山东恒邦冶炼股份有限公司
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,788,760,981.73|1,095,066,118.50|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产||2,086,375.00|
|应收票据|98,038,819.06|94,007,449.21|
|应收账款|186,433,860.57|109,889,772.77|
|预付款项|1,797,493,338.88|1,849,056,596.26|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|10,354,779.31|12,689,314.20|
|应收股利|||
|其他应收款|334,542,433.70|312,131,781.27|
|买入返售金融资产|||
|存货|4,037,163,766.83|4,099,543,075.54|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|130,765,093.13|297,653,042.44|
|流动资产合计|8,383,553,073.21|7,872,123,525.19|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|27,437,909.08|27,437,909.08|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,794,877,359.78|2,939,436,289.29|
|在建工程|313,008,573.74|257,188,043.00|
|工程物资|2,529,419.02|1,953,042.90|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|188,903,497.93|159,081,243.88|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|26,021,498.52|22,648,958.68|
|递延所得税资产|15,815,434.02|19,404,822.80|
|其他非流动资产|2,460,176.29|2,798,012.42|
|非流动资产合计|3,371,053,868.38|3,429,948,322.05|
|资产总计|11,754,606,941.59|11,302,071,847.24|
|流动负债：|||
|短期借款|5,235,162,828.49|4,727,207,059.71|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|869,969,940.00|1,059,142,240.00|
|应付票据|100,000.00|35,600,000.00|
|应付账款|523,596,119.01|463,398,345.12|
|预收款项|158,551,130.35|146,049,622.30|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|50,901,709.53|40,680,176.39|
|应交税费|3,979,788.84|2,962,297.21|
|应付利息|65,780,311.26|32,841,962.05|
|应付股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应付款|50,321,000.89|69,121,563.17|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|67,899,837.00|63,445,558.00|
|其他流动负债|39,740,000.00|39,740,000.00|
|流动负债合计|7,066,002,665.37|6,680,188,823.95|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|1,092,410,000.00|1,092,410,000.00|
|长期应付款|43,263,227.23|76,479,999.23|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|39,072,648.55|35,540,877.44|
|其他非流动负债|23,600,009.27|27,914,176.79|
|非流动负债合计|1,198,345,885.05|1,232,345,053.46|
|负债合计|8,264,348,550.42|7,912,533,877.41|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|455,200,000.00|455,200,000.00|
|资本公积|1,442,610,482.79|1,477,895,887.23|
|减：库存股|||
|专项储备|18,186,001.99|15,397,619.15|
|盈余公积|170,017,453.92|170,017,453.92|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,365,696,449.49|1,230,257,266.00|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|3,451,710,388.19|3,348,768,226.30|
|少数股东权益|38,548,002.98|40,769,743.53|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,490,258,391.17|3,389,537,969.83|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||11,754,606,941.59|11,302,071,847.24|
|计|||

法定代表人：曲胜利 主管会计工作负责人：张克河先生 会计机构负责人：孙磊先生
2、母公司资产负债表
编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,656,354,679.43|965,120,669.02|
|交易性金融资产|||
|应收票据|78,962,160.18|66,451,449.21|
|应收账款|181,859,969.25|96,399,547.76|
|预付款项|2,196,925,272.30|2,376,331,012.86|
|应收利息|10,354,779.31|12,580,064.20|
|应收股利|||
|其他应收款|285,675,268.85|255,355,989.54|
|存货|3,843,349,830.30|3,884,637,726.13|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|127,864,481.45|296,087,903.99|
|流动资产合计|8,381,346,441.07|7,952,964,362.71|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|427,649,127.98|427,649,127.98|
|投资性房地产|||
|固定资产|2,319,429,757.53|2,433,547,378.40|
|在建工程|191,685,062.58|155,466,646.09|
|工程物资|1,051,050.00|288,769.41|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|125,574,089.04|97,100,813.56|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|22,621,273.39|21,645,347.17|
|递延所得税资产|10,495,460.38|10,049,844.27|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|3,098,505,820.90|3,145,747,926.88|
|资产总计|11,479,852,261.97|11,098,712,289.59|
|流动负债：|||
|短期借款|5,124,622,828.49|4,684,967,059.71|
|交易性金融负债|869,833,140.00|1,010,161,620.00|
|应付票据||30,000,000.00|
|应付账款|472,113,240.00|487,278,428.42|
|预收款项|108,196,603.55|104,952,120.84|
|应付职工薪酬|10,839,875.16|12,516,355.37|
|应交税费|1,170,488.16|-4,507,335.34|
|应付利息|62,607,345.13|29,031,447.00|
|应付股利|||
|其他应付款|17,822,823.26|24,048,254.76|
|一年内到期的非流动负债|67,899,837.00|63,445,558.00|
|其他流动负债|38,500,000.00|38,500,000.00|
|流动负债合计|6,773,606,180.75|6,480,393,508.76|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|1,092,410,000.00|1,092,410,000.00|
|长期应付款|34,231,188.00|67,447,960.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|35,521,681.51|31,133,090.40|
|其他非流动负债|16,080,009.27|20,024,176.79|
|非流动负债合计|1,178,242,878.78|1,211,015,227.19|
|负债合计|7,951,849,059.53|7,691,408,735.95|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|455,200,000.00|455,200,000.00|
|资本公积|1,442,610,482.79|1,477,895,887.23|
|减：库存股|||
|专项储备|18,186,001.99|15,397,619.15|
|盈余公积|170,017,453.92|170,017,453.92|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|1,441,989,263.74|1,288,792,593.34|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|3,528,003,202.44|3,407,303,553.64|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||11,479,852,261.97|11,098,712,289.59|
|计|||

法定代表人：曲胜利 主管会计工作负责人：张克河先生 会计机构负责人：孙磊先生3、合并利润表
编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|6,233,303,443.25|5,445,048,156.15|
|其中：营业收入|6,233,303,443.25|5,445,048,156.15|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|6,118,339,596.63|5,386,875,130.77|
|其中：营业成本|5,798,291,362.87|4,937,964,208.18|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|164,747.21|1,023,106.53|
|销售费用|12,271,944.02|14,111,744.31|
|管理费用|146,971,265.28|147,926,305.95|
|财务费用|163,793,557.99|148,144,128.92|
|资产减值损失|-3,153,280.74|137,705,636.88|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||33,075,870.00|159,031,778.96|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
||-5,144,381.06|-47,431,876.44|
|号填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号|||
|填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|142,895,335.56|169,772,927.90|
|加：营业外收入|24,200,185.86|3,256,735.57|
|减：营业外支出|242,606.07|372,496.76|
|其中：非流动资产处置损|||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||166,852,915.35|172,657,166.71|
|填列）|||
|减：所得税费用|33,635,472.41|35,516,275.75|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|133,217,442.94|137,140,890.96|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|135,439,183.49|137,324,286.91|
|少数股东损益|-2,221,740.55|-183,395.95|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.3|0.3|
|（二）稀释每股收益|0.3|0.3|
|七、其他综合收益|-35,285,404.44|126,999,524.63|
|八、综合收益总额|97,932,038.50|264,140,415.59|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||100,153,779.05|264,323,811.54|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-2,221,740.55|-183,395.95|

法定代表人：曲胜利 主管会计工作负责人：张克河先生 会计机构负责人：孙磊先生4、母公司利润表
编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|6,001,547,521.56|4,948,263,067.78|
|减：营业成本|5,585,643,870.85|4,480,797,988.03|
|营业税金及附加|15,858.23|784,595.89|
|销售费用|11,010,530.51|7,738,296.87|

||||
|-|-|-|
|管理费用|103,285,813.34|111,716,459.28|
|财务费用|162,789,471.45|144,465,083.22|
|资产减值损失|4,220,774.09|139,811,389.77|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||33,212,670.00|159,031,778.96|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||-5,910,878.46|-55,397,139.52|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|161,882,994.63|166,583,894.16|
|加：营业外收入|23,023,896.34|2,036,382.17|
|减：营业外支出|113,796.07|29,504.96|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||184,793,094.90|168,590,771.37|
|填列）|||
|减：所得税费用|31,596,424.50|33,301,739.83|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|153,196,670.40|135,289,031.54|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.34|0.3|
|（二）稀释每股收益|0.34|0.3|
|六、其他综合收益|-35,285,404.44|116,198,334.63|
|七、综合收益总额|117,911,265.96|251,487,366.17|

法定代表人：曲胜利 主管会计工作负责人：张克河先生 会计机构负责人：孙磊先生5、合并现金流量表
编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|6,658,622,870.67|5,935,084,439.13|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|37,968,838.61|999,697,897.69|
|经营活动现金流入小计|6,696,591,709.28|6,934,782,336.82|
|购买商品、接受劳务支付的现金|5,978,323,185.38|5,663,004,433.42|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||172,257,735.41|183,880,001.41|
|金|||
|支付的各项税费|44,152,106.01|83,218,684.44|
|支付其他与经营活动有关的现金|83,245,726.24|816,105,435.72|
|经营活动现金流出小计|6,277,978,753.04|6,746,208,554.99|
|经营活动产生的现金流量净额|418,612,956.24|188,573,781.83|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||185,607,495.43|293,296,000.82|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|185,607,495.43|293,296,000.82|
|投资活动产生的现金流量净额|-185,607,495.43|-293,296,000.82|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|3,588,054,904.48|2,802,770,344.68|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|1,321,485,190.00|238,824,370.00|
|筹资活动现金流入小计|4,909,540,094.48|3,041,594,714.68|
|偿还债务支付的现金|4,807,796,949.29|2,862,348,119.75|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||144,224,964.03|174,209,606.92|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|256,195,970.00|70,541,310.00|
|筹资活动现金流出小计|5,208,217,883.32|3,107,099,036.67|
|筹资活动产生的现金流量净额|-298,677,788.84|-65,504,321.99|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||5,952,455.99|-11,596,174.73|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-59,719,872.04|-181,822,715.71|
|加：期初现金及现金等价物余额|285,115,828.63|539,727,176.83|
|六、期末现金及现金等价物余额|225,395,956.59|357,904,461.12|

法定代表人：曲胜利 主管会计工作负责人：张克河先生 会计机构负责人：孙磊先生6、母公司现金流量表
编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|6,374,824,358.54|5,498,558,933.58|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|36,652,637.72|922,528,166.68|
|经营活动现金流入小计|6,411,476,996.26|6,421,087,100.26|
|购买商品、接受劳务支付的现金|5,882,964,699.64|5,250,449,213.48|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||131,832,349.64|131,034,421.94|
|金|||
|支付的各项税费|35,609,336.25|75,951,853.05|
|支付其他与经营活动有关的现金|72,306,905.30|799,592,881.03|
|经营活动现金流出小计|6,122,713,290.83|6,257,028,369.50|
|经营活动产生的现金流量净额|288,763,705.43|164,058,730.76|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||139,786,559.52|203,185,131.05|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|139,786,559.52|203,185,131.05|
|投资活动产生的现金流量净额|-139,786,559.52|-203,185,131.05|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|3,585,814,904.48|2,800,530,344.68|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|1,321,485,190.00|238,824,370.00|
|筹资活动现金流入小计|4,907,300,094.48|3,039,354,714.68|
|偿还债务支付的现金|4,781,443,606.79|2,840,108,119.75|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||141,693,444.45|169,226,124.13|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|202,203,370.00|70,541,310.00|
|筹资活动现金流出小计|5,125,340,421.24|3,079,875,553.88|
|筹资活动产生的现金流量净额|-218,040,326.76|-40,520,839.20|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||5,952,455.99|-11,596,174.73|
|五、现金及现金等价物净增加额|-63,110,724.86|-91,243,414.22|
|加：期初现金及现金等价物余额|187,520,379.15|296,570,966.12|
|六、期末现金及现金等价物余额|124,409,654.29|205,327,551.90|

法定代表人：曲胜利 主管会计工作负责人：张克河先生 会计机构负责人：孙磊先生7、合并所有者权益变动表
编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||455,20|1,477,8|||170,01||1,230,2||||
|||||15,397,|||||40,769,7|3,389,537|
|一、上年年末余额|0,000.|95,887.|||7,453.||57,266.||||
|||||619.15|||||43.53|,969.83|
||00|23|||92||00||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||455,20|1,477,8|||170,01||1,230,2||||
|||||15,397,|||||40,769,7|3,389,537|
|二、本年年初余额|0,000.|95,887.|||7,453.||57,266.||||
|||||619.15|||||43.53|,969.83|
||00|23|||92||00||||
|三、本期增减变动金额（减少||-35,285||2,788,3|||135,439||-2,221,7|100,720,4|
|以“－”号填列）||,404.44||82.84|||,183.49||40.55|21.34|
||||||||135,439||-2,221,7|133,217,4|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||,183.49||40.55|42.94|
|||-35,285||||||||-35,285,4|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||,404.44||||||||04.44|
|||-35,285|||||135,439||-2,221,7|97,932,03|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|||,404.44|||||,183.49||40.55|8.50|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||||
|配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||2,788,3||||2,788,382|
|（六）专项储备||||||||
||||82.84||||.84|
||||13,509,||||13,509,85|
|1．本期提取||||||||
||||856.16||||6.16|
||||-10,721||||-10,721,4|
|2．本期使用||||||||
||||,473.32||||73.32|
|（七）其他||||||||
||455,20|1,442,6||170,01|1,365,6||3,490,258,391.17|
||||18,186,|||38,548,0||
|四、本期期末余额|0,000.|10,482.||7,453.|96,449.|||
||||001.99|||02.98||
||00|79||92|49|||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||455,20|1,454,1||24,586,|142,91||1,023,5||51,918,6|3,152,276|
|一、上年年末余额|||||||||||
||0,000.|07,757.||730.79|5,774.||47,779.||06.83|,649.13|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||00|72||02|77|||
|加：同一控制下企业合并||||||||
|产生的追溯调整||||||||
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
||455,20|1,454,1||142,91|1,023,5|||
||||24,586,|||51,918,6|3,152,276|
|二、本年年初余额|0,000.|07,757.||5,774.|47,779.|||
||||730.79|||06.83|,649.13|
||00|72||02|77|||
|||||27,101||||
|三、本期增减变动金额（减少||23,788,|-9,189,||206,709|-11,148,|237,261,3|
|||||,679.9||||
|以“－”号填列）||129.51|111.64||,486.23|863.30|20.70|
|||||0||||
||||||233,811|-10,942,|222,868,5|
|（一）净利润||||||||
||||||,166.13|610.28|55.85|
|||23,788,|||||23,788,12|
|（二）其他综合收益||||||||
|||129.51|||||9.51|
|||23,788,|||233,811|-10,942,|246,656,6|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||129.51|||,166.13|610.28|85.36|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
|||||27,101||||
||||||-27,101|||
|（四）利润分配||||,679.9||||
||||||,679.90|||
|||||0||||
|||||27,101||||
||||||-27,101|||
|1．提取盈余公积||||,679.9||||
||||||,679.90|||
|||||0||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||||
|配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||-9,189,|||-206,253.02|-9,395,36|
|（六）专项储备||||||||
||||111.64||||4.66|
||||32,018,|||464,576.49|32,483,02|
|1．本期提取||||||||
||||444.63||||1.12|
||||-41,207|||-670,829.51|-41,878,3|
|2．本期使用||||||||
||||,556.27||||85.78|
|（七）其他||||||||
||455,20|1,477,8||170,01|1,230,2|||
||||15,397,|||40,769,743.53|3,389,537|
|四、本期期末余额|0,000.|95,887.||7,453.|57,266.|||
||||619.15||||,969.83|
||00|23||92|00|||

法定代表人：曲胜利 主管会计工作负责人：张克河先生 会计机构负责人：孙磊先生8、母公司所有者权益变动表
编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||455,200,000.00|1,477,895||15,397,61|170,017,4||1,288,792|3,407,303|
|一、上年年末余额|||||||||
|||,887.23||9.15|53.92||,593.34|,553.64|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||455,200,000.00|1,477,895||15,397,61|170,017,4||1,288,792|3,407,303|
|二、本年年初余额|||||||||
|||,887.23||9.15|53.92||,593.34|,553.64|
|三、本期增减变动金额（减少||-35,285,4||2,788,382|||153,196,6|120,699,6|
|以“－”号填列）||04.44||.84|||70.40|48.80|
||||||||153,196,6|153,196,6|
|（一）净利润|||||||||
||||||||70.40|70.40|
|||-35,285,4||||||-35,285,4|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||04.44||||||04.44|
|||-35,285,4|||||153,196,6|117,911,2|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||04.44|||||70.40|65.96|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||
|金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||2,788,382|||2,788,382|
|（六）专项储备|||||||
||||.84|||.84|
||||13,509,85|||13,509,85|
|1．本期提取|||||||
||||6.16|||6.16|
||||-10,721,4|||-10,721,4|
|2．本期使用|||||||
||||73.32|||73.32|
|（七）其他|||||||
||455,200,0|1,442,610|18,186,00|170,017,4|1,441,989|3,528,003,202.44|
|四、本期期末余额|||||||
||00.00|,482.79|1.99|53.92|,263.74||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||455,200,0|1,454,107||21,298,45|142,915,7||1,044,877|3,118,399|
|一、上年年末余额|||||||||
||00.00|,757.72||0.51|74.02||,474.28|,456.53|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||455,200,0|1,454,107||21,298,45|142,915,7||1,044,877|3,118,399|
|二、本年年初余额|||||||||
||00.00|,757.72||0.51|74.02||,474.28|,456.53|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动金额（减少以||23,788,12|-5,900,83|27,101,67|243,915,1|288,904,0|
|“－”号填列）||9.51|1.36|9.90|19.06|97.11|
||||||271,016,7|271,016,7|
|（一）净利润|||||||
||||||98.96|98.96|
|||23,788,12||||23,788,12|
|（二）其他综合收益|||||||
|||9.51||||9.51|
|||23,788,12|||271,016,7|294,804,9|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||9.51|||98.96|28.47|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||
|金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||27,101,67|-27,101,6||
|（四）利润分配|||||||
|||||9.90|79.90||
|||||27,101,67|-27,101,6||
|1．提取盈余公积|||||||
|||||9.90|79.90||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||-5,900,83|||-5,900,83|
|（六）专项储备|||||||
||||1.36|||1.36|
||||28,210,20|||28,210,20|
|1．本期提取|||||||
||||0.51|||0.51|
||||-34,111,0|||-34,111,0|
|2．本期使用|||||||
||||31.87|||31.87|
|（七）其他|||||||
||455,200,0|1,477,895|15,397,61|170,017,4|1,288,792|3,407,303|
|四、本期期末余额|||||||
||00.00|,887.23|9.15|53.92|,593.34|,553.64|

法定代表人：曲胜利 主管会计工作负责人：张克河先生 会计机构负责人：孙磊先生
三、公司基本情况
山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经牟平县体改委牟经改[1994]4号文批准，于1994年2月由牟平县黄金冶炼厂发起以定向募集方式设立的股份有限公司。公司营业执照注册号为370000228037525。
2008年5月，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]582号文《关于核准山东恒邦冶炼股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股2,400万股，同年5月在深圳证券交易所挂牌上市，上市后公司股本总额为人民币9,580万元。
2009年5月，公司2009年度股东大会通过了《2009年度利润分配及公积金转增股本预案》，公司以资本公积转增股本9,580万股，转增后的公司股本总额为人民币19,160万元。
根据中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1182号文《关于核准山东恒邦冶炼股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，2011年8月，公司向国华人寿保险股份有限公司等九位特定对象非公开发行3,600万股人民币普通股，增发后公司股本总额为人民币22,760.00万元。
2012年5月，公司2011年度股东大会通过了《2011年度利润分配及公积金转增股本预案》，公司以资本公积转增股本22,760.00万股，转增后的公司股本总额为人民币45,520万元。公司2012年7月18日完成工商变更。
公司法定代表人为曲胜利，住所为烟台市牟平区水道镇。
公司经营范围：硫酸、液体二氧化硫、3,3-2氯联苯胺盐酸盐、三氧化二砷、氧气、液氧、液氩、液氮的生产（有效期限以许可证为准）。金银冶炼；矿用设备（不含特种设备）制造加工；电器修理；电解铜、肥料销售；乙硫氨酯、巯基乙酸钠生产、销售；货物及技术的进出口业务；铁粉加工（不含开采）。
以下由各分公司凭分公司许可证和营业执照生产经营：金矿采选，金银冶炼，一类机动车维修，货物运输，成品油零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要产品有：黄金、白银、电解铜、硫酸、磷铵等。
公司的组织架构如下：
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
1、参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方；合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与合并方不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
3、企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照企业会计准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
2、购买方区别下列情况计量合并成本
（1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
（3）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
（4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
3、购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
4、购买方在购买日对合并成本进行分配，按照企业会计准则的规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
（1）购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（2）购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理：
对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
5、企业合并中形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。母公司的合并成本与取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在按照企业会计准则规定处理的结果列示。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的权力。被控制的被投资单位为本公司的子公司。
2、合并财务报表系以本公司和列入合并范围内的子公司的个别财务报表为基础，经按照权益法调整了对子公司的长期股权投资、且抵销了内部交易的影响后编制而成。少数股东所占的权益和损益，以单独项目列示于合并财务报表内。
3、对于因非同一控制企业合并形成的子公司，合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整投资成本，在合并财务报表中列作商誉。
司期初至处置日收入、费用、利润纳入合并利润表，及同期的现金流量纳入合并现金流量表。
5、如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
6、在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有交易、往来余额、损益均予以抵销。
7、少数股东权益包括子公司合并当日少数股东按股权比例拥有的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变动额。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
凡同时具备持有期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折算人民币入账。
（2）外币财务报表的折算
对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
10、金融工具
金融资产和金融负债的确认依据：公司已经成为金融工具合同的一方。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债分类
（1）金融资产在初始确认时划分为四类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
②持有至到期投资；
③应收款项；
④可供出售金融资产。
（2）金融负债在初始确认时划分为两类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融资产或金融负债的初始计量
初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2、金融资产后续计量
（1）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）除此之外的金融资产按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
存在下列情况之一的，表明公司没有明确意图将金融资产投资持有至到期：
①持有该金融资产的期限不确定。
②发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、外汇风险变化等情况时，将出售该金融资产。
③该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿。
④其他表明公司没有明确意图将该金融资产持有至到期的情况。
3、金融负债的后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债．按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（2）与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
（4）除此之外的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
1、金融资产转移确认依据
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
2、金融资产转移计量方法
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已解除时才能终止确认该金融负债或其一部分。公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，公司将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司回购金融负债一部分的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值。
（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
（1）对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
（2）按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1、坏账的确认标准
①债务人发生严重财务困难；
②公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
④因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
⑤因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
2、（1）单项计提坏账准备
（2）组合计提坏账准备
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||本公司单笔金额占应收款项余额10%以上且单笔金额在|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|100万元以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款|
||项。|
||在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独|
||进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量|
||现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|备；对单项测试未减值经济基础的应收款项，汇同对单项|
||金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若|
||干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一|
||定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||

||||
|-|-|-|
|信用风险组合|账龄分析法|账龄|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应收款项存在明显差|
|单项计提坏账准备的理由|别，导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收|
||回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|个别认定法|

12、存货
（1）存货的分类
公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
①原材料中主要材料和产成品入库时按实际成本记账，发出时采用加权平均法核算；原材料中辅助材料入库采用计划价格核算，月末计算发出材料应分摊材料成本差异；
②低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1、存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
2、方法：资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的可变现净
值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，
减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。同一控制下的企业合并公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按照确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。③对企业合并以外其他方式取得的长期股权投资，按照以下规定确定投资成本：a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（2）后续计量及损益确认
（1）对子公司的投资，采用成本法核算成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。（2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并记入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益时，首先以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，其次对公司及纳入合并范围的子公司与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持股比例计算应归属于公司的部分进行抵消，在上述调整和抵消的基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被投资单位为其合营企业;重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，长期股权投资存在减值迹象的，公司估计其可回收金额。可回收金额低于账面价值的，将其账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
14、投资性房地产
公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，对投资性房地产计提折旧或摊销。
投资性房地产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度且未列入存货的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产在取得时按取得时的成本入账。取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前的发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
（3）各类固定资产的折旧方法
采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%），确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-30|5.00%|3.16%-4.75%|
|机器设备|10|5.00%|9.50%|
|电子设备|5|5.00%|19.00%|
|运输设备|10|5.00%|9.50%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
在每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法与以前估计有差异或重大改变的，分别进行调整。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用，计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确认。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态之后所发生的借款费用，根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本作进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
（1）公司无形资产源自合同性权利或其他法定权利,且合同规定或法律规定有明确的使用年限，其使用寿命按照合同性权利或其他法定权利的期限确定。
（2）没有明确的合同或法律规定的无形资产,公司综合以下各方面情况,来确定无形资产为公司带来未来经济利益的期限。
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
如果经过上述努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限,则将其作为使用寿命不确定的无形资产。
（3）根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,作为使用寿命不确定的无形资产。如果期末重新复核后仍为不确定的,公司在每个会计期间进行减值测试，严格按照计提资产减值核算方法的规定处理,需要计提减值准备的,相应计提有关的减值准备。
（4）公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，相应改变摊销期限和摊销方法。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|（1）非专利技术|10年||
|（2）土地使用权|50年||
|（3）探矿权|4年||
|（4）采矿权|7年||
|（5）财务软件|20年||
|（6）上海黄金交易所交易席|||
|位|||

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。无形资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成
果的可能性较大等特点。
（6）内部研究开发项目支出的核算
公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
根据或有事项准则的规定，与或有事项相关的义务同时符合以下三个条件的，企业应将其确认为负债。
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：
期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（1）授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。（3）对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品采用托收承付方式的，在办妥托收手续时确认收入。（2）销售商品采用预收款方式的，在发出商品时确认收入，预收的货款确认为负债。（3）销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品
以及安装和检验完毕前，不确认收入，待安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单，在发出商品时确认收入。（4）销售商品采用以旧换新方式的，销售的商品按照销售商品收入确认条件确认收入，回收的商品作为购进商品处理。（5）销售商品采用支付手续费方式委托代销的，在收到代销清单时确认收入。（6）国外客户对产品验收合格，公司将货物实际报关出口，取得报关单，确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
（1）在同时满足以下条件时，确认让渡资产使用权收入：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入金额能够可靠地计量。
（2）让渡资产使用权收入确认依据
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地计量：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
27、政府补助
（1）类型
政府补助分为无条件政府补助与附条件政府补助。
附条件的政府补助：政府在特定的不确定未来事项发生或不发生时有权收回的政府补助。不能满足条件时，政府有权收回；能否满足条件具有不确定性。无条件的政府补助：除附条件政府补助之外的政府补助
（2）会计政策
1、公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益（营业外收入）。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收入）。
2、公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益（营业外收入）；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（营业外收入）。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1、公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对已确认的递延所得税资产账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）对于经营租赁的租金，承租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。
承租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）对于经营租赁的租金，出租人（公司）在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。
出租人（公司）发生的初始直接费用，计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，出租人（公司）采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
出租人（公司）或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（1）在租赁期开始日，承租人（公司）将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
（2）在租赁期开始日，出租人（公司）将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
融资租入的固定资产按同类固定资产的折旧政策采用直线法计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理。
资产负债表日，本公司将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
31、资产证券化业务
32、套期会计
本公司使用套期工具(主要为商品期货合约)来对部分预期交易的价格变动风险或尚未确认的确定承诺的公允价值变动风险进行套期保值。
公允价值套期满足运用套期会计方法条件的，按照下列规定处理：（1）套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。（2）被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，按照下列规定处理：（1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，在其他综合收益项目反映。（2）套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损失），计入当期损益。
套期会计会在套期工具到期或出售、终止、或行使或不再符合套期会计条件时终止。
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
公司报告期内无会计政策和会计估计的变更的情况。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期无会计政策变更情况。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期无会计估计变更情况。
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
公司报告期内无前期会计差错更正。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
山东恒邦冶炼股份有限公司2014年半年度财务报告
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应纳税销售收入|17%|
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|应交流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|应交流转税额|3%|
|地方教育费附加|应交流转税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2014年3月，山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局以鲁科字【2014】46号文件确认山东恒邦冶炼股份有限公司通过2013年高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2013年1月1日至2015年12月31日。2014年度山东恒邦冶炼股份有限公司适用15%的所得税率，其他子公司按应纳税所得额的25%缴纳。
2、税收优惠及批文
1、根据财政部、国家税务总局财税字[2002]142号文《关于黄金税收政策问题的通知》的规定，公司生产的黄金产品免征增值税。公司通过黄金交易所销售标准黄金（持有黄金交易所开具的《黄金交易结算凭证》），未发生实物交割的，免征增值税；发生实物交割的，由税务机关按照实际成交价格代开增值税专用发票，并实行增值税即征即退的政策，同时免征城市维护建设税、教育费附加。
2、根据财政部、国家税务总局财税（2001）113号文《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》的规定，公司控股子公司威海恒邦化工有限公司生产的化肥产品免征增值税。
3、企业所得税：2014年3月，山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局以鲁科字【2014】46号文件确认山东恒邦冶炼股份有限公司通过2013年高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2013年1月1日至2015年12月31日。2014年度山东恒邦冶炼股份有限公司适用15%的所得税率；其他子公司适用25%的所得税率；
3、其他说明
1、营业税：按应税收入的5%计征；
2、城建税：按应缴流转税额的7%计征；
3、教育费附加：按应缴流转税额的3%计征；
4、地方教育费附加：按应交流转税额的2%计算缴纳地方教育费附加；
5、资源税：根据财政部、国家税务总局财税[2006]69号《关于调整岩金矿资源税有关政策的通知》
及山东省财政厅、山东省地方税务局鲁财税[2007]3号《关于未列入〈岩金矿资源等级分类明细表〉企业
资源税适用税额问题的通知》的规定，山东恒邦冶炼股份有限公司矿产资源税按矿石量每吨8元的标准计缴、栖霞金兴矿业有限公司矿产资源税按矿石量每吨8元的标准计缴，瓦房店华铜矿业有限公司矿产资源税按矿石量每吨3元的标准计缴；
6、房产税按计税原值扣除30%后，按年税率1.2%缴纳；
7、其他税项按国家和地方有关规定计算交纳。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|烟台恒|||||餐饮、|||||||||
|||烟台市||||||||||||
|邦黄金|有限公||餐饮服||住宿、|100,00||100.00|100.00|||||
|||牟平区||10万元||||||是||||
|酒店有|司||务||洗浴服|0.00||%|%|||||
|||水道镇||||||||||||
|限公司|||||务|||||||||
||||||矿山工|||||||||
|烟台恒|||||程施|||||||||
|||烟台市||||||||||||
|邦矿山|有限公||设备制|100万|工，矿|1,000,||100.00|100.00|||||
|||牟平区||||||||是||||
|工程有|司||造|元|山设备|000.00||%|%|||||
|||水道镇||||||||||||
|限公司|||||制作、|||||||||
||||||安装|||||||||
|烟台恒|有限公|烟台市|勘查服|100万|矿产地|1,000,||100.00|100.00|是||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|邦地质|司|牟平区|务|元|质勘查|000.00|%|%||
|勘查工||水道镇|||及地址|||||
|程有限|||||勘查技|||||
|公司|||||术服务|||||
||||||再生物|||||
||||||资（不|||||
|烟台恒||||||||||
|||烟台市|||含需国|||||
|联废旧||||||||||
||有限公|牟平区|物资回|100万|家专项|1,000,|100.00|100.00||
|物资收|||||||||是|
||司|水道镇|收|元|审批的|000.00|%|%||
|购有限||||||||||
|||驻地|||物资）|||||
|公司||||||||||
||||||回收与|||||
||||||批发|||||
||||||房屋工|||||
||||||程建|||||
||||||筑，建|||||
||||||筑安|||||
||||||装，防|||||
|烟台恒||烟台市|||腐保温|||||
|||||||10,000||||
|邦建筑|有限公|牟平区|建筑安|1,000|工程施||100.00|100.00||
|||||||,000.0|||是|
|安装有|司|水道镇|装|万元|工，建||%|%||
|||||||0||||
|限公司||驻地|||筑塔机|||||
||||||拆装，|||||
||||||建筑幕|||||
||||||墙、铝|||||
||||||塑门窗|||||
||||||安装。|||||
||||||对黄金|||||
||||||行业投|||||
||||||资及咨|||||
|烟台恒||烟台市|||询服|||||
|邦黄金|有限公|牟平北|咨询服|100万|务；金|1,000,|100.00|100.00||
||||||||||是|
|投资有|司|关大街|务|元|银制|000.00|%|%||
|限公司||628号|||品、珠|||||
||||||宝礼品|||||
||||||的批发|||||
||||||零售|||||
|||昆明市|||国内贸|||||
|云南新||高新区|||易、物|||||
|百汇经|有限公|海源北||200万|资供|2,000,|100.00|100.00||
||||贸易||||||是|
|贸有限|司|路六号||元|销；经|000.00|%|%||
|公司||招商大|||济信息|||||
|||厦|||咨询|||||
|黄石元|有限公|大冶市|贸易|500万|销售有|5,000,|100.00|100.00|是|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|正经贸|司|七里路||元|色金|000.00|%|%||
|有限公||金大厦|||属、金|||||
|司||B栋11|||属材|||||
|||层|||料、塑|||||
||||||料包|||||
||||||装、矿|||||
||||||山设|||||
||||||备、化|||||
||||||工产品|||||
||||||及原料|||||
||||||有色金|||||
||||||属材|||||
||||||料、金|||||
||||||属材料|||||
||||||及制|||||
||||||品、兼|||||
|||北仑区||||||||
||||||原料及|||||
|宁波恒||梅山盐||||||||
||||||产品、|||||
|邦宏达|有限公|场1号||100万||1,000,|100.00|100.00||
||||贸易||包装材||||是|
|商贸有|司|办公楼||元||000.00|%|%||
||||||料及制|||||
|限公司||八号||||||||
||||||品、矿|||||
|||639室||||||||
||||||山设|||||
||||||备、化|||||
||||||工原料|||||
||||||及产品|||||
||||||等的批|||||
||||||发零售|||||
|烟台市||烟台市||||||||
|牟平区|民办非|牟平区|||初级职|||||
||||资格培|||500,00|100.00|100.00||
|恒邦职|企业单|水道镇||50万元|业资格||||是|
||||训|||0.00|%|%||
|业培训|位|金政街|||培训|||||
|学校||11号||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质上|||||少数股|从母公|
||||||||构成对|||||东权益|司所有|
|||||||期末实||||||||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范||子公司|持股比|表决权|是否合|少数股|中用于|者权益|
|||注册地||||际投资||||||||
|全称|类型||质|本|围||净投资|例|比例|并报表|东权益|冲减少|冲减子|
|||||||额||||||||
||||||||的其他|||||数股东|公司少|
||||||||项目余|||||损益的|数股东|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||额|||||金额|分担的|
||||||||||||||本期亏|
||||||||||||||损超过|
||||||||||||||少数股|
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||黄金、|||||||||
||||||白银、|||||||||
||||||硫基三|||||||||
||||||元复合|||||||||
||||||肥、复|||||||||
||||||混肥|||||||||
||||||料、掺|||||||||
||||||混肥|||||||||
||||||料、磷|||||||||
|威海恒|||||酸一|||||||||
|||乳山市|黄金冶|90,000||87,981||||||||
|邦化工|有限公||||铵、磷|||100.00|100.00|||||
|||下初镇|炼、化|,000.0||,600.0||||是||||
|有限公|司||||酸二|||%|%|||||
|||驻地|肥生产|0||0||||||||
|司|||||铵、工|||||||||
||||||业硫|||||||||
||||||酸、磷|||||||||
||||||石膏、|||||||||
||||||氟硅酸|||||||||
||||||钠、硫|||||||||
||||||酸渣、|||||||||
||||||盐酸生|||||||||
||||||产、销|||||||||
||||||售|||||||||
|瓦房店||||||||||||||
|||瓦房店||10,000|金矿采|147,48||||||||
|市华铜|有限公||金矿采|||||100.00|100.00|||||
|||市李官||,000.0|选、尾|5,650.||||是||||
|矿业有|司||选|||||%|%|||||
|||镇||0|矿处理|37||||||||
|限公司||||||||||||||
||||黄金探||黄金探|||||||||
|栖霞金||||||||||||||
|||栖霞市|矿、采|182,10|矿、采|210,82|||||38,548|||
|兴矿业|有限公|||||||||||||
|||霞光路|矿、选|5,500.|矿、选|7,100.||65.00%|65.00%|是|,002.9|||
|有限公|司|||||||||||||
|||170号|矿。尾|00|矿；尾|00|||||8|||
|司||||||||||||||
||||矿综合||矿综合|||||||||

|||
|-|-|
|利用开|利用开|
|发、技|发、技|
|术服|术服|
|务；房|务；房|
|屋租赁|屋租赁|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|
|被合并方||||||
||业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|1,270,698.42|--|--|237,893.69|
|人民币|--|--|1,270,698.42|--|--|237,893.69|
|小计|||1,270,698.42|||237,893.69|
|银行存款：|--|--|224,125,258.17|--|--|284,877,934.94|
|人民币|--|--|177,175,885.90|--|--|270,203,516.98|
|美元|7,630,570.19|6.1528|46,949,372.27|||12,553,589.04|
|欧元||||||2,120,828.92|
|小计|||224,125,258.17|||284,877,934.94|
||||1,563,365,025.1||||
|其他货币资金：|--|--||--|--|809,950,289.87|
||||4||||
||||1,563,365,025.1||||
|人民币|--|--||--|--|809,950,289.87|
||||4||||
||||1,563,365,025.1||||
|小计||||||809,950,289.87|
||||4||||
||||1,788,760,981.73|||1,095,066,118.50|
|合计|--|--||--|--||

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

|||
|-|-|
|指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资||
||2,086,375.00|
|产||
|合计|2,086,375.00|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|98,038,819.06|94,007,449.21|
|合计|98,038,819.06|94,007,449.21|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|青岛创达电工材料有限|||||
||2014年02月17日|2014年08月17日|5,000,000.00||
|公司|||||
|烟台海德建筑工程机械|||||
||2014年01月24日|2014年07月24日|3,000,000.00||
|有限公司|||||
|桐乡市建丰电工材料有|||||
||2014年03月03日|2014年09月02日|2,000,000.00||
|限公司|||||
|绿源生态科技发展有限|||||
||2014年02月18日|2014年08月18日|2,000,000.00||
|公司|||||
|烟台天源化肥有限公司|2014年03月03日|2014年09月03日|1,770,000.00||
|合计|--|--|13,770,000.00|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|沈阳蓝英自动控制有限|||||
||2014年05月16日|2014年11月13日|1,000,000.00||
|公司|||||
|山东信发华信铝业有限|||||
||2014年05月16日|2014年11月13日|1,000,000.00||
|公司|||||
|淄博飞源化工有限公司|2014年04月25日|2014年10月25日|1,000,000.00||
|烟台力士起重设备有限|||||
||2014年05月15日|2014年11月15日|1,000,000.00||
|公司|||||
|山东华安新材料有限公|||||
||2014年03月19日|2014年09月19日|1,000,000.00||
|司|||||
|合计|--|--|5,000,000.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款及计息保证金利息|||||
||12,689,314.20|10,354,779.31|12,689,314.20|10,354,779.31|
|合计|12,689,314.20|10,354,779.31|12,689,314.20|10,354,779.31|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||196,273,6||9,839,801||115,775,||5,885,654.9||
|账龄组合||99.94%||5.01%||99.90%||5.08%|
||62.35||.78||427.67||0||
||196,273,6||9,839,801||115,775,||5,885,654.9||
|组合小计||99.94%||5.01%||99.90%||5.08%|
||62.35||.78||427.67||0||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
||113,251.3||113,251.3||113,251.||||
|项计提坏账准备的应收||0.06%||100.00%||0.10%|113,251.35|100.00%|
||5||5||35||||
|账款|||||||||
||196,386,9||9,953,053||115,888,||5,998,906.2||
|合计||--||--||--||--|
||13.70||.13||679.02||5||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内（含1年）|196,100,881.97|99.91%|9,805,044.10|114,941,707.87|99.28%|5,747,085.40|
|1年以内小计|196,100,881.97|99.91%|9,805,044.10|114,941,707.87|99.28%|5,747,085.40|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1至2年|129,081.28|0.07|% 12,908.13|687,728.77|0.59%|68,772.88|
|2至3年||||10,663.00|0.01%|2,132.60|
|3年以上|43,699.10|0.02|% 21,849.55|135,328.03|0.12%|67,664.02|
|合计|196,273,662.35|--|9,839,801.78|115,775,427.67|--|5,885,654.90|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|烟台渤海冶炼厂|58,650.41|58,650.41|100.00%|预期无法收回|
|烟台冶炼厂|3,212.65|3,212.65|100.00%|预期无法收回|
|沈阳冶炼厂|51,388.29|51,388.29|100.00%|预期无法收回|
|合计|113,251.35|113,251.35|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|上海黄金交易所|客户|163,877,664.49|1年以内|83.45%|
|上海锐是金属材料有限|||||
||客户|15,819,899.99|1年以内|8.06%|
|公司|||||
|上海融锐贸易发展有限|||||
||客户|8,385,197.73|1年以内|4.27%|
|公司|||||
|山东东岳化工有限公司|客户|1,825,909.85|1年以内|0.93%|
|烟台巨力聚氨酯科技开|||||
||客户|1,482,488.20|1年以内|0.75%|
|发有限公司|||||
|合计|--|191,391,160.26|--|97.46%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||356,934,005||22,391,572.||336,792,215||24,660,434.3||
|账龄组合||99.19%||6.27%||99.14%||7.32%|
||.79||09||.64||7||
||356,934,005||22,391,572.||336,792,215||24,660,434.3||
|组合小计||99.19%||6.27%||99.14%||7.32%|
||.79||09||.64||7||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
||2,925,483.8||2,925,483.8||2,925,483.8||||
|项计提坏账准备的其他||0.81%||100.00%||0.86%|2,925,483.88|100.00%|
||8||8||8||||
|应收款|||||||||
||359,859,489||25,317,055.||339,717,699||27,585,918.2||
|合计||--||--||--||--|
||.67||97||.52||5||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内（含1年）|327,225,113.97|91.68%|16,361,255.70|299,593,868.73|88.96%|14,979,693.42|
|1年以内小计|327,225,113.97|91.68%|16,361,255.70|299,593,868.73|88.96%|14,979,693.42|
|1至2年|11,668,510.85|3.27%|1,166,851.09|6,702,068.96|1.99%|670,206.90|
|2至3年|13,855,750.59|3.88%|2,771,150.12|20,792,016.44|6.17%|4,158,403.28|
|3年以上|4,184,630.38|1.17%|2,092,315.19|9,704,261.51|2.88%|4,852,130.77|
|合计|356,934,005.79|--|22,391,572.09|336,792,215.64|--|24,660,434.37|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|

||||||
|-|-|-|-|-|
|栖霞市住房和规划建设|||||
||1,345,840.10|1,345,840.10|100.00%|预期无法收回|
|管理局|||||
|山东栖霞滑石矿|1,114,000.00|1,114,000.00|100.00%|预期无法收回|
|栖霞市资金管理处|325,547.09|325,547.09|100.00%|预期无法收回|
|住房资金维修基金|140,096.69|140,096.69|100.00%|预期无法收回|
|合计|2,925,483.88|2,925,483.88|--|--|

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|

||||||
|-|-|-|-|-|
|上海黄金交易所|保证金|145,727,760.00|1年以内|40.50%|
|金瑞期货有限公司|保证金|86,594,954.91|1年以内|24.06%|
|鲁证期货有限公司|保证金|22,751,805.36|1年以内|6.32%|
|南华期货股份有限公司|保证金|15,000,000.00|1年以内|4.17%|
|建信金融租赁股份有限|||||
||保证金|9,000,000.00|2-3年|2.50%|
|公司|||||
|合计|--|279,074,520.27|--|77.55%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1年以内|1,749,338,946.58|97.32%|1,735,128,067.06|93.84%|
|1至2年|38,403,729.58|2.13%|40,029,307.08|2.16%|
|2至3年|9,735,638.60|0.54%|61,082,282.87|3.30%|
|3年以上|15,024.12|0.01%|12,816,939.25|0.69%|
|合计|1,797,493,338.88|--|1,849,056,596.26|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|中华人民共和国烟台海|||||
||税金|143,272,637.88|2014年|预缴税金|
|关|||||
|嘉能可（北京）商业有|||||
||供应商|142,294,818.49|2014年|矿粉款未结算|
|限公司|||||
|路易达孚（上海）商贸|||||
||供应商|129,361,379.78|2014年|矿粉款未结算|
|有限公司|||||
|巴斯威尔（北京）矿产|||||
||供应商|102,638,468.15|2014年|矿粉款未结算|
|贸易有限公司|||||
|黑龙江三道弯子金矿有|||||
||供应商|91,000,000.00|2014年|矿粉款未结算|
|限公司|||||
|合计|--|608,567,304.30|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||1,711,530,614.3||1,708,322,294.|1,794,227,192.||1,791,022,973.|
|原材料||3,208,319.80|||3,204,219.80||
||5||55|81||01|
||1,711,347,898.0|17,199,922.9|1,694,147,975.|1,790,713,419.||1,772,278,017.|
|在产品|||||18,435,401.80||
||8|2|16|30||50|
|||24,978,649.6|||||
|库存商品|565,262,732.39||540,284,082.74|514,082,336.56|28,585,836.11|485,496,500.45|
|||5|||||
|委托加工物资|94,409,414.38||94,409,414.38|50,745,584.58||50,745,584.58|
||4,082,550,659.2|45,386,892.3|4,037,163,766.83|4,149,768,533.||4,099,543,075.54|
|合计|||||50,225,457.71||
||0|7||25|||

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|3,204,219.80|4,100.00|||3,208,319.80|
|在产品|18,435,401.80||1,235,478.88||17,199,922.92|
|库存商品|28,585,836.11||3,607,186.46||24,978,649.65|
|合 计|50,225,457.71|4,100.00|4,842,665.34||45,386,892.37|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
||原材料的可变现净值低于原|||
|原材料||||
||材料成本|||
||库存商品的可变现净值低于|以前减记存货价值的影响因||
|库存商品|||0.64%|
||库存商品成本|素已经消失||
||在产品的可变现净值低于在|以前减记存货价值的影响因||
|在产品|||0.07%|
||产品的成本|素已经消||

存货的说明
存货期末余额中无利息资本化金额。
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|套期工具|12,340,355.00|47,560,244.70|

||||
|-|-|-|
|待抵扣进项税|118,424,738.13|250,092,797.74|
|合计|130,765,093.13|297,653,042.44|

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益||||||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值|对于成本的|持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）||||||差额计提减值的理由说明|
||||下跌幅度||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|烟台银行||||||||||||
|||21,000,0|21,000,0||21,000,0|||||||
|股份有限|成本法|||||0.60%|0.60%|||||
|||00.00|00.00||00.00|||||||
|公司||||||||||||
|山东银龙||||||||||||
|||168,740.|168,740.||168,740.||||168,740.|||
|实业股份|成本法|||||||||||
|||00|00||00||||00|||
|有限公司||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|天水恒邦|||||||||
|||600,000.|462,179.|462,179.|||||
|矿业有限|权益法||||40.00%|40.00%|||
|||00|29|29|||||
|公司|||||||||
|泰山石膏|||||||||
|||6,000,00|5,975,72|5,975,72|||||
|（威海）|权益法||||30.00%|30.00%|||
|||0.00|9.79|9.79|||||
|有限公司|||||||||
|||27,768,7|27,606,6|27,606,6||||168,740.|
|合计|--||||--|--|--||
|||40.00|49.08|49.08||||00|

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

单位：元
||
|-|
|本期|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变||转为自用房||
||值|购置|||处置||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||3,876,518,110.6||||3,889,706,891.7|
|一、账面原值合计：||16,254,288.87||3,065,507.68||
||0||||9|
||1,753,739,556.8||||1,755,580,730.7|
|其中：房屋及建筑物||2,007,294.62||166,120.75||
||3||||0|
||1,799,901,691.9||||1,810,146,467.3|
|机器设备||10,244,775.42||||
||1||||3|
|运输工具|117,521,320.87|3,824,208.36||2,392,917.74|118,952,611.49|
|电子设备及其他|205,355,540.99|178,010.47||506,469.19|205,027,082.27|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
||||||1,094,012,689.8|
|二、累计折旧合计：|936,264,979.14||159,572,301.09|1,824,590.39||
||||||4|
|其中：房屋及建筑物|231,634,626.15||75,920,310.70|0.00|307,554,936.85|
|机器设备|548,392,297.84||77,258,038.44|0.00|625,650,336.28|
|运输工具|71,860,902.67||3,037,555.65|1,763,110.55|73,135,347.77|
|电子设备及其他|84,377,152.48||3,356,396.30|61,479.84|87,672,068.94|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
||2,940,253,131.4||||2,795,694,201.9|
|三、固定资产账面净值合计||--||||
||6||||5|
||1,522,104,930.6||||1,448,025,793.8|
|其中：房屋及建筑物||--||||
||8||||5|
||1,251,509,394.0||||1,184,496,131.0|
|机器设备||--||||
||7||||5|
|运输工具|45,660,418.20|--|||45,817,263.72|
|电子设备及其他|120,978,388.51|--|||117,355,013.33|
|四、减值准备合计|816,842.17|--|||816,842.17|
|其中：房屋及建筑物|473,525.89|--|||473,525.89|
|机器设备|343,316.28|--|||343,316.28|
|电子设备及其他||--||||
||2,939,436,289.29||||2,794,877,359.78|
|五、固定资产账面价值合计||--||||
||1,521,631,404.7||||1,447,552,267.9|
|其中：房屋及建筑物||--||||
||9||||6|
||1,251,166,077.7||||1,184,152,814.7|
|机器设备||--||||
||9||||7|
|运输工具|45,660,418.20|--|||45,817,263.72|
|电子设备及其他|120,978,388.51|--|||117,355,013.33|

本期折旧额159,572,301.09元；本期由在建工程转入固定资产原价为271,311.00元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|机器设备|301,500,000.00|106,967,370.22|194,532,629.78|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|复杂金精矿综合回收技术改造工程车|||
||正在办理中|2014年|
|间、厂房、仓库|||
|提金尾渣综合回收利用项目车间、厂房、|||
||尚未出具决算|2014年|
|仓库|||
|磷复肥技术改造项目车间、厂房、仓库|正在办理中|2014年|
|磷石膏综合利用系统车间、厂房、仓库|正在办理中|2014年|
|10万吨/年氨酸法复合肥技改项目车间、|||
||尚未出具决算|2014年|
|厂房、仓库|||
|威海恒邦化工办公楼、宿舍楼|正在办理中|2014年|

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
||64,078,907.8||64,078,907.8|51,765,247.0|||
|栖霞金兴井巷工程||||||51,765,247.09|
||1||1|9|||
||27,442,610.7||27,442,610.7|26,916,110.1|||
|水道黄金小区||||||26,916,110.10|
||2||2|0|||
||37,135,742.1||37,135,742.1|35,299,661.5|||
|辽上金矿450t/d改造项目||||||35,299,661.50|
||4||4|0|||
||47,499,888.1||47,499,888.1|46,212,719.2|||
|华铜矿业采选系统改造项目||||||46,212,719.25|
||6||6|5|||
||72,998,322.4||72,998,322.4|69,939,727.4|||
|黄金社区||||||69,939,727.49|
||1||1|9|||
||12,134,058.9||12,134,058.9||||
|直接氰化系统改造|||||||
||4||4||||
||12,833,081.1||12,833,081.1||||
|辽上450吨选厂项目|||||||
||8||8||||
||38,885,962.3||38,885,962.3|27,054,577.5|||
|其他零星工程||||||27,054,577.57|
||8||8|7|||
||313,008,573.||313,008,573.74|257,188,043.||257,188,043.00|
|合计|||||||
||74|||00|||

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|栖霞金|||||||||||||
||99,787,|51,765,|12,313,|||||||||64,078,|
|兴井巷|||||||||||募集||
||500.00|247.09|660.72|||||||||907.81|
|工程|||||||||||||
|辽上金|||||||||||||
|矿|||||||||||||
||43,102,|35,299,|1,836,0|||||||||37,135,|
|450t/d|||||||||||募集||
||100.00|661.50|80.64|||||||||742.14|
|改造项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|水道黄||26,916,|550,500||24,000.|||1,349,3||||27,442,|
||||||||||||自筹||
|金小区||110.10|.62||00|||83.66||||610.72|
|华铜矿|105,494|46,212,|1,287,1|||||||||47,499,|
||||||||||||募集||
|业采选|,000.00|719.25|68.91|||||||||888.16|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|系统改||||||||||||
|造项目||||||||||||
|黄金社|350,000|69,939,|3,058,5|||||1,672,7|||72,998,|
|||||||||||自筹||
|区|,000.00|727.49|94.92|||||42.21|||322.41|
|直接氰||||||||||||
||||12,134,||||||||12,134,|
|化系统||||||||||自筹||
||||058.94||||||||058.94|
|改造||||||||||||
|辽上450||||||||||||
||||12,833,||||||||12,833,|
|吨选厂||||||||||自筹||
||||081.18||||||||081.18|
|项目||||||||||||
|其他零||27,054,|12,107,|271,311|||||||38,885,|
|||||||||||自筹||
|星工程||577.57|479.07|.00|||||||962.38|
||598,383|257,188|56,120,|271,311|24,000.|||3,022,1|||313,008|
|合计||||||--|--||--|--||
||,600.00|,043.00|625.00|.00|00|||25.87|||,573.74|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|
|栖霞金兴井巷工程|84.00||
|辽上金矿450t/d改造项目|86.00||
|采选系统改造项目|60.00||
|黄金社区|31.00||

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|工程用物资|1,953,042.90|7,992,393.11|7,416,016.99|2,529,419.02|
|合计|1,953,042.90|7,992,393.11|7,416,016.99|2,529,419.02|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

|||||
|-|-|-|-|
|一、账面原值合计|229,025,702.99|32,189,393.36|261,215,096.35|
|（1）非专利技术|15,000,000.00||15,000,000.00|
|（2）土地使用权|146,743,697.02||146,743,697.02|
|（3）探矿权|33,742,405.97|32,189,393.36|65,931,799.33|
|（4）采矿权|32,432,100.00||32,432,100.00|
|（5）财务软件|7,500.00||7,500.00|
|（6）上海黄金交易所交易||||
||1,100,000.00||1,100,000.00|
|席位||||
|二、累计摊销合计|69,944,459.11|2,367,139.31|72,311,598.42|
|（1）非专利技术|13,450,000.00|750,000.00|14,200,000.00|
|（2）土地使用权|10,596,156.23|1,209,579.48|11,805,735.71|
|（3）探矿权|20,314,779.68|252,184.84|20,566,964.52|
|（4）采矿权|25,582,398.20|154,999.99|25,737,398.19|
|（5）财务软件|1,125.00|375.00|1,500.00|
|（6）上海黄金交易所交易||||
|席位||||
|三、无形资产账面净值合计|159,081,243.88|29,822,254.05|188,903,497.93|
|（1）非专利技术|1,550,000.00|-750,000.00|800,000.00|
|（2）土地使用权|136,147,540.79|-1,209,579.48|134,937,961.31|
|（3）探矿权|13,427,626.29|31,937,208.52|45,364,834.81|
|（4）采矿权|6,849,701.80|-154,999.99|6,694,701.81|
|（5）财务软件|6,375.00|-375.00|6,000.00|
|（6）上海黄金交易所交易||||
||1,100,000.00||1,100,000.00|
|席位||||
|（1）非专利技术||||
|（2）土地使用权||||
|（3）探矿权||||
|（4）采矿权||||
|（5）财务软件||||
|（6）上海黄金交易所交易||||
|席位||||
|无形资产账面价值合计|159,081,243.88|29,822,254.05|188,903,497.93|
|（1）非专利技术|1,550,000.00|-750,000.00|800,000.00|
|（2）土地使用权|136,147,540.79|-1,209,579.48|134,937,961.31|
|（3）探矿权|13,427,626.29|31,937,208.52|45,364,834.81|

|||||
|-|-|-|-|
|（4）采矿权|6,849,701.80|-154,999.99|6,694,701.81|
|（5）财务软件|6,375.00|-375.00|6,000.00|
|（6）上海黄金交易所交易||||
||1,100,000.00||1,100,000.00|
|席位||||

本期摊销额2,367,139.31元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|土地租赁及补偿|||||||
||15,761,885.77|1,320,000.00|||17,081,885.77||
|费|||||||
|经营性租赁房屋|||||||
||1,003,611.51||||1,003,611.51||
|装修费|||||||
|电解铅介质|5,883,461.40|1,423,815.00|1,767,888.78||5,539,387.62||
|探矿费||2,396,613.62|||2,396,613.62||
|合计|22,648,958.68|5,140,428.62|1,767,888.78||26,021,498.52|--|

长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|递延收益|787,500.00|975,000.00|
|坏帐准备|4,248,560.56|4,060,410.25|
|存货跌价准备|6,103,722.97|8,171,209.30|
|长期投资减值准备|25,311.00|25,311.00|
|固定资产减值|122,526.33|122,526.33|
|待弥补亏损|4,527,813.16|5,528,772.17|
|套期工具公允价值变动|||
|未实现内部利润|||
|专项储备|||
|买卖持仓浮动盈亏||521,593.75|
|小计|15,815,434.02|19,404,822.80|
|递延所得税负债：|||
|融资租赁固定资产|140,734.57|152,608.70|
|套期工具浮盈|1,851,053.25|6,737,861.70|
|评估增值|3,550,967.04|3,550,967.04|
|交易性金融负债公允价值变动|33,529,893.69|25,099,440.00|
|小计|39,072,648.55|35,540,877.44|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延收益|19,760,000.00|22,630,000.00|
|坏帐准备|7,530,453.45|8,083,334.71|
|存货跌价准备|6,223,752.41|2,792,372.43|
|长期投资减值准备|||
|固定资产减值|||
|待弥补亏损|15,325,740.20|11,321,904.14|
|套期工具公允价值变动|||
|未实现内部利润|||
|专项储备|||
|买卖持仓浮动盈亏|||
|合计|48,839,946.06|44,827,611.28|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|融资租赁固定资产|938,230.43|1,017,391.30|
|套期工具浮盈|12,340,355.00|45,975,544.70|
|评估增值|14,203,868.16|14,203,868.16|
|交易性金融负债公允价值变动|223,532,624.60|163,988,280.00|
|小计|251,015,078.19|225,185,084.16|
|可抵扣差异项目|||
|递延收益|5,250,000.00|6,500,000.00|
|坏帐准备|27,739,655.65|25,501,489.79|
|存货跌价准备|39,163,139.96|47,433,085.28|
|长期投资减值准备|168,740.00|168,740.00|
|固定资产减值|816,842.17|816,842.17|
|待弥补亏损|18,111,252.64|22,115,088.70|
|套期工具公允价值变动|||
|未实现内部利润|||
|专项储备|||
|买卖持仓浮动盈亏||2,086,375.00|
|小计|91,249,630.42|104,621,620.94|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|15,815,434.02||19,404,822.80||
|递延所得税负债|39,072,648.55||35,540,877.44||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|33,584,824.50|3,954,146.88|2,268,862.28||35,270,109.10|
|二、存货跌价准备|50,225,457.71|4,100.00|4,842,665.34||45,386,892.37|
|五、长期股权投资减值准备|168,740.00||||168,740.00|
|七、固定资产减值准备|816,842.17||||816,842.17|
|合计|84,795,864.38|3,958,246.88|7,111,527.62||81,642,583.64|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|勘探开发支出|2,460,176.29|2,798,012.42|
|合计|2,460,176.29|2,798,012.42|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|1,052,149,823.24|467,350,236.16|
|保证借款|3,707,201,547.22|3,929,856,823.55|
|信用借款|475,811,458.03|330,000,000.00|
|合计|5,235,162,828.49|4,727,207,059.71|

短期借款分类的说明
保证借款分别由烟台恒邦集团有限公司、山东恒邦冶炼股份有限公司（子公司借款）提供担保。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损|||
||869,969,940.00|1,059,142,240.00|
|益的金融负债|||
|合计|869,969,940.00|1,059,142,240.00|

交易性金融负债的说明
交易性金融负债由公司发生的黄金租赁业务形成及黄金T+D业务形成。
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票||30,000,000.00|
|银行承兑汇票|100,000.00|5,600,000.00|
|合计|100,000.00|35,600,000.00|

下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
应付票据中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付账款|523,596,119.01|463,398,345.12|
|合计|523,596,119.01|463,398,345.12|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收款项|158,551,130.35|146,049,622.30|
|合计|158,551,130.35|146,049,622.30|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||28,341,944.43|127,985,009.92|114,708,356.69|41,618,597.66|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||7,972,314.65|7,972,314.65||
|三、社会保险费|8,151,337.55|27,021,686.24|30,092,679.19|5,080,344.60|
|其中：医疗保险费|2,031,655.74|4,459,895.29|5,315,629.94|1,175,921.09|
|基本养老保险费|6,119,681.81|22,561,790.95|25,361,485.25|3,319,987.51|
|年金缴费|||||
|失业保险费|||||
|工伤保险费|||||
|生育保险费|||||
|四、住房公积金|162,420.69|||162,420.69|
|六、其他|4,024,473.72|1,803,279.13|1,787,406.27|4,040,346.58|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：工会经费和职|||||
||4,024,473.72|1,803,279.13|1,787,406.27|4,040,346.58|
|工教育经费|||||
|合计|40,680,176.39|164,782,289.94|154,560,756.80|50,901,709.53|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额4,040,346.58元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|1,592,629.92|1,319,240.59|
|消费税|0.00||
|营业税|11,248.35|52,887.35|
|企业所得税|-2,549,355.70|-7,915,800.66|
|个人所得税|128,225.13|187,604.53|
|城市维护建设税|787.39|51,115.92|
|教育费附加|337.46|21,906.82|
|地方教育费附加|224.97|14,289.40|
|地方水利建设基金|112.49|13,677.32|
|房产税|2,200,599.94|3,402,508.86|
|土地税|1,560,275.35|3,714,841.46|
|资源税|563,000.00|335,010.00|
|印花税|471,703.54|1,765,015.62|
|合计|3,979,788.84|2,962,297.21|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|企业债券利息|46,200,000.00|11,550,000.00|
|短期借款应付利息|14,749,084.16|16,396,826.33|
|黄金租赁利息|4,831,227.10|4,895,135.72|
|合计|65,780,311.26|32,841,962.05|

应付利息说明
应付利息为期末公司计提的尚未支付借款息、黄金租赁及应付债券利息。
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其他应付款|50,321,000.89|69,121,563.17|
|合计|50,321,000.89|69,121,563.17|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|性质|欠款时间|金额|占其他应付款总额比例（%）|
|烟台恒邦集团|往来款|2008-2014年|22,473,302.14|44.66%|
|代收医疗金|代收款|2014年|3,279,056.26|6 .51%|
|桓台县恒兴运输服务有限公司|往来款|2014年|1,775,022.60|3 .53%|
|保证金|代收款|2011-2014年|1,468,622.69|2 .92%|
|合计|||28,996,003.69|57.62%|

39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期应付款|67,899,837.00|63,445,558.00|
|合计|67,899,837.00|63,445,558.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|建信金融租赁股|||||||
||5年|301,500,000.00|6.56%|4,662,275.00|67,899,837.00|保证|
|份有限公司|||||||

一年内到期的长期应付款的说明
1年内到期的长期应付款为欠付的融资租赁款。
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|定期存单质押融资|36,000,000.00|36,000,000.00|
|一年内摊销的递延收益|3,740,000.00|3,740,000.00|
|合计|39,740,000.00|39,740,000.00|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||
|||2012年11||1,100,000,|11,550,000|34,650,000||46,200,000|1,092,410,|
|12恒邦债|100.00||5年|||||||
|||月01日||000.00|.00|.00||.00|000.00|

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
经公司2012年第一次临时股东大会审议通过，中国证监会证监许可【2012】1206号文核准，公司于2012年11月1日向社会公开发行2012年公司债券，发行总额为人民币11亿元，采取网上面向社会公众投资者公
开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式发行。本期债券期限为5年期，票面利率为6.30%，债
券存续期第3年末附发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|栖霞市国有资产|||||||
|||9,032,039.23|||9,032,039.23||
|管理局|||||||
|建信金融公司融|||||||
|||130,893,518.00|||102,131,025.00||
|资租赁款|||||||
|减：一年内到期|||||||
|||-63,445,558.00|||-67,899,837.00||
|的融资租赁款|||||||
|合计||76,479,999.23|||43,263,227.23||

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|建信金融公司融资租赁款||102,131,025.00||130,893,518.00|
|减：一年内到期的融资租赁款||-67,899,837.00||-63,445,558.00|
|合计||34,231,188.00||67,447,960.00|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|未实现售后租回损益|2,330,009.27|2,524,176.79|
|递延收益|21,270,000.00|25,390,000.00|
|合计|23,600,009.27|27,914,176.79|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||益相关|

47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||455,200,000.00||||||455,200,000.00|
|股份总数||||||||

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
专项储备为本公司按规定计提的安全生产费用。按照《财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》[2012]16号文的规定，本公司对井下矿山按每吨矿石10元的标准提取安全生产费用；对公司生产的危险品以上年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式逐月计提；冶金企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取；
尾矿库按入库尾矿量计算，三等及三等以上尾矿库每吨1元，四等及五等尾矿库每吨1.5元；地质勘探单位安全费用按地质勘查项目或者工程总费用的2%提取。
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,437,469,679.22|||1,437,469,679.22|
|其他资本公积|40,426,208.01||35,285,404.44|5,140,803.57|
|合计|1,477,895,887.23||35,285,404.44|1,442,610,482.79|

资本公积说明
本期其他资本公积变动的原因为现金流量套期工具公允价值变动所致。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|170,017,453.92|||170,017,453.92|
|合计|170,017,453.92|||170,017,453.92|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|1,230,257,266.00|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|135,439,183.49|--|
|减：提取法定盈余公积|0.00|10.00%|
|期末未分配利润|1,365,696,449.49|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|5,789,516,865.58|4,905,171,207.69|
|其他业务收入|443,786,577.67|539,876,948.46|
|营业成本|5,798,291,362.87|4,937,964,208.18|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|有色金属开采冶炼|5,599,685,390.49|5,176,544,025.41|4,694,845,506.54|4,136,698,465.27|
|化工生产|189,831,475.09|210,316,016.34|210,325,701.15|263,437,909.98|
|合计|5,789,516,865.58|5,386,860,041.75|4,905,171,207.69|4,400,136,375.25|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|黄 金|3,058,498,517.12|2,703,321,677.08|3,036,817,995.07|2,620,495,006.06|
|白 银|601,585,805.34|562,462,773.21|448,787,990.44|347,635,538.48|
|硫 酸|68,034,172.53|94,069,644.05|58,776,373.43|106,129,284.37|
|电解铜|1,420,740,635.88|1,384,316,909.05|1,176,679,609.68|1,127,556,501.68|
|磷铵及其他化肥|84,081,793.99|76,681,926.30|106,509,204.92|114,101,462.22|
|铅|518,860,432.15|526,442,666.07|||
|其他|37,715,508.57|39,564,445.99|77,600,034.15|84,218,582.44|
|合计|5,789,516,865.58|5,386,860,041.75|4,905,171,207.69|4,400,136,375.25|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|上 海|4,373,972,719.90|4,007,932,762.47|3,928,190,715.02|3,496,335,027.67|
|山 东|925,445,675.35|964,900,428.58|512,091,399.87|458,064,102.79|
|江浙地区|272,123,798.87|204,321,886.84|201,454,010.09|194,056,967.54|
|湖 南|21,441,167.38|20,602,116.18|33,281,769.56|28,931,612.29|
|安 徽|0.00|0.00|20,708,385.49|19,260,163.83|
|河南|145,580,329.50|145,328,993.49|||
|其他地区|50,953,174.58|43,773,854.19|209,444,927.66|203,488,501.13|
|合计|5,789,516,865.58|5,386,860,041.75|4,905,171,207.69|4,400,136,375.25|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|上海黄金交易所|2,963,173,072.38|47.54%|
|上海融锐贸易发展有限公司|649,829,957.26|10.43%|
|上海新辉物资有限公司|218,448,773.66|3.50%|
|山东半岛线缆有限公司|166,908,723.08|2.68%|
|上海锐是金属材料有限公司|116,110,085.47|1.86%|
|合计|4,114,470,611.85|66.01%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|33,450.10|2,316.60|应税收入5%|
|城市维护建设税|73,792.43|555,783.47|流转税7%|
|教育费附加|52,706.91|396,988.21|流转税5%|
|地方水利建设基金|4,797.77|68,018.25|流转税1%|
|合计|164,747.21|1,023,106.53|--|

营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|黄金销售费用|655,403.59|299,299.39|
|工资|599,158.11|846,014.13|

||||
|-|-|-|
|运输费|9,391,284.97|11,029,547.96|
|广告费|205,769.13|403,050.00|
|差旅费|767,294.13|787,871.44|
|其他|653,034.09|745,961.39|
|合计|12,271,944.02|14,111,744.31|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|26,820,721.95|30,728,399.43|
|工会经费|1,989,344.13|1,812,750.76|
|教育经费|107,611.60|1,460,523.25|
|职工福利费|7,833,397.65|7,592,578.37|
|办公费|2,876,376.42|3,448,689.92|
|水电费|1,655,041.49|1,623,449.20|
|差旅费|1,133,352.66|1,137,523.49|
|招待费|1,237,023.34|2,237,050.45|
|劳动保险|24,900,060.27|23,777,672.07|
|运输费|1,104,497.25|4,120.00|
|材料支出|4,339,408.12|3,210,862.51|
|小车费|1,289,454.09|1,607,547.34|
|折旧|15,904,401.99|9,256,451.63|
|修理费|2,941,956.62|4,939,241.17|
|低值易耗品摊销|30,315.00|400,467.03|
|排污费|363,721.00|349,788.00|
|绿化费|922,651.70|345,402.68|
|水资源费|352,000.00|412,000.00|
|税金|13,677,055.01|19,437,441.73|
|会务费|563,312.40|864,190.21|
|咨询费|1,778,391.90|1,034,198.41|
|技术开发费|4,645,442.50|5,422,522.54|
|环境治理费|295,989.80|60,986.00|
|矿产资源补偿费|2,312,721.48|1,150,412.36|
|污水处理及辅助车间费用|19,733,646.35|18,654,497.20|

||||
|-|-|-|
|无形资产摊销|2,366,764.31|2,618,464.44|
|其他|5,796,606.25|4,339,075.76|
|合计|146,971,265.28|147,926,305.95|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|171,848,511.17|174,209,606.91|
|减：利息收入|-19,056,546.59|-21,319,837.17|
|汇兑损益|5,952,455.99|-11,596,174.73|
|手续费及其他|5,049,137.42|6,850,533.91|
|合计|163,793,557.99|148,144,128.92|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|-136,800.00||
|交易性金融负债|-67,250,830.00|157,369,950.00|
|买卖持仓公允价值变动|100,463,500.00|1,661,828.96|
|合计|33,075,870.00|159,031,778.96|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他|-5,144,381.06|-47,431,876.44|
|合计|-5,144,381.06|-47,431,876.44|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,685,284.60|-1,663,898.66|
|二、存货跌价损失|-4,838,565.34|139,369,535.54|
|合计|-3,153,280.74|137,705,636.88|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|903,414.71|140,498.72||
|其中：固定资产处置利得|903,414.71|140,498.72||
|政府补助|2,738,500.00|2,532,000.00||
|罚款收入||194,669.16||
|其他|20,558,271.15|389,567.69||
|合计|24,200,185.86|3,256,735.57||

营业外收入说明
收到集团公司补偿收入2000万元。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收益相||
|补助项目|本期发生额|上期发生额||是否属于非经常性损益|
||||关||
|与收益相关的政府补助|1,118,500.00|1,532,000.00|与收益相关||
|与资产相关的政府补助|1,620,000.00|1,000,000.00|与资产相关||
|合计|2,738,500.00|2,532,000.00|--|--|

2、公司收到烟台市牟平区财政局以烟牟财企指[2013]16号关于下达2013年省级安全生产专项资金指标的通知拨入的安全生产专项资金10万元。
3、公司收到烟台市牟平区科技局拨入的科技局补贴6500元。
4、公司收到烟台市牟平区环境保护局、财政局以烟牟财建[2014]6号关于拨付2013年环保治理专项资金的通知拨入的环保治理专项资金6万元。
5、公司收到烟台市牟平区人才服务中心拨入的就业见习专项资金10万元。
6、公司收到烟台市牟平区科技局以烟牟预指[2014]17号关于拨付专项资金的通知拨入的涉企相关扶持奖励资金56.2万元。
7、公司收到烟台市科技局、经济和信息化委员会、财政局以烟科[2013]48号关于下达2012年新认定国家级、省级科技创新平台项目计划的通知拨入的科技创新平台项目补助经费20万元。
8、公司收到烟台市牟平区科技局以烟牟政发[2013]1号关于印发《关于促进实体经济、高新技术、服务业发展和招商引资引智工作的意见》的通知拨入的国内发明专利奖励1万元。
9、公司收到烟台市总工会拨入的十佳班组奖金1万元。
10、公司收到乳山市科技局科技专项奖励2万元。
11、公司收到的依据烟台市牟平区财政局以牟财建指[2009]11号<关于下达2009年十大重点节能工程循环经济和节约资源重大示范项目及重点工业污染治理工程建设扩大内需国家补助预算指标的通知>拨入的1000万元，按10年进行摊销，本期摊销50万元。公司收到的烟台市牟平区财政局以牟财建指[2012]8号文件关于2012年第一批国家补助高新技术产业发展项目产业技术研究与开发资金预算指标的通知拨入的1000万元，按十年进行摊销，本期摊销50万元。公司收到的烟台市牟平区财政局以牟财建指[2012]11号文件关于拨付国家补助2011年自主创新及高技术产业化项目（第二批）中中央预算内基本建设支出资金的通知拨入的500万元，按十年进行摊销，本期摊销25万元。瓦房店市财政局依据瓦财指土[2007]629号文拨入的"选矿设备工艺改造、提高选矿处理和金铜钼选项矿回收率"的补助资金240万元，按项目十年进行摊销，本期摊销12万元。威海恒邦化工有限公司收到的乳山市财政局以威财建指{2010}84号文件拨入的用于磷石膏工业副产品综合利用项目1000万元，本期摊销25万元。
64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|其中：固定资产处置损失|1,852.83|9,504.96||
|对外捐赠|70,810.00|320,000.00||
|其 他|169,943.24|362,991.80||
|合计|242,606.07|372,496.76||

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|28,992,305.75|30,339,197.42|
|递延所得税调整|4,643,166.66|5,177,078.33|
|加：递延所得税费用|||
|减：减免所得税|||
|合计|33,635,472.41|35,516,275.75|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|2014年1-6月|||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ）|0.30|0.30|0.30|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ）|0.20|0.20|0.09|

（1）基本每股收益计算公式如下：
基本每股收益＝Ｐ÷Ｓ
０
Ｓ＝Ｓ＋Ｓ＋Ｓ×Ｍ÷Ｍ－Ｓ×Ｍ÷Ｍ－Ｓ
０ １ ｉ ｉ ０ ｊ ｊ ０ ｋ
其中：Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；Ｓ ０
为发行在外的普通股加权平均数；Ｓ为期初股份总数;Ｓ为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 ０ １
增加股份数；Ｓ为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓ为报告期因回购等减少股份数；Ｓ为ｉ ｊ ｋ报告期缩股数；Ｍ报告期月份数；Ｍ为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Ｍ为减少股份次月 ０ ｉ ｊ
起至报告期期末的累计月数。
基本每股收益计算过程如下：
基本每股收益=Ｐ/Ｓ
０
=135,439,183.49/455,200,000.00
=0.30
（1）Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润，Ｐ=135,439,183.49；
０ ０
（2）Ｓ为发行在外的普通股加权平均数：
S=S+ S+ S× M / M - S× M / M - S
0 1 i i 0 j j 0 k
=455,200,000.00
其中：
1.S为2014年初股份总数，S=455,200,000.00；
0 0
2.S为2014年因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数，S=0；
1 1
3.S为2014年公司因发行新股增加的股份数，S=0；
i i1
4.S为2014年因回购等减少股份数，S=0；
j j
5.S为2014年缩股数，S=0；
k k
6.M为2014年月份数，M=0
0 0
7.M为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数，M=0；
i i
⑧M为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数，M=0。
j j
报告期内的扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利润和根据扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利润计算的基本每股收益列示如下：
项目 2014年1-6月
扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利润 91,345,255.41
根据扣除非经常性损益后归属于普通股股东净利润计算的基本每股收益 0.20
（2）稀释每股收益计算公式如下：
稀释每股收益＝Ｐ／（Ｓ＋Ｓ＋Ｓ×Ｍ÷Ｍ－Ｓ×Ｍ÷Ｍ¯Ｓｋ＋认股权证、股份 1 ０ １ ｉ ｉ ０ ｊ ｊ ０
期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 1
润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益的计算过程与结果与基本每股收益相同。
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|-35,285,404.44|126,999,524.63|
|小计|-35,285,404.44|126,999,524.63|
|合计|-35,285,404.44|126,999,524.63|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|16,709,245.40|
|政府补助|1,118,500.00|
|保证金及其他|20,141,093.21|
|合计|37,968,838.61|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|销售费用|12,129,475.25|
|管理费用|50,824,280.85|
|保证金等其他|20,291,970.14|
|合计|83,245,726.24|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|黄金租赁|1,321,485,190.00|
|合计|1,321,485,190.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|黄金租赁|256,195,970.00|
|合计|256,195,970.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|133,217,442.94|137,140,890.96|
|加：资产减值准备|-3,153,280.74|137,705,636.88|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|157,747,710.70|117,815,849.13|
|无形资产摊销|2,367,139.31|7,059,939.44|
|长期待摊费用摊销|1,767,888.78|5,147,571.04|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-901,561.88|-130,993.76|
|以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-33,075,870.00|-159,031,778.96|
|财务费用（收益以“－”号填列）|171,848,511.17|174,209,606.91|
|投资损失（收益以“－”号填列）|5,144,381.06|47,431,876.44|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|3,589,388.78|-13,386,684.36|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|3,531,771.11|43,686,582.32|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|62,379,308.71|-313,424,617.52|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-102,986,110.08|15,551,151.99|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|17,136,236.38|-11,201,248.68|
|经营活动产生的现金流量净额|418,612,956.24|188,573,781.83|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|225,395,956.59|357,904,461.12|
|减：现金的期初余额|285,115,828.63|539,727,176.83|
|现金及现金等价物净增加额|-59,719,872.04|-181,822,715.71|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|225,395,956.59|285,115,828.63|
|其中：库存现金|1,270,698.42|237,893.69|
|可随时用于支付的银行存款|224,125,258.17|284,877,934.94|
|三、期末现金及现金等价物余额|225,395,956.59|285,115,828.63|

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
||||||对农业工||||||
||||||业商业咨||||||
|烟台恒邦|||烟台市牟||||||烟台恒邦||
||||||询服务业|||||75176234|
|集团有限|控股股东|有限公司|平北关大|王家好||17820万|35.50%|35.50%|集团有限||
||||||投资、房地|||||-8|
|公司|||街628号||||||公司||
||||||产开发经||||||
||||||营||||||

本企业的母公司情况的说明
公司名称：烟台恒邦集团有限公司法定代表人：王家好注册资本：17,820万元成立日期：2003年5月12日公司类型：有
限责任公司经营范围：主要经营住宿、餐饮服务、海产品销售、一类机动车维修，化学试剂及第43类、第8类危险化学品（以
上均不含剧毒、监控化学品，一类易制毒化学品）批发、零售（以上限下属分公司经营），一汽轿车品牌、奇瑞汽车品牌销
售。海水养殖，企业管理培训（以上限下属分公司经营），汽车（不含品牌汽车）、汽车配件、润滑油、日用百货、钢材、
木材、五金机电、装饰装修材料、劳保用品、矿产品销售、空车配货、计算机、软件及辅助设备、安全防范设备及相关电子产品的销售、安装，耐腐蚀泵、机械密封件、阀门、铸件、锻件、锻材、铁合金、胎膜具制造、销售，机床维修，室内外装修设计，场地、房屋租赁，国家产业政策允许范围内的投资。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
||||||黄金、白银、|||||
||||||硫基三元复|||||
||||||合肥、复混|||||
||||||肥料、掺混|||||
||||||肥料、磷酸|||||
|威海恒邦化|||乳山市下初||一铵、磷酸|||||
||控股子公司|有限公司||王信恩||9,000万元|100.00%|100.00%|77633702-2|
|工有限公司|||镇驻地||二铵、工业|||||
||||||硫酸、磷石|||||
||||||膏、氟硅酸|||||
||||||钠、硫酸渣、|||||
||||||盐酸生产、|||||
||||||销售|||||
|烟台恒邦黄||||||||||
||||烟台市牟平||餐饮、住宿、|||||
|金酒店有限|控股子公司|有限公司||孙福强||10万元|100.00%|100.00%|67317430-4|
||||区水道镇||洗浴服务|||||
|公司||||||||||
||||||矿山工程施|||||
|烟台恒邦矿||||||||||
||||烟台市牟平||工，矿山设|||||
|山工程有限|控股子公司|有限公司||曲胜利||100万元|100.00%|100.00%|67684113-3|
||||区水道镇||备制作、安|||||
|公司||||||||||
||||||装|||||
|瓦房店市华||||||||||
||||瓦房店市李||金矿采选；|||||
|铜矿业有限|控股子公司|有限公司||孙立禄||500万元|100.00%|100.00%|74786134-3|
||||官镇||尾矿处理|||||
|公司||||||||||
|烟台恒邦地|||||矿产地质勘|||||
||||烟台市牟平|||||||
|质勘查工程|控股子公司|有限公司||王学乾|查及地址勘|100万元|100.00%|100.00%|68721835-5|
||||区水道镇|||||||
|有限公司|||||查技术服务|||||
||||||对黄金行业|||||
||||||投资及咨询|||||
|烟台恒邦黄|||烟台市牟平|||||||
||||||服务；金银|||||
|金投资有限|控股子公司|有限公司|北关大街|刘全成||100万元|100.00%|100.00%|68947006-0|
||||||制品、珠宝|||||
|公司|||628号|||||||
||||||礼品的批发|||||
||||||零售|||||
|烟台恒联废|||烟台市牟平||再生物资|||||
||控股子公司|有限公司||曲胜利||100万元|100.00%|100.00%|58042139-6|
|旧物资收购|||区水道镇驻||（不含需国|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||地||家专项审批|||||
||||||的物资）回|||||
||||||收与批发|||||
||||||房屋工程建|||||
||||||筑，建筑安|||||
||||||装，防腐保|||||
|烟台恒邦建|||烟台市牟平|||||||
||||||温工程施|||||
|筑安装有限|控股子公司|有限公司|区水道镇驻|曲胜利||1000万元|100.00%|100.00%|57660124-7|
||||||工，建筑塔|||||
|公司|||地|||||||
||||||机拆装，建|||||
||||||筑幕墙、铝|||||
||||||塑门窗安装|||||
||||||黄金探矿、|||||
||||||采矿、选矿。|||||
|栖霞金兴矿|||栖霞市霞光||尾矿综合利|18,210.55||||
||控股子公司|有限公司||张丰军|||65.00%|65.00%|70585601-x|
|业有限公司|||路170号||用开发、技|万元||||
||||||术服务；房|||||
||||||屋租赁|||||
||||||销售有色金|||||
||||||属、金属材|||||
||||||料、塑料包|||||
||||||装、矿山设|||||
||||||备、化工产|||||
||||大冶市七里||品及原料|||||
|黄石元正经||||||500.00 万||||
||控股子公司|有限公司|路金贸大厦|姜晓|（不含危险||100.00%|100.00%|59424699-8|
|贸有限公司||||||元||||
||||B栋11层||品）、金属及|||||
||||||非金属矿|||||
||||||（国家有专|||||
||||||项规定的经|||||
||||||审批后方可|||||
||||||经营）。|||||
||||||有色金属材|||||
||||||料、金属材|||||
||||||料及制品、|||||
||||||塑料原料及|||||
||||||产品、包装|||||
||||北仑区梅山|||||||
|宁波恒邦宏|||||材料及制|||||
||||盐场1号办|||100.00 万||||
|达商贸有限|控股子公司|有限公司||刘波|品、矿石设||100.00%|100.00%|59539859-8|
||||公楼八号|||元||||
|公司|||||备、化工原|||||
||||639室|||||||
||||||料及产品、|||||
||||||矿产品的批|||||
||||||发、零售；|||||
||||||自营和代理|||||
||||||各类货物和|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||技术的进出|||||
||||||口业务（除|||||
||||||国家限定公|||||
||||||司经营或禁|||||
||||||止进出口的|||||
||||||货物及技|||||
||||||术）。|||||
||||||国内贸易、|||||
||||||物资供销；|||||
||||||经济信息咨|||||
||||||询（以上经|||||
||||昆明市高新||营范围中涉|||||
|云南新百汇||||||||||
||||区海源北路||及国家法|200.00 万||||
|经贸有限公|控股子公司|有限公司||王战波|||100.00%|100.00%|59459269-8|
||||六号招商大||律、行政法|元||||
|司||||||||||
||||厦||规规定的专|||||
||||||项审批，按|||||
||||||审批的项目|||||
||||||和时限开展|||||
||||||经营活动）|||||
||||||初级职业资|||||
||||||格培训、主|||||
||||||要为硫酸|||||
||||||工、计算机|||||
||||||操作工、电|||||
||||||焊工、维修|||||
|烟台市牟平|||烟台市牟平||电工、餐厅|||||
|||民办非企业||||||||
|区恒邦职业|控股子公司||区水道镇金|孔涛|服务员、化|50.00万元|100.00%|100.00%||
|||单位||||||||
|培训学校|||政街11号||学检验工、|||||
||||||火法冶炼|||||
||||||工、工程凿|||||
||||||岩工、选矿|||||
||||||工等提供专|||||
||||||业知识培|||||
||||||训。|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|泰山石膏||||石膏板、石|||||
||其他有限|乳山市下初|||||||
|（威海）有|||贾同春|膏粉、石膏|2000万元|30.00%|30.00%|05793893-X|
||责任公司|镇驻地|||||||
|限公司||||制品等|||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|烟台恒邦化工有限公司|同一母公司|26560308-5|
|烟台恒邦化工助剂有限公司|同一母公司|70631581-3|
|烟台恒邦印刷包装有限公司|同一母公司|74566961-4|
|烟台恒邦（黄金）珠宝有限公司|同一母公司|05903875-9|
|烟台恒邦泵业有限公司|同一母公司|78079939-3|
|烟台恒邦集团有限公司经贸分公司|同一母公司|78079939-3|
|烟台恒邦进出口贸易有限公司|同一母公司|72544469-6|
|烟台恒邦集团有限公司泵业分公司|同一母公司|69204154-X|
|烟台养马岛国际旅行社有限公司|同一母公司|77843964-7|
|天水恒邦矿业有限公司|同一母公司|76771953-9|
|通化恒邦矿业有限公司|同一母公司|55527860-4|
|平江县连云金矿（矿业）有限公司|同一母公司|79910741-4|
|烟台恒邦房地产开发有限公司|同一母公司|66354162-5|
|铜陵华金矿业有限责任公司|同一母公司|75680603-9|
|烟台恒邦酒业有限公司|同一母公司|16535488-6|
|双鸭山七星河矿业有限公司|母公司股东孙立禄控股的公司|79050723-5|
|烟台恒邦合金材料有限公司|同一母公司|57288016-2|
|泰山石膏（威海）有限公司|公司联营企业|05793893-X|
|烟台恒邦农业开发有限公司|同一母公司|58875980-X|
|集安经济开发区金源矿业有限公司|同一母公司|66877969-1|
|烟台恒邦信息科技有限公司|同一母公司|58875900-9|
|烟台恒邦装饰有限公司|同一母公司|55892209-8|
|烟台恒邦物流有限公司|同一母公司|59031463-1|
|山东昆嵛路桥工程有限公司|实际控制人控制的公司|790370849|
|烟台栖霞金科黄金矿业有限责任公司|母公司有重大影响|70585601-x|
|杭州建铜集团有限公司|同一母公司|14397812-9|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|烟台恒邦集团有限|||||||
||泵及设备配件等|市场价格|777,314.00|0.01%|1,157,108.55|0.02%|
|公司泵业分公司|||||||
|烟台恒邦集团有限|||||||
||购买辅助材料|市场价格|135,278,132.89|2.33%|106,811,582.00|2.16%|
|公司经贸分公司|||||||
|烟台恒邦化工助剂|||||||
||购选矿药剂|市场价格|1,584,902.00|0.03%|1,624,174.36|0.03%|
|有限公司|||||||
|烟台恒邦化工有限|||||||
||购烧碱|市场价格|7,382,120.80|0.13%|6,736,444.76|0.14%|
|公司|||||||
|双鸭山七星河矿业|||||||
||购金精矿|市场价格|5,023,070.49|0.09%|5,868,590.01|0.12%|
|有限公司|||||||
|烟台恒邦合金材料|||||||
||购钢球等|市场价格|13,615,248.10|0.23%|7,123,364.85|0.14%|
|有限公司|||||||
|平江县连云金矿有|||||||
||购矿粉|市场价格|||5,281,575.40|0.11%|
|限公司|||||||
|通化恒邦矿业有限|||||||
||购矿粉|市场价格|||10,913,308.63|0.22%|
|公司|||||||
|铜陵华金矿业有限|||||||
||购矿粉|市场价格|38,698,131.83|0.67%|36,721,458.48|0.78%|
|公司|||||||
|烟台恒邦集团有限|||||||
||购运输设备|市场价格|||1,144,000.00|0.02%|
|公司|||||||
|烟台恒邦恒邦物流|||||||
||购材料|市场价格|23,293,292.98|0.40%|||
|有限公司|||||||
|烟台恒邦信息科技|||||||
||购材料|市场价格|314,161.29|0.01%|||
|有限公司|||||||
|烟台恒邦进出口贸|||||||
||购材料|市场价格|17,757,216.33|0.31%|||
|易有限公司|||||||
|杭州建铜集团有限|||||||
||购材料|市场价格|75,942,322.03|1.31%|||
|公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|烟台恒邦集团有限|||||||
||废铁|市场价格|2,204.00|0.00%|2,690,273.50|0.05%|
|公司泵业分公司|||||||
|烟台恒邦集团有限|||||||
||硫酸煤炭等|市场价格|605,498.70|0.01%|599,480.59|0.01%|
|公司经贸分公司|||||||
|烟台恒邦化工有限|||||||
||硫酸|市场价格|163,684.70|0.00%|179,134.87|0.00%|
|公司|||||||
|烟台恒邦化工助剂|||||||
||销售材料|市场价格|||2,994,349.68|0.05%|
|有限公司|||||||
|烟台恒邦合金材料|||||||
||销售材料|市场价格|629,166.85|0.01%|1,054,571.28|0.02%|
|有限公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方|受托/承包资产|受托/承包起始|受托/承包终止|托管收益/承包||
|||||||托管收益/承包|
|名称|名称|类型|日|日|收益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方|受托/出包资产|委托/出包起始|委托/出包终止|托管费/出包费|本报告期确认的|
|名称|名称|类型|日|日|定价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||140,000,000.00|2013年01月04日|2014年01月03日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||10,000,000.00|2013年04月07日|2014年01月28日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||110,000,000.00|2013年03月27日|2014年01月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年08月07日|2014年01月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||70,000,000.00|2013年09月25日|2014年01月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||10,000,000.00|2013年04月07日|2014年01月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||40,000,000.00|2014年01月03日|2014年01月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||40,000,000.00|2013年12月17日|2014年01月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||80,000,000.00|2014年01月02日|2014年01月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||60,000,000.00|2013年03月28日|2014年03月26日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||60,000,000.00|2013年03月29日|2014年03月28日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||14,808,729.40|2013年11月22日|2014年02月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||23,261,449.03|2013年11月27日|2014年02月18日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||14,868,046.77|2013年11月29日|2014年02月21日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||30,062,340.18|2013年12月21日|2014年03月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||14,338,131.81|2014年01月07日|2014年04月02日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||26,887,467.07|2014年01月17日|2014年04月11日|是|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||611,754.74|2014年02月14日|2014年05月08日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||5,793,888.65|2014年02月21日|2014年05月16日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,955,685.22|2014年03月05日|2014年05月27日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||89,424,603.83|2014年03月11日|2014年06月03日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||9,107,037.90|2014年03月19日|2014年06月11日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||30,442,363.57|2014年03月26日|2014年06月17日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,111,452.44|2014年03月31日|2014年06月20日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||15,073,515.49|2014年03月31日|2014年06月20日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||62,331,000.00|2013年10月16日|2014年03月31日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||49,171,053.42|2013年12月20日|2014年04月30日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||42,991,225.34|2014年05月23日|2014年02月24日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||6,212,806.21|2014年06月11日|2014年03月13日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年01月31日|2014年01月13日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年01月15日|2014年01月15日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年01月21日|2014年01月21日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年11月06日|2014年06月13日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年10月15日|2014年06月18日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年10月30日|2014年06月23日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年10月30日|2014年06月25日|是|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,603,036.90|2013年10月21日|2014年01月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,194,011.63|2013年10月21日|2014年01月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||27,232,634.89|2013年11月06日|2014年01月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||149,696,425.05|2013年12月02日|2014年02月28日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||9,237,407.25|2013年12月25日|2014年04月20日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||53,255,411.60|2013年04月03日|2014年04月03日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||130,577,341.81|2014年01月03日|2014年04月03日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||103,495,275.60|2014年01月16日|2014年04月16日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,590,242.73|2014年01月20日|2014年04月17日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,744,536.64|2014年01月27日|2014年04月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,750,649.69|2014年01月27日|2014年04月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,835,400.53|2014年01月27日|2014年04月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,799,872.09|2014年01月27日|2014年04月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,764,029.32|2014年01月27日|2014年04月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,748,712.53|2014年01月27日|2014年04月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||4,450,860.68|2014年01月27日|2014年04月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||4,138,197.35|2014年01月27日|2014年04月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||26,454,728.73|2014年01月27日|2014年04月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,190,101.69|2013年12月30日|2014年03月28日|是|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||32,329,213.80|2014年02月14日|2014年05月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,897,598.88|2014年02月14日|2014年05月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,863,333.89|2014年02月14日|2014年05月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||19,153,234.54|2014年02月28日|2014年05月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||14,020,232.46|2014年02月28日|2014年05月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||13,372,768.29|2014年02月28日|2014年05月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||6,690,778.03|2014年03月31日|2014年06月27日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||30,000,000.00|2013年01月09日|2014年01月08日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||20,000,000.00|2013年01月15日|2014年01月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||110,833,883.79|2014年01月30日|2014年04月24日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||55,279,483.95|2013年12月09日|2014年06月06日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||110,688,514.81|2013年12月09日|2014年06月06日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||149,380,000.00|2013年01月09日|2014年01月08日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,620,000.00|2013年01月24日|2014年01月24日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||100,000,000.00|2013年02月21日|2014年02月20日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||29,869,187.31|2013年10月17日|2014年03月21日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||39,825,583.08|2013年10月17日|2014年03月24日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,001,793.61|2013年11月26日|2014年02月19日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,027,116.82|2013年11月26日|2014年02月19日|是|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||4,280,000.00|2013年12月18日|2014年03月18日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,735,734.90|2014年01月05日|2014年04月02日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||24,038,813.95|2014年01月14日|2014年04月13日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,569,036.54|2014年01月07日|2014年04月17日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||48,634,497.77|2014年01月17日|2014年04月17日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,701,232.04|2014年02月21日|2014年05月19日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,131,541.66|2013年10月14日|2014年01月13日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,156,977.86|2013年10月14日|2014年01月13日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||4,469,615.99|2013年12月02日|2014年02月28日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,963,092.69|2013年12月02日|2014年02月28日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,849,552.31|2013年12月05日|2014年03月05日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,077,964.65|2013年12月06日|2014年03月06日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,646,298.13|2013年12月06日|2014年03月06日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,528,538.94|2013年12月06日|2014年03月06日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||25,898,912.80|2013年12月20日|2014年03月17日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||4,086,348.27|2013年12月31日|2014年03月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,997,873.06|2013年12月31日|2014年03月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,262,740.70|2013年12月31日|2014年03月29日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,104,002.93|2014年01月15日|2014年04月14日|是|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||12,155,854.97|2014年01月15日|2014年04月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||9,437,188.81|2014年01月24日|2014年04月24日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||4,129,767.94|2014年02月06日|2014年05月07日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||120,290,696.95|2014年02月18日|2014年05月16日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||60,000,000.00|2013年04月12日|2014年04月11日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,867,559.63|2013年12月25日|2014年03月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,865,642.10|2013年12月25日|2014年03月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,818,884.82|2013年12月25日|2014年03月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,878,323.51|2013年12月25日|2014年03月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,968,123.85|2013年12月25日|2014年03月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,986,678.25|2013年12月25日|2014年03月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,921,728.09|2013年12月25日|2014年03月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,981,907.83|2013年12月25日|2014年03月25日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,212,402.15|2014年01月14日|2014年04月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,017,607.61|2014年01月14日|2014年04月14日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||4,815,839.47|2013年12月27日|2014年03月27日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||44,343,713.79|2013年12月27日|2014年03月27日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,822,600.09|2014年01月17日|2014年04月17日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,782,683.48|2014年01月17日|2014年04月17日|是|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,797,833.77|2014年01月17日|2014年04月17日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,812,870.94|2014年01月17日|2014年04月17日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,586,817.82|2014年01月24日|2014年04月24日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||7,124,368.52|2014年03月14日|2014年06月12日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||30,000,000.00|2013年02月17日|2014年02月12日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||200,000,000.00|2013年03月29日|2014年03月26日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||40,000,000.00|2013年12月17日|2014年12月15日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||10,000,000.00|2014年02月11日|2015年02月09日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||152,186,200.00|2014年02月24日|2015年02月16日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||100,000,000.00|2014年02月25日|2015年02月24日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||80,000,000.00|2014年03月03日|2015年03月02日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||30,000,000.00|2014年03月12日|2015年03月11日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||60,000,000.00|2014年03月26日|2015年03月25日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||60,000,000.00|2014年03月27日|2015年03月27日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||158,754,000.00|2014年03月07日|2015年03月16日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||14,372,649.63|2014年06月12日|2014年09月03日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,655,659.30|2014年06月18日|2014年09月05日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||110,000,000.00|2013年12月12日|2014年12月12日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||90,000,000.00|2013年12月09日|2014年12月05日|否|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||6,145,640.86|2014年04月28日|2014年10月25日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,020,389.86|2014年05月15日|2014年08月13日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,012,776.54|2014年05月15日|2014年08月13日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,833,134.07|2014年05月15日|2014年08月13日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,595,789.59|2014年05月15日|2014年08月13日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||16,013,779.14|2014年05月26日|2014年08月25日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,294,864.32|2014年05月06日|2014年08月06日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,280,410.81|2014年05月06日|2014年08月06日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||26,121,244.99|2014年06月03日|2014年11月28日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,992,751.83|2014年06月03日|2014年09月01日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,202,814.56|2014年06月11日|2014年09月05日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,008,251.49|2014年06月11日|2014年09月05日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2014年01月14日|2015年01月14日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2014年01月17日|2015年01月08日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2014年01月22日|2015年01月22日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年12月19日|2014年12月19日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||47,707,800.00|2014年04月25日|2015年04月10日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||54,038,400.00|2014年05月22日|2015年05月22日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||44,716,320.00|2014年06月17日|2015年05月13日|否|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||44,959,320.00|2014年06月20日|2015年06月17日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||44,803,500.00|2014年06月24日|2015年06月10日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||44,803,500.00|2014年06月26日|2015年06月24日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||76,174,575.00|2014年03月29日|2014年09月23日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2014年01月16日|2015年01月15日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||30,000,000.00|2013年09月18日|2014年09月17日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||100,000,000.00|2013年12月02日|2014年12月01日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||20,000,000.00|2013年12月09日|2014年12月04日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||48,500,000.00|2013年12月16日|2014年12月09日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年08月20日|2014年08月19日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||45,301,127.00|2014年03月25日|2014年09月15日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||24,698,163.40|2014年03月25日|2014年09月15日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年07月11日|2014年07月10日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||90,000,000.00|2013年11月13日|2014年07月11日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||20,694,775.25|2014年06月16日|2014年09月09日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2013年12月10日|2014年11月06日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,603,930.72|2014年02月06日|2014年05月07日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,345,807.22|2014年06月10日|2014年09月09日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||14,755,191.55|2014年06月16日|2014年09月05日|否|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,005,659.85|2014年06月19日|2014年09月11日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||5,907,105.90|2014年06月24日|2014年09月18日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||13,583,521.23|2014年06月24日|2014年09月19日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||36,855,527.06|2014年06月24日|2014年09月19日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,223,236.38|2014年06月27日|2014年09月25日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||878,126.35|2014年06月27日|2014年09月25日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,884,250.33|2014年06月27日|2014年09月25日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||2,140,220.03|2014年06月25日|2014年09月25日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||1,544,899.68|2014年06月27日|2014年09月25日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||60,000,000.00|2013年04月29日|2015年04月27日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||14,542,933.94|2014年04月15日|2014年07月14日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||40,159,519.11|2014年04月16日|2014年07月15日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||7,670,102.32|2014年04月08日|2014年07月07日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||4,559,729.24|2014年06月06日|2014年09月04日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||76,257,000.00|2013年07月03日|2014年07月03日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||39,568,500.00|2013年09月26日|2014年09月26日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||31,783,200.00|2013年11月06日|2014年11月05日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||63,372,835.95|2014年05月22日|2014年08月20日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||3,202,814.56|2014年06月10日|2014年09月05日|否|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||30,000,000.00|2014年02月12日|2015年02月12日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||13,183,450.06|2014年05月06日|2014年08月01日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||100,000,000.00|2014年02月24日|2014年08月24日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||52,000,000.00|2014年03月11日|2014年09月11日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,400,000.00|2014年03月17日|2014年09月17日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||45,500,000.00|2014年01月07日|2014年07月07日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||23,800,000.00|2014年02月24日|2014年08月24日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||70,000,000.00|2014年02月21日|2014年08月21日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,000,000.00|2014年03月25日|2014年09月25日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||49,700,000.00|2014年03月18日|2014年09月18日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||21,700,000.00|2014年03月31日|2014年09月30日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||60,000,000.00|2013年09月16日|2014年03月16日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||32,076,000.00|2013年08月16日|2014年08月12日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||40,984,800.00|2013年12月19日|2014年12月18日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||50,433,600.00|2014年03月21日|2015年03月20日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||67,525,920.00|2013年08月16日|2014年08月15日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||19,350,750.00|2014年02月19日|2015年02月19日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||54,796,500.00|2014年07月21日|2015年07月21日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||65,625,000.00|2013年10月24日|2014年10月24日|否|
|公司|有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||5,250,000.00|2013年08月09日|2014年08月08日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||52,480,000.00|2013年08月09日|2014年08月08日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||82,077,000.00|2013年08月20日|2014年08月20日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||55,183,800.00|2013年09月16日|2014年09月16日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||69,156,150.00|2013年08月29日|2014年08月28日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||43,722,740.00|2013年09月24日|2014年09月23日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||39,158,240.00|2013年10月22日|2014年08月21日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||26,702,500.00|2013年12月17日|2014年12月16日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||36,832,500.00|2013年12月18日|2014年12月17日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||103,155,000.00|2013年09月27日|2014年09月26日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||68,448,800.00|2013年11月29日|2014年11月28日|否|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||16,209,000.00|2013年03月01日|2014年02月28日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||33,603,150.00|2013年03月18日|2014年03月17日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||32,003,220.00|2013年04月22日|2014年04月21日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||56,188,000.00|2013年05月10日|2014年05月09日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||43,776,000.00|2013年05月15日|2014年05月15日|是|
|公司|有限公司|||||
|烟台恒邦集团有限|山东恒邦冶炼股份|||||
|||20,424,000.00|2013年06月21日|2014年06月20日|是|
|公司|有限公司|||||
|山东恒邦冶炼股份||||||
||威海恒邦化工有限|||||
|有限公司、烟台恒邦||30,000,000.00|2013年12月17日|2014年12月17日|否|
||公司|||||
|集团有限公司||||||
|山东恒邦冶炼股份|威海恒邦化工有限|||||
|||10,000,000.00|2013年11月08日|2014年05月08日|是|
|有限公司|公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|山东恒邦冶炼股份|威海恒邦化工有限|||||
|||27,000,000.00|2014年05月13日|2014年11月13日|否|
|有限公司|公司|||||
|山东恒邦冶炼股份|威海恒邦化工有限|||||
|||20,000,000.00|2014年05月14日|2014年11月13日|否|
|有限公司|公司|||||
|山东恒邦冶炼股份|威海恒邦化工有限|||||
|||19,920,000.00|2014年02月25日|2014年05月25日|是|
|有限公司|公司|||||
|山东恒邦冶炼股份|威海恒邦化工有限|||||
|||27,000,000.00|2014年02月27日|2014年05月13日|是|
|有限公司|公司|||||
|山东恒邦冶炼股份|威海恒邦化工有限|||||
|||5,000,000.00|2013年07月11日|2014年01月10日|是|
|有限公司|公司|||||

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|通化恒邦矿业有限责任公||||||
||预付款项|10,159,353.68||10,159,353.68||
|司||||||
|平江县连云金矿有限公司|预付款项|7,898,103.65||7,898,103.65||
|烟台恒邦集团有限公司泵|预付款项|1,475,300.36||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|业分公司|||||
|烟台恒邦化工助剂有限公|||||
||预付款项|11,813,850.86|18,199,748.22||
|司|||||
|双鸭山七星河矿业有限公|||||
||预付款项|4,186,178.12|3,709,248.61||
|司|||||
|天水恒邦矿业有限公司|其他应收款||114,396.96|57,198.48|
|烟台恒邦集团有限公司经|||||
||预付款项|25,768,299.79|51,875,901.11||
|贸分公司|||||
|烟台恒邦合金材料有限公|||||
||预付款项|1,475,154.94|||
|司|||||
|烟台恒邦化工助剂有限公|||||
||其他应收款||1,000,000.00|50,000.00|
|司|||||
|烟台恒邦化工有限公司|预付款项|442,384.45|75,322.55||
|烟台恒邦集团有限公司|预付款项||178,767.00||
|烟台养马岛国际旅行社有|||||
||预付款项|1,135,198.00|1,135,198.00||
|限公司|||||
|烟台恒邦信息科技有限公|||||
||预付款项|314,161.29|||
|司|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|烟台恒邦印刷包装有限公司|应付账款|12,871.22|40,103.22|
|铜陵华金矿业有限公司|应付账款|24,682,978.43|9,776,507.85|
|烟台恒邦进出口贸易有限公司|应付账款|251,150.86|1,021,657.00|
|烟台恒邦集团有限公司|其他应付款|22,473,302.14|22,963,105.14|
|泰山石膏（威海）有限公司|应付账款|5,994,068.58|6,000,000.00|
|烟台恒邦集团有限公司泵业分公司|应付账款||681,282.56|
|烟台恒邦合金材料有限公司|应付账款||2,587,736.38|
|烟台恒邦物流有限公司|应付账款|601,516.62|2,408,723.20|
|烟台恒邦装饰有限公司|应付账款|34,593.80|213,527.45|
|烟台恒邦信息科技有限公司|应付账款||63,007.00|
|烟台恒邦泵业有限公司|应付账款||87,491.20|
|浙江杭州建铜集团有限公司|应付账款|28,749,989.58|8,150,671.34|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且其||||||
|变动计入当期损益的金||||||
||2,086,375.00||||0.00|
|融资产（不含衍生金融资||||||
|产）||||||
|金融资产小计|2,086,375.00||||0.00|
|上述合计|2,086,375.00||||0.00|
|金融负债|1,059,142,240.00|33,075,870.00|||869,969,940.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||191,443,290.|100.0|||101,487,453.|100.00|||
|账龄组合|||9,583,321.19|5.01%|||5,087,905.64|5.01%|
||44|0%|||40|%|||
||191,443,290.|100.0|||101,487,453.|100.00|||
|组合小计|||9,583,321.19|5.01%|||5,087,905.64|5.01%|
||44|0%|||40|%|||
||191,443,290.||||101,487,453.||||
|合计||--|9,583,321.19|--||--|5,087,905.64|--|
||44||||40||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内（含|||||||
||191,379,097.85|99.97%|9,568,954.89|101,373,934.81|99.88%|5,068,696.74|
|1年）|||||||
|1年以内小|||||||
||191,379,097.85|99.97%|9,568,954.89|101,373,934.81|99.88%|5,068,696.74|
|计|||||||
|1至2年|44,325.00|0.02%|4,432.50|93,651.00|0.09%|9,365.10|
|2至3年||||300.00|0.01%|60.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3年以上|19,867.59|0.01%|9,933.80|19,567.59|0.02%|9,783.80|
|合计|191,443,290.44|--|9,583,321.19|101,487,453.40|--|5,087,905.64|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|上海黄金交易所|客户|163,877,664.49|1年以内|85.60%|
|上海锐是金属材料有限|客户|15,819,899.99|1年以内|8.26%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公司|||||
|上海融锐贸易发展有限|||||
||客户|8,385,197.73|1年以内|4.38%|
|公司|||||
|山东东岳化工有限公司|客户|1,825,909.85|1年以内|0.95%|
|乳山大洋硅胶厂|客户|366,561.99|1年以内|0.19%|
|合计|--|190,275,234.05|--|99.38%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||100.0||||100.0|17,554,853.8||
|账龄组合|302,955,481.20||17,280,212.35|5.70%|272,910,843.34||||
|||0%||||0%|0||
|||100.0||||100.0|17,554,853.8||
|组合小计|302,955,481.20||17,280,212.35|5.70%|272,910,843.34||||
|||0%||||0%|0||
||||||||17,554,853.8||
|合计|302,955,481.20|--|17,280,212.35|--|272,910,843.34|--||--|
||||||||0||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内（含1|||||||
||291,949,256.13|96.37%|14,597,462.81|253,800,264.20|93.00%|12,690,013.21|
|年）|||||||
|1年以内小计|291,949,256.13|96.37%|14,597,462.81|253,800,264.20|93.00%|12,690,013.21|
|1至2年|40,170.00|0.01%|4,017.00|4,427,934.39|1.62%|442,793.44|
|2至3年|9,347,650.00|3.09%|1,869,530.00|9,730,917.42|3.57%|1,946,183.48|
|3年以上|1,618,405.07|0.53%|809,202.54|4,951,727.33|1.81%|2,475,863.67|
|合计|302,955,481.20|--|17,280,212.35|272,910,843.34|--|17,554,853.80|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|上海黄金交易所|保证金|145,727,760.00|1年以内|48.10%|
|金瑞期货有限公司|保证金|86,594,954.91|1年以内|28.58%|
|鲁证期货有限公司|保证金|22,751,805.36|1年以内|7.51%|
|南华期货股份有限公司|保证金|15,000,000.00|1年以内|4.95%|
|建信金融租赁股份有限|||||
||保证金|9,000,000.00|2-3年|2.97%|
|公司|||||
|合计|--|279,074,520.27|--|92.11%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|威海恒邦||||||||||||
|||87,806,6|87,806,6||87,806,6|||||||
|化工有限|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||02.42|02.42||02.42|||||||
|公司||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|烟台银行||||||||
|||21,000,0|21,000,0|21,000,0||||
|股份有限|成本法||||0.90%|0.90%||
|||00.00|00.00|00.00||||
|公司||||||||
|山东银龙||||||||
|||168,740.|168,740.|168,740.|||168,740.|
|实业股份|成本法|||||||
|||00|00|00|||00|
|有限公司||||||||
|烟台恒邦||||||||
|||100,000.|100,000.|100,000.||||
|黄金酒店|成本法||||100.00%|100.00%||
|||00|00|00||||
|有限公司||||||||
|烟台恒邦||||||||
|||1,000,00|1,000,00|1,000,00||||
|矿山工程|成本法||||100.00%|100.00%||
|||0.00|0.00|0.00||||
|有限公司||||||||
|瓦房店市||||||||
|||41,991,6|147,485,|147,485,||||
|华铜矿业|成本法||||100.00%|100.00%||
|||50.37|650.37|650.37||||
|有限公司||||||||
|烟台恒邦||||||||
|地质勘查||1,000,00|1,000,00|1,000,00||||
||成本法||||100.00%|100.00%||
|工程有限||0.00|0.00|0.00||||
|公司||||||||
|烟台恒邦||||||||
|||1,000,00|1,000,00|1,000,00||||
|黄金投资|成本法||||100.00%|100.00%||
|||0.00|0.00|0.00||||
|有限公司||||||||
|烟台恒邦||||||||
|||10,000,0|10,000,0|10,000,0||||
|建筑安装|成本法||||100.00%|100.00%||
|||00.00|00.00|00.00||||
|有限公司||||||||
|烟台恒联||||||||
|废旧物资||1,000,00|1,000,00|1,000,00||||
||成本法||||100.00%|100.00%||
|收购有限||0.00|0.00|0.00||||
|公司||||||||
|栖霞金兴||||||||
|||148,756,|148,756,|148,756,||||
|矿业有限|成本法||||65.00%|65.00%||
|||875.19|875.19|875.19||||
|公司||||||||
|云南新百||||||||
|||2,000,00|2,000,00|2,000,00||||
|汇经贸有|成本法||||100.00%|100.00%||
|||0.00|0.00|0.00||||
|限公司||||||||
|黄石元正||||||||
|||5,000,00|5,000,00|5,000,00||||
|经贸有限|成本法||||100.00%|100.00%||
|||0.00|0.00|0.00||||
|公司||||||||
|宁波恒邦||1,000,00|1,000,00|1,000,00||||
||成本法||||100.00%|100.00%||
|宏达商贸||0.00|0.00|0.00||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||||
|烟台市牟|||||||||
|平区恒邦||500,000.|500,000.|500,000.|||||
||成本法||||100.00%|100.00%|||
|职业培训||00|00|00|||||
|学校|||||||||
|||322,323,|427,817,|427,817,||||168,740.|
|合计|--||||--|--|--||
|||867.98|867.98|867.98||||00|

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|5,575,247,475.90|4,442,122,374.58|
|其他业务收入|426,300,045.66|506,140,693.20|
|合计|6,001,547,521.56|4,948,263,067.78|
|营业成本|5,585,643,870.85|4,480,797,988.03|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|有色金属开采冶炼|5,491,321,646.91|5,084,168,462.62|4,345,768,702.21|3,834,287,365.07|
|化工生产|83,925,828.99|104,767,480.95|96,353,672.37|137,983,751.43|
|合计|5,575,247,475.90|5,188,935,943.57|4,442,122,374.58|3,972,271,116.50|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|黄金|2,951,802,038.50|2,611,856,094.18|2,687,612,983.87|2,312,535,006.27|
|白银|599,918,540.38|561,552,793.32|448,916,197.31|353,184,438.07|
|硫酸|65,000,310.31|89,658,872.09|64,179,982.19|111,532,893.13|
|电解铜|1,420,740,635.88|1,384,316,909.05|1,176,679,609.68|1,127,556,501.68|

||||||
|-|-|-|-|-|
|铅|518,860,432.15|526,442,666.07|||
|其他产品|18,925,518.68|15,108,608.86|64,733,601.53|67,462,277.35|
|合计|5,575,247,475.90|5,188,935,943.57|4,442,122,374.58|3,972,271,116.50|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|上 海|4,361,108,880.58|3,996,530,530.26|3,621,080,715.02|3,215,546,931.97|
|山 东|762,452,869.71|809,493,307.05|406,268,926.39|399,962,640.57|
|江浙地区|272,041,798.87|204,243,575.89|200,305,910.09|194,056,967.54|
|湖 南|21,441,167.38|20,602,116.18|33,281,769.56|22,931,612.29|
|安 徽|||3,501,665.79|1,260,163.83|
|河 南|143,785,329.50|143,614,747.68|||
|其他地区|14,417,429.86|14,451,666.51|177,683,387.73|138,512,800.30|
|合计|5,575,247,475.90|5,188,935,943.57|4,442,122,374.58|3,972,271,116.50|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|上海黄金交易所|2,951,802,038.50|49.18%|
|上海融锐贸易发展有限公司|649,829,957.26|10.83%|
|上海新辉物资有限公司|218,448,773.66|3.64%|
|山东半岛线缆有限公司|166,908,723.08|2.78%|
|上海锐是金属材料有限公司|116,110,085.47|1.93%|
|合计|4,103,099,577.97|68.36%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他|-5,910,878.46|-55,397,139.52|

||||
|-|-|-|
|合计|-5,910,878.46|-55,397,139.52|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|153,196,670.40|135,289,031.54|
|加：资产减值准备|4,220,774.09|139,811,389.77|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|116,218,358.12|94,069,164.78|
|无形资产摊销|2,049,997.13|1,684,447.26|
|长期待摊费用摊销|1,767,888.78|5,005,296.15|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”|||
||-256,365.57|-130,993.76|
|号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-33,212,670.00|-159,031,778.96|
|财务费用（收益以“－”号填列）|169,316,991.59|169,226,124.13|
|投资损失（收益以“－”号填列）|5,910,878.46|55,397,139.52|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-445,616.11|-17,103,725.79|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|4,388,591.11|43,686,582.32|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|41,287,895.83|-371,466,404.10|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-128,290,411.77|-74,136,450.55|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-47,389,276.63|141,758,908.45|
|经营活动产生的现金流量净额|288,763,705.43|164,058,730.76|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|124,409,654.29|205,327,551.90|

||||
|-|-|-|
|减：现金的期初余额|187,520,379.15|296,570,966.12|
|现金及现金等价物净增加额|-63,110,724.86|-91,243,414.22|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|901,561.88||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||2,738,500.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||27,931,488.94||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|20,317,517.91||
|减：所得税影响额|7,783,360.31||
|少数股东权益影响额（税后）|11,780.34||
|合计|44,093,928.08|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
|本期数|上期数|期末数|期初数|

||||||
|-|-|-|-|-|
|按中国会计准则|135,439,183.49|137,324,286.91|3,451,710,388.19|3,348,768,226.30|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|135,439,183.49|137,324,286.91|3,451,710,388.19|3,348,768,226.30|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.96%|0.3|0.3|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||2.69%|0.2|0.2|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、货币资金：2014年6月末较2013年末增加63.35%，主要系公司信用证保证金增加所致。
2、交易性金融资产：2014年6月末较2013年末减少100%，主要系公司期末期货合浮动盈余为负，不在本科目反映。
3、应收账款：2014年6月末较2013年末增加69.66%，主要系公司上海黄金交易所货款未转回所致。
4、其他流动资产：2014年6月末较2013年末减少56.07%，主要系本期末留抵进项税减少所致。
5、应付票据：2014年6月末较2013年末减少99.72%，主要系本期较少采用票据方式付款所致。
6、应交税费：2014年6月末较2013年末增加34.35%，主要系季度末计提税金未支付所致。
7、应付利息：2014年6月末较2013年末增加100.29%，主要系本报告期计提公司债应付利息所致。
8、长期应付款：2014年6月末较2013年末减少43.43%，主要是系公司售后回租业务临近到期需偿付金额减少所致。
9、营业税金及其附加：2014年1-6月份较2013年1-6月份减少83.90%，主要系报告期内上交税金减少，导致计提的营业税金及附加减少所致。
10、资产减值损失：2014年1-6月份较2013年1-6月份减少102.29%，主要系报告为内计提的存货跌价准备减少所致。
11、公允价值变动收益：2014年1-6月份较2013年1-6月份减少79.20%，主要系交易性金融负债当期公允价
值产生的收益减少所致。
13、营业外收入：2014年1-6月份较2013年1-6月份增加643.08%，主要系收到集团公司补偿款2000万元。
14、营业外支出：2014年1-6月份较2013年1-6月份减少34.87%，主要系本期支付对外捐赠款项减少所致。
15、经营活动产生的现金流量净额：2014年1-6月份较2013年1-6月份增加125.15%，主要系本期公司项目投入和产出运营正常，现金流入增加。
16、投资活动产生的现金流量净额：：2014年1-6月份较2013年1-6月份减少36.72%，主要系本期固定资产投资减少所致。
17、筹资活动产生的现金流量净额：2014年1-6月份较2013年1-6月份减少337.37%，主要系本期银行借款减少所致。
山东恒邦冶炼股份有限公司