证券代码：300592 证券简称：华凯创意湖南华凯文化创意股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引（2015年
修订）》及信息披露业务备忘录的规定，湖南华凯文化创意股份有限公司（以
下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了2017年度（以下简称“报告期”
或“本报告期”）募集资金存放与实际使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕3110号文核准，并经贵所
同意，本公司由主承销商西部证券股份公司采用公开发行方式，向社会公众公
开发行人民币普通股（A股）股票 3,060.00万股，发行价为每股人民币 5.21
元，共计募集资金15,942.60万元，由主承销商西部证券股份有限公司坐扣承
销和保荐费用后于2017年1月13日汇入本公司募集资金监管账户，另减除上
网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益
性证券直接相关的新增外部费用，公司本次发行费用（不含税）合计 3,266.07
万元，募集资金净额为12,676.53万元。上述募集资金到位情况业经天健会计
师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕
2-1号）。
（二）以前年度已使用金额
不适用
（三）本报告期使用金额及报告期末余额
截止2017年12月31日，公司2017年度补充营运资金项目使用募集资金金额为人民币6,231.62万元，累计使用募集资金金额为人民币8,993.86万元，募集资金使用情况对照表详见本报告附表一。其中：
（1）2017年3月1日转款至公司全资子公司上海华凯展览展示工程有限公司归还交通银行贷款2000万元；
（2）2017年3月7转款至公司全资子公司上海华凯展览展示工程有限公司
证券代码：300592 证券简称：华凯创意1000万元（用于支付货款）；
（3）2017年 3月 20日公司偿还贷款 1700万元及相关利息手续费 6.09万元；
（4）2017年6月8日转款至公司基本户1,525.53万元。
截至2017年12月31日，募集资金余额为人民币 3,699.67万元，其中：银行存款3,506.14万元，待转入垫付发行费用进项税额净额 193.53万元。
单位：人民币元
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|序号|开户银行名称|银行账号|初始存放金额|报告期末余额|募集资金用途|
|1|中国建设银行股份有限公司长沙河西支行|43050178473600000051|3851.38|10,980,009.84|影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目|
|||43050178473600000052|7391.22|12,894.31|补充营运资金项目|
|2|上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行|66100154800002766|400.00|4,011,412.12|信息化系统建设项目|
|3|招商银行股份有限公司长沙晓园支行|121911697010688|2000.00|20,057,060.63|文化创意与科技融合研发中心建设项目|
|合计||||35,061,376.90|--|

本公司2017年度实际使用募集资金8,993.86万元，2017年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 16.99万元；累计已使用募集资金 8,993.86万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 16.99万元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修订）》等法律、法规和规范性文件的要求，结合实际情况，公司制订了《湖南华凯文化创意股份有限公司募集资金使用管理办法》。
根据公司《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用；
2017年2月13日，公司分别在招商银行股份有限公司长沙晓园支行、上海
浦东发展银行股份有限公司长沙分行、中国建设银行股份有限公司长沙河西支行
证券代码：300592 证券简称：华凯创意开设了募集资金存储专户，并分别与募集资金专项账户开户银行及保荐机构西部证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。2017年2月15日，公司对外及时披露了《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2017-006）。
报告期内，公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定存放和使用募集资金，三方监管协议得到切实履行。
三方监管协议与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定的要求，协议的履行亦不存在问题。
三、变更募集资金投资项目情况
（一）变更情况
根据《湖南华凯文化创意股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露，公司首次公开发行股票募集资金拟投资项目概况如下：单位（万元）
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|-|-|-|-|
|序号|项目名称|拟投资金额|募集资金拟投资金额|
|1|影视动画制作与多媒体应用测 试基地建设项目|13,392.13|3,851.38|
|2|文化创意与科技融合研发中心 建设项目|5,913.20|2,000.00|
|3|信息化系统建设项目|2,256.00|400.00|
|4|补充营运资金项目|9,042.73|6,231.62|
|总计||30,604.06|12,483.00|

报告期内，公司募投项目“影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目”、“文化创意与科技融合研发中心建设项目”变更实施方式；募投项目“影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目”、“文化创意与科技融合研发中心建设项目”、“信息化系统建设项目”缩减投资项目总体规模。具体情况如下：
1、影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目
公司调整“影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目”的实施方式及投资规模，将该项目实施方式由“购买办公用房”变更为“自建办公用房”，同时
调整本项目预计投资额为6,840.47万元，项目总投资中3,851.38万元为募集资
金投资金额，差额2,989.09万元由公司以自有资金补足。
证券代码：300592 证券简称：华凯创意2、文化创意与科技融合研发中心建设项目
报告期，公司调整“文化创意与科技融合研发中心建设项目”的实施方式及投资规模,将该项目实施方式由“购买办公用房”变更为“自建办公用房”，同时调整本项目预计投资额为 3,316.60万元,项目总投资中 2,000.00万元为募集资金投资金额，差额1,316.60万元由公司以自有资金补足。
3、信息化系统建设项目
报告期，公司调整“信息化系统建设项目”的投资规模,该项目预计投资额为 703.00万元，项目总投资中 400.00万元为募集资金投资金额，差额 303.00万元由公司以自有资金补足。
（二）变更原因
1、变更募集资金投资项目实施方式原因
2014年12月，公司被文化部授予第六批国家文化产业示范基地。2015年 11月 23日，公司通过招拍挂方式取得长沙高新区三环以内、岳兴路以北、西三环以东交汇处东北角地块，用于建设国家文化产业示范基地。华凯创意国家文化产业示范基地建设已作为重点文化产业园区建设工程被列入湖南省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要，2016年1月30日，该纲要经湖南省第十二届人民代表大会第五次会议审议批准。
结合目前华凯创意国家文化产业示范基地功能布局可以涵盖原募投项目动画基地项目、研发中心项目实施的实际情况，公司拟调整上述募投项目原计划购置办公场地的实施方式为在华凯创意国家文化产业示范基地内部根据实际需求规划建设。上述募投项目将在华凯创意国家文化产业示范基地内实施，投资规模将根据公司实际需求及市场发展情况进行适当的调整。
2、缩减募集资金投资项目总体实施规模原因
本次拟缩减“影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目、文化创意与科技融合研发中心建设项目、信息化系统建设项目”三个募集资金项目投资规模，以上项目原计划总投资21,561.33万元，实际可用募集资金额为6,251.38万元，募集资金仅能满足原募投项目投资规模的28.9%，资金缺口达15,309.95万元。
鉴于资金缺口较大，企业自筹存在一定困难，为提高募集资金的使用效率、防范投资风险，保证募集资金投资项目的实施质量，结合实际情况，公司拟缩减三个
证券代码：300592 证券简称：华凯创意项目总投资金额至10,860.07万元。其中，原计划用来购置办公场地及装修费用的 6,183.00万元变更为在华凯创意国家文化产业示范基地内部根据实际需求规划自建的建筑工程费用6,059.07万元。
以上募投项目规模调整后，由募集资金投入 6,251.38万元，剩余缺口4,608.69万元由公司自筹投入。
（三）变更程序及披露
公司于2017年4月18日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，于 2017年 5月 10日，召开了 2016年年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》、《关于缩减募集资金投资项目总体规模的议案》。公司募集资金投资项目变更情况详见公司于 2017年4月19日在在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的《湖南华凯文化创意股份有限公司关于募集资金投资项目变更实施方式、缩减投资项目总体规模的公告》（公告编号：2017-047），保荐机构西部证券股份有限公司对该事项出具了专项核查意见，本公司独立董事和监事会均对该事项发表了同意意见。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
湖南华凯文化创意股份有限公司董事会
2018年4月17日
附表一：募集资金使用情况对照表
附表二：募集资金变更项目情况表
证券代码：300592 证券简称：华凯创意附表一：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||募集资金总额|||||12,676.53|||||||||||8,993.86|||||
||||||||||||本年度投入募集资金总额|||||||||||
||报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||||||||||||
||累计变更用途的募集资金总额||||||||||||||||8,993.86|||||
||||||||||||已累计投入募集资金总额|||||||||||
||累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||||||||||||
||||是否已|||||||||||||||||||
||||||||||||||截至期末||||||||项目可行|
||||变更项||募集资金||调整后|||截至期末累计投入金额（2）|||||项目达到预定可使用状态日期|||截至报告期|是否达|||
|||||||||本报告期投|||||投资进度|||本报告期实|||||性是否发|
||承诺投资项目和超募资金投向||目（含||承诺投资||投资总|||||||||||末累计实现|到预计|||
|||||||||入总额|||||（3）=（2）|||现的效益|||||生重大变|
||||部分变||总额||额（1）|||||||||||的效益|效益|||
||||||||||||||/（1）||||||||化|
||||更）|||||||||||||||||||
|承诺投资项目||||||||||||||||||||||
|影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目||是||3,851.38||3,851.38||2,762.24|2,762.24|||71.72||2018.12.31||||||否||
|文化创意与科技融合研发中心建设项目||是||2,000.00||2,000.00||||||||2018.12.31||||||否||
|信息化系统建设项目||是||400.00||400.00||||||||2018.12.31||||||否||
|补充营运资金项目||否||6,231.62||6,231.62||6,231.62|6,231.62|||100.00||||||||否||
|合计||||12,483.00||12,483.00||8,993.86|8,993.86|||||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||无||||||||||||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||无||||||||||||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||无||||||||||||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||无||||||||||||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||原影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目、文化创意与科技融合研发中心建设项目计划购置办公场地的实施方式，变更为在华凯创意国家文化产业示范基地内根据实际需求规划建设||||||||||||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||无||||||||||||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||无||||||||||||||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||不适用||||||||||||||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||存放于募集资金专用账户，拟用于变更后募集资金投资项目||||||||||||||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||无||||||||||||||||||||

证券代码：300592 证券简称：华凯创意附表二：募集资金变更项目情况表
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||对应的原承||变更后项目拟投入||本报告期实||截至期末实际累||截至期末投资进||项目达到预定可使用|本报告期实||是否达到||变更后的项目可行性|
||变更后的项目||||||||||||||||||
||||诺项目||募集资金总额(1)||际投入金额||计投入金额(2)||度(3)=(2)/(1)||状态日期|现的效益||预计效益||是否发生重大变化|
|影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目||影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目||3,851.38||2,762.24||2,762.24||71.72||2018.12.31|||否||否||
|文化创意与科技融合研发中心建设项目||文化创意与科技融合研发中心建设项目||2,000.00||||||||2018.12.31|||否||否||
|信息化系统建设项目||信息化系统建设项目||400.00||||||||2018.12.31|||否||否||
|合计||||6,251.38||2,762.24||2,762.24|||||||||||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)||||||||||公司于2017年4月18日召开第二届董事会第二次会议、于2017年5月10日召开公司2016年年度股东大会，分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》、《关于缩减募集资金投资项目总体规模的议案》。决议公司募投项目“影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目”、“文化创意与科技融合研发中心建设项目”变更实施方式；决议公司募投项目“影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目”、“文化创意与科技融合研发中心建设项目”、“信息化系统建设项目”缩减投资项目总体规模。相关事宜具体情形可参见公司分别于2017年4月18日、2017年5月10日在巨潮资讯网发布的《湖南华凯文化创意股份有限公司关于募集资金投资项目变更实施方式、缩减投资项目总体规模的公告》（公告编号：2017-047）、《湖南华凯文化创意股份有限公司2016年年度股东大会决议公告》（公告编号：2017-058）及其他相关系列披露性文件。|||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)||||||||||不适用|||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||||||||||不适用|||||||||