江苏金智科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
天衡专字（2014）00595号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇一四年七月四日
江苏金智科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
天衡专字（2014）00595号江苏金智科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江苏金智科技股份有限公司（以下简称“金智科技”）董事会编制的截至2013年12月31日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供金智科技增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为金智科技增发股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
金智科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金智科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，金智科技董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了金智科技截至2013年12月31日的前次募集资金使用情况。
（本页无正文）
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨林
中国·南京
2014年7月4日 中国注册会计师：金炜
江苏金智科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据证监会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号）的规定，本公司将截至2013年12月31日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户中的存放情况经中国证监会证监发行字[2006]122号《关于核准江苏金智科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，并经深圳证券交易所批准，公司由主承销商东吴证券有限责任公司采用网下向询价对象定价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）1,700万股，每股发行价格14.20元，募集资金总额24,140万元，扣除发行费用1,167万元，实际募集资金净额22,973万元。公司首次公开发行股票募集资金已于2006年11月30日全部到位，存入公司募集资金专用账户中。上述募集资金已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字(2006)77号验资报告验证。
根据公司2006年第一次临时股东大会决议，公司首次公开发行股票募集资金投资于基于现场总线的发电厂电气自动化系统、数字化变电站自动化系统、高校信息化企业级集成平台及应用系统、基于“五合一”装置的中小水电站综合自动化系统四个项目，项目投资总额 17,623万元，公司首次公开发行股票实际募集资金超过上述项目投资总额的部分补充流动资金。公司首次公开发行股票募集资金超过募集资金项目投资总额5,350万元，经2006年12月27日公司第二届董事会第十一次会议决议批准补充公司流动资金。
根据公司2008年度股东大会决议，公司募集资金项目“基于‘五合一’装置的中小水电站综合自动化系统”总投资额为 2,920万元，占募集资金净额12.71%，已投入金额 1,536.60万元，因外部市场需求发生变化，继续实施本项目无法达到预期的经济效益，项目未如期实施完成，经2008年度股东大会批准变更为“电网高压/超高压保护装置”项目。
“电网高压/超高压保护装置”项目，项目投资额3,064万元，资金来源于原项目募集资金2,920万元（包括原项目未使用募集资金1,383.40万元及以自有资金归还已使用募集资金1,536.60万元）及专户利息79.32万元，资金缺口64.68万元以自有资金解决，已于江苏银行股份有限公司南京北京西路支行开立专户存储。
截止2013年12月31日，公司募集资金项目累计投资额为17,033.77万元，其中：2006年度募集资金项目投资额为 1,569.22万元，2007年度募集资金项目投资额为 5,093.00万
元，2008年度募集资金项目投资额为 4,936.48万元，2009年度募集资金项目投资额为3,176.72万元，2010年度募集资金项目投资额为2,258.35万元。具体使用情况如下：
单位：人民币万元
|||||
|-|-|-|-|
|项目承诺投资总额|截至期末累计投入金额|专户存款利息减手续费净额|项目结余补充流动资金|
|4,405.00|4,503.66|78.18|-|
|6,878.00|6,928.15|190.24|140.09|
|3,420.00|2,369.38|50.72|1,101.34|
|3,064.00|3,232.58|67.53|-|
|17,767.00|17,033.77|386.67|1,241.43|

[注1]“基于现场总线的发电厂电气自动化系统”项目已于2008年5月31日实施完成，项目实际投资额超过承诺总额98.66万元，以专户资金利息78.18万元及自有资金20.48万元支付；
[注2]“数字化变电站自动化系统”项目已于2009年5月31日实施完成，项目实际投资额超过承诺投资额50.15万元以专户资金利息支付，剩余专户资金利息140.09万元补充流动资金。
[注3]“高校信息化企业级集成平台及应用系统项目”项目已于2007年12月31日实施完成，项目结余募集资金1,050.62万元，经2007年度股东大会批准已于2008年4月补充流动资金，项目专户累计利息收入50.72万元一并补充流动资金；
[注4]“电网高压/超高压保护装置”项目已于2010年 12月31日实施完成，项目实际投资额超过承诺投资额165.58万元，以专户资金利息67.53万元及自有资金101.04万元支付。
截止2013年12月31日，公司募集资金在银行账户的储存情况如下：
单位：人民币万元
||||
|-|-|-|
|银行账号|初始存放金额|2013年12月31日余额|
|025900010810704|7,325.00|-|
|4301015914200004051|3,420.00|-|
|7321110182600058315|6,878.00|-|

||||
|-|-|-|
|31060188000014474|-|-|
||17,623.00|-|

注：原募集资金投资项目“基于‘五合一’装置的中小水电站综合自动化系统”变更为“电网高压/超高压保护装置”项目时开立，开立时存放金额为3,064.00万元，现已销户。
二、前次募集资金实际使用情况说明
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明
根据公司2008年度股东大会决议，公司募集资金项目“基于‘五合一’装置的中小水电站综合自动化系统”总投资额为 2,920万元，占募集资金净额12.71%，已投入金额 1,536.60万元，因外部市场需求发生变化，继续实施本项目无法达到预期的经济效益，项目未如期实施完成，经2008年度股东大会批准变更为“电网高压/超高压保护装置”项目。
“电网高压/超高压保护装置”项目，项目投资额3,064万元，资金来源于原项目募集资金2,920万元（包括原项目未使用募集资金1,383.40万元及以自有资金归还已使用募集资金1,536.60万元）及专户利息79.32万元，资金缺口64.68万元以自有资金解决，已于江苏银行股份有限公司南京北京西路支行开立专户存储。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
1、“基于现场总线的发电厂电气自动化系统”项目已于2008年5月31日实施完成，项目实际投资额超过承诺总额98.66万元，以专户资金利息78.18万元及自有资金20.48万元支付；
2、“数字化变电站自动化系统”项目已于2009年5月31日实施完成，项目实际投资额超过承诺投资额50.15万元以专户资金利息支付，剩余专户资金利息140.09万元补充流动资金。
3、“高校信息化企业级集成平台及应用系统项目”项目已于2007年12月31日实施完成，项目结余募集资金1,050.62万元，经2007年度股东大会批准已于2008年4月补充流动资金，项目专户累计利息收入50.72万元一并补充流动资金；
4、“电网高压/超高压保护装置”项目已于2010年12月31日实施完成，项目实际投资
额超过承诺投资额165.58万元，以专户资金利息67.53万元及自有资金101.04万元支付。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司基于业务发展的战略思考，于 2009年度起不再将高校信息化业务作为主营业务发展。为提高公司资产及运营效率，公司于2010年12月将募集资金投资项目“高校信息化企业级集成平台及应用系统项目”所形成的无形资产“高校管理集成与服务系统软件V1.0（简称：WURP）”软件著作权以评估价值1,323.05万元转让给南京金智创业投资有限公司。上述软件著作权转让，已经公司第四届董事会第六次会议和2010年第二次临时股东大会审议通过。
（五）闲置募集资金情况说明
公司首次公开发行股票募集资金超过募集资金项目投资总额5,350万元，经2006年12月27日公司第二届董事会第十一次会议决议批准补充公司流动资金。
“高校信息化企业级集成平台及应用系统项目”项目已于2007年12月31日实施完成，项目结余募集资金1,050.62万元，经2007年度股东大会批准已于2008年4月补充流动资金。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
1、数字化变电站自动化系统项目
该项目于2009年5月31日实施完成，各期实际效益与承诺效益情况如下：
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|
|2009年6-12月|2010年度|2011年度|2012年度|2013年度|
|1,016.17|1,742.00|1,742.00|1,742.00|1,742.00|
|326.07|264.46|1,494.33|1,932.92|1,749.12|
|32.09%|15.18%|85.78%|110.96%|100.41%|

截止2013年12月31日该项目累计实现效益5,766.89万元，承诺效益7,984.17万元，
累计实现效益低于承诺效益27.77%，主要原因系我国数字化变电站大规模建设推迟，导致
项目完成前期实际效益未达到承诺效益，最近两年项目实际效益均超过承诺效益。
2、电网高压/超高压保护装置项目
该项目于2010年12月31日实施完成，各期实际效益与承诺效益情况如下：
单位：人民币万元
||||
|-|-|-|
|2011年度|2012年度|2013年度|
|550.00|1,050.00|1,640.00|
|108.89|1,008.19|1,157.04|
|19.80%|96.02%|70.55%|

截止2013年12月31日该项目累计实现效益2,274.12万元，承诺效益3,240.00万元，累计实现效益低于承诺效益29.81%，主要原因系国家电网公司自2011年起在110KV以上高压和超高压变电站监控和保护领域全面推广集中招标采购模式，对电网高压和超高压保护装置供应商设置了较高的进入门槛，公司因在220KV保护装置的个别产品未满足投标条件要求致使公司220KV系列保护装置不能参与国家电网公司集中招标采购，从而影响公司高压/超高压保护装置项目的总体效益。公司正在积极采取措施，争取尽早入围国家电网公司220KV保护装置集中招标采购。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
公司前次募集资金中不存在用于认购股份的资产。
五、其他差异说明
公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件1：前次募集资金使用情况对照表
附件2：前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
江苏金智科技股份有限公司2014年7月4日
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截至2013年12月31日
编制单位：江苏金智科技股份有限公司 单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额：24,140.00||||||已累计使用募集资金总额：17,033.77|||||
|变更用途的募集资金总额：2,920.00||||||各年度使用募集资金总额：|||||
|变更用途的募集资金总额比例：12.10%||||||2006年：1,569.22|||||
|||||||2007年：5,093.00|||||
|||||||2008年：4,936.48|||||
|||||||2009年：3,176.72|||||
|||||||2010年：2,258.35|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度）|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|基于现场总线的发电厂电气自动化系统项目|基于现场总线的发电厂电气自动化系统项目|4,405.00|4,405.00|4,503.66|4,405.00|4,405.00|4,503.66|98.66|2008年05月31日|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2|数字化变电站自动化系统项目|数字化变电站自动化系统项目|6,878.00|6,878.00|6,928.15|6,878.00|6,878.00|6,928.15|50.15|2009年05月31日|
|3|高校信息化企业级集成平台及应用系统项目|高校信息化企业级集成平台及应用系统项目|3,420.00|2,369.38|2,369.38|3,420.00|2,369.38|2,369.38|0.00|2007年12月31日|
|4|基于“五合一”装置的中小水电站综合自动化系统项目|-|2,920.00|-|-|2,920.00|-|-|-|-|
|5|-|电网高压/超高压保护装置项目|-|3,064.00|3,232.58|-|3,064.00|3,232.58|168.58|2010年12月31日|
|6|补充流动资金|补充流动资金|5,350.00|6,400.62|6,400.62|5,350.00|6,400.62|6,400.62|-|-|
||合计||22,973.00|23,117.00|23,434.39|22,973.00|23,117.00|23,434.39|317.39||

附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2013年12月31日
单位：人民币万编制单位：江苏金智科技股份有限公司
元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||2011年度|2012年度|2013年度|累计实现效益||
|1|基于现场总线的发电厂电气自动化系统项目|-|7,906.00|1,111.11|1,516.73|1,873.13|9,067.47|是|
|2|数字化变电站自动化系统项目|-|7,984.17|1,494.33|1,932.92|1,749.12|5,766.89|否|
|3|高校信息化企业级集成平台及应用系统项目|-|2,006.67|-|-|-|2,014.99|是|
|4|电网高压/超高压保护装置项目|-|3,240.00|108.89|1,008.19|1,157.04|2,274.12|否|
||合计|-|21,136.83|2,714.32|4,457.83|4,779.28|19,123.47||