启迪桑德环境资源股份有限公司
审 核 报 告
大信专审字[2019]第 2-00210号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F,Xueyuan International Tower 传真Fax：+86（10）82327668
学院国际大厦15层 No.1Zhichun Road,Haidian Dist.
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing,China,100083
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2019]第2-00210号启迪桑德环境资源股份有限公司：
一、审核意见
我们接受委托，对后附的启迪桑德环境资源股份有限公司（以下简称“启迪桑德”）《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
我们认为，启迪桑德2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2018年度募集资金实际存放与使用的情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于启迪桑德，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、管理层与治理层的责任
按照证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是启迪桑德管理层的责任。
治理层负责监督启迪桑德的募集资金存放与实际使用情况报告过程。
四、注册会计师的责任
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F,Xueyuan International Tower 传真Fax：+86（10）82327668
学院国际大厦15层 No.1Zhichun Road,Haidian Dist.
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing,China,100083
我们的目标是在实施审核工作的基础上对启迪桑德2018年度募集资金存放与使用情况发表意见。
在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）计划和执行审核工作，以对2018年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
（二）在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。
五、其他说明事项
本报告仅供启迪桑德披露2018年度募集资金存放与使用情况时使用，不得用作其它目的。
因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：伍志超
中国·北京 中国注册会计师：王萍
二○一九年四月二十日
启迪桑德环境资源股份有限公司关于 2018年度
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准启迪桑德环境资源股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]752号）核准，启迪桑德环境资源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）167,544,409股，发行价格为每股 27.39元。截止 2017年 7月 26日，本公司实际已非公开发行人民币普通股（A股） 167,544,409股，募集资金总额 4,589,041,362.51元，扣除各项发行费用 35,900,000.00元后，实际募集资金净额为人民币4,553,141,362.51元。
本公司非公开募集资金总额4,589,041,362.51元，扣除支付的承销费30,000,000.00元后的余额4,559,041,362.51元，存入募集资金专户内。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2017]第2-00060号的验资报告。
2017年度，募集资金项目投入金额合计309,502.64万元，均系直接投入承诺投资项目。
截止2017年12月31日，累计使用募集资金309,533.89万元（包含募集资金累计产生的利息），其中本年支付发行费用470万元，募集资金项目投入309,502.64万元。另外，公司将暂时闲置募集资金69,000万元用于补充流动资金，未使用募集资金77,370.25万元。募集资金专户期末余额77,370.25万元。
2018年度，募集资金项目投入金额合计50,644.95万元，均系直接投入承诺投资项目。截止2018年12月31日，累计使用募集资金359,511.87万元（包含募集资金累计产生的利息），其中支付发行费用590万元，募集资金项目投入360,147.59万元。另外，公司将暂时闲置募集资金80,000万元用于补充流动资金，未使用募集资金16,392.27万元。募集资金专户期末余额16,392.27万元。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司
实际情况，制定了《启迪桑德环境资源股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)，该《管理制度》于2016年4月26日经本公司第八届董事会第十二次会议审议通过。
本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。同时，2017年8月7日，公司与保荐机构（主承销商）中德证券有限责任公司、相关银行分别签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在该等银行开设了十三个专户存储募集资金。
2018年12月26日，公司与保荐机构（主承销商）中德证券、湖北银行宜昌分行签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在该银行开设了四个专户存储募集资金（因变更部分募集资金用途而新增4个募投项目）。
公司与保荐机构、相关银行签署的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，截至2018年12月31日止，监管协议均得到了切实有效的履行。
截止2018年12月31日，本公司共有17个募集资金账户，存放情况如下：
单位：万元
|||
|-|-|
|开户行|账号|
|湖北银行股份有限公司宜昌分行营业部|110100120100013962|
|江苏银行股份有限公司北京中关村支行|32300188000065974|
|中国农业银行股份有限公司北京中关村分行|11250801040025171|
|浙商银行股份有限公司武汉分行营业部|5210000010120100076288|
|中信银行股份有限公司汉口支行|8111501012200423596|
|中国农业银行股份有限公司兰陵塔西支行|15879301040001109|
|兴业银行股份有限公司哈尔滨分行营业部|562010100100885488|
|河北银行辛集支行|01651800000784|
|中国农业银行股份有限公司淮南淮河支行|12604201040007258|
|中国农业银行股份有限公司芜湖铁山支行|12630201040020127|
|中国农业银行股份有限公司淮北淮海路支行|12617001040012331|
|上海浦东发展银行股份有限公司咸阳分行|28210078801600000006|
|中国农业银行股份有限公司衡阳蒸西分理处|18255701040002607|
|湖北银行宜昌分行|110100120100016023|
|湖北银行宜昌分行|110100120100016031|
|湖北银行宜昌分行|110100120100016056|

|||
|-|-|
|开户行|账号|
|湖北银行宜昌分行|110100120100016015|

三、2018年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
本年度变更募集资金投资项目情况详见附件2：变更募集资金投资项目情况表
（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司募集资金投资项目无对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
启迪桑德环境资源股份有限公司二○一九年四月二十日
附件1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||455,314.14|||本年度投入募集资金总额||||
|||35,000.00|||已累计投入募集资金总额||||
|||35,000.00|||||||
|||7.69%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|否|95,330.10|95,330.10|11,636.54|65,172.59|68.37|2019.4.30|不适用|不适用|
|否|49,000.00|49,000.00|8,245.17|8,245.17|16.83|2021.3.31|不适用|不适用|
|是|49,000.00|14,000.00||||2020.3.31|不适用|不适用|
|否|20,000.00|20,000.00||19,995.31|99.98|2018.06.30|1477.73|是|
|否|22,000.00|22,000.00||22,000.00|100.00|2018.12.31|不适用（注1）|不适用|
|否|20,000.00|20,000.00||19,993.32|99.97|2018.12.31|不适用（注1）|不适用|
|否|5,000.00|5,000.00||4,999.23|99.98|2018.12.31|不适用（注1）|不适用|
|否|9,000.00|9,000.00||8,994.69|99.94|2017.12.31|-896.00|否|
|否|7,000.00|7,000.00||7,000.00|100.00|2018.6.30|不适用|不适用|
|否|6,000.00|6,000.00||||2018.6.30|不适用|不适用|
|否|5,000.00|5,000.00||5,000.00|100.00|2018. 6.30|不适用|不适用|
|是||4,300.00|4,299.98|4,299.98|100.00|2019.6.30|不适用|不适用|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|是||14,100.00|10,000.00|10,000.00|70.92|2020.9.30|不适用|不适用|
|是||8,600.00|8,599.95|8,599.95|100.00|2020.6.30|不适用|不适用|
|是||8,000.00|7,863.31|7,863.31|98.29|2020.9.30|不适用|不适用|
|否|117,984.04|117,984.04||117,984.04|100.00|不适用|不适用|不适用|
|否|50,000.00|50,000.00||50,000.00|100.00|不适用|不适用|不适用|
||455,314.14|455,314.14|50,644.95|360,147.59|||||

1、咸阳餐厨项目、芜湖餐厨项目于报告期内完成了设备安装调试，办理了各项验收手续及环保手续，截至报告期末已达到预计可使用状态，尚未产生收益。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项2、衡阳餐厨项目因公司与其他股东方协商，该项目已通过自有资金投入，截至2018年6月30日，该项目已处于试运营目） 期，截至报告期末已达到预计可使用状态，尚未产生收益。
3、淮北餐厨项目于2018年进入试运营阶段，餐厨垃圾收运量正在稳步提升，因设备未满负荷运转等原因导致2018年度亏损。
湖北合加环境技术研发中心建设项目拟使用募集资金4.9亿元，该项目已于2018年一季度开工，并使用自有资金投入29.13万元。2018年以来，随着国家及行业政策环境和市场环境的变化，公司及时调整了部分主营业务发展战略规划，并据此适当调整了技术研发方向、方式和战略布局。为提高募集资金使用效率，保护全体股东利益，更好地满足公司未项目可行性发生重大变化的情况说明
来发展的需要，公司于2018年12月先后召开第九届董事会第十次会议以及2018年第三次临时股东大会，同意公司将拟投入湖北合加环境技术研发中心建设项目的部分募集资金3.5亿元变更为用于固废处置及环卫一体化项目。目前公司正在论证该项目后续安排，并将根据后续安排具体内容报请有权机构审批。
超募资金的金额、用途及使用情况进展 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2017年9月27日，公司召开第八届董事会第二十七次会议审议通过以募集资金人民币162,618.28万元置换预先已投入募募集资金投资项目先期投入及置换情况 集资金投资项目的自筹资金。大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了大信专审字[2017]第2-00527号专项鉴证报告，对公司上述自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审核。
1、2017年12月13日，公司召开的第八届董事会第三十一次会议审议通过了公司将暂时闲置募集资金用于补充流动资金，额度为人民币69,000.00万元，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月；公司已于2018年11月16日归还募集资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2、2018年11月21日，公司召开的第九届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，额度为人民币80,000.00万元，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月；截至2018年12月31日，实际使用金额为80,000万元，尚未到期。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用募集资金用途及去向 存放在募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注1：鸡西垃圾发电项目、辛集垃圾发电项目、淮南餐厨项目截至报告期末正在安装调试设备，处于试运营期，尚未产生收益。
附件2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|对应的原承诺项目|变更后项目拟投入募集资金总额（1）|本年度实际投入金额|截至期末实际累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
|湖北合加环境技术研发中心建设项目|4,300.00|4,299.98|4,299.98|100.00|2019.6.30|不适用|不适用|
|湖北合加环境技术研发中心建设项目|14,100.00|10,000.00|10,000.00|70.92|2020.9.30|不适用|不适用|
|湖北合加环境技术研发中心建设项目|8,600.00|8,599.95|8,599.95|100.00|2020.6.30|不适用|不适用|
|湖北合加环境技术研发中心建设项目|8,000.00|7,863.31|7,863.31|98.29|2020.9.30|不适用|不适用|
|-|35,000.00|30,763.24|30,763.24|-|-||-|

2018年以来，随着国家及行业政策环境和市场环境的变化，公司及时调整了部分主营业务发展战略规划，并据此适当调整了技术研发方向、方式和战略布局。
为提高募集资金使用效率，保护全体股东利益，更好地满足公司未来发展的需要，公司于2018年12月先后召开第九届董事会第十次会议以及2018年第三次变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
临时股东大会，同意公司将拟投入湖北合加环境技术研发中心建设项目的部分募集资金3.5亿元变更为用于固废处置及环卫一体化项目。详见公司2018年12月8日披露在巨潮资讯网的《关于变更部分2017年非公开发行股票募集资金投资项目的公告》，公告编号：2018-150。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无