天津滨海能源发展股份有限公司
2014年半年度财务报告
2014年 08月 01日
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|71,781,661.13|96,954,930.43|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|4,050,000.00|2,600,000.00|
|应收账款|182,734,682.86|188,229,621.08|
|预付款项|||
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,135,660.91|11,275,232.08|
|买入返售金融资产|||
|存货|36,014,946.36|45,758,541.44|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,876,859.04|1,438,978.86|
|流动资产合计|297,593,810.30|346,257,303.89|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|4,190,782.87|4,251,737.19|
|投资性房地产|||
|固定资产|744,958,034.07|772,930,957.75|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|27,573,115.12|27,944,393.70|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|1,943,710.25|3,529,953.52|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|778,665,642.31|808,657,042.16|
|资产总计|1,076,259,452.61|1,154,914,346.05|
|流动负债：|||
|短期借款|320,000,000.00|302,429,969.24|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|51,200,000.00|49,500,000.00|
|应付账款|135,135,290.54|163,923,615.40|
|预收款项|||
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|5,198,033.50|13,775,568.83|
|应交税费|2,205,900.96|8,728,203.44|

||||
|-|-|-|
|应付利息|585,616.43|655,616.43|
|应付股利|1,356,741.40|1,356,741.40|
|其他应付款|9,266,177.30|9,550,549.32|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|79,559,926.63|118,179,815.18|
|流动负债合计|604,507,686.76|668,100,079.24|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|145,841,644.62|155,786,889.07|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|1,476,650.66|1,476,650.66|
|其他非流动负债|14,001,646.50|14,274,466.02|
|非流动负债合计|161,319,941.78|171,538,005.75|
|负债合计|765,827,628.54|839,638,084.99|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|222,147,539.00|222,147,539.00|
|资本公积|83,420,491.34|82,978,091.34|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|12,186,382.40|12,186,382.40|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-7,322,588.67|-2,035,751.68|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|310,431,824.07|315,276,261.06|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|310,431,824.07|315,276,261.06|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,076,259,452.61|1,154,914,346.05|
|计|||

法定代表人：陈德强 主管会计工作负责人：陈德强 会计机构负责人：沈志刚2、母公司资产负债表
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|63,334,783.72|77,547,285.69|
|交易性金融资产|||
|应收票据|4,050,000.00|1,600,000.00|
|应收账款|29,459,992.33|47,700,505.45|
|预付款项|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|308,365.67|7,536,693.21|
|存货|25,074,784.42|29,485,584.51|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,538,797.43||
|流动资产合计|123,766,723.57|163,870,068.86|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|104,089,960.89|104,150,915.21|
|投资性房地产|||
|固定资产|686,696,070.05|711,700,408.65|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|27,193,554.92|27,515,321.50|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|751,221.44|1,968,295.22|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|818,730,807.30|845,334,940.58|
|资产总计|942,497,530.87|1,009,205,009.44|
|流动负债：|||
|短期借款|265,000,000.00|247,429,969.24|
|交易性金融负债|||
|应付票据|51,200,000.00|39,500,000.00|
|应付账款|120,175,544.72|147,011,741.70|
|预收款项|||
|应付职工薪酬|2,901,671.41|9,777,433.42|
|应交税费|1,510,795.00|6,572,838.40|
|应付利息|585,616.43|585,616.43|
|应付股利|1,356,741.40|1,356,741.40|
|其他应付款|3,052,625.37|3,561,003.09|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|79,559,926.63|118,179,815.18|
|流动负债合计|525,342,920.96|573,975,158.86|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|141,840,422.22|151,785,666.67|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|1,476,650.66|1,476,650.66|
|其他非流动负债|11,064,683.34|11,105,886.12|
|非流动负债合计|154,381,756.22|164,368,203.45|
|负债合计|679,724,677.18|738,343,362.31|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|222,147,539.00|222,147,539.00|
|资本公积|74,831,511.99|74,831,511.99|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|12,186,382.40|12,186,382.40|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-46,392,579.70|-38,303,786.26|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|262,772,853.69|270,861,647.13|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||942,497,530.87|1,009,205,009.44|
|计|||

法定代表人：陈德强 主管会计工作负责人：陈德强 会计机构负责人：沈志刚3、合并利润表
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|359,458,487.35|407,410,858.13|
|其中：营业收入|359,458,487.35|407,410,858.13|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|362,706,236.54|411,358,350.28|
|其中：营业成本|337,880,834.44|383,760,956.45|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,222,492.13|891,125.07|
|销售费用|||
|管理费用|11,056,895.04|11,822,371.36|
|财务费用|12,475,891.18|14,628,288.28|
|资产减值损失|70,123.75|255,609.12|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号|||
||-60,954.32|106,176.64|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||-60,954.32|106,176.64|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-3,308,703.51|-3,841,315.51|
|加：营业外收入|910,818.98|426,176.57|
|减：营业外支出|245,667.20|270,650.00|
|其中：非流动资产处置损|||
||2,910.00||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-2,643,551.73|-3,685,788.94|
|列）|||
|减：所得税费用|2,643,285.26|1,025,128.03|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-5,286,836.99|-4,710,916.97|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|-5,286,836.99|-5,065,977.88|
|少数股东损益||355,060.91|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.024|-0.023|
|（二）稀释每股收益|-0.024|-0.023|
|七、其他综合收益|442,400.00|448,875.00|
|八、综合收益总额|-4,844,436.99|-4,262,041.97|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-4,844,436.99|-4,630,884.13|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额||368,842.16|

法定代表人：陈德强 主管会计工作负责人：陈德强 会计机构负责人：沈志刚4、母公司利润表
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|278,096,722.74|345,896,118.80|
|减：营业成本|264,561,735.68|328,590,916.21|

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|1,061,207.85|683,256.44|
|销售费用|||
|管理费用|9,230,144.36|10,286,953.31|
|财务费用|10,700,856.23|12,902,796.75|
|资产减值损失|-250,000.00|-9,232.50|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-60,954.32|106,176.64|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-60,954.32|106,176.64|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-7,268,175.70|-6,452,394.77|
|加：营业外收入|639,202.24|284,166.88|
|减：营业外支出|242,746.20|270,650.00|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-6,871,719.66|-6,438,877.89|
|列）|||
|减：所得税费用|1,217,073.78|655,965.12|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-8,088,793.44|-7,094,843.01|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|-0.036|-0.03|
|（二）稀释每股收益|-0.036|-0.03|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|-8,088,793.44|-7,094,843.01|

法定代表人：陈德强 主管会计工作负责人：陈德强 会计机构负责人：沈志刚5、合并现金流量表
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|391,450,525.70|451,907,157.15|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|70,505,917.81|57,458,594.72|
|经营活动现金流入小计|461,956,443.51|509,365,751.87|
|购买商品、接受劳务支付的现金|323,548,552.69|396,679,688.49|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||48,737,007.93|43,766,676.22|
|金|||
|支付的各项税费|20,487,500.71|12,021,010.55|
|支付其他与经营活动有关的现金|48,520,770.62|29,586,989.92|
|经营活动现金流出小计|441,293,831.95|482,054,365.18|
|经营活动产生的现金流量净额|20,662,611.56|27,311,386.69|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||3,000.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|3,000.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||28,900,078.37|11,467,112.97|
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金||3,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|28,900,078.37|14,467,112.97|
|投资活动产生的现金流量净额|-28,897,078.37|-14,467,112.97|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|145,000,000.00|55,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|145,000,000.00|55,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|137,429,969.24|76,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||12,828,833.25|14,573,411.85|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|150,000.00||
|筹资活动现金流出小计|150,408,802.49|90,573,411.85|
|筹资活动产生的现金流量净额|-5,408,802.49|-35,573,411.85|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-13,643,269.30|-22,729,138.13|
|加：期初现金及现金等价物余额|37,175,253.55|66,165,595.16|
|六、期末现金及现金等价物余额|23,531,984.25|43,436,457.03|

法定代表人：陈德强 主管会计工作负责人：陈德强 会计机构负责人：沈志刚6、母公司现金流量表
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|销售商品、提供劳务收到的现金|298,306,161.97|412,683,329.23|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|118,163,583.64|81,529,530.66|
|经营活动现金流入小计|416,469,745.61|494,212,859.89|
|购买商品、接受劳务支付的现金|294,683,493.70|373,858,733.71|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||38,549,390.75|36,275,831.29|
|金|||
|支付的各项税费|15,668,994.44|7,023,349.22|
|支付其他与经营活动有关的现金|42,484,640.83|31,904,368.04|
|经营活动现金流出小计|391,386,519.72|449,062,282.26|
|经营活动产生的现金流量净额|25,083,225.89|45,150,577.63|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||28,780,925.37|10,895,509.77|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||3,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|28,780,925.37|13,895,509.77|
|投资活动产生的现金流量净额|-28,780,925.37|-13,895,509.77|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|130,000,000.00|55,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|130,000,000.00|55,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|122,429,969.24|71,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||11,554,833.25|13,274,265.18|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|133,984,802.49|84,274,265.18|
|筹资活动产生的现金流量净额|-3,984,802.49|-29,274,265.18|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-7,682,501.97|1,980,802.68|
|加：期初现金及现金等价物余额|22,767,608.81|27,818,453.01|
|六、期末现金及现金等价物余额|15,085,106.84|29,799,255.69|

法定代表人：陈德强 主管会计工作负责人：陈德强 会计机构负责人：沈志刚7、合并所有者权益变动表
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||222,147|82,978,0|||12,186,||-2,035,7|||315,276,26|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,539.00|91.34|||382.40||51.68|||1.06|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||222,147|82,978,0|||12,186,||-2,035,7|||315,276,26|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,539.00|91.34|||382.40||51.68|||1.06|
|三、本期增减变动金额（减少||442,400.00|||||-5,286,8|||-4,844,436.|
|以“－”号填列）|||||||36.99|||99|
||||||||-5,286,8|||-5,286,836.|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||36.99|||99|
|||442,400.00|||||||||
|（二）其他综合收益||||||||||442,400.00|
|||442,400.00|||||-5,286,8|||-4,844,436.|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||36.99|||99|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||
|的金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||
|配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||222,147|83,420,4|12,186,|-7,322,5|310,431,824.07|
|四、本期期末余额||||||
||,539.00|91.34|382.40|88.67||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||222,147|80,808,1|||12,186,||-5,293,8||35,283,62|345,131,87|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,539.00|59.17|||382.40||24.13||1.27|7.71|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
||222,147|80,808,1|12,186,|-5,293,8|35,283,62|345,131,87|
|二、本年年初余额|||||||
||,539.00|59.17|382.40|24.13|1.27|7.71|
|三、本期增减变动金额（减少||2,169,93||3,258,07|-35,283,6|-29,855,61|
|以“－”号填列）||2.17||2.45|21.27|6.65|
|||||3,258,07|355,060.9|3,613,133.|
|（一）净利润|||||||
|||||2.45|0|35|
|||900,068.|||||
|（二）其他综合收益|||||13,781.25|913,850.00|
|||75|||||
|||900,068.||3,258,07|368,842.1|4,526,983.|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||75||2.45|5|35|
|||1,269,86|||-35,652,4|-34,382,60|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|||3.42|||63.42|0.00|
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|||1,269,86|||-35,652,4|-34,382,60|
|3．其他|||||||
|||3.42|||63.42|0.00|
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||
|配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|222,147|82,978,0|12,186,|-2,035,7||315,276,26|

||||||
|-|-|-|-|-|
|,539.00|91.34|382.40|51.68|1.06|

法定代表人：陈德强 主管会计工作负责人：陈德强 会计机构负责人：沈志刚8、母公司所有者权益变动表
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||222,147,53|74,831,511|||12,186,382||-38,303,78|270,861,64|
|一、上年年末余额|||||||||
||9.00|.99|||.40||6.26|7.13|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||222,147,53|74,831,511|||12,186,382||-38,303,78|270,861,64|
|二、本年年初余额|||||||||
||9.00|.99|||.40||6.26|7.13|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||-8,088,793.|-8,088,793.|
|以“－”号填列）|||||||44|44|
||||||||-8,088,793.|-8,088,793.|
|（一）净利润|||||||||
||||||||44|44|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||-8,088,793.|-8,088,793.|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||44|44|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||222,147,53|74,831,511|12,186,382|-46,392,57|262,772,853.69|
|四、本期期末余额||||||
||9.00|.99|.40|9.70||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||222,147,53|74,831,511|||12,186,382||-35,244,01|273,921,41|
|一、上年年末余额|||||||||
||9.00|.99|||.40||8.04|5.35|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||222,147,53|74,831,511|||12,186,382||-35,244,01|273,921,41|
|二、本年年初余额|||||||||
||9.00|.99|||.40||8.04|5.35|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||-3,059,768.|-3,059,768.|
|“－”号填列）|||||||22|22|
||||||||-3,059,768.|-3,059,768.|
|（一）净利润|||||||||
||||||||22|22|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||-3,059,768.|-3,059,768.|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||22|22|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||222,147,53|74,831,511|12,186,382|-38,303,78|270,861,64|
|四、本期期末余额||||||
||9.00|.99|.40|6.26|7.13|

法定代表人：陈德强 主管会计工作负责人：陈德强 会计机构负责人：沈志刚三、公司基本情况
天津滨海能源发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1992年10月，原名天津灯塔涂料股份有限公司，是经天津市经济体制改革委员会以“津体改委字（1992）44号”文批准，由原天津油漆厂作为发起人改组设立的股份有限公司，原主要从事涂料及颜料产品的生产和销售。1997年2月18日，经中国证券监督管理委员会“证监发字（1997）40号”文审核通过，深圳证券交易所“深证发（1997）第52号”文审核批准，本公司内部职工股在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本222,147,539.00元。
2003年8月4日，本公司与原控股股东天津灯塔涂料有限公司（以下简称“灯塔有限”）签订《资产置换协议》，约定本公司以除前次配股募集资金余额以外的全部资产和负债，与灯塔有限所拥有的五号热源厂、国华能源发展（天津）有限公司（以下简称“国华能源”）扩建工程和五号热源厂土地使用权等资产及相关负债进行置换；同时本公司与天津津滨发展股份有限公司（以下简称“津滨发展”）签订《股权转让协议》，本公司以部分前次配股募集资金收购津滨发展所持有的国华能源75%的股权。
2003年12月8日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[2003]53号《关于天津灯塔涂料股份有限公司重大资产重组方案的意见》文件，批准本公司上述资产重组方案。
2004年1月16日，本公司2004年第一次临时股东大会通过上述资产重组方案，确定以2004年1月16日为资产置换交割日，并办理了工商变更登记，名称变更为天津滨海能源发展股份有限公司，注册地址变更为天津市经济技术开发区第十一大街27号。
资产置换完成后，本公司经营范围为：电力生产（不含电力供应）；热力生产；工程设备、配件生产、维修；工程维修；
工程技术咨询；自有房屋租赁；机械设备租赁；利用灰渣制作灰砖（以上范围内国家有专营专项规定的按照规定办理）。
本公司股权分置改革于2005年11月14日已经完成，灯塔有限所持有的股份由113,293,339股变为股权分置改革后90,118,369股，股份持有比例由51.00%下降为40.57%。由于持有的部分股份于2006年被拍卖，截至2006年12月31日，灯塔有
限所持有的股份下降为84,118,369股，持股比例为37.87%。
2007年2月7日灯塔有限将持有的本公司84,118,369股全部抵偿给天津泰达。截至2011年12月31日，天津泰达持有公司股
份82,850,993股，占公司股份总额的37.30%。
2009年6月3日，公司2008年度股东大会通过决议增加公司经营范围，变更后的经营范围为：生产、销售热力、电力、发电、燃气、自来水及上述系统设备及零配件；上述系统的工程维修服务及其技术咨询服务。自有房屋租赁、机械设备租赁、利用灰渣制作灰砖。企业管理服务、为企业提供劳务服务。
2010年4月1日，根据《上市公司行业分类指引》的相关规定，公司所属的行业类别由“化学原料及化学制品制造业”变更为“电力、蒸汽、热水的生产和供应业”。
公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设办公室、人力部、计财部、生产部、设备部、物流部、工程部、证券部、内审部等部门，拥有1家子公司国华能源。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的合并及公司财务状况以及2014年6月30日的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
无。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当
期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难，很可能倒闭或进行财务重组等导致公允价值持续下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。
如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降，超过其持有成本的50%，预期这种下降趋势属于非暂时性的，且在整个持有期间得不到根本改变时，也可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据不适用。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||期末余额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金额|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||重大的应收款项。|
||对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提|
||坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
|组合名称|按组合计提坏账准备的计提方法|确定组合的依据|
|账龄组合|账龄分析法|账龄状态|
|应收脱硫补贴|其他方法|资产类型|
|合并范围内关联方应收款项组合|其他方法|资产类型|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|3个月以内（含3个月）|0.00%|0.00%|
|3个月至1年以内|0.50%|0.50%|
|1－2年|8.00%|8.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|80.00%|80.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料和低值易耗品。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确
定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
包装物
摊销方法：
无
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。对于2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的长期股权投资的资产减值，按一下方法确定：本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
14、投资性房地产
无。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30|5.00%|3.17%|
|机器设备|15-20|5.00%|6.33%-4.75%|
|电子设备|5|5.00%|19.00%|
|运输设备|5-10|5.00%|19.00%-9. 50%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
1.每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
2.大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
（一）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
专门借款，是指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项。
（二）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量，本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50年|直线法|
|软件|5年|直线法|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司对无形资产的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司相应项目在满足以下条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。完成该无形资
产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产
开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
19、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
20、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；
B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
22、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。公司蒸汽、电力销售收入，在双方确认上网蒸汽量、上网电量时确认收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
23、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理：1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。（2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；对于与子公司、合营企业及联
营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
25、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1、本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
2、本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
1、本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
2、本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
无。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
无。
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
无。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
无。
28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|蒸汽收入|13%|
|营业税|应税收入|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|
|防洪工程维护费|应纳流转税额|1%|
|增值税|电力收入及其他应税收入|17%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
本报告期无税收优惠。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）国华能源发展（天津）有限公司
国华能源是一家中港合资经营企业，注册资本为9,200万元人民币，经营范围：生产、销售热力、电力，发电系统设备及零配件；电力、热力工程维修服务及技术咨询服务。2012年6月20日，公司与香港长益投资有限公司签订股权转让协议，香港长益将持有国华能源25%的全部股权，转让价值为3438.26万元，协议约定，股权转让前、转让时及转让后的收益归本公司享受。2013年1月25日，天津经济开发区管理委员会批准同意将上述股权转让给本公司。
（2）滨海中日能源管理（天津）有限公司
滨海中日能源管理（天津）有限公司是公司与日本国的矢崎总业株式会社、日本能源企画株式会社以及天津泰达节能技术投资咨询有限公司于2006年5月29共同投资设立的合资公司，公司以现金方式出资20万美元，占合资公司注册资本20%，合资公司注册资本：100万美元，经营范围：节能设备的生产与销售；节能技术改造、咨询与服务；投资管理；节能软件的制造与销售。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||益冲减子|
||||||||构成对|||||东权益|公司少数|
||||||||||||||股东分担|
||子公|||||期末实|子公司|||是否|少数|中用于||
|||注册|业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权||||的本期亏|
|子公司全称|司类|||||际投资|净投资|||合并|股东|冲减少|损超过少|
|||地|质|本|围|||例|比例||||数股东在|
||型|||||额|的其他|||报表|权益|数股东|该子公司|
||||||||||||||年初所有|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||者权益中|
||||||||额|||||金额|所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
|滨海中日能||||||||||||||
|源管理（天|有限|天津|节能环|100万|节能环|1,433,2||||||||
|||||||||20.00%|20.00%|否||||
|津）有限公|公司|市|保|美元|保|64.00||||||||
|司||||||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||公司少|
||||||||构成对|||||东权益|数股东|
||||||||||||||分担的|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性质|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||本期亏|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少|损超过|
|全称|类型|||本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东|东在该|
||||||||||||||子公司|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||年初所|
||||||||额|||||金额|有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||电力、蒸汽、热水的|||||||||
|国华能||||||||||||||
|源发展||||||||||||||
||国有企||供热、发电|9,200万|生产及|103,332||100.00|100.00|||||
|（天||天津||||||||是||||
||业|||元|相关的|,167.33||%|%|||||
|津）有||||||||||||||
||||||生产技术咨询服务|||||||||
|限公司||||||||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|11,272.92|--|--|5,758.87|
|人民币|--|--|11,272.92|--|--|5,758.87|
|银行存款：|--|--|23,520,711.33|--|--|37,169,494.68|
|人民币|--|--|23,520,711.33|--|--|37,169,494.68|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他货币资金：|--|--|48,249,676.88|--|--|59,779,676.88|
|人民币|--|--|48,249,676.88|--|--|59,779,676.88|
|合计|--|--|71,781,661.13|--|--|96,954,930.43|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
（1）期末公司无外币货币资金余额。
（2）其他货币资金中，银行承兑汇票保证金45,470,000.00元，,四号热源厂代理业务的专用资金结余2,779,676.88元。
（3）期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|4,050,000.00|2,600,000.00|
|合计|4,050,000.00|2,600,000.00|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|天津滨海能源发展股份|||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00||
|有限公司|||||
|天津滨海能源发展股份|||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00||
|有限公司|||||
|天津滨海能源发展股份|||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00||
|有限公司|||||
|天津滨海能源发展股份|||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00||
|有限公司|||||
|天津滨海能源发展股份|||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00||
|有限公司|||||
|天津滨海能源发展股份|2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|500,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|500,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|500,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|500,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|300,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|250,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年06月23日|2014年12月23日|1,000,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年03月13日|2014年09月13日|1,000,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年06月23日|2014年12月23日|100,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年06月23日|2014年12月23日|92,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年06月23日|2014年12月23日|500,000.00|
|有限公司||||
|天津滨海能源发展股份||||
||2014年06月23日|2014年12月23日|1,000,000.00|
|有限公司||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|天津滨海能源发展股份有限公司|||||
||2014年06月23日|2014年12月23日|1,000,000.00||
|天津滨海能源发展股份有限公司|||||
||2014年06月23日|2014年12月23日|1,000,000.00||
|天津滨海能源发展股份有限公司|||||
||2014年06月23日|2014年12月23日|1,000,000.00||
|天津滨海能源发展股份有限公司|||||
||2014年06月23日|2014年12月23日|500,000.00||
|天津滨海能源发展股份有限公司|||||
||2014年06月23日|2014年12月23日|500,000.00||
|合计|--|--|23,242,000.00|--|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||183,290,735.79||||188,635,8||||
|其中：账龄组合||100.00%|556,052.93|0.30%||100.00%|406,228.06|0.22%|
||||||49.14||||
||183,290,735.79||||188,635,8||||
|组合小计||100.00%|556,052.93|0.30%||100.00%|406,228.06|0.22%|
||||||49.14||||
||183,290,735.79||||188,635,8||||
|合计||--|556,052.93|--||--|406,228.06|--|
||||||49.14||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|72,080,150.23|39.33%||107,390,237.11|56.93%||
|3个月至1年|111,210,585.56|60.67%|556,052.93|81,245,612.03|43.07%|406,228.06|
|1年以内小计|183,290,735.79|100.00%|556,052.93|188,635,849.14|100.00%|406,228.06|
|合计|183,290,735.79|--|556,052.93|188,635,849.14|--|406,228.06|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|天津泰达津联热电有限|||3个月以内69,844,874.97元，3||
||非关联方|180,981,298.43||98.74%|
|公司|||个月至1年111,136,423.46元||
|天津市电力公司|非关联方|1,592,156.99|三个月以内|0.87%|
|天津经济技术开发区泰|||3个月以内88,095.9元, 3个月||
||非关联方|144,182.73||0.08%|
|达饮品有限公司|||至1年56,086.83元||
|天津泰达津联电力有限|||||
||非关联方|550,117.68|3个月以内|0.30%|
|公司|||||
|天津开发区泰达保温材|||3个月以内4,904.69元，3个月||
||非关联方|22,979.96||0.01%|
|料有限公司|||至1年18,075.27元||
|合计|--|183,290,735.79|--|100.00%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄组合|1,765,375.70|100.00%|629,714.79|35.67%|2,147,211.45|17.92%|709,415.91|33.04%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|应收脱硫补贴|||||9,837,436.54|82.08%|||
||||||11,984,647.9||||
|组合小计|1,765,375.70|100.00%|629,714.79|35.67%||100.00%|709,415.91|5.92%|
||||||9||||
||||||11,984,647.9||||
|合计|1,765,375.70|--|629,714.79|--||--|709,415.91|--|
||||||9||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|3个月以内|120,024.00|6.80%||53,160.00|2.48%||
|3个月至1年|98,700.25|5.59%|493.50|47,400.00|2.21%|237.00|
|1年以内小计|218,724.25|12.39%|493.50|100,560.00|4.69%|237.00|
|1至2年|455,991.53|25.83%|36,479.33|860,854.33|40.09%|68,868.35|
|2至3年|932,619.92|52.83%|466,309.96|1,027,757.12|47.86%|513,878.56|
|3年以上|158,040.00|8.95%|126,432.00|158,040.00|7.36%|126,432.00|
|合计|1,765,375.70|--|629,714.79|2,147,211.45|--|709,415.91|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|中铁十八局集团建筑安|||1-2年743,103.60元，2-3||
||非关联方|1,073,772.52||60.82%|
|装工程有限公司|||年330,668.92元||
|河北建设集团|非关联方|193,088.20|2-3年|10.94%|
|合计|--|1,266,860.72|--|71.76%|

（4）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

5、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|35,911,352.75||35,911,352.75|45,602,120.93||45,602,120.93|
|低值易耗品|103,593.61||103,593.61|156,420.51||156,420.51|
|合计|36,014,946.36||36,014,946.36|45,758,541.44||45,758,541.44|

6、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣的增值税|1,876,859.04|1,438,978.86|
|合计|1,876,859.04|1,438,978.86|

其他流动资产说明
期末待抵扣的增值税，系公司根据关于印发《营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定》的通知（财会[2012]13号）的规定，将期末待抵扣的增值税根据其流动性分类为其他流动资产。
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|滨海中日能源||||||||
|管理（天津）|20.00%|20.00%|4,254,826.13|701,226.32|3,553,599.81|398,990.05|-304,771.62|
|有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|滨海中日||||||||||||
|能源管理||1,433,264|818,747.8|-60,954.3|757,793.5|||||||
||权益法|||||20.00%|20.00%|||||
|（天津）||.00|8|2|6|||||||
|有限公司||||||||||||
|天津滨海||||||||||||
|新兴产业||10,000,00|10,000,00||10,000,00||||6,567,010|||
||成本法|||||10.00%|10.00%|||||
|投资股份||0.00|0.00||0.00||||.69|||
|有限公司||||||||||||
|||11,433,26|10,818,74|-60,954.3|10,757,79||||6,567,010|||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||4.00|7.88|2|3.56||||.69|||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
根据2006年签署的中外合资经营企业合同及2008年5月13日的《滨海中日能源管理（天津）有限公司合同修改协议》，滨海中日能源管理（天津）有限公司的注册资本为100万美元，其中，本公司认缴20万美元。2006年10月31日首期出资人民币472,752.00元，折合60,000.00美元，业经天津天华有限责任会计师事务所津天华验字（2006）第100号验资报告进行验证。
2008年7月1日，本公司追加二期投资人民币960,512.00元，折合140,000.00美元，业经天津市中和信诚事务所津中和信诚验字（2008）第252号验资报告验证。
天津滨海新兴产业投资股份有限公司为国华能源参股10.00%的公司，国华能源对其投资采用成本法核算，前期本公司计提长期投资减值准备6,567,010.69元。
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,163,095,420.93|1,587,989.49||123,920.00|1,164,559,490.42|
|其中：房屋及建筑物|407,583,637.53||||407,583,637.53|
|机器设备|695,630,281.83|1,419,220.00||5,500.00|697,044,001.83|
|运输工具|7,095,681.84|119,153.00||118,420.00|7,096,414.84|
|电子设备及其他|52,785,819.73|49,616.49|||52,835,436.22|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|390,164,463.18||29,549,492.17|112,499.00|419,601,456.35|
|其中：房屋及建筑物|103,799,446.43||8,956,582.40||112,756,028.83|
|机器设备|271,654,139.49||18,746,601.75||290,400,741.24|
|运输工具|5,247,677.47||300,150.42|112,499.00|5,435,328.89|
|电子设备及其他|9,463,199.79||1,546,157.60||11,009,357.39|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|772,930,957.75|--|||744,958,034.07|
|其中：房屋及建筑物|303,784,191.10|--|||294,827,608.70|
|机器设备|423,976,142.34|--|||406,643,260.59|
|运输工具|1,848,004.37|--|||1,661,085.95|
|电子设备及其他|43,322,619.94|--|||41,826,078.83|
|电子设备及其他||--||||
|五、固定资产账面价值合计|772,930,957.75|--|||744,958,034.07|
|其中：房屋及建筑物|303,784,191.10|--|||294,827,608.70|
|机器设备|423,976,142.34|--|||406,643,260.59|
|运输工具|1,848,004.37|--|||1,661,085.95|
|电子设备及其他|43,322,619.94|--|||41,826,078.83|

本期折旧额29,549,492.17元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|39,086,119.65|||39,086,119.65|
|土地使用权|37,220,596.20|||37,220,596.20|
|软件|1,865,523.45|||1,929,586.09|
|二、累计摊销合计|11,141,725.95|371,278.58||11,513,004.53|
|土地使用权|9,312,677.25|399,933.00||9,712,610.25|
|软件|1,829,048.70|-28,654.42||1,864,456.92|
|三、无形资产账面净值合计|27,944,393.70|-371,278.58||27,573,115.12|
|土地使用权|27,907,918.95|-399,933.00||27,507,985.95|
|软件|36,474.75|28,654.42||65,129.17|
|土地使用权|||||
|软件|||||
|无形资产账面价值合计|27,944,393.70|-371,278.58||27,573,115.12|
|土地使用权|27,907,918.95|-399,933.00||27,507,985.95|
|软件|36,474.75|28,654.42||65,129.17|

本期摊销额371,278.58元。
11、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|358,941.93|278,910.99|
|无法支付应付账款|195,568.35|195,568.35|
|未支付的职工薪酬|654,959.18|2,263,329.20|
|递延收益|734,240.79|792,144.98|
|小计|1,943,710.25|3,529,953.52|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债：|||
|固定资产加速折旧|1,476,650.66|1,476,650.66|
|小计|1,476,650.66|1,476,650.66|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣亏损|35,103,546.12|35,103,546.12|
|递延收益|8,285,006.46|8,326,209.24|
|合计|43,388,552.58|43,429,755.36|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年|26,409,223.52|26,409,223.52||
|2015年||||
|2016年|8,694,322.60|8,694,322.60||
|合计|35,103,546.12|35,103,546.12|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|固定资产加速折旧|5,906,602.64|5,906,602.64|
|小计|5,906,602.64|5,906,602.64|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|1,435,767.72|1,115,643.97|
|无法支付应付账款|782,273.41|782,273.41|
|未支付的职工薪酬|2,619,836.72|9,053,316.45|
|递延收益|2,936,963.16|3,168,579.90|
|小计|7,774,841.01|14,119,813.73|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|||||
||递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|

||||||
|-|-|-|-|-|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|1,943,710.25||3,529,953.52||
|递延所得税负债|1,476,650.66||1,476,650.66||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
对递延所得税资产产生影响的递延收益为国华能源递延收益。
未确认递延所得税资产的递延收益为本公司递延收益，未确认原因是本公司在未来能否获得足够的应纳税所得额尚不确定，故暂不确认递延所得税资产
12、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|1,115,643.97|320,123.75|250,000.00||1,185,767.72|
|五、长期股权投资减值准备|6,567,010.69||||6,567,010.69|
|合计|7,682,654.66|320,123.75|250,000.00||7,752,778.41|

资产减值明细情况的说明
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|250,000,000.00|200,000,000.00|
|信用借款|70,000,000.00|102,429,969.24|
|合计|320,000,000.00|302,429,969.24|

短期借款分类的说明
期末保证借款的担保人均为关联方。
期末，本公司无逾期未归还的借款。
14、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||
|-|-|-|
|银行承兑汇票|51,200,000.00|49,500,000.00|
|合计|51,200,000.00|49,500,000.00|

下一会计期间将到期的金额51,200,000.00元。
应付票据的说明
15、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|材料及检修费|81,126,012.23|96,378,527.51|
|租赁费|37,428,868.00|33,005,000.00|
|电费、水费|13,273,866.93|25,993,536.25|
|工程款||4,682,624.17|
|外委人工费|522,408.12|1,424,538.00|
|其他|2,784,135.26|2,439,389.47|
|合计|135,135,290.54|163,923,615.40|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|天津泰达投资控股有限公司|37,310,000.00|33,005,000.00|
|合计|37,310,000.00|33,005,000.00|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|欠款单位|欠款金额|性质或内容|欠款年限|
|天津泰达投资控股有限公司|21,525,000.00|租赁费|1-2年18,655,000.00元2-3年2,870,000.00元|
|石家庄顺达环境工程设备公司|5,307,900.38|脱硫运行费|1-2年|
|天津力源永春科技发展有限公司|4,159,278.60|脱硫运行费|1-2年|
|圣誉建筑公司|765,505.00|维修费|1-2年|
|合 计|31,757,683.98|||

16、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||11,171,815.58|37,514,169.36|46,627,840.17|2,058,144.77|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费|1,977,568.02|1,102,933.10|1,102,933.10|1,977,568.02|
|三、社会保险费||5,532,780.29|5,532,780.29||
|其中：①医疗保险费||1,661,235.10|1,661,235.10||
|②基本养老保险费||3,323,174.73|3,323,174.73||
|③年金缴费|||||
|④失业保险费||332,247.02|332,247.02||
|⑤工伤保险费||83,224.50|83,224.50||
|⑥生育保险费||132,898.94|132,898.94||
|四、住房公积金||5,070,721.00|5,070,721.00||
|六、其他|626,185.23|616,575.48|80,440.00|1,162,320.71|
|合计|13,775,568.83|49,837,179.23|58,414,714.56|5,198,033.50|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额1,162,320.71元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
17、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税||5,928,235.57|
|营业税|13,375.20|13,375.20|
|企业所得税|625,428.91|2,139,221.12|
|个人所得税|149,828.69|202,944.47|
|城市维护建设税|936.26|239,306.89|
|教育费附加|668.76|170,933.49|
|防洪工程维护费|133.75|34,186.70|
|房产税|1,102,653.89||
|土地使用税|312,875.50||
|合计|2,205,900.96|8,728,203.44|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
18、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|585,616.43|655,616.43|
|合计|585,616.43|655,616.43|

应付利息说明
19、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|法人股东|1,356,741.40|1,356,741.40||
|合计|1,356,741.40|1,356,741.40|--|

应付股利的说明
20、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|超额投资款|5,229,020.99|5,229,020.99|
|押金、保证金|3,052,625.37|3,150,000.00|
|排污费|286,503.00|262,152.00|
|其他|698,027.94|909,376.33|
|合计|9,266,177.30|9,550,549.32|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|天津泰达投资控股有限公司|3,293,157.93|3,293,157.93|
|天津灯塔涂料有限公司|1,935,863.06|1,935,863.06|
|合计|5,229,020.99|5,229,020.99|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|欠款单位|欠款金额|性质或内容|账龄|
|天津泰达投资控股有限公司|3,293,157.93|超额投资款|3年以上|
|天津灯塔涂料有限公司|1,935,863.06|超额投资款|3年以上|
|合 计|5,229,020.99|||

21、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|五号热源厂二期工程款|3,541,751.21|3,599,751.21|
|五号热源厂一期工程款|19,969,099.27|19,969,099.27|
|五厂一期脱硫工程款|5,275,525.00|8,420,937.00|
|国华扩建工程款|50,773,551.15|86,190,027.70|
|合计|79,559,926.63|118,179,815.18|

其他流动负债说明
五号热源厂二期工程款主要是应付给济南锅炉集团有限公司、哈尔滨电站设备进出口有限公司等各承包商、供应商的工程款；
五号热源厂一期工程款主要是应付给天津泰达工程款；五厂一期脱硫工程款主要是应付石家庄顺达环境工程设备公司、江苏天目建设集团有限公司等公司工程款；国华扩建工程款主要是应付福州天宇电气股份有限公司、天津金思力通机电设备公司、张家港市新中环保设备有限公司、北京天元恒业水处理工程技术有限责任公司设备及施工款项。
22、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|
|国华能源5×35t/h|||||||
|锅炉烟气脱硫工|5年|14,290,080.00|6.40%||4,001,222.40||
|程|||||||
|固定资产售后回|||||||
||5年|184,758,266.66|6.72%|28,017,844.44|141,840,422.22||
|租融资租赁|||||||

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|华夏银行股份有限公司天津分行||141,840,422.22||151,785,666.67|
|合计||141,840,422.22||151,785,666.67|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
（1）国华能源5×35t/h锅炉烟气脱硫工程
2007年11月，国华能源与石家庄顺达环境工程设备有限公司签订了《国华能源发展（天津）有限公司5×35t/h锅炉烟气
脱硫工程建设及运营总承包合同》。脱硫系统建设合同价格2041.44万元。合同约定公司在合同签订后支付承包商建设合同价格的30%，脱硫系统验收合格后每成功运行1年，公司支付承包商建设合同价格的14%。
2008年1月，国华能源按照上述条款的约定于施工前15日支付承包方30%的建设费用，共计6,124,320.00元，2008年9月30日该脱硫工程正式竣工投产运营。国华能源将以上实质上具有融资性质的，属于超过正常信用条件分期支付价款总额14,290,080.00元确认为长期应付款，按所建资产建设费用总额的现值作为固定资产入账价值，分期支付的价款总额与固定资产入账价值的差额2,380,958.69元确认为未确认融资费用（折现率为投标文件约定利率6.4%），截至2014年6月30日已摊销的未确认融资费用为2,380,958.69元，累计已支付分期价款10,288,857.60元。
（2）固定资产售后回租融资租赁
2013年10月24日，公司与兴业金融租赁有限责任公司（以下简称兴业租赁）签定《融资租赁合同（售后回租—设备类）》将净值为155,992,300.00元的固定资产出售给兴业租赁，购买价格15000万元，同时合同约定公司向兴业租赁租赁上述固定资产，租赁总成本15000万元，租赁期限共五年，租金由租赁成本和租赁利息构成，租赁利息按照租赁利率乘以租赁成本余额计算，年租息率为中国人民银行公布的人民币三至五年期贷款基准利率上浮5%（合同约定年利率暂按6.72%），租金按季支付，共分20期支付，第1期至第19期承租人每期支付租赁成本人民币500万元及相应利息，第20期支付租赁成本5500万元及相应的租赁利息。租赁期满后租赁资产自动归承租人所有。公司将上述实质上具有融资性质的，超出正常信用条件分期支付价款总额184,758,266.66元确认为长期应付款，按支付总价款与销售设备款差额34,758,266.66元确认为未确认融资费用，截至2014年6月30日已摊销的未确认融资费用为6,740,422.22元,支付融资租赁本金10,000,000.00元,利息4,900,000.00元。
23、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|11,221,969.62|11,494,789.14|
|代理业务负债|2,779,676.88|2,779,676.88|
|合计|14,001,646.50|14,274,466.02|

其他非流动负债说明
（1）递延收益
根据《污染源自动监控管理办法》（国家环境保护总局令第28号），本公司于2007年、2009年分别收到天津经济技术开发区财政局拨付的5号热源厂3×75t/h锅炉烟气脱硫工程补贴款130,000.00元、1,353,300.00元，国华能源于2009年、2013年分别收到天津经济技术开发区财政局拨付的5×35t/h锅炉烟气脱硫工程补贴款1,837,300.00元、1,162,700.00元，根据受益期，已累计摊销收益957,401.86元，其中，本期摊销计入营业外收入126,848.10元；
2011年3月21日和2012年2月22日，国华能源分别收到天津市滨海新区财政局2#号锅节能改造补助480,000.00元和147,000.00元。2013年11月13日收到天津经济技术开发区财政局1#号锅节能改造补助546,128.52元。根据受益期，已累计摊销收益441,359.88元，其中，本期摊销计入营业外收入145,971.42元。
根据《天津经济技术开发区促进节能降耗、环境保护的暂行规定》第四、五章（管委会第119号令），本公司于2013年12月30日收到天津经济技术开发区财政拨付的热源二厂脱硫系统改造工程和热源五厂脱硫系统改造工程补贴款4,500,000.00和2,700,000.00元,根据企业会计准则的规定将上述改造补贴确认为递延收益，待项目审核通过后根据受益期进行摊销。
（2）代理业务负债
本公司于2007年10月8日与天津泰达签订了《四号热源厂项目代建委托协议》，根据协议的相关规定该代建工程的款项由天津泰达拨付后对外支付。期末代理业务负债余额为2,779,676.88元。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|烟气在线设备检测|||||||
||1,126,209.24||41,202.78||1,085,006.46|与资产相关|
|补贴款|||||||
|热源二厂脱硫系统|||||||
||4,500,000.00||||4,500,000.00|与资产相关|
|改造工程补贴款|||||||
|热源五厂脱硫系统|||||||
||2,700,000.00||||2,700,000.00|与资产相关|
|改造工程补贴|||||||
|脱硫项目环保补贴|2,526,537.00||85,645.32||2,440,891.68|与资产相关|
|锅炉改造项目2#炉|||||||
||256,500.04||57,000.00||199,500.04|与资产相关|
|补贴|||||||
|锅炉改造项目1#炉|||||||
||385,542.86||88,971.42||296,571.44|与资产相关|
|补贴|||||||
|合计|11,494,789.14||272,819.52||11,221,969.62|--|

根据《天津经济技术开发区促进节能降耗、环境保护的暂行规定》第四、五章（管委会第119号令），本公司于2013年12月30日收到天津经济技术开发区财政拨付的热源二厂脱硫系统改造工程和热源五厂脱硫系统改造工程补贴款4,500,000.00和2,700,000.00元,根据企业会计准则的规定将上述改造补贴确认为递延收益，待项目审核通过后根据受益期进行摊销。
24、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|222,147,539.00||||||222,147,539.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况期末，天津泰达持有本公司股份82,850,993股，占公司股份总额的37.30%。
25、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|43,516,443.10|||43,516,443.10|
|其他资本公积|39,461,648.24|442,400.00||39,904,048.24|
|合计|82,978,091.34|442,400.00||83,420,491.34|

资本公积说明
本期其他资本公积增加数为天津泰达为国华能源承担的借款利息和购买国华能源子公司25%股权在合并日形成的资本
公积。
26、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|12,186,382.40|||12,186,382.40|
|合计|12,186,382.40|||12,186,382.40|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
27、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|-2,035,751.68|--|
|调整后年初未分配利润|-2,035,751.68|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-5,286,836.99|--|
|减：提取法定盈余公积||10.00%|
|期末未分配利润|-7,322,588.67|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
28、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|358,783,524.41|404,083,796.18|
|其他业务收入|674,962.94|3,327,061.95|
|营业成本|337,880,834.44|383,760,956.45|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力、蒸汽、热水的生产和供应|358,783,524.41|337,097,059.53|404,083,796.18|382,388,548.85|
|合计|358,783,524.41|337,097,059.53|404,083,796.18|382,388,548.85|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|蒸汽销售|338,335,511.74|318,677,771.26|379,317,736.40|354,192,389.79|
|电力销售|20,448,012.67|18,419,288.27|24,766,059.78|28,196,159.06|
|合计|358,783,524.41|337,097,059.53|404,083,796.18|382,388,548.85|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|开发区|358,783,524.41|337,097,059.53|404,083,796.18|382,388,548.85|
|合计|358,783,524.41|337,097,059.53|404,083,796.18|382,388,548.85|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|天津泰达津联热电有限公司|338,335,511.74|94.12%|
|天津市电力公司|17,726,147.99|4.93%|
|天津泰达津联电力有限公司|2,721,864.68|0.76%|
|合计|358,783,524.41|99.81%|

营业收入的说明
29、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|城市维护建设税|665,502.11|489,164.01|7%|
|教育费附加|285,215.19|209,641.72|3%|
|地方教育费附加|190,143.45|139,761.14|2%|
|抗洪维护费|81,631.38|52,558.20|1%|
|合计|1,222,492.13|891,125.07|--|

营业税金及附加的说明
30、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|7,618,840.17|7,788,491.71|
|折旧摊销|475,661.58|614,862.33|
|汽车费用|467,851.85|487,741.32|
|董事会经费|474,857.87|538,350.81|
|修理费、取暖费、水电费|100,645.68|45,851.76|
|中介费|769,099.17|853,896.35|
|办公费、书刊印刷费|124,741.33|138,022.17|
|差旅费、业务招待费|98,789.30|151,644.54|
|税金|316,993.51|578,313.87|
|其他|609,414.58|625,196.50|
|合计|11,056,895.04|11,822,371.36|

31、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|12,289,179.90|14,514,083.61|
|贷款担保费|||
|金融机构服务费|||
|手续费|186,711.28|114,204.67|
|合计|12,475,891.18|14,628,288.28|

32、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-60,954.32|106,176.64|
|合计|-60,954.32|106,176.64|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|滨海中日能源管理（天津）有限公司|-60,954.32|106,176.64|被投资单位本期净利润较上年减少|
|合计|-60,954.32|106,176.64|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
33、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|70,123.75|255,609.12|
|合计|70,123.75|255,609.12|

34、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|政府补助|350,818.98|383,212.47|350,818.98|
|其他|560,000.00|42,964.10|560,000.00|
|合计|910,818.98|426,176.57|910,818.98|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|

||||||
|-|-|-|-|-|
|递延收益摊销|272,819.52|108,094.86|与收益相关|是|
|环保局专项奖励|78,000.00||与收益相关|是|
|脱硫设施运营补贴|-0.54|-482.39|与收益相关|是|
|滨海新区节能专项补助||57,000.00|与收益相关|是|
|其他政府补助||218,600.00|与收益相关|是|
|合计|350,818.98|383,212.47|--|--|

35、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|2,910.00||2,910.00|
|其中：固定资产处置损失|2,910.00||2,910.00|
|其他|242,757.20|270,650.00|242,757.20|
|合计|245,667.20|270,650.00|245,667.20|

营业外支出说明
36、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|1,057,041.99|688,272.24|
|递延所得税调整|1,586,243.27|336,855.79|
|合计|2,643,285.26|1,025,128.03|

37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|代码|本期金额|上期金额|
|报告期归属于公司普通股股东的净利润|P1|-5,286,836.99|-5,065,977.88|
|报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益|F|498,863.83|115,549.73|
|报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|P2=P1-F|-5,785,700.82|-5,181,527.61|
|稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响|P3|||
|稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响|P4||-|
|期初股份总数|S0|222,147,539.00|222,147,539.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|S1||-|
|报告期因发行新股或债转股等增加股份数|Si|||

|||||
|-|-|-|-|
|增加股份下一月份起至报告期期末的月份数|Mi|||
|报告期因回购等减少股份数|Sj||-|
|减少股份下一月份起至报告期期末的月份数|Mj||-|
|报告期缩股数|Sk||-|
|报告期月份数|M0|6|6|
|发行在外的普通股加权平均数|S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk|222,147,539.00|222,147,539.00|
|加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数|X1||-|
|计算稀释每股收益的普通股加权平均数|X2=S+X1|222,147,539.00|222,147,539.00|
|其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数|||-|
|认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数||||
|回购承诺履行而增加的普通股加权数|||-|
|归属于公司普通股股东的基本每股收益|Y1=P1/S|-0.024|-0.023|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益|Y2=P2/S|-0.026|-0.023|
|归属于公司普通股股东的稀释每股收益|Y3=（P1＋P3）/X2|-0.024|-0.023|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益|Y4=（P2＋P4）/X2|-0.026|-0.023|

38、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|5.其他|442,400.00|448,875.00|
|小计|442,400.00|448,875.00|
|合计|442,400.00|448,875.00|

其他综合收益说明
39、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收回银行承兑保证金|57,000,000.00|
|政府补贴收入|9,877,435.00|
|利息收入|950,108.73|
|往来款|817,870.10|
|其他|1,860,503.98|
|合计|70,505,917.81|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付银行承兑汇票保证金|45,470,000.00|
|付现管理费用|2,196,189.24|
|手续费|36,711.28|
|往来款|817,870.10|
|其他||
|合计|48,520,770.62|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付天津泰达投资控股有限公司担保费|150,000.00|
|合计|150,000.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-5,286,836.99|-4,710,916.97|
|加：资产减值准备|70,123.75|255,609.12|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|29,551,645.98|24,744,313.27|
|无形资产摊销|371,278.58|571,045.38|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||2,896.80||
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|18,323,168.79|14,988,080.80|
|投资损失（收益以“－”号填列）|60,954.32|-106,176.64|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|1,217,073.78|655,965.12|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|369,169.49|-319,109.33|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|9,743,595.08|-13,848,227.09|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|14,991,546.95|6,055,839.91|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-55,282,004.97|-23,275,036.88|
|其他|6,530,000.00|22,300,000.00|
|经营活动产生的现金流量净额|20,662,611.56|27,311,386.69|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|23,531,984.25|43,436,457.03|
|减：现金的期初余额|37,175,253.55|66,165,595.16|
|现金及现金等价物净增加额|-13,643,269.30|-22,729,138.13|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|23,531,984.25|37,175,253.55|
|其中：库存现金|11,272.92|5,758.87|
|可随时用于支付的银行存款|23,520,711.33|37,169,494.68|
|三、期末现金及现金等价物余额|23,531,984.25|37,175,253.55|

现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
||||||||||天津市国||
|天津泰达|||||||||||
|||||||1,000,000|||有资产监|10310120-|
|投资控股|控股股东|国有企业|天津市|张秉军|投资||37.30%|37.30%|||
|||||||万元|||督管理委|x|
|有限公司|||||||||||
||||||||||员会||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|国华能源发||||||||||
|||||||9,200.00万||||
|展（天津）|控股子公司|国有企业|天津市|陈德强|供热发电||100.00%|100.00%|60056660-6|
|||||||元||||
|有限公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|滨海中日||||||||||
|能源管理||||||||||
||有限公司|天津市|刘志扬|节能环保|100万美元|20.00%|20.00%|联营|79250195-3|
|（天津）有||||||||||
|限公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|天津泰达热电公司|同一实际控制人|10431430-3|
|天津灯塔涂料有限公司|同一实际控制人|70057123-4|
|香港长益投资有限公司|同一实际控制人||
|董事、监事、高级管理人员|关键管理人员||

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|本报告期确认的|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||租赁费|
|天津泰达投资控|||2014年01月01|2014年12月31|||
||本公司|四号热源厂|||协议定价|17,220,000.00|
|股有限公司|||日|日|||
|天津泰达热电公|||2014年01月01|2014年12月31|||
||本公司|热源二厂、三厂|||协议定价|38,200,000.00|
|司|||日|日|||

关联租赁情况说明
（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|国华能源发展（天|天津滨海能源发展|||||
|||150,000,000.00|2013年10月31日|2020年10月30日|否|
|津）有限公司|股份有限公司|||||
|国华能源发展（天|天津滨海能源发展|||||
|||30,000,000.00|2013年08月14日|2016年08月13日|否|
|津）有限公司|股份有限公司|||||
|国华能源发展（天|天津滨海能源发展|||||
|||50,000,000.00|2013年11月18日|2016年11月17日|否|
|津）有限公司|股份有限公司|||||
|国华能源发展（天|天津滨海能源发展|||||
|||50,000,000.00|2014年02月12日|2017年02月11日|否|
|津）有限公司|股份有限公司|||||
|国华能源发展（天|天津滨海能源发展|||||
|||35,000,000.00|2013年11月17日|2016年11月16日|否|
|津）有限公司|股份有限公司|||||
|国华能源发展（天|天津滨海能源发展|||||
|||30,000,000.00|2013年08月14日|2016年08月15日|否|
|津）有限公司|股份有限公司|||||
|天津滨海能源发展|国华能源发展（天|||||
|||30,000,000.00|2013年12月05日|2016年12月04日|否|
|股份有限公司|津）有限公司|||||
|天津滨海能源发展|国华能源发展（天|||||
|||20,000,000.00|2013年10月25日|2015年10月24日|否|
|股份有限公司|津）有限公司|||||
|天津泰达投资控股|国华能源发展（天|||||
|||15,000,000.00|2013年09月05日|2016年03月04日|否|
|有限公司|津）有限公司|||||

关联担保情况说明
（3）其他关联交易
根据天津经济技术开发区“十一五”热力专项规划和《天津泰达投资控股有限公司2007年基础设施建设项目实施计划》，经天津经济技术开发区发展计划局审批同意由泰达控股投资新建四号热源厂项目；泰达控股按照《天津泰达投资控股有限公司基础设施建设管理办法》之相关规定，委托本公司代为建设四号热源厂项目，本公司于2007年10月8日与泰达控股签订《四号热源厂项目代建委托协议》，根据协议的相关规定该工程的款项由天津泰达拨付。泰达控股按项目投资总额0.8%的取费
比例，向本公司支付建设管理费。
2010年2月，四号热源厂工程在天津经济技术开发区建设工程管理中心验收备案。截至2014年6月30日，本公司累计收到
拨付的工程款289,249,098.87元，累计支付代建工程款为286,469,421.99元，未付工程余额为2,779,676.88元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|天津泰达投资控股有限公司|37,310,000.00|33,005,000.00|
|其他应付款|天津泰达投资控股有限公司|3,293,157.93|3,293,157.93|
|其他应付款|天津灯塔涂料有限公司|1,935,863.06|1,935,863.06|
|其他流动负债|天津泰达热电有限公司|113,937.00|113,937.00|
|其他流动负债|天津泰达投资控股有限公司|19,969,099.27|19,969,099.27|
|代理业务负债|天津泰达投资控股有限公司|2,779,676.88|2,779,676.88|

九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日，除对全资子公司国华能源提供担保外，本公司不存在其他应披露的对外担保等或有事项。
其他或有负债及其财务影响
十、承诺事项
1、重大承诺事项
2007年11月公司、国华能源分别与石家庄顺达环境工程设备有限公司签订了《天津经济技术开发区5号热源厂3×75t/h锅炉烟气脱硫工程建设及运营总承包合同》、《国华能源发展（天津）有限公司5×35t/h锅炉烟气脱硫工程建设及运营总承包合同》，合同总价分别为3234.92万元、4665.74万元，其中：脱硫系统建设合同价格分别为1503.62万元、2041.44万元，脱硫系统五年运管费用合计分别为1731.30万元、2624.30万元，工程于2008年7月取得竣工验收，截止期末尚未支付的合同价款详
见长期应付款。
截至2014年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成|无法估计影响数|
|项目|内容|||
|||果的影响数|的原因|
||期末，应收津联热电余额为180,981,298.43元，截至|||
|期后大额资金回款情况||||
||2014年7月31日，上述款项已收回40,000,000.00元。|||

2、其他资产负债表日后事项说明
除上所述外，截至2014年7月31日，无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄组合|29,459,992.33|100.00%|||47,700,505.45|100.00%|||
|组合小计|29,459,992.33|100.00%|||47,700,505.45|100.00%|||
|合计|29,459,992.33|--||--|47,700,505.45|--||--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|29,459,992.33|100.00%||47,700,505.45|100.00%||
|1年以内小计|29,459,992.33|100.00%||47,700,505.45|100.00%||
|合计|29,459,992.33|--||47,700,505.45|--||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|电力公司||1,592,156.99|3个月以内|5.40%|
|津联热电||27,867,835.34|3个月以内|94.60%|
|合计|--|29,459,992.33|--|100.00%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||||||||46.48|
|其中：账龄组合|443,414.73|100.00%|135,049.06|5.53%|828,390.73|10.46%|385,049.06||
|||||||||%|
|应收脱硫补贴（注）|||||7,093,351.54|89.54%|||
|组合小计|443,414.73|100.00%|135,049.06|5.53%|7,921,742.27|100.00%|385,049.06|4.86%|
|合计|443,414.73|--|135,049.06|--|7,921,742.27|--|385,049.06|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|120,024.00|27.07%||5,000.00|0.60%||
|3个月至1年|47,400.00|10.69%|237.00|47,400.00|5.72%|237.00|
|1年以内小计|167,424.00|37.76%|237.00|52,400.00|6.32%|237.00|
|1至2年|117,750.73|26.56%|9,420.06|117,750.73|14.21%|9,420.06|
|2至3年|4,000.00|0.90%|2,000.00|504,000.00|60.85%|252,000.00|
|3年以上|154,240.00|34.78%|123,392.00|154,240.00|18.62%|123,392.00|
|合计|443,414.73|--|135,049.06|828,390.73|--|385,049.06|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|国华能源||||||||||||
|发展（天||68,949,56|103,332,1||103,332,1|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|津）有限||7.33|67.33||67.33|||||||
|公司||||||||||||
|滨海中日||||||||||||
|能源管理||1,433,264|818,747.8|-60,954.3|757,793.5|||||||
||权益法|||||20.00%|20.00%|||||
|（天津）||.00|8|2|6|||||||
|有限公司||||||||||||
|||70,382,83|104,150,9|-60,954.3|104,089,9|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||1.33|15.21|2|60.89|||||||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|265,270,339.09|339,173,287.74|
|其他业务收入|12,826,383.65|6,722,831.06|
|合计|278,096,722.74|345,896,118.80|
|营业成本|264,561,735.68|328,590,916.21|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电力、蒸汽、热水的生产和|||||
||265,270,339.09|253,909,521.43|339,173,287.74|324,426,749.14|
|供应业|||||
|合计|265,270,339.09|253,909,521.43|339,173,287.74|324,426,749.14|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|蒸汽销售|247,544,191.10|237,804,810.53|317,459,437.58|299,406,016.31|
|电力销售|17,726,147.99|16,104,710.90|21,713,850.16|25,020,732.83|
|合计|265,270,339.09|253,909,521.43|339,173,287.74|324,426,749.14|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|开发区|265,270,339.09|253,909,521.43|339,173,287.74|324,426,749.14|
|合计|265,270,339.09|253,909,521.43|339,173,287.74|324,426,749.14|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|天津泰达津联热电有限公司|247,544,191.10|93.32%|
|天津市电力公司|17,726,147.99|6.68%|
|合计|265,270,339.09|100.00%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-60,954.32|106,176.64|
|合计|-60,954.32|106,176.64|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|滨海中日能源管理（天津）有限公司|-60,954.32|106,176.64||
|合计|-60,954.32|106,176.64|--|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-8,088,793.44|-7,094,843.01|
|加：资产减值准备|-250,000.00|-9,232.50|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|26,469,828.90|21,681,872.63|
|无形资产摊销|321,766.58|521,533.38|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-24.20||
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|财务费用（收益以“－”号填列）|16,526,768.79|13,256,070.39|
|投资损失（收益以“－”号填列）|60,954.32|-106,176.64|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|1,217,073.78|655,965.12|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|4,410,800.09|-19,219,268.99|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|24,146,001.97|40,220,240.01|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-46,261,150.90|-27,055,582.76|
|其他|6,530,000.00|22,300,000.00|
|经营活动产生的现金流量净额|25,083,225.89|45,150,577.63|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|15,085,106.84|29,799,255.69|
|减：现金的期初余额|22,767,608.81|27,818,453.01|
|现金及现金等价物净增加额|-7,682,501.97|1,980,802.68|

十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-2,910.00||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一|||
||350,818.98||
|标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|317,242.80||
|减：所得税影响额|166,287.95||
|合计|498,863.83|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|-5,286,836.99|-5,065,977.88|310,431,824.07|315,276,261.06|

按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|-5,286,836.99|-5,065,977.88|310,431,824.07|315,276,261.06|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
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|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|-1.72%|-0.024|-0.024|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-1.88%|-0.026|-0.026|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率|变动原因|
|应收票据|4,050,000.00|2,600,000.00|55.77%|主要原因是期末因业务收到的银行承兑汇票增加所致|
|其他应收款|1,135,660.91|11,275,232.08|-89.93%|主要原因是收到财政部门2013年尚未拨付脱硫补贴所致|
|其他流动资产|1,876,859.04|1,438,978.86|30.43%|主要期末留抵进项税增加所致|
|递延所得税资产|1,943,710.25|3,529,953.52|-44.94%|主要原因是公司本期支付上期未付职工薪酬，可抵减时间性差异减少所致|
|应付职工薪酬|5,198,033.50|13,775,568.83|-62.27%|主要原因是本期公司支付上期未发放的工资、奖金等所致。|
|应交税费|2,205,900.96|8,728,203.44|-74.73%|主要原因是本期公司支付2013年企业增值税所致|
|其他流动负债|79,559,926.63|118,179,815.18|-32.68%|主要原因是本期支付国华扩建工程款所致|
|投资收益|-60,954.32|106,176.64|-157.41%|主要原因是本期联营公司滨海中日能源管理（天津）有限公司营业亏损|
|营业外收入|910,818.98|426,176.57|113.72%|主要原因是本期收到中铁事故罚款所致|
|所得税费用|2,643,285.26|1,025,128.03|157.85%|主要原因是国华能源利润增长当期所得税费用增加以及递延所得税资产减少所致|

董事长：陈德强
董事会批准报送日期：2014年08月01日