瑞华核字【2015】48210008号
目 录
··················································一····、·······鉴····证····报····告····· 1-2
二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的·专····项····报····告····· 3-7
三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
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关于深圳劲嘉彩印集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
瑞华核字【2015】48210008号深圳劲嘉彩印集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳劲嘉彩印集团股份有限公司（以下简称“劲嘉股份公司”）截至 2014年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是劲嘉股份公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，劲嘉股份公司截至 2014年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供劲嘉股份公司2014年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
二○一五年四月九日
印碧辉
中国注册会计师
李德荣
深圳劲嘉彩印集团股份有限公司董事会
关于募集资金 2014年年度存放与使用情况的
专项报告
根据深圳证券交易所关于发布《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的通知及相关格式指引的规定，本公司董事会将2014年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]402号文核准，本公司于2007年11月12日向社会公众发行人民币普通股（A股）6,750万股，每股面值1.00元，每股发行价17.78元，共募集资金总额人民币 120,015.00万元，扣除发行费用人民币 4,828.05万元，实际募集资金净额为人民币 115,186.95万元。募集资金于2007年11月27日全部到位，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并出具的深鹏所验字[2007]166号验资报告审验。
2、以前年度已使用金额、本年度(1-12月)使用金额及当前余额 单位：万元
以前年度
本年使用金额
累计利息 项目结余永久性
期末余额已投入
置换先期投直接投入募暂时补充
收入净额 补充流动资金
入项目金额集资金项目流动资金
113,379.22 - - - 3,921.20 5,728.93 -二、募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》）等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《深圳劲嘉彩印集团股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（简称“《募集资金管理制度》”，下同），经本公司股东大会2008年第一次临时会议审议通过。
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在深圳发展银行华侨城支行、交通银行深圳松岗支行、中国银行深圳宝安支行等分别设立了账号为11002904351023（项目已完成，专户已销户）、443066072018010023809（项目已完成，专户已销户）和
811505532608092001（项目已完成，专户已销户）等三个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司于2007年 12月 14日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2014年12月31日止，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
公司未发生将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资现象，也不存在募集资金被占用或挪用现象。
截止2014年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
专户银行名称 银行账号 初始存放金额 利息收入净额 已使用金额 存储余额中行深圳宝安支行 811505532608092001 43,861.00 2,750.17 46,611.17 -该募集资金专户已于2014年10月21日办理注销手续。
三、募集资金实际使用情况
（一）募投项目建设投入情况
截止 2014年12月31日，三个募投项目已经完成并注销了募集资金专户；“劲嘉集团包装印刷及材料加工项目”在 2013年 12月末基本完工并通过竣工验收，在 2014年 1-5月期间配套设施持续完善，与此同时，公司设备和人员陆续搬迁进入，2014年6月，开始投入使用。
根据公司于 2012年 12月 26日召开的 2012年第三次临时股东大会决议，审议通过了《关于以自有资金对募投项目追加投资的议案》，公司计划以自有资金对“劲嘉集团包装印刷及材料加工项目”追加投入约11,600万元。截至2014年12月31日，公司使用的自有资金累计投入金额为 12,060.08万元，该项目累计投入金额为 58,671.25万元（未含搬迁设备净值投入金额）。
（二）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表
币种：人民币单位：万元
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|募集资金总额|||115,186.95||报告期内使用募集资金总额|||--|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计使用募集资金总额|||113,379.22|||
|变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|报告期内投入金额|截至期末累计投资金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|报告期内实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|收购中丰田60%股权项目|否|38,000.00|38,000.00|--|35,977.05|94.68%|2008年07月31日|1,628.44|不适用|否|
|劲嘉集团包装印刷及材料加工项目|否|43,861.00|43,861.00|--|46,611.17|106.27%|2014年06月30日|19,596.00|是|否|
|贵阳新型印刷包装材料建设项目（一期）|否|23,998.00|23,998.00|--|21,463.05|89.44%|2009年05月30日|7,493.06|是|否|
|补充流动资金【注1】||9,327.95|9,327.95|--|9,327.95|100.00%||555.69|--|--|
|承诺投资项目小计||115,186.95|115,186.95|--|113,379.22|--|--|29,273.19|--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||||"劲嘉集团包装印刷及材料加工项目"按公司首次公开发行招股说明书披露:原计划从2008年初开始实施前期准备工作,至2009年中期完成土建安装工程， 2009年7月份新增生产线开始正式生产。现实际进度由于原购置规划用地上拆迁工作部分受阻而影响建设，其中规划地块内有约26,600平米面积的土地政府未能完成征地手续，经2009年4月10日公司第二届董事会2009年第三次董事会决议，该项目进度比原计划延迟10个月以上。为了避免再影响项目的工程进展，公司多次向政府申请土地置换。2009年8月政府同意对该部分未能完成征收的土地进行置换。2009年11月17日深圳市规划局宝安分局重新核发了新的《建设用地规划许可证》（深规土许BA-2009-0171号），2010年12月21日，公司取得了《关于申请办理劲嘉彩印松岗工业园用地规划许可延期的复函》（深规土宝【2010】2049号），工程建设施工的行政审批手续全部办理完成，于2014年6月开始投入使用。该项目延期达成，截至目前已达到预计效益。|||||||

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|募集资金投资项目实施方式调整情况|为了拓展国际包装材料市场， 2008年1月4日，经本公司2008年第一次临时股东大会批准，原由本公司直接收购中丰田60%|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|在募集资金到位前，公司利用银行贷款及自有资金对募集资金项目累计已投入8,479.92万元。募集资金到位后，置换出了先期股投权入，的调垫整付为资由金本 8,公 47司 9.全 92资万子元公。司本中次华置香换港业国经际 2烟 00草 7集年团 12有月限 1公 7司日实公施司。第 二届董事会2007年第六次会议审议通过。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|1、经公司董事会分别于2007年12月17日、2008年7月10日、2009年1月9日、2009年6月10日、2009年12月2日、2010年4月、2010年9月、2011年3月和2012年2月，公司九次使用11,000万元的闲置募集资金补充流动资金，并按期归还，使用期限均未超过6个月。2012年7月，经董事会同意，公司使用暂时闲置募集资金10,000.00万元补充流动资金，并按期归还。2、2012年12月26日，公司第三届董事会2012年第十二次会议审议通过《关于公司继续使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用5,000万元的闲置募集资金继续补充流动资金，使用期限不超过6个月。公司于2012年12月27日从募集资金中使用5,000万元补充了流动资金，并于2013年2月1日、4月11日、5月14日分别归还3,000万元、1,000万元、1,000万元，截止期末，未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|1、收购中丰田光电科技（珠海）有限公司60%股权项目结余资金2,022.95万元，系由于中华香港国际烟草集团有限公司与BETTER VALUE LIMITED签署合同时间与实际购买外汇时间的美元汇率差异所致。经2008 年11月14日2008年第三次临时股东大会会议决议通过，公司将收购中丰田60%股权项目结余募集资金2,591.67万元（含利息）转为流动资金。2、根据公司、施工方以及贵州省建筑设计研究院三方结算结果，贵阳新型印刷包装材料建设项目（一期）结余资金3,002.10 万元。经2010 年 10 月 13 日2010 年第一次临时股东大会决议通过，公司将贵阳新型印刷包装材料建设项目（一期）结余募集资金3,137.26万元（含利息）转为流动资金。|

【注1】补充流动资金系募集资金净额超出募集资金投资计划的 9,327.95万元用于补充公司的流动资金，本年度实现的效益系根据中国人民银行规定的一年期贷款基本利率计算，2014年 1月 1日-11月 22日基准利率为6.00%，11月 23日-12月 31日基准利率为5.6%。
四、变更募集资金投资项目情况
2014年1-12月，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2014年 1-12月募集资金的存放与使用情况。
深圳劲嘉彩印集团股份有限公司董事会二O一五年四月九日