公司代码：600033 公司简称：福建高速
福建发展高速公路股份有限公司
2016年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|董事|侯岳屏|工作原因|吴新华|

三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人涂慕溪、主管会计工作负责人郑建雄及会计机构负责人（会计主管人员）郑建雄声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
按母公司本年净利润的10%提取法定盈余公积金，提取盈余公积后的可供分配利润以2016年12月31日总股本27.444亿股为基数，向全体股东每10股派现金股利1.50元（含税）。该利润分配预案尚需经本公司股东大会审议批准。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
是
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
√适用□不适用
公司已在本报告中详细描述存在的风险，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分
析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 3第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 9第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 18第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 28第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 35第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 38第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 42第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 121
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|证监会、中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|公司法|指|中华人民共和国公司法|
|证券法|指|中华人民共和国证券法|
|公司、本公司|指|福建发展高速公路股份有限公司|
|本集团|指|福建发展高速公路股份有限公司及其子公司|
|省高速公路公司|指|福建省高速公路有限责任公司|
|福泉公司|指|福建省福泉高速公路有限公司|
|罗宁公司|指|福建罗宁高速公路有限公司|
|浦南公司|指|南平浦南高速公路有限责任公司|
|陆顺公司|指|福建陆顺高速公路养护工程有限公司|
|福厦传媒|指|福建省福厦高速公路文化传媒有限公司|
|省养护公司|指|福建省高速公路养护工程有限公司|
|福泉经营服务公司|指|福建省福泉高速公路经营服务有限公司|
|泉厦高速|指|泉州至厦门高速公路|
|福泉高速|指|福州至泉州高速公路|
|罗宁高速|指|罗源至宁德高速公路|
|浦南高速|指|浦城至南平高速公路|
|海峡财险|指|海峡金桥财产保险股份有限公司|
|厦门国际银行|指|厦门国际银行股份有限公司|
|罗长高速公司|指|福州罗长高速公路有限公司|
|厦门金泉厦公司|指|厦门金泉厦高速公路管理有限公司|
|川达公司|指|福州川达公路养护工程有限公司|
|宁德养护公司|指|宁德市高速公路养护工程有限公司|
|三明经营开发公司|指|三明高速公路经营开发有限公司|
|福州市交建公司|指|福州市交通建设集团有限公司|
|莆田市高速公司|指|莆田市高速公路有限责任公司|
|达通公司|指|福建省高速公路达通检测有限公司|
|省高速广告公司|指|福建省高速公路广告有限公司|
|省信息科技公司|指|福建省高速公路信息科技有限公司|
|省经开公司|指|福建省高速公路经营开发有限公司|
|省技术咨询公司|指|福建省高速技术咨询有限公司|
|中油路通公司|指|中油路通（福建）有限公司|
|福宁高速公司|指|福建省福宁高速公路有限责任公司|
|招商公路|指|招商局公路网络科技控股股份有限公司|
|福宁高速公司|指|福建省福宁高速公路有限责任公司|
|福建三顺交通|指|福建省三顺交通工程有限公司|
|漳州飞虹景观|指|漳州市飞虹景观设计有限公司|
|渔平高速公司|指|福州渔平高速公路有限责任公司|
|平潭大桥公司|指|福州平潭海峡大桥有限公司|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|福建发展高速公路股份有限公司|
|公司的中文简称|福建高速|
|公司的外文名称|FUJIAN EXPRESSWAY DEVELOPMENT CO.,LTD|
|公司的外文名称缩写|FUJIAN EXPRESSWAY|
|公司的法定代表人|涂慕溪|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|何高文|冯国栋|
|联系地址|福建省福州市东水路18号福建交通综合大楼26层|福建省福州市东水路18号福建交通综合大楼26层|
|电话|0591-87077366|0591-87077366|
|传真|0591-87077366|0591-87077366|
|电子信箱|stock@fjgs.com.cn|stock@fjgs.com.cn|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|福建省福州市东水路18号福建交通综合大楼26层|
|公司注册地址的邮政编码|350001|
|公司办公地址|福建省福州市东水路18号福建交通综合大楼26层|
|公司办公地址的邮政编码|350001|
|公司网址|www.fjgs.com.cn|
|电子信箱|stock@fjgs.com.cn|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露媒体名称|《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券投资部|

五、公司股票简况
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|公司股票简况|||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|福建高速|600033||

六、其他相关资料
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|公司聘请的会计师事务所（境内）|名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层|
||签字会计师姓名|黄印强、江福源|

七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2016年|2015年|本期比上年同期增减(%)|2014年|
|营业收入|2,528,125,622.09|2,577,755,028.11|-1.93|2,636,027,676.31|
|归属于上市公司股东的净利润|671,153,520.00|550,785,168.20|21.85|600,760,407.96|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|670,499,188.85|539,969,000.82|24.17|584,858,274.84|
|经营活动产生的现金流量净额|1,823,447,308.37|2,299,894,904.41|-20.72|1,828,757,852.25|
||2016年末|2015年末|本期末比上年同期末增减（%）|2014年末|
|归属于上市公司股东的净资产|8,446,314,979.01|8,049,601,459.01|4.93|7,773,256,290.81|
|总资产|17,962,580,545.60|18,315,395,235.29|-1.93|18,690,106,423.06|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|2016年|2015年|本期比上年同期增减(%)|2014年|
|基本每股收益（元／股）|0.2446|0.2007|21.87|0.2189|
|稀释每股收益（元／股）|0.2446|0.2007|21.87|0.2189|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.2443|0.1968|24.14|0.2131|
|加权平均净资产收益率（%）|8.14|6.96|增加1.18个百分点|7.92|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|8.13|6.93|增加1.2个百分点|7.71|

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2016年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
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||第一季度（1-3月份）|第二季度（4-6月份）|第三季度（7-9月份）|第四季度（10-12月份）|
|营业收入|607,197,506.20|612,630,154.53|647,081,142.93|661,216,818.43|
|归属于上市公司股东的净利润|171,423,458.05|171,572,153.81|195,077,457.09|133,080,451.05|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润|170,921,626.45|168,381,104.41|196,491,067.16|134,705,390.83|

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|经营活动产生的现金流量净额|193,384,093.48|581,157,429.23|484,694,577.45|564,211,208.21|

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|2016年金额|附注（如适用）|2015年金额|2014年金额|
|非流动资产处置损益|-9,188,114.17||-9,064,812.43|-719,282.18|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|75,000.00||13,686,000.00|16,263,000.00|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||4,027,761.45|1,013,459.10|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|11,292,096.61||7,198,958.01|8,800,850.54|
|少数股东权益影响额|-979,605.78||-766,880.43|-3,110,133.22|
|所得税影响额|-545,045.51||-4,264,859.22|-6,345,761.12|
|合计|654,331.15||10,816,167.38|15,902,133.12|

十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务与经营模式
公司主营业务为高速公路投资、建设、收费和运营管理，公司的经营模式是通过投资建设高速公路，收取车辆通行费的方式获得经营收益。福建省从高速公路诞生之初就采取了全省联网收费的管理模式，联网收费的特点导致各路段的高速公路收费站实际征收的车辆通行费与公司运营路段实际应当获得的通行费收入之间存在差异，需要经过对全省高速公路实际征收的车辆通行费进行拆分清算之后方能确认公司实际获得的主营业务收入，因此公司将主营业务收入称之为高速公路车辆通行费分配收入。公司的营业收入主要来源于公司向车辆征收的高速公路通行费，主营
业务收入为高速公路通行费分配收入，其它业务收入包括高速公路广告收入、ETC闽通卡收入、
清障业务收入、经营开发收入等，公司营业收入中主营业务收入占比较高，报告期内，公司主营业务未发生变化。
公司运营管理的路段为泉厦高速公路（收费里程82公里）、福泉高速公路（收费里程167公里）和罗宁高速公路（收费里程33公里），合计运营里程为282公里。同时，公司参股浦南高速公路（收费里程245公里）。福泉高速公路、泉厦高速公路已实施“双向四车道拓宽为双向八车道”的扩建工程，其它路段均为双向4车道。截至2016年末，福建省高速公路通车里程突破5020公里，公司运营里程在全省已通车高速公路里程中占比5.62%，但2016年公司运营路段（不包括浦南高速）实现的通行费分配收入在当年全省高速公路通行费收入中占比约为18.5%。
2、行业情况说明
交通运输是国民经济中基础性、先导性、战略性产业，是重要的服务性行业。构建现代综合交通运输体系，是适应把握引领经济发展新常态，推进供给侧结构性改革，推动国家重大战略实施，支撑全面建成小康社会的客观要求。高速公路作为综合交通运输的重要组成部分，对于发挥综合交通运输体系整体功能和拉动当地经济社会发展起着至关重要的作用。“十三五”时期是我省贯彻落实习近平总书记来闽考察重要讲话精神、卯足干劲加速发展的关键时期，全省高速公路系统主动把握经济发展新常态，抓住用好中央支持福建加快科学发展跨越发展、建设生态文明先行示范区、21世纪海上丝绸之路核心区和自由贸易试验区等战略新机遇，趋利避害克服经济下行压力加大、行业自身发展深层次矛盾日益显现带来的新挑战，以提高发展质量和效益为中心，坚持建设、管养和服务并重，坚持深化改革、创新驱动和转型升级并举，主动服务产业发展、服务城镇化加速、服务群众安全便捷出行，加速高速公路现代化进程，努力建设群众满意高速公路。
当前，我国的高速公路分为政府收费还贷高速公路和经营性高速公路两种类型，公司的高速公路资产均为经营性高速公路。福建省已通车的超过5020公里的高速公路网，除公司所运营的路段和少数其它路段为经营性高速公路之外，大多数路段都是政府收费还贷性质的高速公路。就目前情况来看，后期新建的高速公路项目因征地、拆迁、人工、材料成本的上涨和路网位置、车辆分流等影响，投资回报率已大幅降低，有些路段长期难以通过自身经营实现盈利。因此，公司自2011年完成主要路段福厦高速公路双向八车道的扩建工程以来，没有再继续投资新建路产。在此背景下，公司在维持存量高速公路稳健经营之外，努力寻求转型发展成为了必然的选择。报告期内，公司前期投资的海峡财产保险股份有限公司顺利开业经营，公司参股的厦门国际银行取得了不错的经营业绩。下一步，公司将继续发挥自身的现金流优势和上市公司融资能力优势，立足打造可持续发展能力，继续加大对外投资发展力度，逐步改变公司经营业务较为单一的现实情况，持续拓展公司可持续发展空间。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司长期专注于高速公路的投资、建设、收费与运营管理，积累了丰富的运营管理经验，锻炼了一支专业高效的运营管理团队。目前，公司所运营的高速公路均具有良好的区位优势，资产状况和通行条件，路段经营效益良好。同时，公司长期致力于树立和维护良好的资本市场形象，打造了良好的融资平台，构建了公司在经营和发展中的竞争优势。
1、区位优势明显
公司运营的主要路产具有北接长江三角洲，南连珠江三角洲，西通中部地区，东部对接台湾地区的独特区位优势。其中，所辖泉厦、福泉和罗宁高速，均属于国家高速公路沈（阳）海（口）线福建段的重要组成部分，贯通了福建省东南沿海经济最为发达的地区，福厦路段车流量是省内车流量最高的路段之一。公司参股投资建设的浦南高速是国家高速公路（北）京台（北）线、长（春）深（圳）线的组成部分，是连接安徽、江西、浙江和福建四省的省际干线公路，整个浦南路及其延伸路段途经福建武夷山、安徽黄山、江西三清山、衢州江郎山等著名风景区，地理区位较好。近年来，随着福建自贸区等政策落地和实施，福建省的区位优势将会进一步凸显，进而加速区域内外物资和人员的流动。公司主要路产凭借天然的区位优势，将在区域经济发展中长期受益，具有良好的发展前景。
2、路产质地优良
公司通行费分配收入主要来自于福泉高速和泉厦高速两条路段。自2007年底开始，经过3年的努力，公司对福泉高速和泉厦高速进行了扩建，于2011年实现了双向八车道的通行能力。得益于扩建工程的提早谋划，公司获得了扩建后的优良高速公路资产，并已开始稳步进入收获期。
双向八车道的福泉高速和泉厦高速具有良好的通行条件，通行能力较扩建之前有了数倍的增长，能够满足未来相当长一段时间内全社会不断增长的通行需求。公司主要路段的资产良好，盈利能力强，为公司稳步拓展可持续发展空间奠定了坚实的基础。
3、良好的资本市场形象
得益于公司所从事的高速公路运营管理行业，公司具备天然的现金流优势，为公司开展融资和投资工作提供了坚实的保障。公司始终致力于维护较高的信用评级，长期和银行保持着良好的合作关系，公司在银行渠道的间接融资成本方面具有一定优势。公司着重维护良好的资本市场形象，长期保持较高的现金分红比例。良好的融资平台作用的发挥，将有利于公司进一步优化股本结构、财务结构，有利于降低公司综合融资成本，有利于保障公司资金安全，有利于公司开展对外投资拓展新的发展空间。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016年，我国发展面临国内外诸多矛盾叠加、风险隐患交汇的严峻挑战，宏观经济增速进一步放缓，经济下行压力尚存。交通运输业作为基础性、服务性行业，与经济发展具有较大的耦合性。2016年交通运输经济运行“总体平稳、稳中向好”，客运结构持续优化，货运量、港口吞吐量主要指标走势“前低后高”。2016年福建省国民经济和社会发展统计公报显示，初步核算，福建省全年实现地区生产总值28,519.15亿元，比上年增长8.4%。全年进出口总额10,351.56亿元，比上年下降1.2%。全省轿车保有量302.59万辆，增长14.9%，其中私人轿车保有量281.50万辆，增长15.8%。全省高速公路网通车里程5,019.78公里，增长0.4%。
综合来看，2016年公司主营业务一方面受到整体宏观经济继续下行压力及“营改增”政策影响，总体收入有所降低，尤其是全省高速公路网完善带来的分流效应开始显现，如罗宁高速受平行线宁连高速分流影响致使车流量出现明显下滑；加上重大节假日小型客车免费通行及鲜活农产品车辆免征政策的叠加影响，公司整体经营存在一定压力。另一方面受益于全省私家车的持续高速增长、财务费用大幅下降、参股的浦南路段减亏，对公司的整体业绩构成一定支撑。
车流量方面，福（州）泉（州）高速客车的日均车流量为22,212辆（按车型收费标准折算，下同），同比下降1.44%；货车的日均车流量为16,353辆（按计重收费标准折算，下同），同比增长6.12%；泉（州）厦（门）高速客车的日均车流量为37,137辆，同比增长2.27%，货车的日均车流量为21,246辆，同比增长5.38%；罗（源）宁（德）高速客车的日均车流量为9,264辆，同比下降33.55%，货车的日均车流量为8,911辆，同比下降44.90%。总体上，报告期内福厦高速路段呈现出“客货双增长”的新特征，尤其是去年第三季度之后的货车车流量增长明显，呈现出“前低后高”的特点。
二、报告期内主要经营情况
全年公司实现营业总收入25.28亿元，同比下降1.93%，营业成本8.60亿元，同比下降8.76%，管理费用6322.48万元，同比增长0.46%，财务费用2.92亿元，同比下降22.82%，实现归属于母公司所有者的净利润6.71亿元，同比增长21.85%，每股收益0.2446元，加权平均净资产收益率为8.14%，相比去年上升1.18个百分点。具体来看，报告期内，公司营业总收入出现同比下滑（如果剔除“营改增”政策影响，公司收入同比持平），但受益于央行的连续降息与新旧债券置换降低了公司综合融资成本，配合主动型资金管理措施，帮助公司财务费用实现同比大幅下降。
(一)主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|2,528,125,622.09|2,577,755,028.11|-1.93|

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|营业成本|859,904,758.07|942,500,797.36|-8.76|
|管理费用|63,224,777.43|62,938,126.08|0.46|
|财务费用|292,437,685.79|378,886,685.23|-22.82|
|经营活动产生的现金流量净额|1,823,447,308.37|2,299,894,904.41|-20.72|
|投资活动产生的现金流量净额|-333,242,158.49|-1,266,290,721.90|73.68|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,509,184,122.51|-762,639,670.04|-97.89|
|税金及附加|34,203,205.03|87,026,850.93|-60.70|
|资产减值损失|-1,513,487.56|5,095,831.21|-129.70|
|公允价值变动损益||14,705,616.74|-100.00|
|投资收益|-70,715,599.46|-111,586,393.35|36.63|
|营业外收入|13,661,978.78|23,958,769.49|-42.98|

变动原因：
税金及附加下降主要由于自2016年5月1日起公司全面实行“营改增”政策所致。
资产减值损失减少主要由于本期收回福建省公路管理局工程款15,340,759.80元，坏账准备转回所致。
公允价值变动损益变动主要由于上期本公司与汇丰银行的远期外汇合同及美元利率掉期合同到期所致。
投资收益增加主要由于本期浦南公司亏损减少所致。
营业外收入下降主要由于本期政府补助收入减少所致。
1.收入和成本分析
√适用□不适用
报告期内，公司实现营业收入25.28亿元，同比下降1.93%，其中主营业务收入24.88亿元，下降2.25%，营业成本8.6亿元，下降8.76%，主营业务成本8.29亿元，下降8.76%。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
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|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|高速公路收费|2,488,183,880.11|828,831,863.84|66.69|-2.25|-8.76|增加2.38个百分点|
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|泉厦高速公路|983,954,832.38|351,680,867.60|64.26|2.28|-0.89|增加1.14个百分点|
|福泉高速公路|1,364,419,432.94|386,024,736.73|71.71|0.78|-11.76|增加4.02个百分点|
|罗宁高速公路|139,809,614.79|91,126,259.51|34.82|-39.09|-21.47|减少14.62个百分点|
|主营业务分地区情况|||||||
|分地区|营业收入|营业成本|毛利率（%）|营业收入比上年增减（%）|营业成本比上年增减（%）|毛利率比上年增减（%）|
|福建地区|2,488,183,880.11|828,831,863.84|66.69|-2.25|-8.76|增加2.38个|

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|-|
|百分点|

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用√不适用
(2).成本分析表
单位：元
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|分行业情况||||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|情况说明|
|高速公路收费|征收业务成本|139,496,258.08|16.22|137,006,018.80|14.54|1.82||
|高速公路收费|安全通信监控设施维护成本|28,254,263.10|3.29|39,896,398.90|4.23|-29.18||
|高速公路收费|路政业务成本|26,129,327.44|3.04|27,286,133.37|2.90|-4.24||
|高速公路收费|ETC业务成本|6,786,110.73|0.79|5,952,730.42|0.63|14.00||
|高速公路收费|养护成本|110,739,106.77|12.88|157,120,129.10|16.67|-29.52||
|高速公路收费|路产折旧|481,545,797.72|56.00|505,219,003.71|53.60|-4.69||
|高速公路收费|土地租金|35,881,000.00|4.17|35,881,000.00|3.81|0.00||

成本分析其他情况说明
□适用√不适用
2.费用
√适用□不适用
财务费用下降的主要原因是公司发行的“15闽高速”20亿元利率较低的新公司债券替换旧债券，降低了利息支出。
3.现金流
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是本期收到车辆通行费分配收入减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动是上期投资厦门国际银行9.975亿元所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动主要是由于本期公司新增借款减少所致。
(二)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|其他流动资产|520,622.57|0.0029||0.00||主要是应交增值税进项税额未抵扣重分类所致。|
|长期股权投资|480,471,267.19|2.67|281,186,866.65|1.54|70.87|主要是海峡财险公司投资款转长期股权投资所致。|
|在建工程|36,096,702.37|0.20|10,755,733.73|0.06|235.60|主要由于泉厦高速公路管理基地二期工程建设投入增加所致。|
|无形资产|8,550.00|0.00||0.00||主要是罗宁服务区购买销售软件所致。|
|长期待摊费用|29,595.59|0.0002|103,302.74|0.0006|-71.35|主要由于福厦传媒公司装修费用摊销所致。|
|其他非流动资产|4,191,219.00|0.02|27,000,000.00|0.15|-84.48|主要是海峡财险公司投资款转长期股权投资所致。|
|短期借款|180,000,000.00|1.00||0.00||主要由于本期 新 增借款所致。|
|预收款项|1,832,831.77|0.01|5,460,664.33|0.03|-66.44|主要是由于本期闽通卡预存款调整至其他应付款列示所致。|

 2.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
(三)行业经营性信息分析
√适用□不适用
近年来，福建省高速公路取得跨越性发展，逐步实现由“瓶颈制约”向“基本适应、部分适度超前”的历史性转变。截止2016年底，全省高速公路通车总里程突破5020公里，预计2017年新增通车209公里，形成更为完善的高速公路网络。当前，福建省实现县县通高速，基本形成南北对接两州、西部拓展腹地、东部实现陆水联运，对内连通县市、衔接枢纽、覆盖全省的布局，有力促进城镇化和产业发展，对我省经济社会协调发展起到积极作用。
高速公路行业与宏观经济发展具有耦合性，随着近些年来国际国内宏观经济形势的下行，高速公路车流量受到一定程度影响。同时，考虑到近年来不断上升的征地、拆迁成本、劳动力成本以及路网位置、车辆分流效应日益明显，行业收入增速明显下降。总体来看，高速公路行业，特别是新建的高速公路项目，投资回报率已大幅降低。
从全国范围来看，2016年新增高速公路6000多公里，总里程突破13万公里。“十三五”时期仍是交通运输行业大发展的黄金时期，预计2017年全国将新增高速公路5000公里。总体来看，我国高速公路已逐步走完建设高潮时期，未来高速公路行业逐步走向建设与运营并重、逐步偏向运营的发展阶段。目前，国内高速公路行业上市公司经营的路段多为通车时间较长且较为成熟的路段，车流量相对较大，公司业绩较为稳定。在此背景下，寻求多元化经营，大力开展对外投资，发掘新的利润增长点成为了整个行业的必然选择。
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
按照公司“一主两翼”的发展战略，结合近年来对市场的分析判断，2016年公司谨慎推进对外投资工作。
一是公司投资的厦门国际银行2016年度再次增资，公司放弃参与增资。目前，公司的持股比例从4.17%下降到3.17%。
二是共同设立的海峡财险公司顺利开业。2014年公司出资2.7亿元参与海峡财险公司的发起设立，持股18%，为第二大股东。2015年8月19日，海峡财险公司获得中国保监会的批复，2016年1月底，公司2.7亿元的投资款全部支付完毕，海峡财险公司15亿元的注册资本全部到位。2016年4月初，公司参股的海峡财险公司召开了首次股东大会暨公司创立大会。2016年8月底正式获得中国保监会批复设立并正式开始营业。海峡财险公司短期内对公司经营业绩不会产生正面影响，但公司从长期投资布局的角度率先进入，未来随着保险行业的深入发展，“深耕福建、辐射全国”的海峡财险公司将会逐步走上发展的快车道。
(五)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1、福泉公司，注册资本8,000万元，本公司持有其63.06%股份，主营业务为福泉高速公路的经营管理，包括收费、养护、车辆施救等业务。截至2016年12月31日，公司总资产86.75亿
元，净资产47.66亿元，2016年实现营业收入13.76亿元，同比增长0.78%，营业利润7.79亿元，同比增长20.15%，净利润5.84亿元，同比增长20.31%。
2、罗宁公司，注册资本3,000万元，本公司持有其100%股份，主营业务为罗宁高速公路的经营管理，包括收费、养护、车辆施救等业务。截至2016年12月31日，公司总资产10.79亿元，净资产7.73亿元，2016年实现营业收入1.43亿元，同比下降37.85%，营业利润0.43亿元，同比下降55.71%，净利润0.32亿元，同比下降56.30%。
3、福厦传媒公司，注册资本500万元，本公司持有其55%股份，主营业务为高速公路广告等业务。截至2016年12月31日，公司总资产2,269.47万元，净资产1,629.31万元，2016年实现营业收入1,049.87万元，同比增长0.10%，营业利润217.07万元，同比下降35.57%，净利润119.74万元，同比下降49.19%。
4、浦南公司，注册资本6,000万元，本公司持有其29.78%股份，主营业务为浦城至南平高速公路的经营管理，包括收费、养护、车辆施救等业务。截至2016年12月31日，公司总资产98.65亿元，净资产7.22亿元，2016年实现营业收入3.57亿元，同比下降1.21%，营业亏损2.70亿元，亏损同比收窄22.15%，净利润亏损2.27亿元，亏损同比收窄32.88%。
5、陆顺公司，注册资本3,000万元，本公司持有其100%股份，主营业务为高速公路养护等业务。截至2016年12月31日，公司总资产7,425.42万元，净资产6,995.80万元。经董事会批准，公司于2015年4月份开展陆顺公司解散清算工作，目前陆顺公司已转入税务清算工作。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
公司主营业务为高速公路的投资、建设、收费、运营和管理。报告期内，公司运营管理的已通车路段为泉厦高速公路、福泉高速公路和罗宁高速公路（合计里程282公里），参股浦南高速公路（里程245公里），其中福泉高速公路、泉厦高速公路已实施“双向四车道拓宽为双向八车道”的扩建工程。2016年度，公司没有新增高速公路通车里程。
从竞争格局来看，高速公路的区位优势具有决定性作用，其中包括经济区位优势和地理区位优势两方面。经济区位优势决定了区域内经济的活跃程度，直接影响社会车辆的交通运输需求的高低；地理区位优势决定了交通出行线路的可替代性的强弱。我司是福建省内唯一一家高速公路行业的上市公司，所运营的主要路段福厦高速位于国家沿海大通道“沈海高速公路”在福建省内的路线，福厦高速是福建省建成通车较早的沿海黄金大通道，尽管近些年来省内高速公路网络逐年健全，但总体上对沿海福厦高速的替代效益不强，同时福厦高速途径福州、莆田、泉州、厦门等省内经济最有活力的区域，属于不可复制的优质资产，客观上具有明显的区位优势，因此，车流量在福建省内排名前列。路网效应是影响高速公路车流量的重要因素之一，直接体现为新的路段对老的路段形成替代效应。具体来看，公司运营的沿海路段主要受到沈海复线及城市环线的影响，致使受影响路段的车流量增速放缓。如公司所属的罗宁高速因受平行线宁连高速通车的影响，车
流量被分流明显，导致通行费分配收入显著下滑。同时，高速公路还面临免费公路及高铁动车组一定程度上的分流影响，但总体影响较为平稳。根据交通主管部门的远期规划，我国正着力打造普通免费公路与收费高速公路两大公路交通体系，分别满足不同层次的社会大众出行需求。免费公路规模的提升及通行条件的改善，将对现有高速公路产生分流等不利影响。高速铁路动车组给出行带来的便利已经被全社会所认可，我国高速铁路近年来的快速发展令世界瞩目。高铁网络对高速公路的影响主要体现在长途客车及部分私家车流量方面，预计随着高铁网络便利性的持续提升而愈加明显。
从行业发展趋势来看，为贯彻落实新颁《国家公路网规划（2013年-2030年）》，进一步发挥高速公路在我省全面建成小康社会，全面实施《海峡西岸经济区规划》，推动建设中国（福建）自由贸易试验区、21世纪海上丝绸之路核心区、福州新区、福厦泉国家自主创新示范区、国家生态文明试验区，支持平潭综合实验区加快开放开发，2015年福建省启动全省高速公路网规划修编工作。2017年1月10日，福建省政府正式批复福建省高速公路网规划（2016-2030年），修编后的福建省高速公路网格局为“六纵十横”，总规模由之前规划的6,100公里增加至6,984公里。其中，国家高速公路4,138公里，省级高速公路2,846公里。截至2016年末，福建省高速公路通车里程5,019.78公里，高速公路主体骨架网络已经形成。未来，福建省高速公路行业将逐步由建设重心转向运营重心，经营高速的理念得以进一步深化，在保证高速公路主业健康平稳运行的基础上，充分发挥高速公路行业存量资源优势，努力尝试推进经营开发创造增量效益将成为今后工作的重心。近年来，移动互联网技术飞速发展，已经全面深入到日常生活的方方面面，人们的日常出行在一定程度上已经离不开移动互联网，新的技术在很多方面彻底改变了人们的生活习惯。我省高速公路行业将围绕“智慧交通”的发展理念，持续推动现代信息技术与高速公路运营管理服务的全面融合，借助移动物联网等现代通信方式，提高交通出行便捷化，更好地服务于人民大众。
从行业政策层面来看，为进一步加强货车非法改装和超限超载治理工作，有效保障公路设施和人民生命财产安全，2016年8月18日，交通运输部、工业和信息化部、公安部、工商总局、质检总局联合发布《关于进一步做好货车非法改装和超限超载治理工作的意见》，通过深入持续的综合治理，基本杜绝货车非法改装现象，基本消除高速公路和国省干线公路超限超载。同日，交通运输部办公厅、公安部办公厅联合发布《整治公路货车违法超限超载行为专项行动方案》，通过开展专项整治行动，进一步健全完善交通运输和公安部门治超执法联动机制，统一超限超载执法标准，严厉打击公路货车违法超限超载、强行冲卡等突出违法行为，有效预防货车道路交通事故，依法保护公路路产路权，为群众出行创造安全畅通的交通环境。通过上述交通专管部门治超行动的开展，对高速公路货车流量会产生一定积极影响，同时，也降低了高速公路路产承载的压力，有利于降低公路养护成本支出。2017年，高速公路行业仍将持续关注《收费公路管理条例》的修订进展情况，作为对高速公路行业影响最直接的政策可能发生的变化，公司将积极开展跟踪研究。
区域发展政策方面来看，2014年12月国务院正式批复设立的中国（福建）自由贸易试验区覆盖平潭、厦门、福州3个片区，总面积118.04平方公里，其中平潭片区43平方公里、厦门片区43.78平方公里、福州片区31.26平方公里。2015年4月，国务院正式批准《中国（福建）自由贸易试验区总体方案》。2015年8月，福建省发改委发布《中国(福建)自由贸易试验区产业发展规划(2015-2019)》。2015年9月，国务院批复同意设立福州新区。近年来密集出台的系列区域发展政策极大推动福建积极参与、全面融入“一带一路”战略实施，努力培育新的经济增长极、与平潭综合实验区实现一体化发展。可以预计，未来福建省甚至更大区域范围内的贸易货运和人员流动将进一步提速，公司所辖路段也将长期受益于福建省区域发展的政策红利。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
近年来，按照“一主两翼”的总体发展战略部署，公司积极推动在高速公路运营主业之外，广泛寻求金融板块和大交运板块的投资发展机会，取得了一定的成果。但是，随着国际、国内宏观经济的持续下行和国家对经济发展结构的主动调整，公司原有的发展战略已不能充分发挥公司自身的行业和资源优势，有必要谋划对新时期公司总体发展战略进行适度再升级。升级的重心是强化对外投资发展的实施力度，拓展公司对外投资的覆盖面，有效提升公司价值。下一步，公司将继续深入推进高速公路运营管理主业的稳健发展，在金融和大交运板块之外，适度扩大对投资行业的覆盖，尽快实现主业稳健，以投资驱动产业协同，以投资驱动业绩提升，以投资驱动转型发展，从根本上打造和提升公司未来可持续发展的空间和动力。
(三) 经营计划
√适用□不适用
2017年是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，稳中求进将是贯穿全年经济发展的总基调。预期2017年国内总体经济形势将保持稳定的大势，一定程度上对交通运输经济构成一定支撑。同时，高速公路重大节假日免收小型客车通行费政策和鲜活农产品免征通行政策的实施，省内高速公路网络替代效益进一步显现，公司的主业经营存在一定的压力。公司将保持既定战略部署，在着力保障高速公路主业运营的同时，继续大力推进公司转型发展步伐，持续推动公司健康快速发展。初步预计，2017年公司营业收入为25.93亿元左右，成本费用14.3亿元左右，归属母公司净利润5.6亿元左右。
为实现年度工作目标，公司将采取以下措施：
一是强化运营管理，向管理要效益。继续加大力度推进费源管理，挤压漏费空间，健全费源分析机制；继续严格治理超载超限，根据车流变化探索实施“精准治超”，从源头上增加车流；
持续推进逃费查处专项活动，整合人工收费和电子收费资源形成合力。不遗余力地采取措施提升综合服务水平，科学养护，加强联动，以高品质的服务、优良的通行条件和充足的后勤保障最大程度地服务于通行车辆。二是深入开展高速营销工作，充分发挥所属各路段沿线经济圈较为集中
的优势，持续推广有针对性的路企共建方案和ETC不停车收费系统，吸引广大车户选择高速公路出行。三是主动提早谋划，积极应对重大活动期间的保畅工作。针对近年来省内逐渐增多的各种重大区域活动，尤其是今年下半年将在厦门举办的金砖国家领导人会议，公司所属路段要完善预案，快速机动，全力做好期间保障工作。四是要强化财务管理与预算管控，优化资金运作，提高资金使用率，降低资金冗余；开展多渠道筹资，降低综合资金成本。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、内外部压力导致的宏观经济风险
2016年，全球经济发展依然不见明显起色，呈现总体疲软状态，发达经济体增速依然缓慢。
2017年，地缘政治导致的贸易保护主义等影响经济发展的不确定依然存在，全球经济面临的冲突日趋加剧，新兴市场国家的经济复苏并不稳固，与之相伴的是国内风险的加剧，国际经济环境决定我国出口难有大的改观。我国国内经济下行压力依然较大，结构化矛盾依然突出，预计2017年将努力取得供给侧结构性改革与稳增长之间的平衡。公路运输经济与宏观经济周期具有较高的耦合性，经济周期的波动会直接影响经济活动对运输资源的需求，因此宏观经济的下行压力将长期制约车流量的增长，其中对货运需求的影响最为明显。
应对措施：一方面，公司将继续推进开源节流，深化运营管理措施，实行严格的预算管控，节约经营成本，通过提升管理创造效率。另一方面，公司继续大力推进公司既定战略的落地实施，并结合新时期公司内外部环境特点，对公司发展战略进行适度升级，以更好地服务于公司发展转型的工作目标。下一步，公司将加大对外投资发展力度，提高资产盈利水平，开拓新的发展局面，以对冲宏观经济下行带来的经营风险。
2、高速公路网分流风险
截至2016年底，全省高速公路已通车里程突破5,000公里，省内高速公路网络得以加密和延伸，通行便利性大幅提升。随着高速公路网的逐年完善，部分路段产生平行路线或者可替代路线，客观上会对原有路段车辆产生分流影响。如2016年罗宁高速受平行线路宁连高速主要路段建成通车的分流影响，车流量出现了明显下滑，随着宁连高速剩余路段于去年底的通车，预计2017年罗宁路段的车流量仍将受到一定影响，但降幅将小于去年。福泉高速、泉厦高速客观上也存在一定区域内的路网分流影响。预计未来复线、连接线和城市环线等线路可能对公司现有路段继续产生影响。
应对措施：一方面，公司将深入应用移动互联网等科技手段，继续推广闽通卡不停车收费（ETC）系统的普及应用，提高通行效率，提升车户通行体验，强化力度提升通行服务保障水平；另一方面，通过提供更具人性化、竞争力的停车区、服务区特色服务，满足车主多样化需求；再一方面，密切跟踪各路段车流量变化情况，贯彻提升营销高速的理念，深入所辖路段沿线产业集群，开展
上门营销服务活动及路企共建活动。最后，通过全省范围内的提速措施，提高省内多数路段的最高限速，及时更换完善道路指示标示，提高通行效率。
3、高速公路运营管理风险
高速公路运营兼顾社会效益和经济效益。经过前些年高速公路突飞猛进的行业大发展，我省高速公路通行网络进一步完善，通行车辆的逐年增加，道路通行服务、保障、应急处理等日常运营管理难度也在持续上升，伴随而来的运营管理风险不容忽视。另外，如对重大节假日小型汽车免费通行及其他节假日遭遇车流集中出行等带来的巨大的保畅压力，重大活动专项保畅压力，台风等恶劣天气、地质灾害、重大交通事故等应急救援压力等时刻都在考验着高速公路运营管理水平。在此背景下，公司在窗口服务、公共关系、通行保障、抢险救援、快速反应等方面都将面临更大的挑战。
应对措施：针对高速公路路网完善及自然车流量的持续增长，公司将继续转变管理理念和方式，提升基层窗口服务水平，强化多部门协调和联动，充分利用科技手段，加快内部快速反应机制的运转，切实提高车户通行体验。针对运营管理面临的外部压力，公司注重风险导向，强化应急处置机制，协调各方资源统筹保障，快速反应，迅速处理，有效降低各种经营风险导致的损失。
4、转型发展风险
公司长期从事高速公路行业的运营管理，在主业经营方面积累了丰富的管理经验，具有体制、机制及人力资源方面的优势。近年来，公司在主业稳定发展的同时，持续加大了转型发展方面的工作力度。按照公司总体发展战略的部署，公司未来将在主业之外开展投资，努力在主业之外打造新的利润增长点，培育新的增长极。投资过程必然伴随着一定风险，包括公司对选择进入的行业判断失误的风险、对投资标的认知风险、投资的财务风险以及后续的管理和整合风险等等。公司面临决策机制、激励机制、组织管控模式、人力资源等不能很好支持公司发展转型的风险。
应对措施：为应对转型发展风险，公司高度重视风险管控工作。一方面，充分发挥董事会的决策作用，通过增加外部独立董事人数，丰富董事专业背景等措施，广泛吸纳各方面行业精英，努力提高科学决策水平，最大程度地降低决策风险；另一方面，强化公司对外投资的内控措施，公司投资部门对行业和投资标的开展全方位的调查、科学筛选、充分论证、谨慎做出投资选择。
近年来，公司积累了一定的对外投资发展经验，在实践中已经启动人力资源及组织保障方面的工作，下一步将逐步予以提升和落实，从体制机制上对公司的发展转型提供良好的支持。
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
《公司章程》明确：“在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，公司利润分配以年度现金分配方式为主，可以实行中期现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利及资金需求状况提议
公司进行中期现金分配。公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，连续三年以现金方式累计分配的利润不少于三年实现的年均可分配利润的百分之三十。”报告期内，公司严格按照公司章程中的分红规定落实分红政策。
2015年4月9日，公司董事会第六届董事会第二十二次会议审议通过了《福建高速股东分红回报规划（2015年-2017年）》。
2016年6月8日，公司实施了2015年度现金分红，以2,744,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计派发股利274,440,000元。详情请参阅2016年6月1日发布的《2015年度利润分配实施公告》（临2016-018）。
(二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)|
|2016年|0|1.5|0|411,660,000|671,153,520.00|61.34|
|2015年|0|1|0|274,440,000|550,785,168.20|49.83|
|2014年|0|1|0|274,440,000|600,760,407.96|45.68|

(三)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|其他对公司中小股东所作承诺|其他|省高速公路公司|不减持本公司股份|2015年7月10日至2016年1月9日|是|是|||

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额|||||报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额|报告期内已清欠情况||||
|期初金额|报告期内发生额|期末余额|预计偿还方式|清偿时间||报告期内清欠总额|清欠方式|清欠金额|清欠时间（月份）|
|0.00|319.57|36.35|现 金偿还|按 季清偿|283.23|283.23|现金偿还|283.23|按季清偿|
|控股股东及其关联方非经营性占用资金的决策程序||||《公司关联交易管理制度》相关规定。||||||
|报告期内新增非经营性资金占用的原因||||因行业内人员交流产生五险一金垫付。||||||
|导致新增资金占用的责任人||||福泉公司人事劳动部负责人||||||
|报告期末尚未完成清欠工作的原因||||对方单位付款滞后。||||||
|已采取的清欠措施||||按时列账催收。||||||
|预计完成清欠的时间||||2017年3月||||||
|控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他说明||||无||||||

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）的规定，2016年5月1日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。影响税金及附加291,804.73元，管理费用291,804.73元。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
|||
|-|-|
||现聘任|
|境内会计师事务所名称|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|75|
|境内会计师事务所审计年限|5年|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|致同会计师事务所（特殊普通合伙）|30|

七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用□不适用
报告期内，本公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大债务到期未清偿等情形。本公司未获悉本公司控股股东及实际控制人存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情形。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁方名称|租赁资产情况|租赁资产涉及金额|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益|租赁收益确定依据|租赁收益对公司影响|是否关联交易|关联关系|
|福 建省 国土 资|本 公司|泉 厦高 速公 路|599|1999年7月1日|2029年6月30日||||否||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|源厅||土 地使 用权||||||
|福 泉经 营服 务公司|福 泉公司|福 泉高 速公 路土 地使 用权|1,360|2001年 10月 31日|2031年 10月 30日|是|母 公司 的控 股子 公司|
|福 建省 国土 资源厅|本 公司|罗 宁高 速公 路土 地使 用权|340.69|2008年1月1日|2028年3月31日|否||

租赁情况说明
（1）泉厦高速公路土地使用权租赁
根据本公司与福建省国土资源厅签订的《国有土地使用权租赁合同书》及福建省人民政府闽政[2000]252号文《福建省人民政府关于收回福建省高速公路有限责任公司划拨土地使用权的通知》，本公司自1999年7月1日起向福建省国土资源厅租用泉厦高速公路占地土地使用权，租期30年，每年租金为599万元。
本公司本年已向福建省财政厅厅支付泉厦高速公路占地土地使用权租金599万元。
（2）福泉高速公路土地使用权租赁
根据福建省国土资源厅闽国土资函[2002]317号文《福建省国土资源厅关于福建省福泉高速公路有限公司福泉高速公路土地估价报告备案和批准土地资产处置方案的函》，福泉公司向福泉经营服务公司租赁福泉高速公路土地使用权10,832,466.29平方米，从2001年10月31日起至2031年10月30日共计30年，土地使用权租赁费每年1,360万元。该项土地使用权租赁费由福泉公司直接支付给福建省财政厅。
福泉公司本年已向福建省财政厅支付福泉高速公路土地使用权租金1,360万元。
（3）罗宁高速公路土地使用权租赁
根据本公司与福建省国土资源厅签订的《国有土地使用权租赁合同书》，本公司自2008年1月1日起向福建省国土资源厅租用罗宁高速公路占地土地使用权，租期20.25年，每年租金为340.69万元，土地租金直接由罗宁公司支付给福建省财政厅。
罗宁公司本年已向福建省财政厅支付罗宁高速公路占地土地使用权租金340.69万元。
（4）预估土地使用权租赁费
2010年9月2日泉厦扩建工程基本建成通车、2011年1月18日福泉扩建工程基本建成通车，根据扩建工程所占用的土地面积及对应的单价，本公司聘请福建大地评估咨询有限公司预估福厦扩建工程占地需缴纳的土地租金，其中福泉段土地租赁租金为每年957.47万元，泉厦段土地租赁租金为每年330.94万元，本公司及福泉公司根据上述预估数据预提了土地租金，实际需缴纳租金金额以最终签订的租赁协议为准。
(二) 担保情况
□适用√不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
□适用√不适用
2、委托贷款情况
□适用√不适用
3、其他投资理财及衍生品投资情况
□适用√不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
(二)社会责任工作情况
√适用□不适用
公司2016年度社会责任报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
(三)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一)转债发行情况
□适用√不适用
(二)报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三)报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
(四)转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六)转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|154,581|
|年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)|159,077|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|福建省高速公路有限责任公司|0|992,367,729|36.16|0|无||国有法人|
|招商局公路网络科技控股股份有限公司|0|487,112,772|17.75|0|无||国有法人|
|中国工商银行股份有限公司－建信优选成长混合型证券投资基金|16,350,493|16,350,493|0.60|0|无||境内非国有法人|
|创金合信基金－招商银行－华润深国投信托－鑫睿2号单一资金信托|11,481,917|11,481,917|0.42|0|无||境内非国有法人|
|永安财产保险股份有限公司－传统保险产品|9,396,400|9,396,400|0.34|0|无||境内非国有法人|
|中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金|9,181,200|9,181,200|0.33|0|无||境内非国有法人|
|香港中央结算有限公司|8,193,274|9,009,387|0.33|0|无||其他|
|华夏资本－工商银行－中国工商银行股份有限公司私人银行部|8,779,759|8,779,759|0.32|0|无||境内非国有法人|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|创金合信基金－招商银行－招商财富资产管理有限公司|6,248,395||6,248,395|0.23||0|无||境内非国有法人|
|陈贵兴|505,100||5,339,200|0.19||0|无||境内自然人|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||||
||||||种类|||数量||
|福建省高速公路有限责任公司||992,367,729|||人民币普通股|||992,367,729||
|招商局公路网络科技控股股份有限公司||487,112,772|||人民币普通股|||487,112,772||
|中国工商银行股份有限公司－建信优选成长混合型证券投资基金||16,350,493|||人民币普通股|||16,350,493||
|创金合信基金－招商银行－华润深国投信托－鑫睿2号单一资金信托||11,481,917|||人民币普通股|||11,481,917||
|永安财产保险股份有限公司－传统保险产品||9,396,400|||人民币普通股|||9,396,400||
|中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金||9,181,200|||人民币普通股|||9,181,200||
|香港中央结算有限公司||9,009,387|||人民币普通股|||9,009,387||
|华夏资本－工商银行－中国工商银行股份有限公司私人银行部||8,779,759|||人民币普通股|||8,779,759||
|创金合信基金－招商银行－招商财富资产管理有限公司||6,248,395|||人民币普通股|||6,248,395||
|陈贵兴||5,339,200|||人民币普通股|||5,339,200||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||公司控股股东福建省高速公路有限责任公司与上述其他9位股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。创金合信基金－招商银行－华润深国投信托－鑫睿2号单一资金信托和创金合信基金－招商银行－招商财富资产管理有限公司同属于创金合信基金管理有限公司管理，本公司未确切知悉其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。||||||||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1 法人
√适用□不适用
|||
|-|-|
|名称|福建省高速公路有限责任公司|
|单位负责人或法定代表人|涂慕溪|
|成立日期|1997年8月6日|
|主要经营业务|主要业务为高速公路的投资、建设、运营和管理，同时受福建省交通运输厅的委托，实施路政管理，维护高速公路的路产、路权等。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|无|

(二)实际控制人情况
1 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况|
|招商局公路网络科技控股股份有限公司|邓仁杰|1993-12-18|91110000101717000C|562,337.8633|公路、桥梁、码头、港口、航道基础设施的投资、开发、建设和经营管理；投资管理；交通基础设施新技术、新产品、新材料的开发、研制和产品的销售；建筑材料、机电设备、汽车及配件、五金交电、日用百货的销售；经济信息咨询；人才培训。|
|情况说明|公司股东招商局华建公路投资有限公司于 2016 年 9 月更名为招商局公路网络科技控股股份有限公司。|||||

六、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务(注)|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）|是否在公司关联方获取报酬|
|涂慕溪|董事长|男|51|2016-05-13|2018-06-17|0|0|0||0|是|
|吴新华|副董事长|男|50|2016-05-13|2018-06-17|0|0|0||0.56|是|
|钟远斌|董事、党委书记|男|60|2013-05-08|2018-06-17|0|0|0||35.99|否|
|蒋建新|董事|男|46|2003-06-29|2018-06-17|0|0|0||4.78|是|
|徐梦|董事|男|50|2011-09-27|2018-06-17|0|0|0||0|是|
|程辛钱|董事、总经理|男|55|2016-02-01|2018-06-17|0|0|0||33.16|否|
|侯岳屏|董事|男|40|2012-05-22|2018-06-17|0|0|0||0.84|是|
|蔡晓荣|独立董事|男|43|2015-06-18|2018-06-17|0|0|0||4.80|否|
|陈建煌|独立董事|男|47|2015-06-18|2018-06-17|0|0|0||4.80|是|
|吴玉姜|独立董事|女|51|2016-05-13|2018-06-17|0|0|0||2.80|否|
|汤新华|独立董事|男|53|2012-05-22|2018-06-17|0|0|0||4.80|否|
|黄晞|监事会主席|女|48|2011-09-27|2018-06-17|0|0|0||0|是|
|谢翌|监事|男|32|2016-05-13|2018-06-17|0|0|0||0.35|是|
|叶国昌|监事|男|55|2009-04-07|2018-06-17|0|0|0||0.60|是|
|方晓东|监事|男|44|2016-03-07|2018-06-17|0|0|0||18.33|否|
|沈锦洪|监事|男|53|2016-03-07|2018-06-17|0|0|0||25.74|否|
|李长杰|监事|男|59|2016-05-13|2018-06-17|0|0|0||0|是|
|万崇文|监事|男|49|2016-03-07|2018-06-17|2,100|15,100|13,000|二级市场买卖|16.65|否|
|何高文|副总经理、董事会秘书|男|49|2012-06-04|2018-06-17|0|0|0||29.12|否|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|郑建雄|财务总监、财务负责人、财务部经理|男|47|2012-04-27|2018-06-17|0|0|0||29.12|否|
|陈华锋|副总经理|男|40|2017-02-17|2018-06-17|0|0|0||0|否|
|黄祥谈|董事长（离任）|男|55|2011-09-27|2016-04-06|0|0|0||0|是|
|刘先福|副董事长（离任）|男|53|2013-05-08|2016-04-06|0|0|0||0.48|是|
|王敏|董事（离任）|男|59|2009-04-07|2016-04-06|0|0|0||0|是|
|徐军|独立董事（离任）|男|55|2010-05-19|2016-04-06|0|0|0||2.00|否|
|王雷刚|监事（离任）|男|33|2015-10-30|2016-04-06|0|0|0||0.20|是|
|陈斌|监事（离任）|男|55|2009-04-07|2016-03-07|0|0|0||19.00|是|
|张中光|监事（离任）|男|56|2013-04-12|2016-03-07|0|0|0||20.73|是|
|陈振松|监事（离任）|男|56|2007-06-26|2016-04-06|0|0|0||0|是|
|李兆深|监事（离任）|男|61|2010-03-15|2016-03-07|0|0|0||15.78|否|
|合计|/|/|/|/|/||||/|270.63|/|

|||
|-|-|
|姓名|主要工作经历|
|涂慕溪|1966年2月出生，中共党员，大学学历，享受教授、研究员级高级工程师。曾任福建省长汀县交通局工程管理站技术员、站长，福建省长汀县交通局副局长、代局长、局长，福建省长汀县政府党组成员、县长助理(期间兼任龙岩交通国有资产投资经营有限公司总经理助理)，福建省龙岩市交通局局长助理，龙岩市公路局党委书记、副局长、局长，龙岩市交通局调研员(期间兼任兼任龙岩市龙长高速公路公司董事、总经理，龙岩市高速公路建设管理处副主任)，福建省交通厅建设处处长，福建省公路管理局(公路稽征局)局长，福建省高速公路有限责任公司党委委员、常务副总经理、党委副书记、董事、副董事长、总经理。现任福建省高速公路建设总指挥部副总指挥，福建省高速公路有限责任公司党委书记、董事长。|
|吴新华|1967年2月出生，大学本科学历。毕业于中国人民大学，获经济学学士学位。曾在深圳南方玻璃股份有限公司工作，长期从事投资银行业务。曾任山东证券有限责任公司南方管理总部总经理；招商证券股份有限公司投资银行部执行董事；安徽皖通高速公路股份有限公司副董事长；四川成渝高速公路股份有限公司副董事长，本公司副董事长。现任招商局公路网络科技控股股份有限公司党委委员、副总经理，兼任中国公路学会高速公路运营管理分会常务副理事长；江苏宁沪高速公路股份有限公司董事。|
|钟远斌|1957年11月出生，中共党员，大学学历。曾任福建省高速公路有限责任公司办公室科长、副主任、监控中心党支部书记。现任本公司党委书记。|
|蒋建新|1971年11月出生，中共党员，工商管理硕士，高级经济师。曾任福建省高速公路建设总指挥部计划财务部干部，福建省高速公路有限责任公司计划投资处干部，本公司董事、董事会秘书、副总经理、总经理。现任福建省高速公路有限责任公司计划投资处处长。|
|徐梦|1967年10月出生，中共党员，大学学历。曾任福建省交通厅运输管理局办公室科员，福建省交通厅办公室科员、副主任科员，福建省交通厅政策法规处副主任科员、主任科员，福建省高速公路有限责任公司路段合作公司管理处副处长。现任福建省高速公路有限责任公司总法律顾问、|

|||
|-|-|
||企业管理处处长。|
|程辛钱|1962年8月出生，中共党员，大学学历，高级工程师。曾任福建省交通厅基建处科员、副主任科员、主任科员，福建省交通厅计划处副处长、调研员，福建省高速公路有限责任公司计划投资处处长。现任本公司董事、总经理，福建罗宁高速公路有限公司执行董事。|
|侯岳屏|1977年2月出生，大学学历，助理会计师。曾任北京同仁堂科技发展股份有限公司制药厂会计，北京同仁堂麦尔海生物技术有限公司财务经理，华联公路工程材料有限公司财务总监。现任招商局华建公路投资有限公司财务部副总经理，兼任江苏扬子大桥股份有限公司监事。|
|蔡晓荣|1974 年 12 月出生，中共党员，博士，教授，硕士研究生导师。曾在中国政法大学法学院从事博士后研究，2013 年入选“福建省高校新世纪优秀人才支持计划”。现任福州大学法学院教授，兼任福建省人民政府立法咨询专家、福州大学福建省高校人文社科研究基地“地方法制建设研究中心”副主任，北京中银(福州)律师事务所兼职律师。|
|陈建煌|1970年5月出生,中共党员，会计学博士，高级经济师,中国注册会计师。曾任海通证券股份有限公司交易总部、证券投资部高级策略分析师，中国大地财产保险股份公司资金运用部处长，德邦证券有限公司证券投资部、研究所副总经理。现任上海聚福投资咨询有限公司总经理，福建省青山纸业股份有限公司独立董事，福建三钢闽光股份有限公司独立董事。|
|吴玉姜|1965年12月出生，中共党员，大学学历，律师。曾任福建司法学校学生科科长、团委书记、党支部书记，福建元一律师事务所合伙人。现任福建闽君律师事务所合伙人、主任，福建福能股份有限公司独立董事。|
|汤新华|1964年7月出生，博士，教授，硕士研究生导师。曾任福建省农学院农业经济系助教，福建农业大学经贸学院讲师、副教授，福建农林大学经济与管理学院会计系主任、副教授、教授，中国人民大学商学院会计系访问学者。现任福建农林大学管理学院会计系教授，福建闽东电力股份有限公司独立董事，福建天马科技股份有限公司独立董事，福建永德吉灯业股份有限公司独立董事，福建中能电气股份有限公司独立董事。|
|黄晞|1969年1月出生，大学学历，教授级高级会计师。曾任中福（集团）公司助理会计师、财务科副科长，中福实业股份有限公司财务部会计科科长，中福发展（香港）有限公司财务部经理，中福实业股份有限公司财务管理中心副主任，中福置业发展有限公司副总经理，福建省高速公路有限责任公司财务处高级会计师、科长、副处长、处长。现任福建省高速公路建设总指挥部副总指挥、福建省高速公路有限责任公司总会计师。|
|谢翌|1985年6月出生,大学学历。曾任职于招商证券香港公司客户部、招商证券香港(北京分公司)培训师，圣湘生物科技股份有限公司总经理助理。现任招商局华建公路投资有限公司资本运营部项目经理。|
|叶国昌|1962年9月出生，中共党员，大学学历，高级经济师。曾任福州港务局劳动工资科科员、副科长、科长，福州港集装箱公司劳工科科长、团委、机关党支部书记，福州港务集团有限公司人事教育部经理，福建省砂石出口有限公司党委书记，福建省交通运输（控股）有限责任公司办公室副主任兼法律事务部副经理、人力资源部副经理、福建省汽车运输总公司党委副书记。现任福建省汽车运输总公司党委书记、监事。|
|方晓东|1973 年 1 月出生，中共党员，大学学历。曾任福建日报社编辑，福建经济报社总编室副主任,福建省高速公路有限责任公司办公室秘书、副科长、科长、副主任、主任。现任福建省福泉高速公路有限公司党委书记、董事长，本公司职工监事。|
|沈锦洪|1964年5月出生，中共党员，大学学历。曾任福建省上杭公路段副段长，福建省上杭公路分局局长，龙岩漳龙高速公路有限公司副总经理、总经理、党委副书记、党委书记，福建省高速公路有限责任公司龙岩管理分公司党委书记，龙岩漳龙高速公路有限公司董事长，福建省高速公路有限责任公司泉州管理分公司党委书记。现任福建发展高速公路股份有限公司泉厦分公司党委书记，本公司职工监事。|
|李长杰|1958年7月出生，中共党员，大学学历。曾任福建省航运管理局人事科干事，福建省轮船总公司人事科干事、组干科干事，福建省交通厅人事处干事、副主任科员、主任科员、副处级调研员、劳动工资处副处长、运输管理安全监督处副处长，福建省港航管理局党委书记，福建省高速|

|||
|-|-|
||公路有限公司监察审计处处长。现任福建省高速公路有限公司纪检监察室主任。|
|万崇文|1968年8月出生，中共党员，大学学历。曾任厦门丝绸进出口有限公司进出口部经理兼工会主席，福建发展高速公路股份有限公司泉厦分公司征费财务科副科长，福建省高速公路职工教育培训中心厦门培训基地主任，漳州市厦成高速公路有限公司副总经理，福建省高速公路有限责任公司泉州管理分公司副总经理、工会主席。现任本公司职工监事。|
|何高文|1968年7月出生，中共党员，大学学历，经济师。曾任中国人民银行光泽县支行科员、副股长，本公司证券部副经理、办公室副主任、办公室主任。现任本公司副总经理、董事会秘书。|
|郑建雄|1970年1月出生，中共党员，大学学历，高级会计师。曾任福州港台江港务公司、青洲集装箱码头有限公司会计，本公司财务部会计、副经理。现任本公司财务总监、财务负责人、财务部经理。|
|陈华锋|1977年2月出生，中共党员，大学本科学历。曾任福建省国家安全厅审计处科员、副主任科员，福建省安全生产监督管理局安全监督管理二处副主任科员、主任科员，福建省人民政府办公厅正科级秘书、主任科员、经济贸易处副处长、工交处副处长，福建省国资委审计处副处长。现任本公司副总经理。|

其它情况说明
√适用□不适用
公司第七届董事会第十三次（临时）会议同意聘任陈华锋先生担任公司副总经理，任期与公司第七届董事会任期一致。
独立董事汤新华先生因个人工作原因于2017年3月17日申请辞去公司独立董事职务，根据公司工作需要将履职至选出新任独立董事之日。
公司监事谢翌先生因工作原因于2017年3月17日申请辞去公司监事职务，于2017年3月17日起生效。
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|涂慕溪|省高速公路公司|党委书记、董事长|2016年9月||
|吴新华|招商公路|党委委员、副总经理|||
|黄晞|省高速公路公司|总会计师|2013年7月25日||
|蒋建新|省高速公路公司|计划投资处处长|2016年1月22日||
|徐梦|省高速公路公司|总法律顾问、企业管理处处长|2011年10月26日||
|侯岳屏|招商公路|财务部副总经理|2017年3月1日||
|李长杰|省高速公路公司|纪检监察室主任|||

|||||
|-|-|-|-|
|叶国昌|福建省汽车运输有限公司|党委书记、监事|2010年6月1日|
|谢翌|招商公路|项目经理||
|在股东单位任职情况的说明||||

(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|汤新华|福建农林大学管理学院会计系|教授|2013年5月1日||
|陈建煌|上海聚福投资咨询有限公司|总经理|||
|蔡晓荣|福州大学法学院|教授|||
|吴玉姜|福建闽君律师事务所|合伙人、主任|||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|公司第二届第九次董事会审议通过的《关于董事、监事及独立董事津贴的议案》，2007年第一次临时股东大会通过的《关于提高独立董事津贴的议案》,2014 年度股东大会通过的《关于提高独立董事津贴标准的议案》。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|《公司工资管理制度》。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况|报告期内公司现任及离任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的应付报酬总额为270.63万元。|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|报告期内公司现任及离任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司实际获得的报酬总额合计为270.63万元。|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|程辛钱|总经理|聘任|新任|
|陈华锋|副总经理|聘任|新任|
|蒋建新|总经理|离任|工作变动|
|黄祥谈|董事长|离任|工作变动|

|||||
|-|-|-|-|
|刘先福|副董事长|离任|工作变动|
|王敏|董事|离任|工作变动|
|徐军|独立董事|离任|任期届满|
|王雷刚|监事|离任|工作变动|
|陈振松|监事|离任|工作变动|
|张中光|职工监事|离任|工作变动|
|陈斌|职工监事|离任|工作变动|
|李兆深|职工监事|离任|工作变动|
|涂慕溪|董事长|选举|新任|
|吴新华|副董事长|选举|新任|
|程辛钱|董事|选举|新任|
|吴玉姜|独立董事|选举|新任|
|谢翌|监事|选举|新任|
|李长杰|监事|选举|新任|
|沈锦洪|职工监事|选举|新任|
|方晓东|职工监事|选举|新任|
|万崇文|职工监事|选举|新任|

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|694|
|主要子公司在职员工的数量|975|
|在职员工的数量合计|1,569|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|财务人员|69|
|行政人员|265|
|工程人员|75|
|路政人员|193|
|收费人员|643|
|监控人员|86|
|稽查人员|65|
|工勤人员|115|
|清障人员|22|
|养护人员|36|
|合计|1,569|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|大学及以上|570|
|大专|624|
|中专及以下|375|
|合计|1,569|

(二)薪酬政策
√适用□不适用
公司薪酬分配政策综合考虑单位经营业绩考核和全员绩效考核情况及高速公路工作年限等因素，根据员工在不同岗位的责任、个人能力和绩效水平，确定合理薪酬水平。薪酬体系实行统一的岗位绩效薪酬制。薪酬分配原则坚持按劳分配的原则，正确处理好公平和效率的关系，使薪酬分配的内部公平和外部公平能够有机结合；坚持工作量、管理水平和贡献大小等要素参与分配的原则，合理确定不同岗位薪酬水平，保持关键性岗位的外部竞争性；坚持个人收入与单位经济效益相结合的原则，健全薪酬增长制度，促进高速公路事业健康发展；坚持以岗位和绩效定薪，岗变薪变、绩优薪优的原则，完善绩效考核办法，充分发挥薪酬的激励作用。
(三)培训计划
√适用□不适用
2017年公司教育培训工作的总体要求是：坚持以人为本、执政为民，按照优先发展、育人为
本、改革创新、促进公平、提高质量的要求，全面推进公司各项教育培训工作的顺利开展，通过
教育提高员工素质、坚定员工信仰，不断积累企业人力资本，为促进公司新一轮的科学发展、跨
越发展奠定人力基础。一是抓好新招员工岗前培训。严格按照收费主管部门提出的收费员岗前培训工作要求，认真抓好新进员工岗前培训工作。二是广泛开展岗位练兵活动，针对不同岗位开展岗位教育对于提高不同岗位员工业务素质，增强培训工作的针对性和有效性具有重要意义。随着文明服务要求的提高，针对征费人员，公司将继续加强有关文明礼仪等方面的培训工作；同时，随着标准化管理的不断推进，公司也将以此为契机，努力推进相关业务岗位的标准化培训。三是加大对新兴培训平台的开发运用。2017年，公司将着力建设、运用好“知鸟”手机学习教育平台，拟通过“知鸟”平台定期和不定期的举办有针对性的课程培训，不断提高员工日常学习教育针对性和吸引力，增强学习教育实效。
第八节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
1、公司治理基本情况
公司严格按照中国证监会关于公司治理的规范性文件要求，建立健全公司治理机制，持续提高公司治理水平。公司已建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的公司治理结构，并在《公司章程》的基础上，制定完善了多层次的治理规则。报告期内，公司治理结构良好，运行有效，权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范。公司治理与中国证监会相关规定的要求是不存在重大差异。有关公司治理的基本情况如下：
（1）股东与股东大会：公司制定并严格遵照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，律师现场出席见证。公司召开的所有股东大会均开通网络投票方式，为广大股东提供出席会议和履行投票权的便利，确保所有股东，特别是中小投资者参与决策，充分行使股东权利。
（2）控股股东与上市公司的关系：控股股东严格按照上海证券交易所发布的《上市公司控股股东、实际控制人行为指引》的要求，规范其行为，履行其应尽义务。公司独立自主经营，控股股东通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面实现“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作；公司建立健全《财务管理制度》及一系列配套财务、会计管理制度，自主独立核算，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。公司通过《关联交易管理制度》规范关联交易活动，保证了关联交易的公平、公正和公允性。
（3）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》和《提名委员会工作规则》规定的选聘程序选聘董事，在董事选举过程中实行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会设独立董事4名，超过董事总人数的三分之一；公司董事严格按照《董事会议事规则》及独立董事相关制度的要求，认真履行董事职责。
根据《上市公司治理准则》的要求，公司董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会，公司各专门委员会成员构成符合专门委员会工作规则的要求。报告期内，公司各专门委员会积极履行职责；战略委员会规划公司长远的发展战略及审议公司重大投资事项；提名委员会甄选并审查公司董事及高管人员的任职资格并提出建议；薪酬与考核委员会对公司董事和经理人员履行职责情况进行考核并审查薪酬情况；审计委员会组织专门人员定期或不定期对公司的财务情况和内控制度的实施情况进行检查，以确保公司按照《财务管理制度》和《内部控制手册》的要求规范运作。
（4）监事和监事会：公司监事会成员的选聘程序、人数和人员构成符合《公司章程》、《监事会工作规则》和相关法律、法规的要求。公司监事严格按照《监事会议事规则》认真履行自己的职责，对股东负责，对公司重大事项发表独立意见，对公司财务以及公司董事、经理层和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
（5）关联交易：公司发生的关联交易的决策程序严格遵守《公司章程》、《关联交易管理制度》和《上海证券交易所股票上市规则》，独立董事发表独立意见，重大关联交易独立董事事前审核，关联交易公平合理，公开披露，没有损害其它股东利益的情况发生。
（6）信息披露与透明度：公司制定了《董事会秘书工作制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；制定了《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》和《敏感信息排查管理制度》，规范公司信息披露行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司严格按照法律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，确保所有股东享有平等的机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。
（7）投资者关系：按照《投资者关系管理制度》的要求，公司持续推进投资者关系管理工作，认真细致地做好投资者来电的接听、答复以及传真、电子信箱的接收和回复。建立投资者来访纪录档案，对涉及媒体和机构对公司的调研事项，及时做好纪录内容整理归档并向上海证券交易所报备。积极参与投资者网上交流互动活动，密切关注上交所e互动平台投资者提问，及时安排相关人员回复，充分拓宽投资者沟通渠道，公司还积极探索采用各种新途径完善与广大投资者的沟通方式，提升广大投资者对公司的了解和认识。
（8）内幕信息管理：公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》，要求相关人员填写《内幕信息知情人档案》并及时向监管机构报送。报告期内，公司没有发生一起内幕信息泄漏或者其他相关事项，公司内幕信息管理工作有序开展。公司严格执行《外部信息使用人管理制度》，对外报送信息必须履行相应的审批程序，并由信息接收人签字确认，公司出具保密提示函。公司于股票交易敏感期之前通过发送提示函或手机短信的方式，提示董监高人员于敏感期内禁止买卖公司股票。
2、报告期内完善公司治理的工作开展情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理文件的要求，持续加强制度建设，完善公司法人治理结构，提高公司规范运作水平。报告期内，公司根据治理准则要求，合法合规地完成董事长、副董事长、总经理的聘任、董事和股东代表监事补选工作，及时调整董事会下设的各专门委员会成员，制定了《募集资金管理办法》、《重大事项事前咨询制度》、《投资管理制度》和《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》，有效保障了公司治理机制的有效性。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
|||||
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|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2015年年度股东大会|2016年5月13日|www.sse.com.cn|2016年5月14日|

股东大会情况说明
□适用√不适用
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
||||||||||
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|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|涂慕溪|否|5|2|3|0|0|否|0|
|吴新华|否|5|2|3|0|0|否|0|
|钟远斌|否|9|3|6|0|0|否|1|
|蒋建新|否|9|3|6|0|0|否|1|
|徐梦|否|9|3|6|0|0|否|1|
|程辛钱|否|5|2|3|0|0|否|0|
|侯岳屏|否|9|1|6|2|0|否|0|
|蔡晓荣|是|9|3|6|0|0|否|1|
|陈建煌|是|9|3|6|0|0|否|1|
|吴玉姜|是|5|2|3|0|0|否|0|
|汤新华|是|9|3|6|0|0|否|1|
|黄祥谈|否|4|1|3|0|0|否|1|
|刘先福|否|2|0|2|0|0|否|0|
|王敏|否|2|0|2|0|0|否|0|
|徐军|是|4|1|3|0|0|否|0|

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|9|
|其中：现场会议次数|3|
|通讯方式召开会议次数|6|

|||
|-|-|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
√适用□不适用
报告期内，公司董事会下设的专门委员会按照有关规定履行了职责：审计委员会召开了5次会议，薪酬委员会召开了1次会议，战略委员会召开了1次会议，提名委员会召开了2次会会议。
各专门委员会在报告期内履行职责时对所审议事项不存在异议事项。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
√适用□不适用
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
1、考评机制：高级管理人员按《公司章程》规定的任职要求和选聘程序由董事会提名委员会根据《董事会提名委员会工作规则》提名（副总经理和财务总监由总经理提名），董事会聘任。
董事和高级管理人员的绩效评价根据《薪酬与考核委员会工作规则》进行综合评定，根据《公司工资管理制度》中的规定执行相应的薪酬标准。
2、激励机制：公司根据《公司工资管理制度》对高级管理人员实行激励措施。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
详见《公司2016年度内部控制自我评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
详见《公司2016年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
第九节 公司债券相关情况
√适用□不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券名称|简称|代码|发行日|到期日|债券余额|利率|还本付息方式|交易场所|
|福 建 发展 高 速公 路 股份 有 限公 司2015 年公 司 债券|15 闽高速|122431|2015年8月11日|2020年8月11日|20|3.53%|单 利 按年计息，不 计 复利，每年付 息 一次，到期一 次 还本|上 海 证券 交 易所|

公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
公司已于2016年8月11日支付了“15闽高速”公司债券自2015年8月11日至2016年8月10日期间的利息。详见公司于2016年8月2日于发布的《关于“15闽高速”公司债券的付息公告》。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
||||
|-|-|-|
|债券受托管理人|名称|兴业证券股份有限公司|
||办公地址|上海市浦东民生路1199弄证大五道口广场1号20楼|
||联系人|梁华、吴晓栋|
||联系电话|021-38565898|
|资信评级机构|名称|中诚信证券评估有限公司|
||办公地址|上海市青浦区新业路599号1幢968室|

其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
2015年8月，公司发行20亿元公司债券，扣除发行费用后，募集资金用于归还“11闽高速”公司债券本息158,700万元、银行借款18,117.67万元、补充流动资金支出22,182.33万元，资金使用情况与债券发行公告相符，募集资金已按计划使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行与交易管理办法》和上海证券交易所《公司债券上市规则（2015年修订）》的相关规定，公司委托信用评级机构中诚信证券评估有限公司（简称“中诚信证评”）对本公司发行的20亿元2015年公司债券（简称“15闽高速”）进行了跟踪信用评级。中诚信证评在对本公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，出具了《福建发展高速公路股份有限公司2015年公司债券跟踪评级报告（2016）》。评级报告维持本公司主体信用等级为AA+，评级展望为稳定，维持本公司发行的“15闽高速”债券信用等级为AA+。中诚信证评出具的
《福建发展高速公路股份有限公司2015年公司债券跟踪评级报告（2016）》详见2016年6月21
日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
本期公司债券无担保，报告期内公司债券增信机制未发生变更。
本期公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流和净利润，公司将以良好的经营业绩、多元化融资渠道以及良好的银企关系为本次债券的到期偿付提供保障。截至报告期末，本公司不存在已经作出的、可能对本次债券持有人利益形成重大实质不利影响的承诺事项。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用□不适用
报告期内，公司经营状况良好，经营业绩基本保持稳定，资产负债率进一步下降，经营现金流良好。公司严格遵照相关信息披露要求披露公司的经营与财务状况，没有任何迹象表明公司偿债能力受到影响。债券持有人未召开债券持有人会议对《债券持有人会议规则》规定的权限范围内的事项行使权利。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
兴业证券股份有限公司受聘担任公司“15闽高速”公司债券的受托管理人。根据《债券受托管理协议》，兴业证券持续关注公司经营情祝、财务状况、偿债能力及资信状况，关注公司债券募集资金使用情况，积极履行受托管理人职责，维护了债券持有人的合法权益。2016年5月21日，兴业证券在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露了“15闽高速”公司债券受托管理人报告
（2015年度）。
八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
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|主要指标|2016年|2015年|本期比上年同期增减（%）|变动原因|
|息税折旧摊销前利润|2,064,901,542.72|2,085,954,291.27|-1.01||
|流动比率|66.36%|69.19%|减少2.83个百分点||
|速动比率|65.82%|68.42%|减少2.6个百分点||
|资产负债率|43.18%|46.41%|减少3.23个百分点||
|EBITDA全部债务比|0.3372|0.2971|13.50||
|利息保障倍数|5.08|3.64|39.56|主要由于本年利润总额增长所致。|
|现金利息保障倍数|8.24|7.80|5.64||
|EBITDA利息保|6.95|5.42|28.23||

||||
|-|-|-|
|障倍数|||
|贷款偿还率|100.00%|100.00%|
|利息偿付率|100.00%|100.00%|

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用□不适用
报告期内，公司无其他债券和债务融资工具。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
公司与建设银行、兴业银行、邮政储蓄银行、国家开发银行等各大银行保持着紧密的业务合作，在获取银行贷款上具有较大的便利。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书对“15闽高速”公司债券的偿债保障措施，为充分、有效地维护债券持有人的利益，公司做出充分安排，包括专款专用、制定并严格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用□不适用
报告期内，公司经营情况正常，未发生其他重大事项，公司的偿债能力没有发生重大变化。
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
审计报告
致同审字(2017)第350ZA0202号福建发展高速公路股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建发展高速公路股份有限公司（以下简称福建高速公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是福建高速公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，福建高速公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福建高速公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
致同会计师事务所
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 黄印强
中国注册会计师 江福源
中国·北京 二Ｏ一七年四月十四日
二、财务报表
合并资产负债表
2016年12月31日
编制单位:福建发展高速公路股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||669,277,736.74|688,256,709.37|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||389,482,520.53|371,962,828.96|
|预付款项||1,662,962.87|1,423,434.69|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||25,584,517.52|34,698,082.50|
|买入返售金融资产||||
|存货||8,893,561.30|12,260,202.82|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||520,622.57||
|流动资产合计||1,095,421,921.53|1,108,601,258.34|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|可供出售金融资产||997,500,000.00|997,500,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||480,471,267.19|281,186,866.65|
|投资性房地产||||
|固定资产||15,315,459,667.17|15,860,773,892.33|
|在建工程||36,096,702.37|10,755,733.73|
|工程物资||||
|固定资产清理||3,596,920.86|2,770,787.58|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||8,550.00||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||29,595.59|103,302.74|
|递延所得税资产||29,804,701.89|26,703,393.92|
|其他非流动资产||4,191,219.00|27,000,000.00|
|非流动资产合计||16,867,158,624.07|17,206,793,976.95|

||||
|-|-|-|
|资产总计|17,962,580,545.60|18,315,395,235.29|
|流动负债：|||
|短期借款|180,000,000.00||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|727,596,541.74|829,861,151.37|
|预收款项|1,832,831.77|5,460,664.33|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|44,695,141.65|50,079,335.31|
|应交税费|160,843,241.40|131,767,720.99|
|应付利息|35,642,777.91|34,937,283.33|
|应付股利|||
|其他应付款|31,618,193.38|32,998,471.34|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|468,600,000.00|517,150,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,650,828,727.85|1,602,254,626.67|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,660,650,000.00|4,512,530,000.00|
|应付债券|1,993,919,825.85|1,990,305,597.53|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|450,237,514.37|394,286,865.05|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|6,104,807,340.22|6,897,122,462.58|
|负债合计|7,755,636,068.07|8,499,377,089.25|
|所有者权益|||
|股本|2,744,400,000.00|2,744,400,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,660,577,897.09|1,660,577,897.09|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|876,472,893.43|801,811,299.89|
|一般风险准备|||
|未分配利润|3,164,864,188.49|2,842,812,262.03|
|归属于母公司所有者权益合计|8,446,314,979.01|8,049,601,459.01|
|少数股东权益|1,760,629,498.52|1,766,416,687.03|
|所有者权益合计|10,206,944,477.53|9,816,018,146.04|
|负债和所有者权益总计|17,962,580,545.60|18,315,395,235.29|

法定代表人：涂慕溪主管会计工作负责人：郑建雄会计机构负责人：郑建雄
母公司资产负债表
2016年12月31日
编制单位:福建发展高速公路股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||428,558,670.36|351,226,750.06|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||167,395,025.07|173,207,393.00|
|预付款项||460,730.27|434,996.10|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||23,520,190.04|27,348,413.21|
|存货||2,032,673.49|5,381,384.30|
|划分为持有待售的资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||520,622.57||
|流动资产合计||622,487,911.80|557,598,936.67|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||997,500,000.00|997,500,000.00|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||758,479,956.46|757,576,399.37|
|长期股权投资||2,384,713,199.86|2,185,428,799.32|
|投资性房地产||||
|固定资产||6,008,388,401.07|6,246,057,919.30|
|在建工程||33,016,228.42|10,437,566.26|
|工程物资||||
|固定资产清理||3,425,622.47|302,271.93|
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||||
|开发支出||||
|商誉||||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|5,176,967.58|5,405,489.87|
|其他非流动资产|4,116,500.00|27,000,000.00|
|非流动资产合计|10,194,816,875.86|10,229,708,446.05|
|资产总计|10,817,304,787.66|10,787,307,382.72|
|流动负债：|||
|短期借款|180,000,000.00||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|463,486,349.21|494,934,727.32|
|预收款项||1,763,146.00|
|应付职工薪酬|22,149,523.20|24,229,924.59|
|应交税费|58,741,607.20|52,311,185.62|
|应付利息|31,924,383.27|30,563,216.44|
|应付股利|||
|其他应付款|13,551,643.42|15,690,924.47|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|160,100,000.00|241,900,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|929,953,506.30|861,393,124.44|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,221,000,000.00|1,751,580,000.00|
|应付债券|1,993,919,825.85|1,990,305,597.53|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|153,362,192.92|137,135,333.59|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|3,368,282,018.77|3,879,020,931.12|
|负债合计|4,298,235,525.07|4,740,414,055.56|
|所有者权益：|||
|股本|2,744,400,000.00|2,744,400,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|1,719,685,421.94|1,719,685,421.94|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|876,472,893.43|801,811,299.89|
|未分配利润|1,178,510,947.22|780,996,605.33|
|所有者权益合计|6,519,069,262.59|6,046,893,327.16|

||||
|-|-|-|
|负债和所有者权益总计|10,817,304,787.66|10,787,307,382.72|

法定代表人：涂慕溪主管会计工作负责人：郑建雄会计机构负责人：郑建雄
合并利润表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入||2,528,125,622.09|2,577,755,028.11|
|其中：营业收入||2,528,125,622.09|2,577,755,028.11|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1,248,256,938.76|1,476,448,290.81|
|其中：营业成本||859,904,758.07|942,500,797.36|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|税金及附加||34,203,205.03|87,026,850.93|
|销售费用||||
|管理费用||63,224,777.43|62,938,126.08|
|财务费用||292,437,685.79|378,886,685.23|
|资产减值损失||-1,513,487.56|5,095,831.21|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||14,705,616.74|
|投资收益（损失以“－”号填列）||-70,715,599.46|-111,586,393.35|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-70,715,599.46|-100,908,538.06|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||1,209,153,083.87|1,004,425,960.69|
|加：营业外收入||13,661,978.78|23,958,769.49|
|其中：非流动资产处置利得||2,209,064.23|104,875.49|
|减：营业外支出||11,482,996.34|12,138,623.91|
|其中：非流动资产处置损失||11,397,178.40|9,169,687.92|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||1,211,332,066.31|1,016,246,106.27|
|减：所得税费用||324,325,734.82|286,050,617.06|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||887,006,331.49|730,195,489.21|
|归属于母公司所有者的净利润||671,153,520.00|550,785,168.20|
|少数股东损益||215,852,811.49|179,410,321.01|
|六、其他综合收益的税后净额||||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||

||||
|-|-|-|
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|887,006,331.49|730,195,489.21|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|671,153,520.00|550,785,168.20|
|归属于少数股东的综合收益总额|215,852,811.49|179,410,321.01|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.2446|0.2007|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.2446|0.2007|

法定代表人：涂慕溪主管会计工作负责人：郑建雄会计机构负责人：郑建雄
母公司利润表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入||998,416,945.60|971,025,276.70|
|减：营业成本||363,813,048.50|367,318,958.56|
|税金及附加||13,474,892.75|32,664,696.24|
|销售费用||||
|管理费用||27,769,278.00|27,807,341.98|
|财务费用||140,868,710.65|186,593,513.82|
|资产减值损失||-4,223,489.18|2,994,231.31|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||14,705,616.74|
|投资收益（损失以“－”号填列）||407,644,400.54|303,713,606.65|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-70,715,599.46|-100,908,538.06|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||864,358,905.42|672,065,758.18|
|加：营业外收入||6,678,297.18|9,493,268.78|
|其中：非流动资产处置利得|||104,875.48|
|减：营业外支出||8,910,114.95|1,942,388.35|
|其中：非流动资产处置损失||8,838,915.36|1,942,178.51|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||862,127,087.65|679,616,638.61|
|减：所得税费用||115,511,152.22|94,065,029.48|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||746,615,935.43|585,551,609.13|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他||||

||||
|-|-|-|
|综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|746,615,935.43|585,551,609.13|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|||
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：涂慕溪主管会计工作负责人：郑建雄会计机构负责人：郑建雄
合并现金流量表
2016年1—12月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,529,472,046.22|2,923,459,887.83|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||30,209,431.04|62,204,251.86|
|经营活动现金流入小计||2,559,681,477.26|2,985,664,139.69|
|购买商品、接受劳务支付的现金||191,547,634.78|154,987,316.46|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||180,631,470.37|173,574,987.84|
|支付的各项税费||327,640,640.73|317,448,371.97|
|支付其他与经营活动有关的现金||36,414,423.01|39,758,559.01|
|经营活动现金流出小计||736,234,168.89|685,769,235.28|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|1,823,447,308.37|2,299,894,904.41|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金||2,059,075.29|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|194,550.51|233,824.90|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|194,550.51|2,292,900.19|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|90,103,043.24|238,664,274.52|
|投资支付的现金|243,000,000.00|1,029,919,347.57|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|333,665.76||
|投资活动现金流出小计|333,436,709.00|1,268,583,622.09|
|投资活动产生的现金流量净额|-333,242,158.49|-1,266,290,721.90|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|200,000,000.00|1,986,000,000.00|
|发行债券收到的现金||1,990,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||168,700,000.00|
|筹资活动现金流入小计|200,000,000.00|4,144,700,000.00|
|偿还债务支付的现金|920,430,000.00|4,016,211,565.83|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|788,704,122.51|890,208,754.21|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|221,640,000.00|184,700,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|50,000.00|919,350.00|
|筹资活动现金流出小计|1,709,184,122.51|4,907,339,670.04|
|筹资活动产生的现金流量净额|-1,509,184,122.51|-762,639,670.04|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-18,978,972.63|270,964,512.47|
|加：期初现金及现金等价物余额|688,256,709.37|417,292,196.90|
|六、期末现金及现金等价物余额|669,277,736.74|688,256,709.37|

法定代表人：涂慕溪主管会计工作负责人：郑建雄会计机构负责人：郑建雄
母公司现金流量表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,014,074,143.40|1,058,570,407.51|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||11,432,540.26|43,594,791.52|
|经营活动现金流入小计||1,025,506,683.66|1,102,165,199.03|
|购买商品、接受劳务支付的现金||60,898,650.99|63,529,382.90|

||||
|-|-|-|
|支付给职工以及为职工支付的现金|78,960,611.48|76,454,673.83|
|支付的各项税费|126,535,849.52|104,298,758.97|
|支付其他与经营活动有关的现金|16,712,511.75|17,387,740.66|
|经营活动现金流出小计|283,107,623.74|261,670,556.36|
|经营活动产生的现金流量净额|742,399,059.92|840,494,642.67|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|478,360,000.00|417,359,075.29|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||239,244.90|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|478,360,000.00|417,598,320.19|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|54,676,844.11|80,899,665.11|
|投资支付的现金|243,000,000.00|1,029,919,347.57|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|76,150.39||
|投资活动现金流出小计|297,752,994.50|1,110,819,012.68|
|投资活动产生的现金流量净额|180,607,005.50|-693,220,692.49|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|200,000,000.00|1,850,000,000.00|
|发行债券收到的现金||1,990,000,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|17,650,000.00|617,770,000.00|
|筹资活动现金流入小计|217,650,000.00|4,457,770,000.00|
|偿还债务支付的现金|632,380,000.00|3,753,241,565.83|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|430,894,145.12|532,095,907.51|
|支付其他与筹资活动有关的现金|50,000.00|200,919,350.00|
|筹资活动现金流出小计|1,063,324,145.12|4,486,256,823.34|
|筹资活动产生的现金流量净额|-845,674,145.12|-28,486,823.34|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|77,331,920.30|118,787,126.84|
|加：期初现金及现金等价物余额|351,226,750.06|232,439,623.22|
|六、期末现金及现金等价物余额|428,558,670.36|351,226,750.06|

法定代表人：涂慕溪主管会计工作负责人：郑建雄会计机构负责人：郑建雄
合并所有者权益变动表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||
|一、上年期末余额|2,744,400,000.00||||1,660,577,897.09||||801,811,299.89||2 ,8 4 2,812,262.03|1,766,416,687.03|9,816,018,146.04|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|2,744,400,000.00||||1,660,577,897.09||||801,811,299.89||2,842,812,262.03|1,766,416,687.03|9,816,018,146.04|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||74,661,593.54||322,051,926.46|-5,787,188.51|390,926,331.49|
|（一）综合收益总额|||||||||||671,153,520.00|215,852,811.49|887,006,331.49|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||74,661,593.54|-349,101,593.54|-221,640,000.00|-496,080,000.00|
|1．提取盈余公积|||74,661,593.54|-74,661,593.54|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-274,440,000.00|-221,640,000.00|-496,080,000.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|2,744,400,000.00|1,660,577,897.09|876,472,893.43|3 ,1 6 4,864,188.49|1,760,629,498.52|10,206,944,477.53|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|其他权益工具|资本公积|减：|其|专|盈余公积|一|未分配利润|||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||优先股|永续债|其他||库存股|他综合收益|项储备||般风险准备||||
|一、上年期末余额|2,744,400,000.00||||1,660,577,897.09||||743,256,138.98||2,625,022,254.74|1,771,706,366.02|9,544,962,656.83|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|2,744,400,000.00||||1,660,577,897.09||||743,256,138.98||2,625,022,254.74|1,771,706,366.02|9,544,962,656.83|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||58,555,160.91||217,790,007.29|-5,289,678.99|271,055,489.21|
|（一）综合收益总额|||||||||||550,785,168.20|179,410,321.01|730,195,489.21|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||58,555,160.91||-332,995,160.91|-184,700,000.00|-459,140,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||58,555,160.91||-58,555,160.91|||
|2．提取一般风险准备||||||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||-274,440,000.00|-184,700,000.00|-459,140,000.00|
|4．其他||||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|2,744,400,000.00|1,660,577,897.09|801,811,299.89|2,842,812,262.03|1,766,416,687.03|9,816,018,146.04|

法定代表人：涂慕溪主管会计工作负责人：郑建雄会计机构负责人：郑建雄
母公司所有者权益变动表
2016年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|2,744,400,000.00||||1,719,685,421.94||||801,811,299.89|780,996,605.33|6,046,893,327.16|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|2,744,400,000.00||||1,719,685,421.94||||801,811,299.89|780,996,605.33|6,046,893,327.16|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||74,661,593.54|397,514,341.89|472,175,935.43|
|（一）综合收益总额||||||||||746,615,935.43|746,615,935.43|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||74,661,593.54|-349,101,593.54|-274,440,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||74,661,593.54|-74,661,593.54||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．对所有者（或股东）的分配||||-2 7 4,440,000.00|-274,440,000.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|2,744,400,000.00|1,719,685,421.94|876,472,893.43|1,178,510,947.22|6,519,069,262.59|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上期|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|2,744,400,000.00||||1,719,685,421.94||||743,256,138.98|528,440,157.11|5,735,781,718.03|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|2,744,400,000.00||||1,719,685,421.94||||743,256,138.98|528,440,157.11|5,735,781,718.03|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||||58,555,160.91|252,556,448.22|311,111,609.13|
|（一）综合收益总额||||||||||585,551,609.13|585,551,609.13|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配|||58,555,160.91|-332,995,160.91|-274,440,000.00|
|1．提取盈余公积|||58,555,160.91|-58,555,160.91||
|2．对所有者（或股东）的分配||||-274,440,000.00|-274,440,000.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|2,744,400,000.00|1,719,685,421.94|801,811,299.89|780,996,605.33|6,046,893,327.16|

法定代表人：涂慕溪主管会计工作负责人：郑建雄会计机构负责人：郑建雄
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
福建发展高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）是经福建省人民政府闽政体[1999]14号文批复同意，由福建省高速公路有限责任公司（以下简称“省高速公路公司”）联合福建省汽车运输总公司、福建省公路物资公司、福建福通对外经济合作公司和福建省畅达交通经济技术开发公司等四家单位共同发起设立。省高速公路公司以经评估确认的泉厦高速公路经营性净资产739,675,931.33元（其中包括交通部以车辆购置附加费等形式投资地方公路建设形成的经营性净资产）折股投入，其余股东以现金2,500,000.00元投资，上述出资按65.34838%的比例折合股本48,500万股。本公司于1999年6月28日取得企业法人营业执照，公司现注册号350000100010861，法人代表为黄祥谈。本公司住所：福建省福州市东水路18号省交通综合大楼。
2000年6月2日，交通部以交函财[2000]131号文、交通部财务司财会字[2000]82号文决定将其对泉厦高速公路投资折股形成的本公司股权158,136,136股委托给华建交通经济开发中心（2011年6月8日更名为招商局华建公路投资有限公司，以下简称“华建公司”）管理，并由华建公司相应地享有发起人权利、承担发起人义务，有鉴于此，福建省人民政府于2000年6月29日以闽财体股[2000]13号文同意将省高速公路公司持有的上述股权变更为华建公司持有。
2000年12月28日，中国证券监督管理委员会发布证监发行字[2000]190号《关于核准福建发展高速公路股份有限公司公开发行股票的通知》，同意本公司向社会公开发行人民币普通股股票20,000万股。本公司于2001年1月5日由主承销商广发证券有限责任公司通过上海证券交易所交易系统，采用上网定价的方式向社会公开发行人民币普通股（A股）20,000万股。此次发行的股票每股面值为1.00元人民币，发行价格为每股6.66元，发行后股本变更为68,500万股。
2003年4月30日，本公司根据2002年度股东大会决议实施分红送股方案，向全体股东每10股送2股，送股后总股本增至82,200万股。2004年6月3日，本公司根据2003年度股东大会决议实施分红送股方案，向全体股东每10股送2股，送股后总股本增至98,640万股。
2006年7月12日，本公司非流通股股东为获得所持有公司非流通股的上市流通权，向公司流通股股东执行对价安排，以总股本98,640万股为基数，非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付2.5股股票对价，非流通股股东共支付7,200万股股票给流通股股东。实施股改后，本公司总股本98,640万股不变。
2006年9月1日，本公司根据2006年度第一次临时股东大会决议，以截止2006年6月30日经审计的资本公积实施资本公积转增股本方案，向全体股东每10股转增5股。2006年9月19日实施资本公积转增股本方案，转增股本后总股本增至147,960万股。
2009年7月24日，中国证券监督管理委员会发布证监许可[2009]666号《关于核准福建发展高速公路股份有限公司增发股票的批复》，核准本公司公开增发股票不超过35,000万股。本公司于2009年12月2日公开发行普通股（A股）35,000万股，此次发行的股票每股面值为1.00元人民币，发行价格为每股6.43元，发行后股本变更为182,960万股。
2010年6月17日，本公司根据公司2009年度股东大会决议，向全体股东以每10股转增5股的比例实施资本公积转增股本，转增后公司总股本增至274,440万股。本公司现有总股本274,440万股。
本公司建立了由股东大会、董事会、监事会以及经理层构成的现代公司治理结构，形成了由办公室、人事党群部、监察审计部、财务部、证券投资部等部门组成的经营框架，拥有福建省福泉高速公路有限公司（以下简称“福泉公司”）、福建罗宁高速公路有限公司（以下简称“罗宁公司”）、福建陆顺高速公路养护工程有限公司（以下简称“陆顺养护公司”）以及福建省福厦高速公路文化传媒有限公司（以下简称“福厦传媒公司”）等子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）属高速公路行业，其业务性质和主要经营活动包括：投资开发、建设、经营沈海高速公路泉州至厦门段、福州至泉州段、罗源至宁德段，公路养护以及广告、咨询等。
本集团最终母公司为省高速公路公司。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十四次会议于2017年4月14日批准。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本年纳入合并报表范围的子公司未发生变动，包括福泉公司、罗宁公司、陆顺养护公司以及福厦传媒公司等，详见本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用
公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、13、附注五、21。
1.遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2.会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
本集团的营业周期为12个月。
4.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本集团将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7.现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9.金融工具
√适用□不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括货币汇率互换合同、利率互换合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
10.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|期末余额达到500万元（含500万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。|

 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）||
|非账龄组合|其他方法|
|账龄组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5|5|
|1－2年|10|10|
|2－3年|30|30|
|3－4年|50|50|
|4－5年|80|80|
|5年以上|100|100|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|非账龄组合|0.00|0.00|

本集团对未单项计提坏账准备的应收款项按照其性质划分组合，其中非账龄组合的应收款项为应收福建省高速公路资金结算管理委员会通行费收入清算中心收入分配款、应收纳入本集团合并范围内的单位的应收款项、本集团员工暂借款、备用金及本集团存放其他单位押金等；其他的应收款项全部纳入账龄组合。对于非账龄组合的应收款项，本集团不计提坏账准备；对于账龄组合的应收款项，本集团按账龄分析法计提坏账准备。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备|

 11.存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、工程施工等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
12.长期股权投资
√适用□不适用
本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见本节五、17。
13.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
本集团的高速公路路产按工作量法（即车流量法）计提折旧，根据2014年4月福建省交通规划设计院出具的《沈海高速公路泉州至厦门段交通量预测报告》，泉州至厦门车辆通行费收费权剩余年限内（261个月，从2014年1月至2035年9月）的预计总车流量（收费口径）为800,194,266辆；根据2014年4月福建省交通规划设计院出具的《沈海高速公路福州至泉州段交通量预测报告》，福州至泉州车辆通行费收费权剩余年限内（22年，从2014年1月至2036年1月）的预计总车流量（收费口径）为680,761,347辆；根据2014年4月福建省交通规划设计院出具的《沈海高速公路罗源至宁德段交通量预测报告》，罗源至宁德车辆通行费收费权剩余年限内（171个月，从2014年1月至2028年3月）的预计总车流量（收费口径）205,457,509辆。
实际车流量与预测车流量的差异，本集团每三年将根据实际车流量重新预测剩余收费期限的车流量，并调整以后年度每标准车流量应计提的折旧，以保证路产价值在经营期限内全部收回。
除高速公路路产以外的固定资产采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见本节五、17。
(2).折旧方法
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|年限平均法|20～35|0-5|2.86～5.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|管理系统|年限平均法|7～8|3-5|11.88～13.86|
|机械设备|年限平均法|8|3-5|11.88～12.13|
|运输工具|年限平均法|8|3-5|11.88～12.13|
|办公及其他设备|年限平均法|5|3-5|19.00～19.40|
|高速公路路产|工作量法||||

14.在建工程
√适用□不适用
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见本节五、17。
15.借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
16.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
||||
|-|-|-|
|类别|摊销方法|备注|
|软件|直线法||

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、17。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
17.长期资产减值
√适用□不适用
对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18.长期待摊费用
√适用□不适用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
19.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
20.预计负债
√适用□不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21.收入
√适用□不适用
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
④建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本集团根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本集团将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（2）收入确认的具体方法
本集团的主要营业收入系高速公路车辆通行费收入，收入确认的具体方法如下：
根据福建省政府闽政[1997]297号《福建省人民政府关于印发福莆泉厦漳高速公路经营管理体制方案的通知》和省政府[1997]211号专题会议纪要“同意成立省高速公路收费结算管理委员会”的精神，福建省财政厅、福建省交通厅、福建省高速公路建设总指挥部联合下文《关于成立福建省高速公路通行费收费结算管理委员会的通知》（闽交财[1999]147号），确定福建省高速公路通
行费收费结算管理委员会负责研究制定高速公路通行费收费结算分配办法。经福建省高速公路通行费收费结算管理委员会的研究决定，“同三线”福建省内已通车路段实行“联网收费，统一分配，按月清算”。
从2005年12月起，福建省高速公路通行费收费结算管理委员会更名为福建省高速公路资金结算管理委员会，通行费收入通过其下设的“通行费收入清算中心”进行清算分配。
根据《福建省联网高速公路通行费结算分配暂行办法》，福建省联网高速公路各路段公司应享有的高速公路车辆通行费收入，按路段里程、投资、费率三个分配因素对通行费收入进行结算分配。全月各通行车辆缴纳的通行费收入的80%按里程、费率（车型：元/标准小行车*公里；计重：元/吨*公里）两因素分配到各路段公司，参与分配的联网高速公路通行费总收入的20%按投资因素（各路段公司投资额占全省高速公路总投资额的比例）分配到各路段公司。
有实际车辆通行产生的通行费收入，包括电脑售票收入、人工售票收入、溢款收入、补交款收入和利息，采用“一车一拆”的方式进行分配。无实际车辆通行产生的其他收入，包括溢款收入和利息每月按比例进行分配。免费车无通行费收入，不参与分配。
本公司及子公司罗宁公司和福泉公司均按福建省高速公路资金结算管理委员会通行费收入清算中心的清算分配结果确认通行费收入。
22.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本集团将除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
本集团作为出租人的经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
本集团作为承租人的经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁。
本集团作为出租人的融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
本集团作为承租人的融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
25.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
固定资产当中的高速公路路产的折旧。
固定资产当中的高速公路路产按工作量法计提折旧，本集团每三年将根据实际车流量对泉州至厦门、福州至泉州、罗源至宁德车辆通行费收费权剩余年限内的预计总车流量进行预测，并调整以后年度每标准车流量应计提的折旧，以保证路产价值在经营期限内全部收回。
26.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|
|根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）的规定，2016年5月1日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。|按财政部政策文件执行|①税金及附加291,804.73元；②管理费用291,804.73元。|

(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入（注1）|3%、5%或6%|
|营业税|车辆通行费收入、建安工程收入、房屋租金收入等（注2）|3%或5%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|5%或7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|
|文化事业建设费|应税收入|3%|
|房产税|应税收入（注3）|1.2%或12%|

注1：2016年5月1日之前，本集团车辆通行费收入、建安工程收入、房屋租金收入、其他营业收入等征收营业税。根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的规定，自2016年5月1日起，本集团通行费收入、建安工程收入、房屋租金收入、其他营业收入等由营业税改征增值税，其中通行费收入按简易计税方法计缴，征收率为3%；房屋租金收入按简易计税方法计缴，征收率为5%；其他营业收入的增值税税率为6%。
福厦传媒公司的广告业务收入增值税税率为6%。罗宁公司经营开发部为增值税小规模纳税人，其应税收入按3%的征收率计缴增值税。
注2：高速公路通行费收入、建安工程收入营业税按3%计缴，其他营业收入营业税按5%计缴；
注3：房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%；
注4：员工个人所得税由本公司代扣代缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|44,424.52|57,117.13|
|银行存款|658,456,839.22|675,635,526.24|
|其他货币资金|10,776,473.00|12,564,066.00|
|合计|669,277,736.74|688,256,709.37|

其他说明
银行存款和其他货币资金中待上解通行费收入专户存款及待上解路政赔偿收入专户存款列示如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|年末数|年初数|
|待上解通行费收入专户存款|10,689,003.00|13,331,713.00|
|待上解路政赔偿收入专户存款|20,920.00|2,810.00|
|合 计|10,709,923.00|13,334,523.00|

2、应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|395,443,255.63|100.00|5,960,735.10|1.51|389,482,520.53|375,262,337.77|100.00|3,299,508.81|0.88|371,962,828.96|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|395,443,255.63|/|5,960,735.10|/|389,482,520.53|375,262,337.77|/|3,299,508.81|/|371,962,828.96|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|账龄组合|2,192,103.52|109,605.18|5.00|
|1年以内小计|2,192,103.52|109,605.18|5.00|
|1至2年|2,452,037.83|245,203.78|10.00|
|2至3年|5,310,272.75|1,593,081.83|30.00|
|3至4年|7,052,683.92|3,526,341.96|50.00|
|4至5年|608,127.94|486,502.35|80.00|
|合计|17,615,225.96|5,960,735.10|33.84|

确定该组合依据的说明：
见附注五、10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
非账龄组合余额为377,828,029.67，不计提坏账准备。
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,946,557.52元；本期收回或转回坏账准备金额16,521.75元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的应收账款|268,809.48|

 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款年末余额|占应收账款年末余额合计数的比例%|坏账准备年末余额|
|福建省高速公路资金结算管理委员会|377,828,029.67|95.55||
|福州市交通建设集团有限公司|5,932,182.00|1.50|1,910,079.00|
|莆田市高速公路有限责任公司|3,697,529.45|0.94|1,606,138.14|
|泉州市高速公路投资有限公司|2,842,446.00|0.72|1,120,137.20|
|厦门路桥建设集团有限公司|1,780,537.00|0.45|648,137.70|
|合 计|392,080,724.12|99.16|5,284,492.04|

3、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|1,636,682.37|98.42|1,231,880.09|86.54|
|1至2年|25,010.00|1.50|191,554.60|13.46|
|2至3年|1,270.50|0.08|||
|合计|1,662,962.87|100.00|1,423,434.69|100.00|

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|单位名称|预付款项年末余额|占预付款项年末余额合计数的比例%|
|中石化森美（福建）石油有限公司|782,713.32|47.07|
|福州罗长高速公路有限公司|404,895.00|24.35|
|德京集团股份有限公司|179,912.70|10.82|
|中国石油天然气股份有限公司福建销售分公司|107,341.84|6.45|
|福建省电力有限公司泉州电业局|100,295.03|6.03|
|合 计|1,575,157.89|94.72|

4、其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|26,922,409.12|100.00|1,337,891.60|5.08|25,584,517.52|40,512,454.43|100.00|5,814,371.93|14.35|34,698,082.50|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|26,922,409.12|/|1,337,891.60|/|25,584,517.52|40,512,454.43|/|5,814,371.93|/|34,698,082.50|

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|账龄组合|24,948,846.08|1,247,442.29|5.00|
|1年以内小计|24,948,846.08|1,247,442.29|5.00|
|1至2年|504,493.11|50,449.31|10.00|
|3至4年|80,000.00|40,000.00|100.00|
|合计|25,533,339.19|1,337,891.60|5.24|

确定该组合依据的说明：
见附注五、10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
非账龄组合期末余额为1,389,069.93，不计提坏账准备。
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额16,252.79元；本期收回或转回坏账准备金额4,459,776.12元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|核销金额|
|实际核销的其他应收款|32,957.00|

 (4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收工程款||17,751,575.90|
|路政收入|17,253,777.25|17,613,710.30|
|代垫款项|778,321.13|1,894,947.29|
|车道备用金|1,217,500.00|1,235,850.00|
|广告牌经营权使用费|829,726.18|825,537.98|
|应收赔付款|5,431,433.00||
|其他|1,411,651.56|1,190,832.96|
|合计|26,922,409.12|40,512,454.43|

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|福建省财政厅|路政收入|17,253,777.25|1年以内|64.09|862,688.87|
|鹰潭市辉煌物流有限公司|赔付款|5,431,433.00|1年以内|20.17|271,571.65|
|车道备用金|车道备用金|1,217,500.00|1年以内|4.52||
|福建省福泉高速公路经营服务有限公司|广告牌经营权使用费、代垫款项|634,314.63|1年以内|2.36|31,715.73|
|中国建设银行股份有限公司福建省分行|闽通卡、电子标签工本费|325,210.00|1年以内|1.21|16,260.50|
|合计|/|24,862,234.88|/|92.35|1,182,236.75|

5、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|6,795,265.31||6 ,7 9 5 ,265.31|7,766,059.69||7 , 7 6 6,059.69|
|在产品|||||||
|库存商品|1,935,348.88||1 ,9 3 5 ,348.88|3,736,782.41||3 , 7 3 6,782.41|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|建造合同形成的已完工未结算资产|||||||
|在途物资|144,102.39||144,102.39|741,318.00||741,318.00|
|低值易耗品|18,844.72||18,844.72|16,042.72||16,042.72|
|合计|8,893,561.30||8,893,561.30|12,260,202.82||12,260,202.82|

说明：年末存货不存在减值迹象，无需计提跌价准备。
6、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税额|520,622.57||

|||
|-|-|
|合计|520,622.57|

7、可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售债务工具：|||||||
|可供出售权益工具：|997,500,000.00||99 7, 5 00,000.00|997,500,000.00||9 9 7 , 5 00,000.00|
|按公允价值计量的|||||||
|按成本计量的|997,500,000.00||99 7, 5 00,000.00|997,500,000.00||9 9 7 , 5 00,000.00|
|合计|997,500,000.00||99 7, 5 00,000.00|997,500,000.00||9 9 7 , 5 00,000.00|

 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|本期现金红利|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|厦门国际银行|997,500,000.00|||9 9 7 ,500,000.00|||||3 .1 7 19||
|合计|997,500,000.00|||9 9 7 ,500,000.00|||||/||

注1：被投资单位未上市，其公允价值无法可靠计量，因此未披露其公允价值。
注2：本公司本年放弃参与厦门国际银行2016年度增资扩股，本次厦门国际银行增资扩股后本公司为厦门国际银行的第七大股东，持股比例3.1719%。
注3：年末可供出售金融资产不存在减值，无需计提减值准备。
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：□适用√不适用
8、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|浦南公司|281,186,866.65|||-67,729,472.10||||||213,457,394.55||
|海峡财险||270,000,000.00||-2,986,127.36||||||267,013,872.64||
|小计|281,186,866.65|270,000,000.00||-70,715,599.46||||||480,471,267.19||
|合计|281,186,866.65|270,000,000.00||-7 0 , 715,599.46||||||4 8 0 ,471,267.19||

其他说明
年末长期股权投资不存在减值情况，无需计提减值准备。
9、固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|泉厦高速公路|福泉高速公路|罗宁高速公路|房屋及建筑物|管理系统|机械设备|运输设备|办公设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||||||
|1.期初余额|7,509,212,568.19|10,094,776,197.63|1,305,599,673.51|805,612,615.79|370,894,008.17|47,344,387.87|34,840,263.55|23,168,381.89|20,191,448,096.60|
|2.本期增加金额|||687,473.48|8,192,908.12|8,503,920.95|642,477.56|1,097,815.20|1,704,204.53|20,828,799.84|
|（1）购置||||40,668.00|1,587,411.00|640,770.00|991,223.05|1,695,859.00|4,955,931.05|
|（2）在建工程转入||||6,613,422.53|7,648,411.95||||1 4,261,834.48|
|（3）企业合并增加||||||||||
|（4）决算金额调整|||663,083.48|-75,449.48|-731,902.00||||-144,268.00|
|（5|||24,390.00|1,614,267.07||1,707.56|106,592.15|8,345.53|1,755,302.31|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|）其他增加||||||||||
|3.本期减少金额|2,300,201.75|||9 , 4 80,519.41|24,778,041.38|6,323,644.32|460,485.49|744,670.31|44,087,562.66|
|（1）处置或报废|2,300,201.75|||9 , 4 80,519.41|24,778,041.38|6,323,644.32|460,485.49|744,670.31|44,087,562.66|
|（2）其他减少||||||||||
|4.期末余额|7,506,912,366.44|10,094,776,197.63|1,306,287,146.99|804,325,004.50|354,619,887.74|41,663,221.11|35,477,593.26|24,127,916.11|20,168,189,333.78|
|二、累计折旧||||||||||
|1.期初余额|1,564,671,311.52|1,849,202,191.63|406,926,334.95|150,807,695.95|284,851,988.33|38,260,949.87|19,728,717.95|16,225,014.07|4,330,674,204.27|
|2.本期增加金额|209,375,057.40|229,184,687.91|42,647,082.83|37,593,972.31|26,074,358.69|2,835,737.69|3,689,141.62|2,405,246.39|553,805,284.84|
|（1）计提|209,375,057.40|229,184,687.91|42,647,082.83|37,593,972.31|26,074,358.69|2,835,737.69|3,689,141.62|2,405,246.39|553,805,284.84|
|（2）其他增加||||||||||
|3.本期减少金额|929,111.66|||2 , 1 82,126.03|21,406,912.93|6,095,117.03|440,275.82|696,279.03|31,749,822.50|
|（1）处置或报|929,111.66|||2 , 1 82,126.03|21,406,912.93|6,095,117.03|440,275.82|696,279.03|31,749,822.50|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|废||||||||||
|（2）其他减少||||||||||
|4.期末余额|1,773,117,257.26|2,078,386,879.54|449,573,417.78|186,219,542.23|289,519,434.09|35,001,570.53|22,977,583.75|17,933,981.43|4,852,729,666.61|
|三、减值准备||||||||||
|1.期初余额||||||||||
|2.本期增加金额||||||||||
|（1）计提||||||||||
|3.本期减少金额||||||||||
|（1）处置或报废||||||||||
|4.期末余额||||||||||
|四、账面价值||||||||||
|1.期|5,733,795,109.18|8,016,389,318.09|856,713,729.21|618,105,462.27|65,100,453.65|6,661,650.58|12,500,009.51|6,193,934.68|15,315,459,667.17|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|末账面价值||||||||||
|2.期初账面价值|5,944,541,256.67|8,245,574,006.00|898,673,338.56|654,804,919.84|86,042,019.84|9,083,438.00|15,111,545.60|6,943,367.82|15,860,773,892.33|

(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
年末，本集团不存在暂时闲置固定资产。
年末，固定资产不存在减值情况，无需计提减值准备。
10、在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|泉厦高速公路管理基地二期工程|26,321,365.42||26,321,365.42|10,188,466.26||10,188,466.26|
|同安所收费站机电复建项目|6,390,030.00||6,390,030.00||||
|飞鸾岭隧道北变配电房迁移与建设|1,715,824.95||1,715,824.95||||
|福州监控分中心用房|1,195,284.00||1,195,284.00||||
|泉厦养护中心建设工程|224,654.00||224,654.00||||
|飞鸾岭隧道机电设备改造|98,329.00||98,329.00||||
|泉州所400KVA变压器更换项目|80,179.00||80,179.00||||
|罗源服务区A区建设工程|71,036.00||71,036.00|25,452.00||25,452.00|
|广告牌夜景logo及牌架工程等||||230,715.47||230,715.47|
|市级分中心联网收费软件项目||||249,100.00||249,100.00|
|机电设备供方评价系统||||62,000.00||62,000.00|
|合计|36,096,702.37||3 6 ,0 9 6,702.37|10,755,733.73||1 0 , 7 5 5,733.73|

 (2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|泉厦高速公路管理基地二期工程|83,500,000.00|10,188,466.26|16,132,899.16|2 6,321,365.42|31.52|未完工||自筹|
|罗源服务区A区建设工程|33,311,800.00|25,452.00|45,584.00|7 1 ,0 3 6.00|0.21|未完工||自筹|
|合计|116,811,800.00|10,213,918.26|16,178,483.16|2 6 ,3 9 2,401.42|/|/|/|/|

(3).本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
年末，在建工程不存在减值情况，无需计提减值准备。
11、固定资产清理
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|房屋及建筑物|51,030.66|51,030.66|
|管理系统|3,220,498.37|2,215,408.06|
|机器设备|180,620.55|238,690.98|
|办公设备及其他|77,255.50|62,593.40|
|运输工具|67,515.78|203,064.48|
|合计|3,596,920.86|2,770,787.58|

12、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||9,000.00|9,000.00|
|(1)购置||||9,000.00|9,000.00|
|(2)内部研发||||||
|(3)企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||

||||
|-|-|-|
|4.期末余额|9,000.00|9,000.00|
|二、累计摊销|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|450.00|450.00|
|（1）计提|450.00|450.00|
|3.本期减少金额|||
|(1)处置|||
|4.期末余额|||
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3.本期减少金额|||
|(1)处置|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|8,550.00|8,550.00|
|2.期初账面价值|||

13、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费用|57,469.41||44,540.49||12,928.92|
|热饮加盟费|45,833.33||29,166.66||16,666.67|
|合计|103,302.74||73,707.15||29,595.59|

14、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性|递延所得税|可抵扣暂时性|递延所得税|

||||||
|-|-|-|-|-|
||差异|资产|差异|资产|
|资产减值准备|7,298,626.70|1,824,656.72|9,113,880.74|2,278,470.20|
|内部交易未实现利润|34,615,580.71|8,653,895.17|33,279,194.88|8,319,798.72|
|可抵扣亏损|||||
|预估扩建新增土地租金|77,304,600.00|19,326,150.00|64,420,500.00|16,105,125.00|
|合计|119,218,807.41|29,804,701.89|106,813,575.62|26,703,393.92|

 (2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允价值变动|||||
|路产折旧差异|1,797,448,227.59|449,362,056.91|1,573,315,519.28|393,328,879.82|
|5000元以下固定资产按税法入折旧|3,501,829.85|875,457.46|3,831,940.90|957,985.23|
|合计|1,800,950,057.44|450,237,514.37|1,577,147,460.18|394,286,865.05|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
15、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付投资款||27,000,000.00|
|预付工程款|4,191,219.00||
|合计|4,191,219.00|27,000,000.00|

16、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|||
|保证借款|||
|信用借款|180,000,000.00||
|合计|180,000,000.00||

17、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|工程款|699,294,633.90|807,063,584.74|
|质保金|23,824,504.31|17,751,797.62|
|货款|4,477,403.53|5,045,769.01|
|合计|727,596,541.74|829,861,151.37|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|泉厦高速扩建工程暂估|410,868,703.15|未达到支付条件|
|莆田市高速公路有限责任公司|84,686,807.50|未达到支付条件|
|福建省财政厅|54,625,500.00|未达到签订土地租赁协议条件|
|泉州市高速公路投资有限公司|42,324,056.88|未达到支付条件|
|福州市交通建设集团有限公司|36,410,031.62|未达到支付条件|
|福建省交通规划设计院|5,100,745.00|未达到支付条件|
|青岛建工集团有限公司罗源服务区项目管理部|3,336,689.10|质保金，未达到支付条件|
|合计|637,352,533.25|/|

18、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|闽通卡预存款||3,120,666.00|
|预收通信管道租赁费|67,323.81||
|广告预收款|1,762,777.96|2,339,998.33|
|闽通卡工本费|2,730.00||
|合计|1,832,831.77|5,460,664.33|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
19、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|一、短期薪酬|49,589,333.02|157,374,397.03|162,758,590.69|44,205,139.36|
|二、离职后福利-设定提存计划|490,002.29|18,213,173.38|18,213,173.38|490,002.29|
|三、辞退福利|||||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|50,079,335.31|175,587,570.41|180,971,764.07|44,695,141.65|

 (2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|26,012,464.56|121,379,853.12|129,300,799.06|18,091,518.62|
|二、职工福利费||5,675,096.58|5,675,096.58||
|三、社会保险费||7,548,691.11|7,548,691.11||
|其中：医疗保险费||6,608,067.31|6,608,067.31||
|工伤保险费||484,620.53|484,620.53||
|生育保险费||456,003.27|456,003.27||
|四、住房公积金||13,791,955.24|13,791,955.24||
|五、工会经费和职工教育经费|2,931,849.84|4,130,071.24|4,537,999.28|2,523,921.80|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|补充医疗保险|20,645,018.62|4,848,729.74|1,904,049.42|23,589,698.94|
|合计|49,589,333.02|157,374,397.03|162,758,590.69|44,205,139.36|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险||1 2 ,0 27,778.13 1|12,027,778.13||
|2、失业保险费||572,035.20|572,035.20||
|3、企业年金缴费|490,002.29|5,613,360.05|5,613,360.05|490,002.29|
|合计|490,002.29|18,213,173.38|18,213,173.38|490,002.29|

其他说明：
√适用□不适用
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团分别按2016年度社会保险缴费基数的18%或25%、1.5%（2016年5月起调至1%）每月向该等计划缴存费用。
除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。企业年金缴费详见附注十五、1说明。
20、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|6,194,657.97|573,324.03|
|消费税|||
|营业税||7,095,366.92|
|企业所得税|152,884,017.71|122,524,744.85|
|个人所得税|474,055.96|414,149.75|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|528,047.05|517,651.65|
|教育费附加|376,931.64|369,557.21|
|印花税|51,826.89|100,802.89|
|其他税费|333,704.18|172,123.69|
|合计|160,843,241.40|131,767,720.99|

21、应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|5,708,051.89|7,277,557.31|
|企业债券利息|27,659,726.02|27,659,726.02|
|短期借款应付利息|2,275,000.00||
|划分为金融负债的优先股\永续债利息|||
|合计|35,642,777.91|34,937,283.33|

重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
22、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待上解通行费收入|9,817,293.00|13,331,713.00|
|质保金|10,594,129.19|8,375,932.51|
|代付款项|843,562.70|4,584,887.10|
|押金|2,467,051.78|3,362,772.15|
|奖罚金（工程罚金）|110,000.00|110,000.00|
|企业年金|3,057,998.81||
|闽通卡预存款|871,710.00||
|其他|3,856,447.90|3,233,166.58|
|合计|31,618,193.38|32,998,471.34|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
本年无账龄超过1年的重要其他应付款。
23、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|468,600,000.00|517,150,000.00|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|||
|合计|468,600,000.00|517,150,000.00|

24、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|3,659,250,000.00|4,289,300,000.00|
|抵押借款|||
|保证借款|||
|信用借款|470,000,000.00|740,380,000.00|
|减：一年内到期的长期借款|-468,600,000.00|-517,150,000.00|
|合计|3,660,650,000.00|4,512,530,000.00|

其他说明，包括利率区间：
√适用□不适用
质押借款期初利率区间为4.41%-6.15%,期末为4.41%-4.90%；
信用借款期初利率区间为4.41%-6.15%,期末为4.41%。
25、应付债券
(1).应付债券
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|公司债券|1,993,919,825.85|1,990,305,597.53|
|合计|1,993,919,825.85|1,990,305,597.53|

 (2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|按面值计提利息|溢折价摊销|本期偿还|期末余额|
|2015年公司债券|100.00|2015/8/11|5年|2,000,000,000.00|1,990,305,597.53||7 0 ,6 0 0,000.00|3,614,228.32||1 ,9 9 3 ,919,825.85|
|合计|/|/|/|2,000,000,000.00|1,990,305,597.53||7 0 ,6 0 0,000.00|3,614,228.32||1 ,9 9 3 ,919,825.85|

说明：根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建发展高速公路股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可【2015】636号）核准，本公司于2015年8月11日向社会公开发行20亿元的公司债券，扣除发行费用1,109.00万元后募集资金净额198,891.00万元，年利率为3.53%，每年付息一次（即每年8月11日），到期一次还本。债券期限为5年，并附第3年末本公司赎回选择权、上调票面利率和投资者回售选择权。债券募集资金用于改善债务结构、偿还公司债务和补充流动资金。该债券于2015年9月15日起在上海证券交易所所挂牌交易。
其他说明：
√适用□不适用
根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建发展高速公路股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可【2015】636号）核准，本公司于2015年8月11日向社会公开发行20亿元的公司债券，扣除发行费用1,109.00万元后募集资金净额198,891.00万元，年利率为3.53%，每年付息一次（即每年8月11日），到期一次还本。债券期限为5年，并附第3年末本公司赎回选择权、上调票面利率和投资者回售选择权。债券募集资金用于改善债务结构、偿还公司债务和补充流动资金。该债券于2015年9月15日起在上海证券交易所所挂牌交易。
26、股本
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|274,440.00||||||274,440.00|

27、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,657,608,979.99|||1 , 657,608,979.99|
|其他资本公积|2,936,108.54|||2,936,108.54|
|接受捐赠非现金资产准备|2,323.56|||2,323.56|
|拨款转入|30,485.00|||30,485.00|
|合计|1,660,577,897.09|||1 , 660,577,897.09|

28、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|709,699,794.43|74,661,593.54||7 84,361,387.97|
|任意盈余公积|92,111,505.46|||92,111,505.46|
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|801,811,299.89|74,661,593.54||8 76,472,893.43|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本年增加系按母公司本年净利润的10%计提的法定盈余公积。
29、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|2,842,812,262.03|2,625,022,254.74|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|||
|调整后期初未分配利润|2,842,812,262.03|2,625,022,254.74|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|671,153,520.00|550,785,168.20|
|减：提取法定盈余公积|74,661,593.54|58,555,160.91|

||||
|-|-|-|
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|274,440,000.00|274,440,000.00|
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|3,164,864,188.49|2,842,812,262.03|

30、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|2,488,183,880.11|828,831,863.84|2,545,374,964.44|908,361,414.30|
|其他业务|39,941,741.98|31,072,894.23|32,380,063.67|34,139,383.06|
|合计|2,528,125,622.09|859,904,758.07|2,577,755,028.11|942,500,797.36|

31、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|24,423,236.05|77,345,427.83|
|城市维护建设税|5,327,221.51|5,445,334.42|
|教育费附加|3,804,881.44|3,891,636.57|
|房产税|147,579.52||
|土地使用税|29,685.68||
|车船使用税|68,174.63||
|印花税|46,364.90||
|其他税费|356,061.30|344,452.11|
|合计|34,203,205.03|87,026,850.93|

32、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|高速公路行业管理费|25,387,915.00|25,453,746.00|
|人员经费|24,931,718.51|23,093,296.14|
|办公经费|5,421,811.75|5,848,360.61|
|折旧及摊销|2,537,965.62|2,562,774.39|
|综合服务费||1,450,000.00|
|审计等中介咨询费|1,464,890.74|1,320,300.00|
|税费|195,834.05|551,248.42|
|董事会费|538,512.07|452,000.30|
|其他|2,746,129.69|2,206,400.22|
|合计|63,224,777.43|62,938,126.08|

33、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|296,943,845.41|384,768,510.65|
|减：利息收入|-6,371,638.55|-14,132,434.65|
|汇兑损益||6,480,571.11|
|手续费及其他|1,865,478.93|1,770,038.12|
|合计|292,437,685.79|378,886,685.23|

34、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-1,513,487.56|5,095,831.21|
|二、存货跌价损失|||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|-1,513,487.56|5,095,831.21|

35、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产|||
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|||
|以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债||14,705,616.74|
|按公允价值计量的投资性房地产|||
|合计||14,705,616.74|

36、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-70,715,599.46|-100,908,538.06|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益||-1 0 ,677,855.29|
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|-70,715,599.46|-111,586,393.35|

37、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|2,209,064.23|104,875.49|2,209,064.23|
|其中：固定资产处置利得|2,209,064.23|104,875.49|2,209,064.23|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|75,000.00|13,686,000.00|75,000.00|
|IC卡赔偿收入|78,850.00|96,825.00|78,850.00|
|路产占用费收入|8,978,977.00|9,844,566.00|8,978,977.00|
|路产修复及赔补偿收支净额|1,542,776.44||1,542,776.44|
|其他|777,311.11|226,503.00|777,311.11|
|合计|13,661,978.78|23,958,769.49|13,661,978.78|

计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|高速公路绿化专项资金||1 3 , 2 75,000.00|与收益相关|
|职业培训补助经费||321,000.00|与收益相关|
|交调系统补助资金||90,000.00|与收益相关|
|泉州市财政林业局植被恢复费（注1）|20,000.00||与收益相关|
|池店镇人民政府建设扶持资金（注2）|50,000.00||与收益相关|
|春运工作专项经费补助（注3）|5,000.00||与收益相关|
|合计|75,000.00|13,686,000.00|/|

其他说明：
√适用□不适用
注1：泉财指标【2016】1127号关于下达2016年第二批植被恢复费的通知。
注2：【2016】闽高股泉厦池店征栈4号关于申请窗口建设扶持资金的函。
注3：关于拨付2016年春运工作专项经费的通知。
38、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|11,397,178.40|9,169,687.92|11,397,178.40|
|其中：固定资产处置损失|11,397,178.40|9,169,687.92|11,397,178.40|

|||||
|-|-|-|-|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|1,000.00|6,000.00|1,000.00|
|路产修复及赔补偿收支净额||1 , 564,639.15||
|赔偿金、罚款及滞纳金支出|1,399.59|1,398,296.84|1,399.59|
|其他|83,418.35||116,375.35|
|合计|11,482,996.34|12,138,623.91|11,515,953.34|

39、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|271,476,393.47|236,392,747.81|
|递延所得税费用|52,849,341.35|49,657,869.25|
|合计|324,325,734.82|286,050,617.06|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|1,211,332,066.31|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|302,833,016.57|
|子公司适用不同税率的影响||
|调整以前期间所得税的影响|-1,355,251.59|
|非应税收入的影响||
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|7,823,943.05|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-1,980,236.49|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响||
|权益法核算的联营企业损益|17,678,899.87|
|其他|-674,636.59|
|所得税费用|324,325,734.82|

40、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|路产赔偿收入|17,701,181.27|7,891,218.17|
|政府补助|75,000.00|13,686,000.00|
|利息收入|6,816,896.39|22,585,573.24|
|其他|5,616,353.38|18,041,460.45|
|合计|30,209,431.04|62,204,251.86|

(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|路产修复支出|394,121.71|5,622,441.82|
|通行费收入上缴|3,514,420.00||
|各项费用支出及其他|32,505,881.30|34,136,117.19|
|合计|36,414,423.01|39,758,559.01|

 (3). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|固定资产处置费用|333,665.76||
|合计|333,665.76||

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|质押的定期存单到期收回||168,700,000.00|
|合计||168,700,000.00|

 (5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|发行债券的信息披露及法律服务费用|50,000.00|79,350.00|
|发行债券其他费用||840,000.00|
|合计|50,000.00|919,350.00|

41、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|887,006,331.49|730,195,489.21|
|加：资产减值准备|-1,513,487.56|5,095,831.21|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|553,805,284.84|586,214,594.72|
|无形资产摊销|450.00||
|长期待摊费用摊销|73,707.15|58,357.99|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|9,188,114.17|9,064,812.43|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）||- 1 4,705,616.74|
|财务费用（收益以“－”号填列）|296,943,845.41|391,249,081.76|

||||
|-|-|-|
|投资损失（收益以“－”号填列）|70,715,599.46|111,586,393.35|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-3,101,307.97|-3,208,122.96|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|55,950,649.32|52,865,992.21|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|3,366,641.52|-6,725,874.15|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-31,753,183.07|405,262,175.14|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-17,235,336.39|32,941,790.24|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|1,823,447,308.37|2,299,894,904.41|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|669,277,736.74|688,256,709.37|
|减：现金的期初余额|688,256,709.37|417,292,196.90|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-18,978,972.63|270,964,512.47|

 (2)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|669,277,736.74|688,256,709.37|
|其中：库存现金|44,424.52|57,117.13|
|可随时用于支付的银行存款|658,456,839.22|675,635,526.24|
|可随时用于支付的其他货币资金|10,776,473.00|12,564,066.00|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|669,277,736.74|688,256,709.37|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|福泉公司|福建地区|福州|公路管理与养护|63.06||同 一 控制下合并|
|罗宁公司|福建地区|福州|公路管理与养护|100.00||同 一 控制下合并|
|陆顺养护公司|福建地区|福州|公路养护|100.00||投 资 设立|
|福厦传媒公司|福建地区|福州|广告、咨询|55.00|45.00|投资设立|

其他说明：
说明1、福泉公司持有福厦传媒公司45%的股权。
说明2、2015年4月9日公司第六届董事会第二十二次会议通过《关于全资子公司注销清算的议案》，陆顺养护公司转入清算。截止报告期日，陆顺养护公司正在办理税务注销手续。
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|福泉公司|36.94|215,852,811.49|221,640,000.00|1,760,629,498.52|
|福厦传媒公司|16.62||||

(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|福泉公司|301,263,845.24|8,373,838,759.13|8,675,102,604.37|702,858,312.83|3,206,057,235.41|3,908,915,548.24|349,106,911.45|8,624,475,594.93|8,973,582,506.38|699,069,316.98|3,492,659,678.19|4,191,728,995.17|
|福厦传媒公司|21,511,279.67|1,183,438.25|22,694,717.92|6,396,322.71|5,286.66|6,401,609.37|20,011,098.78|2,669,540.86|22,680,639.64|7,575,993.31|8,921.24|7,584,914.55|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|福泉公司|1,375,985,868.86|584,333,544.92|584,333,544.92|961,139,439.21|1,365,291,903.83|485,680,349.23|485,680,349.23|1,274,839,923.21|
|福厦传媒公司|10,498,713.08|1,197,383.46|1,197,383.46|3,017,187.40|10,487,745.38|2,356,457.57|2,356,457.57|7,884,472.09|

2、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|浦南公司|南平|南平|高速公路经营|29.78||权益法|
|海峡财险|福州|福州|保险业|18.00||权益法|

(2).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额/ 本期发生额||期初余额/ 上期发生额||
||浦南公司|海峡财险|浦南公司|海峡财险|
|流动资产|191,113,932.74|73,576,007.73|695,912,091.04||
|非流动资产|9,674,257,924.18|1,481,393,193.78|9,788,206,012.03||
|资产合计|9,865,371,856.92|1,554,969,201.51|10,484,118,103.07||
|流动负债|635,463,673.73|71,558,797.98|1,436,257,172.74||
|非流动负债|8,507,646,000.00||8,098,166,000.00||
|负债合计|9,143,109,673.73|71,558,797.98|9,534,423,172.74||
|少数股东权益|||||
|归属于母公司股东权益|722,262,183.19|1,483,410,403.53|949,694,930.33||
|按持股比例计算的净资产份额|213,457,394.55|267,013,872.64|281,186,866.65||
|调整事项|||||
|--商誉|||||
|--内部交易未实现利润|||||

|||||
|-|-|-|-|
|--其他||||
|对联营企业权益投资的账面价值|213,457,394.55|267,013,872.64|281,186,866.65|
|存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值||||
|营业收入|357,341,959.33|39,916,260.13|361,714,425.09|
|净利润|-227,432,747.14|-16,589,596.47|-338,846,669.11|
|终止经营的净利润||||
|其他综合收益||||
|综合收益总额|-227,432,747.14|-16,589,596.47|-338,846,669.11|
|本年度收到的来自联营企业的股利||||

十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、应付利息、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款及应付债券。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。
本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提
供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的99.16%（2015年：99.00%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的92.35%（2015年：95.58%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款、发行债券来筹措营运资金。于2016年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币278,480万元（2015年12月31日：人民币280,480.00万元）。
年末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||年末数|||||
|项 目|六个月以内|六个月至一年以内|一年至五年以内|五年以上|合 计|
|金融负债：||||||
|短期借款||180,000,000.00|||180,000,000.00|
|应付账款|481,939,599.51|53,082,495.93|192,574,446.30||727,596,541.74|
|应付利息|8,058,624.90|27,584,153.01|||35,642,777.91|
|其他应付款|15,418,368.56|7,062,419.05|9,137,405.77||31,618,193.38|
|一年内到期的非流动负债|244,000,000.00|224,600,000.00|||468,600,000.00|
|长期借款|||2,144,450,000.00|1,516,200,000.00|3,660,650,000.00|
|应付债券|||2,000,000,000.00||2,000,000,000.00|
|金融负债合计|749,416,592.97|492,329,067.99|4,346,161,852.07|1,516,200,000.00|7,104,107,513.03|

年初本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||年初数|||||
|项 目|六个月以内|六个月至一年以内|一年至五年以内|五年以上|合 计|
|金融负债：||||||
|短期借款||||||
|应付账款|498,143,175.43|177,689,263.28|154,028,712.67||829,861,151.38|
|应付利息|7,277,557.31|27,659,726.02|||34,937,283.33|
|其他应付款|21,658,958.16|4,229,918.30|7,109,594.88||32,998,471.34|
|一年内到期的非流动负债|204,690,000.00|312,460,000.00|||517,150,000.00|
|长期借款|||2,130,530,000.00|2,382,000,000.00|4,512,530,000.00|
|应付债券|||2,000,000,000.00||2,000,000,000.00|
|金融负债合计|731,769,690.90|522,038,907.60|4,291,668,307.55|2,382,000,000.00|7,927,476,906.05|

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
||||
|-|-|-|
|项 目|本年数|上年数|
|固定利率金融工具|||
|金融负债|2,180,000,000.00|2,000,000,000.00|
|其中：短期借款|180,000,000.00||
|合 计|2,180,000,000.00|2,000,000,000.00|
|浮动利率金融工具|||
|金融资产|669,233,312.22|688,199,592.24|
|其中：货币资金|669,233,312.22|688,199,592.24|
|金融负债|3,660,650,000.00|4,512,530,000.00|
|其中：短期借款|||

于2016年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润及股东权益将减少或增加约1,373万元（2015年12月31日：2,130万元）。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2016年12月31日，本集团的资产负债率为43.18%（2015年12月31日：46.41%）。
十一、公允价值的披露
1、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用□不适用
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用□不适用
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款和应付债券等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
5、其他
√适用□不适用
年末本集团无以公允价值计量的项目。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|省高速公路公司|福州|投资建设高速公路等|100,000.00|36.16|36.16|

本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司为省高速公路公司，福建省人民政府国有资产监督管理委员会持有省高速公路公司100%股权，为本公司的最终控制方。
本企业最终控制方是福建省人民政府国有资产监督管理委员会
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
九、2。
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|罗长高速公司|母公司的控股子公司|
|厦门金泉厦公司|母公司的全资子公司|
|川达公司|其他|
|宁德养护公司|其他|
|福泉经营服务公司|母公司的控股子公司|
|三明经营开发公司|其他|
|福州市交建公司|其他|
|莆田市高速公司|其他|
|达通公司|其他|
|省养护公司|母公司的全资子公司|

|||
|-|-|
|省高速广告公司|其他|
|省信息科技公司|母公司的全资子公司|
|省经开公司|母公司的控股子公司|
|省技术咨询公司|母公司的全资子公司|
|中油路通公司|母公司的控股子公司|
|福宁高速公司|母公司的全资子公司|
|福建三顺交通|其他|
|漳州飞虹景观|其他|
|渔平高速公司|母公司的控股子公司|
|平潭大桥公司|母公司的控股子公司|
|董事、经理、财务总监及董事会秘书|其他|

5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|省养护公司|泉厦高速公路养护工程|5,689,608.00||
|省信息科技公司|泉厦高速公路软件正版化及软件升级||414,000.00|
|省信息科技公司|泉厦高速公路养护工程|279,630.00||
|省信息科技公司|水毁应急抢险复建工程|6,103,196.00||
|达通公司|泉厦高速公路养护工程|1,767,364.00|756,255.00|
|达通公司|抢险工程检测服务|84,532.00||
|省技术咨询公司|泉厦高速公路养护工程||398,400.00|
|省技术咨询公司|抢险工程设计服务|250,000.00||
|厦门金泉厦公司|泉厦高速公路养护工程||128,366.00|
|厦门金泉厦公司|接受培训|185,126.00|426,328.00|
|福建三顺交通|泉厦高速公路养护工程|40,720.00||
|漳州飞虹景观|接受培训|3,120.00||
|漳州飞虹景观|会务服务|3,160.00||
|省信息科技公司|福泉高速公路养护工程|24,778.50|618,480.00|
|达通公司|福泉高速公路养护工程|1,700,985.59|937,479.00|
|省养护公司|福泉高速公路养护工程|7,254,044.00|37,912,194.00|
|福泉经营服务公司|福泉高速公路综合服务||1,450,000.00|
|省技术咨询公司|福泉高速公路养护工程|1,428,312.00|658,270.00|
|省技术咨询公司|工程设计服务|291,130.00||
|福州交建养护公司|福泉高速公路养护工程|800,000.00|811,195.00|
|省信息科技公司|罗宁高速公路养护工程|16,400.00||
|省养护公司|罗宁高速公路养护工程|903,171.00|4,305,825.00|
|达通公司|罗宁高速公路养护工程|623,860.00|221,510.00|
|省技术咨询公司|罗宁高速公路养护工程|185,946.42|137,200.00|
|川达公司|罗宁高速公路养护工程|6,000.01|52,476.77|

出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|福泉经营服务公司|广告服务|943,282.47|1,213,556.37|
|厦门金泉厦公司|广告服务|1,365,617.87||
|福州市交建公司|陆顺公司提供路面修复等服务||1,202,308.29|
|莆田高速公司|陆顺公司提供绿化提升改造工程||500,125.60|

 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名称|受托方/承包方名称|受托/承包资产类型|受托/承包起始日|受托/承包终止日|托管收益/承包收益定价依据|本期确认的托管收益/承包收益|
|福泉经营服务公司|福厦传媒公司||2012/01/01|2020/12/30||1,216,308.48|
|厦门金泉厦公司|福厦传媒公司||2012/01/01|2020/12/30||1,226,937.68|

关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|福宁高速公司|房屋|142,857.15|150,000.00|
|中油路通公司|罗源服务区加油站|1,445,308.63||

本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|罗长高速公司|房屋|1,619,580.00|1,619,580.00|
|省养护公司|车辆|344,063.99||
|福泉经营服务公司|土地|13,600,000.00|13,600,000.00|

关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|270.63|221.64|

 (8).其他关联交易
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|交易类型|关联方名称|本年发生额|上年发生额|定价方式及决策程序|
|行业管理费|省高速公路公司|25,387,915.00|25,453,746.00|按政府文件执行|

注：行业管理费系省高速公路公司根据福建省财政厅闽财建[2008]179号《福建省财政厅关于省高速公路有限责任公司有关管理经费问题的批复》向本公司及罗宁公司、福泉公司收取的管理经费。
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|省高速公路公司|117,700.00|7,827.50|146,975.00|9,855.00|
|应收账款|莆田市高速公司|3,697,529.45|1,606,138.14|3,697,529.45|941,657.69|
|应收账款|福州市交建公司|5,932,182.00|1,910,079.00|5,932,182.00|1,237,776.90|
|应收账款|中油路通公司|1,532,027.14|76,601.36|||
|预付款项|罗长高速公司|404,895.00||||
|其他应收款|福泉经营服务公司|634,314.63|31,715.73|1,673,155.98|83,657.80|
|其他应收款|福州市交建公司|||2,858,166.82|142,908.35|
|其他应收款|莆田市高速公司|169,435.16|16,943.52|169,435.16|8,471.76|
|其他应收款|省高速公路公司|47,275.47|2,363.77|||
|其他应收款|厦门金泉厦公司|220,617.26|11,030.86|||
|其他应收款|渔平高速公司|244,810.77|12,240.54|||
|其他应收款|平潭大桥公司|46,175.28|2,308.76|||

注：应收省高速公司款项系公司IC卡赔偿收入款。
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付账款|省养护公司|8,936,253.00|46,150,602.00|
|应付账款|达通公司|120,300.00|937,479.00|
|应付账款|福州市交建公司|800,000.00|811,195.00|
|应付账款|省技术咨询公司|1,302,617.63|658,270.00|
|应付账款|省信息科技公司|6,154,092.00|13,000.00|
|应付账款|省经开公司||41,778.12|
|其他应付款|中油路通公司|500,000.00|500,000.00|
|其他应付款|省高速公路公司|18,825.00|8,625.00|

||||
|-|-|-|
|其他应付款|省高速广告公司|480,953.53|
|其他应付款|省养护公司|1,207,193.30|
|其他应付款|福州市交建公司|50,000.00|

十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）重要的承诺事项
①罗宁高速公路收费权质押
2008年5月7日，本公司与国家开发银行、省高速公路公司及罗宁公司签定了人民币资金借款合同变更协议（合同号3500524192008020233），将原以省高速公路公司名义借款8亿元人民币用于罗宁高速公路工程项目的专项借款变更为以本公司名义借款，原借款合同项下借款人的权利和义务由本公司承继和履行；同时借款相应的应收账款质押也变更为罗宁公司和本公司享有的罗宁高速公路通行费收费权，截至2016年12月31日止，该项借款余额5亿元。根据合同规定，本公司2017年应还款合计5000万元，即一年内到期的非流动负债为5000万元。
②泉厦高速公路收费权质押
2008年2月27日，本公司与国家开发银行福建省分行签订人民币借款合同，借款本金为人民币15亿元，期限为2008年7月4日至2023年7月3日。2013年7月9日，本公司与国家开发银行股份有限公司签订了《国家开发银行人民币资金借款合同变更协议》借款合同的贷款额度变更为9亿元。2015年9月29日，本公司与国家开发银行股份有限公司签订了《人民币资金借款合同变更协议》借款合同的贷款额度变更为7.601亿。截至2016年12月31日止，累计提款7.601亿元，该项借款余额1.921亿元。公司2016年提前还款1.5亿元，银行还款计划变更，公司与银行约定2017年无需还款，即一年内到期的非流动负债为0元。
2008年6月30日，本公司与国家开发银行福建省分行签订人民币借款合同，借款本金为人民币6亿元，期限为2008年7月2日至2023年7月1日。2010年11月11日，本公司与国家开发银行股份有限公司签订了《国家开发银行人民币资金借款合同变更协议》借款合同的贷款额度变更为3亿元。截至2016年12月31日止，累计提款3亿元，该项借款余额1.75亿元。上述借款以泉厦高速公路（按建成后八车道）44%的收费权提供质押担保。根据合同规定，本公司2017年应还款合计2,500万元，即一年内到期的非流动负债为2,500万元。
2011年6月14日，本公司与中国建设银行股份有限公司福建省分行签订编号为2011年建闽营固贷字第6号的《固定资产贷款合同》，用于泉厦高速公路扩建工程项目建设需要，借款金额1亿元，期限为2011年6月14日至2019年12月14日；同日，本公司与中国建设银行股份有限公司福建省分行签订编号为2011年建闽营固贷收质字6-1号的应收账款（收费权）质押合同，约定本公司以其泉厦高速公路通行费收费权的部分权利金额质押给银行，担保债权本金为1亿元。
截至2016年12月31日止，累计提款1亿元，该项借款余额4,400万元。本公司2017年3月30日提前还款4,400万元，即一年内到期的非流动负债为4,400万元。
③福泉高速公路收费权质押
2009年6月18日，福泉公司与国家开发银行福建省分行签订了人民币借款合同，借款本金为人民币18亿元，期限为2009年6月22日至2024年6月21日，该借款以福泉高速公路（按建成后八车道）收费权及其项下全部收益按贷款比例提供质押担保。2012年12月26日，本公司与国家开发银行股份有限公司签订了《借款合同变更协议》借款合同的贷款额度变更为14亿。截至2016年12月31日止，累计提款117,030万元，该合同项下借款余额92,030万元。
2010年，福泉公司与国家开发银行福建省分行签订了人民币借款合同，借款本金为人民币9亿元，期限为2011年5月13日至2035年5月12日，该借款以国家高速公路沈海线福州至泉州段（按建成后八车道高速公路）的公路收费权及其项下全部收益按贷款比例作质押担保。截至2016年12月31日止，累计提款27,010万元，该合同项下借款余额25,000万元。
2009年8月20日，福泉公司与中国工商银行福州南门支行签订固定资产借款合同，借款本
金为人民币12亿元，期限为2009年8月20日至2028年11月19日，该合同项下借款本金采用
分期偿还的方式，自福泉高速公路扩建工程竣工决算的次年起每半年还款一次，每次还款金额不
低于1,000万元，具体偿还计划在每次发放贷款时协商确定；该合同项下担保方式采用建设期信用，营运期（竣工决算后）以福泉高速公路收费权按贷款比例提供质押担保。截至2016年12月31日止，累计提款36,000万元，该合同项下借款余额19,000万元。根据合同规定，福泉公司2017年应还款合计9,000万元，即一年内到期的非流动负债为9,000万元。
2009年6月1日，福泉公司与中国建设银行股份有限公司福建省分行签订了人民币借款合同，借款本金为人民币14亿元，期限为2009年6月23日至2022年6月23日，该借款以福泉高速公路（按建成后八车道）收费权按贷款比例提供质押担保。截至2016年12月31日止，累计提款100,270万元，该合同项下借款余额58,992万元。2011年7月13日福泉公司与中国建设银行股份有限公司签订补充协议，根据合同规定，福泉公司2017年应还借款合计8,575万元，即一年内到期的非流动负债为8,575万元。
2009年7月28日，福泉公司与兴业银行股份有限公司签订了人民币借款合同，借款本金为人民币18亿元，期限为2009年7月28日至2022年7月28日，该借款以福泉高速公路（按建成后八车道）收费权按贷款比例提供质押担保。截至2016年12月31日累计提款142,810万元，该合同项下借款余额78,793万元。根据2011年福泉公司与兴业银行股份有限公司签订的补充合同规定，2017年应归还12,275万元，即一年内到期的非流动负债12,275万元。
2011年，福泉公司与邮储银行福建省分行签订人民币借款合同，借款本金为人民币2亿元，期限为2012年5月28日至2017年5月27日，该借款以福泉高速公路（按建成后八车道）收费权按贷款比例提供质押担保。截至2016年12月31日止，累计提款20,000万元，该合同项下借款余额1,000万元。根据合同规定，福泉公司2017年应还款合计1,000万元，即一年内到期的非流动负债为1,000万元。
（2）前期承诺履行情况
①泉厦高速公路土地使用权租赁
根据本公司与福建省国土资源厅签订的《国有土地使用权租赁合同书》及福建省人民政府闽政[2000]252号文《福建省人民政府关于收回福建省高速公路有限责任公司划拨土地使用权的通知》，本公司自1999年7月1日起向福建省国土资源厅租用泉厦高速公路占地土地使用权，租期30年，每年租金为599万元。
本公司本年已向福建省财政厅厅支付泉厦高速公路占地土地使用权租金599万元。
②福泉高速公路土地使用权租赁
根据福建省国土资源厅闽国土资函[2002]317号文《福建省国土资源厅关于福建省福泉高速公路有限公司福泉高速公路土地估价报告备案和批准土地资产处置方案的函》，福泉公司向福泉经营服务公司租赁福泉高速公路土地使用权10,832,466.29平方米，从2001年10月31日起至2031年10月30日共计30年，土地使用权租赁费每年1,360万元。该项土地使用权租赁费由福泉公司直接支付给福建省财政厅。
福泉公司本年已向福建省财政厅支付福泉高速公路土地使用权租金1,360万元。
③罗宁高速公路土地使用权租赁
根据本公司与福建省国土资源厅签订的《国有土地使用权租赁合同书》，本公司自2008年1月1日起向福建省国土资源厅租用罗宁高速公路占地土地使用权，租期20.25年，每年租金为340.69万元，土地租金直接由罗宁公司支付给福建省财政厅。
罗宁公司本年已向福建省财政厅支付罗宁高速公路占地土地使用权租金340.69万元。
截至2016年12月31日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用□不适用
截至2016年12月31日，本集团不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
3、其他
√适用□不适用
（1）泉厦高速公路大坪山隧道火灾事故修复工程款诉讼未决事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|原告|被告|案由|受理法院|标的额|案件进展情况|
|本公司|注1|泉厦高速公路大坪山隧道火灾事故|泉州市丰泽区人民法院|5,431,433.00元|审理中|

注：2016年4月15日，鹰潭市辉煌物流有限公司车辆途径本公司大坪山隧道发生火灾，造成公司隧道内部分土建结构及机电设施损毁，公司为保障道路畅通，垫付修复工程款5,431,433.00元。
本公司于2016年12月28日向泉州市丰泽区人民法院提起民事诉讼，目前本案尚在审理当中。
（2）截至2016年12月31日，本集团不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|411,660,000.00|
|经审议批准宣告发放的利润或股利||

3、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
截至2017年4月15日止，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、年金计划
√适用□不适用
为补充和完善员工基本养老保险制度，本公司与母公司省高速公路公司及其所属其他单位从2004年1月1日起建立企业年金计划，设立了专门的企业年金理事会，理事会受托负责年金的管理，设立全省统一的企业年金基金帐户和员工个人帐户，实行专户存储、专款专用。成员单位按上一年度员工工资总额的十二分之一缴费，员工个人缴费按员工工资的一定比例缴费，单位和员工个人缴费合计不超过本单位上年度员工工资总额的六分之一，缴费的年金储存标准实行按年计分、年终汇总、兑现分值、记入员工个人帐户，并根据员工在高速公路系统服务年限情况予以转移或支付其本人年金累计储存额。除此之外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
2、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
基于本集团内部管理现状，除高速公路的通行费业务外，本集团未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本集团收入来自中国境内，其资产亦位于中国境内，因此本集团无需披露分部数据。
3、其他
√适用□不适用
（1）罗源服务区建设项目
2010年8月23日，本公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于投资罗宁高速公路罗源服务区的议案》。根据福建省交通运输厅《关于罗宁高速公路罗源服务区初步设计批复》（闽交建〔2011〕102号），新建罗源服务区概算投资8,218万元；根据福建省高速公路建设总指挥部《关于同意罗源服务区项目A区预留停车区并同步建设的意见》（闽高路计〔2013〕28号），罗源服务区因增设大型车辆专用停车区及扩征用地、增加汽修间面积和修建人行天桥等，费用按2,600万元控制。服务区总建筑面积为（不含加油站、加气站面积）7,530平方米，项目概算总投资10,818万元。
截至2016年12月31日止，罗源服务区建设工程已累计投入7486.82万元，其中B区主体已经完工并投入使用，剩余A区目前处于筹备阶段。
（2）预估土地使用权租赁费
2010年9月2日泉厦扩建工程基本建成通车、2011年1月18日福泉扩建工程基本建成通车，根据扩建工程所占用的土地面积及对应的单价，本公司聘请福建大地评估咨询有限公司预估福厦扩建工程占地需缴纳的土地租金，其中福泉段土地租赁租金为每年957.47万元，泉厦段土地租赁租金为每年330.94万元，本公司及福泉公司根据上述预估数据预提了土地租金，实际需缴纳租金金额以最终签订的租赁协议为准。
（3）泉厦高速公路管理基地二期工程
2015年4月30日，本公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于建设泉厦高速公路管理基地二期工程的议案》。根据省高速公路公司《关于泉厦高速公路管理基地二期工程计划立项的批复》（闽高计〔2015〕15号），二期建设项目概算投资8,350万元，项目建设内容为技术研发、办公用房及必要的宿舍，面积按8,900平米控制，地下室按2层考虑，面积按5,000平米控制。
截至2016年12月31日止，泉厦高速公路管理基地二期工程已累计投入2,632.14万元。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款|167,399,252.57|100.00|4,227.50|0.003|167,395,025.07|173,212,060.50|100.00|4,667.50|0.0027|173,207,393.00|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款|||||||||||
|合计|167,399,252.57|/|4,227.50|/|167,395,025.07|173,212,060.50|/|4,667.50|/|173,207,393.00|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|账龄组合|43,350.00|2,167.50|5.00|
|1年以内小计|43,350.00|2,167.50|5.00|
|1至2年|20,600.00|2,060.00|10.00|
|2至3年||||
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|63,950.00|4,227.50|6.61|

确定该组合依据的说明：
详见附注五、10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
非账龄组合期末数为167,335,302.57，不计提坏账准备。
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额440.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款年末余额|占应收账款年末余额合计数的比例%|坏账准备年末余额|
|福建省高速公路资金结算管理委员会|167,335,302.57|99.96||
|福建省高速公路有限责任公司|63,950.00|0.04|4,227.50|
|合 计|167,399,252.57|100.00|4,227.50|

2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款|24,367,432.83|100.00|847,242.79|3.48|23,520,190.04|32,418,705.18|100.00|5,070,291.97|15.64|27,348,413.21|
|单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|24,367,432.83|/|847,242.79|/|23,520,190.04|32,418,705.18|/|5,070,291.97|/|27,348,413.21|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内||||
|其中：1年以内分项||||
|账龄组合|16,327,379.97|816,368.99|5|
|1年以内小计|16,327,379.97|816,368.99|5|
|1至2年|308,738.00|30,873.80|10|
|2至3年||||
|3年以上||||
|3至4年||||
|4至5年||||
|5年以上||||
|合计|16,636,117.97|847,242.79|5.09|

确定该组合依据的说明：
详见附注五、10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
非账龄组合坏账准备金额7,731,314.86，不计提坏账准备。
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额4,223,049.18元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|应收工程款||15,340,759.80|
|路政收入|10,324,261.50|9,022,552.50|
|应收利息|6,914,931.50|6,914,931.52|
|车道备用金|798,500.00|783,850.00|
|保证金|308,738.00|308,738.00|
|代垫款项|59,758.83|12,483.36|
|应收赔付款|5,431,433.00||
|其他|529,810.00|35,390.00|
|合计|24,367,432.83|32,418,705.18|

 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|福建省财政厅|路政收入|10,324,261.50|1年以内|42.37|516,213.08|
|福建省福泉高速公路有限公司|应收利息|6,914,931.50|1年以内|28.38||
|鹰潭市辉煌物流有限公司|赔付款|5,431,433.00|1年以内|22.29|271,571.65|
|车道备用金|车道备用金|798,500.00|1年以内|3.28||
|中国建设银行股份有限公司福建省分行|闽通卡、电子标签工本费|325,210.00|1年以内|1.33|16,260.50|
|合计|/|23,794,336.00|/|97.65|804,045.23|

3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,904,241,932.67||1 , 9 0 4 ,241,932.67|1,904,241,932.67||1,904,241,932.67|
|对联营、合营企业投资|480,471,267.19||4 8 0 ,471,267.19|281,186,866.65||281,186,866.65|
|合计|2,384,713,199.86||2 , 3 8 4 ,713,199.86|2,185,428,799.32||2,185,428,799.32|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增|本期减|期末余额|本期计|减值准|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||加|少||提减值准备|备期末余额|
|罗宁公司|520,426,795.23|||520,426,795.23|||
|福泉公司|1,366,845,137.44|||1,366,845,137.44|||
|福厦传媒公司|2,750,000.00|||2,750,000.00|||
|陆顺养护公司|14,220,000.00|||14,220,000.00|||
|合计|1,904,241,932.67|||1,904,241,932.67|||

(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益调整|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|小计||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|浦南公司|281,186,866.65|||-67,729,472.10||||||213,457,394.55||
|海峡财险||270,000,000.00||-2,986,127.36||||||267,013,872.64||
|小计|281,186,866.65|270,000,000.00||-70,715,599.46||||||480,471,267.19||
|合计|281,186,866.65|270,000,000.00||- 7 0 ,715,599.46||||||4 8 0 ,471,267.19||

其他说明：
年末长期股权投资不存在减值情况，无需计提减值准备。
4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|983,954,832.38|352,436,591.97|962,045,939.37|355,784,393.08|
|其他业务|14,462,113.22|11,376,456.53|8,979,337.33|11,534,565.48|
|合计|998,416,945.60|363,813,048.50|971,025,276.70|367,318,958.56|

5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|478,360,000.00|415,300,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|-70,715,599.46|-100,908,538.06|
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益||-1 0 ,677,855.29|
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|407,644,400.54|303,713,606.65|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-9,188,114.17||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|75,000.00||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||

|||
|-|-|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回||
|对外委托贷款取得的损益||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响||
|受托经营取得的托管费收入||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|11,292,096.61|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目||
|所得税影响额|-545,045.51|
|少数股东权益影响额|-979,605.78|
|合计|654,331.15|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|8.14|0.2446|0.2446|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|8.13|0.2443|0.2443|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
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|-|-|
|备查文件目录|载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。|
|备查文件目录|载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。|
|备查文件目录|报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。|

董事长：涂慕溪董事会批准报送日期：2017年4月14日修订信息
□适用√不适用