证券代码：002250 证券简称：联化科技 公告编号：2015—066联化科技股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标
的影响及公司采取措施的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
国务院办公厅于 2013年 12月 25日发布了《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号，以下简称：“《意见》”），《意见》提出“公司首次公开发行股票、上市公司再融资或者并购重组摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施”。公司就本次非公开发行股票事项（以下简称：“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并就《意见》中有关规定落实如下：
重大事项提示：以下关于本次发行后公司主要财务指标的情况不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
一、本次非公开发行对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设
1、假设宏观经济环境和市场情况没有发生重大不利变化；
3、假设本次发行扣除发行费用后，本次发行募集资金到账金额约为 142,500万元；
4、假设本次预计发行数量不超过 8,630.95万股，该发行股数以经证监会核准发行的股份数量为准；
5、为了便于投资者理解、分析公司因本次发行导致的相关财务指标的变化，公司是在对现有股权激励可能造成 2015年净利润、净资产和股本变化事项简化处理基础上，预测公司 2015年的净利润、净资产与股本：
第一，发行前后总股本为以 2015年 9月 30日为基础，仅考虑本次发行的新增股份，不考虑 2015年 9月 30日以后限制性股票等其他因素对股本可能的影响；
第二，2014年度，公司合并报表归属于母公司所有者的净利润 551,050,422.21元，2015年净利润在此预测基础上按照-10%、0%、10%的业绩变动幅度分别测算，没有预测股权激励对公司 2015年净利润的影响，上述测算不构成盈利预测。
第三，在预测公司发行后净资产时，是基于 2014年 12月 31日净资产情况，除考虑 2015年净利润、本次发行募集资金、2015年 1月股票期权的行权、2015年 6月限制性股票的回购、2015年 7月的分红因素外，没有考虑 2015年 9月 30日以后股权激励等其他因素可能对净资产的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
本次募集资金全部用于年产 400吨LT822、10吨TMEDA、20吨
MACC、15吨 AMTB医药中间体项目，年产 1,000吨 LH-1技改项目，年产 9000吨氨氧化系列产品技术改造项目以及补充流动资金等共计 4个项目。募集资金使用计划已经过管理层的详细论证，符合公司的发展规划，经公司第五届董事会第二十次会议审议通过，有利于公司的长期发展、有利于公司盈利能力的提升。
但由于募集资金投资项目建设需要一定周期，建设期间股东回报还是主要通过现有业务实现。在公司股本和净资产均增加的情况下，如果 2015年公司业务未获得相应幅度的增长，每股收益和加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降。
基于上述假设，公司测算了本次非公开发行对主要财务指标的影响，具体情况如下：
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|项目|2014 年|发行前（2015年度／2015年12月31 日）|发行后（2015年度／2015年12月31日）|
|总股本（股）|817,629,322|835,113,322|921,422,822|
|预计发行完成时间|2015年12月|||
|情形1、假设2015年公司净利润较 2014年下降10%，即净利润为 495,945,380元||||
|净资产（元）|3,450,911,071.10|4,034,795,862.46|5,459,795,862.46|
|每股净资产（元／股）|4.22|4.83|5.93|
|基本每股收益（元／股）|0.69|0.60|0.60|
|加权平均净资产收益率（％）|17.98|12.95|12.95|
|情形2、假设2015年公司净利润与 2014年持平，即净利润为 551,050,422.21元||||
|净资产（元）|3,450,911,071.10|4,089,900,904.67|5,514,900,904.67|
|每股净资产（元／股）|4.22|4.90|5.99|
|基本每股收益（元／股）|0.69|0.67|0.67|
|加权平均净资产收益率（％）|17.98|14.29|14.29|

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|情形 3、假设2015年公司净利润较 2014年增长10%，即净利润为 606,155,464.43元||||
|净资产（元）|3,450,911,071.10|4,145,005,946.89|5,570,005,946.89|
|每股净资产（元／股）|4.22|4.96|6.05|
|基本每股收益（元／股）|0.69|0.74|0.74|
|加权平均净资产收益率（％）|17.98|15.60|15.60|

关于测算的说明如下:
1、公司对 2015年度净利润的假设分析并不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
2、上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
3、本次非公开发行的股份数量和发行完成时间仅为估计值，最终以经中国证监会核准发行的股份数量和实际发行完成时间为准。
4、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响。
5、基本每股收益、加权净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算方式计算。
6、2014年每股收益数据已经按照《企业会计准则解释第 7号》进行了追溯调整。
二、保证此次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、提高未来的回报能力的措施
为了保护投资者利益，公司将采取多种措施保证此次募集资金有
效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、提高未来的回报能力，具体措施包括:
1、强化募集资金管理，保证募集资金合理规范使用
公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定制定《募集资金管理细则》，以规范募集资金使用。根据《募集资金管理细则》和公司董事会的决议，本次募集资金将存放于董事会指定的募集资金专项账户中；并建立了募集资金三方监管制度，由保荐机构、存管银行、公司共同监管募集资金按照承诺用途和金额使用，保荐机构每季度对募集资金使用情况进行实地检查；同时，本次募集资金到账后，公司将根据《募集资金管理细则》成立募集资金使用领导小组，董事长为组长，保障募集资金用于承诺的投资项目，并定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督。
2、按照承诺的用途和金额，积极稳妥地推动募集资金的使用，实现公司的战略目标
本次非公开发行募集资金投资项目是基于国家相关产业政策、行业背景及公司发展态势做出的战略举措，募投项目紧紧围绕公司现有主营业务，将进一步丰富和完善现有主营业务体系，强化主营业务的可持续发展，具有良好的经济效益和社会效益，有助于公司的全面发展和转型。从长期看，此次募投项目的盈利情况预计良好，募投项目的如期实施和完成，将为公司带来持续稳定收益，有利于提高公司市场占有率，提升公司整体盈利水平，实现股东利益最大化。
3、进一步提升公司治理水平
公司未来几年将进一步提高经营和管理水平，提升整体盈利能力。
公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，提升资金使用效率，节省公司的财务费用支出。公司也将加强企业内部控制，发挥企业管控效能，推进全面预算管理，优化预算管理流程，加强成本管理，强化预算执行监督，全面有效地控制公司经营和管控风险。
4、在符合利润分配条件的情况下，公司将积极回报股东
公司已经按照相关法律法规的规定修订了《公司章程》、制定了《公司未来三年股东回报规划（2015-2017年）》，建立了健全有效的股东回报机制。本次发行完成后，将按照法律法规的规定和《公司章程》、《公司未来三年股东回报规划（2015-2017）年》的约定，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，有效维护和增加对股东的回报。
综上，本次发行完成后，公司将合理规范使用募集资金，提高资金使用效率，持续采取多种措施改善经营业绩，在符合利润分配条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，以保证此次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、提高公司未来的回报能力。
三、对于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司资金实力将有所增强，能够满足现有经营业务和发展规划的资金需求，并将有力推动项目的顺利实施。公司长期盈利能力将进一步增强，可提升公司的整体竞争能力和可持续发展能力。
但由于募集资金投资项目建设需要一定周期，短期内无法形成相应利润，在公司股本和净资产均增加的情况下，每股收益和加权平均净资产收益率等指标将存在被摊薄的风险。请投资者注意公司即期回报被摊薄的风险。
特此公告。
联化科技股份有限公司董事会二○一五年十一月二十四日