保荐机构关于东莞勤上光电股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法律法规的要求，作为东莞勤上光电股份有限公司（以下简称“勤上光电”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）对公司 2014年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
1.实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1745号文”《关于核准东莞勤上光电股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商国信证券股份有限公司(简称“国信证券”)承销，公司向社会公开发行人民币普通股46,835,000股(每股面值1元)，发行价为每股人民币24元，募集资金总额112,404.00万元，各项发行费用6,722.46万元，扣除公开发行股票费用后实际募集资金为人民币105,681.54万元。于2011年11月21日存入公司的募集资金专用账户中。以上已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于2011年11月21日出具的深鹏所验字[2011]0373号验资报告验证。公司对募集资金已采取了专户存储管理。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|本年使用金额||||累计利息收入|累计手续费支出|
|置换先期投入项目金额|直接投入募集资金项目|补充流动资金|手续费支出|||
|-|2,801.61|7,000.00|0.28|6,499.07|0.48|

注：截至2014年12月31日，尚有其他发行费用共计718.26万元未转出。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保障投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》
等有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》等规定，公司制订了《东莞勤上光电股份有限公司募集资
金管理办法》（简称“《管理办法》”）。根据《管理办法》，募集资金到账后，公司于2011年12月6日连同保荐机构国信证券分别与渤海银行股份有限公司广州分行、东莞银行股份有限公司常平广电支行、深圳发展银行股份有限公司深圳民治支行、中信银行股份有限公司东莞常平支行签订《募集资金三方监管协议》及《募集资金三方监管补充协议》（简称“三方监管协议及补充协议”），明确了各方的权利和义务。
公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更募集资金部分专项账户并签署三方监管协议的议案》，为更好地加强募集资金的管理，提高使用效率，巩固银企合作关系，公司在中国工商银行股份有限公司东莞分行（简称“工商银行东莞分行”）新设两个募集资金专项账户，将原储存在渤海银行股份有限公司广州分行、深圳发展银行股份有限公司深圳民治支行（现已更名为平安银行股份有限公司深圳民治支行）的募集资金专项账户本息余额分别全部转存至新设中国工商银行股份有限公司东莞分行的两个募集资金专户，并注销原渤海银行股份有限公司广州分行、平安银行股份有限公司深圳民治支行的上述募集资金专项账户，2013年6月4日公司连同保荐机构国信证券与工商银行东莞分行签订了三方监管协议。三方监管协议及补充协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在储存与使用募集资金时已经严格遵照执行。
报告期内，公司严格按照相关法律法规和公司规章制度的要求，对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在支取和使用募集资金时，严格履行了相应的申请和审批程序，并按规定及时通知保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
截止2014年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目名称|银行账号|初始存放金额|利息收入净额|已使用金额|
|营运管理中心建设项目|2010021319900071666|4,233.10|220.79|2,507.97|
|LED照明研发设计中心|2010021319900072320|7,660.14|341.90|445.75|
|LED室内照明|580001406002638|14,111.95|1,349.44|335.32|

||||||
|-|-|-|-|-|
|LED户外照明与景观照明|7448210182600018589|20,338.14|1,692.49|5,250.75|
|超募资金|7448210182600018650|60,056.47|2,894.45|38,000.00|
|||106,399.80|6,499.07|46,539.79|

注：（ 1）原存放于渤海银行股份有限公司广州分行 2000299405000181账户内的余额 42,017,316.52元于2013年6月19转入中国工商银行股份有限公司东莞分行2010021319900071666账户存储，上表直接以转入银行列示募投项目的资金情况。
（2）原存放于深圳发展银行股份有限公司深圳民治支行 11010236801603账户内的余额 76,972,091.80于2013年6月20转入中国工商银行股份有限公司东莞分行2010021319900072320账户存储，上表直接以转入银行列示募投项目的资金情况。
三、实际存储情况说明：
（1）截至2014年12月31日，存放在中国工商银行股份有限公司东莞分行1666账户的募集资金本息合计为1,945.92万元，其中存放在该募集资金专户的资金余额为 45.92万元，以定期存款方式存放在中国工商银行股份有限公司东莞分行的金额为1,900.00万元；
序号 存入方式 账号 金额（万元） 开户日 1 定期存款 2010021314200006494 1,900.00 2013/07/10合计 1,900.00
（2）截至2014年12月31日，存放在中国工商银行股份有限公司东莞分行2320账户的募集资金本息合计为7,556.29万元，其中存放在该募集资金专户的资金余额为 56.29万元，以定期存款方式存放于中国工商银行股份有限公司东莞分行的金额为7,500.00万元，具体存放情况如下：
序号 存入方式 账号 金额（万元） 开户日 1 定期存款 2010021314200006494 7,000.00 2013/07/10
2 定期存款 2010021314200008972 500.00 2013/07/10
合计 7,500.00
（3）截至2014年12月31日，存放在东莞银行股份有限公司常平广电支行2638账户的募集资金本息合计为 15,126.07万元，其中存放在该募集资金专户的资金余额为 15.80万元，以定期存款方式或 7天通知存款方式存放于东莞银行股份有限公司常平广电支行的金额为15,110.27万元，具体存放情况如下：
序号 存入方式 账号 金额（万元） 开户日 1 定期存款 530001406001962 2,197.41 2011/12/14 2 定期存款 510001406001963 3,296.11 2011/12/14 3 定期存款 590001406001964 2,197.41 2011/12/14 4 定期存款 560001406001965 3,296.11 2011/12/14 5 定期存款 540001406001966 749.33 2011/12/14 6 定期存款 520001406001967 3,273.90 2011/12/14 7 七天通知存款 500001406001968 100.00 2011/12/14合计 15,110.27
(4)截至2014年12月31日，存放在中信银行股份有限公司东莞常平支行8589账户的募集资金本息合计为 16,779.88万元，其中存放在该募集资金专户的资金余额为711.73万元，以定期存款方式存放中信银行股份有限公司东莞常平支行账户的金额为16,068.15万元，具体存放情况如下：
序号 存入方式 账号 金额（万元） 开户日 1 定期存款 7448210184000011966 2,883.71 2011/12/16 2 定期存款 7448210184000012024 3,296.11 2011/12/16 3 定期存款 7448210184000012107 3,296.11 2011/12/16 4 定期存款 7448210184000012273 3,296.11 2011/12/16 5 定期存款 7448210184000012343 3,296.11 2011/12/16合计 16,068.15
（5）截至2014年12月31日，存放在中信银行股份有限公司东莞常平支行8650账户的募集资金本息合计为 24,950.92万元，其中存放在该募集资金专户的资金余
额为 91.28万元，以定期存款方式存放中信银行股份有限公司东莞常平支行的金额为24,859.64万元，具体存放情况如下：
序号 存入方式 开户行 账号 金额（万元） 开户日 1 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000010733 - 2011/12/14 2 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000010818 5,493.52 2011/12/14 3 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000011040 5,493.52 2011/12/14 4 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000011111 - 2011/12/14 5 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000011298 - 2011/12/14 6 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000011369 3,273.90 2011/12/14 7 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000011416 - 2011/12/14 8 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000011661 1,098.70 2011/12/14 9 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000016889 - 2014/11/6 10 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000016950 1,000.00 2014/11/6 11 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000017018 1,000.00 2014/11/6 12 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000017194 1,000.00 2014/11/6 13 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000017265 1,000.00 2014/11/6 14 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000017336 500.00 2014/11/6 15 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000017499 500.00 2014/11/6 16 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000017568 500.00 2014/11/6 17 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000016714 - 2014/11/6 18 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000016655 2,000.00 2014/11/6 19 定期存款中信银行东莞常平支行 7448210184000016584 2,000.00 2014/11/6合计 24,859.64
四、本报告期募集资金的实际使用情况
本报告期募集资金的实际使用情况请参见附表1。
五、报告期内募集资金变更情况的说明
无。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期募集资金使用及披露中存在的问题请参见附表1。
八、会计师对 2014年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对勤上光电《2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《东莞勤上光电股份有限公司 2014年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，截至 2014年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
九、保荐机构的核查意见
保荐机构对公司 2014年募集资金单笔金额在 100万元以上的支出进行了逐笔核对，并查看了公司全部定期存单的原件。保荐机构对公司募集资金存放的三家银行进行了实地走访，并打印了募集资金存放专户 2014年的全部银行流水。
保荐机构在核查中，发现公司存在将募集资金转出到公司开立的其他银行账户，并以定期存单的形式将资金存为定期存款，公司解释是可以获得相对活期存款较高的利息收益，但经保荐机构与三个监管银行沟通，公司通过网银，在募集资金账户中即可完成活期转定期的操作，无需开立新的账户并将资金转至该账户进行操作。
为了确保募集资金的安全以及全程处于保荐机构的有效监管下，保荐机构自发现上述情形后，即刻向公司及募集资金存放银行发出告知函，要求公司在每一个定期存单到期后当天即刻将全部本息转回至原募集资金专户，相关存放银行要严格履行三方监管协议中规定的的监管义务。
经核查，国信证券认为：对于募集资金的管理工作，公司仍有待加强。
以下无正文。
【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于东莞勤上光电股份有限公司2014年度募集资金存放与使用专项核查报告》之签署页】
保荐代表人：
林斌彦 张俊杰
国信证券股份有限公司2015年4月28日
附表1：
募集资金的实际使用情况
单位：万元币别：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||112,404.00||本年度投入募集资金总额|||||
|||0.00|||||||
|||4466.00||已累计投入募集资金总额|||||
|||3.97%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|2014年投入金额|截至期末累计投入金额（2）|截至期末投资进度（3）=（2）/（1）|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|是|4,233.10|4,466.00|2,205.02|2,507.97|56.16%|2014年11月30日|0.00|不适用|
|否|14,111.95|14,111.95|0.00|335.32|2.38%|2015年11月30日|不适用|不适用|
|否|7,660.14|7,660.14|26.07|445.75|5.82%|2015年11月30日|不适用|不适用|
|否|20,338.14|20,338.14|570.80|5,250.75|25.82%|2014年11月30日|0.00|不适用|
|-|46,343.33|46,576.23|2,801.89|8,539.79|18.34%||-|-|

超募资金投向
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|0|12,950.00|-|-|-|-|
|-|-|-|7,000.00|25,050.00|-|-|-|-|

募集资金的实际使用情况
单位：万元币别：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|7,000.00|38,000.00|-|-|-|-|
|-|46,343.33|46,576.23|9,801.89|46,539.79|-|-|-|-|

未达到计划进度或
预期收益的情况和详见公司于2014年11月17日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网披露的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》。
原因
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
公司首发实际募集资金净额为105,681.54万元，超额募集资金为人民币59,338.21万元。由于公司部分募集资金投资项目发生变更(详见巨潮资讯网2013年11月22日《关于变更部分募集资金投资项目的公告》)，变更后的募投项目计划投资金额增加232.90万元，变更后超额募集资金为59,105.31万元。
2011年12月6日公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用超募资金归还银行贷款和永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金12,950万元偿还银行贷款及使用超募资金8,050万元永久性补充流动资金；
2012年2月13日公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分超募资金10,000万元暂时补充流动资金，公司实际使用了超募资金7,000万元暂时补充流动资金，2012年8月6日，公司已将7,000万元全额归还募集资金账户；
2012年8月10日公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分超募资金10,000万元暂时补充超募资金的金额、
流动资金，公司实际使用了超募资金7,000万元暂时补充流动资金，2013年1月29日，公司已将7,000万元全额归还募集资金账户；
用途及使用进展
2013年2月4日公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分超募资金10,000万元暂时补充流情况
动资金，公司实际使用了超募资金7,000万元暂时补充流动资金，2013年7月25日，公司已将7,000万元全额归还募集资金账户；
2013年8月1日公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分超募资金10,000万元暂时补充流动资金，公司实际使用了超募资金10,000万元暂时补充流动资金，2014年7月21日，公司已将10,000万元全额归还募集资金账户；
2013年8月28日公司第二届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用1,7000万元永久补充流动资金，截止2014年12月31日，公司已使用超募资金17,000万元永久性补充流动资金。
募集资金的实际使用情况
单位：万元币别：人民币截止2014年12月31日，公司已累计使用超募资金38000.00万元，剩余超募资金24,950.92万元，其中利息收入为2,494.45万元。
以前年度发生
募集资金投资项目
2012年2月13日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目LED户外照明与景观照明实施地点变更情况
项目、LED室内照明项目实施地点由东莞市横沥镇石涌村西城工业园二区变更为常平镇横江厦村公司总部。同日，公司第二届监事会第六次会议审议通过了前述事项。
募集资金投资项目
无。
实施方式调整情况
募集资金投资项目无。
先期投入及置换
情况
用闲置募集资金
暂时补充流动资金无。
情况
项目实施出现募集
资金结余的金额及
详见公司于2014年11月17日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网披露的《关于部分募集资金投资项目完成的公告》。
原因
尚未使用的募集资
剩余首发募集资金根据计划投资进度使用，按照《募集资金三方监管协议》专户存储。
金用途及去向
公司已披露的募集资金中营运管理中心建设项目由东莞分行1666募集资金账户支付，截止2014年12月31日该银行账户余额为20,362,181.35元，其中700万元系募集资金使用及披
露中存在的问题或
非募集资金的其他活期账户转入的自有资金；本期投入募集项目金额中包含609万自有资金；另募集项目LED户外照明与景观照明账户8589本期收到归还当期使用其他情况
募集资金金额725万元。