证券代码：002217 证券简称：合力泰 公告编号：2015-055合力泰科技股份有限公司
关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告
本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
合力泰科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015年 5月 29日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（150870号）。中国证监会依法对我公司提交的《合力泰科技股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，现需要公司就有关问题（附后）作出书面说明和解释，并在 30个工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。
本公司与相关中介机构将按照上述通知书的要求，在规定的期限内及时组织有关材料报送中国证监会行政许可申请受理部门。
公司本次发行股份购买资产事项尚需获得中国证监会核准，公司董事会将根据中国证监会审批的进展情况，及时履行信息披露义务。
上述事项能否获得中国证监会核准仍存在不确定性，公司董事会提醒广大投资者注意投资风险。
特此公告。
合力泰科技股份有限公司董事会
二〇一五年五月三十日
附：《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（150870号）
2015年4月29日，我会受理了你公司发行股份购买资产并募集配套资金的申请。经审核，现提出以下反馈意见：
1.申请材料显示，本次交易完成后，合力泰控股股东文开福及其一致行动人合计持股比例由交易前的52.73%变为39.06%。请你公司补充披露文开福的一致行动人的具体情况。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。
2.请你公司补充披露比亚迪股份完整的产权及控制关系结构图，香港上市公司比亚迪电子与部品件公司的股权和业务关系。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。
3.请你公司补充披露比亚迪股份出售部品件公司100%股权的原因及对比亚迪股份的影响。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。
4.申请材料显示，报告期内部品件公司原主要从事柔性线路板产品的研发、生产和销售。本次交易比亚迪股份拟将其与液晶显示模组、摄像头模组相关的全部经营性资产、业务以及其相关生产、研发、采购和销售人员等一并装入部品件公司，部品件公司同时剥离与前述三大主业无关的其他非经营性资产。请你公司结合部品件公司业务剥离整合的具体情况，补充披露：1）部品件公司液晶显示模组、摄像头模组、柔性线路板三大主业资产的完整性，是否具有独立的采购和销售系统，是否具有完整的业务体系和独立经营的能力，资产、人员、财务、机构、业务是否独立于比亚迪股份。2）比亚迪股份旗下是否仍有从事与上述三大业务相关的经营性资产。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。
购主协议》及附属协议，比亚迪股份将其所拥有的与被收购资产和/或业务有关的专利和专利申请权转让或许可部品件公司使用，上述专利的转让和许可手续正在办理过程中。请你公司补充披露：1）比亚迪股份拟转让或许可部品件公司使用的有关专利和专利申请权的具体情况、账面价值、评估价值，转让或许可办理的进展情况，预计办毕期限，相关费用承担方式。2）专利权转让或许可是否存在法律障碍或不能如期办毕的风险。如有，拟采取的应对措施。3）该等情形对本次交易作价、交易进程以及上市公司未来生产经营的影响。请独立财务顾问、律师和评估师核查并发表明确意见。
6.申请资料显示，比亚迪股份拟将其与液晶显示模组、摄像头模组相关的全部经营性资产、业务以及其相关生产、研发、采购和销售人员等一并装入部品件公司，部品件公司将形成液晶显示模组、摄像头模组及柔性线路板三大完整业务体系，并剥离与前述三大主业无关的其他非经营性资产。重组报告书中关于部品件公司的业务、资产及财务信息等相关表述均假设上述资产收购和剥离整合已于 2013年 1月 1日前完成。请你公司补充披露：1）部品件公司原始财务报表及报告期内注入和剥离资产、业务的资产、负债、收入和利润金额及占比。2）注入和剥离资产、模拟财务报表相关的税收问题及会计处理。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。
新增机器设备是否与其产能及实际产量匹配。4）部品件公司产品委托加工情况，水电等基本能源的消耗变化与主要产品产量变化情况是否匹配。5）本次交易完成后，部品件公司主要经营场地和融资担保后续安排计划。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。
8.请申请人补充披露：1）部品件公司主要产品的销售价格变动情况，并结合销售数量和价格，补充披露主营业务收入增长情况及主要影响因素。2）部品件公司主要产品毛利率情况，并与同行业上市公司同类产品毛利率比较，说明差异原因。
请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。
9.申请材料显示，业际光电最近三年发生四次原股东之间、原股东与员工合伙企业之间的股权转让，主要参考净资产进行定价。请你公司补充披露上述股权转让的定价依据及合理性，是否涉及股份支付。如涉及股份支付，补充披露相关会计处理是否符合《企业会计准则》相关规定及对业际光电经营业绩的影响。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。
11.申请材料显示，业际光电系股份有限公司，李林波、李林聪担任业际光电董事、高管，交易完成后合力泰将持有业际光电100%股权。请你公司补充披露：1）李林波、李林聪转让业际光电股权是否符合《公司法》第 142条的规定。2）本次交易完成后业际光电组织形式安排是否符合《公司法》的规定。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。
12.申请材料显示，2013年9月，新亚制程拟发行股份及支付现金收购平波电子100%股权。2014年 2月，交易双方因调整方案存在分歧终止了该次交易。本次合力泰收购平波电子100%股权的评估值为 26,414.96万元，相比新亚制程前次收购的评估值 16,176.21万元有较大增长。请你公司补充披露：1）平波电子前次交易方案调整分歧及收购终止的主要原因。2）平波电子最近三年的增资过程中，增资的定价依据及合理性，是否涉及股份支付。如涉及股份支付，补充披露相关会计处理是否符合《企业会计准则》相关规定及对平波电子经营业绩的影响。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。
电容式触摸屏毛利率大幅增长的原因及合理性，并与同行业上市公司同类产品比较，说明毛利率差异的原因。5）补充披露应收账款前五大客户，与主要客户及信用政策是否相匹配。6）补充披露本次交易完成后，平波电子融资担保后续安排计划。
请独立财务顾问和会计师核查并发表意见。
14.申请材料显示，标的资产均采用收益法评估作价。请你公司：1）量化分析并补充披露标的资产收益法评估预测依据及预测过程。2）结合报告期内主要产品销售数量和价格变化趋势、市场竞争、消费电子部件更新换代、产品生命周期、产能利用率、产销率等情况，补充披露标的资产未来年度营业收入预测的合理性。请独立财务顾问和评估师核查并发表明确意见。
15.请你公司：1）结合报告期内主要产品毛利率变化情况、产品结构、客户结构、核心竞争优势及主要竞争对手情况等，分产品补充披露标的资产收益法评估中毛利率预测的合理性。2）就毛利率变动对标的资产估值的影响作敏感性分析，并提示风险。请独立财务顾问和评估师核查并发表明确意见。
16.请你公司根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组（2014年修订）》（证监会公告[2014]53号）的规定，补充披露标的资产下属企业的相关信息。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。
18.申请材料显示，合力泰主要从事化工产品的生产、销售及运输业务，2014年3月新增触摸屏和中小尺寸液晶显示屏业务，本次交易拟进一步购买触控显示行业相关资产。请你公司：1）结合财务指标，补充披露本次交易完成后上市公司主营业务构成、未来经营发展计划和业务管理模式。2）结合上市公司2014年重组情况和重组完成后的整合情况、盈利预测的实现情况，补充披露本次交易在业务、资产、财务、人员、机构等方面的整合计划、整合风险以及相应管理控制措施。3）补充披露本次交易完成后保持标的资产主要管理层、核心技术人员稳定性的相关安排。请独立财务顾问核查并发表明确意见。
19.申请材料显示，标的资产均被认定为高新技术企业，并于2012年度、2013年度、2014年度适用15%的所得税率。本次交易收益法评估假设标的资产高新技术企业资格到期后可续展，所得税率仍为15%。请你公司补充披露上述税收优惠的可持续性，相关假设是否存在重大不确定性风险、是否存在法律障碍及对本次交易估值的影响。请独立财务顾问、律师和评估师核查并发表明确意见。
20.请你公司补充披露本次交易涉及的私募投资基金备案进展情况，并在重组方案提交重组委审议前完成私募基金备案程序。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。
你公司应当在收到本通知之日起 30个工作日内披露反馈意见回复，披露后 2个工作日内向我会报送反馈意见回复材料。如在 30个工作日内不能披露的，应当提前2个工作日向我会递交延期反馈回复申请，经我会同意后在2个工作日内公告未能及时反馈回复的原因及对审核事项的影响。