北京歌隼有銭屯祝岡第股紛有限公司0-三
二
年度
申汁報告
_
致同会汁JT事努所(特殊普通合供
)
曰 乗
常汁扱告
合井及公司資声久債表
2
1・
合井及公司利潤表 ●
●
合井及公司班金流量表
4
合井及公司股末収益交,表
8
5‐
財弁扱表附注
84
GrantThornton
致同
致同会汁肺事努所く特殊普通合供)中国北京朝隅区建国「]外大街22号奏特庫場5晨由「編100004
屯活+861085665588
+写真+861085665120
www aranthOrnlon cn
申汁技告
致同常字(2014)第 110ZA1438号北京歌準有銭屯祝口箸股分有限/Ak司全体股末
:
我イ
|]常
汁了后附的北京歌準有銭屯祝囲箸股分有限公司(以下筒称歌準有銭公司)財弁扱表,包括2013年12月31日的合井及公司姿庁久債表,2013年度的合井及公司不1潤表、合井及公司現金流量表、合井及公司股末枚益交功表以及財券扱表附注。
一、管理晨対財券根表的責任
編tll和公允all扱財券扱表是歌準有銭公司管理尿的責任,速紳責任包括 :(1)接照企立会十准ス1的規定名キ1財券扱表,井使其実現公允反映;(2)没汁、仇行和象が必要的内部控キ1,以使財券扱表不存在由千舞弊或錯浜早致的重大錯扱。
二、注冊会汁姉的責任
我イ
|]的
責任是在仇行常汁工作的基拙上対財券扱表友表常汁意見。我イ|]按照中国注財会十 十准ス1的規定仇行了常十工作。中国注冊会十りT常汁准ス 1要求我イ
llill守
中"国常
注般会廿りT取立ill徳守ス1,汁支1和仇行常十工作以対財券扱表足否不存在重大錯扱荻取合理保
II。
常十二作渉及実施常汁程序,以
荻取有美財券扱表金額披露的常十江〜
据。地捧的常十程序取央千注冊会汁りT的芽1断,包括対由千舞弊或錯浜早致的財券扱表重大錯扱凩隆的坪借。在III_行凩隆坪借叶,注冊会汁りT考慮均財弁扱表編
tll利
公允all扱相美的内部控キ1,以没汁恰当的常汁程序。常十二作迩包括汗介管理晨逃用会十政策的恰当性わ作出会十借汁的合理性,以及坪介財券扱表的恙体夕1扱。
我イ
|]相信,我↑]荻取的常十江据足充分、近当的,力
友表常it意見提供了基拙。
O
$fi"'hornton
二、常汁意几
我↑]汰力,歌準有銭公司財分扱表在所有重大方面接照企立会十准ス1的規定名キ1,公允反映了歌牛有銭公司2013年12月31日
的合井及公司財券状汎以及2013年度的合井及公司径菅成果
合井及公司現金流量。
〜
中国注冊会汁りT
致同会 η総
(特
中国注泄会汁りT
。
二〇一四年四月十六日
中国北京
ノ
ノ
合井資声負債表
嘲鶯
2013年12月31日
瑞制単位:北
限公司 単位:人民市元ヽ 期末数 期初数
項 附注
流 合井 母公司 合井 母公司 /
ゝ
藉金
五、1 3,491,434,82144 3,261,297,148.31 3,208,326,11478 3,050,966,879.22交易性金融資声
泣牧票据 五、2 2,840,000.00 2,840,000.00泣ll■敗款 五、3 71,842,680.09 74,113,697.92 35,270,876.85 36,455,619.68萩付款項 五、4 20,051,715.68 19,283,434.66 15,830,398.40 13,882,556.88泣牧利息
泣牧股利
其他泣ll■款 五、5 5,910,859.26 5,513,724.85 4,696,113.50 4,581,948.09存貨
五、6
123,253,717.50 95,964,415`75 97,056,621.43 85,341,421.15一年内到期的♯流功姿声 五、7 15,690,678.22 15,690,678.22 14,287,63269 14,287,632.69其他流功資声 五、8 12,856,905.00 12,167,379.99 13,831,530.61 13,726,235,45流勁資声合十 3,741,041,377.19 3,484,030,479.70 3,392,139,288.26 3,222,082,293.16ロト流功姿声
:
可供出告金融資声
持有至至1期投資
K期泣ll■款 五、9 56,959,339.94 56,959,339.94 72,650,018.16 72,650,018.16K期股枚投資 五、11 339,844,273.79 493,254,273.79 2041267,774.94 356,757,128.62投資性房地声 ヨ1、 12
53,526,211.58 69,178,227.25 55,115,602.34 71,187,370.09固定姿声 五、13 5,101,915,674.68 5,079,825,819.62 5,519,676,742.95 5,496,327,144.71在建工程 五、14 590,805,552.09 564,849,110.01 600,190,517.57 584,575,041.14工程物姿 五、15 238,578,542.65 236,822,529,83 381,796,298.50 379,291,945.07固定姿声清理
生声性生物資声
油気資声
元形姿声 五、16 102,301,440,79 104,091,740,37 83,184,629.55 82,869,429.21升友支出
商誉 五、17
1,295,475.11 1,295,475.11
K期待樺菱用 五、18 12,251,861.97 11,910,481.07 14,760,249.42 14,105,021.25通延所得税資声 五、19 841,349.81 195,804.39
其他ヨト流勁姿声 五、21 78,302,202.25 78,302,202.25 102,431,50128 102,431,501.28ヨト流勁資声合汁 6,576,621,924.66 6,695,193,724.13 7,035,564,614.21 7,160,194,599。 53資声恙十 10,317,663,301.85 10117912241203.83 10142717031902.47 10,382,276,892.69
一
・
合井資声負債表(数
)
2013年12月31日
期初数
項 目
流功久債
:
短期借款
交易性金融久債
泣付票据 ヨ1、 22 6,586,400.00 4,759,59000鹿付敗款 五、23 285,962,055.93 267,034,354 321,427,367 309,093,07034萩ll■款項 五、24 504,474,491.91 484,883,288 476,943,14946泣付取工薪酬 1、 25 141,264,03990 128,503,260.64 125,541,826. 123,452,115.35泣交税費
]i、
26 21,743,90652 15,677,150 17,566,813. 15,756,20414泣付オ1息 五、27 2,079,85960 2,079,859 1,599,898. 1,599,898.00皮付般不
1
共他鹿付款 五、28 103,071,48785 101,717,340 143,183,120. 142,484,25258一年内至1期的♯流功久債
其他流功久債
流勁負債合十 1,065,182,241.71 953,564,268.26 1,074,088,279.87♯流功久債
:
K期借款
皮付債券 五、29 1,458,814,65418 1,458,814,65418 1,392,037,189.06 1,392,037,18906K期皮付款
寺項皮付款 五、30 733,000,500.00 730,412,50000 730,412,50000萩十久債
範延所得税久債
其他♯流功久債 五、31 1,277,025,47456 1,275,459,344 1,694,748,23928 1,692,791,43128ヨト流勁久債合十 3,468,840,628.74 3,815,241,120.34負債合十 4,534,022,870.45 4,420,838,767. 4,916,159,834.06 4,889,329,400.21股末収益
:
股本 五、32 1,060,368,074.00 1,060,368,074 1,060,367,672.00 1,060,367,672.00資本公私 五、33 2,052,716,647.62 2,052,090,127 2,052,731,278.88 2,052,104,759,11戒:庫存股
寺項借各
盈余公私 五、34 520,679,582.03 483,530,683.96 483,530,683.96未分配利潤 五、35 2,144,638,51255 1,911,078,06171 1,896,944,37741外市根表折算差額
リヨ属千母/Ak司股末収益合十
5,778,402,81620 5,492,947,49248少数股木収益 5,237,61520
般末収益合十 5,783,640,431.40 5,492,947,492.48負債わ般末収益恙サ 10,317,663,301.85
会汁机杓負責たヌつ
み
疹膠 合井利潤表
2013年度
編制単位 限公司 単位:人民千元 : J
本期金額 上期金額
項 目 附注
合井 母公司 合井 母公司菅並牧入 ゝゝ、__♂ノ〆 ヨ
i、
36
2,249,613,73369 2,188,213,78993 2,202,089,69059 2,154,757,96788戒菅立成本 五、36
2,038,008,65974 2,008,603,381.57 2,058,926,308.57 2,033,590,75141 :
菅並税金及附カロ 五、37
66,208,08873 63,024,02578 77,979,18039 75,589,907.62硝告菱用
ヨ
i、
38
100,036,45879 99,859,209.36 99,597,706.22 99,094,881 11管理費用
ヨニ、 39
134,619,866.26 117,640,98685 98,319,50490 87,132,229,94財券費用 1、 40
-24,851,945.63 ‐21,946,49173 ‐29,423,462.10 -26,461,810.70資声戒値板失
五、41
6,292,797,73 3,998,263.99 91805,40531 9,674,44749カロ
:
公允介値交功lll益(板失以
“―"号填列
)
投資収益(損失以
“―"号
填列
)
五、42
33,738,955.51 33,917,39135 -5,494,93584 -5,289,00120其中:対咲菅企立和合菅企立的投資ll■益 ‐
3,552,788.67
-3,374,35283 -11,423,11772 -11,217,18308二
、
菅立利潤(板失以“―'号填列
)
・36,961,236.42 ・49,048,194.54・118,609,888.54・129,151,440.19ヵ口1菅立外lll入 I、 43
422,933,211.84 422,375,13248 421,967,47498 421,943,364.15残1菅上外支出 五、44
1,862,697.30 1,837,95726 3,106,31437 2,727,85770共中:♯流功資声炎畳損失
1,398,73514 1,373,995,10 2,095,137.48 2,093,482.17利潤恙額(根失以
“―"号填列
) 384,109,278.12 371,488,980.68 300,251,272.07 290,064,066.26戒:所得税費用 五、45
5,961,87847 2,501,119.99
四、浄利潤(板失以
“―"号填列
)
378,147,399,65 371,488,980.68 297,750,152.08 290,064,066.26畑属子母公司股木的浄不1潤
376,746,15631 371,488,98068 297,404,204.10 290,064,066.26少数股末損益
1,401,243.34 345,947.98
五、毎般収益
(一)基本毎股lll益 IL、
46
03553 02805
(二)稀群毎股牧益 五、46
03553 0.2805
六
其他集合収益 ・19,501.09 ・19,501.09
七
集合収益恙額 878,127,898.56 371,469,479.59 297,750,152.08 290,064,066.26l13属千母公司所有者的妹合吹益恙額 376,726,655.22 371,469,47959 297,404,20410 290,064,06626リヨ属千少数股末的朱合lll益恙額
1,401,243.34 345,94798
柚負責た象力
,
公司法定代表人
: フを 軒■螢中耐漱人:
暉
"解
合井班金流量表
2013年度
FV
縮キ1単位
: 「
公司
単位:人民市軌 本期金額 上期金額
附注
合井 母/Ak司 合井 母公司姪菅活勁声 流量
:
梢告商品、提供デ勢粥暉中炉好≦ 2,249,150,519.33 2,121,274,02036 2,091,757,177.12 2,043,329,303.63lltFll的税費返迩
牧到其他有姿菅活功有美的現金 五、47 7,982,568.80 7,939,05598 16,194,38244 16,135,46715姪菅活勁現金流入小汁 2,257,133,088.13 2,129,213,076.34 2,107,951,559.56 2,059,464,770.78乃要商品、接受労分支付的現金 554,835,86169 513,097,914.81 625,894,870.21 602,165,493.77支付分取工以及力取工支付的現金 477,056,925.79 449,868,47360 422,889,193.00 403,457,431.97支付的各項税費 107,440,686.73 98,235,49937 90,167,36661 82,559,75585支付其他有姿菅活動有夫的現金 五、47 86,506145681 79,679,20749 79,747,312.15 73,053,124.59姪菅活勁班金流出小汁 1,225,839,931.02 1,140,881,095.27 1,218,698,741.97 1,161,235,806.18姪菅活勁声生的現金流量冷額 1,031,293,157.11 988,331,981.07 889,252,817.59 898,228,964.60投資活動声生的現金流量
:
牧口投資lll至1的現金 22,742,823.00 22,000,61252
取得投資ll■ttll■到的現金 15,311,63057 15,311,630.57 5,928,181.88 5,928,181.88炎畳固定資声元形資声和其他K期姿声吹口的班金浄板 5,444,31679 5,431,335.17 661,99927 652,976.20炎畳子公司及其他菅立単位lll到的現金を額
牧到其他有投資活功有美的現金
R_、
47 128,1411622.71 124,898,61472 192,381,386.64 188,992,236.96投資活勁班金流入小汁 171,640,393.07 167,642,192.98 198,971,567.79 195,573,395.04胸重固定資声元形姿声和其他K期姿声支付的班金 654,606,176.41 680,462,79194 1,129,764,16713 1,123,943142229投資支付的現金 139,871,49800 1391871,498.00 9,800,000.00
取得子公司及共他菅立単位支付的現金浄額
支付其他与投資活動有美的現金 I、 47 9,422,05000 9,422,05000 1,200,00000 1,200,000.00投資活勁現金流出小十 803,899,724.41 829,756,339.94 1,140,764,167.13 1,125,143,422.29投資活勁声生的現金流量冷額 ‐632,259,331.34・662,114,146.96・941,792,599.34‐929,570,027.25磐資活勁声生的現金流量
:
吸収投資牧至1的班金
8,000,000.00
其中:子公司吸吹少数股末収益性投資吹FJ的現金
取得借款牧至1的現金
友行債券牧到的現金
牧至1共他有寿姿活動有美的現金 五、 47 2,588,00000 2,588,00000 8,812,500.00舛資活勁現金流入小汁 2,588,000.00 2,588,000.00 8,812,500.00僕透債弁支付的現金
‖
分配股斤
1、
不1潤或僕付オ1息支付的現金 117,790,09690 779Q0969α 118,737,867.53其中:子公司支付少数股本的現金股不
1
支付共他有寿姿活動有美的現金 五、47 390,764.71 2,357,28532其中:子公司戒姿支付分少数股本的現金
磐資活勁現金流出小汁 118,180,861.61 121,095,152.85寿資活勁声生的現金流量浄額 ‐115,592,861.61 ‐112,282,652.85四、氾率交裁対斑金及現金等介物的影中 ‐332,257.50
ヨ1、
班金及現金等介物を増加板 283,108,706.66 ・143,623,715.50IIl:期初現金及班金等介物余額 3,208,326,11478 3,194,590,594.72六、期末現金及班金等介物余額 3,491,434,821.44
珈櫓久責たノみ/Ak司法定代 廿王砕的公司久責人:1,
レ
合井股末杖益交勁表
2013年度
編制単位:北
単位:人民市元少数般末収益股末収益合十 2,052,731,278.88 3,836,371カロ:会十政策変更
前期差借更正
其他
二、本年年初余板
1,060,3671 2,052,731,278.88 1,911,078,061,71 3,836,371 5,511,544,068.41三、本年増戒交勁金額
272,096,362.99(一)を利潤
376,746,156.31 1,401,24334 378,147,39965(二)其他妹合収益 ‐ 19,501.09上述(一)和(二)小汁
376,746,156.31 378,127,898.56(三)股末投入和減少資本
5,271.831.股末投入資本
5,271.832.股分支付十入股末収益的金
3.其他
(四)利潤分配 37,148,898
‐143,185,7054 ‐106,036,807.401.提取盈余公釈
37,148,898
2.対股本的分配 ‐
106,036,807.4
‐106,036,807.403.其他
(五)股末板益内部結特
1.資本公秋特増股本
2.盈余公私輪増股本
3.盈余公釈弥ネト
4.其他 =板
(六)寺項倍各
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本年年末余板
1,060,368,07 2,052,716,647.62 144,638,51 5,783,640,431.40会汁机杓負責た
ユι/Ak司法定代表人 管会サエ作的公司負責人
: :
合井股末枚益交勁表
聡
2013年度
編制単位:北 寺右銭 単位:人民市元上期金額
少数股末収益股末収益合十 1,060,365,336.00 454,524,277.33 1,748,716,997. 3,490,423.88 5,319,800,941.79カロ:会it政策変更
前期差借更正
其他
二、本年年初余板
1,060,365,336.00 454,524,277.33 1,748,716,997. 3,490,423.88 5,319,800,941,79三、本年増戒交勁金額 2,336.00 345,947.98 191,743,126.62(一)浄不1潤
297,404,204.1 345,94798 297,750,152.08(二)共他朱合牧益
上述(一)和(二)小十 297,404,204.1 345,947.98 297,750,152.08(三)股末投入和減少資本 27,37224 29,708.241.股木投入資本
27,372.24 29,708242.股分支付十入股末収益的金
3.其他
(四)利潤分配 29,006,406
‐135,043,140 ‐106,036,733,701.提取盈余公釈
29,006,406 ‐∠V,υυO,4υ0
2.対股本的分配 ‐106,036,733. ‐106,036,733703.其他
(五)股末収益内部第特
1.資本公私紫増股本
2.盈余公私特増股本
3.盈余公私弥ネト
4.其他
=板
(六)寺項佑各
1.本期提取
2.本期使用
四、本年年末余板
1,911,078,061.71 5,511,544,068.41会十机構負責人
し′ち公司法定代表人
:
'|″
B隋
公司股末叔益交勁表
2013年度
端制単位:北京歌準
単位:人民市元項目
2,052,104,759,11 483,530,683.96 1,896,944,377.41 5,492,947,492.48カロ:会十政策変更
前期差借更正
其他
二、本年年初余額
1,060,367,672.00 2,052,104,759.11 483,530,683.96 1,896,944,377.41 5,492,947,492.48三、本年増戒交勁金板 402.00 37,148,898,07 228,303,275.21 265,437,944.02(一)浄オ1潤
371,488,980.68 371,488,980.68(二)其他鰊合ll■益 …19,501,09上述(一)和(二)小十
371,469,479.59(三)股末投入和減少資本
5,271.831.股
末投入資本 5,271.832.股
分支付十入股末枚益的金額
3.其他
(四)lll潤分配 37,148,898.
‐143,185,705.4 ‐106,036,807.401.提
取盈余公釈 37,148,898.
‐
37,148,898.|
2.対
股末的分配 ‐
106,036,807♂
‐106,036,807.403.其他
(五)股末収益内部結特
1.資
本公私特増股本
2.盈
余公私特増股本
3.盈余公私弥ネト言捩
4.其
他
(六)を項借各
1.本
期提取
2.本
期使用
(七)其他
四、本年年末余板 2,052,090,127
針机杓負責たリフ厖多―公司法定代表人
管会十二作的公司負責人:
ィ : キ イ
`
“
公司股末叔益交勁表
2013年度
名制単位:北京歌準
単位:人民市元上期金額
項目
454,524,277.33 1,741,923,45' 5,308,890,451.68カロ:会十政策変更
前期差借更正
其他
二、本年年初余額
1,060,365,336.00 454,524,277.33 1,741,923,451.48 5,308,890,451.68三、本年増城交勁金額 2,336.00 29,006,406.63 184,057,040.80(一)浄不1潤
290,064,066.26 290,064,066.26(二)其他鰊合吹益
上述(一)和(二)小汁 290,064,066.26 290,064,066.26(三)股末投入和減少資本
29,708.241.股末投入資本
29,708.242.股分支付十入股末叔益的金額
3.其他
(四)オ1洞分配 ‐135,043,140.33 ‐106,036,733,701.提取盈余公私
29,006,406
‐29,006,406.63
2.対股末的分配 ‐106,036,733.70 ‐106,036,733,703.其他
(五)股末収益内部結特
1.資本公秋特増股本
2.盈余公私特増股本
3.盈余公私弥ネト
4.其他
=板
(六)寺項借各
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本年年末余額
104,759.11 1,896,944,377.41
会十机杓負責人ユ公司法定代表人
:
:リ′2っ
北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务报表附注
一、公司基本情况
北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函[1999]120号文件批准，由北京歌华文化发展集团、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公司、北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的股份有限公司；本公司于1999年9月29日成立，注册资本19,000万元人民币，股本为19,000万股。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]186号文《关于核准北京歌华有线电视网络股份有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于 2001年1月4日公开发行人民币普通股（A股）8,000万股，2001年2月8日社会公众股上市交易，发行后股本为 27,000万股，其中：法人股 19,000万股，社会公众股 8,000万股，注册资本变更为 27,000万元。
根据 2002年第二次临时股东大会决议，以 2001年年末总股本 27,000万股为基数，用资本公积向全体股东每 10股转增3股，共计转增 8,100万股，转增后本公司股本总额变更为35,100万股，注册资本变更为 35,100万元。
经2002年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50号文核准，本公司于2004年5月12日发行12.5亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年1.3%，第二年1.6%，第三年1.9%，第四年2.2%，第五年2.6%。
经北京市人民政府京政函[2004]101号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]1053号文件批复，2004年12月29日，本公司原股东北京歌华文化发展集团将其所持有的 23,335.208万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心。2005年度本公司国有法人股股东北京广播发展总公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青文化艺术公司。
根据 2005年 9月 16日召开的公司 2005年第二次临时股东大会决议，以截至 2005年 9月29日收盘时公司总股本 351,468,193股为基数，按每 10股转增股本 6股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本 210,880,916股。
根据本公司2006年2月23日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于 2006年 3月3日实施了股权分置改革方案：流通股股东每 10股获得非流通股股东支付的 3股股份，即流通股股东获得非流通股股东支付的股份为 79,692,087股。
根据本公司 2007年 4月 19日召开的 2006年度股东大会关于实施 2006年度利润分配方案的决议，以截至 2007年5月9日收盘时公司总股本 662,582,603股为基数，按每 10股转增股本6股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本 397,549,562股。
本公司 2004年发行的可转换公司债券“歌华转债”于 2009年 5月 11日到期，累计已有 1,248,609,000.00元转成公司发行的股票，到期兑付本金 1,391,000.00元，累计增加股本数量为100,930,420股。
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北京歌华有线电视网络股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2009年度，有限售条件股份 476,919,370股转为无限售条件流通股。
根据本公司 2009年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1591号核准，本公司于 2010年 11月 25日发行 16亿元可转换公司债券（以下简称“2010年歌华转债”，可转债票面年利率第一年0.6%、第二年0.8%、第三年1.0%、第四年1.3%、第五年1.6%、第六年1.9%。债券到期偿还：公司于本次可转债期满后 5个交易日内按本次发行的可转债票面面值的105%（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转债。
截至 2013年 12月 31日，“2010年歌华转债”累计转股并增加股本 7,176股，其中本期转股并增加股本402股，“2010年歌华转债”期末余额 1,599,892,000.00元。
截至2013年12月31日，本公司的股本为 1,060,368,074股，均为无限售条件流通股。
本公司企业法人营业执照注册号：110000000905932。
本公司注册地址：北京市海淀区花园北路35号（东门）。
本公司经营范围包括，许可经营项目和一般经营项目：
许可经营项目：广播电视网络的建设开发、经营管理和维护；广播电视节目收转、传送；
广播电视网络信息服务；广播电视视频点播业务；设计、制作电视广告；利用有线电视自有界面发布广告（不得在收费点播节目中发布广告）；有线电视站、共用天线设计、安装；制作、发行动画片、专题片、电视综艺，不得制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目（广播电视节目及电视剧制作许可证有效期至 2014年8月10日）；基于有线电视网的互联网接入业务、互联网数据传送增值业务、国内 IP电话业务。
一般经营项目：基础软件服务；应用软件服务；销售计算机软硬件及辅助设备、通讯设备、广播电视设备；计算机系统服务；技术开发；技术服务；技术转让；技术咨询；计算机技术培训；设备租赁；出租办公用房。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013年12月31日的
合并及公司财务状况以及 2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购
买日当期投资收益。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务
本公司发生外币业务，按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述
金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来
现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
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对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
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单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 300万元（含 300万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备的计提方法
坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄状态 账龄分析法关联方组合 合并财务报表范围关联方款项 不计提对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1年以内（含1年） 5 5 1至2年 10 10 2至3年 20 20 3至4年 50 50 4至5年 80 80 5年以上 100 10011、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属
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于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于2007年1月 1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、28。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、28。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
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本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%房屋及建筑物 15-40 3 2.425-6.47通用设备 5-10 3 9.70-19.40专用设备 5-15 3 6.47-19.40运输设备 6 3 16.17房屋装修 3-5 - 20-33.33其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、28。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
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未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、28。
16、工程物资
本公司工程物资采用实际成本法核算，实行永续盘存制，定期盘点。工程物资购入时以实际取得成本计价，领用时采用加权平均法计价，依据用途分别转入其实际投入项目的工程成本或转入维护成本计入当期损益。
工程物资计提减值方法见附注二、28。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
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③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
18、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、软件、特许经营权、IDC业务资源等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法软件 5-6年 直线法摊销土地使用权 30-43年 直线法摊销特许经营权 10年 直线法摊销IDC业务资源 5年 直线法摊销本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、28。
19、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归
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属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
20、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
（1）买入返售金融资产
根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本（包括利息），在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。
（2）卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项（包括利息），在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、股份支付
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（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消
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的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
24、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
有线电视收看维护收入在劳务已提供，收入已经取得时确认为收入。
工程建设收入，有线电视网络工程建设收入在已经取得收入并为用户开通有线电视收视服务时确认收入，信息业务网络工程收入在取得客户确认的工程验收报告时确认收入。
有线电视入网收入于收到时计入递延收益，并按 10年期限分期确认收入。
信息业务收入主要包括安装服务、传输及维护收入，安装服务在劳务已经提供并取得客户的确认单时确认收入；传输及维护收入，协议中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规定的期限分期确认，协议中没有明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在该期限内分期确认。
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频道收转收入，按协议约定定的服务期限，分期确认。
销售材料收入，于取得材料销售确认单时确认为收入。
广告费收入，按协议约定的服务期限，分期确认。
设备使用费收入，按协议约定设备使用期限，分期确认。
25、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
28、资产减值
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、工程物资（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
29、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
30、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司报告分部包括：
（1）网络运营服务；
（2）器材销售。
经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
31、公司年金计划
除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金，相应支出计入当期损益。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
32、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
33、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
34、前期差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期差错：否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期差错：否
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三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%增值税 应税收入 6、17营业税 应税收入 3、5城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7企业所得税 应纳税所得额 25说明：根据财政部、国家税务总局下发了《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37号）的规定，2013年8月1日起，本公司的有线电视收视业务由原按3%计缴营业税改为按6%计缴增值税。
2、税收优惠及批文
根据北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局、中共北京市委宣传部京财税[2009]1944号转发的财税[2009]105号文及市文化体制改革领导小组办公室向市北京市财政局、北京市国税局、北京市地税局提供的《关于转制文化企业名单（第一批）的函》，本公司列入北京市转制文化企业名单（第一批）。本公司主管税务机关已受理减免税备案资料，据此本公司作为转制文化企业从 2009年 1月 1日起至 2013年 12月 31日止免缴企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
子公司、孙公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司企业类 注册资本子公司全称 注册地法人代表 业务性质
类型 型 （万元）北京歌华有线工程管理 有限
控股 北京 王振华工程施工 2,000.00有限责任公司 责任
北京歌华有线数字媒体 有限 器材销售
控股 北京 吴瞻民 4,000.00有限公司 责任 技术开发
涿州歌华有线电视网络 有限 广播电视
控股 涿州 唐文伟 3,553.45有限公司 责任 网络服务
北京歌华益网科技发展 有限 技术开发
全资 北京 卢东涛 3,000.00有限公司 责任 服务
歌华有线投资管理有限 有限 投资管理
全资 北京 郭章鹏 5,000.00公司 责任 资产管理
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
续1：
组织机构 持股 表决权 是否合子公司全称 经营范围
代码 比例% 比例% 并报表许可经营项目：有线电视工程设
计、安装；卫星地面接收设施安
装。
一般经营项目：承接计算机网络
北京歌华有线工程
80207600-7 工程；技术开发、技术咨询、技 90 90 是管理有限责任公司
术服务、技术转让、技术培训；
销售电子产品、通信设备、机械
设备。（未取得行政许可的项目
除外）
许可经营项目：互联网信息服务
（除新闻、出版、教育、医疗保
健、药品、医疗器械和BBS以外
的内容）。
一般经营项目：网络技术开发、
北京歌华有线数字 技术转让、技术培训；高速数据
71770419-5 99.50 99.50 是媒体有限公司 广播网络信息资源的开发；网络
服务（电子游艺除外）；销售、
安装电子计算机及外部设备、数
字电视机顶盒；经济信息咨询
（中介除外）；设计、制作、发
布广告业务
广播电视网络的建设开发、经营
管理和维护；广播电视节目收
转、传送；广播电视网络信息服
涿州歌华有线电视 99.991
76810758-5 务；承办（不含发布）外省市卫 99.9917 是网络有限公司 7
星电视节目落地频道在涿州有
线电视发布的广告业务；有线电
视器材的租赁和销售
北京歌华益网科技
67820443-7 技术开发、技术转让、技术咨询 100 100 是发展有限公司
投资管理；资产管理；投资咨询；
歌华有线投资管理
58084531-6 营销策划；技术开发；房地产开 100 100 是有限公司
发；汽车租赁
续2：
实质上构成 少数股东权期末实际出对子公司净 少数股东权 益中用于冲子公司全称
资额（万元）投资的其他 益（万元） 减少数股东项目余额 损益的金额北京歌华有线工程管理有限责任公司 1,920.00 - 495.58 -
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京歌华有线数字媒体有限公司 4,135.60 - 27.78 -涿州歌华有线电视网络有限公司 4,180.00 - 0.40 -北京歌华益网科技发展有限公司 3,000.00 - - -歌华有线投资管理有限公司 5,000.00 - - -通过子公司歌华有线投资管理有限公司控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表 业务性质类型
设计、代理、北京歌华益网广
① 全资 有限责任 北京 卢东涛企业策划、经告有限公司
济信息咨询经济信息咨北京歌华有线客 询、技术服户服务信息咨询 ① 全资 有限责任 北京 康朝晖 务、设备租有限公司 赁、销售、承办展览通过子公司歌华有线投资管理有限公司控制的孙公司情况（续1）：
是否注册资本 组织机构 经营 持股 表决权
孙公司全称 合并（万元） 代码 范围 比例% 比例%
报表设计、制作、代理、
北京歌华益网广 发布广告；图文设
800.00 58909643-8 100 100 是告有限公司 计制作；企业策划；
经济信息咨询
经济信息咨询、技
北京歌华有线客 术服务、市场调查、
户服务信息咨询 1000.00 08551926-5设备租赁、销售金 100 100 是有限公司 属材料、承办展览
展示
取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过歌华有线投资管理有限公司控制的孙公司情况（续2）：
实质上构成对孙 少数股东权益中用于期末实际出资
孙公司全称 公司净投资的其 少数股东权益 冲减少数股东损益的额（万元）
他项目余额 金额北京歌华益网广
800.00 - - -告有限公司
北京歌华有线客
户服务信息咨询 1000.00 - - -
有限公司
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
外币金额折算率 人民币金额外币金额折算率 人民币金额现金： - - 184,998.56 - - 150,426.34银行存款： - - 3,491,096,807.68 - - 3,208,157,660.59其他货币资金： - - 153,015.20 - - 18,027.85合计 - - 3,491,434,821.44 - - 3,208,326,114.782、应收票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 - 2,840,000.003、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提
- - - - -坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
77,775,321.47 100.00 5,932,641.38 7.63 71,842,680.09收账款
其中：账龄组合 77,775,321.47 100.00 5,932,641.38 7.63 71,842,680.09单项金额虽不重大但单项
- - - - -计提坏账准备的应收账款
合计 77,775,321.47 100.00 5,932,641.38 7.63 71,842,680.09应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
- - - - -账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
37,497,097.67 100.00 2,226,220.82 5.94 35,270,876.85账款
其中：账龄组合 37,497,097.67 100.00 2,226,220.82 5.94 35,270,876.85单项金额虽不重大但单项计
- - - - -提坏账准备的应收账款
合计 37,497,097.67 100.00 2,226,220.82 5.94 35,270,876.85
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额比例% 坏账准备 金额比例% 坏账准备1年以内 50,882,453.01 65.42 2,544,122.66 30,469,779.01 81.26 1,523,488.951至2年 19,900,549.80 25.59 1,990,054.98 7,027,318.66 18.74 702,731.872至3年 6,992,318.66 8.99 1,398,463.74 - - -合计 77,775,321.47 100.00 5,932,641.38 37,497,097.67 100.00 2,226,220.82（2）本期应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项情况（3）期末应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总额单位名称 金额 年限
关系 的比例%北京市房山区长阳镇人民政府 非关联方 5,260,000.00 2-3年 6.76北京市政务网络管理中心 非关联方 3,212,596.61 1年以内 4.13北京市房山区机关事务服务中心 非关联方 2,802,385.15 1-2年 3.60北京市朝阳区现代教育技术信息网络中心 非关联方 1,799,400.00 1年以内 2.31北京人民广播电台 关联方 1,576,461.38 1年以内 2.03合计 - 14,650,843.14 - 18.83（4）期末应收款项中应收其他关联方款项情况，详见本附注六、6、（1）。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 16,998,352.37 84.77 14,328,016.73 90.511至2年 2,875,081.64 14.34 1,463,975.00 9.252至3年 139,875.00 0.70 - -3年以上 38,406.67 0.19 38,406.67 0.24合计 20,051,715.68 100.00 15,830,398.40 100.00
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（2）预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 金额 年限 未结算原因关系
1年以内
向上科技发展有限公司 非关联方 2,508,860.20 未交付验收1-2年
深圳市天华世纪传媒有限公司 非关联方 1,415,094.30 1年以内 预付节目费中国人民财产保险股份有限公司北京
非关联方 1,162,064.65 1年以内 预付保险费市分公司
北京昊维天创科技发展有限公司 非关联方 449,800.00 1年以内 预付出口流量费1年以内
北京明诚思源科技发展有限公司 非关联方 445,474.90 预付管道维护费1-2年
合计 - 5,981,294.05 - -（3）本期预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
（4）期末预付款项中预付其他关联方款项情况，详见本附注六、6、（1）。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
- - - - -账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
7,436,051.86 99.52 1,525,192.60 20.51 5,910,859.26应收款
其中：账龄组合 7,436,051.86 99.52 1,525,192.60 20.51 5,910,859.26单项金额虽不重大但单项计
36,000.00 0.48 36,000.00 100.00 -提坏账准备的其他应收款
合计 7,472,051.86 100.00 1,561,192.60 20.89 5,910,859.26其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
- - - - -账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
5,745,263.93 99.38 1,049,150.43 18.26 4,696,113.50应收款
其中：账龄组合 5,745,263.93 99.38 1,049,150.43 18.26 4,696,113.50单项金额虽不重大但单项计
36,000.00 0.62 36,000.00 100.00 -提坏账准备的其他应收款
合计 5,781,263.93 100.00 1,085,150.43 18.77 4,696,113.50
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①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 4,662,354.04 62.70 233,117.68 3,587,009.77 62.44 179,350.49 1至2年 922,797.48 12.41 92,279.75 872,164.86 15.18 87,216.49 2至3年 619,475.04 8.33 123,895.01 120,831.48 2.10 24,166.30 3至4年 66,167.48 0.89 33,083.74 612,157.02 10.65 306,078.51 4至5年 612,207.02 8.23 489,765.62 503,810.80 8.77 403,048.64 5年以上 553,050.80 7.44 553,050.80 49,290.00 0.86 49,290.00合计 7,436,051.86 100.00 1,525,192.60 5,745,263.93 100.00 1,049,150.43②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由租房押金 36,000.00 36,000.00 100.00 预计无法收回（2）本期其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 性质或
单位名称 金额 年限 比例%关系 内容
北京市政务网络管理中心 非关联方 1,903,960.00 1年以内履约保证金 25.484-5年、5
歌华益网宽带有限公司（筹） 非关联方 989,044.82 代垫款 13.24年以上
北京市文化局 非关联方 513,000.00 1-2年 保证金 6.87中国证券登记结算公司上海分公司 非关联方 499,905.04 2-3年 备付金 6.69首都信息发展股份有限公司 非关联方 340,640.00 1年以内 保证金 4.60合计 - 4,246,549.86 - - 56.88（4）期末其他应收款项中应收其他关联方款项情况，详见本附注六、6、（1）。
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6、存货
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价值工程施工 87,778,710.94 - 87,778,710.94 58,371,878.77 - 58,371,878.77库存商品 10,223,769.72 2,110,335.00 8,113,434.72 5,167,187.71 - 5,167,187.71原材料 26,377,452.09 - 26,377,452.09 32,753,703.06 - 32,753,703.06低值易耗品 984,119.75 - 984,119.75 763,851.89 - 763,851.89合计 125,364,052.50 2,110,335.00 123,253,717.50 97,056,621.43 - 97,056,621.437、一年内到期的非流动资产
项目 期末数 期初数一年内到期的长期应收款 15,690,678.22 14,287,632.69其中：一年内到期的长期应收款
项目 期末数 期初数分期收款提供劳务 22,824,910.00 22,824,910.00减：未实现融资收益 7,134,231.78 8,537,277.31合计 15,690,678.22 14,287,632.698、其他流动资产
项目 期末数 期初数预交营业税 11,871,559.93 12,807,444.14预交增值税 - 6,011.84预交城市维护建设税 657,896.25 710,265.59预交教育费附加 327,448.82 307,809.04合计 12,856,905.00 13,831,530.61
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
9、长期应收款
项目 期末数 期初数分期收款提供劳务 91,299,640.00 114,124,550.00减：未实现融资收益 18,649,621.84 27,186,899.15分期收款提供劳务净额 72,650,018.16 86,937,650.85减：1年内到期的长期应收款 15,690,678.22 14,287,632.69合计 56,959,339.94 72,650,018.1610、对合营企业和联营企业投资
被投资单位企业 注册资本 组织机构注册地法人代表业务性质 关联关系
名称 类型 （万元） 代码北京北广传媒
有限责
数字电视有限 北京 何公明 数字电视 7,500 联营企业 75261427-5任
公司
续：
本公本公司在
被投资单位司持被投资单 期末资产 期末负债期末净资产 本期营业
本期净利润名称 股比位表决权 总额 总额 总额 收入总额
例%比例%
北京北广传
媒数字电视 33.33 33.33 67,151,155.31 34,882,856.70 32,268,298.61 39,261,929.52 1,030,760.89有限公司
11、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对联营企业投资 15,954,850.56 - 4,294,999.15 11,659,851.41对其他企业投资 188,612,924.38 139,871,498.00 - 328,484,422.38合计 204,567,774.94 139,871,498.00 4,294,999.15 340,144,273.79长期股权投资减值准备 300,000.00 - - 300,000.00合计 204,267,774.94 139,871,498.00 4,294,999.15 339,844,273.79（2）长期股权投资汇总表
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投
在被投
资单位 资单位 本期计提减 本期现金被投资单位名称 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
持股比 表决权 值准备 红利例% 比例%
①对联营企业投资
北京北广传媒数字电视有限公司 权益法 25,000,000.00 11,584,013.59 75,837.82 11,659,851.41 33.33 33.33 - - -北京华讯视通科技有限公司 权益法 1,960,000.00 920,646.32 -920,646.32 - - - - - -富邦歌华（北京）商贸有限责任公司 权益法 20,000,000.00 3,450,190.65 -3,450,190.65 - - - - - -②对其他企业投资
北京京视传媒有限责任公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 7.87 7.87 - - -北京中广网媒信息咨询有限公司 成本法 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 14.29 14.29 300,000.00 - -北京北广传媒移动电视有限公司 成本法 4,490,000.00 4,490,000.00 - 4,490,000.00 4.49 4.49 - - 673,500.00北京北广传媒影视有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 10.00 10.00 - - -上海文广互动电视有限公司 成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 - 25,000,000.00 15.9664 15.9664 - - -深圳市茁壮网络股份有限公司 成本法 28,515,021.38 28,515,021.38 - 28,515,021.38 6.7295 6.7295 - - -绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 - 100,000,000.00 1.11 - - - 14,078,130.57中国电影股份有限公司 成本法 21,307,903.00 21,307,903.00 - 21,307,903.00 1.00 1.00 - - 560,000.00贵州省广播电视信息网络股份有限公司 成本法 139,871,498.00 - 139,871,498.00 139,871,498.00 4.8 4.8 - - -合计
375,444,422.38 204,567,774.94 135,576,498.85 340,144,273.79 - - 300,000.00 - 15,311,630.57说明：1、公司于2013年3月27日召开的第五届董事会第一次会议审议通过，授权公司管理层以不超过 1.5亿元的自有资金投资参股贵州省广播电视信息网络股份有限公司（以下简称“贵州省网”），拟受让该网络公司约4.8%股权。公司与贵州省网股权转让方贵州广播影视投资有限公司于 2013年4月8日签署《股份转让合同》，公司以自有资金 139,871,498.00元受让贵州省网39,963,285股，持股比例为4.8%。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2、本公司之子公司北京歌华有线数字媒体有限公司的联营企业北京华讯视通科技有限公司已于2013年7月解散清算，北京歌华有线数字媒体有限公司收回投资742,210.48元。
3、2013年7月，本公司与富盛集团（亚洲）有限公司签署《股权转让协议》，本公司将持有对富邦歌华（北京）商贸有限责任公司20%的股权全部转让给富盛集团（亚洲）有限公司，本公司取得转让价款 22,000,612.52元。
12、投资性房地产
项目 期初数 本期增加本期减少 期末数一、账面原值合计 61,325,417.58 - - 61,325,417.581、房屋、建筑物 58,733,340.18 - - 58,733,340.182、土地使用权 2,592,077.40 - - 2,592,077.40二、累计折旧和累计摊销合计 6,209,815.24 1,589,390.76 - 7,799,206.001、房屋、建筑物 5,889,078.40 1,510,842.96 - 7,399,921.362、土地使用权 320,736.84 78,547.80 - 399,284.64三、投资性房地产账面净值合计 55,115,602.34 53,526,211.581、房屋、建筑物 52,844,261.78 51,333,418.822、土地使用权 2,271,340.56 2,192,792.76四、投资性房地产减值准备累计金额合计
- - - -1、房屋、建筑物 - - - -2、土地使用权 - - - -五、投资性房地产账面价值合计 55,115,602.34 53,526,211.581、房屋、建筑物 52,844,261.78 51,333,418.822、土地使用权 2,271,340.56 2,192,792.76说明：本期折旧和摊销额1,589,390.76元。
13、固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 9,829,192,510.41 690,814,121.80 58,141,368.42 10,461,865,263.79其中：房屋及建筑物 1,510,805,677.32 129,468,669.81 354,910.00 1,639,919,437.13通用设备 93,115,417.82 6,698,331.68 4,855,507.21 94,958,242.29专用设备 8,125,224,331.45 547,500,035.66 46,982,570.98 8,625,741,796.13运输工具 100,047,083.82 7,147,084.65 5,948,380.23 101,245,788.24
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 4,235,253,511.24 - 1,106,204,763.43 55,325,742.67 5,286,132,532.00其中：房屋及建筑物 242,334,625.10 - 53,066,622.46 354,910.00 295,046,337.56通用设备 61,058,769.76 - 10,275,149.08 4,842,318.59 66,491,600.25专用设备 3,862,746,243.98 - 1,034,245,600.45 44,690,932.59 4,852,300,911.84运输工具 69,113,872.40 - 8,617,391.44 5,437,581.49 72,293,682.35三、固定资产账面净值
5,593,938,999.17 5,175,732,731.79合计
其中：房屋及建筑物 1,268,471,052.22 1,344,873,099.57通用设备 32,056,648.06 28,466,642.04专用设备 4,262,478,087.47 3,773,440,884.29运输工具 30,933,211.42 28,952,105.89四、减值准备合计 74,262,256.22 - 445,199.11 73,817,057.11其中：房屋及建筑物 2,457,624.37 - - 2,457,624.37通用设备 - - - -专用设备 71,804,631.85 - 445,199.11 71,359,432.74运输工具 - - - -五、固定资产账面价值
5,519,676,742.95 5,101,915,674.68合计
其中：房屋及建筑物 1,266,013,427.85 1,342,415,475.20通用设备 32,056,648.06 28,466,642.04专用设备 4,190,673,455.62 3,702,081,451.55运输工具 30,933,211.42 28,952,105.89说明：
①本期折旧额1,106,204,763.43元。
②本期由在建工程转入固定资产金额为 455,878,886.68元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间延庆县东外大街57号 正在办理之中 2014年7月丰台区小屯西路109号院4号楼1层101室 正在办理之中 2015年12月景山财富中心机房 正在办理之中 2015年12月
石景山古城西路113号机房 正在办理之中 2016年12月
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14、在建工程
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项目
账面余额减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值有线广播电视光缆网络工程 233,848,238.16 - 233,848,238.16 237,295,551.75 - 237,295,551.75高清交互数字电视基础应用工程 305,679,717.45 - 305,679,717.45 317,407,258.34 - 317,407,258.34信息楼工程 51,277,596.48 - 51,277,596.48 45,487,707.48 - 45,487,707.48合计 590,805,552.09 - 590,805,552.09 600,190,517.57 - 600,190,517.57（2）重大在建工程项目变动情况
利息资本化其中：本期利息本期利息工程名称 期初数 本期增加转入固定资产 其他减少 期末数累计金额 资本化金额资本化率有线广播电视光缆网络工程 237,295,551.75 123,068,790.87 126,516,104.46 - - - - 233,848,238.16高清交互数字电视基础应用工程 317,407,258.34 317,635,241.33 329,362,782.22 - 132,854,628.26 32,769,273.00 2.299% 305,679,717.45信息楼工程 45,487,707.48 5,789,889.00 - - - - - 51,277,596.48合计 600,190,517.57 446,493,921.20 455,878,886.68 - 132,854,628.26 32,769,273.00 - 590,805,552.09重大在建工程项目变动情况（续）：
工程名称 预算数 工程投入占预算比例% 工程进度% 资金来源
有线广播电视光缆网络工程[注] - - - 自筹
高清交互数字电视基础应用工程 1,800,000,000.00 68.23 68.23 募集及自筹
信息楼工程 95,000,000.00 53.98 53.98 自筹
合计 1,895,000,000.00 -- -- --
[注]：本公司有线广播电视光缆网络工程随用户数量变化，没有固定工程预算。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
15、工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工程物资 383,820,579.12 272,818,905.78 416,038,837.63 240,600,647.27工程物资减值准备 2,024,280.62 - 2,176.00 2,022,104.62合计 381,796,298.50 272,818,905.78 416,036,661.63 238,578,542.65说明：工程物资减值准备本期减少系已计提减值准备的工程物资被工程项目领用所致。
16、无形资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 186,834,866.94 46,683,988.66 - 233,518,855.60软件 156,336,949.66 46,683,988.66 - 203,020,938.32土地使用权 25,335,505.90 - - 25,335,505.90特许经营权 1,694,233.38 - - 1,694,233.38IDC业务资源 3,468,178.00 - - 3,468,178.00二、累计摊销合计 103,650,237.39 27,567,177.42 - 131,217,414.81软件 97,042,259.74 26,043,502.14 - 123,085,761.88土地使用权 2,600,310.96 638,239.68 - 3,238,550.64特许经营权 1,406,533.04 191,799.96 - 1,598,333.00IDC业务资源 2,601,133.65 693,635.64 - 3,294,769.29三、无形资产账面净值合计 83,184,629.55 102,301,440.79软件 59,294,689.92 79,935,176.44土地使用权 22,735,194.94 22,096,955.26特许经营权 287,700.34 95,900.38IDC业务资源 867,044.35 173,408.71四、减值准备合计 - - - -软件 - - - -土地使用权 - - - -特许经营权 - - - -IDC业务资源 - - - -五、无形资产账面价值合计 83,184,629.55 102,301,440.79软件 59,294,689.92 79,935,176.44土地使用权 22,735,194.94 22,096,955.26特许经营权 287,700.34 95,900.38IDC业务资源 867,044.35 173,408.71说明：本期摊销额27,567,177.42元。
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17、商誉
被投资单位名称或形成 期末期初数 本期增加 本期减少 期末数
商誉的事项 减值准备北京歌华有线数字媒体
1,295,475.11 - - 1,295,475.11 -有限公司
说明：
（1）商誉的形成系本公司之子公司北京歌华有线工程管理有限责任公司对北京歌华有线数字媒体有限公司（以下简称：数字媒体子公司）2002年投资及 2003年增资后，合并报表时合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
（2）商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来 5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为2%（上期：2%），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为10%（上期：10%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。
18、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数房租及基站租赁费 7,586,675.77 1,669,765.50 2,524,347.57 - 6,732,093.70管道租用费 4,546,246.96 - 879,918.72 - 3,666,328.24装修费 980,001.65 159,200.00 542,661.74 - 596,539.91电视图书资源使用费 1,539,200.04 - 384,799.92 - 1,154,400.12土地租赁费 108,125.00 - 5,625.00 - 102,500.00合计 14,760,249.42 1,828,965.50 4,337,352.95 - 12,251,861.9719、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数递延所得税资产：
资产减值准备 607,870.08 20,853.86政府补助 221,358.42 165,000.00长期待摊费用摊销 1,496.31 5,450.53无形资产摊销 10,625.00 4,500.00小计 841,349.81 195,804.39
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（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数可抵扣暂时性差异项目：
未实现内部利润 28,116,642.02 17,015,826.52资产减值准备 20,162,576.30 20,526,970.26递延收益-政府补助 175,956,673.63
计提未发放的工资 141,264,039.90 99,070,829.32小计 365,499,931.85 136,613,626.10（3）可抵扣差异项目明细
项目 金额资产减值准备 2,431,480.32政府补助 885,433.68长期待摊费用摊销 5,985.24无形资产摊销 42,500.00小计 3,365,399.2420、资产减值准备明细
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 3,311,371.25 4,182,462.73 - - 7,493,833.98长期股权投资减值准备 300,000.00 - - 300,000.00固定资产减值准备 74,262,256.22 - - 445,199.11 73,817,057.11工程物资减值准备 2,024,280.62 - - 2,176.00 2,022,104.62存货跌价准备 - 2,110,335.00 - - 2,110,335.00合计 79,897,908.09 6,292,797.73 - 447,375.11 85,743,330.7121、其他非流动资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数预付大型设备及工程款 102,431,501.28 45,508,941.97 69,638,241.00 78,302,202.2522、应付票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 6,586,400.00 4,759,590.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（1）下一会计期间将到期金额6,586,400.00元。
（2）应付票据大额列示如下：
票据类型 持票人 汇票金额银行承兑汇票 北京创维海通数字技术有限公司 4,586,400.00银行承兑汇票 四川长虹网络科技有限责任公司 2,000,000.00合计 6,586,400.0023、应付账款
项目 期末数 期初数工程及设备款 202,752,294.09 284,251,098.97货款 83,209,761.84 37,176,268.81合计 285,962,055.93 321,427,367.78（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 225,455,818.58 78.84 154,966,511.20 48.211至2年 21,592,923.17 7.55 152,671,897.36 47.502至3年 31,743,846.74 11.10 9,917,810.93 3.093年以上 7,169,467.44 2.51 3,871,148.29 1.20合计 285,962,055.93 100.00 321,427,367.78 100.00说明：期末账龄超过 1年的应付账款主要是尚未结算的设备采购款及工程费。
（2）本期应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的账款。
（3）期末应付款项中应付其他关联方款项情况，详见本附注六、6、（2）。
24、预收款项
项目 期末数 期初数预收工程建设及入网建设款项 293,810,934.28 255,387,524.64预收收视费及信息业务款项 177,395,706.66 184,440,864.09预收频道收转费款项 33,267,850.97 45,054,900.00合计 504,474,491.91 484,883,288.73
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 368,661,012.37 73.08 359,539,228.47 74.141至2年 68,072,199.13 13.49 42,992,327.69 8.872至3年 30,360,412.88 6.02 33,191,594.53 6.853年以上 37,380,867.53 7.41 49,160,138.04 10.14合计 504,474,491.91 100.00 484,883,288.73 100.00说明：期末账龄超过1年的预收款项主要系预收入网工程建设费，但相关工程尚未完工。
（2）本期预收款项中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
（3）期末预收款项中预收其他关联方款项情况，详见本附注六、6、（2）。
25、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数（1）工资、奖金、津贴和补贴 99,670,829.32 355,542,949.17 342,270,418.05 112,943,360.44（2）职工福利费 - 23,553,232.38 23,553,232.38 -（3）社会保险费 1,240,236.27 78,960,588.44 79,545,149.61 655,675.10其中：①医疗保险费 581,669.64 26,884,968.66 27,205,736.06 260,902.24②基本养老保险费 454,023.16 42,833,518.97 43,059,381.49 228,160.64③年金缴费 150,600.95 4,387,582.50 4,396,139.85 142,043.60④失业保险费 22,369.20 2,140,504.16 2,151,870.72 11,002.64⑤工伤保险费 11,103.99 881,662.74 887,720.51 5,046.22⑥生育保险费 20,469.33 1,832,351.41 1,844,300.98 8,519.76（4）住房公积金 276,114.00 21,911,166.00 22,089,410.00 97,870.00（5）辞退福利
- 143,391.21 143,391.21 -（6）工会经费和职工教育经费 24,354,647.38 12,667,811.52 9,455,324.54 27,567,134.36（7）非货币性福利 - - - -（8）其他 - - - -其中：以现金结算的股份支付 - - - -合计 125,541,826.97 492,779,138.72 477,056,925.79 141,264,039.90说明：应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴余额为年末计提的年终奖金和 12月份计提未发放的工资，预计在 2014年6月前发放。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
26、应交税费
税项 期末数 期初数营业税 7,108,471.46 9,459,099.32增值税 6,120,327.14 1,382,485.51城市维护建设税 898,634.09 741,989.41企业所得税 5,383,193.18 1,258,391.02个人所得税 1,378,162.13 3,813,381.27教育费附加 620,248.52 475,366.76文化事业建设费 234,870.00 436,100.00合计 21,743,906.52 17,566,813.2927、应付利息
项目 期末数 期初数可转换公司债券利息 2,079,859.60 1,599,898.00说明：本公司发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日，即 2010年11月25日，每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。详见本附注五、29（4）。
28、其他应付款
项目 期末数 期初数预提费用 68,596,320.58 88,177,118.30押金保证金 21,312,550.46 37,426,204.70往来款 13,162,616.81 17,579,797.95合计 103,071,487.85 143,183,120.95（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 64,736,801.17 62.80 82,102,203.44 57.341至2年 16,076,917.36 15.60 34,519,800.71 24.112至3年 7,766,455.99 7.54 11,057,379.22 7.723年以上 14,491,313.33 14.06 15,503,737.58 10.83
合计 103,071,487.85 100.00 143,183,120.95 100.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
说明：账龄超过1年的大额其他应付款主要为收取的押金及预提的维护管理费。
（2）本期应付款项中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
（3）期末其他应付款项中应付其他关联方款项情况，详见本附注六、6、（2）。
29、应付债券
（1）可转换公司债券明细
债券名称 面值 发行日期债券期限 发行金额歌华转债（代码：110011） 1,600,000,000.00 2010年11月25日 6年 1,600,000,000.00（2）可转换公司债券余额
项目 期末数 期初数债券面值 1,599,892,000.00 1,599,898,000.00利息调整 -141,077,345.82 -207,860,810.94合计 1,458,814,654.18 1,392,037,189.06（3）可转换公司债券的本年变化情况
债券名称 期初余额 本期利息调整 本期转股减少 期末价值歌华转债（代码：
1,392,037,189.06 66,782,733.51 5,268.39 1,458,814,654.18110011）
（4）可转换公司债券应付利息本年变化情况
本期应计 本期已付
本期转股
期末应付债券名称 期初应付利息
利息 利息
减少
利息歌华转债（代码：
1,599,898.00 16,478,899.26 15,998,920.00 17.66 2,079,859.60110011）
A、经 2009年度股东大会决议通过，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1591号《关于核准北京歌华有线电视网络股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于 2010年 11月 25日发行 16亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年0.6%、第二年0.8%、第三年1.0%、第四年1.3%、第五年1.6%、第六年1.9%；债券到期偿还：公司于本次可转债期满后 5个交易日内按本次发行的可转债票面面值的105%（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转债。本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日，即 2010年11月25日本次可转债的转股期为自发行之日起 6个月后至可转债到期日（2011年 5月 26日至 2016年 11月 25日），持有人可在转股期内申请转股。
B、本次发行可转换公司债券应募集资金总额为人民币 1,600,000,000.00元,扣除承销费和保荐费 36,200,000.00元后的募集资金为人民币 1,563,800,000.00元，已由主承销商瑞银证券有限责任公司于 2010年 12月 2日分别汇入本公司中国工商银行股份有限公司北京首都体育馆支行 0200053729200113675账号内人民币 568,533,200.00元，北京银行股份有限
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
公司营业部 01090520500120109155202账号内人民币 995,266,800.00元,合计人民币 1,563,800,000.00元，另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用 2,975,000.00元后，本公司本次募集资金净额为人民币 1,560,825,000.00元。上述募集资金到位情况业经京都天华会计师事务所有限公司验证，并出具京都天华验字（2010）第 220号《验资报告》。
C、本公司以银行同期贷款利率下浮10%后的优惠利率5.53%为折现率，确认负债成份为 1,286,850,240.00元，权益成份为 313,149,760.00元，本次发行费用 39,175,000.00元在负债成份和权益成份之间分摊，分摊后应付债券的初始确认金额为 1,255,342,516.15元，其中：债券面值 1,600,000,000.00元，利息调整-344,657,483.85元。按权益成份确认资本公积 305,482,483.85元。
D、本期按照实际利率计算利息费用为 83,261,632.77元，按票面利率计算应计利息 16,478,899.26元，差额66,782,733.51元计入本期利息调整。
E、本期可转换公司债券“歌华转债”6000元转成本公司发行的股票“歌华有线”402股，转股价格为14.79元。
30、专项应付款
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注高清交互数字电视工程专项补
720,000,000.00 - - 720,000,000.00[注1]
助
高清交互家庭购物服务应用示
3,377,000.00 1,823,000.00 - 5,200,000.00[注2]
范课题专项经费
互动新媒体网络示范工程建设
5,400,000.00 - - 5,400,000.00[注3]
项目
国家现代农业科技城综合信息
1,300,000.00 - - 1,300,000.00[注4]
三农服务工程
NGB关键技术研究与应用示范
- 528,000.00 - 528,000.00[注5]
项目(一期)
NGB运营支撑和宽带技术研究
209,500.00 175,000.00 - 384,500.00[注6]
与应用示范
数字文化资源展示应用示范与
126,000.00 62,000.00 - 188,000.00[注7]
研究
合计 730,412,500.00 2,588,000.00 - 733,000,500.00
[注1]：2010年，根据《北京市财政局关于下达 2010年基本建设市级项目地方政府债券资金预算的函》（京财经二指[2010]546号）的通知要求，本公司收到北京市财政局“高清交互基础设施示范工程（应用工程一期）项目”（以下简称：高清交互项目）第一期专项拨款 200,000,000.00元；2011年，根据《北京市财政局关于下达 2010年基本建设市级项目一般预算的函》（京财经二指[2010]2085号）、《北京市财政局关于下达 2011年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京财经二指[2011]694号）、《北京市财政局关于下达 2011年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京财经二指[2011]1314号），本公司收到北京市财政局拨付高清交互项目第二期拨款 500,000,000.00元。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
[注2]：根据《关于2011年国家科技支撑计划项目课题经费预算的通知》（国科发财
[2011]105号）的通知要求，本期收到财政部“高清交互家庭购物服务应用示范课题专项经费 1,823,000.00元，期末累计收到 5,200,000.00元。
[注3]：互动新媒体网络示范工程建设项目，是由东方有线网络有限公司做为牵头单位，由中华人民共和国财政部根据国家科技支撑计划课题任务书拨付东方有线网络有限公司，并由其于2012年转拨本公司 5,400,000.00元。本公司按照《国家科技支撑计划专项经费管理办法》以及科技部相关规定执行。
[注4]：国家现代农业科技城综合信息三农服务工程项目，由北京歌华有线电视网络股份有限公司与派得伟业科技发展有限公司共同承担。根据《北京市科技计划课题任务书》，北京市科学技术委员会委托并于2012年拨付本公司专项经费1,300,000.00元。本公司按照《北京市科技计划经费使用要求和管理办法》执行。
[注5]：根据《国家科技支撑计划课题技术研究合作协议》的规定，本期收到课题牵头单位华数传媒网络有限公司课题费 528,000.00元。
[注6]：根据《国家科技支撑计划课题任务书》的通知要求，本期收到国家广播电影电视总局广播电视规划院拨付的专项经费 175,000.00元。
[注7]：为应用示范建设与研究项目为文化资源服务平台解决方案及标准研究的子课题，由文化部按每年计划统一拨付给国家图书馆，国家图书馆再按照课题承担比例下拨课题承担单位。根据《国家科技支撑计划管理办法》、《国家科技支撑计划专项经费管理办法》和《关于调整国家科技计划和公益性行业科技专项经费管理办法若干规定的通知》，本公司本期子课题项目获拨付经费 62,000.00元。
31、其他非流动负债
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数说明政府补助项目：
有线电视数字化整体转换补
20,999,999.85 - 20,999,999.85 -助专项资金
高清交互机顶盒补助经费 1,246,278,342.94 11,591,784.00 382,794,566.96 875,075,559.98 [注1]连连通工程专项资金 12,987,000.00 - 2,886,000.00 10,101,000.00高清晰电视频道专项经费 1,180,555.80 - 833,333.28 347,222.52拆迁补偿款 64,993,538.20 - 2,480,159.64 62,513,378.56高清交互数字电视“电视图书
10,000,000.00 - 3,852,197.00 6,147,803.00馆”项目专项资金
弱电架空线整治项目补助 6,231,919.00 - 812,859.00 5,419,060.00有线电视数字化改造专项经
1,680,489.40 - 561,260.70 1,119,228.70费
新业务研究及实现-电视股票
250,000.00 - 250,000.00 -交易研究经费
北京市文化创新产业发展专
9,422,050.00 - 9,422,050.00 - [注2]项资金补助
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数说明基于NGB智能家庭的物联网
250,000.00 - - 250,000.00关键技术和系统研究及试验
开放式VOD业务平台关键技
1,600,000.00 - - 1,600,000.00术研究与应用示范
高品质影视作品网络分发服
务平台建设和应用示范专项 700,000.00 - 396,133.00 303,867.00补贴资金
基于自主创新的飞视热点覆
盖技术，开展文化新媒体传播 400,000.00 300,000.00 118,433.33 581,566.67应用示范项目补贴
中关村现代服务业试点项目
10,000,000.00 - - 10,000,000.00财政补助资金
中央文化产业文化发展专项
20,000,000.00 - - 20,000,000.00资金
市文化创新发展资金项目经
4,900,000.00 4,900,000.00 - 9,800,000.00 [注3]费
市委宣传部北京市民主与法
制培训基地数字化改造工程 1,580,726.13 - 316,145.28 1,264,580.85补助
NGB融合多业务接入平台技
700,000.00 - - 700,000.00术与应用研究项目经费
2011年北京市文化创新产业
16,000,000.00 - - 16,000,000.00发展专项资金补助
市广电局“数字文化传播示范
- 20,000,000.00 - 20,000,000.00 [注4]基地”项目扶持资金
“营改增”过渡性财政扶持资金 - 356,658.09 356,658.09 - [注5]国家广电总局广科研院拨
NGB关键技术研究与应用示 - 194,400.00 - 194,400.00 [注6]范项目专项经费
广播电影电视局基于直播电
视的互动增强多媒体应用项 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 [注7]目补助资金
市容改造补助资金 - 500,000.00 - 500,000.00 [注8]残疾人劳动就业保证金 - 23,000.00 23,000.00 -车辆购置补贴 - 6,000.00 6,000.00 -政府补助项目小计 1,430,154,621.32 47,871,842.09 426,108,796.13 1,051,917,667.28递延收益项目： - - - -有线电视入网费 203,001,302.40 36,220,746.00 41,197,030.01 198,025,018.39 [注9]资产使用费 61,592,315.56 10,476,001.55 44,985,528.22 27,082,788.89 [注9]递延收益项目小计 264,593,617.96 46,696,747.55 86,182,558.23 225,107,807.28合计 1,694,748,239.28 94,568,589.64 512,291,354.36 1,277,025,474.56[注1]：高清交互机顶盒补助经费用于北京市推广高清交互机顶盒补贴。本期新增补助经
费 11,591,784.00元。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
[注2]：北京市文化创新产业发展专项资金补助 9,422,050.00元系本公司于 2010年申请的《面向三网融合的基于有线电视宽带及无线宽带的网络互动应用交易系统》项目补贴资金。由于项目未能按期实施，本期将未使用资金 9,422,050.00元退还中国共产党北京市委员会宣传部。
[注3]：本期新增市文化创新发展专项资金项目第二期经费 4,900,000.00元，根据《关于拨付 2012年市文化创新发展专项资金项目经费的通知》，北京市国有文化资产监督管理办公室第二期拨付项目支持金额50%，本公司申请支持金额 26,933,690.00万元，本期拨付经费 4,900,000.00元。按照《北京市文化创新发展专项资金管理办法（试行）》（京财文[2012]1440号）及《北京市文化创新发展专项资金（产业类）项目绩效评价及资金监控办法》管理。
[注4]：本期新增“数字文化传播示范基地”项目扶持资金 20,000,000.00元系北京广播电影电视局根据北京市财政局《关于下达 2012年中央文化产业发展专项资金预算的函》（京财科文指[2012]2337号）拨付给本公司的扶持资金。该项扶持资金按照《文化产业发展专项资金管理暂行办法》（财文资[2012]4号）和《2011年度中央文化产业发展专项资金项目管理协议书》的要求进行管理。
[注5]：本期新增“营改增”过渡性财政扶持资金 356,658.09元，系海淀区财政局根据北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局关于实施营业税改征增值税试点过渡性财政扶持政策的通知拨付给本公司的营业税改征增值税试点改革财政扶持资金。其中歌华本部收到 335,586.98元，城中分公司收到 21,071.11元。该财政扶持资金按照“企业据实申请、财税按月监控、财政按季预拨、资金按年清算、重点监督检查”的方式进行管理。
[注6]：本期新增NGB关键技术研究与应用示范项目专项经费 194,400.00元系国家广播电影电视总局广播科学研究院根据《国家科技支撑计划项目课题技术研究合作及专项经费拨转协议》拨付给本公司的国家科技支撑计划项目《下一代广播电视网（NGB）关键技术研究与应用示范（一期）》之课题一《NGB总体技术和标准体系及业务系统关键技术研究》课题费。
[注7]：本期新增广播电影电视局基于直播电视的互动增强多媒体应用项目补助资金 10,000,000.00元，系根据市财政局《关于下达 2013年中央文化产业发展专项资金预算的函》（京财科文指[2013]1598号），北京市广播电影电视局下拨歌华本部的“基于直播电视的互动增强多媒体应用”项目扶持资金。
[注8]：本期新增市容改造补助资金 500,000.00元，系北京市容管理委员会为改善市容，要求歌华顺义分公司将露天光缆入改建至地下，给予的改建补助。
[注9]：有线电视入网费、资产使用费系主营业务活动形成递延收益，本期减少系结转至主营业务收入。
除[注2]、[注9]以外的本期减少系结转至营业外收入。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
32、股本（单位：股）
本期增减（+、-）
期初数 期末数项目
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,060,367,672 - - - 402 402 1,060,368,074说明：其他增加系本公司可转换公司债券本期转股增加股本 402股，详见本附注五、29。
33、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 1,716,244,050.47 6,015.39 - 1,716,250,065.86其他资本公积 336,487,228.41 - 20,646.65 336,466,581.76合计 2,052,731,278.88 6,015.39 20,646.65 2,052,716,647.62（1）股本溢价本期增加中，包括：由于可转换公司债券转成本公司发行的股票而无法支付的债券利息 17.66元转入资本公积；由于可转换公司债券转成本公司发行的股票，溢价部分 4,852.17元转入资本公积；因金融工具拆分随可转债转股而由资本公积-其他资本公积转入股本溢价 1,145.56元。
（2）其他资本公积本期减少 20,646.65元，包括：本期金融工具拆分随可转债转股而由资本公积-其他资本公积转入股本溢价 1,145.56元；本期处置联营企业富邦歌华，将其他资本公积结转投资收益 19,501.09元。
34、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 483,530,683.96 37,148,898.07 - 520,679,582.0335、未分配利润
项目 本期发生额 上期发生额调整前上期末未分配利润 1,911,078,061.71 1,748,716,997.94调整期初未分配利润合计数 - -调整后期初未分配利润 1,911,078,061.71 1,748,716,997.94加：本期归属于母公司所有者的净利润 376,746,156.31 297,404,204.10减：提取法定盈余公积 37,148,898.07 29,006,406.63提取任意盈余公积 - -
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
应付普通股股利 106,036,807.40 106,036,733.70转作股本的普通股股利 - -期末未分配利润 2,144,638,512.55 1,911,078,061.71其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 1,632,939.15 751,106.16（1）本期按照母公司净利润10%计提法定盈余公积；
（2）2014年4月16日，经本公司第五届董事会第八次会议决议，本公司 2013年度拟向全体股东每 10股派发1元现金红利（含税）。
36、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 2,236,151,587.73 2,187,089,185.52其他业务收入 13,462,145.96 15,000,505.07营业成本 2,038,008,659.74 2,058,926,308.57（2）主营业务收入列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额有线电视收看维护收入 1,083,771,454.62 1,014,692,148.60工程建设收入 189,332,570.33 288,595,958.22有线电视入网收入 40,616,315.01 43,610,216.45信息业务收入 515,659,676.17 464,947,926.67频道收转收入 240,822,600.00 214,264,300.00销售材料收入 22,264,384.98 19,042,314.54广告费收入 96,451,698.37 99,457,459.42设备使用费收入 47,232,888.25 42,478,861.62合计 2,236,151,587.73 2,187,089,185.52（3）主营业务成本列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额折旧费用 1,070,724,712.66 1,068,102,771.53业务运行成本 377,797,020.48 428,190,880.93人工成本 349,744,123.81 328,744,112.39
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
网络运行成本 200,920,155.46 193,915,194.75无形资产摊销 25,082,392.72 26,085,145.69商品销售成本 11,012,632.14 11,852,684.15合计 2,035,281,037.27 2,056,890,789.44（4）前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比客户名称 营业收入总额
例%广州风尚广告有限公司 36,544,025.24 1.62北京市朝阳区信息化工作办公室 27,795,380.00 1.24上星传媒有限公司 22,641,509.51 1.01柏氏世联传媒广告（北京）有限公司 13,207,547.20 0.59中国移动通信集团北京有限公司 12,017,924.00 0.53合计 112,206,385.95 4.9937、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额营业税 52,964,850.74 66,443,586.58城市维护建设税 5,706,310.26 4,576,432.49教育费附加 4,312,207.04 3,389,404.53房产税 149,744.30 163,557.20土地使用税 4,056.39 6,774.62文化事业建设费 3,070,920.00 3,399,424.97合计 66,208,088.73 77,979,180.39说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
38、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额人工成本 46,721,843.59 41,235,296.82折旧费用 14,163,140.80 16,513,661.73业务经费 38,495,737.42 41,210,507.99无形资产摊销 655,736.98 638,239.68合计 100,036,458.79 99,597,706.22
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
39、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额人工成本 61,707,927.03 46,895,340.99折旧费用 7,373,871.99 9,387,792.38业务经费 33,358,219.05 34,015,678.03中介费用 3,804,469.43 4,353,918.90无形资产摊销 306,540.50 264,473.80研发费用 28,068,838.26 3,402,300.80合计 134,619,866.26 98,319,504.9040、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 88,349,743.87 79,301,315.60减：利息资本化 32,769,273.00 44,219,828.77减：利息收入 72,618,161.40 55,054,868.68减：融资收益 8,537,277.31 9,814,863.85汇兑损失 332,257.50 -减：汇兑收益 - -手续费及其他 390,764.71 364,783.60合计 -24,851,945.63 -29,423,462.10说明：本期利息资本化金额计入在建工程，本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为2.299%（上期：3.360%）
41、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 4,182,462.73 1,485,038.57存货跌价准备 2,110,335.00 -固定资产减值损失 - 8,320,366.74合计 6,292,797.73 9,805,405.3142、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
成本法核算的长期股权投资收益 15,311,630.57 5,928,181.88权益法核算的长期股权投资收益 -3,552,788.67 -11,423,117.72处置长期股权投资取得的投资收益 21,980,113.61
其他
合计 33,738,955.51 -5,494,935.84（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 14,078,130.57 5,179,381.88北京北广传媒移动电视有限公司 673,500.00 538,800.00中影股份有限公司 560,000.00 -北京北广传媒影视有限公司 - 210,000.00合计 15,311,630.57 5,928,181.88（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额北京北广传媒数字电视有限公司 75,837.82 -235,064.93富邦歌华（北京）商贸有限责任公司 -3,450,190.65 -10,982,118.15北京华讯视通科技有限公司 -178,435.84 -205,934.64合计 -3,552,788.67 -11,423,117.7243、营业外收入
计入当期非经常性损项目 本期发生额 上期发生额
益的金额非流动资产处置利得合计 4,456,664.44 334,977.92 4,456,664.44其中：固定资产处置利得 4,456,664.44 334,977.92 4,456,664.44政府补助 415,976,823.07 418,998,292.68 415,976,823.07拆迁补偿 2,480,159.64 2,480,159.64 2,480,159.64其他 19,564.69 154,044.74 19,564.69合计 422,933,211.84 421,967,474.98 422,933,211.84其中，政府补助明细如下：
项目 本期发生额 上期发生额 说明
高清交互机顶盒补助经费 382,794,566.96 402,046,601.36与资产相关，2010年至2012年
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
取得有线电视数字化整体转换补助专 与资产相关，2006年至2008年 20,999,999.85 10,666,666.76
项资金 取得连连通工程专项资金 2,886,000.00 2,886,000.00 与资产相关，2007年取得有线电视数字化改造专项经费 561,260.70 1,175,212.28 与资产相关，2010年取得高清晰电视频道专项经费 833,333.28 833,333.28 与资产相关，2008年取得弱电架空线整治项目补助 812,859.00 812,859.00 与资产相关，2010年取得高清交互数字电视“电视图书馆”
3,852,197.00 - 与收益相关，2010年取得项目专项资金
市委宣传部北京市民主与法制培
316,145.28 - 与资产相关，2012年取得训基地数字化改造工程补助
新业务研究及实现-电视股票交易
250,000.00 - 与收益相关，2011年取得研究经费
高品质影视作品网络分发服务平
396,133.00 - 与资产相关，2011年取得台建设和应用示范专项补贴资金
基于自主创新的飞视热点覆盖技
术，开展文化新媒体传播应用示范 118,433.33 - 与资产相关，2012年取得项目补贴
营改增扶持基金 409,394.67 - 与收益相关，本期取得残疾人就业补贴款 23,000.00 23,000.00 与收益相关，本期取得老旧车辆报废政府补助 109,000.00 130,000.00 与收益相关，本期取得北京市专利申请资助金 3,500.00 2,150.00 与收益相关，本期取得石景山区市政市容管委会架空线
- 322,470.00 与收益相关，本期取得入地工程专项补贴
国家广电总局科研项目 NGB内容
分发网络(CDN)技术体制研究补助 - 100,000.00 与收益相关，本期取得经费
中关村科技园海淀园管理委员会
1,600,000.00 - 与收益相关，本期取得2013年购买信用报告补贴
海淀2013年重点培育企业资金奖
5,000.00 - 与收益相关，本期取得励专项
购置车辆政府补贴 6,000.00 - 与收益相关，本期取得合计 415,976,823.07 418,998,292.68
44、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处置损失合计 1,398,735.14 2,095,137.48 1,398,735.14其中：固定资产处置损失 1,398,735.14 2,095,137.48 1,398,735.14罚款、滞纳金 - 136,015.36 -
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
捐赠支出 50,000.00 68,000.00 50,000.00赔偿支出 21,800.00 785,004.32 21,800.00其他 392,162.16 22,157.21 392,162.16合计 1,862,697.30 3,106,314.37 1,862,697.3045、所得税费用
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 6,607,423.89 2,586,205.94递延所得税调整 -645,545.42 -85,085.95合计 5,961,878.47 2,501,119.99（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额利润总额 384,109,278.12 300,251,272.07按法定（或适用）税率计算的所得税费用（税率
- -为零）
某些子公司适用不同税率的影响 5,612,926.03 2,292,778.26对以前期间当期所得税的调整 - -权益法核算的合营企业和联营企业损益 36,450.11 30,890.20无须纳税的收入（以“-”填列） - -不可抵扣的成本、费用和损失 312,502.33 177,451.53税率变动对期初递延所得税余额的影响 - -利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性
- -差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影
- -响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） - -其他 - -所得税费用 5,961,878.47 2,501,119.99说明：本公司 2009至2013年度免缴企业所得税，详见附注三、税项，故适用税率为零。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 376,746,156.31 297,404,204.10报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 442,913,955.73 427,268,072.97报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股
P2=P1-F -66,167,799.42 -129,863,868.87股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的
P3 55,580,470.87 35,081,486.83影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普
P4 55,580,470.87 35,081,486.83通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 1,060,367,672 1,060,365,336报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
S1 - -加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数(1) Si(1) 268 2,001增加股份下一月份起至报告期期末的月份数(1) Mi(1) 11 8报告期因发行新股或债转股等增加股份数(2) Si(2) 134 335增加股份下一月份起至报告期期末的月份数(2) Mi(2) 7 2报告期因回购等减少股份数 Sj - -减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj - -报告期缩股数 Sk - -报告期月份数 M0 12 12S=S0+S1
+Si*Mi/M0
发行在外的普通股加权平均数 1,060,367,995.83 1,060,366,725.83-Sj*Mj/M0-
Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通
X1 107,810,736.00 107,209,636.00股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 1,168,178,731.83 1,167,576,361.83其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权
107,810,736.00 107,209,636.00数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.3553 0.2805
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
Y2=P2/S -0.0624 -0.1225基本每股收益
Y3=（P1
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 0.3553 0.2805＋P3）/X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的Y4=（P2
-0.0624 -0.1225稀释每股收益 ＋P4）/X2
说明：本期稀释事项对归属于公司普通股股东的稀释每股收益和扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益不具有稀释性，故 Y3等于Y1，Y4等于Y2。
47、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额收回的履约保证金 3,547,123.09 4,897,264.00收到的招标及履约保证金 - 6,466,687.07《NGB融合多业务接入平台技术与应用研究》项目经费 - 700,000.00其他政府补助 446,394.67 577,620.00其他往来款 3,869,158.57 3,478,616.84其他营业外收入 119,892.47 74,194.53合计 7,982,568.80 16,194,382.44（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额支付的履约保证金 19,468,745.00 1,543,364.00归还履约保证金 - 5,581,680.00付现费用 65,978,742.61 70,246,451.77营业外支出 457,862.16 370,323.36其他往来 601,107.04 1,205,493.02退回基于三网融合的电子政务融合通信项目专项资金 - 800,000.00合计 86,506,456.81 79,747,312.15（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额利息收入 72,618,161.40 55,054,868.68
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
融资收益 8,537,277.31 9,814,863.85高清交互机顶盒补助经费 11,591,784.00 74,016,300.00市广电局“数字文化传播示范基地”项目扶持资金 20,000,000.00 -收中关村现代服务业试点项目财政补助资金 - 10,000,000.00广播电影电视局基于直播电视的互动增强多媒体应用
10,000,000.00 -项目补助资金
2011年北京市文化创新产业发展专项资金补助 - 16,000,000.00中央文化产业文化发展专项资金 - 20,000,000.00市委宣传部北京市民主与法制培训基地数字化改造工
- 1,580,726.13程补助
基于自主创新的飞视热点覆盖技术，开展文化新媒体传
300,000.00 400,000.00播应用示范项目补贴
市文化创新发展资金项目经费 4,900,000.00 4,900,000.00国家广电总局科研院拨付 NGB关键技术研究与应用示
194,400.00 -范项目专项经费
收到联建工程款 - 614,627.98合计 128,141,622.71 192,381,386.64（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
退回北京市文化创新产业发展专项资金 9,422,050.00 -退回无限亦庄”二期工程（McWill无线接入基站）项目专
- 1,200,000.00项资金
合计 9,422,050.00 1,200,000.00（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额高清交互家庭购物服务应用示范课题专项经费 1,823,000.00 1,777,000.00互动新媒体网络示范工程建设项目科研经费 5,400,000.00服务三农的三网融合技术研究与应用 1,300,000.00NGB运营支撑和宽带技术研究与应用示范 175,000.00 209,500.00数字文化资源展示应用示范与研究 62,000.00 126,000.00NGB关键技术研究与应用示范项目(一期) 528,000.00 -
合计 2,588,000.00 8,812,500.00
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额手续费 390,764.71 364,783.60支付其他参与单位项目经费 - 2,020,000.00合计 390,764.71 2,384,783.6048、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 378,147,399.65 297,750,152.08加：资产减值准备 6,292,797.73 9,805,405.31固定资产折旧、投资性房地产折旧 1,107,794,154.19 1,096,454,851.04无形资产摊销 27,567,177.42 27,097,534.97长期待摊费用摊销 4,337,352.95 4,402,207.89处置固定资产、其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -3,057,929.30 1,760,159.56固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -财务费用（收益以“－”号填列） -24,851,945.63 -29,423,462.10投资损失（收益以“－”号填列） -33,738,955.51 5,494,935.84递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -645,545.42 -85,085.95递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -存货的减少（增加以“－”号填列） -28,307,431.07 63,958,927.85经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -60,934,549.32 -24,027,509.55经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -341,309,368.58 -563,935,299.35其他 - -经营活动产生的现金流量净额 1,031,293,157.11 889,252,817.592、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 5,268.39 29,708.24一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -
3、现金及现金等价物净变动情况：
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
现金的期末余额 3,491,434,821.44 3,208,326,114.78减：现金的期初余额 3,208,326,114.78 3,365,176,047.66加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 283,108,706.66 -156,849,932.88（2）现金及现金等价物的构成
项目 本期发生额 上期发生额一、现金 3,491,434,821.44 3,208,326,114.78其中：库存现金 184,998.56 150,426.34可随时用于支付的银行存款 3,491,096,807.68 3,208,157,660.59可随时用于支付的其他货币资金 153,015.20 18,027.85可用于支付的存放中央银行款项 - -存放同业款项 - -拆放同业款项 - -二、现金等价物 - -其中：三个月内到期的债券投资 - -三、期末现金及现金等价物余额 3,491,434,821.44 3,208,326,114.78（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额期末货币资金 3,491,434,821.44减：使用受到限制的存款 -加：持有期限不超过三个月的国债投资 -期末现金及现金等价物余额 3,491,434,821.4449、分部报告
分部利润或亏损、资产及负债
网络运营
本期或期末 器材销售分部 抵销 合计服务分部
营业收入 2,232,818,711.77 43,113,140.96 26,318,119.04 2,249,613,733.69其中：对外交易收入 2,222,496,636.54 27,117,097.15 - 2,249,613,733.69其中：分部间交易收入 10,322,075.23 15,996,043.81 26,318,119.04
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
投资收益/(损失) 33,917,391.35 -178,435.84 - 33,738,955.51营业费用 2,302,574,242.98 41,256,378.69 23,516,696.05 2,320,313,925.62营业利润/(亏损) -35,838,139.86 1,678,326.43 2,801,422.99 -36,961,236.42资产总额 10,283,313,120.52 82,505,329.28 48,155,147.95 10,317,663,301.85负债总额 4,515,172,981.65 26,944,470.71 8,094,581.91 4,534,022,870.45补充信息：
资本性支出 800,034,920.41 3,864,804.00 - 803,899,724.41折旧和摊销费用 1,105,429,703.54 2,391,016.85 26,566.20 1,107,794,154.19折旧和摊销以外的非现金
- - - -费用
资产减值损失 4,036,184.31 2,256,613.42 - 6,292,797.73网络运营
上期或期初 器材销售分部 抵销 合计服务分部
营业收入 2,183,861,185.69 30,873,362.15 12,644,857.25 2,202,089,690.59其中：对外交易收入
2,174,485,924.45 27,603,766.14 - 2,202,089,690.59其中：分部间交易收入
9,375,261.24 3,269,596.01 12,644,857.25 -投资收益/(损失)
-5,289,001.20 -205,934.64 - -5,494,935.84营业费用
2,301,273,189.59 27,699,849.08 13,768,395.38 2,315,204,643.29营业利润/(亏损)
-122,701,005.10 2,967,578.43 -1,123,538.13 -118,609,888.54资产总额
10,403,762,799.85 66,919,354.21 42,978,251.59 10,427,703,902.47负债总额
4,905,667,664.04 13,311,955.57 2,819,785.55 4,916,159,834.06补充信息：
资本性支出
1,136,324,356.77 4,439,810.36 - 1,140,764,167.13折旧和摊销费用
1,126,488,404.46 1,466,189.44 - 1,127,954,593.90折旧和摊销以外的非现金
- - - -费用
资产减值损失
9,677,536.87 127,868.44 - 9,805,405.31
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司 组织机构关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
名称 代码北京北广传媒投本公司之母
全民所有制 北京 刘志远 投资管理 75260454-4资发展中心 公司
本公司的母公司情况（续）：
母公司对本公司持母公司对本公司表 本公司最终母公司名称 注册资本(万元)
股比例% 决权比例% 控制方北京北广传媒投
6,000.00 44.98 44.98 北京广播电视台资发展中心
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注四。
3、本公司的合营企业和联营企业情况
合营和联营企业情况详见附注五、10。
4、本公司的其他关联方情况
（1）其他关联方
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码深圳市茁壮网络股份有限公司 本公司董事长为该公司董事 71527407-2北京北广置业有限公司 同一实际控制人 79759976-9北京美光房地产开发有限公司 同一实际控制人 60005931-3北京歌华文化设施管理有限公司 同一实际控制人 76554621-6北京瑞特影音贸易公司 同一实际控制人 10172154-4北京广播电视台服务中心 同一实际控制人 40068696-1鼎视数字电视传媒有限公司 同一实际控制人 77860177-1北京电视台 同一实际控制人 40068684-9北京北广传媒地铁电视有限公司 同一实际控制人 79850168-X北京广播电视报社 同一实际控制人 40068689-X北京人民广播电台 同一实际控制人 40068683-0
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京北广传媒移动电视有限公司 同一实际控制人 75419679-1北京歌华科技中心有限公司 同一实际控制人 77706286-8北京北广传媒影视有限公司 同一实际控制人 75415575-4北京歌华设计有限公司 同一实际控制人 66054008-8北京北广传媒城市电视有限公司 同一实际控制人 76992634-7北京北广新新传媒有限责任公司 同一实际控制人 67171068-7持子公司北京歌华有线工程管理
北京北电科林电子有限公司 10122339-3有限责任公司10%股份的股东
上海文广互动电视有限公司 本公司副总经理为该公司董事 73456135-X本公司董事、总经理、财务总监及董事会秘
关键管理人员 --书等
（2）企业年金
企业年金基金管理各方当事人 当事人名称企业年金基金受托人 太平养老保险股份有限公司企业年金基金账户管理人 中国工商银行股份有限公司企业年金基金托管人 中国工商银行股份有限公司企业年金基金投资管理人 太平养老保险股份有限公司5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额北京北广置业有限公司 房租 503,583.20 504,962.88北京美光房地产开发有限公司 房租 193,887.00 182,906.10北京歌华文化设施管理有限公司 物业费 4,621,383.02 4,219,738.56北京歌华文化设施管理有限公司 停车费 1,144,800.00 1,144,800.00北京歌华文化设施管理有限公司 保洁费、维修费 496,211.64 484,116.36北京瑞特影音贸易公司 施工费 9,838,076.18 11,183,120.08北京瑞特影音贸易公司 维护费 6,872,323.42 6,354,482.35北京广播电视台服务中心 物业费、房租等 2,823,203.34 2,239,729.36北京北广传媒数字电视有限公司 制作及推广费 1,504,400.00 1,454,400.00北京北电科林电子有限公司 工程费 3,126,979.40 7,123,901.50北京北电科林电子有限公司 器材费 4,823,007.10 6,317,695.30
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
北京歌华设计有限公司 多媒体软件款 302,175.00 -上海文广互动电视有限公司 节目费 1,605,630.31 -②出售商品、提供劳务
关联方名称 性质 本期金额 上期金额北京广播电视台 传输费收入 - 3,583.60频道收转及信息业务
鼎视数字电视传媒有限公司 9,000,200.00 9,318,382.30收入
北京电视台 广告费收入 - 28,301,886.00北京北广新新传媒有限责任公司 信息业务收入 3,000,000.00 3,000,000.00北京北广传媒地铁电视有限公司 信息业务收入 441,509.43 323,616.82北京北广传媒移动电视有限公司 信息业务收入 36,711.27 786,361.83北京歌华科技中心有限公司 信息业务收入 100,500.00 92,500.00北京北广传媒集团有限公司 信息业务收入 - 122,311.83北京北广传媒影视有限公司 信息业务收入 - 31,547.95北京北广传媒城市电视有限公司 信息业务收入 - 90,523.27北京广播电视报社 信息业务收入 54,838.71 51,465.02北京人民广播电台 信息业务收入 2,155,520.00 752,250.00北京歌华设计有限公司 信息业务收入 122,500.00 21,000.00（2）企业年金基金缴费
项目 本期发生额 上期发生额企业缴存 2,847,719.60 2,917,543.75个人缴存 2,847,719.60 2,917,543.75合计 5,695,439.20 5,835,087.50（3）支付关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员 26人，上期关键管理人员 25人，支付薪酬情况见下表：
支付关键管理人员薪酬决策程
本期发生额 上期发生额关联方
序
金额（万元） 金额（万元）关键管理人员
由董事会及股东大会依据
26人 25人金额
岗位及职务研究批准决定
1,075.09 1,105.10
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额坏账准备 账面余额坏账准备预付款项 北京歌华设计有限公司 - - 1,439,176.05 -应收账款 鼎视数字电视传媒有限公司 4,000.00 400.00 4,000.00 200.00应收账款 北京人民广播电台 1,576,461.38 78,823.07 572,400.00 28,620.00应收账款 北京北广传媒移动电视有限公司 228,387.10 15,638,71 84,387.10 4,219.36应收账款 北京歌华科技中心有限公司 12,000.00 600.00 26,000.00 1,300.00应收账款 北京北广传媒集团有限公司 100,752.66 5,037.63 46,478.48 2,323.92应收账款 北京北广传媒影视有限公司 4,000.00 400.00 4,000.00 200.00应收账款 北京歌华设计有限公司 7,000.00 700.00 3,500.00 175.00其他应收款
北京歌华文化设施管理有限公司
60,585.20 55,133.20 60,585.20 43,016.16其他应收款北京美光房地产开发有限公司 49,987.80 49,987.80 49,987.80 39,990.24（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数应付账款 北京瑞特影音贸易公司 7,200,210.78 3,512,840.00应付账款 深圳市茁壮网络股份有限公司 1,597,132.25 1,597,132.25应付账款 北京北广传媒数字电视有限公司 1,504,400.00 1,454,400.00应付账款 北京北电科林电子有限公司 1,698,694.10 2,661,117.80应付账款 上海文广互动电视有限公司 704,276.82 -预收款项 鼎视数字电视传媒有限公司 208,759.20 1,439,231.46预收款项 北京北广传媒地铁电视有限公司 - 5,000.00预收款项 北京广播电视报社 3,696.27 3,534.98预收款项 北京人民广播电台 - 841,900.00预收款项 北京北广传媒移动电视有限公司 - 145,480.00预收账款 北京歌华科技中心有限公司 - 38,500.00预收款项 北京北广传媒影视有限公司 - 6,000.00预收款项 北京歌华设计有限公司 - 84,000.00预收款项 北京北广传媒城市电视有限公司 11,290.32 81,250.00其他应付款 北京瑞特影音贸易公司 323,427.00 262,106.40
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
七、或有事项
截至 2013年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八、承诺事项
募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1591号文批准，本公司于 2010年 11月 25日向社会公开发行可转换债公司债券数量 1,600万张，每张面值为 100元人民币，共计 160,000万元。扣除发行费用后，募集资金净额为 156,082.50万元。
募集资金投向使用情况如下：（万元）
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额2010年可转债募集资金项目
高清交互数字电视应用工程项目 160,000.00 102,930.55除上述事项外，截至 2013年12月31日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、2014年1月26日，本公司与北京市邮政公司在北京共同签署了《战略合作协议》，双方将基于各自的核心竞争力进行深入合作，优势互补、资源共享，在电视商城、电视 DM专刊、电视营业厅、数字版权、物流配送、邮政金融、数据库商函应用等方面开展全方位、多层次的合作，并建立长期的战略合作伙伴关系。
2、2014年 4月 16日，经本公司第五届董事会第八次会议决议，本公司 2013年度拟向全体股东每 10股派发1元现金红利（含税）。
除上述事项外，截至 2014年 4月 16日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
截至 2013年12月31日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
- - - - -提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
79,746,727.37 100.00 5,633,029.45 7.06 74,113,697.92应收账款
其中：账龄组合 74,232,682.81 93.09 5,633,029.45 7.59 68,599,653.36关联方组合 5,514,044.56 6.91 - - 5,514,044.56单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 - - - - -账款
合计 79,746,727.37 100.00 5,633,029.45 7.06 74,113,697.92应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
- - - - -提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
38,559,360.50 100.00 2,103,740.82 6.00 36,455,619.68应收账款
其中：账龄组合 35,047,497.67 90.89 2,103,740.82 6.00 32,943,756.85关联方组合 3,511,862.83 9.11 - - 3,511,862.83单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 - - - - -账款
合计 38,559,360.50 100.00 2,103,740.82 5.46 36,455,619.68
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 49,789,414.35 67.07 2,489,470.73 28,020,179.01 79.95 1,401,008.951至2年 17,450,949.80 23.51 1,745,094.98 7,027,318.66 20.05 702,731.872至3年 6,992,318.66 9.42 1,398,463.74 - - -合计 74,232,682.81 100.00 5,633,029.45 35,047,497.67 100.00 2,103,740.82②关联方组合，按关联方组合法不计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由北京歌华有线工程管理有
2,022,406.68 - - 合并范围内子公司
限责任公司
北京歌华有线数字媒体有
3,386,207.38 - - 合并范围内子公司
限公司
涿州歌华有线电视网络有
105,430.50 - - 合并范围内子公司
限公司
合计 5,514,044.56 - - --
（2）本期应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项情况；
（3）应收账款金额前五名单位情况：
与本公司 占应收账款总额单位名称 金额 年限
关系 的比例比例%北京市房山区长阳镇人民政府 非关联方 5,260,000.00 2-3年 6.60北京市政务网络管理中心 非关联方 3,212,596.61 1年以内 4.03北京市房山区机关事务服务中心 非关联方 2,802,385.15 1-2年 3.51北京歌华有线数字媒体有限公司 子公司 2,532,707.38 1年以内 3.18北京歌华有线工程管理有限责任公司 子公司 2,022,406.68 1年以内 2.54合计 - 15,830,095.82 - 19.86（4）期末应收其他关联方账款情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额
额的比例%北京歌华有线工程管理有限责任公司 子公司 2,022,406.68 2.54
北京歌华有线数字媒体有限公司 子公司 3,386,207.38 4.25
－74－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
涿州歌华有线电视网络有限公司 子公司 105,430.50 0.13鼎视数字电视传媒有限公司 同一实际控制人 4,000.00 0.01北京人民广播电台 同一实际控制人 1,676,361.38 2.10北京歌华科技中心有限公司 同一实际控制人 12,000.00 0.02北京北广传媒集团有限公司 同一实际控制人 100,752.66 0.13北京北广传媒影视有限公司 同一实际控制人 4,000.00 0.01北京歌华设计有限公司 同一实际控制人 7,000.00 0.01合计 -- 7,318,158.60 9.192、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
- - - - -
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
7,017,384.06 99.49 1,503,659.21 21.43 5,513,724.85
应收款
其中：账龄组合 7,017,384.06 99.49 1,503,659.21 21.43 5,513,724.85
单项金额虽不重大但单项计
36,000.00 0.51 36,000.00 100.00 -
提坏账准备的其他应收款
合计 7,053,384.06 100.00 1,539,659.21 21.83 5,513,724.85
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
- - - - -
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
5,616,631.94 99.36 1,034,683.85 18.42 4,581,948.09
应收款
其中：账龄组合 5,616,631.94 99.36 1,034,683.85 18.42 4,581,948.09
单项金额虽不重大但单项计
36,000.00 0.64 36,000.00 100.00 -
提坏账准备的其他应收款
合计 5,652,631.94 100.00 1,070,683.85 18.94 4,581,948.09
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额比例% 坏账准备 金额比例% 坏账准备
1年以内 4,255,686.24 60.64 212,784.29 3,512,069.38 62.53 175,603.47
1至2年 910,797.48 12.98 91,079.75 871,977.26 15.52 87,197.73
2至3年 619,475.04 8.83 123,895.01 67,327.48 1.20 13,465.50
3至4年 66,167.48 0.94 33,083.74 612,157.02 10.90 306,078.51
4至5年 612,207.02 8.72 489,765.62 503,810.80 8.97 403,048.64
5年以上 553,050.80 7.89 553,050.80 49,290.00 0.88 49,290.00
合计 7,017,384.06 100.00 1,503,659.21 5,616,631.94 100.00 1,034,683.85
②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由房租押金 36,000.00 36,000.00 100.00 预计无法收回（2）本期应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应与本公司 性质或
单位名称 金额 年限 收款总额关系 内容
的比例%北京市政务网络管理中心 非关联方 1,903,960.00 1年以内 保证金 26.99歌华益网宽带有限公司（筹） 非关联方 989,044.82 4年以上 垫付款 14.02北京市文化局 非关联方 513,000.00 1至2年 保证金 7.27证券登记结算公司 非关联方 499,905.04 2至3年 备付金 7.09首都信息发展股份有限公司 非关联方 343,640.00 1年以内 保证金 4.87合计 -- 4,249,549.86 -- - 60.24（4）期末应收其他关联方账款情况
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%北京歌华文化设施管理有限公司
同一实际控制人 60,585.20 0.86北京美光房地产开发有限公司
同一实际控制人 49,987.80 0.71合计 - 110,573.00 1.57
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3、长期股权投资
在被投资 在被投资
本期计提被投资单位名称 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额单位持股 单位表决 减值准备 本期现金红利减值准备比例% 权比例%
①对子公司投资
北京歌华有线工程管
成本法 19,200,000.00 19,200,000.00 - 19,200,000.00 90 90 - - -理有限责任公司
北京歌华有线数字媒
成本法 41,356,000.00 38,000,000.00 - 38,000,000.00 95 95 - - -体有限公司
涿州歌华有线电视网
成本法 41,800,000.00 41,210,000.00 - 41,210,000.00 98.34 98.34 - - -络有限公司
北京歌华益网科技发
成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 100 100 - - -展有限公司
歌华有线投资管理有
成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00 100 100 - - -限公司
②对联营企业投资
北京北广传媒数字电
权益法 25,000,000.00 11,584,013.59 75,837.82 11,659,851.41 33.33 33.33 - - -视有限公司
富邦歌华（北京）商
权益法 20,000,000.00 3,450,190.65 -3,450,190.65 - - - -贸有限责任公司
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③对其他企业投资
北京京视传媒有限责
成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 7.87 7.87 - - - -任公司
北京中广网媒信息咨
成本法 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 14.29 14.29 - 300,000.00 - -询有限公司
北京北广传媒移动电
成本法 4,490,000.00 4,490,000.00 - 4,490,000.00 4.49 4.49 - - - 673,500.00视有限公司
北京北广传媒影视有
成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 10 10 - - - -限公司
深圳市茁壮网络股份
成本法 28,515,021.38 28,515,021.38 - 28,515,021.38 6.7295 6.7295 - - - -有限公司
绵阳科技城产业投资
成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 - 100,000,000.00 1.11 - - - - 14,078,130.57基金（有限合伙）
中国电影股份有限公
成本法 21,307,903.00 21,307,903.00 - 21,307,903.00 1 1 - - - 560,000.00司
贵州省广播电视信息
成本法 139,871,498.00 139,871,498.00 139,871,498.00 4.8 4.8 - - - -网络股份有限公司
合计 530,840,422.38 357,057,128.62 136,497,145.17 493,554,273.79 - - - 300,000.00 15,311,630.57
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 2,173,354,502.28 2,138,367,407.91其他业务收入 14,859,287.65 16,390,559.97营业成本 2,008,603,381.57 2,033,590,751.41（2）主营业务收入列示如下
项目 本期发生额 上期发生额有线电视收看维护收入 1,065,584,520.53 999,462,680.60工程建设收入 162,455,693.19 274,236,409.97有线电视入网收入 40,440,203.01 43,434,104.45信息业务收入 519,153,882.93 463,603,898.71频道收转收入 240,822,600.00 214,264,300.00广告费收入 96,451,698.37 98,797,082.06设备使用费收入 48,445,904.25 44,568,932.12合计 2,173,354,502.28 2,138,367,407.91（3）主营业务成本列示如下
项目 本期发生额 上期发生额折旧费用 1,071,764,585.57 1,069,207,102.82业务运行成本 368,933,585.72 415,680,559.93人工成本 343,244,454.28 325,171,817.47网络运行成本 197,542,654.24 195,023,353.29无形资产摊销 25,108,958.92 26,085,145.69合计 2,006,594,238.73 2,031,167,979.20（4）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%广州风尚广告有限公司 36,544,025.24
1.67北京市朝阳区信息化工作办公室 27,795,380.00
1.27上星传媒有限公司 22,641,509.51
1.03柏氏世联传媒广告（北京）有限公司 13,207,547.20
0.60中国移动通信集团北京有限公司 12,017,924.00
0.55
合计 112,206,385.95
5.12
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
5、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 15,311,630.57 5,928,181.88权益法核算的长期股权投资收益 -3,374,352.83 -11,217,183.08 -处置可供出售金融资产取得的投资收益 -
处置长期股权投资取得的投资收益 21,980,113.61 -合计 33,917,391.35 -5,289,001.20（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 14,078,130.57
绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 5,179,381.88北京北广传媒移动电视有限公司 673,500.00 538,800.00北京北广传媒影视有限公司 - 210,000.00中国电影股份有限公司 560,000.00 -合计 15,311,630.57 5,928,181.88（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额北京北广传媒数字电视有限公司 75,837.82 -235,064.93富邦歌华（北京）商贸有限责任公司 -3,450,190.65 -10,982,118.15合计 -3,374,352.83 -11,217,183.086、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 371,488,980.68 290,064,066.26加：资产减值准备 3,998,263.99 9,674,447.49固定资产折旧、投资性房地产折旧 1,107,530,641.74 1,096,149,978.46无形资产摊销 27,374,443.66 26,875,537.81长期待摊费用摊销 4,023,505.68 4,024,671.69处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -3,082,669.34 1,760,760.39固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
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财务费用（收益以“－”号填列） -21,946,491.73 -26,461,810.70投资损失（收益以“－”号填列） -33,917,391.35 5,289,001.20递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - -递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -存货的减少（增加以“－”号填列） -10,622,994.60 43,651,985.22经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -39,748,118.99 -7,823,070.66经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -416,766,188.67 -544,976,602.56其他 - -经营活动产生的现金流量净额 988,331,981.07 898,228,964.602、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 5,268.39 29,708.24一年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,261,297,148.31 3,050,966,879.22减：现金的期初余额 3,050,966,879.22 3,194,590,594.72加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的期初余额 - -现金及现金等价物净增加额 210,330,269.09 -143,623,715.50十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额非流动性资产处置损益 25,038,042.91政府补助 415,976,823.07因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -计入当期损益的拆迁补助 2,480,159.64除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -444,397.47非经常性损益总额 443,050,628.15减：非经常性损益的所得税影响数 133,334.84非经常性损益净额 442,917,293.31减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 3,337.58归属于公司普通股股东的非经常性损益 442,913,955.73
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2、净资产收益率和每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 6.69 0.3553 0.3553扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-1.17 -0.0624 -0.0624股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项目 代码 报告期报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 376,746,156.31报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 442,913,955.73报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F -66,167,799.42归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 5,507,707,696.55报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的
Ei(1) 268.00净资产
增加净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi(1) 11报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的
Ei(2) 134.00净资产
增加净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi(2) 7引起的净资产增加的其他事项： Ei[3] 3,223.74增加净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi[3] 11引起的净资产增加的其他事项： Ei[4] 1,646.09增加净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi[4] 7报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净
Ej 106,036,807.40资产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 7引起的净资产减少变动的其他事项： Ek 19,501.09减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 5报告期月份数 M0 12归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 5,778,402,816.20E2=E0+P1/2+Ei*M
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 i/M0-Ej*Mj/M0+Ek* 5,634,222,084.08 Mk/M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 6.69%扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资
Y2=P2/E2 -1.17%产收益率
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3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）应收票据期末余额 0.00元，较期初减少100.00%，主要是本期末无未到期应收票据所致。
（2）应收账款期末余额 71,842,680.09元，较期初增加103.69%，主要是本期信息业务收入及收看维护费收入应收账款增加所致。
（3）长期股权投资期末余额 339,844,273.79元，较期初增加66.37%，主要是本期新增对贵州广电网络公司的投资所致。
（4）工程物资期末余额 238,578,542.65元，较期初减少37.51%，主要是本期在建工程领用工程物资较上期增加所致。
（5）递延所得税资产期末余额 841,349.81元，较期初增加329.69%，主要是本期数字媒体子公司不再享受高新技术企业税收优惠，按25%企业所得税税率调整可抵扣暂时性差导所致。
（6）应付票据期末余额 6,586,400.00元，较期初增加38.38%，主要是本期增加票据结算方式所致。
（7）应付利息期末余额 2,079,859.60元，较期初增加30.00%，主要是可转换公司债券票面利率高于去年同期所致。
（8）少数股东权益期末余额 5,237,615.20元，较期初增加36.53%，主要是本期子公司净资产较上期增加所致。
（9）管理费用本期发生额 134,619,866.26元，较上期增加36.92%，主要是本期增加了研发投入所致。
（10）资产减值损失本期发生额 6,292,797.73元，较上期减少35.82%，主要是上期遭受 7.21自然灾害计提的资产减值准备所致。
（11）投资收益本期发生额 33,738,955.51元，较上期增加714.00%，主要是本期处置联营企业富邦歌华产生处置收益所致。
（12）营业外支出本期发生额 1,862,697.30元，较上期减少40.04%，主要是本期处置固定资产损失减少所致。
（13）所得税费用本期发生额 5,961,878.47元，较上期增加138.37%，主要是本期子公司利润增长和所得税率调增至25%所致。
（14）少数股东损益本期发生额 1,401,243.34元，较上期增加305.04%，主要是本期子公司利润较上期增加所致。
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財券扱表附注
2013年度(除特力1注明外,金額単位力人民市元
)
十二、財券根表的批准
本財券扱表及財外扱表附注立径本公司第五届董事会第八次会政千2014年4月16日批准。
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