常柴股份有限公司
二零一三年财务报告
审计报告
苏公W[2014]A575号常柴股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的常柴股份有限公司(以下简称常柴股份)财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是常柴股份管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括
评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,常柴股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了常柴股份2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） 戴伟忠
中国注册会计师
何泰锋
中国·无锡 二○一四年四月十六日
财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：常柴股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|688,297,469.30|744,494,588.07|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|257,845,729.93|205,845,568.10|
|应收账款|317,295,375.34|299,208,278.88|
|预付款项|14,659,048.00|15,111,761.78|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|12,723,300.47|12,892,742.09|
|买入返售金融资产|||
|存货|473,238,876.29|452,271,304.37|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,764,059,799.33|1,729,824,243.29|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|368,754,000.00|486,503,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|64,748,325.73|63,818,655.83|
|投资性房地产|61,697,711.63|63,906,052.43|
|固定资产|619,468,246.18|566,044,962.19|
|在建工程|78,207,347.80|119,576,338.33|
|工程物资|||

||||
|-|-|-|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|84,217,899.70|86,063,611.94|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|1,195,990.26|752,200.00|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,278,289,521.30|1,386,664,820.72|
|资产总计|3,042,349,320.63|3,116,489,064.01|
|流动负债：|||
|短期借款|30,000,000.00|20,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|246,300,000.00|346,039,002.00|
|应付账款|577,327,834.60|599,455,800.00|
|预收款项|38,090,958.80|31,650,567.34|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|57,122,045.12|44,726,018.55|
|应交税费|-23,761,875.83|-57,736,771.71|
|应付利息|||
|应付股利|3,891,433.83|3,891,433.83|
|其他应付款|174,454,382.17|135,442,533.37|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|1,939,407.40|2,430,896.10|
|流动负债合计|1,105,364,186.09|1,125,899,479.48|
|非流动负债：|||
|长期借款||0.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||

||||
|-|-|-|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|49,031,925.00|66,694,275.00|
|其他非流动负债|61,894,052.94|62,558,726.56|
|非流动负债合计|110,925,977.94|129,253,001.56|
|负债合计|1,216,290,164.03|1,255,152,481.04|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|561,374,326.00|561,374,326.00|
|资本公积|448,863,729.25|548,950,379.25|
|减：库存股|||
|专项储备|6,996,256.56|4,169,087.73|
|盈余公积|289,629,574.39|282,364,917.36|
|一般风险准备|||
|未分配利润|502,779,906.92|448,366,561.06|
|外币报表折算差额|-66,730.67|-32,070.75|
|归属于母公司所有者权益合计|1,809,577,062.45|1,845,193,200.65|
|少数股东权益|16,482,094.15|16,143,382.32|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,826,059,156.60|1,861,336,582.97|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|3,042,349,320.63|3,116,489,064.01|

法定代表人：薛国俊 主管会计工作负责人：何建光 会计机构负责人：蒋鹤2、母公司资产负债表
编制单位：常柴股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|649,755,641.89|708,748,963.75|
|交易性金融资产|||
|应收票据|257,695,729.93|204,145,568.10|
|应收账款|287,405,670.66|270,792,908.11|
|预付款项|10,821,513.13|5,262,544.00|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|10,397,443.72|10,649,609.55|
|存货|401,992,702.79|394,078,425.44|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,618,068,702.12|1,593,678,018.95|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|368,754,000.00|486,503,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|188,666,565.73|184,236,895.83|
|投资性房地产|61,697,711.63|63,906,052.43|
|固定资产|496,473,706.65|514,896,287.55|
|在建工程|77,785,739.64|54,016,629.18|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|82,161,279.41|83,950,840.94|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|1,195,990.26|752,200.00|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,276,734,993.32|1,388,261,905.93|
|资产总计|2,894,803,695.44|2,981,939,924.88|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|239,300,000.00|342,039,002.00|
|应付账款|534,436,105.73|550,360,525.50|
|预收款项|48,173,277.25|41,410,038.64|
|应付职工薪酬|52,616,431.17|40,928,015.45|
|应交税费|-16,220,685.07|-50,279,283.71|
|应付利息|||
|应付股利|3,243,179.97|3,243,179.97|
|其他应付款|167,758,011.92|131,766,779.90|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,029,306,320.97|1,059,468,257.75|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|49,031,925.00|66,694,275.00|
|其他非流动负债|61,894,052.94|62,558,726.56|
|非流动负债合计|110,925,977.94|129,253,001.56|
|负债合计|1,140,232,298.91|1,188,721,259.31|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|561,374,326.00|561,374,326.00|

||||
|-|-|-|
|资本公积|460,891,884.95|560,978,534.95|
|减：库存股|||
|专项储备|6,996,256.56|4,169,087.73|
|盈余公积|289,629,574.39|282,364,917.36|
|一般风险准备|||
|未分配利润|435,679,354.63|384,331,799.53|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,754,571,396.53|1,793,218,665.57|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,894,803,695.44|2,981,939,924.88|

法定代表人：薛国俊 主管会计工作负责人：何建光 会计机构负责人：蒋鹤3、合并利润表
编制单位：常柴股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|2,927,593,052.78|2,955,536,089.13|
|其中：营业收入|2,927,593,052.78|2,955,536,089.13|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|2,845,243,353.68|2,917,890,309.62|
|其中：营业成本|2,530,625,259.11|2,649,929,727.33|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|401,625.56|285,595.43|
|销售费用|122,731,331.97|115,260,485.40|
|管理费用|165,237,477.97|141,666,724.03|
|财务费用|-12,404,044.54|-11,433,123.53|
|资产减值损失|38,651,703.61|22,180,900.96|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|15,969,511.56|12,109,461.12|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|929,669.90|55,241.49|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|98,319,210.66|49,755,240.63|
|加：营业外收入|5,039,710.56|21,405,299.04|
|减：营业外支出|4,367,523.58|4,352,852.73|
|其中：非流动资产处置损失|49,053.88|197,786.03|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|98,991,397.64|66,807,686.94|

||||
|-|-|-|
|减：所得税费用|23,190,324.77|11,291,101.36|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|75,801,072.87|55,516,585.58|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||0.00|
|归属于母公司所有者的净利润|75,712,361.04|55,434,031.99|
|少数股东损益|88,711.83|82,553.59|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.13|0.1|
|（二）稀释每股收益|0.13|0.1|
|七、其他综合收益|-100,121,309.92|56,464,869.25|
|八、综合收益总额|-24,320,237.05|111,981,454.83|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-24,408,948.88|111,898,901.24|
|归属于少数股东的综合收益总额|88,711.83|82,553.59|

法定代表人：薛国俊 主管会计工作负责人：何建光 会计机构负责人：蒋鹤4、母公司利润表
编制单位：常柴股份有限公司
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|2,941,316,332.95|2,965,206,813.74|
|减：营业成本|2,572,113,340.98|2,689,363,370.24|
|营业税金及附加|||
|销售费用|117,569,014.76|110,405,347.37|
|管理费用|149,382,515.66|125,233,444.49|
|财务费用|-14,380,093.58|-14,031,640.03|
|资产减值损失|36,286,559.05|20,813,514.80|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|15,529,669.90|11,765,241.49|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|929,669.90|55,241.49|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|95,874,665.98|45,188,018.36|
|加：营业外收入|3,020,552.53|20,931,250.83|
|减：营业外支出|4,267,410.08|4,219,186.04|
|其中：非流动资产处置损失|49,053.88|197,786.03|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|94,627,808.43|61,900,083.15|
|减：所得税费用|21,981,238.15|9,817,133.27|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|72,646,570.28|52,082,949.88|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.13|0.09|
|（二）稀释每股收益|0.13|0.09|
|六、其他综合收益|-100,086,650.00|56,479,100.00|
|七、综合收益总额|-27,440,079.72|108,562,049.88|

法定代表人：薛国俊 主管会计工作负责人：何建光 会计机构负责人：蒋鹤
5、合并现金流量表
编制单位：常柴股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|3,257,078,344.84|3,293,877,409.99|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|48,010,329.98|45,888,005.30|
|收到其他与经营活动有关的现金|12,409,392.86|54,875,375.01|
|经营活动现金流入小计|3,317,498,067.68|3,394,640,790.30|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,860,474,897.96|2,696,265,278.77|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|297,595,259.85|262,267,107.83|
|支付的各项税费|31,596,731.79|24,269,517.52|
|支付其他与经营活动有关的现金|96,424,329.60|106,494,176.45|
|经营活动现金流出小计|3,286,091,219.20|3,089,296,080.57|
|经营活动产生的现金流量净额|31,406,848.48|305,344,709.73|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|15,039,841.66|12,054,219.63|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回|||
||1,566,155.00|2,877,140.00|
|的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流入小计|16,605,996.66|14,931,359.63|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付|||
||67,808,515.95|92,130,319.01|
|的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|67,808,515.95|92,130,319.01|
|投资活动产生的现金流量净额|-51,202,519.29|-77,198,959.38|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|250,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|250,000.00||
|取得借款收到的现金|60,000,000.00|60,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|60,250,000.00|60,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|50,000,000.00|107,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|16,114,667.28|14,418,803.91|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|400,000.00||
|筹资活动现金流出小计|66,514,667.28|121,418,803.91|
|筹资活动产生的现金流量净额|-6,264,667.28|-61,418,803.91|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-62,269.00|-15,166.37|
|五、现金及现金等价物净增加额|-26,122,607.09|166,711,780.07|
|加：期初现金及现金等价物余额|637,004,823.27|470,293,043.20|
|六、期末现金及现金等价物余额|610,882,216.18|637,004,823.27|

法定代表人：薛国俊 主管会计工作负责人：何建光 会计机构负责人：蒋鹤6、母公司现金流量表
编制单位：常柴股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|3,231,684,006.61|3,304,226,102.02|
|收到的税费返还|48,010,329.98|45,888,005.30|
|收到其他与经营活动有关的现金|10,372,226.32|47,572,601.28|
|经营活动现金流入小计|3,290,066,562.91|3,397,686,708.60|

||||
|-|-|-|
|购买商品、接受劳务支付的现金|2,884,278,297.49|2,747,920,380.32|
|支付给职工以及为职工支付的现金|264,654,948.92|232,489,363.59|
|支付的各项税费|24,780,441.70|16,832,694.24|
|支付其他与经营活动有关的现金|89,199,191.26|98,856,993.33|
|经营活动现金流出小计|3,262,912,879.37|3,096,099,431.48|
|经营活动产生的现金流量净额|27,153,683.54|301,587,277.12|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|14,600,000.00|11,710,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回|||
||395,430.00|2,791,100.00|
|的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|14,995,430.00|14,501,100.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付|||
||55,433,565.57|59,440,873.20|
|的现金|||
|投资支付的现金|3,500,000.00|50,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|58,933,565.57|109,440,873.20|
|投资活动产生的现金流量净额|-43,938,135.57|-94,939,773.20|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金||30,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|14,034,358.15|11,627,455.19|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|14,034,358.15|41,627,455.19|
|筹资活动产生的现金流量净额|-14,034,358.15|-41,627,455.19|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-30,818,810.18|165,020,048.73|
|加：期初现金及现金等价物余额|605,259,198.95|440,239,150.22|
|六、期末现金及现金等价物余额|574,440,388.77|605,259,198.95|

法定代表人：薛国俊 主管会计工作负责人：何建光 会计机构负责人：蒋鹤
7、合并所有者权益变动表
编制单位：常柴股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||561,37|548,95|||282,36||448,36||||
|||||4,169,0||||-32,07|16,143,3|1,861,33|
|一、上年年末余额|4,326.|0,379.2|||4,917.||6,561.0||||
|||||87.73||||0.75|82.32|6,582.97|
||00|5|||36||6||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||561,37|548,95|||282,36||448,36||||
|||||4,169,0||||-32,07|16,143,3|1,861,33|
|二、本年年初余额|4,326.|0,379.2|||4,917.||6,561.0||||
|||||87.73||||0.75|82.32|6,582.97|
||00|5|||36||6||||
|||-100,0|||||||||
|三、本期增减变动金额（减||||2,827,1|7,264,||54,413,|-34,65|338,711.|-35,277,4|
|||86,650.|||||||||
|少以“－”号填列）||||68.83|657.03||345.86|9.92|83|26.37|
|||00|||||||||
||||||||75,712,||88,711.8|75,801,0|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||361.04||3|72.87|
|||-100,0|||||||||
|||||||||-34,65||-100,121,|
|（二）其他综合收益||86,650.|||||||||
|||||||||9.92||309.92|
|||00|||||||||
|||-100,0|||||||||
||||||||75,712,|-34,65|88,711.8|-24,320,2|
|上述（一）和（二）小计||86,650.|||||||||
||||||||361.04|9.92|3|37.05|
|||00|||||||||
|（三）所有者投入和减少|||||||||250,000.|250,000.|
|资本|||||||||00|00|
||||||||||250,000.|250,000.|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||00|00|
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
||||||||-21,29||||
||||||7,264,|||||-14,034,3|
|（四）利润分配|||||||9,015.1||||
||||||657.03|||||58.15|
||||||||8||||
||||||7,264,||-7,264,||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
||||||657.03||657.03||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-14,03|||-14,034,3|
|分配|||||||4,358.1|||58.15|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||5||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||||
|转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
||||2,827,1|||||2,827,16|
|（六）专项储备|||||||||
||||68.83|||||8.83|
||||4,865,2|||||4,865,20|
|1．本期提取|||||||||
||||06.81|||||6.81|
||||2,038,0|||||2,038,03|
|2．本期使用|||||||||
||||37.98|||||7.98|
|（七）其他|||||||||
||561,37|448,86||289,62|502,77|||1,826,059,156.60|
||||6,996,2|||-66,73|16,482,0||
|四、本期期末余额|4,326.|3,729.2||9,574.|9,906.9||||
||||56.56|||0.67|94.15||
||00|5||39|2||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||561,37|494,82|||277,15||409,36||||
|||||||||-17,84|13,711,8|1,756,41|
|一、上年年末余额|4,326.|0,248.7|||6,622.||8,310.5||||
|||||||||0.00|59.22|3,526.93|
||00|6|||37||8||||
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||561,37|494,82|||277,15||409,36||||
|||||||||-17,84|13,711,8|1,756,41|
|二、本年年初余额|4,326.|0,248.7|||6,622.||8,310.5||||
|||||||||0.00|59.22|3,526.93|
||00|6|||37||8||||
|三、本期增减变动金额（减||54,130,||4,169,0|5,208,||38,998,|-14,23|2,431,52|104,923,|
|少以“－”号填列）||130.49||87.73|294.99||250.48|0.75|3.10|056.04|
||||||||55,434,||82,553.5|55,516,5|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||031.99||9|85.58|
|||56,479,||||||-14,23||56,464,8|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||100.00||||||0.75||69.25|
|上述（一）和（二）小计||56,479,|||||55,434,|-14,23|82,553.5|111,981,4|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||100.00|||031.99|0.75|9|54.83|
|（三）所有者投入和减少||-2,348,|||||2,348,96||
|资本||969.51|||||9.51||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|||-2,348,|||||2,348,96||
|3．其他|||||||||
|||969.51|||||9.51||
||||||-16,43||||
|||||5,208,||||-11,227,4|
|（四）利润分配|||||5,781.5||||
|||||294.99||||86.52|
||||||1||||
|||||5,208,|-5,208,||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|||||294.99|294.99||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||-11,22||||
|3．对所有者（或股东）的||||||||-11,227,4|
||||||7,486.5||||
|分配||||||||86.52|
||||||2||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||||
|转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
||||4,169,0|||||4,169,08|
|（六）专项储备|||||||||
||||87.73|||||7.73|
||||5,045,4|||||5,045,48|
|1．本期提取|||||||||
||||87.73|||||7.73|
||||876,40|||||876,400.|
|2．本期使用|||||||||
||||0.00|||||00|
|（七）其他|||||||||
||561,37|548,95||282,36|448,36||||
||||4,169,0|||-32,07|16,143,3|1,861,33|
|四、本期期末余额|4,326.|0,379.2||4,917.|6,561.0||||
||||87.73|||0.75|82.32|6,582.97|
||00|5||36|6||||

法定代表人：薛国俊 主管会计工作负责人：何建光 会计机构负责人：蒋鹤8、母公司所有者权益变动表
编制单位：常柴股份有限公司
本期金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期金额|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||实收资|||||||所有者|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||561,374,|560,978,||4,169,08|282,364,||384,331,|1,793,21|
|一、上年年末余额|||||||||
||326.00|534.95||7.73|917.36||799.53|8,665.57|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||561,374,|560,978,||4,169,08|282,364,||384,331,|1,793,21|
|二、本年年初余额|||||||||
||326.00|534.95||7.73|917.36||799.53|8,665.57|
|三、本期增减变动金额（减||-100,086,||2,827,16|7,264,65||51,347,5|-38,647,2|
|少以“－”号填列）||650.00||8.83|7.03||55.10|69.04|
||||||||72,646,5|72,646,5|
|（一）净利润|||||||||
||||||||70.28|70.28|
|||-100,086,||||||-100,086,|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||650.00||||||650.00|
|||-100,086,|||||72,646,5|-27,440,0|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||650.00|||||70.28|79.72|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||7,264,65||-21,299,0|-14,034,3|
|（四）利润分配|||||||||
||||||7.03||15.18|58.15|
||||||7,264,65||-7,264,65||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||7.03||7.03||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-14,034,3|-14,034,3|
|分配|||||||58.15|58.15|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|||||2,827,16||||2,827,16|
|（六）专项储备|||||||||
|||||8.83||||8.83|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||4,865,20|||4,865,20|
|1．本期提取|||||||
||||6.81|||6.81|
||||2,038,03|||2,038,03|
|2．本期使用|||||||
||||7.98|||7.98|
|（七）其他|||||||
||561,374,|460,891,|6,996,25|289,629,|435,679,|1,754,571,396.53|
|四、本期期末余额|||||||
||326.00|884.95|6.56|574.39|354.63||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||561,374,|504,499,|||277,156,||348,684,|1,691,71|
|一、上年年末余额|||||||||
||326.00|434.95|||622.37||631.16|5,014.48|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||561,374,|504,499,|||277,156,||348,684,|1,691,71|
|二、本年年初余额|||||||||
||326.00|434.95|||622.37||631.16|5,014.48|
|三、本期增减变动金额（减||56,479,1||4,169,08|5,208,29||35,647,1|101,503,|
|少以“－”号填列）||00.00||7.73|4.99||68.37|651.09|
||||||||52,082,9|52,082,9|
|（一）净利润|||||||||
||||||||49.88|49.88|
|||56,479,1||||||56,479,1|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||00.00||||||00.00|
|||56,479,1|||||52,082,9|108,562,|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||00.00|||||49.88|049.88|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||
|本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||5,208,29||-16,435,7|-11,227,4|
|（四）利润分配|||||||||
||||||4.99||81.51|86.52|
||||||5,208,29||-5,208,29||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||4.99||4.99||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-11,227,4|-11,227,4|
|分配|||||||86.52|86.52|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
||||4,169,08|||4,169,08|
|（六）专项储备|||||||
||||7.73|||7.73|
||||5,045,48|||5,045,48|
|1．本期提取|||||||
||||7.73|||7.73|
||||876,400.|||876,400.|
|2．本期使用|||||||
||||00|||00|
|（七）其他|||||||
||561,374,|560,978,|4,169,08|282,364,|384,331,|1,793,21|
|四、本期期末余额|||||||
||326.00|534.95|7.73|917.36|799.53|8,665.57|

法定代表人：薛国俊 主管会计工作负责人：何建光 会计机构负责人：蒋鹤
财务报表附注
附注1、公司基本情况
常柴股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于1994年5月5日，是经国家体改委1993年1月15日体改生[1993]9号文批准，由常州柴油机厂独家发起，并向社会公开募集股份设立的股份有限公司。经江苏省人民政府苏政复[1993]67号文批准，中国证监会证监发审字(1994)9号文复审批准同意，本公司于1994年3月15日至1994年3月30日首次向社会公开发行A股，经深圳证券交易所深证所复字(1994)第15号文审核批准，社会公众流通股于1994年7月1日在深圳证券交易所上市，股票简称“苏常柴A”，股票代码“0570”（现股票代码为“000570”）。
1996年，经江苏省人民政府办公厅苏政办函[1996]13号文推荐，深圳市证券管理办公室深证办字[1996]24号文初审，国务院证券委员会证委发[1996]27号文批准，本公司于1996年8月27日至8月30日向合格投资者配售10,000万股B股，并于1996年9月13日上市。
2006年6月9日，公司召开A股市场相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案，2006年6月19日公司实施了股权分置改革。
2009年9月，本公司经2009年第二次临时股东大会审议通过以2009年6月30日总股本374,249,551股为基数，每10股送5股派送现金0.80元的利润分配方案，增加注册资本187,124,775.00元，变更后的注册资本为人民币561,374,326.00元。截止2013年12月31日，本公司总股本为561,374,326股，注册资本为人民币561,374,326.00元，业经江苏公证天业会计师事务所验证并出具“苏公C[2010]B002号”验资报告，公司企业法人营业执照注册号为320400000004012。本公司注册地址为江苏省常州市怀德中路123号，总部地址为江苏省常州市怀德中路123号。
本公司属于制造行业，经营范围主要包括：柴油机、柴油机配件及铸件、汽油机、汽油机配件、谷物收获机械、旋耕机、手扶拖拉机、模具、夹具的制造、销售。柴油机配套机组、汽油机配套机组的组装与销售。
本公司的主要产品或提供的劳务包括：主要从事以“常柴牌”为商标的中小型单缸和多缸柴油机的生产及销售。本公司所生产及销售的柴油机主要用于拖拉机、联合收割机、轻型商用车、农用设备、小型工程机械、发电机组和船机等。本期内公司未发生主业变更。
本公司设立了股东大会、董事会和监事会。本公司下设公司办公室、财务部、政治部、投资发展部、企业管理部、人力资源部、生产部、采购部、销售公司、市场部、总师办、技术中心、质量保证部、铸造分厂、机加工分厂、单缸机分厂、多缸机分厂和海外事业部等。
本公司财务报告由本公司董事会于2014年4月16日批准报出。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：本公司编制的财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历1月1日起至12月31日，中期包括月度、季度和半年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1)同一控制下的企业合并：合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
2)非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
6、合并财务报表的编制方法
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务的核算
对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
9、金融工具
1)金融资产的确认
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
2)金融资产和金融负债的分类、确认和计量
公司取得金融资产或承担的金融负债分以下类别进行计量：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
公司在持有公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整
公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
持有至到期投资按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到期利息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
公司收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到期付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金额资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益，同时将原直接计入股东权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(5)其他金融负债
其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。
3)主要金融资产或金融负债公允价值的确认方法
(1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确认其公允价值。
(2)金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
(3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
4)主要金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
发行方或债务人发生严重财务困难；
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；
债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计
入当期损益。
10、应收款项
1）应收款项坏账的确认标准：
债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期为履行偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账。
2）坏账准备计提方法:
(1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收款项的确认标准：单项金额重大是指单项金额在100万元以上（含100万元）的应收款项(包括应收账款和其他应收款)。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项进行单独减值测试，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，按期末余额采用账龄分析法计提坏账准备。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定按账龄分析法结合个别认定计提的坏账准备并计入当期损益。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项确定组合依据及计提坏账准备的方法：
本公司以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，按账龄分析法计提坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额不重大的应收款项的确认标准：单项金额不重大是指单项金额在100万元以下（不含100万元）的应收款项(包括应收账款和其他应收款)。
单项金额不重大的应收款项单项计提坏账准备的理由及计提方法：本公司对单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项，按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定按账龄分析法结合个别认定计提的坏账准备并计入当期损益。
（4）按账龄分析法计提应收款项坏账准备的比例如下：
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例（%）|
|一年以内|2|2|
|一至二年|5|5|
|二至三年|15|15|
|三至四年|30|30|
|四至五年|60|60|
|五年以上|100|100|

关联方坏账准备计提政策：根据本公司董事会四届九次会议决议，对于拥有持续经营能力的本公司关联方应收款项，计提坏账准备至多不超过60%。
11、存货
1)存货分类
本公司存货分为原材料、物资采购、自制半成品、在产品、产成品和低值易耗品等。
2)发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按计划成本计价，发出按加权平均法核算；按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转销售成本。
3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。
4)存货的盘存制度为永续盘存制。
5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销的方法。
12、长期股权投资
1）投资成本的确定
本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
（1）同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
（3）其他方式取得的长期投资
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。
④通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
2）后续计量及损益确认方法
（1）对子公司的投资，采用成本法核算
子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。
（2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资测试其可收回金额。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值二者孰高确定。
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金
融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。
13、投资性房地产
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，按照相关固定资产和无形资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。
投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。
14、固定资产
1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2）各类固定资产的折旧方法
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|20-40|2.50-5|
|机器设备|6-15|6.67-16.67|
|运输设备|5-10|10-20|
|其他设备|5-10|10-20|

已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于期末对固定资产进行检查，当有迹象表明固定资产的可回收金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减值测试。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
15、在建工程
1）在建工程的计价
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
2）在建工程结转固定资产的标准和时点
所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程，在达到预定状态时结转固定资产，未办理竣工决算的，按照估计价值确定其成本并计提折旧，待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧。
3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
对存在减值迹象的在建工程测试其可收回金额。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值二者孰高确定。
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
16、借款费用
1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差
额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时开始资本化。
2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
1）无形资产的计价方法
(1)外购的无形资产成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)自行开发的无形资产，其成本包括满足资产确认条件并同时满足下列条件后达到预定用途前所发生的支出总额，但不包括前期已经费用化的支出。
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(3)投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
(4)非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号－债务重组》、《企业会计准则第16号－政府补助》和《企业会计准则第20号－企业合并》确定。
2)无形资产摊销方法和期限
(1)使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损益，公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产和使用寿命及摊销方法进行复核，发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。
(2)使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述(1)方法进行摊销。
(3)本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。
3）无形资产减值测试方法、减值准备计提方法
对存在减值迹象的无形资产测试其可收回金额。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与无形资产预计未来现金流量的现值二者孰高确定。
本公司在会计期末，对无形资产进行全面检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
18、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
19、预计负债
1）预计负债的确认标准
发生于或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2）预计负债的计量方法
本公司确定的预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，将按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、收入
1)销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
2)提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入，否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。本公司以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
3)让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定；租赁收入，经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
21、政府补助
1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2）会计政策
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
23、主要会计政策、会计估计的变更
1）会计政策变更
本报告期主要会计政策未发生变更。
2）会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
24、前期会计差错更正
本报告期未发生需要更正的前期会计差错。
25、其他主要会计政策和会计估计
安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
附注3：税项及税收优惠
1、报告期主要税种及税率
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|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税销售收入|13%、17%|
|营业税|应税营业收入|5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|以各纳税单位属地税务规定计算缴纳|
|企业所得税|母公司及子公司常万的应纳税所得额|15%|
||其他子公司的应纳税所得额|25%|
|房产税|出租房产收入|12%|
||自用房产原值的70%|1.2%|
|教育费附加|应纳流转税额|以各纳税单位属地税务规定计算缴纳|

子公司全称详见附注4、1。
2、税收优惠和批文
母公司2012年经认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率；控股子公司常柴万州柴油机有限公司根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自2011年1月1日至2020年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税。
附注4：企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
截止2013年12月31日公司下设5个控股子公司，均系通过投资设立:
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|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本（万元）|经营范围|期末实际出资额（万元）|
|常柴万州柴油机有限公司（“常万”）|有限责任公司|重庆市万州区厦门路1101号|工业|3,500|生产与销售柴油机|2,100|
|常州常柴奔牛柴油机配件有限公司（“奔牛”）|有限责任公司|武进区奔牛镇南观村|工业|5,506.30|生产与销售柴油机配件|4,661.64|
|常州厚生投资有限公司（“厚生”）|有限责任公司|常州市怀德中路 123号|服务业|3,000|对外实业投资,投资管理及咨询服务|3,000|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|常盛国际有限公司（“常盛”）（ 英 文 名 称 ： CHANSUNINTERNATIONAL(PTE.)LTD.）|有限责任公司|1 Ang Mo KioIndustrial Park2A#05-12,Amk Tech1,Singapore（新加坡）|服务业|20万美元|柴油发动机、汽油发动机，零部件，以及柴油机、汽油机配套设备，农业装备等的采购、销售和技术服务|20万美元|
|常州常柴厚生农业装备有限公司（“厚生农装”）|有限责任公司|常州市长江中路20号|工业|1,000|插秧机、微耕机、农业机械制造、机械化农业及园艺机具制造|475|

接上表
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表 决权 比例(%)|是否合并报表|少数股东权益（万元）|少 数 股东 权 益中 用 于冲 减 少数 股 东损 益 的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额(万元)|
|常柴万州柴油机有限公司（“常万”）||60|60|是|||555.16|
|常州常柴奔牛柴油机配件有限公司（“奔牛”）||84.66|84.66|是|1,623.23|||
|常州厚生投资有限公司（“厚生”）||100|100|是||||
|常盛国际有限公司（“常盛”）||100|100|是||||
|常州常柴厚生农业装备有限公司（“厚生农装”）||95|95|是|24.98|||

2、合并范围变化情况
本年公司投资设立子公司常州常柴厚生农业装备有限公司，自2013年12月11日起纳入合并财务报表范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|常州常柴厚生农业装备有限公司|4,996,384.23|-3,615.77|

（2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体无。
附注5、合并财务报表主要项目注释(以下货币单位没有特殊说明均为人民币)
1、货币资金
（1）类别分析：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|||||||
|人民币|||626,951.84|||415,168.06|
|现金小计|||626,951.84|||415,168.06|
|银行存款：|||||||
|美元|3,865,288.95|6.0969|23,566,280.20|2,802,144.67|6.2855|17,612,880.33|
|欧元|2.32|8.4189|19.53|255,265.97|8.3176|2,123,200.23|
|人民币|||586,688,964.61|||616,853,574.65|
|银行存款小计|||610,255,264.34|||636,589,655.21|
|其他货币资金：|||||||
|人民币|||77,415,253.12|||107,489,764.80|
|其他货币资金小计|||77,415,253.12|||107,489,764.80|
|合计|||688,297,469.30|||744,494,588.07|

（2）其他货币资金明细：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证金|77,415,253.12|107,489,764.80|
|合计|77,415,253.12|107,489,764.80|

2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|257,845,729.93|205,845,568.10|
|合计|257,845,729.93|205,845,568.10|

（2）期末应收票据中无已质押的应收票据。
（3）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据（金额前五名）
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|
|东风汽车股份公司|2013-9-24|2014-3-17|5,693,000.00|
|山东五征集团公司|2013-9-17|2014-3-17|5,000,000.00|
|山东五征集团公司|2013-11-8|2014-5-8|5,000,000.00|
|山东五征集团公司|2013-11-8|2014-5-8|5,000,000.00|
|江苏沃得农机公司|2013-12-19|2014-6-19|5,000,000.00|
|合计|||25,693,000.00|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|23,125,776.05|4.26|19,563,556.61|84.60|16,131,946.05|3.10|16,100,566.00|99.81|
|按组合计提坏账准备的应收账款|--|--|--|--|--|--|--|--|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄组合|519,100,454.00|95.53|205,629,123.10|39.61|504,703,603.94|96.86|205,526,705.11|40.72|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|1,155,900.00|0.21|894,075.00|77.35|233,100.00|0.04|233,100.00|100.00|
|合计|543,382,130.05|100|226,086,754.71|41.61|521,068,649.99|100|221,860,371.11|42.58|

1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|客户1|7,063,600.00|3,531,800.00|50|预计较难收回|
|客户2|1,902,326.58|1,902,326.58|100|收回困难|
|客户3|6,215,662.64|6,185,243.20|99.51|收回困难|
|客户4|5,359,381.00|5,359,381.00|100|收回困难|
|客户5|2,584,805.83|2,584,805.83|100|收回困难|
|合计|23,125,776.05|19,563,556.61|||

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|308,845,226.68|59.50|6,176,905.00|299,756,151.88|59.39|5,995,123.56|
|1至2年|9,688,173.12|1.87|484,408.67|3,001,691.27|0.59|150,084.60|
|2至3年|1,046,771.37|0.20|157,015.72|1,070,243.00|0.21|160,536.46|
|3至4年|428,326.55|0.08|128,497.98|2,224,801.89|0.44|667,440.59|
|4至5年|1,024,151.38|0.20|614,490.83|242,989.99|0.05|145,793.99|
|5年以上|198,067,804.90|38.15|198,067,804.90|198,407,725.91|39.32|198,407,725.91|
|合计|519,100,454.00|100.00|205,629,123.10|504,703,603.94|100.00|205,526,705.11|

3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|蒙城兴农农机公司|233,100.00|233,100.00|100|账龄较长，收回困难|
|江西马恒达悦达拖拉机有限公司|523,650.00|261,825.00|50|预计较难收回|
|中国一拖集团有限公司奔马分公司|399,150.00|399,150.00|100|账龄较长，收回困难|
|合计|1,155,900.00|894,075.00|||

（2）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（3）期末应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|缅甸GOOD BROTHERS CO LTD|客户|43,060,351.73|1年内|7.92|
|山东五征集团有限公司|客户|25,111,742.11|1年内及2年内|4.62|
|常州东风农机集团有限公司|客户|24,797,374.09|1年内|4.56|
|福田雷沃国际重工股份有限公司诸城车辆厂|客户|24,137,918.40|1年内|4.44|
|江苏沃得农机有限公司|客户|23,954,996.05|1年内|4.41|
|合计||141,062,382.38||25.95|

（4）期末应收关联方账款情况
无。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|13,699,155.24|93.45|12,720,121.46|84.17|
|1至2年|70,049.80|0.48|1,466,388.10|9.70|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2至3年|3,075.10|0.02|38,484.36|0.25|
|3至4年|||||
|4至5年|||||
|5年以上|886,767.86|6.05|886,767.86|5.88|
|合计|14,659,048.00|100.00|15,111,761.78|100.00|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|徐州华东铸造总厂|供应商|10,108,864.27|1年内|正常结算期|
|武进市供电局|供应商|1,701,815.22|1年内|正常结算期|
|常州好迪机械有限公司|供应商|1,063,420.00|1年内|正常结算期|
|雅马哈发动机商贸（上海）有限公司|供应商|204,800.00|1年内|正常结算期|
|常州市春宇柴油机配件有限公司|供应商|110,100.79|1年内|正常结算期|
|合计||13,189,000.28|||

（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|2,853,188.02|6.59|2,853,188.02|100|4,353,188.02|9.48|4,353,188.02|100|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|--|--|--|--|--|--|--|--|
|账龄组合|38,550,324.54|89.01|25,827,024.07|67.00|39,688,167.07|86.43|26,795,424.98|67.51|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|1,907,662.13|4.40|1,907,662.13|100|1,876,501.77|4.09|1,876,501.77|100|
|合计|43,311,174.69|100.00|30,587,874.22|70.62|45,917,856.86|100.00|33,025,114.77|71.92|

1）期末单项金额虽重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|常柴集团进出口公司|2,853,188.02|2,853,188.02|100|收回困难|
|合计|2,853,188.02|2,853,188.02|||

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|8,756,366.02|22.71|175,127.32|8,178,996.22|20.61|163,579.93|
|1至2年|1,116,546.07|2.90|55,827.30|2,216,815.55|5.59|110,840.79|
|2至3年|1,503,366.49|3.90|225,504.97|1,518,516.94|3.83|227,777.55|
|3至4年|1,516,000.94|3.93|454,800.28|2,077,456.65|5.23|623,237.00|
|4至5年|1,855,702.05|4.81|1,113,421.23|65,980.00|0.17|39,588.00|
|5年以上|23,802,342.97|61.75|23,802,342.97|25,630,401.71|64.57|25,630,401.71|
|合计|38,550,324.54|100.00|25,827,024.07|39,688,167.07|100.00|26,795,424.98|

3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|杰华机电安徽有限公司|377,033.06|377,033.06|100|收回困难|
|无锡油箱厂|205,095.61|205,095.61|100|收回困难|
|其他|1,325,533.46|1,325,533.46|100|收回困难|
|合计|1,907,662.13|1,907,662.13|||

（2）本期转回或收回情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|收回原因|确定原坏账准备的依据|收回前累计已计提坏账准备金额|收回金额|
|常州车辆有限公司|公司加大清欠力度|5 年以上,预计可收回性小|1,879,038.74|2,000,000.00|
|合计|||1,879,038.74|2,000,000.00|

（3）本报告期其他应收款中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（4）期末其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|款项性质|占其他应收款总额的比例(%)|
|常州压缩机厂|客户|2,940,000.00|5年以上|往来款|6.79|
|常柴集团进出口公司|客户|2,853,188.02|5年以上|往来款|6.59|
|常州新区会计中心|客户|1,626,483.25|5年以上|往来款|3.76|
|常州兴盛物业管理有限公司|客户|1,369,320.97|1年内|往来款|3.16|
|常柴集团结算中心|客户|1,140,722.16|5年以上|往来款|2.63|
|合计||9,929,714.40|||22.93|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|101,823,136.99|2,816,113.21|99,007,023.78|113,770,953.13|3,485,525.80|110,285,427.33|
|委托加工材料|7,970,829.33||7,970,829.33|4,902,993.78||4,902,993.78|
|在产品|128,872,052.38|18,032,036.95|110,840,015.43|141,258,903.90|20,251,111.29|121,007,792.61|
|产成品|272,010,816.14|18,035,127.65|253,975,688.49|219,039,973.28|4,144,522.77|214,895,450.51|
|低值易耗品|1,445,319.26||1,445,319.26|1,179,640.14||1,179,640.14|
|合计|512,122,154.10|38,883,277.81|4 73,238,876.29|480,152,464.23|27,881,159.86|4 52,271,304.37|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|3,485,525.80|795,395.96||1,464,808.55|2,816,113.21|
|产成品|4,144,522.77|18,035,127.65||4,144,522.77|18,035,127.65|
|在产品|20,251,111.29|18,032,036.95||20,251,111.29|18,032,036.95|
|合 计|27,881,159.86|36,862,560.56||25,860,442.61|38,883,277.81|

7、可供出售金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具：|||
|北汽福田汽车股份有限公司（600166）|368,475,000.00|486,242,500.00|
|江苏宁沪高速公路股份有限公司（600377）|279,000.00|260,500.00|
|合计|368,754,000.00|486,503,000.00|

8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|
|常州富士常柴罗宾汽油机有限公司|权益法|12,294,546.00|18,618,655.83|929,669.90|19,548,325.73|
|北京清华兴业投资管理有限公司|权益法|2,500,000.00||||
|江苏银行|成本法|38,000,000.00|38,000,000.00||38,000,000.00|
|成都常万柴油机经销公司|成本法|510,000.00||||
|重庆市万州区常万柴油机配件公司|成本法|290,000.00||||
|启东市联通测功器有限公司|成本法|7,200,000.00|7,200,000.00||7,200,000.00|
|其他|成本法|410,000.00||||
|合计||61,204,546.00|63,818,655.83|929,669.90|64,748,325.73|

接上表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|常州富士常柴罗宾汽油机有限公司|33|33|||||
|北京清华兴业投资管理有限公司|25|25||44,182.50|||
|江苏银行|0.42|0.42||||3,040,000.00|
|成都常万柴油机经销公司||||510,000.00|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|重庆市万州区常万柴油机配件公司|||290,000.00||
|启东市联通测功器有限公司|4|4|||
|其他|||410,000.00||
|合计|||1,254,182.50|3,040,000.00|

注：①北京清华兴业投资管理有限公司实际已无生产经营，已计提减值准备至零。
②其他分别为常州市经济技术开发公司 2万元，常州拖拉机公司 10万元，常州市经委工业资金互助会 20万元，北京工程机器农机公司9万元，以上四项因难以收回，因此全额计提减值准备。
（2）对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
|一、合营企业||||||||
|本公司无合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|常州富士常柴罗宾汽油机有限公司|33|33|99,075,624.15|39,820,128.67|59,255,495.48|213,038,991.55|2,984,553.34|
|北京清华兴业投资管理有限公司|25|25|2,187,675.42|2,034,852.68|152,822.74|||

9、投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|87,632,571.14|||87,632,571.14|
|房屋、建筑物|87,632,571.14|||87,632,571.14|
|二、累计折旧合计|23,726,518.71|2,208,340.80||25,934,859.51|
|房屋、建筑物|23,726,518.71|2,208,340.80||25,934,859.51|
|三、投资性房地产账面净值合计|63,906,052.43|||61,697,711.63|
|房屋、建筑物|63,906,052.43|||61,697,711.63|
|四、投资性房地产减值准备累计金额合计|||||

||||
|-|-|-|
|房屋、建筑物|||
|五、投资性房地产账面价值合计|63,906,052.43|61,697,711.63|
|房屋、建筑物|63,906,052.43|61,697,711.63|

本期折旧2,208,340.80元。
本期无改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产。
10、固定资产
固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加||本期减少|期末数|
|一、账面原值合计：|1,108,970,940.80|124,876,517.01||13,980,612.09|1,219,866,845.72|
|其中：房屋建筑物|398,034,262.63|7,008,497.64|||405,042,760.27|
|机器设备|653,009,989.34|111,579,092.51||9,112,667.53|755,476,414.32|
|运输工具|24,629,526.41|3,659,773.89||3,555,405.16|24,733,895.14|
|其他设备|33,297,162.42|2,629,152.97||1,312,539.40|34,613,775.99|
|二、累计折旧合计：|531,996,331.04||70,152,528.04|12,222,094.50|589,926,764.58|
|其中：房屋建筑物|167,803,503.45||14,349,424.95||182,152,928.40|
|机器设备|322,378,991.27||51,544,980.06|7,561,713.66|366,362,257.67|
|运输工具|16,046,623.49||2,064,387.11|3,348,936.97|14,762,073.63|
|其他设备|25,767,212.83||2,193,735.92|1,311,443.87|26,649,504.88|
|三、固定资产账面净值合计|576,974,609.76||||629,940,081.14|
|其中：房屋建筑物|230,230,759.18||||222,889,831.87|
|机器设备|330,630,998.07||||389,114,156.65|
|运输工具|8,582,902.92||||9,971,821.51|
|其他设备|7,529,949.59||||7,964,271.11|
|四、减值准备合计|10,929,647.57|||457,812.61|10,471,834.96|
|其中：房屋建筑物|7,633,328.53||||7,633,328.53|
|机器设备|3,296,319.04|||457,812.61|2,838,506.43|
|运输工具||||||
|其他设备||||||
|五、固定资产账面价值合计|566,044,962.19||||619,468,246.18|
|其中：房屋建筑物|222,597,430.65||||215,256,503.34|
|机器设备|327,334,679.03||||386,275,650.22|
|运输工具|8,582,902.92||||9,971,821.51|
|其他设备|7,529,949.59||||7,964,271.11|

本期折旧额70,152,528.04元。
本期由在建工程转入固定资产的原价为121,297,108.62元。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|技术中心试制车间|27,883,095.92||27,883,095.92|18,070,869.46||18,070,869.46|
|铸造改造项目|1,233,832.09||1,233,832.09|16,209,429.65||16,209,429.65|
|多缸机二期改造|2,609,879.95||2,609,879.95|2,610,644.10||2,610,644.10|
|非道路发电机项目|336,503.39||336,503.39|336,503.39||336,503.39|
|河海路基地|3,661,472.03||3,661,472.03|3,247,647.31||3,247,647.31|
|柴油发动机缸体柔性加工生产线|7,845,686.59||7,845,686.59||||
|变电所（设备）||||6,829,318.95||6,829,318.95|
|变电所接入系统工程||||12,868,271.08||12,868,271.08|
|缸铸车间改造||||5,672,900.00||5,672,900.00|
|日本东久造型机||||7,492,416.30||7,492,416.30|
|浇铸冷却线||||4,382,564.09||4,382,564.09|
|80t/h 粘土砂砂处理系统||||7,439,596.88||7,439,596.88|
|曲轴壳体生产线||||5,529,914.45||5,529,914.45|
|中频感应熔化电炉||||13,890,832.46||13,890,832.46|
|待安装设备及工程款项|34,636,877.83||34,636,877.83|1 4 ,995,430.21||14,995,430.21|
|合计|78,207,347.80||78,207,347.80|119,576,338.33||119,576,338.33|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|本期利息资本化金额|资金来源|期末数|
|技术中心试制车间|18,070,869.46|9,887,183.72|74,957.26|||自筹|27,883,095.92|
|铸造改造项目|16,209,429.65|11,932,352.81|26,907,950.37|||自筹|1,233,832.09|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|多缸机二期改造|2,610,644.10|83,882.00|84,646.15|自筹|2,609,879.95|
|非道路发电机项目|336,503.39|||自筹|336,503.39|
|河海路基地|3,247,647.31|2,018,609.50|1,604,784.78|自筹|3,661,472.03|
|柴油发动机缸体柔性加工生产线||7,985,686.59|140,000.00|自筹|7,845,686.59|
|变电所（设备）|6,829,318.95||6,829,318.95|自筹||
|变电所接入系统工程|12,868,271.08|1,698,000.00|14,566,271.08|自筹||
|缸铸车间改造|5,672,900.00|3,703,000.00|9,375,900.00|自筹||
|日本东久造型机|7,492,416.30||7,492,416.30|自筹||
|浇铸冷却线|4,382,564.09||4,382,564.09|自筹||
|80t/h 粘土砂砂处理系统|7,439,596.88|526,495.72|7,966,092.60|自筹||
|曲轴壳体生产线|5,529,914.45|4,700.85|5,534,615.30|自筹||
|中频感应熔化电炉|13,890,832.46||13,890,832.46|自筹||
|合计|104,580,908.12|37,839,911.19|98,850,349.34||43,570,469.97|

（3）在建工程期末余额中未发现可变现净值低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
12、无形资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|117,212,266.30|518,119.66||117,730,385.96|
|土地使用权|117,212,266.30|||117,212,266.30|
|软件||518,119.66||518,119.66|
|二、累计摊销合计|31,148,654.36|2,363,831.90||33,512,486.26|
|土地使用权|31,148,654.36|2,263,086.43||33,411,740.79|
|软件||100,745.47||100,745.47|
|三、无形资产账面净值合计|86,063,611.94|||84,217,899.70|
|土地使用权|86,063,611.94|||83,800,525.51|
|软件||||417,374.19|
|四、减值准备合计|||||
|土地使用权|||||
|软件|||||
|五、无形资产账面价值合计|86,063,611.94|||84,217,899.70|
|土地使用权|86,063,611.94|||83,800,525.51|
|软件||||417,374.19|

本期摊销额2,363,831.90元。
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,195,990.26|752,200.00|
|小计|1,195,990.26|752,200.00|
|递延所得税负债：|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|49,031,925.00|66,694,275.00|
|小计|49,031,925.00|66,694,275.00|

（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|坏账准备|248,701,360.50|249,870,819.21|
|存货跌价准备|38,883,277.81|27,881,159.86|
|合计|287,584,638.31|277,751,979.07|

（3）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|暂时性差异金额||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可供出售金融资产公允价值变动|326,879,500.00|444,628,500.00|
|小计|326,879,500.00|444,628,500.00|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|7,973,268.43|5,014,666.67|
|小计|7,973,268.43|5,014,666.67|

14、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|坏账准备|254,885,485.88|4,679,741.24|2,890,598.19||256,674,628.93|
|存货跌价准备|27,881,159.86|36,862,560.56||25,860,442.61|38,883,277.81|
|长期股权投资减值准备|1,254,182.50||||1,254,182.50|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|固定资产减值准备|10,929,647.57|||457,812.61|10,471,834.96|
|委托贷款减值准备|14,000,000.00||||14,000,000.00|
|合计|308,950,475.81|41,542,301.80|2,890,598.19|26,318,255.22|321,283,924.20|

15、其他非流动资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|期末减值准备|期初数|期初减值准备|
|委托贷款|14,000,000.00|14,000,000.00|14,000,000.00|14,000,000.00|
|合计|14,000,000.00|14,000,000.00|14,000,000.00|14,000,000.00|

16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|20,000,000.00|20,000,000.00|
|抵押借款|10,000,000.00||
|合计|30,000,000.00|20,000,000.00|

（2）期末保证借款中子公司常万20,000,000.00元借款由重庆市万州区国有资产担保有限公司担保，子公司常奔10,000,000.00元借款以机器设备抵押，抵押物原值5,416.20万元。
（3）期末无已到期未偿还的短期借款情况。
17、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|246,300,000.00|346,039,002.00|
|合计|246,300,000.00|346,039,002.00|

下一会计期间将到期的金额为246,300,000.00元。
18、应付账款
（1）按应付账款性质分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|经营性应付款|568,123,524.87|587,143,773.47|
|工程应付款|9,204,309.73|12,312,026.53|
|合计|577,327,834.60|599,455,800.00|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付账款，主要系尚未结算的应付货款。
19、预收款项
（1）预收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收账款|38,090,958.80|31,650,567.34|
|合计|38,090,958.80|31,650,567.34|

（2）本报告期预收款项中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额预收款项情况的说明
账龄超过1年的大额预收款项，主要系尚未结算的预收款。
20、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|39,257,926.28|232,244,763.66|219,952,779.45|51,549,910.49|
|二、职工福利费||7,212,769.68|7,212,769.68||
|三、工会经费及职工教育经费|5,468,092.27|4,386,781.66|4,282,739.30|5,572,134.63|
|四、社会保险费||51,124,122.42|51,124,122.42||

||||||
|-|-|-|-|-|
|其中：养老保险||32,122,331.35|32,122,331.35||
|基本医疗保险||12,845,928.18|12,845,928.18||
|失业保险||3,052,836.02|3,052,836.02||
|工伤保险||1,835,881.88|1,835,881.88||
|生育保险||1,267,144.99|1,267,144.99||
|五、住房公积金||15,022,849.00|15,022,849.00||
|合计|44,726,018.55|309,991,286.42|297,595,259.85|57,122,045.12|

期末应付职工薪酬中的工资、奖金、津贴和补贴主要为计提的奖金。
21、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-39,783,337.11|-64,814,786.45|
|营业税|2,235.00||
|城市维护建设税|834,829.37|830,395.63|
|企业所得税|12,330,315.34|3,606,911.79|
|房产税|343,204.41|345,780.98|
|个人所得税|703,880.69|419,125.94|
|教育费附加|4,471.75|82.73|
|综合规费|1,802,524.72|1,875,717.67|
|合计|-23,761,875.83|-57,736,771.71|

22、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|
|应付普通股股利|3,243,179.97|3,243,179.97|尚未领取|
|少数股东股利|648,253.86|648,253.86|尚未领取|
|合计|3,891,433.83|3,891,433.83||

23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|其他应付款|174,454,382.17|135,442,533.37|
|合计|174,454,382.17|135,442,533.37|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
期末账龄超过1年的大额其他应付款主要系暂收及欠付款项尚未结算所致。
（4）期末金额较大的其他应付款主要为销售优惠及质量赔偿。
24、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|排污费|105,000.00||
|电费|1,663,500.90|2,259,989.60|
|其他|170,906.50|170,906.50|
|合计|1,939,407.40|2,430,896.10|

25、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延收益|61,894,052.94|62,558,726.56|
|合计|61,894,052.94|62,558,726.56|

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|国家高技术研究发展计划专项拨款|2,720,000.00||||2,720,000.00|与收益相关|
|电控非道路柴油机研发与产业化拨款|6,562,500.00||||6,562,500.00|与资产相关|
|国家重大专项拨款|28,768,700.00|480,000.00||-478,700.00|28,770,000.00|与资产相关|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|拆迁补偿款|24,507,526.56||665,973.62||23,841,552.94|与资产相关|
|合计|62,558,726.56|480,000.00|665,973.62|-478,700.00|61,894,052.94||

26、股本
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期初数|本次变动增减|||||
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|股份总数|561,374,326.00||||||

27、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|股本溢价|150,705,016.81|||150,705,016.81|
|公允价值变动损益|377,934,225.00||100,086,650.00|277,847,575.00|
|其他资本公积|20,311,137.44|||20,311,137.44|
|合计|548,950,379.25||100,086,650.00|448,863,729.25|

资本公积本期减少100,086,650.00元，系可供出售金融资产本年的公允价值变动损益。
28、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|安全生产费用|4,169,087.73|4,865,206.81|2,038,037.98|6,996,256.56|
|合计|4,169,087.73|4,865,206.81|2,038,037.98|6,996,256.56|

29、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|269,208,059.46|7,264,657.03||276,472,716.49|
|任意盈余公积|13,156,857.90|||13,156,857.90|
|合计|282,364,917.36|7,264,657.03||289,629,574.39|

30、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|448,366,561.06||
|调整年初未分配利润合计数|||
|调整后年初未分配利润|448,366,561.06||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|75,712,361.04||
|减：提取法定盈余公积|7,264,657.03|10%|
|提取任意盈余公积|||
|应付普通股股利|14,034,358.15||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|502,779,906.92||

31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业收入|2,927,593,052.78|2,955,536,089.13|
|其中：主营业务收入|2,895,264,442.45|2,899,717,807.61|
|其他业务收入|32,328,610.33|55,818,281.52|
|营业成本|2,530,625,259.11|2,649,929,727.33|
|其中：主营业务成本|2,510,740,550.52|2,611,636,235.60|
|其他业务成本|19,884,708.59|38,293,491.73|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内燃机行业|2,895,264,442.45|2,510,740,550.52|2,899,717,807.61|2,611,636,235.60|
|合计|2,895,264,442.45|2,510,740,550.52|2,899,717,807.61|2,611,636,235.60|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|柴油机及铸配件|2,895,264,442.45|2,510,740,550.52|2,899,717,807.61|2,611,636,235.60|
|合计|2,895,264,442.45|2,510,740,550.52|2,899,717,807.61|2,611,636,235.60|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内|2,614,104,529.98|2,236,895,013.17|2,620,624,076.45|2,338,438,080.42|
|国外|281,159,912.47|273,845,537.35|279,093,731.16|273,198,155.18|
|合计|2,895,264,442.45|2,510,740,550.52|2,899,717,807.61|2,611,636,235.60|

（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|客户1|297,521,091.02|10.16|
|客户2|214,173,080.09|7.32|
|客户3|189,535,854.73|6.47|
|客户4|100,735,589.61|3.44|
|客户5|78,412,710.08|2.68|
|合计|880,378,325.53|30.07|

32、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|56,535.00|41,250.00|应税收入|
|城市维护建设税|173,141.25|122,585.24|应缴流转税额|
|教育费附加|171,949.31|121,760.19|应缴流转税额|
|合计|401,625.56|285,595.43||

33、销售费用
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|办公费用|25,008,399.92|
|职工薪酬|27,319,148.35|
|促销费|12,643,326.08|
|三包费|45,118,964.23|
|运输费|11,922,564.96|
|其他|718,928.43|
|合计|122,731,331.97|

34、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|办公费用|25,875,598.14|18,863,346.28|
|职工薪酬|78,587,858.78|57,914,735.11|
|折旧摊销|13,979,514.99|14,315,674.29|
|研发费|6,652,451.30|7,048,806.37|
|运输费|3,081,317.58|4,204,748.40|
|修理费|2,784,171.32|6,848,928.41|
|税金|9,207,768.39|8,881,692.69|
|安全费用|4,865,206.81|5,045,487.73|
|其他|20,203,590.66|18,543,304.75|
|合计|165,237,477.97|141,666,724.03|

35、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|2,387,638.46|3,273,508.72|
|减:利息收入|9,374,958.31|5,981,999.33|
|汇兑净损益|3,079,454.55|1,270,952.48|
|其他|-8,496,179.24|-9,995,585.40|
|合计|-12,404,044.54|-11,433,123.53|

36、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|坏账准备|1,789,143.05|-2,829,971.62|
|存货跌价准备|36,862,560.56|25,010,872.58|
|合计|38,651,703.61|22,180,900.96|

37、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|3,040,000.00|3,040,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|929,669.90|55,241.49|
|持有可供出售金融资产期间取得的投资收益|11,560,000.00|8,670,000.00|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|439,841.66|344,219.63|
|合计|15,969,511.56|12,109,461.12|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|江苏银行|3,040,000.00|3,040,000.00||
|合计|3,040,000.00|3,040,000.00||

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|常州富士常柴罗宾汽油机有限公司|929,669.90|55,241.49|本期盈利增加|
|合计|929,669.90|55,241.49||

（4）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|北汽福田|11,560,000.00|8,670,000.00|本期分红较上期增加|
|合计|11,560,000.00|8,670,000.00||

38、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|617,108.66|2,876,249.85|617,108.66|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：固定资产处置利得|617,108.66|2,876,249.85|617,108.66|
|无形资产处置利得||||
|保险赔偿|287,174.94|546,133.65|287,174.94|
|罚款收入|113,834.00|56,184.00|113,834.00|
|政府补助|2,022,736.01|6,916,993.51|2,022,736.01|
|处理流动资产收益|1,038,172.00|4,231,718.00|1,038,172.00|
|捐赠收入|218,803.40|6,213,939.29|218,803.40|
|无需支付的应付款项|426,537.36|6,877.91|426,537.36|
|其他|315,344.19|557,202.83|315,344.19|
|合计|5,039,710.56|21,405,299.04|5,039,710.56|

（2）政府补助明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|常州市五大产业发展专项资金||3,200,000.00|
|科技成果转化项目贴息||2,550,000.00|
|工业经济稳增长促转型专项资金|780,000.00||
|市长质量奖|100,000.00||
|科学技术进步奖|70,000.00||
|节水措施项目补贴|60,000.00||
|人才开发资金|56,200.00||
|其他技术研究与开发支出|50,000.00||
|其他奖励及补助|240,562.39|1,166,993.51|
|递延收益（拆迁补偿）|665,973.62||
|合计|2,022,736.01|6,916,993.51|

39、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|49,053.88|197,786.03|49,053.88|
|其中：固定资产处置损失|49,053.88|197,786.03|49,053.88|
|无形资产处置损失||||
|捐赠款项|180,000.00|230,000.00|180,000.00|
|罚款支出|113.50|3,666.69|113.50|
|防洪保安资金|2,917,920.63|2,908,161.98|2,917,920.63|
|处理流动资产损失|1,188,442.48|862,734.03|1,188,442.48|
|其他|31,993.09|150,504.00|31,993.09|
|合计|4,367,523.58|4,352,852.73|4,367,523.58|

40、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|23,634,115.03|11,130,594.04|
|递延所得税调整|-443,790.26|160,507.32|
|合计|23,190,324.77|11,291,101.36|

41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司2013年度基本每股收益计算过程如下表：
|||
|-|-|
|项目|金额|
|基本每股收益和稀释每股收益计算||
|(一)分子：||
|税后净利润|75,801,072.87|
|调整：优先股股利及其它工具影响||
|基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益|75,712,361.04|
|调整：与稀释性潜在普通股相关的股利和利息||
|因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化||
|稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益|75,712,361.04|
|(二)分母：||
|基本每股收益核算中当期发行在外普通股的加权平均数|561,374,326.00|
|加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数||
|稀释每股收益核算中当期发行在外普通股的加权平均数|561,374,326.00|
|(三)每股收益||
|基本每股收益||
|归属于公司普通股股东的净利润|0.13|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.13|
|稀释每股收益||
|归属于公司普通股股东的净利润|0.13|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.13|

42、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|-117,749,000.00|66,446,000.00|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|-17,662,350.00|9,966,900.00|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|-100,086,650.00|56,479,100.00|
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|3.外币财务报表折算差额|-34,659.92|-14,230.75|
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|||
|小计|-34,659.92|-14,230.75|
|4.其他|||
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|合计|-100,121,309.92|56,464,869.25|

43、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|补助及拨款|1,356,762.39|
|其他往来收现|1,677,672.16|
|利息收入|9,374,958.31|
|合计|12,409,392.86|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|销售费用支付的现金|48,599,932.86|
|管理费用支付的现金|46,490,588.97|
|手续费支出|672,032.33|
|其他|661,775.44|
|合计|96,424,329.60|

44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|75,801,072.87|55,516,585.58|
|加：资产减值准备|38,651,703.61|22,180,900.96|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|72,360,868.84|64,567,384.58|
|无形资产摊销|2,363,831.90|2,263,466.40|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失|-568,054.78|-2,678,463.82|
|固定资产报废损失|||
|公允价值变动损失|||
|财务费用|2,787,638.46|3,273,508.72|
|投资损失|-15,969,511.56|-12,109,461.12|
|递延所得税资产减少|-443,790.26|160,507.32|
|递延所得税负债增加|||
|存货的减少|-31,969,689.87|9,300,901.32|
|经营性应收项目的减少|-108,447,828.87|14,759,103.76|
|经营性应付项目的增加|-36,061,072.37|167,981,329.49|
|其他|32,901,680.51|-19,871,053.46|
|经营活动产生的现金流量净额|31,406,848.48|305,344,709.73|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|610,882,216.18|637,004,823.27|
|减：现金的期初余额|637,004,823.27|470,293,043.20|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-26,122,607.09|166,711,780.07|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|610,882,216.18|637,004,823.27|
|其中：库存现金|626,951.84|415,168.06|
|可随时用于支付的银行存款|610,255,264.34|636,589,655.21|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|610,882,216.18|637,004,823.27|

附注6：关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
本公司实质控制人为常州市人民政府国有资产监督管理委员会，截止 2013年 12月 31日持有本公司30.02%的股权（国有股权）。
2、本公司的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本（万元）|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|常柴万州柴油机有限公司|控股子公司|有限责任公司|重庆市|尹立厚|工业|3,500|60|60|20793370-5|
|常州常柴奔牛柴油机配件有限公司|控股子公司|有限责任公司|常州市|曹伟平|工业|5,506.30|84.66|84.66|25083232-8|
|常州厚生投资有限公司|全资子公司|有限责任公司|常州市|石建春|服务|3,000|100|100|55027547-1|
|常盛国际有限公司|全资子公司|有限责任公司|新加坡|石建春|服务|20万美元|100|100||
|常州常柴厚生农业装备有限公司|控股子公司|有限责任公司|常州市|徐振平|工业|1,000|95|95|08690181-0|

3、本公司的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|关联关系|组织机构代码|
|一、本公司无合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|常州富士常柴罗宾汽油机有限公司|有限责任公司|常州|石井晵介|工业|450万美元|33|33|联营企业|71497547-5|
|北京清华兴业投资管理有限公司|有限责任公司|北京|陈章武|服务|1000万人民币元|25|25|联营企业|700233059|

4、本公司无其他关联方。
5、本公司本期无需要披露的关联交易情况。
附注7：或有事项
报告期内诉讼、仲裁情况
1、报告期内本公司涉及的以前年度延续到报告期的诉讼事项：
||||||
|-|-|-|-|-|
|被告单位名称|受理日期|诉讼或仲裁机构名称|涉及金额（万元）|备注|
|山东宏力集团有限公司|2001.6.27|常州市中级人民法院|1,436.00|破产清算中|
|合计|1,436.00||||

案件有关情况说明：
山东宏力集团有限公司诉讼一案，该公司积欠我公司货款 1,436万元，2001年公司向常州市中级人民法院提起诉讼，2002年 4月向法院申请强制执行，目前该公司已经进入破产程序。上述款项已全额计提坏账准备。
2、报告期内本公司新发生的北京北汽昌盛汽车有限公司欠我公司货款诉讼事项：
北京北汽昌盛汽车有限公司（以下简称“北汽昌盛”）为本公司客户，向本公司采购柴油机及零件等产
品。北汽昌盛结欠本公司货款8,063,600.00元，虽本公司多次催要，北汽昌盛未付上述欠款。故本公司向北
京市顺义区人民法院提起诉讼，请求判令北汽昌盛立即支付货款8,063,600.00元，并承担自起诉之日至实际付款之日止的逾期利息。北京市顺义区人民法院于2013年8月12日受理了本案。
本公司于2013年8月16日向北京市顺义区人民法院提出了财产保全申请。8月21日，经北京市顺义区人民法院审查，并出具民事裁定书（2013顺民初字第11233号），裁定对北汽昌盛价值8,150,000.00元的财产予以查封或者冻结。
后双方在法院主持下，达成了调解协议。北京市顺义区人民法院于2013年10月31日出具了民事调解书（[2013]顺民初字第11233号），双方自愿达成如下协议：
1、北汽昌盛给付本公司 8,063,600.00元，于2013年 11月 30日前给付 100.00万元，于 2013年12月31日前给付100.00万元，于2014年1月31日前给付100.00万元，于2014年2月28日前给付100.00万元，于2014年3月31日前给付100.00万元，于2014年4月30日前给付100.00万元，于2014年5月31日前给付100.00万元，余款于2014年6月30日前付清。
2、如果北汽昌盛未按期履行调解协议，则本公司可一次性就全部未付款项申请强制执行，并由北汽昌盛另行支付本公司违约金4万元及逾期付款利息。
截止报告期末，北汽昌盛已支付我公司货款100万元。
附注8：承诺事项
截至2013年12月31日止，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
附注9：资产负债表日后事项
本公司于2014年4月16日召开了董事会七届五次会议，会议通过了2013年度利润分配预案，公司董事会拟决定以2013年12月31日总股本561,374,326股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.15元（含税）。该议案尚须提交2013年度股东大会审议。
附注10：其他重要事项
以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初金额|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|期末金额|
|金融资产||||||
|可供出售金融资产|486,503,000.00|-117,749,000.00|277,847,575.00||368,754,000.00|
|金融资产小计|486,503,000.00|-117,749,000.00|277,847,575.00||368,754,000.00|
|金融负债|—|—|—|—|—|

附注11：母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|68,044,928.76|13.14|45,827,025.23|67.35|64,385,380.76|12.91|44,314,296.48|68.83|
|按组合计提坏账准备的应收账款|--|--|--|--|--|--|--|--|
|账龄组合|448,468,597.96|86.63|183,542,655.83|40.93|434,142,824.20|87.04|183,421,000.37|42.25|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|1,155,900.00|0.23|894,075.00|77.35|233,100.00|0.05|233,100.00|100.00|
|合计|517,669,426.72|100.00|230,263,756.06|44.48|498,761,304.96|100.00|227,968,396.85|45.71|

1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|客户1|44,919,152.71|26,263,468.62|58.47|预计较难收回|
|客户2|7,063,600.00|3,531,800.00|50|预计较难收回|
|客户3|1,902,326.58|1,902,326.58|100|收回困难|
|客户4|6,215,662.64|6,185,243.20|99.51|收回困难|
|客户5|5,359,381.00|5,359,381.00|100|收回困难|
|客户6|2,584,805.83|2,584,805.83|100|收回困难|
|合计|68,044,928.76|45,827,025.23|||

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|259,312,074.38|57.82|5,186,241.47|250,317,375.88|57.66|5,006,347.56|
|1至2年|9,688,173.12|2.16|484,408.67|3,001,691.27|0.69|150,084.60|
|2至3年|1,046,771.37|0.23|157,015.72|1,070,243.00|0.25|160,536.46|
|3至4年|428,326.55|0.10|128,497.98|2,217,551.89|0.51|665,265.59|
|4至5年|1,016,901.38|0.23|610,140.83|242,989.99|0.06|145,793.99|
|5年以上|176,976,351.16|39.46|176,976,351.16|177,292,972.17|40.83|177,292,972.17|
|合计|448,468,597.96|100.00|183,542,655.83|434,142,824.20|100.00|183,421,000.37|

3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|蒙城兴农农机公司|233,100.00|233,100.00|100|账龄较长，收回困难|
|江西马恒达悦达拖拉机有限公司|523,650.00|261,825.00|50|预计较难收回|
|中国一拖集团有限公司奔马分公司|399,150.00|399,150.00|100|账龄较长，收回困难|
|合计|1,155,900.00|894,075.00|||

（2）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（3）期末应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|常柴万州柴油机有限公司|控股子公司|44,919,152.71|4年内及5年以上|8.68|
|缅甸GOOD BROTHERS CO LTD|客户|43,060,351.73|1年内|8.32|
|山东五征集团有限公司|客户|25,111,742.11|1年内及2年内|4.85|
|常州东风农机集团有限公司|客户|24,797,374.09|1年内|4.79|
|福田雷沃国际重工股份有限公司诸城车辆厂|客户|24,137,918.40|1年内|4.66|
|合计||162,026,539.04||31.30|

（4）期末应收关联方账款情况
常柴万州柴油机有限公司 44,919,152.71元
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|2,853,188.02|7.56|2,853,188.02|100|4,353,188.02|10.66|4,353,188.02|100|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|--|--|--|--|--|--|--|--|
|账龄组合|32,970,268.47|87.38|22,572,824.75|68.46|34,624,955.38|84.75|23,975,345.83|69.24|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|1,907,662.13|5.06|1,907,662.13|100|1,876,501.77|4.59|1,876,501.77|100|
|合计|37,731,118.62|100.00|27,333,674.90|72.44|40,854,645.17|100.00|30,205,035.62|73.93|

1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|常柴集团进出口公司|2,853,188.02|2,853,188.02|100|收回困难|
|合计|2,853,188.02|2,853,188.02|||

2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|7,560,982.07|22.93|151,219.65|7,282,260.86|21.03|145,645.23|
|1至2年|898,349.88|2.72|44,917.49|2,216,814.75|6.40|110,840.75|
|2至3年|1,503,366.09|4.56|225,504.91|736,962.44|2.13|110,544.37|
|3至4年|734,446.44|2.23|220,333.93|1,077,442.65|3.11|323,232.80|
|4至5年|855,688.05|2.60|513,412.83|65,980.00|0.19|39,588.00|
|5年以上|21,417,435.94|64.96|21,417,435.94|23,245,494.68|67.14|23,245,494.68|
|合计|32,970,268.47|100.00|22,572,824.75|34,624,955.38|100.00|23,975,345.83|

3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|杰华机电安徽有限公司|377,033.06|377,033.06|100|收回困难|
|无锡油箱厂|205,095.61|205,095.61|100|收回困难|
|其他|1,325,533.46|1,325,533.46|100|收回困难|
|合计|1,907,662.13|1,907,662.13|||

（2）本期转回或收回情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|收回原因|确定原坏账准备的依据|收回前累计已计提坏账准备金额|收回金额|
|常州车辆有限公司|公司加大清欠力度|5 年以上,预计可收回性小|1,879,038.74|2,000,000.00|
|合计|||1,879,038.74|2,000,000.00|

（3）本报告期其他应收款中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（4）期末其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|款项性质|占其他应收款总额的比例(%)|
|常州压缩机厂|客户|2,940,000.00|5年以上|往来款|7.79|
|常柴集团进出口公司|客户|2,853,188.02|5年以上|往来款|7.56|
|常州新区会计中心|客户|1,626,483.25|5年以上|往来款|4.31|
|常州兴盛物业管理有限公司|客户|1,369,320.97|1年内|往来款|3.63|
|常柴集团结算中心|客户|1,140,722.16|5年以上|往来款|3.02|
|合计||9,929,714.40|||26.31|

3、长期股权投资
（1）长期股权投资明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|
|常柴万州柴油机有限公司|成本法|21,000,000.00|21,000,000.00||21,000,000.00|
|常州常柴奔牛柴油机配件有限公司|成本法|75,339,800.00|75,339,800.00||75,339,800.00|
|常州厚生投资有限公司|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00||30,000,000.00|
|常盛国际有限公司|成本法|1,278,440.00|1,278,440.00||1,278,440.00|
|常州常柴厚生农业装备有限公司|成本法|3,500,000.00||3,500,000.00|3,500,000.00|
|常州富士常柴罗宾汽油机有限公司|权益法|12,294,546.00|18,618,655.83|929,669.90|19,548,325.73|
|北京清华兴业投资管理有限公司|权益法|2,500,000.00||||
|江苏银行|成本法|38,000,000.00|38,000,000.00||38,000,000.00|
|其他|成本法|410,000.00||||
|合计||184,322,786.00|184,236,895.83|4,429,669.90|188,666,565.73|

接上表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|常柴万州柴油机有限公司|60|60|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|常州常柴奔牛柴油机配件有限公司|84.66|84.66||||
|常州厚生投资有限公司|100|100||||
|常盛国际有限公司|100|100||||
|常州常柴厚生农业装备有限公司|70|95|另通过子公司厚生投资间接持股25%|||
|常州富士常柴罗宾汽油机有限公司|33|33||||
|北京清华兴业投资管理有限公司|25|25||44,182.50||
|江苏银行|0.42|0.42|||3,040,000.00|
|其他||||410,000.00||
|合计||||454,182.50|3,040,000.00|

注：①北京清华兴业投资管理有限公司实际已无生产经营，已计提减值准备至零。
②其他分别为常州市经济技术开发公司 2万元，常州拖拉机公司 10万元，常州市经委工业资金互助会 20万元，北京工程机器农机公司9万元，以上四项因难以收回，因此全额计提减值准备。
（2）长期股权投资增减变动的说明
经公司2013年10月23日董事会七届三次会议审议通过，本期本公司新设立控股子公司常州常柴厚生农业装备有限公司，注册资本1,000万元，其中：公司出资700万元，占注册资本的70%，公司全资子公司常州厚生投资有限公司出资250万元，占注册资本的25%，杨永涛出资40万元，占注册资本的4%，胡志强出资10万元，占注册资本的1%，本期公司实际已投入350万元。常州常柴厚生农业装备有限公司于 2013年12月11日办理工商登记。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业收入|2,941,316,332.95|2,965,206,813.74|
|其中：主营业务收入|2,914,260,438.20|2,927,693,548.55|
|其他业务收入|27,055,894.75|37,513,265.19|
|营业成本|2,572,113,340.98|2,689,363,370.24|
|其中：主营业务成本|2,557,397,591.91|2,665,644,365.47|
|其他业务成本|14,715,749.07|23,719,004.77|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内燃机行业|2,914,260,438.20|2,557,397,591.91|2,927,693,548.55|2,665,644,365.47|
|合计|2,914,260,438.20|2,557,397,591.91|2,927,693,548.55|2,665,644,365.47|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|柴油机及铸配件|2,914,260,438.20|2,557,397,591.91|2,927,693,548.55|2,665,644,365.47|
|合计|2,914,260,438.20|2,557,397,591.91|2,927,693,548.55|2,665,644,365.47|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内|2,633,100,525.73|2,283,552,054.56|2,648,599,817.39|2,392,446,210.29|
|国外|281,159,912.47|273,845,537.35|279,093,731.16|273,198,155.18|
|合计|2,914,260,438.20|2,557,397,591.91|2,927,693,548.55|2,665,644,365.47|

（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元
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|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|客户1|297,521,091.02|10.12|
|客户2|214,173,080.09|7.28|
|客户3|189,535,854.73|6.44|
|客户4|100,735,589.61|3.42|
|客户5|78,412,710.08|2.67|
|合计|880,378,325.53|29.93|

5、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
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|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|3,040,000.00|3,040,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|929,669.90|55,241.49|
|持有可供出售金融资产期间取得的投资收益|11,560,000.00|8,670,000.00|
|合计|15,529,669.90|11,765,241.49|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
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|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|江苏银行|3,040,000.00|3,040,000.00||
|合计|3,040,000.00|3,040,000.00||

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
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|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|常州富士常柴罗宾汽油机有限公司|929,669.90|55,241.49|本期盈利增加|
|合计|929,669.90|55,241.49||

（4）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
单位：元
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|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|北汽福田|11,560,000.00|8,670,000.00|本期分红较上期增加|
|合计|11,560,000.00|8,670,000.00||

6、现金流量表补充资料
单位：元
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|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|72,646,570.28|52,082,949.88|
|加：资产减值准备|36,286,559.05|20,813,514.80|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|65,840,022.55|58,894,249.01|
|无形资产摊销|2,307,681.19|2,206,935.72|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失|-388,134.45|-2,607,746.69|
|固定资产报废损失|||
|公允价值变动损失|||
|财务费用||392,985.00|
|投资损失|-15,529,669.90|-11,765,241.49|
|递延所得税资产减少|-443,790.26|160,507.32|
|递延所得税负债增加|||
|存货的减少|-18,916,395.30|-1,899,051.43|
|经营性应收项目的减少|-109,534,060.43|11,400,463.43|
|经营性应付项目的增加|-36,116,779.70|187,778,765.03|
|其他|31,001,680.51|-15,871,053.46|
|经营活动产生的现金流量净额|27,153,683.54|301,587,277.12|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|574,440,388.77|605,259,198.95|
|减：现金的期初余额|605,259,198.95|440,239,150.22|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-30,818,810.18|165,020,048.73|

附注12：补充资料
1、本期非经常性损益明细表
单位：元
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|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|568,054.78|处 理固定资产净收益。|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|2,022,736.01||
|对非金融企业收取的资金占用费|2,224,950.00||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|439,841.66||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|1,879,038.74|以前年度单独测试全额计提坏账准备的应收款项,本期收回款项。|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,918,603.81||
|所得税影响额|1,236,496.89||
|少数股东权益影响额（税后）|217,301.96||
|合计|3,762,218.53||

2、净资产收益率及每股收益
单位：元
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|本期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.14|0.13|0.13|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|3.94|0.13|0.13|

3、公司合并财务报表主要项目的变动情况及原因的说明
单位：万元
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|报表项目|本期数|上期数|变动金额|变动幅度%|变动原因说明|
|应收票据|25,784.57|20,584.56|5,200.01|25.26|期末集中回笼资金，控制应收款项|
|可供出售的金融资产|36,875.40|48,650.30|-11,774.90|-24.20|公司持有的福田汽车股票公允价值本期大幅下跌|
|在建工程|7,820.73|11,957.63|-4,136.90|-34.60|子公司奔牛本期在建项目完工结转固定资产|
|递延所得税资产|119.60|75.22|44.38|59.00|可抵扣暂时性差异增加|
|短期借款|3,000.00|2,000.00|1,000.00|50.00|子公司奔牛所需流动资金借款增加|
|应付票据|24,630.00|34,603.90|-9,973.90|-28.82|银行承兑汇票到期兑付|
|预收款项|3,809.10|3,165.06|644.04|20.35|经销商为生产旺季作库存准备预付款项|
|应付职工薪酬|5,712.20|4,472.60|1,239.60|27.72|职工绩效奖金增加|
|应交税费|-2,376.19|-5,773.68|3,397.49|58.84|增值税增加|
|其他应付款|17,445.44|13,544.25|3,901.19|28.80|销售优惠及三包费增加|
|其他流动负债|193.94|243.09|-49.15|-20.22|子公司奔牛预提电费减少|
|递延所得税负债|4,903.19|6,669.43|-1,766.24|-26.48|可供出售的金融资产公允价值本期大幅下跌|
|专项储备|699.63|416.91|282.72|67.81|安全生产费用计提增加|
|营业税金及附加|40.16|28.56|11.60|40.62|应交流转税增加|
|资产减值损失|3,865.17|2,218.09|1,647.08|74.26|存货减值准备增加|
|投资收益|1,596.95|1,210.95|386.00|31.88|收到的分红增加|
|营业外收入|503.97|2,140.53|-1,636.56|-76.46|本期政府补助及捐赠收入减少|
|所得税费用|2,319.03|1,129.11|1,189.92|105.39|应纳税所得额增加|
|其他综合收益|-10,012.13|5,647.91|-15,660.04|-277.27|可供出售的金融资产公允价值本期大幅下跌|

常柴股份有限公司 2014年 4月 16日