董事会 内控报告文件深圳市特发信息股份有限公司
2014年度内部控制评价报告
全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公司《内部控制制度》、《全面风险管理制度》和《内部控制评价管理办法》，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标，是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
自内部控制评价报告基准日2014年12月31日，到内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位涵盖了公司光纤光缆、光通信设备业务领域，包括主要单位有深圳特发信息股份有限公司（以下简称“特发信息”或“公司”）本部、光缆分公司、电力光缆事业部、东莞分公司、泰科通信分公司；广东特发信息光缆有限公司、深圳市特发信息光网科技股份有限公司、深圳市特发信息光纤有限公司、深圳市特发泰科通信科技有限公司和常州特发华银电线电缆有限公司，纳入本次内控评价范围的单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额约93%，营业收入占公司
董事会 内控报告文件合并财务报表营业收入总额约 98%，评价范围覆盖了公司及下属分子公司的核心业务和主要的专业模块，并重点关注了组织机构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、市场及销售业务、研究与开发、租赁业务、工程项目等的内部控制风险。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
本年度内部控制执行情况如下：
1、组织架构
公司根据《公司法》规定，建立并完善法人治理结构。股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，向股东大会负责，执行股东大会决议；公司设有监事会，负责对董事、高级管理人员执行公司职务行为进行监督，检查公司财务状况以及行使其它由公司章程赋予的权利。
公司根据其业务性质和其自身发展战略、管控模式、管理需要出发，共设置了10个职能部门，依据公司治理结构，隶属董事会设置董事会秘书处和审计部两个部门，隶属总经理经营管理设置办公室、人力资源部、财务管理部、经营管理部、投资发展部、物业经营部、技术中心和基建开发部。本年度，重新梳理各部门管理职能，以“岗位价值”为核心整编布岗，重新修订了特发信息各职能部门的权责和各管理岗位的职责，贯彻不兼容职务相分离的原则，形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制，确保了公司生产经营活动的规范有序运行，纳入合并报告为上述的11家控股分子公司。
2、发展战略
2014年国内经济发展进入“新常态”，增速有所放缓，但结构调整稳步推进，改革预期与动力逐步增强。从光通信行业来看，随着信息消费、中国宽带战略、4G牌照发放等产业政策的全面落实，国内市场需求有所增长，公司在光纤及光缆板块、电力光缆板块、配线及网络基础设施板块、和无线网络设备板块等四大板块比同期均有所增长。
2014年公司明确了“以做强光纤光缆产业为基础，拓展移动互联网的基础网络建设、技术集成、平台增值服务领域，成为新一代通讯信息技术全方案服务商”的战略发展思路。为实现战略转型，公司经过近一年的标的公司寻找与筛选，于本年 9月 15日停牌启动重大资产重组项目，拟通过资本市场并购重组方式，快速度充实战略架构，实现战略转型升级发展。同时，公司根据战略部署，成立了“十三五”规划编制小组，提前布局“十三五”战略发展规划。
3、人力资源
公司建立了完善的人力资源管理制度，系统规范了招聘、培训、薪酬与激励、绩效管理等工作。制定了文化与人才战略，重点聚焦人才梯队建设、各层级员工能力的培养、管理者领导力建设，尊重人、培养人，为有意愿有能力的员工提供发展平台，实现公司与员工共赢发展，推进人才建设有效支撑公司战略发展。
2014年全员深入开展绩效考核工作，制定了“特发信息经营班子成员、经营单位负责人、中
董事会 内控报告文件基层员工绩效管理办法”，将 KPI考核体系全覆盖到各层级管理者和公司本部的基层员工。同时通过公司“中层管理干部竞聘上岗”、“基层员工双选上岗”，实现了岗位和人才的合理匹配，激活员工价值创造的职业化氛围。
2014年公司制订了《薪酬晋升管理办法》、建立了岗位薪酬晋升积分制，为员工岗位薪酬晋升提供了公平合理的评价标准，打通了员工的职业发展通道，通过岗位价值与岗位薪酬挂钩，完善了价值创造评价体系。
4、社会责任
公司设立安全生产委员会,负责对各单位的隐患排查报告和治理方案的内容进行跟踪、监督工作，各单位安全生产管理机构对管辖范围内的隐患排查治理工作负责，并制定隐患排查工作方案，明确排查的目的、范围、方法和要求。对于公司委托第三方进行管理的物业，由公司物业管理部门负责对第三方日常开展的隐患排查治理工作进行监督，并协助第三方对存在的安全隐患进行及时整改。安委会根据特定的时期、季节变化、生产实际情况等，制定阶段性的隐患排查治理方案。
公司及各单位按有关要求，为员工提供了符合职业健康要求的工作环境和条件。定期开展对办公场所、生产场所的环境进行检测，并将检测结果公布、存入档案。对可能发生急性职业危害的有毒、有害工作场所，设置报警装置，制定应急预案，配置现场急救用品。公司每年组织全体员工进行一次职业健康检查，确保员工的身心健康，不受伤害，建立员工健康档案。
公司每年对安全生产标准化的实施情况进行评定，建立安全生产的长效机制。其绩效评定依据包括当年与公司签订的《安全生产责任书》中的各项内容；完成公司年初制定的安全生产目标、指标及计划落实、执行情况；落实安委会发出的《隐患整改通知书》整改项目及完成情况。
公司按照国家有关环境保护与资源节约的规定，结合实际情况，提出了环境保护与资源节约的要求，认真落实节能减排责任，积极开发、试用和使用节能产品，发展循环经济，降低污染物排放，提高资源综合利用率。公司通过宣传教育等有效形式，不断提高员工的环境保护和资源节约意识。
5、企业文化
公司企业文化传承、细化、升华了公司文化理念体系，总结了公司发展历程中的精神风貌，体现了公司内在的精神文化气质，是公司全体员工的精神智慧结晶，也是蕴藏在企业发展中的强大精神动力。形成了以公司愿景、宗旨、使命、核心价值观为主体的核心理念体系和以经营理念、人才理念、成长理念、薪酬理念、服务理念、品质理念等为主体的理念应用体系。
公司设立《信息窗》内刊，作为公司文化宣传窗口，宣导公司战略方针、经营管理理念，以管理经验分享来推行公司的管理理念，通过公司新闻报道、风险内控专题专栏，以及宣传员工企业文化生活，培育公司良好的文化氛围。
公司《行为规范体系》是公司企业文化理念体系在行为层面的内显和外延，不仅反映了每位员工的行为素养，同时也折射出企业整体的形象。公司各员工认真贯彻实施《行为规范体系》内容，规范全员行为，不断完善和深化公司的企业文化建设，促进公司的持续、快速、和谐发展。
董事会 内控报告文件 2014年通过经营单位子文化理念体系建设，建立核心主业光缆分公司的子文化理念体系，文化理念宣贯和在企业中发扬，进一步深入和细化。在年内，公司还成立兴趣爱好者协会和搭建网上精神家园，不断推动公司企业文化宣贯落地，增强了员工归属感和幸福感，激活了员工价值创造的动力。
6、资金活动
公司在融资与结算业务方面制定了包括《货币资金管理》、《资金结算中心管理》、《筹资及担保管理》、《金融工具管理》、《财务结算中心管理办法》、《购买银行理财产品管理暂行办法》在内的资金管理办法，明确公司资金管理和结算要求，加强资金业务管理和控制，提高资金使用率的同时降低使用成本，保证资金安全。
在账户管理方面，公司银行账户开立、注销、使用均由公司结算中心实现严格的统一管理，审批手续完备，资料规范完整，确保银行账户管理高效安全。
在融资管理方面，公司所有对外融资由公司结算中心统一安排，结算中心依据公司需求及现有额度编制年度计划，经各级权责主管审批确认后执行；同时通过定期编制动态资金计划，加强资金管理的计划性，并对公司的资金计划完成情况进行跟踪，及时调整资金安排。
在资金收付方面，结算中心负责公司经营业务收付款项的各项结算，管控层级严格、权责分明、授权核算程序完善。公司还与多家银行搭建了银企直联系统，显著提高了资金安全性和结算业务效率。
7、采购业务
2014年，公司成立经营管理部。在公司领导的支持和帮助下，依据公司战略规划，根据部门职责，规范优化了一系列采购管理制度，包括《材料供应商管理制度》《生产性固定资产与原材料采购招标的管理规定》《采购人员从业规范》等相关制度，规范了各类采购活动的操作流程，做好请购、供应商管理、询价议价、采购招投、采购合同订立以及付款结算等环节的风险防范与控制，合理控制采购成本。
2014年公司持续完善采购管理与运行机制，在流程机制建设方面，依托信息的平台逐步搭建采购管理平台；在采购价格管理方面，以公平、公正、充分竞争为原则，建立了招投标、询比价、议价等多种采购方式，引进高性价比的供应商；在供应商管理方面，公司进一步优化供应商绩效评价体系，使供应商评价更客观准确，促进供应商之间的良性竞争。
经营管理部每年执行对下属各分子公司采购业务的巡检工作，对采购职责的履行、供应商开发供应商考核评价供应商退出供应商安全管理供应商档案管理及采购人员从业行为等反面进行监督检查。
8、资产管理
资产管理包括固定资产管理、无形资产管理和企业拥有或控制的存货管理。公司制定了资产管理流程，修订了《固定资产管理制度》、《无形资产管理制度》、《存货管理制度》、《办公设备用品管理规定》及配套的管理流程，设置了全面的风险管控措施，确保资产安全和会计核算规范。
在存货管理方面，公司对存货实时监控，每月定期盘点，对发现的异点，组织相关分析与处理；针对库存呆滞风险，建立从预测管理、采购、计划、到销售的全程跟进的管理模式，同时利
董事会 内控报告文件用ERP系统进行有效衔接。
在固定资产及无形资产管理方面，建立了全面的风险管控措施，规范了固定资产采购、验收、使用维护、盘点以及报废流程，并对重要资产进行投保，有效防范资产损失风险。
在资产管理责任方面，2014年公司完善了《资产损失责任追究管理规定》，规范对资产损失发生的责任人进行相应责任追究的程序，通过强化监督约束机制，保障公司资产安全。
9、销售业务
2014年公司成立经营管理部和特发信息北京办事处，整合特发信息市场销售平台及品牌运营管理平台，统筹规划国家级运营商集中采购、重点客户关系维护、产品资质认证、品牌建设与宣传、国内外展会布置等工作，为稳定公司市场份额提供积极的保驾护航作用。
公司建立并完善了客户信用管理的评估机制，定期对每个客户进行信用评估、建立信用档案，根据评估的信用额度进行交易。销售定价由具有相应授权人员审核批准，并规定价格折扣的审批权限。重大的销售业务谈判吸收技术、采购、财务、法律、技术、采购等专业人员参加或参与，形成完整的书面记录，签订销售合同，规范双方权利及义务。对于应收账款，建立催收制度，专人负责。对应收账款计提坏账准备，对收不回来的应收账款，查明原因，明确责任。
10、研究与开发
2014年公司通过不懈努力，顺利通过“国家级企业技术中心”评审，进入公示阶段。同时检测中心也于2014年一次性通过了中国合格评定国家认可委会（CNAS）专家现场评审，保证了公司在三大运营商集采技术评分中各项技术指标名列前茅。
2014年公司作为国家首批 502家“工业化、信息化”两化融合贯标试点单位，公司全力组织推进“两化融合”体系建设，首批获得国家认证，持续提升公司差异化的技术竞争力。
公司于 2014年新获发明专利 2项，发表论文 8篇，发布行业标准 1项，参与标准制定 4项，备案企业标准6项。
11、租赁业务
2014年公司修订了《租赁经营管理规定》，补充完善了公开招租、租赁价格体系的构建、决策审批、承租人评价机制等内容，使得资产租赁工作更加公开透明、合法规范、高效务实。同时，2014年公司参照基建开发部相关规章制度，修订了《维修改造工程管理规定》，在流程方面进行了细化，更具操作性。
2014年公司启用物业管理软件，通过与供应商技术人员的积极沟通，根据公司的业务特点，完善相应的表单及相关报表，通过引入信息化手段，替代传统的手工操作，提高了公司租赁经营管理水平及效率。
12、工程项目
本年度公司修订并完善了《基建开发项目管理规程及操作指引》，对项目规范化、项目进度、工程质量、安全施工、成本管理及综合管理等方面进行了规范，严格控制工程项目关键环节，切实提高工程项目管理水平。
在工程招投标方面，公司结合实际情况，建立健全公司招投标管理制度，明确应当进行招标
董事会 内控报告文件的工程项目范围、招标方式、招标程序，以及投标、开标、评标、定标等各环节的管理要求，有效防范工程项目舞弊行为。
在工程过程管理方面，公司制定了严格流程，采用科学规范的管理方式保证施工质量、进度和安全，加强包括工程质量施工合同的执行、施工款项拨付、工程质量、进度控制、施工费用管理方面的有效控制。
在工程竣工验收方面，公司建立健全竣工验收各项管理规定，严格履行规定的工程验收程序，明确竣工验收的条件、标准、程序、组织管理和责任追究等。
13、担保业务
公司制定了《对外担保管理制度》，规范了担保的基本原则，建立了科学严密的担保管理程序，切实保证公司的财务安全，规避和降低了公司经营风险。2014年度，公司未发生对外担保业务。
14、业务外包
公司制定了《外协加工控制程序》和外协加工管理流程，规范外协加工整个管理流程，实现外协加工能够TQRDC（技术、质量、交付、响应、价格）综合最优，使外协资源不断优化，保证外协加工的质量和进度。
15、财务报告
公司根据国家最新会计准则，结合自身情况，编制了公司《会计核算及财务制度汇编》，完善了会计核算、财务管理等会计基础工作。
在财务报告编制方面，公司财务报告编制格式符合法规要求，当期发生的业务均完整地反映在财务报告中，合并范围准确界定，合并抵消完整准确，确保财务信息披露真实性、完整性和准确性。
在财务报告分析方面，公司建立了财务报告分析机制，对公司主要经营情况指标、资产负债结构、资产质量、盈利及现金流等项目进行综合分析，以及时、准确掌握公司生产经营信息，为管理层的经营决策提供正确、合理的支撑信息。
16、全面预算
在预算编制方面，公司修订了《全面预算管理规定》，对预算基本原则、预算管理组织权责界定、预算编制、审批与执行流程等内容进行了明确规定；预算指标体系设计合理，导向性强，通过与相关单位签订绩效考核责任书，明确绩效指标、考核范围、考核办法及管理要求等要素，有效保障预算管理在推动公司实现发展战略过程中发挥积极作用。
在预算执行方面，公司对预算执行情况及差异及时分析，实现对预算的有效监控，及时制止公司不符合管理目标的经济行为，发生特殊情况及突发情况按流程及时调整，促进公司全面预算目标的实现。
在预算考核方面，严格将预算与业绩考核紧密挂钩，确保预算有落实、有执行、有监督、有跟踪，业绩考核依据客观，程序规范，结果公正。
董事会 内控报告文件17、合同管理
公司颁布了《法律事务管理办法》和《合同管理办法》，并根据合同业务开展情况，不断更新完善相关制度流程，持续加大对公司合同业务监管，提高风险管控水平。
在分级授权管理方面，公司根据业务需要已建立了有效的合同管理授权体系，并实行有效监管。
在合同签订方面，通过资质调查，确保合同对方当事人具备相应的法律资质和履约能力；严格合同审批，保证合同文本内容完整，没有重大疏漏及法律风险；规范合同盖章流程，确保仅经过授权审核的合同才能进行盖章。
在合同履行管理方面，完善合同变更、解除、纠纷的上报及审批处理机制，对合同履行情况实施有效监控，及时提示风险，确保合同全面有效履行，维护企业的合法利益。
18、内部信息传递
公司已经建立良好的内部报告流程，各部门根据其部门职责定期/不定期地向分管领导、总经理或公司办公会提交各类经营报告、专项管理报告及总结报告。在生产经营过程中，公司通过分子公司周/月例会、月度财务报告和月度管理报告等使管理层及时了解公司经营情况，以保证公司良性运作。公司制定了《公文处理办法》、《档案管理制度》、《印章管理制度》等促进内部控制有效运行。
公司还拟定了《信息系统管理办法》和《IT网站管理规定》，并配有专业技术人员负责对信息系统的维护、访问与变更、数据输入与输出、网络安全等方面的控制，保证信息系统安全稳定运行。公司充分地利用信息系统推进内部报告的流转，通过使用OA办公系统、成本管理平台等方式强化内部信息的流转和共享。各部门可通过网上综合办公系统向管理层发送各种内部报告，并实时了解报告的处理状态。同时，公司积极拓宽内部信息渠道，结合使用书面报告形式，向董事会、高级管理层或部门总经理提交各类报告，如通过召开董事会、总经理办公会等方式传递内部信息。
公司高度重视并加强反舞弊机制建设，制定了《反舞弊举报投诉制度》，通过在公共信息网址、场所公布廉洁从业举报信箱和举报专线等方式，鼓励员工举报和投诉与公司相关的违法、违规和其他有损企业形象的行为。
19、信息系统
公司技术中心作为信息化建设的牵头部门，负责企业信息化建设、指导、监督公司所属各单位的信息化工作，其主要职责包括信息化规划与建设、IT项目建设、推进与运行、局域网的建设及公司本部 IT平台（软硬件等）、办公设备的日常运作和维护（电话、网络、办公设备、邮箱、财务软件、拜特财务软件、OA系统、用友NC系统等）、公司服务器重要数据备份、公司网站运行的技术支持和信息化管理制度、运行办法的建设及优化。
20、内部监督
公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职及公司依法运作情况进行监督，对股东大会负责。审计委员会是董事会的专业工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。公司设置审计部，主要负责对公司各管理部门、业务
董事会 内控报告文件部门及控股子公司的风险管理、内部控制和经济活动进行评价监督，独立行使审计职权，对内部控制的有效性进行评价。内部审计对公司内部控制的有效性执行发挥着重要的作用。
公司制定了《内部控制管理制度》和《内控控制评价管理办法》,从日常监督和独立监督两个方面体现内部监督的职能。通过各关键业务流程的制度规范、审批权限划分、组织职能职责以及岗位职责分工等方式，体现业务运行过程中的相互牵制和相互制约的日常监督职能。
公司制定了《内部审计管理办法》和《内部审计实施细则》确保内部审计职能的有效发挥，通过审计部的专项审计和年度内控评价，来实现独立监督职能。
公司独立董事依照公司章程及《独立董事议事规则》等相关要求，勤勉尽职，对公司相关重大事项发表独立意见。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度、内控手册组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告
内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量及定性标准如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|标准|事项|一般缺陷||重要缺陷||重大缺陷||
|||利润总额|净资产|利润总额|净资产|利润总额|净资产|
|定量标准|公司级|P〈5%|NA〈0.5%|5%〈P〈10%|0.5〈NA〈1%|P〉10%|NA〉1%|
|定性标准|控制偏离|一般业务流程非关键控制点存在设计缺陷、人员岗位匹配度低、不作为或执行无效||主要业务流程一般控制点或一般业务流程关键控制点存在设计缺陷、人员岗位匹配度低、不作为或执行无效||主要业务流程关键控制点存在重大设计缺陷、人员严重偏离岗位要求、不作为或执行无效||

2．非财务报告内部控制缺陷认定标准
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|-|-|-|-|-|
|标准|事项|一般缺陷|重要缺陷|重大缺陷|
|定量标准|经济损失|直接损失<10万元|直接损失10-50万|直接损失≥50万元|
||结果偏离|偏离目标值15%|偏离目标值15%-50%|偏离目标值≥50%|
|定性标准|控制偏离|一般业务流程非关键控制点存在设计缺陷、人员岗位匹配度低、不作为或执行无效|主要业务流程一般控制点或一般业务流程关键控制点存在设计缺陷、人员岗位匹配度低、不作为或执行无效|主要业务流程关键控制点存在重大设计缺陷、人员严重偏离岗位要求、不作为或执行无效|

董事会 内控报告文件（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内无其他内部控制相关重大事项。
董事长：王宝
深圳市特发信息股份有限公司
二0一五年四月二十三日