山东华鲁恒升化工股份有限公司
600426
2014年第一季度报告
二〇一四年四月
目录
一、重要提示 .............................................................................................................................. 2二、公司主要财务数据和股东变化 ........................................................................................... 3三、重要事项 .............................................................................................................................. 3四、附录 ...................................................................................................................................... 7
一、重要提示
1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
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|公司负责人姓名|常怀春|
|主管会计工作负责人姓名|高景宏|
|会计机构负责人（会计主管人员）姓名|张虎城|

公司负责人常怀春、主管会计工作负责人高景宏及会计机构负责人（会计主管人员）张虎城保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4公司第一季度报告中的财务报表未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|总资产|12,838,291,694.04|12,378,016,210.00|3.72|
|归属于上市公司股东的净资产|6,064,394,324.55|5,868,658,929.95|3.34|
||年初至报告期末（1－3月）|上年初至上年报告期末（1－3月）|比上年同期增减(%)|
|经营活动产生的现金流量净额|485,574,244.39|431,655,625.79|12.49|
||年初至报告期末|上年初至上年报告期末|比上年同期增减(%)|
|营业收入|2,269,044,480.65|1,730,906,005.11|31.09|
|归属于上市公司股东的净利润|195,347,453.59|96,899,717.75|101.60|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|196,155,540.07|95,831,138.47|104.69|
|加权平均净资产收益率（％）|3.27|1.74|增加1.53个百分点|
|基本每股收益（元/股）|0.205|0.102|100.98|
|稀释每股收益（元/股）|0.205|0.102|100.98|

扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元币种:人民币
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|-|-|
|项目|本期金额（1－3月）|
|非流动资产处置损益|-1,168,310.86|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|217,620.88|
|所得税影响额|142,603.50|
|合计|-808,086.48|

2.2截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
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|股东总数||||59,650|||
|前十名股东持股情况|||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数||持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|山东华鲁恒升集团有限公司|国有法人|32.39|308,902,832|||无|
|中财明远投资管理有限公司|未知|4.80|45,744,991|||未知|
|江西育科投资有限责任公司|未知|4.61|43,950,000|||未知|
|光大证券股份有限公司|未知|2.62|25,000,000|||未知|
|全国社保基金一零六组合|未知|2.57|24,507,775|||未知|
|江西省出版集团公司|未知|2.33|22,200,000|||未知|
|华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金|未知|0.55|5,240,240|||未知|
|泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－FH002沪|未知|0.37|3,499,913|||未知|
|杨荣升|未知|0.26|2,518,842|||未知|
|百年化妆护理品有限公司|未知|0.22|2,065,500|||未知|
|前十名无限售条件流通股股东持股情况|||||||
|股东名称（全称）||期末持有无限售条件流通股的数量||股份种类及数量|||
|山东华鲁恒升集团有限公司||308,902,832||人民币普通股|||
|中财明远投资管理有限公司||45,744,991||人民币普通股|||
|江西育科投资有限责任公司||43,950,000||人民币普通股|||
|光大证券股份有限公司||25,000,000||人民币普通股|||
|全国社保基金一零六组合||24,507,775||人民币普通股|||
|江西省出版集团公司||22,200,000||人民币普通股|||
|华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金||5,240,240||人民币普通股|||
|泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－FH002沪||3,499,913||人民币普通股|||
|杨荣升||2,518,842||人民币普通股|||
|百年化妆护理品有限公司||2,065,500||人民币普通股|||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||1、未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2、上述股东中，光大证券股份有限公司通过中国证券金融股份有限公司转融通担保证券账户持有25,000,000 股，占公司总股本的2.62 %。|||||

三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
1.资产负债表
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|-|-|-|-|-|
|项目|期末数(元)|期初数(元)|增减幅度%|原因|
|货币资金|974,138,238.36|687,388,109.77|41.72|主要原因系经营活动产生的现金流量净额增加所致|
|应收账款|33,748,748.01|24,736,026.81|36.44|主要原因系本期销售电力款增加所致|
|工程物资|49,205,767.76|37,742,277.76|30.37|主要原因系本期新建项目物资储备增加所致|
|短期借款|30,000,000.00|170,000,000.00|-82.35|主要原因系短期借款到期归还所致|
|应付利息|21,495,507.37|8,378,007.37|156.57|主要原因系计提中票资金利息所致|

2.利润表
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|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额(元)|上年同期金额(元)|增减幅度%|原因|
|营业收入|2,269,044,480.65|1,730,906,005.11|31.09|主要原因系本期化工产品的产量增加，同时加强市场营销力度，拓展销售规模所致。|
|销售费用|43,343,904.43|32,777,846.87|32.24|主要原因系本期公司营业收入和运输成本增加而导致运输费用增加所致。|
|管理费用|28,272,524.15|19,644,752.44|43.92|主要原因系税费、折旧费增加所致。|
|资产减值损失|-251,114.06|4,349,044.64|-105.77|主要原因系存货减值损失减少所致。|
|营业外收入|217,620.88|1,456,121.21|-85.05|主要原因系赔偿收入减少所致。|
|营业外支出|1,168,310.86|198,969.11|487.18|主要原因系报废固定资产处置损失增加所致|

四、附录
4.1
资产负债表
2014年3月31日
编制单位:山东华鲁恒升化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|
|项目|期末余额|年初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|974,138,238.36|687,388,109.77|
|交易性金融资产|||
|应收票据|947,978,171.73|869,602,279.66|
|应收账款|33,748,748.01|24,736,026.81|
|预付款项|565,239,782.22|488,524,457.19|
|应收利息|-|-|
|应收股利|-|-|
|其他应收款|1,201,345.72|1,050,230.19|
|存货|486,466,645.54|453,791,266.18|
|一年内到期的非流动资产|-||
|其他流动资产|-|-|
|流动资产合计|3,008,772,931.58|2,525,092,369.80|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|8,171,504,974.95|8,316,222,579.83|
|在建工程|1,232,836,280.20|1,117,490,408.73|
|工程物资|49,205,767.76|37,742,277.76|
|固定资产清理|-||
|生产性生物资产|||
|油气资产|-||
|无形资产|346,414,504.70|348,470,516.24|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|27,707,700.46|31,148,523.25|
|递延所得税资产|1,849,534.39|1,849,534.39|
|其他非流动资产||-|
|非流动资产合计|9,829,518,762.46|9,852,923,840.20|
|资产总计|12,838,291,694.04|12,378,016,210.00|

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|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款|30,000,000.00|170,000,000.00|
|交易性金融负债|-||
|应付票据|361,200,000.00|332,456,000.00|
|应付账款|956,700,502.24|839,560,845.56|
|预收款项|230,878,744.55|234,591,845.90|
|应付职工薪酬|23,001,902.22|21,058,445.86|
|应交税费|-148,458,609.19|-187,174,383.67|
|应付利息|21,495,507.37|8,378,007.37|
|应付股利|-|-|
|其他应付款|8,516,558.59|7,923,755.32|
|一年内到期的非流动负债|1,416,700,000.00|1,234,000,000.00|
|其他流动负债|-||
|流动负债合计|2,900,034,605.78|2,660,794,516.34|
|非流动负债：|||
|长期借款|3,855,679,728.00|3,830,379,728.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|16,000,000.00|16,000,000.00|
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|2,183,035.71|2,183,035.71|
|非流动负债合计|3,873,862,763.71|3,848,562,763.71|
|负债合计|6,773,897,369.49|6,509,357,280.05|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|953,625,000.00|953,625,000.00|
|资本公积|2,312,061,114.35|2,312,061,114.35|
|减：库存股|||
|专项储备|387,941.01||
|盈余公积|363,476,972.72|363,476,972.72|
|一般风险准备|||
|未分配利润|2,434,843,296.47|2,239,495,842.88|
|所有者权益（或股东权益）合计|6,064,394,324.55|5,868,658,929.95|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|12,838,291,694.04|12,378,016,210.00|

法定代表人：常怀春 主管会计工作负责人：高景宏 会计机构负责人：张虎城
4.2
利润表
2014年1—3月
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|2,269,044,480.65|1,730,906,005.11|
|减：营业成本|1,889,344,219.69|1,489,784,365.63|
|营业税金及附加|340.98|473.26|
|销售费用|43,343,904.43|32,777,846.87|
|管理费用|28,272,524.15|19,644,752.44|
|财务费用|77,563,381.85|71,607,006.43|
|资产减值损失|-251,114.06|4,349,044.64|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）||-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|-|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|230,771,223.61|112,742,515.84|
|加：营业外收入|217,620.88|1,456,121.21|
|减：营业外支出|1,168,310.86|198,969.11|
|其中：非流动资产处置损失|1,168,310.86|103,969.11|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|229,820,533.63|113,999,667.94|
|减：所得税费用|34,473,080.04|17,099,950.19|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|195,347,453.59|96,899,717.75|
|五、每股收益：|-|-|
|（一）基本每股收益|0.205|0.102|
|（二）稀释每股收益|0.205|0.102|
|六、其他综合收益|-|-|
|七、综合收益总额|195,347,453.59|96,899,717.75|

法定代表人：常怀春 主管会计工作负责人：高景宏 会计机构负责人：张虎城
4.3
现金流量表
2014年1—3月
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,950,362,096.80|1,621,667,289.66|
|收到的税费返还|8,032,300.16|9,088,787.89|
|收到其他与经营活动有关的现金|2,338,803.84|24,496,150.65|
|经营活动现金流入小计|1,960,733,200.80|1,655,252,228.20|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,341,173,001.71|1,105,566,874.40|
|支付给职工以及为职工支付的现金|72,723,355.36|61,616,672.96|
|支付的各项税费|35,950,404.58|29,051,715.34|
|支付其他与经营活动有关的现金|25,312,194.76|27,361,339.71|
|经营活动现金流出小计|1,475,158,956.41|1,223,596,602.41|
|经营活动产生的现金流量净额|485,574,244.39|431,655,625.79|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|202,702,270.74|352,958,428.36|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|202,702,270.74|352,958,428.36|
|投资活动产生的现金流量净额|-202,702,270.74|-352,958,428.36|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|313,000,000.00|589,020,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|313,000,000.00|589,020,000.00|
|偿还债务支付的现金|245,000,000.00|316,300,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|68,062,348.77|70,338,966.08|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|313,062,348.77|386,638,966.08|
|筹资活动产生的现金流量净额|-62,348.77|202,381,033.92|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|740,503.71|-832,765.16|
|五、现金及现金等价物净增加额|283,550,128.59|280,245,466.19|
|加：期初现金及现金等价物余额|684,388,109.77|1,078,007,127.96|
|六、期末现金及现金等价物余额|967,938,238.36|1,358,252,594.15|

法定代表人：常怀春 主管会计工作负责人：高景宏 会计机构负责人：张虎城