证券代码：300409 证券简称：道氏技术 公告编号：2015-041
广东道氏技术股份有限公司
关于公司非公开发行股票摊薄即期回报及应对措施的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东道氏技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015年 6月 10日召开第三届董事会 2015年第 4次会议，本次会议审议了非公开发行股票事项（以下简称“本次发行”）。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号），公司首次公开发行股票、上市公司再融资或者并购重组摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。据此，公司就本次非公开发行股票事宜摊薄即期回报进行分析并提出了应对措施。
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次发行前公司总股本为 97,500,000股，本次发行股份数量为不超过10,000,000股，以假设发行股份数量为10,000,000股测算，发行完成后公司总股本将增至107,500,000股，增幅10.26%。公司2014年末归属上市公司普通股股东的所有者权益为56 ,443万元，本次非公开发行募集资金总额为人民币99，897万元。本次发行完成后，公司总股本和归属上市公司普通股股东的所有者权益将有较大幅度的增加。
本次发行募集资金将用于陶瓷墨水项目（三期）、商业保理项目和补充流动资金项目，募集资金的必要性和可行性已经过详细论证分析，并经公司第三届董事会 2015年第 4次会议审议通过，有利于公司的长期发展。由于募投项目的绩效实现需要一定时间，本次发行完成后公司总股本的增加，短期内将导致净资产收益率下降以及每股收益等财务指标出现一定程度的摊薄。
基于上述情况，公司已测算本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，具体情况如下：
||||
|-|-|-|
|项目|2015年度/2015年12月31日||
||本次发行前|本次发行后|
|总股本（股）|97,500,000.00|107,500,000.00|
|本期现金分红（元）|32,500,000.00||
|本次发行募集资金总额（元）|998,970,000.00||
|现金分红实施月份|2015年5月||
|预计本次发行完成月份|——|2015年12月|
|期初归属于上市公司普通股股东所有者权益合计（元）|564,429,972.66||
|假设情形 1：2015 年归属于上市公司普通股股东净利润同比不变|||
|2015 年归属于上市公司普通股股东净利润|72,281,107.31||
|期末归属于上市公司普通股股东所有者权益合计（元）|604,211,079.97|1,603,181,079.97|
|基本每股收益（元）|0.74|0.67|
|稀释每股收益（元）|0.74|0.67|
|每股净资产（元）|6.20|14.91|
|加权平均净资产收益率|12.43%|12.43%|
|假设情形 2：2015 年归属于上市公司普通股股东净利润同比增长15%|||
|2015 年归属于上市公司普通股股东净利润|83,123,273.41||
|期末归属于上市公司普通股股东所有者权益合计（元）|615,053,246.07|1,614,023,246.07|
|基本每股收益（元）|0.85|0.77|
|稀释每股收益（元）|0.85|0.77|
|每股净资产（元）|6.31|15.01|
|加权平均净资产收益率|14.16%|14.16%|
|假设情形 3：2015 年归属于上市公司普通股股东净利润同比增长30%|||
|2015 年归属于上市公司普通股股东净利润|93,965,439.50||
|期末归属于上市公司普通股股东所有者权益合计（元）|625,895,412.16|1,624,865,412.16|
|基本每股收益（元）|0.96|0.87|
|稀释每股收益（元）|0.96|0.87|
|每股净资产（元）|6.42|15.12|
|加权平均净资产收益率|15.86%|15.86%|

上述计算基于以下假设条件：
1、本次非公开发行股票数量10,000,000股，最终发行数量以经中国证监会核准发行的股份数量为准；
2、本次非公开发行募集资金总额99,897万元，未考虑发行费用；
3、上表测算以假设公司 2015年归属于母公司所有者的净利润较 2014年增长0%、15%和30%三种情况分别测算。上述测算不代表公司 2015年盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；
4、本次非公开发行在2015年12月底完成发行，该完成时间仅为估计；
5、不考虑本次发行募集资金到帐后，对公司财务状况（如财务费用、投资收益）、生产经营等的影响；
6、在测算公司发行后净资产时，不考虑除募集资金、净利润和利润分配之外的其他因素。
二、关于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行前公司总股本为 97,500,000股，以假设本次发行股份数量为10,000,000股测算，发行完成后公司总股本将增至107,500,000股，增加10.26%。
由于募投项目的绩效实现需要一定时间，本次发行完成后公司总股本的增加，短期内将导致净资产收益率下降以及每股收益等财务指标出现一定程度的摊薄。特此提醒投资者关注本次非公开发行股票可能摊薄即期回报的风险。
三、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施
本次发行可能导致投资者的即期回报有所下降。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）要求，公司拟通过新业务的布局、推进生产精细化管理、加快募投项目投资进度和加强募集资金管理等方式，提高销售收入，增厚未来收益，实现公司业务的可持续发展，以填补股东回报：
1、巩固、提升公司陶瓷墨水市场占有率和品牌影响力
预计 2015年底，国内陶瓷喷墨机数量将达 4,000台。未来一段时期内，陶
瓷墨水市场将依旧处于快速发展期。陶瓷墨水市场依旧是公司具有战略意义的重要市场，公司将加大投入，进一步提升公司陶瓷墨水产品性能，完善产品结构，开发并推广功能性陶瓷墨水，力争于 2015年公司陶瓷墨水装机台数达到 1,000台，市场占有率达到25%，进一步巩固并提升公司国内陶瓷墨水领先生产商市场地位和影响力。
2、整合、优化全国生产和销售布局，平衡发展全国各区域市场
由于历史和建陶产业地理分布原因，长久以来公司的业务主要集中于华南市场。随着国内建筑陶瓷产能逐步由华南等沿海地区向内陆地区转移，公司未来将加大整合、优化全国生产和销售力量布局，不断提升公司釉料产品在华南地区以外的非传统市场的占有率。
3、完善公司材料领域多学科高端研发人才储备
建筑陶瓷材料学科技术发展日益复杂，前沿技术跨领域成为发展趋势。为确保公司综合技术和研发水平处于行业前列，公司将加强材料领域多学科高端研发人才的引进和培养，为公司保持持续竞争力进行战略储备。
4、积极参与建筑陶瓷产业升级以及与互联网融合发展的产业发展趋势
“互联网＋”和“工业4.0”发展方兴未艾，传统制造业与互联网的融合发展以及智能化已经成为业内发展的共识。传统建筑陶瓷行业经过几十年的高速发展，发展趋于平缓。建筑陶瓷行业如何借助互联网实现由传统的大库存、大生产的方式向集约化、低库存，柔性生产方式转变成为行业关注的焦点。
公司将勇敢的积极参与传统的建筑陶瓷行业与互联网融合发展的历史进程，通过谨慎审视全行业价值链，力争在此过程中为公司争取更为有利的产业位臵。
本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募投项目建设，争取募投项目早日达产并实现预期效益。同时，公司将根据相关法规和公司《募集资金管理制度》的要求，严格管理募集资金使用，保证募集资金按照原定用途得到充分有效利用。
特此公告。
广东道氏技术股份有限公司董事会2015年6月10日