中航证券有限公司关于
扬州晨化新材料股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中航证券有限公司（以下简称“中航证券”或“保荐机构”）作为扬州晨化新材料股份有限公司（以下简称“晨化股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市以及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对晨化股份 2018年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准扬州晨化新材料股份有限公司首次公开发行股票》（证监许可[2017]40号）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 2,500万股，每股面值人民币 1元，每股发行价格人民币 10.57元，募集资金总额为人民币 264,250,000.00元，扣除发行费用总额人民币 46,030,000.00元，实际募集资金净额为人民币 218,220,000.00元。上述募集资金于2017年2月7日全部到账，并经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，出具了“信会师报字[2017]第 ZA10091号”《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：人民币元募集资金账户情况 金额
募集资金总额 264,250,000.00减：支付相关中介机构费用 46,030,000.00实际收到的募集资金净额 218,220,000.00
募集资金账户情况 金额
减：募投项目款项（注1） 106,359,631.69减：募集资金投资项目先期投入及置换 0.00减：财务费用-银行手续费 9,495.07减：转入一般存款账户（注2） 20,109.00加：财务费用-存款利息收入 1,474,688.67加：投资收益-理财产品收益 6,638,762.66截至 2018年 12月 31日募集资金余额 119,944,215.57其中：购入理财产品 80,000,000.00截至 2018年 12月 31日募集资金账户余额 39,944,215.57注1：“减：募投项目款项”包含转入公司一般存款账户的50,000,000.00元补充流动资金，支付工程款46,932,260.96元，使用9,427,370.73元银行承兑汇票置换募集资金款项。
注2：公司于 2017年 3月将江苏宝应农村商业银行股份有限公司曹甸支行募集资金专户注销时银行存款中的利息 20,109.00元一并转入公司一般存款账户后，该募集资金专户3210230241010000205274注销。
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，切实保护投资者权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的相关规定，公司制订了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用管理、资金使用情况的监督和报告等作出了具体规定。公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，2017年2月17日公司与中航证券有限公司、中国农业银行股份有限公司宝应支行、中国建设银行股份有限公司宝应支行、江苏宝应农村商业银行股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》，2017年3月7日公司、淮安晨化新材料有限公司（以下简称“淮安晨化”）与中航证券有限公司、中国农业银行股份有限公司宝应支行签订了《募集资金四方监管协议》。报告期内，公司严格按协议执行，《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的履行不存在重大问题。
公司于 2017年首次公开发行股票募集资金投资项目，董事会为本次募集资金批准开设了中国农业银行股份有限公司宝应支行曹甸分理处专项账户，其专项账户账号为：10167401040006115；开设了江苏宝应农村商业银行股份有限公司曹甸支行专项账户，其专项账户账号为：3210230241010000205274(已注销)；开设了中国建设银行股份有限公司宝应支行专项账户，其专项账户账号为：32050174743600000356。淮安晨化新材料有限公司开设了中国农业银行股份有限公司宝应支行曹甸分理处专项账户，其专项账户账号为：10167401040006123。
截至2018年12月31日止，公司募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元开户银行 银行账号 账户类别 存放金额
中国农业银行股份有
限公司宝应支行曹甸 10167401040006115 募集资金专户 2,724,043.36分理处
中国建设银行股份有
32050174743600000356募集资金专户 22,724,767.52限公司宝应支行
中国农业银行股份有
限公司宝应支行曹甸 10167401040006123 募集资金专户 14,495,404.69分理处
中航证券安心投89
中航证券有限公司 天213号收益凭证 1,800,000.00产品
中航证券安心投117
中航证券有限公司 天214号收益凭证 9,850,000.00产品
中航证券安心投173
中航证券有限公司 天215号收益凭证 8,350,000.00产品
民生证券股份有限公 民享360天181115
30,000,000.00司 专享固定收益凭证
中航证券安心投89
中航证券有限公司 天222号收益凭证 1,000,000.00产品
中航证券有限公司 中航证券安心投117 10,000,000.00
开户银行 银行账号 账户类别 存放金额
天223号收益凭证
产品
中航证券安心投180
中航证券有限公司 天224号收益凭证 19,000,000.00产品
合 计 119,944,215.57三、本年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目情况
本年度募集资金投资项目情况详见附件：《募集资金使用情况对照表》。
（二）变更募集资金投资项目实施主体及实施地点情况
公司于 2017年 3月 3日召开第二届董事会第三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案》，同意变更募集资金投资项目中的“年产 5,000吨端氨基聚醚和 15,000吨烷基糖苷改扩建项目”的实施主体及实施地点。其中，实施主体由公司变更为公司和全资子公司淮安晨化共同实施，即由公司实施年产5,000吨端氨基聚醚项目建设，由淮安晨化实施年产 15,000吨烷基糖苷项目建设；实施地点由宝应县曹甸镇镇中路231号（即公司住所）变更为宝应县曹甸镇镇中路231号和淮安盐化新材料产业园区实联大道15号（即淮安晨化住所）。
公司于2018年4月23日召开第二届董事会第十次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案》，同意变更募集资金投资项目中的“年产 5,000吨端氨基聚醚和15,000吨烷基糖苷改扩建项目”的实施主体及实施地点并以“年产 5,000吨端氨基聚醚和 15,000吨烷基糖苷改扩建项目”之总投资12,816万元中的剩余6,915.55万元投入淮安晨化，即由淮安晨化再实施年产 5,000吨端氨基聚醚项目。其中，实施主体由公司和淮安晨化变更为淮安晨化实施；实施地点由宝应县曹甸镇镇中路231号和淮安盐化新材料产业园区实联大道 15号变更为淮安盐化新材料产业园区实联大
道15号。增资完成后，淮安晨化的注册资本变更为 23,715.55万元。
（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2018年 5月 17日召开 2017年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品及使用自有闲置资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过 15,000万元闲置募集资金和不超过25,000万元闲置自有资金进行现金管理，购买安全性高、短期（不超过一年）的保本型银行理财产品，在决议有效期内该资金额度可以滚动使用。
截至 2018年 12月 31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品未到期金额为人民币8,000万元，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。报告期内使用闲置募集资金购买理财具体情况详见下表：
单位：人民币万元是预期年
序 签约单位名 否产品名称 金额 产品起息日产品到期日化收益
号 称 赎率
回江苏银行
“聚宝财富
江苏银行股
宝溢融”(宝
份有限公司 2018年1月2018年7月
1 溢融B6机 1,000.00 4.50% 是扬州开发区 18日 19日
构3）人民
支行
币开放式理
财产品
江苏银行
“聚宝财富
江苏银行股
宝溢融”(宝
份有限公司 2018年1月2018年7月
2 溢融B6机 1,000.00 4.50% 是扬州开发区 18日 19日
构3）人民
支行
币开放式理
财产品
国泰君安证
国泰君安证
券股份有限 2018年1月2018年4月
3 券股份有限 2,000.00 5.00% 是公司“君柜 15日 16日
公司
宝”一号
是预期年
序 签约单位名 否产品名称 金额 产品起息日产品到期日化收益
号 称 赎率
回2018年第
36期收益凭
证
民生证券股
份有限公司
民生证券股 2018年4月 2018年10
4 民享180424 2,000.00 5.20% 是份有限公司 25日 月23日
固定收益凭
证
广州证券鲲
鹏稳利5月
广州证券股 2018年7月 2018年12
5 期3号本金 2,000.00 4.93% 是份有限公司 25日 月25日
保障型固定
收益凭证
民生证券
“民享”182
民生证券股 2018年5月 2018年11
6 天180510 4,500.00 5.00% 是份有限公司 11日 月8日
固定收益凭
证
广州证券
“鲲鹏稳
广州证券股 利”180天 2018年5月 2018年11
7 2,000.00 5.20% 是份有限公司 本金保障型 11日 月6日
固定收益凭
证
广州证券鲲
鹏稳利5月
广州证券股 2018年7月 2018年12
8 期1号理财 1,000.00 4.90% 是份有限公司 23日 月25日
产品（153
天）
广州证券鲲
鹏稳利3月
广州证券股 2018年8月 2018年10
9 期232号理 400.00 4.50% 是份有限公司 6日 月30日
财产品（87
天）
中航证券安
中航证券有 心投 89天 2018年11 2019年1月
10 180.00 4.55% 否限公司 213号收益 月1日 28日
凭证产品
11中航证券有 中航证券安 985.00 2018年11 2019年2月 4.60% 否
是预期年
序 签约单位名 否产品名称 金额 产品起息日产品到期日化收益
号 称 赎率
回限公司 心投 117天 月1日 25日
214号收益
凭证产品
中航证券安
中航证券有 心投 173天 2018年11 2019年4月
12 835.00 4.80% 否限公司 215号收益 月1日 22日
凭证产品
民享360天
民生证券股 181115专享 2018年11 2019年11
13 3,000.00 5.00% 否份有限公司 固定收益凭 月16日 月10日
证
中航证券安
中航证券有 心投 89天 2018年11 2019年2月
14 100.00 4.25% 否限公司 222号收益 月22日 18日
凭证产品
中航证券安
中航证券有 心投 117天 2018年11 2019年3月
15 1,000.00 4.30% 否限公司 223号收益 月22日 18日
凭证产品
中航证券安
中航证券有 心投 180天 2018年11 2019年5月
16 1,900.00 4.50% 否限公司 224号收益 月22日 20日
凭证产品
（四）募集资金其他使用情况
公司于2018年5月11日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金，并从募集资金专户划转等额资金到公司及子公司非募集资金账户。2018年度公司共使用9,427,370.73元银行承兑汇票支付募投项目，并从募集资金专户划转等额资金到公司及子公司非募集资金账户。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况。
六、会计师的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《扬州晨化新材料股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（信会师报字[2019]第ZA11312号），认为：晨化股份 2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了晨化股份募集资金2018年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，中航证券认为：：2018年度，本公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了三方、四方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况基本一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中航证券有限公司关于扬州晨化新材料股份有限公司
2018年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
陈静 杨怡
中航证券有限公司年 月 日
附件：
募集资金使用情况对照表
编制单位：扬州晨化新材料股份有限公司 2018年度
单位：人民币元募集资金净额 218,220,000.00 本年度投入募集资金总额 29,859,843.27报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
106,359,631.69累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期
项目可末投资 本年
是否已变 项目达到预 是否达行性是募集资金承诺调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 进度 度实
承诺投资项目 更项目（含 定可使用状 到预计否发生投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) （%） 现的
部分变更） 态日期 效益 重大变(3)＝ 效益
化 (2)/(1)
年产5,000吨端氨基聚醚和15,000吨
无
烷基糖苷改扩建项目 128,160,000.00 128,160,000.00 29,859,843.27 56,359,631.69 43.98%
其中：⑴年产15,000吨烷基糖苷新建
项目
（淮安晨化新材料有限公 2019年3月
司实施） 59,004,500.00 59,004,500.00 19,554,151.15 46,053,939.57 78.05% 30日 不适用 否
⑵年产5,000吨端氨基聚醚改
扩建项目
（淮安晨化新材料有限公 2020年6月
司实施） 69,155,500.00 69,155,500.00 10,305,692.12 10,305,692.12 14.90% 30日 不适用 否2021年6月
研发中心改扩建项目 无
40,060,000.00 40,060,000.00 30日 不适用 是补充营运资金 无 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00100.00% 否合计 218,220,000.00 218,220,000.00 29,859,843.27 106,359,631.69 48.74%
未达到计划进度或预计收益的情况 研发中心改扩建项目未达到计划进度，主要因为公司目前厂区地处扬州市宝应县曹甸镇，缺乏地理位置优势，为完善公司整体规划布和原因（分具体项目） 局，公司一直找寻机会将研发办公场所变更至更具交通优势的区位，因此该项目一直未予实施。
研发中心改扩建项目拟变更为研发大楼项目，相关议案已提交2018年年度股东大会审议（具体详见公司于2019年4月10日在巨潮资讯网上的相关公告）。研发中心改扩建项目拟变更的原因：公司目前厂区地处扬州市宝应县曹甸镇，缺乏地理位置优势，为完善公项目可行性发生重大变化的情况说 司整体规划布局，公司一直找寻机会将研发办公场所变更至更具交通优势的区位，因此该项目一直未予实施。变更后公司拟建设建筑明 面积为16656平方米的研发大楼，主要为提高公司的运作效率，节省管理成本，提高公司的研发技术水平和整体营运管理水平，提升公司的整体形象和市场竞争力，推动公司持续快速健康的发展，有利于发挥公司在县城的区位及交通优势，完善公司整体规划布局，对公司整体经营情况将产生积极影响。
超募资金的金额、用途及使用进展情
不适用
况
募集资金投资项目实施地点变更情 公司第二届董事会第十次会议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案》，同意变更况 募集资金投资项目中的“年产 5,000吨端氨基聚醚和 15,000吨烷基糖苷改扩建项目”的实施主体及实施地点并以“年产5,000吨端氨
基聚醚和 15,000吨烷基糖苷改扩建项目”之总投资 12,816万元中的 6,915.55万元投入淮安晨化，实施主体由公司和淮安晨化共同实施变更为淮安晨化实施，即由淮安晨化再实施年产 5,000吨端氨基聚醚项目。实施地点由宝应县曹甸镇镇中路231号和淮安盐化新材料产业园区实联大道15号（即淮安晨化住所）变更为淮安盐化新材料产业园区实联大道15号。相关文件详见公司2018年4月 25日巨潮资讯网相关公告。
募集资金投资项目实施方式调整情
不适用
况
募集资金投资项目先期投入及置换
不适用
情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金
不适用
情况
项目实施出现募集资金结余的金额
不适用
及原因
尚未使用的募集资金11,994.42万元（含理财收银、利息收入）中，用于购买中航证券有限公司理财产品5,000万元、购买民生证券股份有限公司理财产品3,000万元，存放在中国农业银行股份有限公司宝应支行曹甸分理处专项账户10167401040006115上的资金为尚未使用的募集资金用途及去向
272.40万元、存放在中国农业银行股份有限公司宝应支行曹甸分理处专项账户10167401040006123上的资金为1,449.54万元、存放在中国建设银行股份有限公司宝应支行专项账户32050174743600000356上的资金为2,272.48万元。
募集资金使用及披露中存在的问题
不适用
或其他情况