承德南江股份有限公司
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：承德南江股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|78,234,149.03|89,426,891.22|
|交易性金融资产|--|--|
|应收票据|--|--|
|应收账款|3,848,325.20|117,180.60|
|预付款项|67,621,592.68|33,836,310.22|
|应收利息|--|--|
|应收股利|--|--|
|其他应收款|13,297,141.73|4,976,108.67|
|买入返售金融资产|--|--|
|存货|258,149,828.81|190,569,964.32|
|一年内到期的非流动资产|--|--|
|其他流动资产|7,037,093.63|4,478,158.24|
|流动资产合计|428,188,131.08|323,404,613.27|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|--|--|
|持有至到期投资|--|--|
|长期应收款|--|--|

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|6,577,302.37|6,626,905.49|
|投资性房地产|--|--|
|固定资产|10,771,989.42|11,296,353.61|
|在建工程|--|--|
|工程物资|--|--|
|固定资产清理|--|--|
|生产性生物资产|705,116.63|258,190.34|
|无形资产|22,641,388.24|28,721,653.41|
|开发支出|--|--|
|商誉|1,809,762.89|1,809,762.89|
|长期待摊费用|9,864,797.52|7,811,572.52|
|递延所得税资产|834,223.19|834,223.19|
|其他非流动资产|--|--|
|非流动资产合计|53,204,580.26|57,358,661.45|
|资产总计|481,392,711.34|380,763,274.72|
|流动负债：|||
|短期借款|--|--|
|交易性金融负债|--|--|
|应付票据|19,500,000.00|26,000,000.00|
|应付账款|7,488,618.46|3,660,631.16|
|预收款项|153,840,376.73|53,821,113.16|
|应付手续费及佣金|--|--|
|应付职工薪酬|6,364,571.82|6,205,363.50|
|应交税费|9,344,881.67|18,026,904.58|
|应付利息|--|--|
|应付股利|--|--|
|其他应付款|30,623,813.29|36,044,983.70|
|一年内到期的非流动负债|--|--|
|其他流动负债|--|--|
|流动负债合计|227,162,261.97|143,758,996.10|
|非流动负债：|||
|长期借款|--|--|
|应付债券|--|--|
|长期应付款|--|--|

||||
|-|-|-|
|专项应付款|--|--|
|预计负债|--|--|
|递延所得税负债|--|--|
|其他非流动负债|--|--|
|非流动负债合计|--|--|
|负债合计|227,162,261.97|143,758,996.10|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|706,320,000.00|706,320,000.00|
|资本公积|456,470,250.78|456,470,250.78|
|减：库存股|--|--|
|专项储备|--|--|
|盈余公积|76,791,550.17|76,791,550.17|
|一般风险准备|--|--|
|未分配利润|-1,010,549,168.08|-1,029,880,318.18|
|外币报表折算差额|--|--|
|归属于母公司所有者权益合计|229,032,632.87|209,701,482.77|
|少数股东权益|25,197,816.50|27,302,795.85|
|所有者权益（或股东权益）合计|254,230,449.37|237,004,278.62|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||481,392,711.34|380,763,274.72|
|计|||

法定代表人：李卫民 主管会计工作负责人：赵永生 会计机构负责人：刘凤国2、母公司资产负债表
编制单位：承德南江股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|27,673,033.46|5,681,141.82|
|交易性金融资产|--|--|
|应收票据|--|--|
|应收账款|120,000.00||
|预付款项|44,400,000.00|25,000,000.00|
|应收利息|--|--|
|应收股利|--|--|

||||
|-|-|-|
|其他应收款|21,708,832.37|316,143.39|
|存货|237,545,564.50|161,600,661.40|
|一年内到期的非流动资产|--|--|
|其他流动资产|4,550,133.82||
|流动资产合计|335,997,564.15|192,597,946.61|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|--|--|
|持有至到期投资|--|--|
|长期应收款|--|--|
|长期股权投资|157,284,836.37|152,284,669.73|
|投资性房地产|--|--|
|固定资产|1,283,117.24|1,314,384.81|
|在建工程|--|--|
|工程物资|--|--|
|固定资产清理|--|--|
|生产性生物资产|--|--|
|油气资产|--|--|
|无形资产|9,789,786.13|15,699,628.36|
|开发支出|--|--|
|商誉|--|--|
|长期待摊费用|--|--|
|递延所得税资产|750.00|750.00|
|其他非流动资产|--|--|
|非流动资产合计|168,358,489.74|169,299,432.90|
|资产总计|504,356,053.89|361,897,379.51|
|流动负债：|||
|短期借款|--|--|
|交易性金融负债|--|--|
|应付票据|--|--|
|应付账款|2,808,808.80|--|
|预收款项|131,928,060.17|40,423,500.00|
|应付职工薪酬|258,190.22|--|
|应交税费|-341,032.61|-58,959.68|
|应付利息|--|--|

||||
|-|-|-|
|应付股利|--|--|
|其他应付款|319,016,458.33|299,169,464.74|
|一年内到期的非流动负债|--|--|
|其他流动负债|--|--|
|流动负债合计|453,670,484.91|339,534,005.06|
|非流动负债：|||
|长期借款|--|--|
|应付债券|--|--|
|长期应付款|--|--|
|专项应付款|--|--|
|预计负债|--|--|
|递延所得税负债|--|--|
|其他非流动负债|--|--|
|非流动负债合计|--|--|
|负债合计|453,670,484.91|339,534,005.06|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|706,320,000.00|706,320,000.00|
|资本公积|449,365,886.69|449,365,886.69|
|减：库存股|--|--|
|专项储备|--|--|
|盈余公积|76,791,550.17|76,791,550.17|
|一般风险准备|--|--|
|未分配利润|-1,181,791,867.88|-1,210,114,062.41|
|外币报表折算差额|--|--|
|所有者权益（或股东权益）合计|50,685,568.98|22,363,374.45|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||504,356,053.89|361,897,379.51|
|计|||

法定代表人：李卫民 主管会计工作负责人：赵永生 会计机构负责人：刘凤国3、合并利润表
编制单位：承德南江股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|216,832,416.09|16,818,678.04|

||||
|-|-|-|
|其中：营业收入|216,832,416.09|16,818,678.04|
|利息收入|--|--|
|已赚保费|--|--|
|手续费及佣金收入|--|--|
|二、营业总成本|230,284,671.75|19,894,604.22|
|其中：营业成本|218,143,237.30|12,003,739.65|
|利息支出|--|--|
|手续费及佣金支出|--|--|
|退保金|--|--|
|赔付支出净额|--|--|
|提取保险合同准备金净额|--|--|
|保单红利支出|--|--|
|分保费用|--|--|
|营业税金及附加|235,514.93|911,510.90|
|销售费用|1,746,266.78||
|管理费用|10,192,427.86|7,999,177.06|
|财务费用|-32,775.12|428,022.67|
|资产减值损失|--|-1,447,846.06|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||--|--|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||121,396.88|77,868.49|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||--|--|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
||--|--|
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-13,330,858.78|-2,998,057.69|
|加：营业外收入|34,837,468.38|94,235,507.01|
|减：营业外支出|4,304,076.70|283,931.85|
|其中：非流动资产处置损|||
||--|--|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||17,202,532.90|90,953,517.47|
|列）|||
|减：所得税费用|-23,637.85|4,944,803.47|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|17,226,170.75|86,008,714.00|
|其中：被合并方在合并前实现的|--|--|

||||
|-|-|-|
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|19,331,150.10|86,021,262.29|
|少数股东损益|-2,104,979.35|-12,548.29|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.03|0.12|
|（二）稀释每股收益|0.03|0.12|
|七、其他综合收益|--|--|
|八、综合收益总额|17,226,170.75|86,008,714.00|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||19,331,150.10|86,021,262.29|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-2,104,979.35|-12,548.29|

法定代表人：李卫民 主管会计工作负责人：赵永生 会计机构负责人：刘凤国
4、母公司利润表
编制单位：承德南江股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|4,068,045.62|20,183.93|
|减：营业成本|468,045.62|16,666.64|
|营业税金及附加|198,000.00||
|销售费用|279,848.00||
|管理费用|4,879,036.88|3,727,090.00|
|财务费用|344,699.66|-300.80|
|资产减值损失|--|--|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||--|--|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||--|--|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||--|--|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-2,101,584.54|-3,723,271.91|
|加：营业外收入|34,647,779.07|13,990.00|
|减：营业外支出|4,224,000.00|5,000.00|
|其中：非流动资产处置损失|--|--|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|28,322,194.53|-3,714,281.91|

||||
|-|-|-|
|列）|||
|减：所得税费用|--|--|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|28,322,194.53|-3,714,281.91|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|--|--|
|（二）稀释每股收益|--|--|
|六、其他综合收益|--|--|
|七、综合收益总额|28,322,194.53|-3,714,281.91|

法定代表人：李卫民 主管会计工作负责人：赵永生 会计机构负责人：刘凤国
5、合并现金流量表
编制单位：承德南江股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|301,623,200.23|19,460,726.98|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
||--|--|
|额|||
|向中央银行借款净增加额|--|--|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
||--|--|
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|--|--|
|收到再保险业务现金净额|--|--|
|保户储金及投资款净增加额|--|--|
|处置交易性金融资产净增加额|--|--|
|收取利息、手续费及佣金的现金|--|--|
|拆入资金净增加额|--|--|
|回购业务资金净增加额|--|--|
|收到的税费返还|151,568.94|--|
|收到其他与经营活动有关的现金|52,632,278.66|34,121,294.98|
|经营活动现金流入小计|354,407,047.83|53,582,021.96|
|购买商品、接受劳务支付的现金|363,427,051.94|171,080,376.89|
|客户贷款及垫款净增加额|--|--|
|存放中央银行和同业款项净增加|--|--|

||||
|-|-|-|
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|--|--|
|支付利息、手续费及佣金的现金|--|--|
|支付保单红利的现金|--|--|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||3,669,467.29|1,935,408.16|
|金|||
|支付的各项税费|14,510,446.47|11,507,173.62|
|支付其他与经营活动有关的现金|12,639,311.34|31,633,642.01|
|经营活动现金流出小计|394,246,277.04|216,156,600.68|
|经营活动产生的现金流量净额|-39,839,229.21|-162,574,578.72|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|--|9,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|171,000.00|77,868.49|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||30,125,895.00|131,328,521.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||--|--|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|--|57,483,537.07|
|投资活动现金流入小计|30,296,895.00|197,889,926.56|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||1,650,407.98|2,513,250.50|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|--|--|
|质押贷款净增加额|--|--|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||--|--|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|--|--|
|投资活动现金流出小计|1,650,407.98|2,513,250.50|
|投资活动产生的现金流量净额|28,646,487.02|195,376,676.06|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|--|5,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||--|--|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|--|--|
|发行债券收到的现金|--|--|
|收到其他与筹资活动有关的现金|2,600,000.00||
|筹资活动现金流入小计|2,600,000.00|5,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|偿还债务支付的现金|--|35,300,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||--|--|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||--|--|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|51,500.00||
|筹资活动现金流出小计|51,500.00|35,300,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,548,500.00|-30,300,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||--|--|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-8,644,242.19|2,502,097.34|
|加：期初现金及现金等价物余额|77,981,488.06|81,546,046.87|
|六、期末现金及现金等价物余额|69,337,245.87|84,048,144.21|

法定代表人：李卫民 主管会计工作负责人：赵永生 会计机构负责人：刘凤国6、母公司现金流量表
编制单位：承德南江股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|102,230,505.54|--|
|收到的税费返还|--|--|
|收到其他与经营活动有关的现金|20,287,177.62|44,065,925.29|
|经营活动现金流入小计|122,517,683.16|44,065,925.29|
|购买商品、接受劳务支付的现金|89,171,684.36|153,850,000.00|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||2,375,405.09|590,449.08|
|金|||
|支付的各项税费|5,804,152.68|3,823,299.85|
|支付其他与经营活动有关的现金|61,627,291.75|2,943,238.52|
|经营活动现金流出小计|158,978,533.88|161,206,987.45|
|经营活动产生的现金流量净额|-36,460,850.72|-117,141,062.16|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|--|--|
|取得投资收益所收到的现金|--|--|
|处置固定资产、无形资产和其他|30,000,000.00|--|

||||
|-|-|-|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||--|--|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|--|--|
|投资活动现金流入小计|30,000,000.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||47,091.00|737,062.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|5,000,166.64|49,170,370.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||--|--|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|--|--|
|投资活动现金流出小计|5,047,257.64|49,907,432.00|
|投资活动产生的现金流量净额|24,952,742.36|-49,907,432.00|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|--|--|
|取得借款收到的现金|43,700,000.00|167,348,870.00|
|发行债券收到的现金|--|--|
|收到其他与筹资活动有关的现金|--|--|
|筹资活动现金流入小计|43,700,000.00|167,348,870.00|
|偿还债务支付的现金|10,200,000.00|--|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||--|--|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|35,000.00|--|
|筹资活动现金流出小计|10,235,000.00|--|
|筹资活动产生的现金流量净额|33,465,000.00|167,348,870.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||--|--|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|21,956,891.64|300,375.84|
|加：期初现金及现金等价物余额|5,681,141.82|777,456.70|
|六、期末现金及现金等价物余额|27,638,033.46|1,077,832.54|

法定代表人：李卫民 主管会计工作负责人：赵永生 会计机构负责人：刘凤国7、合并所有者权益变动表
编制单位：承德南江股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||||||||-1,029,8||||
||706,320|456,470,|||76,791,||||27,302,79|237,004,27|
|一、上年年末余额|||--|--||--|80,318.1|--|||
||,000.00|250.78|||550.17||||5.85|8.62|
||||||||8||||
|加：会计政策变更|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|前期差错更正|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|其他|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
||||||||-1,029,8||||
||706,320|456,470,|||76,791,||||27,302,79|237,004,27|
|二、本年年初余额|||--|--||--|80,318.1|--|||
||,000.00|250.78|||550.17||||5.85|8.62|
||||||||8||||
|三、本期增减变动金额（减少|||||||19,331,1||-2,104,97|17,226,170|
||--|--|--|--|--|--||--|||
|以“－”号填列）|||||||50.10||9.35|.75|
||||||||19,331,1||-2,104,97|17,226,170|
|（一）净利润|--|--|--|--|--|--||--|||
||||||||50.10||9.35|.75|
|（二）其他综合收益|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
||||||||19,331,1||-2,104,97|17,226,170|
|上述（一）和（二）小计|--|--|--|--|--|--||--|||
||||||||50.10||9.35|.75|
|（三）所有者投入和减少资本|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．所有者投入资本|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|的金额|||||||||||
|3．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（四）利润分配|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．提取盈余公积|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．提取一般风险准备|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|3．对所有者（或股东）的分|||||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|配|||||||||||
|4．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|4．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（六）专项储备|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．本期提取|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．本期使用|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（七）其他|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
||||||||-1,010,5|||254,230,449.37|
||706,320|456,470,|||76,791,||||25,197,81||
|四、本期期末余额|||--|--||--|49,168.0|--|||
||,000.00|250.78|||550.17||||6.50||
||||||||8||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||||||||-1,124,6||||
||706,320|456,470,|||76,791,|||||114,894,67|
|一、上年年末余额|||--|--||--|87,129.3|--|--||
||,000.00|250.78|||550.17|||||1.61|
||||||||4||||
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|前期差错更正|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|其他|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
||||||||-1,124,6||||
||706,320|456,470,|||76,791,|||||114,894,67|
|二、本年年初余额|||--|--||--|87,129.3|--|--||
||,000.00|250.78|||550.17|||||1.61|
||||||||4||||
|三、本期增减变动金额（减少|||||||94,806,8||27,302,79|122,109,60|
||--|--|--|--|--|--||--|||
|以“－”号填列）|||||||11.16||5.85|7.01|
||||||||94,806,8||5,128,045|99,934,857|
|（一）净利润|--|--|--|--|--|--||--|||
||||||||11.16||.96|.12|
|（二）其他综合收益|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
||||||||94,806,8||5,128,045|99,934,857|
|上述（一）和（二）小计|--|--|--|--|--|--||--|||
||||||||11.16||.96|.12|
||||||||||22,174,74|22,174,749|
|（三）所有者投入和减少资本|--|--|--|--|--|--|--|--|||
||||||||||9.89|.89|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||5,000,000|5,000,000.|
|1．所有者投入资本|--|--|--|--|--|--|--|--|||
||||||||||.00|00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|的金额|||||||||||
||||||||||17,174,74|17,174,749|
|3．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|||
||||||||||9.89|.89|
|（四）利润分配|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．提取盈余公积|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．提取一般风险准备|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|3．对所有者（或股东）的分|||||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|配|||||||||||
|4．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（五）所有者权益内部结转|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|4．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（六）专项储备|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．本期提取|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．本期使用|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（七）其他|--|--|--|--|--|--|--|--|--|--|
||||||||-1,029,8||||
||706,320|456,470,|||76,791,||||27,302,79|237,004,27|
|四、本期期末余额|||--|--||--|80,318.1|--|||
||,000.00|250.78|||550.17||||5.85|8.62|
||||||||8||||

法定代表人：李卫民 主管会计工作负责人：赵永生 会计机构负责人：刘凤国
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：承德南江股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
|一、上年年末余额|706,320,00|449,365,88|--|--|76,791,550|--|-1,210,114,|22,363,374|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||0.00|6.69|||.17||062.41|.45|
|加：会计政策变更|--|--|--|--|--|--|--|--|
|前期差错更正|--|--|--|--|--|--|--|--|
|其他|--|--|--|--|--|--|--|--|
||706,320,00|449,365,88|||76,791,550||-1,210,114,|22,363,374|
|二、本年年初余额|||--|--||--|||
||0.00|6.69|||.17||062.41|.45|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||28,322,194|28,322,194|
||--|--|--|--|--|--|||
|以“－”号填列）|||||||.53|.53|
||||||||28,322,194|28,322,194|
|（一）净利润|--|--|--|--|--|--|||
||||||||.53|.53|
|（二）其他综合收益|--|--|--|--|--|--|--|--|
||||||||28,322,194|28,322,194|
|上述（一）和（二）小计|--|--|--|--|--|--|||
||||||||.53|.53|
|（三）所有者投入和减少资本|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．所有者投入资本|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|--|
|金额|||||||||
|3．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（四）利润分配|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．提取盈余公积|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．提取一般风险准备|--|--|--|--|--|--|--|--|
|3．对所有者（或股东）的分配|--|--|--|--|--|--|--|--|
|4．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（五）所有者权益内部结转|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．资本公积转增资本（或股本）|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|--|--|--|--|--|--|--|--|
|3．盈余公积弥补亏损|--|--|--|--|--|--|--|--|
|4．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（六）专项储备|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．本期提取|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．本期使用|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（七）其他|--|--|--|--|--|--|--|--|
||706,320,00|449,365,88|||76,791,550||-1,181,791,|50,685,568.98|
|四、本期期末余额|||--|--||--|||
||0.00|6.69|||.17||867.88||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||706,320,00|449,365,88|||76,791,550||-1,210,998,|21,478,537|
|一、上年年末余额|||--|--||--|||
||0.00|6.69|||.17||899.43|.43|
|加：会计政策变更|--|--|--|--|--|--|--|--|
|前期差错更正|--|--|--|--|--|--|--|--|
|其他|--|--|--|--|--|--|--|--|
||706,320,00|449,365,88|||76,791,550||-1,210,998,|21,478,537|
|二、本年年初余额|||--|--||--|||
||0.00|6.69|||.17||899.43|.43|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||
||--|--|--|--|--|--|884,837.02|884,837.02|
|“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|--|--|--|--|--|--|884,837.02|884,837.02|
|（二）其他综合收益|--|--|--|--|--|--|--|--|
|上述（一）和（二）小计|--|--|--|--|--|--|884,837.02|884,837.02|
|（三）所有者投入和减少资本|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．所有者投入资本|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
||--|--|--|--|--|--|--|--|
|金额|||||||||
|3．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（四）利润分配|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．提取盈余公积|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．提取一般风险准备|--|--|--|--|--|--|--|--|
|3．对所有者（或股东）的分配|--|--|--|--|--|--|--|--|
|4．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（五）所有者权益内部结转|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．资本公积转增资本（或股本）|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|--|--|--|--|--|--|--|--|
|3．盈余公积弥补亏损|--|--|--|--|--|--|--|--|
|4．其他|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（六）专项储备|--|--|--|--|--|--|--|--|
|1．本期提取|--|--|--|--|--|--|--|--|
|2．本期使用|--|--|--|--|--|--|--|--|
|（七）其他|--|--|--|--|--|--|--|--|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||706,320,00|449,365,88|||76,791,550||-1,210,114,|22,363,374|
|四、本期期末余额|||--|--||--|||
||0.00|6.69|||.17||062.41|.45|

法定代表人：李卫民 主管会计工作负责人：赵永生 会计机构负责人：刘凤国
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
承德南江股份有限公司(简称“南江股份”或“本公司”)前身为承德帝贤针纺股份有限公司。经河北省人民政府冀股办[1999]36号文批准，于 1999年 11月 3日以发起设立方式改组成立，并已领取由河北省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，成立时的注册资本为人民币100,000,000元，为每股面值 1元的股份。其中：王淑贤出资8,510.00万元人民币，占注册资本的85.10%；河北省承德县北方实业总公司出资756.44万元人民币，占注册资本的7.56%；王正松出资544.44万元人民币，占注册资本的5.44%；承德市龙凤化妆品公司出资94.56万元人民币，占注册资本的0.95%；承德县下板城镇红星塑料制品厂出资94.56万元人民币，占注册资本的0.95%。
2000年8月29日，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]121号文批准，本公司于2000年9月19日在深圳证券交易所发行境内上市外资股100,000,000股；并于2000年9月29日至10月29日期间行使超额配售权增发B股 15,000,000股。B股发行后本公司的注册资本为人民币215,000,000元，为每股面值 1元的股份。
2002年3月12日，根据股东大会决议，公司按每 10股送 2股的比例向全体股东分派红股43,000,000股，同时用资本公积按每10股转增5股的比例向全体股东转增107,500,000股。送红股并转增后，公司注册资本变更为人民币 365,500,000元。
2003年7月22日，根据股东大会决议，公司按每 10股送 2股的比例向全体股东分派红股 73,100,000股。送红股后，公司注册资本变更为人民币 438,600,000元。
2004年3月11日，本公司经国家商务部批准，获准变更为外商投资股份有限公司。
2004年7月，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]101号文核准，公司定向增资发行B股 150,000,000股，其中 91,300,000股以港币认购，另有58,700,000股以人民币认购。
2006年6月8日，根据股东大会决议，公司按每 10股送 2股的比例向全体股东分派红股 117,720,000股。
2008年8月4日，深圳市中级人民法院裁定将王淑贤持有的本公司发起人股 112,324,800股按45,491,544元的价格抵偿给陈荣；同年8月15日，大连市中级人民法院裁定将王淑贤持有的本公司发起人股96,000,000股按38,880,000元的价格抵偿给陈荣。
2009年11月11日，河北省商务厅以冀商外资字[2009]143号《关于同意承德帝贤针纺股份有限公司增资、股权和公司名称变更的批复》，同意公司于2004年增发15,000万股的境内上市外资股以及于2006年每10股送2股红股；同意将王淑贤持有帝贤股份的208,324,800股变更为陈荣持有；同意公司名称变更为承德大路股份有限公司。公司增发、分派后，股本总额为70,632万股，注册资本为70,632万元人民币。
2011年8月23日，公司换领了由承德市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为130000400001225号；注册资本和实收资本均为70,632万元人民币；公司类型为股份有限公司（中外合资、上市）。
2012年4月6日，公司股东陈荣与王栋先生签订股权转让协议，将其持有的208,324,800股股份，占公司总股本的29.49%，转让给王栋先生；经过上述股权转让后，公司股东的出资及比例为：王栋出资20,832.48
万元，占注册资本的29.49%；河北省承德县北方实业总公司出资1,851.7651万元人民币，占注册资本的2.62%；
王正松出资1,332.7891万元人民币，占注册资本的1.89%；承德市龙凤化妆品公司出资231.4829万元人民币，
占注册资本的0.33%；承德县下板城镇红星塑料制品厂出资231.4829万元人民币，占注册资本的0.33%；境
内上市外资股股东出资46,152.00万元人民币，占注册资本的65.34%。
2012年9月19日，经承德市工商行政管理局核准，同意公司名称变更为承德南江股份有限公司。
(二)公司行业性质：
南江股份属于房地产开发经营、子公司为房地产业、国际贸易及农业养殖种植业。
(三)经营范围：
新能源、新材料产品的研发、销售及技术推广、技术服务；现代生产农业的科学研究、技术推广服务、生态农业产品的批发；货物及技术的进出口贸易；南江汇景天地项目（2013-12、2013-13）两宗土地普通住宅及配套商业设施的开发建设、销售和经营；物业管理。
(四)主要产品、劳务
房地产开发产品的销售、塑料原料贸易以及动植物养殖种植产品的销售。
(五)公司基本架构
本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立证券部、行政部、人力资源部、财务部、审计部、销售部、业务部、研发中心等职能部门。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
(1)个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
(2)合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：①在个别财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，企业处置对子公司的投资，处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期投资收益；②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一缆子交易的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：①在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。②在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，可按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（6）公司持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产：
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。但是，遇到下列情况可以除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)所转移金融资产的账面价值；
(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
发行方或债务人发生严重财务困难；
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
(1)可供出售金融资产的减值准备：
对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
(2)持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额在100万元以上。|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发|
||生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||本公司对单项金额 100 万元以上，单独测试未发生减值的|
|账龄组合|账龄分析法|应收款项，以及单项金额 100 万元以下金额非重大的应收|
|||款项采用账龄分析法计提坏账准备。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|20.00%|20.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财|
|单项计提坏账准备的理由||
||产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严重不足等情况。|
||对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减|
||值损失，计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：开发成本、开发产品、周转房、动植物养殖种植产品及低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
各类存货的购入和入库按实际成本计价，开发项目采用个别计价法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1)企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1)后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
2)损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类 别|预计使用寿命（年）|预计净残值率|年折旧（摊销）率|
|土地使用权|50|0%-10%|1.80%|
|房屋建筑物|20-28|0%-10%|3.56%-4.50%|

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，并按各类固定资产的原值和预计的使用寿命扣除预计净残值（原值的0%-10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-28|0-10.00%|3.56-4.5|
|机器设备|4-5|0-10.00%|18-22.04|
|电子设备|4.5-5|0-10.00%|18-22.04|
|运输设备|5-20|0-10.00%|6.33-23.75|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值
损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
本公司的生物资产为消耗性生物资产和生产性生物资产。消耗性生物资产包括幼畜及育肥畜等，生产性生物资产包括蛋鸡等。
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
生物资产的收获与处置：生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。
生产性生物资产按照成本进行初始计量。外购的生产性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生产性生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生产性生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行繁殖的生产性生物资产，其成本的确定按照其达到预计生产经营目的前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。
本公司生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。
本公司对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|资产类别|预计使用寿命(年)|预计净残值率|年折旧率|
|蛋鸡|1|5%|95%|

资产负债表日，本公司对生产性生物资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提生产性生物资产的减值准备。生产性生物资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
生物资产的收获与处置：生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|专利权、商标权、非专利技|||
||5年|不超过合同性权利或其他法定权利的期限|
|术、外购软件|||
|土地使用权|50 年|不超过合同性权利或其他法定权利的期限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，无使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用有明确受益期限的按受益期平均摊销，无明确受益期限的按5年平均摊销。
21、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。权益工具的公允价值按照以下方法确定：
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
公司根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
23、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
24、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
25、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
26、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
27、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
28、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期未发现前期会计差错
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
29、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应纳税增值额|17%|
|营业税|应纳税营业额|5%|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|应纳流转税额|5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|土地增值税|土地增值额或预征|超率累进税率|
|房产税|租金收入或房产原值|12%或1.2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
承德南江生态农业有限公司经“承县国税所优告字[2013]第004号”核准，准予该公司从事的农林牧渔业所得按规定享受减免所得额优惠。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||从母公司所有者权益冲|
||||||||构成对|||||东权益||
|||||||期末|||||||减子公司少数股东分担|
|子公|子公||||||子公司||表决|是否|少数|中用于||
|||注册|业务|注册||实际||持股|||||的本期亏损超过少数股|
|司全|司类||||经营范围||净投资||权比|合并|股东|冲减少||
|||地|性质|资本||投资||比例|||||东在该子公司年初所有|
|称|型||||||的其他||例|报表|权益|数股东||
|||||||额|||||||者权益中所享有份额后|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||的余额|
||||||||额|||||金额||
||||||对新能源产业、新|||||||||
|承德|||||材料产业、矿山采|||||||||
|南江|||||选业、现代农业项|90,0||||||||
||全资|||90,000||||||||||
|投资||承德|实业||目、房地产项目、|00,0||100.|100.|||||
||子公|||,000.0|||--|||是|--|--|--|
|有限||市|投资||建筑工程项目进|00.0||00%|00%|||||
||司|||0||||||||||
|公司|||||行投资；投资管|0||||||||
|*1|||||理；投资咨询；进|||||||||
||||||出口贸易|||||||||
|承德||||||||||||||
|南江|||农产||畜禽养殖、销售；|10,0||||||||
||全资|||10,000||||||||||
|生态||承德|品种||杂粮、食用菌、果|00,0||100.|100.|||||
||孙公|||,000.0|||--|||是|--|--|--|
|农业||市|植、销||蔬及中药材的种|00.0||00%|00%|||||
||司|||0||||||||||
|有限|||售||植、销售|0||||||||
|公司||||||||||||||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|*2||||||||||||||
|承德||||||||||||||
|兴业||||||75,0||||||||
||全资|||25,000|生产和销售高档|||||||||
|造纸||承德||||00,0||100.|100.|||||
||子公||造纸|万美|铜版纸及牛皮箱||--|||是|--|--|--|
|有限||市||||00.0||00%|00%|||||
||司|||元|板纸系列|||||||||
|公司||||||0||||||||
|*3||||||||||||||
|南江||||||||||||||
|亚洲||||||||||||||
||全资|||2000||797,||||||||
|投资||中国||||||100.|100.|||||
||子公||贸易|万美|国际投资及贸易|538.|--|||是|--|--|--|
|有限||香港||||||00%|00%|||||
||司|||元||34||||||||
|公司||||||||||||||
|*4||||||||||||||
|承德||||||||||||||
||||||石墨烯、石墨烯应|||||||||
|墨西||||||50,0||||||||
||控股|||50,000|用材料、动力电池||||||4,97|||
|科技||承德|能源|||00,0||90.0|90.0|||||
||孙公|||,000.0|及电池材料、高性||--|||是|4,90|--|--|
|有限||市|研发|||00.0||0%|0%|||||
||司|||0|能膜材料、纳米材||||||5.67|||
|公司||||||0||||||||
||||||料的研发等|||||||||
|*5||||||||||||||
|承德||||||||||||||
|汇景||||||||||||||
|物业||||||||||||||
||全资||物业|||500,||||||||
|服务||承德||500,00||||100.|100.|||||
||孙公||管理||物业管理服务|000.|--|||是|--|--|--|
|有限||市||0.00||||00%|00%|||||
||司||服务|||00||||||||
|责任||||||||||||||
|公司||||||||||||||
|*6||||||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
*1承德南江投资有限公司（简称“南江投资”）于2012年10月9日由荣益达出资设立，原注册资本为人民币5000万元，股东荣益达出资5,000万元，占注册资本的100.00%；2012年12月21日荣益达将该100%股权以人民币5,000万元转让给了南江股份，股权转让后，南江股份持有南江投资100%股权，2013年1月6日，南江股份对南江投资增资4,000万元，增资后注册资本为9000万元。
*2承德南江生态农业有限公司（简称“生态农业”）于2012年10月24日由南江投资出资设立，原注册资本为人民币500万元，股东南江投资出资500万元，占注册资本的100.00%。2013年4月18日，南江投资对生态农业增资500万元，增资后注册资本为1000万元。
*3承德兴业造纸有限公司（简称“兴业造纸”）系由南江股份和（香港）展禧国际集团有限公司(以下简称“香港展禧”)经外经贸资审A字[2001]第0065号《批准证书》于2001年10月26日共同出资成立的外商投资企业。2002年10月28日，中华人民共和国对外贸易经济合作部（商务部前身）外经贸资二函[2001]969号《关于合资经营承德兴业造纸有限公司增资的批复》中规定，注册资本由10,000.00万美元增至25,000.00万美元，新增注册资本由合营双方按照合同、章程协议规定的方式自营业执照换发之日起三年内缴清。兴业造纸实
收资本为10,000万美元，注册资本未按规定期限足额出资，股东出资占注册资本的40%，其中南江股份出资
7,500万美元，占股权比例75%；香港展禧出资2,500万美元，占股权比例25%。2006年12月，由于受南江股
份原大股东王淑贤及高管人员走私涉案的影响，兴业造纸全面停产，经营严重亏损。2008年12月8日，河北
省承德市中级人民法院以（2008）承民破字第13号《民事裁定书》确认了受理承德永和水泥有限责任公司申请兴业造纸破产清算；2009年3月11日，河北省承德市中级人民法院以（2008）承民破字第 13-2号《民事裁定书》批准了兴业造纸的和解请求；2009年4月23日，河北省高级人民法院以（2009）冀刑二终字第44号《刑事裁定书》确认，兴业造纸系本公司原大股东王淑贤冒用香港展禧名义注册成立的虚假外商投资经营企业。2009年5月10日，河北省承德市中级人民法院以（2008）承民破字第 13-3号《民事裁定书》确认了兴业造纸与债权人于 2009年 5月 8日达成的和解协议并终止了和解程序。2012年10月，经承德市中级人民法院下发的（2011）承民初字第76号民事调解书，王淑贤与南江股份达成和解协议，王淑贤负责协调兴业造纸的小股东放弃其股权所对应的所有权益，作为条件，南江股份同意将肃宁阪禾20%的股权、工业园土地（34.03亩）及厂房（25596.87平米）、131地块（44.4亩）转给王淑贤所有，和解后南江股份持有兴业造纸100%股权。
*4南江亚洲投资有限公司（简称“南江亚洲”）于2013年11月14日由南江股份出资设立，注册地点：中国香港，注册资本2000万美元，实际出资为797,538.34美元。
*5承德墨西科技有限公司（简称“墨西科技”）于2013年1月24日由南江投资与宁波墨西科技有限公司共同出资设立，注册资本为5000万元，其中南江投资以现金出资4500万人民币，占总出资额的90%，宁波墨西科技有限公司以现金出资500万人民币，占总出资额的10%。
*6承德汇景物业服务有限公司（简称“汇景物业”）于2013年11月18日由南江投资出资设立，注册资本为人民币50万元，股东南江投资出资50万元，占注册资本的100.00%。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
|||||||||||||少数股|者权益冲减子|
|||||||||||||东权益|公司少数股东|
|||||||期末|实质上构成|||||||
||子公||||||||表决|是否|少数|中用于|分担的本期亏|
|子公司||注册|业务|注册||实际|对子公司净|持股||||||
||司类||||经营范围||||权比|合并|股东|冲减少|损超过少数股|
|全称||地|性质|资本||投资|投资的其他|比例||||||
||型||||||||例|报表|权益|数股东|东在该子公司|
|||||||额|项目余额|||||||
|||||||||||||损益的|年初所有者权|
|||||||||||||金额|益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
|承德南||||||||||||||
||||||房地产开发；纺织、|||||||||
|江房地|全资||房地|10,000||||||||||
|||承德|||服装制造、服装进|||100.0|100.0|||||
|产开发|子公||产开|,000.0||1.00|--|||是|--|--|--|
|||市|||出口业务；租赁服|||0%|0%|||||
|有限公|司||发|0||||||||||
||||||务。|||||||||
|司*||||||||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
*承德南江房地产开发有限公司（原名承德县荣益达房地产开发有限公司）于2009年2月20日成立，注册资本为1000万元人民币，其中：王飞出资900万元，占注册资本的90%，陈丽萍出资100万元，占注册资本的10%；2009年7月27日，王飞和陈丽萍分别将持有该公司90%的股权和10%的股权以人民币900万元和人民币100万元转让给本公司原控股股东陈荣，同日，陈荣将该100%股权以人民币 1元转让给了南江股
份，股权转让后，南江股份持有该公司100%股权。2014年3月14日，经承德县工商行政管理局核准，同意
公司名称变更为承德南江房地产开发有限公司。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有者|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||权益冲减子公司|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||少数股东分担的|
|||||||期末实|子公司||表决|是否|少数|中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股|||||本期亏损超过少|
|||注册地||||际投资|净投资||权比|合并|股东|冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||比例|||||数股东在该子公|
|||||||额|的其他||例|报表|权益|数股东||
||||||||||||||司年初所有者权|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||益中所享有份额|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||后的余额|
|润华农||||||||||||||
|水（天||||||||||||||
||||||国际塑||||||20,222|||
|津）国|控股子||国际贸|30,000,||9,000,0||30.00|53.4|||||
|||天津市|||料原料||--|||是|,910.8|--|--|
|际贸易|公司||易|000.00||00.00||%|3%|||||
||||||贸易||||||3|||
|有限公||||||||||||||
|司 *||||||||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
*润华农水（天津）国际贸易有限公司（简称“润华农水”）是2008年8月28日经天津市滨海新区工商行政管理局核准登记成立的有限责任公司，已颁发注册号为120192000028688的企业法人营业执照。公司原注册资本为人民币3,000万元,其中：润华农水实业开发公司投入400万元，占注册资本的13.34%；杨宝胜投入100万元，占注册资本的3.33%；王茜莺投入200万元，占注册资本的6.67%；任培雯投入201万元，占注册资本的6.70%；张晓凡投入100万元，占注册资本的3.33%；兰春红投入903万元，占注册资本的30.10%；赵庆华投入700万元，占注册资本的23.33%；贾正宏投入300万元，占注册资本的10.00%；李凯投入96万元，占注册资本的3.20%。
2013年6月25日，根据签定的股权转让协议，兰春红和赵庆华分别将持有的6.67%和23.33%的股权转让给南江股份，转让后南江股份出资900万元，占注册资本的30%；变更后公司股东的出资及比例情况为：润华农水实业开发公司投入400万元，占注册资本的13.34%；杨宝胜投入100万元，占注册资本的3.33%；王茜莺投入200万元，占注册资本的6.67%；任培雯投入201万元，占注册资本的6.70%；张晓凡投入100万元，占注册资本的3.33%；兰春红投入703万元，占注册资本的23.43%；贾正宏投入300万元，占注册资本的10.00%；
李凯投入96万元，占注册资本的3.20%。南江股份投入900万，占注册资本的30%。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|234,434.02|--|--|19,146.58|
|人民币|--|--|234,434.02|--|--|19,146.58|
|银行存款：|--|--|69,102,811.85|--|--|77,962,341.48|
|人民币|--|--|62,514,882.90|--|--|75,093,993.26|
|美元|1,070,720.48|6.1528|6,587,928.95|470,460.11|6.0969|2,868,348.22|
|其他货币资金：|--|--|8,896,903.16|--|--|11,445,403.16|
|人民币|--|--|8,896,903.16|--|--|11,445,403.16|
|合计|--|--|78,234,149.03|--|--|89,426,891.22|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|住房按揭保证金|1,096,903.16|1,045,403.16|
|应付票据保证金|7,800,000.00|10,400,000.00|
|合计|8,896,903.16|11,445,403.16|

公司已在编制现金流量表时剔除上表所述不能随时动用的保证金
2、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||3,854,492.6||||123,348.0||||
|账龄组合||100.00%|6,167.40|100.00%||100.00%|6,167.40|100.00%|
||0||||0||||
||3,854,492.6||||123,348.0||||
|组合小计||100.00%|6,167.40|100.00%||100.00%|6,167.40|100.00%|
||0||||0||||
||3,854,492.6||||123,348.0||||
|合计||--|6,167.40|--||--|6,167.40|--|
||0||||0||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|3,854,492.60|100.00%|6,167.40|123,348.00|100.00%|6,167.40|
|合计|3,854,492.60|--|6,167.40|123,348.00|--|6,167.40|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|北京博禄京化科技有限|||||
||非关联方|2,635,500.00|1年以内|68.37%|
|公司|||||
|北京湘鄂情工贸有限公|||||
||关联法人|738,676.00|1年以内|19.16%|
|司|||||
|上海国哲商贸有限公司|非关联方|322,130.00|1年以内|8.36%|
|窦玉君|非关联方|120,000.00|1年以内|3.11%|
|承德县电力局|非关联方|25,575.60|1年以内|0.66%|
|合计|--|3,841,881.60|--|99.66%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|北京湘鄂情工贸有限公司|关联法人|738,676.00|19.16%|
|合计|--|738,676.00|19.16%|

3、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收|1,209,273.00|7.24%|1,209,273.00|35.47%|1,209,273.00|14.42%|1,209,273.00|35.47%|
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||13,639,063.6||||||||
|账龄组合||81.64%|341,921.88|10.03%|5,318,030.55|63.42%|341,921.88|10.03%|
||1||||||||
||13,639,063.6||||||||
|组合小计||81.64%|341,921.88|10.03%|5,318,030.55|63.42%|341,921.88|10.03%|
||1||||||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|1,857,951.91|11.12%|1,857,951.91|54.50%|1,857,951.91|22.16%|1,857,951.91|54.50%|
|应收款|||||||||
||16,706,288.5||||||||
|合计||--|3,409,146.79|--|8,385,255.46|--|3,409,146.79|--|
||2||||||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|拍卖取得债权|1,209,273.00|1,209,273.00|100.00%|3年以上|
|合计|1,209,273.00|1,209,273.00|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|13,401,152.61|98.25%|242,138.52|5,085,113.76|95.62%|242,138.52|
|1至2年|233,911.00|1.72%|97,783.36|228,916.79|4.30%|97,783.36|
|2至3年|4,000.00|0.03%|2,000.00|4,000.00|0.08%|2,000.00|
|合计|13,639,063.61|--|341,921.88|5,318,030.55|--|341,921.88|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|王安生|141,000.00|141,000.00|100.00%|预计无法收回|
|鲍德刚|356,838.00|356,838.00|100.00%|预计无法收回|
|阎启忠|200,000.00|200,000.00|100.00%|预计无法收回|
|刘成全|300,000.00|300,000.00|100.00%|预计无法收回|
|李天虹|217,424.66|217,424.66|100.00%|预计无法收回|
|周海虹|642,689.25|642,689.25|100.00%|预计无法收回|
|合计|1,857,951.91|1,857,951.91|--|--|

（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|县住房和城乡规划局|3,420,000.00|农民工保证金|20.47%|
|承德长城建设集团|1,970,000.00|安全措施费|11.79%|

|||||
|-|-|-|-|
|山西卓众商贸有限公司|1,800,000.00|往来款|10.77%|
|县非税收入管理局|1,500,000.00|购买土地保证金|8.98%|
|合计|8,690,000.00|--|52.01%|

说明
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|县住房和城乡规划局|非关联方|3,420,000.00|1年以内|20.47%|
|承德长城建设集团|非关联方|1,970,000.00|1年以内|11.79%|
|山西卓众商贸有限公司|非关联方|1,800,000.00|1年以内|10.77%|
|县非税收入管理局|非关联方|1,500,000.00|1年以内|8.98%|
|兴承公司|非关联方|750,000.00|1年以内|4.49%|
|合计|--|9,440,000.00|--|56.50%|

（5）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|物产民丰（天津）化工贸易有限公司||||
||关联方|670,000.00|4.01%|
|合计|--|670,000.00|4.01%|

4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|62,315,227.15|92.15%|28,533,344.69|84.33%|
|1至2年|105,000.00|0.16%|101,600.00|0.30%|
|2至3年|5,201,365.53|7.69%|5,201,365.53|15.37%|
|合计|67,621,592.68|--|33,836,310.22|--|

预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|承德长城建设集团有限|||||
||非关联方|42,000,000.00|1年以内|预付工程款|
|公司|||||
|沙伯基础（上海）商贸|||||
||非关联方|16,709,916.31|1年以内|预付货款|
|有限公司|||||
|天津晋商投资有限公司|非关联方|5,201,365.53|2-3年|预付购房款|
|承德永旺建筑工程有限|||||
||非关联方|1,900,000.00|1年以内|预付工程款|
|公司|||||
|邯郸市邯一建筑工程有|||||
||非关联方|500,000.00|1年以内|预付工程款|
|限公司|||||
|合计|--|66,311,281.84|--|--|

预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（4）预付款项的说明
5、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|736,985.37|--|736,985.37|836,393.84|--|836,393.84|
|库存商品|7,351,296.58|--|7,351,296.58|15,270,790.02|--|15,270,790.02|
|周转材料|18,498.40|--|18,498.40|18,498.40|--|18,498.40|
|消耗性生物资产|2,613,775.70|--|2,613,775.70|2,113,905.42|--|2,113,905.42|
|开发成本|239,513,564.50|--|239,513,564.50|163,568,661.40|--|163,568,661.40|
|开发产品|7,734,161.18|--|7,734,161.18|7,642,776.18|--|7,642,776.18|
|生产成本|181,547.08|--|181,547.08|1,118,939.06|--|1,118,939.06|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|258,149,828.81|--|258,149,828.81|190,569,964.32|--|190,569,964.32|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|

存货的说明
6、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税留抵税额|1,318,700.52|3,362,445.37|
|预缴土地增值税|2,352,147.44|1,115,712.87|
|预缴营业税|3,366,245.67|--|
|合计|7,037,093.63|4,478,158.24|

其他流动资产说明
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|物产民丰（天||||||||
|津）化工贸易|49.00%|49.00%|78,528,622.09|69,643,272.04|8,885,350.05|188,186,435.30|-178,934.54|
|有限公司||||||||
|润华农水（天||||||||
|津）节水科技|31.75%|31.75%|12,915,253.15|5,911,480.25|7,003,772.90|5,083,107.74|119,935.75|
|有限公司||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|物产民丰||||||||||||
|（天津）||4,410,000|4,441,499|-87,677.9|4,353,821|||||||
||权益法|||||49.00%|49.00%|--|--|--|--|
|化工贸易||.00|.45|2|.53|||||||
|有限公司||||||||||||
|润华农水||||||||||||
|（天津）||2,000,000|2,185,406||2,223,480|||||||
||权益法|||38,074.80||31.75%|31.75%|--|--|--|--|
|节水科技||.00|.04||.84|||||||
|有限公司||||||||||||
|||6,410,000|6,626,905|-49,603.1|6,577,302|||||||
|合计|--|||||--|--|--|--|--|--|
|||.00|.49|2|.37|||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
（1）物产民丰（天津）化工贸易有限公司于2012年12月21日已筹足全体股东的注册资本，共计900万元，其中：山西物产民丰化工有限公司出资459万元，占注册资本的51%；本公司子公司润华农水出资441万元，占注册资本的49%。
（2）润华农水（天津）节水科技有限公司于2011年10月14日取得企业法人营业执照，注册资本630万元，其中：润华农水实业开发公司出资300万元，占注册资本的47.619%；本公司子公司润华农水出资200万元，占注册资本的31.746%；廊坊市春源微灌工程有限公司出资100万元，占注册资本的15.873%；
张和平出资30万元，占注册资本的4.7619%。
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|13,856,628.90|47,091.00||--|13,903,719.90|
|其中：房屋及建筑物|8,095,437.08|--||--|8,095,437.08|
|机器设备|1,208,815.43|--||--|1,208,815.43|
|运输工具|3,836,318.14|--||--|3,836,318.14|
|其他设备|716,058.25|47,091.00||--|763,149.25|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|2,560,275.29|--|571,455.19|--|3,131,730.48|
|其中：房屋及建筑物|1,230,506.40|--|153,813.30|--|1,384,319.70|
|机器设备|52,877.32|--|60,044.82|--|112,922.14|
|运输工具|1,073,148.07|--|267,149.86|--|1,340,297.93|
|其他设备|203,743.50|--|90,447.21|--|294,190.71|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|11,296,353.61|--|||10,771,989.42|
|其中：房屋及建筑物|6,864,930.68|--|||6,711,117.38|
|机器设备|1,155,938.11|--|||1,095,893.29|
|运输工具|2,763,170.07|--|||2,496,020.21|
|其他设备|512,314.75|--|||468,958.54|
|五、固定资产账面价值合计|11,296,353.61|--|||10,771,989.42|
|其中：房屋及建筑物|6,864,930.68|--|||6,711,117.38|
|机器设备|1,155,938.11|--|||1,095,893.29|
|运输工具|2,763,170.07|--|||2,496,020.21|
|其他设备|512,314.75|--|||468,958.54|

本期折旧额571,455.19元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|1,208,512.05|

（3）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|房屋及建筑物|资产已解除抵押，过户手续尚未完成|无法预计|

固定资产说明
公司的房屋建筑物原为本公司前身帝贤股份及其破产子公司银行贷款的抵押物，已于2009年进行破产重整中全部转让给本公司，虽然河北省承德市中级人民法院已向承德县住房城乡建设局出具了《人民法院协助执行通知书》，要求协助执行将承县政房权证承县房字第000196号、000108号房屋建筑物过户给本公司，但由于牵涉部门较多，相关资产的过户手续尚在办理之中。
10、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|蛋鸡|144,010.71|383,580.04|--|527,590.75|
|柴蛋鸡|114,179.63|63,346.25|--|177,525.88|
|三、林业|||||
|四、水产业|||||
|合计|258,190.34|446,926.29|--|705,116.63|

11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|31,855,457.22|--|6,400,126.17|25,455,331.05|
|土地使用权|31,627,457.22|--|6,400,126.17|25,227,331.05|
|软件|228,000.00|--|--|228,000.00|
|二、累计摊销合计|3,133,803.81|304,544.24|624,405.24|2,813,942.81|
|土地使用权|2,990,803.81|281,744.24|624,405.24|2,648,142.81|
|软件|143,000.00|22,800.00|--|165,800.00|
|三、无形资产账面净值合计|28,721,653.41|-304,544.24|5,775,720.93|22,641,388.24|
|土地使用权|28,636,653.41|-281,744.24|5,775,720.93|22,573,918.86|
|软件|85,000.00|-22,800.00|--|62,200.00|
|无形资产账面价值合计|28,721,653.41|-304,544.24|5,775,720.93|22,641,388.24|
|土地使用权|28,636,653.41|-281,744.24|5,775,720.93|22,579,188.24|
|软件|85,000.00|-22,800.00|--|62,200.00|

本期摊销额304,544.24元。
12、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|收购子公司形成合并商誉|1,809,762.89|--|--|1,809,762.89|--|
|合计|1,809,762.89|--|--|1,809,762.89|--|

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
13、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修改造费用|7,811,572.52|2,845,963.72|792,738.72|--|9,864,797.52|--|
|合计|7,811,572.52|2,845,963.72|792,738.72|--|9,864,797.52|--|

长期待摊费用的说明
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|834,223.19|834,223.19|
|小计|834,223.19|834,223.19|
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|72,254.02|72,254.02|
|可抵扣亏损|137,486,697.69|137,486,697.69|
|合计|137,558,951.71|137,558,951.71|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2014年|114,543,457.05|114,543,457.05|--|
|2015年|--|--|--|
|2016年|--|--|--|
|2017年|22,943,240.64|22,943,240.64|--|
|合计|137,486,697.69|137,486,697.69|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|834,223.19|--|834,223.19|--|

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
15、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|3,415,314.19|--|--|--|3,415,314.19|
|合计|3,415,314.19|--|--|--|3,415,314.19|

资产减值明细情况的说明
16、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|19,500,000.00|26,000,000.00|
|合计|19,500,000.00|26,000,000.00|

下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
17、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|7,189,487.12|3,361,499.82|
|一年以上至二年以内|286,757.79|286,757.79|
|二年以上至三年以内|100.00|100.00|
|三年以上|12,273.55|12,273.55|
|合计|7,488,618.46|3,660,631.16|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 金额 未结转原因 备注
||||
|-|-|-|
|281,157.79|工程尾款|---|

18、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|153,840,376.73|53,821,113.16|
|一年至二年|--|--|
|二年至三年|--|--|
|三年以上|--|--|

||||
|-|-|-|
|合计|153,840,376.73|53,821,113.16|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
19、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||76,950.00|3,688,450.07|3,507,838.07|257,562.00|
|贴和补贴|||||
|三、社会保险费|30,686.90|513,674.07|533,365.97|10,995.00|
|基本医疗保险费|20,424.20|145,564.20|152,437.40|13,551.00|
|基本养老保险费|9,047.50|303,318.90|314,638.40|-2,272.00|
|失业保险费|599.80|28,315.82|29,199.62|-284.00|
|工伤保险费|215.50|22,659.85|22,875.35|--|
|生育保险费|399.90|13,815.30|14,215.20|--|
|四、住房公积金|--|133,913.00|136,013.00|-2,100.00|
|六、其他|6,097,726.60|6,577.43|6,189.21|6,098,114.82|
|合计|6,205,363.50|4,342,614.57|4,183,406.25|6,364,571.82|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
20、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-267,225.23|132,688.59|
|营业税|--|67,762.28|
|企业所得税|3,953,440.14|12,078,983.62|
|个人所得税|777.65|35,510.93|
|城市维护建设税|-168,161.67|19,182.58|
|土地使用税|2,993,193.91|2,753,192.71|

||||
|-|-|-|
|教育费附加|-100,903.50|7,871.26|
|印花税|109,390.35|34,936.86|
|地方教育费附加|-67,307.42|5,247.55|
|房产税|2,888,250.17|2,888,250.17|
|堤围防护费|1.56|3,278.03|
|其他|3,425.71|--|
|合计|9,344,881.67|18,026,904.58|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程21、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|30,025,895.72|35,447,066.13|
|一年至二年|119,168.49|119,168.49|
|二年至三年|47,779.91|47,779.91|
|三年以上|430,969.17|430,969.17|
|合计|30,623,813.29|36,044,983.70|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 金额 性质或内容
|||
|-|-|
|17,500,000.00|往来款|
|1,319,199.72|代理期货投资款|
|800,000.00|往来款|
|518,593.95|工程质保金|
|250,000.00|审计费|

22、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|706,320,000.00||||||706,320,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
23、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|390,597,031.55|||390,597,031.55|
|其他资本公积|65,873,219.23|||65,873,219.23|
|合计|456,470,250.78|||456,470,250.78|

资本公积说明
24、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|76,791,550.17|||76,791,550.17|
|合计|76,791,550.17|||76,791,550.17|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
25、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|-1,029,880,318.18|--|
|调整后年初未分配利润|-1,029,880,318.18|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|19,331,150.10|--|
|期末未分配利润|-1,010,549,168.08|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
26、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|216,029,370.47|16,572,925.76|
|其他业务收入|803,045.62|245,752.28|
|营业成本|218,143,237.30|12,003,739.65|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|农业|2,094,025.07|3,148,746.79|--|--|
|商业|213,935,345.40|214,526,444.89|--|--|
|房地产业|--|--|16,572,925.76|11,839,675.80|
|合计|216,029,370.47|217,675,191.68|16,572,925.76|11,839,675.80|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|农产品|2,094,025.07|3,148,746.79|--|--|
|化工材料|213,935,345.40|214,526,444.89|--|--|
|房产销售|--|--|16,572,925.76|11,839,675.80|
|合计|216,029,370.47|217,675,191.68|16,572,925.76|11,839,675.80|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|承德地区|2,094,025.07|3,148,746.79|16,572,925.76|11,839,675.80|
|天津地区|213,935,345.40|214,526,444.89|||
|合计|216,029,370.47|217,675,191.68|16,572,925.76|11,839,675.80|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|物产民丰（天津）化工贸易有限|||
||121,847,191.24|56.19%|
|公司|||
|北京博禄京化科技有限公司|8,362,179.49|3.86%|
|广东华润丰投资有限公司|5,698,777.72|2.63%|
|远大石化有限公司|3,941,025.64|1.82%|
|河北中联塑胶科技发展有限公司|2,655,410.26|1.22%|
|合计|142,504,584.35|65.72%|

营业收入的说明
27、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|157,927.92|828,646.28|5%|
|城市维护建设税|6,991.68|41,432.31|5%|
|教育费附加|6,991.67|41,432.31|3%、2%|
|土地增值税|63,603.66|--|超率累进税率|
|合计|235,514.93|911,510.90|--|

营业税金及附加的说明
28、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|1,056,036.04|--|
|包干费|192,222.35|--|
|工资|143,778.73|--|

||||
|-|-|-|
|展板模型制作费|125,142.00|--|
|代理费|59,528.49|--|
|印刷费|16,388.00|--|
|修理费|11,761.02|--|
|广告费|4,200.00|--|
|仓储费|4,284.45|--|
|其它|132,925.70|--|
|合计|1,746,266.78|--|

29、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工工资|2,578,207.47|1,402,682.26|
|土地使用税|1,620,097.64|1,282,051.08|
|业务招待费|847,398.76|1,080,986.77|
|差旅费|691,122.01|391,394.40|
|福利费|478,858.62|229,856.80|
|聘请中介机构费|632,223.81|1,238,637.12|
|办公费|602,910.60|276,619.94|
|折旧费|453,503.99|607,310.45|
|无形资产摊销|304,544.24|326,314.56|
|物料消耗|163,047.65|147,581.18|
|低值易耗品摊销|154,716.43|171,033.00|
|修理费|117,343.98|46,786.30|
|基本养老保险|262,718.49|113,883.60|
|医疗保险|136,350.88|50,954.70|
|工伤保险|16,230.25|8,586.60|
|失业保险|23,031.82|10,938.36|
|生育保险|12,975.30|5,334.18|
|住房公积金|110,717.00|69,602.16|
|水电费|83,333.06|113,155.90|
|印花税|239,314.26|161,159.40|
|长期待摊|39,648.00|39,648.00|
|保险费|35,798.47|11,618.94|

||||
|-|-|-|
|房产税|9,576.08|4,488.04|
|广告费|8,930.00|--|
|工会经费|6,577.43|1,441.78|
|车船使用税|6,280.00|4,120.00|
|开办费||30,580.00|
|交通费||21,983.00|
|其他|556,971.62|150,428.54|
|合计|10,192,427.86|7,999,177.06|

30、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|--|730,671.89|
|利息收入|-152,529.12|-313,277.34|
|汇兑损益|25,975.42|--|
|其它|93,778.58|10,628.12|
|合计|-32,775.12|428,022.67|

31、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-49,603.12|--|
|其他|171,000.00|77,868.49|
|合计|121,396.88|77,868.49|

32、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|--|-1,447,846.06|
|合计|--|-1,447,846.06|

33、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|34,647,779.07|94,211,992.12|34,647,779.07|
|其中：固定资产处置利得|--|26,348,307.45|--|
|无形资产处置利得|34,647,779.07|67,863,684.67|34,647,779.07|
|其它|189,689.31|23,514.89|189,689.31|
|合计|34,837,468.38|94,235,507.01|34,837,468.38|

营业外收入说明
根据承德县人民政府专题会议纪要【2013】12号和县政府会议纪要【2012】59号转让承县国用（2013）字第31号土地和承县国用（2013）字第33号土地，取得非流动资产处置利得34,647,779.07元。
34、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|对外捐赠|1,000,000.00|--|1,000,000.00|
|其它|3,304,076.70|283,931.85|3,304,076.70|
|合计|4,304,076.70|283,931.85|4,304,076.70|

营业外支出说明
2014年5月4日，我公司为履行社会责任，回馈社会，向承德县教育局南江教育基金会捐赠人民币100万元，用于资助品学兼优的贫困学生和奖劢优秀教师。
35、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|-23,637.85|4,944,803.47|
|合计|-23,637.85|4,944,803.47|

36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求计算的每股收益如下：
1、计算结果
||||||
|-|-|-|-|-|
|报告期利润|本期数||上期数||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ）|0.03|0.03|0.12|0.12|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ）|-0.02|-0.02|-0.01|-0.01|

2、每股收益的计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|序号|本期数|上期数|
|归属于本公司普通股股东的净利润|1|19,331,150.10|86,021,262.29|
|扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益|2|30,533,391.68|93,951,575.16|
|扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润|3=1-2|-11,202,241.58|-7,930,312.87|
|期初股份总数|4|706,320,000.00|706,320,000.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数|5|---|---|
|报告期因发行新股或债转股等增加的股份数|6|---|---|
|发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数|7|---|---|
|报告期因回购等减少的股份数|8|---|---|
|减少股份下一月份起至报告期年末的月份数|9|---|---|
|报告期缩股数|10|---|---|
|报告期月份数|11|6|6|
|发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ）|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|706,320,000.00|706,320,000.00|
|因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ）注：（若无需调整，直接填列上一行金额）|13|706,320,000.00|706,320,000.00|
|基本每股收益（Ⅰ）|14=1÷13|0.03|0.12|
|基本每股收益（Ⅱ）|15=3÷12|-0.02|-0.01|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素|16|---|---|
|所得税率|17|---|---|
|转换费用|18|---|---|
|可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数|19|---|---|
|稀释每股收益（Ⅰ）|20=[1+(16-18)×(100%-17)]÷(13+19)|0.03|0.12|
|稀释每股收益（Ⅱ）|21=[3+(16-18)×(100%-17)]÷(12+19)|-0.02|-0.01|

37、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|往来款|51,648,801.00|
|利息收入|152,529.12|
|其他|830,948.54|
|合计|52,632,278.66|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|费用性支出|7,884,655.36|
|捐赠支出|1,000,000.00|
|往来款|160,000.00|
|其他|3,594,655.98|
|合计|12,639,311.34|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收回银行票据保证金|2,600,000.00|
|合计|2,600,000.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付住房按揭贷款保证金|51,500.00|
|合计|51,500.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
38、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|17,226,170.75|86,008,714.00|
|加：资产减值准备||-1,447,846.06|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|1,165,311.98|653,935.37|
|无形资产摊销|304,544.24|326,314.56|
|长期待摊费用摊销|792,738.72|119,824.21|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-34,754,036.24|-94,211,992.12|
|以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）||729,196.33|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-121,396.88|-77,868.49|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-67,579,864.49|-157,683,244.61|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|19,683,358.07|4,903,207.58|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|23,443,944.64|-1,894,819.49|
|经营活动产生的现金流量净额|-39,839,229.21|-162,574,578.72|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|69,337,245.87|84,048,144.21|
|减：现金的期初余额|77,981,488.06|81,546,046.87|
|现金及现金等价物净增加额|-8,644,242.19|2,502,097.34|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|69,337,245.87|77,981,488.06|
|其中：库存现金|234,434.02|19,146.58|
|可随时用于支付的银行存款|69,102,811.85|77,962,341.48|
|三、期末现金及现金等价物余额|69,337,245.87|77,981,488.06|

现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||

本企业的母公司情况的说明
本公司无母公司，控制人为本公司第一大股东王栋先生，持有本公司股份29.49% .
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|||有限责任公||||1,000万元||||
|南江地产|控股子公司||承德市|赵永生|房产开发||100.00%|100.00%|68434235-0|
|||司||||人民币||||
|||有限责任公||||3,000万元||||
|润华农水|控股子公司||天津市|史湘琨|国际贸易||30.00%|53.43%|67941456-7|
|||司||||人民币||||
|||有限责任公||||2,000万美||||
|亚洲投资|控股子公司||香港|---|国际投资||100.00%|100.00%|---|
|||司||||元||||
|||有限责任公|||石墨烯生产|5,000万元||||
|墨西科技|控股子公司||承德市|赵永生|||90.00%|90.00%|06335124-6|
|||司|||和销售|人民币||||
|||有限责任公||||50万元人||||
|汇景物业|控股子公司||承德市|赵永生|物业管理||100.00%|100.00%|08269716-2|
|||司||||民币||||
|||有限责任公||||25,000万美||||
|兴业造纸|控股子公司||承德市|王淑贤|纸业生产||100.00%|100.00%|60125211-5|
|||司||||元||||
|||有限责任公||||1,000万元||||
|生态农业|控股子公司||承德市|赵永生|畜牧业||100.00%|100.00%|05549562-9|
|||司||||人民币||||
|||有限责任公||||9,000万元||||
|南江投资|控股子公司||承德市|赵永生|实业投资||100.00%|100.00%|05545532-8|
|||司||||人民币||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|物产民丰|商业|天津市|赵国民|国际贸易、|9,000,000.0|49.00%|49.00%|是|05874083-7|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（天津）化||||技术开发转|0|||||
|工贸易有||||让||||||
|限公司||||||||||
|润华农水||||||||||
|（天津）节||||技术开发转|6,300,000.0|||||
||工业|天津市|史湘琨|||31.75%|31.75%|是|58327621-9|
|水科技有||||让|0|||||
|限公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|北京湘鄂情集团股份有限公司|公司关联法人|1772721-5|

本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|物产民丰(天津)化|||||||
||代理进口货物|市场价格|9,827,322.60|3.80%|--|--|
|工贸易有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|物产民丰(天津)化|||||||
||货物销售|市场价格|121,847,191.24|56.19%|--|--|
|工贸易有限公司|||||||
|北京湘鄂情集团股|||||||
||货物销售|市场价格|679,276.00|28.92%|--|--|
|份有限公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|润华农水实业开发|润华农水（天津）国|||||
|||20,000,000.00|2013年10月24日|2014年10月24日|否|
|公司|际贸易有限公司|||||
||润华农水（天津）国|||||
|兰春红||22,000,000.00|2013年10月24日|2014年10月24日|否|
||际贸易有限公司|||||

关联担保情况说明
（1）2013年10月17日，中信银行股份有限公司滨海新区分行向本公司授信2000万元（合同编号：2013津银最保字第BS0956号，授信区间：2013年10月24日至2014年10月24日），润华农水实业开发公司为本公司在上述中信银行股份有限公司滨海新区分行授信范围内的一系列债务（包括但不限于各类借款、票据、保函、信用证等各类业务）提供担保。
（2）2013年10月21日，中信银行股份有限公司滨海新区分行向本公司授信2200万元（合同编号：2013津银最保字第BS0956-1号，授信区间：2013年10月24日至2014年10月24日），第二大股东兰春红为本公司
在上述中信银行股份有限公司滨海新区分行授信范围内的一系列债务（包括但不限于各类借款、票据、保
函、信用证等各类业务）提供担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|

（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||物产民丰（天津）化|||||
|其他应收款||670,000.00|--|670,000.00|--|
||工贸易有限公司|||||
||物产民丰（天津）化|||||
|预付款项||15,518.38|--|1,945,944.00|--|
||工贸易有限公司|||||
||北京湘鄂情集团股|||||
|应收账款||738,676.00|--|--|--|
||份有限公司|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
||物产民丰（天津）化工贸易|||
|其他应付款||17,500,000.00|31,000,000.00|
||有限公司|||

承德南江股份有限公司2014年半年度财务报告
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
2014年 8月 5日，云南省昭通市鲁甸县发生里氏 6.5级地震后，我公司为表达对灾区同胞的关注和支持，经公司管理层讨论商议，向灾区捐款人民币 50万元，通过河北省承德县民政局救灾捐款专户捐助给云南省昭通市鲁甸县地震灾区，以支援灾区同胞抗震救灾。
十二、其他重要事项
1、其他
（1）、由于南江股份2012年度财务报告进行了前期会计差错更正，证监会决定对大路股份立案调查，因为这些会计差错应该在2012年度以前进行公告，但前股东和管理层均未进行公告，2012年4月6日，公司原股东陈荣与王栋先生签订股权转让协议，将其持有的南江股份208,324,800股股份，占公司总股本的29.49%，转让给王栋先生；南江股份改组了管理层，新的管理层对以上前期会计差错进行了更正，由于前管理层和原股东已经离开南江股份，且该差错新股东和新管理层已履行了公告义务，该立案调查对南江股份预计不
会产生影响。
（2）、2014年3月18日，根据承德县人民政府专题会议纪要[2014]10号文件，由县政府无偿收回本公司
子公司南江房地产拥有的承县国用2013第019号土地使用证范围内的实际用地26.0464亩，划拨给县文体广电局用于县文体综合活动中心建设。该地块的账面价值为821,343.02元。
（3）、2014年4月9日，墨西科技通过承德县国土资源局举办的国有土地使用权挂牌出让活动，竞得承县土挂告字〔2014〕03号公告1号地块的国有建设用地使用权。该地块位于六沟镇北水泉、平台村，面积为35953.42平方米，出让用途为工业用地，成交价为人民币648万元。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||100.0|||||||
|账龄组合|120,000.00||--|--|--|--|--|--|
|||0%|||||||
|||100.0|||||||
|组合小计|120,000.00||--|--|--|--|--|--|
|||0%|||||||
|合计|120,000.00|--|--|--|--|--|--|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||99.68||||82.06|||
|账龄组合|21,712,832.37||4,000.00|5.41%|320,143.39||4,000.00|5.41%|
|||%||||%|||
|||99.68||||82.06|||
|组合小计|21,712,832.37||4,000.00|5.41%|320,143.39||4,000.00|5.41%|
|||%||||%|||
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|||||94.59||17.94||94.59|
|计提坏账准备的其他应收|70,000.00|0.32%|70,000.00||70,000.00||70,000.00||
|||||%||%||%|
|款|||||||||
|合计|21,782,832.37|--|74,000.00|--|390,143.39|--|74,000.00|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|21,692,832.37|99.91%|--|300,143.39|93.75%||
|1至2年|20,000.00|0.09%|4,000.00|20,000.00|6.25%|4,000.00|
|合计|21,712,832.37|--|4,000.00|320,143.39|--|4,000.00|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|阎启忠|70,000.00|70,000.00|100.00%|预计无法收回|
|合计|70,000.00|70,000.00|--|--|

（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|

（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|南江投资公司|全资子公司|10,137,776.70|1年以内|46.54%|
|县住房和城乡规划局|无关联关系|3,420,000.00|1年以内|15.70%|
|南江生态农业公司|全资子公司|2,811,705.38|1年以内|12.91%|
|长城集团公司|无关联关系|1,970,000.00|1年以内|9.04%|
|承德墨西科技公司|控股子公司|1,040,310.00|1年以内|4.78%|
|合计|--|19,379,792.08|--|88.97%|

（5）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|南江投资公司|全资子公司|10,137,776.70|46.54%|
|南江生态农业公司|全资子公司|2,811,705.38|12.91%|
|承德墨西科技公司|控股子公司|1,040,310.00|4.78%|
|合计|--|13,989,792.08|64.23%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资|在被投资|在被投资||||
|被投资单||||||||||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|单位持股|减值准备|||
|位||||||||||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|比例与表||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||决权比例||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|南江房地||53,114,29|53,114,29||53,114,29|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|--|--|--|--|
|产||9.73|9.73||9.73|||||||
|||90,000,00|90,000,00||90,000,00|||||||
|南江投资|成本法|||||100.00%|100.00%|--|--|--|--|
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|||626,567,3|626,567,3||626,567,3||||626,567,3|||
|兴业造纸|成本法|||||100.00%|100.00%|--||--|--|
|||28.03|28.03||28.03||||28.03|||
|||9,170,370|9,170,370||9,170,370|||||||
|润华农水|成本法|||||30.00%|53.43%|--|--|--|--|
|||.00|.00||.00|||||||
|||5,000,166||5,000,166|5,000,166|||||||
|亚洲投资|成本法|||||100.00%|100.00%|--|--|--|--|
|||.64||.64|.64|||||||
|||783,852,1|778,851,9|5,000,166|783,852,1||||626,567,3|||
|合计|--|||||--|--|--||--|--|
|||64.40|97.76|.64|64.40||||28.03|||

长期股权投资的说明
2013年6月25日，南江股份收购完成润华农水900万元人民币股权，占润华农水30%的股权，成为润华农水第一大股东；润华农水股东方一致同意改组润华农水董事会，董事会成员为五名，南江股份所派代表占三名；持有润华农水703万元人民币股权（占润华农水23.43%的股权）的第二大股东兰春红与南江股份达成一致行动人协议，兰春红将该股权比例所代表的股东权（除分红权、转让权等自益权外）全部委托给南江股份行使，南江股份在润华农水拥有53.43%的股份表决权。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他业务收入|4,068,045.62|20,183.93|
|合计|4,068,045.62|20,183.93|
|营业成本|468,045.62|16,666.64|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|南江房地产公司|3,600,000.00|88.49%|
|合计|3,600,000.00|88.49%|

营业收入的说明
5、现金流量表补充资料
单位：元
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|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|28,322,194.53|-3,714,281.91|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|78,358.57|47,579.39|
|无形资产摊销|134,121.30|212,171.58|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-34,647,779.07|--|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|352,000.00|--|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-75,944,903.10|-157,612,750.00|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-30,774,912.28|81,940.97|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|76,020,069.33|43,844,277.81|
|经营活动产生的现金流量净额|-36,460,850.72|-117,141,062.16|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|

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|-|-|-|
|现金的期末余额|27,638,033.46|1,077,832.54|
|减：现金的期初余额|5,681,141.82|777,456.70|
|现金及现金等价物净增加额|21,956,891.64|300,375.84|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|34,647,779.07|--|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-4,114,387.39|--|
|合计|30,533,391.68|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
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|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|8.81%|0.03|0.03|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-5.11%|-0.02|-0.02|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末余额|期初余额|变动比率（%）|变动原因|
|应收账款|3,848,325.20|117,180.60|3184.10%|本期销售增加。|
|预付款项|67,621,592.68|33,836,310.22|99.85%|本期预付工程款项增加。|
|其他应收款|13,297,141.73|4,976,108.67|167.22%|本期支付往来单位款项增加。|
|存货|258,149,828.81|190,569,964.32|35.46%|本期房地产业务开发成本增加。|
|其他流动资产|7,037,093.63|4,478,158.24|57.14%|本期预缴税款增加。|
|生产性生物资产|705,116.63|258,190.34|173.10%|本期购进蛋鸡等生物资产增加。|
|应付账款|7,488,618.46|3,660,631.16|104.57%|本期应付购货款增加。|
|预收款项|153,840,376.73|53,821,113.16|185.84%|本期预收售房款增加|
|应交税费|9,344,881.67|18,026,904.58|-48.16%|本期支付税款所致。|
|利润表项目|本期金额|上期金额|变动比率（%）|变动原因|
|营业收入|216,832,416.09|16,818,678.04|1189.24%|本期增加润华农水纳入合并范围。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|营业成本|218,143,237.30|12,003,739.65|1717.29%|本期增加润华农水纳入合并范围。|
|营业税金及附加|235,514.93|911,510.90|-74.16%|本期房地产业务税金同比减少。|
|财务费用|-32,775.12|428,022.67|-107.66%|本期支付借款利息减少。|
|营业外收入|34,837,468.38|94,235,507.01|-63.03%|本期无形资产处置利得减少。|
|营业外支出|4,304,076.70|283,931.85|1415.88%|本期捐赠及营业外其它支出增加。|
|所得税费用|-23,637.85|4,944,803.47|-100.48%|本期应纳税所得额减少。|
|现金流量表项目|本期金额|上期金额|变动比率（%）|变动原因|
|经营活动产生的现金流量净额|-39,839,229.21|-162,574,578.72|75.49%|本期预收售房款增加。|
|投资活动产生的现金流量净额|28,646,487.02|195,376,676.06|-85.34%|本期政府收回土地资产减少。|
|筹资活动产生的现金流量净额|2,548,500.00|-30,300,000.00|108.41%|本期偿还借款支出减少。|
|现金及现金等价物净增加额|-8,644,242.19|2,502,097.34|-445.48%|本期存货增加。|