盛达矿业股份有限公司
2013年度内部控制自我评价报告
盛达矿业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合盛达矿业股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价，并编制本报告。
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
二、公司内部控制的基本目标和原则
（一）公司内部控制的基本目标
1、建立和完善符合现代公司治理要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，实现权责明确、管理科学；
2、保障法律法规、公司内部规章制度及公司经营方针决策的贯彻落实；
3、保证所有业务活动均按照《公司章程》和董事会的授权进行，
促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行；
4、保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失；
5、确保公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；
6、防范经营风险、财务风险和道德风险，防止、发现和纠正错误与舞弊；
7、提高公司经营效率和业绩；
8、遵守法律法规及其他相关规定。
（二）公司内部控制的基本原则
1、全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其子公司的各种业务和经济事项。
2、重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险经营环节。
3、制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则：内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
二、内部控制评价工作的总体情况
2013年，公司内控领导小组统筹安排各项内控工作，对公司董事、监事、高级管理人员及核心工作人员进行了系统的内部控制规范体系建设培训。2013年下半年，公司协同咨询机构建立健全了内部控制体系，新增、修订和完善公司本部及控股子公司内控制度和关键业务内控操作手册，重点对《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等十七项内控制度进行了修订和完善，并根据经营和发展需要，新制定了《内部控制评价制度》、《子公司重大信息报告
工作制度》、《融资管理制度》、《委托理财管理制度》、《社会责任管理制度》等六项内控制度。内控制度、流程和控制手册的审核、发布，为公司的规范运作与健康发展提供了保证。
公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，分别从公司内部控制的五要素——内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通及内部监督等方面对公司内部控制体系进行监督和评价。并结合公司的实际，对控股子公司、财务管理、关联交易、投资经营活动、对外担保活动及信息披露等方面进行了重点控制，从而确保公司经营管理合法高效、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，不断提升公司管理水平和生产经营效率，提高风险防范能力，促进公司经营目标和发展战略的实现。
三、内部控制评价的范围
内部控制评价的范围涵盖了公司及控股子公司的主要业务和事
项，重点关注下列高风险领域：资金活动、销售业务、采购业务、工程项目、投资管理、关联交易和信息披露。
纳入本年度评价范围的单位有公司本部及内蒙古银都矿业有限责任公司，纳入评价范围的业务和事项包括：
（一）组织架构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范运作，在不断完善公司治理结构的基础上，从努力完成公司发展战略目标，维护全体股东利益出发，合理设置了管理职能部门，制定了比较系统的管理控制制度，采取了强有力的控制措施，建立了一个比较完善的内部控制体系。公司内部控制的组织架构为由股东会、董事会及其四个委员会、监事会、经理层共同构成。公司明确界定了公司内部控制架构内各机构的职责和权力。公司结合发展战略、业务特点和内部控制要求等，合理设置内部机构，明确职责权限，相互协调、相互制衡。
（二）发展战略
公司从矿业拓展、销售收入、管理创新、人力资源战略等方面提出年度战略目标，通过提升企业内部管控水平，加大项目拓展力度，完善企业财务管理，提升企业信息化水平等措施，努力让公司成为具有市场竞争力及可持续发展能力的优质上市公司。
（三）人力资源
公司对岗位设置、人员录用、员工培训、绩效考核、工资薪酬、福利保障等均进行了具体规定，公司重点关注选聘对象的价值取向和责任意识，依法与员工签订劳动合同，并缴纳“五险一金”，并致力于形成人才平等、自由竞争、人尽其才的人力资源机制。
（四）企业文化
公司注重企业文化建设，将企业管理理念潜移默化地渗透到员工工作的方方面面。公司倡导诚信经营、务实创新、专业协作、共赢发展的企业精神，培养员工积极拼搏、乐观向上、具有正能量的人生价值观，增强员工的归属感及向心力；积极倡导勤勤恳恳、诚实守信、勇于开拓的团队协作精神，为树立现代管理理念和强化风险意识创造了优良的环境。
（五）社会责任
公司积极履行社会公益方面的责任和义务，关心帮助社会弱势群体，支持慈善事业，并响应国家建立环保节约型社会号召，杜绝浪费，坚持科学发展观，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
（六）资金活动
《财务会计管理制度》等内控制度进行资金收付管理，对于大额资金支付，公司严格按照规定权限和程序实行集体决策审批或者联签制度，做到资金收支经办与记账岗位分离；资金收支的经办与审核相分离；支票的保管与支取资金的财务专用章和负责人名章的保管分
离，并定期或不定期对货币资金进行盘点和银行对账，确保现金账面余额与实际库存相符。
公司严格按照《财务印章保管及使用暂行办法》、《财务运行管理暂行规定》等内控制度进行资金收付管理，通过双人、三人盖章，签字等手续保证公司资金的安全使用，并定期或不定期对货币资金进行盘点和银行对账，确保现金账面余额与实际库存相符。根据公司实际情况对资金分类管理，通过操作，在可控范围内使得资金获得最大收益，如在各银行之间调剂资金头寸，争取最优利率，在保障日常资金使用的基础上，选择适宜的理财产品，确保资金的收益最大化。
（七）采购业务
控股子公司实施统一采购，明确采购活动中的采购计划、比价采购、采购合同、供应商准入及评价、验收入库及配套的监督考核机制。
对购买、验收、付款流程进行管控，审核采购计划、合同、相关单据凭证、审批程序等相关内容无误后，按照合同规定及时办理付款。
（八）资产管理
为规范公司资产管理，公司已经建立实物资产日常管理和定期清查内控制度，对实物资产的申购、验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、定期盘点、财产记录、账实核对等控制措施，查收资产管理漏洞、降低经营风险，提升资产利用率，确保资产安全。
（九）销售业务
公司建立健全产品销售管理办法，促使公司销售业务流程清晰、可控，便于子公司抓住市场机会，提升销售业绩。各部门在营销工作中分工明确，有着规范的项目销售、收款及售后服务管理。
（十）项目管理
在项目管理方面，公司注重过程管理，紧紧围绕成本、质量、进度三大控制，在项目各环节进行标准化、流程化、精细化管控。对成本考核进行分解，加强过程中成本控制力度，有效为公司节约项目成本。
（十一）担保业务
公司严格按照法律法规、规范性文件及《对外担保管理制度》中规定的审批权限及程序，严格控制公司及控股子公司的对外担保业务。2013年，公司未发生新的对外担保事项，尚存担保事项为历史遗留问题。
（十二）财务报告
公司严格执行《会计法》、《企业会计准则》及相关制度，严格对财务报告编制、对外提供、分析利用全过程实施管理，明确相关工作流程和要求，落实责任，确保财务报告合法合规、能够真实、准确、完整地反映出公司经营情况。
（十三）全面预算
为了加强公司对预算的内部控制，规范预算编制、审批、执行、分析与考核，提高预算的科学性和严肃性，促使公司通过全面预算达
到战略目标，公司对预算组织、编制依据、编制范围、编制内容、编制要求及审批流程进行明确。公司生产系统已实施全面的预算管理制度，明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，并通过考核强化预算约束，评估预算的执行效果。
（十四）合同管理
公司明确合同归口管理部门，明确合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求，并实施合同管理检查，采取相应控制措施，促进合同有效履行，规避企业法律风险。
（十五）关联交易
在报告期内，公司严格按照《公司法》、《股票上市规则》、《公司章程》、《关联交易管理制度》的规定，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易决策程序、信息披露进行了有效控制。
（十六）内部信息传递
公司已经建立健全《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告和保密工作制度》、《子公司重大信息报告工作制度》，并明确了内部信息传递内容、传递方式、传递范围以及各管理层级的职责等，促进内部信息的有效利用，充分发挥内部信息的作用，并确保重大信息在可控的范围内使用。另外，公司及各部门、子公司，均定期召开工作例会，通报阶段性工作，交流工作信息，安排下阶段工作，各子公司定期向公司报送经营报表，并定期编制经营分析报告等，基本保证公司
内部重大信息的快速传递、归集和有效管理。
（十七）信息系统
为了加强公司与投资者之间的信息沟通的管理，公司修订了《投资者关系管理制度》、《接待和推广制度》、《外部信息使用人管理制度》等规定。
公司将关键业务环节制度化、流程化后，通过信息系统固化业务流程与管理模式，信息化是公司实现发展战略以及内部控制落地与保障执行力的重要工具。为保障公司信息化系统的有效运行与维护，公司制定并实施信息化相关流程制度，对公司信息系统的开发、运行与维护起到了重要作用。
（十八）内部监督
公司不断完善公司法人治理结构，确保监事会、独立董事行使对董事、高级管理人员的监督职权，独立董事按照《独立董事制度》、《独立董事年报制度》等规定开展工作，公司审计部在董事会审计委员会直接领导下，依据法律法规和公司制度规章开展内部审计工作。
上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
四、内部控制评价的程序和方法
内部控制评价工作严格遵循《企业内部控制基本规范》及其配套指引和公司内部控制评价办法规定的程序执行。评价过程中，我们采用了个别访谈、调查问题、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和
比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。
五、内部控制缺陷及其认定
公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。根据公司制定的内部控制缺陷认定标准，结合日常监督和专项监督情况，我们未发现报告期内存在重大缺陷、重要缺陷。
六、内部控制缺陷的整改情况
针对报告期内发现的内部控制一般缺陷，公司采取了相应的整改措施。对于“相关制度不存在”和“相关制度不完整”类缺陷，公司组织安排人力、物力编写完善相关制度，明确组织职责和操作流程。
对于内部控制运行缺陷，如缺少相关采购环节、销售环节和客户沟通的书面记录，对于采购、销售合同未建立统一合同台账进行管理，部分采购销售合同缺少公章，公司将要求员工严格按照内部控制制度执行，加强内部控制措施的执行力度，防范由操作风险引发的风险事件，确保内部控制制度执行到位。
七、内部控制有效性的自我评价
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的相关规定，对照 18项应用指引的基本要求，与公司现有的政策、制度进行对比，新建并完善了相应的制度。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认
定情况，于 2013年 12月 31日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
盛达矿业股份有限公司董事会二〇一四年三月二十七日