简称：吉林化纤 证券代码：000420 2015-66
吉林化纤股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的
影响及公司采取措施的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
国务院办公厅于2013年12月25日发布了《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号，以下简称：“《意见》”），《意见》提出“公司首次公开发行股票、上市公司再融资或者并购重组摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施”。公司就本次非公开发行股票事项（以下简称：“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并就《意见》中有关规定落实如下:
重大事项提示：以下关于本次发行后公司主要财务指标的情况不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（一）主要假设
1、假设宏观经济环境和市场情况没有发生重大不利变化；
2、假设本次非公开发行预计于 2015年 12月完成发行，该完成时间仅为估计；
3、假设本次发行扣除发行费用后，本次发行募集资金到账金额约为 169,000万元；
4、假设本次预计发行数量不超过27,608.35万股，该发行股数以经证监会核准发行的股份数量为准；
5、在预测公司发行后净资产时，是基于2014年12月31日净资产情况，除考虑2015年净利润、本次发行募集资金外没有考虑其他因素；
2015年净利润在此预测基础上按照-10%、0%、10%的业绩增幅分别测算，上述测算不构成盈利预测。
（二）对公司主要财务指标的影响
本次募集资金投资项目为1万吨人造丝细旦化升级改造项目、1万吨可降解塑料级醋酸纤维素项目、3万吨高改性复合强韧丝项目，募集资金使用计划已经过管理层的详细论证，符合公司的发展规划，经公司第七届董事会第二十五次会议审议通过，有利于公司的长期发展、有利于公司盈利能力的提升。
但由于募集资金投资项目建设需要一定周期，建设期间股东回报还是主要通过现有业务实现。在公司股本和净资产均增加的情况下，如果 2015年公司业务未获得相应幅度的增长，每股收益和加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降。
基于上述假设，公司测算了本次非公开发行对主要财务指标的影响，具体情况如下：
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|项目|2014年|发行前（2015年度／2015年12月31日）|发行后（2015年度／2015年12月31日）|
|总股本（股）|716,603,328|716,603,328|992,686,828|
|预计发行完成时间|2015年12月|||
|情形1、假设2015年公司净利润较2014年下降10%，即净利润为1,834.04万元||||
|净资产（元）|987,780,457.07|1,006,120,857.07|2,726,120,857.07|
|每股净资产（元／股）|1.38|1.40|2.75|
|基本每股收益（元／股）|0.050|0.026|0.026|
|加权平均净资产收益率（％）|11.64|1.84|1.84|
|情形2、假设2015年公司净利润与2014年持平，即净利润为2,037.82万元||||
|净资产（元）|987,780,457.07|1,008,158,657.07|2,728,158,657.07|
|每股净资产（元／股）|1.38|1.41|2.75|
|基本每股收益（元／股）|0.050|0.028|0.028|
|加权平均净资产收益率（％）|11.64|2.05|2.05|
|情形3、假设2015年公司净利润较2014年增长10%，即净利润为2,241.60万元||||

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|净资产（元）|987,780,457.07|1,010,196,477.07|2,730,196,477.07|
|每股净资产（元／股）|1.38|1.41|1.41|
|基本每股收益（元／股）|0.050|0.031|0.031|
|加权平均净资产收益率（％）|11.64|2.25|2.25|

关于测算的说明如下:
1、公司对2015年度净利润的假设分析并不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
2、上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
3、本次非公开发行的股份数量和发行完成时间仅为估计值，最终以经中国证监会核准发行的股份数量和实际发行完成时间为准。
4、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响。
5、基本每股收益、加权净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算方式计算。
二、保证此次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、提高未来的回报能力的措施
为了保护投资者利益，公司将采取多种措施保证此次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、提高未来的回报能力，具体措施包括:
1、强化募集资金管理，保证募集资金合理规范使用
公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定《募集资金管理细则》，以规范募集资金使用。根据《募集资金管理细则》和公司董事会的决议，本次募集资金将存放于董事会指定的募集资金专项账户中；并建立了募集资金三方监管制度，由保荐机构、存管银行、公司共同监管募集资金按照承诺用途和金额使用，保荐机构每季度对募集资金使用情况进行实地检查；同时，本次募集资金到账后，公司将
根据《募集资金管理细则》成立募集资金使用领导小组，董事长为组长，保障募
集资金用于承诺的投资项目，并定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和
保荐机构对募集资金使用的检查和监督。
2、按照承诺的用途和金额，积极稳妥地推动募集资金的使用，实现公司的战略目标
自 2013年 9月，公司管理层调整以来，采取了多项措施扭转了公司经营不利的局面。目前，随着上述措施成效的逐渐显现，公司盈利能力不断改善、财务风险明显下降，为公司转型升级成功奠定了坚实基础。为了进一步提升公司盈利能力，降低周期性波动风险，公司董事会、管理层经过审慎研究分析认为：“在完成外埠低效亏损资产处置后，一方面，公司需要继续通过深挖内部潜力重点发展比较优势产品；另一方面，为了降低周期性波动风险，同时也为了降低转型成本，公司需要充分利用吉林省地方资源（医药化工、汽车工业集中），多元化公司经营范围，重点发展前景良好的化工产品，并向与其相关的环保、医药、汽车配套相关产业延伸。”
本次发行完成后，公司将严格按照承诺实施募集资金投资项目，通过“全公司总动员”、“一把手挂帅”、“完善奖惩机制”、“进一步提升管理能力”等方式争取早日实现项目预期效益，进一步提升公司盈利能力和核心竞争力。
3、分阶段有计划的实施对现有粘胶长丝设施的改造
除募集资金投资项目外，公司对现有部分生产线进行了有计划的改造升级，2015年10月完成第一阶段改造，2015年12月末完成第二阶段改造，2016年12月底前完成第三阶段改造，完成现有全部生产设施的改造升级。通过上述设施改造，公司在粘胶长丝领域的比较优势将进一步加强，充分利用恒天天鹅粘胶长丝生产线政策性停产形成的较大市场机遇，提升公司盈利水平。
4、进一步提升公司治理水平
公司未来几年将进一步提高经营和管理水平，提升整体盈利能力。公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，提升资金使用效率，节省公司的财务费用支出。公司也将加强企业内部控制，发挥企业管控效能，推进全面预算管理，优化预算管理流程，加强成本管理，强化预算执行监督，全面有效地控制公司经营和管控风险。
5、在符合利润分配条件的情况下，公司将积极回报股东
公司已经按照相关法律法规的规定修订了《公司章程》、制定了《公司未来
三年股东回报规划（2015-2017年）》，建立了健全有效的股东回报机制。本次发行完成后，将按照法律法规的规定和《公司章程》、《公司未来三年股东回报规划（2015-2017）年》的约定，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，有效维护和增加对股东的回报。
综上，本次发行完成后，公司将合理规范使用募集资金，提高资金使用效率，持续采取多种措施改善经营业绩，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，以保证此次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、提高公司未来的回报能力。
三、对于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司资金实力将有所增强，能够满足现有经营业务和发展规划的资金需求，并将有力推动项目的顺利实施。公司长期盈利能力将进一步增强，可提升公司的整体竞争能力和可持续发展能力。
但由于募集资金投资项目建设需要一定周期，短期内无法形成相应利润，在公司股本和净资产均增加的情况下，每股收益和加权平均净资产收益率等指标将存在被摊薄的风险。请投资者注意公司即期回报被摊薄的风险。
特此公告
吉林化纤股份有限公司董事会2015年11月17日