香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。
（在中華人民共和國註冊成立的股份有限公司）
（股份代號：998）
截止 2 0 1 4年 6月 3 0日止六個月
中期業績公告
中信銀行股份有限公司董事會欣然宣佈本行及其附屬公司截至2014年6月30日止六個月期間，根據適用的香港上市規則披露要求及國際會計準則理事會頒佈的「國際會計準則」第34號《中期財務報告》編製的未經審計綜合業績。本行董事會之審計與關聯交易控制委員會已審閱並確認此中期業績。
本業績公告以中英文編製，如對兩種文本的理解發生歧義，以中文文本為準。
除特別說明外，本公告所使用的貨幣單位均為人民幣（元）。
一、財務概要
經營業績
單位：百萬元人民幣2014年 2013年 增幅 2012年項目 1-6月 1-6月 （%） 1-6月經營收入 62,101 50,074 24.02 44,243利潤總額 29,503 27,243 8.30 25,876歸屬於本行股東的淨利潤 22,034 20,391 8.06 19,373經營活動產生的現金流量淨額 90,072 47,381 90.10 (75,551)每股計
基本每股收益（元） 0.47 0.44 6.82 0.41稀釋每股收益（元） 0.47 0.44 6.82 0.41
每股經營活動產生的
現金流量淨額（元） 1.93 1.01 91.09 (1.61)
盈利能力指標
2014年 2013年 2012年項目 1-6月 1-6月 增減 1-6月平均總資產回報率(ROAA) 1.14% 1.30% (0.16) 1.38%平均淨資產收益率(ROAE，
不含少數股東權益） 18.96% 19.92% (0.96) 21.38%成本收入比（不含營業稅及附加） 26.95% 28.66% (1.71) 28.48%信貸成本 1.09% 0.54% 0.55 0.33%淨利差 2.14% 2.39% (0.25) 2.68%淨息差 2.36% 2.58% (0.22) 2.89%規模指標
單位：百萬元人民幣2014年 2013年 增幅 2012年項目 6月30日 12月31日 （%）12月31日總資產 4,311,187 3,641,193 18.40 2,959,939客戶貸款及墊款總額 2,119,144 1,941,175 9.17 1,662,901總負債 4,064,489 3,410,468 19.18 2,756,853客戶存款總額 3,053,213 2,651,678 15.14 2,255,141同業拆入 39,558 41,952 (5.71) 17,894歸屬於本行股東的權益總額 239,287 225,601 6.07 198,356歸屬於本行股東的每股淨資產（元） 5.11 4.82 6.07 4.24資產質量指標
單位：百萬元人民幣2014年 2013年增幅（%）╱ 2012年項目 6月30日 12月31日 增減 12月31日正常貸款 2,093,898 1,921,209 8.99 1,650,646不良貸款 25,246 19,966 26.44 12,255貸款減值準備 48,644 41,254 17.91 35,325不良貸款率 1.19% 1.03% 0.16 0.74%撥備覆蓋率 192.68% 206.62% (13.94) 288.25%貸款撥備率 2.30% 2.13% 0.17 2.12%註：正常貸款包括正常類貸款和關注類貸款；不良貸款包括次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。
資本充足指標
2014年 2013年 增減 2012年項目 6月30日 12月31日 12月31日新辦法計算的資本充足率（註）
核心一級資本充足率 8.71% 8.78% (0.07) 9.29%一級資本充足率 8.77% 8.78% (0.01) 9.29%資本充足率 10.98% 11.24% (0.26) 12.42%舊辦法計算的資本充足率
核心資本充足率 9.51% 9.05% 0.46 9.89%資本充足率 12.53% 12.12% 0.41 13.44%總權益對總資產比率 5.72% 6.34% (0.62) 6.86%註：新辦法指中國銀監會於2012年6月7日頒佈的《商業銀行資本管理辦法（試行）》（自2013年1月1日起實施）。
補充財務指標
本行數據(%)
標準值 2014年 2013年 2012年主要指標(1) (%) 6月30日 12月31日 12月31日流動性比例 ≥25 64.99 46.40 52.20其中：人民幣 ≥25 55.11 43.45 48.85外幣 ≥25 243.52 106.78 86.48存貸款比例(2) ≤75 68.67 72.79 73.59其中：人民幣 ≤75 68.63 72.35 74.12外幣 ≤75 69.11 79.83 64.12註： (1) 以上數據均按中國銀行業監管口徑計算。
(2) 貸款包括貼現數據。
二、董事會報告
經濟、金融和監管環境
2014年上半年，世界經濟總體延續回暖態勢。美國經濟穩步向好，但美聯儲退出QE的影響仍是全球經濟復甦最大的不確定性；歐元區失業率居高不下，經濟回穩的基礎還不牢固；新興市場經濟結構性問題突出，經濟下行壓力增大。總體來看，全球經濟復甦的基礎仍較脆弱，全球經濟的主要風險在於美國量化寬鬆政策的退出，可能引發全球資金的重新配置。
今年以來，面對錯綜複雜的國內外形勢，黨中央、國務院牢牢把握發展主動權，科學統籌穩增長、促改革、調結構、惠民生，堅持向改革創新要動力，向結構調整要助力，著力發揮市場作用，更加注重定向調控，經濟運行總體平穩，結構調整穩中有進，轉型升級勢頭良好。上半年，我國實現國內生產總值269,044億元，同比增長7.4%；固定資產投資增速高位放緩，投資額達到212,770億元，同比增長17.3%；市場銷售穩定增長，社會消費品零售總額達124,199億元，同比增長12.1%；進出口增速由負轉正，進出口總額達20,209億美元，同比增長1.2%，貿易順差1,029億美元；居民消費價格基本穩定，同比上漲2.3%；工業生產者價格繼續下降，工業生產者出廠價格同比下降1.8%，工業生產者購進價格同比下降2.0%。
中國金融業穩健運行，貨幣信貸和社會融資規模平穩適度增長。上半年，社會融資規模10.57萬億元，比上年同期多4,146億元。6月末，廣義貨幣(M2)餘額120.96萬億元，同比增長14.7%；狹義貨幣(M1)餘額34.15萬億元，增長8.9%。6月末，人民幣貸款餘額77.63萬億元，人民幣存款餘額113.61萬億元。上半年新增人民幣貸款5.74萬億元，同比多增6,590億元；新增人民幣存款9.23萬億元，同比多增1,354億元。
監管機構堅持穩中求進、改革創新，在嚴守金融風險底線的前提下，大力支持經濟結構調整和轉型升級，著力改進對實體經濟的金融服務。中國人民銀行積極運用再貸款、短期流動性調節工具、常備借貸便利等工具，增強流動性管理的靈活性和主動性；實施兩次定向降准，加大「三農」和小微企業信貸支持力度，推動信貸結構優化。中國銀監會陸續發佈理財業務、同業業務等相關管理辦法，促進銀行業金融機構規範健康發展；根據銀行資產負債結構多元化發展趨勢，適時調整了銀行存貸比計算口徑，推動銀行支持實體經濟發展。
經營業績與戰略轉型情況概述
2014年上半年，面對錯綜複雜的國內外經濟金融形勢、審慎的監管環境變化以及激烈的行業競爭，本集團緊緊圍繞新的發展戰略，持續優化經營結構，強化風險管理，總體保持了平穩、健康發展態勢。
業務規模較快增長。截至報告期末，本集團資產總額達43,111.87億元，比上年末增長18.40%，貸款及墊款總額21,191.44億元，比上年末增長9.17%；客戶存款總額30,532.13億元，比上年末增長15.14%。
經營效益持續提升。報告期內，本集團實現歸屬本行股東的淨利潤220.34億元，同比增長8.06%，撥備前利潤411.20億元，同比增長27.97%；實現利息淨收入456.14億元，同比增長12.70%；實現非利息淨收入164.87億元，同比增長71.74%。
資產質量總體可控。截至報告期末，本集團不良貸款餘額252.46億元，比上年末增加52.80億元，上升26.44%；不良貸款率1.19%，比上年末上升0.16個百分點。截至報告期末，本集團撥備覆蓋率192.68%，比上年末下降13.94個百分點；貸款撥備率2.30%，比上年末提高0.17個百分點。
戰略轉型推進情況
對公業務特色鮮明
本行公司業務在可比同業中處於相對領先水平，現金管理、供應鏈金融、資產托管、保理等業務具備較強市場競爭力。本行是國內最早為企業提供現金管理服務的銀行之一，產品線全面覆蓋現金池、收付款、智能存款賬戶等業務，為客戶資金流、信息流管理提供全方位服務；報告期內，本行與30家大型企業集團簽署了戰略合作協議，與100餘家大型集團企業開展了現金管理項目，為32家大型企業提供了B2B電子商務金融服務，獲得9家支付公司基金銷售監督業務監督銀行和托管銀行資格。本行是國內最早開展供應鏈金融業務的商業銀行之一，始終將其作為公司銀行戰略核心業務加以推動，並堅持集中化、專業化的經營模式，目前已形成供應鏈金融業務集中化、專業化的管理體制，搭建了電子供應鏈金融系統，打造了線上供應鏈金融平台，客戶電子化服務水平得到顯著提升；報告期內，本行成功上線長城汽車、一汽馬自達等電子供應鏈金融業務直連項目，267家經銷商實現線上簽約，並新建本田謳歌、江西昌河兩家汽車金融網絡；本行資產托管規模邁上3萬億台階，達到3.35萬億元，比上年末增長64%，與2013年上半年新增托管規模比較多增5,686億元，增量、增速均居全部大中型銀行第一位，在電商證券投資基金、證券公司資產管理計劃托管和地方商行理財托管等細分領域居行業領先地位。在傳統商貿保理業務持續增長的同時，本行特色城鎮化工程保理、租賃保理、反向保理等業務快速拓展，報告期內保理業務融資規模達446億元，同比增長219.0%，報告期內實現中間業務收入2.94億元，同比增長116%。
快速發展的零售銀行業務
本行零售銀行業務貫徹全行戰略轉型發展思路，踐行「以客戶為中心」的經營理念，以「家庭財富實際控制人」為業務切入點，採用「雙延」策略：延續經營現有的「兩卡一金」，即女性、老年和出國金融三個客群，並逐步延展經營白領、中小企業主、職業經理人等貢獻度高、適合本行品牌的其他客群。對不同分群客戶進行相應市場需求調研，並有針對性地設計產品和服務。報告期內，零售銀行業務突出產品創新，順應市場需求推出薪金煲創新產品，繼續強化信用卡分期業務，持續推廣「房抵貸」綜合授信消費貸款，構建全面家庭財富服務的產品體系。截至報告期末，本行個人客戶管理資產AUM超過9,000億元，個人存款突破5,400億元，客戶規模增至4,100萬，中高端客戶佔比持續上升。報告期內，本行消費貸款投放快速增加，個人貸款餘額佔比進一步提高，理財及代理銷售實現較快增長，中間業務收入同比大幅提升，零售銀行經營收入增速達到25%，佔本行經營收入的18.1%。
持續創新的網絡金融業務
本行在互聯網金融領域，繼續堅持理念創新、產品創新和IT創新，打造在互聯網經濟中的核心競爭力。網絡支付方面，本行推出異度支付手機客戶端，並不斷豐富其應用，截至報告期末，已上線16種應用，涉及票務、繳罰款、保險、手機充值等多個門類，異度支付客戶數達到418.43萬戶。網絡融資方面，本行對POS商戶網絡貸款持續進行優化和迭代升級，網貸業務穩步增長。報告期內，本行網絡貸款累計放款47.26億元，從2013年上線以來累計放款63.04億元。
財務報表分析
利潤表項目分析
單位：百萬元人民幣2014年 2013年 同比 同比項目 1-6月 1-6月 增減額 增幅（%）利息淨收入 45,614 40,474 5,140 12.70非利息淨收入 16,487 9,600 6,887 71.74經營收入 62,101 50,074 12,027 24.02經營費用 (21,086) (17,940) 3,146 17.54資產減值損失 (11,617) (4,889) 6,728 137.62稅前利潤 29,503 27,243 2,260 8.30所得稅 (7,078) (6,600) 478 7.24淨利潤 22,425 20,643 1,782 8.63其中：歸屬本行股東淨利潤 22,034 20,391 1,643 8.06經營收入
報告期內，本集團實現經營收入621.01億元，同比增長24.02%。其中利息淨收入佔比73.5%，同比下降7.3個百分點；非利息淨收入佔比26.5%，同比提升7.3個百分點，收入結構持續優化。
2014年 2013年 2012年項目 1-6月 1-6月 1-6月（%） （%） （%）利息淨收入 73.5 80.8 83.5非利息淨收入 26.5 19.2 16.5合計 100.0 100.0 100.0
利息淨收入
報告期內，本集團實現利息淨收入456.14億元，同比增加51.40億元，增長12.70%。利息淨收入增長主要源於資產規模的持續擴張。
下表列示出本集團生息資產、付息負債的平均餘額和平均利率情況。資產負債項目平均餘額為日均餘額。
單位：百萬元人民幣2014年1-6月 2013年1-6月 2013年1-12月平均 平均 平均收益率╱ 收益率╱ 收益率╱項目 平均餘額 利息 成本率平均餘額 利息 成本率平均餘額 利息 成本率（%） （%） （%）生息資產
客戶貸款及墊款 2,024,269 63,362 6.31 1,766,354 53,924 6.16 1,827,191 113,001 6.18債券投資 337,986 6,438 3.84 370,955 6,563 3.57 366,702 13,754 3.75存放中央銀行款項 497,668 3,686 1.49 459,411 3,387 1.49 466,610 6,988 1.50存放同業及拆出資金款項 312,720 6,698 4.32 321,372 5,756 3.61 309,811 12,292 3.97買入返售款項 257,990 7,230 5.65 219,089 4,738 4.36 223,041 11,200 5.02應收款項類投資及其他 471,302 14,866 6.36 26,268 830 6.37 106,586 6,100 5.72小計 3,901,935 102,280 5.29 3,163,449 75,198 4.79 3,299,941 163,335 4.95付息負債
客戶存款 2,728,305 33,367 2.47 2,395,367 25,575 2.15 2,469,243 54,213 2.20同業及其他金融機構
存放及拆入款項 792,186 21,063 5.36 455,571 7,928 3.51 501,149 20,613 4.11賣出回購款項 25,469 482 3.82 6,645 117 3.55 10,300 467 4.53已發行債務憑證及其他 84,288 1,754 4.20 56,075 1,104 3.97 59,475 2,354 3.96小計 3,630,248 56,666 3.15 2,913,658 34,724 2.40 3,040,167 77,647 2.55利息淨收入 45,614 40,474 85,688淨利差(1) 2.14 2.39 2.40淨息差(2) 2.36 2.58 2.60註： (1) 等於總生息資產平均收益率和總付息負債平均成本率之差。
(2) 按照利息淨收入除以總生息資產平均餘額年化計算。
本集團利息淨收入受規模因素和利率因素變動而引起的變化如下表所示：單位：百萬元人民幣2014年1-6月對比2013年1-6月項目 規模因素 利率因素 合計資產
客戶貸款及墊款 7,878 1,560 9,438債券投資 (584) 459 (125)存放中央銀行款項 283 16 299存放同業及拆出資金 (155) 1,097 942買入返售款項 841 1,651 2,492應收款項類投資及其它 14,058 (22) 14,036利息收入變動 22,321 4,761 27,082負債
客戶存款 3,550 4,242 7,792同業及其他金融機構存放及拆入款項 5,859 7,276 13,135賣出回購款項 331 34 365已發行債務憑證及其他 555 95 650利息支出變動 10,295 11,647 21,942利息淨收入變動 12,026 (6,886) 5,140淨息差和淨利差
報告期內，本集團淨息差2.36%，同比下降0.22個百分點；淨利差2.14%，同比下降0.25個百分點。
利息收入
報告期內，本集團實現利息收入1,022.80億元，同比增加270.82億元，增長36.01%。利息收入增長主要由於生息資產規模持續擴張。本集團生息資產的平均餘額從2013年上半年的31,634.49億元增至2014年上半年的39,019.35億元，增加7,384.86億元，增長23.34%；生息資產平均收益率從2013年上半年的4.79%上升至2014年上半年的5.29%，上升0.50個百分點。
客戶貸款及墊款利息收入
報告期內，本集團客戶貸款及墊款利息收入為633.62億元，同比增加94.38億元，增長17.50%。其中，本行客戶貸款及墊款利息收入為615.47億元，同比增加91.00億元，增長17.35%，受益於貸款定價水平穩步提升，貸款平均收益率上升0.17個百分點。
按期限結構分類
本集團
單位：百萬元人民幣2014年1-6月 2013年1-6月 2013年1-12月平均 平均 平均項目 平均餘額利息收入 收益率平均餘額利息收入 收益率平均餘額利息收入 收益率（%） （%） （%）短期貸款 1,159,324 36,936 6.42 1,012,070 31,224 6.22 1,043,876 65,718 6.30中長期貸款 864,945 26,426 6.16 754,284 22,700 6.07 783,315 47,283 6.04合計 2,024,269 63,362 6.31 1,766,354 53,924 6.16 1,827,191 113,001 6.18本行
單位：百萬元人民幣2014年1-6月 2013年1-6月 2013年1-12月平均 平均 平均項目 平均餘額利息收入 收益率平均餘額利息收入 收益率平均餘額利息收入 收益率（%） （%） （%）短期貸款 1,136,923 36,473 6.47 993,168 30,834 6.26 1,023,538 64,931 6.34中長期貸款 781,600 25,074 6.47 684,944 21,613 6.36 709,770 44,944 6.33合計 1,918,523 61,547 6.47 1,678,112 52,447 6.30 1,733,308 109,875 6.34
按業務類別分類
本集團
單位：百萬元人民幣2014年1-6月 2013年1-6月 2013年1-12月平均 平均 平均項目 平均餘額利息收入 收益率平均餘額利息收入 收益率平均餘額利息收入 收益率（%） （%） （%）公司貸款 1,498,604 46,979 6.32 1,312,712 40,800 6.27 1,352,818 84,952 6.28票據貼現 63,990 1,962 6.18 91,310 2,286 5.05 83,186 4,497 5.41個人貸款 461,675 14,421 6.30 362,332 10,838 6.03 391,187 23,552 6.02客戶貸款總額 2,024,269 63,362 6.31 1,766,354 53,924 6.16 1,827,191 113,001 6.18本行
單位：百萬元人民幣2014年1-6月 2013年1-6月 2013年1-12月平均 平均 平均項目 平均餘額利息收入 收益率平均餘額利息收入 收益率平均餘額利息收入 收益率（%） （%） （%）公司貸款 1,415,071 45,491 6.48 1,245,090 39,814 6.45 1,280,166 82,516 6.45票據貼現 56,562 1,840 6.56 84,258 1,999 4.78 75,337 4,216 5.60個人貸款 446,890 14,216 6.41 348,764 10,634 6.15 377,805 23,143 6.13客戶貸款總額 1,918,523 61,547 6.47 1,678,112 52,447 6.30 1,733,308 109,875 6.34債券投資利息收入
報告期內，本集團債券投資利息收入64.38億元，同比減少1.25億元，下降1.90%。
本集團結合市場利率及流動性管理需求主動調整債券投資規模，債券投資平均餘額從2013年上半年的3,709.55億元降至2014年上半年的3,379.86億元，降低8.89個百分點。
存放中央銀行款項的利息收入
報告期內，本集團存放中央銀行款項利息收入為36.86億元，同比增加2.99億元，增長8.83%。受客戶存款規模增長影響，繳存央行法定存款準備金增加，使得存放中央銀行款項平均餘額增加382.57億元。
存放同業及拆出資金款項利息收入
報告期內，本集團存放同業及拆出資金款項利息收入66.98億元，同比增加9.42億元，增長16.37%，主要由於存放同業及拆出資金款項平均收益率增長0.71個百分點所致。
買入返售款項利息收入
報告期內，本集團買入返售款項利息收入72.30億元，同比增加24.92億元，增長52.60%，主要受買入返售款項平均餘額增加389.01億元及平均收益率上升1.29個百分點影響。
應收款項類投資及其他利息收入
報告期內，本集團應收款項類投資及其他利息收入148.66億元，同比增加140.36億元，主要由於證券定向資產管理計劃投資增加，本年利息收入相應增加。
利息支出
報告期內，本集團利息支出566.66億元，同比增加219.42億元，增長63.19%。
利息支出增長主要來源於付息負債規模擴大，以及由利率市場化影響帶來的平均成本率上升0.75個百分點所致。本集團付息負債的平均餘額從2013年上半年的29,136.58億元增至2014年上半年的36,302.48億元，增加7,165.90億元，增長24.59%；付息負債平均成本率從2013年上半年的2.40%上升至2014年上半年的3.15%，上升0.75個百分點。
客戶存款利息支出
報告期內，本集團客戶存款利息支出333.67億元，同比增加77.92億元，增長30.47%。其中，本行客戶存款利息支出324.04億元，同比增加74.31億元，增長29.76%，主要由於客戶存款平均餘額增加3,063.52億元，以及由於利率市場化影響帶來的平均成本率上升0.31個百分點所致。
本集團
單位：百萬元人民幣2014年1-6月 2013年1-6月 2013年1-12月平均 平均 平均平均餘額利息支出 成本率平均餘額利息支出 成本率平均餘額利息支出 成本率（%） （%） （%）公司存款
定期 1,324,768 22,853 3.48 1,110,687 17,792 3.23 1,154,956 37,421 3.24活期 875,905 2,972 0.68 864,356 2,847 0.66 871,069 5,840 0.67小計 2,200,673 25,825 2.37 1,975,043 20,639 2.11 2,026,025 43,261 2.14個人存款
定期 409,263 7,332 3.61 321,128 4,582 2.88 339,032 10,581 3.12活期 118,369 210 0.36 99,196 354 0.72 104,186 371 0.36小計 527,632 7,542 2.88 420,324 4,936 2.37 443,218 10,952 2.47合計 2,728,305 33,367 2.47 2,395,367 25,575 2.15 2,469,243 54,213 2.20本行
單位：百萬元人民幣2014年1-6月 2013年1-6月 2013年1-12月平均 平均 平均平均餘額利息支出 成本率平均餘額利息支出 成本率平均餘額利息支出 成本率（%） （%） （%）公司存款
定期 1,273,577 22,224 3.52 1,067,442 17,456 3.30 1,105,257 36,541 3.31活期 849,416 2,961 0.70 846,065 2,837 0.68 853,549 5,817 0.68小計 2,122,993 25,185 2.39 1,913,507 20,293 2.14 1,958,806 42,358 2.16個人存款
定期 369,768 7,021 3.83 292,415 4,340 2.99 307,694 10,127 3.29活期 105,615 198 0.38 86,102 340 0.80 91,372 345 0.38小計 475,383 7,219 3.06 378,517 4,680 2.49 399,066 10,472 2.62
合計 2,598,376 32,404 2.51 2,292,024 24,973 2.20 2,357,872 52,830 2.24
同業及其他金融機構存放及拆入款項利息支出
報告期內，本集團同業及其他金融機構存放及拆入款項利息支出210.63億元，同比增加131.35億元，增長165.68%，主要由於同業及其他金融機構存放及拆入款項平均餘額增加3,366.15億元及平均成本率上升1.85個百分點所致。
賣出回購款項利息支出
報告期內，本集團賣出回購款項利息支出4.82億元，同比增加3.65億元，增長311.97%，主要由於賣出回購款項平均餘額增加188.24億元，同時平均成本率上升0.27個百分點影響。
已發行債務憑證及其他利息支出
報告期內，本集團已發行債務憑證及其他利息支出17.54億元，同比增加6.50億元，增長58.88%。主要由於本集團新增發行人民幣債券、次級債券及同業存單等影響。
非利息淨收入
報告期內，本集團實現非利息淨收入164.87億元，同比增加68.87億元，增長71.74%。
單位：百萬元人民幣2014年 2013年 同比 同比項目 1-6月 1-6月 增減額 增幅（%）淨手續費及佣金收入 12,807 7,977 4,830 60.55交易淨收益 2,712 1,170 1,542 131.79投資性證券淨收益 800 73 727 995.89其他經營淨收益 168 380 (212) (55.79)非利息淨收入合計 16,487 9600 6,887 71.74
手續費及佣金淨收入
報告期內，本集團實現手續費及佣金淨收入128.07億元，同比增加48.30億元，增長60.55%。其中，手續費及佣金收入134.97億元，同比增長57.29%，主要由於銀行卡手續費、擔保手續費、理財服務手續費、托管及其他受托業務佣金等項目增長較快。
單位：百萬元人民幣2014年 2013年 同比 同比項目 1-6月 1-6月 增減額 增幅（%）銀行卡手續費 3,679 2,445 1,234 50.47顧問和諮詢費 3,336 2,262 1,074 47.48擔保手續費 1,805 1,125 680 60.44理財服務手續費 1,773 950 823 86.63結算業務手續費 1,219 843 376 44.60代理手續費 810 542 268 49.45托管及其他受托業務傭金 783 407 376 92.38其他 92 7 85 –小計 13,497 8,581 4,916 57.29手續費及佣金支出 (690) (604) 86 14.24手續費及佣金淨收入 12,807 7,977 4,830 60.55交易淨收益
本集團報告期內的交易淨收益27.12億元，同比增加15.42億元，主要由於本集團衍生工具已實現交割收益增加。
單位：百萬元人民幣2014年 2013年 同比 同比項目 1-6月 1-6月 增減額 增幅（%）衍生金融工具 1,313 184 1,129 613.59外匯交易淨收益 696 784 (88) (11.22)債券 663 201 462 229.85以公允價值計量且變動計入
損益的金融工具 14 1 13 –其他 26 – 26 –
交易淨收益 2,712 1,170 1,542 131.79
資產減值損失
報告期內，本集團資產減值損失116.17億元，同比增加67.28億元，其中，客戶貸款和墊款減值損失109.14億元，同比增加61.95億元，增長131.28%。
單位：百萬元人民幣2014年 2013年 同比 同比項目 1-6月 1-6月 增減額 增幅（%）客戶貸款及墊款 10,914 4,719 6,195 131.28表外資產 58 57 1 1.75證券投資 1 (91) 92 –其他（註） 644 204 440 215.69資產減值損失總額 11,617 4,889 6,728 137.62註：包括抵債資產、拆出資金和其他資產的減值損失。
經營費用
報告期內，本集團經營費用210.86億元，同比增加31.46億元，增長17.54%，主要是由於本集團為推進結構轉型，加大財務資源投入力度，其中員工成本和物業及設備支出分別較同期增長19.92%和26.93%。
報告期內，本集團成本收入比率為33.95%，同比下降1.88個百分點。
單位：百萬元人民幣2014年 2013年 同比 同比項目 1-6月 1-6月 增減額 增幅（%）員工成本 9,844 8,209 1,635 19.92物業及設備支出及攤銷費 3,394 2,674 720 26.93其他 3,498 3,469 29 0.84小計 16,736 14,352 2,384 16.61營業稅及附加費 4,350 3,588 762 21.24經營費用合計 21,086 17,940 3,146 17.54成本收入比 33.95% 35.83% 下降1.88個百分點成本收入比
（不含營業稅及附加） 26.95% 28.66% 下降1.71個百分點
所得稅分析
報告期內，本集團所得稅費用70.78億元，同比增加4.78億元，增長7.24%。本集團有效稅率為23.99%，比2013年上半年的24.23%下降0.24個百分點。
資產負債項目分析
截至報告期末，本集團資產總額43,111.87億元，比上年末增長18.40%，主要是由於本集團客戶貸款及墊款、應收款項類投資增長；負債總額40,644.89億元，比上年末增長19.18%，主要是由於客戶存款、同業存放及拆入款項增長。
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）客戶貸款及墊款 2,070,500 48.0 1,899,921 52.2應收款項類投資 563,697 13.1 300,158 8.2證券基金及權益工具投資(1) 367,009 8.5 346,003 9.5現金及存放中央銀行款項 597,719 13.9 496,476 13.6存放同業及拆出資金淨值 247,844 5.7 254,025 7.0買入返售款項 384,382 8.9 286,767 7.9其他(2) 80,036 1.9 57,843 1.6資產合計 4,311,187 100.0 3,641,193 100.0客戶存款 3,053,213 75.1 2,651,678 77.8同業及其他金融機構存放
及拆入款項 829,692 20.4 601,619 17.6賣出回購款項 8,999 0.2 7,949 0.2已發行債務憑證 88,086 2.2 76,869 2.3其他(3) 84,499 2.1 72,353 2.1負債合計 4,064,489 100.0 3,410,468 100.0註： (1) 包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資和對聯營企業的投資。
(2) 包括貴金屬、衍生金融資產、應收利息、固定資產、無形資產、投資性房地產、商譽、遞延所得稅資產以及其他資產。
(3) 包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、衍生金融負債、應付職工薪酬、應交稅費、應付利息、預計負債及其他負債等。
貸款業務
截至報告期末，本集團客戶貸款及墊款總額21,191.44億元，比上年末增長9.17%。
貸款及墊款佔總資產比重48.0%，比上年末降低4.2個百分點。
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）公司貸款 1,559,431 73.6 1,435,853 74.0貼現貸款 66,264 3.1 64,769 3.3個人貸款 493,449 23.3 440,553 22.7客戶貸款及墊款總額 2,119,144 100.0 1,941,175 100.0客戶貸款及墊款減值準備 (48,644) (41,254)
客戶貸款及墊款淨額 2,070,500 1,899,921
截至報告期末，本行貸款及墊款總額20,003.28億元，比上年末增長8.72%。
本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）公司貸款 1,463,226 73.1 1,356,527 73.7貼現貸款 59,143 3.0 57,188 3.1個人貸款 477,959 23.9 426,129 23.2客戶貸款及墊款總額 2,000,328 100.0 1,839,844 100.0客戶貸款及墊款減值準備 (48,243) (40,861)
客戶貸款及墊款淨額 1,952,085 1,798,983
有關貸款業務風險分析參見本業績公告「風險管理」章節。
證券基金及權益工具投資業務
證券基金及權益工具組合分析
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）債券投資
持有至到期債券 158,825 43.2 154,897 44.7可供出售債券 175,358 47.8 172,472 49.8以公允價值計量且變動
計入當期損益的債券 20,031 5.5 11,016 3.2債券投資總額 354,214 96.5 338,385 97.7投資基金
可供出售投資基金 6,629 1.8 610 0.2以公允價值計量且變動計入
當期損益的投資基金 2 – 2 –投資基金總額 6,631 1.8 612 0.2權益工具投資
可供出售權益工具 204 0.1 207 0.1對聯營企業的投資 2,260 0.6 2,176 0.6權益工具投資總額 2,464 0.7 2,383 0.7存款證
可供出售金融資產－存款證 3,851 1.0 4,828 1.4證券基金及權益工具投資總額 367,160 100.0 346,208 100.0證券基金及權益工具投資減值準備 (151) (205)
證券基金及權益工具投資淨額 367,009 346,003
持有至到期債券中上市證券市值 964 741
債券投資分類情況
截至報告期末，本集團債券投資3,542.14億元，比上年末增加158.29億元，增長4.68%，主要是由於本集團在綜合考慮收益與風險的基礎上，進一步優化債券投資結構及配置規模。
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）同業及其他金融機構 133,411 37.6 115,964 34.3政府 82,730 23.4 83,815 24.7政策性銀行 46,629 13.2 47,296 14.0公共實體 22 – 25 –其他（註） 91,422 25.8 91,285 27.0債券合計 354,214 100.0 338,385 100.0註：主要為企業債券。
境內外債券投資情況
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）中國境內 341,996 96.6 328,529 97.1中國境外 12,218 3.4 9,856 2.9債券合計 354,214 100.0 338,385 100.0持有外幣債券情況
截至報告期末，本集團持有外幣債券總額45.62億美元（折合280.68億元人民幣），其中本行持有22.89億美元，佔比50.18%。本集團外幣債券投資減值準備金額為0.19億美元（折合1.18億元人民幣），均為本行持有債券計提的減值準備。
重大金融債券投資明細
下表為2014年6月30日本集團持有的重大金融債券投資明細情況。
單位：百萬元人民幣計提債券名稱 賬面價值 到期日 年利率 減值準備（%）
債券1 4,000 28/02/2017 4.20 –債券2 3,156 23/04/2017 4.11 –債券3 2,978 07/12/2015 4.88-4.99 –債券4 2,959 20/02/2015 3.76 –債券5 2,673 23/04/2015 3.93 –債券6 2,590 23/04/2019 4.32 –債券7 2,564 26/07/2017 3.97 –債券8 2,033 17/01/2018 4.12 –債券9 2,187 06/05/2017 3.33 –債券10 2,000 14/03/2017 3.95 –債券合計 27,140 –投資減值準備變動情況
單位：百萬元人民幣截至2014年截至2013年項目 6月30日 12月31日期初餘額 205 279本年計提(1) 1 (74)核銷 – –轉入╱（轉出）(2) (55) –期末餘額 151 205註： (1) 等於在本集團合併損益表中確認為本集團計提的減值準備支出淨額。
(2) 轉入╱（轉出）包括將逾期債券投資減值準備轉出至壞賬準備、出售已減值投資轉回減值準備以及由於匯率變動產生的影響。
衍生工具分類與公允價值分析
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 名義本金 公允價值 名義本金 公允價值資產 負債 資產 負債利率衍生工具 274,804 1,053 756 207,698 1,504 1,316貨幣衍生工具 985,208 6,129 5,713 899,683 6,245 5,535貴金屬衍生工具 8,223 28 92 – – –其他衍生工具 40,737 – – 63,255 – 2合計 1,308,972 7,210 6,561 1,170,636 7,749 6,853表內應收利息
單位：百萬元人民幣2013年 本期收回╱ 2014年項目 12月31日 本期增加 轉回 6月30日應收貸款利息 6,051 63,362 (62,043) 7,370應收款項類投資 2,092 14,865 (9,829) 7,128應收債券利息 6,139 6,438 (7,298) 5,279應收其他利息 1,951 17,615 (16,922) 2,644合計 16,233 102,280 (96,092) 22,421應收利息減值準備 (688) (440) 135 (993)應收利息淨額 15,545 101,840 (95,957) 21,428
抵債資產
單位：百萬元人民幣2014年 2013年項目 6月30日 12月31日抵債資產原值
－土地、房屋及建築物 377 350－其他 23 23抵債資產減值準備
－土地、房屋及建築物 (158) (82)－其他 (23) (23)抵債資產賬面價值合計 219 268客戶存款
截至報告期末，本集團客戶存款總額30,532.13億元，比上年末增加4,015.35億元，增長15.14%。客戶存款佔總負債比重75.1%，比上年末降低2.7個百分點。
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）公司存款
活期 1,043,112 34.1 938,894 35.4定期 1,406,138 46.1 1,198,043 45.2其中：協議存款 103,292 3.4 99,205 3.7小計 2,449,250 80.2 2,136,937 80.6個人存款
活期 163,710 5.4 127,430 4.8定期 440,253 14.4 387,311 14.6小計 603,963 19.8 514,741 19.4客戶存款合計 3,053,213 100.0 2,651,678 100.0
本行客戶存款總額29,150.43億元，比上年末增加3,855.55億元，增長15.24%。
本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）公司存款
活期 1,014,995 34.8 919,663 36.4定期 1,351,696 46.4 1,143,519 45.2其中：協議存款 102,440 3.5 98,340 3.9小計 2,366,691 81.2 2,063,182 81.6個人存款
活期 150,146 5.1 113,377 4.4定期 398,206 13.7 352,929 14.0小計 548,352 18.8 466,306 18.4客戶存款合計 2,915,043 100.0 2,529,488 100.0客戶存款幣種結構
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）人民幣 2,714,779 88.9 2,411,528 90.9外幣 338,434 11.1 240,150 9.1合計 3,053,213 100.0 2,651,678 100.0
按地理區域劃分的存款分佈情況
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）環渤海地區（註） 793,532 25.9 697,913 26.3長江三角洲 731,613 24.0 638,334 24.1珠江三角洲及海峽西岸 448,463 14.7 386,531 14.6中部地區 441,829 14.5 373,731 14.1西部地區 412,848 13.5 348,232 13.1東北地區 87,419 2.9 85,365 3.2境外 137,509 4.5 121,572 4.6客戶存款合計 3,053,213 100.0 2,651,678 100.0註：包括總部。
按剩餘期限統計的存款的分佈
本集團
單位：百萬元人民幣即期償還 3個月到期 3-12個月到期 1-5年到期 5年後到期 合計項目 餘額 佔比 餘額 佔比 餘額 佔比 餘額 佔比 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%） （%） （%） （%） （%）公司存款 1,157,024 38.0 480,771 15.7 575,084 18.8 233,273 7.6 3,098 0.1 2,449,250 80.2個人存款 352,298 11.5 99,654 3.3 117,835 3.9 34,163 1.1 13 – 603,963 19.8合計 1,509,322 49.5 580,425 19.0 692,919 22.7 267,436 8.7 3,111 0.1 3,053,213 100.0
本行
單位：百萬元人民幣即期償還 3個月到期 3-12個月到期 1-5年到期 5年後到期 合計項目 餘額 佔比 餘額 佔比 餘額 佔比 餘額 佔比 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%） （%） （%） （%） （%）公司存款 1,128,900 38.7 442,119 15.2 561,388 19.3 231,186 7.9 3,098 0.1 2,366,691 81.2個人存款 338,733 11.6 71,582 2.4 103,933 3.6 34,091 1.2 13 – 548,352 18.8合計 1,467,633 50.3 513,701 17.6 665,321 22.9 265,277 9.1 3,111 0.1 2,915,043 100.0股東權益
報告期內，本集團股東權益變動情況如下表所示：
單位：百萬元人民幣2014年6月30日
盈餘公積
股本溢價 投資重估 及一般 外幣報表 非控制性項目 股本及其他儲備 儲備 風險準備未分配利潤 折算差額 權益 合計期初餘額 46,787 49,503 (4,769) 59,835 76,690 (2,445) 5,124 230,725（一）淨利潤 – – – – 22,034 – 391 22,425（二）其他綜合收益 – (7) 3,373 – – 76 53 3,495（三）所有者投入或
減少資本 – – – – – – 1,843 1,843（四）利潤分配 – – – – (11,790) – – (11,790)期末餘額 46,787 49,496 (1,396) 59,835 86,934 (2,369) 7,411 246,698
主要表外項目
截至報告期末，主要表外項目及餘額如下表所示：
單位：百萬元人民幣2014年 2013年項目 6月30日 12月31日信貸承諾
—承兌匯票 760,452 695,944—開出信用證 191,451 199,762—開出保函 119,024 114,950—不可撤銷貸款承諾 151,671 137,331—信用卡承擔 120,317 95,217小計 1,342,915 1,243,204經營性租賃承諾 16,337 14,775資本承擔 3,168 2,727用作質押資產 20,428 7,819合計 1,382,848 1,268,525資本充足率
本集團根據中國銀監會頒佈的《商業銀行資本管理辦法（試行）》（自2013年1月1日起實施）有關規定計算和披露資本充足率。報告期本集團各級資本充足率均達到新辦法的監管要求。截至報告期末，本集團核心一級資本充足率8.71%，比上年末降低0.07個百分點；一級資本充足率8.77%，比上年末降低0.01個百分點；資本充足率10.98%，比上年末降低0.26個百分點。
單位：百萬元人民幣2014年 2013年 增減 2012年項目 6月30日 12月31日 （%）12月31日核心一級資本淨額 241,965 228,311 5.98 202,521一級資本淨額 243,724 228,380 6.72 202,574資本淨額 305,147 292,212 4.43 270,839加權風險資產 2,779,222 2,600,494 6.87 2,180,062核心一級資本充足率 8.71% 8.78%下降0.07個 9.29%百分點
一級資本充足率 8.77% 8.78%下降0.01個 9.29%百分點
資本充足率 10.98% 11.24%下降0.26個 12.42%百分點
主要會計估計與假設
本集團在應用會計政策確定相關資產、負債及報告期損益，編製符合《企業會計準則》報表時，會作出若干會計估計與假設。本集團作出的會計估計和假設是根據歷史經驗以及對未來事件的合理預期等因素進行的，並且會不斷對其進行評估。本集團作出的估計和假設，均已適當地反映了本集團的財務狀況。
本集團財務報表編製基礎受估計和判斷影響的主要領域包括：金融工具的確認與計量（貸款減值損失準備及呆賬核銷、債券及權益性投資分類、交易性投資及指定以公允價值計量且其變動計入損益的交易公允價值計量、可供出售投資公允價值計量、衍生金融工具的公允價值計量）、養老精算福利責任的確認、遞延所得稅及所得稅費用的確認等。
公允價值計量
本行對金融工具的公允價值計量按照《中信銀行資金資本市場業務金融工具取價辦法》執行，公允價值的確定方法包括採用金融媒介報價、採用公開或自主估值技術和採用交易對手或第三方詢價法。本行對公允價值的計量原則上優先使用活躍市場交易報價，對於沒有活躍市場的金融工具，使用最近市場交易報價，而對於沒有市場報價的金融工具，使用估值技術或詢價法取得。
本行嚴格執行公允價值計量的內部控制流程。業務部門、風險管理部門和會計核算部門根據業務需要共同確認金融工具公允價值的取得方法和來源。會計核算部門根據會計準則要求，進行獨立的公允價值評估，定期編製估值報告。風險管理部門對各類估值報告進行審閱，並對估值辦法的執行情況進行監督。公允價值計量的相關制度和方法由本行市場風險管理委員會審核批准。
分部報告
業務分部
本集團的主要經營分部包括公司銀行業務、零售銀行業務和金融市場業務。業務分部報告數據主要來源於本集團管理會計系統。
單位：百萬元人民幣2014年1-6月 2013年1-6月
分部 分部 分部 分部業務分部 經營收入 佔比稅前利潤 佔比經營收入 佔比稅前利潤 佔比（%） （%） （%） （%）公司銀行業務 31,723 51.1 13,391 45.4 29,558 59.0 17,023 62.5零售銀行業務 11,454 18.4 351 1.2 9,608 19.2 1,683 6.2金融市場業務 18,372 29.6 16,070 54.5 9,681 19.3 7,965 29.2其他業務 552 0.9 (309) (1.1) 1,227 2.5 572 2.1合計 62,101 100.0 29,503 100.0 50,074 100.0 27,243 100.0
地區分部
下表列示了報告期按地區劃分的分部經營狀況。
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2014年1-6月總資產（註） 總負債 稅前利潤地區分部 金額 佔比 金額 佔比 金額 佔比（%） （%） （%）長江三角洲 958,992 22.3 953,923 23.5 1,931 6.5珠江三角洲及
海峽西岸 623,960 14.5 619,848 15.3 2,675 9.1環渤海地區 958,837 22.3 950,850 23.4 4,541 15.4中部地區 526,064 12.2 521,251 12.8 4,353 14.8西部地區 573,491 13.3 567,911 14.0 4,229 14.3東北地區 108,108 2.5 106,689 2.6 628 2.1總部 1,444,932 33.6 1,256,467 30.9 9,547 32.4香港 188,886 4.4 168,381 4.1 1,599 5.4分部間調整 (1,080,602) (25.1) (1,080,831) (26.6) – –合計 4,302,668 100.0 4,064,489 100.0 29,503 100.0註：不包括遞延所得稅資產。
單位：百萬元人民幣2013年12月31日 2013年1-6月總資產（註） 總負債 稅前利潤地區分部 金額 佔比 金額 佔比 金額 佔比（%） （%） （%）長江三角洲 771,024 21.3 767,235 22.5 3,524 12.9珠江三角洲及
海峽西岸 549,279 15.1 542,146 15.9 3,073 11.3環渤海地區 851,490 23.4 839,582 24.6 5,459 20.0中部地區 455,064 12.5 447,303 13.1 3,967 14.6西部地區 446,164 12.3 438,613 12.9 3,407 12.5東北地區 99,848 2.7 97,957 2.9 1,048 3.8總部 1,114,858 30.7 949,745 27.8 5,768 21.2香港 171,057 4.7 153,933 4.5 997 3.7分部間調整 (826,025) (22.7) (826,046) (24.2) – –合計 3,632,759 100.0 3,410,468 100.0 27,243 100.0
註：不包括遞延所得稅資產。
業務回顧
公司金融業務
經營概況
報告期內，面對宏觀經濟下行、金融脫媒、利率市場化、互聯網金融衝擊、同業競爭進一步加劇等經營挑戰，本行公司金融業務加快經營轉型，在傳承業務傳統優勢基礎上，加大產品結構、客戶結構和收入結構調整，加快發展供應鏈金融、現金管理、保理、資產托管等重點業務，對公業務實現持續快速協調發展。報告期內，本行實現公司金融經營收入304.39億元，佔本行經營收入的51.14%。公司金融非利息收入26.64億元，佔本行非利息收入的17.04%。
本行堅持「以客戶為中心」，積極轉變對公負債業務增長模式，拓寬多元化的公司類存款來源渠道。一方面，加強對公產品創新與組合運用，加大機構業務重點板塊、重點客戶的營銷服務，強化低成本、來源穩定存款的增長。另一方面，順應利率市場化趨勢，採取積極靈活的負債業務經營策略，優化資產負債業務管理模式，提升市場應對能力。報告期內，公司類存款實現快速增長。截至報告期末，本行公司類存款客戶數35.57萬戶，比上年末增長3.98%；公司類存款餘額23,666.91億元，比上年末增長14.71%。公司類存款增量中，機構客戶存款佔比大幅提升。
在銀行信用環境不容樂觀、信貸規模相對受限的形勢下，本行積極引導分行轉變對公資產經營思路，按照「向存量要規模，向增量要效益」的思路，推進對公資產業務調整，在充分發揮資產證券化、資產轉讓、理財等渠道騰挪信貸規模的同時，優化信貸資源配置，拓寬資產業務運用渠道，滿足客戶融資需求。報告期內，全行對公資產業務實現穩定增長，業務結構得到進一步調整和優化。截至報告期末，本行公司貸款餘額15,223.69億元，比上年末增長7.69%，其中一般性貸款餘額14,632.26億元，比上年末增加1,066.69億元。
機構業務
報告期內，本行加強機構業務專業化經營，積極搭建系統性的機構客戶營銷平台，進一步深化了與財政、社保、國土住建、醫療衛生、教育、煙草等社會公共領域機構客戶的合作關係，緊緊圍繞客戶需求，制定了銀醫通、銀校通、煙草金融等專業化的綜合金融服務方案，同時加強電子化的產品創新，實現了教育收費管理平台、智慧旅遊、彩票定投等電子化項目的落地實施，帶動重點板塊機構業務的深入開展。
截至報告期末，本行各類機構客戶約2.21萬戶，機構客戶存款日均餘額6,735.90億元，佔公司類存款日均餘額的33.12%，比上年增長753.73億元，增速超過全行公司類存款的平均水平。
供應鏈金融
本行積極應對經濟形勢變化，將供應鏈金融業務的行業視角從傳統的大宗商品行業逐步轉向消費類行業，加大對重點客戶的營銷力度。同時，大力發展電子供應鏈金融業務，實現長城汽車、一汽馬自達等重點項目的成功上線，並強化對電子票據、票據庫等票據類產品的資源配置和營銷推動。此外，重視風險控制工作，引導經營單位合規經營，不斷優化業務結構，有序退出高風險業務和客戶。截至報告期末，本行供應鏈金融業務授信客戶數8,843戶，比上年末增加808戶，增長10.06%；融資餘額2,264.66億元，比上年末增加99.09億元，增長4.58%；累計帶動日均存款1,454.36億元，比上年增加33.67億元，增長2.37%。
現金管理
本行大力推進現金管理產品創新，上線智能存款、代理支付、企業全流程商事通、B2B電子商務存貨質押賣方在線融資及電子招投標金融服務系統，推動對公結算卡、電子委貸、B2B電子商務應收賬款質押在線融資等產品研發，推進多銀行資金管理系統建設及雲服務平台佈署工作。本行順應互聯網金融發展潮流，繼續完善第三方支付機構客戶備付金存管系統及基金銷售結算資金監督系統，不斷拓展電信、保險等行業，成為餘額寶、中國電信添益寶基金支付業務的惟一監督銀行，現金管理綜合服務能力和市場影響力明顯提升。
截至報告期末，本行集團現金管理業務累計項目數4,044個，比上年末增加726個；
累計客戶數20,919戶，比上年末增加2,089個；實現集團現金管理交易金額8.8萬億元，同比增加1.3萬億元，增長16.99%。
業務專題：保理業務
報告期內，本行積極推進保理基礎產品和業務流程的規範化、標準化、集中化和信息化，緊緊圍繞城鎮化建設工程保理、租賃保理、反向保理、政府採購保理、國際保理五個重點方向推動保理業務開展，並根據區域市場特徵和本行機構網點佈局，推動形成區域發展特色，實現了重點區域和重點領域的雙向突破。
截至報告期末，本行保理業務融資餘額414.94億元，比上年末增加133.30億元，增長47.33%。報告期內實現保理業務有效融資規模445.53億元，同比增加305.85億元，同比增長218.96%，實現中間業務收入2.94億元，同比增加1.58億元，增長116.18%。
業務專題：資產托管業務
報告期內，本行托管業務保持高速增長態勢。本行堅持傳統與創新業務並舉，持續調整產品結構，加強安全營運、管理基礎和服務能力，業務規模和收入等主要指標達到歷史最高水平。截至報告期末，本行資產托管規模達33,580.40億元，比上年末增長64%；養老金簽約總規模達517億元，比上年末增加61億元，增長13.38%。
報告期內，實現托管費收入7.83億元，同比增長92.38%。
根據中國銀行業協會統計，截至報告期末，本行資產托管規模在股份制銀行中排名第2位，托管收入排名第5位。
零售金融業務
本行持續推進零售金融業務的深化轉型，堅持以客戶為中心，強化自身優勢，以「家庭財富實際控制人」為業務切入點，採用「雙延」策略：延續經營現有的「兩卡一金」，即女性、老年和出國金融三個客群，並逐步延展經營白領、中小企業主、職業經理人等貢獻度高、適合本行品牌的其他客群，推進零售渠道建設和整合，深化零售網點轉型，打造具有中信特色的零售銀行經營管理體系。
截至報告期末，本行個人客戶數量達4,169萬人，比上年末增長8.34%；個人存款餘額5,483.52億元，比上年末增長17.61%；個人貸款餘額4,779.59億元，比上年末增長12.16%；個人客戶管理資產AUM達到9,072.42億元，比上年末增長25.13%；
全口徑理財產品銷售額8,797.54億元，同比增長73.99%；其中，個人銀行理財產品銷售額8,370.69億元，同比增長76.05%；代理基金銷售額275.63億元，同比增長22.61%；代理保險實收保費43.34億元，同比增長63.42%；薪金煲餘額37.92億元，簽約客戶14萬人。報告期內，本行實現零售金融經營收入107.70億元，佔本行經營收入的18.09%；其中，非利息收入43.13億元，同比增長53.49%。
財富管理與私人銀行
報告期內，財富管理與私人銀行業務以客戶需求為出發點，持續完善本行產品、服務和營銷支持體系；積極創新業務模式，豐富差異化產品體系，規範業務管理；強化重點客群營銷，加強名單制管理，不斷深化分層經營體系；努力拓展境外市場，逐步完善海外業務平台；強化財富管理專業隊伍建設，切實提升團隊的專業素質和綜合經營實力。報告期內，本行財富管理與私人銀行業務實現快速發展，中高端客戶數量與管理資產規模穩步增長，進一步增加了對全行的盈利貢獻。
截至報告期末，本行管理資產AUM超過50萬元的貴賓客戶數量達359,114戶，比上年末增加67,043戶，增長22.95%，貴賓客戶管理資產AUM6,402.32億元，比上年末增加1,436.20億元，增長28.92%。本行管理資產AUM超過600萬元的私人銀行客戶數量達14,795戶，比上年末增加3,312戶，增長28.84%，私人銀行客戶管理資產AUM2,165.60億元，比上年末增加552.55億元，增長34.25%。
消費金融
消費金融是本行戰略轉型的重點領域。在我國經濟發展和結構調整不斷深入、居民收入與消費水平持續提高的形勢下，未來的零售銀行業務，特別是消費金融業務前景廣闊。本行消費金融服務立足於為個人消費（包括但不限於住房、汽車、裝修、旅遊、教育、醫療、大宗消費品）提供融資服務，通過房地產開發商、中介機構、經銷商、代理商、商戶、旅遊公司、醫院等間客式渠道批量獲取終端客戶，以及網絡銀行、電話銀行、營業網點等直客式渠道獲取客戶。
報告期內，本行堅持規模、效益、質量和客戶經營協調發展，以產品營銷體系、運營體系和評價體系建設為抓手，全面推進消費金融業務。進一步完善基礎性產品體系和功能性產品體系，根據客戶風險特徵提供差異化融資服務；建立和完善總分支三級營銷體系，在重點地區和分行大力推廣房產抵押綜合授信業務，並持續拓展「總對總」合作渠道，實現了家用車貸款業務的快速發展；為夯實消費金融業務基礎，按照專業化、集約化、標準化、流程化的管理要求，不斷完善運營體系；本著經營業績和體系建設並重的原則，建立全方位的分行評價體系；高度重視消費金融客戶的經營工作，在提高消費金融產品獲客能力的同時，強化客戶的持續經營工作。
截至報告期末，本行消費金融貸款餘額突破3,000億元，達到3,025.21億元，比上年末增加369.23億元，增長13.90%。報告期內，累計發放貸款668.84億元，比上年同期多投放128.82億元，增長23.86%。消費貸款結構進一步優化，平均定價水平有較大幅度的提高。資產質量保持良好。客戶經營工作取得一定效果，通過新發放貸款獲取個人客戶9萬人，貸款客戶人均持有零售產品3.73個，比上年末增加0.78個。
小企業金融
按照小企業金融業務「小微化、零售化」的發展目標，本行進一步推動小微企業特色支行、小微支行等機構建設，搭建市場、商會、園區、供應鏈等營銷渠道批量獲取優質小微客戶群，通過標準化產品體系建設帶動對小微客戶優質高效的綜合金融服務。本行按照「信貸工廠」模式探索對小微業務流程進行系統化改造，重點開發小企業打分卡，形成集約化的一站式業務處理和風控平台，有效提升業務效率。
截至報告期末，本行小企業金融貸款餘額1,288.45億元，比上年末增加116.92億元，增長9.98%；小企業金融客戶共計31,308戶，比上年末增加3,687戶，戶均貸款餘額412萬元。
信用卡
本行積極探索移動互聯網及大數據時代下信用卡業務的新經營模式，持續推動產品創新，優化客戶結構，不斷擴大本行信用卡品牌的影響力。
報告期內，本行繼續升級高端卡權益體系，在市場保持領先優勢。推出頂級信用卡「中信銀聯鑽石信用卡」及業內首張手游主題「魔力摩爾聯名卡」，完成「7張航空聯名卡+2張商旅聯名卡+1張酒店聯名卡」的商旅產品體系佈局，與家樂福合作推進社區金融，零售金融業務聯動再次升級。本行推出「悅享金」、「信金寶(Data)」等產品，創新推出網上銀行、微信、上行短信等電子渠道，為分期業務良性可持續發展創造了有利條件。
本行與三大互聯網巨頭騰訊、阿里、百度深入開展聯名卡合作，開發新產品並升級現有產品，積極落實網絡客群結構調整；通過與聯盟及外部渠道進行大數據合作，精準鎖定目標客群，進一步降低了信用風險。
截至報告期末，本行信用卡累計發卡2,245.98萬張；報告期內，新增發卡168.03萬張，同比增長1.77%；報告期內，信用卡交易量2,647.80億元，同比增長31.85%；
實現信用卡業務收入60.11億元，同比增長55.49%。
網絡銀行業務
本行繼續圍繞「金融網絡化」和「網絡金融化」兩個方面發展網絡銀行業務，積極推動將傳統銀行業務搬上網絡，並學習互聯網金融的思維模式，開展產品創新和市場營銷工作，服務效率和客戶體驗明顯提升。報告期內實現網絡銀行中間業務收入4.94億元，同比增長51.07%。
金融網絡化。本行積極推動網絡渠道建設，為客戶提供更豐富的產品和服務，優化界面和流程，提高客戶滿意度。個人網銀新增大宗商品簽約、銀期保證金存管系統相關功能，優化理財、基金、轉賬、繳費等模塊；個人手機銀行新增登錄密碼鍵盤控件，保障客戶賬戶信息安全；公司網銀增加中央財政授權支付功能，方便預算單位使用本行公司網銀進行財政支付。
截至報告期末，個人網銀客戶數共計1,186.72萬戶，比上年末增加155.58萬戶，增長15.09%，同比增加304.13萬戶，增長34.46%；個人移動端用戶數（包括個人手機銀行客戶數和異度支付APP用戶數）共計912.66萬戶，比上年末增加570.78萬戶，增長1.67倍，同比增加688.23萬戶，增長3.07倍；公司電子銀行客戶數（包括公司網銀、銀企直聯、網關、手機銀行、電話銀行、短信銀行等客戶數）共計23.27萬戶，比上年末增加1.76萬戶，增長8.18%，同比增加3.36萬戶，增長16.88%。
本行進一步加強渠道風險監控力度，優化風險預警監控系統規則，開展信息安全風險自查，為本行個人網銀、移動銀行、網上支付等渠道構建行之有效的風險防範機制。
報告期內，個人電子銀行交易筆數替代率92.75%1，比上年末提高1.13個百分點，同比增加2.11個百分點；個人網銀交易筆數7,380.10萬筆，交易金額3.81萬億元，同比分別增長56.54%和58.09%；個人手機銀行交易筆數131.71萬筆，交易金額333.13億元，同比分別增長2.47倍和5.84倍；公司電子銀行交易筆數2,176.40萬筆，交易金額17.57萬億元，同比分別增長97.01%和45.93%。
2014年3月28日，本行跨境電子商務外匯支付業務系統成功上線，並與支付寶在內的16家支付機構簽署了跨境支付合作協議，成為簽約支付公司家數最多的銀行之一。
網絡金融化。在網絡支付方面，本行於1月18日推出異度支付手機客戶端，並不斷豐富其應用。截至報告期末，已上線16種應用，涉及票務、繳罰款、保險、充值等13個門類。異度支付客戶數已達到418.43萬戶。異度支付將不斷地推出新業務，增加新功能，提高將非本行客戶向本行零售客戶的轉化率。
在網絡融資方面，本行對POS商戶網貸持續進行優化和迭代升級，一期優化已於6月20日上線。網絡貸款業務穩步增長、資產質量保持良好。報告期內，本行網絡貸款累計放款47.26億元，從2013年上線以來累計放款63.04億元；截至報告期末，貸款餘額8.93億元，不良貸款餘額258.85萬元，不良率為0.29%；報告期內實現利息收入3,146.01萬元。
報告期內，本行新增合作電子商戶192家，同比增長1.46倍，累計合作客戶582家。
金融市場業務
2014年以來，金融市場業務貫徹本行發展戰略，把握利率市場化和匯率市場化改革機遇，加強產品創新和資產管理，積極創造非利息業務收入，上半年取得了良好的經營業績。
金融市場業務
本行繼續踐行穩健的資金管理原則和策略，開展人民幣同業拆借、債券回購等貨幣市場交易。上半年市場資金供求和市場利率有所波動的情況下，貨幣市場業務發揮了增加流動性資金來源、提升短期資金運營效益的重要作用。本行積極參與公開市場操作，靈活使用創新產品，優化資產負債結構。
本行積極應對市場變化，通過外匯掉期、利率掉期、期權等創新產品組合及交易能力的提升，進一步滿足了客戶匯率避險及負債增值等需求。2014年6月，本行成為銀行間人民幣對英鎊直接交易做市商，此為繼人民幣對日元、澳元和新西蘭元之後，本行獲得的第四個人民幣對非美元直接交易做市商資格。
本行繼續推進人民幣債券做市和利率衍生品做市業務發展，積極滿足客戶利率風險管理需求；穩健推進人民幣參團申購業務發展，擇優參團，提高定價和市場走勢的把握能力。
1個人電子銀行交易筆數替代率：（個人網銀+手機銀行+ATM+POS）交易筆數╱（個人網銀+手機銀行
+ATM+POS+櫃面）交易筆數。
本行人民幣債券投資業務採取穩健的投資策略，把握市場趨勢，調整組合久期，優化資產結構，兼顧了資產收益性和市場風險的平衡。外幣債券投資方面，本行較好地控制了組合整體久期，注重選擇風險可控、收益較佳的債券品種，整體資產收益穩定性及抗風險能力進一步增強。
本行結合市場需求與自身優勢，推動黃金租賃業務與自營交易業務的發展。上半年自營和租賃業務交易量均快速增長，較好地滿足了客戶需求。
投資銀行
本行圍繞「融資投放」和「增值服務」兩個核心經營理念，不斷提升投資銀行業務盈利能力。報告期內，本行成功註冊國內首單創投企業債務融資工具，率先上報國內首單項目收益票據。報告期內，本行投資銀行業務累計為客戶提供融資規模2,615.20億元，與去年同期基本持平，實現投資銀行非利息收入26.50億元，同比增長16.92%。
報告期內，本行承銷發行的債務融資工具數量位列國內銀行業第四位（根據Wind資訊2014年上半年債券總承銷筆數排名）。
國際業務
本行國際業務抓住匯率改革和利率市場化契機，順應人民幣國際化趨勢和國家鼓勵中資企業“走出去”的政策導向，先後推出換匯寶、匯添盈、無憂利率等外匯資金產品，融租通、保匯通、銀證通、人民幣NRA全額質押融資、上海自貿區與蘇州工業園人民幣境外借款及國內證應收賬款質押等創新產品，以滿足客戶需求、拓寬收入來源，實現規模與收益協同發展。在國際業務電子類結算產品創新方面，完成首筆銀行付款責任（BPO）業務，在國內同業保持領先地位。面對錯綜複雜的國內外經濟形勢，加強對轉口貿易、大宗商品等業務的風險防範和管理，確保合規經營。
報告期內，本行實現進出口收付匯量1,864.10億美元，同比增長17.8%，市場份額4.55%；實現跨境人民幣收付匯量1,646.89億元，同比增長43.4%；上述兩項指標均保持同業領先，全國排名第六，居股份制銀行首位；國際業務實現中間業務收入24.51億元，同比增長41.1%。
金融同業業務
報告期內，本行金融同業條線全面貫徹執行全行戰略，依托新的金融市場板塊平台，加大業務拓展力度，優化管理模式，較好地應對了多變的市場環境，實現了規模及收益的持續穩定增長。
截至報告期末，本行金融機構同業存款餘額8,037.75億元，比上年末增加2,325.41億元，增長40.71%。
業務專題：理財業務
報告期內，本行按照監管要求，加大銀行理財管理計劃和債權直接融資工具等創新標準化投資性產品和投資性資產的研發力度，在風險可控基礎上，進一步完善了多元化的產品體系，滿足了客戶多層次的理財需求。
截至報告期末，本行理財產品存續規模5,455.24億元，比上年末增加1,186.83億元，增長27.81%。報告期內，本行理財業務實現非利息收入20.03億元（含銀行理財產品、代銷基金、券商、保險、信託產品），同比增加9.24億元，增長85.66%。
中信綜合金融服務平台
中信集團旗下涵蓋銀行、證券、保險、基金、信託、期貨等金融子公司，且諸多子公司均處於行業龍頭地位。本行在依法合規前提下，通過中信綜合金融服務平台，努力形成獨特的競爭優勢。
• 渠道資源共享。本行通過物理網點、網絡銀行渠道代銷產品等方式，與中信證券、信誠人壽、天安保險、信誠基金、中信地產、中信旅遊和中信出版等中信集團子公司合作，實現渠道資源共享。
報告期內，本行通過物理網點和網絡銀行渠道代銷中信證券、中信建投產品14支，代銷金額1.3億元，代銷信誠人壽和天安保險產品38支，代銷金額19.4億元，代銷信誠基金、華夏基金產品58支，代銷金額7.41億元，代為推介信誠資管產品63.29億元。此外，中信證券、信誠人壽、中信期貨、信誠基金、中信地產、中信旅遊和中信出版還通過網點互相開放，開展聯合營銷活動、宣傳資料擺放等方式與本行共享機構網點資源。
• 產品合作和聯合營銷。本行與中信集團旗下的金融子公司在理財產品、第三方存管、托管、債券承銷、企業年金和聯名卡等業務領域廣泛開展合作，為客戶提供差異化的綜合金融服務。
理財產品研發方面，本行聯合中信證券、中信信託、信誠資產管理，為客戶研發理財產品87支，銷售金額561.15億元。
第三方存管業務方面，本行與中信集團旗下的中信證券、中信證券（浙江）、中信萬通和中信建投等證券公司共享第三方存管機構客戶6,618戶，共享個人客戶37.54萬戶。
托管業務方面，本行與與中信證券、中信信託、信誠基金、信誠保險在券商資管、基金、信託、保險、PE、年金等領域開展廣泛合作，上半年集團內合作項目托管餘額達1,854億元，實現托管收入4,220萬元，集團內合作年金客戶507家，規模126.54億元。
債券承銷方面，本行通過承銷短期融資券、中期票據和資產支持證券等，與中信證券聯合為客戶承銷發行了共計53億元的債務融資工具；本行作為聯席主承銷商，中信有限（前身為中信股份）承銷發行超短期融資券20億元。
聯名卡合作方面，本行與信誠人壽合作推出的「中信信誠聯名信用卡」累計發卡量為1.8萬張；與中信樂益通商務科技有限公司合作推出的「中信銀行樂益通聯名卡」累計發卡量為1萬張。
分銷渠道
報告期內，本行從客戶體驗角度出發，採取一系列措施加強服務品質管理。在服務質量監測方面，本行加大了測評力度，從往年的2期增至4期，按季度測評營業網點服務質量；在服務質量監測方式上與往年相比也有新的突破，採取了硬件明查、軟件暗訪相結合的方式。報告期內本行完成了1期營業網點服務品質測評，本期得分92.13分，較2013年監測得分提升了1.04分，提升的主要原因是人員服務指標表現較2013年有明顯進步。報告期內，本行利用監控系統，採取錄像抽查的方式，每週調取營業網點錄像進行服務品質測評，按月通報測評結果，利用多渠道、多方式、多角度敦促網點服務人員固化服務標準。在評選活動方面，本行於年初啟動了文明規範服務千佳示範單位爭創工作，在全行營造了「比、學、趕、超」的爭創氛圍，推動本行整體服務水平更上一層樓。
分支機構
本行合理制定機構發展規劃，優化機構網點佈局，加快經濟發達城市和重點區域的網點建設力度。報告期內，本行上海自貿試驗區分行獲銀監會批覆籌建，另有11家新建分行規劃獲銀監會批覆，23家支行實現開業。截至報告期末，本行國內分支機構總數達到1,096家，其中，一級分行42家，二級分行69家，支行978家。
本行通過控股子公司中信國金的全資子公司中信銀行（國際）在香港及其他海外國家和地區開展商業銀行業務。截至報告期末，中信銀行（國際）在香港共有36家機構網點，同時在澳門、新加坡、紐約及洛杉磯設有4家海外分行。
自助服務網點和自助服務設備
報告期內，本行進一步加強自助銀行交易安全風險防範，擴大自助銀行和自助設備分銷網絡，提高自助設備交易替代率。截至報告期末，本行在境內擁有2,453家自助銀行和8,740台自助設備（取款機、存款機和存取款一體機），分別比上年末增長3.94%和3.64%。
電話銀行
本行通過電話客戶服務中心向客戶提供電話銀行服務。報告期內，本行客戶服務中心服務熱線電話總進線量2,439萬通，其中轉自助語音服務2,091萬通，轉人工服務348萬通，20秒內人工服務電話接通率為83.38%，客戶滿意度為98.86%，客戶投訴處理滿意度為98.38%。客戶服務中心加強主動外呼聯繫客戶，以中高端客戶關懷、產品營銷、貸款催收催繳為主要外呼內容，共聯繫客戶20.07萬人次。
報告期內，本行客戶服務中心憑藉優秀的經營管理理念和先進的電話銀行系統，在中國人民銀行組織的部級金融科學技術評獎活動中榮獲2013年度銀行科技發展二等獎；同時還在《投資者報》對18家大中型銀行的電話客服質量的神秘人調查評比中，本行綜合得分第一，突顯了本行客服中心的高水準服務質量，展示了本行客戶服務中心的競爭實力和良好口碑。
網絡銀行
參見本業績公告「董事會報告－網絡銀行業務」
信息技術
報告期內，本行繼續加快推進新一代核心業務系統、企業級數據倉庫和應用環境、新零售信貸業務系統等戰略性項目建設，投入資源開展大數據、分佈式數據庫平台技術和應用研發，致力於提升本行信息技術的長期支撐能力。響應市場要求，報告期重點推出了薪金煲、英國使館代收簽證費、異度支付、網絡貸款、電子招標、大企業電子金融、廳堂營銷等創新產品和系統，有效支持了全行業務創新。本行進一步強化信息技術內部精細化和目標管理，應用工具固化流程。加強安全生產管控，持續優化信息系統處理機制和性能，加快了信息安全技術防護體系建設和安全技術應用。
子公司業務
中信國金
中信國金是本行開展境外業務的主要平台，本行及BBVA分別持有其70.32%及29.68%的股權。中信國金業務範圍涵蓋商業銀行及非銀行金融業務，商業銀行業務主要通過全資子公司中信銀行（國際）開展，非銀行金融業務主要通過持有40%股權的中信國際資產及持有20.03%股權的中信資本開展。
截至報告期末，中信國金總資產2,365.01億港元，比上年末增長9.56%，員工總數1,782人。報告期內實現淨利潤16.6億港元，同比增長59.39%。
中信銀行（國際）。中信銀行（國際）擁有36家香港分行，4家海外分行，以及兩家主要下屬公司，分別為分別為中信銀行國際（中國）有限公司和香港華人財務有限公司。截至報告期末，中信銀行（國際）總資產達到2,352.6億港元，比上年末增長8.8%。報告期內實現經營收入30.83億港元，同比增長37.5%，實現歸屬於股東的淨利潤15.38億港元，同比增長46%。
中信國際資產。中信國際資產按照「實業、金融」的投資經營理念，積極參與管理及利用各股東資源，推廣業務發展。報告期內，中信國際資產旗下一個重點項目成功獲得上市公司收購，為股東取得了明顯收益。
中信資本。報告期內，中信資本及旗下基金完成多個新項目投資，包括私有化亞信集團、收購金可兒（上海）床具有限公司及學爾森學校等。中信資本與國際領先的購物中心管理公司SONAESIERRA成立合資公司，共同開拓國內購物中心物業管理以及租賃服務。此外，中信資本成立了CCTrackSolutions，致力於為歐美及區內市場的機構投資者提供創新的多重策略對沖基金產品，旗下人民幣綜合基金也順利完成募集。截至報告期末，中信資本旗下管理的資產總值約45億美元。
振華國際
振華國際是本行在香港的控股子公司，其中本行持股95%，中信銀行（國際）持股5%，註冊資本2,500萬元港幣。振華國際業務範圍包括貸款業務（公司持有放債人牌照）和投資業務（主要包括基金投資和股票投資等）。
報告期內，振華國際繼續穩步推進海外投行業務平台建設，加強與境內分行的協同聯動，堅持以高收益的跨境結構融資業務為重點，充分發揮自身債權融資與股權投資相結合的特點和優勢，不斷增強盈利能力。與此同時，提高新項目篩選標準，強化貸後風險管理，整體資產風險較低。
截至報告期末，振華國際總資產折合美元18,795萬美元，比上年末下降16.57％，員工人數9人；報告期內實現稅後淨利潤812萬美元，同比增長69.17％。
臨安中信村鎮銀行
臨安中信村鎮銀行是本行發起組建的第一家村鎮銀行，於2012年1月9日正式對外營業。臨安中信村鎮銀行註冊資本金2億元，其中本行持股佔比51%，其他13家企業持股佔比49%。截至報告期末，臨安中信村鎮銀行各項存款餘額6.93億元，各項貸款餘額5.98億元，員工總數42人。報告期內實現淨利潤0.04億元，實現零案件零重大責任事故發生。
風險管理
信用風險管理
公司類貸款風險管理
報告期內中國經濟呈現出增長速度換擋期、結構調整陣痛期、前期刺激政策消化期三期疊加的階段性特徵，信用風險控制壓力加大。本行對信用風險重點領域加強風險限額管理，嚴格授信准入標準，主動防範和化解信用風險。
政府融資平台貸款方面，本行於報告期內嚴格按照監管要求，對政府融資平台貸款嚴格准入、規範管理。堅持「總量控制、分類管理、區別對待、逐步化解」原則，對政府融資平台企業表內外授信實行全口徑風險限額管理，突出支持重點，主動迴避高風險政府融資平台授信業務，努力優化貸款結構。
房地產貸款方面，本行於報告期內積極應對複雜的房地產市場形勢，按照「控制總量、區別對待、提高准入、強化管理」的原則更加審慎地開展房地產開發貸款業務。對房地產行業表內外授信實行全口徑風險限額管理；關注房地產市場分化風險，信貸投放向成交活躍的大中城市傾斜；重點支持實需普通住宅，提高房地產項目和客戶准入標準；嚴格落實抵押和資金封閉管理，強化貸款風險監控和管理。
產能過剩行業貸款方面，本行於報告期內對部分產能嚴重過剩行業實施風險限額管理。著力優化授信客戶結構，重點支持競爭力強、在行業中處於龍頭地位的企業，主動退出經營狀況不佳、市場競爭力不強、產能落後、環保不達標的企業。堅守風險底線，對產能嚴重過剩行業的新增產能項目，嚴禁提供任何形式的新增授信支持；不通過理財業務、保理業務等方式對不符合本行授信政策的產能過剩行業客戶提供融資。
小企業貸款風險管理
本行繼續完善小企業業務風險管控流程。推動建立專業化小企業業務管理系統，完善小企業打分卡等風險管控技術工具，優化小企業業務流程。按照「小微化、零售化、批量化」的客戶定位，結合零售業務深化轉型的工作思路，進一步提升小企業業務風險控制的專業化水平。
本行強調「規劃先行、批量營銷」的小企業業務模式，重點加強市場規劃，結合區域經濟特點和產業政策全面分析優勢產業集群，牽頭制定相關行業、市場和集群准入規則，將客戶准入管理嵌入授信流程，從源頭把控批量營銷客戶准入關。
本行通過多種方式加強小企業授信風險監測與檢查。建立小企業授信風險監測分析機制，定期從區域、行業、產品、擔保等多維度對小企業授信業務風險進行分析與評估，同時加強對特殊業務領域的專項風險監控與檢查。
信用卡業務風險管理
報告期內，本行信用卡業務積極應對內外部風險及經營環境變化，秉承「嚴防風險底線，穩健平衡風險與收益」的風險管理理念，通過政策引導、資產組合管理、科學計量分析、流程優化等多種綜合手段，持續完善全面全流程的信用卡風險管理體系。貸前採取「有保有壓」的客群結構調整方針，收緊高風險行業的准入標準，加大目標客群管理引入，同時貫徹「零售大聯動」理念，加強行內零售資源共享；貸中採取「有扶有控」的貸款結構調整措施，不斷完善貸中預警機制，實現風險「早發現、早治理、早化解」，同時加大對高價值客戶的扶持力度；貸後加大催收力度，建立重點高風險客群催收專案，提升不良資產回收效能。
金融市場業務風險管理
報告期內，本行審慎開展有價證券投資業務，並向客戶提供避險增值服務。本幣債券投資方面，本行以行業內優質企業為重點信用投資對象；外幣債券投資方面，本行以中國優質發行人海外發行的債券為重點信用投資對象。
貸款監測及貸後管理
為應對2014年更加嚴峻的經濟形勢，防範系統性風險大面積爆發，穩定本行戰略轉型期和結構調整期的資產質量，年初總行按照風險管理體制改革要求，制定了信貸管理工作思路，即以「控制信貸資產質量、促進業務健康發展」為中心，以「預、防、控」為出發點和落腳點，一手抓好重點風險領域的風險控制工作，一手抓好體系、機制、工具、隊伍等基礎管理工作，不斷提升信貸管理能力，努力實現信貸管理增值作用。
報告期內，本行重點強化了以下信貸管理工作：
1. 切實加強風險過程管控，穩定信貸資產質量
(1) 明確制定信貸資產質量控制目標，按月監控分行執行情況；
(2) 完善績效考核辦法，強化信貸資產質量考核；
(3) 加強對分行風險化解現場指導和經驗交流；
(4) 加大不良貸款的問責力度。
2. 切實加大重點領域風險監測，積極防範化解系統性風險
(1) 以「十大重點關注客戶」風險監控化解工作機制為抓手，構建完善全行風險預警體系，切實提升風險預警化解能力；
(2) 重點加大對鋼鐵、煤炭、焦化、造紙、造船、光伏等產能過剩行業，以及央企下屬公司、地方大型國企、與政府關係密切的大型民企、貿易融資、互保聯保、個人經營貸和小微企業等重點領域、重點業務的風險監測和排查，按周向全行推送人行企業不良及逾期信息；
(3) 加大主動退出和結構調整力度，上半年主動退出風險貸款1,434戶、359億元；
(4) 上半年實施了對重點分行、重點授信業務的現場檢查和全行性貸款分類質量檢查。
3. 切實加強制度建設和流程優化，構建完善長效工作機制
報告期內，本行先後制定和修訂了《風險預警管理辦法》、《零售放款操作和貸後管理辦法》、《融資類理財投後管理辦法》、《公司授信業務押品價值評估管理辦法》等13項基礎管理制度，完善了管理流程。
4. 切實推進信息化建設，逐步完善信貸管理工具和手段
(1) 加快推進信貸管理系統建設和應用；
(2) 完成押品系統的上線和升級優化；
(3) 啟動風險預警諮詢項目，年內將完成風險預警管理體系建設和管理系統一期項目。
5. 切實加強信管隊伍建設，不斷提升專職化專業化水平
報告期內，本行舉辦了全行專職貸後人員培訓、信貸統計與系統培訓、放款及核保管理培訓、投後管理人員培訓等。
信用風險分析
貸款分佈
按地區劃分的貸款集中度
截至報告期末，本集團貸款餘額達21,191.44億元，比上年末增長1,779.69億元，增長9.17%。本集團環渤海、長三角和珠三角地區貸款餘額居前三位，分別為5,543.53億元、5,083.64億元和3,154.32億元，佔比分別為26.16%、23.99%
和14.88%。從增速看，珠三角、西部地區貸款增長最快，分別達到13.29%和
12.9%，均超過平均增速。
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日地區 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）長江三角洲 508,364 23.99 476,101 24.53環渤海地區（註） 554,353 26.16 513,609 26.46珠江三角洲及海峽西岸 315,432 14.88 278,425 14.34中部地區 288,688 13.62 266,342 13.72西部地區 288,585 13.62 255,620 13.17東北地區 61,335 2.89 57,920 2.98中國境外 102,387 4.84 93,158 4.80貸款合計 2,119,144 100.00 1,941,175 100.00註：包括總部。
本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日地區 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）長江三角洲 505,481 25.27 472,973 25.71環渤海地區（註） 543,344 27.16 511,075 27.77珠江三角洲及海峽西岸 312,895 15.64 275,914 15.00中部地區 288,688 14.43 266,342 14.48西部地區 288,585 14.43 255,620 13.89東北地區 61,335 3.07 57,920 3.15貸款合計 2,000,328 100.00 1,839,844 100.00註：包括總部。
按產品劃分的貸款集中度
截至報告期末，本集團公司類貸款（不含票據貼現）餘額達15,594.31億元，比上年末增加1,235.78億元，增長8.61%，增速平穩；個人貸款餘額為4934.49億元，比上年末增加528.96億元，增長12.01%。個人貸款增長速度快於公司貸款，餘額佔比進一步提高到23.28%。票據貼現餘額比上年末略有增長，增加14.95億元。
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）公司貸款 1,559,431 73.59 1,435,853 73.97個人貸款 493,449 23.28 440,553 22.69票據貼現 66,264 3.13 64,769 3.34貸款合計 2,119,144 100.00 1,941,175 100.00本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）公司貸款 1,463,226 73.15 1,356,527 73.73個人貸款 477,959 23.89 426,129 23.16票據貼現 59,143 2.96 57,188 3.11貸款合計 2,000,328 100.00 1,839,844 100.00
按行業劃分的貸款集中度
截至報告期末，本集團公司貸款中，製造業和批發零售業排前兩位，貸款餘額分別為4,296.86億元和3,262.75億元，佔公司貸款的比重為48.47%，比上年末略有下降。從增速看，水利、環境和公共設施管理業、建築業和房地產業貸款增長速度相對較快，分別比上年末增長20.49%、19.21%和13.86%，均高於公司貸款平均增長率。
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日行業 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）製造業 429,686 27.55 412,819 28.75交通運輸、倉儲和郵政業 138,425 8.88 135,778 9.46電力、燃氣及水的生產和供應業 54,712 3.51 56,817 3.96批發和零售業 326,275 20.92 298,847 20.81房地產開發業 146,803 9.41 128,930 8.98水利、環境和公共設施管理業 86,578 5.55 71,853 5.01租賃和商業服務 73,998 4.75 67,657 4.71建築業 97,599 6.26 81,873 5.70公共及社會機構 16,265 1.04 16,992 1.18其他客戶 189,090 12.13 164,287 11.44公司類貸款合計 1,559,431 100.00 1,435,853 100.00
本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日行業 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）製造業 423,064 28.91 406,726 29.98交通運輸、倉儲和郵政業 136,638 9.34 134,002 9.88電力、燃氣及水的生產和供應業 54,313 3.71 56,419 4.16批發和零售業 306,087 20.92 287,087 21.16房地產開發業 133,749 9.14 116,735 8.61水利、環境和公共設施管理業 86,450 5.92 71,722 5.29租賃和商業服務 73,673 5.03 67,428 4.97建築業 96,851 6.62 81,048 5.97公共及社會機構 16,265 1.11 16,992 1.25其他客戶 136,136 9.30 118,368 8.73公司類貸款合計 1,463,226 100.00 1,356,527 100.00按擔保方式劃分的貸款分佈情況
截至報告期末，本集團貸款擔保結構進一步優化，抵質押貸款餘額11,011.36億元，比上年末增長1,243.15億元，佔比達51.96%，比上年末提升1.64個百分點；信用及保證貸款餘額9,517.44億元，比上年末增長521.59億元，佔比44.91%，比上年末下降1.43個百分點。
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日擔保方式 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）信用貸款 421,300 19.88 399,860 20.60保證貸款 530,444 25.03 499,725 25.74抵押貸款 815,428 38.48 740,650 38.15質押貸款 285,708 13.48 236,171 12.17小計 2,052,880 96.87 1,876,406 96.66票據貼現 66,264 3.13 64,769 3.34貸款合計 2,119,144 100.00 1,941,175 100.00本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日擔保方式 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）信用貸款 393,908 19.69 382,075 20.77保證貸款 491,234 24.56 463,191 25.17抵押貸款 779,838 38.98 705,499 38.35質押貸款 276,205 13.81 231,891 12.60小計 1,941,185 97.04 1,782,656 96.89票據貼現 59,143 2.96 57,188 3.11貸款合計 2,000,328 100.00 1,839,844 100.00
公司類貸款客戶集中度
本集團重點關注對公司類貸款客戶的集中風險控制。報告期內，本集團符合有關借款人集中度的適用監管要求。本集團將單一借款人定義為明確的法律實體，因此一名借款人可能是另一名借款人的關聯方。
本集團
2014年 2013年 2012年主要監管指標 監管標準 6月30日 12月31日 12月31日單一最大客戶貸款比例（%） ≦10 3.27 3.41 3.80最大十家客戶貸款比例（%） ≦50 16.56 14.68 20.98註： (1) 單一最大客戶貸款比例=單一最大客戶貸款餘額╱資本淨額
(2) 最大十家客戶貸款比例=最大十家客戶貸款合計餘額╱資本淨額
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日佔貸款 佔監管總額 資本行業 金額 百分比 百分比（%） （%）借款人A 公共管理和社會組織 9,978 0.47 3.27借款人B 製造業 7,397 0.35 2.42借款人C 製造業 6,737 0.32 2.21借款人D 採礦業 5,718 0.27 1.87借款人E 交通運輸、倉儲和郵政業 3,858 0.18 1.26借款人F 交通運輸、倉儲和郵政業 3,843 0.18 1.26借款人G 交通運輸、倉儲和郵政業 3,650 0.17 1.20借款人H 交通運輸、倉儲和郵政業 3,480 0.17 1.14借款人I 交通運輸、倉儲和郵政業 3,440 0.16 1.13借款人J 製造業 2,441 0.12 0.80貸款合計 50,542 2.39 16.56截至報告期末，本集團最大十家公司類貸款客戶的貸款餘額合計為505.42億元，佔貸款總額的2.39%，佔資本淨額的16.56%。
貸款質量分析
貸款五級分類情況
本集團根據中國銀監會制定的《貸款風險分類指引》衡量及管理本集團信貸資產的質量。《貸款風險分類指引》要求中國商業銀行將信貸資產分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中後三類貸款被視為不良貸款。
報告期內，本行持續加強貸款分類集中化管理，不斷完善信貸資產風險分類管理體制，在堅持「貸款回收的安全性」這一核心標準基礎上，充分考慮影響信貸資產質量的各項因素，針對不同級別貸款採取不同風險管理措施。
本行堅持的貸款風險分類認定流程依次為業務部門執行貸後檢查、分行授信主辦部門提出初步意見、分行信貸管理部門初步認定、分行風險總監審定和總行最終認定。本行對風險狀況發生重大變化的貸款實施動態分類調整。
報告期內，本行繼續與外部審計機構合作，共同完成了信貸資產風險分類抽樣檢查工作，進一步鞏固了貸款分類級次的真實性和準確性。
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日類別 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）正常類 2,055,890 97.02 1,898,053 97.78關注類 38,008 1.79 23,156 1.19次級類 11,565 0.55 11,680 0.60可疑類 11,475 0.54 6,310 0.33損失類 2,206 0.10 1,976 0.10客戶貸款合計 2,119,144 100.00 1,941,175 100.00正常貸款 2,093,898 98.81 1,921,209 98.97不良貸款 25,246 1.19 19,966 1.03註：正常貸款包括正常類貸款和關注類貸款，不良貸款包括次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。
本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日類別 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）正常類 1,937,818 96.88 1,797,573 97.70關注類 37,635 1.88 22,632 1.23次級類 11,445 0.57 11,643 0.63可疑類 11,241 0.56 6,041 0.33損失類 2,189 0.11 1,955 0.11客戶貸款合計 2,000,328 100.00 1,839,844 100.00正常貸款 1,975,453 98.76 1,820,205 98.93不良貸款 24,875 1.24 19,639 1.07註：正常貸款包括正常類貸款和關注類貸款，不良貸款包括次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款。
截至報告期末，本集團正常類貸款餘額比上年末增加1,578.37億元，佔比97.02%，比上年末下降0.76個百分點；關注類貸款餘額比上年末增加148.52億元，佔比1.79%，比上年末上升0.6個百分點。關注類貸款餘額和佔比上升的主要原因：一是本集團風險分類標準較為嚴格、審慎，存在不利還款因素的貸款，沒有特殊原因都會認定為關注類；二是經濟下行週期，實體經濟經營陷入困境，資金鏈緊張，信用風險不斷加大，導致關注類貸款上升。
截至報告期末，本集團按照監管風險分類標準確認的不良貸款餘額為252.46億元，比上年末增加52.8億元；不良貸款率1.19%，比上年末上升0.16個百分點。本行不良貸款持續上升，主要是因為受經濟大環境的影響，親週期性的行業、企業經營狀況惡化，互保聯保圈風險加劇擴散，銀行惜貸等，導致違約概率加大，信用風險加劇，形成較多不良貸款。
本集團上半年努力改善貸款質量，進一步加大了對不良貸款的處置力度，報告期內，本集團通過清收和核銷等手段，消化不良貸款本金64.23億元，處置速度快於往年。
報告期內，本集團不良貸款餘額、不良率繼續呈「雙上升」趨勢，與當前的宏觀經濟形勢相符合。本集團已於年初對貸款質量的變化趨勢做了充分的預期和應對準備，採取了針對性的風險防範和化解措施，不良貸款的變動處於本集團所控制的範圍內。
貸款遷徙情況
下表列示了所示期間本行貸款五級分類遷徙情況。
本行
2014年 2013年 2012年項目 6月30日 12月31日 12月31日正常類遷徙率（%） 1.24 1.51 1.16關注類遷徙率（%） 25.43 27.20 6.35次級類遷徙率（%） 41.35 45.98 24.06可疑類遷徙率（%） 11.54 17.94 5.70正常貸款遷徙至不良貸款遷徙率（%） 0.48 0.67 0.36截至報告期末，本行正常貸款向不良遷徙的比率為0.48%，較去年同期上升0.06個百分點，主要原因是由於經濟下行週期，受多重因素疊加影響，借款人違約概率加大，導致從正常遷徙到不良的貸款增加。次級類和可疑類貸款的遷徙率比去年同期也有明顯上升，主要是由於本集團加大核銷處置力度所致。
逾期貸款
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）即期貸款 2,065,105 97.45 1,905,586 98.17貸款逾期(1)
1-90天 25,416 1.20 15,424 0.7991-180天 7,641 0.35 3,872 0.20181天及以上 20,982 1.00 16,293 0.84小計 54,039 2.55 35,589 1.83客戶貸款合計 2,119,144 100.00 1,941,175 100.00逾期91天以上的貸款 28,623 1.35 20,165 1.04重組貸款(2) 10,439 0.49 6,176 0.32註： (1) 逾期貸款是指本金或利息已逾期一天或以上的貸款。
(2) 重組貸款是指原已逾期或降級但對金額、期限等條件重新組織安排的貸款。
本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 餘額 佔比（%） （%）即期貸款 1,947,958 97.38 1,805,447 98.13貸款逾期(1)
1-90天 24,002 1.20 14,524 0.7991-180天 7,616 0.38 3,837 0.21181天及以上 20,752 1.04 16,036 0.87小計 52,370 2.62 34,397 1.87客戶貸款合計 2,000,328 100.00 1,839,844 100.00逾期91天以上的貸款 28,368 1.42 19,873 1.08重組貸款(2) 9,879 0.49 5,603 0.30註： (1) 逾期貸款是指本金或利息已逾期一天或以上的貸款。
(2) 重組貸款是指原已逾期或降級但對金額、期限等條件重新組織安排的貸款。
報告期內，受經濟下行的影響，本集團逾期貸款增加較多。截至報告期末，逾期貸款540.39億元，比上年末增加184.5億元，佔比較上年末上升了0.72個百分點。其中3個月以內短期性、臨時性的逾期貸款佔47%。逾期貸款增加的主要原因是：由於資金回籠週期延長，銀行壓縮貸款規模，融資難度加大等因素，造成借款人資金鏈緊張甚至斷裂。
按產品劃分的不良貸款
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 不良率 餘額 佔比 不良率（%） （%） （%） （%）公司貸款 20,360 80.65 1.31 16,406 82.17 1.14個人貸款 4,886 19.35 0.99 3,560 17.83 0.81票據貼現 – – – – – –合計 25,246 100.00 1.19 19,966 100.00 1.03本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日項目 餘額 佔比 不良率 餘額 佔比 不良率（%） （%） （%） （%）公司貸款 19,998 80.4 1.37 16,091 81.93 1.19個人貸款 4,877 19.6 1.02 3,548 18.07 0.83票據貼現 – – – – – –合計 24,875 100.00 1.24 19,639 100.00 1.07截至報告期末，本集團公司不良貸款餘額比上年末增加39.54億元，不良貸款率比上年末上升0.16個百分點；個人不良貸款餘額比上年末增加13.26億元，不良貸款率比上年末上升0.18個百分點。不良貸款增加的原因主要是由於中小民營製造業企業、貿易類企業和此類行業的個體經營者信用風險增加較多所致。報告期內，本集團票據貼現業務質量始終保持優良，不良貸款率為0。
按地理區域劃分的不良貸款分佈情況
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日地區 餘額 佔比 不良率 餘額 佔比 不良率（%） （%） （%） （%）長江三角洲 10,581 41.91 2.08 10,567 52.93 2.22環渤海地區 6,700 26.54 1.21 3,995 20.01 0.78珠江三角洲
及海峽西岸 4,198 16.63 1.33 2,311 11.57 0.83中部地區 1,674 6.63 0.58 1,126 5.64 0.42西部地區 1,140 4.52 0.40 976 4.89 0.38東北地區 672 2.66 1.10 759 3.80 1.31中國境外 281 1.11 0.27 232 1.16 0.25合計 25,246 100.00 1.19 19,966 100.00 1.03本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日地區 餘額 佔比 不良率 金額 佔比 不良率（%） （%） （%） （%）長江三角洲 10,576 42.51 2.09 10,559 53.77 2.23環渤海地區 6,656 26.76 1.23 3,950 20.11 0.77珠江三角洲
及海峽西岸 4,158 16.72 1.33 2,268 11.55 0.82中部地區 1,673 6.73 0.58 1,126 5.73 0.42西部地區 1,140 4.58 0.40 977 4.98 0.38東北地區 672 2.70 1.10 759 3.86 1.31合計 24,875 100.00 1.24 19,639 100.00 1.07
截至報告期末，本集團不良貸款主要集中在長三角、環渤海和珠三角地區，不良貸款餘額共計214.79億元，佔比為85%。從不良貸款增量看，環渤海地區增加最多為27億元，不良貸款率上升0.43個百分點；其次是珠三角地區18.87億元，不良貸款率上升0.5個百分點；兩地區不良貸款增量佔全部不良貸款增量的87%。不良貸款增加的主要原因：一是沿海及經濟發達地區以實體經濟和民營中小企業為主，抗風險能力弱，經濟下行期內信用風險加大；二是環渤海地區產能過剩行業較為集中，產業結構調整加速了信用風險的暴露。
按行業劃分的公司不良貸款的分佈情況
本集團
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日行業 餘額 佔比 不良率 金額 佔比 不良率（%） （%） （%） （%）製造業 7,735 37.99 1.80 6,454 39.34 1.56交通運輸、倉儲
和郵政業 250 1.23 0.18 175 1.07 0.13電力、燃氣及水的
生產和供應業 96 0.47 0.18 94 0.57 0.17批發和零售業 10,490 51.52 3.22 8,059 49.12 2.70房地產開發業 310 1.52 0.21 306 1.87 0.24租賃和商業服務 83 0.41 0.10 118 0.72 0.16水利、環境和公共
設施管理業 – – – 75 0.46 0.11建築業 570 2.80 0.58 576 3.51 0.70公共及社會機構 – – – – – –其他客戶 826 4.06 0.44 549 3.34 0.33合計 20,360 100.00 1.31 16,406 100.00 1.14
本行
單位：百萬元人民幣2014年6月30日 2013年12月31日行業 餘額 佔比 不良率 金額 佔比 不良率（%） （%） （%） （%）製造業 7,551 37.76 1.78 6,319 39.27 1.55交通運輸、倉儲
和郵政業 249 1.25 0.18 175 1.09 0.13電力、燃氣及水的
生產和供應業 94 0.47 0.17 95 0.59 0.17批發和零售業 10,485 52.43 3.43 8,055 50.06 2.81房地產開發業 305 1.52 0.23 305 1.89 0.26租賃和商業服務 83 0.41 0.10 118 0.73 0.16水利、環境和公共
設施管理業 – – – 75 0.47 0.11建築業 570 2.85 0.59 576 3.58 0.71公共及社會機構 – – – – – –其他客戶 661 3.31 0.49 373 2.32 0.32合計 19,998 100.00 1.37 16,091 100.00 1.19截至報告期末，本集團公司不良貸款主要集中在批發零售業和製造業兩個行業，不良貸款餘額佔比達到89.5%。上述兩行業不良貸款餘額比上年末分別增加了24.31和12.81億元，不良貸款率比上年末分別上升0.52和0.24個百分點。不良貸款增加的主要原因：上述兩行業均為親週期性行業，在經濟下行期，實體經濟和與其相關的上下游流通環節抗風險能力弱，生產經營普遍陷入困境，信用風險加劇，不良貸款增多，行業信貸不良貸款率出現上升。
截至報告期末，本集團水利、環境和公共設施管理業、租賃和商業服務業和建築業不良貸款餘額分別比上年末減少0.75、0.35和0.06億元，不良貸款率分別下降0.11、0.06和0.12個百分點。房地產業不良貸款率比上年末下降0.03個百分點。
貸款損失準備分析
貸款損失準備的變化
本集團按照審慎、真實的原則，及時、足額地計提貸款損失準備。貸款損失準備包括兩部分，即按單項方式評估的準備和按組合方式評估的準備。
本集團
單位：百萬元人民幣截至 截至2014年 2013年項目 6月30日 12月31日期初餘額 41,254 35,325本期計提(1) 10,914 11,327折現回撥(2) (195) (275)轉出(3) – (42)核銷 (3,494) (5,305)收回以前年度已核銷貸款及墊款 165 224期末餘額 48,644 41,254註： (1) 等於在本集團合併損益表中確認為本集團計提的貸款減值損失淨額。
(2) 等於已減值貸款現值經過一段時間後的增加金額，本集團確認為利息收入。
(3) 包括貸款轉為抵債資產而釋放的貸款損失準備。
本行
單位：百萬元人民幣截至 截至2014年 2013年項目 6月30日 12月31日期初餘額 40,861 34,877本期計提(1) 10,908 11,245折現回撥(2) (194) (271)轉出(3) – (30)核銷 (3,478) (5,169)收回以前年度已核銷貸款及墊款 146 209期末餘額 48,243 40,861註： (1) 等於在本行合併損益表中確認為本行計提的貸款減值損失淨額。
(2) 等於已減值貸款現值經過一段時間後的增加金額，本行確認為利息收入。
(3) 包括貸款轉為抵債資產而釋放的貸款損失準備。
截至報告期末，本集團貸款損失準備金餘額486.44億元，比上年末增加73.90億元。本集團貸款損失準備餘額對不良貸款餘額的比率（即撥備覆蓋率）、貸款損失準備餘額對貸款總額的比率（即貸款撥備率）分別為192.68%和2.30%，撥備覆蓋率比上年末下降13.94個百分點，貸款撥備率比上年末增長0.17個百分點。
報告期內，本集團計提貸款損失準備金109.14億元，基本接近上年全年水平，計提增加的原因：一是本集團主動應對經濟下行期的風險，著力增強風險對沖能力；二是本集團加大了不良貸款的核銷處置力度，盡可能多的補充損失準備，以做好核銷前的準備。
市場風險管理
本行所面臨的市場風險主要為利率風險和匯率風險。本行建立了涵蓋市場風險識別、計量、監測和控制等各環節的市場風險管理制度體系，通過產品准入審批和風險限額管理方式對市場風險進行管理，將潛在的市場風險損失控制在可接受水平，努力提高經風險調整的收益。報告期內，本行積極應對國內外市場波動，制定年度市場風險授權及限額方案，通過合理的風險控制和積極主動的市場風險管理，有效保證了業務在風險承擔水平可控的基礎上健康發展。
利率風險管理
利率風險是指利率水平、期限結構等要素發生不利變動導致銀行賬戶整體收益和經濟價值遭受損失的風險。基準風險和重定價風險是本行利率風險的主要來源。
本行定時監測外部宏觀形勢與內部業務結構變化情況，適時調整貸款重定價週期管理策略，主動進行利率敏感性缺口管理，防範利率風險的過度集中。報告期內，本行積極使用價格調控等主動管理手段，優化存款期限結構、調整貸款重定價週期，將全行利率風險控制在合理水平。
本集團
單位：百萬元人民幣項目 不計息 3個月內3個月至1年 1年至5年 5年以上 合計總資產 88,805 2,310,985 1,532,489 305,897 73,011 4,311,187總負債 99,635 2,688,837 889,709 341,430 44,878 4,064,489資產負債缺口 (10,830) (377,852) 642,780 (35,533) 28,133 246,698本行
單位：百萬元人民幣項目 不計息 3個月內3個月至1年 1年至5年 5年以上 合計總資產 90,175 2,172,786 1,514,684 298,136 72,639 4,148,420總負債 91,637 2,590,987 852,576 335,664 41,584 3,912,448
資產負債缺口 (1,462) (418,201) 662,108 (37,528) 31,055 235,972
匯率風險管理
本行主要通過外匯敞口分析來衡量匯率風險的大小。本行外匯敞口由交易性敞口和非交易性敞口組成。交易性敞口主要來自外匯交易業務所形成的外匯頭寸，非交易性敞口主要來自外幣資本金和外幣利潤等。本行通過將外幣資產與相同幣種的負債相匹配並適當運用衍生金融工具來管理匯率風險。對於可能存在匯率風險的業務，本行設置相應的外匯敞口限額，將銀行承擔的匯率風險控制在可承受水平。
匯率風險分析
本行匯率風險主要受人民幣兌美元匯率的影響。報告期內，人民幣兌美元匯率升值趨勢發生反轉，呈現加速貶值態勢，六月末比上年末貶值2.44%，期間最大貶值幅度達3.28%；同時人民銀行宣佈進一步擴大美元兌人民幣匯率日間波幅，反映出監管機構加快匯率改革，增強匯率雙向波動的意圖。本行上半年審慎評估外匯交易新產品的准入，嚴格控制外匯交易業務的匯率風險敞口，密切跟蹤人民幣匯率走勢變化對相關外匯產品市值和風險的影響，在人民幣匯率波動加大的情況下，切實加強對匯率風險的管理。總體來看，本行所承擔的匯率風險處於可控水平。
匯率風險管理
本集團
單位：百萬元人民幣項目 美元 港幣 其他 合計表內淨頭寸 18,744 (24,223) (15,750) (21,229)表外淨頭寸 (42,524) 38,622 15,732 11,830合計 (23,780) 14,399 (18) (9,399)本行
單位：百萬元人民幣項目 美元 港幣 其他 合計表內淨頭寸 (22,211) (9,318) (7,476) (39,005)表外淨頭寸 (4,674) 8,965 7,461 11,752合計 (26,885) (353) (15) (27,253)
流動性風險管理
流動性風險是指本行無法以合理成本及時獲得充足資金，用於償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。
管理目標及架構
本行流動性風險管理的目標是通過建立完善的流動性風險管理機制和合理的資產負債結構，對流動性風險實施有效的識別、計量、監測和控制，確保在正常經營條件及壓力狀態下，能及時滿足本行資產、負債及表外業務引發的流動性需求和履行對外支付義務，有效平衡資金的效益性和安全性。
本行建立了由董事會、監事會、高級管理層、資產負債管理委員會作為決策和決策監督層，由相關業務部門和管理部門作為執行層，由合規和審計部門作為監督層的流動性風險治理架構，明確了各自的職責和作用。本行實施統一的流動性風險管理體系，由總行負責制定本集團、法人機構流動性風險管理政策，在法人機構層面集中管理流動性風險；境內分行根據總行要求，在授權範圍內負責所屬轄區的資金管理；境內外附屬機構根據當地監管和集團要求，制定自身的流動性風險管理策略、程序等並予以實施。
流動性風險日常管理內容
報告期內，本行繼續加強對宏觀經濟形勢、貨幣環境、監管政策的研判，堅守流動性安全的風險底線，不斷完善流動性風險管理組織架構，優化流動性風險工作流程，強調資產負債總量和結構平衡管理，豐富流動性風險監測手段，完善壓力測試和應急預案，增強流動性風險管理信息系統的支撐作用，保障全行流動性安全。
本集團
單位：百萬元人民幣即期償還 3個月內 3個月至1年 1至5年 5年以上 無期限 合計 (1,380,905) 88,153 321,756 347,640 364,939 505,115 246,698本行
單位：百萬元人民幣即期償還 3個月內 3個月至1年 1至5年 5年以上 無期限 合計 (1,339,902) 81,586 317,741 314,509 351,555 510,483 235,972
內部控制與操作風險管理
內部控制
報告期內，本行根據「抓存款規模、推結構轉型、上管理台階」的經營方針，強化戰略執行，提升經營能力，細化基礎管理，進一步加強內控管理水平和風險防範能力，促進各項業務持續、平穩、健康發展。
優化內部控制環境。本行落實發展戰略，積極調整優化全行組織架構，大力拓展網點佈局，擴大業務輻射範圍。為逐步建立全球化的基本經營框架，本行成立中信銀行倫敦代表處籌建工作小組。為加強人才儲備，建立了後備幹部庫。
加強風險識別與評估。本行結合戰略對風險管理的要求，制定全面風險管理政策，完善風險識別、評估、管理方法、工具和監控能力。在覆蓋風險、收益、生息三大維度計量工具基礎上，增強內外部評分組合應用，深化計量工具在貸前、貸中、貸後關鍵業務環節的應用。
完善內部控制措施。信用風險管理方面，本行嚴把授信准入關，從源頭控制新發放貸款的信用風險；進一步加大風險排查和化解力度，有效控制新發生不良貸款；加大清收處置力度，壓縮存量不良貸款；流動性風險管理方面，對全行資產負債的總量和結構、流動性監管指標、內部流動性管理指標的變動進行監測，確保流動性安全；市場風險管理方面，持續加強市場風險限額管理，對風險限額指標的執行情況進行監控、報告、處置；合規風險管理方面，密切跟蹤監管機構最新政策變化，認真貫徹監管精神，持續加強新產品、新業務、新制度「三新」合規審核，範圍涵蓋各條業務線和操作環節，持續支持業務創新；操作風險管理方面，深化操作風險三大工具應用，加強重點業務環節的控制管理，在網絡銀行業務、信貸業務管理、會計核算管理、信用卡業務等領域開展業務自查及風險排查活動，全面提升操作風險管控水平。
加強信息溝通與交流。本行加強重大風險事件報告管理，進一步提升對重大風險事件的反應能力，有效防範和化解風險，對不及時報告致貽誤風險處置時機或造成重大風險損失的行為人嚴格問責；利用內部平台，進行經驗分享、風險提示；做好信息披露與投資者關係管理，按季、按年報送《內部控制重要事項的報告》，增強內部控制信息的透明度。
強化監督評價與糾正。為進一步加強全行財務管理，本行開展了2013年分行負債、損益、貸款質量等業績指標的真實性審計，對無錫、溫州、佛山、泉州分行開展了全面審計。針對檢查中發現的問題，本行積極組織整改和問責，促進了分行提升內控機制，不斷提高管理水平和風險管控能力。
內部審計
報告期內，本行結合當前經濟金融和產業結構調整的形勢以及監管部門的風險提示，圍繞全行戰略部署和經營管理工作要點，安排重點審計工作，推進審計專業化建設，提升質量控制水平，發揮審計獨立監督職能。
報告期內，本行加強審計監督和案防綜合治理，加大重點領域、案件易發環節及員工履職行為的審計力度。
在全面審計方面，強化一級法人的管理要求，對部分分行開展了全面審計，在關注業務風險的同時，進一步關注戰略執行及人力資源、績效考核、預算管理、問責機制等方面的情況，不斷加強對二級分行、異地支行的審計力度。
在專項審計方面，圍繞深化公司業務結構調整及重點領域風險管控，持續關注「兩高一剩」、房地產、貿易、資源等行業風險，安排押品、轉口貿易、委託貸款等專項審計；圍繞零售板塊的戰略轉型升級，對小微金融、消費金融等領域進行審計；
圍繞財務規範，對數據真實性進行審計；圍繞業務創新，加強對保理、理財等業務的審計；圍繞監管風險提示，加強對員工行為的排查工作。
在經濟責任審計方面，按照新的標準和流程逐步完善經責審計，加強對領導幹部的監督。
操作風險管理
報告期內，本行持續加強操作風險管理，提升完善標準化、系統化、規範化的操作風險管理體系。
本行在初步搭建操作風險制度體系的基礎上，加強制度落地執行，並推動各業務條線建立健全各項規章制度。本行持續在網絡銀行、信貸管理、會計核算、信用卡等領域開展業務自查及風險排查活動，加強對重點業務環節的風險控制。本行深化操作風險三大工具應用，推進操作風險新資本協議標準法達標工作。本行不斷強化操作風險教育培訓，提升員工抵禦道德風險和防範操作風險的能力。
報告期內，本行未發生重大操作風險損失事件，操作風險狀況整體評估處於中低風險水平。
反洗錢
報告期內，本行根據《中華人民共和國反洗錢法》以及反洗錢監管規定，認真履行反洗錢職責和義務，紮實開展反洗錢風險管理工作。
本行通過借鑒監管部門反洗錢綜合試點行經驗，學習同業最佳實踐，進一步加強反洗錢內控制度建設，明確了各級機構和人員的職責，規範了客戶身份識別與資料保存管理的相關措施，積極開展上海自貿區反洗錢制度建設工作。本行強化反洗錢風險日常監測，做好大額、可疑交易信息分析和報告工作，提高重點可疑交易報告質量。本行優化反洗錢系統功能，劃分改造優先級別，新增可疑交易白名單功能和免報規則，加強人工補錄和數據補報。
資本管理
本行實施全面的資本管理，主要涵蓋監管資本、經濟資本和賬面資本的管理，具體包括資本充足率管理、資本規劃、資本配置、資本考核及融資管理等。
資本充足率是本行資本管理的核心之一，反映了本行穩健經營和抵禦風險的能力。
自2013年起，本行以中國銀監會2012年6月頒佈的《商業銀行資本管理辦法（試行）》為依據計算、管理和披露資本充足率。商業銀行資本充足率監管要求包括：最低資本要求、儲備資本要求以及逆週期資本要求、系統重要性銀行附加資本要求。截至報告期末，本行資本充足率完全滿足各項法定監管要求，實現提前達標。
本行綜合考慮外部經營環境、監管政策、戰略發展規劃和風險偏好等因素，制定了中長期資本規劃。資本規劃採用情景模擬和壓力測試等方法，前瞻性地判斷未來資本供需，並對可能面臨的資本缺口，提出了外部資本補充方案，確保資本水平持續滿足監管要求。本行持續加強資本稀缺理念宣導，繼續實施以「經濟利潤」和「資本回報率」為核心的經濟資本管理體系，並通過完善內部權重體系、加大資本考核等多項措施，引導經營機構落實「輕資本安排結構」策略，實現經濟資本在各機構、各行業、各客戶、各產品之間的優化配置，提高資本使用效率，促進本行從規模銀行向價值銀行的轉變。
證券投資情況
持有其他上市公司、金融企業股權情況
截至報告期末，本集團持有其他上市公司發行的股票和證券情況如下表列示：單位：人民幣元報告期
證券 佔該公司 所有者
序號代碼 證券簡稱 初始投資金額 股權比例期末賬面值報告期損益期初賬面值 權益變動會計核算科目 股份來源 1 00762中國聯通(HK) 7,020,000.00 – 3,803,924.36 – 3,648,201.81 155,722.55可供出售金融資產現金購買 2 V Visa Inc. 7,509,605.39 – 65,634,824.75 46,920.95 68,698,961.41 (3,064,136.66)可供出售金融資產贈送╱紅股 3 MA Mastercard 可供出售金融資產紅股 International 201,629.69 – 3,425,942.34 8,175.85 3,860,489.40 (434,547.06)
合計 14,731,235.08 72,864,691.45 55,096.80 76,207,652.62 (3,342,961.17)
截至報告期末，本集團持有非上市金融企業股權情況如下表列示：
單位：人民幣元報告期
初始 持股數量 佔該公司 所有者
所持對象名稱 投資金額 （股） 股權比例期末賬面值報告期損益 權益變動會計核算科目 股份來源中國銀聯 113,750,000.00 87,500,000 2.99% 113,750,000.00 – –可供出售金融資產現金購買 SWIFT 161,127.66 35 – 497,691.48 – –可供出售金融資產紅股 JointElectronicTeller Services 4,535,347.33 16 (Class B) – 4,088,901.15 – –可供出售金融資產紅股 Electronic Payment Services
Company (HK) Ltd. 14,263,759.80 2 – 12,859,677.46 – –可供出售金融資產紅股合計 132,710,234.79 131,196,270.09 – –
註： 除上表所述股權投資外，截至報告期末，本行子公司振華國際還持有淨值1.97億元的私募型基金。
併表管理
報告期內，本行有序推進並表管理工作，繼續完善並表管理制度體系建設。一是在本行章程和股東大會、董事會和監事會的議事規則中增加了並表管理內容；二是制定並出台了《中信銀行並表子公司管理辦法》。
募集資金情況
經中國銀監會和中國人民銀行批准，本行於2014年8月26日成功發行了總額為人民幣370億元的二級資本債券，募集的資金用於補充本行的二級資本。
募集資金使用情況及非募集資金投資的重大項目情況
本行募集的資金按照招股說明書和配股說明書中披露的用途使用，即所有募集資金全部用於充實本行資本金，提高本行的資本充足率和抗風險能力。
報告期內，本行無非募集資金投資的重大項目。
現金分紅政策的制定及執行情況
經2013年度股東大會批准，本行向截至2014年7月16日在冊的A股股東和2014年6月3日在冊的H股股東以現金方式派發了2013年度股息，每股派發股息折合人民幣0.252元（稅前），總派發金額約人民幣117.90億元。本行2013年度利潤分配方案已在2013年年度報告、2013年度股東大會會議資料以及2013年度A股利潤分配實施公告中進行了詳細說明。除以上利潤分配事項之外，報告期內，本行無宣派股息、公積金轉增股本或新股發行方案。
展望
當前，世界經濟增長總體延續復甦態勢，但經濟復甦進程中仍存在風險和不確定性。其中，美國經濟延續穩步回升態勢，歐元區經濟復甦基礎不牢固，日本經濟增長缺乏可持續動力，新興市場經濟下行壓力較大。
中國經濟面臨經濟增長速度換擋期、經濟結構調整陣痛期和前幾年刺激政策效應消化期「三期疊加」的壓力，經濟內生增長動力偏弱，部分行業產能過剩嚴重，經濟結構調整和轉變發展方式的任務仍然艱巨。上半年經濟增速的放緩，引起一些地區和行業風險持續發酵並相繼浮出水面，信用違約風險加大，並且呈現擴散趨勢，銀行風險防控形勢嚴峻。但同時，中國經濟也出現一些積極變化，正從投資和出口主導型經濟向消費型經濟過渡，正從工業大國向服務業強國轉變，新型城鎮化、新絲綢之路、京津冀經濟圈、上海自貿區、深圳前海等將迎來重大機遇，這將為銀行的發展創造有利的環境。從宏觀政策來看，政府將繼續堅持穩中求進工作總基調，堅持「宏觀政策要穩、微觀政策要活、社會政策要托底」的基本思路，保持宏觀政策連續性和穩定性。針對經濟運行中的突出問題，貨幣政策將更加注重定向調控，繼續通過定向微調加強「結構優化」，通過定向的流動性投放降低特定領域的融資成本。預計下半年，中國經濟整體走勢有望企穩回升，基建投資持續發力，地產投資將是影響經濟增長的重要因素。
從金融領域來看，當前金融市場化改革進程正在加快，銀行經營環境正在發生深刻變化，機遇與挑戰並存。利率市場化改革提速，人民銀行放開自貿區小額外幣存款利率上限，大額存單發行進程加速，未來銀行存款保險制度也將出台，銀行利差將受到明顯擠壓。同時，人民幣國際化加快推進，離岸人民幣清算交易平台逐步搭建，跨境人民幣資本項下管制政策逐漸放開，也為跨境人民幣業務快速發展創造有利條件。匯率改革新政策頻繁推出，銀行間即期外匯市場人民幣兌美元交易價浮動幅度由1%擴大至2%，更是為外匯市場發展及銀行自主創新提供了廣闊空間。此外，資本市場「新國九條」出台，直接融資市場快速發展，銀行資產管理、財富管理和投行業務將面臨重要發展機遇。
報告期內，本行業務規模較快增長，經營效益持續提升，結構調整成效顯現，基礎管理進一步夯實，各項工作取得積極進展。但是，隨著經濟增速的放緩和金融市場化改革的推進，本行將面臨利率市場化、風險管控以及資本約束等方面的壓力和挑戰。面對複雜嚴峻的形勢，本行將繼續堅持既定的發展戰略，深化結構調整，加快經營轉型，守住風險底線，夯實業務基礎，努力提升銀行價值。下半年，本行將重點開展八個方面工作：一是調整結構，牢固樹立價值增長理念；二是加快轉型，提高零售業務市場佔比；三是精耕細作，鞏固批發業務市場地位；四是加快創新，強化金融市場及投行品牌；五是守住底線，全面加強風險內控管理；六是優化機制，提高經營管理效能；七是夯實基礎，為業務發展保駕護航；八是轉變作風，加強黨建和隊伍建設。
此外，本行控股股東逐步完成在香港上市後，其國際化影響力和綜合競爭力將得到極大提升。香港在法律體系、公司治理、國際化發展以及人才儲備等方面獨特的競爭優勢，將為中信集團下一步改革發展帶來積極影響，也將為本行未來業務健康快速增長形成新的助推力。
三、重要事項
購買、出售或贖回本行股份
報告期內，本行及其任何附屬公司概無購買、出售或贖回本行任何股份。
重大收購、出售資產及資產重組事項
除已披露者外，報告期內，本行沒有發生且不存在以前期間發生但持續到報告期的任何其他重大收購、出售資產、資產重組及企業合併事項。
重大合同及其履行情況
報告期內，本行沒有發生且不存在以前期間發生但持續到報告期的重大托管、承包、租賃其他公司資產的事項，亦不存在其他公司托管、承包、租賃本行重大資產事項。
擔保業務屬於本行常規的表外項目之一。報告期內，本行除經批准的經營範圍內的金融擔保業務外，沒有其他需要披露的重大擔保事項。
本行未發生重大委託他人進行現金管理的事項。
報告期內，除已披露者外，本行不存在其他重大合同。
大股東佔用資金情況
報告期內，本行不存在大股東佔用資金情況。
重大關聯交易
本行在日常業務中與關聯方發生的關聯交易堅持遵循一般商業原則，以不優於本行給予獨立第三方或其給予本行的條件進行。關聯交易具體數據請參見財務報表附註第58條「關聯方」。
資產出售、收購類關聯交易
根據本行於2014年3月與中信集團的全資附屬公司中信和業簽署並經本行2013年股東周年大會批准的購買意向協議，中信和業同意出售，而本行同意購買位於北京市朝陽區東三環北京商務中心區（CBD）Z15地塊部分物業（「待售物業」）。待售物業建築總面積為165,193平方米，本行購買待售物業的總價款暫定為人民幣1,040,715.86萬元。待售物業尚處於待開發階段，目前預計將於2019年竣工。根據本行聘請的境內獨立專業估值師北京天健興業資產評估有限公司的初步估值，目標物業於2014年2月1日（假設待售物業於該日已經竣工）的指示性價值為人民幣1,117,573.08萬元；同時，根據本行聘請的境外獨立專業估值師中證評估有限公司的初步估值，目標物業於2014年2月1日（假設待售物業於該日已經竣工）的指示性價值為人民幣1,117,570萬元。總價款參考了本行聘請的合資格獨立評估師出具的評估報告對Z15地塊進行估值，並經本行與中信和業公平磋商確定。根據購買意向協議，在項目交付時，依據具備資質的測繪單位出具的待售物業實際測繪面積，以及購買意向協議約定的單價，確定待售物業的最終總價款。如果待售物業最終價款與購買意向協議約定的暫定價款存在差額，則雙方依據購買意向協議約定的單價進行結算，多退少補。預期本行將於2019年3月31日向中信和業接收標的物業。該次交易是本行根據業務發展需要，根據公平公正原則所進行的交易，對本行正常經營活動及財務狀況無重大影響。有關總價款的付款進度以及其他有關信息請參見本行於2014年3月27日於香港聯交所網站發布的公告。
授信類關聯交易情況
本行高度重視對授信類關聯交易的日常監測與管理，通過採取加強流程化管理、嚴把風險審批關、強化關聯授信貸後管理等措施，確保關聯授信業務的合法合規。截至報告期末，本行對關聯公司的授信餘額為85.88億元（其中，對中信集團及其子公司關聯授信餘額為69.95億元；對BBVA及其子公司關聯授信餘額為15.93億元）。
以上對關聯股東的授信業務及有關的信用風險暴露等，業務質量優良，均為正常貸款。就交易數量、結構及質量而言，對本行正常經營不會產生重大影響。
本行關聯授信業務均遵循一般商業條款，定價不優於同類授信業務。同時，本行嚴格按照上交所、銀監會等監管要求，履行審批和披露程序。截至報告期末，本行不存在違反中國證監會《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發[2003]56號）、中國證監會《關於規範上市公司對外擔保行為的通知》（證監發[2005]120號）規定的資金往來、資金佔用情形。本行與本行實際控制人中信集團及其聯繫人發生的關聯貸款對本行的經營成果和財務狀況沒有產生負面影響。
非授信類持續關聯交易
2014年，本行與中信集團及其聯繫人之間、本行與BBVA及其聯繫人之間就七大類持續關聯交易簽訂了框架協議，並在已獲批的2014年度上限內開展相關業務。根據香港上市規則第十四A章、上海上市規則第十章的相關規定，上述持續關聯交易的開展情況如下：
本行與中信集團及其聯繫人的非授信類持續關聯交易
第三方存管服務
根據本行於2014年3月與中信集團簽署的第三方存管服務框架協議，本行與中信集團及其聯繫人之間開展的第三方存管服務不優於適用於獨立第三方的條款。中信集團及其聯繫人支付本行的服務費取決於相關的市場定價並定期覆核。2014年，本行第三方存管服務框架協議項下交易年度上限為0.6億元。截至報告期末，該框架協議項下實際發生的交易金額，未超過本行獲批的年度交易上限。
資產托管服務
根據本行於2014年3月與中信集團簽署的資產托管服務框架協議，本行與中信集團及其聯繫人之間開展的資產托管、賬戶管理和第三方監管服務不優於適用於獨立第三方的條款。雙方支付的服務費用取決於相關的市場價格等因素並定期覆核。2014年，本行資產托管服務框架協議項下交易的年度上限為6.7億元。截至報告期末，該框架協議項下實際發生的交易金額，未超過本行獲批的年度交易上限。
財務諮詢顧問及資產管理
根據本行於2014年3月與中信集團簽署的財務諮詢顧問及資產管理服務框架協議，本行與中信集團及其聯繫人之間開展的財務諮詢顧問及資產管理服務沒有固定的價格或費率，可根據提供服務的規模、費率及服務期限進行計算，由雙方公平對等談判確定不優於適用於第三方的交易價格及費率。2014年，本行財務諮詢顧問及資產管理服務框架協議項下交易的年度上限為5億元。截至報告期末，該框架協議項下實際發生的交易金額，未超過本行獲批的年度交易上限。
資金交易
根據本行於2014年3月與中信集團簽署的資金交易框架協議，本行與中信集團及其聯繫人在日常業務中根據適用的一般市場慣例及一般商業條款進行資金交易。該等交易定價原則：如果相關法律、法規或相關監管機關頒佈通知確定交易價格或費率，則從其確定的價格或費率；如果沒有上述規定的固定價格或費率，則採用獨立的交易對手方就相關的特定類型交易所通常採用的通行市場價格或費率。2014年，本行和中信集團資金交易框架協議項下交易產生的已實現收益、已實現損失、未實現收益或損失（視情況而定）的年度上限為15億元，衍生金融工具公允價值（無論計入資產或負債）的年度上限皆為43億元。截至報告期末，該框架協議項下實際發生的交易金額，未超過本行獲批的年度交易上限。
綜合服務
根據本行於2014年3月與中信集團簽署的綜合服務框架協議，中信集團及其聯繫人向本行提供的綜合服務包括但不限於醫療保險及企業年金、商品服務採購、外包服務、增值服務、廣告服務、技術服務及物業租賃等。本行與中信集團及其聯繫人在綜合服務框架協議項下的服務將採用通行的市場價格，或獨立第三方交易中適用的費率，並將通過公平對等談判並根據適用的市場價格及費率來確定特定類型服務應適用的價格和費率。2014年，本行綜合服務協議項下交易的年度上限為8億元。截至報告期末，該框架協議項下實際發生的交易金額，未超過本行獲批的年度交易上限。
資產轉讓
根據本行於2014年3月與中信集團簽署並經本行2013年度股東大會批准的資產轉讓框架協議，本行與中信集團及其聯繫人的資產轉讓交易不優於適用於獨立第三方的條款。受讓方支付的轉讓價格按照以下原則確定：(1)對於普通類型資產轉讓，根據監管要求，信貸資產轉讓應符合整體性原則，轉讓方向受讓方轉讓信貸資產時以貸款本金作為交易價款，除了考慮市場供求外，重點考慮轉讓後本行承擔的義務等因素；(2)對於資產證券化類資產轉讓，本行向關聯方轉讓信貸資產時以貸款本金作為交易價款，同時參考中國債券信息網、中國貨幣網披露的中國銀行間市場同類產品收益率，結合與投資者詢價情況，確定信貸資產證券化產品資產轉讓利率，具體條款（如價格、數額、總價以及價款支付等）將於單筆交易簽署具體協議時確定；
以及(3)目前沒有轉讓價格的國家法定價格，若未來有國家法定價格，則參照國家規定的價格進行定價。2014年，本行資產轉讓框架協議項下交易的年度上限為471億元。截至報告期末，該框架協議項下實際發生的交易金額，未超過本行獲批的年度交易上限。
理財與投資服務
根據本行於2014年3月與中信集團簽署並經本行2013年度股東大會批准的理財與投資服務框架協議，本行與中信集團及其聯繫人在日常業務中適用一般市場慣例及一般商業條款，本行向中信集團及其聯繫人提供理財與投資服務，包括非保本理財和代理服務、保本理財以及自有資金投資，中信集團及其聯繫人向本行提供理財中介服務，如信託服務和管理服務等。雙方將通過雙方公平談判的方式，根據理財服務種類及服務範圍的不同，按照一般商務條款進行定價，並根據市場價格變化情況實時調整。2014年，本行理財與投資服務框架協議項下非保本理財與代理服務費年度上限為36億元，保本理財服務的客戶理財本金時點餘額年度上限為267億元，客戶理財收益年度上限為12億元，投資資金時點餘額年度上限為800億元，本行投資收益及向中介機構支付的服務費為63億元。截至報告期末，該框架協議項下實際發生的交易金額，未超過本行獲批的年度交易上限。
本行與BBVA及其聯繫人的非授信類持續關聯交易
資金交易
根據本行於2014年3月與BBVA簽署的資金交易框架協議，本行與BBVA及其聯繫人在日常業務中根據適用的一般市場慣例及一般商業條款進行資金交易。該等交易定價原則：如果相關法律、法規或相關監管機關頒佈通知確定交易價格或費率，則從其確定的價格或費率；如果沒有上述規定的固定價格或費率，則採用獨立的交易對手方就相關的特定類型交易所通常採用的通行市場價格或費率。2014年，本行和中信集團資金交易框架協議項下交易產生的已實現收益、已實現損失、未實現收益或損失（視情況而定）的年度上限為7億元，衍生金融工具公允價值計入資產的年度上限為14億元，計入負債的年度上限為13億元。截至報告期末，該框架協議項下實際發生的交易金額，未超過本行獲批的年度交易上限。
共同對外投資關聯交易
報告期內，本行沒有與關聯方共同對外投資發生關聯交易的情況。
重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項
本集團在日常業務過程中涉及若干法律訴訟和仲裁。這些訴訟和仲裁大部分是由於本集團為收回貸款而提起的，此外還包括因客戶糾紛等原因而產生的訴訟和仲裁。
截至報告期末，本集團在日常業務過程中涉及的作為被告╱被申請人的未決訴訟和仲裁案件（無論標的金額大小）共計53宗，標的總金額為人民幣2.66億元。本行管理層認為該等法律訴訟事項不會對本行的經營成果和財務狀況產生重大影響。
報告期內，本行不存在受媒體普遍質疑的事項。
公司、董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人受調查、處罰及整改情況
報告期內，本行、本行董事、監事及高級管理人員、持有本行5%以上股份的股東、實際控制人無受有權機關調查、司法機關或紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、中國證監會立案調查或行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當人選、被其他行政管理部門處罰和證券交易所公開譴責的情況發生，亦沒有受到其他監管機構對本行經營有重大影響的處罰。
公司或持股5%以上的股東承諾事項
本行持股5%以上的股東在報告期內無新承諾事項，持續到報告期內的承諾事項與2013年年度報告披露內容相同。本行未發現持股本行5%以上（含5%）的股東違反承諾的情形。
董事、監事和高級管理人員在本行的股份、相關股份及債券的權益和淡倉報告期末，本行董事、監事和高級管理人員於本行及相聯法團（定義見香港《證券及期貨條例》第XV部所指的相聯法團）的股份、相關股份及債券證中，擁有已列入根據香港《證券及期貨條例》第352條規定存置的登記冊內之權益及淡倉，或根據香港上市規則附錄十《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》的規定須知會本行和香港聯交所的權益及淡倉如下：
持有股份的 佔相聯法團
相聯法團 權益 持有權益的股份 已發行股本 可行使董事姓名 名稱 性質 類別╱數目 的百分比 購股權期間常振明 中信泰富 個人 600,000 0.01% 2009.11.19–有限公司 權益 股期權(L) 2014.11.18竇建中 事安集團 個人 1,250,000 0.13% 2011.09.09–有限公司 權益 股期權(L) 2014.09.08 1,250,000 0.13% 2014.04.15-股期權(L) 2016.04.14註：(L)表示好倉。
除上文所披露者外，在報告期內，本行各董事、監事和高級管理人員概無本行或任何相聯法團的股份、相關股份及債券的權益及淡倉。
符合香港上市規則企業管治常規守則情況
本行於截至2014年6月30日止六個月遵守載於香港上市規則附錄十四的《企業管治常規守則》（「守則」）的所有條文，及其中絕大多數建議最佳常規，惟以下情況除外：
守則第A.1.3條規定召開董事會定期會議應至少提前14天發出通知。本行章程第167條規定，董事會應當於定期董事會會議召開10天以前書面通知全體董事和監事。本公司在董事會會議通知方面的上述做法的原因是，按中國法律，會議十天前通知董事已視為足夠。
根據《企業管治守則》第A.6.7條，獨立非執行董事以及其他非執行董事應出席股東大會。本行一些董事因公務未能出席本行的股東大會。
隨著外部經營環境、監管要求以及銀行經營範圍、規模的變化，銀行內部控制的改進是沒有止境的。本行將遵循外部監管和上市公司的要求，按照國際先進銀行的標準，持續不斷地完善內控管理。
董事、監事和高級管理人員的證券交易
本行已就董事、監事和高級管理人員的證券交易採納了香港上市規則附錄十所載之《上市發行人就董事進行證券交易的標準守則》。
本行經向所有董事、監事和高級管理人員作出特定查詢後，本行確定董事、監事和高級管理人員於2014年上半年內均已遵守上述標準守則所規定的有關董事及監事進行證券交易的標準。
經營計劃修改的說明
報告期內，本行未修改經營計劃。
預測年初至下一報告期末的累計淨利潤可能為虧損或與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明
本行不存在預測2014年年初至下一報告期末累計淨利潤可能為虧損或與上年同期相比發生大幅度變動的情形。
中期業績審閱
本行審計與關聯交易控制委員會已與高級管理層共同審閱了本行採納的會計政策及慣例，探討了內部控制及財務報告事宜，並審閱了本中期業績公告，認為編製本業績公告的基礎與編製本集團2013年度財務報告所採納的會計政策為同一套會計政策，除以下會計準則外：《國際財務報告準則第10號－合併財務報表（修訂）》，《國際財務報告準則第12號－在其他主體中權益的披露（修訂）》以及《國際會計準則第27號－單獨財務報表（修訂）》－投資性主體，《國際會計準則第32號－金融工具：列報（修訂）》－金融資產與金融負債的抵銷，《國際會計準則第36號－資產減值（修訂）》－對非金融資產可收回金額的披露，《國際會計準則39號－金融工具：確認與計量（修訂）》－衍生工具的變更和繼續運用套期會計，《國際財務報告準則解釋公告第21號－徵收費》。上述會計政策變更對本集團2014年中期財務報表無重大影響。
四、股份變動和主要股東持股情況
股份變動情況
單位：股項目 變動前 變動增減(+，–) 變動後數量 比例 發行新股 送股公積金轉股 其他 小計 數量 比例（%） （%）一、有限售條件股份 0 0 0 0 0 0二、無限售條件股份 46,787,327,034 100.00 0 0 46,787,327,034 100.00 1.人民幣普通股 31,905,164,057 68.19 0 0 31,905,164,057 68.19
2.境外上市的外資股 14,882,162,977 31.81 0 0 14,882,162,977 31.81
三、股份總數 46,787,327,034 100.00 0 0 46,787,327,034 100.00
股東情況
前十名股東和前十名無限售條件股東
截至報告期末，本行股東總數348,844戶，A股股東總數為310,049戶，H股股東總數為38,795戶，全部為無限售條件股東。
單位：股持有有 報告期內限售條件 股份增減股份質押或序號股東名稱 股東性質 股份類別 持股總數持股比例 股份數量 變動情況 凍結數（%）
1 中信有限（前身為中信股份）(2) 國有 A股、H股 31,325,081,973 66.95 0 0 0 2 香港中央結算（代理人）有限公司 外資 H股 12,005,185,847 25.66 0 4,633,235,911 未知 3 社保基金(3) 國有 A股、H股 338,513,209 0.72 0 0 未知 4 中國建設銀行 國有 H股 168,599,268 0.36 0 0 未知 5 全國社保基金一零八組合 國有 A股 106,040,604 0.23 0 106,040,604 未知 6 瑞穗實業銀行 外資 H股 81,910,800 0.18 0 0 未知 7 中國農業銀行－寶盈策略增長 其他 A股 58,000,000 0.12 0 58,000,000 未知股票型證券投資基金
7 中國銀行股份有限公司－寶盈核心 其他 A股 58,000,000 0.12 0 58,000,000 未知優勢靈活配置混合型證券投資基金
9 中國銀行－大成藍籌穩健證券投資基金其他 A股 52,399,478 0.11 0 52,399,478 未知 10 全國社保基金一一三組合 國有 A股 45,394,612 0.10 0 45,394,612 未知註： (1) H股股東持股情況是根據H股證券登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計。
(2) 中信有限（前身為中信股份）持有本行股份包括A股和H股，合計31,325,081,973股，其中A股28,938,928,294股，H股2,386,153,679股。
(3) 社保基金持有本行股份包括A股和H股，合計338,513,209股，其中A股256,602,409股，H股81,910,800股。
(4) 上述股東關聯關係或一致行動的說明：截至報告期末，本行未知上述股東之間有關聯關係或一致行動關係。
(5) BBVA確認其通過香港中央結算（代理人）有限公司持有本行H股股份4,631,945,376股，佔本行股份總數9.9%。
主要股東及其他人士擁有之權益及淡倉
截至報告期末，根據《證券及期貨條例》第336條保存的登記冊所記錄，主要股東及其他人士擁有本行的股份及相關股份的權益及淡倉如下：
佔該類別已發行
股本總額的
名稱 持有權益的股份數目 百分比（%） 股份類別 BBVA 9,664,697,966(L) 64,94(L)
2,689,393,270(S) 18.07(S) H股 BBVA 24,329,608,919(L) 76.26L) A股中信集團 9,604,697,966(L) 64,54(L) H股 28,938,928,294(L) 90.70(L) A股中信泰富(2) 7,018,099,055(L) 47.16(L) H股 28,938,928,294(L) 90.70(L) A股中信有限（前身為 7,018,099,055(L) 47.16(L) H股中信股份）(2) 28,938,928,294(L) 90.70(L) A股註： (1) (L)—好倉，(S)—淡倉。
(2) 2014年4月16日，中信集團及其下屬全資子公司北京中信企業管理有限公司與中信泰富訂立協議，同意中信泰富收購中信有限（前身為中信股份）100%股份，截至報告期末，該收購尚未完成。2014年8月25日，本公司接獲控股股東的通知，該收購已於2014年8月25日完成交割。
除上述披露外，截至2014年6月30日在根據《證券及期貨條例》第336條保存的登記冊中，並無任何其他人士或公司在本行的股份或相關股份中持有需要根據《證券及期貨條例》第XV部第二、三分部披露的權益或淡倉。
公司控股股東情況和實際控制人情況
控股股東或實際控制人變更情況
2014年8月6日，本行接到控股股東通知，本行控股股東名稱已由「中國中信股份有限公司」變更為「中國中信有限公司」，本公司控股股東及實際控制人未發生變化。
詳情請參見本行於2014年8月7日在上交所網站（www.sse.com.cn）、香港聯交所指定網站（www.hkexnews.hk）和本行網站（bank.ecitic.com）發佈的相關公告。
控股股東情況和實際控制人情況
截至報告期末，中信有限（前身為中信股份）為本行控股股東，中信集團為本行實際控制人。中信有限（前身為中信股份）直接持有本行A股28,938,928,294股，佔本行
已發行總股本的61.85%；直接持有本行H股2,386,153,679股，約佔本行已發行總
股本的5.10%。中信有限（前身為中信股份）共計持有本行發行總股本的66.95%。
中信集團於1979年經國務院批准成立，並於2011年整體改制為國有獨資公司。經過30餘年的快速發展，中信集團已發展成為中國最大的國際化綜合性企業集團，業務覆蓋金融業、房地產及基礎設施業、工程承包業、資源能源業、製造業及其他行業等領域，並在大多業務領域處於領先地位。中信集團主要通過中信有限（前身為中信股份）開展業務。
2014年4月16日，中信集團及其下屬全資子公司北京中信企業管理有限公司與中信泰富簽訂了股份轉讓協議，根據該協議，中信集團及北京中信企業管理有限公司同意將其所持有的中信有限（前身為中信股份）100%股份轉讓給中信泰富。截至報告期末，該等股份轉讓尚未完成。2014年8月25日，本公司接獲控股股東的通知，該等股份轉讓已於2014年8月25日完成交割。中信泰富成為本公司控股股東中信有限（前身為中信股份）的唯一股東，本公司的實際控制人不變，仍為中信集團。
截至報告期末，本行與實際控制人之間的產權及控制關係如下圖示：
財政部(cid:3)
中信集團 (cid:3)
100%
北京中信企業管理有限公司
99.9%
0.1%
中信有限（前身為中信股份）
66.95%
中信銀行 (cid:3)
五、業績公告及中期報告發佈
本業績公告的中英文版本可在本行網站（bank.ecitic.com）和香港聯交所指定信息披露網站（www.hkexnews.hk）查閱。載有香港上市規則規定的所有資料的本行2014年中期報告將於適當時刊登於本行網站（bank.ecitic.com）和香港聯交所指定信息披露網站（www.hkexnews.hk）。在對中英文版本理解上發生歧義時，以中文版本為準。本行同時按照中國會計準則編製了中文版本的2014年半年度報告，可在本行網站（bank.ecitic.com）和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）查閱。
六、財務報告
審計師意見
本集團的外部審計師畢馬威會計師事務所已審閱了本集團截至2014年6月30日止六個月的中期財務報告。根據他們的審閱工作，審計師沒有注意到任何事項，使他們相信截至2014年6月30日止的中期財務報告在所有重大方面沒有按《國際會計準則》第34號「中期財務報告」編製。
合併損益及其他綜合收益表
截至2014年6月30日止六個月期間
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示）
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年附註 未經審核 未經審核利息收入 102,280 75,198利息支出 (56,666) (34,724)淨利息收入 3 45,614 40,474手續費及佣金收入 13,497 8,581手續費及佣金支出 (690) (604)淨手續費及佣金收入 4 12,807 7,977交易淨收益 5 2,712 1,170投資性證券淨收益 6 800 73其他經營淨收益 168 380經營收入 62,101 50,074經營費用 (21,086) (17,940)減值前經營利潤 41,015 32,134資產減值損失
－發放貸款及墊款 7 (10,914) (4,719)－其他 7 (703) (170)資產減值損失合計 (11,617) (4,889)投資性房地產重估（損失）╱收益 (1) 1應佔聯營企業收益╱（損失） 106 (3)稅前利潤 29,503 27,243所得稅費用 8 (7,078) (6,600)淨利潤 22,425 20,643
合併損益及其他綜合收益表（續）
截至2014年6月30日止六個月期間
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示）
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年附註 未經審核 未經審核淨利潤 22,425 20,643本期其他綜合收益：
（一）以後會計期間滿足規定條件時將重分類至損益
的項目（以扣除所得稅影響後的淨額列示）
－可出售金融資產公允價值儲備變動淨額 3,399 (480)－外幣報表折算差額 148 (266)－所佔聯營企業的其他綜合收益 (45) 12（二）以後會計期間不會重分類至損益的項目
（以扣除所得稅影響後的淨額列示）
－設定受益計劃重新計量變動淨額 (7) –其他綜合收益╱（損失）稅後淨額 3,495 (734)本期綜合收益合計 25,920 19,909淨利潤歸屬於：
本行股東 22,034 20,391非控制性權益 391 252 22,425 20,643綜合收益歸屬於：
本行股東 25,476 19,769非控制性權益 444 140 25,920 19,909基本及稀釋每股收益（人民幣元） 9 0.47 0.44
合併財務狀況表
截至2014年6月30日
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示）
2014年 2013年6月30日 12月31日未經審核 經審核資產
現金及存放中央銀行款項 597,719 496,476存放同業款項 137,642 131,711貴金屬 673 –拆出資金 110,202 122,314以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 20,033 11,018衍生金融資產 7,210 7,749買入返售金融資產 384,382 286,767應收利息 21,428 15,545發放貸款及墊款 2,070,500 1,899,921可供出售金融資產 185,935 177,960持有至到期投資 158,781 154,849應收款項類投資 563,697 300,158對合營和聯營企業的投資 2,260 2,176固定資產 13,520 13,734無形資產 358 363投資性房地產 279 277商譽 800 792遞延所得稅資產 8,519 8,434其他資產 27,249 10,949資產合計 4,311,187 3,641,193負債
同業及其他金融機構存放款項 790,134 559,667拆入資金 39,558 41,952以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 615 –衍生金融負債 6,561 6,853賣出回購金融資產款 8,999 7,949吸收存款 3,053,213 2,651,678應付職工薪酬 9,169 10,500應交稅費 4,826 4,355應付利息 35,178 28,143預計負債 39 71已發行債務憑證 88,086 76,869其他負債 28,111 22,431負債合計 4,064,489 3,410,468
合併財務狀況表（續）
截至2014年6月30日
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示）
2014年 2013年6月30日 12月31日未經審核 經審核股東權益
股本 46,787 46,787股本溢價及其他儲備 49,496 49,503投資重估儲備 (1,396) (4,769)盈餘公積 15,495 15,495一般風險準備 44,340 44,340未分配利潤 86,934 76,690外幣報表折算差額 (2,369) (2,445)歸屬於本行股東權益總額 239,287 225,601非控制性權益 7,411 5,124股東權益合計 246,698 230,725負債和股東權益合計 4,311,187 3,641,193董事會於2014年8月28日核准並許可發出
常振明 李慶萍
董事長 行長
曹國強 蘆葦
主管財務工作副行長 計劃財務部總經理
（公司蓋章）
財務狀況表
截至2014年6月30日
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示）
2014年 2013年6月30日 12月31日未經審核 經審核資產
現金及存放中央銀行款項 595,904 494,316存放同業款項 136,844 124,860貴金屬 673 –拆出資金 86,542 98,414以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 20,021 10,966衍生金融資產 4,905 5,866買入返售金融資產 384,382 286,816應收利息 20,811 14,976發放貸款及墊款 1,952,085 1,798,983可供出售金融資產 165,701 160,636持有至到期投資 158,781 154,788應收款項類投資 563,697 300,158對子公司的投資 9,986 9,986固定資產 12,976 13,188無形資產 357 363遞延所得稅資產 8,524 8,410其他資產 26,231 10,251資產合計 4,148,420 3,492,977負債
同業及其他金融機構存放款項 803,775 571,234拆入資金 38,791 38,512以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融負債 615 –衍生金融負債 4,807 5,620賣出回購金融資產款 7,327 6,468吸收存款 2,915,043 2,529,488應付職工薪酬 8,717 10,043應交稅費 4,437 4,199應付利息 34,529 27,552預計負債 35 71已發行債務憑證 67,801 56,439其他負債 26,571 19,995
負債合計 3,912,448 3,269,621
財務狀況表（續）
截至2014年6月30日
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示）
2014年 2013年6月30日 12月31日未經審核 經審核股東權益
股本 46,787 46,787股本溢價及其他儲備 51,630 51,637投資重估儲備 (1,401) (4,750)盈餘公積 15,495 15,495一般風險準備 44,250 44,250未分配利潤 79,211 69,937股東權益合計 235,972 223,356負債和股東權益總計 4,148,420 3,492,977董事會於2014年8月28日核准並許可發出。
常振明 李慶萍
董事長 行長
曹國強 蘆葦
主管財務工作副行長 計劃財務部總經理
（公司蓋章）
合併股東權益變動表（未經審核）
截至2014年6月30日止六個月期間
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示）
投資 盈餘 一般 未分配外幣報表非控制性股東權益附註 股本股本溢價其他儲備重估儲備 公積風險準備 利潤折算差額 權益 合計2014年1月1日 46,787 49,214 289 (4,769) 15,495 44,340 76,690 (2,445) 5,124 230,725本期增減變動金額
（一）淨利潤 – – – – – – 22,034 – 391 22,425（二）其他綜合收益 – – (7) 3,373 – – – 76 53 3,495綜合收益合計 – – (7) 3,373 – – 22,034 76 444 25,920（三）所有者投入和減少資本
1.其他權益工具持有者投入資本 – – – – – – – – 1,825 1,825 2.新設二級子公司非控制性權益股東投入資本 – – – – – – – – 18 18（四）利潤分配
股利分配 12 – – – – – – (11,790) – – (11,790)2014年6月30日 46,787 49,214 282 (1,396) 15,495 44,340 86,934 (2,369) 7,411 246,698投資 一般 未分配外幣報表非控制性股東權益股本股本溢價其他儲備重估儲備盈餘公積風險準備 利潤折算差額 權益 合計2012年12月31日 46,787 49,214 274 (185) 11,709 35,326 57,351 (2,120) 4,730 203,086會計政策變更 – – 18 – – – (18) – – –2013年1月1日 46,787 49,214 292 (185) 11,709 35,326 57,333 (2,120) 4,730 203,086本期增減變動金額
（一）淨利潤 – – – – – – 20,391 – 252 20,643（二）其他綜合收益 – – (2) (442) – – – (178) (112) (734)綜合收益合計 – – (2) (442) – – 20,391 (178) 140 19,909（三）利潤分配
1.股利分配 – – – – – – (7,018) – – (7,018)2013年6月30日 46,787 49,214 290 (627) 11,709 35,326 70,706 (2,298) 4,870 215,977投資 一般 未分配外幣報表非控制性股東權益股本股本溢價其他儲備重估儲備盈餘公積風險準備 利潤折算差額 權益 合計2012年12月31日 46,787 49,214 274 (185) 11,709 35,326 57,351 (2,120) 4,730 203,086會計政策變更 – – 18 – – – (18) – – –2013年1月1日 46,787 49,214 292 (185) 11,709 35,326 57,333 (2,120) 4,730 203,086本年增減變動金額
（一）淨利潤 – – – – – – 39,175 – 542 39,717（二）其他綜合收益 – – (3) (4,584) – – – (325) (148) (5,060)綜合收益合計 – – (3) (4,584) – – 39,175 (325) 394 34,657（三）利潤分配
1.提取盈餘公積 – – – – 3,786 – (3,786) – – – 2.提取一般風險準備 – – – – – 9,014 (9,014) – – – 3.股利分配 – – – – – – (7,018) – – (7,018)2013年12月31日 46,787 49,214 289 (4,769) 15,495 44,340 76,690 (2,445) 5,124 230,725
合併現金流量表
截至2014年6月30日止六個月期間
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示）
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年未經審核 未經審核經營活動
稅前利潤 29,503 27,243調整項目：
投資、衍生工具及投資性房地產重估（收益）╱損失 (631) 117投資淨收益 (275) (48)出售固定資產、無形資產及其他資產的淨收益 – (14)未實現匯兌（收益）╱損失 (329) 124減值損失 11,617 4,889折舊及攤銷 1,055 865已發行債務憑證利息支出 1,752 1,104權益證券股息收入 (63) (22)支付所得稅 (7,916) (7,427) 34,713 26,831經營資產及負債的變動：
存放中央銀行款項增加 (31,979) (61,080)存放同業款項增加 (8,425) (5,558)拆出資金減少 35,168 38,892以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產增加 (14,057) (9,045)以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債增加 613 –買入返售金融資產增加 (97,642) (148,627)發放貸款及墊款增加 (165,984) (167,010)應收款項類投資增加 (263,639) (84,232)同業存放款項增加 230,258 72,222拆入資金（減少）╱增加 (2,746) 16,190賣出回購金融資產款增加 1,034 6,139吸收存款增加 398,829 365,195其他經營資產增加 (20,209) (3,311)其他經營負債（減少）╱增加 (5,862) 775經營活動產生的現金流量淨額 90,072 47,381
合併現金流量表（續）
截至2014年6月30日止六個月期間
（除特別註明外，以人民幣百萬元列示）
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年未經審核 未經審核投資活動
出售及承兌投資所收到的現金 289,349 288,028出售固定資產、土地使用權和
其他資產所收到的現金 4 99取得投資性證券投資收益所收到的現金 63 22購入投資所支付的現金 (289,320) (325,980)購入固定資產、土地使用權和
其他資產所支付的現金 (1,102) (1,041)投資活動使用的現金流量淨額 (1,006) (38,872)融資活動
發行債務憑證收到的現金 14,182 4,612發行其他權益工具收到的現金 1,825 –新設二級子公司收到非控制性權益股東投入現金 18 –償還債務憑證支付現金 (3,000) (5,408)償還債務憑證利息支付的現金 (2,182) (2,096)融資活動產生╱（使用）的現金流量淨額 10,843 (2,892)現金及現金等價物增加淨額 99,909 5,617於1月1日的現金及現金等價物 199,643 336,828匯率變動對現金及現金等價物的影響 3,128 (1,490)於6月30日的現金及現金等價物 302,680 340,955經營活動產生的現金流量包括：
收取利息 96,513 74,790支付利息，不包括已發行債務憑證利息 (47,456) (33,035)
附註：
以下僅載列有關本集團中期財務報告的部分附註，全部附註將於本集團的中期報告中刊載。
1 重要會計政策
本集團除於2014年1月1日採用以下經修訂的國際財務報告準則（包括國際會計準則）外，編製本中期財務報告所採用的會計政策，與編製本集團截至2013年12月31日止年度財務報表時採用的會計政策一致。這些經修訂的國際財務報告準則的主要影響如下：
《國際財務報告準則第10號－合併財務報表（修訂）》，《國際財務報告準則第12號－在其他主體中權益的披露（修訂）》以及《國際會計準則第27號－單獨財務報表（修訂）》－投資性主體
對上述準則的修訂豁免了國際財務報告準則第10號中被定義為「投資性主體」的母公司對其特定子公司的合併要求。該修訂要求投資性主體對其特定子公司以公允價值計量且其變動計入當期損益。該準則的修訂對本集團中期財務報告無重大影響。
《國際會計準則第32號－金融工具：列報（修訂）》－金融資產與金融負債的抵銷
國際會計準則第32號的修訂明確了在國際會計準則第32號中抵銷的標準。該修訂明確了「目前存在可強制執行的法定抵銷權」的含義。該準則的修訂對本集團中期財務報告無重大影響。
《國際會計準則第36號－資產減值（修訂）》－對非金融資產可收回金額的披露
國際會計準則第36號的修訂修改了對已減值非金融資產的披露要求。其中，修訂增加了對於可收回金額基於公允價值減處置費用的單項已減值資產或資產組的披露要求。該準則的修訂對本集團中期財務報告無重大影響。
《國際會計準則39號－金融工具：確認與計量（修訂）》－衍生工具的變更和繼續運用套期會計國際會計準則第39號的修訂使得被指定為套期工具的衍生工具的變更在滿足特定要求時，不會導致套期會計方法的終止。該準則的修訂對本集團中期財務報告無重大影響。
《國際財務報告準則解釋公告第21號－徵收費》
該解釋為何時應當把政府強制徵收確認為負債提供了指引。該解釋公告對本集團中期財務報告無重大影響。
本集團未使用任何在當前會計期間內尚未生效的準則或解釋。
2 中期財務報告與已審計財務報表
本中期財務報告已由本行董事會審計與關聯交易控制委員會審閱，並於2014年8月28日獲本行董事會批准。本中期財務報告未經審核，但已由本行核數師畢馬威會計師事務所根據香港會計師公會所頒佈的《香港審閱工作準則》第2410號「獨立核數師對中期財務信息的審閱」進行審閱。
本中期財務報告內所載的截至2013年12月31日止年度的財務信息並不構成本集團於該年度的已審計財務報表，而是摘錄自這些財務報表。本行核數師已就這些財務報表於2014年3月27日出具報告發表無保留審計意見。
3 淨利息收入
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年利息收入來自（註釋(a)）：
存放中央銀行款項 3,686 3,387存放同業款項 3,651 3,100拆出資金 3,047 2,656買入返售金融資產 7,230 4,738應收款項類投資 14,865 829發放貸款及墊款
－公司類貸款及墊款 46,979 40,800－個人類貸款及墊款 14,421 10,838－貼現貸款 1,962 2,286債券投資 6,438 6,563其他 1 1 102,280 75,198利息支出來自：
同業及其他金融機構存放款項 (20,159) (7,570)拆入資金 (904) (358)賣出回購金融資產款 (482) (117)吸收存款 (33,367) (25,575)已發行債務憑證 (1,752) (1,104)其他 (2) – (56,666) (34,724)淨利息收入 45,614 40,474註釋：
(a)截至2014年6月30日止六個月期間本集團的利息收入包括就單項方式評估的已減值金融資產所計提的利息收入人民幣2.35億元（截至2013年6月30日止六個月期間：人民幣1.30億元）。
4 淨手續費及佣金收入
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年手續費及佣金收入：
銀行卡手續費 3,679 2,445顧問和諮詢費 3,336 2,262擔保手續費 1,805 1,125理財產品手續費 1,773 950結算與清算手續費 1,219 843代理業務手續費（註釋(a)） 810 542托管及其他受托業務佣金 783 407其他 92 7手續費及佣金收入合計 13,497 8,581手續費及佣金支出 (690) (604)淨手續費及佣金收入 12,807 7,977註釋：
(a)代理業務手續費包括承銷債券、承銷投資基金、代理保險服務及其他業務的手續費及佣金收入，以及委託貸款業務的手續費收入。
5 交易淨收益
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年交易收益：
－債券 663 201－外匯 696 784－衍生金融工具 1,313 184－指定以公允價值計量且變動計入損益的金融工具 14 1－其他 26 –合計 2,712 1,170 6 投資性證券淨收益
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年出售可供出售金融資產淨收益╱（損失） 656 (87)出售時自權益轉出的重估淨（損失）╱收益 (496) 136其他 640 24合計 800 73
7 資產減值損失
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年減值損失支出╱（轉回）
－拆出資金 (7) 1－發放貸款及墊款 10,914 4,719－可供出售金融資產 5 (9)－持有至到期投資 (4) (82)－表外項目 58 57－抵債資產 79 (13)－其他資產 472 216－應收款項類投資 100 –合計 11,617 4,889 8 所得稅費用
(a)於損益及其他綜合收益表確認
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年本期稅項
－中國內地 8,074 6,825－香港 223 146－海外 12 3遞延稅項 (1,231) (374)所得稅 7,078 6,600 (b)稅前利潤與所得稅的調節
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年稅前利潤 29,503 27,243按法定稅率計算的預計所得稅 7,376 6,811其他地區不同稅率導致的影響 (143) (84)不可作納稅抵扣的支出的稅務影響（註釋(i)） 291 178豁免納稅的收入的稅務影響
－中國國債利息收入 (343) (275)－其他 (103) (30)所得稅 7,078 6,600註釋：
(i)該金額主要是指超出可抵稅金額的業務招待費、廣告費及宣傳費的稅務影響。
9 每股收益
截至2013及2014年6月30日止六個月期間的基本每股收益，是以歸屬於本行股東淨利潤除以普通股的加權平均股數計算。由於本行在截至2013及2014年6月30日止六個月期間不存在具有稀釋性的潛在普通股，因此基本每股收益與稀釋每股收益不存在差異。
截至6月30日止六個月期間2014年 2013年歸屬於本行股東的淨利潤 22,034 20,391加權平均股本數（百萬股） 46,787 46,787基本每股收益與稀釋每股收益（人民幣元） 0.47 0.44 10資產減值準備變動表
本集團
截至2014年6月30日止六個月期間本期
期初 轉入╱ 期末賬面餘額本期計提本期轉回（轉出）本期核銷賬面餘額拆出資金 15 – (7) – – 8應收利息 688 522 (82) 7 (142) 993發放貸款及墊款 41,254 12,316 (1,402) (30) (3,494) 48,644可供出售金融資產 157 11 (6) (55) – 107持有至到期投資 48 – (4) – – 44應收款項類投資 – 100 – – – 100抵債資產 105 79 – (3) – 181其他資產 645 63 (31) 20 – 697合計 42,912 13,091 (1,532) (61) (3,636) 50,774截至2013年12月31日止年度
本年
年初 轉入╱ 年末賬面餘額本年計提本年轉回（轉出）本年核銷賬面餘額拆出資金 8 7 – – – 15應收利息 242 702 (83) (59) (114) 688發放貸款及墊款 35,325 15,734 (4,407) (93) (5,305) 41,254可供出售金融資產 149 29 (18) (3) – 157持有至到期投資 130 – (85) 3 – 48應收款項類投資 – – – – – –抵債資產 167 7 (23) (7) (39) 105其他資產 647 68 (34) (11) (25) 645合計 36,668 16,547 (4,650) (170) (5,483) 42,912
10資產減值準備變動表（續）
本行
截至2014年6月30日止六個月期間本期
期初 轉入╱ 期末賬面餘額本期計提本期轉回（轉出）本期核銷賬面餘額拆出資金 15 – (7) – – 8應收利息 688 522 (82) 7 (142) 993發放貸款及墊款 40,861 12,268 (1,360) (48) (3,478) 48,243可供出售金融資產 124 – (6) (45) – 73持有至到期投資 48 – (4) – – 44應收款項類投資 – 100 – – – 100抵債資產 105 79 – (3) – 181其他資產 644 63 (30) 19 – 696合計 42,485 13,032 (1,489) (70) (3,620) 50,338截至2013年12月31日止年度
本年
年初 轉入╱ 年末賬面餘額本年計提本年轉回（轉出）本年核銷賬面餘額拆出資金 8 7 – – – 15應收利息 242 702 (83) (59) (114) 688發放貸款及墊款 34,877 15,612 (4,367) (92) (5,169) 40,861可供出售金融資產 144 – (18) (2) – 124持有至到期投資 130 – (85) 3 – 48應收款項類投資 – – – – – –抵債資產 167 7 (23) (7) (39) 105其他資產 646 68 (34) (11) (25) 644合計 36,214 16,396 (4,610) (168) (5,347) 42,485註釋：
轉入╱（轉出）包括由於匯率變動產生的影響以及本期╱年出售的影響。除上述資產減值準備之外，本集團還對表外項目的預計損失計提了減值準備（附註7）。
11承擔及或有事項
(a)信貸承諾
本集團信貸承諾包括貸款承擔和信用卡透支額度，財務擔保，信用證及承兌匯票服務。
貸款承擔是指本集團已審批並簽訂合同但尚未使用的貸款及信用卡透支額度。財務擔保及信用證服務是本集團為客戶向第三方履約提供擔保。承兌匯票是指本集團對客戶簽發匯票作出的承兌承諾。
本集團預期大部分的承兌匯票會與客戶償付款項同時結清。
信貸承諾的合約金額分類列示如下。所列示的貸款承擔及信用卡承擔金額為假設額度全部支用時的金額；保函、信用證、承兌匯票金額為如果交易對手未能履約，本集團於資產負債表日確認的最大潛在損失金額。
本集團 本行2014年 2013年 2014年 2013年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日合同金額
貸款承擔
原到期日為1年以內 103,582 86,470 38,721 37,076原到期日為1年或以上 48,089 50,861 46,786 50,063小計 151,671 137,331 85,507 87,139開出保函 119,024 114,950 117,825 109,999開出信用證 191,451 199,762 184,684 191,454承兌匯票 760,452 695,944 758,191 692,522信用卡承擔 120,317 95,217 114,094 89,589合計 1,342,915 1,243,204 1,260,301 1,170,703 (b)信貸承諾按信用風險加權金額分析
本集團 本行2014年 2013年 2014年 2013年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日或有負債及承擔的信用風險加權金額 460,179 428,172 456,054 423,022 (i)信用風險加權金額依據銀監會相關規定，根據交易對手的狀況和到期期限的特點計算的。採用的風險權重由0%至150%不等。
11承擔及或有事項（續）
(c)資本承擔
本集團於報告期末已授權的資本承擔如下：
本集團 本行2014年 2013年 2014年 2013年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日已訂約 2,752 2,715 2,727 2,695已授權未訂約 416 12 416 12 (d)經營租賃承擔
本集團以經營租賃方式租入若干物業和設備。這些租賃一般為期1年至5年，並可能有權選擇續期，屆時所有條款均可重新商定。本集團於報告期末根據不可撤銷的房屋建築物經營租賃協議在未來最低租賃付款額如下：
本集團 本行2014年 2013年 2014年 2013年6月30日 12月31日 6月30日 12月31日一年以內 2,345 2,733 2,154 2,536一年至兩年 2,424 2,534 2,258 2,353兩年至三年 2,207 2,235 2,070 2,086三年至五年 3,463 3,682 3,244 3,447五年以上 5,898 3,591 5,685 3,328合計 16,337 14,775 15,411 13,750 (e)未決訴訟和糾紛
於2014年6月30日，本集團尚有作為被起訴方，並涉及索償總額人民幣2.66億元（2013年12月31日：人民幣3.58億元）的若干未決訴訟案件。根據本集團內部及外部法律顧問的意見，本集團對上述未決訴訟計提了預計負債人民幣0.39億元（2013年12月31日：人民幣0.71億元）。本集團認為這些預計負債的計提是合理且充分的。
(f)債券承兌責任
作為中國國債承銷商，若債券持有人於債券到期日前兌付債券，本集團有責任為債券持有人承兌該等債券。該等債券於到期日前的承兌價是按票面價值加上兌付日應計提的未付利息。應付債券持有人的應計利息按照財政部和人民銀行有關規則計算。承兌價可能與於承兌日市場上交易的類似債券的公允價值不同。
本集團於報告期末按票面值對已承銷、出售，但未到期的國債承兌責任如下：
本集團及本行2014年 2013年6月30日 12月31日債券承兌責任 3,634 3,792本集團預計於國債到期日前通過本集團提前承兌的國債金額不大。
(g)承擔和或有負債準備金
本集團於報告期末已經根據其會計政策對任何可能引致經濟利益流失的上述承擔和或有負債評估及
計提準備金。
12利潤分配
根據於2014年5月21日召開的2013年度股東大會決議，本行向合資格股東分派截至2013年12月31日止年度現金股息每10股人民幣2.52元，共計約人民幣117.90億元。這些股息已經於2014年7月17日支付。
13分部報告
分部資產及負債和分部收入及支出按照本集團會計政策計量。
分部之間交易的內部收費及轉讓定價按管理目的確定，並已在各分部的業績中反映。內部收費及轉讓定價調整所產生的利息淨收入和支出以「內部利息淨收入╱支出」列示。與第三方交易產生的利息收入和支出以「外部利息淨收入╱支出」列示。
分部收入及支出、資產與負債包含直接歸屬某一分部，以及可按合理的基準分配至該分部的項目的數額。分部資產和負債不包括遞延稅項資產和負債。分部收入、支出、資產和負債包含須在編製合併財務報表時抵銷的內部往來的結餘和內部交易。分部資本性支出是指在報告期內購入預計會使用超過一年的分部資產（包括有形和無形資產）所產生的成本總額。
(a)業務分部
作為管理層報告的用途，本集團的主要業務分部如下：
公司銀行業務
該分部向公司類客戶、政府機關和非金融機構提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括公司類貸款、存款服務、代理服務、匯款和結算服務及擔保服務等。
零售銀行業務
該分部向個人客戶和小企業類客戶提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括個人類貸款、存款服務和證券代理服務等，以及向小企業提供的貸款、存款服務、代理服務、匯款和結算服務及擔保服務等。
金融市場業務
該分部涵蓋本集團的資金資本市場業務、金融同業業務、國際貿易融資業務和投資銀行業務，具體包括銀行間市場同業拆借交易、回購交易和債務工具投資，也包括債務工具買賣、自營衍生工具及外匯買賣以及國際貿易融資、結構化融資等。金融市場業務亦進行代客衍生工具交易和外匯買賣。
本分部還對本集團整體流動性頭寸進行管理。
其他業務及未分配項目
本項目包括本集團子公司中信國金和振華國際的非銀行業務，不能直接歸屬於某個分部的總部資產、負債、收入及支出，以及因管理會計和財務會計處理方法的差異而產生的調節項目。
對本期分部業績、資產和負債披露方式變更的說明：
本集團在本期進一步加強了集團集中經營管理和資源優化配置，將國際貿易融資業務及投資銀行業務從公司銀行板塊調整至金融市場板塊進行管理，同時，本集團進一步明確以前年度若干未分配項目的性質及其業務歸屬，因此相應地變更了業務分部的披露方式。與以往列報方式相比，新披露方式能更準確地呈現本集團的管理模式。2013年的同期比較數據已按照新的披露方式重述。
13分部報告（續）
(a)業務分部（續）
截至2014年6月30日止六個月期間公司 零售 金融其他業務及銀行業務 銀行業務 市場業務未分配項目 合計外部利息淨收入 23,896 9,315 11,800 603 45,614內部利息淨收入╱（支出） 4,822 (2,408) (1,524) (890) –淨利息收入 28,718 6,907 10,276 (287) 45,614淨手續費及佣金收入 2,868 4,505 5,358 76 12,807其他淨收入（註i） 137 42 2,738 763 3,680經營收入 31,723 11,454 18,372 552 62,101經營費用
－折舊及攤銷 (619) (191) (204) (41) (1,055)－其他 (9,852) (8,150) (1,544) (485) (20,031)資產減值損失 (7,861) (2,762) (554) (440) (11,617)投資性房地產重估損失 – – – (1) (1)應佔聯營企業收益 – – – 106 106稅前利潤╱（損失） 13,391 351 16,070 (309) 29,503資本性支出 173 266 14 118 5712014年6月30日
公司 零售 金融其他業務及銀行業務 銀行業務 市場業務未分配項目 合計分部資產 1,848,443 654,409 1,678,980 118,576 4,300,408對合營和聯營企業的投資 – – – 2,260 2,260遞延所得稅資產 8,519資產合計 4,311,187分部負債 2,510,246 629,664 847,815 76,764 4,064,489負債合計 4,064,489表外信貸承擔 1,222,598 120,317 – – 1,342,915
13分部報告（續）
(a)業務分部（續）
截至2013年6月30日止六個月期間公司 零售 金融其他業務及銀行業務 銀行業務 市場業務未分配項目 合計外部利息淨收入 22,271 7,741 10,034 428 40,474內部利息淨收入╱（支出） 5,864 (1,133) (5,316) 585 –淨利息收入 28,135 6,608 4,718 1,013 40,474淨手續費及佣金收入╱（支出） 1,326 2,955 3,709 (13) 7,977其他淨收入（註i） 97 45 1,254 227 1,623經營收入 29,558 9,608 9,681 1,227 50,074經營費用
－折舊及攤銷 (387) (356) (64) (58) (865)－其他 (8,845) (6,350) (1,479) (401) (17,075)資產減值損失 (3,303) (1,219) (173) (194) (4,889)投資性房地產重估收益 – – – 1 1應佔聯營企業損失 – – – (3) (3)稅前利潤 17,023 1,683 7,965 572 27,243資本性支出 394 363 41 20 8182013年12月31日
公司 零售 金融其他業務及銀行業務 銀行業務 市場業務未分配項目 合計分部資產 1,705,515 595,217 1,307,446 22,405 3,630,583對合營和聯營企業的投資 – – – 2,176 2,176遞延所得稅資產 8,434資產合計 3,641,193分部負債 2,166,596 537,464 632,937 73,471 3,410,468負債合計 3,410,468表外信貸承擔 1,147,987 95,217 – – 1,243,204註i：其他淨收入包括交易淨收益、投資性證券淨收益和其他經營淨收益。
13分部報告（續）
(b)地區分部
本集團主要是於中國境內地區經營，分行及支行遍佈全國30個省、自治區和中央政府直轄市。本行的主要子公司振華國際和中信國金在香港註冊及經營，另一子公司臨安村鎮銀行在中國註冊。
按地區分部列報信息時，經營收入是以產生收入的分行所在地為基準劃分。分部資產和資本性支出則按相關資產的所在地劃分。
作為管理層報告的用途，地區分部的定義為：
–「長江三角洲」指本集團下列一級分行所在的地區：上海、南京、蘇州、杭州、寧波、無錫和溫州，以及子公司臨安村鎮銀行；
–「珠江三角洲及海峽西岸」指本集團下列一級分行所在的地區：廣州、深圳、東莞、福州、廈門、海口、泉州和佛山；
–「環渤海地區」指本集團下列一級分行所在的地區：北京、天津、大連、青島、石家莊、濟南和唐山；
–「中部地區」指本集團下列一級分行所在的地區：合肥、鄭州、武漢、長沙、太原和南昌；
–「西部地區」指本集團下列一級分行所在的地區：成都、重慶、西安、昆明、南寧、呼和浩特、烏魯木齊、貴陽、蘭州、西寧和銀川；
–「東北地區」指本集團下列一級分行所在的地區：瀋陽、長春和哈爾濱；
–「總部」指本行總行機關和信用卡中心；及
–「香港」包括振華國際和中信國金及其子公司。
13分部報告（續）
(b)地區分部（續）
截至2014年6月30日止六個月期間
珠江三角洲
長江三角洲及海峽西岸環渤海地區中部地區西部地區東北地區 總部 香港 抵銷 合計外部淨利息收入 7,443 6,355 5,127 5,477 5,203 1,108 13,788 1,113 – 45,614內部淨利息收入╱（支出） 1,333 (436) 3,324 866 566 143 (6,387) 591 – –淨利息收入 8,776 5,919 8,451 6,343 5,769 1,251 7,401 1,704 – 45,614淨手續費及佣金淨收入 2,057 1,392 2,149 1,297 1,414 300 3,798 400 – 12,807其他淨收入（註i） 572 237 515 99 134 25 1,642 456 – 3,680經營收入 11,405 7,548 11,115 7,739 7,317 1,576 12,841 2,560 – 62,101經營費用
－折舊及攤銷 (170) (112) (201) (116) (121) (33) (210) (92) – (1,055)－其他 (3,961) (2,538) (3,977) (2,614) (2,474) (554) (2,952) (961) – (20,031)資產減值損失 (5,343) (2,223) (2,396) (656) (493) (361) (132) (13) – (11,617)投資性房地產重估損失 – – – – – – – (1) – (1)應佔聯營企業收益 – – – – – – – 106 – 106稅前利潤 1,931 2,675 4,541 4,353 4,229 628 9,547 1,599 – 29,503資本性支出 61 69 62 73 29 13 218 46 – 5712014年6月30日
珠江三角洲
長江三角洲及海峽西岸環渤海地區中部地區西部地區東北地區 總部 香港 抵銷 合計分部資產 958,992 623,960 958,837 526,064 573,491 108,108 1,444,932 186,626 (1,080,602) 4,300,408對合營和聯營企業的投資 – – – – – – – 2,260 – 2,260遞延所得稅資產 8,519資產合計 4,311,187分部負債 953,923 619,848 950,850 521,251 567,911 106,689 1,256,467 168,381 (1,080,831) 4,064,489負債合計 4,064,489表外信貸承擔 318,767 171,313 275,308 200,165 152,963 28,060 114,094 82,245 – 1,342,915
13分部報告（續）
(b)地區分部（續）
截至2013年6月30日止六個月期間
珠江三角洲
長江三角洲及海峽西岸環渤海地區中部地區西部地區東北地區 總部 香港 抵銷 合計外部淨利息收入 6,509 4,680 5,334 4,420 4,913 1,276 12,402 940 – 40,474內部淨利息收入╱（支出） 2,133 576 2,643 1,180 76 15 (6,887) 264 – –淨利息收入 8,642 5,256 7,977 5,600 4,989 1,291 5,515 1,204 – 40,474淨手續費及佣金淨收入 1,504 576 1,462 932 823 283 2,121 276 – 7,977其他淨收入（註i） 273 135 296 101 55 18 316 429 – 1,623經營收入 10,419 5,967 9,735 6,633 5,867 1,592 7,952 1,909 – 50,074經營費用
－折舊及攤銷費用 (154) (83) (171) (89) (89) (26) (174) (79) – (865)－其他 (3,865) (2,188) (3,335) (2,312) (2,005) (484) (2,078) (808) – (17,075)資產減值（損失）╱回撥 (2,876) (623) (770) (265) (366) (34) 68 (23) – (4,889)投資性房地產重估收益 – – – – – – – 1 – 1應佔聯營企業虧損 – – – – – – – (3) – (3)稅前利潤 3,524 3,073 5,459 3,967 3,407 1,048 5,768 997 – 27,243資本性支出 43 29 65 32 498 9 112 30 – 8182013年12月31日
珠江三角洲
長江三角洲及海峽西岸環渤海地區中部地區西部地區東北地區 總部 香港 抵銷 合計分部資產 771,024 549,279 851,490 455,064 446,164 99,848 1,114,858 168,881 (826,025) 3,630,583對合營和聯營企業的投資 – – – – – – – 2,176 – 2,176遞延所得稅資產 8,434資產合計 3,641,193分部負債 767,235 542,146 839,582 447,303 438,613 97,957 949,745 153,933 (826,046) 3,410,468負債合計 3,410,468表外信貸承擔 296,680 162,977 280,094 184,939 131,909 24,515 89,589 72,501 – 1,243,204註i：其他淨收入包括交易淨收益、投資性證券淨收益和其他經營淨收益。
14報告期後事項
於2014年8月6日，本行接到通知，本行直接控股股東已更名為中國中信有限公司（「中信有限」）。於2014年8月25日，中信集團和北京中信企業管理有限公司將其所持中信有限的股份轉讓給中信泰富有限公司的交易已經完成交割。交易完成後，本行最終控制人不變，仍為中信集團。
於2014年8月26日，本行發行面值人民幣370億元、票面利率6.13%的10年期固定利率二級資本債券，該債券附有條件贖回權，本行在獲得銀監會批准後可選擇在第5個計息年度的最後一日提前贖回全部或部分債券。
七、釋義
在本業績公告中，除文義另有所指外，下列詞語具有以下涵義：
《公司章程》 《中信銀行股份有限公司章程》
本行╱本公司╱中信銀行中信銀行股份有限公司
BBVA Banco Bilbao Vizcaya Argentaria S.A.
（西班牙對外銀行）
董事會 本行董事會
監事會 本行監事會
中國銀監會╱銀監會 中國銀行業監督管理委員會
央行╱中央銀行╱ 中國人民銀行
人民銀行
華夏基金 華夏基金管理有限公司
中信建投 中信建投證券有限責任公司
中國銀聯 中國銀聯股份有限公司
中信國際資產 中信國際資產管理有限公司
中信國金 中信國際金融控股有限公司
振華國際 振華國際財務有限公司
中信資本 中信資本控股有限公司
中信有限 中國中信有限公司（前身為中國中信股份有限公司）中信期貨 中信期貨有限公司
中信集團 中國中信集團有限公司，2011年12月27日改制更名前為中國中信集團公司
中信和業 中信和業投資有限公司
中信股份 中國中信股份有限公司（本行於2014年8月6日接到通知，中國中信股份有限公司更名為中國中信有限公司）
中信出版 中信出版股份有限公司
信誠基金 信誠基金管理有限公司
信誠人壽 信誠人壽保險有限公司
中信地產 中信房地產股份有限公司
中信證券 中信證券股份有限公司
中信證券（浙江） 中信證券（浙江）有限責任公司
中信旅遊 中信旅遊集團有限公司
中信信託 中信信託投資有限責任公司
中信萬通 中信萬通證券有限責任公司
中信銀行（國際） 中信銀行（國際）有限公司（原中信嘉華銀行有限公司）《公司法》 《中華人民共和國公司法》
中國證監會╱證監會 中國證券監督管理委員會
本集團 中信銀行股份有限公司及其附屬公司
香港上市規則 香港聯合交易所有限公司證券上市規則
股份制銀行 包括中信銀行、招商銀行、民生銀行、興業銀行、浦發銀行、光大銀行、華夏銀行、平安銀行、廣發銀行、浙江商業銀行、渤海銀行、恆豐銀行畢馬威華振會計師事務所畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）
臨安中信村鎮銀行 浙江臨安中信村鎮銀行股份有限公司
中國財政部╱財政部 中華人民共和國財政部
社保基金 全國社會保障基金理事會
報告期 截至2014年6月30日止的6個月期間
元 人民幣元
香港聯交所 香港聯合交易所有限公司
上海上市規則 上海證券交易所股票上市規則
上交所 上海證券交易所
國務院 中華人民共和國國務院
騰訊 深圳市騰訊計算機系統有限公司
天安保險 天安保險股份有限公司
承董事會命中信銀行股份有限公司常振明
董事長
中國‧北京
二零一四年八月二十八日
於本公告日期，本行執行董事為李慶萍女士及孫德順先生；非執行董事為常振明先生、陳小憲博士、朱小黃博士、竇建中先生、郭克彤先生、張小衛先生及岡薩洛‧何塞‧托拉諾‧瓦易那（GonzaloJoséTorañoVallina）先生；
及獨立非執行董事為李哲平先生、邢天才博士、劉淑蘭女士、吳小慶女士和王聯章先生。