上海会畅通讯股份有限公司
2017年度财务决算报告
一、2017年度公司财务报表的审计情况
公司 2017年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2017年 12月 31日的财务状况以及 2017年度公司的经营成本果和现金流量。公司财务报表已经大华会计师事务所审计，出具了大华审字[2018]005287号标准无保留意见的审计报告。
二、2016年度财务决策情况
（一）资产情况
单位：元
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||项目||2017年末||2017年初||年末比年初增减|
|货币资金||169,493,495.33||62,196,876.69||173%||
|应收账款||81,041,699.38||68,321,512.91||19%||
|预付款项||5,430,489.18||2,278,454.81||138%||
|其他应收款||5,850,927.46||5,471,609.78||7%||
|存货||783,922.32||484,985.66||62%||
|长期股权投资||68,118,080.94||--||||
|固定资产||20,799,003.49||21,542,508.89||-3%||
|无形资产||1,999,513.41||2,323,760.54||-14%||
|长期待摊费用||3,329,021.41||3,942,395.91||-16%||
|递延所得税资产||2,017,990.97||1,302,883.41||55%||
|其他流动资产||46,812.39||3,732,613.12||-99%||
|资产合计||358,910,956.28||171,597,601.72||109%||

 2017年期末资产总额为 358,910,956.28元，较年初增加 187,313,354.56元，增幅109%。其中流动资产为 262,647,346.06元，占总资产的73%。
（1）货币资金期末余额 169,493,495.33元，较年初增加 107,296,618.64元，增幅173%。主要原因：募集资金形成的货币资金增加。
（2）应收账款期末余额 81,041,699.38元，较年初增加 12,720,186.47元，增幅19%。主要原因：收入增加形成的应收款增加。
（3）预付款项期末余额 5,430,489.18元，较年初增加 3,152,034.37元，增幅138%。主要原因：运维及数据部门研发相关项目的预付款项支付。
（4）长期股权投资期末余额 68,118,080.94元，较年初增加 68,118,080.94
元，主要原因：对联营企业投资形成的长期股权投资增加。
（5）其他流动资产期末余额 46,812.39元，较年初减少 3,685,800.73元，降幅99%，主要原因：降幅主要来源于 IPO相关中介费的支付的减少。
（二）负债情况
单位：元
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||项目||2017年末||2017年初||年末比年初增减|
|应付账款||12,066,120.67||18,446,256.46||-35%||
|预收款项||7,261,577.34||5,820,142.50||25%||
|应付职工薪酬||4,273,784.02||4,942,427.46||-14%||
|应付税费||4,711,992.45||3,189,979.59||48%||
|其他应付款||36,723,263.60||3,545,645.85||936%||
|递延收益||5,778,055.15||4,963,020.60||16%||
|负债合计||70,814,793.23||40,907,472.46||73%||

2017年期末负债总额为70,814,793.23元，较年初增加29,907,320.77元，增幅73%。
其中流动负债为 65,036,738.08元，占总负债的92%。
（1）应付账款期末余额 12,066,120.67元，较年初减少 6,380,135.79元，降幅35%。
（2）预收账款期末余额 7,261,577.34元，较年初增加 1,441,434.84元，增幅25%。主要原因：视频产品收入按照分月摊销方式进行的调整。
（3）应付税费期末余额 4,711,992.45元，较年初增加 1,522,012.86元，增幅48%。主要原因：企业所得税项目增加的影响。
（4）其他应付款期末余额 36,723,263.60元。较年初增加 33,177,617.75元，增幅936%。主要原因：主要来源于限制性股票期权回购义务的影响。
（三）股东权益情况
单位：元
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||项目||2017年末||2017年初||年末比年初增减|
|股本||73,761,000.00||54,000,000.00||37%||
|资本公积||170,837,845.67||4,286,939.88||3885%||
|盈余公积||22,348,383.32||18,825,462.64||19%||
|未分配利润||55,506,044.06||53,577,726.74||4%||
|归属于母公司所有者权益合计||288,096,163.05||130,690,129.26||120%||

少数股东权益 -- -- --
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|股东权益合计|288,096,163.05|130,690,129.26|120%|

 2017年期末股东权益总额为 288,096,163.05元，较年初增加 157,406,033.79元，增幅120%。
（1）股本期末余额 73,761,000.00元，较年初增加 19,761,000.00元，增幅37%。
主要原因：2017年度发行新股及授予限制性股票的影响。
（2）资本公积期末余额 170,837,845.67元，较年初增加 166,550,905.79元，增幅3885%。主要原因：2017年度发行新股及授予限制性股票的股本溢价影响。
（3）盈余公积期末余额22,348,383.32元，较年初增加3,522,920.68元，增幅19%。
主要原因：2017年提取的法定盈余公积影响。
（四）经营情况
单位：元
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||项目||2017年||2016年||本年比上年增减|
|营业收入||267,146,619.16||252,180,522.96||6%||
|营业成本||131,659,912.56||129,774,183.30||1%||
|营业税金及附加||382,976.80||460,624.77||-17%||
|销售费用||48,753,412.50||51,618,256.71||-6%||
|管理费用||52,411,726.67||41,757,463.91||26%||
|财务费用||-548,788.92||-2,290,522.39||76%||
|资产减值损失||1,166,366.59||290,055.39||302%||
|投资收益||4,546,429.54||771,682.20||489%||
|营业利润||37,867,442.50||31,342,143.47||21%||
|营业外收入||1,134,903.58||5,195,017.93||-78%||
|营业外支出||44,281.89||16,966.71||161%||
|利润总额||38,958,064.19||36,520,194.69||7%||
|所得税费用||4,706,826.19||5,036,955.71||-7%||
|净利润||34,251,238.00||31,483,238.98||9%||

（1）营业收入本期 267,146,619.16元，较上期增加 14,966,096.20元，增幅6%。
（2）营业成本本期 131,659,912.56元，较上期增加 1,885,729.26元，增幅1%。
（3）销售费用本期 48,753,412.50元，较上期减少 2,864,844.21元，降幅6%。
（4）管理费用本期 52,411,726.67元，较上期增加 10,654,262.76元，增幅
26%。主要原因：2017年度上市费用及股权激励费用增加所致。
（5）投资收益 4,546,429.54元，较上期增加 3,774,747.34元，增幅489%。
主要原因：2017年度对联营公司投资产生的投资收益增加所致。
（6）营业外收入本期 1,134,903.58元，较上期减少 4,060,114.35元，降幅
78%。主要原因：系上年度获得的政府补助金额较高所致。
（五）经营情况
单位：元
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||项目||2017年||2016年||本年比上年增减|
|经营活动现金流入小计||270,238,740.91||269,744,667.96||0.2%||
|经营活动现金流出小计||247,808,934.59||246,126,306.48||1%||
|经营活动产生的现金流量净额||22,429,806.32||23,618,361.48||-5%||
|投资活动现金流入小计||319,999,658.76||168,778,052.19||90%||
|投资活动现金流出小计||388,884,790.77||172,093,280.00||126%||
|投资活动产生的现金流量净额||-68,885,132.01||-3,315,227.81||-1978%||
|筹资活动现金流入小计||191,019,185.47||--||--||
|筹资活动现金流出小计||36,290,732.05||41,947,141.41||-13%||
|筹资活动产生的现金流量净额||154,728,453.42||-41,947,141.41||469%||

（1）投资活动产生的现金流量净额-65,569,904.20元，降幅1978%。
（2）筹资活动产生的现金流量净额 196,675,594.83元，增幅469%。
（六）主要财务指标
单位：元
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||项目||2017年||2016年||本年比上年增减|
|流动比率||4.04||3.96||2%||
|速运比率||4.03||3.95||2%||
|资产负债率||19.73%||23.84%||-17%||
|应收账款周转率||3.58||3.71||-4%||
|基本每股收益（元/股）||0.49||0.58||-16%||
|稀释每股收益（元/股）||0.48||0.58||-17%||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润||31,495,270.07||26,426,116.44||19%||
|加权平均净资产收益率||12.40%||21.20%||-42%||

扣除非经常性损益后的加权平均
11.40% 17.82% -36%净资产收益率
总体来讲，2017年度公司营业收入稳步上升，净利润有稳步上升。公司资产质量优良、财务状况良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长性。
上海会畅通讯股份有限公司董事会 2018年 4月 18日