证券代码：000417 证券简称：合肥百货 公告编号：2018—12合肥百货大楼集团股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号－财务信息的更正及相关披露》等有关规定，现将前期会计差错更正事项的有关情况说明如下：
一、前期差错更正的原因及说明
2017年10月公司在财务检查中发现全资子公司淮南百大商厦有限公司原财务总监彭浩涉嫌将面值总额约 8600万元的预付卡盗出非法发行生效，且资金去向不明。在发现相关情况后淮南百大立即向淮南市公安机关报案，公安机关受理并立案侦查，随后将彭浩抓捕归案，截至目前，案件正处于审查起诉阶段。
彭浩利用职务便利违规开售单用途预付卡（储值卡）的违法行为导致淮南百大储值卡发售金额与实际收款出现重大差异85,223,466.25元，其中截至2016年12月31日差异54,101,089.50元。
二、具体会计处理
根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《企业会计准则第8号-资产减值损失》的有关规定，本公司全资子公司淮南百大商厦有限公司对相关科目调整如下：
（1）将彭浩提前开通预付卡视同其个人欠款计入其他应收款，调增2016年12月31日其他应收款54,101,089.50元，调减银行存款26,000,000.00元（彭浩虚做银行存款26,000,000.00元），调增预收账款28,101,089.50元。
（2）调增2016年12月31日坏账准备-其他应收款1,082,021.79元，调增2016年资产减值损失596,440.86元，调减2016年年初未分配利润485,580.93元。
三、追溯调整对公司财务状况和经营成果的影响
1、对2016年合并资产负债表项目的影响
单位：人民币元
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|报表项目|更正前|更正金额|更正后|
|货币资金|3,064,065,971.98|-26,000,000.00|3,038,065,971.98|
|其他应收款|95,829,059.88|53,019,067.71|148,848,127.59|
|流动资产合计|5,096,599,538.67|27,019,067.71|5,123,618,606.38|
|资产总计|9,198,541,313.83|27,019,067.71|9,225,560,381.54|
|预收款项|2,161,958,065.89|28,101,089.50|2,190,059,155.39|
|流动负债合计|4,549,761,017.12|28,101,089.50|4,577,862,106.62|
|负债合计|5,062,058,753.32|28,101,089.50|5,090,159,842.82|
|未分配利润|1,763,564,338.71|-1,082,021.79|1,762,482,316.92|
|归属于母公司所有者权益合计|3,570,954,676.50|-1,082,021.79|3,569,872,654.71|
|所有者权益合计|4,136,482,560.51|-1,082,021.79|4,135,400,538.72|
|负债和所有者权益合计|9,198,541,313.83|27,019,067.71|9,225,560,381.54|

2、对2016年合并利润表项目的影响
单位：人民币元
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|报表项目|更正前|更正金额|更正后|
|营业总成本|9,266,433,384.89|596,440.86|9,267,029,825.75|
|资产减值损失|5,684,843.19|596,440.86|6,281,284.05|
|营业利润|493,956,888.62|-596,440.86|493,360,447.76|
|利润总额|511,061,688.20|-596,440.86|510,465,247.34|
|净利润|362,572,654.07|-596,440.86|361,976,213.21|
|持续经营净利润|362,572,654.07|-596,440.86|361,976,213.21|
|归属于母公司所有者的净利润|283,476,611.94|-596,440.86|282,880,171.08|

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|报表项目|更正前|更正金额|更正后|
|综合收益总额|366,293,560.48|-596,440.86|365,697,119.62|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|287,197,518.35|-596,440.86|286,601,077.49|
|基本每股收益|0.3635||0.3627|
|稀释每股收益|0.3635||0.3627|

3、对2016年合并现金流量表项目的影响
单位：人民币元
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|报表项目|更正前|更正金额|更正后|
|销售商品、提供劳务收到的现金|12,104,376,269.96|-26,000,000.00|12,078,376,269.96|
|经营活动现金流入小计|12,231,550,950.13|-26,000,000.00|12,205,550,950.13|
|经营活动产生的现金流量净额|682,946,874.76|-26,000,000.00|656,946,874.76|
|现金及现金等价物净增加额|327,377,174.83|-26,000,000.00|301,377,174.83|
|期末现金及现金等价物余额|2,598,094,614.47|-26,000,000.00|2,572,094,614.47|

四、董事会、监事会、独立董事及会计师事务所对会计差错更正的说明及意见
(一)董事会意见
公司第八届董事会第七次会议审议了《关于前期会计差错更正的议案》。董事会认为，本次会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》、《企业会计准则》等规定，有利于提高公司信息披露质量、真实准确地反映公司的经营状况。公司在今后的工作中，应进一步建立健全内部控制制度，同时提醒公司管理层进一步强化财务管理工作，避免类似事项发生。
（二）监事会意见
监事会认为本次会计差错更正符合相关法律法规的规定，客观公允地反应了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项进行会计差错更正的意见。公司在今后的工作中，应进一步建立健全内部控制制度，监事会将对公司重大财务事项予
以持续密切关注，以切实维护投资者的权益。
（三）独立董事意见
独立董事认为本次会计差错更正符合相关规定，是合法和必要的，并且保护了公司及其股东的合法权益。公司董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，同意本次会计差错更正事项。
独立董事要求公司今后加强内部控制和日常财务核算的管理，完善财务控制制度和内部控制流程，加强相关人员的培训和监督，切实维护公司和投资者的利益。
（四）会计师事务所意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次会计差错出具了《合肥百货大楼集团股份有限公司前期重大会计差错更正的专项说明》。
五、备查文件
1．公司第八届董事会第七次会议决议；
2．公司第八届监事会第七次会议决议；
3．独立董事意见；
4．会计师事务所专项报告。
特此公告。
合肥百货大楼集团股份有限公司董事会2018年4月21日