深圳市名雕装饰股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
专项鉴证报告
广会专字[2019]G19003790116号
目录
募集资金年度存放与使用情况专项鉴证报告………… 1-2深圳市名雕装饰股份有限公司董事会关于募集资金 2018年度存放与使用情况的专项报告…………………….…… 3-11
关于深圳市名雕装饰股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告
广会专字[2019]G19003790116号深圳市名雕装饰股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市名雕装饰股份有限公司 2018年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告执行了鉴证工作。
深圳市名雕装饰股份有限公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金年度存放与使用情况的专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，深圳市名雕装饰股份有限公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求编制，在所有重大方面如实反映了深圳市名雕装饰股份有限公司2018年度募集资金的存放和使用情况。
附件
深圳市名雕装饰股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
2016年 11月 11日，中国证券监督管理委员会签发《关于核准深圳市名雕装饰股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2016】2628号），核准深圳市名雕装饰股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行人民币普通股 1,667万股，每股发行价格为人民币 16.53元，募集资金总额为 27,555.51万元，扣除发行费用 4,614.33万元后，实际募集资金净额为 22,941.18万元，上述资金已于 2016年 12月7日到位，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年12月7日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具广会验字[2016]G16001830241号《深圳市名雕装饰股份有限公司验资报告》。
（二）募集资金2018年度使用及结余情况
截至2018年12月31日止，本公司累计使用募集资金13,222.27万元，直接投入募集资金项目 13,222.27万元，其中包括置换先期已投入募集资金项目的自筹资金5,679.22万元。
截至2018年12月31日，募集资金尚未使用金额10,127.96万元（其中募集资金9,718.91万元，专户存储累计利息扣除手续费净额409.05万元）。
二、募集资金的存放与管理情况
（一）募集资金的管理情况
为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则（2018年修订）》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》及《公司章程》，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作了具体明确的规定。根据上述规定，公司
募集资金专户仅用于公司募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
经第三届董事会第十次会议审议批准，公司分别在中国光大银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳科技园支行、交通银行股份有限公司深圳东门支行、中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行开设募集资金专项账户（以下简称“专户”），专户仅用于公司募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。相关募集资金专项账户的开立和存储情况如下：
1、银行名称：光大银行深圳熙龙湾支行
账户名称：深圳市名雕装饰股份有限公司
银行账号：39180188000049234
银行地址：深圳市宝安区前海熙龙湾二期商业楼一层
金额（人民币）：97,209,800.00元
用途：名雕家居装饰营销网络建设项目
说明：公司在光大银行深圳熙龙湾支行开立该专户，光大银行深圳熙龙湾支行隶属于中国光大银行股份有限公司深圳分行。
2、银行名称：平安银行深圳科技园支行
账户名称：深圳市名雕装饰股份有限公司
银行账号：15287888888866
银行地址：深圳市南山区科园路1003号深圳软件产业基地1栋裙楼18号商铺金额（人民币）：87,862,600.00元
用途：名启高品质集成家具生产建设项目
3、银行名称：交通银行深圳东门支行
账户名称：深圳市名雕装饰股份有限公司
银行账号：443899991010005072759
银行地址：深圳市罗湖区新园路36号东兴大厦一楼
金额（人民币）：11,069,000.00元
用途：名雕现代物流配送中心扩建项目
4、银行名称：中国工商银行深圳西海岸支行
账户名称：深圳市名雕装饰股份有限公司
银行账号：4000023929200286180
银行地址：深圳市南山区后海大道与创业路交汇处海洋之心一楼
金额（人民币）：33,270,415.10元
用途：名雕设计研发中心整合升级项目
说明：公司在中国工商银行股份有限公司深圳西海岸支行开立该专户，中国工商银行深圳西海岸支行隶属于中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行。
2016年12月30日，公司连同保荐机构中国国际金融股份有限公司分别与中国光大银行股份有限公司深圳分行、平安银行股份有限公司深圳科技园支行、交通银行股份有限公司深圳东门支行、中国工商银行股份有限公司深圳蛇口支行签订了《募集资金三方监管协议》。本协议与《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
公司于2018年4月20日召开的第四届董事会第三次会议、2018年5月14日召开的2017年度股东大会审议通过了《关于优化募集资金投资项目的议案》，公司对“名雕家居装饰营销网络建设项目-深圳旗舰店”进行调整，实施主体由公司变更为控股子公司深圳市美家世邦建材有限公司。公司以增加注册资金的方式将“深圳旗舰店”的募集资金2,070.885万元注入到深圳市美家世邦建材有限公司。经公司2018年6月4日召开的第四届董事会第四次会议审议批准，公司在兴业银行股份有限公司深圳前海分行开设募集资金专项账户（以下简称“专户”），专户仅用于公司“名雕家居装饰营销网络建设项目-深圳旗舰店”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。相关募集资金专项账户的开立和存储情况如下：
账户名称：深圳市美家世邦建材有限公司
银行账号：338000100100052302
银行地址：深圳市南山区前海深港合作区前湾一路63号前海企业公馆15B栋1，2，3栋
金额（人民币）：20,708,850.00元
用途：名雕家居装饰营销网络建设项目-深圳旗舰店
2018年6月27日，公司及子公司深圳市美家世邦建材有限公司、保荐机构中国国际金融股份有限公司与兴业银行股份有限公司深圳前海分行签订了《募集资金四方监管协议》。本协议与《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至2018年12月31日，本公司均严格按照《募集资金管理制度》、《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的规定，严格管理募集资金，募集资金的存储、运用、变更和监督，不存在违反该制度规定的情况，《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至2018年12月31日，公司设立的5个募集资金专户的募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
|||||
|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|存储余额|备注|
|光大银行深圳熙龙湾支行|39180188000049234|60,667,786.89|IPO募集资金|
|兴业银行深圳前海分行|338000100100052302|9,257,553.69|IPO募集资金|
|交通银行深圳东门支行|443899991010005072759|-|IPO募集资金，已销户|
|平安银行深圳科技园支行|15287888888866|22,592,611.45|IPO募集资金|
|工商银行深圳西海岸支行|4000023929200286180|8,761,664.22|IPO募集资金|
|合计||101,279,616.25||

上述存款余额中，专户存储累计利息扣除手续费净额4,090,499.84元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
报告期内，公司实际使用募集资金37,445,067.77元，具体情况请见附表一。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
鉴于距离可研报告编制时间（2012年8月）间隔较长,而募集资金2016年底才到位,市场情况发生了较大变化。面对客观实际情况,公司本着对股东负责的精神,经公司慎重研究，决定变更实施地点。实施地点变更后，公司的营销网络布局更加合理，产业链地理布局更加优化，在提高募集资金使用效率的同时，为公司的健康、可持续发展提供更加有力的保障。
公司于2017年4月7日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八
次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意募集资
金投资项目名雕家居装饰营销网络建设项目、名雕现代物流配送中心扩建项目、名雕
设计研发中心整合升级项目变更实施地点。2017年5月10日，公司2016年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》。
公司于2018年4月20日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于优化募集资金投资项目的议案》，将名雕家居装饰营销网络建设项目原拟在东莞辖区、惠州辖区的旗舰店实施地址变更至长沙、重庆辖区，将深圳旗舰店的实施主体由公司变更为控股子公司深圳市美家世邦建材有限公司。另外，在保持原名雕设计研发中心整合升级项目不变的基础上，增加创意设计风格研究及智能财务系统、客户服务系统、商业智能分析系统三个模块，建设期延长至 2018年12月31日。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，并于2017年4月7日经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“广会专字[2017]G17004860138号”鉴证报告予以鉴证：公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金56,792,172.38元，其中名雕家居装饰营销网络建设项目9,275,030.98元，名启高品质集成家具生产建设项目
37,740,919.07元，名雕设计研发中心整合升级项目9,776,222.33元。截至2017年6月，公司对预先投入募集资金投资项目的自筹资金已全部置换完毕。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金、购买理财产品的情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司于2018年4月20日召开的第四届董事会第三次会议、2018年5月14日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于优化募集资金投资项目的议案》，将名雕现代物流配送中心扩建项目做结项处理，将节余募集资金及募集资金利息共计716.72万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）转为名雕设计研发中心整合升级项目使用，名雕设计研发中心整合升级项目增加创意设计风格研究及智能财务、商业智能BI和客户关系管理 CRM三大模块，在现有信息化建设的基础上，根据公司行业特性，进一步整合、升级业务流程，量身打造具有核心竞争力的信息化管理体系。
智能财务系统能够提高财务流程的准确率，最大程度上避免财务风险，提高企业内控
附表一：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||22,941.18||本年度投入募集资金总额||3,744.51||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||715.79||已累计投入募集资金总额||13,222.27||||
|累计变更用途的募集资金总额|||715.79||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||3.12%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1、名雕家居装饰营销网络建设项目|是|9,720.98|9,720.98|1,411.11|2,980.60|30.66%|2018年12月|不适用|不适用|否|
|2、名启高品质集成家具生产建设项目|否|8,786.26|8,786.26|1,198.58|6,620.65|75.35%|2018年12月|不适用|不适用|否|
|3、名雕现代物流配送中心扩建项目|是|1,106.90|391.11|2.11|405.42|103.66%|2017年12月|不适用|不适用|否|
|4、名雕设计研发中心整合升级项目|是|3,327.04|4,042.83|1,132.71|3,215.60|79.54%|2018年12月|不适用|不适用|否|
|承诺投资项目合计||22,941.18|22,941.18|3,744.51|13,222.27||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|考虑到2018年市场环境，为审慎起见，公司主动调整了扩张步伐、放缓了项目投资进度。名雕家居装饰营销网络建设项目中旗舰店建设滞后的原因是在项目实施地寻找符合开设旗舰店的场地进展缓慢；名启高品质集成家具生产建设项目和名雕设计研发中心整合升级项目放缓了投资强度。故上述项目未达预定100%的投资进度。||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无||||||||||

|||
|-|-|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|1、公司于2017年4月7日、2017年5月10日分别召开的第三届董事会第十二次会议、2016年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，审议同意变更“名雕家居装饰营销网络建设项目”、“名雕现代物流配送中心扩建项目”、“名雕设计研发中心整合升级项目之设计研发中心建设”的实施地点。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的相关公告（公告编号：2017-012、2017-013、2017-021、2017-026）2、公司于2018年4月20日召开的董事会四届三次会议、2018年5月14日召开的2017年度股东大会审议通过《关于优化募集资金投资项目的议案》，审议同意将名雕家居装饰营销网络建设项目原拟在东莞辖区、惠州辖区的旗舰店实施地址变更至长沙、重庆辖区。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的相关公告（公告编号：2018-013）|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|公司于2018年4月20日召开的董事会四届三次会议、2018年5月14日召开的2017年度股东大会审议通过《关于优化募集资金投资项目的议案》，审议同意将名雕家居装饰营销网络建设项目-深圳旗舰店的实施主体由公司变更为控股子公司深圳市美家世邦建材有限公司；在保持原名雕设计研发中心整合升级项目不变的基础上，增加创意设计风格研究及智能财务系统、客户服务系统、商业智能分析系统三个模块，建设期延长至2018年12月31日。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的相关公告（公告编号：2018-013）|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|公司于2017年4月7日召开的第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布的相关公告（公告编号：2017-012、2017-013），并于2017年4月7日经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的鉴证报告》（广会专字[2017]G17004860138 号）予以鉴证：截至 2017 年 1 月31 日止，公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金 56,792,172.38 元，其中名雕家居装饰营销网络建设项目 9,275,030.98元，名启高品质集成家具生产建设项目37,740,919.07元，名雕设计研发中心整合升级项目9,776,222.33元。截至2017年6月，公司对预先投入募集资金投资项目的自筹资金已全部置换完毕。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金节余的金额及原因|公司于2018年4月20日召开的董事会四届三次会议、2018年5月14日召开的2017年度股东大会审议通过《关于优化募集资金投资项目的议案》，将名雕现代物流配送中心扩建项目做结项处理，将节余募集资金及募集资金利息共计 716.72 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）转为名雕设计研发中心整合升级项目使用。原因：公司在该项目建设过程中，将原项目实施由中山市南头镇变更至东莞市大岭山镇后，充分利用自有的厂区建筑及配套设施，在保证建设项目质量的前提下，合理的降低场地投入、铺底流动资金、实施费用，有效节约了募集资金。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的要求进行专户存储，并用于募投项目后续投入。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

附件二：变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更后的项目|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额(1)|本报告期实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本报告期实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|名雕设计研发中心整合升级项目|名雕设计研发中心整合升级项目|4,042.83|1,132.71|3,215.60|79.54%|2018年12月|不适用|不适用|否|
|合计|--|4,042.83|1,132.71|3,215.60|--|--|--|--|--|
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)|||详见本报告“三、（五 ）节余募集资金使用情况”的说明|||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)|||考虑到2018年市场环境，为审慎起见，公司主动调整了扩张步伐、放缓了项目投资进度。名雕设计研发中心整合升级项目放缓了投资强度，故未达预定100%的投资进度。|||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|||无|||||||