华意压缩机股份有限公司
2014年度内部控制评价报告
华意压缩机股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括华意压缩机股份有限公司母公司及下属控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的97.87%（公司参股的相关企业未纳入评价范围），营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理、发展战略、企业文化、社会责任、人力资源管理、全面预算、资金管理、关联交易、财务报告、信息沟通、销售管理、采购管理、技术与研发管理、资产管理、信息化管理等流程，并重点对内部审计、信息披露的内部控制、内幕交易的内部控制、募集资金管理的内部控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、重大投资的内部控制等事项进行核查。
1、治理机构
公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督机构，相互独立，相互制衡，权责明确。根据公司实际情况，2014年6月修改了《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》。
2、权责分配
根据《公司章程》、《公司授权管理办法》的规定，公司实行分级授权制度，严格执行授权管理，通过颁布权限指针，对各项业务和事项明确公司和所属单位各层级的授权原则与权限划分标准。
公司针对重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付，建立了“三重一大”集体决策制度，进一步明确领导班子通过办公会的方式进行集决策的议事规则和决策程序，增强决策的科学化、制度化、程序化。在2014年6月修订了《授权管理制度》。
3、发展战略
化、网络化、变频化加快，变频、大容量等产品的市场份额将稳步提升。商用和冷柜产品市场的增长将加快，同时商用产品将更高效节能化。
未来三年是华意压缩实现“由大转强”目标的关键时期，为确保这一战略目标的实现，公司将进一步加强产品开发，深挖市场潜力，提升产品竞争力和经营效益，为最终实现“由大转强”的战略目标奠定坚实基础。
4、企业文化
公司以“保护地球生态环境，改善人类生活品质”为使命，以“打造世界级品牌，建设世界级企业”为愿景，积极培育阳光向上的企业文化氛围。
2014年，公司组织员工开展读书活动，打造学习型组织，以鼓励员工振奋精神，增强动力，坚韧不拨；开展各种多样竞赛活动，弘扬先进，激励在公司运营中有突出贡献、创造卓越价值的团队及个人；组织策划系列文化主题活动，正向引导员工的思想及行为。通过开展各项活动，形成良好的企业文化氛围，提高凝聚力和竞争力。
5、社会责任
公司一贯注重企业与社会、环境的协调及可持续发展，以“做负责任的企业”作为公司做事的出发点。公司在追求经济效益和自身发展的同时，已自觉将社会责任纳入经营战略，切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
2014年按照绿色、低碳的产品发展方向，加快新品开发的速度，不断提升压缩机的性能，持续提高高效环保小型压缩机的销售占比，降低冰箱的能耗，节约材料的使用，继而减少温室气体排放，推进绿色环保工程，履行社会责任。同时，公司加强和谐企业建设，尊重关爱员工，积极扶贫帮困，主动参与社会公益活动，承担和履行企业的社会责任。公司荣获中华全国总工会和国家安全生产监督管理总局颁发的2013年度全国“安康杯”竞赛优胜单位荣誉称号，这是公司连续三年获得该荣誉，子公司加西贝拉被评为“2014年浙江省技术创新能力百强企业”，荣获“中国好质量浙江企业总评榜”杰出贡献奖，并摘取第十四届全国质量奖。
未来，公司将持续与利益相关方共赢发展，切实履行社会责任，成为备受社
会尊重和员工热爱的全球领先企业。
6、人力资源管理
公司建立了完善的人力资源管理制度，系统规范了招聘、培训、薪酬、绩效管理等工作。制定了企业文化与人才战略，重点聚焦人才盘点与梯队建设、各层级员工能力的培养，尊重人、培养人，为有意愿有能力的员工提供发展平台，实现公司与员工共赢发展，推进人才建设有效支撑公司战略发展。
2014年公司确立了具有全球竞争力的人才战略目标，加快人才的引进工作，强化工程类、经济类、技师类三个通道及技能大师工作室的建设，不断做强技术人才队伍。通过岗位竞聘模式实现优胜劣汰，不断转变员工思想观念，提高员工整体素质。通过关心关爱的举措，增强员工的认同、归属感，留住人才。
7、资金管理
（1)货币资金、投资、融资管理
公司对货币资金的收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。公司制定了《资金管理办法》，科学确定投融资目标和规划，完善严格的资金授权，批准，审验等相关管理制度，明确筹资、投资、营运等环节的职责权限和岗位分离要求。
（2）募集资金管理
公司制定了《募集资金管理办法》，以规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，保护投资者的合法权益。报告期内公司募集资金没有违规使用的情况。
（3）远期结售汇的管理
公司制定了《远期结售汇的管理制度》，汇率的波动对公司出口汇兑损益有一定的影响，公司通过远期结汇方式尽力规避汇率波动风险。
公司没有影响资金安全的重大不适当之处。
8、采购与付款管理
公司建立了完善的采购管理制度，规范了各类采购活动的操作流程，做好请购、供应商管理、询价议价、采购招投、采购合同订立以及付款结算等环节的风
险防范与控制，合理控制采购成本。
2014年公司修订了《甲供物资及一般物资采购管理办法》，持续完善采购管理与运行机制，在采购价格管理方面，以公平、公正、充分竞争为原则，建立了招投标、询比价、议价等多种采购方式，引进高性价比的供应商；在供应商管理方面，公司进一步优化供应商绩效评价体系，使供应商评价更客观准确，促进供应商之间的良性竞争。
9、销售与收款管理
公司建立了完善的销售管理制度，加强客户的信用管理，有效规范销售预测、销售定价、客户管理、销售收入核算等核心销售业务流程和授权审批程序，防范经营风险,促进销售目标达成。
在客户合作方面，公司根据市场变化及时调整客户策略，聚焦有价值的客户，与海尔等多家供应商推动客户结构优化，提升服务质量，并获得多项由客户颁发的优秀供应商奖项，子公司加西贝拉荣获伊莱克斯“技术创新大奖”和“优秀供应商称号”。
10、资产管理
公司建立了包括《存货管理制度》、《固定资产管理程序》等资产管理规定，设置了全面的风险管控措施，确保资产安全和会计核算规范。
在存货管理方面，公司对存货实时监控，并定期发布存货数据与异常点，组织相关分析与预警；针对库存呆滞风险，每月召开存管理处置会议。公司新制定了《异地仓库管理办法》，规范对资产损失发生的责任人进行相应责任追究的程序，通过强化监督约束机制，保障公司资产安全。
在固定资产及无形资产管理方面，建立了全面的风险管控措施，规范了固定资产采购、验收、使用维护、盘点以及报废流程，并对重要资产进行投保，有效防范资产损失风险。
11、工程项目管理
公司制定《“新600项目”设备采购、安装、验收管理规定》，保证了公司工程项目现场管理、监控到位，业务项目程序、流程合规，对项目成本的控制，提高经营效益起到了重要作用。
12、技术研发项目管理
随着国家在节能、环保方面提出的更高标准和要求，变频化、小型化、高效化仍是未来市场的发展主流。公司将进一步加强市场开拓（国内、国际市场），拓展新的市场和开发新的客户，调整产业结构，在变频压缩机、商用压缩机等市场形成新的利润增长点。
2014年制定了《技术开发费用管理办法》，成功开发R290a工质超高效商用压缩机，性能处于国际先进水平；成功搭建U平台，在U平台上开发出20多款产品，涵盖多种工质，完成了产品试验中心的规划、建设和搬迁，新增建设PLM产品生命周期管理平台。
13、全面预算
在预算编制方面，公司制定了《业务计划与预算管理程序》，对预算基本原则、预算管理组织权责界定、预算编制、审批与执行流程等内容进行了明确规定；
预算指标体系设计合理，导向性强，公司董事会通过绩效考核指标，明确绩效指标、考核范围、考核办法及管理要求等要素，有效保障预算管理在推动公司实现发展战略过程中发挥积极作用。
在预算执行方面，公司对预算执行情况及差异及时分析，实现对预算的有效监控，及时制止公司不符合预算目标的经济行为，促进公司全面预算目标的实现。
在预算考核方面，公司严格预算管理工作的业绩考核及奖惩，预算考核依据客观，程序规范，结果公正。
14、对外担保的内部控制管理
公司于2014年6月制定了《对外担保管理制度》，用于规范对外担保的行为。
控制对外担保的风险，保护股东合法权益和公司财物安全，公司也严格按《公司章程》及《对外担保管理制度》等的相关规定，对担保事项履行了相应的法定审批程序。
15、关联交易的内部控制情况
根据《深圳证券交易所上市规则》和《公司章程》的有关规定，报告期内，公司对关联交易进行了全方位的管理和控制，有效维护了公司和股东的利益。并对长虹集团财务有限公司进行持续风险评估，在每半年和年度出具了《关于四川
长虹集团财务有限公司持续风险评估报告》。
16、重大投资的内部控制制度
公司的重大决策及审批均符合《公司章程》以及《公司授权管理办法》等相关规定，均按规定履行了相应的法定审批程序。
17、信息系统
在信息安全体系建设方面，公司通过实现信息系统自动监控、改善核心应用系统稳定性、实现上网行为规范管理等措施，提升公司信息安全程度。
为进一步加强公司内部管理，2014年通过开展生命周期的管理体系（PLM）和生产计划和成本核算管理（PPCO）来提升运营的效率与效果，逐步形成一体化信息系统的内部控制，公司持续加强对会计工作信息化规范，以提高风险防范能力。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系，结合公司《内部控制评价手册》，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司实际的情况，公司研究确定具体的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
（1）符合下列条件之一的,可以认定为重大缺陷:
|||
|-|-|
|项 目|缺陷影响|
|利润总额潜在错报|错报≥利润总额5%|
|资产总额潜在错报|错报≥资产总额0.5%|
|营业收入潜在错报|错报≥营业收入总额0.5%|
|所有者权益潜在错报|错报≥所有者权益总额0.5%|

（2）符合下列条件之一的,可以认定为重要缺陷:
|||
|-|-|
|项 目|缺陷影响|
|利润总额潜在错报|利润总额2%≤错报<利润总额5%|
|资产总额潜在错报|资产总额0.2%≤错报<资产总额0.5%|
|营业收入潜在错报|营业收入总额0.2%≤错报<营业收入总额0.5%|
|所有者权益潜在错报|所有者权益总额0.2%≤错报<所有者权益总额0.5%|

（3）符合下列条件之一的,可以认定为一般缺陷:
|||
|-|-|
|项 目|缺陷影响|
|利润总额潜在错报|错报<利润总额2%|
|资产总额潜在错报|错报<资产总额0.2%|
|营业收入潜在错报|错报<营业收入总额0.2%|
|所有者权益潜在错报|错报<所有者权益总额0.2%|

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报
告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：
(1)控制环境无效；
(2)董事、监事和高级管理人员舞弊行为；
(3)外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；
(4)已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；
(5)公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效；
(6)其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷:公司财务报告内部控制重要缺陷的定性标准:
(1)未按公认会计准则选择和应用会计政策；
(2)未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控制措施；
(3)财务报告过程中出现单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标准,但影响到财务报告的真实、准确目标。
一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重大缺陷:直接财产损失金额在人民币500万元(含500万元)以上,对公司造成重大负面影响并以公告形式对外披露。
重要缺陷:直接财产损失金额在人民币100万元(含100万元)-500万元或受到国家政府部门处罚但未对公司造成负面影响。
一般缺陷:直接财产损失金额在人民币100万元以下或受到省级(含省级)以下政府部门处罚但未对公司造成负面影响。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
非财务报告内部控制重大缺陷,出现下列情形的,认定为重大缺陷:
(1)违反国家法律、法规或规范性文件；
(2)决策程序不科学导致重大决策失误；
(3)重要业务制度性缺失或系统性失效；
(4)重大或重要缺陷不能得到有效整改；
(5)安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形；
(6)其他对公司产生重大负面影响的情形。
非财务报告内部控制重要缺陷:重要业务制度或系统存在的缺陷；内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。
非财务报告内部控制一般缺陷:一般业务制度或系统存在缺陷；内部控制内部监督发现的一般缺陷未及时整改。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,针对公司在开展内部控制评价过程中所发现的一般缺陷,公司已采取了相应的整改措施并进行了完善。
3、内部控制中的问题及具体改进计划
（1）结合公司的发展状况，根据《企业内部控制应用指引》及配套指引的相关规定，持续完善公司内部控制。
（2）加强内部控制检查和监督制度的建立和健全工作，落实日常监督和专项监督，完善责任追究机制，持续加强公司内审部门对公司内部控制的检查监督和执行效果的评价职能。
（3）加强公司高级管理人员和员工的培训学习，培育良好的内部控制文化，促进公司全体员工充分履行职责。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项需要说明的情况。
董事长：刘体斌（签名）
华意压缩机股份有限公司董事会2015年3月23日