麦趣尔集团股份有限公司
内部控制鉴证报告
瑞华核字【2014】48110010号
目 录
···一····、······内···部····控····制····鉴···证····报····告···· ·················· 1-2
二、关于内部控制···有····关····事····项···的····说····明···· ············ 3-15
三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
PostalAddress：4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 内部控邮政编码（PostCode）：100039
制鉴证电话（Tel）：+86(10)88219191
报告
传真（Fax）：+86(10)88210558
瑞华核字【2014】48110010号麦趣尔集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了麦趣尔集团股份有限公司（以下简称“麦趣尔公司”）管理层对 2013年 12月 31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。麦趣尔公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部会计控制规范——基本规范（试行）》的有关规范标准对 2013年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性。我们的责任是对麦趣尔公司上述认定中所述的截至 2013年 12月31日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此，于 2013年 12月 31日有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
我们认为，麦趣尔公司于 2013年 12月 31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。
（此页无正文）
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
2014年4月22日
李萍
中国注册会计师
彭中
麦趣尔集团股份有限公司
关于内部控制有关事项的说明
一、公司的基本情况
（一）公司概况
公司名称：麦趣尔集团股份有限公司
注册地址：昌吉市麦趣尔大道
注册资本：人民币7,849万元
法人营业执照号码：652300050001933
法定代表人：李勇
（二）公司行业性质及经营范围
公司行业性质：食品行业
经营范围：许可经营项目：乳制品[液体乳（灭菌乳、酸乳）]、饮料（蛋白饮料类）、冷冻饮品（冰淇淋、雪糕、冰棍）、矿泉水、速冻米面食品的生产、销售。一般经营项目：农副产品（除粮食、棉花）经销；畜禽养殖、农业种植。
（三）公司历史沿革
（1）2002年12月新疆麦趣尔乳业有限公司（以下简称麦趣尔乳业）成立
新疆麦趣尔乳业有限公司系新疆麦趣尔集团有限责任公司、李勇、李刚、王翠先、李猛于 2002年 12月 30日共同出资设立，注册资本为人民币 5,699万元。取得昌吉州工商局颁发的《企业法人营业执照》（注册号：6523002005098）。
麦趣尔乳业公司注册资本全部到位后，股东持股情况如下：
股东名称 出资额（元） 出资比例（%）新疆麦趣尔集团有限责任公司 51,089,630.00 89.65李勇 5,180,390.00 9.09王翠先 456,000.00 0.80李猛 150,000.00 0.26李刚 113,980.00 0.20合计 56,990,000.00 100.00
（2）2009年9月股权转让
2009年 9月，新疆麦趣尔集团有限责任公司将持有的股权 243.158万元转让给新疆新美投资有限公司，350万元转让给新疆聚和盛投资有限公司，38万元转让给库尔勒通汇投资咨询服务有限公司，53.288万元转让给王龙，245万元转让给张美玲，265万元转让给陈全仁，38万元转让给杨冬梅，李猛将所持有的股权 15万元转让给李勇。
此次股权转让后，各股东出资额及出资比例如下：
股东名称 出资额（元） 出资比例（%）新疆麦趣尔集团有限责任公司 38,765,170.00 68.01李勇 5,330,390.00 9.35新疆聚和盛投资有限公司 3,500,000.00 6.14陈全仁 2,650,000.00 4.65张美玲 2,450,000.00 4.30新疆新美股权投资管理有限责任公司 2,431,580.00 4.27王龙 532,880.00 0.94王翠先 456,000.00 0.80库尔勒通汇投资咨询服务有限公司 380,000.00 0.67杨冬梅 380,000.00 0.67李刚 113,980.00 0.20合计 56,990,000.00 100.00（3）2009年12月股份公司设立
根据 2009年 12月 28日公司各股东签署的《发起人协议书》，公司整体变更为股份有限公司，以截至2009年9月30日经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计后（深鹏所审字[2009]1342号）的净资产人民币 90,843,263.91元中的75,000,000元折为 75,000,000股（每股面值为人民币 1元），余额人民币 15,843,263.91元转入资本公积，并于 2009年12月30日在昌吉市工商行政管理局办理了工商变更登记，并取得营业执照，名称变更为麦趣尔集团股份有限公司。
截至2009年12月31日，公司股本结构如下：
股东名称 出资额（元） 出资比例（%）新疆麦趣尔集团有限责任公司 51,015,752.00 68.01李勇 7,014,902.00 9.35新疆聚和盛投资有限公司 4,606,071.00 6.14陈全仁 3,487,454.00 4.65张美玲 3,224,250.00 4.30新疆新美股权投资管理有限责任公司 3,200,009.00 4.27王龙 701,281.00 0.94王翠先 600,105.00 0.80库尔勒通汇投资咨询服务有限公司 500,088.00 0.67杨冬梅 500,088.00 0.67李刚 150,000.00 0.20合计 75,000,000.00 100.00（4）2011年4月股权转让
2011年 4月，新疆麦趣尔集团有限责任公司将持有 750万股转让给华融渝富基业（天津）股权投资合伙企业（有限合伙），225万股转让给北京华特利新能源科技有限公司。
此次股权转让后，各股东出资额及出资比例如下：
股东名称 出资额（元） 出资比例（%）新疆麦趣尔集团有限责任公司 41,265,752.00 55.01华融渝富基业（天津）股权投资合伙企业（有限合伙） 7,500,000.00 10.00李勇 7,014,902.00 9.35新疆聚和盛投资有限公司 4,606,071.00 6.14陈全仁 3,487,454.00 4.65张美玲 3,224,250.00 4.30新疆新美股权投资管理有限责任公司 3,200,009.00 4.27北京华特利新能源科技有限公司 2,250,000.00 3.00王龙 701,281.00 0.94
股东名称 出资额（元） 出资比例（%）王翠先 600,105.00 0.80杨冬梅 500,088.00 0.67库尔勒通汇投资咨询服务有限公司 500,088.00 0.67李刚 150,000.00 0.20合计 75,000,000.00 100.00（5）2011年6月股份公司增资
根据公司2011年6月30日股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 349万元，变更后的注册资本为人民币 7,849万元。新增注册资本由原股东新疆麦趣尔集团有限责任公司以货币出资 600万元、实物出资 1,318.6万元认缴，其中计入股本 349万元，计入资本公积 1,569.60万元。变更注册资本后，股东仍然是新疆麦趣尔集团有限责任公司、新疆聚和盛投资有限公司、新疆新美股权投资管理有限责任公司、库尔勒通汇投资咨询服务有限公司、李勇、张美玲、陈全仁、王龙、王翠先、杨冬梅、李刚、北京华特利新能源科技有限公司和华融渝富基业（天津）股权投资合伙企业（有限合伙）。上述出资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并出具深鹏所验字[2011]0212号验资报告。
此次变更后，各股东出资额及出资比例如下：
股东名称 出资额（元） 出资比例（%）新疆麦趣尔集团有限责任公司 44,755,752.00 57.021华融渝富基业（天津）股权投资合伙企业（有限合伙） 7,500,000.00 9.555李勇 7,014,902.00 8.937新疆聚和盛投资有限公司 4,606,071.00 5.868陈全仁 3,487,454.00 4.443张美玲 3,224,250.00 4.108新疆新美股权投资管理有限责任公司 3,200,009.00 4.077北京华特利新能源科技有限公司 2,250,000.00 2.867王龙 701,281.00 0.894王翠先 600,105.00 0.765
股东名称 出资额（元） 出资比例（%）杨冬梅 500,088.00 0.637库尔勒通汇投资咨询服务有限公司 500,088.00 0.637李刚 150,000.00 0.191合计 78,490,000.00 100.000二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司建立内部会计控制制度的目标
1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现；
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序运行；
3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则
1、内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范以及本公司的实际情况；
2、内部会计控制能够约束本公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力；
3、内部会计控制能够涵盖本公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
4、内部会计控制能够保证本公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；
5、本公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；
6、内部会计控制能够随着外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
三、公司的内部控制结构
（一）控制环境
控制环境是内部控制体系的基础，是有效实施内部控制的保障，反映了管理治理层和管理层对于控制的重要性的态度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。本公司本着规范运作的基本理念，正积极努力地营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面：
1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实
诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运行。本公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工行为规范》、《员工工作手册》等一系列的内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到有效地落实。
2、对胜任能力的重视
本公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。
3、治理层的参与程度
本公司治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以了明确规定。公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各部门行使经营管理权力，保证公司的正常运行；在公司管理层的领导下对公司财务活动、经济活动、生产活动、监督活动进行内部控制。采用相应的管理政策与措施，保证了内部控制制度的切实执行，并对内部控制制度进行有效的评价。
4、管理层的理念和经营风格
公司经营理念：追求员工物质和精神两方面幸福的同时，怀有感恩之心，以互相信任、互相帮助的大家庭主义开展运营，为社会的进步与发展做贡献。
公司愿景：致力于成为食品行业品质的典范，成为一家业绩卓著，全国性的食品集团公司价值观：体面与责任感；与客户供应商建立伙伴关系；创新；远景规划；承担义务并充满乐趣
建立“为顾客提供优质的产品和服务、为股东创造价值、为员工提供发展机会、为供应商和合作伙伴创造价值、为社会创造繁荣”的企业使命，致力于成为食品行业品质的典范，成为一家业绩卓著，全国性的食品集团。
5、组织结构
公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的履职行为、公司的财务状况等进行监督及检查；
公司董事会下设提名委员会、发展与战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，对董事会负责，并制定了各委员会的工作细则，保证各委员会有效履行职责。
公司组织机构框架图如下：
麦趣尔集团股份有限公司
股东大会
监事会
董事会 董事会秘书
提名委员会 薪酬与考核委员会 战略委员会 审计委员会
总经理
副总经理 财务总监
总
战
运 人 略
市 营 销 生 质 资 采 物 营 力
经
投
审
场 建 售 产
量
研
仓
储
产
管
购 流 计
财
务
资
理
办
资
与
计
部 部 部 部 部 部 划 源 证 部
发
部
部 理
部 部
部
部
公
室
券
管
理
部
6、职权与责任的分配
本公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能（包括交易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了预算控制制度，能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动按照适当的授权进行；
较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合企业会计准则的相关要求。
7、人力资源政策与实务
本公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。
（二）风险评估过程
公司建立业务风险预警系统，由财务总监牵头，财务部、审计部及相关业务部门组成风险预警小组，每季度对公司重大业务项目、内部经营管理情况的重大变化、国家宏观微观经济政策、法律、法规的变动可能对公司造成的影响进行分析预测和评估，提出防范各种风险的方案，建立有效的应急应变措施。
（三）信息系统与沟通
公司实行会计电算化核算，会计人员均能熟练的操作电脑和使用会计软件，电脑系统能够及时、充分的描述、确认并记录所有的交易。公司在电算化会计系统控制方面对人员分工和权限、系统组织和管理、系统维护、文件资料、系统设备、数据及程序、网络及系统安全等重要方面都进行了有效的控制。
公司高度重视信息沟通传递机制建设，制定了《内部信息传递管控程序》、《内幕信息及知情人管理制度》《信息系统用户管理制度》等制度规范相关程序，建立了重大信息内部传递及反馈机制，同时采取一系列措施保证信息沟通的顺畅性和安全性。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。
（四）控制活动
结合风险评估，公司通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标
都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。公司的主要控制措施包括：
（1）责任分工控制
通过制度、组织结构与岗位职责等的规定，保证业务审批与业务实施的职位相分离、业务实施与相关信息记录相分离。对业务实施中的各个环节中的不相容职务，如销售管理与销售、采购招标与采购实施等进行识别，并通过流程规定和岗位设置与职责，保证不相容职位相分离。
（2）授权审批控制
公司建立了完善的授权审批控制体系，《公司章程》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理办法》、《对外担保管理办法》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》等规定了股东大会、董事会、独立董事、监事会和总经理在经营、对外投资、关联交易、利润分配、变更公司形式等重要事务的审批权限，对公司各项活动的授权和审批进行明确规定，进行内部控制。
（3）凭证与记录控制
公司执行《企业会计准则》，并在公司的财务管理各项制度中，对会计核算、费用、存货、预算、发票等内部管理及流程进行了详细的规定，公司的会计事务按照相关规定执行，保证会计资料真实完整，核算及时准确。
（4）资产接触与记录使用
本公司严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
（5）独立稽查控制
公司专门设立内审机构，对货币资金、凭证和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、账实相符的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、考核。
（6）预算控制
公司制定了《预算控制制度》，对公司年度预算与季度与月度预算分解进行审定后下达实施，由财务每月出具预算执行分析报告，对预算执行情况进行分析，并通过年度决算对照检查，对公司运营绩效进行计划控制。
（7）运营分析控制
公司制定了《总经理工作细则》，规定了总经理办公会制度，定期讨论有关公司日常经
营管理中的重要事项，公司还定期和不定期的召开产供销协调、生产物流、研发项目和年度、季度专题会议，及时解决运营过程中存在的问题。
（8）绩效考评控制
公司实行 KPI指标考核制度，并通过签订年度绩效任务书及年度工作评分考核，对全体员工的业绩进行定期考核和评价，并制定了《绩效考核管理制度》、《销售工作管理办法》，通过以上办法，对业务部门员工的业绩进行考评和激励，并将考评结果作为确定员工薪酬、奖金以及职务晋升、降级、调岗、辞退等的依据。
（五）内部监督
公司设置了内部审计部，行使内部审计监督职能，负责对公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督。公司内部审计委员会，定期和不定期地对职能部门、财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，控制和防范风险。
四、公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题
（一）基本控制制度
1、 公司治理方面
公司根据《公司法》、《证券法》《上市公司章程指引》等法律、法规，以及公司实际经营情况，及时对本公司章程不断修改和完善，并制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《提名委员会议事规则》、《战略委员会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作规则》及《独立董事工作制度》，保证公司最高权力、决策、监督、管理机构的规范动作。
同时，公司与关联方的业务往来均按公平、公正、合理的原则进行，制订了《关联交易管理制度》，以规范关联交易。此外，公司还制订了《募集资金使用管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等相关制度。
2、 财务管理方面
公司在贯彻执行企业会计准则和其他国家法规的前提下，根据本公司具体情况制定了《会
计核算管理制度》、《业务审批与报销管理制度》、《财务档案管理制度》等一系列规范核算办法。
3、 人力资源方面
公司坚持以人为本、团队先行的原则，根据相关法律法规，《企业内部控制规范》结合自身的实际管理制定了《员工手册》、《薪酬与绩效考核管理办法》、《员工培训管理制度》、晋升与奖惩、辞退与辞职等人力资源相关管理制度。
（二）业务控制制度
作为上市公司，根据交易所《上市公司内部控制指引》并结合本公司的实际情况，公司制定了《财务管理制度》等基本管理规范，细化了各部门岗位职责，在此基础上，公司制订了涉及内部控制各环节相关内部控制制度，主要有：《销售业务管理制度》、《采购业务管理制度》、《存货管理制度》、《资金使用制度》、《投资管理制度》、《筹资管理制度》、《财务报告制度》等。
（三）资产管理控制制度
公司对货币资金、实物资产等各项资产实行部门归口管理，财务部、资产管理部对各类资产都有相应的控制。
现金：公司指定专人定期和不定期地对现金进行盘点，确保现金账面余额与实际库存相符；定期核对银行账户，每月至少核对一次，确保银行存款账面余额与银行对账单相符。发现不符，及时查明原因，进行处理。
存货：依据内控结合公司实际情况，制定了从存货采购管理、验收入库、仓储保管、原料出入库、存货领用发放、成品出库、存货清查盘点、存货处置的《存货管理制度》，由财务部组织定期或不定期的存货盘点，全面清点库存，检查库存的实际数量是否和账面数量相符，及时发现问题，若存货发生盘盈、盘亏的，查明原因，分清责任，并及时上报相关部门。
固定资产：公司根据内控规范资产管理，结合生产经营管理实际情况不断健全和完善公司资产管理制度和控制流程。从固定资产的购置、验收、投保、维修维护、报废处置、转移等工作相关的管理制度，对固定资产实行归口管理职能，明确固定资产管理部门、使用部门和财会部门的职责权限，确保固定资产管理权责明晰、责任到人；对固定资产进行定期检查、维修和保养，及时消除安全隐患，降低固定资产故障率和使用风险。
（四）对外担保控制制度
公司制定了《对外担保管理制度》，任何对外担保行为，必须经董事会或股东大会审议。
公司严格控制对外担保，对控股股东和关联单位一律未提供担保，保证了公司财产和资金的安全。
（五）工资费用控制制度
公司建立了完善的人力资源管理体系和具有竞争力和吸引力的薪酬制度，制订了《人力资源管理办法》、《员工手册》、《绩效考核管理制度》、《薪酬管理制度》等一系列规章制度。
公司积极创造适合人才竞争和发展的企业文化氛围，继续坚持“以人为本”的人才理念，为高素质人才提供发挥才智、实现价值的平台和机会，使公司成为拥有一流人才队伍、具有高度凝聚力的现代化企业。
（六）内部监督控制制度
公司除建立以上业务系统的内部控制制度之外，还建立了《内部审计管理制度》、《重大事项内部报告管理制度》，加强对内部控制的监督和重大事件的跟进和管理。
五、公司准备采取的措施
本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整。对于目前公司在内部控制方面存在的不足，本公司拟采取以下措施加以改进提高：
1、逐步完善公司内部控制制度，对公司内部控制程序进行梳理及补充，以完善公司管理制度、部门工作职责及岗位制度，优化企业管理模式，充分发挥各个职能部门的管理职能。
2、逐步健全公司的风险管理体系，建立和制定全面的风险管理方案。从风险管理信息的收集、风险评估、风险管理策略与解决方案、风险管理的监督与改进、风险管理组织体系等方面健全公司的风险评估体系和风险控制体系，将风险管理理念贯彻到公司各个部门、各个流程以及各个环节中，组织各个部门对外部风险和内部风险进行识别和分析，并采取相应的风险管理策略，以实现对风险的有效控制。在做好公司内部风险分析、评估的同时，加强外部风险的分析和评估工作，尤其是关注宏观经济形势、产业政策对公司经营管理的影响。
3、进一步完善审计部门的工作职能，建立公司的内部控制中心，将主要业务流程控制、财务审计、信息系统管控统筹规划，积极配备内控人员。
六、公司对内部控制的自我评估意见
综上述，本公司管理层认为，本公司于 2013年 12月 31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。
麦趣尔集团股份有限公司
二O一四年四月二十二日
法定代表人：___________主管会计工作负责人：___________会计机构负责人：___________日 期： 日 期： 日 期：