关于河北钢铁股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
中兴财光华审专字（2015）第 05016号
控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
中兴财光华审专字(2015)第05016号河北钢铁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了河北钢铁股份有限公司（以下简称“河北钢铁”）2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字(2015)第 05028号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，河北钢铁编制了本专项报告所附的 2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是河北钢铁的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计河北钢铁 2014年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对河北钢铁实施于 2014年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解河北钢铁 2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项报告仅供河北钢铁向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送河北钢铁 2014年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得作任何形式的公开发表或公众查阅，不得用于其他用途。
附件：2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：王凤岐
(特殊普通合伙)
中国〃北京 中国注册会计师：杨海龙
二○一五年四月二十四日
河北钢铁股份有限公司2014年年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：河北钢铁股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非经营性资金占用|资金占用方名称|上市公司核算的会计科目|2014年期初往来资金余额|2014年度往来累计发生金额（不含利息）|2014年度偿还累计发生金额|2014年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现控股股东、实际控制人及其附属企业|||||||||
||小计||||||||
|前控股股东、实际控制人及其附属企业|||||||||
||小计||||||||
|合计|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他关联资金往来|资金往来方名称|上市公司核算的会计科目|2014年期初往来资金余额|2014年度往来累计发生金额（不含利息）|2014年度偿还累计发生金额|2014年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|控股股东、实际控制人及其附属企业|河北钢铁集团有限公司|应收账款|36,223,543.00|730,063,901.01|735,713,328.40|30,574,115.61|销售钒产品|经营性占用|
||邯郸钢铁集团进出口有限公司|预付款项|21,455,375.08|13,451,199.67|500,000.10|34,406,574.65|采购进口备件|经营性占用|
||石家庄钢铁有限责任公司|预付款项|58,481.47|||58,481.47|购买原材料|经营性占用|
||河北钢铁集团物资贸易有限公司|预付款项|40,000,000.00||40,000,000.00||预付材料款|经营性占用|
||唐山不锈钢有限责任公司|应收账款|74,168,745.58|1,649,948,293.72|1,373,807,852.76|350,309,186.54|销售外矿、原材料|经营性占用|
||唐山钢铁集团微尔自动化有限公|应收账款|1,183,298.87|88,791.71|57,827.84|1,214,262.74|销售原材料|经营性占用|

司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||河北唐银钢铁有限公司|应收账款|12,246,368.47||12,246,368.47||销售钢材|经营性占用|
||唐山唐昂新型建材有限公司|应收账款||26,076,519.35|22,972,358.59|3,104,160.76|水渣、动力费|经营性占用|
||唐山唐昂新型建材有限公司|其他应收款|129,080.00|7,603,842.88|7,423,775.68|309,147.20|动力费、租赁费|经营性占用|
||承德承钢物流有限公司|应收账款||1,596,367,137.21|1,425,044,590.30|171,322,546.91|销售钢材||
||唐山唐龙新型建材有限公司|应收账款|2,534,586.90|72,934,379.56|72,779,206.46|2,689,760.00|水渣、动力等|经营性占用|
||唐山钢铁集团重机装备有限公司|应收账款|6,426,620.02|35,042,617.84|32,295,641.85|9,173,596.01|销售原材料|经营性占用|
||唐山钢铁集团重机装备有限公司|预付款项|14,476,191.30||14,476,191.30||采购备件|经营性占用|
||沧州黄骅港钢铁物流有限公司|应收账款||69,561,646.95|16,845,357.65|52,716,289.30|销售钢材|经营性占用|
||唐山钢铁集团高强汽车板有限公司|应收账款||10,603,451.80||10,603,451.80|销售钢材|经营性占用|
|控股股东、实际控制人及其附属企业|唐山唐钢工业技术服务有限公司|应收账款||2,433,595.31||2,433,595.31|销售材料|经营性占用|
||宣化钢铁集团有限责任公司|预付款项||181,946,199.63|178,058,811.88|3,887,387.75|采购钢材|经营性占用|
||唐钢华冶（天津）钢材营销有限公司|预付款项|40,026,226.63|||40,026,226.63|采购钢材|经营性占用|
||唐钢华冶（天津）钢材营销有限公司|应收账款||943,091,290.45|941,795,656.21|1,295,634.24|销售钢材|经营性占用|
||小 计||248,928,517.32|5,339,212,867.09|4,874,016,967.49|714,124,416.92|||

唐山中厚板材有
其他应收款 1,260,000,000.00 2,092,000,000.00 1,200,000,000.00 2,152,000,000.00 借款 非经营性占用限公司
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||唐钢青龙炉料有限公司|其他应收款|260,000,000.00|201,000,000.00|40,000,000.00|421,000,000.00|借款|非经营性占用|
||小 计||1,520,000,000.00|2,293,000,000.00|1,240,000,000.00|2,573,000,000.00|||
|关联自然人及其控制的法人|||||||||
|其他关联人及其附属企业|||||||||
|合计|||1,768,928,517.32|7,632,212,867.09|6,114,016,967.49|3,287,124,416.92|||

公司法定代表人：于勇 主管会计工作的公司负责人：常广申 公司会计机构负责人：常广申