一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：海南海峡航运股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|499,791,556.98|657,031,583.94|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|56,466,063.70|46,551,214.72|
|预付款项|7,516,872.69|5,062,443.53|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|2,113,507.61|3,994,182.48|
|买入返售金融资产|||
|存货|14,067,596.35|13,062,988.25|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|579,955,597.33|725,702,412.92|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|36,008,500.00|36,008,500.00|
|投资性房地产|883,580.03|898,902.69|
|固定资产|1,128,850,671.94|487,302,988.40|
|在建工程|231,426,501.33|669,017,894.98|
|工程物资|||
|固定资产清理|3,567,144.50|3,516,221.69|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|250,274.75|342,365.18|
|开发支出|||
|商誉|401,386.63|401,386.63|
|长期待摊费用|97,016.75|117,806.75|
|递延所得税资产|2,055,533.61|2,416,295.55|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,403,540,609.54|1,200,022,361.87|
|资产总计|1,983,496,206.87|1,925,724,774.79|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|50,049,079.51|7,074,328.28|
|预收款项|4,295,640.41|5,321,665.00|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|6,898,416.16|7,289,324.15|
|应交税费|-90,888,019.02|-1,637,022.94|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|1,463,762.63|1,726,283.75|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|-28,181,120.31|19,774,578.24|
|非流动负债：|||
|长期借款|63,000,000.00||
|应付债券|||
|长期应付款|||

||||
|-|-|-|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|63,000,000.00||
|负债合计|34,818,879.69|19,774,578.24|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|425,880,000.00|425,880,000.00|
|资本公积|1,015,851,737.24|1,015,851,737.24|
|减：库存股|||
|专项储备|2,364,739.04|1,482,433.31|
|盈余公积|118,080,688.26|118,080,688.26|
|一般风险准备|||
|未分配利润|373,627,545.85|331,622,359.41|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,935,804,710.39|1,892,917,218.22|
|少数股东权益|12,872,616.79|13,032,978.33|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,948,677,327.18|1,905,950,196.55|
|负债和所有者权益（或股东权益）|||
||1,983,496,206.87|1,925,724,774.79|
|总计|||

法定代表人：林毅 主管会计工作负责人：杜刚 会计机构负责人：林桂曼2、母公司资产负债表
编制单位：海南海峡航运股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|427,510,514.09|587,993,822.81|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|56,054,112.88|46,480,717.89|
|预付款项|7,198,444.69|4,804,029.53|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|1,852,053.32|1,860,569.68|
|存货|14,017,791.35|12,952,102.25|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|506,632,916.33|654,091,242.16|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||

||||
|-|-|-|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|108,061,569.00|108,061,569.00|
|投资性房地产|883,580.03|898,902.69|
|固定资产|1,120,742,035.02|478,347,556.72|
|在建工程|231,426,501.33|669,017,894.98|
|工程物资|||
|固定资产清理|3,567,144.50|3,516,221.69|
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|23,608.05|35,698.50|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,055,533.61|2,416,295.55|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,466,759,971.54|1,262,294,139.13|
|资产总计|1,973,392,887.87|1,916,385,381.29|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|48,783,699.36|6,040,935.58|
|预收款项|3,492,857.68|4,810,652.00|
|应付职工薪酬|6,640,959.71|7,051,779.82|
|应交税费|-91,000,801.40|-1,652,825.45|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|782,437.68|870,287.19|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|-31,300,846.97|17,120,829.14|
|非流动负债：|||
|长期借款|63,000,000.00||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|63,000,000.00||
|负债合计|31,699,153.03|17,120,829.14|
|所有者权益（或股东权益）：|||

||||
|-|-|-|
|实收资本（或股本）|425,880,000.00|425,880,000.00|
|资本公积|1,015,851,737.24|1,015,851,737.24|
|减：库存股|||
|专项储备|2,351,750.10|1,482,433.31|
|盈余公积|118,080,688.26|118,080,688.26|
|一般风险准备|||
|未分配利润|379,529,559.24|337,969,693.34|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,941,693,734.84|1,899,264,552.15|
|负债和所有者权益（或股东权益）|||
||1,973,392,887.87|1,916,385,381.29|
|总计|||

法定代表人：林毅 主管会计工作负责人：杜刚 会计机构负责人：林桂曼3、合并利润表
编制单位：海南海峡航运股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|330,459,057.59|330,844,339.70|
|其中：营业收入|330,459,057.59|330,844,339.70|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|255,170,505.02|242,966,622.43|
|其中：营业成本|221,413,795.13|205,659,446.59|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净|||
|额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|78,877.73|10,918,502.65|
|销售费用|5,550,057.58|3,279,308.13|
|管理费用|33,874,005.61|35,859,309.48|
|财务费用|-6,170,401.72|-11,975,863.94|
|资产减值损失|424,170.69|-774,080.48|
|加：公允价值变动收益（损失|||
|以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
|号填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填|||
||75,288,552.57|87,877,717.27|
|列）|||
|加：营业外收入|3,861,649.10|1,875,973.80|
|减：营业外支出|134,088.73|583,587.21|
|其中：非流动资产处置|||
|||2,687.21|
|损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||79,016,112.94|89,170,103.86|
|号填列）|||
|减：所得税费用|20,136,088.04|23,995,467.28|
|五、净利润（净亏损以“－”号填|||
||58,880,024.90|65,174,636.58|
|列）|||
|其中：被合并方在合并前实现|||
|的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|59,040,386.44|67,212,406.77|
|少数股东损益|-160,361.54|-2,037,770.19|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.14|0.16|
|（二）稀释每股收益|0.14|0.16|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|58,880,024.90|65,174,636.58|
|归属于母公司所有者的综合收|||
||59,040,386.44|67,212,406.77|
|益总额|||
|归属于少数股东的综合收益总|||
||-160,361.54|-2,037,770.19|
|额|||

法定代表人：林毅 主管会计工作负责人：杜刚 会计机构负责人：林桂曼4、母公司利润表
编制单位：海南海峡航运股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|326,392,285.51|328,323,130.20|
|减：营业成本|213,948,011.37|199,835,777.46|
|营业税金及附加||10,883,150.54|
|销售费用|5,550,057.58|3,279,308.13|
|管理费用|32,808,242.80|34,680,489.24|
|财务费用|-5,158,963.40|-11,727,621.08|
|资产减值损失|503,414.67|-760,867.31|

||||
|-|-|-|
|加：公允价值变动收益（损失|||
|以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”|||
|号填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填|||
||78,741,522.49|92,132,893.22|
|列）|||
|加：营业外收入|326.51|1,875,973.80|
|减：营业外支出|134,078.54|583,587.21|
|其中：非流动资产处置损|||
|||2,687.21|
|失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”|||
||78,607,770.46|93,425,279.81|
|号填列）|||
|减：所得税费用|20,012,704.56|23,995,467.28|
|四、净利润（净亏损以“－”号填|||
||58,595,065.90|69,429,812.53|
|列）|||
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益||0.16|
|（二）稀释每股收益||0.16|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|58,595,065.90|69,429,812.53|

法定代表人：林毅 主管会计工作负责人：杜刚 会计机构负责人：林桂曼5、合并现金流量表
编制单位：海南海峡航运股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||401,611,953.57|363,206,203.95|
|金|||
|客户存款和同业存放款项净增|||
|加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增|||
|加额|||
|收到原保险合同保费取得的现|||
|金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收取利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|270,878.41||
|收到其他与经营活动有关的现|||
||19,596,984.09|23,144,077.49|
|金|||
|经营活动现金流入小计|421,479,816.07|386,350,281.44|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||188,457,023.42|143,642,366.87|
|金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增|||
|加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现|||
|金|||
|支付利息、手续费及佣金的现|||
|金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的|||
||95,752,123.96|95,553,025.68|
|现金|||
|支付的各项税费|98,656,477.86|35,257,126.94|
|支付其他与经营活动有关的现|||
||9,500,738.37|8,125,803.02|
|金|||
|经营活动现金流出小计|392,366,363.61|282,578,322.51|
|经营活动产生的现金流量净额|29,113,452.46|103,771,958.93|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其|||
|||2,252,812.00|
|他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收|||
|到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现|||
|金|||
|投资活动现金流入小计||2,252,812.00|
|购建固定资产、无形资产和其|||
||232,054,478.17|305,555,069.35|
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支|||
|付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现|||
|金|||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|232,054,478.17|305,555,069.35|
|投资活动产生的现金流量净额|-232,054,478.17|-303,302,257.35|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投|||
|资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|63,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现|||
|||1,023,323.56|
|金|||
|筹资活动现金流入小计|63,000,000.00|1,023,323.56|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||17,299,001.25|63,882,000.00|
|付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东|||
|的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流出小计|17,299,001.25|63,882,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|45,700,998.75|-62,858,676.44|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-157,240,026.96|-262,388,974.86|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||657,031,583.94|1,166,856,876.52|
|额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|499,791,556.98|904,467,901.66|

法定代表人：林毅 主管会计工作负责人：杜刚 会计机构负责人：林桂曼6、母公司现金流量表
编制单位：海南海峡航运股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现|||
||396,626,206.57|362,007,295.25|
|金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现|||
||12,020,672.66|22,177,099.74|
|金|||
|经营活动现金流入小计|408,646,879.23|384,184,394.99|
|购买商品、接受劳务支付的现|||
||181,946,908.13|140,693,086.05|
|金|||

||||
|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的|||
||94,218,107.05|94,271,075.17|
|现金|||
|支付的各项税费|98,523,822.85|35,164,987.74|
|支付其他与经营活动有关的现|||
||8,103,400.50|6,753,704.71|
|金|||
|经营活动现金流出小计|382,792,238.53|276,882,853.67|
|经营活动产生的现金流量净额|25,854,640.70|107,301,541.32|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其|||
|||2,252,812.00|
|他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收|||
|到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现|||
|金|||
|投资活动现金流入小计||2,252,812.00|
|购建固定资产、无形资产和其|||
||232,038,948.17|305,141,499.35|
|他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||52,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支|||
|付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现|||
|金|||
|投资活动现金流出小计|232,038,948.17|357,141,499.35|
|投资活动产生的现金流量净额|-232,038,948.17|-354,888,687.35|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|63,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现|||
|||1,023,323.56|
|金|||
|筹资活动现金流入小计|63,000,000.00|1,023,323.56|
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支|||
||17,299,001.25|63,882,000.00|
|付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现|||
|金|||
|筹资活动现金流出小计|17,299,001.25|63,882,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|45,700,998.75|-62,858,676.44|
|四、汇率变动对现金及现金等价物|||
|的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-160,483,308.72|-310,445,822.47|

||||
|-|-|-|
|加：期初现金及现金等价物余|||
||587,993,822.81|1,141,618,277.79|
|额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|427,510,514.09|831,172,455.32|

法定代表人：林毅 主管会计工作负责人：杜刚 会计机构负责人：林桂曼7、合并所有者权益变动表
编制单位：海南海峡航运股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目||||||一般|未分||少数股||
||资本|资本|减：库|专项|盈余|||||权益合|
|||||||风险|配利|其他|东权益||
||（或|公积|存股|储备|公积|||||计|
|||||||准备|润||||
||股本）||||||||||
||425,8|1,015,||1,482,|118,0||331,6||||
||||||||||13,032,|1,905,95|
|一、上年年末余额|80,00|851,7||433.3|80,68||22,35||||
||||||||||978.33|0,196.55|
||0.00|37.24||1|8.26||9.41||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||425,8|1,015,||1,482,|118,0||331,6||||
||||||||||13,032,|1,905,95|
|二、本年年初余额|80,00|851,7||433.3|80,68||22,35||||
||||||||||978.33|0,196.55|
||0.00|37.24||1|8.26||9.41||||
||||||||42,00||||
|三、本期增减变动金额（减||||882,3|||||-160,36|42,727,1|
||||||||5,186.||||
|少以“－”号填列）||||05.73|||||1.54|30.63|
||||||||44||||
||||||||59,04||||
||||||||||-160,36|58,880,0|
|（一）净利润|||||||0,386.||||
||||||||||1.54|24.90|
||||||||44||||
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||59,04||||
||||||||||-160,36|58,880,0|
|上述（一）和（二）小计|||||||0,386.||||
||||||||||1.54|24.90|
||||||||44||||
|（三）所有者投入和减少资|||||||||||
|本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||||-17,03|||-17,035,|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||||5,200.|||200.00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||00||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||-17,03||||
|3．对所有者（或股东）的||||||||-17,035,|
||||||5,200.||||
|分配||||||||200.00|
||||||00||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
||||882,3|||||882,305.|
|（六）专项储备|||||||||
||||05.73|||||73|
||||2,991,||||||
|||||||||2,991,02|
|1．本期提取|||028.0||||||
|||||||||8.01|
||||1||||||
||||2,108,||||||
|||||||||2,108,72|
|2．本期使用|||722.2||||||
|||||||||2.28|
||||8||||||
|（七）其他|||||||||
||425,8|1,015,|2,364,|118,0|373,6||1,948,677,327.18||
|||||||12,872,|||
|四、本期期末余额|80,00|851,7|739.0|80,68|27,54||||
|||||||616.79|||
||0.00|37.24|4|8.26|5.85||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目||||||一般|未分||少数股||
||资本|资本|减：库|专项|盈余|||||权益合|
|||||||风险|配利|其他|东权益||
||（或|公积|存股|储备|公积|||||计|
|||||||准备|润||||
||股本）||||||||||
||425,8|1,015,||2,894,|109,0||319,2||||
||||||||||17,492,|1,890,41|
|一、上年年末余额|80,00|851,7||477.6|43,10||50,27||||
||||||||||965.88|2,563.13|
||0.00|37.24||2|8.54||3.85||||
|加：同一控制下企业合|||||||||||
|并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|425,8|1,015,||2,894,|109,0||319,2||17,492,|1,890,41|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||80,00|851,7|477.6|43,10|50,27|965.88|2,563.13|
||0.00|37.24|2|8.54|3.85|||
||||-1,412|9,037,|12,37|||
|三、本期增减变动金额（减||||||-4,459,9|15,537,6|
||||,044.3|579.7|2,085.|||
|少以“－”号填列）||||||87.55|33.42|
||||1|2|56|||
||||||85,29|||
|||||||-4,459,9|80,831,6|
|（一）净利润|||||1,665.|||
|||||||87.55|77.73|
||||||28|||
|（二）其他综合收益||||||||
||||||85,29|||
|||||||-4,459,9|80,831,6|
|上述（一）和（二）小计|||||1,665.|||
|||||||87.55|77.73|
||||||28|||
|（三）所有者投入和减少资||||||||
|本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||||
|益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|||||9,037,|-72,91|||
||||||||-63,882,|
|（四）利润分配||||579.7|9,579.|||
||||||||000.00|
|||||2|72|||
|||||9,037,|-9,037|||
|1．提取盈余公积||||579.7|,579.7|||
|||||2|2|||
|2．提取一般风险准备||||||||
||||||-63,88|||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-63,882,|
||||||2,000.|||
|分配|||||||000.00|
||||||00|||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||-1,412|||||
||||||||-1,412,0|
|（六）专项储备|||,044.3|||||
||||||||44.31|
||||1|||||
||||6,580,|||||
||||||||6,580,96|
|1．本期提取|||968.9|||||
||||||||8.92|
||||2|||||
||||7,993,||||7,993,01|
|2．本期使用||||||||
||||013.2||||3.23|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||3|||||
|（七）其他||||||||
||425,8|1,015,|1,482,|118,0|331,6|||
|||||||13,032,|1,905,95|
|四、本期期末余额|80,00|851,7|433.3|80,68|22,35|||
|||||||978.33|0,196.55|
||0.00|37.24|1|8.26|9.41|||

法定代表人：林毅 主管会计工作负责人：杜刚 会计机构负责人：林桂曼8、母公司所有者权益变动表
编制单位：海南海峡航运股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配利润||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|||
||本）|||||||计|
||425,880,|1,015,85||1,482,43|118,080,||337,969,693.34|1,899,26|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|1,737.24||3.31|688.26|||4,552.15|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||425,880,|1,015,85||1,482,43|118,080,||337,969,693.34|1,899,26|
|二、本年年初余额|||||||||
||000.00|1,737.24||3.31|688.26|||4,552.15|
|三、本期增减变动金额（减少||||869,316.|||41,559,865.90|42,429,1|
|以“－”号填列）||||79||||82.69|
||||||||58,595,065.90|58,595,0|
|（一）净利润|||||||||
|||||||||65.90|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||58,595,065.90|58,595,0|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||||||||65.90|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||
|的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-17,035,200.00|-17,035,|
|（四）利润分配|||||||||
|||||||||200.00|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-17,035,200.00|-17,035,|
|配||||||||200.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||869,316.||||869,316.|
|（六）专项储备||||||||
||||79||||79|
||||2,973,79||||2,973,79|
|1．本期提取||||||||
||||7.14||||7.14|
||||2,104,48||||2,104,48|
|2．本期使用||||||||
||||0.35||||0.35|
|（七）其他||||||||
||425,880,|1,015,85|2,351,75|118,080,|379,529,|1,941,693,734.84||
|四、本期期末余额||||||||
||000.00|1,737.24|0.10|688.26|559.24|||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||425,880,|1,015,85||2,894,47|109,043,||320,513,|1,874,18|
|一、上年年末余额|||||||||
||000.00|1,737.24||7.62|108.54||475.91|2,799.31|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||425,880,|1,015,85||2,894,47|109,043,||320,513,|1,874,18|
|二、本年年初余额|||||||||
||000.00|1,737.24||7.62|108.54||475.91|2,799.31|
|三、本期增减变动金额（减少||||-1,412,0|9,037,57||17,456,2|25,081,7|
|以“－”号填列）||||44.31|9.72||17.43|52.84|
||||||||90,375,7|90,375,7|
|（一）净利润|||||||||
||||||||97.15|97.15|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||90,375,7|90,375,7|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||97.15|97.15|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||
|的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||9,037,57||-72,919,|-63,882,|
|（四）利润分配|||||||||
||||||9.72||579.72|000.00|
|1．提取盈余公积|||||9,037,57||-9,037,5||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||9.72|79.72||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-63,882,|-63,882,|
|配|||||000.00|000.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||-1,412,0|||-1,412,0|
|（六）专项储备|||||||
||||44.31|||44.31|
||||6,580,96|||6,580,96|
|1．本期提取|||||||
||||8.92|||8.92|
||||7,993,01|||7,993,01|
|2．本期使用|||||||
||||3.23|||3.23|
|（七）其他|||||||
||425,880,|1,015,85|1,482,43|118,080,|337,969,|1,899,26|
|四、本期期末余额|||||||
||000.00|1,737.24|3.31|688.26|693.34|4,552.15|

法定代表人：林毅 主管会计工作负责人：杜刚 会计机构负责人：林桂曼三、公司基本情况
(一)历史沿革
海南海峡航运股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）经海南省工商行政管理局批准，于2002年12月6日成立，现持有注册号为460000000065733的企业法人营业执照，法定代表人为林毅。
2002年12月6日，经海南省经济贸易厅琼经股[2002]477号文《海南省经济贸易厅关于设立海南海峡航运股份有限公司的批复》，海口港集团公司以其所属船务公司的客滚运输相关经营性资产和负债作为出资，联合深圳市盐田港股份有限公司、中海（海南）海盛船务股份有限公司、中国海口外轮代理有限公司以及自然人邢雯璐其他四方以现金出资共同发起设立海南海峡航运股份有限公司。公司设立时，海口港集团将所属船务公司客滚运输业务相关的经营性资产及相应负债全部投入本公司，以2001年11月30日为评估基准日，该部分资产评估确认净值为7,177.02万元（通诚资产评估有限责任公司出具的通评报字[2002]第21号评估报告），按1:0.99的比例折为7,126.30万股，占总股本的75.01%；其他四家发起人均以现金（合计2,390.59万元）作为出资，按1:0.99的比例折为2,373.70万股。成立股份有限公司的股本由北京天华会计师事务所审验，并出具了北京天华验字[2002]第024号验资报告。
2004年12月28日，根据海南省国资委琼国资[2004]187号《关于设立海南港航控股有限公司的通知》的相关规定，成立了国有独资的海南港航控股有限公司（以下简称港航控股）。2005年3月11日，海
南省国资委分别作出《关于无偿划转海口港集团公司部分国有资产缴付海南港航控股有限公司注
册资本的通知》（琼国资[2005]39号）和《关于无偿划转海南省海运总公司部分国有资产缴付海南
港航控股有限公司注册资本的通知》（琼国资[2005]40号），决定无偿划转海口港集团公司和海南省
海运总公司部分国有资产缴付港航控股注册资本，其中海口港集团原持有的本公司75.01%的股权被划转至港航控股。
2005年8月24日，根据海南省国资委琼国资函[2005]292号《关于海峡航运股份有限公司增资重组方案的批复》，同意港航控股将其客滚运输业务及其相关的资产和人员重组进入本公司。2005年12月，港航控股将其拥有的、从事客滚运输的船舶及相应的负债（资产评估净值为人民币5,217万元）增资投入本公司；本公司其他股东以现金方式同比例增资人民币1,738万元，全部股东的出资按33.07%的折股比例折算股本2,300万元；增资后公司的总股本增至11,800万元。北京六合正旭资产评估有限责任公司对此次增资的相关净资产进行评估并出具六合正旭评报字（2005）第084号评估报告。本次增资由北京天华会计师事务所进行审验并出具天华验字（2005）第016-08号验资报告。
根据公司2008年第二届董事会第四次临时会议决议、中国证券监督管理委员会（证监许可［2009］1197号）文件核准以及招股说明书，于2009年12月10日公司发行人民币普通股（A股）股票每股面值人民币1.00元，发行数量3,950.00万股，发行价格人民币33.60元，增加注册资本人民币3,950.00万元，增加资本公积人民币123,708.40万元。除全国社会保障基金理事会本期新增股份系由公司原股东转持外，其余新增股东均以货币形式出资。本次增资由利安达会计师事务所进行审验并出具利安达验字（2009）第1049号验资报告。
根据公司2009年度股东大会决议，由资本公积转增股本人民币4,725.00万元，转增基准日期为2010年5月12日，变更后的注册资本为人民币20,475.00万元。本次增资由利安达会计师事务所进行审验并出具利安达验字（2010）第1037号验资报告。
根据公司2010年度股东大会决议，由资本公积转增股本人民币12,285.00万元，转增基准日期为2011年6月10日，变更后的注册资本为人民币32,760.00万元。本次增资由利安达会计师事务所进行审验并出具利安达验字（2011）第1052号验资报告。
根据公司2011年度股东大会决议，由资本公积转增股本人民币9,828.00万元，转增基准日期为2012年4月24日，变更后的注册资本为人民币42,588.00万元。本次增资由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验并出具信会师报字（2012）第113038号验资报告。
本公司控股股东是：海南港航控股股份有限公司。
截止2014年6月30日，本公司累计发行股本总数人民币42,588.00万元股，公司注册资本为人民币42,588.00万元。
(二)所处行业
公司所属行业为交通运输行业。
(三)经营范围
本公司经批准的经营范围：国内沿海及近洋汽车、旅客运输；物流、旅游投资、房地产投资，餐饮服务，百货、工艺美术品及收藏品零售。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）
(四)公司主要经营航线
海口至海安往返航线、海口至广州往返航线（已停运）、海口至北海往返航线、海口、三亚至西沙往返航线、泉州至金门往返航线（以下分别简称为―海安线‖、―广州线‖、―北海线‖、―西沙线‖、―泉金线‖）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||本公司于资产负债表日，将应收账款余额余额大于期末|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|应收账款余额10.00%，其他应收款余额大于50万元的|
||应收款款项划分为单项金额重大的应收款项。|
||单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，|
||按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收|
||款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的||
|组合名称||确定组合的依据|
||计提方法||
||账龄分析法||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|15.00%|15.00%|
|3年以上|50.00%|50.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|50.00%|50.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|本公司将账龄超过3年的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征|

|||
|-|-|
||组合后该组合的风险较大的应收款项。|
||本公司对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应|
|坏账准备的计提方法|收款项通过对应收款项进行账龄分析，并结合债务单位的实际财务状况及现|
||金流量情况确定应收款项的可回收金额，确认减值损失，计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在营运过程中所持有的，或者在营运过程中将被消耗的材料、燃料等物资，包括船存燃料、材料、润料、包装物、备品配件、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出采用加权平均法核算；存货日常核算以实际成本计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
机动船舶船存燃料、润料采用实地盘存制，其他存货实行永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
1、采用成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：投资性房地产类别预计残值率预计使用寿命 年折旧（摊销）率
房屋、建筑物 3.00% 30-40年 2.43%-3.23%
2、采用成本模式计量的投资性房地产减值准备计提依据
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法。船舶的折旧年限确定为8-18年，对于投资建造和购置新船的折旧年限确定为18年，购置已使用的二手船舶则根据所购船舶的船龄和船况具体确定，但最低不得低于8年。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30-40|3.00%|2.43-3.23|
|机器设备|10|3.00%|9.70|
|电子设备|6-12|3.00%|8.08-16.17|
|运输设备|8-18|3.00%|5.39-12.13|
|船舶|8-18|3.00%|5.39-12.13|
|动力设备|15|3.00%|6.47|
|通讯设备|8|3.00%|12.13|
|机器设备|10|3.00%|9.70|
|其他生产设备|8|3.00%|12.13|
|其他|5-6|3.00%|16.17-19.40|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试：
1.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
3.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
（1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
（3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（4）无形资产减值准备的计提
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳
务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （2）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（2）权益工具公允价值的确定方法
（1）对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
（2）对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
（4）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
25、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在船舶每航次运输及相关劳务已经提供完毕，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
（1）公司已就该资产出售事项作出决议
（2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议
（3）该资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司将停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策、会计估计无变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
无
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
无
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的货物和应税劳务||
||收入为基础计算销项税额，在扣除当||
|增值税||11%、17%|
||期允许抵扣的进项税额后，差额部分||
||为应交增值税||
|营业税|按应税营业收入计征|5%|
|城市维护建设税|应缴纳流转税额|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额计征|25%|
|教育费附加|应缴纳流转税额|3%|
|地方教育附加|应缴纳流转税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
泉州中远金欣海运有限公司经营福建泉州—金欣直航运输业务，公司在在福建泉州独立缴纳所得税，所得税率25%。
2、税收优惠及批文
根据《财政部国家税务总局关于福建沿海与金门马祖澎湖海上直航业务有关税收政策的通知》（财税[2007]91号），自2007年5月1日起，对海峡两岸船运公司从事福建沿海与金门、马祖、澎湖海上直航业务在大陆取得的运输收入，免征营业税；自2007年5月1日起，对上述船运公司从事上述业务取得的所得，免征企业所得税。子公司泉州中远金欣海运有限公司于2013年6月1日被认定为一般纳税人，并于2013年6月8日取得了出口货物退税认定资格；故子公司泉州中远金欣海运有限公司从事泉金线的营业收入免征营业税、增值税和所得税。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母|
||||||||||||||公司|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||||||||益冲|
||||||||||||||减子|
||||||||||||||公司|
||||||||实质|||||少数|少数|
||||||||上构|||||股东|股东|
||||||||成对|||||权益|分担|
|||||||期末|子公|||||中用|的本|
|子公|子公||||||||表决|是否|少数|||
|||注册|业务|注册|经营|实际|司净|持股||||于冲|期亏|
|司全|司类||||||||权比|合并|股东|||
|||地|性质|资本|范围|投资|投资|比例||||减少|损超|
|称|型||||||||例|报表|权益|||
|||||||额|的其|||||数股|过少|
||||||||他项|||||东损|数股|
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||||||||||||||公司|
||||||||||||||年初|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||||||||益中|
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||||||||||||||有份|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||额后|
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|环岛|||||||||||||
||全资||||册、入|50,00|||||||
|游艇|||服务|5000|||100.0|100.0|||||
||子公|海口|||籍检|0,000.|||是|0.00|0.00||
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||||||租赁||||||||
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||||||国内||||||||
||||||旅游||||||||
||||||业务，||||||||
||||||入境||||||||
||||||旅游||||||||
|海口|||||业务，||||||||
|海之|||||销售||||||||
||全资||有限|||2,000,|||||||
|峡旅||||200|代理||100.0|100.0|||||
||子公|海口|责任|||000.0|||是|0.00|0.00||
|行社||||万元|航线||0%|0%|||||
||司||公司|||0|||||||
|有限|||||票务||||||||
|公司|||||和旅||||||||
||||||游项||||||||
||||||目开||||||||
||||||发等||||||||
||||||专业||||||||
||||||服务||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
1、2013年1月5日，公司第四届董事会2013年第一次临时会议审议通过了《关于设立游艇俱乐部有限责任公司的议案》,公司以自有资金设立全资子公司海南司南环岛游艇俱乐部有限公司（以下简称―游艇公司‖）。
2013年1月18日，公司以货币出资5,000万元组建游艇公司，本次出资业经海南佳颐会计师事务
所出具佳颐所验字（2013）第167号《验资报告》验证，并于2013年2月4日在海南省工商行政管理局注册
登记，取得注册号为460000000276241的企业法人营业执照。
决议通过了关于成立旅行社的议案，公司以自有资金设立海之峡旅行社有限公司。
2013年1月4日，公司以货币出资200万元组建海口海之峡旅行社有限公司，本次出资业经海南振华会计师事务所出具琼振会字（2013）第101号《验资报告》验证。并于2013年4月24日在海南省海口市工商行政管理局注册登记，取得注册号为460100000460947的企业法人营业执照。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||经营范围|||||||||从母|
|||||||||||||||公司|
|||||||||||||||所有|
|||||||||||||||者权|
|||||||||||||||益冲|
|||||||||||||||减子|
|||||||||||||||公司|
|||||||||||||||少数|
|||||||||||||||股东|
|||||||||实质|||||少数||
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|||||||||成对|||||权益||
|||||||||||||||期亏|
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|子公|子公|||||||||表决|是否|少数||损超|
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|||地|性质|资本||范围|投资|投资|比例||||减少||
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|||||||||||||||者权|
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|||||||||||||||所享|
|||||||||||||||有份|
|||||||||||||||额后|
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|||||||||||||||额|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||注||期|实质|||||少数|从母|
|子公|子公||||||||表决|是否|少数|||
|||注册|业务|册||末|上构|持股||||股东|公司|
|司全|司类||||经营范围||||权比|合并|股东|||
|||地|性质|资||实|成对|比例||||权益|所有|
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|||||本||际|子公|||||中用|者权|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||投|司净|||||于冲|益冲|
|||||||资|投资|||||减少|减子|
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||||||||他项|||||东损|少数|
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||||||||||||||额后|
||||||||||||||的余|
||||||||||||||额|
||||||从事泉州|||||||||
||||||至金门间|||||||||
||||||海上旅客|||||||||
||||||直航运输。|||||||||
||||||（水路运|||||||||
|泉州||||||||||||||
||||||输许可证|||||||||
|中远||||||||||||||
||控股|||3,5|有效期至|2,0||||||||
|金欣|||交通|||||51.00|51.00||1,287.|||
||子公|泉州||62.|2015年6|05.||||是||||
|海运|||运输|||||%|%||26|||
||司|||94|月30日|31||||||||
|有限||||||||||||||
||||||止）（国家|||||||||
|公司||||||||||||||
||||||法律法规|||||||||
||||||规定涉及|||||||||
||||||许可的项|||||||||
||||||目，凭许可|||||||||
||||||证经营）|||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||属于同一控制下||||合并本期至合并|
|||同一控制的实际|合并本期期初至|合并本期至合并||
|被合并方|企业合并的判断||||日的经营活动现|
|||控制人|合并日的收入|日的净利润||
||依据||||金流|

同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|
|泉州中远金欣海运有限公司|582,902.45|按购买价格与公允价值的差额|

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法|合并中确认的商誉或计入当|

||
|-|
|期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|项目|||||||||
||外币金额|折算率||人民币金额|外币金额|折算率||人民币金额|
|现金:|--|--||2,435.57|--|--||2,392.30|
|人民币|--|--||2,435.57|--|--||2,392.30|
|银行存款：|--|--||499,789,121.41|--|--||657,029,191.64|
|人民币|--|--||499,789,121.41|--|--||657,029,191.64|
|合计|--|--|499,791,556.98||--|--|657,031,583.94||

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||发生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||59,437,9||2,971,89||49,001,||2,450,063.||
|1年以内（含1年）||99.63%||5.00%||99.55%||5.00%|
||61.79||8.09||278.65||93||
|1-2年（含2年）|||||||||
|2-3年（含3年）|||||||||
|3年以上|||||||||
||59,437,9||2,971,89||49,001,||2,450,063.||
|组合小计||99.63%||5.00%||99.55%||5.00%|
||61.79||8.09||278.65||93||
|单项金额虽不重大但|||||||||
||219,920.||219,920.||219,92||||
|单项计提坏账准备的||0.37%||100.00%||0.45%|219,920.00|100.00%|
||00||00||0.00||||
|应收账款|||||||||
||59,657,8||3,191,81||49,221,||2,669,983.||
|合计||--||--||--||--|
||81.79||8.09||198.65||93||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|一年以内|59,437,961.79|99.63%|2,971,898.09|49,001,278.65|99.55%|2,450,063.93|
|1年以内小计|59,437,961.79|99.63%|2,971,898.09|49,001,278.65|99.55%|2,450,063.93|
|合计|59,437,961.79|--|2,971,898.09|49,001,278.65|--|2,450,063.93|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|应收账款内容||账面余额||坏账准备|计提比例|计提理由|
|台北三菱旅行社有限||||||账龄较长，预计不能|
|||54,000.00||54,000.00|100.00%||
|公司||||||收回|
|||||||账龄较长，预计不能|
|东林旅行社||43,270.00||43,270.00|100.00%||
|||||||收回|
|厦门金蓝天商务信息||||||账龄较长，预计不能|
|||22,650.00||22,650.00|100.00%||
|咨询有限公司||||||收回|
|||||||账龄较长，预计不能|
|广州穗通旅行社||100,000.00||100,000.00|100.00%||
|||||||收回|
|合计|219,920.00||219,920.00||--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||确定原坏账准备的依|转回或收回前累计已||
|应收账款内容|转回或收回原因|||转回或收回金额|
|||据|计提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||产生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|

||||||
|-|-|-|-|-|
|广东徐闻港航控股有|||||
||非关联方|25,763,417.89|1年以内|43.19%|
|限公司|||||
|海安新港港务有限公|||||
||非关联方|23,336,216.24|1年以内|39.12%|
|司|||||
|三沙市人民政府|非关联方|4,000,000.00|1年以内|6.70%|
|广州航务军事代表办|||||
||非关联方|3,906,436.28|1年以内|6.55%|
|事处|||||
|北海港股份有限公司|非关联方|1,120,458.94|1年以内|1.88%|
|合计|--|58,126,529.35|--|97.44%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||1,469,020.||||3,448,427.||||
|1年以内（含1年）||63.58%|73,451.00|5.00%||80.40%|172,421.37|5.00%|
||08||||38||||
|1-2年（含2年）|726,800.00|31.46%|72,680.00|10.00%|728,731.04|16.99%|72,873.10|10.00%|
|2-3年（含3年）|18,374.08|0.80%|2,756.11|15.00%|18,374.08|0.43%|2,756.11|15.00%|
|3年以上|96,401.13|4.17%|48,200.57|50.00%|93,401.13|2.18%|46,700.57|50.00%|
||2,310,595.||||4,288,933.||||
|组合小计||99.20%|197,087.68|||100.00%|294,751.15||
||29||||63||||
|合计|2,310,595.|--|197,087.68|--|4,288,933.|--|294,751.15|--|

|||
|-|-|
|29|63|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|1,469,020.08|63.58%|73,451.00|3,448,427.38|80.40%|172,421.37|
|1年以内小计|1,469,020.08|63.58%|73,451.00|3,448,427.38|80.40%|172,421.37|
|1至2年|726,800.00|31.46%|72,680.00|728,731.04|16.99%|72,873.10|
|2至3年|18,374.08|0.80%|2,756.11|18,374.08|0.43%|2,756.11|
|3年以上|96,401.13|4.17%|48,200.57|93,401.13|2.18%|46,700.57|
|3至4年|3,000.00|0.13%|1,500.00|22,973.10|0.54%|11,486.55|
|4至5年|20,000.00|0.87%|10,000.00|6,000.00|0.14%|3,000.00|
|5年以上|73,401.13|3.17%|36,700.57|64,428.03|1.50%|32,211.52|
|合计|2,310,595.29|--|197,087.68|4,288,933.68|--|294,751.15|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||确定原坏账准备的依据|转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产生|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因||

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|李华兴|非关联方|120,000.00|1年以内|5.19%|
|张孟雄|非关联方|104,699.59|1年以内|4.53%|
|林和宝|非关联方|70,000.00|1年以内|3.03%|
|黄循锋|非关联方|60,000.00|1年以内|2.60%|
|陈琼发|非关联方|60,000.00|1年以内|2.60%|
|合计|--|414,699.59|--|17.95%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点|
||政府补助项目名称|期末余|期末账|预计收取时||预计收取依||
|单位名称|||||预计收取金额||收到预计金额的|
|||额|龄|间||据||
||||||||原因（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||期初数||
|账龄|||||||
|||金额|比例||金额|比例|
|1年以内||7,516,872.69|100.00%||4,813,955.53|95.09%|
|1至2年|||||213,988.00|4.23%|
|2至3年|||||34,500.00|0.68%|
|合计|7,516,872.69||--|5,062,443.53||--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|太平洋财产保险股份|||||
||非关联方|5,295,083.65|一年以内|预付保险费|
|有限公司海南公司|||||
|海口港信通科技有限||||预付网上售票平台开|
||同一控制|323,003.43|一年以内||
|公司||||发款|
|海南万事达汽车销售|||||
||非关联方|139,808.00|一年以内|预付购车款|
|股份有限公司|||||
|太平洋保险公司泉州|||||
||非关联方|106,990.00|一年以内|预付保险费|
|支公司|||||
|三亚自由海休闲渔业|||||
||非关联方|100,350.00|一年以内|预付代管费|
|有限公司|||||
|合计|--|5,965,235.08|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|项目|||||||||
||账面余额|跌价准备||账面价值|账面余额|跌价准备||账面价值|
|原材料|14,539,755.47|472,159.12||14,067,596.35|13,535,147.37|472,159.12||13,062,988.25|
|合计|14,539,755.47|472,159.12|14,067,596.35||13,535,147.37|472,159.12|13,062,988.25||

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期减少||||
|存货种类||期初账面余额|本期计提额||||期末账面余额|
|||||转回|转销|||
|原材料|472,159.12|||||472,159.12||
|合 计|472,159.12|||||472,159.12||

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
|原材料|成本与市价孰低原则|||

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||累计应收||
||||初始投资||||||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息|或已收利|期末余额|
||||成本||||||
||||||||息||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||可供出售权益工|可供出售债务工|||
|可供出售金融资产分类|||其他|合计|
||具|具|||

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值||||
|可供出售权|||||||
||||相对于成|持续下跌时|已计提减值金|未根据成本与期末公允价值|
|益工具（分|成本|公允价值|||||
||||本的下跌|间|额|的差额计提减值的理由说明|
|项）|||||||
||||幅度||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被||||||
|被投资单位|本企业持股||期末资产总|期末负债总|期末净资产|本期营业收||
|||投资单位表|||||本期净利润|
|名称|比例||额|额|总额|入总额||
|||决权比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例|比例|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|海南海||||||||||||
|汽运输||||||||||||
|||36,008,|36,008,||36,008,|||||||
|集团股|成本法|||||5.00%|5.00%|无||||
|||500.00|500.00||500.00|||||||
|份有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|||36,008,|36,008,||36,008,|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||500.00|500.00||500.00|||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|长期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|1,105,758.53|||1,105,758.53|
|1.房屋、建筑物|1,105,758.53|||1,105,758.53|
|二、累计折旧和累|||||
||206,855.84|15,322.66||222,178.50|
|计摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|206,855.84|15,322.66||222,178.50|
|三、投资性房地产|||||
||898,902.69|-15,322.66||883,580.03|
|账面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|898,902.69|-15,322.66||883,580.03|
|五、投资性房地产|||||
||898,902.69|-15,322.66||883,580.03|
|账面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|898,902.69|-15,322.66||883,580.03|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|15,322.66|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允||自用房地||||期末公允|
|项目||||公允价值||转为自用||
||价值|购置|产或存货||处置||价值|
|||||变动损益||房地产||
||||转入|||||

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|||||1,478,818,908.6|
|一、账面原值合计：|800,515,777.90|681,553,441.09|3,250,310.39||
|||||0|
|其中：房屋及建筑物|928,030.63|0.00||928,030.63|
|机器设备|293,905.00|0.00||293,905.00|
|运输工具|7,553,178.00|31,368.72||7,584,546.72|
|船舶|771,537,468.42|681,229,755.30|3,250,310.39|1,449,516,913.3|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||3|
|通讯设备||2,442,814.00|88,689.32||||2,531,503.32|
|动力设备||5,359,303.00|0.00||||5,359,303.00|
|其他生产设备||5,189,327.11|12,180.00||||5,201,507.11|
|其他||7,211,751.74|191,447.75||||7,403,199.49|
|--||期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少||本期期末余额|
|二、累计折旧合计：||296,842,789.50|0.00|36,823,507.90|68,060.74||333,598,236.66|
|其中：房屋及建筑物||82,847.99||49,344.18|||132,192.17|
|机器设备||199,804.77||14,779.62|||214,584.39|
|运输工具||5,103,475.87||361,072.93|||5,464,548.80|
|船舶||281,673,047.64||35,069,088.93|68,060.74||316,674,075.83|
|通讯设备||1,036,963.52||127,829.58|||1,164,793.10|
|动力设备||1,049,087.98||172,414.38|||1,221,502.36|
|其他生产设备||2,690,838.45||344,536.62|||3,035,375.07|
|其他||5,006,723.28||684,441.66|||5,691,164.94|
|--||期初账面余额|--||||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合|||||||1,145,220,671.9|
|||503,672,988.40|--|||||
|计|||||||4|
|其中：房屋及建筑物||845,182.64|--||||795,838.46|
|机器设备||94,100.23|--||||79,320.61|
|运输工具||2,449,702.13|--||||2,119,997.92|
||||||||1,132,842,837.5|
|船舶||489,864,420.78|--|||||
||||||||0|
|通讯设备||1,405,850.18|--||||1,366,710.22|
|动力设备||4,310,215.02|--||||4,137,800.64|
|其他生产设备||2,498,488.66|--||||2,166,132.04|
|其他||2,205,028.46|--||||1,712,034.55|
|四、减值准备合计||16,370,000.00|--||||16,370,000.00|
|船舶||16,370,000.00|--||||16,370,000.00|
|通讯设备|||--|||||
|动力设备|||--|||||
|其他生产设备|||--|||||
|其他|||--|||||
|五、固定资产账面价值合|487,302,988.40|||||1,128,850,671.94||
||||--|||||
|计||||||||
|其中：房屋及建筑物||845,182.64|--||||795,838.46|
|机器设备||94,100.23|--||||79,320.61|
|运输工具||2,449,702.13|--||||2,119,997.92|
||||||||1,116,472,837.5|
|船舶||473,494,420.78|--|||||
||||||||0|
|通讯设备||1,405,850.48|--||||1,366,710.22|
|动力设备||4,310,215.02|--||||4,137,800.64|
|其他生产设备||2,498,488.66|--||||2,166,132.04|

|||||
|-|-|-|-|
|其他|2,205,028.46|--|1,712,034.55|

本期折旧额36,823,507.90元；本期由在建工程转入固定资产原价为681,229,755.30元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
||||||公司船舶“信海2|
||||||号”、“信海6号”、|
|船舶|66,522,995.14|57,643,964.83||8,879,030.31|“宝岛6号”、“宝|
||||||岛7号”停止营运|
||||||暂时闲置|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|项目|||||||||
||账面余额|减值准备||账面价值|账面余额|减值准备||账面价值|
||230,057,357.14|||230,057,357.|669,017,894.|||669,017,894.9|
|新建船舶|||||||||
|||||14|98|||8|
|旧船改造|1,369,144.19|||1,369,144.19|||||
|合计|231,426,501.||231,426,501.||669,017,894.||669,017,894.9||

|||||
|-|-|-|-|
|33|33|98|8|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：||||
|||||||工程||利息|||||
||||||||||本期|本期|||
|||||转入||投入||资本|||||
|项目|预算|期初|本期增加||其他||工程||利息|利息|资金|期末|
|||||固定||占预||化累|||||
|名称|数|数|||减少||进度||资本|资本|来源|数|
|||||资产||算比||计金|||||
||||||||||化金|化率|||
|||||||例||额|||||
||||||||||额||||
|信海|||||||||||||
||||388,091.00||||||||自有|388,09|
|11改|||||||||||||
||||||||||||资金|1.00|
|造|||||||||||||
|椰香|||||||||||||
||||214,903.33||||||||自有|214,90|
|公主|||||||||||||
||||||||||||资金|3.33|
|改造|||||||||||||
|新造|||||||||||||
|客滚|||||||||||||
|船投|235,02|112,13||||||||||112,13|
||||||||47.71||||募集||
|入北|0,000.|6,754.||||||||||6,754.|
||||||||%||||资金||
|海航|00|10||||||||||10|
|线项|||||||||||||
|目|||||||||||||
|46|||||||||||||
|车/999|||||||||||||
||159,72|99,370||109,08|||||||||
|客(五|||9,712,546.24||||||||募集||
||0,000.|,959.9||3,506.|||100%|||||0.00|
|指|||||||||||资金||
||00|9||23|||||||||
|山)(1#|||||||||||||
|船)|||||||||||||
|46车|||||||||||||
|/999|||||||||||||
||150,00|97,020|10,078,017.88|107,09|||||||||
|客(鹦|||||||||||募集||
||0,000.|,339.4||8,357.|||100%|||||0.00|
|哥|||||||||||资金||
||00|4||32|||||||||
|岭)(2#|||||||||||||
|船)|||||||||||||
|46车|||||||||||||
|/999|||||||||||||
||150,00|79,163|42,481,759.34|121,64|||||||||
|客(尖|||||||||||募集||
||0,000.|,286.2||5,045.|||100%|||||0.00|
|峰|||||||||||资金||
||00|0||54|||||||||
|岭)(3#|||||||||||||
|船)|||||||||||||
|46车|150,00|52,838|65,473,430.3|118,31|||||||募集||
||||||||100%|||||0.00|
|/999|0,000.|,286.2||1,716.|||||||资金||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客(铜|00|0|7|57||||||
|鼓||||||||||
|岭)(4#||||||||||
|船)||||||||||
|46车||||||||||
|/999||||||||自有||
||150,00|97,284|19,744|117,02||||||
|客(白||||||||资金||
||0,000.|,602.5|,121.4|8,724.||100%|||0.00|
|石||||||||募集||
||00|6|4|00||||||
|岭)(5#||||||||资金||
|船)||||||||||
|46车||||||||||
|/999||||||||自有||
||150,00|96,560||105,21||||||
|客(黎|||8,654,|||||资金||
||0,000.|,901.4||5,014.||100%|||0.00|
|母|||113.43|||||募集||
||00|9||92||||||
|岭)(6#||||||||资金||
|船)||||||||||
|新建||||||||||
|46车|130,00|11,645|18,335||||||29,981|
|||||||23.06||自有||
|/999|0,000.|,940.0|,727.0||||||,667.0|
|||||||%||资金||
|客(7#|00|0|0||||||0|
|船)||||||||||
|新建||||||||||
|46车|130,00|11,897|49,117||||||61,014|
|||||||46.93||自有||
|/999|0,000.|,190.0|,308.0||||||,498.0|
|||||||%||资金||
|客(8#|00|0|7||||||7|
|船)||||||||||
|新建||||||||||
|46车|130,00|10,449|16,474||||||26,924|
|||||||20.71||自有||
|/999|0,000.|,990.0|,447.9||||||,437.9|
|||||||%||资金||
|客(9#|00|0|7||||||7|
|船)||||||||||
||1,534,|668,36|240,67|678,38|||||230,66|
|合计|740,00|8,249.|4,466.|2,364.|--|--|--|--|0,351.|
||0.00|98|07|58|||||47|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

||||
|-|-|-|
|新造客滚船投入北海航线项目|47.71%|在建|
|新建46车/999客(7#船)|23.06%|在建|
|新建46车/999客(8#船)|46.93%|在建|
|新建46车/999客(9#船)|20.71%|在建|

（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

工程物资的说明
20、固定资产清理
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初账面价值||期末账面价值|转入清理的原因|
|海虹一号||1,776,195.09||1,812,554.79|报废待售|
|海虹二号||1,740,026.60||1,754,589.71|报废待售|
|合计|3,516,221.69||3,567,144.50||--|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
根据《海口市政府国有资产监督管理委员会关于处置“海虹二号”轮的批复》（海国资产权【2012】66号）的要求，经评估和备案，公司“海虹二号”轮于2012年9月24日按法定程序进入海南产权交易所进行公开挂牌转让，由于该轮吨位小、实用价值不大，累计挂牌一年多，经七次挂牌，七次流拍。该轮最终于2014年7月16日出售，价格为99.03万元。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||

||
|-|
|二、畜牧养殖业|
|三、林业|
|四、水产业|

生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|

油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
|一、账面原值合计||1,272,361.00||||1,272,361.00|
|用友软件||55,290.00||||55,290.00|
|OA办公系统||417,071.00||||417,071.00|
|航线经营权||800,000.00||||800,000.00|
|二、累计摊销合计||929,995.82|92,090.43|||1,022,086.25|
|用友软件||55,290.00||||55,290.00|
|OA办公系统||381,372.50|12,090.45|||393,462.95|
|航线经营权||493,333.32|79,999.98|||573,333.30|
|三、无形资产账面净值合|||||||
|||342,365.18|-92,090.43|||250,274.75|
|计|||||||
|用友软件|||||||
|OA办公系统||35,698.50|-12,090.45|||23,607.55|
|航线经营权||306,666.68|-79,999.98|||226,666.70|
|用友软件|||||||
|OA办公系统|||||||
|航线经营权|||||||
|无形资产账面价值合计|342,365.18||-92,090.43||250,274.75||
|用友软件|||||||
|OA办公系统||35,698.50|-12,090.45|||23,608.05|
|航线经营权||306,666.68|-79,999.98|||226,666.70|

本期摊销额92,090.43元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉|||||期末减值准|
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额||
|的事项|||||备|
|泉州中远金欣海运有限公司|582,902.45|||582,902.45|181,515.82|
|合计|582,902.45|||582,902.45|181,515.82|

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
商誉的说明：本公司商誉为对子公司泉州中远金欣海运有限公司通过非同一控制下企业合并形成的商誉，商誉=长期股权投资实际支付价-购买日净资产（评估基准日的净资产+评估基准日与购买日期间的净损益+评估增值的摊销）*51.00%；由于商誉主要为评估增值的航线经营权产生，2013年末测试，发生商誉减值181,515.82元。
25、长期待摊费用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||期末数|其他减少的原|
|项目||期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数||
||||||||因|
|装修费||117,806.75||20,790.00||97,016.75||
|合计|117,806.75|||20,790.00||97,016.75|--|

长期待摊费用的说明
装修费为子公司泉州中远金欣海运有限公司的办公室装修费。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|递延所得税资产：|||||
|资产减值准备||2,055,533.61||2,416,295.55|
|小计|2,055,533.61||2,416,295.55||
|递延所得税负债：|||||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|141,687.52|232,137.56|
|可抵扣亏损|-13,198,417.27|-11,894,159.69|

||||
|-|-|-|
|合计|-13,056,729.75|-11,662,022.13|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年|-1,747,265.24|-1,747,265.24||
|2015年|-1,538,700.12|-1,538,700.12||
|2017年|-1,304,257.58|-1,304,257.58||
|2018年|-8,608,194.33|-8,608,194.33||
|合计|-13,198,417.27|-13,198,417.27|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|计提坏账准备|3,388,905.77|2,725,270.72|
|计提存货跌价准备|472,159.12|763,226.00|
|计提固定资产减值准备|4,518,816.12|6,465,278.54|
|小计|8,379,881.01|9,953,775.26|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||报告期末互抵后|报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异||报告期初互抵后|报告期初互抵后|
|项目||的递延所得税资|||的递延所得税资|的可抵扣或应纳|
|||产或负债|||产或负债|税暂时性差异|
|递延所得税资产|2,055,533.61|||2,416,295.55|||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期减少||||
|项目||期初账面余额|本期增加||||期末账面余额|
|||||转回|转销|||
|一、坏账准备||2,964,735.08|424,170.69||||3,388,905.77|
|二、存货跌价准备|472,159.12|||||472,159.12||
|七、固定资产减值准备|16,370,000.00|||||16,370,000.00||
|十三、商誉减值准备||181,515.82||||181,515.82||
|十四、其他||778,825.52|||||778,825.52|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|20,767,235.54|424,170.69|21,191,406.23|

资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|燃料款|3,451,373.53|575,035.60|

||||||
|-|-|-|-|-|
|船舶厂修款||1,457,845.50||4,285,482.50|
|船舶建造款||42,000,000.00||388,189.00|
|其他||3,139,860.48||1,825,621.18|
|合计|50,049,079.51||7,074,328.28||

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|票款||4,295,640.41||5,002,190.00|
|保函服务费||||319,475.00|
|合计|4,295,640.41||5,321,665.00||

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末数中无超过一年的大额预收账款。
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、|||||
||3,884,995.87|72,376,479.08|75,575,708.95|685,766.00|
|津贴和补贴|||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|二、职工福利费|||634,757.23|610,884.23||23,873.00|
|三、社会保险费||2,837.98|14,470,001.28|14,473,488.74||-649.48|
|其中：医疗保险费||15.72|3,524,982.59|3,525,033.91||-35.60|
|基本养老保险费||2,478.72|9,886,592.57|9,889,619.71||-548.42|
|年金缴费||||0.00|||
|失业保险费||343.54|529,324.68|529,602.72||65.50|
|工伤保险费|||317,150.72|317,150.72||0.00|
|生育保险费|||211,950.72|211,950.72||0.00|
|四、住房公积金||-1,309.90|5,573,767.40|5,573,767.40||-1,309.90|
|五、辞退福利|||56,991.42|56,991.42||0.00|
|六、其他||3,402,800.20|8,248,477.99|5,460,541.65||6,190,736.54|
|合计|7,289,324.15||101,360,474.40|101,751,382.39|6,898,416.16||

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额3,970,697.75元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
预计在2014年下半年发放
35、应交税费
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|增值税||-103,266,444.75||-2,551,924.58|
|营业税||6,281.92||9,535.69|
|企业所得税||12,355,418.29||896,480.72|
|个人所得税||15,575.94||14,221.30|
|城市维护建设税||439.74||-4,068.35|
|教育费附加||188.47||-1,743.57|
|地方教育费附加||125.63||-1,162.39|
|房产税-租赁||395.74||1,638.24|
|合计|-90,888,019.02||-1,637,022.94||

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

应付利息说明
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|租赁费||200,000.00||800,000.00|
|设备款||166,750.00||583,095.00|
|代收代付款||115,814.00||160,915.42|
|船舶效益业务费||34,400.00||22,446.00|
|押金||90,000.00||30,000.00|
|其他||856,798.63||129,827.33|
|合计|1,463,762.63||1,726,283.75||

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||借款起始|借款终止|||期末数||期初数||
|贷款单位|||币种|利率|||||
||日|日|||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||逾期未偿还原||
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途||预期还款期|
||||||因||

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付|本期应计|本期已付|期末应付||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||利息|利息|利息|利息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||期末数|期初数|
|抵押借款||63,000,000.00||
|合计|63,000,000.00|||

长期借款分类的说明
根据公司第四次董事会第十次会议（临时）批准公司以新建三艘船舶资产（7#、8#、9#）作为抵押物，向中国银行股份有限公司海口秀英支行申请人民币项目资金借款18500万元用于建造三艘船舶。截至2014年6月30日，公司使用银行借款6300万元。
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始|借款终止|币种|利率|期末数|期初数|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||日|日||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国银行||||||||||
|股份有限|2014年02|2020年1|2||||63,000,000|||
|||||人民币元|5.90%||||0.00|
|公司海口|月25日|月31日|||||.00|||
|秀英支行||||||||||
||||||||63,000,000|||
|合计|--|--||--|--|--||--||
||||||||.00|||

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付|本期应计|本期已付|期末应付||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||利息|利息|利息|利息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||||||益相关|

47、股本
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期变动增减（＋、－）|||||||
|||期初数|||||||期末数|
||||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|||
||425,880,000.00|||||||425,880,000.00||
|股份总数||||||||||

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
根据财政部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）规定，公司的普通货运业务按照1%提取、客运业务按照1.5%提取安全生产费用。本期结余2,364,739.04元。
50、资本公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初数|本期增加|本期减少||期末数|
|资本溢价（股本溢价）||1,015,851,737.24||||1,015,851,737.24|
|合计|1,015,851,737.24||||1,015,851,737.24||

资本公积说明
51、盈余公积
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初数|本期增加|本期减少||期末数|
|法定盈余公积||118,080,688.26||||118,080,688.26|
|合计|118,080,688.26||||118,080,688.26||

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润||331,622,359.41|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）||0.00|--|
|调整后年初未分配利润|331,622,359.41||--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润||59,040,386.44|--|
|应付普通股股利||17,035,200.00||
|期末未分配利润|373,627,545.85||--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
根据2013年度股东大会决议，以2013年12月31日的可供股东分配的利润331,622,359.41元进行分配，以2013年12月31日公司总股本42,588万股为基数，每10股派发现金红利人民币0.4元（含税），共派发股利17,035,200元。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|主营业务收入||323,890,094.40||329,199,909.00|
|其他业务收入||6,568,963.19||1,644,430.70|
|营业成本|221,413,795.13||205,659,446.59||

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||上期发生额||
|行业名称|||||||
|||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|水路运输||323,890,094.40|218,186,683.80||329,199,909.00|204,405,010.67|
|合计|323,890,094.40||218,186,683.80|329,199,909.00||204,405,010.67|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额|||上期发生额||
|产品名称||||||
||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|海安线|301,332,258.04|182,498,413.38||311,862,686.00|173,429,939.00|
|西沙线|11,343,679.28|20,616,789.99||5,068,164.00|15,513,302.15|
|北海线|8,980,785.58|9,338,839.77||10,379,137.00|10,355,840.68|
|泉金线|2,233,371.50|5,732,640.66||1,889,922.00|5,203,452.71|
|合计|323,890,094.40|218,186,683.80|329,199,909.00||204,502,534.54|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额|||上期发生额||
|地区名称||||||
||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|南海客滚运输|321,656,722.90|212,454,043.14||327,309,987.00|199,299,081.83|
|福建沿海运输|2,233,371.50|5,732,640.66||1,889,922.00|5,203,452.71|
|合计|323,890,094.40|218,186,683.80|329,199,909.00||204,502,534.54|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|三沙市人民政府|5,127,927.93|1.55%|
|海南康泰国际旅行社有限公司|2,297,567.57|0.70%|
|中国国旅（海南）国际旅行社有限公司|||
||1,443,423.42|0.44%|
|海南惠众国际旅行社有限责任公司|||
||980,090.09|0.30%|
|合计|9,849,009.01|2.99%|

营业收入的说明
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利||
||||||已办理结算的金|
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本|（亏损以“-”号||
||||||额|
|||||表示）||
|||||累计已确认毛利||
||||||已办理结算的金|
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本|（亏损以“-”号||
||||||额|
|||||表示）||

合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|计缴标准|
|营业税||68,558.86||9,748,650.89|3%，5%|
|城市维护建设税||6,019.33||682,384.05|7%|
|教育费附加||4,299.54||487,433.56|3%（其中地方教育费附加为2%）|
|堤围防护费||||34.15||
|合计|78,877.73||10,918,502.65||--|

营业税金及附加的说明
根据财税[2013]37号文件要求，交通运输也被纳入“营改增”试点范围，公司于2013年8月1日起正式实施“营改增”方案。
本期公司主营业务收入缴交增值税，不再缴纳营业税。
57、销售费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|工资||4,092,600.31||2,394,554.00|
|职工福利费||32,859.78||60,843.81|
|材料燃料费||16,138.00||2,216.00|
|动力照明|||||
|折旧||11,290.32||11,290.32|
|办公费||737,284.00||760,311.00|
|差旅费||16,121.00|||
|业务招待费||50,774.00||30,476.00|
|其他费用||6,398.75||19,617.00|
|外付劳务费||327,922.50|||
|广告费||258,668.92|||
|合计|5,550,057.58||3,279,308.13||

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资奖金|7,731,385.00|9,013,204.25|
|社会保险费|10,806,607.26|9,794,267.07|
|住房公积金|5,573,767.40|5,479,999.20|
|职工福利费|96,853.79|250,120.07|
|工会经费|1,410,432.20|1,450,925.19|
|职工教育经费|1,411,657.24|1,450,925.19|
|办公费|794,348.56|759,352.44|
|业务招待费|762,582.44|1,627,960.20|
|董事会经费|546,859.72|1,161,395.94|
|税金|273,405.48|188,323.35|
|中介服务费|1,841,133.28|1,007,893.70|
|调研费|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|材料燃料费||371,923.94||546,389.65|
|折旧||515,772.97||491,533.16|
|会议费||53,688.00||248,240.00|
|差旅费||270,446.38||417,434.08|
|广告及展览费||91,929.77||20,860.00|
|修理费||255,521.61||263,510.00|
|保险费||79,204.73||96,055.19|
|无形资产摊销||91,899.48|||
|其他费用||894,586.36||1,590,920.80|
|合计|33,874,005.61||35,859,309.48||

59、财务费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|利息支出||-6,297,771.76||-12,091,070.53|
|手续费||127,250.04||115,206.59|
|其他||120.00|||
|合计|-6,170,401.72||-11,975,863.94||

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|一、坏账损失||424,170.69||-774,080.48|
|合计|424,170.69||-774,080.48||

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损益|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||的金额|
|非流动资产处置利得合计||||1,725,973.78||
|其中：固定资产处置利得||||1,725,973.78||
|政府补助||3,860,000.00||150,000.00|3,860,000.00|
|其他||932.10||0.02|932.10|
|罚款收入||717.00|||717.00|
|合计|3,861,649.10||1,875,973.80||3,861,649.10|

营业外收入说明
根据泉州市人民政府泉政函[2013]158号文《泉州市人民政府关于调整泉金航线财政补贴标准的通知》要求，公司本期收到并确认2013年下半年泉金航线财政补贴3,860,000.00元。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收益相|是否属于非经常性损|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||关|益|
|泉金航线财政补贴|3,860,000.00||与收益相关|是|
|技术合作项目补贴||150,000.00|与收益相关|是|
|合计|3,860,000.00|150,000.00|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||计入当期非经常性损|
|项目||本期发生额||上期发生额||
||||||益的金额|
|非流动资产处置损失合计|||2,687.21|||
|无形资产处置损失||||2,687.21||
|对外捐赠||75,295.05||513,800.00|75,295.00|
|赔偿款、罚款||58,793.68||67,100.00|58,793.68|
|合计|134,088.73||583,587.21||134,088.73|

营业外支出说明
65、所得税费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税||19,775,326.10||23,356,319.95|
|递延所得税调整||360,761.94||639,147.33|
|合计|20,136,088.04||23,995,467.28||

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P÷S
0
S= S＋S＋S×M÷M–S×M÷M -S
0 1 i i 0 j j 0 k
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股 0
加权平均数；S为期初股份总数；S为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；S为报告期因发行新股或债 0 1 i
转股等增加股份数；S为报告期因回购等减少股份数；S为报告期缩股数；M报告期月份数；M为增加股份次月起至报告期 j k 0 i
期末的累计月数；M为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
j
稀释每股收益=P /(S＋S＋S×M÷M–S×M÷M–S+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 1 0 1 i i 0 j j 0 k
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通 1
股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目||金额|
|收往来款||6,669,119.37|
|利息收入||5,282,596.18|
|政府补助||5,872,160.00|
|其他||1,773,108.54|
|合计|19,596,984.09||

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

||||
|-|-|-|
|港务费||695,767.00|
|办公费||865,461.83|
|差旅费||1,067,742.41|
|业务招待费||1,156,076.97|
|物管费||681,063.34|
|材料燃料费||36,626.89|
|中介机构费||574,747.00|
|修理费||257,940.00|
|广告费||114,521.00|
|备用金||889,521.00|
|董事会费||465,849.51|
|往来款||954,634.00|
|其他||1,740,787.42|
|合计|9,500,738.37||

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：||--||--|
|净利润|58,880,024.90||65,174,636.58||
|加：资产减值准备||424,170.69||-774,080.48|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧||36,823,507.90||24,037,996.00|
|无形资产摊销||92,090.43||84,607.48|
|长期待摊费用摊销||20,790.00|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收|||||
|||||-1,723,286.57|
|益以“－”号填列）|||||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||360,761.94||639,147.33|
|存货的减少（增加以“－”号填列）||-1,004,608.10||206,904.54|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）||-10,488,603.27||14,139,251.85|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）||-55,994,682.03||1,986,782.20|
|经营活动产生的现金流量净额|29,113,452.46||103,771,958.93||
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：||--||--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：||--||--|
|现金的期末余额||499,791,556.98||904,467,901.66|
|减：现金的期初余额||657,031,583.94||1,166,856,876.52|
|现金及现金等价物净增加额|-157,240,026.96||-262,388,974.86||

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|一、现金|499,791,556.98||657,031,583.94||
|其中：库存现金||2,435.57||6,212.71|
|可随时用于支付的银行存款||499,789,121.41||904,461,688.95|
|三、期末现金及现金等价物余额|499,791,556.98||657,031,583.94||

现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司|||
||||||||母公司||||
|||||||||对本企|本企业||
|母公司|关联关|企业类||法定代|业务性|注册资|对本企|||组织机|
||||注册地|||||业的表|最终控||
|名称|系|型||表人|质|本|业的持|||构代码|
|||||||||决权比|制方||
||||||||股比例||||
|||||||||例|||
|海南港|||||||||海南港||
|航控股|控股股|国有独|||投资管||||航控股|7742766|
||||海口|李向阳||100000|50.91%|50.91%|||
|有限公|东|资企业|||理||||有限公|1-7|
|司|||||||||司||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全|子公司类|企业类型|||法定代表||||表决权比|组织机构|
||||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|持股比例|||
|称|型||||人||||例|代码|
|泉州中远|||||||||||
||控股子公||有限责任||||3562.94|||78900701|
|金欣海运||||福建泉州|冯斌|交通运输||51.00%|51.00%||
||司||公司||||万元|||-4|
|有限公司|||||||||||
|海南司南|||||||||||
|环岛游艇|控股子公||有限责任||||5000万|||05639834|
|||||海南海口|蔡汝贤|服务业||100.00%|100.00%||
|俱乐部有|司||公司||||元|||-5|
|限公司|||||||||||
|海口海之|||||||||||
||控股子公||有限责任|||||||06233512|
|峡旅行社||||海南海口|蔡汝贤|旅游服务|200万元|100.00%|100.00%||
||司||公司|||||||-1|
|有限公司|||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在|关联关系||
|被投资单|||法定代表|||本企业持|被投资单||组织机构|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||||
|位名称|||人|||股比例|位表决权||代码|
||||||||比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|深圳市盐田港股份有限公司|本公司股东|27936301-9|
|中国海口外轮代理有限公司|本公司股东|28400734-2|
|海南海汽运输集团股份有限公司|本公司持有5%股份|201242532|
||海南海汽运输集团股份有限公司之全||
|海南海汽港口汽车客运站有限公司||67106179-5|
||资子公司||
|海口港集团公司|同一控制人|20124330-8|
|海口港信通科技有限公司|同一控制人|58392312-1|
|海口港集团船舶燃料供销公司|同一控制人|69893855-0|
|海南港航实业发展有限公司|同一控制人|28402507-3|
|海口港集装箱码头有限公司|同一控制人|20124819-2|
|海南港航拖轮有限公司|同一控制人|69317191-X|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价||占同类||占同类|
|关联方|关联交易内容|方式及决策程||交易金||交易金|
||||金额||金额||
|||序||额的比||额的比|
|||||例||例|
|海南港航控股有||签订综合服务|||||
||车客代理费||6,728,479.27|60.88%|6,751,614.70|58.59%|
|限公司||协议|||||
|海南港航控股有||签订综合服务|||||
||水电费||1,029,702.20|99.00%|982,091.40|87.32%|
|限公司||协议|||||
|海南港航控股有||签订综合服务|||||
||停泊费、系解缆费||859,524.87|55.85%|604,708.15|41.39%|
|限公司||协议|||||
|海南港航控股有|售票窗口综合服务|签订综合服务||100.00||100.00|
||||664,986.00||664,986.00||
|限公司|费|协议||%||%|
|海南港航控股有|安全保护|签订协议|464,037.00|100.00|253,347.00|100.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||%||%|
|海南港航实业发||||100.00||100.00|
||物业管理|签订协议|353,836.00||113,635.20||
|展有限公司||||%||%|
|海南港航实业发||||100.00||100.00|
||其它服务|市场价格|7,450.00||9,600.00||
|展有限公司||||%||%|
|海口港信通科技||||100.00||100.00|
||系统集成|签订协议|618,866.00||364,453.00||
|有限公司||||%||%|
|海口港信通科技||||||100.00|
||网站建设|签订协议|||10,000.00||
|有限公司||||||%|
|海口港集团船舶||||100.00||100.00|
||购买汽车燃油|市场价格|59,440.11||22,011.61||
|燃料供销公司||||%||%|
|海口港恒安装卸||||||100.00|
||接受劳务|签订协议|||71,482.64||
|有限公司||||||%|
|海南海汽港口汽|||||||
|车客运站有限公|客运代理|签订协议|783,246.88|7.09%|880,695.60|7.64%|
|司|||||||
|海口港集装箱码|||||||
||水电费||15,553.76|1.49%|||
|头有限公司|||||||
|合计|||11,585,122.09||10,728,625.30||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价||占同类||占同类|
|关联方|关联交易内容|方式及决策程||交易金||交易金|
||||金额||金额||
|||序||额的比||额的比|
|||||例||例|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认|
|委托方/出包方|受托方/承包方|受托/承包资产|受托/承包起始|受托/承包终止|托管收益/承包||
|||||||的托管收益/承|
|名称|名称|类型|日|日|收益定价依据||
|||||||包收益|
|海南港航拖轮|海南海峡航运||2013年05月|2015年05月|||
|||船舶|||签订协议|-1,269,010.68|
|有限公司|股份有限公司||08日|07日|||

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认|
|委托方/出包方|受托方/承包方|受托/出包资产|委托/出包起始|委托/出包终止|托管费/出包费||
|||||||的托管费/出包|
|名称|名称|类型|日|日|定价依据||
|||||||费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价|本报告期确认|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||依据|的租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁费定价依|本报告期确认|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|的租赁费|
|海口港集团公|海南海峡航运|码头土地及配|2013年05月|2014年05月|||
||||||市场价格|600,000.00|
|司|股份有限公司|套设施|01日|01日|||

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||行完毕|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||||||占同类||占同类|
||关联交||关联交易定价|||||
|关联方||关联交易内容|||交易金||交易金|
||易类型||原则|金额||金额||
||||||额的比||额的比|
||||||例||例|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末|期初|

|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|码头租赁|海口港集团公司|200,000.00|800,000.00|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
1、公司于2014年6月13日至2014年7月10日，根据国有产权交易规则，将“海虹一号”、“海虹二号”船舶经互联网竞价。两艘船舶已于2014年7月16日出售，“ｺｺﾒｺ”ﾂｳﾊｼｸﾎ95.85ﾍﾔ｣“ｺｺｶｺ”ﾂｳﾊｼｸﾎ99.03万元。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变|计入权益的累计|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||动损益|公允价值变动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且||||||
|其变动计入当期损益|0.00|||||
|的金融资产（不含衍生||||||

||||
|-|-|-|
|金融资产）|||
|2.衍生金融资产|0.00||
|3.可供出售金融资产|0.00||
|金融资产小计|0.00||
|其他|0.00||
|上述合计|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00||||0.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比|||||||
||金额||金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|||例|||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||59,004,329.3|99.8||5.00%|48,927,071.4|99.80||5.00|
|1年以内（含1年）|||2,950,216.47||||2,446,353.57||
||5|3%|||6|%||%|
|1-2年（含2年）|||||||||
|2-3年（含3年）|||||||||
|3年以上|||||||||
||59,004,329.3||||48,927,071.4|100.0||5.00|
|组合小计|||2,950,216.47||||2,446,353.57||
||5||||6|0%||%|
|单项金额虽不重大但|||||||||
|||0.02||100.00%||0.20||100.0|
|单项计提坏账准备的|100,000.00||100,000.00||100,000.00||100,000.00||
|||%||||%||0%|
|应收账款|||||||||
|合计|59,104,329.3|--|3,050,216.47|--|49,027,071.4|--|2,546,353.57|--|

|||
|-|-|
|5|6|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数||||
|账龄|账面余额|||账面余额||||
||||坏账准备||||坏账准备|
||金额|比例||金额|比|例||
|1年以内||||||||
|其中：|--|--|--|--|--||--|
|||5.00|||5.|00%||
|一年以内|59,004,329.35||2,950,216.47|48,927,071.46|||2,446,353.57|
|||%||||||
|1年以内小||5.00|||5.|00%||
||59,004,329.35||2,950,216.47|48,927,071.46|||2,446,353.57|
|计||%||||||
|合计|59,004,329.35|--|2,950,216.47|48,927,071.46|--||2,446,353.57|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|单项金额虽不重大但|||100.00%||
|||||账龄较长，预计不能|
|单项计提坏账准备的|100,000.00|100,000.00|||
|||||收回|
|应收账款|||||
|合计|100,000.00|100,000.00|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||确定原坏账准备的依据|转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易|

||
|-|
|产生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|广东徐闻港航控股有|||||
||非关联方|25,763,417.89|1年以内|43.59%|
|限公司|||||
|海安新港港务有限公|||||
||非关联方|23,336,216.24|1年以内|39.48%|
|司|||||
|三沙市人民政府|非关联方|4,000,000.00|1年以内|6.77%|
|广州航务军事代表办|||||
||非关联方|3,906,436.28|1年以内|6.61%|
|事处|||||
|北海港股份有限公司|非关联方|1,120,458.94|1年以内|1.89%|
|合计|--|58,126,529.35|--|98.34%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|种类|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||比|||比||比||比|
||金额||金额|||金额||金额||
|||例|||例||例||例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款||||||||||
|||59.||5.00%|||59.|||
||||||||||5.0|
|1年以内（含1年）|1,212,720.83|65|60,636.04|||1,221,685.42|83|61,084.27||
||||||||||0%|
|||%|||||%|||
|||34.|||10.||34.||10.|
|1-2年（含2年）|708,500.00|85|70,850.00||00|708,500.00|70|70,850.00|00|
|||%|||%||%||%|
||||||15.||||15.|
|||0.9|||||0.9|||
|2-3年（含3年）|18,374.08||2,756.11||00|18,374.08||2,756.11|00|
|||2%|||||0%|||
||||||%||||%|
||||||50.||||50.|
|||4.5|||||4.5|||
|3年以上|93,401.13||46,700.57||00|93,401.13||46,700.57|00|
|||9%|||||7%|||
||||||%||||%|
||||||||100|||
|组合小计|2,032,996.04||180,942.72|||2,041,960.63|.00|181,390.95||
||||||||%|||
|合计|2,032,996.04|--|180,942.72||--|2,041,960.63|--|181,390.95|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|账龄|账面余额||坏账准备||账面余额||||
|||||||||坏账准备|
||金额|比例|||金额||比例||
|1年以内|||||||||
|其中：|--|--||--|--|--||--|
|1年以内（含|||||||||
||1,212,720.83|59.65%||60,636.04|1,221,685.42|59.83%||61,084.27|
|1年）|||||||||
|1年以内小计|1,212,720.83|59.65%||60,636.04|1,221,685.42|59.83%||61,084.27|
|1至2年|708,500.00|34.85%||70,850.00|708,500.00|34.70%||70,850.00|
|2至3年|18,374.08|0.90%||2,756.11|18,374.08|0.90%||2,756.11|
|3年以上|93,401.13|4.59%||46,700.57|93,401.13|4.57%||46,700.57|
|4至5年|20,000.00|0.98%||10,000.00|20,000.00|0.98%||10,000.00|
|5年以上|73,401.13|3.61%||36,700.57|73,401.13|3.61%||36,700.57|
|合计|2,032,996.04|--||180,942.72|2,041,960.63|--||181,390.95|

□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||确定原坏账准备的依|转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|||转回或收回金额|
|||据|||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产生|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因||

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比例|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|李华兴|非关联方|120,000.00|1年以内|6.48%|
|张孟雄|非关联方|104,699.59|1年以内|5.66%|
|林和宝|非关联方|70,000.00|1年以内|3.78%|
|黄循锋|非关联方|60,000.00|1年以内|3.24%|
|陈琼发|非关联方|60,000.00|1年以内|3.24%|
|合计|--|414,699.59|--|22.40%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例|比例|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|泉州中||||||||||||
|远金欣||20,053,|20,053,||20,053,|||||||
||成本法|||||51.00%|51.00%|无||||
|海运有||069.00|069.00||069.00|||||||
|限公司||||||||||||
|海南司||||||||||||
|南环岛||||||||||||
|||50,000,|50,000,||50,000,|100.00|100.00|||||
|游艇俱|成本法|||||||无||||
|||000.00|000.00||000.00|%|%|||||
|乐部有||||||||||||
|限公司||||||||||||
|海口海||||||||||||
|之峡旅||2,000,0|2,000,0||2,000,0|100.00|100.00|||||
||成本法|||||||无||||
|行社有||00.00|00.00||00.00|%|%|||||
|限公司||||||||||||
|海南海||||||||||||
|汽运输||||||||||||
|||36,008,|36,008,||36,008,|||||||
|集团股|成本法|||||5.00%|5.00%|无||||
|||500.00|500.00||500.00|||||||
|份有限||||||||||||
|公司||||||||||||
|||108,06|108,06||108,06|||||||
|合计|--|1,569.0|1,569.0||1,569.0|--|--|--||||
|||0|0||0|||||||

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|主营业务收入||321,656,722.90||327,309,987.00|
|其他业务收入||4,735,562.61||1,013,143.20|
|合计|326,392,285.51||328,323,130.20||
|营业成本|213,948,011.37||199,835,777.46||

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||上期发生额||
|行业名称|||||||
|||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|运输收入||321,656,722.90|212,454,043.14||327,309,987.00|199,299,081.83|
|合计|321,656,722.90||212,454,043.14|327,309,987.00||199,299,081.83|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||上期发生额||
|产品名称|||||||
|||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|海安线||301,332,258.04|182,498,413.38||311,862,686.00|173,429,939.00|
|北海线||8,980,785.58|9,338,839.77||10,379,137.00|10,355,840.68|
|西沙线（椰香公主轮）||11,343,679.28|20,616,789.99||5,068,164.00|15,513,302.15|
|合计|321,656,722.90||212,454,043.14|327,309,987.00||199,299,081.83|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额|||上期发生额||
|地区名称|||||||
|||营业收入|营业成本||营业收入|营业成本|
|南海客滚运输||321,656,722.90|212,454,043.14||327,309,987.00|199,299,081.83|
|合计|321,656,722.90||212,454,043.14|327,309,987.00||199,299,081.83|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入|
|客户名称|营业收入总额||
|||的比例|
|三沙市人民政府|5,127,927.93|1.57%|
|海南康泰国际旅行社有限公司|2,297,567.57|0.70%|

||||
|-|-|-|
|中国国旅（海南）国际旅行社有限公司|1,443,423.42|0.44%|
|海南惠众国际旅行社有限责任公司|980,090.09|0.30%|
|合计|9,849,009.01|3.01%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|补充资料|||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||--||--|
|净利润||58,595,065.90||69,429,812.53||
|加：资产减值准备|||503,414.67||-760,867.31|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|||35,893,122.00||23,195,030.46|
|无形资产摊销|||11,899.50||4,607.50|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－|”|||||
||||||-1,723,286.57|
|号填列）||||||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||360,761.94||639,147.33|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|||-1,065,689.10||246,325.54|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|||-11,959,293.79||12,929,271.90|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|||-56,484,640.42||3,341,499.94|
|经营活动产生的现金流量净额||25,854,640.70||107,301,541.32||
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||--||--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||--||--|
|现金的期末余额|||427,510,514.09||831,172,455.32|
|减：现金的期初余额|||587,993,822.81||1,141,618,277.79|
|现金及现金等价物净增加额||-160,483,308.72||-310,445,822.47||

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家|||
||3,860,000.00||
|统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-132,439.63||
|减：所得税影响额|-33,109.91||
|少数股东权益影响额（税后）|1,891,400.00||
|合计|1,869,270.28|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||归属于上市公司股东的净利润||||归属于上市公司股东的净资产|||
|||本期数||上期数||期末数||期初数|
|按中国会计准则|59,040,386.44||67,212,406.77||1,935,804,710.39||1,892,917,218.22||
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||归属于上市公司股东的净利润||||归属于上市公司股东的净资产|||
|||本期数||上期数||期末数||期初数|
|按中国会计准则|59,040,386.44||67,212,406.77||1,935,804,710.39||1,892,917,218.22||
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.07%|0.14|0.14|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股||||
||2.97%|0.13|0.13|
|东的净利润||||