证券代码：300123 证券简称：太阳鸟 公告编号：2017-086太阳鸟游艇股份有限公司
关于 2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，现将本公司募集资金2017半年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
1.首次公开发行募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1159号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,200万股，发行价为每股人民币28.88元，共计募集资金63,536万元，坐扣承销和保荐费用4,112.16万元后的募集资金为 59,423.84万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2010年 9月 16日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用737.01万元后，公司本次募集资金净额为58,686.83万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2010〕2-16号）。
2.非公开发行股份募集配套资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准太阳鸟游艇股份有限公司向湖南太阳鸟控股有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕1340号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司获准非公开发行250万股人民币普通股（A股），并按实际发行数量增加注册资本。截至2016年7月27日，本公司实际已向天弘基金管理有限公司、国联证券股份有限公司、第一创业证券股份有限公司、何慧清、余小泉共5名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票250万股，发行价格为每股人民币13.60元，应募集资金总额3,400.00万元，减除发行费用人民币380.00万元（含税）后，募集资金净额为3,020.00万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕2-31号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 604,684,177.82元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为18,096,649.70元；2016年度实际使用募集资金30,480,727.14元,2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 7,025.40元；累计已使用募集资金635,164,904.96元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为18,103,675.10元。
截至2017年6月30日，募集资金余额为人民币6,936.05元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《太阳鸟游艇股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于2010年9月16日分别与中国银行沅江支行、中国工商银行沅江支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。2011年11月公司全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司分别与深圳发展银行股份有限公司珠海夏湾支行以及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》，对2011年度增资珠海太阳鸟游艇制造有限公司的1亿元实施专户管理用于复合材料游艇扩能建设项目。2012年公司全资子公司普兰帝（香港）游艇有限公司分别与深圳发展银行股份有限公司以及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》,对2011年度增资普兰帝（香港）游艇有限公司的2,200万元实施专户管理。2013年公司分别与华融湘江银行股份有限公司益阳分行以及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金中用于收购广东宝达游艇制造有限公司100%股权的剩余股权款4,000万元实施专户管理。
2016年8月11日，公司与保荐机构广州证券股份有限公司、中国工商银行沅江市支行分别签署了《募集资金三方监管协议》，对非公开发行股份募集配套资金3,020.00万元实施专户管理。
（二）募集资金专户存储情况
截至2017年6月30日，公司除存在利息剩余款项外，募集项目资金已全部使用完毕。募集资金专户存储情况如下：
单位：元
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|银行账号(或存单号)|账户类别|资金余额（人民币）|
|1912025029200224851|募集资金专户|6,936.05|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金投资项目的资金使用情况
(1)首次募集资金投资项目的资金使用情况
首次募集资金计划投资于高性能复合材料船艇扩能建设项目、技术研究与工业设计中心技术升级改造项目和营销服务网络建设项目，原计划投资总额15,903.00万元。
2012年4月20日，经公司2011年年度股东大会决议，将使用主营业务相关的运营资金4,642.07万元追加投入募投项目“高性能复合材料船艇扩能建设项目”。
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(2)本次募集资金投资项目的资金使用情况
本次募集资金计划用于归还银行贷款。
公司按申请文件及《关于核准太阳鸟游艇股份有限公司向湖南太阳鸟控股有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕1340号）要求已于2016年8月23日、2016年9月2日分别归还工行沅江市支行银行贷款2,580.00万元、439.99万元。
2.超额募集资金的使用情况如下
公司超募资金总额427,838,335.26元，对“高性能复合材料船艇扩能建设项目”追加4,642.07万元后，超募资金剩余总额为381,417,635.26元，其使用情况如下：
经2010年10月24日公司第一届董事会第十三次会议决议通过，同意公司使用超募资金4,800万元永久补充流动资金。
经2011年3月28日公司第一届董事会第十六次会议决议通过，同意公司使用超募资金3,500万元永久补充流动资金。
经2011年7月28日公司第一届董事会第十八次会议决议通过，同意公司使用超募资金以货币出资的方式向全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司增资10,000万元用于复合材料游艇扩能建设项目。
经2011年7月28日公司第一届董事会第十八次会议决议通过，同意公司使用超募资金以货币出资方
式向全资子公司普兰帝（香港）游艇有限公司增资2,200万元。
经2011年9月24日公司第一届董事会第二十次会议决议通过，同意公司使用超募资金8,200万元收购广东宝达游艇制造有限公司100%股权。前期已通过超募资金账户累计支付股权转让款8,186.00万元。
经2012年3月23日公司第二届董事会第二次会议决议通过，同意公司使用超募资金4,800万元永久性补充流动资金。
经2012年6月8日公司第二届董事会第四次会议决议通过，同意公司使用超募资金3,500万元永久性补充流动资金。
2013年10月23日，公司第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用超募资金及募投项目节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用超募资金2,421.24万元（含利息收入）永久补充流动资金。
3.募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
经 2012年 8月 23日公司第二届董事会第五次会议决议通过，同意将原“技术研究与工业设计中心技术升级改造项目”中“设计中心建设-软件建设”计划投资640.50万元调整为软件建设投资256.2万元、实验平台建设 384.3万元；同意将原“技术研究与工业设计中心技术升级改造项目”中计划投资 600万元的“20个样板模型”调整为“一整套游艇组装模型”，项目实施地点由湖南省科技厅大楼一楼东区变更为沅江市石矶湖太阳鸟游艇股份有限公司研发楼。
4.募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金先期投入的金额15,966,612.56元，前期已履行置换程序。
5.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司未以闲置募集资金暂时补充流动资金。
6.节余募集资金使用情况
2013年4月16日，公司第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金投资项目节余资金永久补充流动资金的议案》，同意使用募集资金投资项目（珠海太阳鸟复合材料游艇扩能建设项目）节余资金17,763,244.39元（含利息收入）永久补充流动资金。
2013年10月23日，公司第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用超募资金及募投项目节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用募集资金投资项目节余募集资金 3,473.30万元（含利息收入）永久补充流动资金。
7．尚未使用的募集资金用途及去向
除存在剩余少量募集资金利息外，公司募集项目资金已全部使用完毕。剩余利息金额7,105.40元，目前存放于募集资金专项账户。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
除受船舶行业下行周期延续，全球各国大小船厂业绩表现进一步恶化的整体宏观环境影响外，公司募集资金项目未达预期收益原因如下：
1．高性能复合材料船艇扩能建设项目未达承诺收益的情况说明
公司于 2010年、2011年、2012年连续三年获得来自国家海洋局、海关总署等政府部门的大额订单，在此期间公司产能非常紧张，但该项目当时尚处于建设期。至2013年9月30日，该项目建设完毕达到预定可使用状态后，由于受海洋局重组和造船行业持续低迷影响，导致全面投产后至今暂未实现承诺业绩。
2．珠海太阳鸟复合材料游艇扩能建设项目未达承诺收益的情况说明
公司于 2010年、2011年、2012年连续三年获得来自国家海洋局、海关总署等政府部门的大额订单，此期间公司产能非常紧张，但该项目当时尚处于建设期。至2012年末。该项目建设完毕达到预定可使用状态，但由于受海洋局重组和造船行业持续低迷影响，导致全面投产后至今暂未实现承诺业绩。
3．普兰帝（香港）游艇有限公司增资项目未达承诺收益的情况说明
普兰帝（香港）游艇有限公司是公司在香港设立的全资子公司，公司拟通过该平台进一步加强与境外游艇经销商和设计师的合作，以拓展本公司产品在国际市场上的销售。公司于 2011年用募集资金对其进行增资2,200万元，增资完成后,该公司在推动国际业务发展，扩大海外产品销售方面起到了一定积极作用。
但由于海外客户的要求，海外合同的签订通常由客户与本公司直接签订并生产交付，因而并未在普兰帝（香港）游艇公司中体现收益。
4．收购广东宝达游艇制造有限公司项目未达承诺收益的情况说明
公司于2011年完成对广东宝达游艇制造有限公司的收购，并按业绩对赌条款逐期支付股权收购款项。
由于 2013年公司战略布局调整，广东宝达游艇制造有限公司由顺德整体搬迁至珠海，因生产组织、设备搬迁等原因致使产能暂时受限，导致 2013年该项目业绩未达到同期承诺收益。2014年后因为造船行业整体低迷，该项目也未达承诺业绩。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1．截至 2013年 9月 30日，技术研究与工业设计中心技术升级改造项目已完工。该项目主要是提升工业设计中心新产品、新技术、新标准的研发能力，增强产品的市场竞争力。因无法区分、量化研发能力提升对效益的影响，故该项目无法单独核算效益。
2．截至2013年9月30日，营销服务网络建设项目已完工。该项目系为提升公司售前、售中、售后服务水平，为公司改进产品及时提供可靠资料，为客户提供便利的营销服务。因无法区分、量化营销网络建设对效益的影响，故该项目无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司本期不存在使用变更募集资金投资项目资金的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、其他重要事项
无。
附件：募集资金使用情况对照表
太阳鸟游艇股份有限公司董事会2017年8月29日附件：募集资金使用情况对照表
附件:
募集资金使用情况对照表
2017年6月30日
编制单位：太阳鸟游艇股份有限公司 单位：人民币万元
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|募集资金总额|||61,706.83||本年度投入募集资金总额||3,048.07||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额||63,516.49||||
|累计变更用途的募集资金总额|||984.30||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||1.60%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本报告期实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|高性能复合材料船艇扩能建设项目|否|12,012.00|16,654.07||14,228.43|85.44|2013年9月30日|570.25|否|否|
|技术研究与工业设计中心技术升级改造项目|是|1,836.00|1,836.00||1,227.06|66.83|2013年9月30日|-|不适用|否|
|营销服务网络建设项目|否|2,055.00|2,055.00||2,056.41|100.00|2013年9月30日|-|不适用|否|
|承诺投资项目小计||15,903.00|20,545.07||17,511.90|||570.25|||
|超募资金投向|||||||||||
|珠海太阳鸟复合材料游艇扩能建设项目|否||10,000.00||8,299.66|83.00|2012年12月31日|290.84|否|否|
|普兰帝（香港）游艇公司增资|否||2,200.00||2,200.00|100.00|2011年12月31日|18.85|否|否|

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|收购广东宝达游艇制造有限公司|否||8,200.00||8,186.00|99.83|2014年6月30日|572.01|否|否|
|补充流动资金|||19,021.24||19,021.24|100.00|||||
|超募资金投向小 计|||39,421.24||37,706.90|||881.7|||
|非公开发行配套资金投向|||||||||||
|归还银行贷款||3,020.00|3,020.00|3,019.99|3,019.99|100.00|||||
|配套资金投向小计||3,020.00|3,020.00|3,019.99|3,019.99|100.00|||||
|节余资金投向|||||||||||
|补充流动资金|||5,249.62||5,249.62||||||
|补充流动资金|||28.08|28.08|28.08||||||
|节余资金投向小计|||5,277.70||5,277.70||||||
|合 计|||68,264.01|3,048.07|63,516.49|||1,451.95|||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）||||除受船舶行业下行周期延续，全球各国大小船厂业绩表现进一步恶化的整体宏观环境影响外，公司受海洋局重组影响，政府大额高性能复合材料特种艇订单招标至今尚未重启，造成募投项目所需的订单不足，同时，募投项目投产后，固定资产折旧、银行利息等费用上升较快，导致募投项目未达预期收益目标。普蘭帝主要为公司在海外的销售及服务机构，海外实际营销、展示活动均为普蘭帝主导进行，但因海外客户要求与公司直接签订订单，导致未在普蘭帝中体现收益。|||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||||无|||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||||1、原超募资金金额42,783.83万元，变更募投项目投资总额后超募资金金额为38,141.76万元，主要用于与主营业务相关的营运资金项目，截至2014年12月31日：（1）用于永久性补充流动资金19,021.24万元；（2）向全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司增资 10,000 万元(其中项目节余资金及利息 1,776.32 万元用于永久补充流动资金)；（3）用于收购广东宝达游艇制造有限公司8,200.00万元；（4）用于普蘭帝增资2,200.00万元。2、2016年7月22日，公司完成向5名特定投资者非公开发行股份募集资金，发行最终价格为13.60元/股，募集资金总额为34,000,000|||||||

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||元，扣除发行费用（包括承销费用、律师费用、鉴证服务费用等）3,800,000.00元后，募集资金净额为30,200,000.00元，用于归还银行贷款。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|技术研究与工业设计中心技术升级改造项目中部分项目实施地点由湖南省科技厅大楼一楼东区变更为沅江市石矶湖太阳鸟游艇股份有限公司研发楼。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|经2012年8月23日公司第二届董事会第五次会议决议通过，同意将原“技术研究与工业设计中心技术升级改造项目”中“设计中心建设-软件建设”计划投资640.50 万元调整为软件建设投资256.2万元、实验平台建设384.3万元；同意将原“技术研究与工业设计中心技术升级改造项目”中计划投资600万元的“20个样板模型”调整为“一整套游艇组装模型”。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|公司以自筹资金对募投项目“高性能复合材料船艇扩能建设项目”先期投入1,596.66万元，2011年3月28日经公司第一届董事会第十六次会议审议批准用募集资金1,596.66万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金节余的金额及原因|（1）公司在完成珠海太阳鸟复合材料游艇扩能建设项目及高性能复合材料船艇扩能建设项目时，根据现有厂房条件及设备配置，加强项目管理，压缩工程建设费用，使得工程费用较计划有较大幅度减少，同时机械制造业低迷导致部分设备采购成本降低，公司通过节约开支致使两项目节约项目资金分别为1,776.32万元（含利息收入）和2,640.34万元（含利息收入）。（2）公司在完成技术研究与工业设计中心技术升级改造项目建设过程中，坚持谨慎、节约的原则，在保证项目质量的前提下，节约部分设备采购成本，同时经公司第二届董事会第五次会议决定，该项目实施地点由湖南省科技厅大楼一楼东区变更为沅江市石矶湖太阳鸟游艇股份有限公司研发楼，节约了房租、装修及网络建设费,致使节约项目资金 832.96万元（含利息收入）。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金系利息，目前全部存放于募集资金专项账户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|募集资金使用及披露中不存在其他问题或情况。|