中珠控股股份有限公司
600568
2014年半年度报告
（全文）
二〇一四年八月二十九日
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人叶继革、主管会计工作负责人罗淑及会计机构负责人（会计主管人员）李剑声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：本报告期内，公司无利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 ................................................................................................................................... 4第二节公司简介 ........................................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6第四节董事会报告 ....................................................................................................................... 7第五节重要事项 ......................................................................................................................... 11第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 14第七节优先股相关情况 ........................................................................................................... 15
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................... 15
第九节财务报告（未经审计） ............................................................................................... 16
第十节备查文件目录 ................................................................................................................. 77
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中珠控股/本公司/公司|指|中珠控股股份有限公司|
|中珠集团/控股股东|指|珠海中珠集团股份有限公司|
|中国证监会/证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所/交易所|指|上海证券交易所|
|立信事务所|指|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|报告期|指|2014年1-6月会计期间|
|公司法|指|中华人民共和国公司法|
|证券法|指|中华人民共和国证券法|
|董事会|指|中珠控股股份有限公司董事会|
|监事会|指|中珠控股股份有限公司监事会|
|公司章程|指|中珠控股股份有限公司《公司章程》|
|GMP|指|Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范|
|元/万元/亿元|指|人民币元/人民币万元/人民币亿元|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|中珠控股股份有限公司|
|公司的中文名称简称|中珠控股|
|公司的外文名称|ZHONG ZHU HOLDING CO.,LTD|
|公司的法定代表人|叶继革|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|陈小峥|李伟|
|联系地址|珠海市拱北迎宾南路1081号中珠大厦六楼|武汉经济技术开发区高新技术产业园28号|
|电话|027-59409632|027-59409632|
|传真|027-59409631|027-59409631|
|电子信箱|zzkg_stock@126.com|zzkg_stock@126.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|湖北省潜江市章华南路特1号|
|公司注册地址的邮政编码|433133|
|公司办公地址|湖北省潜江市章华南路特1号|
|公司办公地址的邮政编码|433133|
|公司网址|www.zzkg600568.com|
|电子信箱|zzkg_stock@126.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|中珠控股|600568|潜江制药|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|494,586,321.60|616,446,657.46|-19.77|
|归属于上市公司股东的净利润|10,775,868.42|45,158,808.81|-76.14|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|10,327,633.46|45,266,563.13|-77.18|
|经营活动产生的现金流量净额|-75,878,518.66|60,387,027.51|-225.65|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|1,054,740,528.28|1,030,425,520.03|2.36|
|总资产|2,951,155,373.08|2,640,919,811.10|11.75|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.0294|0.1233|-76.16|
|稀释每股收益（元／股）|0.0294|0.1233|-76.16|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.0282|0.1236|-77.18|
|加权平均净资产收益率（%）|1.03|4.56|减少3.53个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|0.99|4.57|减少3.58个百分点|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|金额|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|19,128.83|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|449,291.57|
|少数股东权益影响额|-104.35|
|所得税影响额|-20,081.09|
|合计|448,234.96|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
由于受国家各项政策调控的影响，2014年上半年，房地产市场已从过去的高增长转向平稳发展，市场未能延续去年的成交趋势，全国房屋新开工面积、商品住宅销售金额和面积等重要指标均有所下降。虽然房地产市场整体政策环境未发生根本性转变，但中央提出了"分类调控"，更强调因城因地调控房地产市场，建立长效机制促进房地产市场平稳健康发展。医药产业竞争依然激烈，在医疗体制改革的大背景下，医疗卫生保障体制逐步完善，制药企业的竞争将是专利技术、品质品牌优势、营销网络等综合实力的竞争。
报告期内，公司继续坚持"主动合理规划、调整房地产业务，稳步发展医药业务，适当进行矿业投资"的发展战略，合理规划房地产项目，统筹整合资源，充分发挥"创新"对医药企业发展的主导作用，培养新业务增长点，为公司的持续发展夯实基础。
报告期内，因公司投资收益减少且受房地产市场因素的影响，公司实现营业收入49,458.63万元，比上年同期下降19.77%；实现归属于母公司股东的净利润1,077.59万元，比上年同期下降76.14%；基本每股收益0.0294元。截至2014年6月30日，公司总资产295,115.54万元，比上年末增长11.75%；归属于母公司股东权益105,474.05万元，与上年末基本持平。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|494,586,321.60|616,446,657.46|-19.77|
|营业成本|406,338,061.02|524,514,727.00|-22.53|
|销售费用|9,237,336.00|11,509,435.41|-19.74|
|管理费用|18,501,189.81|12,168,295.03|52.04|
|财务费用|16,365,461.96|12,361,523.02|32.39|
|经营活动产生的现金流量净额|-75,878,518.66|60,387,027.51|-225.65|
|投资活动产生的现金流量净额|-60,551,694.34|-31,501,324.02|-92.22|
|筹资活动产生的现金流量净额|73,302,394.53|83,097,070.85|-11.79|
|研发支出|853,579.77|1,805,000.00|-52.71|

管理费用变动原因说明：本期车间改造部分车间费用转入管理费用。
财务费用变动原因说明：融资额度增加导致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收入减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期购买股权、专利权和固定资产所致。
2、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本期归属于母公司所有者的净利润比上年同期减少76.14%，主要是由于上年同期对联营企业的投资收益较大，同时本期受房地产市场持续调控的影响，本期销售收入减少，共同导致本期归属于母公司净利润比上年同期减少。
(2)其他
公司其他财务指标大幅度变动的情况及原因（单位：元币种:人民币）
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|报表项目|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率|变动原因|

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|货币资金|190,405,890.26|328,467,710.23|-42.03%|本期购建固定资产、无形资产等长期资产支出较大|
|交易性金融资产||490,376.21|-100.00%|本期处置资产|
|应收票据|187,639,634.64|7,368,283.10|2446.59%|商品贸易收到结算银行承兑汇票|
|应收账款|122,892,464.26|37,306,068.99|229.42%|本期集中结转房产销售收入，银行未放按揭款部分较大|
|预付款项|449,808,700.17|295,493,017.33|52.22%|本期预付专利购买款项较大|
|在建工程|50,229,849.70|26,065,029.84|92.71%|潜江制药车间改造导致|
|开发支出|1,453,579.77|600,000.00|142.26%|本期研发投入增加|
|应付票据|377,942,772.61|243,330,000.00|55.32%|商品贸易结算票据增加|
|应付账款|35,195,282.41|89,562,169.64|-60.70%|本期支付较多结算采购款项|
|预收款项|300,024,843.25|215,329,692.40|39.33%|预售商品房未结账收入|
|应交税费|19,632,900.52|32,224,527.74|-39.07%|本期汇算清缴缴纳上年末计提税款|
|一年内到期的非流动负债|25,000,000.00|4,000,000.00|525.00%|一年内到期的长期借款增加|
|营业税金及附加|19,616,621.26|28,957,840.96|-32.26%|本期商品房结转收入比上年同期减少|
|管理费用|18,501,189.81|12,168,295.03|52.04%|本期车间停产技术改造部分车间费用转入管理费用|
|财务费用|16,365,461.96|12,361,523.02|32.39%|融资额度增加导致|
|资产减值损失|1,069,017.30|203,506.54|425.30%|本期合并范围增加，应收款项增加计提坏账|
|投资收益|-150,745.30|28,593,828.36|-100.53%|上年主要为已出售的中珠房产投资收益。|
|营业外收入|556,562.65|191,322.60|190.90%|新合并企业负商誉导致|
|营业外支出|107,271.08|334,995.03|-67.98%|本期非经常性损失减少|
|所得税费用|13,824,951.24|10,568,344.59|30.81%|本期汇算清缴缴纳税款|
|收到其他与经营活动有关的现金|52,404,802.81|214,240,597.23|-75.54%|本期收到往来资金减少|
|支付的各项税费|41,074,668.64|26,347,454.97|55.90%|本期汇算清缴缴纳期缴纳税款较多|
|支付其他与经营活动有关的现金|138,501,130.14|81,739,268.57|69.44%|本期偿还往来资金较多|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|37,464,547.05|20,000.00|187222.74%|上年末处置的土地使用权本期收款|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|70,195,494.52|16,562,699.74|323.82%|本期制药车间改造及购买专利无形资产等支出较大|
|吸收投资收到的现金|46,847,333.00|500,000.00|9269.47%|本期少数股东对控股子公司的增资形成|
|取得借款收到的现金|452,400,000.00|283,700,000.00|59.46%|本期借款增加|
|收到其他与筹资活动有关的现金|218,745,504.94|323,382,688.50|-32.36%|本期票据融资流入减少|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|31,488,256.17|21,574,475.26|45.95%|本期支付借款利息增加|

(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|房地产行业|213,237,665.00|138,555,409.02|35.02|-38.51|-49.43|增加14.04个百分点|
|医药行业及其他|281,348,656.60|267,782,652.00|4.82|4.33|6.90|减少2.29个百分点|

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|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|房地产|213,237,665.00|138,555,409.02|35.02|-38.51|-49.43|增加14.04个百分点|
|医药及其他|281,348,656.60|267,782,652.00|4.82|4.33|6.90|减少2.29个百分点|

(三)核心竞争力分析
公司及公司控股或控制企业中涵盖房地产、医药和矿业。房地产方面，公司秉承大股东珠海中珠集团股份有限公司二十余年的丰富经验，拥有成功开发区域性重点项目的实力，在项目获取能力、融资能力、施工建设管理能力和公司品牌四大方面拥有较强竞争力，为公司未来发展奠定了良好基础。医药方面，本着"诚实守信质量第一"的经营原则，以"创新、务实"为理念，立足于眼科用药的生产与研发，同时加强抗癌药物的研发与合作力度，为公司未来医药方面发展培育新的利润增长点。矿业方面，是公司涉足不久的战略发展领域，公司以良好的心态，边探索、边实施、边调整，抓住主要脉络，逐一破解难点，协调发展。公司经营团队及全体员工坚持"厚德载物、自强不息"的企业文化，为公司发展不懈努力。
公司2013年启动了股票非公开发行工作，目前已获得证监会发审委审核通过，该项工作完成后，公司的净资产规模、现金流将大幅增加，有利于提升公司现有项目的开发速度，并增加相关项目的储备，为公司的可持续发展提供了广阔的空间。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
截止2014年6月30日，公司长期股权投资余额为9,515,295.36元，比期初9,685,169.49元，减少1.75%，期末长期股权投资主要为：
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|被投资单位|主要业务|持股比例|
|珠海百脑会房地产策划有限公司|房地产营销|26|
|潜江汇桥投资担保有限公司|担保|5.35|
|博悦基金|投资|10|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析（单位:万元币种:人民币）
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|公司名称|主要产品|业务性质|注册资本|总资产|净资产|净利润|
|珠海中珠红旗投资|中珠上郡|房地产开发|7300.00|104,005.55|34,667.73|197.20|

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|有限公司|||||||
|阳江市浩晖房地产开发有限公司|阳江在水一方|房地产开发|8100.00|93,454.75|19,303.15|3,949.54|
|珠海中珠亿宏矿业有限公司|贸易|矿产品购销|10000.00|50,069.75|5,995.36|1.12|

4、非募集资金项目情况
单位:万元币种:人民币
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|项目名称|项目金额|项目进度|本报告期投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|公司收购广州新泰达生物科技有限公司70%股权、专利权及及药品项目|16,100|股权收购完毕，已办理完工商变更手续|8,050|8,050||

2014年1月23日,中珠控股第七届董事会第十六次会议审议通过《关于收购广州新泰达生物科技有限公司70%股权、专利权及药品项目的议案》,并于2014年2月19日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过。根据《股权转让协议》约定：中珠控股需分期支付黄文林所持广州新泰达公司70%股权转让款1050万元；分期对新泰达进行增资及履行新泰达对广州达博公司无形资产的支付义务，支付金额15050万元。截至本报告期，公司已支付股权转让款1050万元，已分期对新泰达进行增资及履行新泰达对广州达博公司无形资产的支付义务，支付金额7000万元；本次收购的股权收购已经完毕，并已办理完毕工商变更手续。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
本报告期内，公司无实施利润分配方案的执行或调整情况。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一)诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
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|事项概述及类型|查询索引|
|2011 年12月6日，中珠控股收购隆林捷尧矿业发展有限公司68%股权并与转让方王文孟签署《生产管理目标合同》；2013 年7 月，因王文孟未能履行《生产管理目标合同》等相关约定，为保护公司合法权益，故公司决定在百色市中级人民法院对王文孟提起诉讼，要求解除与王文孟签订的《股权转让合同书》及《生产管理目标合同》，并要求王文孟返还公司已支付和已投入的款项 4205万元，同时支付 2000万元违约金。根据公司申请，百色市中级人民法院已对王文孟相关财产采取了诉讼保全措施。|详见公司于 2013 年 7 月 27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上的编号2013--021号公告。|

(二)其他说明
中珠控股起诉王文孟股权转让纠纷一案于2013年7月立案受理后，百色中院依法组成合议庭进行审理，于2013年10月8日依法追加隆林捷尧矿业发展有限公司为本案第三人参加诉讼，于2013年11月19日公开开庭进行审理。本案在审理过程中，经百色中院主持调解双方同意于2014年8月达成以下协议，百色中院依法出具《民事调解书》【(2013)百中民二初字第4号】。
1、中珠控股与王文孟双方同意解除双方签订的《股权转让合同书》及《生产管理目标合同》。
2、王文孟自调解书送达之日起 180日内向中珠控股返回4205万元的履约本金，同时支付资金占用费、案件受理费、财产保全费共计595万元。上述款项合计4800万元，由王文孟直接支付至百色中院指定账户。
3、王文孟支付上述 4800万元后，中珠控股向百色中院申请撤销查封、冻结保全措施，并配合王文孟办理隆林捷尧矿业发展有限公司（以下简称"捷尧公司"）的股权过户手续，将中珠控股所持捷尧公司68%的股权，过户至王文孟名下后，中珠控股方可向百色中院申请领取王文孟支付的4800万元。中珠控股所欠捷尧公司的6766万元借款（中珠控股对捷尧公司的注册资本增资额相等）由王文孟向捷尧公司清偿。
4、案件受理费（减半收取）176025元，财产保全费 5000元，共计 181025元，由中珠控股负担。
详见 2014年 8月 20日中珠控股披露的《中珠控股诉讼事项调解情况的公告》（公告编号2014-052号）。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
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|事项概述及类型|查询索引|
|2014年1月23日,中珠控股第七届董事会第十六次会议审议通过《关于收购广州新泰达生物科技有限公司 70%股权、专利权及药品项目的议案》,并于2014年2月19日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过。|详见公司于2014年1月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的编号2014--007、008、010号公告。|

四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
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|事项概述|查询索引|
|2014年2月28日，中珠控股第七届董事会第十七次会议审议通过《关于控股股东意向收购公司所持隆林捷尧股权的议案》。|详见公司于2014年3月1日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站上的编号2014--011、015号公告。|

六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
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|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|33,000.00|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）|111,500.00|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额（A+B）|111,500.00|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|89.90|
|其中：||
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）|79,500.00|
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）|14,666.14|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|94,166.14|

(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|其他承诺|股份限售|珠海中珠集团股份有限公司|其所持上市公司中珠控股股份有限公司全部股份172,920,000股自2014年6月21日《非公开发行股份上市流通公告》公告之日起一年内不减持。|承诺期至2015-6-20|是|是|||
||其|珠海中|为进一步减少中珠控股就与王文孟股权转让纠纷一案诉讼事项可能存在的|中珠控股|是|是|||

|||||
|-|-|-|-|
|他|珠集团股份有限公司|不确定性和保护中小投资者利益，中珠集团进一步承诺：上述诉讼事项经法院判决或调解后，中珠集团将在判决或调解之日起 30 天内以不低于投入成本 4205 万元收购中珠控股持有的隆林捷尧 68%股权及相关债权债务；在后续处理过程中，若中珠集团未来收回的金额超过其已支付的收购款，中珠集团将在收到超额款项之日起 30 天内扣除相关处理费用后全额补偿给中珠控股；若在后续处理中造成中珠控股发生除投入成本 4205 万元外的其他损失，由中珠集团在中珠控股支付相关损失之日起 30 天内等额补偿给中珠控股。|就与王文孟股权转让纠纷一案，经法院判决或调解后30天内。|

八、聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期内，公司无聘任、解聘会计师事务所的情况。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会、上海证券交易所的相关规定要求，不断健全完善公司治理结构，加强公司内部控制建设，提高规范运作水平。公司共召开了 1次年度股东大会、3次临时股东大会，10次董事会会议、2次监事会会议。会议的召集、召开严格按照《公司法》、公司《章程》等规定的程序进行，并按照规定及时、充分地披露了相关信息。公司能够平等对待所有股东，切实保护中小投资者的利益。公司董事、监事能够按照相关法律、法规、公司《章程》的要求履行职责，公司监事对公司财务和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司继续加强投资者关系管理工作，通过接待投资者来访、举办年度报告网上说明会，指定专人负责公司与投资者的联系电话等方式，就公司的定期报告和临时公告、依法可以披露的经营信息和重大事项等方面与投资者进行沟通，并认真听取了投资者的意见和建议。目前，公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
单位：股
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|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|期初限售股数|报告期解除限售股数|报告期增加限售股数|报告期末限售股数|限售原因|解除限售日期|
|珠海中珠集团股份有限公司|82,720,000|82,720,000|0|0|股改限售|2014年4月16日|
|西安东盛集团有限公司|5,280,000|0|0|5,280,000|股改限售期满，但未办理限售股份上市流通。|2009年8月10日|
|珠海中珠集团股份有限公司|90,200,000|90,200,000|0|0|非公开发行限售股|2014年6月26日|
|合计|178,200,000|172,920,000|0|5,280,000|/|/|

二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||19,104||||||
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称|股东性质||持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|珠海中珠集团股份有限公司|境内非国有法人||47.22|172,920,000|||质押172,920,000|
|长江证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户|未知||3.46|12,682,296|||未知|
|西安东盛集团有限公司|境内非国有法人||1.44|5,280,000||5,280,000|冻结5,280,000|
|江豫|未知||0.75|2,737,797|||未知|
|唐飞|未知||0.60|2,211,833|||未知|
|中融国际信托有限公司－中融信北一号证券投资集合资金信托计划|未知||0.58|2,120,679|||未知|
|中融国际信托有限公司－中融信北二号证券投资集合资金信托计划|未知||0.57|2,088,540|||未知|
|刘志峰|未知||0.50|1,845,044|||未知|
|温涛|未知||0.44|1,610,000|||未知|
|周建红|未知||0.42|1,548,531|||未知|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量||股份种类及数量|||
|珠海中珠集团股份有限公司|||172,920,000||人民币普通股 172,920,000|||

||||
|-|-|-|
|长江证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户|12,682,296|人民币普通股 12,682,296|
|江豫|2,737,797|人民币普通股 2,737,797|
|唐飞|2,211,833|人民币普通股 2,211,833|
|中融国际信托有限公司－中融信北一号证券投资集合资金信托计划|2,120,679|人民币普通股 2,120,679|
|中融国际信托有限公司－中融信北二号证券投资集合资金信托计划|2,088,540|人民币普通股 2,088,540|
|刘志峰|1,845,044|人民币普通股 1,845,044|
|温涛|1,610,000|人民币普通股 1,610,000|
|周建红|1,548,531|人民币普通股 1,548,531|
|叶松林|1,506,298|人民币普通股 1,506,298|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|上述股东中，非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知流通股股东之间、非流通股股东与流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
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|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量||有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
|||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|西安东盛集团有限公司|5,280,000||2008年8月10日||因所持本公司限售流通股限售期满时股东未申请办理限售股份上市流通。|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||上述股东中不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。||||

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
编制单位:中珠控股股份有限公司 2014年6月30日 单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|六（一）|190,405,890.26|328,467,710.23|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产|六（二）||490,376.21|
|应收票据|六（三）|187,639,634.64|7,368,283.10|
|应收账款|六（四）|122,892,464.26|37,306,068.99|
|预付款项|六（六）|449,808,700.17|295,493,017.33|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|六（五）|65,235,382.02|72,570,798.32|
|买入返售金融资产||||
|存货|六（七）|1,653,689,490.15|1,651,894,348.75|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||2,669,671,561.50|2,393,590,602.93|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|六（九）|9,515,295.36|9,685,169.49|
|投资性房地产||||
|固定资产|六（十）|138,756,413.63|143,176,532.60|
|在建工程|六（十一）|50,229,849.70|26,065,029.84|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|六（十二）|69,942,722.63|65,665,820.29|
|开发支出||1,453,579.77|600,000.00|
|商誉||9,498,772.07||
|长期待摊费用|六（十三）|405,118.25|502,346.63|
|递延所得税资产|六（十四）|1,682,060.17|1,634,309.32|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||281,483,811.58|247,329,208.17|
|资产总计||2,951,155,373.08|2,640,919,811.10|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
合并资产负债表（续）
编制单位:中珠控股股份有限公司 2014年6月30日 单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额||年初余额|
|流动负债：|||||
|短期借款|六（十六）||353,600,000.00|312,700,000.00|
|向中央银行借款|||||
|吸收存款及同业存放|||||
|拆入资金|||||
|交易性金融负债|||||
|应付票据|六（十七）||377,942,772.61|243,330,000.00|
|应付账款|六（十八）||35,195,282.41|89,562,169.64|
|预收款项|六（十九）||300,024,843.25|215,329,692.40|
|卖出回购金融资产款|||||
|应付手续费及佣金|||||
|应付职工薪酬|六（二十）||2,025,804.36|2,047,532.20|
|应交税费|六（二十一）||19,632,900.52|32,224,527.74|
|应付利息|||||
|应付股利|||||
|其他应付款|六（二十二）||111,508,013.18|133,428,175.50|
|应付分保账款|||||
|保险合同准备金|||||
|代理买卖证券款|||||
|代理承销证券款|||||
|一年内到期的非流动负债|六（二十三）||25,000,000.00|4,000,000.00|
|其他流动负债|||||
|流动负债合计|||1,224,929,616.33|1,032,622,097.48|
|非流动负债：|||||
|长期借款|六（二十四）||457,490,000.00|401,000,000.00|
|应付债券|||||
|长期应付款|||||
|专项应付款|||||
|预计负债|||||
|递延所得税负债|六（十四）||7,693,778.76|7,693,778.76|
|其他非流动负债|六（二十五）||20,735,000.00|20,735,000.00|
|非流动负债合计|||485,918,778.76|429,428,778.76|
|负债合计|||1,710,848,395.09|1,462,050,876.24|
|所有者权益（或股东权益）：|||||
|实收资本（或股本）|六（二十六）||366,226,520.00|366,226,520.00|
|资本公积|六（二十七）||180,291,249.24|166,752,109.41|
|减：库存股|||||
|专项储备|||||
|盈余公积|六（二十八）||52,120,054.54|52,120,054.54|
|一般风险准备|||||
|未分配利润|六（二十九）||456,102,704.50|445,326,836.08|
|外币报表折算差额|||||
|归属于母公司所有者权益合计|||1,054,740,528.28|1,030,425,520.03|
|少数股东权益|||185,566,449.71|148,443,414.83|
|所有者权益合计|||1,240,306,977.99|1,178,868,934.86|
|负债和所有者权益总计|||2,951,155,373.08|2,640,919,811.10|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
母公司资产负债表
2014年6月30日
编制单位:中珠控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||1,723,620.79|23,067,251.71|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||||
|预付款项||42,252,604.50|44,002,604.50|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|十二（二）|915,926,386.12|653,060,800.17|
|存货||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||959,902,611.41|720,130,656.38|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十二（三）|953,041,194.99|862,711,069.12|
|投资性房地产||||
|固定资产||158,010.27|169,774.17|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||85,541.21|119,088.23|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||405,118.25|502,346.63|
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||953,689,864.72|863,502,278.15|
|资产总计||1,913,592,476.13|1,583,632,934.53|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
母公司资产负债表（续）
2014年6月30日
编制单位:中珠控股股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|||14,700,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||7,100,000.00||
|应付账款||600,000.00||
|预收款项||||
|应付职工薪酬||||
|应交税费||9,932,975.57|9,926,972.28|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款||917,361,142.42|577,715,487.61|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||934,994,117.99|602,342,459.89|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||934,994,117.99|602,342,459.89|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||366,226,520.00|366,226,520.00|
|资本公积||259,799,971.75|259,799,971.75|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||51,487,495.17|51,487,495.17|
|一般风险准备||||
|未分配利润||301,084,371.22|303,776,487.72|
|所有者权益（或股东权益）合计||978,598,358.14|981,290,474.64|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||1,913,592,476.13|1,583,632,934.53|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
合并利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||494,586,321.60|616,446,657.46|
|其中：营业收入|六（三十）|494,586,321.60|616,446,657.46|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||471,127,687.35|589,715,327.96|
|其中：营业成本|六（三十）|406,338,061.02|524,514,727.00|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|六（三十一）|19,616,621.26|28,957,840.96|
|销售费用|六（三十二）|9,237,336.00|11,509,435.41|
|管理费用|六（三十三）|18,501,189.81|12,168,295.03|
|财务费用|六（三十四）|16,365,461.96|12,361,523.02|
|资产减值损失|六（三十七）|1,069,017.30|203,506.54|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|六（三十五）|0|1,265.70|
|投资收益（损失以“－”号填列）|六（三十六）|-150,745.30|28,593,828.36|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-169,874.13|28,552,452.64|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||23,307,888.95|55,326,423.56|
|加：营业外收入|六（三十八）|556,562.65|191,322.60|
|减：营业外支出|六（三十九）|107,271.08|334,995.03|
|其中：非流动资产处置损失|||39,127.87|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||23,757,180.52|55,182,751.13|
|减：所得税费用|六（四十）|13,824,951.24|10,568,344.59|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||9,932,229.28|44,614,406.54|
|归属于母公司所有者的净利润||10,775,868.42|45,158,808.81|
|少数股东损益||-843,639.14|-544,402.27|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|六（四十一）|0.0294|0.1233|
|（二）稀释每股收益|六（四十一）|0.0294|0.1233|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||9,932,229.28|44,614,406.54|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||10,775,868.42|45,158,808.81|
|归属于少数股东的综合收益总额||-843,639.14|-544,402.27|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
母公司利润表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||||
|减：营业成本||||
|营业税金及附加||||
|销售费用||||
|管理费用||3,044,304.52|2,491,466.64|
|财务费用||49,533.50|-851,686.18|
|资产减值损失||-571,595.65|159,480.98|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十二（四）|-169,874.13|28,552,452.64|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-169,874.13|28,552,452.64|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-2,692,116.50|26,753,191.20|
|加：营业外收入|||168,441.33|
|减：营业外支出||||
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-2,692,116.50|26,921,632.53|
|减：所得税费用||||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-2,692,116.50|26,921,632.53|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||-2,692,116.50|26,921,632.53|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
合并现金流量表
2014年1—6月 单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||335,321,065.57|403,619,796.86|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还|||437,652.47|
|收到其他与经营活动有关的现金|六（四十二）|41,872,961.87|214,240,597.23|
|经营活动现金流入小计||377,194,027.44|618,298,046.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金||316,206,766.14|437,048,782.98|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||14,669,859.90|12,775,512.53|
|支付的各项税费||41,074,668.64|26,347,454.97|
|支付其他与经营活动有关的现金|六（四十二）|81,121,251.42|81,739,268.57|
|经营活动现金流出小计||453,072,546.10|557,911,019.05|
|经营活动产生的现金流量净额||-75,878,518.66|60,387,027.51|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||458,934.00|500,000.00|
|取得投资收益收到的现金||50,571.04|41,375.72|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||37,464,547.05|20,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||37,974,052.09|561,375.72|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||80,695,494.52|16,562,699.74|
|投资支付的现金|||15,500,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||17,830,251.91||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||98,525,746.43|32,062,699.74|
|投资活动产生的现金流量净额||-60,551,694.34|-31,501,324.02|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||46,847,333.00|500,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||46,847,333.00|500,000.00|
|取得借款收到的现金||452,400,000.00|283,700,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|六（四十二）|218,745,504.94|323,382,688.50|
|筹资活动现金流入小计||717,992,837.94|607,582,688.50|
|偿还债务支付的现金||333,428,034.24|282,980,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||31,488,256.17|21,574,475.26|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|六（四十二）|279,774,153.00|219,931,142.39|
|筹资活动现金流出小计||644,690,443.41|524,485,617.65|
|筹资活动产生的现金流量净额||73,302,394.53|83,097,070.85|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-63,127,818.47|111,982,774.34|
|加：期初现金及现金等价物余额||181,539,259.78|109,386,321.75|
|六、期末现金及现金等价物余额||118,411,441.31|221,369,096.09|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
母公司现金流量表
2014年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||||
|收到的税费返还|||164,978.00|
|收到其他与经营活动有关的现金||1,225,068,819.90|633,259,699.56|
|经营活动现金流入小计||1,225,068,819.90|633,424,677.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||1,314,997.97|866,944.53|
|支付的各项税费|||203,615.83|
|支付其他与经营活动有关的现金||1,142,200,412.85|656,596,481.09|
|经营活动现金流出小计||1,143,515,410.82|657,667,041.45|
|经营活动产生的现金流量净额||81,553,409.08|-24,242,363.89|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||250,000.00||
|投资支付的现金||70,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||17,900,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||88,150,000.00||
|投资活动产生的现金流量净额||-88,150,000.00||
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|||43,700,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计|||43,700,000.00|
|偿还债务支付的现金||14,700,000.00|46,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||47,040.00|1,119,967.97|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||14,747,040.00|47,119,967.97|
|筹资活动产生的现金流量净额||-14,747,040.00|-3,419,967.97|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-21,343,630.92|-27,662,331.86|
|加：期初现金及现金等价物余额||23,067,251.71|69,851,327.43|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,723,620.79|42,188,995.57|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
合并所有者权益变动表
2014年1—6月 单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|366,226,520.00|166,752,109.41|||52,120,054.54||445,326,836.08||148,443,414.83|1,178,868,934.86|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|366,226,520.00|166,752,109.41|||52,120,054.54||445,326,836.08||148,443,414.83|1,178,868,934.86|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||13,539,139.83|||||10,775,868.42||37,123,034.88|61,438,043.13|
|（一）净利润|||||||10,775,868.42||-843,639.14|9,932,229.28|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||10,775,868.42||-843,639.14|9,932,229.28|
|（三）所有者投入和减少资本||13,539,139.83|||||||37,966,674.02|51,505,813.85|
|1．所有者投入资本||13,539,139.83|||||||37,966,674.02|51,505,813.85|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|366,226,520.00|180,291,249.24|||52,120,054.54||456,102,704.50||185,566,449.71|1,240,306,977.99|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|366,226,520.00|166,752,109.41|||46,413,312.08||388,603,320.44||59,774,003.47|1,027,769,265.40|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|366,226,520.00|166,752,109.41|||46,413,312.08||388,603,320.44||59,774,003.47|1,027,769,265.40|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||45,158,808.81||-44,402.27|45,114,406.54|
|（一）净利润|||||||45,158,808.81||-544,402.27|44,614,406.54|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||45,158,808.81||-544,402.27|44,614,406.54|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||500,000.00|500,000.00|
|1．所有者投入资本|||||||||500,000.00|500,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|366,226,520.00|166,752,109.41|||46,413,312.08||433,762,129.25||59,729,601.20|1,072,883,671.94|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
母公司所有者权益变动表
2014年1—6月 单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|366,226,520.00|259,799,971.75|||51,487,495.17||303,776,487.72|981,290,474.64|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|366,226,520.00|259,799,971.75|||51,487,495.17||303,776,487.72|981,290,474.64|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-2,692,116.50|-2,692,116.50|
|（一）净利润|||||||-2,692,116.50|-2,692,116.50|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-2,692,116.50|-2,692,116.50|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|366,226,520.00|259,799,971.75|||51,487,495.17||301,084,371.22|978,598,358.14|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|366,226,520.00|259,799,971.75|||45,780,752.71||252,415,805.56|924,223,050.02|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|366,226,520.00|259,799,971.75|||45,780,752.71||252,415,805.56|924,223,050.02|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||26,921,632.53|26,921,632.53|
|（一）净利润|||||||26,921,632.53|26,921,632.53|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||26,921,632.53|26,921,632.53|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|366,226,520.00|259,799,971.75|||45,780,752.71||279,337,438.09|951,144,682.55|

法定代表人：叶继革 主管会计工作负责人：罗淑 会计机构负责人：李剑
二、公司基本情况
(一)公司的成立情况：
中珠控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1994年 5月经湖北省体改委以鄂改生[1994]155号文批准，由湖北省潜江市制药厂、湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司作为发起人，以定向募集方式设立股份有限公司。本公司的母公司为珠海中珠集团股份有限公司，本公司的实际控制人为许德来，公司的企业法人营业执照注册号：420000000013743。
公司设立时总股本为 1,262万股，三家发起人均以经潜江市资产评估事务所评估、潜江市国有资产管理局确认的部分经营性净资产按1:1的比例认购，其中：湖北省潜江市制药厂认购1,011.25万股，湖北省潜江市医用塑料包装厂认购 174.59万股，潜江市医药经营开发公司认购 44.56万股；内部职工以现金31.6万元认购31.6万股。
潜江市国有资产管理局以潜国资字[1994]42号文对公司国有股权设置方案进行了批复:同意三家发起人投入公司的国有净资产按1:1的比例折股；潜江市制药厂投入的净资产所折股份中，506万股界定为国家股，505.25万股界定为法人股；潜江市医用塑料包装厂和潜江市医药经营开发公司投入的净资产所折股份全部界定为法人股。
(二)历次股本变更情况
1995年公司向全体股东按 10:5的比例派送红股 631万股；向全体股东按 10:5的比例配股 631万股；配股价格为 1.2元/股。1996年公司向全体股东按 10送 2配 3方案实施增资扩股，配股价格为1.2元/股。1996年12月，湖北省体改委以鄂体改[1996]486号文，批复公司依《公司法》规范并予重新确认，同意公司更名为湖北潜江制药股份有限公司，并对公司 1995年和 1996年实施的两次增资扩股予以确认。2000年7月，经湖北省财政厅鄂财企发[2000]633号文和湖北省体改委鄂体改[2000]37号文批准将公司的国家股 1,518万股无偿划转由湖北省潜江市制药厂持有，并界定为国有法人股；确认公司总股本为3,786万股，其中国有法人股3,691.2万股，占总股本的97.5%；内部职工股94.8万股，占总股本的2.5%。
2001年3月27日经中国证监会证监发行字[2001]26号文批准，于2001年4月23日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股A股3,500万股，发行价每股人民币9.70元，发行后公司总股本为 7,286万股，其中：国有法人股 3,691.2万股，占总股本的50.66%，内部职工股 94.8万股，占总股本的1.30%，社会公众股3,500万股，占总股本的48.04%。
2004年 5月，公司股东大会审议通过了《关于公司 2003年利润分配和资本公积转增股本的议案》，以2003年末公司总股本7,286万股为基数，以资本公积每10股转增股本5股，共转增3,643万股，转增后公司总股本为 10,929万股。此次资本公积金转增股本的股权登记日为 2004年 7月7日，除权日为2004年7月8日。
2004年5月24日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]375号文批准，湖北省潜江市制药厂将其持有的公司国有法人股 3,033.75万股中的 2,150万股转让给西安东盛集团有限公司，283.75万股转让给西安风华医药科技投资有限公司；湖北省潜江市医用塑料包装厂将其持有的公司523.77万股国有法人股、潜江市医药经营开发公司将其持有的公司133.68万股国有法人股转让给西安风华医药科技投资有限公司。
2004年 7月 13日，中国证券登记有限责任公司上海分公司出具过户登记确认书，确认原由湖北省潜江市制药厂持有的公司国有法人股 4,550.625万股中的 3,225万股、425.625万股已分别过户给西安东盛集团有限公司、西安风华医药科技投资有限公司;原由湖北省潜江市医用塑料包装厂、潜江市医药经营开发公司分别持有的公司国有法人股 785.655万股、200.52万股已分别过户给西安风华医药投资有限公司。
2006年 8月 1日公司召开 2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议，审议通过《湖北潜江制药股份有限公司股权分置改革的方案》：向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的股东以资本公积金定向转增股本的方式向流通股股东每10股转增3股，共计转增16,176,600股；
部分非流通股股东（潜江制药厂）向全体股东每10股送0.6股，送出3,235,320股。
股权分置改革完成后，公司股东持股情况如下:
|||||
|-|-|-|-|
|股东名称|持股数量（万股）|占总股本的比例(%)|股份性质|
|西安东盛集团有限公司|3,225.00|25.70|社会法人股|
|西安风华医药科技投资有限公司|1,411.80|11.25|社会法人股|
|湖北省潜江市制药厂|576.468|4.59|国有法人股|
|社会公众股|7,333.392|58.46|社会公众股|
|合计|12,546.66|100.00||

2007年7月30日，珠海中珠股份有限公司协议受让东盛集团持有的公司2985万股有限售期流通股，受让西安风华持有的公司 775万股有限售期流通股，股权转让完成后珠海中珠股份有限公司合计持有公司3,760万股，占公司总股本的29.97%，成为公司控股股东。变更后，公司股本结构如下：
|||||
|-|-|-|-|
|股东名称|持股数量（万股）|占总股本的比例(%)|股份性质|
|珠海中珠股份有限公司|3,760.00|29.97|社会法人股|
|西安东盛集团有限公司|240.00|1.91|社会法人股|
|湖北省潜江市制药厂|576.47|4.59|国有法人股|
|湖北瑞文医药开发有限公司|258.94|2.06|社会法人股|
|社会公众股|7,711.25|61.47|社会公众股|
|合计|12,546.66|100.00||

2009年8月4日，根据2008年4月29日2008年第一次临时股东大会通过的《关于资产置换暨向特定对象发行股份购买资产的议案》，并经中国证券监督管理委员会以[证监许可（2009） 585号]《关于核准湖北潜江制药股份有限公司重大资产重组及向珠海中珠股份有限公司发行股份购买资产的批复》，公司已完成向中珠股份非公开发行股票及股权收购，增加股本4,100万股。
本次发行后公司总股本变更为16,646.66万股。上述增资业经大信会计师事务有限公司出具大信验字(2009)第2-0018号《验资报告》审验。
经2009年7月23日公司第五届二十一次董事会及2009年8月10日第二次临时股东大会审议通过，公司名称由“湖北潜江制药股份有限公司”变更为“中珠控股股份有限公司”。2009年8月24日，湖北省工商行政管理局核发《工商变更通知书》并颁发了营业执照。
根据2012年8月30日公司第六届董事会第二十九次、第三十次会议审议通过的《公司2012年半年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》，及2012年9月20日第二次临时股东大会审议通过的《关于公司2012年半年度分配增加现金分红的议案》，以2012年6月30日公司总股本166,466600股为基数，资本公积每10股转增10股，共计166,466,600股，以2012年6月30日公司总股本 166,466600股为基数，未分配利润每 10股送 2股，派现金 0.25元（含税），共计 33,293,320股，派现金 4,161,665.00元，实施完成后公司总股本增加至366,226,520股，上述转增股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报鄂报字[2013]第40003号《验资报告》审验，截至2012年12月31日，公司股本结构如下：
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|-|-|-|-|
|股东名称|持股数量（万股）|占总股本的比例(%)|股份性质|
|珠海中珠集团股份有限公司|17,292.00|47.22|社会法人股|
|西安东盛集团有限公司|528.00|1.44|社会法人股|
|国资委办公室|1,268.2296|3.46|国有法人股|
|社会公众股|17,534.4224|47.88|社会公众股|
|合计|36,622.652|100.00||

(三)公司控股股东及实际控制人
公司控股股东为珠海中珠集团股份有限公司（以下简称“中珠集团”）。其主要经营业务为：项
目投资管理，项目投资咨询服务；房地产经营；物业管理（凭资质证经营）；实物租赁；为个人及企业提供信用担保；按珠海市外经委批复开展进出口业务（具体商品按珠外经字<1998>44号文执行）；批发、零售：建筑材料、装饰材料、五金交电、百货、仪器仪表、金属材料。
公司实际控制人为许德来。
本报告期内公司控股股东未发生变更。
(四)公司经营范围、主要产品及劳务
公司经营范围：房地产开发、物业管理；实业投资、基础建设投资、投资管理；项目投资、投资控股（上述经营范围涉及审批或许可经营的凭审批件和许可证经营）；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；保健饮料进出口业务。
(五)其他信息
公司法定代表人：叶继革
公司住所：湖北省潜江市章华南路特1号
公司注册资本：36,622.652万元
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一)财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三)会计期间：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法：
1、
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按附注二（六）2、（4）"不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资"进行会计处理；
在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六）2、（2）①"一般处理方法"进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算：
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十)应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
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|单项金额重大的判断依据或金额标准|应收款项余额在100万元(含100万元)以上的款项|

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|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

2、按组合计提坏账准备应收款项：
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|确定组合的依据：|||
|组合名称|依据||
|组合1|已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例||
|组合2|合并范围内的关联往来款项||
|按组合计提坏账准备的计提方法：|||
|组合名称||计提方法|
|组合1||账龄分析法|
|组合2||其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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|账龄|应收账款计提比例说明|其他应收款计提比例说明|
|其中：|||
|其中：6个月以内（含6个月）|2|2|
|6个月-1年|3|3|
|1－2年|10|10|
|2－3年|20|20|
|3－4年|40|40|
|4－5年|60|60|
|5年以上|100|100|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
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|单项计提坏账准备的理由|有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试并计提特别坏账准备|
|坏账准备的计提方法|采用个别认定法计提坏账准备|

(十一)存货：
1、存货的分类
存货分类为：生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用地、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房、原材料、低值易耗品和库存商品等。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
公司存货采用实际成本核算，存货的发出采用加权平均法计价。
开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开发项目的开发成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。
公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施
项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按开发产品可售面积分摊并计入各受益开发项目中去。
开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品时采用加权平均法核算。出租的开发产品、周转
房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使用年限内分期摊销。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
房地产公司期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定
4、存货的盘存制度
永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
(2)包装物
一次摊销法
(十二)长期股权投资：
1、投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；
属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|30|5|3.17|
|机器设备|10-12|5|7.92-9.5|

|||||
|-|-|-|-|
|运输设备|10|5|9.5|
|其他设备|8|5|11.88|

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五)在建工程：
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用:
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产：
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
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|-|-|-|
|项 目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|按土地证的使用年限|土地权证|
|采矿权|实际开采量|采矿权证|
|其他|5||

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：
①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八)长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(十九)收入：
收入是公司在日常活动中形成，会导致股东权益增加且与股东投入资产无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（1）房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，取得买方按销售合同约定交付房产的付款证明时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接受的，与书面交房通知确定的交付使用时限结束后既确认收入的实现。
（2）贸易销售在双方签订销售合同，卖方将商品实际交付给买方进行验收，收入金额和相关成本能够计量，相关的经济利益很可能流入公司时确认收入。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十)政府补助：
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十一)递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十二)经营租赁、融资租赁：
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十三)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十四)前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
四、税项：
(一)主要税种及税率
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|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税|17%|
|营业税|按应税营业收入计征|5%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额计征|25%|
|土地增值税|按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征|1%-5%预缴|

(二)其他说明
注：本公司房地产项目在全部竣工结算前转让房地产取得的收入，由于涉及成本确定或其他原因，而无法据以计算土地增值税的，按当地税务机关规定按预售收入的1%-5%预缴土地增值税，待该项目全部竣工、办理结算后再进行清算，多退少补。
五、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元币种:人民币
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|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|湖 北 潜江 制 药股 份 有限 公 司（ 以 下简称“潜江 制药”）|全资子公司|潜 江 市章 华 南路特1号|医药生产|20,000|冻干粉针剂等药品生产；房地产开发、物业管理。|20,000||100.00|100.00|是||||
|珠 海 中珠 建 材有 限 公司（以下简称“中珠 建 材|全资子公司|珠 海 市拱 北 迎宾 南 路1081 号中 珠 大厦614室|商品流通|7,000|建筑材料、钢材、装饰材料、五金、百货、机械设备的批发、零售。|7,000||100.00|100.00|是||||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司”）|||||||||||
|珠 海 中珠 装 饰工 程 有限 公 司（ 以 下简称“中珠 装 饰公司”）|全资子公司|珠 海 市拱 北 迎宾 南 路1081 号中 珠 大厦604室|装饰工程|200|建筑装饰工程、建筑幕墙的设计、工程及咨询、室内装潢设计；建筑材料销售；商务服务。|200|100.00|100.00|是||
|珠 海 中珠 园 林绿 化 工程 有 限公司（以下 简 称“ 中 珠园 林 公司”）|全资子公司|珠 海 市拱 北 迎宾 南 路1081 号中 珠 大厦602室|园林工程|200|园林绿化工程、园林设计、景观设计；建筑材料、钢材、木材的销售；花卉租赁；企业管理咨询。|200|100.00|100.00|是||
|珠 海 中珠 房 地产 营 销顾 问 有限 公 司（ 以 下简称“中珠 营 销公司”）|全资子公司|珠 海 市拱 北 迎宾 南 路1081 号中 珠 大厦603室|营销咨询|200|营销顾问；房地产项目策划；房地产信息咨询；物业代理；广告策划、制作；装饰材料租赁、销售；会展服务。|200|100.00|100.00|是||
|珠 海 中珠 正 泰实 业 发展 有 限公司（以下 简 称“ 中 珠正 泰 公司“）|全资子公司|珠 海 市横 琴 新区 横 琴镇 红 旗村 宝 兴路119号103室|商品流通|10,000|新材料、新能源的研发；中药的研发；建筑材料的批发、零售；房地产开发（凭资 质 证 经营）；农业技术开发；其他商业的批发、零售（不含许可 经 营 项目）。|5,020|100.00|100.00|是||
|珠 海 中珠 亿 宏矿 业 有限 公 司（ 以 下简称“中珠 亿 宏公司“）|控股子公司|珠 海 市横 琴 新区 横 琴镇 红 旗村 宝 兴路119号103-2室|矿产品购销|10,000|金属材料、建筑材料、矿产品的批发、零售（不含许可经营项目）；新能源、新材料的研发；项目投资及投资管理（不含证券、期货、保险等金融业务）；其他商业的批发、零售（不含许可 经 营 项|5,000|50.00|50.00|是|997.68|

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||||||目）。|||||
|湖 北 健奇 药 业股 份 有限公司|控股子公司|潜 江 市园 林 办事 处 潜阳 东 路92号|医药生产|500|许可经营项目：原料药（利巴韦林、阿昔洛韦、托吡卡胺、色甘酸钠、盐酸萘甲唑啉、门冬氨酸洛美沙星、加替沙星、萘哌地尔、聚乙烯醇、甲氨酸加贝酯）自产、自销（药品生产许可证有效期至 2017年 2 月 22日）。|500|100.00|100.00|是|

2、同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元币种:人民币
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|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|珠 海中 珠红 旗投 资有 限公 司（ 以下 简称“中珠 红旗 公司”）|全资子公司|珠 海市 金湾 区红 旗镇 广安 路137号8 栋 1单 元301房|房地产行业|7,300|项目投资、投资咨询。|19,575.74||100.00|100.00|是||||

3、非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元币种:人民币
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|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报|少数股东权益|少数股东权益中用于冲|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损|

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||||||||投资的其他项目余额|||表||减少数股东损益的金额|超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|阳江市浩晖房地产开发有限公司|全资子公司|阳 江 市新 江 北路866号锦 上 局101商铺|房地产开发|8,100|房 地产 开发,经营、物业 管理|8,300||100.00|100.00|是||||
|铜川市鸿润丰煤业有限公司|控股子公司的控股子公司|铜 川 市印 台 区陈 炉 镇新兴村|矿产品购销|500|矿 产品 购销|4,261.03||70.00|70.00|是|1,750.61|||
|珠海市桥石贸易有限公司|控股子公司的控股子公司|珠 海 市金 湾 区红 旗 镇广 安 路玉 龙 华园20#之5 栋 23#商铺|房地产开发|12,100|商 业批 发零售、房 地产 开发|12,700||100.00|100.00|是||||
|珠海市盛嘉置业有限公司|控股子公司的控股子公司|珠 海 市香 洲 昌业路 70号 33 栋5 楼 537室|房地产开发|500|商 业批 发零售、房 地产 开发|2,668.47||100.00|100.00|是||||
|郴州高视伟业房地产开发有限公司|控股子公司的控股子公|郴 州 市苏 仙 区观 山 洞街 道 高斯 贝 尔工 业 园电 子 楼一 楼 南侧|房地产开发|5,000|房 地产 开发|3,936||51.00|51.00|是|5,148.71|||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||司||||||||||
|深圳市广晟置业有限公司|控股子公司|深 圳 市福 田 区红 荔 路与 新 洲路 交 汇处 第 壹世 界 广场 塔 楼26J|房地产开发|1,000|商 业批 发零售、房 地产 开发|21,456.85|70.00|70.00|是|9,181.74|
|广州新泰达生物科技有限公司|控股子公司|广 州 高新 技 术产 业 开发 区 科学 城 掬泉路3号广 州 国际 企 业孵 化 器A 区A201 之一号|研究和实验发展|7,000|研 究和 实验 发展|8,050|70.00|70.00|是|1,477.90|
|西安恒泰本草科技有限公司|控股子公司|西 安 市高 新 区科 技 六路196号陕 西 九州 科 技园 科 研楼四层|天然植物药研究、开发及技术转让|333|天 然植 物药 研究、开发 及技 术转让|1,000|100.00|100.00|是||

(二)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|购买日|
|广州新泰达生物科技有限公司|94,763,340.36|-1,264,929.12|2014年1月24日|
|西安恒泰本草科技有限公司|488,095.38|-13,132.55|2014年1月1日|

六、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金：|/|/||/|/||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|人民币|||1,656,264.84|||656,399.05|
|港元|23,100.00|0.79|18,161.22|23,100.00|0.7862|18,161.22|
|银行存款：|/|/||/|/||
|人民币|||116,737,015.25|||180,864,699.51|
|其他货币资金：|/|/||/|/||
|人民币|||71,994,448.95|||146,928,450.45|
|合计|/|/|190,405,890.26|/|/|328,467,710.23|

其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 60,029,412.95 110,015,050.45
信用证保证金 7,465,036.00 6,913,400.00
用于担保的定期存款或通知存款 4,500,000.00 30,000,000.00
合计 71,994,448.95 146,928,450.45
(二)交易性金融资产：
1、交易性金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|1.交易性债券投资|||
|2.交易性权益工具投资||490,376.21|
|3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|4.衍生金融资产|||
|5.套期工具|||
|6.其他|||
|合计||490,376.21|

2、交易性金融资产的说明
交易性金融资产期末余额系公司子公司潜江制药已出售所持的安信基金宝。
(三)应收票据：
1、应收票据分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|187,639,634.64|7,368,283.10|
|合计|187,639,634.64|7,368,283.10|

2、期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|客户1|2014年5月5日|2014年11月5日|35,000,000.00|已质押|
|客户2|2014年5月8日|2014年11月7日|30,000,000.00|已质押|
|客户3|2014年5月13日|2015年5月13日|30,000,000.00|已质押|
|客户4|2014年4月8日|2015年4月8日|30,000,000.00|已质押|
|客户5|2014年3月3日|2015年3月3日|26,716,479.00|已质押|
|合计|/|/|151,716,479.00|/|

(四)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|组合1|125,885,972.41|100.00|2,993,508.15|2.38|38,373,411.20|100.00|1,067,342.21|2.78|
|组合2|||||||||
|组 合小计|125,885,972.41|100.00|2,993,508.15|2.38|38,373,411.20|100.00|1,067,342.21|2.78|
|合计|125,885,972.41|/|2,993,508.15|/|38,373,411.20|/|1,067,342.21|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|6个月以内|106,517,937.64|84.61|2,130,358.75|34,513,642.51|89.94|690,272.85|
|6个月-1年|18,267,222.41|14.52|548,016.68|1,124,840.07|2.93|33,745.20|
|1年以内小计|124,785,160.05|99.13|2,678,375.43|35,638,482.58|92.87|724,018.05|
|1至2年|483,845.89|0.38|48,384.59|2,036,615.63|5.31|203,661.56|
|2至3年|266,932.72|0.21|53,386.54|698,312.99|1.82|139,662.60|
|3年以上|350,033.75|0.28|213,361.59||||
|合计|125,885,972.41|100.00|2,993,508.15|38,373,411.20|100.00|1,067,342.21|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例（％）|
|客户1|非关联方|22,523,000.00|1-6月|17.89|
|客户2|非关联方|7,335,971.88|7个月-1年|5.83|
|客户3|非关联方|2,290,221.70|1-6月|1.82|
|客户4|非关联方|1,310,000.00|7个月-1年|1.04|
|客户5|非关联方|1,000,000.00|7个月-1年|0.79|
|合计|/|34,459,193.58|/|27.37|

(五)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|组合1|86,609,483.93|100.00|21,374,101.91|22.01|94,869,287.16|100.00|22,298,488.84|23.50|
|组合2|||||||||
|组合小计|86,609,483.93|100.00|21,374,101.91|22.01|94,869,287.16|100.00|22,298,488.84|23.50|
|合计|86,609,483.93|/|21,374,101.91|/|94,869,287.16|/|22,298,488.84|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|6 个月以内|24,468,596.06|28.25|599,371.82|47,148,142.06|49.70|942,962.84|
|6 个月-1年|29,822,351.03|34.43|1,394,670.53|16,180,501.72|17.06|485,415.06|
|1 年以内小计|54,290,947.09|62.68|1,994,042.35|63,328,643.78|66.76|1,428,377.90|
|1至2年|11,588,962.33|13.38|1,158,896.23|7,027,542.67|7.41|702,754.27|
|2至3年|2,700,404.80|3.12|540,080.96|3,799,090.50|4.00|759,818.10|
|3至4年|576,478.90|0.67|230,591.56|32,469.40|0.03|12,987.76|
|4至5年|5,500.00|0.01|3,300.00|3,217,475.00|3.39|1,930,485.00|
|5年以上|17,447,190.81|20.14|17,447,190.81|17,464,065.81|18.41|17,464,065.81|
|合计|86,609,483.93|100.00|21,374,101.91|94,869,287.16|100.00|22,298,488.84|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|票据保证金|非关联方|13,333,300.00|6个月-1年|15.39|
|黄文林|关联方|10,000,000.00|1-2年|11.55|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户1|非关联方|8,205,000.00|5年以上|9.47|
|客户2|非关联方|3,807,800.00|1-6个月|4.40|
|客户3|非关联方|2,167,000.00|2-3年|2.50|
|合计|/|37,513,100.00|/|43.31|

(六)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|376,143,814.81|83.62|239,722,359.56|81.13|
|1至2年|35,851,556.28|7.97|30,737,227.77|10.40|
|2至3年|37,813,329.08|8.41|25,033,430.00|8.47|
|合计|449,808,700.17|100.00|295,493,017.33|100.00|

2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|供应商1|非关联方|140,581,894.19|1年以内|工程款|
|供应商2|非关联方|78,098,944.51|1年以内|工程款|
|广州达博生物制品有限公司|关联方|56,000,000.00|1年以内|专利购买款|
|王文孟|关联方|37,040,000.00|2-3年|预付股权收购款|
|供应商3|非关联方|34,869,668.00|1年以内|预付货款|
|合计|/|346,590,506.70|/|/|

3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七)存货：
1、存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|3,947,298.05||3,947,298.05|3,583,669.86||3,583,669.86|
|库存商品|37,128,187.00|86,150.48|37,042,036.52|8,038,321.54|86,150.48|7,952,171.06|
|开发成本|1,404,298,706.68||1,404,298,706.68|1,201,746,768.91||1,201,746,768.91|
|开发产品|205,847,492.70||205,847,492.70|435,814,481.92||435,814,481.92|
|低值易耗品|620,192.44||620,192.44|372,581.52||372,581.52|
|包装物|2,343,777.62|410,013.86|1,933,763.76|2,834,689.34|410,013.86|2,424,675.48|
|合计|1,654,185,654.49|496,164.34|1,653,689,490.15|1,652,390,513.09|496,164.34|1,651,894,348.75|

2、存货跌价准备
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||

||||
|-|-|-|
|库存商品|86,150.48|86,150.48|
|包装物|410,013.86|410,013.86|
|合计|496,164.34|496,164.34|

(八)对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润||
|一、合营企业|||||||||
|二、联营企业|||||||||
|珠海百脑汇房地产策划有限公司|26|26|10,422,048.70|8,931,429.70|1,490,619.00|5,948,629.02||-653,362.04|

(九)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|潜江汇桥投资担保有限公司|7,007,500.00|7,007,500.00||7,007,500.00||5.35|5.35|
|博锐基金|1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00||10|10|

按权益法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|珠海百脑会房地产策划有限公司|3,120,384.00|1,677,669.49|-169,874.13|1,507,795.36||26|26|

(十)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|223,655,115.75|1,356,070.84||92,775.00|224,918,411.59|
|其中：房屋及建筑物|79,467,070.94|||21,193.00|79,445,877.94|
|机器设备|137,489,309.90|1,246,086.84|||138,735,396.74|
|运输工具|4,403,368.40||||4,403,368.40|
|其他|2,295,366.51|109,984.00||71,582.00|2,333,768.51|
|||本期新增|本期计提|||
|二、累计折旧合计：|76,555,597.38||5,683,414.81||82,239,012.19|
|其中：房屋及建筑物|22,545,383.32||856,413.81||23,401,797.13|
|机器设备|51,471,563.28||4,227,144.6||55,698,707.88|
|运输工具|1,781,935.11||289,958.61||2,071,893.72|
|其他|756,715.67||309,897.79||1,066,613.46|
|三、固定资产账面净值合|147,099,518.37|/||/|142,679,399.40|

||||||
|-|-|-|-|-|
|计|||||
|其中：房屋及建筑物|56,921,687.62|/|/|56,044,080.81|
|机器设备|86,017,746.62|/|/|83,036,688.86|
|运输工具|2,621,433.29|/|/|2,331,474.68|
|其他|1,538,650.84|/|/|1,267,155.05|
|四、减值准备合计|3,922,985.77|/|/|3,922,985.77|
|其中：房屋及建筑物||/|/||
|机器设备|3,922,985.77|/|/|3,922,985.77|
|运输工具||/|/||
|五、固定资产账面价值合计|143,176,532.60|/|/|138,756,413.63|
|其中：房屋及建筑物|56,921,687.62|/|/|56,044,080.81|
|机器设备|82,094,760.85|/|/|79,113,703.09|
|运输工具|2,621,433.29|/|/|2,331,474.68|
|其他|1,538,650.84|/|/|1,267,155.05|

本期折旧额：5,683,414.81元。
(十一)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|在建工程|51,669,832.16|1,439,982.46|50,229,849.70|27,505,012.30|1,439,982.46|26,065,029.84|

2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目名称|期初数|本期增加|资金来源|期末数|
|冻干、滴眼剂、针剂三合一复合车间建设|14,777,056.61|17,554,111.01|自筹|32,331,167.62|
|矿井巷道及矿山设备建设|9,975,360.83|5,100,972.07|自筹|15,076,332.90|
|皮抑素腺病毒注射液产业化项目||2,131,429.64|自筹|2,131,429.64|
|质量部实验室改造||690,919.54|自筹|690,919.54|
|合计|24,752,417.44|25,477,432.26|/|50,229,849.70|

3、在建工程减值准备：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初数|期末数|计提原因|
|其他零星工程|1,439,982.46|1,439,982.46|毁损|
|合计|1,439,982.46|1,439,982.46|/|

(十二)无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|66,882,154.64|4,528,301.88||71,410,456.52|
|土地使用权|1,263,155.00|4,500,000.00||5,763,155.00|
|软件|1,881,999.64|28,301.88||1,910,301.52|
|采矿权|63,737,000.00|||63,737,000.00|
|二、累计摊销合计|1,216,334.35|251,399.54||1,467,733.89|

|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|179,964.42|42,774.78|222,739.20|
|软件|1,036,369.93|208,624.76|1,244,994.69|
|采矿权|||0.00|
|三、无形资产账面净值合计|65,665,820.29|4,276,902.34|69,942,722.63|
|土地使用权|1,083,190.58|4,457,225.22|5,540,415.80|
|软件|845,629.71|-180,322.88|665,306.83|
|采矿权|63,737,000.00|0|63,737,000.00|
|四、减值准备合计||||
|五、无形资产账面价值合计|65,665,820.29|4,276,902.34|69,942,722.63|
|土地使用权|1,083,190.58|4,457,225.22|5,540,415.80|
|软件|845,629.71|-180,322.88|665,306.83|
|采矿权|63,737,000.00|0|63,737,000.00|

(十三)长期待摊费用:
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末额|其他减少的原因|
|装修费|502,346.63||97,228.38||405,118.25||
|合计|502,346.63||97,228.38||405,118.25||

(十四)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,682,060.17|1,634,309.32|
|小计|1,682,060.17|1,634,309.32|
|递延所得税负债：|||
|非同一控制下企业合并公允价值|7,693,778.76|7,693,778.76|
|小计|7,693,778.76|7,693,778.76|

(十五)资产减值准备明细:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|23,365,831.05|1,001,779.01|||24,367,610.06|
|二、存货跌价准备|496,164.34||||496,164.34|
|三、可供出售金融资产减值准备||||||
|四、持有至到期投资减值准备||||||
|五、长期股权投资减值准备||||||
|六、投资性房地产减值准备||||||
|七、固定资产减值准备|3,922,985.77||||3,922,985.77|
|八、工程物资减值准备||||||
|九、在建工程减值准备|1,439,982.46||||1,439,982.46|
|十、生产性生物资产减值准备||||||
|其中：成熟生产性生物资产减值准备||||||

|||||
|-|-|-|-|
|十一、油气资产减值准备||||
|十二、无形资产减值准备||||
|十三、商誉减值准备||||
|十四、其他||||
|合计|29,224,963.62|1,001,779.01|30,226,742.63|

(十六)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款||74,700,000.00|
|抵押借款|133,600,000.00|138,000,000.00|
|保证借款|220,000,000.00|100,000,000.00|
|合计|353,600,000.00|312,700,000.00|

（1）公司的子公司湖北潜江制药股份有限公司与广发行东西湖支行签订4000万元的借款合同。
以潜江制药位于杨市的部分房地产提供抵押，中珠控股签订最高额保证合同，提供连带责任保证担保；
（2）公司的子公司湖北潜江制药股份有限公司与光大银行青山支行签订3000万元的借款合同，中珠控股股份有限公司提供连带责任保证担保；
（3）公司的子公司湖北潜江制药股份有限公司与中国银行潜江支行签订4000万元的借款合同，珠海中珠红旗投资有限公司和中珠控股股份有限公司提供保证担保；
（4）公司的子公司珠海中珠建材有限公司与农行珠海市南湾支行签订 9360万元的借款合同，由珠海中珠红旗投资有限公司位于金湾区红旗镇永泰路南侧的商用地抵押，中珠集团为全部流动资金贷款的4000万元提供担保，中珠控股追加提供6000万担保；
（5）公司的子公司珠海中珠建材有限公司与农商行拱北支行签订 6000万元的借款合同，由中珠控股提供6000万连带责任担保；
（6）公司的子公司珠海中珠建材有限公司与华润银行拱北支行签订 3000万元的借款合同，由中珠控股提供3000万连带责任担保；
（7）公司的子公司珠海中珠正泰实业发展有限公司与农商行拱北支行签订 6000万元的借款合同，由中珠控股提供6000万连带责任担保。
(十七)应付票据：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|15,796,298.00||
|银行承兑汇票|362,146,474.61|243,330,000.00|
|合计|377,942,772.61|243,330,000.00|

(十八)应付账款：
1、应付账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|31,114,584.48|86,504,042.33|
|1至2年|1,893,700.48|2,041,182.43|
|2至3年|2,078,422.58|927,566.42|
|3年以上|108,574.87|89,378.46|

||||
|-|-|-|
|合计|35,195,282.41|89,562,169.64|

2、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十九)预收账款：
1、预收账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|300,024,843.25|202,038,556.25|
|1至2年||13,291,136.15|
|合计|300,024,843.25|215,329,692.40|

2、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十)应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|2,044,124.05|11,486,566.92|11,803,250.32|1,727,440.65|
|二、职工福利费|||||
|三、社会保险费||1,582,325.71|1,338,289.21|244,036.50|
|医疗保险费||346,009.89|289,669.39|56,340.50|
|基本养老保险费||1,049,448.31|891,220.31|158,228.00|
|失业保险费||109,435.00|92,482.00|16,953.00|
|工伤保险费||43,732.11|36,868.11|6,864.00|
|生育保险费||33,700.40|28,049.40|5,651.00|
|四、住房公积金|||||
|五、辞退福利|||||
|六、其他|||||
|七、工会经费和职工教育经费|3,408.15|169,075.86|118,156.80|54,327.21|
|合计|2,047,532.20|13,237,968.49|13,259,696.33|2,025,804.36|

(二十一)应交税费：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|4,133,884.98|10,865,882.14|
|营业税|-8,530,069.27|7,295.38|
|企业所得税|24,388,617.38|16,082,825.11|
|个人所得税|1,793,819.78|1,796,894.86|
|城市维护建设税|-569,255.99|27,639.22|
|土地增值税|-968,075.97|3,088,907.05|
|堤防费|-46,185.96|65,309.75|
|土地使用税|65,564.89|416,749.90|
|教育费附加|-785,115.40|-342,563.79|

||||
|-|-|-|
|地方教育发展费|163,200.50|147,002.62|
|印花税|-165,230.64|-79,856.89|
|其他|151,746.22|148,442.39|
|合计|19,632,900.52|32,224,527.74|

(二十二)其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|38,660,995.79|71,168,290.78|
|1至2年|69,690,158.53|59,807,550.56|
|2至3年|948,153.43|1,336,192.77|
|3年以上|2,208,705.43|1,116,141.39|
|合计|111,508,013.18|133,428,175.50|

2、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|珠海中珠集团股份有限公司|478,200.00|478,200.00|
|合计|478,200.00|478,200.00|

(二十三)1年内到期的非流动负债：
1、1年内到期的非流动负债情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|25,000,000.00|4,000,000.00|
|合计|25,000,000.00|4,000,000.00|

2、1年内到期的长期借款
(1)1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|25,000,000.00|4,000,000.00|
|合计|25,000,000.00|4,000,000.00|

 (2)金额前五名的1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（％）|期末数|期初数|
||||||本币金额|本币金额|
|潜江市农村商业银行园林支行|2013 年12 月 4日|2015 年 6月3日|人民币|10.08|25,000,000.00|4,000,000.00|
|合计|/|/|/|/|25,000,000.00|4,000,000.00|

公司的子公司湖北潜江制药股份有限公司与潜江市农村商业银行园林支行签订 2500万元的借
款合同，中珠控股股份有限公司提供担保。
(二十四)长期借款：
1、长期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|457,490,000.00|380,000,000.00|
|保证借款||21,000,000.00|
|合计|457,490,000.00|401,000,000.00|

（1）公司所属子公司中珠红旗投资公司2012年11月与中国工商银行股分有限公司珠海分公司签订金额为 32000万元的借款合同，以中珠上郡花园二、三期项目抵押担保，中珠集团、中珠控股对其提供连带责任担保，本期公司已偿还3000万元。
（2）公司所属子公司阳江市浩晖公司2013年12月与广发行阳江分行签订金额为33000万元的借款合同，以阳江市浩晖房地产开发有限公司以在水一方二期A1、A2、B1、B2、G1、G2、F1、F2、F3栋在建工程（土地使用权及地上所有建筑物）作抵押，中珠控股对其提供连带责任担保，截止2014年6月30日，公司累计欠款16749万元。
2、金额前五名的长期借款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（％）|期末数|期初数|
||||||本币金额|本币金额|
|中国工商银行珠海分行|2012 年 12 月20日|2015 年 12月17日|人民币|7.38|290,000,000.00|320,000,000.00|
|广发行阳江分行|2013年12月6日|2016年6月5日|人民币|8.118|47,490,000.00|60,000,000.00|
|广发行阳江分行|2014年2月14日|2016年8月13日|人民币|9.225|120,000,000.00||
|潜江市农村商业银行园林支行|2013年12月4日|2015年6月3日|人民币|10.08||21,000,000.00|
|合计|/|/|/|/|457,490,000.00|401,000,000.00|

(二十五)其他非流动负债：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|无菌药品GMP改造|1,000,000.00|1,000,000.00|
|潜江制药新厂区技改扩规|19,035,000.00|19,035,000.00|
|片剂车间改造|700,000.00|700,000.00|
|合计|20,735,000.00|20,735,000.00|

1、2013年 12月，公司子公司潜江制药股份有限公司收到潜江市财政局拨付的政补助资金1,000,000.00元，专项用于公司无菌药品GMP改造项目；
2、2013年12月，公司子公司潜江制药股份有限公司收到潜江市杨市财政管理所拨付的财政补助资金19,035,000.00元，专项用于公司技改扩规项目。
(二十六)股本：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初数|本次变动增减（+、-）|||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总|366,226,520.00||||||366,226,520.00|

||
|-|
|数|

(二十七)资本公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|153,645,040.23|13,539,139.83||167,184,180.06|
|其他资本公积|13,107,069.18|||13,107,069.18|
|合计|166,752,109.41|13,539,139.83||180,291,249.24|

(二十八)盈余公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|52,120,054.54|||52,120,054.54|
|合计|52,120,054.54|||52,120,054.54|

(二十九)未分配利润：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例（％）|
|调整前 上年末未分配利润|445,326,836.08|/|
|调整后 年初未分配利润|445,326,836.08|/|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|10,775,868.42|/|
|减：提取法定盈余公积||10|
|期末未分配利润|456,102,704.50|/|

(三十)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|494,586,321.60|616,446,657.46|
|营业成本|406,338,061.02|524,514,727.00|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|医药行业及其他|281,348,656.60|267,782,652.00|269,671,019.46|250,503,743.00|
|房地产行业|213,237,665.00|138,555,409.02|346,775,638.00|274,010,984.00|
|合计|494,586,321.60|406,338,061.02|616,446,657.46|524,514,727.00|

3、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例（％）|
|客户1|182,058,628.13|36.81|
|客户2|43,794,280.23|8.85|
|客户3|19,250,427.40|3.89|

||||
|-|-|-|
|客户4|2,039,314.93|0.41|
|客户5|3,524,010.26|0.71|
|合计|250,666,660.95|50.67|

(三十一)营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|10,661,883.25|17,338,781.90|按应税营业收入计征|
|城市维护建设税|769,803.84|1,413,417.94|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|
|教育费附加|330,004.59|903,728.73||
|教育发展费|208,948.97|56,258.52||
|土地增值税|7,368,971.01|8,718,927.94||
|其他|277,009.60|526,725.93||
|合计|19,616,621.26|28,957,840.96|/|

(三十二)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|1,840,147.25|2,057,022.56|
|办公费|587,640.80|837,106.35|
|差旅费|1,884,544.40|851,119.60|
|车辆费|20,100.77|18,159.90|
|运输费|342,836.39|844,425.56|
|招待费|28,845.80|130,148.60|
|低耗品|228.70||
|广宣费|3,930.51|2,907,457.65|
|邮寄费|47,351.12||
|会务费|1,163,920.94|673,923.19|
|佣金|3,159,912.92|3,190,072.00|
|其他|157,876.40||
|合计|9,237,336.00|11,509,435.41|

(三十三)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|6,656,167.44|3,684,988.90|
|办公费|660,827.70|311,977.62|
|差旅费|533,492.59|324,260.58|
|通讯费|147,478.57|105,059.75|
|修理费|274,102.00|20,665.00|
|车辆费|527,216.75|464,628.22|
|招待费|690,016.10|403,030.00|
|折旧费|4,277,655.58|1,748,490.89|
|咨询费|820,373.00|908,620.02|

||||
|-|-|-|
|技术开发费||728,558.39|
|税金|640,578.11|776,247.36|
|无形资产摊销|217,852.52|218,847.12|
|上市公司费|314,600.00|109,800.00|
|其 他|2,740,829.45|1,308,572.85|
|财产损失||1,054,548.33|
|合计|18,501,189.81|12,168,295.03|

(三十四)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|18,503,417.61|17,535,204.63|
|利息收入|-3,848,417.69|-6,450,150.85|
|手续费支出|562,274.29|1,276,469.24|
|汇兑损益|6,410.26||
|其他|1,141,777.49||
|合计|16,365,461.96|12,361,523.02|

(三十五)公允价值变动收益：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|0|1,265.70|
|合计|0|1,265.70|

(三十六)投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-169,874.13|28,552,452.64|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|19,128.83|41,375.72|
|合计|-150,745.30|28,593,828.36|

2、按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|珠海中珠房地产开发有限公司||28,481,273.56|股权已转让|
|珠海百脑会房地产策划有限公司|-169,874.13|71,179.08||
|合计|-169,874.13|28,552,452.64|/|

(三十七)资产减值损失：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,069,017.30|203,506.54|
|二、存货跌价损失|||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||

||||
|-|-|-|
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|1,069,017.30|203,506.54|

(三十八)营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|政府补助|0.00|168,441.33||
|其他|556,562.65|22,881.27||
|合计|556,562.65|191,322.60||

2、政府补助明细
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|说明|
|税费返还|0.00|168,441.33||
|合计|0.00|168,441.33|/|

(三十九)营业外支出：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计||39,127.87||
|其中：固定资产处置损失||39,127.87||
|对外捐赠|20,000.00|10,000.00||
|其他|87,271.08|285,867.16||
|合计|107,271.08|334,995.03||

(四十)所得税费用：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|13,872,702.09|10,468,037.88|
|递延所得税调整|-47,750.85|100,306.71|
|合计|13,824,951.24|10,568,344.59|

(四十一)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|10,775,868.42|45,158,808.81|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|366,226,520.00|366,226,520.00|
|基本每股收益（元/股）|0.0294|0.1233|

普通股的加权平均数计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|年初已发行普通股股数|366,226,520.00|366,226,520.00|
|加：本期发行的普通股加权数|||
|减：本期回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|366,226,520.00|366,226,520.00|

（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）|10,775,868.42|4 5,158,808.81|
|本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）|366,226,520.00|366,226,520.00|
|稀释每股收益（元/股）|0.0294|0.1233|

普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数|366,226,520.00|366,226,520.00|
|年末普通股的加权平均数（稀释）|366,226,520.00|366,226,520.00|

(四十二)现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|3,848,603.15|
|其他往来款项|38,024,358.72|
|合计|41,872,961.87|

2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|销售费用|7,397,188.75|
|管理费用|7,349,514.27|
|其他往来款项|66,374,548.40|
|合计|81,121,251.42|

3、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|票据融资|143,811,503.44|
|保证金资金转回|74,934,001.50|
|合计|218,745,504.94|

4、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付票据融资|243,330,000.00|
|其他|36,444,153.00|
|合计|279,774,153.00|

(四十三)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|9,932,229.28|44,614,406.54|
|加：资产减值准备|1,069,017.30|203,506.54|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|5,683,414.81|4,943,218.85|

||||
|-|-|-|
|无形资产摊销||243,847.14|
|长期待摊费用摊销|97,228.38|97,228.38|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）||39,127.87|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）||-1,265.70|
|财务费用（收益以“－”号填列）|19,645,195.10|17,535,204.63|
|投资损失（收益以“－”号填列）|150,745.30|-28,593,828.36|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-47,750.85|-449,693.29|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-1,795,141.40|136,644,829.95|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-170,651,833.82|-82,424,476.87|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|60,038,377.24|-32,465,078.17|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-75,878,518.66|60,387,027.51|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|118,411,441.31|221,369,096.09|
|减：现金的期初余额|181,539,259.78|109,386,321.75|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-63,127,818.47|111,982,774.34|

2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|20,500,000.00||
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|17,900,000.00||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|69,748.09||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|17,830,251.91||
|4．取得子公司的净资产|||
|流动资产|||
|非流动资产|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|||
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||

||
|-|
|4．处置子公司的净资产|
|流动资产|
|非流动资产|
|流动负债|
|非流动负债|

3、现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|118,411,441.31|181,539,259.78|
|其中：库存现金|1,674,426.06|674,560.27|
|可随时用于支付的银行存款|116,737,015.25|180,864,699.51|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|118,411,441.31|181,539,259.78|

七、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|组织机构代码|
|珠海中珠集团股份有限公司|股份公司|珠海|许德来|房地产开发|20,292|47.22|47.22|许德来|19253795-2|

(二)本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|湖北潜江制药股份有限公司|股份公司|潜江市园林办事处章华南路特1号|陈旭|医药生产、销售|20,000|100|100|69510224-8|
|珠海中珠建材有限公司|有限责任公司|珠海市拱北迎 宾 南 路1081 号中珠大厦614室|陆卫东|商品流通|7,000|100|100|56451311-9|
|珠海中珠装饰工程有限公司|有限责任公司|珠海市拱北迎 宾 南 路1081 号中珠大厦604室|范军|装饰工程|200|100|100|55919245-3|
|珠海中珠园林绿化|有限责任公司|珠海市拱北迎 宾 南 路|范军|装饰工程|200|100|100|55919231-4|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|工程有限公司||1081 号中珠大厦602室|||||||
|珠海中珠房地产营销顾问有限公司|有限责任公司|珠海市拱北迎 宾 南 路1081 号中珠大厦603室|颜建|营销咨询|200|100|100|55919242-9|
|珠海中珠红旗投资有限公司|有限责任公司|珠海市金湾区红旗镇广安路137号8栋1单元301室|陈旭|房地产行业|7,300|100|100|66817229-1|
|阳江市浩晖房地产开发有限公司|有限责任公司|阳江市江北路 866 号锦上局 101 商铺|胡联兵|房地产开发|8,100|100|100|67885692-9|
|铜川市鸿润丰煤业有限公司|有限责任公司|铜川市印台区陈炉镇新心村|杜安平|矿产品购销|500|70|70|67793452-6|
|珠海市桥石贸易有限公司|有限责任公司|珠海市金湾珠海市金湾区红旗镇广安路玉龙华园20#之5栋23#商铺|易国生|房地产开发|12,100|100|100|55362435-8|
|珠海中珠正泰实业发展有限公司|有限责任公司|珠海市横琴新区横琴镇红旗村宝兴路119号103室|陈旭|商品流通|10,000|100|100|59213020-3|
|珠海中珠亿宏矿业有限公司|有限责任公司|珠海市横琴新区横琴镇红旗村宝兴路 119 号103-2室|罗淑|矿产品购销|10,000|50|50|59404544-0|
|湖北健奇药业股份有限公司|有限责任公司|潜江市园林办事处潜阳东路92号|罗淑|医药生产|500|100|100|06351808-5|
|珠海市盛嘉置业有限公司|有限责任公司|珠海市香洲昌业路70号33 栋 5 楼537室|颜建|房地产开发|500|100|100|58826021-6|
|郴州高视伟业房地产开发有限公司|有限责任公司|郴州市苏仙区观山洞街道高斯贝尔工业园电子楼一楼南侧|颜建|房地产开发|5,000|51|51|69404308-x|
|深圳市广晟置业有限公司|有限责任公司|深圳市福田区红荔路与新洲路交汇处第壹世界广 场 塔 楼26J|傅晓燕|房地产开发|1,000|70|70|75429067-3|
|广州新泰达生物科|有限责任公司|广州高新技术产业开发|黄文林|研究和实验发展|7,000|70|70|56228596-8|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|技有限公司||区科学城掬泉路广州国际企业孵化器A区A201之一号|||||||
|西安恒泰本草科技有限公司|有限责任公司|西安市高新区科技六路196 号陕西九州科技园科研楼四层|陈小峥|天然植物药研究、开发及技术转让|333|100|100|72626311-7|

(三)本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|组织机构代码|
|一、合营企业|||||||||
|珠海百脑会房地产策划有限公司|有限责任公司|珠海市|苏进顺|营 销咨询|500|26|26|74803512-3|

(四)本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|王文孟|其他||
|杜安平|参股股东||
|湖北中潜房地产开发有限公司|其他|05540759-6|
|珠海中珠物业管理有限公司|集团兄弟公司|19259599-2|
|潜江中珠实业有限公司|集团兄弟公司|06065043-5|
|珠海市中小企业融资担保有限公司|其他|72241066-9|
|广州达博生物制品有限公司|其他|72822685-4|
|黄文林|参股股东||
|深圳高视伟业创业投资有限公司|其他|66415040-7|

(五)关联交易情况
1、关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|年度确认的租赁收益|
|湖北潜江制药股份有限公司|潜江中珠实业有限公司|办公楼|2014年1月1日|2014 年 12月31日|市场价格|300,000.00|

公司承租情况表：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|年度确认的租赁费|
|珠海中珠集团股份有限公司|珠海中珠红旗投资有限公司|办公楼|2014 年 1 月 1日|2014 年 12 月31日|632,353.12|

2、关联担保情况
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保期限|是否履行完毕|
|珠海中珠集团股份有限公司|中珠控股股份有限公司|1,470|2012年11月20日～2017年11月20日|是|
|中珠控股股份有限公司|湖北潜江制药股份有限公司|4,000|2012年7月11日～2015年7月10日|否|
|中珠控股股份有限公司|湖北潜江制药股份有限公司|3,000|2012 年 3 月 3 日～2015年3月2日|否|
|中珠控股股份有限公司、珠海中珠红旗投资有限公司|湖北潜江制药股份有限公司|4,000|2012年9月25日～2015年9月24日|否|
|中珠控股股份有限公司|湖北潜江制药股份有限公司|2,500|2012年6月21日～2015年12月31日|否|
|珠海中珠集团股份有限公司、中珠控股股份有限公司、珠海中珠红旗投资有限公司|珠海中珠建材有限公司|9,360|2011年6月29日～2015年9月28日|否|
|中珠控股股份有限公司|珠海中珠建材有限公司|6,000|2014 年 1 月 7 日～2015年6月8日|否|
|中珠控股股份有限公司|珠海中珠建材有限公司|3,000|2014年4月30日～2014年10月30日|否|
|珠海中珠集团股份有限公司、中珠控股股份有限公司|珠海中珠正泰实业发展有限公司|6,000|2014年3月27日～2015年5月30日|否|
|中珠控股股份有限公司|珠海中珠红旗投资有限公司|32,000|2012年12月10日～2015年12月17日|否|
|中珠控股股份有限公司|阳江市浩晖房地产开发有限公司|33,000|2013年12月6日～2016年12月5日|否|
|中珠控股股份有限公司|湖北潜江制药股份有限公司|3,000|2014年2月21日～2014年10月28日|否|
|中珠控股股份有限公司|珠海中珠亿宏矿业有限公司|3,000|2014年4月10日～2014年10月10日|否|
|中珠控股股份有限公司|珠海中珠亿宏矿业有限公司|6,000|2014 年 2 月 8 日～2014年12月4日|否|

（1）公司与工商银行潜江支行签订合计金额为 1470万元的借款合同。以中珠集团所持有中珠控股330万股作质押，签订最高额质押合同；截止2014年6月30日该借款已偿还完毕。
（2）公司的子公司湖北潜江制药股份有限公司与广发行东西湖支行签订4000万元的借款合同。
以潜江制药位于杨市的部分房地产提供抵押，中珠控股签订最高额保证合同，提供连带责任保证担保；
（3）公司的子公司湖北潜江制药股份有限公司与光大银行青山支行签订3000万元的借款合同，中珠控股股份有限公司提供连带责任保证担保；
（4）公司的子公司湖北潜江制药股份有限公司与中国银行潜江支行签订4000万元的借款合同，珠海中珠红旗投资有限公司和中珠控股股份有限公司提供保证担保；
（5）公司的子公司湖北潜江制药股份有限公司与潜江市农村商业银行园林支行签订 2500万元的借款合同，中珠控股提供连带责任保证担保；
（6）公司的子公司珠海中珠建材有限公司与农行珠海市南湾支行签订 9360万元的借款合同，由珠海中珠红旗投资有限公司位于金湾区红旗镇永泰路南侧的商用地抵押，中珠集团为全部流动资金贷款的4000万元提供担保，中珠控股追加提供6000万担保；
（7）公司的子公司珠海中珠建材有限公司与农商行拱北支行签订 6000万元的借款合同，由中
珠控股提供6000万连带责任担保；
（8）公司的子公司珠海中珠建材有限公司与华润银行拱北支行签订 3000万元的借款合同，由
中珠控股提供3000万连带责任担保；
（9）公司的子公司珠海中珠正泰实业发展有限公司与农商行拱北支行签订 6000万元的借款合同，由中珠控股提供6000万连带责任担保。
（10）公司所属子公司中珠红旗投资公司 2012年 11月与中国工商银行股分有限公司珠海分公司签订金额为 32000万元的借款合同，以中珠上郡花园二、三期项目抵押担保，中珠集团、中珠控股对其提供连带责任担保，本期公司已偿还3000万元。
（11）公司所属子公司阳江市浩晖公司 2013年12月与广发行阳江分行签订金额为 33000万元的借款合同，以阳江市浩晖房地产开发有限公司以在水一方二期A1、A2、B1、B2、G1、G2、F1、F2、F3栋在建工程（土地使用权及地上所有建筑物）作抵押，中珠控股对其提供连带责任担保，截止2014年6月30日，公司累计欠借款16749万元。
(12)公司的子公司湖北潜江制药股份有限公司与平安银行签订6000万元的银行汇票承兑协议，由中珠控股提供3000万连带责任保证
（13）公司的子公司珠海中珠亿宏矿业有限公司与浦发银行珠海分行签订3000万元的银行汇票承兑协议，由中珠控股提供3000万连带责任担保；
(14）公司的子公司珠海中珠亿宏矿业有限公司与交通银行珠海分行签订 8333万元的银行汇票承兑协议，由中珠控股提供6000万连带责任担保。
(六)关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末||期初||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|预付账款|王文孟|37,400,000.00|0|37,400,000.00||
|预付账款|杜安平|19,650,766.00|0|19,650,766.00||
|预付账款|隆林捷尧矿业发展有限公司|4,212,124.50|0|4,212,124.50||
|预付账款|珠海中珠物业管理有限公司|367,646.88|0|367,646.88||
|预付账款|广州达博生物制品有限公司|56,000,000.00|0|||
|其他应收款|湖北中潜房地产开发有限公司|0|0|37,365,052.05|747,301.04|
|其他应收款|珠海百脑会房地产策划有限公司|0|0|4,000,000.00|700,000.00|
|其他应收款|珠海市中小企业融资担保有限公司|4,033,500.00|80,670.00|2,841,000.00|56,820.00|
|其他应收款|珠海中珠物业管理服务有限公司阳江分公司|39,000.00|780.00|77,346.88|1,546.94|
|其他应收款|潜江中珠实业有限公司|150,000.00|3,000.00|225,000|4,500|
|其他应收款|黄文林|10,000,000.00|200,000.00|||
|其他应收款|深圳高视伟业创业投资有限公司|2,637,454.28|52,749.09|||

上市公司应付关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款|珠海中珠集团股份有限公司|478,200.00|478,200.00|
|其他应付款|杜安平|4,350,000.00|3,200,000.00|
|其他应付款|深圳高视伟业创业投资有限公司|0.00|32,077,333.00|

八、股份支付：
无
九、或有事项：
无
十、承诺事项：
(一)前期承诺履行情况
2012年 6月 20日，公司子公司中珠正泰与铜川市鸿润丰煤业有限公司股东杜安平、赵小平签订《铜川市鸿润丰煤业有限公司股权转让协议》，中珠正泰收购杜安平持有的鸿润丰煤业65%股权，赵小军持有鸿润丰煤业5%的股权，上述股权协议转让价格暂定为1.225亿元，协议规定第一期支付股权转让款6000万元，根据国土资源局正式备案并出具储量核实报告和鸿润丰公司取得 45万吨/年采矿许可证后支付剩余股权款。截止 2014年 6月 30日，由于煤炭储量详勘数据尚未确定，剩余股权款尚未支付。
十一、其他重要事项：
(一)其他
2013年6月13日公司以王文孟未能实现合同相关约定向百色中院提请诉讼，2013年7月22日，百色中院对该案正式立案，立案后百色中院依法组成合议庭进行审理，于2013年10月8日依法追加隆林捷尧矿业发展有限公司为本案第三人参加诉讼，于2013年11月19日公开开庭进行审理。本案在审理过程中，经百色中院主持调解双方同意于2014年8月达成以下协议，百色中院依法出具《民事调解书》【(2013)百中民二初字第4号】。1、中珠控股与王文孟双方同意解除双方签订的《股权转让合同书》及《生产管理目标合同》。2、王文孟自调解书送达之日起 180日内向中珠控股返还4205万元的履约本金，同时支付资金占用费、案件受理费、财产保全费共计 595万元。上述款项合计 4800万元，由王文孟直接交付至百色中院指定账户。3、王文孟支付上述4800万元后，中珠控股向百色中院申请撤销查封、冻结保全措施，并配合王文孟办理隆林捷尧矿业发展有限公司（以下简称"捷尧公司"）的股权过户手续，将中珠控股所持捷尧公司68%的股权，过户至王文孟名下后，中珠控股方可向百色中院申请领取王文孟支付的4800万元。
中珠控股所欠捷尧公司的6766万元借款（中珠控股对捷尧公司的注册资本增资额相等）由王文孟向捷尧公司清偿。4、案件受理费（减半收取）176025元，财产保全费5000元，共计181025元，由中珠控股负担。
2014年2月，为减少上述诉讼事项可能存在的不确定性和保护中小投资者利益，珠海中珠集团股份有限公司（以下简称"中珠集团"）与中珠控股达成以下意向：中珠集团承诺在上述诉讼事项法院判决后，以不低于投入成本4205万元收购中珠控股持有的隆林捷尧68%股权和债权。具体协议待法院判决后按照法定的程序签订。
2014年 7月 15日，为进一步减少上述诉讼事项可能存在的不确定性和保护中小投资者利益，中珠集团进一步承诺：上述诉讼事项经法院判决或调解后，中珠集团将在判决或调解之日起30天内以不低于投入成本4205万元收购中珠控股持有的隆林捷尧68%股权及相关债权债务；在后续处理过程中，若中珠集团未来收回的金额超过其已支付的收购款，中珠集团将在收到超额款项之日起30天内扣除相关处理费用后全额补偿给中珠控股；若在后续处理中造成中珠控股发生除投入成本 4205万元外的其他损失，由中珠集团在中珠控股支付相关损失之日起 30天内等额补偿给中珠控股。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款：
1、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(二)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|组合1|995,153.98|0.11|280,223.95||5,058,725.19|0.77|851,819.60|2.67|
|组合2|915,211,456.09|99.89|||648,853,894.58|99.23|||
|组合小计|916,206,610.07|100.00|||653,912,619.77|100.00|851,819.60|2.67|
|合计|916,206,610.07|/|280,223.95|/|653,912,619.77|/|851,819.60|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|6个月以内|59,051.18|5.93|1,181.02|137,760.09|2.72|2,755.20|
|6个月-1年|17,137.70|1.72|514.13||||
|1年以内小计|76,188.88|7.65|1,695.15|137,760.09|2.72|2,755.20|
|1至2年||||1,351,286.20|26.72|135,128.62|
|2至3年|350,786.20|35.25|70,157.24|3,569,678.90|70.56|713,935.78|
|3年以上|568,178.9|57.10|208,371.56||||
|合计|995,153.98|100.00|280,223.95|5,058,725.19|100.00|851,819.60|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收账款总额的比例(%)|
|珠海中珠正泰实业发展有限公司|子公司|426,685,700.00|1年以内、1-2年|46.57|
|阳江浩晖房地产开发有限公司|子公司|403,253,952.05|1年以内、1-2年、2-3年|44.01|
|湖北潜江制药股份有限公司|子公司|83,419,281.77|1年以内|9.10|
|广州新泰达生物科技有限公司|子公司|1,400,000.00|1年以内|0.15|
|西安恒泰本草科|子公司|452,522.27|1年以内|0.05|

||||||
|-|-|-|-|-|
|技有限公司|||||
|合计|/|915,211,456.09|/|99.88|

4、其他应收关联方款项情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例(%)|
|珠海中珠正泰实业发展有限公司|子公司|426,685,700.00|46.57|
|阳江浩晖房地产开发有限公司|子公司|403,253,952.05|44.01|
|湖北潜江制药股份有限公司|子公司|83,419,281.77|9.10|
|广州新泰达生物科技有限公司|子公司|1,400,000.00|0.15|
|西安恒泰本草科技有限公司|子公司|452,522.27|0.05|
|合计|/|915,211,456.09|99.88|

(三)长期股权投资
按成本法核算
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|潜江汇桥投资担保有限公司|7,007,500.00|7,007,500.00||7,007,500.00|||6.58|6.58|
|湖北潜江制药股份有限公司|185,000,000.00|185,000,000.00||185,000,000.00|||92.50|92.50|
|阳江浩晖房地产开发有限公司|83,000,000.00|83,000,000.00||83,000,000.00|||100.00|100.00|
|珠海中珠房地产营销顾问有限公司|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|||100.00|100.00|
|珠海中珠红旗投资有限公司|195,757,399.63|195,757,399.63||195,757,399.63|||100.00|100.00|
|珠海中珠建材有限公司|70,000,000.00|70,000,000.00||70,000,000.00|||100.00|100.00|
|珠海中珠园林绿化工程有限公司|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|||100.00|100.00|
|珠海中珠装饰工程有限公司|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|||100.00|100.00|
|珠海中珠正泰实业发展有限公司|49,700,000.00|49,700,000.00||49,700,000.00|||90.00|90.00|
|珠海中珠亿宏矿业有限公司|50,000,000.00|50,000,000.00||50,000,000.00|||50.00|50.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|西安恒泰本草科技有限公司|10,000,000.00|0.00|10,000,000.00|10,000,000.00|100.00|100.00|
|深圳市广晟置业有限公司|214,568,500.00|214,568,500.00||214,568,500.00|70.00|70.00|
|广州新泰达生物科技有限公司|10,500,000.00||80,500,000.00|80,500,000.00|70.00|70.00|

按权益法核算
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|现金红利|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|珠海百脑会营销策划有限公司|3,120,384.00|1,677,669.49|-169,874.13|1,507,795.36||||26|26|

(四)投资收益：
1、投资收益明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-169,874.13|28,552,452.64|
|合计|-169,874.13|28,552,452.64|

(五)现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|-2,692,116.50|26,921,632.53|
|加：资产减值准备|-571,595.65|159,480.98|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|9,803.25|2,786.46|
|无形资产摊销|59,796.53|25,000.02|
|长期待摊费用摊销|49,182.97|97,228.38|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|47,040.00|-836,425.90|
|投资损失（收益以“－”号填列）|169,874.13|-28,552,452.64|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-262,870,233.75|-45,401,502.51|

||||
|-|-|-|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|347,351,658.10|23,341,888.79|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|81,553,409.08|-24,242,363.89|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|1,723,620.79|4,188,995.57|
|减：现金的期初余额|23,067,251.71|31,851,327.43|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-21,343,630.92|-27,662,331.86|

十三、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|非经常性损益项目|金额|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|19,128.83|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|449,291.57|
|少数股东权益影响额|-104.35|
|所得税影响额|-20,081.09|
|合计|448,234.96|

(二)净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|1.03|0.0294|0.0294|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.99|0.0282|0.0282|

(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率|变动原因|
|货币资金|190,405,890.26|328,467,710.23|-42.03%|本期购建固定资产、无形资产等长期资产支出较大|
|交易性金融资产||490,376.21|-100.00%|本期处置资产|
|应收票据|187,639,634.64|7,368,283.10|2446.59%|商品贸易收到结算银行承兑汇票|
|应收账款|122,892,464.26|37,306,068.99|229.42%|本期集中结转房产销售收入，银行未放按揭款部分较大|
|预付款项|449,808,700.17|295,493,017.33|52.22%|本期预付专利购买款项较大|
|在建工程|50,229,849.70|26,065,029.84|92.71%|潜江制药车间改造导致|
|开发支出|1,453,579.77|600,000.00|142.26%|本期研发投入增加|

||||||
|-|-|-|-|-|
|应付票据|377,942,772.61|243,330,000.00|55.32%|商品贸易结算票据增加|
|应付账款|35,195,282.41|89,562,169.64|-60.70%|本期支付较多结算采购款项|
|预收款项|300,024,843.25|215,329,692.40|39.33%|预售商品房未结账收入|
|应交税费|19,632,900.52|32,224,527.74|-39.07%|本期汇算清缴缴纳上年末计提税款|
|一年内到期的非流动负债|25,000,000.00|4,000,000.00|525.00%|一年内到期的长期借款增加|
|营业税金及附加|19,616,621.26|28,957,840.96|-32.26%|本期商品房结转收入比上年同期减少|
|管理费用|18,501,189.81|12,168,295.03|52.04%|本期车间停产技术改造部分车间费用转入管理费用|
|财务费用|16,365,461.96|12,361,523.02|32.39%|融资额度增加导致|
|资产减值损失|1,069,017.30|203,506.54|425.30%|本期合并范围增加，应收款项增加计提坏账|
|投资收益|-150,745.30|28,593,828.36|-100.53%|上年主要为已出售的中珠房产投资收益。|
|营业外收入|556,562.65|191,322.60|190.90%|新合并企业负商誉导致|
|营业外支出|107,271.08|334,995.03|-67.98%|本期非经常性损失减少|
|所得税费用|13,824,951.24|10,568,344.59|30.81%|本期汇算清缴缴纳税款|
|收到其他与经营活动有关的现金|52,404,802.81|214,240,597.23|-75.54%|本期收到往来资金减少|
|支付的各项税费|41,074,668.64|26,347,454.97|55.90%|本期汇算清缴缴纳期缴纳税款较多|
|支付其他与经营活动有关的现金|138,501,130.14|81,739,268.57|69.44%|本期偿还往来资金较多|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|37,464,547.05|20,000.00|187222.74%|上年末处置的土地使用权本期收款|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|70,195,494.52|16,562,699.74|323.82%|本期制药车间改造及购买专利无形资产等支出较大|
|吸收投资收到的现金|46,847,333.00|500,000.00|9269.47%|本期少数股东对控股子公司的增资形成|
|取得借款收到的现金|452,400,000.00|283,700,000.00|59.46%|本期借款增加|
|收到其他与筹资活动有关的现金|218,745,504.94|323,382,688.50|-32.36%|本期票据融资流入减少|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|31,488,256.17|21,574,475.26|45.95%|本期支付借款利息增加|

第十节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、财务总监和会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
董事长：叶继革
中珠控股股份有限公司
2014年8月29日