广东奥马电器股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2014]002403号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
广东奥马电器股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止2013年12月31日）
目录 页次一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 广东奥马电器股份有限公司前次募集资金使 1-4
用情况的专项报告
大华核字[2014]002403号广东奥马电器股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东奥马电器股份有限公司（以下简称“奥马电器”）编制的截止 2013年 12月 31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
奥马电器董事会的责任是按照中国证监会《上市公司证券发行管理办法》（证监会令 30号）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制截止 2013年 12月 31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对奥马电器《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对奥马电器前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，
鉴证报告第1页
包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，奥马电器董事会编制截止 2013年 12月 31日的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了奥马电器截止2013年12月31日前次募集资金的使用情况。
四、报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供奥马电器向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票时使用之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为奥马电器非公开发行股票发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一四年三月二十七日
鉴证报告第2页
广东奥马电器股份有限公司
截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
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前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]343号文核准，于2012年3月28日采取公开发行的方式向社会公众发行人民币普通股4,135万股，每股发行价格为11元。本次发行募集资金共计454,850,000.00元，扣除相关的发行费用39,537,350.00元，实际募集资金 415,312,650.00元。
截止2012年4月6日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，已经大华会计师事务所以“大华验字[2012]025号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2013年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|银行名称||账号||初时存放金额||截止日余额||存储方式|
|中国银行股份有限公|700358584224||254,586,000.00||0.00||活期||
|司中山南头支行|||||||||
|交通银行股份有限公|484602300018010144988||100,000,000.00||0.00||活期||
|司中山南圃支行|||||||||
|中国民生银行股份有|4601014180000348||60,726,650.00||0.00||活期||
|限公司广州分行|||||||||
|合计||---||415,312,650.00||0.00|||

注1：鉴于公司多门大容量节能冰箱（五厂一期）新建项目、大容量风冷冰箱和冰柜（一厂）改扩建项目均已实施完毕，公司已将上述三个募集资金专户注销，详见巨潮资讯网（http://www.cnifo.com.cn）公司2013年12月26日公告的《关于注销募集资金专项账户的公告》。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
专项报告第1页
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截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
募集资金总额：41,531.265 ﹡已累计使用募集资金总额：41,561.340
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：0.000 2011年： 0.000
变更用途的募集资金总额比例：0.000% 2012年： 38,244.737
2013年： 3,316.603
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可实际投资金使用状态日期序
募集前承诺投资 实际投资金募集前承诺投募集后承诺投资 额与募集后（或截止日项目承诺投资项目实际投资项目 募集后承诺投资金额 实际投资金额
号 金额 额 资金额 金额 承诺投资金完工程度%）额的差额
多门大容量节能多门大容量节能
1
冰箱（五厂一期）冰箱（五厂一期） 35,458.600 35,458.600 35,458.600 35,458.600 35,458.600 35,458.600
0.000
100.000新建项目 新建项目
大容量风冷冰箱大容量风冷冰箱
2
和冰柜（一厂）和冰柜（一厂）改 23,383.400 8,846.200 8,846.200 23,383.400 8,846.200﹡8,846.200 0.000 100.000改扩建项目 扩建项目
工程技术研发中
3
2,986.100 0.000
0.000
2,986.100 0.000 0.000 0.000 0.000心项目
国内市场营销网
4
3,000.000 0.000
0.000
3,000.000 0.000 0.000 0.000 0.000络建设项目
关键部件（蒸发
5
2,997.800 0.000
0.000
2,997.800 0.000 0.000 0.000 0.000器）新建项目
合计
67,825.900 44,304.800 44,304.800 67,825.900 44,304.800 44,304.800 0.000 ---﹡注1：已累计使用募集资金总额：41,561.340元，其中包含募集资金41,531.265万元及有募集资金产生的利息30.075万元；
﹡注2：大容量风冷冰箱和冰柜（一厂）改扩建项目实际投资金额为8,846.200万元，其中6,102.740万元为募集资金投资，2,743.460万元为自有资金投资。
专项报告第2页
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截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
（1）公司于2012年4月24日召开了第二届董事会第九次会议,审议通过了《关于中止部分募集资金投资项目的议案》,同意中止工程技术研发中心项目、国内市场营销网络建设项目及关键部件（蒸发器）新建项目等三个项目的实施。公司在未来的经营发展中如具备这些项目的实施条件，将重新启动这些项目建设。上述议案已于2012年5月10日经公司2012年第一次临时股东大会审议通过。
（2）公司于2012年8月24日召开了第二届董事会第十次会议,审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点及部分实施内容的议案》,同意将该项目实施地点由中山市南头镇升辉北工业区公司一厂地块“中府国用（2008）第021231号”变更为中山市南头镇飞跃路28号地块“中府国用（2011）第0200634号”（现公司五厂用地）。同时将大容量风冷冰箱和冰柜（一厂）改扩建项目投资总额由23,383.40万元变更为8,846.20万元，因减少项目原实施内容中土建工程建设，而减少该项目土建工程款14,537.20万元。上述议案已于2012年9月10日经公司2012年第二次临时股东大会审议通过。
（三）前次募集资金投资项目置换情况
公司于2012年4月24日召开了第二届董事会第九次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意以本次公开发行股票所募集资金置换前期（截至2012年1月12日）预先投入募投项目“多门大容量节能冰箱（五厂一期）新建项目”所使用的自筹资金共计人民币25,773.09万元。同日，公司独立董事、监事会以及国信证券均发表了意见，同意上述资金置换。
（四）闲置募集资金使用情况
公司于 2013年 1月 17日召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司将不超过 4,000万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司实际使用了 2,800万元募集资金用于补充流动资金。截止 2013年 9月 26日，公司已分笔将实际使用的 2,800万元人民币全部归还至公司开立的募集资金专用账户，具体归还情况如下：
金额单位：人民币万元
专项报告第3页
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截止2013年12月31日
前次募集资金使用情况专项报告
|||||
|-|-|-|-|
|序号|募集资金入账账户|归还金额|归还时间|
|1|中国民生银行股份有限公 司 广 州 分 行4601014180000348|200.00|2013年4月16日|
|2||500.00|2013年5月10日|
|3||300.00|2013年7月17日|
|4||500.00|2013年8月21日|
|5||1,300.00|2013年9月25日|
|6|合计|2,800.00||

报告期末，募集资金余额为0.00元，占前次募集资金总额0.00%。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
公司将募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，实际情况与披露内容不存在差异。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元实际投资项目
承诺效益 最近三年实际效益
截止日投资项 截止日 是否达序
目累计产能利 累计实现 到预计项目名称 2011 2012 2013年 2011 2012 2013年
号
用率 效益 效益多门大容量
节能冰箱（五
1 99.32% 0.00 5,316.67 8,766.13 0.00 5,843.95 9,147.40 14,991.35 是厂一期）新建
项目
大容量风冷
冰箱和冰柜
2 90.55% 0.00 0.00 2,530.40 0.00 0.00 2,880.32 2,880.32 是（一厂）改扩
建项目
注1：工程技术研发中心项目、国内市场营销网络建设项目和关键部件（蒸发器）新建项目已中止实施。
广东奥马电器股份有限公司董事会（盖章）
2014年 3月27日
专项报告第4页