深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司
2015年度内部控制自我评价报告
深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2015年 12月 31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运作。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公
司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、公司建立内部控制制度的目标和遵循原则
（一）公司内部控制制度的目标
1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行、监督机制，保证公司经营管理合法合规；
2、通过建立良好的内部控制环境，防范、纠正错误及舞弊行为，达到风险可控，以保证公司资产安全、财务报告及相关信息真实、完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
（二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则
1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。
2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置和权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
四、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。公司合并报表范围内的控股及全资子公司纳入评价范围。结合公司现有
业务的实际情况，纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1、内控环境
（1）法人治理结构
根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件和公司章程的有关规定，公司建立了规范的治理结构和议事规则，在决策、执行、监督等方面划分了明确的职责权限，公司法人治理结构健全，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司建立了股东大会、董事会、监事会、总经理和各职能部门的法人治理结构，各司其职，规范运作。
（2）内部机构设置
公司按照现代企业管理制度建立了管理架构，按照业务运行特点以及管理需求，设置了内部职能组织架构。公司在本年度根据战略发展需要，吸取先进企业管理经验，通过顾问和行业专家的帮助和指导，通过对财务中心整体架构进行调整，来支撑公司战略的转型。
同时，公司对子公司、分公司实施统一管理，建立有效的管理流程制度，母公司通过生成经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等对控股子公司、分公司进行集中统一管理。
（3）内部审计监督
公司设立了审计部作为公司内部审计机构，配备了专职审计人员负责公司内部审计工作，对董事会及其审计委员会负责，向审计委员会报告工作，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。审计部主要对公司及控股子公司财务、重大项目、成本费用、经济效益、内部控制制度的建立和财经纪律的执行情况以及公司业绩快报等进行内部审计；对公司的重要事项进行审计，以便于及时发现内部控制缺陷，防范风险；对公司及控股子公司生产经营活动等进行审计、核查、对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价，保证日常生产经营过程中
的合法性和规范化。
（4）人力资源
根据《劳动法》及相关法律法规，公司建立了科学的聘用、考核、培训、晋升、工薪、请假、离职、辞职、辞退、退休、社会保险缴纳等劳动人事制度，严格执行国家劳动用工等方面的法律法规，保障员工的合法利益，建立健全激励和约束机制，不断增强员工的归属感和使命感；根据企业发展规划及各年度生产经营计划，制定合理的用人计划和员工培训计划，不断提升员工专业胜任能力并强化其职业操守，通过建立健全灵活的用人机制，保存企业的生存、发展和创新能力。对于新入职员工，企业会根据后期工作的实际需要，展开多种多样的培训形式，并通过专业指导小组对试用期间工作效果进行评价，让新进员工迅速的接受并融入企业。
（5）企业文化建设
企业形成了良好的企业文化，公司遵循“顾客为先、快速高效、持续创新、共同成长”的核心价值观，提倡员工工作以市场为导向，以质量求速度，鼓励创新，持续改进，为企业及员工创造公正、上进、和谐的工作环境。
公司非常重视企业文化建设，每年公司会组织大型文艺晚会、五一大型运动会、卡拉 OK大奖赛、员工年度旅游度假等福利，并组织了多个协会，如：足球、篮球、羽毛球等，公司为各协会提供了大量的经费组织活动，来丰富员工的业余生活。
2、风险识别与控制
企业制定了“为电子科技的持续创新提供最优最快的服务”的使命，并将“成为世界一流的硬件外包设计提供商”作为企业愿景，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业目标明确传达。在实际执行过程中已对各个环节可能出现的经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续有效的识别、计量、评估和监控，从而有效防范各种可能风险或将损失减少到最低程度。
3、控制活动
（1）建立健全内部控制制度
公司以基本制度为基础，制定了业务各个环节一系列的制度和规定，并在每年度根据最新管理情况进行更新，公司对各岗位的工作内容和职责、工作权限、任职要求等给予了明确规定，确保各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系，为公司高效运作提供了制度保障。
采购环节内部控制：由采购部负责根据业务需要制定及更新，本年度更新完善了《关务工作指导规范》、《潜在供方开发规范》、《紧急采购执行规范》等一系列控制制度，从制度上规范了物资采购行为，进一步加强公司物资采购管理，降低采购成本，提高物资采购透明度和资金使用效率。
生产环节内部控制：由各工厂根据生产工序需求制定及更新，本年度更新完善了《各工序光电板管控措施规范》、《调度工作规范》、《制程技术状态测试规范》、《P2制程技术状态测试规范》、《钻刀管理规范》、《质量印章管理规范》、《外派管理规范》、《内包装配置及操作规范》、《异常板处理规范》、《产品品质控制流程图》、《品质改善会议实施指引》等一系列的生产经营管理制度，明确了生产、质量等业务环节的内部控制程序和措施，通过以上管理制度的建立健全和有效实施，基本实现了生产经营主要业务环节的风险控制，保障了生产经营业务的合规性和效率。
技术研发环节内部控制：由公司技术中心负责制定及更新，本年度更新完善了《技术中心研发项目管理规范》、《新产品开发控制规范》等一系列研发项目管理的内部控制制度，通过以上制度的建全和有效实施，基本上实现了研发项目管理主要业务环节的风险控制，保证了项目管理的合规性和效益。
销售环节内部控制：由销售系统负责制定及更新，本年度更新完善了《顾客满意度测量和分析实施规范》、《备货订单处理规范》、《T工号订单控制规范》等一系列销售管理规定，对销售计划、订单计划、合同管理、客户满意度反馈等各
环节的职责分工与授权审批进行了明确规定，同时对收款回笼情况加强管理，并将收款回收率作为重要考核指标。
存货环节内部控制：公司存货由物控部负责，本年度更新完善了《物控部夹层管理制度》、《物流快速业务管理规范》、《异常派车需求处理规范》、《配送、运输作业规范》、《华为板自检复检扫描作业规范》等一系列存货管理规定，基本上实现了存货主要业务环节的风险控制，使得存货控制在安全范围内。
固定资产管理环节内部控制：为提高公司固定资产管理水平，公司固定资产进行了分类并由专人管理，本年度更新完善了《碳处理设备保养规范》、《物控部设备维护保养规范》、《快速温度循环试验箱操作与保养规范》、《液态温度冲击试验箱操作与保养规范》等一系列资产保养制度，公司不仅严格执行前期已有的关于固定资产申购、验收、领用、维修和报废审批制度，更纵向化对资产保养维护的细节操作，延长设备使用寿命方面作了进一步细化规定，从而进一步保证了资产的安全和完整性。
货币资金控制：公司已对货币资金的收支和保管业务建立了严格授权批准程序，办理货币资金业务不相容岗位相分离，相关机构和人员存在相互制约关系。
公司已按国务院颁布的《现金管理暂行条例》，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。已按中国人民银行颁布的《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序并有效执行。
财务管理控制：公司制订了一系列的《财务制度汇编》、《财务审批权限管理标准》、《募集资金管理办法》、以及各岗位拟定了三级管理制度，财务部通过定期盘点、财产记录、账实核对、业务稽核等措施加强对公司业务和经营的监控，有效控制财务风险，提高经济效益。
（2）为了保证控制目标实现，本公司建立相关控制程序：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、独立稽查控制、绩效考评控制。
不相容职务分离控制：公司在全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务后，制定了部门岗位工作职责，采取了相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
授权审批控制：根据授权的要求，公司明确了各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任，要求公司各级管理人员在授权范围内行使职权和承担责任。
会计控制系统：公司严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账薄和财务会计报告的处理程序，保证会计资料的真实完整。
公司依法设置会计机构，配备会计从业人员。从事会计工作的人员，均取得会计从业资格证书。公司设财务总监，财务总监对以财务为核心的内部控制建立、实施和日常工作发挥了重要作用。
财产保护控制：公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。
独立稽查控制：公司设置专门的内审部门，对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核，不仅包括凭证审核、各种账目的核对、实物资产的盘点等，还包括对生产经营环节进行独立的审计。
绩效考评控制：公司制定的相关绩效考评制度，旨在建立客观、公正的公司价值评价体系，实现绩效的持续改进，同时，为公司薪酬福利、职位管理、员工培训等人力资源管理与开发政策的实施提供必要依据。
（3）重点关注的高风险领域主要包括：
对子公司及分公司的管理控制
公司各职能部门对子公司、分公司相关业务和管理进行指导、监督，并根据上市公司规范运作要求，对子公司、分公司的重大事项进行管控，并要求各子公司、分公司定期向公司提交财务报告。
对外担保
根据中国证监会和深圳证券交易所关于上市公司对外担保的有关规定及公司《对外担保管理制度》的要求，公司对担保业务的授权审批等程序都做了详细规定。公司 2015年度未存在违规对外担保。
对外投资
公司对外投资遵循合法、审慎、有效、安全的原则，《公司章程》、《对外投资管理制度》等明确规定了公司重大投资审批权限和审议程序，公司对投资项目的可行性、风险性、回报率等事项进行专项评估，并且董事会对投资进展做定期跟进。
关联交易
公司相关制度中明确规定了关联交易中关联方的法律责任、关联交易的批准权限、关联交易的回避与决策程序、关联交易的信息披露等事项，保证公司与关联方之间订立的关联交易符合公开、公平、公正的原则，确保各项关联交易的公允性。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大漏洞。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制相关规章制度，坚持以风险导向为原则，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下（以合并报表数据为基准）：
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|-|-|-|-|
|类别|重大缺陷|重要缺陷|一般缺陷|
|资产总额潜在错报|错报≥资产总额的1%|资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 1%|错报＜资产总额的 0.5%|
|主营业务收入潜在错报|错报≥营业收入总额的 1.5%|营业收入总额的 1%≤错报＜营业收入总额的 1.5%|错报＜营业收入总额的 1%|
|净利润潜在错报|错报≥净利润的 5%|净利润的 3%≤错报＜净利润的 5%|错报＜净利润的 3%|

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
①财务报告重大缺陷的迹象包括：
A、公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
B、外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司内部控制却未能识别该错报；
C、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
②财务报告重要缺陷的迹象包括：
A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
B、未建立反舞弊程序和控制措施；
C、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
③一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|-|-|-|
|类别|直接财产损失金额|重大负面影响|
|重大缺陷|损失＞1000 万元|对公司造成较大负面影响并以公告|

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|-|-|-|
|||形式对外披露|
|重要缺陷|1000万元≥损失＞100万元|受到国家政府部门处罚但未对公司造成负面影响|
|一般缺陷|损失≤100 万元|受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司造成负面影响|

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。
①重大缺陷：如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率和效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标；
②重要缺陷：如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率和效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标；
③一般缺陷：如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。
（三）内部控制评价的程序和方法
公司本年度内部控制自我评价工作遵循基本规范、评价指引规定的程序执行，在评价工作中，我们采用了个别访谈、实地查验、抽样测试等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。
（四）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
五、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司二○一六年三月十三日