金157,862.93万元，扣除承销费和发行费用共计1,788.75万元后，募集资金净额为156,074.18万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙人）致同验字
（2017）第350ZA0045号《验资报告》验证。
（二）本年度使用金额及当前余额。
本年度本公司以募集资金直接投入募投项目人民币5,028.09万元。截至2017年12月31日，本公司累计已使用募集资金人民币5,028.09万元，剩余募集资金余额为151,384.38万元（含利息收入338.40万元，手续费支出0.11万元），其中用于购买理财产品的资金金额为50,000.00万元。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所股票上市规则》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《福建新大陆电脑股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2016年8月2日经本公司第六届董事会2016年第一次临时股东大会审议通过。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从2017年9月8日起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
截至2017年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2017年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币万元）如下：
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|开户银行|银行账号|账户类别|存储余额|
|中国民生银行股份有限公司福州分行|604268895|专户|42,589.30|
|兴业银行股份有限公司总行营业部|117010100100289676|专户|11,632.70|
|中信银行股份有限公司福州长乐支行|8111301011600355881|专户|36,100.61|
|中国邮政储蓄银行有限公司福建省分行|935002010009278901|专户|8,474.30|
|中国邮政储蓄银行股份有限公司福建省分行|935007010009278898|专户|2,587.47|
|合 计|||101,384.38|

三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
2、募投项目先期投入及置换情况
根据公司非公开发行股票申请文件，公司对募集资金置换先期投入做了如下安排：公司董事会可根据项目的进度、资金需求等实际情况，对相应募集资金投资项目的投入顺序和具体金额进行适当调整。若实际募集资金净额低于拟投入募集资金额，则不足部分由公司自筹解决。本次非公开发行股票募集资金到位之前，公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。
为保障公司募集资金投资项目的顺利实施，在募集资金到位之前，公司根据实际情况，先行以自筹资金投入募集资金投资项目。截至2017年9月7日，公司以
自筹资金预先投入本次募集资金投资项目的实际投资金额为1,532.37万元，具体情
况如下：
单位：万元
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|项目名称|预计总投资额|募集资金拟投入额|截至 2017年 9月 7日自有资金已投入金额|置换金额|
|商户服务系统与网络建设项目|176,603.95|153,371.80|1,413.84|1,413.84|
|智能支付研发中心建设项目|15,305.38|2,702.38|118.53|118.53|
|合计|191,909.33|156,074.18|1,532.37|1,532.37|

公司本次使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金事项已履行了必要的审批程序，2017年10月27日，公司分别召开第六届董事会第三十五次会议和第六届监事会第十九次会议，会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金先期投入的议案》，同意公司使用部分募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为人民币1,532.37万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目的情况作了专项审核，并出具了《关于福建新大陆电脑股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字（2017）第350ZA0354号）。
3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2017年11月17日，本公司召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意使用总额不超过人民币5亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、发行主体有保本的理财产品，资金可滚动使用，使用期限为自董事会审议通过之日起的12个月。截至2017年12月31日止，本公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
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|投资主体|受托人名称|理财产品名称|理财产品类型|委托理财金额|起始日|到期日|预期年化收益率|
|本公司|中国民生银行股份有限公司|非凡资产管理92天安赢第182期对公款|保本浮动收益型|20,000|2017.12.5|2018.3.5|4.80%|
|本公司|兴业银行|“金雪球-|保本浮|30,000|2017.12.12|2018.3.14|4.20%|

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|投资主体|受托人名称|理财产品名称|理财产品类型|委托理财金额|起始日|到期日|预期年化收益率|
||股份有限公司|优悦”保本开放式人民币理财产品|动收益型|||||

截至2017年12月31日，上述理财产品均未到期，公司尚未实际获得收益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
根据公司于2017年10月27日召开的第六届董事会第三十五会议和第六届监事会第十九次会议以及2017年11月15日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过的《关于部分募集资金投资项目增加实施主体和变更实施方式的议案》，公司“商户服务系统与网络建设项目”增加实施主体和变更实施方式。
（1）为加快推进募投项目的建设进度、提高项目建设效率、后期运营效率以及便于对募集资金使用进行管理，公司“商户服务系统与网络建设项目”增加实施主体的情况如下：
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|项目名称|变更前实施主体|变更后实施主体|拟使用募集资金投资额（万元）|
|商户服务系统与网络建设项目|福建新大陆电脑股份有限公司|福建新大陆电脑股份有限公司、福建国通星驿网络科技有限公司、福建新大陆支付技术有限公司、上海新大陆奋新科技信息服务有限公司|153,371.80|

公司将募投项目“商户服务系统与网络建设项目”实施主体在新大陆的基础上，增加全资子公司福建国通星驿网络科技有限公司、福建新大陆支付技术有限公司、上海新大陆奋新科技信息服务有限公司作为实施主体。
（2）为使公司研发团队能专注于开发核心软件项目，降低软件开发工作的综合成本，促进综合支付平台软件开发和增值服务平台及信息技术服务管理（ITSM）模块软件开发工作的顺利有序开展，公司需将软件开发工作中的部分工作外包给第三方软件研发机构完成，因此，公司将综合支付平台软件开发和增值服务平台及信息技术服务管理（ITSM）模块软件开发的实施方式由自行开发变更为自行开
发与外包开发。
除上述变更外，募投项目的实施地点、建设内容、建设进度、投资概算等均不变更。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至2017年12月31日，本公司无前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2017年度，本公司已按《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
七、保荐机构专项核查报告的结论性意见
华泰联合证券股份有限公司（以下简称“华泰联合”）针对本公司2017年度募集资金存放与使用情况出具了专项核查报告，华泰联合认为公司2017年度募集资金存放与使用情况符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相产法律法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规使用募集资金的情形。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
福建新大陆电脑股份有限公司董事会
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|附表1：|||||||||||
|2017年度募集资金使用情况对照表|||||||||||
||||||||||单位：万元||
|募集资金总额（已扣除承销费和发行费用）|||156,074.18||本年度投入募集资金总额||||5,028.09||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额||||5,028.09||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、商户服务系统与网络建设|否|153,371.80|153,371.80|4,901.16|4,901.16|3.20%|2020年1月|不适用|不适用|否|
|2、智能支付研发中心建设|否|2,702.38|2,702.38|126.93|126.93|4.70%|2019年1月|不适用|不适用|否|
|合 计|—|156,074.18|156,074.18|5,028.09|5,028.09|—|—||—|—|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||不适用|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||不适用|||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||||不适用|||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||||公司第六届董事会第三十五会议、2017年第二次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金投资项目增加实施主体和变更实施方式的议案》，增加全资子公司福建国通星驿网络科技有限公司、福建新大陆支付技术有限公司、上海新大陆奋新科技信息服务有限公司作为募投项目的实施主体，并将“商户服务系统与网络建设项目”中综合支付平台软件开发和增值服务平台及信息技术服务管理（ITSM）模块软件开发的实施方式由自行开发变更为自行开发与外包开发。|||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||||截至2017年9月7日，本公司已以自筹资金1,532.37万元预先投入募集资金投资项目。本公司于2017年10月27日召开了第六届董事会第三十五次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用部分募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金，置换资金总额为人民币1,532.37万元。该项置换资金已经致同会计师事务 所（特殊普通合伙）进行审核，并出具了《关于福建新大陆电脑股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字（2017）第350ZA0354号）。|||||||

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|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|用闲置募集资金投资产品情况|1）经2017年11月17日召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意使用总额不超过人民币5亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、发行主体有保本的理财产品，资金可滚动使用，使用期限为自董事会审议通过之日起的12个月。2） 截至2017年12月31日购买理财产品情况：中国民生银行股份有限公司福州分行账号为604268895，购买理财产品2亿元；兴业银行股份有限公司总行营业部账号为117010100100289676 ，购买理财产品3亿元。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|企业募集资金专用账户|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|不适用|
|注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。||
|注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。||
|注3：根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号），上市公司使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好的投资产品，比如固定收益类的国债、银行理财产品以及其他投资产品等，在上表的“用闲置募集资金投资产品情况”中填写。||