宏达高科控股股份有限公司
Hongda High-Tech Holding Co.,Ltd.
（002144）
2014年半年度财务报告
2014年 08月
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宏达高科控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|363,510,518.70|413,701,484.46|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|38,819,743.70|23,438,230.49|
|应收账款|97,677,815.93|114,036,196.07|
|预付款项|14,148,527.40|13,167,598.87|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|986,278.48|1,994,722.31|
|应收股利|||
|其他应收款|22,656,515.36|22,150,986.52|
|买入返售金融资产|||
|存货|61,856,699.50|60,777,816.91|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|144,338,232.27|105,840,770.51|
|流动资产合计|743,994,331.34|755,107,806.14|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|465,131,000.00|858,272,184.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|73,826,595.34|74,813,935.26|
|固定资产|208,567,033.25|201,093,904.41|
|在建工程|48,887,004.85|27,130,302.41|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|37,112,912.80|39,320,120.17|
|开发支出|25,303,993.13|19,937,466.20|
|商誉|192,802,280.02|192,802,280.02|
|长期待摊费用|1,577,740.81|1,797,639.55|
|递延所得税资产|9,413,526.69|9,150,546.75|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,062,622,086.89|1,424,318,378.77|
|资产总计|1,806,616,418.23|2,179,426,184.91|
|流动负债：|||
|短期借款|4,100,000.00|7,933,883.04|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|28,080,000.00|29,682,951.00|
|应付账款|62,403,904.01|82,941,168.31|
|预收款项|25,195,428.58|20,294,368.99|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|6,572,358.20|7,747,886.88|
|应交税费|14,524,664.90|13,640,733.66|

||||
|-|-|-|
|应付利息|88,923.29|53,395.35|
|应付股利|||
|其他应付款|2,053,428.63|2,215,400.26|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|143,018,707.61|164,509,787.49|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,196,363.65|3,196,363.65|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|63,915,478.68|122,507,791.45|
|其他非流动负债|28,291,833.37|28,529,333.35|
|非流动负债合计|95,403,675.70|154,233,488.45|
|负债合计|238,422,383.31|318,743,275.94|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|176,762,528.00|176,762,528.00|
|资本公积|1,049,654,965.93|1,380,201,416.21|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|41,955,970.03|41,955,970.03|
|一般风险准备|||
|未分配利润|298,974,600.80|259,578,328.92|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,567,348,064.76|1,858,498,243.16|
|少数股东权益|845,970.16|2,184,665.81|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,568,194,034.92|1,860,682,908.97|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,806,616,418.23|2,179,426,184.91|
|计|||

法定代表人：沈国甫 主管会计工作负责人：朱海东 会计机构负责人：朱雪忠2、母公司资产负债表
编制单位：宏达高科控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|165,120,586.62|158,078,802.98|
|交易性金融资产|||
|应收票据|31,378,743.70|18,768,230.49|
|应收账款|68,342,937.27|71,865,819.06|
|预付款项|6,547,382.48|3,815,734.34|
|应收利息|982,471.81|842,565.07|
|应收股利|||
|其他应收款|13,261,315.33|14,664,460.94|
|存货|23,583,776.93|20,359,192.85|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|309,217,214.14|288,394,805.73|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|465,131,000.00|858,272,184.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|652,003,342.96|650,828,378.49|
|投资性房地产|42,159,627.54|42,808,396.20|
|固定资产|143,605,730.34|140,602,038.55|
|在建工程|37,401,395.51|24,138,752.01|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|17,147,155.35|17,428,147.95|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|746,892.20|855,910.70|
|递延所得税资产|3,950,590.05|3,850,811.99|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,362,145,733.95|1,738,784,619.89|
|资产总计|1,671,362,948.09|2,027,179,425.62|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|28,080,000.00|29,213,000.00|
|应付账款|50,522,323.69|65,572,041.23|
|预收款项|4,149,692.68|4,701,460.61|
|应付职工薪酬|5,637,291.88|5,957,412.98|
|应交税费|14,185,753.05|11,733,051.76|
|应付利息|88,923.29|35,890.29|
|应付股利|||
|其他应付款|456,479.54|438,305.00|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|103,120,464.13|117,651,161.87|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,196,363.65|3,196,363.65|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|63,949,022.74|122,295,567.45|
|其他非流动负债|11,760,000.00|11,760,000.00|
|非流动负债合计|78,905,386.39|137,251,931.10|
|负债合计|182,025,850.52|254,903,092.97|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|176,762,528.00|176,762,528.00|
|资本公积|1,049,570,996.19|1,380,201,416.21|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|41,955,970.03|41,955,970.03|
|一般风险准备|||
|未分配利润|221,047,603.35|173,356,418.41|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,489,337,097.57|1,772,276,332.65|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,671,362,948.09|2,027,179,425.62|
|计|||

法定代表人：沈国甫 主管会计工作负责人：朱海东 会计机构负责人：朱雪忠3、合并利润表
编制单位：宏达高科控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|241,758,493.61|282,497,090.28|
|其中：营业收入|241,758,493.61|282,497,090.28|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|208,902,500.69|235,385,066.37|
|其中：营业成本|171,001,911.70|187,182,699.52|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|1,201,143.19|1,687,976.90|
|销售费用|11,249,231.80|13,434,427.08|
|管理费用|24,811,200.72|23,339,979.22|
|财务费用|-4,584,865.22|-241,511.64|
|资产减值损失|5,223,878.50|9,981,495.29|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号|||
||50,524,034.64|5,162,850.00|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|83,380,027.56|52,274,873.91|
|加：营业外收入|4,057,167.24|2,993,892.62|
|减：营业外支出|374,670.87|487,438.20|
|其中：非流动资产处置损|||
||27,844.43||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||87,062,523.93|54,781,328.33|
|列）|||
|减：所得税费用|12,363,054.28|6,984,934.02|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|74,699,469.65|47,796,394.31|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|74,748,777.48|47,786,446.94|
|少数股东损益|-49,307.83|9,947.37|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.42|0.29|
|（二）稀释每股收益|0.42|0.29|
|七、其他综合收益|-330,630,420.02|204,324,951.60|
|八、综合收益总额|-255,930,950.37|252,121,345.91|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-255,881,642.54|252,111,398.54|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-49,307.83|9,947.37|

法定代表人：沈国甫 主管会计工作负责人：朱海东 会计机构负责人：朱雪忠4、母公司利润表
编制单位：宏达高科控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|158,868,947.12|168,500,158.31|
|减：营业成本|106,945,661.08|102,748,212.82|

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|909,409.45|1,184,229.01|
|销售费用|3,886,488.61|3,955,848.68|
|管理费用|14,422,978.82|12,945,519.41|
|财务费用|-2,995,085.61|-85,853.56|
|资产减值损失|4,366,915.32|9,616,784.67|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||61,880,622.09|39,675,910.66|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|93,213,201.54|77,811,327.94|
|加：营业外收入|1,629,145.70|1,576,482.62|
|减：营业外支出|198,478.96|341,386.19|
|其中：非流动资产处置损失|27,844.43||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||94,643,868.28|79,046,424.37|
|列）|||
|减：所得税费用|11,600,177.74|5,122,313.39|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|83,043,690.54|73,924,110.98|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.47|0.45|
|（二）稀释每股收益|0.47|0.45|
|六、其他综合收益|-330,630,420.02|204,324,951.60|
|七、综合收益总额|-247,586,729.48|278,249,062.58|

法定代表人：沈国甫 主管会计工作负责人：朱海东 会计机构负责人：朱雪忠5、合并现金流量表
编制单位：宏达高科控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|221,723,480.58|266,820,902.94|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|2,796,097.09|1,555,458.16|
|收到其他与经营活动有关的现金|12,321,281.23|3,397,248.46|
|经营活动现金流入小计|236,840,858.90|271,773,609.56|
|购买商品、接受劳务支付的现金|163,417,498.89|168,043,346.46|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||26,109,465.84|24,251,705.51|
|金|||
|支付的各项税费|26,766,157.27|30,966,763.89|
|支付其他与经营活动有关的现金|12,354,788.16|20,052,985.39|
|经营活动现金流出小计|228,647,910.16|243,314,801.25|
|经营活动产生的现金流量净额|8,192,948.74|28,458,808.31|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|682,038,281.31||
|取得投资收益所收到的现金|2,649,972.60|5,162,850.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||900,000.00|1,200,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|685,588,253.91|6,362,850.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||41,532,887.99|25,129,209.54|
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|581,139,384.10|100,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|622,672,272.09|125,129,209.54|
|投资活动产生的现金流量净额|62,915,981.82|-118,766,359.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||292,999,990.40|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|14,371,820.37|670,722.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|14,371,820.37|293,670,712.40|
|偿还债务支付的现金|10,537,937.33|85,992.85|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||34,199,878.42|27,229,678.73|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|||1,524,875.37|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|44,737,815.75|27,315,671.58|
|筹资活动产生的现金流量净额|-30,365,995.38|266,355,040.82|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||169,285.01|-594,845.63|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|40,912,220.19|175,452,643.96|
|加：期初现金及现金等价物余额|118,451,803.09|121,722,117.56|
|六、期末现金及现金等价物余额|159,364,023.28|297,174,761.52|

法定代表人：沈国甫 主管会计工作负责人：朱海东 会计机构负责人：朱雪忠6、母公司现金流量表
编制单位：宏达高科控股股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|销售商品、提供劳务收到的现金|122,057,649.28|130,041,093.70|
|收到的税费返还|193,445.72|139,599.71|
|收到其他与经营活动有关的现金|5,972,098.84|692,224.28|
|经营活动现金流入小计|128,223,193.84|130,872,917.69|
|购买商品、接受劳务支付的现金|79,423,508.24|66,921,453.13|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||16,249,588.19|13,455,869.49|
|金|||
|支付的各项税费|22,070,564.74|17,883,147.12|
|支付其他与经营活动有关的现金|7,610,131.47|7,470,374.69|
|经营活动现金流出小计|125,353,792.64|105,730,844.43|
|经营活动产生的现金流量净额|2,869,401.20|25,142,073.26|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|52,038,281.31|0.00|
|取得投资收益所收到的现金|14,006,560.05|39,675,910.66|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||900,000.00|1,200,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||0.00|
|投资活动现金流入小计|66,944,841.36|40,875,910.66|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||29,234,345.99|21,536,217.55|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,139,384.10|287,348,378.49|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||0.00|
|投资活动现金流出小计|30,373,730.09|308,884,596.04|
|投资活动产生的现金流量净额|36,571,111.27|-268,008,685.38|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||291,999,990.40|
|取得借款收到的现金|3,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|3,000,000.00|291,999,990.40|
|偿还债务支付的现金|3,000,000.00||

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||33,898,395.96|25,704,803.36|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|36,898,395.96|25,704,803.36|
|筹资活动产生的现金流量净额|-33,898,395.96|266,295,187.04|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||52,167.13|-77,659.90|
|五、现金及现金等价物净增加额|5,594,283.64|23,350,915.02|
|加：期初现金及现金等价物余额|31,277,302.98|24,940,419.18|
|六、期末现金及现金等价物余额|36,871,586.62|48,291,334.20|

法定代表人：沈国甫 主管会计工作负责人：朱海东 会计机构负责人：朱雪忠7、合并所有者权益变动表
编制单位：宏达高科控股股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||176,762|1,380,20|||41,955,||259,578,||2,184,665|1,860,682,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,528.00|1,416.21|||970.03||328.92||.81|908.97|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||176,762|1,380,20|||41,955,||259,578,||2,184,665|1,860,682,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,528.00|1,416.21|||970.03||328.92||.81|908.97|
|三、本期增减变动金额（减少||-330,546,450.28|||||39,396,2||-1,338,69|-292,488,8|
|以“－”号填列）|||||||71.88||5.65|74.05|
||||||||74,748,7||-49,307.8|74,699,469|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||77.48||3|.65|
|||-330,630,420.02||||||||-330,630,4|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||||||||||20.02|
|||-330,630,420.02|||||74,748,7||-49,307.8|-255,930,9|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||77.48||3|50.37|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||83,969.7|||-1,258,93|-1,174,964.|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|||4|||4.21|47|
|||83,969.7|||-1,258,93|-1,174,964.|
|1．所有者投入资本|||||||
|||4|||4.21|47|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-35,352,|-30,453.6|-35,382,95|
|（四）利润分配|||||||
|||||505.60|1|9.21|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-35,352,|-30,453.6|-35,382,95|
|配||||505.60|1|9.21|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||176,762|1,049,65|41,955,|298,974,|845,970.1|1,568,194,034.92|
|四、本期期末余额|||||||
||,528.00|4,965.93|970.03|600.80|6||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||151,338|855,480,|||32,111,2||214,737,||2,696,456|1,256,364,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,800.00|877.61|||66.88||192.09||.10|592.68|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|产生的追溯调整|||||||
|加：会计政策变更|||||||
|前期差错更正|||||||
|其他|||||||
||151,338|855,480,|32,111,2|214,737,|2,696,456|1,256,364,|
|二、本年年初余额|||||||
||,800.00|877.61|66.88|192.09|.10|592.68|
|三、本期增减变动金额（减少|25,423,|524,720,|9,844,7|44,841,1|-511,790.|604,318,31|
|以“－”号填列）|728.00|538.60|03.15|36.83|29|6.29|
|||||81,200,2||81,213,304|
|（一）净利润|||||13,085.08||
|||||19.18||.26|
|||262,954,||||262,954,27|
|（二）其他综合收益|||||||
|||276.20||||6.20|
|||262,954,||81,200,2||344,167,58|
|上述（一）和（二）小计|||||13,085.08||
|||276.20||19.18||0.46|
||25,423,|261,766,|||1,000,000|288,189,99|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
||728.00|262.40|||.00|0.40|
||25,423,|261,766,|||1,000,000|288,189,99|
|1．所有者投入资本|||||||
||728.00|262.40|||.00|0.40|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
||||9,844,7|-36,359,|-1,524,87|-28,039,25|
|（四）利润分配|||||||
||||03.15|082.35|5.37|4.57|
||||9,844,7|-9,844,7|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||03.15|03.15|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-26,514,|-1,524,87|-28,039,25|
|配||||379.20|5.37|4.57|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|176,762|1,380,20|41,955,|259,578,|2,184,665.81|1,860,682,|
||,528.00|1,416.21|970.03|328.92||908.97|

法定代表人：沈国甫 主管会计工作负责人：朱海东 会计机构负责人：朱雪忠8、母公司所有者权益变动表
编制单位：宏达高科控股股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||176,762,52|1,380,201,|||41,955,970||173,356,41|1,772,276,|
|一、上年年末余额|||||||||
||8.00|416.21|||.03||8.41|332.65|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||176,762,52|1,380,201,|||41,955,970||173,356,41|1,772,276,|
|二、本年年初余额|||||||||
||8.00|416.21|||.03||8.41|332.65|
|三、本期增减变动金额（减少||-330,630,4|||||47,691,184|-282,939,2|
|以“－”号填列）||20.02|||||.94|35.08|
||||||||83,043,690|83,043,690|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.54|.54|
|||-330,630,4||||||-330,630,4|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||20.02||||||20.02|
|||-330,630,4|||||83,043,690|-247,586,7|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||20.02|||||.54|29.48|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||||-35,352,50|-35,352,50|
|（四）利润分配|||||||||
||||||||5.60|5.60|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-35,352,50|-35,352,50|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||5.60|5.60|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||176,762,52|1,049,570,|41,955,970|221,047,60|1,489,337,097.57|
|四、本期期末余额||||||
||8.00|996.19|.03|3.35||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||151,338,80|855,480,87|||32,111,266||111,268,46|1,150,199,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|7.61|||.88||9.22|413.71|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||151,338,80|855,480,87|||32,111,266||111,268,46|1,150,199,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|7.61|||.88||9.22|413.71|
|三、本期增减变动金额（减少以|25,423,728|524,720,53|||9,844,703.||62,087,949|622,076,91|
|“－”号填列）|.00|8.60|||15||.19|8.94|
||||||||98,447,031|98,447,031|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.54|.54|
|||262,954,27||||||262,954,27|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||6.20||||||6.20|
|||262,954,27|||||98,447,031|361,401,30|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||6.20|||||.54|7.74|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||25,423,728|261,766,26|||287,189,99|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
||.00|2.40|||0.40|
||25,423,728|261,766,26|||287,189,99|
|1．所有者投入资本||||||
||.00|2.40|||0.40|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
||||9,844,703.|-36,359,08|-26,514,37|
|（四）利润分配||||||
||||15|2.35|9.20|
||||9,844,703.|-9,844,703.||
|1．提取盈余公积||||||
||||15|15||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-26,514,37|-26,514,37|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||9.20|9.20|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||176,762,52|1,380,201,|41,955,970|173,356,41|1,772,276,|
|四、本期期末余额||||||
||8.00|416.21|.03|8.41|332.65|

法定代表人：沈国甫 主管会计工作负责人：朱海东 会计机构负责人：朱雪忠三、公司基本情况
宏达高科控股股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意变更设立浙江宏达经编股份有限公司的批复》(浙上市[2001]57号)批准，由沈国甫等12名自然人和海宁宏源经济发展投资有限责任公司等4家法人股东共同发起设立，并于2001年9月17日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001008156的《企业法人营业执照》。注册资本为5,355.92万元。
2004年8月23日，根据2004年度第一次临时股东大会决议和修改后的章程的规定，公司将未分配利润2,677.96万元转增
注册资本，转增后注册资本变为8,033.88万元。
2007年7月27日，根据2007年度第二次临时股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会批准，公司向社会投资者首次
公开发行2,700万股人民币普通股，注册资本变更为10,733.88万元。2007年8月3日，公司股票在深圳证券交易所中小企业板
上市交易。
根据2009年6月22日公司2009年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江宏达经编股份有限公司向李宏等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2010]770号）核准，公司向李宏、毛志林、冯敏、白宁、周跃钢、俞德芳发行4,400万股人民币普通股(A股)，每股面值1.00元，用于购买李宏、毛志林、冯敏、白宁、周跃钢、俞德芳所持有的深圳市威尔德医疗电子股份有限公司的100.00%股权。2010年8月9日，公司名称由“浙江宏达经编股份有限公司”变更为“宏达高科控股股份有限公司”，公司取得浙江省工商行政管理局颁发的注册号为330000000008018的《企业法人营业执照》。
经中国证券监督管理委员会《关于核准宏达高科控股股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2012〕1729号）核准，公司获准非公开发行人民币普通股（A股）股票25,423,728股，每股面值1元，每股发行价格为人民币11.80元。
公司属纺织行业。经营范围：投资管理、资产管理咨询服务、针织及纺织面料、服装、合成革的制造、加工、销售；印染；房屋租赁，化纤丝、染化料（不含危险品)的销售；经营进出口业务。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： a.持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
c.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：(a)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
(b)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
b.可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
a.放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
b.未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.所转移金融资产的账面价值；
b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a.终止确认部分的账面价值；
b.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
a.资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
b.对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
c.按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时
市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
d.可供出售金融资产减值的客观证据
(a)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
(b)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（D-D）／D
l r l
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
D为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
l
D为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
r
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|余额大于(等于)100万的应收款项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|

||
|-|
|价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|按组合计提坏账准备的计提方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|40.00%|40.00%|
|4－5年|40.00%|40.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大但无法按账龄作为信用风险划分特征的应收款项|
||有客观证据表明其已发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的|
|坏账准备的计提方法||
||差额，应确定减值损失，计提坏账准备|

11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
a.同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b.非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
(a)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
(b)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
c.除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共
同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
(1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
(2)投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|5-35|3.00-5.00%|2.71-19.40|
|机器设备|5-12|3.00-5.00%|7.92-19.40|
|电子设备|3-18|3.00-5.00%|5.25-32.33|
|运输设备|6|3.00-5.00%|15.83-16.17|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
a.当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
b.若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
c.当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
|||
|-|-|
|项目|预计使用寿命|
|土地使用权|50|
|软件|10|
|自行开发无形资产|4|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
a.将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
c.收入的金额能够可靠地计量；
d.相关的经济利益很可能流入；
e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
20、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
可抵扣暂时性差异是将来可用来抵税的部分，是应该收回的资产，对应递延所得税资产。确认递延所得税资产以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所
得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据应税暂时性差异计算的未来期间应付所得税的金额
22、经营租赁、融资租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|17%|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|1%、5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%[注]|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金||
|房产税||1.2%、12%|
||收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

注：本公司及子公司深圳市威尔德医疗电子有限公司企业所得税税率为15%；其余子公司企业所得税税率为25%。
2、税收优惠及批文
（1）贸易出口货物实行“免、退”税政策，其中主要贸易出口货物退税率为：针织布16%，沙发15%，塑料膜13%，皮衣13%，人造革16%。
（2）根据《关于杭州新源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2011〕263号），本公司于2011年12月通过高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2011年1月1日至2013年12月31日，税收优惠期内按15%的税率计缴企业所得税。
（3）子公司深圳市威尔德医疗电子有限公司于2012年9月12日通过高新技术企业复审，并取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的复审后的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201244200366），资格有效期3年，企业所得税优惠期为2012年1月1日至2014年12月31日，税收优惠期内按15%的税率计
缴企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|嘉兴市||||||||||||||
||||||自营和|||||||||
|宏达进|控股子||进出口|5,000,0||5,174,9||100.00|100.00|||||
|||海宁市|||代理各|||||是||||
|出口有|公司||贸易|00.00||64.47||%|%|||||
||||||类商品|||||||||
|限公司||||||||||||||
|深圳市||||||||||||||
||全资子|||||||||||||
|博亿金||||||||||||||
||公司之||医疗器|5,000,0||4,000,0|||||845,970|||
|医疗器||深圳市||||||80.00%|80.00%|是||||
||控股子||械销售|00.00||00.00|||||.16|||
|械有限||||||||||||||
||公司|||||||||||||
|公司||||||||||||||
|上海宏|全资子|||||||||||||
||||||一类医|||||||||
|航医疗|公司之||医疗器|10,000,||10,000,||100.00|100.00|||||
|||上海市|||疗器械|||||是||||
|器械有|全资子||械销售|000.00||000.00||%|%|||||
||||||销售|||||||||
|限公司|公司|||||||||||||

（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司|子公司|注册地|业务性|注册资|经营范|期末实|实质上|持股比|表决权|是否合|少数股|少数股|从母公|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|全称|类型||质|本|围|际投资|构成对|例|比例|并报表|东权益|东权益|司所有|
|||||||额|子公司|||||中用于|者权益|
||||||||净投资|||||冲减少|冲减子|
||||||||的其他|||||数股东|公司少|
||||||||项目余|||||损益的|数股东|
||||||||额|||||金额|分担的|
||||||||||||||本期亏|
||||||||||||||损超过|
||||||||||||||少数股|
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|深圳市||||||||||||||
|威尔德||||||||||||||
||全资子|||150,000||646,828||100.00|100.00|||||
|医疗电||深圳市|制造业|||||||是||||
||公司|||,000.00||,378.49||%|%|||||
|子有限||||||||||||||
|公司||||||||||||||

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|156,062.83|--|--|111,573.15|
|人民币|--|--|156,062.83|--|--|19,217.31|
|美元||||15,148.00|6.0969|92,355.84|
|银行存款：|--|--|360,125,453.60|--|--|396,181,909.04|
|人民币|--|--|354,860,032.77|--|--|384,300,793.65|
|美元|855,694.20|6.1528|5,264,915.29|1,899,484.94|6.0969|11,580,969.72|
|港元|0.02|0.7938|0.02|0.01|0.7862|0.01|
|欧元|60.22|8.3946|505.52|35,651.41|8.4189|300,145.66|
|其他货币资金：|--|--|3,229,002.27|--|--|17,408,002.27|
|人民币|--|--|3,229,002.27|--|--|17,408,000.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|欧元||||0.27|8.4189|2.27|
|合计|--|--|363,510,518.70|--|--|413,701,484.46|

期末银行存款中定期存款194,168,493.15元，期末其他货币资金有银行承兑汇票保证金6,749,000.00元，信用证保证金3,229,002.27元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|38,819,743.70|23,438,230.49|
|合计|38,819,743.70|23,438,230.49|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|客户1|2014年01月22日|2014年07月22日|1,500,000.00||
|客户2|2014年02月20日|2014年08月20日|1,500,000.00||
|客户3|2014年03月03日|2014年09月03日|1,500,000.00||
|客户4|2014年02月14日|2014年08月14日|1,050,000.00||
|客户5|2013年12月26日|2014年06月26日|1,000,000.00||
|合计|--|--|6,550,000.00|--|

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|客户1|2014年06月19日|2014年12月19日|1,519,810.93||
|客户2|2014年06月27日|2014年12月26日|805,602.25||
|客户3|2014年06月12日|2014年12月12日|683,551.05||
|客户4|2014年04月30日|2014年10月30日|500,000.00||
|客户5|2014年06月24日|2014年12月24日|306,053.94||
|合计|--|--|3,815,018.17|--|

3、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款利息|1,994,722.31|143,713.41|1,152,157.24|986,278.48|
|合计|1,994,722.31|143,713.41|1,152,157.24|986,278.48|

4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提||||100.00||||100.00|
||1,269,937.92|1.14%|1,269,937.92||1,258,400.16|0.99%|1,258,400.16||
|坏账准备的应收账款||||%||||%|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法|103,831,745.99|93.24%|6,153,930.06|5.93%|121,617,135.81|95.41%|7,580,939.74|6.23%|
|组合小计|103,831,745.99|93.24%|6,153,930.06|5.93%|121,617,135.81|95.41%|7,580,939.74|6.23%|
|单项金额虽不重大但单项||||100.00||||100.00|
||6,261,850.03|5.62%|6,261,850.03||4,590,051.56|3.60%|4,590,051.56||
|计提坏账准备的应收账款||||%||||%|
|合计|111,363,533.94|--|13,685,718.01|--|127,465,587.53|--|13,429,391.46|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|NALAKATH SPICES TRADE CO.LTD|1,269,937.92|1,269,937.92|100.00%|预期无法收回|
|合计|1,269,937.92|1,269,937.92|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|87,948,281.74|84.69%|4,290,660.73|107,914,153.22|88.73%|5,395,707.66|
|1年以内小计|87,948,281.74|84.69%|4,290,660.73|107,914,153.22|88.73%|5,395,707.66|
|1至2年|11,154,510.75|10.74%|1,110,609.07|9,774,584.04|8.04%|977,458.40|
|2至3年|4,050,498.53|3.90%|187,595.71|3,174,660.66|2.61%|634,932.13|
|3至4年||||157,388.46|0.13%|62,955.39|
|4至5年|188,984.03|0.18%|75,593.61|144,105.45|0.12%|57,642.18|
|5年以上|489,470.94|0.47%|489,470.94|452,243.98|0.37%|452,243.98|
|合计|103,831,745.99|--|6,153,930.06|121,617,135.81|--|7,580,939.74|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|北京北方亚卫五金机电||||账龄较长，预计收回可|
||6,261,850.03|6,261,850.03|100.00%||
|经营部等130家||||能性较小|
|合计|6,261,850.03|6,261,850.03|--|--|

（2）期末无应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|非关联方|24,430,429.08|1年以内|21.94%|
|客户2|非关联方|4,746,948.72|1年以内|4.26%|
|客户3|非关联方|4,641,576.27|1年以内|4.17%|
|客户4|非关联方|4,458,377.76|1年以内|4.00%|
|客户5|非关联方|3,503,510.47|1年以内|3.15%|
|合计|--|41,780,842.30|--|37.52%|

（4）期末无应收关联方账款情况
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|569,832.57|2.31%|||1,270,724.93|5.44%|||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||24,086,384.4||||22,036,743.0||||
|账龄分析法组合||97.56%|1,999,701.65|8.11%||94.42%|1,156,481.46|5.25%|
||4||||5||||
||24,086,384.4||||22,036,743.0||||
|组合小计||97.56%|1,999,701.65|8.11%||94.42%|1,156,481.46|5.25%|
||4||||5||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|32,700.00|0.13%|32,700.00|100.00%|32,700.00|0.14%|32,700.00|100.00%|
|应收款|||||||||
||24,688,917.0||||23,340,167.9||||
|合计||--|2,032,401.65|--||--|1,189,181.46|--|
||1||||8||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容||账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|应收出口退税||569,832.57|||预计可全部收回|
|合计|569,832.57|||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|8,221,911.17|34.14%|406,498.42|21,468,992.95|97.42%|1,073,449.65|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内小计|8,221,911.17|34.14%|406,498.42|21,468,992.95|97.42%|1,073,449.65|
|1至2年|15,796,814.27|65.58%|1,579,681.43|435,620.00|1.98%|43,562.00|
|2至3年|65,659.00|0.27%|11,131.80|74,081.10|0.34%|14,816.21|
|3至4年||||55,659.00|0.25%|22,263.60|
|5年以上|2,000.00|0.01%|2,390.00|2,390.00|0.01%|2,390.00|
|合计|24,086,384.44|--|1,999,701.65|22,036,743.05|--|1,156,481.46|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|员工个人借款|32,700.00|32,700.00|100.00%|长期挂账，预计收回可能性较小|
|合计|32,700.00|32,700.00|--|--|

（2）期末无其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|客户1|非关联方|14,591,000.00|1年以内|59.10%|
|客户2|非关联方|4,900,000.00|1年以内|19.85%|
|客户3|非关联方|1,630,000.00|1年以内|6.60%|
|客户4|非关联方|1,208,000.00|1年以内|4.89%|
|客户5|非关联方|950,000.00|1年以内|3.85%|
|合计|--|23,279,000.00|--|94.29%|

（4）期末无其他应收关联方账款情况。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|13,789,670.28|97.46%|8,983,681.97|68.23%|
|1至2年|47,635.32|0.34%|67,404.74|0.51%|
|2至3年|171,555.26|1.21%|4,013,355.97|30.48%|
|3年以上|139,666.54|0.99%|103,156.19|0.78%|
|合计|14,148,527.40|--|13,167,598.87|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|供应商1|非关联方|3,720,031.00|2-3年|代理进口合同暂未执行|
|供应商2|非关联方|2,395,432.94|1年以内|往来预付货物款|
|供应商3|非关联方|1,000,000.00|1年以内|尚未收到货物|
|供应商4|非关联方|800,000.00|1年以内|尚未收到货物|
|供应商5|非关联方|480,000.00|1年以内|预付工程款|
|合计|--|8,395,463.94|--|--|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|23,675,016.51|3,079,178.93|20,595,837.58|22,286,109.56|4,313,208.40|17,972,901.16|
|在产品|7,357,516.03||7,357,516.03|4,730,928.20||4,730,928.20|
|库存商品|27,149,007.20|6,535,478.44|20,613,528.76|30,090,747.47|5,153,065.94|24,937,681.53|
|半成品|16,636,695.76|4,547,242.27|12,089,453.49|14,960,541.75|5,278,151.70|9,682,390.05|
|委托加工物资|1,200,363.64||1,200,363.64|3,453,915.97||3,453,915.97|
|合计|76,018,599.14|14,161,899.64|61,856,699.50|75,522,242.95|14,744,426.04|60,777,816.91|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少|期末账面余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||转回|转销||
|原材料|4,313,208.40|433,694.66||1,667,724.14|3,079,178.93|
|库存商品|5,153,065.94|2,116,911.18||734,498.67|6,535,478.44|
|半成品|5,278,151.70|1,312,593.81||2,043,503.24|4,547,242.27|
|合 计|14,744,426.04|3,863,199.65||4,445,726.05|14,161,899.64|

8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣增值税进项税额|4,338,232.27|5,840,770.51|
|三个月以上持有至到期的定期存款或银行|||
||140,000,000.00|100,000,000.00|
|理财产品[注]|||
|合计|144,338,232.27|105,840,770.51|

注：期末数为三个月以上持有至到期的定期存款140,000,000.00元。
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具|465,131,000.00|858,272,184.00|
|合计|465,131,000.00|858,272,184.00|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额0.00元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例0.00%。
可供出售金融资产的说明：
截至2014年6月30日，本公司持有上市公司海宁中国皮革城股份有限公司（股票代码为002344）的无限售股权37,300,000股，持股比例为3.33%，期末按收盘价确定的市值为465,131,000.00元。
10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|82,746,042.73|||82,746,042.73|
|1.房屋、建筑物|80,652,957.69|||80,652,957.69|
|2.土地使用权|2,093,085.04|||2,093,085.04|

|||||
|-|-|-|-|
|二、累计折旧和累计摊销合计|7,932,107.47|987,339.92|8,919,447.39|
|1.房屋、建筑物|7,707,038.12|953,025.56|8,660,063.68|
|2.土地使用权|225,069.35|34,314.36|259,383.71|
|三、投资性房地产账面净值合计|74,813,935.26|-987,339.92|73,826,595.34|
|1.房屋、建筑物|72,945,919.57|-953,025.56|71,992,894.01|
|2.土地使用权|1,868,015.69|-34,314.36|1,833,701.33|
|五、投资性房地产账面价值合计|74,813,935.26|-987,339.92|73,826,595.34|
|1.房屋、建筑物|72,945,919.57|-953,025.56|71,992,894.01|
|2.土地使用权|1,868,015.69|-34,314.36|1,833,701.33|

单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期|
|本期折旧和摊销额|987,339.92|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|367,438,518.27|16,899,491.19||7,195,810.00|377,142,199.46|
|其中：房屋及建筑物|146,636,551.47|1,599,989.41||45,450.00|148,191,090.88|
|机器设备|197,781,006.24|6,654,716.45||6,789,293.41|197,646,429.28|
|运输工具|6,967,032.84|7,033,452.99|||14,000,485.83|
|电器及办公设备|16,053,927.72|1,611,332.34||361,066.59|17,304,193.47|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|165,273,179.19||9,188,125.59|6,927,757.33|167,533,547.45|
|其中：房屋及建筑物|23,186,922.94||2,355,007.66|36,004.22|25,505,926.38|
|机器设备|130,333,430.90||5,834,870.36|6,556,628.05|129,611,673.21|
|运输工具|4,648,299.70||254,856.69||4,903,156.39|
|电器及办公设备|7,104,525.65||743,390.88|335,125.06|7,512,791.47|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|202,165,339.08|--|||209,608,652.01|
|其中：房屋及建筑物|123,449,628.53|--|||122,685,164.50|
|机器设备|67,447,575.34|--|||68,034,756.07|

|||||
|-|-|-|-|
|运输工具|2,318,733.14|--|9,097,329.44|
|电器及办公设备|8,949,402.07|--|9,791,402.00|
|四、减值准备合计|1,071,434.67|--|1,041,618.76|
|其中：房屋及建筑物|313,072.14|--|313,072.14|
|机器设备|671,412.03|--|649,999.42|
|运输工具|48,366.79|--|48,366.79|
|电器及办公设备|38,583.71|--|30,180.41|
|五、固定资产账面价值合计|201,093,904.41|--|208,567,033.25|
|其中：房屋及建筑物|123,136,556.39|--|122,372,092.36|
|机器设备|66,776,163.31|--|67,384,756.65|
|运输工具|2,270,366.35|--|9,048,962.65|
|电器及办公设备|8,910,818.36|--|9,761,221.59|

本期折旧额9,188,125.59元；本期由在建工程转入固定资产原价为1,486,829.29元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
期末，账面原值为12,116,793.93元，净值为11,536,819.15元的房屋及建筑物尚未办妥产权证书。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|子公司四楼车间装修工程||||312,069.40||312,069.40|
|绿化||||388,200.00||388,200.00|
|定型废气排放改造工程|498,632.48||498,632.48|198,632.48||198,632.48|
|车间技术综合用房|21,891,815.99||21,891,815.99|20,977,206.00||20,977,206.00|
|设备及安装工程|10,445,847.38||10,445,847.38|2,239,066.52||2,239,066.52|
|子公司生化事业部装饰工程|1,711,909.34||1,711,909.34|1,491,681.00||1,491,681.00|
|车间冷风系统改造||||193,447.01||193,447.01|
|车间技术综合用房景观工程|1,806,600.00||1,806,600.00|1,330,000.00||1,330,000.00|
|车间技术综合用房停车棚|72,119.66||72,119.66||||
|车间技术综合用房室内装修|||||||
||4,975,080.00||4,975,080.00||||
|工程|||||||
|厂区雨污分流管道改造工程|150,000.00||150,000.00||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|厂房|7,335,000.00|7,335,000.00|||
|合计|48,887,004.85|48,887,004.85|27,130,302.41|27,130,302.41|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|车间冷|||||||||||||
||200,000.|193,447.||193,447.|||||||自有资||
|风系统||||||96.72%|100.00%||||||
||00|01||01|||||||金||
|改造|||||||||||||
|车间技|||||||||||||
|术综合|180,000.||72,119.6||||||||自有资|72,119.6|
|||||||40.07%|80.00%||||||
|用房停|00||6||||||||金|6|
|车棚|||||||||||||
|车间技|||||||||||||
|术综合|||||||||||||
||11,000,0||4,975,08||||||||自有资|4,975,08|
|用房室||||||45.23%|60.00%||||||
||00.00||0.00||||||||金|0.00|
|内装修|||||||||||||
|工程|||||||||||||
||400,000.|388,200.||388,200.|||||||自有资||
|绿化||||||97.05%|100.00%||||||
||00|00||00|||||||金||
|车间技|||||||||||||
|术综合|2,000,00|1,330,00|476,600.||||||||自有资|1,806,60|
|||||||90.33%|58.00%||||||
|用房景|0.00|0.00|00||||||||金|0.00|
|观工程|||||||||||||
|定型废|||||||||||||
||||||||||||募集资||
|气排放|1,500,00|198,632.|300,000.|||||||||498,632.|
|||||||33.24%|70.00%||||金及自||
|改造工|0.00|48|00|||||||||48|
||||||||||||有资金||
|程|||||||||||||
|中水回|16,000,0||75,081.3|75,081.3|||||||自有资||
|||||||0.47%|100.00%||||||
|用工程|00.00||6|6|||||||金||
|车间技|||||||||||||
||29,200,0|20,977,2|914,609.||||||||自有资|21,891,8|
|术综合||||||74.97%|85.00%||||||
||00.00|06.00|99||||||||金|15.99|
|用房|||||||||||||
|厂区雨|||||||||||||
|污分流|200,000.||150,000.||||||||自有资|150,000.|
|||||||75.00%|58.00%||||||
|管道改|00||00||||||||金|00|
|造工程|||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|设备及|||||||||募集资||
||13,000,0|2,239,06|8,750,81|544,031.|||25.00-85|||10,445,8|
|安装工||||||84.54%|||金及自||
||00.00|6.52|2.38|52|||.00%|||47.38|
|程|||||||||有资金||
|子公司|||||||||||
|四楼车|650,000.|312,123.|168,828.|286,069.|194,882.||||募集资||
|||||||73.99%|100.00%||||
|间装修|00|40|00|40|00||||金||
|工程|||||||||||
|子公司|||||||||||
|生化事|2,500,00|1,491,68|20,228.3||-200,000||||自有资|1,711,90|
|||||||60.48%|75.00%||||
|业部装|0.00|1.00|4||.00||||金|9.34|
|饰工程|||||||||||
||15,000,0||7,335,00||||||募集资|7,335,00|
|厂房||||||48.90%|50.00%||||
||00.00||0.00||||||金|0.00|
||91,830,0|27,130,3|23,238,3|1,486,82|-5,118.0|||||48,887,0|
|合计||||||--|--|--|--||
||00.00|56.41|59.73|9.29|0|||||04.85|

13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|63,513,024.50|354,064.84||63,867,089.34|
|土地使用权|32,823,780.38|||32,823,780.38|
|开发支出|27,660,025.73|296,663.13||27,956,688.86|
|软件|3,029,218.39|57,401.71||3,086,620.10|
|二、累计摊销合计|24,192,904.33|2,577,571.98|16,299.77|26,754,176.54|
|土地使用权|4,999,887.37|350,472.75|16,299.77|5,334,060.35|
|开发支出|18,060,898.70|2,039,516.77||20,100,415.47|
|软件|1,132,118.26|187,582.46||1,319,700.72|
|三、无形资产账面净值合计|39,320,120.17|-2,223,507.14|-16,299.77|37,112,912.80|
|土地使用权|27,823,893.01|-334,172.98||27,489,720.03|
|开发支出|9,599,127.03|-1,742,853.64||7,856,273.39|
|软件|1,897,100.13|-130,180.75||1,766,919.38|
|土地使用权|||||
|开发支出|||||
|软件|||||
|无形资产账面价值合计|39,320,120.17|-2,223,507.14|-16,299.77|37,112,912.80|

|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|27,823,893.01|-334,172.98|27,489,720.03|
|开发支出|9,599,127.03|-1,742,853.64|7,856,273.39|
|软件|1,897,100.13|-130,180.75|1,766,919.38|

本期摊销额2,577,571.98元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|B超024号项目|3,016,898.17|176,807.59|||3,193,705.76|
|B超032号项目|1,272,403.82|148,247.89|||1,420,651.71|
|B超037号项目|1,456,318.02|132,605.23|||1,588,923.25|
|监视仪038号项目|744,854.91|309,592.14|||1,054,447.05|
|B超039号项目|8,009,187.32|2,632,178.81|||10,641,366.13|
|分析仪040号项目|864,427.46|54,961.24|||919,388.70|
|041信息管理系统|148,987.23|21,566.31|||170,553.54|
|治疗仪042号项目|2,531,659.39|985,559.73|||3,517,219.12|
|B超043号项目|498,799.21|79,357.95|||578,157.16|
|腹部实时3D探头|177,565.71|41,516.12|||219,081.83|
|腔内实时3D探头|124,557.30|29,119.52|||153,676.82|
|046号项目|301,465.36|32,464.95|||333,930.31|
|超声应用软件|163,456.38|45,732.01|||209,188.39|
|治疗仪048号项目|450,392.58|75,245.78|||525,638.36|
|引流仪049号项目|176,493.34|55,707.38|||232,200.72|
|B超软件050项目||2,207,263.73||2,207,263.73||
|超声引导系统项目||144,799.36|||144,799.36|
|医用全电子设备项目||296,663.13||296,663.13||
|便携式眼科彩超||285,935.83|||285,935.83|
|超声声孔仪||115,129.09|||115,129.09|
|合计|19,937,466.20|7,870,453.79||2,503,926.86|25,303,993.13|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例53.29%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例21.17%。
14、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|项||||||
|深圳市威尔德医疗电子有限公司|192,802,280.02|||192,802,280.02||
|合计|192,802,280.02|||192,802,280.02||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司商誉减值测试方法为未来现金流量折现法，具体过程如下：
首先将深圳市威尔德医疗电子有限公司作为一个资产组，预测其报表日后5年的净现金流量，第6年以后采用稳定的净现金流量，折现率是企业资本的加权平均资本成本(WACC)，债务资本成本采用现时的平均利率水平，权数采用企业同行业上市公司平均债务构成并参考企业目标资本结构计算取得，权益资本成本按国际通常使用的CAPM模型求取，按照该折现率计算出该资产组报表日的可收回金额。与该商誉相关的资产组的账面价值为深圳市威尔德医疗电子有限公司报表日可辨认净资产的公允价值加上商誉的账面价值。若与该商誉相关的资产组可收回金额小于其账面价值，则按其差额提取商誉减值准备。
经减值测试，对该商誉无需计提减值准备。
15、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|软件服务费|151,886.79||35,387.57||116,499.22||
|装修费|1,645,752.76||184,511.17||1,461,241.59||
|合计|1,797,639.55||219,898.74||1,577,740.81|--|

16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|4,702,608.23|4,475,793.21|
|递延收益|3,124,775.00|3,160,400.00|
|无形资产摊销|1,586,143.46|1,497,209.54|
|长期待摊费用||17,144.00|
|存货跌价准备|||
|坏账损失|||
|小计|9,413,526.69|9,150,546.75|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债：|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|||
||63,949,022.74|122,295,567.45|
|非同一控制下企业合并|-33,544.06|212,224.00|
|小计|63,915,478.68|122,507,791.45|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|非同一控制下企业合并|-223,627.07|1,414,826.67|
|可供出售金融资产公允价值变动|426,326,818.27|815,303,783.00|
|小计|426,103,191.20|816,718,609.67|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|31,262,512.60|29,245,252.17|
|递延收益|20,831,833.33|21,069,333.35|
|无形资产摊销|10,574,289.73|9,981,396.95|
|长期待摊费用||114,293.33|
|小计|62,668,635.66|60,410,275.80|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|9,413,526.69||9,150,546.75||
|递延所得税负债|63,915,478.68||122,507,791.45||

17、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|14,618,572.92|1,687,152.75|587,606.01||15,718,119.66|
|二、存货跌价准备|14,744,426.04|3,863,199.65||4,445,726.05|14,161,899.64|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|三、固定资产减值准备|1,071,434.67|||29,815.91|1,041,618.76|
|合计|30,434,433.63|5,550,352.40|587,606.01|4,475,541.96|30,921,638.06|

18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|4,100,000.00|7,933,883.04|
|合计|4,100,000.00|7,933,883.04|

19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|28,080,000.00|29,682,951.00|
|合计|28,080,000.00|29,682,951.00|

下一会计期间将到期的金额28,080,000.00元。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|57,552,720.66|77,171,563.20|
|工程款|4,851,183.35|5,769,605.11|
|合计|62,403,904.01|82,941,168.31|

（2）期末无应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|25,195,428.58|20,294,368.99|
|合计|25,195,428.58|20,294,368.99|

（2）期末无预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
22、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||6,020,331.50|21,580,874.35|23,227,341.29|4,373,864.56|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||608,054.32|608,054.32||
|三、社会保险费|198,425.30|2,141,035.20|2,152,685.48|186,775.02|
|医疗保险费|87,258.76|1,468,058.73|1,473,326.52|81,990.97|
|基本养老保险费|87,364.80|529,810.93|534,192.87|82,982.86|
|失业保险费|12,349.90|75,366.48|76,032.57|11,683.81|
|工伤保险费|6,495.84|37,556.23|38,624.25|5,427.82|
|生育保险费|4,956.00|30,242.83|30,509.27|4,689.56|
|四、住房公积金|11,099.00|355,295.20|342,394.20|24,000.00|
|六、其他|1,518,031.08|492,705.44|23,017.90|1,987,718.62|
|合计|7,747,886.88|25,177,964.51|26,353,493.19|6,572,358.20|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额1,913,617.29元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资期末余额已于2014年7月31日前全部发放，奖金、津贴和补贴期末余额将根据绩效考核结果和公司经营状况确定后2014年12月31日前全部发放。
23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|445,183.23|2,054,670.33|
|营业税|67,932.70|26,400.10|
|企业所得税|10,463,259.29|9,665,205.26|
|个人所得税|1,653,220.43|63,524.66|
|城市维护建设税|47,152.77|138,026.33|
|房产税|1,347,920.69|1,325,202.45|
|土地使用税|406,137.00|162,454.80|
|教育费附加|26,089.54|81,037.78|
|地方教育附加|17,393.03|53,930.49|

||||
|-|-|-|
|印花税|12,420.05|14,394.33|
|水利建设专项资金|37,131.63|54,819.32|
|堤围费|824.54|1,067.81|
|合计|14,524,664.90|13,640,733.66|

24、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|长期借款利息|88,923.29|35,890.29|
|短期借款应付利息||17,505.06|
|合计|88,923.29|53,395.35|

25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|1,001,070.60|892,535.60|
|应付暂收款|11,737.66|211,595.00|
|其他|1,040,620.37|1,111,269.66|
|合计|2,053,428.63|2,215,400.26|

（2）期末无其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|3,196,363.65|3,196,363.65|
|合计|3,196,363.65|3,196,363.65|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|||||一年期存款|||||
|海宁市财政|2004年11月|2019年11月|||||||
||||人民币元|利率加0.3||||3,196,363.65|
|局|30日|30日|||||||
|||||个百分点|||||
|合计|--|--|--|--|--||--|3,196,363.65|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
期末长期借款为国债转贷借款。根据海宁市财政局与本公司签订的《海宁市财政局与浙江宏达经编股份有限公司关于转贷国债资金的协议》（[2004]第1号），该国债转贷项目名称为高档汽车内装饰面料，转贷金额5,860,000.00元，转贷借款的还款期限为15年，前4年为宽限期，利率按起息日当年中国人民银行公布的一年期存款年利率加0.3个百分点确定。本期系还款期第六年。
27、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|政府补助生产研发基地项目资助|5,000,000.00|5,000,000.00|
|深圳市财政委员会工程进度补助|4,000,000.00|4,000,000.00|
|普及型计划生育专用实时三维超生检查仪|308,333.37|358,333.35|
|浅表组织超声治疗仪研发补助|687,500.00|875,000.00|
|新型超声空化治疗仪关键技术及产品研发资助|1,000,000.00|1,000,000.00|
|肿瘤治疗新技术及产品的研发与应用研究补助|536,000.00|536,000.00|
|深圳市战略性新兴产业发展专项资金补助|5,000,000.00|5,000,000.00|
|年产300万米环保型车用内饰面料项目|7,460,000.00|7,460,000.00|
|清洁生产技术改造项目|4,300,000.00|4,300,000.00|
|合计|28,291,833.37|28,529,333.35|

其他非流动负债说明
（1）根据深圳市发展和改革委员会《关于深圳市威尔德医疗电子股份有限公司生产研发基地项目资金申请报告的批复》（深发改〔2010〕1737号），子公司威尔德于2010年12月14日收到深圳市财政委员会发放的研发基地项目相关补助5,000,000.00元。截至2014年6月30日，上述项目尚在实施中。
（2）根据深圳市发展和改革委员会《关于转发<国家发展改革委关于下达产业结构调整项目2010年中央预算内投资计划的通知>的通知》（深发改〔2010〕2252号），子公司威尔德于2011年1月18日收到深圳市财政委员会发放的生产研发基地改扩建项目中央预算内资金4,000,000.00元。截至2014年6月30日，上述项目尚在实施中。
(3）根据子公司威尔德于与深圳市科技工贸和信息化委员会签订的《深圳市生物产业发展专项资金项目合同书》，其于2011年9月13日收到深圳市财政委员会发放的普及型计划生育专用实时三维超声检测仪研发项目专项资金400,000.00元。该项补助本期摊销49,999.98元，截至2014年6月30日尚未摊销余额为308,333.37元。
(4）根据子公司威尔德于与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市生物、互联网、新能源、新材料产业发展专项资金项
目合同书》，其于2012年5月4日收到深圳市科技创新委员会发放的浅表组织超声治疗仪研发补助资金1,500,000.00元。该项
补助本期摊销187,500.00元，截至2014年6月30日尚未摊销余额为687,500.00元。
(5）根据子公司威尔德于与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市战略新兴产业发展专项资金项目合同书》，其于2012
年11月9日收到深圳市财政委员会发放的新型超声空化治疗仪关键技术及产品研发项目补助资金1,000,000.00元，截至2014年6月30日，上述项目尚在实施中。
(6）根据科学技术部文件《科技部关于863计划生物和医药技术领域肿瘤治疗新技术及产品的研发与应用研究主题项目立项的通知》（国科发社﹝2012?{1051号）及国家高技术研究发展计划(863计划)课题任务书，子公司威尔德于于2013年7月4日收到项目专项经费268,000.00元，于2013年11月20日收到项目专项经费268,000.00元，截至2014年6月30日，上述项目尚在实施中。
（7）根据深圳市发展和改革委员会《深圳市发展改革委关于深圳市威尔德医疗电子有限公司全数字超声治疗仪和全数字超声疼痛治疗仪产业化项目资金申请报告的批复》（深发委﹝2013?{755号）和深圳市发展和改革委员会、深圳市经济贸易和信息化委员会、深圳市科技创新委员会及深圳市财政委员会《深圳市发展改革委等关于下达深圳市战略性新兴产业发展专项资金2013年第一批扶持计划的通知》（深发委〔2013〕535号），子公司威尔德于于2013年8月5日收到资金补助款5,000,000.00元，截至2014年6月30日，上述项目尚在实施中。
（8)根据海宁市发展和改革局《关于下达产业结构调整项目（第二批）2011年中央预算内投资计划的通知》（海发改产〔2011〕445号），公司于2011年12月20日收到环保型车用内饰面料项目的2011年中央预算内投资资金7,460,000.00元。截至2014年6月30日，上述项目尚未验收完成。
（9）根据海宁市财政局《关于转拨2013年节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第二批）中央基建投资预算的通知》（海财企〔2013〕504号），公司于2013年8月23日收到清洁生产技术改造项目的中央基建投资财政补助4,300,000.00元。截至2014年6月30日，上述项目尚在实施中。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增|本期计入营业|||与资产相关/与|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||补助金额|外收入金额|||收益相关|
|政府补助生产研发基地项目资助|5,000,000.00||||5,000,000.00|与资产相关|
|深圳市财政委员会工程进度补助|4,000,000.00||||4,000,000.00|与资产相关|
|普及型计划生育专用实时三维超生检|||||||
||358,333.35||49,999.98||308,333.37|与资产相关|
|查仪|||||||
|浅表组织超声治疗仪研发补助|875,000.00||187,500.00||687,500.00|与资产相关|
|新型超声空化治疗仪关键技术及产品|||||||
||1,000,000.00||||1,000,000.00|与资产相关|
|研发资助|||||||
|肿瘤治疗新技术及产品的研发与应用|||||||
||536,000.00||||536,000.00|与资产相关|
|研究补助|||||||
|深圳市战略性新兴产业发展专项资金|||||||
||5,000,000.00||||5,000,000.00|与资产相关|
|补助|||||||
|年产300万米环保型车用内饰面料项|||||||
||7,460,000.00||||7,460,000.00|与资产相关|
|目递延收益|||||||
|清洁生产技术改造项目|4,300,000.00||||4,300,000.00|与资产相关|
|合计|28,529,333.35||237,499.98||28,291,833.37|--|

28、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
|项目|期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|176,762,528.00||||||176,762,528.00|

29、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|683,545,273.60|83,969.74||683,629,243.34|
|其他资本公积|696,656,142.61||330,630,420.02|366,025,722.59|
|合计|1,380,201,416.21|83,969.74|330,630,420.02|1,049,654,965.93|

资本公积说明
其他资本公积本期减少系可供出售金融资产公允价值变动所致。
30、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|41,955,970.03|||41,955,970.03|
|合计|41,955,970.03|||41,955,970.03|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
31、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|259,578,328.92|--|
|调整后年初未分配利润|259,578,328.92|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|74,748,777.48|--|
|应付普通股股利|35,352,505.60||
|期末未分配利润|298,974,600.80|--|

调整年初未分配利润明细：
(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
(2)由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
(3)由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
(5)其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
根据2013年度公司股东大会决议，公司以总股本176,762,528股为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币2.0元（含税），共派现金股利35,352,505.60元，剩余母公司未分配利润138,003,912.81元结转至以后年度分配。
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|237,613,527.37|278,286,838.87|
|其他业务收入|4,144,966.24|4,210,251.41|
|营业成本|171,001,911.70|187,182,699.52|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|面料织造|133,709,240.02|89,693,534.83|149,875,043.99|88,562,972.93|
|印染加工|23,342,870.87|15,907,149.96|16,329,832.72|12,741,556.66|
|医疗器械|33,441,723.98|18,381,223.42|59,774,701.47|34,521,784.66|
|贸易|46,989,276.86|44,752,835.22|51,812,747.89|49,025,659.59|
|其他|130,415.64|130,415.64|494,512.80|491,708.53|
|合计|237,613,527.37|168,865,159.07|278,286,838.87|185,343,682.37|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|汽车内饰系列面料|92,594,112.28|63,755,313.54|104,803,741.78|63,293,015.20|
|弹力面料|11,702,030.68|7,965,723.36|17,475,949.77|10,048,250.35|
|普通面料|19,716,908.22|11,130,661.44|17,374,573.80|8,211,047.40|

||||||
|-|-|-|-|-|
|纬编面料|9,696,188.84|6,841,836.49|10,220,778.64|7,010,659.99|
|印染加工|23,342,870.87|15,907,149.96|16,329,832.72|12,741,556.66|
|其他|130,415.64|130,415.64|494,512.80|491,708.53|
|超声医疗设备|22,514,347.23|11,196,924.76|31,626,088.30|14,246,782.14|
|其他医疗设备|9,542,652.15|5,648,175.03|26,312,739.78|18,795,739.11|
|配件|1,384,724.60|1,536,123.63|1,835,873.39|1,479,263.40|
|贸易|46,989,276.86|44,752,835.22|51,812,747.89|49,025,659.59|
|合计|237,613,527.37|168,865,159.07|278,286,838.87|185,343,682.37|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内|169,574,519.76|111,508,703.59|202,589,157.98|123,768,055.03|
|境外(含代理)|68,039,007.61|57,356,455.48|75,697,680.89|61,575,627.34|
|合计|237,613,527.37|168,865,159.07|278,286,838.87|185,343,682.37|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|39,793,210.23|16.46%|
|客户2|6,604,864.55|2.73%|
|客户3|5,888,991.47|2.44%|
|客户4|5,794,969.17|2.40%|
|客户5|5,782,731.25|2.39%|
|合计|63,864,766.67|26.42%|

33、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|205,380.39|300,884.46|详见财务报表附注税项之说明|
|城市维护建设税|507,356.77|674,637.76|详见财务报表附注税项之说明|
|教育费附加|290,451.86|647,934.56|详见财务报表附注税项之说明|
|地方教育附加|193,634.60|5,791.93|详见财务报表附注税项之说明|

|||||
|-|-|-|-|
|堤围费|4,319.57|58,728.19|详见财务报表附注税项之说明|
|合计|1,201,143.19|1,687,976.90|--|

34、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运费及车辆使用费|3,424,767.73|4,277,544.62|
|职工薪酬|2,691,530.63|3,307,253.25|
|广告及展会费|1,111,634.59|169,561.11|
|佣金|1,169,534.11|1,681,924.90|
|差旅费|1,086,529.56|761,869.85|
|其他|1,765,235.18|3,236,273.35|
|合计|11,249,231.80|13,434,427.08|

35、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发费用|6,899,522.45|7,408,498.29|
|职工薪酬|6,524,222.75|5,098,507.04|
|折旧费用|2,248,911.98|1,854,333.93|
|中介费用|734,788.48|980,493.13|
|无形资产摊销|2,497,896.15|2,929,747.51|
|业务招待费|772,026.96|951,133.87|
|税金|1,414,865.61|637,343.22|
|修理费|638,888.91|413,731.46|
|其他|3,080,077.43|3,066,190.77|
|合计|24,811,200.72|23,339,979.22|

36、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|332,133.90|66,722.92|
|手续费|171,368.76|281,682.36|
|汇兑损益|-153,562.36|679,994.53|

||||
|-|-|-|
|利息收入|-4,934,805.52|-1,269,911.45|
|合计|-4,584,865.22|-241,511.64|

37、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|50,524,034.64|5,162,850.00|
|合计|50,524,034.64|5,162,850.00|

38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,360,678.85|2,168,829.53|
|二、存货跌价损失|3,863,199.65|7,812,665.76|
|合计|5,223,878.50|9,981,495.29|

39、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|675,601.92|1,015,482.62|675,601.92|
|其中：固定资产处置利得|675,601.92|1,015,482.62|675,601.92|
|政府补助|3,381,565.32|1,978,410.00|3,381,565.32|
|合计|4,057,167.24|2,993,892.62|4,057,167.24|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|海宁科技局省级新产品|||||
||140,000.00|20,000.00|与收益相关|是|
|立项|||||
|海宁市清洁生产奖励||50,000.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|海宁灯会评奖费||6,000.00|与收益相关|是|
|海宁技术创新项目财政|||||
||150,000.00|60,000.00|与收益相关|是|
|奖励|||||
|海宁市科技局科学技术|||||
|||10,000.00|与收益相关|是|
|奖|||||
|递延收益|237,499.98|1,223,128.00|与资产相关|是|
|中小企业发展资金||144,641.00|与收益相关|是|
|深圳市骨干企业加快发|||||
||390,000.00|200,000.00|与收益相关|是|
|展财政奖励|||||
|参展补贴费|49,868.00|70,041.00|与收益相关|是|
|财政局专项扶持资金|463,400.00|194,600.00|与收益相关|是|
|税收返还|1,934,797.34||与收益相关|是|
|专利补助费|16,000.00||与资产相关|是|
|合计|3,381,565.32|1,978,410.00|--|--|

40、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|27,844.43||27,844.43|
|其中：固定资产处置损失|27,844.43||27,844.43|
|对外捐赠|8,000.00|157,000.00|8,000.00|
|水利建设基金|192,221.44|199,921.61||
|罚款支出||7,635.94||
|其他|146,605.00|122,880.65|146,605.00|
|合计|374,670.87|487,438.20|182,449.43|

41、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|12,749,486.58|7,021,250.99|
|递延所得税调整|-386,432.30|-36,316.97|
|合计|12,363,054.28|6,984,934.02|

42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|2014年1-6月|
|归属于公司普通股股东的净利||74,748,777.48|
|非经常性损益|B|4,203,296.35|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C|70,545,481.13|
|期初股份总数|D|176,762,528.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|6.00|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J||
|基本每股收益|M=A/L|0.42|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.40|

43、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|-388,976,964.73|240,382,296.00|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|-58,346,544.71|36,057,344.40|
|小计|-330,630,420.02|204,324,951.60|
|合计|-330,630,420.02|204,324,951.60|

44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|房租收入|1,484,386.51|
|政府补助|3,381,565.32|
|利息收入|4,934,805.52|

|||
|-|-|
|其他|2,520,523.88|
|合计|12,321,281.23|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|运输费|3,424,767.73|
|佣金|1,169,534.11|
|中介咨询服务费|474,243.23|
|差旅费|545,176.23|
|宣传费|379,269.99|
|展会费|755,615.10|
|业务招待费|772,026.96|
|车辆使用费|700,166.66|
|办公费|421,814.72|
|修理费|463,354.98|
|其他|3,248,818.45|
|合计|12,354,788.16|

45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|74,699,469.65|47,796,394.31|
|加：资产减值准备|4,962,746.39|2,087,393.89|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|10,141,151.15|9,823,404.28|
|无形资产摊销|2,577,571.98|2,759,418.75|
|长期待摊费用摊销|219,898.74|275,532.32|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-663,743.85|-1,015,482.62|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|721,117.32||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-4,584,865.22|-241,511.64|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-50,282,321.74|-5,162,850.00|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-262,979.94|-206,256.42|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-5,395,198.95|-18,395,176.88|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-5,476,789.66|-32,352,447.79|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-18,463,107.13|23,090,390.11|
|经营活动产生的现金流量净额|8,192,948.74|28,458,808.31|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|159,364,023.28|297,174,761.52|
|减：现金的期初余额|118,451,803.09|121,722,117.56|
|现金及现金等价物净增加额|40,912,220.19|175,452,643.96|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|一、现金|159,364,023.28||118,451,803.09||
|其中：库存现金||156,062.83||111,573.15|
|可随时用于支付的银行存款||159,207,960.45||118,340,229.94|
|可随时用于支付的其他货币资金|||||
|可用于支付的存放中央银行款项|||||
|存放同业款项|||||
|拆放同业款项|||||
|二、现金等价物|||||
|其中：三个月内到期的债券投资|||||
|三、期末现金及现金等价物余额|159,364,023.28||118,451,803.09||

现金流量表补充资料的说明：
期末货币资金余额中共计204,146,495.42元流动性受限，其中194,168,493.15元为定期存款，6,749,000.00元系银行承兑汇票保证金，3,229,002.27元系信用证保证金，不属于现金及现金等价物。
八、关联方及关联交易
1.本公司的控股股东和实际控制人
沈国甫持有本公司21.36%的股份，系本公司控股股东及实际控制人。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
||沈国甫先生的配偶周利华女士和儿子沈珺合并持有宏达控股||
|宏达控股集团有限公司||70443261-0|
||集团96.52%的股权||
|浙江丽宏君服饰有限公司|宏达控股集团有限公司持有其55%的股权|73924185-7|
|丽宏君(香港)实业有限公司|沈国甫先生之子沈珺持有其50%的股权||
|海宁宏达科创中心有限公司|宏达控股集团有限公司持有其100%的股权|68665848-X|
|浙江国源针纺有限公司|宏达控股集团有限公司持有其100%的股权|74984160-2|
|浙江宏佳针纺实业有限公司|浙江国源针纺有限公司持有其100%的股权|74703324-9|

4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方式|||||
|关联方|关联交易内容|||占同类交易||占同类交易金|
|||及决策程序|金额||金额||
|||||金额的比例||额的比例|
|浙江丽宏君服饰有限公司|电费|协议定价|||127,415.48|7.08%|

（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
|海宁宏达科创中|嘉兴市宏达进出||2013年12月16|2014年12月15|||
|||办公场所|||协议价|58,379.00|
|心有限公司|口有限公司||日|日|||

（3）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||履行完毕|
|宏达控股集团有限|嘉兴市宏达进出口|||||
|||USD 802,071.98|2013年11月06日|2014年03月24日|是|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|嘉兴市宏达进出口|EUR 501,000.00|2013年10月31日|2014年02月27日|是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|嘉兴市宏达进出口|USD 885,000.00||||
||||2013年12月12日|2014年04月10日|是|
|公司|有限公司|EUR 1,543,000.00||||
|宏达控股集团有限|嘉兴市宏达进出口|||||
|||100,000,000.00|2013年08月14日|2014年08月13日|否|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|嘉兴市宏达进出口|||||
|||25,000,000.00|2014年01月22日|2015年01月20日|否|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|嘉兴市宏达进出口|||||
|||75,000,000.00|2013年09月25日|2014年12月31日|否|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|嘉兴市宏达进出口|||||
|||50,000,000.00|2012年11月14日|2014年11月13日|否|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|嘉兴市宏达进出口|||||
|||15,000,000.00|2014年06月18日|2015年06月17日|否|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|宏达高科控股股份|||||
|||3,680,000.00|2014年01月21日|2014年07月21日|否|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|宏达高科控股股份|||||
|||3,030,000.00|2014年03月11日|2014年09月11日|否|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|宏达高科控股股份|||||
|||1,480,000.00|2014年05月21日|2014年08月16日|否|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|宏达高科控股股份|||||
|||4,420,000.00|2014年05月21日|2014年11月16日|否|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|宏达高科控股股份|||||
|||5,900,000.00|2014年06月20日|2014年09月19日|否|
|公司|有限公司|||||
|宏达控股集团有限|宏达高科控股股份|||||
|||3,020,000.00|2014年06月20日|2014年12月19日|否|
|公司|有限公司|||||

5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|预付款项（房租物管费）|海宁宏达科创中心有限公司|29,189.48||55,946.54||

上市公司无应付关联方款项
九、或有事项
截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至资产负债表日，公司不存在需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
经公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会议审议通过，本公司拟以自有资金人民币28,000万元收购宏达控股集团有限公司持有海宁宏达小额贷款股份有限公司134,025,986股，占其注册资本26.8052%的股权。本次交易拟提交2014年8月25日公司2014年第二次临时股东大会审议。具体情况详见2014年8月7日披露于《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于收购海宁宏达小额贷款股份有限公司部分股权的关联交易公告》（公告编号：2014-054）。
十二、其他重要事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|72,515,059.32|98.17%|4,172,122.05|5.75%|76,234,773.51|98.27%|4,368,954.45|5.73%|
|组合小计|72,515,059.32|98.17%|4,172,122.05|5.75%|76,234,773.51|98.27%|4,368,954.45|5.73%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|||||||||100.00|
|项计提坏账准备的应收|1,350,682.21|1.83%|1,350,682.21|100%|1,344,231.74|1.73%|1,344,231.74||
|||||||||%|
|账款|||||||||
|合计|73,865,741.53|--|5,522,804.26|--|77,579,005.25|--|5,713,186.19|--|

期末无其他关联方应收账款情况。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|71,685,450.23|97.05%|3,584,272.51|75,185,502.69|98.62%|3,759,275.13|
|1年以内小|||||||
||71,685,450.23|97.05%|3,584,272.51|75,185,502.69|98.62%|3,759,275.13|
|计|||||||
|1至2年|74,458.33|0.10%|7,445.83|222,688.14|0.29%|22,268.81|
|2至3年|76,695.79|0.10%|15,339.16|72,844.79|0.10%|14,568.96|
|3至4年||||157,388.46|0.21%|62,955.39|
|4至5年|188,984.03|0.26%|75,593.61|144,105.45|0.19%|57,642.18|
|5年以上|489,470.94|2.49%|489,470.94|452,243.98|0.59%|452,243.98|
|合计|72,515,059.32|--|4,172,122.05|76,234,773.51|--|4,368,954.45|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|宝生制衣(青岛)有限公司|534,498.29|534,498.29|100.00%|客户已转产关停，预计收回可能性较小|
|AGX CORP|709,991.03|709,991.03|100.00%|客户进入庭外破产程序，收回可能性较小|
|||||对方拒付，催收多次无结果，预计收回可能性|
|F.S.FEHRERGMBH&CO.KG|106,192.89|106,192.89|100.00%||
|||||较小|
|合计|1,350,682.21|1,350,682.21|--|--|

（2）期末无应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户1|非关联方|24,430,429.08|1年以内|33.07%|
|客户2|非关联方|4,746,948.72|1年以内|6.43%|
|客户3|非关联方|4,641,576.27|1年以内|6.28%|
|客户4|非关联方|4,458,377.76|1年以内|6.04%|
|客户5|非关联方|3,503,510.47|1年以内|4.74%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|41,780,842.30|--|56.56%|

（4）期末无应收关联方账款情况。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||14,729,226.66|100.0||||100.0|||
|账龄分析法组合|||1,467,911.33|9.97%|15,438,274.67||773,813.73|5.01%|
|||0%||||0%|||
||14,729,226.66|100.0||||100.0|||
|组合小计|||1,467,911.33|9.97%|15,438,274.67||773,813.73|5.01%|
|||0%||||0%|||
|合计|14,729,226.66 -|-|1,467,911.33|--|15,438,274.67|--|773,813.73|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|136,226.66|0.92%|6,811.33|15,436,274.67|99.99%|771,813.73|
|1年以内小计|136,226.66|0.92%|6,811.33|15,436,274.67|99.99%|771,813.73|
|1至2年|14,591,000.00|99.06%|1,459,100.00||||
|5年以上|2,000.00|0.01%|2,000.00|2,000.00|0.01%|2,000.00|
|合计|14,729,226.66|--|1,467,911.33|15,438,274.67|--|773,813.73|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）期末无其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|客户1|非关联方|14,591,000.00|1年以内|99.07%|
|客户2|非关联方|63,000.00|1年以内|0.43%|
|客户3|非关联方|58,838.77|1年以内|0.40%|
|客户4|非关联方|13,387.89|1年以内|0.09%|
|客户5|非关联方|2,000.00|1年以内|0.01%|
|合计|--|14,728,226.66|--|100.00%|

（4）期末无其他应收关联方账款情况
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|嘉兴市宏||||||||||||
|||5,174,964|4,000,000|1,174,964|5,174,964||||||121,814.4|
|达进出口|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||.47|.00|.47|.47||||||5|
|有限公司||||||||||||
|深圳市威||||||||||||
|尔德医疗||359,480,0|646,828,3||646,828,3||||||13,884,74|
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|电子有限||00.00|78.49||78.49||||||5.60|
|公司||||||||||||
|||364,654,9|650,828,3|1,174,964|652,003,3||||||14,037,01|
|合计|--|||||--|--|--||||
|||64.47|78.49|.47|42.96||||||3.66|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|157,182,526.53|166,699,389.51|
|其他业务收入|1,686,420.59|1,800,768.80|
|合计|158,868,947.12|168,500,158.31|
|营业成本|106,945,661.08|102,748,212.82|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|面料织造|133,709,240.02|89,693,534.83|149,875,043.99|88,562,972.93|
|印染加工|23,342,870.87|15,907,149.96|16,329,832.72|12,741,556.66|
|其他|130,415.64|130,415.64|494,512.80|491,708.53|
|合计|157,182,526.53|105,731,100.43|166,699,389.51|101,796,238.12|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|1）汽车内饰面料|92,594,112.28|63,755,313.54|104,803,741.78|63,293,015.20|
|2）弹力面料|11,702,030.68|7,965,723.36|17,475,949.77|10,048,250.34|
|3）普通面料|19,716,908.22|11,130,661.44|17,374,573.80|8,211,047.40|
|4） 纬编面料|9,696,188.84|6,841,836.49|10,220,778.64|7,010,659.99|
|5） 印染加工|23,342,870.87|15,907,149.96|16,329,832.72|12,741,556.66|
|6 ) 其他|130,415.64|130,415.64|494,512.80|491,708.53|
|合计|157,182,526.53|105,731,100.43|166,699,389.51|101,796,238.12|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||
|-|-|-|
|地区名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境内|147,434,682.85|99,350,097.67|158,186,905.62|97,442,757.01|
|境外（含代理）|9,747,843.68|6,381,002.76|8,512,483.89|4,353,481.11|
|合计|157,182,526.53|105,731,100.43|166,699,389.51|101,796,238.12|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例|
|客户1|39,793,210.23|25.05%|
|客户2|6,604,864.55|4.15%|
|客户3|5,888,991.47|3.71%|
|客户4|5,794,969.17|3.65%|
|客户5|5,782,731.25|3.64%|
|合计|63,864,766.67|40.20%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||14,006,560.05||34,513,060.66|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益||47,874,062.04||5,162,850.00|
|合计|61,880,622.09||39,675,910.66||

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|深圳市威尔德医疗电子有限公司|13,884,745.60|10,413,559.20|分红增加|
||||自2013年6月起不再纳入公司合并|
|上海佰金医疗器械有限公司||18,000,000.00||
||||范围|
|嘉兴市宏达进出口有限公司|121,814.45|6,099,501.46|分红减少|
|合计|14,006,560.05|34,513,060.66|--|

注：1、本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前5家投资单位。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|83,043,690.54|73,924,110.98|
|加：资产减值准备|4,366,915.32|9,616,784.67|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|7,767,499.03|7,053,075.38|
|无形资产摊销|280,992.60|283,122.78|
|长期待摊费用摊销|109,018.50|98,748.96|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-644,455.55|-1,015,482.62|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-2,995,085.61|-85,853.56|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-61,880,622.09|-39,675,910.66|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-99,778.06|-205,370.78|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-3,224,584.08|-272,233.89|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-9,270,458.66|-36,254,307.62|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-14,583,730.74|11,675,389.62|
|经营活动产生的现金流量净额|2,869,401.20|25,142,073.26|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|36,871,586.62|48,291,334.20|
|减：现金等价物的期初余额|31,277,302.98|24,940,419.18|
|现金及现金等价物净增加额|5,594,283.64|23,350,915.02|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|647,757.49||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统||可参见报表附注"政府补助"明|
||3,381,565.32||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）||细|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-154,605.00||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|1,064,383.56||
|减：所得税影响额|735,805.02||

||||
|-|-|-|
|合计|4,203,296.35|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.33%|0.42|0.42|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||4.09%|0.40|0.40|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|变动原因说明|
||38,819,743.70|23,438,230.49|65.63%|系报告期内收回货款承兑汇票增加所致|
|应收票据|||||
||986,278.48|1,994,722.31|-50.56%|系报告期内定期存款到期收回利息增加所致|
|应收利息|||||
||144,338,232.27|105,840,770.51|36.37%|系公司持有三个月以上定期存款增加所致|
|其他流动资产|||||
||465,131,000.00|858,272,184.00|-45.81%|系公司持有海宁中国皮革城股份有限公司的股份公允价值变动所致|
|可供出售金融资产|||||
|在建工程|48,887,004.85|27,130,302.41|80.19%|系公司本期工程和设备增加所致|
||4,100,000.00|7,933,883.04|-48.32%|系本期全资子公司嘉兴进出口公司银行借款减少所致|
|短期借款|||||
||88,923.29|53,395.35|66.54%|系公司国债转贷借款计提相应的利息增加所致|
|应付利息|||||
||63,915,478.68|122,507,791.45|-47.83%|系公司持有海宁中国皮革城股份有限公司的股份公允价值变动所致|
|递延所得税负债|||||
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|财务费用|-4,584,865.22|-241,511.64|-1,798.40%|系本期定期存款利息收入增加所致|
||50,524,034.64|5,162,850.00|878.61%|系本期公司减持海宁中国皮革城股份有限公司400.28万股股份，投资收益增加所致|
|投资收益|||||
|营业外收入|4,057,167.24|2,993,892.62|35.51%|系本期政府补助增加所致|
|所得税费用|12,363,054.28|6,984,934.02|77.00%|系本期利润总额增加所致|

宏达高科控股股份有限公司
2014年8月25日