证券代码：300592 证券简称：华凯创意湖南华凯文化创意股份有限公司
2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引（2015年
修订）》及信息披露业务备忘录的规定，湖南华凯文化创意股份有限公司（以
下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了 2017年上半年（以下简称“报
告期”或“本报告期”）募集资金存放与实际使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南华凯文化创意股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕3110号文）核准，并经深圳证
券交易所同意,湖南华凯文化创意股份有限公司(以下简称”公司”)向社会公
开发行人民币普通股（A股）3,060万股，发行价格为每股人民币 5.21元,
募集资金总额人民币 15,942.6万元，扣除含税发行费用人民币 3,459.6万元
（其中：已取得增值税专用发票进项税额 8.34万元）后，募集资金净额为
12,483万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017年 1月 14日对
公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天健验〔2017〕
2-1号《验资报告》。
（二）2017年半年度使用金额及报告期末余额
截止 2017年 6月 30日，公司 2017年半年度补充营运资金项目使用募集资金金额为人民币6,231.62万元，累计使用募集资金金额为人民币6,231.62万元，募集资金使用情况对照表详见本报告附表一。其中：
（1）2017年3月1日转款至公司全资子公司上海华凯展览展示工程有限公司归还交通银行贷款2000万元；
（2）2017年3月7转款至公司全资子公司上海华凯展览展示工程有限公司
证券代码：300592 证券简称：华凯创意1000万元（用于支付货款）；
（3）2017年 3月 20日公司偿还贷款 1700万元及相关利息手续费 6.09万元；
（4）2017年6月8日转款至公司基本户1,525.53万元。
截止2017年6月30日，募集资金专户实际余额 62,609,106.60元：
|||||
|-|-|-|-|
|募集资金开户银行|账户类别|账号|金额|
|中国建设银行股份有限公司长沙河西支行募集资金账户|活期存款|43050178473600000051|38,564,386.67|
|||43050178473600000052|12,909.66|
|上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行募集资金账户|活期存款|66100154800002766|4,005,301.71|
|招商银行股份有限公司长沙晓园支行募集资金账户|活期存款|121911697010688|20,026,508.56|

与期末应有余额62,513,761.98元的差异金额为95,344.62元。产生上述差异的原因是：
（1）募集资金累计利息收入 96,264.62元（各账户利息收入 131,981.93元，转出利息35,717.31元）；
（2）募集资金专户累计支出开户手续费、账户管理费 920.00元。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金及闲置募集资金使用（2014年12月修订）》等法律、法规和规范性文件的要求，结合实际情况，公司制订了《湖南华凯文化创意股份有限公司募集资金使用管理办法》。
根据公司《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用；
截至2017年6月30日，公司分别在招商银行股份有限公司长沙晓园支行、
上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行、中国建设银行股份有限公司长沙河西
证券代码：300592 证券简称：华凯创意支行开设了募集资金存储专户，并分别与募集资金专项账户开户银行及保荐机构西部证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。募集资金专用账户的开立和存储情况（截至2017年1月13日）如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|银行名称|账号|金额（万元）|募集资金用途|
|1|中国建设银行股份有限公司长沙河西支行|43050178473600000051|3851.38|影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目|
|||43050178473600000052|7391.22|补充营运资金项目|
|2|上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行|66100154800002766|400.00|信息化系统建设项目|
|3|招商银行股份有限公司长沙晓园支行|121911697010688|2000.00|文化创意与科技融合研发中心建设项目|

注：补充营运资金项目专户存储余额与公告6231.62万元有1159.6万元差异，系除保荐人的发行费用之外，当时未支付或置换的律师事务所、会计师事务所等相关发行费用。
2017年2月15日，公司对外及时披露了《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2017-006）。报告期内三方监管协议得到切实履行。
三方监管协议与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定的要求，协议的履行亦不存在问题。
三、变更募集资金投资项目情况
（一）变更情况
根据《湖南华凯文化创意股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露，公司首次公开发行股票募集资金拟投资项目概况如下：单位（万元）
|||||
|-|-|-|-|
|序号|项目名称|拟投资金额|募集资金拟投资金额|

证券代码：300592 证券简称：华凯创意
|||||
|-|-|-|-|
|1|影视动画制作与多媒体应用测 试基地建设项目|13,392.13|3,851.38|
|2|文化创意与科技融合研发中心 建设项目|5,913.20|2,000.00|
|3|信息化系统建设项目|2,256.00|400.00|
|4|补充营运资金项目|9,042.73|6,231.62|
|总计||30,604.06|12,483.00|

报告期内，公司募投项目“影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目”、“文化创意与科技融合研发中心建设项目”变更实施方式；募投项目“影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目”、“文化创意与科技融合研发中心建设项目”、“信息化系统建设项目”缩减投资项目总体规模。具体情况如下：
1、影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目
公司调整“影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目”的实施方式及投资规模，将该项目实施方式由“购买办公用房”变更为“自建办公用房”，同时调整本项目预计投资额为6,840.47万元，项目总投资中3,851.38万元为募集资金投资金额，差额2,989.09万元由公司以自有资金补足。
2、文化创意与科技融合研发中心建设项目
报告期，公司调整“文化创意与科技融合研发中心建设项目”的实施方式及投资规模,将该项目实施方式由“购买办公用房”变更为“自建办公用房”，同时调整本项目预计投资额为 3,316.60万元,项目总投资中 2,000.00万元为募集资金投资金额，差额1,316.60万元由公司以自有资金补足。
3、信息化系统建设项目
报告期，公司调整“信息化系统建设项目”的投资规模,该项目预计投资额为 703.00万元，项目总投资中 400.00万元为募集资金投资金额，差额 303.00万元由公司以自有资金补足。
（二）变更原因
1、变更募集资金投资项目实施方式原因
2014年12月，公司被文化部授予第六批国家文化产业示范基地。2015年 11月 23日，公司通过招拍挂方式取得长沙高新区三环以内、岳兴路以北、西三环
以东交汇处东北角地块，用于建设国家文化产业示范基地。华凯创意国家文化产
证券代码：300592 证券简称：华凯创意业示范基地建设已作为重点文化产业园区建设工程被列入湖南省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要，2016年 1月 30日，该纲要经湖南省第十二届人民代表大会第五次会议审议批准。
结合目前华凯创意国家文化产业示范基地功能布局可以涵盖原募投项目动画基地项目、研发中心项目实施的实际情况，公司拟调整上述募投项目原计划购置办公场地的实施方式为在华凯创意国家文化产业示范基地内部根据实际需求规划建设。上述募投项目将在华凯创意国家文化产业示范基地内实施，投资规模将根据公司实际需求及市场发展情况进行适当的调整。
2、缩减募集资金投资项目总体实施规模原因
本次拟缩减“影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目、文化创意与科技融合研发中心建设项目、信息化系统建设项目”三个募集资金项目投资规模，以上项目原计划总投资21,561.33万元，实际可用募集资金额为6,251.38万元，募集资金仅能满足原募投项目投资规模的28.9%，资金缺口达15,309.95万元。
鉴于资金缺口较大，企业自筹存在一定困难，为提高募集资金的使用效率、防范投资风险，保证募集资金投资项目的实施质量，结合实际情况，公司拟缩减三个项目总投资金额至10,860.07万元。其中，原计划用来购置办公场地及装修费用的 6,183.00万元变更为在华凯创意国家文化产业示范基地内部根据实际需求规划自建的建筑工程费用6,059.07万元。
以上募投项目规模调整后，由募集资金投入 6,251.38万元，剩余缺口4,608.69万元由公司自筹投入。
（三）变更程序及披露
公司于2017年4月18日召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，于 2017年 5月 10日，召开了 2016年年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施方式的议案》、《关于缩减募集资金投资项目总体规模的议案》。保荐机构西部证券股份有限公司对该事项出具了专项核查意见，本公司独立董事和监事会均对该事项发表了同意意见。
上述事项均已及时在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网进行了披露。
证券代码：300592 证券简称：华凯创意四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
湖南华凯文化创意股份有限公司董事会
2017年8月28日
附表一：募集资金使用情况对照表
附表二：募集资金变更项目情况表
证券代码：300592 证券简称：华凯创意附表一：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||募集资金总额|||||12,483.00||||||||||||6,231.62|||||||
||||||||||||本年度投入募集资金总额||||||||||||||
||报告期内变更用途的募集资金总额|||||6,251.38|||||||||||||||||||
||累计变更用途的募集资金总额|||||6,251.38||||||||||||6,231.62|||||||
||||||||||||已累计投入募集资金总额||||||||||||||
||累计变更用途的募集资金总额比例|||||50.08%|||||||||||||||||||
||||是否已||||||||||截至期末|||||||||||项目可行|
||||||||调整后投|||截至期末累|||||项目达到预定可使用状态日期|||||截至报告期||是否达|||
||||变更项||募集资金承|||本报告期投|||||投资进度||||本报告期实|||||||性是否发|
||承诺投资项目和超募资金投向||||||资总额|||计投入金额||||||||||末累计实现||到预计|||
||||目（含部||诺投资总额|||入总额|||||（3）=（2）||||现的效益|||||||生重大变|
||||||||（1）|||（2）||||||||||的效益||效益|||
||||分变更）||||||||||/（1）|||||||||||化|
|承诺投资项目|||||||||||||||||||||||||
|影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目||是||3,851.38||3,851.38||0|0|||0.00%||2018 年 12月 31 日||0|||0||否||否||
|文化创意与科技融合研发中心建设项目||是||2,000.00||2,000.00||0|0|||0.00%||2018 年 12月 31 日||0|||0||否||否||
|信息化系统建设项目||是||400.00||400.00||0|0|||0.00%||2018 年 12月 31 日||0|||0||否||否||
|补充营运资金项目||否||6,231.62||6,231.62||6,231.62|6,231.62|||100.00%||||0|||0||是||否||
|合计||||12,483.00||12,483.00||6,231.62|6,231.62|||49.92%||||0|||0||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因||无|||||||||||||||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||无|||||||||||||||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||无|||||||||||||||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||原影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目、文化创意与科技融合研发中心建设项目计划购置办公场地，变更为在华凯创意国家文化产业示范|||||||||||||||||||||||

证券代码：300592 证券简称：华凯创意
|||
|-|-|
||基地内自建|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|原影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目、文化创意与科技融合研发中心建设项目计划购置办公场地的实施方式，变更为在华凯创意国家文化产业示范基地内根据实际需求规划建设|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|无|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|存放于募集资金专用账户，拟用于变更后募集资金投资项目。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

证券代码：300592 证券简称：华凯创意附表二：募集资金变更项目情况表
|||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||对应的原承||变更后项目拟投入||本报告期实||截至期末实际累||截至期末投资进||项目达到预定可使用||本报告期实||是否达到||变更后的项目可行性|
||变更后的项目|||||||||||||||||||
||||诺项目||募集资金总额(1)||际投入金额||计投入金额(2)||度(3)=(2)/(1)||状态日期||现的效益||预计效益||是否发生重大变化|
|影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目||影视动画制作与多媒体应用测试基地建设项目||3,851.38||0||0||0||2018 年 12 月 31 日||0||否||否||
|文化创意与科技融合研发中心建设项目||文化创意与科技融合研发中心建设项目||2,000.00||0||0||0||2018 年 12 月 31 日||0||否||否||
|信息化系统建设项目||信息化系统建设项目||400.00||0||0||0||2018 年 12 月 31 日||0||否||否||
|合计||--||6,251.38||0||0||--||--||--||--||--||
|变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)||||||||||详见本议案第三点||||||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)||||||||||不适用||||||||||
|变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明||||||||||不适用||||||||||