公司代码：601928 公司简称：凤凰传媒
江苏凤凰出版传媒股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人梁勇、主管会计工作负责人孙真福及会计机构负责人（会计主管人员）吴小毓声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告除对事实陈述外，所有本公司对（包括但不限于）预计、预测、目标、估计、规划、计划及展望的前瞻性陈述都涉及各类已知或未知的风险与不确定因素，其大部分不受公司控制，且将影响着公司的经营运作及实际业绩，导致公司未来的实际结果可能会与这些陈述出现重大差异。敬请投资者审慎参考且不可完全依赖本报告的前瞻性陈述。本公司声明，本公司没有义务对本报告中的任何前瞻性陈述公开地进行更新或修改（除法律规定外）。本公司及其任何员工或联系人，并未就公司未来表现作出任何保证声明，及不为任何该等声明负责。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
有关风险事项已在本报告第四节“经营情况的讨论与分析”中进行了详细阐述，敬请查阅有关内容。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 5第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 13第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 18第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 20第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 20第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 21第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 21第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 123
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所|指|上海证券交易所|
|凤凰传媒、公司、本公司|指|江苏凤凰出版传媒股份有限公司|
|控股股东、出版集团|指|江苏凤凰出版传媒集团有限公司|
|人民社|指|江苏人民出版社有限公司|
|科技社|指|江苏凤凰科技出版社有限公司|
|教育社|指|江苏凤凰教育出版社有限公司|
|少儿社|指|江苏凤凰少年儿童出版社有限公司|
|美术社|指|江苏凤凰美术出版社有限公司|
|凤凰社|指|江苏凤凰出版社有限公司|
|文艺社|指|江苏凤凰文艺出版社有限公司|
|译林社|指|江苏译林出版社有限公司|
|电子音像社|指|江苏凤凰电子音像出版社有限公司|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司|指|发行集团|
|凤凰印务|指|江苏凤凰新华印务有限公司|
|凤凰教育发展公司|指|江苏凤凰教育发展有限公司|
|凤凰职教|指|江苏凤凰职业教育图书有限公司|
|凤凰数媒|指|江苏凤凰数字传媒有限公司|
|凤凰数据|指|江苏凤凰数据有限公司|
|凤凰创壹|指|厦门凤凰创壹软件有限公司|
|凤凰学易、学科网|指|北京凤凰学易科技有限公司|
|慕和公司、慕和网络|指|上海慕和网络科技有限公司|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|江苏凤凰出版传媒股份有限公司|
|公司的中文简称|凤凰传媒|
|公司的外文名称|Jiangsu Phoenix Publishing & Media CorporationLimited|
|公司的外文名称缩写|Phoenix Media|
|公司的法定代表人|梁勇|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|徐云祥|朱昊|
|联系地址|江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座27层|江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座27层|
|电话|025-51883338|025-83651217|
|传真|025-51883338|025-83651217|
|电子信箱|xuyx@ppm.cn|zhuhao@ppm.cn|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座|
|公司注册地址的邮政编码|210009|
|公司办公地址|江苏省南京市湖南路1号凤凰广场B座|
|公司办公地址的邮政编码|210009|
|公司网址|www.ppm.cn|
|电子信箱|zhengquan@ppm.cn|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《上海证券报》、《证券时报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|公司证券发展部|

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|凤凰传媒|601928||

六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|5,375,915,847.42|5,330,198,516.51|0.86|
|归属于上市公司股东的净利润|777,232,884.92|781,740,326.48|-0.58|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|606,870,115.13|667,313,071.72|-9.06|
|经营活动产生的现金流量净额|1,163,157,422.32|1,251,461,284.70|-7.06|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|12,787,324,726.30|12,387,183,307.09|3.23|
|总资产|20,809,620,723.93|20,577,337,540.95|1.13|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.3054|0.3072|-0.59|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.2385|0.2622|-9.04|
|加权平均净资产收益率（%）|6.08|6.51|减少0.43个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|4.75|5.56|减少0.81个百分点|

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|非流动资产处置损益|93,104,713.24||
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|11,896,625.43||
|委托他人投资或管理资产的损益|54,571,239.92||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|10,937,413.96||
|少数股东权益影响额|-63,355.72||
|所得税影响额|-83,867.04||
|合计|170,362,769.79||

十、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司的主要业务及经营模式
凤凰传媒的主营业务为图书、报刊、电子出版物、音像制品的编辑出版、发行，公司教育出版、一般图书出版、图书发行等主要业务板块在国内出版集团的排名均位居前列。凤凰传媒入选 “2017中国文化企业品牌价值TOP50”榜单，以 55.44亿元的品牌价值位列第 11位、新闻出版类企业第1位。在巩固传统业务优势的基础上，公司持续加大转型升级力度，积极完善产业布局，在智慧教育、影视、职业教育、云计算、大数据、游戏、娱乐等产业积极拓展，形成了新旧媒体有效融合、新老业务相辅相成的产业布局。公司已形成一体化的产业链和多媒体、多业态的文化产业生态圈，各板块之间资源共享，业务协同，有效减低成本，提高整体效率，做到内容、渠道、技术、物业等优质资源价值最大化。
公司主要业务模式如下：
1、出版业务：主要包括教材、教辅、一般图书、电子出版物、音像制品的编辑出版。公司下属9家出版单位，围绕各自的出版专业定位，策划组织选题并组稿，按专业出版流程完成图书出版工作，并通过相关渠道面向市场进行销售。其中，5家出版单位从事中小学教材出版业务，7家单位具备中小学教辅出版资质，9家单位都从事一般图书出版业务。人民社等 5家出版社共有23种中小学教材经教育部审定成为国家基础教育课程标准教材，列入国家教学用书目录，在全国推广使用。与人民教育出版社签署协议，从2017秋起在江苏省代理义教阶段道德与法治、语文、历史三科国家统编教材的教材培训、生产印制、质量管理、销售发行、售后服务等事项。公司下
属各出版单位围绕自身出版理念和专业定位，策划相关选题并组稿，或采用相应的社会来稿，经
三审三校等完成出版流程，通过相关发行渠道走向市场。
2、发行业务：主要包括教材教辅发行和一般图书发行业务、教学装备销售、物流配送、文化
商业地产运营等业务。公司作为江苏、海南两省唯一具备教材发行资质的单位，还承担着两省各地各校教辅材料的发行工作（承担各省评议公告教辅材料发行的单位，应具备教材发行资质）；公司通过实体书店连锁经营、电子商务、团供直销、流动供应等方式开展一般图书发行业务。
3、影视业务：通过主投与参投相结合的方式，从事电视剧、电影的制作、发行、艺人经纪及相关服务业务。
4、软件业务:主要从事幼儿教育、基础教育、职业教育等教学软件、虚拟实训软件、网络平台及教育APP的研发、销售，包括产品策划、软件开发、推广销售等。
5、数据业务：依托优质的数据中心资源，高品质、大容量宽带资源，专业、高保障运维服务，以机房（机架）租赁、带宽运营、云服务为主要业务，面向政府和企事业客户提供安全、按需使用的IT服务。
6、游戏业务：自主研发、运营手机游戏业务，代理运营其他手机游戏企业的产品。
（二）行业情况说明
根据国家新闻出版广电总局2018年7月发布的《2017年新闻出版产业分析报告》，2017年全国出版、印刷和发行服务（不含数字出版）实现营业收入18119.2亿元，较2016年同口径增长4.5%；
利润总额 1344.3亿元，增长2.7%。全国共出版新版图书 25.5万种，较2016年降低2.8%；重印图书25.7万种，增长8.4%；总印数92.4亿册（张），增长2.3%；总印张808.0亿印张，增长4.0%；
定价总金额 1731.3亿元，增长9.5%。图书出版实现营业收入 879.6亿元，增长5.7%；利润总额137.5亿元，增长2.4%。全国共有出版物发行网点16.3万处，较2016年降低0.2%；出版物发行实现营业收入3179.5亿元，同口径增长4.4%；利润总额283.4亿元，增长4.8%。
另据中国新闻出版研究院数字出版研究所调查汇总数据，2017年数字出版实现营业收入7071.9亿元，增长23.6%。
上述数据表明，在产业转型升级加速的背景下，新闻出版产业整体继续保持持续、较快的发展态势，但是传统图书出版发行业务的增速明显低于数字出版，面临增长乏力的挑战，转型压力继续加大。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
凤凰传媒作为我国文化产业的龙头企业，在品牌影响、规模实力、运营机制、内容资源、发行渠道、人才优势等方面具备明显优势。
（一）品牌优势
公司拥有6家国家一级出版社，仅次于中国出版集团位居全国第二。根据国家新闻出版广电总局数据，凤凰传媒进入全国图书出版总体经济规模排名前100位的出版社分别是：江苏凤凰教育出版社有限公司、江苏译林出版社有限公司和江苏凤凰科学技术出版社有限公司；苏教社列地方图书出版单位总体经济规模综合评价排1名，译林社连续多年列文艺类图书出版社总体经济规模综合排名第1名。
（二）内容优势
公司教育产品优势突出，凤凰版课标教材总数达 23种，品种数量和市场占有率居全国第 2位。凤凰版教育产品覆盖全国29个省（直辖市、自治区），超过4000万学生使用。公司一般图书市场占有持续保持行业前列。根据北京开卷信息技术有限公司的权威统计，2018年上半年凤凰传媒在开卷整体图书零售市场的码洋占有率为3.15%，列全国出版集团第 3位；在实体店渠道零售市场的码洋占有率排名第 3位，码洋占有率为4.26%；在网店渠道零售市场的码洋占有率排名第4位，排名同比上升2位，码洋占有率为2.84%。
（三）渠道优势
公司发行板块连续多年销售码洋超百亿元，销售总量、利润、资产等主要经济指标连续 26年居全国同行前列，政治理论读物发行量保持全国领先。公司构建了“大中小特”相结合的发行体系，主要书城均已完成升级改造，成为集阅读、体验一体的新文化消费中心，大书城、中心门店、专业书店、特色书店、小微书店和24小时书店有序分布江苏、海南两省，网点数量和规模居全国之首。
（四）智慧教育领先优势
公司把由传统教育出版商向教育综合运营商转变作为核心战略之一。近年来，通过围绕数字内容、网络平台、软件技术、数据管理等几个重点板块积极布局智慧教育业务，努力打造体系较为完整、结构较为合理的智慧教育产业链。公司与省教育厅就智慧教育建立战略合作关系，将通过在教学资源、应用服务体系、大数据服务、装备服务等四个方面的合作，共同在江苏省推动教育信息化。学科网是国内基础教育资源最丰富的网站。厦门创壹是国内职业教育数字化领域最具实力的领军企业，是教育部职教所选定的开发、制作、发行三维互动数字化教学资源“唯一合作单位”。
（五）转型布局全面优势
公司近年来积极践行新老媒体融合战略，通过传统的业务转型升级布局云计算、影视剧、文化消费综合体、培训、游戏等相关新兴产业，打造的文化产业生态圈已初具雏形。凤凰数据中心入选“国家首批绿色数据中心试点单位”，建成以来收入、利润持续快速增长；公司影视板块已步入良性发展轨道，电视剧业务传统优势继续巩固，不断推出市场口碑俱佳的作品；公司文化消费综合体运营模式进一步清晰，项目进一步聚焦，业态定位更加精准，战略合作伙伴的规模和质量明显提升。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
上半年，凤凰传媒按照“深化改革、开拓创新，双效统一、坚守主业，注重质量、提升内涵，规范运作、防范风险”的总体要求，公司上下齐心协力，攻坚克难，实现了主营业务的良好发展，各项主要经营指标在高位实现了持续、平稳的增长。
1、完善精品出版生产体系，文化影响力、市场竞争力显著提升
在中宣部2018年主题出版重点选题图书入选总量明显减少的情况下，公司2种选题图书入选，入选数量与去年相同。国家十三五重点项目数量在第二次增补后达到107种，超过“十二五”项目总数。21种项目入选国家出版基金，创历年入选数量之最。凤凰社 9个项目入选 2018年度国家古籍整理出版专项经费资助项目，入选品种数在全国出版社中位列第三。中国出版政府奖获得16个奖项，居全国出版集团第二、地方出版集团首位。连续三年入选中宣部“优秀儿童文学出版工程”并在2018年评选出的9本图书中位列第一。文艺社、译林社2部作品获鲁迅文学奖。在总局“大众喜爱的50种图书”评选中，少儿社成为唯一入选2种图书的少儿类出版社。在新闻出版署向“全国青少年推荐百种优秀出版物”评选中，凤凰传媒以 5个品种入选创历史新高。2种图书分别入选总局“向全国推荐中华优秀传统文化普及图书”和“向全国推荐百种优秀民族图书”。
上半年，凤凰传媒在图书零售市场的码洋占有率排名第3位，其中在实体店渠道零售市场码洋占有率排名第3位，在网店渠道零售市场码洋占有率排名第4位，同比上升2位。期刊出版方面，《东方娃娃》第二次入选第三届全国百强社科期刊，《教育研究与评论》《教育视界》人大报刊复印资料转载量继续保持全国综合类教育期刊前三位和第一方阵地位，《七彩语文》《时代学习报》《时代英语报》发行量均超百万册，《祝您健康》月发行量突破30万册，均实现历史性突破。
2、强化研发服务，加强对外合作，培育教育出版新亮点
与人民教育出版社（以下简称“人教社”）达成全面合作,有效应对三科教材统编行政。在三科教材统编之后，教育出版的形势发生了较大变化，对凤凰版教材的出版发行带来考验。公司对此高度重视，积极与人教社进行磋商，在2017年就统编教材合作达成协议的基础上，今年7月公司与人教社签署三科教材、非三科及高中教材合作协议，全面恢复了与人教社中断了10年的教材合作，成为人教社教材在江苏市场的唯一代理单位。
公司充分发挥教育出版优势，以产品研发、质量管理为抓手，大力提升教育出版水平。课标教材完成修订送审，小学、初中《语文》《道德与法治》后续册次、新编小学二年级《科学》等教材及配套《学生活动手册》、高中《英语》《数学》《化学》《生物》《通用技术》均通过教育部审查，配套资料及时出版使用，其他修订送审的各项准备工作井然有序。修订升级方面，修订品种数超过75%，产品的适用性进一步提高；各社的评议教辅，教育社的《凤凰新学案》，译林社的《快乐英语阅读》升级为数字产品，较好地满足了“互联网+”背景下的教育需求。自主研发方面，人民
社、教育社新编补充习题、评议教辅、备课手册、练习册、检测卷、实验册、活动填图册等三科教材配套产品；教育社完成了福建省评议教辅《小学数学练习与测试》的编写送审；美术社的《我爱美术》《艺术素养》《艺术中考复习资料》等品种完成系列开发；少儿社的《综合实践活动成长手册》由小学3-6年级向小学1-2年级和初中3个年级延伸开发。
3、持续深化机制改革，提升发行集团管理水平
发行集团在2017年治理结构调整的基础上，进一步深化体制机制改革，围绕ERP建设，构建发行集团标准化组织管理体系，提升管理水平和经营效率；围绕提高发展质量，强化市场掌控能力，保持利润和销售的稳步增长。报告期内，发行集团组建了ERP核心项目工作组，开展行业内外广泛调研，初步完成总部流程及市县公司业务流程梳理，完成招标需要的技术文件和流程清单和文件编制。近期正开展十三个地区ERP业务流程和需求调研，并根据分公司反馈意见，进一步优化前期梳理的业务流程和业务需求。
实体书店建设和转型进一步加快。南通凤凰书城、宜兴解放西路店获评“中国最美新华书店”。
南通凤凰书城、宜兴解放西路店、昆山人民路店、镇江漫书阁店、常州青果书房南大街店、淮安书城、江宁图书大厦、盐城建军路店、太仓书城等 9家入选“2018江苏最美书店”。上半年吴中书城试营业，江宁图书大厦、江宁同曦门店、昆山中心门店、盱眙中心门店、泗阳花园口店等相继完成改造升级。
4、扩大文化传播力，进一步加快走出去步伐
坚持引进来和走出去并重，加强创新能力开放合作，讲好“中国故事”，全面提升外向出版水平和国际影响力,超额完成半年版权输出任务，引进输出比例在1.5:1的基础上进一步提升。上半年共输出版权 185种，引进版权 191种，全年输出指标（260种）已经完成71%。其中，向“一带一路”国家输出品种90种，占上年输出总量的48.6%，接近一半。输出引进比1：1.03，严格控制在1.5:1的范围内。
加强内容建设,策划能够代表江苏形象和中国深度的外向型精品力作,继续打造“符号江苏”等重点外向型图书,协调对接文化部外联局牵头组织，中宣部、财政部批准立项的《中国文化知识词典》,完成“经典中国国际出版工程”等多项图书“走出去”资助计划的申报。统筹“经典中国国际出版工程”“丝路书香翻译工程”“当代作品翻译工程”“中华图书特殊贡献奖”“中国版权金奖”“对外出版影视项目”“2018年国家文化服务出口奖励资金”“服务贸易（服务外包）资金”等多个重要走出去奖项和资助的申报工作。
5、着力提高运营效益，完善文化MALL建设运营管理机制
紧紧围绕运营这一“龙头”，以效益为核心，以委托外部第三方商业管理公司运营项目为主要方式，推进各项目招商运营工作。一是完成商管库的建设工作，二是重新确定镇江项目委托运营模式，三是有序推进泰兴等四个项目招商运营工作，四是开展合肥项目委托运营方式论证及商管公司招标比选方案制定，五是充分发挥内部专业力量，加强文化MALL板块招商运营工作交流。
文化MALL各项目按照计划建设推进：阜宁项目开展塔楼建设，完成主体封顶；镇江项目代建工程竣工验收，完成置业向我方的工程交验工作，并积极推进委托运营洽谈；盱眙项目签署总包协议并办理施工合同备案，总包进场施工，开始土方开挖和基坑支护施工；射阳项目经过与政府多次洽谈，基本确定项目整体开发计划；泰兴项目按计划开展地下工程施工，目前50%工程到达正负零标高。
6、整合优化内部资源，进一步提高资产质量
公司下属的新华印务、数码印务2017年归属于母公司净利润合计-1,384.59万元，拖累了公司的业绩。在控股股东出版集团的支持下，公司以现金41,570.40万元转让了持有的新华印务、数码印务股权。通过股权转让，公司的资产业务结构得以优化，回笼的资金为核心业务的发展提供更好支撑。公司以6,127.80万元转让了凤凰创壹21%的股权，引进了战略投资者，在基本收回初始投资的同时，进一步优化了厦门创壹的股权结构，有利于对管理层实施更好的激励，有利于其加快业务发展，拓展资本运作空间。
为聚焦内容和教育核心业务，公司梳理了对外投资项目，并制定了清理完善计划。对与主营业务关联度低的公司实施股权转让，上半年转让了无锡唯我、北京三鼎梦等公司的股权；对于存在较大风险的企业及时预警，制定整改方案；对于投资到期并触发对方回购的项目，原则上实施赎回。
7、加大IP开发力度，稳步推进影视板块建设
凤凰传奇参投电影《无问西东》和《南极之恋》完成上映，取得票房7.54亿和2.34亿；推进两部国外电影《匿名者》和《未来世界》的引进和发行；推进电视剧项目《新格萨尔王》立项和筹备；买断发行剧《我的爱情撞上了战争》完成二轮播出；5月与文艺社、少儿社、译林社等单位组建影视版权中心，合作开发优质IP资源。
译林影视电视剧《左耳》已完成全部制作，争取实现全网播出。网剧《小妖的金色城堡》基本明确由爱奇艺播出，近期审定合约；经专业评定，该剧为分账最高级別，因此若实现爱奇艺播出，除分账外有望再享受40%补贴。电视剧《离歌》正在三家竞争者中选择最终合作伙伴。电影《沙漏》剧本改编顺利，合约正在磨合中。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|5,375,915,847.42|5,330,198,516.51|0.86%|
|营业成本|3,353,809,218.33|3,250,423,161.53|3.18%|
|销售费用|681,898,794.40|685,961,120.76|-0.59%|
|管理费用|673,467,582.60|631,268,002.32|6.68%|
|财务费用|-63,897,642.95|-28,454,874.11|-124.56%|
|经营活动产生的现金流量净额|1,163,157,422.32|1,251,461,284.70|-7.06%|
|投资活动产生的现金流量净额|1,742,345.07|188,506,858.53|-99.08%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-518,234,989.53|-91,207,710.97|-468.19%|
|研发支出|36,759,053.10|36,625,966.14|0.36%|

务费用变动原因说明:本期利息收入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期对外投资增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期有对股东的分红以及子公司偿还债务较上年增加。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货币资金|6,362,649,855.02|30.58%|5,715,052,110.42|27.77%|11.33%||
|应收票据|9,100,000.00|0.04%|4,199,393.22|0.02%|116.70%|子公司销售收到银|

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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|||||||行承兑汇票增加|
|应收账款|957,875,614.00|4.60%|880,652,558.64|4.28%|8.77%||
|预付款项|365,748,763.83|1.76%|400,140,485.88|1.94%|-8.59%||
|应收利息|77,138,365.68|0.37%|26,419,973.75|0.13%|191.97%|公司计提的存款利息较期初增加|
|其他应收款|177,106,263.48|0.85%|164,833,615.30|0.80%|7.45%||
|存货|2,065,285,860.57|9.92%|2,344,191,943.43|11.39%|-11.90%||
|持有待售资产||0.00%|40,044,975.37|0.19%|-100.00%|持有待售资产已处置|
|其他流动资产|2,204,611,918.18|10.59%|2,189,486,048.73|10.64%|0.69%||
|可供出售金融资产|344,339,992.99|1.65%|352,312,461.10|1.71%|-2.26%||
|长期股权投资|939,967,697.44|4.52%|855,967,002.35|4.16%|9.81%||
|投资性房地产|848,332,964.90|4.08%|660,554,415.06|3.21%|28.43%||
|固定资产|3,602,552,689.16|17.31%|3,977,820,945.45|19.33%|-9.43%||
|在建工程|1,131,296,621.14|5.44%|1,049,834,829.41|5.10%|7.76%||
|固定资产清理|-33,799.78|0.00%||0.00%|||
|无形资产|1,308,372,245.04|6.29%|1,365,669,973.78|6.64%|-4.20%||
|开发支出|964,019.77|0.00%|20,934,759.61|0.10%|-95.40%|因合并范围减少，开发支出相应减少|
|商誉|193,802,411.36|0.93%|261,219,272.76|1.27%|-25.81%||
|长期待摊费用|162,108,784.92|0.78%|180,566,751.66|0.88%|-10.22%||
|递延所得税资产|33,845,917.68|0.16%|41,087,948.20|0.20%|-17.63%||
|其他非流动资产|24,554,538.55|0.12%|46,348,076.83|0.23%|-47.02%|购建长期资产预付款项减少|
|短期借款|116,540,154.59|0.56%|239,206,754.59|1.16%|-51.28%|子公司归还短期借款|
|应付票据|30,409,999.93|0.15%|520,000.00|0.00%|5,748.08%|子公司销售开具的银行承兑汇票增加|
|应付账款|3,603,798,584.77|17.32%|3,458,786,462.36|16.81%|4.19%||
|预收款项|1,545,089,670.35|7.42%|1,581,479,254.53|7.69%|-2.30%||
|应付职工薪酬|218,607,963.02|1.05%|280,403,920.48|1.36%|-22.04%||
|应交税费|53,256,122.65|0.26%|75,144,724.59|0.37%|-29.13%||
|应付利息|1,093,341.45|0.01%|208,893.15|0.00%|423.40%|子公司借款计提利息增加|
|应付股利|2,512,939.68|0.01%|1,728,939.68|0.01%|45.35%|子公司应付少数股东股利增加|
|其他应付款|712,965,045.02|3.43%|693,387,813.55|3.37%|2.82%||
|持有待售负债||0.00%|5,277,547.08|0.03%|-100.00%|持有待售负债已处置|
|一年内到期的非流动负债||0.00%|2,450,000.00|0.01%|-100.00%|子公司一年内到期的长期借款已归还|
|其他流动负债|8,407,863.80|0.04%|7,785,878.01|0.04%|7.99%||
|长期借款|10,000,000.00|0.05%|10,700,000.00|0.05%|-6.54%||
|长期应付款||0.00%|9,012,527.25|0.04%|-100.00%|因合并范围减少|
|专项应付款|720,665,761.26|3.46%|709,469,966.41|3.45%|1.58%||
|递延收益|399,670,079.40|1.92%|380,630,778.66|1.85%|5.00%||
|递延所得税负债|93,614.50|0.00%|8,305,235.17|0.04%|-98.87%|因合并范围减少而减少|

2.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|被投资的公司名称|主要经营活动|占被投资公司权益的比例（%）|备注|
|江苏创想人企业服务有限公司|企业服务管理等|100|本期新设子公司投资 100万元|
|江苏凤凰新华供应链管理有限公司|供应链管理|100|本期新设子公司投资 1000万元|
|江苏凤凰数联教育科技有限公司|软件开发、技术咨询|51|本期新设子公司投资 1000万元|
|南京凤凰天晴国际职业教育有限公司|文化教育咨询|15|本期增资21.45万元|
|北京中关村互金创新股权投资基金（有限合伙）|投资管理|4.33|本期增资288.27万元|

公司报告期内对外股权投资总额为3,262.04万元，较上年同期增幅42.55%。
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
√适用□不适用
为了解决同业竞争问题，优化公司资产、业务结构，保护公司股东利益，根据万隆（上海）资产评估有限公司以2017年12月31日为评估基准日的《资产评估报告》，公司以现金41,570.40万元向凤凰集团转让江苏凤凰新华印务有限公司100.00%股权和江苏凤凰数码印务有限公司93.76%股权。详见《凤凰传媒关于向控股股东出售印刷业务资产暨关联交易的公告》（2018—013）。
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称||注册资本||持股比|总资产（元）|净资产（元）|营业收入（元）|净利润（元）|
|||（万元）||例（%）|||||
|江苏人民出版社有限公司|5,000.00||100.00%||327,514,977.75|79,031,028.42|156,515,437.46|9,959,261.50|
|江苏凤凰科学技术出版社有限公司|4,000.00||100.00%||463,462,567.27|227,760,584.05|295,968,737.30|20,782,681.35|
|江苏凤凰教育出版社有限公司|29,000.00||100.00%||1,757,837,012.53|1,220,086,753.90|491,115,140.00|14,507,059.73|
|江苏凤凰少年儿童出版社有限公司|3,255.00||100.00%||321,643,302.07|106,266,330.54|182,529,382.17|12,515,702.14|
|江苏凤凰美术出版社有限公司|3,102.00||100.00%||137,516,864.83|25,377,613.74|59,177,350.46|1,827,310.80|
|江苏凤凰出版社有限公司|1,396.00||100.00%||83,155,098.10|27,198,060.14|8,760,027.09|-6,577,024.63|
|江苏凤凰文艺出版社有限公司|17,228.00||100.00%||158,728,785.59|96,879,426.46|69,153,726.72|-4,078,874.65|
|江苏译林出版社有限公司|3,000.00||100.00%||917,017,813.34|368,843,969.42|262,056,416.32|34,895,131.94|
|江苏凤凰电子音像出版社有限公司|1,500.00||100.00%||178,545,564.73|49,643,612.45|81,671,284.58|8,060,753.69|
|江苏凤凰职业教育图书有限公司|10,000.00||100.00%||207,298,423.57|159,176,246.18|50,997,781.81|-20,704,682.10|
|江苏凤凰教育发展有限公司|5,650.00||100.00%||436,636,177.56|199,768,101.65|244,633,447.82|9,804,034.87|
|海南凤凰新华出版发行有限责任公司|56,958.36||51.00%||1,085,908,182.68|760,114,331.65|266,559,876.98|22,260,588.80|
|江苏凤凰数字传媒有限公司|18,768.00||100.00%||278,958,880.44|151,030,287.91|80,683,452.84|-6,596,599.08|
|凤凰传奇影业有限公司|6,000.00||61.03%||504,427,934.79|179,323,426.18|3,995,566.03|-5,940,755.62|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司|118,527.00||100.00%||10,262,067,640.46|4,124,130,057.81|3,863,264,036.18|442,083,900.30|
|江苏凤凰传媒投资有限公司|30,000.00||100.00%||311,212,945.79|311,212,023.79|0.00|-172,677.37|
|凤凰美国控股公司|16,322.78||100.00%||189,098,920.45|177,436,843.76|11,019,480.14|-775,490.11|
|江苏凤凰数据有限公司|1,400.00||65.00%||280,190,829.81|117,490,396.35|109,352,392.82|26,332,715.62|

(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
1、成本控制风险。2018年上半年纸张价格继续维持高位，导致公司出版业务成本上升，给公司当期损益产生了负面影响。下半年纸张价格仍可能产生较大波动，将给公司成本控制带来一定的不确定性。
2、法律诉讼风险。公司全资子公司凤凰投资关于杭州捷蓝的仲裁正在进行之中，裁决结果存在一定的不确定性。公司将全力以赴配合仲裁机构开展有关工作，积极维护公司利益。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
|||||
|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2017年年度股东大会|2018年5月22日|www.sse.com.cn|2018年5月23日|
|2018年第一次临时股东大会|2018年8月20日|www.sse.com.cn|2018年8月21日|

股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|是否分配或转增|否|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数(元)（含税）|0|
|每10股转增数（股）|0|
|利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明||

三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与首次公开发行相关的承诺|解决同业竞争|江苏凤凰出版传媒集团有限公司|为避免潜在的同业竞争，保证投资者的利益，本公司控股股东出版集团于2011年3月向本公司出具了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》，具体承诺如下：1、出版集团目前没有直接或间接的从事任何与股份公司现有主要业务存在竞争的业务活动；2、在今后的任何时间，出版集团将不直接或间接的从事任何（包括但不限于通过投资、收购、兼并等方式）与本公司现有主要业务存在竞争的业务活动；3、若本公司今后从事新的业务领域，则出版集团将不从事或控制其它公司/经济组织从事与本公司新的业务领域相同或相似的业务活动；4、出版集团不以本公司控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害本公||否|是|||

||
|-|
|司其他股东的权益；5、如出版集团违反上述声明、保证与承诺，出版集团同意给予本公司赔偿。出版集团下属单位对本承诺函任何条款的违反等同于出版集团的违反。|

四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
经公司 2017年度股东大会审议通过，继续聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|事项概述及类型|查询索引|
|公司全资子公司凤凰投资所投杭州亦卓投资投资杭州捷蓝涉及仲裁：作为申请人的实际投资关联方，要求宋晓东、张依支付21366.78万元及仲裁费|详见2018年1月10日刊登在《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站的《凤凰传媒关于全资子公司江苏凤凰传媒投资有限公司 所投杭州亦卓投资管理合伙企业涉及仲裁的公告》|

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿、重大合同未履行等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
为了解决同业竞争问题，优化公司资产、业务结构，保护公司股东利益，根据万隆（上海）资产评估有限公司以2017年12月31日为评估基准日的《资产评估报告》，公司以现金41,570.40万元向凤凰集团转让江苏凤凰新华印务有限公司100.00%股权和江苏凤凰数码印务有限公司93.76%股权。详见《凤凰传媒关于向控股股东出售印刷业务资产暨关联交易的公告》（2018—013）。
报告期内，公司已经收到凤凰集团支付的股份转让款，并完成上述股权交割。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||0||||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||0||||||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||20,511.46||||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||50,286.16||||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||||||||||||||

|||
|-|-|
|担保总额（A+B）|50,286.16|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|3.93%|
|其中：||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|0|
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|0|
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|0|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|0|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明|0|
|担保情况说明|0|

 3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用□不适用
公司高度注重节约资源和环境保护，坚持走可持续发展道路，认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面法律法规。
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司通过向凤凰集团出售持有的江苏凤凰新华印务有限公司和江苏凤凰数码印务有限公司股权的方式，剥离了印刷业务。截至2018年6月30日，公司下属子公司没有被列入重点排污单位的情况。
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用√不适用
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|64776|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|江苏凤凰出版传媒集团有限公司|0|1,172,780,258||46.08|0||无||国有法人|
|凤凰集团－华泰联合证券－16 凤凰 EB 担保及信托财产专户|0|680,000,000||26.72|0||无||国有法人|
|中国证券金融股份有限公司|0|123,842,878||4.87|0||无||国有法人|
|全国社会保障基金理事会转持三户|0|50,900,000||2|0||无||国有法人|
|中央汇金资产管理有限责任公司|0|13,856,100||0.54|0||无||国有法人|
|中国人民财产保险股份有限公司－传统－收益组合|4,184,380|7,555,223||0.3|0||无||境内非国有法人|
|中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保 险 产 品 － 008C －CT001沪|-454,600|7,521,966||0.3|0||无||境内非国有法人|
|中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金|0|5,700,068||0.22|0||无||境内非国有法人|
|中国工商银行股份有限公司－南方大数据 100指数证券投资基金|233,900|5,257,600||0.21|0||无||境内非国有法人|
|中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金|1,110,500|5,242,300||0.21|0||无||境内非国有法人|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称|||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量||||
|||||||种类||数量||
|江苏凤凰出版传媒集团有限公司|||1,172,780,258|||人民币普通股||1,172,780,258||
|凤凰集团－华泰联合证券－16 凤凰 EB 担保及信托财产专户|||680,000,000|||人民币普通股||680,000,000||
|中国证券金融股份有限公司|||123,842,878|||人民币普通股||123,842,878||
|全国社会保障基金理事会转持三户|||50,900,000|||人民币普通股||50,900,000||
|中央汇金资产管理有限责任公司|||13,856,100|||人民币普通股||13,856,100||
|中国人民财产保险股份有限公司－传统－收益组合|||7,555,223|||人民币普通股||7,555,223||
|中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品－008C－CT001沪|||7,521,966|||人民币普通股||7,521,966||
|中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金|||5,700,068|||人民币普通股||5,700,068||
|中国工商银行股份有限公司－南方大数据100指数证券投资基金|||5,257,600|||人民币普通股||5,257,600||
|中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金|||5,242,300|||人民币普通股||5,242,300||

|||
|-|-|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|上述前十名无限售条件股东中，控股股东出版集团2016年发行了可交换债券，将持有本公司680,000,000股标的股票划入“凤凰集团－华泰联合证券－16 凤凰EB 担保及信托财产专户”。公司未有资料显示其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人|

注：江苏凤凰出版传媒集团有限公司于 2016年完成了以所持本公司部分 A股股票为标的的可交换公司债券发行工作，将其持有的预备用于交换的共计680,000,000股本公司股票及其孳息作为担保及信托财产，并以“凤凰集团－华泰联合证券－16凤凰 EB担保及信托财产专户”作为证券持有人登记在本公司证券持有人名册上。详见本公司于2016年10月19日发布的《凤凰传媒关于控股股东拟发行可交换债券对持有的部分本公司股份办理担保及信托登记的公告》。截至本报告期末，“凤凰集团－华泰联合证券－16凤凰EB担保及信托财产专户”所持股数为680,000,000股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|
|张建康|董事长|离任|
|杨雄胜|独立董事|离任|
|梁 勇|董事长|选举|
|陈志斌|独立董事|选举|
|丁韶华|独立董事|选举|

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018年6月30日
编制单位:江苏凤凰出版传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||6,362,649,855.02|5,715,052,110.42|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||9,100,000.00|4,199,393.22|
|应收账款||957,875,614.00|880,652,558.64|
|预付款项||365,748,763.83|400,140,485.88|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||77,138,365.68|26,419,973.75|
|应收股利||||
|其他应收款||177,106,263.48|164,833,615.30|
|买入返售金融资产||||
|存货||2,065,285,860.57|2,344,191,943.43|
|持有待售资产|||40,044,975.37|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||2,204,611,918.18|2,189,486,048.73|
|流动资产合计||12,219,516,640.76|11,765,021,104.74|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||344,339,992.99|352,312,461.10|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||939,967,697.44|855,967,002.35|
|投资性房地产||848,332,964.90|660,554,415.06|
|固定资产||3,602,552,689.16|3,977,820,945.45|

||||
|-|-|-|
|在建工程|1,131,296,621.14|1,049,834,829.41|
|工程物资|||
|固定资产清理|-33,799.78||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,308,372,245.04|1,365,669,973.78|
|开发支出|964,019.77|20,934,759.61|
|商誉|193,802,411.36|261,219,272.76|
|长期待摊费用|162,108,784.92|180,566,751.66|
|递延所得税资产|33,845,917.68|41,087,948.20|
|其他非流动资产|24,554,538.55|46,348,076.83|
|非流动资产合计|8,590,104,083.17|8,812,316,436.21|
|资产总计|20,809,620,723.93|20,577,337,540.95|
|流动负债：|||
|短期借款|116,540,154.59|239,206,754.59|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|30,409,999.93|520,000.00|
|应付账款|3,603,798,584.77|3,458,786,462.36|
|预收款项|1,545,089,670.35|1,581,479,254.53|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|218,607,963.02|280,403,920.48|
|应交税费|53,256,122.65|75,144,724.59|
|应付利息|1,093,341.45|208,893.15|
|应付股利|2,512,939.68|1,728,939.68|
|其他应付款|712,965,045.02|693,387,813.55|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售负债||5,277,547.08|
|一年内到期的非流动负债||2,450,000.00|
|其他流动负债|8,407,863.80|7,785,878.01|
|流动负债合计|6,292,681,685.26|6,346,380,188.02|
|非流动负债：|||
|长期借款|10,000,000.00|10,700,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款||9,012,527.25|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|720,665,761.26|709,469,966.41|
|预计负债|||

||||
|-|-|-|
|递延收益|399,670,079.40|380,630,778.66|
|递延所得税负债|93,614.50|8,305,235.17|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|1,130,429,455.16|1,118,118,507.49|
|负债合计|7,423,111,140.42|7,464,498,695.51|
|所有者权益|||
|股本|2,544,900,000.00|2,544,900,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,851,901,831.96|2,851,901,831.96|
|减：库存股|||
|其他综合收益|5,930,149.23|1,286,614.94|
|专项储备|81,585,972.78|81,585,972.78|
|盈余公积|1,688,389,705.93|1,688,389,705.93|
|一般风险准备|||
|未分配利润|5,614,617,066.40|5,219,119,181.48|
|归属于母公司所有者权益合计|12,787,324,726.30|12,387,183,307.09|
|少数股东权益|599,184,857.21|725,655,538.35|
|所有者权益合计|13,386,509,583.51|13,112,838,845.44|
|负债和所有者权益总计|20,809,620,723.93|20,577,337,540.95|

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：孙真福 会计机构负责人：吴小毓母公司资产负债表
2018年6月30日
编制单位:江苏凤凰出版传媒股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||5,779,820,177.25|4,800,177,928.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||65,145,501.89|1,538.16|
|预付款项||16,268.80|357,919.10|
|应收利息||76,159,342.49|26,938,013.70|
|应收股利||-||
|其他应收款||484,105,828.87|577,906,696.91|
|存货||61,099,577.75|38,691,422.86|
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||1,893,982,705.42|2,037,546,888.25|
|流动资产合计||8,360,329,402.47|7,481,620,406.98|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||62,653,716.05|75,625,755.30|

||||
|-|-|-|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|6,021,286,507.72|6,383,051,679.17|
|投资性房地产|451,877,038.98|257,924,468.21|
|固定资产|827,314,340.55|1,001,830,357.47|
|在建工程|1,018,665,363.42|908,741,014.50|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|939,568,985.03|954,610,724.04|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|5,971,315.20||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|9,327,337,266.95|9,581,783,998.69|
|资产总计|17,687,666,669.42|17,063,404,405.67|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|75,317,563.73|28,550,805.45|
|预收款项|2,287,567.54|9,486,814.46|
|应付职工薪酬|728,636.52|17,135,382.67|
|应交税费|2,654,847.14|8,451,670.11|
|应付利息|71,531,432.89|61,901,024.45|
|应付股利|||
|其他应付款|7,291,632,247.80|7,151,944,269.08|
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|7,444,152,295.62|7,277,469,966.22|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|21,933,078.50|21,933,078.50|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|21,933,078.50|21,933,078.50|

||||
|-|-|-|
|负债合计|7,466,085,374.12|7,299,403,044.72|
|所有者权益：|||
|股本|2,544,900,000.00|2,544,900,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|4,928,051,044.77|4,928,051,044.77|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-10,395,188.95|2,576,850.30|
|专项储备|||
|盈余公积|562,517,816.59|562,517,816.59|
|未分配利润|2,196,507,622.89|1,725,955,649.29|
|所有者权益合计|10,221,581,295.30|9,764,001,360.95|
|负债和所有者权益总计|17,687,666,669.42|17,063,404,405.67|

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：孙真福 会计机构负责人：吴小毓合并利润表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||5,375,915,847.42|5,330,198,516.51|
|其中：营业收入||5,375,915,847.42|5,330,198,516.51|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||4,771,653,989.83|4,648,786,988.35|
|其中：营业成本||3,353,809,218.33|3,250,423,161.53|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加||54,078,336.92|42,210,943.23|
|销售费用||681,898,794.40|685,961,120.76|
|管理费用||673,467,582.60|631,268,002.32|
|财务费用||-63,897,642.95|-28,454,874.11|
|资产减值损失||72,297,700.53|67,378,634.62|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||144,492,781.97|37,555,220.05|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-3,276,226.58|-8,099,379.34|

||||
|-|-|-|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|-114,550.70||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||
|其他收益|61,060,712.02|17,432,046.79|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|809,700,800.88|736,398,795.00|
|加：营业外收入|16,261,260.10|80,882,922.23|
|减：营业外支出|5,271,933.98|3,704,363.45|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|820,690,127.00|813,577,353.78|
|减：所得税费用|24,845,219.20|12,576,396.65|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|795,844,907.80|801,000,957.13|
|（一）按经营持续性分类|||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|814,653,888.47|801,000,957.13|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|-18,808,980.67||
|（二）按所有权归属分类|||
|1.归属于母公司所有者的净利润|777,232,884.92|781,740,326.48|
|2.少数股东损益|18,612,022.88|19,260,630.65|
|六、其他综合收益的税后净额|4,838,639.42|-6,063,002.53|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|4,643,534.29|-5,472,848.75|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|4,643,534.29|-5,472,848.75|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|-12,958,973.25|8,289,698.90|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|17,602,507.54|-13,762,547.65|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|195,105.13|-590,153.78|
|七、综合收益总额|800,683,547.22|794,937,954.60|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|781,876,419.21|776,267,477.73|
|归属于少数股东的综合收益总额|18,807,128.01|18,670,476.87|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.3054|0.3072|
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

本期发同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的
净利润为： 0元。
法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：孙真福 会计机构负责人：吴小毓
母公司利润表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||181,383,960.70|2,092,709,503.65|
|减：营业成本||125,536,494.31|1,800,771,665.01|
|税金及附加||1,513,221.24|4,444,434.87|
|销售费用||2,130,674.16|74,718,467.50|
|管理费用||63,154,653.82|109,506,399.80|
|财务费用||-31,220,369.13|-556,212.83|
|资产减值损失||943,443.18|6,556,153.44|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||781,146,873.83|41,005,782.80|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||||
|其他收益||47,079,180.79||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||847,551,897.74|138,274,378.66|
|加：营业外收入||5,658,693.60|5,964,177.66|
|减：营业外支出||923,617.74|1,084,118.79|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||852,286,973.60|143,154,437.53|
|减：所得税费用||||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||852,286,973.60|143,154,437.53|
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||852,286,973.60|143,154,437.53|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||-12,972,039.25|9,223,198.50|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-12,972,039.25|9,223,198.50|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||-12,972,039.25|9,223,198.50|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||839,314,934.35|152,377,636.03|
|七、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||0.3349|0.0563|

||
|-|
|（二）稀释每股收益(元/股)|

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：孙真福 会计机构负责人：吴小毓合并现金流量表
2018年1—6月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||5,759,019,336.70|5,685,235,870.07|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||49,164,086.59|17,432,046.79|
|收到其他与经营活动有关的现金||112,742,075.78|134,999,318.34|
|经营活动现金流入小计||5,920,925,499.07|5,837,667,235.20|
|购买商品、接受劳务支付的现金||3,340,843,374.88|3,240,783,734.21|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||757,901,780.78|805,563,085.54|
|支付的各项税费||228,735,095.31|157,923,411.26|
|支付其他与经营活动有关的现金||430,287,825.78|381,935,719.49|
|经营活动现金流出小计||4,757,768,076.75|4,586,205,950.50|
|经营活动产生的现金流量净额||1,163,157,422.32|1,251,461,284.70|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||2,079,833,552.03|2,560,184,429.07|
|取得投资收益收到的现金||34,654,684.15|45,654,599.39|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||1,067,833.62|7,841,919.92|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||331,528,746.36||
|收到其他与投资活动有关的现金|||10,685,096.07|
|投资活动现金流入小计||2,447,084,816.16|2,624,366,044.45|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||331,922,084.26|233,287,625.62|
|投资支付的现金||2,113,420,386.83|2,202,571,560.30|

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|2,445,342,471.09|2,435,859,185.92|
|投资活动产生的现金流量净额|1,742,345.07|188,506,858.53|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|4,900,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|4,900,000.00||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|4,900,000.00||
|偿还债务支付的现金|125,116,600.00|71,012,046.67|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|398,018,389.53|20,195,664.30|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|14,365,854.17|17,880,442.80|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|523,134,989.53|91,207,710.97|
|筹资活动产生的现金流量净额|-518,234,989.53|-91,207,710.97|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|1,452,966.74|-1,866,671.73|
|五、现金及现金等价物净增加额|648,117,744.60|1,346,893,760.53|
|加：期初现金及现金等价物余额|5,714,532,110.42|3,572,330,624.99|
|六、期末现金及现金等价物余额|6,362,649,855.02|4,919,224,385.52|

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：孙真福 会计机构负责人：吴小毓母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||131,655,663.38|2,092,499,938.07|
|收到的税费返还||47,079,180.79||
|收到其他与经营活动有关的现金||249,625,597.56|1,082,211,824.21|
|经营活动现金流入小计||428,360,441.73|3,174,711,762.28|
|购买商品、接受劳务支付的现金||124,482,771.37|1,787,252,514.41|
|支付给职工以及为职工支付的现金||21,090,333.88|80,670,413.59|
|支付的各项税费||7,425,660.35|11,747,147.53|
|支付其他与经营活动有关的现金||55,427,773.28|253,609,908.38|
|经营活动现金流出小计||208,426,538.88|2,133,279,983.91|
|经营活动产生的现金流量净额||219,933,902.85|1,041,431,778.37|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||1,769,743,357.27|2,560,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||760,064,345.28|41,005,782.80|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||183,879.92|

||||
|-|-|-|
|收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|415,704,000.00||
|收到其他与投资活动有关的现金||10,685,096.07|
|投资活动现金流入小计|2,945,511,702.55|2,611,874,758.79|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|171,212,056.15|166,136,138.15|
|投资支付的现金|1,632,856,300.00|2,209,100,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,804,068,356.15|2,375,236,138.15|
|投资活动产生的现金流量净额|1,141,443,346.40|236,638,620.64|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|381,735,000.00||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|381,735,000.00||
|筹资活动产生的现金流量净额|-381,735,000.00||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|979,642,249.25|1,278,070,399.01|
|加：期初现金及现金等价物余额|4,800,177,928.00|2,781,682,544.19|
|六、期末现金及现金等价物余额|5,779,820,177.25|4,059,752,943.20|

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：孙真福 会计机构负责人：吴小毓
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|2,544,900,000.00||||2,851,901,831.96||1,286,614.94|81,585,972.78|1,688,389,705.93||5,219,119,181.48|725,655,538.35|13,112,838,845.44|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|2,544,900,000.00||||2,851,901,831.96||1,286,614.94|81,585,972.78|1,688,389,705.93||5,219,119,181.48|725,655,538.35|13,112,838,845.44|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||4,643,534.29||||395,497,884.92|-126,470,681.14|273,670,738.07|
|（一）综合收益总额|||||||4,643,534.29||||777,232,884.92|18,807,128.01|800,683,547.22|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||-130,911,954.98|-130,911,954.98|
|1．股东投入的普通股||||||||||||4,900,000.00|4,900,000.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||-135,811,954.98|-135,811,954.98|
|（三）利润分配|||||||||||-381,735,000.00|-14,365,854.17|-396,100,854.17|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-381,735,000.00|-14,365,854.17|-396,100,854.17|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|2,544,900,000.00||||2,851,901,831.96||5,930,149.23|81,585,972.78|1,688,389,705.93||5,614,617,066.40|599,184,857.21|13,386,509,583.51|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|2,544,900,000.00||||2,837,786,908.99||32,466,040.50|81,585,972.78|1,607,356,709.71||4,515,964,250.63|714,361,871.71|12,334,421,754.32|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|2,544,900,000.00||||2,837,786,908.99||32,466,040.50|81,585,972.78|1,607,356,709.71||4,515,964,250.63|714,361,871.71|12,334,421,754.32|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||10,685,096.07||-5,472,848.75||||781,740,326.48|790,025.43|787,742,599.23|
|（一）综合收益总额|||||||-5,472,848.75||||781,740,326.48|18,670,476.87|794,937,954.60|
|（二）所有者投入和减少资本|||||10,685,096.07|||||||-8.64|10,685,087.43|
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||10,685,096.07|||||||-8.64|10,685,087.43|
|（三）利润分配||||||||||||-17,880,442.80|-17,880,442.80|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||||-17,880,442.80|-17,880,442.80|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|2,544,900,000.00||||2,848,472,005.06||26,993,191.75|81,585,972.78|1,607,356,709.71||5,297,704,577.11|715,151,897.14|13,122,164,353.55|

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：孙真福 会计机构负责人：吴小毓
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|2,544,900,000.00||||4,928,051,044.77||2,576,850.30||562,517,816.59|1,725,955,649.29|9,764,001,360.95|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|2,544,900,000.00||||4,928,051,044.77||2,576,850.30||562,517,816.59|1,725,955,649.29|9,764,001,360.95|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-12,972,039.25|||470,551,973.60|457,579,934.35|
|（一）综合收益总额|||||||-12,972,039.25|||852,286,973.60|839,314,934.35|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-381,735,000.00|-381,735,000.00|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-381,735,000.00|-381,735,000.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|2,544,900,000.00||||4,928,051,044.77||-10,395,188.95||562,517,816.59|2,196,507,622.89|10,221,581,295.30|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|2,544,900,000.00||||5,007,292,404.34|||34,646,705.21|481,484,820.37|1,378,393,683.29|9,446,717,613.21|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|2,544,900,000.00||||5,007,292,404.34|||34,646,705.21|481,484,820.37|1,378,393,683.29|9,446,717,613.21|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||10,685,096.07||9,223,198.50|||143,154,437.53|163,062,732.10|
|（一）综合收益总额|||||||9,223,198.50|||143,154,437.53|152,377,636.03|
|（二）所有者投入和减少资本|||||10,685,096.07||||||10,685,096.07|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||10,685,096.07||||||10,685,096.07|
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|2,544,900,000.00||||5,017,977,500.41||9,223,198.50|34,646,705.21|481,484,820.37|1,521,548,120.82|9,609,780,345.31|

法定代表人：梁勇 主管会计工作负责人：孙真福 会计机构负责人：吴小毓
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
江苏凤凰出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1999年4月2日。
系经江苏省委宣传部和江苏省财政厅苏宣复[2009]3号、苏财教[2009]75号文批准，由江苏省新华书店集团有限公司整体变更设立的股份有限公司。根据本公司 2010年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏凤凰出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》）（证监许可[2011]1802号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票，本公司股票已于2011年11月 30日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司统一社会信用代码91320000134752179A；总部位于江苏省南京市湖南路 1号 B座，注册地址：南京市湖南路 1号 B座。本公司及各子公司主要从事图书出版物及音像制品的出版、发行、印制及文化用品销售，以及软件开发、游戏开发运营和影视剧制作发行等。
本财务报表经本公司董事会于2018年8月29日决议批准报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
于2018年度，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司和受本公司控制的子公司126家，并无控制的结构化主体，有关子公司的情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加3家，减少18家，详见本附注六“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.持续经营
√适用□不适用
本公司已评价自报告期末起至少 12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于 12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2018年6月30日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备、存货、固定资产、投资性房地产折旧等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五之“11应收款项坏账准备”、“12存货”、“15投资性房地产”、“16固定资产”、“25收入”描述。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2.会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工或出售的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以12个月为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
(2)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额为500万元及以上的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|非关联方应收款项，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，按账龄计提坏账准备。|

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
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|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|关联方（与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方）|余额百分比法|
|非关联方（除关联方以外的其他各方）|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|10%|10%|
|1－2年|20%|20%|
|2－3年|50%|50%|
|3年以上|80%|80%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用□不适用
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|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|关联方|2%|2%|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
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|单项计提坏账准备的理由|与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。|

12.存货
√适用□不适用
(1)存货的分类
本公司存货包括在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
(2)发出存货的计价方法
材料发出时按先进先出法计价，其他存货发出时按加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定存货的可变现净值时，根据财政部(财会［2004］1号)关于印发《新闻出版业会计核算办法》的规定，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片等出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备，出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。
提成差价(存货跌价准备)的计提标准：
①纸质图书按库存图书总定价分年计提
分类 计提比例
当年出版 -
前一年出版 20%
前二年出版 30%
前三年及三年以上出版 40%
②纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，按期末库存实际成本全额提取存货跌价准备。
③音像制品、电子出版物和投影片，按年末库存实际成本的30%提取，如遇上述出版物升级，
升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本10%，即按年末库存实际成本的90%
提取；升级后的原有出版物已无市场的，则全部报废。
④文化用品及其他商品采用个别认定法计提存货跌价准备。
对于存在退货期约定的销售，退货期未满的发出商品期末也按照上述规定计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度：采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法进行摊销。
13.持有待售资产
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
14.长期股权投资
√适用□不适用
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
15.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|35年|3%|2.77%|
|机器设备|年限平均法|10年|3%|9.70%|
|运输设备|年限平均法|4年|3%|24.25%|
|电子设备|年限平均法|3年|3%|32.33%|
|其他设备|年限平均法|5年|3%|19.40%|

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17.在建工程
√适用□不适用
(1)在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18.借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19.生物资产
□适用√不适用
20.油气资产
□适用√不适用
21.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
(1)无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命
土地使用权 土地出让合同规定的使用年限
其他无形资产（软件等） 5年-10年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截止本期末，公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22.长期资产减值
√适用□不适用
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(1)摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销
(2)摊销年限：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
24.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25.预计负债
√适用□不适用
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
(1)预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26.股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28.收入
√适用□不适用
(1)销售商品收入确认和计量原则
①销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
②本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
出版单位的销售模式为买断模式、委托代销模式、附有退货条件（退货率、退货期）的销售。
大部分委托代销模式和附有退货条件的销售合同约定了结算期。适用的收入确认时点为：
买断模式，发货并取得客户验收单时确认收入。
代销模式，发货、在约定的结算期通过与客户对账并取得代销清单时确认收入。
附有退货条件的销售，发货后在退货期满并在约定的结算期通过与客户对账并取得销售清单后确认收入。
发行单位的批发业务与出版单位销售模式基本一致，收入确认条件基本相同。发行单位的零售业务一般采用现销模式，部分团购客户存在赊销模式。
对零售业务，无销售退回条件的，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认销售出版物收入；附有销售退回条件的销售按出版单位附有退货条件的销售确认原则进行确认。
对于征订业务，当年春秋两季教材均确认收入，第二年春季教材作为预收账款核算。
(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
29.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业
能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益（或冲减相关资产的账面价值）。并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（或冲减相关成本）；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（或冲减相关成本）。
30.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“持有待售资产”相关描述。
33.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
34.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税|6%、10%、11%、16%、17%|
|消费税|||
|营业税|||
|城市维护建设税|||
|企业所得税|按应纳税所得额计征|25%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
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|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率（%）|
|菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司|16.5%|
|Phoenix International Publications, Inc.|21%|
|Phoenix International Publications UK Ltd.|20%|
|Phoenix International Publications France|33.3%|
|Phoenix International Publications Germany GmbH|29.8%|
|Phoenix Creart International Trade-Australia PTY.LTD|30%|
|Publication International Ltd, S. de R.L. de C.V.|30%|
|PIL Services Mexico, SA de CV RL S.|30%|
|凤凰创壹软件（新加坡）有限公司|17%|
|神奇互动有限公司|16.5%|
|Crystaltech International Holdings Limited||
|Ifree Studio Limited|16.5%|
|Ifree Studio Inc. [注]|20%|
|凤凰传媒国际(伦敦)有限公司|20%|
|凤凰传媒国际（澳大利亚）有限公司|30%|
|XANADU PUBLISHING LTD(仙那都出版社)||
|Phoenix US Holdings,Inc.(凤凰美国控股公司)|21%|
|香港凤侠网络科技有限公司|16.5%|

注：法人税适用超额累进税率，2亿韩币及以下，税率为10%，2亿韩币以上，税率为20%。
2.税收优惠
√适用□不适用
(1)增值税
2018年6月5日，财政部、国家税务总局发布《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》（财税[2018]53号），继续实施宣传文化增值税优惠政策，即自2018年1月1日起至2020年12月31日，本公司及子公司免征图书批发、零售环节增值税；专为少年儿童出版发行的报纸和期刊、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的报纸和期刊、少数民族文字出版物等出版物在出版环节实行增值税100%先征后退政策，除此之外的各类图书、期刊、音像制品、电子出版物在出版环节实行增值税先征后退50%政策。
《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）本公司的子公司销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
(2)企业所得税
根据《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》（财税[2009]34号）、《财政部、国家税务总局、中宣部关于转制文化企业名单及认定问题的通知》（财税[2009]105号）、《江苏省财政厅江苏省国家税务局江苏省地方税务局江苏省委宣传部关于发布第一批转制文化企业名单的通知》（苏财税[2010]1号）、《关于我省文化体制改革第二批试点市县和已完成转制企业名单的通知》（琼文改办[2008]15号），《江苏省财政厅江苏省国家税务局江苏省地方税务局江苏省委宣传部关于发布第四批转制文化企业名单的通知》（苏财税[2011]45号），《江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局、江苏省委宣传部关于江苏凤凰七彩语文文化有限公司等两家企业享受文化企业转制税收优惠政策的通知》（苏财税[2012]46号）本公司及部分子公司自2009年1月1日至2013年12月31日免征所得税。
根据《财政部、国家税务总局、中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》（财税[2014]84号），经营性文化事业单位转制为企业，自转制注
册之日起免征企业所得税。本通知下发之前已经审核认定享受《财政部、国家税务总局关于文化
体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策问题的通知》（财税[2009]34号）
税收政策的转制文化企业，可继续享受本通知所规定的税收政策。本公司及部分子公司2014年1
月1日至2018年12月31日免征企业所得税。
|||
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|单位名称|2018年度|
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|-|-|
|单位名称|2018年度|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司灌南分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司镇江分公司[注]|免征|
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|江苏凤凰新华书店集团有限公司启东分公司[注]|免征|
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|江苏凤凰新华书店集团有限公司涟水分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司淮安区分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司洪泽分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司盱眙分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司金湖分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司盐城分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司盐都分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司响水分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司滨海分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司阜宁分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司射阳分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司建湖分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司大丰分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司东台分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司扬州分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司邗江分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司江都分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司仪征分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司高邮分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司宝应分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司泰州分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司靖江分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司兴化分公司[注]|免征|

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|-|-|
|单位名称|2018年度|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司泰兴分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司姜堰分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司宿迁分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司沭阳分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司泗阳分公司[注]|免征|
|江苏凤凰新华书店集团有限公司泗洪分公司[注]|免征|
|江苏人民出版社有限公司|免征|
|江苏凤凰科学技术出版社有限公司|免征|
|江苏译林出版社有限公司|免征|
|江苏凤凰少年儿童出版社有限公司|免征|
|江苏凤凰七彩语文文化有限公司|免征|
|江苏兴趣阅读文化有限公司|免征|
|江苏凤凰电子音像出版社有限公司|免征|
|江苏凤凰教育出版社有限公司|免征|
|江苏凤凰文艺出版社有限公司|免征|
|江苏凤凰出版社有限公司|免征|
|江苏凤凰美术出版社有限公司|免征|
|海南凤凰新华出版发行有限责任公司|免征|
|海南凤凰新华教材出版有限公司|免征|
|海口新华书店有限公司|免征|
|三亚新华书店有限公司|免征|
|江苏凤凰数字传媒有限公司|免征|
|江苏凤凰职业教育图书有限公司|免征|
|江苏凤凰教育发展有限公司|免征|
|凤凰传奇影业有限公司|免征|

根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司江苏凤凰数据有限公司于2015年7月6日获得江苏省技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定的高新技术企业资格认定，证书编号：GR201532000898，有效期三年。
本公司子公司江苏凤凰数据有限公司报告期享受国家需要重点扶持的高新技术企业适用15%的企业所得税优惠税率。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|307,782.68|15,273,844.76|
|银行存款|6,333,881,267.05|5,643,571,840.68|
|其他货币资金|28,460,805.29|56,206,424.98|
|合计|6,362,649,855.02|5,715,052,110.42|
|其中：存放在境外的款项总额|135,194,629.60|139,256,230.09|

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|9,100,000.00|4,199,393.22|
|商业承兑票据|||
|合计|9,100,000.00|4,199,393.22|

 (2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据||20,180,516.00|
|商业承兑票据|||
|合计||20,180,516.00|

 (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|8,500,000.00||8,500,000.00|100.00%|-|8,500,000.00|0.77%|8,500,000.00|100.00%|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|1,133,493,468.56|97.49%|175,617,854.56|15.49%|957,875,614.00|1,073,656,976.71|97.71%|194,318,021.29|18.10%|879,338,955.42|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|20,644,338.13|1.78%|20,644,338.13|100.00%||16,641,865.67|1.51%|15,328,262.45|92.11%|1,313,603.22|
|合计|1,162,637,806.69|100.00%|204,762,192.69|17.61%|957,875,614.00|1,098,798,842.38|100.00%|218,146,283.74|19.85%|880,652,558.64|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款（按单位）|期末余额||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|上海沙舟信息科技有限公司|8,500,000.00|8,500,000.00|100.00|预计无法收回|
|合计|8,500,000.00|8,500,000.00|100.00|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|765,305,502.31|32,758,191.57|4.28|
|其中：1年以内分项||||
||765,305,502.31|32,758,191.57|4.28|
|1年以内小计|765,305,502.31|32,758,191.57|4.28|
|1至2年|222,473,299.33|44,494,659.87|20.00|
|2至3年|59,597,535.81|29,798,767.91|50.00|
|3年以上|85,697,298.19|68,557,838.55|80.00|
|合计|1,133,073,635.64|175,609,457.90||

确定该组合依据的说明：
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|余额百分比|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|关联方组合|419,832.92|8,396.66|2.00%|
|合计|419,832.92|8,396.66||

确定该组合依据的说明
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-13,384,091.05元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 173,088,288.42元，占应收账款期末余额合计数的比例14.89%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额28,135,296.84元。
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|291,997,189.44|79.84%|281,090,956.84|70.25%|
|1至2年|36,803,388.48|10.06%|67,697,716.89|16.91%|
|2至3年|16,349,817.10|4.47%|32,353,272.55|8.09%|
|3年以上|20,598,368.81|5.63%|18,998,539.60|4.75%|
|合计|365,748,763.83|100.00%|400,140,485.88|100.00%|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
|||
|-|-|
|金额|账龄|
|1,319,381.29|3年以上|
|4,800,000.00|3年以上|
|3,360,000.00|3年以上|
|5,583,286.80|1-2年|
|14,000,000.00|1-3年|
|29,062,668.09||

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为65,934,226.93元，占预付账款
年末余额合计数的比例为18.03%。
其他说明
□适用√不适用
7、应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|33,792,886.21|3,208,466.90|
|理财利息|43,345,479.47|23,211,506.85|
|合计|77,138,365.68|26,419,973.75|

 (2).重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|233,236,033.19|93.24%|56,129,769.71|24.07%|177,106,263.48|216,625,322.96|90.79%|53,518,122.76|24.71%|163,107,200.20|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|16,912,384.11|6.76%|16,912,384.11|100.00%||21,976,446.18|9.21%|20,250,031.08|92.14%|1,726,415.10|
|合计|250,148,417.30|100.00%|73,042,153.82|29.20%|177,106,263.48|238,601,769.14|100.00%|73,768,153.84|30.92%|164,833,615.30|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|1年以内|132,399,039.98|8,873,235.10|6.70%|
|其中：1年以内分项||||
||132,399,039.98|8,873,235.10|6.70%|
|1年以内小计|132,399,039.98|8,873,235.10|6.70%|
|1至2年|43,918,678.20|8,783,735.64|20.00%|
|2至3年|14,520,923.11|7,260,461.56|50.00%|
|3年以上|38,928,704.58|31,142,963.66|80.00%|
|合计|229,767,345.87|56,060,395.96||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|余额百分比|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|关联方组合|3,468,687.32|69,373.75|2.00%|
|合计|3,468,687.32|69,373.75||

确定该组合依据的说明：
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-726,000.02元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|各项保证金及押金|61,403,990.14|69,059,197.28|
|单位往来款|90,493,527.55|79,488,782.78|
|备用金借款|31,231,536.01|19,719,020.38|
|应收增值税退税|112,559.40|83,994.05|
|其他暂付暂收款|66,906,804.20|70,250,774.65|
|合计|250,148,417.30|238,601,769.14|

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|译林影业有限公司|往来款|27,000,000.00|一至二年|10.79%|540,000.00|
|江苏省产权交易所|保证金|2,462,000.00|一年以内|0.98%|246,200.00|
|江苏雪漫舍影业有限公司|往来款|4,500,000.00|一至二年|1.80%|900,000.00|
|杭州金瑞文化传播有限公司|往来款|4,830,534.48|二至三年|1.80%|4,830,534.48|
|湖北省图书馆|往来款|3,230,000.00|一年以内|1.29%|323,000.00|
|合计|/|42,022,534.48|||6,839,734.48|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|103,637,365.67|421,895.84|103,215,469.83|122,530,186.16|429,770.46|122,100,415.70|
|在产品|817,892,715.34|4,223,830.77|813,668,884.57|719,369,473.08|8,348,292.71|711,021,180.37|
|库存商品|1,549,010,785.92|765,645,670.53|783,365,115.39|1,560,989,209.32|679,237,878.93|881,751,330.39|
|周转材料|2,895,729.99||2,895,729.99|2,985,160.76||2,985,160.76|
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|发出商品|608,194,306.10|246,053,645.31|362,140,660.79|885,844,720.35|259,510,864.14|626,333,856.21|
|合计|3,081,630,903.02|1,016,345,042.45|2,065,285,860.57|3,291,718,749.67|947,526,806.24|2,344,191,943.43|

(2).存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|429,770.46||||7,874.62|421,895.84|
|在产品|8,348,292.71||||4,124,461.94|4,223,830.77|
|库存商品|679,237,878.93|86,407,791.60||||765,645,670.53|
|周转材料|||||||
|发出商品|259,510,864.14|||13,457,218.83||246,053,645.31|
|合计|947,526,806.24|86,407,791.60||13,457,218.83|4,132,336.56|1,016,345,042.45|

如财务报表附注三、12所述，本公司期末对存货进行全面清查后，根据财政部(财会［2004］ 1号)关于印发《新闻出版业会计核算办法》的通知，对库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片等出版物按分年核价、提取提成差价的方法计提存货跌价准备，出版物经批准报废时，在出版物提成差价(存货跌价准备)中列支。
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行理财产品|2,101,800,000.00|2,074,536,000.00|
|预缴及待抵扣税费|99,135,483.86|106,163,147.39|
|租赁费|3,347,581.71|4,741,627.75|
|其他|328,852.61|4,045,273.59|
|合计|2,204,611,918.18|2,189,486,048.73|

14、可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|344,339,992.99|-|344,339,992.99|352,312,461.10||352,312,461.10|
|按公允价值计量的|33,182,741.39||33,182,741.39|46,137,359.30||46,137,359.30|
|按成本计量的|311,157,251.60||311,157,251.60|306,175,101.80||306,175,101.80|
|合计|344,339,992.99|-|344,339,992.99|352,312,461.10||352,312,461.10|

 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本|43,737,033.52||43,737,033.52|
|公允价值|33,182,741.39||33,182,741.39|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|-10,554,292.13||-10,554,292.13|
|已计提减值金额||||

(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|上海泰来仁智投资中心（有限合伙）|31,302,726.00|||31,302,726.00|||||30.00%||
|南京科信文化传媒有限责任公司|1,500,000.00|||1,500,000.00|||||15.00%||
|深圳特区图书贸易中心|202,779.00|||202,779.00||||||30,416.85|
|江阴大桥联合投资有限公司|7,000.00|||7,000.00|||||||
|淮江公路|111,900.00|||111,900.00|||||||
|江苏紫金农村商业银行股份有限公司|200,000.00||200,000.00|-|||||||
|扬州市华进交通建设有限公司|18,600.00||18,600.00|-|||||||
|江苏银行盐城分行|12,710.00||12,710.00|-|||||||
|盐城市恒利风险投资公司|1,109,375.00||1,109,375.00|-|||||5.00%||
|天翼阅读文化传播有限公司|0.00|||-|||||5.967%||
|江苏新兴产业投资基金（有限合伙）|0.00|||-|||||7.32%||
|南京岚裕凤凰投资基金管理中心(有限合伙)|195,000,000.00|||195,000,000.00|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|上海青鸾叠创投资管理中心(有限合伙)|2,000,000.00|||2,000,000.00|20%||
|扬州富海国龙投资创业中心（有限合伙）|39,369,503.57|||39,369,503.57|||
|北京中关村互金创新股权投资基金（有限合伙）|28,107,339.84|11,405,886.83|5,297,552.03|34,215,674.64|4.33%||
|北京中金甲子陆号股权投资合伙企业（有限合伙）|7,233,168.39|||7,233,168.39|||
|南京凤凰天晴国际职业教育有限公司||214,500.00||214,500.00|15.00%||
|合计|306,175,101.80|11,620,386.83|6,638,237.03|311,157,251.60|/|30,416.85|

 (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|靖江新华世纪影城有限公司|1,141,973.25||||||187,000.00|||954,973.25||
|南京凤凰康轩文化咨询有限公司|697,754.54|||||||||697,754.54||
|北京凤凰师轩文化发展有限公司|4,359,758.04|||||||||4,359,758.04||
|无锡凤凰文化发展有限公司|727,625.60|||1,213.58||||||728,839.18||
|张家港凤凰文化发展有限公司|1,118,798.76|||1,317.19||||||1,120,115.95||
|常州凤凰文化发展有限公司|2,528,151.70|||-183,936.90||||||2,344,214.80||
|南京博书堂文化有限公司|779,135.27|||||||||779,135.27||
|新华联合发行有限公司|296,049,187.52|||||||||296,049,187.52||
|联合扉阅文化发展有限公司|2,824,172.70|||-176,434.49||||||2,647,738.21||
|靖江凤凰新华文化传媒有限公司|219,831.53|||||||||219,831.53||
|深圳凤凰文化发展有限公司|76,078.33||||||||76,078.33|-||
|北京凤凰学易科技有限公司|15,005,359.57|||-1,188,354.53||||||13,817,005.04||
|译林影业有限公司|-1,500,602.99|||||||||-1,500,602.99||
|北京三鼎梦软件服务有限公司|7,114,568.32|||-1,651,329.50||||||5,463,238.82||
|厦门凤凰创壹软件有限公司||87,540,000.00||-78,701.93||||||87,461,298.07||
|江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司|524,825,210.21|||||||||524,825,210.21||
|小计|855,967,002.35|87,540,000.00|0.00|-3,276,226.58|||187,000.00||76,078.33|939,967,697.44||
|合计|855,967,002.35|87,540,000.00|0.00|-3,276,226.58|||187,000.00||76,078.33|939,967,697.44||

18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|846,736,576.98|25,327,754.55||872,064,331.53|
|2.本期增加金额|239,815,510.45|1,009,752.00||240,825,262.45|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|239,815,510.45|1,009,752.00||240,825,262.45|
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|30,403,477.76|5,564,223.38||35,967,701.14|
|（1）处置|79,742.60|109,530.16||189,272.76|
|（2）其他转出|||||
|（3）合并范围减少|30,323,735.16|5,454,693.22||35,778,428.38|
|4.期末余额|1,056,148,609.67|20,773,283.17||1,076,921,892.84|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|204,609,809.91|6,900,106.56||211,509,916.47|
|2.本期增加金额|25,945,709.22|811,318.71||26,757,027.93|
|（1）计提或摊销|331,178.98|496,784.24||827,963.22|
|（2）累计折旧等转入|25,614,530.24|314,534.47||25,929,064.71|
|3.本期减少金额|7,942,693.79|1,735,322.67||9,678,016.46|
|（1）处置|41,853.74|20,523.73||62,377.47|
|（2）其他转出|||||
|（3）合并范围减少|7,900,840.05|1,714,798.94||9,615,638.99|
|4.期末余额|222,612,825.34|5,976,102.60||228,588,927.94|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|833,535,784.33|14,797,180.57||848,332,964.90|
|2.期初账面价值|642,126,767.07|18,427,647.99||660,554,415.06|

 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|
|丰县中阳一号房产|8,976,944.75|正在办理中|
|教育社马家街31号|7,294,700.78|正在办理中|
|徐州铜山潘塘门面房|2,787,369.94|正在办理中|

其他说明
□适用√不适用
19、固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子及其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|5,015,544,133.70|931,307,577.41|128,849,115.87|389,007,167.67|6,464,707,994.65|
|2.本期增加金额|167,799,605.41|9,945,504.25|5,054,635.15|10,760,261.23|193,560,006.04|
|（1）购置|145,189,097.36|9,945,504.25|5,054,635.15|10,760,261.23|170,949,497.99|
|（2）在建工程转入|22,610,508.05||||22,610,508.05|
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额|409,401,334.88|498,097,036.36|14,589,861.57|28,278,810.28|950,367,043.09|
|（1）处置或报废|4,317,394.88|883,595.77|1,373,968.09|3,171,228.89|9,746,187.63|
|（2）转入投资性房地产|239,815,510.45||||239,815,510.45|
|（3）合并范围减少|165,268,429.55|497,213,440.59|13,215,893.48|25,107,581.39|700,805,345.01|
|4.期末余额|4,773,942,404.23|443,156,045.30|119,313,889.45|371,488,618.62|5,707,900,957.60|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|1,529,932,116.75|536,909,477.73|109,439,237.36|308,747,623.09|2,485,028,454.93|
|2.本期增加金额|47,466,835.04|18,635,323.74|3,663,397.66|16,270,884.24|86,036,440.68|
|（1）计提|47,466,835.04|18,635,323.74|3,663,397.66|16,270,884.24|86,036,440.68|
|3.本期减少金额|64,122,001.02|367,613,081.05|13,011,466.88|22,828,672.49|467,575,221.44|
|（1）处置或报废|3,676,170.78|832,030.37|1,199,638.30|3,096,484.99|8,804,324.44|
|（2）转入投资性房地产|25,614,530.24||||25,614,530.24|
|（3）合并范围减少|34,831,300.00|366,781,050.68|11,811,828.58|19,732,187.50|433,156,366.76|
|4.期末余额|1,513,276,950.77|187,931,720.42|100,091,168.14|302,189,834.84|2,103,489,674.17|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|1,835,578.98|-|7,980.00|15,035.29|1,858,594.27|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报废||||||
|4.期末余额|1,835,578.98|-|7,980.00|15,035.29|1,858,594.27|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|3,258,829,874.48|255,224,324.88|19,214,741.31|69,283,748.49|3,602,552,689.16|
|2.期初账面价值|3,483,776,437.97|394,398,099.68|19,401,898.51|80,244,509.29|3,977,820,945.45|

 (2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|徐州书城|129,074,122.81|正在办理中|
|南京市湖南路1号凤凰国际书城|67,537,596.78|正在办理中|
|燕郊空港库房|45,600,423.74|正在办理中|
|句容市东大街句容书城|27,457,773.11|正在办理中|
|建湖颜单仓库|4,965,993.80|正在办理中|
|连云港维修中心|4,347,236.85|正在办理中|
|儋州书店住宅楼项目|4,177,530.54|正在办理中|
|东海经济开发区教材仓库|2,758,433.78|正在办理中|
|邳州新华书店新图书库|2,286,144.39|正在办理中|
|白马湾滨海花园和泰花园 121商铺|963,090.00|正在办理中|
|白马湾滨海花园和泰花园 122商铺|963,090.00|正在办理中|
|射阳西仓库仓库扩建（汽车城）|822,611.56|正在办理中|
|邳州土山门市|339,511.70|正在办理中|
|丰县钢构库房|139,886.51|正在办理中|
|合计|291,433,445.57||

其他说明：
□适用√不适用
20、在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|在建工程|1,131,296,621.14|-|1,131,296,621.14|1,049,834,829.41|-|1,049,834,829.41|
|合计|1,131,296,621.14|-|1,131,296,621.14|1,049,834,829.41|-|1,049,834,829.41|

(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|扬州书城|400,347,000.00|2,775,116.36|381,600.00||-|3,156,716.36|0.79%|未完工||||募集资金|
|镇江凤凰文化广场（绿竹巷片区）|441,309,000.00|124,895,234.24|10,354,028.45||-|135,249,262.69|30.65%|未完工||||募集资金/自筹资金|
|溧水购置紫金商厦|39,100,000.00|0.00|||-|-|0.00%|完工||||自筹资金|
|阜宁城南新区楼工程|380,300,000.00|86,112,857.98|19,342,501.70||-|105,455,359.68|27.73%|未完工||||自筹资金|
|如皋港商贸城|30,000,000.00|0.00|||-|-|0.00%|完工||||自筹资金|
|徐州书城|120,000,000.00|29,252,635.94|||-|29,252,635.94|24.38%|未完工||||自筹资金|
|丰县中阳大道工程|24,900,000.00|21,350,226.43|1,190,998.38|15,347,541.33|-|7,193,683.48|90.53%|未完工||||自筹资金|
|新港物流二期|344,850,000.00|238,919,882.99|9,530,766.27||-|248,450,649.26|72.05%|未完工||||募集资金/自筹资金|
|ERP项目|200,590,000.00|15,025,790.27|2,426,280.12||-|17,452,070.39|8.70%|未完工||||募集资金|
|西安万达商铺|20,558,000.00|0.00|||-|-|0.00%|完工||||自筹资金|
|澄迈金江大商场及仓库房地产|21,000,000.00|319,683.63|||-|319,683.63|1.52%|未完工||||自筹资金|
|苏州吴中区凤凰文化广场|233,626,600.00|129,533,711.03|22,371,483.23||-|151,905,194.26|65.02%|未完工||||自筹资金|
|昆山凤凰文化广场|1,383,163,000.00|20,684,743.33|||-|20,684,743.33|1.50%|未完工||||自筹资金|
|泗洪图书发行大楼|20,000,000.00|8,101,066.09|||-|8,101,066.09|40.51%|未完工||||自筹资金|
|江阴凤凰文化广场|566,217,000.00|8,049,506.59|643,916.13||-|8,693,422.72|1.54%|未完工||||自筹资金|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|宿迁凤凰文化广场|120,000,000.00|0.00|||-|-|0.00%|未完工||自筹资金|
|宜兴凤凰文化广场|1,004,773,000.00|4,283,282.88|259,000.00||-|4,542,282.88|0.45%|未完工||募集资金|
|射阳凤凰文化广场|206,149,000.00|3,196,944.63|416,746.20||-|3,613,690.83|1.75%|未完工||自筹资金|
|电子商务平台建设项目|51,100,000.00|558,632.48|35,042.74|593,675.22|-|-|1.16%|终止||募集资金|
|盱眙凤凰文化广场|265,146,000.00|10,449,801.61|1,877,686.68||-|12,327,488.29|4.65%|未完工||自筹资金|
|合肥凤凰文化广场|467,333,000.00|250,250,204.90|27,043,792.70||-|277,293,997.60|59.34%|未完工||自筹资金|
|泰兴凤凰文化广场|405,582,000.00|12,810,037.60|15,510,137.39||-|28,320,174.99|6.98%|未完工||自筹资金|
|儋州文化路综合楼|15,569,400.00|12,484,778.35|154,749.61||-|12,639,527.96|81.18%|未完工||自筹资金|
|射阳中心门店升级改造工程|3,800,000.00|0.00|||-|-|0.00%|完工||自筹资金|
|数据公司四层机房技改建工程|60,000,000.00|1,388,552.53|||-|1,388,552.53|2.31%|未完工||自筹资金|
|邳州新华书店中心门店改造工程|4,000,000.00|390,000.00|||-|390,000.00|9.75%|未完工||自筹资金|
|常州武进新华书店购置北环办公大楼|30,000,000.00|28,888,239.53|2,642,660.71|3,066,616.71|-|28,464,283.53|105.10%|未完工||自筹资金|
|灌南新华书店工程|11,500,000.00|6,318,414.29|1,736,010.00||-|8,054,424.29|70.04%|未完工||自筹资金|
|海南智慧云书屋|8,264,200.00|5,237,187.41|||854,618.57|4,382,568.84|63.37%|未完工||自筹资金|
|其他||28,558,298.32|6,217,328.12|4,196,350.01|16,614,134.86|13,965,141.57|||||
|合计|6,879,177,200.00|1,049,834,829.41|122,134,728.43|23,204,183.27|17,468,753.43|1,131,296,621.14|/|/|/|/|

(3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他|-33,799.78||
|合计|-33,799.78||

23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|1,423,633,280.26||16,402,331.95|268,361,835.59|1,708,397,447.80|
|2.本期增加金额|||1,252,772.57|4,149,691.29|5,402,463.86|
|(1)购置|||1,252,772.57|87,714.18|1,340,486.75|
|(2)内部研发||||3,468,301.89|3,468,301.89|
|(3)企业合并增加||||||
|（4）在建工程转入||||593,675.22|593,675.22|
|3.本期减少金额|25,343,436.18||2,228,956.90|22,576,720.44|50,149,113.52|
|(1)处置|||57,913.90||57,913.90|
|（2）转入投资性房地产|1,009,752.00||||1,009,752.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|（3）合并范围减少|24,333,684.18|2,171,043.00|22,576,720.44|49,081,447.62|
|（4）其他减少|||||
|4.期末余额|1,398,289,844.08|15,426,147.62|249,934,806.44|1,663,650,798.14|
|二、累计摊销|||||
|1.期初余额|187,097,715.46|8,629,605.77|145,877,642.79|341,604,964.02|
|2.本期增加金额|16,185,162.64|887,334.52|11,325,832.55|28,398,329.71|
|（1）计提|16,185,162.64|887,334.52|11,325,832.55|28,398,329.71|
|（2）投资性房地产转入||||-|
|3.本期减少金额|5,214,255.02|774,859.13|9,858,136.48|15,847,250.63|
|(1)处置||30,000.00||30,000.00|
|（2）转入投资性房地产|314,534.47|||314,534.47|
|（3）合并范围减少|4,899,720.55|744,859.13|9,858,136.48|15,502,716.16|
|（4）其他减少||||-|
|4.期末余额|198,068,623.08|8,742,081.16|147,345,338.86|354,156,043.10|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额||755,565.00|366,945.00|1,122,510.00|
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额||755,565.00|366,945.00|1,122,510.00|
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|1,200,221,221.00|5,928,501.46|102,222,522.58|1,308,372,245.04|
|2.期初账面价值|1,236,535,564.80|7,017,161.18|122,117,247.80|1,365,669,973.78|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|射阳凤凰文化广场土地使用权|39,532,424.67|正在办理中|
|徐州科学会堂北侧，解放南路以东土地使用权|6,200,000.00|正在办理中|
|合计|45,732,424.67||

其他说明：
□适用√不适用
26、开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||内部开发支出|其他|确认为无形资产|转入当期损益||
|3D 模拟教学软件开发|17,078,108.21||||17,078,108.21||
|网络游戏开发|3,856,651.40|575,670.26||3,468,301.89||964,019.77|
|合计|20,934,759.61|575,670.26||3,468,301.89|17,078,108.21|964,019.77|

27、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加||本期减少||期末余额|
|||企业合并形成的|其他|处置|其他||
|厦门凤凰创壹软件有限公司|69,411,216.61||||69,411,216.61|-|
|江苏凤凰克莱教育咨询信息有限公司|2,922,592.44|||||2,922,592.44|
|北京念念文化传播有限公司|5,603,011.41|||||5,603,011.41|
|海南凤凰新华出版发行有限责任公司|21,873,148.85|||||21,873,148.85|
|江苏董事会文化传媒有限公司|2,680,982.93|||||2,680,982.93|
|南京凤凰新联文化发展有限公司|331,485.00|||||331,485.00|
|江苏凤凰优阅信息科技有限公司|2,700,352.54|||||2,700,352.54|
|上海慕和网络科技有限公司|221,596,381.59|||||221,596,381.59|
|北京字里行间文化发展有限公司|3,046,175.70|||||3,046,175.70|
|国际出版公司|169,082,224.99||1,994,355.21|||171,076,580.20|
|上海行星网络科技有限公司|13,051,397.83|||||13,051,397.83|
|上海修真网络科技有限公司|9,655,941.01|||||9,655,941.01|
|北京字里行间餐饮有限公司|1,360,043.72|||||1,360,043.72|
|合计|523,314,954.62||1,994,355.21||69,411,216.61|455,898,093.22|

 (2).商誉减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|||计提|处置||
|上海慕和网络科技有限公司|221,075,184.28|||221,075,184.28|

||||
|-|-|-|
|上海行星网络科技有限公司|13,051,397.83|13,051,397.83|
|上海修真网络科技有限公司|9,655,941.01|9,655,941.01|
|江苏董事会文化传媒有限公司|2,680,982.93|2,680,982.93|
|江苏凤凰克莱教育信息咨询有限公司|2,922,592.44|2,922,592.44|
|北京字里行间文化发展有限公司|3,046,175.70|3,046,175.70|
|北京念念文化传播有限公司|5,603,011.41|5,603,011.41|
|北京字里行间餐饮文化有限公司|1,360,043.72|1,360,043.72|
|凤凰优阅信息科技有限公司|2,700,352.54|2,700,352.54|
|合计|262,095,681.86|262,095,681.86|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用□不适用
上述子公司合并后仍作为独立的经济实体运行，减值测试时将其视为一个资产组，根据相关资产组提供的产品或劳务的市场情况，合理测算资产组的未来现金流。综合考虑相关资产组市场股本成本、债务成本等确定折现率。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
其他说明
□适用√不适用
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|固定资产装修支出|177,407,650.64|3,809,814.90|5,038,382.00|14,939,567.87|161,239,515.67|
|其他|3,159,101.02|1,554,641.43|2,924,612.99|919,860.21|869,269.25|
|合计|180,566,751.66|5,364,456.33|7,962,994.99|15,859,428.08|162,108,784.92|

29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|640,130,234.67|19,203,907.04|1,157,149,209.10|35,991,643.59|
|内部交易未实现利润|||||
|可抵扣亏损|34,470,895.73|5,170,634.36|17,035,240.27|2,486,748.50|

||||||
|-|-|-|-|-|
|公允价值变动|159,103.16|39,775.79|176,524.52|44,131.14|
|其他|42,870,911.32|9,431,600.49|11,790,895.59|2,565,424.97|
|合计|717,631,144.88|33,845,917.68|1,186,151,869.48|41,087,948.20|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|374,458.00|93,614.50|33,220,940.68|8,305,235.17|
|合计|374,458.00|93,614.50|33,220,940.68|8,305,235.17|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额|
|递延所得税资产||33,845,917.68||41,087,948.20|
|递延所得税负债||93,614.50||8,305,235.17|

 (4).未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税|19,748,042.37|20,392,149.80|
|购建长期资产预付款项|4,806,496.18|25,955,927.03|
|合计|24,554,538.55|46,348,076.83|

31、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|116,540,154.59|239,206,754.59|
|信用借款|||
|合计|116,540,154.59|239,206,754.59|

短期借款分类的说明：
本公司按取得银行短期融资方式或条件确定借款类别。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|30,409,999.93|520,000.00|
|合计|30,409,999.93|520,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
35、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付采购及劳务款项|3,593,787,594.43|3,398,877,640.18|
|应付工程款|10,010,990.34|59,908,822.18|
|合计|3,603,798,584.77|3,458,786,462.36|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|天津博艺影视有限公司|24,345,876.64|暂未结算|
|高等教育出版社|2,148,801.54|暂未结算|
|合计|26,494,678.18||

其他说明
□适用√不适用
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|教材及图书款项等|1,401,515,563.82|1,463,271,298.36|
|房租款|48,880,498.40|63,482,915.66|
|其他|94,693,608.13|54,725,040.51|
|合计|1,545,089,670.35|1,581,479,254.53|

(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|278,119,944.51|606,544,586.78|668,455,804.18|216,208,727.11|
|二、离职后福利-设定提存计划|2,223,975.97|56,706,556.19|56,531,296.25|2,399,235.91|
|三、辞退福利|60,000.00|556,860.09|616,860.09|-|
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|280,403,920.48|663,808,003.06|725,603,960.52|218,607,963.02|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|258,175,115.20|517,273,256.78|579,604,238.75|195,844,133.23|
|二、职工福利费|113,849.42|11,474,438.11|11,507,779.71|80,507.82|
|三、社会保险费|1,266,012.25|27,031,439.06|27,521,719.92|775,731.39|
|其中：医疗保险费|1,238,079.85|23,747,946.85|24,247,658.33|738,368.37|
|工伤保险费|13,574.26|1,600,573.96|1,593,106.64|21,041.58|
|生育保险费|14,358.14|1,682,918.25|1,680,954.95|16,321.44|
|四、住房公积金|111,765.22|40,649,352.29|40,505,866.93|255,250.58|
|五、工会经费和职工教育经费|18,453,202.42|10,116,100.54|9,316,198.87|19,253,104.09|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|合计|278,119,944.51|606,544,586.78|668,455,804.18|216,208,727.11|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1、基本养老保险|2,154,872.06|52,739,158.67|54,084,984.09|809,046.64|
|2、失业保险费|69,103.91|1,757,394.69|1,808,309.33|18,189.27|
|3、企业年金缴费||2,210,002.83|638,002.83|1,572,000.00|
|合计|2,223,975.97|56,706,556.19|56,531,296.25|2,399,235.91|

其他说明：
□适用√不适用
38、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|17,979,230.82|19,451,676.82|
|消费税|||
|营业税|||
|企业所得税|12,685,431.35|25,531,814.07|
|个人所得税|5,502,635.69|10,903,319.54|
|城市维护建设税|1,022,905.22|1,079,489.03|
|教育费附加|802,374.54|791,282.45|
|房产税|11,148,801.76|15,247,370.08|
|土地使用税|1,005,701.88|1,111,827.96|
|印花税|232,465.99|821,083.04|
|其他|2,876,575.40|206,861.60|
|合计|53,256,122.65|75,144,724.59|

39、应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期借款应付利息|1,093,341.45|208,893.15|
|合计|1,093,341.45|208,893.15|

重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|||
|划分为权益工具的优先股\永续债股利|||
|子公司应付少数股东股利|2,512,939.68|1,728,939.68|
|合计|2,512,939.68|1,728,939.68|

41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|各项保证金及押金|87,623,404.03|85,192,869.16|
|单位往来款|70,940,021.98|69,002,477.22|
|稿酬、版税|128,476,301.11|124,934,172.25|
|应付其他采购款项|74,504,847.21|72,488,282.89|
|改制提留费用|19,678,390.44|23,336,421.47|
|股权转让款|62,080,000.00|70,530,000.00|
|其他暂收暂付款|269,662,080.25|247,903,590.56|
|合计|712,965,045.02|693,387,813.55|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|改制提留费用|19,678,390.44|暂未支付|
|股权转让款|62,080,000.00|暂未支付|
|合计|81,758,390.44||

其他说明
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款||2,450,000.00|
|合计||2,450,000.00|

44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预提费用|8,407,863.80|7,785,878.01|
|合计|8,407,863.80|7,785,878.01|

短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|||
|保证借款|10,000,000.00|10,000,000.00|
|信用借款||700,000.00|
|合计|10,000,000.00|10,700,000.00|

长期借款分类的说明：
本公司按取得该等借款方式或条件确定借款类别。
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款：
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、专项应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|增值税减免返还|569,486,710.52|||569,486,710.52|注1|
|拆迁补偿款|123,213,685.66|30,478,700.00|24,905,906.21|128,786,479.45|注2|
|其他|16,769,570.23|6,123,016.06|500,015.00|22,392,571.29||
|合计|709,469,966.41|36,601,716.06|25,405,921.21|720,665,761.26||

其他说明：
注1：根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于继续实行宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2009]147号）的规定，县及县以下新华书店退还及减免的增值税税款应专项用于发行网点建设和信息系统建设，本公司将其计入专项应付款。
注2：根据《企业会计准则解释第3号》的有关规定，本公司收到因城镇整体规划等公共利益进行搬迁，收到政府拨付的搬迁补偿款，应作为专项应付款处理。其中，属于对企业在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，并按照《企业会计准则第16号-政府补助》进行会计处理。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的，作为资本公积处理。
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|159,281,866.30|674,599.76|6,541,205.23|153,415,260.83||
|政策性搬迁补偿款|221,348,912.36|24,905,906.21||246,254,818.57||
|合计|380,630,778.66|25,580,505.97|6,541,205.23|399,670,079.40||

涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|国 家 出 版基金|22,243,000.00||2,000,000.00||20,243,000.00|与收益相关|
|出版补助|12,592,075.45||2,632,582.80||9,959,492.65|与收益相关|
|宣 传 文 化专 项 及 产业 发 展 专项 引 导 资金|59,653,434.72||1,189,551.29||58,463,883.43|与收益相关|
|其 他 政 府补助|64,793,356.13|674,599.76|719,071.14||64,748,884.75|与收益相关|
|合计|159,281,866.30|674,599.76|6,541,205.23||153,415,260.83||

其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|2,544,900,000.00||||||2,544,900,000.00|

54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|3,791,493,025.22|||3,791,493,025.22|
|其他资本公积|-939,591,193.26|||-939,591,193.26|
|合计|2,851,901,831.96|||2,851,901,831.96|

56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额|||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|1,286,614.94|4,842,994.76||4,355.34|4,643,534.29|195,105.13|5,930,149.23|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||||
|可供出售金融资产公允价值变动损益|2,444,456.91|-12,954,617.91|4,355.34|-12,958,973.25||-10,514,516.34|
|外币财务报表折算差额|-1,157,841.97|17,797,612.67||17,602,507.54|195,105.13|16,444,665.57|
|其他综合收益合计|1,286,614.94|4,842,994.76|4,355.34|4,643,534.29|195,105.13|5,930,149.23|

58、专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|网点建设基金|81,585,972.78|||81,585,972.78|
|合计|81,585,972.78|-|-|81,585,972.78|

59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|1,688,389,705.93|||1,688,389,705.93|
|合计|1,688,389,705.93|||1,688,389,705.93|

60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|5,219,119,181.48|4,515,964,250.63|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|5,219,119,181.48|4,515,964,250.63|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|777,232,884.92|781,740,326.48|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|381,735,000.00||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|5,614,617,066.40|5,297,704,577.11|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|5,109,234,264.14|3,286,789,324.05|5,056,663,591.25|3,183,012,958.70|
|其他业务|266,681,583.28|67,019,894.28|273,534,925.26|67,410,202.83|
|合计|5,375,915,847.42|3,353,809,218.33|5,330,198,516.51|3,250,423,161.53|

62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|消费税|||
|营业税||850,645.24|
|城市维护建设税|11,031,060.08|5,815,664.85|
|教育费附加|7,807,872.08|4,002,976.87|
|资源税|||
|房产税|26,390,241.04|25,072,873.62|
|土地使用税|2,802,822.04|3,220,861.71|
|车船使用税|248,159.81|83,747.22|
|印花税|1,713,198.77|1,569,720.13|
|其他|4,084,983.10|1,594,453.59|
|合计|54,078,336.92|42,210,943.23|

63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|薪金费用|341,494,217.44|345,127,418.55|
|折旧摊销|27,623,347.57|26,925,160.76|
|运输、仓储费用|132,102,121.66|122,614,634.58|
|业务宣传费|36,052,334.01|37,852,816.47|
|业务招待费|11,413,228.18|11,221,478.58|
|会务费|2,696,123.27|3,194,610.08|
|租赁费|16,151,890.38|22,382,255.35|
|办公费|3,986,771.87|4,728,191.62|
|水电费|13,631,204.06|12,226,549.75|
|修理费|17,097,290.24|14,425,390.79|
|其他费用|79,650,265.72|85,262,614.23|
|合计|681,898,794.40|685,961,120.76|

64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|薪金费用|364,961,517.57|350,558,011.76|
|折旧摊销|111,447,848.00|117,539,954.71|

||||
|-|-|-|
|业务招待费|14,025,237.88|15,073,144.00|
|办公费用|17,372,266.77|17,470,944.27|
|会务费用|2,541,298.26|3,650,924.80|
|修理费用|7,390,582.43|8,157,632.89|
|差旅费|9,010,961.98|10,164,515.67|
|租赁费|42,371,996.06|30,405,683.43|
|水电费|7,880,357.30|6,757,595.90|
|其他费用|96,465,516.35|71,489,594.89|
|合计|673,467,582.60|631,268,002.32|

65、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|3,585,983.66|2,315,221.50|
|减：利息收入|-70,092,976.18|-26,627,951.39|
|汇兑损益|391,155.55|-6,358,881.38|
|其他|2,218,194.02|2,216,737.16|
|合计|-63,897,642.95|-28,454,874.11|

66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-14,110,091.07|-9,333,544.53|
|二、存货跌价损失|86,407,791.60|76,712,179.15|
|合计|72,297,700.53|67,378,634.62|

67、公允价值变动收益
□适用√不适用
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-3,276,226.58|-8,099,379.34|
|处置长期股权投资产生的投资收益|93,167,351.78||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|30,416.85|3,224,698.60|
|理财产品投资收益|54,571,239.92|41,207,585.24|
|其他||1,222,315.55|
|合计|144,492,781.97|37,555,220.05|

69、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置收益|-114,550.70||
|合计|-114,550.70||

其他说明：
□适用√不适用
70、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|税收返还|49,164,086.59|17,432,046.79|
|财政拨款|5,355,420.20||
|递延收益转入|6,541,205.23||
|合计|61,060,712.02|17,432,046.79|

其他说明：
□适用√不适用
71、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|125,036.30|670,312.59|125,036.30|
|其中：固定资产处置利得|125,036.30|670,312.59|125,036.30|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||358,425.95||
|政府补助||70,392,064.70||
|其他|16,136,223.80|9,462,118.99|16,136,223.80|
|合计|16,261,260.10|80,882,922.23|16,261,260.10|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|税收返还|||与收益相关|
|财政拨款||920,000.00|与收益相关|
|财政贴息|||与收益相关|
|递延收益转入||69,472,064.70|与收益相关|
|合计||70,392,064.70||

其他说明：
□适用√不适用
72、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|73,124.14|372,926.70|73,124.14|
|其中：固定资产处置损失|73,124.14|372,926.70|73,124.14|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|2,270,736.59|1,208,150.85|2,270,736.59|
|其他|2,928,073.25|2,123,285.90|2,928,073.25|
|合计|5,271,933.98|3,704,363.45|5,271,933.98|

73、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|20,818,077.68|12,983,650.67|
|递延所得税费用|4,027,141.52|-407,254.02|
|合计|24,845,219.20|12,576,396.65|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
74、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注
75、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到存款利息|39,492,669.37|26,627,951.39|
|政府补助|45,978,421.02|25,545,346.51|
|其他|27,270,985.39|82,826,020.44|
|合计|112,742,075.78|134,999,318.34|

(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|费用性支出|390,430,837.08|345,833,802.36|
|捐赠支出等|2,270,736.59|3,331,436.75|
|其他|37,586,252.11|32,770,480.38|
|合计|430,287,825.78|381,935,719.49|

 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到印务板块过渡期亏损补偿及过渡期分红款||10,685,096.07|
|合计||10,685,096.07|

 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
76、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|795,844,907.80|801,000,957.13|
|加：资产减值准备|72,297,700.53|67,378,634.62|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|125,996,708.56|106,527,709.28|
|无形资产摊销|28,792,999.58|39,722,173.17|
|长期待摊费用摊销|8,307,373.85|18,069,909.10|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|114,550.70|-297,385.89|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|-51,912.16||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-|-|
|财务费用（收益以“－”号填列）|3,585,983.66|-4,043,659.88|

||||
|-|-|-|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-144,492,781.97|-37,555,220.05|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|3,042,720.59|-196,969.58|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-149,482.54|-411,598.70|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|115,878,813.85|260,212,694.98|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-139,486,713.19|-136,257,792.61|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|293,476,553.06|137,311,833.13|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|1,163,157,422.32|1,251,461,284.70|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|6,362,649,855.02|4,919,224,385.52|
|减：现金的期初余额|5,714,532,110.42|3,572,330,624.99|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|648,117,744.60|1,346,893,760.53|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|508,176,600.00|
|其中：厦门凤凰创壹软件有限公司及其子公司|61,278,000.00|
|无锡维我新媒体科技有限公司|30,924,839.72|
|北京美达美星文化传播有限公司|269,760.28|
|江苏凤凰新华印务有限公司及其子公司|384,740,200.00|
|江苏凤凰数码印务及其子公司|30,963,800.00|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|176,647,853.64|
|其中：厦门凤凰创壹软件有限公司及其子公司|19,057,875.64|
|无锡维我新媒体科技有限公司||
|北京美达美星文化传播有限公司||
|江苏凤凰新华印务有限公司及其子公司|154,703,410.05|
|江苏凤凰数码印务及其子公司|2,886,567.95|
|加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物||
|处置子公司收到的现金净额|331,528,746.36|

(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|6,362,649,855.02|5,714,532,110.42|
|其中：库存现金|307,782.68|15,273,844.76|
|可随时用于支付的银行存款|6,333,881,267.05|5,643,571,840.68|
|可随时用于支付的其他货币资金|28,460,805.29|55,686,424.98|
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|6,362,649,855.02|5,714,532,110.42|

其他说明：
□适用√不适用
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
78、所有权或使用权受到限制的资产
□适用√不适用
79、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|17,633,091.45|6.6166|116,671,112.89|
|欧元|537,863.59|7.6515|4,115,463.25|
|港币|4,701,966.01|0.8431|3,964,227.54|
|英镑|712,169.75|8.6551|6,163,900.37|
|澳大利亚元|522,591.24|4.8633|2,541,517.97|
|墨西哥比索|5,184,603.37|0.3353|1,738,397.51|
|韩元|1,706.78|0.0059|10.07|
|应收账款||||
|其中：美元|10,943,364.58|6.6166|72,407,866.05|
|欧元|49,495.83|7.6515|378,717.31|
|港币||||
|英镑|221,848.54|8.6551|1,920,121.31|
|澳大利亚元|1,228,765.26|4.8633|5,975,854.08|
|墨西哥比索|16,123,773.70|0.3353|5,406,301.32|
|韩元|68,695,083.05|0.0059|405,300.99|

 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
|||
|-|-|
|主要经营地|记账本位币|
|香港|美元|
|美国|美元|
|美国|美元|
|美国|美元|
|英国|英镑|
|法国|欧元|
|德国|欧元|
|澳大利亚|澳大利亚元|
|墨西哥|比索|
|墨西哥|比索|
|新加坡|新加坡元|
|香港|美元|
|英属维尔京群岛|美元|
|香港|美元|
|韩国|韩元|
|澳大利亚|澳大利亚元|
|英国|英镑|
|美国|美元|
|美国|美元|
|英国|英镑|
|香港|港币|

80、套期
□适用√不适用
81、政府补助
1.政府补助基本情况
□适用√不适用
2.政府补助退回情况
□适用√不适用
82、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
（1）新设子公司
||||
|-|-|-|
|公司名称|注册资本||
||(万元)|直接|
|江苏创想人企业服务有限公司|1,000.00||
|江苏凤凰新华供应链管理有限公司|1,000.00||
|江苏凤凰数联教育科技有限公司|1,000.00||

A、江苏创想人企业服务有限公司成立于2018年3月30日，由子公司江苏现代职教图书发行有限公司出资设立，注册资本1,000.00万元,实收资本100.00万元。公司主要从事企业管理服务，图书、报刊、电子出版物零售等。
B、江苏凤凰新华供应链管理有限公司成立于2018年4月12日，由子公司江苏凤凰新华书店集团有限公司出资设立，注册资本1,000.00万元。公司主要从事供应链管理，出版物、文化用品销售、租赁，道路货物运输，货物运输代理等。
C、江苏凤凰数联教育科技有限公司成立于2018年6月12日，由子公司江苏凤凰数字传媒有限公司出资设立，注册资本1,000.00万元。公司主要从事计算机软件开发及相关技术咨询服务等。
（2）处置子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|股权处置价款|股权处置比例（%）|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|
|61,278,000.00|21%|股权转让|2018年2月28日|控制权交接|
|30,924,803.28|60%|股权转让|2018年2月28日|控制权交接|
|269,760.28|60%|股权转让|2018年2月28日|控制权交接|
|384,740,200.00|100%|股权转让|2018年6月30日|控制权交接|
|30,963,800.00|93.76%|股权转让|2018年6月30日|控制权交接|

（续）
||||||
|-|-|-|-|-|
|丧失控制权之日剩余股权的比例（%）|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|
|30%|45,450,000.00|87,540,000.00|42,090,000.00|以评估报告为基础确定的出售股权之交易|

||||||
|-|-|-|-|-|
|丧失控制权之日剩余股权的比例（%）|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|
|||||价格推算剩余股权之公允价值|

注1：2018年2月，江苏凤凰职业教育图书有限公司转让其持有的厦门凤凰创壹软件有限公司及其子公司21.00%的股权，转让后江苏凤凰职业教育图书有限公司不再控制上述公司，不再将其纳入合并范围。
注 2:2018年 2月，江苏凤凰数字传媒有限公司转让其持有的无锡维我新媒体科技有限公司60.00%的股权，转让后江苏凤凰数字传媒有限公司不再控制上述公司，不再将其纳入合并范围。
注3:2018年2月，江苏凤凰数字传媒有限公司转让其持有的北京美达美星文化传播有限公司60.00%的股权，转让后江苏凤凰数字传媒有限公司不再控制上述公司，不再将其纳入合并范围。
注 4:2018年 6月，公司转让持有的江苏凤凰新华印务有限公司及其子公司100.00%的股权，转让后公司不再控制上述公司，不再将其纳入合并范围。
注 5:2018年 6月，公司转让持有的江苏凤凰数码印务有限公司及其子公司93.76%的股权，转让后公司不再控制上述公司，不再将其纳入合并范围。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|江苏凤凰新华书店集团有限公司|南京|南京|图书发行|100%||设立或投资|
|义乌市万卷新华图书有限责任公司|义乌|义乌|图书发行||51%|设立或投资|
|洪泽县新华商贸有限公司|洪泽|洪泽|贸易||100%|设立或投资|
|江苏现代职教图书发行有限公司|南京|南京|图书发行||51%|设立或投资|
|北京凤凰顺源物流有限公司|北京|北京|物流及发行||51%|设立或投资|
|宿迁苏人文化传媒有限公司|宿迁|宿迁|出版发行||51%|设立或投资|
|南京凤凰新联文化发展有限公司|南京|南京|出版发行||80%|设立或投资|
|凤凰汉竹图书（北京）有限公司|北京|北京|出版发行||51%|设立或投资|
|上海凤凰颐合文化发展有限公司|上海|上海|出版发行||36%|设立或投资|
|江苏凤凰七彩语文文化有限公司|南京|南京|出版发行||51%|设立或投资|
|北京凤凰千高原文化传播有限公司|北京|北京|出版发行||51%|设立或投资|
|江苏凤凰天舟新媒体发展有限公司|南京|南京|出版发行||100%|设立或投资|
|北京凤凰壹力文化发展有限公司|北京|北京|出版发行||51%|设立或投资|
|北京凤凰雪漫文化有限公司|北京|北京|出版发行||51%|设立或投资|
|南京译林教育管理咨询有限公司|南京|南京|教育培训||51%|设立或投资|
|凤凰凯歌翻译（大连）有限公司|大连|大连|咨询||51%|设立或投资|
|南京凤凰教育培训中心|南京|南京|教育培训||100%|设立或投资|
|苏州凤凰投资管理有限公司|苏州|苏州|苏州凤凰文化广场运营管理|100%||设立或投资|
|南京译林教育培训中心|南京|南京|教育培训||100%|设立或投资|
|北京凤凰时代文化传播有限公司|北京|北京|传媒||51%|设立或投资|
|杭州凤侠网络科技有限公司|杭州|杭州|软件开发||34.52%|设立或投资|
|南京凤侠网络科技有限公司|南京|南京|软件开发||100%|设立或投资|
|香港凤侠网络科技有限公司|香港|香港|软件开发||100.00%|设立或投资|
|重庆凤侠网络科技有限公司|重庆|重庆|软件开发||80.00%|设立或投资|
|海南凤凰新华教材出版有限公司|海口|海口|出版发行||100%|设立或投资|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|海南凤凰新华文化产业投资有限公司|海口|海口|投资||100%|设立或投资|
|凤凰含章文化传媒（天津）有限公司|天津|天津|出版发行||51%|设立或投资|
|三河市凤凰壹力仓储有限公司|三河|三河|物流||100%|设立或投资|
|江苏译林影视文化传媒有限公司|无锡|无锡|影视制作发行||51%|设立或投资|
|江苏《东方娃娃》期刊有限公司|南京|南京|出版发行||55%|设立或投资|
|江苏兴趣阅读文化有限公司|南京|南京|出版发行||100%|同一控制下的企业合并|
|杭州凤凰金瑞文化传媒有限公司|杭州|杭州|图书发行、幼儿教育||51%|设立或投资|
|苏州凤凰和韵信息科技有限公司|苏州|苏州|教育培训||70%|设立或投资|
|江苏凤凰广告传媒有限公司|南京|南京|广告发布||100%|设立或投资|
|江苏凤凰易采环境艺术设计有限公司|南京|南京|设计||51%|设立或投资|
|湖南苏香文化发展有限公司|长沙|长沙|贸易||51%|设立或投资|
|江苏凤凰传媒投资有限公司|南京|南京|投资管理|100%||设立或投资|
|江苏凤凰南大文化传媒有限公司|南京|南京|出版发行||51%|设立或投资|
|江苏人民出版社有限公司|南京|南京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰科学技术出版社有限公司|南京|南京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏译林出版社有限公司|南京|南京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰少年儿童出版社有限公司|南京|南京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰电子音像出版社有限公司|南京|南京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰教育出版社有限公司|南京|南京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰文艺出版社有限公司|南京|南京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰出版社有限公司|南京|南京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰美术出版社有限公司|南京|南京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰数字传媒有限公司|南京|南京|数字传媒|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰职业教育图书有限公司|南京|南京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰知慧教育科技有限公司|南京|南京|图书发行、软件开发||100%|设立或投资|
|苏州凤凰大块教育发展有限公司|南京|南京|图书发行、教育培训||100%|设立或投资|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|北京凤凰天下文化发展有限公司|北京|北京|出版发行|100%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰教育发展有限公司|南京|南京|图书发行|64.60%|35.40%|同一控制下的企业合并|
|南通凤凰广场投资有限公司|南通|南通|投资管理|100%||设立或投资|
|泰州凤凰文化发展有限公司|泰州|泰州|图书发行||60%|同一控制下的企业合并|
|江苏达泰文化传播有限公司|南京|南京|贸易||100%|同一控制下的企业合并|
|江苏启慧教育咨询中心|南京|南京|教育培训||100%|同一控制下的企业合并|
|江苏时代教育有限公司|南京|南京|图书发行||100%|同一控制下的企业合并|
|凤凰阿歇特文化发展(北京)有限公司|北京|北京|出版发行|51%||同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰数据有限公司|南京|南京|数据处理|65%||同一控制下的企业合并|
|凤凰传奇影业有限公司|南京|南京|影视制作发行|22.07%|38.96%|同一控制下的企业合并|
|北京凤凰传奇影业有限公司|北京|北京|影视制作发行||60%|同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰新华文化发展有限责任公司|南京|南京|文化用品销售||100%|非同一控制下的企业合并|
|海南凤凰新华出版发行有限责任公司|海口|海口|出版发行|51%||非同一控制下的企业合并|
|海口新华书店有限公司|海口|海口|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|三亚新华书店有限公司|三亚|三亚|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|海口琼山新华书店有限公司|海口|海口|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|文昌新华书店有限公司|文昌|文昌|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|万宁新华书店有限公司|万宁|万宁|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|儋州新华书店有限公司|儋州|儋州|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|澄迈新华书店有限公司|澄迈|澄迈|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|定安新华书店有限公司|定安|定安|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|保亭新华书店有限公司|保亭|保亭|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|琼海新华书店有限公司|琼海|琼海|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|东方新华书店有限公司|东方|东方|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|五指山新华书店有限公司|五指山|五指山|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|临高新华书店有限公司|临高|临高|图书发行|100%|非同一控制下的企业合并|
|乐东新华书店有限公司|乐东|乐东|图书发行|100%|非同一控制下的企业合并|
|陵水新华书店有限公司|陵水|陵水|图书发行|100%|非同一控制下的企业合并|
|琼中新华书店有限公司|琼中|琼中|图书发行|100%|非同一控制下的企业合并|
|昌江新华书店有限公司|昌江|昌江|图书发行|100%|非同一控制下的企业合并|
|白沙新华书店有限公司|白沙|白沙|图书发行|100%|非同一控制下的企业合并|
|江苏董事会文化传媒有限公司|南京|南京|出版发行|100%|非同一控制下的企业合并|
|盐城苏人文化传媒有限公司|盐城|盐城|出版发行|51%|设立或投资|
|北京念念文化传播有限公司|北京|北京|出版发行|51%|非同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰克莱教育信息咨询有限公司|南京|南京|教育培训|51%|非同一控制下的企业合并|
|海南太阳城大酒店有限公司|海口|海口|酒店经营|100%|非同一控制下的企业合并|
|北京字里行间文化发展有限公司|北京|北京|图书发行|100%|非同一控制下的企业合并|
|北京字里行间餐饮有限公司|北京|北京|餐饮|100%|非同一控制下的企业合并|
|江苏凤凰优阅信息科技有限公司|南京|南京|数字出版发行、移动教育|56.04%|非同一控制下的企业合并|
|上海慕和网络科技有限公司|上海|上海|软件开发|64%|非同一控制下的企业合并|
|上海慕明网络科技有限公司|上海|上海|软件开发|100%|设立或投资|
|Crystaltech InternationalHoldings Limited|英属维珍群岛|英属维珍群岛|投资管理|100%|非同一控制下的企业合并|
|IFree Studio Limited|香港|香港|游戏运营|100%|非同一控制下的企业合并|
|Ifree Studio Inc|韩国|韩国|游戏运营|100%|非同一控制下的企业合并|
|上海行星网络科技有限公司|上海|上海|游戏开发|100%|非同一控制下的企业合并|
|上海修真网络科技有限公司|上海|上海|游戏开发|100%|非同一控制下的企业合并|
|神奇互动有限公司|香港|香港|游戏运营|100%|非同一控制下的企业合并|
|南京凤凰鼎元文化发展有限公司|南京|南京|出版发行|51%|设立或投资|
|菲尼科斯创艺国际贸易（上海）有限公司|上海|上海|投资管理|100%|设立或投资|
|菲尼科斯创艺国际贸易（香港）有限公司|香港|香港|出版发行|100%|设立或投资|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|Phoenix InternationalPublications, Inc.|美国|美国|出版发行||100%|设立或投资|
|Phoenix InternationalPublications UK Ltd.|英国|英国|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|Phoenix InternationalPublications France|法国|法国|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|Phoenix InternationalPublications Germany GmbH|德国|德国|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|Phoenix CreartInternational Trade-AustraliaPTY.LTD|澳大利亚|澳大利亚|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|Publication InternationalLtd, S. de R.L. de C.V.|墨西哥|墨西哥|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|PIL Services Mexico, SAde CV RL S.|墨西哥|墨西哥|图书发行||100%|非同一控制下的企业合并|
|东台凤凰新华医疗器械有限公司|东台|东台|贸易||100%|设立或投资|
|南京凤凰诚与信文化传播有限公司|南京|南京|广告设计制作||51%|设立或投资|
|南京凤凰悦世泓文文化发展有限公司|南京|南京|文化艺术交流||100.00%|设立或投资|
|三河市字里行间仓储有限公司|三河|三河|仓储服务||100.00%|设立或投资|
|北京字里行间图书有限公司|北京|北京|出版物零售、餐饮服务||62.00%|设立或投资|
|洪泽新华广告传媒有限公司|洪泽|洪泽|广告传媒||100.00%|设立或投资|
|东台凤凰新华大药房有限公司|东台|东台|药品零售||100.00%|设立或投资|
|合肥凤凰广场投资有限公司|合肥|合肥|投资管理|100.00%||设立或投资|
|Phoenix USHoldings,Inc.(凤凰美国控股公司)|美国|美国|投资管理|100.00%||设立或投资|
|江苏凤凰教育智库有限公司|南京|南京|软件开发||60.00%|设立或投资|
|江苏凤凰报刊出版传媒有限公司|南京|南京|报刊出版||100.00%|设立或投资|
|上海凤凰可云数据科技有限公司|上海|上海|数据技术服务|100.00%||设立或投资|
|Cardinal Media LLC|美国|美国|图书发行||100.00%|设立或投资|
|Sequoia Publishing &Media,Inc.|美国|美国|出版发行||100.00%|设立或投资|
|PIP Distribution, Inc.|美国|美国|物流及发行||100.00%|设立或投资|
|江苏创想人企业服务有限公司|南京|南京|企业服务管理等||100.00%|设立或投资|
|江苏凤凰新华供应链管理有限公司|南京|南京|供应链管理||51.00%|设立或投资|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|江苏凤凰数联教育科技有限公司|南京|南京|软件开发、技术咨询|100.00%|设立或投资|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
|||
|-|-|
|表决权比例|股权比例|
|51.00%|36.00%|
|54.52%|34.52%|

(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例（%）|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|北京凤凰壹力文化发展有限公司|49.00%|-4,128,242.96|-|2,865,431.43|
|海南凤凰新华出版发行有限责任公司|49.00%|10,907,688.51|-|369,237,772.31|
|上海慕和网络科技有限公司|36.00%|-932,114.26|-|10,348,199.20|
|凤凰传奇影业有限公司|38.97%|-2,311,411.80|-|70,423,757.40|
|江苏现代职教图书发行有限公司|49%|1,721,306.92|784,000.00|20,684,465.81|
|江苏凤凰数据有限公司|35.00%|9,216,450.47|10,491,995.24|41,121,638.72|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|北京凤凰壹力文化发展有限公司|67,420,903.58|67,293,758.53|134,714,662.11|100,522,122.57|1,328,717.43|101,850,840.00|65,897,202.11|68,791,284.12|134,688,486.23|92,037,682.72|1,328,717.43|93,366,400.15|
|海南凤凰新华出版发行有限责任公司|541,780,035.53|544,128,147.15|1,085,908,182.68|288,845,292.36|36,948,558.67|325,793,851.03|535,882,616.60|562,679,628.40|1,098,562,245.00|323,669,736.48|37,038,765.67|360,708,502.15|
|上海慕和网络科技有限公司|32,280,129.02|340,083.68|32,620,212.70|2,848,564.01|91,736.25|2,940,300.26|33,817,235.61|808,941.28|34,626,176.89|3,200,236.56|91,736.25|3,291,972.81|
|凤凰传奇影业有限公司|503,987,841.13|440,093.66|504,427,934.79|325,104,508.61|-|325,104,508.61|566,348,163.16|600,653.77|566,948,816.93|381,684,635.13|-|381,684,635.13|
|江苏现代职教图书发行有限公司|196,558,321.30|27,319,272.97|223,877,594.27|181,664,398.75|-|181,664,398.75|165,889,695.67|27,619,261.21|193,508,956.88|153,208,632.62|-|153,208,632.62|
|江苏凤凰数据有限公司|68,563,291.56|211,627,538.25|280,190,829.81|158,895,966.11|3,804,467.35|162,700,433.46|65,825,506.32|230,835,486.91|296,660,993.23|171,721,715.90|3,804,467.35|175,526,183.25|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|北京凤凰壹力文化发展有限公司|33,219,416.25|-8,458,263.98|-8,458,263.98|-3,150,004.83|42,842,071.51|-1,349,828.54|-1,349,828.54|-2,320,951.95|
|海南凤凰新华出版发行有限责任公司|266,559,876.98|22,260,588.80|22,260,588.80|14,014,731.08|257,170,114.30|19,341,558.61|19,341,558.61|13,039,346.77|
|上海慕和网络科技有限公司|9,259,285.47|-2,589,206.27|-1,654,291.64|-1,666,199.35|13,401,286.21|-1,473,248.45|7,683,500.52|-5,348,016.90|
|凤凰传奇影业有限公司|3,995,566.03|-5,940,755.62|-5,940,755.62|-13,719,368.26|6,911,801.79|-8,163,103.83|-8,163,103.83|-4,993,181.16|
|江苏现代职教图书发行有限公司|57,713,573.55|3,512,871.26|3,512,871.26|-16,173,431.26|85,001,572.08|8,236,228.81|8,236,228.81|22,577,009.30|
|江苏凤凰数据有限公司|109,352,392.82|26,332,715.62|26,332,715.62|54,283,456.02|101,032,101.53|30,714,110.87|30,714,110.87|58,306,188.19|

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|联营企业|||||||
|新华联合发行有限公司|北京|北京|图书发行|28.00||权益法|
|北京凤凰学易科技有限公司|北京|北京|软件开发||35.22|权益法|
|江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司|南京|南京|集团财务管理|49.00||权益法|

(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额|||期初余额/ 上期发生额|||
||新华联合发行有限公司|北京凤凰学易科技有限公司|江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司|新华联合发行有限公司|北京凤凰学易科技有限公司|江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司|
|流动资产|88,813,203.73|70,238,442.47|5,845,083,864.35|154,692,866.09|72,821,928.43|9,037,474,388.06|
|非流动资产|1,064,229,332.89|23,231,696.10|3,266,359.62|1,079,184,345.86|19,970,654.42|3,729,143.34|
|资产合计|1,153,042,536.62|93,470,138.57|5,848,350,223.97|1,233,877,211.95|92,792,582.85|9,041,203,531.40|
|流动负债|158,052,923.09|123,045,763.74|4,725,094,131.15|237,594,080.47|118,994,118.14|7,963,309,800.07|
|非流动负债|9,177,366.37|-|6,821,873.76|10,012,447.48|-|6,821,873.76|
|负债合计|167,230,289.46|123,045,763.74|4,731,916,004.91|247,606,527.95|118,994,118.14|7,970,131,673.83|
|少数股东权益|||||||
|归属于母公司股东权益|985,812,247.16|-29,575,625.17|1,116,434,219.06|986,270,684.00|-26,201,535.29|1,071,071,857.57|
|按持股比例计算的净资产份额|276,027,429.20|-10,416,535.18|547,052,767.34|276,155,791.52|-9,228,180.73|524,825,210.21|
|调整事项|||||||
|--商誉|||||||
|--内部交易未实现利润|||||||
|--其他|||||||
|对联营企业权益投资的账面价值|296,049,187.52|13,817,005.04|524,825,210.21|296,049,187.52|15,005,359.57|524,825,210.21|
|存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值|||||||
|营业收入|50,983,825.07|57,734,107.73|62,879,057.65|34,367,192.32|41,053,666.56|43,493,931.25|
|净利润|-458,436.84|-3,374,090.08|45,362,361.49|-8,981,710.54|-22,331,897.69|31,653,759.81|
|终止经营的净利润|||||||
|其他综合收益|||||||
|综合收益总额|-458,436.84|-3,374,090.08|45,362,361.49|-8,981,710.54|-22,331,897.69|31,653,759.81|
|本年度收到的来自联营企业的股利|||||||

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额|期初余额/ 上期发生额|
|联营企业：|||
|投资账面价值合计|105,276,294.67|20,087,245.05|
|--净利润|-2,087,872.05|-5,679.84|
|--其他综合收益|||
|--综合收益总额|-2,087,872.05|-5,679.84|

 (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的风险主要是外汇风险、利率风险、信用风险等流动性风险。本公司管理层管理和监控该等风险，以确保保及时和有效地采取适当的措施将上述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元、欧元、英镑的借款及银行存款、以美元、欧元、英镑结算的购销业务有关，由于上述外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额参见财务报表附注五、54，本公司由指定成员密切关注汇率的变
动，并在可能范围内调节持有外币资产与负债余额、运用对冲工具。
在管理层进行敏感性分析时，2%或5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。于
报告期末，人民币对美元、欧元、英镑汇率发生合理波动（而其他变量保持不变），本公司税前利
润之敏感度分析列示如下：
项目 对税前利润影响（+/-,万元）
若人民币对美元、欧元、英镑升值或贬值2% （+/-）28.99
若人民币对美元、欧元、英镑升值或贬值5% （+/-）72.47
（2）本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款（详见附注五、22）有关。该等借款占计息债务总额比例并不重大，本公司认为面临利率风险敞口并不重大；本公司目前并无利率对冲的政策。
在管理层进行敏感性分析时，25~75个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的短期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升25个基点/下降75个基点对税前利润的影响：
项目 对税前利润影响（+/-,万元）
利率下降75各基点 +7.5
利率上升25各基点 -2.5
（3）其他价格风险
本公司证券价格风险来源于报告日列报为以公允价值计量且变动计入损益和划分为可供出售金融资产的基金投资，证券价格风险指由于单位基金份额价值的变动而导致权益证券之公允价值下降的风险。本公司持有的分类为交易性金融资产的投资和部分可供出售金融资产在资产负债表日以其公允价值列示，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。
以2018年6月30账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，基金投资之公允价值每上升5%或下跌10%的敏感度分析如下表。
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值（万元）|税前利润（万元）|||
||上升5%|下跌10%|上升5%|
|3,318.27|||165.91|
|3,318.27|||165.91|

2、信用风险
2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。于2018年6月30日本公司流动资产超过流动负债592,683.50 万元，本公司面临的流动性风险处于较低水平。
本公司持有的流动性金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下（人民币单位：万元）：
||||
|-|-|-|
|账面价值|一年以内|一至三年|
|636,264.99|636,264.99||
|910.00|910.00||
|95,787.56|95,787.56||
|17,710.63|17,710.63||

||||
|-|-|-|
|账面价值|一年以内|一至三年|
|220,461.19|220,461.19||
|971,134.37|971,134.37|-|
|11,654.02|11,654.02||
|3,041.00|3,041.00||
|360,379.86|360,379.86||
|21,860.80|21,860.80||
|71,296.50|71,296.50||
|1,000.00|||
|469,232.18|468,232.18|-|

十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末公允价值||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量|||||
|（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|||||
|1. 交易性金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（3）衍生金融资产|||||
|2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（二）可供出售金融资产|33,182,741.39|||33,182,741.39|
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|33,182,741.39|||33,182,741.39|
|（3）其他|||||
|（三）投资性房地产|||||
|1.出租用的土地使用权|||||
|2.出租的建筑物|||||
|3.持有并准备增值后转让的土地使用权|||||
|（四）生物资产|||||
|1.消耗性生物资产|||||
|2.生产性生物资产|||||
|持续以公允价值计量的资产总额|33,182,741.39|||33,182,741.39|

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价（未经调整）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|江苏凤凰出版传媒集团有限公司|南京市中央路165号|省政府授权范围内的国有资产经营、管理、企业托管、资产重组、实物租赁，省政府授权的其他业务|150,000.00|72.80%|72.80%|

本企业的母公司情况的说明
江苏凤凰出版传媒集团有限公司和江苏省出版总社为一套机构两块牌子。
本企业最终控制方是江苏省人民政府。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|南京凤凰康轩文化咨询有限公司|联营企业|
|北京凤凰学易科技有限公司|联营企业|
|江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司|联营企业|
|译林影业有限公司|联营企业|
|厦门凤凰创壹软件有限公司|联营企业|

其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|江苏凤凰文化贸易集团有限公司|母公司的全资子公司|
|江苏新华印刷厂|母公司的全资子公司|
|江苏新广联科技股份有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰制版有限公司|母公司的全资子公司|
|江苏凤凰国际文化中心|母公司的全资子公司|
|江苏凤凰印务有限公司|母公司的控股子公司|
|南京紫霄纸业有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰艺术有限公司|母公司的控股子公司|
|北京凤凰联动文化传媒有限公司|母公司的控股子公司|
|北京凤凰联动图书发行有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰资产管理有限责任公司|母公司的全资子公司|
|江苏省新图进出口公司|母公司的全资子公司|
|江苏凤凰台饭店有限公司|母公司的全资子公司|
|江苏凤凰动漫娱乐有限公司|母公司的控股子公司|
|吴波|其他|
|杭州金瑞文化传播有限公司|其他|
|江苏省京华大酒店|母公司的全资子公司|
|四川凤凰酒类销售有限公司|母公司的全资子公司|
|江苏新广联光电股份有限公司|母公司的控股子公司|
|扬州光彩印务有限责任公司|母公司的控股子公司|
|江苏紫峰贸易有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏紫峰新能源开发有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏紫海印刷物资配送有限公司|其他|
|江苏凤凰家政服务有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰置业投资股份有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰置业有限公司|母公司的控股子公司|
|合肥凤凰文化地产有限公司|母公司的控股子公司|
|镇江凤凰文化地产有限公司|母公司的控股子公司|
|南通凤凰置业有限公司|母公司的控股子公司|

|||
|-|-|
|江苏凤凰国际文化发展有限公司|母公司的全资子公司|
|南京凤凰地产有限公司|母公司的控股子公司|
|北京苏源大厦有限责任公司|母公司的全资子公司|
|江苏凤凰国际拍卖有限公司|母公司的全资子公司|
|江苏凤凰文贸租赁有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏紫金商贸发展有限公司|母公司的控股子公司|
|苏州凤凰置业有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏现代快报电子商务有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏苏创信息服务中心|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰新华印务有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰新华创意产业园股份有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰印刷数字技术有限公司|母公司的控股子公司|
|凤凰传媒国际（伦敦）有限公司|母公司的控股子公司|
|XANADU PUBLISHING LTD(仙那都出版社)|母公司的控股子公司|
|英翼文化（南京）有限公司|母公司的控股子公司|
|凤凰传媒国际（澳大利亚）有限公司|母公司的全资子公司|
|江苏凤凰盐城印刷有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰通达印刷有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰数码印务有限公司|母公司的控股子公司|
|江苏凤凰数码印务泰州有限公司|母公司的控股子公司|
|徐州凤凰新华数码印务有限公司|母公司的全资子公司|

5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|江苏凤凰国际文化中心|采购商品及劳务|8,120,520.86|2,974,460.02|
|江苏凤凰家政服务有限公司|采购商品及劳务|117,766.99||
|江苏凤凰台饭店有限公司|采购商品及劳务|1,048,640.90|826,675.08|
|江苏凤凰文化贸易集团有限公司|采购商品及劳务|349,518,023.97|158,410,975.75|
|江苏紫海印刷物资配送有限公司|采购商品及劳务||6,058,119.64|
|江苏凤凰艺术有限公司|采购商品及劳务|1,724.14|13,675.21|
|江苏凤凰印务有限公司|采购商品及劳务|7,770,864.77|6,287,432.52|
|江苏凤凰制版有限公司|采购商品及劳务|3,037,909.17|2,520,600.43|
|江苏新广联科技股份有限公司|采购商品及劳务|6,726,986.30|186,866.20|
|江苏新广联光电股份有限公司|采购商品及劳务|10,090.60||
|江苏新图进出口公司|采购商品及劳务|3,134,540.92|8,183,140.09|
|江苏凤凰京华大酒店|采购商品及劳务|15,529.75|81,532.00|
|四川凤凰酒类销售有限公司|采购商品及劳务|5,038,963.66|7,303,121.19|
|南京紫霄纸业有限公司|采购商品及劳务|10,502,740.24|15,279,708.86|
|江苏凤凰资产管理有限责任公司|采购商品及劳务|19,025.65||
|江苏现代快报电子商务有限公司|采购商品及劳务|283,018.87||
|江苏苏创信息服务中心|采购商品及劳务|528,522.95||
|合计||395,874,869.74|208,126,306.99|

出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|江苏凤凰出版传媒集团有限公司(江苏省出版总社)|销售商品及提供劳务|2,776.22|143,573.28|
|江苏凤凰国际文化中心|销售商品及提供劳务|4,168.97|7,013.65|
|江苏凤凰文化贸易集团有限公司|销售商品及提供劳务|962,820.26|1,910,705.12|
|江苏凤凰制版有限公司|销售商品及提供劳务|22,564.10|374,644.61|
|江苏凤凰印务有限公司|销售商品及提供劳务||201,338.47|
|江苏凤凰资产管理有限责任公司|销售商品及提供劳务|28,737.24|354.70|
|江苏省新图进出口公司|销售商品及提供劳务|66,823.79|127,083.30|
|四川凤凰酒类销售有限公司|销售商品及提供劳务|137,239.16|65,177.52|
|江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司|销售商品及提供劳务||12,199.15|
|江苏新广联光电股份有限公司|销售商品及提供劳务|1,216,545.09||
|合计||2,441,674.83|2,842,089.80|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|江苏凤凰出版传媒集团有限公司(江苏省出版总社)|房屋租赁|24,950,051.79|3,333,261.27|
|江苏凤凰文化贸易集团有限公司|房屋租赁|339,869.19|207,885.71|
|江苏凤凰资产管理有限责任公司|房屋租赁|475,865.76|303,509.30|
|江苏凤凰国际文化中心|房屋租赁|251,940.53|222,727.36|
|扬州光彩印务有限责任公司|房屋租赁|243,454.54||
|合计||26,261,181.81|4,067,383.64|

关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|139.5|133.25|

 (8).其他关联交易
√适用□不适用
（1）2013年度，本公司与关联方江苏凤凰置业有限公司联合竞买泰兴TX2013-3号地块，土地出让金1.87亿元，江苏凤凰置业有限公司支付1.32亿元，本公司支付0.55亿元。
（2）2013年7月30日，本公司与江苏凤凰置业有限公司联合竞得位于镇江市东吴路以南，宗地编号为2013-4-4号的“镇江绿竹巷”地块以建设镇江凤凰文化广场项目。2013年11月18日，本公司、江苏凤凰置业有限公司与镇江市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议，土地出让金共计3.98亿元，其中江苏凤凰置业有限公司支付3.08亿元，本公司支付0.9亿元。该地块规划建筑面积不超过123,700平方米，其中本公司可建设文化MALL房产约3万平方米。该项目中的文化MALL将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方2015年1月30日签订的委托代建协议，以按竣工结算审计后双方最终确认的项目建安工程费用作为计算工程委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。截止2018年6月30日，该项目尚未竣工决算，本期尚未支付工程建设管理费，本公司向镇江凤凰文化地产有限公司预付代建款合计70,000,000.00元。
（3）根据江苏凤凰置业有限公司与本公司签订的《关于“苏园土挂（2008）05号地块”项目开发建设与书城经营协议书》，江苏凤凰置业有限公司为本公司代建苏州凤凰国际书城项目中的书城。根据2010年3月23日江苏凤凰置业有限公司、本公司、江苏凤凰置业股份有限公司三方签订的协议书，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程建设管理费用的基数依据，本公司应按该基数的0.5%向江苏凤凰置业股份有限公司支付委托工程建设管理费用。2008年4月3日，江苏凤凰置业有限公司设立苏州凤凰置业有限公司开发该项目。
本年度，根据江苏苏亚金诚会计师事务所出具的《关于苏州凤凰国际书城（苏州凤凰广场裙楼）竣工财务决算的审核报告》（苏亚核【2017】93号），以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程建设管理费用的基数依据，公司已按该基数的0.5%支付委托工程建设管理费用1,145,299.23元。截止2018年6月30日，本公司向苏州凤凰置业有限公司支付的代建工程款已全部结清。
（4）2010年1月26日，江苏凤凰置业有限公司与本公司联合参加了南通市位于崇川路北
侧、行政中心中央绿轴东侧的CR9058地块竞拍，并以约3.48亿元的价格竞得该地块。2010年
2月2日，江苏凤凰置业有限公司、本公司与南通市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出
让协议。该地块规划建筑面积不超过129,000平方米，其中书城建筑面积50,000平方米左右。根据规划建筑面积分摊，江苏凤凰置业有限公司应于2010年6月28日前支付土地出让价款2.13亿元。该项目中的书城将由江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以最终竣工决算确认的建设成本扣除掉前期费用后的实际发生额作为计算工程委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。2010年5月10日，江苏凤凰置业有限公司设立南通凤凰置业有限公司开发该项目，该项目于2010年5月份开工，截止2018年6月30日，该项目尚未竣工决算，南通凤凰置业有限公司本年度收取0元，本公司向南通凤凰置业有限公司支付代建款合计218,025,585.43元。
（5）2012年9月27日，本公司与江苏凤凰置业有限公司联合参加了合肥市包河区S1207号地块竞拍，并以276,637,795.20元的价格竞得该地块。2012年10月17日，本公司、江苏凤凰置业有限公司与合肥市国土资源局就受让该地块正式签订了土地出让协议。双方按《国有土地使用权出让合同》的约定共同支付土地出让金，其中本公司支付30,454,400.00元，江苏凤凰置业有限公司支付246,183,395.20元。该项目中的凤凰文化广场MALL（占地约6.15万平方米）由本公司委托江苏凤凰置业有限公司代建。根据双方签订的委托代建协议，以按双方最终确认的项目建安工程费用作为计算乙方委托事务报酬的基数依据，本公司应按该基数的0.5%向江苏凤凰置业有限公司支付委托事务报酬。截止2018年6月30日，该项目尚未竣工决算，合肥凤凰地产有限公司本年度未收取委托事务报酬，本公司向合肥凤凰地产有限公司预付代建款合计158,203,097.92元。
（6）关联方为本公司提供金融服务
本公司与江苏凤凰出版传媒集团有限公司的控股子公司江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司签署《金融服务协议》，接受江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司为本公司（含子公司）提供存款、结算、信贷以及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他金融业务。
协议签署后两年内，本公司（含子公司）存放在江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司的每日最高存款余额（包括应计利息及手续费）不超过70亿元（含本数），江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司为本公司（含子公司）提供的综合授信额度每日使用余额不超过人民币合计70亿元（含本数）。
本公司（含子公司）财务公司账户存取情况如下（单位：元）：
||||
|-|-|-|
|存入（包括应计利息）|支取|期末账户余额|
|25,957,754,916.04|27,440,973,391.96|1,960,406,405.76|

6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|北京凤凰联动文化传媒有限公司||0.00|599,727.41|11,994.55|
|应收账款|江苏凤凰制版有限公司|26,400.00|527.99|476,573.63|9,531.48|
|应收账款|江苏新图进出口公司|74.64|1.50|74.64|1.50|
|应收账款|南通凤凰置业有限公司|308,000.00|6,160.00|||
|应收账款|江苏凤凰通达印刷有限公司|85,358.28|1,707.17|||
|小 计||419,832.92|8,396.66|1,076,375.68|21,527.53|
|预付款项|江苏凤凰台饭店有限公司|||85,833.00||
|预付款项|合肥凤凰文化地产有限公司|||8,169,175.00||
|小 计||0.00|0.00|8,255,008.00|0.00|
|其他应收款|江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出版总社）|2,500,000.00|50,000.00|2,500,000.00|50,000.00|
|其他应收款|江苏凤凰国际文化中心|507,267.30|10,145.35|467,267.30|9,345.35|
|其他应收款|江苏凤凰资产管理有限责任公司||0.00|32,531.00|650.62|
|其他应收款|吴波|188,020.02|3,760.40|188,020.02|3,760.40|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款|杭州金瑞文化传播有限公司|4,830,534.48|4,830,534.48|4,830,534.48|4,830,534.48|
|其他应收款|江苏凤凰台饭店有限公司|50,000.00|1,000.00|50,000.00|1,000.00|
|其他应收款|江苏凤凰动漫娱乐有限公司|205,200.00|4,104.00|205,200.00|4,104.00|
|其他应收款|江苏凤凰文化贸易集团有限公司||0.00|50,000.00|1,000.00|
|其他应收款|南通凤凰置业有限公司||0.00|308,000.00|6,160.00|
|其他应收款|江苏凤凰通达印刷有限公司|18,200.00|364.00||0.00|
|其他应收款|译林影业有限公司|||28,000,000.00|560,000.00|
|小计||8,299,221.80|4,899,908.23|36,631,552.80|5,466,554.85|

 (2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|江苏凤凰文化贸易集团有限公司|159,608,283.42|62,429,878.17|
|应付账款|江苏新广联科技股份有限公司|10,019,599.91|12,608,603.19|
|应付账款|江苏凤凰制版有限公司|442,603.75|331,150.01|
|应付账款|江苏省新图进出口公司|6,885,877.46|3,393,517.81|
|应付账款|江苏凤凰国际文化中心|176,994.79|102,413.44|
|应付账款|江苏凤凰印务有限公司|1,590,573.60|1,440,635.74|
|应付账款|江苏紫海印刷物资配送有限公司||47,500.00|
|应付账款|四川凤凰酒类销售有限公司|15,494,342.13|3,777,778.70|
|应付账款|江苏新广联光电股份有限公司|315,672.00|315,672.00|
|应付账款|南京凤凰康轩文化咨询有限公司||1,102,732.00|
|应付账款|江苏新华印刷厂||55,198,725.34|
|小计||194,533,947.06|140,748,606.40|
|其他应付款|江苏凤凰资产管理有限责任公司|2,760,894.19|2,760,894.19|
|其他应付款|江苏凤凰国际文化中心|5,243.00||
|其他应付款|江苏凤凰出版传媒集团有限公司（江苏省出版总社）|468,105.20|2,530,000.00|
|其他应付款|江苏凤凰动漫娱乐有限公司|2,302,725.86|2,298,025.86|
|其他应付款|江苏凤凰文化贸易集团有限公司|94,040.42||
|其他应付款|江苏紫峰贸易有限公司|900.00|900.00|
|其他应付款|江苏凤凰印务有限公司||10,000.00|
|其他应付款|江苏凤凰制版有限公司|||
|其他应付款|江苏新广联光电股份有限公司||749,100.74|
|其他应付款|江苏新广联科技股份有限公司|||
|其他应付款|江苏新华印刷厂||1,397,031.09|
|其他应付款|江苏凤凰新华印务有限公司|14,638,669.80||
|其他应付款|江苏凤凰印刷数字技术有限公司|13,598.68||
|其他应付款|江苏凤凰数码印务有限公司|2,158,214.74||
|其他应付款|江苏凤凰盐城印刷有限公司|14,261,131.00||
|其他应付款|江苏凤凰扬州鑫华印刷有限公司|4,269,077.39||
|其他应付款|江苏凤凰通达印刷有限公司|4,748,792.91||
|其他应付款|江苏省新图进出口公司|36,433.00||
|其他应付款|北京凤凰学易科技有限公司||1,628,651.80|
|其他应付款|江苏紫峰新能源开发有限公司|300.00|3,000,300.00|
|其他应付款|江苏凤凰台饭店有限公司||1,057,500.00|
|小计||45,758,126.19|15,432,403.68|

7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
经公司第三届第十七次董事会决议，公司与宜兴市政府有关部门商定，由宜兴市土地收购储
备中心收回公司位于宜兴市城东的 RBD-A1地块，公司与其签订《土地使用权收回协议》，同时终止宜兴凤凰文化广场项目。2018年 7月 16日，公司已收到宜兴市土地收购储备中心支付的土地使用权收回补偿款 12,000万元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
（1）报告分部的确定依据、分部会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了5个报告分部，分别为出版分部、发行分部、印务分部及其他分部和公司总部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
本公司各个报告分部提供的主要服务分别如下：
-出版分部涵盖教材、一般图书（含教辅）、音像制品的出版发行和职业教育软件开发销售；
-发行分部涵盖教材、一般图书（含教辅）、音像制品和文化用品等批发零售；
-印务分部涵盖图书报刊印刷、商业包装、金融票据印刷以及数字资产管理、云平台服务等；
-其他分部涵盖软件开发、游戏开发和运营、影视剧制作发行等新媒体业务和投资管理；
-公司总部业务涵盖发行业务管理、集团内出版物发行和教材招标等，以及出版业务管理、教材出版和资金管理、投资管理等。
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|公司总部|出版分部|发行分部|印务分部|其他分部|分部间抵销|合计|
|营业收入|181,383,960.70|1,917,204,455.95|4,129,823,913.16|165,512,412.37|232,548,054.54|1,250,556,949.30|5,375,915,847.42|
|营业成本|125,536,494.31|1,402,519,048.47|2,814,220,300.00|147,983,550.18|101,381,749.67|1,237,831,924.30|3,353,809,218.33|
|净利润|853,102,973.60|79,316,820.28|452,590,529.67|-18,808,980.67|17,294,059.96|587,650,495.04|795,844,907.80|
|资产总额|18,688,482,669.42|5,026,151,608.65|11,364,239,185.96||1,622,744,333.47|15,891,997,073.57|20,809,620,723.93|
|负债总额|8,466,085,374.12|2,463,942,899.94|6,463,731,433.68||669,834,441.74|10,640,483,009.06|7,423,111,140.42|

 (3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用
(4).其他说明：
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|66,089,115.98|100.00%|943,614.09|1.43%|65,145,501.89|1,709.07|100.00%|170.91|10.00%|1,538.16|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|66,089,115.98|100.00%|943,614.09|1.43%|65,145,501.89|1,709.07|100.00%|170.91|10.00%|1,538.16|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|18,908,411.42|||
|其中：1年以内分项|18,908,411.42|||
|1年以内小计|18,908,411.42|||
|合计|18,908,411.42|||

确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|余额百分比|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|关联方组合|47,180,704.56|943,614.09|2.00%|
|合计|47,180,704.56|943,614.09||

确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额65,031,933.11元，占应收账款期末余额合计数的比例98.40%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额943,614.09元。
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|11,849,873.10|129.64%|11,849,873.10|100.00%||11,849,873.10|1.96%|11,849,873.10|100.00%||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|498,187,774.48|97.67%|14,081,945.61|2.83%|484,105,828.87|591,988,642.52|98.04%|14,081,945.61|2.38%|577,906,696.91|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|510,037,647.58|227.31%|25,931,818.71|5.08%|484,105,828.87|603,838,515.62|100.00%|25,931,818.71|4.29%|577,906,696.91|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内|6,067,342.37|569,507.21|9.39%|
|其中：1年以内分项||||
|1年以内小计|6,067,342.37|569,507.21||
|1至2年|940,664.00|188,132.80|20.00%|
|2至3年|154,087.00|77,043.50|50.00%|
|3年以上|1,978,571.43|1,582,857.14|80.00%|
|合计|9,140,664.80|2,417,540.65||

确定该组合依据的说明：
对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的非关联方组合，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|余额百分比|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|关联方组合|489,047,109.68|11,664,404.96|2.39%|
|合计|489,047,109.68|11,664,404.96|2.39%|

确定该组合依据的说明：对于按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项中的关联方组合，公司对于与本公司存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的各方，公司根据以前年度与之相同或相类似的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|各项保证金及押金|1,747,600.00|2,122,800.00|
|单位往来款|500,599,873.10|595,070,121.10|
|备用金借款|1,699,258.69|946,577.84|
|其他暂付暂收款|5,990,915.79|5,699,016.68|
|合计|510,037,647.58|603,838,515.62|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|凤凰传奇影业有限公司|往来款|212,500,000.00|一年以内|41.66%|4,250,000.00|
|江苏凤凰数据有限公司|往来款|125,000,000.00|一年以内|24.51%|2,500,000.00|
|北京凤凰壹力文化发展有限公司|往来款|51,000,000.00|一至二年|10.00%|1,020,000.00|
|译林影业有限公司|往来款|27,000,000.00|一至二年|5.29%|540,000.00|
|杭州凤凰金瑞文化传媒有限公司|往来款|20,000,000.00|一至二年|3.92%|400,000.00|
|合计||435,500,000.00||85.38%|8,710,000.00|

 (6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|5,189,098,434.05|21,542,624.06|5,167,555,809.99|5,583,719,905.50|21,542,624.06|5,562,177,281.44|
|对联营、合营企业投资|853,730,697.73||853,730,697.73|820,874,397.73||820,874,397.73|
|合计|6,042,829,131.78|21,542,624.06|6,021,286,507.72|6,404,594,303.23|21,542,624.06|6,383,051,679.17|

(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|江苏人民出版社有限公司|50,572,913.99|||50,572,913.99|||
|江苏凤凰教育出版社有限公司|843,287,037.91|||843,287,037.91|||
|江苏凤凰美术出版社有限公司|31,651,100.99|||31,651,100.99|||
|江苏凤凰科学技术出版社有限公司|143,250,153.14|||143,250,153.14|||
|江苏凤凰少年儿童出版社有限公司|45,726,282.71|||45,726,282.71|||
|江苏凤凰文艺出版社有限公司|172,778,771.94|||172,778,771.94|||
|江苏凤凰出版社有限公司|27,582,555.43|||27,582,555.43|||
|江苏译林出版社有限公司|170,492,154.44|||170,492,154.44|||
|江苏凤凰电子音像出版社有限公司|17,068,679.19|||17,068,679.19|||
|北京凤凰天下文化发展有限公司|21,542,624.06|||21,542,624.06||21,542,624.06|
|江苏凤凰数字传媒有限公司|402,650,623.10|||402,650,623.10|||
|江苏凤凰职业教育图书有限公司|100,000,000.00|||100,000,000.00|||
|海南凤凰新华出版发行有限责任公司|342,063,200.00|||342,063,200.00|||
|江苏凤凰新华书店集团有限公司|2,204,345,399.88|||2,204,345,399.88|||
|苏州凤凰投资管理有限公司|35,000,000.00|||35,000,000.00|||
|凤凰阿歇特文化发展(北京)有限公司|12,193,334.39|||12,193,334.39|||
|江苏凤凰传媒投资有限公司|300,000,000.00|||300,000,000.00|||
|江苏凤凰教育发展有限公司|36,500,000.00|||36,500,000.00|||
|江苏凤凰新华印务有限公司|350,398,918.13||350,398,918.13|0.00|||
|江苏凤凰数码印务有限公司|44,222,553.32||44,222,553.32|0.00|||
|凤凰传奇影业有限公司|20,065,852.88|||20,065,852.88|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|南通凤凰广场投资有限公司|10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|Phoenix USHoldings,Inc.(凤凰美国控股公司)|163,227,750.00|||163,227,750.00|||
|合肥凤凰广场投资有限公司|10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|江苏凤凰数据有限公司|9,100,000.00|||9,100,000.00|||
|上海凤凰可云数据科技有限公司|20,000,000.00|||20,000,000.00|||
|合计|5,583,719,905.50|0.00|394,621,471.45|5,189,098,434.05|0.00|21,542,624.06|

 (2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|二、联营企业||||||||||||
|新华联合发行有限公司|296,049,187.52|||||||||296,049,187.52||
|江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司|524,825,210.21|||||||||524,825,210.21||
|厦门凤凰创壹软件有限公司||32,856,300.00||||||||32,856,300.00||
|小计|820,874,397.73|32,856,300.00||||||||853,730,697.73||
|合计|820,874,397.73|32,856,300.00||||||||853,730,697.73||

其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|170,253,374.64|119,610,875.95|2,079,098,065.72|1,796,961,681.91|
|其他业务|11,130,586.06|5,925,618.36|13,611,437.93|3,809,983.10|
|合计|181,383,960.70|125,536,494.31|2,092,709,503.65|1,800,771,665.01|

5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|708,572,310.40|816,000.00|
|处置长期股权投资产生的投资收益|21,082,528.55||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|30,416.85|30,416.80|
|理财产品投资收益|51,461,618.03|40,159,366.00|
|合计|781,146,873.83|41,005,782.80|

6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|93,104,713.24||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|11,896,625.43||
|委托他人投资或管理资产的损益|54,571,239.92||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|10,937,413.96||
|所得税影响额|-83,867.04||
|少数股东权益影响额|-63,355.72||
|合计|170,362,769.79||

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|6.08%|0.3054||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|4.75%|0.2385||

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
|||
|-|-|
|备查文件目录|载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。|
||报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。|

董事长：梁勇
董事会批准报送日期：2018年8月29日修订信息
□适用√不适用