上海紫江企业集团股份有限公司审计报告及财务报表
上海紫江企业集团股份有限公司
审计报告及财务报表
（2016年1月1日至2016年12月31日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-2二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4合并利润表和公司利润表 5-6合并现金流量表和公司现金流量表 7-8合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-117
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2016年度
财务报表附注
上海紫江企业集团股份有限公司
二〇一六年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
上海紫江企业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海紫江企业有限公司。1999年3月经上海市人民政府沪府[1999]20号文、上海市外国投资工作委员会沪外资委批字（99）第287号文件批准，变更为中外合资股份有限公司。
统一社会信用代码：913100006072212052。经中国证监会证监发行字[1999]82号文核准，公司于1999年7月13日向社会公开发行人民币普通股8,500万股，形成总股本32,340万股，其中通过上海证券交易所上网定价发行了人民币普通股7,650万股，向证券投资基金配售了人民币普通股850万股，发行价为7.84元/股；1999年8月在上海证券交易所上市，所属行业为工业。
截止2016年12月31日，股本总额为1,516,736,158.00元，股本总数为1,516,736,158股，有限售条件的股份为80,000,000股，占股份总额的5.27%，无限售条件的股份为1,436,736,158股，占股份总额的94.73%。公司注册资本为人民币151,673.6158
万元，经营范围为：生产PET瓶及瓶坯等容器包装、各种瓶盖、标签、涂装材料和其他新型包装材料；销售自产产品，从事货物及技术的进出口业务，包装印刷。主要产品为：PET容器、瓶盖、标签、涂装材料等。公司注册地：上海市申富路618号，总部办公地：虹桥路2272号虹桥商务大厦7楼C座。公司的基本组织架构如下：
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财务报表附注
股东大会
企业文化与人力资源管理委员会监事会 战略与投资决策委员会
薪酬与考核委员会
董事会
预算与执行委员会
董事会秘书
审计委员会
总经理
提名委员会
投 总
运 人
资 经
营 力 财 审
者 理
管 资 务 计
关 办
理 源 部 部
系 公
部 部
部 室
容器包装事业部 瓶盖标签事业部 饮料OEM事业部
下属子公司 下属子公司 下属子公司 其他子公司
本财务报表已经公司第六届董事会第二十三次会议于2017年4月27日批准报出。
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财务报表附注
(二) 合并财务报表范围
截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
沈阳紫泉包装有限公司
上海紫泉标签有限公司
广东紫泉标签有限公司
广东紫泉包装有限公司
重庆紫泉包装有限公司
哈尔滨欣旺包装有限公司
沈阳紫日包装有限公司
成都紫江包装有限公司
昆明紫江包装有限公司
上海紫江创业投资有限公司
上海紫江商贸控股有限公司
温州鹏瓯商贸有限公司
泰州富润达食品有限公司
广州紫江包装有限公司
上海紫燕合金应用科技有限公司
南昌紫江包装有限公司
江西紫江包装有限公司
合肥紫江包装有限公司
福州紫江包装有限公司
沈阳紫江包装有限公司
武汉紫江企业有限公司
上海紫江特种瓶业有限公司
山东紫江包装有限公司
桂林紫泉饮料工业有限公司
南京紫泉饮料工业有限公司
宁波紫泉饮料工业有限公司
成都紫泉饮料工业有限公司
沈阳紫泉饮料工业有限公司
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2016年度
财务报表附注
子公司名称
武汉紫泉饮料工业有限公司
上海紫江食品容器包装有限公司
天津紫江食品容器包装有限公司
江苏紫江食品容器包装有限公司
济南紫江包装有限公司
四川紫日包装有限公司
宜昌紫泉饮料工业有限公司
西安紫江企业有限公司
陕西紫泉饮料工业有限公司
上海紫华企业有限公司
上海紫泉包装有限公司
武汉紫江包装有限公司
上海紫日包装有限公司
上海紫江喷铝环保材料有限公司
上海虹桥商务大厦有限公司
上海紫江新材料科技有限公司
上海紫东薄膜材料股份有限公司
上海紫丹印务有限公司
武汉紫海塑料制品有限公司
上海紫泉饮料工业有限公司
上海紫丹食品包装印刷有限公司
上海紫都佘山房产有限公司
上海紫江伊城科技有限公司
上海紫江国际贸易有限公司
上海紫久国际贸易有限公司
宁波市鄞州兴顺食品有限公司
杭州明君食品有限公司
苏州淳润商贸有限公司
嘉兴市优博贸易有限公司
湖州隆达旺食品有限公司
扬州富润达食品有限公司
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2016年度
财务报表附注
子公司名称
台州市联合食品有限公司
杭州荣盛食品有限公司
绍兴市鼎业食品有限公司
杭州市农工商有限公司
盐城市紫城食品商贸有限公司
郑州紫江包装有限公司
杭州紫江包装有限公司
天津实发-紫江包装有限公司
上海紫东化工材料有限公司
上海紫江彩印包装有限公司
慈溪宝润贸易有限公司（注1）
衢州市好利食品有限公司
绍兴市华盛食品有限公司
杭州华商贸易有限公司
连云港市润旺商贸有限公司
无锡真旺食品有限公司
宁波华联商旅发展有限公司
温州理想商务有限公司
济南紫江企业有限公司
南京紫乐饮料工业有限公司
上海紫江特种包装有限公司（注2）
上海紫颛包装材料有限公司
安徽紫江复合材料科技有限公司
安徽紫泉智能标签科技有限公司
注1：“慈溪宝盈乐贸易有限公司”2016年7月15日改为“慈溪宝润贸易有限公司”注2：“上海利士包装有限公司”2016年7月18日改名为“上海紫江特种包装有限公司”
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
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财务报表附注
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（二十二）收入”、“五、（三十九）营业收入和营业成本”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
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财务报表附注
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
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财务报表附注
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值
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不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
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且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：期末如果可供出售金融资
财务报表附注第13页
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产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过70%；
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低于其成本超过一年。；
投资成本的计算方法为：取得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下跌期间的确定依据为：自下跌幅度超过投资成本的70%时计算。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一)应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
占应收款项余额2%以上且金额在2,000万元以上。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合1 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0-1 0-1其中：信用期（2个月内） 0 0逾期6个月内 0.3 0.3逾期6个月内至1年内 1 11－2年 5 52－3年 10 103－4年 40 404－5年 80 80
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
5年以上 100 1003、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：
如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十二)存货
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
财务报表附注第15页
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4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十三)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
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（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表
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时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十四)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十五)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物：
房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.50机器设备：
灌装设备 年限平均法 15 10 6.00薄膜生产设备 年限平均法 15 10 6.00
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类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）其他专用设备 年限平均法 10 10 9.00运输设备：
运输设备 年限平均法 5 10 18.00其他设备：
电子设备 年限平均法 5-10 10 9.00-18.00固定资产装修 年限平均法 5 0 20.00其他 年限平均法 5-10 10 9.00-18.00(十六)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十七)借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十八)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
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（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 实际可使用年限与经营期限孰短 相关法律文本及协议
软件 3-5年 技术使用寿命
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十九)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
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的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、装修费、其他工程。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
项目 预计使用寿命 依据
租入固定资产改良支出 5-10年 预计使用年限
装修费 3-5年 预计使用年限
其他工程 5-10年 预计使用年限
(二十一)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十四)应付职工薪酬”。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
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(二十二)收入
销售商品收入确认和计量原则
1、销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
①PET瓶及瓶坯、瓶盖、标签、OEM饮料等业务
a、根据与客户签订的销售协议，完成相关产品生产后发货，客户验收合格；
b、产品销售收入货款金额已确定，或款项已收讫，或预计可以收回；
c、销售产品的单位成本能够合理计算。
②房地产开发业务
a、房产完工并验收合格；
b、签定了销售合同；
c、取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明（通常收到销售合同金额20%或以上之定金及已确认余下房款的付款安排），或款项已收讫；
d、成本能够可靠地计量。
③快速消费品批发业务
a、根据与客户签订的销售协议，规定的商品已经交付，客户在约定时间内验收并告知；
b、收到价款或取得收取价款的凭据；
c、成本能够合理计算。
④进出口贸易业务
a、根据与客户签订的进口（出口）销售协议的规定、相关产品已发货。出口业务需取得装箱单、报关单、并取得提单（运单）等单据。进口货物需客户验收合格；
b、产品收入金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具销售发票；
c、单位成本能够可靠地计量。
3、关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司产品均为直营方式销售。
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(二十三)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2、确认时点
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
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不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五)租赁
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十六)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
（1）执行《增值税会计处理规定》
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22
号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
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会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调
董事会决议 税金及附加
整为“税金及附加”项目。
（2）将自2016年5月1日起企业经营活动
发生的房产税、土地使用税、车船使用税、 调增税金及附加本年金额印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及董事会决议 26,277,778.34元，调减管理费附加”项目，2016年5月1日之前发生的税 用本年金额26,277,778.34元。
费不予调整。比较数据不予调整。
2、重要会计估计变更
本报告期内公司未发生重要会计估计变更。
四、税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 17%、11%、6%
差额部分为应交增值税
城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%-7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴 按销售额的5%预缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海紫江彩印包装有限公司 15%
上海紫江喷铝环保材料有限公司 15%
上海紫泉标签有限公司 15%
上海紫丹印务有限公司 15%
上海紫丹食品包装印刷有限公司 15%
上海紫华企业有限公司 15%
上海紫日包装有限公司 15%
重庆紫泉包装有限公司 15%
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纳税主体名称 所得税税率
成都紫泉饮料工业有限公司 15%
成都紫江包装有限公司 15%
桂林紫泉饮料工业有限公司 15%
(二) 税收优惠
1、根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。公司已获得高新技术企业的名单如下：
上海紫江彩印包装有限公司2014年10月23日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GF201431001207。有效期为三年（2014年至2016年）。
上海紫江喷铝环保材料有限公司2014年10月23日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GF201431000999。有效期为三年（2014年至2016年）。
上海紫泉标签有限公司2014年10月23日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GF201431001579。有效期为三年（2014年至2016年）。
上海紫丹印务有限公司2014年10月23日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR201431001468。有效期为三年（2014年至2016年）。
上海紫丹食品包装印刷有限公司2015年10月30日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR201531001448。有效期为三年（2015年至2017年）。
上海紫华企业有限公司2014年10月23日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GF201431001030。有效期为三年（2014年至2016年）。
上海紫日包装有限公司2014年10月23日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GF201431001392。有效期为三年（2014年至2016年）。
2、根据《关于印发“重庆市实施西部大开放若干政策措施”的通知》(渝委发
[2001]26号)和《关于贯彻落实西部大开发税收优惠政策促进工业经济发展的会议纪
财务报表附注第29页
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要》(2003-125号)的精神及国家发改委《外商投资产业指导目录(2015年修订)》，重庆紫泉包装有限公司享受西部大开发税收优惠政策。2016年按15%税率执行。
3、根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税（2011）58号）和《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）的规定及国家发改委《外商投资产业指导目录（2007年修订）》，成都紫泉饮料工业有限公司、成都紫江包装有限公司享受西部大开发税收优惠政策。2016年按15%税率执行。
4、根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公
告》（2012年第12号）的规定及《西部地区鼓励类产业目录》，桂林紫泉饮料工业有限公司享受西部大开发税收优惠政策。2016年按15%税率执行。
五、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 1,138,802.11 826,917.90银行存款 729,387,434.10 594,312,098.00其他货币资金 41,962,679.61 41,165,990.16合计 772,488,915.82 636,305,006.06其中：存放在境外的款项总额
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 29,730,848.35 34,482,710.20信用证保证金 7,798,232.23 1,702,166.90履约保证金 1,310,000.00 3,888,610.00合计 38,839,080.58 40,073,487.10截至2016年12月31日，其他货币资金中人民币38,839,080.58元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
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(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 期末余额 年初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
29,438.56
损益的金融资产
其中：债券工具投资
权益工具投资 29,438.56
其他
合计 29,438.56
(三) 应收票据
1、应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 63,234,420.55 36,991,397.28商业承兑汇票 34,109,703.09 8,895,656.79合计 97,344,123.64 45,887,054.072、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 81,178,632.74
合计 81,178,632.74
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(四) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 1,370,044,941.65 99.04 12,538,608.48 0.92 1,357,506,333.17 1,270,311,195.28 98.99 9,694,425.23 0.76 1,260,616,770.05应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 13,331,145.77 0.96 13,331,145.77 100.00 12,999,483.51 1.01 12,999,483.51 100.00
的应收账款
合计 1,383,376,087.42 100.00 25,869,754.25 1,357,506,333.17 1,283,310,678.79 100.00 22,693,908.74 1,260,616,770.05财务报表附注第32页
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）信用期(2个月内) 1,050,914,024.32
逾期（6个月内） 198,553,634.09 595,660.88 0.30逾期6个月至1年内 43,403,237.42 434,032.38 1.001至2年 62,151,088.59 3,107,554.44 5.002至3年 4,276,773.96 427,677.40 10.003至4年 3,348,314.15 1,339,325.66 40.004至5年 3,817,557.00 3,054,045.60 80.005年以上 3,580,312.12 3,580,312.12 100.00合计 1,370,044,941.65 12,538,608.48
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位） 计提比
应收账款 坏账准备 计提理由
例（%）
哈尔滨德成包装印务有限公司 3,409,490.77 3,409,490.77 100.00预计无法收回
四川佛兰印务有限公司 2,410,823.70 2,410,823.70 100.00预计无法收回
华润雪花啤酒（辽宁）有限公司 1,894,077.91 1,894,077.91 100.00预计无法收回
江阴美能达印刷有限公司 564,226.49 564,226.49 100.00预计无法收回
华润雪花啤酒(黑龙江)有限公司 557,475.44 557,475.44 100.00预计无法收回
上海晶园三期129号房款 500,000.00 500,000.00 100.00预计无法收回
50万元以下客户33家 3,995,051.46 3,995,051.46 100.00预计无法收回
合计 13,331,145.77 13,331,145.77
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额9,739,596.82元。
3、本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 6,563,751.31
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其中重要的应收账款核销情况：
款项是否应收账 履行的核
单位名称 核销金额 核销原因 因关联交款性质 销程序
易产生海宁市加和彩印有限公司 货款 3,838,244.68确定无法收回批准 否
南昌百事可乐饮料有限公司 货款 2,540,291.18确定无法收回批准 否
合计 6,378,535.86
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
MATRISOJA S.A. 29,747,775.13 2.15
杭州联华华商集团有限公司 27,927,225.64 2.02
昆仑山矿泉水有限公司 23,514,923.77 1.70
武汉百事可乐饮料有限公司 21,542,876.65 1.56
德美和能源设备商贸（上海）有限公司 21,271,207.69 1.54
合计 124,004,008.88 8.97
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 326,468,174.62 97.97 255,018,974.58 98.081至2年 4,507,657.04 1.35 4,707,432.90 1.812至3年 2,022,422.74 0.61 271,381.02 0.103年以上 221,530.31 0.07 23,800.00 0.01合计 333,219,784.71 100.00 260,021,588.50 100.00
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2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款期末余额合计预付对象 期末余额
数的比例
玛氏食品（中国）有限公司 29,705,075.50 8.91 GUSTAV KLAUKE GMBH 14,522,874.18 4.36上海雀巢产品服务有限公司 13,865,007.63 4.16不凡帝范梅勒糖果（中国）有限公司 13,834,192.04 4.15上海宝钢钢材贸易有限公司 12,636,712.37 3.79合计 84,563,861.72 25.37
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(六) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
103,975,358.19 99.85 1,508,901.81 1.45 102,466,456.38 129,498,584.86 99.89 3,102,766.75 2.40 126,395,818.11坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
155,000.00 0.15 155,000.00 100.00 139,200.00 0.11 139,200.00 100.00
提坏账准备的其他应收款
合计 104,130,358.19 100.00 1,663,901.81 102,466,456.38 129,637,784.86 100.00 3,241,966.75 126,395,818.11财务报表附注第36页
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
信用期(2个月内) 84,044,469.29
逾期（6个月内） 4,711,984.09 14,135.95 0.30逾期6个月至1年内 5,692,510.02 56,925.11 1.001至2年 5,904,473.33 295,223.67 5.002至3年 2,081,389.42 208,138.96 10.003至4年 945,168.38 378,067.36 40.004至5年 194,764.49 155,811.59 80.005年以上 400,599.17 400,599.17 100.00合计 103,975,358.19 1,508,901.81
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
陈黎明 17,000.00 17,000.00 100.00预计无法收回
北京北人富士印刷机械有限公司 138,000.00 138,000.00 100.00预计无法收回
合计 155,000.00 155,000.00
2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额1,575,791.69元；
3、本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 2,273.254、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
保证金、押金、备用金 17,288,395.53 15,708,034.23出口退税 8,377,062.75 11,561,470.11代垫市场费用 53,448,729.24 68,127,902.94
财务报表附注第37页
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款项性质 期末账面余额 年初账面余额
其他应收款项 25,016,170.67 34,240,377.58合计 104,130,358.19 129,637,784.865、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收期坏账准单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数备期末的比例(%) 余额
玛氏食品(中国)有限公司 代垫市场费用 8,902,972.53 信用期内 8.55
卡夫食品销售管理有限公司 代垫市场费用 7,339,250.48 信用期内 7.05
贝因美婴童食品股份有限公司代垫市场费用 5,563,984.17 信用期内 5.34
雅培贸易（上海）有限公司 代垫市场费用 4,455,451.43 信用期内 4.28
上海雀巢产品服务有限公司 代垫市场费用 3,223,418.05 信用期内 3.10
合计 29,485,076.66 28.32
(七) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 281,880,419.66 1,513,635.49 280,366,784.17 307,415,106.68 451,740.78 306,963,365.90在途物资 10,186,193.46 10,186,193.46 6,068,885.84 6,068,885.84周转材料 37,888,999.55 37,888,999.55 49,947,537.10 49,947,537.10委托加工
691,345.28 691,345.28
物资
在产品 64,719,625.64 64,719,625.64 58,946,416.74 8,602.80 58,937,813.94库存商品 404,345,760.01 6,153,450.85 398,192,309.16 441,387,347.82 15,138,607.96 426,248,739.86发出商品 163,489,124.61 163,489,124.61 196,999,998.31 196,999,998.31开发成本 531,771,008.71 531,771,008.71 517,190,042.10 517,190,042.10开发产品 222,006,969.34 222,006,969.34 222,006,969.34 222,006,969.34合计 1,716,979,446.26 7,667,086.34 1,709,312,359.92 1,799,962,303.93 15,598,951.54 1,784,363,352.39
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（1）开发成本
预计投资总
项目名称 开工时间预计竣工时间 期末余额 年初余额额
上海晶园三期G块 2014/12/1 2018/12/1 82,943万元 266,855,222.27 253,732,396.15上海晶园四期 2017/1/1 2020/12/1177,436万元 264,915,786.44 263,457,645.95合计 531,771,008.71 517,190,042.10（2）开发产品
本期增加金 本期减少金
项目名称 竣工时间 年初余额 期末余额
额 额
上海晶园三期
2010/6/1 222,006,969.34 222,006,969.34H块
合计 222,006,969.34 222,006,969.342、存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 451,740.78 1,513,635.49 451,740.78 1,513,635.49在产品 8,602.80 8,602.80
库存商品 15,138,607.96 6,150,778.98 15,135,936.09 6,153,450.85合计 15,598,951.54 7,664,414.47 15,596,279.67 7,667,086.34(八) 一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 年初余额
委托贷款 25,000,000.00合计 25,000,000.00(九) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
增值税 66,798,963.15 86,727,089.84预缴企业所得税 14,934,704.81 17,792,064.94
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项目 期末余额 年初余额
预缴其他税金 227,742.50 201,691.17合计 81,961,410.46 104,720,845.95(十) 可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售
债务工具
可供出售
1,466,060,179.64 250,000.00 1,465,810,179.64 1,379,404,600.52 250,000.00 1,379,154,600.52权益工具
其中：按
公允价值 519,189,092.24 519,189,092.24 476,444,600.52 476,444,600.52计量
按
946,871,087.40 250,000.00 946,621,087.40 902,960,000.00 250,000.00 902,710,000.00成本计量
合计 1,466,060,179.64 250,000.00 1,465,810,179.64 1,379,404,600.52 250,000.00 1,379,154,600.522、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
权益工具的成本/债务的摊余成本 21,811,474.87公允价值 519,189,092.24累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 497,377,617.37已计提减值金额
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3、期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资单位 本期现金红被投资单位
年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 持股比 利例(%)产权交易所席位费 200,000.00 200,000.00
上海阅海科技有限公司 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 5.00上海紫晨投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 20.00上海旭鑫投资企业(有限合伙) 6,000,000.00 6,000,000.00 20.00 1,469,735.31中航民用航空电子有限公司 675,000,000.00 675,000,000.00 15.00上海紫晨股权投资中心(有限合伙) 52,500,000.00 10,000,000.00 42,500,000.00 20.00 1,400,000.00合肥紫煦投资合伙企业（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 20.00上海汇付互联网金融信息服务创业投
15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00 10.00资中心（有限合伙）
上海数讯信息技术有限公司 15,260,000.00 15,260,000.00 13.72 686,000.00上海紫竹高新区（集团）有限公司 118,750,000.00 118,750,000.00 4.75 3,583,741.60上海凌脉网络科技股份有限公司 28,911,087.40 28,911,087.40 10.00合计 902,960,000.00 53,911,087.40 10,000,000.00 946,871,087.40 250,000.00 250,000.00 7,139,476.91财务报表附注第41页
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4、本期可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
年初已计提减值余额 250,000.00本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值余额 250,000.00
财务报表附注第42页
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(十一)长期股权投资
本期增减变动
本期计提 减值准备期末被投资单位 年初余额 权益法下确认其他综合收 其他权益 宣告发放现金 期末余额
追加投资 减少投资 其他 减值准备 余额的投资损益 益调整 变动 股利或利润
1．合营企业
郑州紫太包装有限公司 8,177,400.00 743,400.00 -743,400.00 8,177,400.00
武汉紫江统一企业有限公司 160,961,630.25 13,194,143.40 174,155,773.65
杭州紫太包装有限公司 9,813,919.65 2,920,705.54 -2,308,944.14 10,425,681.05
小计 178,952,949.90 16,858,248.94 -3,052,344.14 192,758,854.70
2．联营企业
上海紫都置业发展有限公司 40,709,133.81 1,248,145.85 41,957,279.66
上海阳光大洒店有限公司 28,932,336.94 731,350.91 29,663,687.85
上海DIC油墨有限公司 78,847,234.85 -631,555.58 -2,100,000.00 76,115,679.27
小计 148,488,705.60 1,347,941.18 -2,100,000.00 147,736,646.78
合计 327,441,655.50 18,206,190.12 -5,152,344.14 340,495,501.48
财务报表附注第43页
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(十二)投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
1．账面原值
（1）年初余额 228,575,505.42 90,082,808.77 318,658,314.19（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额 228,575,505.42 90,082,808.77 318,658,314.192．累计折旧和累计摊销
（1）年初余额 95,272,353.19 31,904,327.59 127,176,680.78（2）本期增加金额 5,593,987.44 2,252,070.24 7,846,057.68—计提或摊销 5,593,987.44 2,252,070.24 7,846,057.68（3）本期减少金额
（4）期末余额 100,866,340.63 34,156,397.83 135,022,738.463．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 127,709,164.79 55,926,410.94 183,635,575.73（2）年初账面价值 133,303,152.23 58,178,481.18 191,481,633.41
财务报表附注第44页
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(十三)固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 固定资产装修 其他 合计1．账面原值
（1）年初余额 2,244,369,437.46 6,092,670,566.09 91,854,451.82 264,152,323.47 12,630,143.62 132,740,266.08 8,838,417,188.54（2）本期增加金额 108,356,789.02 261,416,400.37 8,726,145.36 27,130,777.12 2,394,293.36 9,337,224.99 417,361,630.22—购置及在建工程转入 108,356,789.02 261,416,400.37 8,726,145.36 27,130,777.12 2,394,293.36 9,337,224.99 417,361,630.22（3）本期减少金额 4,513,016.08 217,302,708.41 9,067,999.87 8,668,795.40 2,528,656.05 1,869,230.75 243,950,406.56—处置或报废 4,513,016.08 217,302,708.41 9,067,999.87 8,668,795.40 2,528,656.05 1,869,230.75 243,950,406.56（4）期末余额 2,348,213,210.40 6,136,784,258.05 91,512,597.31 282,614,305.19 12,495,780.93 140,208,260.32 9,011,828,412.202．累计折旧
（1）年初余额 949,341,097.39 3,554,927,752.39 66,258,042.05 179,871,701.38 4,263,989.94 79,441,163.79 4,834,103,746.94（2）本期增加金额 101,482,436.57 351,126,729.58 7,733,296.49 23,006,048.62 1,707,387.57 8,869,769.44 493,925,668.27—计提 101,482,436.57 351,126,729.58 7,733,296.49 23,006,048.62 1,707,387.57 8,869,769.44 493,925,668.27（3）本期减少金额 2,087,534.27 188,082,544.91 7,918,644.66 7,129,376.67 1,920,221.72 1,954,043.53 209,092,365.76—处置或报废 2,087,534.27 188,082,544.91 7,918,644.66 7,129,376.67 1,920,221.72 1,954,043.53 209,092,365.76（4）期末余额 1,048,735,999.69 3,717,971,937.06 66,072,693.88 195,748,373.33 4,051,155.79 86,356,889.70 5,118,937,049.453．减值准备
（1）年初余额 14,372,946.80 80,172,671.71 94,545,618.51财务报表附注第45页
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 固定资产装修 其他 合计（2）本期增加金额 14,232,602.69 194,872.18 14,427,474.87—计提 14,232,602.69 194,872.18 14,427,474.87（3）本期减少金额 3,218,043.55 3,218,043.55—处置或报废 3,218,043.55 3,218,043.55（4）期末余额 14,372,946.80 91,187,230.85 194,872.18 105,755,049.834．账面价值
（1）期末账面价值 1,285,104,263.91 2,327,625,090.14 25,245,031.25 86,865,931.86 8,444,625.14 53,851,370.62 3,787,136,312.92（2）年初账面价值 1,280,655,393.27 2,457,570,141.99 25,596,409.77 84,280,622.09 8,366,153.68 53,299,102.29 3,909,767,823.09财务报表附注第46页
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2、未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
南京紫泉饮料工业有限公司房屋及建筑物 38,179,413.81产权证尚在办理中
宜昌紫泉饮料工业有限公司房屋及建筑物 36,145,244.00产权证尚在办理中
四川紫日包装有限公司房屋及建筑物 17,591,011.56产权证尚在办理中
广东紫泉包装有限公司房屋及建筑物 21,669,738.32产权证尚在办理中
(十四)在建工程
1、在建工程情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程及
101,581,624.79 101,581,624.79 254,735,695.93 254,735,695.93待安装设备
合计 101,581,624.79 101,581,624.79 254,735,695.93 254,735,695.93
财务报表附注第47页
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2、重要的在建工程项目本期变动情况
其中：本期利本期利息
本期转入固定 本期其他减 利息资本化
项目名称 年初余额 本期增加金额 期末余额 工程进度 息资本化金 资本化率 资金来源资产金额 少金额 累计金额
额 (%)
安徽紫泉待安装设备 630,892.19 459,215.52 171,676.67 85% 其他成都包装待安装设备 725,231.59 26,771.82 568,971.80 183,031.61 90% 其他广东标签待安装设备 719,395.77 3,461,177.29 2,219,752.54 1,960,820.52 30-90% 其他广东紫泉包装待安装设备 314,080.17 393,967.52 510,047.69 198,000.00 60% 其他广州包装待安装设备 40,497.53 3,948.72 36,548.81 60% 其他济南企业待安装设备 445,983.70 153,751.01 599,734.71 其他南京饮料设备改造工程 70,402,769.94 49,230,065.89 115,133,677.45 4,499,158.38 80-90% 其他瓶胚中心待安装设备 13,652,342.61 18,937,184.96 6,796,769.89 25,792,757.68 75-90% 其他陕西饮料厂房改造工程 49,082,395.55 11,749,749.27 47,845,624.89 12,986,519.93 其他陕西饮料待安装设备 26,988,135.98 10,812,806.31 18,655,635.15 19,145,307.14 其他上海标签待安装设备 10,518,004.44 7,590,327.19 9,228,222.93 703,614.64 8,176,494.06 70-95% 其他上海饮料待安装设备 9,185,467.31 3,705,255.99 9,797,724.80 3,092,998.50 60-90% 其他上海紫日待安装设备 11,290,162.53 4,626,883.55 14,776,244.47 1,140,801.61 55.86% 其他沈阳包装待安装工程 859,500.00 948,110.13 1,350,000.00 158,676.13 298,934.00 90% 其他沈阳紫泉工程改造 6,978,987.16 1,714,400.53 5,642,805.80 915,652.14 2,134,929.75 80% 其他沈阳紫日待安装设备 1,135,121.39 694,121.39 441,000.00 90% 其他财务报表附注第48页
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其中：本期利本期利息
本期转入固定 本期其他减 利息资本化
项目名称 年初余额 本期增加金额 期末余额 工程进度 息资本化金 资本化率 资金来源资产金额 少金额 累计金额
额 (%)
四川紫日待安装设备 2,340,865.17 6,656,142.73 8,997,007.90 其他特种瓶业待安装工程 914,594.25 2,376,663.02 1,930,017.85 1,361,239.42 10% 其他武汉紫海待安装工程 9,401.71 9,401.71 其他伊城科技土建改造工程 1,956,945.40 22,415,764.69 24,372,710.09 90% 其他紫丹食品待安装设备 25,923,007.88 26,800,715.10 40,274,026.10 12,449,696.88 85% 其他紫丹印务待安装设备 18,255,244.81 7,897,762.09 20,597,023.39 5,555,983.51 30-95% 其他紫华企业待安装设备 1,705,514.41 7,069,551.49 7,425,102.37 1,349,963.53 90% 其他紫江彩印待安装设备 252,636.70 7,200,312.97 4,582,675.22 2,870,274.45 80-90% 其他紫江喷铝待安装设备 30,692.32 1,784,924.92 770,796.65 1,044,820.59 10% 其他紫江新材料待安装设备 1,662,859.93 1,342,650.63 1,609,330.01 1,396,180.55 70-90% 其他紫泉包装待安装设备 302,345.60 392,939.04 537,659.84 157,624.80 90% 其他紫燕合金待安装设备 219,131.00 4,393,254.99 1,716,406.61 2,895,979.38 90% 其他合计 254,735,695.93 203,487,644.24 322,132,210.69 34,509,504.69 101,581,624.79
财务报表附注第49页
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(十五)无形资产
1、无形资产情况
项目 土地使用权 软件 合计
1．账面原值
（1）年初余额 319,002,915.06 14,219,765.67 333,222,680.73
（2）本期增加金额 770,544.18 770,544.18
—购置及内部研发 770,544.18 770,544.18
（3）本期减少金额
（4）期末余额 319,002,915.06 14,990,309.85 333,993,224.91
2．累计摊销
（1）年初余额 80,319,609.64 10,996,646.07 91,316,255.71
（2）本期增加金额 7,458,814.14 1,340,303.36 8,799,117.50
—计提 7,458,814.14 1,340,303.36 8,799,117.50
（3）本期减少金额
（4）期末余额 87,778,423.78 12,336,949.43 100,115,373.21
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 231,224,491.28 2,653,360.42 233,877,851.70
（2）年初账面价值 238,683,305.42 3,223,119.60 241,906,425.02
2、未办妥产权证书的土地使用权情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因四川紫日包装有限公司土地使用权 5,280,000.00产权证尚在办理中
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(十六)商誉
1、商誉账面原值
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的 企业合合并范围外币报 合并范
年初余额 期末余额事项 并形成增加而带表折算处置围变化
的 入的商誉 差额 而减少
上海紫江创业投资有限公司 532,553.98 532,553.98郑州紫江包装有限公司 405,018.77 405,018.77上海紫江新材料科技有限公司 303,525.03 303,525.03杭州紫江包装有限公司 8,250,548.71 8,250,548.71上海紫江彩印包装有限公司 52,561,164.54 52,561,164.54杭州明君食品有限公司 26,181.14 26,181.14嘉兴市优博贸易有限公司 1,132,535.27 1,132,535.27宁波市鄞州兴顺食品有限公司 1,942,866.80 1,942,866.80苏州淳润商贸有限公司 146,376.67 146,376.67扬州富润达食品有限公司 4,286,406.99 4,286,406.99台州市联合食品有限公司 2,463,238.33 2,463,238.33杭州荣盛食品有限公司 8,379,440.53 8,379,440.53杭州市农工商有限公司 10,193,559.01 10,193,559.01无锡真旺有限公司 1,605,944.84 1,605,944.84盐城市紫城食品商贸有限公司 65,122.62 65,122.62慈溪宝润贸易有限公司 70,546.54 70,546.54衢州市好利食品有限公司 22,681,037.40 22,681,037.40宁波华联商旅发展有限公司 17,566,126.55 17,566,126.55杭州华商贸易有限公司 10,724,783.20 10,724,783.20绍兴市华盛食品有限公司 1,403,592.97 1,403,592.97连云港市润旺商贸有限公司 7,355,518.64 7,355,518.64温州理想商务有限公司 6,928,643.16 6,928,643.16合计 159,024,731.69 159,024,731.69
财务报表附注第51页
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2、商誉减值准备
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的 合并范围外币报 合并范
年初余额 处 期末余额事项 计提 增加而带表折算 围变化
置
入的商誉 差额 而减少
上海紫江新材料科技有限公司 303,525.03 303,525.03宁波市鄞州兴顺食品有限公司 1,942,866.80 1,942,866.80台州市联合食品有限公司 2,463,238.33 2,463,238.33杭州明君食品有限公司 26,181.14 26,181.14嘉兴市优博贸易有限公司 1,132,535.27 1,132,535.27慈溪宝润贸易有限公司 70,546.54 70,546.54绍兴华盛食品有限公司 1,403,592.97 1,403,592.97无锡真旺有限公司 1,605,944.84 1,605,944.84盐城市紫城食品商贸有限公司 65,122.62 65,122.62苏州淳润商贸有限公司 146,376.67 146,376.67合计 7,342,486.08 1,817,444.13 9,159,930.213、杭州紫江包装有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2008年支付人民币 24,999,999.99元购买了杭州紫江包装有限公司25.00%的权益，实现非同一控制下企业合并，本次交易对价超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币8,250,548.71元，确认为杭州紫江包装有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为10%，经减值测试，未发现商誉存在减值。
4、上海紫江彩印包装有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程
本公司于 2010年支付人民币 209,000,000.00元作为合并成本购买了上海紫江彩印包装有限公司52.50%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 52,561,164.54元，确认为上海紫江彩印包装有限公司相关的商誉
财务报表附注第52页
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2016年度
财务报表附注
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为10%，经减值测试，未发现商誉存在减值。
5、商贸业务的商誉形成说明
（1）商誉构成及计算过程：
商贸业务的商誉由以下单位构成：
被投资单位名称 商誉期末余额
扬州富润达食品有限公司 4,286,406.99杭州荣盛食品有限公司 8,379,440.53杭州市农工商有限公司 10,193,559.01衢州市好利食品有限公司 22,681,037.40宁波华联商旅发展有限公司 17,566,126.55杭州华商贸易有限公司 10,724,783.20连云港市润旺商贸有限公司 7,355,518.64温州理想商务有限公司 6,928,643.16合计 88,115,515.48以上商誉以收购时的合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额确认。
（2）商誉减值测试的方法
商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定，折现率为10%，经减值测试，未发现商誉存在减值。
(十七)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额
租入固定资产
603,871.51 1,619,426.56 533,370.46 1,689,927.61改良支出
厂房装修费 10,045,100.06 8,730,156.38 4,144,233.35 14,631,023.09电力改造 3,692,296.08 624,050.04 3,068,246.04SCMC项目 357,683.78 287,116.01 70,567.77无菌线工程 386,026.27 386,026.27
设备改造项目 2,446,254.32 34,727,360.43 3,631,688.15 33,541,926.60
财务报表附注第53页
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项目 年初余额 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额
其他 2,371,802.47 1,109,937.72 1,017,954.81 2,463,785.38合计 19,903,034.49 46,186,881.09 10,624,439.09 55,465,476.49(十八)递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性 可抵扣暂时性
递延所得税资产 递延所得税资产差异 差异
资产减值准备 14,348,550.13 2,852,180.96 19,941,667.16 4,399,966.88已计提未支付应付职工薪酬 4,977,636.75 1,244,409.19预提费用 5,308,763.50 1,327,190.87 1,486,472.97 371,618.24递延收益 3,870,000.00 967,500.00 3,010,000.00 752,500.00可用以后年度税前利润弥补的亏
43,093,641.21 9,120,522.75 47,771,702.14 9,815,977.11损
内部交易抵销产生的暂时性差异 14,542,408.60 3,202,812.04 14,442,344.50 3,235,574.73固定资产调拨内部未实现利润抵
5,842,395.42 1,027,684.24 741,265.19 185,316.30消
无形资产调拨内部未实现利润抵
1,759,424.96 439,856.24 1,799,449.79 449,862.44消
合计 88,765,183.82 18,937,747.10 94,170,538.50 20,455,224.892、未经抵销的递延所得税负债
期末余额 年初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债长期投资负商誉 246,748.41 61,687.10 246,748.41 61,687.10固定资产价值调整 26,653,510.85 6,663,377.71 28,834,252.65 7,208,563.16计入资本公积的可供出售
497,377,617.36 124,344,404.34 454,633,125.65 113,658,281.41金融资产公允价值变动
其他方式形成的贷差合并
395,014.50 98,753.63 395,014.50 98,753.63时计入未分配利润
合计 524,672,891.12 131,168,222.78 484,109,141.21 121,027,285.30
财务报表附注第54页
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3、未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细
项目 期末余额 年初余额
资产减值准备 127,160,767.13 116,692,303.41可用以后年度税前利润弥补的亏损 553,786,210.57 648,877,344.34合计 680,946,977.70 765,569,647.754、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年份 期末余额 年初余额 备注
2016年 36,161,771.47
2017年 100,913,556.43 245,720,413.27
2018年 64,915,745.67 112,004,973.87
2019年 108,624,107.62 95,817,776.02
2020年 118,169,294.93 159,172,409.71
2021年 161,163,505.92
合计 553,786,210.57 648,877,344.34
(十九)其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
预付固定资产、投资性房地产、无形资产等购置款 32,180,058.33 56,063,807.23委托贷款 9,500,000.00
合计 41,680,058.33 56,063,807.23(二十)短期借款
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 15,584,640.00保证借款 231,040,352.33 833,804,844.38信用借款 1,033,818,171.94 1,717,109,292.43合计 1,264,858,524.27 2,566,498,776.81
财务报表附注第55页
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(二十一)应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 206,754,266.99 181,226,417.26商业承兑汇票 54,800,973.23 60,213,680.05合计 261,555,240.22 241,440,097.31(二十二)应付账款
1、应付账款列示：
项目 期末余额 年初余额
应付货款 715,071,672.02 696,930,660.85应付长期资产款 100,449,997.99 102,789,247.49应付费用 15,059,025.36
合计 830,580,695.37 799,719,908.342、账龄超过一年的重要应付账款：
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
河北民主机械有限公司 1,840,816.48
尚未结算
上海酷龙体育用品有限公司 1,629,772.02
尚未结算
上海盈誉家具有限公司 1,129,266.48
尚未结算
CHINA DIESEL SUPPORT SERVICES 8,604,516.87
尚未结算
北京统一饮料有限公司 1,510,783.59
尚未结算
合计 14,715,155.44
(二十三)预收款项
项目 期末余额 年初余额
预收款项 144,486,729.86 96,026,503.40合计 144,486,729.86 96,026,503.40
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(二十四)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 70,819,887.34 743,137,292.45 742,626,609.56 71,330,570.23离职后福利-设定提存计划 2,079,054.43 96,250,265.48 96,231,794.61 2,097,525.30辞退福利 28,348.00 26,232,736.53 26,261,084.53
合计 72,927,289.77 865,620,294.46 865,119,488.70 73,428,095.532、短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和
66,425,961.94 630,557,456.74 631,058,962.78 65,924,455.90补贴
（2）职工福利费 93,438.07 21,563,082.20 21,641,520.27 15,000.00（3）社会保险费 835,153.10 48,462,031.61 48,371,689.91 925,494.80其中：医疗保险费 699,050.80 41,937,637.44 41,850,958.32 785,729.92工伤保险费 75,388.93 2,977,445.67 2,986,283.40 66,551.20生育保险费 60,713.37 3,546,948.50 3,534,448.19 73,213.68（4）住房公积金 468,596.62 26,176,873.77 26,245,464.23 400,006.16（5）工会经费和职工教育
2,681,041.99 10,397,331.24 9,413,562.73 3,664,810.50经费
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
（8）其他短期薪酬 315,695.62 5,980,516.89 5,895,409.64 400,802.87合计 70,819,887.34 743,137,292.45 742,626,609.56 71,330,570.233、设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 1,980,924.02 91,181,271.79 91,164,119.25 1,998,076.56失业保险费 98,130.41 4,633,087.19 4,631,768.86 99,448.74其他 435,906.50 435,906.50
合计 2,079,054.43 96,250,265.48 96,231,794.61 2,097,525.30
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(二十五)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 31,692,933.22 17,921,217.59营业税 1,964,003.48企业所得税 17,318,307.62 24,196,529.32个人所得税 1,257,243.83 1,032,660.01城市维护建设税 1,424,592.87 1,271,432.63房产税 7,834,398.95 9,023,225.02土地增值税 21,231,000.00 21,336,816.00教育费附加 1,297,733.06 1,028,281.86土地使用税 3,914,878.00 3,697,089.36印花税 846,865.79 392,473.42河道管理费 186,872.07 112,628.30其他 345,503.98 146,917.40合计 87,350,329.39 82,123,274.39(二十六)应付利息
项目 期末余额 年初余额
短期借款应付利息 3,457,658.53 8,725,820.96应付债券利息 428,851.72 428,851.73超短期融资券利息 11,747,397.26 9,887,945.18合计 15,633,907.51 19,042,617.87(二十七)应付股利
项目 期末余额 年初余额
华达企业投资(香港)有限公司 394.56 394.56日本东棉株式会社 411.72 411.72日本三菱重工业株式会社 137.24 137.24统一企业（中国）投资有限公司 295,570.14
香港新上海国际（集团）有限公司 0.03 0.03伊达控股(香港)有限公司 33,724.89 33,724.89
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项目 期末余额 年初余额
吴筱萍 52,349.95 52,349.95合计 382,588.53 87,018.39(二十八)其他应付款
按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 年初余额
保证金、押金、备用金 23,083,084.83 25,270,176.31应付费用 77,224,508.72 54,469,009.29其他应付款项 72,292,306.14 71,669,224.59合计 172,599,899.69 151,408,410.19(二十九)一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 19,203,500.88一年内到期的应付债券 855,360,000.00
合计 855,360,000.00 19,203,500.88(三十)其他流动负债
项目 期末余额 年初余额
递延收益（政府补助） 767,721.61短期应付债券 2,000,000,000.00 1,000,000,000.00合计 2,000,000,000.00 1,000,767,721.61
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短期应付债券的增减变动：
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额2015年第一期
1,000,000,000.00 2015/9/25 6个月 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00超短期融资券
2016年第一期
600,000,000.00 2016/1/6 270天 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00超短融承债券
2016年第二期
400,000,000.00 2016/1/14 270天 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00超短融承债券
2016年第三期
1,000,000,000.00 2016/3/15 240天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00超短融承债券
2016年第四期
600,000,000.00 2016/9/21 180天 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00超短融承债券
2016年第五期
400,000,000.00 2016/10/9 180天 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00超短融承债券
2016年第六期
1,000,000,000.00 2016/11/8 270天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00超短融承债券
合计 5,000,000,000.00 1,000,000,000.00 4,000,000,000.00 3,000,000,000.00 2,000,000,000.00财务报表附注第60页
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(三十一)长期借款
项目 期末余额 年初余额
保证借款 1,042,255.59信用借款 457,000,000.00 407,000,000.00合计 457,000,000.00 408,042,255.59(三十二)应付债券
1、应付债券明细
项目 期末余额 年初余额
09紫江债 855,360,000.00合计 855,360,000.00
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2、应付债券的增减变动：
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还 其他减少 期末余额09紫江债 100.00 2009/12/28 8年 1,000,000,000.00 855,360,000.00 855,360,000.00合计 1,000,000,000.00 855,360,000.00 855,360,000.00应付债券说明：
根据中国证券监督管理委员会证监许可(2009)908号文，经核准可向社会公开发行面值不超过100,000万元公司债券。公司于2010年1月4日发行10亿元公司债券完毕，发行利率6.1%，期限8年，附第5年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。本次公司债券由同受实际控制人控制关联方上海紫竹高新区（集团）有限公司提供担保。2014年12月执行投资者回售选择权，回售票面价值144,640,000.00元的应付债券；回售后，公司剩余应付债券票面价值为855,360,000.00元，票面利率6.1%。该债权将在2017年到期，期末余额转入一年内到期的非流动负债。
财务报表附注第62页
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(三十三)递延收益
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 38,689,760.44 3,467,721.61 7,046,650.34 35,110,831.71申请政府补助
合计 38,689,760.44 3,467,721.61 7,046,650.34 35,110,831.71
涉及政府补助的项目：
本期新增补本期计入营业其他 与资产相关/
负债项目 年初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 与收益相关
节能改造项目专项拨
4,945,147.31 838,665.68 4,106,481.63与资产相关
款
重点技术改造项目 5,758,808.75 767,721.61 2,933,406.70 3,593,123.66与资产相关
PET生产综合节能项
405,000.00 101,250.00 303,750.00与资产相关
目专项资金
包装行业高新技术研
571,600.01 142,900.00 428,700.01与资产相关
发资金
技术改造资助款 1,780,000.00 240,000.00 1,540,000.00与资产相关
绿色印刷设备购置和
3,200,002.39 399,999.63 2,800,002.76与资产相关
创新发展项目
轻型高强度精细瓦楞
包装材料生产线技术 6,392,666.67 891,996.00 5,500,670.67与资产相关
改造
建筑用真空绝热板材
隔膜生产线技术改造 3,010,000.00 1,290,000.00 430,000.00 3,870,000.00与资产相关
项目
复合废气回收循环利
1,434,203.04 227,000.00 1,207,203.04与资产相关
用技改项目
高强度压纹流延膜生
2,370,666.67 169,333.33 2,201,333.34与资产相关
产线技术改造项目
流延法制备聚乳酸基
复核材料膜项目 1,027,902.90 81,687.65 946,215.25与资产相关
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本期新增补本期计入营业其他 与资产相关/
负债项目 年初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 与收益相关
Z29W2轻量化水盖技
1,681,446.05 298,597.98 1,382,848.07与资产相关
术改造项目
厂房建设补贴 5,512,316.65 281,480.04 5,230,836.61与资产相关
企业技术中心能力建
600,000.00 600,000.00与资产相关
设项目
清洁生产项目 620,000.00 10,333.33 609,666.67与资产相关
南京市物流标准化试
420,000.00 420,000.00与资产相关
点资金
节能环保全息喷铝转
370,000.00 370,000.00与收益相关
移技术
合计 38,689,760.44 3,467,721.61 7,046,650.34 35,110,831.71
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(三十四)股本
本年变动增（+）减（－）
项目 年初余额 年末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1).国家持股
(2).国有法人持股
(3).其他内资持股 80,000,000.00 80,000,000.00其中：
境内法人持股 80,000,000.00 80,000,000.00境内自然人持股
(4).外资持股
有限售条件股份合计 80,000,000.00 80,000,000.002．无限售条件流通股份
(1).人民币普通股 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00 (2).境内上市的外资股
(3).境外上市的外资股
(4).其他
无限售条件流通股份合计 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00合计 1,516,736,158.00 1,516,736,158.00财务报表附注第65页
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(三十五)资本公积
项目 年初余额 本期增加(注) 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 377,156,194.22 224,004.71 377,380,198.93其他资本公积 27,573.99 27,573.99合计 377,183,768.21 224,004.71 377,407,772.92注：本报告期收购少数股东持有的宁波华联商旅发展有限公司、温州理想商务有限公司及绍兴市鼎业食品有限公司股权，投资成本与按照新增持股比例计算应享有自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，合并财务报表时增加资本公积224,004.71元。
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(三十六)其他综合收益
本期发生金额
减：前期计入
项目 年初余额 本期所得税前 减：所得税费税后归属于母 税后归属于 期末余额其他综合收益
发生额 用 公司 少数股东
当期转入损益
以后将重分类进损益的其他综合收益 349,500,828.78 42,744,491.72 10,686,122.93 32,058,368.79 381,559,197.57其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 349,500,828.78 42,744,491.72 10,686,122.93 32,058,368.79 381,559,197.57其他综合收益合计 349,500,828.78 42,744,491.72 10,686,122.93 32,058,368.79 381,559,197.57财务报表附注第67页
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(三十七)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 456,842,932.66 24,737,236.62 481,580,169.28合计 456,842,932.66 24,737,236.62 481,580,169.28(三十八)未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,377,638,440.44 1,364,415,156.59调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润 1,377,638,440.44 1,364,415,156.59加:本期归属于母公司所有者的净利润 223,885,966.02 107,151,916.41加：盈余公积弥补亏损
减:提取法定盈余公积 24,737,236.62 18,091,824.66提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利 75,836,807.90 75,836,807.90转作股本的普通股股利
同一控制下企业合并冲减未分配利润
权益性交易冲减未分配利润
期末未分配利润 1,500,950,361.94 1,377,638,440.44(三十九)营业收入和营业成本
1.营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,003,601,114.21 6,501,421,130.93 7,863,081,790.19 6,473,054,570.46其他业务 352,409,608.43 241,168,072.92 526,671,851.37 409,556,554.70合计 8,356,010,722.64 6,742,589,203.85 8,389,753,641.56 6,882,611,125.16
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2、主营业务（分行业）
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本（1）工 业 5,664,074,354.63 4,337,719,284.39 5,404,018,961.03 4,193,669,095.47（2）商 业 2,303,613,946.81 2,148,359,155.50 2,423,722,257.71 2,267,548,714.23（3）运输业 3,085,709.81 5,944,350.60 3,218,728.45 3,073,885.67（4）服务业 32,827,102.96 9,398,340.44 32,121,843.00 8,762,875.09合计 8,003,601,114.21 6,501,421,130.93 7,863,081,790.19 6,473,054,570.463、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本PET瓶及瓶坯 1,244,842,093.74 827,815,100.76 1,189,924,145.62 809,770,028.47皇冠盖及标签 924,998,206.36 780,204,594.78 1,003,566,298.69 854,041,699.71喷铝纸及纸板 346,316,081.43 254,389,742.83 330,083,703.59 247,026,295.58薄膜 401,879,690.06 358,978,792.38 365,058,956.78 341,290,525.72塑料防盗盖 519,926,615.34 394,796,999.81 524,196,365.91 395,376,799.89彩色纸包装印刷 1,179,218,831.17 923,946,948.12 1,109,492,762.49 901,137,282.30OEM饮料 954,002,841.87 716,691,582.06 786,503,088.80 563,787,957.89快速消费品商贸 1,570,203,482.66 1,478,015,751.51 1,634,459,629.92 1,540,346,793.02进出口贸易 701,522,836.40 643,620,442.74 780,638,775.64 722,434,791.89其他 160,690,435.18 122,961,175.94 139,158,062.75 97,842,395.99合计 8,003,601,114.21 6,501,421,130.93 7,863,081,790.19 6,473,054,570.464、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华东地区 6,491,120,096.06 5,401,590,187.90 6,510,168,874.99 5,590,848,395.70华南地区 597,989,325.16 585,111,824.21 615,950,627.54 553,537,696.06华北地区 145,963,841.38 104,409,406.46 167,476,853.41 115,867,470.06华中地区 430,682,841.61 367,865,762.75 292,257,764.11 247,439,711.01西南地区 406,215,687.60 290,059,692.54 380,805,069.45 264,632,608.91
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本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本东北地区 497,391,677.60 425,732,980.45 518,152,646.37 450,969,659.26西北地区 32,150,625.09 26,985,958.59 8,623,852.15 4,767,129.32公司内各业务分部相
597,912,980.29 700,334,681.97 630,353,897.83 755,008,099.86互抵销
合计 8,003,601,114.21 6,501,421,130.93 7,863,081,790.19 6,473,054,570.465、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)客户一 399,279,035.76 4.78客户二 253,892,362.13 3.04客户三 207,580,742.79 2.48客户四 197,346,562.75 2.36客户五 124,073,190.42 1.48合计 1,182,171,893.85 14.14(四十)税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 2,584,015.56 9,388,452.71城市维护建设税 18,210,677.60 18,223,465.78教育费附加 15,902,018.19 15,938,389.77房产税 15,985,105.51
土地使用税 7,063,210.78
车船使用税 17,895.40
印花税 3,211,566.65
其他 20,000.11 27,612.80合计 62,994,489.80 43,577,921.06
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(四十一)销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
运输装卸费 133,312,187.01 122,818,303.49职工薪酬 80,010,770.29 78,813,075.40市场费用 33,181,779.63 35,702,337.76业务招待费 15,977,151.85 15,466,371.67报关杂费 8,925,745.46 10,373,702.96差旅费 6,110,224.75 9,271,443.27车辆使用费 5,828,405.91 6,190,300.02仓储费 3,563,147.79 4,834,116.16其他 26,646,334.90 28,168,572.69合计 313,555,747.59 311,638,223.42(四十二)管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 357,736,869.61 322,125,225.56折旧摊销 54,398,532.44 67,688,442.69税费 15,026,263.91 40,208,678.04办公费 12,935,562.15 13,340,507.92保安保洁费 14,081,859.88 12,234,091.53租赁费 15,032,717.61 11,993,780.27业务招待费 13,370,875.09 11,929,241.62差旅费 11,758,383.39 10,870,077.23食堂费用 9,657,396.65 9,752,659.03其他 187,667,577.49 162,520,012.62合计 691,666,038.22 662,662,716.51(四十三)财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 193,422,344.91 239,843,157.37减：利息收入 6,970,792.20 9,521,127.34
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类别 本期发生额 上期发生额
汇兑损益 36,637,940.34 105,408,912.92其他 10,917,607.91 6,922,160.24合计 234,007,100.96 342,653,103.19(四十四)资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 8,163,805.13 16,253,177.38存货跌价损失 7,664,414.47 3,796,031.33可供出售金融资产减值损失 250,000.00固定资产减值损失 14,427,474.87
商誉减值损失 1,817,444.13 2,632,855.92合计 32,073,138.60 22,932,064.63(四十五)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,625.30
合计 5,625.30
(四十六)投资收益
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 18,206,190.12 14,480,529.17处置长期股权投资产生的投资收益 1,184,561.33可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,139,476.91 9,593,666.73处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
897,672.90 3,065,224.47的投资收益
委托贷款取得的收益 947,267.79 1,416,214.17多次收购，取得控制权，按公允价值重新计量产生的利得 2,321,513.39合计 27,190,607.72 32,061,709.26
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(四十七)营业外收入
计入当期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 1,963,250.07 2,522,448.37 1,963,250.07其中：固定资产处置利得 1,963,250.07 2,522,448.37 1,963,250.07政府补助 23,595,375.86 17,001,818.45 23,595,375.86罚款收入 126,518.90 126,518.90其他 4,280,139.74 2,940,809.40 4,280,139.74收购上海利士股权支付价款与净
7,146,517.35
资产差额
动迁补偿款 5,839,622.80
合计 29,965,284.57 35,451,216.37 29,965,284.57计入当期损益的政府补助
与资产相关/与收益相补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
高新技术成果转化项目 3,238,000.00 3,083,000.00与收益相关
技术改造项目 5,644,023.02 2,477,830.87与资产相关
财政扶持资金 3,644,311.06 1,797,513.70与收益相关
职业培训补贴 2,558,600.00 1,473,850.00与收益相关
节能项目补贴 205,700.00 1,335,000.00与收益相关
专项扶持资金 1,415,028.00 1,095,284.25与收益相关
政府补贴 1,710,562.50 1,219,081.90与收益相关
税收补贴 1,533,154.50 917,956.83与收益相关
小巨人拨款 800,000.00与收益相关
绿色印刷设备购置和创新发展
399,999.63 799,997.61与资产相关
项目专项资金
专利资助费 229,083.00 504,594.60与收益相关
资产改造补贴 639,460.00 330,000.00与资产相关
品牌专项资金 160,000.00 300,000.00与收益相关
著名商标补贴 80,000.00 160,000.00与收益相关
厂房建设补贴 281,480.04 117,283.35与资产相关
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与资产相关/与收益相补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
产学研项目补助 60,000.00与收益相关
名牌产品奖励 50,000.00与收益相关
就业稳岗补贴 288,731.75 46,800.00与收益相关
发明专利收入 4,000.00 24,800.00与收益相关
战略性新兴项目补贴收入 81,687.65 22,345.54与资产相关
清洁生产补贴款 210,333.33 20,000.00与收益相关
出版专项资金 300,000.00 与收益相关
进口贴息 135,876.07 与收益相关
企业技术中心能力建设项目 300,000.00
其他 535,345.31 366,479.80与收益相关
合计 23,595,375.86 17,001,818.45
(四十八)营业外支出
计入当期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 10,830,385.17 12,736,652.01 10,830,385.17其中：固定资产处置损失 10,830,385.17 12,736,652.01 10,830,385.17对外捐赠 3,198.00 3,198.00罚款支出 313,502.13 148,825.03 313,502.13其他 4,421,498.85 1,926,655.53 4,421,498.85合计 15,568,584.15 14,812,132.57 15,568,584.15(四十九)所得税费用
1、所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 84,302,898.72 67,734,908.30递延所得税费用 972,292.35 -5,701,669.30合计 85,275,191.07 62,033,239.00
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2、会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 320,717,937.06按法定[或适用]税率计算的所得税费用 80,179,484.27子公司适用不同税率的影响 -14,115,102.87调整以前期间所得税的影响 375,786.99非应税收入的影响 -1,589,130.18税法规定的额外可扣除费用 -8,016,186.34不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,552,059.54使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -22,116,629.43本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 45,004,909.09所得税费用 85,275,191.07(五十)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁收入 38,025,410.64 37,377,407.32存款利息收入 6,970,792.20 9,521,127.34政府补助 16,738,471.01 12,302,808.62营业外收入 4,158,670.48 8,730,335.02资金往来收到的现金 222,723,273.91 194,981,159.48年初受限货币资金本期收回 37,829,645.56 24,415,418.49合计 326,446,263.80 287,328,256.272、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁支出 29,320,112.84 28,748,779.38费用支出 465,961,486.21 474,006,416.93银行手续费 11,044,770.42 6,922,160.24营业外支出 4,697,945.34 1,988,086.71资金往来支付的现金 202,613,659.08 176,932,990.07
财务报表附注第75页
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2016年度
财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额
期末受限货币资金 36,595,239.04 38,670,780.89合计 750,233,212.93 727,269,214.223、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
年初受限货币资金本期收回 3,310,160.00合计 3,310,160.004、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到的与资产相关的政府补助 2,330,000.00 8,250,000.00短期融资券 4,000,000,000.00 1,000,000,000.00合计 4,002,330,000.00 1,008,250,000.005、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
短期融资券 3,000,000,000.00 700,000,000.00合计 3,000,000,000.00 700,000,000.00(五十一)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 235,442,745.99 114,346,041.65加：资产减值准备 32,073,138.60 22,932,064.63固定资产等折旧 501,771,725.95 497,472,810.61无形资产摊销 8,799,117.50 8,482,998.12长期待摊费用摊销 10,624,439.09 7,351,357.11处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
8,867,135.10 10,214,203.64益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
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财务报表附注
补充资料 本期金额 上期金额
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -5,625.30
财务费用（收益以“－”号填列） 230,060,285.25 345,252,070.29投资损失（收益以“－”号填列） -27,190,607.72 -32,061,709.26递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,517,477.79 -5,156,483.85递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -545,185.45 -545,185.45存货的减少（增加以“－”号填列） 67,386,578.00 -32,138,015.18经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -181,277,927.08 -164,671,932.68经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 148,060,110.67 200,799,722.69其他 -7,146,517.35经营活动产生的现金流量净额 1,035,583,408.39 965,131,424.972、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 733,649,835.24 596,231,518.96减：现金的期初余额 596,231,518.96 1,055,095,426.70加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 137,418,316.28 -458,863,907.742、现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 733,649,835.24 596,231,518.96其中：库存现金 1,138,802.11 826,917.90可随时用于支付的银行存款 729,387,434.10 593,512,098.00可随时用于支付的其他货币资金 3,123,599.03 1,892,503.06可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
财务报表附注第77页
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财务报表附注
项目 期末余额 年初余额
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 733,649,835.24 596,231,518.96期末母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
38,839,080.58 40,073,487.10价物
(五十二)所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 38,839,080.58受限保证金
固定资产 185,738,141.12抵押
无形资产 24,339,473.79抵押
合计 248,916,695.49
(五十三)外币货币性项目
1、外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金
其中：美元 2,901,715.62 6.9370 20,122,059.69港元 1,028.31 0.8945 919.83欧元 55,253.69 7.3068 403,727.68日元 225,906.00 0.0596 13,461.96英镑 689.80 8.5094 5,869.78泰国铢 6,600.00 0.1939 1,280.40新台币 85,100.00 0.2143 18,236.93短期借款
其中：欧元 4,930,772.97 7.3068 36,028,171.94
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财务报表附注
六、合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
1、本期新设安徽紫江复合材料科技有限公司，持股比例100%，自成立之日起纳入合并范围。
2、本期新设安徽紫泉智能标签科技有限公司，持股比例100%，自成立之日起纳入合并范围。
七、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
主要经 业务 持股比例(%)
子公司名称 注册地 取得方式营地 性质 直接 间接
沈阳紫泉包装有限
沈阳 沈阳经济技术开发区八号路 工业 100.00设立或投资公司
上海紫泉标签有限
上海 上海市闵行区颛兴路1288号 工业 25.00 75.00设立或投资公司
广东紫泉标签有限 清远市经济开发区银盏林场嘉福
清远 工业 100.00设立或投资公司 工业区嘉怡路25号
广东紫泉包装有限
东莞 东莞市东城区科技工业园 工业 25.00 75.00设立或投资公司
重庆紫泉包装有限 重庆市北碚区童家溪镇同兴南路
重庆 工业 100.00设立或投资公司 71号（银钢科技园内）
哈尔滨欣旺包装有 哈尔滨开发区哈平路集中区松花
哈尔滨 工业 100.00设立或投资限公司 路1号8栋
沈阳紫日包装有限 沈阳经济技术开发区十号路8甲1
沈阳 工业 100.00设立或投资公司 号-2号
成都紫江包装有限 成都市新都区新都镇蓉都大道南
成都 工业 100.00 设立或投资公司 三段204号
昆明紫江包装有限 昆明市呈贡七甸工业园小哨箐片
昆明 工业 100.00设立或投资公司 区
上海紫江创业投资 上海市闵行区东川路555号一号楼服务
上海 74.75 24.16设立或投资
有限公司 四号楼 业
财务报表附注第79页
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财务报表附注
主要经 业务 持股比例(%)
子公司名称 注册地 取得方式营地 性质 直接 间接
上海紫江商贸控股 上海市闵行区申富路618号17幢运输
上海 95.00 5.00设立或投资有限公司 203室 业
温州鹏瓯商贸有限 温州市瓯海区南白象鹅湖工业区
温州 商业 100.00设立或投资公司 鹅兴路45号
泰州富润达食品有 泰州市海陵区东风北路 333号内
泰州 商业 100.00设立或投资限公司 A8101至A8102
广州紫江包装有限
广州 广州市黄埔区耀南路36号 工业 98.13 1.87设立或投资公司
上海紫燕合金应用
上海 上海市闵行区颛兴路999号 工业 60.00 设立或投资科技有限公司
南昌紫江包装有限
南昌 南昌市民营科技园民安路138号 工业 97.00 3.00设立或投资公司
江西紫江包装有限 江西南昌小蓝经济开发区汇仁大
南昌 工业 100.00设立或投资公司 道908号
合肥紫江包装有限 合肥市经济技术开发区丹霞路南
合肥 工业 97.00 3.00设立或投资公司 佛掌路东
福州紫江包装有限 福州经济技术开发区快安延伸区
福州 工业 90.00 10.00设立或投资公司 11号地
沈阳紫江包装有限 沈阳经济技术开发区十号路八甲1
沈阳 工业 96.67 3.33设立或投资公司 号
武汉紫江企业有限 武汉市东西湖区吴家山海峡两岸
武汉 工业 100.00 设立或投资公司 科技产业6号
上海紫江特种瓶业
上海 上海市闵行区颛兴路998号 工业 100.00 设立或投资有限公司
山东紫江包装有限 章丘市明水经济开发区矿业工业
章丘 工业 100.00设立或投资公司 园内
桂林紫泉饮料工业
桂林 桂林市铁山工业园铁山路8号 工业 58.00设立或投资有限公司
南京紫泉饮料工业 南京高新技术产业开发区新科一
南京 工业 100.00 设立或投资有限公司 路18号
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2016年度
财务报表附注
主要经 业务 持股比例(%)
子公司名称 注册地 取得方式营地 性质 直接 间接
宁波紫泉饮料工业
宁波 宁波市北仑区天台山路729号 工业 100.00 设立或投资有限公司
成都紫泉饮料工业 成都市新都区新都镇凌波西路308
成都 工业 90.00 设立或投资有限公司 号
沈阳紫泉饮料工业 沈阳经济技术开发区十号路八甲1
沈阳 工业 100.00设立或投资有限公司 号
武汉紫泉饮料工业 武汉经济技术开发区 6号工业区
武汉 工业 100.00设立或投资有限公司 111-3块地
上海紫江食品容器
上海 上海市浦东新区高东路118号 工业 100.00 设立或投资包装有限公司
天津紫江食品容器 天津港保税区东方大道88号1-107
天津 工业 70.00 设立或投资包装有限公司 室
江苏紫江食品容器
镇江 镇江市谏壁镇粮山村 工业 90.00 10.00设立或投资包装有限公司
济南紫江包装有限 济南市高新区崇华路96号百事可
济南 工业 62.50 37.50设立或投资公司 乐公司院内
四川紫日包装有限
广汉 广汉市高雄路西段 工业 100.00 设立或投资公司
宜昌紫泉饮料工业
宜昌 宜昌市桔乡路561号（生物产业园）工业 65.00设立或投资有限公司
西安紫江企业有限 西安经济技术开发区草滩生态产
西安 工业 100.00 设立或投资公司 业园工业区尚苑路8000号
陕西紫泉饮料工业 陕西省咸阳市三原县清河食品工
咸阳市 工业 100.00设立或投资有限公司 业园食品一路
上海紫华企业有限 同一控制下企上海 上海市闵行区北松路999号 工业 100.00
公司 业合并
上海紫泉包装有限 上海市闵行区颛兴路1288号第10 同一控制下企上海 工业 100.00
公司 幢 业合并
武汉紫江包装有限 武汉市经济技术开发区车城南路 同一控制下企武汉 工业 81.00
公司 56号 业合并
财务报表附注第81页
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2016年度
财务报表附注
主要经 业务 持股比例(%)
子公司名称 注册地 取得方式营地 性质 直接 间接
上海紫日包装有限 同一控制下企上海 上海市闵行区颛兴路899号 工业 100.00
公司 业合并
上海紫江喷铝环保 同一控制下企上海 上海市闵行区顾戴路1618号 工业 100.00
材料有限公司 业合并
上海虹桥商务大厦 服务 同一控制下企上海 上海市长宁区虹桥路2272号 40.00 60.00
有限公司 业 业合并
上海紫江新材料科 同一控制下企上海 上海市闵行区颛兴路889号 工业 75.00
技有限公司 业合并
上海紫东薄膜材料 同一控制下企上海 上海市闵行区紫东路1号 工业 89.25 0.30
股份有限公司 业合并
上海紫丹印务有限 同一控制下企上海 上海市闵行区中青路99号 工业 100.00
公司 业合并
武汉紫海塑料制品 武汉市东西湖区吴家山七雄路 29 同一控制下企武汉 工业 100.00
有限公司 号（6） 业合并
上海紫泉饮料工业 同一控制下企上海 上海市闵行区颛兴路1188号 工业 100.00
有限公司 业合并
上海紫丹食品包装 同一控制下企上海 上海市闵行区北松路888号 工业 100.00
印刷有限公司 业合并
上海紫都佘山房产 上海市松江区佘山镇佘北公路389房地 同一控制下企上海 54.00 46.00
有限公司 弄37-47号 产 业合并
上海紫江伊城科技 同一控制下企上海 上海市闵行区北松路858号 工业 100.00
有限公司 业合并
上海紫江国际贸易 上海市闵行区七莘路1388号1号 同一控制下企上海 贸易 100.00
有限公司 楼218室 业合并
上海紫久国际贸易 中国（上海）自由贸易试验区奥纳 同一控制下企上海 贸易 100.00
有限公司 路185号综合大楼第2层B3部位 业合并
宁波市鄞州兴顺食 非同一控制下宁波 宁波市鄞州区云龙镇林牧场 商业 100.00
品有限公司 企业合并
杭州明君食品有限 非同一控制下杭州 萧山区北干街道萧杭路465号1幢商业 100.00
公司 企业合并
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财务报表附注
主要经 业务 持股比例(%)
子公司名称 注册地 取得方式营地 性质 直接 间接
苏州淳润商贸有限 苏州市吴中区长桥镇新家工业区 非同一控制下苏州 商业 100.00
公司 旺吴路5号 企业合并
嘉兴市优博贸易有 非同一控制下嘉兴 嘉兴市置地大厦东楼904室 商业 100.00
限公司 企业合并
湖州隆达旺食品有 非同一控制下湖州 湖州市计祥路58号3号楼底层 商业 100.00
限公司 企业合并
扬州富润达食品有 邗江中路428号凯旋国际大厦508 非同一控制下扬州 商业 100.00
限公司 室 企业合并
台州市联合食品有 非同一控制下台州 台州市华中大厦1单元1004室 商业 100.00
限公司 企业合并
杭州荣盛食品有限 非同一控制下杭州 上城区馆驿后10号1107室 商业 100.00
公司 企业合并
绍兴市鼎业食品有 绍兴市越城区城南街道凤凰村鲁 非同一控制下绍兴 商业 100.00
限公司 迅幼儿园凤和园区后面 企业合并
杭州市农工商有限 非同一控制下寒洲 杭州市上城区人民路34号 商业 100.00
公司 企业合并
盐城市紫城食品商 非同一控制下盐城 盐城市盐都区新区盐渎西路663号商业 100.00
贸有限公司 企业合并
郑州紫江包装有限 非同一控制下郑州 郑州高新区科学大道68号 工业 100.00
公司 企业合并
杭州紫江包装有限 杭州经济技术开发区11号大街12 非同一控制下杭州 工业 51.00
公司 号 企业合并
天津实发-紫江包装 非同一控制下天津 天津开发区第七大街16号 工业 35.00 25.00
有限公司 企业合并
上海紫东化工材料 非同一控制下上海 上海市闵行区中春路1899号 工业 65.00
有限公司 企业合并
上海紫江彩印包装 非同一控制下上海 上海市闵行区颛兴路888号 工业 100.00
有限公司 企业合并
慈溪宝润贸易有限 慈溪市浒山街道富丽湾景苑6号楼 非同一控制下慈溪 商业 100.00
公司（注1） 1305楼 企业合并
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2016年度
财务报表附注
主要经 业务 持股比例(%)
子公司名称 注册地 取得方式营地 性质 直接 间接
衢州市好利食品有 衢州市柯城区新新街道中粮路2号 非同一控制下衢州 商业 100.00
限公司 1幢 企业合并
绍兴市华盛食品有 绍兴市越城区城南街道凤凰村鲁 非同一控制下绍兴 商业 100.00
限公司 迅幼儿园凤和园区后面 企业合并
杭州华商贸易有限 非同一控制下杭州 上城区中山中路193-3号 商业 100.00
公司 企业合并
连云港市润旺商贸 连云港市新浦区经济开发区长江 非同一控制下连云港 商业 100.00
有限公司 西路8号 企业合并
无锡真旺食品有限 无锡市崇安区锡沪东路365-1005、 非同一控制下无锡 商业 100.00
公司 1006 企业合并
宁波华联商旅发展 宁波市鄞州区云龙镇工业开发园 非同一控制下宁波 商业 100.00
有限公司 区 企业合并
温州理想商务有限 瓯海区南白象街道东方南路 2号 非同一控制下温州 商业 100.00
公司 （第一层西首） 企业合并
济南紫江企业有限 山东省济南市高新区轻骑路雅居
济南 商业 100.00 设立或投资公司 园三区4号楼一单元601室
南京紫乐饮料工业
南京 南京市高新开发区新科一路18号工业 75.00设立或投资有限公司
上海紫江特种包装 非同一控制下上海 上海市闵行区北松路1500号 工业 100.00
有限公司（注2） 企业合并
上海紫颛包装材料
上海 上海市闵行区颛兴路889号2幢 工业 75.00 企业分立
有限公司
安徽紫江复合材料 马鞍山市郑蒲港新区联合路成都
马鞍山 工业 100.00设立或投资科技有限公司 机械电子创业园2号、4号厂房
安徽紫泉智能标签 马鞍山市郑蒲港新区联合路成都
马鞍山 工业 100.00设立或投资科技有限公司 机械电子创业园6号厂房
注1：“慈溪宝盈乐贸易有限公司”2016年7月15日改为“慈溪宝润贸易有限公司”注2：“上海利士包装有限公司”2016年7月18日改名为“上海紫江特种包装有限公司”
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财务报表附注
2、重要的非全资子公司
少数股
本期归属于少数股本期向少数股东 期末少数股东权子公司名称 东持股
东的损益 宣告分派的股利 益余额比例
桂林紫泉饮料工业有限公司 42.00% 53,479,290.00宜昌紫泉饮料工业有限公司 35.00% 295,570.14 40,947,211.12南京紫乐饮料工业有限公司 25.00% 5,630,484.77 3,395,493.07 49,007,761.77武汉紫江包装有限公司 19.00% 1,154,446.99 1,118,130.06 16,243,830.95上海紫江创业投资有限公司 1.09% 65,310.92 9,074,963.48上海紫江新材料科技有限公司 25.00% -1,067,114.88 8,271,409.20上海紫燕合金应用科技有限公司 40.00% 947,665.97 10,056,913.08上海紫东薄膜材料股份有限公司 10.45% -9,956,139.31 -3,585,274.34成都紫泉饮料工业有限公司 10.00% 1,852,733.02 1,734,413.26 4,218,041.54天津紫江食品容器包装有限公司 30.00% -31,431.59 6,487,075.74杭州紫江包装有限公司 49.00% 2,129,076.62 1,219,510.66 31,351,489.66天津实发-紫江包装有限公司 40.00% 1,226,452.88 1,821,326.78 37,213,002.74上海紫东化工材料有限公司 35.00% 10,632,431.82 3,117,961.39上海紫颛包装材料有限公司 25.00% -1,188,318.60 -20,818,448.58
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财务报表附注
3、重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计上海紫江创业投资有限公司 2,087,875.82 1,382,401,795.10 1,384,489,670.92 318,338,754.34 18,592,867.25 336,931,621.59上海紫燕合金应用科技有限公
28,636,149.59 49,279,042.68 77,915,192.27 52,779,093.07 52,779,093.07司
桂林紫泉饮料工业有限公司 44,853,661.87 204,310,787.47 249,164,449.34 111,259,942.45 111,259,942.45成都紫泉饮料工业有限公司 54,618,356.90 51,807,353.29 106,425,710.19 63,236,939.28 63,236,939.28天津紫江食品容器包装有限公
21,062,072.28 21,062,072.28 1,526.12 1,526.12司
宜昌紫泉饮料工业有限公司 63,455,006.86 148,390,434.65 211,845,441.51 34,764,678.21 55,230,836.61 89,995,514.82武汉紫江包装有限公司 65,822,178.53 38,572,397.85 104,394,576.38 18,495,701.91 18,495,701.91上海紫江新材料科技有限公司 49,444,658.40 14,582,280.85 64,026,939.25 29,834,876.81 1,106,425.63 30,941,302.44上海紫东薄膜材料股份有限公
31,699,514.71 217,638,278.23 249,337,792.94 281,649,168.08 1,984,955.75 283,634,123.83司
杭州紫江包装有限公司 37,226,671.21 28,576,136.57 65,802,807.78 1,820,175.83 1,820,175.83天津实发-紫江包装有限公司 41,350,896.75 54,811,826.05 96,162,722.80 4,721,073.44 4,721,073.44上海紫东化工材料有限公司 35,626,730.65 75,352,484.62 110,979,215.27 102,070,754.15 102,070,754.15南京紫乐饮料工业有限公司 80,340,899.61 135,596,959.70 215,937,859.31 19,906,812.18 19,906,812.18上海紫颛包装材料有限公司 3,790,544.65 78,350,030.68 82,140,575.33 165,414,369.65 165,414,369.65财务报表附注第86页
上海紫江企业集团股份有限公司
2016年度
财务报表附注
（续上表）
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计上海紫江创业投资有限公司 61,379,393.96 1,380,330,320.65 1,441,709,714.61 318,338,754.34 18,592,867.25 336,931,621.59上海紫燕合金应用科技有限公
71,735,234.14 47,895,949.93 119,631,184.07 26,864,249.76 70,000,000.00 96,864,249.76司
桂林紫泉饮料工业有限公司 45,674,674.33 219,039,848.57 264,714,522.90 72,708,457.02 51,042,255.59 123,750,712.61成都紫泉饮料工业有限公司 49,088,861.40 57,484,484.24 106,573,345.64 64,567,772.32 64,567,772.32天津紫江食品容器包装有限公
17,583,144.90 3,623,699.34 21,206,844.24 41,526.12 41,526.12司
宜昌紫泉饮料工业有限公司 70,161,415.43 148,473,696.87 218,635,112.30 45,277,827.76 55,512,316.65 100,790,144.41武汉紫江包装有限公司 78,672,763.36 43,220,825.59 121,893,588.95 36,160,035.28 36,160,035.28上海紫江新材料科技有限公司 31,769,489.85 22,399,435.91 54,168,925.76 11,252,341.52 562,758.96 11,815,100.48上海紫东薄膜材料股份有限公
80,483,611.77 264,856,064.58 345,339,676.35 282,088,000.62 2,314,955.75 284,402,956.37司
杭州紫江包装有限公司 42,844,456.58 20,613,651.71 63,458,108.29 1,331,733.39 1,331,733.39天津实发-紫江包装有限公司 41,712,219.10 55,673,241.22 97,385,460.32 4,510,590.99 4,510,590.99上海紫东化工材料有限公司 40,196,737.51 84,303,968.08 124,500,705.59 145,970,621.10 145,970,621.10南京紫乐饮料工业有限公司 79,850,745.97 128,333,044.43 208,183,790.40 21,092,710.10 21,092,710.10上海紫颛包装材料有限公司 1,585,062.18 83,274,735.94 84,859,798.12 163,380,318.03 163,380,318.03财务报表附注第87页
上海紫江企业集团股份有限公司
2016年度
财务报表附注
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量量
上海紫江创业投资有限公司 32,842,817.24 8,347,730.46 8,347,730.46 120,839,065.30 32,150,843.00 4,112,709.79 4,509,400.25 120,839,065.30上海紫燕合金应用科技有限公司 94,679,237.64 2,369,164.89 2,369,164.89 77,818,202.06 94,558,621.54 3,546,424.35 3,546,424.35 6,460,148.04桂林紫泉饮料工业有限公司 333,914,847.42 9,705,081.47 9,705,081.47 93,976,762.19 336,091,993.16 10,363,917.85 10,363,917.85 27,863,068.12成都紫泉饮料工业有限公司 62,406,828.50 18,527,330.16 18,527,330.16 17,283,999.45 59,504,642.61 17,737,560.90 17,737,560.90 11,713,971.89天津紫江食品容器包装有限公司 108,833.71 -104,771.96 -104,771.96 -3,193,625.36 204,643.29 204,643.29 224,228.07宜昌紫泉饮料工业有限公司 190,030,887.03 4,849,444.90 4,849,444.90 14,128,947.62 80,350,073.47 1,041,667.37 1,041,667.37 -4,240,304.06武汉紫江包装有限公司 51,472,547.68 6,050,215.89 6,050,215.89 6,675,633.84 48,437,887.13 6,579,915.76 6,579,915.76 6,675,633.84上海紫江新材料科技有限公司 67,752,875.19 -4,268,459.47 -4,268,459.47 -6,654,318.83 42,010,918.38 -7,919,500.40 -7,919,500.40 2,802,677.62上海紫东薄膜材料股份有限公司 38,776,776.86 -95,233,050.87 -95,233,050.87 503,037.72 53,387,089.66 -49,645,623.79 -49,645,623.79 5,208,768.72杭州紫江包装有限公司 12,304,003.01 4,345,054.32 4,345,054.32 1,291,247.53 11,708,318.00 2,765,330.30 2,765,330.30 4,580,214.06天津实发-紫江包装有限公司 49,163,449.32 1,475,274.69 1,475,274.69 6,950,455.20 67,480,708.40 3,414,418.77 3,414,418.77 4,722,902.56上海紫东化工材料有限公司 139,551,949.50 30,378,376.63 30,378,376.63 -2,853,385.91 120,061,445.76 850,019.86 850,019.86 -1,226,014.20南京紫乐饮料工业有限公司 106,841,377.42 22,521,939.10 22,521,939.10 40,493,771.10 65,154,249.20 15,091,080.30 15,091,080.30 -44,124,937.43上海紫颛包装材料有限公司 1,906,767.60 -4,753,274.41 -4,753,274.41 159,277.24 -5,267,878.58 -5,267,878.58
财务报表附注第88页
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财务报表附注
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1、在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
（1）2015年11月20日，董敏芳和陈建君与紫江商贸签订股权转让协议，协议约定董敏芳和陈建君将其持有的宁波华联商旅发展有限公司（以下简称
“宁波华联商旅”）20%股权转让给上海紫江商贸控股有限公司，股权转让价款60万元。2016年1月5日办理了股权转让登记手续，且公司已支付了股权转让款，购买日为2016年1月5日。工商变更后，紫江商贸持有宁波华联商旅100%股权。
（2）2015年12月22日，丁如新与紫江商贸签订股权转让协议，协议约定丁如新将其持有的绍兴市鼎业食品有限公司（以下简称“绍兴鼎业”）20%股权转让给上海紫江商贸控股有限公司,股权转让价款15万元。2016年1月20日办理了股权转让登记手续，且公司已支付了股权转让款，购买日为2016年1月20日。工商变更后，紫江商贸持有绍兴鼎业100%股权。
（3）2016年8月20日，陈洁与紫江商贸签订股权转让协议，协议约定陈洁新将其持有的温州理想商务有限公司（以下简称“温州理想”）20%股权转让给上海紫江商贸控股有限公司，股权转让价款31.9203万元。2016年9月7
日办理了股权转让登记手续，且公司已支付了股权转让款，购买日为2016年9月7日。工商变更后，紫江商贸持有温州理想100%股权。
2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
绍兴市鼎业食品 宁波华联商旅发展 温州理想商务
有限公司 有限公司 有限公司
购买成本/处置对价 150,000.00 600,000.00 319,203.00—现金 150,000.00 600,000.00 319,203.00购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例
111,152.19 372,007.57 362,038.53计算的子公司净资产份额
差额 38,847.81 227,992.43 -42,835.53其中：调整资本公积 38,847.81 227,992.43 -42,835.53调整盈余公积
调整未分配利润
财务报表附注第89页
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(三) 在合营安排或联营企业中的权益
1、重要的合营企业或联营企业
持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联 主要经 业务性
注册地 营企业投资的会营企业名称 营地 质 直接 间接
计处理方法
郑州紫太包装 郑州高新开发区科学
郑州 工业 50.00权益法
有限公司 大道68号
杭州经济技术开发区
杭州紫太包装
杭州 11号大街12号4幢、工业 50.00权益法
有限公司
3幢
东西湖区慈惠农场及
武汉紫江统一
武汉 吴家山农场九支沟以工业 50.00权益法
企业有限公司
东、团结大道以南
上海DIC油墨 上海市闵行区沪闵路
上海 工业 35.00 权益法
有限公司 3888号
上海紫都置业 上海市闵行区剑川路
上海 房地产 35.00权益法
发展有限公司 468号
上海阳光大酒 上海市长宁区虹桥路
上海 商业 49.00权益法
店有限公司 2266号
财务报表附注第90页
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2、重要合营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
郑州紫太包装有限杭州紫太包装有限武汉紫江统一企业郑州紫太包装有限杭州紫太包装有限武汉紫江统一企业公司 公司 有限公司 公司 公司 有限公司流动资产 13,553,938.43 10,184,082.93 258,079,564.23 12,275,248.05 17,173,020.50 213,230,099.31其中：现金和现金等价物 2,164,135.37 1,354,620.96 192,442,850.71 2,461,838.04 6,457,034.52 144,068,788.76非流动资产 4,003,842.59 27,771,892.73 131,738,193.16 5,159,317.22 32,938,042.81 152,619,222.35资产合计 17,557,781.02 37,955,975.66 389,817,757.39 17,434,565.27 50,111,063.31 365,849,321.66流动负债 1,202,981.02 6,409,984.04 41,482,688.61 1,079,765.27 28,937,963.99 43,899,281.75非流动负债 10,605,429.89 1,252,820.59
负债合计 1,202,981.02 17,015,413.93 41,482,688.61 1,079,765.27 30,190,784.58 43,899,281.75少数股东权益
归属于母公司股东权益 16,354,800.00 20,940,561.73 348,335,068.78 16,354,800.00 19,920,278.73 321,950,039.91按持股比例计算的净资产份额 8,177,400.00 10,470,280.87 174,167,534.39 8,177,400.00 9,960,139.37 160,975,019.96调整事项 -44,599.81 -11,760.74 -146,219.72 -13,389.71—商誉
—内部交易未实现利润 -44,599.81 -146,219.72
—其他 -11,760.74 -13,389.71对合营企业权益投资的账面价值 8,177,400.00 10,425,681.05 174,155,773.65 8,177,400.00 9,813,919.65 160,961,630.25存在公开报价的合营企业权益投资
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期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
郑州紫太包装有限杭州紫太包装有限武汉紫江统一企业郑州紫太包装有限杭州紫太包装有限武汉紫江统一企业公司 公司 有限公司 公司 公司 有限公司的公允价值
营业收入 7,215,922.83 32,019.00 314,662,568.67 8,090,462.38 31,686,482.89 353,118,206.10财务费用 -4,290.86 1,021,594.29 -3,026,562.02 -7,617.41 1,483,039.66 -1,303,193.32所得税费用 550,596.69 1,950,065.90 8,426,558.43 495,598.93 1,792,731.94 10,086,666.65净利润 1,486,800.00 5,737,660.00 26,388,286.80 1,486,800.00 5,241,530.00 30,260,000.00终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,486,800.00 5,737,660.00 26,388,286.80 1,486,800.00 5,241,530.00 30,260,000.00本年度收到的来自合营企业的股利 743,400.00 2,308,944.14 743,400.00 2,060,839.34
财务报表附注第92页
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3、重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
上海DIC油墨有 上海紫都置业发 上海阳光大酒店 上海DIC油墨有 上海紫都置业发 上海阳光大酒店限公司 展有限公司 有限公司 限公司 展有限公司 有限公司流动资产 276,300,148.93 377,216,003.55 40,012,533.98 267,642,308.83 359,177,583.74 33,233,290.09非流动资产 49,990,067.76 35,200,447.85 36,642,147.82 58,884,311.67 37,777,214.16 41,481,363.10资产合计 326,290,216.69 412,416,451.40 76,654,681.80 326,526,620.50 396,954,797.90 74,714,653.19流动负债 108,816,847.34 92,940,593.79 16,116,543.34 101,248,806.64 81,667,616.71 15,669,067.59非流动负债 952,019.29 447,611.95
负债合计 108,816,847.34 93,892,613.08 16,116,543.34 101,248,806.64 82,115,228.66 15,669,067.59少数股东权益 2,179,141.16 2,061,003.09
归属于母公司股东权益 217,473,369.35 316,344,697.16 60,538,138.46 225,277,813.86 312,778,566.15 59,045,585.60按持股比例计算的净资产份额 76,115,679.27 110,720,644.01 29,663,687.85 78,847,234.85 109,472,498.15 28,932,336.94调整事项 -68,763,364.35 -68,763,364.34
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他 -68,763,364.35 -68,763,364.34
对联营企业权益投资的账面价值 76,115,679.27 41,957,279.66 29,663,687.85 78,847,234.85 40,709,133.81 28,932,336.94存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
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期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
上海DIC油墨有 上海紫都置业发 上海阳光大酒店 上海DIC油墨有 上海紫都置业发 上海阳光大酒店限公司 展有限公司 有限公司 限公司 展有限公司 有限公司营业收入 382,477,059.56 245,756,562.21 17,873,838.68 409,631,470.42 218,357,616.70 29,109,042.13净利润 -1,804,444.51 4,564,442.19 1,492,552.86 6,002,186.45 1,811,905.46 996,872.55终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,804,444.51 4,564,442.19 1,492,552.86 6,002,186.45 1,811,905.46 996,872.55本年度收到的来自联营企业的股利 2,100,000.00 5,488,000.00
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八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施：
1、应收账款
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
2、其他应收款
本公司的其他应收款主要系保证金、代垫上架费等，公司对此等款项与相关经济业务有着相应的控制制度和措施，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
金融资产中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下：
期末余额
项目 已逾期扣除减值准备后账面金额
未逾期未减值 合计
1年以内 1年以上
以公允价值计量且其变动计入
29,438.56 29,438.56当期损益的金融资产
应收账款 1,050,914,024.32 240,927,178.25 65,665,130.60 1,357,506,333.17应收票据 97,344,123.64 97,344,123.64其他应收款 84,044,469.29 10,333,433.05 8,088,554.04 102,466,456.38可供出售金融资产 1,465,810,179.64 1,465,810,179.64合计 2,698,142,235.45 251,260,611.30 73,753,684.64 3,023,156,531.39
财务报表附注第95页
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年初余额
项目 已逾期扣除减值准备后账面金额
未逾期未减值 合计
1年以内 1年以上
应收账款 997,016,598.89 239,456,909.52 24,143,261.64 1,260,616,770.05应收票据 45,887,054.07 45,887,054.07其他应收款 108,400,570.07 7,577,694.66 10,417,553.38 126,395,818.11可供出售金融资产 1,379,154,600.52 1,379,154,600.52合计 2,530,458,823.55 247,034,604.18 34,560,815.02 2,812,054,242.75(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。在利率处于上升通道时，公司采用固定利率，在利率处于下降通道时，采用浮动利率；
并且在长期借款合同中保持适时调整利率选择权的条款。
2、汇率风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司目前外汇风险主要可能来自于外币借款，公司外币负债多为3个月期限的短期负债，公司将密切跟踪美元汇率的波动和走势，随时调整并减少美元负债。本公司及下属子公司均本地化经营，因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
短期借款 36,028,171.94 36,028,171.94 517,919,648.26 1,081,576,860.62 1,599,496,508.88一年内到期的
2,957,296.55 2,957,296.55非流动负债
长期借款 160,505.05 160,505.05合计 36,028,171.94 36,028,171.94 521,037,449.86 1,081,576,860.62 1,602,614,310.48
财务报表附注第96页
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3、其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 29,438.56
可供出售金融资产 519,189,092.24 476,444,600.52合计 519,189,092.24 476,444,600.52(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充裕的现金及现金等价物以及变现能力强的资产，保持良好的财务结构和财务计划安排，并对其进行监控，以满足本公司经营需要。
本公司各项金融工具按剩余到期日分类：
金融工具按剩余到期日分类：
期末数
项目
账面价值 1年以内 1-3年 3年以上
金融资产：
以公允价值计量且其变动计
29,438.56 29,438.56
入当期损益的金融资产
应收账款 1,357,506,333.17 1,357,506,333.17
应收票据 97,344,123.64 97,344,123.64
预付款项 333,219,784.71 333,219,784.71
其他应收款 102,466,456.38 102,466,456.38
可供出售金融资产 1,465,810,179.64 519,189,092.24 946,621,087.40小计 3,356,376,316.10 2,409,755,228.70 946,621,087.40金融负债：
短期借款 1,264,858,524.27 1,264,858,524.27
财务报表附注第97页
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财务报表附注
期末数
项目
账面价值 1年以内 1-3年 3年以上
应付票据 261,555,240.22 261,555,240.22
应付账款 830,580,695.37 830,580,695.37
预收账款 144,486,729.86 144,486,729.86
其他应付款 172,599,899.69 172,599,899.69
一年内到期的非流动负债 855,360,000.00 855,360,000.00
长期借款 457,000,000.00 457,000,000.00
小计 3,986,441,089.41 3,529,441,089.41 457,000,000.00
年初余额
项目
账面价值 1年以内 1-3年 3年以上
金融资产：
应收账款 1,260,616,770.05 1,236,473,508.41 21,424,948.23 2,718,313.41应收票据 45,887,054.07 45,887,054.07
其他应收款 126,395,818.11 115,978,264.73 10,154,892.42 262,660.96可供出售金融资产 1,379,154,600.52 36,875,000.00 1,342,279,600.52小计 2,812,054,242.75 1,435,213,827.21 31,579,840.65 1,345,260,574.89金融负债：
短期借款 2,566,498,776.81 2,566,498,776.81
应付账款 799,719,908.34 637,098,668.41 143,416,848.70 19,204,391.23预收账款 96,026,503.40 83,871,864.57 12,154,638.83
其他应付款 151,408,410.19 151,408,410.19
一年内到期的非流动负债 19,203,500.88 19,203,500.88
长期借款 408,042,255.59 408,042,255.59
应付债券 855,360,000.00 855,360,000.00
小计 4,896,259,355.21 3,458,081,220.86 1,418,973,743.12 19,204,391.23九、公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
财务报表附注第98页
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第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
第三层次
项目 第一层次公允 第二层次公
公允价值 合计
价值计量 允价值计量
计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产
交易性金融资产 29,438.56 29,438.56（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 29,438.56 29,438.56（3）衍生金融资产
（二）可供出售金融资产 519,189,092.24 519,189,092.24（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 519,189,092.24 519,189,092.24（3）其他
(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
期末公允价值是基于证券交易所2016年12月30日收盘价进行计量。
十、关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本母公司对本业务
母公司名称 注册地 注册资本 公司的持股公司的表决性质
比例(%) 权比例(%)上海紫江（集团）有限公上海市闵行区 实业
30,018.00 27.06 27.06司 七莘路1388号投资
财务报表附注第99页
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本公司的母公司情况的说明：上海紫江（集团）有限公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为27.06%和27.06%。上海紫江（集团）有限公司派出6名董事，超过全体董事人数的半数以上。法定代表人沈雯为上海紫江（集团）有限公司的董事长、实际控制人，其对本公司的持股比例和表决权比例分别为0.40%和0.40%。本公司的最终控制人为沈雯。合计对本公司的持股比例和表决权比例分别为27.46%和27.46%。
本公司最终控制方是：沈雯。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
杭州紫太包装有限公司 合营企业
郑州紫太包装有限公司 合营企业
武汉紫江统一企业有限公司 合营企业
上海DIC油墨有限公司 联营企业
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
上海紫竹高新区（集团）有限公司 同受实际控制人控制
上海紫华包装有限公司 控股股东的参股公司
上海紫泰物业管理有限公司 同受实际控制人控制
上海紫燕模具工业有限公司 同受实际控制人控制
上海紫燕注塑成型有限公司 同受实际控制人控制
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 同受实际控制人控制
财务报表附注第100页
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(五) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
武汉紫江统一企业有限公司 采购原材料 104,083,438.33 96,525,477.52上海DIC油墨有限公司 采购原材料 13,462,911.60 19,488,810.07上海威尔泰工业自动化股份有限公司 采购商品 2,714,954.70 2,308,864.10郑州紫太包装有限公司 采购备件 36,652.88 3,924.96上海紫燕注塑成型有限公司 采购商品 15,996,610.26
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
武汉紫江统一企业有限公司 销售原材料、产成品 11,974,664.23 36,605,879.41杭州紫太包装有限公司 加工费、销售材料产品 9,678,356.55 10,002,926.15上海DIC油墨有限公司 销售产成品 285,517.15 7,964,786.30上海紫华包装有限公司 销售原材料、产成品 7,879,643.15 6,712,475.40郑州紫太包装有限公司 销售备件 50,919.40 352,367.14上海紫燕注塑成型有限公司 出口代理费 8,096.17 112,095.092、关联租赁情况
本公司作为出租方：
承租资产种
承租方名称 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入类
上海紫竹高新区（集团）有限
房屋租赁费 1,900,432.70 2,473,406.10公司
3、关联担保情况
关联担保情况详见附注十一。
财务报表附注第101页
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4、关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
杭州紫太包装有限公司（注 以委托贷款形式
25,000,000.00 2015-12-5 2016-11-28
1） 拆借
杭州紫太包装有限公司（注 以委托贷款形式
9,500,000.00 2016-11-29 2019-11-29
2） 拆借
注1：根据三方签订的《委托贷款总协议》，委托贷款金额：25,000,000.00元；
委托人：杭州紫江包装有限公司；贷款人：交通银行股份有限公司浙江省分行；借款人：杭州紫太包装有限公司。采用固定利率4.75%，结算方式为按季结息，到期还本付息，此委托贷款已于2016年11月28日到期归还。
注2：根据三方签订的《委托贷款总协议》，委托贷款金额：9,500,000.00元；
委托人：杭州紫江包装有限公司；贷款人：交通银行股份有限公司浙江省分行；借款人：杭州紫太包装有限公司。采用固定利率4.75%，结算方式为按季结息，到期还本付息。
因以上拆出资金，公司本期向杭州紫太包装有限公司收取资金占用费共计人民币947,267.79元。
5、关联方资产转让、债务重组情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
武汉紫江统一企业有限公司 固定资产转让 3,666,364.426、其他关联交易
（1）根据公司2016年4月8日召开2016年第一次临时股东大会决议审议通过的《关于公司与公司控股股东上海紫江（集团）有限公司续签相互担保协议并提供相应担保的议案》公司与上海紫江（集团）有限公司（以下简称紫江集团）约定公司为紫江集团提供担保总额度为人民币6亿元，紫江集团为本公司提供担保总额度为15亿元。截止至2016年12月31日公司子公司上海紫泉饮料工业有限公司、上海紫燕合金应用科技有限公司、上海紫泉标签有限公司及上海紫江彩印包装有限公司为紫江集团借款269,800,000.00元提供抵押担保，抵押物账面原值为356,184,816.62元，详见附注十一、（一）。同时公司为紫江集团提供担保90,000,000.00万元，详见附注十一、（二）、2。
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（2）根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕908号文，经核准可向社会公开发行面值不超过100,000万元公司债券。公司于2010年1月4日发行10亿元公司债券完毕，发行利率6.1%，期限8年，附第5年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。本次公司债券由同受实际控制人控制关联方上海紫竹高新区（集团）有限公司提供担保。截止2016年12月31日，应付债券账面余额为855,360,000.00元。
（3）公司子公司上海紫都佘山房产有限公司2016年支付上海紫泰物业管理有限公
司物业管理费1,516,924.56元。
（4）公司子公司上海紫日包装有限公司2016年收到上海紫燕模具工业有限公司仓
储收入1,132,075.00元。
(六) 关联方应收应付款项
1、应收项目
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
武汉紫江统一企业有限公司 3,034,879.62 3,715,963.09
上海紫华包装有限公司 6,605,449.17 3,546,816.56
杭州紫太包装有限公司 3,179,553.69 769,896.98
上海紫燕注塑成型有限公司 115,693.51
上海DIC油墨有限公司 41,169.39 4,160.00
应收票据
上海紫华包装有限公司 743,558.40
其他应收款
上海紫华包装有限公司 338,253.45
一年内到期的非流动资产
杭州紫太包装有限公司 25,000,000.00
其他非流动资产
…… 杭州紫太包装有限公司 9,500,000.00
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2、应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
应付账款
武汉紫江统一企业有限公司 25,301,232.38 21,894,707.61
上海DIC油墨有限公司 2,269,976.97 8,009,827.91
上海威尔泰工业自动化股份有限公
284,460.00 298,031.00
司
郑州紫太包装有限公司 32,012.00 4,592.20
上海紫燕注塑成型有限公司 2,714,650.76
上海紫华包装有限公司 661,000.00
应付票据
上海DIC油墨有限公司 4,840,000.00 6,270,000.00
十一、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
抵押资产情况
1、公司以全资子公司上海紫泉饮料工业有限公司颛兴路1188号土地使用权(土地面积102,520平方米)及厂房(建筑面积34,907.32平方米)为抵押物，为上海紫江(集团)有限公司向上海农村商业银行闵行支行的借款93,800,000.00元
作担保。抵押物评估值为16,058万元，账面原值为137,189,014.73元，账面净值为75,414,785.39元。
2、公司以全资子公司上海紫江彩印包装有限公司颛兴路888号的土地使用权(土地面积93,676.00平方米)及厂房(建筑面积63,273.17平方米)为抵押物，为上海紫江(集团)有限公司向中国农业银行股份有限公司上海闵行支行的借款
176,000,000.00元作担保。抵押物评估值为26,015万元，账面原值为
218,995,801.89元，账面净值为134,662,829.52元。其中记入固定资产房屋抵押原值179,160,844.89元，净值110,323,355.73元。记入无形资产土地使用权原值39,834,957.00元，净值24,339,473.79元。
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(二) 或有事项
为其他单位提供债务担保行程的或有负债及其财务影响
对本公担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日 司的财务影响上海紫江企业集团股份有限公司上海紫江喷铝环保材料有限公司 10,000,000.002017年6月12日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫江喷铝环保材料有限公司 20,000,000.002017年11月2日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫日包装有限公司 50,000,000.002017年2月16日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫日包装有限公司 10,000,000.002017年6月13日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫日包装有限公司 20,000,000.002017年6月21日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫日包装有限公司 € 3,320,000.002017年1月18日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫日包装有限公司 € 3,000,000.002017年3月19日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫华企业有限公司 4,143,469.96 2017年2月8日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫华企业有限公司 29,396,000.00 2017年3月2日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫华企业有限公司 7,057,846.37 2017年2月3日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫华企业有限公司 1,384,060.002017年2月18日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫江彩印包装有限公司 12,880,000.00 2017年1月9日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫泉标签有限公司 20,000,000.002017年6月16日否小计 人民币 184,861,376.33
欧元 € 6,320,000.00
其他关联方
上海紫江企业集团股份有限公司上海紫江（集团）有限公司 40,000,000.002017年9月27日否上海紫江企业集团股份有限公司上海紫江（集团）有限公司 50,000,000.002017年10月27日否小计 人民币 90,000,000.00
合计 人民币 274,861,376.33
欧元 € 6,320,000.00
十二、资产负债表日后事项
1、根据公司2016年11月18日召开的第六届董事会第十九次会议和2016年12月27日召开的2016年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于协议转让公司所持有的上海威尔泰工业自动化股份有限公司12.11%股份的议案》。公司拟将所持上海威尔泰工业自动化股份有限公司（以下简称“威尔泰”）12.11%股份（共计17,375,806
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股）转让给上海紫竹高新区（集团）有限公司（以下简称“紫竹高新区”）。本次拟转让股份的每股转让价格以公司与紫竹高新区签署协议之日的前一交易日（2016年11月17日）威尔泰二级市场收盘价（28.10元/股）为参考依据，经双方协商确定为人民币25.29元/股，本次拟转让股份的转让价款共计为人民币439,434,133.74元。
截至报告日上述交易已完成。公司已收妥全部股份转让款并办理完成流通股协议转让过户手续。公司已收到中国登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司不再持有威尔泰公司股份。
2、2016年9月21日，本公司发行2016年度第四期超短期融资券（简称：16紫江SCP004，代码：011698488），实际发行总额为人民币6亿元，期限180天，每张面值为人民币100元，发行利率为2.85%，起息日为2016年9月23日，兑付日为2017年3月22日。2017年3月22日，公司已全部完成了该期超短期融资券的兑付工作，支付本息合计608,432,876.71元人民币。
3、2016年10月9日，本公司发行2016年度第五期超短期融资券（简称：16紫江SCP005，代码：011698539），实际发行总额为人民币4亿元，期限180天，每张面值为人民币100元，发行利率为2.85%，起息日为2016年10月11日，兑付日为2017年4月9日。2017年4月9日，公司已全部完成了该期超短期融资券的兑付工作，支付本息合计405,621,917.81元人民币。
4、利润分配情况
根据2017年4月27日公司第六届董事会第二十三次会议决定，2016年度利润分配预案为：
公司拟以2016年末总股本1,516,736,158股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）,合计派发现金股利151,673,615.80元。上述利润分配方案需经公司股东大会审议通过。
其他重要事项
公司无需要披露的其他重要事项
财务报表附注第106页
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财务报表附注
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
241,782,329.61 100.00 1,493,787.04 0.62 240,288,542.57 464,559,838.38 100.00 66,974.19 0.01 464,492,864.19提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
合计 241,782,329.61 100.00 1,493,787.04 240,288,542.57 464,559,838.38 100.00 66,974.19 464,492,864.19财务报表附注第107页
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财务报表附注
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄 计提比例
应收账款 坏账准备
（%）
信用期(2个月内) 212,236,331.79
逾期（6个月内） 980,459.86 2,941.37 0.30逾期6个月至1年内 430.80 4.31 1.001至2年 28,499,227.16 1,424,961.36 5.005年以上 65,880.00 65,880.00 100.00合计 241,782,329.61 1,493,787.04
2、本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额1,426,812.85元；
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
上海紫日包装有限公司 21,745,106.90 8.99
昆仑山矿泉水有限公司 19,542,342.97 8.08 669,114.99上海紫丹食品包装印刷有限公司 16,644,506.55 6.88
上海紫泉标签有限公司 15,626,228.56 6.46
南京百事可乐饮料有限公司 12,048,856.28 4.98
合计 85,607,041.26 35.39 669,114.99
财务报表附注第108页
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财务报表附注
(二) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值 比例 计提比例 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
2,671,496,807.61 100.00 101,952.80 2,671,394,854.81 2,107,003,597.69 100.00 253,966.04 0.01 2,106,749,631.65账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
合计 2,671,496,807.61 100.00 101,952.80 2,671,394,854.81 2,107,003,597.69 100.00 253,966.04 2,106,749,631.65财务报表附注第109页
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财务报表附注
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）信用期(2个月内) 2,670,916,366.61
逾期（6个月内）
逾期6个月至1年内
1至2年 8,000.00 400.00 5.002至3年 500,000.00 50,000.00 10.003至4年 16,400.00 6,560.00 40.004至5年 55,241.00 44,192.80 80.005年以上 800.00 800.00 100.00合计 2,671,496,807.61 101,952.80
2、本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期转回坏账准备金额152,013.24元；
3、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
保证金、押金、备用金 645,098.66 642,559.94企业间资金往来 2,670,851,708.95 2,106,361,037.75合计 2,671,496,807.61 2,107,003,597.694、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款合坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄
计数的比例(%)期末余额上海紫江商贸控股有限公司 往来款 594,864,015.09信用期内 22.27
上海紫泉饮料工业有限公司 往来款 287,636,560.69信用期内 10.77
上海紫东薄膜材料股份有限公司往来款 276,642,759.81信用期内 10.36
上海紫江创业投资有限公司 往来款 242,900,000.00信用期内 9.09
上海紫泉包装有限公司 往来款 186,844,070.39信用期内 6.99
合计 1,588,887,405.98 59.48
财务报表附注第110页
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财务报表附注
(三) 长期股权投资
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投
3,862,256,133.41 303,525.03 3,861,952,608.38 3,831,005,930.17 303,525.03 3,830,702,405.14资
对联营、合营
382,870,613.73 382,870,613.73 403,820,566.13 403,820,566.13企业投资
合计 4,245,126,747.14 303,525.03 4,244,823,222.11 4,234,826,496.30 303,525.03 4,234,522,971.271、对子公司投资
本期计
减值准备被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值
期末余额准备
上海紫华企业有限公司 66,976,919.63 66,976,919.63
上海紫泉包装有限公司 223,880,965.98 223,880,965.98
武汉紫江包装有限公司 68,553,718.28 68,553,718.28
上海紫日包装有限公司 166,581,990.00 166,581,990.00
上海紫江喷铝环保材料
108,359,452.96 108,359,452.96
有限公司
成都紫江包装有限公司 83,385,069.11 83,385,069.11
上海紫江创业投资有限
484,000,000.00 484,000,000.00
公司
郑州紫江包装有限公司 63,489,080.00 63,489,080.00
上海紫江新材料有限公
68,203,884.41 3,749,796.76 64,454,087.65 303,525.03司
广州紫江包装有限公司 78,500,000.00 78,500,000.00
上海紫燕合金应用科技
63,266,142.07 63,266,142.07
有限公司
上海紫东薄膜材料股份
247,488,583.55 247,488,583.55
有限公司
南昌紫江包装有限公司 48,500,000.00 48,500,000.00
合肥紫江包装有限公司 48,500,000.00 48,500,000.00
福州紫江包装有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00
财务报表附注第111页
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财务报表附注
本期计
减值准备被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值
期末余额准备
沈阳紫江包装有限公司 72,500,000.00 72,500,000.00
上海紫丹印务有限公司 119,010,419.46 119,010,419.46
武汉紫江企业有限公司 142,552,337.00 142,552,337.00
上海紫江特种瓶业有限
89,441,807.17 89,441,807.17
公司
武汉紫海塑料制品有限
49,452,469.68 49,452,469.68
公司
上海紫泉饮料工业有限
152,448,261.41 152,448,261.41
公司
南京紫泉饮料工业有限
93,719,609.22 93,719,609.22
公司
宁波紫泉饮料工业有限
107,173,063.17 107,173,063.17
公司
上海紫江食品容器包装
40,565,338.53 40,565,338.53
有限公司
天津紫江食品容器包装
16,320,217.42 16,320,217.42
有限公司
成都紫泉饮料工业有限
14,897,700.00 14,897,700.00
公司
江苏紫江食品容器包装
13,500,000.00 13,500,000.00
有限公司
上海紫丹食品包装印刷
112,513,202.78 112,513,202.78
有限公司
上海紫都佘山房产有限
74,806,758.38 74,806,758.38
公司
济南紫江包装有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00
杭州紫江包装有限公司 37,970,474.61 37,970,474.61
上海紫江彩印包装有限
350,539,898.74 350,539,898.74
公司
上海紫东化工材料有限 6.83 6.83
财务报表附注第112页
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财务报表附注
本期计
减值准备被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值
期末余额准备
公司
上海紫江伊城科技有限
9,857,190.57 9,857,190.57
公司
四川紫日包装有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
上海紫江物流有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00
上海紫江国际贸易有限
40,282,730.35 40,282,730.35
公司
天津实发-紫江包装有限
34,957,632.24 34,957,632.24
公司
西安紫江企业有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00
上海紫颛包装材料有限
38,185,923.13 38,185,923.13
公司
济南紫江企业有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
上海紫江特种包装有限
105,125,083.49 105,125,083.49
公司
合计 3,831,005,930.17 35,000,000.00 3,749,796.76 3,862,256,133.41 303,525.03
财务报表附注第113页
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2、对联营、合营企业投资
本期增减变动
本期计提减值准备被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合收 其他权益宣告发放现金 期末余额
追加投资 减少投资 其他 减值准备期末余额的投资损益 益调整 变动 股利或利润
联营企业
上海DIC油墨有限公司 78,847,234.85 -631,555.58 -2,100,000.00 76,115,679.27
上海虹桥商务大厦有限
220,388,559.82 2,495,940.48 -24,000,000.00 198,884,500.30
公司
上海紫泉标签有限公司 91,610,923.07 3,819,469.80 -818,778.82 94,611,614.05
广东紫泉包装有限公司 12,973,848.39 284,971.72 13,258,820.11
小计 403,820,566.13 5,968,826.42 -26,918,778.82 382,870,613.73
合计 403,820,566.13 5,968,826.42 -26,918,778.82 382,870,613.73
财务报表附注第114页
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(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 653,465,117.18 495,712,612.29 624,583,654.15 506,536,247.12其他业务 900,116,436.51 808,325,394.55 910,801,018.92 795,056,858.75合计 1,553,581,553.69 1,304,038,006.84 1,535,384,673.07 1,301,593,105.872、主营业务（分行业）
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 653,465,117.18 495,712,612.29 624,583,654.15 506,536,247.123、主营业务（分产品）
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
PET瓶及瓶坯 653,465,117.18 495,712,612.29 624,583,654.15 506,536,247.124、主营业务（分地区）
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 511,974,772.77 397,952,417.22 474,954,295.91 387,730,365.83华南地区 81,736,456.97 74,082,749.75 84,025,210.55 79,010,336.74华北地区 55,973,315.37 42,751,365.22 49,884,956.69 38,295,891.45东北地区 38,243,347.45 34,357,892.21 40,102,465.79 35,987,669.27西南地区 22,831,131.62 9,069,586.16 17,647,861.91 7,704,310.74公司内各业务分部
57,293,907.00 62,501,398.27 42,031,136.70 42,192,326.91相互抵销
合计 653,465,117.18 495,712,612.29 624,583,654.15 506,536,247.12
财务报表附注第115页
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(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 218,209,660.61 202,018,846.50权益法核算的长期股权投资收益 5,968,826.42 -3,525,657.85处置长期股权投资产生的投资收益 1,184,561.33可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,269,741.60 4,593,666.73处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
897,672.90 2,995,591.58资产取得的投资收益
委托贷款取得的收益 59,729,495.45 67,905,890.43合计 289,075,396.98 275,172,898.72十四、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -8,867,135.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 23,595,375.86
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
财务报表附注第116页