目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3—7页
天健审〔2015〕6-10号
江苏澳洋顺昌股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江苏澳洋顺昌股份有限公司（以下简称澳洋顺昌公司）董事会编制的2014年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供澳洋顺昌公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为澳洋顺昌公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
澳洋顺昌公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对澳洋顺昌公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，澳洋顺昌公司董事会编制的 2014年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了澳洋顺昌公司募集资金 2014年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曹小勤
中国·杭州 中国注册会计师：樊冬
二〇一五年一月二十六日
江苏澳洋顺昌股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2014年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕55号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”）采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票66,666,666.00股，发行价为每股人民币7.50元，共计募集资金499,999,995.00元，坐扣承销和保荐费用13,200,000.00元后的募集资金为 486,799,995.00元，已由主承销商兴业证券股份有限公司于 2014年 3月 26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用959,586.87元后，公司本次募集资金净额为485,840,408.13元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕6-12号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金0.00万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为0.00万元；2014年度实际使用募集资金48,584.04万元，2014年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为122.86万元；累计已使用募集资金48,584.04万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为122.86万元。
截至2014年 12月31日，募集资金余额为人民币0.1453万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，2014年1月27日召开的公司第三届董事会第七次会议及2014年2月18日召开的2013年年度股东大会审议通过了《关于修订<募集资金管理制度>的议案》。根据修订后的《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，专款专用。
公司在中国农业银行张家港塘市支行开设了募集资金专户，账号为10527501040012438，用于募集资金的存储和使用。鉴于本次募集资金投资项目之一LED外延片及芯片产业化项目（一期）的实施主体为公司全资控股的淮安澳洋顺昌光电技术有限公司（以下简称“淮安光电”），公司以上述账户中的募集资金40,000.00万元对淮安光电进行增资。淮安光电在中国建设银行淮安市分行开设了募集资金专户，账号为32001728636059009876，用于募集资金的存储和使用。2014年4月3日，公司与兴业证券及中国农业银行张家港塘市支行，淮安光电与兴业证券及中国建设银行淮安市分行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|10527501040012438|82.00|
|32001728636059009876|1,371.00|
||1,453.00|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：募集资金使用情况对照表
江苏澳洋顺昌股份有限公司二〇一五年一月二十六日
附件
募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：江苏澳洋顺昌股份有限公司 单位：人民币万元
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|||48,584.04||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)[注1]|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2) [注2]|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|40,000.00|40,000.00|40,122.71|40,122.71|100.31|2014年11月|6,496.57|[注3]|
|否|10,000.00|8,584.04|8,584.04|8,584.04|||||
||50,000.00|48,584.04|48,706.75|48,706.75|||6,496.57||

未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 [注4]
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
[注1]：公司补充流动资金项目调整后投资总额较募集资金承诺投资总额发生变化系公司本次募集资金净额不足所致。
[注2]：LED外延片及芯片产业化项目（一期）项目截止期末累计投资金额大于调整后投资总额系募集资金产生的收益投入该项目所致。
[注3]：LED外延片及芯片产业化项目（一期）已按原计划有序投入，整个项目已于2014年11月建设完成，主要投资的30台MOCVD设备已陆续全部到位并已验收，2015年将进入达产阶段。
[注4]：2014年4月3日召开的公司第三届董事会第九次会议及4月25日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司及淮安光电在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的前提下，合计使用不超过人民币20,000.00万元的闲置募集资金购买短期低风险保本理财产品。2014年4月3日，公司独立董事、监事会以及保荐机构兴业证券均对本次公司以闲置募集资金购买保本型理财产品的情况发表了明确同意意见。
淮安光电于2014年4月29日签订理财计划合同，使用闲置资金8,000.00万元认购广发银行淮安分行的理财产品，期限为持续运作无固定期限，前述款项已于2014年5月至6月陆续归还至淮安光电在中国建设银行股份有限公司淮安市分行开立的账号为32001728636059009876募集资金专户；淮安光电于2014年4月29日签订理财产品协议书，使用闲置资金10,000.00万元认购中国建设银行股份有限公司江苏省分行的理财产品，期限为49天，前述款项已于2014年6月24日归还至淮安光电在中国建设银行股份有限公司淮安市分行开立的账号为32001728636059009876募集资金专户。