河南汉威电子股份有限公司
审 核 报 告
大信专审字【2014】第 28-00008号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字【2014】第28-00008号河南汉威电子股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的河南汉威电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2013年度募集资金实际存放与使用的情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执
行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邓小强
中国·北京 中国注册会计师：郝东升
二○一四年三月二十七日
河南汉威电子股份有限公司关于 2013年度
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《创业板信息披露业务备忘录第1号：超募资金使用（2012年8月修订）》的规定，河南汉威电子股份有限公司将2013年年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]957号文《关于核准河南汉威电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统采用网下询价配售和网上资金申购定价相结合的方式，向社会公众公开发行了人民币普通股（创业板）股票1500万股（每股面值为人民币1元），发行价为每股人民币27.00元。截止2009年9月30日，本公司实际募集资金 40,500.00万元，扣除承销及保荐费用 22,950,000.00元后的募集资金 382,050,000.00元，已由主承销商国金证券股份有限公司于 2009年9月 30日汇入公司在中国民生银行郑州分行营业部开设的账号为3001014170003016的人民币账户。另扣除律师费、审计费、上市辅导费、路演推介费等其他发行费用8,410,500.00元后，本公司首发募集资金净额为373,639,500.00元。
上述资金到位情况业经中磊会计师事务所有限责任公司验资，并由其出具中磊验字[2009]第0016号验资报告。
（二）以前年度已使用金额
1、母公司以前年度已使用金额
（1）截止2009年12月31日止，募集资金投资项目累计使用金额1,056,210.00元。
募集资金专用账户取得利息收入132,715.45元。截止2009年12月31日止，公司募集资金账户实际余额为372,716,005.45元。
（2）截至2010年12月31日止，募集资金投资项目累计承诺使用金额为113,553,549.13元。募集资金专用账户累计取得利息收入5,603,836.56元。截至2010年12月31日止，公司募集资金账户实际余额为265,689,787.43元。
（3）截至2011年12月31日止，募集资金投资项目累计承诺使用金额为261,422,512.94元。募集资金专用账户累计取得利息收入10,070,114.04元。截至2011年12月31日止，公司募集资金账户实际余额为122,287,101.10元。
（4）截至2012年12月31日止，募集资金投资项目累计承诺使用金额为345,587,513.35元。募集资金专用账户累计取得利息收入12,457,782.95元。补充流资35,000,000.00元。
截至2012年12月31日止，公司募集资金账户实际余额为40,509,769.60元。
2、子公司以前年度已使用金额
（1）截至 2010年 12月 31日止，子公司北京智威宇迅科技有限公司累计使用25,073,850.89元，募集资金账户取得利息收入103,825.50元，截至2010年12月31日止，募集资金账户实际余额为 24,029,974.61元；子公司郑州创威煤安科技有限公司累计使用2,718,497.00元，募集资金账户取得利息收入9,822.51元，截至2010年12月31日止，募集资金账户实际余额为27,291,325.51元。
（2）截至 2011年 12月 31日止，子公司北京智威宇迅科技有限公司累计使用26,072,784.13元，募集资金账户累计取得利息收入385,442.26元，截至2011年12月31日止，募集资金账户实际余额为23,312,658.13元；子公司郑州创威煤安科技有限公司累计使用17,475,613.50元，募集资金账户累计取得利息收入 660,411.02元，截至2011年 12月31日止，募集资金账户实际余额为13,184,797.52元。
（3）截至 2012年 12月 31日止，子公司北京智威宇迅科技有限公司累计使用 28,296,739.94元，募集资金专用账户累计取得利息收入 2,349,713.91元，原付光谷科技
定金 25,000,000.00元收回，截至 2012年 12月 31日止，募集资金账户实际余额为48,052,973.97元；子公司郑州创威煤安科技有限公司累计使用21,804,465.54元：募集资金专用账户取得利息收入913,606.76元，截至2012年12月31日止，募集资金账户实际余额为9,109,141.22元。
（三）本年度使用金额及当前余额
1、母公司本年度使用金额及当前余额
（1）以募集资金直接投入募投项目为2,743,557.94元。
①根据2012年11月21日公司第二届董事会第二十次会议，公司从“年产8万支红外气体传感器及7.5万台红外气体检测仪器仪表项目”尚未使用的闲置募集资金中，继续使用 1,500万元用于暂时补充流动资金；从“年产 25万台电化学气体检测仪器仪表项目”尚未使用的闲置募集资金中，继续使用2,000万元用于暂时补充流动资金。上述使用闲置募集资金于2013年5月17日归还到募集资金专户。
②根据2013年6月25日公司第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十八次会议，公司从“年产25万台电化学气体检测仪器仪表项目”尚未使用的闲置募集资金中，使用400万元用于暂时补充流动资金；从未计划使用超募资金中，使用3,100万元用于暂时补充流动资金。上述使用闲置募集资金及超募资金于2013年12月4日归还到募集资金专户。
③2013年12月30日，公司第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第二十一次会议分别审议通过了《关于募投项目节余资金及部分超募资金使用计划的议案》和《关于使用部分节余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用“年产8万支红外气体传感器及7.5万台红外气体检测仪器仪表项目”与“客户营销服务网络建设项目”之节余募集资金及利息合计487.12万元以及超募资金916.66万元用于补充“年产25万台电化学气体检测仪器仪表项目”资金，同时使用超募资金及资金利息合计2,708.13万元用于永久补充流动资金，同时将《关于使用部分节余超募资金永久补充流动资金的议案》提交股东大会审议。
鉴于所有承诺投资项目和超募资金投资项目基本实施完毕，仅存在一定金额的应付未付
款项，主要包括部分合同尾款、基建工程质保金等，为更加合理使用剩余募集资金及超募资金，公司对节余募投项目资金及超募资金使用计划安排如下：
a、使用“年产8万支红外气体传感器及7.5万台红外气体检测仪器仪表项目”与“客户营销服务网络建设项目”之节余募集资金及利息合计487.12万元用于支付“年产25万台电化学气体检测仪器仪表项目”的应付未付款项；
b、使用未制定使用计划超募资金中的916.66万元用于支付“年产25万台电化学气体检测仪器仪表项目”的应付未付款项；
c、使用剩余未制定使用计划超募资金2,267.04万元及全部超募资金利息441.09万元（合计2,708.13万元）用于永久补充流动资金。
具体如下表所示：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|项目|金额|用于支付募投项目的应付未付款项|用于永久补充流动资金|
|1|募投项目节余资金|487.12|487.12|0|
|2|未制定使用计划的超募资金|3,183.70|916.66|2,267.04|
|3|超募资金利息|441.09|0|441.09|
||合计|4,111.91|1,403.78|2,708.13|

说明：未来关于募集资金建设项目主体工程所涉及的证件办理、验收等费用将优先从结转后的流动资金中进行支付。
（2）本年度收到募集资金存款利息1,378,078.69元。
综上，截至2013年12月31日，尚未使用的募集资金余额为52,801,615.28元（含累计收取的存款利息13,835,861.64元），无差异。
2、子公司本年度使用金额及当前余额
子公司北京智威宇迅科技有限公司本年度实际使用21,025,224.00元，本年度收到募集资金存款利息 1,353,614.32元。截至 2013年 12月 31日，尚未使用的募集资金余额为
28,381,364.29元（含累计收取的存款利息3,703,328.23元），无差异。
子公司郑州创威煤安科技有限公司本年度实际使用3,303,870.93元，本年度收到募集资金存款利息 391,401.67元。截至 2013年 12月 31日，尚未使用的募集资金余额为6,196,671.96元（含累计收取存款利息1,305,008.43元），无差异。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理
为了规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合本公司的实际情况，于2009年10月制订了《河南汉威电子股份有限公司募集资金使用管理办法》，并于2010年3月进行了重新修订。公司对募集资金实行专户存储，并定期向中国证监会及保荐机构提供募集资金投资项目进展情况和资金使用情况说明，自觉接受保荐机构的监督。2009年11月7日，公司及保荐机构国金证券股份有限公司分别与民生银行郑州分行签订《募集资金三方监管协议》；2010年3月24日，公司分别与上海浦东发展银行郑州分行、保荐机构国金证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2010年6月23日，北京智威宇讯科技有限公司分别与中国银行股份有限公司通州支行、保荐机构国金证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2010年7月27日，郑州创威煤安科技有限公司分别与中国银行股份有限公司河南省分行、保荐机构国金证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；
2010年 11月 19日，河南汉威电子股份有限公司分别与招商银行郑州金水路支行、保荐机构国金证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2012年12月7日，北京智威宇讯科技有限公司分别与中国工商银行股份有限公司南阳路支行、保荐机构国金证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。此六项协议系公司按照三方监管协议范本制订，公司内部审计机构定期对协议执行情况进行检查。公司内部审计机构认真落实对募集资金的审计要求，按照《内部审计制度》的规定认真履行职责，定期审计，较好地发挥了监督职能。
（二）公司募集资金专户存储情况
1、截至2013年12月31日，公司募集资金专户存储明细如下表所示：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|账户类别|存储余额|
|中国民生银行郑州分行营业部|3001014170003016|募集资金专户|35,184,880.11|
|中国民生银行郑州分行营业部|3001014340000298|七天通知存款|500,000.00|
|中国民生银行郑州分行营业部|3001014270002947|六个月定期存款|5,326,710.43|
|开户银行|银行账号|账户类别|存储余额|
|中国民生银行郑州分行营业部|3001014270002922|六个月定期存款|5,326,710.43|
|小计|||46,338,300.97|
|上海浦东发展银行郑州分行营业部|76200154500000388|募集资金专户|1,013,133.68|
|上海浦东发展银行郑州分行营业部|76200167030000180|对公通知存款|5,450,180.63|
|小计|||6,463,314.31|
|招商银行股份有限公司郑州金水路支行|371902949910202|募集资金专户|-|
|小计|||-|
|总计|||52,801,615.28|

2、公司已完成对子公司投资，子公司尚未实际使用的募集资金专户存储情况明细表：
|||||
|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|账户类别|存储余额|
|中国银行股份有限公司北京通州支行|341556035608|募集资金专户|144,667.28|
|中国银行股份有限公司北京通州支行|342856035600-00101|三个月定期存款|5,488,698.74|
|中国银行股份有限公司北京通州支行|342856035600-00102|三个月定期存款|2,195,479.50|
|中国银行股份有限公司北京通州支行|342856035600-00103|三个月定期存款|2,195,479.50|
|中国银行股份有限公司北京通州支行|342856035600-00104|三个月定期存款|1,097,739.75|
|中国银行股份有限公司北京通州支行|349356035608-00105|七天通知存款|1,606,200.00|
|中国工商银行股份有限公司郑州科学大道支行|1702121319200043515|募集资金专户|653,099.52|
|中国工商银行股份有限公司郑州科学大道支行|1702121314000000378|一年定期存款|10,000,000.00|
|中国工商银行股份有限公司郑州科学大道支行|1702121314000000378|六个月定期存款|5,000,000.00|
|小计|||28,381,364.29|
|中国银行股份有限公司河南省分行|246800704316|募集资金专户|4,196,671.96|
|中国银行股份有限公司河南省分行|257200704317|七天通知|2,000,000.00|
|小计|||6,196,671.96|
|总计|||34,578,036.25|

三、募集资金的累计使用情况
截至2013年12月31日，公司累计使用募集资金投入募投项目173,871,299.10元；实际使用超募资金160,802,447.26元。
募集资金的实际使用情况详见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2013年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露
2013年度，公司按照深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》以及公司募集资金使用管理制度的相关规定及时、真实、准备、完整披露募集资金的使用及存在情况，募集资金管理不存在违规情形。
附件：募集资金使用情况表
河南汉威电子股份有限公司董事会二〇一四年三月二十七日
河南汉威电子股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项说明
附表：
募集资金使用情况表
编制单位：河南汉威电子股份有限公司单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||373,639,500.00|本年度投入募集资金总额|||||37,743,557.94||
|变更用途的募集资金总额||||0.00|已累计投入募集资金总额|||||334,673,746.36||
|变更用途的募集资金总额比例||||0.00||||||||
|承诺投资项目|已变更项目|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|本年度投入金额|截至期末累计投入金额|截至期末投入进度|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|累计实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|年产8万支红外气体传感器及7.5万台红外气体检测仪仪器仪表项目|否|70,200,000.00|70,200,000.00|11,099,935.90|69,941,940.33|99.63%|2012/12/31|1,573,283.42|12,328,385.96|是|否|
|年产 25 万台电化学气体检测仪器仪表项目|否|85,600,000.00|85,600,000.00|25,604,127.04|78,922,800.75|92.20%|2012/12/31|11,303,095.36|29,895,009.34|是|否|
|客户营销服务网络建设项目|否|25,770,000.00|25,770,000.00|1,039,495.00|25,006,558.02|97.04%|2011/6/30|0.00|0.00|—|否|
|承诺投资项目小计|—|181,570,000.00|181,570,000.00|37,743,557.94|173,871,299.10|—|—|12,876,378.78|42,223,395.30|—|—|
|超募资金投向||||||||||||
|投资设立智威宇讯|否|49,000,000.00|49,000,000.00|0.00|49,000,000.00|100.00%|2010年6月完成工商注册登记|-962,522.70|-1,077,913.37|不适用|否|
|增资子公司创威煤安|否|30,000,000.00|30,000,000.00|0.00|30,000,000.00|100.00%|2010年6月完成工商变更登记|1,432,571.69|15,324,937.20|不适用|否|
|扩建研发中心|否|45,000,000.00|45,000,000.00|110,172.53|45,569,944.72|101.27%|2012/12/31|0.00|0.00|不适用|否|
|购置物联网产业园土地|否|50,000,000.00|26,232,502.54|0.00|26,232,502.54|100.00%|—|0.00|0.00|不适用|否|
|归还银行贷款|否|10,000,000.00|10,000,000.00|0.00|10,000,000.00|100.00%|2010年6月已归还|0.00|0.00|—|否|
|永久补充流动资金|否|—|27,081,300.00|0.00|0|0.00%|—|0.00|0.00|—|—|
|超募资金投向小计|—|184,000,000.00|187,313,802.54|110,172.53|160,802,447.26|—|—|470,048.99|14,247,023.83|—|—|
|合计|—|365,570,000.00|368,883,802.54|37,853,730.47|334,673,746.36|—|—|13,346,427.77|56,470,419.13|—|—|

河南汉威电子股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项说明
募集资金使用情况表(续)
编制单位：河南汉威电子股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)|"募投项目之“年产8万支红外气体传感器及7.5万台红外气体检测仪器仪表项目”及“年产25万台电化学气体检测仪器仪表项目”原规划用地与公司后期新购置的一块土地相邻，为优化工业园整体布局，公司对项目基建工程部分重新调整规划设计，项目土建于2010年9月开始施工，建设期18个月。2013年6月底，“年产8万支红外气体传感器及7.5万台红外气体检测仪器仪表项目”和“年产25万台电化学气体检测仪器仪表项目”及扩建研发中心项目主体工程已完工并转入固定资产。截至报告期末，公司所有募投项目已经实施完毕，其中“年产25万台电化学气体检测仪器仪表项目”仅存在一定金额的应付未付款项，主要包括部分合同尾款、基建工程质保金等。具体内容请查看公司于2014年1月1日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站刊登的公告。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|2013年度公司项目可行性未发生重大变化 。|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|公司共取得超募资金192,069,500.00元，其中；1、投资设立智威宇讯公司投入超募资金49,000,000.00万元，本年度实际使用21,025,224.00元，累计使用49,321,963.94元，2010年支付的土地预付款25,000,000.00元已于2012年度收回；增资全资子公司创威煤安公司投入超募资金30,000,000.00元，本年度实际使用3,303,870.93元，累计使用25,108,336.47元。两子公司已于2010年6月完成工商变更事项；2、公司于2010年6月使用超募资金归还银行贷款10,000,000.00元；3、扩建研发中心45,000,000.00元，本季度实际使用资金0.00元，累计使用45,569,944.72元，超出部分用超募资金的利息支付。截止报告期末，该项目主体工程已完工；4、购置物联网产业园土地，原计划使用超募资金50,000,000.00元，后期根据土地招拍挂情况，调整投资金额为40,000,000.00元，2012年11月21日，公司第二届董事会第二十次会议及第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用自有资金置换部分已投入募集资金的议案》，同意公司使用自有资金13,767,497.46元置换已投入的用于购买“郑政出【2011】13 号”土地的募集资金，内容详见公司于2012 年11 月21 日在中国证监会指定创业板信息披露网站上的公告。2013 年1 月，公司使用自有资金13,767,497.46元置换了已投入的募集资金。截止报告期末，该项目累计使用26,232,502.54元，投资已完毕。5、2013年6月25日，公司第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司从“年产25万台电化学气体检测仪器仪表项目”尚未使用的闲置募集资金中，使用4,000,000.00元用于暂时补充流动资金；从未计划使用超募资金中，使用31,000,000.00元用于暂时补充流动资金。2013年12月4日，公司已将合计35,000,000.00元人民币归还至公司募集资金专户。截止报告期末，未计划使用的超募资金为31,836,997.46元。6、2013年12月30日，公司第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第二十一次会议，分别审议通过了《关于使用部分节余超募资金永久补充流动资金的议案》，使用剩余未制定使用计划超募资金2,267.04万元及全部超募资金利息441.09万元（合计2,708.13万元）用于永久补充流动资金。根据相关规定，该次董事会已将该议案已经提交股东大会审议。具体内容请查看公司于2014年1月1日在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。7、2014年1月17日，公司召开2014年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分节余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余未制定使用计划超募资金用于永久补充流动资金。具体内容请查看公司于2014年1月18日在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登的公告。截至报告期末，公司超募资金（含利息）已全部规划使用完毕。|

河南汉威电子股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项说明
募集资金使用情况表(续)
编制单位：河南汉威电子股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|不适用|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用|
|项目实施出现募集资金结余的金额及形成原因|公司从项目实际情况出发，本着节约、合理及有效的原则使用募集资金，出现募集资金节余主要原因为：1、关于承诺投资项目，公司上市募投项目在2009年进行规划并进行投资概算，到2013年12月份，期间项目实施的内外环境发生着变化，不同项目所需要的原材料、设备、服务、人力等价格变化不一，致使募集资金投资项目资金使用和节余情况与规划时存在差异。2、关于超募资金投资项目，公司进行投资前对目标市场进行了充分调研并开展了研讨论证，对投资项目进行了取舍，同时在保证项目质量的前提下合理使用超募资金，节约了投资成本，从而节余了上述超募资金。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截至2013年12月31日，公司募集资金已经全部规划完毕，已规划但尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|2013年12月30日，公司第二届董事会第二十八次会议通过决议，使用超募资金及利息合计2,708.13万元用于永久补充流动资金，并按规定提交了股东大会审议。而审议通过该议案的股东大会日期在2014年1月17日，因此截至2013年12月31日，并未实施补充流动资金，永久补充流动资金为0元。|