广发证券股份有限公司
关于广东太安堂药业股份有限公司
持续督导相关事项的核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为广东太安堂药业股份有限公司（以下简称“太安堂”、“上市公司”或“公司”）2014年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小板股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第 29号：募集资金使用》、《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，履行对太安堂持续督导职责，对《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《公司前次募集资金使用情况报告》以及《关于公司非公开发行股票涉及重大关联交易的议案》等持续督导事项进行了核查，并发表了专项意见，具体保荐意见如下：
事项一：对《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》等公司 2015年非公开发行股票相关议案的保荐意见
1、保荐机构依据《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司非公开发行股票实施细则》，对发行人本次非公开发行股票是否符合发行条件、是否按照相关法律法规要求履行程序，认为：发行人符合《证券法》规定的上市公司非公开发行股票的条件，并按照《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司非公开发行股票实施细则》履行相关程序及披露义务。
2、保荐机构审阅了发行人《公司非公开发行股票方案》，认为：发行人已按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》要求编制并披露本次非公开发行股票预案。
（1）发行人本次非公开发行股票，是按照《上市公司证券发行管理办法》的规定采用非公开方式向特定对象发行股票的行为，符合《上市公司证券发行管理办法》第三十六条的规定。
（2）本次非公开发行股份数量不超过4,529万股（含4,529万股）。本次非公开发行股票的数量以中国证监会最终核准发行的股票数量为准。若公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送红股、资本公积金转增股本等除权除息事项，本次非公开发行股票的发行数量将作相应调整。保荐机构认为：发行人非公开发行股票的数量符合《上市公司非公开发行股票实施细则》第十三条的规定。
（3）本次非公开发行股票的发行对象为公司控股股东太安堂集团有限公司。保荐机构认为：发行人非公开发行股票的特定对象符合《上市公司证券发行管理办法》第三十七条和《上市公司非公开发行股票实施细则》第八条、第九条的规定。
（4）本次非公开发行的定价基准日为公司第三届董事会第十五次会议决议公告日，本次非公开发行的价格为定价基准日前 20个交易日公司股票交易均价的90%(定价基准日前 20个交易日股票交易均价=定价基准日前 20个交易日股票交易总额÷定价基准日前20个交易日股票交易总量)，即11.04元/股。本保荐机构认为：发行人本次非公开发行股票的发行价格符合《上市公司证券发行管理办法》第三十八条第一款和《上市公司非公开发行股票实施细则》第七条、第十条的规定。
（5）发行人本次非公开发行的股份发行完毕后，太安堂集团有限公司认购的股份，自本次发行结束之日起36个月内不得转让。限售期结束后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。保荐机构认为：本次非公开发行股票的限售期符合《上市公司证券发行管理办法》第三十八条第二款和《上市公司非公开发行股票实施细则》第九条、第十条的规定。
（6）本次非公开发行募集资金总额不超过50,000.00万元，扣除发行费用后将全部用于补充公司经营所需的流动资金。保荐机构认为：发行人募集资金使用符合《上市公司证券发行管理办法》第十条和《上市公司非公开发行股票实施细则》第十三条的规定。
本次非公开发行募集资金扣除发行费用后将全部用于补充公司经营所需的流
动资金，用于发展公司的大健康产业。保荐机构认为：募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定。符合《上市公司证券发行管理办法》第十条第二款的规定。
③保荐机构认为：本次非公开发行股票募集资金不为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资之用，不直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司，符合《上市公司证券发行管理办法》第十条第三款的规定。
④保荐机构认为：发行人本次募集资金投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性，符合《上市公司证券发行管理办法》第十条第四款的规定。
⑤发行人制定了《广东太安堂药业股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金采用专户存储制度，募集资金将存放于公司董事会指定的专项账户。本保荐机构认为：发行人已经建立募集资金专项存储制度，募集资金将存放于发行人董事会决定的专项账户，符合《上市公司证券发行管理办法》第十条第五款的规定。
（8）本次非公开发行完成后，公司将增加不超过4,529万股的有限售条件流通股份，控股股东太安堂集团全额认购。假设本次非公开发行按最高数量发行股份，控股股东太安堂集团的持股比例将由现在的28.22%提高到发行后的32.46%，保持控股地位。因此，保荐机构认为：本次发行不会导致公司实际控制权发生变化，发行后公司现控股股东太安堂集团仍然保持控股地位。
（9）发行人不存在《上市公司证券发行管理办法》第三十九条规定的情形
事项二：对《公司前次募集资金使用情况报告》的核查意见
一、2010年首次公开发行
（一）前次募集资金的数额和资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]554号核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）25,000,000股，每股面值1元，发行价格为每股人民币 29.82元。截至2010年6月7日，公司募集资金总额为人民币 745,500,000.00元，扣除发行费用人民币 64,270,000.00元，实际募集资金总额为人民币
681,230,000.00元。上述发行募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所广会所验字[2010]第08000800275号《验资报告》审验。
根据“上市公司执行企业会计准则监管问题解答”的要求，发行股票过程中发生的广告费、路演费、酒会及其他费用应该在发生时计入当期损益，在收到募集资金时，由于尚未界定发行费用的范围，公司已将上述费用13,105,629.09元包含到发行费用，2010年12月已将其调增资本公积，并于2011年4月将其从基本户转回募集资金账户。
调整后，发行费用为人民币 51,164,370.91元，实际募集资金净额为人民币 694,335,629.09元。
募集资金存入专项账户的时间为 2010年 6月 7日，初始存放金额为 681,230,000.00元，截止至 2014年 12月 31日，公司募集资金在银行专户的存储全部使用完毕，在前次募集资金使用完毕后，公司已于2014年12月5日注销了开设于上海农村商业银行庄行支行的募集资金专户。
（二）前次募集资金实际使用情况说明
1、前次募集资金实际使用情况
前次募集资金使用情况详见附表1。
2、前次募集资金实际投资项目实施方式、实施地点变更情况
公司前次募集资金实际投入项目实施方式、实施地点未发生变更。
3、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
4、前次募集资金投资项目与申请文件中的投资进度对比情况
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|产品名称|实施单位|承诺投入资金（万元）|可研预计可使用状态日期|财报公告可使用状态日期|
|1|全自动软膏剂GMP生产线建设项目|太安堂药业|7,019.80|2010-05-31|2011.12.22注1|
|2|全自动丸剂GMP 生产线建设项目|太安堂药业|4,587.50|2010-05-31|2011.12.22注1|
|13|液体制剂全自动GMP生产线项目|太安堂药业|4100|2011-7-31|2012-12-31注2|

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|-|-|-|-|-|-|
|24|洗剂全自动GMP生产线项目|太安堂药业|3900|2011-7-31|2012-12-31注2|
|35|太安堂研发中心（上海）建设项目|上海金皮宝|2500|2012-11-30|2013-06-30注3|
|46|丸剂口服固体制剂全自动GMP生产线项目|上海金皮宝|3000|2012-07-13|2013-10-31注3|
|57|胶囊剂口服固体制剂全自动GMP生产线项目|太安堂药业|3000|2012-07-13|2012-12-31注2|

注1：全自动软膏剂 GMP生产线建设项目及全自动丸剂 GMP生产线建设项目：由于募集资金投资项目实施地点的变更，未实现“2010年底达到生产能力的预计进度”的目标，截至2011年12月31日，公司全自动软膏剂GMP生产线建设项目及全自动丸剂 GMP生产线建设项目正式投产使用，项目实施完毕。
注2：本项目原确定实施地址为发行人竞买月浦南工业园区(即麒麟园)厂房经改造用于项目建设，由于原厂房为印刷企业，与发行人主营业务医药行业有一定差别，项目建设的前期准备工作耗用时间较原预计时间长；同时项目实施期间国家药监局对《药品生产质量管理规范》进行修订调整，并于2011年3月1日全面实施新修订的GMP规范，对项目的实际建设有一定的影响，致使发行三个项目投产时间延后。
注3：本项目实施地点为发行人子公司上海金皮宝，受上海金皮宝厂房改造的影响，项目建设受到影响。
5、募集资金超出部分补充流动资金情况
公司实收募集资金金额为 694,335,629.09元，其中补充公司流动资金 178,333,771.01元。另外，截至 2014年 12月 31日止，公司募集资金账户总利息收入为7,146,270.71元，其中补充公司流动资金7,013,657.07元。
6、募集资金项目先期投入及置换情况
公司于第二届董事会第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》。同意直接以募集资金置换前期已投入“全自动
软膏剂GMP生产线建设项目”和“全自动丸剂GMP生产线建设项目”的自筹资金
8,334.51万元。截止2014年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况如下表所示：
单位:人民币万元
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|-|-|-|
|项 目 名 称|募集资金承诺投资总额|以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额|
|全自动软膏剂GMP生产线建设项目|7,019.80|5,137.75|
|全自动丸剂GMP 生产线建设项目|4,587.50|3,196.76|

审计机构广东正中珠江会计师事务所有限公司对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了专项审核，并出具“广会所专字[2010]第08000800286号”鉴证报告。本保荐机构和公司监事会、独立董事就上述以募集资金置换预先已投入募集资金项目各自发表独立意见。一致认为，公司本次以募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等相关规定。
7、闲置募集资金情况说明
公司不存在前次募集资金闲置的情况。
（三）前次募集资金投资项目实现效益情况说明
1、前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况详见附表4。
2、前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法：
按各募集资金建设项目产品线，在完工正式投产后，已生产产品并实现销售的产品来确认该项目实现的收入和产品成本，按公司的期间费用率来计算本项目已实现收入应承担的费用，按公司的税负率计算已实现收入应承担的税金，即项目实现利润等于收入减产品成本、期间费用及相关的企业所得税。
（四）前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
二、2012年定向增发
（一）前次募集资金的数额和资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1561号文核准，非公开发行股票
3,900万股。截至2012年12月12日止，公司通过非公开发行股票募集资金总额为人民币801,450,000.00元，扣除发行费用人民币34,496,180.00元，实际募集资金净额为人民币766,953,820.00元，该募集资金业经广东正中珠江会计师事务所有限公司出具的“广会所验字[2012]第12005660013号”验资报告验证。
募集资金存入专项账户的时间为 2012年 12月 12日，初始存放金额为 771,450,000.00元（不包含未转出的发行费用 4,496,180.00元），截止至 2014年 12月 31日，公司募集资金在银行专户的存储余额 76,373,991.62元，其中本金余额为71,287,643.44元、利息余额为5,086,348.18元。募集资金的存储情况如下：
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|开 户 银 行|账 号|存款方式|存款余额|备注|
|民生银行汕头分行|1701014160004548|活期存款|954,666.75||
|中国工商银行汕头分行|2003041329200017363|定期存款|20,161,261.83||
|中国工商银行汕头金园工业区支行|2003041329200011703|活期存款|1,574,103.99||
|中国银行汕头分行|692559913596|活期存款|8,718,097.74||
|中国建设银行亳州华佗支行|34001886708052503663|活期存款|794.65||
|中国农业银行抚松县支行|07911001040008241|活期存款|327,286.32||
|中国银行上海虹口支行|452064722146|活期存款|4,595,574.73||
|上海农商银行庄行支行|50131000348642010|活期存款|42,205.61||
||59931000378600403|定期存款|40,000,000.00||
|合 计|||76,373,991.62||

（二）前次募集资金实际使用情况说明
1、前次募集资金实际使用情况
公司2012年定向增发的募集资金分别用于太安堂中成药技术改造项目、宏兴中成药技术改造项目、中药GAP种植基地建设项目、物流中心建设项目、营销网络及信息化建设项目、太安堂研发中心（上海）升级改造项目。
前次募集资金使用情况详见附表2。
2、前次募集资金实际投资项目实施方式、实施地点变更情况
A．根据公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司 2012年非公
开发行股票募投项目中药GAP种植基地建设项目变更的议案》，决定将原计划投入非
公开发行股票募投项目“中药GAP种植基地建设项目”的募集资金变更为投入建设
“吉林抚松人参产业基地”。并披露于公司指定信息披露媒体，公告编号:2013-007变更原因：原项目建设的目的是保障公司部分中药材货源需求的满足,保证药材质量,控制产品成本。由于公司确定了新年的发展战略和产业布局,计划投资建设安徽亳州中药产业基地,开拓中药材经营业务,在一定程度上暂时满足了公司部分中药材货源供应,为保证药材质量、控制产品成本提供了较好的保障。同时,新项目符合公司健康保健产业的布局,与公司现有主营业务高度相关,与公司的品牌和资源相匹配,投资效益更好、盈利能力更强、市场前景更为明确。因此,公司管理层本着严谨的经营作风及对广大投资者负责的态度,追求募集资金使用效率最大化,使募集资金能够实现最优配置和最大效益,拟对公司募集资金用途进行相应变更。
B、第三届董事会第五次会议审议并通过《关于变更物流中心建设项目实施地点的议案》，公司物流中心建设项目原选址在广东省广州市萝岗区，经综合考虑经济性和物流方便性，将实施地点变更到广东省广州市黄埔区（公告号：2014-005）。本次变更不涉及项目建设内容的变更，且按照广东省发展与改革委员会颁发的项目建设备案证核准的建设地点（广州市）的范围。
3、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
4、前次募集资金投资项目与申请文件中的投资进度对比情况
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|-|-|-|-|-|-|
|序号|产品名称|实施单位|承诺投入募集资金（万元）|可研预计可使用状态日期|财报公告可使用状态日期|
|1|太安堂中成药技术改造项目|太安堂药业|15,087.50|2013-11-07|2012-12-31[注2]|
|2|宏兴中成药技术改造项目|太安堂药业|23,030.60|2013-11-07|2012-12-31[注2]|
|3|中药GAP种植基地建设项目[注1]|太安堂药业|10,021.00|2014-05-01|项目变更为吉林抚松人参项目|
|4|物流中心建设项目|太安堂药业|10,018.10|2013-09-02|2013-11-30[注3]|
|5|营销网络及信息化建设项目|太安堂药业|18,032.00|2013-12-02|2015-12-31[注4]|
|6|太安堂研发中心（上海）升级改造项目|上海金皮宝|4000.00|2014-02-28|2015-9-30[注5]|

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|序号|产品名称|实施单位|承诺投入募集资金（万元）|可研预计可使用状态日期|财报公告可使用状态日期|
|7|吉林抚松人参产业基地项目[注1]|抚松长白山人参产业园|11,386.35|2015-05-27|2015-5-31|
|8|安徽亳州中药产业基地项目|太安堂（亳州）中药|9,482.10|2015-06-27|2015-6-30|

注1：中药GAP种植基地建设项目实施过程中根据公司发展需要，变更投向为“吉林抚松人参产业基地项目”。
注2：从项目实际运作来看，已按照预定时间建成并投产，项目已通过国家药品新版GMP认证并投产。
注3：本项目在实际建设过程中，实施地点变更，项目建设期略有延长，现已顺利投产。
注４：公司第三届董事会第五次会议及2013年度股东大会审议并通过《关于变更营销网络及信息化建设项目计划投资金额的议案》，决定将本项目投资金额从
18032.00万元变更为14538.18万元。本项目在办事处及营销网点建设已完成，但因网络信息化平台需要分阶段实施，造成项目建设期延长。
注5：本项目因研发用地在与政府洽谈中，造成项目建设拖延，另本项目资金一部分准备用于购买药品专利技术，也在洽谈中。
5、募集资金超出部分补充流动资金情况
公司不存在募集资金超出部分补充流动资金的情况。
6、募集资金项目先期投入及置换情况
公司于第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入非公开发行股票募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金
231,767,640.88元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截止2014年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况如下表所示：
单位:人民币万元
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|-|-|-|
|项 目 名 称|募集资金承诺投资总额|以自筹资金预先投入 募集资金投资项目金额|
|太安堂中成药技术改造项目|15,087.50|10,428.26|
|宏兴中成药技术改造项目|23,030.60|12,748.50|

审计机构广东正中珠江会计师事务所有限公司对以募集资金置换预先已投入募
集资金项目进行了专项审核，并出具“广会所专字[2012]第12005710020号”鉴证报告。本保荐机构和公司监事会、独立董事就上述以募集资金置换预先已投入募集资金项目各自发表独立意见。一致认为，公司本次以募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等相关规定。
7、闲置募集资金情况说明
公司募集资金初始存放金额为771,450,000.00（包含未转出的发行费用 4,496,180.00元），截至2014年12月31日公司累计使用募集资金695,666,176.56元，其中直接投入募投项目运用的募集资金 674,114,576.56元，补充流动资金 21,551,600.00元（其中：本金21,551,600.00元）。加上扣除手续费后累计利息收入净额5,086,348.18元，2014年12月31日公司募集资金专户余额为76,373,991.62元。
（三）前次募集资金投资项目实现效益情况说明
1、前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况详见附表5。
2、前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法：
按各募集资金建设项目产品线，在完工正式投产后，已生产产品并实现销售的产品来确认该项目实现的收入和产品成本，按公司的期间费用率来计算本项目已实现收入应承担的费用，按公司的税负率计算已实现收入应承担的税金，即项目实现利润等于收入减产品成本、期间费用及相关的企业所得税。
（四）前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
三、2014年定向增发
（一）前次募集资金的数额和资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]765号文核准，非公开发行股票不超过20,075.09万股。截至2014年8月15日止，公司通过非公开发行股票募集
资金总额为人民币 1,603,992,000.00元，扣除发行费用人民币40,807,360.00元，实际募集资金净额为人民币 1,563,184,640.00元，该募集资金业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）广会验字[2014]G14000560123号《验资报告》验证。
募集资金存入专项账户的时间为 2014年 8月 15日，初始存放金额为 1,565,992,000.00元（包含未转出的发行费用 2,807,360.00元），截止至 2014年 12月31日，公司募集资金在银行专户的存储余额739,992,441.41元，其中本金余额为733,195,823.10元、利息余额为5,589,258.31元。已发生尚未转出的发行费用1,207,360.00元，募集资金的存储情况如下：
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|开 户 银 行|账 号|存款方式|存款余额|备注|
|民生银行汕头分行|691832855|活期存款|3,978,308.80||
||692562771|活期存款|68,639,954.09||
||理财产品||88,000,000.00||
|中国工商银行汕头分行金园工业区支行|2003041329200022360|活期存款|5,410,267.70||
||2003041314000000280|定期存款|90,000,000.00||
||理财产品||60,000,000.00||
|中国银行汕头嘉泰支行|665263970630|活期存款|14,407,724.07||
||726364091761|定期存款|76,000,000.00||
||理财产品||24,000,000.00||
|华兴银行总行营业部|802880100012869|活期存款|9,913,389.76||
||502880100013492|活期存款|40,017,678.63||
||理财产品||50,000,000.00||
|中国建行亳州华佗支行|34001886708052505421|活期存款|31,464.57||
||34001886708049556677|定期存款|20,000,000.00||
|中国农行抚松县支行|07911001040010114|活期存款|133,702,347.12||
|中国银行上海虹口支行|440367049999|活期存款|15,099.79||
||理财产品||-||
|招商银行广州体育路支行|755916752510202|活期存款|-||
|民生银行上海自贸实验区支行|691891756|活期存款|522,874.24||
||理财产品||49,000,000.00||
|中国农业银行广州京溪支行|44070101040003296|活期存款|6,353,332.64||
|合 计|||739,992,441.41||

（二）前次募集资金实际使用情况说明
公司 2014年定向增发的募集资金分别用于太安堂电子商务及连锁业务建设项目、收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权、太安堂亳州中药材特色产业园建设项目、太安堂长白山人参产业园建设项目、广东宏兴集团股份有限公司新厂建设项目、广东太安堂药业股份有限公司厂外车间建设项目。
前次募集资金实际使用情况详见附表3。
2、前次募集资金实际投资项目实施方式、实施地点变更情况
根据公司第三届董事会第十次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权的议案》，决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”的3.5亿募集资金用于收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权。并披露于公司指定信息披露媒体，公告编号：2014-045。
变更原因：近年来，我国医药电商领域发展迅速。根据中国药店医药电商研究中心的监测与统计，2013年中国医药 B2C继续呈现爆发式增长， 2014年 5月 28日，国家食品药品监督管理局（CFDA）发布《互联网食品药品经营监督管理办法》(征求意见稿)，在准入门槛的、物流配送条件以及处方药网上销售等内容实现实质性突破，允许符合条件医药电商销售处方药并通过第三方物流配送，这将会给医药电商来带革命性变化。原该项目的实施计划是通过自主建设的方式，远远无法满足当前我国医药电商领域发展迅速的局面，本次变更募集资金用途，一方面有利于公司实现在医药电商方面的快速切入，大大缩短电商业务的培育时间，有效的提升线上业务规模及影响力；另一方面有助于公司自有医药品牌在线下传统渠道的基础上打通线上渠道，实现线上线下渠道业务融合和相互提升，对公司业务的发展将产生积极影响。
因此，公司管理层本着严谨的经营作风及对广大投资者负责的态度，追求募集资金使用效率最大化，使募集资金能够实现最优配置和最大效益，拟对公司募集资金用途进行相应变更。
根据公司第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于变更太安堂电子商务及连锁业务建设项目计划投资金额的议案》，决定将收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权的第四期转让款变更回为“太安堂电
子商务及连锁业务建设项目”的建设资金，收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权的第四期转让款（人民币10500万元）到时由公司另行筹集支付。将“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”部分实施内容通过向康爱多公司增资、并由康爱多公司实施。将“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”原来计划的募集资金投资额从40142万元变更为36060.4640万元（其中：24500万元用于收购康爱多公司100%股权）。并披露于公司指定信息披露媒体，公告编号：2014-062。
变更原因：公司管理层本对广大投资者负责的态度，追求募集资金使用效率最大化，使募集资金能够实现最优配置和最大效益，努力提高募集资金的使用效率，对公司募集资金用途进行相应变更。
3、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
4、前次募集资金投资项目与申请文件中的投资进度对比情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|产品名称|实施单位|承诺投入募集资金（万元）|可研预计可使用状态日期|财报公告可使用状态日期|
|1|太安堂电子商务及连锁业务建设项目|太安堂药业|40,142|2016-01-31||
|2|太安堂亳州中药材特色产业园建设项目|太安堂（亳州）|40,138|2016-06-30||
|3|太安堂长白山人参产业园建设项目|抚松太安堂|40,119|2016-07-31||
|4|广东宏兴集团股份有限公司新厂建设项目|广东宏兴集团|25,123|2016-07-31||
|5|广东太安堂药业股份有限公司厂外车间建设项目|金麒麟投资|14,878|2016-07-31||
|6|收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权|太安堂药业||2014-10-16||

注1：广东康爱多连锁药店有限公司已于2014年10月16日完成工商变更登记手续，并领取了新的企业法人营业执照。注册号：440101000120723。
公司不存在募集资金超出部分补充流动资金的情况。
6、募集资金项目先期投入及置换情况
公司于第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入非公开发行股票募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金
261,689,817.45元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截止2014年8月15日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况如下表所示：
单位:元
||||
|-|-|-|
|项 目 名 称|募集资金承诺投资总额|以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额|
|太安堂电子商务及连锁业务建设项目|401,420,000.00|50,000,000.00|
|太安堂亳州中药材特色产业园建设项目|401,380,000.00|96,798,550.84|
|太安堂长白山人参产业园建设项目|401,190,000.00|87,152,753.61|
|广东宏兴集团股份有限公司新厂建设项目|251,230,000.00|52,738,513.00|
|广东太安堂药业股份有限公司厂外车间建设项目|148,780,000.00|20,000,000.00|

审计机构广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了专项审核，并出具“广会专字[2014]G14000560135号”鉴证报告。本保荐机构和公司监事会、独立董事就上述以募集资金置换预先已投入募集资金项目各自发表独立意见。一致认为，公司本次以募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等相关规定。
7、闲置募集资金情况说明
公司募集资金初始存放金额为 1,565,992,000.00元（包含未转出的发行费用 2,807,360.00元），截至2014年12月31日公司累计使用募集资金829,988,816.90元，全部直接投入募投项目运用。加上扣除手续费后累计利息收入净额
其中本金余额为733,195,823.10元，利息余额为5,589,258.31元，已发生尚未转出的发行费用1,207,360.00元。
公司于 2014年 9月 9日召开的第三届董事会第九次会议以及 2014年 10月 8日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司使用不超过4.8亿元人民币的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的银行保本型理财产品，在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使用，且公司在任一时点购买保本理财产品总额不超过上述额度。决议详细内容及第一、二期投资情况详见 2014年 9月 10日、2014年 9月 24日和 2014年 12月20在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《广东太安堂药业股份有限公司关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的公告》（公告编号：2014-040）、《广东太安堂药业股份有限公司关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的进展公告》（公告编号：2014-049）、《广东太安堂药业股份有限公司关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的进展公告（二）》（公告编号：2014-072）、《广东太安堂药业股份有限公司关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的进展公告（三）》（公告编号：2015－001）
截止2014年12月31日，公司在2014年度累计购买银行理财产品（累积计算、含已经到期赎回）为7.48亿元，产生收益480万元。
（三）前次募集资金投资项目实现效益情况说明
1、前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况详见附表6。
2、前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法：
按各募集资金建设项目产品线，在完工正式投产后，已生产产品并实现销售的产品来确认该项目实现的收入和产品成本，按公司的期间费用率来计算本项目已实现收入应承担的费用，按公司的税负率计算已实现收入应承担的税金，即项目实现利润等于收入减产品成本、期间费用及相关的企业所得税。
（四）前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
四、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金使用管理办法》的相关规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情形。
五、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对等多种方式，对太安堂募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和三会文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
六、保荐机构核查意见
经核查，太安堂严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至 2014年12月31日，太安堂募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。本保荐机构对太安堂2014年度募集资金存放与使用情况无异议。
事项三：对《关于公司非公开发行股票涉及重大关联交易的议案》的保荐意见一、关联交易基本情况
1、交易背景情况
公司与控股股东太安堂集团有限公司签署《附条件生效的股票认购合同》，构成关联交易。
2、关联交易事项
根据公司《非公开发行股票预案》，公司拟发行不超过4,529万股（含4,529万股）股票。其中，太安堂集团认购4,529万股。该预案经公司第三届董事会第十五次会议审议通过。同日，公司与控股股东太安堂集团签订《附条件生效的股票认购合同》，太安堂集团将以现金全额认购本次非公开发行的股份。
3、关联方情况
柯树泉和柯少彬分别持有太安堂集团有限公司69.35%和30.65%的股权，太安堂集团有限公司为公司控股股东，持有公司28.22%的股份。柯树泉和柯少彬为公司董事，与公司构成关联关系，为公司关联方。
二、相关审核及批准程序
1、董事会审议情况
公司第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票涉及重大关联交易的议案》，并将本议案提交公司2015年第二次临时股东大会审议。
2、公司独立董事意见
独立董事对本议案发表如下意见：
本次关联交易协议的各项条款遵循了公平、公正、自愿、诚信的原则，交易内容与方式符合相关规则，该关联交易的实施体现了公司实际控制人、控股股东对公司发展的信心，有利于公司发展。
董事会审议有关关联交易事项的程序合法，关联交易内容及定价原则合理，符合公平、公正和公开的原则，不存在损害公司利益的情况，不存在损害公司其它股东利益的情况。董事会审议上述关联交易事项时，关联董事已回避表决，董事会表决程序符合有关法律法规及《公司章程》的有关规定。
3、公司监事会意见
监事会认为:本次关联交易协议的各项条款遵循了公平、公正、自愿、诚信的原则，交易内容与方式符合相关规则，该关联交易的实施体现了公司实际控制人、控股股东对公司发展的信心，有利于公司发展。
董事会审议有关关联交易事项的程序合法，关联交易内容及定价原则合理，符合公平、公正和公开的原则，不存在损害公司利益的情况，不存在损害公司其它股东利益的情况。董事会审议上述关联交易事项时，关联董事已回避表决，董事会表决程序符合有关法律法规及《公司章程》的有关规定。
监事会没有发现参与本次非公开发行股票有关事宜的工作人员有违反保密规定的行为或内幕交易行为，没有发现损害中小股东合法权益和损害公司利益的情况。
三、保荐机构意见
保荐机构对本议案事项的必要性和公允性进行了核查并发表了核查意见认为：公司发生该等关联交易是必要的，决策程序合法有效，不存在损害公司其他股东利益的情况。
附表 1
前次募集资金使用情况对照表（一）（2010年发行）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额： 69,433.56万元|||||已累计使用募集资金总额： 69,433.56万元||||||
|变更用途的募集资金总额： 0万元|||||各年度使用募集资金总额： 69,433.56万元。其中：2010年度：35,289.36万元，2011年度：26,838.30万元，2012年度：6,191.82万元，2013年度：772.07万元，2014年度： 342.01万元||||||
|变更用途的募集资金总额比例：0%|||||||||||
|投 资 项 目|||募集资金投资总额（万元）|||截止日募集资金累计投资额（万元）||||项目达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|全自动软膏剂 GMP 生产线建设项目|全自动软膏剂 GMP 生产线建设项目|7,019.80|7,019.80|6,937.75|7,019.80|7,019.80|6,937.75|82.05|2011年12月22日|
|2|全自动丸剂 GMP 生产线建设项目|全自动丸剂 GMP 生产线建设项目|4,587.50|4,587.50|4,513.65|4,587.50|4,587.50|4,513.65|73.85|2011年12月22日|
|3|竞买月浦南工业园区土地使用权及上盖物等相关资产|竞买月浦南工业园区土地使用权及上盖物等相关资产|-|12,000.00|10,400.00|-|12,000.00|10,400.00|1,600.00|2012年3月31日|
|4|液体制剂全自动 GMP生产线项目|液体制剂全自动 GMP生产线项目|-|4,100.00|4,143.89|-|4,100.00|4,143.89|-43.89|2012年12月31日|
|5|洗剂全自动 GMP 生产线项目|洗剂全自动 GMP 生产线项目|-|3,900.00|3,646.89|-|3,900.00|3,646.89|253.11|2012年12月31日|
|6|太安堂研发中心（上海）建设项目|太安堂研发中心（上海）建设项目|-|2,500.00|2,174.04|-|2,500.00|2,174.04|325.96|2013年6月30日|

前次募集资金使用情况对照表（一续）（2010年发行）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投 资 项 目|||募集资金投资总额（万元）|||截止日募集资金累计投资额（万元）||||项目达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|7|丸剂口服固体制剂全自动GMP生产项目|丸剂口服固体制剂全自动GMP生产项目|-|3,000.00|2,660.99|-|3,000.00|2,660.99|339.01|2013年10月31日|
|8|胶囊口服固体制剂全自动GMP生产项目|胶囊口服固体制剂全自动GMP生产项目|-|3,000.00|2,796.71|-|3,000.00|2,796.71|203.29|2012年12月31日|
|9|收购潮州市杉源投资有限公司100%股权|收购潮州市杉源投资有限公司100%股权|-|7,777.26|7,777.26|-|7,777.26|7,777.26|-|2011年12月31日|
|10|归还银行贷款|归还银行贷款|-|6,549.00|6,549.00|-|6,549.00|6,549.00|-|-|
|11|补充流动资金|补充流动资金（注1-3）|-|15,000.00|17,833.38|-|15,000.00|17,833.38|-2,833.38|-|
|合 计|||11,607.30|69,433.56|69,433.56|11,607.30|69,433.56|69,433.56|-||

1、上表数据未包含投入募投项目（补充流动资金）的利息收入701.37万元，使用利息收入购置设备13.26万元。
2、项目1-3共节余募集资金人民币1755.90万元，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《《关于使用募投项目节余资金和部分超募资金以及募集资金银行利息补充流动资金的议案》，公司将上述节余募集资金用于补充流动资金。
附表 2
前次募集资金使用情况对照表（二）（2012年发行）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额：76,695.38万元||||||已累计使用募集资金总额：69,566.62万元|||||
|变更用途的募集资金总额： 10,021.00万元||||||各年度使用募集资金总额：69,566.62万元。其中：2012年度：25,775.77万元，2013年度：34,312.77万元，2014年度：9,478.08万元。|||||
|变更用途的募集资金总额比例： 13.07%|||||||||||
|投 资 项 目|||募集资金投资总额（万元）|||截止日募集资金累计投资额（万元）||||项目达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|太安堂中成药技术改造项目|太安堂中成药技术改造项目（注1）|15,087.50|13,722.15|13,487.17|15,087.50|13,722.15|13,487.17|234.98|2012年12月31日|
|2|宏兴中成药技术改造项目|宏兴中成药技术改造项目（注1）|23,030.60|13,548.50|12,748.50|23,030.60|13,548.50|12,748.50|800.00|2012年12月31日|
|3|中药GAP种植基地建设项目|已变更为吉林抚松人参产业基地项目（注2）|10,021.00|-|-|10,021.00|-|-|-|-|
|4|物流中心建设项目|物流中心建设项目|10,018.10|10,018.10|8,897.92|10,018.10|10,018.10|8,897.92|1,120.18|2013年11月30日|
|5|营销网络及信息化建设项目|营销网络及信息化建设项目（注3）|18,032.00|14,538.18|11,399.95|18,032.00|14,538.18|11,399.95|3,138.23|2015年12月31日|

前次募集资金使用情况对照表（二续）（2012年发行）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投 资 项 目|||募集资金投资总额（万元）|||截止日募集资金累计投资额（万元）||||项目达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|6|太安堂研发中心（上海）升级改造项目|太安堂研发中心（上海）升级改造项目|4,000.00|4,000.00|-|4,000.00|4,000.00|-|4,000.00|2015年9月30日|
|7|-|吉林抚松人参产业基地项目（注1）|-|11,386.35|11,373.43|-|11,386.35|11,373.43|12.92|2015年5月31日|
|8|-|安徽亳州中药产业基地项目（注1）|-|9,482.10|9,504.49|-|9,482.10|9,504.49|-22.39|2015年6月30日|
|9|归还银行贷款|归还银行贷款|-|-|-|-|-|-|-|-|
|10|补充流动资金|补充流动资金（注4）|-|-|2,155.16|-|-|2,155.16|-2,155.16|-|
|合 计|||80,189.20|76,695.38|69,566.62|80,189.20|76,695.38|69,566.62|7,128.76||

注：1、公司2012年度股东大会审议通过了《关于使用公司2012年非公开发行股票募投项目节余资金投资建设吉林抚松人参产业基地和安徽亳州中药产业基地的议案》，同意公司将非公开发行股票投资项目“太安堂中成药技术改造项目”节余募集资金1,365.35万元和“宏兴中成药技术改造项目”节余募集资金9,482.10万元分别投资建设吉林抚松人参产业基地和安徽亳州中药产业基地。
2、公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司2012年非公开发行股票募投项目中药GAP种植基地建设项目变更的议案》,决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“中药GAP种植基地建设项目”的募集资金变更为投入建设“吉林抚松人参产业基地”3、公司第三届董事会第五次会议及2013年度股东大会审议并通过《关于变更营销网络及信息化建设项目计划投资金额的议案》，决
定将本项目投资金额从18032.00万元变更为14538.18万元。
附表 3
前次募集资金使用情况对照表（三）（2014年发行）
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额：156,318.46万元||||||已累计使用募集资金总额：82,998.88万元|||||
|变更用途的募集资金总额： 24,500万元||||||各年度使用募集资金总额：82,998.88万元。其中：2014年度：82,998.88 万元|||||
|变更用途的募集资金总额比例： 15.67%|||||||||||
|投 资 项 目|||募集资金投资总额（万元）|||截止日募集资金累计投资额（万元）||||项目达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|太安堂电子商务及连锁业务建设项目|太安堂电子商务及连锁业务建设项目|40,142.00|11,560.46|5,864.89|40,142.00|11,560.46|5,864.89|5,695.57|2016-01-31|
|2|太安堂亳州中药材特色产业园建设项目|太安堂亳州中药材特色产业园建设项目|40,138.00|40,138.00|22,700.40|40,138.00|40,138.00|22,700.40|17,437.60|2016-06-30|
|3|太安堂长白山人参产业园建设项目|太安堂长白山人参产业园建设项目|40,119.00|40,119.00|15,360.15|40,119.00|40,119.00|15,360.15|24,758.85|2016-07-31|
|4|广东宏兴集团股份有限公司新厂建设项目|广东宏兴集团股份有限公司新厂建设项目|25,123.00|25,123.00|9,574.47|25,123.00|25,123.00|9,574.47|15,548.53|2016-07-31|
|5|广东太安堂药业股份有限公司厂外车间建设项目|广东太安堂药业股份有限公司厂外车间建设项目|14,878.00|14,878.00|4,998.97|14,878.00|14,878.00|4,998.97|9,879.03|2016-07-31|

前次募集资金使用情况对照表（三续）（2014年发行）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|投 资 项 目|||募集资金投资总额（万元）|||截止日募集资金累计投资额（万元）||||项目达到预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|6|-|收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权|-|24,500.00|24,500.00|-|24,500.00|24,500.00|-|2014-10-16|
|7|归还银行贷款|归还银行贷款|-|-|-|-|-|-|-|-|
|8|补充流动资金|补充流动资金|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合 计|||160,400.00|156,318.46|82,998.88|160,400.00|156,318.46|82,998.88|73,319.58||

附表 4
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（一）（2010年发行）
单位：人民币万元
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|投产时间|承诺效益|预计达产效益|产能释放计划%|||||最近四年实际效益||||截止日|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||||第一年|第二年|第三年|第四年|第五年|2011|2012|2013|2014|累计实现效益||
|1|全自动软膏剂GMP生产线建设项目|57.64%|2011年12月22日|2,286.35|-|30|40|60|80|100|102.79|1,950.62|1,448.01|1,471.17|4,972.59|是|
|2|全自动丸剂GMP生产线建设项目|71.54%|2011年12月23日|1,638.20|-|30|40|60|80|100|155.59|2,264.43|1,927.15|1,321.07|5,668.24|是|
|3|竞买月浦南工业园区土地使用权及上盖物等相关资产|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|不适用|
|4|全自动液体制剂GMP生产线项目|22.48%|2012年12月31日|-|1,141.30|25|65|80|100|100|-|-|435.73|375.77|811.50|达累计预计效益的79%|
|5|全自动洗剂GMP生产线项目|43.04%|2012年12月31日|-|1,291.60|25|65|80|100|100|-|-|297.93|378.52|676.45|达累计预计效益的58.19%|

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（一）（2010年发行）
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|投产时间|承诺效益|预计达产效益|产能释放计划%|||||最近四年实际效益||||截止日|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||||第一年|第二年|第三年|第四年|第五年|2011|2012|2013|2014|累计实现效益||
|6|太安堂研发中心（上海）建设项目|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|不适用|
|7|全自动丸剂口服固体制剂GMP生产项目|82.72%|2013年10月31日|-|846.5|65|80|100|100|100|-|-|144.39|564.10|708.49|是|
|8|全自动胶囊口服固体制剂GMP生产项目|65.73%|2012年12月31日|-|796.9|65|80|100|100|100|-|-|521.65|326.61|848.26|达预计效益的51.23%|
|9|收购潮州市杉源投资有限公司100%股权|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|不适用|
|合 计||-|-|-|-|-|-|-|-|-|258.38|4,215.05|4,774.86|4,437.24|13,685.53||

附表 5
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（二）（2012年发行）
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|投产时间|承诺效益|预计达产效益|产能释放计划%|||||最近两年实际效益||截止日|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||||第一年|第二年|第三年|第四年|第五年|2013|2014|累计实现效益||
|1|太安堂中成药技术改造项目|54.26%|2012年12月31日|-|5,355.4|30|40|60|80|100|3,196.79|2,843.85|6,040.64|是|
|2|宏兴中成药技术改造项目|30.85%|2012年12月31日|-|4,449.2|30|40|60|80|100|1,533.94|2,211.62|3,745.56|是|
|3|物流中心建设项目|不适用|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|不适用|
|4|营销网络及信息化建设项目|未完工|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|不适用|
|5|太安堂研发中心（上海）升级改造项目|未完工|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|不适用|
|6|吉林抚松人参产业基地项目|未完工|-|-|16,892.70|40|40|60|80|100|-|-|-|-|
|7|安徽亳州中药产业基地项目|未完工|-|-|4,951.40|40|40|60|80|100|-|-|-|-|
||合 计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|4,730.73|5,055.47|9,786.20|-|

附表 6
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（三）（2014年发行）
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|投产时间|承诺效益|预计达产效益|产能释放计划%|||||最近一年实际效益|截止日|是否达到预计效益|
|序号|项目名称|||||第一年|第二年|第三年|第四年|第五年|2014|累计实现效益||
|1|太安堂电子商务及连锁业务建设项目|未完工|-|-|4,458.00|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2|太安堂亳州中药材特色产业园建设项目|未完工|-|-|9,951.81|30|80|100|100|100|-|-|-|
|3|太安堂长白山人参产业园建设项目|未完工|-|-|20,987.00|30|80|100|100|100|-|-|-|
|4|广东宏兴集团股份有限公司新厂建设项目|未完工|-|-|6,940.97|30|60|80|100|100|-|-|-|
|5|广东太安堂药业股份有限公司厂外车间建设项目|未完工|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|6|收购广东康爱多连锁药店有限公司100%股权|已完成|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||合 计|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|

（以下无正文）
（本页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于广东太安堂药业股份有限公司持续督导相关事项核查意见》签字盖章页）
保荐代表人签字：
胡涛 江晓
广发证券股份有限公司年 月 日