北京昆仑万维科技股份有限公司
2017年度财务决算报告
北京昆仑万维科技股份有限公司（以下简称“公司”）2017年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、主要财务数据
单位：万元
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||||||||本年比上年增减|
||项目||2017年||2016年|||
||||||||（%）|
|营业收入||343,636.97||242,467.06||41.73||
|营业成本||69,454.78||113,990.89||-39.07||
|营业利润||146,335.26||55,717.29||162.64||
|利润总额||146,494.32||56,939.48||157.28||
|归属于上市公司普通股股东的净利润||99,866.61||53,149.71||87.90||
|归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润||98,904.03||52,671.17||87.78||
|经营活动产生的现金流量净额||104,579.60||35,712.10||192.84||
||||||||本年末比上年末|
||||2017年末||2016年末|||
||||||||增减(%)|
|期末总股本（万股）||115,189.72||112,686.60||2.22||
|资产总额||1,206,140.57||630,605.05||91.27||
|负债总额||319,897.64||312,501.30||2.37||
|归属于上市公司普通股股东的所有者权益||870,973.07||315,202.79||176.32||

注：以上财务数据均为本公司的合并报表数据。
二、公司财务状况
1、资产构成情况
单位：万元
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||||2017年末||||2016年末|||||
||||||||||||同比变动|
||项目||||占总资产||||占总资产|||
||||金额||||金额||||（%）|
||||||比例（%）||||比例（%）|||
|货币资金||203,368.81||16.86||107,638.55||17.07||88.94||
|应收账款||40,975.29||3.40||57,997.13||9.20||-29.35||
|预付款项||11,753.14||0.97||20,669.73||3.28||-43.14||
|其他应收款||18,724.67||1.55||15,329.33||2.43||22.15||
|其他流动资产||26,026.83||2.16||4,542.67||0.72||472.94||
|可供出售金融资产||570,740.26||47.32||185,578.38||29.43||207.55||
|长期股权投资||133,159.35||11.04||132,731.71||21.05||0.32||
|固定资产||2,295.16||0.19||2,594.98||0.41||-11.55||
|无形资产||3,130.78||0.26||3,634.67||0.58||-13.86||
|商誉||153,487.85||12.73||57,853.58||9.17||165.30||
|长期待摊费用||2,969.16||0.25||6,803.31||1.08||-56.36||
|递延所得税资产||252.03||0.02||463.79||0.07||-45.66||
|其他非流动资产||39,257.24||3.25||34,767.20||5.51||12.91||
|资产总计||1,206,140.57||100.00||630,605.05||100.00||91.27||

公司报告期末资产总额为 1,206,140.57万元，较期初增加 575,535.52万元，增幅为91.27%。变动较大的资产项目说明如下：
（1）货币资金期末余额较期初增加88.94%，主要原因是收入增加及闲徕纳入合并报表范围所致；
（2）预付款项期末余额较期初减少43.14%，主要原因是游戏下线，分成成本一次性确认所致；
（3）其他流动资产期末余额较期初增加472.94%，主要原因是过桥贷款及预缴税金增加所致；
（4）可供出售金融资产期末余额较期初增长207.55%，主要原因是Qudian上市改为按照
公允价值核算所致；
（5）商誉期末余额较期初增长165.3%，主要原因是闲徕互娱纳入合并报表范围所致；
（6）长期待摊费用期末余额较期初减少56.36%，主要原因是游戏下线，授权金摊销成本一次性确认所致；
（7）递延所得税资产期末余额较期初减少45.66%，主要原因是资产减值准备及可抵扣亏损减少所致。
2、负债构成情况
单位：万元
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||||2017年末||||2016年末|||||
||项目||||占负债比例||||占负债比例||同比变动（%）|
||||金额||||金额|||||
||||||（%）||||（%）|||
|短期借款||114,436.71||35.77||98,290.29||31.45||16.43||
|应付账款||24,218.50||7.57||35,048.01||11.22||-30.90||
|预收款项||38,720.80||12.10||25,431.88||8.14||52.25||
|应付职工薪酬||6,276.42||1.96||3,148.66||1.01||99.34||
|应交税费||2,521.29||0.79||4,273.09||1.37||-41.00||
|应付利息||3,654.48||1.14||3,056.18||0.98||19.58||
|应付股利||891.16||0.28||4,550.22||1.46||-80.41||
|其他应付款||14,711.88||4.60||64,504.37||20.64||-77.19||
|应付债券||96,277.78||30.10||71,964.17||23.03||33.79||
|长期应付款||16,707.12||5.22||||-||||
|递延收益||1,481.50||0.46||2,234.43||0.72||-33.70||
|负债合计||319,897.64||100.00||312,501.30||100.00||2.37||

公司报告期末负债总额为 319,897.64万元，较上年同期增加 7,396.34万元，增幅为2.37%。其中变动较大的负债项目说明如下：
（1）应付账款期末余额较期初减少30.9%，主要原因是应付游戏分成减少所致；
（2）预收账款期末余额较期初增长52.25%，主要原因是闲徕互娱纳入合并范围所致；
（3）应付职工薪酬期末余额较期初增长99.34%，主要原因是闲徕纳入合并范围所致；
（4）应付股利期末余额较期初减少80.41%，主要原因是本期支付股利所致；
（5）其他应付款期末余额较期初减少77.19%，主要原因是股权激励未达标注销减少回购
义务以及偿还公司间借款所致；
（6）应付债券期末余额较期初增加33.79%，主要原因是公司本报告期发行公司债所致；
（7）长期应付款期末余额为16,707.12万元，去年为0元，主要原因是公司新增融资租赁业务所致；
（8）递延收益期末余额较期初减少33.7%，主要原因是确认游戏收入所致。
3、利润情况及分析
2017年度，公司实现营业收入343,636.97万元，较上年同期增长41.73%。归属于母公司所有者的净利润99,866.61万元，较上年同期增长87.9%。归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润98,904.3万元，较上年同期增加87.78%。
单位：万元
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||项目||2017年||2016年||同比变动（%）|
|营业收入||343,636.97||242,467.06||41.73||
|营业成本||69,454.78||113,990.89||-39.07||
|销售费用||95,391.08||63,890.07||49.31||
|管理费用||66,673.08||44,352.28||50.33||
|财务费用||9,640.86||5,505.34||75.12||
|投资收益||44,401.63||49,261.08||-9.86||
|其他收益||3,558.18||0.00||||
|营业外收入||331.91||1,339.10||-75.21||
|营业外支出||172.85||116.91||47.85||
|所得税费用||4,625.68||2,414.39||91.59||
|归属于母公司所有者的净利润||99,866.61||53,149.71||87.90||

（1）营业收入同比增加41.73%，主要原因是闲徕互娱纳入合并范围所致；
（2）营业成本同比减少39.07%，主要原因是代理游戏分成成本减少所致；
（3）销售费用同比增加49.31%，主要原因是闲徕互娱纳入合并范围所致
（4）管理费用同比增加50.33%，主要原因是闲徕互娱纳入合并报表范围所致；
（5）财务费用同比增加75.12%，主要原因是利息支出增加及外币汇率变动所致；
（6）其他收益同比增加100%，主要原因是会计政策变更，政府补助调整至其他收益核算所致；
（7）营业外收入同比减少75.21%，主要原因是会计政策变更，政府补助调整至其他收益核算所致；
（8）营业外支出同比增加47.85%，主要原因是子公司本报告期支付租房违约金所致；
（9）所得税费用同比增加91.59%，主要原因是公司利润总额增加所致。
4、现金流量情况
单位：万元
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||项目||2017年||2016年|同比变动（%）|
|经营活动现金流入小计||334,659.32||242,262.69||38.14|
|经营活动现金流出小计||230,079.72||206,550.59||11.39|
|经营活动产生的现金流量净额||104,579.60||35,712.10||192.84|
|投资活动现金流入小计||144,484.46||148,365.53||-2.62|
|投资活动现金流出小计||137,980.58||344,018.62||-59.89|
|投资活动产生的现金流量净额||6,503.88||-195,653.09||-103.32|
|筹资活动现金流入小计||241,112.75||295,387.05||-18.37|
|筹资活动现金流出小计||252,317.26||130,586.87||93.22|
|筹资活动产生的现金流量净额||-11,204.50||164,800.18||-106.80|
|现金及现金等价物净增加额||96,749.39||6,228.58||1,453.31|

2017年度，现金及现金等价物净增加额为96,749.39万元，变动较大的现金流项目说明如下：
（1）经营活动现金流入小计较上年同期增加38.14%，主要原因是闲徕互娱纳入合并范围所致；
（2）投资活动现金流出小计较上年同期减少59.89%，主要原因是公司对外投资减少所致；
（3）筹资活动现金流出小计较上年同期增加93.22%，主要原因是偿还借款及闲徕纳入合
并报表范围所致。
5、主要财务指标情况
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||项目||2017年||2016年||同期变动率|
|流动比率||146.45%||86.52%||59.93%||
|速动比率||133.78%||84.61%||49.17%||
|资产负债率||26.53%||49.56%||-23.02%||
|现金利息保障倍数||13.27||14.39||-7.74%||
|毛利率||79.79%||52.99%||50.58%||
|加权平均每股净资产收益率||16.39%||18.31%||-10.49%||
|营业收入增长率||41.73%||35.52%||-17.47%||
|总资产增长率（%）||91.27%||62.17%||29.10%||

（1）流动比率较上年同期增加59.93%，主要原因是年末银行存款余额有较大幅度上升所致；
（2）速动比率较上年同期增加49.17%，主要原因是年末银行存款余额有较大幅度上升所致；
（3）毛利率较上年同期增加50.58%，主要原因是自研游戏收入增加及闲徕互娱纳入合并报表范围所致。
北京昆仑万维科技股份有限公司
董事会
2018年 4月20日