控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
安徽开润股份有限公司
会专字[2019]0068号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
·
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1 关联方资金占用专项报告 1-2
2 关联方资金占用情况汇总表 3
会专字[2019]0068号关于安徽开润股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
安徽开润股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽开润股份有限公司（以下简称开润股份）2018年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2019年4月2日出具了会审字[2019]0066号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，开润股份编制了后附的2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是开润股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计开润股份 2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对开润股份实施 2018年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解开润股份的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为开润股份披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：安徽开润股份有限公司 2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（此页无正文，为会专字[2019]0068号之签字盖章页）
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：张婕
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：李朝蒙
2019年4月2日
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|附件：||||||||||
|安徽开润股份有限公司||||||||||
|2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表||||||||||
|编制单位：安徽开润股份有限公司||||||||单位：人民币元||
|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额|2018年度偿还累计发生金额|2018年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|控股股东、实际控制人及其附属企业||||||||||
|小计||||||||||
|关联自然人及其控制的法人||||||||||
|小计||||||||||
|其他关联人及其附属企业||||||||||
|小计||||||||||
|上市公司的子公司及其附属企业|Korrun India Pvt.Ltd|全资子公司|其他应收款|5,295,545.62|2 66,633.18||5,562,178.80|往来款|非经营性占用|
||滁州锦林环保材料有限公司|全资子公司|其他应收款||1,965,104.82|1,965,104.82||往来款|非经营性占用|
||滁州珂润箱包制品有限公司|控股子公司|其他应收款||133,427,140.23|133,007,140.23|420,000.00|往来款|非经营性占用|
||滁州米润科技有限公司|全资子公司|其他应收款||1,987.50|1 ,987.50||往来款|非经营性占用|
||上海珂榕网络科技有限公司|控股子公司|其他应收款||1,603,275.31||1,603,275.31|往来款|非经营性占用|
||上海珂润箱包制品有限公司|全资子公司|其他应收款||27,000,000.00|2 7,000,000.00||往来款|非经营性占用|
||上海润米科技有限公司|控股子公司|其他应收款||5,192,769.91|442,769.91|4,750,000.00|往来款|非经营性占用|
||上海硕米科技有限公司|控股子公司|其他应收款||1 00,000.00||100,000.00|往来款|非经营性占用|
|小计||||5,295,545.62|169,556,910.95|162,417,002.46|12,435,454.11|||
|总计||||5,295,545.62|169,556,910.95|162,417,002.46|12,435,454.11|||
|法定代表人：范劲松|||主管会计工作的负责人：丁丽君、赵海燕|||||会计机构负责人：赵海燕||

安徽开润股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明安徽股份有限公司关于 2018年度
控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发
[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证券交易所的相关规定，本公司对2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下：
一、关联方关系
1、本公司的实际控制人
截至 2018年 12月 31日止，范劲松为本公司的实际控制人，持有本公司股权比例为61.40%，表决权比例为61.40%。
2、本公司的子公司
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|注册地址|主营业务|与本企业关系|经济性质或类型|
|上海市|商品销售|全资子公司|有限责任公司|
|上海市|商品销售|全资子公司|有限责任公司|
|上海市|商品销售|全资子公司|有限责任公司|
|新加坡|商品销售|全资子公司之子公司|有限责任公司|
|滁州市|工业生产|全资子公司|有限责任公司|
|上海市|商品销售|控股子公司|有限责任公司|
|上海市|商品销售|控股子公司|有限责任公司|
|印度新德里|工业生产|全资子公司|有限责任公司|
|上海市|商品销售|全资子公司|有限责任公司|
|上海市|商品销售|控股子公司|有限责任公司|
|宁波市|投资管理|全资子公司|有限合伙企业|
|上海市|商品销售|控股子公司|有限责任公司|

安徽开润股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
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|宁波市|投资管理|全资子公司|有限责任公司|
|滁州市|工业生产|全资子公司|有限责任公司|
|滁州市|工业生产|控股子公司|有限责任公司|
|滁州市|工业生产|全资子公司|有限责任公司|
|滁州市|工业生产|全资子公司|有限责任公司|
|上海市|商品销售|控股子公司|有限责任公司|

3、本公司的合营和联营企业情况
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|公司类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|在被投资单位持股比例（%）|
|有限责任公司|上海市|李蓓蓓|箱包销售|100.00|49.00%|
|有限责任公司|上海市|孙敏杰|箱包销售|120.00|48.00%|
|有限责任公司|青岛市|唐昕|计算机软件硬件销售|266.67|10.00%|
|有限责任公司|上海市|朱宏|箱包销售|80.00|30.00%|
|有限责任公司|南京市|叶书生|箱包销售|1,020.43|21.17|
|有限合伙企业|嘉兴市|—|投资管理|—|49.83%|
|有限合伙企业|天津市|—|投资管理|—|19.23%|

4、本公司的其他关联方情况
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|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|范铭福|实际控制人父亲|
|范风云|实际控制人姐姐、公司股东、董事、生产总监|
|范丽娟|实际控制人姐姐、公司股东|
|范泽光|实际控制人兄弟、公司股东|
|廖理|范劲松的配偶|
|齐仕新|范风云的配偶|

安徽开润股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
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|王正勇|范丽娟的配偶|
|魏炜|范泽光的配偶|
|钟治国|公司股东、董事、副总经理|
|高晓敏|公司股东、董事、副总经理|
|黄智|独立董事|
|赵志成|独立董事|
|王浩|独立董事|
|丁丽君|公司股东、财务总监、副总经理|
|徐耘|公司股东、副总经理、董事会秘书|
|蔡刚|公司股东、监事、外发总监|
|陈胜超|职工代表监事|
|安徽泰润投资发展有限公司|同受范劲松控制|
|合肥顺天鞋业有限公司|钟治国兄弟合资之公司|
|上海松曜投资管理合伙企业（有限合伙）|同受范劲松控制|
|宁波长榕投资管理合伙企业（有限合伙）|同受范劲松控制|
|宁波松曜投资管理合伙企业（有限合伙）|同受范劲松控制|
|上海三寰投资管理合伙企业（有限合伙）|同受范劲松控制|
|珠海长榕投资合伙企业（有限合伙）|同受范劲松控制|
|上海摩象网络科技有限公司|同受范劲松控制|
|内蒙古协亿煤炭技术有限公司|丁丽君担任监事|
|广州国星勘探技术咨询有限公司|丁丽君参股公司，并任监事|
|上海信公企业管理咨询有限公司|黄智担任法定代表人|

安徽开润股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
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|分宜沃桓资产管理合伙企业（有限合伙）|黄智担任法定代表人|
|武汉东湖高新集团股份有限公司|黄智担任董事|
|温州康宁医院股份有限公司|黄智担任董事|
|西藏天路股份有限公司|黄智担任董事|
|微医贝联（上海）信息科技有限公司|王浩担任董事|
|上海路途乐科技有限公司|王浩担任董事|
|湖北元创股权投资管理有限公司|王浩担任法定代表人|
|上海享学网络科技有限公司|王浩担任董事|
|上海琛晟资产管理有限公司|赵志成担任法定代表人|
|新疆超玩动漫文化有限公司|赵志成担任监事|
|上海添庆网络科技股份有限公司|赵志成担任董事|
|广东盈乐动漫文化有限公司|赵志成担任监事|
|内蒙古琛晟规划管理有限公司|赵志成担任法定代表人|
|上海珂派环保科技有限公司|公司参股之公司|
|上海骏遨智能科技有限公司|公司参股之公司|
|青岛小驴智慧网络科技有限公司|公司参股之公司|
|上海升劲旅游科技有限公司|公司参股之公司|
|有生品见（南京）商贸有限公司|公司参股之公司|
|有生品见（上海）商贸有限公司|有生品见(南京)商贸有限公司子公司|
|嘉兴瑞雍投资合伙企业（有限合伙）|公司参股之公司|
|天津沃达股权投资基金合伙企业（有限合伙）|公司参股之公司|

二、2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
安徽开润股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：安徽开润股份有限公 单位：人民币司 元
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|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额|2018年度偿还累计发生金额|2018年末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|控股股东、实际控制人及其附属企业|—|—|—|—|—|—|—|—|—|
|小计|—|—|—|—|—|—|—|—|—|
|关联自然人及其控制的法人|—|—|—|—|—|—|—|—|—|
|小计|—|—|—|—|—|—|—|—|—|
|其他关联人及其附属企业|—|—|—|—|—|—|—|—|—|
|小计||||||||||
|上市公司的子公司及其附属企业小计|Korrun IndiaPvt.Ltd|全资子公司|其他应收款|5,295,545.62|266,633.18|—|5,562,178.80|往来款|非经营性占用|
||滁州锦林环保材料有限公司|全资子公司|其他应收款|—|1,965,104.82|1,965,104.82|—|往来款|非经营性占用|
||滁州珂润箱包制品有限公司|控股子公司|其他应收款|—|133,427,140.23|133,007,140.23|420,000.00|往来款|非经营性占用|
||滁州米润科技有限公司|全资子公司|其他应收款|—|1,987.50|1,987.50|—|往来款|非经营性占用|
||上海珂榕网络科技有限公司|控股子公司|其他应收款|—|1,603,275.31|—|1,603,275.31|往来款|非经营性占用|
||上海珂润箱包制品有限公司|全资子公司|其他应收款|—|27,000,000.00|27,000,000.00|—|往来款|非经营性占用|
||上海润米科技有限公司|控股子公司|其他应收款|—|5,192,769.91|442,769.91|4,750,000.00|往来款|非经营性占用|
||上海硕米科技有限公司|控股子公司|其他应收款|—|100,000.00|—|100,000.00|往来款|非经营性占用|
|||||5,295,545.62|169,556,910.95|162,417,002.46|12,435,454.11|||

安徽开润股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
总计 5,295,545.62 169,618,980.82 162,424,824.30 12,489,702.14
安徽开润股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明三、2019年度本公司与控股股东及其他关联方不存在以下情形的资金占用：（一）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况
（二）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况；
（三）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；
（四）委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；
（五）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况；
（六）代控股股东及其他关联方偿还债务情况；
（七）中国证监会认定的其他方式。