审 计 报 告
天健审〔2017〕7895号
浙江交工集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江交工集团股份有限公司（以下简称交工集团有限公司）财务报表，包括 2015年 12月 31日、2016年 12月 31日、2017年 6月 30日的合并及母公司资产负债表， 2015年度、2016年度、2017年 1-6月份的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是交工集团有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
浙江交工集团股份有限公司
财务报表附注
2015年1月1日至2017年6月30日
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙江交工集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江省交通工程建设集团有限公司。公司以2016年4月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2016年9月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000712561789G企业法人营业执照，注册资本 80,000万元，股份总数 80,000万股（每股面值1元）。
公司属建筑施工行业。经营范围为：许可经营项目：住宿和餐饮服务(限下属分支机构凭有效许可证经营)；一般经营项目：道路、桥梁、隧道、港口、航道、船闸、机场、市政、铁路、城市轨道等交通工程施工、设计、技术服务；材料试验；商品混凝土、建筑材料的销售；工程机械的修造和租赁(不含起重设备维修)；交通基础设施的投资；工程项目管理；开展对外经济技术合作业务(详见外经贸部批文)；经营进出口业务。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目)
本公司将浙江交工路桥建设有限公司、浙江交工钱潮建设有限公司、浙江交工宏途交通建设有限公司、浙江交工金筑交通建设有限公司、浙江顺畅高等级公路养护有限公司(以下简称顺畅养护公司)、浙江交工高等级公路养护有限公司(以下简称交工养护公司)、浙江沪杭甬养护工程有限公司（以下简称沪杭甬养护公司）、临海市港建投资开发有限公司、浙江中基建设工程管理有限公司、浙江国际工程贸易有限公司、浙江金通交通投资开发有限公司、浙江港通交通投资开发有限公司、浙江国际工程建设（赞比亚）公司、浙江交工交通科技发展有限公司、枣庄浙通基础设施投资建设有限公司、浙江宏途交通工程科技有限公司、浙江宏途混凝土工程有限公司和浙江天久岩土工程有限公司等18家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2015年1月1日起至2017年6月30日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号—
—合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过 6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额本公司将合并范围外前五名应收款项确认为单项金额标准 重大的应收款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账单项金额重大并单项计提坏账准面价值的差额计提坏账准备。单独测试未发生减值的金备的计提方法 融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体信用风险特征组合确定方法
按信用风险特征组合确定的方法
组合1：备用金 应收单位员工备用金、借款
应收具有押金性质的各种形式的保证金，如履约保组合2：保证金（不含质量保证金）、
押金
证金、投标保证金、安全保证金、低价保证金等组合3：未到期质量保证金 工程缺陷责任期未满的质量保证金
组合4：长期应收款 尚未到达收款期的长期应收款
组合5：账龄分析法 除上述组合1-组合4外的应收款项
(2)具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合1：备用金、交工集团合并原则上不计提减值准备，如计提时根据未来现金流量现值范围内应收款项 低于账面价值的差额计提坏账准备。
原则上不计提减值准备，如计提时根据未来现金流量现值组合2：保证金（不含质量保证
低于账面价值的差额计提坏账准备；保证金到期未收回，金）、押金
在账龄分析法组合中计提。
未到期的质量保证金原则上不计提减值准备，如计提时根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备；
到期质量保证金（在账龄分析法组合计提），以工程竣工组合3：未到期质量保证金
后，按照合同确定的工程缺陷责任期满，应当收回质量保证金的日期为账龄计算的起始日，并按账龄分析法的比例计提坏账准备。
长期应收款项因尚未到达收款期，原则上不计提减值准备，组合4：长期应收款 如计提时根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。
组合5：账龄组合 账龄分析法
(3)账龄分析法
账龄 应收款项计提比例（%）
6个月以内（含6个月） 0
6个月-1年（含1年） 5
1-2年（含2年） 10
2-3年（含3年） 20
3-4年（含4年） 40
4-5年（含5年） 80
5年以上 100
3.单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在施工过程中的未完工程施工成本、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.工程施工成本的具体核算方法：以工程项目为核算对象，按支出分别核算各工程项目的工程施工成本。期末，工程施工成本根据完工百分比法确认的营业收入，配比结转至营业成本。
4.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
5.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
6.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照使于领用时按一次摊销法进行摊销。
(2)包装物
按照使于领用时按一次摊销法进行摊销。
(十二)划分为持有待售的资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售的资产：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十三)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
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|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限平均法|20|5|
|年限平均法|5|5|
|年限平均法|5-10|5|
|年限平均法|5-6|5|

(十六)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十八)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 3
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二)收入
1.收入确认原则
(1)建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；
若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
(2)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(5)BT业务
BT业务经营方式为“建设-移交”，即政府或代理公司与 BT业务承接方签订市政工程项目BT投资建设回购协议，并授权BT业务承接方代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）。公司提供建造服务,对BT业务采用以下方法进行会计核算：
建造期间，对于所提供的建造服务按《企业会计准则第15号-建造合同》确认相关的收入和成本，建造合同收入应当按照收取或应收对价的公允价值计量，同时确认“长期应收款-建设期”。于工程完工并审定工程造价后，将“长期应收款-建设期”科目余额（实际总投资额，包括工程成本与工程毛利）与回购基数之间的差额一次性计入当期损益，同时结转“长期应收款-建设期”至“长期应收款-回购期”。回购款总额与回购基数之间的差额，采用实际利率法在回购期内分摊投资收益。
2.收入确认的具体方法
(1)建造合同收入
当期未完成的建造合同，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入，确认当期合同收入；按合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认的费用，确认当期合同费用。当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入，确认为当期合同收入；按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用，确认当期合同费用。在建造合同竣工结算后，公司将竣工结算金额与累计确认收入金额之间的差额，计入竣工结算当期损益。
（2）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（3）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
(二十三)政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
3.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五)租赁
1.经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六)安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期
损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十七)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
四、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售货物或提供劳务过程中产生的增值额|
|应税收入|
|按应缴纳流转税额|
|按应缴纳流转税额|
|按应缴纳流转税额|
|按应纳税所得额|

〔注1〕：根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的规定，自2016年5月1日起，本公司被认定为增值税一般纳税人，老的项目按3%征收率简易征收增值税，新项目按11%税率征收增值税；2015年度、2016年度浙江宏途混凝土工程有限公司增值税税率为3%、17%；2017年1-6月浙江宏途混凝土工程有限公司增值税税率为3%。
〔注2〕：除国外子公司浙江国际贸易工程有限公司和浙江国际工程建设赞比亚公司外，国内子公司企业所得税税率均为25%，国外子公司企业所得税税率如下：
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|30%|30%|

|||
|-|-|
|35%|35%|

(二)税收优惠
根据萧山国税局萧国税函〔2014〕31号文，本公司的子公司浙江顺畅高等级公路养护有限公司萧山分公司按《财政部国家税务局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》的有关规定享受自行生产并销售的“再生沥青混凝土”已入库增值税100%“即征即退”优惠政策。
五、合并财务报表项目注释
本财务报表附注的期初数指2017年1月1日财务报表数，期末数指2017年6月30日财务报表数，本期指2017年1-6月。母公司同。
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|747,250.54|
|1,667,916,768.45|
|18,452,767.58|
|1,687,116,786.57|
|18,085,618.86|

 (2)其他说明
本期银行存款中定期存款金额为262,182,534.00元。
本期其他货币资金中银行承兑保证金为 2,821,276.55元，民工工资保证金为3,915,651.54元，住房资金及维修基金10,516,272.34元，保函保证金为1,199,567.15元。
2.应收票据
明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|21,750,000.00||21,750,000.00|31,424,785.00||
|21,750,000.00||21,750,000.00|31,424,785.00||

3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|3,042,776,527.65|99.99|133,725,441.27|4.39|
|256,687.34|0.01|256,687.34|100.00|
|3,043,033,214.99|100.00|133,982,128.61|4.40|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|3,007,761,857.19|100.00|149,018,766.90|4.95|
|3,007,761,857.19|100.00|149,018,766.90|4.95|

 2)期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|256,687.34|256,687.34|100.00|
|256,687.34|256,687.34|100.00|

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|账面余额|坏账准备|
|839,802,986.26|||914,398,909.47||

||||||
|-|-|-|-|-|
|144,641,740.82|7,232,087.04|5.00|89,692,931.25|4,484,646.56|
|185,002,242.74|18,500,224.27|10.00|276,716,081.29|27,671,608.13|
|134,427,248.43|26,885,449.68|20.00|157,230,422.73|31,446,084.55|
|37,135,606.07|14,854,242.43|40.00|40,488,348.45|16,195,339.38|
|43,673,331.30|34,938,665.04|80.00|33,258,962.80|26,607,170.24|
|31,314,772.81|31,314,772.81|100.00|42,613,918.04|42,613,918.04|
|1,415,997,928.43|133,725,441.27|9.44|1,554,399,574.03|149,018,766.90|

 4)组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|账面余额|坏账准备|
||||161,530.00||
|1,626,778,599.22|||1,453,200,753.16||
|1,626,778,599.22|||1,453,362,283.16||

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-15,036,638.29元。
(3)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|202,735,529.21|6.66|
|182,020,509.00|5.98|
|149,962,451.00|4.93|
|113,114,542.88|3.72|
|95,376,958.00|3.13|
|743,209,990.09|24.42|

 4.预付款项
(1)账龄分析
1)明细情况
账龄 期末数 期初数
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|46,338,219.43|90.71||46,338,219.43|23,704,579.06|94.79||
|4,042,991.67|7.92||4,042,991.67|780,539.54|3.12||
|180,000.00|0.35||180,000.00||||
|522,558.00|1.02||522,558.00|522,558.00|2.09||
|51,083,769.10|100.00||51,083,769.10|25,007,676.60|100.00||

 2)账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
无账龄超过1年的大额预付款项情况。
(2)预付款项金额前5名情况
||
|-|
|账面余额|
|4,997,039.18|
|3,059,005.82|
|2,907,360.00|
|2,182,674.00|
|1,900,000.00|
|15,046,079.00|

 5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|1,422,034,300.37|100.00|43,518,637.26|3.06|
|1,422,034,300.37|100.00|43,518,637.26|3.06|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|1,173,572,050.57|100.00|38,250,963.64|3.26|
|1,173,572,050.57|100.00|38,250,963.64|3.26|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|账面余额|坏账准备|
|466,723,310.37|||480,759,341.45||
|155,623,766.49|7,781,188.33|5.00|20,283,153.88|1,014,157.69|
|110,263,088.13|11,026,308.81|10.00|118,485,207.39|11,848,520.75|
|43,930,437.60|8,786,087.51|20.00|40,587,043.20|8,117,408.64|
|1,782,770.92|713,108.37|40.00|5,503,463.85|2,201,385.54|
|5,253,116.75|4,202,493.40|80.00|3,641,366.60|2,913,093.28|
|11,009,450.84|11,009,450.84|100.00|12,156,397.74|12,156,397.74|
|794,585,941.10|43,518,637.26|5.48|681,415,974.11|38,250,963.64|

 3)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|账面余额|坏账准备|
|15,495,748.12|||6,362,582.48||
|611,952,611.15|||485,793,493.97||
|627,448,359.27|||492,156,076.45||

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备5,267,673.62元。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
本期无核销其他应收款。
(4)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|15,495,748.12|
|611,952,611.15|
|697,177,821.50|
|97,408,119.60|
|1,422,034,300.37|

 (5)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|往来款|219,957,231.74|6个月以内|15.47|
||6,703,263.31|7-12个月|0.47|
||4,546,611.49|1-2年|0.32|
|往来款|76,107,643.50|6个月以内|5.35|
||105,383,884.65|7-12个月|7.41|
||28,287,382.30|1-2年|1.99|
|保证金|86,979,835.00|6个月以内|6.12|
||28,620,006.00|1-2年|2.01|
|保证金|45,000,000.00|6个月以内|3.16|
|保证金|39,911,034.00|6个月以内|2.81|
||641,496,891.99||45.11|

 6.存货
(1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|231,823,025.92||
|1,981,461.25||

|||
|-|-|
|6,376,351.71||
|65,556,986.36||
|4,602,257,575.74|23,606,276.05|
|4,907,995,400.98|23,606,276.05|

（续上表）
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|193,311,063.39||
|2,555,630.05||
|11,761,791.88||
|4,731,028,307.69|1,881,234.07|
|4,938,656,793.01|1,881,234.07|

(2)存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少||
||计提|其|转回或转销|其他|
|1,881,234.07|22,198,160.72|他|473,118.74||
|1,881,234.07|22,198,160.72||473,118.74||

 (3)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
项目 金额
累计已发生成本 44,959,753,920.84累计已确认毛利 3,320,839,693.64减：已办理结算的金额 43,678,336,038.74预计损失 23,606,276.05建造合同形成的已完工未结算资产 4,578,651,299.69 7.一年内到期的非流动资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|168,138,339.97||168,138,339.97|184,235,218.60||

||||
|-|-|-|
|102,755,366.49|102,755,366.49|118,604,986.77|
|15,022,215.14|15,022,215.14|15,022,215.14|
|285,915,921.60|285,915,921.60|317,862,420.51|

〔注〕：系长期应收款预计在1年内收回的款项。
8.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|208,088,142.67|
|28,744,021.10|
|54,030,712.44|
|7,467,050.88|
|22,518.98|
|103,419.66|
|298,455,865.73|

 9.长期应收款
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|2,530,993,084.58||2,530,993,084.58|2,334,965,997.93||
|50,277,847.59||50,277,847.59|87,187,147.20||
|56,938,983.07||56,938,983.07|69,645,578.15||
|15,781,979.68||15,781,979.68|15,781,979.68||
|147,077,206.69||147,077,206.69|89,474,914.69||

||||
|-|-|-|
|77,747,850.79|77,747,850.79|16,240,522.05|
|2,878,816,952.40|2,878,816,952.40|2,613,296,139.70|

〔注〕：本期集团子公司枣庄浙通基础设施投资建设有限公司将其对山东枣庄高新区新建道路工程PPP项目下的长期应收款及其未来收益权用于借款质押。
(2)项目情况
1)本公司承接义乌疏港高速公路工程BT项目，负责项目融资，并按规定期限将竣工后的项目移交发包人义乌市交通投资建设集团有限公司。该项目于2015年1月12日开工，预计三年完成，尚未完工验收。截至2017年6月30日，累计结算264,309.05万元(含建设期利息)，累计收到建设期利息收入11,209.74万元。
2)本公司承接兰州新区纬五十四路II标道路工程（以下简称“兰州54路项目”）和兰州新区纬十三路西段道路工程（以下简称“兰州13路项目”），项目已完工验收。截至2017年6月30日，兰州54路项目累计结算（含建设期和回购期利息）41,013.62万元，累计收款19,172.00万元,该项目应收余额21,841.62万元,其中16,813.83万元在一年内到期的非流动资产核算；兰州 13路项目累计结算（含建设期和回购期利息）25,083.43万元，累计收款9,114.00万元,该项目应收余额15,969.43万元,其中10,275.54万元在一年内到期的非流动资产核算。上述两个项目期末合计长期应收款余额为10,721.68万元。
3)本公司承接的义乌至兰溪公路兰溪段工程BT项目，项目已完工，并提前支付工程款。
截至2017年6月30日，累计结算32,224.09万元（含建设期利息），累计收款30,645.89万元,该项目应收余额1,578.20万元。
4)本公司于2013年8月与湛江市代建项目管理局签订了《投资建设-移交回购(BT)合同》，原合同约定工程总投资约4.7亿元，由于海域使用未批复及征地拆迁问题，部分路段无法施工，经业主批复，调整后工程总投资约2.58亿元。该工程共6条道路，单条道路单独验收回购，回购价款包括建安费及其相应的回报费和利息、临时用水用电设施制安费、奖励费。回购期为3年，自工程竣工验收合格之日起到回购款支付完毕之日止。第一标段的东城西路、柏西路于 2015年 6月 19日竣工验收合格。截至 2017年 6月 30日，累计结算 24,775.70万元（含建设期和回购期利息），累计收款 8,565.76万元,该项目应收余额16,209.94万元,其中1,502.22万元在一年内到期的非流动资产核算。
5）本公司承接山东枣庄高新区新建道路工程PPP项目，负责项目的投融资、运营维护，
并按规定期限将项目无偿移交给枣庄高新区政府。该项目概算总投资为32,000万元，于2016
年 6月开工，建设期为 1-2年，运营维护期为8-9年。截至2017年6月 30日，累计结算7,774.79万元（含设计费），均未收款。
10.长期股权投资
(1)分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|9,610,306.89||9,610,306.89|8,840,868.70||
|9,610,306.89||9,610,306.89|8,840,868.70||

 (2)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|4,646,967.95|||462,612.57|
|4,193,900.75|||306,825.61|
|8,840,868.70|||769,438.18|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||5,109,580.52|
|||||4,500,726.36|
|||||9,610,306.89|

11.投资性房地产
(1)明细情况
|||
|-|-|
|房屋及建筑物|土地使用权|

|||
|-|-|
|11,226,281.78|2,548,252.39|
|1,532,897.85|6,630,286.50|
|12,759,179.63|9,178,538.89|
|6,981,931.98|797,675.83|
|1,075,035.60|2,178,122.22|
|253,179.24|26,304.78|
|821,856.36|2,151,817.44|
|8,056,967.58|2,975,798.05|
|4,702,212.05|6,202,740.84|
|4,244,349.80|1,750,576.56|

 12.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|通用设备|专用设备|运输工具|
|181,416,314.34|194,665,138.80|834,360,119.39|154,331,875.91|
||7,295,536.05|81,265,514.47|20,964,585.63|
||7,295,536.05|49,560,679.64|12,006,687.12|
|||31,704,834.83|8,957,898.51|
|1,532,897.85|2,197,692.09|25,641,246.30|7,721,429.00|
||1,437,475.00|17,045,246.30|7,721,429.00|
|1,532,897.85|760,217.09|8,596,000.00||
|179,883,416.49|199,762,982.76|889,984,387.56|167,575,032.54|
|80,913,444.27|109,436,873.02|480,951,353.58|109,642,210.27|
|4,196,484.42|5,711,898.67|37,253,789.67|8,507,699.92|

|||||
|-|-|-|-|
|4,196,484.42|5,711,898.67|37,253,789.67|8,507,699.92|
|1,552,187.86|13,559,678.10|5,983,178.21|6,194,155.80|
|730,331.50|13,541,585.61|4,349,938.13|6,194,155.80|
|821,856.36|18,092.49|1,633,240.08||
|83,557,740.83|101,589,093.59|512,221,965.04|111,955,754.39|
|||903,081.36||
|||903,081.36||
|96,325,675.66|98,173,889.17|376,859,341.16|55,619,278.15|
|100,502,870.07|85,228,265.78|352,505,684.45|44,689,665.64|

 13.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|32,954,188.64||32,954,188.64|44,544,482.28||
|1,303,550.26||1,303,550.26|1,303,550.26||
|157,046.94||157,046.94|||
|34,414,785.84||34,414,785.84|45,848,032.54||

 (2)重要在建工程项目本期变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
||44,544,482.28|19,940,580.01|30,002,821.65|1,528,052.00|
||1,303,550.26||||
|||157,046.94|||
|||10,659,911.69|10,659,911.69||
||45,848,032.54|30,757,538.64|40,662,733.34|1,528,052.00|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|

14.无形资产
|||
|-|-|
|土地使用权|软件|
|90,425,826.21|208,860.00|
|120,456.85|120,388.35|
|120,456.85|120,388.35|
|6,630,286.50||
|6,630,286.50||
|83,915,996.56|329,248.35|
|14,439,208.22|187,205.11|
|898,259.25|28,343.13|
|898,259.25|28,343.13|
|2,151,817.44||
|2,151,817.44||
|13,185,650.03|215,548.24|
|70,730,346.53|113,700.11|
|75,986,617.99|21,654.89|

15.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|
|1,619,857.78|1,141,903.42|594,128.79||
|7,559,261.40|922,148.56|472,593.92||
|5,435,182.63||676,785.43||
|14,614,301.81|2,064,051.98|1,743,508.14||

16.递延所得税资产、递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|158,491,486.02|39,622,871.50|151,803,082.33|
|39,332,934.18|9,833,233.55|23,319,227.48|
|905,625.49|226,406.37||
|198,730,045.69|49,682,511.42|175,122,309.81|

 17.短期借款
||
|-|
|期末数|
|1,575,000,000.00|
|1,575,000,000.00|

 18.应付票据
||
|-|
|期末数|
|84,703,353.20|
|84,703,353.20|

 19.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,231,542,892.86|
|774,419,717.39|

||
|-|
|929,214,749.90|
|2,576,900,326.29|
|909,357,439.19|
|6,421,435,125.63|

 (2)账龄1年以上重要的应付账款
||
|-|
|期末数|
|15,588,849.88|
|15,303,007.10|
|13,342,703.02|
|7,188,271.56|
|6,506,230.93|
|6,461,442.50|
|6,374,614.80|
|6,300,877.15|
|5,996,735.60|
|4,823,450.00|
|87,886,182.54|

20.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,745,685,023.13|
|10,438,902.47|
|1,756,123,925.60|

 (2)账龄1年以上重要的预收款项
||
|-|
|期末数|
|19,763,211.00|
|56,001,016.00|
|59,639,697.00|

||
|-|
|31,831,372.99|
|28,165,530.00|
|195,400,826.99|

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
项目 金额
累计已发生成本 1,182,569,055.26
累计已确认毛利 144,156,804.60
已办理结算的金额 1,389,555,038.68
建造合同形成的已结算未完工负债 62,829,178.82
21.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|57,046,051.49|341,385,303.31|318,142,016.35|
|8,176,043.57|27,870,352.65|34,423,565.36|
|65,222,095.06|369,255,655.96|352,565,581.71|

 (2)短期薪酬明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|48,925,731.78|275,400,705.17|251,430,949.59|
|8,128.09|20,610,706.12|20,610,706.12|
|6,967,834.36|16,714,966.42|21,451,932.42|
|6,296,030.68|14,410,815.18|18,596,354.38|
|200,707.51|1,263,199.06|1,422,553.52|
|471,096.17|1,040,952.18|1,433,024.52|
||21,362,809.07|21,362,809.07|
|1,144,357.26|7,296,116.53|3,285,619.15|
|57,046,051.49|341,385,303.31|318,142,016.35|

(3)设定提存计划明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|5,817,619.58|25,114,151.30|30,002,002.40|
|388,273.99|1,805,122.87|2,080,181.51|
|1,970,150.00|951,078.48|2,341,381.45|
|8,176,043.57|27,870,352.65|34,423,565.36|

 22.应交税费
||
|-|
|期末数|
|951,766.65|
|31,039,081.38|
|30,517,327.96|
|5,959,934.47|
|96,114.29|
|14,118.10|
|30,766.63|
|144,056.09|
|6,722,732.34|
|3,485,854.77|
|2,257,631.74|
|2,080,809.54|
|197,036.28|
|87,278.21|
|83,584,508.45|

 23.应付利息
||
|-|
|期末数|
|4,277,868.60|
|11,483,333.33|

||
|-|
|1,788,303.05|
|17,549,504.98|

24．应付股利
明细情况
||
|-|
|期末数|
|55,824,981.05|
|55,824,981.05|

〔注〕根据《关于两家养护公司追溯调整利润的处置协议》，各股东一致同意将追溯调整以往年度的55,824,981.05元净利润归原股东即浙江省交通投资集团有限公司，并通过分红的形式予以支付。
25.其他应付款
明细情况
||
|-|
|期末数|
|404,701,602.04|
|32,276,760.20|
|149,162,404.81|
|2,623,169.00|
|40,956,865.60|
|629,720,801.65|

 26.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|期末数|
|116,000,000.00|
|600,000,000.00|
|716,000,000.00|

27.其他流动负债
||
|-|
|期末数|
|208,088,142.67|
|208,088,142.67|

 28.长期借款
||
|-|
|期末数|
|66,230,000.00|
|1,410,000,000.00|
|1,476,230,000.00|

 29.应付债券
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|

 (2)应付债券增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初数|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|其他转出|
|30,000.00|2016/3/10|2年|30,000.00|30,000.00|||||30,000.00〔注〕|
|30,000.00|||30,000.00|30,000.00|||||30,000.00〔注〕|

〔注〕:转入一年内到期的非流动负债。
30.专项应付款
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
||5,900,018.94||5,900,018.94|
||5,900,018.94||5,900,018.94|

31.股本
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2017.6.30|2016.12.31|
|680,000,000.0|680,000,000.0|
|40,000,000.00|40,000,000.00|
|40,000,000.00|40,000,000.00|
|20,126,400.00|20,126,400.00|
|19,873,600.00|19,873,600.00|
|800,000,000.00|800,000,000.00|

 (2)报告期股本变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明
公司以 2016年 4月 30日为股改基准日整体变更为股份有限公司,折股净资产 920,210,965.45元,其中股本 800,000,000.00元,股本溢价 120,210,965.45元。此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（瑞华验字〔2016〕33070024号）。
32.资本公积
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2017.6.30|2016.12.31|
|182,807,167.24|182,807,167.24|
|1,992,866.71|1,992,866.71|
|184,800,033.95|184,800,033.95|

 (2)报告期内资本公积增减原因及依据说明
1）2015年度
2015年12月9日公司与浙江省国有资本运营有限公司、中航国际成套设备有限公司、宁波汇众壹号股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波汇众贰号股权投资合伙企业（有限合伙）签订增资协议，以现金的方式投入284,552,598.00元，其中88,235,292.00元作为注册资本，196,317,306.00元作为资本公积(资本溢价)；
公司根据《关于同意收购交工路建等三家公司职工持股会所持股权的批复》（浙交投
[2015]105号）的规定收购3家子公司职工股权，支付的收购款低于所享有的净资产份额增
加资本公积(资本溢价)89,651,264.13元；
根据《关于无偿划转交工养护公司、顺畅养护公司和沪杭甬养护公司股权的通知》（浙交投[2015]196号）的规定，将交工养护公司、顺畅养护公司49%股权无偿划转给浙江交通资源投资有限公司，减少资本公积(资本溢价)27,160,065.37元；
根据《关于无偿划转交工养护公司、顺畅养护公司和沪杭甬养护公司股权的通知》（浙交投[2015]196号）的规定，将沪杭甬养护公司51%股权无偿划转给公司，相应增加资本公积(资本溢价)19,106,455.11元，由于该项合并为同一控制下合并视同报告期初即合并，报告期初资本公积(资本溢价)增加18,957,466.66元，2015年度实际增加资本公积(资本溢
价)148,988.45元；
根据《关于同意无偿划转湘潭金基45%股权的批复》（浙交投[2015]108号）的规定将湘潭金基45%股权无偿划转给金基置业公司，减少资本公积(资本溢价)10,581,166.27元和其他资本公积29,241,170.04元。
2）2016年度
公司以2016年4月30日为股改基准日整体变更为股份有限公司，减少资本公积资本溢价216,469,254.55元，折股后增加资本公积资本溢价120,210,965.45元。
33.其他综合收益
(1)明细情况
1)2017年1-6月
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期发生额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|-291,808.37|259,364.98|||259,364.98||
|-291,808.37|259,364.98|||259,364.98||

 2)2016年度
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期发生额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|

||||
|-|-|-|
|-391,667.07|99,858.70|99,858.70|
|-391,667.07|99,858.70|99,858.70|

 3)2015年度
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期发生额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|-254,884.64|-136,782.43|||-136,782.43||
|-254,884.64|-136,782.43|||-136,782.43||

 34.专项储备
|||
|-|-|
|2017.6.30|2016.12.31|

 35.盈余公积
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2017.6.30|2016.12.31|
|40,766,213.56|40,766,213.56|
|40,766,213.56|40,766,213.56|

 (2)报告期内盈余公积增减原因及依据说明
1)2015年度
按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积21,672,274.08元；
根据《关于同意无偿划转湘潭金基45%股权的批复》（浙交投〔2015〕108号）的规定将湘潭金基45%股权无偿划转给金基置业公司，减少法定盈余公积72,739,259.00元。
2)2016年度
按母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积33,390,221.23元；
公司2016年整体资产折股，减少法定盈余公积14,296,281.75元。
36.未分配利润
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2017.6.30|2016.12.31|
|729,754,050.25|658,817,354.41|
|201,021,662.28|402,699,973.28|
||33,390,221.23|
||197,162,919.06|
||101,210,137.15|
|930,775,712.53|729,754,050.25|

 (2)利润分配说明
1）2015年度
按母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积21,672,274.08元，向浙江省交通投资集团有限公司分配股利171,679,493.28元。
2）2016年度
按母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积33,390,221.23元，根据2016年4月28日股东会决议，向浙江省交通投资集团有限公司分配股利141,337,938.01元。
根据《关于两家养护公司追溯调整利润的处置协议》，各股东一致同意将追溯调整以往年度的55,824,981.05元净利润归原股东即浙江省交通投资集团有限公司，并通过分红的形式予以支付。
(3)其他说明
1）2015年度
根据《关于同意无偿划转湘潭金基45%股权的批复》（浙交投〔2015〕108号）的规定将湘潭金基45%股权无偿划转给金基置业公司，减少未分配利润75,409,251.53元；
根据浙交投〔2015〕130号文，将机场路里街钱锦大厦及武林广场无偿划转资产管理公司,减少未分配利润39,467,596.12元；
根据《关于无偿划转交工养护公司、顺畅养护公司和沪杭甬养护公司股权的通知》（浙交投[2015]196号）的规定，将交工养护公司、顺畅养护公司49%无偿划转给浙江交通资源
投资有限公司，相应减少未分配利润29,575,344.22元；
根据《关于非经营性资产剥离划转的批复》（浙交投[2015]130号）的规定，大桥分公司固定资产无偿转让,相应减少未分配利润4,744,299.52元。
本公司全资子公司金筑公司根据浙江省交通投资集团有限公司2015年5月28日下发的浙交投[2015]130号《关于非经营性资产剥离划转的批复》，将茂泰世纪大楼的房产剥离，减少未分配利润920,595.60元。
2）2016年度
2016年整体资产折股减少未分配利润101,210,137.15元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年1-6月||2016年度|||
|收入|成本|收入|成本|收入|
|5,129,718,098.92|4,684,253,452.07|11,096,255,937.86|10,203,883,021.17|9,486,771,745.09|
|20,592,358.67|11,253,915.27|27,616,184.97|10,262,996.54|69,150,815.59|
|5,150,310,457.59|4,695,507,367.34|11,123,872,122.83|10,214,146,017.71|9,555,922,560.68|

 (2)公司前5名客户的营业收入情况
1)2017年1-6月
||
|-|
|营业收入|
|400,636,674.76|
|395,493,823.46|
|354,256,319.07|
|285,844,502.66|
|265,063,217.10|
|1,701,294,537.05|

 2)2016年度
||
|-|
|营业收入|
|1,177,846,868.35|
|1,002,831,404.09|

||
|-|
|915,767,446.34|
|566,393,526.79|
|519,934,349.38|
|4,182,773,594.95|

 3)2015年度
||
|-|
|营业收入|
|1,489,229,868.49|
|1,322,840,598.93|
|423,010,528.32|
|391,982,641.65|
|366,038,673.72|
|3,993,102,311.11|

 2.税金及附加
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
||17,364,492.09|
|5,313,178.56|14,949,212.41|
|3,061,296.62|8,089,658.50|
|2,061,089.91|5,441,764.92|
|2,112,642.99|4,009,576.09|
|1,009,592.61|1,808,004.20|
|884,559.67|924,296.41|
|94,262.86|63,615.28|
|551,312.18|1,222,927.56|
|202,157.57|33,996.52|
|15,290,092.97|53,907,543.98|

〔注〕：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）以及《关于<增值税
会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月印花税、房产税、车船使用税、
土地使用税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年 5月之前的发生额仍列报于“管
理费用”项目。
3.管理费用
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|85,692,657.78|140,272,226.46|
|24,139,481.17|65,439,023.94|
|11,762,288.59|22,220,544.47|
|552,802.73|1,929,245.34|
|2,095,057.37|8,293,633.32|
|8,231,614.44|15,003,609.83|
|4,183,770.93|9,889,164.43|
|3,241,430.01|6,922,664.56|
|924,745.65|1,944,539.73|
|840,969.63|1,737,389.32|
||727,293.05|
|13,608.35|397,178.61|
|1,704,209.99|3,784,608.97|
|143,382,636.64|278,561,122.03|

 4.财务费用
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|84,349,027.09|148,424,284.38|
|9,738,486.16|1 4 , 629,955.33|
|-1,296,591.48|9 ,751,365.24|
|7,585,239.35|9 , 003,713.43|
|27,699.23|4 , 300,000.00|
|80,926,888.03|156,849,407.72|

5.资产减值损失
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|-9,768,964.67|23,368,966.28|
|22,198,160.72|1,488,515.26|
|12,429,196.05|24,857,481.54|

〔注〕：本期资产减值损失主要系河南郑西项目预计总成本高于预计总收入，故对未完工部分计提存货跌价准备。
6.投资收益
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|769,438.18|1,485,093.94|
||4,160,000.00|
||1,974,572.77|
|85,039,302.37|141,729,530.14|
|85,808,740.55|149,349,196.85|

 7.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|753,673.24|3,040,830.31|
|753,673.24|3,040,830.31|
|3,152,971.23|37,438,212.28|
||7,588,232.00|
|2,143,994.50|1,527,356.73|
|6,050,638.97|49,594,631.32|

(2)政府补助明细情况
||||
|-|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|2015年度|
||28,346,433.82||
||2,632,600.00||
||2,295,000.00||
||1,501,454.29|2,726,600.00|
|||1,240,800.00|
||1,212,200.00|636,000.00|
||708,900.00|415,566.00|
|||300,000.00|
||200,000.00||
||188,679.25||
|||182,498.90|
||66,206.19|140,337.39|
||56,603.77||
|||100,000.00|
|||58,820.22|
|100,000.00||50,000.00|
|||30,000.00|
||46,800.00||
||40,000.00||
||30,000.00||

||||
|-|-|-|
||20,000.00|12,000.00|
|9,381.57|93,334.96|18,000.00|
|2,000,000.00|||
|1,043,589.66|||
|3,152,971.23|37,438,212.28|5,910,622.51|

8.营业外支出
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|520,377.11|3,901,890.54|
|520,377.11|3,901,890.54|
|17,954.55|2,589,060.31|
|145,762.46|28,319.40|
|13,732,633.23||
|315,362.18|444,127.65|
|14,737,089.53|6,963,397.90|

 9.所得税费用
(1)明细情况
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|83,186,765.19|140,918,074.28|
|-5,901,933.95|4,662,574.04|
|77,284,831.24|145,580,648.32|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|279,896,566.55|587,530,980.12|
|69,974,141.64|146,882,745.03|

|||
|-|-|
|55,459.95|-94,871.21|
|10,260,004.44|5,716,200.35|
|-3,004,774.79|-6,923,425.85|
|77,284,831.24|145,580,648.32|

 10.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|3,152,971.23|37,438,212.28|
|9,738,486.16|14,629,955.33|
||70,000,000.00|
|307,975,859.76|282,854,910.16|
|232,523,488.87|205,660,786.96|
|3,696,683.53||
||7,588,232.00|
|23,107,649.51|6,832,079.14|
|580,195,139.06|625,004,175.87|

 2.支付其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|39,061,532.41|100,552,621.28|
|6,666,694.36|70,362,472.78|
|295,750,708.67|321,616,618.27|
|7,603,371.91|13,303,713.43|

|||
|-|-|
|387,752,307.63|145,024,905.83|
|60,571,400.58|13,503,858.42|
|797,406,015.56|664,364,190.01|

 3.支付其他与投资活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
||5,000,000.00|
||5,000,000.00|

4.收到其他与筹资活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
||300,000,000.00|
||300,000,000.00|

 5.支付其他与筹资活动有关的现金
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
||900,000.00|
||500,000.00|
|543,534.45||
|543,534.45|1,400,000.00|

 6.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|202,611,735.31|441,950,331.80|
|12,429,196.05|24,857,481.54|

|||
|-|-|
|55,855,693.69|132,336,528.94|
|1,020,265.38|1,921,588.60|
|1,743,508.14|2,715,920.56|
|-394,425.94|861,060.23|
|161,129.81||
|83,052,435.61|147,098,520.81|
|-85,808,740.55|-149,349,196.85|
|-5,901,933.95|4,662,574.04|
|30,661,392.03|-1,263,636,337.35|
|-662,181,607.49|-1,740,264,584.86|
|-642,974,282.06|2,451,334,580.11|
|-1,009,725,633.97|54,488,467.57|

|||
|-|-|
|1,668,664,018.99|2,682,122,207.35|
|2,682,122,207.35|1,942,515,089.26|
|-1,013,458,188.36|739,607,118.09|

 (2)现金和现金等价物的构成
|||
|-|-|
|2017.6.30|2016.12.31|
|747,250.54|432,632.16|
|1,667,916,768.45|2,681,689,575.19|
|1,668,664,018.99|2,682,122,207.35|

（3）现金流量表补充资料的说明
2017年6月末其他货币资金18,452,767.58元不属于现金及现金等价物。
2016年12月末其他货币资金16,907,334.81元不属于现金及现金等价物。
2015年12月末其他货币资金16,544,862.03元不属于现金及现金等价物。
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|18,452,767.58|
|77,747,850.79|

合计 96,200,618.37
2.外币货币性项目
(1)明细情况
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|2,466,971.88|6.7744|
|867,026.19|0.7367|
|62,256,472.00|0.0118|
|2,630,179.63|6.7744|
|30,000,000.00|0.0118|
|30,000,000.00|0.0118|
|1,000,000.00|0.0118|
|20,133,517.61|6.7744|
|3,798,751.49|0.7367|

 (2)境外经营实体说明
浙江国际工程贸易有限公司主要经营地位于刚果布，采用中非法郎作为记账本位币；浙江国际工程建设赞比亚公司主要经营地位于赞比亚，采用人民币作为记账本位币。
六、合并范围的变更
(一)同一控制下企业合并
1.报告期发生的同一控制下企业合并
(1)基本情况
||||
|-|-|-|
|企业合并中取得的权益比例|构成同一控制下企业合并的依据|合并日|

||||
|-|-|-|
|51%|同受母公司控制|2015/6/30|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|合并当期期初至合并日被合并方的收入|合并当期期初至合并日被合并方的净利润|比较期间被合并方的收入|
|47,408,632.14|2,401,460.31|10,188,146.00|

3.合并成本
根据《关于无偿划转交工养护公司、顺畅养护公司和沪杭甬养护公司股权的通知》（浙交投[2015]196号）的规定，公司无偿取得沪杭甬养护公司51%的股权，根据企业会计准则相关规定，同一控制下企业合并的初始投资成本根据合并日相对于最终控制方而言的被合并方所有者权益账面价值的份额确定，故合并成本为19,106,455.11元。
4.合并日被合并方资产、负债的账面价值
2015年度
项目 浙江沪杭甬养护工程有限公司
||
|-|
|合并日|
|19,071,754.79|
|34,026,082.96|
|3,339,881.36|
|11,128,490.52|
|486,218.09|
|1,903,459.12|
|1,362,293.61|
|26,350,601.34|
|37,463,637.47|
|18,357,182.36|

取得的净资产 19,106,455.11 18,957,466.66
(二)其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
||||
|-|-|-|
|股权取得方式|股权取得时点|出资额|
|新设出资|2016.7|63,360,000.00|

2.合并范围减少
||||
|-|-|-|
|股权处置方式|股权处置时点|处置日净资产|
|注销|2017.2.3|2,717,672.24|

七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
(1)基本情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|浙江|浙江杭州|建筑业|100.00||
|浙江、非洲|浙江杭州|建筑业|100.00||
|浙江、贵州|浙江杭州|建筑业|100.00||
|浙江|浙江杭州|建筑业|100.00||

2.重要的非全资子公司
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|||
||2017年1-6月|2016年度|
|49%|-827,900.13|15,291,403.80|
|49%|2,050,049.46|15,198,926.84|
|49%|812,502.35|7,742,980.18|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|报告期向少数股东宣告分派的股利|||
|2017年1-6月|2016年度|2015年度|
||6,629,779.53||
||6,902,642.81||
||2,257,745.59||

3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况
单位：万元
期末数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|38,434.80|7,262.53|45,697.33|28,524.35||
|33,022.14|7,956.18|40,978.32|27,610.00||
|13,486.89|3,930.89|17,417.78|11,915.75||

(续上表)
期初数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|52,672.32|7,158.36|59,830.68|42,488.75||
|39,046.41|7,858.29|46,904.70|33,954.75||
|23,047.06|4,506.84|27,553.91|22,217.69||

(2)损益和现金流量情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2017年1-6月|||||||
|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|
|16,512.36|-168.96||-19,060.08|55,863.79|3,120.69||
|17,915.15|418.38||-12,296.35|49,977.04|3,101.82||
|7,873.35|165.82||-8,835.59|30,798.32|1,580.20||

（续上表）
2015年度
子公司
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|56,313.36|3,238.34||
|49,864.33|3,813.89||
|11,475.18|388.61||

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1.在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
|||
|-|-|
|变动时间|变动前持股比例|
|2015.7.31|100%|
|2015.7.31|100%|

2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
2015年度
||
|-|
|浙江交工高等级养护有限公司|
|-|
|-|

||
|-|
|-|
|-|
|31,258,218.80|
|-31,258,218.80|
|-15,284,218.80|
|-15,974,000.00|

〔注〕根据《关于无偿划转交工养护公司、顺畅养护公司和沪杭甬养护公司股权的通知》（浙交投[2015]196号）的规定，将交工养护公司、顺畅养护公司49%股权无偿划转给浙江交通资源投资有限公司。
(三)在联营企业中的权益
1.重要的联营企业
(1)基本情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|浙江|杭州|工程病害处置、检测、设计、咨询和施工|45.06||
|浙江|杭州|爆破、拆除工程设计及施工|22.00||

2.重要联营企业的主要财务信息
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017.6.30/2017年1-6月||2016.12.31/2016年度|||
|浙江省嘉维交通科技发展有限公司|浙江京安爆破工程有限公司|浙江省嘉维交通科技发展有限公司|浙江京安爆破工程有限公司|浙江省嘉维交通科技发展有限公司|
|18,537,302.75|84,207,618.42|15,375,065.65|82,281,325.54|15,313,323.75|
|534,307.65|27,301,721.59|592,627.47|28,086,552.89|893,142.19|
|19,071,610.4|111,509,340.01|15,967,693.12|110,367,878.43|16,206,465.94|
|7,731,927.32|86,897,298.46|5,654,685.29|86,977,207.22|6,461,270.19|
||1,156,646.82||1,156,646.82||

||||||
|-|-|-|-|-|
|7,731,927.32|88,053,945.28|5,654,685.29|88,133,854.04|6,461,270.19|
|11,339,683.08|23,455,394.73|10,313,007.83|22,234,024.39|9,745,195.75|
|5,109,580.52|5,160,186.85|4,646,967.95|4,891,485.37|4,391,115.87|
||-659,460.49||-697,584.62|74.73|
|5,109,580.52|4,500,726.36|4,646,967.95|4,193,900.75|4,391,190.60|
|3,484,738.04|106,425,285.40|41,626,453.31|172,404,851.09|35,771,048.24|
|1,026,675.25|1,394,661.86|1,326,812.08|4,033,257.22|989,323.26|
|1,026,675.25|1,394,661.86|1,326,812.08|4,033,257.22|989,323.26|
|||342,000.00|||

八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年6月30日，本公司应收账款的24.42%(2016年12月31日：25.59%；)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|21,750,000.00||||
|2,466,581,585.48||||
|1,094,171,669.64||||
|3,582,503,255.12||||

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|31,424,785.00||||
|2,367,761,192.63||||
|972,915,417.91||||
|3,372,101,395.54||||

 (2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|3,167,230,000.00|3,351,514,549.72|1,786,917,403.89|1,327,285,354.22|
|84,703,353.20|84,703,353.20|84,703,353.20||
|17,549,504.98|17,549,504.98|17,549,504.98||
|6,421,435,125.63|6,421,435,125.63|6,421,435,125.63||
|629,720,801.65|629,720,801.65|629,720,801.65||
|600,000,000.00|615,513,333.33|615,513,333.33||
|55,824,981.05|55,824,981.05|55,824,981.05||
|10,976,463,766.51|11,176,261,649.56|9,611,664,503.73|1,327,285,354.22|

(续上表)
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|3,059,000,000.00|3,285,317,970.33|1,933,597,237.83|674,203,561.11|
|147,479,632.57|147,479,632.57|147,479,632.57||
|18,856,752.52|18,856,752.52|18,856,752.52||
|7,203,126,562.56|7,203,126,562.56|7,203,126,562.56||
|655,550,448.41|655,550,448.41|655,550,448.41||
|300,000,000.00|302,416,438.36||302,416,438.36|
|300,000,000.00|326,386,666.67|326,386,666.67||
|55,824,981.05|55,824,981.05|55,824,981.05||
|11,739,838,377.11|11,994,959,452.47|10,340,822,281.61|976,619,999.47|

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
截至2017年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,352,230,000.00元，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司主要在中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
九、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例(%)|
|浙江杭州|交通投资|人民币50亿元|85.00|

(2)本公司最终控制方是浙江省人民政府（省国资委）。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
4.本公司的其他关联方情况
(1)本公司的其他关联方
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
黄山长江徽杭高速公路有限责任公司 同受母公司控制
浙商中拓集团股份有限公司 同受母公司控制
湘潭金基投资有限公司 同受母公司控制
浙江大酒店有限公司 同受母公司控制
浙江高速广告有限责任公司 同受母公司控制
浙江高速物流有限公司 同受母公司控制
浙江高速信息工程技术有限公司 同受母公司控制
浙江杭徽高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江杭浦高速公路有限公司 母公司之联营企业
浙江杭新景高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江沪杭甬高速公路股份有限公司 同受母公司控制
浙江黄衢南高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江嘉兴高速公路有限责任公司 同受母公司控制
浙江交通资源投资有限公司 同受母公司控制
浙江交投绿城物业服务有限公司 同受母公司控制
浙江金华甬金高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江金丽温高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江乐清湾高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江龙丽丽龙高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江宁波甬台温高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江上三高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江省嘉维交通科技发展有限公司 同受母公司控制
浙江省交通集团检测科技有限公司 同受母公司控制
浙江省交通投资集团财务有限责任公司 同受母公司控制
浙江省交通投资集团高速公路管理有限公司 同受母公司控制
浙江台州甬台温高速公路有限公司 同受母公司控制
浙江温州甬台温高速公路有限公司 母公司参股15%
浙江物产瑞丰物资有限公司〔注〕 参股公司
浙江中拓融资租赁有限公司 同受母公司控制
浙江舟山北向大通道有限公司 同受母公司控制
浙江舟山跨海大桥有限公司 同受母公司控制
中航国际成套设备有限公司 股东
浙江省交通规划设计研究院 同受母公司控制
浙江浙交检测有限公司 同受母公司控制
浙江杭海城际铁路有限公司 同受母公司控制
杭州都市高速公路有限公司 同受母公司控制
杭州千岛湖浙远房地产开发有限公司 同受母公司控制
浙江中拓供应链管理有限公司 同受母公司控制
〔注〕：公司已于 2016年 12月处置了其所持有的浙江物产瑞丰物资有限公司所有股权，故公司本期与浙江物产瑞丰物资有限公司不存在关联关系。
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)明细情况
1)采购商品和接受劳务的关联交易
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2017年1-6月|2016年度|
|采购材料|164,420,151.61|40,369,125.52|
|采购材料|119,406,954.02|189,539,317.46|
|采购材料|49,632,608.55|93,550,253.25|
|采购材料|21,780,878.16||
|采购材料|3,006,614.66||
|物业费、水电费|1,938,119.84|3,451,011.7|
|设计费|946,300.94|645,505.00|
|租赁费|77,179.49|12,735.04|
|检测费|24,459.06||
|采购材料||680,408.57|
|采购材料||350,398.06|
|采购材料||564,410.20|
|设计费、检测费||6,280,000.00|

|||
|-|-|
|361,233,266.33|335,443,164.80|

 2)出售商品和提供劳务的关联交易
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2017年1-6月|2016年度|
|工程施工、设计|265,063,217.10|1,177,846,868.35|
|工程施工|241,800,704.82|263,849,744.83|
|工程施工、设计|117,244,239.46|198,199,708.25|
|工程施工|91,154,381.83|291,339,557.02|
|工程施工、劳务服务|72,041,506.51||
|工程施工|33,538,839.05|194,319,939.59|
|设计、劳务服务|30,719,830.53|100,659,551.63|
|工程施工、劳务服务|25,144,431.49|40,933,939.41|
|设计、养护、劳务|21,340,015.25|111,169,260.54|
|工程施工、设计|17,908,741.45|83,770,117.49|
|工程施工、劳务服务|10,878,859.69|83,954,879.22|
|工程养护|8,836,616.81|61,067,183.00|
|工程施工、设计|8,661,496.90|31,895,290.30|
|工程施工、设计|7,225,615.24|20,674,507.26|
|工程施工|5,703,637.92||
|工程养护、设计|5,280,908.62|36,451,116.45|
|劳务服务|4,642,167.84||
|工程施工|4,287,025.18|27,270,043.71|
|工程施工|3,094,473.88|1,552,230.18|
|工程养护|2,739,593.82|31,815,158.29|
|设计服务|528,301.89||
|工程施工|3,603.60|82,549.72|
|工程施工||14,247,249.74|
|劳务服务||65,063.06|

||||
|-|-|-|
|工程施工||31,883,912.93|
||977,838,208.88|2,803,047,870.97|

 2.关联租赁情况
(1)明细情况
1)公司出租情况
||||
|-|-|-|
|租赁资产种类|2017年1-6月确认的租赁收入|2016年度确认的租赁收入|
|设备|||

2)公司承租情况
||||
|-|-|-|
|租赁资产种类|2017年1-6月确认的租赁费|2016年度确认的租赁费|
|设备|||
|设备|||
|设备|||
|房屋建筑物|264,761.91|529,523.81|
|设备|285,320.51||

3.关联担保情况
(1)明细情况
1)本公司及子公司作为被担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|2,186,253.70|2016/1/2|2018/12/31|
|1,775,644.20|2016/1/2|2018/12/31|
|2,110,011.70|2016/1/2|2018/12/31|
|2,543,581.20|2016/1/2|2018/12/31|
|2,004,874.50|2016/1/2|2018/12/31|
|2,566,364.10|2016/1/2|2018/12/31|
|2,762,484.50|2016/1/2|2018/12/31|
|2,281,522.30|2016/1/2|2018/12/31|

||||
|-|-|-|
|378,625.00|2016/6/14|2018/12/31|
|337,564.00|2016/6/14|2018/12/31|
|371,001.00|2016/6/14|2018/12/31|
|414,358.00|2016/6/14|2018/12/31|
|360,487.00|2016/6/14|2018/12/31|
|416,636.00|2016/6/14|2018/12/31|
|388,152.00|2016/6/14|2018/12/31|
|436,248.00|2016/7/26|2018/12/31|
|4,841,659.00|2017/4/28|2017/12/31|
|1,967,784.00|2017/4/28|2017/12/31|
|2,564,684.00|2017/4/28|2017/12/31|
|3,570,600.00|2017/4/28|2017/12/31|
|2,006,732.00|2017/4/28|2017/12/31|
|3,075,143.00|2017/4/28|2017/12/31|
|2,559,165.00|2017/4/28|2017/12/31|
|3,855,496.00|2017/4/28|2017/12/31|
|500,000.00|2017/4/28|2017/12/31|
|393,557.00|2017/4/28|2017/12/31|
|500,000.00|2017/4/28|2017/12/31|
|500,000.00|2017/4/28|2017/12/31|
|401,346.00|2017/4/28|2017/12/31|
|500,000.00|2017/4/28|2017/12/31|
|500,000.00|2017/4/28|2017/12/31|
|500,000.00|2017/4/28|2017/12/31|
|5,894,052.00|2015/12/29|2019/12/31|
|3,945,507.00|2016/1/28|2019/12/31|
|14,307,112.00|2016/4/21|2019/12/25|
|14,307,112.00|2016/5/19|2017/10/31|
|755,609.00|2016/10/10|2018/12/31|

||||
|-|-|-|
|1,291,610.00|2016/10/10|2017/11/30|
|1,483,826.00|2016/12/27|2019/12/31|
|10,154,336.00|2017/3/17|2018/1/20|
|1,914,191.00|2017/4/21|2017/11/30|
|1,138,163.00|2017/4/21|2017/11/30|
|5,627,174.00|2017/4/21|2017/11/30|
|1,474,808.00|2017/4/21|2017/11/30|
|500,000.00|2017/4/21|2018/1/20|
|500,000.00|2017/4/21|2018/1/20|
|500,000.00|2017/4/21|2018/1/20|
|500,000.00|2017/4/21|2018/1/20|
|2,191,825.00|2017/4/28|2017/11/30|
|726,447.00|2017/5/10|2017/12/20|
|689,876.00|2017/5/10|2017/12/20|
|179,991.00|2017/5/10|2017/12/20|
|196,728.00|2017/5/10|2017/12/20|
|228,291.00|2017/5/10|2017/12/20|
|1,447,058.00|2017/5/10|2017/12/20|
|2,191,825.00|2017/5/10|2017/9/30|
|7,045,667.00|2016/1/28|2018/12/31|
|4,689,833.00|2016/1/28|2018/12/31|
|1,993,000.00|2016/1/28|2018/12/31|
|5,201,889.00|2016/1/28|2018/12/31|
|11,051,889.00|2016/4/27|2017/12/31|
|2,512,956.00|2016/4/27|2017/12/31|
|11,051,889.00|2016/5/9|2017/12/31|
|2,974,407.00|2017/5/10|2017/12/31|
|1,962,247.00|2017/5/10|2017/12/31|
|4,024,292.00|2017/5/10|2017/12/31|

||||
|-|-|-|
|1,607,943.00|2017/5/10|2017/12/31|
|2,664,122.60|2017/5/10|2017/12/31|
|3,119,877.30|2017/5/10|2017/12/31|
|2,974,407.00|2017/6/16|2017/12/31|
|1,962,247.00|2017/6/16|2017/12/31|
|4,024,292.00|2017/6/16|2017/12/31|
|1,607,943.00|2017/6/16|2017/12/31|
|3,996,184.00|2017/6/16|2017/12/31|
|4,679,816.00|2017/6/16|2017/12/31|
|188,500.00|2016/11/15|2020/12/31|
|69,341.00|2017/3/23|2018/12/31|
|54,815.00|2017/3/23|2018/12/31|
|73,417.00|2017/3/23|2018/12/31|
|34,545.00|2017/5/15|2017/12/31|
|1,750.00|2017/5/15|2017/12/31|
|201,282,783.10|||

4.关联方资金拆借
|||
|-|-|
|拆入金额|起始日|
|200,000,000.00|2016/7/21|
|80,000,000.00|2016/8/3|
|100,000,000.00|2016/10/9|
|100,000,000.00|2016/10/11|
|100,000,000.00|2016/10/13|
|100,000,000.00|2016/10/25|
|50,000,000.00|2017/1/20|
|20,000,000.00|2017/1/19|
|20,000,000.00|2016/7/12|
|20,000,000.00|2016/6/2|
|30,000,000.00|2016/7/5|

|||
|-|-|
|20,000,000.00|2016/10/10|
|80,000,000.00|2016/12/26|
|20,000,000.00|2017/1/12|
|20,000,000.00|2017/1/23|
|25,000,000.00|2017/4/5|
|25,000,000.00|2017/5/17|
|30,000,000.00|2017/5/25|
|20,000,000.00|2017/6/23|
|20,000,000.00|2017/5/10|
|10,000,000.00|2016/7/25|
|30,000,000.00|2016/4/15|
|20,000,000.00|2016/5/25|
|35,000,000.00|2016/6/3|
|5,000,000.00|2016/7/25|
|25,000,000.00|2016/12/26|
|25,000,000.00|2017/1/13|
|15,000,000.00|2017/6/16|
|1,245,000,000.00||

〔注〕:2015年度，本公司向浙江省交通投资集团财务有限责任公司支付利息费用17,231,141.18元，支付手续费3,666.66元；2016年度，本公司向浙江省交通投资集团财务有限责任公司支付利息费用23,554,226.26元，支付手续费607,510.08元；2017年1-6月，本公司向浙江省交通投资集团财务有限责任公司支付利息费用23,342,601.47元，支付手续费165,696.77元。
5.关键管理人员报酬
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|652.75万元|1,247.00万元|

 6.采购固定资产
||||
|-|-|-|
|关联交易内容|2017年1-6月|2016年度|
|采购固定资||12,675,501.93|

|||
|-|-|
|产||
|采购固定资产|8,714,747.57|
|采购固定资产|12,076,765.05|

7.其他关联交易
2015年度，本公司收到浙江省交通投资集团财务有限责任公司银行存款利息收入5,108,691.76元；2016年度，本公司收到浙江省交通投资集团财务有限责任公司银行存款利息收入 10,137,594.85元；2017年 1-6月，本公司收到浙江省交通投资集团财务有限责任公司银行存款利息收入5,847,940.99元
(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|2017.6.30||2016.12.31|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|账面余额|
|湘潭金基投资有限公司|14,036,193.00||44,318,283.00||45,873,617.00|
|浙江高速广告有限责任公司|||72,220.00|||
|浙江高速信息工程技术有限公司|18,840.00|7,536.00|18,840.00|3,768.00|18,840.00|
|浙江杭徽高速公路有限公司|22,272,667.12|522,350.80|3,208,227.00|768,815.00|6,739,551.00|
|浙江杭新景高速公路有限公司|47,880,414.81||76,495,847.03||77,196,367.00|
|浙江沪杭甬高速公路股份有限公司|19,722,251.53||25,633,154.12|30,883.44|24,481,448.52|
|浙江黄衢南高速公路有限公司|50,000.00||3,545,359.94||2,510,134.00|
|浙江嘉兴高速公路有限责任公司|4,068,685.80|58,388.95|16,672,471.00||1,144,224.67|
|浙江金华甬金高速公路有限公司|6,926,724.00|105,638.70|14,048,618.39|5,491.65|4,422,991.00|
|浙江金丽温高速公路有限公司|59,771,561.06|9,025,950.57|88,829,358.37|10,590,861.77|88,733,849.45|
|浙江乐清湾高速公路有限公司|45,910,971.00||30,268,267.00||8,323,332.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|浙江龙丽丽龙高速公路有限公司|24,644,832.13|707,315.00|31,246,265.35|494,599.20|34,507,958.50|
|浙江宁波甬台温高速公路有限公司|16,156,050.23|284,626.95|13,877,197.50|264,078.55|14,542,588.11|
|浙江上三高速公路有限公司|10,216,613.00|80,762.40|5,646,099.57|47,851.38|15,254,359.40|
|浙江省交通集团检测科技有限公司|6,000.00||6,000.00|||
|浙江省交通投资集团高速公路管理有限公司|4,153,827.81||3,202,461.53||1,184,360.00|
|浙江省交通投资集团有限公司|202,735,529.21|127,589.20|169,308,794.32|228,742.02|176,466,422.17|
|浙江台州甬台温高速公路有限公司|50,252,160.08|944,570.90|50,129,751.00|915,977.10|37,319,849.00|
|浙江温州甬台温高速公路有限公司|||7,375,689.00|374,032.00|18,498,103.10|
|浙江舟山跨海大桥有限公司|22,971,595.78|9,423,833.65|21,255,612.37|2,563,555.50|19,624,712.64|
|中航国际成套设备有限公司|61,441,729.61||102,282,389.71|||
|杭新景高速公路有限公司|8,453,908.00|||||
|杭州千岛湖浙远房地产开发有限公司|739,669.50|||||
|黄山长江徽杭高速公路有限责任公司|4,671,978.41|||||
|浙江杭海城际铁路有限公司|9,868,195.00|||||
|浙江交通资源投资有限公司|1,010,105.15|101,010.52||||
|浙江省交通规划设计研究院|560,000.00|||||
|浙江舟山北向大通道有限公司|4,849,190.00|||||
||643,389,692.23|21,389,573.74|707,440,906.20|16,288,655.61|576,842,707.56|

||||||
|-|-|-|-|-|
|浙江沪杭甬高速公路股份有限公司|264,761.90||||
|浙江交投绿城物业服务有限公司|360,662.83||||
|浙江浙交检测有限公司|69,400.00||||
|浙江中拓融资租赁有限公司|168,784.45||63,675.22||
||863,609.18||63,675.22||
|黄山长江徽杭高速公路有限责任公司|||600,000.00||
|浙江杭徽高速公路有限公司||||300,000.00|
|浙江杭浦高速公路有限公司||||100,000.00|
|浙江杭新景高速公路有限公司|1,500.00||13,137,687.00|13,137,687.00|
|浙江沪杭甬高速公路股份有限公司|902,975.00||740,537.00|2,180,998.00|
|浙江黄衢南高速公路有限公司|||1,346,354.00|957,871.60|
|浙江金华甬金高速公路有限公司|712,124.00||5,500.00|413,162.08|
|浙江金丽温高速公路有限公司|470,792.00|9,692.00|1,109,692.00|4,908,892.00|
|浙江乐清湾高速公路有限公司|||459,000.00||
|浙江龙丽丽龙高速公路有限公司|1,123,600.00||820,000.00|640,000.00|
|浙江宁波甬台温高速公路有限公司|430,296.00||423,296.00|430,777.00|
|浙江上三高速公路有限公司|29,763.00||10,500.00|393,984.61|
|浙江省交通投资集团高速公路管理有限公司|150,000.00||50,000.00|100,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|浙江省交通投资集团有限公司|4,666,468.00||6,616,826.00|6,203,300.00|
|浙江台州甬台温高速公路有限公司|3,858,367.00||980,367.00|38,000.00|
|浙江温州甬台温高速公路有限公司|||2,137,194.00|160,000.00|
|浙江中拓融资租赁有限公司|113,325.00||55,400.00||
|浙江舟山跨海大桥有限公司|240,534.00||240,534.00|189,230.07|
|杭新景高速公路有限公司|4,137,687.00||||
|浙江嘉兴高速公路有限责任公司|200,000.00||||
|浙江交通资源投资有限公司|112,000.00||||
|浙江舟山北向大通道有限公司|1,200,000.00||||
||18,349,431.00|9,692.00|28,732,887.00|30,153,902.36|

2.应付关联方款项
||||
|-|-|-|
|关联方|2017.6.30|2016.12.31|
|浙江高速物流有限公司|11,000,000.00|30,000,000.00|
|浙江交通资源投资有限公司|1,933,353.20||
||12,933,353.20|30,000,000.00|
|浙商中拓集团股份有限公司|158,967,422.54|41,607,011.75|
|浙江高速物流有限公司|136,184,662.66|88,783,349.12|
|浙江沪杭甬高速公路股份有限公司|490,574.53|700,820.83|
|浙江嘉兴高速公路有限责任公司|252,637.00|360,910.00|
|浙江交通资源投资有限公司|60,819,404.45|11,873,076.85|
|浙江龙丽丽龙高速公路有限公司|33,753.50|33,753.50|

||||
|-|-|-|
|浙江上三高速公路有限公司|||
|浙江省交通投资集团有限公司||12,372,093.09|
|浙江物产瑞丰物资有限公司|16,051.69|16,051.69|
|浙江交投绿城物业服务有限公司||38,166.24|
|浙江省交通规划设计研究院|434,944.00|6,120,000.00|
|浙江高速信息工程技术有限公司|306,643.00||
|浙江金丽温高速公路有限公司|37,800.00||
|浙江中拓供应链管理有限公司|14,312,136.99||
||371,856,030.36|161,905,233.07|
|浙江杭新景高速公路有限公司|||
|浙江沪杭甬高速公路股份有限公司|1,208,664.49|3,712,237.00|
|浙江乐清湾高速公路有限公司||42,520,843.00|
|浙江省交通投资集团有限公司|68,973,121.00|70,151,209.00|
|浙江台州甬台温高速公路有限公司|65,531,200.00|66,784,477.00|
|浙江舟山北向大通道有限公司|174,461,631.00|39,945,814.00|
|浙江舟山跨海大桥有限公司|||
|浙江杭徽高速公路有限公司|1,384,420.45||
|浙江金丽温高速公路有限公司|14,307,112.00||
|浙江金温铁道开发有限公司|1,430,000.00||
|浙江临金高速公路有限公司|77,530,409.91||
|浙江龙丽丽龙高速公路有限公司|11,051,889.00||
||415,878,447.85|223,114,580.00|
|浙江高速物流有限公司|3,027,505.65|1,994,785.21|
|浙江沪杭甬高速公路股份有限公司|9,139,036.89|13,055,766.99|

||||
|-|-|-|
|浙江嘉兴高速公路有限责任公司|6,283,333.00|8,976,190.00|
|浙江上三高速公路有限公司|8,707,347.60|12,439,068.00|
|浙江省交通投资集团有限公司|||
|浙江交投绿城物业服务有限公司|||
|浙商中拓集团股份有限公司|20,145,958.00||
|浙江中拓供应链管理有限公司|300,000.00||
|浙江高速信息工程技术有限公司|51,924.00||
||47,655,105.14|36,465,810.20|

3.其他款项
截至2015年12月31日，本公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司的银行存款余额为1,265,265,492.70元；截至2016年12月31日，本公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司的银行存款余额为608,755,484.83元；截至2017年6月30日，本公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司的银行存款余额为475,245,126.70元。
十、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司及子公司为工程建设项目申请开立的保函余额 6,107,823,648.17元。
(二)或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）2016年4月18日，公司就其与嘉兴市富温航运有限公司船舶租赁合同纠纷一案向宁波海事法院提交民事起诉状，提出如下诉讼请求：1）支付船舶回购款 1,904,500.00元；2）支付利息损失 199,568.12元；3）本公司对其合法占有的涉案船舶“万祥16#”享有留置权；4）被告承担本案的诉讼费和财产保全费。
宁波海事法院作出（2016）浙72民初1044号判决书，判决如下：1）被告嘉兴市富温航运有限公司支付回购款1,904,500.00元及利息；2）本公司对“万庆16“船享有留置权，有权在该船拍卖或变卖款中依法优先受偿。
本案已进入执行阶段,但被告迟迟未予履行。2017年 6月 7日,宁波海事法院已受理公
司提出的关于该案强制执行的申请。截至本报告日,公司尚未收到嘉兴市富温航运有限公司的回购款及利息。
（2）2015年 5月 29日，吴新泉就其与本公司建设工程施工合同纠纷一案向海宁市人民法院提交民事起诉状，提出如下诉讼请求：1）被告支付路基二次精平费用、业主节点要求造成的赶工费、项目延期的额外费用、征迁影响误工费和合同外增加工程量的工程款共计7,231,219.70元；2）被告承担本案的诉讼费用。
2017年1月4日，吴新泉变更诉讼请求，诉讼标的额由原来的7,231,219.70元变更为 5,875,356.62元，明细如下：1）路基二次精平费用 1,187,495.00元，业主节点要求造成的赶工费 1,863,732.00元，项目延期的额外费用 1,683,907.00元，征迁影响误工费695,964.00元，四项共计5,431,098.00元；2）合同外增加工程量的工程款444,258.62元。
2017年6月5日，浙江省海宁市人民法院作出民事判决书（（2017）浙0481民初115号）判决被告共计支付2,719,418.62元。公司已根据本次判决结果进行账务处理(增加成本和负债749,278.15元)。公司对一审判决不服，并于2017年7月4日进行上诉，2017年8月14日，本案二审维持原判。
（3）2015年 5月 29日，嘉兴市环盛劳务派遣有限公司就其与本公司建设工程施工合同纠纷一案向海宁市人民法院提交民事起诉状，提出如下诉讼请求：1）被告支付路基二次精平费、业主节点要求造成的赶工费、项目延期的额外费用和征迁影响误工费共计9,706,290.00元；2）被告承担本案的诉讼费用。
2017年 1月 4日，原告变更诉讼请求，诉讼标的额由原来的 9,706,290.00元变更为8,257,980.00元，明细如下：路基二次精平费1,678,696.00元，业主节点要求造成的赶工费 2,892,146.00元，项目延期的额外费用 2,720,158.00元，征迁影响误工费 966,980.00元，四项共计8,257,980.00元。2017年6月5日，浙江省海宁市人民法院作出民事判决书（（2017）浙0481民初113号）判决被告共计支付3,882,189.00元。公司已根据本次判决结果进行账务处理(减少成本和负债784,681.22元)。公司对一审判决不服，并于2017年7月4日进行上诉，2017年8月14日，本案二审维持原判。
（4）2015年6月3日，张国亮、张赞文就其与本公司建设工程施工合同纠纷一案向海宁市人民法院提交民事起诉状，提出如下诉讼请求：1）被告支付路基二次精平费用、业主节点要求造成的赶工费、项目延期的额外费用、征迁影响误工费和合同外增加工程量的工程款共计8,165,766.58元；2）被告承担本案的诉讼费用。
2017年1月4日，张国亮、张赞文变更诉讼请求，诉讼标的额由原来的8,165,766.58
元变更为6,091,404.58元，明细如下：1）路基二次精平费424,915.00元，业主节点要求造成的赶工费 2,203,540.00元，项目延期的额外费用 2,072,501.00元，征迁影响误工费761,172.00元，四项共计5,462,128.00元；2）合同外增加工程量的工程款629,276.58元。
2017年6月5日，浙江省海宁市人民法院作出民事判决书（（2017）浙0481民初117号）判决本公司共计支付3,268,476.58万元，公司已根据本次判决结果进行账务处理(增加成本和负债1,818,580.24元)。公司对一审判决不服，并于2017年7月4日进行上诉，2017年8月14日，本案二审维持原判。
（5）2016年 11月 9日，浙江中亚交通发展有限公司就其与被告一浙江省交工钱潮建设有限公司、被告二浙江台州甬台温高速公路有限公司建设工程施工合同纠纷一案向台州市临海市人民法院提交民事起诉状，提出如下诉讼请求：1）被告一支付所欠工程款 3,935,006.00元，利息 708,337.00元；2）请求确认被告二欠付被告一工程款的范围，并在该范围内对被告一的第一项诉请承担连带责任。截至本报告日，案件尚未审结。
（6）2016年3月，上海太阳岛建设发展有限公司就其与本公司建设工施工合同纠纷一案向杭州市仲裁委员会提交《仲裁申请书》，请求仲裁委员会裁令本公司：1）支付工程款 5,894,768.90元；2）支付逾期付款和利息（按 5,567,281.74元计算，自 2014年 6月 19日至2016年6月18日，依据中国人民银行贷款利率计息，计550,000.00元（实际计算至裁决生效止）；按327,487.16元计算，自2014年8月1日至2016年6月18日止，依据中国人民银行贷款利率计息，计32,000.00元（实际计算至裁决生效止））；3）支付建筑废料款8,250.00元；4）支付机器设备租用费41,010.00元。
2016年5月17日第一次开庭，太阳岛公司申请司法鉴定。2016年9月23日本公司向仲裁委提交了鉴定机构要求的证据材料。2017年3月17日,申请人变更仲裁请求,要求被申请人：1)支付工程款8,901,274.04元及利息1,574,187.68元；2)请求对合同项下全部工程进行第三方委托鉴定，并对临时便道拆除商砼外运工程款进行审价。截至本报告日，案件正鉴定审价中。
（7）2016年9月，本公司就其与浙江嘉绍跨江大桥投资发展有限公司建设工施工合同纠纷一案向绍兴市仲裁委员会提交《仲裁申请书》，请求仲裁委员会裁令被申请人浙江嘉绍跨江大桥投资发展有限公司：1）支付因设计变更增加工程量部分的 SMA-16调平层工程款4,962,238.00元；2）支付违约金。2017年8月16日，绍兴仲裁委员会出具裁决书（2016）绍仲字第256号，裁决被申请人支付378.44万元，并支付相应利息。本案已进入执行阶段，目前尚未执行完毕。
（8）浙江中亚交通发展有限公司与浙江交工宏途交通建设有限公司存在建设工程施工合同纠纷，2016年10月，曹群受让了浙江中亚交通发展有限公司应收浙江交工宏途交通建设有限公司的工程款债权，并于2017年4月20日，向浙江省临海市人民法院提交民事起诉状，请求判令被告浙江交工宏途交通建设有限公司：1）支付款项3,332,200.00元；2）本案诉讼费由被告承担。2017年5月26日，浙江省临海市人民法院作出民事裁定书（（2017）浙1082民初4341号）：本案的审理结果须以（2016）浙1082民初9800号案件的审理结果为依据，由于该案尚未审结，故本案应中止诉讼，待该案审结后再恢复本案审理。截至本报告日，案件尚未恢复审理。
（9）2017年7月，因刘居生未注意观察路面交通情况且施工方未设置明显安全警示标示，致刘居生与铁链刮碰后摔倒死亡，田春香、刘其洪等6人向杭州市滨江区人民法院提交民事起诉状，提出诉讼请求判令被告本公司、中铁十二局集团有限公司支付款项118.39万元及本案诉讼费用。杭州市滨江区人民法院已经立案，尚在审理过程中。
十一、其他重要事项
(一)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2.报告分部的财务信息
(1)2017年1-6月
行业分部
||||
|-|-|-|
|工程施工|工程养护|其他|
|4,687,692,215.75|422,552,125.88|19,473,757.29|
|4,293,176,042.30|377,191,819.64|13,885,590.13|
|13,901,612,421.12|1,253,101,870.03|57,750,512.14|
|11,982,210,162.99|1,080,085,497.11|49,776,871.38|

 (2)2016年度
行业分部
||||
|-|-|-|
|工程施工|工程养护|其他|

||||
|-|-|-|
|9,669,467,456.05|1,362,958,289.31|63,830,192.50|
|8,941,608,174.97|1,225,127,611.24|37,147,234.96|
|13,598,737,039.17|1,916,807,875.50|89,768,129.11|
|11,944,730,909.80|1,683,667,697.43|78,849,686.06|

 (3)2015年度
行业分部
||||
|-|-|-|
|工程施工|工程养护|其他|
|8,240,655,523.51|1,175,175,835.88|70,940,385.70|
|7,496,198,574.61|1,014,390,873.15|31,137,014.65|
|9,986,810,731.04|1,424,189,934.30|85,972,311.69|
|8,537,294,282.86|1,217,478,623.68|73,494,025.76|

(二)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.本公司与中国路桥工程有限责任公司（以下简称中国路桥）和中地海外集团有限公司（以下简称中地海外）开展海外业务合作，由中国路桥和中地海外承接海外项目并成立海外项目部，决定财务和经营政策，负责对外经营管理及会计核算等，本公司及子公司参与项目施工，并享有施工收益或承担施工损失。海外项目部依据建造合同准则进行会计核算，公司将所属施工收益或损失按期计入公司财务报表(盈利时借记“其他应收款”，贷记“主营业务收入”或亏损时借记“主营业务收入”，贷记“其他应付款”)，公司与海外项目部因项目施工发生的资金往来计入“其他应收款或其他应付款”。
2．科研经费
2008年 4月，本公司技术研发中心被浙江省经济贸易委员会等认定为省级企业技术中心。基于被相关政府部门对企业技术中心认定的限制以及集中使用研发费用之目的，本公司规定，年度科技活动经费支出不低于年工程结算收入的0.5%，其中分公司按工程结算收入的0.5%拨入集团公司技术研发中心，子公司按工程结算收入的0.45%拨入子公司的技术研发分中心，按工程结算收入的0.05%拨入集团公司技术研发中心，多退少补。
3．统筹外费用
2015年4月30日浙江省人力资源和社会保障厅《关于浙江省交通工程建设集团有限公司原改制提留费用超值问题的复函》对本公司享受统筹外待遇人员发放的统筹外费用项目及
列支进行了明确规定。按照规定原提留费用不足时，已超支部分和今后支出部分，依据专项
审计结果逐年从国有股权收益中列支。2016年本公司该项统筹外费用金额为7,987,722.48元；2017年1-6月本公司该项统筹外费用金额为4,498,481.53元。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|1,581,935,595.76|100.00|47,170,575.71|2.98|
|1,581,935,595.76|100.00|47,170,575.71|2.98|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|1,238,896,727.69|100.00|51,318,935.88|4.14|
|1,238,896,727.69|100.00|51,318,935.88|4.14|

 2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
本期期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|账面余额|坏账准备|

||||||
|-|-|-|-|-|
|299,889,162.50|||201,250,271.28||
|87,832,568.95|4,391,628.45|5.00|22,634,265.43|1,131,713.27|
|57,216,514.80|5,721,651.48|10.00|71,028,599.07|7,102,859.91|
|20,634,049.10|4,126,809.82|20.00|24,083,453.71|4,816,690.74|
|4,188,550.00|1,675,420.00|40.00|15,589,979.00|6,235,991.60|
|24,072,495.00|19,257,996.00|80.00|15,586,565.49|12,469,252.40|
|11,997,069.96|11,997,069.96|100.00|19,562,427.96|19,562,427.96|
|505,830,410.31|47,170,575.71|9.33|369,735,561.94|51,318,935.88|

 4)组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|账面余额|坏账准备|
|375,714,130.31|||211,697,835.81||
||||18,250.00||
|700,391,055.14|||657,445,079.94||
|1,076,105,185.45|||869,161,165.75||

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-4,148,360.17元。
(3)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|275,873,799.00|17.44|
|149,962,451.00|9.48|
|139,368,992.00|8.81|
|91,546,268.96|5.79|
|58,722,980.81|3.71|
|715,474,491.77|45.23|

 2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
种类 期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|659,173,143.12|100.00|715,474.59|0.11|
|659,173,143.12|100.00|715,474.59|0.11|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|544,085,409.04|100.00|1,039,302.15|0.19|
|544,085,409.04|100.00|1,039,302.15|0.19|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|账面余额|坏账准备|
|21,334,231.68|||18,328,256.06||
|1,440,381.07|72,019.05|5.00|190,321.69|9,516.08|
|1,118,821.69|111,882.17|10.00|827,415.00|82,741.50|
|689,515.00|137,903.00|20.00|41,713.16|8,342.63|
|754,332.27|301,732.91|40.00|2,133,780.69|853,512.28|
|500.00|400.00|80.00|31,739.00|25,391.20|
|91,537.46|91,537.46|100.00|59,798.46|59,798.46|
|25,429,319.17|715,474.59|2.81|21,613,024.06|1,039,302.15|

 3)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|账面余额|坏账准备|

|||
|-|-|
|324,387,120.96|318,582,983.56|
|309,356,702.99|203,889,401.42|
|633,743,823.95|522,472,384.98|

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-323,827.56元。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
本期无核销其他应收款。
(4)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|309,356,702.99|
|1,582,894.67|
|322,804,226.29|
|25,429,319.17|
|659,173,143.12|

(5)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|往来款|77,580,173.28|6个月以内|11.77|
||6,722,863.04|7-12个月|1.02|
||103,633,506.00|1-2年|15.72|
||15,000,000.00|2-3年|2.28|
|押金保证金|70,000,000.00|6个月以内|10.62|
|往来款|14,892,273.05|6个月以内|2.26|
||41,230,512.75|7-12个月|6.25|
||1,000,000.00|1-2年|0.15|
|押金保证金|39,911,034.00|6个月以内|6.05|
|往来款|9,472,364.48|6个月以内|1.44|
||28,224,261.17|1-2年|4.28|

|||
|-|-|
|407,666,987.77|61.84|

3.长期股权投资
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,981,115,885.93|1,750,000.00|1,899,365,885.93|1,901,115,885.93|1,750,000.00|
|10,840,184.26||10,840,184.26|11,304,002.61||
|1,991,956,070.19|1,750,000.00|1,990,206,070.19|1,912,419,888.54|1,750,000.00|

 (2)对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|本期计提减值准备|
|252,370,369.88|||252,370,369.88||
|181,471,875.00|30,000,000.00||211,471,875.00||
|218,241,281.25|||218,241,281.25||
|151,000,000.00|50,000,000.00||201,000,000.00||
|5,000,000.00|||5,000,000.00||
|2,887,187.59|||2,887,187.59||
|50,000,000.00|||50,000,000.00||
|900,000,000.00|||900,000,000.00||
|2,905,000.00|||2,905,000.00||
|1,536,239.97|||1,536,239.97||
|63,360,000.00|||63,360,000.00||
|2,054,976.00|||2,054,976.00||
|19,106,455.11|||19,106,455.11||

||||
|-|-|-|
|24,356,501.13||24,356,501.13|
|26,826,000.00||26,826,000.00|
|1,901,115,885.93|80,000,000.00|1,981,115,885.93|

 (3)对联营企业投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|4,646,967.95|||462,612.57|
|5,977,616.60|||-247,012.86|
|679,418.06||679,418.06||
|11,304,002.61||679,418.06|215,599.71|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||5,109,580.52|
|||||5,730,603.74|
|||||10,840,184.26|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||||
|-|-|-|-|-|
|2017年1-6月||2016年度|||
|收入|成本|收入|成本|收入|
|2,309,297,077.42|2,165,516,460.84|4,409,002,617.46|4,111,260,019.38|3,874,887,539.76|
|7,339,586.70|5,464,630.34|14,068,353.17|7,278,942.85|44,554,408.61|
|2,316,636,664.12|2,170,981,091.18|4,423,070,970.63|4,118,538,962.23|3,919,441,948.37|

2.投资收益
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
||235,590,711.71|
|215,599.71|1,127,327.77|
||4,160,000.00|
||1,974,572.77|
|2,580,473.75|12,745,720.74|
|2,796,073.46|255,598,332.99|

十三、其他补充资料
(一)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
(1)净资产收益率
加权平均净资产收益率(%)
报告期利润
|||
|-|-|
|2017年1-6月|2016年度|
|10.83|23.80|
|10.95|21.52|

(2)每股收益
每股收益(元/股)
||||||
|-|-|-|-|-|
|基本每股收益|||||
|2017年1-6月|2016年度|2015年度|2017年1-6月|2016年度|
|0.25|0.61|0.45|0.25|0.61|
|0.25|0.55|0.41|0.25|0.55|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||||
|-|-|-|
|序号|2017年1-6月|2016年度|
|A|201,021,662.28|402,699,973.28|
|B|-2,113,842.33|38,516,149.88|

|||||
|-|-|-|-|
||C=A-B|203,135,504.61|364,183,823.40|
||D|1,755,028,489.39|1,549,769,974.22|
||E|||
||F|||
||G||141,337,938.01|
||H||5|
|收购少数股东股权|I1|||
|增加净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|||
|无偿划转湘潭金基 45%股权|I2|||
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|||
|无偿划转养护公司 49%股权|I3|||
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|||
|无偿划转机场路里街钱锦大厦及武林广场|I4|||
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|||
|无偿划转大桥分公司固定资产|I5|||
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数|J5|||
|剥离金筑公司茂泰世纪大楼|I6|||
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数|J6|||
|同一控制下合并沪杭甬养护公司增加净资产|I7|||
|增加净资产次月起至报告期期末的累计月数|J7|||
|资产负债表日后分配股利|I8||55,824,981.05|
|减少净资产次月起至报告期期末的累计月数|J8||0|

|||||
|-|-|-|-|
|其他|I9|259,364.98|-278,539.05|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J9||0|
||K|6|12|
||L1= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|1,855,539,320.53|1,692,229,153.36|
||M=A/L1|10.83%|23.80%|
||N|||
||O|||
||P|||
||Q|||
||L2=D-N+(A-O)/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K-I7*J7/K+P×Q/K|1,855,539,320.53|1,692,229,153.36|
||N=C/L2|10.95%|21.52%|

〔注〕：报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|序号|2017年1-6月|2016年度|
|A|201,021,662.28|402,699,973.28|
|B|-2,113,842.33|38,516,149.88|
|C=A-B|203,135,504.61|364,183,823.40|

||||
|-|-|-|
|D|800,000,000.00|588,235,292.00|
|E|||
|F||211,764,708.00|
|G||4|
|H|||
|I|||
|J|||
|K|6|12|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|800,000,000.00|658,823,528.00|
|M=A/L|0.25|0.61|
|N=C/L|0.25|0.55|

(2)稀释每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|序号|2017年1-6月|2016年度|
|A|201,021,662.28|402,699,973.28|
|B|||
|C=A-B|201,021,662.28|402,699,973.28|
|D|-2,113,842.33|38,516,149.88|
|E=C-D|203,135,504.61|364,183,823.40|
|F|800,000,000.00|658,823,528.00|
|G|||
|H=F+G|800,000,000.00|658,823,528.00|
|M=C/H|0.25|0.61|
|N=E/H|0.25|0.55|

〔注〕：公司以2016年4月30日为基准日整体变更为股份有限公司，2015年度公司不应计算基本每股收益及稀释每股收益，本项目所列示的2015年度基本每股收益及稀释每股收益系按照当年度加权平均注册资本模拟计算。
(二)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1.2017年1-6月比2016年度
||||
|-|-|-|
|2017.6.30 (万元)|2016.12.30(万元)|变动幅度|
|168,711.68|269,902.95|-37.49%|
|2,175.00|3,142.48|-30.79%|
|5,108.38|2,500.77|104.27%|
|29,845.59|20,983.93|42.23%|
|1,090.50|599.49|81.90%|
|8,470.34|14,747.96|-42.57%|
|8,358.45|24,731.81|-66.20%|
|71,600.00|30,000.00|138.67%|
||30,000.00|-100.00%|

 2.2016年度比2015年度
||||
|-|-|-|
|2016.12.31(万元)|2015.12.31(万元)|变动幅度|
|269,902.95|195,906.00|37.77%|
|3,142.48|883.00|255.89%|
|493,677.56|367,313.92|34.40%|
|31,786.24|23,743.17|33.88%|
|20,983.93|113.42|18401.08%|
|261,329.61|166,487.47|56.97%|
|599.49|1,725.56|-65.26%|
|4,584.80|523.41|775.96%|