东方日升新能源股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2018]002674号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
东方日升新能源股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2017年度）
目 录 页次一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 东方日升新能源股份有限公司 2017年度募集 1-4
资金存放与使用情况的专项报告
大华核字[2018]002674号东方日升新能源股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的东方日升新能源股份有限公司（以下简称东方日升）《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
东方日升董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东方日升募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对东方日升募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，东方日升募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了东方日升 2017年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供东方日升年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为东方日升年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京
中国注册会计师：
二〇一八年四月二十四日
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2017年度
募集资金存放与使用情况专项报告
东方日升新能源股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准东方日升新能源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2961号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司和主承销商确定向4名特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票227,596,017股，每股面值1元，每股发行价格为人民币14.06元，募集资金总额3,199,999,999.02元。截至2017年3月28日，公司实际已向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）227,596,017股，募集资金总额 3,199,999,999.02元,扣除承销费、保荐费、验资费、律师费等发行费用人民币 45,959,999.81元后，实际募集资金净额为人民币 3,154,039,999.21元，上述募集资金已于2017年3月28日汇入公司募集资金专户，上述资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“大华验字[2017]000142号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。
截止2017年12月31日，公司对募集资金项目累计投入 79,291.61万元。其中，本年度使用募集资金62,278.44万元，以前年度使用17,013.17万元。另外，2017年 5月 12日，经公司第二届董事会第五十次会议、第二届监事会第三十六次会议审议通过《东方日升关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用部分闲置募集资金 50,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12个月；其余募集资金存放于公司募集资金专户，仍将按照公司承诺用途使用。截止2017年12月31日，募集资金余额为 188,651.35万元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《东方日升新能源股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司第一届第九次董事会审议通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与安信证券有限责任公司签订的《募集资金三方监管协议》，
专项报告第1页
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募集资金存放与使用情况专项报告
约定上述账户仅用于本次募投发电项目资金的存储和使用，不得用作其他用途。
截至2017年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
与募投项目的对应银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
关系
中国农业银行股份有限公司 内蒙古、池州2项 39760001040010215 3,156,539,999.21 1,196,009,400.03 活期
宁海梅林支行 目
中国银行跃龙支行 363672216034 606,631,630.26 活期 墨西哥项目
蛇蟠涂、浙江浙商银行宁海支行 3320020910120100017357 2,231,750.30 活期
8.7MW
中国邮政储蓄银行宁海支行 933027010000876666 19,117.41 活期 蛇蟠涂
中国建设银行宁海支行 33150199543600000262 81,621,607.70 活期 墨西哥、蛇蟠涂合计 3,156,539,999.21 1,886,513,505.70
注：截至2017年3月28日，公司实际已向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）227,596,017股，募集资金总额3,199,999,999.02元,安信证券股份有限公司已于2017年3月28日将扣除相关承销保荐费人民币43,459,999.81元后的余款人民币3,156,539,999.21元汇入东方日升募集资金专户，扣除与发行有关的验资费、律师费等其他发行费用人民币250万元，实际可使用募集资金人民币3,154,039,999.21元。
三、2017年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
东方日升新能源股份有限公司（盖章）
二〇一八年四月二十四日
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附表
募集资金使用情况表
编制单位：东方日升新能源股份有限公司 金额单位：人民币万元募集资金总额 315,404.00 本年度投入募集资金总额 79,291.61报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 ---已累计投入募集资金总额 79,291.61累计变更用途的募集资金总额比例 ---
是否已变更 募集资金 截至期末累截至期末投项目达到预 是否达项目可行性调整后投资 本年度投 本年度实现的
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 承诺投资 计投入金额资进度(3)＝定可使用状 到预计是否发生重总额(1) 入金额 效益
分变更） 总额 (2) (2)/(1) 态日期 效益 大变化承诺投资项目
内蒙古150MW集中式光伏发电项
否 109,000.00 109,000.00 0.00% 不适用 不适用 不适用 否目
墨西哥杜兰戈州100MW集中式光
否 89,000.00 84,404.00 0.00% 不适用 不适用 不适用 否伏发电项目
宁波市宁海县蛇蟠涂99MW渔光互
否 64,000.00 64,000.00 60,408.80 60,408.8094.39% 2017.5.30 3,372.54不适用 否补光伏发电项目
池州市80MW集中式光伏发电项目 否 54,000.00 54,000.00 15,103.87 15,103.8727.97% 不适用 不适用 不适用 否浙江省宁海县8.7MW分布式光伏
否 4,000.00 4,000.00 3,778.93 3,778.9394.47% 2017.5.12 377.47不适用 否发电项目
承诺投资项目小计 320,000.00 315,404.00 79,291.61 79,291.61 3,750.01
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -补充流动资金（如有） - - - - -超募资金投向小计
合计
专项报告第3页
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募集资金存放与使用情况专项报告
未达到计划进度或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体募投项目）
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
2017年4月12日，经公司第二届董事会第四十七次会议、第二届监事会第三十三次会议审议通过《东方日升关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目先期投入及置
募投项目的自筹资金的议案》，截至2017年3月31日，公司自筹资金预先投入宁波市宁海县蛇蟠涂99MW渔光互补光伏发电项目、浙江省宁换情况
海县8.7MW分布式光伏发电项目款合计人民币32,173.18万元，公司使用募集资金对预先投入的部分募投项目自筹资金进行置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资2017年5月12日，经公司第二届董事会第五十次会议、第二届监事会第三十六次会议审议通过《东方日升关于使用部分闲置募集资金暂时金情况 补充流动资金的议案》，公司使用部分闲置募集资金50,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
2017年5月12日，经公司第二届董事会第五十次会议、第二届监事会第三十六次会议审议通过《东方日升关于使用部分闲置募集资金暂时尚未使用的募集资金用途及去向
补充流动资金的议案》，公司使用部分闲置募集资金50,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
专项报告第4页