天职业字[2017]4215-1号广东天龙油墨集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东天龙油墨集团股份有限公司（以下简称“天龙集团”）《关于2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
天龙集团管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引规定编制《关于 2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，天龙集团《关于 2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了天龙集团2016年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天龙集团 2016年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为天龙集团2016年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
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中国注册会计师： 黄琼
中国·北京
二○一七年四月二十五日
中国注册会计师： 綦东钰
广东天龙油墨集团股份有限公司
关于 2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定，将本公司2016年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2141号”文核准,天龙集团获准向特定对象非公开发行不超过 12,393,999股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币15.33元，募集资金总额为人民币189,999,989.34元，扣除发行费用人民币8,889,570.57元，实际募集资金净额为人民币181,110,418.77元。
该次募集资金到账时间为 2015年 10月 27日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天职业字[2015]14255号验资报告。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至2016年12月31日止，本公司募集资金实际使用情况（含前次募集资金）为：
单位:人民币元项目 募集资金金额截至2015年12月31日募集资金净额 673,547.40加：2016年度专户利息收入 438.99减：使用结余募集资金补充流动资金 42,982.27减：手续费及其他支出 229.65减：支付印花税 630,769.82截至2016年12月31日募集资金余额(包括定期存单余额) 4.65截至2016年12月31日止，本公司募集资金实际使用情况（不含前次募集资金）为：单位:人民币元项目 募集资金金额2015年10月27日非公开发行股票募集资金截至2015年12月31日募集
665,375.58资金余额(包括定期存单余额)
加：2016年度专户利息收入 415.67
减：使用结余募集资金补充流动资金 34,891.78减：手续费及其他支出 129.65减：支付印花税 630,769.82截至2016年12月31日募集资金余额(包括定期存单余额) -二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。2015年10月，本公司与东方花旗证券有限公司分别与广东发展银行股份有限公司肇庆分行、中国工商银行股份有限公司肇庆分行、上海浦东发展银行股份有限公司肇庆分行及中信银行股份有限公司肇庆分行签订《募集资金三方监管协议》；
同月，北京煜唐联创信息技术有限公司(以下简称煜唐联创)与东方花旗证券有限公司、招商银行股份有限公司北京朝阳公园支行签订《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行均不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
公司董事会为本次募集资金批准开设了广发银行肇庆分行营业部、中国工商银行股份有限公司肇庆分行、上海浦东发展银行股份有限公司肇庆分行及中信银行肇庆分行四个专项账户，其中公司广发银行肇庆分行营业部账户为：107015505010000125；公司中国工商银行股份有限公司肇庆分行账户为：2017032129000161493；公司上海浦东发展银行股份有限公司肇庆分行账户为：26810154700000052；公司中信银行肇庆分行账户为：8110901013600102957；北京煜唐联创信息技术有限公司招商银行股份有限公司北京朝阳公园支行账号：110917723510605。
截至2016年12月31日止，募集资金存放专项账户的存款余额如下
金额单位：人民币元存放银行名称 账号 存款方式 期末余额 备注广发银行肇庆分行营业部 107015505010000125 活期存款 -
中国工商银行股份有限公司肇庆分行 2017032129000161493 活期存款 -
上海浦东发展银行股份有限公司肇庆
26810154700000052 活期存款 -
分行
中信银行肇庆分行 8110901013600102957 活期存款 -
账户名称：北招商银行股份有限公司北京朝阳公园 京煜唐联创 110917723510605 活期存款 -
支行 信息技术有限公司
账户名称：云中国农业银行股份有限公司云县支行 179601040005795 活期存款 4.65
县天亿林产
存放银行名称 账号 存款方式 期末余额 备注化工有限公司
合计 4.65
注：上述募集资金专户，除子公司云县天亿林产化工有限公司在中国农业银行股份有限公司云县支行开立的179601040005795账户外，其他均于2016年内销户，云县天亿林产化工有限公司目前正在办理工商注销流程。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本公司2016年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2016年度募集资金不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的募集资金的相关信息不存在未及时、真实、完整披露的情形，也不存在募集资金管理违规情形。
附件：募集资金使用情况对照表
广东天龙油墨集团股份有限公司董事会
二○一七年四月二十五日
募集资金使用情况对照表
单位:人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||19,000.00|||本年度投入募集资金总额||63.08||||
|变更用途的募集资金总额|||0.00||||已累计投入募集资金总额||18,997.04||||
|变更用途的募集资金总额比例|||无||||||||||
|序号|承诺投资项目|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资金额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|1|收购北京煜唐联创信息技术有限公司100%股权|否|13,000.00|13,000.00||13,000.00|-|100.00|2015.10.12|13,970.42|是|否|
|2|补充被收购公司业务发展所需的流动资金|否|4,800.00|4,800.00||4,800.00|-|100.00||||否|
|3|本次重组的中介费用|否|1,200.00|1,200.00|63.08|1,197.04|2.96|99.75||||否|
|合计|||19,000.00|19,000.00|63.08|18,997.04|2.96|||13,970.42|||
|未达到计划进度原因（分具体项目）|||无||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||项目可行性未发生重大变化||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||无||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况调整情况|||募集资金投资项目实施地点未变更。||||||||||
|募集资金投资项目实施方式|||募集资金投资项目实施方式未调整。||||||||||

募集资金使用情况对照表
单位:人民币万元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||19,000.00|||本年度投入募集资金总额||63.08||||
|变更用途的募集资金总额|||0.00||||已累计投入募集资金总额||18,997.04||||
|变更用途的募集资金总额比例|||无||||||||||
|序号|承诺投资项目|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资金额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)|截至期末投入进度（%）(4)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|||公司决定使用募集资金255.00万元置换公司前期已预先投入募投项目的自筹资金及发行费用，该事项已经公司第四届董事会第一次会议审议通过。||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||无。||||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|||截至报告期末，共投入募集资金18,997.04万元，完成了全部承诺投资项目的投入。其中，“收购北京煜唐联创信息技术有限公司100%股权”支付现金对价13,000.00万元，项目结余为0；“补充被收购公司业务发展所需的流动资金”4,800.00万元，项目结余为0；“本次重组的中介费用”已支付1,197.04万元，相关税费已全部支付完毕，项目结余募集资金2.96万元。||||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|||承诺投资项目中补充被收购公司业务发展所需的流动资金的4,800万元，配套募集资金到账后，公司划拨4,800 万元至煜唐联创用于补充其运营资金。根据公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于对全资子公司煜唐联创增资的议案》，公司对煜唐联创增资4,800万元，本次增资款即为该笔配套募集资金4,800万元，本次增资并未改变该笔募集资金的最终用途。本期以闲置募集资金2.96万元及扣除手续费后的募集资金利息0.53万元，合计3.49万元的募集资金补充流动资金。||||||||||