西安饮食股份有限公司
2015年年度报告
2016年 03月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人胡昌民、主管会计工作负责人李慧琴及会计机构负责人(会计主管人员)张华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 9第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 11第五节重要事项 .............................................................................................................................. 28第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 32第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 33第九节公司治理 .............................................................................................................................. 38第十节财务报告 .............................................................................................................................. 42第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 141
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|报告期，本报告期|指|2015年度|
|西安市国资委|指|西安市人民政府国有资产监督管理委员会|
|西安旅游集团、西旅集团|指|公司控股股东，西安旅游集团有限责任公司|
|公司、本公司|指|西安饮食股份有限公司|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|-|-|-|-|
|股票简称|西安饮食|股票代码|000721|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|西安饮食股份有限公司|||
|公司的中文简称|西安饮食|||
|公司的法定代表人|胡昌民|||
|注册地址|西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层|||
|注册地址的邮政编码|710061|||
|办公地址|西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层|||
|办公地址的邮政编码|710061|||
|公司网址|http://www.xcsg.com|||
|电子信箱|xcsg@xcsg.com|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|胡昌民|同琴|
|联系地址|西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层|西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦6层|
|电话|029-82065865|029-82065865|
|传真|029-82065899|029-82065899|
|电子信箱|xianyinshi000721@sina.com|xalydb@163.com|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体的名称|《证券时报》、《中国证券报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

四、注册变更情况
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|-|-|
|组织机构代码|29424191-7|
|公司上市以来主营业务的变化情况（如有）|无变更|

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|-|-|
|历次控股股东的变更情况（如有）|无变更|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|会计师事务所名称|希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|中国西安高新区高新路25号希格玛大厦|
|签字会计师姓名|赵琰、袁蓉|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2015年|2014年|本年比上年增减|2013年|
|营业收入（元）|499,001,566.85|545,776,064.40|-8.57%|586,167,482.01|
|归属于上市公司股东的净利润|-31,647,585.76|11,060,576.06|||
||||-386.13%|14,794,520.98|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||-39,209,226.25|-27,127,834.54|-44.54%|-7,361,921.16|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|2,525,630.33|22,050,293.45|||
||||-88.55%|31,002,273.83|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|-0.0634|0.0222|-385.59%|0.0659|
|稀释每股收益（元/股）|-0.0634|0.0222|-385.59%|0.0659|
|加权平均净资产收益率|-0.05%|1.60%|-1.65%|2.38%|
||2015年末|2014年末|本年末比上年末增减|2013年末|
|总资产（元）|1,087,001,188.69|1,064,340,731.16|2.13%|1,019,762,910.84|
|归属于上市公司股东的净资产|660,922,461.46|692,351,474.82|||
||||-4.54%|702,500,775.36|
|（元）|||||

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|118,889,755.42|119,810,668.90|128,454,434.02|131,846,708.51|
|归属于上市公司股东的净利润|-3,039,606.26|-580,319.68|-7,663,025.97|-20,364,633.85|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||-8,775,690.65|-1,380,972.52|-7,568,371.97|-21,484,191.11|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-20,658,834.53|14,915,493.19|-6,477,818.57|-14,746,790.24|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2015年金额|2014年金额|2013年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|6,909,255.59||||
|||43,648,528.68|1,007,101.76||
|销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|1,914,148.72||||
|||3,204,148.72|4,421,527.47||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||||
|债务重组损益|1,459.92|1,217,548.28|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的|||||
||||2,439,669.17||
|当期净损益|||||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，|||||
|持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价|||||
|||240,000.00|||
|值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融|||||
|负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,377,870.14|-4,084,382.35|232,365.04||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||8,589,041.09|21,281,228.78||
|减：所得税影响额|2,622,654.04|14,647,437.12|7,220,735.75||
|少数股东权益影响额（税后）|18,439.84|-20,963.30|4,714.33||
|合计|7,561,640.49|38,188,410.60|22,156,442.14|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要从事餐饮服务和食品工业加工及销售服务。
1、餐饮服务业务
公司是西北地区最大的餐饮业企业，拥有西安饭庄、老孙家饭庄、西安烤鸭店、德发长酒店、同盛祥饭庄、春发生饭店、永宁国际美术馆、大香港酒楼、常宁宫会议培训中心等16家分公司、15家子公司，诸多家经营网点，且多为具有百年历史的老店、大店、名店、特色店和“中华老字号”，已成为陕西省和西安市最具代表性的对外接待“窗口”。
2、食品工业
公司控股子公司西安大业食品有限公司主要从事食品工业生产及销售，产品主要分为糕点烘焙类、肉制品类、速冻食品类、方便食品类、半成品类、饮品酿造类等6大系列、百余个品种的老字号特色食品。推出的陕西特色蒸碗、方便宴席、黄桂稠酒、酱卤制品、中秋月饼、端午粽子、特色糕点、速冻水饺、五一大包、袋装牛羊肉泡馍、腊（酱）牛羊肉等深受消费者喜爱，多次荣获全国、省市大奖，在市场上享有盛誉。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
1、品牌优势
公司在品牌建设、技术创新、运营管理、企业文化等方面，经过多年的经营实践，已经积累了丰富的经验，形成了公司独有的核心竞争力，为实现未来可持续发展奠定了较为坚实的基础。
目前，以西安饭庄等“中华老字号”为代表的品牌影响力不断扩大。公司现拥有16家分公司、15家子公司，所属西安饭庄、老孙家、白云章、德发长、同盛祥、西安烤鸭店、东亚饭店、春发生、桃李村、五一饭店、聚丰园等11家特色品牌名店均为国家商务部认定的“中华老字号”。其中同盛祥牛羊肉泡馍制作技艺被列入国家级非物质文化遗产名录，西安饭庄、老孙家、德发长、春发生、同盛祥5家单位的烹饪制作技艺被列入陕西省非物质文化遗产名录。西安饭庄、老孙家饭庄、德发长酒店、同盛祥饭庄、大香港酒楼、春发生饭店、常宁宫会议培训中心等企业获得了“西安市服务业名牌”称号。公司及所属西安饭庄、老孙家饭庄、同盛祥饭庄、德发长酒店、西安烤鸭店、春发生饭店、常宁宫会议培训中心等8家企业均被认定为西安市著名商标、陕西省著名商标企业。西安饭庄、德发长酒店、同盛祥饭庄、西安烤鸭店、西安大业食品公司等5家单位通过了国家标准质量认证，有效增强了是核心竞争力和品牌知名度。
2、技术和人才优势
公司旗下各品牌企业拥有经验丰富的餐饮管理团队，在管理体系建设方面取得了一系列成果。公司拥有一批在餐饮行业
具有资深经验的高级管理人员，形成了一整套企业管理体系，并不断进行丰富和完善。同盛祥饭庄的“牛羊肉泡馍”、春发生
饭店的“葫芦头泡馍”编入《西安传统小吃制作技术规程》，让传统小吃从工艺上更加规范化，有利于扩大规模上的生产，更有利于西安小吃走出西安，走得更远。2015年，公司大力实施“人才强企”战略，持续开展了“名师带高徒”活动，推进了后备技术人才的培养。同时，以创建7个职工创新工作室为契机，大力推进大众菜品研发和技术队伍的培养，推动了大众菜品创新和技术水平的提升，全公司推出大众创新菜品387个，在全国业界技术交流和集团职工技能比武大赛中获得奖项23个，有力推动了经营收入的提升。
第四节管理层讨论与分析
一、概述
报告期内，公司面对市场竞争，迎难而上、努力拼搏，立足大众市场，围绕业态多元化、机制市场化、管理精细化、服务信息化，探索转型升级之路，重点完成了八项工作：
一是面向大众化市场，转型调整初显成效。全年散客收入占比达到50%，同比上年提升2个百分点；接待散客人次、外卖收入分别同比上年增长6%和20%左右。二是依托老字号，稳步推进连锁发展。全年发展老字号小型连锁店16个，合作成立两家子公司并开设“和善园五一大包”8家、“巴布里社区便利店”13家。三是工业化食品取得新进展。长线产品铺设网点100多个，产品研发步伐加快，“慕啊”乌梅汁、西安饭庄碗装凉皮等新品上线销售。四是跨界经营实现新尝试。永宁美术馆、永宁巷子、永宁驿站开业运营；“常宁宫生态月子会所”筹备完毕，涉足孕婴市场；米喜米乐儿童体验中心与公司旗下老字号品牌联盟合作得到加强。五是资本运营有序推进。完成对北京国金彩业的增资扩股；与迪欧餐饮管理公司签订《合作意向书》，扩大经营领域。六是重视企业文化建设。出版发行了《德发长传奇》、《常宁宫传奇》两部小说；与《白鹿原》剧组合作，植入公司老字号品牌元素，扩大了品牌知名度。七是尝试电商新模式。公司4家分（子）公司O2O微信平台实现线上销售收入67万元；借力第三方平台实现销售收入1016万元；“一卡通”实现收入530万元。八是关爱员工扎实有力。全年慰问职工5000多人次，发放慰问品、慰问金累计65万元。
报告期内，公司先后荣获中国餐饮百强企业、中国清真餐饮企业十强、陕西省“A级纳税人”等全国、省市级殊荣36项。
报告期内，公司实现营业收入499,001,566.85元，同比下降8.57%；归属于上市公司股东的净利润-31,647,585.76元，同比下降386.13%；按公司期末总股本计算，每股收益-0.0634元，同比下降385.59%；总资产1,087,001,188.69元，较年初增长2.13%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2015年||2014年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|499,001,566.85|100%|545,776,064.40|100%|-8.57%|
|分行业||||||
|餐饮服务|393,966,776.82|78.95%|449,375,929.15|82.34%|-12.33%|
|生产制造|46,003,634.23|9.22%|44,184,018.89|8.10%|4.12%|
|租赁|46,514,820.58|9.32%|40,498,953.28|7.42%|14.85%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他|12,516,335.22|2.51%|11,717,163.08|2.15%|6.82%|
|分产品||||||
|餐饮收入|343,159,361.30|68.77%|391,019,452.51|71.64%|-12.24%|
|客房收入|15,671,069.56|3.14%|18,792,502.80|3.44%|-16.61%|
|商品收入|30,150,382.73|6.04%|34,080,133.38|6.24%|-11.53%|
|租赁收入|46,514,820.58|9.32%|40,498,953.28|7.42%|14.85%|
|其他收入|63,505,932.68|12.73%|61,385,022.43|11.25%|3.46%|
|分地区||||||
|西北地区|499,001,566.85|100.00%|544,748,498.40|99.81%|-8.40%|
|华东地区|||1,027,566.00|0.19%|-100.00%|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2015年||2014年|||
|产品分类|项目|||||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|餐饮收入|餐饮|237,116,391.81|76.58%|262,522,222.39|77.41%|-9.68%|
|客房收入|客房|5,228,396.38|1.69%|6,712,186.01|1.98%|-22.11%|
|商品收入|商品|16,957,730.53|5.48%|19,522,729.14|5.76%|-13.14%|
|租赁收入|租赁|9,434,189.05|3.05%|8,804,805.31|2.60%|7.15%|
|其他收入|其他|40,885,314.62|13.20%|41,572,209.99|12.26%|-1.65%|

说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
西安和善园商业管理有限公司于2015年11月10日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为91610103MA6TX52439的企业法人营业执照，本公司拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|0.00|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|0.00%|

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|合计|--|0.00|0.00%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|40,856,220.95|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|13.61%|

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|欣顺食品公司|11,675,447.57|3.89%|
|2|西安永真牛羊肉清真食品有限公司|10,130,250.63|3.37%|
|3|美吉泰实业有限公司|6,549,116.08|2.18%|
|4|西安华农一品商贸有限公司|6,310,221.18|2.10%|
|5|宝翊实业公司|6,191,185.49|2.06%|
|合计|--|40,856,220.95|13.61%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|2015年|2014年|同比增减|重大变动说明|

||||||
|-|-|-|-|-|
|销售费用|160,294,019.18|158,663,015.65|1.03%|本报告期增加租赁费用所致|
|管理费用|43,541,848.36|34,468,558.87|26.32%|本报告期增加中介费用所致|
|财务费用|1,746,105.74|9,072,375.88|-80.75%|本报告期增加银行存款利息收入所致|

4、研发投入
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2015年|2014年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|520,758,435.41|555,528,610.19|-6.26%|
|经营活动现金流出小计|518,232,805.08|533,478,316.74|-2.86%|
|经营活动产生的现金流量净额|2,525,630.33|22,050,293.45|-88.55%|
|投资活动现金流入小计|7,496,829.34|271,971,685.41|-97.24%|
|投资活动现金流出小计|90,901,559.10|77,150,227.75|17.82%|
|投资活动产生的现金流量净额|-83,404,729.76|194,821,457.66|-142.81%|
|筹资活动现金流入小计|267,986,999.12|214,400,000.00|24.99%|
|筹资活动现金流出小计|210,290,604.00|197,576,424.77|6.44%|
|筹资活动产生的现金流量净额|57,696,395.12|16,823,575.23|242.95%|
|现金及现金等价物净增加额|-23,182,704.31|233,695,326.34|-109.92%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额同比减少88.55%，主要原因系本报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金同比减少所致。
投资活动产生现金流入较上年同期减少97.24%，主要原因系本报告期公司收回投资收到的现金同比减少所致。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少142.81%，主要原因系本报告期公司收回投资收到的现金同比减少，购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加242.95%，主要原因系本报告期公司取得借款所收到的现金增加所致。
现金及现金等价物净增加额较上年同期减少109.92%，主要原因系本报告期公司投资活动产生的现金流量净额同比减少较大所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2015年末||2014年末||||
||||||比重增减|重大变动说明|
|||占总资产||占总资产|||
||金额||金额||||
|||比例||比例|||
|货币资金|322,686,072.08|29.69%|345,868,776.39|32.50%|-2.81%||
|应收账款|11,355,663.85|1.04%|15,537,941.71|1.46%|-0.42%||
|存货|29,374,984.61|2.70%|35,077,824.22|3.30%|-0.60%||
|投资性房地产|131,301,510.72|12.08%|127,517,463.46|11.98%|0.10%||
|长期股权投资|2,480,050.83|0.23%||0.00%|0.23%||
||347,596,650.35||204,321,825.22|||本报告期完成了永宁国际美术馆的改|
|固定资产||31.98%||19.20%|12.78%||
|||||||造工程，由在建工程转入固定资产。|
||83,644,693.09||169,161,718.53|||本报告期完成了永宁国际美术馆的改|
|在建工程||7.69%||15.89%|-8.20%||
|||||||造工程，由在建工程转入固定资产。|
|短期借款|210,000,000.00|19.32%|150,000,000.00|14.09%|5.23%|本报告期增加短期借款|
|长期借款|3,599,766.50|0.33%|3,515,766.50|0.33%|0.00%||

2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
五、投资状况
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|5,127,640.00|1,600,000.00|220.48%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期内|累计变更|累计变更||尚未使用募集资金用途及去向||
||||本期已使|已累计使||||尚未使用||闲置两年|
|募集年份|募集方式|募集资金|||变更用途|用途的募|用途的募||||
||||用募集资|用募集资||||募集资金||以上募集|
|||总额|||的募集资|集资金总|集资金总||||
||||金总额|金总额||||总额||资金金额|
||||||金总额|额|额比例||||
||非公开发||||||||||
|2013年||24,317.7|715.4|812.18|0|0|0.00%|23,505.52|协议存款|0|
||行股份||||||||||
|合计|--|24,317.7|715.4|812.18|0|0|0.00%|23,505.52|--|0|
|募集资金总体使用情况说明|||||||||||
|公司2013年非公开发行股份募集资金净额为24,317.7万元，2013年度募集资金项目支出为0元，2014年度募集资金|||||||||||
|项目支出为96.78万元，2015年度募集资金项目支出为715.40万元，累计使用募集资金812.18万元。|||||||||||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已变|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|(含部分|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|西安饭庄东大街总店|||||||||||
||否|24,317.7|24,317.7|715.4|812.18||||否|否|
|楼体重建项目|||||||||||
|承诺投资项目小计|--|24,317.7|24,317.7|715.4|812.18|--|--||--|--|
|超募资金投向|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|无|||||||||||
|合计|--|24,317.7|24,317.7|715.4|812.18|--|--|0|--|--|
||进度计划在实施中，由于遇到以下因素的影响导致实际进度延缓：||||||||||
||1、西安饭庄东大街总店东南角47户居民楼征迁、拆除工作，因剩余3户居民与西安市碑林区||||||||||
||东大街改造协调工作领导小组提出的补偿方案无法达成共识，导致拆迁工作延缓，使该项目整体进||||||||||
||度受到很大的影响。||||||||||
|未达到计划进度或预|||||||||||
||2、西安饭庄总店旧楼拆除、工程建设工作，因东南角47户居民楼尚未拆除，影响了整个项目||||||||||
|计收益的情况和原因|的进度。为了减少损失，西安饭庄东大街总店目前部分场地仍在营业，处于维持经营状态。因而除||||||||||
|（分具体项目）|办公楼部分拆除外，主经营楼暂未拆除。一旦上述剩余3户居民就拆迁补偿达成共识同意搬迁，则||||||||||
||西安饭庄总店立即停止营业，全面实施拆除和工程建设工作。||||||||||
||3、西安饭庄总店的总平面图、施工图设计工作，因市规划局对西安饭庄项目道路红线进行新的||||||||||
||调整，需要重新作图及调整勘测成果表。目前控规方案已正式审批，但影响了原定的总平图设计及||||||||||
||施工图设计进程。||||||||||
|项目可行性发生重大|||||||||||
||不适用||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||
||不适用||||||||||
|超募资金的金额、用途|||||||||||
|及使用进展情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|募集资金投资项目先|||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|用闲置募集资金暂时|||||||||||
|补充流动资金情况|||||||||||
||不适用||||||||||
|项目实施出现募集资|||||||||||
|金结余的金额及原因|||||||||||
|尚未使用的募集资金|||||||||||
||协议存款||||||||||
|用途及去向|||||||||||
|募集资金使用及披露|||||||||||
||不适用||||||||||
|中存在的问题或其他|||||||||||
|情况|||||||||||

（3）募集资金变更项目情况
□适用√不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|西安福迎门|||||||||
|大香港酒楼|子公司|餐饮服务|15000000|51,202,427.71|-29,043,460.43|59,874,601.30|-4,106,112.28|-4,473,810.94|
|有限公司|||||||||
|西安常宁宫|||||||||
|||餐饮服务|||||||
|会议培训中|子公司||17500000|42,910,963.12|37,403,587.49|28,871,820.33|-517,293.56|-128,053.02|
|||会议接待|||||||
|心有限公司|||||||||
|西安大业食||食品加工|||||||
||子公司||86000000|78,630,500.76|57,068,485.52|46,990,371.90|-7,075,756.13|-7,024,939.27|
|品有限公司||及销售|||||||
|西安大易项|||||||||
|目管理有限|子公司|儿童早教|8000000|4,431,610.02|1,068,447.61|1,882,681.05|-5,986,668.18|-6,113,195.19|
|公司|||||||||
|西安和善园|||||||||
|商业管理有|子公司|餐饮服务|3000000|2,843,450.55|967,645.96|758,440.23|-1,340,057.40|-1,012,354.04|
|限公司|||||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|西安和善园商业管理有限公司|投资设立子公司||

八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司面临的市场格局和发展趋势
当前，我国餐饮行业发展态势明显，主要体现在连锁经营、品牌培育、技术创新、管理科学化为代表的现代餐饮企业,逐步替代传统餐饮业的手工随意性生产、单店作坊式、人为经验管理型，快步向产业化、集团化、连锁化和现代化迈进；大众化消费越来越成为餐饮消费市场的主体；饮食文化已经成为餐饮品牌培育和餐饮企业竞争的核心，成为餐饮竞争的分水岭，品牌成为餐饮企业的核心竞争力；现代科学技术、科学的经营管理、现代营养理念在餐饮行业的应用已经越来越广泛，科学化、营养化成为餐饮业的重要指向标。
在市场方面，我国的城市化步伐加快，大量的农村人口逐步城市化，原有城市人口的消费能力逐步增强，由于人口众多和我国经济的持续高速发展，在“民以食为天”的文化背景下，我国已经成为世界上最大的餐饮市场。
（二）公司面临的发展机遇和挑战
面对餐饮业新常态，餐饮企业竞争日趋激烈，更加需要公司认清形势，充分认识新常态下的新要求、新优势、新挑战、新机遇，提振精神，坚定信心，打好提质增效、战胜危机的攻坚战；练好内功、搞好内部基础管理，打好转型升级的攻坚战，努力实现转型发展新突破。
（三）公司新年度计划及措施
2016年是“十三五”规划的起步之年，也是公司上下提振信心、团结一心、励精图治、艰苦奋斗、振兴西安饮食的关键之年。面对新环境、新任务，2016年公司总体思路是：以供给侧结构性改革新思维、新理念，深刻、全面地解读、落实“转型升级、提质增效”的目标要求；以餐饮+互联网等有效途径，推动传统产业升级换代，择机尝试新型所有制运营模式；以高品质产品质量、高品位服务质量，对老字号“精心呵护、倍加珍惜”，擦亮老字号金字招牌，努力实现让员工体面地生活，让企业有尊严地发展的目标。
2016年，公司将重点抓好以下几项工作：
1、以供给侧改革新思维、新理念，推动餐饮主业创新发展。
公司上下结合自身实际，深刻学习、理解供给侧结构性改革的深刻内涵，运用新思维、新理念，对照发展中的薄弱环节，尤其是围绕“坚守信念、传承优良、创新工作、推动发展”来转变观念，提振信心，通过真抓实干，实实在在地完成市场定位、市场转型，实现精准运营、转型升级。
全年重点抓好“三个转型”：面向大众加快市场定位转型；面向市场加速产品转型；创新驱动经营模式转型，做实做稳“老字号”，大力发展“老字号”名品名店，积极探索“小店面、多布点、强支撑、多渠道”的运营模式，使老字号拳头产品成为新经济下的“精品”、“爆品”。
2、以零容忍的态度，科学、严谨的管理机制，规范、严明的管理制度，夯实质量、服务、卫生基础，不断使之巩固提升。
通过在全公司系统学习借鉴《星巴克体验》一书，全面开展质量、服务、卫生大整治、大提升，实施公司主导、督查，各分（子）公司实施主体责任的“一把手”品质工程，完善质量标准和监督保障体系，坚持考核督查与问责问效相结合，树立质量标杆，以强有力的行政、经济办法双管齐下、重奖严罚，推动质量工作取得实效。
3、以大市场、大营销为目标，推动食品工业大发展。
树立食品工业发展新理念，去冗拨杂，专注精品，策划研究食品工业发展战略，从产品的市场定位、包装设计、口味定型、规格定型、营销模式定型等方面确定发展方向、目标。形成以“一吃二喝”--泡馍和稠酒、饮品为特色产品并不断丰富产品结构，以长线产品为主导、季节性产品为辅助、旅游休闲产品为补充的产品体系，大力探索食品工业与旅游休闲产业融合发展之路，积极尝试打造富有体验性、参与感的食品工业旅游产业园，逐步实现“夯实陕西、辐射西北、走向全国”的三步走战略，打造西安饮食又一支柱产业。同时，通过互联网等新渠道扩大销售，确保2016年销售收入实现新突破。
4、以创新、创效为驱动，做强多元新兴产业。
一是加快常宁宫会议培训中心转型发展，进一步强化民企、合资、社团、商会等会议市场拓展，提升“生态月子会所”运营管理，为企业经营注入新活力。
二是大力提升永宁美术馆各大业务板块的品牌特色，完善运营模式，加强业态之间的互动互联，发挥产业聚集及协同效应。
三是提升桃李旅游烹饪学院办学水平，丰富教学内容，改革招生机制；加强校企合作，开展切合市场、贴近消费需求、紧跟时尚的培训服务；积极寻求合作伙伴，解决校舍问题。
四是加强大易项目公司“米喜米乐”品牌运营管理，引进特色项目，拓展游学业务，丰富产品内容；加强与公司旗下品牌的互联互动，实现互惠互赢；加强与幼儿园、中小学的业务合作，使米喜米乐成为幼儿园指定的早教服务机构。
5、充分利用资本平台，助推企业发展。
充分利用上市公司资本平台，整合优质资源，积极探索推进混合所有制改革，实现投资主体多元化、经营机制市场化，激发公司经营活力。采取多种形式，推动资本运营，提高公司资产证券化水平，助推企业发展。
6、以项目带动为抓手，增强企业规模实力。
一是加快推动“西安饭庄东大街店拆除重建项目”的相关工作，并做好总店拆迁的平稳过渡。
二是积极推进东大融迪项目的可行性论证等前期相关工作。
7、以“+互联网”为手段，助推传统产业升级换代。
一是整合公司旗下品牌优质资源，搭建“西安饮食微信商城”，坚持以“线上的精彩离不开线下的丰富”为指导，形成线上、线下有效互动，打造老字号互联网经济下的商业新模式。
二是借助专业网络平台，加强与第三方电商平台合作，实现传统营销模式与电商营销模式相互融合。
三是加大“一卡通”推广销售，面向大众百姓消费推出“便民小饭卡”小面值充值销售业务。
四是借助互联网+模式，尝试、探索商务、家庭早餐配送业务，采取灵活多样的融资方式，筹措资金，争取政策扶持、税收优惠、财政支持，积极开拓商务白领、社区的早餐市场。
8、以精细化管理为重点，促进企业节能降耗。
一是探索科学的用工模式。通过科学控制工资总额、合理定员定岗定责定编、优化人员结构、优化业务流程，提高劳动效能。
二是推行大数据管控模式，强化经营门店量化考核，用大数据帮助企业智慧决策、科学运营。
三是强化节能降耗管理。开源与节流并举，建立全过程、各环节成本管控体系，通过制定标准、建立机制、严格考核、有效监督，从根本上堵塞漏洞。实施节能降耗目标责任制，制定能耗定额定量指标考核和奖惩制度，有效降本增效。
四是创新经营管理机制。推行行政管理“扁平化”，尝试店长经营负责制、职工承包制、职工参股等形式，激发经营活力。
五是加强依法治企力度。制定公司《依法治企指导标准》，强化法律培训，实施“送法到基层、送法进项目”，形成各项管理合法合规、全员遵纪守法的良好氛围。
六是加强企业安全运营。严格落实《安全生产法》、《食品安全法》，坚持“党政同责、一岗双责、分级负责”工作原则，强化企业安全生产运营的主体责任，确保全年安全“六无”目标。
9、以文化营销为抓手，提升企业品牌影响力。
一是加强企业文化应用整合，做好《西安饭庄传奇》、《老孙家传奇》两部小说出版发行。
二是加大品牌营销推广力度。按照“精准营销”思路，将举办“春意唯鲜、匠心传承--西安饮食名店名师春品味飨”、“轻松一‘点’--美食到家”美食外卖等系列主题营销活动，形成月月有活动、营销不间断，实现以节造市、以市促销、以销增效，提升老字号知名度和影响力。
10、坚持以人为本，维护企业和谐稳定
一是落实“两个责任”。通过制定计划，明确责任，建立台账，全面落实党委主体责任、纪委监督责任，将“两个责任”、“一岗双责”与经营责任同部署、同检查、同考核、同兑现。
二是加强群团工作。以党建带工建、党建带团建，围绕企业经营工作，在全员中深入开展“创业、创新、创优”活动，践行劳模精神、工匠精神，为企业转型升级建功立业。
三是加强后备人才培养。通过实施青年管理干部“栋梁工程”、技术队伍“人才工程”和员工“职业成长工程”三大工程，为
公司转型升级提供人才保障。
四是提升职工幸福指数。改革、推行与市场接轨的薪酬分配机制，持续做好节日慰问、贫困帮扶和爱心助学等工作，确保员工工资收入和福利待遇稳步提升。
（四）公司未来面临的风险
1、餐饮行业面临“四高一低”（高人工成本、高物业租金、高食材成本、高能源资源价格和低利润）压力更大。
受经济环境影响，市场竞争更加充分，餐饮业“四高一低”的难题短时间不会消失，这些将给企业带来较大的经营风险。
2、食品安全的风险
餐饮行业处于与消费者日常生活联系最紧密的领域，公司所处的餐饮服务行业对于食品安全的要求非常高，如果质量控制的某个环节出现疏忽，影响食品安全，公司将要承担相应的责任。同时，食品安全事故的发生将对本公司的品牌和经营产生不利影响。因此，公司的经营存在食品安全的风险。
3、商标、标识被侵权的风险
公司拥有众多老字号品牌企业，若市场上存在冒用老字号品牌或商誉的违法侵权行为，将给公司的形象及经济效益等诸多方面带来负面影响。
4、人力资源不足的风险
按照公司战略发展规划的实施要求，企业的发展均需要公司及时储备和培养大量的专业技术、管理、服务人才等。如果公司不能吸引或培养出足够的技术、管理和服务人员，或发生大量的人员流失，公司的发展将面临人员短缺的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2015年公司利润分配预案：公司计划本年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2014年公司利润分配方案：公司本年度不进行现金分红，不送红股，也不实行资本公积金转增股本。
2013年公司利润分配方案：以公司2013年末总股本249,527,960股为基数进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增6.6股；以未分配利润向全体股东每10股送红股3.4股，同时派发现金红利0.85元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||现金分红金额（含|分红年度合并报表中|占合并报表中归属于|||
|||||以其他方式现|以其他方式现金分|
|分红年度||||||
|||归属于上市公司普通|上市公司普通股股东|||
||税）|||金分红的金额|红的比例|
|||股股东的净利润|的净利润的比率|||
|2015年|0.00|-31,647,585.76|0.00%|||
|2014年|0.00|11,060,576.06|0.00%|||
|2013年|21,209,876.60|14,794,520.98|143.36%|||

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺类型|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺|||||||
|收购报告书或权益变动报告书|||||||
|中所作承诺|||||||
|资产重组时所作承诺|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|首次公开发行或再融资时所作||||||
|承诺||||||
|股权激励承诺||||||
|||在增持完成后||||
||公司控股股东西安||||严格按照承诺|
|||的六个月内不||||
|其他对公司中小股东所作承诺|旅游集团有限责任||2015年07月10日|6个月|事项及期限履|
|||减持所持有的||||
||公司||||行了承诺|
|||本公司股份||||
|承诺是否按时履行|是|||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
西安和善园商业管理有限公司于2015年11月10日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为91610103MA6TX52439的企业法人营业执照，本公司拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|30|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|18|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|赵琰、袁蓉|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
本年度，公司聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计机构，支付费用为30万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√适用□不适用
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||合同涉|合同涉||||||||||
|||||||评估机|评估基|||||截至报|||
|||||及资产|及资产||||||||||
|合同订|合同订||||||||交易价||||||
|||合同标|合同签|的账面|的评估|构名称|准日|定价原||是否关|关联关|告期末||披露|
|立公司|立对方|||价值|价值||||格（万||||披露日期||
|||的|订日期|||（如|（如|则||联交易|系|的执行||索引|
|方名称|名称|||（万|（万||||元）||||||
|||||元）（如|元）（如|有）|有）|||||情况|||
|||||有）|有）||||||||||
||西安旅|完成饭|||||||||||||
|西安饮||||||||||||||巨潮|
||游集团|庄重建||||||市场价|||同一个|未履行|2015年05||
|食股份|恒大置|项目的||||无|||1,900|是||||资讯|
|有限公||||||||格|||大股东|完毕|月29日||
|司|业有限|建设任||||||||||||网|
||公司|务|||||||||||||

十八、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、公司重大资产重组事项
公司拟非公开发行股份收购北京嘉和一品企业管理股份有限公司100%股权，该事项构成了重大资产重组。公司于2015年4月1日召开第七届董事会第九次会议审议通过了《重大资产重组报告书（草案）》等与本次重大资产重组相关的议案，并于2015年4月7日对外进行了披露。2015年7月23日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2015年第62次并购重组委工作会议审核，公司本次重大资产重组事项获得有条件审核通过。过会后，在补充更新2015年中报财务数据时，发现标的公司
北京嘉和一品企业管理股份有限公司事先未与本公司磋商，订购了交易金额达5,300.00万元的1000台新型智能仓储柜设备。
由于公司与交易对方在对标的公司智能餐饮业务的未来盈利能力及其发展方向方面存在重大分歧，已对本次资产重组构成重
大影响，且交易对方不能采取有效措施消除上述影响。为了维护公司和全体股东利益，经公司董事会及股东大会审议通过，
向中国证监会申请撤回了本次发行股份购买资产暨重大资产重组申请文件，终止了本次重大资产重组事项。具体内容详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网上披露的相关公告。
2、与迪欧餐饮管理有限公司的业务合作事项
公司拟筹划收购资产重大事项，因该事项存在重大不确定性，为维护全体投资者的利益，避免公司股价异常波动，公司股票自2015年7月8日上午开市起停牌。2015年7月15日，公司与自然人王阳发签订了《合作意向书》，就拟与对方所控制的迪欧餐饮管理有限公司进行业务合作、参股或股权投资等事项达成一致合作意向。具体内容详见2015年7月17日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上披露的相关公告。
十九、公司子公司重大事项
□适用√不适用
二十、社会责任情况
□适用√不适用
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|一、有限售条件股份|63,431,850|12.71%||||||63,431,850|12.71%|
|3、其他内资持股|63,431,850|12.71%||||||63,431,850|12.71%|
|其中：境内法人持股|63,427,500|12.71%||||-94,500|-94,500|63,333,000|12.69%|
|境内自然人持股|4,350|0.00%||||94,500|94,500|98,850|0.02%|
|二、无限售条件股份|435,624,070|87.29%||||||435,624,070|87.29%|
|1、人民币普通股|435,624,070|87.29%||||||435,624,070|87.29%|
|三、股份总数|499,055,920|100.00%||||||499,055,920|100.00%|

股份变动的原因
√适用□不适用
咸阳饮食服务公司实验饭店（在中国证券登记结算公司深圳分公司登记的名称简称为“咸阳饮食”）为公司有限售条件流通股东，其名下持有公司有限售流通股份244,500股。2015年9月14日，经司法裁决，咸阳饮食名下所持有的94,500股已确权至自然人刘春玲名下，剩余150,000股确权至西安皇城医院名下。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
√适用□不适用
上述咸阳饮食名下持有公司有限售流通股份244,500股，已于2015年9月14日分别过户至自然人股东刘春玲（94,500股）及法人股东西安皇城医院（150,000股）名下。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||年度报告披露日||
||||年度报告披露日|||||报告期末表决权||||||
|报告期末普通||||||||||||前上一月末表决||
||59,250||前上一月末普通|||61,973||恢复的优先股股|||0|权恢复的优先股|0|
|股股东总数||||||||东总数（如有）（参||||||
||||股股东总数|||||见注8）||||股东总数（如有）||
|||||||||||||（参见注8）||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||
||||||||报告期内||持有有限|||质押或冻结情况||
||||||报告期末持|||||持有无限售条||||
|股东名称||股东性质||持股比例||||||||||
||||||||增减变动||售条件的|||||
||||||股数量|||||件的股份数量||股份状态|数量|
||||||||情况||股份数量|||||
|西安旅游集团有限责任公司||国有法人||21.04%|105,000,000|||||105,000,000||||
|西安维德实业发展有限公司||境内非国有法人||5.35%|26,681,250||||26,681,250|||||
|||||||||||||质押、冻结|26,681,250|
|西安龙基工程建设有限公司||境内非国有法人||4.89%|24,425,100||||24,425,100|||质押、冻结||
||||||||||||||24,425,100|
|西安米高实业发展有限公司||境内非国有法人||2.80%|13,983,600||||8,192,850|5,790,750||质押、冻结||
||||||||||||||8,192,850|
|西安皇城医院||境内非国有法人||0.96%|4,790,399||||150,000|4,640,399||||
|郑小华||境内自然人||0.85%|4,230,166|||||4,230,166||||
|中国证券金融股份有限公司||境内非国有法人||0.55%|2,748,400|||||2,748,400||||
|山东海中湾投资管理有限公司－海中湾开泰6号私募证券投资基金||其他||0.45%|2,261,287|||||2,261,287||||
|山东省国际信托有限公司－山东信托||其他||0.37%|1,870,000|||||1,870,000||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|－海中湾1号证券投资集合资金信托||||||||
|姚国际|境内自然人|0.34%||1,718,800|1,718,800|||
|上述股东关联关系或一致行动||上述股东中,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司||||||
|的说明||收购管理办法》中规定的一致行动人。||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||
|||||||股份种类||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量|||||
|||||||股份种类|数量|
|西安旅游集团有限责任公司|||105,000,000|||人民币普通股|105,000,000|
|西安米高实业发展有限公司|||5,790,750|||人民币普通股|5,790,750|
|西安皇城医院|||4,640,399|||人民币普通股|4,640,399|
|郑小华|||4,230,166|||人民币普通股|4,230,166|
|中国证券金融股份有限公司|||2,748,400|||人民币普通股|2,748,400|
|山东海中湾投资管理有限公司－海中湾开泰6号私募证券投资基金|||2,261,287|||||
|||||||人民币普通股|2,261,287|
|山东省国际信托有限公司－山东信托－海中湾1号证券投资集合资金信托|||1,870,000|||||
|||||||人民币普通股|1,870,000|
|姚国际|||1,718,800|||人民币普通股|1,718,800|
|中国银行股份有限公司－泰达宏利复兴伟业灵活配置混合型证券投资基金|||1,622,691|||||
|||||||人民币普通股|1,622,691|
|李红|||1,333,802|||人民币普通股|1,333,802|
|前10名无限售流通股股东之间，以及|||上述股东中,公司未知前十名有限售条件股东和无限售条件股东之间是否存在关|||||
|前10名无限售流通股股东和前10名股||||||||
||||联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。|||||
|东之间关联关系或一致行动的说明||||||||
||||公司前10名股东中姚国际先生通过普通账户持有公司股份330,000股，通过客|||||
|前10名普通股股东参与融资融券业务||||||||
|情况说明（如有）（参见注4）|||户信用交易担保证券账户持有公司股份1,388,800股，合计持有股份1,718,800股。|||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/||组织机构||
|控股股东名称||成立日期||主要经营业务|
||单位负责人||代码||
|||||主要进行国有资产经营；国际国内|
|||||旅游接待服务；组织承办国际国内|
|||||各种会议；国内贸易及物资供销业|
|西安旅游集团有限责任公司|李大有|1999年06月30日|62800167-4||
|||||（除国家规定的专项审批项目）、|
|||||对外劳务合作；旅游景点、景区的|
|||||开发、经营；旅游纪念品的开发、|
|||||生产销售；文物复仿制品、金银饰|

||||
|-|-|-|
|||品、珠宝饰品的经营；公路客运服|
|||务；房屋、汽车租赁；公路、铁路、|
|||航空联运服务；房地产开发。|
|控股股东报告期内控股和参|报告期内，西安旅游集团有限责任公司持有西安旅游股份有限公司（证券简称：西||
|股的其他境内外上市公司的|||
||安旅游，证券代码：000610）股份66,902,145股，持股比例为28.26%。||
|股权情况|||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单位||||
|实际控制人名称||成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
||负责人||||
|西安市人民政府国有资产监督|||||
||张永军||不适用|不适用|
|管理委员会|||||
|实际控制人报告期内控制的其|||||
||未知||||
|他境内外上市公司的股权情况|||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持|||
|||任职|||任期起始|任期终止|期初持股|||其他增减|期末持股|
|姓名|职务||性别|年龄||||股份数量|股份数量|||
|||状态|||日期|日期|数（股）|||变动（股）|数（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
||党委书记、|||||||||||
|胡昌民||现任|男|54|||0||||0|
||董事长|||||||||||
||党委副书|||||||||||
|吴文华|记、副董事|现任|女|48|||0||||0|
||长、总经理|||||||||||
||董事、常务|||||||||||
|张长安||现任|男|52|||0||||0|
||副总经理|||||||||||
||董事、副总|||||||||||
|郭养团||现任|男|50|||0||||0|
||经理|||||||||||
|郑 力|董 事|现任|男|45|||0||||0|
|蒋建军|董 事|现任|男|44|||0||||0|
|何雁明|独立董事|现任|男|62|||0||||0|
|田高良|独立董事|现任|男|50|||0||||0|
|杨为乔|独立董事|现任|男|45|||0||||0|
||监事会主|||||||||||
|张乃宽|席、工会主|现任|男|55|||0||||0|
||席|||||||||||
||监事、党委|||||||||||
|李一卫|副书记、纪|现任|男|46|||0||||0|
||委书记|||||||||||
|牛领弟|职工监事|现任|女|50|||0||||0|
|张新宇|副总经理|现任|男|43|||0||||0|
|张勇红|副总经理|现任|男|45|||0||||0|
|李慧琴|财务总监|现任|女|40|||0||||0|
||董事、副总|||||||||||
|李虎成|经理、董事|离任|男|53|||0||||0|
||会秘书|||||||||||
|合计|--|--|--|--|--|--|0|0|0||0|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||董事、副总经理、||||
|李虎成||离任||因个人原因内退，离职|
||董事会秘书||||

三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
党委书记、董事长：胡昌民先生，研究生学历，高级会计师职称。2006年2月至2012年2月，任西安旅游股份有限公司党委副书记、总经理；2012年2月至今，任公司党委书记、董事长。先后荣获陕西省优秀青年企业家、西安市商贸委优秀党务工作者、西安市“四优”共产党员、西安市劳动模范等荣誉称号。
党委副书记、副董事长、总经理：吴文华女士，本科文化程度，研究生学历，高级政工师。2007年6月至2012年2月任公司党委副书记、纪委书记；2012年2月至今任公司党委副书记、副董事长、总经理。曾先后荣获全国饭店业优秀女企业家、全国商业服务业巾帼建功标兵、西安市“三八”红旗手、西安市创新能手、西安商界优秀职业经理人等称号。
董事、常务副总经理：张长安先生，大专文化程度，政工师职称。2009年4月至2012年2月任公司总经理助理兼西安常宁宫会议培训中心有限公司党支部书记、总经理；2012年2月至今任公司董事、常务副总经理。
董事、副总经理：郭养团先生，大专文化程度，会计师。2010年7月至2014年3月任公司财务总监；2014年3月至2015年8月任公司副总经理；2015年8月至今，任公司董事、副总经理。
董事：郑力先生，研究生学历，会计师、审计师。2006年11月至2015年8月任西安旅游集团有限责任公司财务监察部经理；2015年8月至今任西安旅游集团有限责任公司资本运营部资管总监；2007年6月至今任公司董事。
董事：蒋建军先生，硕士，经济师、会计师。2006年6月—2011年12月任西安旅游股份有限公司投资策划部经理；2012年1月至2015年3月任西安旅游集团有限责任公司投资运营部副经理；2015年3月至今任西安秦岭朱雀太平国家森林公园旅游发展有限公司总经理；2013年9月至今任公司董事。
独立董事：何雁明先生，金融学硕士学位课程班结业，金融学教授。1999年12月至今任西安交通大学经济与金融学院金融学教授,研究生导师，美国纳斯达克研究论坛会员，澳大利亚银行家协会会员，中国注册会计师（非执业）;中国上市公司协会独立董事委员会委员，陕西省上市公司协会顾问及独立董事委员会主任。2013年9月至今任公司独立董事。
独立董事：田高良先生，教授，博士生导师。2000年4月至2008年4月任西安交通大学会计与财务系讲师，副教授；2008年4月至今任西安交通大学会计学副教授,教授,博士生导师。兼任美国哈佛大学商学院PCMPCL项目成员、美国会计学会(AAA)会员、英国利兹大学国际银行与金融研究所客座研究员，国家自然科学基金项目通讯评审专家、教育部留学回国人员科研启动基金评审专家、《中国会计评论》杂志理事会委员，陕西财务成本研究会会长、陕西会计学会常务理事。2013年9月至今任公司独立董事。
独立董事：杨为乔先生，法学硕士，副教授，硕士研究生导师。曾任甘肃政法学院经济法系助教、讲师，日本中央大学客座副教授；现任西北政法大学经济法学院副教授，省级重点学科（经济法）专业学科秘书，西北政法大学金融法研究中心副主任、西北政法大学银行法研究中心副主任、经济法学院工会副主席，中国银行法学会理事，陕西省法学会金融法学研究会秘书长、陕西省法学会财税法学研究会常务理事。2013年9月至今任公司独立董事。
监事会主席、工会主席：张乃宽先生，研究生学历，经济学副教授。2004年7月至2007年6月任西安旅游股份有限公司党委委员、监事会主席、工会主席；2007年6月至今任公司党委委员、监事会主席、工会主席。曾荣获陕西省教书育人优秀教师称号。
监事：李一卫先生，大学本科，政工师、高级职业经理人。2007年7月至2010年8月任公司党群工作部副部长；2010年9月至2013年2月2日任公司纪委副书记、党群工作部部长、公关宣传部部长；2011年1月10日至今任公司监事；2013年2月2
日至今任公司党委副书记、纪委书记。
职工监事：牛领弟女士，大专文化程度，助理经济师、特二级宴会师、餐饮服务国家级评委。2004年至2009年7月任德
发长酒店副总经理；2009年8月至今任德发长酒店总经理职务；2004年至今任公司职工监事。曾荣获西安市劳动模范，西安
市精神文明旅游使者十佳，餐饮服务大师等称号。
副总经理：张新宇先生，大专文化程度，高级政工师、中国饭店与餐饮业职业经理人。2006年7月-2009年9月，任德发长酒店党总支书记、总经理；2009年9月-2012年3月，任西安福迎门大香港酒楼有限公司总经理；2012年3月-2012年8月，任西安福迎门大香港酒楼有限公司党支部书记、董事长、总经理；2012年8月-2014年3月任公司总经理助理、西安福迎门大香港酒楼有限公司董事长、总经理；2014年3月至今，任公司副总经理。
副总经理：张勇红先生，本科学历，经济学学士，高级政工师。2006年12月-2012年2月，任西安烤鸭店党总支书记、总经理；2012年2月-2012年8月，任西安饮食联合食品公司党支部书记、总经理；2012年8月-2013年7月，任公司总经理助理、西安饮食联合食品公司党支部书记、总经理；2013年7月-2014年3月，任公司总经理助理、西安饮食联合食品公司党支部书记、总经理，西安大业食品有限公司董事长。2014年3月至今，任公司副总经理。
财务总监：李慧琴女士，本科，管理学学士，注册会计师（非执业会员）、国际注册内部审计师。2008年8月-2014年3月，任西安旅游集团有限责任公司会计主管；2014年3月至今，任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||领取报酬津贴|
|||资本运营部||||
|郑 力|西安旅游集团有限责任公司||2015年08月01日||是|
|||资管总监||||
||西安秦岭朱雀太平国家森林公园|||||
|蒋建军||总经理|2015年03月01日||是|
||旅游发展有限公司|||||

在其他单位任职情况
□适用√不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序：根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定并依据年度审计结果、董事会薪酬与考核委员会绩效考评结果予以实施。
2、确定依据：本公司高管人员的薪酬标准，均依据公司董事会和公司股东大会审议通过的《高级管理人员年度薪酬暂行办法》而确定。
3、在公司领取年度报酬的董事、监事及高级管理人员，年末根据公司年度利润计划完成和超额完成情况及综合考评结果，领取年度报酬。
独立董事年度津贴按季度发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的税|是否在公司关联|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||前报酬总额|方获取报酬|
|胡昌民|党委书记、董事|男|54|现任|84.2|否|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||长||||||
||党委副书记、副||||||
|吴文华||女|48|现任|70|否|
||董事长、总经理||||||
||董事、常务副总||||||
|张长安||男|52|现任|50.8|否|
||经理||||||
|郭养团|董事、副总经理|男|50|现任|44.4|否|
|郑 力|董 事|男|45|现任|3.6|是|
|蒋建军|董 事|男|44|现任|3.6|是|
|何雁明|独立董事|男|62|现任|6|否|
|田高良|独立董事|男|50|现任|6|否|
|杨为乔|独立董事|男|45|现任|6|否|
||监事会主席、工||||||
|张乃宽||男|55|现任|48.6|否|
||会主席||||||
||监事、党委副书||||||
|李一卫||男|46|现任|43.6|否|
||记、纪委书记||||||
|牛领弟|职工监事|女|50|现任|25.19|否|
|张新宇|副总经理|男|43|现任|30|否|
|张勇红|副总经理|男|45|现任|45.2|否|
|李慧琴|财务总监|女|40|现任|30.2|否|
||董事、副总经理、||||||
|李虎成||男|53|离任|49.03|否|
||董事会秘书||||||
|合计|--|--|--|--|546.42|--|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|2,885|
|主要子公司在职员工的数量（人）|796|
|在职员工的数量合计（人）|3,681|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|3,681|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|1,585|
|销售人员|800|
|技术人员|802|

|||
|-|-|
|财务人员|141|
|行政人员|353|
|合计|3,681|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|本科以上|110|
|大专|445|
|中专|685|
|中技高中|2,162|
|初中以下|279|
|合计|3,681|

2、薪酬政策
公司员工薪酬政策服务于公司战略，以企业经济效益为出发点，根据公司年度经营计划和季度月度分解目标，进行经营绩效综合考核，确定员工的薪酬分配。公司通过集体协商等机制，确保薪酬制度合理且执行有效。公司员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。
3、培训计划
公司每年制订培训计划，各分（子）公司有计划的进行培训，自主开展专项专业培训，对培训的结果考核，全面提高员工素质。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的有关规定，严格遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，进一步完善企业内控体系，修订了《公司章程》；根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》（证监会公告【2014】54号）及相关监管要求，对会计政策进行了相应修订和完善，使公司管理更加科学、规范、透明，公司治理更加完善。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作,控股股东西安旅游集团有限责任公司没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营的能力。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||投资者||||
|会议届次|会议类型||召开日期|披露日期|披露索引|
|||参与比例||||
||||||公告编号：2015—032，西安饮食股|
|2015年第一次||||||
||临时股东大会||2015年05月14日|2015年05月15日|份有限公司2015年第一次临时股|
|临时股东大会|||||东大会决议公告，巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.cn）|
||||||公告编号：2015—041，西安饮食股|
|2014年度股东||||||
||年度股东大会||2015年06月19日|2015年06月20日|份有限公司2014年度股东大会决|
|大会|||||议公告，巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.cn）|
||||||公告编号：2015—064，西安饮食股|
|2015年第二次||||||
||临时股东大会||2015年08月18日|2015年08月19日|份有限公司2015年第二次临时股|
|临时股东大会|||||东大会决议公告，巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.cn）|
||||||公告编号：2015—075，西安饮食股|
|2015年第三次||||||
||临时股东大会||2015年12月08日|2015年12月09日|份有限公司2015年第三次临时股|
|临时股东大会|||||东大会决议公告，巨潮资讯网|
||||||（www.cninfo.com.cn）|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|何雁明|9|8|1|0|0|否|
|田高良|9|8|1|0|0|否|
|杨为乔|9|8|1|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||4|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
无
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司第七届董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、财务与资金监督管理委员会和薪酬与考核委员会等5个专门委员会。2015年，公司董事会各专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会实施细则履行职责，依法合规运作，分别对公司的发展战略、财务报告及内审内控合规管理、全面风险管控、关联交易管理、董事候选人提名、薪酬与考核事项等工作提出意见与建议，为董事会科学决策发挥了重要作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
本公司高级管理人员全部由董事会聘任。报告期内，按照《上市公司治理准则》的要求，公司根据年末公司年度利润计划完成和超额完成情况，对高级管理人员实行年度述职与考评，根据高级管理人员的业绩进行相应的奖惩。考评采用的原则为：年薪与其业绩指标挂钩，考评后兑现。有效的约束机制及激励机制的建立和实施，大大调动了公司高级管理人员为促进企业可持续发展多作贡献的积极性和主动性。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
||||
|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期|2016年03月25日||
|内部控制评价报告全文披露索引|详见巨潮资讯网||
|纳入评价范围单位资产总额占公|||
||93.37%||
|司合并财务报表资产总额的比例|||
|纳入评价范围单位营业收入占公|||
||99.19%||
|司合并财务报表营业收入的比例|||
|缺陷认定标准|||
|类别|财务报告|非财务报告|
||1）重大缺陷①控制环境无效；②董事、监事和||
|||1）重大缺陷①决策程序导致重大失误；|
||高级管理人员舞弊行为；③已经发现并报告给管||
|||②违反国家法律法规并受到处罚；③中|
||理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；④||
|||高级管理人员和高级技术人员流失严|
||决策程序导致重大失误； ⑤违反国家法律法规||
|||重；④媒体频现负面新闻，涉及面广；|
||并受到处罚；⑥中高级管理人员和高级技术人员||
|||⑤重要业务缺乏制度控制或制度体系|
||流失严重；⑦媒体频现负面新闻，涉及面广；⑧||
|||失效；⑥其他对公司负面影响重大的情|
||重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；⑨其他||
|||形。2）重要缺陷①决策程序导致出现|
|定性标准|可能影响报表使用者正确判断的缺陷。2）重要||
|||一般失误； ②违反企业内部规章，形|
||缺陷①决策程序导致出现一般失误； ②违反企||
|||成损失； ③关键岗位业务人员流失严|
||业内部规章，形成损失； ③关键岗位业务人员||
|||重； ④媒体出现负面新闻，波及局部|
||流失严重； ④媒体出现负面新闻，波及局部区||
|||区域； ⑤重要业务制度或系统存在缺|
||域； ⑤重要业务制度或系统存在缺陷； ⑥内部||
|||陷； ⑥内部控制重要或一般缺陷未得|
||控制重要或一般缺陷未得到整改。3）一般缺陷||
|||到整改。3）一般缺陷不构成重大缺陷|
||不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺||
|||或重要缺陷的其他内部控制缺陷。|
||陷。||
|定量标准|1）重大缺陷：错报影响或财产损失大于或等于|1）重大缺陷：该缺陷造成财产损失大|

||||
|-|-|-|
||合并财务报表税前净利润的10%；2）重要缺陷：|于或等于合并财务报表资产总额的|
||错报影响或财产损失大于或等于合并财务报表|1%；2）重要缺陷：该缺陷造成财产损|
||税前净利润的5%，但小于10%；3）一般缺陷：|失大于或等于合并财务报表资产总额|
||错报影响或财产损失小于合并财务报表税前净|的0.5%，但小于1%；3）一般缺陷：|
||利润的5%。|该缺陷造成财产损失小于合并财务报|
|||表资产总额的0.5%|
|财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重大缺陷数量（个）|0||
|财务报告重要缺陷数量（个）|0||
|非财务报告重要缺陷数量（个）|0||

十、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|我们认为，贵公司于2015年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财||
|务报告内部控制。||
|内控审计报告披露情况|披露|
|内部控制审计报告全文披露日期|2016年03月25日|
|内部控制审计报告全文披露索引|详见巨潮资讯网|
|内控审计报告意见类型|标准无保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺陷|否|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2016年03月23日|
|审计机构名称|希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|希会审字(2016)0902号|
|注册会计师姓名|赵琰、袁蓉|

审计报告正文
西安饮食股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西安饮食股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2015年12月31日合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：西安饮食股份有限公司
2015年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|322,686,072.08|345,868,776.39|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||100,000.00|
|应收账款|11,355,663.85|15,537,941.71|
|预付款项|18,520,439.29|23,868,034.34|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|12,369,358.85|6,406,668.02|
|买入返售金融资产|||
|存货|29,374,984.61|35,077,824.22|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|394,306,518.68|426,859,244.68|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|15,415,747.04|15,415,747.04|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|2,480,050.83||
|投资性房地产|131,301,510.72|127,517,463.46|
|固定资产|347,596,650.35|204,321,825.22|
|在建工程|83,644,693.09|169,161,718.53|
|工程物资|||

||||
|-|-|-|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|25,236,815.87|26,352,042.49|
|开发支出|||
|商誉||1,175,436.06|
|长期待摊费用|73,631,110.37|83,391,591.88|
|递延所得税资产|12,446,191.97|9,876,312.01|
|其他非流动资产|941,899.77|269,349.79|
|非流动资产合计|692,694,670.01|637,481,486.48|
|资产总计|1,087,001,188.69|1,064,340,731.16|
|流动负债：|||
|短期借款|210,000,000.00|150,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|61,033,310.93|69,458,415.15|
|预收款项|30,369,659.24|24,265,842.94|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|18,246,375.06|16,020,621.73|
|应交税费|3,885,648.61|19,086,342.12|
|应付利息|143,849.81|115,049.89|
|应付股利|||
|其他应付款|62,785,600.79|55,211,844.75|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|386,464,444.44|334,158,116.58|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,599,766.50|3,515,766.50|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|12,663,229.55|10,799,502.00|
|专项应付款|7,800,000.00|6,800,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|1,108,199.66|1,542,348.38|
|递延所得税负债|581,100.61|600,101.17|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|25,752,296.32|23,257,718.05|
|负债合计|412,216,740.76|357,415,834.63|
|所有者权益：|||
|股本|499,055,920.00|499,055,920.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|55,514,684.59|55,296,112.19|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|48,327,055.37|48,327,055.37|
|一般风险准备|||
|未分配利润|58,024,801.50|89,672,387.26|
|归属于母公司所有者权益合计|660,922,461.46|692,351,474.82|
|少数股东权益|13,861,986.47|14,573,421.71|
|所有者权益合计|674,784,447.93|706,924,896.53|
|负债和所有者权益总计|1,087,001,188.69|1,064,340,731.16|

法定代表人：胡昌民 主管会计工作负责人：李慧琴 会计机构负责人：张华
2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|298,188,383.64|317,778,209.86|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|6,136,504.11|9,262,265.04|
|预付款项|14,242,773.64|16,072,954.84|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|72,360,275.69|65,758,106.16|
|存货|13,028,475.04|13,823,881.93|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|403,956,412.12|422,695,417.83|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|15,415,747.04|15,415,747.04|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|255,208,047.49|251,497,996.66|
|投资性房地产|102,236,874.99|97,544,557.81|
|固定资产|207,502,090.42|57,888,438.22|
|在建工程|79,733,628.91|168,695,420.53|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|5,541,618.30|6,743,282.35|
|开发支出|||
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|35,541,179.85|45,553,404.17|
|递延所得税资产|13,182,219.41|10,122,946.31|
|其他非流动资产|941,899.77|269,349.79|
|非流动资产合计|715,303,306.18|653,731,142.88|
|资产总计|1,119,259,718.30|1,076,426,560.71|
|流动负债：|||
|短期借款|210,000,000.00|150,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|38,933,402.72|41,982,129.95|
|预收款项|17,634,021.58|12,249,494.24|
|应付职工薪酬|16,036,916.85|14,119,518.01|
|应交税费|2,341,505.87|18,020,421.53|
|应付利息|143,849.81|115,049.89|
|应付股利|||
|其他应付款|81,327,885.54|76,335,794.10|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|366,417,582.37|312,822,407.72|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,599,766.50|3,515,766.50|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|12,663,229.55|10,799,502.00|
|专项应付款|7,800,000.00|6,800,000.00|
|预计负债|||
|递延收益|950,000.00|1,340,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||

||||
|-|-|-|
|非流动负债合计|25,012,996.05|22,455,268.50|
|负债合计|391,430,578.42|335,277,676.22|
|所有者权益：|||
|股本|499,055,920.00|499,055,920.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|55,824,827.93|55,606,255.53|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|48,327,055.37|48,327,055.37|
|未分配利润|124,621,336.58|138,159,653.59|
|所有者权益合计|727,829,139.88|741,148,884.49|
|负债和所有者权益总计|1,119,259,718.30|1,076,426,560.71|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|499,001,566.85|545,776,064.40|
|其中：营业收入|499,001,566.85|545,776,064.40|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|541,944,578.06|572,490,047.42|
|其中：营业成本|309,622,022.39|339,134,152.84|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|25,362,767.93|27,906,132.84|

||||
|-|-|-|
|销售费用|160,294,019.18|158,663,015.65|
|管理费用|43,541,848.36|34,468,558.87|
|财务费用|1,746,105.74|9,072,375.88|
|资产减值损失|1,377,814.46|3,245,811.34|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-2,866,161.57|8,829,041.09|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-2,866,161.57||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-45,809,172.78|-17,884,941.93|
|加：营业外收入|10,892,159.87|56,435,119.20|
|其中：非流动资产处置利得|7,239,225.20|51,592,606.95|
|减：营业外支出|689,425.50|12,449,275.87|
|其中：非流动资产处置损失|329,969.61|7,944,078.27|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-35,606,438.41|26,100,901.40|
|减：所得税费用|-2,497,417.41|13,981,922.17|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-33,109,021.00|12,118,979.23|
|归属于母公司所有者的净利润|-31,647,585.76|11,060,576.06|
|少数股东损益|-1,461,435.24|1,058,403.17|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||

||||
|-|-|-|
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|-33,109,021.00|12,118,979.23|
|归属于母公司所有者的综合收益|-31,647,585.76||
|||11,060,576.06|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-1,461,435.24|1,058,403.17|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.0634|0.0222|
|（二）稀释每股收益|-0.0634|0.0222|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：胡昌民 主管会计工作负责人：李慧琴 会计机构负责人：张华4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|352,981,010.29|393,851,934.25|
|减：营业成本|219,938,622.23|246,598,679.45|
|营业税金及附加|19,852,712.07|22,280,568.98|
|销售费用|100,432,978.50|96,699,426.10|
|管理费用|34,799,571.96|25,009,798.03|
|财务费用|-1,177,977.85|6,842,781.08|
|资产减值损失|3,018,276.24|651,677.62|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
||-2,866,161.57|8,589,041.09|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
||-2,866,161.57||

||||
|-|-|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-26,749,334.43|4,358,044.08|
|加：营业外收入|10,344,722.37|56,267,561.54|
|其中：非流动资产处置利得|7,233,696.00|51,590,606.95|
|减：营业外支出|192,978.02|6,326,752.20|
|其中：非流动资产处置损失|50,932.13|2,268,847.32|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-16,597,590.08|54,298,853.42|
|列）|||
|减：所得税费用|-3,059,273.07|13,603,805.35|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-13,538,317.01|40,695,048.07|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-13,538,317.01|40,695,048.07|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|503,396,939.31|542,211,571.88|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|51,398.77|20,257.97|
|收到其他与经营活动有关的现金|17,310,097.33|13,296,780.34|
|经营活动现金流入小计|520,758,435.41|555,528,610.19|
|购买商品、接受劳务支付的现金|167,234,566.54|197,086,668.55|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||178,559,997.92|170,950,775.75|
|金|||
|支付的各项税费|50,466,910.23|45,472,011.78|
|支付其他与经营活动有关的现金|121,971,330.39|119,968,860.66|
|经营活动现金流出小计|518,232,805.08|533,478,316.74|
|经营活动产生的现金流量净额|2,525,630.33|22,050,293.45|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||200,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|240,000.00|8,589,041.09|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||7,256,829.34|63,382,644.32|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|7,496,829.34|271,971,685.41|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||85,773,919.10|75,550,227.75|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|5,127,640.00|1,600,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|90,901,559.10|77,150,227.75|
|投资活动产生的现金流量净额|-83,404,729.76|194,821,457.66|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|150,000.00|400,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|260,000,000.00|214,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|7,836,999.12||
|筹资活动现金流入小计|267,986,999.12|214,400,000.00|
|偿还债务支付的现金|200,000,000.00|164,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||10,290,604.00|33,576,424.77|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|210,290,604.00|197,576,424.77|
|筹资活动产生的现金流量净额|57,696,395.12|16,823,575.23|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-23,182,704.31|233,695,326.34|
|加：期初现金及现金等价物余额|345,868,776.39|112,173,450.05|
|六、期末现金及现金等价物余额|322,686,072.08|345,868,776.39|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|350,747,368.61|388,011,637.36|
|收到的税费返还|51,398.77||
|收到其他与经营活动有关的现金|16,964,315.64|11,812,360.06|
|经营活动现金流入小计|367,763,083.02|399,823,997.42|
|购买商品、接受劳务支付的现金|100,587,032.65|120,957,143.20|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||131,107,590.84|122,665,062.99|
|金|||
|支付的各项税费|39,742,642.56|34,920,822.90|
|支付其他与经营活动有关的现金|96,285,048.71|106,136,383.61|
|经营活动现金流出小计|367,722,314.76|384,679,412.70|
|经营活动产生的现金流量净额|40,768.26|15,144,584.72|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||200,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||8,589,041.09|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||7,251,137.00|63,176,833.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|7,251,137.00|271,765,874.09|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||78,070,486.60|62,631,160.20|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|6,357,640.00|7,600,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|84,428,126.60|70,231,160.20|
|投资活动产生的现金流量净额|-77,176,989.60|201,534,713.89|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|260,000,000.00|214,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|7,836,999.12||
|筹资活动现金流入小计|267,836,999.12|214,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|200,000,000.00|164,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||10,290,604.00|29,744,032.18|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|210,290,604.00|193,744,032.18|
|筹资活动产生的现金流量净额|57,546,395.12|20,255,967.82|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-19,589,826.22|236,935,266.43|
|加：期初现金及现金等价物余额|317,778,209.86|80,842,943.43|
|六、期末现金及现金等价物余额|298,188,383.64|317,778,209.86|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||499,05|||||||||||||
||||||55,296,||||48,327,||89,672,|14,573,|706,924|
|一、上年期末余额|5,920.|||||||||||||
||||||112.19||||055.37||387.26|421.71|,896.53|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||499,05|||||||||||||
||||||55,296,||||48,327,||89,672,|14,573,|706,924|
|二、本年期初余额|5,920.|||||||||||||
||||||112.19||||055.37||387.26|421.71|,896.53|
||00|||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|三、本期增减变动|||||||
|||218,572||-31,647,|-711,43|-32,140,|
|金额（减少以“－”|||||||
|||.40||585.76|5.24|448.60|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总||||-31,647,|-1,461,4|-33,109,|
|额||||585.76|35.24|021.00|
|（二）所有者投入||218,572|||750,000|968,572|
|和减少资本||.40|||.00|.40|
|1．股东投入的普|||||750,000|750,000|
|通股|||||.00|.00|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|||218,572||||218,572|
|4．其他|||||||
|||.40||||.40|
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||499,05|55,514,|48,327,|58,024,|13,861,|674,784,447.93|
|四、本期期末余额|||||||
||5,920.|684.59|055.37|801.50|986.47||

||
|-|
|00|

上期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||249,52|||||||||||||
||||||219,984||||44,257,||188,730|15,215,|717,715|
|一、上年期末余额|7,960.|||||||||||||
||||||,565.79||||550.57||,699.00|018.54|,793.90|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||249,52|||||||||||||
||||||219,984||||44,257,||188,730|15,215,|717,715|
|二、本年期初余额|7,960.|||||||||||||
||||||,565.79||||550.57||,699.00|018.54|,793.90|
||00|||||||||||||
|三、本期增减变动|249,52||||-164,68|||||||||
||||||||||4,069,5||-99,058,|-641,59|-10,790,|
|金额（减少以“－”|7,960.||||8,453.6|||||||||
||||||||||04.80||311.74|6.83|897.37|
|号填列）|00||||0|||||||||
|（一）综合收益总|||||||||||11,060,|1,058,4|12,118,|
|额|||||||||||576.06|03.17|979.23|
|（二）所有者投入||||||||||||400,000|400,000|
|和减少资本||||||||||||.00|.00|
|1．股东投入的普||||||||||||400,000|400,000|
|通股||||||||||||.00|.00|
|2．其他权益工具||||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||||
|额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
||84,839||||||||4,069,5||-25,279,|-2,100,|61,529,|
|（三）利润分配||||||||||||||
||,506.4||||||||04.80||381.40|000.00|629.80|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||0||||||
||||4,069,5|-4,069,5|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||04.80|04.80|||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
||84,839||||||
|3．对所有者（或||||-21,209,|-2,100,|61,529,|
||,506.4||||||
|股东）的分配||||876.60|000.00|629.80|
||0||||||
|4．其他|||||||
||164,68|-164,68|||||
|（四）所有者权益||||-84,839,||-84,839,|
||8,453.|8,453.6|||||
|内部结转||||506.40||506.40|
||60|0|||||
||164,68|-164,68|||||
|1．资本公积转增||||-84,839,||-84,839,|
||8,453.|8,453.6|||||
|资本（或股本）||||506.40||506.40|
||60|0|||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||499,05||||||
|||55,296,|48,327,|89,672,|14,573,|706,924|
|四、本期期末余额|5,920.||||||
|||112.19|055.37|387.26|421.71|,896.53|
||00||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||499,055,||||55,606,25||||48,327,05|138,159|741,148,8|
|一、上年期末余额||||||||||||
||920.00||||5.53||||5.37|,653.59|84.49|
|加：会计政策||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|变更||||||
|前期差||||||
|错更正||||||
|其他||||||
||499,055,|55,606,25|48,327,05|138,159|741,148,8|
|二、本年期初余额||||||
||920.00|5.53|5.37|,653.59|84.49|
|三、本期增减变动||||||
|||218,572.4||-13,538,|-13,319,7|
|金额（减少以“－”||||||
|||0||317.01|44.61|
|号填列）||||||
|（一）综合收益总||||-13,538,|-13,538,3|
|额||||317.01|17.01|
|（二）所有者投入||218,572.4|||218,572.4|
|和减少资本||0|||0|
|1．股东投入的普||||||
|通股||||||
|2．其他权益工具||||||
|持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入||||||
|所有者权益的金||||||
|额||||||
|||218,572.4|||218,572.4|
|4．其他||||||
|||0|||0|
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权益||||||
|内部结转||||||
|1．资本公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||499,055,|55,824,82|48,327,05|124,621|727,829,139.88|
|四、本期期末余额||||||
||920.00|7.93|5.37|,336.58||

上期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||249,527,||||220,294,7||||44,257,55|207,583|721,663,7|
|一、上年期末余额||||||||||||
||960.00||||09.13||||0.57|,493.32|13.02|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||249,527,||||220,294,7||||44,257,55|207,583|721,663,7|
|二、本年期初余额||||||||||||
||960.00||||09.13||||0.57|,493.32|13.02|
|三、本期增减变动||||||||||||
||249,527,||||-164,688,||||4,069,504|-69,423,|19,485,17|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||960.00||||453.60||||.80|839.73|1.47|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||40,695,|40,695,04|
|额||||||||||048.07|8.07|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
||84,839,5||||||||4,069,504|-25,279,|63,629,62|
|（三）利润分配||||||||||||
||06.40||||||||.80|381.40|9.80|
||||||||||4,069,504|-4,069,5||
|1．提取盈余公积||||||||||||
||||||||||.80|04.80||
|2．对所有者（或|84,839,5|||||||||-21,209,|63,629,62|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股东）的分配|06.40|||876.60|9.80|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益|164,688,|-164,688,||-84,839,|-84,839,5|
|内部结转|453.60|453.60||506.40|06.40|
|1．资本公积转增|164,688,|-164,688,||-84,839,|-84,839,5|
|资本（或股本）|453.60|453.60||506.40|06.40|
|2．盈余公积转增||||||
|资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补||||||
|亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||499,055,|55,606,25|48,327,05|138,159|741,148,8|
|四、本期期末余额||||||
||920.00|5.53|5.37|,653.59|84.49|

三、公司基本情况
西安饮食股份有限公司(以下简称“本公司”)原名西安饮食服务（集团）股份有限公司（2007年8月变更），其前身西安市饮食公司为成立于1956年的国有商业企业。经西安市人民政府批准，在原西安市饮食公司的基础上于1992年12月8日组建西安饮食集团公司。1993年11月11日经西安市体改委市体改字(1993)98号和市体改字(1993)103号文批准,对西安饮食集团公司进行整体改组,采用定向募集方式设立股份有限公司。1997年4月9日，经中国证监会证监发字(1997)112号和证监发字(1997)113号文批准，公开发行人民币普通股(A股)4000万股，并于1997年4月30日在深交所上市。根据本公司2013年2月19日召开的2013年第一次临时股东大会决议，并经陕西省国有资产监督管理委员会“陕国资产权发[2013]320号”文及中国证券监督管理委员会证监许可[2013]329号《关于核准西安饮食股份有限公司非公开发行股票的批复》文核准，本公司非公开发行有限售条件股票5000万股新股。发行后本公司总股本增加至249,527,960股。2014年3月12日，公司2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币249,527,960.00元，由资本公积和未分配利润转增股本，转增基准日期为2013年12月31日，变更后注册资本为人民币499,055,920.00元，并办理了相关工商变更登记。
公司注册地址：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦六层
法定代表人：胡昌民
经营范围：国内商业、物资供销业；物业管理、投资项目信息咨询及中介服务、技能培训；以下由分支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印、传真服务，设备安装及加工；文化娱乐、桑拿、按摩、冲浪；
养殖业；国内接待旅游服务；饮料、纯净水的生产销售、修理服务；本企业生产产品及技术的进出口业务；
本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来
一补”业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工；文化传播；房屋租赁；珠宝首饰、玉器、美术、工
艺品的销售；停车服务；
本财务报表业经本公司董事会决议于2015年3月25日批准对外报出
本公司本期将西安和善园商业管理有限公司纳入本期合并报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注四列示的重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1.同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2.非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，公司将进行重新评估。
2.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币业务
本公司对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
2．外币会计报表的折算方法
本公司对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报的会计报表，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
10、金融工具
1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见附注“三、（十一）应收款项”）、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
（3）可供出售金融资产
除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：①为了近期内回购而承担的金融负债；②本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；③不作为有效套期工具的衍生工具。本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
2．金融资产转移的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
（3）应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。
可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，应当按照成本计量。
3．金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
（1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
（2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
（3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。
4．金融资产减值损失的计量
本公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
（1）持有至到期投资
持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现金流量现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||单项金额重大的应收款项是指单项金额超过300万元的应收|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||款项（含关联方）。|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄|
||为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|1.00%|1.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|10.00%|10.00%|
|3－4年|15.00%|15.00%|
|4－5年|20.00%|20.00%|
|5年以上|30.00%|30.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||除单项金额超过300万元的应收账款（含关联方），3年以上|
||账龄的应收款项或有证据证明收回风险很大的应收款项划分|
|单项计提坏账准备的理由|为单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款|
||项。单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款|
||项。|
|坏账准备的计提方法|采用个别认定法计提坏账准备|

12、存货
存货分为原材料、物料用品、在产品、库存商品、低值易耗品等。存货取得时均采用实际成本计价。
发出时，从事餐饮业各分公司除库存商品外均采用先进先出法计价，库存商品发出采用售价法计价，低值易耗品采用五五摊销法核算；鲜达饮品分公司产成品发出时采用加权平均法核算。存货的盘点采用永续盘存制。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。对可变现净值低于存货成本的差额，按单项法计提存货跌价准备。可变现净值是指在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
存货损失确认标准：
1．存货毁损；
2．存货全部或部分陈旧过时；
3．存货销售价格低于成本。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2．初始计量
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）本公司对除企业合并以外的长期股权投资，以支付现金取得的，按实际支付的购买价款作为初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以非货币性交易换入的，按公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，以将享有股份的公允价值确认初始投资成本。
3.后续计量
（1）持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资”按《企业会计准则第22号——金融资产的确认和计量》处理。
（2）本公司对子公司的投资采用成本法进行后续计量。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
对子公司的长期股权投资日常采用成本法核算，期末编制合并报表时按照权益法调整。
（3）本公司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资单位具有共同控制或重大影响的投资，采用权益法进行后续计量。
（4）长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整初始投资成本。
（5）投资方取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。公司无法合理确定被投资单位各项可辨认资产等的公允价值时，以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资损益。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，应当按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
（6）确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的，确认预计负债。
4.长期股权投资的处置
（1）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（2）处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。共同控制、重大影响的判断标准。
（3）因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
5．长期股权投资的减值：本公司对子公司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债表日按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。公司对被投资单位不具有重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值与按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括：
1．已出租的土地使用权；
2．持有并到期准备增值后转让的土地使用权；
3．已出租的建筑物。
对投资性房地产采用成本模式计量。对能够单独计量、产权清晰的出租房、地产，从合同签署日起，应按投资性房地产准则核算，从固定资产或无形资产调至投资性房地产科目，并按照规定计提折旧和摊销，出租合同到期日承租方无续签出租合同的，应转回固定资产或无形资产进行核算。
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指使用期限超过一年、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，单位价值超过2000元的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的设备、器具、工具等有形资产；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的成本入账。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法|30-40|0|3.33-2.50|
|机器设备|年限平均法|5-20|0|20.00-5.00|
|运输设备|年限平均法|5-8|0|20.00-12.50|
|其他设备|年限平均法|5-8|0|20.00-12.50|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程按实际成本计价。当在建工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产。期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象的，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
18、借款费用
本公司借款费用，是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或生产的予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为财务费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用予以资本化的借款范围既包括专门借款，也可包括一般借款。对于一般借款只有在购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款时，才将与该部分一般借款相关的借款费用资本化；否则，所发生的借款费用计入当期损益。
借款费用允许开始资本化同时满足三个条件，即资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间超过三个月的，将暂停借款费用的资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。具体从以下几个方面判断：
1．符合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产活动已经全部完成或者实质上已经完成。
2．所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求相符或者基本相符，即使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响正常使用或者销售。
3．继续发生在所购建或者生产的符合资本化条件的资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，无形资产按其取得的来源不同其成本构成：
1．外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
2．购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的初始成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用的有关规定予以资本化外，在信用期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
3．投资者投入的无形资产成本，按照投资合同或协议约定的价格确定，但合同或协议约定价格不公允的除外。
4．非货币性资产交换、债务重组和政府补助取得的无形资产的成本，分别按照“非货币性资产交易”和“债务重组”及“营业外收入”的有关规定确定。
取得的土地使用权按照所支付的价款及相关税费确认为无形资产。
利用自有土地使用权建造地上建筑物时，土地使用权的账面价值，仍作为无形资产进行核算，相关的土地使用权账面价值不再转入在建工程成本。外购房屋建筑物所支付的价款中包括土地使用权以及建筑物价值的，则对实际支付的价款按照合理的方法在土地使用权和地上建筑物之间进行分配；如果确实无法在土地使用权和地上建筑物之间进行合理分配的，全部作为固定资产，按照固定资产确认和计量的原则进行处理；改变土地使用权的用途，停止自用土地使用权而用于赚取租金或资本增值时，将其账面价值转为投资性房地产。
使用寿命有限的无形资产，在其预计使用寿命内采取系统合理的方法对应摊销的金额进行摊销。公司无形资产采用直线法摊销、不预留残值。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，按不超过合同性权利或其他法定权利的期限摊销；合同或法律没有规定使用寿命的，公司以与同行业的情况比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，确定摊销期限。
使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，但在每个会计期间进行减值测试。其减值测试的方法按照判断资产减值的原则进行处理，如经减值测试表明已发生减值，则计提相应的减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出等。租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。长期待摊费用摊销的起始时点为费用发生的当期。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。公司离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，企业年金相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
1.该义务是企业承担的现时义务；
2.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3.该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
本公司销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
1.销售商品在已将商品所有权上的主要风险和披露转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。公司商品销售主要以通过代理销售和直接销售两种模式，代理销售均在商品发出后，根据相关合同和协议约定的风险和报酬转移后确认收入；
2.提供劳务
（1）餐饮服务收入公司对外提供餐饮服务的，在餐饮服务已经提供且取得服务费或收取服务费权利时确认收入。
（2）其他劳务收入公司对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
3.既销售商品又提供劳务的收入公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务不能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
4.让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，公司确认收入。
5.其他收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1．资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
2．对于子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3．对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
4．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益时，公司减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，将减记的金额转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|产品销售收入|17%|

||||
|-|-|-|
|营业税|餐饮收入、客房收入、租赁收入|5%|
|城市维护建设税|增值税、营业税|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|营业税|娱乐收入|10%|
|营业税|洗衣房及其他收入|5%|
|教育费附加|增值税、营业税|3%|
|地方教育费附加|增值税、营业税|2%|
|其他税项||按有关规定执行|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|

2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|298,149.04|519,052.66|
|银行存款|322,387,923.04|345,349,723.73|
|合计|322,686,072.08|345,868,776.39|

其他说明
注：期末银行存款不存在抵押、冻结等对使用有限制，或存放在境外有潜在回收风险的情况。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据||100,000.00|
|合计||100,000.00|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||11,788,0||432,340.||11,355,66|15,983,||445,938.0||15,537,941.|
|合计提坏账准备的||100.00%||3.67%|||100.00%||2.79%||
||03.92||07||3.85|879.76||5||71|
|应收账款|||||||||||
||11,788,0||432,340.||11,355,663.85|15,983,||445,938.0||15,537,941.71|
|合计||100.00%||3.67%|||100.00%||2.79%||
||03.92||07|||879.76||5|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|9,773,036.70|97,730.37|1.00%|
|1至2年|260,213.80|13,010.69|5.00%|
|2至3年|868,085.22|86,808.52|10.00%|
|3至4年|157,147.00|23,572.05|15.00%|
|4至5年|76,379.20|15,275.84|20.00%|
|5年以上|653,142.00|195,942.60|30.00%|
|合计|11,788,003.92|432,340.07|3.67%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额13,597.98元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款坏账准备期末余
总额的比例 额
(%)
西安西饮巴布里食品有限 货款 1,217,551.85 1年以内 10.33 12,175.52
公司
西安市碑林区东大街改造 房费 539,400.00 1年以内 4.58 5,394.00
协调工作领导小组办公室
鸿瑞商贸有限公司 货款 413,780.00 5年以上 3.51 124,134.00
西安绿地笔克国际会展有 餐费 401,914.00 1年以内 3.41 4,019.14
限公司
陕西康辉旅行社 餐费 387,402.89 1年以内 3.29 3,874.03
合计 2,960,048.74 25.12 149,596.69
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|18,010,363.37|97.25%|13,541,693.61|56.74%|
|1至2年|289,602.88|1.56%|1,249,044.73|5.23%|
|2至3年|211,473.04|1.14%|88,780.00|0.37%|
|3年以上|9,000.00|0.05%|8,988,516.00|37.66%|
|合计|18,520,439.29|--|23,868,034.34|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 款项性质 金额 账龄 占总额的比
例(%)
西安旅游集团恒大置业有限公司 预付工程款 6,200,000.00 1年以内 33.48
陕西民族大厦有限责任公司 预付租金 1,380,000.00 1年以内 7.45
西安市新世纪物业管理有限责任公司 预付租金 723,226.00 1年以内 3.91
立丰广场商业运营公司 物业费、设备使用 696,707.94 1年以内 3.76
费、水电费
兴平市秦龙土建工程有限公司 预付工程款 616,500.00 1年以内 3.33
合计 9,616,433.94 51.92
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|类别|||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||计提比例|||||||
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||3,856,58||3,856,58|||3,856,5||3,856,584|||
|独计提坏账准备的||13.85%||100.00%|||17.78%||100.00%||
||4.99||4.99|||84.99||.99|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||12,552,2||407,898.||12,144,35|6,160,4||218,802.3||5,941,668.0|
|合计提坏账准备的||45.09%||3.25%|||28.41%||3.55%||
||57.55||70||8.85|70.34||2||2|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||11,428,9||11,203,9||225,000.0|11,668,||11,203,99|||
|单独计提坏账准备||41.06%||98.03%|||53.81%||96.02%|465,000.00|
||99.05||99.05||0|999.05||9.05|||
|的其他应收款|||||||||||
||27,837,8||15,468,4||12,369,358.85|21,686,||15,279,38||6,406,668.02|
|合计||100.00%||55.57%|||100.00%||70.46%||
||41.59||82.74|||054.38||6.36|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|长安期货经纪有限公司|3,856,584.99|3,856,584.99|100.00%|预计未来无现金流入|
|合计|3,856,584.99|3,856,584.99|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|8,807,773.37|88,090.58|1.00%|
|1至2年|2,792,131.18|139,822.56|5.00%|
|2至3年|241,346.22|23,702.62|10.00%|
|3至4年|264,010.40|39,601.56|15.00%|
|4至5年|170,322.80|34,064.56|20.00%|
|5年以上|276,673.58|82,616.82|30.00%|
|合计|12,552,257.55|407,898.70|3.25%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额189,096.38元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|应收个人款项|26,880.00|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|815,814.66|1,582,808.13|
|个人往来|1,065,235.72|150,992.22|
|押金/保证金|8,080,247.10|2,842,632.00|
|代垫款|676,260.26|1,035,338.03|
|其他往来|17,200,283.85|16,073,814.00|
|POS机刷卡||470.00|
|合计|27,837,841.59|21,686,054.38|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|长安期货经纪有限||||||
||往来款|3,856,584.99|5年以上|13.85%|3,856,584.99|
|公司||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|陕西经信纺织公司|往来款|2,895,844.82|5年以上|10.40%|2,895,844.82|
|陕西省靖边县思靖||||||
||往来款|2,388,693.36|5年以上|8.58%|2,388,693.36|
|开发公司||||||
|吴旗石油钻采公司||||||
||往来款|2,022,590.81|5年以上|7.27%|2,022,590.81|
|德发长指挥部||||||
|西安海峡投资控股||||||
||房租押金|1,830,000.00|1-2年|6.57%|91,500.00|
|有限公司||||||
|合计|--|12,993,713.98|--|46.67%|11,255,213.98|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|8,196,536.34||8,196,536.34|8,356,471.31||8,356,471.31|
|在产品|688,593.41||688,593.41|1,742,910.83||1,742,910.83|
|库存商品|6,512,050.08||6,512,050.08|10,301,895.06||10,301,895.06|
|周转材料|13,977,804.78||13,977,804.78|14,676,547.02||14,676,547.02|
|合计|29,374,984.61||29,374,984.61|35,077,824.22||35,077,824.22|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中无借款费用资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|18,494,999.04|3,079,252.00|15,415,747.04|18,494,999.04|3,079,252.00|15,415,747.04|
|按成本计量的|18,494,999.04|3,079,252.00|15,415,747.04|18,494,999.04|3,079,252.00|15,415,747.04|
|合计|18,494,999.04|3,079,252.00|15,415,747.04|18,494,999.04|3,079,252.00|15,415,747.04|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|西安西饮|||||||||||
|楚苑楼餐|3,004,252.|||3,004,252.|3,004,252.|||3,004,252.|||
||||||||||21.90%||
|饮管理有|00|||00|00|||00|||
|限公司|||||||||||
|西安天顺|||||||||||
|大厦联合|15,415,747|||15,415,747|||||||
||||||||||15.38%||
|开发有限|.04|||.04|||||||
|公司|||||||||||
|中国改革|||||||||||
||75,000.00|||75,000.00|75,000.00|||75,000.00|||
|实业公司|||||||||||
||18,494,999|||18,494,999|3,079,252.|||3,079,252.|||
|合计|||||||||--||
||.04|||.04|00|||00|||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|3,079,252.00||3,079,252.00|
|期末已计提减值余额|3,079,252.00||3,079,252.00|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间（个月）|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度||||

其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|北京国金||4,221,000||-2,744,75||||||1,476,248||

|||||
|-|-|-|-|
|彩业科技|.00|1.29|.71|
|有限公司||||
|西安西饮||||
|巴布里食|906,640.0||1,003,802|
|||97,162.12||
|品有限公|0||.12|
|司||||
||5,127,640|-2,647,58|2,480,050|
|小计||||
||.00|9.17|.83|
||5,127,640|-2,647,58|2,480,050|
|合计||||
||.00|9.17|.83|

其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|150,925,448.22|1,489,692.39||152,415,140.61|
|2.本期增加金额|6,980,000.00|1,197,334.16||8,177,334.16|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
||6,980,000.00|1,197,334.16||8,177,334.16|
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|157,905,448.22|2,687,026.55||160,592,474.77|
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|24,851,126.01|46,551.14||24,897,677.15|
|2.本期增加金额|4,116,580.08|276,706.82||4,393,286.90|
|（1）计提或摊销|4,116,580.08|276,706.82||4,393,286.90|

|||||
|-|-|-|-|
|3.本期减少金额||||
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额|28,967,706.09|323,257.96|29,290,964.05|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金额||||
|（1）计提||||
|3、本期减少金额||||
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|128,937,742.13|2,363,768.59|131,301,510.72|
|2.期初账面价值|126,074,322.21|1,443,141.25|127,517,463.46|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|电子设备|机器设备|其他设备|运输设备|合计|
|一、账面原值：|||||||
|1.期初余额|220,542,461.17|13,481,156.69|58,613,865.90|43,240,868.28|10,558,850.98|346,437,203.02|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2.本期增加金|||||||
||158,146,095.27|1,869,075.36|1,217,075.43|1,451,461.61|211,865.98|162,895,573.65|
|额|||||||
|（1）购置|1,925,937.70|1,869,075.36|1,217,075.43|1,451,461.61|211,865.98|6,675,416.08|
|（2）在建工|||||||
||156,220,157.57|||||156,220,157.57|
|程转入|||||||
|（3）企业合|||||||
|并增加|||||||
|3.本期减少金|||||||
||2,170,849.31|1,706,336.51|2,364,681.09|2,540,823.99|251,121.44|9,033,812.34|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||1,706,336.51|2,364,681.09|2,540,823.99|251,121.44|6,862,963.03|
|报废|||||||
|（2）转入在|||||||
||2,170,849.31|||||2,797,123.09|
|建工程|||||||
|4.期末余额|376,517,707.13|13,643,895.54|57,466,260.24|42,151,505.90|10,519,595.52|500,298,964.33|
|二、累计折旧|||||||
|1.期初余额|51,225,981.50|9,587,525.43|41,698,888.85|32,102,844.33|7,500,137.69|142,115,377.80|
|2.本期增加金|||||||
||8,275,011.17|1,597,810.30|3,950,433.15|3,130,084.76|1,058,972.31|18,012,311.69|
|额|||||||
|（1）计提|8,275,011.17|1,597,810.30|3,950,433.15|3,130,084.76|1,058,972.31|18,012,311.69|
|3.本期减少金|||||||
||1,123,059.65|1,432,164.74|2,277,598.22|2,448,431.46|144,121.44|7,425,375.51|
|额|||||||
|（1）处置或|||||||
|||1,432,164.74|2,277,598.22|2,448,431.46|144,121.44|6,302,315.86|
|报废|||||||
|（2）转入在|||||||
||1,123,059.65|||||1,123,059.65|
|建工程|||||||
|4.期末余额|58,377,933.02|9,753,170.99|43,371,723.78|32,784,497.63|8,414,988.56|152,702,313.98|
|三、减值准备|||||||
|1.期初余额|||||||
|2.本期增加金|||||||
|额|||||||
|（1）计提|||||||
|3.本期减少金|||||||
|额|||||||
|（1）处置或|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|报废|||||||
|4.期末余额|||||||
|四、账面价值|||||||
|1.期末账面价|||||||
||318,139,774.11|3,890,724.55|14,094,536.46|9,367,008.27|2,104,606.96|347,596,650.35|
|值|||||||
|2.期初账面价|||||||
||169,316,479.67|3,893,631.26|16,914,977.05|11,138,023.95|3,058,713.29|204,321,825.22|
|值|||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|
|房屋及建筑物|14,092,191.41|7,959,297.42||6,132,893.99||

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|房屋及建筑物|9,884,408.78|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|房屋建筑物|79,992,851.40|正在办理房产证|
|其中：租赁土地建造房屋建筑物|8,990,373.54||

其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|常宁宫翻新改造|||||||
|||||17,298.00||17,298.00|
|工程|||||||
|柿园路工程|909,747.14||909,747.14|909,747.14||909,747.14|
|白云章拆迁安置|||||||
||25,244,807.53||25,244,807.53|9,277,508.53||9,277,508.53|
|工程|||||||
|西安饭庄重建工|||||||
||53,579,074.24||53,579,074.24|41,585,098.24||41,585,098.24|
|程|||||||
|永宁宫营业楼装|||||||
|||||116,397,268.62||116,397,268.62|
|修工程|||||||
|西安饭庄凤城五|||||||
|||||34,250.00||34,250.00|
|路店传菜梯改造|||||||
|西安饭庄沣镐路|||||||
|||||397,200.00||397,200.00|
|店装修改造工程|||||||
|西安饭庄沣镐路|||||||
|店LED灯具安装||||94,348.00||94,348.00|
|工程|||||||
|常宁宫山庄温泉|||||||
||230,000.00||230,000.00|230,000.00||230,000.00|
|项目工程|||||||
|常宁宫游泳馆镀|||||||
|||||219,000.00||219,000.00|
|锌钢网架工程|||||||
|常宁宫观景楼装|||||||
||3,681,064.18||3,681,064.18||||
|修改造工程|||||||
|合计|83,644,693.09||83,644,693.09|169,161,718.53||169,161,718.53|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期初余额||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名|||本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|白云章||9,277,508.53|||||||||||
||||15,967,2|||25,244,8|||||||
|拆迁安||||||||自筹||||其他|
||||99.00|||07.53|||||||
|置工程|||||||||||||
|西安饭||||||||||1,656,468.00|||
||360,419|, 41,585,0|11,993,9|||53,579,0|||2,356,98||||
|庄重建|||||||12.00%|募投||||其他|
||000.0|0 98.24|76.00|||74.24|||0.24||||
|工程|||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|永宁宫|||||||||||
|营业楼||116,397,|48,615,8|165,013,||||1,433,53|786,519.||
||||||||自筹|||其他|
|装修工||268.62|71.20|139.82||||9.29|33||
|程|||||||||||
|常宁宫|||||||||||
|游泳馆|||||||||||
|||219,000.|1,469,21|1,688,21|||||||
|镀锌钢|||||||自筹|||其他|
|||00|7.70|7.70|||||||
|网架工|||||||||||
|程|||||||||||
|常宁宫|||||||||||
|观景楼|||3,681,06||3,681,06||||||
||||||||自筹|||其他|
|装修改|||4.18||4.18||||||
|造工程|||||||||||
||360,419,|167,478,|81,727,4|166,701,|82,504,9|||3,790,51|2,442,98||
|合计||||||--|--|||--|
||000.00|875.39|28.08|357.52|45.95|||9.53|7.33||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
21、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||天然气初||||
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术||软件使用权|其他|合计|
|||||装费||||
|一、账面原值||||||||
|1.期初余||||||||
||33,750,468.84|||6,094,606.81|1,609,735.00||41,454,810.65|
|额||||||||
|2.本期增||||||||
|||||47,000.00|414,480.00|600,000.00|1,061,480.00|
|加金额||||||||
|（1）购||||||||
|||||47,000.00|414,480.00||461,480.00|
|置||||||||
|（2）内||||||||
|部研发||||||||
|（3）企||||||||
|||||||600,000.00|600,000.00|
|业合并增加||||||||
|3.本期减少||||||||
||1,197,334.16||||||1,197,334.16|
|金额||||||||
|（1）处||||||||
|置||||||||
|（2）转||||||||
|入投资性房地|1,197,334.16||||||1,197,334.16|
|产||||||||
|4.期末余||||||||
||32,553,134.68|||6,141,606.81|2,024,215.00|600,000.00|41,318,956.49|
|额||||||||
|二、累计摊销||||||||
|1.期初余||||||||
||8,294,814.29|||5,441,216.77|1,366,737.10||15,102,768.16|
|额||||||||
|2.本期增|812,014.22|||118,311.19|278,513.91|10,000.00|1,218,839.32|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|加金额||||||
|（1）计||||||
||812,014.22|118,311.19|278,513.91|10,000.00|1,218,839.32|
|提||||||
|3.本期减||||||
||239,466.86||||239,466.86|
|少金额||||||
|（1）处||||||
|置||||||
|（2）转||||||
|入投资性房地|239,466.86||||239,466.86|
|产||||||
|4.期末余||||||
||8,867,361.65|5,559,527.96|1,645,251.01|10,000.00|16,082,140.62|
|额||||||
|三、减值准备||||||
|1.期初余||||||
|额||||||
|2.本期增||||||
|加金额||||||
|（1）计||||||
|提||||||
|3.本期减||||||
|少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余||||||
|额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账||||||
||23,685,773.03|582,078.85|378,963.99|590,000.00|25,236,815.87|
|面价值||||||
|2.期初账||||||
||25,455,654.55|653,390.04|242,997.90||26,352,042.49|
|面价值||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

||||
|-|-|-|
|土地使用权|5,613,494.54|正在办理|

其他说明：
26、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|

其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|西安三禾品牌运|||||
||1,175,436.06|||1,175,436.06|
|营管理有限公司|||||
|合计|1,175,436.06|||1,175,436.06|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|西安三禾品牌运|||||
|||1,175,436.06||1,175,436.06|
|营管理有限公司|||||

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
期末经过对商誉进行减值测试，由于西安三禾品牌运营管理有限公司经营状况不良，存在减值迹象，故对商誉全额计提减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费|83,391,591.88|11,115,124.65|21,304,985.09||73,201,731.44|

||||||
|-|-|-|-|-|
|其他||456,836.28|27,457.35|429,378.93|
|合计|83,391,591.88|11,571,960.93|21,332,442.44|73,631,110.37|

其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|15,602,699.76|3,900,674.94|15,309,793.42|3,827,448.36|
|可抵扣亏损|6,706,314.49|1,676,578.62|519,261.21|129,815.30|
|应付职工薪酬|27,317,553.96|6,829,388.49|23,473,844.96|5,868,461.24|
|递延收益|158,199.66|39,549.92|202,348.38|50,587.11|
|合计|49,784,767.87|12,446,191.97|39,505,247.97|9,876,312.01|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|无形资产公允价值|2,324,402.44|581,100.61|2,400,404.68|600,101.17|
|合计|2,324,402.44|581,100.61|2,400,404.68|600,101.17|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||12,446,191.97||9,876,312.01|
|递延所得税负债||581,100.61||600,101.17|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|978,963.91|3,494,783.00|

||||
|-|-|-|
|可抵扣亏损|19,809,076.97|14,858,971.85|
|合计|20,788,040.88|18,353,754.85|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2015|1,888,844.02|1,888,844.02||
|2016|1,927,314.52|1,927,314.52||
|2017|10,875,840.18|10,875,840.18||
|2018|18,577,712.74|18,577,712.74||
|2019|26,685,437.13|26,166,175.93||
|2020|19,281,159.28|||
|合计|79,236,307.87|59,435,887.39|--|

其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未确认融资费用|941,899.77|269,349.79|
|合计|941,899.77|269,349.79|

其他说明：系辞退福利按照国债利率折现形成的未确认融资费用。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|210,000,000.00|150,000,000.00|
|合计|210,000,000.00|150,000,000.00|

短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|51,042,063.34|63,398,621.32|
|1-2年|6,843,201.41|4,243,054.30|
|2-3年|1,490,187.29|741,935.30|
|3年以上|1,657,858.89|1,074,804.23|
|合计|61,033,310.93|69,458,415.15|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|陕西图图装饰设计工程有限公司|625,877.65|尚未支付的工程款|
|西安永真牛羊肉食品有限公司|613,878.67|尚未支付的货款|
|西安市双和园调味品有限公司|475,480.89|尚未支付的货款|
|偃师市银丰塑料彩印有限公司|446,081.69|尚未支付的货款|

||||
|-|-|-|
|西安新城区京之味副食批发部|437,978.79|尚未支付的货款|
|合计|2,599,297.69|--|

其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|22,519,103.22|20,924,104.63|
|1-2年|5,133,436.04|1,988,823.23|
|2-3年|1,609,845.92|561,478.02|
|3年以上|1,107,274.06|791,437.06|
|合计|30,369,659.24|24,265,842.94|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|13,756,277.53|156,503,381.57|155,053,308.86|15,206,350.24|
|二、离职后福利-设定提|||||
||195,345.59|17,086,034.58|17,186,993.73|94,386.44|
|存计划|||||
|三、辞退福利|2,068,998.61|2,945,638.38|2,068,998.61|2,945,638.38|
|合计|16,020,621.73|176,535,054.53|174,309,301.20|18,246,375.06|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||12,022,211.34|133,292,839.31|131,883,753.82|13,431,296.83|
|补贴|||||
|2、职工福利费||7,588,230.68|7,588,230.68||
|3、社会保险费|191,537.37|7,978,174.12|7,685,761.70|483,949.79|
|其中：医疗保险费|173,136.76|7,408,944.68|7,115,499.48|466,581.96|
|工伤保险费|685.21|274,783.69|275,186.72|282.18|
|生育保险费|17,715.40|294,445.75|295,075.50|17,085.65|
|4、住房公积金|78,428.60|4,689,939.11|4,734,194.31|34,173.40|
|5、工会经费和职工教育|||||
||1,181,020.22|2,666,865.55|2,878,288.35|969,597.42|
|经费|||||
|6、短期带薪缺勤|283,080.00|287,332.80|283,080.00|287,332.80|
|合计|13,756,277.53|156,503,381.57|155,053,308.86|15,206,350.24|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|107,857.60|16,199,461.68|16,224,084.82|83,234.46|
|2、失业保险费|87,487.99|886,572.90|962,908.91|11,151.98|
|合计|195,345.59|17,086,034.58|17,186,993.73|94,386.44|

其他说明：
38、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|912,515.91|501,366.22|
|营业税|1,982,046.84|2,123,939.50|
|企业所得税|91,463.08|15,732,166.18|
|个人所得税|68,176.20|82,754.95|
|城市维护建设税|188,349.85|164,962.84|
|房产税|275,670.20|155,065.05|
|教育费附加|86,792.18|78,751.83|

||||
|-|-|-|
|地方教育费附加|48,595.35|43,269.50|
|水利建设基金|40,223.01|37,172.90|
|其他|191,815.99|166,893.15|
|合计|3,885,648.61|19,086,342.12|

其他说明：
39、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期借款应付利息|143,849.81|115,049.89|
|合计|143,849.81|115,049.89|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
40、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|代扣代缴款项|774,497.34|775,321.37|
|暂扣款|1,231,231.34|7,347,672.58|
|押金|9,493,901.59|6,478,732.14|
|保证金（订金）|4,224,617.21|10,605,423.51|
|代收款|873,828.19|1,000,018.88|
|质保金|4,181,040.67|3,988,140.83|
|风险抵押金|4,675,520.00|4,063,048.21|
|房租|1,656,237.92||
|工程款|21,557,452.56|11,829,551.30|

||||
|-|-|-|
|其他|13,843,867.04|9,123,935.93|
|关联方单位|273,406.93||
|合计|62,785,600.79|55,211,844.75|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|应付工程款|3,617,566.22|工程未结算|
|风险抵押金|862,000.00|风险抵押金|
|押金|7,626,591.23|押金|
|保证金（定金）|2,731,693.28|保证金（定金）|
|质保金|3,619,317.42|质保金|
|合计|18,457,168.15|--|

其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|3,599,766.50|3,515,766.50|
|合计|3,599,766.50|3,515,766.50|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|二、辞退福利|12,663,229.55|10,799,502.00|
|合计|12,663,229.55|10,799,502.00|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|待扩股资本|6,800,000.00|1,000,000.00||7,800,000.00|上级拨款|
|合计|6,800,000.00|1,000,000.00||7,800,000.00|--|

其他说明：
50、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|1,542,348.38|280,000.00|714,148.72|1,108,199.66||
|合计|1,542,348.38|280,000.00|714,148.72|1,108,199.66|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|中华老字号保护|||||||
|与连锁经营项目|1,340,000.00||670,000.00||670,000.00|与资产相关|
|补助|||||||
|常宁宫中水回用|||||||
||202,348.38||44,148.72||158,199.66|与资产相关|
|工程项目补助|||||||
|陕西老字号宣传|||||||
|||280,000.00|||280,000.00|与收益相关|
|项目拨款|||||||
|合计|1,542,348.38|280,000.00|714,148.72||1,108,199.66|--|

其他说明：
1．中华老字号保护与连锁经营项目补助。根据西安市财政局市财发[2011]1545号《关于拨付2011年中华老字号保护与连锁经营项目补贴资金的通知》，本公司2011年12月收到西安市财政局拨付补助资金335万元。截至2015年12月31日该项目尚在实施。
2．常宁宫中水回用工程项目补助。根据西安市财政局、西安市环境保护局市财发[2011]1349号《西安市财政局西安市环境保护局关于下达2011年第二批主要污染物减排项目计划及其他环境保护项目的通知》，该项目补助资金30万元，本公司所属子公司西安常宁宫会议培训中心有限公司2011年12月收到24万元,2013年12月收到余款6万元。项目已完工，从2012年8月开始分摊。
3.陕西老字号宣传项目补助。根据西安市碑林区中小企业促进局、西安市碑林区经济贸易局、西安市碑林区财政局下发的“碑企促【2015】55号”《关于下达碑林区2014年现代服务业项目补助资金计划的通知》，本公司分公司春发生饭店2015年12月25日收到拨款28万元，项目尚未完工验收。
52、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
53、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|499,055,920.00||||||499,055,920.00|

其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|52,592,645.75|||52,592,645.75|
|其他资本公积|2,479,438.04|218,572.40||2,698,010.44|
|接受捐赠非现金资产准|||||
||20,000.00|||20,000.00|
|备|||||
|股权投资准备|202,467.75|||202,467.75|
|外币资本折算差额|1,560.65|||1,560.65|
|合计|55,296,112.19|218,572.40||55,514,684.59|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|48,327,055.37|||48,327,055.37|
|合计|48,327,055.37|||48,327,055.37|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|89,672,387.26||
|调整后期初未分配利润|89,672,387.26||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-31,647,585.76||
||58,024,801.50||
|期末未分配利润|58,024,801.50||

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|452,486,746.27|300,187,833.34|505,277,111.12|330,329,347.53|
|其他业务|46,514,820.58|9,434,189.05|40,498,953.28|8,804,805.31|
|合计|499,001,566.85|309,622,022.39|545,776,064.40|339,134,152.84|

62、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|22,275,574.30|24,719,549.67|
|城市维护建设税|1,803,544.30|1,826,970.06|
|教育费附加|770,349.77|797,281.11|
|地方教育费附加|513,299.56|562,332.00|
|合计|25,362,767.93|27,906,132.84|

其他说明：
63、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|53,176,931.93|49,686,209.39|
|租赁费用|25,570,121.35|20,540,754.63|
|物业经营管理费|7,011,112.67|9,496,460.36|
|折旧费|12,566,184.87|12,114,176.48|
|无形资产摊销|343,346.67|530,974.68|
|长期待摊费用摊销|16,852,011.61|17,662,271.59|
|经营费用|25,148,729.58|23,205,614.28|
|广告宣传费|5,585,323.98|6,110,930.99|
|汽车费用|2,201,733.30|2,593,384.24|
|差旅费|730,439.21|691,095.31|
|邮电费|1,331,732.60|1,356,244.85|
|其他|9,776,351.41|14,674,898.85|
|合计|160,294,019.18|158,663,015.65|

其他说明：
64、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|22,157,351.47|16,557,534.51|
|费用性税金|6,173,159.16|6,570,235.82|
|折旧费|701,970.81|821,454.83|
|无形资产摊销|831,316.30|772,799.69|
|长期待摊费用摊销|4,172,507.64|4,800,832.59|
|广告宣传费|437,902.00|991,420.00|
|办公经营费用|1,764,371.29|3,331,041.88|
|咨询费|5,742,200.00||
|其他|1,561,069.69|623,239.55|
|合计|43,541,848.36|34,468,558.87|

其他说明：
65、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|7,656,279.92|7,385,678.77|
|减：利息收入|7,998,954.37|1,141,761.78|
|手续费及其他|2,088,780.19|2,828,458.89|
|合计|1,746,105.74|9,072,375.88|

其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|202,378.40|419,216.61|
|二、存货跌价损失||-177,657.27|
|三、可供出售金融资产减值损失||3,004,252.00|
|十三、商誉减值损失|1,175,436.06||
|合计|1,377,814.46|3,245,811.34|

其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
68、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-2,866,161.57||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益||240,000.00|
|其他||8,589,041.09|
|合计|-2,866,161.57|8,829,041.09|

其他说明：
69、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|7,239,225.20|51,592,606.95|7,239,225.20|
|其中：固定资产处置利得|7,239,225.20|51,592,606.95|7,239,225.20|
|债务重组利得|1,459.92|1,217,548.28|1,459.92|
|政府补助|1,914,148.72|3,204,148.72|1,914,148.72|
|其他|1,737,326.03|420,815.25|1,737,326.03|
|合计|10,892,159.87|56,435,119.20|10,892,159.87|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|现代服务业|西安市财政||||||||
|发展专项资|局、西安市商|补助||否|否||1,200,000.00|与收益相关|
|金|务局||||||||
|驰名商标企|西安市财政||||||||
|||奖励||否|否||210,000.00|与收益相关|
|业奖励|局||||||||
|中华老字号|西安市财政||||||||
|||补助||否|否|670,000.00|670,000.00|与资产相关|
|保护与连锁|局||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|经营项目补|||||||||
|助|||||||||
||西安市财政||||||||
|污水处理中|||||||||
||局、西安市环|补助||否|否|44,148.72|44,148.72|与资产相关|
|水回用工程|||||||||
||境保护局||||||||
|著名商标奖|西安市财政||||||||
|||奖励||否|否||180,000.00|与收益相关|
|励款|局||||||||
|纳税先进服|西安市财政||||||||
|||奖励||否|否||500,000.00|与收益相关|
|务业奖励款|局||||||||
|省金融办融|||||||||
||省金融办|奖励||否|否||400,000.00|与收益相关|
|资奖励|||||||||
|老字号保护|||||||||
||西安市财政||||||||
|推广项目补||补助||否|否|420,000.00||与收益相关|
||局||||||||
|助|||||||||
|中小企业发|西安市财政||||||||
|||补助||否|否|50,000.00||与收益相关|
|展专项资金|局||||||||
|旅游业发展|西安市财政||||||||
|||补助||否|否|400,000.00||与收益相关|
|扶持资金|局||||||||
|外派厨师赴|||||||||
|北戴河暑期|西安市财政||||||||
|||补助||否|否|300,000.00||与收益相关|
|服务保障工|局||||||||
|作经费补助|||||||||
|中华老字号|||||||||
||西安市财政||||||||
|牛羊肉泡馍||补助||否|否|30,000.00||与收益相关|
||局||||||||
|制作工艺|||||||||
|合计|--|--|--|--|--|1,914,148.72|3,204,148.72|--|

其他说明：
70、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|329,969.61|7,944,078.27|329,969.61|
|其中：固定资产处置损失|329,969.61|7,944,078.27|329,969.61|
|对外捐赠|16,000.00|10,000.00|16,000.00|
|其他|343,455.89|4,495,197.60|343,455.89|
|合计|689,425.50|12,449,275.87|689,425.50|

其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|91,463.08|16,062,454.34|
|递延所得税费用|-2,588,880.49|-2,080,532.17|
|合计|-2,497,417.41|13,981,922.17|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-35,606,438.41|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-8,901,609.63|
|非应税收入的影响|716,540.39|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|769,576.63|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||4,918,075.20|
|损的影响||
|所得税费用|-2,497,417.41|

其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到与收益相关政府补助|3,424,824.36|2,490,000.00|
|收到保证金及押金|4,002,712.47|10,303,932.90|
|其他收款及往来款|9,882,560.50|502,847.44|
|合计|17,310,097.33|13,296,780.34|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|销售费用|66,787,065.40|90,914,056.58|
|管理费用|8,842,923.90|13,195,090.70|
|其他往来款|46,341,341.09|15,859,713.38|
|合计|121,971,330.39|119,968,860.66|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|7,836,999.12||
|合计|7,836,999.12||

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-33,109,021.00|12,118,979.23|
|加：资产减值准备|1,377,814.46|3,245,811.34|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||22,405,598.59|21,093,363.82|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|1,218,839.32|1,224,726.25|
|长期待摊费用摊销|21,332,442.44|22,435,068.42|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-7,178,130.27|-43,648,528.68|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|268,874.68|1,810.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|2,537,604.88|7,385,678.77|
|投资损失（收益以“－”号填列）|2,866,161.57|-8,829,041.09|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填|||
||-2,569,879.96|-2,061,531.62|
|列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填|||
||-19,000.56|-19,000.56|
|列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|5,702,839.61|9,081,429.90|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号|||
||-7,054,574.32|284,355.75|
|填列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号|||
||-5,253,939.11|-262,828.08|
|填列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|2,525,630.33|22,050,293.45|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|322,686,072.08|345,868,776.39|
|减：现金的期初余额|345,868,776.39|112,173,450.05|
|现金及现金等价物净增加额|-23,182,704.31|233,695,326.34|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物|1,230,000.00|
|其中：|--|
|西安和善园商业管理有限公司|1,230,000.00|
|其中：|--|
|其中：|--|
|取得子公司支付的现金净额|1,230,000.00|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|322,686,072.08|345,868,776.39|
|其中：库存现金|298,149.04|519,052.66|
|可随时用于支付的银行存款|322,387,923.04|345,349,723.73|
|三、期末现金及现金等价物余额|322,686,072.08|345,868,776.39|

其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|

其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|

其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|西安和善园商业管理有限公司|||||||||
|||1,230,000.00|51.00%|设立|||||

其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本||
|--现金|1,230,000.00|
|合并成本合计|1,230,000.00|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

其他说明：
（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|西安福迎门大香|||||||
||西安|西安|餐饮、住宿|75.00%||设立|
|港酒楼有限公司|||||||
|西安常宁宫会议|||||||
|培训中心有限公|西安|西安|餐饮服务、住宿|95.00%||设立|
|司|||||||
|西安桃李旅游烹|||||||
||西安|西安|烹饪、酒店管理|100.00%||设立|
|饪专修学院|||||||
|西安中国烹饪博|||||||
||西安|西安|烹饪研究||100.00%|设立|
|物馆|||||||
|陕西桃李旅游烹|||||||
||西安|西安|教育|100.00%||设立|
|饪技术学校|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|西安旅游烹饪职|||||||
||西安|西安|教育|100.00%||设立|
|业学校|||||||
|西安大业食品有|||||||
||高陵|高陵|食品加工|90.70%||设立|
|限公司|||||||
|西安大易项目管|||||||
||西安|西安|营销策划|95.00%||设立|
|理有限公司|||||||
|西安伊德香清真|||||||
||高陵|高陵|食品加工||100.00%|设立|
|食品有限公司|||||||
|西安秦颐餐饮管||||||同一控制下企业|
||西安|西安|咨询服务|100.00%|||
|理有限公司||||||合并|
|西安家和置业有||||||非同一控制下企|
||西安|西安|咨询服务|100.00%|||
|限公司||||||业合并|
|西安泰晤士酒店||||||非同一控制下企|
||西安|西安|酒店管理|100.00%|||
|管理有限公司||||||业合并|
|陕西东大融迪温|||||||
||||温泉疗养与水产|||非同一控制下企|
|泉疗养有限责任|西安|西安||100.00%|||
||||养殖|||业合并|
|公司|||||||
|西安三禾品牌运||||||非同一控制下企|
||西安|西安|管理咨询服务||100.00%||
|营管理有限公司||||||业合并|
|西安和善园商业|||||||
||西安|西安|食品加工|51.00%||设立|
|管理有限公司|||||||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|西安福迎门大香港酒楼|||||
||25.00%|||6,375,315.24|
|有限公司|||||
|西安常宁宫会议培训中|||||
||5.00%|-6,402.65||1,870,179.37|
|心有限公司|||||
|西安大业食品有限公司|9.30%|-653,319.35||5,309,122.96|
|西安大易项目管理有限|||||
||5.00%|-305,659.76||53,422.38|
|公司|||||

|||||
|-|-|-|-|
|西安和善园商业管理有||||
||49.00%|-496,053.48|253,946.52|
|限公司||||

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|西安福|||||||||||||
|迎门大|||||||||||||
||16,611,0|34,591,3|51,202,4|80,245,8||80,245,8|17,447,1|39,104,4|56,551,6|81,121,2||81,121,2|
|香港酒|||||||||||||
||94.82|32.89|27.71|88.14||88.14|52.52|93.58|46.10|95.59||95.59|
|楼有限|||||||||||||
|公司|||||||||||||
|西安常|||||||||||||
|宁宫会|||||||||||||
||24,097,4|18,813,4|42,910,9|5,349,17|158,199.|5,507,37|28,587,2|16,001,3|44,588,5|6,854,58|202,348.|7,056,93|
|议培训|||||||||||||
||63.89|99.23|63.12|5.97|66|5.63|60.18|12.18|72.36|3.47|38|1.85|
|中心有|||||||||||||
|限公司|||||||||||||
|西安大|||||||||||||
|业食品|20,777,2|57,853,2|78,630,5|21,562,0||21,562,0|24,792,4|60,627,6|85,420,0|21,326,6||21,326,6|
|有限公|01.85|98.91|00.76|15.24||15.24|56.44|03.13|59.57|34.78||34.78|
|司|||||||||||||
|西安大|||||||||||||
|易项目|1,539,05|2,892,55|4,431,61|3,363,16||3,363,16|6,062,57|1,349,90|7,412,48|230,840.||230,840.|
|管理有|8.06|1.96|0.02|2.41||2.41|6.19|6.61|2.80|00||00|
|限公司|||||||||||||
|西安和|||||||||||||
|善园商|||||||||||||
||980,241.|1,863,20|2,843,45|1,875,80||1,875,80|||||||
|业管理|||||||||||||
||75|8.80|0.55|4.59||4.59|||||||
|有限公|||||||||||||
|司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|西安福迎门|59,874,601.3-0||||62,184,410.6|-14,824,775.2|-14,824,775.2|13,919,402.5|
|||4,473,810.94|-4,473,810.94|-696,645.59|||||
|大香港酒楼|||||8|5|5|2|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|||||||||
|西安常宁宫|||||||||
||28,871,820.3||||36,151,819.0||||
|会议培训中||-128,053.02|-128,053.02|-748,949.74||1,042,420.67|1,042,420.67|992,250.52|
||3||||6||||
|心有限公司|||||||||
|西安大业食|46,990,371.9||||44,184,018.8|-11,320,430.0|-11,320,430.0||
|||-7,024,939.27|-7,024,939.27|3,541,337.50||||1,441,391.79|
|品有限公司|0||||9|6|6||
|西安大易项|||||||||
|目管理有限|1,882,681.05|-6,113,195.19|-6,113,195.19|-1,788,898.54|0.00|-818,357.20|-818,357.20|-754,549.36|
|公司|||||||||
|西安和善园|||||||||
|商业管理有|758,440.23|-1,012,354.04|-1,012,354.04|-619,608.80|||||
|限公司|||||||||

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|北京国金彩业科|||技术咨询、企业||||
||北京市|北京市||25.09%||权益法|
|技有限公司|||策划||||
|西安西饮巴布里|||||||
||西安市|西安市|食品批发零售|28.00%||权益法|
|食品有限公司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额/本期发生额||期初余额/上期发生额|
|||西安西饮巴布里食品有限公||
||北京国金彩业科技有限公司|||
|||司||
|流动资产|2,264,850.53|5,737,077.20||
|非流动资产|3,867,359.91|477,260.82||
|资产合计|6,132,210.44|6,214,338.02||
|流动负债|265,615.34|2,629,330.43||
|负债合计|265,615.34|2,629,330.43||
|归属于母公司股东权益|5,883,813.10|||
|按持股比例计算的净资产份||||
||1,476,248.71|1,003,802.12||
|额||||
|对联营企业权益投资的账面||||
||1,476,248.71|1,003,802.12||
|价值||||
|营业收入|310,174.68|9,362,600.53||
|净利润|-3,632,128.28|346,870.08||
|综合收益总额|-3,632,128.28|346,870.08||

其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自于货币资金、应收款项和本公司持有的银行理财产品。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风
险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。
本公司的应收票据主要系应收银行承兑汇票，公司对银行承兑汇票严格管理并持续监控，以确保本公
司不致面临重大坏账风险。
本公司的主要客户为散客。本公司采用赊销方式的，仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核或员工担保。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不面临重大坏账风险。
本公司其他应收款主要是房屋租赁押金及往来款项。
本公司一般只会投资于保本型银行理财产品，而且交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求。
本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求。以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需要。
为控制该项风险，本公司主要运用票据结算、银行借款等融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融工具按剩余到期日分类：
项目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融资产：
货币资金 322,686,072.08 322,686,072.08
应收票据
应收账款 11,355,663.85 9,675,306.33 1,028,479.81 651,877.71
其他应收款 12,369,358.85 8,719,682.79 3,094,952.22 554,723.84
小计 346,411,094.78 341,081,061.20 4,123,432.03 1,206,601.55
金融负债：
银行借款 210,000,000.00 210,000,000.00
应付账款 61,033,310.93 51,042,063.34 8,333,388.70 1,657,858.89
应付利息 143,849.81 143,849.81
其他应付款 62,785,600.79 33,942,766.47 12,118,866.62 16,723,967.70
长期借款 3,599,766.50 3,599,766.50
小计 337,562,528.03 295,128,679.62 20,452,255.32 21,981,593.09
续上表
项目 期初数
账面价值 未折现合同金 1年以内 1-3年 3年以上
额
金融资产：
货币资金 345,868,776.39 345,868,776.39
应收票据 100,000.00 100,000.00
应收账款 15,537,941.71 12,095,681.55 2,680,672.99 761,587.17
其他应收款 6,406,668.02 5,286,177.99 577,177.96 543,312.07
小计 367,913,386.12 363,350,635.93 3,257,850.95 1,304,899.24
金融负债：
银行借款 150,000,000.00 150,000,000.00
应付账款 69,458,415.15 63,398,621.32 4,984,989.60 1,074,804.23
应付利息 115,049.89 115,049.89
其他应付款 55,211,844.75 29,849,592.01 10,406,516.87 14,955,735.87
长期借款 3,515,766.50 3,515,766.50
小计 278,301,076.29 243,363,263.22 18,907,272.97 16,030,540.10
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。市场利率变动的风险主要与本公司银行借款有关。
截止2015年12月31日，本公司银行借款人民币213,599,766.50元（2014年12月31日：人民币153,515,766.50元），在其他变量不变的假设下，利率发生合理变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（四）资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供利益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本公司的资本结构包括银行存款、长短期借款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本及各类资本风险而确定资本结构。本公司将通过派发股息、发行股份或偿还银行借款平衡资本结构。
本公司采用资产负债率监管资本风险。截止2015年12月31日，本公司的资产负债比率为37.92%（2014年12月31日：33.58%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本（元）|||
|||||持股比例|表决权比例|
|西安旅游集团有限||||||
||西安市|国资经营|130,000,000.00|21.04%|21.04%|
|责任公司||||||

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是西安市国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|

|||
|-|-|
|西安旅游股份有限公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|
|西安钟楼饭店有限公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|
|西安中旅国际旅行社有限责任公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|
|西安旅游集团文化产业投资有限公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|
|西安旅游集团创意远景旅游产业开发有限公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|
|西安旅游股份有限公司解放饭店|同受西安旅游集团有限责任公司控制|
|西安旅游集团广瑞物业服务有限责任公司|同受西安旅游集团有限责任公司控制|
|西安旅游股份有限公司关中饭店|同受西安旅游集团有限责任公司控制|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|西安旅游集团广瑞||||||
|物业服务有限责任|物业及水电|287,471.12||否|419,044.34|
|公司||||||
|西安旅游集团文化|广告发布、营销推|||||
|||||否|800,000.00|
|产业投资有限公司|广|||||
|西安旅游集团创意||||||
||品牌建设、营销宣|||||
|远景旅游产业开发||750,000.00||否|1,626,216.00|
||传|||||
|有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|西安旅游股份有限公司解放饭||||
||产品销售|2,533,141.76|2,455,404.09|
|店||||
|西安中旅国际旅行社有限责任||||
||餐饮|650,974.00|220,000.00|
|公司||||
|西安旅游股份有限公司|餐饮|65,697.00|26,270.00|
|西安旅游集团文化产业投资有||||
||餐饮|12,453.00||
|限公司||||
|西安钟楼饭店有限公司|餐饮|448,762.30||
|西安旅游集团创意远景旅游产||||
||餐饮|10,000.00||
|业开发有限公司||||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日|||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|西安旅游股份有限公司关中||||
||老孙家饭庄|116.50|114.80|
|饭店||||
|西安钟楼饭店有限公司|西安饭庄|100.00|100.00|
|西安钟楼饭店有限公司|西安饭庄|70.00||

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|西安旅游集团有限责任|||||
||30,000,000.00|2015年08月11日|2016年08月10日|否|
|公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|西安旅游集团有限责任|||||
||20,000,000.00|2015年05月29日|2016年05月28日|否|
|公司|||||
|西安旅游集团有限责任|||||
||20,000,000.00|2015年08月05日|2016年08月04日|否|
|公司|||||
|西安旅游集团有限责任|||||
||20,000,000.00|2015年08月28日|2016年08月27日|否|
|公司|||||
|西安旅游集团有限责任|||||
||30,000,000.00|2015年10月19日|2016年10月19日|否|
|公司|||||
|西安旅游集团有限责任|||||
||50,000,000.00|2015年07月16日|2016年07月16日|否|
|公司|||||
|西安旅游集团有限责任|||||
||20,000,000.00|2015年08月10日|2016年04月09日|否|
|公司|||||
|西安旅游集团有限责任|||||
||10,000,000.00|2015年10月19日|2016年10月18日|否|
|公司|||||
|西安旅游集团有限责任|||||
||10,000,000.00|2015年12月16日|2016年12月15日|否|
|公司|||||

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|5,464,265.75|3,461,500.00|

（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|类别|期末余额|期初余额|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|6,456,554.91|||4.96%|||||||
||||320,050.||6,136,504|9,564,2||302,015.0||9,262,265.0|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||3.16%||
||||80||.11|80.13||9||4|
|应收账款|||||||||||
||6,456,554.91||320,050.|4.96%|6,136,504.11|9,564,2||302,015.0||9,262,265.04|
|合计||100.00%|||||100.00%||3.16%||
||||80|||80.13||9|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|5,096,863.02|50,968.63|1.00%|
|1至2年|260,213.80|13,010.69|5.00%|
|2至3年|212,809.89|21,280.99|10.00%|
|3至4年|157,147.00|23,572.05|15.00%|
|4至5年|76,379.20|15,275.84|20.00%|
|5年以上|653,142.00|195,942.60|30.00%|
|合计|6,456,554.91|320,050.80|4.96%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额18,035.71元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司 金额 账龄 占总额的比例
关系 (%)
西安市碑林区东大街改造协调工作领导 房费 539,400.00 1年以内 8.35
小组办公室
鸿瑞商贸有限公司 货款 413,780.00 5年以上 6.41
西安绿地笔克国际会展有限公司 餐费 401,914.00 1年以内 6.22
陕西康辉旅行社 餐费 387,402.89 1年以内 6.00
皇城医院 房费 249,000.001-2年、2-3年、3-4年 3.86
合计 1,991,496.89 30.84
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||69,965,0||8,303,88||61,661,20|65,585,||5,527,530||60,057,560.|
|独计提坏账准备的||76.07%||11.87%|||79.59%||8.43%||
||90.92||5.51||5.41|090.92||.23||69|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||11,164,4||465,401.||10,699,07|5,962,9||262,395.8||5,700,545.4|
|合计提坏账准备的||12.13%||4.17%|||7.24%||4.40%||
||71.42||14||0.28|41.36||9||7|
|其他应收款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额不重大但|10,850,999.05||||||||||
||||10,850,9|||10,850,||10,850,99|||
|单独计提坏账准备||11.80%||100.00%|||13.17%||100.00%||
||||99.05|||999.05||9.05|||
|的其他应收款|||||||||||
||91,980,561.39||19,620,2|21.33%|72,360,275.69|82,399,||16,640,92||65,758,106.16|
|合计||100.00%|||||100.00%||20.20%||
||||85.70|||031.33||5.17|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|长安期货经纪有限公司|3,856,584.99|3,856,584.99|100.00%|预计未来无现金流入|
|西安福迎门大香港酒楼||||单独测试未发生减值按|
||66,108,505.93|4,447,300.52|||
|有限公司||||照账龄分析法计提|
|合计|69,965,090.92|8,303,885.51|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|7,031,060.07|70,323.44|1.00%|
|1至2年|2,684,092.05|134,420.61|5.00%|
|2至3年|458,814.32|45,449.43|10.00%|
|3至4年|363,508.60|54,526.29|15.00%|
|4至5年|270,322.80|54,064.56|20.00%|
|5年以上|356,673.58|106,616.81|30.00%|
|合计|11,164,471.42|465,401.14|4.17%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,979,360.53元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|备用金|471,814.66|482,320.43|
|个人往来|216,644.51|145,612.22|
|押金/保证金|7,677,080.00|2,689,200.00|
|代垫款|676,260.26|978,046.24|
|其他往来|16,118,256.03|15,664,876.51|
|关联方单位|66,820,505.93|62,438,505.93|
|pos机刷卡||470.00|
|合计|91,980,561.39|82,399,031.33|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|西安福迎门大香港酒|||1年以内，1-2年，|||
||子公司|66,108,505.93||71.87%||
|楼有限公司|||2-3年|||
|长安期货经纪有限公||||||
||非关联方|3,856,584.99|5年以上|4.19%||
|司||||||
|陕西经信纺织公司|非关联方|2,895,844.82|5年以上|3.15%||
|陕西省靖边县思靖开||||||
||非关联方|2,388,693.36|5年以上|2.60%||
|发公司||||||
|吴旗石油钻采公司德|非关联方|2,022,590.81|5年以上|2.20%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|发长指挥部|||||
|合计|--|77,272,219.91|--|84.01%|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|252,727,996.66||252,727,996.66|251,497,996.66||251,497,996.66|
|对联营、合营企业投资|||||||
||2,480,050.83||2,480,050.83||||
|合计|255,208,047.49||255,208,047.49|251,497,996.66||251,497,996.66|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|西安福迎门大香|||||||
||11,250,000.00|||11,250,000.00|||
|港酒楼有限公司|||||||
|西安常宁宫会议|||||||
|培训中心有限公|16,625,000.00|||16,625,000.00|||
|司|||||||
|西安桃李旅游烹|||||||
||1,300,000.00|||1,300,000.00|||
|饪专修学院|||||||
|西安家和置业有|||||||
||18,847,700.00|||18,847,700.00|||
|限公司|||||||
|西安泰晤士酒店|18,447,900.00|||18,447,900.00|||

|||||
|-|-|-|-|
|管理有限公司||||
|陕西东大融迪温||||
|泉疗养有限责任|21,013,628.68||21,013,628.68|
|公司||||
|陕西桃李旅游烹||||
||300,000.00||300,000.00|
|饪技术学校||||
|西安大易项目管||||
||7,600,000.00||7,600,000.00|
|理有限公司||||
|西安旅游烹饪职||||
||30,000.00||30,000.00|
|业学校||||
|西安大业食品有||||
||71,953,161.32||71,953,161.32|
|限公司||||
|西安秦颐餐饮管||||
||84,130,606.66||84,130,606.66|
|理有限公司||||
|西安和善园商业||||
|||1,230,000.00|1,230,000.00|
|管理有限公司||||
|合计|251,497,996.66|1,230,000.00|252,727,996.66|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|北京国金||||||||||||
|||4,221,000||-2,744,75||||||1,476,248||
|彩业科技||||||||||||
|||.00||1.29||||||.71||
|有限公司||||||||||||
|西安西饮||||||||||||
|巴布里食||906,640.0||||||||1,003,802||
|||||97,162.12||||||||
|品有限公||0||||||||.12||
|司||||||||||||
|||5,127,640||-2,647,58||||||2,480,050||
|小计||||||||||||
|||.00||9.17||||||.83||
|||5,127,640||-2,647,58||||||2,480,050.83||
|合计||||||||||||
|||.00||9.17||||||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|310,040,541.19|212,871,790.38|358,577,767.17|239,569,691.54|
|其他业务|42,940,469.10|7,066,831.85|35,274,167.08|7,028,987.91|
|合计|352,981,010.29|219,938,622.23|393,851,934.25|246,598,679.45|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-2,866,161.57||
|其他||8,589,041.09|
|合计|-2,866,161.57|8,589,041.09|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|6,909,255.59||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|1,914,148.72||
|受的政府补助除外）|||
|债务重组损益|1,459.92||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,377,870.14||
|减：所得税影响额|2,622,654.04||
|少数股东权益影响额|18,439.84||
|合计|7,561,640.49|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-0.05%|-0.0634|-0.0634|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-0.06%|-0.08|-0.08|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节备查文件目录
1、载有董事长签名的2015年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；
4、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有文件文本；
5、其他有关资料。
法定代表人：胡昌民
西安饮食股份有限公司董事会二〇一六年三月二十三日