北京华录百纳影视股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
中天运会计师事务所有限公司
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
目 录
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告···································· 1
二、关于募集资金存放与使用情况的专项报告···························· 2
中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CPAS
募集资金存放与使用情况鉴证报告
中天运[2014]普字第90073号北京华录百纳影视股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称华录百纳影视公司）2013年度《募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供2013年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为2013年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
华录百纳影视公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华录百纳影视公司管理层编制的上述报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华录百纳影视公司管理层编制的《募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了华录百纳影视公司募集资金2013年度实际存放与使用情况。
中天运会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕志
中国·北京
二○一四年三月二十八日 中国注册会计师：何煜辉
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北京华录百纳影视股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金使用》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求，本公司董事会编制了截至2013年12月31日止的“募集资金年度存放与使用情况专项报告”。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
华录百纳经中国证券监督管理委员会证监许可［2011］2157号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A）股1,500万股，发行价格每股45元，募集资金总额为人民币675,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币 44,320,000.00元，实际募集资金净额为人民币 630,680,000.00元，其中超募资金 378,680,000.00元。
以上募集资金已由中天运会计师事务所有限公司于 2012年 2月 6日审验并出具了中天运〔2012〕验字第90001号验资报告。华录百纳对募集资金采取了专户存储制度。
（二）本年度募集资金使用金额及年末余额
单位：元
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|-|-|
|项目|金额|
|年初募集资金净额|312,799,374.96|
|减：截止期末补充影视剧业务营运资金投入|1,645,000.00|
|减：永久性补充流动资金|75,000,000.00|
|加：募集资金累计利息收入及手续费支出|3,333,586.40|
|尚未使用的募集资金余额|239,487,961.36|

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二、募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等相关规定，结合公司实际情况，制订了《北京华录百纳影视股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），并经股东大会审议通过。
根据《深圳证券交易创业板股票上市规则》《深圳证券交易创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《管理制度》的要求，公司、保荐机构华西证券有限责任公司分别与北京银行中关村科技园区支行、浙商银行北京分行、上海浦东发展银行北京首体支行三家银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》。在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。
截至2013年 12月 31日，公司募集资金专户存储情况如下：
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|专户银行名称|存放余额（元）|备注|
|北京银行中关村科技园区支行|857.42|活期|
|浙商银行北京分行|9,484,997.48|活期|
||172,000,000.00|定期|
|上海浦东发展银行北京首体支行|3,386,106.46|活期|
||54,616,000.00|定期|
|合计|239,487,961.36||

三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）本年度募集资金的实际使用情况，参见募集资金使用情况对照表（附表）。
（二）使用超募资金永久补充流动资金情况
随着公司影视剧制作规模的不断扩张，公司对流动资金的需求逐渐增加。为
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了满足公司持续健康发展，缓解公司流动资金需求的压力，促进公司生产经营发展，提高募集资金使用效率，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司使用超募资金7,500万元永久性补充流动资金，以确保日常经营的顺利开展。12个月内用于永久性补充流动资金的金额累计占超募资金总额的19.81%，符合相关规定。
华录百纳第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于审议公司使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，独立董事、监事会\保荐机构华西证券有限责任公司分别发表了意见，同意公司使用超募资金7,500万元永久补充流动资金。
（三）闲置募集资金临时性补充流动资金及归还情况
无
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
2、公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附表：2013年度募集资金使用情况对照表
北京华录百纳影视股份有限公司董事会二〇一四年三月二十八日
附表：2013年度募集资金使用情况对照表
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|募集资金总额|||63,068万元|||本年度投入募集资金总额|||7,664.50万元||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额||||||已累计投入募集资金总额|||39,802.18万元||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额（万元）|调整后投资总额(1)（万元）|本年投入金额（万元）|截至期末累计投入金额(2)（万元）|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本报告期实现的效益（万元）|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|1.补充影视剧业务营运资金|否|25,200.00|25,200.00|164.50|25,277.18|100.31%||7,134.77|是|否|
|承诺投资项目小计||25,200.00|25,200.00|164.50|25,277.18|100.31%||7,134.77||-|
|超募资金投向|||||||||||
|1.还银行贷款||7,025.00|7,025.00||7,025.00|||||否|
|2.补充流动资金||7,500.00|7,500.00|7,500.00|7,500.00|100.00%|||||
|超募资金投向小计||14,525.00|14,525.00|7,500.00|14,525.0||||||
|合计||39,725.00|39,725.00|7,664.50|39,802.18||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|无。||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无。||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|√ 适用 □ 不适用||||||||||
||2012年3月26日经第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第四次会议审议通过《关于审议北京华录百纳影视股份有限||||||||||

附表：2013年度募集资金使用情况对照表
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||公司使用超募资金偿还银行贷款的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，归还银行贷款 7,025.00万元；2013年3月28日，公司第一届董事会二十一次会议、第一届监事会第八次会议以及2012年度股东大会审议通过《关于审议公司使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，使用超募资金 7,500.00万元永久性补充流动资金；审议通过《关于审议公司使用部分超募资金投资制作<秦时明月>等电视剧项目的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，使用超募资金 1.35 亿元投资制作《秦时明月》、《牺牲》、《深夜食堂》三个电视剧项目，截至报告期末，三个项目已经开始前期筹备，筹备资金均使用自有资金支付，尚未启用超募资金；2013 年 11 月 13 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于审议公司使用部分超募资金投资制作<嘿，老头>等两部电视剧项目的议案》，计划使用超募资金7,000 万元，投资制作《嘿，老头》、《桃花运》两个电视剧项目；募集资金承诺投资用于补充影视剧业务营运资金项目金额，2012年度使用11,026.03万元，报告期内使用164. 50万元；报告期末，包括银行利息收入及支付手续费在内，募集资金剩余金额 23,948.80 万元，存放于募集资金专户及其相关定期存单。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|□ 适用 √ 不适用|
||□ 报告期内发生 □ 以前年度发生|
||无。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|□ 适用 √ 不适用|
||□ 报告期内发生 □ 以前年度发生|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|√适用 □不适用|
||2012年3月26日经第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第四次会议审议通过《关于审议北京华录百纳影视股份有限公司使用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，使用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金14,086.65万元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|□ 适用 √ 不适用|
||无。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|□ 适用 √ 不适用|
||无。|
|尚未使用的募集资|存放于募集资金专户及其相关定期存单。|

附表：2013年度募集资金使用情况对照表
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|金用途及去向||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无。|