宁夏中银绒业股份有限公司
2013年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告
关于募集资金 2013年度存放与使用情况的专项报告 1-11
信永中和会计师事务所
北京市东城区朝阳门北大街联系电话:+86(010)6554 22888号富华大厦A座9层 telephone:+86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie,
Dongcheng District, Beijing,传真: +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile:+86(010)6554 7190募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2013YCA1066-1-2宁夏中银绒业股份有限公司全体股东：
我们对后附的宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称“中银绒业公司”）关于募集资金 2013年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
中银绒业公司管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，中银绒业公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了中银绒业公司2013年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供中银绒业公司 2013年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
司建军
中国注册会计师：
常瑛
中国 北京 二○一四年四月二十八日
宁夏中银绒业股份有限公司关于募集资金2013年度使用情况的专项报告
2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
宁夏中银绒业股份有限公司
董事会关于募集资金 2013年度存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
截止2013年12月31日，本公司尚在实施的募集资金项目有两个项目，分别为：2011年度非公开发行募集资金净额274,244,251.00元，主要用于5000吨羊绒采购及初加工和羊绒制品国内市场营销体系建设项目；（2）2012年度配售无限售流通股募集资金净额610,218,424.80元，主要用于多组份特种纤维高档纺织品纺纱技改项目和偿还银行短期借款。
募集资金项目一、2011年度非公开发行募集资金项目
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准宁夏中银绒业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2011］83号）核准，本公司非公开发行股票不超过3,900万股。本公司实际非公开发行人民币普通股 2,900万股，每股发行价格 10元，募集资金总额人民币 290,000,000元，扣除各项发行费用人民币 15,755,749元，实际募集资金净额人民币 274,244,251元。募集资金到位时间为 2011年 2月 1日，业经信永中和会计师事务所有限责任公司［现更名为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），以下简称信永中和会计师事务所］审验，并出具了XYZH/2010YCA1127－1号验资报告。
募集资金净额274,244,251元于2011年2月1日存入本公司在中国银行宁夏回族自治区分行营业部（以下简称“中行宁夏区分行”）开立的募集资金专户，账户号为106010230860。因本次募集资金投资项目实施主体分别为本公司全资子公司宁夏中银绒业原料有限公司（以下简称中银原料公司）及宁夏中银邓肯服饰有限公司（以下简称中银邓肯服饰），在项目实施过程中，本公司通过增资方式将募集资金逐步投入至中银原料公司及中银邓肯服饰，中银原料公司及中银邓肯服饰分别在中行宁夏区分行开立了募集资金专户，账户号分别为106011547630、106011547674。
（二）募集资金以前年度使用金额
2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
募集资金以前年度直接投入募投项目23,306.10万元。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
1、募集资金2013年度直接投入募投项目3,345.06万元；
2、截至2013年12月31日，尚未使用的募集资金余额为773.27万元，募集资金专户余额为837.97万元，其差额为募集资金利息收入扣除银行手续费后净额64.70万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范本公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，并结合公司实际情况，制定了《宁夏中银绒业股份有限公司募集资金存储使用管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。
所有募集资金项目投资的支出，均由有关部门提出申请，在董事会授权范围内，逐级审批后予以付款；对超过董事会授权范围的，报经股东大会审批。募集资金使用严格遵守管理制度的规定，明确各控制环节的相关责任，按投资计划申请、审批、使用募集资金，并对使用情况进行内部检查与考核，保荐机构随时对募集资金的管理和使用情况进行现场检查。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2013年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|余额|||
|||募集资金|利息收入|合计|
|中行宁夏区分行|106010230860||9,416.36|9,416.36|
|中行宁夏区分行|106011547674|7,810,381.33|559,867.45|8,370,248.78|
|合 计||7,810,381.33|569,283.81|8,379,665.14|

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
三、本年度募集资金实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||27,424.43||本年度投入募集资金总额|||||||
||||||||3,345.06||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||8,625.52||已累计投入募集资金总额|||||||
||||||||26,651.16||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||31.45%|||||||||
||是否已变更|募集资金承|调整后投资总|本年度投入|截至期末累计投|截至期末投资进度|项目达到预|本年度实现|是否达|项目可行性|
|承诺投资项目和超募|||||||||||
||项目（含部|诺投资总额|额（1）|金额|入金额(2)|（%）(3)＝(2)/(1)|定可使用状|的效益|到预计|是否发生重|
|资金投向|||||||||||
||分变更）||||||态日期||效益|大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1. 5000 吨羊绒采购||||||||9,923.17|是||
||否||||||||||
|||11,018.70|11,018.70||11,026.47|100.07|2011年6月|||否|
|及初加工项目|||||||||||
|2. 羊绒制品国内市场||||||||-1,952.01|否||
||是||||||||||
|||18,000.00|16,405.73|3,345.06|15,624.69|95.24%|2013年6月|||否|
|营销体系建设项目|||||||||||

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺投资项目小计|||||||
|||29,018.70|27,424.43|3,345.06|26,651.16|7,971.16|
|超募资金投向|无||||||
|超募资金投向小计|||||||
|合计|||||||
|||29,018.70|27,424.43|3,345.06|26,651.16|7,971.16|
||||本公司羊绒制品国内市场营销体系建设项目分年实施，原预计2013年6月实施完毕。在项目实施过程中，公司综||||
||||合考虑多种因素逐步开店，及时调整项目进度，且因网点的开设涉及到与代理商、商场各方谈判、优质店铺资源||||
||||选择以及签订协议和进场筹备等多个过程，因此项目实施有所推后。公司正在积极开展与经销商、商场的沟通谈||||
||||判工作，以确保“羊绒制品国内市场营销体系建设项目”按计划推进，目前尚有部分募集资金未投入使用。||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|||||||
||||为了实施树立公司品牌形象，打造高端羊绒制品、开拓并挖掘国内市场的战略目标，公司近些年对国内菲洛索菲||||
||||品牌在市场开发、终端形象、品牌推广、产品研发及团队建设上进行了较大投入，目前已经在全国 23 个省份 30||||
||||多个地区建立了100多家终端网点，并开设11家专卖店。由于前期投入大，投资回收具有一定滞后性，且恰逢国||||
||||内市场目前竞争激烈，景气度有待提升，行业利润率有所下降，项目初期店铺房租等固定费用较大而营业收入较||||
||||低，导致本年该项目未能实现盈利。||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||不适用||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||无||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||无||||
||||2011年8月26 日，2011年第三次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司宁夏中银邓肯服饰有限公司购置北||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|||京市、银川市、烟台市及哈尔滨市相关房产作为品牌旗舰店暨募集资金投资项目“羊绒制品国内市场营销体系建||||
||||设项目”实施方式变更的议案》。羊绒制品国内市场营销体系建设项目原规划全部以签订租赁合同承租房产开设销||||
||||售网点的投资方式，变更为部分购买房产的方式来实施。||||

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
||2011年3月8日，本公司第四届第二十五次董事会审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||
||目的自筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金11,000.00万元。本公司已|
||从募集资金专户中支取11,000.00万元转入生产经营性资金账户。|
||本公司第四届董事会第二十五次会议和2011年第一次临时股东大会审议通过公司使用10,000 万元闲置募集资金|
||暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月（自 2011 年4 月 20 日至2011 年10 月19 日止），公司实际使用|
||6,000万元闲置募集资金暂时补充了流动资金，并于2011 年10 月17 日将上述6,000万元用于暂时补充流动资|
||金的闲置募集资金全部归还至本公司募集资金专用账户。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|本公司第五届董事会第六次会议和2011年第五次临时股东大会审议通过了使用5,000万元闲置募集资金暂时补充|
||流动资金，使用期限不超过6个月（自2011年11月11日至2012年5月10日止），公司实际使用5,000万元闲|
||置募集资金暂时补充了流动资金，并于2012年5月8日将上述5,000万元用于暂时补充流动资金的闲置募集资金|
||全部归还至本公司募集资金专用账户。|
||截止2013年12月31日，本公司不存在将闲置募集资金临时用于其他用途的情况。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金及利息收入合计837.97万元，存放于公司在银行开设的募集资金专户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司本年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司 2013年度已按深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金存储使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及使用情况，不存在募集资金管理违规情形。
募集资金项目二、2012年度配售无限售流通股募集资金项目
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准宁夏中银绒业股份有限公司配股的批复》（证监许可[2012]1059号）核准，本公司向原股东公开配售不超过16,680万股。本公司实际发行新股162,851,205股，每股发行价格3.89元，募集资金总额人民币633,491,187.45元，利息收入人民币 33,049.09元，扣除各项发行费用人民币 23,305,811.74元，实际募集资金净额人民币610,218,424.80元。募集资金到位时间为2012年9月5日，业经信永中和会计师事务所审验，并出具了XYZH/2012YCA1031-2号验资报告。
募集资金已于2012年9月5日存入本公司在中国银行宁夏回族自治区分行营业部（以下简称“中行宁夏区分行”）开立的募集资金专户，账户号为106018482776。项目实施过程中，本公司通过增资方式将募集资金 25,000万元投入至全资子公司中银原料公司，用于偿还中银原料公司短期借款，中银原料公司在中行宁夏区分行开立了募集资金专户，账户号为106018802163。
（二）募集资金以前年度使用金额
募集资金以前年度直接投入募投项目57,755.19万元。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
1、2013年度直接投入募投项目3,072.17万元；
2、截至 2013年12月 31日，尚未使用的募集资金余额应为 194.48万元，募集资金专户余额为216.09万元，差额为募集资金利息收入扣除银行手续费后净额21.62万元。
2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
二、募集资金管理情况
(一）募集资金的管理情况
为规范本公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，并结合公司实际情况，制定了《宁夏中银绒业股份有限公司募集资金存储使用管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。
所有募集资金项目投资的支出，均由有关部门提出申请，在董事会授权范围内，逐级审批后予以付款；对超过董事会授权范围的，报经股东大会审批。募集资金使用严格遵守管理制度的规定，明确各控制环节的相关责任，按投资计划申请、审批、使用募集资金，并对使用情况进行内部检查与考核，保荐机构随时对募集资金的管理和使用情况进行现场检查。
（二）募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|余额|||
|||募集资金|利息收入|合计|
|中行宁夏区分行|106018482776|1,944,752.43|216,163.40|2,160,915.83|
|中行宁夏区分行|106018802163|||-|
|合计||1,944,752.43|216,163.40|2,160,915.83|

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
三、本年度募集资金实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||61,021.84||本年度投入募集资金总额|||3,072.17||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|||||已累计投入募集资金总额|||60,827.37||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
||是否已变更|募集资金承|调整后投资总额|本年度投入金|截至期末累计投|截至期末投资进度|项目达到预定|本年度实现的|是否达|项目可行性|
|承诺投资项目和超募资金|||||||||||
||项目（含部|诺投资总额|（1）|额|入金额(2)|（%）(3)＝(2)/(1)|可使用状态日|效益|到预计|是否发生重|
|投向|||||||||||
||分变更）||||||期||效益|大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1.多组份特种纤维高档纺织品纺纱技改项目||14,843.02|14,843.02|3,072.17|14,648.55|||7,224.36|是||
||否|||||98.69||||否|
|2.偿还银行短期借款|否|50,156.98|46,178.82||46,178.82|100|不适用|||否|
|承诺投资项目小计||65,000.00|61,021.84|3,072.17|60,827.37|||7,224.36|||
|超募资金投向|无||||||||||
|超募资金投向小计|||||||||||
|合计||65,000.00|61,021.84|3,072.17|60,827.37|||7,224.36|||
||||公司多组份特种纤维高档纺织品纺纱技改项目包括新增年产 720 吨粗纺纱线和年产 260 吨多组份特种纤维高档精纺纱 2 个项||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|||目。该项目主要生产设备为进口设备，由于设备定制、运输、通关等环节用时超出预期，导致实际进度略晚于预期，其中260||||||||
||||吨多组份特种纤维高档精纺纱精纺车间于2012年9月投产，720吨粗纺纱线于2013月4月投产。项目完工后尚有部分工程款||||||||
||||和设备款暂未支付，故募集资金账户尚有余额216.09万元暂未付出。||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||无||||||||

2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
|||
|-|-|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|无|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
||经信永中和会计师事务所XYZH/2012YCA1047号审核，截至2012年9月14日，公司使用自筹资金预先投入募集资金投资项目|
||多组份特种纤维高档纺织品纺纱技改项目10,398.67万元。2012年9月17日公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||
||于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的|
||自筹资金10,398.67万元。公司独立董事、保荐机构、监事均发表意见，同意实施上述置换。本公司已从募集资金专户中支取|
||10,398.67万元转入生产经营性资金账户。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金及利息收入合计216.09万元，存放于公司在银行开设的募集资金专户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
2013年1月1日至2013年12月31日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司本年度不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司 2012年度已按深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金存储使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及使用情况，不存在募集资金管理违规情形。
宁夏中银绒业股份有限公司董事会
二○一四年四月二十八日