北京国都互联科技有限公司
审计报告及财务报表
北京国都互联科技有限公司
审计报告及财务报表
（2012年1月1日至2013年12月31日止）
目 录 页次
一、 审计报告 1-2二、 财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-43
审计报告
信会师报字[2014]第 110430号江苏吴通通讯股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京国都互联科技有限公司（以下简称国都互联）财务报表，包括 2012年 12月 31日、2013年 12月 31日的资产负债表和合并资产负债表，2012年度、2013年度的利润表和合并利润表，2012年度、2013年度的现金流量表和合并现金流量表，2012年度、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是国都互联管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
一、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第1页
三、审计意见
我们认为，国都互联财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国都互联2012年12月31日、2013年12月 31日的财务状况以及 2012年度、2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一四年三月二十六日
审计报告第2页
北京国都互联科技有限公司
资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资 产|附注十一|2013年12月31日|2012年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金||40,986,512.17|11,770,712.61|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|（一）|64,067,980.25|47,960,714.24|
|预付款项|||4,420,371.59|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|（二）|15,060,746.00|3,100,709.99|
|存货||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|||138,691.80|
|流动资产合计||120,115,238.42|67,391,200.23|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|5,000,000.00|2,800,000.00|
|投资性房地产||||
|固定资产||3,731,259.15|2,361,858.26|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|无形资产|||1,187,647.00|
|开发支出||||
|长期待摊费用||108,605.04|195,489.00|
|递延所得税资产||2,492,689.25|1,479,661.67|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||11,332,553.44|8,024,655.93|
|资产总计||131,447,791.86|75,415,856.16|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：谢维达 主管会计工作负责人：黄威 会计机构负责人：牛亚军
报表第1页
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资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和股东权益|附注十一|2013年12月31日|2012年12月31日|
|流动负债：||||
|短期借款|||10,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||15,851,940.18|5,582,656.20|
|预收款项|||1,152,363.43|
|应付职工薪酬||11,012,126.00|7,007,544.00|
|应交税费||15,988,580.73|16,208,657.35|
|应付利息||||
|应付股利||28,800,000.00||
|其他应付款||4,037,941.73|5,778,884.77|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||75,690,588.64|35,740,105.75|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||75,690,588.64|35,740,105.75|
|股东权益：||||
|股本||10,000,000.00|10,000,000.00|
|资本公积||2,125,000.00||
|盈余公积||7,249,164.61|2,973,519.33|
|未分配利润||36,383,038.61|26,702,231.08|
|股东权益合计||55,757,203.22|39,675,750.41|
|负债和股东权益总计||131,447,791.86|75,415,856.16|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：谢维达 主管会计工作负责人：黄威 会计机构负责人：牛亚军
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合并资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资 产|附注五|2013年12月31日|2012年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|43,537,380.71|12,248,761.82|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|（二）|62,816,554.76|46,353,725.78|
|预付款项|（四）||4,420,371.59|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|（三）|15,060,746.00|3,100,709.99|
|存货||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|||138,691.80|
|流动资产合计||121,414,681.47|66,262,260.98|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||||
|投资性房地产||||
|固定资产|（五）|3,745,161.27|2,374,122.30|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|无形资产|（六）||1,187,647.00|
|开发支出||||
|长期待摊费用|（七）|108,605.04|195,489.00|
|递延所得税资产|（八）|2,466,571.83|1,466,011.23|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||6,320,338.14|5,223,269.53|
|资产总计||127,735,019.61|71,485,530.51|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：谢维达 主管会计工作负责人：黄威 会计机构负责人：牛亚军
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合并资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和股东权益|附注五|2013年12月31日|2012年12月31日|
|流动负债：||||
|短期借款|（十）||10,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|（十一）|15,851,940.18|5,586,436.20|
|预收款项|（十二）|673,204.44|1,163,721.91|
|应付职工薪酬|（十三）|11,012,126.00|7,014,730.42|
|应交税费|（十四）|15,898,961.17|16,244,689.65|
|应付利息||||
|应付股利|（十五）|28,800,000.00||
|其他应付款|（十六）|345,268.88|2,086,211.92|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||72,581,500.67|32,105,790.10|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||72,581,500.67|32,105,790.10|
|股东权益：||||
|股本|（十七）|10,000,000.00|10,000,000.00|
|资本公积|（十八）|2,125,000.00||
|盈余公积|（十九）|7,249,164.61|2,973,519.33|
|未分配利润|（二十）|35,779,354.33|26,275,778.58|
|外币报表折算差额(合并报表填列)||||
|归属于母公司股东权益合计||55,153,518.94|39,249,297.91|
|少数股东权益|||130,442.50|
|股东权益合计||55,153,518.94|39,379,740.41|
|负债和股东权益总计||127,735,019.61|71,485,530.51|

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企业法定代表人：谢维达 主管会计工作负责人：黄威 会计机构负责人：牛亚军
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利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注十一|2013年度|2012年度|
|一、营业收入|（四）|415,482,969.32|239,554,235.78|
|减：营业成本|（四）|315,428,117.24|128,854,968.96|
|营业税金及附加||3,509,681.79|3,616,117.04|
|销售费用||||
|管理费用||43,739,814.24|80,057,806.26|
|财务费用||-247,176.06|178,151.91|
|资产减值损失||2,753,517.18|2,070,433.91|
|加：公允价值变 动收益（损失以―－‖号填列）||||
|投资收益（损失以―-‖号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||50,299,014.93|24,776,757.70|
|加：营业外收入||||
|减：营业外支出||1,000.00|465,211.98|
|其中：非流动资产处置损失|||2,700.00|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||50,298,014.93|24,311,545.72|
|减：所得税费用||7,541,562.12|3,989,396.79|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||42,756,452.81|20,322,148.93|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||4.28|2.03|
|（二）稀释每股收益||4.28|2.03|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||42,756,452.81|20,322,148.93|

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合并利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注五|2013年度|2012年度|
|一、营业收入|（二十一）|416,532,368.46|241,681,160.20|
|减：营业成本|（二十一）|315,863,839.98|130,109,716.17|
|营业税金及附加|（二十二）|3,555,932.14|3,735,857.87|
|销售费用||||
|管理费用|（二十三）|44,749,811.41|80,621,344.79|
|财务费用|（二十四）|-249,715.83|175,090.60|
|资产减值损失|（二十五）|2,480,781.75|1,984,880.19|
|加：公允价值变 动收益（损失以―－‖号填列）||||
|投资收益（损失以―-‖号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||50,131,719.01|25,054,270.58|
|加：营业外收入|（二十六）|3,780.00||
|减：营业外支出|（二十七）|2,039.86|465,211.98|
|其中：非流动资产处置损失|||2,700.00|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||50,133,459.15|24,589,058.60|
|减：所得税费用|（二十八）|7,554,238.12|4,101,721.80|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||42,579,221.03|20,487,336.80|
|归属于母公司所有者的净利润||42,579,221.03|20,506,481.11|
|少数股东损益|||-19,144.31|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|（二十九）|4.26|2.05|
|（二）稀释每股收益|（二十九）|4.26|2.05|
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||42,579,221.03|20,487,336.80|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||42,579,221.03|20,506,481.11|
|归属于少数股东的综合收益总额|||-19,144.31|

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现金流量表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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|项 目|2013年度|2012年度|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|381,297,682.22|158,313,425.99|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|3,258,085.55|2,687,226.99|
|经营活动现金流入小计|384,555,767.77|161,000,652.98|
|购买商品、接受劳务支付的现金|296,285,232.87|93,627,190.17|
|支付给职工以及为职工支付的现金|36,256,983.22|34,132,498.19|
|支付的各项税费|12,233,113.94|1,710,154.47|
|支付其他与经营活动有关的现金|8,461,212.27|10,297,411.76|
|经营活动现金流出小计|353,236,542.30|139,767,254.59|
|经营活动产生的现金流量净额|31,319,225.47|21,233,398.39|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|2,593,367.57|3,042,150.30|
|投资支付的现金|2,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,593,367.57|3,042,150.30|
|投资活动产生的现金流量净额|-4,593,367.57|-3,042,150.30|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金|2,500,000.00||
|取得借款收到的现金||10,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|2,500,000.00|10,000.00|
|偿还债务支付的现金|10,000.00|10,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|58.34|190,116.68|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|10,058.34|10,190,116.68|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,489,941.66|-10,180,116.68|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|29,215,799.56|8,011,131.41|
|加：年初现金及现金等价物余额|11,770,712.61|3,759,581.20|
|六、期末现金及现金等价物余额|40,986,512.17|11,770,712.61|

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合并现金流量表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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|项 目|附注五|2013年度|2012年度|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||382,926,099.78|160,352,805.87|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|（三十）|1,519,713.28|897,498.74|
|经营活动现金流入小计||384,445,813.06|161,250,304.61|
|购买商品、接受劳务支付的现金||296,720,119.12|93,257,807.96|
|支付给职工以及为职工支付的现金||36,911,969.61|34,507,747.57|
|支付的各项税费||12,410,750.00|1,929,904.81|
|支付其他与经营活动有关的现金|（三十）|7,008,179.53|10,484,649.72|
|经营活动现金流出小计||353,051,018.26|140,180,110.06|
|经营活动产生的现金流量净额||31,394,794.80|21,070,194.55|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益所收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||2,596,117.57|3,042,150.30|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||2,596,117.57|3,042,150.30|
|投资活动产生的现金流量净额||-2,596,117.57|-3,042,150.30|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||2,500,000.00||
|取得借款收到的现金|||10,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||2,500,000.00|10,000.00|
|偿还债务支付的现金||10,000.00|10,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||58.34|190,116.68|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||10,058.34|10,190,116.68|
|筹资活动产生的现金流量净额||2,489,941.66|-10,180,116.68|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||31,288,618.89|7,847,927.57|
|加：年初现金及现金等价物余额||12,248,761.82|4,400,834.25|
|六、期末现金及现金等价物余额||43,537,380.71|12,248,761.82|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：谢维达 主管会计工作负责人：黄威 会计机构负责人：牛亚军
报表第8页
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所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
实收资本(或股 一般风险准
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||实收资本(或股|||||一般风险准|||
|项 目|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
|||本)|||||备|||
|一、上年年末余额||10,000,000.00||||2,973,519.33||26,702,231.08|39,675,750.41|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额||10,000,000.00||||2,973,519.33||26,702,231.08|39,675,750.41|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列|）||2,125,000.00|||4,275,645.28||9,680,807.53|16,081,452.81|
|（一）净利润||||||||42,756,452.81|42,756,452.81|
|（二）其他综合收益||||||||||
|上述（一）和（二）小计||||||||42,756,452.81|42,756,452.81|
|（三）所有者投入和减少资本|||2,125,000.00|||||||
|1．所有者投入资本|||2,125,000.00|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||
|3．其他||||||||||
|（四）利润分配||||||4,275,645.28||-33,075,645.28|-28,800,000.00|
|1．提取盈余公积||||||4,275,645.28||-4,275,645.28||
|2．提取一般风险准备||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||-28,800,000.00|-28,800,000.00|
|4．其他||||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||
|4．其他||||||||||
|（六）专项储备||||||||||
|1．本期提取||||||||||
|2．本期使用||||||||||
|（七）其他||||||||||
|四、本期期末余额||10,000,000.00|2,125,000.00|||7,249,164.61||36,383,038.61|55,757,203.22|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：谢维达 主管会计工作负责人：黄威 会计机构负责人：牛亚军
报表第9页
北京国都互联科技有限公司
所有者权益变动表（续）
2012年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
实收资本(或股 一般风险准
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||实收资本(或股|||||一般风险准|||
|项 目|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润|所有者权益合计|
|||本)|||||备|||
|一、上年年末余额||10,000,000.00||||941,304.44||8,412,297.04|19,353,601.48|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额||10,000,000.00||||941,304.44||8,412,297.04|19,353,601.48|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列|）|||||2,032,214.89||18,289,934.04|20,322,148.93|
|（一）净利润||||||||20,322,148.93|20,322,148.93|
|（二）其他综合收益||||||||||
|上述（一）和（二）小计||||||||20,322,148.93|20,322,148.93|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||||
|1．所有者投入资本||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||
|3．其他||||||||||
|（四）利润分配||||||2,032,214.89||-2,032,214.89||
|1．提取盈余公积||||||2,032,214.89||-2,032,214.89||
|2．提取一般风险准备||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||||||
|4．其他||||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||
|4．其他||||||||||
|（六）专项储备||||||||||
|1．本期提取||||||||||
|2．本期使用||||||||||
|（七）其他||||||||||
|四、本期期末余额||10,000,000.00||||2,973,519.33||26,702,231.08|39,675,750.41|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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报表第10页
北京国都互联科技有限公司
合并所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
归属于母公司所有者权益
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项 目|实收资本(或股|||||一般风险||外币报表|少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||||
||本)|||||准备||折算差额|||
|一、上年年末余额|10,000,000.00||||2,973,519.33||26,275,778.58||130,442.50|39,379,740.41|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|10,000,000.00||||2,973,519.33||26,275,778.58||130,442.50|39,379,740.41|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”|||||||||||
|||2,125,000.00|||4,275,645.28||9,503,575.75||-130,442.50|15,773,778.53|
|号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||42,579,221.03|||42,579,221.03|
|（二）其他综合收益|||||||||-130,442.50|-130,442.50|
|上述（一）和（二）小计|||||||42,579,221.03||-130,442.50|42,448,778.53|
|（三）所有者投入和减少资本||2,125,000.00||||||||2,125,000.00|
|1．所有者投入资本||2,125,000.00||||||||2,125,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||4,275,645.28||-33,075,645.28|||-28,800,000.00|
|1．提取盈余公积|||||4,275,645.28||-4,275,645.28||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-28,800,000.00|||-28,800,000.00|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|10,000,000.00|2,125,000.00|||7,249,164.61||35,779,354.33|||55,153,518.94|

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报表第11页
北京国都互联科技有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2012年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
归属于母公司所有者权益
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项 目|实收资本(或股|||||一般风险准||外币报表折算|少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||未分配利润||||
||本)|||||备||差额|||
|一、上年年末余额|10,000,000.00||||941,304.44||7,801,512.36||149,586.82|18,892,403.62|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|10,000,000.00||||941,304.44||7,801,512.36||149,586.82|18,892,403.62|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号|||||||||||
||||||2,032,214.89||18,474,266.22||-19,144.32|20,487,336.79|
|填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||20,506,481.11||-19,144.32|20,487,336.79|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||20,506,481.11||-19,144.32|20,487,336.79|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||2,032,214.89||-2,032,214.89||||
|1．提取盈余公积|||||2,032,214.89||-2,032,214.89||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|10,000,000.00||||2,973,519.33||26,275,778.58||130,442.50|39,379,740.41|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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报表第12页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
北京国都互联科技有限公司
财务报表附注
一、 公司基本情况
北京国都互联科技有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖），经北京市工商行政管理局朝阳分局核准于2007年2月12日成立，设立时注册资本750.00万元。公司股东及出资情况为：谢维达出资 396.75万元占注册资本的52.90%，张键出资 293.25万元占注册资本的39.10%，黄威出资60.00万元占注册资本的8.00%。
经济性质：民营企业，企业法人营业执照注册号：110105010005748。
2007年5月22日，经股东会决议通过，公司注册资本由750万元增至1,000万元，新增 250万注册资本由谢维达、张健、黄威以知识产权―位置服务运营平台技术（SBIOS）‖出资。同日，谢维达、张健、黄威三位股东分别与本公司签署了《知识产权出资转移协议书》，约定股东谢维达以知识产权―位置服务运营平台技术（SBIOS）‖出资 132.25万元，股东张健以知识产权―位置服务运营平台技术（SBIOS）‖出资97.75万元，股东黄威以知识产权―位置服务运营平台技术（SBIOS）‖出资20.00万元。增资后公司股东及出资情况变更为：谢维达出资529.00万元占注册资本的52.90%，张健出资 391.00万元占注册资本的39.10%，黄威出资 80.00万元占注册资本的8.00%。
2011年3月10日，经股东会决议通过，增加薛枫为新股东。2011年3月14日，谢维达与黄威签订《出资转让协议书》，约定谢维达将对本公司的 4万元出资转让给黄威；谢维达与薛枫签订《出资转让协议书》，约定谢维达将对本公司的 375万元出资转让给薛枫；张健与黄威签订《出资转让协议书》，约定张健将对本公司的16万元出资转让给黄威。转让后公司股东及出资情况变更为：薛枫出资375.00万元占注册资本的37.50%，张健出资 375.00万元占注册资本的37.50%，谢维达出资150.00万元占注册资本的15.00%，黄威出资100.00万元占注册资本的10.00%。
2013年5月6日，公司召开股东会，决定薛枫将对本公司的20.85万元出资转让给黄威，张健将对本公司的20.85万元出资转让给黄威，谢维达将对本公司的8.3万元出资转让给黄威。2013年 5月 16日，黄威分别与薛枫、张健、谢维达签订《出资转让协议书》，约定薛枫将其对本公司 20.85万元的出资转让给黄威，张健将其对本公司20.85万元的出资转让给黄威，谢维达将其对本公司8.3万元的出资转让给黄威。转让后公司股东及出资情况变更为：薛枫出资 354.15万元占注册资本的35.415%，张键出资 354.15万元占注册资本的35.415%，谢维达出资141.70万元占注册资本的14.17%，黄威出资150.00万元占注册资本的15.00%。
财务报表附注第1页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
2013年12月24日，公司召开股东会，决定张健将对本公司的354.15万元出资转让给薛枫、黄威、谢维达，其中 140万元出资转让给薛枫、140万元出资转让给黄威、74.15万元出资转让给谢维达。2013年 12月 24日，张健分别与薛枫、黄威、谢维达签订《出资转让协议》，约定张健将其持有的本公司 140万元出资转让给薛枫、140万元出资转让给黄威、74.15万元出资转让给谢维达。转让后公司股东及出资情况变更为：薛枫出资494.15万元占注册资本的49.415%，谢维达出资215.85万元占注册资本的21.585%，黄威出资290.00万元占注册资本的29.00%。
截止2013年12月31日，公司注册资本为人民币1,000.00万元。
公司经营范围：
许可经营项目：互联网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和BBS以外的内容），第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；
一般经营项目：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务。（其中知识产权出资为250.0万元）
公司注册地：北京市海淀区西四环北路158号慧科大厦三层B室。
法定代表人:谢维达。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本次申报期间为2012年1月1日至2013年12月31日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 合并财务报表的编制方法
财务报表附注第2页
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2012年度至2013年度
财务报表附注
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(六) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(七) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1、单项金额重大的应收款项的确认标准、坏账准备的计提方法
（1）单项金额重大的应收款项的确认标准：
应收款项余额前五名或占应收款项余额10％以上的款项。
（2）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
对于期末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
2、按组合计提坏账准备的应收款项
财务报表附注第3页
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2012年度至2013年度
财务报表附注
除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项外，公司的应收款项按组合计提坏账准备。
（1）确定组合的依据：
根据历史经验，相同账龄段的应收款项具有类似信用风险特征。
（2）按组合计提坏账准备的计提方法：
账龄分析法。
（3）采用账龄分析法计提坏账准备的比例：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 20 20
2－3年 50 50
3年以上 100 100
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
（1）单项计提坏账准备的理由：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但已发生了特殊减值。
（2）坏账准备的计提方法：
结合现时情况分析确定坏账准备的计提比例。
(八) 长期股权投资
1、投资成本确认
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
（2）损益确认
财务报表附注第4页
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2012年度至2013年度
财务报表附注
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
3、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(九) 固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
专用设备 3 5 31.67
通用设备 3 5 31.67
其他设备 6 5 15.83
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
财务报表附注第5页
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2012年度至2013年度
财务报表附注
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十) 无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命（年） 依据
非专利技术 10 预计可使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、无形资产减值准备的计提
财务报表附注第6页
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2012年度至2013年度
财务报表附注
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十一)长期待摊费用
财务报表附注第7页
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2012年度至2013年度
财务报表附注
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(十二)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(十三)收入
财务报表附注第8页
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财务报表附注
劳务收入
1、劳务收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
2、劳务收入确认的具体标准
（1）短彩信服务业务
公司向行业集团和大型企业客户提供短彩信移动信息化解决方案和运营服务，以业务统计表记录实际提供的服务量，并据以计算应向客户收取的服务收入。于资产负债表日向客户发出结算通知，待客户核对后确认收入。
（2）代理服务业务
公司为行业集团和大型企业客户提供代理服务活动，在相关活动发生时记录实际服务量，于服务结束时向客户结算并确认收入。
（3）业务平台开发业务
按照与集团客户签署的相关合同确定提供劳务预计总收入，于资产负债表日根据开发的完工进度确认收入。
(十四)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、会计处理方法
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与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(十五)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(十六)经营租赁
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
(十七)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
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（1）本公司的股东及与其关系密切的家庭成员；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一股东控制的其他企业；
（4）本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（5）本公司的股东、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(十八)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(十九)前期会计差错更正
1、追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、 税项
(一) 公司主要流转税和税率
税率（%）
税种 计税依据
2013年度 2012年度
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期允
增值税（注） 17、6 17、6
许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增
值税
按应税短、彩信业务收入扣减信息服务费
营业税 3 3
成本计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 15 15
注：应税劳务收入增值税为6%，技术开发收入免征增值税。
(二) 税收优惠及批文
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2012年11月12日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，公司被认定为高新技术企业，有效期为三年。经北京市海淀区国家税务局第八税务所核准，公司2012年1月至2014年12月享受企业所得税减按15%的优惠。
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四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一)子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益2013年实质上构成对 少数股东权益冲减子公司少数股东表决权
子公司注册业务 12月31子公司净投资持股比 是否合少数股中用于冲减少分担的本期亏损超过子公司全称 注册资本 经营范围 比例
类型 地 性质 日实际投的其他项目余例(%) 并报表东权益数股东损益的少数股东在该子公司(%)
资额 额 金额 期初所有者权益中所享有份额后的余额通信技术开发、技术
转让、技术咨询、技
术培训、技术服务；
承接计算机网络工
福建国都互
全资 程、安全技术防范工
联通信有限 福建服务 500.00 500.00 100.00 100.00 是
子公司 程的设计安装；通信
公司
设备、电子元件、计
算机及配件、办公设
备的批发、代购代
销。
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(二) 合并范围及发生变更的说明
2012年：母公司北京国都互联科技有限公司、子公司福建国都互联通信有限公司两家。
2013年：与上年相比无变化。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项 目 2013年12月31日 2012年12月31日
现金 27,669.99 18,265.02
银行存款 43,509,710.72 12,230,496.80
合 计 43,537,380.71 12,248,761.82
(二) 应收账款
1、应收账款账龄分析
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年12月31日||||2012年12月31日||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种 类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||（%）||（%）||（%）||（%）|
|1年以内|66,077,655.95|99.74|3,303,882.80|5.00|48,729,809.47|99.62|2,436,490.47|5.00|
|1-2年|47,022.62|0.07|9,404.53|20.00|66,401.16|0.13|13,280.23|20.00|
|2-3年|10,327.05|0.02|5,163.53|50.00|14,571.71|0.03|7,285.86|50.00|
|||||100.0||||100.0|
|3年以上|115,023.71|0.17|115,023.71||106,371.00|0.22|106,371.00||
|||||0||||0|
|合 计|66,250,029.33|100.00|3,433,474.57|5.18|48,917,153.34|100.00|2,563,427.56|5.24|

2、 应收账款按种类披露
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年12月31日||||||||2012年12月31日||||||
||账面余额|||||坏账准备|||账面余额||||坏账准备||
|种类|||||||||||||||
|||||比例|||比例||||比例|||比例|
||金额|||||金额|||金额||||金额||
|||||(%)|||(%)||||(%)|||(%)|
|按组合计提坏|||||||||||||||
||66,250,029|.|||3,|433,474.5||||1|00.0|2|,563,427.5||
|账准备的应收|||10|0.00|||5.18|48|,917,153.34|||||5.24|
||33|||||7|||||0||6||
|账款|||||||||||||||

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2013年12月31日 2012年12月31日
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 66,077,655.95 99.74 3,303,882.80 48,729,809.47 99.62 2,436,490.47
1-2年 47,022.62 0.07 9,404.53 66,401.16 0.13 13,280.23
2-3年 10,327.05 0.02 5,163.53 14,571.71 0.03 7,285.86
3年以上 115,023.71 0.17 115,023.71 106,371.00 0.22 106,371.00
合计 66,250,029.33 100.00 3,433,474.57 48,917,153.34 100.00 2,563,427.56
3、本报告期应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、应收账款金额前五名单位情况
2013年12月31日
与本公司 占应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
中国农业银行股份有限公司 客户 22,496,642.001年以内 33.96
中国建设银行股份有限公司 客户 13,562,350.641年以内 20.47
北京国都信业科技有限公司 关联方 8,959,176.961年以内 13.52
青岛海尔智能家电科技有限公司 客户 7,339,515.531年以内 11.08
国美在线电子商务有限公司 客户 2,465,639.851年以内 3.72
合计 54,823,324.98 82.75
2012年12月31日
与本公司 占应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
北京国都信业科技有限公司 关联方 24,312,034.841年以内 49.70
中国建设银行股份有限公司 客户 15,171,135.161年以内 31.02
青岛海尔智能家电科技有限公司 客户 3,450,000.141年以内 7.05
北京农村商业银行股份有限公司 客户 2,191,984.341年以内 4.48
北京易店宝科技发展有限公司 客户 1,547,152.561年以内 3.16
合计 46,672,307.04 95.41
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5、本报告期应收账款中其他关联方欠款情况
2013年12月31日 2012年12月31日
单位名称
账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额
北京国都信业科技有限公司 8,959,176.96 447,958.85 24,312,034.84 1,215,601.74
(三) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年12月31日|||||2012年12月31日||||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额|||坏账准备|||
|种 类||||||||||||
|||比例||比例||||||||
||金额||金额|||金额|比例（%|）|金额|比例（%|）|
|||（%）||（%）||||||||
|1年以内|15,795,178.53|98.37|789,758.93|5.0|0|3,228,115.78|94.27||161,405.79|5.00||
|1-2年|66,033.00|0.41|13,206.60|20.0|0|5,000.00|0.15||1,000.00|20.00||
|2-3年|5,000.00|0.03|2,500.00|50.0|0|60,000.00|1.75||30,000.00|50.00||
|3年以上|191,238.84|1.19|191,238.84|100.0|0|131,238.84|3.83||131,238.84|100.00||
|||100.0||||||||||
|合 计|16,057,450.37||996,704.37|6.2|1|3,424,354.62|100.00||323,644.63|9.45||
|||0||||||||||

2、其他应收款按种类披露
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年12月31日|||||2012年12月31日||||
||账面余额|||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类||||||||||
||||金额||比例||||比例|
||金额|比例(%)||金额||金额|比例(%)|金额||
||||||(%)||||(%)|
|按组合计提坏账准备的其他应收款||||||||||
||16,057,450.37|100.00||996,704.37|6.21|3,424,354.62|100.00|323,644.63|9.45|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2013年12月31日 2012年12月31日
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 15,795,178.53 98.37 789,758.93 3,228,115.78 94.27 161,405.79
1-2年 66,033.00 0.41 13,206.60 5,000.00 0.15 1,000.00
2-3年 5,000.00 0.03 2,500.00 60,000.00 1.75 30,000.00
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3年以上 191,238.84 1.19 191,238.84 131,238.84 3.83 131,238.84合计 16,057,450.37 100.00 996,704.37 3,424,354.62 100.00 323,644.633、本报告期其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
4、其他应收款金额前五名单位情况
2013年12月31日
与本公 占其他应收
单位名称 司 金额 年限 款总额的比性质或内容关系 例(%)
应收业务酬 15,637,578.531年内 97.39
金
中国移动通信集团北京有限公司 供应商
1年内、3年以
200,000.00 1.25押金
上
国家工商行政管理总局经济信息中
客户 97,400.001年内、1-2年 0.61押金
心
王淑香 房东 46,233.001-2年 0.29租房押金中国联合网络通信有限公司北京市
客户 30,000.001年内 0.19押金
分公司
中国移动通信集团江西有限公司 供应商 30,000.003年以上 0.19押金
合计 16,041,211.53 99.92
2012年12月31日
占其他应收
与本公司
单位名称 金额 年限 款总额的比性质或内容关系
例(%)
应收业务酬1年内 92.23
中国移动通信集团北京有限公司 供应商 3,158,382.78 金 150,000.002-3年3年以上 4.38 押金王淑香 房东 46,233.001年内 1.35 租房押金中国移动通信集团江西有限公司 供应商 30,000.003年以上 0.88 押金国家工商行政管理总局经济信息中
客户 1年内 0.58 押金心 19,800.00
中国移动通信集团西藏有限公司 供应商 10,000.002-3年 0.29 押金合计 3,414,415.78 99.71
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5、本报告期其他应收款中无其他关联方欠款。
(四) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年12月31日||2012年12月31日||
|账 龄|||||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|||4,420,371.59|100.00|

2、预付款项按内容列示
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年12月31日||2012年12月31日||
|内 容|||||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|预付信息服务费|||4,420,371.59|100.00|

3、金额较大的预付款项情况
2012年12月31日
单位名称 与本公司关系 金额 时间
中国移动通信集团北京有限公司 供应商 4,393,537.25 1年以内
4、本报告期预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、本报告期预付款项中无其他关联方欠款。
(五) 固定资产
2011年12月31 2012年12月31项目 本期增加 本期减少
日 日
一、账面原值合计： 487,022.00 2,518,317.93 54,000.00 2,951,339.93其中：专用设备 193,600.00 2,305,724.93 54,000.00 2,445,324.93通用设备 254,074.00 202,193.00 456,267.00其他设备 39,348.00 10,400.00 49,748.00本期新增本期计提
二、累计折旧合计： 380,894.98 247,622.65 51,300.00 577,217.63
其中：专用设备 168,947.66 191,273.73 51,300.00 308,921.39
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2012年度至2013年度
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2011年12月31 2012年12月31项目 本期增加 本期减少
日 日
通用设备 198,256.43 48,966.00 247,222.43其他设备 13,690.89 7,382.92 21,073.81三、固定资产账面净值合计 106,127.02 2,374,122.30其中：专用设备 24,652.34 2,136,403.54通用设备 55,817.57 209,044.57其他设备 25,657.11 28,674.19四、减值准备合计
其中：专用设备
通用设备
其他设备
五、固定资产账面价值合计 106,127.02 2,374,122.30其中：专用设备 24,652.34 2,136,403.54通用设备 55,817.57 209,044.57其他设备 25,657.11 28,674.19 2012年折旧额247,622.65元。
2013年12月31
项目 2012年12月31日 本期增加 本期减少
日
一、账面原值合计： 2,951,339.93 2,596,117.57 5,547,457.50
其中：专用设备 2,445,324.93 2,589,948.77 5,035,273.70
通用设备 456,267.00 6,168.80 462,435.80
其他设备 49,748.00 49,748.00
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合计： 577,217.63 1,225,078.60 1,802,296.23
其中：专用设备 308,921.39 1,136,284.58 1,445,205.97
通用设备 247,222.43 80,589.50 327,811.93
其他设备 21,073.81 8,204.52 29,278.33
三、固定资产账面净值
2,374,122.30 3,745,161.27
合计
其中：专用设备 2,136,403.54 3,590,067.73
财务报表附注第19页
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2012年度至2013年度
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2013年12月31
项目 2012年12月31日 本期增加 本期减少
日
通用设备 209,044.57 134,623.87
其他设备 28,674.19 20,469.67
四、减值准备合计
其中：专用设备
通用设备
其他设备
五、固定资产账面价值
2,374,122.30 3,745,161.27
合计
其中：专用设备 2,136,403.54 3,590,067.73
通用设备 209,044.57 134,623.87
其他设备 28,674.19 20,469.67
2013年折旧额1,225,078.60元。
(六) 无形资产
2011年12月31 2012年12月31
项目 本期增加 本期减少
日 日
一、账面原值合计 2,500,000.00 2,500,000.00
非专利技术 2,500,000.00 2,500,000.00
二、累计摊销合计 1,062,381.00 249,972.00 1,312,353.00
非专利技术 1,062,381.00 249,972.00 1,312,353.00
三、无形资产账面净值合计 1,437,619.00 1,187,647.00
非专利技术 1,437,619.00 1,187,647.00
四、减值准备合计
非专利技术
五、无形资产账面价值合计 1,437,619.00 1,187,647.00
非专利技术 1,437,619.00 1,187,647.00
2012年摊销额249,972.00元。
2013年12月31项目 2012年12月31日 本期增加 本期减少
日
一、账面原值合计 2,500,000.00 2,500,000.00
财务报表附注第20页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
2013年12月31项目 2012年12月31日 本期增加 本期减少
日
非专利技术 2,500,000.00 2,500,000.00二、累计摊销合计 1,312,353.00 249,972.00 1,562,325.00非专利技术 1,312,353.00 249,972.00 1,562,325.00三、无形资产账面净值合计 1,187,647.00 937,675.00非专利技术 1,187,647.00 937,675.00四、减值准备合计 937,675.00 937,675.00非专利技术 937,675.00 937,675.00五、无形资产账面价值合计 1,187,647.00
非专利技术 1,187,647.00
2013年摊销额249,972.00元。
(七) 长期待摊费用
项目 2011年12月31日 本期增加额 本期摊销额 其他减少额2012年12月31日装修费 260,652.00 65,163.00 195,489.00项目 2012年12月31日 本期增加额 本期摊销额 其他减少额2013年12月31日装修费 195,489.00 86,883.96 108,605.04(八) 递延所得税资产
1、已确认的递延所得税资产
项目 2013年12月31日 2012年12月31日
递延所得税资产：
资产减值准备 816,571.83 416,011.23
应付职工薪酬（工资已计提未支付） 1,650,000.00 1,050,000.00
合计 2,466,571.83 1,466,011.23
2、已确认递延所得税资产的可抵扣差异项目明细
项目 2013年12月31日 2012年12月31日
可抵扣差异项目：
应收账款坏账准备 3,433,474.57 2,449,763.56
其他应收款坏账准备 996,704.37 323,644.63
财务报表附注第21页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
无形资产减值准备 937,675.00
应付职工薪酬（工资已计提未支付） 11,000,000.00 7,000,000.00
合计 16,367,853.94 9,773,408.19
(九) 资产减值准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2011年||本期减少||2012年|
|项 目||本期增加||||
||12月31日||转 回|转 销|12月31日|
|应收帐款坏账准备|691,699.73|1,871,727.83|||2,563,427.56|
|其他应收款坏账准备|210,492.27|113,152.36|||323,644.63|
|合 计|902,192.00|1,984,880.19|||2,887,072.19|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2012年||本期减少||2013年|
|项 目||本期增加||||
||12月31日||转 回|转 销|12月31日|
|应收帐款坏账准备|2,563,427.56|870,047.01|||3,433,474.57|
|其他应收款坏账准备|323,644.63|673,059.74|||996,704.37|
|无形资产减值准备||937,675.00|||937,675.00|
|合 计|2,887,072.19|2,480,781.75|||5,367,853.94|

(十) 短期借款
项 目 2013年12月31日 2012年12月31日
信用借款 10,000.00
(十一)应付账款
1、应付账款按内容列示
项目 2013年12月31日 2012年12月31日
15,851,940.18 5,586,436.20
2、本报告期应付账款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、本报告期应付账款中无欠其他关联方款项。
财务报表附注第22页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
4、金额重大的应付账款单位情况
2013年12月31日
单位名称 与本公司关系 金额 性质内容
中国移动通信集团北京有限公司 供应商 12,010,212.33信息服务费
中国联合网络通信有限公司北京市分公司 供应商 3,841,727.85信息服务费
合计 15,851,940.18
2012年12月31日
单位名称 与本公司关系 金额 性质内容
中国联合网络通信有限公司北京市分公司 供应商 4,854,039.75 信息服务费
中国移动通信集团北京有限公司 供应商 462,411.98 信息服务费
合计 5,316,451.73
(十二)预收款项
1、预收款项情况
项 目 2013年12月31日 2012年12月31日
预收货款 673,204.44 1,163,721.91
2、本报告期预收款项中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、本报告期预收款项中无预收其他关联方款项。
4、预收款项金额前五名单位情况
2013年12月31日
单位名称 与本公司关系 金额 性质内容
指点通（北京）科技有限公司安徽分公司 客户 61,539.48 预收货款
中保财险闽都支行 客户 42,205.92 预收货款
厦门几木朵生物科技有限公司 客户 27,259.92 预收货款
飞毛腿（福建）电子有限公司 客户 26,421.76 预收货款
金华海纳汽车租赁有限公司 客户 21,493.68 预收货款
合计 178,920.76
2012年12月31日
财务报表附注第23页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
单位名称 与本公司关系 金额 性质内容
杭州豆兔网络科技有限公司 客户 314,449.35 预收货款
上海地阳网络科技有限公司 客户 246,036.75 预收货款
深圳市威名软件有限公司 客户 190,800.00 预收货款
常州香传电子商务有限公司 客户 71,717.48 预收货款
健有阳光生物科技（北京）有限责任公司 客户 40,000.00 预收货款
合计 863,003.58
(十三)应付职工薪酬
2011年12月31 2012年12月31
项目 本期增加 本期减少
日 日
（1）工资、奖金、津贴和补贴 7,000,000.00 33,745,846.27 33,745,846.27 7,000,000.00
（2）职工福利费 9,047.99 16,778.51 18,640.08 7,186.42
（3）社会保险费 355,887.88 355,887.88
其中：医疗保险费 125,955.17 125,955.17
基本养老保险费 206,331.12 206,331.12
失业保险费 9,718.24 9,718.24
工伤保险费 5,289.14 5,289.14
生育保险费 8,594.21 8,594.21
（4）住房公积金 211,755.00 211,755.00
（5）工会经费及职工教育经费 3,766.00 63,725.33 59,947.33 7,544.00
（6）残保金 24,996.77 24,996.77
合计 7,012,813.99 34,418,989.76 34,417,073.33 7,014,730.42
2012年12月31 2013年12月31
项目 本期增加 本期减少
日 日
（1）工资、奖金、津贴和补贴 7,000,000.00 39,743,992.00 35,743,992.00 11,000,000.00
（2）职工福利费 7,186.42 14,676.48 21,862.90
（3）社会保险费 670,534.83 670,534.83
其中：医疗保险费 249,240.41 249,240.41
基本养老保险费 379,791.89 379,791.89
失业保险费 17,289.55 17,289.55
财务报表附注第24页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
工伤保险费 9,875.71 9,875.71
生育保险费 14,337.27 14,337.27
（4）住房公积金 288,740.00 288,740.00
（5）工会经费及职工教育经费 7,544.00 151,866.83 147,284.83 12,126.00
（6）其他 39,555.05 39,555.05
合计 7,014,730.42 40,909,365.19 36,911,969.61 11,012,126.00
(十四)应交税费
税费项目 2013年12月31日 2012年12月31日
增值税 -640,112.10 -263,180.37
营业税 3,119,273.20 3,009,990.98
城建税 218,349.12 208,955.67
教育费附加 155,963.66 138,253.15
企业所得税 8,063,136.13 7,886,594.16
个人所得税 4,980,631.30 5,262,336.64
江海堤防费 1,719.86 1,739.42
合 计 15,898,961.17 16,244,689.65
（十五）应付股利
单位名称 2013年12月31日 2012年12月31日
谢维达 6,216,480.00
黄威 8,352,000.00
薛枫 14,231,520.00
合 计 28,800,000.00
(十六)其他应付款
1、其他应付款按账龄列示
账 龄 2013年12月31日 2012年12月31日
1年以内 272,941.73 2,036,211.92
1—2年 22,327.15 50,000.00
2—3年 50,000.00
财务报表附注第25页
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2012年度至2013年度
财务报表附注
合 计 345,268.88 2,086,211.92
2、本报告期其他应付款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、本报告期其他应付款中欠其他关联方款项情况。
4、金额较大的其他应付款
2012年12月31日
名称 金 额 性质或内容
上海宏达联创科技有限公司 2,000,000.00 借款
(十七)实收资本
2011年12月31日 2012年12月31日
投资者 本期减
持股比例 本期增加 持股比例
名称 金额 少 金额
（%） （%）
谢维达 15.00 1,500,000.00 15.00 1,500,000.00
张键 37.50 3,750,000.00 37.50 3,750,000.00
黄威 10.00 1,000,000.00 10.00 1,000,000.00
薛枫 37.50 3,750,000.00 37.50 3,750,000.00
合计 100.00 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00
2012年12月31日 2013年12月31日
投资者
持股比例 本期增加 本期减少 持股比例
名称 金额 金额
（%） （%）
谢维达 15.00 1,500,000.00 741,500.00 83,000.00 21.585 2,158,500.00
张键 37.50 3,750,000.00 3,750,000.00
黄威 10.00 1,000,000.00 1,900,000.00 29.00 2,900,000.00
薛枫 37.50 3,750,000.00 1,400,000.00 208,500.00 49.415 4,941,500.00
合计 100.00 10,000,000.00 4,041,500.00 4,041,500.00 100.00 10,000,000.00
实收资本的历次变动及审验情况：
公司 2007年 2月 12日成立，设立时注册资本 750.00万元。公司股东及出资情况为：谢维达出资 396.75万元占注册资本的52.90%，张键出资 293.25万元占注册资
财务报表附注第26页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
本的39.10%，黄威出资 60.00万元占注册资本的8.00%。业经北京中润恒方会计师事务所有限责任公司2007年 2月 9日出具的（2007）中润验字Y0400号验资报告
验证。
2007年5月22日，经股东会决议通过，公司注册资本由750万元增至1000万元，新增 250万注册资本由谢维达、张健、黄威以知识产权出资。增资后公司股东及出资情况变更为：谢维达出资 529.00万元占注册资本的52.90%，张键出资 391.00万元占注册资本的39.10%，黄威出资 80.00万元占注册资本的8.00%。业经北京永恩力合会计师事务所有限公司2007年5月23日出具的永恩验字（2007）第07A141665号验资报告验证。
2011年3月10日，经股东会决议通过，增加薛枫为新股东。2011年3月14日，谢维达与黄威签订《出资转让协议书》，约定谢维达将对本公司的 4万元出资转让给黄威；谢维达与薛枫签订《出资转让协议书》，约定谢维达将对本公司的 375万元出资转让给薛枫；张健与黄威签订《出资转让协议书》，约定张健将对本公司的16万元出资转让给黄威。转让后公司股东及出资情况变更为：薛枫出资375.00万元占注册资本的37.50%，张健出资 375.00万元占注册资本的37.50%，谢维达出资150.00万元占注册资本的15.00%，黄威出资100.00万元占注册资本的10.00%。
2013年5月6日，公司召开股东会，决定薛枫将对本公司的20.85万元出资转让给黄威，张健将对本公司的20.85万元出资转让给黄威，谢维达将对本公司的8.3万元出资转让给黄威。2013年 5月 16日，黄威分别与薛枫、张健、谢维达签订《出资转让协议书》，约定薛枫将其对本公司 20.85万元的出资转让给黄威，张健将其对本公司20.85万元的出资转让给黄威，谢维达将其对本公司8.3万元的出资转让给黄威。转让后公司股东及出资情况变更为：薛枫出资 354.15万元占注册资本的35.415%，张键出资 354.15万元占注册资本的35.415%，谢维达出资141.70万元占注册资本的14.17%，黄威出资150.00万元占注册资本的15.00%。
2013年12月24日，公司召开股东会，决定张健将其对本公司354.15万元的出资转让给薛枫、黄威、谢维达，其中 140万元出资转让给薛枫、140万元出资转让给黄威、74.15万元出资转让给谢维达。2013年 12月 24日，张健分别与薛枫、黄威、谢维达签订《出资转让协议》，约定张健将其持有的本公司 140万元出资转让给薛枫、140万元出资转让给黄威、74.15万元出资转让给谢维达。转让后公司股东及出资情况变更为：薛枫出资494.15万元占注册资本的49.415%，谢维达出资215.85万元占注册资本的21.585%，黄威出资290.00万元占注册资本的29.00%。
(十八)资本公积
财务报表附注第27页
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2012年度至2013年度
财务报表附注
项目 2012年12月31日 本期增加 本期减少 2013年12月31日
资本溢价（股本溢价）
其他 2,125,000.00 2,125,000.00
2013年12月本公司股东以250万元货币资金补足 2007年以知识产权作价 250万
元对公司的增资，扣减所得税后计入资本公积。
(十九)盈余公积
项目 2011年12月31日 本期计提 本期减少 2012年12月31日
法定盈余公积 941,304.44 2,032,214.89 2,973,519.33
项目 2012年12月31日 本期计提 本期减少 2013年12月31日
法定盈余公积 2,973,519.33 4,275,645.28 7,249,164.61
本期系根据公司章程计提10%法定盈余公积。
(二十)未分配利润
2013年度 2012年度
项 目 提取或分配 提取或分配
金额 金额
比例 比例
年初未分配利润 26,275,778.58 7,801,512.36
加：本期归属于母公司所有者 20,506,481.11
42,579,221.03
的净利润
减：提取法定盈余公积 4,275,645.28 10% 2,032,214.89 10%
减：应付普通股股利 28,800,000.00
期末未分配利润 35,779,354.33 26,275,778.58
(二十一)营业收入及营业成本
1、营业收入
项 目 2013年度 2012年度
主营业务收入 416,532,368.46 241,681,160.20
其他业务收入
营业成本 315,863,839.98 130,109,716.17
2、主营业务（分行业）
财务报表附注第28页
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2012年度至2013年度
财务报表附注
2013年度 2012年度
类别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息服务业 416,532,368.46 315,863,839.98 241,681,160.20 130,109,716.17
3、主营业务（分产品）
2013年度 2012年度
类别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
短彩信服务 412,584,245.29 312,944,191.32 233,822,777.53 122,323,933.48
代理服务 3,450,123.17 2,799,648.66 7,858,382.67 7,785,782.69
技术开发 498,000.00 120,000.00
合计 416,532,368.46 315,863,839.98 241,681,160.20 130,109,716.17
4、公司前五名客户的营业收入情况
2013年度
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
北京国都信业科技有限公司 131,576,098.68 31.59
中国建设银行股份有限公司 116,272,882.48 27.92
中国农业银行股份有限公司 23,988,922.41 5.76
百度在线网络技术（北京）有限公司 17,000,413.60 4.08
青岛海尔智能家电科技有限公司 13,339,515.54 3.20
合计 302,177,832.71 72.55
2012年度
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
北京国都信业科技有限公司 80,539,561.83 33.32
中国建设银行股份有限公司 62,653,214.20 25.92
青岛海尔智能家电科技有限公司 15,705,766.81 6.50
百度在线网络技术（北京）有限公司 7,632,800.32 3.16
五八同城信息技术有限公司 7,021,413.42 2.91
合计 173,552,756.58 71.81
(二十二)营业税金及附加
项目 2013年度 2012年度
营业税 3,169,628.25 3,335,063.20
财务报表附注第29页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
城市维护建设税 223,617.70 231,710.72
教育费附加 159,726.90 165,507.67
江海堤防费 2,959.29 3,576.28
合 计 3,555,932.14 3,735,857.87
(二十三)管理费用
项目 2013年度 2012年度
工资、福利及社会保险费 35,858,548.91 32,155,252.65
农行业务转移补偿费（注） 43,668,982.00
业务招待费 790,045.40 779,466.78
折旧 1,225,078.60 247,622.65
测试费 1,223,029.45 1,262,599.33
专线费 2,488,664.18 311,261.30
差旅费 395,908.20 463,488.31
办公费 1,042,755.09 539,781.13
其他 1,725,781.58 1,192,890.64
合计 44,749,811.41 80,621,344.79
注：详见本附注六/（四）/2。
(二十四)财务费用
类 别 2013年度 2012年度
利息支出 58.34 190,116.68
减：利息收入 256,173.54 58,408.46
其他 6,399.37 43,382.38
合 计 -249,715.83 175,090.60
(二十五)资产减值损失
项 目 2013年度 2012年度
坏账损失 1,543,106.75 1,984,880.19
无形资产减值准备 937,675.00
合 计 2,480,781.75 1,984,880.19
(二十六)营业外收入
发生额 计入当期非经常性损益的金额
项目
2013年度 2012年度 2013年度 2012年度
财务报表附注第30页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
无需支付的款项 3,780.00 3,780.00
(二十七)营业外支出
发生额 计入当期非经常性损益的金额
项目
2013年度 2012年度 2013年度 2012年度
非流动资产处置损失合计 2,700.00 2,700.00
其中：固定资产处置损失 2,700.00 2,700.00
其他 2,039.86 462,511.98 2,039.86 462,511.98
合计 2,039.86 465,211.98 2,039.86 465,211.98
(二十八)所得税费用
项目 2013年度 2012年度
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,554,798.72 5,369,238.73
递延所得税调整 -1,000,560.60 -1,267,516.93
合计 7,554,238.12 4,101,721.80
(二十九)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 2013年度 2012年度
基本每股收益 4.26 2.05
稀释每股收益 4.26 2.05
根据《企业会计准则第34号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定，计算基本每股收益和稀释每股收益的公式如下：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告
期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告
期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
财务报表附注第31页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
项目 2013年度 2012年度
归属于本公司普通股股东的合并净利润 42,579,221.03 20,506,481.11
本公司发行在外普通股的加权平均数 10,000,000.00 10,000,000.00
基本每股收益（元/股） 4.26 2.05
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
本公司无发行在外的潜在稀释性普通股，故稀释每股收益与基本每股收益等值。
(三十)现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2013年度 2012年度
收回往来款、代垫款 1,263,539.74 839,090.28
利息收入 256,173.54 58,408.46
合 计 1,519,713.28 897,498.74
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2013年度 2012年度
支付往来款、代垫款 6,286,031.48
费用性支出 7,008,179.53 4,198,618.24
合 计 7,008,179.53 10,484,649.72
(三十一)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 2013年度 2012年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 42,579,221.03 20,487,336.80
加：资产减值准备 2,480,781.75 1,984,880.19
固定资产折旧 1,225,078.60 247,622.65
无形资产摊销 249,972.00 249,972.00
长期待摊费用摊销 86,883.96 65,163.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
2,700.00
益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 58.34 190,116.68
财务报表附注第32页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
项 目 2013年度 2012年度
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,000,560.60 -1,267,516.93
存货的减少（增加以―－‖号填列）
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -24,047,302.53 -17,070,866.31
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 9,820,662.25 16,180,786.47
经营活动产生的现金流量净额 31,394,794.80 21,070,194.55
2．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 43,537,380.71 12,248,761.82
减：现金的年初余额 12,248,761.82 4,400,834.25
现金及现金等价物净增加额 31,288,618.89 7,847,927.57
2、现金和现金等价物的构成：
项 目 2013年12月31日 2012年12月31日
一、现 金 43,537,380.71 12,248,761.82
其中：库存现金 27,669.99 18,265.02
可随时用于支付的银行存款 43,509,710.72 12,230,496.80
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 43,537,380.71 12,248,761.82
六、 关联方及关联交易
(一) 本公司的实际控制人情况
对本公司的持股比例(%)
姓名 在公司内担任职务
2013年12月31日 2012年12月31日
谢维达 21.585 15.00董事长
薛枫 49.415 37.50董事
黄威 29.00 10.00董事、总经理
（二）本公司的子公司情况
详见本附注四/（一）。
（三）本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
财务报表附注第33页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
北京国都信业科技有限公司 注
注：本公司股东在北京国都信业科技有限公司的持股情况为薛枫持股37.50%，黄威持股10.00%，谢维达持股15.00%，交易对方合计持股62.50%；同时在北京国都信业科技有限公司薛枫担任董事长，黄威担任董事，谢维达担任董事、总经理。
（四）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联销售
北京国都信业科技有限公司（以下简称“国都信业”）与中国农业银行股份有限公司（以下简称“农行”）签订的《中国农业银行短消息服务项目采购合同》实际交由本公司执行，本公司通过国都信业取得为农行服务的短彩信收入，2012年从国都信业转入农行短彩信收入80,539,561.83元；2013年从国都信业转入农行短彩信收入131,576,098.68元。
期后该业务的执行方已由国都信业改为本公司，详见本附注九。
2014年1月公司与国都信业签订了《协议书》，约定“鉴于国都信业将所承接的中国农业银行短消息服务业务转移给本公司，国都信业不再从事电信增值服务业务，基于此，本公司同意对国都信业因该项业务转移而产生的损失进行补偿。经双方协商，本公司同意从其应向国都信业收取的 2012年农业银行短消息服务业务款项中扣除 43,668,982.00元，用于补偿国都信业转移该项业务所造成的损失。”该农行业务转移补偿费本公司列入2012年度管理费用。
3、提供劳务情况
2013年度 2012年度
关联交易定价
关联交易 占同类交 占同类交关联方 方式及决策程
内容 金额 易比例 金额 易比例序
(%) (%)北京国都信业科技有限公司 代理服务 协议或协商价 967,600.00 12.314、关联租赁情况
租赁资产种 租赁费定价依 2013年度确认的租 2012年度确认的租出租方名称
类 据 赁费 赁费
北京国都信业科技有限公司 办公室 协议价 877,447.80 600,057.00国都信业向自然人常富献租入慧科大厦东区三层ED室共400平方米办公楼由本公司使用，
财务报表附注第34页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
本公司将租金直接付给常富献，2012年度确认的租赁费为 416,097.00元，2013年度确认的租赁费为693,487.80元。
5、关联方应收应付款项
2013年12月31日 2012年12月31日项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款北京国都信业科技有限公司 8,959,176.96 447,958.85 24,312,034.84 1,215,601.74七、 或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
八、 承诺事项
(一) 重大承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
(二) 前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
2014年1月，公司与中国农业银行股份有限公司（以下简称―农行‖）、北京国都信业科技有限公司（以下简称―国都信业‖）签订三方协议，三方同意，中国农业银行股份有限公司与北京国都信业科技有限公司签订的《中国农业银行短消息服务项目采购合同》的合同主体变更为本公司与中国农业银行股份有限公司，由本公司作为中国农业银行股份有限公司短消息服务系统平台的提供商及服务商。本公司无条件全部承担中国农业银行股份有限公司与北京国都信业科技有限公司合作以来所有合同中北京国都信业科技有限公司的权利和义务。自2013年4季度起与农行的短信服务业务由本公司直接与农行结算，不再通过国都信业。
十、 其他重要事项说明
本公司无需要披露的其他重要事项说明。
十一、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款账龄分析
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年12月31日||2012年12月31日||
|种 类|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

财务报表附注第35页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||比例||比例|）|||||比例|
||金额||金额|||金额|比例（%|）|金额||
|||（%）||（%||||||（%）|
|1年以|||||||||||
||65,865,749.37|97.22|3,293,287.47|5.00||50,426,007.85|99.85||2,521,300.39|5.00|
|内|||||||||||
|1-2年|1,866,381.04|2.75|373,276.21|20.00||60,901.16|0.12||12,180.23|20.00|
|2-3年|4,827.05|0.01|2,413.53|50.00||14,571.71|0.03||7,285.86|50.00|
|3 年以||||100.0|||||||
||14,571.71|0.02|14,571.71||||||||
|上||||0|||||||
|合 计|67,751,529.17|100.00|3,683,548.92|5.44||50,501,480.72|100.00||2,540,766.48|5.03|

2、应收账款按种类披露
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年12月31日||||2012年12月31日||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种 类|||||||||
|||||比例||||比例|
||金额|比例(%)|金额||金额|比例(%)|金额||
|||||(%)||||(%)|
|按组合计提|||||||||
|坏账准备的|67,751,529.17|100.00|3,683,548.92|5.44|50,501,480.72|100.00|2,540,766.48|5.03|
|应收账款|||||||||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2013年12月31日 2012年12月31日
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 65,865,749.37 97.22 3,293,287.47 50,426,007.85 99.85 2,521,300.39
1-2年 1,866,381.04 2.75 373,276.21 60,901.16 0.12 12,180.23
2-3年 4,827.05 0.01 2,413.53 14,571.71 0.03 7,285.86
3年以上 14,571.71 0.02 14,571.71
合计 67,751,529.17 100.00 3,683,548.92 50,501,480.72 100.00 2,540,766.48
3、本报告期应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、应收账款金额前五名单位情况
2013年12月31日
单位名称 与本公司 金额 年限 占应收账款
财务报表附注第36页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
关系 总额的比例
(%)
中国农业银行股份有限公司 客户 22,496,642.00 1年以内 33.20
中国建设银行股份有限公司 客户 13,562,350.64 1年以内 20.02
北京国都信业科技有限公司 关联方 8,959,176.96 1年以内 13.22
青岛海尔智能家电科技有限公司 客户 7,339,515.53 1年以内 10.83
国美在线电子商务有限公司 客户 2,465,639.85 1年以内 3.64
合计 54,823,324.98 80.91
2012年12月31日
占应收账款
与本公司
单位名称 金额 年限 总额的比例
关系
(%)
北京国都信业科技有限公司 客户 24,312,034.84 1年以内 48.14
中国建设银行股份有限公司 客户 15,171,135.16 1年以内 30.04
青岛海尔智能家电科技有限公司 客户 3,450,000.14 1年以内 6.83
北京农村商业银行股份有限公司 客户 2,191,984.34 1年以内 4.34
北京易店宝科技发展有限公司 客户 1,547,152.56 1年以内 3.06
合计 46,672,307.04 92.41
5、 本报告期应收账款中其他关联方欠款情况
2013年12月31日 2012年12月31日
单位名称
账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额
北京国都信业科技有限公司
8,959,176.96 447,958.85 24,312,034.84 1,215,601.74
(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年12月31日||||2012年12月31日|||||
||账面余额||坏账准备||账面余额|||坏账准备||
|种 类||||||||||
|||比例||比例|||||比例|
||金额||金额||金额|比例（%|）|金额||
|||（%）||（%）|||||（%）|
|1 年以||||||||||
||15,795,178.53|98.37|789,758.93|5.00|3,228,115.78|94.27||161,405.79|5.00|
|内||||||||||
|1-2年|66,033.00|0.41|13,206.60|20.00|5,000.00|0.15||1,000.00|20.00|

财务报表附注第37页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2-3年|5,000.00|0.03|2,500.00|50.00|60,000.00|1.75|30,000.00|50.00|
|3年以|||||||||
||191,238.84|1.19|191,238.84|100.00|131,238.84|3.83|131,238.84|100.00|
|上|||||||||
|合 计|16,057,450.37|100.00|996,704.37|6.21|3,424,354.62|100.00|323,644.63|9.45|

2、其他应收款按种类披露
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年12月31日||||2012年12月31日||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
||金额|比例(%)|金额|比例|金额|比例(%)|金额|比例|
|||||(%)||||(%)|
|按组合计提坏|||||||||
|账准备的其他|16,057,450.37|100.00|996,704.37|6.21|3,424,354.62|100.00|323,644.63|9.45|
|应收款|||||||||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2013年12月31日 2012年12月31日
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 15,795,178.53 98.37 789,758.93 3,228,115.78 94.27 161,405.79
1-2年 66,033.00 0.41 13,206.60 5,000.00 0.15 1,000.00
2-3年 5,000.00 0.03 2,500.00 60,000.00 1.75 30,000.00
3年以上 191,238.84 1.19 191,238.84 131,238.84 3.83 131,238.84
合计 16,057,450.37 100.00 996,704.37 3,424,354.62 100.00 323,644.63
3、本报告期其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款金额前五名单位情况
2013年12月31日
占其他应收
与本公司 款
单位名称 金额 年限 性质或内容关系 总额的比例
(%)
应收业务酬 15,637,578.531年内 97.39
金中国移动通信集团北京有限公司 供应商
1年内、3年以
200,000.00 1.25押金
上
国家工商行政管理总局经济信息客户 97,400.001年内1-2年 0.61押金
财务报表附注第38页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
中心
王淑香 房东 46,233.001-2年 0.29备用金中国联合网络通信有限公司北京
客户 30,000.001年内 0.19押金市分公司
中国移动通信集团江西有限公司 供应商 30,000.003年以上 0.19押金合计 16,041,211.53 99.92
2012年12月31日
与本公司 占其他应收款
单位名称 金额 年限 性质或内容关系 总额的比例(%)
应收业务酬1年内 92.23
3,158,382.78 金中国移动通信集团北京有限公司 供应商
2-3年3年以
150,000.00 4.38押金上
王淑香 房东 46,233.001年内 1.35备用金中国移动通信集团江西有限公司 供应商 30,000.003年以上 0.88押金国家工商行政管理总局经济信息中
客户 1年内 0.58押金心 19,800.00
中国移动通信集团西藏有限公司 供应商 10,000.002-3年 0.29押金合计 3,414,415.78 99.71
5、本报告期其他应收款中无其他关联方欠款。
财务报表附注第39页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
(三) 长期股权投资
长期股权投资明细情况
单位：人民币元在被投资 在被投资单
核算 2012年 2013 减值 本期计提本期现金被投资单位 投资成本 增减变动 单位持股 位表决权
方法 12月31日 年12月31日 准备 减值准备 红利比例(%) 比例(%)
子公司：
福建国都互联通信有限公司 成本法 5,000,000.00 2,800,000.00 2,200,000.0 5,000,000.00 100.00 100.00
2013年12月25日，本公司与张健签订股权转让协议，张健将其持有的福建国都互联通信有限公司6.67%股权以20万元转让给公司，转让后福建国都互联通信有限公司为公司的全资子公司。
在被投资 在被投资单
核算 2011年 2012年 减值 本期计提本期现金被投资单位 投资成本 增减变动 单位持股 位表决权
方法 12月31日 12月31日 准备 减值准备 红利比例(%) 比例(%)
子公司：
福建国都互联通信有限公司 成本法 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 93.33 93.33
财务报表附注第40页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
(四) 营业收入及营业成本
1、营业收入
项 目 2013年度 2012年度
主营业务收入 415,482,969.32 239,554,235.78
营业成本 315,428,117.24 128,854,968.96
2、主营业务（分行业）
2013年度 2012年度
类别
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
信息服务业 415,482,969.32 315,428,117.24 239,554,235.78 128,854,968.96
3、主营业务（分产品）
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年度||2012年度||
|项 目|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|短彩信服务|411,534,846.15|312,508,468.58|233,161,925.28|122,308,038.48|
|代理服务|3,450,123.17|2,799,648.66|6,392,310.50|6,546,930.48|
|技术开发|498,000.00|120,000.00|||
|合 计|415,482,969.32|315,428,117.24|239,554,235.78|128,854,968.96|

4、 公司前五名客户的营业收入情况
2013年度
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
北京国都信业科技有限公司 131,576,098.68 31.67
中国建设银行股份有限公司 116,272,882.48 27.99
中国农业银行股份有限公司 23,988,922.41 5.77
百度在线网络技术（北京）有限公司 17,000,413.60 4.09
青岛海尔智能家电科技有限公司 13,339,515.54 3.21
合计 302,177,832.71 72.73
2012年度
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
北京国都信业科技有限公司 80,539,561.83 33.62
中国建设银行股份有限公司 62,653,214.20 26.15
财务报表附注第41页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
青岛海尔智能家电科技有限公司 15,705,766.81 6.56
百度在线网络技术（北京）有限公司 7,632,800.32 3.19
五八同城信息技术有限公司 7,021,413.42 2.93
合计 173,552,756.58 72.45
(五) 现金流量表补充资料
项 目 2013年度 2012年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 42,756,452.81 20,322,148.93
加：资产减值准备 2,753,517.18 2,070,433.91
固定资产折旧 1,223,966.68 246,098.06
无形资产摊销 249,972.00 249,972.00
长期待摊费用摊销 86,883.96 65,163.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
2,700.00
（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 58.34 190,116.68
投资损失（减：收益）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,013,027.58 -1,281,167.37
存货的减少（增加以―－‖号填列）
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -25,784,533.41 -11,478,382.27
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 11,045,935.49 10,846,315.45
经营活动产生的现金流量净额 31,319,225.47 21,233,398.39
2、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 40,986,512.17 11,770,712.61
减：现金的年初余额 11,770,712.61 3,759,581.20
现金及现金等价物净增加额 29,215,799.56 8,011,131.41
十二、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 2013年度 2012年度
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,700.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,740.14 -462,511.98
所得税影响额 -535.04 69,376.80
合计 1,205.10 -395,835.18
(二) 净资产收益率及每股收益
财务报表附注第42页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
加权平均净资产 每股收益（元）
2013年度
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 70.18 4.26 4.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通
70.18 4.26 4.26
股股东的净利润
加权平均净资产 每股收益（元）
2012年度
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 70.38 2.05 2.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通
71.74 2.09 2.09
股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
2013年12月31日余额 2012年12月31日余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或2013年度金额） （或2012年度金额） (%)
||||||
|-|-|-|-|-|
|货币资金|43,537,380.71|12,248,761.82|255.44|因营业收入增加资金回笼增加|
|应收账款|62,816,554.76|46,353,725.78|35.52|营业收入增加应收账款相应增加|
|||||2013 年末无预付运行商信息服|
|预付款项||4,420,371.59|100.00||
|||||务费|
|其他应收款|15,060,746.00|3,100,709.99|385.72|应收北京移动酬金增加|
|固定资产|3,745,161.27|2,374,122.30|57.75|2013年新增固定资产|
|无形资产||1,187,647.00|-100.00|2013年计提无形资产减值准备|
|长期待摊费用|108,605.04|195,489.00|-44.44|2013年度摊销减少|
|||||无形资产减值准备和已计提未支|
|递延所得税资产|2,466,571.83|1,466,011.23|68.25||
|||||付薪酬等暂时性差异增加|
|短期借款||10,000.00|-100.00|归还了短期借款|
|||||业务增加年末应付信息服务费增|
|应付账款|15,851,940.18|5,586,436.20|183.76||
|||||加|
|应付职工薪酬|11,012,126.00|7,014,730.42|56.99|增加计提了年终奖金|
|其他应付款|345,268.88|2,086,211.92|-83.45|归还了企业间借款|
|营业收入|416,532,368.46|241,681,160.20|72.35|短彩信信息服务量增加|
|||||因短彩信信息服务量增加，信息|
|营业成本|315,863,839.98|130,109,716.17|142.77||
|||||服务费增加|
|||||主要系 2012 年列支国都信业农|
|管理费用|44,749,811.41|80,621,344.79|-44.49||
|||||行业务转移补偿费|
|财务费用|-249,715.83|175,090.60|-242.62|减少了短期借款利息支出|

财务报表附注第43页
北京国都互联科技有限公司
2012年度至2013年度
财务报表附注
2013年12月31日余额 2012年12月31日余额 变动比率
报表项目 变动原因
（或2013年度金额） （或2012年度金额） (%)
||||||
|-|-|-|-|-|
|营业外支出|2,039.86|465,211.98|-99.56|减少了中国移动的违约金|
|所得税费用|7,554,238.12|4,101,721.80|84.17|因利润总额增加|

十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2014年3月26日批准报出。
北京国都互联科技有限公司二〇一四年三月二十六日
财务报表附注第44页