关于上海康达化工新材料股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于上海康达化工新材料股份有限公司2013年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
上海康达化工新材料股份有限公司2013年度募集资金
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存放与使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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关于上海康达化工新材料股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同专字(2014)第320ZA0272号上海康达化工新材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海康达化工新材料股份有限公司（以下简称康达新材公司）《2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制《2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是康达新材公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对康达新材公司董事会编制的《2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合康达新材公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，康达新材公司董事会编制的《2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供康达新材公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国〃北京 二Ｏ一四年三月二十九日
上海康达化工新材料股份有限公司董事会
关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]353号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商光大证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2012年4月5日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公开发行了普通股（A股）2500万股，发行价为每股人民币12元，截至2012年4月10日，本公司共募集资金人民币300,000,000.00元,扣除发行费用人民币34,229,316.24元后，募集资金净额为人民币265,770,683.76元。
上述募集资金净额已经天健正信会计师事务所有限公司出具天健正信验（2012）综字第020035号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
以前年度以募集资金投入募投项目金额为人民币5,674.34万元。
2、本年度使用金额
本年度以募集资金投入募投项目金额为4,925.87万元，截至2013年12月31日，公司以募集资金累计投入募投项目金额为10,600.21万元。
3、当前余额
2013年度，募集资金使用明细如下表：
金额单位：人民币万元项目 金额
1、募集资金2012年期末余额 21,169.332、募集资金本期支出总额（-） 7,526.23其中：募投项目投入资金 4,925.87募集资金专项账户手续费支出 0.36募集资金暂时补充流动资金 2,600.003、募集资金本期收入总额（+） 819.87其中：募集资金专项账户利息收入 628.87超募资金 191.004、募集资金专项账户2013年12月31日账户余额 14,462.97综上，截至2013年12月31日，募集资金专项账户2013年12月31日账户余额为人民币14,462.97万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合本公司实际情况，制定了《上海康达化工新材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2010年11月19日经本公司董事会一届五次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2012年4月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户
管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2013年12月 31日，本公司严格按照《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|账户类别|
|310069095018180066711|活期存款|
|310069095608510004270-00839179|6个月定存|
|310069095608500004943|7天通知存款|
|18200188000154774|活期存款|
|18200181000442657|3个月定存|
|18200181000442575|3个月定存|
|18200181000442739|6个月定存|
|18200181000418464|6个月定存|
|03001804088|活期存款|
|23001268651|6个月定存|
|23001216384|6个月定存|
|-|-|

上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入895.56万元（其中2013年利息收入628.87万元），已扣除手续费0.44万元（其中2013年手续费0.36万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况，详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公司募集资金管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
上海康达化工新材料股份有限公司董事会2014年3月29日
附表1：
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
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|募集资金总额||||30,000.00|本年度投入募集资金总额||||4,925.87||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||0.00|已累计投入募集资金总额||||10,600.21||
|累计变更用途的募集资金总额||||0.00|||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||||0.00|||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|环氧树脂结构胶粘剂生产建设项目|否|9,986.00|9,986.00|1,767.69|4,177.19|41.83%|2014-10-31|-|-|否|
|环氧基体树脂生产建设项目|否|12,461.00|12,461.00|2,106.29|3,923.06|31.48%|2014-10-31|-|-|否|
|上海康达化工技术研究所建设项目|否|5,460.00|5,460.00|1,051.89|2,499.96|45.79%|2014-10-31|-|-|否|
|承诺投资项目小计|—|27,907.00|27,907.00|4,925.87|10,600.21|37.98%|—|—|—|—|
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|-|-|-|0.00|0.00|0.00%|-|-|-|-|
|补充流动资金（如有）|-|-|-|0.00|0.00|0.00%|-|-|-|-|
|超募资金投向小计|-|-|-|0.00|0.00|0.00%|-|-|-|-|
|合 计|-|27,907.00|27,907.00|4,925.87|10,600.21|37.98%|—|—|—|—|

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|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)|1、 环氧树脂结构胶粘剂生产建设项目：截至 2013年末公司募集资金实际投入 4,177.19万元，由于政府审批等原因导致项目开工时间延后，项目 2013 年未达到计划进度。项目达到预定可使用状态延后至 2014 年10月31日。2、环氧基体树脂生产建设项目：截至2013年末公司募集资金实际投入3,923.06万元，由于政府审批等原因导致项目开工时间延后，项目2013年未达到计划进度。项目达到预定可使用状态延后至2014年10月31日。3、 上海康达化工技术研究所建设项目：截至 2013年末公司募集资金实际投入 2,499.96万元，由于政府审批等原因导致项目开工时间延后，项目 2013 年未达到计划进度。项目达到预定可使用状态延后至 2014 年10月31日。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|公司在IPO发行过程中，与《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》及深圳证券信息有限公司等法定信息披露媒体分别签订了IPO信息披露服务合同，上述媒体在提供IPO信息披露服务的同时，附送了3至5年不等的持续信息披露服务，上述附加的持续信息披露服务费共计191万元。公司根据相关要求，已从自有资金账户划出191万元至公司在交通银行上海川沙支行开设的募集资金专户，以超募资金的形式进行管理，至2013年12月31日止超募资金存放于该募集资金专户，尚未使用。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及臵换情况|公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为40,236,630.24元，天健正信会计师事务所有限公司对本公司以自筹资金先期投入募集资金投资项目的事项进行了专项审核，并出具了天健正信审（2012）专字第020521号《关于上海康达化工新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。|
|用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况|2013年8月6日公司第二届董事会第一次会议通过了《关于使用部分闲臵募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用2600万元闲臵募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会通过之日起不超过十二个月。2013年9月，公司已从募集资金账户转出2600万元暂时补充流动资金。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截至2013年12月31日，募集资金专户存储余额为144,629,680.09元，其中转入6个月的定期存款80,170,000元，转入3个月的定期存款35,000,000元，转入七天通知存款27,006,300.83元；其余2,453,379.26元以活期方式存入募集资金专户中。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|