四川东材科技集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告
广会专字[2016]G16010750039号
目 录
报告正文…………………………………………………… 1-2附件：四川东材科技集团股份有限公司关于 2015年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告………3-13
关于四川东材科技集团股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告
广会专字[2016]G16010750039号四川东材科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的四川东材科技集团股份有限公司（以下简称“东材科技”）董事会编制的《关于2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核。
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引编制《关于2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，保证募集资金存放与使用情况专项说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是东材科技董事会的责任。
我们的责任是在实施审核工作的基础上对东材科技董事会《关于 2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。执业准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对募集资金存放与实际使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与实际使用情况专项报告的审核证据。选择的审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与实际使用情况专项报告重大错报风险的评估，还包括对东材科技董事会编制《关于 2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》所依据标准的适当性作出评价。我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
我们认为，东材科技董事会《关于 2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》已经按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引的规定编制，如实反映了东材科技募集资金 2015年度存放与实际使用情况。
本专项报告仅供东材科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为 2015年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：四川东材科技集团股份有限公司董事会《关于 2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：熊永忠
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：关文源
中国 广州 二○一六年四月二十五日
附件
四川东材科技集团股份有限公司
关于 2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】590号《关于核准四川东材科技集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，四川东材科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行人民币普通股（A股） 8,000万股，发行价格为人民币 20元/股，发行募集资金总额为人民币 160,000万元，扣除发行费用人民币6,998.91万元，本次募集资金净额为人民币153,001.09万元。
以上募集资金于2011年5月17日存入公司设立的募集资金专项账户，由广东正中珠江会计师事务所有限公司于 2011年 5月 18日审验，出具了广会所验字【2011】第【08000590261】号《验资报告》验证确认。
2、2015年度募集资金使用金额及余额
截至 2015年 12月 31日止，公司募集资金余额为 58,914,350.54元，明细见下表：
||
|-|
|项 目|
|募集资金金额（截至2014年12月31日）|
|报告期按项目所使用的募集资金金额|
|1、4000吨无卤阻燃绝缘片材技改项目|
|2、7000吨新型绝缘层（模）压复合材料生产线技改项目|
|3、3500吨新型柔软复合绝缘材料技改项目|
|4、3500吨电容器用聚丙烯薄膜技改项目(注①)|

||
|-|
|项 目|
|5、20000吨特种聚酯薄膜技改项目(注②)|
|6、2000吨电容器用超薄型聚丙烯薄膜项目|
|7、3万吨无卤永久性高阻燃聚酯生产线|
|8、7200套大尺寸绝缘结构件项目|
|9、原材料及产成品仓库|
|10、年产2万吨光学级聚酯基膜项目|
|11、购置绵阳市经济技术开发区工业用地|
|12、购置江苏海安经济开发区工业用地|
|手续费支出|
|利息收入及理财收益|
|暂时补充流动资金|
|归还暂时补充的流动资金|
|其他（注③）|
|募集资金余额|

注①:收四川省电力公司绵阳分公司返还 3500吨电容器用聚丙烯薄膜技改项目临时接电费963,600.00元；
注②:收四川省电力公司绵阳分公司返还 20000吨特种聚酯薄膜技改项目临时接电费1,827,600.00元，实际支付款项415,345.00元；
注③:募集资金专户中国银行股份有限公司绵阳分行 129313725894账户于上年度注销后的余额2,194.32元在上年度末暂未转入募集资金专户，截至2015年6月30日，该项余额已转回至募集资金专户。
二、募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》
等法律法规及公司《募集资金管理制度》的有关规定，公司在绵阳市商业银行股
份有限公司城郊支行、上海浦东发展银行股份有限公司绵阳支行、渤海银行股份
有限公司广州分行、浙商银行股份有限公司成都双流支行、华夏银行股份有限公司成都玉林支行开设了募集资金专项账户。同时，子公司四川东方绝缘材料股份有限公司（以下简称“东材股份”）在中国工商银行股份有限公司绵阳分行、中国银行股份有限公司绵阳分行、上海浦东发展银行股份有限公司绵阳支行开设了募集资金专项账户；江苏东材新材料有限责任公司（以下简称“江苏东材”）已在中国工商银行股份有限公司海安支行开设募集资金专项账户。在募集资金到位后，按照上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》，公司及其子公司东材股份与江苏东材会同保荐机构国海证券股份有限公司及上述银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金，募集资金专户存储三方监管协议履行情况良好。
截止2015年12月31日，公司注销的募集资金账户有：浙商银行股份有限公司成都双流支行、绵阳市商业银行股份有限公司城郊支行、华夏银行股份有限公司成都玉林支行、中国银行股份有限公司绵阳分行。公司募集资金在其他银行专户的存储金额为58,914,350.54元。募集资金的存储情况如下：
金额单位：人民币元
|||
|-|-|
|开 户 行|专户账户|
|上海浦东发展银行股份有限公司绵阳支行|50010154500000935|
|渤海银行股份有限公司广州分行|2000200264000292|
||定期存单|
|中国工商银行股份有限公司海安支行|1111120129000463968|
|中国工商银行股份有限公司绵阳分行|2308413129120164808|
|上海浦东发展银行股份有限公司绵阳支行|50010154500000919|

合 计 58,914,350.54
为提高暂时闲置募集资金的收益，公司将暂时闲置的募集资金以定期存单的
方式进行存储，2015年10月1日存单到期应收利息246,250.00元，到期后本
息自动转存，明细情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|银行账户|定期存单号码|定期存单日期|金额（元）|
|渤海银行股份有限公司广州分行|00039503|2015.10.1-2016.1.1|50,246,250.00|
|||----|50,246,250.00|

公司2015年度除定期存单外，未使用闲置募集资金投资理财产品。
三、2015年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司报告期募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（见附表）。
2、募投项目先期投入及置换情况
2011年6月30日，经公司2010年年度股东大会通过，公司以首次公开发行股票（A股）所募集资金置换募投项目预先投入的自筹资金10,643.1962万元。
公司已于2011年7月8日完成资金置换。
3、用部分超募资金偿还银行贷款情况
2011年6月30日，经公司2010年年度股东大会决议通过《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，拟将超额募集资金中的 15,000万元用于归还银行贷款。
公司已于2011年7月15日归还完毕上述贷款。
4、用部分超募资金暂时补充流动资金的情况
经公司第二届董事会第十二次会议审议同意在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分超募资金暂时补充流动资金，总额为人民币3000万元，使用期限自董事会审议通过之日（2011年9月14日）起不超过6个月。
截至 2012年 3月12日止，公司已将3,000万元全部归还并存入公司募
集资金专用账户。
5、用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
2012年 10月 23日经公司 2012年第三次临时股东大会审议通过，以不超过 20,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个月。截至2013年4月18日止，公司实际共计使用17,000万元募集资金用于补充流动资金,公司已于 2013年 4月 19日前将上述资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。
2013年4月18日经公司2012年年度股东大会审议通过，使用闲置募集资金 17,000万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过 12个月，公司已于2014年4月19日前将上述暂时补充流动资金的募集资金17,000万元全部归还并存入公司募集资金专用账户。
2013年9月25日经公司2013年第二届董事会第二十六次会议审议通过，使用闲置募集资金 20,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，公司已于 2014年 9月 24日前将上述暂时补充流动资金的募集资金20,000万元全部归还并存入公司募集资金专用账户。
2014年 4月 24日经公司第三届董事会第五次会议审议通过，使用闲置募集资金 14,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。实际使用11,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，公司已于2014年11月12日将用于暂时补充流动资金的募集资金中的2,600万元归还至募集资金专户。公司已于 2015年 4月 22日将用于暂时补充流动的募集资金中剩余的8,400万元归还至募集资金专户。
2015年 4月 23日经公司第三次董事会第十一次会议审议通过，使用闲置募集资金不超过 12,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截止2015年12月31日，公司以闲置募集资金暂时补充流动资金的余额为6,500万元。截止2016年4月22日公司已将暂时补充流动资金的募集资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。
公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不存在变相改变募集资金用
途或影响募集资金投资计划的正常进行。
6、节余募集资金的使用情况
截止2015年12月31日募集资金余额为123,914,350.54元（含暂时补充流动资金的余额 65,000,000.00元），部分募投项目尾款于 2016年 4月 25日前支付完毕。截止2016年4月25日，公司节余募集资金金额为119,897,513.99元，公司拟使用节余募集资金永久补充流动资金。
7、募集资金使用的其他情况
（1）2011年 6月 30日经公司 2010年年度股东大会决议通过《关于使用部分超募资金购买土地使用权的议案》。公司拟用部分超募资金购置绵阳市经济技术开发区一块工业用地，用于实施超募资金投资项目的厂房及配套设施建设。该地块在绵阳市经济技术开发区化工园区内，交通便利，面积约420亩，土地价格预计 13.6万/亩（具体以签署的土地出让协议为准），土地出让金总额不超过6,000万元。有关该地块的其他情况以绵阳市国土局挂牌出让公布的信息为准。
截至2015年12月31日止，公司已预付土地款2,273.27万元。
（2）经公司第二届董事会第十二次会议、2011年第二次临时股东大会审议同意使用超募资金 12,315万元投资建设年产 3万吨无卤永久性高阻燃聚酯生产线，使用超募资金14,779万元投资建设年产2000吨电容器用超薄型聚丙烯薄膜项目，使用超募资金 6,790万元投资建设年产 7200套大尺寸绝缘结构件项目，使用超募资金2,575万元投资建设原材料及产成品仓库。
（3）为了确保超募资金投资建设“年产2000吨电容器用超薄型聚丙烯薄膜项目”稳步实施，使东材股份尽快投入募集资金投资项目建设，从而有利于提高募集资金使用效率，提升公司整体生产能力和制造水平，实现公司快速发展，增强资本实力和业务发展能力。经公司第二届董事会第十四次会议、2012年第一次临时股东大会审议同意使用超募资金14,779万元向子公司东材股份增资。
（4）鉴于公司有部分客户使用承兑汇票进行货款结算，为加快消化应收票据，提高资金的流动性及使用效率，降低财务成本，经公司第二届董事会第十四
次会议、2012年第一次临时股东大会审议同意决定利用销售回笼的承兑汇票支付募集资金投资项目（含超募资金投资项目）工程款及设备款，并于每个季度结束后的次月从募集资金专户划转等额资金补充流动资金。
截至 2015年 12月 31日止,公司以承兑汇票支付的募投项目款项共计 27,192.75万元,公司已置换 26,986.95万元，剩余 205.80万元为 2015年第 4季度以承兑汇票支付的募投项目款项，按规定公司已于 2016年第 1季度办理了置换手续。
(5) 2012年 4月 17日经公司 2011年年度股东大会审议通过,使用超募资金向控股子公司四川东方绝缘材料股份有限公司通过增资的方式追加投资年产15,000吨特种聚酯薄膜技改项目，追加投资额为3,740万元,达产后可实现年产20,000吨特种聚酯薄膜的规模。
（6）2012年 7月 23日经公司 2012年度第二次临时股东大会审议通过，同意使用超募资金 29,700万元人民币出资设立江苏东材新材料有限责任公司，占出资额的99%；同意由江苏东材在江苏海安经济开发区购置不超过500亩的土地，土地价格预计 9.6万元/亩，（具体以签署的土地出让协议为准），土地出让金总额不超过4800万元；由江苏东材作为投资主体投资41,992万元建设年产2万吨光学级聚酯基膜项目。
2015年 7月 27日经公司第三届董事会第十二次会议审议同意以超募资金向控股子公司江苏东材新材料有限责任公司增资6,000万元。
截止2015年12月31日，公司以募集资金投资江苏东材的金额为35,700万元，已预付土地款及相关税费2,759.68万元。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金没有发生变更投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
四川东材科技集团股份有限公司董 事 会
二〇一六年四月二十五日
附表：
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||153,001.09||本年度投入募集资金总额|||||||||
||||-||已累计投入募集资金总额|||||||||
||||-|||||||||||
|已变更项目，含部分变更（如有）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益||是否达到预计效益|||
|----|4,990|4,990|4,990|-|5,095.70|105.70|102.12|2012年4月||实 现 毛 利||||
|||||||||||||否|否|
|||||||||||700.43万元||||
|----|7,065|7,065|7,065|-|7,239.83|174.83|102.47|2012年5月||||||
|||||||||||实 现 毛 利||||
|||||||||||||否|否|
|||||||||||2108.49万元||||
|----|4,696|4,696|4,696|-|4,807.74|111.74|102.38|2012年5月||实 现 毛 利||||
|||||||||||||否|否|
|||||||||||1974.24万元||||
|----|14,365|14,365|14,365|-96.36|15,406.22|1,041.22|107.25|2014年6月||实 现 毛 利||||
|||||||||||||否|否|
|||||||||||1312.28万元||||
|----|24,760|28,500|28,500|-141.23|28,871.27|371.27|101.30|2013年12月||实 现 毛 利||||
|||||||||||||否|否|
|||||||||||5151.45万元||||
|----|14,779|14,779|14,779|1,160.57|13,398.64|-1,380.36|90.66|2015年5月||实 现 毛 利||||
|||||||||||||否|否|
|||||||||||403.76万元||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|已变更项目，含部分变更（如有）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|||项目可行性是否发生重大变化||
|||||||||||是否达|||
||||||||||本年度实现的||||
|||||||||||到预计|||
||||||||||效益||||
|||||||||||效益|||
|----|12,315|12,315|12,315|292.72|10,754.59|-1,560.41|87.33|2013年5月|实 现 毛 利||||
|||||||||||否||否|
||||||||||1251.62万元||||
|----|6,790|6,790|6,790|699.91|5,514.25|-1,275.75|81.21|截止2015年12月形成部分产能|||||
||||||||||实 现 毛 利||||
|||||||||||否||否|
||||||||||749.16万元||||
|----|2,575|2,575|2,575|302.87|2,538.12|-36.88|98.57|2013年12月|||||
||||||||||无|不适用||否|
|----|24,900|30,900|30,900|11,405.65|33,235.14|2,335.14|107.56|2015年12月|||||
||||||||||无|不适用||否|
|----|6,000|6,000|6,000|-|2,273.27|-3,726.73|37.89|----|||||
||||||||||无|不适用||否|
|----|4,800|4,800|4,800|534.00|2,759.68|-2,040.32|57.49|----|||||
||||||||||无|不适用||否|
|----|128,035|137,775|137,775|14,158.13|131,894.45|-5,880.55|----|----|||||
||||||||||----|----||----|
|无|||||||||||||

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。