安信证券股份有限公司
关于东方日升新能源股份有限公司募集资金
2013年度存放和使用情况的专项核查意见
安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”）作为东方日升新能源股份有限公司（以下简称“东方日升”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及募集资金使用相关法规和规范性文件的要求，对东方日升 2013年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准东方日升新能源股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1108号）核准，由主承销商安信证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的
方式发行人民币普通股（A股）4,500.00万股，每股发行价为人民币42.00元。
截至2010年8月26日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）
45,000,000股，募集资金总额1,890,000,000.00元。扣除承销费和保荐费
42,506,200.00元后的募集资金为人民币1,847,493,800.00元，已由安信证券股份有限公司于2010年8月26日分别存放于公司在中国农业银行股份有限公司宁海梅林支行（账号：39760001040006692）、中国建设银行股份有限公司宁海支行（账号：33101995436050513335）开立的专项账户；减除其他发行费用人民币
9,914,000.00元后，共计募集资金净额为人民币1,837,579,800.00元。上述资金到位情况已经立信会计师事务所有限公司验证，并由其出具了信会师报字[2010]第25057号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）2013年度募集资金使用及结余情况
|||
|-|-|
|项目|金额（万元）|

截止2012年12月31日募集资金专用账户余额 25,459.38减：年产75MW晶体硅光伏产品项目 47.19减：光伏工程技术研发中心项目 10.15减：年产300MW太阳能电池生产线技术改造项目 5,686.82加：2012年度使用部分超募资金暂时补充流动资金的归还 17,000.00减：2013年度使用部分超募资金暂时补充流动资金 18,000.00加：2013年度使用部分超募资金暂时补充流动资金的归还 18,000.00合计（含利息收入扣除手续费等） 37,059.45减：对香港全资子公司增资 10,500.00减：永久性补充流动资金（含利息收入扣除手续费等） 26,559.45募集资金专用账户余额合计 0.00截止2013年12月31日募集资金专用账户已注销
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，结合自身的实际情况，公司制定了《东方日升新能源股份有限公司募集资金使用管理制度》，经第一届董事会第九次会议审议通过，并经2010年第二次临时股东大会审议通过。
2010年9月19日第一届董事会第七次会议审议通过《签订募集资金三方监管协议》的议案，公司分别与中国农业银行股份有限公司宁海梅林支行、中国建设银行股份有限公司宁海支行以及保荐机构安信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，将募集资金分别存放于开立在上述两家银行的募集资金专项账户，资金的使用和结余情况随时接受券商和银行的监督。
（二）募集资金存放情况
截止 2013年 9月 30日，募集资金账户余额为 0元，截止 2013年 12月 31
日，募集资金账户已注销。(cid:10)
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见下表：
2013年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||183,757.98|||本年度投入募集资金总额|||42,803.62|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||---||||||186,996.85|||
|累计变更用途的募集资金总额|||---|||已累计投入募集资金总额||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||0.00%|||||||||
||是否已变|||||||||是否|项目可行|
|||||||截至期末投资|项目达到预|本报告期|截止报告期|||
|承诺投资项目和|更项目|募集资金承诺|调整后投资|本报告期|截至期末累计|||||达到|性是否发|
|||||||进度(%)(3)＝|定可使用状|实现的效|末累计实现|||
|超募资金投向|(含部分|投资总额|总额(1)|投入金额|投入金额(2)|||||预计|生重大变|
|||||||(2)/(1)|态日期|益|的效益|||
||变更)|||||||||效益|化|
|承诺投资项目||||||||||||
|年产75MW晶体|||||||2011年06|||||
||否|45,233|45,233|47.19|43,144.14|95.38%||12,740.00|40,627.00|否【1】|否|
|硅光伏产品项目|||||||月30日|||||
|光伏工程技术研|||||||2011年07|||||
||否|4,736|4,736|10.15|1,741.18|36.76%||||--|否|
|发中心项目|||||||月31日|||||
|承诺投资项目小||||||||||||
||--|49,969|49,969|57.34|44,885.32|--|--|12,740.00|40,627.00|--|--|
|计||||||||||||
|超募资金投向||||||||||||
|年产300MW太阳|||||||2013年06月06日|||||
||否|82,533|82,533|5,686.82|55,290.5|66.99%||12,240.00|14,040.00|否【1】|否|
|能电池生产线技||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|术改造项目||||||||||||
|向香港子公司增|||||||2011年06|||||
||--|24,761.57|24,761.57||24,761.57|100%|||||否|
|资|||||||月30日|||||
|归还银行贷款（如||||||||||||
||--||||||--|--|--|--|--|
|有）||||||||||||
|补充流动资金（如||||||||||||
||--|25,000|25,000||25,000|100%|--|--|--|--|--|
|有）||||||||||||
|超募资金投向小||||||||||||
||--|132,294.57|132,294.57|5,686.82|105,052.07|--|--|12,240.00|14,040.00|--|--|
|计||||||||||||
|节余募集资金投||||||||||||
|向||||||||||||
|投资香港子公司||||10,500.00|10,500.00|||||||
|补充流动资金||||26,559.46|26,559.46|||||||
|合计|--|182,263.57|182,263.57|42,803.62|186,996.85|--|--|24,980.00【2】|54,667.00【2】|--|--|
|未达到计划进度或预计收益||||||||||||
|||注1||||||||||
|的情况和原因（分具体项目）||||||||||||
|项目可行性发生重大变化的||||||||||||
|||无||||||||||
|情况说明||||||||||||
|||适用||||||||||
|||一、2010年9月19日东方日升第一届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议||||||||||
|||案》，以5,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月，该笔5,000万元已于2010年12月23日归还至募||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用||集资金专户。||||||||||
|进展情况||二、2010年11月5日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《东方日升新能源股份有限公司超募资金使用计划||||||||||
|||的议案》，同意拟使用部分超募资金107,533万元用于以下安排：||||||||||
|||1、投资82,533万元建设“年产300MW太阳能电池生产线技术改造项目”；||||||||||
|||2、利用25,000万元超募资金永久性补充日常经营所需的流动资金。||||||||||

|||
|-|-|
||三、2010年12月26日东方日升第一届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议|
||案》，以18,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。该笔18,000万元已于2011年6月2日归还至募|
||集资金专户。|
||四、2011年6月8日，按照 2011 年第一次临时股东大会的决议，公司使用26,000万元对东方日升新能源（香港）|
||有限公司进行增资。|
||五、2012年3月19日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议|
||案》，以17,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。该笔17,000万元已于2012年8月3日归还至募|
||集资金专户。|
||六、2012年8月24日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的|
||议案》，以17,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。该笔17,000 万元已于2013年 1月 4日归还|
||至募集资金专户。|
||七、2013年1月7日和2013年1月16日，公司第一届董事会第二十四次会议和第一届董事会第二十五次会议审议通|
||过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，以18,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个|
||月，该笔18,000万元已于2013年6月5日归还至募集资金专户。|
||八、2013年6月6日，年产300MW太阳能电池生产线技术改造项目已经结项，承诺投入金额82,533.00万元，实际|
||投入金额55,290.50万元，节余27,242.50万元。截止2013年6月6日，募集资金账户余额36,753.90万元（含利息收入扣|
||除手续费）。|
||2013年6月6日，经公司第二届董事会第四次会议审议通过，使用部分节余募集资金10,500 万元对日升香港增资，|
||剩余 26,253.90 万元（含利息收入扣除手续费）作为永久性补充流动资金。截止2013年9月30日，募集资金账户余额为0|
||元。其中增资日升香港10,500万元，永久性补充流动资金26,559.45万元（含续存期间利息收入扣除手续费）。截止2013年|
||12月31日，募集资金账户已注销。(cid:10)|
|募集资金投资项目实施地点||
||不适用|
|变更情况||
|募集资金投资项目实施方式||
||不适用|
|调整情况||
|募集资金投资项目先期投入|不适用|

|||
|-|-|
|及置换情况|本年度无|
||适用|
||1、2010年9月19日东方日升第一届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，|
||以5,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月，该笔5,000万元已于2010年12月23日归还至募集资|
||金专户。|
||2、2010年12月26日，东方日升第一届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议|
||案》，以18,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月，该笔18,000万元已于2011年6月2日归还至募|
||集资金专户。|
|用闲置募集资金暂时补充流|3、2012年3月19日，东方日升第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的|
|动资金情况|议案》，以17,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月，该笔17,000万元已于2012年8月3日归还至|
||募集资金专户。|
||(cid:10)4、2012年8月24日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议|
||案》，以17,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月，该笔17,000万元已于2013年1月4日归还至募|
||集资金专户。|
||5、2013年1月7日和2013年1月16日，公司第一届董事会第二十四次会议和第一届董事会第二十五次会议审议通过|
||了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，以18,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月，|
||该笔18,000万元已于2013年6月5日归还至募集资金专户。|
||适用|
||截止2013年6月6日，各项目已经完工结算。其中：|
||1、年产75MW晶体硅光伏产品项目：计划投资金额45,233.00万元，累计投入43,144.14万元，节余资金金额2,088.86|
||万元。该项目资金节余主要原因：由于公司对项目实施过程进行严格的预算管理和风险控制，同时优化项目设计和施工团队，|
|项目实施出现募集资金结余||
||累计节约包括预备费用、工程建设其他费用、铺底流动资金在内的共计约2,088.86万元。|
|的金额及原因||
||2、光伏工程技术研发中心项目：计划投资金额4,736.00万元，累计投入1,741.18万元，节余资金金额2,994.82万元。|
||该项目资金节余主要原因：由于公司优化了项目设计和施工团队，自行进行了设计、调试，并且为充分利用设备产能和增强|
||实验结果在实际生产中的应用，在不影响生产、保证质量前提下，公司优化了技术方案，合并了生产与实验的部分配套设备，|
||同时公司对项目实施过程进行严格的预算管理和风险控制，累计节余包括工程费用、预备费用在内的共计约2,994.82万元。|

|||
|-|-|
||(cid:10) 3、年产300MW太阳能电池生产线技术改造项目：计划投资金额82,533.00万元，累计投入55,290.50 万元，节余资金|
||金额27,242.50万元。该项目资金节余主要原因：由于公司对项目实施过程进行严格的预算管理和风险控制，优化项目设计|
||和施工团队，并且结束了原计划在梅桥区块施工的土建工程（厂房施工建设）、生产线设计、洁净厂房、设备安装调试（含|
||工艺管线）、试生产、正式投产等工程，累计节余包括设备投资、建筑工程费、工程建设其他费用及预备费在内的共计约|
||27,242.50万元。(cid:10)|
||截止2013年6月6日，募集资金账户余额36,753.90万元（含利息收入扣除手续费）。2013年6月6日，经公司第二届|
|尚未使用的募集资金用途及|董事会第四次会议审议通过，使用部分节余募集资金10,500 万元对日升香港增资，剩余 26,253.90 万元（含利息收入扣除|
|去向|手续费）作为永久性补充流动资金。截止2013年9月30日，募集资金账户余额为0元。其中增资日升香港10,500万元，|
||永久性补充流动资金26,559.45万元（含续存期间利息收入扣除手续费）。截止2013年12月31日，募集资金账户已注销。|
|募集资金使用及披露中存在||
||无|
|的问题或其他情况||

注1：公司于2010年8月在招股说明书中披露了“年产75MW晶体硅光伏产品项目”实施计划、于2010年11月第一届董事会第九次会议审议通过了使用超募资金投资建设“年产300MW太阳能电池生产线技术改造项目”，并对项目实施后的效益进行了预计。上述项目开始实施至2013年6月结项，光伏行业整体环境受全球经济低迷、产能阶段性过剩、贸易保护政策等因素的影响，行业产业链产品价格出现了大幅度下跌，毛利也出现了大幅度下降，故而项目实施完成后未达到2010年度项目计划实施时预计的效益。
注2：本报告期实现的效益以毛利率口径计算。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2010年 9月 19日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于用募
集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》：截至 2010年8月
31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 13,992.66
万元。为提高公司募集资金的使用效率，补充公司流动资金，公司将以13,992.66
万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 13,992.66万元。
立信会计师事务所有限公司出具了信会师报字（2010）第 11918号《关于东方
日升新能源股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》；保荐人
安信证券股份有限公司及保荐代表人郭明新、李万军同意公司用募集资金置换
预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。
（三）超募资金使用情况
1、2010年9月19日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于使
用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，以 5,000万元超募资金暂时补充
流动资金，使用期限不超过6个月，该笔5,000万元已于2010年12月23日归
还至募集资金专户。
2、2010年11月5日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《东方日
升新能源股份有限公司超募资金使用计划的议案》，同意拟使用部分超募资金
107,533万元用于以下安排：
（1）投资82,533万元建设“年产300MW太阳能电池生产线技术改造项目”；
（2）利用25,000万元超募资金永久性补充日常经营所需的流动资金。
3、2010年 12月 26日，公司第一届董事会第十次会议审议通过了《关于
使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，以18,000万元超募资金暂时补
充流动资金，使用期限不超过 6个月。该笔 18,000万元已于 2011年 6月 2日
归还至募集资金专户。
4、2011年6月8日，按照2011年第一次临时股东大会的决议，公司使用
26,000万元对东方日升新能源（香港）有限公司进行增资。
5、2012年3月19日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于
使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，以17,000万元超募资金暂时补
充流动资金，使用期限不超过 6个月。该笔 17,000万元已于 2012年 8月 3日
归还至募集资金专户。
6、2012年8月24日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关
于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，以17,000万元超募资金暂时
补充流动资金，使用期限不超过6个月。该笔 17,000万元已于2013年1月 4
日归还至募集资金专户。
7、2013年 1月 7日和 2013年 1月 16日，公司第一届董事会第二十四次
会议和第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时
补充流动资金的议案》，以18,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限
不超过6个月，该笔18,000万元已于2013年6月5日归还至募集资金专户。
8、2013年 6月 6日，年产 300MW太阳能电池生产线技术改造项目已经结
项，承诺投入金额 82,533.00万元，实际投入金额 55,290.50万元，节余
27,242.50万元。截止2013年6月6日，募集资金账户余额36,753.90万元（含
利息收入扣除手续费）。
2013年6月6日，经公司第二届董事会第四次会议审议通过，使用部分节
余募集资金10,500万元对日升香港增资，剩余26,253.90万元（含利息收入扣
除手续费）作为永久性补充流动资金。截止 2013年 9月 30日，募集资金账户
余额为0元。其中增资日升香港10,500万元，永久性补充流动资金 26,559.45
万元（含续存期间利息收入扣除手续费）。截止2013年12月31日，募集资金
账户已注销。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司2013年度无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意
见
大华会计师事务所对东方日升《2013年度募集资金存放和使用情况专项报
告》进行了专项审核，并出具了大华核字[2014]003615号《东方日升新能源股
份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告（2013年度）》。报告认为，公司
管理层编制的《2013年度募集资金存放与使用情况专项报告》符合深圳证券交
易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易
所创业板上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使
用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了东方日升2013年
度募集资金存放与使用情况。
六、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，
对东方日升募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始
凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，
向公司相关管理人员进行访谈等。
七、保荐机构核查意见
经核查，东方日升严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至 2013年12月31日，东方日升不存在变更募集资金用途等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对东方日升新能源股份有限公司东方日升2013年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《安信证券股份有限公司关于东方日升新能源股份有限
公司募集资金2013年度存放和使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
郭明新 李万军
安信证券股份有限公司
年 月 日