连云港如意集团股份有限公司
2015年半年度财务报告
2015年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：连云港如意集团股份有限公司
2015年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|6,372,131,868.33|3,625,344,953.15|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||163,302,671.43|154,286,371.90|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|164,800,860.10|47,079,568.00|
|应收票据|86,822,559.69|109,836,923.48|
|应收账款|475,956,685.32|316,772,886.25|
|预付款项|1,467,497,428.58|771,023,330.13|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|102,465.75|4,344,874.60|
|应收股利|||
|其他应收款|194,207,054.91|358,177,605.55|
|买入返售金融资产|||
|存货|3,499,253,703.07|1,900,253,852.38|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|215,854,319.71|187,723,197.07|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|12,639,929,616.89|7,474,843,562.51|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|81,202,075.11|81,202,939.11|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|61,295,996.61|63,813,941.35|
|投资性房地产|31,596,379.73|32,091,543.95|
|固定资产|67,175,561.27|69,260,710.74|
|在建工程|56,382.65||
|工程物资|||
|固定资产清理|102,119.70||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|46,581,734.11|47,514,331.16|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|4,344,065.54|5,687,214.91|
|递延所得税资产|251,015,851.90|246,617,490.04|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|543,370,166.62|546,188,171.26|
|资产总计|13,183,299,783.51|8,021,031,733.77|
|流动负债：|||
|短期借款|4,319,195,141.70|1,737,350,852.74|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|46,152,307.50|136,612,761.32|
|应付票据|805,317,497.53|604,011,769.11|
|应付账款|3,355,425,681.47|2,407,291,591.23|
|预收款项|1,817,259,281.95|726,440,291.06|
|卖出回购金融资产款|||

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|247,763,431.49|189,841,167.30|
|应交税费|55,382,984.88|238,436,016.51|
|应付利息|1,645,824.08|3,709,904.87|
|应付股利|||
|其他应付款|20,914,445.44|35,980,142.97|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|1,366,000.00|1,354,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|10,670,422,596.04|6,081,028,497.11|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|331,633,931.50|152,891,245.15|
|专项应付款|||
|预计负债||8,123,077.43|
|递延收益|321,680,045.35|321,680,045.35|
|递延所得税负债|6,376,244.91|6,250,416.60|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|659,690,221.76|488,944,784.53|
|负债合计|11,330,112,817.80|6,569,973,281.64|
|所有者权益：|||
|股本|202,500,000.00|202,500,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|32,655,468.37|32,655,468.37|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-2,836,141.28|-2,383,176.14|
|专项储备|||
|盈余公积|||
|一般风险准备|||
|未分配利润|616,159,439.60|415,872,063.72|
|归属于母公司所有者权益合计|848,478,766.69|648,644,355.95|
|少数股东权益|1,004,708,199.02|802,414,096.18|
|所有者权益合计|1,853,186,965.71|1,451,058,452.13|
|负债和所有者权益总计|13,183,299,783.51|8,021,031,733.77|

法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|105,497,896.53|2,060,029.63|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|||
|预付款项|||
|应收利息||70,772.33|
|应收股利|||
|其他应收款|330,012.51|222,278.19|
|存货|||
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|32,400,000.00|72,488,298.69|
|流动资产合计|138,227,909.04|74,841,378.84|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|||
|长期股权投资|121,196,000.00|110,996,000.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|7,554,443.19|8,466,656.45|
|在建工程|56,382.65||
|工程物资|||
|固定资产清理|102,119.70||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|15,123,212.92|15,394,385.68|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|144,032,158.46|134,857,042.13|
|资产总计|282,260,067.50|209,698,420.97|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|11,836.00|11,836.00|
|预收款项|||
|应付职工薪酬||125,000.00|
|应交税费|741,275.88|788,802.40|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|3,986,725.10|2,623,209.42|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|1,366,000.00|1,354,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|6,105,836.98|4,902,847.82|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债||6,418,449.41|
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计||6,418,449.41|
|负债合计|6,105,836.98|11,321,297.23|
|所有者权益：|||
|股本|202,500,000.00|202,500,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|26,478,491.94|26,478,491.94|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|||
|未分配利润|47,175,738.58|-30,601,368.20|
|所有者权益合计|276,154,230.52|198,377,123.74|
|负债和所有者权益总计|282,260,067.50|209,698,420.97|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|25,296,454,453.57|21,881,183,991.44|
|其中：营业收入|25,296,454,453.57|21,881,183,991.44|
|利息收入|||

||||
|-|-|-|
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|25,750,271,847.82|22,113,856,083.12|
|其中：营业成本|24,910,287,325.85|21,768,478,033.37|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|6,674,427.09|1,959,328.14|
|销售费用|729,414,385.19|209,702,436.30|
|管理费用|108,861,303.28|56,597,033.08|
|财务费用|4,679,613.13|84,106,169.97|
|资产减值损失|-9,645,206.72|-6,986,917.74|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||207,676,775.72|-101,619,343.11|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||863,243,541.67|442,711,910.52|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|617,102,923.14|108,420,475.73|
|加：营业外收入|41,686,498.75|26,734,619.06|
|其中：非流动资产处置利得|109,888.87|2,802,126.64|
|减：营业外支出|1,857,930.54|3,312,385.60|
|其中：非流动资产处置损失|405,293.63|22,543.82|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|656,931,491.35|131,842,709.19|
|减：所得税费用|171,023,718.22|35,160,401.28|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|485,907,773.13|96,682,307.91|
|归属于母公司所有者的净利润|204,991,375.88|38,348,976.11|
|少数股东损益|280,916,397.25|58,333,331.80|
|六、其他综合收益的税后净额|-1,279,259.55|1,155,833.69|
|归属母公司所有者的其他综合收益|-452,965.14|356,027.91|

||||
|-|-|-|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||-452,965.14|356,027.91|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|-452,965.14|356,027.91|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
||-826,294.41|799,805.78|
|税后净额|||
|七、综合收益总额|484,628,513.58|97,838,141.60|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||204,538,410.74|38,705,004.02|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|280,090,102.84|59,133,137.58|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|1.0123|0.1894|
|（二）稀释每股收益|1.0123|0.1894|

法定代表人：秦兆平 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|616,424.00|287,488.84|

||||
|-|-|-|
|减：营业成本|0.00|31,232.00|
|营业税金及附加|103,095.55||
|销售费用|||
|管理费用|3,475,368.64|3,230,198.94|
|财务费用|1,476.97|12,779.05|
|资产减值损失|-771,500.00||
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||80,240,565.30|27,217,373.32|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|78,048,548.14|24,230,652.17|
|加：营业外收入|||
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|271,441.36|6,418,449.41|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||77,777,106.78|17,812,202.76|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|77,777,106.78|17,812,202.76|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||

||||
|-|-|-|
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|77,777,106.78|17,812,202.76|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.3841|0.0880|
|（二）稀释每股收益|0.3841|0.0880|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|28,103,653,410.65|23,481,772,329.33|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|280,083,516.63|213,702,434.29|
|收到其他与经营活动有关的现金|60,241,436.13|56,786,051.69|
|经营活动现金流入小计|28,443,978,363.41|23,752,260,815.31|
|购买商品、接受劳务支付的现金|28,214,550,778.18|23,720,105,801.69|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||288,423,193.91|110,292,797.64|
|金|||
|支付的各项税费|367,430,756.20|87,601,254.72|
|支付其他与经营活动有关的现金|332,521,497.65|391,303,576.74|
|经营活动现金流出小计|29,202,926,225.94|24,309,303,430.79|
|经营活动产生的现金流量净额|-758,947,862.53|-557,042,615.48|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||7,538,567.17|
|取得投资收益收到的现金|867,043,290.54|448,118,041.33|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||1,029,009.95|10,012,556.35|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|4,910,389,448.96|3,525,959,992.93|
|投资活动现金流入小计|5,778,461,749.45|3,991,629,157.78|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||5,283,522.71|7,630,329.97|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||47,656,585.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|4,736,149,227.28|4,133,052,594.15|
|投资活动现金流出小计|4,741,432,749.99|4,188,339,509.12|
|投资活动产生的现金流量净额|1,037,028,999.46|-196,710,351.34|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|64,500,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|5,469,288,266.70|2,766,363,766.47|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|5,533,788,266.70|2,766,363,766.47|
|偿还债务支付的现金|2,887,443,977.74|2,090,704,207.56|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||174,927,016.92|93,950,629.89|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||147,000,000.00|38,400,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,712,553,811.03||
|筹资活动现金流出小计|4,774,924,805.69|2,184,654,837.45|
|筹资活动产生的现金流量净额|758,863,461.01|581,708,929.02|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||3,782,413.76|2,796,591.83|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|1,040,727,011.70|-169,247,445.97|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,771,057,832.31|1,355,532,777.82|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,811,784,844.01|1,186,285,331.85|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|613,024.00|246,575.00|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|211,443.00|956,839.96|
|经营活动现金流入小计|824,467.00|1,203,414.96|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||655,818.25|921,865.27|
|金|||
|支付的各项税费|379,776.22|323,402.07|
|支付其他与经营活动有关的现金|7,216,717.86|1,375,579.88|
|经营活动现金流出小计|8,252,312.33|2,620,847.22|
|经营活动产生的现金流量净额|-7,427,845.33|-1,417,432.26|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|16,600,000.00||
|取得投资收益收到的现金|80,311,337.63|27,288,145.65|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||860,400.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|23,400,000.00||
|投资活动现金流入小计|121,171,737.63|27,288,145.65|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||106,025.40|47,549.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|10,200,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||23,400,000.00|
|投资活动现金流出小计|10,306,025.40|23,447,549.00|
|投资活动产生的现金流量净额|110,865,712.23|3,840,596.65|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|||
|筹资活动产生的现金流量净额|||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|103,437,866.90|2,423,164.39|
|加：期初现金及现金等价物余额|2,060,029.63|1,427,807.17|
|六、期末现金及现金等价物余额|105,497,896.53|3,850,971.56|

7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|其他||||||||东权益||
||||||积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||202,50|||||1,451,0|
|||32,655,|-2,383,1|415,872|802,414||
|一、上年期末余额|0,000.|||||58,452.|
|||468.37|76.14|,063.72|,096.18||
||00|||||13|
|加：会计政策|||||||
|变更|||||||
|前期差|||||||
|错更正|||||||
|同一控|||||||
|制下企业合并|||||||
|其他|||||||
||202,50|||||1,451,0|
|||32,655,|-2,383,1|415,872|802,414||
|二、本年期初余额|0,000.|||||58,452.|
|||468.37|76.14|,063.72|,096.18||
||00|||||13|
|三、本期增减变动|||||||
||||-452,96|200,287|202,294|402,128|
|金额（减少以“－”|||||||
||||5.14|,375.88|,102.84|,513.58|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总|||-452,96|204,991|280,090|484,628|
|额|||5.14|,375.88|,102.84|,513.58|
|（二）所有者投入|||||69,204,|69,204,|
|和减少资本|||||000.00|000.00|
|1．股东投入的普|||||69,204,|69,204,|
|通股|||||000.00|000.00|
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||||-147,00|-147,00|
|（三）利润分配|||||0,000.0|0,000.0|
||||||0|0|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
||||||-147,00|-147,00|
|3．对所有者（或|||||||
||||||0,000.0|0,000.0|
|股东）的分配|||||||
||||||0|0|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|||||-4,704,0||-4,704,0|
|（六）其他|||||||
|||||00.00||00.00|
||202,50||||1,004,7|1,853,186,965.71|
|||32,655,|-2,836,1|616,159|||
|四、本期期末余额|0,000.||||08,199.||
|||468.37|41.28|,439.60|||
||00||||02||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||202,50|||||||||||||
||||||30,927,||-2,731,3||||192,002|512,638|935,337|
|一、上年期末余额|0,000.|||||||||||||
||||||707.30||72.51||||,694.13|,125.17|,154.09|
||00|||||||||||||
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||202,50|||||||||||||
||||||30,927,||-2,731,3||||192,002|512,638|935,337|
|二、本年期初余额|0,000.|||||||||||||
||||||707.30||72.51||||,694.13|,125.17|,154.09|
||00|||||||||||||
|三、本期增减变动|||||||356,027||||38,348,|22,327,|61,032,|
|金额（减少以“－”|||||||.91||||976.11|136.76|140.78|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|号填列）|||||||
|（一）综合收益总|||356,027|38,348,|59,133,|97,838,|
|额|||.91|976.11|137.58|141.60|
|（二）所有者投入|||||1,593,9|1,593,9|
|和减少资本|||||99.18|99.18|
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
||||||1,593,9|1,593,9|
|4．其他|||||||
||||||99.18|99.18|
||||||-38,400|-38,400,|
|（三）利润分配|||||||
||||||,000.00|000.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||-38,400|-38,400,|
|股东）的分配|||||,000.00|000.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||202,50||||||
|||30,927,|-2,375,3|230,351|534,965|996,369|
|四、本期期末余额|0,000.||||||
|||707.30|44.60|,670.24|,261.93|,294.87|
||00||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||202,500,||||26,478,49|||||-30,601,|198,377,1|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||1.94|||||368.20|23.74|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||202,500,||||26,478,49|||||-30,601,|198,377,1|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||1.94|||||368.20|23.74|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||77,777,|77,777,10|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||106.78|6.78|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||77,777,|77,777,10|
|额||||||||||106.78|6.78|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金||||||||||||
|额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或||||||||||||
|股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益||||||||||||
|内部结转||||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增|||||
|资本（或股本）|||||
|2．盈余公积转增|||||
|资本（或股本）|||||
|3．盈余公积弥补|||||
|亏损|||||
|4．其他|||||
|（五）专项储备|||||
|1．本期提取|||||
|2．本期使用|||||
|（六）其他|||||
||202,500,|26,478,49|47,175,|276,154,230.52|
|四、本期期末余额|||||
||000.00|1.94|738.58||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
||202,500,||||26,477,56|||||-46,184,|182,793,2|
|一、上年期末余额||||||||||||
||000.00||||3.32|||||318.99|44.33|
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||202,500,||||26,477,56|||||-46,184,|182,793,2|
|二、本年期初余额||||||||||||
||000.00||||3.32|||||318.99|44.33|
|三、本期增减变动||||||||||||
|||||||||||17,812,|17,812,20|
|金额（减少以“－”||||||||||||
|||||||||||202.76|2.76|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总||||||||||17,812,|17,812,20|
|额||||||||||202.76|2.76|
|（二）所有者投入||||||||||||
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|持有者投入资本|||||
|3．股份支付计入|||||
|所有者权益的金|||||
|额|||||
|4．其他|||||
|（三）利润分配|||||
|1．提取盈余公积|||||
|2．对所有者（或|||||
|股东）的分配|||||
|3．其他|||||
|（四）所有者权益|||||
|内部结转|||||
|1．资本公积转增|||||
|资本（或股本）|||||
|2．盈余公积转增|||||
|资本（或股本）|||||
|3．盈余公积弥补|||||
|亏损|||||
|4．其他|||||
|（五）专项储备|||||
|1．本期提取|||||
|2．本期使用|||||
|（六）其他|||||
||202,500,|26,477,56|-28,372,|200,605,4|
|四、本期期末余额|||||
||000.00|3.32|116.23|47.09|

三、公司基本情况
连云港如意集团股份有限公司（以下简称本公司、公司）是1994年6月28日经江苏省经济体制改革委员会苏体改生（94）72号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年10月经中国证监会证监发（1996）282、283号文批准，向社会公众公开发行股票并上市。
本公司企业法人营业执照注册号：320000000009286；注册住所：江苏连云港市新浦区北郊路6号；法定代表人：秦兆平。
经营范围为：自营和代理各类商品和技术的进出口业务，国内贸易；自有房屋及场地租赁。
本财务报表经本公司董事会于2015年8月27日决议批准报出。
本公司2015年半年报纳入合并范围的子公司共28户，合并范围比上年度增加2户，具体情况详见报表项目注释“在其他主体中的权益”和“合并范围的变更”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制截至2015年6月30日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、投资性房地产、固定资产折旧、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见下列相关各项的描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司主要从事商品贸易行业，正常营业周期短于1年，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。
10、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款
项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||期末余额 1000万元以上的（含1000万元）应收款项，为单|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||项金额重大的应收款项|
||对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损|
||失，计提坏账准备|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|3个月以内（应收外汇款项）|1.00%||
|3-6个月（应收外汇款项）|10.00%||
|7-12个月（应收外汇款项）|50.00%||
|12个月以上（应收外汇款项）|100.00%||
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|10.00%|10.00%|
|3－4年|30.00%|30.00%|

||||
|-|-|-|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|已有迹象表明回收困难|
||单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账|
|坏账准备的计提方法||
||面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备|

12、存货
（1）公司存货包括原材料、库存商品、开发成本、开发产品。
（2）存货的计价方法：
原材料发出按加权平均法核算；库存商品发出按个别认定法核算；项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积分摊计入项目的开发成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
14、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；
是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参
与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按五、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实
现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
||||
|-|-|-|
|类 别|使用寿命|预计净残值率|
|房屋建筑物|30-35年|5%|
|土地使用权|43.17年|-|

16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋、建筑物|年限平均法|30-40|5|3.17-2.38|
|机器设备|年限平均法|10-15|5|9.50-6.33|
|运输设备|年限平均法|8-10|5|11.88-9.50|
|办公设备及其他|年限平均法|5-8|5|19.00-11.88|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工短期薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的离职后福利确认为负债。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的其他长期职工福利确认为负债。
23、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
24、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
国内销售收入的具体确认时点为商品已经发出或商品保管方确认货权已经转移给买方并且符合其他收入确认条件的时候确认销售收入的实现。
国外销售收入的具体确认时点为货物已经出运或将提单交付买方，并且符合其他收入确认条件的时候确认销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助，若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除去界定为与资产相关的政府补助，其余政府补助界定为与收益相关的政府补助，与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|||主要商品销售适用税率17%或13%，出|
||按应税商品收入和应税劳务收入及适用||
|增值税||口商品按国家有关规定执行出口退税政|
||的税率计算||
|||策；仓储、物流代理服务适用税率6%。|
|营业税|按各应税项目及适用的税率计算|主要应税项目适用税率为5%。|
|||子公司远大国际（香港）有限公司、佰|
|||利资源有限公司、香港生水资源有限公|
|城市维护建设税|按已交流转税及适用的税率计算||
|||司不征税，本公司及其他子公司执行7%|
|||的税率。|
|||（1）子公司佰利资源有限公司、远大国|
|||际（香港）有限公司、香港生水资源有|
||按调整后的应纳税所得额及适用的税率|限公司为注册在香港的公司，所得税缴|
|企业所得税|||
||计算|纳遵循香港当地税收法律。 （2）|
|||本公司及其他子公司本年度均适用25%|
|||的税率。|
|||子公司远大国际（香港）有限公司、佰|
|教育费附加|按已交流转税及适用的税率计算|利资源有限公司、香港生水资源有限公|
|||司不缴纳，本公司及其他子公司费率|

||
|-|
|5%。|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|

七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|175,701.86|77,120.44|
|银行存款|4,178,491,917.24|1,070,639,936.58|
|其他货币资金|2,193,464,249.23|2,554,627,896.13|
|合计|6,372,131,868.33|3,625,344,953.15|
|其中：存放在境外的款项总额|317,985,060.18|247,020,950.85|

其他说明
期末本账户余额中除银行承兑汇票保证金244,870,789.26元、保函保证金1,705,329.00元、信用证保证金600,743,794.59元、期货保证金911,852,255.44元、贷款质押保证金1,774,674,856.03元、其他受限资金26,500,000.00元外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|163,302,671.43|154,286,371.90|
|其中：债务工具投资|163,302,671.43|154,286,371.90|
|合计|163,302,671.43|154,286,371.90|

其他说明：
期末余额为子公司持有的基金公允价值。
3、衍生金融资产
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|期货交易合约公允价值|164,800,860.10|47,079,568.00|
|合计|164,800,860.10|47,079,568.00|

其他说明：
期末余额为远大物产集团有限公司及其子公司报告期从事商品期货投资形成的交易合约公允价值，产生原因及相关会计处
理详见本报告第九节、十五、2（1）。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|86,822,559.69|109,836,923.48|
|合计|86,822,559.69|109,836,923.48|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|
|银行承兑票据|22,246,596.46|
|合计|22,246,596.46|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|464,951,658.63||
|合计|464,951,658.63||

5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||488,710,||13,622,3||475,088,4|329,803||13,899,24||315,904,62|
|合计提坏账准备的||96.04%||2.79%|||94.24%||4.21%||
||805.03||85.71||19.32|,867.90||7.65||0.25|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||20,150,4||19,282,1||868,266.0|20,150,||19,282,17|||
|单独计提坏账准备||3.96%||95.69%|||5.76%||95.69%|868,266.00|
||42.72||76.72||0|442.72||6.72|||
|的应收账款|||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||508,861,||32,904,5||475,956,685.32|349,954||33,181,42||316,772,886.25|
|合计||100.00%||6.47%|||100.00%||9.48%||
||247.75||62.43|||,310.62||4.37|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|3个月以内（外汇账款）|153,271,797.36|1,532,717.97|1.00%|
|4-6个月（外汇账款）|8,208,047.92|820,804.79|10.00%|
|7-12个月（外汇账款）|2,234,726.60|1,117,363.30|50.00%|
|1年以内（人民币账款）|317,233,304.71|6,083,393.67|1.92%|
|1年以内小计|480,947,876.59|9,554,279.73|1.99%|
|1至2年|3,818,214.65|742,189.84|19.44%|
|2至3年|267,951.49|26,795.15|10.00%|
|3年以上|3,676,762.30|3,299,120.99|89.73%|
|3至4年|526,136.99|157,841.10|30.00%|
|4至5年|18,690.84|9,345.42|50.00%|
|5年以上|3,131,934.47|3,131,934.47|100.00%|
|合计|488,710,805.03|13,622,385.71|2.79%|

确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,668.20元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|应收款转坏账|278,530.13|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 金额 账龄 占应收账款总计提的坏账准备额的比例
|||||
|-|-|-|-|
|29,158,495.96|1年以内|5.73%|1,457,924.80|
|17,821,322.70|1年以内|3.50%|891,066.14|
|13,264,421.70|1年以内|2.61%|663,221.09|
|11,353,477.62|1年以内|2.23%|567,673.88|
|8,040,000.00|1-2年|1.58%|402,000.00|
|79,637,717.98||15.65%|3,981,885.90|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|1,467,497,428.58|100.00%|770,498,543.27|99.93%|
|1至2年|||524,786.86|0.07%|
|合计|1,467,497,428.58|--|771,023,330.13|--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|金额|占预付账款总额比例|
|一亿贵金属如皋有限公司|37,454,809.64|2.55%|
|蒲城清洁能源化工有限责任公司|36,557,669.66|2.49%|
|浙江兴兴新能源科技有限公司|32,330,294.87|2.20%|
|新疆中泰化学股份有限公司|30,579,077.10|2.08%|
|中国石化化工销售有限公司华东分公司|26,713,331.30|1.82%|
|合计|163,635,182.57|11.15%|

7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|102,465.75||
|已出息尚未支付的基金利息||4,344,874.60|
|合计|102,465.75|4,344,874.60|

8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
||75,444,0||73,065,8||2,378,259|75,444,||73,065,82||2,378,259.0|
|独计提坏账准备的||24.40%||96.85%|||15.94%||96.85%||
||83.36||24.36||.00|083.36||4.36||0|
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||213,416,||21,587,3||191,828,7|376,695||20,896,59||355,799,34|
|合计提坏账准备的||69.03%||10.12%|||79.61%||5.55%||
||193.59||97.68||95.91|,937.02||0.47||6.55|
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||20,295,5||20,295,5|||21,067,||21,067,07|||
|单独计提坏账准备||6.57%||100.00%|||4.45%||100.00%|0.00|
||77.87||77.87|||077.87||7.87|||
|的其他应收款|||||||||||
||309,155,||114,948,||194,207,054.91|473,207||115,029,4||358,177,605.55|
|合计||100.00%||37.18%|||100.00%||24.31%||
||854.82||799.91|||,098.25||92.70|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|长江农业开发有限公司|15,041,171.45|15,041,171.45|100.00%|长期未收回的往来款项|
|SHINWON AND||||详见本报告第九节、十|
||26,592,626.50|24,214,367.50|91.06%||
|CO.,LTD||||三、2|
|广东省鱼珠林产集团有|13,830,285.41|13,830,285.41|100.00%|经法院判决仍未收回|

||||||
|-|-|-|-|-|
|限公司|||||
|马鞍山马钢裕远物流有|||||
||19,980,000.00|19,980,000.00|100.00%|法院宣告其破产|
|限公司|||||
|合计|75,444,083.36|73,065,824.36|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|161,165,738.26|5,620,996.97|3.49%|
|1年以内小计|161,165,738.26|5,620,996.97|3.49%|
|1至2年|14,877,292.44|743,864.62|5.00%|
|2至3年|22,913,069.58|2,462,057.22|10.75%|
|3年以上|14,460,093.31|12,760,478.87|88.25%|
|3至4年|147,633.43|44,290.03|30.00%|
|4至5年|2,883,349.30|1,287,078.26|44.64%|
|5年以上|11,429,110.58|11,429,110.58|100.00%|
|合计|213,416,193.59|21,587,397.68|10.12%|

确定该组合依据的说明：
相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额771,500.00元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|预付款转坏账|309,192.79|

（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收出口退税|48,585,887.29|229,748,095.74|
|保证金及押金|115,668,451.66|106,795,421.90|
|员工借款及备用金|3,439,491.32|1,945,166.25|
|往来款项|127,986,528.85|121,918,313.54|
|其他|13,475,495.70|12,800,100.82|
|合计|309,155,854.82|473,207,098.25|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|应收出口退税|应收出口退税|48,585,887.29|1年以内|15.72%||
|SHINWON AND||||||
||往来款项|26,592,626.50|1-2年|8.60%|24,214,367.50|
|CO\||||||
|马鞍山马钢裕远物||||||
||往来款项|19,980,000.00|3-4年|6.46%|19,980,000.00|
|流有限公司||||||
|长江农业开发有限||||||
||往来款项|15,041,171.45|5年以上|4.87%|15,041,171.45|
|公司||||||
|广东省鱼珠林产集||||||
||往来款项|13,830,281.45|2-3年|4.47%|1,383,028.15|
|团有限公司||||||
|合计|--|124,029,966.69|--|40.12%|60,618,567.10|

9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|库存商品|2,804,234,972.54|97,065,789.36|2,707,169,183.18|1,270,190,869.05|105,101,580.23|1,165,089,288.82|
|开发成本|792,084,519.89||792,084,519.89|735,164,563.56||735,164,563.56|
|合计|3,596,319,492.43|97,065,789.36|3,499,253,703.07|2,005,355,432.61|105,101,580.23|1,900,253,852.38|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|库存商品|105,101,580.23|86,555,631.34||94,591,422.21||97,065,789.36|
|合计|105,101,580.23|86,555,631.34||94,591,422.21||97,065,789.36|

计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
期末开发成本余额中包含资本化利息59,501,414.20元
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预交企业所得税||2,610,960.58|
|银行理财产品|155,270,000.00|125,400,000.00|
|待抵扣进项税|60,538,029.79|59,672,086.49|
|其他|46,289.92|40,150.00|
|合计|215,854,319.71|187,723,197.07|

11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|99,331,692.21|18,129,617.10|81,202,075.11|99,332,556.21|18,129,617.10|81,202,939.11|
|按成本计量的|99,331,692.21|18,129,617.10|81,202,075.11|99,332,556.21|18,129,617.10|81,202,939.11|
|合计|99,331,692.21|18,129,617.10|81,202,075.11|99,332,556.21|18,129,617.10|81,202,939.11|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例||
|被投资单||||||||||本期现金|
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
|宁波东海|||||||||||
||80,422,031|||80,422,031|||||||
|银行股份|||||||||9.66%||
||.20|||.20|||||||
|有限公司|||||||||||
|宁波嘉悦|||||||||||
|沥青有限|780,907.91||864.00|780,043.91|||||25.40%||
|公司|||||||||||
|远大（连|||||||||||
|云港）花|18,129,617|||18,129,617|18,129,617|||18,129,617|||
|||||||||||0.00|
|生食品有|.10|||.10|.10|||.10|||
|限公司|||||||||||
||99,332,556|||99,331,692|18,129,617|||18,129,617|||
|合计|||864.00||||||--||
||.21|||.21|.10|||.10|||

（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|18,129,617.10||18,129,617.10|
|期末已计提减值余额|18,129,617.10||18,129,617.10|

12、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单位||||权益法下|||宣告发放||||减值准备期末余额|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他|||
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|宁波市外||||||||||||
|贸小额贷|63,813,94|||-1,317,94|||1,200,000|||61,295,99||
|款有限公|1.35|||4.74|||.00|||6.61||
|司||||||||||||
||63,813,94|||-1,317,94|||1,200,000|||61,295,99||
|小计||||||||||||
||1.35|||4.74|||.00|||6.61||
||63,813,94|||-1,317,94|||1,200,000|||61,295,99||
|合计||||||||||||
||1.35|||4.74|||.00|||6.61||

13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|13,315,999.35|24,800,669.92||38,116,669.27|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|13,315,999.35|24,800,669.92||38,116,669.27|
|二、累计折旧和累计摊|||||
|销|||||
|1.期初余额|2,620,537.13|3,404,588.19||6,025,125.32|
|2.本期增加金额|200,863.63|294,300.59||495,164.22|
|（1）计提或摊销|200,863.63|294,300.59||495,164.22|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|2,821,400.76|3,698,888.78||6,520,289.54|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||

|||||
|-|-|-|-|
|3、本期减少金额||||
|（1）处置||||
|（2）其他转出||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价值|10,494,598.59|21,101,781.14|31,596,379.73|
|2.期初账面价值|10,695,462.22|21,396,081.73|32,091,543.95|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输设备|办公及其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|68,188,406.67|13,234,639.52|51,819,266.62|11,346,141.15|144,588,453.96|
|2.本期增加金额|771,500.00|13,424.00|3,551,699.18|814,590.48|5,151,213.66|
|（1）购置||13,424.00|3,551,699.18|814,590.48|4,379,713.66|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|(4)其他|771,500.00||||771,500.00|
|3.本期减少金额|119,804.22|6,196,072.91|1,329,520.87|650,214.64|8,295,612.64|
|（1）处置或报||||||
||119,804.22|6,196,072.91|1,329,520.87|650,214.64|8,295,612.64|
|废||||||
|4.期末余额|68,840,102.45|7,051,990.61|54,041,444.93|11,510,516.99|141,444,054.98|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|25,909,885.12|9,443,525.21|32,817,048.35|6,914,444.19|75,084,902.87|
|2.本期增加金额|1,148,894.07|579,154.98|3,287,311.30|906,540.77|5,921,901.12|
|（1）计提|1,148,894.07|579,154.98|3,287,311.30|906,540.77|5,921,901.12|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金额|80,080.16|5,032,693.94|1,234,466.65|440,691.15|6,787,931.90|
|（1）处置或报||||||
||80,080.16|5,032,693.94|1,234,466.65|440,691.15|6,787,931.90|
|废||||||
|4.期末余额|26,978,699.03|4,989,986.25|34,869,893.00|7,380,293.81|74,218,872.09|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|242,840.35|0.00|0.00|0.00|242,840.35|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额|193,218.73||||193,218.73|
|（1）处置或报||||||
||193,218.73||||193,218.73|
|废||||||
|4.期末余额|49,621.62||||49,621.62|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|41,811,781.80|2,062,004.36|19,171,551.93|4,130,223.18|67,175,561.27|
|2.期初账面价值|42,035,681.20|3,791,114.31|19,002,218.27|4,431,696.96|69,260,710.74|

（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|
|房屋及建筑物|6,964,428.18|

15、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|水电管线|56,382.65||56,382.65|||0.00|
|合计|56,382.65||56,382.65||||

16、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产报废|102,119.70||
|合计|102,119.70||

17、无形资产
无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|59,351,964.51|||11,164,369.72|70,516,334.23|
|2.本期增加金||||||
|||||963,868.67|963,868.67|
|额||||||
|（1）购置||||963,868.67|963,868.67|
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|59,351,964.51|||12,128,238.39|71,480,202.90|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|15,760,349.91|||7,241,653.16|23,002,003.07|
|2.本期增加金||||||
||661,052.16|||1,235,413.56|1,896,465.72|
|额||||||
|（1）计提|661,052.16|||1,235,413.56|1,896,465.72|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||

|||||
|-|-|-|-|
|4.期末余额|16,421,402.07|8,477,066.72|24,898,468.79|
|三、减值准备||||
|1.期初余额||||
|2.本期增加金||||
|额||||
|（1）计提||||
|3.本期减少金||||
|额||||
|（1）处置||||
|4.期末余额||||
|四、账面价值||||
|1.期末账面价||||
||42,930,562.44|3,651,171.67|46,581,734.11|
|值||||
|2.期初账面价||||
||43,591,614.60|3,922,716.56|47,514,331.16|
|值||||

18、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费及其他|5,069,298.86|528,867.93|1,631,837.42||3,966,329.37|
|网络维护|617,916.05||240,179.88||377,736.17|
|合计|5,687,214.91|528,867.93|1,872,017.30||4,344,065.54|

19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|215,008,995.34|53,095,771.42|214,008,995.34|52,845,771.42|
|内部交易未实现利润|50,588,059.66|12,647,014.92|41,889,646.48|10,472,411.62|
|可抵扣亏损|45,971,920.02|11,492,980.01|38,076,885.78|9,519,221.45|
|公允价值计量的金融负|118,788,765.00|28,316,293.75|118,788,765.00|28,316,293.75|

||||||
|-|-|-|-|-|
|债|||||
|应付职工薪酬|327,300,826.38|81,825,206.62|327,300,826.38|81,825,206.62|
|预提费用|51,639,612.94|12,909,903.24|51,639,612.94|12,909,903.24|
|预计负债|1,704,628.02|426,157.01|1,704,628.02|426,157.01|
|递延收益|316,600,000.00|79,150,000.00|316,600,000.00|79,150,000.00|
|合计|1,127,602,807.36|279,863,326.97|1,110,009,359.94|275,464,965.11|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||24,933,537.29|6,233,384.32|24,933,537.29|6,233,384.32|
|产评估增值|||||
|合并留存|88,590,818.53|21,886,016.77|87,040,753.84|21,760,188.46|
|公允价值计量的金融资|||||
||34,789,743.35|7,104,318.89|34,789,743.35|7,104,318.89|
|产|||||
|合计|148,314,099.17|35,223,719.98|146,764,034.48|35,097,891.67|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产|28,847,475.07|251,015,851.90|28,847,475.07|246,617,490.04|
|递延所得税负债|28,847,475.07|6,376,244.91|28,847,475.07|6,250,416.60|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣亏损|65,170,208.14|65,170,208.14|
|资产减值准备|48,089,395.08|57,675,959.40|
|预计负债||6,418,449.41|
|合计|113,259,603.22|129,264,616.95|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2015年度|7,387,663.21|7,387,663.21||
|2016年度|2,164,746.48|2,164,746.48||
|2017年度|17,805,432.33|17,805,432.33||
|2018年度|21,696,509.63|21,696,509.63||
|2019年度|16,115,856.49|16,115,856.49||
|合计|65,170,208.14|65,170,208.14|--|

20、短期借款
短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|1,958,189,182.75|59,135,345.35|
|保证借款|323,851,844.40|681,460,041.48|
|信用借款|2,037,154,114.55|996,755,465.91|
|合计|4,319,195,141.70|1,737,350,852.74|

21、衍生金融负债
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|期货交易合约公允价值[注]|46,152,307.50|136,612,761.32|
|合计|46,152,307.50|136,612,761.32|

其他说明：
形成原因及会计处理方法详见第九节、十五、2（1）
22、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|805,317,497.53|604,011,769.11|
|合计|805,317,497.53|604,011,769.11|

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|购买商品、接受劳务形成应付账款|3,355,425,681.47|2,407,291,591.23|
|合计|3,355,425,681.47|2,407,291,591.23|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
期末余额中无账龄超过1的的重要应付账款。
24、预收款项
预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|销售商品、提供劳务形成预收账款|1,817,259,281.95|726,440,291.06|
|合计|1,817,259,281.95|726,440,291.06|

25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|189,639,518.95|191,292,625.26|133,209,287.32|247,722,856.89|
|二、离职后福利-设定提|||||
||201,648.35|4,872,360.43|5,033,434.18|40,574.60|
|存计划|||||
|合计|189,841,167.30|196,164,985.69|138,242,721.50|247,763,431.49|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||189,474,460.72|181,987,922.07|123,812,787.95|247,649,594.84|
|补贴|||||
|2、职工福利费||3,137,801.37|3,120,956.87|16,844.50|
|3、社会保险费|110,582.32|3,259,762.06|3,345,442.98|24,901.40|
|其中：医疗保险费|97,628.22|2,870,074.55|2,945,681.17|22,021.60|
|工伤保险费|5,078.90|208,499.90|211,884.80|1,694.00|
|生育保险费|7,875.20|181,187.61|187,877.01|1,185.80|
|4、住房公积金|17,211.40|2,719,703.40|2,735,586.80|1,328.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||37,264.51|187,436.36|194,512.72|30,188.15|
|经费|||||
|合计|189,639,518.95|191,292,625.26|133,209,287.32|247,722,856.89|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|186,078.82|4,468,612.01|4,617,423.13|37,267.70|
|2、失业保险费|15,569.53|403,748.42|416,011.05|3,306.90|
|合计|201,648.35|4,872,360.43|5,033,434.18|40,574.60|

26、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|-22,060,677.89|4,018,888.11|
|营业税|1,686,581.98|1,531,552.42|
|企业所得税|71,905,543.97|228,060,638.25|
|个人所得税|2,451,161.73|2,838,095.50|
|城市维护建设税|420,767.15|504,663.14|
|印花税|251,255.67|752,806.33|
|教育费附加|303,765.47|405,276.65|
|其他|424,586.80|324,096.11|
|合计|55,382,984.88|238,436,016.51|

27、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期借款应付利息|1,645,824.08|3,709,904.87|
|合计|1,645,824.08|3,709,904.87|

28、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证金及押金|3,779,649.05|4,089,050.13|
|单位往来款及利息|15,397,902.61|15,389,379.19|
|代收代付款项||10,305,575.01|
|应付受让股权款||2,404,292.50|
|其他应付款项|1,736,893.78|3,791,846.14|
|合计|20,914,445.44|35,980,142.97|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|连云港市财政局|1,659,456.00|计提的罚息尚未支付|
|合计|1,659,456.00|--|

29、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|1,366,000.00|1,354,000.00|
|合计|1,366,000.00|1,354,000.00|

30、长期应付职工薪酬
长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|三、其他长期福利|331,633,931.50|152,891,245.15|

||||
|-|-|-|
|合计|331,633,931.50|152,891,245.15|

31、预计负债
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|形成原因|
|未决诉讼||6,418,449.41||
|待执行的亏损合同||1,704,628.02||
|合计||8,123,077.43|--|

32、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
||||||子公司宁波远大实|
||||||业投资有限公司|
|政府补助|316,600,000.00|||316,600,000.00|2011及2012年度收|
||||||到的宁波国家高新|
||||||区配套开发资金。|
||||||子公司哈尔滨绿洲|
||||||健身俱乐部出租车|
|长期租赁款|5,080,045.35|||5,080,045.35||
||||||位使用权之递延收|
||||||益。|
|合计|321,680,045.35|||321,680,045.35|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|配套开发资金|316,600,000.00||||316,600,000.00|与资产相关|
|合计|316,600,000.00||||316,600,000.00|--|

33、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|202,500,000.00||||||202,500,000.00|

34、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,485,961.07|||1,485,961.07|
|其他资本公积|31,169,507.30|||31,169,507.30|
|合计|32,655,468.37|||32,655,468.37|

35、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额本期所得 减：前期计入 税后归属减：所得税 税后归属税前发生 其他综合收益 于少数股费用 于母公司额 当期转入损益 东||||||
||||减：前期计入|||税后归属||
|项目|期初余额|||减：所得税|税后归属||期末余额|
||||其他综合收益|||于少数股||
|||||费用|于母公司|||
||||当期转入损益|||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综||-1,279,259.55|||-452,965.14||-2,836,14|
||-2,383,176.14|||||-826,294.41||
|合收益|||||||1.28|
|||-1,279,259.55|||-452,965.14||-2,836,14|
|外币财务报表折算差额|-2,383,176.14|||||-826,294.41||
||||||||1.28|
||-2,383,176.14|-1,279,259.55|||-452,965.14|-826,294.41|-2,836,141.28|
|其他综合收益合计||||||||

36、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|415,872,063.72|192,002,694.13|
|调整后期初未分配利润|415,872,063.72|192,002,694.13|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|204,991,375.88|38,348,976.11|
|其他|4,704,000.00||
|期末未分配利润|616,159,439.60|230,351,670.24|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|25,290,416,931.59|24,910,163,944.25|21,876,125,472.15|21,768,313,644.75|
|其他业务|6,037,521.98|123,381.60|5,058,519.29|164,388.62|
|合计|25,296,454,453.57|24,910,287,325.85|21,881,183,991.44|21,768,478,033.37|

38、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|3,673,879.41|485,802.15|
|城市维护建设税|1,756,034.20|832,029.12|
|教育费附加|1,222,024.97|596,904.99|
|其他|22,488.51|44,591.88|
|合计|6,674,427.09|1,959,328.14|

39、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|458,126,478.61|47,539,374.47|
|交通费|3,727,585.74|2,343,623.62|
|业务招待费|9,380,638.04|5,091,292.39|
|运输装卸费|127,264,968.88|91,151,029.47|
|办公费|681,656.14|821,979.05|
|保险费|2,267,435.12|1,124,876.37|
|进出口费用|47,170,383.73|5,908,772.45|
|仓储及检验费|37,166,326.19|14,335,657.05|
|商品损耗|5,976,240.87|1,422,334.43|
|其他费用|37,652,671.87|39,963,497.00|
|合计|729,414,385.19|209,702,436.30|

40、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|68,049,114.78|24,757,083.58|
|各项税费|2,114,575.34|2,384,821.19|
|折旧费|6,026,104.83|5,743,890.11|
|租赁物管费|14,439,477.48|8,011,447.28|
|中介服务费|3,927,835.50|1,825,584.90|
|交通差旅费|1,879,267.30|984,239.74|
|业务招待费|4,357,787.60|3,677,780.33|
|长期资产摊销|3,983,156.73|3,121,506.95|
|办公费|1,301,952.59|771,345.06|
|其他|2,782,031.13|5,319,333.94|
|合计|108,861,303.28|56,597,033.08|

41、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|35,985,682.73|41,779,503.87|
|利息收入|-31,269,920.12|-18,060,567.64|
|手续费|28,747,850.39|30,904,923.29|
|汇兑损失|-28,783,999.87|29,482,310.45|
|合计|4,679,613.13|84,106,169.97|

42、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|91,037.96|-704,955.26|
|二、存货跌价损失|-9,736,244.68|-6,281,962.48|
|合计|-9,645,206.72|-6,986,917.74|

43、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||-504,970.20||
|益的金融资产|||

||||
|-|-|-|
|衍生金融资产|117,721,292.10|-38,042,556.17|
|衍生金融负债|90,460,453.82|-63,576,786.94|
|合计|207,676,775.72|-101,619,343.11|

44、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,317,944.74|1,070,290.88|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益||70,406.74|
|期货及电子交易收益|861,654,038.12|441,571,212.90|
|基金及银行理财产品交易和持有收益|2,907,448.29||
|合计|863,243,541.67|442,711,910.52|

45、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|109,888.87|2,802,126.64|109,888.87|
|其中：固定资产处置利得|109,888.87|2,802,126.64|109,888.87|
|无形资产处置利得|0.00|0.00||
|政府补助|39,789,828.24|16,499,866.29|39,789,828.24|
|赔款收入及违约金|346,317.40|4,822,021.33|346,317.40|
|其他|1,440,464.24|2,610,604.80|1,440,464.24|
|合计|41,686,498.75|26,734,619.06|41,686,498.75|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|财政补贴|10,250,000.00|1,000,000.00|与收益相关|
|专项资金|4,241,400.00|5,951,100.00|与收益相关|
|先进企业表彰|200,000.00|200,000.00|与收益相关|
|上台阶上规模奖励||2,300,000.00|与收益相关|
|企业发展补助|2,190,000.00|3,490,000.00|与收益相关|
|人才补助|1,650,000.00|850,000.00|与收益相关|
|2013年宁波市进出口额超千||154,000.00|与收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|亿美元激励资金||||
|退企业所得税及营业税|20,730,000.00|2,195,000.00|与收益相关|
|上海生水2014年4月收上海||||
|陆家嘴金融贸易区管理委员||||
|||148,000.00|与收益相关|
|会扶持资金（浦东新区“十二||||
|五”财政扶持资金）||||
|现代物流业补贴||200,000.00|与收益相关|
|2012年度奖励突出贡献企业|||与收益相关|
|个人所得税代征报酬|466,687.08||与收益相关|
|其他|61,741.16|11,766.29|与收益相关|
|合计|39,789,828.24|16,499,866.29|--|

46、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|405,293.63|22,543.82|405,293.63|
|其中：固定资产处置损失|405,293.63|22,543.82|405,293.63|
|违约金及赔款支出|781,443.43|79,466.84|781,443.43|
|预计负债||3,126,567.27||
|其他|671,193.48|83,807.67|671,193.48|
|合计|1,857,930.54|3,312,385.60|1,857,930.54|

47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|175,296,251.77|22,926,170.59|
|递延所得税费用|-4,272,533.55|12,234,230.69|
|合计|171,023,718.22|35,160,401.28|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|

|||
|-|-|
|利润总额|656,931,491.35|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|164,232,872.84|
|子公司适用不同税率的影响|4,964,245.67|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||1,826,599.71|
|损的影响||
|所得税费用|171,023,718.22|

48、其他综合收益
详见附注第九节、七、35。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的资金往来款|0.00|13,323,449.11|
|保证金及押金|||
|收到的政府补助|39,759,828.24|16,514,525.63|
|赔款收入及违约金|1,688,975.62|4,822,021.33|
|收到的银行存款利息|18,243,460.84|18,060,567.64|
|其他|549,171.43|4,065,487.98|
|合计|60,241,436.13|56,786,051.69|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的资金往来款||225,777,287.46|
|装卸运输费|127,264,968.88|91,151,029.47|
|银行手续费|28,747,850.39|30,904,923.29|
|仓储费|37,166,326.19|14,335,657.05|
|进出口费用|110,928,018.95|10,809,736.20|
|业务招待费|13,738,425.64|8,769,072.72|
|其他|14,675,907.60|9,555,870.55|
|合计|332,521,497.65|391,303,576.74|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收回期货保证金|4,886,989,448.96|3,525,959,992.93|
|收回银行理财产品|23,400,000.00||
|合计|4,910,389,448.96|3,525,959,992.93|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付的期货保证金|4,736,149,227.28|4,109,652,594.15|
|支付购银行理财产品||23,400,000.00|
|合计|4,736,149,227.28|4,133,052,594.15|

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|美元借款质押金|1,712,553,811.03||
|合计|1,712,553,811.03||

50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|485,907,773.13|96,682,307.91|
|加：资产减值准备|-9,645,206.72|-10,278,799.88|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||5,897,410.22|6,658,296.10|
|物资产折旧|||
|无形资产摊销|1,896,465.72|1,640,033.06|
|长期待摊费用摊销|1,872,017.30|2,128,072.66|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||295,404.76|-2,779,582.82|
|的损失（收益以“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）||964,352.02|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-207,676,775.72|101,619,343.11|
|财务费用（收益以“－”号填列）|15,220,128.80|49,409,369.95|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-863,243,541.67|-442,711,910.52|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-4,398,361.86|16,472,817.00|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|125,828.31|1,019,372.80|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-1,599,662,473.00|-1,325,077,665.59|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||-558,456,268.14|-323,969,917.00|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||1,975,643,756.84|1,264,642,846.31|
|列）|||
|其他|-2,724,020.50|6,538,449.41|
|经营活动产生的现金流量净额|-758,947,862.53|-557,042,615.48|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|2,811,784,844.01|1,186,285,331.85|
|减：现金的期初余额|1,771,057,832.31|1,355,532,777.82|
|现金及现金等价物净增加额|1,040,727,011.70|-169,247,445.97|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|2,811,784,844.01|1,771,057,832.31|
|其中：库存现金|175,701.86|77,120.44|
|可随时用于支付的银行存款|1,547,158,536.75|1,070,639,936.58|
|可随时用于支付的其他货币资金|1,264,450,605.40|700,340,775.29|
|三、期末现金及现金等价物余额|2,811,784,844.01|1,771,057,832.31|

51、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||期货交易保证金；开具信用证、保函、|
|货币资金|3,560,347,024.32||
|||银行承兑汇票保证金|
|合计|3,560,347,024.32|--|

52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|2,278,945,415.01|
|其中：美元|320,160,647.51|6.1139|1,957,442,423.29|
|欧元|9,847,546.94|6.8699|67,651,662.71|
|港币|321,382,839.66|0.7886|253,445,718.23|
|英镑|27.37|9.6423|263.91|
|新加坡|89,332.37|4.5375|405,346.87|
|应收账款|--|--|164,294,865.68|
|其中：美元|26,873,669.47|6.1136|164,294,865.68|
|应付账款|||2,009,221,558.02|
|其中：美元|328,647,860.18|6.1136|2,009,221,558.02|
|欧元||||
|短期借款|||3,305,287,201.67|
|其中：美元|506,684,502.76|6.1136|3,097,666,376.10|
|欧元|30,221,811.90|6.8699|207,620,825.57|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
合并财务报表中包含的境外经营实体是指远大物产集团有限公司在香港注册设立的子公司--远大国际（香港）有限公司、佰利资源有限公司、香港生水资源有限公司，其业务收支以美元为主，因此选定的记账本位币为美元。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设立子公司情况:
||||
|-|-|-|
|公司名称|注册地|注册资本（万元）|
|浙江朗闰资产管理有限公司|杭州市|5,000.00|
|远大能源化工有限公司|宁波市|10,000.00|

九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|远大物产集团有|||||||
||中国·宁波|中国·宁波|贸易|52.00%||同一控制下合并|
|限公司|||||||
|哈尔滨绿洲健身|||||||
||中国·哈尔滨|中国·哈尔滨|服务业|100.00%||同一控制下合并|
|俱乐部有限公司|||||||
|宁波远大国际贸|||||||
||中国·宁波|中国·宁波|贸易||100.00%|设立|
|易有限公司|||||||
|余姚市远大塑料|||||||
||中国·余姚|中国·余姚|贸易||100.00%|设立|
|有限公司|||||||
|宁波远大国际物|||||||
||中国·宁波|中国·宁波|物流||98.00%|设立|
|流有限公司|||||||
|海南中源石化工|||||||
||中国·海口|中国·海口|贸易||100.00%|设立|
|贸有限公司|||||||
|浙江新景进出口|||||||
||中国·宁波|中国·宁波|贸易||100.00%|设立|
|有限公司|||||||
|远大国际（香港）|||||||
||中国·宁波|中国·香港|贸易||100.00%|设立|
|有限公司|||||||
|新疆天一化轻有|||||||
||中国·乌鲁木齐|中国·乌鲁木齐|贸易||65.00%|设立|
|限责任公司|||||||
|成都湘源高分子|||||||
||中国·成都|中国·成都|贸易||100.00%|设立|
|材料有限公司|||||||
|宁波申源高分子|||||||
||中国·宁波|中国·宁波|贸易||100.00%|设立|
|材料有限公司|||||||
|天津远大天一化|||||||
||中国·天津|中国·天津|贸易||100.00%|设立|
|工有限公司|||||||
|宁波远大产业投|||||||
||中国·宁波|中国·宁波|投资|51.00%|49.00%|设立|
|资有限公司|||||||
|宁波远大实业投|||||||
||中国·宁波|中国·宁波|房地产||60.00%|设立|
|资有限公司|||||||
|远大石化有限公|||||||
||中国·宁波|中国·宁波|贸易||70.00%|设立|
|司|||||||
|广东佰利源化工|中国·珠海|中国·珠海|贸易||100.00%|设立|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||
|佰利资源有限公||||||
||中国·香港|中国·香港|贸易|100.00%|设立|
|司||||||
|远大生水资源有||||||
||中国·上海|中国·宁波|贸易|60.00%|设立|
|限公司||||||
|远大金属贸易有||||||
||中国·上海|中国·上海|贸易|100.00%|设立|
|限公司||||||
|杭州冠吉化工有|||||非同一控制下合|
||中国·杭州|中国·杭州|贸易|100.00%||
|限公司|||||并|
|宁波远信物流有|||||非同一控制下合|
||中国·宁波|中国·宁波|物流|70.00%||
|限公司|||||并|
|上海加泉国际贸|||||非同一控制下合|
||中国·上海|中国·上海|贸易|100.00%||
|易有限公司|||||并|
|上海生水国际贸|||||非同一控制下合|
||中国·上海|中国·上海|贸易|100.00%||
|易有限公司|||||并|
|香港生水资源有|||||非同一控制下合|
||中国·上海|中国·香港|贸易|100.00%||
|限公司|||||并|
|上海远盛仓储有||||||
||中国·上海|中国·上海|仓储服务|100.00%|设立|
|限公司||||||
|青岛远大天一国||||||
||中国·青岛|中国·青岛|贸易|100.00%|设立|
|际贸易有限公司||||||
|浙江朗闰资产管||||||
||中国·杭州|中国·杭州|贸易|51.00%|设立|
|理有限公司||||||
|远大能源化工有||||||
||中国·宁波|中国·宁波|贸易|60.00%|设立|
|限公司||||||

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|远大物产集团有限公司|48.00%|192,169,052.65|72,000,000.00|589,852,502.71|
|远大石化有限公司|30.00%|70,599,745.06|45,000,000.00|133,092,498.63|
|浙江生水实业有限公司|40.00%|12,309,450.11|30,000,000.00|95,136,405.04|
|宁波远大实业投资有限|||||
||40.00%|56,415.80||78,074,464.35|
|公司|||||

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|远大物|||||||||||||
|产集团|4,235,90|652,845,|4,888,74|4,332,78|37,891,2|4,370,67|2,283,55|548,121,|2,831,67|2,361,03|97,235,5|2,458,27|
|有限公|4,389.66|025.45|9,415.11|8,269.45|03.75|9,473.20|1,109.68|986.97|3,096.65|6,823.50|44.69|2,368.19|
|司|||||||||||||
|远大石|||||||||||||
||3,076,69|23,516,5|3,100,20|2,811,25|111,803,|2,923,05|1,643,93|42,292,6|1,686,23|1,433,26|9,137,85|1,442,40|
|化有限|||||||||||||
||2,498.10|21.78|9,019.88|0,666.26|565.47|4,231.73|9,665.62|13.61|2,279.23|8,662.00|7.22|6,519.22|
|公司|||||||||||||
|浙江生|||||||||||||
|水实业|1,270,78|59,787,7|1,330,56|1,139,08||1,139,08|882,994,|59,904,7|942,899,|681,978,|1,551,94|683,530,|
|有限公|1,167.92|13.10|8,881.02|0,912.33||0,912.33|342.43|40.72|083.15|617.36|8.55|565.91|
|司|||||||||||||
|宁波远|||||||||||||
|大实业|851,740,|79,732,3|931,473,|438,597,|316,600,|755,197,|789,771,|79,844,8|869,616,|373,940,|316,600,|690,540,|
|投资有|714.32|37.85|052.17|865.67|000.00|865.67|479.94|13.17|293.11|342.75|000.00|342.75|
|限公司|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|远大物产集|7,254,565,65|294,669,213.|294,669,213.|45,661,380.2|7,097,953,90|68,361,756.5|68,361,756.5|-170,139,518.|
|团有限公司|9.71|45|45|5|4.15|8|8|28|
|远大石化有|5,316,611,903.74|||-242,302,946.|4,863,113,48|15,408,631.9|15,408,631.9|182,063,812.|
|||7,603,204.82|7,603,204.82||||||
|限公司||||56|1.62|8|8|44|
|浙江生水实|3,722,499,379.56|||79,412,396.1|4,013,235,73|||18,363,558.2|
|||7,119,451.45|7,119,451.45|||4,050,536.08|4,050,536.08||
|业有限公司||||6|9.31|||4|
|宁波远大实|||||||||
|业投资有限||-2,800,763.86|-2,800,763.86|-3,764,117.71||-3,778,726.18|-3,778,726.18|-2,319,557.13|
|公司|||||||||

2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例|对合营企业或联|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业名称||||||营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|宁波市外贸小额|||||||
||中国·宁波|中国·宁波|发放小额贷款||30.00%|权益法核算|
|贷款有限公司|||||||

（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|流动资产|45,509,414.98|212,876,700.98|
|非流动资产|158,247,348.45||
|资产合计|203,756,763.43|212,876,700.98|
|流动负债|-657,645.27|163,563.16|
|非流动负债|94,420.00||
|负债合计|-563,225.27|163,563.16|
|归属于母公司股东权益|204,319,988.70|212,713,137.82|
|按持股比例计算的净资产份额|61,295,996.61|63,813,941.35|
|对联营企业权益投资的账面价值|61,295,996.61|63,813,941.35|
|营业收入|6,963,904.20|14,824,192.00|
|净利润|-4,393,149.12|3,567,636.27|
|综合收益总额|-4,393,149.12|3,567,636.27|
|本年度收到的来自联营企业的股利|1,200,000.00|3,000,000.00|

十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括银行存款、衍生品投资、权益投资、借款、应收及其他应收款、应
付账款、其他应付款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公
司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本
公司承受外汇风险主要与所持有美元或欧元的银行存款、应收账款、短期借款以及应付账款有关，
由于美元或欧元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。本公司管理汇率风险
时由指定成员密切关注汇率的变动，并在可能范围内调节持有外币资产与负债余额、必要时运用对
冲工具缓解外汇风险。
（2）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险
主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司之董事认为利率的
公允价值风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
（3）其他价格风险。本公司主要从事大宗商品贸易，持有的期货（或电子交易）合约作为管
理商品价格的重要工具，该等衍生工具的投资在资产负债表日以其公允价值列示；在资产负债表日
以其公允价值列示还包括交易性金融资产和套期以外的衍生金融资产。因此，本公司面临价格风险。
本公司为了控制风险，制定了相应的管理规则，对期货业务的管理流程、风险控制等作出了明确规
定。从组织结构上，组建专门的期货业务管理机构，机构内分设投资决策、业务操作和风险控制（包
括资金划拨）三项相互独立职能，均由专门人员负责，确保职责清楚、分工明确、相互监督。从业
务流程管理上，设计严格的业务流程，主要从账户的开立、岗位设置、交易的申请与审批、交易的
操作执行、资金划拨、交易的风险监控、交易的会计核算控制等几个主流程来进行期货业务的风险
管理。在操作时，严格控制期货业务的资金规模，合理计划和使用保证金，合理设置止损点，一旦
价差朝小概率方向继续发展，及时止损。因此，本公司董事认为公司面临之价格风险已被缓解。
2、信用风险
2015年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面
价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要
的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏
账准备。本公司不存在已逾期但未减值的金融资产；如附注七、5和附注七、8所述，于资产负债表
日，单项确定已发生减值的应收款项合计115,890,103.95元，由于债务单位财务状况恶化，本公司
已全额计提坏账准备合计112,643,578.95元。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，同时定期
监控短期和长期的流动资金需求，确保维持充裕的现金和现金等价物储备以满足本公司经营需要、
并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，
同时从主要金融机构获得了提供足够备用资金的承诺。本公司将银行借款作为重要的资金来源。
2015年6月30日，本公司与主要银行拥有足够的未使用授信额度；管理层有信心如期偿还到期借款，
并取得新的循环借款。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财
务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（一）以公允价值计量且|||||
||163,302,671.43|||163,302,671.43|
|变动计入当期损益的金|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|融资产|||||
|1.交易性金融资产|163,302,671.43|||163,302,671.43|
|（1）债务工具投资|163,302,671.43|||163,302,671.43|
|（二）衍生金融资产|164,800,860.10|||164,800,860.10|
|持续以公允价值计量的|||||
||328,103,531.53|||328,103,531.53|
|资产总额|||||
|(三)衍生金融负债|46,152,307.50|||46,152,307.50|
|持续以公允价值计量的|||||
||46,152,307.50|||46,152,307.50|
|负债总额|||||
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
债务工具投资余额为公司之子公司远大生水资源有限公司期末持有的公开交易的基金价值，衍生金融资产和衍生金融负债为公司之子公司远大物产集团有限公司及其子公司在期货经纪公司和电子交易中心从事衍生金融工具投资期末持有的合约价值，相同资产或负债能够获得在活跃市场上的报价。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|中国远大集团有限||技术人才交流、投资||||
||北京||83800万元|37.08%|37.08%|
|责任公司||等||||

本企业的母公司情况的说明
中国远大集团有限责任公司成立于1993年10月27日，法定代表人胡凯军，注册资本：83,800万元。该公司主要经营范围：承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务；实业投资及投资管理与咨询；企业管理与咨询等。其控股股东为北京远大华创投资有限公司，持股比例51%，法定代表人胡凯军，注册资本：36,000万元。
本企业最终控制方是胡凯军。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|连云港市蔬菜冷藏加工厂|公司股东，持公司21.89%股份|
||中国远大集团有限责任公司间接控制的企业，远大物产集团|
|宁波东海银行股份有限公司||
||有限公司持有其9.657%股权|
|黑龙江远大房地产开发有限公司|中国远大集团有限责任公司控制的企业|
|武汉武药制药有限公司|中国远大集团有限责任公司控制的企业|
|华东医药股份有限公司|中国远大集团有限责任公司控制的企业|
|北京炎黄置业有限公司|中国远大集团有限责任公司控制的企业|

5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|北京炎黄置业有限公司 [注]|资产租赁|200,052.00|224,688.00|

关联租赁情况说明
注:本司与北京炎黄置业有限公司签订《远大中心房屋预租合同》，公司租赁北京炎黄置业有限公司拥有的北京朝阳区远大中心面积为199.65平方米的办公用房，租赁期自2015年1月1日至2015年12月31日，年租金、物业管理费为40.0104万元人民币。
（2）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|215,410.00|102,570.00|

6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||黑龙江远大房地产开发有限|||
|其他应付款||1,905,144.89|1,905,144.89|
||公司|||

十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日不存在重要承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
重大未决诉讼及其财务影响：
公司控股子公司远大物产集团有限公司（以下简称“远大物产”）与韩国Shinwon公司及Hyosa公司分别于2013年2月27日、3月5日、3月20日三次签署合同，约定远大物产向Shinwon和Hyosa销售共计9014.89吨日本产螺纹钢。CMS为仓库管理公司，负责保管螺纹钢并发送于Shinwon及Hyosan。远大物产为履行合同从日本采购了日产螺纹钢，分别通过“FORTUNEANNA”、“HONGXIANG”、“CAHNG ANPEARL”三艘轮船将货物从日本运抵韩国仁川港，并取得运输公司签发的正本提单。但此后Shinwon及Hyosa却迟迟未付款赎单。2013年6月，远大物产在韩国查询发现货物早已在卸货港被无单放行。
2013年8月，远大物产向首尔南部地方法院对Shinwon公司、Hyosa公司、CMS公司以及Shinwon的代表理事赵奎焕、Hyosan的代表理事梁熙湧、CMS的代表理事李龙泽提起了诉讼。要求Shinwon公司、CMS公司、赵奎焕、李龙泽赔偿损失286.75703万美元，要求Hyosa公司、CMS公司、梁熙湧、李龙泽赔偿损失154.91509万美元。截止报告日，此案尚在审理中。
鉴于海外诉讼的不确定性和执行的难度，远大物产于2013年度已对Shinwon公司其他应收款人民币26,592,626.50元扣除已获得赔偿后的余额24,214,367.50元计提了全额坏账准备。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|0.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|0.00|

十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为5个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了5个报告分部，分别为石化业务分部；生水业务分部；出口业务分部、物产液化、橡塑、研投中心分部及其他业务分部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||物产液化、橡||||
|项目|石化业务分部|生水业务分部|出口业务分部|塑、研投中心|其他业务分部|分部间抵销|合计|
|||||分部||||
||13,052,231,274|4,734,936,466.|1,384,107,595.|7,442,829,034.||-2,274,183,734.||
|营业收入|||||956,533,817.15||25,296,454,453.57|
||.89|26|55|38||66||
||12,874,476,594|4,743,804,064.|1,358,290,704.|7,270,980,209.||-2,262,920,529.||
|营业 成本|||||925,656,282.17||24,910,287,325.85|
||.65|41|59|91||88||
|期货及电子交易投||||||||
|资收益及公允价值|592,103,044.01|97,479,756.47|0.00|370,395,181.92|9,857,801.64||1,069,835,784.04|
|变动损益||||||||
|||||||-277,698,413.1||
|利润总额|456,710,908.68|49,011,869.77|19,416,359.17|322,102,433.61|87,388,333.30||656,931,491.35|
|||||||8||
||7,532,316,370.|1,649,750,245.||5,091,109,910.|1,885,697,758.|-3,734,342,956.||
|资产总额|||758,768,455.91||||13,183,299,783.51|
||68|41||08|05|62||
||6,806,651,570.|1,410,886,087.||4,445,762,459.|1,121,021,084.|-3,094,454,305.||
|负债总额|||640,245,921.56||||11,330,112,817.80|
||05|85||41|29|36||

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）公司之子公司开展衍生金融工具投资业务情况
公司之子公司远大物产集团有限公司及其子公司（以下简称“相关子公司”）报告期从事商品期货和电子交易产生投资收益和公允价值变动损益合计106,984万元。其投资交易的主要模式有套期保值、套利交易及次要的单向交易。
对于套利为目的期货交易和单向期货交易，相关子公司于交易发生时，通过期货经纪公司支付交易保证金取得期货交
易合约，交易保证金作为存出投资款计入“其他货币资金”科目。期末，相关子公司以活跃市场中的报价作为确定在手合约公
允价值的计量基础，据此调整衍生金融资产的账面价值并确认当期的公允价值变动损益。合约平仓时，相关子公司将交易收
益（包括已确认的公允价值变动损益）确认为当期投资收益。
对于以套期保值为目的的期货交易，由于在套期开始时相关子公司并未对套期关系进行正式指定，实际操作中也无法具体指定，因此套期有效性不能可靠计量，套期预期并不能保证高度的有效。基于这些原因的考虑，相关子公司的套期保值交易不具备运用套期保值会计的条件，故采取和套利交易、单向交易相同的会计处理方法。
（2）公司股份质押情况
本公司之第二大股东连云港市蔬菜冷藏加工厂已经将其持有的本公司部分无限售条件股份24,000,000股（占公司总股本的11.85%）质押给厦门国际银行珠海分行，股权质押期限自2014年6月5日起。连云港市蔬菜冷藏加工厂已经于2014年6月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股份的质押登记手续。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||2,245,079.90||2,245,07|||2,245,0||2,245,079|||
|合计提坏账准备的||100.00%||100.00%|||100.00%||100.00%||
||||9.90|||79.90||.90|||
|应收账款|||||||||||
||2,245,079.90||2,245,07|||2,245,0||2,245,079|||
|合计||100.00%||100.00%|||100.00%||100.00%||
||||9.90|||79.90||.90|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|5年以上|2,245,079.90|2,245,079.90|100.00%|
|合计|2,245,079.90|2,245,079.90|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||15,041,1||15,041,1|||15,041,||15,041,17|||
|独计提坏账准备的||44.77%||100.00%|0.00||43.90%||100.00%|0.00|
||71.45||71.45|||171.45||1.45|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||10,886,0||10,556,0||330,012.5|10,778,||10,556,07|||
|合计提坏账准备的||32.40%||96.97%|||31.46%||97.94%|222,278.19|
||88.96||76.45||1|354.64||6.45|||
|其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||7,669,86||7,669,86|||8,441,3||8,441,362|||
|单独计提坏账准备||22.83%||100.00%|0.00||24.64%||100.00%|0.00|
||2.68||2.68|||62.68||.68|||
|的其他应收款|||||||||||
||33,597,1||33,267,1||330,012.51|34,260,||34,038,61||222,278.19|
|合计||100.00%||99.02%|||100.00%||99.35%||
||23.09||10.58|||888.77||0.58|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||长期未能收回的往来款|
|长江农业开发有限公司|15,041,171.45|15,041,171.45|100.00%||
|||||项|
|合计|15,041,171.45|15,041,171.45|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例|||
|账龄||||
|||坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|335,130.1|9 11,369.79|3.39%|

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|6,581.17|329.06|5.00%|
|3年以上|10,544,377.60|10,544,377.60|100.00%|
|5年以上|10,544,377.60|10,544,377.60|100.00%|
|合计|10,886,088.96|10,556,076.45|96.97%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额771,500.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|
|连云港大江种植有限公司|771,500.00|以资产抵债|
|合计|771,500.00|--|

2015年1月15日公司与大江公司签订资产抵债协议书，大江公司自愿将其拥有的固定房产以评估价771500元抵偿所欠本公司债务。因大江公司所欠债务已超过五年，已全额计提了坏账准备，本期转回坏账准备771500元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|往来款项|33,352,356.66|34,105,574.69|
|备用金|95,141.75|25,179.47|
|其他|149,624.68|130,134.61|
|合计|33,597,123.09|34,260,888.77|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|长江农业开发有限公||||||
||往来单位|15,041,171.45|5年以上|44.77%|15,041,171.45|
|司||||||
|连云港大江食品有限||||||
||往来单位|6,888,996.26|5年以上|20.50%|6,859,280.76|
|公司||||||
|连云港土地管理局|往来单位|4,737,493.58|5年以上|14.10%|4,737,493.58|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|连云港市绿穗食品有||||||
||往来单位|2,075,278.60|5年以上|6.18%|2,075,278.60|
|限公司||||||
|灌云县杨集镇工业公||||||
||往来单位|1,507,000.00|5年以上|4.49%|1,507,000.00|
|司||||||
|合计|--|30,249,939.89|--|90.04%|30,220,224.39|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|139,325,617.10|18,129,617.10|121,196,000.00|129,125,617.10|18,129,617.10|110,996,000.00|
|合计|139,325,617.10|18,129,617.10|121,196,000.00|129,125,617.10|18,129,617.10|110,996,000.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|远大物产集团有|||||||
||24,696,000.00|||24,696,000.00|||
|限公司|||||||
|哈尔滨绿洲健身|||||||
||30,200,000.00|||30,200,000.00|||
|俱乐部有限公司|||||||
|远大（连云港）花|||||||
||18,129,617.10|||18,129,617.10||18,129,617.10|
|生食品有限公司|||||||
|宁波远大产业投|||||||
||56,100,000.00|10,200,000.00||66,300,000.00|||
|资有限公司|||||||
|合计|129,125,617.10|10,200,000.00|0.00|139,325,617.10|0.00|18,129,617.10|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本期增减变动||||||||||
|||||权益法下|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
|投资单位|||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资|确认的投|||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|其他业务|616,424.00||287,488.84|31,232.00|
|合计|616,424.00||287,488.84|31,232.00|

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|78,000,000.00|26,000,000.00|
|其他|2,240,565.30|1,217,373.32|
|合计|80,240,565.30|27,217,373.32|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-295,404.76||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|39,789,828.24|详见第九节、七、45|
|受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性||子公司远大物产集团有限公司及其部分|
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|1,072,238,262.13|子公司于报告期从事期货交易、电子交|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和||易业务实现的净损益|
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|||
||771,500.00||
|回|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|334,144.73||
|减：所得税影响额|277,785,369.30||
|少数股东权益影响额|400,010,931.78||
|合计|435,042,029.26|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|27.38%|1.0123|1.0123|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-30.73%|-1.1361|-1.1361|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
4、其他
报告期资产、负债项目发生变动的情况及原因说明：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|变动原因说明|
|6,372,131,868.33|3,625,344,953.15|75.77%|主要原因是由于本期银行短期借款增加所致|
|164,800,860.10|47,079,568.00|250.05%|主要原因是由于本期末期货浮动盈利部分增加所致|
|475,956,685.32|316,772,886.25|50.25%|主要原因是本期销售业务增加，应收账款相应增加|
|1,467,497,428.58|771,023,330.13|90.33%|主要原因是本期采购规模扩大，预付账款相应增加|
|194,207,054.91|358,177,605.55|-45.78%|主要原因是电子盘的期货保证金期末减少所致|
|3,499,253,703.07|1,900,253,852.38|84.15%|主要原因是公司本期业务量增加而导致存货储备量增加|
|4,319,195,141.70|1,737,350,852.74|148.61%|主要原因是本期业务扩大相应银行借款增加所致|

|||||
|-|-|-|-|
|46,152,307.50|136,612,761.32|-66.22%|主要原因是本期末期货浮动亏损部分减少所致|
|805,317,497.53|604,011,769.11|33.33%|主要原因是公司本期采购业务量大幅增加，相应应付票据增加|
|3,355,425,681.47|2,407,291,591.23|39.39%|主要原因是本期采购业务量大幅增加，相应应付账款增加|
|1,817,259,281.95|726,440,291.06|150.16%|主要原因是公司本期销售业务量增加，相应预收款项增加|
|247,763,431.49|189,841,167.30|30.51%|主要原因是本期整体业绩较好，计提了相应比例的奖金|
|55,382,984.88|238,436,016.51|-76.77%|主要原因是上年末应交所得税在本期交纳|
|20,914,445.44|35,980,142.97|-41.87%|主要原因是本期归还部分往来款|
|331,633,931.50|152,891,245.15|116.91%|主要原因是本期整体业绩较好计提了相应比例的奖金|