目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—10页
天健审〔2016〕680号
宁波戴维医疗器械股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的波戴维医疗器械股份有限公司（以下简称波戴维医疗公司）董事会编制的2015年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供戴维医疗公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为戴维医疗公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
戴维医疗公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对戴维医疗公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，戴维医疗公司董事会编制的 2015年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了戴维医疗公司募集资金 2015年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：卢娅萍
中国·杭州 中国注册会计师：唐彬彬
二〇一六年三月八日
宁波戴维医疗器械股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2015年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕383号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商宏源证券股份有限公司（以下简称宏源证券）采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,000万股，发行价为每股人民币20元，共计募集资金40,000万元，坐扣承销和保荐费用2,600万元后的募集资金为37,400万元，已由主承销商宏源证券于2012年4月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用802.65万元后，公司本次募集资金净额为36,597.35万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2012〕118号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金13,816.07万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,971.22万元；2015年度实际使用募集资金 10,716.31万元，2015年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 423.21万元；累计已使用募集资金24,532.38万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,394.43万元。
截至2015年12月31日，募集资金余额为人民币14,459.40万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《宁波戴维医疗器械股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构宏源证券公司于2012年5月30日分别与中国工商银行股份有限公司象山支行、中国建设银行股份有限公司象山石浦支行、交通银行股份有限公司宁波象山支行、中国农业银行股份有限公司象山石浦支行、中国银行股份有限公司象山石浦支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
根据中国证监会的批复，申银万国证券股份有限公司以换股方式吸收合并宏源证券，由其合并后所设立的申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称申万宏源）承继及承接宏源证券的全部资产、负债、业务、人员、合同及其他一切权利与义务。根据以上情况，申万宏源接替宏源证券履行对本公司首次公开发行股票并在创业板上市的持续督导职责。据此，本公司已于2015年2月12日与申万宏源签署《关于申万宏源证券承销保荐有限责任公司承继原宏源证券股份有限公司与宁波戴维医疗器械股份有限公司协议项下全部权利义务之补充协议》。根据该协议的约定，公司于2015年2月12日与申万宏源以及相应专户开户银行另行签订了募集资金三方监管补充协议。
(二)募集资金专户存储情况
截至2015年12月31日，本公司有4个募集资金专户、2个定期存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
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|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|3901340029000031220|338,291.32|
|3901340014200006476|12,000,000.00|
|33101995538050502477|17,773,428.44|
||40,000,000.00|
|703006259018010080764|299,908.25|

|||
|-|-|
||60,000,000.00|
|381861340050|1,977,201.64|
|350661670452|12,205,147.18|
||144,593,976.83|

三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.本期超额募集资金的使用情况如下：
2015年8月10日，公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，决定使用部分超募资金人民币5,000万元永久补充流动资金。截止2015年12月31日，公司已使用超募资金5,000万元作为永久性补充流动资金。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
2015年 4月 8日，公司召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第九次会议审议通过《关于终止国内外营销网络建设项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，决定终止国内外营销网络建设项目并将剩余募集资金永久补充流动资金，并将用于公司的主营业务方面。截止2015年12月31日，公司已实施完毕。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一)变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表
2.变更募集资金投资项目情况表
宁波戴维医疗器械股份有限公司二〇一六年三月八日
附件1
募集资金使用情况对照表
2015年度
编制单位：宁波戴维医疗器械股份有限公司 单位：人民币万元
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|||36,597.35||本年度投入募集资金总额|||||
|||2,125.21||已累计投入募集资金总额|||||
|||2,125.21|||||||
|||5.81%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|13,394.00|13,394.00|2,668.72|8,397.92|62.70|2016年12月31日|否|
|否|3,000.00|3,000.00|773.96|1,771.44|59.05|2016年12月31日|否|
|是|2,214.60|89.39||89.39|100.00|2014年6月30日|否|
|否|2,273.63|2,273.63|2,273.63|2,273.63|100.00|2015年6月8日||
||20,882.23|18,757.02|5,716.31|12,532.38||||

超募资金投向
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||—|—|—|
|—|10,500.00|10,500.00|5,000.00|10,500.00|100.00|—|—|—|
||12,000.00|12,000.00|5,000.00|12,000.00|||||
|－|32,882.23|30,757.02|10,716.31|24,532.38|－|－||－|

1.公司募集资金投资项目中“年产20000台婴儿保育设备扩建项目”和“技术研发中心项目”的投资进度较预计进度滞后，其主要原因为：（1）项目地块受象山经济开发区石浦科技园区整体绿化规划影响，导致项目土建规划作相应微调，耗费时间较长，延误了厂房开工工期；（2）项目用地原为滩涂地，地质较差，为保证土建工程质量，需首先对地面进行整理加固后才能开展厂房建设。截止到2014年12月31日，新增医疗器械生产场地的审核程序多、申请周期较长，在施工过程中，由于施工方的原因而导致施工进度的拖延，使得整个项目仍未达可投产状态。截止到本报告期末，土建工作已完工，但内部电器设备安装及装修未达到生产设备进场条件，生产设备进场前需要进行的整体工程竣工验收等工作尚需一定周期；同时，考虑到医疗器械生产许可证的换发也需要一个过程，导致整个项目进度的延缓，使得整个项目仍未达可投产状态。
2016年3月8日，公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于部分募未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 集资金投资项目延期的议案》，决定将上述2个项目的建设期延期至2016年12月31日。
2.公司募集资金投资项目中“国内外营销网络建设项目”未达预计收益，主要原因为：根据婴儿保育设备行业的发展变化趋势，并结合公司实际考虑，需对市场开发计划进行进一步的规划布局，如公司仍然按照原国内外营销网络建设项目的建设内容继续实施该项目，将会发生大量的房屋租金、人员开支和各项其他费用支出，从而加大公司财务风险，给公司经营业绩造成较大不确定性，导致项目可行性发生重大变化。为控制投资风险，避免投资损失，更好地维护公司和投资者的利益，公司决定终止该项目的实施，并将根据现实需求情况和国内外市场实际状况开展营销网络建设工作。
2015年4月8日，公司召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第九次会议审议通过了《关于终止国内外营销网络建设项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，决定终止“国内外营销网络建设项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金。
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见“未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）”第2条
公开发行股票超募资金共计17,988.75万元。2012年5月29日，公司召开第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第七次会议审议通过《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金1,500万元提前偿还银行贷款及使用超募资金2,000万元永久补充流动资金。2013年11月26日，公司召开第二届董事会第五次会议和第二届监事会第四次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，决超募资金的金额、用途及使用进展情况
定使用超募资金3,500万元永久补充流动资金。2015年8月10日，公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，决定使用部分超募资金人民币5,000万元永久补充流动资金。截止报告期末，超募资金余额为7,263.82万元（其中购买理财产品6,000万元，剩余的存放在募集资金专户中）。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2015年4月8日，公司召开第二届董事会第十一次会议及第二届监事会第九次会议审议通过了《关于终止国内外营销网络建设项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。国内外营销网络建设项目已部分建成完工，根据婴儿保育设备行业的发展变化趋势，并结合公司实际考虑，需对市场开发计划进行进一步的规划布局，公司从稳项目实施出现募集资金结余的金额及原因
健经营，合理控制投资和经营风险等因素综合考虑，董事会决定拟对“国内外营销网络建设项目”未完成部分不再实施，并将该项目结余募集资金约计2,255.81万元（最终以实际转出日的资金余额为准）永久性补充流动资金，并将用于公司的主营业务方面。截止2015年12月31日，公司已实施完毕。
1、公司尚未使用的募集资金暂存募集资金专用账户及购买保本型理财产品。
2、2015年10月28日，公司召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过《关于使用闲置募集资金购买银行保本理财产品的议案》，同意公司使用额度不超过10,000万元人民币的闲置募集资金购买银尚未使用的募集资金用途及去向
行保本理财产品，期限不超过12个月。截止2015年12月31日，公司已使用募集资金10,000万元购买银行保本理财产品。剩余的募集资金存放在募集资金专户中，公司将有计划的投资于募集资金投资项目和其他与主营业务相关的项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
附件2
变更募集资金投资项目情况表
2015年度
编制单位：宁波戴维医疗器械股份有限公司 单位：人民币万元
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|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额(1)|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|国内外营销网络建设项目|2,273.63|2,273.63|2,273.63|100||||
|－|2,273.63|2,273.63|2,273.63|－|－||－|

公司募集资金投资项目中“国内外营销网络建设项目”终止的主要原因为：国内外营销网络建设项目已部分建成完工，根据婴儿保育设备行业的发展变化趋势，并结合公司实际考虑，需对市场开发计划进行进一步的规划布局。公司从稳健经营、合理控制投资和经营风险等因素综合考虑，董事会决定拟对国内外营销网络建设项目未完成部分不再实施。2015年4月8日，变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
公司召开第二届董事会第十一次会议及第二届监事会第九次会议审议通过了《关于终止国内外营销网络建设项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，决定终止“国内外营销网络建设项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金。公司独立董事和保荐机构申万宏源均对此发表了同意意见。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用