关关于于中中山山公公用用事事业业集集团团股股份份有有限限公公司司与与
控控股股股股东东及及其其他他关关联联方方资资金金往往来来的的专专项项说说明明
广广会会专专字字[[22001166]]GG1155004411552200003388号号中中山山公公用用事事业业集集团团股股份份有有限限公公司司全全体体股股东东：：
我们接受委托，对贵公司截至 2015年 12月 31日的财务报表进行审计，并出具了“广会审字[2016]G15041520015号”审计报告。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）的有关要求，贵公司编制了本专项说明所附的2014年度贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况表（以下简称“资金占用情况表”）。
如实编制和对外披露“资金占用情况表”并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对“资金占用情况表”所载资料与我们审计贵公司 2015年 12月 31日财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2015年12月31日财务报表审计中所执行的对关联方交易和往来有关的审计程序外，我们并未对“资金占用情况表”所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解2015年度贵公司与控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的“资金占用情况表”应当与已审计的财务报表一并阅读。
附表：中山公用事业集团股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈昭
中国注册会计师：刘远帅
中国 广州 二〇一六年三月二十五日
附表:中山公用事业集团股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：元
占用方与上市
资金占用方 上市公司核算2015年期初占用资2015年度占用累计2015年度偿还累计2015年期末占用资占用形成原资金占用方名称 公司的关联关 占用性质类别 的会计科目 金余额 发生金额 发生金额 金余额 因
系
中山中汇投资集团有限公司 控股股东 应收账款 - 1,464,652.44 1,098,489.33 366,163.11 租金 经营占用水管查漏中山中汇投资集团有限公司 控股股东 应收账款 - 6,000.00 6,000.00 - 经营占用费
中山中汇投资集团有限公司 控股股东 应收账款 - 372,951.33 315,466.57 57,484.76 货款 经营占用控股股东、实
中山公用工程有限公司 同一控制人 应收账款 66,499.74 - - 66,499.74 工程款 经营占用际控制人及
其附属企业
中山公用工程有限公司 同一控制人 应收账款 - 200,000.00 - 200,000.00 工程款 经营占用中山公用工程有限公司 同一控制人 应收账款 - 43,875.00 43,875.00 - 设计费 经营占用中山市民东有机废物处理有限 水质检测同一控制人 应收账款 - 45,374.00 27,110.00 18,264.00 经营占用公司 费
中山岐江河环境治理有限公司 同一控制人 应收账款 - 156,420.00 78,210.00 78,210.00 租金 经营占用小计
-
- - 66,499.74 2,289,272.77 1,569,150.90 786,621.61 - -关联自然人
及其控制的
法人
中山市新涌口供水有限公司 联营公司 应收账款 50,800.00 - - 50,800.00 设计费 经营占用中山中法供水有限公司 联营公司 应收账款 8,000.00 3,800.00 - 11,800.00 设计费 经营占用技术支持中山市大丰自来水有限公司 联营公司 应收账款 172,764.81 355,510.68 528,275.49 - 经营占用费
其他关联人
及其附属企
中山市南镇供水有限公司 联营公司 应收账款 3,338.35 52,952.30 56,290.65 - 工程款 经营占用业 技术支持中山市南镇供水有限公司 联营公司 应收账款 - 60,000.00 60,000.00 - 经营占用费
技术支持中山中法供水有限公司 联营公司 应收账款 192,499.52 343,037.98 535,537.50 - 经营占用费
中山中法供水有限公司 联营公司 应收账款 - 24,954.00 18,625.00 6,329.00 货款 经营占用
占用方与上市
资金占用方 上市公司核算2015年期初占用资2015年度占用累计2015年度偿还累计2015年期末占用资占用形成原资金占用方名称 公司的关联关 占用性质类别 的会计科目 金余额 发生金额 发生金额 金余额 因
系
中山市大丰自来水有限公司 联营公司 应收账款 - 34,053.00 28,410.00 5,643.00 货款 经营占用往来款余中山港口岸经济发展有限公司 同一控制人其他应收款 1,299,108.59 7,179,765.28 7,201,313.85 1,277,560.02 非经营性占用额
中山市新涌口供水有限公司 联营公司 长期应收款 10,290,000.00 - - 10,290,000.00借款余额非经营性占用中山市新涌口供水有限公司 联营公司 其他应收款 - 624,045.63 624,045.63 - 利息 非经营性占用中山市南镇供水有限公司 联营公司 长期应收款 1,200,000.00 - - 1,200,000.00借款余额非经营性占用中山市南镇供水有限公司 联营公司 其他应收款 - 72,775.00 72,775.00 - 利息 非经营性占用其他关联人
物管清保及其附属企中山市南镇供水有限公司 联营公司 其他应收款 - 100,815.54 86,413.32 14,402.22 经营性占用费
业
中山市稔益供水有限公司 联营公司 长期应收款 30,150,000.00 - - 30,150,000.00借款余额非经营性占用中山市稔益供水有限公司 联营公司 其他应收款 - 1,828,471.88 1,406,120.63 422,351.25 利息 非经营性占用一年内到期
中山市公用小额贷款有限责任
联营公司 的非流动资 48,508,055.55 - 4,156,944.45 44,351,111.10投资理财非经营性占用公司
产
小计
- - -
91,874,566.82 10,680,181.29 14,774,751.52 87,779,996.59 - -中山市供水有限公司 全资子公司其他应收款 819,000,000.00 819,000,000.00 819,000,000.00 819,000,000.00借款余额非经营性占用中山市供水有限公司 全资子公司其他应收款 - 50,014,850.57 50,014,850.57 - 利息 非经营性占用中山市污水处理有限公司 全资子公司其他应收款 183,000,000.00 183,000,000.00 183,000,000.00 183,000,000.00借款余额非经营性占用中山市污水处理有限公司 全资子公司其他应收款 - 10,973,165.02 10,973,165.02 - 利息 非经营性占用中山市珍家山污水处理有限公
上市公司的 控股公司 其他应收款 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00借款余额非经营性占用司
子公司及其
中山市珍家山污水处理有限公
附属企业 控股公司 其他应收款 - 1,398,400.00 1,398,400.00 - 利息 非经营性占用司
中山中裕市场物业发展有限公
全资子公司其他应收款 41,000,087.78 10,300,000.00 - 51,300,087.78借款余额非经营性占用司
中山中裕市场物业发展有限公
全资子公司其他应收款 206,910.00 - - 206,910.00 利息 非经营性占用司
中山市泰安市场开发有限公司 控股子公司其他应收款 35,000,000.00 - 3,000,000.00 32,000,000.00借款余额非经营性占用
占用方与上市
资金占用方 上市公司核算2015年期初占用资2015年度占用累计2015年度偿还累计2015年期末占用资占用形成原资金占用方名称 公司的关联关 占用性质类别 的会计科目 金余额 发生金额 发生金额 金余额 因
系
往来款余中山市泰安市场开发有限公司 控股子公司其他应收款 59,833,166.79 2,079,000.00 - 61,912,166.79 非经营性占用额
中山市泰安市场开发有限公司 控股子公司其他应收款 8,000,000.00 1,913,011.08 3,913,011.08 6,000,000.00 利息 非经营性占用往来款余中山公用市场管理有限公司 全资子公司其他应收款 4,008,219.91 4,009,059.91 2,336,301.00 经营性占用 2,337,141.00 额
往来款余中山市南朗市场开发有限公司 控股子公司其他应收款 3,384.43 - 3,384.43 - 非经营性占用额
上市公司的
往来款余子公司及其中山市天乙能源有限公司 全资子公司其他应收款 - 2,000,000.00 2,000,000.00 - 非经营性占用额
附属企业
中山公用东凤物业发展有限公 往来款余全资子公司其他应收款 - 1,600.00 1,600.00 - 非经营性占用司 额
中山市沙溪中心市场开发有限
控股子公司 应收股利 962,355.27 - 864,361.91 97,993.36股利余额非经营性占用公司
小计
- - -
1,173,343,045.27 1,108,688,246.58 1,102,177,832.92 1,179,853,458.93
- -总计
- - -
1,265,284,111.83 1,121,657,700.64 1,118,521,735.34 1,268,420,077.13
- -