利达光电股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2015]第710444号
利达光电股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
（2014年1月1日至2014年12月31日止）
目 录 页次
一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 利达光电股份有限公司关于 2014年度募集资金存 1-4
放与使用情况的专项报告
募集资金使用情况对照表 5-6
变更募集资金投资项目情况表 7
信会师报字[2015]第710444号利达光电股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的利达光电股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我
鉴证报告第1页
们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2014年度实际存放与使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘金进
中国·上海 中国注册会计师：陈佳
二〇一五年三月二十五日
鉴证报告第2页
利达光电股份有限公司
关于2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2014年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额
经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】394号文核准，利达光电股份有限公司（以下简称“公司”）于2007年11月15日由主承销商（保荐人）海通证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）5,000万股，发行价格为每股人民币5.10元，募集资金总额为人民币25,500万元，扣除主承销商承销佣金、保荐费及发行费用后，实际募集资金净额为23,512.22万元。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及余额
2007年度本公司募集资金尚未使用。
2008年度本公司募集资金使用金额5,027.91万元，利息收入净额405.08万元。截止2008年12月31日，本公司募集资金专用账户余额为18,907.95万元，募集资金余额应为18,907.57万元，差异0.39万元，系错收一笔销货款所致。
2009年度本公司从募集资金专用账户中支出资金1,773.05万元，利息收入净额207.39万元。截止2009年12月31日，本公司募集资金专用账户资金余额为17,342.29万元。
2010年度本公司从募集资金专用账户中支出资金4,210.67万元，其中2,210.67万元用于募集资金投资项目建设，补充流动资金2,000万元。利息收入净额196.99万元。
截止2010年12月31日，本公司募集资金专用账户资金余额为13,328.61万元。
2011年度本公司从募集资金专用账户中支出资金5,673.55万元，用于募集资金投资项目建设。利息收入净额152.00万元，转回补充流动资金的募集资金2,000万元。截止2011年12月31日，本公司募集资金专用账户资金余额为9,807.06万元。
2012年度本公司从募集资金专用账户中支出资金4,673.33万元，用于募集资金投资项目建设，利息收入净额73.23万元。截止2012年12月31日，本公司募集资金专用账
户资金余额为5,206.96万元。
专项报告第1页
2013年度本公司从募集资金专用账户中支出资金883.24万元，用于募集资金投资项目建设，利息收入净额78.91万元。截止2013年12月31日，本公司募集资金专用账户资金余额为4,402.63万元。
2014年度本公司从募集资金专用账户中支出资金209.09万元，用于募集资金投资项目建设，利息收入净额46.85万元。截止2014年12月31日，本公司募集资金专用账户资金余额为4,240.39万元。
二、募集资金的存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
本公司已按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及《利达光电股份有限公司募集资金使用管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。本公司董事会共为本次募集资金批准开设了一个专项账户：中国银行南阳分行0000258502555499（注：2010年8月16日中国银行南阳分行系统升级，募集资金专项账户由原账号628503231408093001升级为新账号0000258502555499）。
根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、按照权限分别由财务负责人、总经理或董事长审核、批准，项目实施单位执行。募集资金使用情况由本公司内部审计部门进行日常监督，并将检查情况报告董事会。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日止，公司募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币万元开户银行 银行账号 账户类别 存储余额中国银行股份有限公司南阳分行 0000258502555499 募集资金专用户 4,240.39三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度未有募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本年度未有募集资金投资项目先期投入及置换情况。
专项报告第2页
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度未有闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）项目实施出现募集资金结余的金额及原因
本年度募集资金尚在投入过程中，尚不存在募集资金结余的情况。
（六）尚未使用的募集资金用途、去向
目前募集资金存放专项账户中未使用的募集资金余额共为4,240.39万元（含利息收入）。
（七）募集资金其他使用情况
本年度未有募集资金其他使用情况发生。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）2010年 8月 15日公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于部分变更募集资金投向》的议案，同意将“高清晰微显示投影系统关键光学部件生产线”下的募集资金 2,910万元变更投向用于“超硬薄膜生产线”建设项目，使用募集资金不超过 2,910万元，该议案已提交公司 2010年 9月 3日召开的 2010年度第一次临时股东大会审议通过。2010年投入金额 647.86万元，2011年投入金额 1676.17万元，2012年投入金额15.25万元，2013年投入金额2.53万元。
（二）2013年 1月 15日公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于终止部分募投项目、变更部分募集资金用途及调整部分募集资金投资项目完成时间的议案》，同意终止募投项目“精密光学薄膜配套用溅射靶材生产线”项目；同意将“特种精密光学元件产业化”项目下的募集资金 3,811.33万元变更投向用于“高清晰微显示投影系统关键光学部件生产线”升级改造项目；同意将“超硬薄膜生产线”下的募集资金 567.12万元变更投向用于“高清晰微显示投影系统关键光学部件生产线”升级改造项目。该议案已提交公司2013年1月31日召开的2013年度第一次临时股东大会审议通过。“高清晰微显示投影系统关键光学部件生产线”项目 2012年投入4,369.93万元，2013年投入838.11万元，2014年投入209.09万元，累计投入15,914.09万元。
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、
专项报告第3页
完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1、募集资金使用情况对照表；
2、变更募集资金投资项目情况表。
利达光电股份有限公司董事会二〇一五年三月二十五日
专项报告第4页
附件1
募集资金使用情况对照表
2014年度
编制单位：利达光电股份有限公司 单位：人民币万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||23,512.227,288.4531%|||||||||
|||||||本年度投入募集资金总额||||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||||||||||||
|||||||已累计投入募集资金总额||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||||||||||||
||||||||||||项目可行性|
||是否已变更项目|募集资金承|调整后投资|本年度投入|截至期末累计投||截至期末投资进度|项目达到预定可使|本年度实现|是否达到预||
|承诺投资项目和超募资金投向|||||||||||是否发生重|
||(含部分变更)|诺投资总额|总额(1)|金额|入金额(2)||(%)(3)＝(2)/(1)|用状态日期|的效益|计效益||
||||||||||||大变化|
|承诺投资项目||||||||||||

高清晰微显示投影系统关键光
是 18,514.00 19,982.45 209.09 15,914.09 79.64%2013年11月30日 462.74 不适用 否学部件生产线
特种精密光学元件产业化 是 6,175.00 2,363.67 2,194.94 92.86%2012年11月30日 178.30 不适用 是精密光学薄膜配套用靶材生产
是 3,409.00 0.00 0.00 0.00% 不适用 是线
超硬薄膜生产线 是 0 2,342.88 2,341.81 99.95%2012年11月30日 不适用 否
||
|-|
|承诺投资项目小计|
|超募资金投向|
|归还银行贷款（如有）|
|补充流动资金（如有）|
|超募资金投向小计|
|合计|
|未达到计划进度或预计收益的|
|情况和原因（分具体项目）|

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||
|-|
|项目可行性发生重大变化的情|
|况说明|
|超募资金的金额、用途及使用进|
|展情况|
|募集资金投资项目实施地点变|
|更情况|
|募集资金投资项目实施方式调|
|整情况|
|募集资金投资项目先期投入及|
|置换情况|
|用闲置募集资金暂时补充流动|
|资金情况|
|项目实施出现募集资金结余的|
|金额及原因|
|尚未使用的募集资金用途及去|
|向|
|募集资金使用及披露中存在的|
|问题或其他情况|

专项报告第6页
附件2
变更募集资金投资项目情况表
2014年度
编制单位：利达光电股份有限公司 单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目拟投||截至期末实际|截至期末投资||||变更后的项目可|
||||本年度实际投|||项目达到预定可使用|本年度实现|是否达到预计||
|变更后的项目|对应的原承诺项目|入募集资金总额||累计投入金额|进度（%）||||行性是否发生重|
||||入金额|||状态日期|的效益|效益||
|||（1）||(2)|(3)=(2)/(1)||||大变化|

高清晰微显示投影
超硬薄膜生产线 系统关键光学部件 2,342.88 2,341.81 99.95%2012年11月30日 不适用 否生产线
特种精密光学元件
高清晰微显示投影系统关键
产业化和超硬薄膜 19,982.45 209.09 15,914.09 79.64%2013年11月30日 462.74 不适用 否光学部件生产线
生产线
||
|-|
|合计|
|变更原因、决策程序及信息披|
|露情况说明（分具体项目）|
|未达到计划进度或预计收益|
|的情况和原因（分具体项目）|
|变更后的项目可行性发生重|
|大变化的情况说明|

专项报告第7页