证券代码：300110 证券简称：华仁药业 公告编号：2017-038华仁药业股份有限公司
关于向原股东配售股份摊薄即期回报的风险提示及填补措
施的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重大提示：本次配股募集资金到位后，公司总股本将会有所增加，每股收益、净资产收益率将可能出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。本公告中公司对每股收益、净资产收益率的假设分析不构成公司的盈利预测，公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，敬请广大投资者注意投资风险。
2017年6月19日，华仁药业股份有限公司（以下简称“华仁药业”或“公司”）第五届董事会第二十七次（临时）会议审议通过了关于本次公司向原股东配售股份的相关议案。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）的要求，华仁药业就本次配股对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，本次配股完成后摊薄即期回报的风险及公司拟采取的相关措施说明如下：
一、本次配股基本情况
本次配股募集资金总额不超过人民币70,300万元。本次配股拟以实施本次配股方案的股权登记日收市后的股份总数为基数，按照每 10股配售不超过2股
的比例向全体股东配售。配售股份不足1股的，按中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理。若以总股本986,105,137股1为基数，按照每
10
股配售不超过2股的比例向全体股东配售，本次配股总数量为不超过197,221,027股。最终配股比例和配股数量由股东大会授权董事会在发行前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。配股实施前，若因公司送股、转增及其他原因引起总股本变动，配股数量按照变动后的总股本进行相应调整。
二、本次配股对公司每股收益及净资产收益率等主要财务指标的影响
（一）财务指标计算主要假设和说明
1、假设本次配股于 2017年 11月末完成，该完成时间仅用于计算本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准并实际发行完成时间为准；
2、假设本次发行数量为19,722.10万股（最终发行数量以经中国证监会核准发行的股份数量为准），发行完成后公司总股本为 118,332.62万股。
3、假设本次配股募集资金总额为70,300.00万元，同时，本次测算不考虑相关发行费用影响；
4、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化；
5、在预测公司配股完成后净资产时，未考虑除募集资金、净利润和现金分红之外的其他因素对净资产的影响；
6、在预测公司总股本时，以本次配股前总股本98,610.51万股为基础，仅考虑本次配股的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化；
7、2016年度公司经审计的归属于上市公司股东的净利润为 2,394.62万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 2,855.60万元。2017年归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润在 2016年度数据的基础上按照增长10%、持平、下降10%的增幅分别测算。
12017年5月31日，公司实施2016年度利润分配方案导致股本由657,403,425股变更
986,105,137股，目前尚未完成工商变更登记。
8、未考虑募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等的影响；
以上仅为基于测算目的假设，不构成承诺及盈利预测和业绩承诺，投资者不应据此假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）测算过程及结果
基于上述假设前提，公司测算了2017年较2016年归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长10%、持平及下降10%三种盈利情形下，本次配股对公司的每股收益和加权平均净资产收益率等主要财务指标的影响：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2016年||2017年||||||
||||不考虑本次配股|||本次配股后|||
||||增长10%|持平|下降10%|增长10%|持平|下降10%|
|扣除非经常性损益前每股收益（元/股）|基本|0.0243|0.0267|0.0243|0.0219|0.0263|0.0239|0.0215|
||稀释|0.0243|0.0267|0.0243|0.0219|0.0263|0.0239|0.0215|
|扣除非经常性损益后每股收益（元/股）|基本|0.0290|0.0319|0.0290|0.0261|0.0313|0.0285|0.0256|
||稀释|0.0290|0.0319|0.0290|0.0261|0.0313|0.0285|0.0256|
|扣除非经常性损益前净资产收益率（%）|加权平均|1.65|1.79|1.63|1.47|1.72|1.57|1.41|
|扣除非经常性损益后净资产收益率（%）|加权平均|1.97|2.13|1.94|1.75|2.05|1.87|1.68|

注：上述主要财务指标系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定的公式计算得出。
综上，本次配股完成后公司总股本增加，募集资金到位后公司净产规模也将有所提高，公司即期回报将因本次发行而有所摊薄。
三、公司对本次配股摊薄即期回报的风险提示
本次配股发行证券后，公司总股本和净资产规模将有一定幅度的增加，这有
利于改善公司资本结构，提升公司核心竞争力，实现公司可持续发展。但募集资
金使用产生效益需要一定周期，在股本和净资产均增加的情况下，若公司最终实现的净利润未能与股本及净资产规模同比例增长，甚至募集资金使用未能到达预期效果，公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降，公司存在即期回报可能被摊薄的风险。特此提醒投资者关注本次配股可能摊薄即期回报的风险。
四、关于填补本次配股发行股票被摊薄即期回报的相关措施
1、做大做强公司主营业务，提升盈利能力
输液作为临床应用较为普遍的一种制剂，存在较强刚性需求，市场空间较大。
公司作为大输液行业优势企业之一，近几年主要产品非 PVC软袋大输液产品销售毛利率一直保持在50%左右，毛利率水平较高且相对稳定。本次配股完成后,公司将充分利用本次配股给公司业务发展带来的资金支持，加大产品市场拓展力度，提高公司非 PVC软袋大输液产品的市场份额，做强做大公司主营业务，提升整体盈利能力。
2、加强募集资金的管理，提高资金使用效率
董事会已对本次非公开发行募集资金投资项目的可行性进行了充分论证，相关项目将进一步夯实公司的资金实力，改善公司资本结构，提升公司核心竞争力，提高公司可持续发展能力。本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金管理，提高资金使用效率。
3、加强财务管理，合理配置资本结构，降低财务风险
报告期内，与同规模可比上市公司相比，公司有息负债金额较大，资产负债率较高，财务费用支出较大，财务费用消耗掉公司大量利润。本次配股募集资金，将极大改善公司资本结构，减少有息负债，减少财务费用支出。在今后经营中，公司将进一步加强财务管理，合理配置资本结构，降低财务风险。
4、优化投资者回报机制
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等法律法规，公司制定了《未来三年股东回报规划（2017年-2019年度）》。
本次发行完成后，公司将继续严格执行《公司章程》以及股东回报规划的规
定，结合公司经营情况与发展规划，在符合条件的情况下积极推动对广大股东的利润分配以及现金分红，提高股东回报水平。
5、不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障
公司将严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权、做出科学、合理和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。
五、公司董事、高级管理人员对关于公司本次配股摊薄即期回报采取填补措施的承诺
为确保填补措施得到切实履行，公司董事、高级管理人员承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，公司全体董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定，分别对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：
“（一）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。
（二）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
（三）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
（四）承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
（五）若公司后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
（六）自本承诺出具之日至公司本次配股发行证券实施完毕前，若中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定，且上述承诺不能满足证监会该等规定时，本人承诺届时将按照证监会的最新规定出具补充承诺。
（七）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。”
六、控股股东关于填补被摊薄即期回报保障措施的承诺
公司控股股东广东永裕恒丰投资有限公司和永裕恒丰投资管理有限公司根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：“（一）本公司承诺依照相关法律、法规及《公司章程》的有关规定行使股东权利，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。
（二）承诺切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
（三）自本承诺出具日至公司本次配股发行证券实施完毕前，若中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）做出关于填补回报措施及其承诺的新的监管规定，且上述承诺不能满足证监会该等规定的，本公司承诺届时将按照证监会的最新规定出具补充承诺。
作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本公司做出相关处罚或采取相关监管措施。”
七、关于本次配股摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的审议程序
董事会对公司本次配股摊薄即期回报事项的分析及填补即期回报措施、相关承诺主体的承诺等事项已于 2017年 6月 19日经公司第五届董事会第二十七次（临时）会议审议通过，并将于2017年7月6日召开2017年第二次临时股东大会进行表决。
公司将在定期报告中持续披露填补即期回报措施的完成情况及相关承诺主体承诺事项的履行情况。
特此公告。
华仁药业股份有限公司董事会
2017年6月19日