江门市科恒实业股份有限公司
2016年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2016年半年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证监会《关于核准江门市科恒实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]869号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,250万股，发行价格每股人民币 48.00元，募集资金总额 60,000.00万元，扣除发行费用4,639.55万元后，实际募集资金净额为55,360.45万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2012年7月19日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字[2012]第 310315号《验资报告》。
（二） 2016年半年度募集资金的实际使用及结余情况
项目名称 金额（万元）
2015年12月31日募集资金余额 20,117.34减：使用募集资金投入（承诺） 5,001.22补充流动资金（永久） -补充流动资金（暂时） -对外投资 5,000.00累计使用 10,001.22减：发生手续费 0.10加：利息收入 60.872016年6月30日募集资金余额
10,176.892016年半年度共使用募集资金10,001.22万元，截至2016年6月30日累计使用募集资金48,477.7万元；2016年半年度募集资金存款利息收入60.87万元，截止2016年6月30日，募集资金累计存款利息收入3,295.13万元；2016年半年度因使用募集资金发生手续费0.10万元，截止2016年6月30日，因使用募集资金共发生手续费0.99万元。
截至2016年6月30日，本公司募集资金账户余额为10,176.89万元，其中活期存款账户余额为4,118.99万元，定期存款为6,057.90万元。
专项报告第1页
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金使用》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。 2012年 8月 17日，公司与国信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司江门市分行、江门融和农村商业银行股份有限公司外海支行、中国农业银行股份有限公司江门江南支行、兴业银行股份有限公司广州珠江新城支行、中信银行股份有限公司江门分行签订了《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用进行监管，签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。该协议规定的履行不存在问题。本公司于 2015年2月13日发布了变更部分募集资金银行专户的公告，将存放于兴业银行股份有限公司广州珠江新城支行专户的募集资金更换到江门融和农村商业银行股份有限公司外海支行进行专户存储，并与保荐机构国信证券、江门融和农村商业银行股份有限公司外海支行共同签署《募集资金三方监管协议》，共同对募集资金的存储和使用进行监管，签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。该协议规定的履行不存在问题。
(二) 募集资金专户存储情况
截止 2016年6月30日，公司募集资金在银行专户存储情况如下：
序号 开户行 账号 存款类型 金额（元）
中国建设银行股份有
活期 0.59
1 44001670231053007876
限公司江门市分行
定期 -
江门融和农村商业银
活期 4,902,105.37
2 行股份有限公司外海 80020000003392813
支行
定期 -
中国农业银行股份有
活期 11,602,232.67
3 44375601040005516
限公司江门江南支行
定期 -
中信银行股份有限公
活期 8,457.20
4 7491010182100003779
司江门分行
定期 -
江门融和农村商业银
活期 24,677,157.20
5 80020000007107095
行外海支行
定期 60,579,013.87
合计 101,768,966.90
三、 本年度募集资金的实际使用情况
专项报告第2页
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
(二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
公司不存在募投项目无法单独核算效益的情况。
(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
公司不存在募投项目实施地点、实施主体、实施方式变更情况。
(四) 募投项目先期投入及置换情况
公司不存在募投项目先期投入及转换情况。
(五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016年半年度公司尚未使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(六) 节余募集资金使用情况
2016年5月6日，公司2015年度股东大会审议通过《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意将募投项目结余资金和相关利息收入转入超募资金账户管理，2016年5月13日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《使用剩余超募资金投资“年产 2500吨锂离子电池正极材料技术改造项目”的议案》，同意使用剩余超募资金 10,911.41万元投资“年产 2500吨锂离子电池正极材料技术改造项目。
(七) 超募资金使用情况
公司2012年度公开发行股票超募资金总额为38,007.75万元，2016年5月6日，公司2015年度股东大会审议通过《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意将募投项目结余资金和相关利息收入转入超募资金账户管理，截止2016年6月30日，公司累计超募资金及相关利息收入总额为44,111.41万元，其中用途如下：
1、2013年 3月 17日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，同意公司使用超募资金 7,000万元归还银行贷款；
2、2013年 8月 23日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，使用超募资金 5,500万元暂时补充公司流动资金，公司已将上述用于暂时补充流动资金的超募资金 5,500万元全部归还至超募资金专用账户；
专项报告第3页
3、2014年4月8日，公司第三届董事会第二次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 7,500万元永久补充流动资金；
4、2014年9月23日是，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金与关联方共同对外投资的议案》，同意公司使用超募资金 2,700万元投资湖南雅城新材料发展有限公司；
5、2015年4月15日，公司第三届董事会第十一次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 11,000万元永久补充流动资金。
6、2016年4月10日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用超募资金对外投资的议案》，同意公司使用超募资金 5,000万元认缴深圳市浩能科技有限公司新增注册资本555.5556万元。
7、2016年5月6日，公司2015年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意公司调整“年产1200吨稀土发光材料扩建项目”投资规模并结项，同时将结余资金转入超募资金账户管理，同意公司“研发中心扩建项目”和“新型稀土发光材料产业化项目——符合一级能效、EUP指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目”结项并将结余募集资金转入超募资金账户管理。2016年5月13日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《使用剩余超募资金投资“年产 2500吨锂离子电池正极材料技术改造项目”的议案》，同意使用剩余超募资金 10,911.41万元投资“年产 2500吨锂离子电池正极材料技术改造项目。
(八) 尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。
四、 募集资金变更项目情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||变更后项目|||||||变更后的项|
|||||截至期末实|截至期末投|项目达到预||||
|变更后的项|对应的原承|拟投入募集|本报告期实||||本报告期实|是否达到预|目可行性是|
|||||际累计投入|资进度|定可使用状||||
|目|诺项目|资金总额|际投入金额||||现的效益|计效益|否发生重大|
|||||金额(2)|(3)=(2)/(1)|态日期||||
|||(1)|||||||变化|
|年产1200|年产800|||||||||
|吨稀土发光|吨稀土发光|||||2015年12||||
|||6,416.58|1,440.71|5,296.68|82.55%||-945.42|否|否|
|材料扩建项|材料扩建项|||||月31日||||
|目|目|||||||||
|合计|--|6,416.58|1,440.71|5,296.68|--|--|-945.42|--|--|

专项报告第4页
|||
|-|-|
||2016年5月6日,公司2015年度股东大会审议通过《关于调整部分募投项目及募投项|
||目结项的议案》,同意调整“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的投资规模，将项目|
||目标产能调整为“年产 800 吨”，将投资额调整为 6,416.58 万元。项目调整原因为:|
||近年来，由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响，|
||稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相|
||差较大。根据行业及市场需求变化情况，结合公司的具体情况，公司精简了项目建设|
|变更原因、决策程序及信息披露情况|中部分产线的建设和生产设备的采购；且在产线设计、建设及设备购置等方面，结合|
|说明(分具体项目)|公司自身特点，对各项资源进行合理调度和优化配置，提高了产线和设备的综合利用|
||率，合理降低了项目整体投入金额。经过对经济形势、市场需求和公司实际情况等变|
||化的分析，公司认为，虽然项目累计投资金额和投资进度尚未达到项目投资计划，但|
||该项目已经形成的产能，可以解决公司产能不足的问题，基本实现了该项目原先规划|
||的目的。为了有效控制风险，提高募集资金使用效率，更好地维护公司和广大投资者|
||的利益，公司决定将“年产 1200 吨稀土发光材料扩建项目”的投资规模调整为“年产|
||800 吨”，将投资额调整为 6,416.58 万元。|
||年产800 吨稀土发光材料扩建项目没能达到预期收益，主要原因是近年来由于受稀土|
|未达到计划进度或预计收益的情况|原材料价格下滑、产品价格下调、LED替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需|
|和原因(分具体项目)|求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大，造成募投项|
||目产能未能完全释放和销售收入低于预期，从而未能实现预期收益。|
|变更后的项目可行性发生重大变化||
||无|
|的情况说明||

五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2016年8月16日批准报出。
附表1募集资金使用情况对照表
江门市科恒实业股份有限公司董事会2016年8月16日
专项报告第5页
附表：1
募集资金使用情况对照表
编制单位：江门市科恒实业股份有限公司 2016年半年度
单位：人民币万元本年度投入募集资金
募集资金总额 55,360.45 10,001.22总额
报告期内变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集资金 48,477.70累计变更用途的募集资金总额 —
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 — —项目可行是否已变 项目达到预 本年度 是否达募集资金承 调整后投 本年度投 截至期末累计 截至期末投资进度 性是否发承诺投资项目和超募资金投向 更项（含部 定可使用状 实现的 到预计诺投资总额 资总额(1) 入金额 投入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 生重大变分变更） 态日期 效益 效益化承诺投资项目
2014年12月
否 3,086 3,086 0 3,162.28 102.47% 不适用 不适用 1.研发中心扩建项目 否31日
2.年产 800吨稀土发光材料扩建项 2015年12月
是 8,931 6,416.58 1,440.71 5,296.68 82.55% -945.42 否31日
否目
3.新型稀土发光材料产业化项目—
2015年12月
否 5,335.7 5,335.7 1,265.94 4,524.16 84.79% 529.86 是—符合一级能效、EUP指令等标准要 否31日
求的稀土发光材料产业化项目
17,352.7 14,838.28 2,706.65 12,983.12
承诺投资项目小计 -415.56
超募资金投向
情况对照表第1页
1、永久性补充流动资金
否 25,500 25,500 25,500
2、投资湖南雅城新材料发展有限公司
否 2,700 2,700 2,700
100%
249.29
3、认缴浩能科技新增10%注册资本
否 5,000 5,000 5,000 5,000
100%
4、年产 2500吨锂离子电池正极材料
否 10,911.41 10,911.41 2,294.57 2,294.57 21.03%
技术改造项目
否 44,111.41 44,111.41 7,294.57 35,494.57 249.29
超募资金投向小计
61,464.11 58,949.69 10,001.22 48,477.69 -166.27
合计
年产800吨稀土发光材料扩建项目没能达到预期收益，主要原因是近年来由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED替代节能灯等因素影响，未达到计划进度或预计收益的情况和
稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大，造成募投项目产能未能完全释放和销售收入低于预期，原因（分具体项目）
从而未能实现预期收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情
不适用
况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
不适用
况
项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放在募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
其他情况
情况对照表第1页