瑞华核字[2017]41080002号
目 录
············································1···、·········鉴····证····报····告········ 1
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199
关于河南恒星科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2017]41080002号河南恒星科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的河南恒星科技股份有限公司（以下简称“恒星科技公司”）截至2016年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是恒星科技公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，河南恒星科技股份有限公司截至 2016年 12月 31日止的《董
事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供河南恒星科技股份有限公司2016年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：范文红
中国·北京 中国注册会计师：孔相礼
二〇一七年三月二十九日
河南恒星科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
格式》等有关规定，河南恒星科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2016年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据公司 2016年 5月 19日召开的第四届董事会第三十六次会议决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准河南恒星科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1056号）核准，公司以非公开发行的方式发行人民币普通股 195,688,484股，每股发行价格为人民币 4.95元，募集资金总额为人民币968,657,995.80元，扣除证券承销和保荐费人民币 13,000,000.00元后，余额人民币955,657,995.80元。上述资金于2016年9月20日，由海通证券股份有限公司分别向本公司在交通银行股份有限公司郑州铁道支行开立的指定账户（账号：411899991010003594368）划转认股款人民币 500,000,000.00元、向本公司在中信银行股份有限公司郑州分行开立的指定账户（账号：8111101012500386880）划转认股款人民币 455,657,995.80元。上述募集资金到位情况业经瑞华验字【2016】41080004号验资报告验证。公司本次非公开发行股份募集的配套资金已划入公司开立的募集资金专项账户，募集资金已全部到位，公司已对募集资金进行专户存储管理。
（二）募集资金使用情况及当前余额
募集资金总额扣除证券承销和保荐费后余额 955,657,995.80元，其中，公司需自行支付的中介机构服务费和其他相关发行费用合计人民币 3,645,688.48元（已支付2,565,688.48元，剩余1,080,000.00元尚未支付），实际募集资金净额为人民币952,012,307.32元。
账户资金变动情况如下：
支付中介机构费
银行 账号 金额
和发行费
交通银行股份有限公司
411899991010003594368 500,000,000.00 2,565,688.48
郑州铁道支行
中信银行股份有限公司
8111101012500386880 455,657,995.80
郑州分行
合计 955,657,995.80 2,565,688.48
（续）
收息 支付手续费 购买理财 余额
1,365,077.54 54.8 450,000,000.00 48,799,334.26
1,171,543.38 450,000,000.00 6,829,539.18
2,536,620.92 54.8 900,000,000.00 55,628,873.44
二、募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金的存放情况
截至2016年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
银行 账号 账号
交通银行股份有限公司郑州铁道支行 411899991010003594368 48,799,334.26
中信银行股份有限公司郑州分行 8111101012500386880 6,829,539.18
合计 55,628,873.44
（二） 募集资金的管理情况
为规范本公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等法律、法规、规范性文件的规定，本公司制订了《河南恒星科技股份有限公司募集资金管理细则》（以下简称《募集资金管理细则》）。根据《募集资金管理细则》，公司对募集资金实行专户存储，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，及时知会保荐机构，随时
接收保荐代表人的监督。公司、保荐机构分别与中信银行股份有限公司郑州分行和交通银行股份有限公司郑州铁道支行签订了《募集资金三方监管协议》，相关各方均严格按照协议约定执行。截至2016年12月31日，公司募集资金的管理不存在违规行为。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目的资金使用情况。
见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
公司于 2017年 2月 27日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于拟变更募集资金项目实施地及生产工艺的议案》。
本次募投项目原计划实施地,河南省巩义市五里堡北片区。变更后募集资金项目建设地址位于河南省巩义市康店镇本公司现有厂区内，通过对公司“钢帘线、超精细钢丝产品搬迁技改项目”实施后的空余车间进行改造处理，可满足超精细金钢线项目的建设需要。
本次拟变更的募投项目为“年产900万km超精细金刚线”，原计划投资总额为97,600.80万元，由本公司负责实施，项目建设期预计 2年，主要建设内容为购进安装专有设备，通过对半成品钢丝进行检验、加工、清洗等处理后，再使用高分子复合材料（树脂）将金刚石微粉涂覆固化在钢丝表面，即可生产出符合要求的超精细金刚线产品。变更后的募投项目计划投资总额为95,326.67万元，由本公司负责实施，项目建设期预计2年，主要建设内容为购进安装专有设备，通过对半成品钢丝进行检验、加工、清洗等处理后，再利用电化学反应方式（电镀）将金刚砂固化在钢丝表面，通过开刃、成品检验等工艺处理，即可生产出符合要求的超精细金刚线产品。由于公司计划将募集资金项目的主要生产工艺由高分子复合材料（树脂）涂覆金刚石微粉变为采用电化学反应方式（电镀）固化金刚砂，使该项目的计划投资总额由原97,600.80万元调整为95,326.65万元，生产规模由“年产900万km超精细金刚线”变更为“年产600万km超精细金刚线”。
3、 募集资金投资项目先期投入及置换情况。
截至本报告签署日，募集资金无先期投入，且不存在置换募集资金投资项目情况。
截至本报告签署日，无利用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
5、超募资金使用情况。
截止本报告签署日，无超募资金。
6、尚未使用的募集资金用途及去向。
本公司于2016年10月19日召开了第四届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于拟使用部分闲置募集资金购买银行保本型理财产品的议案》，同意公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所的相关规定，本着股东利益最大化原则，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，拟使用不超过人民币 90,000.00万元的暂时闲置募集资金适时购买期限不超过 12个月低风险银行保本型理财产品。
截至 2016年 12月 31日止,公司使用 900,000,000.00元闲置募集资金购买银行理财产品。募集资金专户余额为人民币 55,628,873.44元(含利息2,536,620.92元)。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至本报告签署日，无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情形。
河南恒星科技股份有限公司董事会二○一七年三月二十九日
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||表 1：募集资金使用情况对照表2016年度制单位：河南恒星科技股份有限公司 金额单位：人民币万元|||||||||||
|募|集资金净额|||95,201.23||本年度投入募集资金总额||||-||
|报|告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额||||-||
|累|计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累|计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承|诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承|诺投资项目|||||||||||
|90线|0 万 km 超精细金刚|否|95,201.23|95,201.23|-|-|-|-|-|-|-|
|承|诺投资项目小计||95,201.23|95,201.23||||||||
|超|募资金投向|/|/|/|/|/|/|/|/|/|/|
|超|募资金投向小计|/|/|/|/|/|/|/|/|/|/|
||合计|||||||||||

||||
|-|-|-|
|未|达到计划进度或预计收益的情况和原因|不适用|
|项|目可行性发生重大变化的情况说明|不适用|
|超|募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用|
|募|集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|
|募|集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募|集资金投资项目先期投入及置换情况|不适用|
|用|闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项|目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚|未使用的募集资金用途及去向|截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金全部存放于公司募集资金专用账户内或做保本收益型理财产品。公司于2016年11月25 日，与交通银行铁道支行签订协议，以暂时闲置募集资金4.5亿元购买保本理财产品《“蕴通财富·日增利”S款》，产品类型为保本浮动收益型。公司于2016年11月25日，与中信银行郑州分行签订协议，以暂时闲置募集资金4亿元购买保本理财产品《中信理财之共赢保本步步高升B 款人民币理财产品》，产品类型为保本浮动收益型，开放型。公司于2016年12月23日，与中信银行郑州分行签订协议，以暂时闲置募集资金5,000.00万元购买保本理财产品《中信理财之共赢保本步步高升 B 款人民币理财产品》，产品类型为保本浮动收益型，开放型。|
|募|集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|不适用|

附表2：
变更募集资金投资项目情况表
2016年度
编制单位：河南恒星科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更后的项目|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|不适用|不适用|-|-|-|-|不适用|不适用|不适用|不适用|
|合计||-|-|-|||-|||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||||||||||

注：公司于2017年2月27日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于拟变更募集资金项目实施地及生产工艺的议案》，详见“《董事会关于募集资金年度存放与
实际使用情况的专项报告》三、2”。