广东天龙油墨集团股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2014年度）本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》等相关格式指引的规定，本公司董事会将2014年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：一、募集资金基本情况
中国证券监督管理委员会《关于核准广东天龙油墨集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可﹝2010﹞266号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东莞证券有限责任公司（现名为东莞证券股份有限公司，以下简称“东莞证券”）采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A股）股票1,700万股，每股发行价格28.80元，募集资金总额为48,960.00万元，扣除承销费等发行费用2,388.74万元，公司本次发行募集资金净额为46,571.26万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司审验，并出具天健验„2010‟3-18号《验资报告》。
2014年度募集资金项目投入募集资金（未含所使用的募集资金利息2,397.99万元）6,272.74万元，累计投入46,571.26万元。
二、募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者利益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，公司制定了《广东天龙油墨集团股份有限公司募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。
公司及保荐机构东莞证券分别与募集资金存放银行交通银行股份有限公司广州五羊支行、广东发展银行股份有限公司肇庆分行、中国工商银行股份有限公司肇庆分行、中国农业银行股份有限公司高要市支行、中国民生银行广州黄埔大道支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
公司所有募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，经项目负责人签字后报公司财务部，由财务部审核后，逐级由财务负责人及总裁签字后予以付款，超过董事会授权范围的投资需经董事会或股东大会审批。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督，财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告公司董事会、监事会，确保对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
《募集资金三方监管协议》具体签订的情况如下：
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|开户银行|银行账号|签订时间|
|广东发展银行股份有限公司肇庆分行|107015511010014618|2010.04.13|
|交通银行股份有限公司广州五羊支行|441162398018010025162|2010.04.13|
|中国工商银行股份有限公司肇庆分行|2017032129088888878|2010.04.13|
|中国农业银行股份有限公司高要市支行|647501040008886|2010.04.13|
|中国民生银行广州黄埔大道支行|0325014170003263|2013.02.04|

注：本表第五项中国民生银行广州黄埔大道支行资金系由第二项交通银行股份有限公司广州五羊支行账户转入。
截至2014年12月31日公司募集资金专户余额（含定期存单）具体情况如下：单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|开户银行|账号|期末余额|
|中国农业银行股份有限公司高要市支行|647501040008886|0|
|广东发展银行股份有限公司肇庆分行|107015511010014618|0|
|交通银行股份有限公司广州五羊支行|441162398018010025162|0|
|中国民生银行广州黄埔大道支行|0325014170003263|0|
|中国工商银行股份有限公司肇庆分行|2017032129088888878|0|
|中国农业银行股份有限公司蒲江支行寿安分理处|838601040002233|0|
|合计||0|

注：截至2013年8月27日，开户行为“中国农业银行股份有限公司蒲江支行寿安分理处”、账号为“838601040002233”
的募集资金专用账户募集资金余额为0，该账户同时是成都天龙油墨的基本户，无法注销，监管银行已具函声明这一事项。
三、2014年度募集资金的实际使用情况
公司原拟募集资金16,500万元，实际募集资金净额46,571.26万元，其中超募资金30,071.26万元。因募投项目“水墨生产基地建设项目”、“水性油墨工程技术研发中心项目”以及“销售与服务网络扩建项目”的变更，承诺投资项目计划投入金额变更为8,056.52万元，超募资金变更后总额为38,514.74万元。
募集资金使用情况对照表详见本报告附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）2011年1月10日，公司2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》，会议决定：
1、将“水墨生产基地建设项目”实施地点由“广东省肇庆市高要市金渡镇紫云大道西侧”变更为“高要市白土镇高速公路出入口处”的公司厂内自留地，该地块的土地证号为高要国用（2008)第020269号。
2、将“水墨生产基地建设项目”实施方式由多层生产车间结构的水性油墨全自动生产线代替多个生产车间并列的原生产线系统，同时对现有车间、仓库及检验室等厂房进行改造。
3、将“水墨生产基地建设项目”中投资金额为1,088.02万元的购置土地变更到“其他与主营业务相关项目”中作为战略储备用地。
至此，“水墨生产基地建设项目”变更后较变更前减少了4,000.00万元，“其他与主营业务相关项目”变更后较变更前增加了4,000.00万元。
（二）2011年4月26日，公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，会议决定：
1、将“北京市天虹油墨厂房扩建项目”实施主体由“北京市天虹油墨有限公司”变更为“成都天龙油墨有限公司”。项目名称为：成都天龙厂区新建项目。
2、将“北京市天虹油墨厂房扩建项目”实施地点由“北京市通州区永乐店镇工业区路四号”变更为“四川省成都蒲江县寿安工业新城内”。
（三）2014年10月16日，公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于募投项目“水性油墨工程技术研发中心项目”不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》及《关于募投项目“销售与服务网络扩建项目”不再实施并将结余募集资金永久性补
充流动资金的议案》，会议决定：
1、不再实施“水性油墨工程技术研发中心项目”，并将项目结余的募集资金1,550.78万元及账户利息用于永久性补充流动资金；
2、不再实施“销售与服务网络扩建项目”，并将项目结余的募集资金2,892.70万元及账户利息用于永久性补充流动资金。
至此，“水性油墨工程技术研发中心项目”变更后较变更前减少了1,550.78万元，“销售与服务网络扩建项目”变更后较变更前减少了2,892.70万元，变更部分金额直接用于永久性补充流动资金。
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2：变更募集资金投资项目情况表。
五、超募资金使用情况
1、使用超募资金中的1,800万元偿还银行贷款；
2、使用超募资金中的20,734.74万元永久补充公司流动资金，其中，直接使用超募资金16,291.26万元永久性补充流动资金，使用因不再实施“水性油墨工程技术研发中心项目”和“销售与服务网络扩建项目”所转回的结余募集资金4,443.48万元永久性补充流动资金；
3、使用超募资金中的1,500万元用于杭州天龙油墨有限公司厂区新建项目；
4、投资1,500万元用于沈阳市天金龙油墨有限公司的厂区新建项目；
5、购置土地：位于广东省肇庆市高要市金渡镇紫云大道西侧的土地原计划作为“水墨生产基地建设项目”建设用地，使用募集资金支付购买，购置金额为1,088.02万元；因“水墨生产基地建设项目”变更实施地点，该土地变更由超募资金出资，作为主营业务战略储备用地；后因地方政府城市规划出台，该土地不再适用于公司主营业务或相关的项目建设，公司决定使用自有资金等值置换已投入的超募资金。经过两次变更，该土地实际使用自有资金购买；
6、使用超募资金中的450万元以收购股权并增资方式投资贵港中加树脂有限公司；
7、使用超募资金中的2,000万元以收购林缘林化100%股权；
8、使用超募资金中的480万元以收购天亿林化100%股权，并使用500万元对其追加投资；
9、使用超募资金中的4,750万元与德庆荣鹏林化科技有限公司合资设立肇庆天龙林产
化工有限公司（实际注册名称为：广东天龙精细化工有限公司）；
10、使用3,000万元超募资金收购云南美森源林产科技有限公司60%股权；
11、使用1,800万元的超募资金收购广西金秀松源林产有限公司60%股权；
以上计划共计投入超募资金38,514.74万元，截至2014年12月31日已投入超募资金38,514.74万元。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、《募集资金管理制度》等规定使用募集资金且募集资金管理不存在违规情形，并及时、真实、准确、完整的履行了相关信息披露工作。
附件1．募集资金使用情况对照表
附件2.变更募集资金投资项目情况表
广东天龙油墨集团股份有限公司董事会二〇一五年四月一日
附件1 募集资金使用情况对照表
2014年1月1日至2014年12月31日
编制单位：广东天龙油墨集团股份有限公司 单位：人民币万元
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||募集资金总额|||46,571.26||||||||||||6,272.74||||||
|||||||||||||||本报告期投入募集资金总额||||||||||
||报告期内变更用途的募集资金总额|||||4,443.48||||||||||||||||||
|||累计变更用途的募集资金总额||||8,443.48||||||||||||46,571.26||||||
||||||||||||||||已累计投入募集资金总额|||||||||
||累计变更用途的募集资金总额比例|||||18.13%||||||||||||||||||
||||||||||||募集资金总体使用情况说明|||||||||||||
|公司募集资金总额为48,960万元，扣除发行费用等，实际募集资金为46,571.26万元。公司原拟募集资金16,500万元，超募资金30,071.26万元，因募投项目变更，承诺投资项目计划投入金额变更为8,056.52万元，超募资金变更后总额为38,514.74万元。报告期内投入募集资金总额6,272.74万元，截至报告期末，已投入使用的募集资金总额46,571.26万元。||||||||||||||||||||||||
|||||是否已||||||||||||||||||||
||||||||||||||截至期末投资||||||截至报告期|||项目可行性||
|||||变更项|募集资金承||调整后投资||本报告期投|||截至期末累计||||项目达到预定可||本报告期实|||是否达到|||
|承诺投资项目和超募资金投向|||||||||||||进度(%)(3)＝||||||末累计实现|||是否发生重||
|||||目(含部|诺投资总额|||总额(1)||入金额||投入金额(2)|||||使用状态日期|现的效益|||预计效益|||
||||||||||||||(2)/(1)|||||||的收益|||大变化|
|||||分变更)||||||||||||||||||||
|||承诺投资项目||||||||||||||||||||||
|水墨生产基地建设项目||||是|9,000.00||5,000.00||4.48|||5,000.00|100.00%|||2012年8月30日||204.36|966.44||否|否||
|成都天龙厂区新建项目||||是|2,500.00||2,500.00||0|||2,500.00|100.00%|||2013年6月1日||-123.00|-298.67||否|否||
|销售与服务网络扩建项目||||是|3,000.00||107.30||0|||107.30|项目不再实施|||项目不再实施||0|不适用||不适用|是||
|水性油墨工程技术研发中心||||是|2,000.00||449.22||33.52|||449.22|项目不再实施|||项目不再实施||0|不适用||不适用|是||
||承诺投资项目小计||||16,500.00||8,056.52||38.00|||8,056.52|—|||—||81.36|667.77||—|—||
|||超募资金投向||||||||||||||||||||||
|杭州天龙厂区新建项目||||否|0||1,500.00||0|||1,500.00|100.00%|||2011年7月30日||149.84|338.1||否|否||
|沈阳市天金龙厂区新建项目||||否|0||1,500.00||0|||1,500.00|100.00%|||2014年12月30日||0|不适用||不适用|是||
|收购并增资贵港中加树脂项目||||否|0||450.00||0|||450.00|100.00%|||2011年6月30日||-116.29|32.97||否|否||
|收购林缘林化100%股权项目||||否|0||2,000.00||0|||2,000.00|100.00%|||2012年2月1日||64.56|-510.97||否|否||
|收购天亿林化100%股权项目||||否|0||980.00||0|||980.00|100.00%|||2012年2月1日||-408.17|-797.26||否|否||
|天龙精细化工新建项目||||否|0||4,750.00||0|||4,750.00|100.00%|||2014年6月23日||-348.51|-492.6||否|否||
|收购美森源林产60%股权项目||||否|0||3,000.00||0|||3,000.00|100.00%|||2013年6月30日||-4.77|29.57||否|否||

||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||100.00%|2013年6月30日|-35.01|-9.96|否||
|||归还银行贷款（如有）||||否|0|1,800.00|0|1,800.00|100.00%|不适用|0|0|不适用|否|
|||补充流动资金（如有）||||是|0|20,734.74|6,234.74|20,734.74|100.00%|不适用|0|0|不适用|否|
||||超募资金投向小计||||0|38,514.74|6,234.74|38,514.74|-|—|-698.35|-1,410.15|-|-|
||||||合计||16,500.00|46,571.26|6,272.74|46,571.26|-|—|-616.99|-742.38|-|-|
|||||||未达到计划进度或预计收益的项目如下：1、水墨生产基地建设水墨生产基地建设项目已于2012年8月正式投产，目前已进入正式运营。水墨生产基地投产后，增加了公司水性油墨的产能，提升了公司生产的自动化程度，提高了产品质量。但该项目因在母公司实施，通过母公司净利润核算效益，受母公司管理费用及财务费用增加的影响，收益未达预期。2、成都天龙厂区新建项目成都天龙已于2011年6月1日注册成立，2013年7月正式投产，目前已进入正常运营。但由于公司在投产初期，前期投入费用较大，折旧负担较重，市场尚在进一步开发中，因此暂时未获得盈利。3、杭州天龙厂区新建项目杭州天龙新厂区已于2011年7月正式投产，目前运营正常。由于市场增长未达预期及折旧等固定费用增加的影响，项目收益未达预期。4、沈阳天金龙厂区新建项目因项目建设用地问题悬而未决，该项目一直未能按计划进度开展；经2015年2月16日召开的公司第三届董事会第十八次会议及2015年3月4日召开的公司2015年第一次临时股东大会审议通过，决定不再实施该项目。5、收购并增资贵港中加树脂项目该项目于2011年度已完成收购，但由于收购后大部分时间市场低迷，项目收益未达预期。6、收购林缘林化100%股权项目该项目于2012年度已完成收购，但由于收购以后大部分时间市场低迷，项目收益未达预期。7、收购天亿林化100%股权项目该项目于2012年度已完成收购，但由于收购以后大部分时间市场低迷，项目收益未达预期。8、天龙精细化工新建项目天龙精细化工已于2013年12月正式注册成立，2014年7月试生产，2014年9月正式投产，但由于开办费用及产品价格低迷的影响，该项目收益暂未达到预期。9、收购美森源林产60%股权项目该项目已于2013年完成收购，但由于收购后大部分时间市场低迷，项目收益未达预期。10、收购金秀林产60%股权项目该项目已于2013年完成收购，但由于收购后大部分时间市场低迷，项目收益未达预期。|||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的|||||||||||||||||
||情况和原因（分具体项目）||||||||||||||||
|||||||1、水性油墨工程技术研发中心项目公司原计划将与公司毗邻的中石化废弃加油站的地块转让过来，以建设公司新的办公大楼，将现有办公大楼作为“水性油墨工程技术研发中心项目”的建设地址，公司上市初就已向地方政府提交了申请，但由于涉及到国有资产的转让，手续较为繁杂，该地块的购置至今仍未有明显进展。因此，公司在原办公大楼设立了油墨检测室和实验室，购置了先进设备用于水性油墨的研发，引进了水性油墨方面的核心技术人员，有效提升了公司水性油墨研发实力。由于项目地块的问题短期内无法解决，为了发挥募集资金使用效率，公司决定不再使用募集资金实施该项目，待公司地块购置工作有进展后将以公司自有资金解决该项目办公大楼及后续配套流|||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情|||||||||||||||||
|||||况说明|||||||||||||

||||
|-|-|-|
|超募资金的金额、用途及使用||适用|
||进展情况||
|||1、超募资金使用进展情况截止2014年12月31日，公司使用超募资金的项目投入及进展情况如下：（1）偿还银行贷款支付超募资金1,800万元；（2）永久补充公司流动资金支付超募资金中的20,734.74万元，其中，直接支付超募资金16,291.26万元，支付因不再实施“水性油墨工程技术研发中心项目”和“销售与服务网络扩建项目”所转回的结余募集资金4,443.48万元；（3）暂时性补充流动资金三笔，分别为2011年3月27日补充3,400万元、2012年3月1日补充4,000万元、2013年11月5日补充1,790万元，其中2011年9月15日已归还3,400万元至募集资金账户、2012年9月3日已归还4,000万元至募集资金账户，2014年4月30日已归还1,790万元至募集资金账户。截至报告期末，所借募集资金已全部归还；（4）土地购置款项1,088.02万元在2010年土地作为“水墨生产基地建设项目”建设用地时已从募集资金拨付，2011年变更“水性油墨生产基地建设项目”时将其剥离作为主营业务战略储备用地，使用超募资金出资；2012年因地方政府城市规划出台，该地块不再适用于公司主营业务或相关的项目建设，公司将地块购置款从自有资金账户归还至超募资金账户；（5）投资杭州天龙厂区新建项目1,500万元，该项目已完成建设，2012年度已投产，新增水性油墨产能3000吨，目前经营情况正常；（6）投资沈阳天金龙厂区新建项目1,500万元，因项目建设用地问题延误项目进度，2015年3月公司决定不再实施该项目并将项目结余资金直接用于补充流动资金；（7）收购贵港中加树脂股权项目投资450万元，该项目2011年度已完成收购，目前经营情况正常；（8）收购云南林缘林产化工有限公司股权项目投资2,000万元，该项目2012年度已完成收购。为优化经营管理模式，2013年10月将其40%股权转让给云南森源化工有限公司，并更名为“云南天龙林产化工有限公司”（简称“云南天龙”）；（9）收购云县天亿林化股权项目及追加投资项目980万元，该项目2012年度已完成收购工作；|

|||||
|-|-|-|-|
||||适用|
||||1、水墨生产基地建设项目的变更：公司第二届董事会第四次会议、2011年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》，决定将“水墨生产基地建设项目”实施地点由“广东省肇庆市金渡镇紫云大道西侧”变更为“高要市白土镇高速公路出入口处”的公司厂内自留地，该地块的土地证号为高要国用（2008）第020269号，原已购置的投资金额为1,088.02万元的土地作为公司与主营业务相关项目的战略储备用地。2、北京市天虹油墨厂房扩建项目的变更：公司第二届董事会第六次会议、2011年第二次临时股东大会分别通过《广东天龙油墨集团股份有限公司关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》、《关于成立全资子公司的议案》；第二届监事会第五次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，均同意通过设立新的全资子公司成都天龙油墨有限公司，将“北京市天虹油墨厂房扩建项目”变更为“成都天龙厂区新建项目”，实施主体由北京市天虹油墨有限公司变更为成都天龙油墨有限公司，实施地点由“北京市通州区永乐店镇工业区路四号”变更至“四川省成都蒲江县寿安工业新城内”。变更后投资总额没有改变，仍为2,500万元。|
|募集资金投资项目实施地点变||||
|||更情况||
||||1、水墨生产基地建设项目实施方式调整：2010年12月22日，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》；2011年1月10日，公司2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》，会议批准将“水墨生产基地建设项目”实施方式由多层生产车间结构的水性油墨全自动生产线代替多个生产车间并列的原生产线系统，同时对现有车间、仓库及检验室等厂房进行改造。由于投资项目实施地点及方式的变更，项目投资总额相应变更，变更后比变更前减少了4,000万元。2、不再实施水性油墨工程技术研发中心项目和销售与服务网络扩建项目公司第三届董事会第十六次会议、2014年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于募投项目“水性油墨工程技术研发中心项目”不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》及《关于募投项目“销售与服务网络扩建项目”不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，决定不再实施“水性油墨工程技术研发中心项目”，并将项目结余的募集资金1,550.78万元及账户利息用于永久性补充流动资金；不再实施“销售与服务网络扩建项目”，并将项目结余的募集资金2,892.70万元及账户利息用于永久性补充流动资金。|
|募集资金投资项目实施方式调||||
|||整情况||
||||适用|
||||2010年4月23日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金转换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,111.06万元。该置换已于2010年实施完毕。2012年8月28日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于以公司自有资金置换已投入购置土地募集资金的议案》，以自有资金1,088.02 万元等值置换已投入的超募资金。|
|募集资金投资项目先期投入及||||
||置换情况|||
|用闲置募集资金暂时补充流动|||适用|
||资金情况||1、2011年3月27日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，同意使用超募资金3,400万元暂时性补充流动资金。2011年9月15|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目实施出现募集资金结余的||||不适用|
|||金额及原因|||
|尚未使用的募集资金用途及去||||不适用|
||||向||
|||||募集资金使用的其他说明：1、附件一《募集资金使用情况对照表中》“本报告期投入募集资金总额：6,272.74万元”和“已累计投入募集资金总额：46,571.26万元”均未含已使用的募集资金利息。对募集资金利息的使用具体说明如下：截至2014年12月31日，开户行分别为中国农业银行股份有限公司高要市支行、广东发展银行股份有限公司肇庆分行、交通银行股份有限公司广州五羊支行、中国民生银行广州黄埔大道支行、中国工商银行股份有限公司肇庆分行、中国农业银行股份有限公司蒲江支行寿安分理处的六个募集资金账户累计产生利息2,398.77万元。（1）成都天龙油墨有限公司于2011年5月16日与中国农业银行股份有限公司蒲江支行、东莞证券签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，开立了账号为“838601040002233”的募集资金专用账户，专项用于成都天龙厂区新建项目。截至2013年6月30日，其募集资金投资进度已达96.48%。但因物价上涨过快等原因，项目所需资金仍有缺口。经公司管理层讨论，决定将该募集资金专用账户所产生的利息合计56.61万元继续投入该项目。因此，成都天龙厂区新建项目共使用募集资金（含利息）2,556.61万元。（2）公司第三届董事会第十二次会议及2014年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用募集资金永久性补充流动资金的议案》，决定使用剩余超募资金1,791.26万元和公司募集资金存放账户中国农业银行高要市支行募集资金专户及广东发展银行肇庆分行募集资金专户存放募集资金所产生的累积利息用于永久性补充流动资金。实际转账时，共使用中国农业银行高要市支行募集资金专户及广东发展银行肇庆分行募集资金专户产生的募集资金利息1,630.15万元。（3）公司第三届董事会第十六次会议及2014年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于募投项目“水性油墨工程技术研发中心项目”不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》及《关于募投项目“销售与服务网络扩建项目”不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，决定不再实施“水性油墨工程技术研发中心项目”及“销售与服务网络扩建项目”，并将项目结余的募集资金4,443.48万元及账户利息用于永久性补充流动资金。实际转账时，共使用交通银行股份有限公司广州五羊支行募集资金专户、中国民生银行广州黄埔大道支行募集资金专户、中国工商银行股份有限公司肇庆分行募集资金专户产生的募集资金利息711.23万元。截至2014年12月31日，累计使用募集资金利息2,397.99万元，其中用于项目继续投资56.61万元，用于永久性补充流动资金2,341.38万元。与实际收到的利息差异为0.78万元，差异原因系用于支付未计入项目支出的银行手续费等财务费用。2、沈阳天金龙厂区新建项目的说明公司于2015年2月16日召开的第三届董事会第十九次会议及2015年3月4日召开的2015年第一次临时股东大会通过了《关于沈阳市天金龙厂区新建项目不再实施并|
|募集资金使用及披露中存在的|||||
||问题或其他情况||||

将结余超募资金永久性补充流动资金的议案》，决定不再实施沈阳天金龙厂区新建项目并将结余资金及利息永久性补充流动资金，具体情况如下：2010年12月9日，公司从超募资金专用账户将“沈阳市天金龙厂区新建项目”的项目资金1,500万元以出资方式全额投入至沈阳市天金龙油墨有限公司；2011年1月5日，沈阳市天金龙油墨有限公司与华夏银行股份有限公司沈阳中山广场支行、东莞证券签订了《募集资金专户三方监管协议》，对该笔募集资金进行专项存储和监管。截至2014年12月31日，该账户余额为1,185.37万元，其中定期存单余额为1,168.14万元；期间项目支出为433.70万元，项目余额为1,066.30万元，与银行账户余额差异为119.07万元，差异原因为期间收到银行利息119.07万元。
项目实施以来，沈阳市天金龙油墨有限公司积极推动项目的建设，2011年已与当地政府签订了购地合同并预付购地款项。但因购买的地块毗邻食品厂，当地政府建议公司另选化工园区的地块；而置换土地涉及国有资产的转让，手续繁杂，经多方推动协调，仍未有进展。土地问题悬而未决使超募资金不能得到合理使用，为提高超募资金使用效率，公司决定不再实施“沈阳市天金龙厂区新建项目”。公司计划使用由终止超募项目转回的超募资金1,066.30万元、华夏银行沈阳中山广场支行（账号：5331200001801700011659）账户所产生的累积利息119.07万元（具体利息金额以转账日金额为准）以及购地款退回金额419.27万元（实际金额以退回款为准），合计1,604.64万元（实际转出金额以转出当日银行结算余额为准）永久性补充流动资金。
附件2 变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广东天龙油墨集团股份有限公司 单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||变更后的项|
|||变更后项目拟|本报告期|截至期末实|截至期末投资||本报告|是否达||
|||||||项目达到预定可|||目可行性是|
|变更后的项目|对应的原承诺项目|投入募集资金|实际投入|际累计投入|进度||期实现|到预计||
|||||||使用状态日期|||否发生重大|
|||总额(1)|金额|金额(2)|(%)(3)=(2)/(1)||的效益|效益||
||||||||||变化|
|成都天龙厂区新建项目|北京市天虹油墨厂房扩建项目|2,500.00|0|2,500.00|100.00%|2013年6月1日|-123.00|否|否|
|水墨生产基地建设项目|水墨生产基地建设项目|5,000.00|4.48|5,000.00|100.00%|2012年8月30日|204.36|否|否|
|销售与服务网络扩建项目|销售与服务网络扩建项目|107.30|0|107.30|项目不再实施|项目不再实施|不适用|不适用|是|
|水性油墨工程技术研发中心|水性油墨工程技术研发中心|449.22|33.52|449.22|项目不再实施|项目不再实施|不适用|不适用|是|
|合计||8,056.52|38.00|8,056.52|—|—|81.36|—|—|
||1、原“北京市天虹油墨厂房扩建项目”变更为“成都天龙厂区新建项目”。变更原因：原项目的建设是由于公司北方片区三家控股子公司（北京天虹、沈阳天金龙、青岛天龙）的水性油墨产量已达到饱和状态，不能满足环渤海地区市场对水性油墨日益增长的需求，但由于公司2010年的超募资金投资项目“沈阳天金龙厂区新建项目”的建设极大程度上解决了北方片区产能不足的问题，原北京项目不存在建设的必要性。公司的战略布局已覆盖东北、华北、东南、华南等多个片区，形成良好的生产基地布局，但随着西部大开发进程的推进，我国西部地区的印刷市场发展十分迅速。成都是大西部的门户，其包装印刷具有广阔的市场需求。公司在西部地区的生产基地处于缺失状态，及时建立成都天龙生产基地是弥补公司西部生产基地缺失的重要举措。公司于2008年在成都、重庆设立了销售分公司，截至2010年底，成都、重庆分公司的年销售收入已超过3000万元，这说明该地区的市场需求已符合建立生产基地的基本市场条件。建立成都生产基地能加大西部地区市场开拓的力度，有力地稳固集团化大型印刷客户，为客户提供更及时、完善的售后服务。2011年4月26日召开的公司第二届董事会第六次会议、2011年5月12日召开的公司2011年第二次临时股东大会分别通过《广东天龙油墨集团股份有限公司关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》、《关于成立全资子公司的议案》；2011年4月26日召开的第二届监事会第五次会议审议通过《关于变更募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案》，均同意通过设立新的全资子公司成都天龙油墨有限公司，将“北京市天虹油墨厂房扩建项目”变更为“成都天龙厂区新建项目”，实施主体变更为成都天龙油墨有限公司，实施地点变更至成都市蒲江县寿安工业园内。详情见巨潮资讯网2011年4月27日《第二届董事会第六次会议决议公告》、《第二届监事会第五次会议决议公告》、《成都天龙厂区新建项目可行性研究报告》、《变更募集资金投资项目实施主体和实施地点公告》和2011年5月13日《2011年第二次临时股东大会决议公告》等。2、“水墨生产基地建设项目”实施地点和方式的变更。变更原因：水性油墨设备制造工艺较上市前明显升级。目前欧美发达国家已采用相对成熟的水性油墨全自动生产线，该生产线有利于提高工作效率、减少资源浪费、提高质量稳定性、降低污染物的产生，是国际先进、成熟的水性油墨生产工艺。基于公司的发展现状，公司决定引进国际领先的水性油墨全自动生产线：该生产线可较大程度减少公司的固定资产投入，有效降低项目成本。一方面受国际商品价格下降的影响，该生产线实际支出较原项目|||||||||
|变更原因、决策程序及信息披||||||||||
|露情况说明(分具体项目)||||||||||

||
|-|
|预算相应减少，所需设备的购置总成本低于原生产所需设备的购置总成本；另一方面，该生产线为多层生产车间结构，代替多个生产车间并列的原生产线系统，可大量减少项目占地面积，减少无形资产摊销成本；此外，现有车间及配套的仓储、污水处理等系统只需在公司现有基础上进行升级改造即可满足扩大产能的需求，亦可减少项目成本。另项目原选址在高要市金渡镇紫支大道西侧，距公司二公里以外，由于公司正处于业务上升期，为提高市场占有率，迅速占据有利商机，需要该地块拥有良好的市政配套设施以便该项目得以迅速落实。而目前该地块的电力、污水管理等市政配套设施的发展速度略滞后于项目建设需求，对公司迅速抢占有利商机不利。公司董事会和管理层在综合考量以上因素后，以确保达到既定产能、提高投资收益为原则，对该项目的实施地点和方式进行了重新规划，并一致认为对该项目进行调整既可实现公司战略目标又可节省项目成本，有利于公司整体资源配置优化和募集资金使用效率的提高，而之前购置的那块地可作为公司后续发展的战略储备资源，这样的变更是可行的。2010年12月22日，公司第二届董事会第四次会议决议通过《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》；2011年1月10日，公司2011年第一次临时股东大会决议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点和方式的议案》，决定将“水墨生产基地建设项目”实施地点由“广东省肇庆市金渡镇紫云大道西侧”变更为“高要市白土镇高速公路出入口处”的公司厂内自留地，该地块的土地证号为高要国用（2008）第020269号，原已购置的投资金金额为1,088.02万元的土地作为公司与主营业务相关项目的战略储备用地。相关公告见巨潮资讯网2010年12月24日《变更募集资金投资项目实施地点和方式公告》、2011年1月11日《2011年第一次临时股东大会决议公告》等。3、“水性油墨工程技术研发中心项目”不再实施变更原因：公司原计划将与公司毗邻的中石化废弃加油站的地块转让过来，以建设公司新的办公大楼，将现有办公大楼作为“水性油墨工程技术研发中心项目”的建设地址，公司上市初就已向地方政府提交了申请，但由于涉及到国有资产的转让，手续较为繁杂，该地块的购置至今仍未有明显进展。因此，公司在原办公大楼设立了油墨检测室和实验室，购置了先进设备用于水性油墨的研发，引进了水性油墨方面的核心技术人员，有效提升了公司水性油墨研发实力。由于项目地块的问题短期内无法解决，为了发挥募集资金使用效率，公司决定不再使用募集资金实施该项目，待公司地块购置工作有进展后将以公司自有资金解决该项目办公大楼及后续配套流动资金的问题。“水性油墨工程技术研发中心项目”不再实施系指项目中新建水性油墨研发中心办公大楼不再利用募集资金筹建，原项目所需进行的设备投入、人员招募、技术研发及技术合作工作并不因本项目终止而停止。公司现有的水性油墨研发中心研发工作并未停止，自设立以来已取得多项技术专利，并被列为“广东省水性油墨工程技术研究开发中心”、“广东省院士专家企业工作站（2014年-2016年）”；其研发成果已部分替代进口材料，能对公司的成本节约产生重要作用。另外，公司水性成品油墨的研究开发、水性高分子合成树脂技术开发及产品工艺技术开发、实验室检测设备研制多项工作也由各对应实验室分别承担。该项目不再实施不会削弱公司的技术研发实力。2014年9月17日，公司第三届董事会第十六次会议决议通过《关于募投项目“水性油墨工程技术研发中心项目”不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》；2014年10月14日公司2014年第二次临时股东大会决议通过《关于募投项目“水性油墨工程技术研发中心项目”不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，决定不再实施募投项目“水性油墨工程技术研发中心项目”，并将项目结余募集资金及相应利息用于永久性补充流动资金。相关公告见巨潮网2014年9月19日《第三届董事会第十六次会议决议公告》《关于变更募集资金投资项目用于永久性补充流动资金的公告》、2014年10月14日《2014年第二次临时股东大会决议公告》等。4、“销售与服务网络扩建项目”不再实施变更原因：随着公司油墨行业布局的完善，在全国已建立沈阳、青岛、北京、上海、杭州、武汉、成都、肇庆七大油墨生产基地，得益于全国交通运输网络的快速发展，油墨业务范围基本覆盖全国,子公司可各自承担片区客户开发维护工作；已设立的分公司已较好地完成了市场开发的任务，在不影|

|||
|-|-|
||响业务开展和客户服务的前提下，出于降低成本的考虑，已撤销了中山、东莞、惠州、南京、宁波、成都分公司，将其业务整合至子公司或改设办事处；随着市场环境的变化，公司也在不断革新客户服务模式，为了规避投资风险，已暂缓了该项目的实施。“销售与服务网络扩建项目”不再实施后，其市场开拓、客户服务功能将由各片区的子公司或原有分公司分别承担，其技术推广、销售订单确定、市场信息反馈功能将由公司销售部承担，不会对公司油墨业务销售工作的开展造成影响；另外，减少分公司的设立能节约部分固定费用的支出，也能简化售前售后流程，提升订单数据的及时性和准确性，有助于公司迅速对市场作出反应，及时调整销售策略。2014年9月17日，公司第三届董事会第十六次会议决议通过《关于募投项目“销售与服务网络扩建项目”不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》；2014年10月14日公司2014年第二次临时股东大会决议通过《关于募投项目“销售与服务网络扩建项目”不再实施并将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，决定不再实施募投项目“销售与服务网络扩建项目”，并将项目结余募集资金及相应利息用于永久性补充流动资金。相关公告见巨潮网2014年9月19日《第三届董事会第十六次会议决议公告》《关于变更募集资金投资项目用于永久性补充流动资金的公告》、2014年10月14日《2014年第二次临时股东大会决议公告》等。|
||成都天龙厂区新建项目：成都天龙已于2011年6月1日注册成立，2013年7月正式投产，目前已进入正常运营。但由于公司在投产初期，前期投入费用较大，折旧负担较重，市场尚在进一步开发中，因此暂时未获得盈利。|
|未达到计划进度或预计收益||
|的情况和原因(分具体项目)||
||1、“水性油墨工程技术研发中心项目”不再实施公司原计划将与公司毗邻的中石化废弃加油站的地块转让过来，以建设公司新的办公大楼，将现有办公大楼作为“水性油墨工程技术研发中心项目”的建设地址，公司上市初就已向地方政府提交了申请，但由于涉及到国有资产的转让，手续较为繁杂，该地块的购置至今仍未有明显进展。因此，公司在原办公大楼设立了油墨检测室和实验室，购置了先进设备用于水性油墨的研发，引进了水性油墨方面的核心技术人员，有效提升了公司水性油墨研发实力。由于项目地块的问题短期内无法解决，为了发挥募集资金使用效率，公司决定不再使用募集资金实施该项目，待公司地块购置工作有进展后将以公司自有资金解决该项目办公大楼及后续配套流动资金的问题。2、“销售与服务网络扩建项目”不再实施随着公司油墨行业布局的完善，在全国已建立沈阳、青岛、北京、上海、杭州、武汉、成都、肇庆七大油墨生产基地，得益于全国交通运输网络的快速发展，油墨业务范围基本覆盖全国,子公司可各自承担片区客户开发维护工作；已设立的分公司已较好地完成了市场开发的任务，在不影响业务开展和客户服务的前提下，出于降低成本的考虑，已撤销了中山、东莞、惠州、南京、宁波、成都分公司，将其业务整合至子公司或改设办事处；随着市场环境的变化，公司也在不断革新客户服务模式，为了规避投资风险，公司决定终止该项目的实施。|
|变更后的项目可行性发生重||
|大变化的情况说明||