深圳市新纶科技股份有限公司
2015年度财务决算报告
深圳市新纶科技股份有限公司（以下简称“公司”）2015年度财务报告审计工作已经完成，由瑞华会计师事务所对我公司 2015年12月31日的公司资产负债表及合并资产负债表，2015年度公司利润表及合并利润表、公司现金流量表及合并现金流量表以及公司所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和财务
报表附注进行了审计，出具了“瑞华审字[2016]48410003号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了 2015年度财务决算报告如下：
现将公司（合并）2015年度财务决算的有关情况汇报如下：
一、2015年度公司主要财务指标 单位：人民币元
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|项目||2015年||2014年|
|营业总收入|1,024,098,645.28||1,348,972,672.16||
|利润总额|-127,294,078.43||103,981,728.77||
|归属于上市公司股东的净利润|-106,615,187.76||87,084,354.10||
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损|-94,837,381.24||82,458,544.41||
|益的净利润|||||
|基本每股收益|-0.2855||0.2332||
|经营活动产生的现金流量净额|129,720,781.04||163,025,531.16||
|项目||2015年末||2014年末|
||3,635,389,997.94||3,375,792,780.91||
|总资产|||||
||2,129,899,732.27||1,750,292,648.77||
|负债总额|||||
|归属于上市公司股东的所有者权益|1,440,288,779.88||1,551,071,368.61||
|期末总股本|373,440,000.00||373,440,000.00||

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|项目|2015年|2014年|
|速动比率|0.70|0.87|
|流动比率|0.86|1.08|
|资产负债率|58.59%|51.85%|
|应收账款周转率|1.26|1.57|
||286|229|
|应收账款周转天数|||
|存货周转率|2.93|3.30|
|存货周转天数|123|109|

 2015年公司进入了调结构、促转型的新时期，在深耕做强传统主营业务的同时，公司积极发展、布局战略性新兴产业，依托原有客户群体，成功向电子功能材料、高性能纤维材料等新材料领域拓展，致力成为国际领先的、以新材料为本的行业综合服务商。公司常州电子功能材料产业基地一期项目已于 2015年四季度竣工投产，主要产品包括高净化胶带、光学胶带、高净化保护膜、石墨散热片等，产品品质可达到日韩同类进口产品标准，主要竞争对手均为国外知名企业，未来1-2年内，公司还将围绕精密涂布这一新材料领域的细分产业，不断扩大业务规模，提高产品技术等级。公司在产业转型方面取得了实质性进展，但受防静电/洁净室行业下游景气度影响，2015年，公司全年实现营业收入10.24亿元，比上年同期减少24.08%；全年实现利润总额-1.27亿和归属于上市公司股东的净利润-1.06亿比上年同期减少222.42%、。截至2015年12月31日，公司总资产36.35亿较上年增加了2.60亿元，负债合计21.3亿、较上年增加了3.80亿元。
亏损原因分析如下：
1、2015年营业收入比2014年度减少 32,487.40万元，下降了24%，主营业务毛利率从2014年的32%降到26%，下降了6%，共同使毛利下降16,649.96万元。
收入、成本及毛利对比表
单位:万元
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|集团|2015营业收入|2015营业成本|毛利率|2014营业收入|2014营业成本|毛利率|毛利变动|毛利率变动|
|分行业|101,958.16|75,526.67|25.92%|133,774.17|90,692.72|32.20%|-16,649.96|-6.28%|
|净化产品|51,954.43|38,844.55|25.23%|68,126.15|47,138.40|30.81%|-7,877.87|-5.58%|
|净化工程|24,158.95|16,938.15|29.89%|43,516.46|27,444.43|36.93%|-8,851.23|-7.04%|

超净清洗 4,581.01 3,342.77 27.03% 5,983.18 3,221.21 46.16% -1,523.73 -19.13%
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|智控设备|4,268.42|4,787.06|-12.15%|9,854.88|7,824.99|20.60%|-2,548.53|-32.75%|
|功能材料|16,995.34|11,614.13|31.66%|6,293.50|5,063.69|19.54%|4,151.40|12.12%|

（1）超净产品及净化工程：一方面，近年来国内电子行业景气度近年来呈现了较为明显的下行趋势，中小型企业停产、歇业情况较为突出；另一方面，由于电子行业净化业务的技术门槛相对不高，近年来市场竞争也日趋激烈。受上述两个因素影响，公司传统业务的盈利能力出现较大幅度下滑。2015年公司主动减少在电子行业的业务规模，放弃了行业中存在收款风险的部分中小客户，仅为行业中信誉较好的集团公司或上市公司提供服务，传统业务中尤其是净化工程业务开始向景气度较高、盈利能力较强的食品、医药行业转型，由于转型需要一定的过渡期，进行技术的积累、生产项目的建设以及客户资源的挖掘，导致公司在 2015年度的业务规模同比也出现一定程度萎缩。使得净化工程业务收入下滑 19,357.51万元，毛利下降 8,851.23万元；净化产品业务收入下滑 16,171.72万元，毛利下降7,877.87万元。
（2）智控设备：控股孙公司江天精密公司业绩下滑64.07%，减少 4000多万的营业收入，毛利减少 2548万元，主要系江天精密公司以前年度主要是生产输液模具，从近几年限抗令的逐年推进，公司产品最终客户如各大医院基本实现门诊不输液，导致公司主要产品输液类模具销售受到较为严重影响，2015年初公司向食品、日化等领域拓展，业绩尚未释放；
2、管理费用增加4,045.68万元，具体明细见后。
3、资产减值损失较大
2015年度计提资产减值损失近3900万元，比2014年度大幅增加1581万元，主要增加如下:
（1）坏账准备增加：公司电子行业净化工程等传统业务收款账期较长，虽然 2015年末应收账款绝对额比 2014年末下降了近 4600万元，但由于应收账款账龄偏长，2015年度计提坏账准备金额3670万元，比2014年增加了近1300万元，对经营业绩带来较大影响。
（2）存货跌价准备增加：由于空气净化器项目及包材项目相关项目的取消，
以及前期积压的产品在 2015年度出现不良品现象，共计计提跌价准备 223.4万
元。
4、业务转型导致营业外支出增加
本年度公司营业外支出较上年度增加 1274万元，主要系非流动资产处置损失的增加，主要为：
（1）进行大连洁易、北京洁易、厦门洁易的清理：由于三家洁易的拆迁清理，导致清理损失达1,008万元。
（2）关停原净化设备厂：相关资产变卖处理共损失约 300万元。
（3）苏州新纶包材厂关停：相关资产变卖处理共损失约500万元。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）报告期公司资产构成情况
单位：人民币元
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||2015年末||2014年末|||
|项目||占总资产比||占总资产比例|比重增减（%）|
||金额||金额|||
|||例（%）||（%）||
|货币资金|336,008,887.32|9.24%|352,386,169.07|10.44%|-1.20%|
|应收账款|775,241,427.32|21.32%|853,910,814.82|25.30%|-3.97%|
|存货|242,694,970.87|6.68%|275,438,294.10|8.16%|-1.48%|
|投资性房地产|60,330,807.26|1.66%|37,895,312.75|1.12%|0.54%|
|长期股权投资|55,388,965.66|1.52%|33,778,705.21|1.00%|0.52%|
|固定资产|941,290,686.01|25.89%|577,899,837.03|17.12%|8.77%|
|在建工程|460,983,627.29|12.68%|524,590,097.86|15.54%|-2.86%|

（二）报告期负债构成情况分析
单位：人民币元
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||2015年||2014年|||
||||||比重增减|
|项目||占总资产||占总资产比||
||金额||金额||（%）|
|||比例（%）||例（%）||
|流动负债|1,729,053,503.31|47.56%|1,484,970,713.42|43.99%|3.57%|
|其中：短期借款|1,241,100,000.00|34.14%|1,022,000,000|30.27%|3.87%|
|非流动负债|400,846,228.96|11.03%|265,321,935.35|7.86%|3.17%|
|其中：长期借款|250,000,000.00|6.88%|139,000,000|4.12%|2.76%|
|负债合计|2,129,899,732.27|58.59%|1,750,292,648.77|51.85%|6.74%|

（三）报告期费用构成情况分析
单位:人民币元
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|项目|2015年|2014年|同比增减|
|销售费用|101,116,713.83|107,394,214.09|-5.85%|
|管理费用|163,486,814.10|123,030,004.39|32.88%|
|财务费用|59,777,384.29|66,060,714.11|-9.51%|
|所得税费用|-6,993,729.88|13,626,630.51|-151.32%|

报告期内，公司管理费用同比增长32.88%，主要系以下原因所致。
1、常州功能材料项目从 2015年下半年转为实质运营期，故增加整个运营管理团队，再加上工资水平的不断提升，使得管理人工成本增加了1267.65万元，增长了31.51%。
2、由于新功能材料项目的实施，使得研发投入加大，导致管理费用研发费同比增加473.55万元。
3、本年度较上年度无形资产摊销额增加 511.32万元，主要由以下几个方面引起：（1）2014年底公司获得长江新纶产业园土地，从 2015年开始摊销，增加摊销额120.3万元；（2）常州新纶本年新增专利368.6万元，加上2014年形成的专利225万元大都是在下半年获取，去年只有半年度的摊销额，新增的土地也是在 2014年 3月获得，直接导致常州新纶无形资产摊销额增加 160万元；（3）本年度公司新收购依格斯子公司，增加该部分的专利摊销额 120万元；
4、审计评估咨询费增加近350万元，主要增加系公司为推动业务转型升级，提升规范化管理水平，公司2015年中期聘请外部顾问实施管理咨询项目；
5、管理费用折旧费较上年度增加657.59万元，主要系常州新纶一期产房建设投产，新增产房设备等 3.8亿元，直接增加折旧费 578.6万元；同时，本期新增依格斯公司，增加折旧费152万元；
6、并购项目的审计、评估、咨询、差旅、招待等费用支出400多万元。
报告期内，公司财务费用同比减少9.51%，主要原因是本报告期公司贷款利率下降所致。
报告期内，公司所得税费用同比减少-151.32%，主要原因是本报告期亏损所致。
（四）股东权益
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||||2015年12月31日||||2014年12月31日||||同比增减|
||项目|||||||||||
||||金额||比重(%)||金额||比重(%)||幅度(%)|
|股东权益||1,505,490,265.67||100.00%||1,625,500,132.14||100.00%||-7.38%||
|实收资本||373,440,000.00||24.81%||373,440,000.00||22.97%||0.00%||
|资本公积||784,320,339.14||52.10%||784,320,339.14||48.25%||0.00%||
|盈余公积||38,327,070.21||2.55%||38,327,070.21||2.36%||0.00%||
|未分配利润||244,223,212.26||16.22%||355,319,680.02||21.86%||-31.27%||
|少数股东权益||65,201,485.79||4.33%||74,428,763.53||4.58%||-12.40%||
|归属于母公司所有者权益||1,440,288,779.88||95.67%||1,551,071,368.61||95.42%||-7.14%||

报告期内，未分配利润同比下降31.27%，主要原因是本报告期公司亏损所致。
（五）现金流量情况
单位:人民币元
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|项目|2015年|2014年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|1,125,298,401.75|1,215,856,636.74|-7.45%|
|经营活动现金流出小计|995,577,620.71|1,052,831,105.58|-5.44%|
|经营活动产生的现金流量净额|129,720,781.04|163,025,531.16|-20.43%|
|投资活动现金流入小计|28,120,597.88|139,275,415.26|-79.81%|
|投资活动现金流出小计|375,744,458.50|613,521,572.34|-38.76%|
|投资活动产生的现金流量净额|-347,623,860.62|-474,246,157.08|-26.70%|
|筹资活动现金流入小计|1,503,331,345.30|1,265,266,755.37|18.82%|
|筹资活动现金流出小计|1,405,661,838.68|1,142,475,627.27|23.04%|
|筹资活动产生的现金流量净额|97,669,506.62|122,791,128.10|-20.46%|
|现金及现金等价物净增加额|-120,978,257.75|-188,464,384.90|-35.81%|

1、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年度减少20.43%，主要系本年度总体营业收入下滑24.08%，应收款、应收票据、预收账款较上年度整体减少3.59%。
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年度下降26.70%，主要系上年度收到常州新纶一期土地补贴款及报告期本年度支付的工程款以及设备款减
少所致。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年度下降20.46%，主要系报
告期归还借款增加所致。
该报告尚需提交公司2015年度股东大会审议。
深圳市新纶科技股份有限公司二〇一六年三月七日