深圳文科园林股份有限公司
募集资金存放与使用情况
鉴证报告
中喜专审字【2017】第0138号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
邮编：100062
电话：010-67085873
传真：010-67084147
邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net
深圳文科园林股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2016年度）
目 录
内 容 页次
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、深圳文科园林股份有限公司2016年度募集资金存 3-8
放与使用情况专项报告
三、会计师事务所营业执照及资质证书
中喜专审字【2017】第0138号深圳文科园林股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳文科园林股份有限公司（以下简称“文科公司”）《2016年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）进行了鉴证工作。
一、管理层的责任
文科公司管理层的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对文科公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对文科公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，文科公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格
地址：北京市崇文门外大街 11号新成文化大厦 A座 11层
电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062
中中喜喜会会计计师师事事务务所所((特特殊殊普普通通合合伙伙)) ZZHHOONNGGXXIICCPPAAss（（SSPPEECCIIAALL GGEENNEERRAALLPPAARRTTNNEERRSSHHIIPP））式》的规定，在所有重大方面公允反映了文科公司2016年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供文科公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为文科公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
附件：深圳文科园林股份有限公司2016年度募集资金存放与使用情况专项报告
中喜会计师事务所 中国注册会计师：刘洛
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：李松清
中国.北京 二〇一七年三月九日
地址：北京市崇文门外大街 11号新成文化大厦 A座 11层
电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062
深圳文科园林股份有限公司
2016年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等相关规定，将深圳文科园林股份有限公司（以下简称：“本公司”）2016年度募集资金存放与使用的具体情况说明如下：一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1178号文”的核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中德证券有限责任公司于2015年6月24日向社会公众公开发行普通股（A股）股票 30,000,000.00股，每股面值 1元，每股发行价人民币 16.93元。截至 2015年 6月 24日止，本公司共募集资金 507,900,000.00元，扣除承销费用35,000,000.00元，其他相关发行费用8,350,000.00元，募集资金净额464,550,000.00元。
截至2015年6月24日止，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“中喜验字[2015]第 0270号”验资报告。
截至2016年12月31日止，本公司累计使用募集资金457,799,488.78元，其中：置换先期已投入募集资金项目的自筹资金13,047,973.54元，直接投入募集资金项目 444,751,515.24元。收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额转至公司基本户 94,055.83元。截至 2016年 12月 31日止，募集资金余额为 7,283,198.85元（其中募集资金6,750,511.22元，专户存储累计利息扣除手续费净额532,687.63元）。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合本公司实际情况，制定了《深圳文科园林股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第二届第九次董事会审议通过。
根据《管理制度》的要求，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。公司一次或者十二个月以内累计从专户中支取的金额超过1,000万元（按照孰低原则在一千万或募集资金净额的5%之间确定）的，存放募集资金的商业银行应当及时以传真方式通知中德证券有限责任公司，同时提供专户的支出清单。
本公司于2015年7月16日连同中德证券有限责任公司与中国建设银行股份有限公司深圳梅林支行、中国民生银行股份有限公司深圳分行营业部、北京银行股份有限公司深圳高新园支行、招商银行股份有限公司深圳深南中路支行等4家银行分别签署了《募集资金三方监管协议》。该协议明确了各方的权利和义务，其内容和格式与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
截至2016年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式北京银行股份有限公司深
20000020757800005594042 75,000,000.00 2,972,909.06 活期圳高新园支行
中国建设银行股份有限公
44201550900052538391 172,900,000.00 7.60 活期司深圳梅林支行
招商银行股份有限公司深
755915407710203 140,000,000.00 6.54 活期圳深南中路支行
中国民生银行股份有限公
694467294 85,000,000.00 4,310,275.65 活期司深圳分行营业部
合计 472,900,000.00 7,283,198.85
注：1、初始存放金额包括其他相关发行费用8,350,000.00元。
2、中国建设银行股份有限公司深圳梅林支行截止日余额 7.60元和招商银行股份有限公司深圳深南中路支行截止日余额6.54元为活期存款利息。
3、2016年 4月 8日，中国建设银行股份有限公司深圳梅林支行转出银行存款利息扣除银行手续费等的净额至公司基本户 50,507.93元，招商银行股份有限公司深圳深南中路支行转出银行存款利息扣除银行手续费等的净额至公司基本户43,547.90元。
三、2016年度募集资金的使用情况
2016年度募集资金使用情况如下：
募集资金使用情况表
金额单位：人民币元募集资金总额 464,550,000.00本年度投入募集资金总额 134,154,949.44报告期内变更用途的募集资金总额 89,810,000.00
共计457,799,488.78元，其中各年度使用募集资金总额分别为：
累计变更用途的募集资金总额 89,810,000.00已累计投入募集资金总额
2015年：323,644,539.34
累计变更用途的募集资金总额比例 19.33%
2016年：134,154,949.44
是否已
项目可行变更项 截至期末投 项目达到预本年度
承诺投资项目和超募资 募集资金承诺投调整后投资总额 截至期末累计投 是否达到性是否发目（含 本年度投入金额 资进度（%）定可使用状实现的
金投向 资总额 (1) 入金额(2) 预计效益生重大变部分变 (3)＝(2)/(1) 态日期 效益
化更）
承诺投资项目
1、补充园林绿化工程配
否 164,500,000.00 164,500,000.00 164,550,000.00 100.03% 不适用 不适用 不适用 否套流动资金项目
2、湖南省岳阳县苗木生
是 85,000,000.00 37,070,000.00 15,848,151.56 33,022,814.37 89.08% 2016-12-31 不适用 不适用 否产基地改扩建项目
3、湖北省通山县苗木生
是 75,000,000.00 33,120,000.00 28,496,797.88 30,416,674.41 91.84% 2016-12-31 不适用 不适用 否产基地项目
4、偿还银行贷款 否 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否5、永久补充项目工程配
是 89,810,000.00 89,810,000.00 89,810,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否套流动资金
承诺投资项目小计 464,500,000.00 464,500,000.00 134,154,949.44 457,799,488.78
未达到计划进度或预计 不适用
收益的情况和原因（分具
体募投项目）
项目可行性发生重大变
截至2016年12月31日未发生重大变化
化的情况说明
募集资金投资项目实施
未变更
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
本公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意本公司使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目的募集资金投资项目先期
自筹资金13,047,973.54元，其中：湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目12,066,314.61元，湖北省通山县苗木生产基地项目981,658.93元。2015年投入及置换情况
12月28日本公司划转了上述款项。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
现存于募集资金专户
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更后的项目达到
变更后项目拟 截至期末实际 截至期末投 本年度 是否达项目可行本年度实际投 预定可使
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投入金额资进度（%） 实现的 到预计性是否发入金额 用状态日
总额（1） (2) (3)=(2)/(1) 效益 效益生重大变期
化永久补充项目工程配湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目、
89,810,000.00 89,810,000.00 89,810,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 否套流动资金 湖北省通山县苗木生产基地项目
合计 89,810,000.00 89,810,000.00 89,810,000.00 100.00%
公司上市前大型、珍异型苗木需求旺盛，市场大量投资造成供给大幅增加，导致相关苗木供应量过大，公司上市后大型苗木价格下降趋势明显，并且公司重新规划了业务发展侧重方向，使得成苗需求不具紧迫性，而随着变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
公司市政业务规模的不断扩大，项目工程占用流动资金规模不断扩大，进行资金补充具有必要性，且能够产生相关效益，节省财务成本，提高募集资金使用效率。
公司基于苗木市场及公司自身情况对“湖南省岳阳县苗木生产基地改扩建项目”和“湖北省通山县苗木生产基地项目”投资方案进行了调整，上述项目建设期由十二个月调整为十八个月，投资总额由 16,000万元调整为7,019万元，剩余募集资金 8,981万元用于永久补充项目工程配套流动资金。
本次调整募集资金投资项目投资方案及使用剩余募集资金永久补充项目工程配套流动资金已经公司第二届董事会第十九次会议、2016年第一次临时股东大会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，并已在指定信息披露媒体披露。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
深圳文科园林股份有限公司二〇一七年三月九日