遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
财务报表及审计报告
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
财务报表及审计报告
2014年12月31日止年度
内容 页码
审计报告 1
资产负债表 2
利润表 3
现金流量表 4
所有者权益变动表 5& 6
财务报表附注 7 - 50
审计报告
德师报(审)字(15)第S0018号遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司：
我们审计了后附的遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司(以下简称“遵义三岔公司”)的财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表、2014年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是遵义三岔公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，遵义三岔公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了遵义三岔公司2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量。
遵义三岔公司编制财务报表是为了四川双马水泥股份有限公司拟收购拉法基瑞安水泥有限公司所拥有的遵义三岔公司100%股权事宜使用。因此，财务报表可能不适于其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国•上海
中国注册会计师
2015年3月12日
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
2014年12月31日
资产负债表
单位：人民币元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||附注||年末余额||年初余额|项目||附注||年末余额||年初余额|
|流动资产：|||||||流动负债：|||||||
|货币资金|5||83,789,680.12||88,639,872.14||短期借款|17||30,000,000.00||104,557,934.59||
|应收票据|6||3,339,984.60||3,250,000.00||应付票据|18||-||3,000,000.00||
|应收账款|7||25,473,987.48||41,818,790.04||应付账款|19||48,995,057.39||50,369,247.04||
|预付款项|8||5,629,646.12||2,878,063.03||预收款项|20||15,865,723.98||20,160,117.95||
|应收利息|||-||4,550,833.77||应付职工薪酬|21||3,712,659.91||4,741,276.59||
|其他应收款|9||11,759,135.16||7,119,151.86||应交税费|22||13,392,520.60||14,341,520.83||
|存货|10||24,563,864.38||24,786,875.29||应付利息|23||2,628,807.65||9,573,019.47||
|其他流动资产|11||2,524,667.96||49,397,710.66||其他应付款|24||14,691,390.25||18,417,224.65||
||||157,080,965.82||222,441,296.79||一年内到期的非流|25||98,500,000.00||47,569,358.00||
|流动资产合计||||||||||||||
||||||||动负债|||||||
||||||||其他流动负债|26||200,000,000.00||-||
||||||||流动负债合计|||427,786,159.78||272,729,699.12||
|非流动资产：|||||||非流动负债：|||||||
|固定资产|12||990,769,100.14||1,011,364,261.15||长期借款|27||347,000,000.00||635,457,907.80||
|在建工程|13||4,340,964.92||7,998,793.80||预计负债|28||1,914,179.26||1,705,204.54||
|无形资产|14||108,696,718.82||103,926,953.72||递延收益|29||3,169,612.03||3,284,918.47||
|递延所得税资产|15||2,558,574.51||3,138,517.92||非流动负债合计|||352,083,791.29||640,448,030.81||
|其他非流动资产|16||31,410,204.33||34,347,412.59||负债合计|||779,869,951.07||913,177,729.93||
|非流动资产合计|||1,137,775,562.72||1,160,775,939.18||所有者权益：|||||||
||||||||实收资本|30||440,671,814.58||440,671,814.58||
||||||||资本公积|31||12,180.45||12,180.45||
||||||||专项储备|32||714,242.04||714,242.04||
||||||||盈余公积|33||2,864,126.90||-||
||||||||未分配利润|34||70,724,213.50||28,641,268.97||
||||||||所有者权益合计|||514,986,577.47||470,039,506.04||
||||1,294,856,528.54||1,383,217,235.97||负债和所有者权益|||1,294,856,528.54||1,383,217,235.97||
|资产总计||||||||||||||
||||||||总计|||||||

附注为财务报表的组成部分
第2页至第50页的财务报表由下列负责人签署：
______________________ ______________________ ______________________法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
2014年12月31日止年度
利润表
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||附注||本年发生额||上年发生额|
|一、营业收入|35||556,656,286.83||565,856,263.66||
|减：营业成本|35||384,902,991.69||395,382,538.95||
|营业税金及附加|36||5,474,036.63||4,272,845.58||
|销售费用|37||6,267,308.01||5,784,223.71||
|管理费用|38||34,053,607.70||35,111,818.80||
|财务费用|39||52,918,691.02||58,635,996.69||
|资产减值损失|40||263,954.69||20,000.00||
|二、营业利润|||72,775,697.09||66,648,839.93||
|加：营业外收入|41||13,445,756.28||10,659,158.06||
|减：营业外支出|42||797,149.43||509,306.16||
|三、利润总额|||85,424,303.94||76,798,691.83||
|减：所得税费用|43||14,700,090.44||11,507,697.10||
|四、净利润|||70,724,213.50||65,290,994.73||
|五、其他综合收益的税后净额|||-||-||
|六、综合收益总额|||70,724,213.50||65,290,994.73||

附注为财务报表的组成部分
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
2014年12月31日止年度
现金流量表
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||附注||本年发生额||上年发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||663,831,661.97||662,161,566.13||
|收到的税费返还|||12,079,910.23||9,522,843.63||
|收到其他与经营活动有关的现金|45(1)||2,454,791.93||10,508,322.85||
|经营活动现金流入小计|||678,366,364.13||682,192,732.61||
|购买商品、接受劳务支付的现金|||380,706,449.85||395,005,969.70||
|支付给职工以及为职工支付的现金|||23,493,723.73||23,916,291.80||
|支付的各项税费|||83,004,188.71||54,479,257.65||
|支付其他与经营活动有关的现金|45(2)||32,233,397.19||35,794,624.61||
|经营活动现金流出小计|||519,437,759.48||509,196,143.76||
|经营活动产生的现金流量净额|44(1)||158,928,604.65||172,996,588.85||
|二、投资活动产生的现金流量：|||||||
|收回投资收到的现金|||47,000,000.00||20,000,000.00||
|取得投资收益收到的现金|||6,815,082.69||1,037,500.00||
|投资活动现金流入小计|||53,815,082.69||21,037,500.00||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||18,997,198.81||30,336,937.64||
|投资支付的现金|||-||10,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|||18,997,198.81||40,336,937.64||
|投资活动产生的现金流量净额|||34,817,883.88||(19,299,437.64)||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||||||
|取得借款收到的现金|||230,000,000.00||630,566,331.58||
|筹资活动现金流入小计|||230,000,000.00||630,566,331.58||
|偿还债务支付的现金|||342,085,200.39||687,192,012.04||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||85,534,065.14||64,187,251.04||
|筹资活动现金流出小计|||427,619,265.53||751,379,263.08||
|筹资活动产生的现金流量净额|||(197,619,265.53)||(120,812,931.50)||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||675.27||(14,146.05)||
|五、现金及现金等价物净增加(减少)额|||(3,872,101.73)||32,870,073.66||
|加：年初现金及现金等价物余额|44(2)||78,793,328.72||45,923,255.06||
|六、年末现金及现金等价物余额|44(2)||74,921,226.99||78,793,328.72||

附注为财务报表的组成部分
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
2014年12月31日止年度
所有者权益变动表
单位：人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本年|||||||||||
|项目||实收资本||资本公积||专项储备||盈余公积||未分配利润||所有者权益合计|
|一、上年年末余额|440,671,814.58||12,180.45||714,242.04||-||28,641,268.97||470,039,506.04||
|加：会计政策变更|-||-||-||-||-||-||
|前期差错更正|-||-||-||-||-||-||
|其他|-||-||-||-||-||-||
|二、本年年初余额|440,671,814.58||12,180.45||714,242.04||-||28,641,268.97||470,039,506.04||
|三、本年增减变动金额|-||-||-||2,864,126.90||42,082,944.53||44,947,071.43||
|(一)综合收益总额|-||-||-||-||70,724,213.50||70,724,213. 50||
|(二)所有者投入和减少资本|-||-||-||-||-||-||
|1．所有者投入的资本|-||-||-||-||-||-||
|2．其他权益工具持有者投入资本|-||-||-||-||-||-||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|-||-||-||-||-||-||
|4．其他|-||-||-||-||-||-||
|(三)利润分配|-||-||-||2,864,126.90||(28,641,268.97)||(25,777,142.07)||
|1．提取盈余公积|-||-||-||2,864,126.90||(2,864,126.90)||-||
|2. 提取职工奖励及福利基金|-||-||-||-||(286,412.69)||(286,412.69)||
|3．对所有者的分配|-||-||-||-||(25,490,729.38)||(25,490,729.38)||
|4．其他|-||-||-||-||-||-||
|(四)所有者权益内部结转|-||-||-||-||-||-||
|1．资本公积转增资本|-||-||-||-||-||-||
|2．盈余公积转增资本|-||-||-||-||-||-||
|3．盈余公积弥补亏损|-||-||-||-||-||-||
|4．其他|-||-||-||-||-||-||
|(五)专项储备|-||-||-||-||-||-||
|1．本年提取|-||-||4,007,518.64||-||-||4,007,518.64||
|2．本年使用|-||-||(4,007,518.64)||-||-||(4,007,518.64)||
|(六)其他|-||-||-||-||-||-||
|四、本年年末余额|440,671,814.58||12,180.45||714,242.04||2,864,126.90||70,724,213.50||514,986,577.47||

遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
2014年12月31日止年度
所有者权益变动表 -续
单位：人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||上年|||||||||||
|项目||实收资本||资本公积||专项储备||盈余公积||未分配利润||所有者权益合计|
|一、上年年末余额|440,671,814.58||12,180.45||714,242.04||-||(36,649,725.76)||404,748,511.31||
|加：会计政策变更|-||-||-||-||-||-||
|前期差错更正|-||-||-||-||-||-||
|其他|-||-||-||-||-||-||
|二、本年年初余额|440,671,814.58||12,180.45||714,242.04||-||(36,649,725.76)||404,748,511.31||
|三、本年增减变动金额|-||-||-||-||65,290,994.73||65,290,994.73||
|(一)综合收益总额|-||-||-||-||65,290,994.73||65,290,994.73||
|(二)所有者投入和减少资本|-||-||-||-||-||-||
|1．所有者投入的资本|-||-||-||-||-||-||
|2．其他权益工具持有者投入资本|-||-||-||-||-||-||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|-||-||-||-||-||-||
|4．其他|-||-||-||-||-||-||
|(三)利润分配|-||-||-||-||-||-||
|1．提取盈余公积|-||-||-||-||-||-||
|2. 提取职工奖励及福利基金|-||-||-||-||-||-||
|3．对所有者的分配|-||-||-||-||-||-||
|4．其他|-||-||-||-||-||-||
|(四)所有者权益内部结转|-||-||-||-||-||-||
|1．资本公积转增资本|-||-||-||-||-||-||
|2．盈余公积转增资本|-||-||-||-||-||-||
|3．盈余公积弥补亏损|-||-||-||-||-||-||
|4．其他|-||-||-||-||-||-||
|(五)专项储备|-||-||-||-||-||-||
|1．本年提取|-||-||4,028,714.30||-||-||4,028,714.30||
|2．本年使用|-||-||(4,028,714.30)||-||-||(4,028,714.30)||
|(六)其他|-||-||-||-||-||-||
|四、本年年末余额|440,671,814.58||12,180.45||714,242.04||-||28,641,268.97||470,039,506.04||

附注为财务报表的组成部分
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
财务报表附注
2014年12月31日止年度
1. 公司基本情况
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司(以下简称“本公司”)系拉法基瑞安水泥有限公司(以下简称“拉法基瑞安”)投资成立的外资企业。本公司于2008年10月16日在贵州省遵义市注册成立，经营期限为50年。本公司经营范围为从事矿山开采(取得国家相关资质方可进行)，干法水泥、混凝土、骨料和商品混凝土的生产以及本公司的物流运输，销售本公司的自产产品。
本公司的财务报表于2015年3月12日已经本公司执行董事江易政先生批准。
2. 财务报表的编制基础
编制基础
本公司执行财政部颁布的企业会计准则(包括于 2014年颁布的新的和修订的企业会计准则)及相关规定。此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。
记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和/或披露的公允价值均在此基础上予以确定。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
财务报表附注
2014年12月31日止年度
2. 财务报表的编制基础 -续
持续经营
截至 2014年 12月 31日止，本公司流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币270,705,193.96元。因本公司之直接控股公司拉法基瑞安水泥有限公司(以下简称“拉法基瑞安”)同意在可预见的将来不催收本公司所欠之款项，并就本公司在可预见将来所欠的款项到期偿还时，提供一切必须之财务支援，且本公司管理层认为本公司在可预见的将来能通过日常经营活动获取足够的现金流量，以维持本公司的继续经营，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
3. 重要会计政策及会计估计
遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2014年 12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和现金流量。
会计期间
本公司的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
营业周期
营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债；相关交易费用计入初始确认金额。
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
财务报表附注
2014年12月31日止年度
3. 重要会计政策及会计估计 -续
金融工具 -续
实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
金融资产的分类、确认及计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。本公司的金融资产为贷款和应收款项。
贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款项的金融资产包括应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
金融资产减值
本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。
遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司
财务报表附注
2014年12月31日止年度
3. 重要会计政策及会计估计 -续
金融工具 -续
金融资产减值 -续
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1)发行方或债务人发生严重财务困难；
(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3)本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7)权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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金融工具 -续
金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本公司的金融负债为其他金融负债。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
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金融工具 -续
金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
金融资产与金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
应收款项
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金|本公司将金额为人民币 800,000.00 元以上的应收款项认定为单项金额重大的应收款项。|
|额标准||
||本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，不计提坏账准备。|
|单项金额重大并单独计提坏账||
|准备的计提方法||

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||本公司对单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，不计提坏账准备。|
|单项计提坏账准备的理由||
|坏账准备计提方法|个别认定法|

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存货
存货的分类
本公司的存货主要包括原材料、备品备件、在产品和产成品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
发出存货的计价方法
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
存货可变现净值的确定标准
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
固定资产
确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
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固定资产 -续
折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的折旧方法、使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别||折旧方法||折旧年限(年)||残值率(%)||年折旧率(%)|
|房屋及建筑物|年限平均法||30||10||3||
|机器设备|年限平均法||5-30||10||3-18||
|电子设备、器具及家具|年限平均法||5||10||18||
|运输设备|年限平均法||10||10||9||

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
其他说明
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
在建工程
在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
无形资产
无形资产包括土地使用权、采矿权及软件等。
无形资产按成本进行初始计量。采矿权从取得权益之日起，按其实际产量与预计总储量比例摊销。其他使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|类别||摊销方法||使用寿命(年)||残值率(%)|
|土地使用权|直线法||50||0||
|采矿权|工作量法||32||0||
|软件|直线法||5||0||

年末，对采矿权的预计总储量以及其他使用寿命有限的无形资产的使用寿命、摊销方法进
行复核，必要时进行调整。
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长期资产减值
本公司在每一个资产负债表日检查固定资产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
预计负债
当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
职工薪酬
短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本公司职工为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本公司按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
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职工薪酬 -续
离职后福利的会计处理方法
离职后福利全部为设定提存计划。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
收入确认
商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
水泥销售
本公司的水泥销售为客户自行到工厂提货。根据销售合同的约定，在水泥被运出厂门并经提货方签署确认过磅单时，水泥商品对应的风险和报酬即转移予客户，故本公司对水泥销售在同时满足如下条件时，确认销售收入：(1)与客户签定了产品销售合同；(2)水泥商品运出厂门并获得提货方签署确认的过磅单；(3)相关的经济利益很可能流入企业；(4)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
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政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司的政府补助主要包括替代燃料项目政府补助，由于与最终形成的项目资产相关，该等政府补助为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司的政府补助主要包括税收返还等，该等政府补助为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
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所得税
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵消后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
安全生产费
本公司按照2012年2月14日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的财企[2012]16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
重要会计政策变更
本公司于2014年7月1日开始采用财政部于2014年新颁布的《企业会计准则第39号—公允价值计量》和经修订的《企业会计准则第9号—职工薪酬》以及《企业会计准则第30号—财务报表列报》，同时在2014年度财务报表中开始采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号—金融工具列报》。
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重要会计政策变更 -续
公允价值计量
《企业会计准则第39号-公允价值计量》规范了公允价值的计量和披露。采用《企业会计准则第39号-公允价值计量》未对本财务报表项目的计量产生重大影响，但将导致企业在财务报表附注中就公允价值信息作出更广泛的披露。本财务报表已按该准则的规定进行披露。
职工薪酬
执行《企业会计准则第 9号-职工薪酬》(修订)之前，对于辞退福利，在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
执行《企业会计准则第 9号-职工薪酬》(修订)后，辞退福利的会计政策详见附注3“职工薪酬”。本公司管理层认为该准则的采用未对本公司的财务报表产生重大影响。
金融工具列报
《企业会计准则第 37号—金融工具列报》(修订)增加了有关抵销的规定和披露要求，增加了金融资产转移的披露要求，修改了金融资产和金融负债到期期限分析的披露要求。本财务报表已按该准则的规定进行披露，并对可比年度财务报表附注的披露进行了相应调整。
财务报表列报
《企业会计准则第30号-财务报表列报》(修订)将其他综合收益划分为两类：(1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目；(2)以后会计期间在满足特定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，同时规范了持有待售项目等项目的列报。本财务报表已按该准则的规定进行列报，并对可比年度财务报表的列报进行了相应调整。
对于上述涉及会计政策变更的事项，业已采用追溯调整法调整了本财务报表的期初数或上年对比数，并重述了可比年度的财务报表。上述会计政策变更对 2013年 1月 1日及 2013年12月31日的资产、负债和所有者权益的影响列示如下：
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年12月31日||||2013年12月31日|
|||(重述前)||财务报表列报||(重述后)|
|递延收益|-||3,284,918.47||3,284,918.47||
|其他非流动负债|3,284,918.47||(3,284,918.47)||-||
|对所有者权益的影响总额|470,039,506.04||-||470,039,506.04||

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3. 重要会计政策及会计估计 -续
重要会计政策变更 -续
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年1月1日||||2013年1月1日|
|||(重述前)||财务报表列报||(重述后)|
|递延收益|-||2,781,838.20||2,781,838.20||
|其他非流动负债|2,781,838.20||(2,781,838.20)||-||
|对所有者权益的影响总额|404,748,511.31||-||404,748,511.31||

上述会计政策变更对2013年度净利润及综合收益总额没有影响。
4. 税项
增值税
应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据相关税法规定计算的销售额的17%计算。
根据自2008年7月1日起执行的《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税[2008]156号)及《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充通知》(财税[2009]163号)，采用旋窑法工艺生产并且生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的水泥(包括水泥熟料)，享受增值税即征即退的政策。根据《遵义县国家税务局关于对遵义三岔拉法基瑞安水泥有限公司申请增值税优惠政策的批复》，本公司生产销售的 PC32.5复合硅酸盐水泥、砌筑水泥M22.5，在2013年7月1日至 2015年6月30日享受增值税即征即退税收优惠。
所得税
本公司所得税税率为15%(上年度：15%)。
根据国家税务总局于2012年4月6日发布的《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》，并经主管税务机关认定及备案，本公司自 2012年 1月 1日至 2020年 12月31日减按15%税率缴纳企业所得税。
其他税费
营业税按应税营业收入的5%缴纳。
资源税在 2013年 3月 1日前按开采矿石每吨人民币 2元缴纳，2013年 3月 1日起按开采矿石每吨人民币3元缴纳。
矿产资源补偿费按生产水泥每吨人民币0.5元缴纳。
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4. 税项 -续
其他税费
-续
土地使用税按使用面积每平方米人民币6元缴纳。
散装水泥专项基金按销售袋装水泥每吨人民币1元缴纳。
教育费附加按实际缴纳增值税和营业税的3%缴纳。
地方教育费附加按实际缴纳增值税和营业税的2%缴纳。
城市维护建设税按实际缴纳增值税和营业税的5%缴纳。
5. 货币资金
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||年末余额||年初余额|
|银行存款：|||||
|人民币|74,921,226.99||78,423,358.96||
|港币|-||88.29||
|美元|-||369,881.47||
|其他货币资金：|||||
|人民币(注)|8,868,453.13||9,846,543.42||
|合计|83,789,680.12||88,639,872.14||

注：系矿山环境恢复保证金。
6. 应收票据
(1)应收票据分类
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|种类||年末余额||年初余额|
|银行承兑汇票|3,339,984.60||3,250,000.00||

(2)年末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末终止确认金额||年末未终止确认金额|
|银行承兑汇票|96,893,300.96||-||

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7. 应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位：人民币元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额||||||||||年初余额|||||||||
|||账面余额||||坏账准备||||||账面余额||||坏账准备|||||
|||||比例||||计提比例||||||比例||||计提比例||账面|
|种类||金额||(%)||金额||(%)||账面价值||金额||(%)||金额||(%)||价值|
|单项金额重大并单独计提|23,429,169.02||91.74||-||-||23,429,169.02||38,513,088.34||92.10||-||-||38,513,088.34||
|坏账准备的应收账款|||||||||||||||||||||
|单项金额不重大但单独计|2,110,515.12||8.26||65,696.66||3.11||2,044,818.46||3,305,701.70||7.90||-||-||3,305,701.70||
|提坏账准备的应收账款|||||||||||||||||||||
|合计|25,539,684.14||100.00||65,696.66||0.26||25,473,987.48||41,818,790.04||100.00||-||-||41,818,790.04||

本公司将金额为人民币800,000.00元以上(含人民币800,000.00元)的应收账款认定为单项金额重大的应收账款。
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7. 应收账款 -续
(1) 应收账款分类披露 -续
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款：
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额|||||||
|||||||计提比例|||
|应收账款||应收账款||坏账准备||(%)||计提理由|
||65,696.66||65,696.66||100.00||债务人已停止营业，预计收回可能性很低。||
|成都盛远腾达商贸有限公司|||||||||

 (2) 本年度计提、收回或转回的坏账准备情况
本年度计提坏账准备金额计人民币65,701.56元；本年度核销坏账准备计人民币4.90元；本年度无收回或转回坏账准备情况。
(3) 本年度本公司无实际核销的应收账款情况。
(4) 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款年末余||坏账准备年|
|单位名称||年末余额||额合计数的比例(%)||末余额|
|中建四局深圳实业有限公司|5,502,278.07||21.54||-||
|成都西南铁路物资有限公司贵阳分公司|4,527,837.10||17.73||-||
|遵义县众恒商品混凝土有限责任公司|4,001,199.32||15.67||-||
|北京三江越商贸有限公司|2,890,632.64||11.32||-||
|贵州黔迪贸易有限公司|2,608,354.92||10.21||-||
|合计|19,530,302.05||76.47||-||

 8. 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额||||年初余额|||
|账龄||金额||比例(%)||金额||比例(%)|
|1年以内|5,602,390.24||99.52||2,878,063.03||100.00||
|1至2年|27,255.88||0.48||-||-||
|合计|5,629,646.12||100.00||2,878,063.03||100.00||

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8. 预付款项 -续
(2) 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占预付款项年末余|
|单位名称||年末余额||额合计数的比例(%)|
|遵义县供电局|2,670,779.10||47.44||
|中国平安财产保险股份有限公司|1,738,386.07||30.88||
|遵义市智淳劳务有限公司|360,000.00||6.39||
|中材装备集团有限公司|243,882.01||4.33||
|中国石化销售有限公司贵州遵义石油分公司|238,875.25||4.24||
|合计|5,251,922.43||93.28||

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9. 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
单位：人民币元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额||||||||||年初余额|||||||||
|||账面余额||||坏账准备||||||账面余额||||坏账准备|||||
|||||比例||||计提比例||||||比例||||计提比例|||
|种类||金额||(%)||金额||(%)||账面价值||金额||(%)||金额||(%)||账面价值|
|单项金额重大并单独|10,684,857.19||90.86||-||-||10,684,857.19||5,099,288.35||71.63||-||-||5,099,288.35||
|计提坏账准备的其他|||||||||||||||||||||
|应收款|||||||||||||||||||||
|单项金额不重大但单|1,074,277.97||9.14||-||-||1,074,277.97||2,019,923.51||28.37||-||-||2,019,923.51||
|独计提坏账准备的其|||||||||||||||||||||
|他应收款|||||||||||||||||||||
|合计|11,759,135.16||100.00||-||-||11,759,135.16||7,119,151.86||100.00||-||-||7,119,151.86||

单项金额重大的款项为单项金额在人民币800,000.00元以上(含人民币800,000.00元)的其他应收款。
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9. 其他应收款 -续
(2) 本年度本公司无计提、收回或转回的坏账准备情况。
(3) 本年度本公司无实际核销的其他应收款情况。
(4) 按款项性质列示其他应收款
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款性质||年末账面余额||年初账面余额|
|关联往来款|7,123,412.99||638,696.81||
|代垫款项|2,004,000.00||3,880,000.00||
|押金及保证金|201,000.00||221,000.00||
|其他|2,430,722.17||2,379,455.05||
|合计|11,759,135.16||7,119,151.86||

 (5) 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||占其他应收款||坏账准|
||||||||年末余额合计||备年末|
|单位名称|款项的性质||年末余额||账龄||数的比例(%)||余额|
|贵州新蒲瑞安水泥有限公司|代收款项|7,120,412.99||1年以内||60.55||-||
|遵义县财政局(注)|代垫矿山用地补偿款及押金|2,200,000.00||3年以上||18.71||-||
|遵义凯发新泉污水处理有限公司|应收污泥处理费|1,564,444.20||1年以内||13.30||-||
|遵义县税务局|应收增值税返还|716,366.40||1年以内||6.09||-||
|员工|备用金|105,224.80||1年以内||0.89||||
|合计||11,706,448.39||||99.54||-||

注：其中人民币2,000,000.00元系暂时垫付给遵义县财政局用于矿山土地、房屋及附属物的补偿款，该垫付款预计可以收回；人民币200,000.00元系矿山开采风险抵押金，该风险抵押金将在矿山开采完毕后收回。
10. 存货
(1)存货分类披露
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||年末余额|||年初余额|||
|项目|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|8,659,802.69|-|8,659,802.69|5,567,577.69|-|5,567,577.69|
|备品备件|10,051,308.41|-|10,051,308.41|8,436,380.49|-|8,436,380.49|
|在产品|2,721,180.59|-|2,721,180.59|4,052,556.90|-|4,052,556.90|
|产成品|3,131,572.69|-|3,131,572.69|6,730,360.21|-|6,730,360.21|
|合计|24,563,864.38|-|24,563,864.38|24,786,875.29|-|24,786,875.29|

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11. 其他流动资产
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末余额||年初余额|
|预缴资源税|2,062,682.27||2,397,710.66||
|预缴价格调节基金|461,985.69||-||
|关联方资金拆借(注)|-||47,000,000.00||
|合计|2,524,667.96||49,397,710.66||

注：系上年度本公司通过委托花旗银行(中国)有限公司北京分行向关联方拉法基瑞安(北京)技术服务有限公司贷款人民币30,000,000.00元，年利率7.50%；向关联方重庆拉法基瑞安特种水泥有限公司贷款人民币10,000,000.00元，年利率9.24%；以及向关联方重庆拉法基水泥有限公司贷款人民币7,000,000.00元，年利率7.23%。上述委托贷款本年已收回。
12. 固定资产
固定资产情况
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初账面余额|本年增加金额|本年减少金额|年末账面余额|
|一、账面原值合计：|1,114,596,143.13|14,507,695.17|-|1,129,103,838.30|
|其中：房屋及建筑物|422,639,810.96|888,807.85|-|423,528,618.81|
|机器设备|678,367,061.16|13,590,211.92|-|691,957,273.08|
|电子设备、器具及家具|6,446,022.71|28,675.40|-|6,474,698.11|
|运输设备|7,143,248.30|-|-|7,143,248.30|
|二、累计折旧合计：|102,986,071.52|34,904,603.05|-|137,890,674.57|
|其中：房屋及建筑物|36,878,162.17|12,684,369.11|-|49,562,531.28|
|机器设备|61,287,136.46|20,657,511.09|-|81,944,647.55|
|电子设备、器具及家具|2,629,450.56|798,290.26|-|3,427,740.82|
|运输设备|2,191,322.33|764,432.59|-|2,955,754.92|
|三、固定资产账面净值合计|1,011,610,071.61|||991,213,163.73|
|其中：房屋及建筑物|385,761,648.79|||373,966,087.53|
|机器设备|617,079,924.70|||610,012,625.53|
|电子设备、器具及家具|3,816,572.15|||3,046,957.29|
|运输设备|4,951,925.97|||4,187,493.38|
|四、减值准备合计|245,810.46|198,253.13|-|444,063.59|
|其中：房屋及建筑物|-|-|-|-|
|机器设备|245,810.46|198,253.13|-|444,063.59|
|电子设备、器具及家具|-|-|-|-|
|运输设备|-|-|-|-|
|五、固定资产账面价值合计|1,011,364,261.15|||990,769,100.14|
|其中：房屋及建筑物|385,761,648.79|||373,966,087.53|
|机器设备|616,834,114.24|||609,568,561.94|
|电子设备、器具及家具|3,816,572.15|||3,046,957.29|
|运输设备|4,951,925.97|||4,187,493.38|

本年度由在建工程转入而增加固定资产原值计人民币 14,507,695.17元；本年度计提折旧计
人民币34,904,603.05元。
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13. 在建工程
(1) 在建工程情况
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||年末余额|||年初余额|||
|项目|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|干法水泥生产线配套|2,010,658.67|-|2,010,658.67|7,998,793.80|-|7,998,793.80|
|工程|||||||
|其他|2,330,306.25|-|2,330,306.25|-|-|-|
|合计|4,340,964.92|-|4,340,964.92|7,998,793.80|-|7,998,793.80|

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13. 在建工程 -续
(2) 重要在建工程项目变动情况
单位：人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||工程累计|||其中：|||
|||||本年转入固定资|本年转入无形资||投入占预算比例||利息|本年利息资本化|本年利息资本化||
|项目名称|预算数|年初余额|本年增加金额|产金额|产金额|年末金额|(%)|工程进度(%)|资本化累计金额|金额|率(%)|资金来源|
|干法水泥生产线配套工程|不适用|7,998,793.80|8,423,967.57|14,412,102.70|-|2,010,658.67|不适用|不适用|-|-|不适用|自筹|
|其他|不适用|-|2,743,126.76|95,592.47|317,228.04|2,330,306.25|不适用|不适用|-|-|不适用|自筹|
|合计||7,998,793.80|11,167,094.33|14,507,695.17|317,228.04|4,340,964.92|||-|-|||

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14. 无形资产
无形资产情况
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||年初账面余额||本年增加金额||本年减少金额||年末账面余额|
|一、账面原值合计|113,694,390.89||7,235,899.51||-||120,930,290.40||
|其中：土地使用权|97,882,065.22||6,918,671.47||-||104,800,736.69||
|采矿权(注)|15,730,000.00||-||-||15,730,000.00||
|软件|82,325.67||317,228.04||-||399,553.71||
|二、累计摊销合计|9,767,437.17||2,466,134.41||-||12,233,571.58||
|其中：土地使用权|8,527,708.14||2,023,002.31||-||10,550,710.45||
|采矿权|1,179,669.29||423,613.80||-||1,603,283.09||
|软件|60,059.74||19,518.30||-||79,578.04||
|三、无形资产账面净值合计|103,926,953.72||||||108,696,718.82||
|其中：土地使用权|89,354,357.08||||||94,250,026.24||
|采矿权|14,550,330.71||||||14,126,716.91||
|软件|22,265.93||||||319,975.67||
|四、减值准备合计|-||-||-||-||
|其中：土地使用权|-||-||-||-||
|采矿权|-||-||-||-||
|软件|-||-||-||-||
|五、无形资产账面价值合计|103,926,953.72||||||108,696,718.82||
|其中：土地使用权|89,354,357.08||||||94,250,026.24||
|采矿权|14,550,330.71||||||14,126,716.91||
|软件|22,265.93||||||319,975.67||

注：本公司按矿山的实际产量与预计总储量比例对采矿权进行摊销，矿山预计总储量为74,500,000吨。截至2014年12月31日止，累计已开采7,593,426.26吨。
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15. 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额||||年初余额|||
|||可抵扣||||可抵扣|||
|项目||暂时性差异||递延所得税资产||暂时性差异||递延所得税资产|
|应收账款坏账准备|65,696.66||9,854.50||-||-||
|固定资产折旧|2,414,728.45||547,598.10||2,508,201.81||561,619.10||
|固定资产减值准备|444,063.59||66,609.53||245,810.46||36,871.57||
|应付散办费|3,747,513.79||562,127.07||3,077,680.56||461,652.08||
|无形资产摊销|2,580,844.23||609,816.62||2,639,834.95||618,665.23||
|应付职工薪酬|-||-||4,741,276.59||711,191.49||
|预计负债|1,914,179.26||287,126.89||1,705,204.54||255,780.68||
|递延收益|3,169,612.03||475,441.80||3,284,918.47||492,737.77||
|合计|14,336,638.01||2,558,574.51||18,202,927.38||3,138,517.92||

根据本公司对未来盈利预测结果，本公司认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损，因此确认相关递延所得税资产。
(2) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||递延所得税资产||抵销后递延所得||递延所得税资产||抵销后递延所得税资产或负债年初余额|
|||和负债年末互抵||税资产或负债||和负债年初互抵|||
|项目||金额||年末余额||金额|||
|递延所得税资产|-||2,558,574.51||-||3,138,517.92||
|递延所得税负债|-||-||-||-||

 16. 其他非流动资产
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|年末余额|年初余额|
|预付工程款|630,308.75|2,863,976.57|
|矿区土地租金|30,779,895.58|31,483,436.02|
|合计|31,410,204.33|34,347,412.59|

 17. 短期借款
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|年末余额|年初余额|
|委托借款|-|15,000,000.00|
|保证借款|30,000,000.00(注)|89,557,934.59|
|合计|30,000,000.00|104,557,934.59|

上述借款年利率为6%-8.4%。
注：上述保证借款由拉法基瑞安提供担保，详见附注48(3)(e)。
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18. 应付票据
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|种类|年末余额|年初余额|
|银行承兑汇票|-|3,000,000.00|

 19. 应付账款
(1) 应付账款列示
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末余额||年初余额|
|遵义县恒顺贸易经营部|4,871,636.73||2,849,668.38||
|遵义县尚雨劳务有限公司|4,867,843.66||292,392.20||
|贵州瀚韫商贸有限公司|3,360,772.43||3,022,954.05||
|遵义欣弘洁净煤有限公司|3,229,227.19||-||
|四川中鼎爆破工程有限公司遵义分公司|2,826,181.52||-||
|贵州同益塑料制品有限公司|2,287,505.96||2,053,035.36||
|遵义市恒生源物资贸易有限责任公司|1,952,606.10||2,547,021.95||
|贵州遵义鹏达劳务有限责任公司|1,883,273.09||-||
|遵义县古德高工业废料购销有限责任公司|1,686,423.19||5,163,614.36||
|东阿东昌天汇科技有限公司|1,685,365.86||564,879.99||
|遵义县众久工业废渣经营部|1,477,875.28||2,935,779.77||
|遵义县金诚劳务有限公司|1,385,599.15||2,738,072.76||
|其他|17,480,747.23||28,201,828.22||
|合计|48,995,057.39||50,369,247.04||

 (2) 本公司无账龄超过一年的重要应付账款。
20. 预收款项
(1) 预收款项列示
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末余额||年初余额|
|遵义市华林商贸有限公司|1,307,466.31||-||
|贵州中建双元建材有限公司|1,109,083.96||-||
|薛刚|782,920.79||780,600.40||
|吴超|730,045.84||718,068.09||
|方仕伟|600,000.00||-||
|遵义县恒顺贸易经营部|557,460.93||-||
|贵州黔鑫金源物资有限公司|448,870.02||200,077.68||
|姚可仙|333,023.65||-||
|舒健洪|328,119.99||1,100,000.00||
|遵义县盛鑫建材有限公司|325,799.93||-||
|其他|9,342,932.56||17,361,371.78||
|合计|15,865,723.98||20,160,117.95||

(2) 本公司无账龄超过一年的重要预收款项。
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财务报表附注
2014年12月31日止年度
21. 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|年初余额||本年增加||本年减少||年末余额|
|1、短期薪酬|4,741,075.95|18,301,360.06||19,329,776.10||3,712,659.91||
|2、离职后福利-设定提存计划|200.64|4,163,746.99||4,163,947.63||-||
|合计|4,741,276.59|22,465,107.05||23,493,723.73||3,712,659.91||

应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
(2) 短期薪酬列示
单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|年初余额||本年增加||本年减少||年末余额|
|1、工资、奖金、津贴和补贴|4,326,393.77|12,989,421.22||14,415,814.99||2,900,000.00||
|2、职工福利费|326,825.76|291,623.64||388,449.40||230,000.00||
|3、社会保险费|59.91|1,405,512.94||1,405,572.85||-||
|其中：医疗保险费|59.91|1,137,985.27||1,138,045.18||-||
|工伤保险费|-|260,926.37||260,926.37||-||
|生育保险费|-|6,601.30||6,601.30||-||
|4、住房公积金|125.00|2,720,019.47||2,720,144.47||-||
|5、工会经费和职工教育经费|87,671.51|449,603.37||399,794.39||137,480.49||
|6、职工福利与奖励基金|-|286,412.69||-||286,412.69||
|7、其他|-|158,766.73||-||158,766.73||
|合计|4,741,075.95|18,301,360.06||19,329,776.10||3,712,659.91||

 (3) 设定提存计划
单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|年初余额||本年增加||本年减少||年末余额|
|1、基本养老保险|200.64|3,803,935.61||3,804,136.25||-||
|2、失业保险费|-|359,811.38||359,811.38||-||
|合计|200.64|4,163,746.99||4,163,947.63||-||

注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。
本公司本年应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币3,803,935.61元及人民币359,811.38元。2014年12月31日，本公司无已到期而未支付给养老保险及失业保险计划的应缴存费用。
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22. 应交税费
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|年末余额|年初余额|
|增值税|3,138,818.84|4,294,974.84|
|企业所得税|4,575,633.82|5,178,053.81|
|散装水泥专项基金|3,747,513.79|3,077,680.56|
|矿产资源补偿费|1,355,300.05|1,224,761.96|
|其他|575,254.10|566,049.66|
|合计|13,392,520.60|14,341,520.83|

 23. 应付利息
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末余额||年初余额|
|短期借款应付利息|1,630,902.80||4,217,901.12||
|分期付息到期还本的长期借款利息|997,904.85||5,355,118.35||
|合计|2,628,807.65||9,573,019.47||

 24. 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末余额||年初余额|
|应付关联方款项|5,770,711.36||7,770,204.69||
|建筑工程款|2,203,124.58||5,091,424.10||
|其他|6,717,554.31||5,555,595.86||
|合计|14,691,390.25||18,417,224.65||

 (2) 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末余额||未偿还或结转的原因|
|南京消防器材股份有限公司|1,328,530.00||工程未结算||

 25. 一年内到期的非流动负债
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末余额||年初余额|
|一年内到期的长期借款|98,500,000.00||45,423,358.00||
|其中： 保证借款|98,500,000.00(注)||22,000,000.00||
|信用借款|-||23,423,358.00||
|一年内到期的长期应付款|-||2,146,000.00||
|合计|98,500,000.00||47,569,358.00||

注：上述借款由法国拉法基集团提供担保，详见附注48(3)(e)。
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26. 其他流动负债
其他流动负债年末余额系拉法基瑞安提供给本公司的 1年期股东贷款计人民币200,000,000.00元，年利率5.50%(2013年12月31日：零)，详见附注48(3)(b)。
27. 长期借款
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|年末余额|年初余额|
|保证借款|347,000,000.00(注1)|617,500,000.00|
|股东借款|-|17,957,907.80(注2)|
|合计|347,000,000.00|635,457,907.80|

借款年利率从6.88%至7.69%(上年度：5.90%至7.21%)。
注1：上述借款由拉法基瑞安提供担保，详见附注48(3)(e)。
注2：上述股东借款由直接控股公司拉法基瑞安提供，详见附注48(3)(f)。
28. 预计负债
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|矿山复原准备金|1,705,204.54|208,974.72|-|1,914,179.26|

 29. 递延收益
(1) 递延收益明细
单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||年初余额||本年增加||本年减少||年末余额||形成原因|
||3,284,918.47||-||115,306.44||3,169,612.03||替代燃料项目政府补助||
|政府补助|||||||||||

 (2) 涉及政府补助的项目
单位：人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本年计入营业外收入金额|||||与资产相关/与|
|项目||年初余额||本年新增补助||||其他变动|年末余额||收益相关|
|替代燃料项目政府补助|3,284,918.47||-||115,306.44||-||3,169,612.03|与资产相关||

 30. 实收资本
单位：人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本年变动||||||||||
|||年初余额|发行新股||送股||公积金转股||其他|小计||年末余额|
|拉法基瑞安|440,671,814.58||-|-||-||-||-|440,671,814.58||

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31. 资本公积
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|其他资本公积|12,180.45|-||- 12,180.45|

其他资本公积为法国拉法基集团为本公司职工参加其职工购股计划而承担的部分职工优惠购股成本人民币12,180.45元。
32. 专项储备
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|安全生产费|714,242.04|4,007,518.64|4,007,518.64|714,242.04|

专项储备为本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的要求，对非金属露天矿山按照采矿量每吨 2元的标准计提安全生产费，本年度计提的安全生产费计人民币4,007,518.64元已全部使用。
33. 盈余公积
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|年初余额|本年增加|本年减少|年末余额|
|储备基金|-|2,864,126.90|-|2,864,126.90|

本公司于2014年8月15日通过投资者决议，按照2013年末未分配利润之10%提取储备基金计人民币2,864,126.90元。
34. 未分配利润
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
||本年|上年|
|调整前上年末未分配利润|28,641,268.97|(36,649,725.76)|
|调整年初未分配利润合计数|-|-|
|调整后年初未分配利润|28,641,268.97|(36,649,725.76)|
|加：本年净利润|70,724,213.50|65,290,994.73|
|减：盈余公积(注)|2,864,126.90|-|
|职工奖励及福利基金(注)|286,412.69|-|
|应付利润(注)|25,490,729.38|-|
|年末未分配利润|70,724,213.50|28,641,268.97|

注：本公司于 2014年 8月 15日通过投资者决议，按照 2013年末未分配利润之10%和1%提取储备基金和职工奖励及福利基金，并分配利润人民币25,490,729.38元。
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35. 营业收入、营业成本
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本年发生额||||上年发生额|||
|项目||收入||成本||收入||成本|
|主营业务|555,111,120.13||384,902,991.69||565,856,263.66||395,382,538.95||
|其他业务|1,545,166.70||-||-||-||
|合计|556,656,286.83||384,902,991.69||565,856,263.66||395,382,538.95||

 36. 营业税金及附加
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生额|上年发生额|
|营业税|123,249.03|153,779.82|
|城市维护建设税|2,675,393.80|2,059,532.88|
|教育费附加及地方教育费附加|2,675,393.80|2,059,532.88|
|合计|5,474,036.63|4,272,845.58|

 37. 销售费用
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生额|上年发生额|
|职工薪酬|2,964,884.93|3,663,644.79|
|销售绩效顾问咨询费|1,262,225.63|-|
|会议交际费|397,317.90|361,553.60|
|广告促销费|120,753.78|183,399.30|
|固定资产折旧|72,217.57|74,707.45|
|其他|1,449,908.20|1,500,918.57|
|合计|6,267,308.01|5,784,223.71|

 38. 管理费用
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生额|上年发生额|
|集团服务费|16,903,046.57|16,958,608.95|
|土地使用税等税金|4,530,763.05|4,997,388.49|
|财产保险费|4,076,225.13|4,543,781.82|
|中介机构费|2,981,442.77|1,223,176.71|
|共享中心服务费|1,920,000.00|1,920,000.00|
|排污费|1,317,878.50|1,403,313.00|
|职工薪酬|1,180,906.10|1,171,966.60|
|RSS服务费(注)|-|1,667,538.00|
|其他|1,143,345.58|1,226,045.23|
|合计|34,053,607.70|35,111,818.80|

注：系本公司支付的软件费用。本公司将本年度发生的RSS服务费均计入制造费用作为产
品成本核算，不再计入管理费用。
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39. 财务费用
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本年发生额||上年发生额|
|利息支出|53,099,123.94||62,822,397.35||
|减﹕利息收入|2,753,639.25||3,533,244.69||
|汇兑差额|1,487,268.98||(1,392,778.37)||
|其他|1,085,937.35||739,622.40||
|合计|52,918,691.02||58,635,996.69||

 40. 资产减值损失
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本年发生额||上年发生额|
|坏账损失|65,701.56||20,000.00||
|固定资产减值损失|198,253.13||-||
|合计|263,954.69||20,000.00||

 41. 营业外收入
(1) 营业外收入明细
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||计入本年|
|||||||非经常性损益的|
|项目||本年发生额||上年发生额||金额|
|增值税返还|12,343,138.53||10,502,438.33||12,343,138.53||
|罚款收入|241,200.00||59,800.00||241,200.00||
|递延收益摊销|115,306.44||96,919.73||115,306.44||
|其他|746,111.31||-||746,111.31||
|合计|13,445,756.28||10,659,158.06||13,445,756.28||

 (2) 计入当期损益的政府补助明细
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||与资产相关/与收|
|项目||本年发生额||上年发生额||益相关|
|增值税返还|12,343,138.53||10,502,438.33||与收益相关||
|替代燃料项目政府补助|115,306.44||96,919.73||与资产相关||
|合计|12,458,444.97||10,599,358.06||||

42. 营业外支出
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||计入本年非经常|
|项目||本年发生额||上年发生额||性损益的金额|
|公益性捐赠|105,126.29||181,539.71||105,126.29||
|其他|692,023.14||327,766.45||692,023.14||
|合计|797,149.43||509,306.16||797,149.43||

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43. 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生额|上年发生额|
|当期所得税费用|14,120,147.03|8,634,537.21|
|递延所得税费用|579,943.41|2,873,159.89|
|合计|14,700,090.44|11,507,697.10|

 (2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生额|上年发生额|
|利润总额|85,424,303.94|76,798,691.83|
|按15%的税率计算的所得税费用(上年度：15%)|12,813,645.60|11,519,803.78|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|341,848.55|238,677.00|
|补缴以前年度应交税款|833,404.80|-|
|其他|711,191.49|(250,783.68)|
|合计|14,700,090.44|11,507,697.10|

 44. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本年金额||上年金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||||
|净利润|70,724,213.50||65,290,994.73||
|加：资产减值准备|263,954.69||20,000.00||
|固定资产折旧|34,904,603.05||34,320,519.68||
|无形资产摊销|2,466,134.41||2,160,284.22||
|其他非流动资产摊销|703,540.44||703,540.44||
|财务费用|50,834,199.75||58,607,414.21||
|递延所得税资产减少(增加)|579,943.41||2,873,159.89||
|存货的减少(增加)|223,010.91||13,069,053.90||
|递延收益的增加(减少)|(115,306.44)||(96,919.73)||
|经营性应收项目的减少(增加)|8,945,092.03||8,721,995.15||
|经营性应付项目的增加(减少)|(10,600,781.10)||(12,673,453.64)||
|经营活动产生的现金流量净额|158,928,604.65||172,996,588.85||
|2．现金及现金等价物净变动情况：|||||
|现金的年末余额|74,921,226.99||78,793,328.72||
|减：现金的年初余额|78,793,328.72||45,923,255.06||
|加：现金等价物的年末余额|-||-||
|减：现金等价物的年初余额|-||-||
|现金及现金等价物净增加(减少)额|(3,872,101.73)||32,870,073.66||

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44. 现金流量表补充资料–续
(2) 现金及现金等价物的构成
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末余额||年初余额|
|一、现金|74,921,226.99||78,793,328.72||
|其中： 可随时用于支付的银行存款|74,921,226.99||78,793,328.72||
|二、年末现金及现金等价物余额|74,921,226.99||78,793,328.72||

 45. 现金流量表项目注释
(1) 收到其他与经营活动有关的现金
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生额|上年发生额|
|收到的经营性往来款及其他|1,724,201.60|9,918,877.74|
|收到存款利息|489,390.33|529,645.11|
|收到罚没收入|241,200.00|59,800.00|
|合计|2,454,791.93|10,508,322.85|

 (2) 支付其他与经营活动有关的现金
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本年发生额|上年发生额|
|支付保险费|3,515,930.49|4,496,557.02|
|支付经营性往来款及其他|20,079,645.62|20,173,306.66|
|支付关联方往来款|7,577,203.95|10,385,138.53|
|支付银行手续费|1,060,617.13|739,622.40|
|合计|32,233,397.19|35,794,624.61|

 46. 所有权或使用权受到限制的资产
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|年末账面价值|受限原因|
|货币资金|8,868,453.13|保证金|

 47. 分部报告
根据本公司的内部组织结构，管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为一个经营分部，故未编制分部报告。
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48. 关联方关系及其交易
(1) 本公司的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本公司的||母公司对本公司的|
|母公司名称||注册地||业务性质||法定股本||持股比例(%)||表决权比例(%)|
|拉法基瑞安|中国香港||投资||港币10,000.000.00||100.00||100%||

拉法基瑞安系由法国拉法基集团和香港瑞安建材有限公司在香港设立的合营企业。
(2) 本公司的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称||其他关联方与本公司关系|
|法国拉法基集团|拥有拉法基瑞安公司55%的股权||
|贵州顶效瑞安水泥有限公司|同受拉法基瑞安控制||
|贵州水城瑞安水泥有限公司|同受拉法基瑞安控制||
|贵州新蒲瑞安水泥有限公司|同受拉法基瑞安控制||
|拉法基瑞安(北京)技术服务有限公司|同受拉法基瑞安控制||
|(以下简称“拉法基瑞安北京公司”)|||
|拉法基(北京)建材技术服务有限公司|法国拉法基集团之子公司||
|重庆拉法基水泥有限公司|同受拉法基瑞安控制||
|重庆拉法基瑞安特种水泥有限公司|同受拉法基瑞安控制||
|Lafarge Asia Sendirian Berhad, Malaysia|法国拉法基集团之子公司||

 (3) 关联方交易情况
(a) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易
采购商品/接受劳务情况表:
单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方||关联交易内容|本年发生额||上年发生额|
|贵州新蒲瑞安水泥有限公司|采购产品||1,562,230.19|-||
||采购设备||32,604.00|-||
||集团服务费||16,903,046.57|16,958,608.95||
|拉法基瑞安北京公司||||||
||专家服务费||-|457,310.00||
||共享中心服务费||1,920,000.00|1,920,000.00||
|Lafarge Asia Sendirian Berhad, Malaysia|信息技术服务费||614,844.35|295,882.64||
||RSS服务费||-|1,667,538.00||
|拉法基(北京)建材技术服务有限公司|专家服务费||79,759.61|263,573.64||
|合计|||21,112,484.72|21,562,913.23||

出售商品/提供劳务情况表：
单位：人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方||关联交易内容||本年发生额||上年发生额|
|贵州新蒲瑞安水泥有限公司|销售产品||-||302,800.22||

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48. 关联方关系及其交易 -续
(3) 关联方交易情况 -续
(b) 关联方资金拆借
本年度：
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方||拆借金额||起始日||到期日||说明|
|拆入|||||||||
|拉法基瑞安|200,000,000.00||2014年04月29日||2015年04月24日||借款||
|拆出|||||||||
|无|||||||||

上年度：
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联方||拆借金额||起始日||到期日||说明|
|拆入|||||||||
|贵州顶效瑞安水泥有限公司|10,000,000.00||2013年03月08日||2014年06月23日||借款||
|拆出|||||||||
|重庆拉法基瑞安特种水泥有限公司|10,000,000.00||2013年11月08日||2014年11月17日||借款||

 (c) 利息支出
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方||本年发生额||上年发生额|
|拉法基瑞安|7,547,222.22||4,079,944.00||
|贵州顶效瑞安水泥有限公司|478,500.01||1,105,666.65||
|合计|8,025,722.23||5,185,610.65||

 (d) 利息收入
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方||本年发生额||上年发生额|
|拉法基瑞安北京公司|1,675,000.00||2,352,083.33||
|重庆拉法基水泥有限公司|209,382.25||512,916.25||
|重庆拉法基瑞安特种水泥有限公司|379,866.67||138,600.00||
|合计|2,264,248.92||3,003,599.58||

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48. 关联方关系及其交易 -续
(3) 关联方交易情况 -续
(e) 关联担保情况
本公司作为被担保方：
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||担保|
|||||是否已经履|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|行完毕|
|拉法基瑞安(注1)|320,000,000.00|2012年09月28日|2015年12月31日|否|
|拉法基瑞安(注2)|100,000,000.00|2012年06月21日|2016年06月25日|否|
|拉法基瑞安和法国拉法基集团(注3)|927,000,000.00|2013年04月07日|2015年10月07日|否|
|拉法基瑞安|450,000,000.00|2013年07月17日|2014年07月16日|是|
|法国拉法基集团(注4)|100,000,000.00|2013年04月02日|2015年07月08日|否|
|拉法基瑞安(注5)|250,000,000.00|2013年04月19日|2016年04月18日|否|
|合计|2,145,500,000.00||||

注1：2012年 9月 28日，拉法基瑞安与中国建设银行股份有限公司遵义市分行签订保证协议，无偿为本公司提供最高金额计人民币320,000,000.00元的借款担保，担保期至2015年 12月 31日。截至 2014年 12月 31日止，在本担保合同项下，本公司在中国建设银行股份有限公司遵义市支行的借款余额为人民币 30,000,000.00元(2013年 12月 31日：人民币 30,000,000.00元)，将于 2015年 9月 29日到期。上述借款计入短期借款核算。
注2：2012年 6月 21日，拉法基瑞安与中国工商银行股份有限公司遵义县支行签订保证协议，无偿为本公司提供最高金额计人民币100,000,000.00元的借款担保，担保期至2016年 6月 25日。截至 2014年 12月 31日止，在本担保合同项下，本公司在中国工商银行股份有限公司遵义县支行借款余额为人民币97,000,000.00元(2013年12月31日：人民币100,000,000.00元)，将于2016年6月25日到期。上述借款计入长期借款核算。
注3：2012年3月，拉法基瑞安和法国拉法基集团分别与渣打银行(中国)有限公司上海分行签订保证协议，为本公司及其关联公司共 8家公司提供最高额合计为人民币927,000,000.00元的借款担保。截至2014年12月31日止，在本担保合同项下，本公司在渣打银行(中国)有限公司上海分行的借款余额为人民币零元(2013年12月31日：人民币230,000,000.00元)。
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48. 关联方关系及其交易 -续
(3) 关联方交易情况 -续
(e) 关联担保情况 -续
注4：2013年 4月 2日，法国拉法基集团与摩根大通银行(中国)有限公司成都分行签订保证协议，为本公司提供最高金额人民币100,000,000.00元的借款担保，担保期至2015年7月8日。截至2014年12月31日止，在本担保合同项下，本公司在摩根大通银行(中国)有限公司成都分行借款余额为人民币 98,500,000.00元(2013年 12月 31日：人民币 99,500,000.00元)，其中人民币 500,000.00元将于 2015年 3月 26日到期，人民币 98,000,000.00元将于 2015年 7月 8日到期。上述借款计入一年内到期的非流动负债核算。
注5：2013年4月19日，拉法基瑞安与贵州银行股份有限公司遵义分行中北支行签订保证协议，无偿为本公司提供最高额人民币 250,000,000.00元的借款担保。截至 2014年 12月 31日止，在本担保合同项下，本公司在贵州银行股份有限公司遵义分行中北支行借款余额为人民币250,000,000.00元(2013年12月 31日：人民币250,000,000.00元)，将于2016年4月18日到期，上述借款计入长期借款核算。
(f) 关联方应收应付款项
应收项目：
单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||年末余额||年初余额||
|项目名称|关联方|账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|贵州新蒲瑞安水泥有限公司|-|-|354,276.26||
|其他应收款|贵州新蒲瑞安水泥有限公司|7,120,412.99|-|638,696.81|-|
||拉法基瑞安北京公司|3,000.00|-|-|-|
||合计|7,123,412.99|-|638,696.81|-|
|应收利息|重庆拉法基瑞安水泥有限公司|-|-|530,983.77|-|
||拉法基瑞安北京公司|-|-|3,881,250.00|-|
||重庆腾辉特种水泥有限公司|-|-|138,600.00|-|
||合计|-|-|4,550,833.77|-|
|其他流动资产|拉法基瑞安北京公司|-|-|30,000,000.00|-|
||重庆拉法基水泥有限公司|-|-|7,000,000.00|-|
||重庆拉法基瑞安特种水泥有限公司|-|-|10,000,000.00|-|
||合计|-|-|47,000,000.00|-|

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48. 关联方关系及其交易 -续
(3) 关联方交易情况 -续
(f) 关联方应收应付款项–续
应付项目：
单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|年末余额|年初余额|
|其他应付款|拉法基瑞安|-|684,406.96|
||拉法基瑞安北京公司|4,646,273.79|5,087,259.03|
||重庆腾辉特种水泥有限公司|9,516.93|-|
||贵州顶效瑞安水泥有限公司|76,387.70|22,771.44|
||Lafarge Asia Sendirian Berhad,|8,219.99|1,975,767.26|
||Malaysia法国拉法基集团|1,007,144.60|-|
||贵州水城瑞安水泥有限公司|23,168.35|-|
||合计|5,770,711.36|7,770,204.69|
|短期借款|贵州顶效瑞安水泥有限公司|-|15,000,000.00|
|一年内到期的非流动负债|拉法基瑞安|-|23,423,358.00|
|其他流动负债|拉法基瑞安|200,000,000.00|-|
|长期借款|拉法基瑞安|-|17,957,907.80|
|应付利息|拉法基瑞安|1,630,902.80|4,744,678.29|
||贵州顶效瑞安水泥有限公司|-|813,999.99|
||合计|1,630,902.80|5,558,678.28|

以上债权债务往来余额除短期借款、长期借款、其他流动资产及其他流动负债外均为无抵押及不计息款项。
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49. 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、其他流动资产中的关联方资金拆借、短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债及长期借款等。各项金融工具的详细情况见各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1) 风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1 市场风险
1.1.1.外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要业务活动以人民币计价结算。本公司外币资产和外币负债余额分币种构成情况列示如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别||年末余额||年初余额|
|货币资金—港币|-||88.29||
|货币资金—美元|-||369,881.47||
|其他应付款—美元|8,219.99||1,975,767.26||
|其他应付款—欧元|1,007,144.60||-||
|其他应付款—港币|-||684,406.96||
|一年内到期的非流动负债—港币|-||23,423,358.00||
|长期借款—港币|-||17,957,907.80||

本公司管理层认为本公司面临的外汇风险不重大。目前，本公司尚未采取措施以规避汇率变动的风险，本公司将持续关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。
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49. 与金融工具相关的风险 -续
(1) 风险管理目标和政策 -续
1.1 市场风险-续
1.1.1外汇风险-续
外汇敏感性分析-续
在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和所有者权益的税前影响如下：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本年度||||上年度|||
||||||对所有者||||对所有者|
|项目||汇率变动|对利润的影响||权益的影响||对利润的影响||权益的影响|
||外币对人民币升值5%||(38,076.17)|(38,076.17)||(1,637,680.13)||(1,637,680.13)||
|外币资产及负债||||||||||
||外币对人民币贬值5%||38,076.17|38,076.17||1,637,680.13||1,637,680.13||
|外币资产及负债||||||||||

1.1.2利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的短期借款利率主要为固定利率；本公司的长期借款利率按照浮动利率即为中国人民银行规定的利率执行。目前，本公司尚未采取措施以规避利率变动的现金流量变动风险。
利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产及负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和所有者权益的税前影响如下：
单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本年度||||上年度|||
||||||对股东||||对股东|
|项目||利率变动|对利润的影响||权益的影响||对利润的影响||权益的影响|
|所有浮动利|增加1%||(146,529.14)|(146,529.14)||(3,299,999.99)||(3,299,999.99)||
|率借款||||||||||
|所有浮动利|减少1%||146,529.14|146,529.14||3,299,999.99||3,299,999.99||
|率借款||||||||||

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49. 与金融工具相关的风险 -续
(1) 风险管理目标和政策 -续
1.2 信用风险
2014年 12月 31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
1.3 流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为主要资金来源。于2014年12月31日，本公司流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币270,705,193.96元。因本公司之直接控股公司拉法基瑞安同意在可预见的将来不催收本公司所欠之款项，并就本公司在可预见将来所欠的款项到期偿还时，提供一切必须之财务支援，且本公司管理层认为本公司在可预见的将来能通过日常经营活动获取足够的现金流量，以维持本公司的继续经营，因此，本公司管理层认为本公司不存在重大流动性风险。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：单位：人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||账面价值||总值||无期限||1年以内||1至5年||5年以上|
|货币资金|83,789,680.12||83,789,680.12||-||83,789,680.12||-||-||
|应收票据|3,339,984.60||3,339,984.60||-||3,339,984.60||-||-||
|应收账款|25,473,987.48||25,473,987.48||-||25,473,987.48||-||-||
|其他应收款|11,759,135.16||11,759,135.16||-||11,759,135.16||-||-||
|短期借款|30,000,000.00||31,355,000.00||-||31,355,000.00||-||-||
|应付账款|48,995,057.39||48,995,057.39||-||48,995,057.39||-||-||
|应付利息|2,628,807.65||2,628,807.65||-||2,628,807.65||-||-||
|其他应付款|14,691,390.25||14,691,390.25||-||14,691,390.25||-||-||
|一年内到期的非流动负债|98,500,000.00||102,755,416.67||-||102,755,416.67||-||-||
|其他流动负债|200,000,000.00||203,452,777.78||-||203,452,777.78||-||-||
|长期借款|347,000,000.00||386,904,216.11||-||26,086,425.00||360,817,791.11||-||

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49. 与金融工具相关的风险 -续
(2) 金融资产转移
已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
截至 2014年 12月 31日止，本公司背书给其他方但尚未到期的银行承兑汇票计人民币96,893,300.96元(2013年12月31日：人民币95,191,817.97元)。票据到期日在2015年1月2日至2015年6月23日之间。本公司认为已将该等应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬转移给被背书方，故终止确认了相关已背书尚未到期的应收票据。根据票据法，当持票人的付款请求权没有获得满足或者有可能无法获得满足时，在符合了法定的条件之后，可以向背书人及其他偿还义务人主张票据权利。因此本公司继续涉入了已背书的银行承兑汇票。
50. 公允价值
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产(贷款和应收款项)及金融负债(其他金融负债)的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
51. 承诺及或有事项
(1) 重要承诺事项
(a) 资本承诺
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末金额||年初金额|
|已签约但尚未于财务报表中确认的|||||
|- 购建长期资产承诺|4,731,454.20||13,442,205.00||

 (b) 经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合同情况如下：
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||年末金额||年初金额|
|不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：|||||
|- 资产负债表日后第1年|122,000.00||279,100.00||

 (2) 或有事项
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
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补充资料
1. 非经常性损益明细表
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目||本年发生额|
|计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府|12,458,444.97||
|补助除外)|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|2,264,248.92||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|190,161.88||
|所得税影响额|(2,236,928.37)||
|合计|12,675,927.40||

 2. 会计政策变更相关补充资料
本公司根据财政部2014年发布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的2013年1月1日、2013年12月31日资产负债表如下：
单位：人民币元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项目||2014年12月31日||2013年12月31日||2013年1月1日||项目||2014年12月31日||2013年12月31日||2013年1月1日|
|流动资产：||||||||流动负债：||||||||
||货币资金|83,789,680.12||88,639,872.14||50,748,902.08|||短期借款|30,000,000.00||104,557,934.59||187,887,669.05||
||应收票据|3,339,984.60||3,250,000.00||29,868,163.39|||应付票据|-||3,000,000.00||-||
||应收账款|25,473,987.48||41,818,790.04||19,952,528.78|||应付账款|48,995,057.39||50,369,247.04||78,645,040.32||
||预付款项|5,629,646.12||2,878,063.03||3,440,414.85|||预收款项|15,865,723.98||20,160,117.95||24,896,596.41||
||应收利息|-||4,550,833.77||2,584,734.18|||应付职工薪酬|3,712,659.91||4,741,276.59||3,473,485.15||
||其他应收款|11,759,135.16||7,119,151.86||15,567,789.46|||应交税费|13,392,520.60||14,341,520.83||3,758,217.72||
||存货|24,563,864.38||24,786,875.29||37,855,929.19|||应付利息|2,628,807.65||9,573,019.47||10,937,873.16||
||其他流动资产|2,524,667.96||49,397,710.66||69,622,154.78|||其他应付款|14,691,390.25||18,417,224.65||33,097,696.83||
|||157,080,965.82||222,441,296.79||229,640,616.71|||一年内到期的非流|98,500,000.00||47,569,358.00||539,059,000.00||
||流动资产合计|||||||||||||||
||||||||||动负债|||||||
||非流动资产：||||||||其他流动负债|200,000,000.00||-||-||
||固定资产|990,769,100.14||1,011,364,261.15||1,029,797,085.14|||流动负债合计|427,786,159.78||272,729,699.12||881,755,578.64||
||在建工程|4,340,964.92||7,998,793.80||16,541,421.85|||非流动负债：|||||||
||无形资产|108,696,718.82||103,926,953.72||94,474,497.94|||长期借款|347,000,000.00||635,457,907.80||118,489,741.40||
||递延所得税资产|2,558,574.51||3,138,517.92||6,011,677.81|||长期应付款|-||-||2,146,000.00||
||其他非流动资产|31,410,204.33||34,347,412.59||34,564,375.75|||预计负债|1,914,179.26||1,705,204.54||1,108,005.65||
||非流动资产合计|1,137,775,562.72||1,160,775,939.18||1,181,389,058.49|||递延收益|3,169,612.03||3,284,918.47||2,781,838.20||
||||||||||非流动负债合计|352,083,791.29||640,448,030.81||124,525,585.25||
||||||||||负债合计|779,869,951.07||913,177,729.93||1,006,281,163.89||
||||||||||所有者权益：|||||||
||||||||||实收资本|440,671,814.58||440,671,814.58||440,671,814.58||
||||||||||资本公积|12,180.45||12,180.45||12,180.45||
||||||||||专项储备|714,242.04||714,242.04||714,242.04||
||||||||||盈余公积|2,864,126.90||-||-||
||||||||||未分配利润|70,724,213.50||28,641,268.97||-36,649,725.76||
||||||||||所有者权益合计|514,986,577.47||470,039,506.04||404,748,511.31||
|||1,294,856,528.54||1,383,217,235.97||1,411,029,675.20||||1,294,856,528.54||1,383,217,235.97||1,411,029,675.20||
||||||||||负债和所有者权益|||||||
||资产总计|||||||||||||||
||||||||||总计|||||||