山东鲁亿通智能电气股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2016〕3-451号
目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第1—2页二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第3—7页
天健审〔2016〕3-451号
山东鲁亿通智能电气股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的山东鲁亿通智能电气股份有限公司（以下简称鲁亿通公司）董事会编制的截至2016年4月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供鲁亿通公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为鲁亿通公司增发股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
鲁亿通公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对鲁亿通公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，鲁亿通公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了鲁亿通公司截至2016年4月30日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一六年六月八日
山东鲁亿通智能电气股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号）的规定，将本公司截至2016年4月30日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕185号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上按市值申购方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,200万股，发行价为每股人民币10.30元，共计募集资金22,660.00万元，坐扣承销和保荐费用2,600.00万元后的募集资金为20,060.00万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2015年2月13日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,037.00万元后，公司本次募集资金净额为19,023.00万元。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《验资报告》（天健验〔2015〕3-14号）。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2016年4月30日，本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币万元
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|银行账号|初始存放金额|2016年4月30日余额|
|15355101040025865|12,928.42|2,266.00|
|12650000000746802|3,274.04|2,860.67|
|693297656|2,820.54|0.00|
||19,023.00|5,126.67|

二、前次募集资金实际使用情况说明
(一)前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况说明
公司于 2015年 12月 11日召开第二届董事会第九次会议，于 2015年 12月 28日召开
2015年第一次临时股东大会审议并通过了《关于将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》，公司为提高募集资金的使用效率，决定将本次调整募投项目后的剩余资金 5,134.70万元全部用于永久性补充流动资金，用于主营业务的持续发展。本次募集资金项目投入金额的变更，因募投项目实施主体、投资方向、产品、技术工艺等均未发生变化，不属于募集资金投资项目的实质性变更。以上变更情况及相关公告已于2015年12月28日在巨潮资讯网等中国证监会指定信息披露网站披露。
(三)前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
本公司前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异见本报告附件1。
(四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
根据2015年3月13日第二届董事会第五次临时会议，公司决定用募集资金置换已于前期投入募投项目的自筹资金人民币 1,273.22万元，上述情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证,并由其出具鉴证报告(天健审〔2015〕3-82号)。
(五)闲置募集资金情况说明
2015年 4月 22日，经第二届董事会第六次会议批准,公司使用智能电气成套设备建设项目闲置的募集资金6,000万元、研发中心建设项目闲置的募集资金1,000万元，用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批之日起不超过 12个月，到期将归还至公司募集资金专户。截至2016年4月30日，已归还至募集资金专户。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
本公司目前项目还未完工，未实现效益，不适用前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产。
五、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
山东鲁亿通智能电气股份有限公司二〇一六年六月八日
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截至2016年4月30日
编制单位：山东鲁亿通智能电气股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额：19,023.00 已累计使用募集资金总额：8,831.14
变更用途的募集资金总额：5,134.70 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：26.99% 以前年度： 1,273.22
2015年度： 6,747.88
2016年1-4月：810.04
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|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额[注1]|
|智能电气成套设备建设项目|智能电气成套设备建设项目|12,928.42|7,793.72|5,572.70|12,928.42|7,793.72|5,572.70|2,221.02|
|研发中心建设项目|研发中心建设项目|3,274.04|3,274.04|436.78|3,274.04|3,274.04|436.78|2,837.26|
|与主营业务相关的营运资金项目|与主营业务相关的营运资金项目|2,820.54|2,821.66|2,821.66|2,820.54|2,821.66|2,821.66||
|||19,023.00|13,889.42|8,831.14|19,023.00|13,889.42|8,831.14|5,058.28|

注1：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额与募集资金账户期末余额之间的差异系累计收到的银行存款利息扣除银行手续费及账户管理费之间的差额。
注2:截至2016年4月30日，公司实际投资金额8,831.14万元加上永久性补充流动资金5,134.70万元，合计13,965.84万元，占总募集资金总额的73.42%。
附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2016年4月30日
编制单位：山东鲁亿通智能电气股份有限公司 单位：人民币万元
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||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日累计实现效益|
|项目名称|||2015年|2016年|2017年||
|智能电气成套设备建设项目|--|20,008.07|--|--|--|--|
|研发中心建设项目|--|注1|--|--|--|--|
|与主营业务相关的营运资金项目|--|注2|--|--|--|--|

注1：研发中心项目无直接经济效益，其项目成果体现在提升公司整体研发能力，进一步提高公司的产品品质，满足市场对智能电气成套设备的更高要求。
注2：与主营业务相关的营运资金项目无直接经济效益，其成果体现在：一方面将有利于增强公司的营运能力和市场竞争能力，促进公司生产经营的进一步发展，提高公司营业收入和利润水平，保持公司快速发展的良好趋势，另一方面还将显著改善公司流动性指标。