上海东方明珠新媒体股份有限公司审计报告及财务报表和附注
上海东方明珠新媒体股份有限公司
审计报告及财务报表
（2015年1月1日至2015年7月31日止）
目 录 页次
一、 审计报告 1-2二、 财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-155
审计报告
信会师报字[2015]第115315号上海东方明珠新媒体股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海东方明珠新媒体股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2015年 7月 31日的合并及公司资产负债表、2015年 1至 7月的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2015年 7月 31日的合并及公司财务状况以及 2015年 1至 7月的合并及公司经营成果和现金流量。
（本报告仅供贵公司用于董事会授权对外投资额度核定之目的的参考之用，出具本报告的会计师事务所和签字会计师不承担因本报告不恰当使用所造成的法律责任或其他责任。）
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
翟小民
中国注册会计师：
张雯
中国·上海 二 O一五年九月二十九日
审计报告第2页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资 产|附注十三|2015年7月31日|2015年1月1日|
|流动资产：||||
|货币资金||1,974,842,859.26|176,989,117.56|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|（一）|220,156,045.65|184,588,039.06|
|预付款项||382,206.82|3,612,160.60|
|应收利息||100,000.00|100,000.00|
|应收股利||216,026,087.50|200,000,000.00|
|其他应收款|（二）|3,594,267,823.48|740,821.08|
|存货||56,595,526.57|41,088,341.69|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||6,662,494,331.61|93,753,554.32|
|流动资产合计||12,724,864,880.89|700,872,034.31|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||2,063,203,291.19|15,000,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|（三）|14,907,010,762.19|5,341,843,791.62|
|投资性房地产||||
|固定资产||226,316,237.60|226,809,547.27|
|在建工程||38,452,486.49|307,692.31|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||39,777,874.70|5,346,598.76|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||30,677,785.25|276,539.80|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||17,305,438,437.42|5,589,584,169.76|
|资产总计||30,030,303,318.31|6,290,456,204.07|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：凌钢 主管会计工作负责人：凌钢 会计机构负责人：许奇
务报表第1页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益|附注十三|2015年7月31日|2015年1月1日|
|流动负债：||||
|短期借款||1,240,000,000.00||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||37,733,624.52|39,638,997.65|
|预收款项||2,196,533.97|2,943,117.25|
|应付职工薪酬||9,802,987.70|9,954,397.81|
|应交税费||39,848,517.52|16,786,523.96|
|应付利息||15,619,863.99||
|应付股利||15,897,092.98|5,415,261.15|
|其他应付款||2,582,123,646.67|632,841,824.10|
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||2,222,752.05|2,222,752.05|
|流动负债合计||3,945,445,019.40|709,802,873.97|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||994,458,684.11||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款||||
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益||7,945,928.71|5,815,848.36|
|递延所得税负债||404,018,747.82||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||1,406,423,360.64|5,815,848.36|
|负债合计||5,351,868,380.04|715,618,722.33|
|所有者权益：||||
|股本||2,626,538,616.00|1,113,736,075.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积||20,798,433,342.22|4,279,633,518.30|
|减：库存股||||
|其他综合收益||1,214,061,643.93|1,763,931.17|
|专项储备||||
|盈余公积||27,994,020.41|27,994,020.41|
|未分配利润||11,407,315.71|151,709,936.86|
|所有者权益合计||24,678,434,938.27|5,574,837,481.74|
|负债和所有者权益总计||30,030,303,318.31|6,290,456,204.07|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：凌钢 主管会计工作负责人：凌钢 会计机构负责人：许奇
务报表第2页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
合并资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资 产|附注五|2015年7月31日|2015年1月1日|
|流动资产：||||
|货币资金|（一）|9,963,756,044.89|8,827,651,571.23|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|（二）|2,211,702.66|1,743,088.90|
|衍生金融资产||||
|应收票据|（三）|242,500,000.00|152,650,000.00|
|应收账款|（四）|2,912,310,197.79|2,098,378,015.72|
|预付款项|（五）|1,037,440,029.83|482,602,473.28|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息|（六）|8,586,651.85|7,464,643.81|
|应收股利|（七）|7,552,013.50|5,887,747.39|
|其他应收款|（八）|626,767,124.11|580,059,915.43|
|买入返售金融资产||||
|存货|（九）|2,309,141,731.40|2,948,833,259.99|
|划分为持有待售的资产|（十）||629,673,268.64|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|（十一）|6,634,491,279.71|39,122,918.44|
|流动资产合计||23,744,756,775.74|15,774,066,902.83|
|非流动资产：||||
|发放贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|（十二）|2,375,882,660.15|2,850,514,475.25|
|持有至到期投资||||
|长期应收款|（十三）|996,583,333.33|1,319,633,333.33|
|长期股权投资|（十四）|2,583,732,677.33|2,445,251,359.41|
|投资性房地产|（十五）|184,200,890.64|143,900,802.45|
|固定资产|（十六）|2,980,048,352.78|2,937,092,552.81|
|在建工程|（十七）|105,568,501.79|50,232,620.76|
|工程物资||296,975.73|319,088.24|
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|（十八）|1,709,217,837.88|1,797,244,656.98|
|开发支出||||
|商誉|（十九）|862,801,887.08|862,801,887.08|
|长期待摊费用|（二十）|83,682,622.89|93,337,054.64|
|递延所得税资产|（二十一）|117,086,539.78|140,074,729.45|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||11,999,102,279.38|12,640,402,560.40|
|资产总计||35,743,859,055.12|28,414,469,463.23|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：凌钢 主管会计工作负责人：凌钢 会计机构负责人：许奇
务报表第3页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
合并资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益|附注五|2015年7月31日|2015年1月1日|
|流动负债：||||
|短期借款|（二十二）|1,974,576,397.58|1,761,278,698.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据|（二十三）|298,500,000.00|184,500,000.00|
|应付账款|（二十四）|2,857,265,263.49|2,418,255,562.79|
|预收款项|（二十五）|1,333,945,924.55|2,766,233,243.15|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|（二十六）|75,780,394.81|154,202,278.25|
|应交税费|（二十七）|322,118,483.46|621,459,225.82|
|应付利息|（二十八）|18,404,615.56|32,397,168.48|
|应付股利|（二十九）|21,011,835.35|213,542,929.09|
|其他应付款|（三十）|1,328,568,777.14|916,075,604.70|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|划分为持有待售的负债||||
|一年内到期的非流动负债|（三十一）|8,900,358.75|10,855,425.46|
|其他流动负债|（三十二）|42,517,582.96|49,060,780.21|
|流动负债合计||8,281,589,633.65|9,127,860,915.95|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券|（三十三）|994,458,684.11|992,717,808.22|
|其中：优先股||||
|永续债||||
|长期应付款|（三十四）|52,931.37|64,980.92|
|长期应付职工薪酬||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延收益|（三十五）|89,836,400.22|97,291,197.32|
|递延所得税负债|（二十一）|404,758,856.45|538,317,771.63|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||1,489,106,872.15|1,628,391,758.09|
|负债合计||9,770,696,505.80|10,756,252,674.04|
|所有者权益：||||
|股本|（三十六）|2,626,538,616.00|1,113,736,075.00|
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|（三十七）|12,503,941,812.89|6,080,358,639.32|
|减：库存股||||
|其他综合收益|（三十八）|1,229,410,005.66|1,629,527,187.67|
|专项储备||||
|盈余公积|（三十九）|977,842,691.01|977,842,691.01|
|一般风险准备||||
|未分配利润|（四十）|6,652,495,163.25|5,410,715,460.33|
|归属于母公司所有者权益合计||23,990,228,288.81|15,212,180,053.33|
|少数股东权益||1,982,934,260.51|2,446,036,735.86|
|所有者权益合计||25,973,162,549.32|17,658,216,789.19|
|负债和所有者权益总计||35,743,859,055.12|28,414,469,463.23|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：凌钢 主管会计工作负责人：凌钢 会计机构负责人：许奇
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上海东方明珠新媒体股份有限公司
利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注十三|2015年1至7月|2014年度|
|一、营业收入|（四）|83,680,443.05|231,816,686.65|
|减：营业成本|（四）|78,883,829.83|223,502,472.43|
|营业税金及附加||284,714.96|500,354.24|
|销售费用||2,008,954.81|5,926,017.62|
|管理费用||48,766,111.23|84,432,725.93|
|财务费用||-4,900,712.43|-1,877,225.14|
|资产减值损失||637,605.44|-335,766.55|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|（五）|22,748,470.87|238,253,668.17|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||23,585,634.53|38,253,668.17|
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||-19,251,589.92|157,921,776.29|
|加：营业外收入||1,300,535.66|1,621,609.63|
|其中：非流动资产处置利得||31,650.16||
|减：营业外支出|||5,698.72|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||-17,951,054.26|159,537,687.20|
|减：所得税费用||-159,401.36|83,941.64|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||-17,791,652.90|159,453,745.56|
|五、其他综合收益的税后净额||1,212,297,712.76|8,986.58|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||1,212,297,712.76|8,986.58|
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||241,469.30|8,986.58|
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||1,212,056,243.46||
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4．现金流量套期损益的有效部分||||
|5．外币财务报表折算差额||||
|6．其他||||
|六、综合收益总额||1,194,506,059.86|159,462,732.14|

本期发生同一控制下企业吸收合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：274,747,249.97元。
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：凌钢 主管会计工作负责人：凌钢 会计机构负责人：许奇
务报表第5页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
合并利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注五|2015年1至7月|2014年度|
|一、营业总收入|（四十一）|12,477,983,275.55|15,588,077,086.38|
|其中：营业收入||12,477,983,275.55|15,588,077,086.38|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||10,883,940,731.98|13,296,360,934.39|
|其中：营业成本|（四十一）|9,355,294,249.84|10,957,078,962.21|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|（四十二）|278,097,686.87|362,826,487.72|
|销售费用|（四十三）|548,129,399.90|803,144,658.10|
|管理费用|（四十四）|687,825,731.27|1,180,734,813.93|
|财务费用|（四十五）|-9,098,325.88|-77,517,183.07|
|资产减值损失|（四十六）|23,691,989.98|70,093,195.50|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）|（四十七）|357,022.50|518,367.87|
|投资收益（损失以“-”号填列）|（四十八）|437,538,971.81|631,661,155.06|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||29,878,855.45|39,741,674.82|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）||2,031,938,537.88|2,923,895,674.92|
|加：营业外收入|（四十九）|166,895,727.26|370,809,380.59|
|其中：非流动资产处置利得||75,654,096.52|171,008,066.14|
|减：营业外支出|（五十）|3,023,697.05|18,341,809.13|
|其中：非流动资产处置损失||1,641,910.18|9,504,083.35|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||2,195,810,568.09|3,276,363,246.38|
|减：所得税费用|（五十一）|502,989,939.10|655,728,557.98|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||1,692,820,628.99|2,620,634,688.40|
|归属于母公司所有者的净利润||1,542,725,424.11|2,465,473,647.62|
|少数股东损益||150,095,204.88|155,161,040.78|
|六、其他综合收益的税后净额||-399,006,883.74|587,775,661.93|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||-400,117,182.01|664,518,048.62|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-400,117,182.01|664,518,048.62|
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||7,456,398.46|
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||-400,297,665.53|657,161,916.37|
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4．现金流量套期损益的有效部分||||
|5．外币财务报表折算差额||180,483.52|-100,266.21|
|6．其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||1,110,298.27|-76,742,386.69|
|七、综合收益总额||1,293,813,745.25|3,208,410,350.33|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||1,142,608,242.10|3,129,991,696.24|
|归属于少数股东的综合收益总额||151,205,503.15|78,418,654.09|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前（2015年1至6月）实现的净利润为：1,409,462,394.15
元，上期（2014年度）被合并方实现的净利润为：1,910,582,873.23元。
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：凌钢 主管会计工作负责人：凌钢 会计机构负责人：许奇
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现金流量表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注十三|2015年1至7月|2014年度|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||69,742,041.17|263,687,436.07|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||668,805,088.31|581,364,711.87|
|经营活动现金流入小计||738,547,129.48|845,052,147.94|
|购买商品、接受劳务支付的现金||89,094,480.00|246,563,263.43|
|支付给职工以及为职工支付的现金||21,312,627.58|54,013,301.16|
|支付的各项税费||3,155,190.55|784,176.04|
|支付其他与经营活动有关的现金||29,989,149.72|42,275,301.77|
|经营活动现金流出小计||143,551,447.85|343,636,042.40|
|经营活动产生的现金流量净额||594,995,681.63|501,416,105.54|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||28,836,526.59|8,533,333.33|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||168,975,809.92|900,000.00|
|投资活动现金流入小计||197,812,336.51|9,433,333.33|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||9,857,007.82|27,404,267.79|
|投资支付的现金||91,227,696.00|12,614,630.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||1,897,012,703.65|454,753,585.10|
|支付其他与投资活动有关的现金||6,600,000,000.00|60,000,000.00|
|投资活动现金流出小计||8,598,097,407.47|554,772,482.89|
|投资活动产生的现金流量净额||-8,400,285,070.96|-545,339,149.56|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||10,000,000,000.00||
|取得借款收到的现金||||
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||3,707,416.94|100,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计||10,003,707,416.94|100,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||100,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||123,061,713.33|100,115,869.61|
|支付其他与筹资活动有关的现金||177,502,572.58||
|筹资活动现金流出小计||400,564,285.91|100,115,869.61|
|筹资活动产生的现金流量净额||9,603,143,131.03|-115,869.61|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||1,797,853,741.70|-44,038,913.63|
|加：期初现金及现金等价物余额||176,989,117.56|221,028,031.19|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,974,842,859.26|176,989,117.56|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：凌钢 主管会计工作负责人：凌钢 会计机构负责人：许奇
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合并现金流量表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|项 目|附注五|2015年1至7月|2014年度|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||11,165,595,180.65|16,599,083,223.58|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||4,039,744.67|14,256,520.70|
|收到其他与经营活动有关的现金|（五十二）|333,273,411.06|432,908,538.49|
|经营活动现金流入小计||11,502,908,336.38|17,046,248,282.77|
|购买商品、接受劳务支付的现金||8,330,486,762.05|10,773,638,496.48|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||866,796,375.71|1,211,353,287.61|
|支付的各项税费||1,247,970,211.76|1,160,861,693.98|
|支付其他与经营活动有关的现金|（五十二）|727,130,793.76|1,317,477,718.27|
|经营活动现金流出小计||11,172,384,143.28|14,463,331,196.34|
|经营活动产生的现金流量净额||330,524,193.10|2,582,917,086.43|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||1,306,709,821.54|1,879,292,335.52|
|取得投资收益收到的现金||20,870,259.18|36,668,860.05|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||8,980,978.05|213,581,112.38|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||437,323,050.01|
|收到其他与投资活动有关的现金|（五十二）|323,000,000.00|830,989,788.12|
|投资活动现金流入小计||1,659,561,058.77|3,397,855,146.08|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||402,895,462.21|789,985,475.43|
|投资支付的现金||1,146,897,114.20|1,863,200,665.46|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||2,117,012,703.65|582,219,094.10|
|支付其他与投资活动有关的现金|（五十二）|6,600,000,000.00|437,657,849.13|
|投资活动现金流出小计||10,266,805,280.06|3,673,063,084.12|
|投资活动产生的现金流量净额||-8,607,244,221.29|-275,207,938.04|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||10,060,557,090.00|168,695,104.66|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||20,000,000.00|
|取得借款收到的现金||1,066,937,932.22|3,651,751,748.21|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|（五十二）|3,707,416.94|100,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计||11,131,202,439.16|3,920,446,852.87|
|偿还债务支付的现金||875,175,432.82|3,473,347,826.62|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||591,737,481.54|630,035,384.12|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||70,629,664.37|
|支付其他与筹资活动有关的现金|（五十二）|220,763,241.78|446,285,200.50|
|筹资活动现金流出小计||1,687,676,156.14|4,549,668,411.24|
|筹资活动产生的现金流量净额||9,443,526,283.02|-629,221,558.37|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-955,769.53|254,809.63|
|五、现金及现金等价物净增加额||1,165,850,485.30|1,678,742,399.65|
|加：期初现金及现金等价物余额||8,550,533,879.59|6,871,791,479.94|
|六、期末现金及现金等价物余额||9,716,384,364.89|8,550,533,879.59|

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所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2015年1至7月
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2015年1至7月|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|1,113,736,075.00||||4,279,633,518.30||1,763,931.17||27,994,020.41|151,709,936.86|5,574,837,481.74|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|1,113,736,075.00||||4,279,633,518.30||1,763,931.17||27,994,020.41|151,709,936.86|5,574,837,481.74|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|1,512,802,541.00||||16,518,799,823.92||1,212,297,712.76|||-140,302,621.15|19,103,597,456.53|
|（一）综合收益总额|||||||1,212,297,712.76|||-17,791,652.90|1,194,506,059.86|
|（二）所有者投入和减少资本|1,512,802,541.00||||16,518,799,823.92||||||18,031,602,364.92|
|1．股东投入的普通股|1,512,802,541.00||||||||||1,512,802,541.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他|||||16,518,799,823.92||||||16,518,799,823.92|
|（三）利润分配||||||||||-122,510,968.25|-122,510,968.25|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-122,510,968.25|-122,510,968.25|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|2,626,538,616.00||||20,798,433,342.22||1,214,061,643.93||27,994,020.41|11,407,315.71|24,678,434,938.27|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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所有者权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2014年度
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年度|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|1,113,736,075.00||||4,279,633,518.30||1,754,944.59||12,048,645.85|52,751,008.86|5,459,924,192.60|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|1,113,736,075.00||||4,279,633,518.30||1,754,944.59||12,048,645.85|52,751,008.86|5,459,924,192.60|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||||8,986.58||15,945,374.56|98,958,928.00|114,913,289.14|
|（一）综合收益总额|||||||8,986.58|||159,453,745.56|159,462,732.14|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||15,945,374.56|-60,494,817.56|-44,549,443.00|
|1．提取盈余公积|||||||||15,945,374.56|-15,945,374.56||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-44,549,443.00|-44,549,443.00|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|1,113,736,075.00||||4,279,633,518.30||1,763,931.17||27,994,020.41|151,709,936.86|5,574,837,481.74|

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合并所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
2015年1至7月
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2015年1至7月|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|1,113,736,075.00||||1,110,041,350.73||-14,030,446.27||27,994,020.41||2,232,408,327.77|188,964,600.77|4,659,113,928.41|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||4,970,317,288.59||1,643,557,633.94||949,848,670.60||3,178,307,132.56|2,248,843,113.32|12,990,873,839.01|
|其他||||||||||||8,229,021.77|8,229,021.77|
|二、本年年初余额|1,113,736,075.00||||6,080,358,639.32||1,629,527,187.67||977,842,691.01||5,410,715,460.33|2,446,036,735.86|17,658,216,789.19|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|1,512,802,541.00||||6,423,583,173.57||-400,117,182.01||||1,241,779,702.92|-463,102,475.35|8,314,945,760.13|
|（一）综合收益总额|||||||-400,117,182.01||||1,542,725,424.11|151,205,503.15|1,293,813,745.25|
|（二）所有者投入和减少资本|1,512,802,541.00||||6,423,583,173.57|||||||-612,232,949.13|7,324,152,765.44|
|1．股东投入的普通股|1,512,802,541.00||||9,686,335,186.54|||||||-16,334,429.20|11,182,803,298.34|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-3,262,752,012.97|||||||-595,898,519.93|-3,858,650,532.90|
|（三）利润分配|||||||||||-300,945,721.19|-2,075,029.37|-303,020,750.56|
|1．提取盈余公积||||||||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-300,945,721.19|-2,075,029.37|-303,020,750.56|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|2,626,538,616.00||||12,503,941,812.89||1,229,410,005.66||977,842,691.01||6,652,495,163.25|1,982,934,260.51|25,973,162,549.32|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：凌钢 主管会计工作负责人：凌钢 会计机构负责人：许奇
务报表第11页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|2014年度|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年年末余额|1,113,736,075.00||||1,110,041,350.73||-22,878,475.80||12,048,645.85||1,507,434,314.40|158,710,504.10|3,879,092,414.28|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并|||||5,319,538,421.82||987,887,614.85||854,304,519.14||2,070,628,584.39|2,266,667,369.35|11,499,026,509.55|
|其他||||||||||||||
|二、本年年初余额|1,113,736,075.00||||6,429,579,772.55||965,009,139.05||866,353,164.99||3,578,062,898.79|2,425,377,873.45|15,378,118,923.83|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|||||-349,221,133.23||664,518,048.62||111,489,526.02||1,832,652,561.54|20,658,862.41|2,280,097,865.36|
|（一）综合收益总额|||||||664,518,048.62||||2,465,473,647.62|78,418,654.09|3,208,410,350.33|
|（二）所有者投入和减少资本|||||-349,221,133.23|||||||132,480,369.88|-216,740,763.35|
|1．股东投入的普通股|||||2,931,559.06|||||||-42,106,248.53|-39,174,689.47|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||-352,152,692.29|||||||174,586,618.41|-177,566,073.88|
|（三）利润分配|||||||||111,489,526.02||-632,821,086.08|-190,240,161.56|-711,571,721.62|
|1．提取盈余公积|||||||||111,489,526.02||-112,699,876.27|1,210,350.25||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-520,121,209.81|-199,679,533.58|-719,800,743.39|
|4．其他||||||||||||8,229,021.77|8,229,021.77|
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||||
|（六）其他||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,113,736,075.00||||6,080,358,639.32||1,629,527,187.67||977,842,691.01||5,410,715,460.33|2,446,036,735.86|17,658,216,789.19|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：凌钢 主管会计工作负责人：凌钢 会计机构负责人：许奇
务报表第12页
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2015年1至7月
财务报表附注
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年 1至 7月财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
上海东方明珠新媒体股份有限公司(以下简称“东方明珠”、“公司”或“本公司”)前身系上海广电信息产业股份有限公司（以下简称“广电信息”），于 1992年 6月 1日经上海市经济委员会沪经企(1992)382号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1993年3月16日在上海证券交易所上市交易。公司原名上海广电股份有限公司，2001年6月28日更名为“上海广电信息产业股份有限公司”。公司注册资本为人民币708,864,553.00元。
2011年内公司实施了重大资产出售、现金及发行股份购买资产暨关联交易。交易完成后，公司名称变更为百视通新媒体股份有限公司，公司总股本变更为人民币1,113,736,075.00元。
2014年 11月 21日，百视通新媒体股份有限公司(以下简称“百视通”)召开第七届董事会第二十九次会议及第七届监事会第十七次会议，审议并通过了《关于百视通新媒体股份有限公司符合上市公司重大资产重组条件的议案》、《关于同时实施公司换股吸收合并上海东方明珠（集团）股份有限公司、公司向特定对象发行股份及支付现金购买资产以及公司进行募集配套资金等重大资产重组事项的议案》、《关于本次重大资产重组符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》、《关于本次重大资产重组构成关联交易的议案》、《关于百视通新媒体股份有限公司换股吸收合并上海东方明珠（集团）股份有限公司的议案》、《关于签订<百视通新媒体股份有限公司以换股方式吸收合并上海东方明珠（集团）股份有限公司之合并协议>的议案》、《关于签订发行股份购买资产之盈利补偿相关协议的议案》、《关于百视通新媒体股份有限公司进行募集配套资金的议案》等议案。
2014年11月21日，上海东方明珠（集团）股份有限公司（以下简称“原东方明珠”）召开第七届董事会第十九次会议，审议并通过了《关于百视通新媒体股份有限公司实施换股吸收合并上海东方明珠（集团）股份有限公司暨关联交易的议案》。
根据上述议案，本次百视通实施的重大资产重组包括三项交易：
1、百视通和原东方明珠的吸收合并：
百视通根据《百视通新媒体股份有限公司以换股方式吸收合并上海东方明珠（集团）股份有限公司之合并协议》向在换股日于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司处登记在册的东方明珠的所有股东增发 A股，并以此为对价
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2015年1至7月
财务报表附注
通过换股方式吸收合并原东方明珠。交易完成后，百视通将作为存续方，原东方明珠将注销法人资格，其全部资产、负债、权益、业务和在册人员将并入百视通。
2、百视通定向增发股份购买资产：
（1）百视通以向上海尚世影业有限公司（以下简称“尚世影业”）全体股东发行人民币普通股股票的方式购买尚世影业100%的股权。
（2）百视通以向上海五岸传播有限公司（以下简称“五岸传播”）股东上海文化广播影视集团有限公司（以下简称“文广集团”）发行人民币普通股股票的方式购买五岸传播100%的股权。
（3）百视通以向上海文广互动电视有限公司（以下简称“文广互动”）股东文广集团发行人民币普通股股票的方式购买文广互动68.0672%的股权。
（4）百视通以向上海东方希杰商务有限公司（以下简称“东方希杰”）除 CJ HOMESHOPPING株式会社以外的股东以现金和发行人民币普通股股票的方式购买东方希杰84.1560%的股权。
3、百视通定向增发股份募集配套资金：
百视通向上海文广投资管理中心（有限合伙）、交银文化（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、绿地金融投资控股集团有限公司、中民投资本管理有限公司、上海国和现代服务业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海上汽投资中心（有限合伙）、上海光控股权投资管理有限公司、全国社保基金一一零组合、全国社保基金六零四组合、招商基金公司-农行-中国农业银行股份有限公司企业年金理事会、中国工商银行股份有限公司企业年金计划-中国建设银行、长江养老保险股份有限公司-长江养老金色定增一号资产管理产品及国开金融有限责任公司非公开发行股份以募集配套资金不超过100亿元。
交易完成后，公司名称变更为上海东方明珠新媒体股份有限公司，公司总股本变更为人民币2,626,538,616.00元。
公司法定代表人为凌钢先生。
公司注册地址为上海市徐汇区宜山路757号。
公司所属行业为信息传播服务业。
公司经营范围包括：电子、信息、网络产品的设计、研究、开发、委托加工、销售、维修、测试及服务，从事货物及技术的进出口业务，研究、开发、设计、建设、管理、维护多媒体互动网络系统及应用平台，从事计算机软硬件、系统集成、网络工程、通讯、机电工程设备、多媒体科技、文化广播影视专业领域内的技术开发、技
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2015年1至7月
财务报表附注
术咨询、技术转让、技术服务，设计、制作、发布、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，文化艺术交流策划，企业管理咨询，企业形象策划，市场营销策划，图文设计，文化广播电视工程设计与施工，机电工程承包及设计施工，信息系统集成服务，会展服务，计算机软件开发，文化用品、珠宝首饰、日用百货、工艺美术品、建筑装潢材料批发与零售，自有房产租赁，电视塔设施租赁，实业投资，投资管理，商务咨询，房地产开发经营。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2015年9月29日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截止2015年7月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
百视通网络电视技术发展有限责任公司
上海文广科技（集团）有限公司
上海广电影视制作有限公司
百视通在线（开曼）有限公司
风行网络有限公司
上海百家合信息技术发展有限公司
上海广电通讯网络有限公司
百视通投资管理有限责任公司
上海东方龙新媒体有限公司
百视通国际（开曼）有限公司
百视通国际(香港)有限公司
百视通国际（新加坡）有限公司
百视通新媒体国际(香港)有限公司
上海东方广播电视技术有限公司
上海明珠广播电视科技有限公司
上海文广奥迪欧音频科技有限公司
上海东华广播电视网络有限公司
上海山德电器维修站有限公司
上海新兴媒体信息传播有限公司
池上兼松（上海）维修站有限公司
上海广播电视设备维修站有限公司
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2015年1至7月
财务报表附注
子公司名称
上海百视通数字电影院线有限公司
北京风行在线技术有限公司（注1）
风行视频技术（北京）有限公司（注1）
武汉风行在线技术有限公司（注1）
上海东方宽频传播有限公司
上海欢腾宽频信息技术有限公司
百视通投资（香港）有限公司
ADSAGE CORPORATE
艾德思奇科技有限公司（香港）
ADSAGE CORPORATE (Seattle)
昂然时代科技(北京)有限公司
北京艾德思奇科技有限公司
北京昂然时代广告有限公司
无锡艾德思奇科技有限公司
上海搜趣广告有限公司
无锡艾德思奇软件有限公司
无锡艾德无线广告有限公司
上海东方明珠广播电视塔有限公司
上海城市历史发展陈列馆有限公司
上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司
上海国际新闻中心有限公司
上海明珠水上娱乐发展有限公司
上海东方明珠游乐有限公司
上海国际会议中心有限公司
上海国际会议展览有限公司
上海东方明珠国际旅行社有限公司
上海东方明珠国际交流有限公司
上海七重天宾馆有限公司
上海东方绿舟宾馆有限公司
上海东方绿舟度假村有限公司
上海东方明珠移动电视有限公司
上海东方公众传媒有限公司
财务报表附注第4页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
子公司名称
上海东方明珠传输有限公司
上海东方明珠信息技术有限公司
上海东方明珠广播电视研究发展有限公司
上海东方明珠数字电视有限公司
上海东方明珠国际广告有限公司
澳大利亚东方明珠国际控股有限公司
上海东方明珠投资管理有限公司
上海东蓉投资有限公司
上海东秦投资有限公司
上海东方明珠教育投资有限公司
上海东方明珠置业有限公司
上海辰光置业有限公司
上海东方明珠实业发展有限公司
山西东方明珠置业有限公司
上海东方明珠物产管理有限公司
上海东方明珠欧洲城有限公司
上海东方明珠进出口有限公司
上海东方明珠国际贸易有限公司
东方明珠安舒茨文化体育发展（上海）有限公司
上海东方明珠文化发展有限公司
上海东方明珠迪尔希文化传媒有限公司
上海精文置业（集团）有限公司
上海靓文景观工程有限公司
上海精文城上城置业有限公司
上海精文工程总承包有限公司
上海五岸传播有限公司
上海五翼文化传播有限公司
上海文广互动电视有限公司
上海游戏风云文化传播有限公司
极车（上海）文化传媒有限公司
上海尚世影业有限公司
上海东方希杰商务有限公司
财务报表附注第5页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
子公司名称
上海东方电视购物有限公司
上海东方永达汽车销售有限公司
上海东方侨圣房产电视营销有限公司
东方购物（上海）国际旅行社有限公司
上海东方购物拍卖有限公司
嗨鸥全球购株式会社（HIO Global Shopping Co.,Ltd）
上海哦仕赏商贸有限公司
注1：风行网络有限公司协议控制北京风行在线技术有限公司、风行视频技术（北京）有限公司、武汉风行在线技术有限公司各100%股权。
注2：ADSAGECORPORATE、北京艾德思奇科技有限公司及其下属八家公司合并称为“艾德思奇”。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司自报告期末起12个月的具备持续经营能力。
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
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财务报表附注
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
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2015年1至7月
财务报表附注
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
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财务报表附注
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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财务报表附注
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
对境外经营的财务报表进行折算时：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报告期内各月末加权平均的汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
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财务报表附注
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（3）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
财务报表附注第11页
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财务报表附注
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
5、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值下降幅度已达到或超过成本的50%，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势达到或超过 12个月属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
财务报表附注第12页
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财务报表附注
(十一)应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收账款、其他应收款欠款余额前5位且金额在100万元（含）以上。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
2、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
金额虽不重大但单独进行减值测试的款项一般为特定应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
3、按组合计提坏账准备应收款项
（1）确定组合的依据及计提坏账准备的方法
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以与债务人是否为合并范围关联关系为信用风险特征划分
关联方组合
组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析后按余额的一定比例计提
期末对合并范围关联方应收款项单独进行减值测试，除非有关联方组合 证据表明存在无法收回部分或全部款项的，通常不计提坏账准备。
（2）按账龄分析法组合计提坏账准备的计提方法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内 2 2
1至2年 10 10
财务报表附注第13页
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财务报表附注
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
2至3年 30 30
3至4年 50 50
4至5年 80 80
5年以上 100 100
(十二)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、委托加工材料、低值易耗品、周转材料、开发成本、开发产品、在产品、自制半成品、库存商品和发出商品等。
2、存货计价方法
存货取得时按实际成本计量；日常核算时采用实际成本计量，房地产开发产品、影视剧产品发出时按个别认定法计价，其他存货发出时采用加权平均法核算。
3、房地产开发的核算方法
(1)开发用土地的核算方法：开发用土地在取得时，按实际成本计入开发成本。
在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。
(2)公共配套设施费用的核算方法：商品住宅小区中非营业性的配套设施费用计入商品住宅成本。在开发产品办理竣工验收后，按照建筑面积将尚未发生的配套设施费用采用预提的方法计入开发成本。
(3)维修基金的核算方法：按照国家有关规定提取的维修基金，计入相关的房产开发项目成本，并支付给物业管理公司。
(4)借款利息费用资本化：
公司开发的用于对外出售的房地产开发产品借款费用符合资本化条件的应予以资本化。
开发房地产达到可销售状态时，借款费用停止资本化。
(5)质量保证金的核算方法：公司在开发产品办理竣工验收后而尚未出售前发生的维修费，以及开发产品销售后在保修期内发生的维修费，均计入营业费用。
4、影视剧制作的核算方法
存货增加的计价方法
财务报表附注第14页
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财务报表附注
（1）存货按照实际成本进行初计量；
（2）公司从事与境外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行：公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收账款-预收制片款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。
其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付账款－预付制片款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。
发出存货的计价方法
发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
（1）一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将全部实际成本一次性结转销售成本，采用分期付款方式的，按企业会计准则的规定执行；
（2）采用按票款、发行收入分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过 24个月的期间内（主要提供给电视台播映的美术片、电视剧可在不超过 36个月的期限内），采用计划收入法将全部实际成本逐笔（期）结转销售成本；
（3）如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转成本予以全部结转；
5、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
在正常生产经营过程中，库存商品和直接用于出售的存货，以估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值一般以合同价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
财务报表附注第15页
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财务报表附注
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
6、低值易耗品摊销方法
低值易耗品中，用于业务推广的机顶盒采用年限平均法在2年内摊销，其他低值易耗品采用一次摊销法。
7、存货的盘存制度
采用永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
(十三)划分为持有待售的资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
(十四)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
详见附注三、（五）。
财务报表附注第16页
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财务报表附注
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
财务报表附注第17页
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财务报表附注
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
财务报表附注第18页
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财务报表附注
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十五)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十六)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备等。
3、固定资产的初始计量
固定资产取得时一般采用实际成本计价。
（1）外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
财务报表附注第19页
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财务报表附注
（3）债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
（4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
（5）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率、年折旧率：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20－50 5 4.75－1.90通用设备 3－10 5 31.67－9.50专用设备 3－20 5 31.67－4.75运输设备 3－20 5 31.67—4.75其他设备 3－10 5 31.67－9.50
财务报表附注第20页
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财务报表附注
(十七)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十八)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
（2）内部自行开发的无形资产，其成本包括开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（3）以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产的后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产在受益期限内摊销，对于使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
3、无形资产的摊销方法
项 目 预计使用寿命 摊销方法或使用寿命的依据
合同期限小于12个月在合同约定期限内按照年限平均法摊销
在合同约定期限的前 6个月内平均摊销版权 影视剧版权 原值的50%，
合同期限大于12个月
在合同约定的剩余期限内平均摊销剩余的50%
财务报表附注第21页
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项 目 预计使用寿命 摊销方法或使用寿命的依据
前 6个月内平均摊销原值的50%，在 2无合同期限
年半内平均摊销剩余的50%
其他版权 合同期限 在合同约定期限内按照年限平均法摊销
软件 2至5年 合同年限或受益年限
非专利技术 10年 合同年限或受益年限
著作权 5年 合同年限或受益年限
土地使用权 15-50 土地使用年限
电视台广播播
45-50 经营期限
映时段经营权
除版权以酒店经营权 25 经营期限
外其他无软件使用权 5 该类资产的预计寿命
形资产 大学生公寓经
19 经营期限
营权
世博演艺中心
40 经营期限
经营权
各类场地使用
5-50 各类场地使用期限
权
土地使用权 15-50 土地使用年限
(十九)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
财务报表附注第22页
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在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉在期末进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于按照市场公开信息估值的，在各期末获取相关信息，与购买日的估值信息进行比较，如存在减值迹象的，确认减值损失。其他商誉，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、广告牌使用权、游戏许可及授权、软件本地化费用等。
财务报表附注第23页
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1、摊销方法
（1）游戏许可及授权及软件本地化费用
第一年摊销原值的85%，第二年摊销原值的15%，在年内按月平均摊销。
（2）其他长期待摊费用
在收益期内平均摊销。
2、长期待摊费用受益期限的确定
项 目 受益期限
租入固定资产的改良支出 剩余租赁期
广告牌使用权 剩余租赁期
游戏许可及授权 按照游戏生命周期及销售曲线
软件本地化费用 按照游戏生命周期及销售曲线
其他长期待摊费用 按照估计的可受益期限
(二十二)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
财务报表附注第24页
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3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十三)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
财务报表附注第25页
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(二十四)收入确认原则
1、收入确认和计量的总体原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
A利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的总体确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
2、除上述收入确认和计量的总体原则外，各板块不同业务类型的收入确认和计量的原则如下：
1、影视剧销售收入的具体判断标准
（1）电视剧销售收入：在电视剧购入完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权益时或在购货方实际播映时确认收入。
财务报表附注第26页
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电视剧销售收入包括电视播映权转让收入、音像版权收入、网络播映权收入、海外发行收入、复制费、母带费收入等。
电视剧销售及电影版权销售采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过 24个月的期间内（主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过36个月内的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例应当尽可能接近实际。计划收入比例除有特殊情况应当随时调整外，在年度内一般不作变动。
计划收入比例法是指企业从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的销售收入占计划收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应销售成本。计算公式为：
计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本配比期内的销售收入总额×100%。
本期（月）应结转销售成本额＝本期（月）影视剧销售收入额×计划销售成本率。
在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期收入与实际收入发生较大的偏离情况时，公司将及时作出重新预测，依据现实实际情况调整影视剧成本配比期内的预计销售收入总额。
在电视播映权的转让中，还包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是部分电视台可以按约定的顺序在 2年内先后开始播放的权利；二轮播映权是指在首轮播放结束后，其他部分电视台继续播放的权利。由于电视剧项目收入中，主要为首轮播映权转让收入，通常在24个月之后进行的二轮播映权的交易具有较大的不可预期性。因此，本着谨慎性的原则，公司仅以为期24个月的首轮播放权转让预计实现的收入作为电视剧项目的预期收入，不考虑首轮播放后二轮播映权可能实现的收入。
当电视剧发行收入符合收入确认原则予以确认时，相应的成本按实际发生收入占预测总收入的比例在首轮发行期之内配比结转（即本期确认的电视剧成本=电视剧总成本×实际发生收入/预测总收入）。若首轮发行期满公司实际发生收入小于预测总收入，则将尚未结转的成本在首轮发行最后一期内全部结转。
一次性卖断国内全部著作权，在收到卖断价款确认销售收入时，将其全部实际成本一次性结转销售成本。
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（2）电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
2、IPTV、手机电视以及互联网视频业务收入确认的具体判断标准
（1）IPTV收视内容及技术服务已经提供，收入已经取得或者能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的内容及技术服务成本已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认IPTV收入实现；
（2）手机电视内容或技术服务已经提供，用户收入已经取得或者能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的内容及流量成本已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认手机电视收入实现；
（3）互联网视频业务内容及技术服务已经提供，收入已经取得或者能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的内容及流量成本已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认互联网视频收入实现；
3、文化地产及物业业务收入的确认的具体判断标准
（1）房地产业务：销售收入在同时满足下列条件时确认收入：A、商品房开发建设工程项目竣工并取得房地产权证，具备入住交房条件后完成交房手续；
B、履行了合同规定的义务，相关销售价款已经取得或者确信可以取得；C、与房产相关成本可以可靠计量。
（2）物业出租收入：按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。
（3）物业管理收入：在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
4、视频和在线购物业务收入确认的具体判断标准
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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5、数字营销广告业务收入确认的具体判断标准
数字营销广告内容已经播出或相关服务已经提供，收入已经取得或者能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，广告投放成本已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认广告业务收入实现。
6、网络游戏平台运营业务收入确认的具体判断标准
公司在自有游戏平台运营的网络游戏：道具收费模式下，游戏道具已提供至游戏玩家，在收到游戏玩家支付的游戏道具购买款项时确认收入；计时收费模式下，计时的游戏服务已经提供，在收到游戏玩家支付的计时游戏费用时确认收入。公司在第三方游戏平台合作运营的网络游戏：在与合作方按协议约定共同确认了计费账单后，确认为收入。
7、SITV视频业务收入确认的具体判断标准
收视内容已经提供，收入已经取得或能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认SITV视频业务收入收入实现。
(二十五)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
若政府补助的文件中规定用于购建固定资产、无形资产等长期资产补助金额的，按照文件规定确认与资产相关的补助；若文件中未明确规定的，按照实际发生情况确认。除与资产相关的政府补助外，其他均为与收益相关的政府补助。
2、确认时点及会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
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(二十六)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十七)租赁
1、经营性租入
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租赁总额中扣除，按扣除后的租租赁费在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、经营性租出
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租赁收入总额中扣除，按扣除后的租赁收入在租赁期内分配。
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(二十八)终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
(二十九)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(三十)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
报告期内公司重要会计政策未发生变更。
2、重要会计估计变更
本期主要会计估计变更
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会计估计变更的
审批程序 开始适用时点 受影响的报表项目名称和金额内容和原因
内容：统一应收账款、其
他应收款的坏账准备计提
比例；
原因：公司换股吸收合并
原东方明珠及购买东方希2015年8月 影响“应收账款-坏账准备”及“其杰等公司股权后，重组后13日，业经 他应收款-坏账准备”-457.92万
注入了新的资产和新的业公司第八届 元；“资产减值损失”-457.92万
2015年6月30日
务，原存续公司账龄组合董事会第三 元；“递延所得税资产”-417.24万不再适用新公司业务账龄次会议审议 元及“所得税费用”-417.24万元
情况，为更加客观公正地并通过 元；影响净利润40.68万元
反映公司财务状况和经营
成果，公司重新梳理了应
收款项的构成、回款期及
信用风险特征等实际情况
四、 税项
(一)主要税种税率
税种 计税基础 税率（%）
增值税 节目制作、广告、舞美设计制作 6
增值税 设备租赁、商品销售 17、13
营业税 文化、体育、艺术类业务 3
营业税 其他业务 5
企业所得税 应纳税所得额 见本附注四（二）
土地增值税 按照转让房地产所取得的增值额 见本附注四（三）
(二)公司企业所得税政策
1、母公司东方明珠新媒体股份
按照2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，报告期内，东方明珠新媒体股份执行的企业所得税税率为25%。
2、子公司百视通网络电视技术发展有限责任公司
按照2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，百视通网络电视技术发展有限责任公司（以下简称“百视通技术”）执行的企业所
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得税税率为25%。2008年 8月百视通技术取得由上海市信息化委员会颁发的《软件企业认定证书》，按照财税[2000]25号《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，百视通技术享受二免三减半的优惠政策，2009年度、2010年度免征企业所得税，2011年度至2013年度实际执行的企业所得税税率为12.5%。2014年度百视通技术获得编号为 R-2013-164的国家规划布局内重点软件企业证书，证书日期为2013年12月，根据财税[2012]27号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》，以及发改高技[2005]2669号《国家规划布局内重点软件企业认定管理办法》，按照10%征收企业所得税。2015年度，公司实际执行的所得税税率为15%。
3、子公司上海文广科技（集团）有限公司及其所属的部分子公司
（1）本公司系内资企业，根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，公司企业所得税税率为25%。2008年，公司被认定为高新技术企业，根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），公司享受高新技术企业的优惠政策。根据2015年3月3日闸北区税务局批复的沪地税闸五（2015）000007号，2015年度企业所得税税率为15%，减免期限为2014年至2016年。
（2）子公司上海山德电器维修站有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条之规定，为符合条件的小型微利企业。报告期内企业所得税税率为20%。
（3）子公司池上兼松（上海）维修站有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条之规定，为符合条件的小型微利企业。报告期内企业所得税税率为20%。
（4）子公司上海广播电视设备维修站有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条之规定，为符合条件的小型微利企业。报告期内企业所得税税率为10%。
（5）子公司上海新兴媒体信息传播有限公司系内资企业，2013年 11月公司被认定为高新技术企业，取得高新技术企业证书，证书编号：GF201331000368。
根据财政部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），公司享受高新技术企业的优惠政策，报告
期内企业所得税税率为15%。
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4、子公司北京风行在线技术有限公司
按照2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，北京风行在线技术有限公司（以下简称“北京风行在线”）企业所得税税率为25%。北京风行在线于 2012年 5月获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准的证书编号为GF201211000031号高新技术企业证书，报告期内，实际执行的企业所得税税率为15%。
5、子公司上海尚世影业有限公司
根据沪国税徐所（2011）22号《企业所得税优惠事先备案结果通知书》：根据沪委宣（2010）579号，财税（2009）31号、财税（2009）34号文规定（经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税），上海尚世影业有限公司自2010年1月至2013年12月享受减免企业所得税的优惠政策。
根据国办发〔2014〕15号《文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的规定》：经营性文化事业单位转制为企业后，免征企业所得税。2015年 1月 16日，上海市徐汇区国家税务局第一税务所及上海市地方税务局徐汇区分局第一税务所出具“沪地税徐五【2015】00003号”企业所得税优惠审批结果通知书：上海尚世影业有限公司2014年1月1日至2018年12月31日免征企业所得税。
6、子公司上海文广互动电视有限公司及其所属的部分子公司
（1）根据2015年上海市第一批拟认定高新技术企业名单，上海文广互动电视有限公司报告期内实际执行的企业所得税税率为15%。
（2）根据《财政部国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》（财税【2009】34号、关于转发《国家税务总局关于企业所得税税收优惠管理问题的补充通知》和本市实施意见的通知（沪地税所【2010】26号）及《国办发[2014]15号》的规定，上海游戏风云文化传媒有限公司自2014年1月1日至2018年12月31日免征企业所得税。
7、子公司上海东方希杰商务有限公司及其所属的部分子公司
（1）2011年10月20日，上海东方希杰商务有限公司获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的证书编号为GF201131000158号高新技术企业证书，企业所得税税率为15%。
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根据上海市高新技术企业认定办公室沪高企认办（2014）第 011号关于公示2014年上海市第二批拟认定高新技术企业名单的通知，公司被认定为2014上海市年第二批拟认定高新技术企业，报告期内实际执行的企业所得税税率为15%。
（2）上海东方侨圣房产营销有限公司企业所得税应税所得额按照销售额的10%核定。
8、子公司艾德思奇及其所属的部分子公司
（1）ADSAGE CORPORATE(Seattle)系本公司境外投资企业，按美国联邦所得税政策执行累进税率，具体执行情况为：
超过（美元） 但不超过（美元） 税率
$0.00 $50,000.00 15%
$50,000.00 $75,000.00 25%
$75,000.00 $100,000.00 34%
$100,000.00 $335,000.00 39%
$335,000.00 $10,000,000.00 34%
$10,000,000.00 $15,000,000.00 35%
$15,000,000.00 $18,333,333.00 38%
$18,333,333.00 35%
（2）根据江苏省无锡市国家税务局（办）锡国税高流优惠认字（2013）第37号文，无锡艾德思奇软件有限公司自2013年8月1日起，销售指定自行开发生产的软件产品，按规定享受增值税超税负即征即退的优惠政策。
（3）无锡艾德思奇科技有限公司系经江苏省经济和信息化委员会认定的软件企业。依据财税[2008]1号文，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。公司 2011年实现创利，经向主管税务机关无锡市高新技术产业开发区分局备案后，享受2011至2012年度所得税免税优惠，2013至2015年度所得税减半优惠政策。
9、子公司上海东方明珠传输有限公司
依据浦税35所第1502005849，公司享受高新技术企业税收优惠，2015年度企业所得税税率为15%，减免期限为2014年至2016年。
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10、子公司上海东方明珠广播电视研究发展有限公司
根据浦东新区税务局文书号：3101151408025840，公司软件产品享受增值税即征即退，征税率17%，退税率14%。
11、除上述公司外的其他境内子公司
按照2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，执行的企业所得税率为25%。
12、境外及港、澳、台地区子公司
（1）子公司百视通国际（开曼）有限公司，按照当地法律规定报告期内企业经营（与主业相关）所得税税率为15%，资本利得税为0%。
（2）子公司百视通国际(香港)有限公司，按照当地法律规定报告期内企业利得税税率为16.50%。
（3）子公司百视通国际（新加坡）有限公司，按照当地法律规定报告期内企业所得税税率为17%。
（4）子公司百视通新媒体国际(香港)有限公司，按照当地法律规定报告期内企业利得税税率为16.50%。
（5）子公司百视通在线（开曼）有限公司，按照当地法律规定报告期内企业经营（与主业相关）所得税税率为15%，资本利得税为0%。
（6）子公司风行网络有限公司，按照开曼当地法律规定报告期内企业经营（与主业相关）所得税税率为15%，资本利得税为0%。
（7）子公司百视通投资(香港)有限公司，按照当地法律规定报告期内企业利得税税率为16.50%。
(三)报告期内公司土地增值税政策
土地增值税实行四级超率累进税率：增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为30%；增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分，税率为40%；
增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分，税率为50%；增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。
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(四) 报告期内公司营业税政策
根据财税（2013）83号文，对按照国家规定的收费标准向学生收取的高校学生公寓住宿费收入，免征营业税。
五、 合并财务报表重要项目注释
(一)货币资金
1、项目列示
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
库存现金 1,958,238.02 1,850,802.38银行存款 9,490,153,977.50 8,548,327,083.98其他货币资金 471,643,829.37 277,473,684.87合计 9,963,756,044.89 8,827,651,571.23其中：存放在境外的款项总额 49,749,357.34 57,964,633.132、受限制的货币资金明细
项 目 2015年7月31日 2015年1月1日
履约保证金 2,215,930.00 1,403,930.00信用卡保证金 2,000,000.00 2,000,000.00单用途商业预付卡保证金 3,000,000.00 3,013,761.64旅行社质量保证金 1,400,000.00 200,000.00结构性存款 440,000,000.00 240,000,000.00银行承兑汇票保证金 20,000,000.00 30,500,000.00合计 468,615,930.00 277,117,691.64(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
2,211,702.66 1,743,088.90损益的金融资产
财务报表附注第37页
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(三) 应收票据
1、应收票据分类列示
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
银行承兑汇票 3,300,000.00 9,850,000.00商业承兑汇票 239,200,000.00 142,800,000.00合计 242,500,000.00 152,650,000.002、期末公司无已质押、已背书或贴现且未到期的应收票据。
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(四) 应收账款
1、应收账款分类披露
2015年7月31日 2015年1月1日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比例 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） （%）
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 2,928,609,449.69 96.72 75,907,839.94 2.59 2,852,701,609.75 2,091,894,077.61 95.18 61,382,200.23 2.93 2,030,511,877.38备的应收账款
其中：账龄组合 2,928,609,449.69 96.72 75,907,839.94 2.59 2,852,701,609.75 2,091,894,077.61 95.18 61,382,200.23 2.93 2,030,511,877.38单项金额不重大
但单独计提坏账 99,236,830.76 3.28 39,628,242.72 39.93 59,608,588.04 105,858,228.53 4.82 37,992,090.19 35.89 67,866,138.34准备的应收账款
合计 3,027,846,280.45 100.00 115,536,082.66 2,912,310,197.79 2,197,752,306.14 100.00 99,374,290.42 2,098,378,015.72财务报表附注第39页
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2015年1至7月
财务报表附注
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
2015年7月31日
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏东方电视购物有限公司 21,479,515.04 21,479,515.04 100.00% 预计难以收回
深圳奥维迅科技股份有限公司 259,800.00 259,800.00 100.00% 预计无法收回
江苏人民广播电台 1,592,000.03 预计可以收回
浙江乐清广播转播台 565,600.00 预计可以收回
通化市鼎正房地产开发有限公司 397,500.00 397,500.00 100.00% 预计无法收回
浙江杭州众传数字设备有限公司 257,333.89 257,333.89 100.00% 预计无法收回
厦门万翔网络商务有限公司 21,662.00 21,662.00 100.00% 预计无法收回
江苏徐州广播电视台 152,500.00 预计可以收回
北京中天广电通信技术有限公司 152,160.00 152,160.00 100.00% 预计无法收回
伊犁州广播电台 136,500.00 136,500.00 100.00% 预计无法收回
河北诼州市广播电视局 136,000.00 136,000.00 100.00% 预计无法收回
鞍山市通用广播电视设备有限公司 112,500.00 112,500.00 100.00% 预计无法收回
厦门创智诚广播电视设备有限公司 111,200.00 111,200.00 100.00% 预计无法收回
山东临沂市广播电视台 102,822.00 102,822.00 100.00% 预计无法收回
莘庄安特会展览服务社 295,000.00 295,000.00 100.00% 预计无法收回
兴明亚洲工程有限公司 690,000.00 690,000.00 100.00% 预计无法收回
北京开元太和会议服务有限公司 150,000.00 150,000.00 100.00% 预计无法收回
上海文景轩舞台制作有限公司 1,526,800.00 1,526,800.00 100.00% 预计无法收回
上海兴明展览展示服务有限公司 300,000.00 300,000.00 100.00% 预计无法收回
上海东方传媒集团有限公司 834,310.00 834,310.00 100.00% 预计无法收回
上海新娱乐传媒有限公司 523,600.00 523,600.00 100.00% 预计无法收回
上海东方传媒技术有限公司 569,782.33 预计可以收回
上海摩为广告有限公司 2,000.00 2,000.00 100.00% 预计无法收回
上海欧亚多媒体发展有限公司 5,300.00 5,300.00 100.00% 预计无法收回
上海映阁文化传播有限公司 7,500.00 7,500.00 100.00% 预计无法收回
中国移动通信集团浙江有限公司宁
72,000.00 预计可以收回
波分公司
四川成都七中东方闻道网校 330,000.00 330,000.00 100.00% 预计无法收回
改制遗留款项 212,594.60 212,594.60 100.00% 预计无法收回
珠海东望洋影视集团 800,000.00 800,000.00 100.00% 预计无法收回
财务报表附注第40页
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2015年1至7月
财务报表附注
2015年7月31日
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京东方星月传媒广告有限公司 500,000.00 500,000.00 100.00% 预计无法收回
四川广播电视集团 446,600.00 446,600.00 100.00% 预计无法收回
湖南广播影视集团 304,180.00 304,180.00 100.00% 预计无法收回
北京泰学天地教育咨询中心 250,000.00 250,000.00 100.00% 预计无法收回
上海天络行文化传播有限公司 250,000.00 250,000.00 100.00% 预计无法收回
河南利和传媒有限公司 249,816.00 249,816.00 100.00% 预计无法收回
浙江广播电视集团 231,300.00 231,300.00 100.00% 预计无法收回
贵州电视台 213,350.00 213,350.00 100.00% 预计无法收回
安徽麦迪逊传媒有限公司 144,740.00 144,740.00 100.00% 预计无法收回
金鹰纪实频道 140,000.00 140,000.00 100.00% 预计无法收回
浙江贝力生科技有限公司 18,556,463.52 1,855,646.35 10.00% 部分款项回收有风险山煤国际能源集团晋中有限公司 16,610,119.52 1,661,011.95 10.00% 部分款项回收有风险江门威氏电缆材料有限公司 10,138,357.98 1,013,835.80 10.00% 部分款项回收有风险天津化轻贸易有限公司 7,889,805.07 788,980.51 10.00% 部分款项回收有风险山西焦炭产业投资控股有限公司 8,999,718.00 899,971.80 10.00% 部分款项回收有风险上海源睿商务咨询有限公司 185,592.80 185,592.80 100.00% 预计无法收回
陆正涛(大宁) 198,070.85 198,070.85 100.00% 预计无法收回
按预计无法收回金额零星客户 2,132,737.13 1,451,049.13 68.04%
计提
合计 99,236,830.76 39,628,242.72 39.93%
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2015年7月31日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内 2,844,104,454.46 56,885,039.87 2.00%1至2年 66,159,335.08 6,615,933.51 10.00%2至3年 3,689,412.24 1,106,823.68 30.00%3至4年 5,368,768.82 2,684,384.42 50.00%4至5年 3,359,103.14 2,687,282.51 80.00%5年以上 5,928,375.95 5,928,375.95 100.00%合计 2,928,609,449.69 75,907,839.94 2.59%
财务报表附注第41页
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2015年1至7月
财务报表附注
2、本期计提、转回或收回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 23,075,041.94元；本期收回或转回坏账准备金额6,864,757.22元。
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2015年7月31日
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
第一名 151,744,646.01 5.01 3,034,892.92第二名 151,292,394.40 5.00 3,025,847.89第三名 111,900,288.43 3.70 2,238,005.77第四名 84,267,946.76 2.78 1,685,358.94第五名 66,235,142.26 2.19 1,324,702.85合计 565,440,417.86 18.68 11,308,808.374、截至2015年7月31日，应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款详见附注八（六）1。
5、截至2015年7月31日，应收账款中应收关联方账款情况详见附注八（六）1。
(五) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
2015年7月31日 2015年1月1日
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 937,986,762.64 90.42 426,964,196.63 88.481至2年 95,364,749.75 9.19 54,886,451.29 11.372至3年 3,336,692.08 0.32 151,825.36 0.033年以上 751,825.36 0.07 600,000.00 0.12合计 1,037,440,029.83 100.00 482,602,473.28 100.00
财务报表附注第42页
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2015年1至7月
财务报表附注
2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款期末余额
预付对象 2015年7月31日
合计数的比例(%)
第一名 206,764,112.30 19.90第二名 174,948,088.68 16.84第三名 100,000,000.00 9.63第四名 57,842,587.67 5.57第五名 36,587,470.64 3.52合计 576,142,259.29 55.453、截至2015年7月31日，预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4、截至2015年7月31日，预付账款中预付关联方账款情况详见附注八（六）1。
5、截止2015年7月31日，预付账款中计提的坏账准备金额为1,502,935.07元。
(六) 应收利息
1、应收利息分类
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
定期存款利息 8,586,651.85 7,464,643.812、期末无逾期应收利息。
(七) 应收股利
1、应收股利明细
项 目 2015年7月31日 2015年1月1日
账龄一年以内的应收股利 7,552,013.50 5,693,675.33账龄一年以上的应收股利 194,072.06合计 7,552,013.50 5,887,747.39
财务报表附注第43页
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2015年1至7月
财务报表附注
2、账龄一年以内的应收股利
是否发生减值
项目 期末余额 未收回的原因
及其判断依据
太原有线电视网络有限公司 7,498,587.50 已宣告未派发 否
申通股份有限公司 52,893.00 已宣告未派发 否
上海锦江国际实业投资股份
533.00 已宣告未派发 否
有限公司
合计 7,552,013.50
财务报表附注第44页
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2015年1至7月
财务报表附注
(八) 其他应收款
1、其他应收款分类披露
2015年7月31日 2015年1月1日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 计提比 账面价值 比例 计提 账面价值金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 比例（%）单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 404,632,261.65 60.07 11,087,000.00 2.74 393,545,261.65 417,322,509.09 67.25 1,188,862.37 0.28 416,133,646.72应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 232,933,863.36 34.58 19,948,409.68 8.56 212,985,453.68 120,195,361.37 19.37 9,470,144.57 7.88 110,725,216.80应收款
其中：账龄组合 209,502,976.80 31.10 19,948,409.68 9.52 189,554,567.12 104,720,420.41 16.88 9,470,144.57 9.04 95,250,275.84关联方、押金、
保证金、备用 23,430,886.56 3.48 23,430,886.56 15,474,940.96 2.49 15,474,940.96金等组合
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其 36,048,677.85 5.35 15,812,269.07 43.86 20,236,408.78 83,012,287.86 13.38 29,811,235.95 35.91 53,201,051.91他应收款
合计 673,614,802.86 100.00 46,847,678.75 626,767,124.11 620,530,158.32 100.00 40,470,242.89 580,059,915.43财务报表附注第45页
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2015年1至7月
财务报表附注
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
2015年7月31日
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海广陈资产经营管理
206,834,838.33 预计可以收回
有限公司
上海松江大学城建设发
86,710,423.32 预计可以收回
展有限公司
文广证大南通文化投资
100,000,000.00 预计可以收回
发展有限公司
上海市闸北区财政局 11,087,000.00 11,087,000.00 100.00%预计无法收回
合计 404,632,261.65 11,087,000.00 2.74%
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
2015年7月31日
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内 178,998,980.52 3,579,979.64 2.00%1至2年 7,204,739.33 720,473.93 10.00%2至3年 10,503,231.52 3,150,969.46 30.00%3至4年 531,872.20 265,936.10 50.00%4至5年 165,513.39 132,410.71 80.00%4至5年 12,098,639.84 12,098,639.84 100.00%合计 209,502,976.80 19,948,409.68 9.52%2、本期计提、转回或收回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 8,690,508.30元，本期收回或转回的坏账准备金额2,313,072.44元。
3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收期末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
第一名 股权和债权转让款 206,834,838.33 3至4年 30.71
第二名 股权和债权转让款 86,710,423.32 3至4年 12.87
第三名 借款 100,000,000.00 4年以上 14.85
财务报表附注第46页
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2015年1至7月
财务报表附注
占其他应收期末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
第四名 暂付款 11,087,000.00 5年以上 1.65 11,087,000.00第五名 借款 10,000,000.00 1至2年 1.48
合计 414,632,261.65 61.56 11,087,000.004、本期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款情况。
5、截至2015年7月31日，其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、截至2015年7月31日，其他应收款中应收关联方账款情况详见附注八（六）1。
(九) 存货
1、存货分类
2015年7月31日 2015年1月1日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 51,664,293.59 7,347,361.62 44,316,931.97 51,778,373.95 9,746,943.83 42,031,430.12在产品 57,937,904.29 2,655,939.49 55,281,964.80 39,325,679.40 3,275,319.35 36,050,360.05库存商品 157,411,879.18 1,269,090.30 156,142,788.88 188,377,233.91 2,808,270.99 185,568,962.92周转材料 3,002,453.47 3,002,453.47 4,567,400.86 4,567,400.86发出商品 1,035,189.09 1,035,189.09 5,353,758.14 5,353,758.14低值易耗品 52,159,235.46 52,159,235.46 71,887,430.02 71,887,430.02自制半成品 8,741,107.46 8,741,107.46 16,518,121.29 5,359,661.83 11,158,459.46开发成本 561,504,207.15 561,504,207.15 407,279,502.30 407,279,502.30开发产品 1,426,957,853.12 1,426,957,853.12 2,184,935,956.12 2,184,935,956.12合计 2,320,414,122.81 11,272,391.41 2,309,141,731.40 2,970,023,455.99 21,190,196.00 2,948,833,259.99
财务报表附注第47页
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2015年1至7月
财务报表附注
开发成本中的主要项目：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 2015年7月31日 2015年1月1日太原湖滨商品房 2013年4月 2016年7月 77,649.23万元 561,504,207.15 407,279,502.30开发产品：
项目名称 竣工时间 2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年7月31日杨浦渔人码头二期 2014年2月 1,238,070,054.64 153,739,515.03 1,084,330,539.61太原湖滨广场 2014年7月 946,865,901.48 604,238,587.97 342,627,313.51合计 2,184,935,956.12 757,978,103.00 1,426,957,853.12财务报表附注第48页
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2015年1至7月
财务报表附注
开发成本中的借款费用资本化金额明细如下：
本期减少
2015年存货项目名称 2015年1月1日 本期增加 本期转入存货
其他减少 7月31日----开发产品
太原湖滨商品房 5,736,118.97 3,189,532.77 626,585.50 8,299,066.242、存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
2015年 2015年项目 转回或
1月1日 计提 其他 其他 7月31日转销
原材料 9,746,943.83 2,307.65 2,401,889.86 7,347,361.62在产品 3,275,319.35 619,379.86 2,655,939.49库存商品 2,808,270.99 1,539,180.69 1,269,090.30自制半成品 5,359,661.83 5,359,661.83
合计 21,190,196.00 2,307.65 9,920,112.24 11,272,391.41(十) 划分为持有待售的资产
项目 2015年7月31日 2015年1月1日华东政法大学学生公寓 185,199,607.19上海对外贸易大学学生公寓 40,652,673.57复旦大学学生宿舍收费权 403,820,987.88合 计 629,673,268.64(十一)其他流动资产
项目 2015年7月31日 2015年1月1日增值税进项税 34,491,279.71 36,593,453.42理财产品 6,600,000,000.00
物业费及租赁费 2,525,927.33其他 3,537.69合计 6,634,491,279.71 39,122,918.44
财务报表附注第49页
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(十二)可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
2015年7月31日 2015年1月1日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具 2,397,864,425.50 21,981,765.35 2,375,882,660.15 2,872,496,240.60 21,981,765.35 2,850,514,475.25其中：按公允价值
1,783,405,056.54 1,783,405,056.54 2,286,748,871.64 2,286,748,871.64计量
按成本计量 614,459,368.96 21,981,765.35 592,477,603.61 585,747,368.96 21,981,765.35 563,765,603.61合计 2,397,864,425.50 21,981,765.35 2,375,882,660.15 2,872,496,240.60 21,981,765.35 2,850,514,475.252、期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具权益工具的成本 167,330,065.26公允价值 1,783,405,056.54累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,616,074,991.28已计提减值金额
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3、期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投资 本期被投资单位 本期 单位持股 现金期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 期末
减少 比例(%) 红利新疆广电网络有限责任公司 53,333,333.50 53,333,333.50 7.50 Super Sports Media Inc. 11,358,290.34 11,358,290.34 14.65山西太原有线网络有限公司 85,795,000.00 85,795,000.00 19.00上海黄浦江人行隧道联合发
10,000,000.00 10,000,000.00 1,417,883.62 1,417,883.62 6.66展有限公司
上海科技投资股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2.98申万宏源集团股份有限公司 56,248,000.00 56,248,000.00 <5上海旗忠高尔夫俱乐部有限
14,000,000.00 14,000,000.00 2,063,881.73 2,063,881.73 7.14公司
上海宝鼎投资有限公司 625,000.00 625,000.00 0.86上海永乐股份有限公司 900,000.00 900,000.00 0.87上海东方网络股份有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 12.00成都索贝数码科技股份有限
84,960,000.00 84,960,000.00 11.84公司
上海数字电视国家工程研究
4,000,000.00 4,000,000.00 7.09中心有限公司
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账面余额 减值准备 在被投资 本期被投资单位 本期 单位持股 现金期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 期末
减少 比例(%) 红利上海上影数码传播股份有限
2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 4.00公司
RED5STUDIOSINC（注1） 144,987,745.12 144,987,745.12 16,000,000.00 16,000,000.00 20.01成都精文文广投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20.00复旦视觉艺术学院（注2） 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 585,747,368.96 84,960,000.00 56,248,000.00 614,459,368.96 21,981,765.35 21,981,765.35注：1、公司对RED5 STUDIOS INC的持股比例为20.01%，经综合考虑所有事实和情况判断公司并不能参与被投资单位的生产经营决策，对其不具备重大影响。
2、对上海视觉艺术学院投资系收购上海精文置业（集团）有限公司形成，按公司签订的收购上海精文置业（集团）有限公司合同的相关条款规定，东方明珠公司仅对上海视觉艺术学院承担受托管理责任且不收取管理费，该学院发生办学终止、解散、合并、分立、或上海精文置业（集团）有限公司退出举办者权益、转让等事项，相应的资产、权益退出、转让收益不归东方明珠公司享有。
财务报表附注第52页
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4、本期可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具期初已计提减值金额 21,981,765.35本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金额 21,981,765.35(十三)长期应收款
2015年7月31日 2015年1月1日
与本公 折现率项目 坏账 坏账
司关系 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 区间准备 准备
宁波复地明珠
联营企业 61,200,000.00 61,200,000.00 61,200,000.00 61,200,000.00置业有限公司
成都复地明珠
联营企业 646,000,000.00 646,000,000.00 646,000,000.00 646,000,000.00置业有限公司
南京复地明珠
联营企业 289,000,000.00 289,000,000.00 612,000,000.00 612,000,000.00置业有限公司
国网上海市电
非关联方 383,333.33 383,333.33 433,333.33 433,333.33力公司
合计 996,583,333.33 996,583,333.33 1,319,633,333.33 1,319,633,333.33(十四)长期股权投资
1、长期股权投资分类列示
项目 2015年7月31日 2015年1月1日 185,996,462.24 59,674,878.76合营企业
2,413,036,215.09 2,400,876,480.65联营企业
2,250,007.23 2,250,007.23其他
2,601,282,684.56 2,462,801,366.64小计
17,550,007.23 17,550,007.23减：减值准备
2,583,732,677.33 2,445,251,359.41合计
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2、长期股权投资增减变动情况
本期增减变动
2015年 2015年 本期计提 减值准备被投资单位 权益法下确认其他综合收其他权益宣告发放现金
1月1日 追加投资 减少投资 其他 7月31日 减值准备 期末余额的投资损益 益调整 变动 股利或利润
1．合营企业
好十传媒（上海）有限公司 2,408,103.99 -2,408,103.99
上海瑞彩通视讯科技有限公司 4,732,868.77 -1,174,904.14 3,557,964.63上海城市之光灯光设计有限公司 2,521,437.52 250,085.50 2,771,523.02文广证大南通文化投资发展有限公司 0.00江苏东方电视购物有限公司 0.00广视通网络通信传媒有限公司 50,012,468.48 -184,850.00 49,827,618.48上海百迪数字传播咨询有限公司 6,267,696.00 1,533,091.91 7,800,787.91 Orient Pearl and Media Co. Limited 122,038,568.20 122,038,568.20小计 59,674,878.76 128,306,264.20 -1,984,680.72 185,996,462.242．联营企业
上海市信息投资股份有限公司 806,233,923.50 23,539,589.99 297,855.49 830,071,368.98北京同方易豪科技有限公司 4,138,495.09 -352,892.47 3,785,602.62上海欢流传媒有限公司 1,246,804.71 -1,188,760.41 58,044.30爱上电视传媒有限公司 25,208,256.79 14,347,293.36 39,555,550.15上海练塘水木文化发展有限公司 1,585,954.00 1,585,954.00上海广龙科技有限公司 11,073,861.92 -1,094,740.52 9,979,121.40财务报表附注第54页
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本期增减变动
2015年 2015年 本期计提 减值准备被投资单位 权益法下确认其他综合收其他权益宣告发放现金
1月1日 追加投资 减少投资 其他 7月31日 减值准备 期末余额的投资损益 益调整 变动 股利或利润
济南广电移动电视有限公司 3,331,617.93 -266,174.17 3,065,443.76上海交大海外教育发展有限公司 5,419,038.60 -320,124.31 5,098,914.29河北广电传媒技术公司 4,682,382.07 30,642.53 4,713,024.60上海今夜娱乐文化演出影视有限公司 3,303,046.21 94,297.30 3,397,343.51上海视云网络科技有限公司 21,297,157.97 -2,556,038.07 18,741,119.90 15,300,000.00东方有线网络有限公司 1,103,558,900.54 9,633,142.30 1,113,192,042.84上海地铁电视有限公司 13,150,178.90 132,313.00 13,282,491.90上海中广传播有限公司 32,004,980.74 -119,035.92 31,885,944.82成都复地明珠置业有限公司 141,668,676.86 -9,561,356.52 132,107,320.34南京复地明珠置业有限公司 147,236,122.80 -7,823,796.13 139,412,326.67宁波复地明珠置业有限公司 11,801,782.28 -905,812.87 10,895,969.41索尼电脑娱乐（上海）有限公司 11,143,425.12 -7,666,402.06 3,477,023.06上海东方明珠索乐文化发展有限公司 5,042,525.58 14,147.18 5,056,672.76上海东方明珠实友建筑装饰工程有限
3,932,817.54 -171,130.46 3,761,687.08公司
上海下一代广播电视网应用实验室有
4,721,766.19 -143,440.18 4,578,326.01限公司
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本期增减变动
2015年 2015年 本期计提 减值准备被投资单位 权益法下确认其他综合收其他权益宣告发放现金
1月1日 追加投资 减少投资 其他 7月31日 减值准备 期末余额的投资损益 益调整 变动 股利或利润
广东南方希杰商贸有限公司 11,301,207.45 -986,022.12 10,315,185.33黑龙江龙视东方电视购物有限公司 8,994,551.34 -924,245.65 8,070,305.69成都每日电视购物有限公司 246,286.90 423,046.95 669,333.85湖北广通东方购物有限公司 18,552,719.62 -2,272,621.80 16,280,097.82小计 2,400,876,480.65 11,861,878.95 2 97,855.49 2,413,036,215.09 15,300,000.003．其他
上海广电演出有限公司 2,250,007.23 2,250,007.23 2,250,007.23小计 2,250,007.23 2,250,007.23 2,250,007.23合计 2,462,801,366.64 128,306,264.20 9,877,198.23 297,855.49 2,601,282,684.56 17,550,007.23财务报表附注第56页
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(十五)投资性房地产
1、采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋及建筑物
1．账面原值
（1）期初余额 235,769,404.32
（2）本期增加金额 47,703,367.78
—外购
—存货\固定资产\在建工程转入
—企业合并增加
（3）本期减少金额 4,223,504.41
—处置 4,223,504.41
（4）期末余额 279,249,267.69
2．累计折旧和累计摊销
（1）期初余额 91,868,601.87
（2）本期增加金额 3,946,720.66
—计提或摊销 3,946,720.66
（3）本期减少金额 766,945.48
—处置 766,945.48
（4）期末余额 95,048,377.05
3．减值准备
（1）期初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 184,200,890.64
（2）期初账面价值 143,900,802.45
2、期末、公司无用于抵押或担保的投资性房地产。
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(十六)固定资产
1、固定资产情况
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 其他设备 合计1．账面原值
（1）2015年1月1日 2,880,239,266.83 1,264,754,388.38 81,987,059.23 297,904,169.18 4,524,884,883.62（2）本期增加金额 172,152,076.51 88,991,187.21 2,447,139.74 14,658,195.96 278,248,599.42—购置 172,152,076.51 87,727,131.21 2,447,139.74 14,658,195.96 276,984,543.42—在建工程转入 1,264,056.00 1,264,056.00（3）本期减少金额 32,790,561.59 62,370,409.55 4,237,730.60 1,900,895.24 101,299,596.98—处置或报废 32,790,561.59 62,370,409.55 4,237,730.60 1,900,895.24 101,299,596.98—企业合并减少
（4）2015年7月31日 3,019,600,781.75 1,291,375,166.04 80,196,468.37 310,661,469.90 4,701,833,886.062．累计折旧
（1）2015年1月1日 599,972,009.77 757,903,299.16 39,175,097.29 168,783,569.97 1,565,833,976.19（2）本期增加金额 50,656,876.90 86,467,409.75 4,744,095.62 20,082,809.88 161,951,192.15—计提 50,656,876.90 86,467,409.75 4,744,095.62 20,082,809.88 161,951,192.15（3）本期减少金额 462,639.11 22,940,139.58 2,836,663.76 1,718,547.23 27,957,989.68—处置或报废 462,639.11 22,940,139.58 2,836,663.76 1,718,547.23 27,957,989.68—企业合并减少
（4）2015年7月31日 650,166,247.56 821,430,569.33 41,082,529.15 187,147,832.62 1,699,827,178.663．减值准备
（1）2015年1月1日 21,922,231.18 36,123.44 21,958,354.62（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）2015年7月31日 21,922,231.18 36,123.44 21,958,354.624．账面价值
（1）期末账面价值 2,369,434,534.19 448,022,365.53 39,113,939.22 123,477,513.84 2,980,048,352.78（2）期初账面价值 2,280,267,257.06 484,928,858.04 42,811,961.94 129,084,475.77 2,937,092,552.812、通过融资租赁租入的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值办公设备-复印机 66,666.67 12,314.82 54,351.85
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3、期末，公司无用于抵押或担保的固定资产。
(十七)在建工程
1、在建工程情况
2015年7月31日 2015年1月1日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值东方明珠凯旋路数字电
38,012,486.49 38,012,486.49 38,012,486.49 38,012,486.49视发射研发中心
电视塔各类设施设备更
60,639,129.17 60,639,129.17 10,794,404.49 10,794,404.49新改造
其他零星工程 2,875,840.27 2,875,840.27 843,678.48 843,678.48公交站亭大屏改造扩大
1,811,144.76 1,811,144.76 582,051.30 582,051.30试点项目
虹桥路办公室装修 2,229,901.10 2,229,901.10
合计 105,568,501.79 105,568,501.79 50,232,620.76 50,232,620.76
财务报表附注第59页
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2、重要的在建工程项目变动情况
工程累计投 工程
预算数 本期增加 本期转入 本期其他减 2015年 利息资本化其中：本期利 本期利息项目名称 2015年1月1日 入占预算比 进度 资金来源（万元） 金额 固定资产金额 少金额 7月31日 累计金额 息资本化金额资本化率(%)例(%) （%）
东方明珠凯旋路数字
49,971.16 38,012,486.49 38,012,486.49 7.61 7.61 自有资金电视发射研发中心
电视塔各类设施设
10,794,404.49 51,735,987.99 1,264,056.00 627,207.31 60,639,129.17 自有资金备更新改造
其他零星工程 843,678.48 2,032,161.79 2,875,840.27 自有资金公交站亭大屏改造 4.12 4.12
4,400.00 582,051.30 1,229,093.46 1,811,144.76 自有资金扩大试点项目
虹桥路办公室装修 45,403.00 2,229,901.10 2,229,901.10 0.49 0.49 自有资金合计 50,232,620.76 57,227,144.34 1,264,056.00 627,207.31 105,568,501.79
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(十八)无形资产
无形资产情况
项目 土地使用权 软件 各类经营权 各类场地使用权 版权 节目发行权 专利技术 其他 合计1．账面原值
（1）2015年1月1日 17,089,620.00 95,020,872.05 1,813,971,403.58 5,870,000.00 1,761,383,236.71 12,185,523.21 10,127,563.20 3,715,648,218.75（2）本期增加金额 6,738,877.34 890,000.00 176,512,385.06 100,000.00 184,241,262.40—购置 6,738,877.34 890,000.00 176,512,385.06 100,000.00 184,241,262.40—内部研发
—企业合并增加
（3）本期减少金额 4,500,833.27 4,500,833.27—处置 4,500,833.27 4,500,833.27（4）2015年7月31日 17,089,620.00 101,759,749.39 1,813,971,403.58 6,760,000.00 1,933,394,788.50 12,185,523.21 10,127,563.20 100,000.00 3,895,388,647.882．累计摊销
（1）2015年1月1日 17,089,620.00 58,168,943.71 517,780,556.50 2,595,000.00 1,310,941,191.97 9,802,736.95 2,025,512.64 - 1,918,403,561.77（2）本期增加金额 8,614,098.74 27,629,707.54 1,048,333.33 233,134,233.05 620,159.89 1,181,548.97 39,999.98 272,268,081.50—计提 8,614,098.74 27,629,707.54 1,048,333.33 233,134,233.05 620,159.89 1,181,548.97 39,999.98 272,268,081.50（3）本期减少金额 4,500,833.27 4,500,833.27—处置 4,500,833.27 4,500,833.27（4）2015年7月31日 17,089,620.00 66,783,042.45 545,410,264.04 3,643,333.33 1,539,574,591.75 10,422,896.84 3,207,061.61 39,999.98 2,186,170,810.00财务报表附注第61页
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项目 土地使用权 软件 各类经营权 各类场地使用权 版权 节目发行权 专利技术 其他 合计3．减值准备
（1）2015年1月1日
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）2015年7月31日
4．账面价值
（1）期末账面价值 34,976,706.94 1,268,561,139.54 3,116,666.67 393,820,196.75 1,762,626.37 6,920,501.59 60,000.02 1,709,217,837.88（2）期初账面价值 36,851,928.34 1,296,190,847.08 3,275,000.00 450,442,044.74 2,382,786.26 8,102,050.56 1,797,244,656.98财务报表附注第62页
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(十九)商誉
1、商誉账面原值
被投资单位名称或 2015年 本期增加 本期减少 2015年形成商誉的事项 1月1日 企业合并形成其他 处置 其他 7月31日风行网络有限公司 281,745,587.67 281,745,587.67艾德思奇 581,056,299.41 581,056,299.41合计 862,801,887.08 862,801,887.082、商誉的形成过程
（1）公司于 2013年 9月对风行网络增资，增资后拥有风行网络54.0425%的权益。
公司的合并成本为 448,466,984.33元，合并成本超过按权益份额享有的风行网络可辨认资产、负债公允价值的差额为人民币281,745,587.67元，确认为商誉。
（2）公司于2015年1月1日对艾德思奇形成控制，对艾德思奇拥有51%的权益。
公司的合并成本为 589,621,199.62元，合并成本超过按权益份额享有的风行网络可辨认资产、负债公允价值的差额为人民币581,056,299.41元，确认为商誉。
(二十)长期待摊费用
2015年 2015年项目 本期增加金额本期摊销金额其他减少金额
1月1日 7月31日系统维护调试费 5,823,918.69 181,597.22 1,383,307.36 4,622,208.55电视节目资料数
993,013.63 579,257.91 413,755.72字化编目系统
租入固定资产改
18,861,645.23 3,836,098.80 3,946,033.19 498,353.18 18,253,357.66良支出
光缆租赁费 26,100,000.00 1,691,666.67 24,408,333.33创始合作伙伴标
1,326,967.37 895,539.33 431,428.04识制作费
其他 810,684.11 88,182.50 722,501.61广告牌使用权 26,752,848.30 1,298,012.38 25,454,835.92软件本地化费用 12,667,977.31 6,531,011.98 9,822,787.23 9,376,202.06合计 93,337,054.64 10,548,708.00 19,704,786.57 498,353.18 83,682,622.89
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(二十一)递延所得税资产和递延所得税负债
1、未经抵销的递延所得税资产
2015年7月31日 2015年1月1日项目
递延所得税资产 递延所得税资产资产减值准备 21,947,733.40 47,669,771.97可抵扣亏损 1,963,925.21递延收益 662,500.00 662,500.00同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额引
90,840,370.66 88,694,621.47起的暂时性差异
无形资产摊销 15,580.50 11,385.75已计提未支付的工资 1,968,489.97 1,072,525.05尚未支付的销售服务费 1,651,865.25
合计 117,086,539.78 140,074,729.452、未经抵销的递延所得税负债
2015年7月31日 2015年1月1日项目
递延所得税负债 递延所得税负债可供出售金融资产公允价值变动
404,018,747.82 537,451,302.99非同一控制下合并产生的商誉形成（艾德思奇）
740,108.63 866,468.64合计
404,758,856.45 538,317,771.63(二十二)短期借款
短期借款分类
项目 2015年7月31日 2015年1月1日信用借款 1,974,576,397.58 1,761,278,698.00(二十三)应付票据
种类 2015年7月31日 2015年1月1日银行承兑汇票 298,500,000.00 184,500,000.00
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(二十四)应付账款
1、应付账款列示：
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
1年以内 2,639,622,455.58 2,157,104,343.301至2年 163,837,560.02 209,770,588.452至3年 18,927,627.35 17,428,251.493年以上 34,877,620.54 33,952,379.55合计 2,857,265,263.49 2,418,255,562.792、期末账龄超过一年的重要应付账款：
单位名称 2015年7月31日 未偿还或结转的原因
上海全土豆文化传播有限公司 13,572,999.85 未到付款结算期
深圳迅雷网络技术有限公司 7,300,000.00 未到付款结算期
上海安恒利数码技术有限公司 6,901,997.58 未到付款结算期
上海浦东巴士公共交通有限公司 4,500,000.00 未到付款结算期
上海市电力公司松江供电分公司 3,884,554.00 未到付款结算期
上海彤泰文化传播有限公司 3,303,697.61 未到付款结算期
网宿科技股份有限公司 2,882,160.56 未到付款结算期
深圳金亚太科技有限公司 2,526,112.00 未到付款结算期
迪胜信息技术服务（上海）有限公司 2,400,000.00 未到付款结算期
microsoft corporation 2,010,220.28 未到付款结算期
北京宇田索诚科技有限公司 1,899,800.00 未到付款结算期
星空华文传媒电影有限公司 1,770,527.75 未到付款结算期
Star China Media Limited 1,500,000.00 未到付款结算期
上海环宇进出口有限公司 1,456,480.00 未到付款结算期
上海网达软件股份有限公司 1,347,830.88 未到付款结算期
上海贯一文化传播有限公司 1,221,323.73 未到付款结算期
上海悠扬新媒体有限公司 1,177,336.00 未到付款结算期
浙江高立建筑安装工程有限公司 1,166,441.73 未到付款结算期
财务报表附注第65页
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3、期末应付账款中欠款金额前五名情况：
单位名称 2015年7月31日 未偿还或结转的原因
第一名 384,825,312.26 未到付款结算期第二名 256,353,833.95 未到付款结算期第三名 82,137,033.46 未到付款结算期第四名 50,650,155.00 未到付款结算期第五名 50,260,831.80 未到付款结算期合计 824,227,166.47 未到付款结算期4、截至2015年7月31日，应付账款余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况详见附注八（六）2。
5、截至2015年7月31日，应付账款余额中欠关联方情况详见附注八（六）2。
(二十五)预收款项
1、预收款项列示：
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
1年以内 1,197,191,746.23 2,252,131,048.231至2年 97,461,207.84 294,703,380.092至3年 10,536,040.21 177,076,594.893年以上 28,756,930.27 42,322,219.94合计 1,333,945,924.55 2,766,233,243.152、期末账龄超过一年的重要预收款项
单位名称 2015年7月31日 未偿还或结转的原因
上海有线电视台 6,424,500.00预收服务款
河北电视台 5,434,583.52项目尚未验收
上海东方丽晶商务渡假俱乐部有限公司 3,833,334.00预收服务款
谢晋 2,528,245.99尚未偿还
中国教育国际交流协会 2,176,010.00预收服务款
申万宏源集团股份有限公司 2,040,000.00预收服务款
上海轻工五金发展有限公司 1,500,000.00预收服务款
上海风逸广告有限公司 1,500,000.00预收广告款
汉高(中国)投资有限公司 1,346,565.00预收服务款
中国人民武装警察部队政治部文化工作
1,141,025.63项目尚未验收
和网络宣传教育中心
财务报表附注第66页
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3、期末预收账款中欠款金额前五名情况：
项目 2015年7月31日 未偿还或结转的原因
第一名 57,365,385.44 预收款
第二名 36,922,230.71 预收款
第三名 18,273,502.00 预收款
第四名 14,039,097.31 预收款
第五名 10,500,000.00 尚未结算
合计 137,100,215.46
4、截至 2015年 7月 31日，预收账款余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
5、截至2015年7月31日，预收账款余额中预收关联方情况详见附注八（六）2。
(二十六)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
2015年 2015年项目 本期增加 本期减少
1月1日 7月31日短期薪酬 152,541,968.49 706,858,084.64 786,110,407.49 73,289,645.64离职后福利-设定提存计划 1,660,309.76 82,100,785.13 81,270,345.72 2,490,749.17合计 154,202,278.25 788,958,869.77 867,380,753.21 75,780,394.812、短期薪酬列示
2015年 2015年项目 本期增加 本期减少
1月1日 7月31日（1）工资、奖金、津贴和补贴 132,076,460.91 577,214,471.19 657,010,187.59 52,280,744.51（2）职工福利费 618,002.95 24,226,971.74 24,514,602.01 330,372.68（3）社会保险费 940,718.42 43,572,803.73 43,345,469.59 1,168,052.56其中：医疗保险费 870,712.47 38,335,118.41 38,163,427.70 1,042,403.18工伤保险费 27,475.09 1,803,279.84 1,777,487.02 53,267.91生育保险费 42,530.86 3,434,405.48 3,404,554.87 72,381.47（4）住房公积金 831,999.52 39,861,769.75 39,904,072.60 789,696.67（5）工会经费和职工教育经费 7,924,584.68 11,985,024.82 11,936,744.22 7,972,865.28
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2015年 2015年项目 本期增加 本期减少
1月1日 7月31日（6）短期带薪缺勤 23,131.40 23,131.40 -（7）短期利润分享计划 - - -（8）其他短期薪酬 10,150,202.01 9,973,912.01 9,376,200.08 10,747,913.94其中：残疾人保障 602,298.40 602,298.40
辞退福利 4,118,455.81 4,050,529.53 67,926.28其他 1,762,222.47 4,691,263.70 4,161,478.05 2,292,008.12企业欠薪保障
职工奖福基金 8,387,979.54 561,894.10 561,894.10 8,387,979.54 152,541,968.49
合计 706,858,084.64 786,110,407.49 73,289,645.643、设定提存计划列示
2015年 2015年项目 本期增加 本期减少
1月1日 7月31日基本养老保险 1,556,192.92 75,361,541.76 74,620,775.12 2,296,959.56失业保险费 104,116.84 5,094,150.24 5,004,477.47 193,789.61企业年金 1,645,093.13 1,645,093.13
合计 1,660,309.76 82,100,785.13 81,270,345.72 2,490,749.17(二十七)应交税费
税费项目 2015年7月31日 2015年1月1日
增值税 17,712,082.10 76,028,907.92营业税 -10,640,849.31 -11,360,341.19企业所得税 185,715,129.45 437,636,518.11个人所得税 4,739,764.58 5,537,940.31代扣代缴营业税 72,053.62 178,316.36代扣代缴所得税 2,546,022.64房产税 3,582,700.15 7,775,163.39城建税 2,458,655.23 3,345,267.59教育费附加 1,523,741.22 2,309,287.76河道管理费 912,755.26 419,604.06土地增值税 107,537,159.14 92,054,249.08
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税费项目 2015年7月31日 2015年1月1日
土地使用税 172,104.18 56,810.58文化事业建设费 1,820,458.44 4,671,966.27印花税 5,951,973.97
其他 560,755.43 259,512.94合 计 322,118,483.46 621,459,225.82(二十八)应付利息
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
企业债券利息 7,978,086.21 29,775,346.47短期借款应付利息 10,426,529.35 2,621,822.01合计 18,404,615.56 32,397,168.48(二十九)应付股利
单位名称 2015年7月31日 2015年1月1日
普通股股利（注） 15,897,660.83 15,727,894.57上海文化广播影视集团有限公司 104,663.08 104,663.08上海东方娱乐传媒集团有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 CHSHoldingsLtd 19,800,000.00 HomelandEvolvementLimited 34,975,440.00CJHOMESHOPPING株式会社 28,519,200.00 SBCVCCompanyLimited 4,602,420.00 TaiShanCapitalI,Limited 6,381,360.00 TaiShanCapitalII,Limited 522,180.00詠利投资股份有限公司 1,278,720.00 CTCCAPITALPARTNERSI,L.P. 2,539,440.00上海文广传媒有限公司 80,532,000.00上海亿友商贸有限公司 5,683,600.00北京同方创新投资有限公司 3,934,800.00同利创业投资有限公司 273,200.00上海报业集团 3,658,500.00上海卢湾园林绿化发展有限公司 7,548.32 7,548.32沈慧英 490.78 490.78
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单位名称 2015年7月31日 2015年1月1日
朱延珍 490.78 490.78王美娟 490.78 490.78何非亚 490.78 490.78合 计 21,011,835.35 213,542,929.09注：期末应付普通股股利中5,415,261.15元系东方明珠新媒体2011年度资产重组前约定的尚未支付的上市公司普通股股利，10,312,633.42元系东方明珠应付未付历年社会法人股股利。
(三十)其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
1年以内 1,017,009,237.54 616,027,688.251至2年 85,028,692.18 67,909,381.872至3年 36,838,231.98 91,917,743.783年以上 189,692,615.44 140,220,790.80合计 1,328,568,777.14 916,075,604.702、期末账龄超过一年的重要其他应付款
单位名称 2015年7月31日 未偿还或结转的原因
上海文化广播影视集团有限公司 41,790,981.00四方基金、往来款
浦东新区川沙功能区域管理委员会 18,168,955.29代收代付税金
唯品会(中国）投资有限公司 8,900,000.00保证金
上海文化发展基金会 5,000,000.00《走向幸福》制片资助款 CDH VENTURE CAPITAL LTD 4,597,700.34代付股权转让款
上海徐汇区韦博进修学校 3,200,000.00保证金
上海大众佐川急便物流有限公司 2,800,000.00保证金
天津融金汇银贵金属经营有限公司 2,500,000.00保证金
上海锦顺建筑装饰工程有限公司 1,500,000.00工程未付款
上海精锐教育培训有限公司 1,500,000.00保证金
上海房多多网络科技有限公司 1,200,000.00保证金
上海吼狮石材制品有限公司 1,090,000.00股权转让款
江苏飞立新媒体发展有限公司 1,000,000.00押金
上星传媒有限公司 1,000,000.00保证金
财达快递运输公司 1,000,000.00保证金
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3、期末其他应付款中欠款金额前五名情况
项目 2015年7月31日 未偿还或结转的原因第一名 142,668,895.00下属公司股东借款
第二名 64,564,298.85往来款
第三名 41,790,981.00四方基金、往来款
第四名 20,064,506.72溢价收到的应付税金第五名 18,168,955.29代收代付税金
合计 287,257,636.86
4、截至2015年7月31日，其他应付款余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况详见附注八（六）2。
5、截至2015年7月31日，其他应付款余额中欠关联方情况详见附注八（六）2。
(三十一)一年内到期的非流动负债
项目 2015年7月31日 2015年1月1日预计1年内转入利润表的递延收益 8,900,358.75 10,855,425.46(三十二)其他流动负债
项目 2015年7月31日 2015年1月1日客户结余销售积分 42,517,582.96 49,060,780.21(三十三)应付债券
1、应付债券明细
项目 2015年7月31日 2015年1月1日中期票据 994,458,684.11 992,717,808.222、应付债券的增减变动
债券 发行 债券 2015年 本期 2015年面值 利率 发行金额 溢折价摊销
名称 日期 期限 1月1日 发行 7月31日2014年
中期票据 1,000,000,000.00 3年 5.20% 1,000,000,000.00 992,717,808.22 1,740,875.89 994,458,684.116月6日
财务报表附注第71页
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(三十四)长期应付款
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
应付融资租赁款-富士施乐租赁 52,931.37 64,980.92
其中：未确认融资费用情况
项目 原值 2015年1月1日 本期增加 本期分摊 2015年7月31日未确认融资费用-富士施乐租赁 6,649.57 6,301.13 2,189.78 4,111.35(三十五)递延收益
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
政府补助 98,736,758.97 108,146,622.78减：预计1年内转入利润表的递延收益 8,900,358.75 10,855,425.46合计 89,836,400.22
97,291,197.32
财务报表附注第72页
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涉及政府补助的项目：
2015年 本期新增 本期计入 2015年 与资产相关/与收益负债项目 其他变动
1月1日 补助金额 营业外收入金额 7月31日 相关2012zx1039001-003-核高基-大型网络应用及服务平台研制与示范 1,767,276.00 343,647.00 1,423,629.00与资产相关 757,383.33 678,045.00 79,338.33与资产相关2013ZX01039001-002-核高基-智能数字电视终端基础软件研发及产业化
11,703,229.97 997,088.00 10,706,141.97与收益相关现代服务业 1,694,027.16 350,000.00 1,344,027.16与资产相关千万用户级别的视频云媒资生产管理分发平台建设 1,274,418.94 224,000.00 1,050,418.94与资产相关面向多屏的大规模智能电视集成服务平台 1,949,373.49 379,166.67 1,570,206.82与资产相关10511516008-面向三网融合的视频内容集成分发系统关键技术研究与应用 131,859.53 58,185.40 73,674.13与资产相关 114,078.70 17,500.00 96,578.70与资产相关2013BAH63F03网络原创影视内容制播服务系统研制及规模化示范应用
264,802.26 264,802.26 -与收益相关 2013BAH53F01面向智能互联网电视的媒体内容和应用聚合云服务系统建设 495,856.60 81,666.67 414,189.93与资产相关与示范 402,897.33 1,490,000.00 2,000.00 1,890,897.33与收益相关中央文产资金创新模式的海外多屏视频业务 2,972,136.75 361,682.88 2,610,453.87与资产相关 150,461.54 24,500.00 125,961.54与资产相关13511503500基于OTT技术的双模电视智能终端研制及运营平台建设
114,882.71 114,882.71与收益相关 334,387.50 55,408.12 278,979.38与资产相关13511506200基于新媒体的用户行为分析系统研制及应用示范
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2015年 本期新增 本期计入 2015年 与资产相关/与收益负债项目 其他变动
1月1日 补助金额 营业外收入金额 7月31日 相关 676,316.23 89,324.79 586,991.44与资产相关基于HTML5的智能电视开放应用平台-集成电路发展专项
809,768.98 809,768.98与收益相关 112,093.57 16,097.51 95,996.06与资产相关 2013BAH63F02"一云多屏”云服务系统研发
12,021.36 12,021.36 -与收益相关张江专项-面向智慧家庭产品化内容服务的OTT终端软件应用框架示范 495,675.46 495,675.46 -与资产相关 511,844.33 68,591.57 443,252.76与资产相关基于4K关键技术的互联网电视产业化应用示范
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2015年 本期新增 本期计入 2015年 与资产相关/与收益负债项目 其他变动
1月1日 补助金额 营业外收入金额 7月31日 相关超高清数字电影播放机研制项目 1,120,000.00 1,120,000.00与收益相关3D内容制作专业技术服务平台建设 300,000.00 300,000.00与收益相关上海城市公交信息化平台建设项目 755,405.15 175,000.00 580,405.15与资产相关3D电视集成播出平台研制及应用示范 224,430.97 62,756.23 161,674.74与资产相关面向三网融合的集成播控平台研究与示范 7,080,000.00 5,555,696.11 1,524,303.89与资产、收益相关面向融合网络的大规模接入汇聚路由器关键技术研究与产业化应用 18,660.10 11,251.98 7,408.12与资产相关超高清超媒体制作与管控技术研究 2,930,000.00 2,434,551.57 495,448.43与资产、收益相关支持增强型搜索功能的三屏融合服务运行平台 542,651.22 140,065.92 402,585.30与资产相关面向智能互联网电视的媒体内容和应用聚合云服务系统建设与示范 850,000.00 270,000.00 1,120,000.00与收益相关开放网络环境下的立体电视制播系统研制与应用示范 1,950,000.00 810,000.00 2,760,000.00与收益相关面向下一代广播电视网的互动务中心建设及运营 21,297.96 21,297.96 与资产相关面向全国的上海互动电视内容存储与制作中心 74,636.03 74,636.03 与资产相关上海互动媒体工程技术研究中心 110,144.97 79,871.37 30,273.60与资产相关多格式视频转码系统研制 1,500,000.00 1,385,996.67 114,003.33与资产、收益相关面向NGB的融合内容管理系统研制与跨屏点播应用开发 1,200,000.00 686,668.18 513,331.82与资产、收益相关 366,182.20 62,862.88 303,319.32与资产相关3D内容互动应用关键技术及示范
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2015年 本期新增 本期计入 2015年 与资产相关/与收益负债项目 其他变动
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2015年 本期新增 本期计入 2015年 与资产相关/与收益负债项目 其他变动
1月1日 补助金额 营业外收入金额 7月31日 相关基于“一云多屏”的互联网电视重大示范项目 7,298,600.41 1,268,566.61 6,030,033.80与资产相关上海OTT智能电视产业技术创新战略联盟 740,000.00 740,000.00与资产相关面向新媒体的内容大数据创享平台建设与应用示范 2,000,000.00 2,000,000.00与资产相关智能综合信息发布系统 1,620,198.08 221,551.12 1,398,646.96与资产相关智慧城市商贸体系服务平台建设 4,808,000.00 5,250,000.00 701,166.67 9,356,833.33与收益、资产相关合计 108,146,622.78 12,190,000.00 21,599,863.81 98,736,758.97
(三十六)股本
本次变动增（+）减（－）
项目 2015年1月1日 2015年7月31日发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 1,113,736,075.00 468,102,583.00 1,044,699,958.00 1,512,802,541.00 2,626,538,616.00上述股本的实收情况已经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字(2015)第114307号验资报告。
注：上述“其他”为吸收合并原东方明珠所致。
(三十七)资本公积
项 目 2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年7月31日1.股本溢价
（1）投资者投入的资本 2,217,172,083.27 9,686,335,186.54 11,903,507,269.81财务报表附注第77页
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项 目 2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年7月31日（2）同一控制下企业合并 3,508,756,410.79 2,973,443,292.11 535,313,118.68（3）其他 298,813,839.33 282,767,313.55 16,046,525.78小计 6,024,742,333.39 9,686,335,186.54 3,256,210,605.66 12,454,866,914.272.其他资本公积 -其他 55,616,305.93 6,541,407.31 49,074,898.62合计 6,080,358,639.32 9,686,335,186.54 3,262,752,012.97 12,503,941,812.89(三十八)其他综合收益
本期发生金额
减：前期计入 2015年项目 2015年1月1日本期所得税前 减：所得税 税后归属于 税后归属于
其他综合收益 7月31日发生额 费用 母公司 少数股东
当期转入损益
1．以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2．以后将重分类进损益的其他综合收益 1,629,527,187.67 -532,439,438.92 -133,432,555.18 -400,117,182.01 1,110,298.27 1,229,410,005.66其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
19,625,155.39 19,625,155.39益中享有的份额
财务报表附注第78页
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本期发生金额
减：前期计入 2015年项目 2015年1月1日本期所得税前 减：所得税 税后归属于 税后归属于
其他综合收益 7月31日发生额 费用 母公司 少数股东
当期转入损益
可供出售金融资产公允价值变动损益 1,612,353,908.99 -533,730,220.71 -133,432,555.18 -400,297,665.53 1,212,056,243.46持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 -2,451,876.71 1,290,781.79 180,483.52 1,110,298.27 -2,271,393.19其他综合收益合计 1,629,527,187.67 -532,439,438.92 -133,432,555.18 -400,117,182.01 1,110,298.27 1,229,410,005.66财务报表附注第79页
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(三十九)盈余公积
项目 2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年7月31日
法定盈余公积 950,501,248.46 950,501,248.46
任意盈余公积 27,341,442.55 27,341,442.55
合计 977,842,691.01 977,842,691.01
(四十)未分配利润
项目 2015年1至7月 2014年度
调整前上期末未分配利润 2,232,408,327.77 1,507,434,314.40调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 3,178,307,132.56 2,070,628,584.39调整后期初未分配利润 5,410,715,460.33 3,578,062,898.79加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,542,725,424.11 2,465,473,647.62其他转入
减：提取法定盈余公积 112,699,876.27应付普通股股利 300,945,721.19 520,121,209.81期末未分配利润 6,652,495,163.25 5,410,715,460.33(四十一)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
2015年1至7月 2014年度
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,419,979,821.67 8,721,289,022.60 14,847,149,498.67 10,693,286,794.77其他业务 1,058,003,453.88 634,005,227.24 740,927,587.71 263,792,167.44合计 12,477,983,275.55 9,355,294,249.84 15,588,077,086.38 10,957,078,962.212、公司前五名客户的营业收入情况
排名 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 762,372,347.40 6.11第二名 678,670,000.00 5.44第三名 298,849,559.21 2.40第四名 258,005,741.05 2.07第五名 244,962,075.00 1.96合计 2,242,859,722.66 17.98
财务报表附注第80页
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(四十二)营业税金及附加
项目 2015年1至7月 2014年度
消费税 4,526,051.82 5,360,530.92营业税 152,697,009.05 138,435,205.52城市维护建设税 22,311,597.13 33,205,833.07教育费附加 12,931,909.62 24,341,468.04土地增值税 74,903,272.67 154,981,883.44其他 10,727,846.58 6,501,566.73合计 278,097,686.87 362,826,487.72(四十三)销售费用
项目 2015年1至7月 2014年度
发生额 548,129,399.90 803,144,658.10其中主要项目：
职工薪酬 218,153,370.98 268,555,982.68宣传推广费 74,810,737.51 116,699,478.98投递配送费 122,067,814.92 193,376,553.12制作费 20,680,479.53 45,914,466.67租赁费 16,538,479.80 27,521,019.99包装费 4,646,254.81 19,798,347.74(四十四)管理费用
项目 2015年1至7月 2014年度
发生额 687,825,731.27 1,180,734,813.93其中主要项目：
职工薪酬 304,165,181.72 589,540,285.72租赁费 57,584,508.11 78,247,363.72物业管理费 20,584,727.75 37,017,470.44固定资产折旧 50,967,771.46 66,589,358.75长期资产摊销 23,142,384.66 28,865,955.13税费 25,792,957.93 35,486,933.89研究与开发费用 58,423,577.67 60,988,752.98咨询费 22,724,366.27 44,715,912.52
财务报表附注第81页
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(四十五)财务费用
类别 2015年1至7月 2014年度
利息支出 94,522,278.58 131,883,507.86减：利息收入 133,545,223.65 245,737,478.44汇兑损益 305,421.64 47,737.34其他 29,619,197.55 36,289,050.17合计 -9,098,325.88 -77,517,183.07(四十六)资产减值损失
项目 2015年1至7月 2014年度
坏账损失 23,719,781.86 53,297,059.46存货跌价损失 -27,791.88 796,136.04可供出售金融资产减值损失 16,000,000.00合计 23,691,989.98 70,093,195.50(四十七)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 2015年1至7月 2014年度
交易性金融资产 357,022.50 518,367.87其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 357,022.50 518,367.87(四十八)投资收益
1、投资收益分类列示
项目 2015年1至7月 2014年度
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 29,878,855.45 39,741,674.82处置长期股权投资产生的收益 280,558,596.06持有交易性金融资产期间取得的投资收益 54,961.41
55,229.49可供出售金融资产等持有期间取得的投资收益 22,734,439.75
27,577,883.71处置交易性金融资产取得的投资收益 23,184.48
处置持有至到期投资取得的投资收益 5,226,986.29
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 379,620,544.43
284,104,096.14其他 -376,325.16合 计 437,538,971.81 631,661,155.06
财务报表附注第82页
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财务报表附注
2、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 2015年1至7月 2014年度
东方有线网络有限公司 9,633,142.30 8,138,381.02上海城市之光灯光设计有限公司 417,618.65 -1,762,240.75上海地铁电视有限公司 132,313.00 96,531.66上海中广传播有限公司 -119,035.92 -2,807,836.37上海市信息投资股份有限公司 23,539,589.99 43,727,325.41上海瑞彩通视讯科技有限公司 -1,174,904.14 -1,728,661.23北京同方易豪科技有限公司 -352,892.47 -75,417.57上海今夜娱乐文化演出影视有限公司 94,297.30 171,409.03上海广龙科技有限公司 -1,094,740.52 -3,313,445.59济南广电移动电视有限公司 -266,174.17 18,871.68上海交大海外教育发展有限公司 855,875.69 1,965,981.90上海欢流传媒有限公司 -812,435.25 -2,050,174.41河北广电传媒技术公司 30,642.53 6,665.35爱上电视传媒有限公司 14,347,293.26 2,311,352.71广视通网络通信传媒有限公司 -194,016.51 21,635.09上海下一代广播电视网应用实验室有限公司 -143,440.18 43,912.39成都每日电视购物有限公司 423,046.95 -52,972.06湖北广通东方购物有限公司 -2,272,621.80 -2,441,373.20甘肃东方电视购物有限公司 0.00 -39,803.24广东南方希杰商贸有限公司 -986,022.12 -4,571,243.81黑龙江龙视东方电视购物有限公司 -924,245.65 -214,973.42好十传媒（上海）有限公司 -2,408,103.99 -3,744,996.01上海视云网络科技有限公司 -2,556,038.07 8,068,101.23索尼电脑娱乐（上海）有限公司 -7,666,402.06 -1,996,574.88上海东方明珠索乐文化发展有限公司 14,147.18 -57,474.42上海东方明珠实友建筑装饰工程有限公司 -171,130.46 28,694.31上海百迪数字传播咨询有限公司 1,533,091.91
合 计 29,878,855.45 39,741,674.823、报告期内，投资收益汇回无重大限制。
财务报表附注第83页
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2015年1至7月
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(四十九)营业外收入
项目 2015年1至7月 2014年度
非流动资产处置利得合计 75,654,096.52 171,008,066.14
其中：固定资产处置利得 75,654,096.52 171,008,066.14
政府补助 25,125,643.79 95,365,711.63
扶持基金 62,866,775.79 93,808,073.39
赔偿款 867,837.24 1,406,506.07
罚款收入 26,355.50 497,520.51
其他 2,355,018.42 8,723,502.85
合计 166,895,727.26 370,809,380.59
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2015年1至7月
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政府补助明细如下：
项目 2015年1至7月 2014年度 与资产相关/与收益相关专利资助费 19,252.50 与收益相关
中央文产资金创新模式的海外多屏视频业务 361,682.88 1,027,863.25与资产相关
支持增强型搜索功能的三屏融合服务运行平台 140,065.92 与资产相关
长宁财政局零余额专户款 36,610,000.00与收益相关
张江专项-面向智慧家庭产品化内容服务的OTT终端软件应用框架示范 495,675.46 1,100,324.53与资产相关
优秀网络视听节目奖励 600,000.00与收益相关
小巨人项目补贴收入 3,250,000.00与收益相关
项目区级资金配套 1,500,000.00与收益相关
现代服务业 350,000.00 与资产相关
文化创意产业发展扶持资金 500,000.00 与收益相关
文化创新发展专项基金 1,000,000.00与收益相关
文化产业发展专项资金 664,709.90 1,115,492.99与资产相关
未来媒体网络混合广播技术研究补助 424,527.82与收益相关
网络游戏电子竞技产业平台项目 67,269.68 与资产相关
网络视听专项 56,603.77 与收益相关
双软专项补贴 4,000.00与收益相关
无线高清数字电视应用服务示范工程补助 28,259.28 2,098,822.38与资产、收益相关市级财政收付中心直接支付清算账户专利资助费 36,907.00与收益相关
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2015年1至7月
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项目 2015年1至7月 2014年度 与资产相关/与收益相关上海长宁区财政局零余额账户版权示范单位奖励 30,000.00与收益相关
上海数字电影工程中心项目 1,000,000.00与收益相关
上海市文化广播影视管理局2014网络视听产业专项 1,273,584.91与收益相关
上海市科学技术委员会 25,000.00与收益相关
上海市静安区职工职业培训实施经费补贴 18,024.00与收益相关
上海市国库收支中心零余额专户专利资助费 22,681.00与收益相关
上海市公共视频信息平台补助 328,425.03 569,971.38与资产相关
上海市公共交通移动电视网络覆盖补助 394,133.04 2,465,656.64与资产相关
上海市服务贸易发展专项资金 490,000.00与收益相关
上海互动媒体工程技术研究中心 79,871.37 与资产相关
上海电影科委项目2 200,000.00与收益相关
上海创智天地园区管理委员会扶持收入 472,641.50 与收益相关
上海城市公交信息化平台建设项目 175,000.00 300,000.00与资产相关
千万用户级别的视频云媒资生产管理分发平台建设 224,000.00 411,602.51与资产相关
匹配经费 1,086,000.00与收益相关
面向下一代广播电视网的互动务中心建设及运营 21,297.96 与资产相关
面向三网融合的集成播控平台研究与示范 5,555,696.11 与资产、收益相关面向融合网络的大规模接入汇聚路由器关键技术研究与产业化应用 11,251.98 与资产相关
面向全国的上海互动电视内容存储与制作中心 74,636.03 与资产相关
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2015年1至7月
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项目 2015年1至7月 2014年度 与资产相关/与收益相关面向多屏的大规模智能电视集成服务平台 379,166.67 889,107.34与资产相关
面向NGB的融合内容管理系统研制与跨屏点播应用开发 686,668.18 与资产、收益相关旅游发展专项资金 1,350,000.00与收益相关
科委补贴收入 1,140,000.00与收益相关
静安区科学技术委员会 85,000.00与收益相关
教育经费财政补贴 316,996.00与收益相关
基于HTML5的智能电视开放应用平台-集成电路发展专项 89,324.79 89,324.79与资产相关
基于HTML5的智能电视开放应用平台-集成电路发展专项 224,590.00与收益相关
基于DTMB标准的融合业务平台研发及应用试验 428,539.21 508,536.16与资产相关
基于4K关键技术的互联网电视产业化应用示范 68,591.57 142,783.41与资产相关
基于“一云多屏”的互联网电视重大示范项目 1,268,566.61 1,501,399.59与资产相关
汇算清缴退税 5,556,591.48与收益相关
国家科技支撑计划补助 1,877,000.00与收益相关
给类产业扶持资金 4,374,242.29与收益相关
多格式视频转码系统研制 1,385,996.67 与资产、收益相关对外影视文化交易服务平台（一期） 1,290,796.79 与收益相关
电视节目资料数字化编目项目专项引导资金补助 213,888.89 366,666.67与资产相关
递延收益转入 8,995,003.19与收益相关
大型网络应用及服务平台研制与示范 34,222.35与收益相关
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2015年1至7月
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项目 2015年1至7月 2014年度 与资产相关/与收益相关大型灯光秀尾款 300,000.00 与收益相关
超高清超媒体制作与管控技术研究 2,434,551.57 与资产、收益相关财政补贴收入 1,000,000.00与收益相关
NGB-W和IMT混合组网补助 198,658.11与收益相关
DevelopmentofVideoResolutionEnhancementSoftware视频处理提升软件技术服务经费 120,210.04与收益相关
AVS项目 262,500.00 450,000.00与资产相关
78米下球体多维沉浸式影院获扶持资金 2,000,000.00 与收益相关
3D内容互动应用关键技术及示范 382,862.88 与资产、收益相关3D电视集成播出平台研制及应用示范 62,756.23 与资产相关
2014年度江苏省广告专项扶持基金 1,000,000.00 与收益相关
2013ZX01039001-002-核高基-智能数字电视终端基础软件研发及产业化 1,675,133.00 4,098,322.17与资产、收益相关2013BAH63F03网络原创影视内容制播服务系统研制及规模化示范应用 282,302.26 400,541.24与资产、收益相关 2013BAH63F02"一云多屏”云服务系统研发 28,118.87 25,885.07与资产、收益相关2013BAH53F01面向智能互联网电视的媒体内容和应用聚合云服务系统建设与示范 83,666.67 2,821,167.20与资产、收益相关2012ZX01039001-003-核高基-大型网络应用及服务平台研制与示范 343,647.00 589,092.00与资产相关
13511506200基于新媒体的用户行为分析系统研制及应用示范 55,408.12 362,153.91与资产相关
13511503500基于OTT技术的双模电视智能终端研制及运营平台建设 24,500.00 694,655.75与资产相关
10511516008-面向三网融合的视频内容集成分发系统关键技术研究与应用 58,185.40 213,104.46与资产相关
《丁力平工作室》创意产业发展财政扶持资金 300,000.00 与收益相关
"一云多屏”云服务系统研发 280,000.00与收益相关
合计 25,125,643.79 95,365,711.63
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2015年1至7月
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(五十)营业外支出
项目 2015年1至7月 2014年度
非流动资产处置损失合计 1,641,910.18 9,504,083.35其中：固定资产处置损失 1,641,910.18 9,504,083.35对外捐赠 165,452.00 5,548,500.00其中：公益性捐赠支出 165,452.00 5,532,000.00罚款、赔偿和违约支出 1,046,382.96 3,074,772.28其他 169,951.91 214,453.50合计 3,023,697.05 18,341,809.13(五十一)所得税费用
项目 2015年1至7月 2014年度
当期所得税费用 485,440,169.82 674,139,269.29
递延所得税调整 17,549,769.28 -18,410,711.31
合计 502,989,939.10 655,728,557.98
(五十二)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2015年1至7月 2014年度
发生额 333,273,411.06 432,908,538.49其中：主要项目
利息收入 127,767,126.53 139,028,900.44政府补助 78,582,555.77 97,909,827.57保证金、押金及备用金收回 23,654,577.75 22,426,237.49企业间往来及其他暂收款 63,142,516.63 34,050,048.782、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2015年1至7月 2014年度
发生额 727,130,793.76 1,317,477,718.27其中：主要项目
销售费用、管理费用支出 577,099,383.68 945,980,692.87企业间往来及其他暂收款 84,926,902.85 26,745,905.81押金及备用金支出 22,291,354.85 30,966,602.31
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2015年1至7月
财务报表附注
3、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2015年1至7月 2014年度
借款本金及利息 323,000,000.00 685,816,447.57新增合并范围子公司账面的货币资金 145,173,340.55合计 323,000,000.00 830,989,788.124、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2015年1至7月 2014年度
退出合并范围子公司账面的货币资金 27,657,849.13借款本金 410,000,000.00支付理财产品款 6,600,000,000.00
合计 6,600,000,000.00 437,657,849.135、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2015年1至7月 2014年度
收到的认购意向金 100,000,000.00募集资金利息收入 3,707,416.94
合计 3,707,416.94 100,000,000.006、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上年发生额
债券手续费 76,022,572.58 7,889,000.50减资款 43,260,669.20 184,719,800.00子公司少数股东收回投资 3 3 ,0 0 0 , 0 0 0 .00同一控制下收购精文置业支付收购款 220,676,400.00返回认购意向金 100,000,000.00
贷款费及风险承担费 1,480,000.00
合计 220,763,241.78 446,285,200.50
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2015年1至7月
财务报表附注
(五十三)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 2015年1至7月 2014年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,692,820,628.99 2,620,634,688.40加：资产减值准备 23,691,989.98 70,093,195.50固定资产等折旧 165,897,912.81 237,797,197.03无形资产摊销 272,268,081.50 485,592,113.54长期待摊费用摊销 19,704,786.57 14,866,882.82处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -74,014,192.39 -161,752,096.43（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,006.05 248,113.64公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -357,022.50 -518,367.87财务费用（收益以“－”号填列） 98,339,910.34 38,995,599.41投资损失（收益以“－”号填列） -437,538,971.81 -631,661,155.06递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 25,133,938.86 -19,911,239.45递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -126,360.01 -269,556.10存货的减少（增加以“－”号填列） 639,719,320.47 -17,673,331.96经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,766,656,283.84 -1,309,852,884.24经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,671,638,448.08 1,256,491,767.20其 他 -163,840.00经营活动产生的现金流量净额 330,524,193.10 2,582,917,086.432、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 9,716,384,364.89 8,550,533,879.59减：现金的期初余额 8,550,533,879.59 6,871,791,479.94加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,165,850,485.30 1,678,742,399.65
财务报表附注第91页
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2015年1至7月
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2、本期支付的取得子公司的现金净额
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,897,012,703.65减：合并日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 220,000,000.00取得子公司支付的现金净额 2,117,012,703.653、现金和现金等价物的构成
项目 2015年7月31日 2015年1月1日
一、现金 9,716,384,364.89 8,550,533,879.59其中：库存现金 1,958,238.02 1,850,802.38可随时用于支付的银行存款 9,490,153,977.50 8,548,327,083.98可随时用于支付的其他货币资金 224,272,149.37 355,993.23可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 9,716,384,364.89 8,550,533,879.594、报告期各期末不属于现金或现金等价物的情况说明
项 目 2015年7月31日 2015年1月1日
冻结期超过三个月的保证金 247,371,680.00 277,117,691.64(五十四)所有权或使用权受到限制的资产
项目 2015年7月31日 2014年12月31日货币资金 468,615,930.00 277,117,691.64
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(五十五)境外经营实体说明：
公司名称 主营经营地 记账本位币 选择依据
百视通国际（开曼）有限公司 香港 港币 主营经营地适用货币
百视通国际（香港）有限公司 香港 港币 主营经营地适用货币
百视通国际（新加坡）有限公司 新加坡 新加坡 主营经营地适用货币
百视通新媒体国际（香港）有限公司香港 港币 主营经营地适用货币
百视通在线（开曼）有限公司 香港 港币 主营经营地适用货币
风行网络有限公司 北京 美元 主要业务适用货币
百视通投资（香港）有限公司 香港 美元 主要业务适用货币
ADSAGE CORPORATE 开曼 美元 主营经营地适用货币
艾德思奇科技有限公司 香港 美元 主营经营地适用货币
ADSAGE CORPORATE (Seattle) 美国 美元 主营经营地适用货币
澳大利亚东方明珠国际控股有限公司澳大利亚 美元 主要业务适用货币
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、本期发生的非同一控制下企业合并的情况
被购 股权 购买日至期股权取 股权取 购买日的购买日至期末被
买方 股权取得成本 取得 购买日 末被购买方得时点 得方式 确定依据 购买方的收入
名称 比例 的净利润艾德2015年 现金 2015年
589,621,199.62 51% 实际控制 1,298,888,921.01 26,443,695.02思奇1月1日 收购 1月1日
2、合并成本及商誉
项目 艾德思奇
合并成本 589,621,199.62—现金 589,621,199.62—非现金资产的公允价值
—发行或承担的债务的公允价值
—发行的权益性证券的公允价值
—或有对价的公允价值
—购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
—其他
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上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
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项目 艾德思奇
合并成本合计 589,621,199.62减：取得的可辨认净资产公允价值份额 8,564,900.21商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额
581,056,299.41的金额
合并成本公允价值的确定方法：
根据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲评报字（2014）第0451256号评估报告书，截至2013年12月31日，艾德思奇采用收益法的评估值合计为122，500.00万元，折合美元2.009亿元。经公司与交易对方协商一致，最终确定艾德思奇本次整体估值为1.88亿美元。
3、被购买方于购买日可辨认资产、负债
艾德思奇
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 166,822,916.89 166,822,916.89应收票据 3,570,000.00 3,570,000.00应收款项 222,063,290.86 222,063,290.86预付账款 8,063,755.85 8,063,755.85其他应收款 62,345,684.04 62,345,684.04其他流动资产 1,926,449.10 1,926,449.10固定资产 5,400,082.42 5,400,082.42无形资产 8,110,676.37 8,625.81长期待摊费用 1,863,775.72 1,863,775.72递延所得税资产 1,601,899.64 1,601,899.64资产合计： 481,768,530.89 473,666,480.33负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00应付账款 263,684,832.86 263,684,832.86预收账款 26,859,240.09 26,859,240.09应付职工薪酬 6,128,672.18 6,128,672.18应交税费 20,542,753.98 20,542,753.98
财务报表附注第94页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
艾德思奇
购买日公允价值 购买日账面价值
应付利息 60,555.56 60,555.56其他应付款 45,914,764.03 45,914,764.03其他流动负债 917,321.57 917,321.57递延所得税负债 866,468.64
负债合计： 464,974,608.91 464,108,140.27净资产 16,793,921.98 9,558,340.06减：少数股东权益 8,229,021.77 4,683,586.63取得的净资产 8,564,900.21 4,874,753.43可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
根据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲评报字（2014）第 0451256号评估报告书中列示的评估价值。并计算增值的无形资产 2014年 1月至 2014年 12月的摊销金额，按照摊销后的金额确认其公允价值。
(二) 同一控制下企业合并
1、本期发生的同一控制下企业合并
与上年度相比，本期新增同一控制合并单位54家：
合并日
名称 合并时点 合并方式
的确定依据
上海东方明珠广播电视塔有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海城市历史发展陈列馆有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海国际新闻中心有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海明珠水上娱乐发展有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠游乐有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海国际会议中心有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海国际会议展览有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠国际旅行社有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠国际交流有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海七重天宾馆有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方绿舟宾馆有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加
财务报表附注第95页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
合并日
名称 合并时点 合并方式
的确定依据
上海东方绿舟度假村有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠移动电视有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方公众传媒有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠传输有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠信息技术有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠广播电视研究发展有限公司2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠数字电视有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠国际广告有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加澳大利亚东方明珠国际控股有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠投资管理有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东蓉投资有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东秦投资有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠教育投资有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠置业有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海辰光置业有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠实业发展有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加山西东方明珠置业有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠物产管理有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠欧洲城有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠进出口有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠国际贸易有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加东方明珠安舒茨文化体育发展（上海）有
2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加限公司
上海东方明珠文化发展有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海东方明珠迪尔希文化传媒有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海精文置业（集团）有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海靓文景观工程有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海精文城上城置业有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海精文工程总承包有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制吸收合并增加上海五岸传播有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加上海五翼文化传播有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加
财务报表附注第96页
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2015年1至7月
财务报表附注
合并日
名称 合并时点 合并方式
的确定依据
上海文广互动电视有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加上海游戏风云文化传播有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加极车（上海）文化传媒有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加上海尚世影业有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加上海东方希杰商务有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加上海东方电视购物有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加上海东方永达汽车销售有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加上海东方侨圣房产电视营销有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加东方购物（上海）国际旅行社有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加上海东方购物拍卖有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加嗨鸥全球购株式会社（HIO Global
2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加 Shopping Co.,Ltd）
上海哦仕赏商贸有限公司 2015年6月30日 实际控制 同一控制控股合并增加单位：万元
企业合并构成同一控合并当期期初合并当期期初至比较期间被合比较期间被合被合并方
中取得的制下企业合至合并日被合合并日被合并方 并方的收入 并方的净利润名称
权益比例 并的依据 并方的收入 的净利润 (2014年度) （2014年度）上海东方明珠广播 同受控股母
100.00% 21,222.22 7,079.11 38,432.07 19,622.28电视塔有限公司 公司控制
上海城市历史发展 同受控股母
100.00% 6,078.64 4,482.23 10,698.07 7,859.98陈列馆有限公司 公司控制
上海东方明珠空中 同受控股母
100.00% 2,577.21 199.45 4,695.15 0.66旋转餐厅有限公司 公司控制
上海国际新闻中 同受控股母
100.00% 1,355.40 -312.58 1,897.08 7.53心有限公司 公司控制
上海明珠水上娱 同受控股母
98.77% 2,067.86 898.07 4,060.22 1,562.56乐发展有限公司 公司控制
上海东方明珠游 同受控股母
75.00% 210.14 -18.71 526.00 7.59乐有限公司 公司控制
上海国际会议中 同受控股母
70.15% 14,390.01 2,577.37 27,548.09 3,048.66
心有限公司 公司控制
财务报表附注第97页
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2015年1至7月
财务报表附注
企业合并构成同一控合并当期期初合并当期期初至比较期间被合比较期间被合被合并方
中取得的制下企业合至合并日被合合并日被合并方 并方的收入 并方的净利润名称
权益比例 并的依据 并方的收入 的净利润 (2014年度) （2014年度）上海国际会议展 同受控股母
42.09% 530.33 -15.64 1,524.57 15.68览有限公司 公司控制
上海东方明珠国际 同受控股母
100.00% 10,527.71 38.27 20,076.65 119.86旅行社有限公司 公司控制
上海东方明珠国 同受控股母
100.00% 1,821.90 422.21 3,656.32 3,044.25际交流有限公司 公司控制
上海七重天宾馆 同受控股母
100.00% 1,205.86 122.73 2,517.66 320.94有限公司 公司控制
上海东方绿舟宾 同受控股母
72.00% 842.42 0.73 1,670.31 2.46馆有限公司 公司控制
上海东方绿舟度 同受控股母
100.00% 967.40 168.28 2,157.98 411.27假村有限公司 公司控制
上海东方明珠移 同受控股母
43.33% 3,396.02 744.65 8,826.91 2,806.95动电视有限公司 公司控制
上海东方公众传 同受控股母
17.33% 162.29 56.54 369.31 100.47媒有限公司 公司控制
上海东方明珠传 同受控股母
100.00% 2,300.48 431.86 4,673.52 3,095.89输有限公司 公司控制
上海东方明珠信 同受控股母
100.00% 208.63 -74.50 1,221.40 187.42息技术有限公司 公司控制
上海东方明珠广
同受控股母
播电视研究发展 100.00% 320.04 -4.12 890.55 106.52公司控制
有限公司
上海东方明珠数 同受控股母
100.00% 452.87 -1,141.62 759.26 45.98字电视有限公司 公司控制
上海东方明珠国 同受控股母
100.00% 20,464.50 2,551.38 40,970.86 8,189.13际广告有限公司 公司控制
澳大利亚东方明
同受控股母
珠国际控股有限 100.00% -24.74 -29.71公司控制
公司
财务报表附注第98页
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2015年1至7月
财务报表附注
企业合并构成同一控合并当期期初合并当期期初至比较期间被合比较期间被合被合并方
中取得的制下企业合至合并日被合合并日被合并方 并方的收入 并方的净利润名称
权益比例 并的依据 并方的收入 的净利润 (2014年度) （2014年度）上海东方明珠投 同受控股母
100.00% 614.29 382.17 22.57 2,308.11资管理有限公司 公司控制
上海东蓉投资有 同受控股母
100.00% 895.12 29.14 1,736.10限公司 公司控制
上海东秦投资有 同受控股母
100.00% 785.91 18.00 1,842.77限公司 公司控制
上海东方明珠教 同受控股母
100.00% 33,334.39 14,020.11 71,902.54 38,996.93育投资有限公司 公司控制
上海东方明珠置 同受控股母
100.00% 500.00 68.95 1,220.00 -3,119.99业有限公司 公司控制
上海辰光置业有 同受控股母
90.00% 19.44 189.70限公司 公司控制
上海东方明珠实 同受控股母
100.00% 23,632.06 2,888.91 52,634.95 8,132.10业发展有限公司 公司控制
山西东方明珠置 同受控股母
66.00% 106,109.29 19,152.04 36,066.27 -329.14业有限公司 公司控制
上海东方明珠物 同受控股母
100.00% 378.13 146.02 755.38 301.02产管理有限公司 公司控制
上海东方明珠欧洲 同受控股母
55.00% 858.53 184.45 1,672.06 382.90城有限公司 公司控制
上海东方明珠进出 同受控股母
100.00% 65,444.26 176.92 74,985.84 224.54口有限公司 公司控制
上海东方明珠国际 同受控股母
100.00% 4,862.85 15.31 19,791.37 20.70贸易有限公司 公司控制
东方明珠安舒茨文
同受控股母
化体育发展（上海）51.00% 8,390.21 2,463.89 16,781.06 4,593.29公司控制
有限公司
上海东方明珠文 同受控股母
100.00% 50.06 -296.01 -2,098.19化发展有限公司 公司控制
上海东方明珠迪
同受控股母
尔希文化传媒有 60.00% -613.36 -8.52公司控制
限公司
财务报表附注第99页
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2015年1至7月
财务报表附注
企业合并构成同一控合并当期期初合并当期期初至比较期间被合比较期间被合被合并方
中取得的制下企业合至合并日被合合并日被合并方 并方的收入 并方的净利润名称
权益比例 并的依据 并方的收入 的净利润 (2014年度) （2014年度）上海精文置业 同受控股母
56.85% 68,218.75 17,688.65 2,619.33 17,644.07（集团）有限公司 公司控制
上海靓文景观工 同受控股母
29.56% 0.00 -2.21程有限公司 公司控制
上海精文城上城 同受控股母
56.85% 3,038.40 59.67 4,435.00 4,086.61置业有限公司 公司控制
上海精文工程总 同受控股母
56.85% 72.50 -10.85 11.81承包有限公司 公司控制
上海五岸传播有 同受控股母
100.00% 6,147.43 1,739.67 15,436.99 3,060.62限公司 公司控制
上海五翼文化传 同受控股母
57.00% 923.82 -315.88 1,502.82 -390.98播有限公司 公司控制
上海文广互动电 同受控股母
68.0672% 12,564.56 3,038.49 21,939.64 3,790.30视有限公司 公司控制
上海游戏风云文 同受控股母
58.1975% 1,628.42 -1,185.54 9,237.16 927.84化传播有限公司 公司控制
极车（上海）文化 同受控股母
61.2605% 2,431.43 17.74 3,677.17 9.92传媒有限公司 公司控制
上海尚世影业有 同受控股母
100.00% 23,391.27 4,867.15 55,345.45 12,028.75限公司 公司控制
上海东方希杰商 同受控股母
84.1560% 57,456.20 26,393.71 106,229.11 41,263.57务有限公司 公司控制
上海东方电视购 同受控股母
100.00% 353,271.69 1,788.66 604,262.63 -2,958.74物有限公司 公司控制
上海东方永达汽 同受控股母
100.00% 45,252.29 240.16 94,105.34 603.47车销售有限公司 公司控制
上海东方侨圣房
同受控股母
产电视营销有限 100.00% 606.00 597.79 1,830.00 1,683.89公司控制
公司
财务报表附注第100页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
企业合并构成同一控合并当期期初合并当期期初至比较期间被合比较期间被合被合并方
中取得的制下企业合至合并日被合合并日被合并方 并方的收入 并方的净利润名称
权益比例 并的依据 并方的收入 的净利润 (2014年度) （2014年度）东方购物（上海）
同受控股母
国际旅行社有限 100.00% 516.19 109.75 552.86 35.97公司控制
公司
上海东方购物拍 同受控股母
100.00% - -0.22 0.50 0.17卖有限公司 公司控制
嗨鸥全球购株式
同受控股母
会社（HIO Global 100.00% 31.42 -4.23 3.95 -11.90公司控制
Shopping Co.,Ltd）
上海哦仕赏商贸 同受控股母
55.54% 2.46 -24.04 未成立 未成立有限公司 公司控制
财务报表附注第101页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
2、并日被合并方资产、负债主要项目的账面价值
上海东方明珠广播电视塔 上海城市历史发展陈列馆 上海东方明珠空中旋转餐厅 上海国际新闻中心项目 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 108,118.98 101,261.36 20,378.94 16,786.21 685.38 574.22 1,175.21 1,534.80其中：货币资金 38,400.84 18,618.19 6,095.72 4,754.86 249.90 187.13 241.68 85.94其他应收款 67.45 14,180.70 14,274.88 12,019.30 131.51 30.27 811.22 1,288.95可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
负债总额 31,174.29 31,395.79 6,292.22 7,181.72 683.6 771.89 496.11 543.12其中：预收款项 201.89 283.22 106.36 149.80 132.43 84.82其他应付款 28,688.43 26,101.79 5,450.00 5,300.00 11.41 23.27 46.41 26.81净资产 76,944.69 69,865.57 14,086.72 9,604.49 1.78 -197.67 679.10 991.68财务报表附注第102页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
上海明珠水上娱乐发展有限公司 上海东方明珠游乐有限公司 上海国际会议中心有限公司 上海国际会议展览有限公司项目
合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 20,392.84 19,587.36 4,862.09 4,907.63 87,725.80 86,360.20 301.65 230.68其中：货币资金 17,166.33 2,601.05 140.95 61.91 36,386.28 34,205.57 270.25 194.72其他应收款 14,000.45 57.25 22.58 1,617.42 1,583.50 33.42可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
负债总额 706.81 799.40 1,771.93 1,798.76 12,398.60 13,610.37 131.71 45.10其中：预收款项 199.15 198.55 9,869.14 9,730.96 121.46 21.79其他应付款 171.17 163.17 1,770.00 1,770.00 547.05 684.42 13.01 8.00净资产 19,686.03 18,787.96 3,090.16 3,108.87 75,327.20 72,749.83 169.94 185.58财务报表附注第103页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
上海东方明珠国际旅行社有限公司上海东方明珠国际交流有限公司 上海七重天宾馆有限公司 上海东方绿舟宾馆有限公司项目
合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 4,288.05 3,784.86 65,465.12 66,269.05 1,324.73 1,266.60 3,025.21 3,120.50其中：货币资金 736.54 649.28 5,542.82 257.03 419.96 274.68 708.34 674.92其他应收款 46.93 618.24 72.02 102.59 1.15 300.00可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
负债总额 3,240.59 2,775.67 40,401.37 41,627.51 310.43 375.03 1,844.55 1,940.57其中：预收款项 3,063.76 2,553.76 38,333.33 39,583.33 125.05 123.41 146.51 221.17其他应付款 49.63 69.29 1,760.00 1,560.00 48.58 60.37 1,519.57 1,499.13净资产 1,047.46 1,009.19 25,063.75 24,641.54 1,014.30 891.57 1,180.66 1,179.93财务报表附注第104页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
上海东方绿舟度假村有限公司 上海东方明珠移动电视有限公司 上海东方公众传媒有限公司 上海东方明珠传输有限公司项目
合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 3,326.32 3,202.60 25,496.22 26,029.82 3,623.85 3,569.82 16,459.83 16,009.92其中：货币资金 3,031.27 3,013.48 20,255.93 3,328.73 3,224.20 283.25 3,125.48 3,105.28其他应收款 0.92 14.95 20,868.65 200.00 3,089.49 7,920.50 7,911.00可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
1,167.17 1,211.73 5,779.76 7,058.00 272.03 274.54 982.46 964.41负债总额
其中：预收款项 449.94 537.76 2.12 142.12 326.80 78.03其他应付款 350.24 326.90 1,956.26 2,631.43 1.34 46.84 64.69 47.83净资产 2,159.15 1,990.87 19,716.46 18,971.82 3,351.82 3,295.28 15,477.37 15,045.51财务报表附注第105页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
上海东方明珠广播电视研究
上海东方明珠信息技术有限公司 上海东方明珠数字电视有限公司 上海东方明珠国际广告有限公司项目 发展有限公司
合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 1,645.81 1,963.68 1,812.48 2,250.34 7,511.35 9,194.79 157,580.06 139,500.24其中：货币资金 468.60 289.57 1,247.73 783.65 2,697.30 4,371.11 38,279.25 26,834.09其他应收款 580.20 589.70 0.96 1,000.13 2,000.99 4,001.50
可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
负债总额 216.31 459.68 645.80 1,079.54 66.43 608.25 130,286.09 114,757.65其中：预收款项 33.81 52.92 533.16 484.64 153.53 254.61
其他应付款 5.88 9.03 6.75 367.35 10.27 17.89 124,324.98 112,022.56净资产 1,429.50 1,504.00 1,166.68 1,170.80 7,444.92 8,586.54 27,293.97 24,742.59财务报表附注第106页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
澳大利亚东方明珠国际控股有 上海东方明珠投资管理 上海东蓉投资 上海东秦投资项目 限公司 有限公司 有限公司 有限公司合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 334.91 305.20 140,634.11 184,031.18 79,971.41 81,621.33 44,556.25 79,965.77其中：货币资金 334.91 305.20 8,710.09 6,698.85 2,031.59 2,854.46 1,657.27 4,042.16其他应收款 118,400.00 164,260.00
可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
负债总额 1.77 1.77 87,418.17 131,197.41 76,647.91 79,192.95 41,363.94 77,559.37其中：预收款项
其他应付款 1.36 1.36 87,227.56 131,127.56 76,300.00 78,300.00 41,100.00 76,600.00净资产 333.14 303.43 53,215.94 52,833.77 3,323.50 2,428.38 3,192.31 2,406.40财务报表附注第107页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
上海东方明珠教育投资有限公司 上海东方明珠置业有限公司 上海辰光置业有限公司 上海东方明珠实业发展有限公司项目
合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 69,219.25 101,756.67 90,020.78 86,709.85 5,157.38 5,198.17 131,918.74 145,302.94其中：货币资金 1,121.65 9,137.75 4,878.32 2,138.96 5,152.49 5,193.27 1,648.70 6,564.78其他应收款 46,739.05 52,220.14 177.11 51.25 4.90 4.90 6,331.82 6,081.46可供出售金融资产 225.00 225.00 20,000.00 20,000.00
划分为持有待售的资产 22,892.75
负债总额 3,738.91 50,296.44 59,622.10 56,380.12 1,949.65 2,009.88 20,828.72 37,101.84其中：预收款项 37,172.05 642.08 19,895.38其他应付款 69.92 80.02 55,922.40 52,802.89 1,816.90 1,820.86 3,447.45 104.74净资产 65,480.34 51,460.23 30,398.68 30,329.73 3,207.73 3,188.29 111,090.02 108,201.10财务报表附注第108页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
山西东方明珠置业有限公司 上海东方明珠物产管理有限公司 上海东方明珠欧洲城有限公司 上海东方明珠进出口有限公司项目
合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 249,755.09 285,573.23 1,289.98 1,137.18 6,632.56 6,526.30 70,288.91 40,039.32其中：货币资金 11,990.77 23,096.17 416.78 256.45 1,288.29 1,107.93 10,057.22 7,753.80其他应收款 534.10 379.73 850.00 850.00 4,045.06 4,043.33 3,496.43 6,315.27可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
负债总额 141,505.51 196,416.73 170.48 163.70 2,081.72 2,159.91 68,358.79 38,286.12其中：预收款项 40,369.57 91,526.47 25.70 30.19 1,611.66 1,643.63 13,448.59 830.53其他应付款 53,711.15 71,148.24 99.24 97.09 384.93 387.26 21,437.65 14,361.85净资产 108,249.58 89,156.50 1,119.50 973.48 4,550.84 4,366.39 1,930.12 1,753.20财务报表附注第109页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
上海东方明珠国际贸易 东方明珠安舒茨文化体育发 上海东方明珠文化发展 上海东方明珠迪尔希文化传媒项目 有限公司 展（上海）有限公司 有限公司 有限公司合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 10,857.79 10,416.64 46,394.82 55,191.80 17,612.19 17,940.43 4,502.53 4,991.48其中：货币资金 5,633.91 4,747.41 6,759.91 13,853.68 245.34 377.26 4,186.05 4,976.79其他应收款 93.58 3,048.10 63.51 54.83 0.10 15.00 29.97 11.70可供出售金融资产 12,898.77 12,898.77
划分为持有待售的资产
负债总额 10,092.88 9,667.03 8,396.33 10,828.49 6.93 39.17 124.41
其中：预收款项 6,425.13 3,404.19 5,688.83 6,679.15
其他应付款 3,640.71 6,239.46 1,900.17 2,805.15 3.91 3.50 29.68
净资产 764.91 749.61 37,998.49 44,363.31 17,605.26 17,901.26 4,378.12 4,991.48财务报表附注第110页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
上海精文置业（集团）有限公司上海靓文景观工程有限公司 上海精文城上城置业有限公司 上海精文工程总承包有限公司项目
合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 114,955.03 165,359.82 60.41 60.41 16,820.05 14,983.13 1,534.18 1,592.53其中：货币资金 87,334.30 97,206.01 0.42 0.42 5,833.67 3,523.31 134.63 172.87其他应收款 10,142.50 10,143.50 59.99 59.99 10,034.74 10,033.68 953.59 953.59可供出售金融资产 12,000.00 12,000.00
划分为持有待售的资产 40,382.10
负债总额 18,672.64 86,766.08 3.55 3.55 4,049.61 2,272.36 60.85 108.35其中：预收款项 112.50 68,222.50 15.41 277.01
其他应付款 11,596.40 11,598.75 0.40 0.40 2,755.81 1,245.47 4.29 50.27净资产 96,282.39 78,593.74 56.86 56.86 12,770.44 12,710.77 1,473.33 1,484.18财务报表附注第111页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
上海文广互动电视 上海游戏风云文化传播 极车（上海）文化传媒 上海尚世影业项目 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 32,194.90 25,718.46 5,790.61 7,023.38 2,589.48 1,781.08 113,197.54 104,595.09其中：货币资金 9,063.70 9,133.37 744.23 1,260.49 132.02 349.17 48,432.54 44,967.24其他应收款 184.30 0.22 214.89 220.23 3.20 13.63 4,321.62 497.54可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
负债总额 11,085.61 7,647.66 1,418.86 1,466.09 2,061.82 1,271.16 21,433.34 17,698.04其中：预收款项 2,340.21 736.82 48.28 39.04 2,341.52 849.14其他应付款 570.84 29.56 150.86 71.60 1,142.69 14.80 4,216.73 4,363.81净资产 21,109.29 18,070.80 4,371.75 5,557.29 527.66 509.92 91,764.20 86,897.05财务报表附注第112页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
上海东方希杰商务 上海东方电视购物 上海东方永达汽车销售 上海东方侨圣房产电视营销项目 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 178,257.80 156,906.61 75,028.76 73,513.38 9,948.11 10,485.56 1,911.87 1,929.54其中：货币资金 136,363.27 124,684.92 61,502.15 59,519.83 1,665.33 2,054.36 1,409.87 1,364.29其他应收款 739.89 885.86 4,995.71 4,303.82 - -可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
负债总额 15,208.58 20,251.10 70,056.79 70,330.07 8,312.39 9,090.00 17.78 40.37其中：预收款项 - 4,543.05 4,564.96 - -其他应付款 211.28 238.06 6,189.54 4,565.00 44.86 - -净资产 163,049.22 136,655.51 4,971.97 3,183.31 1,635.72 1,395.56 1,894.09 1,889.17财务报表附注第113页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
东方购物（上海）国际旅行社 上海东方购物拍卖 嗨鸥全球购株式会社（HIO 上海哦仕赏商贸项目 有限公司 有限公司 Global Shopping Co.,Ltd） 有限公司合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末 合并日 上期期末资产总额 525.62 319.26 100.43 100.39 303.92 276.92 6,725.70
其中：货币资金 385.62 319.26 100.43 99.89 281.36 251.25 6,052.13
其他应收款 17.93 19.45 672.50
可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
负债总额 247.37 150.76 0.30 0.04 39.93 5.91 21.54
其中：预收款项 55.94 45.36 5.23
其他应付款 160.00 90.00 7.23 2.10 15.40
净资产 278.25 168.50 100.13 100.35 263.99 271.01 6,704.16 -财务报表附注第114页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
上海五岸传播有限公司 上海五翼文化传播有限公司
项目
合并日 上期期末 合并日 上期期末
资产总额 16,081.30 16,572.72 2,575.84 2,874.17其中：货币资金 5,678.37 7,014.20 2,304.46 2,637.35其他应收款 1,109.62 4.68 8.57 0.15可供出售金融资产
划分为持有待售的资产
负债总额 7,591.42 9,822.51 282.70 265.15其中：预收款项 189.64 98.71 13.69其他应付款 10.65 9.83 0.14 1.40净资产 8,489.88 6,750.21 2,293.14 2,609.023、合并成本
上海文广互 上海东方希上海尚世影 上海五岸传
原东方明珠 动电视有限 杰商务有限业有限公司 播有限公司
公司 公司
合并成本 1,044,699,958.00 51,803,883.00 7,554,733.00 8,374,598.00 92,012,912.00—现金
—非现金资产的
账面价值
—发行或承担的
债务的账面价值
—发行的权益性
1,044,699,958.00 51,803,883.00 7,554,733.00 8,374,598.00 92,012,912.00证券的面值
—或有对价
4、本期减少合并单位
与 2014年度相比，2015年 1至 7月减少合并单位 1家，名称为南京东华网络有限公司，该公司自2015年1月起清算，不纳入合并报表范围。
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
南京东华网络有限公司
2,102,641.78
财务报表附注第115页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式直接 间接
百视通网络电视技术发展有限责任公司 上海 上海 媒体技术开发与营运 100 同一控制合并取得上海文广科技（集团）有限公司 上海 上海 技术研发、工程设计与施工 100 同一控制合并取得上海广电影视制作有限公司 上海 上海 舞美演艺策划制作 100 同一控制合并取得百视通在线（开曼）有限公司 香港 开曼 投资管理 100 出资设立风行网络有限公司 北京 开曼 投资管理 54.0425 非同一控制合并取得上海百家合信息技术发展有限公司 上海 上海 游戏娱乐软件制作、销售 51 出资设立上海广电通讯网络有限公司 上海 上海 信息传输、服务 100 收购股权百视通投资管理有限责任公司 上海 上海 投资管理 100 出资设立上海东方龙新媒体有限公司 上海 上海 媒体技术开发与运营 100 同一控制合并取得百视通国际（开曼）有限公司 香港 开曼 投资管理 100 出资设立百视通国际(香港)有限公司 香港 香港 媒体技术开发与运营 100 出资设立百视通国际（新加坡）有限公司 新加坡 新加坡 媒体技术开发与运营 70 收购股权百视通新媒体国际(香港)有限公司 香港 香港 媒体技术开发与运营 100 出资设立上海东方广播电视技术有限公司 上海 上海 工程设计安装 100 同一控制合并取得上海明珠广播电视科技有限公司 上海 上海 系统网络工程 100 同一控制合并取得财务报表附注第116页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式上海文广奥迪欧音频科技有限公司 上海 上海 设备生产销售 58.82 同一控制合并取得上海东华广播电视网络有限公司 上海 上海 网络技术服务 28 同一控制合并取得上海山德电器维修站有限公司 上海 上海 设备维修 100 同一控制合并取得上海新兴媒体信息传播有限公司 上海 上海 工程施工及广告业务 50.11 同一控制合并取得池上兼松（上海）维修站有限公司 上海 上海 设备维修 100 同一控制合并取得上海广播电视设备维修站有限公司 上海 上海 设备维修 100 同一控制合并取得上海百视通数字电影院线有限公司 上海 上海 企业管理 100 出资设立北京风行在线技术有限公司 北京 北京 网络视频传播 54.0425 非同一控制合并取得风行视频技术（北京）有限公司 北京 北京 网络技术的研发、咨询服务 54.0425 非同一控制合并取得武汉风行在线技术有限公司 北京 北京 网络技术的研发、咨询服务 54.0425 非同一控制合并取得上海东方宽频传播有限公司 北京 上海 媒体技术开发与运营 54.0425 非同一控制合并取得上海欢腾宽频信息技术有限公司 北京 上海 媒体技术开发与运营 54.0425 非同一控制合并取得百视通投资（香港）有限公司 香港 香港 投资管理 100 出资设立上海东方明珠广播电视塔有限公司 上海 上海 旅游服业 100 设立
上海城市历史发展陈列馆有限公司 上海 上海 旅游服务业 100设立
上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 上海 上海 餐饮服务业 100设立
上海国际新闻中心有限公司 上海 上海 服务业 100设立
上海明珠水上娱乐发展有限公司 上海 上海 旅游服务业 94.85 3.92设立
上海东方明珠游乐有限公司 上海 上海 旅游服务业 75 设立
财务报表附注第117页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式上海国际会议中心有限公司 上海 上海 酒店业 70.15 同一控制下企业合并上海国际会议展览有限公司 上海 上海 酒店业 60同一控制下企业合并上海东方明珠国际旅行社有限公司 上海 上海 旅游服业 81.25 18.75设立
上海东方明珠国际交流有限公司 上海 上海 服务业 100 设立
上海七重天宾馆有限公司 上海 上海 酒店业 100设立
上海东方绿舟宾馆有限公司 上海 上海 酒店业 100同一控制下企业合并上海东方绿舟度假村有限公司 上海 上海 餐饮服务业 100设立
上海东方明珠移动电视有限公司 上海 上海 广告业 33.33 10其他
上海东方公众传媒有限公司 上海 上海 广告业 40其他
上海东方明珠传输有限公司 上海 上海 服务业 100 设立
上海东方明珠信息技术有限公司 上海 上海 服务业 54.55 45.45设立
上海东方明珠广播电视研究发展有限公司 上海 上海 软件开发业 90 10设立
上海东方明珠数字电视有限公司 上海 上海 电子信息 100 设立
上海东方明珠国际广告有限公司 上海 上海 广告业 96 4设立
澳大利亚东方明珠国际控股有限公司 澳大利亚 澳大利亚文化交流 100设立
上海东方明珠投资管理有限公司 上海 上海 投资公司 100 设立
上海东蓉投资有限公司 上海 上海 投资公司 100设立
上海东秦投资有限公司 上海 上海 投资公司 100设立
上海东方明珠教育投资有限公司 上海 上海 服务业 90 10设立
财务报表附注第118页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式上海东方明珠置业有限公司 上海 上海 房地产业 90 10设立
上海辰光置业有限公司 上海 上海 服务业 90设立
上海东方明珠实业发展有限公司 上海 上海 房地产业 80 20设立
山西东方明珠置业有限公司 山西太原 山西太原房地产业 66设立
上海东方明珠物产管理有限公司 上海 上海 物业服务业 90 10设立
上海东方明珠欧洲城有限公司 上海 上海 服务业 55设立
上海东方明珠进出口有限公司 上海 上海 进出口业 80 20设立
上海东方明珠国际贸易有限公司 上海 上海 进出口业 60 40设立
东方明珠安舒茨文化体育发展（上海）有限公司 上海 上海 文化娱乐业 51设立
上海东方明珠文化发展有限公司 上海 上海 文化娱乐业 100 设立
上海东方明珠迪尔希文化传媒有限公司 上海 上海 文化娱乐业 60设立
上海精文置业（集团）有限公司 上海 上海 房地产业 56.85 同一控制下企业合并上海靓文景观工程有限公司 上海 上海 房地产业 52同一控制下企业合并上海精文城上城置业有限公司 上海 上海 房地产业 100同一控制下企业合并上海精文工程总承包有限公司 上海 上海 房地产业 100同一控制下企业合并 ADSAGE CORPORATE 开曼 开曼 广告代理 51 非同一控制下企业合并艾德思奇科技有限公司（香港） 香港 香港 广告代理 51 非同一控制下企业合并 ADSAGE CORPORATE (Seattle) 西雅图 西雅图 广告代理 51 非同一控制下企业合并昂然时代科技(北京)有限公司 北京 北京 广告代理 51 非同一控制下企业合并财务报表附注第119页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式北京艾德思奇科技有限公司 北京 北京 广告代理 51 非同一控制下企业合并北京昂然时代广告有限公司 北京 北京 广告代理 51 非同一控制下企业合并无锡艾德思奇科技有限公司 无锡 无锡 广告代理 51 非同一控制下企业合并上海搜趣广告有限公司 上海 上海 广告代理 51 非同一控制下企业合并无锡艾德思奇软件有限公司 无锡 无锡 广告代理 51 非同一控制下企业合并无锡艾德无线广告有限公司 无锡 无锡 广告代理 51 非同一控制下企业合并上海五岸传播有限公司 上海 上海 文化传媒服务 100 同一控制下企业合并上海五翼文化传播有限公司 上海 上海 文化传媒服务 56.70 同一控制下企业合并上海文广互动电视有限公司 上海 上海 文化艺术活动交流策划 68.0672 同一控制下企业合并上海游戏风云文化传播有限公司 上海 上海 文化艺术活动交流策划 85.50 同一控制下企业合并极车（上海）文化传媒有限公司 上海 上海 文化艺术活动交流策划 90 同一控制下企业合并上海尚世影业有限公司 上海 上海 影视制作 100 同一控制下企业合并上海东方希杰商务有限公司 上海 上海 电视购物 84.1560 同一控制下企业合并上海东方电视购物有限公司 上海 上海 电视购物 100.00 同一控制下企业合并上海东方永达汽车销售有限公司 上海 上海 汽车销售 100.00 同一控制下企业合并上海东方侨圣房产电视营销有限公司 上海 上海 房产营销 100.00 同一控制下企业合并东方购物（上海）国际旅行社有限公司 上海 上海 旅游服务 100.00 同一控制下企业合并上海东方购物拍卖有限公司 上海 上海 拍卖服务 100.00 同一控制下企业合并嗨鸥全球购株式会社（HIO Global Shopping Co.,Ltd）上海 上海 全球购 100.00 同一控制下企业合并上海哦仕赏商贸有限公司 上海 上海 手机购物 55.54 同一控制下企业合并财务报表附注第120页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
2、母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的说明
持股比 享有的表决
企业名称 纳入合并范围原因
例（%） 权（%）
上海东华广播电
28.00 28.00 公司对其生产经营和财务实施控制
视网络有限公司
公司向该公司派出董事的人数超过董事会总人数的上海东方明珠移
43.33 >50.00 50%，且该公司的关键管理人员均由公司委派，公司动电视有限公司
对该公司具有实际控制权
公司向该公司派出董事的人数超过董事会总人数的上海东方公众传
40.00 >50.00 50%，且该公司的关键管理人员均由公司委派，公司媒有限公司
对该公司具有实际控制权
3、重要的非全资子公司
单位：万元
少数股东持 本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东子公司名称
股比例（%）
股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
风行网络有限公司
45.9575 -4,990.16 1,632.16（合并）
上海百家合信息技术发
49.00 -1,553.24 7,113.61展有限公司
上海国际会议中心有限
29.85 777.15 22,545.90公司（合并）
上海东方明珠移动电视
56.67 300.08 11,051.41有限公司
山西东方明珠置业有限
34.00 6,053.56 36,346.72公司
东方明珠安舒茨文化体
49.00 14,390.47 18,851.01育发展（上海）有限公司
上海精文置业（集团）有
43.15 7,640.48 46,666.87限公司（合并）
上海东方希杰商务有限
15.844 4,304.45 25,956.15公司
上海文广互动电视有限
31.9328 907.01 6,677.52公司
财务报表附注第121页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
4、重要非全资子公司的主要财务信息
单位：万元
2015年7月31日 2014年12月31日
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计风行网络有限公司（合并） 18,177.84 6,631.10 24,808.94 21,202.49 55.00 21,257.49 16,950.91 8,809.92 25,760.83 11,351.14 1 1 ,3 51.14上海百家合信息技术发展有限公司 17,259.40 1,436.01 18,695.41 4,172.55 5.29 4,177.84 19,156.76 1,885.42 21,042.18 3,348.24 6.5 3,354.74上海国际会议中心有限公司（合并） 40,660.53 50,074.25 90,734.78 14,786.67 14,786.67 36,180.53 51,288.84 87,469.37 14,114.03 14,114.03上海东方明珠移动电视有限公司 22,870.84 1,895.32 24,766.16 4,876.39 388.43 5,264.82 24,469.98 1,559.84 26,029.82 6,614.78 443.23 7,058.01山西东方明珠置业有限公司 113,818.26 132,201.05 246,019.31 139,117.18 139,117.18 168,731.56 116,787.99 285,519.55 196,422.01 196,422.01东方明珠安舒茨文化体育发展（上海）有限公司 6,945.70 38,659.27 45,604.97 7,133.53 7,133.53 14,765.45 40,426.35 55,191.80 10,828.49 10,828.49上海精文置业（集团）有限公司（合并） 102,814.71 16,356.64 119,171.35 10,993.73 10,993.73 111,077.71 57,481.52 168,559.23 78,088.41 78,088.41上海东方希杰商务有限公司 148,931.42 19,653.28 168,584.70 3,825.83 935.68 4,761.51 139,801.53 17,105.08 156,906.61 19,770.30 480.8 20,251.10上海文广互动电视有限公司 20,851.30 10,008.43 30,859.73 8,529.46 1,419.11 9,948.57 15,148.03 10,570.43 25,718.46 5,222.82 2,424.84 7,647.66财务报表附注第122页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
2015年1至7月 2014年度
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量风行网络有限公司 21,524.42 -10,858.19 -10,858.23 -1,891.99 32,713.63 -11,955.53 -11,957.65 -8,353.17上海百家合信息技术发展有限公司 899.71 -3,169.87 -3,169.87 -3,767.37 826.78 -1,724.48 -1,724.48 -1,444.15上海国际会议中心有限公司（合并） 18,133.55 2,592.76 2,592.76 3,049.71 30,144.18 3,001.04 3,001.04 22,755.48上海东方明珠移动电视有限公司 2,960.32 529.52 529.52 17,290.73 8,826.91 2,806.95 2,806.95 381.04山西东方明珠置业有限公司 106,763.04 17,804.59 17,804.59 -10,506.45 36,066.27 -382.83 -382.83 14,605.49东方明珠安舒茨文化体育发展（上海）有限公司 9,880.41 2,936.83 2,936.83 1,313.73 16,781.06 4,593.29 4,593.29 6,956.79上海精文置业（集团）有限公司（合并） 71,781.04 17,706.79 17,706.79 -8,000.78 7,054,33 21,238.46 21,238.46 60,346.46上海东方希杰商务有限公司 63,710.25 27,167.67 27,167.67 33,617.91 106,229.11 41,263.57 41,263.57 -1,003.42上海文广互动电视有限公司 13,772.83 2,840.36 2,840.36 1,473.51 21,939.64 3,790.30 3,790.30 3,975.83财务报表附注第123页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
(二) 在合营安排或联营企业中的权益
1、重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或联营合营企业或 主要经
注册地 业务性质 企业投资的会计处联营企业名称 营地 直接 间接
理方法好十传媒（上海）有限公司 上海 上海 广告、会展服务 50.00 权益法计算机技术开发、技术服务、
上海瑞彩通视讯科技有限公司 上海 上海 35.00 权益法技术咨询，计算机软硬件
对信息产业及相关产业项目，
上海市信息投资股份有限公司 上海 上海 21.33 权益法实业投资
设计、制作、代理、发布各类
上海欢流传媒有限公司 上海 上海 34.00 权益法广告，从事移动互联网技术
信息传输、软件和信息技术服
爱上电视传媒有限公司 北京 上海 45.00 权益法务业
文化艺术交流策划，旅游项目
上海练塘水木文化发展有限公司上海 上海 32.00 权益法开发，旅游产品开发
电视广播设备销售、系统集
上海广龙科技有限公司 上海 上海 40.00 权益法成、行业软件研发、销售等
户外 LED大屏、办公楼宇、
济南广电移动电视有限公司 济南 济南 38.00 权益法公交车液晶屏广告收入
上海交大海外教育发展有限公司上海 上海 教育和培训、成人非学历教育 28.00 权益法河北广电传媒技术公司 河北 河北 电视广播设备销售、系统集成 40.00 权益法上海今夜娱乐文化演出影视有限 经营国内演出团体或个人的
上海 上海 20.00 权益法公司 演出活动、节目制作
文广证大南通文化投资发展有限
南通 南通 房地产开发、销售 50 权益法公司
东方有线网络有限公司 上海 上海 有线网络服务 49 权益法成都复地明珠置业有限公司 成都 成都 房地产开发经营、物业管理 34 权益法南京复地明珠置业有限公司 南京 南京 房地产开发经营、销售 34 权益法宁波复地明珠置业有限公司 宁波 宁波 房地产开发经营、物业管理 34 权益法
财务报表附注第124页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
2、重要合营企业的主要财务信息
单位：万元
文广证大南通文化投资发展有好十传媒（上海）有限公司 上海瑞彩通视讯科技有限公司
限公司
项目
年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额流动资产 419.49 459.33 527.74 1,025.57 94,871.85 96,613.65其中：现金和现金
193.02 414.08 459.85 944.16 16,350.81 17,386.86等价物
非流动资产 79.85 67.19 54.82 58.12 40,064.33 36,694.17资产合计 499.34 526.52 582.56 1,083.69 134,936.18 133,307.82流动负债 780.94 44.84 546.34 713.40 95,834.65 101,014.73非流动负债 43,145.00 43,145.00负债合计 780.94 44.84 546.34 713.40 138,979.65 144,159.73按权益比例计算的
-140.80 240.84 12.67 129.61 -2,021.74 -3,084.66净资产份额
营业收入 405.13 17.13 74.65 101.34 6,165.05 19,239.89财务费用 -3.00 -5.99 -5.00 -2.00 221.49 696.65所得税费用 -0.27 -0.0026 -783.12净利润 -763.25 -749.00 -335.69 -665.41 -4,121.84 -9,214.31其他综合收益
综合收益总额 -763.25 -749.00 -335.69 -665.41 -4,121.84 -9,214.31本年度收到的来自
合营企业的股利
财务报表附注第125页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
3、重要的联营企业的主要财务信息
单位：万元
上海市信息投资股份有限公司 上海欢流传媒有限公司 爱上电视传媒有限公司 上海练塘水木文化发展有限公司 上海广龙科技有限公司项目 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额流动资产 717,082.13 630,919.95 293.65 909.04 25,356.49 24,831.28 501.73 501.73 10,371.92 8,661.86非流动资产 801,326.80 776,595.08 113.31 113.03 298.90 785.52 2.25 2.25 309.62 467.03资产合计 1,518,408.93 1,407,515.03 406.96 1,022.07 25,655.39 25,616.80 503.98 503.98 10,681.54 9,128.89流动负债 571,471.51 487,673.66 389.89 655.24 15,047.92 20,014.97 8.37 8,186.19 6,360.43非流动负债 377,568.60 368,026.12
负债合计 949,040.11 855,699.78 389.89 655.24 15,047.92 20,014.97 8.37 8.37 8,186.19 6,360.43少数股东权益 180,808.82 173,833.41 386.45
归属于母公司股东权益 388,559.99 377,981.84 17.07 366.83 10,221.02 5,601.83 495.61 495.61 2,495.36 2,768.47按持股比例计算的净资
121,446.37 117,702.19 5.80 124.72 4,773.36 2,530.83 158.60 158.60 623.84 866.18产份额
调整事项
—内部交易未实现利润
对联营企业权益投资的
账面价值
营业收入 203,377.26 373,964.37 97.43 3,441.34 12,895.96 19,435.36 6,841.43 11,061.87净利润 12,723.84 23,882.98 -349.64 -602.87 835.88 513.63 -106.04 -826.78终止经营的净利润
其他综合收益 4.21
综合收益总额 12,723.84 23,887.19 -349.64 -602.87 835.88 513.63 -106.04 -826.78本年度收到的来自联营
企业的股利
财务报表附注第126页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
济南广电移动电视有限公司 上海交大海外教育发展有限公司 河北广电传媒技术公司 上海今夜娱乐文化演出影视有限公司项目 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额流动资产 570.13 517.65 10,191.68 11,377.05 1,250.23 1,477.06 1,724.26 1,637.48非流动资产 375.78 436.64 919.53 416.36 31.04 36.36 64.54 76.40资产合计 945.91 954.29 11,111.21 11,793.41 1,281.27 1,513.42 1,788.80 1,713.88流动负债 139.22 77.54 9,129.56 9,633.72 103.02 342.83 90.13 62.36非流动负债
负债合计 139.22 77.54 9,129.56 9,633.72 103.02 342.83 90.13 62.36少数股东权益 160.61 224.31
归属于母公司股东权益 806.70 876.74 1,821.04 1,935.37 1,170.60 1,698.67 1,651.52按持股比例计算的净资
306.54 333.16 554.86 604.71 471.30 468.24 339.73 330.30产份额
调整事项
—内部交易未实现利润
对联营企业权益投资的
账面价值
营业收入 234.65 685.75 8,763.39 13,436.43 336.03 852.54 278.58 750.04净利润 -70.05 4.97 392.41 852.48 7.03 25.76 47.35 85.70财务报表附注第127页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
济南广电移动电视有限公司 上海交大海外教育发展有限公司 河北广电传媒技术公司 上海今夜娱乐文化演出影视有限公司项目 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -70.05 4.97 392.41 852.48 7.03 25.76 47.35 85.70本年度收到的来自联营
企业的股利
东方有线网络有限公司 成都复地明珠置业有限公司 南京复地明珠置业有限公司 宁波复地明珠置业有限公司项目 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额流动资产 308,715.33 220,510.62 72,013.23 203,514.42 14,119.74 218,500.17 77,979.56 79,131.99非流动资产 584,500.66 596,294.28 170,604.31 41.81 232,870.25 27.56 44.23 50.97资产合计 893,215.99 816,804.90 242,617.54 203,556.23 246,989.99 218,527.73 78,023.79 79,182.96流动负债 339,894.65 291,261.40 192,617.55 153,556.22 101,990.00 168,527.73 42,173.79 35,782.96非流动负债 288,990.34 264,611.20 95,000.00 30,850.00 38,400.00负债合计 628,884.99 555,872.60 192,617.55 153,556.22 196,990.00 168,527.73 73,023.79 74,182.96少数股东权益 66,958.30 64,898.24
归属于母公司股东权益 197,372.71 196,034.05 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 5,000.00 5,000.00财务报表附注第128页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
东方有线网络有限公司 成都复地明珠置业有限公司 南京复地明珠置业有限公司 宁波复地明珠置业有限公司项目 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/ 年末余额/ 年初余额/本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额按持股比例计算的净资
129,522.19 96,056.69 17,000.00 17,000.00 17,000.00 17,000.00 1,700.00 1,700.00产份额
调整事项
—内部交易未实现利润
对联营企业权益投资的
账面价值
营业收入 167,539.73 305,061.83
净利润 4,159.84 2,317.95
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 4,159.84 2,317.95
本年度收到的来自联营
企业的股利
财务报表附注第129页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
八、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）注册 母公司对本公司 对本公司的
母公司名称 注册地 业务性质
资本 的持股比例(%) 表决权比例(%)上海文化广播
上海市静安区南广播电视
影视集团有限 500,000 41.92 41.92
京西路651号 传媒
公司
本公司最终控制方是：上海市国有资产监督管理委员会。
(二) 本公司的子公司情况
本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他
合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
好十传媒（上海）有限公司 合营企业
上海瑞彩通视讯科技有限公司 合营企业
上海城市之光灯光设计有限公司 合营企业
文广证大南通文化投资发展有限公司 合营企业
江苏东方电视购物有限公司 合营企业
广视通网络通信传媒有限公司 合营企业
上海百迪数字传播咨询有限公司 合营企业
Orient Pearl and Media Co. Limited 合营企业
上海市信息投资股份有限公司 联营企业
北京同方易豪科技有限公司 联营企业
上海欢流传媒有限公司 联营企业
爱上电视传媒有限公司 联营企业
上海练塘水木文化发展有限公司 联营企业
上海东方数据广播有限公司 联营企业
上海广龙科技有限公司 联营企业
济南广电移动电视有限公司 联营企业
上海交大海外教育发展有限公司 联营企业
财务报表附注第130页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
合营或联营企业名称 与本公司关系
河北广电传媒技术公司 联营企业
上海今夜娱乐文化演出影视有限公司 联营企业
上海视云网络科技有限公司 联营企业
东方有线网络有限公司 联营企业
上海地铁电视有限公司 联营企业
上海中广传播有限公司 联营企业
上海（海南）旅游联合发展有限公司 联营企业
成都复地明珠置业有限公司 联营企业
南京复地明珠置业有限公司 联营企业
宁波复地明珠置业有限公司 联营企业
索尼电脑娱乐（上海）有限公司 联营企业
上海东方明珠索乐文化发展有限公司 联营企业
上海东方明珠实友建筑装饰工程有限公司 联营企业
上海下一代广播电视网应用实验室有限公司 联营企业
广东南方希杰商贸有限公司 联营企业
黑龙江龙视东方电视购物有限公司 联营企业
甘肃东方电视购物有限公司 联营企业
成都每日电视购物有限公司 联营企业
湖北广通东方购物有限公司 联营企业
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
上海百视通电视传媒有限公司 同一控制
上海第一财经报业有限公司 同一控制
上海第一财经传媒有限公司 同一控制
上海东方传媒技术有限公司 同一控制
上海东方广播有限公司 同一控制
上海东方娱乐传媒集团有限公司 同一控制
上海东方娱乐传媒集团有限公司东方卫视传媒分公司同一控制
上海翡翠珍宝文化传媒有限公司 受上海翡翠东方传播有限公司控制
上海广播电视台 与东方明珠新媒体的母公司同一经营者
上海广播科学研究所 同一控制
上海广龙科技有限公司 同一控制
上海幻维数码创意科技有限公司 同一控制
上海今夜娱乐文化演出影视有限公司 同一控制
财务报表附注第131页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
上海精文投资有限公司 东方明珠的股东
上海马戏城 与东方明珠新媒体的母公司同一经营者
上海轻音乐团有限公司 同一控制
上海世博文化中心有限公司 同一控制
上海市广播科学研究所 与东方明珠新媒体的母公司同一经营者
上海文广实业有限公司 同一控制
上海文广物业管理有限公司 与东方明珠新媒体的母公司同一经营者
上海文化广播影视集团有限公司 东方明珠新媒体的母公司
上海新娱乐传媒有限公司 同一控制
上海炫动传播股份有限公司 同一控制
上海炫动汇展文化传播有限公司 同一控制
上海影城有限公司 同一控制
五星体育传媒有限公司 同一控制
星尚传媒有限公司 同一控制
真实传媒有限公司 同一控制
(五) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表 （单位：万元）
关联方 关联交易内容 2015年1至7月 2014年度
上海东方娱乐传媒集团有限公司 技术服务费用 4.72 9.43上海东方娱乐传媒集团有限公司 影视剧
上海东方娱乐传媒集团有限公司 宣发费 57.74上海东方娱乐传媒集团有限公司 广告费 146.11
上海东方娱乐传媒集团有限公司 节目成本-内容制作成本 8.70 55.42上海东方娱乐传媒集团有限公司 销售费用-其他类 70.75广视通网络通信传媒有限公司 技术服务费 95.56广视通网络通信传媒有限公司 租赁费 63.45
好十传媒（上海）有限公司 宣传推广费 13.21上海城市之光灯光设计有限公司 购置固定资产 194.49 993.76上海第一财经传媒有限公司 版权成本 4.52上海第一财经传媒有限公司 节目成本-内容制作成本 35.18上海第一财经传媒有限公司 分成款 20.47
财务报表附注第132页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
关联方 关联交易内容 2015年1至7月 2014年度
上海东方传媒技术有限公司 设备租赁 39.87上海东方传媒技术有限公司 技术服务 83.19上海东方传媒技术有限公司 节目成本-内容制作成本 629.74上海东方传媒技术有限公司 销售费用-其他类 5.09上海东方传媒技术有限公司 管理费用-其他类 73.2上海东方传媒技术有限公司 物业费 92.45上海东方传媒技术有限公司 传输费 42.96
上海东方传媒技术有限公司 设备租赁费 337.09 587.28上海东方传媒技术有限公司 技术服务费 51.89 103.77上海东方广播有限公司 电影宣发 7.98 10.33上海东方之星文化发展有限公司 技术服务 0.4上海广播电视发展中心 物业费 1,820.26上海广播电视台 节目版权采购 0.99上海广播电视台 租赁费 1.82 3.12上海广播电视台 设备租赁费 100上海广播电视台 医疗补贴
上海广播电视台 节目成本-内容制作成本 424.53上海广播电视台 资源使用费 575.00
上海广龙科技有限公司 商品采购 30.94 171.42上海广龙科技有限公司 购置固定资产 42.31
上海幻维数码创意科技有限公司 宣传推广费 2.7上海幻维数码创意科技有限公司 技术服务 1.69 1.34上海幻维数码创意科技有限公司 制作费 0.66
上海世博文化中心有限公司 浮动管理费 466.11 791.67上海文广物业管理有限公司 办公费 0.54上海文广物业管理有限公司 物业费 952.41 93.16上海新娱乐传媒有限公司 宣发费 11.66上海新娱乐传媒有限公司 版权成本 7.28上海新娱乐传媒有限公司 分成款 30.58
上海新娱乐传媒有限公司 节目成本-内容制作成本 52.65上海炫动传播股份有限公司 节目版权采购 53.25上海炫动传播股份有限公司 宣发费 20.2
财务报表附注第133页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
关联方 关联交易内容 2015年1至7月 2014年度
上海炫动传播股份有限公司 广告费 28.02
上海炫动汇展文化传播有限公司 节目成本-服务费 6.16上海有线电视实业有限公司 设备租赁
上海文化广播影视集团有限公司 节目版权采购 1,915.71 1,156.34上海文化广播影视集团有限公司 技术服务费 0.93上海文化广播影视集团有限公司 房屋租赁 127.37 183.87上海文化广播影视集团有限公司 设备租赁
上海文化广播影视集团有限公司 节目资源使用费 62.71 34.43上海文化广播影视集团有限公司 房屋及设备租赁 219.51上海文化广播影视集团有限公司 租赁费 151.55 110.27上海文化广播影视集团有限公司 通讯费 6.53 3.53上海文化广播影视集团有限公司 制作费 52.85 88.03上海文化广播影视集团有限公司 电视节相关费用
上海文化广播影视集团有限公司 技术服务费
上海文化广播影视集团有限公司 版权成本 5,506.18上海文化广播影视集团有限公司 版权成本及技术服务 180.2上海文化广播影视集团有限公司 频道使用费 5,406.12
上海文化广播影视集团有限公司 房屋租赁 61.28上海文化广播影视集团有限公司 物业费 16.23上海文化广播影视集团有限公司 设备租赁 90.03 221.82上海文化广播影视集团有限公司 节目成本-内容制作成本 840.92 226.71上海文化广播影视集团有限公司 节目成本-设计费
上海文化广播影视集团有限公司 销售费用-租赁费 6.80 7.65上海文化广播影视集团有限公司 管理费用-租赁费 777.60 109.96上海文化广播影视集团有限公司 管理费用-其他类 1.22 5.91上海文化广播影视集团有限公司 房屋租赁 333.6上海文化广播影视集团有限公司 技术服务费 9,676.30上海文化广播影视集团有限公司 租赁 783.16五星体育传媒有限公司 节目版权采购 213.58
五星体育传媒有限公司 广告费 48.87五星体育传媒有限公司 节目成本-内容制作成本 55.55五星体育传媒有限公司 分成款 30.70
财务报表附注第134页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
关联方 关联交易内容 2015年1至7月 2014年度
星尚传媒有限公司 宣发费 6星尚传媒有限公司 版权成本 24.07星尚传媒有限公司 节目成本-内容制作成本 63.38真实传媒有限公司 版权成本 42.75真实传媒有限公司 节目成本-内容制作成本 114.1上海文广实业有限公司 租赁费 124.82
定价原则
A、新媒体版权采购
子公司百视通技术向上海东方传媒集团有限公司（以下简称“东方传媒”）及其下属公司采购各类节目的新媒体版权，定价依据为向非关联方采购的平均价格作为定价基础，并参照向关联方采购版权和非关联方采购版权在新媒体平台上播放后各自的收视时长定价并分期调整和结算。
B、广告制作
接受关联方提供的广告制作服务价格，参照市场上同类或类似的服务价格。
C、新媒体增值业务
受关联方委托从事新媒体增值业务参照市场上同类或类似服务的定价方式。
D、技术服务费
按照向其他非关联方接受类似服务的价格作为定价基础，并且参照市场上同类或类似服务的价格。
E、设备租赁
参考市场上类似标的物的租赁价格，结合新旧程度、合作期限及其他约定等综合定价。
出售商品/提供劳务情况表 （单位：万元）
关联方 关联交易内容 2015年1至7月2014年度
真实传媒有限公司 舞美演绎策划制作 9.99真实传媒有限公司 节目发行 3.96真实传媒有限公司 会展服务
技术收入-技术服务收入、
真实传媒有限公司 304.69设计费
真实传媒有限公司 版权收入 15.09
星尚传媒有限公司 舞美演绎策划制作 31.13星尚传媒有限公司 节目发行
财务报表附注第135页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
关联方 关联交易内容 2015年1至7月2014年度
星尚传媒有限公司 设计费
五星体育传媒有限公司 技术服务 53.50 176.14技术收入-技术服务收入、设
五星体育传媒有限公司 254.72计费
上海文化广播影视集团有限公司 设备租赁销售及技术服务 166.06上海文化广播影视集团有限公司 设备租赁、销售及维修
上海文化广播影视集团有限公司 传输费 2,063.68
上海文化广播影视集团有限公司 舞美演绎策划制作
上海文化广播影视集团有限公司 销售设备及技术服务 483.33 752.52上海文化广播影视集团有限公司 工程及维护收入 29.50 4.55上海文化广播影视集团有限公司 会展服务 251.07 268.45上海文化广播影视集团有限公司 商品销售 26.39
上海文化广播影视集团有限公司 节目制作 18.75
上海文化广播影视集团有限公司 节目发行
上海文化广播影视集团有限公司 版权收入 30.66
上海中广传播有限公司 CMMB维护费及技术服务费 220.31 404.09上海有线电视实业有限公司 技术服务
上海影城有限公司 电影院租赁 111.41 400.19上海炫动汇展文化传播有限公司 房屋租赁 28.3上海炫动汇展文化传播有限公司 设计服务费 14.15
上海炫动传播股份有限公司 技术服务 9.25 44.7上海炫动传播股份有限公司 舞美演绎策划制作
上海炫动传播股份有限公司 房屋租赁 72.45上海炫动传播股份有限公司 广告业务
上海炫动传播股份有限公司 会展服务 22.16上海炫动传播股份有限公司 节目发行 4.72上海炫动传播股份有限公司 技术收入-技术服务收入 63.68上海新娱乐传媒有限公司 设备租赁
上海新娱乐传媒有限公司 舞美演绎策划制作 24.98上海新娱乐传媒有限公司 设计费
上海文广实业有限公司 销售设备 26.21上海视云网络科技有限公司 版权收入 14.82 11.48
财务报表附注第136页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
关联方 关联交易内容 2015年1至7月2014年度
上海世博文化中心有限公司 包厢租赁
上海上视小荧星文化艺术培训学校制作费
上海看看牛视网络传播有限公司 技术服务收入 0.04上海看看牛视网络传播有限公司 节目发行
上海精文投资有限公司 包厢租赁 58.55 95.09上海今夜娱乐文化演出影视有限
舞美演绎策划制作 7.36公司
上海今夜娱乐文化演出影视有限
创意设计服务收入 3.96
公司
上海幻维数码创意科技有限公司 设备租赁 2.72上海广播电视台 技术服务 661.82上海广播电视台 舞美演绎策划制作
上海广播电视台 传输服务收入 8,434.31上海广播电视台 房屋租赁 49.00 83.33上海广播电视台 节目制作收入 16.04上海广播电视台 技术收入-技术服务收入 76.79上海翡翠珍宝文化传媒有限公司 广告收入 3,731.90上海翡翠东方传播有限公司 广告收入 1,650.94上海东方广播有限公司 舞美演绎策划制作 100上海东方广播有限公司 工程款及维护费 0.60 11.3上海东方广播有限公司 设备租赁 90.00
上海东方广播有限公司 场地租赁 20.00
上海东方传媒技术有限公司 技术服务收入 150.71 192.74上海东方传媒技术有限公司 节目发行 32.2上海东方传媒技术有限公司 技术收入-技术服务收入 1.98 22.01上海第一财经传媒有限公司 技术服务 122.94 484.17上海第一财经传媒有限公司 舞美演绎策划制作
上海第一财经传媒有限公司 节目发行 85.85技术收入-技术服务收入、设
上海第一财经传媒有限公司 9.43 160.38计费
上海第一财经传媒有限公司 版权收入 45.72
上海第一财经传媒有限公司 会展服务费 4.25
财务报表附注第137页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
关联方 关联交易内容 2015年1至7月2014年度
上海第一财经报业有限公司 技术服务 5.66上海地铁电视有限公司 资源使用租金收入 507.08上海地铁电视有限公司 编播及节目制作收入 1,143.40上海地铁电视有限公司 传输服务收入 290上海地铁电视有限公司 维护保养收入 109.69 170.94上海地铁电视有限公司 设备租赁及平台费收入 655.61
上海马戏城 工程款及维护费 5.84
上海轻音乐团有限公司 工程收入 2.19
好十传媒（上海）有限公司 广告代理收入 702.83
宁波复地明珠置业有限公司 资金占用利息收入 175.83 485.05宁波复地明珠置业有限公司 顾问服务费 22.57南京复地明珠置业有限公司 资金占用利息收入 1,518.74 3,259.32南京复地明珠置业有限公司 顾问服务费 18江苏东方电视购物有限公司 技术服务费用 9.43 113.21江苏东方电视购物有限公司 商品销售 435.72 2,603.75湖北广通东方购物有限公司 技术服务费用 66.04 124.49湖北广通东方购物有限公司 商品销售 2,032.44 3,852.43黑龙江龙视东方电视购物有限公司技术服务费用 66.04 169.81黑龙江龙视东方电视购物有限公司商品销售 1,854.84 3,096.76广视通网络通信传媒有限公司 销售设备 65.69广视通网络通信传媒有限公司 租赁业务-场地租赁 34.49 59.13甘肃东方电视购物有限公司 技术服务费用
甘肃东方电视购物有限公司 商品销售
上海东方娱乐传媒集团有限公司 806.76
技术服务收入 2,749.20东方卫视传媒分公司
上海东方娱乐传媒集团有限公司 1,937.95
广告收入
东方卫视传媒分公司
上海东方娱乐传媒集团有限公司 版权收入 2,812.43
上海东方娱乐传媒集团有限公司 技术服务 863.69上海东方娱乐传媒集团有限公司 广告制作收入 660.38
上海东方娱乐传媒集团有限公司 影视剧发行 7,146.08上海东方娱乐传媒集团有限公司 会展服务 53.02
财务报表附注第138页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
关联方 关联交易内容 2015年1至7月2014年度
上海东方娱乐传媒集团有限公司 节目发行 367.4上海东方娱乐传媒集团有限公司 广告业务-新媒体广告收入 145.28上海东方娱乐传媒集团有限公司 播出费收入 9.43上海东方娱乐传媒集团有限公司 技术收入-技术服务收入 15.85 461.13成都每日电视购物有限公司 技术服务费用
成都每日电视购物有限公司 商品销售 929.89 1,951.59成都复地明珠置业有限公司 资金占用利息收入 1,856.03 2,792.60成都复地明珠置业有限公司 顾问服务费 29.14北京同方易豪科技有限公司 IPTV收入 23.58北京歌华有线电视网络股份有限
收视费收入 248.93公司
定价原则
A、技术服务
按照向其他非关联方提供服务的平均价格作为定价基础，并且参照市场上同类或类似服务的价格。
B、销售设备
向关联方销售设备的价格参照市场上同类或类似设备销售的价格。
C、设备租赁服务
向其他非关联方出租设备的平均价格作为定价基础。
D、舞美演艺策划制作服务
由于承接舞美演艺策划制作服务项目在客户需求、规模、性质、内容以及所需技术人员类型等方面存在较大差异，故提供服务的定价一般视客户要求和项目实际情况而确定。考虑到东方传媒是上海地区最大的舞美演艺策划制作业务采购商，定价原则为向其他非关联方提供服务的价格水平上给予适当的折扣。
E、版权收入
按照向其他非关联方提供版权的价格作为定价基础，参照市场类似版权价格，并结合版权的特殊性定价。
F、广告收入
按照向其他非关联方提供广告服务的价格作为定价基础、考虑不同的时间段、界面及其他特殊要求综合。
财务报表附注第139页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
2、关联租赁情况
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费上期确认的租赁费上海炫动汇展文化传播有限公司 房屋租赁 28.30上海炫动传播股份有限公司 房屋租赁 72.45上海广播电视台 房屋租赁 49.00 83.33(六) 关联方应收应付款项
1、应收项目
2015年7月31日2015年1月1日项目名称 关联方
账面余额 账面余额
预付账款 上海广龙科技有限公司 2,116.36 0.48上海东方传媒技术有限公司 54.82上海城市之光灯光设计有限公司
广视通网络通信传媒有限公司 19.26应收账款 上海文化广播影视集团有限公司 219.69 482.21上海中广传播有限公司 37.77 37.77上海影城有限公司 229.42 229.42上海新娱乐传媒有限公司 52.81 52.81上海文广实业有限公司 30.67上海视云网络科技有限公司 96.38上海广播电视台
上海第一财经传媒有限公司 159.5上海第一财经报业有限公司 0.50 0.5上海地铁电视有限公司 72.50 72.5江苏东方电视购物有限公司 2,147.95 1,984.24湖北广通东方购物有限公司 10.00 5.27黑龙江龙视东方电视购物有限公司 559.51 316.77甘肃东方电视购物有限公司
上海东方娱乐传媒集团有限公司东方
259.11 1,000.00卫视传媒分公司
上海东方娱乐传媒集团有限公司 15,174.46 4,609.00成都每日电视购物有限公司 282.43 178.31北京歌华有线电视网络股份有限公司 100
财务报表附注第140页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
2015年7月31日2015年1月1日项目名称 关联方
账面余额 账面余额
上海百视通电视传媒有限公司 50,911.47
上海东方传媒技术有限公司 109.06
上海东方数据广播有限公司 83.43
好十传媒（上海）有限公司 619.81
其他应收款 文广证大南通文化投资发展有限公司 10,000.00 10,000.00上海文化广播影视集团有限公司 1,000.00 1,000.22上海炫动传播股份有限公司 45.00 45上海（海南）旅游联合发展有限公司 350.00 700好十传媒（上海）有限公司 6.21 7.26成都复地明珠置业有限公司 379.66
南京复地明珠置业有限公司 169.85
宁波复地明珠置业有限公司 35.97
上海广播科学研究所 16.81
上海中广传播有限公司 0.20
其他流动资产 北京艾德思奇科技有限公司 6,000.00长期应收款 宁波复地明珠置业有限公司 6,120.00 6,120.00南京复地明珠置业有限公司 28,900.00 61,200.00成都复地明珠置业有限公司 64,600.00 64,600.002、应付项目
项目名称 关联方 2015年7月31日2015年1月1日预收账款 真实传媒有限公司 12.9上海精文投资有限公司 41.82 100.37上海广播电视台 642.45 691.45上海地铁电视有限公司 19.62 19.62上海东方娱乐传媒集团有限公司东方
16.98卫视传媒分公司
上海东方娱乐传媒集团有限公司 10.00
上海广龙科技有限公司 362.39
上海视云网络科技有限公司 162.38
财务报表附注第141页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
项目名称 关联方 2015年7月31日2015年1月1日上海文化广播影视集团有限公司 431.38
应付账款 星尚传媒有限公司 63.38 63.38五星体育传媒有限公司 414.98 827.77应付账款 上海文化广播影视集团有限公司 8,213.70 4239.47上海新娱乐传媒有限公司 83.22 105.01上海世博文化中心有限公司 266.27 214.57上海欢流传媒有限公司 362.95上海广龙科技有限公司 84.50 39.34上海东方广播有限公司 0.53 0.51上海东方传媒技术有限公司 837.69 483.39上海第一财经传媒有限公司 55.65 35.18上海城市之光灯光设计有限公司 117.17 11上海百视通电视传媒有限公司 190广视通网络通信传媒有限公司 24.51
上海东方娱乐传媒集团有限公司 8.70
上海广播电视台 575.00
上海幻维数码创意科技有限公司 207.80
真实传媒有限公司 47.17
应付股利 上海东方娱乐传媒集团有限公司 500其他应付款 上海文化广播影视集团有限公司 1,184.22 15,497.38上海网腾投资管理有限公司 10,000.00上海文广投资管理中心（有限合伙） 3,200.00上海广播电视台 60.97 221.07上海翡翠珍宝文化传媒有限公司 1,400.00 124.13上海城市之光灯光设计有限公司 89.98上海百视通电视传媒有限公司 37.24 37.24上海市广播科学研究所 33.62
上海文广实业有限公司 3.50
上海文广物业管理有限公司 528.68
九、 股份支付
本期公司不存在股份支付事项。
财务报表附注第142页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
十、 承诺及或有事项
截至2015年7月31日，公司无需披露的重大或有事项及承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截至报告日，公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
截至2015年7月31日，公司无需披露的重大其他重要事项。
财务报表附注第143页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款分类披露
2015年7月31日 2015年1月1日
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 221,844,820.84 100.00 1,688,775.19 2.51 220,156,045.65 185,660,458.27 100.00 1,072,419.21 2.03 184,588,039.06应收账款
其中：关联方组合 154,658,126.50 69.71 154,658,126.50 132,867,497.80 71.56 132,867,497.80账龄组合 67,186,694.34 30.29 1,688,775.19 2.51 65,497,919.15 52,792,960.47 28.44 1,072,419.21 2.03 51,720,541.26单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 221,844,820.84 100.00 1,688,775.19 220,156,045.65 185,660,458.27 100.00 1,072,419.21 184,588,039.06财务报表附注第144页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
2、按关联方组合计提坏账准备的应收账款：
2015年7月31日
客户名称
应收账款 坏账准备 计提比例
百视通网络电视技术发展有限责任公司 148,401,596.71
上海文广科技（集团）有限公司 5,943,396.23
上海百家合信息技术发展有限公司 314,896.65
上海东方电视购物有限公司 -1,763.09
合计 154,658,126.50
3、按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款：
2015年7月31日
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 62,873,678.08 1,257,473.56 2.00
1至2年 4,313,016.26 431,301.63 10.00
合计 67,186,694.34 1,688,775.19
4、本期计提、收回或转回应收账款情况
本期计提坏账准备金额616,355.98元。
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
2015年7月31日
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
第一名 148,401,596.71 66.89
第二名 20,664,743.93 9.31 413,294.88第三名 6,379,561.31 2.88 127,591.23第四名 5,943,396.23 2.68
第五名 4,895,200.00 2.21 97,904.00合计 186,284,498.18 83.97 638,790.116、本期无实际核销的应收账款情况。
财务报表附注第145页
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财务报表附注
7、截至2015年7月31日，应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况:
2015年7月31日
客户名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）上海文化广播影视集团有限公司 4,420,781.58 88,415.63 2.00
财务报表附注第146页
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财务报表附注
(二) 其他应收款
1、其他应收款分类披露：
2015年7月31日 2015年1月1日
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 3,304,237,012.86 91.75 7,014,451.03 0.21 3,297,222,561.83 774,561.09 100 33,740.01 7.31 740,821.08其他应收款
其中：关联方组合 3,290,047,823.77 91.36 3,290,047,823.77 313,158.59 40.43 313,158.59账龄组合 14,189,189.09 0.39 7,014,451.03 49.44 7,174,738.06 461,402.50 59.57 33,740.01 7.31 427,662.49单项金额不重大但
单独计提坏账准备 297,045,261.65 8.25 297,045,261.65
的其他应收款
合计 3,601,282,274.51 100 7,014,451.03 3,594,267,823.48 774,561.09 100 33,740.01 740,821.08财务报表附注第147页
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财务报表附注
2、按关联方组合计提坏账准备的其他应收账款：
2015年7月31日
关联方名称
账面余额 坏账准备 计提比例
澳大利亚东方明珠国际控股有限公司 12,537.48
上海东方明珠广播电视塔有限公司 230,853.00
上海东方明珠国际广告有限公司 1,247,749,105.24
上海东方明珠进出口有限公司 212,694,000.00
上海东方明珠国际交流有限公司 17,500,000.00
上海七重天宾馆有限公司 0.20
上海明珠水上娱乐发展有限公司 17,500,000.00
上海东方明珠投资管理有限公司 952,275,647.11
上海东方明珠文化发展有限公司 5,107,292.11
上海东方明珠置业有限公司 557,681,841.37
山西东方明珠置业有限公司 278,877,309.30
百视通网络电视技术发展有限责任公司 67,259.37
上海东方龙新媒体有限公司 351,978.59
合计 3,290,047,823.77
3、按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收账款：
2015年7月31日
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 7,141,923.49 142,838.47 2.00
1至2年 135,965.60 13,596.56 10.00
2至3年 76,120.00 22,836.00 30.00
3至4年 -
4至5年 -
5年以上 6,835,180.00 6,835,180.00 100.00
合计 14,189,189.09 7,014,451.03
4、本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额6,980,711.02元,。
财务报表附注第148页
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2015年1至7月
财务报表附注
5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款 坏账准备2015年
单位名称 款项性质 账龄 合计数的比例 2015年7月31日
(%) 7月31日第一名 合并关联方往来款 1,247,749,105.24 一年以内 34.65
第二名 合并关联方往来款 952,275,647.11 一年以内 26.44
第三名 合并关联方往来款 557,681,841.37 一年以内 15.49
第四名 合并关联方往来款 278,877,309.30 一年以内 7.74
第五名 合并关联方往来款 212,694,000.00 一年以内 5.91
合计 3,249,277,903.02 90.23
6、本期无实际核销其他应收款的情况。
7、截至2015年7月31日，其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(三) 长期股权投资
2015年7月31日 2015年1月1日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司
12,785,613,438.82 6,000,000.00 12,779,613,438.82 4,405,301,785.39 4,405,301,785.39投资
对联营、
合营企业 2,127,397,323.37 2,127,397,323.37 936,542,006.23 936,542,006.23投资
合计 14,913,010,762.19 6,000,000.00 14,907,010,762.19 5,341,843,791.62 5,341,843,791.62
财务报表附注第149页
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财务报表附注
1、对子公司投资
本期计提 减值准备2015年1月1日 本期减少
被投资单位 本期增加 2015年7月31日
减值准备 2015年7月31日百视通网络电视技术发展有限责任公司 3,140,970,000.00 3,140,970,000.00
上海文广科技（集团）有限公司 228,850,000.00 228,850,000.00
上海广电影视制作有限公司 159,340,000.00 159,340,000.00
百视通在线（开曼）有限公司 190,821,000.00 190,821,000.00
上海广电通讯网络有限公司 30,301,423.44 30,301,423.44
北京风行在线技术有限公司 306,595,276.85 306,595,276.85
上海百家合信息技术发展有限公司 98,424,085.10 98,424,085.10
百视通投资管理有限责任公司 250,000,000.00 250,000,000.00
上海尚世影业有限公司 917,642,014.36 917,642,014.36
上海五岸传播有限公司 80,890,877.97 80,890,877.97
上海东方希杰商务有限公司 3,312,561,350.90 3,312,561,350.90
上海文广互动电视有限公司 163,170,899.25 163,170,899.25
上海东方明珠广播电视塔有限公司 321,000,000.00 321,000,000.00
上海东方明珠传输有限公司 75,000,000.00 75,000,000.00
上海东方明珠国际交流有限公司 208,500,000.00 208,500,000.00
上海东方明珠国际广告有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00
财务报表附注第150页
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2015年1至7月
财务报表附注
本期计提 减值准备被投资单位 2015年1月1日 本期增加 本期减少 2015年7月31日
减值准备 2015年7月31日上海东方明珠教育投资有限公司 40,500,000.00 40,500,000.00
上海东方明珠国际贸易有限公司 3,472,080.00 3,472,080.00
上海东方明珠进出口有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
上海东方明珠游乐有限公司 22,500,000.00 22,500,000.00
上海东方明珠移动电视有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
上海东方明珠置业有限公司 288,000,000.00 288,000,000.00
上海国际会议中心有限公司 659,870,898.37 659,870,898.37
上海东方明珠物产管理有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00
上海东方明珠广播电视研究发展有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
上海东方明珠投资管理有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00
上海东方明珠实业发展有限公司 856,170,180.06 856,170,180.06
上海东方明珠数字电视有限公司 81,800,000.00 81,800,000.00
澳大利亚东方明珠国际控股有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00
上海明珠水上娱乐发展有限公司 124,162,450.00 124,162,450.00
上海东方明珠文化发展有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
上海东方明珠信息技术有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
上海（海南）旅游联合发展有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00上海精文置业(集团)有限公司 412,070,902.52 412,070,902.52
合计 4,405,301,785.39 8,380,311,653.43 12,785,613,438.82 6,000,000.00财务报表附注第151页
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2015年1至7月
财务报表附注
2、对联营、合营企业投资
本期增减变动 减值准备2015年 2015年 本期计提被投资单位 追加 减少 权益法下确认其他综合其他权益宣告发放现金 2015年1月1日 其他 7月31日 减值准备投资 投资 的投资损益 收益调整 变动 股利或利润 7月31日1．合营企业
好十传媒（上海）有限公司 2,408,103.99 -2,408,103.99
上海瑞彩通视讯科技有限公司 4,732,868.77 -1,174,904.14 3,557,964.63
上海城市之光灯光设计有限公司 24,803.87 2,746,719.15 2,771,523.02
上海百迪数字传播咨询有限公司 6,267,696.00 1,533,091.91 7,800,787.91
广视通网络通信传媒有限公司 -49,418.80 15,000,000.00 14,950,581.20
小计 7,140,972.76 6,267,696.00 -2,074,531.15 17,746,719.15 29,080,856.76
2．联营企业
上海市信息投资股份有限公司 929,401,033.47 23,539,589.99 297,855.49 953,238,478.95
东方有线网络有限公司 2,283,142.30 1,110,908,900.54 1,113,192,042.84
上海中广传播有限公司 -162,566.61 32,048,511.43 31,885,944.82
小计 929,401,033.47 25,660,165.68 297,855.49 1,142,957,411.97 2,098,316,466.61
合计 936,542,006.23 6,267,696.00 23,585,634.53 297,855.49 1,160,704,131.12 2,127,397,323.37
财务报表附注第152页
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2015年1至7月
财务报表附注
(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入和营业成本
2015年1至7月 2014年度
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 77,738,130.05 76,782,571.29 220,927,485.47 221,403,135.25其他业务 5,942,313.00 2,101,258.54 10,889,201.18 2,099,337.18合计 83,680,443.05 78,883,829.83 231,816,686.65 223,502,472.432、公司前五名客户的营业收入情况
排名 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 16,035,786.24 12.82第二名 9,035,451.35 7.22第三名 5,927,654.84 4.74第四名 1,997,048.96 1.60第五名 1,508,830.78 1.21合计 34,504,772.17 27.59(五) 投资收益
1、投资收益分类列示
项目 2015年1至7月 2014年度
成本法核算的长期股权投资收益 200,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益 23,585,634.53 38,253,668.17可供出售金融资产在持有期间的投资收益 61,449.50
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -898,613.16
合计 22,748,470.87 238,253,668.172、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 2015年1至7月 2014年度
百视通网络电视技术发展有限责任公司 200,000,000.00
财务报表附注第153页
上海东方明珠新媒体股份有限公司
2015年1至7月
财务报表附注
3、按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 2015年1至7月 2014年度
上海市信息投资股份有限公司 23,539,589.99 43,727,325.41上海瑞彩通视讯科技有限公司 -1,174,904.14 -1,728,661.23好十传媒（上海）有限公司 -2,408,103.99 -3,744,996.01东方有线网络有限公司 2,283,142.30
上海城市之光灯光设计有限公司 24,803.87
上海中广传播有限公司 -162,566.61
广视通网络通信传媒有限公司 -49,418.80
上海百迪数字传播咨询有限公司 1,533,091.91
合 计 23,585,634.53 38,253,668.174、报告期内，投资收益汇回无重大限制。
(六) 现金流量表补充资料
项 目 2015年1至7月 2014年度
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -17,791,652.90 159,453,745.56加：资产减值准备 637,605.44 -335,766.55固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,350,409.95 17,119,361.73无形资产摊销 3,621,553.46 1,026,901.82长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,694,044.88 -1,000,000.00投资损失（收益以“－”号填列） -22,748,470.87 -238,253,668.17递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -159,401.36 83,941.64递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,507,184.88 -1,768,519.03经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -676,216,636.27 53,759,042.37经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,313,503,503.94 511,331,066.17
财务报表附注第154页
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2015年1至7月
财务报表附注
项 目 2015年1至7月 2014年度
其他
经营活动产生的现金流量净额 594,995,681.63 501,416,105.54二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,974,842,859.26 176,989,117.56减：现金的期初余额 176,989,117.56 221,028,031.19加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,797,853,741.70 -44,038,913.63上海东方明珠新媒体股份有限公司二〇一五年九月二十九日
财务报表附注第155页