深圳赛格股份有限公司
审计报告
大华审字[2014]003862号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
深圳赛格股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-2
二、 已审财务报表
合并资产负债表 1-2
合并利润表 3
合并现金流量表 4
合并股东权益变动表 5-6
母公司资产负债表 7-8
母公司利润表 9
母公司现金流量表 10
母公司股东权益变动表 11-12财务报表附注 1-69
审计报告
大华审字[2014]003862号深圳赛格股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳赛格股份有限公司(以下简称赛格股份公司)财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表， 2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是赛格股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计
审计报告第1页
大华审字[2014]003862号审计报告
恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，赛格股份公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了赛格股份公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年三月十八日
审计报告第2页
合并资产负债表
会企 01表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年12月31日 金额单位:元
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|资 产|附注五|2013年12月31日|2012年12月31日|
|流动资产：|——|——|——|
|货币资金|注释1|336,593,493.81|453,132,467.18|
|结算备付金||-||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|注释2||200,000.00|
|应收账款|注释3|204,086,309.32|10,742,406.91|
|预付款项|注释5|74,002,910.35|37,983,011.33|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|注释4|25,033,354.72|18,231,238.23|
|买入返售金融资产|||-|
|存货|注释6|98,000,921.50|2,715,123.54|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产|注释7|419,925,176.02|346,200,402.78|
|流动资产合计||1,157,642,165.72|869,204,649.97|
|非流动资产：|——|——|——|
|发放贷款及垫款|注释9|243,871,438.72|135,557,219.04|
|可供出售金融资产|注释8|562,531.41|651,735.42|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|注释11|145,898,202.86|133,105,415.67|
|投资性房地产|注释12|481,517,481.83|500,164,867.01|
|固定资产|注释13|41,876,654.83|43,166,491.52|
|在建工程|注释14||185,086.00|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|注释15|886,901.46|453,282.22|
|开发支出||-|-|
|商誉|注释16|10,328,927.82|10,328,927.82|
|长期待摊费用|注释17|44,178,804.04|38,101,188.50|
|递延所得税资产|注释18|8,177,489.16|9,778,422.03|
|其他非流动资产||-|-|
|非流动资产合计|——|977,298,432.13|871,492,635.23|
|资产总计|——|2,134,940,597.85|1,740,697,285.20|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第1页
合并资产负债表（续）
会企 02表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年12月31日 金额单位:元
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|负债和股东权益|附注五|2013年12月31日|2012年12月31日|
|流动负债：|——|——|——|
|短期借款|注释20|70,000,000.00||
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|注释21|181,751,142.48|4,011,377.73|
|预收款项|注释22|208,684,489.90|172,415,368.88|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|注释23|17,065,382.28|10,656,207.14|
|应交税费|注释24|37,164,892.21|15,226,223.73|
|应付利息||||
|应付股利|注释25|1,317,296.42|1,274,816.18|
|其他应付款|注释26|164,189,818.81|142,725,201.77|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计|——|680,173,022.10|346,309,195.43|
|非流动负债：|——|——|——|
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债|注释27||2,361,610.00|
|递延所得税负债|注释18|18,196,441.90|19,327,668.80|
|其他非流动负债|注释28|762,246.19|320,080.91|
|非流动负债合计||18,958,688.09|22,009,359.71|
|负债合计||699,131,710.19|368,318,555.14|
|股东权益：|——|——|——|
|股本|注释29|784,799,010.00|784,799,010.00|
|资本公积|注释30|404,593,024.05|404,380,330.57|
|库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|注释31|102,912,835.67|102,912,835.67|
|一般风险准备||||
|未分配利润|注释32|-42,080,494.64|-96,419,229.99|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司股东权益合计|——|1,250,224,375.08|1,195,672,946.25|
|少数股东权益||185,584,512.58|176,705,783.81|
|股东权益合计|——|1,435,808,887.66|1,372,378,730.06|
|负债和股东权益总计|——|2,134,940,597.85|1,740,697,285.20|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第2页
合并利润表
会合03表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年度 金额单位:元
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|项目|附注五|2013年度|2012年度|
|一、营业总收入||640,435,067.17|477,037,952.32|
|其中：营业收入|注释33|597,358,257.82|463,807,500.77|
|利息收入||40,429,967.84|11,530,213.15|
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||2,646,841.51|1,700,238.40|
|二、营业总成本||550,540,401.81|418,866,463.11|
|其中：营业成本|注释33|486,411,185.75|355,848,954.58|
|利息支出||1,714,995.54||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|注释34|23,667,538.69|19,510,018.23|
|销售费用||3,630,236.75|1,700,265.15|
|管理费用||46,740,709.39|51,993,449.44|
|财务费用|注释35|-10,488,089.69|-12,256,638.27|
|资产减值损失|注释37|-1,136,174.62|2,070,413.98|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|注释36|13,077,808.59|15,849,712.09|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-3,857,446.81|3,539,916.84|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||102,972,473.95|74,021,201.30|
|加：营业外收入|注释38|2,526,306.70|1,926,040.95|
|减：营业外支出|注释39|246,074.21|2,451,990.32|
|其中：非流动资产处置损失||94,416.29|5,892.79|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||105,252,706.44|73,495,251.93|
|减：所得税费用|注释40|32,453,760.89|18,232,618.45|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||72,798,945.55|55,262,633.48|
|归属于母公司所有者的净利润||54,338,735.35|45,587,138.06|
|少数股东损益||18,460,210.20|9,675,495.42|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|注释41|0.0692|0.0581|
|（二）稀释每股收益|注释41|0.0692|0.0581|
|七、其他综合收益|注释42|-66,903.01|720,737.22|
|八、综合收益总额||72,732,042.54|55,983,370.70|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||54,551,428.83|46,291,752.48|
|归属于少数股东的综合收益总额||18,180,613.71|9,691,618.22|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第3页
合并现金流量表
会合 04表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年度 金额单位:元
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|项 目|附注五|2013年度|2012年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|——|——|——|
|销售商品、提供劳务收到的现金||935,318,635.23|505,535,175.99|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||41,726,001.54|15,512,905.46|
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|注释43|386,684,123.32|558,362,265.91|
|经营活动现金流入小计||1,363,728,760.09|1,079,410,347.36|
|购买商品、接受劳务支付的现金||790,633,172.09|260,133,629.69|
|客户贷款及垫款净增加额||109,688,255.66|134,050,315.31|
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||1,714,995.54||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||79,999,122.52|76,878,139.13|
|支付的各项税费||122,678,895.52|129,842,566.72|
|支付其他与经营活动有关的现金|注释43|381,544,865.46|524,493,209.48|
|经营活动现金流出小计||1,486,259,306.79|1,125,397,860.33|
|经营活动产生的现金流量净额||-122,530,546.70|-45,987,512.97|
|二、投资活动产生的现金流量：|——|——|——|
|收回投资收到的现金||2,236,986,402.78|2,690,870,000.00|
|取得投资收益收到的现金||18,559,032.46|16,233,364.46|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||44,707.25|2,200.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||2,255,590,142.49|2,707,105,564.46|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||17,651,151.32|10,207,882.56|
|投资支付的现金||2,295,786,000.00|2,836,060,402.78|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|注释43|2,044,318.82||
|投资活动现金流出小计||2,315,481,470.14|2,846,268,285.34|
|投资活动产生的现金流量净额||-59,891,327.65|-139,162,720.88|
|三、筹资活动产生的现金流量：|——|——|——|
|吸收投资收到的现金|||5,390,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||5,390,000.00|
|取得借款收到的现金||135,000,000.00||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|注释43|25,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计||160,000,000.00|5,390,000.00|
|偿还债务支付的现金||65,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||9,026,919.76|6,145,779.25|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||9,026,919.76|6,145,779.25|
|支付其他与筹资活动有关的现金|注释43|21,089,863.01|5,401,027.20|
|筹资活动现金流出小计||95,116,782.77|11,546,806.45|
|筹资活动产生的现金流量净额||64,883,217.23|-6,156,806.45|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-316.25|308.70|
|五、现金及现金等价物净增加额||-117,538,973.37|-191,306,731.60|
|加：期初现金及现金等价物余额||453,132,467.18|644,439,198.78|
|六、期末现金及现金等价物余额||335,593,493.81|453,132,467.18|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第4页
合并股东权益变动表
会合 05表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年度 单位:元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|784,799,010.00|404,380,330.57|||102,912,835.67||-96,419,229.99||176,705,783.81|1,372,378,730.06|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|784,799,010.00|404,380,330.57|||102,912,835.67||-96,419,229.99||176,705,783.81|1,372,378,730.06|
|三、本年增减变动金额||-44,544.02|||||54,338,735.35||8,878,728.77|63,172,920.10|
|（一）净利润|||||||54,338,735.35||18,460,210.20|72,798,945.55|
|（二）其他综合收益||-44,544.02|||||||-22,358.99|-66,903.01|
|上述（一）和（二）小计||-44,544.02|||||54,338,735.35||18,437,851.21|72,732,042.54|
|（三）股东投入和减少资本||257,237.50|||||||-489,722.44|-232,484.94|
|1．股东投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3．其他||257,237.50|||||||-489,722.44|-232,484.94|
|（四）利润分配|||||||||-9,069,400.00|-9,069,400.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对股东的分配|||||||||-9,069,400.00|-9,069,400.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本年年末余额|784,799,010.00|404,593,024.05|||102,912,835.67|-|-42,080,494.64||185,584,512.58|1,435,808,887.66|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第5页
合并股东权益变动表（续）
会合 06表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年度 单位:元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|784,799,010.00|406,990,452.97|||102,912,835.67||-142,006,368.05||169,664,755.97|1,322,360,686.56|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|784,799,010.00|406,990,452.97|||102,912,835.67||-142,006,368.05||169,664,755.97|1,322,360,686.56|
|三、本年增减变动金额||-2,610,122.40|||||45,587,138.06||7,041,027.84|50,018,043.50|
|（一）净利润|||||||45,587,138.06||9,675,495.42|55,262,633.48|
|（二）其他综合收益||704,614.42|||||||16,122.80|720,737.22|
|上述（一）和（二）小计||704,614.42|||||45,587,138.06||9,691,618.22|55,983,370.70|
|（三）股东投入和减少资本||-3,314,736.82|||||||3,303,709.62|-11,027.20|
|1. 股东投入资本|||||||||3,303,709.62|3,303,709.62|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3．其他||-3,314,736.82||||||||-3,314,736.82|
|（四）利润分配|||||||||-5,954,300.00|-5,954,300.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2. 提取一般风险准备|||||||||||
|3．对股东的分配|||||||||-5,954,300.00|-5,954,300.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本年年末余额|784,799,010.00|404,380,330.57|||102,912,835.67||-96,419,229.99||176,705,783.81|1,372,378,730.06|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第6页
资产负债表
会企 01表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年12月31日 金额单位:元
|||||
|-|-|-|-|
|资 产|附注十一|2013年12月31日|2012年12月31日|
|流动资产：|——|——|——|
|货币资金||173,141,378.64|296,491,241.42|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|注释1||320,000.00|
|预付款项||142,310.00|2,761,960.00|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|注释2|200,493,973.07|48,967,222.37|
|买入返售金融资产||||
|存货||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||301,248,167.86|292,380,000.00|
|流动资产合计||675,025,829.57|640,920,423.79|
|非流动资产：|——|——|——|
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|注释3|407,601,729.10|356,808,941.91|
|投资性房地产||305,731,220.77|316,236,256.69|
|固定资产||19,959,818.75|21,005,561.80|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||401,813.18|207,404.28|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||4,025,337.44|2,868,032.83|
|递延所得税资产||5,992,016.37|7,299,951.67|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计|——|743,711,935.61|704,426,149.18|
|资产总计|——|1,418,737,765.18|1,345,346,572.97|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第7页
资产负债表（续）
会企 02表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年12月31日 金额单位:元
||||||
|-|-|-|-|-|
|负债和股东权益||附注|2013年12月31日|2012年12月31日|
||流动负债：|——|——|——|
|短期借款|||||
|向中央银行借款|||||
|吸收存款及同业存放|||||
|拆入资金|||||
|交易性金融负债|||||
|应付票据|||||
|应付账款|||375,000.00|350,000.00|
|预收款项|||76,806,434.67|76,224,535.77|
|卖出回购金融资产款|||||
|应付手续费及佣金|||||
|应付职工薪酬|||7,727,646.55|4,373,229.79|
|应交税费|||24,258,147.48|11,859,380.06|
|应付利息|||||
|应付股利|||119,803.29|119,803.29|
|其他应付款|||71,183,956.83|65,167,926.86|
|应付分保账款|||||
|保险合同准备金|||||
|代理买卖证券款|||||
|代理承销证券款|||||
|一年内到期的非流动负债|||||
|其他流动负债|||||
||流动负债合计|——|180,470,988.82|158,094,875.77|
||非流动负债：|——|——|——|
|长期借款|||||
|应付债券|||||
|长期应付款|||||
|专项应付款|||||
|预计负债|||||
|递延所得税负债|||||
|其他非流动负债|||||
||非流动负债合计||||
||负债合计||180,470,988.82|158,094,875.77|
||股东权益：|——|——|——|
|股本|||784,799,010.00|784,799,010.00|
|资本公积|||405,652,893.32|405,652,893.32|
|库存股|||||
|专项储备|||||
|盈余公积|||102,912,835.67|102,912,835.67|
|一般风险准备|||||
|未分配利润|||-55,097,962.63|-106,113,041.79|
|外币报表折算差额|||||
||归属于母公司股东权益合计|——|1,238,266,776.36|1,187,251,697.20|
||少数股东权益||||
||股东权益合计|——|1,238,266,776.36|1,187,251,697.20|
||负债和股东权益总计|——|1,418,737,765.18|1,345,346,572.97|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第8页
利润表
会合03表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年度 金额单位:元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注十一|2013年度|2012年度|
|一、营业总收入||125,223,812.70|117,745,210.06|
|其中：营业收入|注释4|125,223,812.70|117,745,210.06|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||85,667,818.09|92,371,043.98|
|其中：营业成本|注释4|75,283,936.52|64,554,370.38|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||6,996,763.83|6,611,175.97|
|销售费用||||
|管理费用||19,946,625.28|28,938,354.09|
|财务费用||-16,856,983.54|-10,300,332.46|
|资产减值损失||297,476.00|2,567,476.00|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|注释5|25,580,047.21|20,998,324.79|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-3,857,446.81|3,539,916.84|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||65,136,041.82|46,372,490.87|
|加：营业外收入||275,392.00|314,557.09|
|减：营业外支出||32,822.95|24,034.65|
|其中：非流动资产处置损失||12,822.95|4,034.65|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||65,378,610.87|46,663,013.31|
|减：所得税费用||14,363,531.71|7,619,321.66|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||51,015,079.16|39,043,691.65|
|归属于母公司股东的净利润||51,015,079.16|39,043,691.65|
|少数股东损益||||
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|七、其他综合收益|||672,494.24|
|八、综合收益总额||51,015,079.16|39,716,185.89|
|归属于母公司股东的综合收益总额||51,015,079.16|39,716,185.89|
|归属于少数股东的综合收益总额||||

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第9页
现金流量表
会合 04表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年度 金额单位:元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注十一|2013年度|2012年度|
|一、经营活动产生的现金流量：|——|——|——|
|销售商品、提供劳务收到的现金||123,434,262.28|141,762,510.48|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||277,120,095.33|205,764,796.68|
|经营活动现金流入小计||400,554,357.61|347,527,307.16|
|购买商品、接受劳务支付的现金||34,813,265.05|42,262,600.59|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||32,813,599.53|35,956,248.54|
|支付的各项税费||86,501,019.37|122,233,683.67|
|支付其他与经营活动有关的现金||336,845,568.35|105,718,838.35|
|经营活动现金流出小计||490,973,452.30|306,171,371.15|
|经营活动产生的现金流量净额||-90,419,094.69|41,355,936.01|
|二、投资活动产生的现金流量：|——|——|——|
|收回投资收到的现金||1,760,166,000.00|856,870,000.00|
|取得投资收益收到的现金||30,237,260.02|21,360,651.35|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||400.00|880.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||1,790,403,660.02|878,231,531.35|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||2,648,110.10|782,506.00|
|投资支付的现金||1,820,686,000.00|1,132,801,027.20|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||1,823,334,110.10|1,133,583,533.20|
|投资活动产生的现金流量净额||-32,930,450.08|-255,352,001.85|
|三、筹资活动产生的现金流量：|——|——|——|
|吸收投资收到的现金||||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||||
|偿还债务支付的现金||||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||||
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||||
|筹资活动产生的现金流量净额||||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-318.01|308.70|
|五、现金及现金等价物净增加额||-123,349,862.78|-213,995,757.14|
|加：期初现金及现金等价物余额||296,491,241.42|510,486,998.56|
|六、期末现金及现金等价物余额||173,141,378.64|296,491,241.42|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第10页
股东权益变动表
会合 05表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年度 单位:元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|784,799,010.00|405,652,893.32|||102,912,835.67||-106,113,041.79|||1,187,251,697.20|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|784,799,010.00|405,652,893.32|||102,912,835.67||-106,113,041.79|||1,187,251,697.20|
|三、本年增减变动金额|||||||51,015,079.16|||51,015,079.16|
|（一）净利润|||||||51,015,079.16|||51,015,079.16|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||51,015,079.16|||51,015,079.16|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．股东投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对股东的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本年年末余额|784,799,010.00|405,652,893.32|||102,912,835.67||-55,097,962.63|||1,238,266,776.36|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第11页
股东权益变动表（续）
会合 06表编制单位：深圳赛格股份有限公司 2013年度 单位:元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|784,799,010.00|404,980,399.08|||102,912,835.67||-145,156,733.44|||1,147,535,511.31|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|784,799,010.00|404,980,399.08|||102,912,835.67||-145,156,733.44|||1,147,535,511.31|
|三、本年增减变动金额||672,494.24|||||39,043,691.65|||39,716,185.89|
|（一）净利润|||||||39,043,691.65|||39,043,691.65|
|（二）其他综合收益||672,494.24||||||||672,494.24|
|上述（一）和（二）小计||672,494.24|||||39,043,691.65|||39,716,185.89|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1. 股东投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2. 提取一般风险准备|||||||||||
|3．对股东的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）股东权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本年年末余额|784,799,010.00|405,652,893.32|||102,912,835.67||-106,113,041.79|||1,187,251,697.20|

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表第12页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
深圳赛格股份有限公司
2013年度财务报表附注
一、公司基本情况
(一)公司历史沿革
深圳赛格股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系根据中华人民共和国公司法的有关规定，经深圳市及国家有关部门批准，以深圳市赛格集团有限公司作为独家发起人并采用公开募集方式设立的股份有限公司，于1996年 7月 16日成立，领取深司字 N16886号企业法人营业执照，注册号为440301103573251，并获国家和深圳证券管理部门批准，B股于1996年7月、A股于1996年12月在深圳证券交易所挂牌上市。
2006年 6月 7日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：根据经公司股东大会表决通过的资本公积金定向转增股本方案，公司向流通 A股股东转增股本，流通 A股股东每 10股获得4.6445股的转增股份，共计获得转增股份40,233,322股，非流通A股股份以此获得上市流通权。流通A股股东所获得的转增股本中，扣除其因公司股本扩张而应得的6,997,054股外，其余33,236,268股为非流通A股股东定向向流通A股股东安排的对价股份。
截至2013年12月31日止，股本总数为784,799,010股，其中：有限售条件股份为35,464股，无限售条件股份为784,763,546股。
(二)行业性质
本公司属商业服务业。
(三)经营范围
公司经营范围：国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报），经济信息咨询。物业租赁；房地产经纪；开办赛格电子专业市场（专业市场执照另行申办）。公司注册地：深圳市福田区华强北路群星广场A座三十一楼。
(四)主要产品、劳务
公司主要业务为租赁业务和其他第三产业、经营与管理电子专业市场。
(五)公司基本架构
本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立了战略运营部、投资发展部、客户关系部、企业运管部、风险控制部、项目开发部、人力资源部、财务部、办公室、审计部。
财务报表附注第1页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
（1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本
财务报表附注第2页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(六)合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
财务报表附注第3页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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1.金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
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按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，
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以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%），则表明其发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
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与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(十)应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
单项金额重大的具体标准为：应收款项余额前五名。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2.按组合计提坏账准备应收款项：
（1）信用风险特征组合的确定依据：
对于经分析年末无收回风险的保证金等应收款项单独作为一个组合，不计提坏账准备，除此之外的应收款项以账龄作为信用风险组合的划分依据。
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：
①不计提坏账准备的应收款项组合：
正常的押金、各类保证金等一般不计提坏账准备，除非有客观证据表明其发生了减值。
②采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） --- ---1－2年 5.00 5.002－3年 10.00 10.003年以上 20.00 20.00
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3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，应披露单项计提的理由、计提方法等。
单项金额虽不重大的应收款项，如有客观证据表明其发生了减值，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二)发放贷款及垫款
1.贷款
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贷款，是指向中小企业法人、个体工商户及个人按照市场利率发放的人民币贷款，按照发放的本金作为初始确认的金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。实际利率在发放贷款时确定，在贷款持有期间或适用更短期间内保持不变。
2.贷款损失准备
每季末公司针对每单项贷款按信贷资产质量将其划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类贷款，并纳入日常信贷管理进行分类监管。
公司应当按照谨慎会计原则，合理估计贷款可能发生的损失，及时计提贷款损失准备。
贷款损失准备包括一般准备和专项准备。一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》，对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。
贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括各类小额贷款（含抵押、质押、保证、信用等贷款）、票据贴现等。
公司应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的1%。
公司按照以下比例按季计提专项准备：
（1）正常类贷款：计提比例为1%；
（2）关注类贷款：计提比例为2%；
（3）次级类贷款：计提比例为25%；
（4）可疑类贷款：计提比例为50%；
（5）损失类贷款：计提比例为100%。
(十三)长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资
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产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
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3.分步处置对子公司投资
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一缆子交易的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响
的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（2）在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，企业处置对子公司的投资，处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益；
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
4.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
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5.减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十四)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 20-40 5% 4.75%-2.38%投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
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当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十五)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产折旧
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 4.75-2.38机器设备 5-10 5 19.00-9.50电子设备 5-10 5 19.00-9.50运输设备 5-10 5 19.00-9.50其他设备 10 5 9.503.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准
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备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(十六)在建工程
1.在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
财务报表附注第15页
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在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十七)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
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止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十八)无形资产与开发支出
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，外购软件、土地使用权等。
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
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除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命（年） 依据
外购软件 5受益期限
土地使用权 50受益期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3.无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
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4.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
5.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九)商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
(二十)长期待摊费用
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(二十一)预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
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2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十二)股份支付及权益工具
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权
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益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
5.对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(二十三)收入
1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2.确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3.按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
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计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(二十四)政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十五)递延所得税资产和递延所得税负债
1.确认递延所得税资产的依据
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公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
一般情况下，在个别财务报表中，当期所得税资产与负债及递延所得税资产及递延所得税负债可以以抵销后的净额列示。在合并财务报表中，纳入合并范围的企业中，一方的当期所得税资产或递延所得税资产与另一方的当期所得税负债或递延所得税负债一般不能予以抵销，除非所涉及的企业具有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算。
(二十六)经营租赁、融资租赁
1.经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2.融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
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公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十七)主要会计政策、会计估计的变更
1.会计政策变更
本报告期主要会计政策未变更。
2.会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
(二十八)前期差错更正
1.追溯重述法
本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。
2.未来适用法
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
三、税项
(一)公司主要税种和税率
1.流转税及附加税费
税种 计税依据 税率（%）
增值税 销售货物收入 17营业税 租赁收入、贷款利息收入 5城市维护建设税 应缴流转税税额 7教育费附加 应缴流转税税额 3地方教育费附加 应缴流转税税额 22.企业所得税
本公司及子公司2013年度适用的所得税税率均为25%。
四、企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一)子公司情况
1.通过投资设立或投资等方式取得的子公司
子公司名称（全称）子公司类型注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围
西安赛格电子市场有
控股子公司 西安 服务业 300电子市场出租管理服务
限公司
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深圳市赛格电子市场
控股子公司 深圳 服务业 300电子市场出租管理服务
管理有限公司
苏州赛格电子市场管
控股子公司 苏州 服务业 300电子市场出租管理服务
理有限公司
深圳橙果商务酒店管控股子公司 酒店管理；信息咨询；物业服深圳 服务业 1,000
理有限公司 的子公司 务
在深圳市行政辖区内专营小深圳市赛格小额贷款
控股子公司 深圳 金融业 15,000额贷款业务（不得吸收公众存有限公司
款）
深圳市赛格电子商务
控股子公司 深圳 电子商务 4,800经营电子商务
有限公司
深圳赛格南京电子市 市场设施租赁、物业管理、电全资子公司 南京 服务业 2,000
场管理有限公司 子产品销售、广告等
西安海荣赛格电子市 物业租赁、电子产品销售、广控股子公司 西安 服务业 300
场有限公司 告等
吴江赛格市场管理有
控股子公司 吴江 服务业 300电子市场出租管理服务
限公司
无锡赛格电子市场有
控股子公司 无锡 服务业 300电子市场出租管理服务
限公司
佛山市顺德赛格电子
全资子公司 佛山 服务业 600电子市场出租管理服务
市场管理有限公司
南宁赛格电子市场管
全资子公司 南宁 服务业 800电子市场出租管理服务
理有限公司
南通赛格时代广场发
全资子公司 南通 房地产业 3,000房地产开发
展有限公司
续：
持股比表决权比 实质上构成对子公司净
子公司名称（全称） 年末实际出资额 是否合并例（%）例（%） 投资的其他项目余额
西安赛格电子市场有
65.00 65.00 195 ---是
限公司
深圳市赛格电子市场
70.00 70.00 210 ---是
管理有限公司
苏州赛格电子市场管
45.00 45.00 135 ---是
理有限公司
深圳橙果商务酒店管
--- 66.58 1,000 ---是
理有限公司
深圳市赛格小额贷款
53.02 53.02 8,100 ---是
有限公司
深圳市赛格电子商务 1,530
51.00 51.00 ---是
有限公司 （注*1）
深圳赛格南京电子市
100.00 100.00 2,000 ---是
场管理有限公司
西安海荣赛格电子市
51.00 51.00 153 ---是
场有限公司
吴江赛格市场管理有
51.00 51.00 153 ---是
限公司
无锡赛格电子市场有
51.00 51.00 153 ---是
限公司
佛山市顺德赛格电子
100.00 100.00 600 ---是
市场管理有限公司
南宁赛格电子市场管
100.00 100.00 800 ---是
理有限公司
南通赛格时代广场发 100.00 100.00 3,000 ---是
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财务报表附注
持股比表决权比 实质上构成对子公司净
子公司名称（全称） 年末实际出资额 是否合并例（%）例（%） 投资的其他项目余额
展有限公司
续：
从母公司所有者权益冲减子公司少数少数股东权益中股东分担的本期亏企业类 组织机构
子公司名称（全称） 少数股东权益 用于冲减少数股损超过少数股东在型(注) 代码(注)
东损益的金额 该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
西安赛格电子市场有有限责
74283072-4 436.87 --- ---限公司 任公司
深圳市赛格电子市场有限责
77413117-8 227.93 --- ---管理有限公司 任公司
苏州赛格电子市场管有限责
78205845-X 546.99 --- ---理有限公司 任公司
深圳橙果商务酒店管股份有
74283072-4 --- --- ---理有限公司 限公司
深圳市赛格小额贷款有限责
69556368-5 7,854.75 --- ---有限公司 任公司
深圳市赛格电子商务有限责
58792690-1 309.71 --- ---有限公司 任公司
深圳赛格南京电子市有限责
56854637-2 --- --- ---场管理有限公司 任公司
西安海荣赛格电子市有限责
57158102-1 99.78 --- ---场有限公司 任公司
吴江赛格市场管理有限责
57843107-7 171.83 --- ---有限公司 任公司
无锡赛格电子市场有限责
05353484-X 139.18 --- ---有限公司 任公司
佛山市顺德赛格电有限责
05856554-9 --- --- ---子市场管理有限公司任公司
南宁赛格电子市场管有限责
06885667-3 --- --- ---理有限公司 任公司
南通赛格时代广场发有限责
06320635-6 --- --- ---展有限公司 任公司
苏州赛格电子市场管理有限公司董事会半数董事、董事长、总经理、财务负责人及经营团队均由本公司派出，本公司实质上控制了苏州赛格电子市场管理有限公司的经营管理，本公司对苏州赛格电子市场管理有限公司达到控制，故将其纳入合并范围。
注*1：深圳市赛格电子商务有限公司注册资本为 4,800万元，首次出资金额为 3,000万元，公司首次出资1,530万元，持股比例为51%。
2.同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册资本
子公司名称（全称） 注册地 法人代表 经营范围
类型 性质 （万元）
深圳市赛格宝华企业控股子 从事物业出租与深圳 服务业 3,080.88郑丹
发展股份有限公司 公司 物业管理
财务报表附注第26页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
深圳市赛格实业投资全资子 投资兴办实业,国深圳 投资 2,550.00朱龙清
有限公司 公司 内商业
续：
持股比表决权比 实质上构成对子公司净 是否子公司名称（全称） 年末实际投资额
例（%）例（%） 投资的其他项目余额 合并深圳市赛格宝华企业
66.58 66.58 2,051.25 --- 是
发展股份有限公司
深圳市赛格实业投资
100.00 100.00 2,378.00 --- 是
有限公司
续：
从母公司所有者权益冲减子公司少数少数股东权益中股东分担的本期亏企业 组织机构代
子公司名称（全称） 少数股东权益用于冲减少数股损超过少数股东在类型 码
东损益的金额 该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
深圳市赛格宝华企业
--- 19219334-4 2,902.24 --- ---发展股份有限公司
深圳市赛格实业投资
--- 19219150-9 --- --- ---有限公司
3.非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 业务性 注册资本 法人
子公司名称（全称） 注册地 经营范围
类型 质 （万元） 代表
长沙赛格发展有限公控股子
长沙 服务业 3,500.00 朱龙清 从事物业租赁
司 公司
续：
持股比表决权比 实质上构成对子公司净 是否子公司名称（全称） 年末实际投资额
例（%）例（%） 投资的其他项目余额 合并长沙赛格发展有限公
46.00 51.00 6,900.00 --- 是
司
续：
从母公司所有者权益冲减少数股东权益中用 子公司少数股东分担的本子公司名称（全 企业 组织机构 少数股东
于冲减少数股东损 期亏损超过少数股东在该称） 类型 代码 权益
益的金额 子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
长沙赛格发展有
--- 61660058-1 5,869.17 --- ---限公司
财务报表附注第27页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
长沙赛格发展有限公司目前的股本结构为本公司持股46%，本公司为第一大股东，金弘集团有限公司持股40%，华亚管理有限公司持股14%，金弘集团有限公司与华亚管理有限公司不存在关联关系。长沙赛格发展有限公司董事会半数董事、董事长、总经理、财务负责人及经营团队均由本公司派出，本公司实际上控制了长沙赛格发展有限公司的经营管理，本公司对长沙赛格发展有限公司达到控制，故将其纳入合并范围。
(二)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因 期末净资产 本期净利润
南宁赛格电子市场管理有限公司 新设全资子公司 701.68 -98.32南通赛格时代广场发展有限公司 新设全资子公司 2,738.69 -261.312.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 变更原因 处置日净资产期初至处置日净利润本公司转让宁波赛格数码市场
宁波赛格数码市场管理有限公司 161.57
管理有限公司全部股权
(三)本期发生的同一控制下企业合并
无。
(四)本期发生的非同一控制下企业合并
无。
(五)本期因出售股权丧失控制权而减少子公司
无。
(六)本期发生的反向购买
无。
(七)本期发生的吸收合并
无。
(八)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
注释1．货币资金
||||
|-|-|-|
|项目|年末余额|年初余额|

财务报表附注第28页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金|||||||
|人民币|---|---|495,521.77|---|---|398,368.08|
|美元|100.00|6.0969|609.69|973.00|6.2855|6,115.79|
|港币|240.00|0.7862|188.04|1,189.17|0.8109|964.24|
|小计|---|---|496,319.50|---|---|405,448.11|
|银行存款|||||||
|人民币|—|—|335,064,442.13|---|---|452,714,780.24|
|美元|63.99|6.0969|390.14|---|---|---|
|小计|---|---|335,064,832.27|---|---|452,714,780.24|
|其他货币资金|||||||
|人民币|---|---|1,032,342.04|---|---|12,238.83|
|小计|---|---|1,032,342.04|---|---|12,238.83|
|合计|---|---|336,593,493.81|---|---|453,132,467.18|

截至2013年12月31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其他货币资金中100万为子公司支付的信用卡还款保证金。
注释2．应收票据
1.应收票据的分类
种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 --- 200,000.00商业承兑汇票 --- ---合计 --- 200,000.00注释3．应收账款
1.应收账款按种类披露
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||年末余额||||||
|种类|账面余额|||坏账准备|||
|||金额|比例（%）||金额|比例（%）|

财务报表附注第29页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||
||||金额||比例（%）||金额||比例（%）|
||单项金额重大并单项计提|||||||||
||||---||---||---||---|
||坏账准备的应收账款|||||||||
||按组合计提坏账准备的应|||||||||
||||---||---||---||---|
||收账款|||||||||
||组合1|204,090,450.12||94.58||4,140.80||---||
||组合小计|204,090,450.12||94.58||4,140.80||---||
||单项金额虽不重大但单项|||||||||
||||11,699,138.18||5.42||11,699,138.18||100.00|
||计提坏账准备的应收账款|||||||||
||合计||215,789,588.30||100.00||11,703,278.98||5.42|

（续）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年初余额||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||
||||金额||比例（%）||金额||比例（%）|
||单项金额重大并单项计提|||||||||
||||10,212,173.07||40.97||10,181,647.36||99.70|
||坏账准备的应收账款|||||||||
||按组合计提坏账准备的应|||||||||
||||---||---||---||---|
||收账款|||||||||
||组合1|10,176,497.47||40.82||---||---||
||组合小计|10,176,497.47||40.82||---||---||
||单项金额虽不重大但单项|||||||||
||||4,539,536.11||18.21||4,004,152.38||88.21|
||计提坏账准备的应收账款|||||||||
||合计||24,928,206.65||100.00||14,185,799.74||56.91|

应收账款种类的说明：
（1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额|||年初余额|||
|账龄||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
|||金额|比例（%）||金额|比例（%）||
||1年以内|204,007,634.12|99.96|---|10,176,497.47|100.00|---|
||1－2年|82,816.00|0.04|4,140.80|---|---|---|
||2－3年|---|---|---|---|---|---|
||3年以上|---|---|---|---|---|---|
||合计|204,090,450.12|100.00|4,140.80|10,176,497.47|100.00|---|

2.年末单项金额不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 理由
财务报表附注第30页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
应收账款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 理由
账龄超过五年，无收江苏联通公司 3,092,011.09 3,092,011.09 100.00
回可能
账龄超过五年，无收深圳市双雄汇实业有限公司 2,160,725.63 2,160,725.63 100.00
回可能
账龄超过五年，无收深圳利元舜实业公司 1,906,865.35 1,906,865.35 100.00
回可能
账龄超过五年，无收浙江金融信息 786,000.00 786,000.00 100.00
回可能
账龄超过五年，无收上海天赐实业公司 899,000.00 899,000.00 100.00
回可能
账龄较长，无收回可其他单位 2,854,536.11 2,854,536.11 100.00
能
合计 11,699,138.18 11,699,138.18 100.00
3.本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况
转回或收回前
确定原坏账准备的 转回或收回金单位名称 转回或收回原因 累计已计提坏
依据 额
账准备金额
根据其未来现金流
广州佳杰科技有限公司 法院判决胜诉收回量低于账面价值的 3,022,045.29 3,052,571.00差额计提
合计 3,022,045.29 3,052,571.004.本期不存在通过重组等其他方式收回应收账款的情况。
5.本报告期不存在核销应收账款的情况。
6.年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
7.应收账款中欠款金额前五名单位情况：
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
TOP STAR COMMUNICATION LIMITED客户 55,625,831.61 1年以内 25.78 HONORWAY ENTERPRISE HK 客户 17,052,621.67 1年以内 7.90 GREAT TECH ELECTRONIC(HK) 客户 16,204,082.11 1年以内 7.51科嘉（香港）数码科技有限公司 客户 15,373,701.30 1年以内 7.12 NORIAN DIGTAL TECHNOLOGY
客户 11,037,257.61 1年以内 5.11 (HK)LIMITED
8.年末无应收关联方账款情况。
9.本报告期不存在终止确认应收款项的情况。
10.本报告期不存在以应收款项为标的进行证券化的情况。
财务报表附注第31页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
注释4．其他应收款
1.其他应收款按种类披露：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年末余额|||||||||
|种类||账面余额|||||坏账准备|||
|||金额|||比例（%）||金额||比例（%）|
|单项金额重大并单项计提||||||||||
|||20,131,835.38|||35.13||20,131,835.38||100.00|
|坏账准备的其他应收款||||||||||
|按组合计提坏账准备的其||||||||||
|||--|-||---||---||---|
|他应收款||||||||||
|组合1|13,439,818.01|||23.45||3,986.27||0.03||
|组合2|11,597,522.98|||20.24||||0.00||
|组合小计|25,037,340.99|||43.69||3,986.27||0.02||
|单项金额虽不重大但单项||||||||||
|计提坏账准备的其他应收||12,134,424.93|||21.18||12,134,424.93||100.00|
|款||||||||||
|合计||57,303,601.30|||100.00||32,270,246.58||56.31|

（续）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||年初余额|||||||||
|种类||账面余额|||||坏账准备|||
|||金额|||比例（%）||金额||比例（%）|
|单项金额重大并单项计提||||||||||
|||23,413,223.34|||46.34||23,413,223.34||100.00|
|坏账准备的其他应收款||||||||||
|按组合计提坏账准备的其||||||||||
|||--|-||---||---||---|
|他应收款||||||||||
|组合1|6,454,063.13|||12.77||2,259.27||0.04||
|组合2|10,498,327.38|||20.78||---||---||
|组合小计|16,952,390.51|||33.55||2,259.27||0.01||
|单项金额虽不重大但单项||||||||||
|计提坏账准备的其他应收||10,156,967.96|||20.11||8,875,860.97||87.39|
|款||||||||||
|合计||50,522,581.81|||100.00||32,291,343.58||63.91|

其他应收款种类的说明：
(1)组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额||||年初余额||||
|账龄||账面余额||||账面余额||||
|||||坏账准备|||||坏账准备|
||金额||比例（%）||金额||比例（%）|||
|1年以内|13,392,134.92||99.65|---|6,433,412.73||99.68|---||
|1-2年|30,140.00||0.22|1,507.00|10,400.40||0.16|520.00||
|2-3年|10,400.40||0.08|1,050.73|3,107.31||0.05|310.73||
|3年以上|7,142.69||0.05|1,428.54|7,142.69||0.11|1,428.54||
|合计|13,439,818.01||100.00|3,986.27|6,454,063.13||100.00|2,259.27||

财务报表附注第32页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(2)组合2中的其他应收款为租赁保证金和关联方款项。
2.年末单项金额重大且单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 计提理由
阳江运通油脂有限公司 8,530,276.35 8,530,276.35 100.00账龄五年以上，无收回可能赛格通信公司转来债权 5,904,271.52 5,904,271.52 100.00账龄五年以上，无收回可能深圳市联京工贸公司 5,697,287.51 5,697,287.51 100.00账龄五年以上，无收回可能合计 20,131,835.38 20,131,835.38 100.00
3.本报告期不存在期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收回或转回的情况。
4.本报告期不存在核销其他应收款的情况。
5.年末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称||年末余额||年初余额||
|||账面金额|计提坏账金额|账面金额|计提坏账金额|
||深圳市赛格集团有限公司|214,491.60|—|86,000.00|—|
||合计|214,491.60|—|86,000.00|—|

6.其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 性质或内容总额的比例(%)
赛格东方债
阳江运通油脂有限公司 一般往来单位 8,530,276.355年以上 14.89
务重组款项
东莞市兆信通讯实业有 代垫进口税
一般往来单位 6,481,838.241年以内 11.31
限公司 费
赛格通信债
赛格通信公司转来债权 一般往来单位 5,904,271.525年以上 10.30
务重组款项
赛格东方债
深圳市联京工贸公司 一般往来单位 5,697,287.515年以上 9.94
务重组款项
纵横国际博览城(苏州)有苏州赛格电子
3,500,000.005年以上 6.11保证金
限公司 市场合作方
7.应收关联方账款情况见附注六（五）。
8.本报告期不存在终止确认其他应收款项的情况。
9.本报告期不存在以其他应收款项为标的进行证券化的情况。
10.年末不存在按应收金额确认的政府补助。
财务报表附注第33页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
注释5．预付款项
1.预付款项按账龄列示
年末余额 年初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 74,002,910.35 100.00 37,983,011.33 100.001至2年 — —2至3年 — —3年以上 — —合计 74,002,910.35 100.00 37,983,011.33 100.002.预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
纵横国际电子博览城（苏州）苏州赛格电子市场
20,000,000.001年以内 预付2014年租金有限公司 合作方
西安高科新西部实业发展有西安赛格电子市场
10,000,000.001年以内 预付2014年租金限公司 合作方
大连信开数码有限公司 供应商 9,519,350.001年以内 预付货款
深圳市友利通电子有限公司 供应商 7,912,296.381年以内 预付货款
东莞市热派电子有限公司 供应商 2,927,610.641年以内 预付货款
合计 50,359,257.02
3.年末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
注释6．存货
1.存货分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 90,392.46 --- 90,392.46 106,046.31 --- 106,046.31低值易耗品 178,788.28 --- 178,788.28 139,193.05 --- 139,193.05产成品（库存
1,188,478.68 --- 1,188,478.68 2,469,884.18 --- 2,469,884.18商品）
开发成本 96,543,262.08 --- 96,543,262.08 --- --- ---合计 98,000,921.50 --- 98,000,921.50 2,715,123.54 --- 2,715,123.54其中：年末无用于担保的存货，无所有权受到限制的存货。
（1）开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工时间预计投资总额 年末余额 年初余额
南通赛格时代广场 2013.5 2014.11 6亿 96,543,262.08 ---合计 96,543,262.08 ---
财务报表附注第34页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
注释7．其他流动资产
项目 年末余额 年初余额
银行理财产品 385,000,000.00 346,200,402.78待抵扣税项 34,925,176.02
合计 419,925,176.02 346,200,402.78其他流动资产情况详见附注：十（二）。
注释8．可供出售金融资产
1.可供出售金融资产情况
年末余额
可供出售金融资产分类
可供出售权益工具可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 90,405.00 --- 90,405.00公允价值 562,531.41 --- 562,531.41其中：累计计入其他综合收益的公允价值
472,126.41 --- 472,126.41变动金额
已计提减值金额 --- --- ---净额 562,531.41 --- 562,531.41续：
年初余额
可供出售金融资产分类
可供出售权益工具可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 90,405.00 --- 90,405.00公允价值 651,735.42 --- 651,735.42其中：累计计入其他综合收益的公允价值
561,330.42 --- 561,330.42变动金额
已计提减值金额 --- --- ---净额 651,735.42 --- 651,735.42注：公允价值按2013年12月31日当天股票收盘价计算。
注释9．发放贷款及垫款
1.发放贷款及垫款情况
项目 年末余额 年初余额
贷款本金 247,258,481.30 137,576,818.48垫款 --- ---减：发放贷款及垫款减值准备 3,387,042.58 2,019,599.44合计 243,871,438.72 135,557,219.04
财务报表附注第35页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
注释10．对合营企业和联营企业投资
（金额单位：万元）法定代 业务 关联
被投资单位名称 企业类型 注册地 注册资本 组织机构代码表人 性质 关系
一、联营企业
深圳华控赛格股份有限 联营
股份制 深圳 黄俞 制造业 89,667.15 27934648-9公司 企业
上海赛格电子市场经营 有限责任 联营
上海 宋勋 服务业 500.00 72937044-4管理有限公司 公司 企业
续：
（金额单位：万元）本企业
本企
在被投
业持 年末资产年末负债年末净资本年营业本年净利被投资单位名称 资单位
股比 总额 总额 产总额 收入总额 润
表决权
例(%)
比例(%)
一、联营企业
深圳华控赛格股份有限
22.45 22.45 59,159.84 39,579.29 19,580.55 72,175.73 -3,720.14公司
上海赛格电子市场经营
35.00 35.00 5,172.95 2,528.70 2,644.25 4,077.14 1,284.08管理有限公司
注释11．长期股权投资
1.长期股权投资分项列示如下：
核算方 本年增减额（减
被投资单位 初始投资成本年初账面余额 年末账面余额法 少以“-”号填列）
上海赛格电子市场经营
权益法 1,750,000.00 8,110,001.78 1,144,500.21 9,254,501.99管理有限公司
深圳华控赛格股份有限
权益法 215,645,740.56 111,200,021.06 -8,351,713.02 102,848,308.04公司
权益法小计 217,395,740.56 119,310,022.84 -7,207,212.81 112,102,810.03南京商厦股份有限公司 成本法 280,000.00 280,000.00 --- 280,000.00鞍山一百股份有限公司 成本法 15,000.00 15,000.00 --- 15,000.00深圳市赛格导航科技股
成本法 8,275,321.43 13,515,392.83 --- 13,515,392.83份有限公司
深圳市赛格电讯设备有
成本法 3,679,217.22 3,679,217.22 -3,679,217.22 ---限公司
深圳天极光电技术实业
成本法 105,000.00 105,000.00 -105,000.00 ---股份有限公司
喀什深圳城有限公司 成本法 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 20,000,000.00成本法小计 32,354,538.65 17,594,610.05 16,215,782.78 33,810,392.83合计 249,750,279.21 136,904,632.89 9,008,569.97 145,913,202.86
财务报表附注第36页
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2013年度
财务报表附注
续：
表决权比例 本年计提减
被投资单位 持股比例（%） 减值准备金额 本年现金红利（%） 值准备金额
上海赛格电子市场经营
35.00 35.00 --- --- 3,349,766.00管理有限公司
深圳华控赛格股份有限
22.45 22.45 --- ---
公司
权益法小计 --- --- --- --- 3,349,766.00南京商厦股份有限公司 0.68 0.68 --- --- ---鞍山一百股份有限公司 — — 15,000.00 --- ---深圳市赛格导航科技股
12.50 12.50 --- --- ---份有限公司
深圳市赛格电讯设备有
--- --- --- --- ---限公司
深圳天极光电技术实业
--- --- --- --- ---股份有限公司
喀什深圳城有限公司 3.03 3.03 --- --- ---成本法小计 --- --- 15,000.00 --- ---合计 --- --- 15,000.00 --- 3,349,766.002.向投资企业转移资金的能力受到限制的情况
无。
注释12．投资性房地产
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额1．账面原值合计 710,910,814.25 --- --- 710,910,814.25（1）房屋、建筑物 705,673,301.76 --- --- 705,673,301.76（2）土地使用权 5,237,512.49 --- --- 5,237,512.492．累计折旧和累计摊销合计 210,745,947.24 18,647,385.18 --- 229,393,332.42（1）房屋、建筑物 209,134,988.07 18,526,751.49 --- 227,661,739.56（2）土地使用权 1,610,959.17 120,633.69 --- 1,731,592.863．投资性房地产净值合计 500,164,867.01 -18,647,385.18 --- 481,517,481.83（1）房屋、建筑物 496,538,313.69 -18,526,751.49 --- 478,011,562.20（2）土地使用权 3,626,553.32 -120,633.69 --- 3,505,919.634．投资性房地产减值准备累计金
--- --- --- ---额合计
（1）房屋、建筑物 --- --- --- ---（2）土地使用权 --- --- --- ---5．投资性房地产账面价值合计 500,164,867.01 -18,647,385.18 --- 481,517,481.83（1）房屋、建筑物 496,538,313.69 -18,526,751.49 --- 478,011,562.20（2）土地使用权 3,626,553.32 -120,633.69 --- 3,505,919.63本期折旧和摊销额18,647,385.18元。
财务报表附注第37页
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2013年度
财务报表附注
投资性房地产的说明：
持有投资性房地产主体 投资性房地产项目 投资性房地产净值
深圳赛格股份有限公司 赛格广场二、四、五层 248,279,696.91深圳赛格股份有限公司 现代之窗部分楼层 55,424,746.82深圳赛格股份有限公司 其他房屋 2,026,777.04深圳市赛格宝华企业发展股份有
宝华大厦A、B座 36,481,127.67限公司
深圳市赛格实业投资有限公司 现代之窗部分楼层 2,881,764.40长沙赛格发展有限公司 长沙赛格 136,423,368.99合计 481,517,481.83注释13．固定资产原价及累计折旧
1.固定资产情况
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额一、账面原值合计： 113,868,899.79 4,087,024.37 1,202,338.25 116,753,585.91其中：房屋及建筑物 48,303,175.02 --- --- 48,303,175.02机器设备 28,818,294.39 940,422.46 --- 29,758,716.85运输工具 4,479,657.24 1,765,175.00 538,621.00 5,706,211.24电子设备 30,206,789.12 1,203,933.77 663,717.25 30,747,005.64其他设备 2,060,984.02 177,493.14 - 2,238,477.16本年新增 本年计提
二、累计折旧合计： 70,702,408.27 --- 4,920,343.02 745,820.21 74,876,931.08其中：房屋及建筑物 24,976,727.73 --- 794,327.76 --- 25,771,055.49机器设备 26,122,449.04 --- 762,399.53 --- 26,884,848.57运输工具 2,121,725.01 --- 671,188.61 228,589.80 2,564,323.82电子设备 16,435,536.96 --- 2,256,669.15 517,230.41 18,174,975.70其他设备 1,045,969.53 --- 435,757.97 --- 1,481,727.50三、固定资产账面净值合计 43,166,491.52 --- --- 41,876,654.83其中：房屋及建筑物 23,326,447.29 --- --- 22,532,119.53机器设备 2,695,845.35 --- --- 2,873,868.28运输工具 2,357,932.23 --- --- 3,141,887.42电子设备 13,771,252.16 --- --- 12,572,029.94其他设备 1,015,014.49 --- --- 756,749.66四、减值准备合计 --- --- --- ---其中：房屋及建筑物 --- --- --- ---机器设备 --- --- --- ---运输工具 --- --- --- ---电子设备 --- --- --- ---
财务报表附注第38页
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2013年度
财务报表附注
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额其他设备 --- --- --- ---五、固定资产账面价值合计 43,166,491.52 --- --- 41,876,654.83其中：房屋及建筑物 23,326,447.29 --- --- 22,532,119.53机器设备 2,695,845.35 --- --- 2,873,868.28运输工具 2,357,932.23 --- --- 3,141,887.42电子设备 13,771,252.16 --- --- 12,572,029.94其他设备 1,015,014.49 --- --- 756,749.66本年折旧额4,920,343.02元。
2.本报告期无闲置的固定资产。
3.本报告期无通过融资租赁租入的固定资产。
4.本报告期无通过经营租赁租出的固定资产。
5.年末无持有待售的固定资产。
6.年末未办妥产权证书的固定资产：
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间房屋及建筑物 1,438,075.12 手续不齐全
合计 1,438,075.12
注释14．在建工程
年末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
市场改造工程 --- --- --- 185,086.00 --- 185,086.00合计 --- --- --- 185,086.00 --- 185,086.00注释15．无形资产
1.无形资产情况
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
1.账面原值合计 2,127,084.24 736,008.00 438,480.00 2,424,612.24(1)土地使用权 159,759.24 --- --- 159,759.24(2)外购软件 1,967,325.00 736,008.00 438,480.00 2,264,853.002.累计摊销合计 1,673,802.02 281,738.76 417,830.00 1,537,710.78(1)土地使用权 49,235.27 2,759.76 --- 51,995.03(2）外购软件 1,624,566.75 278,979.00 417,830.00 1,485,715.753.无形资产账面净值合计 453,282.22 454,269.24 20,650.00 886,901.46(1)土地使用权 110,523.97 -2,759.76 --- 107,764.21 (2)外购软件 342,758.25 457,029.00 20,650.00 779,137.25
财务报表附注第39页
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2013年度
财务报表附注
项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额
4.减值准备合计 --- --- --- ---(1)土地使用权 --- --- --- --- (2)外购软件 --- --- --- ---5.无形资产账面价值合计 453,282.22 454,269.24 20,650.00 886,901.46(1)土地使用权 110,523.97 -2,759.76 --- 107,764.21 (2)外购软件 342,758.25 457,029.00 20,650.00 779,137.25本年摊销额281,738.76元。
注：年末无用于抵押或担保的无形资产。
注释16．商誉
被投资单位名称或形成商
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年末减值准备誉的事项
长沙赛格发展有限公司 10,328,927.82 --- --- 10,328,927.82
合计 10,328,927.82 --- --- 10,328,927.82
1.本公司商誉系非同一控制下企业合并因合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
2.商誉计算过程如下：
项目 金额
投资成本 69,000,000.00被投资单位净资产账面价值 57,508,384.14净资产评估增值 93,383,233.24净资产评估增值引起的递延所得税负债 23,345,808.30被投资单位净资产公允价值 127,545,809.08投资单位持股比例 46.00%投资成本大于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值部分 10,328,927.822009年3月本公司以人民币6,900万元的价格收购长沙赛格发展有限公司46%的股权，当月长沙赛格发展有限公司的账面净资产为57,508,384.14元，评估增值后长沙赛格发展有限公司的净资产公允价值127,545,809.08元，从而形成商誉10,328,927.82元。
年末对商誉进行减值测试，未发现存在减值迹象，未计提减值。
注释17．长期待摊费用
其他减少的项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 其他减少额 年末余额
原因
装修费 37,493,497.17 17,875,117.64 12,245,788.03 43,122,826.78
消防改造 449,883.39 169,064.28 280,819.11
B座地价及
157,807.94 659,062.81 41,712.60 775,158.15
市场配套费
合计 38,101,188.50 18,534,180.45 12,456,564.91 44,178,804.04
财务报表附注第40页
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注释18．递延所得税资产和递延所得税负债
1.已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 年末余额 年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 8,177,489.16 9,778,422.03开办费 --- ---可抵扣亏损 --- ---小计 8,177,489.16 9,778,422.03递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 118,031.61 140,332.61企业合并产生的房屋建筑物公允价值变动（评估增
18,078,410.29 19,187,336.19值部分）
小计 18,196,441.90 19,327,668.802.未确认递延所得税资产明细
项目 年末余额 年初余额
（1）可抵扣暂时性差异 11,278,568.98 13,182,271.89（2）可抵扣亏损 43,425,688.98 39,194,787.69合计 54,704,257.96 52,377,059.583.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
项目 年末余额 年初余额 备注
2013年度 --- 366,612.59
2014年度 6,621,227.68 10,534,872.67
2015年度 --- ---
2016年度 16,667,858.70 19,695,459.23
2017年度 7,431,196.64 8,597,843.20
2018年度 12,705,405.96 ---
合计 43,425,688.98 39,194,787.69
4.引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目 ---
公允价值变动 72,785,767.65
小计 72,785,767.65
可抵扣差异项目 ---
资产减值准备 32,709,956.58
小计 32,709,956.58
财务报表附注第41页
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财务报表附注
注释19．资产减值准备
本年减少
项目 年初余额 本年增加 年末余额
转回 转销
坏账准备 46,477,143.32 540,951.53 3,044,569.29 --- 43,973,525.56贷款及垫款损失准备 2,019,599.44 1,367,443.14 --- --- 3,387,042.58长期股权投资减值准备 3,799,217.22 --- --- 3,784,217.22 15,000.00合计 52,295,959.98 1,908,394.67 3,044,569.29 3,784,217.22 47,375,568.14注释20．短期借款
1.短期借款分类
项目 年末余额 年初余额
保证借款 70,000,000.00 ---合计 70,000,000.00 ---注释21．应付账款
项目 年末余额 年初余额
1年以内 181,630,365.52 3,821,962.301－2年 67,437.95 166,819.802－3年 30,743.38 22,595.633年以上 22,595.63 ---合计 181,751,142.48 4,011,377.731.年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2.年末余额中无欠关联方款项。
注释22．预收款项
项目 年末余额 年初余额
1年以内 206,891,690.41 171,535,281.841－2年 1,792,799.49 880,087.042－3年 --- ---3年以上 --- ---合计 208,684,489.90 172,415,368.881.年末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2.年末余额中无预收关联方款项。
财务报表附注第42页
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注释23．应付职工薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 9,119,169.68 68,927,147.78 63,950,384.95 14,095,932.51（2）职工福利费 --- 1,696,932.88 1,696,932.88 ---（3）社会保险费 8,207.77 7,084,431.12 6,629,764.32 462,874.57（4）住房公积金 813,907.70 3,323,089.97 2,870,771.19 1,266,226.48（5）工会经费及职工教育经费 470,551.59 1,547,636.00 1,322,270.87 695,916.72（6）非货币性福利 --- --- --- ---（7）因解除劳动关系给予的补偿 --- 739,903.00 739,903.00 ---（8）其他 244,370.40 3,089,156.91 2,789,095.31 544,432.00合计 10,656,207.14 86,408,297.66 79,999,122.52 17,065,382.28期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
应付职工薪酬预计发放时间安排：2014年度。
注释24．应交税费
税费项目 年末余额 年初余额
增值税 1,888,195.42 6,626,464.51营业税 1,531,012.70 -2,491,746.96企业所得税 28,888,087.03 8,570,624.36个人所得税 1,039,647.28 796,989.44城市维护建设税 1,142,327.32 421,024.77教育费附加 783,608.53 287,617.80房产税 1,597,968.75 863,293.67印花税及水利基金 211,126.00 151,956.14其他 82,919.18 ---合计 37,164,892.21 15,226,223.73注释25．应付股利
单位名称 年末余额 年初余额 超过一年未支付原因
中国电子器材深圳有限公司 158,400.00 ---
深圳赛格计算机公司 444,510.00 365,310.00
南京商厦股份有限公司 423,720.00 285,120.00
深圳赛格集团服务公司 --- 344,520.00
个人股 170,863.13 160,062.89
其他 70,223.27 70,223.27
A股 3,881.48 3,881.48
B股 45,698.54 45,698.54
合计 1,317,296.42 1,274,816.18
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注释26．其他应付款
项目 年末余额 年初余额
1年以内 78,803,817.91 69,339,604.931－2年 25,208,410.78 25,835,456.312－3年 19,173,617.63 26,355,418.583年以上 41,003,972.49 21,194,721.95合计 164,189,818.81 142,725,201.771.年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 年末余额 年初余额
深圳市赛格集团有限公司 200,000.00 ---合计 200,000.00 ---2.年末余额中欠关联方款项见附注六（五）。
3.金额较大的其他应付款
单位名称 金额 性质或内容 备注
各地电子市场押金 38,445,522.14租赁押金
赛格广场综合押金 26,842,065.36租赁押金
电子市场合作方保证金 10,910,000.00保证金
宝华电子市场押金 8,426,452.33租赁押金
宝华-中央空调维护费 7,537,803.24中央空调维护费
注释27．预计负债
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
合同违约金 2,361,610.00 --- 2,361,610.00 ---合计 2,361,610.00 --- 2,361,610.00 ---公司本年转让宁波赛格数码市场管理有限公司全部股权，合并范围的减少导致预计负债科目的本年减少。
注释28．其他非流动负债
项目 年末余额 年初余额
政府补助 762,246.19 320,080.91合计 762,246.19 320,080.91
财务报表附注第44页
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注释29．股本
本年变动增（+）减（－）
项目 年初余额
发行 公积金
年末余额
送股 其他 小计
新股 转股
1．有限售条件股份 --- --- --- --- --- --- ---(1)国家持股 --- --- --- --- --- --- ---(2)国有法人持股 --- --- --- --- --- --- ---(3)其他内资持股 35,464.00 --- --- --- --- --- 35,464.00其中： --- --- --- --- --- --- ---境内法人持股 --- --- --- --- --- --- ---境内自然人持股 35,464.00 --- --- --- --- --- 35,464.00 (4).外资持股 --- --- --- --- --- --- ---其中： --- --- --- --- --- --- ---境外法人持股 --- --- --- --- --- --- ---境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- ---有限售条件股份合计 35,464.00 --- --- --- --- --- 35,464.002．无限售条件流通股份 --- --- --- --- --- --- --- (1).人民币普通股 538,302,228.00 --- --- --- --- --- 538,302,228.00(2)境内上市的外资股 246,461,318.00 --- --- --- --- --- 246,461,318.00(3)境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- ---(4)其他 --- --- --- --- --- --- ---无限售条件流通股份合
784,763,546.00 --- --- --- --- --- 784,763,546.00计
合计 784,799,010.00 --- --- --- --- --- 784,799,010.00以上股本业经深圳天健信德会计师事务所信德验资报字[2006]第018号验资报告验证。
注释30．资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1.资本溢价（股本溢价） --- --- --- ---（1）投资者投入的资本 325,329,854.26 325,329,854.26（2）同一控制下企业合并的影响 ---
（3）其他 -3,314,736.82 257,237.50 -3,057,499.32小计 322,015,117.44 257,237.50 322,272,354.942.其他资本公积 ---
（1）被投资单位除净损益外所有者
82,069,461.20 82,069,461.20权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变
280,300.34 44,544.02 235,756.32动产生的利得或损失
（3）其他 15,451.59 15,451.59小计 82,365,213.13 - 44,544.02 82,320,669.11合计 404,380,330.57 257,237.50 44,544.02 404,593,024.05
财务报表附注第45页
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财务报表附注
资本公积的说明：
可供出售金融资产公允价值变动增加的资本公积为控股子公司深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司持有上市公司新疆友好（集团）股份有限公司（代码：600778）股票的公允价值变动。
股本溢价本年增加是子公司长沙赛格发展有限公司将收到本公司购买股权前股东补偿款559,211.96元计入资本公积，本公司合并报表按持股比例46%确认257,237.50元资本溢价。
注释31．盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 102,912,835.67 --- --- 102,912,835.67任意盈余公积 --- --- --- ---其他 --- --- --- ---合计 102,912,835.67 --- --- 102,912,835.67注释32．未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 -96,419,229.99 ---调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --- ---调整后年初未分配利润 -96,419,229.99 ---加：本年归属于母公司所有者的净利润 54,338,735.35 ---减：提取法定盈余公积 --- ---提取任意盈余公积 --- ---提取储备基金 --- ---提取企业发展基金 --- ---提取职工奖福基金 --- ---提取一般风险准备 --- ---应付普通股股利 --- ---转作股本的普通股股利 --- ---年末未分配利润 -42,080,494.64 ---
财务报表附注第46页
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财务报表附注
注释33．营业收入和营业成本
1.营业收入、营业成本分类情况
项目 本年发生额 上年发生额
营业收入 597,358,257.82 463,807,500.77其中：主营业务收入 578,404,784.64 447,766,554.83其他业务收入 18,953,473.18 16,040,945.94营业成本 486,411,185.75 355,848,954.58其中：主营业务成本 480,454,501.23 350,063,144.07其他业务成本 5,956,684.52 5,785,810.512.主营业务（分行业）
本年发生额 上年发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工业 --- --- --- ---（2）商业 221,129,162.14 217,236,010.56 137,858,605.49 134,267,415.64（3）房地产业 --- --- --- ---（4）租赁及其他 357,275,622.50 263,218,490.67 309,907,949.34 215,795,728.43合计 578,404,784.64 480,454,501.23 447,766,554.83 350,063,144.073.主营业务（分地区）
本年发生额 上年发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 578,404,784.64 480,454,501.23 447,766,554.83 350,063,144.07境外 --- --- --- ---合计 578,404,784.64 480,454,501.23 447,766,554.83 350,063,144.074.公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
深圳市润能数码科技有限公司 122,182,968.27 20.45深圳市沃德沃商贸有限公司 25,327,220.08 4.24浙江依特诺电子有限公司 15,218,400.00 2.55深圳市宏旭达通讯技术有限公司 14,141,000.00 2.37深圳市南方韵和科技有限公司 13,405,702.73 2.24合计 190,275,291.08 31.85
财务报表附注第47页
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财务报表附注
注释34．营业税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额 计缴标准
营业税 20,891,719.44 17,374,614.82
城市维护建设税 1,543,932.03 1,192,056.68
教育费附加 1,092,357.09 843,481.73
其他 139,530.13 99,865.00
合计 23,667,538.69 19,510,018.23
注释35．财务费用
类别 本年发生额 上年发生额
利息支出 89,863.01 ---减：利息收入 11,256,266.41 13,957,724.38汇兑损益 -153,347.82 -308.70手续费 831,661.53 1,701,394.81合计 -10,488,089.69 -12,256,638.27注释36．投资收益
1.投资收益明细情况
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 750,000.00权益法核算的长期股权投资收益 -3,857,446.81 3,539,916.84处置长期股权投资产生的投资收益 1,860,737.50 2,947.00持有交易性金融资产期间取得的投资收益 --- ---持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 --- ---持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 20,025.39 3,034.15处置交易性金融资产取得的投资收益 --- ---持有至到期投资取得的投资收益 --- ---可供出售金融资产等取得的投资收益 --- ---其他（银行理财产品） 15,054,492.51 11,553,814.10合计 13,077,808.59 15,849,712.092.按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因深圳市赛格导航科技股份有限公司 --- 750,000.00
合计 --- 750,000.00
财务报表附注第48页
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财务报表附注
3.按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因深圳华控赛格股份有限公司 -8,351,713.02 710,778.47
上海赛格电子市场经营管理有限公司 4,494,266.21 2,829,138.37
合计 -3,857,446.81 3,539,916.84
4.投资收益的说明：
投资收益的汇回不存在重大限制的情况。
注释37．资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 -2,503,617.76 71,514.54贷款和垫款减值损失 1,367,443.14 1,983,899.44长期投资减值损失 --- 15,000.00合计 -1,136,174.62 2,070,413.98注释38．营业外收入
计入本年非经常性损益项目 本年发生额 上年发生额
的金额
非流动资产处置利得合
44,307.25 2,400.00 44,307.25计
其中：处置固定资产利得 44,307.25 2,400.00 44,307.25处置无形资产利得 --- --- ---政府补助 1,117,834.72 870,280.00 1,117,834.72违约金 479,280.43 410,444.77 479,280.43其他 884,884.30 642,916.18 884,884.30合计 2,526,306.70 1,926,040.95 2,526,306.70注释39．营业外支出
计入本年非经常性损益项目 本年发生额 上年发生额
的金额
非流动资产处置损失合
94,416.29 5,892.79 94,416.29计
其中：固定资产处置损失 92,848.19 5,892.79 92,848.19无形资产处置损失 1,568.10 --- 1,568.10对外捐赠 120,000.00 20,000.00 120,000.00非常损失 --- --- ---赔偿损失 --- 2,377,982.59 ---其他 31,657.92 48,114.94 31,657.92合计 246,074.21 2,451,990.32 246,074.21
财务报表附注第49页
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注释40．所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所
31,961,753.92 19,349,787.10得税
递延所得税调整 492,006.97 -1,117,168.65合计 32,453,760.89 18,232,618.45注释41．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
1.计算结果
本年数 上年数
报告期利润
基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.0692 0.0692 0.0581 0.0581扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.0623 0.0623 0.0578 0.0578股股东的净利润（Ⅱ）
2.每股收益的计算过程
项目 序号 本年数 上年数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 54,338,735.35 45,587,138.06扣除所得税影响后归属于母公司普通股
2 5,426,076.77 217,273.96股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普
3=1-2 48,912,658.58 45,369,864.10通股股东的净利润
期初股份总数 4 784,799,010.00 784,799,010.00报告期因公积金转增股本或股票股利分
5 --- ---配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股
6 --- ---份数
发行新股或债转股等增加股份下一月份
7 --- ---起至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8 --- ---减少股份下一月份起至报告期年末的月
9 --- ---份数
报告期缩股数 10 --- ---报告期月份数 11 --- ---12=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 784,799,010.00 784,799,010.00÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在
13 --- ---外的普通股加权平均数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.0692 0.0581
财务报表附注第50页
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财务报表附注
项目 序号 本年数 上年数
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.0623 0.0578已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
16 --- ---及其他影响因素
所得税率 17 --- ---转换费用 18 --- ---可转换公司债券、认股权证、股份期权
19 --- ---等转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)×
稀释每股收益（Ⅰ） 0.0692 0.0581(100%-17)]÷(13+19)
21=[3+(16-18)
稀释每股收益（Ⅱ） ×(100%-17)]÷(12+1 0.0623 0.0578 9)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
注释42．其他综合收益
项目 本年发生额 上年发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -89,204.01 64,323.98减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -22,301.00 16,081.00前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 --- ---小计 -66,903.01 48,242.982.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
--- 672,494.24份额
财务报表附注第51页
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财务报表附注
项目 本年发生额 上年发生额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
--- ---有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 --- ---小计 --- 672,494.243.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 --- ---减：现金流量套期工具产生的所得税影响 --- ---前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 --- ---转为被套期项目初始确认金额的调整 --- ---小计 --- ---4.外币财务报表折算差额 --- ---减：处置境外经营当期转入损益的净额 --- ---小计 --- ---5.其他 --- ---减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 --- ---前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 --- ---小计 --- ---合计 -66,903.01 720,737.22注释43．现金流量表附注
1.收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
往来款 49,459,110.05代收商户货款 323,601,666.90利息收入 11,256,266.41营业外收入 2,367,079.96合计 386,684,123.322.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
往来款项 32,810,317.53代付商户货款 325,941,879.50付现费用 22,648,592.92营业外支出 144,075.51合计 381,544,865.46
财务报表附注第52页
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3.支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本年金额
处置子公司收到的现金净额 2,044,318.82合计 2,044,318.824.收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额
关联方资金拆借 25,000,000.00合计 25,000,000.005.支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额
关联方资金拆借 20,000,000.00支付保证金 1,000,000.00支付关联方借款利息 89,863.01合计 21,089,863.01注释44．现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量 --- ---净利润 72,798,945.55 55,262,633.48加：资产减值准备 -1,136,174.62 2,070,413.98固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,567,728.20 23,510,336.68无形资产摊销 281,738.76 200,508.65长期待摊费用摊销 12,456,564.91 10,559,156.09处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
50,109.04 3,492.79（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- ---公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---财务费用（收益以“－”号填列） 89,863.01 ---投资损失（收益以“－”号填列） -13,077,808.59 -15,849,712.09递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,600,932.87 -8,242.75递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,108,925.90 -1,108,925.90存货的减少（增加以“－”号填列） -95,285,797.96 -2,081,568.46经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -161,173,280.12 16,381,953.11经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 38,405,558.15 -134,927,558.55其 他 --- ---
财务报表附注第53页
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财务报表附注
项目 本年金额 上年金额
经营活动产生的现金流量净额 -122,530,546.70 -45,987,512.972、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 --- ---债务转为资本 --- ---一年内到期的可转换公司债券 --- ---融资租入固定资产 --- ---3、现金及现金等价物净变动情况 --- ---现金的年末余额 335,593,493.81 453,132,467.18减：现金的年初余额 453,132,467.18 644,439,198.78加：现金等价物的年末余额 --- ---减：现金等价物的年初余额 --- ---现金及现金等价物净增加额 -117,538,973.37 -191,306,731.602.本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本年金额 上年金额
一、处置子公司及其他营业单位的有关信息： --- ---1.处置子公司及其他营业单位的价格 2,550,000.00 ---2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等
2,550,000.00 ---价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 4,594,318.82 ---3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -2,044,318.82 ---4.处置子公司的净资产 1,615,707.96 ---3.现金和现金等价物的构成：
项目 年末余额 年初余额
一、现金 335,593,493.81 453,132,467.18其中：库存现金 496,319.50 405,448.11可随时用于支付的银行存款 335,064,832.27 452,714,780.24可随时用于支付的其他货币资金 32,342.04 12,238.83可用于支付的存放中央银行款项 --- ---存放同业款项 --- ---拆放同业款项 --- ---二、现金等价物 --- ---其中：三个月内到期的债券投资 --- ---三、期末现金及现金等价物余额 335,593,493.81 453,132,467.18
财务报表附注第54页
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六、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
（金额单位：万元）对本公对本公本公
母公司 关联 企业 注册法定代业务 注册 司的持司的表司最组织机构名称 关系 类型 地 表人 性质 资本 股比例决权比终控 代码
(%) 例(%) 制方
深圳市
有限 深圳
赛格集控股 深圳
责任 孙盛典国有 135,542.00 30.24 30.24国资 19218093-0团有限股东 市
公司 委
公司
(二)本企业的子公司情况详见附注四（一）子公司情况
(三)本企业的合营和联营企业情况详见附注五-注释10-对合营企业投资和联营企业投资
(四)本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 组织机构代码
深圳市赛格物业发展有限公司 控股股东之子公司
深圳赛格集团服务公司 控股股东之子公司
深圳赛格计算机公司 控股股东之子公司
深圳市赛格地产投资股份有限公司 控股股东之子公司
深圳市赛格集团商业运营分公司 控股股东之分公司
(五)关联方交易
1.存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2.关联托管情况
（1）公司受托管理情况：
受托资产 托管收益本期确认的托委托方名称 受托方名称 受托起始日 受托终止日
类型 定价依据 管收益收益
深圳市赛格集深圳赛格股份赛格通信
2011.2.1 2015.1.31托管协议 200,000.00团有限公司 有限公司 市场
3.关联租赁情况
（1）公司承租情况：
租赁起始 租赁终止 租赁费用年度确认的出租方名称 承租方名称 租赁资产种类
日 日 定价依据 租赁费用赛格广场八楼
深圳市赛格集 深圳赛格股份
面积为809.26 2011.4.1 2013.3.31 租赁合同
团有限公司 有限公司
平方米的仓库
519,800.00赛格广场八楼
深圳市赛格集 深圳赛格股份
面积为809.26 2013.4.1 2014.3.31 租赁合同
团有限公司 有限公司
平方米的仓库
财务报表附注第55页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
租赁起始 租赁终止 租赁费用年度确认的出租方名称 承租方名称 租赁资产种类
日 日 定价依据 租赁费用深圳市赛格集深圳市赛格电赛格广场15楼
2014年 12018年12
团商业运营分子商务有限公面积为 687.01 租赁合同
月1日 月31日
公司 司 平方米
4.关联担保情况
担保是否已担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕深圳赛格股份有限深圳市赛格小额贷款
75,000,000.00 否
公司 有限公司 自主债权发生期间届满之日
深圳赛格股份有限深圳市赛格小额贷款 起两年
30,000,000.00 否
公司 有限公司
5.关联方资金拆借
(1)向关联方拆入资金
关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明
已于2013年10月15日深圳市赛格地产投资股份有限公司 5,000,000.00 2013.9.16 2013.10.15
归还
已于2013年12月16日深圳市赛格物业发展有限公司 15,000,000.00 2013.11.27 2014.1.15
归还
已于2013年12月底收到深圳市赛格物业发展有限公司 5,000,000.00 2014.1.1 2014.3.31
借款
关联方拆入资金说明：
截止2013年12月31日已支付深圳市赛格地产投资股份有限公司利息40,000.00元；
支付深圳市赛格物业发展有限公司利息49,863.01元。
6.关联方资产转让、债务重组情况
关联交易定 本年发生额 上年发生额
关联方 关联交易内容 价方式及决
占同类交 占同类交策程序
金额
易比例(%)
金额
易比例(%)结合投入的
转让深圳市赛格新
深圳市赛格集 成本费用和
城市广场有限公司 3,199,000.00 38.55 --- ---团有限公司 资金成本因
20%的股权
素
7.其他关联交易
无。
8.关联方应收应付款项
（1）公司应收关联方款项
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
深圳市赛格物业发展有限公司 52,000.00 --- 2,000.00 ---
财务报表附注第56页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市赛格集团有限公司 214,491.60 --- 86,000.00 ---（2）公司应付关联方款项
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
应付股利
深圳赛格集团服务公司 --- 344,520.00深圳赛格计算机公司 444,510.00 365,310.00其他应付款
深圳市赛格集团有限公司 200,000.00 ---深圳市赛格物业发展有限公司 5,000,000.00 ---七、或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
（二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
关联方：
深圳市赛格小额贷款 被担保单位财务状况良好，不 105,000,000.00 ---
有限公司 会对本公司财务产生影响。
小计 105,000,000.00 ---
合计 105,000,000.00 ---
（三）其他或有负债
本公司无需要披露的其他或有事项。
八、承诺事项
（一）重大承诺事项
1.已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响以后年度将支付的最低租赁付款额
西安海荣深圳赛格南
西安赛格电 苏州赛格电子深圳市赛格 吴江赛格市赛格电子京电子市场
剩余租赁期 子市场有限 市场管理有限电子市场管 场管理有限市场有限管理有限公
公司 公司 理有限公司 公司
公司 司
1年以内(含1
12,625,000.00 16,024,907.88 4,770,267.32 --- --- ---年)
1年以上2年
12,875,000.00 16,024,907.88 4,912,813.79 --- --- ---以内(含2年)
2年以上3年
13,125,000.00 16,024,907.88 5,060,198.20 --- --- ---以内(含3年)
3年以上 62,125,000.00 173,446,061.76 21,962,981.30 --- --- ---合计 100,750,000.00 221,520,785.40 36,706,260.61 注*1 注*2 注*3
财务报表附注第57页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
（续）
南宁赛格电子市场 佛山市顺德赛格电子 无锡赛格电子
剩余租赁期 合计
管理有限公司 市场管理有限公司 市场有限公司
1年以内(含1年) 3,200,000.00 3,840,000.00 --- 40,460,175.20 1年以上 2年以内
6,500,000.00 4,320,000.00 --- 44,632,721.67(含2年)
2年以上 3年以内
8,000,000.00 4,800,000.00 --- 47,010,106.08(含3年)
3年以上 72,000,000.00 48,127,508.73 --- 377,661,551.79合计 89,700,000.00 61,087,508.73 注*4 509,764,554.74注*1：西安海荣赛格电子市场有限公司根据双方的合作协议，每年的租金是根据其电子市场盈利金额的70%支付租金。因此，未来的租赁付款金额不确定。
注*2：深圳赛格南京电子市场管理有限公司由于租金按照CPI进行调整。因此，未来的租赁付款金额不确定。
注*3：吴江赛格市场管理有限公司根据双方的合作协议，每年的租金是根据其电子市场税前利润的70%支付房屋使用费(租金)。因此，未来的租赁付款金额不确定。
注*4：无锡赛格电子市场有限公司正式开业前3年免租，第4年按其电子市场税前利润的70%支付房屋使用费(租金)。因此，未来的租赁付款金额不确定。
九、资产负债表日后事项
（一）重要的资产负债表日后事项说明
对财务状况和经
项目 内容 无法估计影响数的原因营成果的影响数
公司第六届董事会第七次会议通过了以
设立子公司 自有资金 500万元投资设立南通赛格商无法预测 公司还未成立
业运营管理有限公司的议案
（二）资产负债表日后利润分配情况说明：
经公司董事会会议决定，由于母公司可供股东分配的利润为负数，2013年暂不向全体股东进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
上述预案需股东大会审议。
（三）其他资产负债表日后事项说明：
本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十、其他重要事项说明
(一)重大的销售纠纷事项
财务报表附注第58页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
广州佳杰科技有限公司（以下简称“广州佳杰”）与本公司之控股子公司深圳市赛格实业投资有限公司（以下简称“赛格实业”）的销售纠纷诉讼已经广东省深圳市中级人民法院（2012）深中法商终字第816号裁定。赛格实业于2013年9月4日收到款项3,117,958.80元，其中原欠款3,052,571.00元，代垫的受理费31,199.00元，利息34,188.80元。
（二）使用闲置资金购买银行理财产品
2013年10月10日召开的公司2013年第二次临时股东大会审议并通过了《关于提请公司股东大会修改公司第十七次（2011年度）股东大会批准的<关于公司使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案>的议案》，新的议案规定公司及控股子公司使用不超过伍亿元人民币（含伍亿元）购买中短期低风险银行理财产品。
截止2013年12月31日，公司及其下属子公司购买银行理财产品的余额如下表：
单位：万元
深圳赛格股份 吴江赛格市场 深圳市赛格宝华企业无锡赛格电子
公司名称 合计
有限公司 管理有限公司 发展股份有限公司 市场有限公司
金额 30,000.00 1,000.00 6,600.00 900.00 38,500.00（三）公司短期融资券获准注册
2013年 12月 26日中国银行间市场交易商协会向本公司出具了中市协注[2013]CP499号接受注册通知书，同意公司发行注册金额为5亿元的短期融资券，注册额度自通知书发出之日起2年内有效。
（四）深圳华控赛格股份有限公司控制权安排
深圳市华融泰资产管理有限公司（以下简称“华融泰”）与深圳市赛格集团有限公司（以下简称“赛格集团”）、本公司就深圳华控赛格股份有限公司（以下简称“华控赛格”）的控制权有关事项共同签署了《控制权安排的协议》。根据协议规定：本公司不以任何形式干涉华控赛格的经营活动，对华控赛格不具有重大影响。
十一、母公司财务报表主要项目注释
注释1．应收账款
1.应收账款按种类披露
年末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
7,163,876.44 77.29 7,163,876.44 100.00备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 --- --- --- ---
财务报表附注第59页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
年末余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
组合1 --- --- --- ---组合小计 --- --- --- ---单项金额虽不重大但单项计提坏
2,105,306.44 22.71 2,105,306.44 100.00账准备的应收账款
合计 9,269,182.88 100.00 9,269,182.88 100.00（续）
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
7,163,876.44 77.29 7,163,876.44 100.00备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 --- --- --- ---组合1 --- --- --- ---组合小计 --- --- --- ---单项金额虽不重大但单项计提坏
2,105,306.44 22.71 1,785,306.44 84.80账准备的应收账款
合计 9,269,182.88 100.00 8,949,182.88 96.552.年末单项金额重大且单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 计提理由
账龄较长，已无法江苏联通公司 3,092,011.09 3,092,011.09 100.00
收回
账龄较长，已无法深圳利元舜实业公司 1,906,865.35 1,906,865.35 100.00
收回
账龄较长，已无法上海天赐实业公司 899,000.00 899,000.00 100.00
收回
账龄较长，已无法浙江省金融信息寻呼中心 786,000.00 786,000.00 100.00
收回
账龄较长，已无法四川汇源电子公司 480,000.00 480,000.00 100.00
收回
合计 7,163,876.44 7,163,876.44 100.00
3.本报告期不存在核销应收账款的情况。
4.年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5.应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%)江苏联通公司 客户 3,092,011.095年以上 33.36
财务报表附注第60页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%)深圳利元舜实业公司 客户 1,906,865.355年以上 20.57上海天赐实业公司 客户 899,000.005年以上 9.70浙江省金融信息寻呼中心 客户 786,000.005年以上 8.48四川汇源电子公司 客户 480,000.005年以上 5.186.本报告期不存在应收关联方账款。
7.本报告期不存在以应收账款为标的资产进行资产证券化的情况。
8.应收账款中不存在外币余额。
注释2．其他应收款
1.其他应收款按种类披露：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||
||||金额||比例（%）||金额||比例（%）|
||单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||||
||||8,530,276.35||3.77||8,530,276.35||100.00|
||的其他应收款|||||||||
||按组合计提坏账准备的其他应收款|---||---||---||---||
||组合1|1,011,510.14||0.45||600.00||0.06||
||组合2||||88.19||---||---|
||||199,483,062.93|||||||
||组合小计||200,494,573.07||88.64||600.00||---|
||单项金额虽不重大但单项计提坏账|||||||||
||||17,170,808.49||7.59||17,170,808.49||100.00|
||准备的其他应收款|||||||||
||合计||226,195,657.91||100.00||25,701,684.84||11.36|

（续）
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年初余额||||||||
|种类||账面余额||||坏账准备||||
||||金额||比例（%）||金额||比例（%）|
||单项金额重大并单项计提坏账准备|||||||||
||||17,508,951.82||23.44||17,508,951.82||100.00|
||的其他应收款|||||||||
||按组合计提坏账准备的其他应收款|---||---||---||---||
||组合1|1,697,505.86||2.27||300.00||0.02||
||组合2|46,177,342.13||61.83||---||---||
||组合小计|47,874,847.99||64.10||300.00||---||
||单项金额虽不重大但单项计提坏账|||||||||
||||9,307,631.40||12.46||8,214,957.02||88.26|
||准备的其他应收款|||||||||
||合计||74,691,431.21||100.00||25,724,208.84||34.44|

其他应收款种类的说明：
(1)组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
财务报表附注第61页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额|||年初余额|||
|账龄||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
|||金额|比例（%）||金额|比例（%）||
||1年以内|1,005,510.14|99.41|---|1,691,505.86|99.65|---|
||1－2年|---|---|---|6,000.00|0.35|300.00|
||2－3年|6,000.00|0.59|600.00|---|---|---|
||3年以上|---|---|---|---|---|---|
||合计|1,011,510.14|100.00|600.00|1,697,505.86|100.00|300.00|

(2)组合2的其他应收款为应收关联方款项和押金。
2.年末单项金额重大且单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例（%） 计提理由
账龄较长，已无法阳江运通油脂有限公司 8,530,276.35 8,530,276.35 100.00
收回
合计 8,530,276.35 8,530,276.35 100.00
3.本报告期不存在核销其他应收款的情况。
4.本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：
年末余额 年初余额
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
深圳市赛格集团有限公司 97,700.00 --- 86,000.00 ---合计 97,700.00 --- 86,000.00 ---5.其他应收款金额前五名单位情况
占其他应单位名称 与本公司关系 性质或内容 金额 年限 收款总额的比例(%)南通赛格时代广场发展有限公 借款、利息、
全资子公司 91,495,907.08 1年以内 40.45司 往来款
深圳市赛格电子商务有限公司控股子公司 借款及利息 60,108,493.15 1年以内 26.57借款、利息、
深圳市赛格实业投资有限公司全资子公司 34,088,490.03 3年以内 15.07往来款
长沙赛格发展有限公司 控股子公司 借款及利息 11,687,783.88 5年以内 5.17赛格东方债务
阳江运通油脂有限公司 往来单位 8,530,276.35 5年以上 3.77重组款项
6.其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
南通赛格时代广场发展有限公司 全资子公司 91,495,907.08 40.45
深圳市赛格电子商务有限公司 控股子公司 60,108,493.15 26.57
财务报表附注第62页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)深圳市赛格实业投资有限公司 全资子公司 34,088,490.03 15.07长沙赛格发展有限公司 控股子公司 11,687,783.88 5.17深圳市赛格宝华企业发展股份有限
控股子公司 497,512.09 0.22公司
深圳市赛格小额贷款有限公司 控股子公司 379,849.32 0.17深圳市赛格物业发展有限公司 控股股东之子公司 52,000.00 0.027.本年无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
8.本报告期不存在以其他应收款为标的资产进行资产证券化的情况。
9.年末不存在按应收金额确认的政府补助。
注释3．长期股权投资
本年增减额（减
被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初账面余额 年末账面余额少以“-”号填列）
深圳华控赛格股份
权益法 215,645,740.56 111,200,021.06 -8,351,713.02 102,848,308.04有限公司
上海赛格电子市场
权益法 1,750,000.00 8,110,001.78 1,144,500.21 9,254,501.99经营管理有限公司
权益法小计 217,395,740.56 119,310,022.84 -7,207,212.81 112,102,810.03深圳市赛格宝华企
业发展股份有限公 成本法 18,742,808.93 20,512,499.04 --- 20,512,499.04司
深圳市赛格实业投
成本法 23,780,000.00 29,181,027.20 --- 29,181,027.20资有限公司
深圳市赛格电讯设
成本法 2,979,217.22 2,979,217.22 -2,979,217.22 ---备有限公司
深圳市赛格导航科
成本法 8,275,321.43 13,515,392.83 --- 13,515,392.83技股份有限公司
长沙赛格发展有限
成本法 69,000,000.00 69,000,000.00 --- 69,000,000.00公司
深圳市赛格电子市
成本法 2,100,000.00 2,100,000.00 --- 2,100,000.00场管理有限公司
苏州赛格电子市场
成本法 1,350,000.00 1,350,000.00 --- 1,350,000.00管理有限公司
西安赛格电子市场
成本法 1,950,000.00 1,950,000.00 --- 1,950,000.00有限公司
深圳市赛格小额贷
成本法 54,000,000.00 54,000,000.00 --- 54,000,000.00款有限公司
深圳市赛格电子商
成本法 15,300,000.00 15,300,000.00 --- 15,300,000.00务有限公司
深圳赛格南京电子
成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 --- 20,000,000.00市场管理有限公司
西安海荣赛格电子
成本法 1,530,000.00 1,530,000.00 --- 1,530,000.00市场有限公司
吴江赛格市场管理
成本法 1,530,000.00 1,530,000.00 --- 1,530,000.00有限公司
无锡赛格电子市场
成本法 1,530,000.00 1,530,000.00 --- 1,530,000.00有限公司
财务报表附注第63页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
本年增减额（减
被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初账面余额 年末账面余额少以“-”号填列）
宁波赛格数码市场
成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 -2,550,000.00 ---管理有限公司
佛山市顺德赛格电
子市场管理有限公 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 --- 6,000,000.00司
南宁赛格电子市场
成本法 8,000,000.00 --- 8,000,000.00 8,000,000.00管理有限公司
南通赛格时代广场
成本法 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 30,000,000.00发展有限公司
喀什深圳城有限公
成本法 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 20,000,000.00司
成本法小计 288,617,347.58 243,028,136.29 52,470,782.78 295,498,919.07合计 506,013,088.14 362,338,159.13 45,263,569.97 407,601,729.10续：
持股比例 表决权比例 减值准备本年计提减值
被投资单位 本年现金红利（%） （%） 金额 准备金额
深圳华控赛格股份有限公司 22.45 22.45 --- --- ---上海赛格电子市场经营管理有
35 35 --- --- 3,349,766.00限公司
权益法小计 --- --- --- --- 3,349,766.00深圳市赛格宝华企业发展股份
66.58 66.58 --- --- 8,205,120.00有限公司
深圳市赛格实业投资有限公司 100 100 --- --- ---深圳市赛格电讯设备有限公司 90 90 --- --- ---深圳市赛格导航科技股份有限
12.5 12.5 --- --- ---公司
长沙赛格发展有限公司 46 51 --- --- ---深圳市赛格电子市场管理有限
70 70 --- --- 1,330,000.00公司
苏州赛格电子市场管理有限公
45 45 --- --- 1,935,000.00司
西安赛格电子市场有限公司 65 65 --- --- 3,744,000.00深圳市赛格小额贷款有限公司 36 36 --- --- ---深圳市赛格电子商务有限公司 51 51 --- --- ---深圳赛格南京电子市场管理有
100 100 --- --- ---限公司
西安海荣赛格电子市场有限公
51 51 --- --- ---司
吴江赛格市场管理有限公司 51 51 --- --- ---无锡赛格电子市场有限公司 51 51 --- --- ---宁波赛格数码市场管理有限公
51 51 --- --- ---司
佛山市顺德赛格电子市场管理
100 100 --- --- ---有限公司
南宁赛格电子市场管理有限公
100 100 --- --- ---司
财务报表附注第64页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
持股比例 表决权比例 减值准备本年计提减值
被投资单位 本年现金红利（%） （%） 金额 准备金额
南通赛格时代广场发展有限公
100 100 --- --- ---司
喀什深圳城有限公司 3.03 3.03 --- --- ---成本法小计 --- --- --- --- 15,214,120.00合计 --- --- --- --- 18,563,886.00注释4．营业收入及营业成本
1.营业收入、营业成本
项目 本年发生额 上年发生额
营业收入 125,223,812.70 117,745,210.06
其中：主营业务收入 124,843,963.38 117,745,210.06
其他业务收入 379,849.32 ---
营业成本 75,283,936.52 64,554,370.38
其中：主营业务成本 75,283,936.52 64,554,370.38
其他业务成本 --- ---
2.主营业务（分行业）
本年发生额 上年发生额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工业 --- --- --- ---（2）商业 --- --- --- ---（3）房地产业 --- --- --- ---（4）租赁及其他 124,843,963.38 75,283,936.52 117,745,210.06 64,554,370.38合计 124,843,963.38 75,283,936.52 117,745,210.06 64,554,370.38注释5．投资收益
1.投资收益明细
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益 15,214,120.00 10,868,340.00权益法核算的长期股权投资收益 -3,857,446.81 3,539,916.84处置长期股权投资产生的投资收益 2,684,748.56 2,947.00持有交易性金融资产期间取得的投资收益 --- ---持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 --- ---持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 --- ---处置交易性金融资产取得的投资收益 --- ---处置持有至到期投资取得的投资收益 --- ---处置可供出售金融资产等取得的投资收益 --- ---
财务报表附注第65页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 本年发生额 上年发生额
其他（银行理财产品） 11,538,625.46 6,587,120.95合计 25,580,047.21 20,998,324.792.按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因西安赛格电子市场有限公司 3,744,000.00 2,489,500.00
深圳市赛格宝华企业发展股份有限
8,205,120.00 6,153,840.00
公司
深圳市赛格导航科技股份有限公司 --- 750,000.00
苏州赛格电子市场管理有限公司 1,935,000.00 1,125,000.00
深圳市赛格电子市场管理有限公司 1,330,000.00 350,000.00
合计 15,214,120.00 10,868,340.00
3.按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因深圳华控赛格股份有限公司 -8,351,713.02 710,778.47
上海赛格电子市场经营管理有限公
4,494,266.21 2,829,138.37
司
小计 -3,857,446.81 3,539,916.84
注释6．现金流量表补充资料
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量 --- ---净利润 51,015,079.16 39,043,691.65加：资产减值准备 297,476.00 2,567,476.00固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,625,828.02 11,621,690.26无形资产摊销 198,572.10 156,939.18长期待摊费用摊销 1,038,495.87 688,811.21处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
12,822.95 4,034.65“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- ---公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---财务费用（收益以“－”号填列） --- ---投资损失（收益以“－”号填列） -25,580,047.21 -20,998,324.79递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,307,935.30 -641,869.00递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---存货的减少（增加以“－”号填列） --- ---经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -150,922,327.80 8,975,976.63经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,587,070.92 -62,489.78
财务报表附注第66页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 本年金额 上年金额
其他 --- ---经营活动产生的现金流量净额 -90,419,094.69 41,355,936.012.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 --- ---债务转为资本 --- ---一年内到期的可转换公司债券 --- ---融资租入固定资产 --- ---3.现金及现金等价物净变动情况 ---
现金的年末余额 173,141,378.64 296,491,241.42减：现金的年初余额 296,491,241.42 510,486,998.56加：现金等价物的年末余额 --- ---减：现金等价物的年初余额 --- ---现金及现金等价物净增加额 -123,349,862.78 -213,995,757.14十二、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,810,628.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 ---
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
1,117,834.72
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 581,000.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
---
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 ---
委托他人投资或管理资产的损益 ---
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 ---
债务重组损益 ---
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 ---
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 ---
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 ---
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 ---
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 ---
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,022,045.29
对外委托贷款取得的损益 ---
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
---
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
---
当期损益的影响
财务报表附注第67页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
项目 金额 说明
受托经营取得的托管费收入 200,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,212,506.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目 ---
所得税影响额 -1,617,611.87
少数股东权益影响额（税后） -900,326.64
合计 5,426,076.77
（二）净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.44 0.0692 0.0692扣除非经常性损益后归属于公司普
4.00 0.0623 0.0623通股股东的净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1.金额异常或比较期间变动异常的报表项目
年末余额（或本年初余额（或上 变动比率
报表项目 变动原因
年金额） 年金额） （%）
应收票据 --- 200,000.00 -100.00本年收到银行承兑汇票到期款所致
本年子公司赛格电商业务规模扩大，应收账款 204,086,309.32 10,742,406.91 1,799.82
导致应收账款大幅增加
本年子公司赛格电商业务规模扩大，预付款项 74,002,910.35 37,983,011.33 94.83
导致预付货款大幅增加
本年子公司赛格电商代垫进口税费
其他应收款 25,033,354.72 18,231,238.23 37.31
增加所致
本年子公司南通赛格房地产项目开
存货 98,000,921.50 2,715,123.54 3,509.45
工导致存货增加
发放贷款及垫 本年子公司小额贷款贷款规模扩大
243,871,438.72 135,557,219.04 79.90
款 所致
无形资产 886,901.46 453,282.22 95.66本年购买软件增加所致
本年子公司小额贷款向银行借款增
短期借款 70,000,000.00 --- ---
加所致
本年子公司赛格电商业务规模扩大，应付账款 181,751,142.48 4,011,377.73 4,430.89
导致应付账款大幅增加
本年合并范围增加及年底计提效益
应付职工薪酬 17,065,382.28 10,656,207.14 60.14
奖金增加所致
本年利润增加，计提企业所得税费用应交税费 37,164,892.21 15,226,223.73 144.08
增加所致
预计负债 --- 2,361,610.00 -100.00合并范围减少所致
其他非流动负
762,246.19 320,080.91 138.14本年收到的政府补助增加所致
债
本年子公司小额贷款贷款规模扩大
利息收入 40,429,967.84 11,530,213.15 250.64
所致
手续费及佣金 本年子公司小额贷款贷款规模扩大
2,646,841.51 1,700,238.40 55.67
收入 所致
财务报表附注第68页
深圳赛格股份有限公司
2013年度
财务报表附注
年末余额（或本年初余额（或上 变动比率
报表项目 变动原因
年金额） 年金额） （%）
本年子公司赛格实业贸易业务规模
营业成本 486,411,185.75 355,848,954.58 36.69
扩大所致
本年子公司小额贷款向银行借款增
利息支出 1,714,995.54 --- ---
加所致
本年子公司赛格实业业务规模扩大，销售费用 3,630,236.75 1,700,265.15 113.51
导致相关费用增加所致
本年子公司赛格实业收回前期已计
资产减值损失 -1,136,174.62 2,070,413.98 -154.88
提坏账的应收款所致
营业外收入 2,526,306.70 1,926,040.95 31.17本年确认的政府补助收入增加所致
营业外支出 246,074.21 2,451,990.32 -89.96上年计提商户赔偿金所致
所得税费用 32,453,760.89 18,232,618.45 78.00本年利润增加所致
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2014年3月18日批准报出。
深圳赛格股份有限公司（公章）
二〇一四年三月十八日
财务报表附注第69页