永兴特种材料科技股份有限公司
2019年半年度财务报告
（未经审计）
目 录
一、财务报表…………………………………………………………第1—8页（一）合并资产负债表………………………………第 1页（二）合并利润表………………………………………第 2页（三）合并现金流量表…………………………………第 3页（四）合并所有者权益变动表……………………第 4页（五）母公司资产负债表………………………………第 5页（六）母公司利润表………………………………………第 6页（七）母公司现金流量表…………………………………第 7页（八）母公司所有者权益变动表……………………第 8页二、财务报表附注………………………………………………第9—79页
合并资产负债表
2017年6月30日
会合01表编制单位：永兴特种不锈钢股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|
|附注|期末余额|期初余额|项 目|附注|期末余额|
|123456789101112131415|605,588,964.27209,201.17960,466,005.1576,628,059.3228,551,470.308,927,531.35343,968,145.70405,932,919.212,430,272,296.47230,314,076.3716,511,673.97488,281,269.84457,276,240.6269,306,059.692,294,519.781,263,983,840.27|550,647,050.95676,404,496.3670,724,127.2133,535,964.747,220,742.93346,864,631.77592,476,117.512,277,873,131.47195,756,245.1027,589,071.31525,728,364.19361,464,762.1773,552,594.802,383,786.407 8 9 , 1 0 0 .851,187,263,924.82|流动负债：短期借款向 中 央 银 行 借 款吸 收 存 款 及 同 业 存 放拆 入 资 金以 公 允 价 值 计 量 且 其变动计入衍生金融负债当期损益的金融负债应付票据应付账款预 收 款 项卖 出 回 购 金 融 资 产 款应 付 手 续 费 及 佣 金应 付 职 工 薪 酬应 交 税 费应付利息应 付 股 利其他应付款应 付 分 保 账 款保 险 合 同 准 备 金代理买卖证券款代理承销证券款划 分 为 持 有 待 售 的 负债一 年 内 到 期 的 非 流 动负债其 他 流 动 负 债流 动 负 债 合计非 流 动 负 债 ：长 期 借 款应 付 债 券其 中 : 优 先 股永 续 债长 期 应 付 款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递 延 收 益递 延 所 得 税 负 债其 他 非 流 动 负 债非 流 动 负 债 合 计负 债 合 计所有者权益：股本其他权益工具其中:优先股永 续 债资 本 公 积减 ： 库 存 股其 他 综 合 收 益专项储备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计|161718192021222314242526272829|276,949,651.2391,981,648.8330,870,101.5649,747,419.454,433,165.16453,981,986.2338,000,000.0016,171,673.1631,380.1854,203,053.34508,185,039.57360,000,000.00826,005,871.17-287,669.437,071,521.73218,168,345.471,775,113,028.233,186,071,097.173,186,071,097.17|
||3,694,256,136.74|3,465,137,056.29|负债和所有者权益总计||3,694,256,136.74|

法定代表人：高兴江 主管会计工作的负责人：陈水群 会计机构负责人：张骅
母公司资产负债表
2017年6月30日
会企01表编制单位：永兴特种不锈钢股份有限公司 单位:人民币元
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|-|-|-|-|-|-|
|附注|期末余额|期初余额|项 目|附注|期末余额|
|123|555,790,097.69209,201.17958,577,005.1570,953,236.1016,992,180.398,910,674.55339,254,623.43405,217,156.422,355,904,174.90297,177,660.9816,511,673.97488,265,488.25457,276,240.6269,306,059.691,478,471.111,330,015,594.62|470,107,452.11642,621,787.2970,498,795.066,331,724.667,268,242.93345,168,960.45590,408,207.282,132,405,169.78259,383,190.8027,589,071.31525,708,944.76361,464,762.1773,552,594.801,523,708.017 8 9 , 1 0 0 .851,250,011,372.70|流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍 生 金 融 负 债应付票据应付账款预收款项应 付 职 工 薪 酬应 交 税 费应付利息应付股利其 他 应 付 款划 分 为 持 有 待 售 的 负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预 计 负 债递 延 收 益递 延 所 得 税 负 债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益：股 本其 他 权 益 工 具其 中 : 优 先 股永 续 债资本公积减 ： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈余公积未分配利润所有者权益合计||364,896,225.4487,923,034.0930,869,136.4432,589,034.854,074,760.51520,352,191.3338,000,000.0016,171,673.1631,380.1854,203,053.34574,555,244.67360,000,000.00827,761,170.837,071,521.73218,168,345.471,698,363,486.823,111,364,524.85|
||3,685,919,769.52|3,382,416,542.48|负债和所有者权益总计||3,685,919,769.52|

法定代表人：高兴江 主管会计工作的负责人：陈水群 会计机构负责人：张骅
合并利润表
2017年1-6月
会合02表编制单位：永兴特种不锈钢股份有限公司 单位：人民币元
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|附注|本期发生额|
|11234567889910101112|1,957,066,153.161,957,066,153.161,791,673,599.191,684,866,637.5412,165,036.8921,912,203.8673,563,303.81-1,262,855.00429,272.09590,027.7312,934,098.877,524,132.98178,916,680.5718,794,617.361,862,420.601,962,007.03940,661.62195,749,290.9029,174,785.04166,574,505.86166,574,505.86-239,473.74-239,473.74-239,473.74-239,473.74166,335,032.12166,335,032.120.460.46|

法定代表人：高兴江 主管会计工作的负责人：陈水群 会计机构负责人：张骅
永兴特种材料科技股份有限公司
财务报表附注
2019年1-6月
金额单位：人民币元一、公司基本情况
永兴特种材料科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由湖州久立特钢有限公司以2007年3月31日的净资产为基准，整体变更设立，于2007年6月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000722762533U的营业执照，注册资本 36,000万元，股份总数 36,000万股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股175,382,661股；无限售条件的流通股份：A股184,617,339股。公司股票已于2015年5月15日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属制造行业。主要经营活动为不锈钢棒、线材、锂离子电池的研发、生产和销售。
产品主要有不锈钢棒、线材等。
本财务报表业经本公司2019年8月25日四届七次董事会批准对外报出。
本公司将湖州永兴物资再生利用有限公司（以下简称永兴再生公司）、湖州永兴特钢进出口有限公司（以下简称永兴进出口公司）、湖州永兴投资有限公司（以下简称永兴投资公司）、江西永兴特钢新能源科技有限公司（以下简称永兴新能源公司）、江西永兴和锂新材料有限公司（以下简称永兴和锂公司）、宜丰县花桥永拓矿业有限公司（以下简称花桥永拓公司）、Yongxing Special StainlessAmerica,LLC（以下简称永兴美国公司）和江西永诚锂业科技有限公司（更名自江西旭锂矿业有限公司，以下简称永诚锂业公司）纳入合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情
况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
①债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
②债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
③债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
④金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
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|-|
|确定组合的依据|
|应收政府款项组合|
|应收合并范围内关联方往来|
|应收其他单位组合|

期信用损失率，计算预期信用损失
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
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|-|
|确定组合的依据|
|应收银行承兑汇票|
|应收商业承兑汇票|
|应收合并范围内关联方往来|
|应收外部客户账款组合|

2)应收商业承兑汇票、应收外部客户账款组合账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
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|-|
|应收商业承兑汇票组合预期信用损失率(%)|
|5|
|10|
|30|
|100|

6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿
该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵
销。
(十)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十一)划分为持有待售的非流动资产或处置组
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十二)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
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|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限平均法|20-30|3|
|年限平均法|5-10|3|
|年限平均法|5-10|3|
|年限平均法|5-10|3|

(十五)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50-70
专利及专利使用权 10
软件 10
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；
在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(十八)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。
对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(十九)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十一)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十二)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售不锈钢棒、线材等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；外销产品(不含转口贸易)收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；转口贸易收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定，完成产品备货并向客户交付提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十三)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或
其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五)租赁
1.经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十六)安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十七)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十八)重要会计政策变更
(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更
1)本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
|||
|-|-|
|1,125,585,682.31|应收票据|
||应收账款|
|389,952,918.56|应付票据|
||应付账款|

 2)本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018年半年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年半年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
|||
|-|-|
|48,358,561.48|收到其他与经营活动有关的现金|
|13,368,350.00|收到其他与投资活动有关的现金|

[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助 13,118,350.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
3)本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
四、税项
(一)主要税种及税率
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|-|
|计税依据|

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|-|
|销售货物或提供应税劳务|
|从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
永诚锂业公司 15%
永兴美国公司 按15%－35%的累进税率缴纳美国联邦所得税
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二)税收优惠
1.增值税
本公司出口货物享受增值税免抵退政策，退税率为5%、10%或13%。
2.企业所得税
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局于2017年11月13日联合颁发的《高新技术企业证书》，认定本公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴。
根据江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局和江西省地方税务局于2016年11月15日联合颁发的《高新技术企业证书》，认定永诚锂业公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，永诚锂业公司本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按15%的税率计缴。
五、合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的期初数指 2019年 1月 1日财务报表数，期末数指 2019年 6
月30日财务报表数，本期指2019年1-6月，上年同期指2018年1-6月。母公司同。
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
||
|-|
|期末数|
|200,568.82|
|666,110,876.46|
|666,311,445.28|
|2,097,479.15|

 2.交易性金融资产
项目 期末数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
50,608,219.18
金融资产
其中：短期理财产品 50,608,219.18
合计 50,608,219.18
3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 期初数
交易性金融资产 454,558.83
其中：衍生金融资产 454,558.83
合计 454,558.83
4.应收票据
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|801,417,629.75|100.00|||
|801,417,629.75|100.00|||

|||
|-|-|
|801,417,629.75|100.00|

期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|967,635,254.44||
|967,635,254.44||

 2)采用组合计提坏账准备的应收票据
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|801,417,629.75||
|801,417,629.75||

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司认为对于银行承兑汇票不存在重大信用风险，因银行违约而产生重大损失的概率很小；对于商业承兑汇票，本公司认为相同账龄的应收商业承兑票据具有类似的预期损失率。
(2)期末公司无已质押的应收票据情况。
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
||
|-|
|期末终止确认金额|
|422,218,254.86|
|422,218,254.86|

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4)期末公司无因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况。
5.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|

|||||
|-|-|-|-|
|28,937,620.27|10.46|28,937,620.27|100.00|
|247,750,717.79|89.54|12,469,726.90|5.03|
|276,688,338.06|100.00|41,407,347.17|14.97|

期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|24,706,985.74|12.65|24,706,985.74|100.00|
|166,316,776.23|85.18|8,366,348.36|5.03|
|4,230,634.53|2.17|4,230,634.53|100.00|
|195,254,396.50|100.00|37,303,968.63|19.11|

 2)期末单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|24,706,985.74|24,706,985.74|100.00|
|2,169,530.57|2,169,530.57|100.00|
|1,804,498.92|1,804,498.92|100.00|
|256,605.04|256,605.04|100.00|
|28,937,620.27|28,937,620.27|100.00|

3)应收外部客户账款组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|246,490,939.38|12,324,546.96|
|1,198,203.44|119,820.34|
|51,736.24|15,520.87|
|9,838.73|9,838.73|
|247,750,717.79|12,469,726.90|

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于应收外部客户账款组合，本公司认
为相同账龄的客户具有类似预期损失率。
(2)坏账准备变动情况
1)明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2019年1月1日|本期增加|||本期减少|||
||计提|收回|其他|转回|核销|其他|
|28,937,620.27|||||||
|8,366,348.36|4,103,378.54||||||
|37,303,968.63|4,103,378.54||||||

 2)本期内无坏账准备收回或转回情况。
(3)应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为183,024,172.94元，占应收账款期末余额合计数的比例为66.15%，相应计提的坏账准备合计数为32,622,845.10元。
6.预付款项
(1)账龄分析
1)明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|19,068,021.91|95.48||19,068,021.91|20,863,459.63|98.13||
|841,850.98|4.22||841,850.98|382,594.89|1.80||
|50,522.79|0.25||50,522.79|14,976.88|0.07||
|10,536.21|0.05||10,536.21||||
|19,970,931.89|100.00||19,970,931.89|21,261,031.40|100.00||

 2)期末无账龄1年以上重要的预付款项。
(2)预付款项金额前5名情况
期末余额前5名的预付款项合计数为13,284,077.27元，占预付款项期末余额合计数的比例为66.52%。
7.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|5,691,500.00|9.55|5,691,500.00|100.00|
|5,691,500.00|9.55|5,691,500.00|100.00|
|53,874,435.79|90.45|3,124,148.75|5.80|
|53,874,435.79|90.45|3,124,148.75|5.80|
|59,565,935.79|100.00|8,815,648.75|14.80|

期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|52,075,752.12|100.00|4,790,425.74|9.20|
|52,075,752.12|100.00|4,790,425.74|9.20|

 2)期末单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|5,691,500.00|5,691,500.00|100.00|
|5,691,500.00|5,691,500.00|100.00|

3)采用组合计提坏账准备的其他应收款
应收其他单位组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的其他应收款
账龄 期末数
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|50,845,142.33|2,542,257.12|
|1,999,599.26|199,959.93|
|925,375.00|277,612.50|
|104,319.20|104,319.20|
|53,874,435.79|3,124,148.75|

 (2)坏账准备变动情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2019年1月1日|本期增加|||本期减少|||
||计提|收回|其他|转回|核销|其他|
|4,790,425.74|4,025,223.01||||||
|4,790,425.74|4,025,223.01||||||

 (3)本期无实际核销的其他应收款情况。
(4)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|34,790,587.63|
|9,639,468.44|
|9,172,000.00|
|5,691,500.00|
|272,379.72|
|59,565,935.79|

 (5)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|暂借款|34,254,104.53|1年以内|57.51|
|应收土地款|9,172,000.00|1年以内|15.40|
|押金保证金|7,000,000.00|1年以内|11.75|
|代垫款|5,691,500.00|2-3年|9.55|

|||||
|-|-|-|-|
|押金保证金|1,100,000.00|1-2年1,000,000.00，3年以上100,000.00|1.85|
||57,217,604.53||96.06|

 8.存货
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|135,579,953.45||135,579,953.45|221,614,660.61||
|99,728,374.54||99,728,374.54|91,607,640.97||
|60,264,882.50||60,264,882.50|66,642,022.81||
|18,677,177.04||18,677,177.04|12,042,099.67||
|848,843.53||848,843.53|1,385,578.36||
|315,099,231.06||315,099,231.06|393,292,002.42||

 9.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|21,662,418.89|
|21,662,418.89|

 10.可供出售金融资产
期初数
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|1,200,000.00||
|1,200,000.00||
|1,200,000.00||

11.长期股权投资
(1)分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|261,766,185.97||261,766,185.97|262,647,136.24||
|261,766,185.97||261,766,185.97|262,647,136.24||

 (2)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|63,780,817.62|||2,909,717.21|
|50,839,752.82|||4,131,058.16|
|83,747,372.57|18,000,000.00||-10,178,103.31|
|38,057,379.71|||-5,806,002.47|
|26,221,813.52|||-231,619.86|
|262,647,136.24|18,000,000.00||-9,174,950.27|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||-5,331,000.00|||61,359,534.83|
||-4,375,000.00|||50,595,810.98|
|||||91,569,269.26|
|||||32,251,377.24|
|||||25,990,193.66|

|||
|-|-|
|-9,706,000.00|261,766,185.97|

12.其他非流动金融资产
(1)明细情况
项目 期末数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,200,000.00
其中：权益工具投资 1,200,000.00
合计 1,200,000.00
(2)权益工具投资情况
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,200,000.00|||
|1,200,000.00|||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数||
|||||1.50|

13.投资性房地产
(1)明细情况
||
|-|
|房屋及建筑物|
|11,363,555.00|
|11,363,555.00|
|11,363,555.00|

||
|-|
|1,515,626.64|
|275,568.48|
|275,568.48|
|1,791,195.12|
|1,791,195.12|
|9,847,928.36|

[注]：均系租赁终止，相应房产转入固定资产。
14.固定资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|861,424,420.03|
|861,424,420.03|

 (2)固定资产
1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|
|535,099,758.21|979,344,630.84|12,577,996.43|19,088,839.29|
|11,363,555.00|5,311,524.14|4,834.95|1,696,074.26|
||4,871,467.90|4,834.95|1,696,074.26|
||440,056.24|||

|||||
|-|-|-|-|
|11,363,555.00||||
|66,249,638.26|73,277,925.62|981,040.30|658,689.30|
|66,249,638.26|73,277,925.62|981,040.30|658,689.30|
|480,213,674.95|911,378,229.36|11,601,791.08|20,126,224.25|
|135,988,526.43|353,895,320.29|8,366,010.87|14,296,227.37|
|13,687,016.59|41,034,442.39|817,454.11|842,958.49|
|11,895,821.47|41,034,442.39|817,454.11|842,958.49|
|1,791,195.12||||
|15,971,730.49|34,689,438.80|638,492.15|480,111.65|
|15,971,730.49|34,689,438.80|638,492.15|480,111.65|
|133,703,812.53|360,240,323.88|8,544,972.83|14,659,074.21|
|577,330.00|44,131,203.33||38,782.83|
|577,330.00|44,131,203.33||38,782.83|
|345,932,532.42|507,006,702.15|3,056,818.25|5,428,367.21|
|398,533,901.78|581,318,107.22|4,211,985.56|4,753,829.09|

 2)暂时闲置固定资产
|||||
|-|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|630,600.00|53,270.00|577,330.00||
|46,963,385.29|2,832,181.96|44,131,203.33||
|57,695.10|18,912.27|38,782.83||
|47,651,680.39|2,904,364.23|44,747,316.16||

3)期末无融资租入固定资产。
4)期末无经营租出固定资产。
5)期末无未办妥产权证书的固定资产。
15.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|365,993,158.51||365,993,158.51|238,804,939.37||
|139,328,079.55||139,328,079.55|81,966,422.00||
|4,801,112.64||4,801,112.64|4,801,112.64||
|32,358,189.96||32,358,189.96|31,506,719.76||
|12,053,908.67||12,053,908.67|||
|54,544,367.13||54,544,367.13|34,549,135.82||
|609,078,816.46||609,078,816.46|391,628,329.59||

 (2)重要在建工程项目本期变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数（万元）|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|49,869.00|238,804,939.37|127,188,219.14|||
|37,094.00|81,966,422.00|57,361,657.55|||
|3,500.00|4,801,112.64||||
|8,000.00|31,506,719.76|851,470.20|||
|10,808.10||12,053,908.67|||
||34,549,135.82|20,435,287.55|440,056.24||
||391,628,329.59|217,890,543.11|440,056.24||

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|73.39|75.00|3,294,746.43|3,294,746.43|4.75|
|37.56|40.00|2,789,494.98|2,789,494.98|4.75|
|14.57|25.00||||
|40.45|45.00||||
|11.15|15.00||||
|||6,084,241.41|6,084,241.41||

16.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|土地使用权|专利及专利使用权|软件|
|193,878,767.50|265,250.00|2,730,619.60|
|||129,765.78|
|||129,765.78|
|29,115,631.48|||
|29,115,631.48|||
|164,763,136.02|265,250.00|2,860,385.38|
|17,220,667.99|265,250.00|760,921.60|
|1,734,946.28||138,974.76|
|1,734,946.28||138,974.76|

||||
|-|-|-|
|4,060,869.69|||
|4,060,869.69|||
|14,894,744.58|265,250.00|899,896.36|
|149,868,391.44||1 , 9 6 0 , 4 8 9 . 0 2|
|176,658,099.51||1,969,698.00|

 (2)期末无形资产均已办妥产权证书。
17.商誉
(1)商誉账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期企业合并形成|本期减少|
|156,907,914.37|||
|156,907,914.37|||

 (2)商誉减值准备
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|7,640,479.73|||
|7,640,479.73|||

 18.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|

||||
|-|-|-|
|85,943,009.60|12,891,451.44|81,612,925.34|
|191,433.66|28,715.05||
|86,134,443.26|12,920,166.49|81,612,925.34|

(2)未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|||454,558.83|
|9,151,781.58|1,372,767.24|7,445,673.70|
|9,151,781.58|1,372,767.24|7,900,232.53|

 (3)未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末数|
|16,667,782.21|
|16,667,782.21|

 19.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|627,143.85|
|6,737,390.00|
|7,364,533.85|

20.短期借款
||
|-|
|期末数|
|10,000,000.00|
|10,000,000.00|
|28,943,875.00|
|48,943,875.00|

21.交易性金融负债
||||
|-|-|-|
|2019年|本期增加|本期减少|

|||
|-|-|
|1月1日||
||191,433.66|
||191,433.66|
||191,433.66|

 22.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|317,053,816.59|
|30,398,582.01|
|4,975,157.99|
|352,427,556.59|

 (2)期末无账龄超过1年的重要应付账款。
23.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|24,341,995.06|
|91,047.49|
|24,433,042.55|

 (2)期末无账龄超过1年的重要预收款项。
24.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|47,994,733.60|79,827,284.79|93,643,923.64|
|3,519,812.16|4,115,473.82|6,177,545.45|
||21,500.00|21,500.00|
|1,449,550.00|||

||||
|-|-|-|
|52,964,095.76|83,964,258.61|99,842,969.09|

 (2)短期薪酬明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|45,601,767.44|71,093,873.97|83,760,596.55|
||3,284,919.69|3,218,692.99|
|2,392,966.16|2,741,533.84|4,122,676.81|
|1,997,150.47|2,399,452.22|3,522,104.68|
|218,494.08|95,964.64|268,683.66|
|177,321.61|246,116.98|331,888.47|
||2,447,740.00|2,447,740.00|
||259,217.29|94,217.29|
|47,994,733.60|79,827,284.79|93,643,923.64|

 (3)设定提存计划明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|3,398,429.01|3,978,392.36|5,969,982.02|
|121,383.15|137,081.46|207,563.43|
|3,519,812.16|4,115,473.82|6,177,545.45|

 25.应交税费
||
|-|
|期末数|
|29,268,538.63|
|35,549,222.71|
|707.02|
|1,960,956.72|
|1,986,463.96|
|249,877.70|
|840,410.03|
|560,273.35|
|122,936.35|

||
|-|
|30,665.38|
|70,570,051.85|

 26.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|383,627.23|
|32,076,755.63|
|32,460,382.86|

 (2)应付利息
||
|-|
|期末数|
|153,884.17|
|229,743.06|
|383,627.23|

 (3)其他应付款
1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|566,520.00|
|22,752,503.22|
|8,757,732.41|
|32,076,755.63|

 2)账龄1年以上重要的其他应付款
||
|-|
|期末数|
|7,375,680.00|
|3,990,000.00|
|11,365,680.00|

27.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|期末数|
|20,487,006.88|
|19,535,000.00|
|40,022,006.88|

 48.长期借款
||
|-|
|期末数|
|136,745,000.00|
|136,745,000.00|

29.长期应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|15,123,278.30|
|15,123,278.30|

 (2)长期应付款
||
|-|
|期末数|
|15,123,278.30|
|15,123,278.30|

 30.递延收益
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|127,910,343.10|13,118,350.00|5,072,922.84|135,955,770.26|
|127,910,343.10|13,118,350.00|5,072,922.84|135,955,770.26|

(2)政府补助明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期新增补助金额|本期计入当期损益金额|其他变动|期末数|

|||||
|-|-|-|-|
|6,500,000.00|||6,500,000.00|
|598,135.66||7,734.54|590,401.12|
|437,500.20||124,999.98|312,500.22|
|175,000.20||49,999.98|125,000.22|
|566,666.40||100,000.02|466,666.38|
|308,333.61||49,999.98|258,333.63|
|2,925,000.00||225,000.00|2,700,000.00|
|240,000.00||30,000.00|210,000.00|
|200,000.18||19,999.98|180,000.20|
|31,350,000.00||1,650,000.00|29,700,000.00|
|31,531,914.88||2,425,531.92|29,106,382.96|
|1,718,841.78||119,919.18|1,598,922.60|
|4,830,508.48||254,237.28|4,576,271.20|
|13,118,350.00|13,118,350.00||26,236,700.00|
|21,664,000.00|||21,664,000.00|
|11,684,091.51|||11,684,091.51|
|62,000.20||15,499.98|46,500.22|
|127,910,343.10|13,118,350.00|5,072,922.84|135,955,770.26|

[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他
之政府补助说明。
31.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增减变动（减少以“—”表示）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|360,000,000.00||||||

 32.资本公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|824,775,698.07|||
|824,775,698.07|||

 33.其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期发生额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|-160,834.21|18,396.08|||18,396.08||
|-160,834.21|18,396.08|||18,396.08||
|-160,834.21|18,396.08|||18,396.08||

34.专项储备
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|14,664,400.65|6,777,657.84|5,014,791.38|
|14,664,400.65|6,777,657.84|5,014,791.38|

 (2)其他说明
安全生产费用，系本公司根据财政部、安全监管当局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的要求及规定的提取方法和比例计提并使用。
35.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|291,437,618.88|||
|291,437,618.88|||

 36.未分配利润
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|1,915,131,536.68|
|） -906,606.99|
|1,914,224,929.69|
|264,745,491.47|
|360,000,000.00|
|1,818,970,421.16|

 (2)其他说明
根据公司2018年度股东大会通过的2018年度利润分配方案，按2018年度母公司实现净利润每10股派发现金股利10元（含税），合计360,000,000.00元（含税）。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|2,456,989,704.74|2,128,234,805.03|2,404,454,325.69|
|24,777,734.18|21,499,255.21|23,322,061.81|
|2,481,767,438.92|2,149,734,060.24|2,427,776,387.50|

 2.税金及附加
||
|-|
|本期数|
|13,594,250.01|

||
|-|
|5,826,107.15|
|3,884,005.98|
|3,368,902.90|
|26,673,266.04|

 3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|7,168,065.98|
|16,081,615.35|
|1,615,154.63|
|206,073.72|
|812,366.19|
|25,883,275.87|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|20,972,121.05|
|3,304,371.16|
|6,233,940.14|
|1,065,767.19|
|2,175,547.15|
|823,360.63|
|801,920.27|
|3,508,190.54|
|38,885,218.13|

 5.研发费用
||
|-|
|本期数|
|9,596,506.97|

||
|-|
|4,565,086.21|
|58,795,864.81|
|2,730,869.77|
|100,778.79|
|75,789,106.55|

 6.财务费用
||
|-|
|本期数|
|7,191,309.17|
|-3,178,466.18|
|120,452.71|
|893,700.60|
|5,026,996.30|

 7.其他收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|59,085,471.73|48,152,538.56|
|59,085,471.73|48,152,538.56|

本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
8.投资收益
||
|-|
|本期数|
|4,209,799.22|
|981,006.60|
|2,997,970.47|
|8,188,776.29|

9.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|
|153,660.35|
|-454,558.83|
|-191,433.66|
|-191,433.66|
|-37,773.31|

 10.信用减值损失
项目 本期数
坏账损失 -8,128,601.55
合计 -8,128,601.55
11.资产减值损失
||
|-|
|本期数|

 12.资产处置收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|57,852,520.04|1,610,323.07|
|39,729,145.51||
|97,581,665.55|1,610,323.07|

 13.营业外收入
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||3,242.13|
|97,707.47||
|21,816.72||

|||
|-|-|
|119,524.19|3,242.13|

 14.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||7,813.59|
|1,000,000.00|3,000,000.00|
|1,000,000.00|3,007,813.59|

 15.所得税费用
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|51,611,712.11|
|-490,495.32|
|51,121,216.79|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程
||
|-|
|本期数|
|315,584,578.69|
|47,337,686.80|
|-2,325,510.11|
|-760,938.43|
|3,505,154.93|
|3,364,823.60|
|51,121,216.79|

 16.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收
益说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|67,130,898.89|
|666,472.99|
|3,178,466.18|
|119,524.19|
|71,095,362.25|

 2.支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|30,692,719.30|
|3,461,037.76|
|34,153,757.06|

 3.收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|450,000.00|
|450,000.00|

 4.支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|8,650,000.00|
|8,650,000.00|

4.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|264,463,361.90|
|8,128,601.55|
|54,768,341.02|
|1,768,659.77|
|-97,581,665.55|
|37,773.31|
|-890,045.70|
|-8,188,776.29|
|-678,227.68|
|187,732.36|
|78,192,771.36|
|15,168,186.45|
|-159,284,460.99|
|1,762,866.46|
|157,855,117.97|
|666,311,445.28|
|441,664,749.13|

||
|-|
|224,646,696.15|

 (2)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|666,311,445.28|
|200,568.82|
|666,110,876.46|
|666,311,445.28|

(3)不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
||
|-|
|本期数|
|95,047,566.87|

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
“期初现金及现金等价物余额”为441,664,749.13元，资产负债表“货币资金”期初数为442,114,749.13元，差异450,000.00元，系现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的远期结售汇合约保证金450,000.00元。
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|115,925,333.84|
|61,444,505.65|
|187,640,000.00|
|365,009,839.49|

2.外币货币性项目
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|4,352,377.67|6.8747|
|1,518,685.29|7.8170|
|1,386,709.03|6.8747|
|315,818.28|7.8170|
|9,999.63|6.8747|
|899,371.80|6.8747|
|30,395.16|6.8747|
|35,397.74|7.8170|

 3.政府补助
(1)明细情况
1)与资产相关的政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初递延收益|本期新增补助|本期摊销|期末递延收益|本期摊销列报项目|
|6,500,000.00|||6,500,000.00|其他收益|
|598,135.66||7,734.54|590,401.12|其他收益|
|437,500.20||124,999.98|312,500.22|其他收益|
|175,000.20||49,999.98|125,000.22|其他收益|
|566,666.40||100,000.02|466,666.38|其他收益|
|308,333.61||49,999.98|258,333.63|其他收益|
|2,925,000.00||225,000.00|2,700,000.00|其他收益|

||||||
|-|-|-|-|-|
|240,000.00||30,000.00|210,000.00|其他收益|
|200,000.18||19,999.98|180,000.20|其他收益|
|31,350,000.00||1,650,000.00|29,700,000.00|其他收益|
|31,531,914.88||2,425,531.92|29,106,382.96|其他收益|
|1,718,841.78||119,919.18|1,598,922.60|其他收益|
|4,830,508.48||254,237.28|4,576,271.20|其他收益|
|13,118,350.00|13,118,350.00||26,236,700.00|其他收益|
|21,664,000.00|||21,664,000.00|其他收益|
|11,684,091.51|||11,684,091.51|其他收益|
|62,000.20||15,499.98|46,500.22|其他收益|
|127,910,343.10|13,118,350.00|5,072,922.84|135,955,770.26||

2)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
|||
|-|-|
|金额|列报项目|
|47,705,088.00|其他收益|
|100,000.00|其他收益|
|5,903,151.89|其他收益|
|304,309.00|其他收益|
|54,012,548.89||

(2)本期计入当期损益的政府补助金额为59,085,471.73元。
六、合并范围的变更
(一)其他原因的合并范围变动
1.合并范围减少
||||
|-|-|-|
|股权处置方式|股权处置时点|处置日净资产|
|注销|2019年2月|45,494,346.11|

七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
(1)基本情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|浙江省湖州市|浙江省湖州市|批发、零售业|100.00||
|浙江省湖州市|浙江省湖州市|废旧金属回收|100.00||
|浙江省湖州市|浙江省湖州市|投资、咨询|100.00||
|美国德克萨斯州|美国德克萨斯州|批发、零售业|100.00||
|江西省宜春市|江西省宜春市|废弃资源综合利用业|100.00||
|江西省宜春市|江西省宜春市|制造业|93.63||

 2.重要的非全资子公司
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|6.37|-245,368.33||

 3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况
期末数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|126,458,559.97|194,261,715.89|320,720,275.86|148,895,068.65|26,807,369.81|

(2)损益和现金流量情况
本期数
子公司名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|34,072,196.85|-3,850,727.16|-3,850,727.16|

(二)在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|浙江省湖州市|浙江省湖州市|金融业|26.655||
|浙江省湖州市|浙江省湖州市|金融业|35.00||
|浙江省湖州市|浙江省湖州市|制造业|49.00||
|上海市崇明县|上海市崇明县|服务业|25.00||
|江西省宜春市|江西省宜春市|采矿业|48.97||

2.重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末数/本期数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|永信小额贷款公司|民间融资服务公司|永兴合金公司|新太永康公司|
|351,903,053.80|134,323,589.28|65,387,455.96|82,160,894.61|
|5,630,504.36|14,086,068.13|212,745,469.03|50,916,706.87|
|357,533,558.16|148,409,657.41|278,132,924.99|133,077,601.48|
|127,334,590.49|3,850,197.46|61,563,689.07|4,072,092.51|
|||2,385,916.67||
|127,334,590.49|3,850,197.46|63,949,605.74|4,072,092.51|
|230,198,967.67|144,559,459.95|214,183,319.25|129,005,508.97|
|61,359,534.83|50,595,810.98|104,949,826.43|32,251,377.24|
|61,359,534.83|50,595,810.98|91,569,269.26|32,251,377.24|

|||||
|-|-|-|-|
|18,505,219.52|17,042,574.39|110,366,038.16|3,067,949.83|
|10,916,215.38|11,803,023.32|6,535,614.00|-23,224,009.87|
|10,916,215.38|11,803,023.32|6,535,614.00|-23,224,009.87|
|5,331,000.00|4,375,000.00|||

(续上表)
期初数/上年同期数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|永信小额贷款公司|民间融资服务公司|永兴合金公司|新太永康公司|
|398,440,868.68|141,599,191.71|78,233,123.85|113,525,878.16|
|225,922.72|14,169,063.29|99,574,820.27|42,420,284.73|
|398,666,791.40|155,768,255.00|177,807,944.12|155,946,162.89|
|159,384,039.11|10,511,818.37|4,348,522.20|3,716,644.05|
|||2,546,416.67||
|159,384,039.11|10,511,818.37|6,894,938.87|3,716,644.05|
|239,282,752.29|145,256,436.63|170,913,005.25|152,229,518.84|
|63,780,817.62|50,839,752.82|83,747,372.57|38,057,379.71|
|63,780,817.62|50,839,752.82|83,747,372.57|38,057,379.71|
|20,681,006.95|17,283,051.50|81,788,492.93|58,291.58|
|10,434,284.76|11,012,633.23|1,437,778.07|-16,973,359.68|
|10,434,284.76|11,012,633.23|1,437,778.07|-16,973,359.68|
||4,375,000.00|||

八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的66.15%(2018年12月31日：75.24%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
2.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2019年1月1日|本期增加|||本期减少|||
||计提|收回|其他|转回|核销|其他|

未来12个月预期信用损失（第一阶段，自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具）
|||
|-|-|
|4,790,425.74|4,025,223.01|
|4,790,425.74|4,025,223.01|

整个存续期预期信用损失（始终按照整个存续期内预期信用损失计提损失准备的项目）
|||
|-|-|
|37,303,968.63|4,103,378.54|
|37,303,968.63|4,103,378.54|
|42,094,394.37|8,128,601.55|

(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还
其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|205,223,875.00|211,185,537.96|71,149,026.16|80,021,600.32|
|191,433.66|191,433.66|191,433.66||
|352,427,556.59|352,427,556.59|352,427,556.59||
|32,460,382.86|32,460,382.86|32,460,382.86||
|20,487,006.88|22,490,000.00|22,490,000.00||
|15,123,278.30|15,570,000.00||15,570,000.00|
|625,913,533.29|634,324,911.07|478,718,399.27|95,591,600.32|

(续上表)
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|56,000,000.00|56,828,590.97|56,828,590.97||
|389,952,918.56|389,952,918.56|389,952,918.56||
|36,095,195.18|36,095,195.18|36,095,195.18||
|18,312,161.82|20,760,000.00|20,760,000.00||
|24,772,419.90|25,950,000.00||25,950,000.00|
|525,132,695.46|529,586,704.71|503,636,704.71|25,950,000.00|

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年6月30日，本公司不存在以浮动利率计算的银行借款，市场利率变动的风险对本公司影响不重大。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
项目 公允价值
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|
||50,608,219.18||
||1,200,000.00||
||51,808,219.18||
|||191,433.66|
|||191,433.66|
|||191,433.66|

(二)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
||
|-|
|期末公允价值|
|50,608,219.18|
|1,200,000.00|

(三)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
报告期内，公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司不存在母公司。
(2)本公司最终控制方是高兴江，持股比例为52.40%，通过控股公司永兴达实业有限公司间接持股比例为0.74%。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
永兴合金公司 本公司之联营企业
花锂矿业 本公司之联营企业
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|购买商品、接受劳务|26,002,648.83|
|购买商品、接受劳务|30,489,142.33|
|购买商品、接受劳务|5,976,169.87|

(2)出售商品和提供劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|

|||
|-|-|
|销售商品、提供劳务|48,588,433.87|
|销售商品、提供劳务|19,241,942.09|
|销售商品、提供劳务|2,761,758.64|

2.关联租赁情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|
|办公室、厂房|435,360.16|

另，本公司在向永兴合金公司收取租金的同时，向其收取水电气费合计 4,714,200.33元。
3.关联方资产转让情况
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|出售土地使用权、厂房、机器设备及配套工装备件|117,776,624.55|

4.关键管理人员报酬
单位：万元
||
|-|
|本期数|
|450.55|

(三)关联方应收应付款项
1.应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|花锂矿业|108,960.75|
||108,960.75|

十一、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
1.已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
根据本公司三届八次董事会决议以及本公司与万丰奥特控股集团有限公司和上海二三四五网络科技有限公司等8家公司共同签订的《发起人协议书》，拟投资设立华商云信用保险股份有限公司（筹），该公司注册资本为20.00亿元，本公司认缴出资3.60亿元，持股比例为18.00%。根据上述发起人协议相关规定，本公司按照认缴出资额的2.00%(计 720.00万元)垫付前期公司开办费用。同时，协议中还约定若华商云保险公司设立成功，在成立且发起人缴清出资之后，各发起人垫付前期开办费用由公司全额返还给各发起人。若由于各种原因未被批准成立，发起人已垫付的前期开办费用在按各方出资比例承担已发生的费用后返还给各发起人。公司与协议各方于 2019年 7月 5日签署了《协议书》，公司及除浙江荣大招标有限公司外其他发起人均退出发起设立华商云信保，不再作为华商云信保发起人， 2016年 9月 12日签署的华商云信保《发起人协议书》亦相应终止。公司于2019年6月28日收到开办费返还150.85万元，并将剩余的569.15万全额计提坏账准备。
2.远期结售汇合约
截至 2019年 6月 30日，本公司持有的未到期交割的远期结售汇合约合计卖出美元4,373,790.00元、欧元1,915,000.00元。
(二)或有事项
公司及子公司为非关联方提供的担保事项
||||
|-|-|-|
|贷款金融机构|担保借款金额|借款到期日|
|交通银行宜春分行|2,195.04|2019.07.12|
|交通银行宜春分行|600.00|2020.01.09|
|交通银行宜春分行|200.00|2020.01.09|
||2,995.04||

[注]：均系2018年度新纳入合并报表范围的子公司永诚锂业公司承担的连带保证担保事项。
十二、资产负债表日后事项
详见本财务报表附注承诺及或有事项注释之已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外
投资合同及有关财务支出说明。
十三、其他重要事项
(一)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。
2.报告分部的财务信息
产品分部
|||||
|-|-|-|-|
|棒 材|线 材|国内贸易|其 他|
|1,362,177,408.25|844,399,891.48|78,904,186.60|171,508,218.41|
|1,154,681,325.87|751,603,199.02|76,165,653.08|145,784,627.06|

 3.其他说明
公司产品分部系按照主要产品进行划分的，因公司原材料、固定资产等存在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。
(二)无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|28,937,620.27|14.49|28,937,620.27|100.00|
|170,762,698.11|85.51|8,605,918.67|5.04|
|199,700,318.38|100.00|37,543,538.94|18.80|

期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|24,706,985.74|21.72|24,706,985.74|100.00|

|||||
|-|-|-|-|
|84,820,006.43|74.56|4,271,060.37|5.04|
|4,230,634.53|3.72|4,230,634.53|100.00|
|113,757,626.70|100.00|33,208,680.64|29.19|

 2)期末单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|24,706,985.74|24,706,985.74|100.00|
|2,169,530.57|2,169,530.57|100.00|
|1,804,498.92|1,804,498.92|100.00|
|256,605.04|256,605.04|100.00|
|28,937,620.27|28,937,620.27|100.00|

3)应收外部客户账款组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|169,791,064.95|8,489,553.25|
|910,058.19|91,005.82|
|51,736.24|15,520.87|
|9,838.73|9,838.73|
|170,762,698.11|8,605,918.67|

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于应收外部客户账款组合，本公司认为相同账龄的客户具有类似预期损失率。
(2)坏账准备变动情况
1)明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2019年1月1日|本期增加|||本期减少|||
||计提|收回|其他|转回|核销|其他|
|28,937,620.27|||||||
|4,271,060.37|4,334,858.30||||||

|||
|-|-|
|33,208,680.64|4,334,858.30|

 2)本期无坏账准备收回或转回情况。
(3)本期无应收账款核销情况。
(4)应收账款金额前5名情况
期末余额前5名的应收账款合计数为125,889,481.15元，占应收账款期末余额合计数的比例为63.04%，相应计提的坏账准备合计数为29,766,110.51元。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|5,691,500.00|1.79|5,691,500.00|100.00|
|5,691,500.00|1.79|5,691,500.00|100.00|
|312,024,181.44|98.21|527,293.00|0.17|
|312,024,181.44|98.21|527,293.00|0.17|
|317,715,681.44|100.00|6,218,793.00|1.96|

期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|189,107,355.48|100.00|2,233,351.56|1.18|
|189,107,355.48|100.00|2,233,351.56|1.18|

 2)期末单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|

||||
|-|-|-|
|5,691,500.00|5,691,500.00|100.00|
|5,691,500.00|5,691,500.00|100.00|

3)采用组合计提坏账准备的其他应收款
应收其他单位组合中，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|311,620,613.80|479,117.96|
|379,593.44|37,959.34|
|19,655.00|5,896.50|
|4,319.20|4,319.20|
|312,024,181.44|527,293.00|

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于应收其他单位组合，本公司认为相同账龄的客户具有类似预期损失率。
(2)坏账准备变动情况
1)明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2019年1月1日|本期增加|||本期减少|||
||计提|收回|其他|转回|核销|其他|
|2,233,351.56|3,985,441.44||||||
|2,233,351.56|3,985,441.44||||||

 2)本期无坏账准备收回或转回情况。
(3)本期无实际核销的其他应收款情况。
(4)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|302,038,254.58|
|617,748.44|

||
|-|
|9,172,000.00|
|5,691,500.00|
|196,178.42|
|317,715,681.44|

 (5)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|暂借款|232,038,254.58|1年以内|73.03|
|委托贷款|70,000,000.00|1年以内|22.03|
|应收土地款|9,172,000.00|1年以内|2.89|
|代垫款|5,691,500.00|2-3年|1.79|
|押金保证金|331,093.44|1-2年|0.10|
|押金保证金|267,000.00|1年以内|0.08|
||317,499,848.02||99.93|

 3.长期股权投资
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|713,911,212.45|7,640,479.73|706,270,732.72|713,911,212.45|7,640,479.73|
|203,524,615.07||203,524,615.07|198,367,943.01||
|917,435,827.52|7,640,479.73|909,795,347.79|912,279,155.46|7,640,479.73|

 (2)对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|本期计提减值准备|

|||
|-|-|
|6,678,604.67|6,678,604.67|
|49,942,033.78|49,942,033.78|
|51,000,000.00|51,000,000.00|
|10,000,000.00|10,000,000.00|
|300,000,000.00|300,000,000.00|
|296,290,574.00|296,290,574.00|
|713,911,212.45|713,911,212.45|

 (3)对联营、合营企业投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|63,780,817.62|||2,909,717.21|
|50,839,752.82|||4,131,058.16|
|83,747,372.57|18,000,000.00||-10,178,103.31|
|198,367,943.01|18,000,000.00||-3,137,327.94|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
||-5,331,000.00|||61,359,534.83|
||-4,375,000.00|||50,595,810.98|
|||||91,569,269.26|
||-9,706,000.00|||203,524,615.07|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|2,365,775,157.25|2,014,922,852.49|2,392,952,658.53|

||||
|-|-|-|
|24,748,544.34|21,525,248.44|23,358,548.29|
|2,390,523,701.59|2,036,448,100.93|2,416,311,206.82|

 2.研发费用
||
|-|
|本期数|
|8,921,956.97|
|4,565,086.21|
|58,788,019.36|
|2,362,022.32|
|94,672.92|
|74,731,757.78|

 3.投资收益
||
|-|
|本期数|
|-3,137,327.94|
|981,006.60|
|2,997,970.47|
|841,649.13|

十五、其他补充资料
(一)非经常性损益
||
|-|
|金额|
|97,581,665.55|
|59,085,471.73|

||
|-|
|3,941,203.76|
|-880,475.81|
|159,727,865.23|
|30,702,902.41|
|129,024,962.82|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|

|||
|-|-|
|7.61|0.74|
|3.90|0.38|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
|||
|-|-|
||序号|
||A|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|外币财务报表折算差额|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|专项储备|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

 3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|