北京天河鸿城电子有限责任公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2015年09月30日止）
目录 页次一、 审计报告 1-2二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4合并利润表和公司利润表 5-6合并现金流量表和公司现金流量表 7-8合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-14财务报表附注 1-57
审计报告
信会师报字[2016]第410010号北京天河鸿城电子有限责任公司：
我们审计了后附的北京天河鸿城电子有限责任公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日、2014年 12月 31日、2015年 09月 30日的合并及公司资产负债表，2013年度、2014年度、2015年 1-9月的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
北京天河鸿城电子有限责任公司信会师报字[2016]第410010号审计报告第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2013年 12月 31日、2014年 12月 31日、2015年 09月 30日的合并及公司财务状况以及 2013年度、2014年度、2015年 1-9月的合并及公司经营成果和现金流量。
本报告仅供广东宜通世纪科技股份有限公司收购北京天河鸿城电子有限责任公司股权之用，不得用作任何其他用途。
立信会计师事务所 中国注册会计师：吴震
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：黄春燕
中国·上海 二 O一六年一月十四日
北京天河鸿城电子有限责任公司信会师报字[2016]第410010号审计报告第2页
北京天河鸿城电子有限责任公司
合并资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资产|附注|2015.09.30|2014.12.31|2013.12.31|
|流动资产：|||||
|货币资金|五(一)|40,704,637.63|23,228,239.91|9,871,881.06|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||0.00|0.00|0.00|
|衍生金融资产||0.00|0.00|0.00|
|应收票据||0.00|0.00|0.00|
|应收账款|五( 二)|2,964,083.50|0.00|0.00|
|预付款项|五(三)|2,413,928.09|0.00|0.00|
|应收利息||0.00|0.00|0.00|
|应收股利||0.00|0.00|0.00|
|其他应收款|五(四)|755,720.14|2,517,521.13|1,128,050.00|
|存货|五(五)|213,755,634.22|144,893,141.95|55,513,266.73|
|划分为持有待售的资产||0.00|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动资产||0.00|0.00|0.00|
|其他流动资产|五(六)|42,334,841.63|22,729,207.58|14,307,985.02|
|流动资产合计||302,928,845.21|193,368,110.57|80,821,182.81|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产||0.00|0.00|18,000,000.00|
|持有至到期投资||0.00|0.00|0.00|
|长期应收款||0.00|0.00|0.00|
|长期股权投资||0.00|0.00|0.00|
|投资性房地产||0.00|0.00|0.00|
|固定资产|五(七)|1,369,928.03|1,040,187.78|1,188,291.96|
|在建工程||0.00|0.00|0.00|
|工程物资||0.00|0.00|0.00|
|固定资产清理||0.00|0.00|0.00|
|生产性生物资产||0.00|0.00|0.00|
|油气资产||0.00|0.00|0.00|
|无形资产|五(八)|354,588.80|0.00|0.00|
|开发支出||0.00|0.00|0.00|
|商誉|五(九)|5,605,723.27|0.00|0.00|
|长期待摊费用||0.00|0.00|0.00|
|递延所得税资产|五( 十)|1,546,266.94|26,190.96|13,642.50|
|其他非流动资产||0.00|0.00|0.00|
|非流动资产合计||8,876,507.04|1,066,378.74|19,201,934.46|
|资产总计||311,805,352.25|194,434,489.31|100,023,117.27|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
财务报表第1页
北京天河鸿城电子有限责任公司
合并资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益|附注|2015.09.30|2014.12.31|2013.12.31|
|流动负债：|||||
|短期借款||0.00|0.00|0.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||0.00|0.00|0.00|
|衍生金融负债||0.00|0.00|0.00|
|应付票据||0.00|0.00|0.00|
|应付账款|五(十 一)|85,293,812.37|56,878,979.70|18,585,351.95|
|预收款项|五(十二)|140,517,579.21|89,882,229.14|57,198,487.88|
|应付职工薪酬|五(十三)|38,980.24|40,096.92|39,626.99|
|应交税费|五(十四)|2,526,895.61|3,199,510.28|43,280.51|
|应付利息||0.00|0.00|0.00|
|应付股利||0.00|0.00|0.00|
|其他应付款|五(十五)|4,189,800.74|1,189,917.54|467,946.24|
|划分为持有待售的负债||0.00|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动负债||0.00|0.00|0.00|
|其他流动负债||0.00|0.00|0.00|
|流动负债合计||232,567,068.17|151,190,733.58|76,334,693.57|
|非流动负债：|||||
|长期借款||0.00|0.00|0.00|
|应付债券||0.00|0.00|0.00|
|其中：优先股||0.00|0.00|0.00|
|永续债||0.00|0.00|0.00|
|长期应付款||0.00|0.00|0.00|
|长期应付职工薪酬||0.00|0.00|0.00|
|专项应付款||0.00|0.00|0.00|
|预计负债||0.00|0.00|0.00|
|递延所得税负债||0.00|0.00|0.00|
|递延收益||0.00|0.00|0.00|
|其他非流动负债||0.00|0.00|0.00|
|非流动负债合计||0.00|0.00|0.00|
|负债合计||232,567,068.17|151,190,733.58|76,334,693.57|
|所有者权益：|||||
|实收资本|五(十六)|20,611,600.00|16,756,309.15|16,756,309.15|
|其他权益工具||0.00|0.00|0.00|
|其中：优先股||0.00|0.00|0.00|
|永续债||0.00|0.00|0.00|
|资本公积|五(十 七)|11,817.01|0.00|0.00|
|减：库存股||0.00|0.00|0.00|
|其他综合收益||0.00|0.00|0.00|
|专项储备||0.00|0.00|0.00|
|盈余公积|五(十 八)|3,572,681.15|2,648,744.66|693,211.46|
|未分配利润|五(十九)|55,042,185.92|23,838,701.92|6,238,903.09|
|归属于母公司所有者权益合计||79,238,284.08|43,243,755.73|23,688,423.70|
|少数股东权益||0.00|0.00|0.00|
|所有者权益合计||79,238,284.08|43,243,755.73|23,688,423.70|
|负债和所有者权益总计||311,805,352.25|194,434,489.31|100,023,117.27|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
财务报表第2页
北京天河鸿城电子有限责任公司
资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资产|附注|2015.09.30|2014.12.31|2013.12.31|
|流动资产：|||||
|货币资金||38,306,134.59|23,228,239.91|9,871,881.06|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||0.00|0.00|0.00|
|衍生金融资产||0.00|0.00|0.00|
|应收票据||0.00|0.00|0.00|
|应收账款||0.00|0.00|0.00|
|预付款项||798,520.00|0.00|0.00|
|应收利息||0.00|0.00|0.00|
|应收股利||0.00|0.00|0.00|
|其他应收款|十三（一）|5,938,250.00|2,517,521.13|1,128,050.00|
|存货||213,755,634.22|144,893,141.95|55,513,266.73|
|划分为持有待售的资产||0.00|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动资产||0.00|0.00|0.00|
|其他流动资产||42,226,133.08|22,729,207.58|14,307,985.02|
|流动资产合计||301,024,671.89|193,368,110.57|80,821,182.81|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产||0.00|0.00|18,000,000.00|
|持有至到期投资||0.00|0.00|0.00|
|长期应收款||0.00|0.00|0.00|
|长期股权投资|十三（二）|11,400,000.00|0.00|0.00|
|投资性房地产||0.00|0.00|0.00|
|固定资产||1,065,074.81|1,040,187.78|1,188,291.96|
|在建工程||0.00|0.00|0.00|
|工程物资||0.00|0.00|0.00|
|固定资产清理||0.00|0.00|0.00|
|生产性生物资产||0.00|0.00|0.00|
|油气资产||0.00|0.00|0.00|
|无形资产||354,588.80|0.00|0.00|
|开发支出||0.00|0.00|0.00|
|商誉||0.00|0.00|0.00|
|长期待摊费用||0.00|0.00|0.00|
|递延所得税资产||1,687.50|26,190.96|13,642.50|
|其他非流动资产||0.00|0.00|0.00|
|非流动资产合计||12,821,351.11|1,066,378.74|19,201,934.46|
|资产总计||313,846,023.00|194,434,489.31|100,023,117.27|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
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资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益|附注|2015.09.30|2014.12.31|2013.12.31|
|流动负债：|||||
|短期借款||0.00|0.00|0.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||0.00|0.00|0.00|
|衍生金融负债||0.00|0.00|0.00|
|应付票据||0.00|0.00|0.00|
|应付账款||85,293,812.37|56,878,979.70|18,585,351.95|
|预收款项||140,517,579.21|89,882,229.14|57,198,487.88|
|应付职工薪酬||38,980.24|40,096.92|39,626.99|
|应交税费||2,275,216.57|3,199,510.28|43,280.51|
|应付利息||0.00|0.00|0.00|
|应付股利||0.00|0.00|0.00|
|其他应付款||2,882,759.53|1,189,917.54|467,946.24|
|划分为持有待售的负债||0.00|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动负债||0.00|0.00|0.00|
|其他流动负债||0.00|0.00|0.00|
|流动负债合计||231,008,347.92|151,190,733.58|76,334,693.57|
|非流动负债：|||||
|长期借款||0.00|0.00|0.00|
|应付债券||0.00|0.00|0.00|
|其中：优先股||0.00|0.00|0.00|
|永续债||0.00|0.00|0.00|
|长期应付款||0.00|0.00|0.00|
|长期应付职工薪酬||0.00|0.00|0.00|
|专项应付款||0.00|0.00|0.00|
|预计负债||0.00|0.00|0.00|
|递延所得税负债||0.00|0.00|0.00|
|递延收益||0.00|0.00|0.00|
|其他非流动负债||0.00|0.00|0.00|
|非流动负债合计||0.00|0.00|0.00|
|负债合计||231,008,347.92|151,190,733.58|76,334,693.57|
|所有者权益：|||||
|股本||20,611,600.00|16,756,309.15|16,756,309.15|
|其他权益工具||0.00|0.00|0.00|
|其中：优先股||0.00|0.00|0.00|
|永续债||0.00|0.00|0.00|
|资本公积||11,817.01|0.00|0.00|
|减：库存股||0.00|0.00|0.00|
|其他综合收益||0.00|0.00|0.00|
|专项储备||0.00|0.00|0.00|
|盈余公积||6,221,425.81|2,648,744.66|693,211.46|
|未分配利润||55,992,832.26|23,838,701.92|6,238,903.09|
|所有者权益合计||82,837,675.08|43,243,755.73|23,688,423.70|
|负债和所有者权益总计||313,846,023.00|194,434,489.31|100,023,117.27|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
财务报表第4页
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合并利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|附注|2015年1-9月|2014年度|2013年度|
|一、营业收入|五(二十)|133,407,182.50|84,917,935.25|90,119,294.32|
|其中：营业收入||133,407,182.50|84,917,935.25|90,119,294.32|
|二、营业总成本||92,006,942.61|62,305,772.89|66,042,533.23|
|其中：营业成本|五(二 十)|78,234,247.18|50,190,742.70|56,742,123.02|
|营业税金及附加|五(二十一)|1,313,238.84|619,975.16|425,846.45|
|销售费用|五(二十二)|6,272,116.86|5,876,221.61|3,512,257.32|
|管理费用|五(二十三)|6,186,990.29|5,571,481.12|5,248,362.21|
|财务费用|五(二十四)|(64,772.24)|(36,304.07)|22,994.23|
|资产减值损失|五(二十五)|65,121.68|83,656.37|90,950.00|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||0.00|0.00|0.00|
|投资收益（损失以“-”号填列）|五(二十六)|1,511,437.20|284,213.40|371,553.46|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||0.00|0.00|0.00|
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||42,911,677.09|22,896,375.76|24,448,314.55|
|加：营业外收入|五(二十七)|38.38|0.00|0.00|
|其中：非流动资产处置利得||0.00|0.00|0.00|
|减：营业外支出|五(二十八)|277,424.47|0.00|0.00|
|其中：非流动资产处置损失||277,424.47|0.00|0.00|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||42,634,291.00|22,896,375.76|24,448,314.55|
|减：所得税费用|五(二十九)|6,268,767.37|3,341,043.73|3,728,424.75|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||36,365,523.63|19,555,332.03|20,719,889.80|
|归属于母公司所有者的净利润||36,152,663.36|19,555,332.03|20,719,889.80|
|少数股东损益||212,860.27|0.00|0.00|
|六、其他综合收益的税后净额||0.00|0.00|0.00|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额||0.00|0.00|0.00|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||0.00|0.00|0.00|
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||0.00|0.00|0.00|
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||0.00|0.00|0.00|
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||0.00|0.00|0.00|
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||0.00|0.00|0.00|
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||0.00|0.00|0.00|
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||0.00|0.00|0.00|
|4．现金流量套期损益的有效部分||0.00|0.00|0.00|
|5．外币财务报表折算差额||0.00|0.00|0.00|
|6．其他||0.00|0.00|0.00|
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||0.00|0.00|0.00|
|七、综合收益总额||36,365,523.63|19,555,332.03|20,719,889.80|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||36,152,663.36|19,555,332.03|20,719,889.80|
|归属于少数股东的综合收益总额||212,860.27|0.00|0.00|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
财务报表第5页
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利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|附注|2015年1-9月|2014年度|2013年度|
|一、营业收入|十三（三）|128,545,830.74|84,917,935.25|90,119,294.32|
|减：营业成本|十三（三）|74,925,319.81|50,190,742.70|56,742,123.02|
|营业税金及附加||1,270,636.46|619,975.16|425,846.45|
|销售费用||5,241,508.97|5,876,221.61|3,512,257.32|
|管理费用||5,030,401.04|5,571,481.12|5,248,362.21|
|财务费用||(64,471.82)|(36,304.07)|22,994.23|
|资产减值损失||(167,856.37)|83,656.37|90,950.00|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||0.00|0.00|0.00|
|投资收益（损失以“-”号填列）|十三（四）|0.00|284,213.40|371,553.46|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||0.00|0.00|0.00|
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||42,310,292.65|22,896,375.76|24,448,314.55|
|加：营业外收入||38.38|0.00|0.00|
|其中：非流动资产处置利得||0.00|0.00|0.00|
|减：营业外支出||277,424.47|0.00|0.00|
|其中：非流动资产处置损失||277,424.47|0.00|0.00|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||42,032,906.56|22,896,375.76|24,448,314.55|
|减：所得税费用||6,306,095.07|3,341,043.73|3,728,424.75|
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||35,726,811.49|19,555,332.03|20,719,889.80|
|五、其他综合收益的税后净额||0.00|0.00|0.00|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||0.00|0.00|0.00|
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动||0.00|0.00|0.00|
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||0.00|0.00|0.00|
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||0.00|0.00|0.00|
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||0.00|0.00|0.00|
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益||0.00|0.00|0.00|
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||0.00|0.00|0.00|
|4．现金流量套期损益的有效部分||0.00|0.00|0.00|
|5．外币财务报表折算差额||0.00|0.00|0.00|
|6．其他||0.00|0.00|0.00|
|六、综合收益总额||35,726,811.49|19,555,332.03|20,719,889.80|

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企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
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合并现金流量表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|附注|2015年1-9月|2014年度|2013年度|
|一、经营活动产生的现金流量|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||204,009,391.79|132,540,417.65|73,795,079.93|
|收到的税费返还||0.00|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|五(三 十)|6,851,737.22|805,716.22|752,343.56|
|经营活动现金流入小计||210,861,129.01|133,346,133.87|74,547,423.49|
|购买商品、接受劳务支付的现金||147,269,914.20|119,497,428.49|43,135,531.20|
|支付给职工以及为职工支付的现金||3,943,682.80|3,764,383.10|3,308,331.08|
|支付的各项税费||23,783,360.33|3,953,703.99|6,314,464.21|
|支付其他与经营活动有关的现金|五(三 十)|11,290,137.20|10,892,979.38|14,977,175.92|
|经营活动现金流出小计||186,287,094.53|138,108,494.96|67,735,502.41|
|经营活动产生的现金流量净额||24,574,034.48|(4,762,361.09)|6,811,921.08|
|二、投资活动产生的现金流量|||||
|收回投资收到的现金||0.00|0.00|0.00|
|取得投资收益收到的现金||0.00|284,213.40|371,553.46|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||0.00|0.00|0.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||75,793.27|0.00|0.00|
|收到其他与投资活动有关的现金|五(三 十)|0.00|30,120,000.00|56,000,000.00|
|投资活动现金流入小计||75,793.27|30,404,213.40|56,371,553.46|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,384,741.85|227,027.00|225,526.00|
|投资支付的现金||0.00|0.00|0.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||9,655,796.04|0.00|0.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|五(三 十)|0.00|12,120,000.00|74,000,000.00|
|投资活动现金流出小计||11,040,537.89|12,347,027.00|74,225,526.00|
|投资活动产生的现金流量净额||(10,964,744.62)|18,057,186.40|(17,853,972.54)|
|三、筹资活动产生的现金流量|||||
|吸收投资收到的现金||3,867,107.86|0.00|0.00|
|取得借款收到的现金||0.00|0.00|0.00|
|发行债券收到的现金||0.00|0.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||0.00|0.00|0.00|
|筹资活动现金流入小计||3,867,107.86|0.00|0.00|
|偿还债务支付的现金||0.00|0.00|0.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||0.00|0.00|0.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金||0.00|0.00|0.00|
|筹资活动现金流出小计||0.00|0.00|0.00|
|筹资活动产生的现金流量净额||3,867,107.86|0.00|0.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||0.00|0.00|0.00|
|五、现金及现金等价物净增加额||17,476,397.72|13,294,825.31|(11,042,051.46)|
|加：期初现金及现金等价物余额||23,049,078.31|9,754,253.00|20,796,304.46|
|六、期末现金及现金等价物余额||40,525,476.03|23,049,078.31|9,754,253.00|

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现金流量表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|附注|2015年1-9月|2014年度|2013年度|
|一、经营活动产生的现金流量|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||202,351,781.43|132,540,417.65|73,795,079.93|
|收到的税费返还||0.00|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金||852,363.83|805,716.22|752,343.56|
|经营活动现金流入小计||203,204,145.26|133,346,133.87|74,547,423.49|
|购买商品、接受劳务支付的现金||142,507,643.23|119,497,428.49|43,135,531.20|
|支付给职工以及为职工支付的现金||3,943,682.80|3,764,383.10|3,308,331.08|
|支付的各项税费||23,726,223.77|3,953,703.99|6,314,464.21|
|支付其他与经营活动有关的现金||9,036,354.79|10,892,979.38|14,977,175.92|
|经营活动现金流出小计||179,213,904.59|138,108,494.96|67,735,502.41|
|经营活动产生的现金流量净额||23,990,240.67|(4,762,361.09)|6,811,921.08|
|二、投资活动产生的现金流量|||||
|收回投资收到的现金||0.00|0.00|0.00|
|取得投资收益收到的现金||0.00|284,213.40|371,553.46|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||0.00|0.00|0.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||0.00|0.00|0.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||0.00|30,120,000.00|56,000,000.00|
|投资活动现金流入小计||0.00|30,404,213.40|56,371,553.46|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,379,453.85|227,027.00|225,526.00|
|投资支付的现金||11,400,000.00|0.00|0.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||0.00|0.00|0.00|
|支付其他与投资活动有关的现金||0.00|12,120,000.00|74,000,000.00|
|投资活动现金流出小计||12,779,453.85|12,347,027.00|74,225,526.00|
|投资活动产生的现金流量净额||(12,779,453.85)|18,057,186.40|(17,853,972.54)|
|三、筹资活动产生的现金流量|||||
|吸收投资收到的现金||3,867,107.86|0.00|0.00|
|取得借款收到的现金||0.00|0.00|0.00|
|发行债券收到的现金||0.00|0.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金||0.00|0.00|0.00|
|筹资活动现金流入小计||3,867,107.86|0.00|0.00|
|偿还债务支付的现金||0.00|0.00|0.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||0.00|0.00|0.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金||0.00|0.00|0.00|
|筹资活动现金流出小计||0.00|0.00|0.00|
|筹资活动产生的现金流量净额||3,867,107.86|0.00|0.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||0.00|0.00|0.00|
|五、现金及现金等价物净增加额||15,077,894.68|13,294,825.31|(11,042,051.46)|
|加：期初现金及现金等价物余额||23,049,078.31|9,754,253.00|20,796,304.46|
|六、期末现金及现金等价物余额||38,126,972.99|23,049,078.31|9,754,253.00|

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合并所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项目|2015年1-9月|||||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||||||少数股东权益||所有者权益合计|
||股本||资本公积||减：库存股||其他综合收益||专项储备||盈余公积||未分配利润|||||
|一、上年年末余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||2,648,744.66||23,838,701.92||0.00||43,243,755.73|
|加：会计政策变更||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|前期差错更正||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|二、本年年初余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||2,648,744.66||23,838,701.92||0.00||43,243,755.73|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|3,855,290.85||11,817.01||0.00||0.00||0.00||905,162.37||31,034,516.88||0.00||38,443,714.76|
|（一）综合收益总额||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|35,964,922.12|||212,860.27|36,177,782.39|
|（二）所有者投入和减少资本|3,855,290.85||11,817.01||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||3,867,107.86|
|1．股东投入资本|3,855,290.85||11,817.01|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|3,867,107.86|
|2．其他权益工具持有者投入资本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．股份支付计入股东权益的金额||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|4．其他||0.00|0.00|||0.00||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（三）利润分配|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||3,572,681.15||(3,572,681.15)||0.00||0.00|
|1．提取盈余公积||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|3,572,681.15||(3,572,681.15)|||0.00|0.00|
|2．对股东的分配||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．资本公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．盈余公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|4．其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（五）专项储备|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．本期提取||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．本期使用||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（六）其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||(2,648,744.66)||(1,376,498.21)||(212,860.27)|(4,238,103.14)|
|四、本期期末余额|20,611,600.00||11,817.01||0.00||0.00||0.00||3,572,681.15||55,042,185.92||0.00||79,238,284.08|

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合并所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2014年度|||||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||||||少数股东权益||所有者权益合计|
||股本||资本公积||减：库存股||其他综合收益||专项储备||盈余公积||未分配利润|||||
|一、上年年末余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||693,211.46||6,238,903.09||0.00||23,688,423.70|
|加：会计政策变更||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|前期差错更正||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|二、本年年初余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||693,211.46||6,238,903.09||0.00||23,688,423.70|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||1,955,533.20||17,599,798.83||0.00||19,555,332.03|
|（一）综合收益总额||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|19,555,332.03|||0.00|19,555,332.03|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．股东投入资本|0.00||0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．股份支付计入股东权益的金额||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|4．其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（三）利润分配|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||1,955,533.20||(1,955,533.20)||0.00||0.00|
|1．提取盈余公积||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|1,955,533.20||(1,955,533.20)|||0.00|0.00|
|2．对股东的分配||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．资本公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．盈余公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|4．其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（五）专项储备|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．本期提取||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．本期使用||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（六）其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|四、本期期末余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||2,648,744.66||23,838,701.92||0.00||43,243,755.73|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
财务报表第10页
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合并所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2013年度|||||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||||||少数股东权益||所有者权益合计|
||股本||资本公积||减：库存股||其他综合收益||专项储备||盈余公积||未分配利润|||||
|一、上年年末余额|16,756,309.15||0.00|||0.00|0.00||0.00||0.00||(13,787,775.25)||0.00||2,968,533.90|
|加：会计政策变更||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|前期差错更正||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|二、本年年初余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||(13,787,775.25)||0.00||2,968,533.90|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||693,211.46||20,026,678.34||0.00||20,719,889.80|
|（一）综合收益总额||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|20,719,889.80|||0.00|20,719,889.80|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．股东投入资本|0.00||0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．股份支付计入股东权益的金额||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|4．其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（三）利润分配|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||693,211.46||(693,211.46)||0.00||0.00|
|1．提取盈余公积||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|693,211.46||(693,211.46)|||0.00|0.00|
|2．对股东的分配||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．资本公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．盈余公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|4．其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（五）专项储备|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．本期提取||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．本期使用||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（六）其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|四、本期期末余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||693,211.46||6,238,903.09||0.00||23,688,423.70|

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企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
财务报表第11页
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所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2015年1-9月|||||||||||||||
||股本||资本公积||减：库存股||其他综合收益||专项储备||盈余公积||未分配利润||所有者权益合计|
|一、上年年末余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||2,648,744.66||23,838,701.92||43,243,755.73|
|加：会计政策变更||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|前期差错更正||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|二、本年年初余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||2,648,744.66||23,838,701.92||43,243,755.73|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|3,855,290.85||11,817.01||0.00||0.00||0.00||3,553,907.03||31,985,163.22||39,406,178.11|
|（一）综合收益总额||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|35,539,070.25||35,539,070.25|
|（二）所有者投入和减少资本|3,855,290.85||11,817.01||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||3,867,107.86|
|1．股东投入资本|3,855,290.85||11,817.01|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|3,867,107.86|
|2．其他权益工具持有者投入资本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．股份支付计入股东权益的金额||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|4．其他||0.00|0.00|||0.00||0.00|0.00|||0.00||0.00|0.00|
|（三）利润分配|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||3,572,681.15||(3,572,681.15)||0.00|
|1．提取盈余公积||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|3,572,681.15||(3,572,681.15)||0.00|
|2．对股东的分配||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．资本公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．盈余公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|4．其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（五）专项储备|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．本期提取||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．本期使用||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（六）其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|四、本期期末余额|20,611,600.00||11,817.01||0.00||0.00||0.00||6,221,425.81||55,992,832.26||82,837,675.08|

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企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
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所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2014年度|||||||||||||||
||股本||资本公积||减：库存股||其他综合收益||专项储备||盈余公积||未分配利润||所有者权益合计|
|一、上年年末余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||693,211.46||6,238,903.09||23,688,423.70|
|加：会计政策变更||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|前期差错更正||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|二、本年年初余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||693,211.46||6,238,903.09||23,688,423.70|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||1,955,533.20||17,599,798.83||19,555,332.03|
|（一）综合收益总额||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|19,555,332.03||19,555,332.03|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．股东投入资本|0.00||0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||0.00|
|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||
|3．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||||0.00|
|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||
|4．其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（三）利润分配|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||1,955,533.20||(1,955,533.20)||0.00|
|1．提取盈余公积||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|1,955,533.20||(1,955,533.20)||0.00|
|2．对股东的分配||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．资本公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．盈余公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|4．其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（五）专项储备|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．本期提取||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|||0.00||0.00|0.00|
|2．本期使用||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|||0.00||0.00|0.00|
|（六）其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|四、本期期末余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||2,648,744.66||23,838,701.92||43,243,755.73|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
财务报表第13页
北京天河鸿城电子有限责任公司
所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2013年度|||||||||||||||
||股本||资本公积||减：库存股||其他综合收益||专项储备||盈余公积||未分配利润||所有者权益合计|
|一、上年年末余额|16,756,309.15||0.00|||0.00|0.00||0.00||0.00||(13,787,775.25)||2,968,533.90|
|加：会计政策变更||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|前期差错更正||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|二、本年年初余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||(13,787,775.25)||2,968,533.90|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||693,211.46||20,026,678.34||20,719,889.80|
|（一）综合收益总额||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|20,719,889.80||20,719,889.80|
|（二）所有者投入和减少资本|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．股东投入资本|0.00||0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||||||||0.00|
|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||
|3．股份支付计入股东权益的金额|||||||||||||||0.00|
|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||
|4．其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（三）利润分配|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||693,211.46||(693,211.46)||0.00|
|1．提取盈余公积||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|693,211.46||(693,211.46)||0.00|
|2．对股东的分配||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．其他||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（四）所有者权益内部结转|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．资本公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|2．盈余公积转增股本||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|4．其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|（五）专项储备|0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|
|1．本期提取||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|||0.00||0.00|0.00|
|2．本期使用||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|||0.00||0.00|0.00|
|（六）其他||0.00|0.00|||0.00||0.00||0.00||0.00||0.00|0.00|
|四、本期期末余额|16,756,309.15||0.00||0.00||0.00||0.00||693,211.46||6,238,903.09||23,688,423.70|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：胡伟 主管会计工作负责人：胡季玲 会计机构负责人：胡季玲
财务报表第14页
北京天河鸿城电子有限责任公司
2013年度-2015年9月
财务报表附注
北京天河鸿城电子有限责任公司
财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
北京天河鸿城电子有限责任公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1997年04月21日经北京市工商行政管理局注册登记成立，企业法人营业执照注册号：110103001116421。
所属行业为信息系统集成服务业。
截至2015年09月30日止，本公司注册资本为20,611,600.00元，实收资本为20,611,600.00元，经北京中永焱会计师事务所（普通合伙）出具“中永焱验字[2015]15A018183号”验资报告验证。法定代表人为胡伟，本公司注册地和总部办公地均为北京市东城区安定门外安德里北街湖景苑1号楼B座9层。
本公司主要经营活动为：批发通讯器材、五金交电、电子计算机软硬件；技术开发；技术服务；技术转让；货物进出口；技术进出口；代理进出口（不涉及国营贸易管理商品；涉及配额许可证管理商品的按国家有关规定办理申请手续）。
胡伟、胡勇为本公司的实际控制人。
(二) 合并财务报表范围
截至2015年09月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 是否纳入合并财务报表范围爱云信息技术（北京）有限公司（以下简称“爱云信息”） 是
天河鸿城（香港）有限公司（以下简称“香港天河”） 是
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
财务报表附注第1页
北京天河鸿城电子有限责任公司
2013年度-2015年9月
财务报表附注
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司对自报告期末起12个月的持续经营能力无重大怀疑的情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本报告期自2013年1月1日至2015年9月30日。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
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(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
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因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
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购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；
其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
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处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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(九) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项应收款项余额占应收款项总额10％以上且单项金额超过100万元人民币。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
组合名称 坏账计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内的公司 不提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1年以内（含1年） 5.00 5.00
1－2年 10.00 10.00
2－3年 20.00 20.00
3年以上 100.00 100.00
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由：客户公司财务状况恶化、涉及诉讼且金额不属于重大的应收款项。坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
对于预付款项、应收股利等按个别认定法进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
(十) 存货
1、存货的分类
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公司存货包括各类库存商品、发出商品等。
2、发出存货的计价方法
（1）存货专门用于单项业务或合同时，按个别计价法确认；
（2）非为单项业务或合同持有的存货，按加权平均价格计价确认。
（3）低值易耗品的摊销方法为领用时一次摊销法。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过安装或加工方可出售的存货，以该项存货估计售价减去估计将要发生的安装或加工成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行特定销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法。
(十一)长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
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其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享
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有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
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计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十二)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）运输设备 年限平均法 5年 0%~5% 19%~20%电子及其他设备 年限平均法 5年 0%~5% 19%~20%专用设备 年限平均法 5年 0%~5% 19%~20%3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
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公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十三)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十四)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
商标 8年 按预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十五)长期资产减值
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长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十六)职工薪酬
1、短期薪酬
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
2、辞退福利
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪
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酬负债，并计入当期损益。
3、离职后福利
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(十七)预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值
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等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(十八)收入
公司业务收入主要来源于通信网络设备销售和通信网络技术服务，公司具体的收入确认原则如下：
1、通信网络设备销售
按照销售商品的收入确认原则确认收入：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入公司；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同中约定了设备销售需经客户验收确认的，取得客户终验后确认收入。
2、通信网络技术服务
通信网络技术服务是指为通信网络建设、维护、优化过程中提供相关的技术服务。
公司在已根据合同约定提供了相应服务，取得明确的收款证据，相关成本能够可靠地计量时，确认收入。合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内，按进度确认收入；
合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客户验收情况确认收入。
(十九)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
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补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的政府补助用于构建或以其他方式形成长期资产的作为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助以外的政府补助，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
与资产相关的政府补助，在收到政府补助时确认为递延收益，并在所建造或购买的资产投入使用后，在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则在收到时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事
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项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十一)租赁
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；
如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十二)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
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（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(二十三)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
执行财政部于2014年修订及新颁布的准则。
本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：
《企业会计准则—基本准则》（修订）、
《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、
《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、
《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、
《企业会计准则第39号——公允价值计量》、
《企业会计准则第40号——合营安排》、
《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。
本报告期公司无因执行上述企业会计准则而发生的追溯调整事项。
2、重要会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
税率
税种 计税依据
2015年1-9月 2014年度 2013年度按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
增值税 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额 17%、6% 17%、6% 17%、6%部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7% 7% 7%
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税率
税种 计税依据
2015年1-9月 2014年度 2013年度教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3% 3% 3%地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2% 2% 2%企业所得税（母公司） 按应纳税所得额计征 15% 15% 15%企业所得税（子公司） 按应纳税所得额计征 25% 25% 25%(二) 税收优惠
北京天河鸿城电子有限责任公司于2013年12月5日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，证书编号：GF201311001604，有效期为三年。北京天河鸿城电子有限责任公司在 2013年-2015年期间按15%的企业所得税率计算企业所得税。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31库存现金 1,919.63 9,639.95 165.95银行存款 40,523,556.40 23,039,438.36 9,754,087.05其他货币资金 179,161.60 179,161.60 117,628.06合计 40,704,637.63 23,228,239.91 9,871,881.06其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 0.00其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31履约保证金 179,161.60 179,161.60 117,628.06合计 179,161.60 179,161.60 117,628.06
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(二) 应收账款
1、应收账款分类披露
2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别
账面 账面比例 计提比 账面价值 金 比例 金 计提比 金 比例 计提比金额 金额 价值 金额 价值（%） 例（%） 额 （%）额 例（%） 额 （%） 例（%）单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款 3,191,633.90 100 227,550.40 7.13 2,964,083.50
0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00合计 3,191,633.90 100 227,550.40 7.13 2,964,083.50
0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00本报告期无期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例1年以内
2,984,953.90 158,732.40 5.00%
0.00 0.00 —— 0.00 0.00 ——1至2年
153,180.00 15,318.00 10.00%
0.00 0.00 —— 0.00 0.00 ——2至3年
0.00 0.00 —— 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 ——3年以上
53,500.00 53,500.00
100.00%
0.00 0.00 —— 0.00 0.00 ——合计
3,191,633.90 227,550.40 7.13%
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2015年9月30日1年以上的应收账款是由于2015年1月非同一控制下合并子公司爱云信息所形成的。
2、本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
计提坏账准备 212,803.31 0.00 0.00收回/转回坏账准备 0.00 0.00 0.002015年1-9月计提的坏账准备与应收账款坏账准备增加额的差异是本期非同一控制下增加子公司和本期处置孙公司所导致。
3、本报告期无实际核销的应收账款
4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2015.09.30
占应收账款期末余
单位名称
应收账款 额前五名合计数的 坏账准备比例(%)
中国联合网络通信有限公司 2,340,000.00 73.78 117,000.00 Jasper Technologies,Inc. 634,970.00 20.02 31,748.50中行内蒙分行 120,180.00 3.79 12,018.00天信达信息技术有限公司 43,500.00 1.37 43,500.00内蒙古蒙牛高科乳业公司 33,000.00 1.04 3,300.00合计 3,171,650.00 100.00 207,566.505、本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
7、期末无应收关联方款项
(三) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
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2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)1年以内 2,413,928.09 100.00 0.00 0.00 0.00 0.001至2年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002至3年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合计 2,413,928.09 100.00 0.00 0.00 0.00 0.002、本报告期无账龄超过一年的重要预付款项
3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 2015.09.30 占预付款期末余额合计数的比例 Jasper Technologies,Inc.
1,615,408.09
66.92%东莞市本量电子科技有限公司 798,520.00
33.08%合计 2,413,928.09
100.00%4、期末无预付关联方款项
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(四)其他应收款
1、其他应收款分类披露
2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额 金额 金额（%） 例（%） （%） 例（%） （%） 例（%）单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款 795,494.88 100 39,774.74 5.00 755,720.14 2,692,127.50 100 174,606.37 6.49 2,517,521.13 1,219,000.00 100 90,950.00 7.46 1,128,050.00单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00合计 795,494.88 100 39,774.74 5.00 755,720.14 2,692,127.50 100 174,606.37 6.49 2,517,521.13 1,219,000.00 100 90,950.00 7.46 1,128,050.00期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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2、本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
计提坏账准备 0.00 83,656.37 90,950.00收回/转回坏账准备 147,681.63 0.00 0.00 2015年 1-9月转回的坏账准备与其他应收款坏账准备减少额的差异是本期非同一控制下增加子公司和本期处置孙公司所导致。
3、本报告期无实际核销的其他应收款
4、其他应收款按款项性质分类情况
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
往来款 767,494.88 2,510,500.00 500,000.00周转备用金 28,000.00 181,627.50 719,000.00合计 795,494.88 2,692,127.50 1,219,000.005、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
坏账准备
2015.09.30
单位名称 款项性质 账龄 合计数的比例
期末余额
(%)
Jasper Technologies,Inc. 往来款 632,494.881年以内 79.71 31,624.74中安合创科技股份有限公司 往来款 110,000.001年以内 13.86 5,500.00备用金 周转备用金 28,000.001年以内 3.53 1,400.00北京赛西认证有限责任公司 往来款 20,000.001年以内 2.52 1,000.00江苏中博通信有限公司 往来款 3,000.001年以内 0.38 150.00合计
/ 793,494.88
/
100.00 39,674.74占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项性质 2014.12.31 账龄 合计数的比例
期末余额
(%)
广东登鸿科技发展有限公司 往来款 2,010,500.001年以内 74.68 100,525.00北京神鸿科技有限公司 往来款 500,000.00 1-2年 18.57 50,000.001年以内、
备用金 周转备用金 126,827.50 2-3年 4.71 21,341.37胡伟 周转备用金 54,800.001年以内 2.04 2,740.00合计 / 2,692,127.50 / 100.00 174,606.37
财务报表附注第26页
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财务报表附注
占其他应收款 坏账准备
合计数的比例
单位名称 款项性质 2013.12.31 账龄 (%) 期末余额
北京神鸿科技有限公司 往来款 500,000.001年以内 41.02 25,000.001年以内、
备用金 周转备用金 719,000.00 1-2年 58.98 65,950.00合计 / 1,219,000.00 / 100.00 90,950.006、本报告期无涉及政府补助的应收款项
7、本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8、本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
9、期末其他应收关联方款项见“九、关联方及关联交易（六）关联方应收应付款项”
(五)存货
1、存货分类
2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
项目 跌价 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备 准备
发出
商品 201,079,763.73 0.00 201,079,763.73 136,214,819.38 0.00 136,214,819.38 42,430,305.32 0.00 42,430,305.32库存
商品 12,675,870.49 0.00 12,675,870.49 8,678,322.57 0.00 8,678,322.57 13,082,961.41 0.00 13,082,961.41合计 213,755,634.22 0.00 213,755,634.22 144,893,141.95 0.00 144,893,141.95 55,513,266.73 0.00 55,513,266.732、公司存货不存在跌价的情况
3、存货期末余额不含借款费用资本化金额
(六) 其他流动资产
2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
项目
增值税 39,848,982.29 21,736,549.61 11,014,432.77企业所得税 2,485,859.34 992,657.97 3,293,552.25合计 42,334,841.63 22,729,207.58 14,307,985.02
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(七) 固定资产
1、固定资产情况
项目 运输设备 电子及其他设备 合计
1．账面原值
（1）2012.12.31 1,708,171.00 1,306,971.30 3,015,142.30（2）本期增加金额 211,666.00 13,860.00 225,526.00—购置 211,666.00 13,860.00 225,526.00（3）本期减少金额 0.00 0.00 0.00—处置或报废 0.00 0.00 0.00（4）2013.12.31 1,919,837.00 1,320,831.30 3,240,668.302．累计折旧
（1）2012.12.31 549,415.63 1,146,312.07 1,695,727.70（2）本期增加金额 309,114.78 47,533.86 356,648.64—计提 309,114.78 47,533.86 356,648.64（3）本期减少金额 0.00 0.00 0.00—处置或报废 0.00 0.00 0.00（4）2013.12.31 858,530.41 1,193,845.93 2,052,376.343．减值准备
（1）2012.12.31 0.00 0.00 0.00（2）本期增加金额 0.00 0.00 0.00—计提 0.00 0.00 0.00（3）本期减少金额 0.00 0.00 0.00—处置或报废 0.00 0.00 0.00（4）2013.12.31 0.00 0.00 0.004．账面价值
（1）2013.12.31账面价值 1,061,306.59 126,985.37 1,188,291.96（2）2012.12.31账面价值 1,158,755.37 160,659.23 1,319,414.60项目 运输设备 电子及其他设备 合计
1．账面原值
（1）2013.12.31 1,919,837.00 1,320,831.30 3,240,668.30（2）本期增加金额 209,570.00 17,457.00 227,027.00
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项目 运输设备 电子及其他设备 合计
—购置 209,570.00 17,457.00 227,027.00（3）本期减少金额 0.00 0.00 0.00—处置或报废 0.00 0.00 0.00（4）2014.12.31 2,129,407.00 1,338,288.30 3,467,695.302．累计折旧
（1）2013.12.31 858,530.41 1,193,845.93 2,052,376.34（2）本期增加金额 347,021.80 28,109.38 375,131.18—计提 347,021.80 28,109.38 375,131.18（3）本期减少金额 0.00 0.00 0.00—处置或报废 0.00 0.00 0.00（4）2014.12.31 1,205,552.21 1,221,955.31 2,427,507.523．减值准备
（1）2013.12.31 0.00 0.00 0.00（2）本期增加金额 0.00 0.00 0.00—计提 0.00 0.00 0.00（3）本期减少金额 0.00 0.00 0.00—处置或报废 0.00 0.00 0.00（4）2014.12.31 0.00 0.00 0.004．账面价值
（1）2014.12.31账面价值 923,854.79 116,332.99 1,040,187.78（2）2013.12.31账面价值 1,061,306.59 126,985.37 1,188,291.96项目 运输设备 专用设备 电子及其他设备 合计
1．账面原值
（1）2014.12.31 2,129,407.00 0.00 1,338,288.30 3,467,695.30（2）本期增加金额 465,384.61 3,425,331.15 1,923,347.08 5,814,062.84—购置 465,384.61 0.00 115,549.24 580,933.85—非同一控制下合并增加 0.00 3,425,331.15 1,807,797.84 5,233,128.99（3）本期减少金额 1,019,441.00 3,425,331.15 0.00 4,444,772.15—处置或报废 1,019,441.00 0.00 0.00 1,019,441.00—处置子公司减少 0.00 3,425,331.15 0.00 3,425,331.15
（4）2015.09.30 1,575,350.61 0.00 3,261,635.38 4,836,985.99
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项目 运输设备 专用设备 电子及其他设备 合计
2．累计折旧
（1）2014.12.31 1,205,552.21 0.00 1,221,955.31 2,427,507.52（2）本期增加金额 265,880.11 2,464,851.32 1,515,686.86 4,246,418.29—计提 265,880.11 104,589.35 179,834.75 550,304.21—非同一控制下合并增加 0.00 2,360,261.97 1,335,852.11 3,696,114.08（3）本期减少金额 742,016.53 2,464,851.32 0.00 3,206,867.85—处置或报废 742,016.53 0.00 0.00 742,016.53—处置子公司减少 0.00 2,464,851.32 0.00 2,464,851.32（4）2015.09.30 729,415.79 0.00 2,737,642.17 3,467,057.963．减值准备
（1）2014.12.31 0.00 0.00 0.00 0.00（2）本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00—计提 0.00 0.00 0.00 0.00（3）本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00—处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00（4）2015.09.30 0.00 0.00 0.00 0.004．账面价值
（1）2015.09.30账面价值 845,934.82 0.00 523,993.21 1,369,928.03（2）2014.12.31账面价值 923,854.79 0.00 116,332.99 1,040,187.78期末无用于抵押的固定资产。
2、本报告期无暂时闲置的固定资产
3、本报告期无通过融资租赁租入的固定资产
4、本报告期无通过经营租赁租出的固定资产情况
5、期末无未办妥产权证书的固定资产
(八)无形资产
1、无形资产情况
项目 商标 合计
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项目 商标 合计
1．账面原值
（1）2014.12.31 0.00 0.00（2）本期增加金额 366,816.00 366,816.00—购置 366,816.00 366,816.00（3）本期减少金额 0.00 0.00（4）2015.9.30 366,816.00 366,816.002．累计摊销
（1）2014.12.31 0.00 0.00（2）本期增加金额 12,227.20 12,227.20（3）本期减少金额 0.00 0.00（4）2015.9.30 12,227.20 12,227.203．减值准备
（1）2014.12.31 0.00 0.00（2）本期增加金额 0.00 0.00（3）本期减少金额 0.00 0.00（4）2015.9.30 0.00 0.004．账面价值
（1）2015.9.30账面价值 354,588.80 354,588.80（2）2014.12.31账面价值 0.00 0.002015年6月，公司向股东万景控股集团有限公司购买商标。
截至2015年9月30日，无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。
截止2015年9月30日，无用于抵押的无形资产。
2、2015年9月30日无未办妥产权证书的土地使用权
(九)商誉
1、商誉账面原值
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 2014.12.31 2015.09.30企业合并形成的……处置……
爱云信息技术（北京）有限公司 0.00 5,605,723.27 0.00 0.00 0.00 5,605,723.27合计 0.00 5,605,723.27 0.00 0.00 0.00 5,605,723.272、商誉减值准备
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本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 2014.12.31 2015.09.30计提 …… 处置 ……
爱云信息技术（北京）有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00本公司期末将爱云信息整体认定为一个资产组，管理层根据爱云信息的行业
资质、服务市场、自收购以来的财务指标、未来五年的盈利预测等方面进行
减值测试，未发现购买爱云信息股权所产生的商誉存在减值现象。
(十) 递延所得税资产
1、未经抵销的递延所得税资产
2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
项目 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时 递延所得税可抵扣暂时递延所得性差异 资产 性差异 资产 性差异 税资产
资产减值准备 267,325.14 66,831.29 174,606.37 26,190.96 90,950.00 13,642.50可抵扣亏损
5,917,742.61 1,479,435.65
0.00 0.00 0.00 0.00合计 6,185,067.75 1,546,266.94 174,606.37 26,190.96 90,950.00 13,642.502、期末无未确认的递延所得税资产
(十一)应付账款
1、应付账款列示
项目 2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
1年以内 70,167,297.34 52,504,146.97 12,499,991.051－2年 14,025,636.03 422,333.50 6,085,360.902－3年 422,333.50 3,952,499.23 0.003年以上 678,545.50 0.00 0.00合计 85,293,812.37 56,878,979.70 18,585,351.952、账龄超过一年的重要应付账款：
项目 2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31未偿还或结转的原因深圳市大富科技股份有限公司 13,586,040.53 0.00 0.00 质保金
深圳市众恒世讯科技有限公司 0.00 2,949,870.75 0.00 质保金
中邮通信设备有限公司 0.00 0.00 4,452,814.58 质保金
合计 13,586,040.53 2,949,870.75 4,452,814.58
/
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3、期末无应付关联方款项
(十二)预收款项
1、预收款项列示
项目 2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
1年以内 115,552,593.68 89,733,229.14 57,198,487.881年以上 24,964,985.53 149,000.00 0.00合计 140,517,579.21 89,882,229.14 57,198,487.882、账龄超过一年的重要预收款项
项目 2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31未偿还或结转的原因联通北京市分公司 13,080,228.59 0.00 0.00 发出产品未验收
联通河北省分公司 2,735,723.16 0.00 0.00 发出产品未验收
联通新疆分公司 3,918,140.10 0.00 0.00 发出产品未验收
联通福建省分公司 1,814,711.51 0.00 0.00 发出产品未验收
联通江苏分公司 3,416,182.17 0.00 0.00 发出产品未验收
合计 24,964,985.53 0.00 0.00
/
3、期末无预收关联方款项
(十三)应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 2012.12.31 本期增加 本期减少 2013.12.31
短期薪酬 21,655.78 3,202,451.63 3,184,480.42 39,626.99离职后福利-设定提存计划 0.00 141,095.90 141,095.90 0.00辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00合计 21,655.78 3,343,547.53 3,325,576.32 39,626.99项目 2013.12.31 本期增加 本期减少 2014.12.31
短期薪酬 39,626.99 3,358,813.21 3,358,343.74 40,096.92离职后福利-设定提存计划 0.00 160,018.38 160,018.38 0.00辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
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合计 39,626.99 3,518,831.59 3,518,362.12 40,096.92项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.09.30
短期薪酬 40,096.92 3,741,193.54 3,742,310.22 54,490.43离职后福利-设定提存计划 0.00 201,372.58 201,372.58 0.00辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00合计 40,096.92 3,942,566.12 3,943,682.80 54,490.432、短期薪酬列示
项目 2012.12.31 本期增加 本期减少 2013.12.31
（1）工资、奖金、津贴和补贴 21,655.78 2,875,243.38 2,857,272.17 39,626.99（2）职工福利费 0.00 0.00 0.00 0.00（3）社会保险费 0.00 110,355.96 110,355.96 0.00其中：医疗保险费 0.00 97,517.23 97,517.23 0.00工伤保险费 0.00 4,735.15 4,735.15 0.00生育保险费 0.00 8,103.57 8,103.57 0.00（4）住房公积金 0.00 109,281.60 109,281.60 0.00（5）工会经费和职工教育经费 0.00 107,570.69 107,570.69 0.00合计 21,655.78 3,202,451.63 3,184,480.42 39,626.99项目 2013.12.31 本期增加 本期减少 2014.12.31
（1）工资、奖金、津贴和补贴 39,626.99 2,913,590.00 2,913,120.07 40,096.92（2）职工福利费 0.00 140,157.07 140,157.07 0.00（3）社会保险费 0.00 130,687.14 130,687.14 0.00其中：医疗保险费 0.00 115,433.15 115,433.15 0.00工伤保险费 0.00 5,575.11 5,575.11 0.00生育保险费 0.00 9,678.88 9,678.88 0.00（4）住房公积金 0.00 116,107.20 116,107.20 0.00（5）工会经费和职工教育经费 0.00 58,271.80 58,271.80 0.00合计 39,626.99 3,358,813.21 3,358,343.28 40,096.92项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.09.30
（1）工资、奖金、津贴和补贴 40,096.92 3,070,913.18 3,072,029.86 38,980.24
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项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.09.30
（2）职工福利费 0.00 347,727.18 347,727.18 0.00（3）社会保险费 0.00 139,878.01 139,878.01 0.00其中：医疗保险费 0.00 123,606.17 123,606.17 0.00工伤保险费 0.00 6,301.50 6,301.50 0.00生育保险费 0.00 9,970.34 9,970.34 0.00（4）住房公积金 0.00 124,920.45 124,920.45 0.00（5）工会经费和职工教育经费 0.00 57,754.72 57,754.72 0.00合计 40,096.92 3,741,193.54 3,742,310.22 38,980.243、设定提存计划列示
项目 2012.12.31 本期增加 本期减少 2013.12.31
基本养老保险 0.00 133,257.86 133,257.86 0.00失业保险费 0.00 7,838.05 7,838.05 0.00合计 0.00 141,095.90 141,095.90 0.00项目 2013.12.31 本期增加 本期减少 2014.12.31
基本养老保险 0.00 151,679.92 151,679.92 0.00失业保险费 0.00 8,338.47 8,338.47 0.00合计 0.00 160,018.38 160,018.38 0.00项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.09.30
基本养老保险 0.00 191,367.87 191,367.87 0.00失业保险费 0.00 10,004.71 10,004.71 0.00合计
0.00 201,372.58 201,372.58 0.00(十四)应交税费
税费项目 2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
增值税 2,203,824.07 2,800,771.39 0.00营业税 0.00 0.00 15,000.00个人所得税 18,964.71 17,569.11 21,346.74城市维护建设税 177,395.64 222,349.07 4,044.73教育费附加 126,711.19 158,820.71 2,889.04
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税费项目 2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
合计 2,526,895.61 3,199,510.28 43,280.51(十五)其他应付款
1、按款项性质列示其他应付款
项目 2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
与外单位的往来款 1,296,000.00 0.00 0.00与关联单位购买长期资产款 366,816.00 0.00 0.00代垫及报销款 787,087.20 0.00 400,300.00运费等 1,739,897.54 1,189,917.54 67,646.24合计 4,189,800.74 1,189,917.54 467,946.242、期末无账龄超过一年的重要其他应付款
3、期末其他应付关联方款项见“九、关联方及关联交易（六）关联方应收应付款项”
(十六)实收资本
本期 本期
2012.12.31 2013.12.31
投资者名称
所占比 所占比例投资金额 增加 减少 投资金额
例（%） （%）
合计 16,756,309.15 100.00 0.00 0.00 16,756,309.15 100.00万景控股集团有限公司 16,756,309.15 100.00 0.00 0.00 16,756,309.15 100.00本期 本期
2013.12.31 2014.12.31
投资者名称
所占比 所占比例投资金额 增加 减少 投资金额
例（%） （%）
合计 16,756,309.15 100.00 0.00 0.00 16,756,309.15 100.00万景控股集团有限公司 16,756,309.15 100.00 0.00 0.00 16,756,309.15 100.00本期 本期
2014.12.31 2015.09.30
所占 所占投资者名称
投资金额 比例 增加 减少 投资金额 比例（%） （%）合计 16,756,309.15 100.00 18,380,011.51 14,524,720.66 20,611,600.00 100.00万景控股集团有限公司 16,756,309.15 100.00 513,443.79 14,524,720.66 2,745,032.28 13.32
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樟树市汇智通天投资管
理中心（有限合伙） 0.00 0.00 7,560,767.72 0.00 7,560,767.72 36.68樟树市物联天诚投资管
理中心（有限合伙） 0.00 0.00 10,305,800.00 0.00 10,305,800.00 50.00截至 2015年 09月 30日止，本公司注册资本为 20,611,600.00元，实收资本为 20,611,600.00元，业经北京中永焱会计师事务所（普通合伙）出具的“中永焱验字[2015]15A018183号”《验资报告》验证。
(十七)资本公积
项目 2012.12.31 本期增加 本期减少 2013.12.31
资本溢价 0.00
0.00
0.00
0.00合计 0.00
0.00
0.00
0.00项目 2013.12.31 本期增加 本期减少 2014.12.31
资本溢价 0.00
0.00
0.00
0.00合计 0.00
0.00
0.00
0.00项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.09.30
资本溢价 0.00
11,817.01
0.00
11,817.01合计 0.00
11,817.01
0.00
11,817.012015年增加的资本公积，是2015年9月24日，经北京中永焱会计师事务所（普通合伙）出具的“中永焱验字[2015]15A018183号”《验资报告》验证，截至2015年9月18日，天河鸿城收到万景控股、汇智投资和物联投资第三期缴纳的新增实收资本合计人民币3,855,290.85元。万景控股以货币出资港币640,000.00元，按照9月18日入资基准汇率0.82072，折合人民币525,260.80元，其中人民币513,433.79元计入注册资本，其余人民币11,817.01元计入资本公积。
(十八)盈余公积
项目 2012.12.31 本期增加 本期减少 2013.12.31
法定盈余公积 0.00
693,211.46
0.00
693,211.46合计 0.00
693,211.46
0.00
693,211.46项目 2013.12.31 本期增加 本期减少 2014.12.31
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项目 2013.12.31 本期增加 本期减少 2014.12.31
法定盈余公积 693,211.46 1,955,533.20
0.00
2,648,744.66合计 693,211.46 1,955,533.20
0.00
2,648,744.66项目 2014.12.31 本期增加 本期减少 2015.09.30
法定盈余公积 2,648,744.66 3,572,681.15 2,648,744.66 3,572,681.15合计 2,648,744.66 3,572,681.15 2,648,744.66 3,572,681.15 2015年减少的盈余公积，是根据本公司于 2015年 6月 28日签订的股权转让决议，公司以 4,902,000.00元的价格购买爱云信息43%的少数股权，截止 2015年 6月 28日，爱云信息的净资产金额为 2,038,970.06元，购买少数股权支付对价与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额为 4,025,242.87元，公司应冲减 2014年 12月 31日已计提的盈余公积 2,648,744.66元和未分配利润1,376,498.21元。
(十九)未分配利润
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
调整前上期末未分配利润 23,838,701.92 6,238,903.09 -13,787,775.25调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 0.00 0.00 0.00调整后年初未分配利润 23,838,701.92 6,238,903.09 -13,787,775.25加：本期归属于母公司所有者的净利润 36,152,663.36 19,555,332.03 20,719,889.80减：提取法定盈余公积 3,572,681.15 1,955,533.20 693,211.46加：购买少数股权对价与净资产份额间的差额 -1,376,498.21
0.00 0.00期末未分配利润 55,042,185.92 23,838,701.92 6,238,903.09(二十)营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
主营业务收入 130,110,460.84 74,044,410.54 72,980,885.22其他业务收入 3,296,721.66 10,873,524.71 17,138,409.10营业成本 78,234,247.18 50,190,742.70 56,742,123.02其他业务指的是销售纸制品业务收入和成本。
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2、主营业务（分产品）
产品名 2015年1-9月 2014年度 2013年度
称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通信网
络设备 127,714,234.42 73,483,204.74 73,517,196.39 40,614,533.14 72,354,985.22 41,276,236.40通信网
络服务 2,396,226.42 1,728,803.54 527,214.15 0.00 625,900.00 0.00合计 130,110,460.84 75,212,008.28 74,044,410.54 40,614,533.14 72,980,885.22 41,276,236.40(二十一)营业税金及附加
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
营业税 0.00 0.00 31,295.00城市维护建设税 914,199.23 361,652.17 230,155.00教育费附加 399,039.61 258,322.99 164,396.45合计 1,313,238.84 619,975.16 425,846.45(二十二)销售费用
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
人员费用 323,550.18 35,683.00 42,251.00办公费 724,260.57 631,147.16 420,783.37差旅费 1,023,265.57 690,737.00 1,010,877.37业务招待费 602,164.64 294,878.68 209,579.57运费 2,707,784.68 3,119,642.17 518,100.40服务费 891,091.22 1,103,656.60 967,280.37宣传费 0.00 0.00 343,385.24其他 0.00 477.00 0.00合计 6,272,116.86 5,876,221.61 3,512,257.32(二十三)管理费用
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
人员费用 3,620,132.62 3,485,395.70 3,299,957.00办公费 1,568,896.95 1,369,033.04 1,175,652.31汽车费用 352,073.18 299,544.59 387,885.46折旧费 550,304.21 375,131.18 356,648.64税费 95,583.33 21,230.61 9,349.80其他 0.00 21,146.00 18,869.00合计 6,186,990.29 5,571,481.12 5,248,362.21
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(二十四)财务费用
类别 2015年1-9月 2014年度 2013年度
利息支出 0.00 0.00 0.00减：利息收入 80,933.06 27,629.14 49,390.66汇兑损益 0.00 -25,531.30 58,908.41手续费 16,160.82 16,856.37 13,476.48合计 -64,772.24 -36,304.07 22,994.23(二十五)资产减值损失
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
坏账损失 65,121.68 83,656.37 90,950.00合计 65,121.68 83,656.37 90,950.00(二十六)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
处置长期股权投资产生的投资收益 1,511,437.20 0.00 0.00处置可供出售金融资产取得的投资收益——理财产
品投资收益 0.00 284,213.40 371,553.46合计 1,511,437.20 284,213.40 371,553.462、投资收益的说明：
投资收益不存在汇回限制事项。
(二十七)营业外收入
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
其他 38.38 0.00 0.00合计 38.38 0.00 0.00(二十八)营业外支出
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
非流动资产处置损失合计 277,424.47 0.00 0.00
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项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
其中：固定资产处置损失 277,424.47 0.00 0.00合计 277,424.47 0.00 0.00(二十九)所得税费用
1、所得税费用表
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
当期所得税费用 7,788,843.35 3,353,592.19 1,906,057.53递延所得税费用 -1,520,075.98 -12,548.46 1,822,367.22合计 6,268,767.37 3,341,043.73 3,728,424.752、会计利润与所得税费用调整过程
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
利润总额 42,634,291.00 22,896,375.76 24,448,314.55按法定税率计算的所得税费用 6,395,143.65 3,434,456.36 3,667,247.18子公司适用不同税率的影响 26,057.51 0.00 0.00调整以前期间所得税的影响 0 -93,412.63 0.00未来适用不同税率的影响 -152,433.79 0.00 0.00不可抵扣的成本、费用和损失的影响 0.00 0.00 61,177.57所得税费用 6,268,767.37 3,341,043.73 3,728,424.76(三十)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
营业外收入 38.38 0.00 0.00利息收入 80,933.06 27,629.14 49,390.66保证金、押金、员工借款、关联公司借款等 6,770,765.78 778,087.08 702,952.90合计 6,851,737.22 805,716.22 752,343.562、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
支付的费用 7,904,594.76 8,011,725.75 4,770,663.09保证金、押金、员工借款、关联公司借款等 3,385,542.44 2,881,253.63 10,206,512.83
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项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
合计 11,290,137.20 10,892,979.38 14,977,175.923、收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
赎回理财产品 0.00 30,120,000.00 56,000,000.00合计 0.00 30,120,000.00 56,000,000.004、支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
购买理财产品 0.00 12,120,000.00 74,000,000.00合计 0.00 12,120,000.00 74,000,000.00(三十一)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 2015年1-9月 2014年度 2013年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 36,365,523.63 19,555,332.03 20,719,889.80加：资产减值准备 65,121.68 83,656.37 90,950.00固定资产等折旧 550,304.21 375,131.18 356,648.64无形资产摊销 12,227.20 0.00 0.00长期待摊费用摊销 0.00 0.00 0.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“－”号填列） 277,424.47 0.00 0.00固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00投资损失（收益以“－”号填列）
-1,511,437.20
-284,213.40 -371,553.46递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-1,520,075.98
-12,548.46 1,822,367.22递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00存货的减少（增加以“－”号填列）
-68,862,492.27
-89,379,875.22 -4,332,553.93经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-28,320,996.64 -9,894,350.06 -1,883,501.00经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 87,518,435.38 74,794,506.47 -9,590,326.19
财务报表附注第42页
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补充资料 2015年1-9月 2014年度 2013年度
其他 0.00 0.00 0.00经营活动产生的现金流量净额 24,574,034.48 -4,762,361.09 6,811,921.082、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 0.00 0.00 0.00一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 0.00融资租入固定资产 0.00 0.00 0.003、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 40,525,476.03 23,049,078.31 9,754,253.00减：现金的期初余额 23,049,078.31 9,754,253.00 20,796,304.46加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 0.00减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 0.00现金及现金等价物净增加额 17,476,397.72 13,294,825.31 -11,042,051.462、本报告期支付的取得子公司的现金净额
2015年1-9月2014年度2013年度本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 11,400,000.00 0.00 0.00其中：爱云信息技术（北京）有限公司 11,400,000.00 0.00 0.00减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,744,203.96
0.00 0.00其中：爱云信息技术（北京）有限公司 1,744,203.96
0.00 0.00加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00 0.00 0.00取得子公司支付的现金净额 9,655,796.04
0.00 0.003、本报告期收到的处置子公司的现金净额
2015年1-9月 2014年度2013年度本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 800,000.00
0.00 0.00其中：北京淘质折艺纸制品有限公司(爱云信息的子公司) 800,000.00
0.00 0.00减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 724,206.73
0.00 0.00其中：北京淘质折艺纸制品有限公司(爱云信息的子公司) 724,206.73
0.00 0.00
财务报表附注第43页
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2015年1-9月 2014年度2013年度加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00 0.00 0.00处置子公司收到的现金净额 75,793.27
0.00 0.004、现金和现金等价物的构成
项目 2015年1-9月 2014.12.31 2013.12.31
一、现金 40,525,476.03 23,049,078.31 9,754,253.00其中：库存现金 1,919.63 9,639.95 165.95可随时用于支付的银行存款 40,523,556.40 23,039,438.36 9,754,087.05可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00 0.00可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 0.00存放同业款项 0.00 0.00 0.00拆放同业款项 0.00 0.00 0.00二、现金等价物 0.00 0.00 0.00其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 0.00三、期末现金及现金等价物余额 40,525,476.03 23,049,078.31 9,754,253.00其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物 179,161.60 179,161.60 117,628.06(三十二)所有权或使用权受到限制的资产
账面价值
项目 受限原因
2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
货币资金 179,161.60 179,161.60 117,628.06保证金
合计 179,161.60 179,161.60 117,628.06
(三十三)外币货币性项目
1、公司期末无外币货币性项目
2、公司期末无境外经营实体
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六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
2015年1-9月：
股权取得比 购买日至期末被购购买日至期末被被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据
例（%） 买方的收入 购买方的净利润爱云信息技术（北 签订股权转让协议并支付
京）有限公司 2015年1月 6,498,000.00 57% 现金购买 2015年1月股权转让款 2,739,509.81 482,796.47其他说明：
爱云信息在合并日前持有北京淘质折艺纸制品有限公司80%的股权；
2015年6月公司与爱云信息的少数股东签订股权转让协议，并支付股权转让款4,902,000.00元，取得爱云信息43%的少数股权，截止至2015年6月30日，公司取得爱云信息100%的股权。
2、合并成本及商誉
2015年1-9月：
爱云信息技术（北京）有限公司
合并成本
—现金 6,498,000.00合并成本合计 6,498,000.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额 892,276.73商誉 5,605,723.27财务报表附注第45页
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3、被购买方于购买日可辨认资产、负债
爱云信息技术（北京）有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 6,578,201.89 6,578,201.89货币资金 1,744,203.96 1,744,203.96应收款项 1,476,716.95 1,476,716.95固定资产 1,537,014.91 1,537,014.91递延所得税资产 1,466,503.19 1,466,503.19其他 353,762.88 353,762.88负债： 5,199,887.61 5,199,887.61应付款项 1,533,040.98 1,533,040.98其他应付款 3,400,183.24 3,400,183.24其他 266,663.39 266,663.39净资产 1,378,314.28 1,378,314.28减：少数股东权益 -187,083.50 -187,083.50取得的净资产 1,565,397.78 1,565,397.78(二) 同一控制下企业合并
本报告期未发生同一控制下企业合并的情况
(三) 反向购买
本报告期未发生反向购买的情况
财务报表附注第46页
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(四) 处置子公司
1、单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
2015年1-9月：
丧失控 按照公允丧失控制权与原子公司处置价款与处置丧失控 丧失控制
股权 制权之 价值重新之日剩余股股权投资相股权处 丧失控 丧失控制 投资对应的合并制权之 权之日剩
股权处置 处置 日剩余 计量剩余权公允价值关的其他综子公司名称 置 制权的 权时点的 财务报表层面享日剩余 余股权的
价款 比例 股权的 股权产生的确定方法合收益转入方式 时点 确定依据 有该子公司净资股权的 公允
（%） 账面价 的利得或 及主要 投资损益的产份额的差额 比例 价值
值 损失 假设 金额北京淘质折
艺纸制品有 签订股权
限公司(爱云 现金收 转让协议，
信息的子公 款处置 2015年并取得股
司) 800,000.00 80%股权 6月 权转让款 1,511,437.21 0% 0.00 0.00 —— —— ——财务报表附注第47页
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(五) 其他原因的合并范围变动
公司于2015年9月17日新设立全资子公司天河鸿城（香港）有限公司。截止审计报告日，该全资子公司尚未认缴注册资本，且该子公司尚未营业。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地注册地 业务性质 取得方式直接 间接
非同一控制爱云信息技术（北京）有限公司 北京市 北京市网络服务 100% —— 下合并天河鸿城（香港）有限公司 香港 香港 100% 新设成立2、本报告期无重要的非全资子公司
3、本报告期无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
4、本报告期无纳入合并财务报表范围的结构化主体。
(二) 本报告期无合营安排或联营企业
(三) 本报告期无重要的共同经营
(四) 本报告期无未纳入合并财务报表范围的结构化主体
八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权相关职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给董事会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
财务报表附注第48页
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信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
本公司本报告期未发生借款事项。
（2）汇率风险
本公司本报告期无重要的外币资产或负债，以及外币交易。
（3）其他价格风险
本公司本报告期无持有其他上市公司的权益投资。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债均在1年以内到偿还期。
九、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币万元）
(一) 胡伟、胡勇为本公司的实际控制人
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
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本公司在报告期内无合营和联营企业。
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
万景控股集团有限公司 股东
北京淘质折艺纸制品有限公司实际控制人能施加重大影响的企业（2015年6月股权转让后，胡勇100%控股）(五) 关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 2015年1-9月 2014年度 2013年度北京淘质折艺纸制品有限公司 采购货物 44.10 454.63 1,053.08北京淘质折艺纸制品有限公司于2015年1月并入本公司合并范围，于2015年6月爱云信息将其股权全部出售给胡勇。
2、2015年6月21日公司与万景控股集团有限公司签订《品牌（商标）转让协议》购买商标，购买金额为6万元美金。
3、2015年6月本公司子公司爱云信息将其持有的北京淘质折艺纸制品有限公司80%的股权以80万元人民币转让给胡勇。
(六) 关联方应收应付款项
1、应收项目
2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款
胡伟 0.00 0.00 5.48 0.27
0.00 0.002、应付项目
财务报表附注第50页
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账面余额
项目名称 关联方 2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31其他应付款
万景控股集团有限公司 36.68 0.00 0.00胡伟 0.00 0.00 40.03十、承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
2015年9月，广东宜通世纪科技股份有限公司与樟树市物联天诚投资管理中心(有限合伙)、樟树市汇智通天投资管理中心(有限合伙)、万景控股集团有限公司及本公司签订了《发行股份及支付现金购买资产协议》，广东宜通世纪科技股份有限公司以发行股份及支付现金方式（共100,000.00万元）购买樟树市物联天诚投资管理中心(有限合伙)、樟树市汇智通天投资管理中心(有限合伙)、万景控股集团有限公司合计持有的本公司100%的股权。樟树市物联天诚投资管理中心(有限合伙)、樟树市汇智通天投资管理中心(有限合伙)、万景控股集团有限公司向广东宜通世纪科技股份有限公司承诺本公司2015年度、2016年度和2017年度实现的净利润分别不低于5,500万元、8,000万元、11,500万元。如在承诺期内，本公司截至当期期末累积实现净利润数低于截至当期期末累积承诺净利润数，则樟树市物联天诚投资管理中心(有限合伙)、樟树市汇智通天投资管理中心(有限合伙)、万景控股集团有限公司应在当年度向广东宜通世纪科技股份有限公司支付补偿。当年的补偿金额按照如下方式计算：当期应补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实现净利润数）÷承诺期内各年度承诺净利润之和×本次交易的总对价－已补偿金额。在不影响业绩承诺的前提下，如果承诺期实际实现的净利润总和高于承诺期承诺净利润的总和的，超出部分的30%作为奖励对价，由广东宜通世纪科技股份有限公司或本公司向樟树市物联天诚投资管理中心(有限合伙)、樟树市汇智通天投资管理中心(有限合伙)支付。
(二) 或有事项
本公司没有需要披露的重要或有事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
财务报表附注第51页
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本公司于 2015年 9月 17日新设成立一家全资子公司，天河鸿城（香港）有限公司。截止审计报告日，该全资子公司尚未认缴注册资本，且该子公司尚未营业。
十三、母公司财务报表主要项目注释
(一) 其他应收款
1、其他应收款分类披露
财务报表附注第52页
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2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备种类
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值金额 金额 金额 金额 金额 金额（%） 例（%） （%） 例（%） （%） 例（%）单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00按信用风险特征组合计提
坏账准备的其他应收款 5,945,000.00 100.00 6,750.00 0.11 5,938,250.00 2,692,127.50 100.00 174,606.37 6.49 2,517,521.13 1,219,000.00 100.00 90,950.00 7.46 1,128,050.00单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 0.00 0.00 —— 0.00合计 5,945,000.00 100.00 6,750.00 0.11 5,938,250.00 2,692,127.50 100.00 174,606.37 6.49 2,517,521.13 1,219,000.00 100.00 90,950.00 7.46 1,128,050.00期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2015.09.30 2014.12.31 2013.12.31账龄 计提比其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款坏账准备例1年以内 135,000.00 6,750.00 5.00% 2,092,127.50 104,606.37 5.00% 619,000.00 30,950.00 5.00%1至2年 0.00 0.00 —— 500,000.00 50,000.00 10.00% 600,000.00 60,000.0010.00%2至3年 0.00 0.00 —— 100,000.00 20,000.00 20.00% 0.00 0.00 ——3年以上 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 —— 0.00 0.00 ——合计 135,000.00 6,750.00 5.00% 2,692,127.50 174,606.37 6.49% 1,219,000.00 90,950.00 7.46%组合中，合并范围内的子公司借款：
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项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
爱云信息技术（北京）有限公司 5,810,000.00 0.00 0.002、本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
计提坏账准备 0.00 83,656.37 90,950.00收回/转回坏账准备 167,856.37 0.00 0.003、本报告期无实际核销的其他应收款
4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收期
坏账准备 2015.09.30
单位名称 款项性质 账龄 末余额合计数
期末余额的比例(%)
爱云信息技术（北京）有限公司 往来款 5,810,000.001年以内 97.73 0.00中安合创科技股份有限公司 往来款 110,000.001年以内 1.85 5,500.00北京赛西认证有限责任公司 往来款 20,000.001年以内 0.34 1,000.00江苏中博通信有限公司 往来款 3,000.001年以内 0.05 150.00四川铭信工程招标咨询有限公司 往来款 2,000.001年以内 0.03 100.00合计
/
5,945,000.00 / 100.00 6,750.00占其他应收期
坏账准备单位名称 款项性质 2014.12.31 账龄 末余额合计数
期末余额的比例(%)
广东登鸿科技发展有限公司 往来款 2,010,500.00 1年以内 74.68 100,525.00北京神鸿科技有限公司 往来款 500,000.00 1-2年 18.57 50,000.001年以内、
备用金 周转备用金 126,827.50 2-3年 4.71 21,341.37胡伟 周转备用金 54,800.00 1年以内 2.04 2,740.00合计 / 2,692,127.50 / 100.00 174,606.37占其他应收期 坏账准备末余额合计数
单位名称 款项性质 2013.12.31 账龄 的比例(%) 期末余额北京神鸿科技有限公司 往来款 500,000.00 1年以内 41.02 25,000.00备用金 周转备用金 719,000.001年以内、1-2年 58.98 65,950.00合计 / 1,219,000.00 / 100.00 90,950.00
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5、本报告期无涉及政府补助的应收款项
6、本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
7、本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
(二) 长期股权投资
2015.09.30
2014.12.31 2013.12.31
项目 减值 账面 减值 账面 账面 减值 账面账面余额 账面价值
准备 余额 准备 价值 余额 准备 价值对子公司投资 11,400,000.00 0.00 11,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合计 11,400,000.00 0.00 11,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001、对子公司投资
本期计提减值准备 2015.09.30
被投资单位 2014.12.31 本期增加 本期减少
减值准备期末余额爱云信息技术（北京）有限公司 0.00 11,400,000.00 0.00 11,400,000.00 0.00 0.00天河鸿城（香港）有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00合计 0.00
11,400,000.00
0.00
11,400,000.00 0.00 0.00本公司于2015年9月17日新设成立一家全资子公司，天河鸿城（香港）有限公司。截止审计报告日，该全资子公司尚未认缴注册资本，且该子公司尚未营业。
(三) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 2015年1-9月 2014年度 2013年度
主营业务收入 126,725,234.27 74,044,410.54 72,980,885.22其他业务收入 1,820,596.47 10,873,524.71 17,138,409.10营业成本 74,925,319.81 50,190,742.70 56,742,123.02其他业务指的是销售纸制品业务收入和成本。
2、主营业务（分产品）
2015年1-9月 2014年度 2013年度产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
财务报表附注第55页
北京天河鸿城电子有限责任公司
2013年度-2015年9月
财务报表附注
126,536,555.02 73,141,798.66 73,517,196.39 40,614,533.14 72,354,985.22 41,276,236.40通信网络设备
188,679.25
通信网络服务 0.00 527,214.15 0.00 625,900.00 0.00合计 126,725,234.27 73,141,798.66 74,044,410.54 40,614,533.14 72,980,885.22 41,276,236.40(四) 投资收益
1、投资收益明细情况
项目 2015年1-9月2014年度2013年度处置可供出售金融资产取得的投资收益——理财产品投资收益 0.00 284,213.40 371,553.46合计 0.00 284,213.40 371,553.462、投资收益的说明：
投资收益不存在汇回限制事项。
十四、补充资料
(一) 非经常性损益明细表
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度 说明
非流动资产处置损益 1,234,033.92
0.00 0.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免 0.00 0.00 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外） 0.00 0.00 0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费 0.00 0.00 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00 0.00
非货币性资产交换损益 0.00 0.00 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备 0.00 0.00 0.00
债务重组损益 0.00 0.00 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等 0.00 0.00 0.00
财务报表附注第56页
北京天河鸿城电子有限责任公司
2013年度-2015年9月
财务报表附注
项目 2015年1-9月 2014年度 2013年度 说明
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益 0.00 0.00 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益 0.00 0.00 0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益 0.00 0.00 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益 0.00
284,213.40 371,553.46
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回 0.00 0.00 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00 0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00 0.00
受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38.38 0.00 0.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
0.00 0.00
所得税影响额 -185,110.85 -42,632.01 -55,733.02
少数股东权益影响额 0.00 0.00 0.00
合计 1,048,961.46 241,581.39 315,820.44
北京天河鸿城电子有限责任公司（加盖公章）二〇一六年一月十四日
财务报表附注第57页