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中颖电子股份有限公司
2016年度财务决算报告
一、2016年度公司财务报表的审计情况
公司2016年度财务报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：中颖电子股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中颖电子股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和合并及公司现金流量。
二、主要财务数据和指标
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|项目||2016年度||2015年度||变动幅度（%）|
|营业总收入（元）|517,702,356.17||411,371,366.56||25.85%||
|营业总成本（元）|430,542,827.64||365,044,531.94||17.94%||
|销售费用（元）|20,213,474.51||14,125,007.02||43.10%||
|管理费用（元）|131,708,785.98||110,032,502.86||19.70%||
|财务费用（元）|-14,304,709.11||-11,196,777.42||-27.76%||
|营业利润（元）|101,359,963.78||53,261,904.13||90.30%||
|营业外收入（元）|10,256,493.12||817,989.14||1153.87%||
|营业外支出（元）|180,306.12||3,730.00||4733.94%||
|利润总额（元）|111,436,150.78||54,076,163.27||106.07%||
|归属于公司所有者|107,632,540.58||49,783,179.50||116.20%||
|的净利润（元）|||||||

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、主要资产情况
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||2016年12月31日||2015年12月31日|||
|项目|||||变动幅度|
||金额(元)|比例|金额(元)|比例||
|货币资金|150,574,780.66|18.25%|127,743,579.86|17.26%|17.87%|
|应收票据|2,900,000.00|0.35%|300,000.00|0.04%|866.67%|
|应收账款|79,050,673.64|9.58%|61,120,087.74|8.26%|29.34%|
|预付款项|162,258.56|0.02%|184,871.47|0.02%|-12.23%|
|应收利息|1,859,810.80|0.23%|4,955,437.53|0.67%|-62.47%|
|其他应收款|16,962,051.72|2.06%|25,508,329.02|3.45%|-33.50%|
|存货|87,416,744.63|10.59%|81,491,227.09|11.01%|7.27%|
|其他流动资产|432,137,066.93|52.37%|379,167,043.80|51.22%|13.97%|
|流动资产小计：|771,063,386.94|93.44%|680,470,576.51|91.93%|13.31%|

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|固定资产|29,871,623.71|3.62%|33,333,171.48|4.50%|-10.38%|
|无形资产|13,872,643.57|1.68%|20,414,204.56|2.76%|-32.04%|
|长期待摊费用|804,802.45|0.10%|1,201,337.00|0.16%|-33.01%|
|递延所得税资产|9,579,310.20|1.16%|4,809,443.14|0.65%|99.18%|
|非流动资产合计|54,128,379.93|6.56%|59,758,156.18|8.07%|-9.42%|
|资产总计|825,191,766.8665|100.00%|740,228,732.69|100.00%|11.48%|

上述资产构成变动具体原因如下：
①应收票据期末数比期初数增加2,600,000.00元，增加比例为866.67%，增加主要原因为：本公司本期客户增加票据结算方式所致。
②应收利息账面余额年末数比年初数减少3,095,626.73元，减少比例为62.47%，减少主要原因为：资金定期存款减少所致。
③其他应收款年末数比年初数减少8,546,277.30元，减少比例为33.50%，减少主要原因为：本期收到员工偿还借款所致。
④无形资产年末数比年初数减少6,541,560.99元，减少比例为32.04%，减少主要原因为正常摊销。
⑤递延所得税资产年末数比年初数增加4,769,867.06元，增加比例为99.18%，增加主要原因为：本期内部未实现利润增加导致确认的递延所得税资产增加。
2、主要负债情况
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||2016年12月31日||2015年12月31日|||
|项目|||||变动幅度（%）|
||金额(元)|比例|金额(元)|比例||
|应付账款|40,452,126.57|36.16%|67,471,719.15|53.48%|-40.05%|
|预收款项|189,382.62|0.17%|1,590,763.27|1.26%|-88.09%|
|应付职工薪酬|42,204,833.38|37.72%|21,803,760.28|17.28%|93.57%|
|应交税费|3,638,140.09|3.25%|1,621,232.72|1.29%|124.41%|
|其他应付款|24,100,699.38|21.54%|31,255,921.41|24.78%|-22.89%|
|流动负债小计|110,585,182.04|98.84%|123,743,396.83|98.09%|-10.63%|
|递延收益|1,300,000.00|1.16%|2,350,000.00|1.86%|-44.68%|
|递延所得税负债|0|0.00%|64,705.06|0.05%|-100.00%|
|非流动负债合计|1,300,000.00|1.16%|2,414,705.06|1.91%|-46.16%|
|负债合计|111,885,182.04|100.00%|126,158,101.89|100.00%|-11.31%|

①应付账款期末数比期初数减少27,019,592.58元，减少比例为40.05%，减少主要原因为：
上期本公司在第四季度增加备货应付款增加所致。
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②应付职工薪酬期末数比期初数增加20,401,073.10元，增加比例为93.57%，增加主要原因为：本期利润大幅增加预提奖金所致。
③应交税费期末数比期初数增加2,016,907.37元，增加比例为124.41%，增加主要原因为：计提增值税尚未缴纳所致。
④递延收益期末数比期初数减少1,050,000.00元，减少比例为44.68%，减少主要原因为：本期递延收益结转营业外收入所致。
3、股东权益情况
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|项目||2016年12月31日||2015年12月31日||变动幅度（%）|
|实收资本（或股本）（元）|190,681,689||173,302,990.00||10.03%||
|资本公积（元）|353,748,216.72||367,272,431.98||-3.68%||
|库存股|17,647,168.69||23,377,195.35||-24.51%||
|盈余公积（元）|33,670,962.15||22,008,495.99||52.99%||
|未分配利润（元）|136,173,384.60||74,863,908.18||81.89%||
|归属于公司所有者权益合计（元）|696,627,083.78||614,070,630.80||13.44%||

①实收资本（股本）、库存股及资本公积的变动系公司2015年度权益分派和实施了股权激励所致。
4、经营情况
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|项目||2016年度||2015年度||变动幅度（%）|
|营业总收入（元）|517,702,356.17||411,371,366.56||25.85%||
|营业总成本（元）|430,542,827.64||365,044,531.94||17.94%||
|销售费用（元）|20,213,474.51||14,125,007.02||43.10%||
|管理费用（元）|131,708,785.98||110,032,502.86||19.70%||
|财务费用（元）|-14,304,709.11||-11,196,777.42||-27.76%||
|税金及附加|1,098,176.47||253,471.09||333.26%||
|资产减值损失（元）|2,963,962.56||14,579,616.04||-79.67%||
|投资收益（元）|14,200,435.25||6,935,069.51||104.76%||
|营业利润（元）|101,359,963.78||53,261,904.13||90.30%||
|营业外收入（元）|10,256,493.12||817,989.14||1153.87%||
|营业外支出（元）|180,306.12||3,730.00||4733.94%||
|利润总额（元）|111,436,150.78||54,076,163.27||106.07%||
|所得税费用（元）|4,624,109.15||4,292,983.77||7.71%||
|归属于公司所有者的|107,632,540.58||49,783,179.50||116.20%||
|净利润（元）|||||||

①销售费用本年度比上年度发生数增加6,088,467.49元，增加比例为43.10%，增加主要原
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因为：本期销售增长支付市场推广费增加所致。
②税金及附加比上年度发生数增加，增加比例为333.26%，增加主要原因为：本期根据《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会〔2016〕22号）将原计入管理费用中核算的税费调整至税金及附加所致。
③资产减值损失本年度比上年度发生数减少11,615,653.48元，减少比例为79.67%，减少主要原因为：上期计提TFT产品存货跌价准备较大所致。
④投资收益本年度比上年度发生数增加7,265,365.74元，增加比例为104.76%，增加主要原因为：本期收到理财产品投资收益增加所致。
⑤营业外收入本年度比上年度发生数增加9,438,503.98元，增加比例为1153.87%，增加主要原因为：本期收到政府补助增加所致。
5、主要现金流量数据分析
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|项目|2016年度|2015年度|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计（元）|599,836,691.35|465,088,527.73|28.97%|
|经营活动现金流出小计（元）|515,273,808.87|421,120,934.73|22.36%|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|84,562,882.48|43,967,593.00|92.33%|
|投资活动现金流入小计（元）|1,118,409,341.43|580,389,399.66|92.70%|
|投资活动现金流出小计（元）|1,136,086,893.79|762,719,868.88|48.95%|
|投资活动产生的现金流量净额（元）|-17,677,552.36|-182,330,469.22|90.30%|
|筹资活动现金流入小计（元）|17,958,348.00|31,169,593.80|-42.39%|
|筹资活动现金流出小计（元）|39,445,048.04|23,232,000.00|69.79%|
|筹资活动产生的现金流量净额（元）|-21,486,700.04|7,937,593.80|-370.70%|
|现金及现金等价物净增加额（元）|47,831,200.80|-128,250,102.20|137.30%|

①经营活动产生的现金流量净额本年度比上年度发生数增加40,595,289.48元，增加比例为92.33%，增加主要原因为：本期公司盈利增长所致。
②投资活动产生的现金流量净额本年度比上年度发生数增加 164,652,916.86元，增加比例为92.30%，增加主要原因为：本期理财收入到期增加所致。
③筹资活动产生的现金流量净额本年度比上年度发生数减少29,424,293.84元，减少比例为370.70%，减少主要原因为：上期收到股权激励认购款及本期分配股利较多所致。
6、主要财务指标分析
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 (1)偿债能力指标
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|项目|2016年度|2015年度|同比增减|
|流动比率|6.97|5.50|1.47|
|速动比率|6.18|4.84|1.34|

报告期末公司的流动资产余额为771,063,386.94元，较上期末增加了13.31%，流动负债余额为110,585,182.04元，较上期末减少了10.63%。流动比率和速动比率有所增加，由2015年末的5.50和4.84增加到2016年末的6.97和6.18，同比增加1.47和1.34，资产负债率由
16.73%减少至13.40%。
(2)营运能力指标
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|项目|2016年度|2015年度|同比增减|
|应收账款周转率（次）|7.22|7.01|0.21|
|存货周转率（次）|3.00|3.00|0.00|

应收账款周转率较上年同期增加了0.21次，主要系报告期内收款及时、迅速，存货周较率与上年持平。
(3)盈利能力指标
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|项目|2016年度|2015年度|同比增减|
|每股收益（元）|0.5669|0.2655|113.52%|
|净资产收益率（%）|16.09|8.35|7.74|

注：报告期内，公司因实施2015年度利润分配及资本公积转增股本（10转1）方案，公司股本发生变化，上表中公司2015年的每股收益已做相应调整。
中颖电子股份有限公司
董事会
2017年3月29日