南京中央商场(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2014]001769号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
DaHuaCertified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
南京中央商场(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2013年12月31日）
目 录 页次一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 南京中央商场(集团)股份有限公司 2013年度 1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华特字[2014] 001769号南京中央商场(集团)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了南京中央商场(集团)股份有限公司（以下简称中央商场）2013年度财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2014年 3月 25日签发了大华审字[2014]004049号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)的规定，就中央商场编制的 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中央商场管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中央商场实施 2013年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中央商场
大华特字[2014]001769号关联方资金占用情况的专项说明
2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：南京中央商场(集团)股份有限公司 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年三月二十五日
附件：
南京中央商场（集团）股份有限公司
上市公司 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
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|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初占用资金余额|2013年度占用累计发生金额（不含利息）|2013年度占用资金的利息(如有)|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|-|-|-||||||-||
|前大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|-|-|-||||||-|-|
|总计|-|-|-||||||-|-|
|其它关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2013年期初往来资金余额|2013年度往来累计发生金额（不含利息）|2013年度往来资金的利息(如有)|2013年度偿还累计发生金额|2013年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及|江苏地华房地产开|同一控制人|其他会计科目||||||代 垫 费 用|经营性往来|

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其附属企业发有限公司 -71.00 -87.50 -158.50
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||江苏雨润肉类产业集团有限公司|同一控制人|其他会计科目|-561.61|-303.74||390.00|-475.35|租赁|经营性往来|
||南京嘉润物业管理有限公司|同一控制人|其他会计科目|-63.01|-114.65||87.88|-89.78|物业管理|经营性往来|
||湖北雨润地华置业有限公司|同一控制人|其他会计科目|-479.23|638.11|||158.88|租赁|经营性往来|
||南京雨润食品有限公司|同一控制人|其他会计科目||-7.70|||-7.70|食品采购|经营性往来|
||桐城市福润包装材料有限公司|同一控制人|其他会计科目||-20.81|||-20.81|包装袋采购|经营性往来|
|小计||||-1,174.85|103.71|-|477.88|-593.26|||
|上市公司的子公司及其附属企业|海安雨润中央购物广场有限公司|子公司|其他会计科目|-|-|-|1,999.00|-1,999.00|借款|非经营性往来|
||湖北大冶中央国际商业管理有限公司|子公司|其他会计科目|-1,851.65|120.49|124.10|368.69|-1,975.75|借款|非经营性往来|
||淮安雨润中央新天地置业有限公司|子公司|其他应收款|54,180.73|5,000.00|3,528.68|-|62,709.41|借款|非经营性往来|
||济宁市中央百货有限责任公司|子公司|其他应收款|1,246.00|-|87.60|-|1,333.60|借款|非经营性往来|

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济宁雨润中央购物
子公司 其他会计科目 借款 非经营性往来广场有限公司 - 105.00 - 1,400.00 -1,295.00
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|嘉兴雨润中央购物广场有限公司|子公司|其他会计科目|-|-|-|2,980.00|-2,980.00|借款|非经营性往来|
|建湖雨润中央购物广场有限公司|子公司|其他会计科目|-|-|-|1,998.00|-1,998.00|借款|非经营性往来|
|江苏中央新亚百货股份有限公司|子公司|其他应收款|5,093.61|22,151.40|261.54|22,151.40|5,355.15|借款|非经营性往来|
|句容雨润中央购物广场有限公司|子公司|其他应收款|-|1,000.00|-|-|1,000.00|借款|非经营性往来|
|句容雨润中央置业有限公司|子公司|其他应收款|-|2,400.00|-|-|2,400.00|借款|非经营性往来|
|连云港市中央百货有限责任公司|子公司|其他会计科目|-735.13|1,566.84|37.90|1,642.64|-773.03|借款|非经营性往来|
|洛阳中央百货大楼有限公司|子公司|其他会计科目|-742.70|-51.10|51.10|51.10|-793.80|借款|非经营性往来|
|南京太平洋百货有限责任公司|子公司|其他会计科目|-7,798.24|15,984.80|498.30|15,781.40|-7,096.54|借款|非经营性往来|
|南京雨润云中央电子商务有限公司|子公司|其他会计科目|-|200.00|-|4,800.00|-4,600.00|借款|非经营性往来|

大华特字[2014]001769号关联方资金占用情况的专项说明
南京中商超市有限
子公司 其他应收款 借款 非经营性往来公司 - 1,500.00 11.10 1,000.00 511.10
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|南京中商房产开发有限公司|子公司|其他应收款|78,051.77|306.72|-252.40|11,906.72|66,199.37|借款|非经营性往来|
|南京中商金润发超市有限公司|子公司|其他会计科目|-28,648.77|257.96|2,142.04|2,142.04|-28,390.81|借款|非经营性往来|
|南京中央百货连锁有限公司|子公司|其他应收款|91,541.56|41,234.94|3,653.37|12,212.94|124,216.93|借款|非经营性往来|
|南京中央商场集团商业管理有限公司|子公司|其他应收款|4,175.00|4,055.00|478.34|1,000.00|7,708.34|借款|非经营性往来|
|沭阳雨润中央购物广场有限公司|子公司|其他应收款|-|19,617.00|-|7,347.00|12,270.00|借款|非经营性往来|
|泗阳雨润中央新天地置业有限公司|子公司|其他应收款|4,354.91|2,600.00|415.76|-|7,370.67|借款|非经营性往来|
|苏州中商置地有限公司|子公司|其他应收款|7,777.06|3,967.60|642.85|-|12,387.51|借款|非经营性往来|
|铜陵雨润中央购物广场有限公司|子公司|其他应收款|-|300.00|-|260.00|40.00|借款|非经营性往来|
|宿迁中央国际购物广场有限公司|子公司|其他应收款|29,507.77|3,300.00|1,964.17|-|34,771.94|借款|非经营性往来|

大华特字[2014]001769号关联方资金占用情况的专项说明
盱眙雨润中央购物
子公司 其他应收款 借款 非经营性往来广场有限公司 1,026.88 1,600.00 152.36 - 2,779.24
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||徐州中央百货大楼股份有限公司|子公司|其他应收款|-|4,747.52|76.20|1,747.52|3,076.20|借款|非经营性往来|
||徐州中央国际广场置业有限公司|子公司|其他应收款|27,277.14|7,000.00|1,608.10|14,000.00|21,885.24|借款|非经营性往来|
||镇江雨润中央购物广场有限公司|子公司|其他应收款|8,309.78|13,445.75|1,080.34|-|22,835.87|借款|非经营性往来|
|小计||||272,765.72|152,409.92|16,561.45|104,788.45|336,948.64|||
|关联自然人|||||||||||
|小计|||||||||||
|其他关联方及其附属企业|||||||||||
|小计|||||||||||
|总计|-|-|-|271,590.87|152,513.63|16,561.45|105,266.33|336,355.38|-|-|