哈尔滨高科技（集团）股份有限公司
600095
2014年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人杨登瑞、主管会计工作负责人相子强及会计机构负责人（会计主管人员）孙景双声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义 ...............................................................................................................................................4第二节公司简介.......................................................................................................................................5第三节会计数据和财务指标摘要...........................................................................................................6第四节董事会报告 ...................................................................................................................................7第五节重要事项.....................................................................................................................................12第六节股份变动及股东情况.................................................................................................................16第七节优先股相关情况 .........................................................................................................................18第八节董事、监事、高级管理人员情况 .............................................................................................18第九节财务报告（未经审计） .............................................................................................................18第十节备查文件目录 ..............................................................................................................................88
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本公司、哈高科|指|哈尔滨高科技（集团）股份有限公司|
|大豆食品公司|指|哈高科大豆食品有限责任公司|
|白天鹅药业|指|哈高科白天鹅药业集团有限公司|
|绥棱二塑|指|哈高科绥棱二塑有限公司|
|哈高科地产|指|哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司|
|青岛临港置业|指|青岛临港置业有限公司|
|油脂公司|指|哈尔滨哈高科油脂有限责任公司|
|物业公司|指|哈尔滨高科物业管理有限公司|
|营养品公司|指|黑龙江省哈高科营养食品有限公司|
|普尼公司|指|普尼太阳能（杭州）有限公司|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|证监局|指|中国证券监督管理委员会黑龙江监管局|
|元|指|人民币元|

第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|哈尔滨高科技（集团）股份有限公司|
|公司的中文名称简称|哈高科|
|公司的外文名称|HARBIN HIGH-TECH(GROUP)C0.,LTD|
|公司的外文名称缩写|HHTG|
|公司的法定代表人|杨登瑞|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|马昆|王江风|
|联系地址|哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路2号|哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路2号|
|电话|0451-84348141|0451-84346722|
|传真|0451-84348057|0451-84348057|
|电子信箱|mkn@hgk-group.com|wjf@hgk-group.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路2号|
|公司注册地址的邮政编码|150078|
|公司办公地址|哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路2号|
|公司办公地址的邮政编码|150078|
|公司网址|www.hgk-group.com|
|电子信箱|hgk@hgk-group.com|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|上海证券报、中国证券报|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|哈高科|600095|

六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|285,590,884.64|103,349,064.06|176.34|
|归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利润|-1,042,580.00|-25,381,108.79|不适用|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-1,873,181.69|-25,323,358.79|不适用|
|经营活动产生的现金流量净额|11,478,884.06|32,178,711.02|-64.33|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|691,839,480.26|703,379,640.08|-1.64|
|总资产|1,282,094,848.32|1,443,023,931.98|-11.15|

(二)主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|-0.0029|-0.0703|不适用|
|稀释每股收益（元／股）|-0.0029|-0.0703|不适用|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|-0.0052|-0.0701|不适用|
|加权平均净资产收益率（%）|-0.15|-3.83|不适用|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|-0.27|-3.82|不适用|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|-|-|
|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|41,869.99|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|1,092,157.02|
|债务重组损益|9,800.00|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-36,358.09|
|所得税影响额|-276,867.23|
|合计|830,601.69|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014年上半年，大豆食品公司生产分离蛋白1990吨，销售1343吨，生产组织蛋白163吨，销售201吨。实现营业收入3060万元，同比增加543万元，实现净利润-594.8万元，同比减亏113.2万元。
哈高科地产2014年上半年仍以位于哈尔滨市道里区的"松花江尚"房地产项目开发为主要工作。项目施工已进入收尾阶段，销售情况良好。公司 2014年上半年实现营业收入 13012.43万元，同比增加13012.43万元，实现净利润4334.39万元，同比增加4458.65万元。
白天鹅药业2014年上半年实现营业收入3499.68万元，同比增加787.68万元，实现净利润249.42万元，同比增加8.42万元。公司聚焦重点品种，产品结构调整效果显现，胸腺肽肠溶片、小牛血注射液等主要品种的销售收入同比增长明显。
青岛临港置业开发的位于青岛临港经济开发区的机械电子工业园区，2014年上半年继续通过多种方式促进园区内厂房、公寓、土地的出售出租。园区已建成 17栋工业厂房，3栋公寓楼。目前仍有 3栋厂房未售出，公寓出租率较低。
公司参股699万美元股权的普尼公司2014年上半年实现营业收入680.6万元，实现净利润-363.38万元。60兆瓦薄膜太阳能电池生产线内部洁净厂房建设已完成，目前处于设备安装阶段。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|285,590,884.64|103,349,064.06|176.34|
|营业成本|196,285,475.68|82,814,232.88|137.02|
|销售费用|9,021,554.17|9,102,557.63|-0.89|
|管理费用|27,787,612.54|23,005,941.93|20.78|
|财务费用|6,098,065.19|13,488,980.44|-54.79|
|经营活动产生的现金流量净额|11,478,884.06|32,178,711.02|-64.33|
|投资活动产生的现金流量净额|-5,251,344.11|-51,520,206.66|-89.81|
|筹资活动产生的现金流量净额|-55,141,336.74|-174,258,880.47|-68.36|
|研发支出|125,206.83|295,464.29|-57.62|
|货币资金|88,189,420.58|137,103,217.37|-35.68|
|交易性金融资产|1,521,727.00|||
|其他流动资产|9,768,434.03|4,711,396.28|107.34|
|在建工程|138,517.89|1,512,410.19|-90.84|
|一年内到期的非流动负债|10,500,000.00|155,000,000.00|-93.23|
|预收款项|135,959,332.80|209,941,574.84|-35.24|
|应交税费|3,206,372.93|13,354,690.29|-75.99|
|长期借款|111,915,000.00|21,915,000.00|410.68|
|营业税金及附加|21,949,857.93|998,238.21|2,098.86|
|资产减值损失|23,993,669.61|2,495,789.86|861.37|
|收到的其他与经营活动有关的现金|67,917,740.18|25,799,722.69|163.25|
|支付的其他与经营活动有关的现金|108,985,987.70|13,493,512.22|707.69|

营业收入变动原因说明：本期房地产营业收入增加
营业成本变动原因说明：本期房地产营业成本增加
销售费用变动原因说明：与上年基本持平
管理费用变动原因说明：主要是支付员工薪酬增加
财务费用变动原因说明：贷款金额减少，相应的利息减少
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期房地产预售金额较去年预售金额减少
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：去年对普尼公司增加了投资
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期贷款额比去年减少
研发支出变动原因说明：本期研发支出比去年减少
货币资金变动原因说明：主要是归还到期的银行借款
交易性金融资产变动原因说明：营养品公司对上游原材料套期保值
其他流动资产变动原因说明：主要是哈高科地产预收房款交纳的税金
在建工程变动原因说明：白天鹅药业因GMP认证的需要，对现有车间进行改造完成转固定资产
一年内到期的非流动负债变动原因说明：归还到期贷款
预收款项变动原因说明：主要是哈高科地产将符合收入确认条件的预收房款结转收入
应交税费变动原因说明：主要是缴纳了去年已计提的相关税费
长期借款变动原因说明：长期借款增加
营业税金及附加变动原因说明：主要是哈高科地产的收入增加，计提相关税费增加
资产减值损失变动原因说明：主要是按会计政策计提的坏账准备增加
收到的其他与经营活动有关的现金变动原因说明：主要是今年与其他公司之间的往来款增加
支付的其他与经营活动有关的现金变动原因说明：主要是今年与其他公司之间的往来款增加
2、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
主要是 2014年上半年哈高科地产实现销售收入 13012.43万元，比去年同期增加了 13012.43万元，实现净利润4334.39万元，比去年同期增加了4458.65万元。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|药业|34,970,768.30|21,375,417.29|38.88|29.14|27.80|增加0.64个百分点|
|大 豆 深 加工|50,237,418.68|46,389,319.51|7.66|5.51|2.52|增加2.69个百分点|
|房地产|148,077,949.00|73,491,750.80|50.37||||
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|药品|34,970,768.30|21,375,417.29|38.88|29.14|27.80|增加0.64个百分点|
|分离蛋白|26,894,847.68|24,121,599.07|10.31|21.04|20.54|增加0.37|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||个百分点|
|组织蛋白|1,965,637.70|1,781,393.50|9.37|-16.09|-12.80|减少3.42个百分点|
|防水卷材|18,779,758.92|14,724,751.25|21.59|-0.67|8.66|减少6.73个百分点|
|房地产|148,077,949.00|73,491,750.80|50.37||||

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|省内业务收入|199,501,565.66|258.55|
|省外业务收入|61,374,312.91|43.91|
|出口收入|966,866.02|-77.67|

(三)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
(1)持有其他上市公司股权情况
单位：元
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|证券代码|证券简称|最初投资成本|期初持股比例（％）|期末持股比例（％）|期末账面价值|报告期损益|报告期所有者权益变动|会计核算科目|股份来源|
|600705|中航资本|1,300,000|0.03|0.03|6,749,400|0|-382,200|可供出售金融资产|公司成立时发起人以其作为出资注入上市公司|
||||0.03|||||||
|合计||1,300,000|/|/|6,749,400|0|-382,200|/|/|

 (2)持有金融企业股权情况
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|所持对象名称|最初投资金额（元）|期初持股比例（%）|期末持股比例（%）|期末账面价值（元）|报告期损益（元）|报告期所有者权益变动（元）|会计核算科目|股份来源|
|温 州银 行股 份有 限公司|54,800,000|2.34|2.34|54,800,000|0|0|长 期 股权投资|购买|
|合计|54,800,000|/|/|54,800,000|0|0|/|/|

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
(1)哈高科大豆食品有限责任公司
住所：哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路2号
法定代表人：王钟声
注册资本：28300万元
经营范围：组织蛋白、分离蛋白、食用纤维、蛋白质粉、浓缩蛋白等产品的生产销售
本公司持股比例：100%
财务状况：截止2014年6月30日，该公司资产总额为26299.38万元、股东权益合计24886.34万元。2014年上半年实现净利润-594.8万元。
(2)哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司
住所：哈尔滨南岗集中开发区34号楼
法定代表人：杨登瑞
注册资本：12000万元
经营范围：房地产开发
本公司持股比例：100%
财务状况：截止2014年6月30日，该公司资产总额为41634.62万元、股东权益合计26706.83万元。2014年上半年实现净利润4334.39万元。
(3)哈高科白天鹅药业集团有限公司
住所：哈尔滨开发区迎宾路4号街区
法定代表人：戚善维
注册资本：8865万元
经营范围：原料药、片剂、硬胶囊剂、小容量注射剂、冻干粉针剂、中药提取、口服液；从事生物药品方面的技术开发、技术咨询、技术转让及技术服务。
本公司持股比例：100%
财务状况：截止2014年6月30日，该公司资产总额为15869万元、股东权益合计11503.26万元。
2014年上半年实现净利润249.42万元。
(4)青岛临港置业有限公司
住所：青岛胶南市临港经济区大庄营房
法定代表人：沙建理
注册资本：5675万元
经营范围：园区开发、基础设施建设、园区配套服务、工程代理服务、工程、技术、经济信息咨询服务。
本公司持股比例：52.86%
财务状况：截止2014年6月30日，该公司资产总额为20437.76万元、股东权益合计2848.15万元。
2014年上半年实现净利润-726.21万元。
(5)哈高科绥棱二塑有限公司
住所：黑龙江省绥化市绥棱县立新街三委（繁盛大街120号）
法定代表人：孙景双
注册资本：2883万元
经营范围：各种类型的防水卷材、塑料片材、聚乙烯薄膜的制造与销售。
本公司持股比例：50.47%
财务状况：截止2014年6月30日，该公司资产总额为5638.3万元、股东权益合计3340.4万元。2014年上半年实现净利润-105.27万元。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司2013年度利润分配预案已实施完毕。
三、其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
√不适用
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|哈尔滨高科技（集团）股份有限公司|公司本部|温州鼎尖贸易有限公司|5,000|2013年 4月19日|2013年 4月19日|2015年 4月19日|连带责任担保|否|否||是|否||
|哈尔滨高科技|公司本部|普尼太阳能|3,400|2013年11月|2013年12月 4|2016年12月|连带责|否|否||是|是|参 股子 公司|

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（集团）股份有限公司||（杭州）有限公司、常州优博新能源有限公司||22日|日|10日|任担保||||||
|哈尔滨高科技（集团）股份有限公司|公司本部|普尼太阳能（杭州）有限公司|1,100|2014年 6月 9日|2014年 6月 9日|2016年 6月30日|连带责任担保|否|否|是|是|参 股子 公司|
|哈尔滨高科技（集团）股份有限公司|公司本部|普尼太阳能（杭州）有限公司|3,800|2014年 5月29日|2014年 5月29日|2015年 6月30日|连带责任担保|否|否|是|是|参 股子 公司|
|哈尔滨高科技（集团）股份有限公司|公司本部|新洲集团有限公司|5,900|2006年 9月20日|2006年 9月20日|2019年 9月20日|连带责任担保|否|否|是|否||
|哈尔滨高科技（集团）股份有限公司|公司本部|普尼太阳能（杭州）有限公司|3,000|2014年 5月30日|||连带责任担保|否|否|是|是|参 股子 公司|
|哈尔滨高科技（集|公司本部|浙江新湖集团股份|10,000|2014年 4月 2日|2014年 4月 2日|2015年12月|连带责任|否|否|是|是|控 股股东|

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|团）股份有限公司|有限公司|31日|担保||
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||17,900|
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||32,200|
|公司对子公司的担保情况|||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||0|
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||3,000|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）|||||
|担保总额（A+B）||||35,200|
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||50.88|
|其中：|||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||10,000|
|直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）||||10,000|
|担保总额超过净资产50％部分的金额（E）||||608|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||10,000|

(三)其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|其他承诺|解 决 同业竞争|浙江新湖集团股份有限公司|哈高科将不再新增住宅地产项目，在现有的住宅地产项目完成开发及销 售后，哈|承诺时间 为2010 年5月|否|是|||

||
|-|
|高科将不再在中国境内从事住宅地产的开发 销售。|

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、公司治理情况
公司治理实际状况符合证监会、上海证券交易所的要求。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、股东情况
(一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||||||55,542||||
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数||||||0||||
|前十名股东持股情况||||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)||持股总数|报告期内增减|||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|浙江新湖集团股份有限公司|境 内 非国 有 法人|17.58||63,507,589||||0|质押 58,000,000|
|刘亚军|未知|0.62||2,225,800||||0|无|
|夏重阳|未知|0.45||1,620,000||||0|无|
|中融国际信托有限公司－融新252号|未知|0.40||1,461,799||||0|无|
|焦志军|未知|0.36||1,305,954||||0|无|
|赵桂丹|未知|0.31||1,123,400||||0|无|
|深圳市翱帆投资股份有限公司|未知|0.28||1,025,500||||0|无|
|深圳市凯利实业有限公司|未知|0.28||1,006,100||||0|无|
|朱春香|未知|0.24||856,890||||0|无|
|张静|未知|0.21||750,000||||0|无|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称|||持有无限售条件股份的数量||||股份种类及数量|||
|浙江新湖集团股份有限公司|||63,507,589||||人民币普通股 63,507,589|||
|刘亚军|||2,225,800||||人民币普通股 2,225,800|||

||||
|-|-|-|
|夏重阳|1,620,000|人民币普通股 1,620,000|
|中融国际信托有限公司－融新 252号|1,461,799|人民币普通股 1,461,799|
|焦志军|1,305,954|人民币普通股 1,305,954|
|赵桂丹|1,123,400|人民币普通股 1,123,400|
|深圳市翱帆投资股份有限公司|1,025,500|人民币普通股 1,025,500|
|深圳市凯利实业有限公司|1,006,100|人民币普通股 1,006,100|
|朱春香|856,890|人民币普通股 856,890|
|张静|750,000|人民币普通股 750,000|

三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动
第九节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
哈尔滨高科技
(集团)股份有限公司2014年半年度报告
合并资产负债表
⒛⒕年6月30日
)股份有限公司 币种:人民 88,189,42058 137.103.21737交易性金融资产
5,105,28449 4,761,77708 43,764,17791 21,638,46095 21,550,13192 171,892,04573 171,714,901,66 615,087,81448内到期的非流动资产
4,711,39628 852,794,19989
6,749,40000 7,131
139.322,79388 24,746,33456 25,155,246,32 138,51789
41019固定资产清理
31,479,21932
116,40992
3,623,14687 3,623,14687 444,330,51528 l,443,023,93I98主管会计工作 会计机构负责人
:
哈尔滨高科技
(集团)股份有限公司2014年半年度报告
蚋 合并资产负债表
(续
)
2014年6月30日
)股份
公司
单位:元币种:人民币 1474947
2101763987
法定代表人 主管会计工作负 机构负责人
:
哈尔滨高科技
(集团)股份有限公司2014年半年度报告
母公司资产负债表
2014年6月30日
份有限公司
单位:元币种:人民币 16,532,83165
一年内到期的
339,324,47428可供出售金融资产
6,749,40000
689,488,3384I 12,016,42783 12,110,893,79固定资产清理
94,43812 731,939,34878 733,980,51664 1,044,522,01121
主管
工作负
哈尔滨高科技
(集团)股份有限公司2014年半年度报告
、
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、、、
母公司资产负债表
(续
)
2014年6月30日
编制单位 有限公司
:
单位:元币种:人民币巩
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期末余额 年初余额
流动负债:ˇ'氵
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100,000,00000 95,000,00000交易性金融嘣 俨
应付票据
应付账款 1,507,55008 I,507,55008预收款项
应付职工薪酬 199,55752 191,098,64应交税费
58,27847 403,71330应付利息
应付股利
564,03440 564,03440其他应付款
207,533,10931 203,578,80136一年内到期的非流动
5,000,00000 108,000,000,00其他流动负债
流动负债合计 314,862,52978 409,245,19778非流动负债
:
长期借款
93,900,00000 900,00000应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
301,07406 301,07406非流动负债合计 94,201,07406 1,201,07406负债合计 409,063,60384 410,446,27184所有者杈益
(或股东杈
益):
实收资本
(或股本) 361,263,56500 361,263,56500资本公积 262,631,64674 263,013,846,74减:库存股
专项储备
盈余公积 27,064,52914 27,064,52914一般风险准备
未分配利润
-15,501,33351 11,516,77820所有者杈益(或股东权益
)
635,458,40737 662,858,71908合计
负债和所有者权益
1,044,522,01121 1,073,304,99092(或股东权益)总计
法定代表人 跚杨 主管会计工作负 会计机构负责
:
印登
印
哈尔滨高科技
(集团)股份有限公司2014年半年度报告
合并利润表
⒛⒕年1咱
月
单位:元币种:人民币目二罗⒈溯酲Υ 附注 本期金额 上期金额
1∶衤 (
-、营嬷跏 %驭 “
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丿=主 285,590,88464 103,349,06406~~~7k△
285,590,88464 103,349,06406其吼删!毗本 /泸
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醮 费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 285,136,23512 131,905,74095其中:营业成本 196,285,47568 82,814,23288利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 21,949,85793 998,238,21销售费用 9,021,55417 9,102,55763管理费用 27,787,61254 23,005,94193财务费用 6,098,06519 13,488,98044资产减值损失
23,993,66961 2,495,78986“—”
加:公允价值变动收益(损矢以 号填列
)
投资收益(损失以
“—”
号填列)
-982,893,14 203,88291其中:对联营企业和合营企业的投资收益
“
汇兑收益(损失以 -”号填列
)
三、营业利涧(亏损以
“—”
号填列
)
-528,24362 -28,352,793,98加:营业外收入 1,176,47044 138,45862减:营业外支出 69,00152 215,45862其中:非流动资产处置损失 215,378,60四、利涧总额(亏损总额以
“—”
号填列
)
579,22530 -28,429,793,98减:所得税费用 5,580,487.45 153,17784五、净利润
(净亏损以“
-”号填列
)
-5,001,26215 -28,582,97182 -1,042,58000 -25,381,10879归属于母公司所有者的净利涧
》数股东损益
-3,958,68215 -3,201,86303六、每股收益
(-)基:
-00029 -00703本每股收益
(二)稀释每股收益 0nυ^υ0 09 ˉ00703七、其他综合收益
-382,20000 318,05550八、综合收益总额
-5,383,46215 -28,264,91632归属于母公司所有者的综合收益总额
-1,424,78000 ¨25,063,05329归属于少数股东的综合收益总额
-3,958,68215 -3,201,86303法定代表人:驷豚鍪腧邈嗓 主管会计工作负责人 会计机构负责
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哈尔滨高科技
(集团)股份有限公司2014年半年度报告
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母公司利洇汞
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附注 本期金45额
8,143.00
上期金4额
58,14300减:营业^
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营业税莶淼拊加'~/ / 25,65600 25,65600 j0i艹ˇ
销售费辟岷兰
管理费用 3,667,528∶34 4,011,64330财务费用
499,43996 7,850,81125资产减值损失 11,631,879,00 26,0I660加:公允价值变动收益(损失以
“
-”号填列
)
“
投资收益
(损失以 -”号
ˉ1,127,20096 200,498,60填列
)
其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润
(亏损以“—”
号填列
)
-16,902,47302 -11,664,39731加:营业外收入
减:营业外支出 25887 215,25360其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以
“—”
号
-16,902,731 89 11,879,65091填列)
减:所得税费用
四、净利润
(净亏损以“一”
号填列)
-16,902,73189 -11,879,65091五、每股收益
:
(-)基
本每股收益
-00468 ˉ00329(二)稀释每股收益
-00468 ˉ00329六、其他综合收益
-382,20000 318,05550七、综合收益总额
-17,284,93189 -11,561,5954I黟
法定代表人 主管会计工作负责 会计 责
:
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哈尔滨高科技
(集团)股份有限公司2014年半年度报告
股
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合并现金流量表
髫缪
⒛14年卜咱月
种:人民币主管会计工
啥尔滨高科技
(集团)股份有限公司20I4年半年度报告
翮
母公司现金流量表
⒛14年 1-6月
单位:元币种:人民 458,143.00 118,712,94329经营活动现金流入小计 300,335,12720 119.171
购买商品、接受劳务支付的现金
职工以及为职工支付
支付的各项税费
442,30791支付其他与经营活动有关的现金 187,394,31163 330,979,84935
经营活动产生的现金流量净额 -7θ,327,14956收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金狰额
处置子公司及其他营业单位收到
收到其他与投资活动有关的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
取得子公司及其他营业单位支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
-13,490,92170
四、汇率变动对现金及现金等价物的
ˉ 231.19994132、
145,584,804,98 I6,532,83165
法定代表人:杨 主管会计工作负责 会计机构负责
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二、公司基本情况
哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是 1994年 3月 25日经哈尔滨市股份制协调领导小组哈股领办字[1993]第 42号文批准，由哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司、哈尔滨火炬高新技术开发总公司和哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司三家公司共同发起，采取定向募集方式设立的股份有限公司，注册资本 8,000万元。本公司于 1997年 6月 16日经中国证监会证监发字[1997]351号文件批准发行人民币普通股A股5,000万股，发行后总股本13,000万股，于1997年7月8日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码600095。1999年公司送配股后总股本为26,156万股。
2004年12月27日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司及哈尔滨火炬高新技术开发总公司分别将其所持有的国有法人股 3,851.7257万股和 2,031.6793万股转让给新湖控股有限公司；原股东哈尔滨火炬高新技术开发总公司及哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司分别将其所持有的国有法人股719.05万股和1,241.7294万股转让给浙江新湖房地产集团有限公司。2006年 3月 13日原股东浙江新湖房地产集团有限公司将其所持有的法人股 1,960.7794万股转让给新湖控股有限公司；2006年 5月 18日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司将其所持有的国有法人股 3,205.2149万股转让给新湖控股有限公司。
2006年7月26日，根据公司股权分置改革实施方案，以公司现有流通股本15,106.6007万股为基数，以截至 2005年 12月 31日经审计的公司资本公积向登记在册的全体流通股股东定向转增股本 9,970.3565万股，流通股股东获得每 10股转增 6.6股的股份，相当于流通股股东每 10股流通股获送2.2股的对价，非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。2006年7月28日，股权分置改革方案实施完成。
2009年3月3日新湖控投股份公司将其持有的本公司限售流通股11,049.3993万股(占本公司总股本的30.59%)全部转让给浙江新湖集团股份有限公司，此部分限售流通股分别于 2009年 3月 25日和 2009年8月5日上市流通。2009年12月23日、2009年12月24日本公司控股股东浙江新湖集团股份有限公司通过上海证券交易所大宗交易系统分两次累计减持本公司股份1,500万股。2010年3月31日、2010年4月7日、2010年4月8日、2010年7月27日、2010年7月28日本公司控股股东浙江新湖集团股份有限公司通过上海证券交易所大宗交易系统等累计减持本公司股份3,198.6404万股,减持后浙江新湖集团股份有限公司持有本公司股份6,350.7589万股,占本公司总股本的17.58%。
经营范围：法律法规禁止的不得经营。应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。
基本情况：公司成立日期 1994年 3月 25日；营业执照注册号：高开230199100002517；公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）；注册资本：叁亿陆仟壹佰贰拾陆万叁仟伍佰陆拾伍元整。
三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一)财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三)会计期间：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当递延权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照"合并财务报表"有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
2、非同一控制下的合并
本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及
或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。
(六)合并财务报表的编制方法：
1、合并范围的确定原则
本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据本公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2、合并程序
（1）本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第 33号-合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司财务报表。
（2）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的年初已经发生，从报告期最早期间的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中"净利润"项下单列"被合并方在合并前实现的净利润"项目反映。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（3）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数；对于因非同一控制下企业合并增加的子公司，不应当调整合并资产负债表的期初数。在报告
期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不应当调整合并资产负债表的期初数。
（4）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；对于因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（5）对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并现金流量表时，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；对于因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并现金流量表时，应当将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（6）子公司发生超额亏损处理：
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
(七)现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务和外币报表折算：
1、外币交易折算汇率的确定及其会计处理方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账；收到投资者以外币投入的资本，采用交易日即期汇率折算。在资产负债表日，视下列情况进行处理：
（1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目，形成的汇兑差额，计入资本公积。
2、资产负债表日外币项目的折算方法及外币报表折算的会计处理
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，应在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为"外币报表折算差额"项目列示。
外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为"外币报表折算差额"项目列示。
(九)金融工具：
1、金融工具的分类、确认依据和计量方法
（1）金融工具的分类：金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。包括：金额资产、金融负债和权益工具。
本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
确认依据
此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。
计量方法：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资
确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日
或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允
价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C、应收款项
确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D、可供出售金融资产
确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
2、金融资产转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
（2）金融资产转移的计量方法
A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
3、金融负债终止确认条件
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
5、金融资产（不含应收款项）减值测试方法
（1）本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查，有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。
（2）持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值损失。具体比照应收款项减值损失计量方法处理。
可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并
转出，计入减值损失。该转出的累积损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和
已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
(十)应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|对达到应收账款期末余额 5%并超过 700 万元以上的应收账款、对达到其他应收款期末余额 5%并超过 500 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大应收款项|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏帐准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，再按账龄分析法计提应收款项坏帐准备。|

2、按组合计提坏账准备应收款项：
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|-|-|
|确定组合的依据：||
|组合名称|依据|
|组合1：|合并范围内的应收款项|
|组合2：|合并范围以外的单向金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项|
|按组合计提坏账准备的计提方法：||
|组合名称|计提方法|
|组合1：|其他方法|
|组合2：|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例说明|其他应收款计提比例说明|
|1年以内（含1年）|2%|2%|
|1－2年|5%|5%|
|2－3年|8%|8%|
|3－4年|10%|10%|
|4－5年|50%|50%|
|5年以上|100%|100%|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
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|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。|
|坏账准备的计提方法|如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较小，对该款项单独进行减值测试，按照未来预计无法收回的金额提取坏帐准备。|

(十一)存货：
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货包括库存商品、原材料、包装物、在产品、自制半成品、消耗性生物资产等。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
(2)包装物
一次摊销法
(十二)长期股权投资：
1、投资成本确定
（1）同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。
本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资的投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。
（2）非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的投资成本。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分布实现的企业合并，其
企业合并成本为每一单项交易的成本之和。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。
（3）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值（不包括自被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润）作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时：
（1）长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分（但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。
（3）确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。
（4）被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）共同控制的判断依据：
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础：
A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。
B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。
C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方涉对合营企业的日常活动进行管理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内形式管理权。
（2）重大影响的判断依据：
重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作为判断依据：
A、在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。
B、参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定。
C、与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D、向被投资单位派出管理人员。
E、向被投资单位提供关键技术。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
（1）本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。
长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。
（2）商誉减值准备
因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准备。商誉减值准备一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产：
1、投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、投资性房地产的计量模式
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
(十四)固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
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|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|20-45年|5%|2.11-4.75|
|机器设备|10-14年|5%|6.79-9.70|
|运输设备|6-10 年|5%|9.50-16.17|
|其他设备|3-10年|5%|9.50-32.33|
|专用设备|10-12年|5%|7.92-9.70|

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额
低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内按上项"2、固定资产折旧方法计提折旧"；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项"2、固定资产折旧方法"计提折旧。
5、其他说明
符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(十五)在建工程：
1、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
（1）固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
（2）已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
3、在建工程减值准备
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
(十六)借款费用:
1、借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化金额的确定方法
本公司按年度计算借款费用资本化金额。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。
(十七)无形资产：
1、无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2、无形资产的后续计量
（1）无形资产的使用寿命
估计无形资产使用寿命时，对使用寿命确定的无形资产，如果来源于合同性权利或其他法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明公司续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面情况判断，以确定无形资产能为企业带来未来经济利益的期限。
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
企业确定无形资产的使用寿命通常考虑的因素：
①该资产通常的产品寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③该资产生产的产品（或服务）的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产产生未来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产的控制期限，使用的法律或类似限制，如特许使用期间、租赁期间等；
⑦与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
（2）无形资产的摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，期末进行减值测试。
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（3）无形资产的减值
有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
3、研究开发费用
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：
研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述规定处理。
(十八)长期待摊费用：
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
(十九)预计负债：
1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个
金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
3、如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
(二十)收入：
1、销售商品
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
（1）本公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制。
（3）收入的金额能够可靠计量。
（4）相关经济利益很可能流入本公司。
（5）相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
2、提供劳务
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额。
（2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计只能部分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入,并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入公司。
（2）收入的金额能够可靠地计量。
(二十一)政府补助：
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十二)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产的确认
（1）本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易或事项不属于企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税费用计量
（1）资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
（2）资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
(二十三)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十四)前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
四、税项：
(一)主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税||13%（大豆等农产品）、17%、3%|
|营业税||5%|
|城市维护建设税||5%、7%|
|企业所得税||15%、25%|
|教育费附加||3%、2%|
|水利基金||0.10%|

(二)税收优惠及批文
子公司哈高科大豆食品有限责任公司、哈高科白天鹅药业集团有限公司于2011年10月17日被黑龙江
省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年，按15%的税率缴纳所得税。
(三)其他说明
控股子公司的子公司哈高科绥棱二塑防水工程有限公司 2009年度开始按营业收入的1.5%核定征收率缴纳企业所得税；控股子公司的子公司青岛临港物业管理有限公司按营业收入的1%核定征收率缴纳企业所得税。
五、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||中所享有份额后的余额|
|哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司|全资子公司|哈尔滨市|房地产开发|120,000,000|房地产开发 ,物业管理 ,室内装饰|120,000,000.00|100|100|是|||
|哈高科大豆食品有限责任公司|全资子公司|哈尔滨市|大豆深加工|283,000,000|生产组织蛋白 ,分离蛋白 ,食用纤维 ,蛋白质粉，浓缩蛋白，大豆蛋白质粉，大豆磷脂片等|283,000,000.00|100|100|是|||
|哈高科绥棱二|控股子公司|绥化市绥棱县|防水材料生产|28,830,000|各类防水卷材 ,塑料片|14,550,500.00|50.47|51|是|15,524,580.52||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|塑有限公司|||与销售||材 ,聚乙烯膜制造与销售||||||
|哈尔滨高科物业管理有限公司|全资子公司|哈尔滨市|物业管理|3,000,000|从事物业管理；为科技企业孵化提供服务|3,000,000.00|100|100|是||
|哈高科绥棱二塑防水工程有限公司|控股子公司的控股子公司|绥化市绥棱县|防水工程|5,000,000|从事建筑防水工程专业承包和建筑等防水防渗工程材料的购销|2,720,000.00|54.4|54.4|是|1,715,586.73|
|哈尔滨市哈高科饲料有限责任公司|控股子公司的控股子公司|哈尔滨市|饲料生产|1,100,000|浓缩饲料、配合饲料、大豆纤维蛋白饲料|513,370.00|46.67|46.67|是|-1,813,060.21|
|黑龙江省哈高科|控股子公司|哈尔滨市|营养食品销售|2,000,000|按卫生许可证销售营养品、保健|1,900,000.00|95|95|是|72,790.68|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|营养食品有限公司|||||品|||||
|哈尔滨哈高科油脂有限责任公司|全资子公司|巴彦县|粮油加工|17,000,000|粮油加工、农副产品经销，饲料经销|17,000,000.00|100|100|是|
|哈尔滨高科科技企业孵化器有限公司|控股子公司的控股子公司|哈尔滨市|科技企业孵化|500,000|从事科技企业孵化服务|500,000.00|100|100|是|
|青岛临港工程代理有限公司|控股子公司的控股子公司|青岛胶南市|工程代理服务|100,000|工程建设、招投标代理|100,000.00|100|100|是|
|青岛临港物业|控股子公司的|青岛胶南市|物业管理|500,000|物业管理|500,000.00|100|100|是|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|管理有限公司|控股子公司|||||||||
|哈尔滨哈高科经贸有限责任公司|控股子公司的控股子公司|哈尔滨市|食品添加剂等经销|1,000,000|经销食品添加剂、粮食、货物进出口业务，预包装食品散装食品|1,000,000|100|100|是|

2、非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|哈高科白天鹅药业集团有限公司|全资子公司|哈尔滨市|药品生产与销售|88,650,000|生产销售原料药片剂 ,生化水针、生物药品|88,650,000|100|100|是|||
|青岛临港置业有限公司|控股子公司|青岛胶南市|房地产开发|56,750,000|园区开发、基础设施建设、房地产开发、物业管理、园区配套服务、工程代理服务、|30,000,000|53|53|是|13,424,207.68||

||
|-|
|劳务服务、工程、技术、经济信息咨询服务|

六、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
||人民币金额|人民币金额|
|现金：|304,693.18|1,626,457.61|
|人民币|304,693.18|1,626,457.61|
|银行存款：|86,503,327.40|135,464,407.82|
|人民币|86,503,327.40|135,464,407.82|
|其他货币资金：|1,381,400.00|12,351.94|
|人民币|1,381,400.00|12,351.94|
|合计|88,189,420.58|137,103,217.37|

(二)交易性金融资产：
1、交易性金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|1.交易性债券投资|||
|2.交易性权益工具投资|||
|3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|4.衍生金融资产|||
|5.套期工具|1,521,727.00||
|6.其他|||
|合计|1,521,727.00||

(三)应收票据：
1、应收票据分类
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|5,105,284.49|4,761,777.08|
|合计|5,105,284.49|4,761,777.08|

(四)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|51,487,921.00|50.41|27,610,906.00|55.62|63,669,432.40|68.96|27,100,525.23|42.56|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|组合1|||||||||
|组合2|47,751,534.15|46.75|19,284,238.71|38.85|25,916,934.63|28.07|18,721,663.89|72.24|
|组合小计|47,751,534.15|46.75|19,284,238.71|38.85|25,916,934.63|28.07|18,721,663.89|72.24|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|2,743,500.00|2.69|2,743,500.00|5.53|2,743,500.00|2.97|2,743,500.00|100.00|
|合计|101,982,955.15|/|49,638,644.71|/|92,329,867.03|/|48,565,689.12|/|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|1|25,133,700.00|1,256,685.00|5|单项金额重大|
|2|15,000,000.00|15,000,000|100|单项金额重大|
|3|11,354,221.00|11,354,221.00|100|单项金额重大|
|合计|51,487,921.00|27,610,906.00|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内小计|27,811,622.36|58.24|556,232.44|5,783,939.61|22.32|115,678.78|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1至2年|401,083.14|0.84|20,054.16|410,143.04|1.58|20,507.15|
|2至3年|310,672.04|0.65|24,853.76|446,512.25|1.72|35,720.98|
|3至4年|444,416.25|0.93|44,441.63|342,524.57|1.32|34,252.46|
|4至5年|290,167.29|0.61|145,083.65|836,621.29|3.23|418,310.65|
|5年以上|18,493,573.07|38.73|18,493,573.07|18,097,193.87|69.83|18,097,193.87|
|合计|47,751,534.15|100.00|19,284,238.71|25,916,934.63|100.00|18,721,663.89|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（％）|计提理由|
|1|2,743,500.00|2,743,500.00|100|单项测试无法收回|
|合计|2,743,500.00|2,743,500.00|/|/|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例（％）|
|第一名|客户|25,133,700.00|1-2年|24.65|
|第二名|客户|15,000,000.00|5年以上|14.71|
|第三名|客户|11,354,221.00|5年以上|11.13|
|第四名|客户|2,743,500.00|5年以上|2.69|
|第五名|客户|1,001,391.86|1-2年|0.98|
|合计|/|55,232,812.86|/|54.16|

(五)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款|157,069,401.35|59.34|52,616,362.17|56.69|202,069,401.35|80.88|41,020,897.78|20.3|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|组合|97,028,762.44|36.66|29,589,755.89|31.88|37,147,936.51|14.87|26,481,538.42|71.29|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2|||||||||
|组合1|||||||||
|组合小计|97,028,762.44|36.66|29,589,755.89|31.88|37,147,936.51|14.87|26,481,538.42|71.29|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款|10,609,117.99|4.01|10,609,117.99|11.43|10,609,117.99|4.25|10,609,117.99|100|
|合计|264,707,281.78|/|92,815,236.05|/|249,826,455.85|/|78,111,554.19|/|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|1|30,000,000.00|2,400,000.00|8.00|单项金额重大|
|2|30,000,000.00|1,050,000.00|3.50|单项金额重大|
|3|25,000,000.00|12,500,000.00|2.00|单项金额重大|
|4|23,334,631.12|23,334,631.12|100.00|单项金额重大|
|5|20,000,000.00|1,600,000.00|2.00|单项金额重大|
|6|10,552,623.73|10,552,623.73|100.00|单项金额重大|
|7|9,182,146.50|459,107.32|2.00|单项金额重大|
|8|9,000,000.00|720,000.00|2.00|单项金额重大|
|合计|157,069,401.35|52,616,362.17|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1 年以内小计|61,113,005.59|62.98|1,222,260.13|2,086,606.10|5.62|41,732.12|
|1至2年|1,190,478.17|1.23|59,523.91|2,982,563.12|8.03|149,128.16|
|2至3年|3,175,265.71|3.27|254,021.26|2,534,568.79|6.82|202,765.51|
|3至4年|2,474,491.66|2.55|247,449.17|2,578,025.30|6.94|257,802.53|
|4至5年|2,538,039.78|2.62|1,269,019.89|2,272,126.21|6.12|1,136,063.11|
|5年以上|26,537,481.53|27.35|26,537,481.53|24,694,046.99|66.47|24,694,046.99|
|合计|97,028,762.44|100.00|29,589,755.89|37,147,936.51|100.00|26,481,538.42|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（％）|计提理由|
|1|2,981,080.00|2,981,080.00|100|单项测试,无法收回|
|2|1,877,001.15|1,877,001.15|100|单项测试,无法收回|
|3|1,845,000.00|1,845,000.00|100|单项测试,无法收回|
|4|1,700,000.00|1,700,000.00|100|单项测试,无法收回|
|5|850,000.00|850,000.00|100|单项测试,无法收回|
|6|715,347.49|715,347.49|100|单项测试,无法收回|
|7|337,668.15|337,668.15|100|单项测试,无法收回|
|8|143,206.05|143,206.05|100|单项测试,无法收回|
|9|50,860.00|50,860.00|100|单项测试,无法收回|
|10|42,614.15|42,614.15|100|单项测试,无法收回|
|11|33,138.00|33,138.00|100|单项测试,无法收回|
|12|13,203.00|13,203.00|100|单项测试,无法收回|
|13|10,000.00|10,000.00|100|单项测试,无法收回|
|14|10,000.00|10,000.00|100|单项测试,无法收回|
|合计|10,609,117.99|10,609,117.99|/|/|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|第1名|客户|30,000,000.00|2-3年|11.33|
|第2名|参股公司|30,000,000.00|2年以内|11.33|
|第3名|客户|25,000,000.00|4-5年|9.44|
|第4名|客户|23,334,631.12|5年以上|8.82|
|第5名|客户|20,000,000.00|1年以内|7.56|
|合计|/|128,334,631.12|/|48.48|

4、应收关联方款项
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例（％）|
|普尼太阳能（杭州）有限公司|参股公司|30,000,000.00|11.33|
|合计|/|30,000,000.00|11.33|

(六)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|4,579,209.84|21.16|4,907,541.30|22.77|
|1至2年|623,500.00|2.88|315,000.00|1.46|
|2至3年|300,000.00|1.39|16,150,000.00|74.94|
|3年以上|16,135,751.11|74.57|177,590.62|0.83|
|合计|21,638,460.95|100.00|21,550,131.92|100.00|

2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|第一名|供应商|13,864,000.00|3年以上|预付征收补偿款|
|第二名|供应商|1,600,000.00|3年以上|预付工程款|
|第三名|供应商|1,100,000.00|1年以内|预付工程款|
|第四名|供应商|725,000.00|1-3年|预付货款|
|第五名|供应商|515,200.00|1-3年|工程款|
|合计|/|17,804,200.00|/|/|

3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七)存货：
1、存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|10,518,366.85|432,601.63|10,085,765.22|49,151,025.14|5,505,217.33|43,645,807.81|
|在产品|32,901,931.07||32,901,931.07|520,342,180.55|238,319.68|520,103,860.87|
|库存商品|455,790,965.86|733,308.09|455,057,657.77|48,854,377.90|2,024,373.95|46,830,003.95|
|周转|3,945,152.47||3,945,152.47|4,114,138.00|13,275.58|4,100,862.42|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|材料|||||||
|委托加工物资|344,010.14||344,010.14|407,279.43||407,279.43|
|合计|503,500,426.39|1,165,909.72|502,334,516.67|622,869,001.02|7,781,186.54|615,087,814.48|

2、存货跌价准备
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|5,505,217.33|||5,072,615.70|432,601.63|
|在产品|238,319.68|||238,319.68||
|库存商品|2,024,373.95|353,247.02||1,644,312.88|733,308.09|
|周转材料|13,275.58|||13,275.58||
|合计|7,781,186.54|353,247.02||6,968,523.84|1,165,909.72|

3、存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因|本期转回金额占该项存货期末余额的比例（％）|
|库存商品|产成品过期|||

存货期末余额中含有借款费用资本化金额的11,328,855.98元。
(八)其他流动资产：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预缴税金|9,768,434.03|4,711,396.28|
|合计|9,768,434.03|4,711,396.28|

(九)可供出售金融资产：
1、可供出售金融资产情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售权益工具|6,749,400.00|7,131,600.00|
|合计|6,749,400.00|7,131,600.00|

可供出售金融资产期末公允价值较年初减少382,200.00元，主要系"中航资本"股票公允价值变动所致。
2、截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的公允价值变动金额，以及已计提减值金额
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|公允价值|6,749,400.00||6,749,400.00|

(十)对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|普尼太阳能（杭州）有限公司|31.07|31.07|415,521,870.08|205,730,894.47|209,790,975.61|6,806,436.99|-3,633,787.74|

(十一)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|温 州银 行股 份有 限公司|54,800,000.00|54,800,000.00||54,800,000.00||2.34|2.34|
|北 京原 平皓 生物 技术 有限 公司|2,000,000.00|2,000,000.00||2,000,000.00|2,000,000.00|2.53|2.53|

按权益法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||（％）|
|普尼太阳 能(杭州)有限公司|91,121,000.00|84,522,793.88|-1,127,200.96|83,395,592.92|31.07|31.07|

(十二)投资性房地产:
1、按成本计量的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加额|本期减少额|期末账面余额|
|一、账面原值合计|30,130,339.40|||30,130,339.40|
|1.房屋、建筑物|30,130,339.40|||30,130,339.40|
|2.土地使用权|||||
|二、累计折旧和累计摊销合计|4,975,093.08|408,911.76||5,384,004.84|
|1.房屋、建筑物|4,975,093.08|408,911.76||5,384,004.84|
|2.土地使用权|||||
|三、投资性房地产账面净值合计|25,155,246.32|-408,911.76||24,746,334.56|
|1.房屋、建筑物|25,155,246.32|-408,911.76||24,746,334.56|
|2.土地使用权|||||
|四、投资性房地产减值准备累计金额合计|||||
|1.房屋、建筑物|||||
|2.土地使用权|||||
|五、投资性房地产账面价值合计|25,155,246.32|-408,911.76||24,746,334.56|
|1.房屋、建筑物|25,155,246.32|-408,911.76||24,746,334.56|
|2.土地使用权|||||

本期折旧和摊销额：408,911.76元。
(十三)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|501,456,343.26|12,401,476.36||8,871,726.13|504,986,093.49|
|其中：房屋及建筑物|236,736,630.76|6,773,635.07||5,967,671.34|237,542,594.49|
|机器设备|46,768,447.89|189,773.50||244,650.00|46,713,571.39|
|运输工具|12,407,466.68|342,900.00||345,261.00|12,405,105.68|
|专用设备|175,159,150.37|4,982,726.69||2,288,895.93|177,852,981.13|
|其他设备|30,384,647.56|112,441.10||25,247.86|30,471,840.80|
|||本期新增|本期计提|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|二、累计折旧合计：|255,192,879.03||9,998,880.65|2,492,117.54|262,699,642.14|
|其中：房屋及建筑物|73,123,797.72||3,282,456.52|1,232,996.27|75,173,257.97|
|机器设备|37,012,184.52||1,060,105.41|235,628.63|37,836,661.30|
|运输工具|6,661,061.90||536,085.23|329,197.95|6,867,949.18|
|专用设备|115,196,545.98||4,683,118.87|673,094.57|119,206,570.28|
|其他设备|23,199,288.91||437,114.62|21,200.12|23,615,203.41|
|三、固定资产账面净值合计|246,263,464.23|/||/|242,286,451.35|
|其中：房屋及建筑物|163,612,833.04|/||/|162,369,336.52|
|机器设备|9,756,263.37|/||/|8,876,910.09|
|运输工具|5,746,404.78|/||/|5,537,156.50|
|专用设备|59,962,604.39|/||/|58,646,410.85|
|其他设备|7,185,358.65|/||/|6,856,637.39|
|四、减值准备合计|12,938,368.35|/||/|20,402,366.76|
|其中：房屋及建筑物||/||/|1,954,885.81|
|机器设备|1,103,810.95|/||/|1,148,330.19|
|运输工具|76,535.00|/||/|113,267.55|
|专用设备|7,237,330.93|/||/|12,686,946.73|
|其他设备|4,520,691.47|/||/|4,498,936.48|
|五、固定资产账面价值合计|233,325,095.88|/||/|221,884,084.59|
|其中：房屋及建筑物|163,612,833.04|/||/|160,414,450.71|
|机器设备|8,652,452.42|/||/|7,728,579.90|
|运输工具|5,669,869.78|/||/|5,423,888.95|
|专用设备|52,725,273.46|/||/|45,959,464.12|
|其他设备|2,664,667.18|/||/|2,357,700.91|

本期折旧额：9,998,880.65元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：11,593,979.00元。
(十四)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|在建工程|138,517.89||138,517.89|1,512,410.19||1,512,410.19|

2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|资金来源|期末数|
|车间改造|161,905.89|||23,388.00|自筹|138,517.89|
|原料车间|147,991.46|1,249,723.08|10,196,264.46||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|水针车间|1,202,512.84|8,993,751.62|1,397,714.54||||
|合计|1,512,410.19|10,243,474.70|11,593,979.00|23,388.00|/|138,517.89|

(十五)无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|58,227,049.88|||58,227,049.88|
|土地使用权|38,664,515.92|||38,664,515.92|
|气雾剂转让费|500,000.00|||500,000.00|
|清开灵泡腾片|605,500.00|||605,500.00|
|大豆蛋白低聚糖技术|1,094,326.20|||1,094,326.20|
|树脂复合无纺布防水卷材生产方法|2,000,000.00|||2,000,000.00|
|电增容|141,750.00|||141,750.00|
|头孢药号使用权|11,066,500.00|||11,066,500.00|
|保健品|617,948.80|||617,948.80|
|软件|444,462.00|||444,462.00|
|大豆专利技术|990,704.36|||990,704.36|
|大豆非专利技术|2,101,342.60|||2,101,342.60|
|二、累计摊销合计|26,152,301.64|595,528.92||26,747,830.56|
|土地使用权|9,846,926.30|392,305.08||10,239,231.38|
|气雾剂转让费|500,000.00|||500,000.00|
|清开灵泡腾片|605,500.00|||605,500.00|
|大豆蛋白低聚糖技术|1,094,326.20|||1,094,326.20|
|树脂复合无纺布防水卷材生产方法|2,000,000.00|||2,000,000.00|
|电增容|141,750.00|||141,750.00|
|头孢药号使用权|10,471,500.00|45,000.00||10,516,500.00|
|保健品|617,948.80|||617,948.80|
|软件|350,023.88|28,389.18||378,413.06|
|大豆专利技术|80,727.13|24,767.58||105,494.71|
|大豆非专利技术|443,599.33|105,067.08||548,666.41|
|三、无形资产账面净值合计|32,074,748.24|-595,528.92||31,479,219.32|
|土地使用权|28,817,589.62|-392,305.08||28,425,284.54|
|气雾剂转让费|0.00||||
|清开灵泡腾片|0.00||||
|大豆蛋白低聚糖技术|0.00||||
|树脂复合无纺布防水卷材生产方法|0.00||||

|||||
|-|-|-|-|
|电增容|595,000.00|||
|头孢药号使用权|0.00|-45,000.00|550,000.00|
|保健品|94,438.12|||
|软件|0.00|-28,389.18|66,048.94|
|大豆专利技术|909,977.23|-24,767.58|885,209.65|
|大豆非专利技术|1,657,743.27|-105,067.08|1,552,676.19|
|四、减值准备合计||||
|土地使用权||||
|气雾剂转让费||||
|清开灵泡腾片||||
|大豆蛋白低聚糖技术||||
|树脂复合无纺布防水卷材生产方法||||
|电增容||||
|头孢药号使用权||||
|保健品||||
|软件||||
|大豆专利技术||||
|大豆非专利技术||||
|五、无形资产账面价值合计|32,074,748.24|-595,528.92|31,479,219.32|
|土地使用权|28,817,589.62|-392,305.08|28,425,284.54|
|气雾剂转让费|595,000.00||0.00|
|清开灵泡腾片|94,438.12||0.00|
|大豆蛋白低聚糖技术|909,977.23||0.00|
|树脂复合无纺布防水卷材生产方法|1,657,743.27||0.00|
|电增容|||0.00|
|头孢药号使用权||-45,000.00|550,000.00|
|保健品|||0.00|
|软件||-28,389.18|66,048.94|
|大豆专利技术||-24,767.58|885,209.65|
|大豆非专利技术||-105,067.08|1,552,676.19|

本期摊销额：595,528.92元。
2、公司开发项目支出：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|病 毒 灭 菌技术|140,000.00||||140,000.00|
|消 除 枯 草芽 孢 杆 菌|442,878.45|70,000.00|||512,878.45|

|||||
|-|-|-|-|
|BS224溶血性研究||||
|白介素|496,902.84||496,902.84|
|头 孢 丙 稀开发|93,679.81||93,679.81|
|高 性 能 大豆 分 离 蛋白|527,754.63||527,754.63|
|高凝聚、乳化 稳 定 性大 豆 蛋 白生 产 技 术研究|289,987.36|55,206.83|345,194.19|
|合计|1,991,203.09|125,206.83|2,116,409.92|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例：5.92％。
(十六)商誉:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|哈高科白天鹅药业集团有限公司|3,493,428.12|||3,493,428.12|3,493,428.12|
|合计|3,493,428.12|||3,493,428.12|3,493,428.12|

 2011年度本公司子公司哈高科白天鹅药业集团有限公司吸收合并同一控制下哈尔滨高科技集团天健医药开发有限公司，将原在2007年对哈尔滨高科技集团天健医药开发有限公司计提减值3,493,428.12元转为对哈高科白天鹅药业集团有限公司的减值。
(十七)长期待摊费用:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末额|
|经营租赁改良支出|194,270.81||194,270.81|||
|租赁费||250,000.00|250,000.00|||
|装修费||374,178.67|6,236.31||367,942.36|
|合计|194,270.81|624,178.67|450,507.12||367,942.36|

(十八)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|3,623,146.87|3,623,146.87|
|小计|3,623,146.87|3,623,146.87|

(2)未确认递延所得税资产明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|133,053,836.79|133,053,836.79|
|可抵扣亏损|128,056,671.43|128,056,671.43|
|合计|261,110,508.22|261,110,508.22|

 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2018年|40,974,986.56|40,974,986.56||
|2017年|35,497,952.93|35,497,952.93||
|2016年|21,200,113.61|21,200,113.61||
|2015年|3,253,666.33|3,253,666.33||
|2014年|27,129,952.00|27,129,952.00||
|合计|128,056,671.43|128,056,671.43|/|

(十九)资产减值准备明细:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|126,677,243.31|16,176,424.18||399,786.73|142,453,880.76|
|二、存货跌价准备|7,781,186.54|353,247.02||6,968,523.84|1,165,909.72|
|三、可供出售金融资产减值准备||||||
|四、持有至到期投资减值准备||||||
|五、长期股权投资减值准备|2,000,000.00||||2,000,000.00|
|六、投资性房地产减值准备||||||
|七、固定资产减值准备|12,938,368.35|7,463,998.41|||20,402,366.76|
|八、工程物资减值准备||||||
|九、在建工程减值准备||||||
|十、生产性生物资产减值准备||||||
|其中：成熟生产性生物资产减值准备||||||
|十一、油气资产减值准备||||||
|十二、无形资产减值准备||||||
|十三、商誉减值|3,493,428.12||||3,493,428.12|

||||||
|-|-|-|-|-|
|准备|||||
|十四、其他|||||
|合计|152,890,226.32|23,993,669.61|7,368,310.57|169,515,585.36|

(二十)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|5,000,000.00||
|抵押借款|79,800,000.00|95,000,000.00|
|保证借款|55,000,000.00|55,000,000.00|
|合计|139,800,000.00|150,000,000.00|

(二十一)应付账款：
1、应付账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|47,409,106.98|55,044,348.95|
|一至两年|3,112,633.75|1,769,679.81|
|二至三年|1,519,248.69|1,432,695.65|
|三年以上|13,897,011.45|13,007,350.66|
|合计|65,938,000.87|71,254,075.07|

2、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十二)预收账款：
1、预收账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|70,478,846.80|151,819,983.85|
|一至两年|51,320,823.51|57,971,311.39|
|二至三年|14,028,396.79|58,019.80|
|三年以上|131,265.70|92,259.80|
|合计|135,959,332.80|209,941,574.84|

2、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(二十三)应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|180,165.95|12,064,122.88|11,937,478.20|306,810.63|
|二、职工福利费||1,114,143.10|1,114,143.10||
|三、社会保险费|83,905.99|3,016,353.13|2,999,566.73|100,692.39|
|其中：(1)养老保险|-60,711.28|1,896,296.87|1,920,544.48|-84,958.89|
|(2)失业保险|-7,142.54|143,677.59|143,939.87|-7,404.82|

||||||
|-|-|-|-|-|
|(3)医疗保险|154,067.69|806,983.45|776,073.88|184,977.26|
|(4)工伤保险|-63.87|106,549.80|95,953.19|10,532.74|
|(5)生育保险|-2,244.01|62,845.42|63,055.31|-2,453.90|
|四、住房公积金|325,581.15|630,896.83|548,911|407,566.98|
|五、辞退福利||291,592.76|291,592.76||
|六、其他|||||
|工会经费、职工教育经费|1,519,581.50|309,277.91|269,959.45|1,558,899.96|
|合计|2,109,234.59|17,426,386.61|17,161,651.24|2,373,969.96|

工会经费和职工教育经费金额1,558,899.96元，因解除劳动关系给予补偿291,592.76元。
(二十四)应交税费：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|184,872.08|809,716.63|
|营业税|375,369.90|1,984,377.44|
|企业所得税|1,796,680.88|2,348,640.27|
|个人所得税|22,765.58|7,131.76|
|城市维护建设税|87,617.87|335,829.20|
|土地使用税|222,871.14|298,287.73|
|房产税|289,442.60|843,043.06|
|土地增值税||6,222,687.46|
|印花税|16,991.54|98,670.47|
|教育费附加及地方教育费附加|63,905.76|256,665.01|
|水利建设基金|87,630.85|136,944.53|
|河道维护建设费|5,268.04|5,268.04|
|价格调节基金|3,030.69|6,154.69|
|其他|49,926.00|1,274.00|
|合计|3,206,372.93|13,354,690.29|

(二十五)应付利息：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|46,278.99|1,066,438.36|
|合计|46,278.99|1,066,438.36|

(二十六)应付股利：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|
|哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司|458,080.00|458,080.00||
|哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司|28,520.00|28,520.00||
|流通股|77,434.40|77,434.40||
|合计|564,034.40|564,034.40|/|

(二十七)其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一年以内|21,583,131.34|35,659,059.56|
|一至两年|14,224,828.06|5,673,958.45|
|二至三年|8,762,808.05|10,759,063.83|
|三年以上|39,543,982.02|22,779,101.70|
|合计|84,114,749.47|74,871,183.54|

2、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|青岛临港产业加工区管委会|18,776,558.13|23,351,342.65|
|合计|18,776,558.13|23,351,342.65|

(二十八) 1年内到期的非流动负债：
1、1年内到期的非流动负债情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|10,500,000.00|155,000,000.00|
|合计|10,500,000.00|155,000,000.00|

2、1年内到期的长期借款
(1)1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|5,000,000.00||
|抵押借款|5,500,000.00|155,000,000.00|
|合计|10,500,000.00|155,000,000.00|

 (2)金额前五名的1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（％）|期末数|期初数|
||||||本币金额|本币金额|
||2012 年12 月 24日|2014 年11 月 23日|人民币|||108,000,000.00|
||2011 年6 月 24日|2014 年 6月23日|人民币|||40,000,000.00|
||2012 年11 月 7日|2014 年12 月 31日|人民币|||7,000,000.00|
|第一名|2012 年11 月 21日|2015 年 6月30日|人民币|7.38|3,000,000.00||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|第二名|2012 年11 月 21日|2014 年11 月 30日|人民币|7.38|2,500,000.00||
|第三名|2014 年2 月 28日|2015 年 4月21日|人民币|6.15|5,000,000.00||
|合计|/|/|/|/|10,500,000.00|155,000,000.00|

(二十九)长期借款：
1、长期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|93,000,000.00||
|抵押借款|18,000,000.00|21,000,000.00|
|信用借款|915,000.00|915,000.00|
|合计|111,915,000.00|21,915,000.00|

2、金额前五名的长期借款：
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|期末数|期初数|
|||||本币金额|本币金额|
|第一名|2014 年 2 月28日|2016 年 2 月23日|人民币|103,000,000.00|21,000,000.00|
|第二名|2012年11月21日|2015年11月30日|人民币|18,000,000.00||
|第三名|||人民币|900,000.00|900,000.00|
|第四名|||人民币|15,000.00|15,000.00|
|合计|/|/|/|121,915,000.00|21,915,000.00|

(三十)其他非流动负债：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|递延收益|6,913,523.24|6,685,273.26|
|合计|6,913,523.24|6,685,273.26|

(三十一)股本：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初数|本次变动增减（+、-）|||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股 份 总数|361,263,565||||||361,263,565|

(三十二)资本公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|254,771,682.33|||254,771,682.33|

|||||
|-|-|-|-|
|其他资本公积|18,919,304.49|382,200.00|18,537,104.49|
|合计|273,690,986.82|382,200.00|273,308,786.82|

(三十三)盈余公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|36,249,488.57|||36,249,488.57|
|合计|36,249,488.57|||36,249,488.57|

(三十四)未分配利润：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例（％）|
|调整前 上年末未分配利润|32,175,599.69|/|
|调整后 年初未分配利润|32,175,599.69|/|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-1,042,580.00|/|
|应付普通股股利|10,115,379.82||
|期末未分配利润|21,017,639.87|/|

调整年初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响年初未分配利润0元。
(三十五)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|261,842,744.59|102,618,602.00|
|其他业务收入|23,748,140.05|730,462.06|
|营业成本|196,285,475.68|82,814,232.88|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|药业|34,970,768.30|21,375,417.29|27,079,800.24|16,725,114.79|
|大豆深加工|50,237,418.68|46,389,319.51|47,615,584.49|45,250,573.65|
|房地产|148,077,949.00|73,491,750.80|||
|防水卷材|18,779,758.92|14,724,751.25|18,906,068.45|13,550,878.91|
|物业管理|9,776,849.69|7,125,206.46|9,017,148.82|6,583,249.87|
|合计|261,842,744.59|163,106,445.31|102,618,602.00|82,109,817.22|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产品名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|药品|34,970,768.30|21,375,417.29|27,079,800.24|16,725,114.79|
|分离蛋白|26,894,847.68|24,121,599.07|22,220,083.42|20,011,327.24|
|组织蛋白|1,965,637.70|1,781,393.50|2,342,690.37|2,042,996.95|
|防水卷材|18,779,758.92|14,724,751.25|18,906,068.45|13,550,878.91|
|房地产|148,077,949.00|73,491,750.80|||
|其他|31,153,782.99|27,611,533.40|32,069,959.52|29,779,499.33|
|合计|261,842,744.59|163,106,445.31|102,618,602.00|82,109,817.22|

4、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|省内业务收入|199,501,565.66|116,067,176.84|55,641,752.66|47,279,475.40|
|省外业务收入|61,374,312.91|46,156,636.26|42,646,624.94|30,915,307.55|
|出口收入|966,866.02|882,632.21|4,330,224.40|3,915,034.27|
|合计|261,842,744.59|163,106,445.31|102,618,602.00|82,109,817.22|

5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例（％）|
|第1名|17,602,243.00|6.16|
|第2名|11,776,945.29|4.12|
|第3名|6,165,269.00|2.16|
|第4名|6,000,000.00|2.10|
|第5名|5,713,534.00|2.00|
|合计|47,257,991.29|16.54|

(三十六)营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|7,895,472.14|399,041.19||
|城市维护建设税|1,016,584.70|343,147.35||
|教育费附加|729,249.39|256,049.67||
|资源税|971.21|||
|土地增值税|12,307,580.49|||
|合计|21,949,857.93|998,238.21|/|

(三十七)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及奖金|1,383,827.87|818,513.97|
|福利费|126,419.94|70,011.74|
|工会经费|3,760.63|3,701.49|
|职工教育经费|3,983.92|3,400.28|
|保险费||2,915.35|
|包装费|119,864.51|69,869.92|

||||
|-|-|-|
|展览费|13,300.00|147,628.58|
|广告费|1,124,844.76|1,129,655.77|
|运输费|1,328,723.65|1,653,457.35|
|装卸费|137,498.41|4,201.50|
|业务费|3,823,069.42|4,100,125.04|
|五险一金|327,073.92|394,859.70|
|检验费|6,330.00|14,673.00|
|其他|622,857.14|689,543.94|
|合计|9,021,554.17|9,102,557.63|

(三十八)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资及奖金|6,660,645.58|5,211,878.27|
|福利费|455,827.41|513,699.56|
|工会经费|146,303.26|106,387.03|
|职工教育经费|103,999.02|71,202.20|
|保险费|114,604.69|177,804.89|
|研究费用|1,691,375.97|275,460.96|
|折旧费|2,817,067.10|2,624,014.99|
|办公费|2,478,532.07|2,158,350.01|
|水电费|542,583.66|1,386,452.56|
|通讯费|330,678.69|231,696.05|
|差旅费|390,459.10|345,199.20|
|业务招待费|861,094.19|854,042.25|
|修理费|76,336.76|210,902.99|
|会务费|12,660.00|66,448.00|
|低值易耗品摊销|28,340.00|2,070.00|
|长期待摊费用摊销|6,236.31||
|无形资产摊销|595,528.92|134,772.00|
|经营租入固定资产改良支出摊销|194,270.81|597,941.46|
|税费|2,336,154.71|2,045,928.18|
|董事会费|297,880.00|420,320.00|
|诉讼费|37,900.00|10,202.00|
|停工损失|3,134,279.30|2,950,097.68|
|五险一金|1,413,305.65|1,228,839.33|
|审计费|916,058.48|236,500.00|
|其他|2,145,490.86|1,145,732.32|
|合计|27,787,612.54|23,005,941.93|

(三十九)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|6,207,856.42|11,348,991.45|
|利息收入|-134,471.69|-375,506.32|

||||
|-|-|-|
|其他|26,852.18|2,431,657.81|
|汇兑损益|-2,171.72|83,837.50|
|合计|6,098,065.19|13,488,980.44|

(四十)投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,127,200.96|200,498.60|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|144,307.82|3,384.31|
|合计|-982,893.14|203,882.91|

(四十一)资产减值损失：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|16,176,424.18|2,495,789.86|
|二、存货跌价损失|353,247.02||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|7,463,998.41||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|23,993,669.61|2,495,789.86|

(四十二)营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|46,266.49|38,133.61|46,266.49|
|其中：固定资产处置利得|46,266.49|38,133.61|46,266.49|
|债务重组利得|9,800.00||9,800.00|
|政府补助|1,092,157.02|91,750.01|1,092,157.02|
|其他|28,246.93|8,575.00|28,246.93|
|合计|1,176,470.44|138,458.62|1,176,470.44|

2、政府补助明细
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|说明|
|递延收益转入|92,157.02|91,750.01||
|贴息|1,000,000.00|||
|合计|1,092,157.02|91,750.01|/|

(四十三)营业外支出：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|4,396.50|215,378.60|4,396.50|
|其中：固定资产处置损失|4,396.50|215,378.60|4,396.50|
|其他|64,605.02|80.02|64,605.02|
|合计|69,001.52|215,458.62|69,001.52|

(四十四)所得税费用：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|5,580,487.45|153,177.84|
|合计|5,580,487.45|153,177.84|

(四十五)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
(1)基本每股收益
项
本期发生额 上期发生额
目
归属于母公司所有者
-1,042,580.00 -25,381,108.79
的净利润
期初股本总额 361,263,565.00 361,263,565.00
本期增加股本
本期增加股本月
份
本期减少股本
本期减少股本月
份
当期股本加权平均
361,263,565.00 361,263,565.00
数
基本每股收益
-0.0029 -0.0703
（2）稀释每股收益
报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益等同于基本每
股收益。
(四十六)其他综合收益
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|1,012,200|318,055.50|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|1,394,400.00||
|小计|-382,200.00|318,055.50|
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|||
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|转为被套期项目初始确认金额的调整额|||
|小计|||
|4．外币财务报表折算差额|||
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|||
|小计|||
|5.其他|||
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|合计|-382,200.00|318,055.50|

(四十七)现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|政府补助|1,320,000.00|
|往来款|74,255,705.34|
|其他|403,099.70|
|合计|75,978,805.04|

2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|管理费用|7,946,286.67|
|营业费用|5,630,713.47|
|营业外支出|25,114.58|
|财务费用|43,183.04|
|往来款|108,648,763.38|
|合计|122,294,061.14|

(四十八)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|-5,001,262.15|-28,582,971.82|
|加：资产减值准备|23,993,669.61|3,416,363.84|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|10,407,792.41|10,681,750.54|
|无形资产摊销|595,528.92|597,941.46|
|长期待摊费用摊销|450,507.12|340,397.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|-41,869.99|177,119.99|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|15,441,336.74|11,348,991.45|
|投资损失（收益以“－”号填列）|982,893.14|-203,882.91|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|119,368,574.63|-28,514,704.16|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|4,477,716.76|-76,023,559.87|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-159,196,003.13|138,941,265.50|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|11,478,884.06|32,178,711.02|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|88,189,420.58|80,130,404.64|
|减：现金的期初余额|137,103,217.37|273,730,780.75|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-48,913,796.79|-193,600,376.11|

2、现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|88,189,420.58|137,103,217.37|
|其中：库存现金|304,693.18|1,626,457.61|
|可随时用于支付的银行存款|86,503,327.40|135,464,407.82|
|可随时用于支付的其他货币资金|1,381,400.00|12,351.94|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||

||||
|-|-|-|
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|88,189,420.58|137,103,217.37|

七、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|组织机构代码|
|浙 江新 湖集 团股 份有 限公司|股 份公司|杭州市|林 俊波||297,900,000.00|17.58|17.58|是|142928410|

(二)本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|哈 尔 滨高 科 技集 团 房地 产 开发 有 限公司|有 限 责任公司|哈尔滨市|杨登瑞|房 地 产开发|120,000,000|100|100|712044159|
|哈 高 科大 豆 食品 有 限责 任 公司|有 限 责任公司|哈尔滨市|王钟声|大 豆 深加工|283,000,000|100|100|718479903|
|哈 高 科绥 棱 二塑 有 限公司|有 限 责任公司|绥化市绥棱县|孙景双|防 水 材料 生 产与销售|28,830,000|50.47|51|725302831|
|哈 尔 滨高 科 物业 管 理有 限 公司|有 限 责任公司|哈尔滨市|郑韶华|物 业 管理|3,000,000|100|100|718474248|
|哈 高 科绥 棱 二塑 防 水工 程 有限公司|有 限 责任公司|绥化市绥棱县|孙景双|防 水 工程|5,000,000|54.4|54.4|73128115x|
|哈 尔 滨市 哈 高|有 限 责任公司|哈尔滨市|车运河|饲 料 生产|1,100,000|46.67|46.67|756306552|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|科 饲 料有 限 责任公司|||||||||
|黑 龙 江省 哈 高科 营 养食 品 有限公司|有 限 责任公司|哈尔滨市|杨登瑞|营 养 食品销售|2,000,000|95|95|756313824|
|哈 尔 滨哈 高 科油 脂 有限 责 任公司|有 限 责任公司|巴彦县|王金|粮 油 加工|17,000,000|100|100|775032163|
|哈 尔 滨高 科 科技 企 业孵 化 器有 限 公司|有 限 责任公司|哈尔滨市|郑韶华|科 技 企业孵化|500,000|100|100|769064521|
|青 岛 临港 工 程代 理 有限公司|有 限 责任公司|青岛胶南市|马建军|工 程 代理服务|100,000|52.86|100|783725728|
|青 岛 临港 物 业管 理 有限公司|有 限 责任公司|青岛胶南市|薛华|物 业 管理|500,000|52.86|100|794038958|
|哈 高 科白 天 鹅药 业 集团 有 限公司|有 限 责任公司|哈尔滨市|戚善维|药 品 生产 与 销售|88,650,000|100|100|712037258|
|哈 尔 滨哈 高 科经 贸 有限 责 任公司|有 限 责任公司|哈尔滨市|艾涛|经销|1,000,000|100|100|59846657|
|青 岛 临港 置 业有 限 公司|有 限 责任公司|青岛胶南市|沙建里|房 地 产开发|56,750,000|52.86|52.86|747227705|

(三)本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元币种：美元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权|组织机构代码|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||比例(%)||
|二、联营企业|||||||||
|普 尼 太阳能（杭州）有限公司|中 外 合资|杭州市|于平荣|太 阳 能系 统 开发|2250|31.07|31.07|694553450|

(四)本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|青岛临港产业加工区管委会|其他|747200967|
|北京原平皓生物技术有限公司|其他|633669396|
|常州优博新能源有限公司|其他|581096994|

(五)关联交易情况
1、关联担保情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保期限|是否履行完毕|
|哈尔滨高科技(集团)股份有限公司|普尼太阳能（杭州）有限公司|3,000,000.00|2013 年 11 月 22 日～2016年12月10日|否|
|哈尔滨高科技(集团)股份有限公司|哈高科白天鹅药业集团有限公司|30,000,000.00|2013 年 8 月 30 日～2016年8月30日|否|
|h 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司|常州优博新能源有限公司|31,000,000.00|2013 年 11 月 22 日～2016年12月10日|否|
|哈尔滨高科技(集团)股份有限公司|普尼太阳能（杭州）有限公司|38,000,000.00|2014 年 5 月 29 日～2015年5月30日|否|
|哈尔滨高科技(集团)股份有限公司|普尼太阳能（杭州）有限公司|11,000,000.00|2014 年 6 月 9 日～2016年6月30日|否|

(六)关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末||期初||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款|普 尼 太 阳 能（杭州）有限公司|30,000,000.00|600,000.00|15,000,000.00|300,000.00|

上市公司应付关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款|青岛临港产业加工区管委会|18,776,558.13|23,351,342.65|

八、股份支付：
无
九、或有事项：
(一)其他或有负债及其财务影响：
见"附注十一、（一）1之（3）、（4）"，本公司为浙江新州集团有限公司、温州三瑞投资有限公司等公司借款提供担保，如果这些公司不能按时还款，本公司将承担连带责任。
十、承诺事项：
(一)重大承诺事项
无。
十一、资产负债表日后事项：
(一)其他资产负债表日后事项说明
经2014年7月7日公司2014年第二次临时股东大会审议通过，同意为新洲集团有限公司向中国光大银行杭州分行约定的最高授信额度（扣除保证金、存单质押部分），即人民币 2000万元提供担保，担保期限至具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。
十二、其他重要事项：
(一)其他
1、担保事项
（1）第六届董事会第三十三次会议审议通过同意为普尼太阳能（杭州）有限公司及其子公司常州优博新能源有限公司向浙江国金融资租赁股份有限公司融资合计人民币 3400万元的融资租赁借款提供连带责任担保，融资租赁期限 3年，担保期限为自融资租赁合同生效之日起至履行期限届满后两年，担保范围主要包括租赁本金、租息、逾期违约金、赔偿金等。
（2）第六届董事会第三十次会议决议：同意为哈高科白天鹅药业集团有限公司向龙江银行哈尔滨通达支行借款3000万元人民币提供连带责任保证担保。
（3）2006年9月29日第四届董事会第十八次会议决议：本公司与浙江新洲集团有限公司签订互保协议，互保期限13年，互保金额最高不超过人民币15,600万元，期末本公司为其担保余额为6,800万元。
（4）第六届董事会第二十七次会议决议，本公司与温州鼎尖贸易有限公司签署互保协议，相互为对方提供5,000万元人民币的担保,期限为两年，期末本公司为温州三瑞投资有限公司提供担保余额为2,500万元。
（5）第六届第三十九次董事会决议，同意为普尼太阳能（杭州）有限公司向浦发银行杭州分行借款3800万元提供担保。
（6）第六届第三十九次董事会决议，同意为普尼太阳能（杭州）有限公司向杭州银行西兴支行借款1100万元提供担保。
2、股权质押
（1）浙江新湖集团股份有限公司于2013年12月05日将其持有的本公司5000万股股份质押给中国民生信托有限公司。浙江新湖集团股份有限公司共持有本公司 63,507,589股股份,目前有 5800万股处于质押状态。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单 项金 额重 大并 单项 计提 坏账 准备 的应 收账款|15,000,000.00|78.70|15,000,000.00|78.70|15,000,000.00|78.70|15,000,000.00|100.00|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|组合2|4,059,600.98|21.30|4,059,600.98|21.30|4,059,600.98|21.30|4,059,600.98|100.00|
|组合1|||||||||
|组 合小计|4,059,600.98|21.30|4,059,600.98|21.30|4,059,600.98|21.30|4,059,600.98|100.00|
|合计|19,059,600.98|/|19,059,600.98|/|19,059,600.98|/|19,059,600.98|/|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|1|15,000,000.00|15,000,000.00|100|单项金额重大|
|合计|15,000,000.00|15,000,000.00|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|5年以上|4,059,600.98|100.00|4,059,600.98|4,059,600.98|100.00|4,059,600.98|
|合计|4,059,600.98|100.00|4,059,600.98|4,059,600.98|100.00|4,059,600.98|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|第1名|客户|15,000,000.00|5年以上|78.7|
|第2名|客户|1,024,406.40|5年以上|5.37|
|第3名|客户|894,675.00|5年以上|4.69|
|第4名|客户|740,439.76|5年以上|3.88|
|第5名|客户|489,390.02|5年以上|2.57|
|合计|/|18,148,911.18|/|95.21|

(二)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款|117,887,254.85|32.56|49,757,254.85|261.06|132,887,254.85|39.95|38,737,254.85|29.15|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|组合1|178,217,979.78|49.23|||183,827,979.78|55.26|||
|组合2|62,394,834.72|17.23|12,892,983.72|67.65|12,389,334.72|3.72|12,281,104.72|99.13|
|组合小计|240,612,814.50|66.46|12,892,983.72|67.65|196,217,314.50|58.98|12,281,104.72|99.13|
|单项金额虽不重大|3,545,000.00|0.98|3,545,000.00|18.60|3,545,000.00|1.07|3,545,000.00|100|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|但单项计提坏账准备的其他应收账款|||||||||
|合计|362,045,069.35|/|66,195,238.57|/|332,649,569.35|/|54,563,359.57|/|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|1|30,000,000.00|1,050,000.00|3.5|单项金额重大|
|2|25,000,000.00|12,500,000.00|50|单项金额重大|
|3|23,334,631.12|23,334,631.12|100|单项金额重大|
|4|20,000,000.00|1,600,000.00|8|单项金额重大|
|5|10,552,623.73|10,552,623.73|100|单项金额重大|
|6|9,000,000.00|720,000.00|8|单项金额重大|
|合计|117,887,254.85|49,757,254.85|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内小计|50,413,663.27|80.8|1,008,273.27|100,500.00|0.81|2,010.00|
|1至2年|100,500.00|0.16|5,025.00|800.00|0.01|50.00|
|2至3年|800.00||64.00||||
|3至4年||||500.00|0.00|40.00|
|4至5年|500.00||250.00|17,060.00|0.14|8,530.00|
|5年以上|11,879,371.45|19.04|11,879,371.45|12,270,474.72|99.04|12,270,474.72|
|合计|62,394,834.72|100.00|12,892,983.72|12,389,334.72|100.00|12,281,104.72|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|1|1,845,000.00|1,845,000.00|100|单项测试,无法收|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||回|
|2|1,700,000.00|1,700,000.00|100|单项测试,无法收回|
|合计|3,545,000.00|3,545,000.00|/|/|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收账款总额的比例(%)|
|第1名|参股公司|30,000,000.00|1年以内|8.29|
|第2名|客户|25,000,000.00|1年以内|6.91|
|第3名|客户|23,334,631.12|5年以上|6.45|
|第4名|客户|20,000,000.00|1年以内|5.52|
|第5名|客户|10,552,623.73|1年以内|2.91|
|合计|/|108,887,254.85|/|30.08|

4、其他应收关联方款项情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收账款总额的比例(%)|
|普尼太阳能（杭州）有限公司|参股公司|30,000,000.00|8.29|
|合计|/|30,000,000.00|8.29|

(三)长期股权投资
按成本法核算
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|哈高科白天鹅药业集团有|87,141,081.25|87,141,081.25||87,141,081.25|3,493,428.12||95.77|95.77|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||||
|哈尔滨高科技集团房地产开发有限公司|118,000,000.00|118,000,000.00|118,000,000.00|98.33|98.33|
|哈高科大豆食品有限责任公司|283,000,000.00|283,000,000.00|283,000,000.00|100|100|
|哈高科绥棱二塑有限公司|14,550,300.00|14,550,300.00|14,550,300.00|50.47|50.47|
|青岛临港|30,000,000.00|30,000,000.00|30,000,000.00|52.86|52.86|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|置业有限公司||||||
|黑龙江省哈高科营养食品有限公司|1,167,591.40|1,167,591.40|1,167,591.40|60|60|
|哈尔滨高科物业管理有限公司|2,800,000.00|2,800,000.00|2,800,000.00|93.33|93.33|
|温州商业银行股份有限公司|54,800,000.00|54,800,000.00|54,800,000.00|3.02|3.02|
|哈尔|17,000,000.00|17,000,000.00|17,000,000.00|100|100|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|滨哈高科油脂有限责任公司|||||||
|北京原平皓有限公司|2,000,000.00|2,000,000.00|2,000,000.00|2,000,000.00|23.53|23.53|

按权益法核算
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|现金红利|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|普尼太阳能（杭州）有限公司|51,225,501.52|84,522,793.88|-1,127,200.96|83,395,592.92||||31.07|31.07|

(四)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他业务收入|458,143.00|458,143.00|
|营业成本|408,911.76|408,911.76|

(五)投资收益：
1、投资收益明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,127,200.96|200,498.60|
|合计|-1,127,200.96|200,498.60|

(六)现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|-16,902,731.89|-11,879,650.91|
|加：资产减值准备|11,631,879.00|26,016.60|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|873,166.72|884,273.26|
|无形资产摊销|28,389.18|30,801.68|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）||215,253.60|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|8,490,921.70|5,538,672.38|
|投资损失（收益以“－”号填列）|1,127,200.96|-200,498.60|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|||
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-19,418,558.98|-54,623,500.00|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-16,474,988.84|-10,318,517.57|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-30,644,722.15|-70,327,149.56|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|16,532,831.65|13,353,605.04|
|减：现金的期初余额|61,038,264.50|145,584,804.98|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-44,505,432.85|-132,231,199.94|

十四、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|非经常性损益项目|金额|
|非流动资产处置损益|41,869.99|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府|1,092,157.02|

哈尔滨高科技
(集团)股份有限公司20I4年半年度报告
补助除外
债务重组损益 9,80000 -36,35809除上述各项之外的其他营业外收入和支出
所得税影响额 圪76,86723 830,60I69合计
挣资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利涧 (%)
益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-0.15
-00029 -00029利涧
扣除非经常性损益后归属于
-027 -00052 -00052公司普通股股东的诤利涧
第十节 备查文件目录
一载有法定代表人签名的半年度报告文本
一载有法定代表人、主管会计工作的负贵人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
一
一
一
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
一
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