深圳王子新材料股份有限公司
2016年度内部控制评价报告
深圳王子新材料股份有限公司全体股东：
为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，2016年度，公司根据《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规和规章制度（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳王子新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“王子新材”）内部控制制度和评价办法，努力完善法人治理结构，规范公司运作。在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制完整性、合理性、有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、公司基本情况
公司由深圳市栢兴实业有限公司整体变更设立。2009年 12月 4日，栢兴实业股东会通过决议，同意公司整体变更设立深圳王子新材料股份有限公司，栢兴实业全体股东作为发起人，以截至2009年9月30日经审计的净资产90,072,921.29元为基础，按照
1：0.6661的比例折合为6,000万股，其余净资产30,072,921.29元计入资本公积。2009年 12月 17日，公司在深圳市市场监督管理局登记注册，并取得注册号为 440306102826821的《企业法人营业执照》。公司于2014年11月6日经中国证券监督管理委员会核准，首次向社会公众发行人民币普通股 2,000万股，于2014年12月3日在深圳证券交易所上市。股票代码：002735，股票简称：王子新材。
公司主要从事塑料包装材料及产品的研发、设计、生产和销售。公司主要产品包括塑料包装膜、塑料托盘、塑料缓冲材料三大系列，广泛运用于计算机、通讯终端、消费电子、家电等电子产品及家具、日用消费品、食品等商品包装领域。公司业务主要集中在电子产品塑料包装领域，为国内领先的电子产品塑料包装集成供应商。报告期内，公司主营业务、主要产品未发生重大变化。
三、内部控制评价工作情况
（一）公司内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。纳入评价范围的单位包括深圳王子新材料股份有限公司及辖属各主要子公司：武汉市栢信环保包装技术有限公司、郑州王子新材料有限公司、廊坊信兴环保技术有限公司、珠海新盛包装技术有限公司、重庆王子新材料有限公司、苏州浩川环保包装技术有限公司、成都新正环保技术有限公司、烟台栢益环保包装技术有限公司、青岛冠宏包装技术有限公司、南宁王子新材料有限公司等。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：经营指标、客户构成、销售及收款、采购与付款、存货控制、仓库管理、质量控制、成本控制、费用控制、会计控制、资金管理、固定资产管理、关联交易、财务报告、对外担保、募集资金使用、信息披露、合同管理、人力资源管理、组织管理、信息系统管理、印章使用管理、票据领用管理、工业安全、职业健康、环境保护、流程管理、廉洁自律等几大业务及风险领域。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理和内部控制的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）公司内部控制的组织架构及职能
公司按照“企业内部控制规范体系”等有关法律、法规，建立了完善的法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、协调运作。同时根据公司行业特点及经营管理需要，设立了行政部、人事部、财务部、证券部、法务部、技术部、项目部、工程实险室、网络IT、审计部、战略投资部、工程建设部、董事会办公室等部门。
（1）公司股东大会是公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、利润分配等重大事项的表决权，能够确保所有股东，特别是中小股东享有合法权益，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
（2）公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督执行负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。
（3）公司监事会是公司的监督机构，对董事会建立与实施内部控制的行为进行监督。对董事、总经理及其他高管人员的行为及公司日常经营运作、财务状况等进行监督和检查，并向股东大会负责及报告工作。
（4）公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会四个专业委员会，并制定了相应的委员会工作细则。其中，审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；薪酬与考核委员会主要负责制定公司高级管理人员的业绩考核体系与业绩考核指标，制定和审查董事及高级管理人员的薪酬政策与方案；
提名委员会主要负责研究和推荐董事、高级管理人员的选择标准和程序，并对公司董事、高级管理人员的人选进行审查并提出建议；战略委员会主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。
（5）各子公司负责人和财务人员实行公司派出制。各子公司负责人对各自职权范围内的内部控制负责，协调、行使经营管理权力，保证各子公司正常经营运转。各子公司负责人对公司总经理负责。各子公司财务人员接受公司财务部指导，并保持相对独立。
（6）公司设立法务部，构建和完善公司运营法律风险防控体系，对公司运营中潜在的各种法律风险进行梳理、识别，并提出规避、化解方案。
（7）根据证监局相关要求，公司董事会审计委员会下设专门的内部审计机构－审
计部。审计部定期对公司及各子公司的客户结构、采购管理、财务管理、资产安全、现场成本改善、安全与环境、岗位不相容性、子公司负责人的勤勉称职评价、内控制度及内控报表的检查等内部控制模块进行独立的审计监督（包括常规审计和专项审计），提出内部审计建议，召开审计专题会议，并监督整改落实，每月对整改进度进行排名，年末进行综合量化考核评价，并根据考核级距对子公司负责人提出适用建议。
（三）公司内部控制制度建设情况
为进一步规范经营，按照公司内部控制规范体系，结合证监局要求，公司在原有的基础上不断完善内部控制相关制度，加强对内控制度落实的监督检查，强化了对会计师事务所的选聘办法，对年报差错实行责任追究制度，加强对公司董、监、高及相关内幕信息知情人的管理，对财务重要空白凭证、印鉴保管、用印登记情况实行定期检查制度。
在公司董事会的主持下，公司审计部编制了《深圳王子新材料股份有限公司内部控制评价表》及《王子新材经营与内控整改效率与成果考核方案》，以更好加强对各子公司经营发展和内部控制情况进行监督和考核。同时，公司审计部还制订了《王子新材员工廉洁自律规定》，以为公司经营发展创造良好的内部环境。
（四）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司各项内部管理制度及流程来组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：第一，具有以下特征之一的缺陷，应认定为重大缺陷：该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊；财务控制环境无效；注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。第二，具有以下情况之一的，应认定为重要缺陷：更正已经公布的财务报表；
对于是否根据一般公认会计原则对会计政策进行选择和应用的控制无效；公司内部审计职能无效；沟通后的重要缺陷没有在合理的期间得到纠正；第三，一般缺陷：除上述重
大缺陷、重要缺陷外的其他控制缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：第一，采用绝对金额法：规定金额超过当期经审计后金额100万元的错报应当认定为重大错报；规定金额超过当期经审计后金额 50万元但小于或等于当期经审计后金额 100万元的错报应当认定为重要错报；规定金额小于或等于当期经审计后金额 50万元的错报应当认定为一般错报。
第二，采用相对比例法：规定超过当期经审计后金额5%的错报应当认定为重大错报；规定超过当期经审计后金额3%但小于或等于经审计后金额5%的错报应当认定为重要错报；
规定小于或等于当期经审计后金额3%的错报应当认定为一般错报。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：第一，具有以下特征之一的缺陷，应认定为重大缺陷：严重违犯国家法律、行政法规和规范性文件；媒体负面报道年度内出现2次且经查证属实；信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责；涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到有效整改；关键岗位管理人员和技术人员流失严重。
第二，以下情况，应认定为重要缺陷：一个或多个缺陷组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍可能导致企业偏离控制目标的缺陷。第三，认定为一般缺陷的情况：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
根据《王子新材经营与内控整改效率与成果考核方案》，公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：第一，年度测评得分在60分以上但小于或等于65分，风险评价级别为 S级，即认定为一般缺陷；第二，年度测评得分在 50分以上但小于或等于60分，风险评价级别为S+级，即认定为重要缺陷；第三，年度测评得分在50分及以下，且风险不可控，即认定为重大缺陷。
（五）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况：根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况：根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、内部控制评价结论
综合上述情况，根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。另外，根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。公司不存在对投资决策产生重大影响的未披露内部控制信息。
2017年度，公司将会根据业务发展及管理需要，进一步调整并完善公司内部控制体系建设，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，从而进一步提高公司治理水平，促进公司健康、可持续发展。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
深圳王子新材料股份有限公司董事会2017年4月24日