广州天赐高新材料股份有限公司
2014年半年度财务报告
（未经审计）
2014年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|172,637,775.80|76,954,058.76|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|34,377,077.32|31,306,055.28|
|应收账款|162,693,468.16|138,709,304.72|
|预付款项|11,176,143.83|11,183,661.06|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|7,134,605.61|5,388,884.45|
|买入返售金融资产|||
|存货|99,789,893.85|85,086,706.22|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|65,639,413.89|13,490,233.73|
|流动资产合计|553,448,378.46|362,118,904.22|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|282,652,453.16|323,777,784.60|
|在建工程|127,976,946.31|71,520,307.84|
|工程物资|3,173,803.44|2,438,781.23|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|26,759,103.22|27,125,936.35|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|717,956.49|645,572.77|
|递延所得税资产|4,487,670.06|4,486,155.48|
|其他非流动资产|2,679,040.09|3,572,409.00|
|非流动资产合计|448,446,972.77|433,566,947.27|
|资产总计|1,001,895,351.23|795,685,851.49|
|流动负债：|||
|短期借款|11,081,356.74|75,149,614.46|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|30,800,000.00|22,800,000.00|
|应付账款|72,595,447.47|88,145,857.35|
|预收款项|7,202,588.11|9,235,457.89|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|9,270,504.96|13,853,858.70|
|应交税费|6,113,930.90|6,721,344.85|
|应付利息|230,231.43|146,441.27|
|应付股利|1,500,000.00|1,500,000.00|

||||
|-|-|-|
|其他应付款|14,118,305.19|6,520,739.46|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|152,912,364.80|224,073,313.98|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|606,000.00|606,000.00|
|递延所得税负债|384,418.26|384,418.26|
|其他非流动负债|4,140,000.00|5,390,000.00|
|非流动负债合计|5,130,418.26|6,380,418.26|
|负债合计|158,042,783.06|230,453,732.24|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|120,413,200.00|98,800,000.00|
|资本公积|415,952,374.27|172,767,999.22|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|25,655,722.21|25,655,722.21|
|一般风险准备|||
|未分配利润|262,432,831.12|251,105,371.79|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|824,454,127.60|548,329,093.22|
|少数股东权益|19,398,440.57|16,903,026.03|
|所有者权益（或股东权益）合计|843,852,568.17|565,232,119.25|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|1,001,895,351.23|795,685,851.49|

法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌
2、母公司资产负债表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|69,884,964.56|46,157,203.93|
|交易性金融资产|||
|应收票据|30,852,859.37|25,062,365.31|
|应收账款|143,591,209.48|123,760,339.19|
|预付款项|800,000.00|7,614,902.55|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|332,908,171.64|172,433,394.17|
|存货|47,975,043.99|40,095,436.99|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|53,666,275.54|1,572,454.89|
|流动资产合计|679,678,524.58|416,696,097.03|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|119,730,000.00|119,730,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|54,814,108.34|56,641,358.27|
|在建工程|2,344,348.48|1,731,430.74|
|工程物资|132,298.24|656,949.55|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|7,970,527.38|8,312,878.88|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|572,181.49|481,947.77|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|3,370,480.33|3,370,480.33|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|188,933,944.26|190,925,045.54|
|资产总计|868,612,468.84|607,621,142.57|
|流动负债：|||
|短期借款|1,790,957.02|30,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|32,500,000.00|23,000,000.00|
|应付账款|46,014,397.39|33,839,384.00|
|预收款项|7,170,088.11|7,983,429.68|
|应付职工薪酬|5,442,648.03|9,379,766.13|
|应交税费|3,462,222.25|2,106,160.28|
|应付利息|||
|应付股利|1,500,000.00|1,500,000.00|
|其他应付款|8,004,318.31|1,767,508.80|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|105,884,631.11|109,576,248.89|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|384,418.26|384,418.26|
|其他非流动负债|3,050,000.00|2,700,000.00|
|非流动负债合计|3,434,418.26|3,084,418.26|
|负债合计|109,319,049.37|112,660,667.15|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|120,413,200.00|98,800,000.00|
|资本公积|415,896,918.52|172,712,543.47|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|25,655,722.21|25,655,722.21|

||||
|-|-|-|
|一般风险准备|||
|未分配利润|197,327,578.74|197,792,209.74|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|759,293,419.47|494,960,475.42|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|868,612,468.84|607,621,142.57|

法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌3、合并利润表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|315,226,430.63|267,989,897.14|
|其中：营业收入|315,226,430.63|267,989,897.14|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|285,224,436.97|231,125,026.20|
|其中：营业成本|222,726,585.64|175,992,414.16|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,324,439.01|1,800,273.68|
|销售费用|20,061,890.76|14,855,314.18|
|管理费用|38,958,055.49|34,958,232.24|
|财务费用|40,514.16|2,316,911.77|
|资产减值损失|2,112,951.91|1,201,880.17|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|739,223.62||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||

||||
|-|-|-|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|30,741,217.28|36,864,870.94|
|加：营业外收入|6,580,643.52|4,754,667.25|
|减：营业外支出|283,151.25|242,112.09|
|其中：非流动资产处置损失|111,662.98|77,129.32|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|37,038,709.55|41,377,426.10|
|减：所得税费用|5,153,855.68|6,056,517.02|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|31,884,853.87|35,320,909.08|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|29,389,439.33|33,968,199.88|
|少数股东损益|2,495,414.54|1,352,709.20|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.25|0.34|
|（二）稀释每股收益|0.25|0.34|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|31,884,853.87|35,320,909.08|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|29,389,439.33|33,968,199.88|
|归属于少数股东的综合收益总额|2,495,414.54|1,352,709.20|

法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌4、母公司利润表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|270,315,428.25|224,133,568.64|
|减：营业成本|215,331,244.91|159,378,764.57|
|营业税金及附加|899,535.27|1,445,308.57|
|销售费用|15,491,186.73|11,242,721.91|
|管理费用|21,487,100.83|19,729,131.52|
|财务费用|-940,791.65|907,038.59|
|资产减值损失|1,815,021.26|1,128,941.92|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|533,205.52||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|16,765,336.42|30,301,661.56|
|加：营业外收入|4,208,338.22|4,011,277.51|
|减：营业外支出|270,911.10|229,112.08|
|其中：非流动资产处置损失|111,518.03|77,129.32|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|20,702,763.54|34,083,826.99|
|减：所得税费用|3,105,414.54|5,052,618.58|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|17,597,349.00|29,031,208.41|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|17,597,349.00|29,031,208.41|

法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌5、合并现金流量表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|230,433,018.17|207,564,349.71|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|9,648,127.69|10,020,954.33|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|240,081,145.86|217,585,304.04|
|购买商品、接受劳务支付的现金|131,893,359.72|130,340,423.61|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|41,126,465.05|34,048,722.24|
|支付的各项税费|17,915,417.48|16,348,729.12|
|支付其他与经营活动有关的现金|39,928,857.85|26,355,540.07|
|经营活动现金流出小计|230,864,100.10|207,093,415.04|
|经营活动产生的现金流量净额|9,217,045.76|10,491,889.00|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|171,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|739,223.62||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的|||
||19,203.09|1,171,968.96|
|现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|171,758,426.71|1,171,968.96|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的|||
||47,791,339.47|44,985,336.41|
|现金|||
|投资支付的现金|223,939,076.40||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|271,730,415.87|44,985,336.41|
|投资活动产生的现金流量净额|-99,971,989.16|-43,813,367.45|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|274,236,312.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|10,612,622.12|52,495,262.57|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|284,848,934.12|52,495,262.57|
|偿还债务支付的现金|74,682,944.84|10,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|18,012,352.81|16,234,911.11|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|6,883,435.06|20,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|99,578,732.71|46,234,911.11|
|筹资活动产生的现金流量净额|185,270,201.41|6,260,351.46|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|218,459.03|-106,262.73|
|五、现金及现金等价物净增加额|94,733,717.04|-27,167,389.72|
|加：期初现金及现金等价物余额|74,654,058.76|57,769,107.45|
|六、期末现金及现金等价物余额|169,387,775.80|30,601,717.73|

法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌6、母公司现金流量表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|204,327,836.24|171,187,439.52|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|16,853,605.36|6,731,167.90|
|经营活动现金流入小计|221,181,441.60|177,918,607.42|
|购买商品、接受劳务支付的现金|135,069,094.69|125,107,341.37|
|支付给职工以及为职工支付的现金|23,559,166.52|20,779,887.81|
|支付的各项税费|8,345,420.19|11,753,328.42|
|支付其他与经营活动有关的现金|197,454,468.57|28,467,173.53|
|经营活动现金流出小计|364,428,149.97|186,107,731.13|
|经营活动产生的现金流量净额|-143,246,708.37|-8,189,123.71|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|80,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|533,205.52||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的|||
||1,440.00|1,139,217.48|
|现金净额|||

||||
|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|80,534,645.52|1,139,217.48|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的|||
||3,822,281.42|10,187,139.05|
|现金|||
|投资支付的现金|132,939,076.40||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|136,761,357.82|10,187,139.05|
|投资活动产生的现金流量净额|-56,226,712.30|-9,047,921.57|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|274,236,312.00||
|取得借款收到的现金|1,322,222.40|26,214,341.21|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|275,558,534.40|26,214,341.21|
|偿还债务支付的现金|29,533,330.38||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|17,115,583.82|15,668,911.11|
|支付其他与筹资活动有关的现金|6,883,435.06|20,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|53,532,349.26|35,668,911.11|
|筹资活动产生的现金流量净额|222,026,185.14|-9,454,569.90|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|224,996.16|-69,502.47|
|五、现金及现金等价物净增加额|22,777,760.63|-26,761,117.65|
|加：期初现金及现金等价物余额|43,857,203.93|46,786,526.85|
|六、期末现金及现金等价物余额|66,634,964.56|20,025,409.20|

法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌7、合并所有者权益变动表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司
本期金额
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||本期金额|||
|项目||||
||归属于母公司所有者权益|少数股东|所有者权|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||实收资||||||||权益|益合计|
|||资本|减：库|专项|盈余|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|||
|||公积|存股|储备|公积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||98,800,|172,767,|||25,655,||251,105,||16,903,02|565,232,11|
|一、上年年末余额|||||||||||
||000.00|999.22|||722.21||371.79||6.03|9.25|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||98,800,|172,767,|||25,655,||251,105,||16,903,02|565,232,11|
|二、本年年初余额|||||||||||
||000.00|999.22|||722.21||371.79||6.03|9.25|
|三、本期增减变动金额（减少|21,613,|243,184,|||||11,327,4||2,495,414|278,620,44|
|以“－”号填列）|200.00|375.05|||||59.32||.55|8.92|
||||||||29,389,4||2,495,414|31,884,853|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||39.32||.55|.87|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||29,389,4||2,495,414|31,884,853|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||39.32||.55|.87|
||21,613,|243,184,||||||||264,797,57|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||200.00|375.05||||||||5.05|
||21,613,|243,184,||||||||264,797,57|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||200.00|375.05||||||||5.05|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||||-18,061,|||-18,061,98|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||||980.00|||0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-18,061,|||-18,061,98|
|配|||||||980.00|||0.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||120,413|415,952,|25,655,|262,432,|19,398,44|843,852,568.17|
|四、本期期末余额|||||||
||,200.00|374.27|722.21|831.11|0.58||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本|减：库|专项|盈余|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||公积|存股|储备|公积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||98,800,|172,767,|||20,537,||189,717,||13,575,90|495,399,24|
|一、上年年末余额|||||||||||
||000.00|999.22|||828.55||512.64||2.67|3.08|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||98,800,|172,767,|||20,537,||189,717,||13,575,90|495,399,24|
|二、本年年初余额|||||||||||
||000.00|999.22|||828.55||512.64||2.67|3.08|
|三、本期增减变动金额（减少|||||5,117,89||61,387,8||3,327,123|69,832,876|
|以“－”号填列）|||||3.66||59.15||.36|.17|
||||||||81,325,7||3,327,123|84,652,876|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||52.81||.36|.17|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||81,325,7||3,327,123|84,652,876|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||52.81||.36|.17|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||5,117,89|-19,937,||-14,820,00|
|（四）利润分配|||||||
||||3.66|893.66||0.00|
||||5,117,89|-5,117,8|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||3.66|93.66|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-14,820,||-14,820,00|
|配||||000.00||0.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||98,800,|172,767,|25,655,|251,105,|16,903,02|565,232,11|
|四、本期期末余额|||||||
||000.00|999.22|722.21|371.79|6.03|9.25|

法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌8、母公司所有者权益变动表
编制单位：广州天赐高新材料股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||98,800,000.00|172,712,54|||25,655,722||197,792,20|494,960,47|
|一、上年年末余额|||||||||
|||3.47|||.21||9.74|5.42|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||98,800,000|172,712,54|25,655,722|197,792,20|494,960,47|
|二、本年年初余额||||||
||.00|3.47|.21|9.74|5.42|
|三、本期增减变动金额（减少|21,613,200|243,184,37||-464,631.0|264,332,94|
|以“－”号填列）|.00|5.05||0|4.05|
|||||17,597,349|17,597,349|
|（一）净利润||||||
|||||.00|.00|
|（二）其他综合收益||||||
|||||17,597,349|17,597,349|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||.00|.00|
||21,613,200|243,184,37|||264,797,57|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
||.00|5.05|||5.05|
||21,613,200|243,184,37|||264,797,57|
|1．所有者投入资本||||||
||.00|5.05|||5.05|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|||||-18,061,98|-18,061,98|
|（四）利润分配||||||
|||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-18,061,98|-18,061,98|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||120,413,20|415,896,91|25,655,722|197,327,57|759,293,419.47|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|8.52|.21|8.74||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||98,800,000|172,712,54|||20,537,828||166,551,16|458,601,53|
|一、上年年末余额|||||||||
||.00|3.47|||.55||6.79|8.81|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||98,800,000|172,712,54|||20,537,828||166,551,16|458,601,53|
|二、本年年初余额|||||||||
||.00|3.47|||.55||6.79|8.81|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||5,117,893.||31,241,042|36,358,936|
|“－”号填列）|||||66||.95|.61|
||||||||51,178,936|51,178,936|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.61|.61|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||51,178,936|51,178,936|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.61|.61|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||5,117,893.||-19,937,89|-14,820,00|
|（四）利润分配|||||||||
||||||66||3.66|0.00|
||||||5,117,893.||-5,117,893.||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||66||66||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-14,820,00|-14,820,00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||0.00|0.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||98,800,000|172,712,54|25,655,722|197,792,20|494,960,47|
|四、本期期末余额||||||
||.00|3.47|.21|9.74|5.42|

法定代表人：徐金富 主管会计工作负责人：顾斌 会计机构负责人：顾斌三、公司基本情况
本公司系由广州市天赐高新材料科技有限公司（以下简称天赐有限公司）于2007年11月23日整体变更成立。
天赐有限公司由徐金富、徐金林、林飞、李兴华共同出资设立，于2000年6月6日经广州市工商行政管理局核准登记，取得4401122000557号《企业法人营业执照》，注册资本为600万元，其中，徐金富出资510万元，出资比例85%；徐金林出资30万元，出资比例5%；林飞出资30万元，出资比例5%；李兴华出资30万元，出资比例5%。天赐有限公司成立时注册资本实收情况已经广州丰衡会计师事务所有限公司衡会（2000）验字第B1029号验资报告验证确认。
经2000年12月9日股东会决议，天赐有限公司增加注册资本800万元，由原股东同比例货币出资，增资后注册资本为1,400万元，注册资本实收情况已经广州市东方会计师事务所有限公司（2000）东验字第1017号验资报告验证确认。
经2003年2月18日股东会决议，天赐有限公司增加注册资本1,100万元，由原股东同比例货币出资，增资后注册资本为2,500万元，注册资本实收情况已经广州市东方会计师事务所有限公司（2003）东验字第061号验资报告验证确认。
经2004年3月12日股东会决议，天赐有限公司增加注册资本3,000万元，由原股东同比例货币出资，增资后注册资本为5,500万元，注册资本实收情况已经广州恒威会计师事务所有限公司恒验字（2004）第223号验资报告验证确认。
经2004年4月8日股东会决议，天赐有限公司增加注册资本2,500万元，由原股东同比例货币出资，增资后注册资本为8,000万元，注册资本实收情况已经广州市正大中信会计师事务所有限公司正信（2004）验字第0100号验资报告验证确认。
经2007年8月4日股东会决议，天赐有限公司原股东向新股东转让部分股权，转让完成后，天赐有限公司股东为21位自然人，注册资本为8,000万元。
2007年11月23日，经广州市工商行政管理局核准，天赐有限公司依法整体变更为股份有限公司，注册资本为8,000万元，注册资本实收情况已经北京京都会计师事务所有限责任公司北京京都验字（2007）062号验资报告验证确认。本公司取得注册号4401012048423号《企业法人营业执照》，总股本8,000万股，各股东持有股份及比例如下：
||||
|-|-|-|
|股东名称|股 份|比例%|
|徐金富|59,100,336.00|73.87|
|林 飞|3,231,628.00|4.04|
|李兴华|3,131,628.00|3.91|
|徐金林|3,081,628.00|3.85|
|吴镇南|2,781,200.00|3.47|
|林祥坚|1,450,500.00|1.81|
|蔡振云|1,102,580.00|1.38|
|张利萍|950,500.00|1.19|
|苏 萌|700,000.00|0.88|
|李建军|700,000.00|0.88|

||||
|-|-|-|
|潘国忠|630,000.00|0.79|
|毛世凤|560,000.00|0.70|
|陈汛武|480,000.00|0.60|
|李洪生|400,000.00|0.50|
|周 莉|340,000.00|0.43|
|吴志义|300,000.00|0.37|
|张若昕|280,000.00|0.35|
|张秋华|230,000.00|0.29|
|刘建生|230,000.00|0.29|
|董 华|200,000.00|0.25|
|黄泽霖|120,000.00|0.15|
|合 计|80,000,000.00|100|

2010年6月10日，徐金富与苏萌签订股权转让协议，苏萌将其持有的本公司70万股股份转让给徐金富；侯毅与李建军、吴志义签订股权转让协议，李建军、吴志义将各自持有的本公司70万、30万股股份转让给侯毅。
经2010年第二次临时股东大会决议，本公司增发1,200万股，由通联创业投资股份有限公司（以下简称“通联创投”）、金旭龙、许励、顾斌、任少华、周顺武、陶兴法、徐三善、陈春财以货币认购，增发后注册资本为9,200万元，注册资本实收情况已经广州恒越会计师事务所有限公司（2010）恒验字第B1035号验资报告验证确认。
经2010年第三次临时股东大会决议，本公司增发680万股，由国信弘盛投资有限公司（以下简称“国信弘盛”）以货币认购，增发后注册资本为9,880万元，注册资本实收情况已经广州恒越会计师事务所有限公司（2010）恒验字第B1040号验资报告验证确认。
增发后，本公司取得注册号440101000105707《企业法人营业执照》，总股本9,880万股，各股东持有股份及比例如下：
||||
|-|-|-|
|股东名称|股 份|比例%|
|徐金富|59,800,336.00|60.53|
|通联创投|10,000,000.00|10.12|
|国信弘盛|6,800,000.00|6.88|
|林 飞|3,231,628.00|3.27|
|李兴华|3,131,628.00|3.17|
|徐金林|3,081,628.00|3.12|
|吴镇南|2,781,200.00|2.82|
|林祥坚|1,450,500.00|1.47|
|蔡振云|1,102,580.00|1.12|
|侯 毅|1,000,000.00|1.01|
|金旭龙|980,000.00|1.00|
|张利萍|950,500.00|0.96|

||||
|-|-|-|
|潘国忠|630,000.00|0.64|
|毛世凤|560,000.00|0.57|
|陈汛武|480,000.00|0.49|
|李洪生|400,000.00|0.41|
|周 莉|340,000.00|0.34|
|张若昕|280,000.00|0.28|
|张秋华|230,000.00|0.23|
|刘建生|230,000.00|0.23|
|董 华|200,000.00|0.20|
|许 励|200,000.00|0.20|
|顾 斌|180,000.00|0.18|
|任少华|140,000.00|0.14|
|周顺武|140,000.00|0.14|
|黄泽霖|120,000.00|0.12|
|陶兴法|120,000.00|0.12|
|徐三善|120,000.00|0.12|
|陈春财|120,000.00|0.12|
|合 计|98,800,000.00|100|

经中国证券监督管理委员会证监许可（2014）7号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股（A股）21,613,200股（每股面值1元），发行价为13.66元/股，截至2014年1月16日，本公司收到社会公众股东认缴股款295,236,312元。发行后，本公司股本变更为120,413,200元。注册资本实收情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2014）第110ZA0021号验资报告验证确认。
新股发行后，本公司已完成《企业法人营业执照》的变更，公司类型为股份有限公司（上市、自然人投资或控股），注册资本120,413,200元，各股东持有股份及比例如下：
||||
|-|-|-|
|股东名称|股 份|比例%|
|徐金富|53,802,136.00|44.68|
|通联创投|10,000,000.00|8.30|
|国信弘盛|4,255,765.00|3.53|
|林 飞|2,953,828.00|2.45|
|李兴华|2,862,428.00|2.38|
|徐金林|2,816,728.00|2.34|
|吴镇南|2,542,200.00|2.11|
|林祥坚|1,325,800.00|1.10|
|蔡振云|1,007,780.00|0.84|

||||
|-|-|-|
|侯 毅|914,000.00|0.76|
|金旭龙|895,700.00|0.74|
|张利萍|868,800.00|0.72|
|潘国忠|575,800.00|0.48|
|毛世凤|511,800.00|0.43|
|陈汛武|438,700.00|0.36|
|李洪生|365,600.00|0.30|
|周 莉|310,700.00|0.26|
|张若昕|255,900.00|0.21|
|张秋华|210,200.00|0.18|
|刘建生|210,200.00|0.18|
|董 华|182,800.00|0.15|
|许 励|182,800.00|0.15|
|顾 斌|164,500.00|0.14|
|任少华|127,900.00|0.11|
|周顺武|127,900.00|0.11|
|黄泽霖|109,600.00|0.09|
|陶兴法|109,600.00|0.09|
|徐三善|109,600.00|0.09|
|陈春财|109,600.00|0.09|
|全国社会保障基金理事会|1,959,835.00|1.63|
|社会公众股（A股）|30,105,000.00|25.00|
|合计|120,413,200.00|100|

本公司所处行业为精细化工行业，主要从事个人护理品材料、锂离子电池材料及有机硅橡胶材料等精细化工新材料产品的研发、生产和销售。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设制造供应链、日化材料事业部、电池材料事业部、采购部、财务部、人力资源部、行政部、证券部、研究院等部门，拥有遂昌天赐高新材料科技有限公司、九江天赐高新材料有限公司、广州天赐有机硅科技有限公司、天津天赐高新材料有限公司等四家子公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他
有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年06月30日的合并及公司财务状况以及2014年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
不适用
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
不适用
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不适用
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据无
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||期末余额达到200万元（含200万元）以上的应收款项为单|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||项金额重大的应收款项。|
||对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证|
||据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减|
||值的应收款项，再按组合计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
|组合名称|按组合计提坏账准备的计提方法|确定组合的依据|
|账龄组合|账龄分析法|账龄状态|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|20.00%|20.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|80.00%|80.00%|

||||
|-|-|-|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、包装物、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品的摊销方法：一次摊销法
包装物的摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、投资性房地产
不适用
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-30|5.00%|4.75-3.71|
|机器设备|5-10|5.00%|19.00-9.50|
|电子设备|5-10|5.00%|19.00-9.50|
|运输设备|5-10|5.00%|19.00-9.50|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减
值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
不适用
18、生物资产
不适用
19、油气资产
不适用
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年|直线法|
|锂盐技术许可使用权|10年|直线法|
|财务及管理软件|2-5年|直线法|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日，预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难
以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
不满足资本化条件的开发支出计入当期损益。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
21、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
不适用
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
25、回购本公司股份
不适用
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。销售商品为本公司现实收入的主要模式，在遵守上述一般原则的情况下，收入确认的具体方法如下：境内销售以商品发运并取得客户或承运人确认为时点，确认收入；出口销售以完成出口报关为时点，确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
不适用
27、政府补助
（1）类型
货币性资产的政府补助；与资产相关的政府补助
（2）会计政策
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；
公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
（3）售后租回的会计处理
不适用
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
（2）持有待售资产的会计处理方法
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》规范的金融资产等。
31、资产证券化业务
不适用
32、套期会计
不适用
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
报告期内，本公司不存在会计政策、会计估计的变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
报告期内，本公司不存在重大前期差错更正。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
报告期内，本公司不存在主要会计估计变更。
34、前期会计差错更正
不适用
（1）追溯重述法
不适用
（2）未来适用法
不适用
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
职工薪酬：
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
重大会计判断和估计：
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率(%)|
|增值税|应税收入|17|
|营业税|应税收入|5|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7|
|企业所得税|应纳税所得额|25|
|教育费附加|应纳流转税额|3-5|

各分公司、分厂执行的所得税税率
|||
|-|-|
|子公司|所得税税率|
|遂昌天赐|25%|
|九江天赐|15%|
|天赐有机硅|15%|
|天津天赐|25%|

2、税收优惠及批文
本公司于2011年8月23日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GF201144000186号，有效期为三年。报告期内，本公司执行15%的企业所得税税率。
天赐有机硅于2014年5月28日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GF201344000307号，有效期三年。报告期内，本公司执行15%的企业所得税税率。
九江天赐于2012年11月7日取得《高新技术企业证书》，证书编号为GR201236000049号，有效期三年，自2012年起执行15%的企业所得税率。
3、其他说明
不适用
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所|
||||||||||||||有者权益冲|
||||||||实质上|||||少数股|减子公司少|
||||||||构成对|||||东权益|数股东分担|
|||||||期末实|子公司|||||中用于|的本期亏损|
||子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|子公司全称||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少|超过少数股|
||类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益|||
|||||||额|的其他|||||数股东|东在该子公|
||||||||项目余|||||损益的|司年初所有|
||||||||额|||||金额|者权益中所|
||||||||||||||享有份额后|
||||||||||||||的余额|
||||||精细化|||||||||
|遂昌天赐高||||||||||||||
|||||200000|工产品|2,000,0||100.00|100.00|||||
|新材料科技|全资|遂昌|化工||||0.00|||是|0.00|0.00|0.00|
|||||0|生产、|00.00||%|%|||||
|有限公司||||||||||||||
||||||销售|||||||||
||||||精细化|||||||||
|九江天赐高||||||100,00||||||||
|||||100000|工产品|||100.00|100.00|||||
|新材料有限|全资|九江|化工|||0,000.0|0.00|||是|0.00|0.00|0.00|
|||||000|生产、|||%|%|||||
|公司||||||0||||||||
||||||销售|||||||||
||||||精细化|||||||||
|广州天赐有||||||||||||||
|||||110000|工产品|6,930,0|||||19,398,|||
|机硅科技有|控股|广州|化工||||0.00|63.00%|63.00%|是||0.00|0.00|
|||||00|生产、|00.00|||||440.57|||
|限公司||||||||||||||
||||||销售|||||||||
||||||精细化|||||||||
|天津天赐高||||||||||||||
|||||600000|工产品|10,800,|||100.00|||||
|新材料有限|控股|天津|化工||||0.00|90.00%||是|0.00|0.00|0.00|
|||||00|生产、|000.00|||%|||||
|公司||||||||||||||
||||||销售|||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：不适用。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
不适用
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
不适用
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
不适用
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
不适用
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
不适用
9、本报告期发生的吸收合并
不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|28,381.66|--|--|55,166.47|
|人民币|--|--|28,381.66|--|--|55,166.47|
|银行存款：|--|--|136,858,816.58|--|--|74,598,892.29|
|人民币|--|--|133,571,014.02|--|--|69,730,627.99|
|美元|534,232.91|6.15425|3,287,802.56|798,481.90|6.0969|4,868,264.30|
|其他货币资金：|--|--|35,750,577.56|--|--|2,300,000.00|
|人民币|--|--|35,750,577.56|--|--|2,300,000.00|
|合计|--|--|172,637,775.80|--|--|76,954,058.76|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：不适用。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
不适用
（2）变现有限制的交易性金融资产
不适用
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|34,237,877.32|27,336,373.64|
|商业承兑汇票|139,200.00|3,969,681.64|
|合计|34,377,077.32|31,306,055.28|

（2）期末已质押的应收票据情况
不适用。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
不适用
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|单位1|2014年01月09日|2014年07月09日|2,500,000.00||
|单位2|2014年03月28日|2014年09月28日|2,000,000.00||
|单位3|2014年03月24日|2014年09月24日|1,800,000.00||
|单位4|2014年04月30日|2014年10月10日|1,800,000.00||
|单位5|2014年03月05日|2014年09月05日|1,667,896.50||
|合计|--|--|9,767,896.50|--|

单位1、单位3、单位4为直接出票单位，系公司客户；单位2、单位5为客户背书票据的出票单位。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：不适用。
4、应收股利
不适用
5、应收利息
（1）应收利息
不适用
（2）逾期利息
不适用
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提|||||||||
||0.00|0.00%|0.00|0.00%|||||
|坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|其中：账龄组合|173,184,713.45|100.00%|10,491,245.29|6.06%|147,517,831.71|100.00%|8,808,526.99|5.97%|
|组合小计|173,184,713.45|100.00%|10,491,245.29|6.06%|147,517,831.71|100.00%|8,808,526.99|5.97%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
||0.00|0.00%|0.00|0.00%|||||
|计提坏账准备的应收账款|||||||||
|合计|173,184,713.45|--|10,491,245.29|--|147,517,831.71|--|8,808,526.99|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：不适用。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|169,117,885.54|97.65%|8,455,894.27|142,351,849.00|96.49%|7,117,592.45|
|1年以内小计|169,117,885.54|97.65%|8,455,894.27|142,351,849.00|96.49%|7,117,592.45|
|1至2年|1,516,333.12|0.88%|303,266.62|3,202,377.71|2.17%|640,475.54|
|2至3年|1,027,704.79|0.59%|513,852.40|1,734,750.00|1.18%|867,375.00|
|3年以上|1,522,790.00|0.88%|1,218,232.00|228,855.00|0.16%|183,084.00|
|3至4年|0.00|0.00%|0.00||||
|4至5年|0.00|0.00%|0.00||||
|5年以上|0.00|0.00%|0.00||||
|合计|173,184,713.45|--|10,491,245.29|147,517,831.71|--|8,808,526.99|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|应收账款转回|收到货款|货款收回可能性很小|0.00|91,453.50|
|合计|--|--|0.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：不适用。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：不适用。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||产生|
|湖北随州方正能源实业有限公司等6家公司||||欠款时间较长，无法||
||货款|2014年1-6月|120,433.28||否|
|||||收回||
|合计|--|--|120,433.28|--|--|

（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|非关联方|14,095,936.05|1年以内|8.14%|
|客户2|非关联方|8,203,700.00|1年以内|4.74%|
|客户3|非关联方|7,929,520.62|1年以内|4.58%|
|客户4|非关联方|7,921,000.00|1年以内|4.57%|
|客户5|非关联方|6,923,461.84|1年以内|4.00%|
|合计|--|45,073,618.51|--|26.03%|

（6）应收关联方账款情况
不适用
（7）终止确认的应收款项情况
不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|其中：账龄组合|7,915,959.91|100.00%|781,354.30|9.87%|5,768,984.92|100.00%|380,100.47|6.59%|
|组合小计|7,915,959.91|100.00%|781,354.30|9.87%|5,768,984.92|100.00%|380,100.47|6.59%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|0.00|0.00%|0.00|0.00%|||||
|应收款|||||||||
|合计|7,915,959.91|--|781,354.30|--|5,768,984.92|--|380,100.47|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|6,061,097.01|76.57%|303,054.85|5,540,027.72|96.04%|276,997.63|
|1年以内小计|6,061,097.01|76.57%|303,054.85|5,540,027.72|96.04%|276,997.63|
|1至2年|1,641,521.51|20.74%|328,304.30|127,039.20|2.20%|25,407.84|
|2至3年|121,531.89|1.54%|60,765.95|17,570.00|0.30%|8,785.00|
|3年以上|91,809.50|1.15%|89,229.20|84,348.00|1.46%|68,910.00|
|合计|7,915,959.91|--|781,354.30|5,768,984.92|--|380,100.47|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|广东省石油化工建设集团公司|非关联方|3,030,000.00|1年以内|38.28%|
|天津汇稳投资有限公司|非关联方|1,438,624.00|1年以内|18.17%|
|王盛|公司员工|200,000.00|1年以内|2.53%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|九江市安全生产监督管理局|非关联方|100,000.00|1年以内|1.26%|
|贺盼雨|公司员工|97,000.00|1年以内|1.23%|
|合计|--|4,865,624.00|--|61.47%|

（7）其他应收关联方账款情况
不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|9,466,570.14|84.70%|5,830,546.70|52.13%|
|1至2年|245,441.56|2.20%|3,033,114.36|27.12%|
|2至3年|21,245.73|0.19%|400,000.00|3.58%|
|3年以上|1,442,886.40|12.91%|1,920,000.00|17.17%|
|合计|11,176,143.83|--|11,183,661.06|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|单位1|非关联方|1,050,600.00|1年以内|货未到|
|单位2|非关联方|789,000.00|1年以内|货未到|
|单位3|非关联方|671,861.00|1年以内|项目未完成、发票未到|

||||||
|-|-|-|-|-|
|单位4|非关联方|390,211.13|1年以内|货未到|
|单位5|非关联方|310,658.20|1年以内|货未到|
|合计|--|3,212,330.33|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（4）预付款项的说明
单位1、单位2、单位4、单位5均为公司供应商，单位3为公司软件服务提供商。
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|50,079,006.96||50,079,006.96|42,048,076.43||42,048,076.43|
|在产品|4,504,012.24||4,504,012.24|4,945,695.74||4,945,695.74|
|库存商品|42,128,300.56||42,128,300.56|35,074,040.87||35,074,040.87|
|周转材料|3,078,574.09||3,078,574.09|3,018,893.18||3,018,893.18|
|合计|99,789,893.85||99,789,893.85|85,086,706.22||85,086,706.22|

（2）存货跌价准备
不适用
（3）存货跌价准备情况
不适用
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待认证增值税进项税|212,346.49|2,100,631.85|
|待抵扣增值税进项税|15,427,067.40|11,389,601.88|
|委托理财|50,000,000.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|合计|65,639,413.89|13,490,233.73|

11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
不适用
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
不适用
（3）可供出售金融资产的减值情况
不适用
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
不适用
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
不适用
13、长期应收款
不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
不适用
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
不适用
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|427,432,724.79|8,160,971.56||40,176,702.66|395,416,993.69|
|其中：房屋及建筑物|119,451,336.31|329,314.82||2,656,148.45|117,124,502.68|
|机器设备|259,888,856.62|5,789,421.73||34,790,170.69|230,888,107.66|
|运输工具|6,401,806.25|632,178.39||484,660.00|6,549,324.64|
|其他设备|41,690,725.61|1,410,056.62||2,245,723.52|40,855,058.71|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|103,654,940.19||17,315,444.70|8,205,844.36|112,764,540.53|
|其中：房屋及建筑物|21,896,664.30||2,980,094.04|419,345.86|24,457,412.48|
|机器设备|63,079,011.11||11,721,951.92|7,085,224.07|67,715,738.96|
|运输工具|2,711,659.30||365,874.39|460,427.00|2,617,106.69|
|其他设备|15,967,605.48||2,247,524.35|240,847.43|17,974,282.40|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|323,777,784.60|--|||282,652,453.16|
|其中：房屋及建筑物|97,554,672.01|--|||92,667,090.20|

|||||
|-|-|-|-|
|机器设备|196,809,845.51|--|163,172,368.70|
|运输工具|3,690,146.95|--|3,932,217.95|
|其他设备|25,723,120.13|--|22,880,776.31|
|五、固定资产账面价值合计|323,777,784.60|--|282,652,453.16|
|其中：房屋及建筑物|97,554,672.01|--|92,667,090.20|
|机器设备|196,809,845.51|--|163,172,368.70|
|运输工具|3,690,146.95|--|3,932,217.95|
|其他设备|25,723,120.13|--|22,880,776.31|

本期折旧额17,315,444.70元；本期由在建工程转入固定资产原价为3,971,795.52元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
不适用
固定资产说明
固定资产原值减少的原因是：其中3052.80万元是由于固定资产技改，将固定资产原值和累计折旧转销，固定资产账面价值转入在建工程。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|九江新建项目|101,234,015.67||101,234,015.67|69,586,878.98||69,586,878.98|
|广州生产线改造|1,144,479.11||1,144,479.11|1,113,180.25||1,113,180.25|
|九江项目技改|24,293,524.90||24,293,524.90|187,742.48||187,742.48|
|其他工程|1,304,926.63||1,304,926.63|632,506.13||632,506.13|
|合计|127,976,946.31||127,976,946.31|71,520,307.84||71,520,307.84|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目|||本期|转入固|其他||工程||期利息||资金||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|名称|||增加|定资产|减少||进度||资本化||来源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|公用项||3,355,13|5,931,09|391,566.||||||||8,894,66|
|目||1.69|6.88|68||||||||1.89|
|6,000t/a|||||||||||||
|锂电池|||||||||||||
|和动力|109,640,|12,769,6|15,817,5||||部分投|||||28,587,2|
|||||||95.00%|||||IPO筹集||
|电池材|000.00|93.01|88.27||||产|||||81.28|
|料项目|||||||||||||
|（二期）|||||||||||||
|氨基酸|17,000,0|6,169,57|1,516,32||||部分投|||||7,685,90|
|||||||98.00%|||||自筹||
|项目|00.00|9.74|5.20||||产|||||4.94|
|3,000t/a|||||||||||||
|水溶性|||||||||||||
||49,330,0|31,377,7|4,088,58|||||||||35,466,3|
|聚合物||||||80.00%|试产||||IPO筹集||
||00.00|96.16|4.83|||||||||80.99|
|树脂材|||||||||||||
|料项目|||||||||||||
|1,000t/a|||||||||||||
|锂离子|||||||||||||
||74,770,0|15,659,4|608,870.||||购置设|||||16,268,3|
|电池电||||||22.00%|||||IPO筹集||
||00.00|48.48|29||||备|||||18.77|
|解质材|||||||||||||
|料项目|||||||||||||
|新型电|||||||||||||
||5,000,00|187,742.|24,105,7|||||||||24,293,5|
|解质项||||||12.00%|设计||||自筹||
||0.00|48|82.42|||||||||24.90|
|目|||||||||||||
|日化新|||||||||||||
||22,850,0|255,229.|4,076,23||||完成基|||||4,331,46|
|材料项||||||19.00%|||||自筹||
||00.00|90|7.90||||建|||||7.80|
|目|||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||278,590,|69,774,6|56,144,4|391,566.|||||125,527,|
|合计|||||--|--|--|--||
||000.00|21.46|85.79|68|||||540.57|

在建工程项目变动情况的说明：
新型电解质项目本期增加2,410.58万元，主要原因为技改，而将部分固定资产账面净值转至在建工程科目。
（3）在建工程减值准备
不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
不适用
（5）在建工程的说明
不适用
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料及设备|2,438,781.23|14,418,541.99|13,683,519.78|3,173,803.44|
|合计|2,438,781.23|14,418,541.99|13,683,519.78|3,173,803.44|

20、固定资产清理
不适用
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
不适用
（2）以公允价值计量
不适用
22、油气资产
不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|32,598,068.39|206,000.00|145,299.15|32,658,769.24|
|天赐高新土地使用权|5,974,500.00|0.00|0.00|5,974,500.00|
|有机硅土地使用权|6,039,745.00|0.00|0.00|6,039,745.00|
|九江天赐土地使用权|15,421,060.00|0.00|0.00|15,421,060.00|
|锂盐技术许可使用费|4,522,373.48|0.00|0.00|4,522,373.48|
|财务软件|640,389.91|206,000.00|145,299.15|701,090.76|
|二、累计摊销合计|5,472,132.04|516,285.27|88,751.29|5,899,666.02|
|天赐高新土地使用权|1,385,282.16|59,745.00|0.00|1,445,027.16|
|有机硅土地使用权|935,568.85|60,397.44|0.00|995,966.29|
|九江天赐土地使用权|1,747,091.39|154,210.62|0.00|1,901,302.01|
|锂盐技术许可使用费|904,474.70|226,058.64|0.00|1,130,533.34|
|财务软件|499,714.94|15,873.57|88,751.29|426,837.22|
|三、无形资产账面净值合计|27,125,936.35|-310,285.27|56,547.86|26,759,103.22|
|天赐高新土地使用权|4,589,217.84|-59,745.00|0.00|4,529,472.84|
|有机硅土地使用权|5,104,176.15|-60,397.44|0.00|5,043,778.71|
|九江天赐土地使用权|13,673,968.61|-154,210.62|0.00|13,519,757.99|
|锂盐技术许可使用费|3,617,898.78|-226,058.64|0.00|3,391,840.14|
|财务软件|140,674.97|190,126.43|56,547.86|274,253.54|
|四、减值准备合计|0.00||||
|天赐高新土地使用权|0.00||||
|有机硅土地使用权|0.00||||
|九江天赐土地使用权|0.00||||
|锂盐技术许可使用费|0.00||||
|财务软件|0.00||||
|无形资产账面价值合计|27,125,936.35|-310,285.27|56,547.86|26,759,103.22|
|天赐高新土地使用权|4,589,217.84|-59,745.00|0.00|4,529,472.84|
|有机硅土地使用权|5,104,176.15|-60,397.44|0.00|5,043,778.71|
|九江天赐土地使用权|13,673,968.61|-154,210.62|0.00|13,519,757.99|
|锂盐技术许可使用费|3,617,898.78|-226,058.64|0.00|3,391,840.14|

||||||
|-|-|-|-|-|
|财务软件|140,674.97|190,126.43|56,547.86|274,253.54|

本期摊销额516,285.27元。
（2）公司开发项目支出
不适用
24、商誉
不适用
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修及改造支出|645,572.77|167,600.00|95,216.28||717,956.49||
|合计|645,572.77|167,600.00|95,216.28||717,956.49|--|

26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,694,306.13|1,381,710.31|
|待抵扣已核销的坏账|699,945.60|699,945.60|
|应付职工薪酬|1,281,869.10|1,406,964.92|
|递延收益|621,000.00|808,500.00|
|未实现内部销售损益|98,134.65|98,134.65|
|预提费用|90,900.00|90,900.00|
|无形资产摊销|1,514.58||
|小计|4,487,670.06|4,486,155.48|
|递延所得税负债：|||
|无形资产账面价值大于其计税基础|384,418.26|384,418.26|
|小计|384,418.26|384,418.26|

未确认递延所得税资产明细：不适用。
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：不适用。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细：
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|无形资产账面价值大于其计税基础|2,562,788.40|2,562,788.40|
|小计|2,562,788.40|2,562,788.40|
|可抵扣差异项目|||
|坏账准备|11,272,599.59|9,188,627.46|
|待抵扣已核销的坏账|4,666,304.00|4,666,304.00|
|应付职工薪酬|8,545,794.00|9,379,766.13|
|递延收益|4,140,000.00|5,390,000.00|
|未实现内部销售损益|654,230.97|654,230.97|
|预提费用|606,000.00|606,000.00|
|无形资产摊销|10,097.20||
|小计|29,895,025.76|29,884,928.56|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|4,487,670.06|29,895,025.76|4,486,155.48|29,884,928.56|
|递延所得税负债|384,418.26|2,562,788.40|384,418.26|2,562,788.40|

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细：不适用。
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|9,188,627.46|2,112,951.91|-91,453.50|120,433.28|11,272,599.59|
|十二、无形资产减值准备|0.00|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|9,188,627.46|2,112,951.91|-91,453.50|120,433.28|11,272,599.59|

28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|工程及设备预付款|2,679,040.09|3,572,409.00|
|合计|2,679,040.09|3,572,409.00|

29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|0.00|30,000,000.00|
|抵押及保证借款|11,081,356.74|45,149,614.46|
|合计|11,081,356.74|75,149,614.46|

（2）已到期未偿还的短期借款情况
不适用
30、交易性金融负债
不适用
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|30,800,000.00|22,800,000.00|
|合计|30,800,000.00|22,800,000.00|

下一会计期间将到期的金额22,500,000.00元。
应付票据的说明:
下一会计期间指第三季度。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|账龄1年以内|66,075,493.10|84,378,121.81|
|账龄1至2年|3,045,193.32|2,178,646.59|
|账龄2至3年|2,904,701.25|819,712.52|
|账龄3年以上|570,059.80|769,376.43|
|合计|72,595,447.47|88,145,857.35|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
不适用
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|账龄1年以内|7,202,588.11|9,139,310.82|
|账龄1至2年||96,147.07|
|合计|7,202,588.11|9,235,457.89|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
不适用
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|13,853,858.70|32,716,678.52|37,562,935.73|9,007,601.49|
|二、职工福利费||1,905,567.28|1,820,427.28|85,140.00|
|三、社会保险费||3,531,793.39|3,531,793.39||
|四、住房公积金||972,457.00|972,457.00||
|六、其他||210,695.50|32,932.03|177,763.47|
|合计|13,853,858.70|39,337,191.69|43,920,545.43|9,270,504.96|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额177,763.47元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：无。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|1,469,539.36|1,624,600.83|
|消费税|0.00||
|营业税|5,317.65|7,412.65|
|企业所得税|2,025,675.57|3,881,648.65|
|个人所得税|1,695,338.91|177,902.26|
|城市维护建设税|102,860.64|222,838.17|
|房产税|80,185.33|110,734.53|
|印花税|45,775.99|41,921.93|
|教育费附加费|74,309.98|160,501.50|
|水利基金|0.00|1,310.28|
|防洪费|486,322.66|363,869.24|
|土地使用税|128,604.81|128,604.81|
|合计|6,113,930.90|6,721,344.85|

36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|230,231.43|146,441.27|

||||
|-|-|-|
|合计|230,231.43|146,441.27|

37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|通联创投|1,500,000.00|1,500,000.00|股权被冻结|
|合计|1,500,000.00|1,500,000.00|--|

38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|账龄1年以内|8,082,331.13|3,612,357.27|
|账龄1至2年|3,232,791.70|1,442,895.48|
|账龄2至3年|1,386,193.69|221,232.63|
|账龄3年以上|1,416,988.67|1,244,254.08|
|合计|14,118,305.19|6,520,739.46|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
不适用
（4）金额较大的其他应付款说明内容
不适用
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|其他|606,000.00|||606,000.00|
|合计|606,000.00|||606,000.00|

40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
不适用
（2）一年内到期的长期借款
不适用
（3）一年内到期的应付债券
不适用
（4）一年内到期的长期应付款
不适用
41、其他流动负债
不适用
42、长期借款
（1）长期借款分类
不适用
（2）金额前五名的长期借款
不适用
43、应付债券
不适用
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
不适用
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
不适用
45、专项应付款
不适用
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益—政府补助|4,140,000.00|5,390,000.00|
|合计|4,140,000.00|5,390,000.00|

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|外收入金额|||与收益相关|
|大功率LED用高折光率有机|||||||
||1,000,000.00||1,000,000.00|||与收益相关|
|硅封装材料研究及应用项目|||||||
|高压、超高压输变电线网的液|||||||
|体硅橡胶制备关键技术研究|600,000.00||600,000.00|||与收益相关|
|开发项目|||||||
|车用大规模锂离子动力电池|||||||
||1,350,000.00||||1,350,000.00|与收益相关|
|研发及产业化项目|||||||
|广州市动力锂电池功能材料|||||||
||1,000,000.00||||1,000,000.00|与收益相关|
|重点实验室项目|||||||
|高压、超高压输变电线网用注|||||||
|射成型液体硅橡胶材料研发|800,000.00||||800,000.00|与收益相关|
|与产业化项目|||||||
|电动汽车用磷酸铁锂动力电|||||||
|池电池电解液研究与产业化|350,000.00||350,000.00|||与收益相关|
|项目|||||||
|绿色环保型有机硅季铵盐纺|||||||
|织用抗菌剂产品的开发及产|200,000.00||||200,000.00|与收益相关|
|业化关键技术项目|||||||
|有机硅季铵盐表面活性剂分|||||||
|子设计及其绿色合成关键技|90,000.00||||90,000.00|与收益相关|
|术研究|||||||
|动力锂离子电池耐高压电解|||||||
|||700,000.00|||700,000.00|与收益相关|
|液的开发与产业项目|||||||
|合计|5,390,000.00|700,000.00|1,950,000.00|0.00|4,140,000.00|--|

（1）根据黄埔区科技和信息化局、黄埔区财政局埔科信通（2012）1号文，天赐有机硅收到“大功率LED用高折光率有机硅封装材料研究及应用项目”经费100万元，计入递延收益，根据项目情况，本期全部结转营业外收入。
（2）根据广州市科技和信息化局、广州市财政局穗科信字（2012）213号文，天赐有机硅收到“高压、超高压输变电线网的液体硅橡胶制备关键技术研究开发项目”经费60万元，计入递延收益，根据项目情况，本期全部结转营业外收入。
（3）根据广州市财政局穗财教（2012）301号文，本公司收到“车用大规模锂离子动力电池研发及产业化项目”经费135万元，计入递延收益，根据项目情况，本期未结转营业外收入。
（4）根据广州市科技和信息化局、广州市财政局穗科信字（2013）163号文，本公司收到“广州市动力锂电池功能材料重点实验室项目”经费100万元，计入递延收益，根据项目情况，本期未结转营业外收入。
（5）根据广州市财政局、广州市科技和信息化局穗财教（2012）319号文，天赐有机硅收到“高压、超高压输变电线网用注射成型液体硅橡胶材料研发与产业化项目”经费80万元，计入递延收益，根据项目情况，本期未结转营业外收入。
（6）根据广州市黄埔区科技和信息化局、广州市黄埔区财政局粤科规划字（2011）167号文，本公司收到“电动汽车用磷酸铁锂动力电池电池电解液研究与产业化项目”经费35万元，计入递延收益，根据项目情况，本期全部结转营业外收入。
（7）根据广州市科技和信息化局、广州市财政局穗科信字（2013）161号文，天赐有机硅收到“绿色环保型有机硅季铵盐纺织用抗菌剂产品的开发及产业化关键技术项目”经费20万元，计入递延收益，根据项目情况，本期未结转营业外收入。
（8）根据广州市科技和信息化局、广州市财政局粤财教（2012）393号文，天赐有机硅收到“有机硅季铵盐表面活性剂分子设计及其绿色合成关键技术研究”经费9万元，计入递延收益，根据项目情况，本期未结转营业外收入。
（9）根据广州市黄埔区科技和信息化局、广州市黄埔区财政局信通（2014）2号文，本公司收到“动力锂离子电池耐高压电解液的开发与产业项目”经费70万元，计入递延收益，根据项目情况，本期未结转营业外收入。
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|98,800,000.00|21,613,200.00||||21,613,200.00|120,413,200.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况经中国证券监督管理委员会证监许可（2014）7号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股（A股）21,613,200股（每股面值1元），发行价为13.66元/股，截至2014年1月16日，本公司收到社会公众股东认缴股款295,236,312元。发行后，本公司股本变更为120,413,200元。注册资本实收情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2014）第110ZA0021号验资报告验证确认。
48、库存股
不适用
49、专项储备
不适用
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|172,712,543.47|243,184,375.05||415,896,918.52|
|其他资本公积|55,455.75|||55,455.75|
|合计|172,767,999.22|243,184,375.05||415,952,374.27|

51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|25,655,722.21|||25,655,722.21|
|合计|25,655,722.21|||25,655,722.21|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|251,105,371.79|--|
|调整后年初未分配利润|251,105,371.79|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|29,389,439.33|--|
|应付普通股股利|18,061,980.00||
|期末未分配利润|262,432,831.12|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|314,396,684.45|267,103,558.72|
|其他业务收入|829,746.18|886,338.42|
|营业成本|222,726,585.64|175,992,414.16|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|精细化工行业|314,396,684.45|222,141,688.64|267,103,558.72|175,536,740.47|
|合计|314,396,684.45|222,141,688.64|267,103,558.72|175,536,740.47|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|个人护理品材料产品|188,431,767.42|134,959,316.01|155,149,948.53|105,927,246.57|
|锂离子电池材料产品|81,653,888.76|55,942,158.51|66,135,455.70|36,990,174.92|
|有机硅橡胶材料产品|44,311,028.27|31,240,214.12|45,818,154.49|32,619,318.98|
|合计|314,396,684.45|222,141,688.64|267,103,558.72|175,536,740.47|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|境内|251,528,407.95|178,977,046.50|216,312,302.37|141,458,863.14|
|境外|62,868,276.50|43,164,642.14|50,791,256.35|34,077,877.33|
|合计|314,396,684.45|222,141,688.64|267,103,558.72|175,536,740.47|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|22,969,691.28|7.29%|
|客户2|16,477,092.48|5.23%|
|客户3|11,322,649.41|3.59%|
|客户4|10,216,334.36|3.24%|
|客户5|7,562,117.06|2.40%|
|合计|68,547,884.59|21.75%|

55、合同项目收入
不适用
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|41,767.30|55,371.09||
|城市维护建设税|744,349.97|1,013,083.73||
|教育费附加|538,321.74|731,818.86||
|合计|1,324,439.01|1,800,273.68|--|

57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|车辆、运输费|8,791,058.94|5,236,622.63|
|工资及福利|5,041,275.21|3,920,897.21|
|差旅费|2,052,909.59|1,832,495.53|
|展览宣传费|1,142,755.33|1,160,703.84|
|邮寄费|310,832.34|600,234.04|

||||
|-|-|-|
|其他|2,723,059.35|2,104,360.93|
|合计|20,061,890.76|14,855,314.18|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发费用|13,825,904.07|14,933,355.48|
|工资及福利|13,315,299.73|11,328,286.32|
|办公费|2,729,287.18|3,341,887.96|
|折旧及摊销|1,617,423.08|1,710,746.79|
|质检环评及审计|1,785,003.67|715,391.43|
|证券发行费用|2,856,787.84|147,711.80|
|其他|2,828,349.92|2,780,852.46|
|合计|38,958,055.49|34,958,232.24|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,170,831.07|2,166,535.88|
|减：利息收入|1,050,331.64|277,094.96|
|汇兑损失|-252,516.09|287,305.07|
|手续费|172,530.82|140,165.78|
|合计|40,514.16|2,316,911.77|

60、公允价值变动收益
不适用
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|739,223.62||
|合计|739,223.62||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
不适用
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|2,112,951.91|1,201,880.17|
|合计|2,112,951.91|1,201,880.17|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计||203,020.63||
|其中：固定资产处置利得||203,020.63||
|政府补助|5,969,100.00|4,324,813.88||
|赔偿收入|107,611.00|164,492.00||
|上市费用进项税|349,811.46|0.00||
|其他|154,121.06|62,340.74||
|合计|6,580,643.52|4,754,667.25||

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收|是否属于非经常|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||益相关|性损益|
|湖口县科技局下拨的市级协同创新一般项目《六|||||
|氟磷酸锂电解质产业化开发》科技三项费专项基|90,000.00||与收益相关|是|
|金|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖口县就业劳动局2013年大专生见习综合保险|||||
||6,900.00||与收益相关|是|
|补贴|||||
|湖口县就业劳动局大学生见习补贴|66,800.00||与收益相关|是|
|湖口县科技局高新技术企业申报补助及县级科|10,000.00||与收益相关|是|
|湖口县财政局培训补贴资金|75,400.00||与收益相关|是|
|2013年广州市自主品牌国际化发展资金|20,000.00||与收益相关|是|
|博士后工作站项目资金|150,000.00||与收益相关|是|
|2012年黄埔区战略性新兴产业发展专项资金|500,000.00||与收益相关|是|
|广州市知识产权局第二届市专利奖优秀奖|100,000.00||与收益相关|是|
|广州市人民政府金融工作办公室拨付上市公司|||||
||3,000,000.00||与收益相关|是|
|补贴|||||
|大功率LED用高折光率有机硅封装材料研究及|||||
||1,000,000.00||与收益相关|是|
|应用项目|||||
|高压、超高压输变电线网的液体硅橡胶制备关键|||||
||600,000.00||与收益相关|是|
|技术研究开发项目|||||
|电动汽车用磷酸铁锂离子电池电解液研究与产|||||
||350,000.00|3,000,000.00|与收益相关|是|
|业化项目经费|||||
|广州市经贸局民营企业奖励资金||650,000.00|与收益相关|是|
|2011年黄埔区企业技改创新补助||350,000.00|与收益相关|是|
|广州市加快吸收培养高层次人才补助||150,000.00|与收益相关|是|
|2012年中央资助向国外申请专利专项资金||104,500.00|与收益相关|是|
|2011年度广州市中小企业国际市场开拓补助||23,500.00|与收益相关|是|
|广州市黄埔区专利配套资助奖励||3,000.00|与收益相关|是|
|第一批企业出口增量贴息资金||18,446.00|与收益相关|是|
|湖口县劳动就业局大学生见习补贴||20,650.00|与收益相关|是|
|出口信用保险专项资金||4,717.88|与收益相关|是|
|合计|5,969,100.00|4,324,813.88|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|111,662.98|77,129.32||
|其中：固定资产处置损失|111,662.98|77,129.32||
|对外捐赠|5,000.00|13,000.00||

||||
|-|-|-|
|出口运费结算差异|149,300.81|151,777.86|
|其他|17,187.46|204.91|
|合计|283,151.25|242,112.09|

65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|5,152,341.10|6,295,506.85|
|递延所得税调整|1,514.58|-238,989.83|
|合计|5,153,855.68|6,056,517.02|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 2014年1-6月 2013年度 2012年度 2011年度
报告期归属于公司普通股股东 P1 29,389,439.33 81,325,752.81 63,064,375.54 46,090,573.46的净利润
报告期归属于公司普通股股东 F 5,318,356.03 20,775,301.24 4,494,534.90 7,644,693.14的非经常性损益
报告期扣除非经常性损益后归 P2=P1-F 24,071,083.30 60,550,451.57 58,569,840.64 38,445,880.32属于公司普通股股东的净利润
期初股份总数 S0 98,800,000.00 98,800,000.00 98,800,000.00 98,800,000.00报告期因公积金转增股本或股 S1 -- -- --票股利分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等 Si 21,613,200.00 -- -- --增加股份数（1）
增加股份下一月份起至报告期 Mi 5 -- -- --期末的月份数
报告期因发行新股或债转股等 Si -- -- --增加股份数（2）
增加股份下一月份起至报告期 Mi -- -- --期末的月份数
报告期因回购等减少股份数 Sj -- -- --减少股份下一月份起至报告期 Mj -- -- --期末的月份数
报告期缩股数 Sk -- -- --
报告期月份数 M0 6 6 12 12发行在外的普通股加权平均数S=S0+S1+Si* 116,811,000.00 98,800,000.00 98,800,000.00 98,800,000.00Mi/M0-Sj*Mj
/M0-Sk
67、其他综合收益
不适用
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|1,549,922.20|
|押金及往来款|754,705.95|
|政府补助|4,719,100.00|
|收回银行承兑汇票及信用证保证金|2,300,000.00|
|其他|324,399.54|
|合计|9,648,127.69|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|付现费用|32,901,016.22|
|押金及往来款|3,777,841.63|
|支付银行承兑汇票及信用证保证金|3,250,000.00|
|合计|39,928,857.85|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|中介机构费用|6,883,435.06|
|合计|6,883,435.06|

69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|31,884,853.87|35,320,909.08|
|加：资产减值准备|2,112,951.91|1,201,880.17|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|17,315,444.70|14,109,733.71|
|无形资产摊销|516,285.27|566,551.74|
|长期待摊费用摊销|95,216.28|58,107.62|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||111,662.98|-125,891.31|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-168,725.93|2,272,798.61|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-739,223.62||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,514.58|-238,989.83|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-14,703,187.63|-8,752,458.06|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-30,736,531.54|-18,576,633.27|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|3,529,814.05|-15,344,119.46|
|经营活动产生的现金流量净额|9,217,045.76|10,491,889.00|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|169,387,775.80|30,601,717.73|
|减：现金的期初余额|74,654,058.76|57,769,107.45|
|现金及现金等价物净增加额|94,733,717.04|-27,167,389.72|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
不适用
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|169,387,775.80|74,654,058.76|
|其中：库存现金|28,381.66|55,166.47|
|可随时用于支付的银行存款|136,858,816.58|74,598,892.29|
|可随时用于支付的其他货币资金|32,500,577.56||
|其中：三个月内到期的债券投资||0.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|169,387,775.80|74,654,058.76|

70、所有者权益变动表项目注释
不适用
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
不适用
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
不适用
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司|子公司|企业||法定|业务|注册资本|持股|表决权|组织机构|
||||注册地|||||||
|全称|类型|类型||代表人|性质|（万元）|比例|比例|代码|
|遂昌天赐高||||||||||
||全资|有限责任|遂昌市|李兴华|化工|200|100.00%|100.00%|66516113-2|
|新材料科技||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||||||
|九江天赐高||||||||||
|新材料有限|全资|有限责任|九江市|徐金富|化工|10,000|100.00%|100.00%|66747305-X|
|公司||||||||||
|广州天赐有||||||||||
|机硅科技有|控股|有限责任|广州市|林祥坚|化工|1,100|63.00%|63.00%|73718726-0|
|限公司||||||||||
|天津天赐高||||||||||
|新材料有限|控股|有限责任|天津市|徐金富|化工|6,000|90.00%|100.00%|07960475-4|
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
不适用
4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|广州市天赐三和环保工程有限公司|相同的控股股东|73294039-9|
|广州市汉普医药有限公司|转让后有相同的控股股东，之前为子公司|74358292-9|
|广州康乔汉普药业有限公司|相同的控股股东|78607240-0|
|董事、经理、财务总监及董事会秘书|关键管理人员||

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
不适用
（2）关联托管/承包情况
不适用
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据||
|||||||租赁收益|
|天赐有机硅|汉普医药|房屋|2014年01月01日|2014年12月31日|双方协议|12,000.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|天赐有机硅|康乔汉普|房屋|2014年01月01日|2014年12月31日|双方协议|30,000.00|
|天赐有机硅|正青汉普|房屋|2014年01月01日|2014年12月31日|双方协议|12,000.00|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的租|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||赁费|
|汉普医药|公司|场地及设备|2014年01月01日|2014年12月31日|双方协议|236,180.35|

（4）关联担保情况
不适用
（5）关联方资金拆借
不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项：不适用。
上市公司应付关联方款项：不适用。
十、股份支付
1、股份支付总体情况
不适用
2、以权益结算的股份支付情况
不适用
3、以现金结算的股份支付情况
不适用
4、以股份支付服务情况
不适用
5、股份支付的修改、终止情况
不适用
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1、2013年11月6日，九江天赐硫酸灌区的施工中发生重大安全事故，施工方广东石油化工建设集团公司3名施工人员在事故中死亡。经九江市安全生产监督管理局等有关部门调查，初步认定事故主要原因为广东石油化工建设集团施工人员违规作业，截至报告披露日，事故调查尚未结束。
2、截至2014年6月30日，天赐有机硅以部分房屋建筑物为九江天赐929.04万元短期借款、本公司179.10万元短期借款及本公司开立的折合为人民币418.77万元的信用证提供抵押担保，该借款同时由本公司提供保证担保。
截至2014年6月30日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
其他或有负债及其财务影响：无。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
截至2014年6月30日，本公司为购买进口设备及原材料已开立但尚未支付的信用证折合为人民币418.77万元。
截至2014年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
不适用
3、其他资产负债表日后事项说明
.本公司第三届董事会第四次会议通过《关于收购控股子公司少数股权的议案》，拟以自有资金29,244,541元收购伟盛贸
易有限公司持有的公司控股子公司广州天赐有机硅科技有限公司37%股权。截至报告披露日，本次收购已完成。
截至报告披露日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
不适用
2、债务重组
不适用
3、企业合并
不适用
4、租赁
不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
不适用
6、以公允价值计量的资产和负债
不适用
7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.贷款和应收款|15,171,869.14|||1,113,243.94|22,264,878.87|
|金融资产小计|15,171,869.14|||1,113,243.94|22,264,878.87|
|金融负债|4,152,324.54||||6,552,474.67|

8、年金计划主要内容及重大变化
不适用
9、其他
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|其中：账龄组合|149,957,519.60|98.28%|8,996,598.65|6.00%|131,351,852.94|100.00%|7,591,513.75|5.78%|
|关联组合|2,630,288.53|1.72%|||||||
|组合小计|152,587,808.13|100.00%|8,996,598.65|5.90%|131,351,852.94|100.00%|7,591,513.75|5.78%|
|合计|152,587,808.13|--|8,996,598.65|--|131,351,852.94|--|7,591,513.75|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|146,639,254.69|97.79%|7,331,962.73|127,231,782.23|96.86%|6,361,589.11|
|1年以内小计|146,639,254.69|97.79%|7,331,962.73|127,231,782.23|96.86%|6,361,589.11|
|1至2年|1,061,465.12|0.71%|212,293.02|2,992,690.71|2.28%|598,538.14|
|2至3年|1,176,989.79|0.78%|588,494.90|901,725.00|0.69%|450,862.50|
|3年以上|1,079,810.00|0.72%|863,848.00|225,655.00|0.17%|180,524.00|
|合计|149,957,519.60|--|8,996,598.65|131,351,852.94|--|7,591,513.75|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|应收账款转回|收到货款|货款收回的可能性很小|0.00|91,453.50|
|合计|--|--|0.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：不适用。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|湖北随州方正能源实业||||欠款时间较长，无|否|
||货款|2014年1-6月|101,333.28|||
|有限公司等5家公司||||法收回||
|合计|--|--|101,333.28|--|--|

（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|非关联方|14,095,936.05|1年以内|9.24%|
|客户2|非关联方|8,203,700.00|1年以内|5.38%|
|客户3|非关联方|7,921,000.00|1年以内|5.19%|
|客户4|非关联方|7,929,520.62|1年以内|5.20%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户5|非关联方|6,827,931.00|1年以内|4.47%|
|合计|--|44,978,087.67|--|29.48%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|九江天赐|子公司|2,504,705.86|1.64%|
|天赐有机硅|子公司|125,582.67|0.08%|
|合计|--|2,630,288.53|1.72%|

（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||||期初数||||
|种类|账面余额|||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
||金额||比例|金额||比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|其中：账龄组合||5,964,408.26|1.79%||561,755.51|9.42%|1,925,846.63|1.12%|161,698.93|8.40%|
|关联组合||327,505,518.89|98.21%||||170,669,246.47|98.88%|||
|组合小计||333,469,927.15|100.00%||561,755.51|0.17%|172,595,093.10|100.00%|161,698.93|0.09%|
|合计||333,469,927.15|--||561,755.51|--|172,595,093.10|--|161,698.93|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|4,588,262.96|76.93%|160,840.61|1,833,518.63|95.21%|91,675.93|
|1年以内小计|4,588,262.96|76.93%|229,413.15|1,833,518.63|95.21%|91,675.93|
|1至2年|1,283,925.80|21.53%|256,785.16|0.00|0.00%|0.00|
|2至3年|0.00|0.00%|0.00|17,570.00|0.91%|8,785.00|
|3年以上|92,219.50|1.54%|75,557.20|74,758.00|3.88%|61,238.00|
|合计|5,964,408.26|--|561,755.51|1,925,846.63|--|161,698.93|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：不适用。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：不适用。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|九江天赐|子公司|319,126,600.00|3年以内|95.70%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|天赐有机硅|子公司|8,378,918.89|3年以内|2.51%|
|天津汇稳投资有限公司|非关联方|1,438,624.00|1年以内|0.43%|
|王盛|公司员工|200,000.00|1年以内|0.06%|
|贺盼雨|公司员工|97,000.00|1年以内|0.03%|
|合计|--|329,241,142.89|--|98.73%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|九江天赐|子公司|319,126,600.00|95.70%|
|天赐有机硅|子公司|8,378,918.89|2.51%|
|合计|--|327,505,518.89|98.21%|

（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资|核算|投资|期初|增减|期末|||比例与表|减值|本期计提|本期现金|
|||||||单位持股|单位表决|||||
|单位|方法|成本|余额|变动|余额|||决权比例|准备|减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|天赐||6,930,000|6,930,000||6,930,000|||||||
||成本法|||||63.00%|63.00%|/||||
|有机硅||.00|.00||.00|||||||
|||2,000,000|2,000,000||2,000,000|||||||
|遂昌天赐|成本法|||||100.00%|100.00%|/||||
|||.00|.00||.00|||||||
|||100,000,0|100,000,0||100,000,0|||||||
|九江天赐|成本法|||||100.00%|100.00%|/||||
|||00.00|00.00||00.00|||||||
|||||||||本公司通||||
|||10,800,00|10,800,00||10,800,00|||||||
|天津天赐|成本法|||||90.00%|100.00%|过九江天||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|||||||||赐间接持||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||有天津天|
||||||||赐10%股|
||||||||权，实际|
||||||||拥有天津|
||||||||天赐|
||||||||100%表|
||||||||决权。|
|||119,730,0|119,730,0|119,730,0||||
|合计|--||||--|--|--|
|||00.00|00.00|00.00||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|266,530,174.11|220,173,006.85|
|其他业务收入|3,785,254.14|3,960,561.79|
|合计|270,315,428.25|224,133,568.64|
|营业成本|215,331,244.91|159,378,764.57|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|精细化工行业|266,530,174.11|212,021,207.82|220,173,006.85|155,674,660.87|
|合计|266,530,174.11|212,021,207.82|220,173,006.85|155,674,660.87|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|个人护理品材料|183,996,139.19|142,553,510.26|153,174,051.15|112,185,283.50|
|锂离子电池材料|82,534,034.92|69,467,697.56|66,998,955.70|43,489,377.37|
|合计|266,530,174.11|212,021,207.82|220,173,006.85|155,674,660.87|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内|203,802,084.49|161,882,844.58|170,011,203.11|116,957,641.91|
|境外|62,728,089.62|50,138,363.24|50,161,803.74|38,717,018.96|
|合计|266,530,174.11|212,021,207.82|220,173,006.85|155,674,660.87|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|22,969,691.28|8.50%|
|客户2|16,477,092.48|6.10%|
|客户3|11,322,649.41|4.19%|
|客户4|7,562,117.06|2.80%|
|客户5|7,415,933.72|2.74%|
|合计|65,747,483.95|24.33%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|533,205.52||
|合计|533,205.52||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
不适用
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|17,597,349.00|29,031,208.41|
|加：资产减值准备|1,815,021.26|1,128,941.92|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|5,040,012.66|4,453,949.80|
|无形资产摊销|342,351.48|346,370.10|
|长期待摊费用摊销|77,366.28|58,107.62|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||111,518.03|77,129.32|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-627,204.75|1,594,604.71|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-533,205.52|0|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||760,896.92|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-7,879,607.00|-4,267,196.37|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-183,540,272.24|-16,426,502.77|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|24,349,962.43|-24,946,633.37|
|经营活动产生的现金流量净额|-143,246,708.37|-8,189,123.71|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|66,634,964.56|20,025,409.20|
|减：现金的期初余额|43,857,203.93|46,786,526.85|
|现金及现金等价物净增加额|22,777,760.63|-26,761,117.65|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况：不适用。
反向购买形成长期股权投资的情况不适用：不适用。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-111,662.98||

||||
|-|-|-|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一|||
||5,969,100.00||
|标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|739,223.62|银行保本型理财产品收益|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|440,055.25||
|减：所得税影响额|1,055,507.38||
|少数股东权益影响额（税后）|662,852.48||
|合计|5,318,356.03|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|29,389,439.33|33,968,199.88|824,454,127.60|548,329,093.22|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|29,389,439.33|33,968,199.88|824,454,127.60|548,329,093.22|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.75%|0.25|0.25|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|3.07%|0.21|0.21|

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）其他流动资产6563.94万元，较期初增加387%，主要是委托理财的增加所致。
（2）短期借款1108.14万元，较期初减少85%，主要是偿还贷款所致。
（3）其他应付款1411.83万元，较期初增加117%，主要是质保金增加所致。
（4）股本12041.32万元，较期初增加22%，主要是发行新股所致。