杭州锅炉集团股份有限公司 2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州锅炉集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|981,525,383.14|922,547,934.02|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|433,203,604.44|300,330,062.76|
|应收账款|1,985,400,608.17|2,052,515,898.87|
|预付款项|790,572,540.15|878,245,671.53|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|172,723.73|344,098.73|
|应收股利|||
|其他应收款|72,619,133.32|70,636,407.44|
|买入返售金融资产|||
|存货|966,636,287.78|892,000,678.58|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|61,645,212.26|24,448,194.02|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|5,291,775,492.99|5,141,068,945.95|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|308,686,384.09|311,665,496.74|
|投资性房地产|||
|固定资产|905,453,900.20|936,013,698.45|
|在建工程|168,535,595.46|152,148,782.56|
|工程物资|||
|固定资产清理|312.46||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|247,853,524.51|252,327,618.42|
|开发支出|||
|商誉|20,538,671.59|20,538,671.59|
|长期待摊费用|3,431,539.42|4,823,638.60|
|递延所得税资产|165,216,098.35|155,229,744.01|
|其他非流动资产|803,551.67|803,551.67|
|非流动资产合计|1,820,519,577.75|1,833,551,202.04|
|资产总计|7,112,295,070.74|6,974,620,147.99|
|流动负债：|||
|短期借款|50,316,800.00|146,438,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|169,150,401.60|433,529,586.56|
|应付账款|1,360,207,586.99|1,455,100,233.15|
|预收款项|1,140,230,924.76|964,607,494.42|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|41,556,242.47|62,714,328.90|

||||
|-|-|-|
|应交税费|26,712,556.39|68,108,132.22|
|应付利息|252,181.14|616,135.26|
|应付股利|17,830,629.00|240,000.00|
|其他应付款|99,798,810.83|69,670,118.36|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|177,240,864.00|202,163,722.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|3,083,296,997.18|3,403,187,750.87|
|非流动负债：|||
|长期借款|118,481,048.00|96,997,290.00|
|应付债券|||
|长期应付款|4,838,563.02|4,854,763.02|
|专项应付款|2,760,000.00|2,966,808.40|
|预计负债|62,602,311.32|67,213,506.18|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|821,835,113.84|380,889,136.95|
|非流动负债合计|1,010,517,036.18|552,921,504.55|
|负债合计|4,093,814,033.36|3,956,109,255.42|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|400,520,000.00|400,520,000.00|
|资本公积|1,028,196,841.14|1,028,196,841.14|
|减：库存股|||
|专项储备|21,672,985.20|18,622,760.20|
|盈余公积|142,945,555.63|122,782,080.25|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,031,653,507.93|1,047,656,267.62|
|外币报表折算差额|24,254.08|17,983.94|
|归属于母公司所有者权益合计|2,625,013,143.98|2,617,795,933.15|
|少数股东权益|393,467,893.40|400,714,959.42|
|所有者权益（或股东权益）合计|3,018,481,037.38|3,018,510,892.57|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|7,112,295,070.74|6,974,620,147.99|

||
|-|
|计|

法定代表人：吴南平 主管会计工作负责人：刘远燕 会计机构负责人：许广安2、母公司资产负债表
编制单位：杭州锅炉集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|624,440,821.09|416,164,896.65|
|交易性金融资产|||
|应收票据|213,364,589.91|118,864,872.88|
|应收账款|1,390,197,381.91|1,389,607,402.63|
|预付款项|221,906,715.83|291,482,184.99|
|应收利息|||
|应收股利|21,589,371.00||
|其他应收款|684,307,624.58|618,402,678.03|
|存货|460,150,160.79|444,386,309.60|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|3,615,956,665.11|3,278,908,344.78|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,280,892,494.34|1,284,127,236.28|
|投资性房地产|||
|固定资产|47,654,351.64|53,245,312.95|
|在建工程|2,679,534.96|803,439.45|
|工程物资|||
|固定资产清理|312.46||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|5,397,077.46|6,702,708.58|
|开发支出|||

||||
|-|-|-|
|商誉|||
|长期待摊费用|2,347,209.32|2,932,721.69|
|递延所得税资产|81,361,430.70|75,569,198.12|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,420,332,410.88|1,423,380,617.07|
|资产总计|5,036,289,075.99|4,702,288,961.85|
|流动负债：|||
|短期借款|36,916,800.00|121,938,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|73,670,000.00|178,588,117.56|
|应付账款|798,790,977.68|746,668,531.52|
|预收款项|750,657,140.26|677,407,880.47|
|应付职工薪酬|29,172,390.45|37,432,178.42|
|应交税费|10,395,409.83|29,927,610.08|
|应付利息|186,666.67|386,451.98|
|应付股利|||
|其他应付款|65,608,653.94|36,108,192.21|
|一年内到期的非流动负债|160,000,000.00|185,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,925,398,038.83|2,013,456,962.24|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|3,972,424.77|3,972,424.77|
|专项应付款|||
|预计负债|31,213,113.39|29,595,902.31|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|615,154,724.08|258,301,028.46|
|非流动负债合计|650,340,262.24|291,869,355.54|
|负债合计|2,575,738,301.07|2,305,326,317.78|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|400,520,000.00|400,520,000.00|
|资本公积|1,030,395,258.46|1,030,395,258.46|
|减：库存股|||

||||
|-|-|-|
|专项储备|2,375,684.21|2,126,448.26|
|盈余公积|142,945,555.63|122,782,080.25|
|一般风险准备|||
|未分配利润|884,314,276.62|841,138,857.10|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,460,550,774.92|2,396,962,644.07|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||5,036,289,075.99|4,702,288,961.85|
|计|||

法定代表人：吴南平 主管会计工作负责人：刘远燕 会计机构负责人：许广安3、合并利润表
编制单位：杭州锅炉集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,569,125,732.04|3,008,857,205.23|
|其中：营业收入|1,569,125,732.04|3,008,857,205.23|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,480,482,195.51|2,849,749,075.61|
|其中：营业成本|1,223,350,264.09|2,609,443,459.75|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|6,618,833.95|11,438,791.81|
|销售费用|19,739,143.08|23,298,055.33|
|管理费用|146,694,291.64|148,419,036.07|
|财务费用|4,972,010.57|18,479,859.61|
|资产减值损失|79,107,652.18|38,669,873.04|
|加：公允价值变动收益（损失以|||

||||
|-|-|-|
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号|||
||-305,124.74|371,210.52|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||-2,979,112.65|-1,706,559.36|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以―-‖号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）|88,338,411.79|159,479,340.14|
|加：营业外收入|21,171,654.15|6,622,482.80|
|减：营业外支出|3,115,353.31|6,774,608.45|
|其中：非流动资产处置损|||
||121,068.54|829,772.19|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||106,394,712.63|159,327,214.49|
|列）|||
|减：所得税费用|26,336,142.56|16,978,501.00|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）|80,058,570.07|142,348,713.49|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|64,238,715.69|121,094,372.97|
|少数股东损益|15,819,854.38|21,254,340.52|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.16|0.3|
|（二）稀释每股收益|0.16|0.3|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|80,058,570.07|142,348,713.49|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||64,238,715.69|121,094,372.97|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|15,819,854.38|21,254,340.52|

法定代表人：吴南平 主管会计工作负责人：刘远燕 会计机构负责人：许广安4、母公司利润表
编制单位：杭州锅炉集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,028,476,538.10|1,164,258,763.85|

||||
|-|-|-|
|减：营业成本|822,733,325.74|990,736,724.84|
|营业税金及附加|1,488,167.83|3,602,007.18|
|销售费用|19,673,865.47|15,927,555.25|
|管理费用|69,595,732.20|64,558,795.38|
|财务费用|-9,319,130.18|-2,601,383.57|
|资产减值损失|35,373,444.69|31,488,125.55|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号填|||
||25,586,714.53|30,282,918.84|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-3,234,741.94|-1,226,787.57|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）|114,517,846.88|90,829,858.06|
|加：营业外收入|15,659,963.54|2,433,484.24|
|减：营业外支出|1,524,557.22|4,361,036.44|
|其中：非流动资产处置损失|17,425.74|396,602.48|
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||128,653,253.20|88,902,305.86|
|列）|||
|减：所得税费用|5,236,358.30|-10,140,628.36|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）|123,416,894.90|99,042,934.22|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.31|0.25|
|（二）稀释每股收益|0.31|0.25|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|123,416,894.90|99,042,934.22|

法定代表人：吴南平 主管会计工作负责人：刘远燕 会计机构负责人：许广安5、合并现金流量表
编制单位：杭州锅炉集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,245,813,497.91|2,739,036,210.35|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|24,136,596.77|3,729,329.85|
|收到其他与经营活动有关的现金|77,493,529.43|83,603,638.71|
|经营活动现金流入小计|1,347,443,624.11|2,826,369,178.91|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,049,462,617.34|2,191,612,074.36|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||160,778,430.70|150,809,836.61|
|金|||
|支付的各项税费|125,357,672.57|174,908,248.73|
|支付其他与经营活动有关的现金|133,576,195.96|158,726,011.59|
|经营活动现金流出小计|1,469,174,916.57|2,676,056,171.29|
|经营活动产生的现金流量净额|-121,731,292.46|150,313,007.62|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|400,000,000.00|475,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|3,242,939.62|4,008,269.88|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||228,400.00|723,253.76|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||559.87||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|487,400,990.00|222,051,119.86|
|投资活动现金流入小计|890,872,889.49|701,782,643.50|

||||
|-|-|-|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||55,685,039.60|101,645,148.99|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|438,000,000.00|609,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|493,685,039.60|710,645,148.99|
|投资活动产生的现金流量净额|397,187,849.89|-8,862,505.49|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|75,312,600.00|160,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|75,312,600.00|160,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|176,407,936.00|316,986,112.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||74,408,769.95|149,654,268.04|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||3,779,883.51|19,979,156.37|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|250,816,705.95|466,640,380.04|
|筹资活动产生的现金流量净额|-175,504,105.95|-306,640,380.04|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||2,781,407.36|-888,481.58|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|102,733,858.84|-166,078,359.49|
|加：期初现金及现金等价物余额|853,021,584.79|739,071,449.22|
|六、期末现金及现金等价物余额|955,755,443.63|572,993,089.73|

法定代表人：吴南平 主管会计工作负责人：刘远燕 会计机构负责人：许广安6、母公司现金流量表
编制单位：杭州锅炉集团股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|743,188,964.83|733,469,507.13|
|收到的税费返还|24,099,332.45||
|收到其他与经营活动有关的现金|53,927,316.58|31,776,315.93|
|经营活动现金流入小计|821,215,613.86|765,245,823.06|
|购买商品、接受劳务支付的现金|657,249,038.87|655,477,658.87|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||71,186,335.50|69,611,077.47|
|金|||
|支付的各项税费|42,974,066.20|45,682,261.66|
|支付其他与经营活动有关的现金|49,166,328.18|68,690,727.88|
|经营活动现金流出小计|820,575,768.75|839,461,725.88|
|经营活动产生的现金流量净额|639,845.11|-74,215,902.82|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|300,000,000.00|331,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|2,629,290.30|33,440,206.41|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||172,000.00|722,570.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||559.87||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|455,895,412.22|414,425,400.00|
|投资活动现金流入小计|758,697,262.39|779,588,176.41|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||3,435,033.20|2,197,535.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|300,000,000.00|431,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|||3,104,100.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|65,647,400.00|199,000,000.00|
|投资活动现金流出小计|369,082,433.20|635,301,635.00|
|投资活动产生的现金流量净额|389,614,829.19|144,286,541.41|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|36,912,600.00|160,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|36,912,600.00|160,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|148,120,000.00|250,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||
||63,251,847.21|125,775,573.86|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|211,371,847.21|375,775,573.86|
|筹资活动产生的现金流量净额|-174,459,247.21|-215,775,573.86|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||1,280,497.35|-889,853.99|
|五、现金及现金等价物净增加额|217,075,924.44|-146,594,789.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|399,613,168.76|381,376,577.50|
|六、期末现金及现金等价物余额|616,689,093.20|234,781,788.24|

法定代表人：吴南平 主管会计工作负责人：刘远燕 会计机构负责人：许广安7、合并所有者权益变动表
编制单位：杭州锅炉集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公积|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||400,520|1,028,19||18,622,7|122,782||1,047,65|17,983.9|400,714,9|3,018,510,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|6,841.14||60.20|,080.25||6,267.62|4|59.42|892.57|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||400,520|1,028,19||18,622,7|122,782||1,047,65|17,983.9|400,714,9|3,018,510,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|6,841.14||60.20|,080.25||6,267.62|4|59.42|892.57|
|三、本期增减变动金额（减少||||3,050,22|20,163,||-16,002,||-7,247,06||
|||||||||6,270.14||-29,855.19|
|以―－‖号填列）||||5.00|475.38||759.69||6.02||
||||||||64,238,7||15,819,85|80,058,570|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||15.69||4.38|.07|
||||||||||329,588.1||
|（二）其他综合收益||||||||6,270.14||335,858.31|
||||||||||7||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||64,238,7||16,149,44|80,394,428|
|上述（一）和（二）小计||||||6,270.14|||
||||||15.69||2.55|.38|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||
|的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|||||20,163,|-80,241,||-24,407,0|-84,485,06|
|（四）利润分配|||||||||
|||||475.38|475.38||63.59|3.59|
|||||20,163,|-20,163,||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|||||475.38|475.38||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-60,078,||-24,407,0|-84,485,06|
|配|||||000.00||63.59|3.59|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
||||3,050,22||||1,010,555|4,060,780.|
|（六）专项储备|||||||||
||||5.00||||.02|02|
||||3,395,50||||1,260,038|4,655,547.|
|1．本期提取|||||||||
||||8.31||||.71|02|
||||345,283.||||249,483.6||
|2．本期使用||||||||594,767.00|
||||31||||9||
|（七）其他|||||||||
||400,520|1,028,19|21,672,9|142,945|1,031,65|24,254.0|393,467,8|3,018,481,037.38|
|四、本期期末余额|||||||||
||,000.00|6,841.14|85.20|,555.63|3,507.93|8|93.40||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||少数股东|所有者权|
||实收资|资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
|||||||||其他|权益|益合计|
||本（或|积|股|备|积|险准备|利润||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||股本）||||||||
||400,520|1,028,19|10,969,8|96,724,|1,091,80||366,507,0|2,994,726,|
|一、上年年末余额||||||-57.12|||
||,000.00|6,841.14|71.98|165.97|9,100.21||60.18|982.36|
|加：同一控制下企业合并|||||||||
|产生的追溯调整|||||||||
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||400,520|1,028,19|10,969,8|96,724,|1,091,80||366,507,0|2,994,726,|
|二、本年年初余额||||||-57.12|||
||,000.00|6,841.14|71.98|165.97|9,100.21||60.18|982.36|
|三、本期增减变动金额（减少|||7,652,88|26,057,|-44,152,|18,041.0|34,207,89|23,783,910|
|以―－‖号填列）|||8.22|914.28|832.59|6|9.24|.21|
||||||69,596,6||75,264,86|144,861,51|
|（一）净利润|||||||||
||||||52.32||0.31|2.63|
|||||||18,041.0|||
|（二）其他综合收益||||||||18,041.06|
|||||||6|||
||||||69,596,6|18,041.0|75,264,86|144,879,55|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||52.32|6|0.31|3.69|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||
|的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|||||22,811,4|-142,96||-44,074,3|-164,230,3|
|（四）利润分配|||||||||
|||||71.34|7,471.34||08.85|08.85|
|||||22,811,4|-22,811,||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|||||71.34|471.34||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||-120,15||-44,074,3|-164,230,3|
|配|||||6,000.00||08.85|08.85|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||
|本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||||
||||7,652,88||||3,017,347.78|10,670,236|
|（六）专项储备|||||||||
||||8.22|||||.00|
||||7,760,40||||3,115,757.70|10,876,161|
|1．本期提取|||||||||
||||4.24|||||.94|
||||107,516.||||||
|2．本期使用|||||||98,409.92|205,925.94|
||||02||||||
|||||3,246,4|29,217,9|||32,464,429|
|（七）其他|||||||||
|||||42.94|86.43|||.37|
|四、本期期末余额|400,520|1,028,19|18,622,7|122,782|1,047,65|17,983.9|400,714,9|3,018,510,|
||,000.00|6,841.14|60.20|,080.25|6,267.62|4|59.42|892.57|

法定代表人：吴南平 主管会计工作负责人：刘远燕 会计机构负责人：许广安8、母公司所有者权益变动表
编制单位：杭州锅炉集团股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||400,520,000.00|1,030,395,||2,126,448.|122,782,08||841,138,85|2,396,962,|
|一、上年年末余额|||||||||
|||258.46||26|0.25||7.10|644.07|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||400,520,000.00|1,030,395,||2,126,448.|122,782,08||841,138,85|2,396,962,|
|二、本年年初余额|||||||||
|||258.46||26|0.25||7.10|644.07|
|三、本期增减变动金额（减少|||||20,163,475||43,175,419|63,588,130|
|||||249,235.95|||||
|以―－‖号填列）|||||.38||.52|.85|
||||||||123,416,89|123,416,89|
|（一）净利润|||||||||
||||||||4.90|4.90|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||123,416,89|123,416,89|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||4.90|4.90|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||
|金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||20,163,475|-80,241,47|-60,078,00|
|（四）利润分配|||||||
|||||.38|5.38|0.00|
|||||20,163,475|-20,163,47||
|1．提取盈余公积|||||||
|||||.38|5.38||
|2．提取一般风险准备|||||||
||||||-60,078,00|-60,078,00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
||||||0.00|0.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||249,235.95|||249,235.95|
|1．本期提取|||249,235.95|||249,235.95|
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||400,520,00|1,030,395,|2,375,684.|142,945,55|884,314,27|2,460,550,774.92|
|四、本期期末余额|||||||
||0.00|258.46|21|5.63|6.62||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||400,520,00|1,030,395,||1,744,266.|96,724,165||753,253,58|2,282,637,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|258.46||06|.97||8.23|278.72|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||400,520,00|1,030,395,||1,744,266.|96,724,165||753,253,58|2,282,637,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|258.46||06|.97||8.23|278.72|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||26,057,914||87,885,268|114,325,36|
|||||382,182.20|||||
|―－‖号填列）|||||.28||.87|5.35|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||201,634,75|201,634,75|
|（一）净利润|||||||
||||||3.78|3.78|
|（二）其他综合收益|||||||
||||||201,634,75|201,634,75|
|上述（一）和（二）小计|||||||
||||||3.78|3.78|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||
|金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||22,811,471|-142,967,4|-120,156,0|
|（四）利润分配|||||||
|||||.34|71.34|00.00|
|||||22,811,471|-22,811,47||
|1．提取盈余公积|||||||
|||||.34|1.34||
|2．提取一般风险准备|||||||
||||||-120,156,0|-120,156,0|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||
||||||00.00|00.00|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||382,182.20|||382,182.20|
|1．本期提取|||382,182.20|||382,182.20|
|2．本期使用|||||||
|||||3,246,442.|29,217,986|32,464,429|
|（七）其他|||||||
|||||94|.43|.37|
||400,520,00|1,030,395,|2,126,448.|122,782,08|841,138,85|2,396,962,|
|四、本期期末余额|||||||
||0.00|258.46|26|0.25|7.10|644.07|

法定代表人：吴南平 主管会计工作负责人：刘远燕 会计机构负责人：许广安三、公司基本情况
杭州锅炉集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系于2007年4月4日经中华人民共和国商务部
《关于同意杭州锅炉集团有限公司变更设立杭州锅炉集团股份有限公司的批复》（商资批[2007]578号）批
准，由西子电梯集团有限公司、金润(香港)有限公司、杭州市实业投资集团有限公司、杨建生等六位自然人共同发起设立，于2007年9月30日在浙江省工商行政管理局办理完成相关工商变更登记，取得注册号为330000400000578的《企业法人营业执照》。2010年12月8日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1787号文核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票4,100万股，每股面值1元。公司现有注册资本40,052万元，股份总数40,052万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份883.74万股；
无限售条件的流通股份39,168.26万股。公司股票已于2011年1月10日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属通用设备制造行业。经营范围：制造、销售：A级锅炉，锅炉部件，金属结构件，三类压力容器，ARI级压力容器，核电站辅机，环保成套设备；加工：铸造，锻造，金属切削；服务：环保能源工程设计，锅炉制造技术咨询，开发，成果转让；锅炉安装，维修，改造（以上经营范围均凭许可证经营）；
机电设备安装，经营进出口业务（不含进口商品分销业务）；承包境外与出口自产设备相关的安装工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
本公司的基本组织架构：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。公司下设财务部、人事行政部、质保部、项目部、技术部、营销系统、营运系统、证券投资部、法务部等主要职能部门以及一家安装分公司。
公司股权投资情况如下图：
||
|-|
|杭州锅炉集团股份有限公司40052万元|

||
|-|
|75%|

杭
杭
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|83.5%|51%|

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宁波 厦门 深圳
杭锅 西子 市迪
江南 原卉 博能
国际 能源 源科
贸易 投资 技有
有限 有限 限公
公司 公司 司
5000万 3600万1025万
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
1)丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
2)处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的，对该子公司如果能继续实施控制的，按成本法核算，并按上述编制方法将其纳入合并财务报表的合并范围；如果是无控制权但有重大影响的，则改为权益法核算；如果既无控制权又无重大影响的，则采取成本法核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账
面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||金额1000万元（含）以上或占账面余额10%（含）以上|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||的应收款项。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|8.00%|8.00%|
|2－3年|15.00%|15.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合中的未|
|单项计提坏账准备的理由||
||来现金流量现值存在显著差异。|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法|准备；经单独测试未发生减值的，包括在以账龄为信用风险特征的应收款项组|
||合中计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：发出原材料采用月末一次加权平均法计价，发出产成品采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-50|5%-10%|4.75-1.80|
|机器设备|7-20|5%-10%|13.57-4.50|
|电子设备|3-8|5%-10%|31.67-11.25|
|运输设备|5-10|5%-10%|19.00-9.00|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（4）其他说明
注：公司之子公司合同能源管理项目中固定资产按照规定的收益分享期计提折旧，且不保留残值16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借
款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50||
|软件|5||
|技术使用费|10-12||

（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：(1)首先，公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段。研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计
划调查阶段；开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于
某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。(2)其次，公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究阶段发生的支出应当于发生时计入当期损益；
开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为无形资产：a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c.无形资产产生经济利益的方式；d.有足够的技术、服务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（2）预计负债的计量方法
公司在确认锅炉产品销售收入的同时按产品销售合同约定之质保金的6%预提售后产品质量三包费计入销售费用；公司在确认工程总承包收入的同时按确认收入的3%（从 2014年 2季度起按收入的1.5%）预提工程总承包项目的质量三包费计入销售费用。在产品或项目的质保期内（质保期一般为12－36个月）实际发生的质量三包费直接转销已预提的质量三包费，实际发生的质量三包费超过预提部分计入当期销售费用；质保期到期后预提结余的部分冲减当期销售费用。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
按照完工百分比法确认收入，完工百分比按照已完成成本占预计总成本的比例计量。已发生成本占预计总成本的比例测算参照基准日分包单位上报并经公司审核的工程月报表，以及其他相关成本支出作为已
发生成本，并合理估计预计总成本，以此推测出完工进度。
22、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
1.对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税负债的依据
据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
√是□否
本报告期，公司之子公司浙江西子联合工程有限公司会计估计发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
√是□否
详细说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的报表项||
|会计估计变更的内容和原因|审批程序||影响金额|
|||目名称||
|公司之子公司浙江西子联合工程有限公司原||||
|对项目总包收入按3%预提质保金，为了更好||||
|的反映企业经济实质，自2014年4月1日起，|第三届董事会第三次会议通过|预计负债|1,013,200.00|
|改按项目总包收入的1.5%预提质保金。此项||||
|会计估计变更采用未来适用法。||||
|||归属于母公司所||
||||491,798.45|
|||有者的净利润||

26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|6% 或17%|
|营业税|应纳税营业额|3%或5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25% [注]|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征的，按|1.2%、12%|
||租金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|

||||
|-|-|-|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
[注]：公司其他子公司各年度企业所得税减免的情况详见税收优惠及批文所述。
2、税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局《关于杭州大光明通信系统集成有限公司等735家企通过高新技术企业复审的通知》（浙科高发〔2012〕312号），公司之子公司杭州杭锅通用设备有限公司（以下简称杭锅通用设备公司）和浙江西子联合工程有限公司（以下简称西子联合工程公司）通过高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2012年1月1日至2014年12月31日，2014年度企业所得税减按15%的税率计缴。
根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》(财税〔2010〕110号)，浙江杭锅能源投资管理有限公司（以下简称杭锅能源投资公司）及其子公司厦门西子原卉能源投资有限公司（以下简称厦门西子原卉公司）实施合同能源管理项目所得免征营业税（2012年12月1日营改增后免征增值税），自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，2014年企业所得税免征。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
||||||||||||||益冲减子|
||||||||||||||公司少数|
||||||||||||||股东分担|
||||||||实质上构成|||||少数股东权|的本期亏|
|||||||||||是否||||
||子公司|注册||||期末实际投资|对子公司净||表决权|||益中用于冲|损超过少|
|子公司全称|||业务性质|注册资本|经营范围|||持股比例||合并|少数股东权益|||
||类型|地||||额|投资的其他||比例|||减少数股东|数股东在|
|||||||||||报表||||
||||||||项目余额|||||损益的金额|该子公司|
||||||||||||||年初所有|
||||||||||||||者权益中|
||||||||||||||所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
||||||电力工程总承包、机电|||||||||
|浙江西子联合工程有限||浙江|||设备安装（除承装、修、|||||||||
||控股||工程服务|7,700万元||65,299,765.39||60.50%|60.50%|是|74,463,608.47|||
|公司||杭州|||试电力设施，凭资质证|||||||||
||||||书经营）；服务：电力|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||工程、废水、废气和固||||||
||||||定废弃物处理的技术||||||
||||||咨询、技术开发；经营||||||
||||||货物进出口业务（法||||||
||||||律、行政法规禁止经营||||||
||||||的项目除外，法律、行||||||
||||||政法规限制经营的项||||||
||||||目取得许可证后方可||||||
||||||经营）。||||||
||||||制造、销售：超高压锅||||||
||||||炉汽包、高压加热器、||||||
||||||核电辅机、煤化产品；||||||
||||||服务：环保能源工程设||||||
||||||计、锅炉制造技术咨||||||
|杭州杭锅重型装备制造||浙江|||||||||
||全资||制造业|30,000万元|询、开发、成果转让；|341,250,000.00|100.00%|100.00%|是||
|有限公司||杭州|||||||||
||||||锅炉安装；（以上经营||||||
||||||范围均凭有效许可证||||||
||||||经营）；经营进出口业||||||
||||||务(不含进口商品分销||||||
||||||业务)。||||||
||||||批发：锅炉辅机及配||||||
|杭州锅炉厂工程物资有||浙江|||件，机电设备，耐火材||||||
||全资||材料销售|2,000万元||20,238,016.94|100.00%|100.00%|是||
|限公司||杭州|||料，五金工具；服务：||||||
||||||锅炉生产技术咨询。||||||
||||||服务：锅炉、压力容器、||||||
|杭州杭锅检测技术有限||浙江|||管道、铸件、钢结构的||||||
||控股||设备检测|50万元||1,299,672.01|70.00%|70.00%|是|400,505.16|
|公司||杭州|||技术检测、技术开发、||||||
||||||技术咨询、技术服务、||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||无损检测设备维修；批||||||
||||||发、零售：锅炉配件，||||||
||||||压力容器配件，管道配||||||
||||||件，检测器材及配件。||||||
||||||技术开发、技术服务；||||||
||||||电气控制成套设备，工||||||
|杭州杭锅电气科技有限||浙江|||业自动化控制成套设||||||
||控股||技术服务|500万元||3,750,000.00|75.00%|75.00%|是|3,758,613.24|
|公司||杭州|||备，仪器仪表，电子元||||||
||||||器件，普通机械，计算||||||
||||||机软件、硬件等。||||||
||||||服务：机电成套设备的||||||
||||||技术咨询、技术服务；||||||
||||||批发：机电成套设备，||||||
|浙江西子联合设备成套||浙江|技术服务||||||||
||控股|||500万元|金属材料，电线电缆，|5,000,000.00|60.50%|100.00%|是|7,182,806.61|
|有限公司||杭州|设备批发||||||||
||||||高低压电器，阀门及管||||||
||||||件，保温耐火材料，仪||||||
||||||器仪表。||||||
||||||组装生产锅炉锅炉辅||||||
||||||助设备；一般经营项||||||
||||||目：设计、安装：锅炉||||||
||||||辅助设备、锅炉设备成||||||
|杭州杭锅设备成套工程||浙江|||||||||
||控股||工程服务|1,000万元|套工程、中小型火力发|9,200,000.00|49.96%|92.00%|是|6,344,647.72|
|有限公司||杭州|||||||||
||||||电工程、节能技术改造||||||
||||||工程；服务：锅炉制造||||||
||||||技术咨询、开发、技术||||||
||||||成果转让。||||||
|浙江杭锅能源投资管理||浙江|||服务：节能技术开发、||||||
||控股||工程服务|14,200万元||142,000,000.00|80.65%|100.00%|是|1,251,179.56|
|有限公司||杭州|||技术咨询、成果转让，||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||节能设备开发。||||||
||||||对能源业的投资（不含||||||
||||||吸收存款、发放贷款、||||||
||||||证券、期货及其他金融||||||
|厦门西子原卉能源投资||福建|||业务）；节能环保项目||||||
||控股||工程服务|3,600万元||18,360,000.00|41.13%|51.00%|是|10,975,690.13|
|有限公司||厦门|||的技术开发、技术咨询||||||
||||||和技术服务；节能环保||||||
||||||项目管理；能源项目设||||||
||||||备、材料的技术研发。||||||
||||||矿产品、钢材、金属材||||||
||||||料及制品、建筑材料、||||||
||||||装潢材料、装饰材料、||||||
||||||仪器仪表、锅炉配件、||||||
||||||保温耐火材料、焊材、||||||
|宁波杭锅江南国际贸易||浙江|||五金交电、化工原料||||||
||全资||材料销售|5,000万元||50,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
|有限公司||宁波|||（除危险化学品）、橡||||||
||||||胶、塑料原料及制品、||||||
||||||化纤原料及制品、木||||||
||||||材、家用电器、通讯器||||||
||||||材、日用品、纺织原料||||||
||||||等。||||||
||||||进出口贸易；主营业务||||||
||||||有关的技术、设备进出||||||
|杭锅国际实业有限公司|全资|香港|贸易|488万美元|口业务；海外投资、并|30,182,740.00|100.00%|100.00%|是||
||||||购、设立办事处等相关||||||
||||||行业项目投资。||||||
|HANGZHOU BOILER|||||进出口贸易；主营业务||||||
||全资|香港|贸易|3万港币||24,381.12|100.00%|100.00%|是||
|GROUP(HONGKONG)|||||有关的技术、设备进出||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|COMPANY LIMITED|||||口业务；工程总包业||||||
||||||务，海外投融资、并购、||||||
||||||设立办事处等相关行||||||
||||||业项目投资。||||||
||||||批发、零售：锅炉辅机||||||
||||||及配件，钢材，五金交||||||
||||||电，化工材料，汽车配||||||
|杭州莱德锅炉辅机有限||浙江|技术服务||||||||
||控股|||1,000万元|件，建筑材料，针纺织|10,000,000.00|51.00%|100.00%|是|122,443.69|
|公司||杭州|材料销售||||||||
||||||品，日用百货；服务：||||||
||||||锅炉辅机的技术咨询||||||
||||||及技术服务。||||||

（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所|
||||||||||||||有者权益冲|
||||||||||||||减子公司少|
||||||||||||||数股东分担|
||||||||实质上构成|||||少数股东权||
|||||||||||是否|||的本期亏损|
||子公司|注册||||期末实际投资|对子公司净||表决权|||益中用于冲||
|子公司全称|||业务性质|注册资本|经营范围|||持股比例||合并|少数股东权益||超过少数股|
||类型|地||||额|投资的其他||比例|||减少数股东||
|||||||||||报表|||东在该子公|
||||||||项目余额|||||损益的金额||
||||||||||||||司年初所有|
||||||||||||||者权益中所|
||||||||||||||享有份额后|
||||||||||||||的余额|
|杭州杭锅余热锅炉有限||浙江|||锅炉制造（筹建）；服|||||||||
||全资||制造业|26,700万元||267,071,542.27||100.00%|100.00%|是||||
|公司||杭州|||务：环保能源工程设|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||计、锅炉制造技术咨||||||
||||||询、开发、成果转让；||||||
||||||锅炉安装。||||||
||||||制造、加工、安装、维||||||
||||||修、技术咨询：B级锅||||||
|||浙江|||炉、受压容器及配件；||||||
|杭州胜利锅炉有限公司|控股||制造业|2,500万元||25,069,840.16|51.00%|100.00%|是|18,169,367.24|
|||杭州|||加工：金属结构件；其||||||
||||||他无需报经审批的一||||||
||||||切合法项目。||||||
||||||钢材、建筑材料、金属||||||
||||||材料、五金交电、矿石||||||
||||||制品、化工原料（除化||||||
||||||学危险品及易制毒化||||||
||||||学品）、木材制品、纺||||||
|杭州杭锅江南能源有限||浙江|||||||||
||全资||材料销售|10,000万元|织品、纺织原料、阀门、|100,337,698.13|100.00%|100.00%|是||
|公司||杭州|||||||||
||||||仪表、锅炉及配件、保||||||
||||||温耐火材料、焊材、塑||||||
||||||料制品、机械设备的批||||||
||||||发，零售限分支机构经||||||
||||||营范围等。||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||浙江|||学历教育、职业技能培|||||
|杭州西子机电技术学校|全资||培训|100万元||1,908,981.41|100.00%|100.00%|是|
|||杭州|||训。|||||

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所|
||||||||||||||有者权益冲|
||||||||||||||减子公司少|
||||||||||||||数股东分担|
||||||||实质上构成|||||少数股东权||
|||||||||||是否|||的本期亏损|
||子公司|注册||||期末实际投资|对子公司净||表决权|||益中用于冲||
|子公司全称|||业务性质|注册资本|经营范围|||持股比例||合并|少数股东权益||超过少数股|
||类型|地||||额|投资的其他||比例|||减少数股东||
|||||||||||报表|||东在该子公|
||||||||项目余额|||||损益的金额||
||||||||||||||司年初所有|
||||||||||||||者权益中所|
||||||||||||||享有份额后|
||||||||||||||的余额|
||||||制造、加工：A级锅炉|||||||||
||||||（《特种设备制造许可|||||||||
||||||证》有效期至2012年|||||||||
||||||12月4日）、锅炉辅机|||||||||
|杭州杭锅工业锅炉有限||浙江||||||||||||
||控股||制造业|5,000万元|设备、金属结构件、压|30,941,987.26||51.00%|51.00%|是|183,280,089.31|||
|公司||杭州||||||||||||
||||||力容器（《污染物排放|||||||||
||||||许可证》有效期至2012|||||||||
||||||年11月30日）。批发：|||||||||
||||||普通机械，电器机械及|||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||器材，金属材料（钢材、||||||
||||||贵金属除外）；服务：A||||||
||||||级锅炉、压力容器的设||||||
||||||计，锅炉制造技术咨||||||
||||||询、开发、成果转让；||||||
||||||货物进出口。||||||
||||||制造、加工：金属切削||||||
||||||加工机械、锻压机械、||||||
||||||电工专用设备、模具、||||||
||||||锅炉辅机、金属结构件||||||
||||||（除压力容器）（《污染||||||
||||||物排放许可证》有效期||||||
||||||至2010年11月30日）；||||||
||||||修理、安装：通用设备；||||||
||||||服务：室内美术装饰，||||||
|杭州杭锅通用设备有限||浙江|||||||||
||控股||制造业|1,930万元|水电安装[除承装（修、|12,400,937.01|51.00%|51.00%|是|49,068,210.78|
|公司||杭州|||||||||
||||||试）电力设施]，机械制||||||
||||||造技术咨询；批发：普||||||
||||||通机械，电器机械及器||||||
||||||材，建筑材料，装饰材||||||
||||||料，化工原料及产品||||||
||||||（除化学危险品及易||||||
||||||制毒化学品），五金件，||||||
||||||金属材料（钢材、贵金||||||
||||||属除外）。||||||
||||||技术开发、咨询、服务：||||||
|杭州新世纪能源环保工||浙江|技术服务设||||||||
||控股|||6,666万元|垃圾处理，烟气处理，|45,485,964.35|55.50%|55.50%|是|31,766,078.46|
|程股份有限公司||杭州|备批发||||||||
||||||污水处理，灰渣处理；||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||批发：发电设备，环保||||||
||||||设备及耗材（钢材，贵||||||
||||||金属除外），普通机械，||||||
||||||电气机械及器材。||||||
|||浙|||||||||
|临安绿能环保发电有限|||垃圾焚烧发||在临安市锦南街道筹||||||
||控股|江临||3,000万元||19,770,000.00|28.31%|51.00%|是|3,904,829.38|
|公司|||电||建垃圾焚烧发电项目。||||||
|||安|||||||||
||||||节能减排监控管理平||||||
||||||台系统集成、低碳节能||||||
||||||产品的技术开发、设计||||||
|深圳市迪博能源科技有||广东|||和销售；投资合同能源||||||
||控股||工程服务|1,025万元||5,227,501.00|54.56%|67.66%|是|2,779,823.65|
|限公司||深圳|||管理及碳资产项目；低||||||
||||||碳市场的营销策划；国||||||
||||||内贸易；货物进出口、||||||
||||||技术进出口||||||

2、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|杭州杭锅动力设备有限公司|货币资金|139,987.35|应付账款|1,697,985.09|
||预付款项|2,216,462.53|应交税费|-757,409.58|
||其他应收款|543,983.32|其他应付款|60,899,433.24|
||固定资产|39,789,467.60|||
||在建工程|24,064,113.22|||
||无形资产|21,279,971.55|||
|合计||88,033,985.57||61,840,008.75|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
杭州杭锅动力设备有限公司为公司之控股子公司杭州杭锅通用设备有限公司之全资子公司，其财务报表均纳入公司的合并报表范围内。本次合并采用吸收合并的方式，由杭州杭锅通用设备有限公司整体吸收合并杭州杭锅动力设备有限公司，有利于其进一步整合资产，提高经营管理效率，降低经营成本。合并完成后，杭州杭锅通用设备有限公司作为存续方持续经营，杭州杭锅动力设备有限公司作为被合并方予以注销，其全部资产、负债、人员和业务并入存续方。本次吸收合并不会对公司财务状况产生实质性影响。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|153,944.22|--|--|112,385.46|
|人民币|--|--|153,944.22|--|--|110,556.39|
|美元||||300.00|6.0969|1,829.07|
|银行存款：|--|--|955,601,499.41|--|--|852,909,199.33|
|人民币|--|--|869,357,090.13|--|--|769,374,753.34|
|美元|11,352,862.01|6.1528|69,851,889.38|8,970,417.36|6.0969|54,691,737.60|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|港元||||12,625.27|0.78623|9,926.37|
|日元|112,230,226.00|0.060815|6,825,281.19|122,130,172.00|0.057771|7,055,582.17|
|阿根廷比索|12,256,262.76|0.7806|9,567,238.71|23,283,154.27|0.93532|21,777,199.85|
|其他货币资金：|--|--|25,769,939.51|--|--|69,526,349.23|
|人民币|--|--|25,769,939.51|--|--|69,526,349.23|
|合计|--|--|981,525,383.14|--|--|922,547,934.02|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
||
|-|
|项 目|
|银行承兑汇票保证金|
|保函保证金|
|住房存款及维修基金|
|小 计|

2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|424,202,272.44|300,330,062.76|
|商业承兑汇票|9,001,332.00||
|合计|433,203,604.44|300,330,062.76|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|唐山市德龙钢铁有限公司|||||
||2014年03月14日|2014年09月14日|6,960,000.00||
|唐山市德龙钢铁有限公司|||||
||2014年06月06日|2014年12月06日|6,960,000.00||
|宁夏吉元冶金集团有限公司|||||
||2014年01月10日|2014年07月10日|5,000,000.00||
|唐山市德龙钢铁有限公司|||||
||2014年01月03日|2014年07月03日|5,000,000.00||
|唐山市德龙钢铁有限公|2014年05月23日|2014年11月23日|2,130,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|司|||||
|合计|--|--|26,050,000.00|--|

3、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款利息收入|344,098.73||171,375.00|172,723.73|
|合计|344,098.73||171,375.00|172,723.73|

4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||2,272,472,974.70||287,712,355.68||2,302,376||250,500,579.||
|账龄分析法组合||99.93%||12.66%||99.93%||10.88%|
||||||,489.11||39||
||2,272,472,974.70||287,712,355.68||2,302,376||250,500,579.||
|组合小计||99.93%||12.66%||99.93%||10.88%|
||||||,489.11||39||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
||1,599,989.15||||1,599,989||||
|项计提坏账准备的应收||0.07%|960,000.00|60.00%||0.07%|960,000.00|60.00%|
||||||.15||||
|账款|||||||||
||2,274,072,963.85||288,672,355.68||2,303,976||251,460,579.||
|合计||--||--||--||--|
||||||,478.26||39||

应收账款种类的说明
[注]：因邢台富蓝商贸有限公司经营状况不佳，期末按应收账款余额的60%计提特别坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
||1,022,343,324.29|44.99%|51,117,166.22|1,196,959,032.20|51.99%|59,847,951.61|
|1年以内小计|1,022,343,324.29|44.99%|51,117,166.22|1,196,959,032.20|51.99%|59,847,951.61|
|1至2年|661,619,130.41|29.12%|52,929,530.43|661,322,011.05|28.72%|52,905,760.88|
|2至3年|378,383,263.00|16.65%|56,757,489.45|301,605,773.05|13.10%|45,240,865.96|
|3年以上|210,127,257.00|9.24%|126,908,169.58|142,489,672.81|6.19%|92,506,000.94|
|3至4年|119,392,808.18|5.25%|59,696,404.09|92,079,846.62|4.00%|46,039,923.31|
|4至5年|47,045,366.66|2.07%|23,522,683.33|7,887,497.13|0.34%|3,943,748.57|
|5年以上|43,689,082.16|1.92%|43,689,082.16|42,522,329.06|1.85%|42,522,329.06|
|合计|2,272,472,974.70|--|287,712,355.68|2,302,376,489.11|--|250,500,579.39|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|邢台富蓝商贸有限公司|1,599,989.15|960,000.00|60.00%|该公司经营状况不佳|
|合计|1,599,989.15|960,000.00|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
|||质保金，交涉后原预计|||
|宜昌美联电力发展有限公|重新与对方进行项目合作||||
|||无法收回，已全额核销|10,000.00|10,000.00|
|司|||||
|||坏账又收回|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|10,000.00|--|

（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|TIMARPUR||||||
|OKHLA WASTE|质保金|2014年06月30日|146,731.74|国外代扣税金|否|
|MANAGEMEN等||||||
|合计|--|--|146,731.74|--|--|

应收账款核销说明
公司本期在对应收账款进行减值测试过程中发现TIMARPUR OKHLA WASTEMANAGEMEN等公司的应收账款合计146,731.74元预计无法收回，故依据公司相应审批流程将其核销。
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
||||1年以内:52,839,620.00||
|客户一|非关联方|147,300,120.00||6.48%|
||||1-2年:94,460,500 .00||
|客户二|非关联方|96,450,532.34|1年以内|4.24%|
||||1年内：79,280,000.00||
|客户三|非关联方|94,400,000.00||4.15%|
||||1-2年：15,120,000.00||
||||1-2年:18,000.00||
|客户四|非关联方|72,468,000.00||3.19%|
||||2-3年:72,450,000 .00||
|客户五|非关联方|69,136,400.00|1年以内|3.04%|
|合计|--|479,755,052.34|--|21.10%|

（5）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|浙江西子重工机械有限公司|同一实际控制人|269,765.07|0.01%|
|浙江西子重工电力设备有限||||
||同一实际控制人|915,980.69|0.04%|
|公司||||
|杭州起重机械有限公司|同一实际控制人|73,200.00|0.01%|

|||||
|-|-|-|-|
|杭州西子石川岛停车设备有||||
||同一实际控制人|60,080.43|0.00%|
|限公司||||
|合计|--|1,319,026.19|0.06%|

5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||59,690,000.0||19,039,200.0||59,690,000||19,039,200.0||
|提坏账准备的其他应收||63.35%||31.90%||64.30%||31.90%|
||0||0||.00||0||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||34,534,624||||33,139,141||||
|账龄 分析法组合||36.65%|2,566,290.81|7.43%||35.70%|3,153,534.01|9.52%|
||.13||||.45||||
||34,534,624||2,566,290||33,139,141||||
|组合小计||36.65%||7.43%||35.70%|3,153,534.01|9.52%|
||.13||.81||.45||||
||94,224,624||21,605,490||92,829,141||||
|合计||--||--||--|22,192,734.01|--|
||.13||.81||.45||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|||||按扣除收到的保证金后余额计提10%|
|单位一|35,750,000.00|2,760,000.00|7.70%||
|||||按扣除收到的保证金后余额计提85%|
|单位二|23,940,000.00|16,279,200.00|68.00%||
|合计|59,690,000.00|19,039,200.00|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|账龄|期末数|期初数|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
||24,906,224.51|72.12%|1,245,311.23|22,497,276.44|67.89%|1,124,863.82|
|1年以内小计|24,906,224.51|72.12%|1,245,311.23|22,497,276.44|67.89%|1,124,863.82|
|1至2年|6,128,054.62|17.75%|490,244.37|7,291,945.26|22.00%|583,355.62|
|2至3年|2,752,552.70|7.97%|412,882.91|1,476,006.10|4.46%|221,400.92|
|3年以上|747,792.30|2.16%|417,852.30|1,873,913.65|5.65%|1,223,913.65|
|3至4年|659,880.00|1.91%|329,940.00|500,000.00|1.51%|250,000.00|
|4至5年||||800,000.00|2.41%|400,000.00|
|5年以上|87,912.30|0.25%|87,912.30|573,913.65|1.73%|573,913.65|
|合计|34,534,624.13|--|2,566,290.81|33,139,141.45|--|3,153,534.01|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|杭州市实业投资集团有限公司|117,000.00|5,850.00|6,000.00|300.00|
|合计|117,000.00|5,850.00|6,000.00|300.00|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|单位一|非关联方|35,750,000.00|1-2年|37.94%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|单位二|非关联方|23,940,000.00|1-2年|25.41%|
|单位三|非关联方|3,805,600.00|1年以内|4.04%|
|单位四|非关联方|2,200,000.00|1年以内|2.33%|
|单位五|非关联方|2,115,302.77|1-2年|2.24%|
|合计|--|67,810,902.77|--|71.96%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|浙江西子重工机械有限公司|同一实际控制人|31,802.15|0.03%|
|合计|--|31,802.15|0.03%|

6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|549,408,085.12|69.49%|662,676,561.64|75.45%|
|1至2年|225,163,895.38|28.48%|206,574,354.31|23.52%|
|2至3年|10,361,119.55|1.31%|3,035,387.58|0.35%|
|3年以上|5,639,440.10|0.72%|5,959,368.00|0.68%|
|合计|790,572,540.15|--|878,245,671.53|--|

预付款项的特别坏账计提请参见本报告第九节“财务报告”之九“或有事项”之1“未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响”和之十一“其他重要事项”之3“其他”之（二）“有关钢材贸易款项计提特别减值准备情况”。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|供应商一|非关联方|300,060,626.15|1-2年|预付货款|
||||1年以内:130,000,000.00||
|供应商二|非关联方|152,009,866.67||预付货款|
||||1-2年:22,009,866.67||

||||||
|-|-|-|-|-|
|供应商三|非关联方|77,470,447.05|1年以内|预付货款|
|供应商四|非关联方|75,849,608.91|1-2年|预付货款|
|供应商五|非关联方|61,883,096.20|1-2年|预付货款|
|合计|--|667,273,644.98|--|--|

7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|116,354,369.96||116,354,369.96|125,371,343.71||125,371,343.71|
|在产品|634,122,370.53|16,933,464.86|617,188,905.67|598,938,705.65|20,205,964.86|578,732,740.79|
|库存商品|220,341,836.76|4,520,567.08|215,821,269.68|161,628,426.35|5,328,600.13|156,299,826.22|
|在途物资|17,271,742.47||17,271,742.47|29,291,298.37||29,291,298.37|
|低值易耗品||||2,305,469.49||2,305,469.49|
|合计|988,090,319.72|21,454,031.94|966,636,287.78|917,535,243.57|25,534,564.99|892,000,678.58|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|在产品|20,205,964.86|||3,272,500.00|16,933,464.86|
|库存商品|5,328,600.13|||808,033.05|4,520,567.08|
|合 计|25,534,564.99|||4,080,533.05|21,454,031.94|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
|库存商品|存货成本高于可变现净值|||
||项目暂停、取消且预估成本超|||
|在产品||||
||过预计收款|||

8、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣进项税额|13,645,212.26|9,607,839.50|
|理财产品|48,000,000.00|10,000,000.00|
|预缴企业所得税||4,840,354.52|
|合计|61,645,212.26|24,448,194.02|

9、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|杭州中科节能||||||||
||28.00%|28.00%|36,923,130.12|25,372,331.61|11,550,798.51|2,282,266.92|341,667.10|
|技术有限公司||||||||
|浙江中控太阳||||||||
|能技术有限公|20.00%|20.00%|280,039,390.26|184,581,106.31|95,458,283.95|98,816.94|-9,143,380.63|
|司||||||||
|新疆腾翔镁制||||||||
||44.51%|44.51%|270,225,360.20|131,847,630.96|138,377,729.24|66,911,287.14|-4,205,806.76|
|品有限公司||||||||
|青岛捷能汽轮||||||||
||||4,698,815,094.|3,750,241,579.||||
|机集团股份有|19.02%|19.02%|||948,573,515.17|533,128,658.75|1,924,005.66|
||||71|54||||
|限公司||||||||

10、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|杭州热工|权益法|390,000.0|238,726.2||238,726.2|39.00%|39.00%|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|检测技术||0|0||0||||
|有限公司|||||||||
|杭州中科|||||||||
|||277,760.0|3,287,867|255,629.2|3,543,496||||
|节能技术|权益法|||||28.00%|28.00%||
|||0|.10|9|.39||||
|有限公司|||||||||
|重庆钢铁|||||||||
|集团朵力|||||||||
|||2,000,000|2,000,000||2,000,000||||
|房地产股|成本法|||||0.60%|0.60%||
|||.00|.00||.00||||
|份有限公|||||||||
|司|||||||||
|青岛捷能|||||||||
|汽轮机集|权益法|113,114,5|151,453,8|467,200.5|151,921,0||||
|||||||19.02%|19.02%||
|团股份有|[注]|29.00|70.77|1|71.28||||
|限公司|||||||||
|浙江中控|||||||||
|太阳能技||50,000,00|39,024,27|-1,828,67|37,195,59||||
||权益法|||||20.00%|20.00%||
|术有限公||0.00|3.69|6.12|7.57||||
|司|||||||||
|新疆腾翔|||||||||
|||121,543,8|115,660,7|-1,873,26|113,787,4||||
|镁制品有|权益法|||||44.51%|44.51%||
|||00.00|58.98|6.33|92.65||||
|限公司|||||||||
|||287,326,0|311,665,4|-2,979,11|308,686,3||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||89.00|96.74|2.65|84.09||||

长期股权投资的说明
[注]：公司因对青岛捷能汽轮机集团股份有限公司派出董事，对其构成重大影响，因此按权益法核算。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,191,913,133.60|16,609,200.72||5,369,190.86|1,203,153,143.46|
|其中：房屋及建筑物|625,673,640.46|12,098,070.62||2,340,706.54|635,431,004.54|
|机器设备|475,338,059.76|2,902,351.72||1,585,625.48|476,654,786.00|
|运输工具|17,031,738.67|||354,500.00|16,677,238.67|
|电子及其他设备|73,869,694.71|1,608,778.38||1,088,358.84|74,390,114.25|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|

||||||
|-|-|-|-|-|
|二、累计折旧合计：|253,191,422.84|44,366,866.03|2,506,880.29|295,051,408.58|
|其中：房屋及建筑物|44,750,481.06|16,726,456.27|7,529.60|61,469,407.73|
|机器设备|152,374,486.19|22,890,444.52|1,504,592.36|173,760,338.35|
|运输工具|11,369,321.87|861,379.88|336,775.00|11,893,926.75|
|电子及其他设备|44,697,133.72|3,888,585.36|657,983.33|47,927,735.75|
|--|期初账面余额|--||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|938,721,710.76|--||908,101,734.88|
|其中：房屋及建筑物|580,923,159.40|--||573,961,596.81|
|机器设备|322,963,573.57|--||302,894,447.65|
|运输工具|5,662,416.80|--||4,783,311.92|
|电子及其他设备|29,172,560.99|--||26,462,378.50|
|四、减值准备合计|2,708,012.31|--||2,647,834.68|
|其中：房屋及建筑物||--|||
|机器设备|1,240,202.85|--||1,229,844.79|
|运输工具|691,338.98|--||693,369.22|
|电子及其他设备|776,470.48|--||724,620.67|
|五、固定资产账面价值合计|936,013,698.45|--||905,453,900.20|
|其中：房屋及建筑物|580,923,159.40|--||573,961,596.81|
|机器设备|321,723,370.72|--||301,664,602.86|
|运输工具|4,971,077.82|--||4,089,942.70|
|电子及其他设备|28,396,090.51|--||25,737,757.83|

本期折旧额44,366,866.03元；本期由在建工程转入固定资产原价为27,974,048.63元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
||建筑竣工结算已完成，但绿化、房产测||
|丁桥项目暂估厂房[注1]||相关手续正在办理过程中|
||绘、环保等相关手续尚未全部办理完成。||
|崇贤项目二期厂房[注2]|环保验收、竣工备案未完成|最快2014年底办妥|
|崇贤项目综合楼[注2]|环保验收、竣工备案未完成|最快2014年底办妥|

[注1]：丁桥项目即公司之子公司杭州杭锅余热锅炉有限公司（以下简称杭锅余热锅炉公司）的大型燃气蒸汽联合循环发电设备生产基地及大型燃气轮机余热锅炉项目，项目工程位于杭州江干区丁桥镇。
[注2]：崇贤项目即公司之子公司杭锅重型装备公司的大型重型装备生产基地项目，项目工程位于杭
州余杭区崇贤镇。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|丁桥项目[注1]|1,583,068.00||1,583,068.00|1,583,068.00||1,583,068.00|
|崇贤项目[注2]|3,104,058.56||3,104,058.56|10,179,047.56||10,179,047.56|
|水泥窑项目[注3]|40,401,788.55||40,401,788.55|34,421,886.91||34,421,886.91|
|大型动力设备生产基地项目|||||||
||22,858,315.06||22,858,315.06|22,283,194.03||22,283,194.03|
|[注4]|||||||
|垃圾焚烧发电项目[注5]|89,671,865.17||89,671,865.17|73,287,362.74||73,287,362.74|
|合同能源管理项目[注6]|8,076,198.79||8,076,198.79|8,076,198.79||8,076,198.79|
|零星工程[注7]|2,840,301.33||2,840,301.33|2,318,024.53||2,318,024.53|
|合计|168,535,595.46||168,535,595.46|152,148,782.56||152,148,782.56|

[注1]：如本财务报表附注“七”之11（2）相关内容之所述，即杭锅余热锅炉公司的大型燃气蒸汽联合循环发电设备生产基地及大型燃气轮机余热锅炉项目，项目工程位于杭州江干区丁桥镇。
[注2]：如本财务报表附注“七”之11（2）相关内容之所述，即杭锅重型装备公司的大型重型装备生产基地项目，项目工程位于杭州余杭区崇贤镇。
[注3]：即杭锅工业锅炉公司之子公司杭州胜利锅炉有限公司的水泥窑项目，项目工程位于杭州余杭区良渚镇。
[注4]：即杭锅通用设备公司的大型动力设备生产制造基地项目，项目工程位于杭州余杭区崇贤镇。
[注5]：即杭州新世纪能源公司之子公司临安绿能环保发电有限公司（以下简称临安绿能环保公司）的垃圾焚烧发电项目，该项目工程位于杭州临安市锦南街道。
[注6]：即杭锅能源投资公司之子公司深圳市迪博能源科技有限公司的山西煤炭运销集团掌石沟煤业空压机节能及余热利用项目，该项目系在山西煤炭运销集团掌石沟煤业有限公司实施的合同能源管理项目，项目位于山西省晋城市高平市。
[注7]：零星工程主要系安装调试设备。
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
||||||||||||自有资||
|丁桥项||1,583,06|322,126.|322,126.||||1,709,07||||1,583,06|
||||||||100||||金与贷||
|目||8.00|51|51||||1.62||||8.00|
||||||||||||款||
||||||||||||自有资||
|崇贤项||10,179,0|3,658,47|10,651,9|81,537.0|||||||3,104,05|
||||||||||||金与募||
|目||47.56|0.12|22.12|0|||||||8.56|
||||||||||||集资金||
|水泥窑||34,421,8|22,979,9|17,000,0|||||||自有资|40,401,7|
|项目||86.91|01.64|00.00|||||||金|88.55|
|大型动|||||||||||||
|力设备||22,283,1|575,121.||||||||自有资|22,858,3|
|生产基||94.03|03||||||||金|15.06|
|地项目|||||||||||||
|垃圾焚|||||||||||自筹资||
|||73,287,3|16,384,5|||||3,536,45|2,395,66|||89,671,8|
|烧发电|||||||95||||金与财||
|||62.74|02.43|||||4.16|2.50|||65.17|
|项目|||||||||||政资助||
|合同能|||||||||||自有资||
|||8,076,19||||||676,665.|271,098.|||8,076,19|
|源管理||||||||||6.46%|金与专||
|||8.79||||||53|42|||8.79|
|项目|||||||||||项借款||
|零星工||2,318,02|522,276.||||||||自有资|2,840,30|
|程||4.53|80||||||||金|1.33|
|||152,148,|44,442,3|27,974,0|81,537.0|||5,922,19|2,666,76|||168,535,|
|合计||||||--|--|||--|--||
|||782.56|98.53|48.63|0|||1.31|0.92|||595.46|

13、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|电子设备||312.46||
|合计||312.46|--|

14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|300,555,246.23||225,982.02|300,329,264.21|
|土地使用权|272,990,531.28||225,982.02|272,764,549.26|
|软件|18,697,229.08|||18,697,229.08|
|技术使用费|8,677,485.87|||8,677,485.87|
|排污权费|190,000.00|||190,000.00|
|二、累计摊销合计|48,227,627.81|4,248,111.89||52,475,739.70|
|土地使用权|30,098,312.26|2,550,825.86||32,649,138.12|
|软件|10,980,804.24|1,314,394.25||12,295,198.49|
|技术使用费|7,091,511.31|373,391.76||7,464,903.07|
|排污权费|57,000.00|9,500.02||66,500.02|
|三、无形资产账面净值合计|252,327,618.42|-4,248,111.89|225,982.02|247,853,524.51|
|土地使用权|242,892,219.02|-2,550,825.86|225,982.02|240,115,411.14|
|软件|7,716,424.84|-1,314,394.25||6,402,030.59|
|技术使用费|1,585,974.56|-373,391.76||1,212,582.80|
|排污权费|133,000.00|-9,500.02||123,499.98|
|土地使用权|||||
|软件|||||
|技术使用费|||||
|排污权费|||||
|无形资产账面价值合计|252,327,618.42|-4,248,111.89|225,982.02|247,853,524.51|
|土地使用权|242,892,219.02|-2,550,825.86|225,982.02|240,115,411.14|
|软件|7,716,424.84|-1,314,394.25||6,402,030.59|
|技术使用费|1,585,974.56|-373,391.76||1,212,582.80|
|排污权费|133,000.00|-9,500.02||123,499.98|

本期摊销额4,248,111.89元。
15、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|杭州杭锅工业锅炉有限公司|5,035,566.31|||5,035,566.31||
|杭州杭锅通用设备有限公司|6,015,653.56|||6,015,653.56||
|杭州新世纪能源环保工程股份|3,266,468.06|||3,266,468.06||

||||
|-|-|-|
|有限公司|||
|临安绿能环保发电有限公司|6,220,983.66|6,220,983.66|
|合计|20,538,671.59|20,538,671.59|

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
1、公司2004年12月非同一控制下合并杭州杭锅工业锅炉有限公司，按《企业会计制度》的相关规定，合并成本11,063,158.00元与取得的被购买方净资产账面价值4,768,700.11元的差额6,294,457.89元确认为商誉，并于2005年和2006年累计摊销商誉1,258,891.58元。由于公司已于2007年9月30日折股完成，根据财政部2008年1月21日发布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见[第三期]》，企业在首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，其账面价值在公司设立时已折合为股本或实收资本等资本性项目的，有关追溯调整应以公司设立时为限，即对于公司设立时长期股权投资的账面价值已折成股份或折成资本的不再追溯调整。故公司在编制合并财务报表时将按《企业会计制度》核算的股权投资借方差额的余额仍作为商誉列示。
2、公司2005年9月非同一控制下合并杭州杭锅通用设备有限公司，按《企业会计制度》的相关规定，合并成本14,185,399.19元与取得的被购买方净资产账面价值7,310,366.54元的差额6,875,032.65元确认为商誉，并于2005年和2006年累计摊销商誉859,379.09元。
3、公司2009年8月非同一控制下合并杭州新世纪能源环保工程股份有限公司，合并成本39,504,000.00元与取得的被购买方可辨认净资产公允价值35,178,136.89元的差额4,325,863.11元确认为商誉；2009年12月，经公司董事会决议通过，公司与王柯等7位自然人签订股权转让协议，协议约定公司将所持有的18%杭州新世纪能源公司的股权以15,000,000.00元的价格转让给王柯等7位自然人，同时按比例转出商誉1,059,395.05元。
4、公司2011年4月非同一控制下合并临安绿能环保发电有限公司，合并成本19,770,000.00元与取得的被购买方可辨认净资产公允价值13,549,016.34元的差额6,220,983.66元确认为商誉。
说明减值的计提方法：
本公司于期末对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，相关资产组或者资产组组合的可收回金额不存在低于其账面价值的情形，因此无需计提商誉减值准备。
16、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|

||||||
|-|-|-|-|-|
|装修费|4,651,066.90|1,348,956.25|3,302,110.65||
|软件工程服务|172,571.70|43,142.93|129,428.77||
|合计|4,823,638.60|1,392,099.18|3,431,539.42|--|

17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|79,467,493.53|65,293,045.82|
|可抵扣亏损|2,808,269.21|2,586,154.01|
|计提质量保证金|11,848,852.42|10,362,808.17|
|暂估成本|67,423,969.48|63,839,428.36|
|递延收益|1,961,053.61|3,176,079.47|
|合并抵消内部交易||7,374,150.91|
|已开票未确认收入预计收益|1,706,460.10|2,598,077.27|
|小计|165,216,098.35|155,229,744.01|
|递延所得税负债：|||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|165,216,098.35||155,229,744.01||

18、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|522,598,295.40|84,784,208.61|10,000.00||607,372,504.01|
|二、存货跌价准备|25,534,564.99|||4,080,533.05|21,454,031.94|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|七、固定资产减值准备|2,708,012.31|||60,177.63|2,647,834.68|
|合计|550,840,872.70|84,784,208.61|10,000.00|4,140,710.68|631,474,370.63|

19、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付工程设备款|803,551.67|803,551.67|
|合计|803,551.67|803,551.67|

20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款||4,500,000.00|
|保证借款||20,000,000.00|
|信用借款|50,316,800.00|121,938,000.00|
|合计|50,316,800.00|146,438,000.00|

21、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|169,150,401.60|433,529,586.56|
|合计|169,150,401.60|433,529,586.56|

下一会计期间将到期的金额169,150,401.60元。
22、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|1,247,284,214.99|1,391,816,238.21|
|工程设备款|112,923,372.00|63,283,994.94|
|合计|1,360,207,586.99|1,455,100,233.15|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|浙江西子重工机械有限公司|41,793.47|3,175,316.20|
|杭州西子孚信科技有限公司|||
|浙江西子重工电力设备有限公司|2,675,079.91|4,353,136.79|
|杭州起重机械有限公司|479,034.00|1,312,781.00|
|浙江西子重工钢构有限公司|477,843.30|1,174,247.50|
|新华园房产集团有限公司|1,633,125.00|1,633,125.00|
|青岛捷能汽轮机股份有限公司||11,818,000.00|
|厦门原卉节能环保科技有限公司||653,662.73|
|西子奥的斯电梯有限公司||2,300.00|
|合计|5,306,875.68|24,122,569.22|

23、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收销售款|1,140,230,924.76|964,607,494.42|
|合计|1,140,230,924.76|964,607,494.42|

24、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||56,899,821.18|104,105,510.75|123,932,070.25|37,073,261.68|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||2,990,783.83|2,990,783.83||
|三、社会保险费|3,014,037.89|21,215,893.96|21,384,145.42|2,845,786.43|
|其中：医疗保险费|1,122,045.08|8,215,550.29|8,267,516.64|1,070,078.73|
|基本养老保险费|1,540,622.63|10,105,566.93|10,196,750.07|1,449,439.49|
|失业保险费|194,013.79|1,477,469.14|1,490,953.02|180,529.91|
|工伤保险费|70,092.73|532,662.70|537,594.31|65,161.12|
|生育保险费|87,263.66|884,644.90|891,331.38|80,577.18|

||||||
|-|-|-|-|-|
|四、住房公积金|482,047.52|8,727,397.00|8,736,464.00|472,980.52|
|六、其他|2,318,422.31|2,019,102.92|3,173,311.39|1,164,213.84|
|工会经费和职工教|||||
||2,061,211.86|1,794,685.68|2,949,796.51|906,101.03|
|育经费|||||
|职工奖励及福利基|||||
||257,210.45|224,417.24|223,514.88|258,112.81|
|金|||||
|合计|62,714,328.90|139,058,688.46|160,216,774.89|41,556,242.47|

应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
25、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|1,202,073.30|30,919,256.03|
|营业税|1,951,077.45|3,594,309.59|
|企业所得税|12,973,212.56|21,210,749.06|
|个人所得税|1,545,211.24|404,430.15|
|城市维护建设税|1,036,076.22|3,541,043.95|
|房产税|3,604,826.17|2,140,164.74|
|土地使用税|2,579,012.80|1,190,187.60|
|教育费附加|409,656.77|1,492,478.93|
|地方教育附加|258,110.92|980,058.47|
|印花税|266,980.55|387,406.35|
|地方水利建设基金|886,318.41|2,248,047.35|
|合计|26,712,556.39|68,108,132.22|

26、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|65,514.47|423,686.59|
|短期借款应付利息|186,666.67|192,448.67|
|合计|252,181.14|616,135.26|

27、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|自然人|14,940,000.00|240,000.00||
|杭州市金融投资集团有限公司|2,890,629.00|||
|合计|17,830,629.00|240,000.00|--|

28、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证金|18,792,145.13|22,557,469.00|
|暂挂款|63,528,154.51|33,109,777.79|
|代收代付产品运费|10,197,858.17|9,915,317.23|
|代扣代缴五险一金|1,473,830.15|1,824,911.63|
|其他|5,806,822.87|2,262,642.71|
|合计|99,798,810.83|69,670,118.36|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|杭州杭锅钢构有限公司|4,000.00|6,000.00|
|西子奥的斯电梯有限公司|1,299,940.00|1,299,940.00|
|杭州聚英投资管理有限公司||1,239,910.00|
|杭州市实业投资集团有限公司|57,063,590.00|27,122,837.56|
|合计|58,367,530.00|29,668,687.56|

（3）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|供应商一|57,063,590|改制前账外资产对应的搬迁补偿款|
|供应商二|8,150,000|履约保证金|
|供应商三|4,788,000|履约保证金|
|供应商四|1,299,940|租赁费|
|供应商五|800,000|代收代付产品运费|
|小 计|72,101,530||

29、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|产品质量保证|67,213,506.18|10,126,194.33|14,737,389.19|62,602,311.32|
|合计|67,213,506.18|10,126,194.33|14,737,389.19|62,602,311.32|

30、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|177,240,864.00|202,163,722.00|
|合计|177,240,864.00|202,163,722.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|17,240,864.00|17,163,722.00|
|信用借款|160,000,000.00|185,000,000.00|
|合计|177,240,864.00|202,163,722.00|

金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
||2013年03月|2014年09月||||77,000,000.0||77,000,000.0|
|银行一|||人民币元||||||
||20日|20日||||0||0|
||2013年03月|2014年08月||||45,000,000.0||45,000,000.0|
|银行二|||人民币元||||||
||20日|20日||||0||0|
||2013年03月|2014年07月||||38,000,000.0||38,000,000.0|
|银行三|||人民币元||||||
||20日|20日||||0||0|
||2012年09月|2014年01月||||||25,000,000.0|
|银行四|||人民币元||||||
||21日|20日||||||0|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2012年06月|2014年12月|||||||
|银行五|||人民币元|||8,750,000.00||8,750,000.00|
||20日|21日|||||||
|||||||168,750,000.||193,750,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|118,481,048.00|96,997,290.00|
|合计|118,481,048.00|96,997,290.00|

长期借款分类的说明
根据临安绿能环保发电有限公司与中国农业银行股份有限公司临安市支行分别于2013年8月23日、2014年1月22日、2014年4月2日和2014年6月13日签订的《固定资产借款合同》之规定，自2013年8月23日至2021年8月23日止，中国农业银行股份有限公司临安市支行同意向临安绿能环保发电有限公司提供借款共计人民币8,000.00万元，借款年利率为6.84775%，截止2014年6月30日借款余额为8,000.00万元。
根据厦门西子原卉公司与华夏银行股份有限公司厦门分行于2012年9月21日签订的《固定资产借款合同》之相关规定，自2012年9月21日至2017年9月21日止，华夏银行厦门分行同意向厦门西子原卉公司提供项目融资借款共计美元660.00万元，借款利率1.99%，本期已归还借款181.00万美元，截至2014年6月30日，借款余额为479.00万美元，同时将在2014年12月31日之前归还的138.00万美元转入―一年内到期的非流动负债‖核算。
根据厦门西子原卉公司与华夏银行股份有限公司厦门分行于2012年9月21日签订的《固定资产借款合同》之相关规定，自2012年6月20日始至2017年6月20日止，华夏银行厦门分行同意向厦门西子原卉公司借款人民币4,200.00万，借款年利率为7.315%，采用分期还本方式偿付借款，截至2014年6月30日尚存余额2,625.00万元，同时将于2014年12月31日前到期的875.00万元转入―一年内到期的非流动负债‖核算。
32、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

||||
|-|-|-|
|住房维修基金|长期|4,006,033.43|
|改制提留款|长期|832,529.59|
|小计||4,838,563.02|

33、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|财政专项资金|2,966,808.40||206,808.40|2,760,000.00||
|合计|2,966,808.40||206,808.40|2,760,000.00|--|

34、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|搬迁补偿款及财政专项补助款|821,835,113.84|380,889,136.95|
|合计|821,835,113.84|380,889,136.95|

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
||||||772,526,420.5||
|搬迁补偿款|333,580,443.69|457,652,754.16|18,706,777.27|||与资产相关|
||||||8||
|财政专项补助款|47,308,693.26|2,100,000.00|100,000.00||49,308,693.26|与资产相关|
||||||821,835,113.8||
|合计|380,889,136.95|459,752,754.16|18,806,777.27|||--|
||||||4||

35、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|400,520,000.00||||||400,520,000.00|

36、专项储备
专项储备情况说明
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|

|||||
|-|-|-|-|
|安全生产费用|18,622,760.20|3,395,508.31|345,283.31|
|合 计|18,622,760.20|3,395,508.31|345,283.31|

37、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|1,023,196,841.14|||1,023,196,841.14|
|其他资本公积|5,000,000.00|||5,000,000.00|
|合计|1,028,196,841.14|||1,028,196,841.14|

38、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|122,782,080.25|20,163,475.38||142,945,555.63|
|合计|122,782,080.25|20,163,475.38||142,945,555.63|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
根据公司2014年4月17日召开的2013年度股东大会决议及公司章程规定，按2013年度实现的母公司净利润提取10%的法定盈余公积20,163,475.38元。
39、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|1,047,656,267.62|--|
|调整后年初未分配利润|1,047,656,267.62|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|64,238,715.69|--|
|减：提取法定盈余公积|20,163,475.38|10.00%|
|应付普通股股利|60,078,000.00||
|期末未分配利润|1,031,653,507.93|--|

40、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,565,823,463.32|3,003,951,616.08|
|其他业务收入|3,302,268.72|4,905,589.15|
|营业成本|1,223,350,264.09|2,609,443,459.75|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|锅炉制造行业|1,264,053,913.62|948,029,077.19|1,553,578,303.86|1,222,811,372.82|
|贸易服务及其他|301,769,549.70|273,165,129.72|1,450,373,312.22|1,384,478,740.02|
|合计|1,565,823,463.32|1,221,194,206.91|3,003,951,616.08|2,607,290,112.84|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|余热锅炉|569,639,279.81|391,172,200.51|963,112,316.89|751,083,883.07|
|电站锅炉|373,694,113.29|297,780,704.76|245,807,001.61|204,424,816.65|
|电站辅机|53,911,677.25|54,370,297.33|32,861,263.23|31,731,377.68|
|工业锅炉|14,306,008.63|10,529,180.29|26,108,822.33|17,973,036.18|
|部件|96,886,184.22|77,580,481.08|13,749,178.78|8,492,215.38|
|总包|155,616,650.42|116,596,213.22|271,939,721.02|209,106,043.86|
|贸易服务及其他|301,769,549.70|273,165,129.72|1,450,373,312.22|1,384,478,740.02|
|合计|1,565,823,463.32|1,221,194,206.91|3,003,951,616.08|2,607,290,112.84|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|内销|944,771,595.73|738,262,462.94|2,716,008,912.68|2,401,700,868.99|
|外销|621,051,867.59|482,931,743.97|287,942,703.40|205,589,243.85|
|合计|1,565,823,463.32|1,221,194,206.91|3,003,951,616.08|2,607,290,112.84|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户一|189,337,351.34|12.06%|
|客户二|105,684,244.72|6.73%|
|客户三|93,333,333.31|5.95%|
|客户四|90,830,785.40|5.79%|
|客户五|70,854,700.86|4.52%|
|合计|550,040,415.63|35.05%|

41、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|2,038,038.86|1,798,436.66|详见本报表附注税项之说明|
|城市维护建设税|2,668,220.00|5,605,915.57|详见本报表附注税项之说明|
|教育费附加|1,147,078.49|2,449,994.71|详见本报表附注税项之说明|
|地方教育费附加|765,496.60|1,584,444.87|详见本报表附注税项之说明|
|合计|6,618,833.95|11,438,791.81|--|

42、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资福利费[注]|10,094,302.42|4,728,660.00|
|差旅费|2,876,185.64|3,191,709.70|
|运输费|278,147.78|650,832.80|
|质量三包费|2,493,464.58|10,964,691.84|
|广告费|120,563.64|160,930.69|
|业务招待费|2,470,379.13|2,302,965.78|
|招投标费|70,842.71|169,723.79|

||||
|-|-|-|
|其他|1,335,257.18|1,128,540.73|
|合计|19,739,143.08|23,298,055.33|

[注]：主要系公司2012年度根据预计多计提的工资福利费在2013年度冲回所致。
43、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资福利费|31,706,780.97|32,579,697.75|
|工程研发费用|77,964,497.13|73,036,017.99|
|劳务费用|2,192,660.69|3,811,094.87|
|无形资产摊销|3,847,383.14|3,751,147.29|
|折旧费|4,208,059.75|4,531,294.61|
|税金|1,863,760.14|5,071,051.04|
|差旅费|1,694,224.39|1,734,612.68|
|邮电通信费|726,194.48|869,714.76|
|中介服务费|2,512,974.01|3,474,977.52|
|业务招待费|3,342,314.52|3,811,414.18|
|办公费|1,419,501.36|2,929,215.94|
|交通工具费|2,408,960.91|2,933,001.97|
|公务及会议费|194,622.07|765,442.18|
|工程整改费用|602,665.42|201,249.31|
|租赁及物管费|4,480,467.40|2,129,018.99|
|安全生产费|2,626,034.22|1,945,840.32|
|其他|4,903,191.04|4,844,244.67|
|合计|146,694,291.64|148,419,036.07|

44、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|8,559,029.20|16,352,415.50|
|利息收入|-3,524,824.33|-2,939,237.24|
|汇兑损益|-965,175.59|4,247,430.95|
|手续费|902,981.29|819,250.40|

||||
|-|-|-|
|合计|4,972,010.57|18,479,859.61|

45、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-2,979,112.65|-1,706,559.36|
|处置长期股权投资产生的投资收益|559.87||
|其他|2,673,428.04|2,077,769.88|
|合计|-305,124.74|371,210.52|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江中控太阳能技术有限公司|-1,828,676.12|-2,851,064.61|被投资单位损益变动|
|新疆腾翔镁制品有限公司|-1,873,266.33|-4,073,674.43|被投资单位损益变动|
|杭州中科节能技术有限公司|255,629.29|-479,771.79|被投资单位损益变动|
|青岛捷能汽轮机集团股份有限公司|467,200.51|5,697,951.47|被投资单位损益变动|
|合计|-2,979,112.65|-1,706,559.36|--|

46、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|79,107,652.18|38,669,873.04|
|合计|79,107,652.18|38,669,873.04|

47、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|205,571.88|21,578.30|205,571.88|

|||||
|-|-|-|-|
|其中：固定资产处置利得|205,571.88|21,578.30|205,571.88|
|债务重组利得|222,428.30||222,428.30|
|政府补助|1,417,900.00|4,788,220.26|1,417,900.00|
|搬迁补偿|18,706,777.27|1,422,690.66|18,706,777.27|
|罚没收入|78,573.33|122,530.00|78,573.33|
|无法支付款项||10,000.00||
|其 他|540,403.37|257,463.58|540,403.37|
|合计|21,171,654.15|6,622,482.80|21,171,654.15|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|各项政府奖励|214,000.0|0 791,843.57|与收益相关|是|
|各项政府补助|1,173,500.0|0 547,200.00|与收益相关|是|
|税费减免、退回|30,400.0|0 3,449,176.69|与收益相关|是|
|合计|1,417,900.0|0 4,788,220.26|--|--|

48、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|121,068.54|829,772.19|121,068.54|
|其中：固定资产处置损失|121,068.54|829,772.19|121,068.54|
|债务重组损失|428,000.00||428,000.00|
|对外捐赠|110,000.00|30,000.00|110,000.00|
|水利建设基金|1,953,300.47|3,050,560.65||
|盘亏毁损损失||64.04||
|合同赔款支出||2,767,855.20||
|其他|502,984.30|96,356.37|502,984.30|
|合计|3,115,353.31|6,774,608.45|3,115,353.31|

49、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|34,528,847.98|42,675,783.92|
|递延所得税调整|-8,192,705.42|-25,697,282.92|
|合计|26,336,142.56|16,978,501.00|

50、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告
期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
||||
|-|-|-|
|项目|计算公式|本期数|
|归属于公司普通股股东的净利润|P0|64,238,715.69|
|非经常性损益|F|16,709,018.02|
|扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|P1＝P0－F|47,529,697.67|
|期初股份总数|S0|400,520,000.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份|S1||

||||
|-|-|-|
|数|||
|发行新股或债转股等增加股份数|Si||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|Mi||
|因回购等减少股份数|Sj||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|Mj||
|报告期缩股数|Sk||
|报告期月份数|M0|6|
|发行在外的普通股加权平均数|S= S0 ＋ S1 ＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk|400,520,000.00|
|基本每股收益|EPS=P0/S|0.16|
|扣除非经常损益基本每股收益|EPS1=P1/S|0.12|

3、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
4、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
5、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生重大变化。
51、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到退回的投标保证金|17,791,909.09|
|收到财政补助资金|3,327,500.00|
|收到利息收入|3,696,199.33|
|收到水电费及租金|851,518.27|
|收到社险办下拨的津贴|210,102.47|
|承兑汇票保证金|7,300,000.00|
|收到临时代垫款项|37,936,769.05|
|收到其他|6,379,531.22|
|合计|77,493,529.43|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付投标保证金及标书费|14,946,387.76|
|支付运费及出品产品运保费|17,947,943.31|
|支付会议费、差旅费（机票款及出差借款）|11,373,592.12|
|支付应酬费、中介服务费及办公费|13,598,477.92|
|支付邮电通讯费、交通工具费|2,069,354.68|
|房租、水电、办公费|6,841,895.61|
|支付培训费、维修费|5,103,070.85|
|承兑汇票保证金|5,109,177.08|
|支付临时代垫款项|47,166,105.12|
|支付其他|9,420,191.51|
|合计|133,576,195.96|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|杭州市土储备中心搬迁款|487,400,990.00|
|合计|487,400,990.00|

52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|80,058,570.07|142,348,713.49|
|加：资产减值准备|79,107,652.18|38,669,873.04|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|44,366,866.03|37,918,119.70|
|无形资产摊销|4,248,111.89|4,297,047.45|
|长期待摊费用摊销|1,392,099.18|811,294.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||84,503.34|829,772.19|
|以―－‖号填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|4,972,010.57|16,352,415.50|

||||
|-|-|-|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|305,124.74|-371,210.52|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-9,986,354.34|-25,697,282.92|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-74,635,609.20|71,679,777.43|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|20,103,529.52|-23,990,921.49|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-271,747,796.44|-112,534,590.25|
|经营活动产生的现金流量净额|-121,731,292.46|150,313,007.62|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|955,755,443.63|572,993,089.73|
|减：现金的期初余额|853,021,584.79|739,071,449.22|
|现金及现金等价物净增加额|102,733,858.84|-166,078,359.49|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|559.87||

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|955,755,443.63|853,021,584.79|
|其中：库存现金|153,944.22|112,385.46|
|可随时用于支付的银行存款|955,601,499.41|852,909,199.33|
|三、期末现金及现金等价物余额|955,755,443.63|853,021,584.79|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|西子电梯集团有限公司|||||实业投资||||王水福、陈|71541337-8|
||实际控制||||||||||
|||民营企业|杭州|王水福|及机械制|8亿元|44.99%|44.99%|夏鑫、谢水||
||人||||||||||
||||||造||||琴||

本企业的母公司情况的说明
公司之母公司西子电梯集团有限公司持有本公司44.99%的股权，其共有两名股东即自然人王水福（占母公司55.625%的股权）和陈夏鑫(占母公司44.375%的股权)，公司第二大股东金润（香港）有限公司持有本公司22.44%的股权，其股东为钜基控股有限公司（自然人谢水琴为唯一股东）；同时陈夏鑫为王水福之妻弟，谢水琴为陈夏鑫之配偶。故公司认为上述三人为本公司的共同实际控制人，且近三年未发生变化。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|浙江西子联||||||||||
|合工程有限|控股子公司|民营企业|浙江杭州|林建根|工程服务|7,700万元|60.50%|60.50%|78235472-6|
|公司||||||||||
|杭州杭锅重||||||||||
|型装备制造|控股子公司|民营企业|浙江杭州|吴南平|制造业|30,000万元|100.00%|100.00%|66802454-7|
|有限公司||||||||||
|杭州锅炉厂||||||||||
|工程物资有|控股子公司|民营企业|浙江杭州|鲁尚毅|材料销售|2,000万元|100.00%|100.00%|25391388-7|
|限公司||||||||||
|杭州杭锅检||||||||||
|测技术有限|控股子公司|民营企业|浙江杭州|陈华|设备检测|50万元|70.00%|70.00%|14309812-1|
|公司||||||||||
|杭州杭锅电||||||||||
|气科技有限|控股子公司|民营企业|浙江杭州|何伟校|技术服务|500万元|75.00%|75.00%|68907321-7|
|公司||||||||||
|浙江西子联||||||||||
||||||技术服务设|||||
|合设备成套|控股子公司|民营企业|浙江杭州|陈坚||500万元|60.50%|100.00%|66804317-4|
||||||备批发|||||
|有限公司||||||||||
|杭州杭锅设||||||||||
|备成套工程|控股子公司|民营企业|浙江杭州|吴南平|工程服务|1,000万元|49.96%|92.00%|55792452-6|
|有限公司||||||||||
|浙江杭锅能||||||||||
|源投资管理|控股子公司|民营企业|浙江杭州|林建根|工程服务|14,200万元|80.65%|100.00%|56300797-8|
|有限公司||||||||||
|厦门西子原|控股子公司|民营企业|福建厦门|林建根|工程服务|3,600万元|41.13%|51.00%|57502178-5|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|卉能源投资||||||||||
|有限公司||||||||||
|宁波杭锅江||||||||||
||||||||||58396787-|
|南国际贸易|控股子公司|民营企业|浙江宁波|陈华|材料销售|5,000万元|100.00%|100.00%||
||||||||||X|
|有限公司||||||||||
|杭锅国际实||||||||||
||控股子公司|民营企业|香港|吴南平|贸易|488万美元|100.00%|100.00%||
|业有限公司||||||||||
|HANGZHO||||||||||
|U BOILER||||||||||
|GROUP(H||||||||||
|ONGKON|控股子公司|民营企业|香港|吴南平|贸易|3万港币|100.00%|100.00%||
|G)||||||||||
|COMPANY||||||||||
|LIMITED||||||||||
|杭州杭锅余||||||||||
|热锅炉有限|控股子公司|民营企业|浙江杭州|吴南平|制造业|26,700万元|100.00%|100.00%|66804881-3|
|公司||||||||||
|杭州胜利锅||||||||||
||控股子公司|民营企业|浙江杭州|叶国华|制造业|2,500万元|51.00%|100.00%|14304218-7|
|炉有限公司||||||||||
|杭州杭锅江||||||||||
|南能源有限|控股子公司|民营企业|浙江杭州|陈华|材料销售|10,000万元|100.00%|100.00%|14306385-0|
|公司||||||||||
|杭州西子机||||||||||
||控股子公司|民营企业|浙江杭州|麻小群|培训|100万元|100.00%|100.00%|78643112-7|
|电技术学校||||||||||
|杭州杭锅工||||||||||
|业锅炉有限|控股子公司|民营企业|浙江杭州|叶国华|制造业|5,000万元|51.00%|51.00%|14303773-2|
|公司||||||||||
|杭州杭锅通||||||||||
||||||||||71097984-|
|用设备有限|控股子公司|民营企业|浙江杭州|吴南平|制造业|1,930万元|51.00%|51.00%||
||||||||||X|
|公司||||||||||
|杭州新世纪||||||||||
|能源环保工|||||技术服务|||||
||控股子公司|民营企业|浙江杭州|林建根||6,666万元|55.50%|55.50%|72587538-1|
|程股份有限|||||设备批发|||||
|公司||||||||||
|临安绿能环||||||||||
||||||垃圾焚烧发|||||
|保发电有限|控股子公司|民营企业|浙江临安|王柯||3,000万元|28.31%|51.00%|67063630-7|
||||||电|||||
|公司||||||||||
|深圳市迪博||||||||||
|能源科技有|控股子公司|民营企业|广东深圳|林建根|工程服务|1,025万元|54.56%|67.66%|56851363-4|
|限公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|杭州莱德锅||||||||||
||||||技术服务、|||||
|炉辅机有限|控股子公司|民营企业|浙江杭州|叶国华||1,000万元|51%|51%|07431522-4|
||||||材料销售|||||
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|杭州热工||||||||||
|检测技术|民营企业|杭州|楼云定|热工检测|100|39.00%|39.00%|联营|76546994-3|
|有限公司||||||||||
|杭州中科||||||||||
|||||节能技术服||||||
|节能技术|民营企业|杭州|王连朱||80|28.00%|28.00%|联营|77927072-4|
|||||务||||||
|有限公司||||||||||
|浙江中控||||||||||
|太阳能技||||太阳能技术||||||
||民营企业|杭州|金建祥||15,015|20.00%|20.00%|联营|55617360-1|
|术有限公||||研发及服务||||||
|司||||||||||
|||||矿产品、金||||||
|新疆腾翔||||||||||
|||||属镁等生||||||
|镁制品有|民营企业|新疆哈密市|豆卫全||14,180|44.51%|44.51%|联营|67342274-2|
|||||产、加工及||||||
|限公司||||||||||
|||||销售||||||
|青岛捷能||||||||||
|汽轮机集||||||||||
||民营企业|青岛|葛方明|汽轮机制造|20,295|19.02%|19.02%|联营|713768853|
|团股份有||||||||||
|限公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|浙江西子重工机械有限公司|同一实际控制人|75706127-8|
|浙江西子重工钢构有限公司|同一实际控制人|70424121-6|
|杭州起重机械有限公司|同一实际控制人|14304217-9|
|杭州西子富沃德电器有限公司|同一实际控制人|665200330-0|
|浙江西子重工电力设备有限公司|同一实际控制人|69362964-4|
|浙江西子光电科技有限公司|同一实际控制人|68313516-5|

||||
|-|-|-|
|浙江绿西物业管理有限公司|同一实际控制人|76549762-9|
|新华园房产集团有限公司|同一实际控制人|25542422-7|
|杭州聚英投资管理有限公司|同一实际控制人|78827312-6|
|杭州西子投资担保有限公司|同一实际控制人|73990237-9|
|天津西子联合有限公司|同一实际控制人|55949998-1|
|杭州市实业投资集团有限公司|本公司之股东|73032729-1|
|西子奥的斯电梯有限公司|母公司之联营企业|60913862-4|
|杭州杭锅钢构有限公司|浙江西子重工机械有限公司之子公司|74348513-3|
|杭州西子孚信科技有限公司|实际控制人之联营企业|25543619-9|
|杭州西子石川岛停车设备有限公司|实际控制人之联营企业|75724656-3|
|青海中控太阳能发电有限公司|浙江中控太阳能技术有限公司之子公司|56493304-1|
|厦门原卉节能环保科技有限公司|占厦门西子原卉公司49%股权的股东|67126626-4|
|浙江西子航空工业有限公司|同一实际控制人|55265304-2|
|胡博维|占临安绿能环保公司49%股权的股东||

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|浙江西子重工机械|||||||
||加工/材料/水电|协议价|||5,724,563.84|0.19%|
|有限公司|||||||
|浙江西子重工电力|||||||
||材料|协议价|109,379.49|0.01%|21,866,660.65|0.73%|
|设备有限公司|||||||
|杭州起重机械有限|||||||
||材料|协议价|7,008.54|0.01%|7,948.71|0.01%|
|公司|||||||
|浙江西子重工钢构|||||||
||材料|协议价|1,416,595.80|0.11%|1,140,996.60|0.04%|
|有限公司|||||||
|浙江西子光电科技|||||||
||材料|协议价|||37,800.00|0.01%|
|有限公司|||||||
|杭州西子富沃德电|||||||
||水电|协议价|161,006.70|0.01%|||
|器有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|浙江西子重工机械|||||||
||材料/水电/劳务|协议价|380,616.75|0.02%|2,233,858.67|0.09%|
|有限公司|||||||
|杭州西子石川岛停|||||||
||材料|协议价|88,519.28|0.01%|50,376.09|0.01%|
|车设备有限公司|||||||
|浙江西子重工电力|||||||
||材料/培训/水电/劳务|协议价|940,067.55|0.06%|1,587,323.10|0.06%|
|设备有限公司|||||||
|杭州西子孚信科技|||||||
||培训|协议价|||1,650.00|0.01%|
|有限公司|||||||
|浙江西子航空工业|||||||
||设备|协议价|61,577.99|0.01%|||
|有限公司|||||||

（2）关联租赁情况
公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|
|杭州西子富沃德|浙江西子联合工||2013年03月15|2016年03月14|||
|||房屋|||协议价|549,822.00|
|电器有限公司|程有限公司||日|日|||
|杭州西子富沃德|浙江西子联合设||2013年03月15|2016年03月14|||
|||房屋|||协议价|107,649.36|
|电器有限公司|备成套有限公司||日|日|||

（3）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|胡博维|临安绿能环保公司|80,000,000.00|2013年08月23日|2021年08月23日|否|

关联担保情况说明
为满足临安绿能环保公司―垃圾焚烧项目‖的资金需要，2013年8月23日，胡博维与中国农业银行股份有限公司临安市支行签订《借款保证合同》，为临安绿能环保公司向中国农业银行股份有限公司临安市支行
取得8,000.00万元借款提供担保。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||浙江西子重工机械|||||
|应收账款||269,765.07|13,488.25|416,635.57|20,831.78|
||有限公司|||||
||浙江西子重工电力|||||
|||915,980.69|45,799.03|1,349,002.89|67,450.14|
||设备有限公司|||||
||杭州起重机械有限|||||
|||73,200.00|3,660.00|93,200.00|4,660.00|
||公司|||||
||杭州西子石川岛停|||||
|||60,080.43|3,004.02|100,488.00|5,024.40|
||车设备有限公司|||||
|小 计||1,319,026.19|65,951.30|1,959,326.46|97,966.32|
||浙江西子重工机械|||||
|预付款项||6,315,603.55||9,449,126.38||
||有限公司|||||
||西子奥的斯电梯有|||||
|||265,700.00||265,700.00||
||限公司|||||
||浙江西子重工电力|||||
|||12,803,395.49||6,500,000.00||
||设备有限公司|||||
||浙江绿西物业管理|||||
|||||42,940.80||
||有限公司|||||
||青岛捷能汽轮机股|||||
|||||11,806,000.00||
||份有限公司|||||
|小 计||19,384,699.04||28,063,767.18||
||杭州市实业投资集|||||
|其他应收款||117,000.00|5,850.00|6,000.00|300.00|
||团有限公司|||||
||浙江西子重工机械|||||
|||31,802.15|1,590.11|31,802.15|1,590.11|
||有限公司|||||
|小 计||148,802.15|7,440.11|37,802.15|1,890.11|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|浙江西子重工机械有限公司|41,793.47|3,175,316.20|
||浙江西子重工电力设备有限|||
|||2,675,079.91|4,353,136.79|
||公司|||
||杭州起重机械有限公司|479,034.00|1,312,781.00|

|||||
|-|-|-|-|
||新华园房产集团有限公司|1,633,125.00|1,633,125.00|
||浙江西子重工钢构有限公司|477,843.30|1,174,247.50|
||青岛捷能汽轮机股份有限公|||
||||11,818,000.00|
||司|||
||厦门原卉节能环保科技有限|||
||||653,662.73|
||公司|||
||西子奥的斯电梯有限公司||2,300.00|
|小 计||5,306,875.68|24,122,569.22|
|预收款项|浙江西子航空工业有限公司||6,000.00|
|小 计|||6,000.00|
|其他应付款|杭州杭锅钢构有限公司|4,000.00|6,000.00|
||西子奥的斯电梯有限公司|1,299,940.00|1,299,940.00|
||杭州聚英投资管理有限公司||1,239,910.00|
||杭州市实业投资集团有限公|||
|||57,063,590.00||
||司|||
|小 计||58,367,530.00|2,545,850.00|

九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
1.2012年6月29日，上海衡通贸易有限公司（以下简称衡通公司）委托宁波杭锅江南贸易公司向安悦汽车物资有限公司（以下简称安悦公司）采购货物并签订相关协议。截至2014年6月30日，衡通公司支付宁波杭锅江南贸易公司815.00万元保证金，宁波杭锅江南贸易公司向安悦公司支付全部货款3,575.00万元。
2012年9月下旬，宁波杭锅江南贸易公司发现安悦公司提供的仓单是虚假的，仓库负责人不知去向，而安悦公司辩称已履行完毕交付义务。宁波杭锅江南贸易公司于2012年11月15日向上海市浦东新区人民法院提交诉状，法院于2014年3月11日出具判决书，判令安悦公司返还宁波杭锅江南贸易公司3,575.00万元货款，并偿付前述款项自2012年7月5日起至判决生效日止按同期银行贷款利率计算的利息损失，并承担案件受理费。2014年4月3日，安悦公司向上海市第一中级人民法院提起上诉，上海市第一中级人民法院已受理该上诉。宁波杭锅江南贸易公司根据合同约定将已付款项余额扣除保证金余额后，计提特别坏账准备276.00万元。
2.山西弘鑫源电冶有限公司（以下简称弘鑫源公司）委托宁波杭锅江南贸易公司向天津佳禾天翔矿场
品贸易有限公司（以下简称佳禾公司）采购货物并签订相关协议。截至2014年6月30日，扣除保证金后宁
波杭锅江南贸易公司预付佳禾公司余额2,927.00万元。因佳禾公司未履行部分发货义务，宁波杭锅江南贸
易公司已向宁波市北仑区人民法院提起诉讼，向弘鑫源公司、潘宪林（担保人）、王志强（担保人）追偿，宁波市北仑区人民法院已受理本案。宁波市北仑区人民法院于2014年5月16日作出判决，判令弘鑫源公司给付宁波杭锅江南贸易公司2,740.80万元货款，并自2012年11月15日起至本判决确定的履行之日止按银行同期同类贷款基础利率额的150%支付违约金，并给付宁波杭锅江南贸易公司代理费和案件受理费，潘宪林、王志强对上述款项的给付承担连带清偿责任。2014年5月30日，弘鑫源公司、潘宪林向宁波市中级人民法院提起上诉，2014年7月11日，宁波市中级人民法院出具终审裁定书，裁定弘鑫源公司、潘宪林按自动撤回上诉处理，宁波市北仑区人民法院判决书自本裁定书送达之日起生效。宁波杭锅江南贸易公司根据合同约定将已付款项余额扣除保证金余额后，计提特别坏账准备2,448.00万元。
3.2013年7月，宁波杭锅江南国际贸易有限公司（以下简称“宁波杭锅江南”）与浙江宏磊控股集团有限公司（以下简称“浙江宏磊”）签订了《国内代理采购合同》，宁波杭锅江南代浙江宏磊采购电解铜，遵义宏磊房地产开发有限公司（以下简称“遵义宏磊”）将其位于遵义县龙坑镇中山社区的土地作为浙江宏磊的还款担保抵押给宁波杭锅江南，并且办理了土地抵押登记手续。宁波杭锅江南已按照合同约定代为支付了8,000.00万电解铜款，但浙江宏磊未履行合同。2014年6月17日，宁波杭锅江南向杭州市下城区人民法院提起诉讼，要求浙江宏磊归还宁波杭锅江南本金及代理费和违约金合计10,352.00万元，并且要求对遵义宏磊所有的遵义县龙坑镇中山社区的土地使用权享有优先受偿权。法院查封了浙江宏磊的三个银行账户以及遵义宏磊的土地。经双方多次协商，于2014年8月1日在法院的主持下达成了《民事调解书》：浙江宏磊总计支付宁波杭锅江南8,860.00万元，2014年8月31日前支付5,000.00万元，9月15日前支付3,860.00万元。
如果上述款项还清，宁波杭锅江南即办理解除查封及解除抵押的手续，如果上述款项有任何一笔未按时支付或未完整支付，宁波杭锅江南可立即按照立案时的标的即10,352.00万元申请强制执行，及申请执行遵义宏磊所有的遵义县龙坑镇中山社区的土地使用权并获得赔偿。因遵义宏磊的土地的可变现公允价值远大于宁波杭锅江南的债权价值，宁波杭锅江南公司未计提坏账准备。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
根据公司与中国银行杭州庆春支行签订的《供应链融资业务协议》，公司向中国银行杭州庆春支行推荐供应商，并逐个核定额度后与中国银行杭州庆春支行签订《融易达业务授信额度使用协议书》。公司、供应商、中国银行杭州庆春支行签订《融易达线上融资业务合同（买方代理申请融资专用）》及《应收账款债权转让总协议》，供应商以应收公司的应收账款为质押，向中国银行杭州庆春支行申请贷款，由公司确认该供应商对公司的债权并向中国银行杭州庆春支行在线提交相应的发票信息及融资申请后，中国银行杭州庆春支行在不超出供应商额度及公司额度前提下给予发票金额90%的融资，在公司对该供应商的应付
账款到期后，由公司把发票金额100%的账款付给银行替该供应商归还银行借款，供应商承担借款利息。截至2014年06月30日，此项业务下已累计使用额度为3,918.94万元。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
1.为满足宁波杭锅江南贸易有限公司经营业务的资金需要，2013年3月25日，公司与交通银行宁波海曙支行签订《最高额保证合同》，为宁波杭锅江南贸易公司向交通银行宁波海曙支行申请经营性融资提供担保，担保最高融资余额为人民币11,000.00万元，担保期限自2013年3月15日至2016年3月15日止。截至2014年6月30日,在该项《最高额保证合同》项下融资金额为零。
2.为满足西子联合工程公司经营业务的资金需要，2013年7月2日，公司与上海银行股份有限公司杭州分行签订《最高额保证合同》，为西子联合工程公司向上海银行股份有限公司杭州分行申请经营性融资提供担保，担保最高融资余额为人民币5,000.00万元，担保期限自2013年7月2日至2014年7月2日止。截至2014年6月30日,在该项《最高额保证合同》项下开具的未到期银行承兑汇票金额为0元，未到期借款金额为500.00万元。
3.为满足西子联合工程公司和其全资子公司西子联合设备成套公司经营业务的资金需求，2014年2月24日，公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行签订《最高额保证合同》，为西子联合工程公司和其全资子公司西子联合设备成套公司向中国民生银行股份有限公司杭州分行申请经营性融资提供担保，担保最高融资余额分别为人民币5,000.00万元和10,000.00万元，担保期限自2014年2月24日起至2015年2月24日止。
截至2014年6月30日，在该项《最高额保证合同》下开具的未到期银行承兑汇票金额为2,847.16万元。
4.为满足杭锅江南能源公司经营业务的资金需要，2013年8月19日，公司与招商银行股份有限公司杭州深蓝支行签订《最高额不可撤销担保书》，为杭锅江南能源公司向招商银行股份有限公司杭州深蓝支行申请经营性融资提供担保，担保最高融资余额为人民币15,000.00万元，担保期限自2013年8月19日至2014年8月18日止。截至2014年6月30日。截至2014年6月30日，在该项《最高额保证合同》下开具的未到期银行承兑汇票金额为5,000.00万元。
5.为满足临安绿能环保公司―垃圾焚烧发电项目‖的资金需要，2013年8月23日，公司与中国农业银行股份有限公司临安市支行签订《最高额保证合同》，为临安绿能环保公司向中国农业银行股份有限公司临安市支行申请固定资产借款合同提供担保，担保期限自2013年8月23日至2021年8月23日止。截至2014年6月30日,在该项《最高额保证合同》下未到期借款金额为8,000.00万元。
6.公司之参股公司浙江中控太阳能技术有限公司（以下简称―浙江中控太阳能‖）为满足正常生产经营
对资金的需求，拟向中信银行股份有限公司杭州分行申请5,000.00万元额度的综合授信，期限一年。中控科技集团有限公司（以下简称―中控集团‖）为其提供连带责任担保，在中控集团为浙江中控太阳能提供担保后，由浙江中控太阳能全体股东按持股比例向中控集团提供反担保，公司持有浙江中控太阳能20%的股权，拟以持有的浙江中控太阳能股权对中控集团提供1,000.00万元的反担保，截至本报告期末，公司实际承担的反担保金额为600.00万元。
7.公司之参股公司新疆腾翔镁制品有限公司为满足正常生产经营对资金的需求，拟向银行申请贷款2,000.00万元，公司承诺为新疆腾翔镁制品有限公司经营性融资提供担保。截至2014年6月30日,在该项承诺下未到期借款金额为零。
2、前期承诺履行情况
为满足厦门西子原卉公司进一步扩大经营业务的资金需要，公司与华夏银行股份有限公司厦门分行签订《最高额保证合同》，为厦门西子原卉公司向华夏银行股份有限公司厦门分行申请经营性融资提供担保，担保最高融资余额为人民币8,400.00万元，截至2014年6月30日，在该项《最高额保证合同》下的借款余额为5,540.92万元(其中美元借款479.00万元)。
十一、其他重要事项
1、企业合并
本期公司之子公司杭州杭锅通用设备有限公司完成吸收合并其全资子公司杭州杭锅动力设备有限公司。详见本报告第九节“财务报告”之六“企业合并及合并财务报表”之 2“本报告期发生的吸收合并”。
2、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.贷款和应收款|30,579,572.38|||14,593,455.47|128,389,028.54|
|金融资产小计|30,579,572.38|||14,593,455.47|128,389,028.54|
|金融负债|59,629,390.41||||10,205,711.21|

3、其他
(一)重大对外投资事项
1.2011年8月3日，经公司第二届董事会第九次临时会议审议，公司同意与Greenesol Power Systems PvtLtd、印度籍自然人Mr. JSRPradsad、Mr. ShridharNambi共同设立杭州锅炉（印度）有限公司，注册资本为100.00万美元，其中公司出资67.00万美元，占注册资本的67%。截至本财务报表批准报出日，设立印度子公司的相关事项尚未有实质性进展。
2.2013年10月11日，经公司第二届董事会第八次会议审议，同意与杭州东部软件园有限公司、杭州市江干区科技投资有限公司、杭州市丁桥镇集体资产管理中心共同出资设立杭州东部软件城发展有限公司（暂定名），其中公司出资10,500.00万元，占注册资本的35%，截至本财务报表批准报出日，该项目尚未有实质性进展。
(二)有关钢材贸易款项计提特别减值准备情况
1.2012年6月7日，上海华程物资有限公司委托杭锅江南能源公司向马鞍山马钢裕远物流有限公司（以下简称裕远物流）采购货物并签订相关协议,上海华程物资有限公司支付杭锅江南能源公司478.80万元保证金，杭锅江南能源公司支付裕远物流货款2,394.00万元，裕远物流尚未履行交付义务。2012年9月裕远物流进行债务重组，2014年7月马鞍山市中级人民法院下达的民事裁定书，宣告裕远物流破产。杭锅江南能源公司根据合同约定将已付款项余额扣除保证金余额后，计提特别坏账准备1,627.92万元。
2.2012年6月28日，杭州旺辰钢材有限公司委托宁波杭锅江南贸易公司向宜昌三峡全通涂镀板有限公司（以下简称全通公司）采购货物并签订相关协议；2012年8月2日，上海南疆钢铁贸易有限公司委托宁波杭锅江南贸易公司向全通公司采购货物并签订相关协议；2012年8月3日，上海南疆钢铁贸易有限公司委托杭锅江南能源公司向全通公司采购货物并签订相关协议；截至2014年6月30日，杭州旺辰钢材有限公司支付宁波杭锅江南贸易公司的保证金余额为525.00万元，上海南疆钢铁贸易有限公司支付宁波杭锅江南贸易公司的保证金余额为262.50万元，宁波杭锅江南贸易公司向全通公司支付但尚未实物交割的货款余额为4,584.96万元；截至2014年6月30日，上海南疆钢铁贸易有限公司支付杭锅江南能源公司的保证金余额为447.48万元，杭锅江南能源公司向全通公司支付但尚未实物交割的货款余额为3,000.00万元。目前全通公司已由政府主导进行相关重组工作，重组结果尚难预计。杭锅江南能源公司与宁波杭锅江南贸易公司根据合同约定将累计已付款项余额7,584.96万元扣除累计收到的保证金余额1,234.98万元后，计提特别坏账准备2,530.24万元。
3.唐山市军华物资经销有限公司（以下简称军华公司）委托杭锅江南能源公司向唐山市清泉钢铁有限公司（以下简称清泉公司）采购货物并签订相关协议。截至2014年6月30日，军华公司支付杭锅江南能源
公司采购保证金余额为1,497.07万元，杭锅江南能源公司向清泉公司支付但尚未实物交割的货款余额为2,200.69万元。因清泉公司未履行该等已付款项的发货义务，杭锅江南能源公司于2013年5月3日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，经法院主持协调，双方达成调解协议后调解协议未依约执行，2013年5月30日，杭锅江南能源公司向杭州市下城区人民法院申请强制执行。目前，本案仍在强制执行阶段。杭锅江南能源公司根据合同约定将已付款项余额扣除保证金余额后，计提特别坏账准备700.00万元。
4.邢台富蓝商贸有限公司分别委托杭锅江南能源公司和宁波杭锅江南贸易公司向河北钢铁集团龙海钢铁有限公司（以下简称龙海公司）采购货物，截至2014年6月30日杭锅江南能源公司和宁波杭锅江南贸易公司分别向龙海公司支付但尚未实物交割的货款余额为23,006.00万元和7,000.00万元，二者合计30,006.00万元。目前龙海公司已资不抵债且处于停产状态，并已于2013年10月向河北省邢台市中级人民法院申请重整。2014年6月27日，龙海公司管理人发布重整情况通报，称2014年6月25日，龙海公司与河北鼎众贸易公司签订组织恢复龙海公司生产经营的协议，河北鼎众贸易公司已于2014年6月26日向管理人提交了500万元的保证金，但重整结果尚难预计。杭锅江南能源公司与宁波杭锅江南贸易公司对上述款项，合计计提特别坏账准备21,096.00万元。
5.2013年度天津恒利金属万通贸易有限公司委托宁波杭锅江南贸易公司向河北钢铁集团鑫达钢铁有限公司（以下简称鑫达公司）采购货物并签订相关协议。截至2014年6月30日，宁波杭锅江南贸易公司向鑫达公司支付但尚未实物交割的货款余额为12,373.82万元。目前鑫达公司因资金困难，将生产设备租赁给其他公司合作生产。宁波杭锅江南贸易公司对此款项，计提特别坏账准备2,400.00万元。
(三)根据杭州市工业推进项目领导办公室、杭州市土地储备中心、杭州市实业投资集团有限公司分别与本公司、杭锅通用设备公司、杭锅工业锅炉公司签订的《关于杭州锅炉集团股份有限公司搬迁及补偿协议书》、《关于杭州杭锅通用设备有限公司搬迁及补偿协议书》、《关于杭州杭锅工业锅炉有限公司搬迁及补偿协议书》约定，杭州市土地储备中心支付给本公司、杭锅通用设备公司、杭锅工业锅炉公司人民币合计97,865.64万元搬迁补偿资金（包括搬迁补偿资产、搬迁补偿费用、增补资金及财政贴息等，已扣除改制前形成的账外资产对应拆迁补偿款）。同时协议约定搬迁补偿支付进度如下：第一期为搬迁补偿资金总额的20%，协议书签订后，公司将全部无抵押、无查封的土地使用权证、房屋产权证原件和资产评估清单中所列不可搬迁设备以及地下设施资料核实无误后移交杭州市土地储备中心，并完成房屋所有权证注销登记以及土地使用权证注销登记等手续后10个工作日内，杭州市土地收储中心支付搬迁补偿资金总额的20%。
第二期为搬迁补偿资金总额的50%，自公司完成交地工作，杭州市土地收储中心实地验收合格后10个工作日内，杭州市土地收储中心支付搬迁补偿资金总额的50%。若资产评估清单所列不可搬迁设备移交中有缺失，则由公司按搬迁评估价值予以赔偿。第三期为搬迁补偿资金总额的30%，自公司完成环境专题评价(土
壤修复)，并出具相关残值费缴纳凭证后10个工作日内，杭州市土地收储中心支付搬迁补偿资金总额的30%。
截至2014年6月30日，公司、杭锅通用设备公司、杭锅工业锅炉公司已完成房屋所有权证注销登记以及土地使用权证注销登记等手续，并有序开展土地移交工作，并于2013年3月13日、2013年12月30日和2014年6月26日分别收到拆迁补偿款20,573.13万元（含改制前形成的账外资产对应拆迁补偿款1,155.12万元）、28,552.41万元（含改制前形成的账外资产对应拆迁补偿款1,557.17万元）和48,740.10万元（含改制前形成的账外资产对应拆迁补偿款3,062.94万元），扣除搬迁费用和不可搬迁资产清理费用后以发生固定资产重置支出作为限额，转入递延收益79,123.32万元，根据重置资产折旧累计确认营业外收入1,870.68万元，期末余额为77,252.64万元。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|合并范围内应收账款|141,952,884.18|8.96%|0.00||151,057,817.66|9.75%|0.00||
|按组合计提坏账准备-账|1,442,600,799.|91.04|||1,397,772,623.||||
||||194,356,301.46|13.47%||90.25%|159,223,038.44|11.39%|
|龄分析法组合|19|%|||41||||
||1,584,553,683.|100.0|||1,548,830,441.|100.00|||
|组合小计|||194,356,301.46|13.47%|||159,223,038.44|11.39%|
||37|0%|||07|%|||
||1,584,553,683.||||1,548,830,441.||||
|合计||--|194,356,301.46|--||--|159,223,038.44|--|
||37||||07||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|账龄|期末数|期初数|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||643,400,670.10|44.60%|32,108,755.78|725,592,731.03|51.91%|36,279,636.55|
|计|||||||
|1至2年|381,453,737.79|26.44%|30,516,299.02|374,955,768.25|26.82%|29,996,461.46|
|2至3年|272,576,781.18|18.89%|40,886,517.18|208,505,373.05|14.92%|31,275,805.96|
|3年以上|145,169,610.12|10.07%|90,844,729.48|88,718,751.08|6.35%|61,671,134.47|
|3至4年|89,198,013.17|6.18%|44,599,006.59|47,079,374.62|3.37%|23,539,687.31|
|4至5年|19,451,748.13|1.35%|9,725,874.07|7,015,858.60|0.50%|3,507,929.30|
|5年以上|36,519,848.82|2.54%|36,519,848.82|34,623,517.86|2.48%|34,623,517.86|
|合计|1,442,600,799.19|--|194,356,301.46|1,397,772,623.41|--|159,223,038.44|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|||质保金，交涉后原预计|||
|宜昌美联电力发展有限公|重新与对方进行项目||||
|||无法收回，已全额核销|10,000.00|10,000.00|
|司|合作||||
|||后又收回|||
|合计|--|--|10,000.00|--|

（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||生|
|TIMARPUR||||||
|OKHLA WASTE|质保金|2014年06月30日|146,731.74|国外代扣税金|否|
|MANAGEMEN等||||||
|合计|--|--|146,731.74|--|--|

应收账款核销说明
公司本期在对应收账款进行减值测试过程中发现TIMARPUR OKHLA WASTEMANAGEMEN等公司的应收账款146731.74元预计无法收回，故依据公司相应审批流程将其核销。
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
||||1年以内：||
|客户一|非关联方|147,300,120.00|52,839,620.00 1-2|9.30%|
||||年： 94,460,500.00||
|客户二|非关联方|96,450,532.34|1年以内|6.09%|
||||1年以内：25762750||
||||1-2年：13324000||
||||2-3年：12598000||
|客户三|关联方|87,214,000.00||5.50%|
||||3-4年：19843000||
||||4-5年：9580000||
||||5年以上：6106250||
||||1年以内：18000||
|客户四|非关联方|72,468,000.00||4.57%|
||||1-2年：72450000||
|客户五|非关联方|69,136,400.00|1年以内|4.36%|
|合计|--|472,569,052.34|--|29.82%|

（5）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|杭州杭锅余热锅炉有限公司|本公司之子公司|48,269,737.78|3.05%|
|杭州杭锅重型装备制造有限||||
||本公司之子公司|116,499.90|0.01%|
|公司||||
|杭州杭锅工业锅炉有限公司|本公司之子公司|16,615.80|0.00%|
|杭州锅炉厂工程物资有限公||||
||本公司之子公司|453,431.58|0.03%|
|司||||

|||||
|-|-|-|-|
|杭州杭锅通用设备有限公司|本公司之子公司|141,599.12|0.01%|
|浙江西子联合设备成套有限|本公司之子公司|||
|||5,741,000.00|0.36%|
|公司||||
|杭州新世纪能源环保工程股|本公司之子公司|||
|||87,214,000.00|5.50%|
|份有限公司||||
|合计|--|141,952,884.18|8.96%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||97.26||||96.73|||
|合并范围内应收款项|666,991,803.51||0.00||599,452,251.29||0.00||
|||%||||%|||
|按组合计提坏账准备-账龄分析法组合|||||||||
||18,763,232.02|2.74%|1,447,410.95|7.71%|20,283,316.04|3.27%|1,332,889.30|6.57%|
|||100.0|||||||
|组合小计|685,755,035.53||1,447,410.95|7.71%|619,735,567.33||1,332,889.30|6.57%|
|||0%|||||||
|合计|685,755,035.53|--|1,447,410.95|--|619,735,567.33|--|1,332,889.30|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额||坏账准备|账面余额|||
|||||||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|14,740,907.60|78.56%|737,045.38|15,787,466.04|77.84%|789,373.30|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1至2年|1,268,187.02|6.76%|101,454.96|3,369,450.00|16.61%|269,556.00|
|2至3年|2,194,737.40|11.70%|329,210.61|826,400.00|4.07%|123,960.00|
|3年以上|559,400.00|2.98%|279,700.00|300,000.00|1.48%|150,000.00|
|3至4年|559,400.00|2.98%|279,700.00|300,000.00|1.48%|150,000.00|
|合计|18,763,232.02|--|1,447,410.95|20,283,316.04|--|1,332,889.30|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|杭州市实业投资集团有限公司|117,000.00|5,850.00|6,000.00|300.00|
|合计|117,000.00|5,850.00|6,000.00|300.00|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|宁波杭锅江南国际贸易|||1年以内：50000000||
||本公司之子公司|268,360,020.00||39.13%|
|有限公司|||1-2年：218360020||
|杭州杭锅江南能源有限|||1年以内：80000000||
||本公司之子公司|218,694,542.47||31.89%|
|公司|||1-2年：138694542.47||
|杭州杭锅余热锅炉有限|||1年以内：25000000||
||本公司之子公司|68,000,000.00||9.92%|
|公司|||1-2年：43000000||
|浙江西子联合工程有限|||||
||本公司之子公司|40,500,000.00|1年以内|5.91%|
|公司|||||
|深圳市迪博能源科技有|||1年以内：9364573.40||
||本公司之子公司|34,512,825.53||5.03%|
|限公司|||1-2年：25148252.13||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|--|630,067,388.00|--|91.88%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|宁波杭锅江南国际贸易有限||||
||本公司之子公司|268,360,020.00|39.13%|
|公司||||
|杭州杭锅江南能源有限公司|本公司之子公司|218,694,542.47|31.89%|
|杭州杭锅余热锅炉有限公司|本公司之子公司|68,000,000.00|9.92%|
|浙江西子联合工程有限公司|本公司之子公司|40,500,000.00|5.91%|
|深圳市迪博能源科技有限公||||
||本公司之子公司|34,512,825.53|5.03%|
|司||||
|厦门西子原卉能源投资有限||||
||本公司之子公司|18,673,429.00|2.72%|
|公司||||
|浙江西子联合设备成套有限||||
||本公司之子公司|11,208,333.34|1.63%|
|公司||||
|浙江西子联合工程有限公司|本公司之子公司|509,583.34|0.07%|
|浙江杭锅能源投资管理有限||||
||本公司之子公司|1,634,020.83|0.24%|
|公司||||
|杭州杭锅通用设备有限公司|本公司之子公司|4,673,094.00|0.68%|
|杭州锅炉厂工程物资有限公||||
||本公司之子公司|60,521.00|0.01%|
|司||||
|杭州杭锅电气科技有限公司|本公司之子公司|66,449.00|0.01%|
|杭州杭锅检测技术有限公司|本公司之子公司|83,985.00|0.01%|
|杭州杭锅钢构有限公司|同一控制人|31,802.15|0.00%|
|杭州市实业投资集团有限公||||
||国有法人股东|117,000.00|0.02%|
|司||||
|合计|--|667,125,605.66|97.27%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|被投资单||||||||||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|比例与表|减值准备|||
|位||||||||||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|决权比例||||
|||||||||不一致的||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||说明||
|杭州锅炉|||||||||
|厂工程物||20,072,96|20,238,01|20,238,01|||||
||成本法||||100.00%|100.00%|||
|资有限公||7.00|6.94|6.94|||||
|司|||||||||
|浙江西子|||||||||
|||65,305,45|65,299,76|65,299,76|||||
|联合工程|成本法||||60.50%|60.50%|||
|||0.00|5.39|5.39|||||
|公司|||||||||
|杭州杭锅|||||||||
|||16,498,70|30,941,98|30,941,98|||||
|工业锅炉|成本法||||51.00%|51.00%|||
|||0.11|7.26|7.26|||||
|有限公司|||||||||
|杭州杭锅|||||||||
|||7,310,366|12,400,93|12,400,93|||||
|通用设备|成本法||||51.00%|51.00%|||
|||.54|7.01|7.01|||||
|有限公司|||||||||
|杭州杭锅|||||||||
|||350,000.0|1,299,672|1,299,672||||565,784.5|
|检测技术|成本法||||70.00%|70.00%|||
|||0|.01|.01||||8|
|有限公司|||||||||
|杭州杭锅|||||||||
|||341,250,0|341,250,0|341,250,0|||||
|重型装备|成本法||||100.00%|100.00%|||
|||00.00|00.00|00.00|||||
|有限公司|||||||||
|杭州杭锅|||||||||
|||267,071,5|267,071,5|267,071,5|||||
|余热锅炉|成本法||||100.00%|100.00%|||
|||42.27|42.27|42.27|||||
|有限公司|||||||||
|杭州杭锅|||||||||
|||3,750,000|3,750,000|3,750,000|||||
|电气科技|成本法||||75.00%|75.00%|||
|||.00|.00|.00|||||
|有限公司|||||||||
|杭州新世|||||||||
|纪能源环|||||||||
|||45,485,96|45,485,96|45,485,96|||||
|保工程股|成本法||||55.50%|55.50%|||
|||4.35|4.35|4.35|||||
|份有限公|||||||||
|司|||||||||
|杭州杭锅|||||||||
|||83,500,00|83,500,00|83,500,00|||||
|江南能源|成本法||||83.50%|83.50%|||
|||0.00|0.00|0.00|||||
|有限公司|||||||||
|杭州西子|||||||||
|||1,908,981|1,908,981|1,908,981|||||
|机电技术|成本法||||100.00%|100.00%|||
|||.41|.41|.41|||||
|学校|||||||||
|浙江杭锅|||||||||
|||72,420,00|72,420,00|72,420,00|||||
|能源投资|成本法||||51.00%|51.00%|||
|||0.00|0.00|0.00|||||
|管理有限|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|||||||||
|重庆钢铁|||||||||
|集团朵力|||||||||
|||2,000,000|2,000,000|2,000,000|||||
|房地产股|成本法||||0.60%|0.60%|||
|||.00|.00|.00|||||
|份有限公|||||||||
|司|||||||||
|杭锅国际|||||||||
|||30,182,74|30,182,74|30,182,74|||||
|实业有限|成本法||||100.00%|100.00%|||
|||0.00|0.00|0.00|||||
|公司|||||||||
|杭州热工|||||||||
|||390,000.0|238,726.2|238,726.2|||||
|检测技术|权益法||||39.00%|39.00%|||
|||0|0|0|||||
|有限公司|||||||||
|浙江中控|||||||||
|太阳能技||50,000,00|39,024,27|37,195,59|||||
||权益法||||20.00%|20.00%|||
|术有限公||0.00|3.69|7.57|||||
|司|||||||||
|新疆腾翔|||||||||
|||121,543,8|115,660,7|113,787,4|||||
|镁制品有|权益法||||44.51%|44.51%|||
|||00.00|58.98|92.65|||||
|限公司|||||||||
|青岛捷能|||||||||
|汽轮机集||113,114,5|151,453,8|151,921,0|||||
||权益法||||19.02%|19.02%|||
|团股份有||29.00|70.77|71.28|||||
|限公司|||||||||
|||1,242,155|1,284,127|1,280,892||||565,784.5|
|合计|--||||--|--|--||
|||,040.68|,236.28|,494.34||||8|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,026,775,798.43|1,116,120,992.88|
|其他业务收入|1,700,739.67|48,137,770.97|
|合计|1,028,476,538.10|1,164,258,763.85|
|营业成本|822,733,325.74|990,736,724.84|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|锅炉制造行业|989,486,248.45|786,821,306.31|1,110,972,720.54|949,478,981.60|
|贸易服务行业|37,289,549.98|35,463,652.63|5,148,272.34|4,024,974.45|
|合计|1,026,775,798.43|822,284,958.94|1,116,120,992.88|953,503,956.05|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|工业锅炉|33,741,057.65|27,353,965.62|12,623,931.62|8,265,188.33|
|余热锅炉|468,216,152.88|350,655,286.51|809,907,238.78|674,531,331.45|
|电站锅炉|373,694,113.29|301,470,999.73|245,378,796.47|226,367,547.89|
|电站辅机|53,911,677.25|56,715,742.01|32,861,263.23|33,265,620.94|
|部件|59,923,247.38|50,625,312.44|10,201,490.44|7,049,292.99|
|贸易服务及其他|37,289,549.98|35,463,652.63|5,148,272.34|4,024,974.45|
|合计|1,026,775,798.43|822,284,958.94|1,116,120,992.88|953,503,956.05|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|405,723,930.84|335,283,182.18|828,178,289.48|745,841,515.51|
|外销|621,051,867.59|487,001,776.76|287,942,703.40|207,662,440.54|
|合计|1,026,775,798.43|822,284,958.94|1,116,120,992.88|953,503,956.05|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|客户一|189,337,351.34|18.41%|
|客户二|105,684,244.72|10.28%|
|客户三|93,333,333.31|9.07%|
|客户四|70,854,700.86|6.89%|

||||
|-|-|-|
|客户五|54,224,936.72|5.27%|
|合计|513,434,566.95|49.92%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|26,757,390.88|30,784,698.19|
|权益法核算的长期股权投资收益|-3,234,741.94|-1,226,787.57|
|处置长期股权投资产生的投资收益|559.87||
|其他|2,063,505.72|725,008.22|
|合计|25,586,714.53|30,282,918.84|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|杭州杭锅工业锅炉有限公司|15,300,000.00||被投资单位分红较上期增加|
|杭州杭锅通用设备有限公司|4,602,235.30||被投资单位分红较上期增加|
|杭州杭锅检测技术有限公司|565,784.58|534,698.19|被投资单位分红较上期增加|
|杭州新世纪能源环保工程股份有限公司|6,289,371.00||被投资单位分红较上期增加|
|浙江西子联合工程有限公司||30,250,000.00|被投资单位本期未分红|
|合计|26,757,390.88|30,784,698.19|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|浙江中控太阳能技术有限公司|-1,828,676.12|-2,851,064.61|被投资单位损益变动|
|新疆腾翔镁制品有限公司|-1,873,266.33|-4,073,674.43|被投资单位损益变动|
|青岛捷能汽轮机股份有限公司|467,200.51|5,697,951.47|被投资单位损益变动|
|合计|-3,234,741.94|-1,226,787.57|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|123,416,894.90|99,042,934.22|
|加：资产减值准备|35,373,444.69|31,488,125.55|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|6,745,679.62|3,751,211.22|
|无形资产摊销|1,305,631.12|746,728.27|
|长期待摊费用摊销|585,512.37||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号|||
||17,425.74|396,602.48|
|填列）|||
|财务费用（收益以―－‖号填列）|-8,598,578.36|-2,601,383.57|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-25,586,714.53|-30,282,918.84|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-5,792,232.58|-21,040,091.51|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-15,763,851.19|-21,956,513.85|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-160,994,642.86|-95,393,255.20|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|49,931,276.19|-38,367,341.59|
|经营活动产生的现金流量净额|639,845.11|-74,215,902.82|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|加：现金等价物的期末余额|616,689,093.20|234,781,788.24|
|减：现金等价物的期初余额|399,613,168.76|381,376,577.50|
|现金及现金等价物净增加额|217,075,924.44|-146,594,789.26|

十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|84,503.34||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||20,124,677.27||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|债务重组损益|-205,571.70||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
||2,673,428.04||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||

||||
|-|-|-|
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|10,000.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-419,398.20||
|减：所得税影响额|3,397,905.97||
|少数股东权益影响额（税后）|2,160,714.76||
|合计|16,709,018.02|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|64,238,715.69|121,094,372.97|2,625,013,143.98|2,617,795,933.15|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|64,238,715.69|121,094,372.97|2,625,013,143.98|2,617,795,933.15|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.44%|0.16|0.16|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||1.81%|0.12|0.12|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末余额|年初余额|变动幅度|变动原因说明|
|应收票据|433,203,604.44|300,330,062.76|44.24%|主要系公司及公司之子公司杭州杭锅工业锅炉有限公司收到未到期的票据增加所致。|
|应收利息|172,723.73|344,098.73|-49.80%|主要系公司之子公司杭州杭锅工业锅炉有限公司定期存款到期利息计提减少所致。|
|其他流动资产|61,645,212.26|24,448,194.02|152.15%|主要系公司及公司之子公司用自有资金购买银行理财产品所致。|
|短期借款|50,316,800.00|146,438,000.00|-65.64%|主要系公司及公司之子公司归还银行借款所致。|
|应付票据|169,150,401.60|433,529,586.56|-60.98%|主要系公司及公司之子公司江南能源公司应付票据到期支付所致。|
|应付职工薪酬|41,556,242.47|62,714,328.90|-33.74%|主要系公司及公司之子公司2013年度绩效奖在2014年度发放所致。|
|应交税费|26,712,556.39|68,108,132.22|-60.78%|主要系公司及公司之子公司2013年末的税费在2014年度缴纳所致。|
|应付利息|252,181.14|616,135.26|-59.07%|主要系公司2013年12月归还到期短期融资券和到期银行借款使本期利息计提减少所致。|
|应付股利|17,830,629.00|240,000.00|7329.43%|主要系公司之子公司杭州杭锅工业锅炉有限公司、杭州新世纪能源环保工程股份有限公司分配股利所致。|
|其他应付款|99,798,810.83|69,670,118.36|43.24%|主要系公司及公司之子公司杭州杭锅工业锅炉有限公司、杭州杭锅通用设备有限公司代收国有资产对应的搬迁款所致。|
|其他非流动负债|821,835,113.84|380,889,136.95|115.77%|主要系公司及公司之子公司杭州杭锅工业锅炉有限公司、杭州杭锅通用设备有限公司收到第三批搬迁补偿款计入递延收益所致。|
|外币报表折算差额|24,254.08|17,983.94|34.87%|主要系公司之子公司杭锅国际实业有限公司报表折算所致。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|营业收入|1,569,125,732.04|3,008,857,205.23|-47.85%|主要系公司根据宏观经济状况继续控制贸易业务规模所致。|
|营业成本|1,223,350,264.09|2,609,443,459.75|-53.12%|因营业收入下降，成本相应下降。|
|营业税金及附加|6,618,833.95|11,438,791.81|-42.14%|主要系本期营业收入下降，缴纳的流转税较上年同期下降所致。|
|财务费用|4,972,010.57|18,479,859.61|-73.09%||

||||||
|-|-|-|-|-|
|资产减值损失|79,107,652.18|38,669,873.04|104.57%|主要系贸易业务预付款计提特别减值所致。|
|投资收益|-305,124.74|371,210.52|-182.20%|主要系公司本期按权益法核算的投资收益变动所致。|
|营业外收入|21,171,654.15|6,622,482.80|219.69%|主要系公司及公司之子公司根据搬迁收款进度确认营业外收入所致。|
|营业外支出|3,115,353.31|6,774,608.45|-54.01%|主要系公司本期因推迟交货违约金支出减少所致。|
|所得税费用|26,336,142.56|16,978,501.00|55.11%|主要系公司可抵扣暂时性差异的影响所致。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|现金流量表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
|经营活动产生的现金流量净额|-121,731,292.46|150,313,007.62|-180.99%|主要系公司及公司之子公司支付到期票据所致。|
|投资活动产生的现金流量净额|397,187,849.89|-8,862,505.49|4581.67%|主要系公司及公司之子公司本期收到杭州市土地储备中心搬迁补偿款所致。|
|筹资活动产生的现金流量净额|-175,504,105.95|-306,640,380.04|42.77%|主要系公司本期归还银行借款较上年同期减少所致。|
|现金及现金等价物净增加额|102,733,858.84|-166,078,359.49|161.86%|主要系公司收到搬迁补偿款及加强现金流管理所致。|

杭州锅炉集团股份有限公司二〇一四年八月十二日