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证券代码：603058 证券简称：永吉股份 公告编号：2018-029贵州永吉印务股份有限公司
关于 2017年利润分配预案的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本年度母公司实现净利润 93,820,967.87元，提取法定盈余公积金9,382,096.79元（按合并报表归属于母公司的净利润计提），当年实现的可分配利润共计 84,438,871.08元。
公司2017年度分配方案以最后一次股本变动后，拟以2018年3月5日完成限制性股票登记后的公司总股本 423,510,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利0.60元（含税），合计25,410,600.00元。剩余未分配利润滚存至下一年度，此外不进行其他形式分配。
本分配预案已经公司董事会审议通过，尚需公司股东大会审议，且需经出席股东大会所持表决权的2/3以上通过。
一、 利润分配预案内容
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本年度母公司实现净利润 93,820,967.87元，提取法定盈余公积金 9,382,096.79元（按合并报表归属于母公司的净利润计提），当年实现的可分配利润共计 84,438,871.08元。
公司2017年度分配方案以最后一次股本变动后，拟以2018年3月5日完成限制性股票登记后的公司总股本 423,510,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利0.60元（含税），合计25,410,600.00元。剩余未分配利润滚存至下一年度，此外不进行其他形式分配。
二、董事会说明
董事会提出 2017年度利润分配预案是慎重、全面地考虑了行业当前的发展趋势，结合公司当前的财务状况，充分考虑公司上市时间较短，需要大量资金投入生产经营及项目建设，因此将公司剩余未分配利润留存用于公司业务发展。董事会认为，此方案有利于公司长远发展以及战略目标的实现。
公司第三届董事会第二十三次会议一致审议通过了《公司 2017年度利润分配预案的议案》，同意将该议案提交公司股东大会审议。
表决结果：7票同意，0票弃权，0票反对。
三、独立董事意见
董事会提出的 2017年度利润分配预案全面地考虑了公司财务状况以及未来发展需要等重要因素，公司 2017年度的分红预案有利于公司发展，并未损害中小股东利益。
独立董事同意本预案提交公司股东大会审议。
公司按照《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定将详尽披露股东表决结果。
特此公告。
贵州永吉印务股份有限公司董事会 2018年4月8日
证券代码：603758 证券简称：秦安股份 公告编号：2019-004重庆秦安机电股份有限公司
2018年年度业绩预亏公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司2018年年度净利润预计为-5,700万元到-6,700万元。与上年同期相比减少24,506万元到25,506万元，同比减少130%到136%。
一、本期业绩预告情况
（一）业绩预告期间
2018年1月1日至2018年12月31日。
（二）业绩预告情况
1、经财务部门初步测算，公司2018年归属于上市公司股东的净利润预计为 -5,700万元到-6,700万元。预计较上期减少24,506万元到25,506万元，同比减少130%到136%。
2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润预计为-6,246万元到-7,246万元。与上年同期相比，预计减少24,273万元到25,273万元，同比减少135%到140%。
（三）本次业绩预告数据未经注册会计师审计
二、上年同期业绩情况
（一）2017年归属于上市公司股东的净利润：18,806万元。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：18,027万元。
（二）每股收益：0.45元。
三、本期业绩预减的主要原因
（一）主营业务影响。
公司2018年主营业务收入大幅下降，净利润由上期盈利到本期亏损。主要原因系公司主要客户2018年整车销量大幅下降，导致公司产销量大幅减少，单位产品分摊的折旧、燃料动力、车间管理部门费用和工资等固定成本相应
增加，毛利率大幅下降，导致公司业绩出现亏损。
（二）非经营性损益的影响。
本期非经常性损益对净利润的影响金额为546万元，同比减少233万元，主要由于本期收到政府补贴比上年同期减少264万元所致。
四、风险提示
公司不存在可能影响本期业绩预告内容准确性的重大不确定因素。业绩预告数据为公司财务部门遵循会计准则进行的初步核算预测数据。目前，公司年度审计仍在进行过程中，具体准确的财务数据以公司正式披露的经审计后的2018年年报为准，敬请广大投资者注意投资风险。
五、其他说明事项
以上预告数据仅为初步核算数据，具体准确的财务数据以公司正式披露的经审计后的2018年年报为准，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
重庆秦安机电股份有限公司董事会2019年1月31日
国机汽车股份有限公司第七届董事会第二十六次会议
独立董事意见
国机汽车股份有限公司（以下简称“公司”）拟发行股份购买中国机械工业集团有限公司（以下简称“国机集团”）持有的中国汽车工业工程有限公司（以下简称“中汽工程”）100%股权并募集配套资金（以下简称“本次重组”或“本次交易”）。
公司第七届董事会第二十六次会议于2018年8月31日以现场表决方式在公司会议室召开，对本次重组相关议案进行审议。我们作为公司的独立董事参加了会议，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司重大资产重组管理办法》以及《公司章程》、《独立董事工作制度》的有关规定，我们认真阅读了会议材料，并对本次会议的议案进行了认真审核，就公司本次交易的相关议案，发表独立意见如下：
（一）公司符合实施本次重组、向特定对象发行股份购买资产、非公开发行股票的各项条件，本次交易符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》第四条、《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条和第四十三条及其他相关法律法规的规定。
（二）国机集团为公司的控股股东，本次交易构成关联交易。本次交易标的资产的交易价格以具有证券、期货业务资格的资产评估机构出具的、并经有权国有资产监督管理部门备案的评估结果为准，交易定价公允、合理，符合公司和全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的情形。
（三）本次交易中，公司发行股份购买资产和募集配套资金所发行股份的定价原则符合相关规定，定价公平、合理。
（四）《国机汽车股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》（以下简称“《重组预案》”）及本次交易的其他相关议案经公司第七届董事会第二十六次会议审议通过。董事会在审议本次交易的相关议案时，关联董事
均依法回避了表决。上述董事会会议的召集召开程序、表决程序及方式符合相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，董事会形成的决议合法、有效。
（五）为实施本次交易，同意公司与国机集团签订附生效条件的《发行股份购买资产协议》、《盈利承诺补偿协议》及公司董事会就本次交易事项的总体安排。
（六）本次《重组预案》、公司与国机集团签署附生效条件的《发行股份购买资产协议》、《盈利承诺补偿协议》均符合《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》及其他有关法律、法规和中国证监会颁布的规范性文件的规定，本次《重组预案》具备可行性和可操作性，无重大法律政策障碍，同意《重组预案》及相关协议的内容。
（七）本次交易有利于公司业务发展，进一步提高资产质量，提升市场竞争力，增强持续盈利能力，不会新增损害公司和中小投资者利益的关联交易及同业竞争，将有利于公司继续保持独立性，有利于公司的可持续发展，符合公司和全体股东的利益。
（八）本次重组摊薄即期股东收益及填补措施的相关承诺内容合法合规、切实可行，有利于保障中小股东的合法利益。
（九）待与本次交易相关的审计、评估工作完成后，公司就本次交易事项的相关内容再次召开董事会会议进行审议时，我们将就相关事项再次发表意见。
（十）本次交易尚需获得有权国有资产监督管理部门对评估报告的备案及对本次交易的批准、公司股东大会的审议通过和中国证监会对本次交易的核准。
独立董事：王璞、刁建申、李明高2018年8月31日
华泰联合证券有限责任公司
关于招商证券股份有限公司 2014年度非公开发行限售股
上市流通的核查意见
根据《公司法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的要求，华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“公司”）2014年度非公开发行股票（以下简称“本次发行”）的保荐机构，对招商证券本次发行限售股申请上市流通事宜进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、非公开发行股票相关情况
（一）本次发行履行的程序
2013年10月16日，公司第四届董事会第十次临时会议逐项审议并通过了关于公司向特定对象非公开发行A股股票方案等议案，并提请将议案提交股东大会审议。
2013年11月18日，公司2013年第二次临时股东大会逐项审议并通过了关于公司向特定对象非公开发行A股股票方案等议案。
2014年3月14日，公司第四届董事会第二次临时会议逐项审议并通过了关于调整本次非公开发行相关议案，根据资本市场的变化情况对本次非公开发行的发行底价、发行数量、认购对象等进行了调整，并提请将相关议案提交股东大会审议。
2014年3月31日，公司2014年第一次临时股东大会逐项审议并通过了关于公司调整本次发行方案的相关议案。
2014年5月5日，中国证监会出具《关于核准招商证券股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕455号），核准公司非公开发行不超过
1,234,567,901股新股。
（二）本次发行情况
2、股票面值：人民币1.00元
3、发行方式：向特定对象非公开发行
4、发行数量：1,147,035,700股
5、发行价格：9.72元/股
6、募集资金总额：人民币 11,149,187,004.00元
7、保荐机构（主承销商）：华泰联合证券有限责任公司
（三）股份登记情况
公司于2014年5月27日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次发行新增股份登记托管及股份限售手续。
本次非公开发行股票后公司股本结构变化情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|股份类别|本次发行前||本次发行后||
||持股数量（股）|占比（%）|持股数量（股）|占比（%）|
|有限售条件流通股|-|-|1,147,035,700|19.75|
|无限售条件流通股|4,661,099,829|100.00|4,661,099,829|80.25|
|股份总数|4,661,099,829|100.00|5,808,135,529|100.00|

二、非公开发行股票形成的有限售条件流通股上市流通的锁定期及遵守情
况
公司本次非公开发行新增股份的性质为有限售条件流通股，各发行对象及其认购数量、限售期安排具体如下：
||||
|-|-|-|
|股东名称|持有的本次非公开发行股份数量（股）|限售期（月）|
|深圳市招融投资控股有限公司|815,308,642|60|
|中国远洋运输（集团）总公司|124,453,374|36|
|河北港口集团有限公司|65,273,684|36|
|新华基金管理有限公司|77,000,000|12|
|国泰基金管理有限公司|65,000,000|12|

其中，新华基金管理有限公司、国泰基金管理有限公司持有的有限售条件流通股预计上市可交易时间为2015年5月27日。
截至本核查报告出具之日，公司上述有限售条件流通股股东均严格遵守上述锁定期要求。
三、非公开发行股票实施后至今公司股本变化情况
四、本次有限售条件流通股的上市流通情况
1、本次有限售条件流通股的上市数量是：142,000,000股；
2、本次有限售条件流通股的上市流通日期是：2015年5月27日；
3、本次有限售条件流通股的上市明细清单：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|股东名称|持有有限售条件流通股数量（股）|持有有限售条件的流通股股份占公司总股本比例（%）|本次上市数量（股）|剩余有限售条件的流通股股份数量（股）|
|1|深圳市招融投资控股有限公司|815,308,642|14.04%|0|815,308,642|
|2|中国远洋运输（集团）总公司|124,453,374|2.14%|0|124,453,374|
|3|河北港口集团有限公司|65,273,684|1.12%|0|65,273,684|
|4|新华基金管理有限公司|77,000,000|1.33%|77,000,000|0|
|5|国泰基金管理有限公司|65,000,000|1.12%|65,000,000|0|
|合计||1,147,035,700|19.75%|142,000,000|1,005,035,700|

五、股本变动结构表
单位：股
|||||
|-|-|-|-|
||本次上市前|变动数|本次上市后|
|有限售条件的流通股数|1,147,035,700|-142,000,000|1,005,035,700|
|无限售条件的流通股数|4,661,099,829|142,000,000|4,803,099,829|
|股份总数|5,808,135,529|0|5,808,135,529|

六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，公司本次限售股份上市流通符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和规范性文件的要求；本次限售股份解除限售数量及上市流通时间符合有关法律、行政法规、部门规章及有关规则。
截至本核查意见出具日，公司与本次限售股份有关的信息披露真实、准确、完整。
保荐机构同意招商证券本次相关解除限售股份在上海证券交易所上市流通。
证券代码：600352 证券简称：浙江龙盛 公告编号：2015-053号浙江龙盛集团股份有限公司
2013年度第一期中期票据 2015年付息公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
为保证公司2013年度第一期中期票据（债券简称：13龙盛MTN001，债券代码：101358010）付息兑付工作的顺利进行，方便投资者及时领取付息兑付资金，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
1.发行人：浙江龙盛集团股份有限公司
2.债券名称：浙江龙盛集团股份有限公司2013年度第一期中期票据
3.债券简称：13龙盛MTN001
4.债券代码：101358010
5.发行总额：人民币5亿元
6.债券期限:3年
7.本计息期债券利率：5.65%
8.计息方式:固定利率
9.还本付息方式:按年付息，到期还本
10.付息日：存续期内每年10月16日（遇节假日顺延至下一工作日）
11.到期兑付日：2016年10月16日（遇节假日顺延至下一工作日）
二、付息办法
托管在中央国债登记结算有限责任公司的债券，其付息/兑付资金由中央国债登记结算有限责任公司划付至债券持有人指定的银行账户。债券付息日或到期兑付日如遇法定节假日，则划付资金的时间相应顺延。债券持有人资金汇划路径变更，应在付息/兑付前将新的资金汇划路径及时通知中央国债登记结算有限责任公司。因债券持有人资金汇划路径变更未及时通知中央国债登记结算有限责任公司而不能及时收到资金的，发行人及中央国债登记结算有限责任公司不承担由此产生的任何损失。
三、本次付息相关机构
1.发行人：浙江龙盛集团股份有限公司
联系人：阮国旗
联系方式：0575-82516012
2.联席主承销商：招商银行股份有限公司
联系人：别致环、袁美洲
联系方式：021-20625867、20625869
联席主承销商：中国工商银行股份有限公司
联系人：修文昊
联系方式：010-66104070
3.托管机构：中央国债登记结算有限责任公司
联系部门：托管部
资金部
特此公告。
浙江龙盛集团股份有限公司董 事 会
二O一五年十月十三日
海洋石油工程股份有限公司董事会审计委员会
2014年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《股票上市规则》和《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，作为海洋石油工程股份有限公司（以下简称“公司”）现任审计委员会成员，就 2014年度工作情况向董事会作如下报告：
一、审计委员会基本情况
公司第五届董事会审计委员会由独立董事程新生先生、陈甦先生及董事孟军先生 3名成员组成，独立董事委员占审计委员会成员总数的二分之一以上，其中召集人由具有专业会计资格的独立董事程新生先生担任。
二、审计委员会年度会议召开情况
2014年度，董事会审计委员会共召开了 4次会议，具体如下：
序 会议 召开
召开时间 审议事项
号 名称 方式
1.审议通过《董事会审计委员会 2013年度履职情况报告》
2.审议通过《公司2013年度财务决算报告》
3.审议通过《公司2013年度内控评价2014年第一
报告》
1 2014-03-13次董事会审 现场
4.审议通过《向董事会提交会计师事计委员会
务所从事本年度海油工程审计工作的总结报告》
5.审议通过《关于续聘公司2014年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》
2014年第二
审议通过公司 2014年第一季度财务分 2 2014-04-25次董事会审 现场
析报告
计委员会
2014年第三
审议通过公司 2014年半年度财务分析 3 2014-08-28次董事会审 现场
报告
计委员会
1.审议通过《公司会计政策变更的议2014年第四
案》
4 2014-10-28次董事会审 现场
2.审议通过《公司2014年前三季度财计委员会
务分析报告》
三、审计委员会 2014年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
审计委员会受董事会的委托，对公司年审会计机构信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）执行的公司2014年度年报审计及内控审计工作进行监督评估并出具对年审会计师 2014年度审计工作的总结报告。
1．评估外部审计机构的独立性和专业性
经对信永中和相关资质及参与公司年度审计工作团队的了解和评估，审计委员会认为：信永中和具有从事证券相关业务的资格，遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的各项工作。2014年信永中和认真履行职责，依据现行法律法规对公司财务状况和内部控制情况进行审计，承担公司审计工作的注册会计师工作认真负责，按照独立审计准则，真实、公允地为公司出具了财务和内部控制审计报告。
2．监督外部审计机构是否勤勉尽责
审计委员会在信永中和开始公司年度审计前认真审阅信永中和编制的年审工作计划，就审计范围、计划、方法等事项及在审计中发现的关注事项与事务所进行了充分的沟通，认真督促年审注册会计师尽职尽责地进行审计，并确保如期出具审计报告。
3．审核外部审计机构的审计费用
经审核，公司实际支付信永中和 2014年度审计费共计 220万元，其中财务审计费用 175万元，包括 2014中期审阅、年度预审和年度审计费用；内控制度审计费用 45万元，包括 2014年
中和年终两次内控审计，该审计费用中不含差旅费，与公司所披露的审计费用情况相符。
4．向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
鉴于上述原因，为维持审计工作的连续性、高效性，提高审计效果和效率，降低审计成本，提高信息披露质量，经审计委员审议表决后，决定向公司董事会提议 2015年度继续聘请信永中和为公司财务和内部控制审计机构。
（二）审阅财务报告并对其发表意见
报告期内，认真审阅了公司年度、半年度、季度财务报告，认为公司财务报告是真实的、完整的、准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
根据公司《董事会审计委员会年报工作规程》，董事会审计委员会在 2014年年度报告编制、审议过程中履行了如下职责：1．在信永中和进场前，审计委员会认真审阅了公司财务部门提呈的未经审计的财务报表，出具了《关于公司 2014年未经审计的财务报表的审阅意见》，认为公司按照新《企业会计准则》的规定编制财务报表，公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，同意提交信永中和开展审计工作。
2．在信永中和进场后，审计委员会保持与其沟通，在信永中和出具初步审计意见后，审计委员会审阅了公司 2014年经初步审计后的财务报表，认为：信永中和对本公司的审计程序比较全面、系统，审计工作比较规范，经审计的公司 2014年度财务信息符合国家有关法规和证券监管部门的要求，符合公司生产经营实际情况，是真实、可靠的。
3．年度审计完成后，审计委员会与年审会计师单独做了当面沟通，听取了信永中和对公司 2014年度审计工作的组织情况、
重要审计程序的执行情况、2014年度主要财务数据及简要分析、审计主要事项说明、会计政策、判断与估计以及内部控制审计情况及管理建议等情况的汇报。审计委员会对年度审计情况有了更深入的了解，并认为注册会计师的审计工作程序到位，审计结果符合公司的实际情况。
（三）评估内部控制的有效性
审计委员会对内部审计及内控工作做了必要的指导和督促，审阅了公司 2014年度内控自我评价报告及内控审计报告，并形成了审阅意见，认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
（四）审核会计政策变更事项
报告期内，董事会审计委员会审议了公司会计政策变更事项并形成了决议，认为本次公司会计政策的变更，是严格依据 2014年财政部修订或新颁布的《企业会计准则-基本准则》、《企业会计准则第 2号—长期股权投资》、《企业会计准则第 30号—财务报表列报》等具体会计准则进行的合理有效的变更及调整，并未对公司 2013年度及本期的总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。变更后的会计政策能客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，符合财政部相关规定及公司的实际情况。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。
海洋石油工程股份有限公司董事会审计委员会
二○一五年三月十一日
证券代码：601137 证券简称：博威合金 公告编号：临2018-059宁波博威合金材料股份有限公司
关于首次实施回购公司股份的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
宁波博威合金材料股份有限公司（以下简称“公司”）分别于2018年8月1日、2018年8月17日分别召开了第四届董事会第二次会议、2018年第二次临时股东大会，审议通过了《宁波博威合金材料股份有限公司关于回购公司股份的预案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次回购股份相关事宜的议案》，具体内容详见公司于2018年8月2日、2018年8月18日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
公司于2018年8月29日首次实施了回购，现根据相关规定，将本次回购情况公告如下：公司通过集中竞价交易方式首次回购股份数量为1,262,041股，占公司目前总股本的比例为0.20%，成交的最高价为7.40元/股，成交的最低价为6.89元/股，支付的资金总额为9,003,293.39元。
特此公告。
宁波博威合金材料股份有限公司
董事会
2018年8月30日
证券代码：601118 证券简称：海南橡胶 公告编号：2016-069海南天然橡胶产业集团股份有限公司
第四届董事会第二十二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十二次会议于2016年12月12日以通讯表决方式召开，公司已于2016年12月8日以书面形式向公司全体董事发出了会议通知。本次会议应到董事8名，实际参与表决董事8名。本次会议的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，合法有效。会议以记名投票表决方式通过如下议案：
一、审议通过《关于聘请公司2016年度审计机构的议案》
同意聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务和内部控制审计机构。授权公司管理层根据公司资产规模、业务情况及市场价格水平，在合理范围内确定审计费用。
本议案获得通过，同意8票，反对0票，弃权0票。
公司全体独立董事发表了同意的独立意见。
本议案需提交2016年第五次临时股东大会审议批准。
二、审议通过《关于2017年度期货套保额度的议案》
本议案获得通过，同意8票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过《海南橡胶2016年度内部控制自我评价工作方案》
本议案获得通过，同意8票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过《海南橡胶2017年度内部审计工作计划》
本议案获得通过，同意8票，反对0票，弃权0票。
五、审议通过《关于修订<对外担保制度>的议案》
本议案获得通过，同意8票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交2016年第五次临时股东大会审议批准。
六、审议通过《关于召开2016年第五次临时股东大会的议案》（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）
本议案获得通过，同意8票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
海南天然橡胶产业集团股份有限公司董事会
海南天然橡胶产业集团股份有限公司
独立董事对第四届董事会第二十二次会议部分议案的独立意见
根据《关于上市公司建立独立董事指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，我们作为海南天然橡胶产业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，基于独立、客观、公正的判断立场，在认真审阅相关材料后，我们现就海南橡胶四届二十二次董事会《关于聘请公司2016年度审计机构的议案》发表如下独立意见：
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具有中国证监会要求的证券、期货业务资格，在以往为公司审计期间，都能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好完成了公司各项审计工作，为公司出具的相关报告能够客观、准确地反映公司的经营情况。因此，我们同意公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2016年度财务审计机构和内控审计机构。
独立董事：马龙龙、毛嘉农、胡秀群
证券代码：600779 证券简称：水井坊 编号：临2017-006号
四川水井坊股份有限公司
2017年第一季度经营数据公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第十四号—酒制造》的相关规定，现将公司2017年第一季度主要经营数据（未经审计）公告如下：
一、公司2017年第一季度主要经营情况：
1、酒类产品按销售渠道：
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|渠道类型|本期销售收入|上期销售收入|本期销售量（千升）|上期销售量（千升）|
|新渠道及团购|3,109.67|3,773.72|98.01|134.19|
|批发代理|36,686.53|26,184.55|1,097.24|787.77|
|合计|39,796.20|29,958.27|1,195.25|921.96|

2、酒类产品按区域情况
单位：万元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|区域名称|本期销售收入|上期销售收入|本期占比（%）|本期销售量（千升）|上期销售量（千升）|本期占比（%）|
|北区|4,172.76|3,027.47|10.49|131.70|77.82|11.02|
|东区|15,221.38|10,168.51|38.25|516.83|370.32|43.24|
|南区|8,979.75|5,923.23|22.56|215.80|139.19|18.05|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|西区|7,737.47|6,988.09|19.44|206.68|195.75|17.29|
|出口|582.69|714.36|1.46|26.31|30.37|2.20|
|新渠道|3,102.15|3,136.61|7.80|97.93|108.51|8.19|
|合计|39,796.20|29,958.27|100.00|1,195.25|921.96|100.00|

3、酒类产品按经销商情况
单位:个
|||||
|-|-|-|-|
|区域名称|报告期末经销商数量|报告期内增加数量|报告期内减少数量|
|北区|29|-|-|
|东区|10|-|-|
|南区|7|-|-|
|西区|9|-|1|
|新渠道|17|-|4|
|合计|72|-|5|

4、酒类产品收入及成本分析
单位：万元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|划分类型|营业收入|同比（%）|营业成本|同比（%）|毛利率（%）|同比（%）|
|按产品档次|||||||
|中高档|39,796.20|32.89|9,003.77|20.59|77.38|2.31|
|低档|-|不适用|-|不适用|不适用|不适用|
|小计|39,796.20|-|9,003.77|-|-|-|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|按销售渠道|||||||
|新渠道及团购|3,109.67|-4.11|877.70|-35.50|71.78|13.74|
|批发代理|36,686.53|37.32|8,126.07|32.78|77.85|0.76|
|小计|39,796.20|-|9,003.77|-|-|-|
|按地区分部|||||||
|省内|3,527.03|11.61|902.18|5.13|74.42|1.58|
|省外|35,686.48|36.81|7,871.79|24.39|77.94|2.20|
|出口|582.69|-18.43|229.80|-21.87|60.56|1.74|
|小计|39,796.20|-|9,003.77|-|-|-|

特此公告
四川水井坊股份有限公司董事会
二○一七年四月二十八日
证券代码：603081 证券简称：大丰实业 公告编号：2019-057转债代码：113530 转债简称：大丰转债
浙江大丰实业股份有限公司
第三届董事会第二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙江大丰实业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二次会议于2019年8月27日以通讯方式召开。本次会议由公司董事长丰华先生召集，会议应表决董事9人，实际表决董事9人。会议召开及表决程序符合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定。经与会董事以通讯方式表决，形成决议如下：
一、审议通过了《关于审议<2019年半年度报告及摘要>的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
二、审议通过了《关于审议会计政策变更的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司同日披露的《浙江大丰实业股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-059）。
三、审议通过了《关于审议<2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
具体内容详见公司同日披露的《浙江大丰实业股份有限公司关于 2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2019-060）。
特此公告。
浙江大丰实业股份有限公司董事会
2019年8月28日
新疆冠农果茸集团股份有限公司董事会
审计委员会关于公司关联交易的书面意见
公司董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》和《公司章程》及其他有关规范性文件的规定,对提交公司第五届董事会第十一次会议审议的《公司201θ年日常关联交易的议案》发表如下意见
:
公司与新疆生产建设兵团第二师二十二团、新疆生产建设兵团第二师二十四团签订的
《⒛⒗年番茄种植收购合同》、《201θ年甜菜种植交售订购合同》,遵照了公平、公正的市场原则,交易的价格是按照同行业成本价和公允的市场调节价相结合的定价原则,与其他供应商同等对待,定价合理。二十二团、二十四团作为公司自砂糖和番茄酱生产的主要原料供应商,公司与其签订采购合同,满足了公司生产所需的原料,有利于公司生产经营的正常开展和经营目标的实现。公司对此履行了必要的诀策程序,遵守了公平、公正、自愿、诚信的原则,不存在损害公司及公司股东利益的情形j符合公司和全体股东的利益,符合有关法律法规和《公司章程》的规定。同意将该事项提交公司2015年度股东大会审议。
瑶
￠
审计委员会成员签字
:
姜方基 张磊
饣
杨有陆 章睿 黄学东
证券代码：603101 证券简称：汇嘉时代 公告编号： 2018-008
新疆汇嘉时代百货股份有限公司
关于为控股子公司借款提供担保的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
被担保人名称：新疆好家乡超市股份有限公司（以下简称：好家乡超市公司）
本次的担保金额为人民币 8000万元。截止本次担保前，公司累计为好家乡超市公司提供的担保余额为0。
本次担保无反担保。
公司无逾期对外担保情况。
一、担保情况概述
本公司控股子公司好家乡超市公司拟向兴业银行乌鲁木齐分行申请一年期综合授信额度人民币 1.1亿元，其中包含流动资金借款人民币 8000万元以及低风险担保授信人民币3000万元。公司拟为其中流动资金借款人民币8000万元提供保证担保。
公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于为控股子公司借款提供担保的议案》，与会8名董事以书面表决方式全部同意。
根据《上海证券交易所股票上市规则》（2014年修订）的相关规定，该议案尚需提交公司股东大会审议。
二、被担保人基本情况
公司名称：好家乡超市公司
注册资本：2449万元（本公司出资1249万元，占公司该注册资本的51%）
公司法定代表人：许平
公司住所：新疆乌鲁木齐市天山区青年路219号（阳光花苑）
经营范围：烟酒，食盐，预包装食品兼散包装食品，乳制品（含婴幼儿配方乳粉），现做现卖（面制品、肉禽、鱼类、糕点类，其他），（保健食品除外）；销售：日用品、文体用品、针纺织品、钟表眼镜、照相器材、五金交电、化妆品、服装鞋帽、通讯产品、农畜产品、蔬菜，干鲜果品、水产品、计生用品、医疗器戒（一类）、停车场服务、道路普通货物运输；场地、柜台租赁，商务服务，商务信息咨询，劳务服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
好家乡超市公司最近一年又一期主要财务指标如下：
截止2016年12月31日，资产总额 86,600.22万元，净资产7,469.44万元,主营业务收入88,291.60万元，净利润2,013.52万元。
2017年 1-8月，好家乡超市公司资产总额 47,399.02万元，净资产-35,127.84万元,主营业务收入42,468.44万元，净利润-42,924.04万元。（以上数据未经审计）
三、担保协议的主要内容
担保方式：连带责任保证；
担保金额：8000万元；
担保期间：自担保合同签订次日起一年；
反担保情况：该笔担保不存在反担保的情况。
四、董事会意见
公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于为控股子公司借款提供担保的议案》，董事会认为：控股子公司好家乡超市公司运营状况良好，能够按期归还银行借款，在公司扩大商超业务规模的发展要求下，该担保事项不会损害公司的整体利益，同意公司为该笔借款提供保证担保。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为185万元；公司为控股子公司提供的担保总额为185万元。公司无逾期对外担保情况。
特此公告。
新疆汇嘉时代百货股份有限公司董事会二〇一八年二月八日
证券代码：600460 股票简称：士兰微 编号：临2018-027杭州士兰微电子股份有限公司
关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金的金额，符合募集资金到账后6个月内进行置换的规定。
公司第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》。
一、资金募集基本情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准杭州士兰微电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2005号），公司向 6名特定对象非公开发行了人民币普通股 64,893,614股，每股发行价为 11.28元，募集资金总额为人民币 731,999,965.92元，扣除与发行有关的费用（不含税）人民币 26,405,660.37元，实际募集资金净额为人民币 705,594,305.55元。该项募集资金已于 2018年 1月 3日全部到位，已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验〔2018〕1号《验资报告》。
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司设立了募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。
二、承诺的募集资金投资项目情况
(一)公司《2016年度非公开发行股票预案》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如下：
单位:万元
|||||
|-|-|-|-|
|总投资额|募集资金投资额|建设投资|铺底流动资金|
|80,253.00|80,000.00|74,776.00|5,477.00|
|37,900.00|37,647.00|37,900.00||

|||||
|-|-|-|-|
|22,362.00|22,362.00|22,362.00||
|19,991.00|19,991.00|14,514.00|5,477.00|
|80,253.00|80,000.00|74,776.00|5,477.00|

募集资金到位后，如扣除发行费用后的实际募集资金低于上述拟投资项目的实际资金需求总量，公司将通过自筹资金解决。公司董事会可根据股东大会的授权，根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序、金额、投资进度安排及具体方式等事项进行适当调整。本次发行募集资金到位之前，公司可根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。
(二)募集资金投资项目使用募集资金投入金额的调整说明
根据公司于2018年1月23日召开的第六届董事会第十六次会议审议通过的《关于调整募集资金项目使用募集资金投入金额的议案》：鉴于本次非公开发行股票实际募集资金净额小于计划募集资金额，公司调整了本次非公开发行股票募集资金投资项目的募集资金投入金额，具体情况如下：
单位：万元
|||
|-|-|
|总投资额|原拟用募集资金投入金额|
|80,253.00|80,000.00|
|37,900.00|37,647.00|
|22,362.00|22,362.00|
|19,991.00|19,991.00|
|80,253.00|80,000.00|

募集资金不足的部分，公司将以自有资金或通过其他融资方式解决。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2018年3月20日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为9,785.78万元，具体情况如下：
单位:万元
|||||
|-|-|-|-|
|总投资额|自筹资金实际投入金额|||
||建设投资|铺底流动资金|合 计|

||||
|-|-|-|
|80,253.00|9,785.78|9,785.78|
|37,900.00|2,819.44|2,819.43|
|22,362.00|5,016.15|5,016.15|
|19,991.00|1,950.19|1,950.19|
|80,253.00|9,785.78|9,785.78|

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投资情况进行了专项审核，出具了天健审[2018]第 1533号《关于杭州士兰微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，对募集资金投资项目预先投入自筹资金的情况进行了核验、确认。
四、本次以募集资金置换先期已投入自筹资金的审议情况
公司第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 9,785.78万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司本次以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的审议程序符合监管的要求。
五、专项意见说明
1、会计师事务所意见：
天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：士兰微公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引的规定，如实反映了士兰微公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。
2、保荐机构意见：
公司保荐机构东方花旗证券有限公司认为：
（1）士兰微本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项已经公司第六届董事会第十九次会议审议通过；独立董事、监事会均发表了明确同意的意见，并由会计师事务所出具了鉴证报告，履行了必要的审批程序，符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法》等相关规定的要求；
（2）士兰微本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
事项，未违反募集资金投资项目的有关承诺，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投资项目和损害股东利益的情形；
（3）本保荐机构将持续关注公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金后的募集资金使用情况，督促公司履行相关决策程序和信息披露义务。
基于以上意见，保荐机构对士兰微本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项无异议。
3、公司独立董事意见：
公司独立董事认为：公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，内容及程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所公司募集资金使用管理办法》等相关规定。该置换事项符合募集资金投资项目的实施计划，不存在变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形。因此，同意以募集资金9,785.78万元置换已预先投入募投项目的自筹资金。
4、公司监事会意见：
公司监事会认为：公司本次拟使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 9,785.78万元。该事项不影响募集资金投资项目的正常实施，符合非公开发行申请文件中对募集资金投资项目的承诺；符合监管要求和公司治理制度的有关规定；有利于公司的持续发展，不存在变相改变募集资金投向和损害公司股东利益情形。
六、上网公告文件
1、天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于杭州士兰微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》；
2、《东方花旗证券有限公司关于杭州士兰微电子股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的保荐意见》。
特此公告！
杭州士兰微电子股份有限公司董事会 2018年4月4日
证券代码：603838 证券简称：四通股份 公告编号：2018-040广东四通集团股份有限公司
关于公司使用闲置募集资金购买理财产品的
进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●委托理财受托方：中国民生银行股份有限公司汕头分行
●委托理财金额：不超过人民币1.2亿元
●委托理财投资类型：保本浮动收益型
●委托理财期限：不超过一年
一、委托理财概述
（一）公司购买理财产品的基本情况
公司近日以部分闲置募集资金40,000,000.00人民币在中国民生银行股份有限公司汕头分行购买了保本浮动收益型理财产品。理财产品具体情况如下：
1.产品名称：挂钩利率结构性存款（SDGA180089）
2.理财金额：40,000,000.00元
3.预期年化收益率：4.00%
4.本期起始日：2018年6月29日
5.本期到期日：2018年8月8日
6.理财期限：40天
7.产品收益类型：保本浮动收益型
说明：公司与中国民生银行股份有限公司不存在关联关系。
（二）公司内部需履行的审批程序
公司第三届董事会2018年第二次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在不影响募集资
金投资计划正常进行的前提下，对最高额度不超过人民币1.2亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、保本型等金融机构理财产品。资金额度在决议有效期内可以滚动使用。
具体内容参见2018年4月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《广东四通集团股份有限公司关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的公告》（公告编号：2018-019）。
二、委托理财协议主体的基本情况
公司购买理财产品的交易对方为中国民生银行股份有限公司，交易对方与公司不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的其他关系。
三、委托理财产品的安全性及公司风险控制措施
为控制风险，理财产品的发行主体为能够提供保本承诺的银行、券商等金融机构，投资的品种为安全性高、流动性好、保本型的理财产品。上述产品的预期年化收益率高于同等期限的银行存款利率。在额度范围内董事会授权管理层负责办理相关事宜，具体由财务部负责组织实施。财务部根据募集资金投资项目进展情况，针对理财产品的安全性、期限和收益情况选择合适的理财产品，由财务负责人进行审核后提交董事长审批。
四、对公司日常经营的影响
在符合国家法律法规，确保不影响募集资金投资计划正常进行及保障公司正常经营运作和资金需求的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，不会影响公司募集资金投资项目的正常开展及公司资金流动性和安全性。通过适度理财，可以提高募集资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。
五、独立董事意见
独立董事意见详见公司于2018年4月12日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《四通股份独立董事关于第三届董事会2018年第二次会议相关事项的独立意见》。
六、本公告日前十二个月使用闲置募集资金购买理财产品情况
截止本公告日，公司累计使用闲置募集资金购买理财产品金额为人民币
40,000,000.00元。
特此公告。
广东四通集团股份有限公司董事会2018年7月2日
证券代码：600077 证券简称：宋都股份 公告编号：临 2019-064宋都基业投资股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更，是公司按照财政部于 2019年 4月 30日发布的《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、2019年 5月 9日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 7号-非货币性资产交换>的通知》（财会[2019]8号）、2019年5月16日发布的《关于印发修订<企业会计准则第12号-债务重组>的通知》（财会[2019]9号）对公司会计政策、会计科目进行相应变更。
本次会计政策、会计科目变更和调整仅对财务报表的列报项目产生影响，不需要进行追溯调整，对公司经营成果、财务状况以及现金流不存在实质性影响。
一、会计政策变更概述
（一）财务报表格式调整
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业
财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），在原财会[2018]15号文件的基
础上对财务报表格式进行了部分调整。
（二）会计准则修订
财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订的通知》（财会[2019]8
号），于 2019年 5月 16日发布了《关于印发修订的通知》（财会[2019]9
号），要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施。
公司于2019年8月28日召开的第十届董事会第次会议审议通过了《关
于会计政策变更的议案》。本次会计政策、会计科目变更和调整仅对财务报
表的列报项目产生影响，不需要进行追溯调整，对公司经营成果、财务状
况以及现金流不存在实质性影响。
二、本次会计政策变更的主要内容
本次会计政策变更的主要内容如下，未作具体说明的事项以财政部文
件为准。
（一）财务报表格式调整的主要内容
公司编制 2019年半年度及后续的财务报表将执行财会[2019]6号文件
的编报要求，主要变更资产负债表部分项目的列报：
1、资产负债表
资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和
“应收账款”两个项目；资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆
分为“应付票据”及“应付账款”两个项目；新增“应收款项融资”项目
反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
2、利润表
将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以
“-”列示）”。
利润表增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）”、”“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目。
3、现金流量表
现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，
无论是与资产相关的还是与收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关
的现金”项目填列。
4、所有者权益变动表
“其他权益工具持有者投入股本”反映了企业发行的除普通股以外分
类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。所有者权益变动表明
确了“其他权益工具持有者投入股本”项目的填列口径，明确该项目根据
金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。
（二）《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》变更的主要内容
1、在准则的适用范围方面，将应适用其他准则的交易进行了明确。
2、明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在
换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；对于换出资产，
企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。
3、在货币性资产定义方面，强调收取固定或可确定金额的权利。
4、非货币性资产交换不具有商业实质，或者虽具有商业实质但换入资
产的公允价值不能可靠计量时，同时换入的多项资产的，换出资产的账面
价值总额的分摊依据，在“换入资产的原账面价值的相对比例”基础上增
加“其他合理的比例”。
5、附注披露内容增加“非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因”。
（三）《企业会计准则第 12号-债务重组》变更的主要内容
1、在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财
务困难、债权人作出让步，将重组债权和债务指定为《企业会计准则第 22
号-金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。重组债权和债务的会计处
理规定与新金融工具准则相互呼应。
2、对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始
确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。
3、明确了债权人放弃债权采用公允价值计量。
4、信息披露方面删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确
定方法及依据。对债权人增加了债务重组导致的对联营或合营企业的权益
性投资增加额及投资比例的披露，对债务人增加了债务重组导致的股本等
所有者权益增加额的披露。
三、对公司的影响
公司本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发 2019年度
一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于印发修订<企业会
计准则第 7号-非货币性资产交换>的通知》（财会[2019]8号）及《关于印
发修订<企业会计准则第 12号-债务重组>的通知》（财会[2019]9号）进行
的调整，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司
的财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情况。
四、独立董事、监事的意见
公司独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发
2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）、《关于印发
修订的通知》（财会[2019]8号）、《关于印发修订的通知》（财会[2019]9号）
的规定进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券
交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，
符合公司及所有股东的利益。本次变更后会计政策的决策程序，符合有关
法律、法规和《公司章程》的规定。同意公司执行会计政策变更。
公司监事会认为：公司根据财政部相关文件要求，对公司会计政策进
行相应变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，变更后的会计
政策有利于更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，符合公司
及所有股东的利益。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司
章程》规定，同意公司本次会计政策变更。
特此公告。
宋都基业投资股份有限公司
董事会
2019年8月30日