截至 2015年 6月 30日止
信会师报字[2015]第114705号浙江友邦集成吊顶股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的浙江友邦集成吊顶股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的截至2015年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司申请发行证券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请发行证券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2015年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
鉴证报告第1页
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的截至2015年6月30日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2015年6月30日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所 中国注册会计师：陈勇
（特殊普通合伙）
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中国注册会计师：汪虹
中国·上海 二 O一五年八月二十日
鉴证报告第2页
浙江友邦集成吊顶股份有限公司
截至2015年6月30日止
前次募集资金使用情况报告
浙江友邦集成吊顶股份有限公司
截至2015年6月30日止
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2015年6月30日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
浙江友邦集成吊顶股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]44号《关于核准浙江友邦集成吊顶股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票13,100,000股（含发行新股6,600,000股和股东公开发售股份6,500,000股），每股发行价格为人民币28.02元，发行新股募集资金总额为人民币168,143,960.00元（已扣除本次支付的承销、保荐费用人民币16,788,040.00元），已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于2014年1月23日汇入公司开立在浙商银行嘉兴海盐支行账号为3350020310120100013698的募集资金专户。另扣除已预付的保荐费用人民币800,000.00元及其他发行费用人民币7,095,160.00元，公司本次实际募集资金净额为160,248,800.00元。2014年1月23日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到账情况进行了验证，并出具了“信会师报字〔2014〕第110044号”《验资报告》。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定，在浙商银行嘉兴海盐支行开设了募集资金的存储专户。
截至2015年6月30日止，募集资金的存储情况列示如下：（金额单位：人民币元）银行名称 账号 初始存放日 初始存放金额截止日余额存储方式浙商银行嘉兴海盐支行 33500203101201000136982014年1月23日 160,248,800.00 1,862,475.34 活期浙商银行嘉兴海盐支行 3350020310120300032549 58,000,000.00 定期浙商银行嘉兴海盐支行 3350020310120300032680 10,000,000.00 定期浙商银行嘉兴海盐支行 3350020310120300032711 10,000,000.00 定期合计 79,862,475.34
浙商银行股份有限公司嘉兴海盐支行出具证明，上述定期存款账号系绑定于募集资金专户“3350020310120100013698”下的子账号，不具有对外支付功能。
使用情况报告第1页
浙江友邦集成吊顶股份有限公司
截至2015年6月30日止
前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
截至2015年6月30日止，前次募集资金使用情况对照表：（金额单位：人民币万元）
已累计使用募集资金总额
募集资金总额： 16,024.88
各年度使用募集资金总额： 8,337.14
变更用途的募集资金总额： - 2014年之前以自筹资金预先投入： 8,175.39
变更用途的募集资金总额比例： - 2014年度： 161.75
2015年1-6月： -
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使用状态日期（或截实际投资金额与
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺募集后承诺实际投资
止日项目完工程序号承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资
度）投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 金额的差额
百步工业区集百步工业区集
17,015.60 17,015.60 2016年12月 1 成吊顶生产基成吊顶生产基 16,025.00 8,337.14 16,025.00 8,337.14 -8,678.46
（注1） （注1） （注2）地建设项目 地建设项目
注1：“调整后投资总额”为17,015.60万元，系公司于2014年3月14日召开了第二届董事会第九次会议和第二届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于更换募集资金投资项目部分设备的议案》。调整部分设备后，设备投资金额较调整前有所增加（增加990.60万元），募投项目所需资金总额变更为17,015.60万元，也将超过公司首发募集资金净额，超过部分由公司以自有资金补足。本次更换募集资金投资项目部分设备不构成募集资金用途变更：没有取消原募集资金项目，实施新项目；没有变更募集资金投资项目实施主体；没有变更募集资金投资项目实施方式；没有改变募投项目的产能。
注2：公司于2015年7月17日召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。本次拟延期的部分募投项目为重新规划范围，鉴于目前重新规划已完成，公司将安排有关建设事项。根据建设进度，本次拟延期的部分募投项目计划延期18个月完成，即将完成日期从2015年7月延期至2016年12月。
使用情况报告第2页
浙江友邦集成吊顶股份有限公司
截至2015年6月30日止
前次募集资金使用情况报告
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
公司前次募集资金实际投资项目未发生实质性变更。
公司于 2014年 3月 14日召开了第二届董事会第九次会议和第二届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于更换募集资金投资项目部分设备的议案》。本次更换募集资金投资项目部分设备不构成募集资金用途变更：没有取消原募集资金项目，实施新项目；没有变更募集资金投资项目实施主体；没有变更募集资金投资项目实施方式；
没有改变募投项目的产能。
公司于2015年4月29日召开了第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点及建设内容的议案》。本次募投项目实施地点和建设内容的变更，是在不影响项目实施目标的情况下，合理调整实施地点和建设内容，有利于公司整体规划及发展。除变更实施地点和建设内容外，公司募投项目建设背景、实施主体、实施方式及经济效益预测仍与公司前期披露的相关内容一致，不会对上述项目产生实质性影响，未改变募集资金项目实施主体、实施方式，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，本次实施地点和建设内容的变更对募投项目不存在新增风险及不确定性。
公司于2015年7月17日召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十四次会议，分别审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。本次拟延期的部分募投项目为重新规划范围，鉴于目前重新规划已完成，公司将安排有关建设事项。根据建设进度，本次拟延期的部分募投项目计划延期18个月完成，即将完成日期从2015年7月延期至2016年12月。部分募投项目延期达到可使用状态，在短期内可能会对募集资金的使用效益产生一定的影响，但从长远来看，更有利于公司整体规划及健康稳定地发展。上述项目延期达到预定使用状态并未改变募投项目的内容，有利于保证项目顺利实施，提升公司未来的可持续发展能力，符合股东的长远利益，具有可行性及必要性，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。
(三) 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至 2015年 6月 30日止，公司前次募集资金投资项目的实际投资总额为人民币 8,337.14万元，募集后承诺投资总额为人民币 17,015.60万元，实际投资总额少于承诺的差额为人民币8,678.46万元，原因系项目建设尚未完工。
使用情况报告第3页
浙江友邦集成吊顶股份有限公司
截至2015年6月30日止
前次募集资金使用情况报告
(四) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
(五)暂时闲置募集资金使用情况
截止2015年6月30日，公司前次募集资金余额为7,986.25万元，其中：前次募集资金金额 7,687.74万元，利息收入扣除手续费净额 298.51万元。未使用完毕的前次募集资金金额占前次募集资金总额的47.97%。剩余募集资金以活期存款和定期存款的方式存放在募集资金专项账户中，拟继续根据募集资金项目的投资进度用于募集资金项目。
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2015年6月30日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
截止日投 截止日累计是否达到实际投资项目 最近三年实际效益
资项目累 实现效益 预计效益承诺效益
计产能利
2014 2015年
序号 项目名称 用率
年度 1-6月
百步工业区集 新增税后利润
尚未全部 4,546.12 1,884.57
1 成吊顶生产基 5,912万元 6,430.69 否
完工 （注） （注）
地建设项目 （各年平均）
注：募投项目百步工业区集成吊顶生产基地的建设是为了缓解公司原有产能的不足，是公司原有产能的扩大。因为新建项目与原有产品一致，为了便于经营管理和降低管理成本，公司未针对募投项目新增产能的采购与销售另设立单独的管理、核算体系，此外，为了提高仓库使用效率，公司整合了仓库，客观上导致无法单独核算募投项目的成本、收入、费用，因此公司无法准确核算募投项目的经济效益。
为充分向投资者披露募投项目的信息，公司按照新增产能所占总产能的比例测算了募投项目的效益，具体如下：
（1）根据截至 2014年12月31日及2015年6月30日，募投项目投资进度约为49%，增加基础模块年产能约1,300万片，增加功能模块年产能约35万套；
使用情况报告第4页
浙江友邦集成吊顶股份有限公司
截至2015年6月30日止
前次募集资金使用情况报告
（2）公司基础模块产能增加至约 2,500万片（原有产能约 1,200万片），功能模增加至约 95万套（原有产能约60万套）；
（3）根据新增产能所占比重，募投项目 2014年实现的经济效益为：2014年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润102,341,461.88元*[基础模块新增产能占比（2,500万片-1,200万片）/2,500万片*100%+功能模块新增产能占比（95万套-60万套）/95万套*100%]/2＝45,461,154.65元；2015年1-6月实现的经济效益为：2015年1-6月扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润42,425,266.41元*[基础模块新增产能占比（2,500万片-1,200万片）/2,500万片*100%+功能模块新增产能占比（95万套-60万套）/95万套*100%]/2＝18,845,749.92元。
本公司提醒投资者注意，上述数据并不是募投项目单独核算的结果，而是根据新增产能所占比重推算而得，因此该数据仅作参考。
(二)前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
公司前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益存在差异，主要原因系募投项目尚未全部完工。
四、前次募集资金投资项目的资产运行情况
公司前次募集资金中不存在用资产认购股份的情形。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
六、 报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2015年8月20日批准报出。
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