浙江省围海建设集团股份有限公司
2014半年度财务报告
（未经审计）
2014年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|627,675,509.37|476,797,196.24|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|6,711,897.73|3,256,970.72|
|应收账款|789,670,430.64|766,011,693.70|
|预付款项|155,383,744.35|72,035,440.17|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|123,152,514.37|121,310,492.65|
|买入返售金融资产|||
|存货|27,294,439.53|12,113,701.66|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,896,655.33|714,832.64|
|流动资产合计|1,732,785,191.32|1,452,240,327.78|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|966,312,796.93|849,444,977.16|
|长期股权投资|||
|投资性房地产|13,626,546.23|13,953,137.72|
|固定资产|222,638,339.71|232,812,256.48|
|在建工程|8,954,866.48|7,618,883.46|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|14,573,765.75|14,986,249.58|
|开发支出|||
|商誉|11,487,412.96|11,487,412.96|
|长期待摊费用|2,288,672.19|2,216,943.73|
|递延所得税资产|15,868,118.43|15,584,141.70|
|其他非流动资产|5,000,000.00|5,000,000.00|
|非流动资产合计|1,260,750,518.68|1,153,104,002.79|
|资产总计|2,993,535,710.00|2,605,344,330.57|
|流动负债：|||
|短期借款|341,300,000.00|245,900,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|505,138,599.63|661,478,707.36|
|预收款项|39,236,921.02|27,031,050.70|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|2,605,175.37|8,517,496.71|
|应交税费|56,903,909.14|75,528,181.89|
|应付利息|2,648,513.63|13,089,462.42|
|应付股利|||

||||
|-|-|-|
|其他应付款|110,468,137.37|139,403,333.61|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,058,301,256.16|1,170,948,232.69|
|非流动负债：|||
|长期借款|96,900,000.00|147,500,000.00|
|应付债券|296,347,232.00|295,486,303.56|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|8,034,837.06|6,185,301.04|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|401,282,069.06|449,171,604.60|
|负债合计|1,459,583,325.22|1,620,119,837.29|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|364,063,300.00|304,950,000.00|
|资本公积|783,533,513.24|262,595,931.54|
|减：库存股|||
|专项储备|29,700,606.78|37,153,722.54|
|盈余公积|37,918,798.56|37,918,798.56|
|一般风险准备|||
|未分配利润|266,949,829.27|291,686,689.11|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,482,166,047.85|934,305,141.75|
|少数股东权益|51,786,336.93|50,919,351.53|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,533,952,384.78|985,224,493.28|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,993,535,710.00|2,605,344,330.57|
|计|||

法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|146,931,975.74|324,633,047.91|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|770,503,110.79|748,534,704.13|
|预付款项|145,650,252.56|63,173,039.44|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|134,600,921.01|142,730,548.74|
|存货|17,493,214.43|8,912,476.73|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,627,090.49|348,024.83|
|流动资产合计|1,217,806,565.02|1,288,331,841.78|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,221,332,204.28|640,888,648.77|
|投资性房地产|13,626,546.23|13,953,137.72|
|固定资产|185,910,523.50|194,390,965.17|
|在建工程|127,927.50||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|3,521,151.58|3,552,968.77|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|15,422,868.87|14,737,463.34|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,439,941,221.96|867,523,183.77|
|资产总计|2,657,747,786.98|2,155,855,025.55|
|流动负债：|||
|短期借款|281,000,000.00|180,000,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|469,572,433.10|605,745,799.00|
|预收款项|88,457,550.82|19,970,306.50|
|应付职工薪酬|571,293.28|5,309,065.54|
|应交税费|45,122,897.26|61,188,653.19|
|应付利息|2,368,996.96|12,693,776.58|
|应付股利|||
|其他应付款|94,630,868.68|129,938,254.20|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|981,724,040.10|1,014,845,855.01|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|296,347,232.00|295,486,303.56|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|296,347,232.00|295,486,303.56|
|负债合计|1,278,071,272.10|1,310,332,158.57|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|364,063,300.00|304,950,000.00|
|资本公积|785,448,477.15|264,510,895.45|
|减：库存股|||
|专项储备|29,700,606.78|37,153,722.54|
|盈余公积|37,918,798.56|37,918,798.56|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|162,545,332.39|200,989,450.43|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,379,676,514.88|845,522,866.98|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,657,747,786.98|2,155,855,025.55|
|计|||

法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜3、合并利润表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|710,064,945.20|527,264,103.79|
|其中：营业收入|710,064,945.20|527,264,103.79|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|666,960,681.11|503,680,979.09|
|其中：营业成本|588,290,846.34|436,641,718.22|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|22,059,104.43|17,606,284.86|
|销售费用|||
|管理费用|36,139,991.64|29,612,160.38|
|财务费用|18,655,806.04|17,307,838.63|
|资产减值损失|1,814,932.66|2,512,977.00|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||789,901.44|3,711,847.00|
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|43,894,165.53|27,294,971.70|
|加：营业外收入|474,415.48|1,515,900.00|
|减：营业外支出|769,797.11|536,600.47|
|其中：非流动资产处置损|||
|||993.60|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||43,598,783.90|28,274,271.23|
|列）|||
|减：所得税费用|11,384,263.34|7,719,866.63|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|32,214,520.56|20,554,404.60|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|29,872,635.16|18,672,471.82|
|少数股东损益|2,341,885.40|1,881,932.78|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.09|0.06|
|（二）稀释每股收益|0.09|0.06|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|32,214,520.56|20,554,404.60|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||29,872,635.16|18,672,471.82|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|2,341,885.40|1,881,932.78|

法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜4、母公司利润表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|601,329,121.60|458,817,527.88|
|减：营业成本|519,238,197.82|391,175,950.19|
|营业税金及附加|18,577,172.39|15,372,871.73|
|销售费用|||

||||
|-|-|-|
|管理费用|25,261,713.68|18,252,601.61|
|财务费用|16,529,057.13|15,346,044.88|
|资产减值损失|841,289.15|-1,305,530.75|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||1,395,978.81|-5,344.51|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|22,277,670.24|19,970,245.71|
|加：营业外收入|22,011.20|1,283,000.00|
|减：营业外支出|641,379.14|460,749.21|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||21,658,302.30|20,792,496.50|
|列）|||
|减：所得税费用|5,492,925.34|5,645,392.06|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|16,165,376.96|15,147,104.44|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.05|0.05|
|（二）稀释每股收益|0.05|0.05|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|16,165,376.96|15,147,104.44|

法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜5、合并现金流量表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|586,958,638.58|439,104,905.20|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|10,607,843.84|38,441,717.81|
|经营活动现金流入小计|597,566,482.42|477,546,623.01|
|购买商品、接受劳务支付的现金|651,613,775.25|531,009,497.68|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||35,146,571.45|32,208,785.18|
|金|||
|支付的各项税费|52,294,477.99|44,514,519.88|
|支付其他与经营活动有关的现金|51,199,907.08|67,847,477.50|
|经营活动现金流出小计|790,254,731.77|675,580,280.24|
|经营活动产生的现金流量净额|-192,688,249.35|-198,033,657.23|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||35,850.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|1,085,614.13|51,290,582.91|
|投资活动现金流入小计|1,121,464.13|51,290,582.91|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||3,570,770.87|23,399,617.05|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|178,456,156.58|137,154,999.31|
|投资活动现金流出小计|182,026,927.45|160,554,616.36|
|投资活动产生的现金流量净额|-180,905,463.32|-109,264,033.45|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|585,999,995.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|345,000,000.00|302,100,000.00|
|发行债券收到的现金||295,500,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|531,795.00||
|筹资活动现金流入小计|931,531,790.00|597,600,000.00|
|偿还债务支付的现金|300,200,000.00|293,600,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||90,756,864.06|40,633,166.84|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||1,474,900.00||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|5,949,113.30||
|筹资活动现金流出小计|396,905,977.36|334,233,166.84|
|筹资活动产生的现金流量净额|534,625,812.64|263,366,833.16|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|161,032,099.97|-43,930,857.52|
|加：期初现金及现金等价物余额|443,008,267.37|388,189,803.44|
|六、期末现金及现金等价物余额|604,040,367.34|344,258,945.92|

法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜6、母公司现金流量表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|646,719,918.64|488,557,936.26|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|10,092,135.71|38,208,817.81|
|经营活动现金流入小计|656,812,054.35|526,766,754.07|
|购买商品、接受劳务支付的现金|734,476,268.58|576,837,178.13|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||22,961,245.62|18,812,433.42|
|金|||
|支付的各项税费|42,229,375.04|34,817,873.02|
|支付其他与经营活动有关的现金|42,603,803.48|54,820,908.53|
|经营活动现金流出小计|842,270,692.72|685,288,393.10|
|经营活动产生的现金流量净额|-185,458,638.37|-158,521,639.03|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|1,535,100.00||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|630,320.30|484,296.73|
|投资活动现金流入小计|2,165,420.30|484,296.73|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,921,606.18|19,071,456.49|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|580,582,676.70|100,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|583,504,282.88|119,071,456.49|
|投资活动产生的现金流量净额|-581,338,862.58|-118,587,159.76|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|585,999,995.00||
|取得借款收到的现金|321,000,000.00|209,000,000.00|
|发行债券收到的现金||295,500,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|531,795.00||
|筹资活动现金流入小计|907,531,790.00|504,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|220,000,000.00|237,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||82,416,123.41|35,321,828.49|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|5,949,113.30||
|筹资活动现金流出小计|308,365,236.71|272,321,828.49|
|筹资活动产生的现金流量净额|599,166,553.29|232,178,171.51|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-167,630,947.66|-44,930,627.28|
|加：期初现金及现金等价物余额|291,174,405.43|244,644,326.44|
|六、期末现金及现金等价物余额|123,543,457.77|199,713,699.16|

法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||304,950|262,595,||37,153,7|37,918,||291,686,||50,919,35|985,224,49|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|931.54||22.54|798.56||689.11||1.53|3.28|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||304,950|262,595,||37,153,7|37,918,||291,686,||50,919,35|985,224,49|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|931.54||22.54|798.56||689.11||1.53|3.28|
|三、本期增减变动金额（减少|59,113,3|520,937,||-7,453,1|||-24,736,||866,985.4|548,727,89|
|以“－”号填列）|00.00|581.70||15.76|||859.84||0|1.50|
||||||||29,872,6||2,341,885|32,214,520|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||35.16||.40|.56|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||29,872,6||2,341,885|32,214,520|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||35.16||.40|.56|
||59,113,3|520,937,||||||||580,050,88|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||00.00|581.70||||||||1.70|
|1．所有者投入资本|59,113,3|520,937,||||||||580,050,88|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||00.00|581.70|||||1.70|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
||||||-54,609,|-1,474,90|-56,084,39|
|（四）利润分配||||||||
||||||495.00|0.00|5.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-54,609,|-1,474,90|-56,084,39|
|配|||||495.00|0.00|5.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||-7,453,1||||-7,453,115.|
|（六）专项储备||||||||
||||15.76||||76|
||||10,621,9||||10,621,956|
|1．本期提取||||||||
||||56.55||||.55|
||||18,075,0||||18,075,072|
|2．本期使用||||||||
||||72.31||||.31|
|（七）其他||||||||
||364,063|783,533,|29,700,6|37,918,|266,949,|51,786,33|1,533,952,384.78|
|四、本期期末余额||||||||
||,300.00|513.24|06.78|798.56|829.27|6.93||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||203,300|364,245,||46,016,6|31,146,||222,401,||44,717,19|911,827,64|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|931.54||09.72|698.78||212.58||1.10|3.72|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|产生的追溯调整||||||||
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
||203,300|364,245,|46,016,6|31,146,|222,401,|44,717,19|911,827,64|
|二、本年年初余额||||||||
||,000.00|931.54|09.72|698.78|212.58|1.10|3.72|
|三、本期增减变动金额（减少|101,650|-101,65|-13,371,||-1,657,5|1,881,932|-13,146,62|
|以“－”号填列）|,000.00|0,000.00|031.02||28.18|.78|6.42|
||||||18,672,4|1,881,932|20,554,404|
|（一）净利润||||||||
||||||71.82|.78|.60|
|（二）其他综合收益||||||||
||||||18,672,4|1,881,932|20,554,404|
|上述（一）和（二）小计||||||||
||||||71.82|.78|.60|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
||||||-20,330,||-20,330,00|
|（四）利润分配||||||||
||||||000.00||0.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-20,330,||-20,330,00|
|配|||||000.00||0.00|
|4．其他||||||||
||101,650|-101,65||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
||,000.00|0,000.00||||||
|1．资本公积转增资本（或股|101,650|-101,65||||||
|本）|,000.00|0,000.00||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
||||-13,371,||||-13,371,03|
|（六）专项储备||||||||
||||031.02||||1.02|
||||9,243,94||||9,243,944.|
|1．本期提取||||||||
||||4.65||||65|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||22,614,9||||22,614,975|
|2．本期使用||||||||
||||75.67||||.67|
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|304,950|262,595,|32,645,5|31,146,|220,743,|46,599,123.88|898,681,01|
||,000.00|931.54|78.70|698.78|684.40||7.30|

法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江省围海建设集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||304,950,00|264,510,89||37,153,722|37,918,798||200,989,45|845,522,86|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|5.45||.54|.56||0.43|6.98|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||304,950,00|264,510,89||37,153,722|37,918,798||200,989,45|845,522,86|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|5.45||.54|.56||0.43|6.98|
|三、本期增减变动金额（减少|59,113,300|520,937,58||-7,453,115.|||-38,444,11|534,153,64|
|以“－”号填列）|.00|1.70||76|||8.04|7.90|
||||||||16,165,376|16,165,376|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.96|.96|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||16,165,376|16,165,376|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.96|.96|
||59,113,300|520,937,58||||||580,050,88|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
||.00|1.70||||||1.70|
||59,113,300|520,937,58||||||580,050,88|
|1．所有者投入资本|||||||||
||.00|1.70||||||1.70|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-54,609,49|-54,609,49|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||5.00|5.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
||||||-54,609,49|-54,609,49|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
||||||5.00|5.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||-7,453,115.|||-7,453,115.|
|（六）专项储备|||||||
||||76|||76|
||||10,621,956|||10,621,956|
|1．本期提取|||||||
||||.55|||.55|
||||18,075,072|||18,075,072|
|2．本期使用|||||||
||||.31|||.31|
|（七）其他|||||||
||364,063,30|785,448,47|29,700,606|37,918,798|162,545,33|1,379,676,514.88|
|四、本期期末余额|||||||
||0.00|7.15|.78|.56|2.39||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||203,300,00|366,160,89||46,016,609|31,146,698||160,370,55|806,994,75|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|5.45||.72|.78||2.41|6.36|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||203,300,00|366,160,89||46,016,609|31,146,698||160,370,55|806,994,75|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|5.45||.72|.78||2.41|6.36|
|三、本期增减变动金额（减少以|101,650,00|-101,650,0||-13,371,03|||-5,182,895.|-18,553,92|
|“－”号填列）|0.00|00.00||1.02|||56|6.58|
||||||||15,147,104|15,147,104|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.44|.44|
|（二）其他综合收益|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||15,147,104|15,147,104|
|上述（一）和（二）小计|||||||
||||||.44|.44|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||
|金额|||||||
|3．其他|||||||
||||||-20,330,00|-20,330,00|
|（四）利润分配|||||||
||||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
||||||-20,330,00|-20,330,00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
||||||0.00|0.00|
|4．其他|||||||
||101,650,00|-101,650,0|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
||0.00|00.00|||||
||101,650,00|-101,650,0|||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
||0.00|00.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||-13,371,03|||-13,371,03|
|（六）专项储备|||||||
||||1.02|||1.02|
||||9,243,944.|||9,243,944.|
|1．本期提取|||||||
||||65|||65|
||||22,614,975|||22,614,975|
|2．本期使用|||||||
||||.67|||.67|
|（七）其他|||||||
||304,950,00|264,510,89|32,645,578|31,146,698|155,187,65|788,440,82|
|四、本期期末余额|||||||
||0.00|5.45|.70|.78|6.85|9.78|

法定代表人：冯全宏 主管会计工作负责人：王掌权 会计机构负责人：胡寿胜三、公司基本情况
浙江省围海建设集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经宁波市人民政府甬政发〔2003〕111
号文批准，在整体改建浙江省围海工程公司基础上发起设立的股份有限公司，于2003年 10月 31日在
宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330200000002881的《企业法人营业执照》。公司现有注
册资本364,063,300.00元，股份总数364,063,300.00股（每股面值1元）。
本公司属水利和港口工程建筑业。公司经营范围：许可经营项目：承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。一般经营项目：水利水电工程、市政公用工程、港口与航道工程、房屋建筑工程、地基与基础处理工程、隧道与桥梁工程施工；工程地质勘测；土石方工程、水利工程规划设计。主要业务：海堤工程、城市防洪工程、水库工程、河道工程。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2014年1月1日起至2014年6月30日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(2)公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
可供出售金融资产减值的客观证据
(1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
(2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||金额500万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||应收账款按照施工合同规定在工程竣工决算前，由建设单位|
|余额百分比法组合|余额百分比法||
|||或业主扣留的工程保留金形成的应收账款|
|||除上述余额百分比法组合以外的应收工程款（包括应收账款|
|账龄分析法组合|账龄分析法|中的应收工程进度款以及竣工决算后规定期限内尚未收回的|
|||由建设单位或业主扣留的工程保留金）|
|其他方法组合|其他方法|工程履约保证金和投标保证金形成的其他应收款|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|15.00%|15.00%|
|3－4年|20.00%|20.00%|
|4－5年|30.00%|30.00%|
|5-7年|50.00%|50.00%|
|7年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|工程竣工决算前，由建设单位或业主扣留的工程保|||
||5.00%||
|留金形成的应收账款|||

组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
|||
|-|-|
|组合名称|方法说明|
||为保障投标的正常进行及项目的正常履约而缴纳的保证金，将在投标结|
|工程履约保证金和投标保证金形成的其他应收款||
||束或项目的履约完毕后返回给公司，由于可收回性非常大，不计提坏账|
|项||
||准备|

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来|
|单项计提坏账准备的理由||
||现金流量现值存在显著差异|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备|

（4）自定义章节
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
购入并已验收入库的库存材料、周转材料按实际成本入账，发出材料和周转材料采用加权平均法核算。
工程施工以实际成本核算，期末根据完工百分比法确认合同收入的同时，按配比原则结转施工成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转
入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|30|5.00%|3.17|
|机器设备|5|5.00%|19.00|

|||||
|-|-|-|-|
|电子设备|5-8|5.00%|11.88-19.00|
|运输设备|5-8|5.00%|11.88-19.00|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50|使用年限|
|林地使用权|50|使用年限|
|软件|5|使用年限|
|专利权|10|使用年限|

（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据，划分研究阶段和开发阶段。已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性时，研发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件时，研发项目进入开发阶段。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（5）自定义章节
公司主要提供建筑施工和技术服务。建筑施工的收入确认适用建造合同。技术服务收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定提供技术服务，且服务收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，服务相关的成本能够可靠地计量。
22、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
1.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）确认递延所得税负债的依据
（3）自定义章节
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期未发现主要会计政策、会计估计变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
27、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1.BT业务会计核算方法
公司采用建造—移交（Build-Transfer）经营方式（以下简称“BT”）的会计核算方法：BT项目公司的经营方式为“建造—移交（Build-Transfer）”，即政府或代理公司与BT公司签订市政工程的投资建设回购协议，并授权BT项目公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的期限内支付回购资金（含投资回报）。依据BT项目公司代理政府实施投融资职能的实质，本公司具体会计核算为：BT项目公司将工程成本和发生的资本化利息作为投资成本，计入“长期应收款”科目。根据合同约定进入回购期后，本公司根据政府或代理公司确认的回购基数计入“长期应收款-回购期”，同时冲减相应的“长期应收款”科目余额（实际总投资额），差额作为BT项目建设期的投资回报计入当期损益。回购期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。
2.安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号），本公司按该规定标准提取的安全生产费用计入“工程施工”科目，同时计入“专项储备”科目。本公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减“专项储备”。本公司使用提取的安全生产费形成资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成资产的成本冲减“专项储备”，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|6%|
|营业税|应纳税营业额|3%、5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%、1%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、15%|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按|1.2%、12%|
||租金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
1.根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市2012年复审高新技术企业名单的通知》（甬高企认领〔2013〕2号文），子公司宁波高新区围海工程技术开发有限公司（以下简称围海技术公司）通过高新技术企业复审，认定有效期为2012年至2014年，2014年度按15%的税率计缴企业所得税。
2.子公司围海技术公司根据纳税人减免税备案登记表，该公司的营业收入属于技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务等四技收入，免征增值税。2014年1-6月免征增值税的金额为404,400.00元。
3、其他说明
香港围海投资有限公司（以下简称香港围海公司），按注册地的相关税收政策计缴。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||一般经|||||||||
||||||营项|||||||||
||||||目：水|||||||||
|围海技|全资子|||2,511万||25,110,0||100.00|100.00|||||
|||宁波|服务业||利工程|||||是||||
|术公司|公司|||元||00.00||%|%|||||
||||||技术的|||||||||
||||||研发、|||||||||
||||||咨询及|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||水利工||||||
||||||程的施||||||
||||||工；机||||||
||||||械设||||||
||||||备、仪||||||
||||||器仪表||||||
||||||的研发||||||
||||||及租赁||||||
||||||业务||||||
||||||水利水||||||
||||||电工||||||
||||||程、市||||||
||||||政工||||||
||||||程、港||||||
||||||口与海||||||
|浙江省|||||||||||
||||||岸工||||||
|围海建|||||||||||
||||||程、房||||||
|设集团|||||||||||
||||||屋建筑||||||
|舟山有|控股子|||2,018万||10,291,||||11,524,4|
|||舟山|建筑业||工程、||51.00%|51.00%|是||
|限公司|公司|||元||800.00||||49.12|
||||||基础处||||||
|（围海|||||||||||
||||||理工程||||||
|舟山公|||||||||||
||||||施工，||||||
|司）|||||||||||
||||||工程地||||||
||||||质勘||||||
||||||测，土||||||
||||||石方工||||||
||||||程，园||||||
||||||林绿化||||||
|浙江省|||||||||||
|围海建|||||||||||
||||||水利水||||||
|设集团|||||||||||
||||||电工程||||||
|宁海越|||||||||||
||||||施工、||||||
|腾建设|全资子|||500万||5,000,0|100.00|100.00|||
|||宁海|建筑业||工程技||||是||
|投资有|公司|||元||00.00|%|%|||
||||||术咨||||||
|限公司|||||||||||
||||||询、投||||||
|（宁海|||||||||||
||||||资||||||
|越腾公|||||||||||
|司）|||||||||||
|浙江省|||||||||||
|围海建|||||围垦造||||||
||全资子|||27,000||270,000|100.00|100.00|||
|设集团||舟山|建筑业||田项目||||是||
||公司|||万元||,000.00|%|%|||
|舟山六|||||投资||||||
|横投资|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公|||||||||||
|司（六|||||||||||
|横投资|||||||||||
|公司）|||||||||||
||||||港口航||||||
||||||道、水||||||
||||||利水电||||||
||||||工程的||||||
||||||技术研||||||
||||||发服||||||
||||||务；废||||||
||||||弃资源||||||
||||||利用的||||||
|江苏围|||||技术研||||||
|海工程|||||发；建||||||
|科技有|||||筑材料||||||
||全资子|||2,000万||20,000,|100.00|100.00|||
|限公司||连云港|服务业||研发；||||是||
||公司|||元||000.00|%|%|||
|（江苏|||||工程机||||||
|围海公|||||械设备||||||
|司）|||||研制；||||||
||||||土壤改||||||
||||||良治||||||
||||||理；软||||||
||||||土地基||||||
||||||改良治||||||
||||||理；土||||||
||||||木建筑||||||
||||||工程施||||||
||||||工||||||
||||||水利水||||||
||||||电工||||||
||||||程、地||||||
||||||基与基||||||
||||||础工||||||
|山东宏|||||||||||
||||||程、港||||||
|旭建设|||||||||||
||||||口航道||||||
|有限公|控股子|||2,000万||16,000,||||3,758,8|
|||东营|建筑业||工程、||80.00%|80.00%|是||
|司（山|公司|||元||000.00||||60.92|
||||||河湖整||||||
|东宏旭|||||||||||
||||||治工||||||
|公司）|||||||||||
||||||程、土||||||
||||||石方工||||||
||||||程、机||||||
||||||电设备||||||
||||||安装工||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||程的施|||||
||||||工；工|||||
||||||程技|||||
||||||术、机|||||
||||||电设备|||||
||||||技术的|||||
||||||研究与|||||
||||||应用；|||||
||||||工程机|||||
||||||械的租|||||
||||||赁|||||
|浙江省||||||||||
|围海建||||||||||
|设集团||||||||||
|奉化投|||||围垦造|||||
||全资子|||53,005||530,582|100.00|100.00||
|资有限||奉化|建筑业||田项目||||是|
||公司|||万元||,676.70|%|%||
|公司|||||投资|||||
|（奉化||||||||||
|投资公||||||||||
|司）||||||||||
||||||承包与|||||
||||||其实|||||
||||||力、规|||||
||||||模、业|||||
||||||绩相适|||||
||||||应的国|||||
||||||外工程|||||
||||||项目；|||||
|H.K||||||||||
||||||对外派|||||
|RECLA||||||||||
||||||遣实施|||||
|M||||||||||
||||||上述境|||||
|INVES||||||||||
||全资子|||1万元|外工程|7,908.2|100.00|100.00||
|TMENT||香港|投资业||||||是|
||公司|||港币|所需的|0|%|%||
|LIMITE||||||||||
||||||劳务人|||||
|D(香港||||||||||
||||||员。一|||||
|围海公||||||||||
||||||般经营|||||
|司)||||||||||
||||||项目：|||||
||||||水利水|||||
||||||电工|||||
||||||程、市|||||
||||||政公用|||||
||||||工程、|||||
||||||港口与|||||
||||||航道工|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||程、房|||||
||||||屋建筑|||||
||||||工程、|||||
||||||地基与|||||
||||||基础处|||||
||||||理工|||||
||||||程、隧|||||
||||||道与桥|||||
||||||梁工程|||||
||||||施工；|||||
||||||工程地|||||
||||||质勘|||||
||||||测；土|||||
||||||石方工|||||
||||||程、水|||||
||||||利工程|||||
||||||规划设|||||
||||||计|||||
||||||水利水|||||
||||||电工|||||
||||||程、市|||||
||||||政公用|||||
||||||工程、|||||
||||||港口与|||||
||||||航道工|||||
||||||程、房|||||
||||||屋建筑|||||
||||||工程、|||||
|宁海宁|||||地基与|||||
|港建设|||||基础处|||||
||全资子|||||||||
|有限公||||18,850|理工|67,488,|100.00|100.00||
||公司的|宁海|建筑业||||||是|
|司（宁||||万元|程、隧|791.89|%|%||
||子公司|||||||||
|港建设|||||道与桥|||||
|公司）|||||梁工程|||||
||||||施工；|||||
||||||工程地|||||
||||||质勘|||||
||||||测、土|||||
||||||石方工|||||
||||||程施|||||
||||||工、水|||||
||||||利工程|||||
||||||规划设|||||
||||||计|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||工程技|||||||||
||||||术、机|||||||||
||||||电设备|||||||||
||||||技术的|||||||||
||||||研究，|||||||||
||||||计算机|||||||||
|浙江省||||||||||||||
||||||软件技|||||||||
|围海建||||||||||||||
||||||术的研|||||||||
|设集团||||||||||||||
||||||究开|||||||||
|宁波宏||||||||||||||
||控股子|||3,010万|发、技|9,603,9|||||20,037,|||
|阳建设||宁波|建筑业|||||51.00%|51.00%|是||||
||公司|||元|术咨询|00.00|||||678.57|||
|有限公||||||||||||||
||||||服务；|||||||||
|司（宁||||||||||||||
||||||电子导|||||||||
|波宏阳||||||||||||||
||||||航设备|||||||||
|公司）||||||||||||||
||||||租赁；|||||||||
||||||工程机|||||||||
||||||械的租|||||||||
||||||赁；土|||||||||
||||||石方工|||||||||
||||||程、航|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||道工||||||
||||||程、河||||||
||||||湖整治||||||
||||||工程、||||||
||||||地基与||||||
||||||基础工||||||
||||||程、机||||||
||||||电设备||||||
||||||安装工||||||
||||||程、水||||||
||||||利水电||||||
||||||工程的||||||
||||||施工||||||
||||||水利工||||||
||||||程、水||||||
||||||电安||||||
||||||装、地||||||
||||||基及处||||||
||||||理工||||||
|浙江省|||||||||||
||||||程、港||||||
|围海建|||||||||||
||||||口航道||||||
|设集团|||||||||||
||||||工程、||||||
|宁波金|||||||||||
||控股子|||1,000万|堤防工|3,336,8||||14,164,|
|洋建设||宁波|建筑业||||51.00%|51.00%|是||
||公司|||元|程的施|91.85||||225.01|
|有限公|||||||||||
||||||工；施||||||
|司（宁|||||||||||
||||||工机械||||||
|波金洋|||||||||||
||||||设备的||||||
|公司）|||||||||||
||||||租赁、||||||
||||||制造；||||||
||||||黄沙、||||||
||||||砂石、||||||
||||||石料的||||||
||||||销售||||||
||||||水利行||||||
|湖州南|||||业（水||||||
|太湖水|||||库枢||||||
|利水电|||||纽、灌||||||
|勘测设|||||溉排||||||
||控股子||设计勘|540万||7,989,8||||2,301,1|
|计院有||湖州|||涝、河||82.41%|82.41%|是||
||公司||测业|元||00.00||||23.31|
|限公司|||||道整||||||
|（湖州|||||治、城||||||
|设计院|||||市防||||||
|公司）|||||洪、围||||||
||||||垦）工||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||程设计|||||
||||||（乙|||||
||||||级），工|||||
||||||程造价|||||
||||||咨询|||||
||||||（乙|||||
||||||级），水|||||
||||||利工程|||||
||||||咨询|||||
||||||（乙|||||
||||||级），水|||||
||||||电工程|||||
||||||咨询|||||
||||||（丙|||||
||||||级），编|||||
||||||制开发|||||
||||||建设项|||||
||||||目水土|||||
||||||保持方|||||
||||||案（乙|||||
||||||级），工|||||
||||||程勘察|||||
||||||专业类|||||
||||||岩土工|||||
||||||程（勘|||||
||||||察）（乙|||||
||||||级）、劳|||||
||||||务类，|||||
||||||招标代|||||
||||||理，项|||||
||||||目咨询|||||
||||||服务，|||||
||||||水利工|||||
||||||程施工|||||
||||||图审|||||
||||||查，临|||||
||||||跨河建|||||
||||||筑（桥|||||
||||||梁、码|||||
||||||头护|||||
||||||岸）工|||||
||||||程设计|||||
|浙江省|全资子|||33,617|围垦造|343,170|100.00|100.00||
|||舟山|建筑业||||||是|
|围海建|公司|||万元|田项目|,000.00|%|%||

|||
|-|-|
|设集团|投资|
|舟山投||
|资有限||
|公司||
|（舟山||
|投资公||
|司）||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本期合并报表范围未发生变更
□适用√不适用
3、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
4、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|1,170,432.18|--|--|920,911.81|
|人民币|--|--|1,170,432.18|--|--|920,911.81|
|银行存款：|--|--|595,606,478.43|--|--|442,087,355.56|
|人民币|--|--|595,606,478.43|--|--|442,087,355.56|
|其他货币资金：|--|--|30,898,598.76|--|--|33,788,928.87|
|人民币|--|--|30,898,598.76|--|--|33,788,928.87|
|合计|--|--|627,675,509.37|--|--|476,797,196.24|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其他货币资金期末余额均系开立保函的保证金存款。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|6,711,897.73|3,256,970.72|
|合计|6,711,897.73|3,256,970.72|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|合计||0.00|0.00||--|--|

说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|合计||0.00|0.00||

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|

（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||253,133,66||28,908,422.||260,265,6||30,914,576.2||
|账龄分析法组合||29.84%||11.42%||31.54%||11.88%|
||6.48||20||94.72||9||
||595,205,45||29,760,272.||564,905,8||28,245,293.4||
|余额百分比法组合||70.16%||5.00%||68.46%||5.00%|
||9.33||97||68.71||4||
||848,339,12||58,668,695.||825,171,5||59,159,869.7||
|组合小计||100.00%||6.92%||100.00%||7.17%|
||5.81||17||63.43||3||
||848,339,12||58,668,695.||825,171,5||59,159,869.7||
|合计||--||--||--||--|
||5.81||17||63.43||3||

应收账款种类的说明
公司个别项目由建设单位或业主扣留的工程保留金由于在本年竣工决算后的规定期限内尚未收回，该部分款项从原余额百分比法组合分类至账龄分析法组合，并按原发生时间划分账龄。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|153,775,186.04|60.75%|7,688,759.30|169,215,299.26|65.01%|8,460,764.96|
|1年以内小计|153,775,186.04|60.75%|7,688,759.30|169,215,299.26|65.01%|8,460,764.96|
|1至2年|62,561,089.92|24.71%|6,256,108.99|38,974,197.12|14.97%|3,897,419.71|
|2至3年|5,141,540.11|2.03%|771,231.02|15,031,677.76|5.78%|2,254,751.67|
|3年以上|31,655,850.41|12.51%|14,192,322.90|37,044,520.58|14.24%|16,301,639.95|
|3至4年|15,612,191.86|6.17%|3,122,438.37|16,093,669.11|6.18%|3,218,733.82|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4至5年|8,594,396.08|3.40%|5,036,979.92|3,215,676.68|1.24%|964,703.00|
|5年以上|7,449,262.47|2.94%|6,032,904.61|17,735,174.79|6.82%|12,118,203.13|
|合计|253,133,666.48|--|28,908,422.20|260,265,694.72|--|30,914,576.29|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例|坏账准备|
|1 年以内|100,135,814.03|5.00%|5,006,790.70|
|1-2 年|154,553,065.31|5.00%|7,727,653.27|
|2-3 年|131,947,397.76|5.00%|6,597,369.89|
|3-4 年|96,373,333.49|5.00%|4,818,666.67|
|4-5 年|72,527,618.73|5.00%|3,626,380.94|
|5-7年|26,555,213.32|5.00%|1,327,760.67|
|7年以上|13,113,016.69|5.00%|655,650.83|
|合计|595,205,459.33|--|29,760,272.97|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|宁波市镇海区围垦局|非关联方|51,754,428.00|1-3 年|6.10%|
|温州市瓯飞经济开发投|||||
||非关联方|41,331,080.70|1-2 年|4.87%|
|资有限公司|||||
|宁波北仑滨海新城建设|||||
||非关联方|40,758,294.00|1-2 年|4.80%|
|指挥部|||||
|瑞安滨海新区开发建设|||||
||非关联方|38,902,752.00|1-7 年|4.59%|
|管理委员会|||||
|温州市公共建设投资有|||||
||非关联方|38,151,295.00|1-5 年|4.50%|
|限公司|||||
|合计|--|210,897,849.70|--|24.86%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|四川省江油市龙凤水电有限||||
||母公司的控股子公司|333,203.00|0.04%|
|公司(四川龙凤公司)||||
|合计|--|333,203.00|0.04%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||

负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||91,539,553.2||||57,846,746.2||||
|账龄分析法组合||69.53%|8,508,184.72|9.29%||45.37%|6,202,077.50|10.72%|
||9||||2||||
||40,121,145.8||||69,665,823.9||||
|其他方法组合||30.47%||||54.63%|||
||0||||3||||
||131,660,699.||||127,512,570.||||
|组合小计||100.00%|8,508,184.72|6.46%||100.00%|6,202,077.50|4.86%|
||09||||15||||
||131,660,699.||||127,512,570.||||
|合计||--|8,508,184.72|--||--|6,202,077.50|--|
||09||||15||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|62,492,458.61|68.27%|3,124,622.93|28,690,133.26|49.60%|1,434,506.66|
|1至2年|14,241,152.41|15.56%|1,424,115.24|13,420,591.78|23.20%|1,342,059.18|
|2至3年|4,454,074.56|4.87%|668,111.18|7,941,434.07|13.73%|1,191,215.11|
|3年以上|3,636,235.36|3.97%|727,647.07|5,913,033.73|10.22%|1,182,606.75|
|3至4年|5,602,265.80|6.12%|1,680,679.74|828,376.55|1.43%|248,512.97|
|4至5年|560,189.72|0.61%|280,094.86|500,000.00|0.86%|250,000.00|
|5年以上|553,176.83|0.60%|602,913.70|553,176.83|0.96%|553,176.83|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|91,539,553.29|--|8,508,184.72|57,846,746.22|--|6,202,077.50|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|1 年以内|8,018,330.50||
|1-2 年|17,594,432.00||
|2-3年|3,436,000.00||
|3-4 年|6,877,975.10||
|4-5 年|0.00||
|5-7 年|1,964,408.20||
|7 年以上|2,230,000.00||
|合计|40,121,145.80||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

|||||
|-|-|-|-|
|账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|

（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|宁波杭州湾新区十二塘|||||
||非关联方|17,594,432.00|1-2年|13.36%|
|围涂工程开发有限公司|||||
|象山县道人山围涂工程|||||
||非关联方|6,877,975.10|3-4年|5.22%|
|建设指挥部|||||
|安徽水利股份有限公司|非关联方|6,556,786.40|1年以内|4.98%|
|吴宏定|非关联方|3,900,000.00|1年以内|2.96%|
|嵊泗耀新物资贸易有限|||||
||非关联方|3,000,000.00|0-2年|2.28%|
|公司|||||
|合计|--|37,929,193.50|--|28.80%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|负债：||

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|119,683,748.08|77.02%|55,279,125.71|76.73%|
|1至2年|27,963,655.33|18.00%|5,762,191.66|8.00%|
|2至3年|3,132,856.59|2.02%|1,474,542.98|2.05%|
|3年以上|4,603,484.35|2.96%|9,519,579.82|13.22%|
|合计|155,383,744.35|--|72,035,440.17|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|宁海县恒润建筑工程有|||||
||非关联方|15,971,158.08|1年以内|预付工程款|
|限公司|||||
|宁海县飞翔建筑工程有|||||
||非关联方|8,503,652.39|1年以内|预付工程款|
|限公司|||||
|舟山普陀科源基础工程|||||
||非关联方|7,515,417.29|1年以内|预付工程款|
|有限公司|||||
|宁海县宏鼎建筑工程有|||||
||非关联方|7,315,120.00|1年以内|预付工程款|
|限公司|||||
|象山锦地建筑工程有限|||||
||非关联方|5,832,585.42|1年以内|预付工程款|
|公司|||||
|合计|--|45,137,933.18|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|工程施工|27,294,439.53||27,294,439.53|12,113,701.66||12,113,701.66|
|合计|27,294,439.53||27,294,439.53|12,113,701.66||12,113,701.66|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|

存货的说明
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保险费|2,797,945.96|551,920.51|
|其他|98,709.37|162,912.13|
|合计|2,896,655.33|714,832.64|

其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额0.00元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例0.00%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或已收利息||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||||

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益||||||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值|对于成本的|持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）||||||差额计提减值的理由说明|
||||下跌幅度||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例|
|合计|0.00|--|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|其他|966,312,796.93|849,444,977.16|
|合计|966,312,796.93|849,444,977.16|

14、长期应收款说明
1)本公司以BT方式承建舟山市定海区金塘北部沥港渔港建设工程项目，合同总金额暂定为人民币20,012.10万元。该项目由本公司子公司舟山投资公司作为BT项目公司具体负责项目的融资、建设和管理工作，本公司负责施工业务。该BT项目回购期限为2年（不含建设期），分三期回购。本期收到回购款11,000.00万元，累计收到回购款16,000.00万元。
2)本公司以BT方式承建舟山市定海区金塘北部区域开发建设项目围涂工程施工III标段，合同总金额52,290.59万元。该项目由本公司子公司舟山投资公司作为BT项目公司具体负责项目的融资、建设和管理工作，本公司负责施工业务。该BT项目回购期限为2年（不含建设期），分三期回购。该项目累计完成工程量414,984,181.00元，并发生借款利息支出8,320,361.03元。
3)本公司以BT方式承建舟山市六横小郭巨二期围垦工程，合同总金额暂定为人民币42,125.50万元。
该项目由本公司子公司六横投资公司作为BT项目公司具体负责项目的融资、建设和管理工作，本公司负责施工业务。该BT项目回购期限为2年（不含建设期），分三期回购。该项目累计完成工程量223,685,774.26元。
4)本公司以BT方式承建奉化市象山港避风锚地建设项目，合同总金额暂定为人民币80,757.70万元。
该项目由本公司子公司奉化投资公司作为BT项目公司具体负责项目的融资、建设和管理工作，本公司负责施工业务。该BT项目回购期限为4年（不含建设期），分四期回购。该项目累计完成工程量255,885,661.67元，发生料场政策处理费和勘测设计费合计为75,100,990.00元。
5)本公司以BT方式承建茶院溪、力洋溪、下徐溪小流域治理工程，合同总金额暂定为人民币36,880.00万元。该项目由本公司子公司宁海宁港建设有限公司作为BT项目公司具体负责项目的融资、建设和管理工作，本公司负责施工业务。该BT项目回购期限为3年（不含建设期），分三期回购。该项目累计完成工程量5,945,236.35元。
15、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名|本企业持股比|本企业在被投|||期末净资产总|本期营业收入||
||||期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例|资单位表决权|||额|总额||

|||
|-|-|
||比例|
|一、合营企业||
|二、联营企业||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
16、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
17、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|20,323,902.50|||20,323,902.50|
|1.房屋、建筑物|15,979,209.50|||15,979,209.50|
|2.土地使用权|4,344,693.00|||4,344,693.00|
|二、累计折旧和累计|||||
||6,370,764.78|326,591.49||6,697,356.27|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|5,487,343.26|283,144.53||5,770,487.79|
|2.土地使用权|883,421.52|43,446.96||926,868.48|
|三、投资性房地产账|||||
||13,953,137.72|-326,591.49||13,626,546.23|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|10,491,866.24|-283,144.53||10,208,721.71|

|||||
|-|-|-|-|
|2.土地使用权|3,461,271.48|-43,446.96|3,417,824.52|
|五、投资性房地产账||||
||13,953,137.72|-326,591.49|13,626,546.23|
|面价值合计||||
|1.房屋、建筑物|10,491,866.24|-283,144.53|10,208,721.71|
|2.土地使用权|3,461,271.48|-43,446.96|3,417,824.52|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|326,591.49|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

（2）其他说明
期末，投资性房地产均用于抵押担保。
18、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|311,724,981.31|2,375,227.58||311,971.00|313,788,237.89|
|其中：房屋及建筑物|98,706,081.95||||98,706,081.95|
|机器设备|190,464,348.88|585,500.00|||191,049,848.88|
|运输工具|16,491,737.35|902,491.35||301,760.00|17,092,468.70|
|通用设备|6,062,813.13|887,236.23||10,211.00|6,939,838.36|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|78,912,724.83||12,533,652.85|296,479.50|91,149,898.18|
|其中：房屋及建筑物|7,599,606.09||2,044,478.42||9,644,084.51|
|机器设备|55,939,724.89||9,316,456.60||65,256,181.49|
|运输工具|11,188,315.11||741,421.11|286,672.02|11,643,064.20|
|通用设备|4,185,078.74||431,296.72|9,807.48|4,606,567.98|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|232,812,256.48|--|||222,638,339.71|
|其中：房屋及建筑物|91,106,475.86|--|||89,061,997.44|
|机器设备|134,524,623.99|--|||125,793,667.39|
|运输工具|5,303,422.24|--|||5,449,404.50|
|通用设备|1,877,734.39|--|||2,333,270.38|

|||||
|-|-|-|-|
|通用设备||--||
|五、固定资产账面价值合计|232,812,256.48|--|222,638,339.71|
|其中：房屋及建筑物|91,106,475.86|--|89,061,997.44|
|机器设备|134,524,623.99|--|125,793,667.39|
|运输工具|5,303,422.24|--|5,449,404.50|
|通用设备|1,877,734.39|--|2,333,270.38|

本期折旧额12,533,652.85元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|胡陈港淤泥固化工程大楼|正在办理中|2014年|

固定资产说明
（7）其他说明
期末，已有账面价值50,429,164.53元的固定资产用于抵押担保。
19、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|地下车库|127,927.50||127,927.50||||
|连云港绿色围海创新基地|1,051,875.60||1,051,875.60|626,100.00||626,100.00|
|设备安装工程|7,775,063.38||7,775,063.38|6,992,783.46||6,992,783.46|
|合计|8,954,866.48||8,954,866.48|7,618,883.46||7,618,883.46|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|地下车|||127,927.||||||||其他来|127,927.|
|库|||50||||||||源|50|
|连云港|||||||||||||
|绿色围||626,100.|425,775.||||||||其他来|1,051,87|
||4,854.14|||||2.17%|2.17||||||
|海创新||00|60||||||||源|5.60|
|基地|||||||||||||
|设备安||6,992,78|786,262.||||||||其他来|7,775,06|
||||||3,982.90||100||||||
|装工程||3.46|82||||||||源|3.38|
|||7,618,88|1,339,96|||||||||8,954,86|
|合计|4,854.14||||3,982.90|--|--|||--|--||
|||3.46|5.92|||||||||6.48|

在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
20、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|合计||0.00|0.00||

工程物资的说明
21、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
22、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|16,865,824.92|28,000.00||16,893,824.92|
|土地使用权|9,762,876.59|||9,762,876.59|
|林地使用权|450,000.00|||450,000.00|
|软件|352,948.33|28,000.00||380,948.33|
|专利权|6,300,000.00|||6,300,000.00|
|二、累计摊销合计|1,879,575.34|440,483.83||2,320,059.17|
|土地使用权|1,011,808.95|118,988.68||1,126,297.63|
|林地使用权|156,000.00|4,500.00||160,500.00|
|软件|184,056.55|6,495.15||190,551.70|
|专利权|527,709.84|315,000.00||842,709.84|
|三、无形资产账面净值合计|14,986,249.58|-412,483.83||14,573,765.75|
|土地使用权|8,751,067.64|-114,488.68||8,636,578.96|
|林地使用权|294,000.00|-4,500.00||289,500.00|
|软件|168,891.78|-21,504.85||190,396.63|
|专利权|5,772,290.16|-315,000.00||5,457,290.16|
|土地使用权|||||
|林地使用权|||||

|||||
|-|-|-|-|
|软件||||
|专利权||||
|无形资产账面价值合计|14,986,249.58|-412,483.83|14,573,765.75|
|土地使用权|8,751,067.64|-114,488.68|8,636,578.96|
|林地使用权|294,000.00|-4,500.00|289,500.00|
|软件|168,891.78|-21,504.85|190,396.63|
|专利权|5,772,290.16|-315,000.00|5,457,290.16|

本期摊销额440,483.83元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|淤泥固化技术的研||||||
|||321,455.81|321,455.81|||
|究与应用||||||
|真空预压技术的研||||||
|||2,747.50|2,747.50|||
|究与应用||||||
|真空灌浆加固海涂||||||
|软土地基应用技术||20,000.00|20,000.00|||
|研究||||||
|疏浚淤泥脱水固化||||||
|||11,011.60|11,011.60|||
|技术的研究与开发||||||
|滨海盐碱地和污染||||||
|土壤的固化治理技||206,673.71|206,673.71|||
|术研究||||||
|脱水固化材料的研||||||
|||87,487.45|87,487.45|||
|究||||||
|碱渣固化剂材料的||||||
|||128,990.83|128,990.83|||
|研究||||||
|铝渣固化剂材料的||||||
|||167,341.73|167,341.73|||
|研究||||||
|适用于滨海地区的||||||
|淤泥固化剂的研究||191,361.37|191,361.37|||
|与应用||||||
|现浇薄壁筒桩在斯||||||
|||401,019.62|401,019.62|||
|尔邦项目上的应用||||||
|皮带土方输送施工||98,908.82|98,908.82|||

||||
|-|-|-|
|技术的研究与应用|||
|真空预压新技术|107,597.75|107,597.75|
|深水区海堤闭气土|||
||225,281.05|225,281.05|
|方施工技术的研究|||
|工法装订费用|10,960.00|10,960.00|
|塑料排水板插设装|||
||46,666.00|46,666.00|
|备的自动化控制|||
|深水砂被铺设技术|||
||64,174.16|64,174.16|
|的研究与应用|||
|瓯飞工程II标深水|||
|区土方施工工法的|180,000.00|180,000.00|
|应用|||
|海上船抛石方筑堤|||
|施工技术的研究与|113,494.40|113,494.40|
|应用|||
|深水区海堤闭气土|||
||11,552.95|11,552.95|
|方施工技术的研究|||
|活塞式土方输送施|||
||16,589.93|16,589.93|
|工技术的研究|||
|围堰淤泥固化技术|||
||391,711.43|391,711.43|
|的应用|||
|真空预压施工试验|||
|模拟装置的研发与|200,000.00|200,000.00|
|应用|||
|淤泥原位固化技术|||
||8,887.14|8,887.14|
|的研究与应用|||
|合计|3,013,913.25|3,013,913.25|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例100.00%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法公司本年度共发生的项目开发支出3,013,913.257元，其中项目部发生的开发支出986,410.01元直接计入项目成本（主营业务成本）
（3）其他说明
期末，已有账面价值6,197,529.49元的无形资产用于抵押担保。
23、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|湖州设计院公司|4,439,211.10|||4,439,211.10||
|舟山投资公司|7,048,201.86|||7,048,201.86||
|合计|11,487,412.96|||11,487,412.96||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
24、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修费|2,216,943.73|238,419.61|166,691.15||2,288,672.19||
|合计|2,216,943.73|238,419.61|166,691.15||2,288,672.19|--|

长期待摊费用的说明
25、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|14,657,932.29|14,777,350.94|
|累计折旧|1,210,186.14|806,790.76|
|小计|15,868,118.43|15,584,141.70|
|递延所得税负债：|||
|内部未实现利润|8,034,837.06|6,185,301.04|
|小计|8,034,837.06|6,185,301.04|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|内部未实现利润|32,139,348.20|24,741,204.19|
|小计|32,139,348.20|24,741,204.19|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|58,668,695.17|59,159,869.73|
|累计折旧|4,840,744.56|3,227,163.04|
|小计|63,509,439.73|62,387,032.77|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|15,868,118.43||15,584,141.70||
|递延所得税负债|8,034,837.06||6,185,301.04||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
26、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|65,361,947.23|1,814,932.66|||67,176,879.89|
|合计|65,361,947.23|1,814,932.66|||67,176,879.89|

资产减值明细情况的说明
27、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付土地使用权购置款|5,000,000.00|5,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|合计|5,000,000.00|5,000,000.00|

其他非流动资产的说明
28、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|55,500,000.00|87,100,000.00|
|保证借款|42,800,000.00|55,800,000.00|
|信用借款|243,000,000.00|103,000,000.00|
|合计|341,300,000.00|245,900,000.00|

短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|

资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
29、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|

交易性金融负债的说明
30、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
31、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付工程款|505,053,599.63|655,947,025.10|
|应付长期资产购置款|85,000.00|5,531,682.26|
|合计|505,138,599.63|661,478,707.36|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
32、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收工程款|39,236,921.02|27,031,050.70|
|合计|39,236,921.02|27,031,050.70|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
33、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||6,869,247.53|23,071,925.37|29,119,882.36|821,290.54|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||1,171,612.49|1,171,612.49||
|三、社会保险费||2,789,746.48|2,789,746.48||
|其中：基本养老保险|||||
|||1,175,755.22|1,175,755.22||
|费|||||
|医疗保险费||1,282,642.06|1,282,642.06||

||||||
|-|-|-|-|-|
|失业保险费||213,773.68|213,773.68||
|工伤保险费||74,820.79|74,820.79||
|生育保险费||42,754.74|42,754.74||
|四、住房公积金||1,637,607.48|1,637,607.48||
|六、其他|1,648,249.18|563,358.29|427,722.64|1,783,884.83|
|其中：工会经费、职|||||
||1,254,505.34|527,358.29|375,007.64|1,406,855.99|
|工教育经费|||||
|合计|8,517,496.71|29,234,250.11|35,146,571.45|2,605,175.37|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额527,358.29元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
截至本财务报表批准报出日，工资、奖金、津贴和补贴已发放。
34、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|29,129.13|240,884.96|
|营业税|46,631,187.01|44,417,231.28|
|企业所得税|1,945,312.44|23,841,502.86|
|个人所得税|1,771,396.99|719,151.69|
|城市维护建设税|2,592,227.39|2,461,593.20|
|土地使用税||11,732.00|
|教育费附加|1,435,533.53|1,375,139.67|
|地方教育附加|956,900.38|916,759.78|
|地方水利建设基金|1,511,362.37|1,470,727.64|
|印花税|23,407.24|73,458.81|
|残疾人保障金|7,452.66||
|合计|56,903,909.14|75,528,181.89|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
35、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|157,166.67|249,245.83|

||||
|-|-|-|
|企业债券利息|1,928,219.19|12,363,287.68|
|短期借款应付利息|563,127.77|476,928.91|
|合计|2,648,513.63|13,089,462.42|

应付利息说明
截至2014年6月30日，公司计提债券利息22,628,219.19元，支付债券利息20,700,000.00元。
36、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|

应付股利的说明
37、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|38,471,223.25|61,302,918.90|
|应付暂收款|68,894,738.21|75,446,823.40|
|其他|3,102,175.91|2,653,591.31|
|合计|110,468,137.37|139,403,333.61|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|浙江围海控股集团有限公司(围海控股公司)|270,000.00|180,000.00|
|合计|270,000.00|180,000.00|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
|||
|-|-|
|单位名称|期末数|
|陈剑兰|14,594,432.00|
|魏各耀|7,330,000.00|
|小 计|21,924,432.00|

38、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

预计负债说明
39、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|

资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
40、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他流动负债说明
41、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|96,900,000.00|147,500,000.00|
|合计|96,900,000.00|147,500,000.00|

长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国光大银|2012年11月|2015年11月||||50,000,000.0||50,000,000.0|
||||人民币元|7.07%|||||
|行宁波分行|06日|05日||||0||0|
|中国光大银|2013年01月|2015年11月||||30,000,000.0||30,000,000.0|
||||人民币元|7.07%|||||
|行宁波分行|23日|05日||||0||0|
|交通银行股|||||||||
|份有限公司|2013年04月|2015年04月||||||10,000,000.0|
||||人民币元|6.46%|||||
|宁波宁海支|24日|24日||||||0|
|行|||||||||
|交通银行股|||||||||
|份有限公司|2013年09月|2015年09月||||||15,000,000.0|
||||人民币元|6.77%||1,000,000.00|||
|宁波宁海支|03日|03日||||||0|
|行|||||||||
|交通银行股|||||||||
|份有限公司|2013年11月|2015年11月||||10,000,000.0||10,000,000.0|
||||人民币元|6.77%|||||
|宁波宁海支|15日|15日||||0||0|
|行|||||||||
|中国建设银|2013年12月|2020年05月|人民币元|7.21%||5,900,000.00||22,500,000.0|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|行股份有限|27日|19日||||||0|
|公司宁波国|||||||||
|家高新区支|||||||||
|行|||||||||
|||||||96,900,000.0|--|137,500,000.|
|合计|--|--|--|--|--||||
|||||||0||00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
42、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
||||||息|息|息|息||
|2013年公司债券||2013年05||300,000,000|12,363,287.|10,264,931.|20,700,000.|1,928,219.1|296,347,232|
||100.00||5年|||||||
|||月27日||.00|68|51|00|9|.00|

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
根据2012年12月13日第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕242号文核准，公司本期发行五年期3亿元公司债券，每张面值100.00元，发行300.00万张，票面年利率为6.90%，利息每年支付一次,在第三年末附上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券发行费用5,536,000.00元。本期公司按照实际利率法确认摊销860,928.44元。截至2014年6月30日，公司计提债券利息22,628,219.19元，支付债券利息20,700,000.00元。
43、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
44、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|

专项应付款说明
45、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|

46、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|304,950,000.00|59,113,300.00||||59,113,300.00|364,063,300.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江省围海建设股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕13号）核准，2014年2月本公司以非公开发行方式发行人民币普通股（A股）股票59,113,300股，每股发行价格为人民币10.15元，募集资金总额599,999,995.00元，减除发行费用19,949,113.30元，募集资金净额为580,050,881.70元，其中：计入股本59,113,300.00元，计入资本公积（股本溢价）520,937,581.70元。上述股本变动业经天健会计事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（天健验〔2014〕38号）。公司已于2014年3月31日办妥工商变更登记。
47、库存股
库存股情况说明
48、专项储备
专项储备情况说明
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|
|安全生产费|37,153,722.54|10,621,956.55|18,075,072.31|
|合 计|37,153,722.54|10,621,956.55|18,075,072.31|

(2)专项储备增减原因及依据说明
专项储备增减系本公司按有关规定提取并支用的安全生产费。
49、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|257,762,036.09|520,937,581.70||778,699,617.79|
|其他资本公积|4,833,895.45|||4,833,895.45|
|合计|262,595,931.54|520,937,581.70||783,533,513.24|

资本公积说明
50、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|37,918,798.56|||37,918,798.56|
|合计|37,918,798.56|||37,918,798.56|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
51、一般风险准备
一般风险准备情况说明
52、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|291,686,689.11|--|
|调整后年初未分配利润|291,686,689.11|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|29,872,635.16|--|
|应付普通股股利|54,609,495.00|10.00%|
|期末未分配利润|266,949,829.27|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
53、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|708,266,945.18|525,370,270.45|
|其他业务收入|1,798,000.02|1,893,833.34|
|营业成本|588,290,846.34|436,641,718.22|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|建筑施工|701,469,586.69|583,033,479.45|516,702,979.86|432,324,703.63|
|技术服务|6,797,358.49|4,703,937.23|8,667,290.59|4,113,282.09|
|合计|708,266,945.18|587,737,416.68|525,370,270.45|436,437,985.72|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|海堤工程|555,476,332.02|451,099,896.78|432,230,888.25|357,272,807.30|
|城市防洪工程|8,043,678.00|7,491,188.92|39,698,343.86|35,629,277.65|
|水库工程|11,102,037.00|10,087,809.99|21,596,049.75|17,885,349.74|
|河道工程|93,928,473.17|84,276,893.84|17,727,668.00|16,591,988.97|
|其他工程|32,919,066.50|30,077,689.92|5,450,030.00|4,945,279.97|
|技术服务|6,797,358.49|4,703,937.23|8,667,290.59|4,113,282.09|
|合计|708,266,945.18|587,737,416.68|525,370,270.45|436,437,985.72|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华东地区|676,771,672.76|561,110,166.66|523,819,496.70|434,936,156.81|

||||||
|-|-|-|-|-|
|西南地区|||1,550,773.75|1,501,828.91|
|华南地区|27,178,632.42|22,637,173.52|||
|东北地区|4,316,640.00|3,990,076.50|||
|合计|708,266,945.18|587,737,416.68|525,370,270.45|436,437,985.72|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|温州市瓯飞经济开发投资有限公|||
||120,357,210.86|16.95%|
|司|||
|宁波滨海新城建设投资有限公司|70,231,294.00|9.89%|
|奉化市滨海建设开发有限公司|67,994,062.00|9.58%|
|宁波杭州湾新区海涂围垦开发有|||
||48,258,178.00|6.80%|
|限公司|||
|温州港城发展有限公司|42,686,580.00|6.01%|
|合计|349,527,324.86|49.23%|

营业收入的说明
54、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
|固定造价合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||
|||||累计已确认毛利（亏||
|成本加成合同|合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|||||损以“-”号表示）||

合同项目的说明
55、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|19,836,010.25|15,889,917.37||
|城市维护建设税|1,212,542.63|964,825.08||
|教育费附加|606,330.93|450,925.45||
|地方教育附加|404,220.62|300,616.96||
|合计|22,059,104.43|17,606,284.86|--|

营业税金及附加的说明
56、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

57、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|15,311,381.43|12,403,445.53|
|办公费|3,616,781.72|3,953,868.70|
|技术开发费|2,027,503.24|2,003,926.52|
|折旧|2,798,788.02|2,458,750.15|
|各项税费|1,199,462.51|1,112,483.47|
|咨询费|2,980,244.87|1,435,514.93|
|业务招待费|4,613,388.53|4,459,217.53|
|差旅费|1,058,419.66|1,015,609.97|
|保险费|1,171,433.70|180,543.10|
|无形资产摊销|377,176.68|64,834.56|
|其他|985,411.28|523,965.92|
|合计|36,139,991.64|29,612,160.38|

58、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|19,652,807.75|17,878,510.92|
|利息收入|-1,271,077.54|-1,081,204.89|
|手续费|272,798.83|161,050.68|
|其他|1,277.00|349,481.92|
|合计|18,655,806.04|17,307,838.63|

59、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

公允价值变动收益的说明
60、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资|||
||789,901.44|3,711,847.00|
|收益|||
|合计|789,901.44|3,711,847.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
61、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,814,932.66|2,512,977.00|
|合计|1,814,932.66|2,512,977.00|

62、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|20,358.48||20,358.48|
|其中：固定资产处置利得|20,358.48||20,358.48|
|政府补助|76,700.00|1,515,900.00|76,700.00|
|其他|377,357.00||377,357.00|
|合计|474,415.48|1,515,900.00|474,415.48|

营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|企业扶持资金||1,510,400.00|与收益相关|是|
|科技项目经费补助||5,500.00|与收益相关|是|
|税收补助|54,700.00||与收益相关|是|
|零星补助|22,000.00||与收益相关|是|
|合计|76,700.00|1,515,900.00|--|--|

63、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计||993.60||
|其中：固定资产处置损失||993.60||
|对外捐赠|100,000.00||100,000.00|
|地方水利建设基金|669,797.11|528,879.87||
|其他||6,727.00||
|合计|769,797.11|536,600.47||

营业外支出说明
64、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|9,818,704.05|7,815,617.15|
|递延所得税调整|1,565,559.29|-95,750.52|
|合计|11,384,263.34|7,719,866.63|

65、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
|||
|-|-|
|项 目|序号|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|
|非经常性损益|B|

|||
|-|-|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|
|期初股份总数|D|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E|
|发行新股或债转股等增加股份数|F|
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G|
|因回购等减少股份数|H|
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I|
|报告期缩股数|J|
|报告期月份数|K|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|基本每股收益|M=A/L|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|

(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
66、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

其他综合收益说明
67、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|76,700.00|
|各类保证金|10,153,786.84|
|其他|377,357.00|
|合计|10,607,843.84|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|各类保证金|28,935,196.24|
|垫付款|5,877,521.91|

|||
|-|-|
|办公费|3,616,781.72|
|咨询费|2,980,244.87|
|业务招待费|4,613,388.53|
|差旅费|1,058,419.66|
|技术开发费|2,027,503.24|
|保险费|1,171,433.70|
|银行手续费|274,075.83|
|其他|645,341.38|
|合计|51,199,907.08|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|1,085,614.13|
|合计|1,085,614.13|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付投资款|1,000,000.00|
|支付BT项目投资款|177,456,156.58|
|合计|178,456,156.58|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|定向增发资金增资前利息收入|531,795.00|
|合计|531,795.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付发行费用|5,949,113.30|
|合计|5,949,113.30|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|32,214,520.56|20,554,404.60|
|加：资产减值准备|1,814,932.66|2,512,977.00|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|12,860,244.32|12,345,409.10|
|无形资产摊销|440,483.83|126,085.08|
|长期待摊费用摊销|-166,691.15|156,049.82|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-20,358.48|993.60|
|以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|19,242,658.65|16,956,747.87|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-789,901.44|-3,711,847.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-283,976.73|-716,257.45|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|1,849,536.02|620,506.93|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-14,521,694.99|-13,841,548.61|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-213,836,645.91|-98,512,087.10|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-24,038,240.93|-121,154,060.05|
|其他|-7,453,115.76|-13,371,031.02|
|经营活动产生的现金流量净额|-192,688,249.35|-198,033,657.23|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|604,040,367.34|344,472,546.41|
|减：现金的期初余额|443,008,267.37|388,403,403.93|

||||
|-|-|-|
|现金及现金等价物净增加额|161,032,099.97|-43,930,857.52|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|604,040,367.34|443,008,267.37|
|其中：库存现金|1,170,432.18|920,911.81|
|可随时用于支付的银行存款|595,606,478.43|442,087,355.56|
|三、期末现金及现金等价物余额|604,040,367.34|443,008,267.37|

现金流量表补充资料的说明
货币资金期末数中的30,898,598.76元系开立保函的保证金存款，不属于现金及现金等价物的货币资金。
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
||||||||||冯全宏、张||
|围海控股||有限责任||||10,800万|||子和、罗全|75327310-|
||控股股东||宁波|冯全宏|实业投资||41.49%|41.49%|||
|公司||公司||||元|||民、邱春|X|
||||||||||方、王掌权||

本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|围海技术公||有限责任公||||||||
||控股子公司||宁波|俞元洪|服务业|2,511万元|100.00%|100.00%|79950895-5|
|司||司||||||||
|围海舟山公||有限责任公||||||||
||控股子公司||舟山|钱位国|建筑业|2,018万元|51.00%|51.00%|68311582-6|
|司||司||||||||
|宁海越腾公||有限责任公||||||||
||控股子公司||宁海|戈明亮|建筑业|500万元|100.00%|100.00%|69139383-4|
|司||司||||||||
|六横投资公||有限责任公||||||||
||控股子公司||舟山|陈富强|建筑业|27,000万元|100.00%|100.00%|58903559-8|
|司||司||||||||
|江苏围海公||有限责任公||||||||
||控股子公司||连云港|吴良勇|服务业|2,000万元|100.00%|100.00%|59857753-2|
|司||司||||||||
|山东宏旭公||有限责任公||||||||
||控股子公司||东营|张志建|建筑业|2,000万元|80.00%|80.00%|05624406-3|
|司||司||||||||
|奉化投资公||有限责任公||||||||
||控股子公司||奉化|邱春方|建筑业|53,005万元|100.00%|100.00%|06290779-1|
|司||司||||||||
|香港围海公||有限责任公||||||||
||控股子公司||香港|鲍伟军|投资业|1万元港币|100.00%|100.00%|境外企业|
|司||司||||||||
|宁港建设公||有限责任公||||||||
||控股子公司||宁海|邱春方|建筑业|18,850万元|100.00%|100.00%|07924221-2|
|司||司||||||||
|宁波宏阳公||有限责任公||||||||
||控股子公司||宁波|张志建|建筑业|3,010万元|51.00%|51.00%|74738161-4|
|司||司||||||||
|宁波金洋公||有限责任公||||||||
||控股子公司||宁波|陈昌西|建筑业|1,000万元|51.00%|51.00%|74219250-7|
|司||司||||||||
|湖州设计院||有限责任公||||||||
||控股子公司||湖州|郁建红|设计勘测业|540万元|82.41%|82.41%|77437778-4|
|公司||司||||||||
|舟山投资公||有限责任公||||||||
||控股子公司||舟山|张子和|建筑业|33,617万元|100.00%|100.00%|69237742-2|
|司||司||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|四川龙凤公司|母公司的控股子公司|75970536-4|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依|本报告期确认的|

|||
|-|-|
|据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
||||2012年12月01|2022年12月01|||
|围海控股公司|围海技术公司|办公楼|||市场价|90,000.00|
||||日|日|||

关联租赁情况说明
本期本公司子公司围海技术公司向围海控股公司租赁办公楼536.84㎡，租赁期间2012年12月至2022年12月，年租金18万元；截至2014年6月30日，本期租金尚未支付。
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|围海控股公司|本公司|68,471,578.49|2009年08月01日|2015年10月07日|否|

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|四川龙凤公司|333,203.00|66,640.60|333,203.00|16,660.15|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|其他应付款|围海控股公司|270,000.00|180,000.00|

九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本报告期公司不存在未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本报告期公司不存在为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
本公司不存在其他需要披露的重大或有事项。
2、前期承诺履行情况
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
3、其他资产负债表日后事项说明
根据公司2014年6月25日第四届董事会第十三次会议决议，公司拟出资1.1亿元设立全资子公司浙江省围海建设集团温州苍南龙新投资有限公司。
十二、其他重要事项
1、非货币性资产交换
本报告期不存在非货币性资产交换。
2、债务重组
本报告期不存在债务重组。
3、企业合并
本报告期不存在企业合并。
4、租赁
本报告期不存在其他重大租赁。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
本报告期末不存在发行在外的、可转换为股份的金融工具。
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
无
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||28.06|||||||
|账龄分析法组合|232,148,382.40||27,090,457.97|11.67%|233,848,241.91|29.08%|27,202,232.69|11.63%|
|||%|||||||
|||71.94|||||||
|余额百分比法组合|595,205,459.33||29,760,272.97|5.00%|570,409,152.54|70.92%|28,520,457.63|5.00%|
|||%|||||||
|||100.0||||100.00|||
|组合小计|827,353,841.73||56,850,730.94|6.87%|804,257,394.45||55,722,690.32|6.93%|
|||0%||||%|||
|合计|827,353,841.73|--|56,850,730.94|--|804,257,394.45|--|55,722,690.32|--|

应收账款种类的说明
公司个别项目由建设单位或业主扣留的工程保留金由于在本年竣工决算后的规定期限内尚未收回，该部分款项从原余额百分比法组合分类至账龄分析法组合，并按原发生时间计算账龄。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1年以内小|||||||
||92,547,738.39|39.87%|4,627,386.92|168,765,106.82|72.17%|8,438,255.34|
|计|||||||
|1至2年|98,941,001.06|42.62%|9,894,100.11|26,942,577.16|11.52%|2,694,257.72|
|2至3年|15,074,770.20|6.49%|2,261,215.53|4,989,299.93|2.13%|748,394.99|
|3年以上|25,584,872.75|11.02%|10,307,755.41|33,151,258.00|14.18%|15,321,324.64|
|3至4年|10,671,122.78|4.60%|2,134,224.55|12,853,434.53|5.50%|2,570,686.91|
|4至5年|7,700,337.50|3.32%|2,310,101.25|2,963,948.68|1.27%|889,184.60|
|5年以上|7,213,412.47|3.10%|5,863,429.61|17,333,874.79|7.41%|11,861,453.13|
|合计|232,148,382.40|--|27,090,457.97|233,848,241.91|--|27,202,232.69|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|组合名称|账面余额|计提比例|坏账准备|
|1 年以内|100,135,814.03|5.00%|5,006,790.70|
|1-2 年|154,553,065.31|5.00%|7,727,653.27|
|2-3 年|131,947,397.76|5.00%|6,597,369.89|
|3-4 年|96,373,333.49|5.00%|4,818,666.67|
|4-5 年|72,527,618.73|5.00%|3,626,380.94|
|5-7 年|26,555,213.32|5.00%|1,327,760.67|
|7 年以上|13,113,016.69|5.00%|655,650.83|
|合计|595,205,459.33|--|29,760,272.97|

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|宁波市镇海区围垦局|非关联方|51,754,428.00|1-3年|6.26%|
|温州市瓯飞经济开发投|||||
||非关联方|41,331,080.70|1-2年|5.00%|
|资有限公司|||||
|宁波北仑滨海新城建设|||||
||非关联方|40,758,294.00|1-2年|4.93%|
|指挥部|||||
|瑞安滨海新区开发建设|||||
||非关联方|38,902,752.00|1-7年|4.70%|
|管理委员会|||||
|温州市公共建设投资有|||||
||非关联方|38,151,295.00|1-5年|4.61%|
|限公司|||||
|合计|--|210,897,849.70|--|25.50%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|奉化投资公司|全资子公司|37,612,501.00|4.55%|
|六横投资公司|全资子公司|35,892,291.00|4.34%|
|舟山投资公司|全资子公司|31,425,275.00|3.80%|
|四川龙凤公司|母公司的控股子公司|333,203.00|0.04%|
|合计|--|105,263,270.00|12.73%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
本报告期不存在以应收款项为标的资产进行资产证券化
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||71.95||||70.70|||
|账龄分析法组合|102,903,595.66||8,423,820.45|8.19%|107,072,201.36||8,710,571.92|8.14%|
|||%||||%|||
|||28.05||||29.30|||
|其他方法组合|40,121,145.80||||44,368,919.30||||
|||%||||%|||
|||100.0||||100.0|||
|组合小计|143,024,741.46||8,423,820.45|5.89%|151,441,120.66||8,710,571.92||
|||0%||||0%|||
|合计|143,024,741.46|--|8,423,820.45|--|151,441,120.66|--|8,710,571.92|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|81,422,624.65|79.13%|4,071,131.23|83,146,771.75|77.65%|4,157,338.59|
|1至2年|7,349,625.41|7.14%|734,962.54|5,046,009.18|4.71%|504,600.92|
|2至3年|4,425,514.56|4.30%|663,827.18|7,505,452.07|7.01%|1,125,817.81|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3年以上|9,705,831.04|9.43%|2,953,899.50|11,373,968.36|10.63%|2,922,814.60|
|3至4年|3,564,115.36|3.46%|712,823.07|8,758,996.86|8.18%|1,751,799.37|
|4至5年|5,529,349.13|5.37%|1,658,804.74|2,062,794.67|1.93%|618,838.40|
|5年以上|612,366.55|0.60%|582,271.69|552,176.83|0.52%|552,176.83|
|合计|102,903,595.66|--|8,423,820.45|107,072,201.36|--|8,710,571.92|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|组合名称|账面余额|坏账准备|
|1 年以内|8,018,330.50||
|1-2 年|17,594,432.00||
|2-3年|3,436,000.00||
|3-4 年|6,877,975.10||
|4-5 年|0.00||
|5-7 年|1,964,408.20||
|7 年以上|2,230,000.00||
|合计|40,121,145.80||

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|

其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|香港围海公司|全资子公司|60,732,004.50|1年以内|42.46%|
|宁波杭州湾新区十二塘|||||
||非关联方|17,594,432.00|1-2年|12.30%|
|围涂工程开发有限公司|||||
|象山县道人山围涂工程|||||
||非关联方|6,877,975.10|3-4年|4.81%|
|建设指挥部|||||
|宁波金洋公司|控股子公司|4,307,334.79|4-6年|3.01%|
|吴宏定|非关联方|3,900,000.00|1年以内|2.73%|
|合计|--|93,411,746.39|--|65.31%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|香港围海公司|全资子公司|60,732,004.50|42.46%|
|宁波金洋公司|控股子公司|4,307,334.79|3.01%|
|宁波宏阳公司|控股子公司|3,341,110.00|2.34%|
|合计|--|68,380,449.29|47.81%|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
本报告期不存在以其他应收款项为标的资产进行资产证券化。
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|宁波宏阳|按成本法|9,603,900|9,603,900||9,603,900||||||1,535,100|
|||||||51.00%|51.00%|||||
|公司|核算|.00|.00||.00||||||.00|
|宁波金洋|按成本法|3,336,891|3,336,891||3,336,891|||||||
|||||||51.00%|51.00%|||||
|公司|核算|.85|.85||.85|||||||
|湖州设计|按成本法|7,989,800|7,989,800||7,989,800|||||||
|||||||82.41%|82.41%|||||
|院公司|核算|.00|.00||.00|||||||
|围海技术|按成本法|25,110,00|25,110,00||25,110,00|||||||
|||||||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|0.00|0.00||0.00|||||||
|围海舟山|按成本法|10,291,80|10,291,80||10,291,80|||||||
|||||||51.00%|51.00%|||||
|公司|核算|0.00|0.00||0.00|||||||
|舟山投资|按成本法|337,010,0|337,010,0||337,010,0|||||||
|||||||98.51%|98.51%|||||
|公司|核算|00.00|00.00||00.00|||||||
|宁海越腾|按成本法|5,000,000|5,000,000||5,000,000|||||||
|||||||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|.00|.00||.00|||||||
|六横投资|按成本法|120,000,0|120,000,0|150,000,0|270,000,0|||||||
|||||||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|00.00|00.00|00.00|00.00|||||||
|江苏围海|按成本法|10,200,00|10,200,00||10,200,00|||||||
|||||||51.00%|51.00%|||||
|公司|核算|0.00|0.00||0.00|||||||
|山东宏旭|按权益法|5,800,000|5,589,469|-139,121.|5,450,348|||||||
|||||||29.00%|29.00%|||||
|公司|核算|.00|.53|19|.34|||||||
|奉化投资|按成本法|530,582,6|100,000,0|430,582,6|530,582,6|||||||
|||||||100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|76.70|00.00|76.70|76.70|||||||
|香港围海|按成本法|||||||||||
|||7,908.20|7,908.20||7,908.20|100.00%|100.00%|||||
|公司|核算|||||||||||
|宁港建设|按成本法|6,748,879|6,748,879||6,748,879|||||||
|||||||10.00%|10.00%|||||
|公司|核算|.19|.19||.19|||||||
|||1,071,681|640,888,6|580,443,5|1,221,332||||||1,535,100|
|合计|--|||||--|--|--||||
|||,855.94|48.77|55.51|,204.28||||||.00|

长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|599,579,121.58|456,923,694.54|
|其他业务收入|1,750,000.02|1,893,833.34|
|合计|601,329,121.60|458,817,527.88|
|营业成本|519,238,197.82|391,175,950.19|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|建筑施工|599,579,121.58|518,692,856.44|456,923,694.54|390,972,217.69|
|合计|599,579,121.58|518,692,856.44|456,923,694.54|390,972,217.69|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|海堤工程|509,530,906.41|436,984,288.00|398,792,965.68|336,925,108.62|
|城市防洪工程|2,923,993.00|2,729,881.87|29,323,180.86|27,444,842.50|
|河道工程|||11,100,983.00|10,028,848.24|
|水库工程|79,457,132.17|71,897,362.25|17,706,565.00|16,573,418.33|
|其他工程|7,667,090.00|7,081,324.32|||
|合计|599,579,121.58|518,692,856.44|456,923,694.54|390,972,217.69|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华东地区|579,586,285.41|501,141,985.74|456,923,694.54|390,972,217.69|
|华南地区|19,992,836.17|17,550,870.70|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|599,579,121.58|518,692,856.44|456,923,694.54|390,972,217.69|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|温州市瓯飞经济开发投资有限公司|120,357,210.86|20.02%|
|宁波滨海新城建设投资有限公司|70,231,294.00|11.68%|
|奉化市滨海建设开发有限公司|62,214,566.00|10.35%|
|宁波杭州湾新区海涂围垦开发有限公司|48,258,178.00|8.03%|
|温州港城发展有限公司|42,686,580.00|7.10%|
|合计|343,747,828.86|57.18%|

营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|1,535,100.00||
|权益法核算的长期股权投资收益|-139,121.19|-5,344.51|
|合计|1,395,978.81|-5,344.51|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|宁波宏阳公司|1,535,100.00||上期未分配|
|合计|1,535,100.00||--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|山东宏旭公司|-139,121.19|-5,344.51|被投资单位利润变动|
|合计|-139,121.19|-5,344.51|--|

投资收益的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|16,165,376.96|15,147,104.44|
|加：资产减值准备|841,289.15|-1,305,530.75|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|10,572,711.84|10,101,117.84|
|无形资产摊销|59,817.19|61,250.52|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||0.00||
|填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|17,180,661.93|14,994,762.38|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-1,395,978.81|5,344.51|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-685,405.53|1,112,450.10|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-8,580,737.70|-8,875,373.09|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-88,366,222.35|24,092,713.75|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-123,797,035.29|-200,484,447.71|
|其他|-7,453,115.76|-13,371,031.02|
|经营活动产生的现金流量净额|-185,458,638.37|-158,521,639.03|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|123,543,457.77|199,793,699.16|
|减：现金的期初余额|291,174,405.43|244,724,326.44|
|现金及现金等价物净增加额|-167,630,947.66|-44,930,627.28|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|20,358.48||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|76,700.00||

||||
|-|-|-|
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|277,345.80||
|减：所得税影响额|-735.38||
|少数股东权益影响额（税后）|88,273.60||
|合计|286,866.06|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|29,872,635.16|18,672,471.82|1,482,166,047.85|934,305,141.75|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|29,872,635.16|18,672,471.82|1,482,166,047.85|934,305,141.75|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.26%|0.09|0.09|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||2.24%|0.09|0.09|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
|||||
|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|
|货币资金|62,767.55|47,679.72|31.64%|
|应收票据|671.19|325.70|106.08%|
|预付款项|15,538.37|7,203.54|115.70%|
|存货|2,729.44|1,211.37|125.32%|
|其他流动资产|289.68|71.48|305.26%|
|短期借款|34,130.00|24,590.00|38.80%|
|应付账款|50,513.86|66,147.87|-23.63%|
|预收款项|3,923.69|2,703.11|45.15%|
|应付职工薪酬|260.52|851.75|-69.41%|
|应交税费|5,690.39|7,552.82|-24.66%|
|应付利息|264.85|1,308.95|-79.77%|
|长期借款|9,690.00|14,750.00|-34.31%|
|递延所得税负债|803.48|618.53|29.90%|
|资本公积|78,353.35|26,259.59|198.38%|
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|
|营业收入|71,006.49|52,726.41|34.67%|
|营业成本|58,829.08|43,664.17|34.73%|
|投资收益|78.99|371.18|-78.72%|
|营业外收入|47.44|151.59|-68.71%|
|营业外支出|76.98|53.66|43.46%|

浙江省围海建设集团股份有限公司二○一四年八月二十六日