头于山东尾找食品双份有限仑司
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⒛ 庋基枭资金夺放与佼用情况鉴证报告
(2018)第
000043号
和信专字
山东省注册会计师行业报告防伪页
报告标题 ⒛17年度募集资金存放与使用情况
:
鉴证报告
报告文号 和信专字
(⒛18)第OO0043号
:
客户名称 山东惠发食品股份有限公司
:
口531201g口3D010358493报告时间
2018-3-12
报告文号:和信专宇(201g)第000043号 :
签字注册会计师 姜峰
(CPA∶370200010076)
:
韩伟
(CPA∶370100011222)
事务所名称 山东和信会计师事务所(特殊普通
:
合伙
)
0531-81666288
事务所电话
: Ⅳ
0531-81666288
传真
:
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通讯地址 济南市文化东路⒛号盐业大厦七层
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电子邮件
:
防伪查询网址 以上内容仅供参考
http∶/llw。sdcpacpvfw。cn(防
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以 伪报备栏目)查询结果为准。
头于山东尾发食品瑕份有限公司
17年
⒛ 度募枭资金存放与佼用情况鉴证报告
和信专字(⒛18)第000043号
目 录 页 码一、关于山东惠发食品股份有限公司⒛17年度募集
1-2
资金存放与使用情况鉴证报告
二、山东惠发食品股份有限公司⒛17年
度募集资金
3-8
存放与实际使用情况专项报告
山东和信会计师事务所
(特
殊普通合伙
)
山东惠发食品股份有限公司 报告正文关于山东惠发食品股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
和信专字田01B,第0O0043号山东惠发食品股份有限公司全体股东
:
我们接受委托,对
后附的山东惠发食品股份有限公司
(以下简称惠发食品公司)编
制的《⒛17年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》进行了鉴证。
一、董事会的责任
惠发食品公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管——
指引第2号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第十六号上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》等有关规定的要求编制《⒛17年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》,并保证其内容真实、准确和完整,不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对惠发食品公司编制的《⒛17年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——
历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作,以
对惠发食品公司编制的《⒛17年度募集资金存放与实际使用情况专
山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)
山东惠发食品股份有限公司 报告正文项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中,我
们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我
们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为,惠发食品公司编制的《⒛17年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》在所有重大方面己经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所《上市公司日常信
、披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第十六号上市公司募集资J冒
金存放与实际使用情况的专项报告》等有关规定编制,如
实反映了惠发食品公司⒛17年度募集资金存放与实际使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供惠发食品公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为惠发食品公司年度报告的附加文件,随其他文件一起报送并对外披露。
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18年3月12日
山东和信会计师事务所(特殊普通合伙
)
山东惠发食品股份有限公司
⒛17年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第十六号上市公司募集资金存放与实际使用情况的 “ ” “专项报告》等有关规定,山
东惠发食品股份有限公司
(以下简称
公司或本公司”)董
事会对⒛17年度募集资金的存放与使用情况做如下专项报告
:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东惠发食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]75茌号)核准,公司于⒛17年5月19日向社会公开发行新股不超过
3,000万股,每股发行价格为人民币7.63元,股款以人民币缴足,计人民币228,900,000.00元,扣除承销及保荐费用、发行登记费用以及,净
其他交易费用共计人民币45,759,716。叨元后 募集资金共计人民币183,1硐,283.02元
,上
述资金于
⒛17年6月7日到位,业
经山东和信会计师事务所
(特殊普通合伙)验证并出具和信验字(⒛17)第OO0064号验资报告。
截止⒛17年12月31日,本
公司募集资金使用及结存情况如下
:
项目 金额
(人民币元)
募集资金总额 228,900,000,00减:发
行费用 45,759,716,98募集资金净额 183,140,283.02减:募集资金累计投入金额 39,959,789,26减:手续费支出 67.80加:理财收益和利息收入 541,188.79减:用闲置募集资金暂时补充流动资金 120,000,000,00募集资金余额l+艮行存款
)
二、募集资金管理情况
公司己制订《募集资金使用管理办法》,对募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用情况的监督等方面均作出了具体明确的规定。公司按照《募集资金使用管理办法》的规定管理和使用募集资金。
根据公司⒛17年6月1日召开的第二届董事会第十九次会议决议,公司开设了两个专项存储账户
,分
别为中国工商银行股份有限公司诸城支行1607004129200098815号账户、兴业银行股份有限公司潍坊诸城支行3770301001OO05娟61号
账户。公司于⒛
17年6月8日
与上述银行及保荐机构民生证券股份有限公司共同签订了《募集资金三方监管协议》,协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本
)》
之间不存在重大差异。
截至⒛17年12月31日,公司募集资金在各银行账户的存储情况如下
:
银行名称 账号 金额
(万元)
中国工商银行股份有限公司诸城支行 1607004129200098815 788,85兴业银行股份有限公司潍坊诸城支行 377030100100054661 1,583.31合计
2,372.16截至到报告期末,公司上述募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用严格按照
《募集资金三方监管协议》中的规定实施,不存在违规现象。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目(以下简称募投项目)的资金使用情况
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件一《山东惠发食品股份有限公司募集资金使用情况对照表》。
(二)募投项目先期投入及置换情况。
⒛17年6月26日,公司第二属董事会第二十次会议审议通过了《关于使用2号募集资金置换募投项目己投入自筹资金的议案》,根据《上市公司监管指引第
一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定及山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《山东惠发食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(和信专字(2017)第OO0289号),同意公司以募集资金置换gB万
预先投入募投项目的截至⒛17年5月31日的全部自有资金共
3,gg5。
元。公
司独立董事、监事会、保荐机构发表了明确的同意意见。
本次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下
:
单位:人民币万元募集资金承诺投 截至⒛17年5月31日以自序号 项目名称
资总额 筹资金预先投入金额 1 年产8万吨速冻食品加工项目 8,546.85 3,995.98 2 营销网络项目 9,767.18
合计 18,314.03 3,995.98(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
经公司⒛17年6月26日召开的第二届董事会第二十次会议决议,在确保1、
,决
募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下 定用部分闲置募集资金补充公司流动资金,总额不超过人民币6,000万元,使
用期限不超过
12个月。公司实际补充流动资金6,OO0万元。
经公司⒛17年12月13日
召开的第二届董事会第二十六次会议决议,在2、
,决确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下
定用部分闲置募集资金补充公司流动资金,总额不超过人民币6,000万元,使用期限不超过
12个月。公司实际补充流动资金6,000万元。
(四)使
用闲置募集资金购买理财产品情况
⒛17年8月23日,公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设使用的情况下,使
用最高额度不超过
7,000.00万元的暂时闲置募集资金,用
于购买风险低、流动性好的保本型银行理财产品,使
用期限为自公司董事会审议通过之日起至⒛18年2月22日
有效。在上述使用期限及额度范围内,资金可循环滚动使用。董事会授权董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件 ,具体事项由公司财务部组织实施。报告期内公司购买理财产品情况详见公司⒛17年9月26日、⒛17年9月28日《关于使用暂时闲置募集资金购买保本型结构性存款理财产品的公告》、《关于使用暂时闲置募集资金及闲置自有资金购买理财产品的进展》。截至本报告期末,公司使用暂时闲置募集资金购买的理财产品己全部赎回。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司无变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第
2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、本公司《募集资金使用管理办法》等规定使用募集资金,并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作,不存在违规使用募集资金的情形。
山东惠发食品股份有限公司董事会⒛
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