桂林西麦食品股份有限公司
关于公司 2019年半年度募集资金存放与使用情况
专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准桂林西麦食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]940号）核准，由主承销商招商证券股份有限公司采用网上公开申购发行的方式，公开发行人民币普通股股票 2000万股，每股发行价格为人民币 36.66元。截至 2019年 7月 2日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票 2000万股，本次公开发行股票募集股款为人民币 733,200,000.00元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币 72,562,507.54元后，募集资金净额为人民币 660,637,492.46元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（信会师报字[2019]第ZA15013号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2019年6月30日，公司募集资金实际使用0.00元，累计已使用募集资金 0.00元，累计收到的银行存款利息收入为51,273.71元。
截至 2019年6月30日，公司募集资金帐户余额为人民币660,688,766.17元（包括累计收到的银行存款利息）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券
交易所股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《桂林西麦食品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，公司与子公司河北西麦食品有限公司（以下简称河北西麦）、江苏西麦食品有限责任公司（以下简称江苏西麦）、桂林西麦营销有限公司（以下简称西麦营销）连同保荐机构招商证券股份有限公司于 2019年7月 2日、2019年7月 19日分别与兴业银行股份有限公司桂林分行、上海浦东发展银行股份有限公司桂林支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019年6月30日，公司有 1个募集资金专户，募集资金余额为人民币 660,688,766.17元（包括累计收到的银行存款利息），具体情况如下：
单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司||开户银行||银行帐号||募集资金余额||备注|
|桂 林 西 麦食 品 股 份有限公司||兴业银行股份有限公司桂林分行||555020100100031584||660,688,766.17||7 月 2 日正式签署三方监管协议||

三、2019年半年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1
2.本期不存在超额募集资金的使用情况
3.募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2019年7月 2日召开第一届董事会第十四次次会议，审议通过了《关
于以募集资金置换预先投入募投项目资金议案》，公司独立董事就该事项发表了
独立意见，第一届监事会第八次会议于2019年 7月2日审议通过该议案。保荐机构招商证券股份有限公司发表了《招商证券股份有限公司关于桂林西麦食品股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》，同意使用募集资金对预先投入募集资金投资项目的自筹资金进行置换，置换金额为 12,921.27万元。其中燕麦食品产业化项目置换金额为 4,232.67万元，江苏西麦燕麦食品生产基地建设项目（一期）项目置换金额为 8,688.60万元。截至 2019年7月26日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目已全部置换完毕。上述投入经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并由其出具了信会师报字[2019]第 ZA15165号《关于桂林西麦食品股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司用于品牌建设及营销渠道升级项目、研发检测和信息化中心建设项目的募集资金存在无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于2019年 7月 2日召开第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体的议案》。同意公司将“品牌建设及营销渠道升级项目”实施地点由公司变更为河北西麦、江苏西麦、西麦营销。
除上述变更外，公司其他募集资金投资项目没有发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2019年上半年度，公司已按照相关法律、法规、规范性文件和公司相关制度规定，对募集资金存放与使用情况进行了及时、真实、准确和完整地披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情况。
六、专项报告的批准报出
本专项报告经公司董事会于2019年8月20日批准报出。
附表：1、2019年上半年度募集资金使用情况对照表
桂林西麦食品股份有限公司董事会
附表1：2019年上半年度募集资金使用情况对照表
编制单位：桂林西麦食品股份有限公司 单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||73,320|||本年度投入募集资金||0.00|||
|募集资金总额|||||||||||
|||||||总额|||||
||||0.00|||||0.00|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
||||0.00|||已累计投入募集资金|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|||||||总额|||||
||||0.00%||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
||是否已|募集资金|调整后投|本 年|截 至 期|截 至 期|项目达到预|本 年 度|是否达到|项 目 可|
||变更项|承诺投资|资 总 额|度 投|末 累 计|末 投 资|定可使用状|实 现 的|预计效益|行 性 是|
|承诺投资项目和超|||||||||||
||目（含|总额|（1）|入 金|投 入 金|进度（%）|态日期|效益||否 发 生|
|募资金投向|||||||||||
||部分变|||额|额(2)|(3) ＝||||重 大 变|
||更）|||||(2)/(1)||||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|燕麦食品产业化项|否|22,456|22,456|0|0|0.00%|2021-04-30|0|不适用|否|
|目|||||||||||
|品牌建设及营销渠|否|21,068|21,068|0|0|0.00%|2023-06-30|0|不适用|否|
|道升级项目|||||||||||
|江苏西麦燕麦食品|否|10,173|10,173|0|0|0.00%|2020-06-14|0|不适用|否|
|生产基地建设项目|||||||||||
|（一期）|||||||||||
|研发检测和信息化|否|12,366.75|12,366.75|0|0|0.00%|2021-06-18|0|不适用|否|
|中心建设项目|||||||||||
|||66,063.75|66,063.75||||||||
|承诺投资项目小计|||||||||||
|超募资金投向|||||||||||
|1不适用|||||||||||
|归还银行贷款（如|-||||||-|-|-|-|
|有）|||||||||||
|补充流动资金（如|-||||||-|-|-|-|
|有）|||||||||||
|…|||||||||||
|超募资金投向小计|||||||||||
|合计|||||||||||
|未达到计划进度或|无||||||||||
|预计收益的情况和|||||||||||
|原因（分具体项目）|||||||||||

|||
|-|-|
|项目可行性发生重|无|
|大变化的情况说明||
|超募资金的金额、|不适用|
|用途及使用进展情||
|况||
|募集资金投资项目|不适用|
|实施地点变更情况||
|募集资金投资项目|不适用|
|实施方式调整情况||
||截至2019年7月2日，公司全资子公司募集资金投资项目自筹资金预先投入金额合计129,212,681.67元，上述预先投入金额情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行鉴证，并出具《关于桂林西麦食品股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2019]第ZA15165号）。2019年7月26日上述预先投入金额已完成置换。|
|募集资金投资项目||
|先期投入及置换情||
|况||
|用闲置募集资金暂|不适用|
|时补充流动资金情||
|况||
|项目实施出现募集|不适用|
|资金结余的金额及||
|原因||
||2019年7月2日公司召开第一届董事会第十四次会议、2019年7月19日召开2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币5亿元（含）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买定期存款、结构性存款、通知存款、保本理财等银行理财产品。|
|尚未使用的募集资||
|金用途及去向||
|募集资金使用及披|无|
|露中存在的问题或||
|其他情况||