惠州硕贝德无线科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）关于惠州硕贝德无线科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
瑞华核字[2014]48090012号
目 录
·················································一····、······鉴···证····报····告···· 1-2
二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报·告····
3-8
三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
惠州硕贝德无线科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
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关于惠州硕贝德无线科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
瑞华核字[2014] 48090012号惠州硕贝德无线科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称“硕贝德公司”）截至 2013年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是硕贝德公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，硕贝德公司截至 2013年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的
惠州硕贝德无线科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供硕贝德公司 2013年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
二○一四年三月二十八日
桑涛
中国注册会计师
闫靖
惠州硕贝德无线科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）惠州硕贝德无线科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“硕贝德公司”）董事会编制了截至 2013年 12月 31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可［2012］502号文”《关于核准惠州硕贝德无线科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，由主承销商红塔证券股份有限公司承销，向社会公开发行人民币普通股 2,334.5万股(每股面值 1元)，发行价为每股人民币 14.30元，募集资金总额 33,383.35万元，扣除保荐费 400.00万元及承销费 1,669.17万元后实际募集资金为人民币 31,314.18万元，于2012年 5月31日存入本公司募集资金专用账户中。以上已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2012年 5月 31日出具的深鹏所验字[2012]0123号验资报告验证。此外,本公司还累计发生其他发行费用共计 530.42万元。深圳市鹏城会计师事务所有限公司对本公司 2012年 6月首次公开发行股票前发生的承销佣金、保荐费用及本公司累计发生的所有发行费用最终确认为人民币 2,599.59万元，最终确认的募集资金净额为人民币 30,783.76万元。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：万元
以前年度已投入 本年使用金额
累计利息收入
年末余额置换先期投直接投入募置换先期投入项直接投入募集资 永久补充流动 净额
入项目金额集资金项目 目金额 金项目 资金
3,100.47 6,006.50 - 9,372.98 1,600.00 885.78 11,589.59
惠州硕贝德无线科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为加强和规范募集资金管理，提高资金使用效率，最大限度的保障公司股东的权益，本公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和规范性文件的规定，制定了《惠州硕贝德无线科技股份有限公司募集资金管理办法》，并于 2011年 4月 12日召开的 2010年度股东大会审议通过。本公司根据募集资金管理办法的要求并结合经营需要，对募集资金实行专户存储与专项使用管理。
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，开设了四个专项账户，分别是在中国工商银行股份有限公司惠州江北支行开立的2008032729000191456账户、在招商银行股份有限公司惠州分行营业部开立的755903484810228账户、在上海浦东发展银行股份有限公司广州东风支行开立的82100154700001444账户、在北京银行股份有限公司深圳香蜜支行开立的00392556000120109002372账户。对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司于2012年6月26日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议》不存在重大差异。截至2013年12月31日止，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2013年 12月 31日，本公司董事会为本次募集资金批准开设的四个募集资金专项账户及其存储余额情况如下（单位：万元）：
专户银行名称 银行账号 初始存放金额利息收入净额已使用金额 存储余额中国工商银行股份有限
2008032729000191456 11,727.00 122.92 11,849.92 -公司惠州江北支行
招商银行股份有限公司
755903484810228 5,779.00 212.04 3604.87 2386.17惠州分行营业部
上海浦东发展银行股份
82100154700001444 5,131.00 181.31 3025.16 2287.15有限公司广州东风支行
北京银行股份有限公司
00392556000120109002372 8,146.76 369.51 1600.00 6916.27深圳香蜜支行
合计 30,783.76 885.78 20,079.95 11,589.59
惠州硕贝德无线科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）三、本年度募集资金的实际使用情况
表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||30,783.76|||本年度投入募集资金总额|||10,972.98||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||2,330.00||||||||
|累计变更用途的募集资金总额|||2,330.00|||已累计投入募集资金总额|||20,079.95||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||7.57%||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本报告期投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本报告期实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|多制式高性能手机天线项目|否|11,727.00|11,727.00|4,029.18|11,849.92|101.05%|2013年11月30日|1,408.57|是|否|
|精密宽频笔记本电脑天线项目|否|5,779.00|5,779.00|3,552.50|3,604.87|62.38%|2014年11月30日|-|-|否|
|无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目|是|5,131.00|5,131.00|1,791.30|3,025.16|58.96%|2014年6月20日|-|-|否|
|承诺投资项目小计|--|22,637.00|22,637.00|9,372.98|18,479.95|--|--|1,408.57|-|-|
|超募资金投向|||||||||||
|补充流动资金（如有）|--|1,600.00|1,600.00|1600.00|1,600.00|100%|--|--|--|--|
|超募资金投向小计|--|1,600.00|1,600.00|1600.00|1,600.00|--|--||--|--|
|合计|--|24,237.00|24,237.00|10,972.98|20,079.95|--|--|1,408.57|--|--|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|鉴于下一阶段笔记本电脑会有较大幅度产业结构调整预期，带动笔记本电脑天线结构随之发生较大变化，精密宽频笔记本电脑天线项目原计划的设备购置可能无法达到笔记本电脑天线新结构形式的要求。为使募投项目的实施更符合公司长期发展战略的要求，有效提升募集资金的使用效果与募投项目的实施质量，结合公司实际情况，暂时放缓相关设备的采购，从而导致项目的实施进度有所延缓。第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于部分募投项目调整实施进度的议案》，将该项目达到预定可使用状态日期由“2013年11月30日”变更为“2014年11月30日”。公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司2013年第二次临时股东大会审议通过。关于变更部分募集资金用途具体内容如下：将无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目建设内容和地点由仅建设惠州研发中心，调整为建设中国大陆研发中心和韩国研发中心。故该项目达到预定可使用状态日期由“2013年11月30日”变更为“2014年6月20日”。||||||||||

惠州硕贝德无线科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元币种：人民币
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|-|-|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|无|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于以部分超募资金1600万元永久补充流动资金的议案》，并经公司2013年第一次临时股东大会审议通过。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司2013年第二次临时股东大会审议通过。关于变更部分募集资金用途具体内容如下：将无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目建设内容和地点由仅建设惠州研发中心，调整为建设中国大陆研发中心和韩国研发中心。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过。关于变更部分募集资金用途具体内容如下：无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目缩减中国大陆研发中心建设规模，将项目资金中的2330万元用于增设韩国子公司作为海外研发中心。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|经公司第一届董事会第十四次会议审议通过使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，自筹资金投入项目及金额的具体内容如下：公司以自筹资金预先投入多制式高性能手机天线项目的实际投资额为人民币2,265.78万元、投入精密宽频笔记本电脑天线项目的实际投资额为人民币52.37万元、投入无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目的实际投资额为人民币782.32万元，合计实际投资额为人民币3,100.47万元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|多制式高性能手机天线项目募集资金结余金额8.84元，为银行存款利息收入。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用募集资金投资于精密宽频笔记本电脑天线项目、无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目二个募集资金项目。尚未使用的超募资金用于补充其他与主营业务相关的营运资金。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

说明：多制式高性能手机天线项目投资进度为101.05%，是因为将多制式高性能手机天线项目募集资金银行存款利息净额 122.92万元一并投入该项目所致。
惠州硕贝德无线科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2013年度）
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
单位：万元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|变更后的项目|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|变更后的项目可行性是否发生重大变化|
|无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目|无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目|5,131.00|1,791.30|3,025.16|58.96%|2014年6月20日|-|-|否|
|合计||5,131.00|1,791.30|3,025.16|-|-|-|-|-|
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明|||公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司2013年第二次临时股东大会审议通过。关于变更部分募集资金用途具体内容如下：将无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目建设内容和地点由仅建设惠州研发中心，调整为建设中国大陆研发中心和韩国研发中心。变更原因：1、鉴于该募集资金建设项目可研报告编写较早，加之通讯行业变化速度快，考虑未来公司的发展重点，公司原先仅在惠州建设无线通信终端天线工程技术研发中心项目已不能完全适应公司的发展要求；2、公司产品为移动终端天线，特点为产品定制化，这就要求公司研发与客户研发配合紧密，而目前全球范围内，韩国为移动终端产品生产与研发的重要区域，为了实现公司全球化的战略目标，完善公司研发机构的布局，为重点发展的大客户提供更好的服务，公司将韩国作为重点发展方向，因此在韩国建立研发机构成为迫切需要；3、“无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目”基本功能是高端天线产品的研发设计、新技术及新工艺开发、新装备的研究开发应用、产品和技术决策咨询、对外合作交流和人才培训。公司通过对惠州现有办公大楼重新规划，对办公大楼一楼进行重新设计装修，以及利用公司现有在中国大陆的几个研发中心，购入大陆研发中心所需的研发设备，已能满足国内项目开发需求。|||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|||项目实施地点和建设内容部分变更，导致未达到计划进度，已履行相关审批程序将该项目达到预定可使用状态日期由“2013年11月30日”变更为“2014年6月20日”。|||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明|||无|||||||

（2013年度）
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2013年度募集资金的存放与使用情况。
惠州硕贝德无线科技股份有限公司董事会二O一四年三月二十八日
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
日 期： 日 期： 日 期：