中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP审计报告
中审亚太审字(2014)010178号珠海格力电器股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的珠海格力电器股份有限公司(以下简称格力电器公司)财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是格力电器公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
审计报告 第 1页共2页
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，格力电器公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了格力电器公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：韩振平
（盖章） （签名并盖章）
中国注册会计师：龚静伟
（签名并盖章）
中国·北京市 二○一四年四月二十三日
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合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
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|资 产|附注|期末余额|期初余额|负债和所有者权益(或股东权益）|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|五（一）|38,541,684,470.83|28,943,921,701.45|短期借款|五（二十一）|3,316,971,153.31|3,520,642,063.91|
|结算备付金||||向中央银行借款|五（二十二）|37,413,972.46||
|拆出资金||||吸收存款及同业存放|五（二十三）|542,265,495.74|81,078,010.98|
|交易性金融资产|五（二）|1,246,106,661.88|263,460,017.40|拆入资金|五（二十四）|300,000,000.00||
|应收票据|五（三）|46,297,242,328.98|34,292,168,999.99|交易性金融负债||||
|应收账款|五（四）|1,849,275,342.79|1,474,872,971.56|应付票据|五（二十五）|8,230,208,196.99|7,983,581,180.17|
|预付款项|五（五）|1,498,649,670.64|1,739,713,886.10|应付账款|五（二十六）|27,434,494,665.72|22,665,011,613.66|
|应收保费||||预收款项|五（二十七）|11,986,433,741.28|16,630,113,200.83|
|应收分保账款||||卖出回购金融资产款|五（二十八）|186,000,000.00|350,000,000.00|
|应收分保合同准备金||||应付手续费及佣金||||
|应收利息|五（六）|729,559,642.90|710,865,583.57|应付职工薪酬|五（二十九）|1,640,155,578.39|1,357,672,403.95|
|应收股利||||应交税费|五（三十）|6,157,486,617.37|2,522,100,351.45|
|其他应收款|五（七）|346,419,748.75|290,356,401.60|应付利息|五（三十一）|25,480,292.28|20,199,098.55|
|买入返售金融资产||||应付股利|五（三十二）|707,913.60|707,913.60|
|存货|五（八）|13,122,730,425.78|17,235,042,562.70|其他应付款|五（三十三）|4,793,778,485.35|5,441,614,890.93|
|一年内到期的非流动资产||||应付分保账款||||
|其他流动资产|五（九）|100,853,889.36|137,242,997.76|保险合同准备金||||
|流动资产合计||103,732,522,181.91|85,087,645,122.13|代理买卖证券款||||
|||||代理承销证券款||||
|非流动资产：||||一年内到期的非流动负债|五（三十四）|923,447,998.14|2,513,763,694.23|
|发放贷款及垫款|五（十）|4,565,455,698.91|2088903435|其他流动负债|五（三十五）|30,916,369,463.68|15,743,875,054.32|
|可供出售金融资产|五（十一）|805,932,600.00|554912450|流动负债合计||96,491,213,574.31|78,830,359,476.58|
|持有至到期投资||||非流动负债：||||
|长期应收款||||长期借款|五（三十六）|1,375,348,442.79|984,463,173.32|
|长期股权投资|五（十三)|97,568,533.30|28,159,992.30|应付债券||||
|投资性房地产|五（十四）|503,056,462.68|208,009,129.76|长期应付款||||
|固定资产|五（十五）|14,034,138,414.45|12,700,394,289.32|专项应付款||||
|在建工程|五（十六）|1,861,677,013.76|2,304,317,913.92|预计负债||||
|工程物资||||递延所得税负债|五（十九）|328,943,054.49|160,405,437.91|
|固定资产清理||6,294,341.99|110,093.59|其他非流动负债|五（三十七）|39,920,603.17|11,469,703.49|
|生产性生物资产||||非流动负债合计||1,744,212,100.45|1,156,338,314.72|
|油气资产||||负债合计||98,235,425,674.76|79,986,697,791.30|
|无形资产|五（十七）|2,370,179,675.29|1,635,272,965.12|所有者权益（或股东权益）：||||
|开发支出||||实收资本（或股本）|五（三十八）|3,007,865,439.00|3,007,865,439.00|
|商誉||||资本公积|五（三十九）|3,176,114,310.09|3,187,175,872.28|
|长期待摊费用|五（十八）|42,665,255.34|48,089,330.59|减：库存股||||
|递延所得税资产|五（十九）|5,682,613,181.91|2,911,085,198.23|专项储备||||
|其他非流动资产||||盈余公积|五（四十）|2,958,088,564.43|2,958,088,564.43|
|非流动资产合计||29,969,581,177.63|22,479,254,797.82|一般风险准备|五（四十一）|47,114,066.72|7,593,539.68|
|||||未分配利润|五（四十二）|25,395,563,880.38|17,572,277,003.95|
|||||外币报表折算差额||-1,935,948.39|10,133,985.43|
|||||归属于母公司所有者权益合计||34,582,810,312.23|26,743,134,404.77|
|||||少数股东权益||883,867,372.55|837,067,723.88|
|||||所有者权益合计||35,466,677,684.78|27,580,202,128.65|
|资产总计||133,702,103,359.54|107,566,899,919.95|负债和所有者权益总计||133,702,103,359.54|107,566,899,919.95|

法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
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|资 产|附注|期末余额|期初余额|负债和所有者权益(或股东权益）|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金||39,503,710,543.78|28,976,465,567.30|短期借款||1,371,499,779.14|1,054,582,450.48|
|交易性金融资产||916,366,023.72|77,105,135.13|交易性金融负债||||
|应收票据||45,309,194,550.85|32,448,619,946.58|应付票据||7,564,036,735.17|8,932,104,943.20|
|应收账款|十一(一)|772,755,153.09|757,987,897.69|应付账款||31,379,703,785.95|23,585,567,656.95|
|预付款项||597,286,598.10|2,454,609,223.59|预收款项||13,777,662,550.34|18,864,469,264.72|
|应收利息||794,608,647.89|690,977,494.55|应付职工薪酬||766,672,180.18|868,111,530.22|
|应收股利||||应交税费||5,072,733,232.61|2,237,887,644.27|
|其他应收款|十一(二)|804,546,552.00|738,057,453.90|应付利息||14,751,236.87|3,703,376.35|
|存货||9,301,853,183.85|12,774,675,268.70|应付股利||602,881.87|602,881.87|
|一年内到期的非流动资产||||其他应付款||540,716,495.94|857,366,654.74|
|其他流动资产||100,853,889.36|137,242,997.76|一年内到期的非流动负债||205,007,550.84|725,265,675.00|
|流动资产合计||98,101,175,142.64|79,055,740,985.20|其他流动负债||30,634,828,689.00|15,726,537,705.74|
|非流动资产：||||流动负债合计||91,328,215,117.91|72,856,199,783.54|
|可供出售金融资产||||非流动负债：||||
|持有至到期投资||||长期借款||887,608,831.59|418,749,345.32|
|长期应收款||||应付债券||||
|长期股权投资|十一(三)|5,978,184,120.05|5,486,555,135.75|长期应付款||||
|投资性房地产||34,059,734.65|35,304,673.09|专项应付款||||
|固定资产||3,621,368,109.21|3,458,656,601.56|预计负债||||
|在建工程||216,275,796.27|399,439,861.45|递延所得税负债||258,933,140.83|117,275,335.49|
|工程物资||||其他非流动负债||23,932,402.89|3,620,000.00|
|固定资产清理||5,685,130.31||非流动负债合计||1,170,474,375.31|539,644,680.81|
|生产性生物资产||||负债合计||92,498,689,493.22|73,395,844,464.35|
|油气资产||||所有权权益（或股东权益）||||
|无形资产||217,012,134.42|223,104,712.38|实收资本（或股本）||3,007,865,439.00|3,007,865,439.00|
|开发支出||||资本公积||3,206,997,791.73|3,190,561,566.23|
|商誉||||减：库存股||||
|长期待摊费用||||专项储备||||
|递延所得税资产||5,288,973,862.76|2,705,610,706.72|盈余公积||2,955,531,032.15|2,955,531,032.15|
|其他非流动资产||||未分配利润||11,793,650,274.21|8,814,610,174.42|
|||||外币报表折算差额||||
|非流动资产合计||15,361,558,887.67|12,308,671,690.95|所有者权益（或股东权益）合计||20,964,044,537.09|17,968,568,211.80|
|资产总计||113,462,734,030.31|91,364,412,676.15|负债和所有者权益（或股东权益）总计||113,462,734,030.31|91,364,412,676.15|

法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
合并利润表
2013年度
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|五（四十三）|120,043,070,005.50|100,110,108,848.26|
|其中：营业收入|五（四十三）|118,627,948,208.59|99,316,196,265.19|
|利息收入|五（四十三）|1,414,765,072.50|793,747,561.64|
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入|五（四十三）|356,724.41|165,021.43|
|二、营业总成本||109,487,926,142.16|92,310,191,516.72|
|其中：营业成本|五（四十三）|80,385,939,822.61|73,203,077,425.32|
|利息支出|五（四十三）|491,963,953.22|230,659,033.39|
|手续费及佣金支出|五（四十三）|263,933.63|273,817.71|
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|五（四十四）|956,169,816.52|589,953,598.68|
|销售费用|五（四十五）|22,508,931,701.70|14,626,228,488.10|
|管理费用|五（四十六）|5,089,572,552.73|4,055,809,619.26|
|财务费用|五（四十七）|-137,308,621.87|-461,347,589.66|
|资产减值损失|五（四十八）|192,392,983.62|65,537,123.92|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|五（四十九）|990,563,610.10|246,884,832.05|
|投资收益（损失以“－”号填列）|五（五十）|717,337,242.63|-20,494,376.82|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||2,855,797.81|8,732,172.23|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||-34617.14|96.30|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||12,263,010,098.93|8,026,307,883.07|
|加：营业外收入|五（五十一）|684,199,623.10|760,383,226.00|
|减：营业外支出|五（五十二）|55,285,776.71|23,981,836.80|
|其中：非流动资产处置损失||3,782,455.16|14,294,914.48|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||12,891,923,945.32|8,762,709,272.27|
|减：所得税费用|五（五十三）|1,956,168,768.13|1,316,781,289.57|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||10,935,755,177.19|7,445,927,982.70|
|归属于母公司所有者的净利润||10,870,672,842.47|7,379,666,345.09|
|少数股东损益||65,082,334.72|66,261,637.61|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|五（五十四）|3.61|2.47|
|（二）稀释每股收益|五（五十四）|3.61|2.47|
|七、其他综合收益|五（五十五）|-41,350,030.41|52,177,046.43|
|八、综合收益总额||10,894,405,146.78|7,498,105,029.13|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||10,832,339,616.00|7,431,326,033.62|
|归属于少数股东的综合收益总额||62,065,530.78|66,778,995.51|

法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
母公司利润表
2013年度
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
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|项 目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|十一（四）|113,451,559,029.47|96,826,436,400.15|
|减：营业成本|十一（四）|83,523,033,950.67|76,484,384,303.03|
|营业税金及附加||720,276,631.67|408,426,398.67|
|销售费用||22,119,107,243.50|14,131,075,887.18|
|管理费用||2,537,145,816.13|2,051,591,692.63|
|财务费用||-825,590,616.83|-899,960,141.16|
|资产减值损失||139,947.16|-116,091,297.33|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||839,260,888.59|30,995,945.02|
|投资收益（损失以“－”号填列）|十一（五）|578,699,101.15|40,356,554.71|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||2,855,797.81|8,732,172.23|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||6,795,406,046.91|4,838,362,056.86|
|加：营业外收入||60,791,489.21|525,831,283.66|
|减：营业外支出||10,455,345.32|12,612,329.57|
|其中：非流动资产处置损失||663,466.07|7,312,428.97|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||6,845,742,190.80|5,351,581,010.95|
|减：所得税费用||858,836,652.01|781,516,357.60|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||5,986,905,538.79|4,570,064,653.35|

法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
合并现金流量表
2013年度
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期金额||上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||70,211,403,596.83||70,077,120,666.33|
|客户存款和同业存放款项净增加额||461,187,484.76||29,735,229.48|
|向中央银行借款净增加额||37,413,972.46|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||136,000,000.00||150,000,000.00|
|收到原保险合同保费取得的现金|||||
|收到再保险业务现金净额|||||
|保户储金及投资款净增加额|||||
|处置交易性金融资产净增加额|||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||1,284,480,138.27||765,588,687.61|
|拆入资金净增加额|||||
|回购业务资金净增加额|||||
|收到的税费返还|||468,525,066.80|1,322,558,249.72|
|收到其他与经营活动有关的现金|五（五十六）||3,032,456,938.53|3,206,677,262.60|
|经营活动现金流入小计|||75,631,467,197.65|75,551,680,095.74|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||38,588,727,356.34|40,446,157,770.68|
|客户贷款及垫款净增加额|||2,562,076,948.65|2,153,587,920.51|
|存放中央银行和同业款项净增加额|||1,491,888,457.98|24,866,758.68|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||490,024,872.84|198,508,959.70|
|支付保单红利的现金|||||
|支付给职工以及为职工支付的现金|||4,963,951,119.32|4,486,362,315.68|
|支付的各项税费|||8,171,292,438.69|5,162,515,472.32|
|支付其他与经营活动有关的现金|五（五十六）||6,393,668,874.00|4,670,934,626.61|
|经营活动现金流出小计|||62,661,630,067.82|57,142,933,824.18|
|经营活动产生的现金流量净额|||12,969,837,129.83|18,408,746,271.56|
|二、投资活动产生的现金流量：|||||
|收回投资收到的现金|||327,515,300.00|1,005,567,326.03|
|取得投资收益收到的现金|||241,352,080.54|47,292,902.09|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||1,209,811.00|469,211.04|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||||
|收到其他与投资活动有关的现金|五（五十六）||434,397,421.35|6,902,514.16|
|投资活动现金流入小计|||1,004,474,612.89|1,060,231,953.32|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||2,461,467,222.38|3,602,409,280.98|
|投资支付的现金||704,068,043.20||1,558,356,464.32|
|质押贷款净增加额|||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||||
|支付其他与投资活动有关的现金|五（五十六）|24,926,702.72||111,990,174.39|
|投资活动现金流出小计||3,190,461,968.30||5,272,755,919.69|
|投资活动产生的现金流量净额||-2,185,987,355.41||-4,212,523,966.37|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||
|吸收投资收到的现金||||3,197,870,006.87|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||||
|取得借款收到的现金||4,987,907,166.99||3,763,017,594.54|
|发行债券收到的现金|||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|五（五十六）|1,996,700,658.64||1,127,918,464.58|
|筹资活动现金流入小计||6,984,607,825.63||8,088,806,065.99|
|偿还债务支付的现金||6,233,844,919.51||5,597,189,502.64|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,174,740,060.83||1,673,817,103.05|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|五（五十六）|||2,583,000.00|
|筹资活动现金流出小计||9,408,584,980.34||7,273,589,605.69|
|筹资活动产生的现金流量净额||-2,423,977,154.71||815,216,460.30|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-471,176,247.13||20,220,164.22|
|五、现金及现金等价物净增加额||7,888,696,372.58||15,031,658,929.71|
|加：期初现金及现金等价物余额||21,370,486,691.03||6,338,827,761.32|
|六、期末现金及现金等价物余额||29,259,183,063.61||21,370,486,691.03|

法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
母公司现金流量表
2013年度
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||61,581,129,826.06|57,337,401,055.26|
|收到的税费返还||409,412,848.92|1,306,673,853.16|
|收到其他与经营活动有关的现金||2,176,543,361.33|1,646,395,492.81|
|经营活动现金流入小计||64,167,086,036.31|60,290,470,401.23|
|购买商品、接受劳务支付的现金||39,819,995,898.06|34,473,030,420.82|
|支付给职工以及为职工支付的现金||2,021,725,506.49|2,002,706,623.54|
|支付的各项税费||5,447,946,168.06|3,023,334,831.80|
|支付其他与经营活动有关的现金||5,024,411,625.09|4,501,917,658.94|
|经营活动现金流出小计||52,314,079,197.70|44,000,989,535.10|
|经营活动产生的现金流量净额||11,853,006,838.61|16,289,480,866.13|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||220,474,066.99|25,502,912.32|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||26,230.00|325,518.97|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||107,000,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|||6,902,514.16|
|投资活动现金流入小计||220,500,296.99|139,730,945.45|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||269,303,482.81|529,967,271.15|
|投资支付的现金||251,552,743.20|182,551,175.65|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||24,926,702.72|1,121,000.00|
|投资活动现金流出小计||545,782,928.73|713,639,446.80|
|投资活动产生的现金流量净额||-325,282,631.74|-573,908,501.35|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金|||3,197,870,006.87|
|取得借款收到的现金||2,393,992,106.76|1,230,538,844.24|
|收到其他与筹资活动有关的现金||475,964,970.99|1,270,107,152.23|
|筹资活动现金流入小计||2,869,957,077.75|5,698,516,003.34|
|偿还债务支付的现金||2,063,965,287.70|3,045,137,360.67|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||3,063,394,203.02|1,581,236,479.47|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||2,583,000.00|
|筹资活动现金流出小计||5,127,359,490.72|4,628,956,840.14|
|筹资活动产生的现金流量净额||-2,257,402,412.97|1,069,559,163.20|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-447,758,783.98|14,278,589.58|
|五、现金及现金等价物净增加额||8,822,563,009.92|16,799,410,117.56|
|加：期初现金及现金等价物余额||24,582,887,186.53|7,783,477,068.97|
|六、期末现金及现金等价物余额||33,405,450,196.45|24,582,887,186.53|

法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
合并所有者权益变动表
2013年度
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|少数股东权益|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|3,007,865,439.00|3,187,175,872.28|||2,958,088,564.43|7,593,539.68|17,572,277,003.95|10,133,985.43|837,067,723.88|27,580,202,128.65|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|3,007,865,439.00|3,187,175,872.28|||2,958,088,564.43|7,593,539.68|17,572,277,003.95|10,133,985.43|837,067,723.88|27,580,202,128.65|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-11,061,562.19||||39,520,527.04|7,823,286,876.43|-12,069,933.82|46,799,648.67|7,886,475,556.13|
|（一）净利润|||||||10,870,672,842.47||65,082,334.72|10,935,755,177.19|
|（二）其他综合收益||-26,263,292.65||||||-12,069,933.82|-3,016,803.94|-41,350,030.41|
|上述（一）和（二）小计||-26,263,292.65|||||10,870,672,842.47|-12,069,933.82|62,065,530.78|10,894,405,146.78|
|（三）股东投入和减少资本|||||||||||
|1．股东投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配||||||39,520,527.04|-3,047,385,966.04||-15265882.11|-3,023,131,321.11|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||39,520,527.04|-39,520,527.04||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-3,007,865,439.00||-15265882.11|-3,023,131,321.11|
|4．其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．一般风险准备弥补亏损|||||||||||
|5．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他||15,201,730.46||||||||15,201,730.46|
|四、本期期末余额|3,007,865,439.00|3,176,114,310.09|||2,958,088,564.43|47,114,066.72|25,395,563,880.38|-1,935,948.39|883,867,372.55|35,466,677,684.78|

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合并所有者权益变动表
2013年度
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额||||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|少数股东权益|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|2,817,888,750.00|110,167,026.08|||2,501,082,099.09|5,645,388.34|12,155,497,995.04|16,584,555.69|770,288,728.37|18,377,154,542.61|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|2,817,888,750.00|110,167,026.08|||2,501,082,099.09|5,645,388.34|12,155,497,995.04|16,584,555.69|770,288,728.37|18,377,154,542.61|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|189,976,689.00|3,077,008,846.20|||457,006,465.34|1,948,151.34|5,416,779,008.91|-6,450,570.26|66,778,995.51|9,203,047,586.04|
|（一）净利润|||||||7,379,666,345.09||66,261,637.61|7,445,927,982.70|
|（二）其他综合收益||58,110,258.79||||||-6,450,570.26|517,357.90|52,177,046.43|
|上述（一）和（二）小计||58,110,258.79|||||7,379,666,345.09|-6,450,570.26|66,778,995.51|7,498,105,029.13|
|（三）股东投入和减少资本|189,976,689.00|3,005,310,317.87||||||||3,195,287,006.87|
|1．股东投入资本|189,976,689.00|3,005,310,317.87||||||||3,195,287,006.87|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||457,006,465.34|1,948,151.34|-1,962,887,336.18|||-1,503,932,719.50|
|1．提取盈余公积|||||457,006,465.34||-457,006,465.34||||
|2．提取一般风险准备||||||1,948,151.34|-1,948,151.34||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-1,503,932,719.50|||-1,503,932,719.50|
|4．其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．一般风险准备弥补亏损|||||||||||
|5．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他||13,588,269.54||||||||13,588,269.54|
|四、本期期末余额|3,007,865,439.00|3,187,175,872.28|||2,958,088,564.43|7,593,539.68|17,572,277,003.95|10,133,985.43|837,067,723.88|27,580,202,128.65|

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母公司所有者权益变动表
2013年度
编制单位:珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|3,007,865,439.00|3,190,561,566.23|||2,955,531,032.15||8,814,610,174.42||17,968,568,211.80|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|3,007,865,439.00|3,190,561,566.23|||2,955,531,032.15||8,814,610,174.42||17,968,568,211.80|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||16,436,225.50|||||2,979,040,099.79||2,995,476,325.29|
|（一）净利润|||||||5,986,905,538.79||5,986,905,538.79|
|（二）其他综合收益||1,234,495.04|||||||1,234,495.04|
|上述（一）和（二）小计||1,234,495.04|||||5,986,905,538.79||5,988,140,033.83|
|（三）股东投入和减少资本||||||||||
|1．股东投入资本||||||||||
|2．股份支付计入股东权益的金额||||||||||
|3．其他||||||||||
|（四）利润分配|||||||-3,007,865,439.00||-3,007,865,439.00|
|1．提取盈余公积||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-3,007,865,439.00||-3,007,865,439.00|
|4．其他||||||||||
|（五）股东权益内部结转||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||
|4．一般风险准备弥补亏损||||||||||
|5．其他||||||||||
|（六）专项储备||||||||||
|1．本期提取||||||||||
|2．本期使用||||||||||
|（七）其他||15,201,730.46|||||||15,201,730.46|
|四、本期期末余额|3,007,865,439.00|3,206,997,791.73|||2,955,531,032.15||11,793,650,274.21||20,964,044,537.09|

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母公司所有者权益变动表
2013年度
编制单位:珠海格力电器股份有限公司 单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额|||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|2,817,888,750.00|117,739,894.64|||2,498,524,566.81||6,205,484,705.91||11,639,637,917.36|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|2,817,888,750.00|117,739,894.64|||2,498,524,566.81||6,205,484,705.91||11,639,637,917.36|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|189,976,689.00|3,072,821,671.59|||457,006,465.34||2,609,125,468.51||6,328,930,294.44|
|（一）净利润|||||||4,570,064,653.35||4,570,064,653.35|
|（二）其他综合收益||53,923,084.18|||||||53,923,084.18|
|上述（一）和（二）小计||53,923,084.18|||||4,570,064,653.35||4,623,987,737.53|
|（三）股东投入和减少资本|189,976,689.00|3,005,310,317.87|||||||3,195,287,006.87|
|1．股东投入资本|189,976,689.00|3,005,310,317.87|||||||3,195,287,006.87|
|2．股份支付计入股东权益的金额||||||||||
|3．其他||||||||||
|（四）利润分配|||||457,006,465.34||-1,960,939,184.84||-1,503,932,719.50|
|1．提取盈余公积|||||457,006,465.34||-457,006,465.34|||
|2．提取一般风险准备||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-1,503,932,719.50||-1,503,932,719.50|
|4．其他||||||||||
|（五）股东权益内部结转||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||
|4．一般风险准备弥补亏损||||||||||
|5．其他||||||||||
|（六）专项储备||||||||||
|1．本期提取||||||||||
|2．本期使用||||||||||
|（七）其他||13,588,269.54|||||||13,588,269.54|
|四、本期期末余额|3,007,865,439.00|3,190,561,566.23|||2,955,531,032.15||8,814,610,174.42||17,968,568,211.80|

法定代表人：董明珠 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄 12
××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
珠海格力电器股份有限公司
2013年度财务报表附注
一、公司基本情况
本公司前身为珠海市海利冷气工程股份有限公司，1989年经珠海市工业委员会、中国人民银行珠海分行批准设立，1994年经珠海市体改委批准更名为珠海格力电器股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，1996年 11月 18日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)321号文批准于深圳证券交易所上市，企业法人营业执照注册号440000000040686，注册资本为 3,007,865,439.00元。
本公司属家电行业,主要经营业务包括：货物、技术的进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；制造、销售：泵、阀门、压缩机及类似机械，风机、包装设备等通用设备，电机，输配电及控制设备，电线、电缆、光缆及电工器材，家用电力器具；批发：机械设备、五金交电及电子产品；
零售：家用电器及电子产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。公司会计年度为每年1月1日起至12月 31日止。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
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确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。企业合并中发生的各项直接相关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本；
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；
在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
（六）合并财务报表的编制方法
按照《企业会计准则第 33号——合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数所有者权益（损
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益）。
合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
（七）会计计量属性
1、计量属性
本公司以权责发生制为记账基础，初始价值以历史成本为计量原则。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
2、计量属性在本期发生变化的报表项目
本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
（八）现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务
1、发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
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2、在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
3、外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
（十）金融工具
1、金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
2、金融资产和金融负债的分类
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按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
3、金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
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A.《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
4、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。
报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
（2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
5、金融资产减值准备计提方法
（1）持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的持有至到期投资包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的持有至到期投资组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的持有至到期投资，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。
（2）应收款项
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应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二（十一）。
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
①表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
②表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
（4）其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
6、金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
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资产，并相应确认有关负债。
（十一）应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司将单项金额占该项应收款项总额的5%（包括5%以上的应收款项）确认为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，会同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|确定组合的依据||
|账龄组合|以应收款项的账龄为信用风险特征划分组|
|其他信用风险组合|以应收款项为合并报表关联方且能充分获取客户信用信息的款项划分组|
|按组合计提坏账准备的计提方法||
|账龄组合|按账龄分析法计提坏帐准备|
|其他信用风险组合|根据债务人信用情况进行减值测试，以其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。|

1）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内|5.00|5.00|
|1至2年|20.00|20.00|
|2至3年|50.00|50.00|
|3年以上|100.00|100.00|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
本公司对于单项金额非重大有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十二）存货
1、存货的分类
存货分类：本公司存货分为原材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗品五大类。
2、发出存货的计价方法
存货发出的计价方法：本公司各类存货发出时按计划成本计价，月末按当月成本差异，将计划成本调整为实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益，如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
4、存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物领用时按一次摊销法摊销。
（十三）长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大
影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
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没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
1、长期股权投资的投资成本计量
（1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本；
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买日之前所持被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的合并成本。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
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（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 7号——非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 12号——债务重组》确定。
2、长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
（1）本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
（2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
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本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。
③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（十四）投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照成本进行计量，采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
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当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
（十五）固定资产
1、固定资产的确认标准
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的计量
固定资产按照成本进行计量。
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第20号-企业合并》、《企业会计准则第 21号-租赁》的有关规定确定。
3、固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
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4、固定资产折旧
（1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|固定资产类别|预计净残值率%|预计使用年限|年折旧率%|
|房屋、建筑物|3-5|15-30年|3.17-6.47|
|机器设备|5-10|10年|9-9.5|
|电子设备|5-10|3-5年|18-31.67|
|运输设备|5|5-6年|15.83-19|
|其他|5-10|5年|18-19|

已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
（2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
5、固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；
不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装
修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装
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修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
（十六）在建工程
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。
1、在建工程计价
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
2、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
（十七）借款费用资本化
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1、借款费用资本化的确认原则
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
（1）借款费用开始资本化的时点。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
-资产支出已经发生；
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-借款费用已经发生；
-为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用停止资本化的时点：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用暂停资本化的确定：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十八）无形资产
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1、无形资产的确认标准
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
（1）符合无形资产的定义。
（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
（3）该资产的成本能够可靠计量。
2、无形资产的计量
无形资产按照成本或公允价值（若通过非同一控制下的企业合并增加）进行计量。
3、后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，无法预见无形资产带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，按其经济利益的预期实现方式摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
4、使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的
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能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
5、内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分
①内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：②完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
③具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
④无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
⑤有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑥归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十九）长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，按其受益年限平均摊销，如长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十）资产减值
资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额
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与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（二十一）预计负债
1、预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；
在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
（二十二）股份支付及权益工具
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股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
1、本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
（2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
（4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
2、本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债；
（3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平；
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（4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
3、权益工具的公允价值按照以下方法确定：
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（二十三）收入确认原则
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
1、销售商品收入
在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。
2、提供劳务
在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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（二十四）政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
（二十五）所得税
所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。
1、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的确认；
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（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
2、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
3、资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税
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和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
（二十六）租赁
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。
1、融资性租赁
（1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定为经营租赁。
（2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
2、经营性租赁
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十七）套期保值
本公司以主要原材料作为被套期项目，以远期合约作为套期工具进行套期保值，以规避现金流量变动造成的风险。
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1、套期保值业务确认的条件
（1）在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益；
（2）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
2、套期保值的计量
套期工具以套期交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的套期工具确认为其他流动资产，公允价值为负数的套期工具确认为其他流动负债。现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：（1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。该有效套期部分的金额，按照套期工具自套期开始的累计利得或损失和套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额中较低者确定。
（2）套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损失），应当计入当期损益。
（3）原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失，在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，企业预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
3、套期有效性的评价
本公司套期工具采用比率分析法来评价其有效性，即通过比较被套期风险引起的套
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期工具和被套期项目公允价值或现金流量变动比率来确定套期有效性。当满足下列两个条件时，确认套期高度有效。
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期项目引起的公允价值或现金流量变动；
（2）套期的实际抵销结果在80%-125%的范围内。
（二十八）会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1、会计政策变更
本公司本期无会计政策变更事项。
2、会计估计变更
本公司本期无会计估计变更事项。
3、前期差错更正
本公司本期无前期差错更正事项。
三、税项
1、增值税：本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品的增值税税率为17%。
2、所得税：
（1）本公司注册于广东省珠海市，从 2008年 1月 1日起享受高新技术企业优惠政策，期满后通过复审（高新技术企业证书GF201144000202），所得税税率为15%。
（2）本公司下属子公司格力电器（中山）小家电制造有限公司注册于广东省中山市，从2012年1月1日起享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书
GR201144000314），所得税税率为15%。
（3）本公司下属子公司格力电器（重庆）有限公司注册于重庆市，从 2008年 1月 1日起享受国家西部大开发政策，所得税税率为15%。
（4）本公司下属子公司珠海凌达压缩机有限公司注册于广东省珠海市，从 2008年 1月 1日起享受高新技术企业优惠政策，期满后通过复审（高新技术企业证书
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GR201144000037），所得税税率为15%。（其子公司珠海美凌达制冷科技有限公司所得税税率为25%；珠海振港铸造有限公司所得税率为25%；珠海美凌通电机有限公司所得税税率为25%；合肥凌达压缩机有限公司所得税率为15%，享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书GR201134000009）；郑州凌达压缩机有限公司所得税税率为25%；重庆凌达压缩机有限公司所得税税率为25%；武汉凌达压缩机有限公司所得税税率为25%）。
（5）本公司下属子公司珠海格力电工有限公司注册于广东省珠海市，从 2008年 1月 1日起享受高新技术企业优惠政策，期满后通过复审（高新技术企业证书GR201144000361），所得税税率为15%。（其子公司格力电工（马鞍山）有限公司所得税税率为15%，享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书GF201134000419））。
（6）本公司下属子公司珠海凯邦电机制造有限公司注册于广东省珠海市，从2009年1月1日起享受高新技术企业优惠政策，期满后通过复审（高新技术企业证书
GF201244000068），所得税税率为15%（其子公司合肥凯邦电机有限公司所得税税率为15%，享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书GR201134000018）；河南凯邦电机有限公司所得税税率为25%；重庆凯邦电机有限公司从2013年1月1日起享受西部大开发政策，所得税税率为15%）。
（7）本公司下属子公司格力电器（合肥）有限公司注册于安徽省合肥市，从 2008年 1月 1日起享受高新技术企业优惠政策，期满后通过复审（高新技术企业证书GF201134000349），所得税税率为15%。
（8）本公司下属子公司上海格力空调销售有限公司注册于上海市，所得税税率为25%。
（9）本公司下属子公司珠海格力新元电子有限公司注册于广东省珠海市，从 2010年 1月 1日起享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书GR201044000512），所得税税率为15%。
（10）本公司下属子公司格力电器（巴西）有限公司注册于巴西玛瑙斯，所得税税率为34%（其子公司巴西联合电器工商业有限公司注册于巴西圣保罗，所得税税率为34%）。
（11）本公司下属子公司珠海格力集团财务有限责任公司注册于广东省珠海市，所
××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
得税税率为25%。
（12）本公司下属子公司香港格力电器销售有限公司注册于香港九龙，所得税税率为16.5%（其子公司格力美国销售有限责任公司注册于美国加州，按照当地税法进行缴税）。
（13）本公司下属子公司深圳格力电器销售有限公司注册于广东省深圳市，所得税税率为25%。
（14）本公司下属子公司珠海格力大金机电设备有限公司注册于广东省珠海市，所得税税率为25%。
（15）本公司下属子公司珠海格力大金精密模具有限公司注册于广东省珠海市，从 2013年 1月 1日起享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书GR201344000501），所得税税率为15%。
（16）本公司下属子公司珠海格力节能环保制冷技术研究中心有限公司注册于广东省珠海市，从 2011年 1月 1日起享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书GR201144000642），所得税税率为15%。
（17）本公司下属子公司格力电器（郑州）有限公司注册于河南省郑州市，所得税税率为25%。
（18）本公司下属子公司格力电器（武汉）有限公司注册于湖北省武汉市，从2013年 1月 1日起享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书GR201342000397），所得税税率为15%。
（19）本公司下属子公司郑州格力绿色再生资源有限公司注册于河南省郑州市，所得税税率为25%。
（20）本公司下属子公司湖南绿色再生资源有限公司注册于湖南省宁乡县，所得税税率为25%。
（21）本公司下属子公司石家庄格力电器小家电有限公司注册于河北省石家庄市，从2013年1月1日起享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书GR201313000094），所得税税率为15%。
××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
（22）本公司下属子公司格力电器（芜湖）有限公司注册于安徽省芜湖市，所得税税率为25%。
（23）本公司下属子公司芜湖绿色再生资源有限公司注册于安徽省芜湖市，所得税税率为25%。
（24）本公司下属子公司石家庄绿色再生资源有限公司注册于河北省石家庄市，所得税税率为25%。
（25）本公司下属子公司格力电器（石家庄）有限公司注册于河北省石家庄市，从 2013年 1月 1日起享受高新技术企业优惠政策（高新技术企业证书GR201313000130），所得税税率为15%。
（26）本公司下属子公司珠海格力电器销售有限公司注册于广东省珠海市，所得税税率为25%。
（27）本公司下属子公司珠海格力暖通制冷设备有限公司注册于广东省珠海市，所得税税率为25%。
（28）本公司下属子公司珠海大松生活电器有限公司注册于广东省珠海市，所得税税率为25%。
（29）本公司下属子公司天津绿色再生资源利用有限公司注册于天津市，所得税税税率为25%。
（30）本公司下属子公司珠海励高精工制造有限公司注册于广东省珠海市，所得税税率为25%。
3、营业税：税率3%-5%，按照公司应税收入为基数缴纳。
4、城市维护建设税：税率5%-7%,按照应交流转税为税基缴纳。
5、教育费附加：税率3%，按照应交流转税为税基缴纳。
6、地方教育费附加：税率2%，按照应交流转税为税基缴纳。
7、堤围费：费率0.03%-0.1%，按照销售收入为基数缴纳。
8、其他税费：按照国家有关规定缴纳。
××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
9、本公司之海外子公司按所在地税法的规定计缴相应的税费。
××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注四、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的公司
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|期末实际出资额(万元)|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益(元)|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|深圳格力电器销售有限公司|控股子公司|深圳市|销售|人民币500|销售空调|人民币450||90.00|90.00|是|662,844.40|||
|珠海格力电器销售有限公司|全资子公司|珠海市|销售|人民币500|销售、安装、维修家用电器|人民币500||100.00|100.00|是||||
|巴西联合电器工商业有限公司|全资子公司的全资子公司|巴西圣保罗|销售|雷亚尔200|销售空调|雷亚尔200||100.00|100.00|是||||
|上海格力空调销售有限公司|控股子公司|上海市|销售|人民币200|销售空调|人民币199.40||99.70|100.00|是|-282,371.69|||
|格力美国销售有限责任公司|全资子公司的控股子公司|美国加州|销售|美元8|销售空调|美元4.08||51.00|51.00|是|-26,144,551.15|||
|格力电器(合肥)有限公司|全资子公司|合肥市|工业制造|人民币15,000|生产、销售空调|人民币50,537.06||100.00|100.00|是||||
|格力电器(巴西)有限公司|全资子公司|巴西玛瑙斯|工业制造|雷亚尔4,000|生产、销售空调|人民币13,023.94||100.00|100.00|是||||
|格力电器（郑州）有限公司|全资子公司|郑州市|工业制造|人民币2,000|生产、销售空调|人民币72,000||100.00|100.00|是||||
|格力电器（武汉）|全资子|武汉市|工业|人民币|生产、销售空器|人民币||100.00|100.00|是||||

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|期末实际出资额(万元)|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益(元)|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|有限公司|公司||制造|1,000||51,000||||||||
|格力电器(重庆)有限公司|控股子公司|重庆市|工业制造|人民币23,000|生产、销售空调|人民币22,310||97.00|97.00|是|95,196,480.86|||
|格力电器（芜湖）有限公司|全资子公司|芜湖市|工业制造|人民币2,000|生产、销售空调|人民币2,000||100.00|100.00|是||||
|格力电器（中山）小家电制造有限公司|全资子公司|中山市|工业制造|人民币3,000|生产、销售家用小电器|人民币3,000||100.00|100.00|是||||
|石家庄格力电器小家电有限公司|全资子公司|石家庄市|工业制造|人民币1,000|生产、销售家用小电器|人民币1,000||100.00|100.00|是||||
|珠海格力节能环保制冷技术研究中心有限公司|全资子公司|珠海市|技术研发|人民币11,604|节能、环保家用电器技术研究开发|人民币32,463.37||100.00|100.00|是||||
|郑州格力绿色再生资源有限公司|全资子公司|郑州市|工业制造|人民币500|二次资源循环利用技术的研发、销售|人民币500||100.00|100.00|是||||
|石家庄绿色再生资源有限公司|全资子公司|石家庄市|工业制造|人民币200|二次资源循环利用技术的研发、销售|人民币200||100.00|100.00|是||||
|芜湖绿色再生资源有限公司|全资子公司|芜湖市|工业制造|人民币200|二次资源循环利用技术的研发、销售|人民币200||100.00|100.00|是||||
|湖南绿色再生资源有限公司|全资子公司|宁乡县|工业制造|人民币500|二次资源循环利用技术的研发、销售|人民币500||100.00|100.00|是||||
|天津绿色再生资源利用有限公司|全资子公司|天津市|工业制造|人民币500|二次资源循环利用技术的研发、销售|人民币500||100.00|100.00|是||||
|珠海格力大金精密模具有限公司|控股子公司|珠海市|工业制造|美元5,796|模具以及成型品的开发、生产、销售|人民币20,191.12||51.00|51.00|是|217,220,267.75|||
|珠海格力大金机电设备有限公司|控股子公司|珠海市|工业制造|美元8,129|压缩机、控制器的开发、生产、销售|人民币28,311.76||51.00|51.00|是|317,252,520.40|||

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|期末实际出资额(万元)|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益(元)|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|合肥凌达压缩机有限公司|全资子公司的全资子公司|合肥市|工业制造|人民币10,000|生产、销售压缩机|人民币94,110||100.00|100.00|是||||
|合肥凯邦电机有限公司|全资子公司的全资子公司|合肥市|工业制造|人民币3,000|生产、销售电机|人民币3,000||100.00|100.00|是||||
|郑州凌达压缩机有限公司|全资子公司的全资子公司|郑州市|工业制造|人民币3,000|生产、销售压缩机|人民币3,000||100.00|100.00|是||||
|重庆凌达压缩机有限公司|全资子公司的全资子公司|重庆市|工业制造|人民币3,000|生产、销售压缩机|人民币3,000||100.00|100.00|是||||
|武汉凌达压缩机有限公司|全资子公司的全资子公司|武汉市|工业制造|人民币3,000|生产、销售压缩机|人民币3,000||100.00|100.00|是||||
|河南凯邦电机有限公司|全资子公司的全资子公司|郑州市|工业制造|人民币1,000|生产、销售电机|人民币1,000||100.00|100.00|是||||
|重庆凯邦电机有限公司|全资子公司的全资子公司|重庆市|工业制造|人民币1,000|生产、销售电机|人民币1,000||100.00|100.00|是||||

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|期末实际出资额(万元)|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益(元)|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|珠海励高精工制造有限公司|全资子公司|珠海市|工业制造|人民币3,000|生产、销售压缩机|人民币3,000||100.00|100.00|是||||
|珠海格力暖通制冷设备有限公司|全资子公司|珠海市|工业制造|人民币10,000|生产、销售空调|人民币10,000||100.00|100.00|是||||
|珠海大松生活电器有限公司|全资子公司|珠海市|工业制造|人民币3,000|生产、销售家用小电器|人民币3,000||100.00|100.00|是||||

本公司直接持有上海格力空调销售有限公司90%的股份，本公司之子公司格力电器（重庆）有限公司持有其10%的股份，因此本公司通过直接和间接方式持有其99.7%的股份。
2、同一控制下企业合并取得的公司
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本(万元)|经营范围|期末实际出资额(万元)|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益(元)|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|珠海凌达压缩机有限公司|全资子公司|珠海市|工业制造|人民币9,303|生产、销售压缩机等|人民币90,933||100.00|100.00|是||||

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本(万元)|经营范围|期末实际出资额(万元)|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益(元)|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|珠海格力电工有限公司|全资子公司|珠海市|工业制造|人民币16,932|生产、销售漆包线等|人民币20,395||100.00|100.00|是||||
|珠海格力新元电子有限公司|全资子公司|珠海市|工业制造|人民币2,618|生产、销售电容器等|人民币5,926||100.00|100.00|是||||
|珠海格力集团财务有限责任公司|控股子公司|珠海市|金融服务|人民币150,000|办理银监会批准的业务|人民币141,437||89.25|89.25|是|253,000,794.51|||
|珠海美凌达制冷科技有限公司|全资子公司的控股子公司|珠海市|工业制造|人民币1,000|生产、销售压缩机等|人民币700||70.00|70.00|是|26,961,387.47|||
|珠海振港铸造有限公司|全资子公司的全资子公司|珠海市|工业制造|港币50|生产、销售金属精密铸造件|人民币1,759||100.00|100.00|是||||
|珠海美凌通电机有限公司|全资子公司的控股孙公司|珠海市|工业制造|美元625|生产、销售压缩机等|人民币1,959||100.00|100.00|是||||
|格力电工（马鞍山）有限公司|全资子公司的全资子公司|马鞍山市|工业制造|人民币1,530|生产、销售漆包线等|人民币1,578||100.00|100.00|是||||

本公司持有珠海格力集团财务有限责任公司88.31%股份，本公司之全资子公司珠海格力电工有限公司、珠海格力新元电子有限公司分别持有其0.47%的股权，因此本公司通过直接和间接方式持有其89.25%的股权。
3、非同一控制下企业合并取得的公司
××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本(万元)|经营范围|期末实际出资额(万元)|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益(元)|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|珠海凯邦电机制造有限公司|全资子公司|珠海市|工业制造|人民币8,200|生产、销售电机等|人民币8,386||100.00.|100.00|是||||
|香港格力电器销售有限公司|全资子公司|香港九龙|销售|港币10|销售空调器|港币47.29||100.00.|100.00|是||||
|格力电器（石家庄）有限公司|全资子公司|石家庄市|工业制造|人民币10,000|生产、销售空调|人民币9,894.01||100.00.|100.00|是||||

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注（二）合并范围发生变更的说明
1、本期新纳入合并财务报表范围的子公司
2013年3月6日，本公司以人民币 10,000.00万元出资设立子公司珠海格力暖通制冷设备有限公司，占其100%股权，2013年将其纳入合并财务报表范围。
2013年 3月 13日，本公司以人民币 500.00万元出资设立子公司天津绿色再生资源利用有限公司，占其100%股权，2013年将其纳入合并财务报表范围。
2013年4月12日，本公司以人民币 3,000.00万元出资设立子公司珠海大松生活电器有限公司，占其100%股权，2013年将其纳入合并财务报表范围。
2013年 10月 14日，本公司以人民币 3,000.00万元出资设立子公司珠海励高精工制造有限公司，占其100%股权，2013年将其纳入合并财务报表范围。
2、本期不再纳入合并财务报表范围的子公司
2013年 6月，格力电器（重庆）电子科技有限公司注销，故自 2013年 6月起不再将其纳入合并财务报表范围。
（三）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的主体
||||
|-|-|-|
|名 称|期末净资产（元）|本期净利润（元）|
|天津绿色再生资源利用有限公司|5,000,000.00|-|
|珠海格力暖通制冷设备有限公司|98,406,339.79|-1,593,660.21|
|珠海大松生活电器有限公司|30,100,196.10|100,196.10|
|珠海励高精工制造有限公司|25,744,464.76|-4,255,535.24|

2、本期不再纳入合并范围的主体
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产（元）|期初至处置日净利润（元）|
|格力电器（重庆）电子科技有限公司|17,263,912.34|829,801.64|

（四）合并报表中境外经营实体主要财务报表项目折算汇率及折算差额的处理
合并报表中香港格力电器销售有限公司及其子公司格力美国销售有限责任公司、格
××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注力电器（巴西）有限公司及其子公司巴西联合电器工商业有限公司为境外经营实体，外币报表折算方法参见附注二（九）-外币业务。
(五)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本报告期合并财务报表中所包含的境外经营实体主要财务报表项目的折算汇率为：资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算（1美元= 6.0969元人民币、1港币=0.7862元人民币和1雷亚尔=2.5869元人民币）。所有者权益项目（除未分配利润项目外）采用发生时的即期汇率折算，损益表和现金流量表采用交易发生日即期汇率的近似汇率（1美元=6.1896元人民币、1港币=0.7979元人民币和 1雷亚尔=2.8715元人民币）。
五、合并财务报表重要项目注释报表重要项目的说明
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元；“期初”指 2013年 1月 1日，“期末”指2013年12月31日，“上期”指2012年度，“本期”指2013年度。
（一）货币资金
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金：|||2,183,756.28|||1,667,396.41|
|人民币|2,113,183.87|1.0000|2,113,183.87|1,608,423.83|1.0000|1,608,423.83|
|港币|23,390.92|0.7862|18,389.94|16,433.16|0.8109|13,325.65|
|美元|819.30|6.0969|4,995.19|353.00|6.2855|2,218.78|
|雷亚尔|5,539.00|2.5869|14,328.84|4,576.00|3.0201|13,819.98|
|日元|21,606.75|0.0578|1,248.87|23,718.00|0.0730|1,731.41|
|卢比|54,115.53|0.0979|5,297.91||||
|新西兰元|3.50|4.7857|16.75|80.00|5.1298|410.38|
|英镑||||370.00|10.1611|3,759.61|
|新加坡||||790.50|5.0929|4,025.94|
|澳元|485.00|5.4301|2,633.60|765.00|6.5363|5,000.27|
|欧元|2,810.50|8.4189|23,661.31|1,765.00|8.3176|14,680.56|
|银行存款：|||16,905,988,342.59|||12,410,887,248.92|
|人民币|1,732,037,762.06|1.0000|1,732,037,762.06|2,309,071,214.27|1.0000|2,309,071,214.27|
|港币|547,486,239.99|0.7862|430,433,681.88|11,657,723.89|0.8109|9,453,248.30|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|美元|2,413,142,525.83|6.0969|14,712,688,665.74|1,298,659,918.35|6.2855|8,162,726,916.79|
|日元|1,917,392.21|0.0578|110,825.27|5,481,558.00|0.0730|400,153.73|
|欧元|488,316.03|8.4189|4,111,083.84|229,503,711.35|8.3176|1,908,920,069.52|
|雷亚尔|10,285,022.15|2.5869|26,606,323.80|6,726,812.46|3.0201|20,315,646.31|
|其他货币资金：|||6,312,293,138.58|||9,545,956,761.46|
|人民币|2,903,885,211.03|1.0000|2,903,885,211.03|5,704,342,722.02|1.0000|5,704,342,722.03|
|美元|559,039,500.00|6.0969|3,408,407,927.55|611,186,705.82|6.2855|3,841,614,039.43|
|存放中央银行款项：|||2,993,409,470.37|||1,499,462,197.28|
|人民币|2,993,409,470.37|1.0000|2,993,409,470.37|1,499,462,197.28|1.0000|1,499,462,197.28|
|存放同业款项：|||12,327,809,763.01|||5,485,948,097.38|
|人民币|12,326,705,283.27|1.0000|12,326,705,283.27|5,484,811,883.97|1.0000|5,484,811,883.97|
|美元|4,245.13|6.0969|25,882.13|4,218.72|6.2855|26,516.76|
|港币|1,371,912.50|0.7862|1,078,597.61|1,368,475.34|0.8109|1,109,696.65|
|合计|||38,541,684,470.83|||2 8, 943,921,701.45|

注：公司其他货币资金中银行承兑汇票开票保证金 2,521,537,489.74元，借款质押保证金3,769,613,409.78元，公司存放中央银行款项中法定存款准备金为2,991,350,507.70元。
（二）交易性金融资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|衍生金融资产|1,246,106,661.88|263,460,017.40|
|合计|1,246,106,661.88|263,460,017.40|

注：公司本期衍生金融工具期末余额系尚未交割的远期结、售汇合约所产生的公允价值变动收益。
（三）应收票据
||||
|-|-|-|
|票据种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|46,297,242,328.98|34,292,168,999.99|
|合计|46,297,242,328.98|34,292,168,999.99|

注：截止2013年 12月31日，已质押的应收票据 222,996,160.00元，已经背书给他方但尚未到
期的应收票据27,286,928,460.98元，已贴现未到期的应收票据1,500,000,000.00元，本期无因出票人无
力履约而将应收票据转为应收账款的情况。
××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注（四）应收账款
1、应收账款按种类披露：
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||
|账龄组合|1,952,883,810.66|97.22|103,608,467.87|5.31|
|其他信用风险组合|||||
|组合小计|1,952,883,810.66|97.22|103,608,467.87|5.31|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|55,900,113.07|2.78|55,900,113.07|100.00|
|合计|2,008,783,923.73|100.00|159,508,580.94|7.94|

续
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期初数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||
|账龄组合|1,561,677,574.58|98.83|86,804,603.02|5.56|
|其他信用风险组合|||||
|组合小计|1,561,677,574.58|98.83|86,804,603.02|5.56|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|18,481,654.23|1.17|18,481,654.23|100.00|
|合计|1,580,159,228.81|100.00|105,286,257.25|6.66|

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|1,946,242,489.17|99.66|97,312,124.49|1,552,134,454.83|99.39|77,606,722.75|
|1至2年|404,900.14|0.02|80,980.03|42,116.00|0.00|8,423.20|
|2至3年|42,116.00|0.00|21,058.00|623,093.37|0.04|311,546.69|
|3年以上|6,194,305.35|0.32|6,194,305.35|8,877,910.38|0.57|8,877,910.38|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|合计|1,952,883,810.66|100.00|103,608,467.87|1,561,677,574.58|100.00|86,804,603.02|

3、年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|债务人名称|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|客户1|4,715,115.32|4,715,115.32|100.00|公司资不抵债|
|客户2|13,458,727.43|13,458,727.43|100.00|破产清算|
|客户3|307,811.48|307,811.48|100.00|破产清算|
|客户4|35,479,109.14|35,479,109.14|100.00|破产清算|
|客户5|1,939,349.70|1,939,349.70|100.00|破产清算|
|合 计|55,900,113.07|55,900,113.07|||

4、2013年12月31日，应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、应收账款金额前五名单位情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|第一名|非关联方|392,677,699.28|1年以内|19.55|
|第二名|非关联方|119,630,367.95|1年以内|5.96|
|第三名|非关联方|143,102,765.55|1年以内|7.12|
|第四名|非关联方|62,736,153.86|1年以内|3.12|
|第五名|非关联方|55,811,087.80|1年以内|2.78|
|合计||773,958,074.44||38.53|

6、2013年12月31日应收账款中无应收关联方款项。
（五）预付款项
1、按账龄列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|1,202,825,889.73|80.27|1,478,286,686.63|84.97|
|1至2年|228,274,823.66|15.23|235,890,859.47|13.56|
|2至3年|60,593,031.79|4.04|25,333,992.44|1.46|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|3年以上|6,955,925.46|0.46|202,347.56|0.01|
|合计|1,498,649,670.64|100.00|1,739,713,886.10|100.00|

2、预付款项金额前五名单位情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|预付原因|
|鞍钢股份有限公司|非关联方|167,471,614.10|1年以内|货物未收到|
|河北省首钢迁安钢铁有限责任公司|非关联方|122,795,508.60|1年以内|货物未收到|
|马钢（合肥）钢材加工有限公司|非关联方|117,739,623.84|1年以内|货物未收到|
|广州武钢华南销售有限公司|非关联方|108,115,534.33|1年以内|货物未收到|
|广州宝钢南方贸易有限公司|非关联方|72,283,877.41|1年以内|货物未收到|
|合计||588,406,158.28|||

3、2013年12月31日，预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（六）应收利息
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|存款利息|706,084,756.86|692,042,580.41|
|贷款利息|5,057,680.56|1,942,875.00|
|债券投资利息|18,417,205.48|16,869,771.16|
|其它||1 0 , 3 57 . 0 0|
|合计|729,559,642.90|710,865,583.57|

（七）其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||
|账龄组合|382,438,353.20|100.00|36,018,604.45|9.42|
|其他信用风险组合|||||
|组合小计|382,438,353.20|100.00|36,018,604.45|9.42|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|合计|382,438,353.20|100.00|36,018,604.45|9.42|

续
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期初数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||
|账龄组合|320,164,470.14|100.00|29,808,068.54|9.31|
|其他信用风险组合|||||
|组合小计|320,164,470.14|100.00|29,808,068.54|9.31|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|合计|320,164,470.14|100.00|29,808,068.54|9.31|

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|342,711,477.25|89.62|17,135,572.90|284,906,994.74|88.99|14,245,349.77|
|1至2年|21,887,289.11|5.72|4,377,458.82|23,482,517.55|7.33|4,696,503.52|
|2至3年|6,668,028.27|1.74|3,334,014.15|1,817,485.19|0.57|908,742.59|
|3年以上|11,171,558.57|2.92|11,171,558.58|9,957,472.66|3.11|9,957,472.66|
|合计|382,438,353.20|100.00|36,018,604.45|320,164,470.14|100.00|29,808,068.54|

3、其他应收款金额前五名单位情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|金瑞期货公司|非关联方|170,162,028.73|1年以内|44.49|
|郑州高新技术产业开发区会计服务中心|非关联方|14,382,900.00|1年以内|3.76|
|合肥燃气集团有限公司|非关联方|3,264,872.40|1年以内|0.85|
|武汉市劳动和社会保障监察支队|非关联方|2,500,000.00|1至2年|0.65|
|华润燃气股份有限公司|非关联方|1,160,000.00|1年以内|0.30|
|合计||191,469,801.13||50.05|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注4、2013年12月31日，其他应收款中无应收关联方款项。
（八）存货
1、存货分类
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|5,365,668,616.08|84,887,853.04|5,280,780,763.04|
|在产品|2,081,236,417.97||2,081,236,417.97|
|产成品|5,848,856,641.44|88,143,396.67|5,760,713,244.77|
|合计|13,295,761,675.49|173,031,249.71|13,122,730,425.78|

续
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|5,613,005,938.38|75,073,112.48|5,537,932,825.90|
|在产品|1,388,555,920.98||1,388,555,920.98|
|产成品|10,341,885,771.98|33,331,956.16|10,308,553,815.82|
|合计|17,343,447,631.34|108,405,068.64|17,235,042,562.70|

2、存货跌价准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初数|本期计提|本期减少||期末数|
||||转回|转销||
|原材料|75,073,112.48|9,814,740.56|||84,887,853.04|
|产成品|33,331,956.16|54,811,440.51|||88,143,396.67|
|合计|108,405,068.64|64,626,181.07|||173,031,249.71|

（九）其他流动资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|套期工具|15,205,287.36|13,752,940.26|
|套期工具保证金|85,648,602.00|123,490,057.50|
|合计|100,853,889.36|137,242,997.76|

（十）发放贷款及垫款
1、发放贷款及垫款明细
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|发放贷款和垫款|||
|发放贷款|2,224,000,000.00|1,039,500,000.00|
|其中：质押贷款|2,224,000,000.00|1,039,500,000.00|
|贴现|2,459,347,320.64|1,103,243,133.00|
|小计|4,683,347,320.64|2,142,743,133.00|
|发放贷款和垫款总额|4,683,347,320.64|2,142,743,133.00|
|减:贷款损失准备|117,891,621.73|53,839,698.01|
|其中:单项计提|||
|组合计提|117,891,621.73|53,839,698.01|
|发放贷款和垫款账面价值|4,565,455,698.91|2,088,903,434.99|

2、发放贷款及垫款损失准备变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末数||期初数||
||单项|组合|单项|组合|
|年初余额||53,839,698.01|||
|本年计提||64,051,923.72||53,839,698.01|
|本年转出|||||
|本年核销|||||
|本年转回|||||
|收回原转销贷款和垫款导致的转回|||||
|贷款和垫款因折现值上升导致转回|||||
|其他因素导致的转回|||||
|期末余额||117,891,621.73||53,839,698.01|

（十一）可供出售金融资产
1、可供出售金融资产分类
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可供出售债券|805,932,600.00|544,912,450.00|
|其他||10,000,000.00|
|合计|805,932,600.00|554,912,450.00|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
2、可供出售金融资产的长期债权投资
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券项目|债券种类|面值|初始投资成本|到期日|年初余额|本期利息|累计利息|期末余额|
|10国网债01|国网债|350,000,000.00|344,572,550.00|2020-2-5|346,077,550.00|16,585,653.48|31,589,178.07|327,135,200.00|
|09国开投MTN01|国网债|100,000,000.00|98,102,399.99|2014-11-20|100,347,200.00|4,790,000.00|5,341,178.08|98,711,800.00|
|09铁道01|铁道债|200,000,000.00|195,338,400.00|2019-9-22|98,487,700.00|10,941,369.88|13,532,054.81|186,446,400.00|
|09国网03|国网债|200,000,000.00|200,000,000.00|2016-12-23||9,810,410.96|9,810,410.96|193,639,200.00|
|合计||850,000,000.00|838,013,349.99||544,912,450.00|42,127,434.32|60,272,821.92|805,932,600.00|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注3、2013年12月31日，本公司不存在限售期限的可供出售金融资产。
（十二）对合营企业投资和联营企业投资
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
|一、合营企业||||||||
|松原粮食集团有限公司|50.00|50.00|120,975,939.51|3,796,976.73|117,178,962.78|9,644,221.44|-2,797,553.37|
|小计|||120,975,939.51|3,796,976.73|117,178,962.78|9,644,221.44|-2,797,553.37|
|二、联营企业||||||||
|(越南)格力电器股份有限公司|31.25|33.75||||||
|珠海力达国际供应链管理有限公司|30.00|30.00|5,947,681.77|99,212.45|5,848,469.32||-24,920.95|
|瞭望全媒体传播有限公司|49.00|49.00|67,814,825.36|15,851,986.52|51,962,838.84|60,919,083.58|5,472,313.60|
|北京格力科技有限公司|15.00|15.00|40,010,465.52|35,173,720.51|4,836,745.01|96,671,183.84|1,286,792.29|
|重庆派格机械设备有限责任公司|38.70|38.70|38,892,033.41|10,372,115.23|28,519,918.18|24,268,913.97|2,986,673.60|
|小计|||152,665,006.06|61,497,034.71|91,167,971.35|181,859,181.39|9,720,858.54|
|合计|||273,640,945.57|65,294,011.44|208,346,934.13|191,503,402.83|6,923,305.17|

注：1、本公司已对（越南）格力电器股份有限公司的投资全额计提减值准备，目前已不参与该公司的生产经营和管理。
2、2013年 12月，本公司与松原市财政投资管理中心共同出资设立松原粮食集团有限公司，该公司注册资本为人民币12,120.00万元，本公司认缴人民币6,060.00万元，占注册资本的50%。
3、2012年 9月，本公司向重庆世纪精信实业（集团）有限公司购买其持有重庆派格机械设备有限责任公司38.70%的股权，转让价格为 8,503,918.85元，截至 2013年 12月31日，公司共实际支付股权转让款8,503,918.85元，持有重庆派格机械设备有限责任公司38.70%的股权。
（十三）长期股权投资
1、分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末数||期初数||
||金额|减值准备|金额|减值准备|
|对合营企业投资|58,589,481.39||||
|对联营企业投资|40,919,061.26|1,940,009.35|30,100,001.65|1,940,009.35|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末数||期初数||
||金额|减值准备|金额|减值准备|
|其他股权投资|900,000.00|900,000.00|900,000.00|900,000.00|
|合计|100,408,542.65|2,840,009.35|31,000,001.65|2,840,009.35|

2、长期股权投资明细
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|期末数|在被投资单位持股比例(%)|
|珠海达盛股份有限公司|成本法|900,000.00|900,000.00||900,000.00|3.13|
|重庆派格机械设备有限责任公司|权益法|8,503,918.85|2,964,409.70|8,072,798.64|11,037,208.34|38.7|
|（越南）格力电器股份有限公司|权益法|10,572,422.97|1,940,009.35||1,940,009.35|31.25|
|珠海力达国际供应链管理有限公司|权益法|1,760,000.00|1,762,016.81|-7,476.02|1,754,540.79|30.00|
|瞭望全媒体传播有限公司|权益法|24,500,000.00|22,901,072.89|2,560,718.14|25,461,791.03|49.00|
|北京格力科技有限公司|权益法|300,000.00|532,492.90|193,018.85|725,511.75|15.00|
|松原粮食集团有限公司|权益法|60,600,000.00||58,589,481.39|58,589,481.39|50.00|
|合计||107,136,341.82|31,000,001.65|69,408,541.00|100,408,542.65||

续
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|珠海达盛股份有限公司|3.13||900,000.00|||
|重庆派格机械设备有限责任公司|38.70|||||
|（越南）格力电器股份有限公司|33.75|本公司在被投资公司持股比例为31.25%，其中2.5%为创办人股，可享有双倍表决权，合计本公司在被投资单位表决权比例为33.75%|1,940,009.35|||
|珠海力达国际供应链管理有限公司|30.00|||||
|瞭望全媒体传播有限公司|49.00|||||
|北京格力科技有限公司|15.00|||||
|松原粮食集团有限公司|50.00|||||
|合计|||2,840,009.35|||

（十四）投资性房地产
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|一、账面原值合计|235,950,395.79|312,284,456.47||548,234,852.26|
|房屋及建筑物|235,950,395.79|312,284,456.47||548,234,852.26|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|二、累计折旧和累计摊销合计|27,941,266.03|17,237,123.55||45,178,389.58|
|房屋及建筑物|27,941,266.03|17,237,123.55||45,178,389.58|
|三、投资性房地产账面净值合计|208,009,129.76|||503,056,462.68|
|房屋及建筑物|208,009,129.76|||503,056,462.68|
|四、投资性房地产减值准备合计|||||
|房屋及建筑物|||||
|五、投资性房地产账面价值合计|208,009,129.76|||503,056,462.68|
|房屋及建筑物|208,009,129.76|||503,056,462.68|

注：投资性房地产按照成本计量，本期计提的折旧 17,237,123.55元；投资性房地产本期未发生减值。
（十五）固定资产
1、固定资产情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加||本期减少|期末数|
|一、账面原值合计：|16,433,587,088.53|2,752,382,091.82||701,828,381.53|18,484,140,798.82|
|其中：房屋及建筑物|8,296,333,988.43|1,558,558,442.67||293,370,239.07|9,561,522,192.03|
|机器设备|6,768,996,483.56|1,051,262,177.47||290,485,363.73|7,529,773,297.30|
|电子设备|612,322,459.30|68,264,527.66||68,842,035.38|611,744,951.58|
|运输工具|412,030,767.41|59,518,911.92||21,729,552.82|449,820,126.51|
|其他设备|343,903,389.83|14,778,032.10||27,401,190.53|331,280,231.40|
|||本期计提|本期新增|||
|二、累计折旧合计：|3,725,006,521.01|1,128,518,328.01||410,404,607.77|4,443,120,241.25|
|其中：房屋及建筑物|842,180,333.25|293,578,910.65||9,764,656.14|1,125,994,587.76|
|机器设备|2,274,673,480.92|634,213,427.85||287,538,589.17|2,621,348,319.60|
|电子设备|338,741,712.54|82,582,397.24||66,009,599.24|355,314,510.54|
|运输工具|140,273,854.53|64,921,598.60||20,649,767.40|184,545,685.73|
|其他设备|129,137,139.77|53,221,993.67||26,441,995.82|155,917,137.62|
|三、固定资产账面净值合计|12,708,580,567.52||||14,041,020,557.57|
|其中：房屋及建筑物|7,454,153,655.18||||8,435,527,604.27|
|机器设备|4,494,323,002.64||||4,908,424,977.70|
|电子设备|273,580,746.76||||256,430,441.04|
|运输工具|271,756,912.88||||265,274,440.78|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|其他设备|214,766,250.06|||175,363,093.78|
|四、减值准备合计|8,186,278.20||1,304,135.08|6,882,143.12|
|其中：房屋及建筑物|||||
|机器设备|7,455,350.58||1,052,785.01|6,402,565.57|
|电子设备|137,127.65||11,932.02|125,195.63|
|运输工具|||||
|其他设备|593,799.97||239,418.05|354,381.92|
|五、固定资产账面价值合计|12,700,394,289.32|||14,034,138,414.45|
|其中：房屋及建筑物|7,454,153,655.18|||8,435,527,604.27|
|机器设备|4,486,867,652.06|||4,902,022,412.13|
|电子设备|273,443,619.11|||256,305,245.41|
|运输工具|271,756,912.88|||265,274,440.78|
|其他设备|214,172,450.09|||175,008,711.86|

注：本期计提的折旧 1,128,518,328.01元。本期由在建工程转入固定资产原价为 1,984,440,499.92元。截止2013年12月31日，本公司未办妥产权证书的房屋及建筑物原值为6,217,273,492.88元。
（十六）在建工程
1、在建工程情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|合计|1,875,672,443.53|13,995,429.77|1,861,677,013.76|2,318,313,343.69|13,995,429.77|2,304,317,913.92|

××股份有限珠海格力电器股份有限公司 2013年度财务报表附注2、重大在建工程项目变动情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|期末数|
|格力康乐园二期|120,314,336.98|83,528,926.08||||||自有资金|203,843,263.06|
|珠海九期工程|172,684,126.53|21,210,799.47|193,894,926.00|||||自有资金/募集资金||
|电工厂房工程|18,630,034.10|1,242,322.04|598,185.95|||||自有资金|19,274,170.19|
|马鞍山工程|48,480,519.23|1,606,466.48|49,428,985.71|||||自有资金|658,000.00|
|龙山压缩机二期工程|88,538,503.37|152,150.00|88,538,503.37|||||自有资金|152,150.00|
|格力大金模具一期|358,320.51|1,769,701.83|2,128,022.34|||||自有资金||
|格力大金机电工程|3,690,775.07|5,171,177.45|2,538,553.47|||||自有资金|6,323,399.05|
|重庆格力工程|333,168,946.11|115,388,849.60||||||自有资金|448,557,795.71|
|合肥凌达压缩机工程|1,706,499.24|10,754,827.32|10,754,827.32|||||自有资金/募集资金|1,706,499.24|
|芜湖格力工程|605,947,040.34|326,172,765.96|454,622,757.55|||||自有资金|477,497,048.75|
|合肥格力工程||177,884,902.18|158,970,684.78|18,914,217.40||||自有资金||
|郑州格力一期|346,387,177.60|165,115,905.31|74,420,240.95|||||自有资金|437,082,841.96|
|郑州绿色工程|25,832,452.74|2,887,344.08||||||自有资金|28,719,796.82|
|武汉格力工程|235,058,991.25|425,398,328.03|597,247,553.01|||||自有资金|63,209,766.27|
|石家庄格力工程|66,284,647.42|72,266,242.42|24,456.70|||||自有资金|138,526,433.14|
|石家庄生活电器工程|2,555,670.77|6,622,605.41||||||自有资金|9,178,276.18|
|其他工程|248,675,302.43|143,540,503.50|351,272,802.77|||||自有资金|40,943,003.16|
|合计|2,318,313,343.69|1,560,713,817.16|1,984,440,499.92|18,914,217.40|||||1,875,672,443.53|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注3、在建工程减值准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
|电工厂房工程|13,995,429.77|||13,995,429.77|地基下沉无法使用|
|合计|13,995,429.77|||13,995,429.77||

（十七）无形资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|一、账面原值合计|1,780,643,679.79|784,015,733.95|422,469.00|2,564,236,944.74|
|1.土地使用权|1,764,634,718.89|781,909,866.25||2,546,544,585.14|
|2.工业产权及专有技术|16,008,960.90|2,105,867.70|422,469.00|17,692,359.60|
|二、累计摊销合计|145,370,714.67|49,107,763.02|421,208.24|194,057,269.45|
|1.土地使用权|138,838,355.41|47,238,823.07||186,077,178.48|
|2.工业产权及专有技术|6,532,359.26|1,868,939.95|421,208.24|7,980,090.97|
|三、无形资产账面净值合计|1,635,272,965.12|||2,370,179,675.29|
|1.土地使用权|1,625,796,363.48|||2,360,467,406.66|
|2.工业产权及专有技术|9,476,601.64|||9,712,268.63|
|四、减值准备合计|||||
|1.土地使用权|||||
|2.工业产权及专有技术|||||
|五、无形资产账面价值合计|1,635,272,965.12|||2,370,179,675.29|
|1.土地使用权|1,625,796,363.48|||2,360,467,406.66|
|2.工业产权及专有技术|9,476,601.64|||9,712,268.63|

（十八）长期待摊费用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|
|长期待摊费用|48,089,330.59|29,873,310.38|35,297,385.63||42,665,255.34|
|合 计|48,089,330.59|29,873,310.38|35,297,385.63||42,665,255.34|

（十九）递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|68,759,284.04|45,880,246.06|
|可抵扣亏损|16,244,325.84|34,931,950.34|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|已计提尚未支付的费用|5,061,994,433.94|2,656,746,274.76|
|应付职工薪酬|216,054,032.89|118,718,532.91|
|可供出售金融资产公允价值变动|8,706,111.33||
|长期资产摊销|184,551,430.08||
|其他|126,303,563.79|54,808,194.16|
|小计|5,682,613,181.91|2,911,085,198.23|
|递延所得税负债：|||
|应收利息|130,189,704.17|114,464,333.65|
|可供出售金融资产公允价值变动||1,563,837.38|
|套期工具|2,280,793.10|2,062,941.04|
|交易性金融资产|191,862,108.86|42,314,325.84|
|其他|4,610,448.36||
|小计|328,943,054.49|160,405,437.91|

（2）可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异明细
|||
|-|-|
|项目|暂时性差异金额|
|可抵扣暂时性差异：||
|资产减值准备|383,478,965.39|
|可抵扣亏损|66,911,547.28|
|已计提尚未支付的费用|33,737,663,547.17|
|应付职工薪酬|1,328,321,713.94|
|可供出售金融资产公允价值变动|34,824,445.33|
|长期资产摊销|1,188,986,320.05|
|其它|739,853,265.24|
|小计|37,480,039,804.40|
|应纳税暂时性差异:||
|应收利息|729,559,642.90|
|套期工具|15,205,287.36|
|交易性金融资产|1,246,106,661.88|
|其他|18,458,185.41|
|小计|2,009,329,777.55|

（二十）资产减值准备明细
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少||期末数|
||||转回|转销||
|坏账准备|135,094,325.79|63,714,878.83||3,282,019.23|195,527,185.39|
|存货跌价准备|108,405,068.64|64,626,181.07|||173,031,249.71|
|长期股权投资减值准备|2,840,009.35||||2,840,009.35|
|固定资产减值准备|8,186,278.20|||1,304,135.08|6,882,143.12|
|在建工程减值准备|13,995,429.77||||13,995,429.77|
|贷款损失准备|53,839,698.01|64,051,923.72|||117,891,621.73|
|合计|322,360,809.76|192,392,983.62||4,586,154.31|510,167,639.07|

（二十一）短期借款
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|2,716,971,153.31|3,520,642,063.91|
|信用借款|600,000,000.00||
|合计|3,316,971,153.31|3,520,642,063.91|

注：2013年 12月 31日，质押借款余额2,716,971,153.31元是以定期存单质押的外汇借款，短期借款期末余额中无到期未偿还的借款。
（二十二）向中央银行借款
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|票据再贴现|37,413,972.46||
|合计|37,413,972.46||

（二十三）吸收存款及同业存放
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|活期存款|2,214,780.74|21,267,418.63|
|定期存款|40,050,715.00|59,810,592.35|
|汇票保证金|500,000,000.00||
|合计|542,265,495.74|81,078,010.98|

（二十四）拆入资金
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用拆借|300,000,000.00||
|合计|300,000,000.00||

（二十五）应付票据
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|8,230,208,196.99|7,983,581,180.17|
|合计|8,230,208,196.99|7,983,581,180.17|

注：2013年12月31日，应付票据中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。
（二十六）应付账款
1、分类
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|26,752,894,610.94|22,355,490,705.01|
|1至2年|537,921,487.11|173,690,378.71|
|2至3年|99,399,179.52|94,838,669.27|
|3年以上|44,279,388.15|40,991,860.67|
|合计|27,434,494,665.72|22,665,011,613.66|

2、2013年12月31日，应付账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项详见附注六之6。
（二十七）预收款项
1、分类
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|11,964,249,413.54|16,608,273,583.83|
|1至2年|21,602,609.54|21,648,705.56|
|2至3年|442,323.36|140,926.36|
|3年以上|139,394.84|49,985.08|
|合计|11,986,433,741.28|16,630,113,200.83|

2、2013年12月31日，预收款项中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方详见附注六之6。
（二十八）卖出回购金融资产款
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|债券(质押式回购)|186,000,000.00|350,000,000.00|
|合计|186,000,000.00|350,000,000.00|

（二十九）应付职工薪酬
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|1,150,339,609.26|4,382,123,288.01|4,148,613,438.49|1,383,849,458.78|
|二、职工福利费||379,680,385.24|379,680,385.24||
|三、社会保险费|662,522.61|488,257,791.83|486,716,073.78|2,204,240.66|
|其中：1.医疗保险费|12,644.84|103,462,697.98|102,973,687.89|501,654.93|
|2.基本养老保险费|641,761.89|325,994,555.89|325,095,911.12|1,540,406.66|
|3.失业保险费|3,893.90|30,306,003.61|30,228,795.42|81,102.09|
|4.工伤保险费|2,594.26|16,122,096.84|16,084,032.72|40,658.38|
|5.生育保险费|1,627.72|12,059,596.82|12,020,805.93|40,418.61|
|6.意外保险费||312,840.68|312,840.68||
|四、住房公积金|539,278.83|85,001,889.91|85,046,279.91|494,888.83|
|五、其他|206,130,993.25|117,096,765.17|69,620,768.30|253,606,990.12|
|1、工会经费|44,352,273.03|68,168,613.85|61,670,249.22|50,850,637.66|
|2、职工教育经费|161,490,123.66|48,447,941.57|7,680,077.67|202,257,987.56|
|3、其他|288,596.56|480,209.75|270,441.41|498,364.90|
|合计|1,357,672,403.95|5,452,160,120.16|5,169,676,945.72|1,640,155,578.39|

注：期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额，期末工会经费和职工教育经费余额为253,108,625.22元。
（三十）应交税费
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1.增值税|2,132,179,090.06|459,511,336.74|
|2.房产税|34,638,527.54|12,200,454.50|
|3.城市维护建设税|248,410,886.12|108,614,525.19|
|4.教育费附加|175,830,346.56|72,277,634.59|
|5.营业税|5,272,881.54|4,397,814.22|
|6.企业所得税|3,533,566,618.60|1,841,329,085.39|
|7.个人所得税|15,824,926.39|1,211,110.00|
|8.土地使用税|7,784,719.68|5,003,945.86|
|9.堤围费|7,493,497.52|2,638,701.01|
|10.印花税|791,624.76|418,846.69|
|11.其他|-4,306,501.40|14,496,897.26|
|合计|6,157,486,617.37|2,522,100,351.45|

（三十一）应付利息
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|借款利息|20,392,906.45|18,578,897.04|
|吸收存款利息|4,985,085.83|402,653.56|
|卖出回购金融资产利息|102,300.00|1,217,547.95|
|合计|25,480,292.28|20,199,098.55|

（三十二）应付股利
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|
|法人股东|105,031.73|105,031.73|暂无法确认|
|社会公众股东|602,881.87|602,881.87|暂无法确认|
|合计|707,913.60|707,913.60||

（三十三）其他应付款
1、分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末数||期初数||
||账面金额|所占比例（%）|账面金额|所占比例（%）|
|1年以内|2,289,069,825.84|47.75|4,582,858,777.01|84.22|
|1至2年|1,838,366,492.69|38.35|663,455,076.29|12.19|
|2至3年|627,581,607.77|13.09|142,713,289.77|2.62|
|3年以上|38,760,559.05|0.81|52,587,747.86|0.97|
|合计|4,793,778,485.35|100.00|5,441,614,890.93|100.00|

注：账龄1年以上的款项主要是保证金和代垫基建款。
2、2013年12月31日，其他应付款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（三十四）一年内到期的非流动负债
1、分类
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|923,447,998.14|2,513,763,694.23|
|合计|923,447,998.14|2,513,763,694.23|

2、1年内到期的长期借款
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|923,447,998.14|2,513,763,694.23|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|合计|923,447,998.14|2,513,763,694.23|

（三十五）其他流动负债
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|安装维修费|1,796,367,522.09|1,369,570,640.58|
|销售返利|28,827,378,989.77|14,346,498,887.77|
|其他|292,622,951.82|27,805,525.97|
|合计|30,916,369,463.68|15,743,875,054.32|

（三十六）长期借款
1、长期借款分类
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|1,168,772,867.59|984,463,173.32|
|信用借款|206,575,575.20||
|合计|1,375,348,442.79|984,463,173.32|

2、金额前五名的长期借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|期末数||借款条件|
|||||外币金额|本币金额||
|第一名|2013-1-22|2015-1-22|USD|80,000,000.00|487,752,000.00|质押|
|第二名|2012-3-29|2015-3-27|USD|32,998,938.36|201,191,227.29|质押|
|第三名|2013-12-27|2015-12-18|USD|31,356,332.64|191,176,424.47|授信|
|第四名|2013-5-24|2015-5-22|USD|17,196,719.09|104,846,676.62|质押|
|第五名|2013-4-25|2015-4-25|USD|12,550,306.13|76,517,961.44|质押|
|合计||||174,102,296.22|1,061,484,289.82||

（三十七）其他非流动负债
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延收益|39,920,603.17|11,469,703.49|
|合计|39,920,603.17|11,469,703.49|

（三十八）股本
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本次变动增减（＋、－）|||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|3,007,865,439.00||||||3,007,865,439.00|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注（三十九）资本公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|3,114,318,892.05|||3,114,318,892.05|
|其他资本公积|72,856,980.23||11,061,562.19|61,795,418.04|
|合计|3,187,175,872.28||11,061,562.19|3,176,114,310.09|

（四十）盈余公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|1,989,000,298.98|||1,989,000,298.98|
|任意盈余公积|969,088,265.45|||969,088,265.45|
|合计|2,958,088,564.43|||2,958,088,564.43|

（四十一）一般风险准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|一般风险准备|7,593,539.68|39,520,527.04||47,114,066.72|
|合计|7,593,539.68|39,520,527.04||47,114,066.72|

（四十二）未分配利润
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年期末未分配利润|17,572,277,003.95||
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|||
|调整后年初未分配利润|17,572,277,003.95||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|10,870,672,842.47||
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|39,520,527.04||
|应付普通股股利|3,007,865,439.00|每10股派10.00元(含税)|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|25,395,563,880.38||

（四十三）营业收入、营业成本
1、营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业收入|120,043,070,005.50|100,110,108,848.26|
|其中：主营业务收入|108,052,844,520.69|91,248,254,915.96|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他业务收入|11,990,225,484.81|8,861,853,932.30|
|营业成本|80,878,167,709.46|73,434,010,276.42|
|其中：主营业务成本|71,219,846,531.15|66,370,257,422.23|
|其他业务成本|9,658,321,178.31|7,063,752,854.19|

2、主营业务（分行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|家电制造|108,052,844,520.69|71,219,846,531.15|91,248,254,915.96|66,370,257,422.23|
|合计|108,052,844,520.69|71,219,846,531.15|91,248,254,915.96|66,370,257,422.23|

3、主营业务（分产品）
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|空调|105,487,901,617.95|69,085,322,534.06|88,886,091,863.25|64,411,756,737.38|
|生活电器|1,617,926,821.24|1,296,614,727.67|1,452,989,500.63|1,124,294,624.81|
|其他|947,016,081.50|837,909,269.42|909,173,552.08|834,206,060.04|
|合计|108,052,844,520.69|71,219,846,531.15|91,248,254,915.96|66,370,257,422.23|

4、主营业务（分地区）
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|92,051,726,504.66|57,156,463,906.86|75,458,160,917.80|52,784,837,671.57|
|外销|16,001,118,016.03|14,063,382,624.29|15,790,093,998.16|13,585,419,750.66|
|合计|108,052,844,520.69|71,219,846,531.15|91,248,254,915.96|66,370,257,422.23|

5、公司前五名客户的营业收入情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|销售收入|占公司全部销售收入的比例(%)|
|第一名|8,533,547,842.68|7.11|
|第二名|8,465,553,262.43|7.05|
|第三名|6,646,584,501.30|5.54|
|第四名|6,370,617,685.02|5.31|
|第五名|5,954,671,887.98|4.96|
|合计|35,970,975,179.41|29.97|

（四十四）营业税金及附加
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|城市维护建设税|507,123,737.67|284,059,922.57|详见附注三|
|教育费附加|366,116,172.32|199,173,453.85|详见附注三|
|堤围费|35,599,887.70|34,832,321.87|详见附注三|
|营业税|21,394,317.85|18,977,663.75|详见附注三|
|河道维护费|2,143,186.34|471,186.48||
|巴西商品流通税、工业产品税|23,792,514.64|52,439,050.16||
|合计|956,169,816.52|589,953,598.68||

（四十五）销售费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用|22,508,931,701.70|14,626,228,488.10|
|合计|22,508,931,701.70|14,626,228,488.10|

（四十六）管理费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|管理费用|5,089,572,552.73|4,055,809,619.26|
|合计|5,089,572,552.73|4,055,809,619.26|

（四十七）财务费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|227,072,467.38|229,430,698.81|
|减：利息收入|834,845,293.21|740,435,741.70|
|汇兑损失|457,864,097.31|14,737,596.19|
|减：汇兑收益|18,108,745.70|2,623,135.83|
|银行手续费|30,584,714.76|36,744,796.46|
|其他|124,137.59|798,196.41|
|合计|-137,308,621.87|-461,347,589.66|

（四十八）资产减值损失
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|坏账损失|63,714,878.83|-21,519,745.63|
|存货跌价损失|64,626,181.07|33,217,171.54|
|贷款损失|64,051,923.72|53,839,698.01|
|合计|192,392,983.62|65,537,123.92|

（四十九）公允价值变动收益
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|990,563,610.10|246,884,832.05|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|990,563,610.10|246,884,832.05|
|合计|990,563,610.10|246,884,832.05|

（五十）投资收益
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|2,855,797.81|8,732,172.23|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-18,395.03|
|可供出售金融资产取得的投资收益|38,901,351.98|24,888,908.99|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|675,580,092.84|-54,097,063.01|
|合计|717,337,242.63|-20,494,376.82|

（五十一）营业外收入
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|2,022,174.47|1,961,936.33|2,022,174.47|
|其中：固定资产处置利得|2,022,174.47|1,961,936.33|2,022,174.47|
|政府补助|660,482,277.34|732,249,137.88|660,482,277.34|
|其他|21,695,171.29|26,172,151.79|21,695,171.29|
|合计|684,199,623.10|760,383,226.00|684,199,623.10|

其中，政府补助明细：
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|财政奖励|240,678,609.24|112,654,809.14|
|开发项目资金补助|375,730,312.57|113,502,070.70|
|技改补贴收入|5,158,962.93|7,399,865.87|
|税收返还|25,886,756.18|5,336,705.00|
|节能补贴||479,404,500.00|
|其他|13,027,636.42|13,951,187.17|
|合计|660,482,277.34|732,249,137.88|

（五十二）营业外支出
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|3,782,455.16|14,294,914.48|3,782,455.16|
|其中：固定资产处置损失|3,782,455.16|14,294,914.48|3,782,455.16|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|对外捐赠|632,244.48|4,813,504.25|632,244.48|
|其他支出|50,871,077.07|4,873,418.07|50,871,077.07|
|合计|55,285,776.71|23,981,836.80|55,285,776.71|

（五十三）所得税费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按《企业所得税法》等规定的当期所得税|4,549,107,038.58|2,431,976,527.22|
|递延所得税调整|-2,592,938,270.45|-1,115,195,237.65|
|合计|1,956,168,768.13|1,316,781,289.57|

（五十四）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||序号|本期发生额|上期发生额|
|期初股份总数||a|3,007,865,439.00|2,817,888,750.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数||b|||
|报告期因发行新股或债转股等增加股份数||c||189,976,689.00|
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数||d||11|
|报告期月份数||e|12|12|
|报告期因回购等减少股份数||f|||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数||g|||
|报告期缩股数||h|||
|发行在外的普通股加权平均数||i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h|3,007,865,439.00|2,992,034,048.25|
|归属于公司普通股股东的净利润||j|10,870,672,842.47|7,379,666,345.09|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润||k|8,907,843,107.98|6,995,208,275.30|
|基本每股收益|按归属于公司普通股股东的净利润计算|l=j÷i|3.61|2.47|
||按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算|m=k÷i|2.96|2.34|

2、稀释每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|本期发生额|上期发生额|
|期初股份总数|a|3,007,865,439.00|2,817,888,750.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|b|||
|报告期因发行新股或债转股等增加股份数|c||189,976,689.00|
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|d||11|
|报告期月份数|e|12|12|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||序号|本期发生额|上期发生额|
|报告期因回购等减少股份数||f|||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数||g|||
|报告期缩股数||h|||
|发行在外的普通股加权平均数||i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h|3,007,865,439.00|2,992,034,048.25|
|认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数||j|||
|归属于公司普通股股东的净利润||K|10,870,672,842.47|7,379,666,345.09|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润||l|8,907,843,107.98|6,995,208,275.30|
|稀释每股收益|按归属于公司普通股股东的净利润计算|m=k÷(i+j)|3.61|2.47|
||按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算|n=l÷(i+j)|2.96|2.34|

备注：i=a+b+c×d÷e-f×g÷ e-h
（五十五）其他综合收益
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|-41,079,794.86|6,255,349.53|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|-10,269,948.71|1,563,837.38|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|-30,809,846.15|4,691,512.15|
|2、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|3、现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|1,452,347.11|63,438,922.56|
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|217,852.07|9,515,838.38|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|转为被套期项目确认金额的调整|||
|小计|1,234,495.04|53,923,084.18|
|4、外币财务报表折算差额|-11,774,679.30|-6,437,549.90|
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|||
|小计|-11,774,679.30|-6,437,549.90|
|5、其他|||
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|||

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|小计|||
|合计|-41,350,030.41|52,177,046.43|

（五十六）现金流量表项目注释
1、收到其他与经营活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|票据质押保证金净减少额||968,045,273.45|
|政府补助|630,872,384.27|727,667,479.64|
|利息收入|816,151,233.88|269,309,879.09|
|代垫工程款|1,199,230,415.18|938,610,190.55|
|其他|386,202,905.20|303,044,439.87|
|合计|3,032,456,938.53|3,206,677,262.60|

2、支付其他与经营活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用支付的现金|2 ,9 4 7 ,3 8 4 ,2 0 4 . 1 7|3, 3 2 9 ,8 7 5 ,2 2 0 .9 2|
|管理费用支付的现金|952,377,574.66|911,242,822.63|
|票据质押保证金净增加额|2,213,878,597.46||
|其他支出|280,028,497.71|429,816,583.06|
|合计|6,393,668,874.00|4,670,934,626.61|

3、收到其他与投资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|远期结购汇收款|434,397,421.35|6,902,514.16|
|合计|434,397,421.35|6,902,514.16|

4、支付其他与投资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|远期结购汇付款|24,926,702.72|111,990,174.39|
|合计|24,926,702.72|111,990,174.39|

5、收到其他与筹资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|借款质押保证金净减少额|1,996,700,658.64|1,127,918,464.58|
|合计|1,996,700,658.64|1,127,918,464.58|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注6、支付其他与筹资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|股份增发费用||2,583,000.00|
|合计||2,583,000.00|

（五十七）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1、.将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|10,935,755,177.19|7,445,927,982.70|
|加：资产减值准备|192,392,983.62|65,537,123.92|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|1,145,755,451.56|882,799,953.25|
|无形资产摊销|49,107,763.02|68,571,452.82|
|长期待摊费用摊销|35,297,385.63|27,004,172.75|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|1,760,280.69|12,332,978.15|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-990,563,610.10|-246,884,832.05|
|财务费用（收益以“－”号填列）|621,934,236.21|154,485,748.52|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-717,337,242.63|20,494,376.82|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-2,762,821,872.35|-1,228,805,549.01|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|169,883,601.90|113,610,851.37|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|4,047,685,955.85|234,847,605.32|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-15,181,805,520.62|-2,489,481,646.22|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|19,128,559,595.30|12,380,260,779.77|
|其他|-3,705,767,055.44|968,045,273.45|
|经营活动产生的现金流量净额|12,969,837,129.83|18,408,746,271.56|
|2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3、现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|29,259,183,063.61|21,370,486,691.03|
|减：现金的期初余额|21,370,486,691.03|6,338,827,761.32|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|7,888,696,372.58|15,031,658,929.71|

注：“其他”包括银行承兑汇票保证金的净增加额2,213,878,597.46元和法定存款准备金的净增加额1,491,888,457.98元。
2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1、取得子公司及其他营业单位的价格|||
|2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|||
|3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|4、取得子公司的净资产|||
|流动资产|||
|非流动资产|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1、处置子公司及其他营业单位的价格|17,263,912.34|7,027,319.69|
|2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物||7,027,319.69|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物||7,027,319.69|
|3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|4、处置子公司的净资产|17,263,912.34|7,018,395.03|
|流动资产|17,412,797.34|7,022,825.03|
|非流动资产|||
|流动负债|148,885.00|4,430.00|
|非流动负债|||

3、现金和现金等价物的构成
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|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|29,259,183,063.61|21,370,486,691.03|
|其中：库存现金|2,183,756.28|1,667,396.41|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可随时用于支付的银行存款|16,905,988,342.59|12,410,887,248.92|
|可随时用于支付的其他货币资金|21,142,239.06|3,471,983,800.76|
|可用于支付的存放中央银行款项|2,058,962.67|147.56|
|存放同业款项|12,327,809,763.01|5,485,948,097.38|
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|29,259,183,063.61|21,370,486,691.03|

六、关联方及关联交易
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例|母公司对本企业的表决权比例|本企业最终控制方|组织机构代码|
|珠海格力集团有限公司|母公司|国有独资|珠海|董明珠|投资与资产管理|80,000万元|18.22%|18.22%|珠海市国有资产监督管理委员会|19253718-6|

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|珠海格力集团财务有限责任公司|控股子公司|有限责任|珠海市|董明珠|办理银监会批准的业务|150,000万元|89.25|89.25|19259174-8|
|格力电器(重庆)有限公司|控股子公司|有限责任|重庆市|董明珠|工业制造|23,000万元|97.00|97.00|709410891|
|上海格力空调销售有限公司|控股子公司|有限责任|上海市|谭爱军|销售|200万元|99.70|100.00|72949916-8|
|深圳格力电器销售有限公司|控股子公司|有限责任|深圳市|何滔|销售|500万元|90.00|90.00|67481833-5|
|珠海格力大金精密模具有限公司|控股子公司|有限责任|珠海市|谢东波|工业制造|美元5,796万元|51.00|51.00|68448190-8|
|珠海格力大金机电设备有限公司|控股子公司|有限责任|珠海市|黄辉|工业制造|美元8,129万元|51.00|51.00|68448188-7|
|珠海格力电工有限公司|全资子公司|有限责任|珠海市|张健|工业制造|16,932万元|100.00|100.00|61748836-8|
|珠海格力新元电子有限公司|全资子公司|有限责任|珠海市|张健|工业制造|2,618万元|100.00|100.00|19252571-6|
|珠海凯邦电机制造有限公司|全资子公司|有限责任|珠海市|董明珠|工业制造|8,200万元|100.00|100.00|74918290-X|
|格力电器（合肥）有限公司|全资子公司|有限责任|合肥市|董明珠|工业制造|15,000万元|100.00|100.00|79810324-3|
|格力电器（中山）小家电制造有限公司|全资子公司|有限责任|中山市|董明珠|工业制造|3,000万元|100.00|100.00|68640957-1|
|珠海格力电器销售有限公司|全资子公司|有限责任|珠海市|望靖东|销售|500万元|100.00|100.00|67889955-8|
|香港格力电器销售有限公司|全资子公司|有限责任|香港九龙|肖友元|销售|港币10万元|100.00|100.00||
|格力美国销售有限责任公司|全资子公司的控股子公司|有限责任|美国加州|乐嘉仕|销售|美元8万元|51.00|51.00||

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|格力电器（巴西）有限公司|全资子公司|有限责任|巴西玛瑙斯|谢东波|工业制造|雷亚尔4,000万元|100.00|100.00|13519135/0001-56|
|珠海格力节能环保制冷技术研究中心有限公司|全资子公司|有限责任|珠海市|黄辉|技术研发|11,604万元|100.00|100.00|69818608-8|
|珠海凌达压缩机有限公司|全资子公司|有限责任|珠海市|陈达光|工业制造|9,303万元|100.00|100.00|617495656|
|珠海美凌达制冷科技有限公司|全资子公司的控股子公司|有限责任|珠海市|陈达光|工业制造|1,000万元|70.00|70.00|738594618|
|珠海振港铸造有限公司|全资子公司的全资子公司|有限责任|珠海市|刘建勋|工业制造|港币50万元|100.00|100.00|738594626|
|珠海美凌通电机有限公司|全资子公司的控股孙公司|有限责任|珠海市|陈达光|工业制造|美元625万元|70.00|70.00|739882312|
|合肥凌达压缩机有限公司|全资子公司的全资子公司|有限责任|合肥市|董明珠|工业制造|10,000万元|100.00|100.00|69739561-1|
|郑州凌达压缩机有限公司|全资子公司的全资子公司|有限责任|郑州市|董明珠|工业制造|3,000万元|100.00|100.00|56982781-1|
|重庆凌达压缩机有限公司|全资子公司的全资子公司|有限责任|重庆市|董明珠|工业制造|3,000万元|100.00|100.00|57616375-0|
|武汉凌达压缩机有限公司|全资子公司的全资子公司|有限责任|武汉市|董明珠|工业制造|3,000万元|100.00|100.00|57491565-6|
|格力电工(马鞍山)有限公司|全资子公司的全资子公司|有限责任|马鞍山市|朱建彬|工业制造|1,530万元|100.00|100.00|737337898|
|合肥凯邦电机有限公司|全资子公司的全资子公司|有限责任|合肥市|董明珠|工业制造|3,000万元|100.00|100.00|69739554-X|
|巴西联合电器工商业有限公司|全资子公司的全资子公司|有限责任|巴西圣保罗市|肖友元|销售|雷亚尔200万元|100.00|100.00|35215319621|
|格力电器（郑州）有限公司|全资子公司|有限责任|郑州市|董明珠|工业制造|2,000万元|100.00|100.00|56102331-7|
|格力电器（武汉）有限公司|全资子公司|有限责任|武汉市|董明珠|工业制造|1,000万元|100.00|100.00|55844350-5|
|郑州格力绿色再生资源有限公司|全资子公司|有限责任|郑州市|董明珠|工业制造|500万元|100.00|100.00|56102314-9|
|湖南绿色再生资源有限公司|全资子公司|有限责任|宁乡县|董明珠|工业制造|500万元|100.00|100.00|56590163-1|
|石家庄格力电器小家电有限公司|全资子公司|有限责任|石家庄市|董明珠|工业制造|1,000万元|100.00|100.00|57130933-5|
|格力电器（芜湖）有限公司|全资子公司|有限责任|芜湖市|董明珠|工业制造|2,000万元|100.00|100.00|57177460-8|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|芜湖绿色再生资源有限公司|全资子公司|有限责任|芜湖市|董明珠|工业制造|200万元|100.00|100.00|57179479-9|
|河南凯邦电机有限公司|全资子公司的全资子公司|有限责任|郑州市|董明珠|工业制造|1,000万元|100.00|100.00|58032934-6|
|重庆凯邦电机有限公司|全资子公司的全资子公司|有限责任|重庆市|董明珠|工业制造|1,000万元|100.00|100.00|58148776-8|
|石家庄绿色再生资源有限公司|全资子公司|有限责任|石家庄市|董明珠|工业制造|200万元|100.00|100.00|58693185-6|
|格力电器（石家庄）有限公司|全资子公司|有限责任|石家庄市|董明珠|工业制造|10,000万元|100.00|100.00|57553062-7|
|天津绿色再生资源利用有限公司|全资子公司|有限责任|天津市|董明珠|工业制造|500万元|100.00|100.00|06400944-2|
|珠海格力暖通制冷设备有限公司|全资子公司|有限责任|珠海市|董明珠|工业制造|10,000万元|100.00|100.00|06213288-5|
|珠海大松生活电器有限公司|全资子公司|有限责任|珠海市|董明珠|工业制造|3,000万元|100.00|100.00|06665225-5|
|珠海励高精工制造有限公司|全资子公司|有限责任|珠海市|董明珠|工业制造|3,000万元|100.00|100.00|08255205-1|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|关联关系|组织机构代码|
|一、合营企业||||||||||
|松原粮食集团有限公司|有限责任|松原市|宝蒙权|食品生产|人民币12,120万元|50.00|50.00|合营企业|598809970|
|二、联营企业||||||||||
|瞭望全媒体传播有限公司|有限责任|北京市|姫斌|媒体传播|人民币5,000万元|49.00|49.00|联营企业|71782504-2|
|（越南）格力电器股份有限公司|股份公司|越南平阳|武清孝|工业制造|越南盾800亿元|31.25|33.75|联营企业||
|珠海力达国际供应链管理有限公司|有限责任|珠海市|王刚|物流服务|人民币588万元|30.00|30.00|联营企业|68636367-3|
|北京格力科技有限公司|有限责任|北京市|夏永彬|技术开发|人民币200万元|15.00|15.00|联营企业|55686262-6|
|重庆派格机械设备有限公司|有限责任|重庆市|黄辉|工业制造|人民币3,000万元|38.70|38.70|联营企业|66356755-0|

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|河北京海担保投资有限公司|本公司第二大股东|792675304|
|珠海格力房产有限公司|母公司的控股子公司的子公司|617488325|
|珠海格力建材有限公司|母公司的控股子公司的孙公司|192528060|
|珠海格力置盛房产有限公司|母公司的控股子公司的孙公司|763811792|
|珠海格力置业股份有限公司|母公司的控股子公司|19255108-4|
|珠海格力海岛投资有限公司|母公司的控股子公司的子公司|698148911|
|中山市格力置业有限公司|母公司的控股子公司|72784384-2|
|珠海市建安集团有限公司|母公司的控股子公司|192528511|
|珠海格力物业管理有限公司|母公司的控股子公司|192559457|
|珠海格力新技术研究所有限公司|母公司的控股子公司|752091347|
|珠海格力磁电有限公司|母公司的控股子公司|61751538-9|
|中航通用飞机有限责任公司|母公司的参股联营企业|710935839|
|珠海格力服务公司|母公司的全资子公司|19255590-7|
|河南盛世欣兴格力贸易有限公司|本公司监事任总经理的企业|57920725-3|
|浙江盛世欣兴格力贸易有限公司|本公司董事任总经理的企业|71761180-2|

5、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|本期发生额||上期发生额||
|||||金额|占同类交易金额的比例(%)|金额|占同类交易金额的比例(%)|
|珠海格力集团有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|439,790.82|0.09|357,844.28|0.16|
|珠海格力置业股份有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|992.87|0.00|1,132.94|0.00|
|珠海格力磁电有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|188.26|0.00|214.79|0.00|
|珠海格力房产有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|||11,466.78|0.00|
|珠海格力物业管理有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|79.79|0.00|91.03|0.00|
|珠海格力新技术研究所有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|5.32|0.00|194.02|0.00|
|珠海格力建材有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|||574.89|0.00|
|珠海格力置盛房产有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|||508.89|0.00|
|中航通用飞机有限责任公司|吸收存款|利息支出|公平市价|||180,001.58|0.08|
|珠海格力服务公司|吸收存款|利息支出|公平市价|141,951.06|0.03|164,497.85|0.07|
|浙江盛世欣兴格力贸易有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|52.60|0.00|4,808.05|0.00|
|珠海市建安集团有限公司|购买劳务|基建工程|公平市价|13,857683.22|0.89|||
|河南诚信格力电器市场营销有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|245.47|0.00|1,441.00|0.00|
|珠海格力海岛投资有限公司|吸收存款|利息支出|公平市价|213.28|0.00|||
|瞭望全媒体传播有限公司|服务采购|宣传及广告|公平市价|13,128,555.48|0.06|39,703,852.46|0.27|
|北京格力科技有限公司|材料采购|配件|公平市价|11,598,711.40|0.01|19,929,947.29|0.03|

（2）出售商品/提供劳务情况表
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|本期发生额||上期发生额||
|||||金额|占同类交易金额的比例|金额|占同类交易金额的比例（%）|
|河南诚信格力电器市场营销有限公司|贷款|利息收入|公平市价|2,881,666.66|0.35|1,283,333.33|0.16|
|河南诚信格力电器市场营销有限公司|贴现|利息收入|公平市价|||2,107,371.60|0.27|
|浙江盛世欣兴格力贸易有限公司|贴现|利息收入|公平市价|||1,503,604.74|0.19|
|河南盛世欣兴格力贸易有限公司|销售商品|销售收入|市场价格|8,533,547,842.68|7.11|7,347,118,532.86|7.34|
|浙江盛世欣兴格力贸易有限|销售商品|销售收入|市场价格|6,370,617,685.02|5.31|5,031,691,197.47|5.03|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易类型|关联交易内容|关联交易定价原则|本期发生额||上期发生额||
|||||金额|占同类交易金额的比例|金额|占同类交易金额的比例（%）|
|公司||||||||
|珠海格力集团有限公司|其他流入|手续费收入|公平市价|||259.50|0.16|
|中航通用飞机有限责任公司|其他流入|手续费收入|公平市价|||182.64|0.11|
|浙江盛世欣兴格力贸易有限公司|其他流入|手续费收入|公平市价|||7,961.50|4.82|

6、关联方应收应付款项
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末数|期初数|
|客户存款|珠海格力集团有限公司|958,929.78|18,631,267.95|
||珠海格力置业股份有限公司|254,946.92|253,954.17|
||珠海格力服务公司|3,878,565.91|4,691,351.35|
||珠海格力磁电有限公司|48,338.37|48,150.14|
||珠海格力物业管理有限公司|20,484.77|20,404.99|
||珠海格力新技术研究所有限公司||43,488.12|
||珠海格力置盛房产有限公司||0.01|
||珠海格力建材有限公司|0.01|0.01|
||河南诚信格力电器市场营销有限公司|7,574.06|7,328.62|
||浙江盛世欣兴格力贸易有限公司|13,502.19|13,449.60|
||珠海格力海岛投资有限公司|1,921.70||
|应收票据|河南盛世欣兴格力贸易有限公司|5,314,346,552.98|4,778,730,100.00|
||浙江盛世欣兴格力贸易有限公司|3,670,279,163.99|2,549,371,822.79|
|应付账款|北京格力科技有限公司|2,073,136.52|2,351,900.61|
|预收账款|河南盛世欣兴格力贸易有限公司|1,613,575,660.06|2,246,944,769.56|
||浙江盛世欣兴格力贸易有限公司|380,233,447.68|1,025,193,804.99|
|应收利息|河南诚信格力电器市场营销有限公司||128,333.33|
|应付利息|珠海格力置业股份有限公司|29.99|29.87|
||珠海格力服务公司|67,385.19|129,871.52|
||珠海格力磁电有限公司|5.69|5.66|
||珠海格力物业管理有限公司|2.41|2.40|
||珠海格力集团有限公司|947.22|5,652.33|
||珠海格力新技术研究所有限公司||5.12|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末数|期初数|
||浙江盛世欣兴格力贸易有限公司|1.59|1.58|
||河南诚信格力电器市场营销有限公司|0.89|0.86|
||珠海格力海岛投资有限公司|1.28||
|长短期贷款|河南诚信格力电器市场营销有限公司||70,000,000.00|

7、关联方授信情况
2013年 4月 23日，本公司之控股子公司珠海格力集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）与本公司之控股股东珠海格力集团有限公司（以下简称“格力集团”）签订了《金融服务框架协议》，交易金额为人民币 10亿元。截止 2013年 12月 31日，财务公司对格力集团及其子公司均无贷款余额。
七、或有事项说明
2013年 9月 12日，本公司主动申请并在美国消费品安全委员会（CPSC）和加拿大卫生部的批准下，召回 2005年 1月至 2013年 6月之间在美国和加拿大销售的除湿机，公司按照预计可能发生的损失计提了充足的费用。
美国格力有限公司（GREE USAINC）的股东MJC（又名：Soleus）起诉公司和公司的子公司香港格力电器有限公司（HK GREE ELECTRICAPPLIANCES），要求赔偿MJC损失 USD1.5亿元。公司聘请了专业律师积极应诉，公司认为 MJC的指控无可取之处，将坚持维护公司的合法权益，预计该诉讼事项不会对公司的经营业绩产生影响。目前案件尚处于诉讼文件送达及庭前准备阶段，尚未判决。
八、承诺事项
截止2013年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项的说明
根据公司董事会九届十一次会议决议，本公司 2013年度利润分配预案为：按公司总股本3,007,865,439股计，向全体股东每10股派发现金 15.00元（含税），共计派发现金 4,511,798,158.50元，余额转入下年分配。
十、其他事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的公允价值变动|本期计提的减值|期末数|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的公允价值变动|本期计提的减值|期末数|
|1、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|263,460,017.40|990,563,610.10|||1,246,106,661.88|
|2、衍生金融资产|13,752,940.26||1,234,495.04||15,205,287.36|
|3、可供出售金融资产|554,912,450.00||-30,809,846.15||805,932,600.00|
|合计|832,125,407.66|990,563,610.10|-29,575,351.11||2,067,244,549.24|

十一、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、应收账款按种类披露
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||
|账龄组合|547,791,894.09|68.03|27,709,519.02|5.06|
|其他信用风险组合|252,672,778.02|31.38|||
|组合小计|800,464,672.11|99.41|27,709,519.02|3.46|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|4,715,115.32|0.59|4,715,115.32|100.00|
|合计|805,179,787.43|100.00|32,424,634.34|4.03|

续
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期初数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||
|账龄组合|440,982,764.73|56.18|22,184,358.66|5.03|
|其他信用风险组合|339,189,491.62|43.22|||
|组合小计|780,172,256.35|99.40|22,184,358.66|2.84|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|4,715,115.32|0.60|4,715,115.32|100.00|
|合计|784,887,371.67|100.00|26,899,473.98|3.43|

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|547,262,202.19|99.90|27,363,110.11|440,680,701.57|99.93|22,034,035.08|
|1至2年|227,628.74|0.04|45,525.75|2,360.00|0.00|472.00|
|2至3年|2,360.00|0.00|1,180.00|299,703.16|0.07|149,851.58|
|3年以上|299,703.16|0.06|299,703.16||||
|合计|547,791,894.09|100.00|27,709,519.02|440,982,764.73|100.00|22,184,358.66|

3、年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|债务人名称|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|越南 HOME APPLIANCE（MHI）|4 , 7 1 5, 1 1 5 .3 2|4,715,115.32|100.00|公司资不抵债|
|合 计|4,715,115.32|4,715,115.32|100.00||

4、2013年12月31日，应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、应收账款金额前五名单位情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|第一名|非关联方|218,782,811.88|1年以内|27.17|
|第二名|全资子公司|129,347,358.03|1年以内|16.06|
|第三名|全资子公司的全资子公司|123,325,419.99|1年以内|15.32|
|第四名|非关联方|35,784,457.26|1年以内|4.44|
|第五名|非关联方|20,418,538.82|1年以内|2.54|
|合计||527,658,585.98||65.53|

6、应收关联方账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|巴西联合电器工商业有限公司|全资子公司的全资子公司|123,325,419.99|15.32|
|格力电器（巴西）有限公司|全资子公司|129,347,358.03|16.06|
|合计||252,672,778.02|31.38|

（二）其他应收款
1、其他应收款按种类披露
|||
|-|-|
|种类|期末数|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||
|账龄组合|209,508,326.57|25.69|10,893,019.07|5.20|
|其他信用风险组合|605,931,244.50|74.31|||
|组合小计|815,439,571.07|100.00|10,893,019.07|1.34|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|合计|815,439,571.07|100.00|10,893,019.07|1.34|

续
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类|期初数||||
||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||
|账龄组合|191,429,499.15|25.58|9,933,644.01|5.19|
|其他信用风险组合|556,561,598.76|74.42|||
|组合小计|747,991,097.91|100.00|9,933,644.01|1.33|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||
|合计|747,991,097.91|100.00|9,933,644.01|1.33|

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|208,992,381.19|99.75|10,449,619.06|190,942,790.09|99.75|9,547,139.50|
|1至2年|29,315.20|0.01|5,863.04|98,186.42|0.05|19,637.28|
|2至3年|98,186.42|0.05|49,093.21|43,310.83|0.02|21,655.42|
|3年以上|388,443.76|0.19|388,443.76|345,211.81|0.18|345,211.81|
|合计|209,508,326.57|100.00|10,893,019.07|191,429,499.15|100.00|9,933,644.01|

3、2013年12月31日，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款金额前五名单位情况
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|格力电器（芜湖）有限公司|全资子公司|198,114,292.36|1年以内|24.30|
|金瑞期货公司|非关联方|170,162,028.73|1年以内|20.87|
|郑州绿色再生资源有限公司|全资子公司|140,614,833.17|1年以内|17.24|
|湖南绿色再生资源有限公司|全资子公司|127,754,584.29|1年以内|15.67|
|石家庄绿色再生资源有限公司|全资子公司|37,671,552.00|1年以内|4.62|
|合计||674,317,290.55||82.70|

5、应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例（%）|
|格力电器（芜湖）有限公司|全资子公司|198,114,292.36|24.30|
|郑州绿色再生资源有限公司|全资子公司|140,614,833.17|17.24|
|湖南绿色再生资源有限公司|全资子公司|127,754,584.29|15.67|
|石家庄绿色再生资源有限公司|全资子公司|37,671,552.00|4.62|
|珠海格力电工有限公司|全资子公司|27,361,755.46|3.36|
|芜湖绿色再生资源有限公司|全资子公司|32,513,890.02|3.99|
|格力电工（马鞍山）有限公司|全资子公司的全资子公司|11,116,134.67|1.36|
|珠海格力电器节能环保制冷技术研究中心有限公司|全资子公司|12,415,329.38|1.52|
|格力电器（武汉）有限公司|全资子公司|3,320,092.95|0.41|
|格力电器（合肥）有限公司|全资子公司|3,408,456.90|0.42|
|格力电器（重庆）有限公司|控股子公司|3,203,778.83|0.39|
|珠海格力集团财务有限责任公司|控股子公司|645,613.86|0.08|
|格力电器（中山）小家电制造有限公司|全资子公司|1,874,708.76|0.23|
|珠海格力新元电子有限公司|全资子公司|2,133,561.93|0.26|
|石家庄格力电器小家电有限公司|全资子公司|81,611.21|0.01|
|合肥凯邦电机有限公司|全资子公司的全资子公司|30,625.04|0.00|
|珠海凯邦电机有限公司|全资子公司|3,666,586.87|0.45|
|珠海大松生活电器有限公司|全资子公司|1,133.00|0.00|
|珠海励高精工制造有限公司|全资子公司|963.00|0.00|
|珠海格力暖通制冷设备有限公司|全资子公司|938.00|0.00|
|珠海格力大金精密模具有限公司|控股子公司|802.80|0.00|
|合计||605,931,244.50|74.31|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
（三）长期股权投资
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|减值准备|本期计提减值准备|现金红利|
|珠海格力集团财务有限责任公司|成本法|1,400,371,239.99|1,400,371,239.99||1,400,371,239.99|89.25|89.25||||
|珠海凌达压缩机有限公司|成本法|757,688,325.50|757,688,325.50|151,639,145.71|909,327,471.21|100.00|100.00||||
|格力电器（郑州）有限公司|成本法|720,000,000.00|720,000,000.00||720,000,000.00|100.00|100.00||||
|格力电器（武汉）有限公司|成本法|510,000,000.00|510,000,000.00||510,000,000.00|100.00|100.00||||
|格力电器（合肥）有限公司|成本法|505,370,626.10|505,370,626.10||505,370,626.10|100.00|100.00||||
|珠海格力大金机电设备有限公司|成本法|283,117,574.47|283,117,574.47||283,117,574.47|51.00|51.00|||15,567,109.06|
|格力电器（重庆）有限公司|成本法|223,100,000.00|223,100,000.00||223,100,000.00|97.00|97.00||||
|珠海节能环保制冷技术研究中心有限公司|成本法|209,352,450.89|209,352,450.89|115,281,297.60|324,633,748.49|100.00|100.00||||
|珠海格力大金精密模具有限公司|成本法|201,911,186.86|201,911,186.86||201,911,186.86|51.00|51.00||||
|珠海格力电工有限公司|成本法|184,680,359.95|184,680,359.95||184,680,359.95|100.00|100.00||||
|格力电器（巴西）有限公司|成本法|130,239,414.36|130,239,414.36||130,239,414.36|100.00|100.00||||
|格力电器（石家庄）有限公司|成本法|98,940,059.97|98,940,059.97||98,940,059.97|100.00|100.00||||
|珠海凯邦电机制造有限公司|成本法|83,860,929.67|83,860,929.67||83,860,929.67|100.00|100.00||||
|珠海格力新元电子有限公司|成本法|54,290,096.61|54,290,096.61||54,290,096.61|100.00|100.00||||
|格力电器（中山）小家电制造有限公司|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00||30,000,000.00|100.00|100.00||||
|格力电器（芜湖）有限公司|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||20,000,000.00|100.00|100.00||||
|石家庄格力电器小家电有限公司|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00|100.00|100.00||||

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|减值准备|本期计提减值准备|现金红利|
|格力电器(重庆)电子科技有限公司|成本法|9,700,000.00|9,700,000.00|-9,700,000.00||||||317,419,051.62|
|珠海格力电器销售有限公司|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00||5,000,000.00|100.00|100.00||||
|郑州格力绿色再生资源有限公司|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00||5,000,000.00|100.00|100.00||||
|湖南绿色再生资源有限公司|成本法|5,000,000.00|5,000,000.00||5,000,000.00|100.00|100.00||||
|深圳格力电器销售有限公司|成本法|4,500,000.00|4,500,000.00||4,500,000.00|90.00|90.00||||
|芜湖绿色再生资源有限公司|成本法|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|100.00|100.00||||
|石家庄绿色再生资源有限公司|成本法|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|100.00|100.00||||
|上海格力空调销售有限公司|成本法|1,800,000.00|1,800,000.00||1,800,000.00|99.70|100.00||||
|香港格力电器销售公司|成本法|472,879.08|472,879.08||472,879.08|100.00|100.00||||
|珠海大松生活电器有限公司|成本法|30,000,000.00||30,000,000.00|30,000,000.00|100.00|100.00||||
|珠海励高精工制造有限公司|成本法|30,000,000.00||30,000,000.00|30,000,000.00|100.00|100.00||||
|珠海格力暖通制冷设备有限公司|成本法|100,000,000.00||100,000,000.00|100,000,000.00|100.00|100.00||||
|天津绿色再生资源利用有限公司|成本法|5,000,000.00||5,000,000.00|5,000,000.00|100.00|100.00||||
|珠海达盛股份有限公司|成本法|900,000.00|900,000.00||900,000.00|3.13|3.13|900,000.00|||
|小计||5,624,295,143.45|5,459,295,143.45|422,220,443.31|5,881,515,586.76|||900,000.00||332,986,160.68|
|重庆派格机械设备有限责任公司|权益法|8,503,918.85|2,964,409.70|8,072,798.64|11,037,208.34|38.70|38.70||||
|松原粮食集团有限公司|权益法|60,600,000.00||58,589,481.39|58,589,481.39|50.00|50.00||||
|瞭望全媒体传播有限公司|权益法|24,500,000.00|22,901,072.89|2,560,718.13|25,461,791.02|49.00|49.00||||
|北京格力科技有限公司|权益法|300,000.00|532,492.90|193,018.85|725,511.75|15.00|15.00||||

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|减值准备|本期计提减值准备|现金红利|
|珠海力达国际供应链管理有限公司|权益法|1,760,000.00|1,762,016.81|-7,476.02|1,754,540.79|30.00|30.00||||
|（越南）格力电器股份有限公司|权益法|10,572,422.97|1,940,009.35||1,940,009.35|31.25|33.75|1,940,009.35|||
|小计||106,236,341.82|30,100,001.65|69,408,540.99|99,508,542.64|||1,940,009.35|||
|合计||5,730,531,485.27|5,489,395,145.10|491,628,984.30|5,981,024,129.40|||2,840,009.35||332,986,160.68|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注（四）营业总收入及成本
1、营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业收入|113,451,559,029.47|96,826,436,400.15|
|其中：主营业务收入|105,681,479,447.51|90,505,815,560.81|
|其他业务收入|7,770,079,581.96|6,320,620,839.34|
|营业成本|83,523,033,950.67|76,484,384,303.03|
|其中：主营业务成本|76,223,302,551.28|70,627,921,806.56|
|其他业务成本|7,299,731,399.39|5,856,462,496.47|

2、主营业务（分行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|家电制造|105,681,479,447.51|76,223,302,551.28|90,505,815,560.81|70,627,921,806.56|
|合计|105,681,479,447.51|76,223,302,551.28|90,505,815,560.81|70,627,921,806.56|

3、主营业务（分产品）
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|空调|104,387,171,004.79|75,072,173,714.53|89,408,861,848.09|69,628,799,791.83|
|生活电器|1,294,308,442.72|1,151,128,836.75|1,096,953,712.72|999,122,014.73|
|合计|105,681,479,447.51|76,223,302,551.28|90,505,815,560.81|70,627,921,806.56|

4、主营业务（分地区）
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|91,101,203,679.77|63,265,811,476.49|75,361,121,742.19|57,177,148,233.10|
|外销|14,580,275,767.74|12,957,491,074.79|15,144,693,818.62|13,450,773,573.46|
|合计|105,681,479,447.51|76,223,302,551.28|90,505,815,560.81|70,627,921,806.56|

5、公司前五名客户的销售收入情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|销售收入|占公司全部销售收入的比例(%)|
|第一名|8,501,663,214.44|7.49|
|第二名|8,450,802,347.04|7.45|

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|单位名称|销售收入|占公司全部销售收入的比例(%)|
|第三名|6,609,316,252.55|5.83|
|第四名|6,356,926,771.33|5.60|
|第五名|5,954,671,887.98|5.25|
|合计|35,873,380,473.34|31.62|

（五）投资收益
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|332,986,160.68||
|权益法核算的长期股权投资收益|2,855,797.81|8,732,172.23|
|处置长期股权投资产生的投资收益|6,986,389.75||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|235,870,752.91|31,624,382.48|
|合计|578,699,101.15|40,356,554.71|

（六）现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|净利润|5,986,905,538.79|4,570,064,653.35|
|加：资产减值准备|139,947.16|-116,091,297.33|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|305,254,794.85|339,649,055.05|
|无形资产摊销|6,092,577.96|6,494,559.44|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|657,579.32|7,013,692.58|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-839,260,888.59|-30,995,945.02|
|财务费用（收益以“－”号填列）|522,587,827.78|85,078,116.01|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-578,699,101.15|-40,356,554.71|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-2,583,363,156.04|-1,090,892,358.68|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|141,875,657.40|74,096,356.61|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|3,475,855,769.13|1,259,606,867.87|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-11,160,521,611.09|-4,693,493,583.70|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|18,756,128,840.64|15,677,307,304.66|
|其他|-2,180,646,937.55|242,000,000.00|
|经营活动产生的现金流量净额|11,853,006,838.61|16,289,480,866.13|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||

珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|33,405,450,196.45|24,582,887,186.53|
|减：现金的期初余额|24,582,887,186.53|7,783,477,068.97|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|8,822,563,009.92|16,799,410,117.56|

注：“其他”系银行承兑汇票保证金的净增加额2,180,646,937.55元。
十二、补充资料
1、本年度非经常性损益明细表
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|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-1,760,280.69|主要是固定资产处置的损益|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|660,482,277.34|财政奖励、技改补贴、开发项目补助等|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|1,705,045,054.92|投资收益、公允价值变动损益|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-29,808,150.26||
|非经常性损益总额|2,333,958,901.31||
|减：所得税影响额|367,611,287.10||
|非经常性损益净额|1,966,347,614.21||
|其中：归属于少数股东的非经常性损益|3,517,879.72||
|其中：归属于母公司所有者的非经常性损益|1,962,829,734.49||

2、净资产收益率及每股收益
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|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|35.77%|3.61|3.61|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|29.31%|2.96|2.96|

3、公司主要会计报表项目的变动情况及原因说明
珠海格力电器股份有限公司 2013年年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年12月期末数或2013年1-12月累计数|2012年12月期末数或2012年1-12月累计数|变化率%|原因说明|
|货币资金|38,541,684,470.83|28,943,921,701.45|33.16|营业收入增长及票据到期承兑所致|
|交易性金融资产|1,246,106,661.88|263,460,017.40|372.98|远期外汇合约公允价值上升所致|
|应收票据|46,297,242,328.98|34,292,168,999.99|35.01|预收经销商票据增加所致|
|发放贷款及垫款|4,565,455,698.91|2,088,903,434.99|118.56|财务公司发放贷款及垫款增加所致|
|可供出售金融资产|805,932,600.00|554,912,450.00|45.24|财务公司债券投资增加所致|
|投资性房地产|503,056,462.68|208,009,129.76|141.84|对外出租的房屋增加所致|
|无形资产|2,370,179,675.29|1,635,272,965.12|44.94|土地使用权增加所致|
|递延所得税资产|5,682,613,181.91|2,911,085,198.23|95.21|本期可抵扣暂时性差异增加所致|
|应交税费|6,157,486,617.37|2,522,100,351.45|144.14|尚未缴纳的税费增加所致|
|一年内到期的非流动负债|923,447,998.14|2,513,763,694.23|-63.26|偿还一年内到期的长期借款所致|
|其他流动负债|30,916,369,463.68|15,743,875,054.32|96.37|尚未支付的费用增加所致|
|销售费用|22,508,931,701.70|14,626,228,488.10|53.89|销售增长对应的销售费用增长以及加大市场销售力度所致|
|公允价值变动收益|990,563,610.10|246,884,832.05|301.22|远期外汇交易公允价值变动收益大幅增长所致|
|投资收益|717,337,242.63|-20,494,376.82|3600.17|远期外汇交易交割实现的收益大幅增长所致|
|所得税费用|1,956,168,768.13|1,316,781,289.57|48.56|销售增长导致税款增加|

十三、财务报告的批准
本年度财务报告已于 2014年4月23日经公司董事会批准。
珠海格力电器股份有限公司
2014年4月23日