奥维通信股份有限公司
会专字[2015]2439号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
截至2015年3月31日止
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序号 内容 页码
1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
奥维通信股份有限公司
2 3-6
关于前次募集资金使用情况专项报告
3 前次募集资金使用情况对照表 7
奥维通信股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的奥维通信股份有限公司（以下简称“奥维通信公司”）管理层编制的截至2015年3月31日止的《关于前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供奥维通信公司就本次向中国证券监督管理委员会申请向特定对象非公开发行股票募集资金，并用部分募集资金购买资产之目的使用，不得用于任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为奥维通信公司申请非公开发行股票所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字
[2007] 500号)编制《关于前次募集资金使用情况专项报告》是奥维通信公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对奥维通信公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，奥维通信公司管理层编制的《关于前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，在所有重大方面如实反映了奥维通信公司截至 2015年 3月 31日止的前次募集资金使用情况。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：陆红
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郎海红
中国·北京 中国注册会计师：戴明
二○一五年五月十一日
奥维通信股份有限公司
关于前次募集资金使用情况专项报告
根据《上市公司证券发行管理办法》（证监会令第 30号）和《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号），本公司编制了截至 2015年3月31日止的前次募集资金使用情况专项报告。
一、前次募集资金情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1503号文《关于核准奥维通信股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过 2,000万股新股。截至 2011年 12月 16日止，公司实际向特定对象非公开发行人民币普通股 1,790万股，每股发行价格为人民币 12.85元，募集资金总额为人民币 23,001.50万元，实际收到非公开发行股票募集资金人民币22,001.50万元（已扣除承销及保荐费用 1,000.00万元），根据有关规定扣除发行费用人民币 635.10万元后，实际募集资金净额为人民币21,366.40万元。上述募集资金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司[现更名华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）]会验字[2011]6211号《验资报告》验证。
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文件的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。根据《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金采用专户存储，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。2012年 1月 19日，公司与保荐机构金元证券股份有限公司及上海浦东发展银行沈阳和平支行签订了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用进行监管，签订的《募集资金三方监管协议》与三方监管协议范本不存在重大差异。
截至2015年3月31日止，本公司前次募集资金在银行账户的存储情况如下：
金额单位：人民币万元银行名称 账号 初始存放金额 2015年3月31日余额 备注
上海浦东发展银行
71080154740003795 21,366.40 已销户
沈阳和平支行
二、前次募集资金的实际使用情况说明
公司累计使用承诺投资项目募集资金 21,171.44万元，包括系统集成及技术服务扩建项目、广播电视数字移动多媒体直放站发射设备产业化项目、技术研发中心扩建项目共计 3个项目。公司于 2013年 10月 29日召开第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司节余募集资金（含募集资金专户累计收到的银行存款利息扣除银行手续费后的净额253.13万元）共计448.09万元永久补充流动资金。
截至2015年 3月31日止，前次募集资金使用情况详见本补充说明附件1。
（一）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
公司前次募集资金投资项目或用途均未发生变更。
（二）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
1．系统集成及技术服务扩建项目
本项目募集资金承诺投资金额为10,865万元，实际投资金额10,785.75万元。
差异的主要原因为：公司在不影响市场营销及技术服务布局的前提下，减少了部分办公场地的购置及相关装修费用的支出。
2．广播电视数字移动多媒体直放站发射设备产业化项目
本项目募集资金承诺投资金额为6,038万元，实际投资金额6,008.88万元。差异的主要原因为：由于广电运营商自 2012年度开始投资放缓，公司根据这一情况在满足项目正常运行的基础上，减少了设备投资。
3．技术研发中心扩建项目
本项目募集资金承诺投资金额为 6,725万元，实际投资金额 4,376.81万元。
差异的主要原因为：公司原计划使用 3,600万元募集资金购置深圳研发中心科研楼，由于深圳房地产价格持续高于预期价格，根据深圳研发中心及当地实际情况，
公司本着节约、合理及有效的原则使用募集资金，并未在深圳购置科研楼，深圳研发中心所用场地为租用。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司前次募集资金投资项目不存在对外转让置换情况。
（四）闲置募集资金情况说明
公司前次募集资金不存在闲置情况。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司募集资金投资项目中技术研发中心扩建项目实际投资金额4,376.81万元，本项目并不直接产生经济效益，但是通过对研发中心的扩建，可以提高公司在微波射频以及无线网络优化覆盖系统开发领域的技术水平，增强公司技术创新能力。
（三）募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
1．系统集成及技术服务扩建项目
（1）由于 2013年国家新闻出版广电总局进行了大部委整合，广电运营商经营战略和资本支出预算受政府政策影响较大，导致广电运营商投资减少。为防范项目风险，公司继续保持原有项目的正常运行并积极推进与广电运营商项目的逐级验收与结算工作，但不再与之开展新的合作项目，因此公司与广电运营商的集成及技术服务业务营业收入削减；
（2）2013年移动等运营商备战4G，在2G、3G网络中的网络优化覆盖投资有所放缓，结算周期加长导致公司集成及技术服务业务营业收入削减；
（3）集成及技术服务业务下游企业人工成本支出增长，导致营业成本增加；
（4）因受国家广电总局重新整合及中广传播国家项目资金支付额度受限等因
素的影响，导致公司对广电运营商的应收账款账龄较长，公司已按会计政策规定计提了大额坏账准备。
由于以上原因致使本募集资金项目未达到累计预期收益。
2．广播电视数字移动多媒体直放站发射设备产业化项目
（1）由于 2013年国家新闻出版广电总局进行了大部委整合，广电运营商经营战略和资本支出预算受政府政策影响较大，广电运营商投资减少，导致公司广电业务营业收入大幅削减；
（2）2013年公司结合广电运营商项目投资情况及电子产品技术更新较快等因素，针对该募投项目涉及的专用材料及设备按照会计政策规定计提了大额减值准备；
（3）因受国家广电总局重新整合及中广传播国家项目资金支付额度受限等因素的影响，导致公司对广电运营商的应收账款账龄较长，公司已按会计政策规定计提了大额坏账准备。
由于以上原因致使本募集资金项目未达到累计预期收益。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其它信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露不存在差异。
附件1：前次募集资金使用情况对照表
附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
奥维通信股份有限公司董事会
二〇一五年五月十一日
附件1:
前次募集资金使用情况对照表
截至2015年3月31日止
编制单位：奥维通信股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|募集资金总额：21,366.40||||||已累计使用募集资金总额：21,171.44|||||
|变更用途的募集资金总额：0.00||||||各年度使用募集资金总额：|||||
|||||||2011年：9,211.26|||||
|变更用途的募集资金总额比例： 0.00%||||||2012年：8,793.96|||||
|||||||2013年：3,166.22|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可以使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|系统集成及技术服务扩建项目|系统集成及技术服务扩建项目|10,865.00|10,865.00|10,785.75|10,865.00|10,865.00|10,785.75|79.25|2012-10-31|
|2|广播电视数字移动多媒体直放站发射设备产业化项目|广播电视数字移动多媒体直放站发射设备产业化项目|6,038.00|6,038.00|6,008.88|6,038.00|6,038.00|6,008.88|29.12|2012-10-31|
|3|技术研发中心扩建项目|技术研发中心扩建项目|6,725.00|6,725.00|4,376.81|6,725.00|6,725.00|4,376.81|2,348.19|2012-10-31|
||合 计||23,628.00|23,628.00|21,171.44|23,628.00|23,628.00|21,171.44|2,456.56||

附件2:
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2015年3月31日止
编制单位：奥维通信股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率(%)|承诺效益||最近三年一期实际效益|||截止日累计实现效益|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||2015年1-3月|2014年|2013年|2012年|||
|1|系统集成及技术服务扩建项目|105.48|2,902.02|-82.47|-58.08|-2,688.82|5,113.87|2,284.50|否|
|2|广播电视数字移动多媒体直放站发射设备产业化项目|12.91|1,705.42|-71.43|-1,599.29|-925.28|183.96|-2,412.04|否|
|3|技术研发中心扩建项目|不适用|—|—|—|—|—|—|不适用|
||合 计||4,607.44|-153.90|-1,657.37|-3,614.10|5,297.83|-127.54||