广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要公司代码：600259 公司简称：广晟有色
广晟有色金属股份有限公司
2014年年度报告摘要
一重要提示
1.1本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2公司简介
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|广晟有色|600259|ST有色|

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|联系人和联系方式|董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|胡远芳|王东|
|电话|020-87705052|020-87226381|
|传真|020-87649987|020-87649987|
|电子信箱|gsys87226381@163.com|gsys87226381@163.com|

二主要财务数据和股东情况
2.1公司主要财务数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2014年|2013年||本期比上年同期增减(%)|2012年||
|||调整后|调整前||调整后|调整前|
|营业收入|2,621,134,224.93|1,899,367,257.10|1,600,391,994.32|38.00|2,842,655,284.46|2,380,506,689.32|
|归属于上市公司股东的净利润|18,695,795.97|-69,015,273.11|-78,715,198.30|不适用|81,463,605.07|60,418,289.80|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-23,629,188.57|-99,344,615.60|-109,234,091.28|不适用|61,917,539.87|41,148,634.38|
|经营活动产生的现金流量净额|-452,928,822.04|-137,069,921.97|-128,244,397.80|不适用|41,939,289.46|10,477,052.42|
||2014年末|2013年末||本期末比上年同期末增减（%）|2012年末||
|||调整后|调整前||调整后|调整前|
|归属于上市公司股东的净资产|822,897,013.32|539,768,561.11|453,850,226.01|52.45|602,593,302.44|531,835,558.53|
|总资产|3,727,196,289.27|3,065,329,380.33|2,780,017,010.27|21.59|2,824,019,356.41|2,513,418,138.96|

广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东持股情况表
单位:股
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|截止报告期末股东总数（户）||||34,342||
|年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数（户）||||38,968||
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）||||0||
|年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数（户）||||0||
|前10名股东持股情况||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股数量|持有有限售条件的股份数量|质押或冻结的股份数量|
|广东省广晟资产经营有限公司|国有法人|44.31|116,136,793|3,816,793|无|
|中国东方资产管理公司海口办事处|国有法人|5.43|14,230,000|0|无|
|中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪|其他|3.85|10,100,391|0|未知|
|全国社保基金五零三组合|其他|1.58|4,142,862|4,142,862|未知|
|南京瑞森投资管理合伙企业（有限合伙）|其他|0.78|2,049,872|2,049,872|未知|
|中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金|其他|0.72|1,879,965|0|未知|
|招商银行股份有限公司－中邮核心主题股票型证券投资基金|其他|0.56|1,480,000|0|未知|
|交通银行股份有限公司－农银汇理行业成长股票型证券投资基金|其他|0.42|1,099,400|0|未知|
|中融国际信托有限公司－中融增强12号|其他|0.38|1,003,383|0|未知|
|中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金|其他|0.36|943,117|0|未知|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||持有广晟有色5%以上的股东广晟资产经营有限公司和中国东方资产管理公司海口办事处两大股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知持有公司5%以上的股东与其余股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||||

 2.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要三管理层讨论与分析
3.1报告期内经营情况的讨论与分析
2014年，在有色金属行业经营形势非常严峻，稀土和钨产品价格低迷的形势下，公司上下群策群力，攻坚克难，坚持“产业经营，资本运作”双轮驱动，遵循“狠抓资源开发，突出资本运作，以资源为依托，以发展为主题，以管理为基础，以创新为动力，以效益为目标”的工作方针，紧紧围绕着“强化执行、落实管控、扭亏为盈”的经营目标开展各项工作，取得了较好的成绩。
报告期内，公司累计实现营业收入 26.21亿元，同比去年增长38%；实现归属于母公司所有者的净利润1,869.58万元，实现扭亏为盈。主要是因为公司营业收入大幅增长，非经常性收益与去年同比有较大增加，非公开发行股票收购的资产实现利润，各项增收节支措施降低了公司运营成本。
(一)主营业务分析
1利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|2,621,134,224.93|1,899,367,257.10|38.00|
|营业成本|2,298,355,960.50|1,582,809,614.14|45.21|
|销售费用|17,410,923.40|22,018,119.63|-20.92|
|管理费用|170,165,812.19|232,255,664.63|-26.73|
|财务费用|84,754,660.88|79,724,580.70|6.31|
|经营活动产生的现金流量净额|-452,928,822.04|-137,069,921.97|不适用|
|投资活动产生的现金流量净额|-443,150,687.28|-173,064,575.32|不适用|
|筹资活动产生的现金流量净额|640,047,601.91|459,953,701.73|39.15|
|研发支出|16,166,207.19|8,083,577.68|99.99|

 2收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
公司报告期主营业务收入比上年同期增加了39.06%，主要系公司采取更加积极灵活的销售政策，导致销售量增加所致。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
公司主营业务收入主要来源于稀土、钨及相关产品的生产销售及进出口贸易业务，因公司采取积极灵活的销售政策，报告期公司稀土及相关产品销售增长幅度较大，导致公司报告期主营业务收入同比增长39.06%。
(3)订单分析
对于稀土及相关产品，由于其在开采、分离、冶炼以及销售的各个环节均接受国家的指令性
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要计划安排，公司稀土及相关产品的生产与销售在国家指令性计划额度内进行。近年来稀土产品的市场价格波动幅度较大，稀土市场运行相对较不稳定，基于这一行业发展的实际情况，稀土及相关产品的供需双方一般不签订长期的供货合同。综上，公司在进行稀土及相关产品的销售时，根据国家的指令性计划、市场价格走势、下游中间商以及直接用户的规模和资金实力等因素确定产品销售的节奏。
对于钨矿及相关产品，公司的客户较为固定，主要是下游的直接用户。出于稳定市场价格以及实际经营需要，公司一般也不与这些客户签订长期的供货合同，在实际经营中实行月产月销，当月订单当月实现销售。
(4)主要销售客户的情况
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|序号|营业收入总额（元）|占公司全部营业业收入的比例(%)|
|第一名|181,153,787.71|6.91|
|第二名|156,431,423.83|5.97|
|第三名|118,526,261.96|4.52|
|第四名|109,409,484.65|4.17|
|第五名|82,255,825.85|3.14|
|合计|647,776,784.00|24.71|

 3 成本
(1)成本分析表
单位：元
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|分行业情况||||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|商业|材料成本|1,526,372,774.14|100.00|779,008,194.48|100|95.94|本期因销售量增长较大，导致相应成本增长|
||小计|1,526,372,774.14|100.00|779,008,194.48|100|95.94||
|工业|材 料成本|478,961,206.66|62.04|482,685,021.04|60.61|-0.77|主要因本期钨矿产销量下降所致|
||人 工成本|128,197,754.51|16.61|139,813,998.62|17.56|-8.31|主要因本期钨矿产销量下降，相应生产工人工资下降所致|
||制 造费用|164,824,225.18|21.35|173,933,551.12|21.84|-5.24|因本期加强生产制造费用控制及钨矿产销量下降所致|
||小计|771,983,186.36|100.00|796,432,570.78|100|-3.07||

广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要
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|分产品情况||||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|钨矿产品|材料成本|20,497,708.83|20.48|33,354,326.71|24.15|-38.55|主要因本期钨矿产销量下降所致|
||人 工成本|51,910,661.30|51.87|69,428,010.37|50.27|-25.23|主要因本期钨矿产销量下降，相应生产工人工资下降所致|
||制 造费用|27,664,864.71|27.64|35,324,333.27|25.58|-21.68|主要因本期钨矿产销量下降所致|
||小计|100,073,234.84|100.00|138,106,670.35|100.00|-27.54||
|稀 土产品|材 料成本|1,433,285,221.11|87.04|1,203,596,216.83|85.20|19.08|主要因稀土产品销量增长，导致相应成本增长所致|
||人 工成本|76,287,093.21|4.63|70,385,988.25|4.98|8.38|主要因产销量增长所致|
||制 造费用|137,159,360.47|8.33|138,609,217.85|9.81|-1.05|主要因加强生产费用控制所致|
||小计|1,646,731,674.80|100.00|1,412,591,422.93|100.00|16.58||
|其 他产品|材 料成本|551,551,050.86|100.00|24,742,671.98|100.00|2,129.15|主要因本期销售量同比增长所致|
||小计|551,551,050.86|100.00|24,742,671.98|100.00|2,129.15||

(2)主要供应商情况
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|序号|采购总额（元）|占公司全部采购总额的比例（%）|
|第一名|200,812,018.37|8.06|
|第二名|94,857,475.03|3.81|
|第三名|91,235,872.79|3.66|
|第四名|79,768,364.96|3.20|
|第五名|65,147,970.84|2.61|
|合 计|531,821,701.97|21.35|

 4 费用
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|费用项目|本期数（元）|上年同期数（元）|变动比率(%)|
|销售费用|17,410,923.40|22,018,119.63|-20.92|
|管理费用|170,165,812.19|232,255,664.63|-26.73|
|财务费用|84,754,660.88|79,724,580.70|6.31|
|所得税费用|27,842,545.92|13,221,459.46|110.59|

报告期管理费用比上年同期下降26.73%，主要是因为报告期内中介费用及管理人员薪酬减少
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要所致。所得税费用比上年同期增加110.59%，主要是因为报告期利润总额增加所致。
5研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
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|本期费用化研发支出|16,166,207.19|
|本期资本化研发支出|0|
|研发支出合计|16,166,207.19|
|研发支出总额占净资产比例（%）|1.53|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|0.62|

 6 现金流
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|现金流量表项目|本期发生额（元）|上期发生额（元）|变动比率|变动原因|
|经营活动产生的现金流量净额|-452,928,822.04|-137,069,921.97|不适用|主要系报告期内销售暂未收到的货款增加及购买存货支付的现金增加所致|
|投资活动产生的现金流量净额|-443,150,687.28|-173,064,575.32|不适用|主要系报告期内收购企业支付的现金增加所致|
|筹资活动产生的现金流量净额|640,047,601.91|459,953,701.73|39.15|主要系报告期内非公开发行股票所致。|

 7 其他
(1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014年8月13日，公司非公开发行A股股票获得中国证监会发审会审核通过，并于9月11日收到正式核准文件《关于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2014〕907号)。10月 14日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕新增股份登记托管手续。12月 11日，公司非公开发行涉及的标的资产、股权已全部完成过户手续及工商变更登记。
2014年6月13日，中国证监会审核通过了公开发行公司债券的申请，并于7月11日出具了正式核准文件《关于核准广晟有色金属股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可［2014］660号）。12月3日，本期公司债在上交所挂牌上市。
(2)发展战略和经营计划进展说明
2014年，公司坚持“产业经营、资本运作”双轮驱动，紧紧围绕“强化执行、落实管控、扭亏为盈”的经营目标，实现定向增发、公司债发行和产业机构调整等重大突破。
1、在生产经营方面，公司采取“保生产、抓销售、增收入、创效益”的经营策略，一企一策，
增收创盈，降本增效，稀土生产企业实现了收入和效益双增长。
2、在内部管理方面，公司以精细化管理为导向，推行全面预算管理，严控各项费用开支，努
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要力降本增效，取得了明显成效。同时，公司进一步加强了内部审计和内控管理，充分发挥行政监察和审计监督的合力，确保相关督查工作落到实处。
3、在资本运作方面，公司通过实施非公开发行股票及发行公司债，公司资产总额及净资产大幅增加，有效降低了资产负债率，经营资金状况明显改善，同时，梳理并解决了企业存在的一些问题，积累了宝贵的资本运作实践经验，锻炼了队伍，为公司后续资本运作带下了坚实的基础。
4、在安全环保方面，公司坚持“安全第一、预防为主、环境友好、综合治理”的安全环保方针，强化安全生产“底线”思维和“红线”意识，按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管”的要求，全面落实安全生产责任制，扎实开展安全环保工作，保障企业经营稳定。
5、在产业结构调整和项目建设方面，公司采取了“有退有进”的策略，调整产业布局，适度推进产业的多元化，促进产业结构优化升级。同时积极推进公司项目建设进度，公司与日本TDK公司合作建设的高端钕铁硼磁材项目，目前正在开展厂区内基础设施建设和设备采购工作，预计2015年6月可建成试生产。
6、在人力资源管理方面，加强了公司人才库建设，并推进了对公司急缺人才的考察和引进工作，进一步优化了公司人才队伍结构。但公司专业人才队伍结构仍需进一步调整、补充、完善。
7、员工的工作作风明显改变。通过开展作风纪律教育整顿活动，公司员工的执行力、工作作风、工作效率明显提升。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|工业|1,006,843,253.18|771,983,186.36|23.33|-3.62|-3.07|减少0.44个百分点|
|商业|1,614,290,971.75|1,526,372,774.14|5.45|92.12|95.94|减少1.84个百分点|
|合计|2,621,134,224.93|2,298,355,960.50|12.31|39.06|45.89|减少4.11个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|钨及相关产品|132,670,696.99|100,073,234.84|24.57|-29.92|-27.54|减少2.47个百分点|
|稀土及相关产|1,913,705,755.07|1,646,731,674.80|13.95|14.81|16.58|减少1.30个百分点|

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|品|||||||
|其他|574,757,772.87|551,551,050.86|4.04|1,894.98|2,129.15|减少10.08个百分点|
|合计|2,621,134,224.93|2,298,355,960.50|12.31|39.06|45.89|减少4.11个百分点|

2、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
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|地区|营业收入|营业收入比上年增减（%）|
|国内地区|2,058,245,269.47|20.23|
|国外地区|562,888,955.46|225.20|
|合计|2,621,134,224.93|39.06|

主营业务分地区情况的说明
因公司加强了国外业务的市场开拓，销售量与上年同期相比有较大幅度增长，国外地区营业收入增长了3.90亿元。
(三)资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|货币资金|219,785,495.48|5.90|460,334,053.65|15.02|-52.26|主要系报告期购买商品支付现金增加所致|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||-|3,032,261.00|0.10|-100.00|系报告期出售金融资产所致|
|应收票据|95,058,482.85|2.55|27,700,000.00|0.90|243.17|主要系报告期内收到的票据增加所致|
|应收账款|360,007,999.06|9.66|129,355,419.10|4.22|178.31|主要系报告期跨期结算导致应收款增加所致|
|预付款项|144,067,398.43|3.87|60,967,227.01|1.99|136.30|主要系报告期预付购货款增加所致|
|其他应收款|142,781,870.33|3.83|46,532,478.67|1.52|206.84|主要系报告期合并范围发生变化所致|
|存货|1,531,719,983.78|41.10|1,338,533,666.37|43.67|14.43|主要系报告期内购|

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|||||||买商品增加所致|
|其 他 流 动资产|38,609,983.92|1.04||||主要系报告期待抵扣进项税额增加所致|
|可供出售金融资产|27,870,875.40|0.75|18,132,604.65|0.59|53.71|主要系报告期内资产公允价值变动所致|
|长期股权投资|134,797,036.86|3.62|49,691,147.80|1.62|171.27|主要系报告期内追加联营企业投资及出售下属企业股权导致其不再纳入合并范围抵销所致|
|固定资产|558,339,143.63|14.98|266,761,582.18|8.70|109.30|主要系报告期内工程完工转入固定资产及购置固定资产所致|
|在建工程|140,886,006.76|3.78|310,549,021.36|10.13|-54.63|主要系报告期内在建工程完工转入固定资产所致|
|短期借款|964,264,525.23|25.87|736,500,000.00|24.03|30.93|主要系报告期内增加短期借款所致|
|应付票据|24,480,000.00|0.66||-||主要系报告期内增加应付票据所致|
|应付账款|391,874,353.95|10.51|187,700,081.95|6.12|108.78|主要系报告期内购买商品增加应付款所致|
|应 付职 工薪酬|25,723,380.67|0.69|42,296,161.39|1.38|-39.18|主要系报告期内支付职工薪酬所致|
|应付利息|6,187,844.74|0.17|1,517,719.01|0.05|307.71|主要系报告期内已计提但尚未支付的利息增加所致|
|一 年内 到期的非流动负债|39,177,200.00|1.05|193,950,000.00|6.33|-79.80|主要系报告期内偿还一年内到期的非流动负债所致|
|长期借款|210,000,000.00|5.63|130,000,000.00|4.24|61.54|主要系报告期内长期借款增加所致|
|长 期应 付款|22,194,346.22|0.60|66,424,367.33|2.17|-66.59|主要系报告期偿还长期应付款所致|
|递 延所 得税负债|5,376,066.17|0.14|3,675,177.11|0.12|46.28|主要系报告期可供出售金融资产公允价值增加导致确认的递延所得税负债增加所致|

广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要 2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
截至2014年12月31日止，本公司全资子公司广东广晟有色金属进出口有限公司持有中钨高新材料股份有限公司（股票代码：000657）股票1,499,900.00股，按2014年12月31日收盘价16.77元计算，其公允价值为25,153,323.00元。
(四)核心竞争力分析
1、公司具有的优势
（1）产业初具规模
公司在有色金属的采、选、冶、进出口贸易等领域，通过多年的精心经营，已打下了一定的产业基础。目前公司在国内稀土和钨矿行业内已具备一定的产业规模。近年来，随着国家对有色金属资源与产业的整合控制力度的不断加大，稀土、钨的生产均已列入国家指令性计划，公司将紧抓发展契机，继续深耕稀土和钨产业链“两头”，将稀土和钨产业做精做专，提高产品科技含量和附加值，稳步提升公司行业地位。
（2）资源优势
目前，公司是广东省唯一合法稀土采矿人，借助国家六大稀土产业集团的落地，将进一步加快资源整合，努力使广东稀土矿开采开发进入有序发展轨道。钨资源方面，广东粤北地区是我国重要的钨生产基地，公司在粤北地区拥有五个钨矿山，同时已加紧在原有矿山周边和深部开展探矿工作。公司将借助资本市场平台，进一步突出“资源控制”的重要性，扩大资源占有量。同时，坚持“省内为主，内外结合，积极探矿”的方针不动摇。
（3）区位优势
公司地处珠三角经济发达地区，有明显的区域地理位置优势。广东省工业基础雄厚，是全国最大的稀土应用中心。广东省目前正致力于打造稀土全产业链，并带动电子信息、半导体照明、新能源汽车等下游应用产业规模超万亿元，为企业的发展提供了较大空间，同时也为稀土、钨业的科技创新、产业升级和研究开发提供了良好的人才环境。
（4）技术优势
公司始终坚持以科技进步推动企业发展，不断进行技术改造和工艺创新。公司拥有和使用的多项技术和先进设备将为提高企业效益，提升企业的生产水平提供强大的技术支撑。公司下属的钨矿企业采选系统完备、技术先进，稀土企业在国内生产冶炼技术一流。
（5）行业管理优势
公司系由原广东省冶金厅、中国有色金属工业广州公司经50多年沿革而来的——广东广晟有色金属集团有限公司将其优良资产借壳上市而成，承袭了有色金属行业管理的优良经验，拥有一批经验丰富、作风过硬的管理和专业技术人员。
2、公司存在的不足
公司借壳上市后，各项业务发展迅速，但仍然存在产业规模小、主营业务单一、资源储备不够充足等困难，同时还面临着盈利能力不强、管理水平还不够高、高素质专业和管理人才相对匮
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要乏、自主创新能力不足、历史负担比较重等多方面、深层次的问题。在当前市场竞争日趋激烈的形势下，给我们的下一步发展提出了重大考验。公司今后将通过实施人才强企战略、大幅增加投入，稳步解决人才、科研相对滞后问题。
(五) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
公司本报告期末长期股权投资134,797,036.86元，上年同期为49,691,147.80元，同比增加了171.27%，主要原因是报告期对联营企业广东东电化广晟稀土高新材料有限公司追加投资 59,986,486.66元。江西铨通稀土新技术有限责任公司（原名江西广晟稀土有限责任公司）转让36%的股权导致丧失控股权地位，不再纳入合并范围，对其长期股权投资的核算方法由成本法改为权益法。持有的可供出售金额资产为本公司全资子公司广东广晟有色金属进出口有限公司持有中钨高新材料股份有限公司（股票代码：000657）股票，年初持有的股份数量为 127.5万股，截至2014年12月31日止持有股票1,499,900.00股，按2014年12月31日收盘价16.77元计算，其公允价值为25,153,323.00元。
(1)持有其他上市公司股权情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券代码|证券简称|最初投资成本|占该公司股权比例（%）|期末账面值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|000657|中 钨高新|3,649,058.32|0.57|25,153,323.00|743,504.16|5,102,667.18|可供出售金融资产|重 大资 产重组|
|合计||3,649,058.32|/|25,153,323.00|743,504.16|5,102,667.18|/|/|

持有其他上市公司股权情况的说明
持有的可供出售金额资产为本公司全资子公司广东广晟有色金属进出口有限公司持有中钨高新材料股份有限公司（股票代码：000657）股票，年初持有的股份数量为 127.5万股，本期购买27.49万股，出售5万股，出售股票确认增加报告期投资收益743,504.16元。截至2014年12月 31日止持有股票 1,499,900.00股，按 2014年 12月 31日收盘价 16.77元计算，其公允价值为25,153,323.00元。
(2)买卖其他上市公司股份的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|
|股份名称|期初股份数量（股）|报告期买入股份数量（股）|使用的资金数量（元）|报告期卖出股份数量（股）|期末股份数量（股）|产生的投资收益（元）|
|中钨高新|1,275,000|274,900.00|3,056,357.9|50,000|1,499,900|743,504.16|

广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要报告期内卖出申购的股票取得投资收益总额0元
买卖其他上市公司股份的情况的说明
为本公司全资子公司广东广晟有色金属进出口有限公司持有中钨高新材料股份有限公司（股票代码：000657）股票，年初持有的股份数量为 127.5万股，本期购买27.49万股，出售5万股，出售股票确认增加报告期投资收益743,504.16元。截至2014年12月31日止持有股票1,499,900.00股，按2014年12月31日收盘价16.77元计算，其公允价值为25,153,323.00元。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
委托理财情况详见公司年度报告部分。
(2)委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|募集年份|募集方式|募集资金总额|本年度已使用募集资金总额|已累计使用募集资金总额|尚未使用募集资金总额|尚未使用募集资金用途及去向|
|2014年|非公开发行|499,999,987.80|499,999,987.80|499,999,987.80|0||
|2014年|公司债|290,000,000.00|290,000,000.00|290,000,000.00|0||
|合计|/|789,999,987.80|789,999,987.80|789,999,987.80|0|/|
|募集资金总体使用情况说明|||1、报告期内，公司经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]907 号)核准，公司募集资金总额为人民 币 499,999,987.80 元 ， 扣 除 发 行 费 用 人 民 币24,519,405.30 元后，实际募集资金净额为人民币475,480,582.50 元。实际募集的资金已全部用于收购德庆兴邦稀土新材料有限公司 88%的股权、收购清远市嘉禾稀有金属有限公司44.5%的股权、收购瑶岭矿业61.464%的股权，收购广东广晟有色金属集团有限公司拥有的被翁源红岭矿业有限公司实际使用的固定资产以及偿还银行 1.5 亿元借款。相关标的资产、股权交割工作已于2014年底全部完成。此外，截止2014年12月31日，公司募集资金专项账户结余 800,703.75 元利息，公司拟将前期垫付的7,729,846.41元发行、中介费用（含上述利息）转入公司的一般账户。2、2014年7月7日，经中国证监会“证监许可[2014]660号”文核准，本公司获准向社会公开发行面值不超过2.9亿元的公司债券，扣除保荐费、发行费、托管费合计4,100,000元后，实际募集资金285,900,000元。实际募集资金已全部用于偿还银行借款及补充公司流动资金。||||

广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要 (2)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本年度投入金额|募集资金累计实际投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|收购德庆兴邦稀土新材料有限公司 88%的股权|否|13,116.75|13,116.75|13,116.75|是|100%|1,178.22|1,259.54|是|||
|收购清远市嘉禾稀有金属有限公司 44.5%的股权|否|6,159.69|6,159.69|6,159.69|是|100%|437.02|380.51|否|见注1||
|收购广东韶关瑶岭矿业有限公司 61.464%的股权|否|6,508.39|6,508.39|6,508.39|是|100%|605.90|575.45|否|见注2||
|收购广东广晟有色金属集团有限公司拥有的被翁源红岭矿业有限公司实际使用的固定资产|否|6,763.23|6,763.23|6,763.23|是|100%||||||
|偿还银行借款|否|15,000.00|15,000.00|15,000.00|是|100%||||||
|合计|/|47,548.06|47,548.06|47,548.06|/|/|2,221.14|/|/|/|/|
|募集资金承诺项目使用情况说明|||注1：受宏观经济环境下行、稀土产品下游产业持续疲软以及滞留于市场的存货亟待消化等因素影响，主要稀土产品价格低迷，本期计提存货跌价损失所致。注2：由于宏观经济下行，APT等下游产业开工率不足以及其他主要钨矿企业持续向市场抛售存货，钨精矿销售价格在盈利预测期间持续下降，导致公司收入和毛利大幅下降。|||||||||

(3)募集资金变更项目情况
□适用√不适用
4、主要子公司、参股公司分析
（1）广东富远稀土新材料股份有限公司：注册资本7500万元，报告期末总资产6.77亿元，
总负债3.76亿元，所有者权益3.02亿元；报告期实现营业收入5.63亿元，净利润4842万元。
报告期净利润比上年同期增加了65.14%，主要原因是报告期内稀土产品销售量增加及政府补助增
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要加所致。
（2）广东广晟有色金属进出口有限公司：注册资本5002万元，报告期末总资产5.60亿元，总负债3.90亿元，所有者权益1.70亿元；报告期实现营业收入12亿元，净利润 2759万元。报告期净利润比上年同期增加了173.98%,主要原因是报告期稀土产品销售量增加及出售联营企业股权所致。
（3）龙南县和利稀土冶炼有限公司：注册资本 3000万元，报告期末总资产 3.67亿元，总负债1.59亿元，所有者权益 2.08亿元；报告期实现营业收入 1.56亿元，净利润 702万元。报告期净利润比上年同期增加了76.38%，主要原因是稀土产品销售量增加所致。
（4）大埔县新诚基工贸有限公司：注册资本60万元，报告期末总资产8037万元，总负债4675万元，所有者权益3362万元；报告期实现营业收入8157万元，净利润725万元。报告期净利润比上年同期增加了121%，主要原因是报告期稀土产品销售量增加及政府补助增加所致。
（5）平远县华企稀土实业有限公司：注册资本120万元，报告期末总资产1.14亿元，总负债7965万元，所有者权益3450万元；报告期实现营业收入4.65亿元，净利润937万元。报告期净利润比上年同期增加了24.10%，主要原因是报告期稀土产品销售量增加所致。
（6）广东韶关瑶岭矿业有限公司：注册资本1038万元，报告期末总资产8006万元，总负债3805万元，所有者权益4201万元；报告期实现营业收入3679万元，净利润575万元。报告期净利润比上年同期增加了9.52%，主要原因是报告期确认的政府补助收入增加所致。
（7）韶关梅子窝矿业有限责任公司：注册资本109万元，报告期末总资产5253万元，总负债 2733万元，所有者权益 2520万元；报告期实现营业收入 3216万元，净利润 3.83万元，上年同期净利润220万元，报告期净利润比上年同期下降幅度较大，主要原因是钨矿产品销售价格下跌所致。
（8）韶关石人嶂矿业有限责任公司：注册资本163万元，报告期末总资产3899万元，总负债4414万元，所有者权益-515万元；报告期实现营业收入792万元，净利润-1309万元，上年同期净利润224万元，报告期净利润比上年同期下降幅度较大。主要原因是企业安全环保整改支出增加所致。
（9）韶关棉土窝矿业有限公司：注册资本500万元，报告期末总资产6393万元，总负债1028万元，所有者权益5365万元；报告期实现营业收入1958万元，净利润为-526万元，上年同期净利润-60万元。报告期净利润比上年同期下降幅度较大，主要原因是钨矿销售量及价格下跌所致。
（10）翁源红岭矿业有限公司：注册资本150万元，报告期末总资产7667万元，总负债6272万元，所有者权益1395万元；报告期实现营业收入3353万元，净利润324万元。报告期净利润比上年同期增加了24.13%，主要原因是报告期确认的政府补助收入增加所致。
（11）广东广晟智威稀土新材料有限公司：注册资本8000万元，报告期末总资产1.09亿元，总负债2483万元，所有者权益8429万元；报告期实现营业收入4559万元，净利润21万元。上年同期净利润为370万元，报告期净利润比上年同期下降幅度较大，主要原因是报告期稀土产品
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要销售量减少所致。
（12）广东省南方稀土储备供应链管理有限公司：注册资本5000万元，报告期末总资产4.30亿元，总负债 3.83亿元，所有者权益 4757万元；报告期实现营业收入 2.54亿元，净利润-254万元，上年同期净利润14万元。报告期净利润比上年同期下降幅度较大，主要原因是报告期借款利息支出增加所致。
（13）清远市嘉禾稀有金属有限公司：该公司是报告期通过定向增发控股合并的新公司，注册资本2000万元，报告期末总资产1.59亿元，总负债9387万元，所有者权益6534万元；报告
期实现营业收入1.38亿元，净利润381万元。
（14）德庆兴邦稀土新材料有限公司：该公司是报告期通过定向增发控股合并的新公司，注册资本1000万元，报告期末总资产1.89亿元，总负债1.04亿元，所有者权益8540万元；报告
期实现营业收2.34亿元，净利润1260万元。
5、非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目金额|项目进度|本年度投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|广东广晟欣园矿产资源综合回收有限公司|750|在建中|0|0|未产生收益|
|广东恒佳股权投资合伙企业|4,600|组建中|0|0|未产生收益|
|合计|5,350|/|0|0|/|
|非募集资金项目情况说明||2014年4月29日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于合作设立广东广晟欣园矿产资源综合回收有限公司的议案》，公司以稀土开发管理和技术及出资750万共持有回收公司的45%的股权，现该项目仍处于建设期中；2014年10月29日，公司第六届董事会第六次会议审议通过了《关于投资认购恒佳合伙企业财产份额并专项用于广西晶联扩产项目的议案》，公司拟认缴出资额为 2100 万元人民币，占广东恒佳股权投资合伙企业注册资本的比例为45.65%。目前该项目正按公司原预定计划实施组建中。||||

3.2董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
1、稀土和钨行业发展趋势
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要近年来，随着稀土元素优越性能的不断被发现和推广使用，特别是在电子信息技术、先进制造业、生物工程、新能源、新材料、新能源汽车、节能环保等战略性新兴产业领域应用深入拓展，在高精尖领域不断实现突破，带动了稀土产业的快速发展。但总体上讲，稀土行业集中度不够、散乱现状甚至违法违规生产经营问题仍然存在，产能过剩造成的稀土产品供大于求矛盾尚未得到根本解决。
为加快推动稀土行业又好又快发展，解决行业发展存在的突出问题，国家先后出台各项政策，规范引导行业健康发展。国务院出台的《关于促进稀土行业持续健康发展的若干意见》提出，国家将用5年左右的时间，建立合理开发、有序生产、高效利用、技术先进、集约发展的稀土行业持续健康发展格局。至2014年底，国家六大稀土产业集团组建方案相继获批，预计2015年将是全面落实《意见》精神，规范和促进稀土行业发展的关键之年。未来几年，相信伴随我国对稀土资源利用管理的加强及相关产业政策的支持，大型稀土企业集团有望通过对稀土行业的整合重组，实现行业集中度的快速提升，稀土行业也将有望呈现优势资源向少数优势企业集中的发展趋势。
我国稀土和钨的储量和产销量均居世界前列，同时稀土和钨又均属于国家实行保护与限制开采的稀缺矿产资源，是国家保护性矿种，矿产资源不能再生，能循环利用的数量又极其有限，因此我们看好未来稀土和钨的发展前景。相信随着国家有色金属产业振兴规划政策的深入推进，稀土和钨行业将进一步走向规范发展。
2、行业竞争格局
随着我国稀土行业的快速发展，一些具备产业规模优势、资金优势、政府支持优势的大企业、大集团不断推动稀土行业发展，并在国内稀土主产地展开了一系列并购、重组工作。这些强势企业的进入，加快了行业重组步伐，推动行业健康发展的同时，也对未来我国稀土产业走势、主导权及整体发展格局产生了直接影响。公司如何更好地适应这种格局，充分利用自身的先发优势在此格局下进一步发展壮大，与这些企业发展有竞争、有联合的关系，加强公司在行业中的优势地位，将是公司面临的新挑战。
(二)公司发展战略
继续坚持“产业经营，资本运作”双轮驱动，遵循“狠抓资源开发，突出资本运作，以资源为依托，以发展为主题，以管理为基础，以创新为动力，以效益为目标”的工作方针。在产业经营方面立足于有色金属行业，以战略金属为核心，突出“资源控制”和“产业链延伸”两个战略重点，实现“多点均衡”的资源布局。在资本运营方面充分利用上市公司平台，不断探索资本运作模式，为实施低成本扩张、资本快速增值奠定基础，以实现公司跨越式发展。
(三)经营计划
2015年公司预计主营业务收入26亿元左右，将不断努力降低成本费用，使公司效益最大化。
公司将集中精力抓好如下工作：
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要1、坚持“产业经营、资本运营”双轮驱动，充分利用自身开采技术和资本运作的平台，积极通过各种渠道和形式开拓整合省内外相关矿产资源,进行战略资源储备。
2、坚持加快转变发展方式，切实做好结构调整，提升市场竞争力，同时要更加注重环境保护、安全和清洁生产。建立资源高效利用的循环经济，形成低消耗、低排放、高技术、高效率为基本特征的有色金属产业增长模式；以制度化、标准化和精细化为手段，严格考核和实施责任追究制度，巩固提高安全标准化成效。
3、抓精细化管理，提高公司管理水平和核心竞争力。通过全面推行精细化管理来实现“保安全、促效益、谋发展”为总体目标，全面提升公司的管理水平与核心竞争力。
4、抓好投资项目管理，提高公司效益。公司在建的项目要早日投产，早见成效。
5、抓好人才梯队建设。优化公司的人才结构，建立多层次的人才库。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
根据2015年公司生产经营和未来发展规划，公司将落实好融资计划，预计2015年负债融资规模为 22.55亿元左右，以保障公司生产经营的正常进行。公司将争取有效措施保证资金供应，积极发展主营业务，拓宽销售渠道，改善销售回款方式，加大回收货款力度，减少存货周转周期，减少流动资金占用；同时，积极关注资本市场动向，与金融机构保持良好的合作关系，继续研究开展新的再融资计划，优化公司融资结构，不断降低融资成本，稳定和拓宽融资渠道。
(五)可能面对的风险
1、宏观经济形势波动带来的风险
宏观经济环境的变化具有复杂性和不确定性，当前，国际经济依然低迷，国内经济增长放缓，对稀土下游应用影响明显，稀土产品价格低位运行，对公司经营业绩构成一定影响。
2、安全生产及环保风险
公司下属的矿山开采存在着安全生产的风险，同时，公司在勘探、选矿、冶炼及精炼过程中，同样存在发生意外事故、技术问题、机械故障或损坏等的可能；此外，近年来新的法规不断出现，对公司安全生产提出了更高的要求，公司存在一定的环保风险。公司一直重视安全生产和环保工作，公司将继续加强安全生产和环保工作的管理，加大各项安全和环保投入，不断严格培训员工的安全环保意识，并不断对生产工艺流程进行升级改造，以适应新的环保要求。
3、产业政策变化风险
目前，国家已取消稀土出口配额，并极有可能在年内继续取消稀土出口关税，短期内可能对正规生产运营的稀土企业造成一定的冲击，但从长远看，可能倒逼国家加大稀土打黑、打私的力度，并加速相关扶持政策的出台，为稀土正规企业、尤其是六大集团，带来更为健康、有序的生产经营环境。公司要加强研究，以更好适应产业政策变化对公司生产经营带来的压力。
4、市场风险
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要近年来，国外加快了稀土开采与加工进程，可预见到今后几年全球稀土供应将会增加，稀土国际产销格局面临变化。同时，国内稀土散乱状况治理尚不彻底，稀土市场供大于求的矛盾尚未根本解决。以上因素致使公司稀土产品在国内外市场竞争中承担一定压力。
5、财务风险
公司历史包袱较重,财务利息支出较高,财务结构不合理,有待进一步改善。公司将通过制定合理科学的财务计划，审慎安排资金，提高资金使用效率，使财务结构趋于合理，风险处于可控范围。
3.3董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用□不适用
（一）会计政策变更的性质、内容和原因。
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注|
|根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响的股权投资，不作为长期股权投资核算，应适用《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》，作为可供出售金融资产进行核算，并对其采用追溯调整法进行调整。|第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议|影响会计报表长期股权投资及可供出售金融资产项目|
|根据修订后的《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014 年修订）》，根据列报要求将递延收益单独列报|第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议|影响会计报表递延收益及其他非流动负债项目|
|根据修订后的《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014 年修订）》，根据列报要求将其他综合收益单独列报|第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议|影响会计报表资本公积及其他综合收益项目|

经本公司第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议决议通过，本公司于2014年7月1日开始执行前述除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
|||||
|-|-|-|-|
|会计报表项目|调整前 2013 年 12月31 日余额|根据会计准则调整金额|调整后 2013 年 12月31 日余额|
|长期股权投资|52,408,700.20|-2,717,552.40|49,691,147.80|
|可供出售金融资产|15,415,052.25|2,717,552.40|18,132,604.65|
|递延收益|-|98,041,993.90|98,041,993.90|

广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要
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|-|-|-|-|
|其他非流动负债|98,041,993.90|-98,041,993.90|-|
|资本公积|525,131,974.26|-11,025,531.33|514,106,442.93|
|其他综合收益|-|11,025,531.33|11,025,531.33|

（二）会计估计变更的内容和原因。
本公司本报告期未发生会计估计变更的事项。
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用√不适用
3.4利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、根据中国证监会《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》以及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的有关精神，2014年公司修订完善了《公司章程》中有关利润分配政策的条款，并于2014年1月13日经公司第六届董事会2014年第一次临时会议审议通过，于2014年 2月 17日经公司 2014年第一次临时股东大会审议通过。修订后的《公司章程》明确了公司利润分配尤其是现金分红事项的决策和分配政策、调整程序和机制，明确了由独立董事发表意见事项和程序以及利润分配时间、利润分配比例等事项，充分维护了公司股东尤其是中小股东的合法权益。
2、2014年度现金分红政策的专项说明
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|-|-|
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰|是|
|相关的决策程序和机制是否完备|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护|是|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明|是|

3、公司 2014年度实现归属于上市公司股东的净利润为 18,695,795.97元，加上以前年度未分配利润-266,023,559.22元，公司未分配利润累计为-247,327,763.25元，因尚未弥补完前期亏损，本期不进行分红，也不进行资本公积金转增股本。
(二)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
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|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2014年|0|0|0|0|18,695,795.97|0|
|2013年|0|0|0|0|-69,015,273.11|0|
|2012年|0|0|0|0|81,463,605.07|0|

广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要 3.5积极履行社会责任的工作情况
(一).社会责任工作情况
2014年，公司一方面紧紧围绕年初制定的经营目标，扎扎实实地做好各项管理工作，稳步推进稀土深加工产品的发展，谨慎经营，努力减少主营产品价格低迷产生的不利影响；另一方面坚持可持续发展战略，关心员工权益，守法诚信经营，倡导环保节能，热心公益事业，力所能及地加大对履行社会责任的资金、人力、物力的投入，实现与股东、债权人、员工、供应商、客户和政府社区等利益相关者的和谐发展和共同进步。（具体内容请见公司于2015年3月20日在上海证券交易所网站披露的《2014年社会责任报告》）
(二).属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
公司始终坚持“环保先行，绿色发展”的理念，切实履行国有企业的环保社会责任；坚持实施“预防为主、防治结合、综合治理”的环保方针；坚持依法管理、分级负责、加大投入、以新带老、讲究实效的原则，致力于打造环境友好型的企业。2014年，根据非公开发行再融资环保核查工作要求和程序，公司完成了五家钨矿山回顾性环境影响评价工作，解决了环保的历史遗留问题；通过了环保部门组织的再融资环保核查，顺利完成了再融资环保核查工作。
1、持续加大环保投入，促进企业可持续发展。
2014年公司环保投入超过 1000万元，主要用于钨矿山企业环保隐患整治、废水重复利用和清洁生产项目；稀土矿山老采区生态恢复综合治理和矿区绿化工程；稀土冶炼厂环保设施升级改造等工作。
2、持续推进稀土矿山生态环境恢复治理
根据上市公司环保核查要求，稀土矿山企业持续开展矿区的生态环境恢复治理工作。其中，公司下属大埔新诚基继续开展矿区水土流失治理、绿化、恢复植被等工作，新建和完善矿山回收坝，完善矿山流程池、矿山道路等区域安全措施，对原采场裸露边坡、原排土场等重点难处理区域继续进行绿化，2014年累计边坡种草绿化面积达3000平方米，种植各种树木18000株。
3、积极推进企业环保设施升级改造
稀土冶炼厂加强技改，采用先进工艺、设施，达标排放、减少排放。公司下属广东富远公司完成了废水处理站技术改造，安装了废水在线监测设备；钨矿山企业改进了生活污水处理设备，改进尾矿库废水处理工艺。
4、加强污染物排放管理与监测，确保达标排放。
公司各企业均按照属地环境管理部门的要求，做好污染物监测工作，及时向公司及属地环保部门报送监测数据。稀土分离企业均安装了在线监测装置。2014年全年，各企业保持污染物排放管理有序、排放达标的良好状态，三废排放均满足国家或地方标准和属地环保部门下达的总量控制要求。
5、加强环保宣传、环保培训力度。
广晟有色金属股份有限公司2014年年度报告摘要公司多次召开环保工作专题会议，宣贯国家环保法律法规和标准，积极开展“环保宣传月”活动，采取多种形式开展环保宣传工作，增长员工环境保护的知识，提高环境保护的意识。
6、加强环境风险管理。
公司不断完善环保管理规章制度，加强环境风险管理。各企业按照公司和属地环保部门的要求，编制了环境风险应急预案，并上报环保部门备案。建立环境事故应急管理机构和环境事故应急救援队伍，贮存了应急救援物资，配备了应急装备。稀土冶炼企业开展了环境应急演练。公司按照省环保厅重点环境风险源联动联控工作会议要求，多次组织对钨矿山企业开展环境风险源检查。
7、积极开展清洁生产审核工作，自觉完成两年一轮的滚动审核。
公司所有生产企业均通过了清洁生产验收，公司下属广东富远、清远嘉禾、瑶岭矿业等企业均获得了省清洁生产企业称号。广东富远、德庆兴邦、清远嘉禾均完成了两年一轮的滚动审核工作。公司各企业在已通过验收的基础上，持续深化清洁生产审核工作，实现源头上减少污染物排放，降低能耗，提高利用率。
四涉及财务报告的相关事项
4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
本公司本报告期未发生会计估计变更的事项，会计政策的变化详见本摘要“三、管理层讨论与分析”中“董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明”。
4.2报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
报告期内，公司未发生重大会计差错更正。
4.3与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
合并财务报表范围变动情况详见公司年报。
董事长：谢亮
广晟有色金属股份有限公司
2015年3月18日