云铝股份
证券代码：000807 股票简称：云铝股份 公告编号：2019-045云南铝业股份有限公司
关于 2018年年度报告及审计报告的更正公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
云南铝业股份有限公司（以下简称“云铝股份”或“公司”）于 2019年 3月 26日披露了《公司2018年年度报告》、《公司2018年审计报告》。公司近期收到深圳证券交易所公司管理部关于公司 2018年年度报告的问询函（公司部年报问询函〔2019〕第 9号），公司就问询函所关注的问题进行了回复说明，并对《公司 2018年年度报告》、《公司 2018年审计报告》相关内容进行更正。具体情况如下：
一、《公司 2018年年度报告》中“第四节经营情况讨论与分析/五、投资情况/3、报告
期内正在进行的重大的非股权投资情况”的相关数据需作出更正，更正情况如下：
更正前：
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况（第19页）
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||截止||||
|||是 否|||||||报告|未达到|||
||||投资|||||预|||||
|||为 固|||||||期末|计划进|||
||投资||项目|本报告期|截至报告期末累计|资金来|项目|计|||披露日期|披露索引|
|项目名称||定 资|||||||累计|度和预|||
||方式||涉及|投入金额|实际投入金额|源|进度|收|||（如有）|（如有）|
|||产 投|||||||实现|计收益|||
||||行业|||||益|||||
|||资|||||||的收|的原因|||
||||||||||益||||
|600kt/a氧化||||||募集资||||||http://w|
||||铝行||||||||2016年10||
|铝技术升级提|自建|是||364,041,628.78|1,690,361,174.74|金和其|95.00%|—|—|不适用||ww.cninf|
||||业||||||||月22日||
|产增效项目||||||他||||||o.com.cn|
|||||||金融机|||||||
|80万吨/年氧|||铝行||||||||||
||自建|是||79,524,426.38|5,880,901,056.61|构贷款|100.00%|—|—|不适用|—|—|
|化铝项目|||业||||||||||
|||||||和其他|||||||
|||||||金融机||||||http://w|
|高精超薄铝箔|||铝行||||||||2016年10||
||自建|是||311,902,520.33|618,232,130.49|构贷款|90.00%|—|—|不适用||ww.cninf|
|项目|||业||||||||月22日||
|||||||和其他||||||o.com.cn|
|60万吨炭素项||||||募集资||||||http://w|
||||铝行||||||||2014年09||
|目二期35万吨|自建|是||290,305,000.00|530,305,000.00|金和其|36.71%|—|—|不适用||ww.cninf|
||||业||||||||月23日||
|/年工程||||||他||||||o.com.cn|

国家环境友好企业 绿色低碳·中国水电铝
云铝股份
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|鲁甸6.5级地|||||||||||||
|震灾后恢复重||||||金融机|||||||
|||||||||||||http://w|
|建70万吨/年|||铝行|||构贷款|||||2016年12||
||自建|是||1,365,328,739.08|1,805,101,966.72||42.02%|—|—|不适用||ww.cninf|
|水电铝项目一|||业|||和自有|||||月13日||
|||||||||||||o.com.cn|
|期35万吨/年||||||资金|||||||
|工程|||||||||||||
|||||||金融机|||||||
|绿色低碳水电||||||||||||http://w|
||||铝行|||构贷款|||||2017年07||
|铝加工一体化|自建|是||710,135,239.57|719,426,755.00||30.57%|—|—|不适用||ww.cninf|
||||业|||和自有|||||月18日||
|鹤庆项目||||||||||||o.com.cn|
|||||||资金|||||||
|合计|--|--|--|3,121,237,554.14|11,244,328,083.56|--|--|—|—|--|--|--|

更正后：
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况（第19页）
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||截止||||
|||是 否|||||||报告|未达到|||
||||投资|||||预|||||
|||为 固|||||||期末|计划进|||
||投资||项目|本报告期|截至报告期末累计|资金来|项目|计|||披露日期|披露索引|
|项目名称||定 资|||||||累计|度和预|||
||方式||涉及|投入金额|实际投入金额|源|进度|收|||（如有）|（如有）|
|||产 投|||||||实现|计收益|||
||||行业|||||益|||||
|||资|||||||的收|的原因|||
||||||||||益||||
|600kt/a氧化||||||募集资||||||http://w|
||||铝行||||||||2016年10||
|铝技术升级提|自建|是||364,041,628.78|1,690,361,174.74|金和其|95.00%|—|—|不适用||ww.cninf|
||||业||||||||月22日||
|产增效项目||||||他||||||o.com.cn|
|||||||金融机|||||||
|80万吨/年氧|||铝行||||||||||
||自建|是||79,524,426.38|5,880,901,056.61|构贷款|100.00%|—|—|不适用|—|—|
|化铝项目|||业||||||||||
|||||||和其他|||||||
|||||||金融机||||||http://w|
|高精超薄铝箔|||铝行||||||||2016年10||
||自建|是||311,902,520.33|618,232,130.49|构贷款|90.00%|—|—|不适用||ww.cninf|
|项目|||业||||||||月22日||
|||||||和其他||||||o.com.cn|
|60万吨炭素项||||||募集资||||||http://w|
||||铝行||||||||2014年09||
|目二期35万吨|自建|是||290,305,000.00|530,305,000.00|金和其|83.33%|—|—|不适用||ww.cninf|
||||业||||||||月23日||
|/年工程||||||他||||||o.com.cn|
|鲁甸6.5级地|||||||||||||
|震灾后恢复重||||||金融机|||||||
|||||||||||||http://w|
|建70万吨/年|||铝行|||构贷款|||||2016年12||
||自建|是||1,365,328,739.08|1,805,101,966.72||42.02%|—|—|不适用||ww.cninf|
|水电铝项目一|||业|||和自有|||||月13日||
|||||||||||||o.com.cn|
|期35万吨/年||||||资金|||||||
|工程|||||||||||||
|||||||金融机|||||||
|绿色低碳水电||||||||||||http://w|
||||铝行|||构贷款|||||2017年07||
|铝加工一体化|自建|是||710,135,239.57|719,426,755.00||30.57%|—|—|不适用||ww.cninf|
||||业|||和自有|||||月18日||
|鹤庆项目||||||||||||o.com.cn|
|||||||资金|||||||
|合计|--|--|--|3,121,237,554.14|11,244,328,083.56|--|--|—|—|--|--|--|

国家环境友好企业 绿色低碳·中国水电铝
云铝股份
二、《公司 2018年年度报告》中“第十一节财务报告/七、合并财务报表项目注释/4、应收票据及应收账款/（2）应收账款”的相关数据及内容需作出更正，更正情况如下：更正前：
（2）应收账款
1)应收账款分类披露（第 131页）
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||比例||
|单项金|||||||||||
|额重大|||||||||||
|并单独|||||||||||
|计提坏|213,230,850.86|50.90|88,281,197.02|41.40|124,949,653.84|94,758,600.77|34.84|9,536,749.83|10.06|85,221,850.94|
|账准备|||||||||||
|的应收|||||||||||
|账款|||||||||||
|按信用|||||||||||
|风险特|||||||||||
|征组合|||||||||||
|计提坏|195,184,753.83|46.59|19,395,721.23|9.94|175,789,032.60|165,745,873.81|60.95|14,289,162.74|8.62|151,456,711.07|
|账准备|||||||||||
|的应收|||||||||||
|账款|||||||||||
|单项金|||||||||||
|额不重|||||||||||
|大但单|||||||||||
|独计提|10,508,721.41|2.51|2,915,290.62|27.74|7,593,430.79|11,446,280.96|4.21|2,496,243.38|21.81|8,950,037.58|
|坏账准|||||||||||
|备的应|||||||||||
|收账款|||||||||||
|合计|418,924,326.10|100.00|110,592,208.87|26.40|308,332,117.23|271,950,755.54|100.00|26,322,155.95|9.68|245,628,599.59|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：（第131页）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|昆明有色冶金设计研究院股份公司|121,148,585.82|||同时发生购销业务，期末负债大于应收账款|
|禄丰新立钛业有限公司|61,494,860.73|61,494,860.73|100.00|预计无法收回，全额计提坏账|
|上海恩远实业有限公司|16,402,595.20|16,402,595.20|100.00|按账龄计提|
|云南冶金新立钛业有限公司|4,851,395.00|4,851,395.00|100.00|按账龄计提|
|||||法院判决，进入强制执行程序。对方无足够的财产可执行|
|云南冶金集团进出口物流股份有限公司|2,368,746.83||100.00||

国家环境友好企业 绿色低碳·中国水电铝
云铝股份
||||||
|-|-|-|-|-|
|上海雄恒贸易公司|1,621,664.53|1,621,664.53|100.00|按账龄计提|
|云南建水锰业有限责任公司|1,432,321.19|||按账龄计提|
|苏州恒祥进出口有限公司|1,341,600.77|1,341,600.77|100.00|按账龄计提|
|浙江吉利装璜材料有限公司|1,315,367.69|1,315,367.69|100.00|按账龄计提|
|湖北阳新轮毂厂|1,253,713.10|1,253,713.10|100.00|按账龄计提|
|合计|213,230,850.86|88,281,197.02|--|--|

更正后：
（2）应收账款
1)应收账款分类披露（第 131页）
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提|账面价值||||计提|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||比例|||||比例||
|单项金|||||||||||
|额重大|||||||||||
|并单独|||||||||||
|计提坏|207,698,504.77|49.58|82,748,850.93|39.84|124,949,653.84|94,758,600.77|34.84|9,536,749.83|10.06|85,221,850.94|
|账准备|||||||||||
|的应收|||||||||||
|账款|||||||||||
|按信用|||||||||||
|风险特|||||||||||
|征组合|||||||||||
|计提坏|200,717,099.92|47.91|24,928,067.32|12.42|175,789,032.60|165,745,873.81|60.95|14,289,162.74|8.62|151,456,711.07|
|账准备|||||||||||
|的应收|||||||||||
|账款|||||||||||
|单项金|||||||||||
|额不重|||||||||||
|大但单|||||||||||
|独计提|10,508,721.41|2.51|2,915,290.62|22.74|7,593,430.79|11,446,280.96|4.21|2,496,243.38|21.81|8,950,037.58|
|坏账准|||||||||||
|备的应|||||||||||
|收账款|||||||||||
|合计|418,924,326.10|100.00|110,592,208.87|26.40|308,332,117.23|271,950,755.54|100.00|26,322,155.95|9.68|245,628,599.59|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：（第131页）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|昆明有色冶金设计研究院股份公司|121,148,585.82|||同时发生购销业务，期末负债大于应收账款|
|禄丰新立钛业有限公司|61,494,860.73|61,494,860.73|100.00|预计无法收回，全额计提坏账|
|上海恩远实业有限公司|16,402,595.20|16,402,595.20|100.00|法院判决，进入强制执行程序。对方无足够|

国家环境友好企业 绿色低碳·中国水电铝
云铝股份
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||的财产可执行|
|云南冶金新立钛业有限公司|4,851,395.00|4,851,395.00|100.00|预计无法收回，全额计提坏账|
|云南冶金集团进出口物流股份有限公司|2,368,746.83|||关联方不计提坏账|
|云南建水锰业有限责任公司|1,432,321.19|||关联方不计提坏账|
|合计|207,698,504.77|82,748,850.93|--|--|

三、《公司 2018年年度报告》中“第十一节财务报告/七、合并财务报表项目注释/70、所有权或使用权受到限制的资产/其他说明”的相关数据及内容需作出更正，更正情况如下：更正前：
其他说明：（第 170页至第 171页）
注：（1）截至2018年12月31日，本公司子公司云铝浩鑫以 10,000,000.00元银行存款作为保证金向中国进出口银行云南省分行获得长期借款 100,000,000.00元；剩余 1,334,950,060.81元为本公司及子公司开立票据、信用证的保证金。
更正后：
其他说明：（第 170页至第 171页）
注：（1）截至2018年12月31日，本公司子公司云南文山铝业以银行存款 31,000,000.00元作为保证金在南屏工行借款 155,000,000.00元，以银行存款155,000,000.00元作为保证金、用账面价值为 108,376,481.78元的无形资产，作为抵押在华夏银行开立银行承兑汇票 310,000,000.00元。本公司子公司云铝浩鑫以10,000,000.00元银行存款作为保证金向中国进出口银行云南省分行获得长期借款 100,000,000.00元；剩余 1,148,950,060.81元为本公司及子公司开立票据、信用证的保证金。
四、《公司 2018年年度报告》中“第十一节财务报告/七、合并财务报表项目注释/16、固定资产/（1）固定资产情况”的相关数据作出更正，更正情况如下：
更正前：
16、固定资产
（1）固定资产情况（第 141页至 142页）
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|10,352,001,014.81|16,372,241,392.94|117,983,469.18|60,890,047.98|26,903,115,924.91|
|2.本期增加金额|1,320,728,112.86|2,165,618,152.12|11,870,635.66|8,615,376.74|3,498,778,842.93|
|（1）购置|2,544,254.34|211,854,171.69|11,870,635.66|7,034,509.96|233,303,571.65|
|（2）在建工程转入|1,318,183,858.52|1,910,119,306.28|0.00|592,777.78|3,228,895,942.58|
|（3）企业合并增加|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（4）融资租入|0.00|0.00|0.00|988,089.00|988,089.00|
|（5）类别调整|0.00|43,644,674.15|0.00|0.00|43,644,674.15|
|3.本期减少金额|46,792,651.20|422,376,312.44|11,349,649.37|4,722,969.90|485,241,582.91|
|（1）处置或报废|7,181,011.15|154,503,536.55|7,358,569.81|4,681,015.36|173,724,132.87|

国家环境友好企业 绿色低碳·中国水电铝
云铝股份
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（2）转出至在建工程|0.00|267,872,775.89|0.00|0.00|267,872,775.89|
|（3）类别调整|39,611,640.05|0.00|3,991,079.56|41,954.54|43,644,674.15|
|4.期末余额|11,625,936,476.47|18,115,483,232.62|118,504,455.47|64,782,454.82|29,924,706,619.38|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|1,613,696,613.38|7,174,049,013.36|64,931,763.34|28,966,618.97|8,881,644,009.05|
|2.本期增加金额|262,067,884.64|857,687,969.70|6,503,180.09|1,736,002.06|1,127,995,036.49|
|（1）计提|262,067,884.64|857,687,969.70|6,503,180.09|1,736,002.06|1,127,995,036.49|
|3.本期减少金额|3,945,929.05|350,766,124.40|6,709,344.39|2,590,113.53|364,011,511.37|
|（1）处置或报废|3,945,929.05|114,631,869.07|6,709,344.39|2,590,113.53|127,877,256.04|
|（2）转出至在建工程|0.00|236,134,255.33|0.00|0.00|236,134,255.33|
|4.期末余额|1,871,818,568.97|7,680,970,858.66|64,725,599.04|28,112,507.50|9,645,627,534.17|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|165,441,780.84|227,322,041.17|2,563.31|1,062,380.32|393,828,765.64|
|2.本期增加金额|67,302,175.37|142,652,835.51|0.00|2,566.94|209,957,577.82|
|（1）计提|67,302,175.37|142,652,835.51|0.00|2,566.94|209,957,577.82|
|3.本期减少金额|0.00|363,266.63|2,563.31|51,639.70|417,469.64|
|（1）处置或报废|0.00|363,266.63|2,563.31|51,639.70|417,469.64|
|4.期末余额|232,743,956.21|369,611,610.05|0.00|1,013,307.56|603,368,873.82|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|9,521,373,951.29|10,064,900,763.91|53,778,856.43|35,656,639.76|19,675,710,211.39|
|2.期初账面价值|8,572,862,620.59|8,970,870,338.41|53,049,142.53|30,861,048.69|17,627,643,150.22|

更正后：
16、固定资产
（1）固定资产情况（第 141页至 142页）
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|10,352,001,014.81|16,372,241,392.94|117,983,469.18|60,890,047.98|26,903,115,924.91|
|2.本期增加金额|1,320,728,112.86|2,165,618,152.12|11,870,635.66|8,615,376.74|3,506,832,277.38|
|（1）购置|2,544,254.34|211,854,171.69|11,870,635.66|7,034,509.96|233,303,571.65|
|（2）在建工程转入|1,318,183,858.52|1,910,119,306.28|0.00|592,777.78|3,228,895,942.58|
|（3）企业合并增加|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（4）融资租入|0.00|0.00|0.00|988,089.00|988,089.00|
|（5）类别调整|0.00|43,644,674.15|0.00|0.00|43,644,674.15|
|3.本期减少金额|46,792,651.20|422,376,312.44|11,349,649.37|4,722,969.90|485,241,582.91|
|（1）处置或报废|7,181,011.15|154,503,536.55|7,358,569.81|4,681,015.36|173,724,132.87|
|（2）转出至在建工程|0.00|267,872,775.89|0.00|0.00|267,872,775.89|
|（3）类别调整|39,611,640.05|0.00|3,991,079.56|41,954.54|43,644,674.15|
|4.期末余额|11,625,936,476.47|18,115,483,232.62|118,504,455.47|64,782,454.82|29,924,706,619.38|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|1,613,696,613.38|7,174,049,013.36|64,931,763.34|28,966,618.97|8,881,644,009.05|
|2.本期增加金额|262,067,884.64|857,687,969.70|6,503,180.09|1,736,002.06|1,127,995,036.49|
|（1）计提|262,067,884.64|857,687,969.70|6,503,180.09|1,736,002.06|1,127,995,036.49|
|3.本期减少金额|3,945,929.05|350,766,124.40|6,709,344.39|2,590,113.53|364,011,511.37|

国家环境友好企业 绿色低碳·中国水电铝
云铝股份
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（1）处置或报废|3,945,929.05|114,631,869.07|6,709,344.39|2,590,113.53|127,877,256.04|
|（2）转出至在建工程|0.00|236,134,255.33|0.00|0.00|236,134,255.33|
|4.期末余额|1,871,818,568.97|7,680,970,858.66|64,725,599.04|28,112,507.50|9,645,627,534.17|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|165,441,780.84|227,322,041.17|2,563.31|1,062,380.32|393,828,765.64|
|2.本期增加金额|67,302,175.37|142,652,835.51|0.00|2,566.94|209,957,577.82|
|（1）计提|67,302,175.37|142,652,835.51|0.00|2,566.94|209,957,577.82|
|3.本期减少金额|0.00|363,266.63|2,563.31|51,639.70|417,469.64|
|（1）处置或报废|0.00|363,266.63|2,563.31|51,639.70|417,469.64|
|4.期末余额|232,743,956.21|369,611,610.05|0.00|1,013,307.56|603,368,873.82|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|9,521,373,951.29|10,064,900,763.91|53,778,856.43|35,656,639.76|19,675,710,211.39|
|2.期初账面价值|8,572,862,620.59|8,970,870,338.41|53,049,142.53|30,861,048.69|17,627,643,150.22|

五、《公司 2018年年度报告》中“第十一节财务报告/十七、母公司财务报表主要项目注释/1、应收票据及应收账款/（1）应收票据”的相关数据及内容需作出更正，更正情况如下：更正前：
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据（第 200页）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|2,773,857,522.08||
|商业承兑票据|||
|合计|2,773,857,522.08||

更正后：
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据（第 200页）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|||
|商业承兑票据|||
|合计|||
|六、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《公司 2018 年审计报告》中“2018 年|||
|度财务报表附注/六、合并财务报表项目注释/2、应收票据及应收账款/(2)应收账款情况”|||
|中年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款相关数据需作出更正，更正情况如下：|||
|更正前：|||

（2）应收账款
A、年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款（第 50至51页）
单位：元
年末余额
应收账款（按单位）
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例|

国家环境友好企业 绿色低碳·中国水电铝
云铝股份
||||
|-|-|-|
|121,148,585.82|||
|61,494,860.73|61,494,860.73|100.00|
|16,402,595.20|16,402,595.20|100.00|
|4,851,395.00|4,851,395.00|100.00|
|2,368,746.83||100.00|
|1,432,321.19|||
|207,698,504.77|82,748,850.93|—|

更正后：
（2）应收账款
A、年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款（第 50至51页）
单位：元
年末余额
应收账款（按单位）
||||
|-|-|-|
|应收账款|坏账准备|计提比例|
|121,148,585.82|||
|61,494,860.73|61,494,860.73|100.00|
|16,402,595.20|16,402,595.20|100.00|
|4,851,395.00|4,851,395.00|100.00|
|2,368,746.83|||
|1,432,321.19|||
|207,698,504.77|82,748,850.93|—|

除上述更正内容外，《公司 2018年年度报告》、《公司 2018年审计报告》其他内容不变，本次更正对公司 2018年度财务状况、经营成果和现金流量没有影响。更正后的《公司 2018年年度报告》及《公司2018年审计报告》公司已于2019年4月10日在指定信息披露媒体上进行披露，由此给投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请广大投资者谅解。今后公司将进一步加强信息披露工作的编制和审核力度，提高信息披露质量。
特此公告。
云南铝业股份有限公司董事会
2019年 4月 10日
国家环境友好企业 绿色低碳·中国水电铝