本资产评估报告依据中国资产评估准则编制
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的广东新宇智能装备有限公司
股东全部权益价值评估项目
资产评估报告
中水致远评报字[2018]第060008号
（共3册，第1册）
中中水水致致远远资资产产评评估估有有限限公公司司
二二ＯＯ一一八八年年八八月月十七日日
目 录
目录 ....................................................................................................................... - 2 -声明 ....................................................................................................................... - 3 -摘要 ....................................................................................................................... - 5 -正文 ....................................................................................................................... - 7 -一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况 ......................................................................................................... - 7 -二、评估目的 ..................................................................................................... - 13 -三、评估对象和评估范围 .............................................................................. - 14 -四、价值类型 ..................................................................................................... - 19 -五、评估基准日 ................................................................................................ - 20 -六、评估依据 ..................................................................................................... - 20 -七、评估方法 ..................................................................................................... - 24 -八、资产基础法中各类资产和负债的具体评估方法应用 .................... - 25 -九、收益法的具体评估方法应用 ................................................................. - 35 -十、评估程序实施过程和情况 ..................................................................... - 37 -十一、评估假设 ................................................................................................ - 39 -十二、评估结论 ................................................................................................ - 41 -十三、特别事项说明 ....................................................................................... - 44 -十四、资产评估报告使用限制说明 ............................................................ - 50 -十五、资产评估报告日 ................................................................................... - 51 -资产评估报告附件 .............................................................................................. - 53 -
中水致远资产评估有限公司 - 2 -
声 明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。
资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、资产评估机构及其资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。
五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
六、我们已对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关
中水致远资产评估有限公司 - 3 -
注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。
七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
中水致远资产评估有限公司 - 4 -
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的广东新宇智能装备有限公司
股东全部权益价值评估项目
资产评估报告
中水致远评报字[2018]第060008号
摘 要
中水致远资产评估有限公司受徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称“海伦哲”）的委托，对海伦哲拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的广东新宇智能装备有限公司（以下简称“新宇智能”）股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将本资产评估报告的主要内容摘要如下：
一、评估目的：根据《徐州海伦哲专用车辆股份有限公司第三届董事会第二十七次会议》，徐州海伦哲专用车辆股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产。我公司受海伦哲委托，对上述经济行为所涉及的广东新宇智能装备有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考依据。
二、评估对象和评估范围：评估对象为新宇智能股东全部权益价值。评估范围为经过天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计的新宇智能全部资产和负债。于评估基准日 2017年 12月 31日企业资产总额账面值 17,506.43万元，负债总额账面值为 6,656.51万元，净资产账面值为 10,849.92万元。
三、价值类型：本报告评估结论的价值类型为市场价值。
四、评估基准日：2017年 12月 31日。
中水致远资产评估有限公司 - 5 -
五、评估方法：采用收益法和资产基础法两种评估方法，评估结论采用收益法的评估结果。
六、评估结论：经评估，于评估基准日 2017年 12月 31日，新宇智能股东全部权益价值评估值为 42,858.77万元人民币，金额大写：人民币肆亿贰仟捌佰伍拾捌万柒仟柒佰元整。与账面净资产 10,849.92元，增值额 32,008.85万元，增值率295.01%。
七、评估结论使用有效期：根据有关规定，本报告评估结论有效使用期为一年，即自2017年12月31日至2018年12月30日期间有效。
八、对评估结论产生影响的特别事项：在使用本评估结论时，提请评估报告使用人关注报告正文中的评估假设和限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响，并在使用本报告时给予充分考虑。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。
中水致远资产评估有限公司 - 6 -
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及的广东新宇智能装备有限公司
股东全部权益评估项目
资产评估报告
中水致远评报字[2018]第060008号
正 文
徐州海伦哲专用车辆有限公司：
中水致远资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用收益法和资产基础法两种评估方法，按照必要的评估程序，对徐州海伦哲专用车辆股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产之经济行为，所涉及的广东新宇智能装备有限公司股东全部权益在评估基准日 2017年 12月 31日的市场价值进行了评估。
现将资产评估情况报告如下：
一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况
（一）委托人概况
企业名称：徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称“海伦哲”）上市证券交易所：深圳证券交易所
股票名称：海伦哲
中水致远资产评估有限公司 - 7 -
股票代码：300201
公司设立日期：2005年 03月 21日
营业期限：2005年 03月 21日至*****
公司上市日期：2011年 04月 07日
企业法人营业执照：913203007698575565
注册地址：徐州经济开发区螺山路 19号
注册资本：104100.6249万元人民币
企业性质：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）
法定代表人：丁剑平
经营范围：设计、制造专用汽车、工程机械、建设机械、环保机械等产品，消防自动系统、自动化消防设备、自动灭火系统、湿式自动喷水系统、智能控制系统及工业机器人制造，销售自产品；提供售后维修服务；设备租赁；机械、汽车、电子行业技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营服务
（二）被评估单位概况
1.公司简介
公司名称：广东新宇智能装备有限公司（简称：“新宇智能”）成立时间：2011年 10月 18日
营业期限：2011年 10月 18日至*****
统一社会信用代码：9144190058468795XX
注册地址：东莞市茶山镇伟建工业园 E区 23号厂房
注册资本：人民币壹仟贰佰壹拾肆万贰仟玖佰元整
企业性质：有限责任公司（自然人投资或者控股）
法定代表人：齐秉春
经营范围：研发、产销：通用机械设备、五金制品；销售：手机及
中水致远资产评估有限公司 - 8 -
配件、汽车配件；货物及技术进出口。（依法须批准项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2.被评估单位基准日股东及股权结构
截至 2017年 12月 31日，新宇智能股东及持股比例如下：
金额单位：人民币万元
|||||
|-|-|-|-|
|序号|股东姓名|出资金额|持股比例(%)|
|1|齐秉春|229.80|18.92|
|2|吴海波|229.80|18.92|
|3|刘文浩|110.40|9.09|
|4|李红竞|190.00|15.65|
|5|深圳健和誉健股权投资基金合伙企业（有限合伙）|100.00|8.23|
|6|东莞市金瑞投资管理合伙企业（有限合伙）|140|11.53|
|7|丁剑平|214.29|17.65|
|合计||1,214..29|100%|

3.被评估单位历史沿革
（1）公司设立
新宇智能的前身为东莞市新宇机械有限公司（以下简称：“新宇机械”），于 2011年 10月 18日经东莞市工商行政管理审批，取得《企业法人营业执照》，注册资本 50万元。法人代表齐秉春。由自然人齐秉春出资 20万元人民币，占注册资本的40%，吴海波出资 20万元人民币，占注册资本的40%，刘文浩出资 10万元人民币，占注册资本的20%。
由大信会计师事务所有限公司广东分所验资，并出具大信粤会验字[2011]C1107号《验资报告》。
（2）第一次增资
根据《公司法》及公司章程，新宇机械于 2013年 01月 25日召开股东大会，会议决定同意注册资本变更为 200万元人民币，由股东齐秉春增资 60万元，增资后占注册资本40%，吴海波增资 60万元，增资后
占注册资本40%，刘文浩增资 30万元，增资后占注册资本20%。由东
莞市正弘升会计师事务所（普通合伙人）验资，并出具正弘验字
中水致远资产评估有限公司 - 9 -
[2013]230087号《验字报告》。
（3）公司地址迁移
根据《公司法》及公司章程，新宇机械于 2014年 6月 15日在本公司召开股东大会，会议决定公司地址由东莞市东城区莞长路牛山路段堑头新兴工业区 3栋 1-2楼迁移至东莞市东城区主山牛山涡岭工业园第二栋 B区，并更改章程及营业执照。
（4）第二次增资
根据《公司法》及公司章程，新宇机械于 2015年 12月 16日召开股东大会，会议决定同意注册资本变更为 1000万元人民币，由股东齐秉春增资 168.6万元，出资总额 248.60万元，占注册资本24.86%；吴海波增资 168.6万元，出资总额 248.60万元，占注册资本24.86%；刘文浩增资 79.3万元，出资总额 119.30万元，占注册资本11.93%；同意新股东李红竞增资 205.5万元，占注册资本的20.55%；同意新股东深圳健和投资管理有限公司增资 38万元，占注册资本的3.8%；同意新股东金瑞投资管理合伙企业（有限合伙）增资 140万元，占注册资本的14%。
（5）经营范围变更
根据《公司法》及公司章程，新宇机械于 2015年 12月 16日召开股东大会，会议决定同意公司经营范围由加工：通用机械零配件；通用机械的设计、制造、销售。变更为研发、产销：通用机械设备、五金制品；销售：电子元器件、手机及配件、汽车配件、电池（不含危险化学品）；货物及技术进出口。
（6）股权转让
根据《公司法》及公司章程，新宇机械于 2016年 7月 20日召开股东大会，会议决定同意股东齐秉春将持有公司注册资本1.88%共 18.8万元出资股权以 56.4万元人民币转让给深圳健和誉健股权投资基金合伙
中水致远资产评估有限公司 - 10 -
企业（有限合伙），同意股东吴海波将持有公司注册资本1.88%共 18.8万元出资股权以 56.4万元人民币转让给深圳健和誉健股权投资基金合伙企业（有限合伙人），同意股东李红竞将持有公司注册资本1.55%共15.5万元以46.5万元人民币转让给深圳健和誉健股权投资基金合伙企业（有限合伙人）；同意股东刘文浩将持有公司注册资本0.89%共 8.9万元以 26.7万元人民币转让给深圳健和誉健股权投资基金合伙企业（有限合伙人）。
（7）公司名称变更
根据《公司法》及公司章程，新宇机械于 2016年 12月 20日召开股东大会，会议决定将公司名称变更为广东新宇智能装备有限公司。
2017年 1月 6日经东莞市工商行政管理局核准，办理了工商变更登记手续并领取《企业法人营业执照》。
（8）第三次增资
根据《公司法》及公司章程，广东新宇智能装备有限公司，于 2017年 3月 13日召开股东大会，会议决定同意深圳健和投资管理有限公司将占公司注册资本3.8%共 76万元人民币的出资，以 76万元人民币转让给深圳健和誉健股权投资基金合伙企业（有限合伙），同意丁剑平对公司增资 6000万元人民币，其中 214.29万元人民币为注册资本，5,785.71万元人民币进入资本公积，占公司股权的17.65%。公司注册资本由 1000万元人民币增加至 1214.29万元人民币。
（9）公司地址迁移
根据《公司法》及公司章程，广东新宇智能装备有限公司。于2017年6月20日公司地址由东莞市东城区主山牛山涡岭工业园第二栋B区迁移至东莞市茶山镇伟建工业园E区23号厂房，并更改章程及营业执照。
（10）经营范围变更
中水致远资产评估有限公司 - 11 -
根据《公司法》及公司章程，广东新宇智能装备有限公司。于2017年6月20日公司经营范围由研发、产销：通用机械设备、五金制品；销售：电子元器件、手机及配件、汽车配件、电池（不含危险化学品）；
货物及技术进出口，变更为研发、产销：通用机械设备、五金制品；销售：手机及配件、汽车配件；货物及技术进出口。
4.被评估单位组织架构
公司构架如下：
5.被评估单位近两年企业的资产、财务、负债状况和经营业绩
（1）主要经营业务
新宇智能是一家专注锂离子电池自动化生产设备的研发、设计及制造一体的国家级高新技术企业。
（2）主要经营状况
根据经审计后的财务报表，截止评估基准日，新宇智能资产总额账面值 17,506.43万元，负债总额账面值为 6,656.51万元，净资产账面值为 10,849.92万元，2017年共实现营业收入 11,599.38万元，净利润 2,164.48万元，企业近两年的主要资产和经营状况如下表：
中水致远资产评估有限公司 - 12 -
近两年的财务状况和经营业绩概况表
金额单位：人民币万元
||||
|-|-|-|
|项 目|2016年12月31日|2017年12月31日|
|流动资产|7,810.93|16,765.46|
|固定资产净额|113.85|409.03|
|总资产|8,019.69|17,506.43|
|负债|5,334.25|6,656.51|
|净资产|2,685.44|10,849.92|
|营业收入|6,680.64|11,599.38|
|营业利润|1,062.32|2,461.83|
|利润总额|1,232.56|2,454.49|
|净利润|1,052.66|2,164.48|
|经营净现金流量净额|874.21|-1,149.78|
|投资净现金流量净额|-64.11|-443.72|
|筹资净现金流量净额|1,106.90|3,406.04|
|净现金流合计|1917.00|1,812.52|

2016年度和 2017年度会计报表经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具报告号为天职业字[2018]7119号的关键审计事项审计报告。
（三）资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人
本评估报告的使用人为委托人、资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人。
除国家法律法规另有规定外，任何未经资产评估机构和委托人确认的机构或个人不能由于得到评估报告而成为资产评估报告使用人。
（四）委托人与被评估单位之间的关系
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司拟发行股份及支付现金购买广东新宇智能装备有限公司股权，两者为收购与被收购关系。
二、评估目的
根据《徐州海伦哲专用车辆股份有限公司第三届董事会第二十七次
中水致远资产评估有限公司 - 13 -
会议》，徐州海伦哲专用车辆股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产。我公司受海伦哲委托，对上述经济行为所涉及的广东新宇智能装备有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考依据。
三、评估对象和评估范围
（一）评估对象
本项目评估对象为新宇智能股东全部权益价值。
（二）评估范围内资产和负债基本情况
本次评估范围是经过天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计的新宇智能全部资产和负债。于评估基准日2017年12月31日新宇智能资产总额账面值为17,506.43万元，负债总额账面值为6,656.51万元，净资产账面值为10,849.92万元。
评估范围内的资产包括流动资产和非流动资产，其中流动资产包括货币资金、应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、存货和其他流动资产；非流动资产包括固定资产、无形资产、长期待摊费用、递延所得税资产和其他非流动资产。
评估范围内的负债包括流动负债和非流动负债，其中流动负债包括应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费和其他应付款；非流动负债包括其他非流动负债。
以上委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致，并经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具报告
号为天职业字[2018]7119号带关键审计事项审计报告。
（三）评估范围内主要资产的法律权属状况、经济状况和物理状况 1.货币资金账面价值6,470.60万元，占账面总资产36.96%，包括库
中水致远资产评估有限公司 - 14 -
存现金、银行存款和其他货币资金。
2.应收票据账面价值257.02万元，占账面总资产1.47%，主要为企业收到的可背书转让的银行承兑汇票和商业承兑汇票。
3.应收账款账面净额7,459.47万元，占账面总资产42.61%，主要为企业应收的销售商品的货款。
4.预付账款账面值为4.84万元,占账面总资产0.03%，为企业预付的材料款和服务费。
5.其他应收款账面净额123.80万元，占账面总资产0.71%，核算的主要内容为投标保证金和个人备用金。
6.存货账面价值2,333.00万元，占账面总资产13.33%，包括原材料、产成品（库存商品）、在产品和发出商品。原材料主要为企业为生产所用的材料，如：模块PC板、40型材胶条等；产成品主要是企业生产的非标设备；在产品主要为在生产中的产品如模切机等非标设备；发出商品是企业已经发出未确认收入的高速多极耳模切机等非标设备。存货的特点是数量多、品种多，实物分布比较集中。
7.其他流动资产账面价值116.72万元，占账面总资产0.67%，为宣传费和预付的房租等。
8.固定资产账面净额合计409.03万元，占账面总资产2.34%，主要包括机器设备、车辆和电子设备。机器设备主要为企业生产所需的通用设备和专用设备等；车辆主要是企业使用的办公用车辆等；电子设备主要为计算机、打印机和空调等办公用设备。设备类资产主要分布在新宇智能厂区内，设备维护较好，可以满足日常工作的需要。
9.无形资产账面价值27.37万元，占账面总资产0.16%，为其他无形资产。具体为外购软件共计12项，主要为企业购买的用友软件等。
10.长期待摊费用账面价值为182.18万元，占账面总资产1.04%，为
中水致远资产评估有限公司 - 15 -
企业待摊的厂房装修费等。
11.递延所得税资产账面金额为121.71万元，占账面总资产0.70%，为坏账准备引起的递延所得税资产。
12.其他非流动资产账面金额为0.68万元，占账面总资产0.004%，为预付家具款。
（四）企业申报的表外资产的类型、数量
企业申报账面未记录资产为无形资产，四部分构成：第一部分为发明专利及实用新型专利共计35项；第二部分为正在申请的发明和实用新型专利8项；第三部分为企业申报的账面未记录的计算机软件著作权15项；第四部分为企业申报的账面未记录的域名1项。
1.企业申报的发明专利及实用新型专利共计35项，具体情况详见下表：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||专利的||||
|序||||||专利所有|
||专利名称|专利号|法律状|类型|授权公告日||
|号||||||人|
||||态||||
||一种锂离子电池极片非接触|||发明专|||
|1||ZL201510223070.8|有权||2017.03.01|新宇智能|
||除尘检测分选机|||利|||
||一种用于软包锂电池的贴膜|||实用新|||
|2||ZL201220404703.7|有权||2013.02.20|新宇智能|
||机上的贴膜机构|||型专利|||
|||||实用新|||
|3|一体式电池切边设备|ZL201220726856.3|有权||2013.08.07|新宇智能|
|||||型专利|||
||一次锂电自动测试注液封装|||实用新|||
|4||ZL201320483230.9|有权||2014.01.29|新宇智能|
||机|||型专利|||
|||||实用新|||
|5|一种极耳转焊机|ZL201320662980.2|有权||2014.05.21|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|6|一种自动极耳成型机|ZL201320662976.6|有权||2014.05.21|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|7|OCV自动测试机|ZL201420103255.6|有权||2014.08.20|新宇智能|
|||||型专利|||
||用于电子烟电池的顶底封绝|||实用新|||
|8||ZL201420176028.6|有权||2014.09.10|新宇智能|
||缘测试一体机|||型专利|||
|||||实用新|||
|9|一种送料顺畅的冲切模具|ZL201520011134.3|有权||2015.07.01|新宇智能|
|||||型专利|||
||一种避免锂离子电池涂层掉|||实用新|||
|10||ZL201520011191.1|有权||2015.07.01|新宇智能|
||粉的冲切模具|||型专利|||

中水致远资产评估有限公司 - 16 -
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||专利的||||
|序||||||专利所有|
||专利名称|专利号|法律状|类型|授权公告日||
|号||||||人|
||||态||||
||软包锂电池夹具循环密封机|||实用新|||
|11||ZL201620492081.6|有权||2016.12.07|新宇智能|
||构|||型专利|||
||一种分选机的边电压测试机|||实用新|||
|12||ZL201620501500.8|有权||2016.12.07|新宇智能|
||构|||型专利|||
|||||实用新|||
|13|一种分选机的电池归正机构|ZL201620501499.9|有权||2016.12.07|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|14|一种分选机的整形结构|ZL201620501498.4|有权||2016.12.07|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|15|一种封装平行度调节机构|ZL201620492067.6|有权||2016.12.07|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|16|一种新型动力电池贴膜机构|ZL201620492063.8|有权||2016.12.07|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|17|一种新型分选机|ZL201620501497.X|有权||2016.11.23|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|18|一种新型封头结构|ZL201620492057.2|有权||2016.12.07|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|19|一种新型节能防腐注液机|ZL201620492055.3|有权||2016.12.07|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|20|一种注液机的节能机罩|ZL201620492053.4|有权||2016.11.23|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|21|一种真空封装装置|ZL201621141136.5|有权||2017.05.10|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|22|一种电芯棍压机构|ZL201621140952.4|有权||2017.05.10|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|23|一种电芯无腔真空吸盘机构|ZL201621140956.2|有权||2017.05.10|新宇智能|
|||||型专利|||
||一种锂离子电芯极片模切机|||实用新|||
|24||ZL201621141139.9|有权||2017.05.10|新宇智能|
||的除尘机构|||型专利|||
||一种新型极片冲切防挂极耳|||实用新|||
|25||ZL201621140949.2|有权||2017.05.10|新宇智能|
||机构|||型专利|||
|||||实用新|||
|26|一种真空封装贴胶带机构|ZL201621140944.X|有权||2017.06.13|新宇智能|
|||||型专利|||
||软包锂电池注液机的真空注|||实用新|||
|27||ZL201720011603.0|有权||2017.10.10|新宇智能|
||液机构|||型专利|||
||一种高速单片模切机的走带|||实用新|||
|28||ZL201720326780.8|有权||2017.09.29|新宇智能|
||机构|||型专利|||
|||||实用新|||
|29|一种高速极片入盒归正机构|ZL201720326789.9|有权||2017.09.11|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|30|一种新型极片切叠一体机|ZL201720325220.0|有权||2017.09.08|新宇智能|
|||||型专利|||
||一种应用于注液机的无油污|||实用新|||
|31||ZL201720011600.7|有权||2017.08.01|新宇智能|
||大行程取料机械手|||型专利|||
|||||实用新|||
|32|一种叠片机的倍速搬运机构|ZL201720011602.6|有权||2017.08.01|新宇智能|
|||||型专利|||
|||||实用新|||
|33|摸切机的自动接带机构|ZL201720010888.6|有权||2017.8.22|新宇智能|
|||||型专利|||

中水致远资产评估有限公司 - 17 -
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||专利的||||
|序||||||专利所有|
||专利名称|专利号|法律状|类型|授权公告日||
|号||||||人|
||||态||||
|||||实用新|||
|34|一种顶锥式卷料夹装机构|ZL201621141140.1|有权||2017.07.11|新宇智能|
|||||型专利|||
||一种高速模切机的料带牵引机构|||实用新|||
|35||ZL201720011202.5|有权||2017.08.1|新宇智能|
|||||型专利|||

2.企业申报的正在申请的发明和实用新型专利共计8项，具体情况详见下表
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|专利名称|申请日期|类型|申请号|
|1|一种电芯无腔真空吸盘机构|2016/10/20|发明专利|CN201610914125.4|
|2|一种真空封装贴胶带机构|2016/10/20|发明专利|CN201610914296.7|
|3|一种真空封装装置|2016/10/20|发明专利|CN201610914294.8|
|4|一种应用于500AH大型软包锂电芯的托盘|2017.12.04|实用新型专利|ZL201721661519.X|
|5|一种应用于500AH动力锂电芯的全自动超声波焊接设备|2017.12.04|实用新型专利|ZL201721661516.6|
|6|一种应用于500AH动力锂电芯的全自动封装设备|2017.12.04|实用新型专利|ZL201721662052|
|7|一种应用于500AH动力锂电芯的全自动真空封装设备|2017.12.04|实用新型专利|ZL201721662034.2|
|8|一种应用于500AH动力锂电芯的自动注液机|2017.12.04|实用新型专利|ZL201721660506|

3.企业申报的账面未记录的计算机软件著作权15项，具体情况详见下表：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|软件名称|登记号|权利取得方式|权利范围|登记日期|专利所有人|
|1|新宇锂离子电芯直线式顶侧封机控制软件|2017SR050101|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|2|新宇锂离子电芯电压内阻测试分选控制软件|2017SR050238|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|3|新宇锂离子电芯半自动叠片机控制软件|2017SR050244|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|4|新宇锂离子电芯全自动真空封装线测试软件|2017SR050263|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|5|新宇锂离子电芯单片模切机控制软件|2017SR050271|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|6|新宇锂离子电芯注液机上位机运行监控软件|2017SR050277|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|7|新宇锂离子电芯双腔二封切边机控制软件|2017SR050449|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|8|新宇锂离子电芯OCV测试软件|2017SR050455|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|

中水致远资产评估有限公司 - 18 -
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|软件名称|登记号|权利取得方式|权利范围|登记日期|专利所有人|
|9|新宇锂离子电芯一次封装线测试软件|2017SR050538|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|10|新宇锂离子电芯分选线测试软件|2017SR052374|原始取得|全部权利|2017/02/22|新宇智能|
|11|模切机控制程序|2016SR171170|原始取得|全部权利|2016/07/07|新宇智能|
|12|冲壳机控制程序|2016SR171553|原始取得|全部权利|2016/07/07|新宇智能|
|13|全自动焊接线控制程序|2016SR171554|原始取得|全部权利|2016/07/07|新宇智能|
|14|锂离子电芯测试分选机控制软件|2016SR173115|原始取得|全部权利|2016/07/08|新宇智能|
|15|锂离子电芯注液机控制软件|2016SR173117|原始取得|全部权利|2016/07/08|新宇智能|

4.企业申报的账面未记录的域名共1项，具体情况详见下表
|||||
|-|-|-|-|
|序号|域名|过期时间|备案/许可证号|
|1|www.sunive.cn|2019-05-08|粤ICP备10220419号-2|

除上述其他无形资产外，评估范围内无其他表外纳入此次评估资产范围。
（五）利用专家工作
本次评估报告中基准日各项资产及负债账面值系天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关键审计事项《审计报告》（报告号:天职业字[2018]7119号）的审计结果。
四、价值类型
根据本次评估目的，价值类型确定为市场价值。
市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。
选择市场价值作为本次评估的价值类型，是遵照价值类型与评估目的相一致的原则，并充分考虑市场条件和评估对象自身条件等因素，在
本次资产评估机构接受委托人评估委托时所明确的评估结论价值类型。
中水致远资产评估有限公司 - 19 -
五、评估基准日
本项目评估基准日是2017年12月31日。该评估基准日是由委托人与相关中介机构讨论确定的。
选择该评估基准日的理由是：
（一）该评估基准日，符合相关经济行为的需要，有利于评估目的的实现。
（二）该评估基准日为被评估单位会计年末报表日，也是审计报告
的资产负债表日，便于资产评估机构充分利用企业现有的财务资料，有利于评估工作的完成。
六、评估依据
本次资产评估遵循的评估依据主要包括经济行为依据、法律法规依据、评估准则依据、资产权属依据，及评定估算时采用的取价依据和其他参考资料等，具体如下：
（一）经济行为依据
《徐州海伦哲专用车辆股份有限公司第三届董事会第二十七次会议》。
（二）法律法规依据
1.《中华人民共和国资产评估法》（2016年 12月 1日起施行）；
2.《资产评估行业财政监督管理办法》（财政部令第 86号）；
3.《中华人民共和国公司法》（2013年 12月 28日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订）；
4.《中国华人民共和国证券法》（2014年 8月 31日中华人民共和国第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会议修订）；
5.《中华人民共和国物权法》（2007年 3月 16日第十届全国人民
中水致远资产评估有限公司 - 20 -
代表大会第五次会议通过）；
6.《中华人民共和国企业所得税法》（2007年 3月 16日第十届全国人民代表大会第五次会议通过）；
7.《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 109号）（2014年 7月 7日中国证券监督管理委员会第 52次主席办公会审议通过）；
8.《上市公司证券发行管理办法》（2006年 4月 26日中国证券监督管理委员会第 178次主席办公会议审议通过）；
9.《上市公司非公开发行股票实施细则》（2011年修订）；
10.《企业会计准则》和其他相关会计制度；
11.《中华人民共和国增值税暂行条例》(1993年 12月 13日中华人民共和国国务院令第 134号发布，2008年 11月 5日国务院第 34次常务会议修订)；
12.《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(财政部、国家税务总局令第 50号，2011年 10月 28日财政部、国家税务总局令第 65号修订)；
13.《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税 2016第 36号）；
14.《中华人民共和国专利法》（2008年 12月 27日第十一届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过）；
15.《中华人民共和国专利法实施细则》（中华人民共和国国务院令第 306号，2009年 12月 30日国务院第 95次常务会议通过）；
16.《中华人民共和国著作权法》（2012年 3月第三次修改）；
17.《中华人民共和国著作权法实施条例》（中华人民共和国国务院令第 633号，2013年 1月 16日国务院第 231次常务会议通过）；
中水致远资产评估有限公司 - 21 -
18.《机动车强制报废标准规定》（商务部、发改委、公安部、环境保护部令 2012年第 12号）；
19.《关于调整增值税税率的通知》财政部税务总局财税〔2018〕 32号;
20.财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税[2011]100号 2011.10.13）；
21.其他相关法律、法规、通知文件等。
（三）评估准则依据
1.《资产评估基本准则》（财资[2017]43号）；
2.《资产评估职业道德准则》（中评协[2017]30号）；
3.《资产评估执业准则—资产评估程序》（中评协[2017]31号）；
4.《资产评估执业准则—资产评估报告》（中评协[2017]32号）；
5.《资产评估执业准则—资产评估委托合同》（中评协[2017]33号）；
6.《资产评估执业准则—资产评估档案》（中评协[2017]34号）；
7.《资产评估执业准则—利用专家工作及相关报告》（中评协[2017]35号）；
8.《资产评估执业准则—企业价值》（中评协[2017]36号）；
9.《资产评估执业准则—无形资产》（中评协[2017]37号）；
10.《资产评估执业准则—机器设备》（中评协[2017]39号）；
11.《资产评估机构业务质量控制指南》（中评协[2017]46号）；
12.《资产评估价值类型指导意见》（中评协[2017]47号）；
13.《资产评估对象法律权属指导意见》（中评协[2017]48号）；
14.《专利资产评估指导意见》（中评协[2017]49号）；
15.《著作权资产评估指导意见》（中评协[2017]50号）。
中水致远资产评估有限公司 - 22 -
（四）资产权属依据
1.广东新宇智能装备有限公司企业法人营业执照、公司章程、验资报告；
2.发明专利证书、实用新型专利证书、计算机软件著作权证书；
3.车辆行驶证；
4.设备采购合同、发票。
5.其他与企业资产的取得、使用等有关的合同、会计凭证、会计报表及其他资料。
（五）取价依据
1.国家宏观经济、行业、区域市场及企业统计分析数据；
2.评估基准日及前 2年的财务报表及财务明细账；
3.企业提供的财务管理、产品生产、原材料采购、市场销售等经营的资料；
4.企业收入、成本、费用分析及预测资料;
5.企业固定资产折旧计提方法；
6.企业未来年度的发展规划、投资项目及所需资金的资料；
7.企业的财务会计核算制度；
8.企业职工工资福利政策及未来年度工资总额变化情况；
9.企业提供的部分合同、协议等；
10. 企业所处行业地位及市场竞争分析资料；
11. 现行的国家和地方税收政策和规定；
12. 基准日近期国债收益率、同类上市公司有关指标；
13. 同花顺 Find软件提供的 A股上市公司的有关资料；
14. 2017年版《机电产品报价手册》；
15. 评估基准日近期的《UDC联合商情》；
中水致远资产评估有限公司 - 23 -
16. 企业提供的有关财务资料；
17. 资产评估专业人员调查了解到的其他资料。
（六）其他参考资料
1.天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的新宇智能评估基准日审计报告；
2.新宇智能提供的资产清单和评估申报表；
3．《资产评估常用数据与参数手册》；
4．资产评估专业人员进行的市场调查资料；
5．资产评估专业人员现场勘察及询证的相关资料；
6．企业相关部门及人员提供的相关材料；
7．有关部门颁布的统计资料和技术标准资料以及评估机构收集的其他有关资料。
七、评估方法
（一）评估方法的选择
根据本项目的评估目的，评估范围涉及企业的全部资产及负债。根据《资产评估基本准则》和《资产评估执业准则—企业价值》等有关资产评估准则规定，资产评估的基本评估方法可以选择市场法、收益法和成本法（资产基础法）。
企业价值评估中的市场法，是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较，确定评估对象价值的评估方法。市场法常用的两种具体方法是上市公司比较法和交易案例比较法。考虑到我国目前的产权市场发展状况和被评估企业的特定情况以及市场信息条件的限制，我们很难在市场上找到与此次被评估企业相类似的参照物及交易情况。因此，本次评估未采用市场法进行评估。
中水致远资产评估有限公司 - 24 -
企业价值评估中的收益法，是指将预期收益资本化或者折现，确定评估对象价值的评估方法。收益法常用的具体方法包括股利折现法和现金流量折现法。股利折现法是将预期股利进行折现以确定评估对象价值的具体方法。现金流量折现法通常包括企业自由现金流折现模型和股权自由现金流折现模型。本次评估以评估对象持续经营为假设前提，企业可以提供完整的历史经营财务资料，企业管理层对企业未来经营进行了分析和预测，且从企业的财务资料分析，企业未来收益及经营风险可以量化，具备采用收益法进行评估的基本条件。
企业价值评估中的资产基础法，是指以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础，评估表内及可识别的表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。本项目对委估范围内的全部资产及负债的资料收集完整，适宜采用资产基础法进行评估。
结合评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，本项目采用收益法和资产基础法两种方法进行评估。
（二）评估结论确定的方法
在采用两种评估方法分别形成各自测算结果的基础上，在对两种评估方法具体应用过程中所使用资料的完整性、数据可靠性，以及测算结果的合理性等方面进行综合分析的基础上，选用其中一种方法的测算结果作为本报告的最终评估结论。
八、资产基础法中各类资产和负债的具体评估方法应用
（一）关于流动资产的评估
1.货币资金
货币资金包括库存现金、银行存款和其他货币资金。
对于货币资金的评估，资产评估专业人员通过对申报单位评估基准
中水致远资产评估有限公司 - 25 -
日基准日库存现金进行盘点和对银行存款查阅银行对账单、调节表并对银行存款余额进行函证。对于人民币现金、银行存款和其他货币资金以核实后的账面值确认为评估值。
2.应收票据
资产评估专业人员通过查阅相关合同、协议和原始凭证，在核实应收票据的发生时间、账面余额、收款人、出票人、付款人、承兑人的基础上对账龄分析和变现可行性进行判断。通过核查，资产评估专业人员认为企业票据变现能力强，发生坏账的可能性很小，以核实后账面值确定评估值。
3.应收账款和其他应收款
对应收账款、其他应收款的评估，资产评估专业人员通过查阅账簿、报表，在核实业务内容和账龄分析的基础上，对大额款项进行了函证，并了解其发生时间、欠款形成原因及单位清欠情况、欠债人资金、信用、经营管理状况，在具体分析后对各项应收款收回的可能性进行判断。资产评估专业人员通过审核相关账簿及原始凭证，发现没有出现债务人破产、倒闭、死亡、失踪或其他不可抗力而导致的坏账，但是不能保证未来不发生坏账损失。再加上考虑到这些款项并不能在评估基准日一次收回，而具体收回的时间又具有不确定性，由于资金有时间价值也需要考虑，因而资产评估需要考虑评估风险损失。资产评估专业人员认为本次会计计提的坏账准备金额与评估风险损失金额基本相当。以应收款合计减去评估风险损失后的金额确定评估值。坏账准备按评估有关规定评估为零。
4.预付账款
预付账款核算的内容主要为企业预付的材料款和服务费。资产评估专业人员查阅并收集了相关采购合同，了解了评估基准日至评估现场作
中水致远资产评估有限公司 - 26 -
业日期间已收到的材料情况。对于能收回相应的资产或获得相应的权利的项目，评估值按核实后的账面值确认。
5.存货
（1）原材料
对于原材料，采用重置成本法，在本项目中，对于原材料周转较快，账面价格与市场价基本相符，按核实后的账面值确定评估值。
（2）产成品（库存商品）
对于产成品，首先根据盘点结果以及账面记录，确定产成品在评估基准日的实存数量，其次通过了解相关产品的销售市场情况和公司在市场的占有率，确定产成品的销售情况和畅滞程度，资产评估专业人员依据调查情况和企业提供的资料分析，对于产成品以其售价为基础确定评估值。由于产品的正常销售价格高于其账面成本，按扣除销售费用、销售税金、所得税费用以及一定比例的净利润后计算确定评估值。
评估价值=实际数量×不含税销售单价×（1－销售费用率－营业税金及附加率－所得税费用率－净利润率×r）
其中：销费用率=销售费用/营业收入
营业税金及附加率=营业税金及附加/营业收入
净利润率=净利润/营业收入
所得税税率=所得税/营业收入
r为一定的率，畅销产品为0，一般销售产品为50%，勉强可销售的产品为100%。
（3）在产品
企业在产品包括人工费、材料费、辅料费等费用，在了解在产品内容的基础上，资产评估专业人员对成本的核算和归集进行了核实，对委
中水致远资产评估有限公司 - 27 -
托生产和会计部门在产品的成本资料进行分析，该企业成本分摊、归集基本正确，在产品以其账面价值确定评估价值。
（4）发出商品
发出商品主要核算的企业已发出，但尚未确认收入的产品。本次发出商品参照产成品评估方法进行评估，由于产品销售已完成，故本次评估不再考虑销售费用及净利润的扣除。
发出商品评估值计算公式：
评估价值=实际数量×不含税销售单价×（1－税金及附加率－所得税费用率）
税金及附加率=税金及附加/营业收入
所得税费用率=所得税/营业收入
6.其他流动资产
其他流动资产为内容为为企业预付房租、宣传费、邮费等。资产评估专业人员通过查阅并收集了相关资料，同时核实了其相关原始凭证，以核实后的账面值作为评估值。
（二）关于设备类资产的评估
根据本次评估目的，按照持续使用原则，以市场价格为依据，结合委估设备的特点和收集资料情况，主要采用重置成本法进行评估。
评估值=重置全价×成新率
1.重置全价的确定
（1）机器设备的重置全价
机器设备的重置全价由设备购置价、运杂费、安装调试费、设备基础费、工程建设其他费用及资金成本等部分构成。在计算含税重置全价基础上，扣减可抵扣增值税，得出不含税重置全价。
不含税重置全价=设备购置价（含税）+运杂费+安装调试费+设备基
中水致远资产评估有限公司 - 28 -
础费+工程建设其他费用+资金成本-可抵扣增值税
①设备购置价
通过市场询价确定设备的现行市场价格：直接向经销商或制造商询价，或参考商家的价格表、正式出版的价格资料、计算机网络上公开的价格信息等，并考虑其价格可能的下浮幅度，以及设备改造的成本费用,确定设备的现行市场价格；
本次评估设备购置价格采用含税购置价。
②运杂费
设备运杂费是指从产地到设备安装现场的运输费用。运杂费率以设备购置价为基础，根据生产厂家与设备安装所在地的距离不同，按不同运杂费率计取。如供货条件约定由供货商负责运输和安装时，则不计运杂费。
③安装调试费
根据设备的特点、重量、安装难易程度，以设备购置价为基础，按不同安装费率计取。对无须安装的设备，不考虑安装调试费。
④设备基础费
资产评估专业人员参考不同专业性质的生产设备按不同行业规定的取费标准确定，或者调查了解企业设备实际设备基础费用水平确定。
⑤工程前期及其他费用
前期及其他费用主要取费项目有建设单位管理费、工程建设监理费、勘察设计费、工程招标代理费、环境影响咨询费等。参照国家、地方及行业有关收费规定。
⑥资金成本
资金成本的计算基础为设备购置价、运杂费、安装调试费和工程建设其他费用，根据合理建设工期和基准日执行的贷款利率计算确定。
中水致远资产评估有限公司 - 29 -
合理建设工期依据该工程的工程量的大小、建设项目相关规定以及行业惯例确定。贷款利率根据评估基准日中国人民银行公布的贷款利率确定，资金按均匀投入考虑，即：
资金成本=(设备购置价格+运杂费+安装调试费+基础费+工程建设其他费用)×贷款利率×建设工期×1/2
对工程建设期不超过半年的，不考虑资金成本。
本次评估为较简单的设备，无需考虑设备基础费、工程建设其他费用及资金成本。
⑦可抵扣增值税
可抵扣增值税=设备购置价（含税）/1.17*17%+运杂费/1.11*11%+安装费/1.11*11%+(工程建设其他费用-建设单位管理费)/1.06*6%
（2）车辆重置全价
根据当地车辆市场信息及《网上车市》、《汽车之家》、《太平洋汽车网》等近期车辆市场价格资料，确定本评估基准日的运输车辆价格，《中华人民共和国车辆购置税暂行条例》及相关文件计入车辆购置税、新车上户牌照手续费等，确定其重置全价：
重置全价=现行不含税购置价+车辆购置税+新车上户牌照手续费等（3）电子设备重置全价
根据当地市场信息及《电子产品价格商情》等近期市场价格资料，确定评估基准日的电子设备重置全价，一般生产厂家提供免费运输及安装：
重置全价=购置价（不含税）
部分车辆直接采用其市场价格进行评估取值。
2.成新率的确定
（1）机器设备的成新率
中水致远资产评估有限公司 - 30 -
价值量较大设备的成新率，采用年限法与现场勘察法，分别测算理论成新率和勘察成新率，并按40%，60%比例加权求和确定其成新率，即：
成新率=理论成新率×40%+现场勘察成新率×60%
①理论成新率的确定
根据设备的原始制造质量、已使用年限、使用频率和强度、日常维护保养等情况，参照同类设备的经济使用年限，依据现场勘察设备的实际技术状况，判断其尚可使用年限，并进而确定其成新率。计算公式如下：
成新率=（1-已使用年限/经济使用年限）×100%
或
成新率=尚可使用年限／（实际已使用年限+尚可使用年限）×100%②现场勘察成新率
勘察成新率是将设备按功能（或价值）分成若干部分，分别进行勘察鉴定，再将设备各部分的现场勘查成新率与其按功能（或价值）所占整台设备的权重，加权求和，确定整台设备的勘察成新率。
③综合成新率
将理论成新率和现场勘察成新率按40%，60%比例加权求和确定委估设备的成新率，即
成新率=理论成新率×40%+现场勘察成新率×60%
（2）运输车辆成新率的确定
对于运输车辆，按商务部、发改委、公安部、环境保护部令2012年第12号《机动车强制报废标准规定》的有关规定，按以下方法确定成新率，即：
使用年限成新率＝（1-2/经济使用年限）已使用年限×100%
中水致远资产评估有限公司 - 31 -
行驶里程成新率＝(规定行驶里程－已行驶里程)／规定行驶里程×100%
理论成新率＝Min(使用年限成新率，行驶里程成新率)
理论成新率按使用年限成新率与行驶里程成新率孰低确定。
同时对待估车辆各组成部分进行必要的勘察鉴定，若勘察鉴定结果与按上述方法确定的成新率相差较大，则进行适当的调整，确定最终成新率。若两者结果相当，则不再进行调整。
（3）电子设备和一般设备的成新率
采用年限法确定电子设备和一般设备的成新率。
成新率=(1－已使用年限/经济使用年限)×100%
或成新率=尚可使用年限/(已使用年限+尚可使用年限)×100%
直接按二手市场价格确定评估值的设备，不再计算成新率。
3.评估值的确定
评估值=重置全价×综合成新率
（三）关于无形资产的评估
本次评估涉及的无形资产主要为其他无形资产。
1.新宇智能所申报外购具有使用权的软件系统，按通过查询相同软件的现行不含税市场价格来确定评估值。
2.对于域名的评估，域名仅用于新宇智能网站的所有权，域名对公司盈利能力贡献不大，本次评估对域名采用重置成本法进行评估。域名评估价值计算公式如下：
域名评估价值=注册价格（不含税价）
3.对于企业申报的账面未记录的发明专利、实用新型专利、计算机软件著作权，本次评估采用收益现值法。因为技术的开发本身就是对未来的投资，其价值最终是用未来的回报来体现的。收益现值法的关键是
中水致远资产评估有限公司 - 32 -
要界定委估技术所产生的未来收益，这通常是采用分成收益法来进行的。分成收益法应用中，借鉴国际贸易中的分成基数与分成率的匹配关系，有两种具体的计算方法，即净收益分成法和销售收入分成法。本次评估经综合分析决定对新宇智能的技术组合采用销售收入分成法来进行对评估对象的评估值的计算。这是因为：
技术合同通常是以技术所生产产品的销售收入为技术提成费计算依据的。因为销售收入以销售合同为基础，以销售发票为证据，是比较容易查证的。而会计利润是在收入的基础上扣减各项成本费用和税金后得到的，各项成本费用的合理性是由技术实施方控制的，计算也比较复杂，容易引起技术权利方与被许可实施方之间的争议，增加了核查成本。
更为重要的是作为高技术产业的核心技术已经成为产业生存和进步的必要条件，这种技术的价值的一部分已经应由所生产的产品成本来承担，这已是在实际的技术经营中被普遍接受的，对于具体企业来说，技术价值在一定程度上取决于相关技术应用给企业带来的经营利润，但就技术本身价值大小而言，与企业利润之间也不是等比例的关系。因此，通常在实践中更普遍采用的是另一种办法即用销售收入分成法。一方面是销售价格或销售收入相对来讲是比较公开的资料，比较易于把握；另一方面更为重要的是销售价格涵盖了成本和利润，价值范畴是全面的。
因此，这种方法在技术资产评估中较为通行，其合理性和可行性已被普遍接受。
本次评估中的分成收益法，即首先预测委估技术生产的技术产品在未来技术的经济年限内各年的销售收入；然后再乘以适当的委估技术在销售收入中的技术分成率；再用适当的资金机会成本（即折现率）对每年的分成收入进行折现，得出的现值之和即为委托评估技术的评估现值，其基本计算公式为：
中水致远资产评估有限公司 - 33 -
n R K
P i
(1 r)i
i1
其中：P——无形资产评估值
K——无形资产销售收入分成率
Ri——技术产品第 i期的销售收入
n——收益期限
r——折现率
（四）关于长期待摊费用的评估
长期待摊费用主要为房屋装修等，经核实，原始发生额真实、准确，摊销期限合理、合规，摊销及时、准确。其他长期待摊费用在未来受益期内仍可享有相应权益或资产，以未来受益期内所享有的权益或资产确定评估值。
（五）关于递延所得税资产的评估
递延所得税资产是企业核算资产在后续计量过程中因企业会计准则规定与税法规定不同，产生资产的账面价值与其计税基础的差异企业按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认的递延所得税资产，核算内容为资产的账面价值小于其计税基础产生可抵扣暂时性差异。资产评估专业人员就差异产生的原因、形成过程进行了调查和了解。本次申报的递延所得税资产是由于应收账款、其他应收款坏账准备而产生的。对由于计提坏账准备形成的递延所得税资产其评估值按账面值确认。
（六）其他非流动资产
其他非流动资产为企业预付家具款。资产评估专业人员查阅并收集了相关材料采购合同或供货协议，并取得相关凭证，本次评估按账面值确定评估值。
中水致远资产评估有限公司 - 34 -
（七）关于负债的评估
企业申报的负债包括流动负债和非流动负债，其中流动负债包括应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费和其他应付款；
非流动负债为其他非流动负债。根据企业提供的各项目明细表，对各项负债进行核实后，确定各笔债务是否是公司基准日实际承担的，债权人是否存在来确定评估值。
九、收益法的具体评估方法应用
采用收益法评估，要求评估的企业价值内涵与应用的收益类型以及折现率的口径一致。
（一）关于收益口径——企业自由现金流量
本次采用的收益类型为企业自由现金流量。企业自由现金流量指的是归属于包括股东和付息债权人在内的所有投资者的现金流量，其计算公式为：
企业自由现金流量＝税后净利润＋折旧与摊销＋利息费用(扣除税务影响后)－资本性支出－净营运资金变动
（二）关于折现率
本次采用企业的加权平均资本成本(WACC)作为企业自由现金流量的折现率。企业的资金来源有若干种，如股东投资、债券、银行贷款、融资租赁和留存收益等。债权人和股东将资金投入某一特定企业，都期望其投资的机会成本得到补偿。加权平均资本成本是指以某种筹资方式所筹措的资本占资本总额的比重为权重，对各种筹资方式获得的个别资本成本进行加权平均所得到的资本成本。WACC的计算公式为：
 1   1 
 
WACC Re 1TRd
1 D/E 1E/D
中水致远资产评估有限公司 - 35 -
其中：E：为评估对象目标股本权益价值；
D：为评估对象目标债务资本价值；
Re：为股东权益资本成本；
Rd：为借入资本成本；
T：为公司适用的企业所得税税率。
其中股东权益资本成本采用资本资产定价模型(CAPM)计算确定： R R  (R  R )
e f e m f
其中：Rf——无风险报酬率；
βe——企业的风险系数；
Rm——市场期望收益率；
α——企业特定风险调整系数。
（三）关于收益期
本次评估采用永续年期作为收益期。其中，第一阶段为2018年1月1日至2022年12月31日，共计5年，在此阶段根据新宇智能的经营情况，收益状况处于变化中；第二阶段为2023年1月1日至永续经营，在此阶段新宇智能均按保持2022年预测的稳定收益水平考虑。
（四）收益法的评估计算公式
本次采用的收益法的计算公式为：
n A A
P
 i   BOE
(1 R)i R(1 R)n
i1
式中：P——为企业股东全部权益价值评估值；
Ai——企业近期处于收益变动期的第i年的企业自由现金流量；
A——企业收益稳定期的持续而稳定的年企业自由现金流量；
R——折现率；
n——企业收益变动期预测年限；
中水致远资产评估有限公司 - 36 -
B——企业评估基准日付息债务的现值；
OE——企业评估基准日非经营性、溢余资产与负债总和的现值。
十、评估程序实施过程和情况
资产评估专业人员于 2018年 4月 8日至 2018年 4月 20对评估对象涉及的资产和负债实施了评估工作，本次评估程序实施过程介绍如下：
（一）明确评估业务基本事项
由本公司业务负责人与委托人代表商谈明确委托人、被评估单位和委托人以外的资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人；资产评估目的；资产评估对象和资产评估范围；价值类型；资产评估基准日；资产评估报告使用限制；资产评估报告提交时间及方式；资产评估服务费总额、支付时间和方式；委托人与资产评估专业人员工作配合和协助等其他需要明确的重要事项。
（二）签订资产评估委托合同
根据评估业务具体情况，本公司对专业能力、独立性和业务风险进行综合分析和评价，并由资产评估机构决定是否承接该评估业务。资产评估机构受理资产评估业务的应当与委托人依法订立资产评估委托合同，约定资产评估机构和委托人权利、义务、违约责任和争议解决等内容。
（三）编制评估计划
本公司承接该评估业务后，立即组织资产评估专业人员编制了资产评估计划，并合理确定资产评估计划的繁简程度。资产评估计划包括资产评估业务实施的主要过程及时间进度、人员安排及技术方案等。
（四）现场调查
中水致远资产评估有限公司 - 37 -
根据评估业务具体情况，我们对评估对象进行了适当的现场调查。
包括：
1.要求委托人和被评估单位提供涉及评估对象和评估范围的详细资料；
2.要求委托人或者被评估单位对其提供的评估明细表及相关证明材料以签字、盖章及法律允许的其他方式进行确认；
3.资产评估专业人员通过询问、访谈、核对、监盘、勘查等方式进行调查，获取评估业务需要的资料，了解评估对象现状，关注评估对象法律权属；
4.对无法或者不宜对评估范围内所有资产、负债等有关内容进行逐项调查的，根据重要程度采用抽查等方式进行调查。
（五）收集评估资料
我们根据评估业务具体情况收集评估资料，并根据评估业务需要和评估业务实施过程中的情况变化及时补充收集评估资料。这些资料包括：
1.直接从市场等渠道独立获取的资料，从委托人、被评估单位等相关当事方获取的资料，以及从政府部门、各类专业机构和其他相关部门获取的资料；
2.查询记录、询价结果、检查记录、行业资讯、分析资料、鉴定报告、专业报告及政府文件等形式；
3.资产评估专业人员依法对资产评估活动中使用的资料进行核查验证。核查验证的方式通常包括观察、询问、书面审查、实地调查、查询、函证、复核等；
4.资产评估专业人员根据资产评估业务具体情况对收集的评估资料进行分析、归纳和整理，形成评定估算和编制资产评估报告的依据。
中水致远资产评估有限公司 - 38 -
（六）与审计机构核对数据
审计机构与本公司分别进入企业作业现场，因此，在各自工作基础上，与审计机构进行数据核对工作。
（七）评定估算
1.资产基础法评估的主要工作，按资产类别进行价格查询和市场询价的基础上，选择合适的测算方法，估算各类资产及负债的评估值，并进行汇总分析，初步确定资产基础法的测算结果。
2.收益法评估的主要工作，资产评估专业人员通过与企业管理层的访谈，考察企业现场、收集企业历史年度财务资料，结合对同类行业及公司的相关数据进行对比分析，在充分了解市场状况，深入研究企业生产经营的各个方面的基础上，建立计算模型，进行评估测算，并反复进行修正，初步确定收益法的测算结果。
3.对资产基础法和收益法的初步测算结果进行比较、分析、补充、修改、完善，在综合分析价值影响因素的基础上，合理选用其中一种评估方法的测算结果确定本次资产评估工作的最终评估结论。
（八）编制和提交评估报告
在上述工作的基础上，起草资产评估报告书初稿。本公司内部对评估报告初稿和工作底稿进行初审后，与委托人或者委托人同意的其他相关当事人就评估报告有关内容进行了必要沟通。在全面考虑有关意见后，对评估报告进行必要的调整、修改和完善，然后重新按本公司内部资产评估报告审核制度和程序对报告进行了认真审核后，由本公司出具正式评估报告向委托人提交。
十一、 评估假设
（一）一般假设
中水致远资产评估有限公司 - 39 -
1.交易假设：假定所有待评估资产已经处在交易过程中，资产评估师根据待评估资产的交易条件等模拟市场进行估价。
2.公开市场假设：公开市场假设是对资产拟进入的市场的条件以及资产在这样的市场条件下接受何种影响的一种假定。公开市场是指充分发达与完善的市场条件，是指一个有自愿的买方和卖方的竞争性市场，在这个市场上，买方和卖方的地位平等，都有获取足够市场信息的机会和时间，买卖双方的交易都是在自愿的、理智的、非强制性或不受限制的条件下进行。
3.资产持续使用假设：持续使用假设是对资产拟进入市场的条件以及资产在这样的市场条件下的资产状态的一种假定。首先被评估资产正处于使用状态，其次假定处于使用状态的资产还将继续使用下去。在持续使用假设条件下，没有考虑资产用途转换或者最佳利用条件，其评估结论的使用范围受到限制。
4.企业持续经营假设：被评估单位的生产经营业务可以按其现状持续经营下去，并在可预见的经营期内，其经营状况不发生重大变化。
（二）特殊假设
1.本次评估假设评估基准日外部经济环境不变，国家现行的宏观经济不发生重大变化。无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
2.企业所处的社会经济环境以及所执行的税赋、汇率、税率等政策无重大变化。
3.企业未来的经营管理班子尽职，并继续保持现有的经营管理模式。
4.假设新宇智能各项业务相关资质在有效期到期后能顺利通过有关部门的审批，行业资质证书持续有效。
中水致远资产评估有限公司 - 40 -
5.假设被评估单位完全遵守国家所有相关的法律法规，符合国家的产业政策，不会出现影响公司发展和收益实现的重大违规事项。
6.本次评估的各项资产均以评估基准日的实际存量为前提，有关资产的现行市价以评估基准日的国内有效价格为依据。
7.假设评估基准日后被评估单位采用的会计政策和编写本评估报告时所采用的会计政策在重要方面保持一致。
8.假设评估基准日后被评估单位在现有管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前保持一致。
9.假设未来企业保持现有的信用政策不变，不会遇到重大的款项回收问题。
10.假设被评估单位提供的基础资料和财务资料真实、准确、完整。
11.假设被评估单位《高新技术企业证书》未来能持续获取，未来可享受高新技术企业税收优惠政策。
（三）评估限制条件
1.本评估结论是依据本次评估目的，以公开市场为假设前提而估算的评估对象的市场价值，没有考虑特殊的交易方式可能追加或减少付出的价格等对其评估价值的影响，也未考虑宏观经济环境发生变化以及遇有自然力和其他不可抗力对资产价格的影响。
2.评估报告中所采用的评估基准日已在报告前文明确，我们对价值的估算是根据评估基准日企业所在地货币购买力做出的。
本报告评估结论在以上假设和限制条件下得出，当上述评估假设和限制条件发生较大变化时，评估结论无效。
十二、 评估结论
根据国家有关资产评估的规定，本着独立、公正和客观的原则及必
中水致远资产评估有限公司 - 41 -
要的评估程序，对新宇智能股东全部权益的市场价值进行了评估。根据以上评估工作，得出如下评估结论：
（一）资产基础法测算结果
经资产基础法评估，新宇智能总资产账面价值为 17,506.43万元，评估价值为 19,060.59万元，增值额为 1,554.16万元，增值率为8.88%；
总负债账面价值为 6,656.51万元，评估价值为 6,656.51万元，评估无增减值；净资产账面价值为 10,849.92万元，评估价值为 12,404.08万元，增值额为 1,554.16万元，增值率14.32%。具体见评估结果汇总表：
资产评估结果汇总表
评估基准日：2017年12月31日
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目||账面价值|评估价值|增减值|增减率％|
|||A|B|C|D=C/A×100%|
|流动资产合计|1|16,765.46|17,169.32|403.86|2.41|
|非流动资产合计|2|740.97|1,891.27|1,150.30|155.24|
|其中: 长期股权投资|3|-|-|-||
|投资性房地产|4|-|-|-||
|固定资产|5|409.03|401.35|-7.68|-1.88|
|在建工程|6|-|-|-||
|无形资产|7|27.37|1,185.36|1,157.98|4,230.76|
|其中:无形资产-土地使用权|8|-|-|-||
|其他非流动资产|9|304.57|304.57|-|-|
|资产总计|10|17,506.43|19,060.59|1,554.16|8.88|
|流动负债|11|6,625.30|6,625.30|-|-|
|非流动负债|12|31.21|31.21|-|-|
|负债总计|13|6,656.51|6,656.51|-|-|
|净 资 产|14|10,849.92|12,404.08|1,554.16|14.32|

（二）收益法测算结果
中水致远资产评估有限公司 - 42 -
经评估，于评估基准日 2017年 12月 31日，用收益法测算的新宇智能企业股东全部权益价值为 42,858.77万元人民币，金额大写：人民肆亿贰仟捌佰伍拾捌万柒仟柒佰元整。
（三）两种方法测算结果分析
从以上结果可以看出，资产基础法和收益法测算结果与企业净资产账面值相比都存在一定幅度的增值。收益法和资产基础法测算结果相比较，收益法比资产基础法测算结果高 30,454.69万元，高出的幅度为245.52%。两种方法测算结果的差异较大。
收益法是立足于判断资产获利能力的角度，将被评估企业预期收益资本化或折现，以评价评估对象的价值，体现收益预测的思路。收益法的测算结果体现了无法在资产基础法体现的企业所拥有的人力资源、销售渠道、客户资源、管理团队和能力的价值，相比较而言，收益法的测算结果更为合理。
资产基础法是以企业在评估基准日客观存在的资产和负债为基础逐一进行评估取值后得出的测算结果。该公司有着十多年的技术积累及销售渠道，有着较完备的研发队伍，资产基础法评估测算时，对企业生产经营起关键作用的人力资源、研发能力、销售渠道、客户资源等因素的价值则无法体现，不能体现出新宇智能日后的收益能力。相对于收益法而言，资产基础法的角度和途径是间接的，在进行企业价值评估时容易忽略各项资产汇集后的综合获利能力和综合价值效应。
综上所述，我们认为收益法的测算结果更为合理，更能客观反映评估对象的市场价值，因此本报告采用收益法的测算结果作为最终评估结果。
（四）评估结论
经评估，于评估基准日 2017年 12月 31日，用收益法测算的新宇
中水致远资产评估有限公司 - 43 -
智能企业股东全部权益价值为 42,858.77万元人民币，金额大写：人民币肆亿贰仟捌佰伍拾捌万柒仟柒佰元整。
十三、 特别事项说明
评估报告使用人在使用本评估报告时，应关注以下特别事项对评估结论可能产生的影响，在依据本报告自行决策时给予充分考虑。
（一）对企业存在的可能影响资产评估值的瑕疵事项，在企业委托时未作特殊说明而资产评估专业人员已履行评估程序，仍无法获知的情况下，资产评估机构及资产评估专业人员不承担相关责任。
（二）由新宇智能提供的与评估相关的行为文件、营业执照、产权证明文件、财务报表、会计凭证等评估所需资料，是编制本报告的基础。
委托人和相关当事人应当对所提供资料的真实性、合法性和完整性承担责任。
（三）资产评估专业人员对委托范围内的资产产权进行了必要的核实工作，对所发现的资产产权存在的问题给予尽可能的充分披露，本次评估未发现存在产权争议事项，但评估报告是对评估对象发表专业估值意见，不具有产权证明的法律属性，因此，本报告不能作为产权证明文件。
（四）新宇智能持有广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局于 2015年 10月 10日联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201544000607，有效期为三年，2015年—2018年执行15%的企业所得税率。本次收益法评估是假设预测年度企业会顺利取得高新技术企业认定的基础上进行预测的。
（五）引用其他机构出具报告结论的情况
本次会计报表系引用天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具
中水致远资产评估有限公司 - 44 -
的关键审计事项《审计报告》（报告号:天职业字[2018]7119号）。
收入确认事项
2017年度新宇智能收入类型及账面金额披露。新宇智能主要产品为动力电池设备和配件，公司的客户以电池制造商和供应商为主。根据企业会计准则及公司会计政策的规定，新宇智能在风险转移时点确认收入。
（六）关于审计关键事项的核实。
资产评估专业人员取得审计报告的同时，以审计数据为基础、进行了进一步核实，对确认收入的明细进行了，检查主要客户合同相关条款，包括运输方式及付款时点的规定，分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，与历史同期、同行业的毛利率进行对比，分析毛利率变动情况，复核收入的合理性，客户访谈并在访谈提纲中签字、客户明确的验收单、并了解抽查设备在客户厂区的运行情况。
（七）企业申报的表外资产的类型、数量
企业申报账面未记录资产为无形资产，四部分构成：第一部分为发明专利及实用新型专利共计35项；第二部分为正在申请的专利8项；第三部分为企业申报的账面未记录的计算机软件著作权15项；第四部分为企业申报的账面未记录的域名1项。
1.企业申报的发明专利及实用新型专利共计35项，具体情况详见下表：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||专利||||
|序|||的法|||专利所|
||专利名称|专利号||类型|授权公告日||
|号|||律状|||有人|
||||态||||
||一种锂离子电池极片非接|||发明专||新宇智|
|1||ZL201510223070.8|有权||2017.03.01||
||触除尘检测分选机|||利||能|
||一种用于软包锂电池的贴|||实用新||新宇智|
|2||ZL201220404703.7|有权||2013.02.20||
||膜机上的贴膜机构|||型专利||能|

中水致远资产评估有限公司 - 45 -
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||专利||||
|序|||的法|||专利所|
||专利名称|专利号||类型|授权公告日||
|号|||律状|||有人|
||||态||||
|||||实用新||新宇智|
|3|一体式电池切边设备|ZL201220726856.3|有权||2013.08.07||
|||||型专利||能|
||一次锂电自动测试注液封|||实用新||新宇智|
|4||ZL201320483230.9|有权||2014.01.29||
||装机|||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|5|一种极耳转焊机|ZL201320662980.2|有权||2014.05.21||
|||||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|6|一种自动极耳成型机|ZL201320662976.6|有权||2014.05.21||
|||||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|7|OCV自动测试机|ZL201420103255.6|有权||2014.08.20||
|||||型专利||能|
||用于电子烟电池的顶底封|||实用新||新宇智|
|8||ZL201420176028.6|有权||2014.09.10||
||绝缘测试一体机|||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|9|一种送料顺畅的冲切模具|ZL201520011134.3|有权||2015.07.01||
|||||型专利||能|
||一种避免锂离子电池涂层|||实用新||新宇智|
|10||ZL201520011191.1|有权||2015.07.01||
||掉粉的冲切模具|||型专利||能|
||软包锂电池夹具循环密封|||实用新||新宇智|
|11||ZL201620492081.6|有权||2016.12.07||
||机构|||型专利||能|
||一种分选机的边电压测试|||实用新||新宇智|
|12||ZL201620501500.8|有权||2016.12.07||
||机构|||型专利||能|
||一种分选机的电池归正机|||实用新||新宇智|
|13||ZL201620501499.9|有权||2016.12.07||
||构|||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|14|一种分选机的整形结构|ZL201620501498.4|有权||2016.12.07||
|||||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|15|一种封装平行度调节机构|ZL201620492067.6|有权||2016.12.07||
|||||型专利||能|
||一种新型动力电池贴膜机|||实用新||新宇智|
|16||ZL201620492063.8|有权||2016.12.07||
||构|||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|17|一种新型分选机|ZL201620501497.X|有权||2016.11.23||
|||||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|18|一种新型封头结构|ZL201620492057.2|有权||2016.12.07||
|||||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|19|一种新型节能防腐注液机|ZL201620492055.3|有权||2016.12.07||
|||||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|20|一种注液机的节能机罩|ZL201620492053.4|有权||2016.11.23||
|||||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|21|一种真空封装装置|ZL201621141136.5|有权||2017.05.10||
|||||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|22|一种电芯棍压机构|ZL201621140952.4|有权||2017.05.10||
|||||型专利||能|
||一种电芯无腔真空吸盘机|||实用新||新宇智|
|23||ZL201621140956.2|有权||2017.05.10||
||构|||型专利||能|
||一种锂离子电芯极片模切|||实用新||新宇智|
|24||ZL201621141139.9|有权||2017.05.10||
||机的除尘机构|||型专利||能|

中水致远资产评估有限公司 - 46 -
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||专利||||
|序|||的法|||专利所|
||专利名称|专利号||类型|授权公告日||
|号|||律状|||有人|
||||态||||
||一种新型极片冲切防挂极|||实用新||新宇智|
|25||ZL201621140949.2|有权||2017.05.10||
||耳机构|||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|26|一种真空封装贴胶带机构|ZL201621140944.X|有权||2017.06.13||
|||||型专利||能|
||软包锂电池注液机的真空|||实用新||新宇智|
|27||ZL201720011603.0|有权||2017.10.10||
||注液机构|||型专利||能|
||一种高速单片模切机的走|||实用新||新宇智|
|28||ZL201720326780.8|有权||2017.09.29||
||带机构|||型专利||能|
||一种高速极片入盒归正机|||实用新||新宇智|
|29||ZL201720326789.9|有权||2017.09.11||
||构|||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|30|一种新型极片切叠一体机|ZL201720325220.0|有权||2017.09.08||
|||||型专利||能|
||一种应用于注液机的无油|||实用新||新宇智|
|31||ZL201720011600.7|有权||2017.08.01||
||污大行程取料机械手|||型专利||能|
||一种叠片机的倍速搬运机|||实用新||新宇智|
|32||ZL201720011602.6|有权||2017.08.01||
||构|||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|33|摸切机的自动接带机构|ZL201720010888.6|有权||2017.08.22||
|||||型专利||能|
|||||实用新||新宇智|
|34|一种顶锥式卷料夹装机构|ZL201621141140.1|有权||2017.07.11||
|||||型专利||能|
||一种高速模切机的料带牵|||实用新||新宇智|
|35||ZL201720011202.5|有权||2017.08.01||
||引机构|||型专利||能|

2.企业申报的正在申请的实用新型和发明专利共计8项，具体情况详见下表
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|专利名称|申请日期|类型|申请号|
|1|一种电芯无腔真空吸盘机构|2016/10/20|发明专利|CN201610914125.4|
|2|一种真空封装贴胶带机构|2016/10/20|发明专利|CN201610914296.7|
|3|一种真空封装装置|2016/10/20|发明专利|CN201610914294.8|
|4|一种应用于500AH大型软包锂电芯的托盘|2017.12.04|实用新型专利|ZL201721661519.X|
|5|一种应用于500AH动力锂电芯的全自动超声波焊接设备|2017.12.04|实用新型专利|ZL201721661516.6|
|6|一种应用于500AH动力锂电芯的全自动封装设备|2017.12.04|实用新型专利|ZL201721662052|
|7|一种应用于500AH动力锂电芯的全自动真空封装设备|2017.12.04|实用新型专利|ZL201721662034.2|
|8|一种应用于500AH动力锂电芯的自动注液机|2017.12.04|实用新型专利|ZL201721660506|

3.企业申报的账面未记录的计算机软件著作权15项，具体情况详见
中水致远资产评估有限公司 - 47 -
下表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|软件名称|登记号|权利取得方式|权利范围|登记日期|专利所有人|
|1|新宇锂离子电芯直线式顶侧封机控制软件|2017SR050101|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|2|新宇锂离子电芯电压内阻测试分选控制软件|2017SR050238|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|3|新宇锂离子电芯半自动叠片机控制软件|2017SR050244|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|4|新宇锂离子电芯全自动真空封装线测试软件|2017SR050263|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|5|新宇锂离子电芯单片模切机控制软件|2017SR050271|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|6|新宇锂离子电芯注液机上位机运行监控软件|2017SR050277|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|7|新宇锂离子电芯双腔二封切边机控制软件|2017SR050449|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|8|新宇锂离子电芯OCV测试软件|2017SR050455|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|9|新宇锂离子电芯一次封装线测试软件|2017SR050538|原始取得|全部权利|2017/02/21|新宇智能|
|10|新宇锂离子电芯分选线测试软件|2017SR052374|原始取得|全部权利|2017/02/22|新宇智能|
|11|模切机控制程序|2016SR171170|原始取得|全部权利|2016/07/07|新宇智能|
|12|冲壳机控制程序|2016SR171553|原始取得|全部权利|2016/07/07|新宇智能|
|13|全自动焊接线控制程序|2016SR171554|原始取得|全部权利|2016/07/07|新宇智能|
|14|锂离子电芯测试分选机控制软件|2016SR173115|原始取得|全部权利|2016/07/08|新宇智能|
|15|锂离子电芯注液机控制软件|2016SR173117|原始取得|全部权利|2016/07/08|新宇智能|

4.企业申报的账面未记录的域名共1项，具体情况详见下表
|||||
|-|-|-|-|
|序||||
||域名|过期时间|备案/许可证号|
|号||||

中水致远资产评估有限公司 - 48 -
|||||
|-|-|-|-|
||||粤ICP备10220419|
|1|www.sunive.cn/|2019-05-08||
||||号-2|

除上述其他无形资产外，评估范围内无其他表外纳入此次评估资产范围。
（八）租赁情况说明
2017年8月10日新宇智能与东莞金迅发制品有限公司签订《租赁合同》，东莞金迅发制品有限公司将位于东莞茶山伟建工业园E区30号厂房的办公楼、厂房、和宿舍1栋出租给新宇智能。租赁期限为2017年8月1日起至2019年7月31日止，租金每月8,4520.00元（不含税）。
（九）评估程序受到限制的说明
1.被评估单位的发出商品科目所列产品项由于相关实物在运输途中或在项目现场安装中，因此未能执行实物盘点程序，资产评估专业人员通过检查被评估单位的出库单、发运凭证以及向客户进行函证的方式确认该类资产的存在和实物状态。
2.评估过程中，资产评估专业人员在对设备进行勘察时，因检测手段限制及部分设备正在运行等原因，主要依赖于资产评估专业人员的外观观察和被评估企业提供的近期检测资料及向有关操作使用人员的询问情况等判断设备状况。
（十）本评估结论未考虑评估值增减可能产生的纳税义务变化。
（十一）本次评估中所涉及的未来盈利预测是建立在由新宇智能管理层制定，并经新宇智能确认的盈利预测基础上的。新宇智能管理层、以及新宇智能对提供的未来盈利预测所涉及的相关数据和资料的真实性、科学性和完整性，以及未来盈利预测的合理性和可实现性负责。本评估报告是在新宇智能提供的预测数据资料的基础上做出的。提供必要的资料并保证所提供的资料的真实性、合法性、完整性是委托方及相关
当事方的责任；资产评估师的责任是对评估对象在评估基准日特定目的
中水致远资产评估有限公司 - 49 -
下的价值进行分析、估算并发表专业意见。
（十二）本次收益法评估中所采用的评估假设是在目前条件下，对委估对象未来经营的一个合理预测，如果未来出现可能影响假设前提实现的各种不可预测和不可避免的因素，则会影响盈利预测的实现程度。
我们在此提醒委托人和其他有关方面，我们并不保证上述假设可以实现，也不承担实现或帮助实现上述假设的义务。
（十三）评估基准日至资产评估报告日之间可能对评估结论产生影响的事项
1.评估基准日后，若资产数量及作价标准发生变化，对评估结论造成影响时，不能直接使用本评估结论，须对评估结论进行调整或重新评估。资产评估机构对评估基准日后的资产、负债以及市场情况的变化不承担任何责任，亦没有义务就评估基准日后发生的事项或情况修正评估报告。。
（十四）本次资产评估对应的经济行为中，可能对评估结论产生重大影响的瑕疵情形。
无
评估结论是中水致远资产评估有限公司出具的，受本机构资产评估专业人员的执业水平和能力的影响。
资产评估报告使用人应注意以上的特别事项对评估结论所产生的影响。
十四、 资产评估报告使用限制说明
（一）本评估报告只能用于评估报告载明的评估目的和用途，不得用于本评估目的之外的其他经济行为。
（二）委托人或者其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规
中水致远资产评估有限公司 - 50 -
规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。
（三）除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
（四）资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
（五）本报告需经资产评估机构及两名资产评估师签字、盖章，并依据有关规定，在有权核准或备案管理单位完成资产评估报告核准或备案后，方可产生法律规定的效力、正式使用。
（六）评估报告的全部或者部分内容被摘抄、引用或者披露于公开媒体，需经得本资产评估机构的书面同意，法律、法规规定以及相关当事方另有约定的除外。
（七）本报告书评估结论自评估基准日起算有效使用期限为一年，即自 2017年 12月 31日至 2018年 12月 30日期间使用有效。当评估目的在评估基准日后的一年内实现时，评估结论可以作为本评估目的的参考依据，超过一年，需重新进行资产评估。
十五、资产评估报告日
本报告书形成时间为：2018年 8月 17日。
中水致远资产评估有限公司 - 51 -
（本页无正文，为签名盖章页）
资产评估机构法定代表人：蒋建英
资产评估师：宋树利
资产评估师：谈大勇
中水致远资产评估有限公司
二Ｏ一八年八月十七日
中水致远资产评估有限公司 - 52 -
资产评估报告附件
1．《徐州海伦哲专用车辆股份有限公司第三届董事会第二十七次会议》。
2．天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的广东新宇智能装备有限公司2017年12月31日审计报告复印件；
3．委托人企业法人营业执照复印件；
4．被评估单位企业法人营业执照复印件；
5．被评估单位发明专利证书、实用新型专利证书、计算机软件著作权证书；
6．被评估单位车辆行驶证复印件；
7．委托人承诺函；
8．被评估单位承诺函；
9．签名资产评估师的承诺函；
10．资产评估机构法人营业执照副本（复印件）；
11．北京市财政局备案公告（2017-0078号）；
12．资产评估机构证券资格证书（复印件）；
13．资产评估师职业资格证书（复印件）；
14．资产评估委托合同相关页（复印件）；
15．资产评估明细表（另装成册）；
16．资产评估说明（另装成册）。
中水致远资产评估有限公司 - 53 -