广州鹏辉能源科技股份有限公司
关于募集资金2015年度存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2016]G15044110035号
目 录
报告正文…………………………………………………1-2附件：广州鹏辉能源科技股份有限公司董事会
《关于募集资金 2015年度存放与使用情况
的专项报告》……………………………………3-9
广州鹏辉能源科技股份有限公司
关于募集资金 2015年度存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2016]G15044110035号广州鹏辉能源科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广州鹏辉能源科技股份有限公司董事会（以下简称“鹏辉能源”）《关于募集资金2015年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供鹏辉能源年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为鹏辉能源年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
鹏辉能源董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制募集资金年度使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对鹏辉能源董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，鹏辉能源董事会编制的《关于募集资金 2015年度存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证劵交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证劵交易所上市公司信息披露公告格式第 21号-上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，如实反映了鹏辉能源 2015年度募集资金实际存放与使用情况。
附件：《广州鹏辉能源科技股份有限公司董事会关于募集资金2015年度存放与使用情况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：何国铨
中国注册会计师：周济平
中国 广州 二○一六年四月八日
附件：
广州鹏辉能源科技股份有限公司董事会
关于募集资金 2015年度存放与使用情况的
专 项 报 告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]533号文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 2,100万股，每股发行价格为人民币 14.87元，本次发行募集资金总额为人民币312,270,000.00元，扣除发行费用34,080,000.00元后，募集资金净额为人民币 278,190,000.00元。上述募集资金于 2015年 4月 21日到账，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2015年4月21日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了广会验字[2015]G14001480283号《验资报告》。公司对募集资金进行了专户存储，募集资金专户初始存放金额为人民币278,190,000.00元。
（二）2015年度募集资金使用情况及期末余额
截至2015年12月31日止，公司募集资金使用情况如下：
货币单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|累计利息收入扣除手续费净额（含理财产品收益）|以前年度已使用金额|本 年 使 用 金 额||||
|||直接投入募集资金项目|置换预先已投入募集资金项目|暂时补充流动资金余额|购买理财产品余额|
|2,585,880.48|-|37,754,351.90|32,638,700.00|42,000,000.00|128,000,000.00|

 2015年度，公司直接投入项目运用的募集资金 37,754,351.90元，置换预先已投入募集资金项目32,638,700.00元，累计使用金额为70,393,051.90元。
截至2015年12月31日止，剩余募集资金余额 210,382,828.58元，包括闲置募
集资金购买理财产品余额 128,000,000.00元、暂时补充流动资金余额 42,000,000.00
元和募集资金专项账户存储余额40,382,828.58元。
二、募集资金的管理和存储情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件，公司于 2015年 5月 15日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于设立募集资金存储专户及签订募集资金监管协议的议案》。
2015年 5月 20日公司和保荐机构华林证券有限责任公司分别与平安银行股份有限公司上海分行、兴业银行股份有限公司佛山顺德支行、兴业银行股份有限公司广州番禺支行、中国民生银行股份有限公司广州分行、中国银行股份有限公司广州番禺支行签署了《募集资金三方监管协议》，后又于2015年5月23日与河南鹏辉能源科技有限公司及中国工商银行股份有限公司驻马店分行签署了《募集资金四方监管协议》。公司总共开设了六个募集资金专项账户，相关专户仅用于募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公司与华林证券有限公司及募集资金专户各银行签订的《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方或四方监管协议的履行不存在问题。
公司对募集资金采用专户存储制度，对募集资金实行严格的审批制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证募集资金专款专用。公司审计部每季度对募集资金的存放与使用情况进行检查，并及时向董事会汇报。
（二）首次公开发行募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2015年 12月 31日，首次公开发行募集资金在专项账户存储金额合计为40,382,828.58元，存储情况如下：
表一：募集资金的存储情况 单位:元
|||||
|-|-|-|-|
|银行账户|账户性质|募集资金初始存放金额|利息收入和理产品收益 (已减手续费)|
|673065506549|募集资金专户|42,000,000.00|623,631.35|
|693950862|募集资金专户|86,400,000.00|130,737.72|

|||||
|-|-|-|-|
|银行账户|账户性质|募集资金初始存放金额|利息收入和理产品收益 (已减手续费)|
|391160100100102585|募集资金专户|50,000,000.00|568,530.57|
|393000100100368820|募集资金专户|50,000,000.00|300,598.69|
|11014764211006|募集资金专户|49,790,000.00|547,285.92|
|1715128029100046090|募集资金专户|-|415,096.23|
|||278,190,000.00|2,585,880.48|

报告期内,本公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。
在使用募集资金的时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2015年 12月 31日，公司首次公开发行募集资金投资项目累计投入金额为7,039.31万元。
（一）募集资金使用情况对照表
表二
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位:万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||27,819.00||本年度投入募集资金总额||7,039.31||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额||7,039.31||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|绿色高性能锂离子二次电池扩建项目|否|27,819.00|27,819.00|7,039.31|7,039.31|25.30%|2016年5月末|-|-|否|
|绿色高性能一次锂铁电池扩建项目|否|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00%|-|-|-|否|
|研发中心建设项目|否|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00%|-|-|-|否|
|小 计|-|27,819.00|27,819.00|7,039.31|7,039.31|25.30%|-|-|-|-|
|超募资金投向|不适用||||||||||
|归还银行贷款（如有）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|补充流动资金（如有）|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|超募资金投向小计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合 计|-|27,819.00|27,819.00|7,039.31|7,039.31|25.30%|-|-|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|无||||||||||

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|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|适用，在募集资金实际到位之前（截至2015年5月27日止），本公司前期对募投项目累计已投入3,263.87万元，根据公司第二届董事会第六次会议决议， 以募集资金置换前期已投入“绿色高性能锂离子二次电池扩建项目”的自筹资金3,263.87万元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|2015年10月22日公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将部分闲置募集资金5,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过6个月。公司使用募集资金4,200.00万元暂时补充流动资金，截至期末实际使用4,200.00万元未归还。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|1、2015年度，公司使用募集资金4,200.00万元暂时补充流动资金，截至期末实际使用4,200.00万元未归还；2、2015年度，公司使用募集资金累计购买保本型银行理财产品61,100.00万元，累计赎回48,300.00万元，理财产品余额12,800.00万元；3、其他尚未使用的募集资金4,038.28万元均存储于募集资金专项账户内。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

注：因公司本次募集资金总额为27,819.00万元，少于公司原计划募集资金金额，本次发行实际募集资金不能满足拟投资项目的资金需求。按照轻重缓急的顺序公司将本次募集资金全部用于绿色高性能锂离子二次电池扩建项目。而绿色高性能一次锂铁电池扩建项目和研发中心建设项目根据公司投资计划安排，由公司通过自筹资金或其他途径解决。
（二）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
为保证募集资金投资项目顺利进行，公司前期已以自筹资金预先投入募集资金投资项目。截至2015年5月27日止，本公司累计已投入资金3,263.87万元。公司于2015年6月2日召开了第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意直接以募集资金置换前期已投入“绿色高性能锂离子二次电池扩建项目”的自筹资金3,263.87万元。
审计机构广东正中珠江会计师事务所有限公司对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了专项审核，并出具“广会专字[2015]G14001480295号”鉴证报告。
保荐机构华林证券有限责任公司和公司监事会、独立董事就上述以募集资金置换预先已投入募集资金项目各自发表独立意见，一致认为，公司本次以募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等相关规定。
公司于 2015年 6月 2日在中国证监会指定创业板信息披露网站进行了公告（公告编号：2015-022）。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2015年10月22日公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将部分闲置募集资金 5,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过6个月。公司于 2015年度使用募集资金 4,200.00万元暂时补充流动资金。截至 2015年 12月 31日，暂时补充流动资金未归还金额4,200.00万元。
（四）使用闲置募集资金购买理财产品的情况
2015年6月2日公司召开第二次临时股东大会，审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司拟使用不超过人民币2亿元的闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，相关决议自股东大会通过之日起一年内有效，上述投资额度在决议有效期内可滚动使用。本报告期内公司使用募集资金累计购买保本型银行理财产品61,100.00万元，累计赎回48,300.00万元。截
止2015年12月31日公司使用闲置募集资金购买理财产品余额12,800.00万元，尚未到期的理财产品明细情况如下：
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|关联关系|是否关联交易|产品类型|产品名称|委托理财金额|起始日期|终止日期|
|第三方|否|保本浮动收益类|中银保本理财-人民币按期开放理财产品|32,000,000.00|2015-11-3|2016-2-3|
|第三方|否|保本浮动收益类|中银保本理财-人民币按期开放理财产品|10,000,000.00|2015-12-9|2016-1-14|
|第三方|否|保本浮动收益类|平安银行对公结构性存款产品|18,000,000.00|2015-12-1|2016-1-26|
|第三方|否|保本浮动收益类|兴业银行企业金融结构性存款|28,000,000.00|2015-10-9|2016-1-7|
|第三方|否|七天通知存款|七天通知存款|10,000,000.00|2015-12-10|2016-3-23|
|第三方|否|保本浮动收益类|中国工商银行保本型法人 35 天稳利人民币理财产品|30,000,000.00|2015-12-4|2016-1-12|
|||||128,000,000.00|||

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按《上市公司监管指引第 2号---上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定，对募集资金进行存放、使用及管理，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，未出现违规情形。
广州鹏辉能源科技股份有限公司董事会二○一六年四月八日