浙大网新科技股份有限公司
财务报表附注
2014年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙大网新科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1993〕68号文批准，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于1994年1月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为330000000049946的营业执照。注册资本821,711,995.00元，股份总数821,711,995股（每股面值1元）。其中,无限售条件的流通股份A股821,711,995股。公司股票已于1997年4月18日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属信息技术行业。经营范围：许可经营项目：对外承包工程（范围详见《中华人民共和国对外承包工程资格证书》）。一般经营项目：计算机及网络系统、计算机系统集成，电子工程的研究开发、咨询服务及产品的制造、销售；网络教育的投资开发；生物制药的投资开发；高新技术产业投资开发；经营进出口业务；承接环境保护工程。主要产品或提供的劳务：计算机及网络系统的销售和集成、订制软件等。
本财务报表业经公司2015年4月21日七届三十八次董事会批准对外报出。
本公将北京晓通网络科技有限公司、浙江浙大网新图灵信息科技有限公司、快威科技集团有限公司、浙江浙大网新软件产业集团有限公司、北京新思软件技术有限公司、网新（香港）国际投资有限公司、浙江汇信科技有限公司、北京浙大网新科技有限公司、浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司、浙江网新赛思软件服务有限公司、杭州网新颐和科技有限公司和浙江网新科技创投有限公司等65家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公
司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33号——合并财务报表》编制。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额占应收款项账面余额10%以上的款项。
标准
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1)具体组合及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|3|
|10|
|20|
|50|
|100|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于开发过程中的软件产品或施工过程中的系统集成工程，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三)划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2．已经就处置该组成部分作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。
(十四)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十六)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限折旧法|30-50|3-5|
|年限折旧法|3-10|3-5|
|年限折旧法|3-10|3-5|

(十七)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十八)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十九)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 50
商标专用权 10
软件著作权专有技术 3-10
财务软件 5-10
办公软件 5-10
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(二十)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、其他非流动资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十一)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十三)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠
的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十四)股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十五)收入
公司主要销售包括软件、硬件产品销售、系统集成销售及软件服务业务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付或将服务提供给客户，且产品销售或服务收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品或服务相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定报关出口，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。公司具体各类产品及服务收入确认原则及收入确认时点如下：
1．自行开发研制的软件产品
软件产品在同时满足软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的软件产品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
2.定制软件销售收入
在定制软件劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
3．软件技术服务收入
在劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。
4．系统集成收入
在软件收入、集成实施收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述软件产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、集成实施收入与外购商品销售收入不能分开核算，且集成实施费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与集成实施收入在整个商品销售时一并确认。
系统集成业务，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。
5．外购商品销售收入
外购商品包括外购软、硬件商品。在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
6．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十六)政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十七)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十八)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十九)回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(三十)重要会计政策和会计估计变更
1.会计政策变更的内容和原因
本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》及《企业会计准则--基本准则》。
本次会计政策变更业经公司第七届第三十五次董事会审议通过。
2.受重要影响的报表项目和金额
||
|-|
|影响金额|
|87,716,197.01|
|-80,830,944.91|
|24,122,672.08|
|-24,122,672.08|
|38,823,880.00|
|61,513,994.20|

||
|-|
|38,823,880.00|
|-21,993,488.45|
|-4,418,734.94|
|22,502,126.27|
|-50,718,644.98|
|17,272,526.07|
|-18,368.31|

四、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税销售额 (量)|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

(二)税收优惠
1.增值税
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）的规定，自2011年1月1日起，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
根据根据财政部、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点
的通知》（财税〔2013〕106号）之附件三营业税改征增值税试点过渡政策的规定的规定，
提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。
软件出口免缴增值税。
2.企业所得税
(1)子公司北京新思软件技术有限公司和浙江网新恒天软件有限公司 2013年 12月经国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、商务部、国家税务总局联合审核，被确定为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业，享受企业所得税减按10%的税收优惠政策。
(2)本公司以及子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司、浙江图灵软件技术有限公司、快威科技集团有限公司、浙江汇信科技有限公司、浙江网新恩普软件有限公司、浙江网新创建科技有限公司、杭州网新颐和科技有限公司被认定为高新技术企业，享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
(3)子公司浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司被认定为技术先进型服务企业，享受企业所得税减按15%的税收优惠政策。
(4)子公司扬州网新新思软件技术有限公司被认定为“双软企业”，自获利年度开始享受企业所得税二免三减政策，本期享受所得税减按12.5%的税收优惠政策。
(5)子公司杭州网新国际软件培训有限公司和沈阳网新新思软件技术有限公司符合小型微利企业的条件，享受企业所得税减按20%的税收优惠政策。
(三)其他说明
境外子公司执行所在地的税务规定。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,496,310.19|
|625,519,976.00|
|151,866,173.89|
|778,882,460.08|
|64,264,644.34|

(2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 83,423,214.06元，保函保证金28,067,405.30元，质押的银行定期存单36,000,000.00元，存出投资款3,674,589.30元和信用卡存款700,965.23元。
2.公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
||
|-|
|期末数|
|12,855,750.12|
|9,299,210.00|
|3,556,540.12|
|12,855,750.12|

 3.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|78,331,129.16||78,331,129.16|100,484,141.66||
|9,086,619.56||9,086,619.56|20,022,049.00||
|87,417,748.72||87,417,748.72|120,506,190.66||

 (2)期末公司已质押的应收票据情况
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 9,990,827.44
小计 9,990,827.44
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
||
|-|
|期末终止确认金额|
|294,894,890.52|
|294,894,890.52|

4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|958,368,008.32|99.53|66,844,805.51|6.97|
|4,523,184.61|0.47|4,475,734.35|98.95|
|962,891,192.93|100.00|71,320,539.86|7.41|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|1,178,211,182.51|100.00|79,340,730.57|6.73|
|1,178,211,182.51|100.00|79,340,730.57|6.73|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|852,059,758.42|25,561,792.75|
|51,380,445.98|5,138,044.61|
|18,240,536.39|3,648,107.28|
|8,380,813.35|4,190,406.69|
|28,306,454.18|28,306,454.18|
|958,368,008.32|66,844,805.51|

(2)本期计提坏账准备金额-6,981,431.60元，因处置子公司之子公司相应转出坏账准备7,555.61元。
(3)本期实际核销的应收账款情况
1)本期实际核销应收账款金额1,031,203.50元。
2）本期重要的应收账款核销情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|服务款|756,000.00|预计难以收回|子公司董事会决议通过|
||756,000.00|||

3）应收账款核销说明
公司应收北京非凡创意投资顾问有限公司销售尾款756,000.00元，预计难以收回，于本期核销。
(4)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|41,766,008.10|4.34|
|39,995,588.16|4.15|
|28,017,281.41|2.91|
|25,763,488.03|2.68|
|18,157,057.86|1.89|
|153,699,423.56|15.97|

 5.预付款项
(1)账龄分析
1)明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|274,917,696.45|99.75||274,917,696.45|195,784,186.81|99.13||

||||||
|-|-|-|-|-|
|497,125.11|0.18|497,125.11|879,666.47|0.45|
|130,858.14|0.05|130,858.14|280,078.62|0.14|
|50,005.66|0.02|50,005.66|555,505.91|0.28|
|275,595,685.36|100.00|275,595,685.36|197,499,437.81|100.00|

 2)期末无账龄1年以上重要的预付款项。
(2)预付款项金额前5名情况
||
|-|
|账面余额|
|120,339,750.39|
|81,991,013.69|
|26,160,513.76|
|8,337,803.03|
|5,450,000.00|
|242,279,080.87|

 6.应收利息
||
|-|
|期末数|

 7.应收股利
||
|-|
|期末数|

 8.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
种类 期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|264,806,613.29|95.90|91,135,337.21|34.42|
|11,331,682.92|4.10|11,251,459.21|99.29|
|276,138,296.21|100.00|102,386,796.42|37.08|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|67,664,349.94|20.59|||
|260,677,614.22|79.30|86,238,710.94|33.08|
|370,285.00|0.11|370,285.00|100.00|
|328,712,249.16|100.00|86,608,995.94|26.35|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|90,265,546.64|2,707,966.40|
|21,427,415.24|2,142,741.52|
|60,512,312.94|12,102,462.59|
|36,838,343.55|18,419,171.78|
|55,762,994.92|55,762,994.92|
|264,806,613.29|91,135,337.21|

(2)本期计提坏账准备金额21,802,716.40元，因处置子公司之子公司相应转出坏账准备2,232.00元。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
1)本期实际核销其他应收款金额6,022,683.92元。
2)本期重要的其他应收款核销情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序|
|往来款|3,382,968.38|无法收回|子公司董事会决议通过|
|往来款|500,000.00|无法收回|子公司董事会决议通过|
|往来款|412,725.00|无法收回|子公司董事会决议通过|
|往来款|374,915.00|无法收回|子公司董事会决议通过|
|往来款|250,000.00|无法收回|子公司董事会决议通过|
|往来款|200,000.00|无法收回|子公司董事会决议通过|
|往来款|187,502.04|无法收回|子公司董事会决议通过|
||5,308,110.42|||

(4)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|68,060,968.30|
|15,934,352.56|
|180,423,559.20|
|11,719,416.15|
|276,138,296.21|

 (5)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|往来款|19,721,750.00|2-3年|7.14|
|往来款|19,580,800.00|3-5年|7.09|
|往来款|12,543,950.00|[注]|4.54|
|应收股权款|11,000,000.00|1-2年|3.98|
|往来款|10,000,000.00|2-3年|3.62|

|||
|-|-|
|72,846,500.00|26.37|

[注]:账龄2-3年的为8,874,879.97元，账龄3-4年的为3,669,070.03。
9.买入返售金融资产
||
|-|
|期末数|

 10.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|153,958,980.67|765,467.60|153,193,513.07|223,907,461.43|765,467.60|
|588,867,854.04|28,904,850.37|559,963,003.67|508,938,667.67|10,709,186.52|
|742,826,834.71|29,670,317.97|713,156,516.74|732,846,129.10|11,474,654.12|

 (2)存货跌价准备
1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少||
||计提|其他|转回或转销|其他|
|765,467.60|||||
|10,709,186.52|18,943,863.77||748,199.92||
|11,474,654.12|18,943,863.77||748,199.92||

 2)确定可变现净值的具体依据
项目 计提存货跌价准备的依据
在产品 可变现净值低于账面价值
库存商品 可变现净值低于账面价值
3）本期转销存货跌价准备系公司销售已计提跌价准备的存货。
11.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|20,000,000.00|
|914,841.01|
|81,883,802.52|
|102,798,643.53|

 12.可供出售金融资产
(1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|108,030,003.19|10,633,326.55|
|108,030,003.19|10,633,326.55|
|108,030,003.19|10,633,326.55|

(续上表)
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|13,910,448.01||
|93,116,768.19|5,400,571.18|
|107,027,216.20|5,400,571.18|

(2)期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|5,232,755.37|||
|1,000,000.00|||
|2,000,000.00|||
|13,750,000.00|||

||||
|-|-|-|
|900,000.00|||
|15,000,000.00|||
|15,000,000.00|||
|4,962,358.47|||
|840,000.00|||
|700,000.00|||
|2,459,160.00|||
|663,909.46|||
|2,277,501.72|||
|1,031,823.00|||
|50,000.00||50,000.00|
|1,000,000.00|||
|26,249,260.17|||
||14,963,235.00||
|93,116,768.19|14,963,235.00|50,000.00|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数||
||5,232,755.37||5,232,755.37|5.00|
|||||0.01|
|||||10.00|
|||||7.34|
|||||5.00|

|||||
|-|-|-|-|
||||15.00|
||||3.00|
||||4.50|
||||7.50|
||||3.49|
|2,459,160.00||2,459,160.00|9.00|
|663,909.46||663,909.46|24.00|
|2,277,501.72||2,277,501.72|25.00|
||||1.88|
||||8.00|
||||17.16|
||||13.75|
|5,400,571.18|5,232,755.37|10,633,326.55||

 (3)可供出售金融资产减值准备的变动情况
||
|-|
|可供出售权益工具|
|5,400,571.18|
|5,232,755.37|
|10,633,326.55|

13.长期股权投资
(1)分类情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|844,778,829.17|17,142,945.95|
|844,778,829.17|17,142,945.95|

(续上表)
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|921,558,353.99|17,142,945.95|
|921,558,353.99|17,142,945.95|

(2)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|2,182,297.81|||-1,566,519.24|
|113,865,609.52|||-2,292,512.70|
|20,537,249.83|||-3,399,752.00|
|1,058,906.16|||-40,756.93|
|352,223.39||||
|525,415,068.43||47,639,718.87|2,211,180.81|
|74,038,025.24|||-8,673,987.98|
|93,666,232.98|||9,377,756.42|
|41,393,541.83|||-28,571,573.88|
|3,667,751.27|||976,695.02|
|8,902,771.56|||544,347.27|

|||||
|-|-|-|-|
|269,280.18||269,280.18||
|3,855,858.17|||-3,080,918.53|
|8,903,396.48|||-3,204,659.48|
|186,771.47|||-176,222.24|
|2,809,415.30|||104,484.97|
|18,960,036.19|||-1,604,386.65|
|1,493,918.18|||-720,484.28|
||14,700,000.00||-1,803,973.86|
|921,558,353.99|14,700,000.00|47,908,999.05|-41,921,283.28|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||615,778.57|
|||||111,573,096.82|
|||||17,137,497.83|
|||||1,018,149.23|
|||||352,223.39|
|34,199.19||||478,512,986.72|
|||||65,188,338.42|
|||||103,043,989.40|

|||
|-|-|
||12,821,967.95|
||4,644,446.29|
||9,447,118.83|
||774,939.64|
||5,698,737.00|
||10,549.23|
||2,913,900.27|
||17,355,649.54|
||773,433.90|
||12,896,026.14|
|34,199.19|844,778,829.17|

 14.投资性房地产
(1)明细情况
||
|-|
|房屋及建筑物|
|224,104,770.22|
|157,590,708.83|
|157,590,708.83|
|130,901,668.34|
|7,101,204.07|
|123,800,464.27|

||
|-|
|250,793,810.71|
|28,107,958.44|
|7,000,561.24|
|7,000,561.24|
|18,721,385.02|
|1,015,212.75|
|17,706,172.27|
|16,387,134.66|
|234,406,676.05|
|195,996,811.78|

[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况
||
|-|
|账面价值|
|155,724,290.64|
|155,724,290.64|

(3)期末，已有账面价值为229,835,719.38元的投资性房地产用于担保。
15.固定资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|房屋及建筑物|运输工具|其他设备|
|271,355,267.40|30,144,119.92|145,763,036.61|
|25,344,391.85|1,141,396.46|11,681,269.69|
|199,406.46|1,141,396.46|11,681,269.69|
|18,043,781.32|||
|7,101,204.07|||
|89,964,535.73|1,874,525.00|4,261,237.08|

||||
|-|-|-|
||1,874,525.00|3,282,510.05|
|89,964,535.73||978,727.03|
|206,735,123.52|29,410,991.38|153,183,069.22|
|53,065,003.39|16,271,293.43|96,405,917.63|
|11,372,888.90|3,398,202.82|15,708,208.04|
|10,357,676.15|3,398,202.82|15,708,208.04|
|1,015,212.75|||
|12,755,340.23|1,668,018.70|3,760,695.16|
||1,668,018.70|3,031,762.34|
|12,755,340.23||728,932.82|
|51,682,552.06|18,001,477.55|108,353,430.51|
|155,052,571.46|11,409,513.83|44,829,638.71|
|218,290,264.01|13,872,826.49|49,357,118.98|

[注]：房屋及建筑物减少详见本财务报表附注其他其他重要事项之说明，其他设备减少系本期出售子公司之子公司转出相应的原值及折旧。
(2)未办妥产权证书的固定资产的情况
||
|-|
|账面价值|
|17,980,613.54|
|17,980,613.54|

(3)期末，已有账面价值为143,387,616.04元的固定资产用于担保。
16.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
||||137,550,150.00||
||||1 3 7 , 550,150.00||

(2)重要在建工程项目本期变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数（万元）|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|17,563.00|137,550,150.00|38,084,340.15|18,043,781.32|157,590,708.83 [注]|
|17,563.00|137,550,150.00|38,084,340.15|18,043,781.32|157,590,708.83|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|100.00|100.00|7,189,896.70|1,943,793.34|6.55|
|||7 , 1 8 9,896.70|1,943,793.34||

[注]：其他减少系转入投资性房地产。
17.无形资产
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|土地使用权|商标专用权|软件著作权专有技术|财务软件|办公软件|
|22,446,700.00|40,820,000.00|83,245,312.03|1,585,114.47|9,513,783.45|
|||1,546,267.10|714,222.48|73,542.30|
|||1,546,267.10|714,222.48|73,542.30|
|||27,005.00|||
|||27,005.00|||
|22,446,700.00|40,820,000.00|84,764,574.13|2,299,336.95|9,587,325.75|
|1,492,088.79|40,820,000.00|62,348,721.22|1,578,684.31|1,324,387.11|
|448,934.04||6,186,147.40|118,466.69|2,309,636.10|
|448,934.04||6,186,147.40|118,466.69|2,309,636.10|
|||27,005.00|||
|||27,005.00|||
|1,941,022.83|40,820,000.00|68,507,863.62|1,697,151.00|3,634,023.21|

|||||
|-|-|-|-|
|20,505,677.17|16,256,710.51|602,185.95|5,953,302.54|
|20,954,611.21|20,896,590.81|6,430.16|8,189,396.34|

 (2)期末，已有账面价值20,505,677.17元的土地使用权用于担保。
18.商誉
(1)商誉账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期企业合并形成|本期减少|
|3,177,577.41|||
|1,004,104.29|||
|1,286,676.57|||
|1,414,951.39|||
|1,314,699.70|||
|3,735,993.93|||
|208,015.26|||
|17,347,282.95|||
|762,501.78|||
|430,360.95|||
|30,682,164.23|||

 (2)商誉减值准备
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,414,951.39|||
|1,414,951.39|||

 (3)商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法
公司对包含商誉的资产组或者资产组组合进行了减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值与其可收回金额，就相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认了商誉减值准备1,414,951.39元。
19.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|
|9,331,083.43||1,331,083.32||
|3,858,912.06|5,707,500.29|3,095,582.81||
|85,275.72||35,434.24||
|13,275,271.21|5,707,500.29|4,462,100.37||

 20.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|44,339,117.95|7,003,618.35|61,902,735.56|
|13,379,400.00|2,006,910.00|11,540,000.00|
|57,718,517.95|9,010,528.35|73,442,735.56|

 (2)未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|||3,818,224.80|
|||3,818,224.80|

 (3)未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末数|
|268,470,418.31|
|370,023,537.78|
|638,493,956.09|

 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
||37,396,410.79|
|57,845,687.48|52,371,608.25|
|101,568,014.68|102,023,900.73|

|||
|-|-|
|102,361,166.93|104,719,469.26|
|24,089,379.56|28,290,871.54|
|84,159,289.13||
|370,023,537.78|324,802,260.57|

21.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|5,654,425.00|
|29,907,150.00|
|89,668,758.20|
|125,230,333.20|

[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
22.短期借款
||
|-|
|期末数|
|101,271,400.00|
|262,000,000.00|
|643,724,572.47|
|484,100,000.00|
|1,491,095,972.47|

 23.应付票据
||
|-|
|期末数|
|114,541,459.97|
|8,000,000.00|
|122,541,459.97|

24.应付账款
||
|-|
|期末数|
|737,468,122.19|
|24,995,118.11|
|762,463,240.30|

 25.预收款项
||
|-|
|期末数|
|73,892,358.01|
|96,098,872.44|
|169,991,230.45|

 26.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|77,362,395.64|673,145,610.93|668,017,276.52|
|2,184,682.04|47,207,850.60|46,921,922.12|
||436,926.84|436,926.84|
|79,547,077.68|720,790,388.37|715,376,125.48|

 (2)短期薪酬明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|66,629,615.73|583,651,783.85|579,831,493.67|
|95,466.43|22,172,347.95|22,267,814.38|
|1,541,794.18|33,462,139.84|32,972,163.44|
|1,280,046.62|30,407,461.56|29,833,751.73|
|52,558.30|1,270,436.40|1,268,449.51|
|209,189.26|1,784,241.88|1,869,962.20|
|2,159,313.19|27,792,803.74|27,677,340.17|
|6,936,206.11|5,955,752.84|5,157,682.15|

||||
|-|-|-|
||110,782.71|110,782.71|
|77,362,395.64|673,145,610.93|668,017,276.52|

 (3)设定提存计划明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,907,115.76|42,493,611.23|42,241,163.27|
|277,566.28|4,714,239.37|4,680,758.85|
|2,184,682.04|47,207,850.60|46,921,922.12|

 27.应交税费
||
|-|
|期末数|
|13,602,351.84|
|2,195,352.62|
|7,730,442.91|
|1,885,863.54|
|9,290,222.22|
|2,260,443.99|
|2,325,336.50|
|1,041,462.40|
|318,708.53|
|1,267,607.26|
|243,939.66|
|129,883.29|
|31,858.02|
|6,383.56|
|81.00|
|42,329,937.34|

28.应付利息
项目 期末数 期初数
||
|-|
|2,836,415.84|
|90,972.22|
|2,927,388.06|

 29.应付股利
||
|-|
|期末数|
|3,357,597.62|
|3,357,597.62|

 30.其他应付款
||
|-|
|期末数|
|13,441,326.58|
|61,270,170.85|
|9,540,000.00|
|624,850.49|
|84,876,347.92|

 31.一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,421,730.52|
|1,421,730.52|

 (2)一年内到期的长期借款
||
|-|
|期末数|
|821,730.52|
|600,000.00|

||
|-|
|1,421,730.52|

 32.其他流动负债
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|

 (2)短期应付债券本期增减变动
||||
|-|-|-|
|面值|发行日期|债券期限|
|55,000,000.00|2013/11/5|2013/11/5-2014/11/5|
|5,000,000.00|2013/10/15|2013/10/15-2014/10/15|
|60,000,000.00|||

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|
|55,000,000.00||2,972,319.45||57,972,319.45|
|5,068,561.64||259,097.22||5,327,658.86|
|60,068,561.64||3,231,416.67||63,299,978.31|

 33.长期借款
||
|-|
|期末数|
|1,576,010.91|
|148,800,000.00|
|150,376,010.91|

34.递延收益
(2)递延收益的明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|原始发生额|期初数|本期增加|本期结转|期末数|

与收益相关的政府补助
|||||
|-|-|-|-|
|20,400,000.00|2,180,000.00|1,090,000.00|1,090,000.00|
|180,000.00|180,000.00||180,000.00|
|1,250,000.00|1,250,000.00||1,250,000.00|
|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|
|2,716,300.00|2,716,300.00||2,716,300.00|
|2,710,000.00|2,710,000.00||2,710,000.00|
|3,500,000.00|3,500,000.00||3,500,000.00|
|5,000,000.00|3,333,333.33|1,666,666.67|1,666,666.66|
|1,250,000.00|833,333.33|416,666.67|416,666.66|
|2,500,000.00|1,666,666.67|833,333.33|833,333.34|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1,000,000.00|1,000,000.00|||1,000,000.00|
|500,000.00|500,000.00||283,000.00|217,000.00|
|3,240,000.00||3,240,000.00||3,240,000.00|
|550,000.00||550,000.00|417,000.00|133,000.00|
|180,000.00||180,000.00||180,000.00|
|500,000.00||500,000.00||500,000.00|
|1,000,000.00||1,000,000.00||1,000,000.00|
|600,000.00||600,000.00||600,000.00|
|1,125,000.00||1,125,000.00||1,125,000.00|
|562,500.00||562,500.00||562,500.00|
|1,920,000.00|518,869.30||108,592.44|410,276.86|
|420,000.00|420,000.00|||420,000.00|
|900,000.00|900,000.00|||900,000.00|

||||
|-|-|-|
|300,000.00|300,000.00|300,000.00|

与资产相关的政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|960,634.90|114,169.45||114,169.45||
|55,264,434.90|24,122,672.08|7,757,500.00|4,929,428.56|26,950,743.52|

35.股本
(1)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增减变动（减少以“—”表示）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|831,769,995||||-10,058,000|-10,058,000|

 (2)股本变动情况说明
公司于 2014年 7月注销回购的原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票10,058,000股，每股回购价格为3.86元，共计已支付股权回购款38,823,880.00元，其中，减少实收资本10,058,000.00元，减少资本公积（股本溢价）28,765,880.00元，该等减少注册资本业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕159号）。
36.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|190,005,774.04||32,930,143.20|
|134,003,158.62|1,222,031.23|74,629,896.06|
|324,008,932.66|1,222,031.23|107,560,039.26|

 (2)其他说明
股本溢价本期变动包括：
1)公司于 2014年 7月回购注销原股权激励对象已持有但尚未解锁的限制性股票
10,058,000股，每股回购价格为3.86元，共计已支付股权回购款38,823,880.00元，其中，
减少实收资本10,058,000元，减少资本公积（股本溢价）28,765,880.00元。
2）本期子公司扬州网新新思软件有限公司收购其子公司西安华炎信息科技有限公司少数股东45%的股权，购买价款与按新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，公司按持股比例计算相应冲减资本公积（股本溢价）2,815,127.87元。
3)本期子公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司收购其子公司江苏网新博创科技有限公司少数股东30%的股权，购买价款与按新增持股比例计算应享有自购买日开始持续计算的可辨认净资产之间的差额，公司按照持股比例计算相应冲减资本公积（股本溢价）1,349,135.33元。
其他资本公积变动包括：
1）公司与Alstom TechnologyLimited公司就阿尔斯通新加坡仲裁案签署《和解协议》，相应减少资本公积69,483,122.78元，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
2）本期子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司本期增资，公司按持股比例相应增加其他资本公积1,187,832.04元。
3）公司本期处置联营企业股权，按比例相应转出资本公积5,146,773.28元。
4）公司联营企业本期除净损益、其他综合收益以及利润分配外的所有者权益变动，按持股比例计算相应增加资本公积34,199.19元。
37.库存股
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|38,823,880.00||38,823,880.00|
|38,823,880.00||38,823,880.00|

(2)其他说明
本期，公司按授予价3.86元/股回购注销10,058,000股限制性股票，回购义务款与库存股对冲转销38,823,880.00元。
38.其他综合收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期发生额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|

||||||
|-|-|-|-|-|
|-1,066,606.59|-1,683,441.68|-176,330.22|-1,507,111.46||
|1,575,244.41||1,971,768.19|-1,575,244.41|-396,523.78|
|-22,502,126.27|-471,836.63||-344,540.52|-127,296.11|
|-21,993,488.45|-2,155,278.31|1,795,437.97|-3,426,896.39|-523,819.89|

 39.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|92,611,844.29|||
|92,611,844.29|||

 40.未分配利润
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|653,970,576.62|
|-50,718,644.98|
|603,251,931.64|
|-157,012,775.13|
|8,217,119.95|
|438,022,036.56|

 (2)由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-50,718,644.98元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|4,675,926,372.18|3,997,697,422.22|5,181,830,600.13|
|28,544,961.48|9,452,556.69|23,406,043.69|
|4,704,471,333.66|4,007,149,978.91|5,205,236,643.82|

 2.营业税金及附加
||
|-|
|本期数|
|8,386,791.11|
|2,934,928.73|
|5,290,918.04|
|2,350,187.05|
|1,466,790.65|
|20,429,615.58|

 3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|102,320,518.11|
|136,855.31|
|3,496,265.08|
|19,610,448.43|
|13,076,826.02|
|8,905,772.99|
|3,747,265.03|
|8,154,393.86|
|3,827,330.30|
|7,049,425.01|
|170,325,100.14|

4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|240,287,801.78|
|27,592,746.82|
|6,868,467.60|
|3,124,489.29|
|52,503,549.68|
|19,343,951.13|
|12,118,049.61|
|82,983,065.31|
|38,699,327.22|
|15,335,342.12|
|21,949,904.77|
|29,128,664.25|
|549,935,359.58|

 5.财务费用
||
|-|
|本期数|
|123,899,767.62|
|-4,126,527.49|
|8,066,043.30|
|1,894,907.99|
|129,734,191.42|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|14,821,284.80|
|18,943,863.77|

||
|-|
|5,232,755.37|
|80,240,658.12|
|119,238,562.06|

 7.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|
|-411,803.58|
|-634,195.01|
|-411,803.58|

 8.投资收益
||
|-|
|本期数|
|-41,921,283.28|
|93,745,393.95|
|162,600.00|
|2,065,725.45|
|8,607,402.46|
|1,523,673.54|
|64,183,512.12|

[注]：主要包括处置联营企业浙江众合科技股份有限公司部分股权产生的处置收益92,749,324.59元。
9.营业外收入
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|162,214.13|128,350.63|
|162,214.13|128,350.63|
|32,916,800.73|32,849,471.33|
||220,454.50|

|||
|-|-|
||11,111.11|
|70,573,048.99|1,241,031.36|
|103,652,063.85|34,450,418.93|

[注]：主要系阿尔斯通案仲裁案和解确认的营业外收入69,483,122.72元，详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
(2)政府补助明细
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|9,000,000.00|1,000,000.00|
|3,605,150.49|6,388,027.00|
|4,815,259.11|5,707,797.37|
|114,169.45|173,301.84|
|2,748,500.00|1,177,100.00|
|1,197,000.00||
|1,048,809.20|425,287.45|
|1,036,800.00||
|2,698,453.31|2,368,995.07|
|993,600.00||
|983,780.00||
|738,000.00||
|600,000.00||
|465,100.00||
|406,500.00||
|389,675.60||
|213,400.00||
|213,334.00||
|200,000.00||
|190,400.00||
|177,100.00||

|||
|-|-|
|171,000.00||
|168,000.00||
|167,500.00|1,900,000.00|
|122,500.00||
|98,500.00||
|96,000.00||
|89,312.57||
|75,000.00||
|65,000.00||
|28,957.00||
||1,644,700.00|
||1,500,000.00|
||1,066,200.00|
||800,000.00|
||654,000.00|
||620,000.00|
||540,000.00|
||500,000.00|
||474,000.00|
||450,000.00|
||400,000.00|
||400,000.00|
||372,300.00|
||364,000.00|
||352,200.00|
||350,000.00|
||336,000.00|

|||
|-|-|
||319,500.00|
||305,300.00|
||285,056.00|
||250,000.00|
||210,375.02|
||150,000.00|
||150,000.00|
||126,000.00|
||122,500.00|
||117,000.00|
||111,500.00|
||100,000.00|
||97,700.00|
||70,000.00|
||70,000.00|
||69,492.00|
||64,150.00|
||57,561.00|
||49,000.00|
||45,000.00|
||30,100.00|
||26,854.00|
||21,574.58|
||13,900.00|
||10,000.00|
||8,000.00|
||5,000.00|
|32,916,800.73|32,849,471.33|

10.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|394,138.05|469,029.58|
|394,138.05|469,029.58|
|550,000.00|215,000.00|
|27,661.66|132,412.79|
|2,178,128.15|2,397,156.60|
|162,439.83|266,298.59|
|3,312,367.69|3,479,897.56|

 11.所得税费用
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|16,815,954.58|
|4,619,814.14|
|21,435,768.72|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期数
利润总额 -128,230,069.33
按法定税率计算的所得税费用 -19,234,510.40
子公司适用不同税率的影响 -12,910,776.95
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 39,953,229.96
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
-4,652,502.56
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
18,280,328.67
或可抵扣亏损的影响
所得税费用 21,435,768.72
12.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|37,200,000.00|
|51,517,167.55|
|31,865,519.05|
|24,276,296.15|
|3,967,826.95|
|558,270.85|
|149,385,080.55|

2.支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|36,749,317.90|
|110,642,072.74|
|301,731,986.15|
|739,776.15|
|449,863,152.94|

 3.收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|205,555.56|
|4,400,000.00|
|4,605,555.56|

4.支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|1,154,425.00|
|1,154,425.00|

 5.收到其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|700,000.00|
|240,400,000.00|
|241,100,000.00|

 6.支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|16,000,000.00|
|107,938.00|
|341,300,000.00|
|10,340,000.00|
|38,823,880.00|
|406,571,818.00|

 7.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|-149,665,838.05|

||
|-|
|119,238,562.06|
|36,459,224.25|
|9,063,184.23|
|4,462,100.37|
|200,572.80|
|31,351.12|
|411,803.58|
|120,248,483.33|
|-64,183,512.12|
|4,683,793.37|
|-63,979.23|
|-10,728,905.53|
|123,933,213.35|
|-45,048,752.00|
|-69,483,122.78|
|79,558,178.75|
|631,391,840.72|
|699,036,411.75|
|-67,644,571.03|

(2)本期收到的处置子公司的现金净额
项目 本期数
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 470,000.00
其中：北京新思卡拉奇软件技术有限公司 470,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 155,550.46
其中：北京新思卡拉奇软件技术有限公司 155,550.46
处置子公司收到的现金净额 314,449.54
(3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|631,391,840.72|
|1,496,310.19|
|625,499,976.00|
|4,395,554.53|
|631,391,840.72|

(4)现金流量表补充资料的说明
2014年度现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 631,391,840.72元，2014年12月31日资产负债表“货币资金”期末数为778,882,460.08元，差异147,490,619.36元，系现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资金147,490,619.36元。
2014年度现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 699,036,411.75元，2014年12月31日资产负债表“货币资金”期初数为772,102,125.92元，差异73,065,714.17元，系现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的货币资金73,065,714.17元。
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末账面价值|
|147,490,619.36|
|9,990,827.44|
|79,308,749.35|
|365,733,200.54|
|229,835,719.38|
|143,387,616.04|
|20,505,677.17|
|996,252,409.28|

[注]：本公司以所持浙江众合科技股份有限公司 5,160万股股权为本公司期限为 2014年3月26日至2015年12月7日总计为38,000.00万元的借款提供质押担保。
2.外币货币性项目
(1)明细情况
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|7,216,224.83|6.1190|
|1.44|7.4556|
|432,099.09|0.7889|
|541,185,624.00|0.0514|
|4,056,768.95|6.1190|
|268,196,113.00|0.0514|
|3,690,018.67|6.1190|
|220,633,984.00|0.0514|
|30,679,000.00|0.0514|

(2)境外经营实体说明
公司在境外拥有若干子公司。网新（香港）国际投资有限公司主要经营地在中国香港，记账本位币为港币；INSIGMA US,INC.主要经营地在美国，记账本位币为美元；日本新思ソフト株式会社主要经营地在日本，记账本位币为日元；楷昱忆则科技有限公司主要经营地在香港，记账本位币为美元；HengTian ServicesLLC主要经营地在美国，记账本位币为美元。
六、合并范围的变更
本公司期初共有法律主体65个（含本公司），本期新增2个、减少2个，期末共有法律主体65个（含本公司）。
(一)单次处置对子公司投资即丧失控制权
||||||
|-|-|-|-|-|
|股权处置价款|股权处置比例(%)|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|
|470,000.00|100|转让||收到股权转让款|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|丧失控制权之日剩余股权的比例|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|

(二)其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
||||
|-|-|-|
|股权取得方式|股权取得时点|出资额|
|设立|2014.1.28|2,000,000.00|
|设立|2014.3.26|1,000,000.00|

2.合并范围减少
||||
|-|-|-|
|股权处置方式|股权处置时点|处置日净资产|
|注销|2014.8.22||

七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|
|北京|北京|软件业|100.00||
|杭州|杭州|软件业|95.00||
|杭州|杭州|软件业|95.00||
|北京|北京|软件业|80.00||

 2.重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|5.00|50,350.12|630,000.00|
|5.00|99,659.91|1,200,000.00|
|20.00|-4,194,205.73||

3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况
期末数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|467,007,509.25|24,052,487.08|491,059,996.33|340,341,798.90|350,000.00|
|745,542,747.91|21,191,059.56|766,733,807.47|507,533,122.44|24,110,466.66|

||||||
|-|-|-|-|-|
|128,865,614.27|31,310,948.60|160,176,562.87|101,268,339.40|3,196,010.91|

(续上表)
期初数
子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|482,054,559.01|38,322,020.06|520,376,579.07|357,998,897.20|520,000.00|
|775,382,328.08|25,782,844.27|801,165,172.35|535,642,884.55|20,429,633.33|
|119,199,159.85|49,454,994.13|168,654,153.98|79,564,843.60|5,776,903.73|

(2)损益和现金流量情况
子公司 本期数
名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|847,585,843.09|1,678,707.62|1,678,707.62|
|1,000,347,601.49|1,993,198.15|1,993,198.15|
|281,569,635.63|-20,402,377.13|-23,102,569.09|

(续上表)
子公司 上年同期数
名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|980,309,669.11|6,808,935.48|6,808,935.48|
|1,093,577,219.48|25,387,923.68|25,387,923.68|
|280,562,657.56|11,061,697.65|11,223,132.16|

(二)在联营企业中的权益
1.重要联营企业的基本情况
|||||
|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)直接 间接|
||||直接|
|杭州|杭州|物业管理|20.00|
|杭州|杭州|网络解决方案服务|22.94|

|||||
|-|-|-|-|
|杭州|杭州|投资管理、投资咨询|49.00|
|杭州|杭州|专用设备制造业|21.93[注]|
|上海|上海|软件|23.24|
|杭州|杭州|开发、投资、建造、数据服务|22.00|

[注]:众合科技股份有限公司实施限制性股票激励计划，截至2014年12月31日，限制性股票尚未行权，公司实际享有的持股比例为22.40%。
2.重要联营企业的主要财务信息
期末数/本期数
项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|浙江浙大网新置地管理有限公司|浙江浙大网新兰德科技股份有限公司|杭州睿翰投资发展有限公司|浙江众合科技股份有限公司|上海微创软件股份有限公司|
|819,855,787.28|90,669,868.51|39,029,843.89|2,031,977,732.89|424,672,771.90|
|569,311,461.94|1,944,320.72|173,828.92|1,523,006,371.29|212,926,680.54|
|1,389,167,249.22|92,614,189.23|39,203,672.81|3,554,984,104.18|637,599,452.44|
|589,160,226.17|16,189,241.69|13,036,391.29|2,277,216,748.84|440,907,023.31|
|156,350,000.00|||349,089,450.60|827,073.10|
|745,510,226.17|16,189,241.69|13,036,391.29|2,626,306,199.44|441,734,096.41|
|85,791,538.88|4,405,728.77||303,453.52|-12,386,003.05|
|557,865,484.17|72,019,218.77|26,167,281.52|928,374,451.22|208,251,359.08|
|111,573,096.82|16,521,208.79|12,821,967.95|207,955,877.07|48,397,615.85|
||616,289.04||270,557,109.65|16,790,722.57|
|111,573,096.82|17,137,497.83|12,821,967.95|478,512,986.72|65,188,338.42|

|||||
|-|-|-|-|
||25,813,640.13|1,444,750,380.00||
|598,301,504.45|48,499,420.77|1,767,755,637.94|885,745,407.31|
|-11,462,563.51|-11,238,163.37|12,139,049.67|-37,323,528.32|
|||-6,162,626.47|-756,019.09|
|-11,462,563.51|-11,238,163.37|5,976,423.20|-38,079,547.41|

（续上表）
期初数/上年同期数
项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|浙江浙大网新置地管理有限公司|浙江浙大网新兰德科技股份有限公司|杭州睿翰投资发展有限公司|浙江众合科技股份有限公司|上海微创软件股份有限公司|
|1,197,020,042.10|104,231,053.17|84,267,320.97|1,786,461,871.85|435,365,387.52|
|716,106,215.24|5,274,442.89|209,295.00|1,286,261,728.62|222,672,743.41|
|1,913,126,257.34|109,505,496.06|84,476,615.97|3,072,723,600.47|658,038,130.93|
|1,080,159,181.29|21,244,620.42||1,858,874,179.45|422,071,313.34|
|175,270,000.00|||291,700,000.00|1,155,420.00|
|1,255,429,181.29|21,244,620.42||2,150,574,179.45|423,226,733.34|
|88,369,028.37|5,003,496.28|||-11,519,508.91|

||||||
|-|-|-|-|-|
|569,328,047.68|83,257,379.36|84,476,615.97|922,149,421.02|246,330,906.50|
|113,865,609.52|19,099,242.83|41,393,541.83|227,494,262.17|57,247,302.67|
||1,438,007.00||297,920,806.26|16,790,722.57|
|113,865,609.52|20,537,249.83|41,393,541.83|525,415,068.43|74,038,025.24|
||24,949,804.29||840,104,082.20||
|739,094,924.52|62,750,333.69||1,411,901,028.49|976,820,689.76|
|112,940,962.07|-757,720.01|-523,384.03|-148,605,818.96|9,238,400.88|
||||4,635,282.20|-540,175.33|
|112,940,962.07|-757,720.01|-523,384.03|-143,970,536.76|8,698,225.55|

3.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
||
|-|
|期末数/本期数|
|56,500,952.03|
|-10,572,393.95|
|-10,572,393.95|

 4.联营企业发生的超额亏损
|||
|-|-|
|前期累积未确认的损失|本期未确认的损失(或本期分享的净利润)|
|-14,502,718.84|14,382,832.40|

八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.应收账款、应收票据
公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2014年12月31日，
本公司应收账款的15.97%(2013年12月31日：14.59%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
2.其他应收款
本公司的其他应收款主要系押金保证金和往来款项等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
3.本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|87,417,748.72||||
|87,417,748.72||||

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|120,506,190.66||||
|67,664,349.94||||
|188,170,540.60||||

 4.单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短
期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司
已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|1,642,893,713.90|1,713,548,980.72|1,549,400,468.84|112,438,234.10|
|122,541,459.97|122,541,459.97|122,541,459.97||
|762,463,240.30|762,463,240.30|762,463,240.30||
|2,927,388.06|2,927,388.06|2,927,388.06||
|84,876,347.92|84,876,347.92|84,876,347.92||
|2,615,702,150.15|2,686,357,416.97|2,522,208,905.09|112,438,234.10|

(续上表)
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|1,634,411,812.77|1,714,402,344.30|1,502,182,006.23|131,361,459.44|
|110,700,000.00|110,700,000.00|110,700,000.00||
|808,734,263.03|808,734,263.03|808,734,263.03||
|3,026,041.35|3,026,041.35|3,026,041.35||
|130,955,021.55|130,955,021.55|130,955,021.55||
|2,687,827,138.70|2,767,817,670.23|2,555,597,332.16|131,361,459.44|

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2014年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币489,100,000.00元(2013年12月31日：人民币73,842,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|
|12,855,750.12|||
|9,299,210.00|||
|3,556,540.12|||

(二)持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性的股票基金按活跃市场上期末报价确定其公允价值。
十、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本（万元）|母公司对本公司的持股比例(%)|
|浙江杭州|综合|33,702.60|15.50|

(2)本公司最终控制方是浙江大学。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
浙江网新富士科技有限公司 联营企业
浙江浙大网新兰德科技股份有限公司 联营企业
浙江浙大网新置地管理有限公司 联营企业
浙江众合科技股份有限公司 联营企业
上海微创软件股份有限公司 联营企业
浙江华通云数据科技有限公司 联营企业
浙江浙大网新中研软件有限公司 联营企业
杭州怡德数码技术有限公司 联营企业
浙江网新数码有限公司 联营企业
辽宁新天数字科技有限公司 联营企业
浙江乐得网络科技有限公司 联营企业
浙江世导裕新网络科技有限公司 联营企业
杭州广桥网络技术有限公司[注] 联营企业
[注]：原为子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司持有24%股权之联营企业，浙江浙大网新图灵信息科技有限公司已于2014年3月将其持有该公司股权全部转让。
4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
浙大网新系统工程有限公司 母公司之子公司
浙江浙大网新实业发展有限公司 参股企业
浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司 联营企业之子公司
杭州浙大网新科技实业投资有限公司 联营企业之子公司
浙江浙大网新机电工程有限公司 联营企业之子公司
浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司 董事会秘书任董事的企业
网新创新研究开发有限公司 母公司之子公司
网新（天津）软件有限公司 母公司之子公司
浙江大学圆正控股集团有限公司 同受浙江大学控制
城云科技（杭州）有限公司 联营企业之子公司之子公司
杭州成尚科技有限公司 母公司之子公司
杭州网新睿研科技服务有限公司 母公司之子公司
杭州网新长城科技服务有限公司 母公司之子公司
浙大网新建设投资集团有限公司 母公司之子公司
浙江网新智能技术有限公司 联营企业之子公司之子公司
思创数码科技股份有限公司 参股企业
浙江省数字安全证书管理有限公司 参股企业
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|网络设备与终端|7,159,773.26|
|软件外包与服务|37,684,422.37|
|软件外包与服务|581,127.36|
|网络设备与终端|6,587,596.32|
|软件外包与服务|1,205,000.00|
|软件外包与服务|6,000,000.00|
|委托开发项目|1,800,000.00|
|软件外包与服务|481,132.07|
|网络设备与终端|23,557,166.11|
|软件外包与服务|3,301,886.70|
|软件外包与服务||
|软件外包与服务|330,000.00|

(2)出售商品和提供劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|系统集成||

|||
|-|-|
|网络设备与终端|29,522,631.89|
|软件外包与服务|3,603,254.72|
|软件外包与服务|3,969,811.97|
|网络设备与终端|161,465.81|
|系统集成|980,496.23|
|系统集成|22,153.85|
|软件外包与服务|299.15|
|网络设备与终端|15,982.91|
|系统集成||
|软件外包与服务|15,443.40|
|网络设备与终端|3,372,328.21|
|系统集成||
|网络设备与终端|2,665.38|
|软件外包与服务|132,075.47|
|系统集成|1,157,452.14|
|网络设备与终端|1,553,222.22|
|网络设备与终端|94.02|
|系统集成||
|网络设备与终端|5,303,139.54|
|软件外包与服务|274,700.85|
|网络设备与终端|112,100.85|
|系统集成||
|软件外包与服务||
|软件外包与服务|4,124,373.49|
|系统集成|953,162.39|
|网络设备与终端|65,735.04|
|软件外包与服务|2,830,188.69|
|软件外包与服务|252,320.21|
|软件外包与服务|1,179.49|

|||
|-|-|
|网络设备与终端|14,779,778.63|
|软件外包与服务|80.00|
|网络设备与终端|263,095.73|
|系统集成||
|网络设备与终端|976.92|
|软件外包与服务|4,700,000.00|
|系统集成|7,740,779.36|
|网络设备与终端|543,504.27|
|软件外包与服务||
|软件外包与服务|630,517.89|
|网络设备与终端|114,871.79|
|系统集成||
|网络设备与终端||
|软件外包与服务||
|软件外包与服务||

 2.关联出赁情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|
|办公楼|1,126,628.27|
|办公楼|442,974.85|
|办公楼|109,593.01|
|办公楼|393,886.82|
|车位|4,800.00|
|办公楼|273,633.20|
|车位||
|办公楼|642,334.22|
|车位||
|车位|9,600.00|
|办公楼||

||
|-|
|办公楼|
|服务器|
|服务器|

 3.关联担保情况
(1)本公司及子公司作为担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|50,000,000.00|2014-11-25|2015-11-25|
|88,000,000.00|2014-09-10|2019-09-10|

[注]：本公司为浙江世导裕新网络科技有限公司在中国银行股份有限公司浙江省分行的8,800万元长期借款提供担保，截至2014年12月31日，借款金额为6,300万元。
(2)本公司及子公司作为被担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|50,000,000.00|2014-10-27|2015-10-23|

4.关联方资金拆借
|||||
|-|-|-|-|
|期初借方|借方|贷方|期末借方|
|5,799,241.21|30,555.56|30,555.56|5,799,241.21|
|900,000.00||900,000.00||
|5,000,000.00|58,600,000.00|60,700,000.00|2,900,000.00|
||16,205,000.00|11,205,000.00|5,000,000.00|
||20,000,000.00|20,000,000.00||
||3,500,000.00||3,500,000.00|

5.关键管理人员报酬
||
|-|
|本期数|
|524.70万元|

(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司|287,296.80|||
||287,296.80|||
|城云科技（杭州）有限公司|143,361.00|4,300.83|11,007,213.00|
|杭州成尚科技有限公司|886,326.00|26,589.78|6,735.00|
|杭州广桥网络技术有限公司|||4,810.50|
|杭州网新睿研科技服务有限公司|5,450.00|163.50||
|杭州怡德数码技术有限公司|1,555,854.00|46,675.62|6,650.00|
|辽宁新天数字科技有限公司|180,000.00|8,900.00|50,000.00|
|思创数码科技股份有限公司|1,429,470.00|42,884.10||
|浙大网新系统工程有限公司|3,582,609.16|1,952,688.47|2,341,956.00|
|浙江大学|194,250.00|67,315.00|290,250.00|
|浙江华通云数据科技有限公司|2,326,504.29|69,795.13|190,900.00|
|浙江世导裕新网络科技有限公司|1,200,000.00|36,000.00||
|浙江浙大网新集团有限公司|311,567.11|9,347.01||
|浙江浙大网新实业发展有限公司|164,389.52|116,939.26|54,796.51|
|浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司|950,000.00|95,000.00|950,000.00|
|浙江浙大网新中研软件有限公司|1,880,000.00|56,400.00||
|浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司|18,157,057.86|1,234,448.67|20,538,586.85|
|浙江浙大网新兰德科技股份有限公司|||442,974.86|
|网新（天津）软件有限公司|||23,520.00|

|||||
|-|-|-|-|
|浙江大学圆正控股集团有限公司|||15,000.00|
|浙江网新富士科技有限公司|||33,038.40|
|浙江网新数码有限公司|||90.00|
||32,966,838.94|3,767,447.37|35,956,521.12|
|杭州怡德数码技术有限公司|60,721.92||3,400,000.00|
|浙大网新系统工程有限公司|5,265.00||5,265.00|
|杭州广桥网络技术有限公司|||1,388,710.70|
||65,986.92||4,793,975.70|
|杭州广桥网络技术有限公司|||900,000.00|
|杭州睿翰投资发展有限公司|3,500,000.00|105,000.00||
|杭州怡德数码技术有限公司|2,900,000.00|87,000.00|5,000,000.00|
|辽宁新天数字科技有限公司|5,000,000.00|150,000.00||
|浙江大学|661,450.00|600.00|550,150.00|
|浙江乐得网络科技有限公司|||2,137,500.00|
|浙江浙大网新实业发展有限公司|331,682.92|251,459.21|331,682.92|
|浙江网新数码有限公司|3,058,099.95|91,743.00||
|浙江浙大网新机电工程有限公司|51,388.89|51,388.89|51,388.89|
|浙江浙大网新集团有限公司|||67,664,349.94|
|浙江浙大网新兰德科技股份有限公司|5,799,241.21|585,698.52|5,799,241.21|
||21,301,862.97|1,322,889.62|82,434,312.96|

 2.应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|杭州怡德数码技术有限公司||
|城云科技（杭州）有限公司|18,010,475.62|

|||
|-|-|
|杭州怡德数码技术有限公司|6,088.00|
|浙江大学|1,266,279.58|
|浙江网新数码有限公司|446,905.15|
|浙江浙大网新机电工程有限公司||
|浙江浙大网新实业发展有限公司||
|浙江浙大网新易盛网络通讯有限公司||
|浙江浙大网新中研软件有限公司|284,470.92|
||20,014,219.27|
|城云科技（杭州）有限公司|15,399.99|
|网新创新研究开发有限公司|218,196.00|
|浙江大学|60,196.00|
|浙大网新系统工程有限公司|838,286.00|
|浙江网新数码有限公司|3,736,548.00|
|杭州怡德数码技术有限公司||
|浙江华通云数据科技有限公司||
||4,868,625.99|
|浙大网新系统工程有限公司|94,528.74|
|城云科技（杭州）有限公司|27,593,340.00|
|浙江乐得网络科技有限公司||
|杭州掌游科技有限公司|113,297.31|
|浙江大学|24,750.00|
|浙江众合科技股份有限公司|3,131.64|
|浙江浙大网新集团有限公司|536,315.75|
||28,365,363.44|

十一、股份支付
(一)股份支付总体情况
1.明细情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期解锁的各项权益工具总额
公司本期回购的各项权益工具总额 10,058,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额
2.股份支付情况说明
根据公司2010年12月22日第六届第十九次董事会及第六届八次监事会审议通过的《浙大网新科技股份有限公司A股限制性股票激励计划（草案）》（以下简称股权激励计划），并经中国证券监督管理委员会审核无异议及 2011年第一次临时股东大会审议批准通过，公司 2011年授予激励对象的限制性股票为 28,965,000份，授予价格为每股 3.87元，授予日期为2011年5月3日，公司已于2011年5月16日完成限制性股票登记工作。该股权激励计划下的限制性股票所需达到的行权业绩条件及解锁安排如下：
(1）行权业绩条件
1）股权激励计划禁售期内，各年度归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不得为负。
2）以2010年为基准年，首次解锁条件为公司授予所在T年度净利润增长率不低于20%，毛利率不低于12%；第二次解锁条件为公司T+1年度净利润增长率不低于40%，毛利率不低于14%；第三次解锁条件为公司T+2年度净利润增长率不低于60%，毛利率不低于16%。
(2)解锁安排
1）授予的限制性股票在授予日（T1日）起满一年后，激励对象可按下列方式解锁：
第一次解锁时间为自授予日（T1日）＋12个月后的首个交易日起至授予日（T1日）＋24个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的30%；
第二次解锁时间为自授予日（T1日）＋24个月后的首个交易日起至授予日（T1日）＋36个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的30%；
第三次解锁时间为自授予日（T1日）＋36个月后的首个交易日起至授予日（T1日）＋48个月内的最后一个交易日当日止，可解锁额度上限为获授股票总额的40%；
激励对象各批限制性股票实际解锁数量等于该批可解锁额度上限与上一年度个人绩效考核系数的乘积。
2）如达到以上解锁条件但在各解锁期内未解锁的部分，在以后年度不得解锁，并由公
司以授予价格在当期解锁日后30个工作日内回购注销。
(3)解锁及回购情况
1）根据公司2012年4月26日第六届三十八次董事会审议通过的公司限制性股票符合解锁条件的议案，除两名不符合解锁条件的激励对象外，其余激励对象均满足上述限制性股票首次解锁条件,2012年解锁已授出股权激励股份数量8,668,500股，可上市流通日为2012年5月10日。
2）2012年由于公司原激励对象顾帼英等 14人发生了《浙大网新科技股份有限公司 A股限制性股票激励计划》中规定的变更和终止的情形，公司分别于2012年5月11日和2012年10月29日召开了第六届三十九次董事会和第七届九次董事会审议通过了回购注销部分已授出股权激励股票的议案，决定回购并注销顾帼英等14人已获授权但尚未解锁的股权激励股票共计2,695,000股，回购价格为3.86元/股。2013年4月9日，股权激励股份2,695,000股已全部过户至公司开立的回购专用证券账户，并于2013年4月予以注销。
3）2012年，由于公司未能达到行权的业绩条件，即2012年度相比2010年度净利润增长率不低于40%，因此，共有7,543,500份的股份失效。
4）2013年，公司于4月23日和8月13日召开了第七届十六次董事会和第七届二十次董事会，审议通过了回购注销部分已授出股权激励股票的议案，决定回购并注销史烈等 93人已获授权但尚未解锁的股权激励股票共计7,543,500股。该等股票已于2013年8月予以注销。
5)2013年，由于公司未能达到行权的业绩条件，即2013年度相比2010年度净利润增长率不低于60%，因此，共有10,058,000份的股份失效。该等股票已于2014年7月予以注销。
(二)以权益结算的股份支付情况
1.明细情况
公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性股票的公允价授予日权益工具公允价值的确定方法 值，期权定价模型确定认沽期权价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。
公司采用获授限制性股票额度基数与对应年度个人绩效考核系数的乘积确对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 9,101,925.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,101,925.00
2.其他说明
根据《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司采用授予日市价减去认沽期权价值的方法确定限制性股票的公允价值，期权定价模型确定认沽期权价值，限制性股票成本由限制性股票公允价值减去限制性股票授予价格确定。公司聘请了申银万国证券股份有限公司对上期股权激励计划授予的 28,965,000股限制性股票的公允价值进行测算，相关参数取值如下：
(1)授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股3.87元；
(2)限制性股票授予日市价：7.75元/股；
(3)限制性股票各期解锁期限： 1年、2年、3年；
(4)各期股价预计波动率：40.04%、43.90%、52.66%；
(5)无风险收益率：2.8139%、3.1035%、3.2673%；
根据以上参数计算的认沽期权价值为2.83元/股：
(1)授予日限制性股票的公允价值：授予日市价-认沽期权价值=4.92元/股，
(2)限制性股票成本：公允价值-授予价格=1.05元/股；
(3)公司限制性股票总成本：限制性股票成本*授予股票总数=3,041.33万元；
(4)截至资产负债表日，预计可行权的权益工具数量修正为 8,668,500.00股，公司限制性股票总成本调整为：8,668,500.00股*1.05元/股=9,101,925.00元。
(三)以股份支付服务情况
以股份支付换取的职工服务总额 9,101,925.00
十二、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
1.截至2014年12月31日，公司及子公司向银行申请开立的尚处在有效期内的保函余额为252,128,800.75元。
2.公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
剩余租赁期 金额
1年以内 16,943,315.18
1-2年 6,492,236.10
2-3年 4,217,799.38
3年以上 2,779,355.42
小计 30,432,706.08
(二)或有事项
1．为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1)截至2014年12月31日，为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
(2)本公司为非关联方提供的担保事项如下：
||||
|-|-|-|
|贷款金融机构|担保借款金额|借款到期日|
|北京银行国兴家园支行|20,000,000.00|2015-09-24|
||20,000,000.00||

[注]:北京中关村科技融资担保有限公司向北京新思软件技术有限公司在 2013年 10月25日至2014年10月25日期间连续提供信贷而形成的一系列债权提供保证，其最高额为贰仟万元整。本公司在最高额内对北京中关村科技融资担保有限公司向北京新思软件技术有限公司提供的保证担保均提供保证反担保，保证范围包括自2013年10月25日至2014年 10月25日期间北京新思软件技术有限公司向北京银行股份有限公司国兴家园支行借款的每笔借款合同或其他形成债权债务所签订的法律性文件约定的全部主债权、利息、违约金等债权人实现上诉债权所发生的一切费用。
2.应收账款保理
截至2014年12月31日，子公司北京晓通网络科技有限公司将应收账款40，513，028.83元用于“有追索权的银行保理融资”，融资金额为36,400,000.00元；子公司之子公司北京晓通智能系统科技有限公司将应收账款38,795,720.52元用于“有追索权的银行保理融资”，融资金额为34,500,000.00元。
十三、资产负债表日后事项
(一)资产负债表日后利润分配情况
根据2015年4月21日公司七届三十八次董事会决议通过的2014年度利润分配预案，
本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增。
(二)根据公司第七届董事会第七次会议（临时会议）审议通过的《关于控股子公司与思科系统国际有限公司、Dorkai InformationCo.,Ltd.重大关联交易的议案》及公司 2012年第二次临时股东大会通过的《关于控股子公司与思科系统国际有限公司、Dorkai InformationCo.,Ltd.重大关联交易的议案》，公司之子公司快威科技集团有限公司（以下简称快威科技）以其全资子公司楷昱忆则科技有限公司（以下简称楷昱忆则）的平台与Cisco Systems InternationalBV.（以下简称思科国际）、Cisco SystemsInc.（以下简称思科系统）和Dorkai Information Co.,Ltd.（以下简称道楷BVI）等各方签订投资协议，共同投资设立City Cloud International Co.,Ltd.（以下简称城云国际公司），并通过城云国际公司拥有之境内独资企业城云科技（杭州）有限公司（以下简称城云杭州公司）在中国境内研发和销售S+CC平台，和基于S+CC平台的云服务业务。各方出资安排如下：
第一轮出资中，思科国际以每股17.18美元的价格，现金认购61.11万份A-2优先股。
占第一期交割后城云国际公司已发行股份的20%；楷昱忆则以每股 0.01美元的价格以及与S+CC相关的业务团队及非独占的使用客户渠道资源出资，认购122.22万份A-1优先股；该部分股权的核定价格为每股17.18美元，占第一期交割后城云国际公司已发行股份的40%；
道楷BVI以每股0.01美元的价格，现金认购122.22万份普通股,占第一期交割后城云国际公司已发行股份的40%。在业绩目标考核期后，如城云国际公司完成预定的业绩对赌目标，思科国际将追加进行第二轮投资。考虑到城云国际公司计划引入其他额外投资者以及未来将引进技术、业务和人才，城云国际公司将预留部分普通股。
2013年1月29日，思科国际已根据投资协议履行其首轮出资义务，以1,050万美元认购城云国际61.11万股A-2优先股及以1,000万美元认购城云国际的期票，上述出资的首轮交割已正式完成。首轮交割完成后，城云国际的股权结构如下：思科国际持有城云国际已发行股份的20%；楷昱忆则持有城云国际已发行股份的40%；道楷BVI持有城云国际已发行股份的40%。
根据城云国际 2014财年审计结果，城云国际销售额满足投资协议规定的要求，按照投资协议约定的计算方法，思科国际将就首轮出资支付额外收购价格867万美元，该金额应通过抵消应付期票的同等金额的方式进行支付。各方将根据投资协议及系列文件履行后续义务。
(三)公司因正在筹划重大资产重组事项股票已于 2015年 2月 10日起停牌。截至本财务报告批准报出日，由于重组方案尚未最终确定，有关事项尚存在不确定性。公司股票尚
未复牌。
十四、其他重要事项
(一)分部信息
1.报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
因公司资产、负债为各个产品和地区共同占有，故没有按分部披露。
2.报告分部的财务信息
(1)地区分部
||||
|-|-|-|
|境内|境外|分部间抵销|
|4,445,698,829.77|230,227,542.41||
|3,828,085,968.71|169,611,453.51||

(2)产品分部
||||
|-|-|-|
|网络设备与终端|系统集成、软件外包与服务|分部间抵销|
|3,057,593,851.89|1,624,316,073.91|5,983,553.62|
|2,871,663,938.58|1,131,898,932.43|5,865,448.79|

(二)其他
1.与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷
2008年，公司接新加坡国际仲裁中心（以下简称SIAC）通知，公司原脱硫技术服务提供商阿尔斯通科技有限公司（以下简称阿尔斯通）向SIAC递交仲裁申请，要求公司偿付技术许可费及利息4,098,780.00美元，随后又将该赔偿追加至38,576,000.00美元。2010年 2月 2日，公司收到新加坡国际仲裁中心对于本次仲裁案的部分裁决书，裁决书的主要内容如下：
(1)公司应向阿尔斯通支付2005年度技术许可费2,085,737美元；
(2)公司应向阿尔斯通支付2006年至2010年交易损失18,620,000美元；
(3)公司应向阿尔斯通支付2010年后中国境内损失5,946,684美元；
(4)未发现有说服力证据证明公司在中国境外使用阿尔斯通的技术，不支持阿尔斯通关于境外损失的赔偿要求。同时驳回公司的反请求；
(5)本次仲裁的有关费用（包括律师、仲裁费用）和利息问题将另行作出裁决。
2010年7月15日，公司收到新加坡国际仲裁中心对于本次仲裁案的利息与费用的终局裁决书，公司应向阿尔斯通支付如下利息与费用：
(1)关于2010年1月18日部分裁决书项下本金的裁决前利息为1,377,438.10美元；
(2)按每年5.33%单利计算，以28,029,859.10美元为本金计算的裁决前利息，该等利息从2010年1月18日起算直至付款日；
(3)阿尔斯通在仲裁庭因抗辩管辖权而产生的法律和其他费用，共计268,399.45美元；
(4)阿尔斯通因在仲裁程序中因主张其实体请求和抗辩反请求而产生的法律、专家和其他费用2,237,489.61美元；
(5)仲裁员费用和SIAC管理费用，分别计306,946.98美元和113,829.00新元；
(6)阿尔斯通的律师费和费用、KPMG的专家费以及申请人向新加坡国际仲裁中心预付费用的裁决前利息，即129,046.55美元和18,766.62新币；
(7)按每年5.33%单利计算的关于第(3)、(4)、(5)和(6)项下的裁决后利息，该等利息从2010年7月12日起算直至付款日。
2008年 8月 18日，公司与浙江浙大网新集团有限公司（以下简称网新集团）、浙江浙大网新机电工程有限公司签署了《关于脱硫业务承接、转让的框架协议》（以下简称三方协议），协议明确：在三方协议签订之前公司承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有风险及损失均由网新集团承担。网新集团并于2008年8月18日出具了承诺函，承诺公司在该承诺函签署之日前所承接的脱硫项目，在项目实施过程中产生的或有风险及损失均由网新集团承担。
网新集团分别于2010年2月、2011年4月、2012年4月、2013年4月、2014年2月就上述仲裁事项对本公司出具了相关确认书，明确根据上述三方协议，网新集团将根据上述承诺书及协议承担本公司因本次裁决、诉讼形成的所有风险及损失。
根据企业会计准则及相关规定，本公司已将上述三方协议生效日(2008年 8月 18日，下同)之前发生的损失部分计 75,780,431.75元，计列 2009年营业外支出 75,780,431.75元。根据上述三方协议和网新集团的承诺，该等损失实际由网新集团予以承担，故本公司相应地将该等款项同时计列其他应收款—网新集团 75,780,431.75元，并相应增加资本公积
75,780,431.75元；在三方协议生效日之后产生的损失部分(包括后续裁定的律师费、仲裁费和利息费用等)将由网新集团承担，本公司在该仲裁、诉讼事项的履行过程中，将履行代为偿付事宜，该等损失无需再行计列本公司损益。截至2014年12月31日，公司根据期末美元汇率折算调整后其他应收款—网新集团为67,909,619.20元。
2012年8月9日，杭州市中级人民法院依法受理了公司作为原告对ALSTOM TechnologyLtd（阿尔斯通技术有限公司，简称阿尔斯通公司或被告一）、ABB FlaktAB、ALSTOM PowerInc.、ABB FlaktAktiebolag、Alstom Power SwedenAB等五名被告提起的侵权责任诉讼。
公司认为被告隐瞒了阿尔斯通公司实际并不拥有其中的四项专利，且该四项专利实际是由其余四被告分别拥有的重大事实。且在该四项专利中，两项无关专利被纳入专利许可范围，另外两项则被宣告为无效专利。公司认为被告的行为构成共同侵权。因此，公司提出如下诉讼请求：（1）被告一向原告退还因侵权而向原告收取的专利许可费共人民币 2,925.12万元，其余四被告分别对上述费用承担连带责任。（2）判令被告一向原告赔偿其他损失人民币1.6亿元，其余四被告分别对上述费用承担连带责任。（3）判令本案诉讼费用由五被告共同承担。
2012年 10月 19日，公司接香港特别行政区高等法院原讼法庭颁发的并委托浙江省高级人民法院送达的《法院命令》。该《法院命令》通知公司于2012年10月26日出席关于强制执行仲裁裁决的聆讯，并在聆讯日前限制公司处置在香港境内价值达33,224,057.17美元加 142,315.64新加坡元（或其等值的任何其他货币）的资产，特别包括公司所持有的浙江浙大网新兰德科技股份有限公司（以下简称浙大兰德）及网新（香港）国际投资有限公司（以下简称网新香港）的股权。限制时效至2012年10月26日止，除非法院另行做出命令。同时向阿尔斯通技术有限公司披露价值5万港元以上的所有资产。
2013年 2月6日，杭州市中级人民法院作出（2011）浙杭仲确字第 7号民事裁定书，认定新加坡国际仲裁中心在作出关于我公司与阿尔斯通关于技术许可费用纠纷（2006年第087号案件）的仲裁裁决时，所组成的仲裁庭不符合双方当事人在仲裁协议中的约定。依据《承认及执行外国仲裁裁决公约》第五条第一款（丁）项、《最高人民法院关于执行我国加入的〈承认及执行外国仲裁裁决公约〉的通知》第四条、《中华人民共国国民事诉讼法》第二百八十三条的规定，裁定驳回阿尔斯通技术有限公司的申请。对于新加坡国际仲裁中心作出的仲裁裁决（包括2010年1月18日的“部分仲裁裁决”、2010年4月14日的“部分仲裁裁决附录”、2010年7月12日的“利息及费用的最终裁决”和2010年10月11日的“利息和费用的最终裁决附录”）不予承认与执行。案件受理费用由阿尔斯通技术有限公司承担。
阿尔斯通申请承认与执行外国仲裁裁决一案已审理终结。
鉴于杭州市中级人民法院已裁定对新加坡国际仲裁中心作出的2006年第087号案件的仲裁裁决不予承认与执行，公司提起的侵权诉讼中损失赔偿的依据已发生变化，根据相关情况和律师意见，公司向杭州市中级人民法院提出撤诉申请。杭州市中级人民法院向公司送达《民事裁定书》，准许公司撤回起诉。
同时，香港特别行政区高等法院已向我公司颁发《押记令》，限制公司处置所持有的网新香港95%股权，直至仲裁裁决的判决款项完全清还。
2013年 10月，阿尔斯通公司向香港特别行政区高等法院提交《清盘呈请》，阿尔斯通公司认为我公司未执行新加坡国际仲裁中心关于我公司与阿尔斯通公司纠纷案的仲裁裁决，鉴于我公司在香港持有网新（香港）国际投资有限公司95%的股权，阿尔斯通公司现呈请香港法院提出以下请求：
(1)香港法院根据香港特别行政区《公司条例》的规定对我公司进行清盘；
(2)在此方面作出香港法院认为公正的其他命令；
(3)从我公司资产中拨付阿尔斯通公司清盘呈请的成本费用及所涉及的其他费用。
2014年9月26日，香港特别行政区高等法院做出裁决，驳回阿尔斯通对本公司进行清盘呈请的请求，清盘呈请的法院及律师费用由阿尔斯通承担。
在《清盘呈请》案开庭前夕及裁决之后，阿尔斯通与本公司进行了和解磋商。2015年3月，本公司与阿尔斯通正式就赔偿事项对应的金额达成了一致，并于2015年3月31日，与阿尔斯通、网新集团代表自身及其关联方签署和解协议，主要条款如下：
(1)阿尔斯通、网新集团和本公司已就阿尔斯通裁决相关索赔的最终解决方案达成一致，网新集团按以下约定向阿尔斯通支付5,000,000美元。
1）阿尔斯通承认，网新集团全资子公司Honesty International Industrial Limited已于2011年3月31日之前代表网新集团支付2,000,000美元。
2）网新集团或其全资子公司杭州成尚科技有限公司应于和解协议生效日后三十日内向阿尔斯通支付剩余的3,000,000美元。
3）阿尔斯通应在收到款项后十五日内撤销押记令。
(2)在网新集团履行付款义务的条件下，阿尔斯通及其关联方应放弃针对网新集团及其关联方的全部阿尔斯通裁决相关索赔，并向网新集团承诺：阿尔斯通及其关联方不在世界任何地方或国家执行裁决；不再就阿尔斯通裁决相关索赔启动任何法律行动；终止在世界任何地方或国家就阿尔斯通裁决相关索赔对网新集团及其关联方提起的任何索赔或起诉。
根据企业会计准则及相关规定，本公司本期将原 2009年计入资本公积 75,780,431.75
元与根据和解协议确认的阿尔斯通仲裁案的实际赔偿损失 6,297,308.97元的差额69,483,122.78元予以冲回；相应确认本期营业外收入69,483,122.78元。将2014年12月 31日其他应收款-网新集团期末余额 67,909,619.20元和其他应付款-阿尔斯通期末余额67,909,619.20元予以冲回。
2.本公司股东浙江浙大网新集团有限公司将其所持本公司的股份用于银行借款质押，具体情况如下：
||||
|-|-|-|
|质押权人|质押股数(万股)|借款金额(万元)|
|中国银行浙江省分行|3,620.00|6,650.00|
|华夏银行杭州和平支行|1,900.00|4,000.00|
|中国农业银行股份有限公司浙江省分行营业部|2,000.00|3,500.00|
|光大银行杭州市分行|2,500.00|5,000.00|
|光大银行杭州市分行||3,500.00|
|浦发杭州分行|1,500.00|2,800.00|
|浦发杭州分行||1,000.00|
|中信杭州分行|1,000.00|3,000.00|
||12,520.00|29,450.00|

3.重大合同
(1)根据公司董事会第七届第十六次会议审议通过的《关于控股子公司与贵州银行签订应用系统建设项目合同的的议案》，公司子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司（以下简称图灵信息）本期与贵州银行签订《贵州银行应用系统建设项目软件集成合同》，合同金额为人民币 128,000,000.00元，根据该合同，图灵信息作为项目软件实施合作方负责项目的软件设计、开发、配置安装、调试，构建贵州银行IT架构，实现各应用系统的总集成。
截至2014年12月31日，已根据项目进度确认收入10,240.00万元，并已收妥该等款项。
(2) 2014年 12月 29日，根据公司第七届董事会第三十七次（临时）会议审议通过了关于签署《安徽省蚌埠市禹会区智慧城市建设总承包合同》的议案。公司与中通安徽智慧城市投资有限公司签订《安徽省蚌埠市禹会区智慧城市建设总承包合同》，合同金额暂定为
10亿元。根据该合同，公司作为建设总承包人，负责蚌埠市禹会区智慧城市建设项目中信
息化项目的设计和管理、信息化系统建设及试点实施、项目招标代理、监理及等级评定、技
术方案编制和施工图纸绘制等，具体内容包括但不限于建设区域公共信息平台和区域城市公共基础数据库；构建各应用主题数据库；搭建云管理平台；完成六个智慧行业应用建设及推广；建设覆盖园区通信的网络、“三位一体”管理集成系统。项目自 2015年 1月 23日起开工至 2017年 12月 31日竣工，实际开工日期以批。截至2014年12月31日，项目未开工。
4.浙江浙大网新实业发展有限公司破产重整事项
浙江浙大网新实业发展有限公司（以下简称网新实业）为本公司参股公司，截至 2014年12月31日本公司持有该公司5%的股权。
2005年 4月 20日，本公司与网新实业签订《房屋认购合同》，约定购买网新实业位于杭州市西湖区科技经济园区内的60,000平米房屋，并于2011年12月26日签订了正式的《物业转让合同》，确定实际购买物业为 J1-J4号楼及其地下建筑部分以及相应地面停车位使用权，物业建筑面积44,287平方米。物业转让合同总额为182,760,955.00元，预计相关税费 31,004,045.00元。截至 2014年 12月 31日，本公司已累计实际支付网新实业购房款项200,370,928.82元。
2014年，网新实业向杭州市西湖区人民法院申请破产重整。2014年 8月 20日杭州市西湖区人民法院作出民事裁定（（2014）杭西破（预）字第 1号）受理网新实业的重整申请。
根据破产重整管理人2015年4月15日的通知，拟将本公司J1-J4号楼房纳入破产财产，并通知公司进行债权补充申报，公司在申报材料中主张J1-J4物业为公司所有，如最终未能确认上诉物业归公司所有，则要求确认公司已付购房款及利息等共计296,,443,524.97元为公司对网新实业的优先债权。公司申报债权总金额 297,252,611.87元，其中本金201,035,318.34元，利息96,144,431.77元，违约金72,861.76元。上述本金中包含J1-J4号楼购房款 200,370,928.82元，其他债权 664,389.52元。J1-J4楼物业 2008年已交付公司使用。根据债权申报的情况，如上述物业最终被纳入破产财产，公司将无法获得对上述物业的确权，同时公司前期支付的购房款得不到足额补偿，根据测算，上述因购房事项形成的债权预计可收回金额为89,668,758.20元。本公司将上述房产账面净值183,303,487.50元（账面原值 213,765,000.00元，已计提折旧 30,461,512.50元）扣除暂估未付的购房款13,394,071.18元后转入其他非流动资产，与可收回金额的差异80,240,658.12元，确认为资产减值损失。
同时，因网新实业已进入破产重整程序，本公司对持有的网新实业5%的股权全额计提
长期股权投资减值准备5,232,755.37元。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|42,993,449.85|99.62|10,023,392.80|23.31|
|164,389.52|0.38|116,939.26|71.14|
|43,157,839.37|100.00|10,140,332.06|23.50|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|51,110,516.73|100.00|16,373,314.32|32.04|
|51,110,516.73|100.00|16,373,314.32|32.04|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|15,897,223.29|476,916.70|
|11,851,591.56|1,185,159.16|

|||
|-|-|
|2,977,977.53|595,595.51|
|9,001,872.09|4,500,936.05|
|3,264,785.38|3,264,785.38|
|42,993,449.85|10,023,392.80|

(2)本期计提坏账准备金额-6,232,982.26元。
(3)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|20,333,703.55|47.11|
|6,130,000.00|14.20|
|4,175,711.05|9.68|
|2,479,116.26|5.74|
|1,880,000.00|4.36|
|34,998,530.86|81.09|

 2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|382,351,366.59|97.12|76,682,950.41|20.06|
|11,331,682.92|2.88|11,251,459.21|99.29|
|393,683,049.51|100.00|87,934,409.62|22.34|

(续上表)
种类 期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|67,664,349.94|16.91|||
|332,488,602.14|83.09|53,163,807.19|15.99|
|400,152,952.08|100.00|53,163,807.19|13.29|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|242,811,907.54|7,284,357.22|
|29,990,759.60|2,999,075.96|
|19,792,488.36|3,958,497.67|
|54,630,383.07|27,315,191.54|
|35,125,828.02|35,125,828.02|
|382,351,366.59|76,682,950.41|

(2)本期计提坏账准备金额34,770,602.43元。
(3)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|728,786.93|
|12,500,000.00|
|380,160,238.24|
|294,024.34|
|393,683,049.51|

 (4)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|

|||||
|-|-|-|-|
|往来款|88,403,958.44|[注1]|22.46|
|往来款|60,510,200.00|1年以内|15.37|
|往来款|44,121,466.67|1年以内|11.21|
|往来款|43,900,000.00|[注2]|11.15|
|往来款|40,924,761.06|1年以内|10.40|
||277,860,386.17||70.59|

[注1]：账龄1年以内的为 4,356,027.60元，账龄 1-2年的为 4,161,139.73元，2-3年的为3,938,266.67元，3-5年的为53,887,071.97元，5年以上为22,061,452.47。合计88,403,958.44元。
[注2]：账龄1年以内的为20,200,000.00元，账龄1-2年的为23,700,000.00元。合计43,900,000.00元。
3.长期股权投资
(1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|782,445,613.00||
|814,424,476.83|17,142,945.95|
|1,596,870,089.83|17,142,945.95|

(续上表)
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|减值准备|
|782,445,613.00||
|876,176,906.46|17,142,945.95|
|1,658,622,519.46|17,142,945.95|

(2)对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|本期计提减值准备|
|210,289,826.09|||210,289,826.09||

|||
|-|-|
|95,000,000.00|95,000,000.00|
|90,403,060.38|90,403,060.38|
|90,000,000.00|90,000,000.00|
|44,773,951.53|44,773,951.53|
|39,613,575.00|39,613,575.00|
|6,365,200.00|6,365,200.00|
|30,000,000.00|30,000,000.00|
|16,000,000.00|16,000,000.00|
|80,000,000.00|80,000,000.00|
|30,000,000.00|30,000,000.00|
|50,000,000.00|50,000,000.00|
|782,445,613.00|782,445,613.00|

(3)对联营企业投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|2,182,297.81|||-1,566,519.24|
|113,865,609.52|||-2,292,512.70|
|20,537,249.83|||-3,399,752.00|
|1,058,906.16|||-40,756.93|
|352,223.39||||
|525,415,068.43||47,639,718.87|2,211,180.81|
|74,038,025.24|||-8,673,987.98|
|93,666,232.98|||9,377,756.42|

|||||
|-|-|-|-|
|41,393,541.83|||-28,571,573.88|
|3,667,751.27|||976,695.02|
||21,000,000.00||-1,483,997.79|
|876,176,906.46|2 1 , 0 0 0,000.00|47,639,718.87|-33,463,468.27|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||615,778.57|
|||||111,573,096.82|
|||||17,137,497.83|
|||||1,018,149.23|
|||||352,223.39|
|34,199.19||||478,512,986.72|
|||||65,188,338.42|
|||||103,043,989.40|
|||||12,821,967.95|
|||||4,644,446.29|
|||||19,516,002.21|
|34,199.19||||814,424,476.83|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
项目 本期数 上年同期数
||||
|-|-|-|
|收入|成本|收入|
|34,303,660.99|22,859,688.40|62,041,683.24|
|25,684,632.38|6,795,717.60|21,587,056.34|
|59,988,293.37|29,655,406.00|8 3 , 6 2 8 ,739.58|

 2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|51,770,000.00|
|-33,463,468.27|
|92,749,324.59|
|26,660.00|
|689,820.15|
|262,118.81|
|112,034,455.28|

[注]：系处置联营企业浙江众合科技股份有限公司部分股权产生的处置收益
92,749,324.59元。
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|11,970,000.00|11,970,000.00|
|11,400,000.00|11,400,000.00|
||4,000,000.00|
|28,400,000.00|10,000,000.00|
||4,050,000.00|
|51,770,000.00|41,420,000.00|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|-1,566,519.24|7,104.24|
|-2,292,512.70|22,588,192.41|
|-3,399,752.00|-995,974.28|
|-40,756.93|-100,093.63|
|-8,673,987.98|2,147,004.03|
|2,211,180.81|-36,657,120.16|
|9,377,756.42|4,596,606.50|
|-28,571,573.88|-256,458.17|
|976,695.02|598,141.06|
|-1,483,997.79||
|-33,463,468.27|-8,072,598.00|

十六、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|93,513,470.03|
|29,311,650.24|
|194,044.44|

||
|-|
|9,964,015.66|
|69,832,947.50|
|202,816,127.87|
|7,979,026.16|
|5,450,899.70|
|189,386,202.01|

2.公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
||
|-|
|涉及金额|
|3,605,150.49|
|2,178,128.15|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|-9.21|-0.19|
|-20.31|-0.42|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
|||
|-|-|
||序号|
||A|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|阿尔斯通案仲裁案减少净资产|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|本期处置联营企业部分股权导致净资产的减少|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|子公司处置其联营企业股权转出资本公积-其他资本公积|I5|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J5|
|子公司少数股东增资而增加的净资产|I6|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J6|
|子公司收购少数股东股权产生的资本溢价|I7|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J7|
|子公司网新恩普收购少数股东股权产生的资本溢价|I8|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J8|

|||
|-|-|
|持有联营企业除净损益外的净资产变动公司按持股比例计算增加的净资产|I9|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J9|
|处置可供出售金额资产减少的净资产|I10|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J10|
|外币报表折算差额变动增加净资产|I11|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J11|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|
||N=C/L|

[注]:本期于8月、9月、11月处置联营企业股权，分别减少净资产金额为243,511.74元、1,647,117.40元、2,730,816.06元。
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|

||
|-|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三)会计政策变更相关补充资料
公司根据财政部2014年发布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的2013年1月1日、2013年12月31日合并资产负债表如下：
|||
|-|-|
|2013.1.1|2013.12.31|
|692,744,843.34|772,102,125.92|
|20,735,808.29|10,653,940.57|
|111,216,929.88|120,506,190.66|
|1,017,007,793.64|1,098,870,451.94|
|213,230,880.07|197,499,437.81|
|1,189.67|46,855.02|
||5,147,100.00|
|271,139,796.23|242,103,253.22|
|1,800,018.00|36,401,362.00|
|737,733,096.60|721,371,474.98|
|69,161,349.51|34,240,040.15|
|3,134,771,705.23|3,238,942,232.27|

|||
|-|-|
|122,018,837.92|101,626,645.02|
|904,106,550.92|904,415,408.04|
|152,747,409.56|195,996,811.78|
|341,231,912.34|281,520,209.48|
|88,407,851.78|137,550,150.00|
|41,812,570.50|50,047,028.52|
|29,267,212.84|29,267,212.84|
|16,386,525.52|13,275,271.21|
|10,090,055.07|13,694,321.72|
|31,180,100.00|19,500,000.00|
|1,737,249,026.45|1,746,893,058.61|
|4,872,020,731.68|4,985,835,290.88|
|1,061,752,394.94|1,430,171,246.42|
|90,573,714.68|110,700,000.00|
|797,773,785.46|808,734,263.03|
|107,739,979.44|113,465,893.17|
|70,103,607.96|79,547,077.68|
|39,207,052.85|38,485,213.39|
|26,138,468.14|3,026,041.35|
|7,341,476.66|7,191,476.66|
|166,347,877.32|130,955,021.55|

|||
|-|-|
|55,691,701.80|60,251,984.92|
|400,000,000.00|60,068,561.64|
|2,822,670,059.25|2,842,596,779.81|
|98,702,053.88|182,812,461.43|
|18,553,771.29|24,122,672.08|
|475,527.95|1,346,272.85|
|38,823,880.00||
|156,555,233.12|208,281,406.36|
|2,979,225,292.37|3,050,878,186.17|
|842,008,495.00|831,769,995.00|
|367,396,566.31|324,008,932.66|
|70,937,090.00|38,823,880.00|
|-20,731,881.28|-21,993,488.45|
|90,186,872.55|92,611,844.29|

|||
|-|-|
|552,190,309.54|603,251,931.64|
|1,760,113,272.12|1,790,825,335.14|
|132,682,167.19|144,131,769.57|
|1,892,795,439.31|1,934,957,104.71|
|4,872,020,731.68|4,985,835,290.88|

浙大网新科技股份有限公司二〇一五年四月二十一日