山东新华医疗器械股份有限公司
2014年度内部控制评价报告
山东新华医疗器械股份有限公司全体股东：
山东新华医疗器械股份有限公司（以下简称“新华医疗”或“公司”）根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等法律规范和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司内部控制制度和评价办法，按照公司董事会及其下设审计委员会的要求，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和遵循的程度降低，根据内部控制评价结
果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制的评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
纳入评价的范围的主要单位包括：公司各职能部室、产品事业部、分厂、控股子公司及其下属单位。纳入评价范围的主要业务和事项包括：
1.组织架构
根据《公司法》、《证券法》、《山东新华医疗器械股份有限公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了规范的治理结构。股东大会是公司最高权力机构；
董事会是公司的常设决策机构，董事会对股东大会负责，对公司日常经营活动中的重大事项做出决策，或提交股东大会审议；监事会对股东大会负责，对公司的经营管理进行全面监督，包括监督公司业务、检查财务情况等，并向股东大会提供报告；
经理层由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，为董事会决策提供支持。公司证券部作为董事会下设事务工作机构，
负责协调相关事务并从事上市公司的信息披露、投资者关系管理工作。公司股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、规范运作。
2.企业文化
公司将企业文化建设作为提升核心竞争力的重要途径，始终坚持以一切行动听指挥的军工文化、拼搏诚信的齐鲁文化、以用户为中心的现代企业文化为企业核心价值观。注重引导和规范员工行为，切实加强员工培训和继续教育，通过组织青年骨干培训、中层干部培训等一系列培训活动，提高了公司员工的管理、协作、沟通等方面的能力，为促进公司长远发展储备人才。公司董事、监事、经理及其他高级管理人员带头遵守职业道德守则，忠于职守，勤勉尽责，在公司文化建设中发挥了主导和垂范作用。
3.社会责任
公司致力于人类健康事业，严把产品质量关，打造高品质的产品生产线，把新华医疗的产品服务于社会，服务于全人类的健康，始终坚持经济效益、社会贡献齐头并进，在不断提升企业经营业绩的同时，致力于与社会、自然协调发展；在灾情面前，公司心系灾区民众，积极向受灾地区提供急需的医疗器械，为抢险救灾、控制疫情做出了贡献，体现了一个医疗企业的良心，向社会传递了正能量。
4.资金活动
资金活动的内部控制主要涉及资金收支的授权、审批、审验等方面，公司建立了《资金支付管理暂行规定》、《备用金管理制度》、《费用报销规定》、《其他应收款管理制度》、《筹资管理制度》等与资金收支相关的管理制度并有效的贯彻执行，明确资金营运、筹资、投资等各个活动环节的归口管理部门及相关责任人，通过不相容岗位相互分离，形成有效的内部牵制与监管机制。
5.采购业务
公司通过制定《采购管理制度》、《招标采购管理办法》明确公司采购与付款流程基本管理办法，各分厂、事业部结合自身业务特点，以公司制定的管理制度为原则，量身制定了适合自己的采购管理制度，明确了制定物资采购计划、请购、合同签订、验收、入库的审批程序，应付及预付账款的申请审批流程。对供应商进行评审，淘汰不符合要求的供应商。
6.资产管理
公司制定了《仓库管理制度》、《固定资产管理制度》、《办公设备管理制度》等行之有效的资产管理办法，加强了对资产申购、入库、保管、领用、盘点清查、处置等环节的管理，保证资产安全，提高了使用效率，确保账实相符。
7.销售业务
公司销售与收款业务的主要流程包括客户信息管理、客户信用管理、销售合同审批、合同订立、发货、验收、收款等。在公司《销售管理制度》的框架下，各分厂、事业部、子公司根据其产品特点，制定了符合自身业务需求的销售管理实施细则，对归口管理部门及业务人员的职责权限、定价原则、收款方式等做出规定，明确了整个销售业务的工作程序，对业务中形成的记录妥善保管，存档备查。
8.研发流程
公司坚定不移的走自主创新之路，以市场需求为导向，积极开发新产品，鼓励技术创新，同时也制定了完善的研发管理制度，严格规范研发业务的立项、研发、验收、产权保护等关键控制环节，提高了研发效率。
9.工程项目
为加强工程项目管理，公司制定了《工程项目管理制度》、《在建工程转资制度》，
在保证项目进度的同时，严把质量关，有效防止商业贿赂等舞弊行为。制度贯穿工程项目的立项、招标、造价、建设、验收等环节，对各个环节关键控制节点做出规定，明确相关部门和各岗位的职责权限，对项目全程进行监督，确保项目质量、进度和安全。
10.财务管理及报告活动
为保护投资者权益，保证公司财务报告的真实、准确、完整，公司设立财务部，全面负责公司财务管理工作。根据《中华人民共和国会计法》、会计准则等相关法律法规，结合公司实际情况，公司制定了《财务部内控流程及规范》、《财务管理及内部控制制度》以规范公司财务管理。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司根据监管部门的相关政策法规、企业内部控制规范体系及内部控制制度开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告
内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适合本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||定量标准||重大缺陷||重要缺陷||一般缺陷|
|错报总额||错报标准≥5‰||3‰≤错报标准＜5‰||错报标准＜3‰||
|说明：错报标准=潜在错报金额合计/期末资产总额；||||||||

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现下列情形之一的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
1） 控制环境无效；
2） 董事、监事和高级管理人员舞弊行为；
3） 外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；
4） 已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以更正；
5） 公司董事会、审计委员会和审计部对内部控制的监督无效；
6） 其他可能影响报表正常使用者正确判断的缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||定量标准||重大缺陷||重要缺陷||一般缺陷|
|偏离目标的程度||≥10%||5%～10%||≤5%||

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
出现下列情形之一的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：
1） 违反国家法律、法规或规范性文件；
2） 重大决策程序不科学；
3） 制度缺失可能导致系统性失效；
4） 重大或重要缺陷不能得到整改；
5） 其他对公司影响重大的情形。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内公司不存在非财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
3.一般缺陷及整改情况
新并购子公司与母公司文化融合度不高。文化整合是一个长期的过程，为加快文化融合进程，公司在完成并购后，母子公司相互派遣业务骨干交流学习，组织子公司相关人员进行集中培训，同时，以母公司为平台，促进母子公司之间、子公司之间互相合作交流，积极促进文化融合。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信息。
董事长：
山东新华医疗器械股份有限公司
2015年3月31日