安徽江南化工股份有限公司
目 录
一、审计报告………………………………………………………第1—6页二、财务报表………………………………………………………第7—14页（一）合并资产负债表……………………………………………第 7页（二）母公司资产负债表…………………………………………第 8页（三）合并利润表…………………………………………………第 9页（四）母公司利润表………………………………………………第 10页（五）合并现金流量表……………………………………………第 11页（六）母公司现金流量表…………………………………………第 12页（七）合并所有者权益变动表……………………………………第 13页（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 14页三、财务报表附注………………………………………………第15—126页
审 计 报 告
天健审〔2019〕6-80号
安徽江南化工股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽江南化工股份有限公司（以下简称江南化工公司）财务报表，包括 2018年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江南化工公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于江南化工公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)商誉的减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五（一）12。
截至 2018年 12月 31日，公司财务报表所示商誉项目账面原值为人民币 101,658.95万元，减值准备为人民币 11,324.78万元，账面价值为人民币 90,334.17万元。
江南化工公司管理层（以下简称管理层）于每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；
(3)与江南化工公司聘请的第三方专业顾问讨论，了解及评估江南化工公司商誉减值测试的合理性；
(4)评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性，使用数据的准确性、完整性和相关性：包括将现金流量增长率与历史现金流量增长率以及行业历史数据进行比较，将毛利率与以往业绩进行比较，并考虑市场趋势，复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性等；
(5)检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二)应收账款的减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五（一）2。
截至 2018年 12月 31日，江南化工公司应收账款账面原值为人民币
130,479.67万元，坏账准备为人民币 14,473.55万元，账面价值为人民币 116,006.12万元。
江南化工公司根据应收账款的可回收性为判断基础确认坏账准备。应收账款年末价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可取的的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款坏账准备对财务报表影响较为重大，为此我们确定应收账款的坏账准备为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)对江南化工公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；
(2)复核江南化工公司对应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；
(3)对单项计提金额重大的应收账款，通过对客户背景、经营现状、现金流状况的调查，查阅历史交易和还款情况、向江南化工公司的独立法律顾问函证与客户的债权实现可能性等程序中获得的证据来验证管理层判断的合理性；
(4)分析计算江南化工公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分；
(5)执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；
(6)获取江南化工公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计提金额是否准确。
(三)收入的确认
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三（二十二）及五（二）1。
江南化工公司的营业收入主要来自于事民用爆破器材和风力发电、光伏发电、光热发电等清洁能源的销售。2018年度，江南化工公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币 28.85亿元。
根据江南化工公司与其客户的销售合同约定，民用爆破器材销售业务在商品已经发出，并经客户验收后确认销售收入。发电业务在电力供应至各电厂所在地的供电公司并经其确认电量时确认销售收入。
由于本期营业收入同比增幅较大，且为公司关键业绩指标之一，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)我们通过审阅销售合同及与管理层的访谈，了解江南化工公司的收入确认政策，检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
(3)对营业收入实施分析程序，包括月度收入波动分析，主要产品本期收入、毛利率与上期比较分析等分析程序，识别是否存在重大或异常波动；
(4)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售订单、销售发票、出库单、客户签收单及结算单；
(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户实施函证及访谈程序以确认应收账款余额和销售收入金额；
(6)以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、客户签收单及对账单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估江南化工公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
江南化工公司治理层（以下简称治理层）负责监督江南化工公司的财务报告
过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策恰当性和作出会计估计及相关披露合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对江南化工公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江南化工公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就江南化工公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曹小勤
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：义国兵
二〇一九年三月二十二日
合并资产负债表
2018年12月31日
会合01表编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益(或股东权益)|注释号|期末数|
|123456789101112131415|1 ,378,320,474.211 ,340,164,537.445 0,808,230.091 71,480,564.361 37,986,595.693 89,491,393.253 ,468,251,795.042 72,054,693.511 11,782,524.305 ,649,274,734.91841,324,523.30448,365,402.09903,341,711.9863,931,924.5161,877,604.36220,983,689.408 ,572,936,808.36|2 ,002,513,741.461 ,130,616,724.212 30,473,598.441 21,834,313.551 13,431,774.514 48,617,119.024 ,047,487,271.194 18,425,915.771 12,868,770.995 ,582,517,550.106 67,017,094.804 38,803,441.319 42,789,488.296 2,442,428.524 1,059,036.729 5,365,652.248 ,361,289,378.74|流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计|1617181920212223242514262728293031|321,660,000.00400,285,753.0228,556,070.9674,313,921.8252,747,364.33394,272,111.92354,860,000.001 ,626,695,222.053,483,980,000.00564,237,420.7584,866,631.1947,831,344.374 ,180,915,396.315 ,807,610,618.361,248,981,690.003,317,183,383.8118,676,446.6857,209,239.7593,116,261.93850,757,903.705 ,585,924,925.876 47,653,059.176 ,233,577,985.04|
||1 2,041,188,603.40|1 2,408,776,649.93|负债和所有者权益总计||1 2,041,188,603.40|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司资产负债表
2018年12月31日
会企01表编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位:人民币元
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|注释号|期末数|期初数|负债和所有者权益|注释号|期末数|
|123|4 70,250,738.724 4,055,541.402 0,650,532.485 17,010,492.816 ,569,602.831 ,975,144.551 ,060,512,052.792 55,574,400.004 ,247,664,805.868 4,839,073.865 ,442,529.101 3,974,738.241 ,947,800.708 ,339,931.329 0,000,000.004 ,707,783,279.08|928,828,400.9655,267,421.2118,788,037.4712,439,105.426,952,128.02207,251,587.841,229,526,680.92398,516,600.002,238,528,447.8476,249,634.2910,759,052.8115,009,418.991,231,250.002,800,519.7290,113,936.002,833,208,859.65|流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计||3 15,000,000.001 3,217,651.782 9,014.391 7,842,683.169 36,370.522 92,499,768.566 39,525,488.418 9,000,000.008 ,343,499.923 ,126,660.001 00,470,159.927 39,995,648.331 ,248,981,690.003 ,645,796,446.141 7,717,740.001 0,321,227.629 3,116,261.931 2,366,317.855 ,028,299,683.54|
||5 ,768,295,331.87|4,062,735,540.57|负债和所有者权益总计||5 ,768,295,331.87|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并利润表
2018年度
会合02表编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|112345678910111213）14|2,885,254,151.742,885,254,151.742,603,364,411.651,685,574,991.9830,346,472.43124,873,118.36362,670,230.2038,798,554.74226,040,042.00239,220,033.4118,155,342.12135,061,001.9413,153,532.499,819,310.44-1,195,681.73-3,864,315.15300,998,267.8718,972,606.205,803,123.48314,167,750.5939,990,038.70274,177,711.89274,177,711.892 19,431,949.5054,745,762.39-103,323,620.00-103,323,620.00-103,323,620.00-103,323,620.00170,854,091.89116,108,329.5054,745,762.390.17570.1757|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-6,493,195.17元,上期被合并方实现的净利润为：120,887,404.01元。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司利润表
2018年度
会企02表编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|
|注释号|本期数|
|112|2 18,672,664.231 21,119,918.873 ,887,377.982 6,350,799.447 3,769,775.341 0,831,914.951 0,471,672.293 6,700,375.312 6,234,107.492 6,459,654.001 ,725,161.284 6,519,181.16- 995,531.583 37.77- 5,973,768.435 7,890.175 70,009.22- 6,485,887.48- 4,977,310.38- 1,508,577.10- 1,508,577.10- 103,323,620.00- 103,323,620.00- 103,323,620.00- 104,832,197.10|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
2018年度
会合03表编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：人民币元
|||
|-|-|
|注释号|本期数|
|123456|2 ,652,032,864.504 ,877,933.32154,302,588.332 ,811,213,386.151 ,104,928,143.714 19,291,447.762 47,632,510.17285,960,234.272 ,057,812,335.917 53,401,050.246 9,330,402.051 1,276,959.822 7,195,747.471 07,803,109.347 18,604,163.971 5,800,000.001 9,995,411.004,055,048.707 58,454,623.67- 650,651,514.334 00,000.004 00,000.009 32,616,701.49278,064,724.091 ,211,081,425.581 ,018,516,701.492 86,490,139.452 1,817,000.03601,827,935.261 ,906,834,776.20- 695,753,350.627 9.60- 593,003,735.111 ,690,599,452.411 ,097,595,717.30|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司现金流量表
2018年度
会企03表编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：人民币元
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|注释号|本期数|
||264,749,212.191 9,679,188.70284,428,400.89132,675,591.645 3,570,396.792 4,293,051.995 1,786,627.10262,325,667.522 2,102,733.373 9,319,173.356 40,356.77194,166,241.48234,125,771.601 1,717,513.685 1,310,000.00436,384,937.54499,412,451.22- 265,286,679.62625,956,701.49167,054,164.47793,010,865.96691,956,701.49114,799,043.09163,757,483.17970,513,227.75- 177,502,361.7979.60- 420,686,228.44890,936,967.16470,250,738.72|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
2018年度
会合04表编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：人民币元
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|本期数|||||||||||||||||||||||||
|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|归属于母公司所有者权益|||||||||||少数股东权益|
|实收资本（或股本）|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||实收资本（或股本）|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润||
||优先股|永续债|其他|||||||||||优先股|永续债|其他|||||||||
|911,278,992.00||||3 ,657,609,384.10||122,000,066.68|54,636,586.61|9 3,116,261.93||712,509,764.05|602,940,321.24|6 ,154,091,376.61|911,278,992.00||||1,945,398,613.02||273,502,706.68|60,107,750.69|88,629,952.75||405,845,491.08|4 77,220,726.90|
||||||||||||||||||1 ,711,011,378.32||||||162,677,390.49|9 0,881,876.94|
|911,278,992.00||||3 ,657,609,384.10||122,000,066.68|54,636,586.61|9 3,116,261.93||712,509,764.05|602,940,321.24|6 ,154,091,376.61|911,278,992.00||||3,656,409,991.34||273,502,706.68|60,107,750.69|88,629,952.75||568,522,881.57|5 68,102,603.84|
|337,702,698.00||||- 340,426,000.29||-103,323,620.00|2,572,653.14|||138,248,139.65|44,712,737.93|7 9,486,608.43|||||1 ,199,392.76||-151,502,640.00|-5,471,164.08|4,486,309.18||143,986,882.48|3 4,837,717.40|
|||||||-103,323,620.00||||219,431,949.50|54,745,762.39|1 70,854,091.89|||||||- 151,502,640.00||||1 98,593,536.22|4 2,480,713.95|
|337,702,698.00||||- 340,426,000.29|||||||1 4,008,018.20|1 1,284,715.91||||||||||||13,113,551.37|
|337,702,698.00||||- 337,702,698.00|||||||4 00,000.00|4 00,000.00||||||||||||1,840,000.00|
|||||- 2,723,302.29|||||||1 3,608,018.20|1 0,884,715.91||||||||||||11,273,551.37|
|||||||||||-81,183,809.85|-23,949,893.03|- 105,133,702.88|||||||||4,486,309.18||-54,606,653.74|- 23,681,841.27|
||||||||||||||||||||||4 ,486,309.18||-4,486,309.18||
|||||||||||-81,183,809.85|-23,949,893.03|- 105,133,702.88|||||||||||- 50,120,344.56|- 23,681,841.27|
||||||||2,572,653.14||||- 91,149.63|2 ,481,503.51||||||||-5,471,164.08||||2,925,293.35|
||||||||21,600,924.60||||8 ,560,145.02|3 0,161,069.62||||||||13,131,420.80||||6,641,732.81|
||||||||19,028,271.46||||8 ,651,294.65|2 7,679,566.11||||||||18,602,584.88||||3,716,439.46|
||||||||||||||||||1 ,199,392.76||||||||
|1 ,248,981,690.00||||3 ,317,183,383.81||18,676,446.68|57,209,239.75|9 3,116,261.93||850,757,903.70|647,653,059.17|6 ,233,577,985.04|911,278,992.00||||3,657,609,384.10||122,000,066.68|54,636,586.61|93,116,261.93||712,509,764.05|6 02,940,321.24|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
母公司所有者权益变动表
2018年度
会企04表编制单位：安徽江南化工股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本期数|||||||||||||||||||||
|实收资本（或股本）|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|实收资本（或股本）|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|
||优先股|永续债|其他|||||||||优先股|永续债|其他|||||||
|911,278,992.00||||1,999,928,088.37||121,041,360.00|10,868,435.81|9 3,116,261.93|9 5,058,704.80|3 ,231,291,842.91|9 11,278,992.00||||1,999,928,088.37||2 72,544,000.00|1 1,744,602.65|8 8,629,952.75|1 04,802,266.72|
|911,278,992.00||||1,999,928,088.37||121,041,360.00|10,868,435.81|9 3,116,261.93|9 5,058,704.80|3 ,231,291,842.91|9 11,278,992.00||||1,999,928,088.37||2 72,544,000.00|1 1,744,602.65|8 8,629,952.75|1 04,802,266.72|
|337,702,698.00||||1,645,868,357.77||-103,323,620.00|-547,208.19||-82,692,386.95|1 ,797,007,840.63|||||||-151,502,640.00|- 876,166.84|4 ,486,309.18|- 9,743,561.92|
|||||||- 103,323,620.00|||-1,508,577.10|- 104,832,197.10|||||||-151,502,640.00|||44,863,091.82|
|337,702,698.00||||1,645,868,357.77||||||1 ,983,571,055.77|||||||||||
|337,702,698.00||||1,646,407,259.65||||||1 ,984,109,957.65|||||||||||
|||||-538,901.88||||||- 538,901.88|||||||||||
||||||||||- 81,183,809.85|- 81,183,809.85|||||||||4 ,486,309.18|- 54,606,653.74|
||||||||||||||||||||4 ,486,309.18|- 4,486,309.18|
||||||||||- 81,183,809.85|- 81,183,809.85||||||||||-50,120,344.56|
||||||||- 547,208.19|||-547,208.19||||||||- 876,166.84|||
||||||||2 ,715,548.16|||2,715,548.16||||||||6 85,590.89|||
||||||||3 ,262,756.35|||3,262,756.35||||||||1 ,561,757.73|||
|1,248,981,690.00||||3,645,796,446.14||17,717,740.00|10,321,227.62|9 3,116,261.93|1 2,366,317.85|5 ,028,299,683.54|9 11,278,992.00||||1,999,928,088.37||1 21,041,360.00|1 0,868,435.81|9 3,116,261.93|9 5,058,704.80|

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
安徽江南化工股份有限公司
财务报表附注
2018年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
安徽江南化工股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经宁国市体改委批准，由原安徽省宁国江南化工厂改制成立，于1998年12月3日在宣城市工商行政管理局登记注册，总部位于安徽省宁国市。公司现持有统一社会信用代码为91341800153422677D的营业执照，注册资本1,248,981,690.00元，股份总数1,248,981,690股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股337,702,923股；无限售条件的流通股份A股911,278,767股。公司股票已于2008年5月6日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属制造行业。主要经营活动：从事民用爆破器材和风力发电、光伏发电、光热发电等清洁能源的销售；提供程爆破设计、施工、爆破技术服务等业务。产品或提供的劳务主要有：乳化炸药、铵油炸药等的生产、销售，工程爆破设计、施工、爆破技术服务，风力发电、光伏发电、光热发电等清洁能源的生产及销售。
本财务报表业经公司2019年3月22日五届十三次董事会批准对外报出。
本公司将浙江盾安新能源发展有限公司、马鞍山江南化工有限责任公司、安徽江南爆破工程有限公司、安徽向科化工有限公司、南京理工科技化工有限责任公司、福建漳州久依久化工有限公司、四川省绵竹兴远特种化工有限公司、河南华通化工有限公司、湖北帅力化工有限公司、湖北金兰特种金属材料有限公司、四川宇泰特种工程技术有限公司、新疆天河化工有限公司、四川省南部永生化工有限责任公司、江苏剑峤化工有限公司等122家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(八)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(十)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月，持续下跌期间超过12个月。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
(十一)应收款项
1.民爆业务
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
公司将单项金额占总资产的1%以上且金额在 350万元单项金额重大的判断依据或金额
（含350万元）以上的应收款项确认为单项金额重大的标准
应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
1)具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合 经测试未发生减值的，不计提坏账准备
2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5.00|
|10.00|
|15.00|
|20.00|
|80.00|
|100.00|

 (3)单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
2.新能源业务
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额公司将单项金额占总资产0.1%以上的应收款项确认为标准 单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
1)具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
各区域电力公司、各项保证金、管理层评估后认为无回无回收风险组合 收风险的款项。该组合经测试未发生减值的，不计提坏账准备
合并范围内关联往来组合 经测试未发生减值的，不计提坏账准备
2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5.00|
|10.00|
|20.00|
|30.00|
|50.00|
|100.00|

 (3)单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十二)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生
产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三)划分为持有待售的非流动资产或处置组
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
(十四)长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十五)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
(1)民爆业务
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|

||||
|-|-|-|
|年限平均法|25-30|3.00|
|年限平均法|10-12|3.00|
|年限平均法|6-8|3.00|
|年限平均法|5-8|3.00|
|年限平均法|5-8|3.00|

(2)新能源业务
||||
|-|-|-|
|折旧方法|折旧年限(年)|残值率(%)|
|年限平均法|5-30|5.00|
|年限平均法|5-10|5.00|
|年限平均法|10-20|5.00|
|年限平均法|4-10|5.00|
|年限平均法|3-10|5.00|

(十六)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十七)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十八)无形资产
1.无形资产包括土地使用权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
土地使用权 25-50
非专利技术 10
其他 3-10
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九)部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十)长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二)收入
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费
用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2.收入确认的具体方法
公司主要从事民用爆破器材和风力发电、光伏发电、光热发电等清洁能源的销售；工程爆破设计、施工、爆破技术服务；技术咨询服务等业务。
(1)民用爆破器材销售业务的收入确认具体方法为：在商品已经发出，并经客户验收后确认销售收入。
(2)发电业务的收入确认具体方法为：于电力供应至各电厂所在地的省电网公司并经其确认电量时确认销售收入。
(3)工程爆破设计、施工、爆破技术服务业务的收入确认具体方法为：与客户签订爆破服务合同，向客户提供爆破服务，并经双方核实无异议后，凭客户签字确认后的爆破服务结算单据（通常为土方结算量与炸药使用结算量）确认收入。
(二十三)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十五)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十六)安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(二十七)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营
分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(二十八)重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
|||
|-|-|
|165,856,344.12|应收票据及应收账款|
|964,760,380.09||
|8,101,791.66|其他应收款|
|1,000,000.00||
|112,732,521.89||
|666,998,577.74|在建工程|
|18,517.06||

|||
|-|-|
|28,622,499.04|应付票据及应付账款|
|516,684,427.35||
|6,187,300.41|其他应付款|
|1,665,071.91||
|628,545,825.40||
|501,038,181.85|长期应付款|
|3,283,415.92||
|361,328,158.61|管理费用|
||研发费用|

 2.财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第 12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。
四、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|销售货物或提供应税劳务|
|从价计征的，按房产原值一次减除10%-30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

[注]：根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）的相关规定，2018年5月1日后，增值税应税销售行为或者进口货物原适用17%和11%税率的
分别调整为16%和10%，2018年5月1日前发生的应税销售行为或者进口货物仍适用税率17%
和11%。
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
安徽江南化工股份有限公司 15%
新疆天河化工有限公司（以下简称新疆天河） 15%
四川省南部永生化工有限责任公司（以下简称南部永生） 15%
湖北帅力化工有限公司（以下简称湖北帅力） 15%
河南华通化工有限公司（以下简称河南华通） 15%
四川省绵竹兴远特种化工有限公司（以下简称绵竹兴远） 15%
四川美姑化工有限公司（以下简称四川美姑） 15%
南京理工科技化工有限责任公司（以下简称南理工科化） 15%
马鞍山江南化工有限责任公司（以下简称马鞍山江南化工） 15%
通城县顺安爆破服务有限公司 20%
黄山区祁门县向科爆破工程有限公司 20%
黄山市昱联爆破工程有限公司祁门分公司 20%
霍邱县兴安危险品运输有限公司 20%
石台县秋浦爆破工程有限公司 20%
蚌埠星源爆破工程有限公司 20%
安徽皖化民用爆破器材有限公司 20%
歙县华诺爆破器材有限责任公司 20%
祁门县民爆器材有限责任公司 20%
枞阳县威力商贸有限公司 20%
池州市神力民爆器材有限公司 20%
绵竹市兴远运业有限公司 20%
嘉鱼县长顺贸易有限公司 20%
通城帅力贸易有限公司 20%
太湖海星发展有限公司 20%
昌吉市民用爆破器材专卖有限公司 20%
宁国市平安爆破服务有限责任公司 20%
内蒙古大漠（杭锦旗）风电有限责任公司 15%[注]
伊吾盾安风电有限公司 15%[注]
宁夏盾安风电有限公司 15%[注]
内蒙古大漠风电有限责任公司 15%[注]
内蒙古盾安光伏电力有限公司 15%[注]
鄯善盾安风电有限公司 15%[注]
木垒县盾安风电有限公司 15%[注]
包头市盾安风电有限责任公司 15%[注]
贵州盾安风电有限公司 15%[注]
除上述以外的其他纳税主体 25%
[注]：按标准税率披露，实际执行详见下述税收优惠政策说明
(二)税收优惠
1.增值税
根据财政部、国家税务总局印发《财政部国家税务总局关于风力发电增值税政策的通知》（财税〔2015〕74号），自2015年7月1日起，对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。
根据财政部、国家税务总局印发《财政部国家税务总局关于继续执行光伏发电增值税政策的通知》（财税〔2016〕81号），自2016年1月1日至2018年12月31日，对纳税人销售自产的太阳能电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。
2.所得税
(1)本公司及子公司湖北帅力、河南华通、绵竹兴远、南理工科化、马鞍山江南化工被认定为高新技术企业，故该等公司2018年企业所得税按15%的税率计缴。
(2)根据国家税务总局《关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2015年第14号），子公司新疆天河、南部永生、四川美姑的主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》中的鼓励类产业，享受“减按15%的税率征收企业所得税”的优惠政策。
(3)子公司通城县顺安爆破服务有限公司、黄山区祁门县向科爆破工程有限公司、黄山市昱联爆破工程有限公司祁门分公司、霍邱县兴安危险品运输有限公司、石台县秋浦爆破工程有限公司、蚌埠星源爆破工程有限公司、安徽皖化民用爆破器材有限公司、歙县华诺爆破器材有限责任公司、祁门县民爆器材有限责任公司、枞阳县威力商贸有限公司、池州市神力民爆器材有限公司、绵竹市兴远运业有限公司、嘉鱼县长顺贸易有限公司、通城帅力贸易有
限公司、太湖海星发展有限公司、昌吉市民用爆破器材专卖有限公司、宁国市平安爆破服务有限责任公司系年应纳税所得额小于100万元的小型微利企业，根据财税〔2018〕77号文，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
(4)公司根据财政部、海关总署、国家税务总局印发《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号），对设在西部地区鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
企业所得税按照《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》（国税发[2009]80号），企业于2008年1月1日后批准的从事规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税公告》（2012年第12号）第五条规定，企业既符合西部大开发15%优惠税率条件，又符合《企业所得税法》及其实施条例和国务院规定的各项税收优惠条件的，可以同时享受。在涉及定期减免税的减半期内，可以按照企业适用税率计算的应纳税额减半征税。
1)根据上述通知，杭锦旗国家税务局于2012年出具了杭国税登字（2012）第49号减免税批准通知书，内蒙古大漠（杭锦旗）风电有限责任公司乌吉尔风电场一期享受2012年至 2014年免征企业所得税，2015年至 2017年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%，2018年及以后按照15%税率缴纳企业所得税。
2)根据上述通知，伊吾县国家税务局于2013年4月10日出具了企业所得税优惠项目备案登记表，伊吾盾安风电有限公司淖毛湖风电场一期享受2013年至2015年免征企业所得税，2016年至2018年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。
伊吾县国家税务局于2014年4月10日出具了伊国税减免备字（2014）014号税收减免登记备案告知书，伊吾盾安风电有限公司淖毛湖风电场二期享受2014年至2016年免征企业所得税，2017年至2019年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。
3)根据上述通知，固原市原州区国家税务局于2014年出具了税收优惠项目备案表，宁夏盾安风电有限公司固原风电场盾安寨科一期享受 2014至 2016年免征企业所得税，2017年至2019年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。固原市原州区国家税务局于2015年出具了税收优惠项目备案表，宁夏盾安风电有限公司固原风电场盾安寨科二期享受2015至2017年免征企业所得税，2018年至2020年减半征收企业所得
税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%，宁夏盾安风电有限公司固原风电场盾安寨科三期享受2017至2019年免征企业所得税，2020年至2022年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。
4)根据上述通知，乌拉特后旗国家税务局出具的“企业所得税减、免税优惠事前备案登记书”（编号为 002号），内蒙古大漠风电有限责任公司海力素一期享受 2011至 2013年免征企业所得税，2014至2016年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%，2017年及以后按照15%税率缴纳企业所得税。内蒙古自治区国家税务局于 2018年出具了企业所得税优惠事项备案表，内蒙古大漠风电有限责任公司海力素二期享受2018至2020年免征企业所得税，2021至2023年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。
5)根据上述通知，巴彦淖尔市乌拉特后旗国家税务局于2014年出具了“企业所得税减、免税优惠事前备案登记书”（编号为201402号），内蒙古盾安光伏电力有限公司盾安光伏电站10MW享受2013至2015年免征企业所得税，2016至2018年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。巴彦淖尔市乌拉特后旗国家税务局于2016年出具了税收优惠事项备案表,内蒙古盾安光伏电力有限公司赛音风光电站50MW享受2016至2018年免征企业所得税，2019至2021年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。
6)根据上述通知，鄯善县国家税务局于2015年7月7日出具了企业所得税优惠项目备案登记表，鄯善盾安风电有限公司楼兰风电场一期、二期享受2015年至2017年免征企业所得税，2018年至 2020年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。
7)根据上述通知，木垒县国家税务局于2016年4月10日出具了企业所得税优惠项目备案登记表，木垒县盾安风电有限公司老君庙风电场一期享受2016年至2018年免征企业所得税，2019年至 2021年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。
8)根据上述通知，包头市达尔罕茂明安联合旗国家税务局于2016年出具了税收优惠事项备案表，包头市盾安风电有限责任公司百灵庙风电场一期享受2015年至2017年免征企业所得税，2018年至2020年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。包头市达尔罕茂明安联合旗国家税务局于2016年出具了税收优惠事项备案表，包头市盾安风电有限责任公司百灵庙风场二期享受 2016年至 2018年免征企业所得税，2019年
至2021年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。
9)根据上述通知，瓮安县国家税务局于2016年11月29日出具了企业所得税优惠项目备案登记表，贵州盾安风电有限公司瓮安花竹山项目享受2016年至2018年免征企业所得税，2019年至2021年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为7.5%。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|630,457.07|
|1,361,465,260.23|
|16,224,756.91|
|1,378,320,474.21|

 (2)其他说明
截至2018年12月 31日，银行存款中定期存款 264,500,000.00元，其他货币资金中银行承兑汇票保证金 2,907,888.00元，保函保证金 3,316,868.91元，借款保证金10,000,000.00元。
2.应收票据及应收账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|180,103,336.84|
|1,160,061,200.60|
|1,340,164,537.44|

 (2)应收票据
1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|

||
|-|
|167,122,890.19|
|12,980,446.65|
|180,103,336.84|

(续上表)
期初数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|155,076,172.49||
|10,780,171.63||
|165,856,344.12||

 2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
||
|-|
|期末终止确认金额|
|135,046,672.38|
|135,046,672.38|

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3)应收账款
1)明细情况
①类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|131,827,187.30|10.10|105,461,749.84|80.00|
|1,168,011,658.60|89.52|34,315,895.46|2.94|
|4,957,895.25|0.38|4,957,895.25|100.00|
|1,304,796,741.15|100.00|144,735,540.55|11.09|

(续上表)
期初数
种类
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|

|||||
|-|-|-|-|
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|131,827,187.30|12.40|65,913,593.70|50.00|
|928,688,441.97|87.29|29,841,655.48|3.21|
|3,337,762.31|0.31|3,337,762.31|100.00|
|1,063,853,391.58|100.00|99,093,011.49|9.31|

②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|131,827,187.30|105,461,749.84|80.00|
|131,827,187.30|105,461,749.84|80.00|

③组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
A.民爆业务
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|342,210,854.37|17,110,542.74|
|25,403,416.15|2,540,341.61|
|13,550,404.86|2,032,560.73|
|6,752,549.23|1,350,509.85|
|7,577,407.53|6,061,926.02|
|5,210,975.80|5,210,975.80|
|400,705,607.94|34,306,856.75|

 B.新能源业务
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|180,774.16|9,038.71|
|180,774.16|9,038.71|

④组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|412,283,351.86||
|257,595,222.38||
|97,246,702.26||
|767,125,276.50||

⑤期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|2,474,986.41|2,474,986.41|100.00|
|1,129,257.06|1,129,257.06|100.00|
|553,693.88|553,693.88|100.00|
|459,557.90|459,557.90|100.00|
|340,400.00|340,400.00|100.00|
|4,957,895.25|4,957,895.25|100.00|

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备46,134,229.11元，收回坏账准备37,048.42元。
3)本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销应收账款667,386.18元。
4)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|341,460,850.43|26.17|
|188,610,166.78|14.46|
|131,827,187.30|10.10|
|71,036,174.41|5.44|

|||
|-|-|
|65,186,373.46|5.00|
|798,120,752.38|61.17|

 3.预付款项
(1)账龄分析
期末数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|39,995,411.25|78.72||
|8,114,823.00|15.97||
|2,171,910.94|4.27||
|526,084.90|1.04||
|50,808,230.09|100.00||

(续上表)
期初数
账龄
||||
|-|-|-|
|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|62,528,565.75|27.13||
|162,511,093.09|70.51||
|2,210,661.79|0.96||
|3,223,277.81|1.40||
|230,473,598.44|100.00||

 (2)预付款项金额前5名情况
||
|-|
|账面余额|
|2,079,611.79|
|2,070,289.79|
|1,869,829.69|
|1,531,859.76|
|1,183,699.34|
|8,735,290.37|

（3）其他说明
2016年浙江盾安新能源发展有限公司全资子公司酒泉盾安新能源公司与内蒙古久和能
源装备有限公司签订《风力发电机组供货合同》，并支付1.2亿元风力作为预付发电机组款项，2018年10月，双方确认《风力发电机组供货合同》解除，盾安新能源、内蒙古久和能源装备有限公司同意将预付的 1.2亿元预付发电机组款与盾安新能源另一全资子公司宁夏盾安风电有限公司的风力发电机组应付款冲抵。
4.其他应收款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|3,481,375.61|
|1,072,250.00|
|166,926,938.75|
|171,480,564.36|

 (2)应收利息
1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|3,481,375.61|
|3,481,375.61|

 (3)应收股利
||
|-|
|期末数|
|1,000,000.00|
|72,250.00|
|1,072,250.00|

 (4)其他应收款
1)明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|167,382,064.64|88. 89|16,032,421.89|9.58|

|||||
|-|-|-|-|
|20,928,889.09|11.11|5,351,593.09|25.57|
|188,310,953.73|100.00|21,384,014.98|11.36|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|127,603,874.86|96.45|14,871,352.97|11.65|
|4,702,244.18|3.55|4,702,244.18|100.00|
|132,306,119.04|100.00|19,573,597.15|14.79|

②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
A.民爆业务
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|55,047,327.13|2,752,366.32|
|20,179,068.07|2,017,906.81|
|8,973,723.47|1,346,058.52|
|11,623,724.22|2,324,744.84|
|2,824,911.35|2,259,929.08|
|5,019,000.00|5,019,000.00|
|103,667,754.24|15,720,005.57|

 B.新能源业务
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|1,734,678.71|86,733.98|
|9,700.00|970.00|
|737,671.69|147,534.34|
|257,260.00|77,178.00|
|2,739,310.40|312,416.32|

③组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|账龄|
|60,900,000.00||其中账龄为 1 年以内的金额37,810,571.18；账龄为 1-2 年以的金额23,089,428.82|
|30,000.00||1年以内|
|25,000.00||1-2年|
|20,000.00||2-3年|
|60,975,000.00|||

④期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|
|15,577,296.00|||
|2,320,000.00|2,320,000.00|100.00|
|1,698,648.00|1,698,648.00|100.00|
|1,097,349.18|1,097,349.18|100.00|
|150,700.91|150,700.91|100.00|
|45,895.00|45,895.00|100.00|
|20,000.00|20,000.00|100.00|
|19,000.00|19,000.00|100.00|
|20,928,889.09|5,351,593.09|25.57|

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备1,644,521.41元。
3)本期实际核销的其他应收款情况
本期实际核销其他应收款198,309.89元。
4)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|140,292,368.70|
|26,713,301.92|

||
|-|
|6,239,896.27|
|1,789,549.36|
|13,275,837.48|
|188,310,953.73|

 5)其他应收款金额前5名情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|坏账准备|
|保证金|60,900,000.00|账龄1年以内金额37,810,571.15元，账龄1-2年金额23,089,428.82元|32.34||
|保证金|20,000,000.00|1年以内|10.62|1,000,000.00|
|保证金|15,577,296.00|1年以内|8.27||
|保证金|6,000,000.00|3-4年|3.19|1,200,000.00|
|保证金|5,000,000.00|2-3年以内|2.66|750,000.00|
||107,477,296.00||57.07|2,950,000.00|

5.存货
(1)明细情况
期末数
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|61,838,429.02|76,383.54|
|38,159,210.74|27,683.51|
|35,113,693.74|27,308.70|
|3,006,637.94||
|138,117,971.44|131,375.75|

(续上表)
项目 期初数
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|48,203,381.90|52,954.86|
|32,421,106.02|27,683.51|
|31,820,731.09||
|1,067,193.87||
|113,512,412.88|80,638.37|

 (2)存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少||
||计提|其他|转回或转销|其他|
|52,954.86|23,428.68||||
|27,683.51|||||
||27,308.70||||
|80,638.37|50,737.38||||

 2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
确定可变现净值
项目
的具体依据
相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计存货
的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值
6.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|387,669,650.23|
|908,673.62|
|913,069.40|
|389,491,393.25|

 7.可供出售金融资产
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|

|||||
|-|-|-|-|
|275,684,788.55|3,630,095.04|272,054,693.51|418,425,915.77|
|186,074,400.00||186,074,400.00|329,016,600.00|
|89,610,388.55|3,630,095.04|85,980,293.51|89,409,315.77|
|275,684,788.55|3,630,095.04|272,054,693.51|418,425,915.77|

 (2)期末按公允价值计量的可供出售金额资产
||
|-|
|可供出售权益工具|
|165,230,000.00|
|186,074,400.00|
|20,844,400.00|

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,500,000.00|||
|50,000,000.00|||
|18,000,000.00|||
|510,000.00|||
|490,000.00|||
|2,593,546.28|||
|84,356.19|||
|515,091.84|||
|45,992.08|||
|1,417,770.88|||
|270,000.00|||

||||
|-|-|-|
|391,705.66||90,232.79|
|120,000.00|||
|150,000.00|||
|400,000.00|||
|350,000.00|||
|864,000.00|||
|200,000.00||200,000.00|
|160,000.00|||
|263,996.31|||
|600,000.00|||
|1,500,000.00|||
|4,453,856.53|||
|4,529,000.00|289,000.00||
||125,000.00||
||77,305.57||
|89,409,315.77|491,305.57|290,232.79|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数||
|||||7.86|
|||||13.72|
|||||10.00|

||
|-|
|51.00|
|49.00|
|5.62|
|15.00|
|19.00|
|3.00|
|19.33|
|18.00|
|31.15|
|15.00|
|1.31|
|3.60|
|20.00|
|35.00|
|25.00|
|16.00|
|9.00|
|30.00|

||||
|-|-|-|
|||15.00|
|3,630,095.04|3,630,095.04|20.00|
|||5.00|
|||25.00|
|||17.75|
|3,630,095.04|3,630,095.04||

[注]：本公司子公司安徽江南爆破工程有限公司（以下简称江南爆破）持有池州市九华爆破工程有限公司36%的股权；本公司子公司安徽向科有限公司之子公司池州市神力民爆器材有限公司（以下简称池州神力）持有池州市九华爆破工程有限公司15.00%的股权。
8.长期股权投资
(1)分类情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|111,782,524.30||111,782,524.30|112,868,770.99||
|111,782,524.30||111,782,524.30|112,868,770.99||

 (2)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|16,955,836.86|||-995,531.58|
|12,926,910.96|||915,283.22|
|2,904,425.23||416,446.08|61,868.64|

|||||
|-|-|-|-|
|1,125,765.10|||23,576.11|
|8,820,235.29|||230,745.81|
|4,500,343.19|||-329,554.41|
|10,285,925.13|||989,610.88|
|22,288,018.23|||239,683.50|
|33,061,311.00|||-2,331,363.90|
||1,700,000.00|||
|112,868,770.99|1,700,000.00|416,446.08|-1,195,681.73|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||15,960,305.28|
|||||13,842,194.18|
|||||2,549,847.79|
|||||1,149,341.21|
|||||9,050,981.10|
|||||4,170,788.78|
||889,849.92|||10,385,686.09|
|||||22,527,701.73|
||284,268.96|||30,445,678.14|
|||||1,700,000.00|

|||
|-|-|
|1,174,118.88|111,782,524.30|

9.固定资产
(1)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|房屋及建筑物|发电及相关设备|机器设备|运输设备|电子设备|其他|
|1,383,197,940.00|4,921,899,688.50|439,072,259.13|138,679,015.56|71,670,972.39|24,380,814.74|
|28,696,243.09|321,828,730.43|61,053,453.18|23,017,648.08|7,935,259.12|1,124,646.63|
|8,950,540.65|4,273,089.14|12,979,439.27|19,676,208.10|7,146,184.76|1,089,546.63|
|7,284,933.11|317,555,641.29|45,353,530.20||8,299.66||
|12,460,769.33||2,720,483.71|3,341,439.98|780,774.70|35,100.00|
|1,283,033.94||26,641,000.77|8,568,841.80|1,622,037.60|710,276.86|
|1,283,033.94||26,641,000.77|8,568,841.80|1,622,037.60|710,276.86|
|1,410,611,149.15|5,243,728,418.93|473,484,711.54|153,127,821.84|77,984,193.91|24,795,184.51|
|331,860,735.92|691,950,141.49|223,369,465.25|80,298,058.86|51,803,345.57|15,743,986.90|
|52,321,619.53|246,266,487.23|47,297,172.76|12,370,249.79|6,797,358.52|1,914,608.69|
|50,322,308.71|246,266,487.23|46,394,291.35|10,489,400.44|6,238,636.03|1,909,079.69|
|1,999,310.82||902,881.41|1,880,849.35|558,722.49|5,529.00|
|845,465.44||23,183,497.48|4,034,519.98|1,485,320.70|560,562.59|
|845,465.44||23,183,497.48|4,034,519.98|1,485,320.70|560,562.59|
|383,336,890.01|938,216,628.72|247,483,140.53|88,633,788.67|57,115,383.39|17,098,033.00|
|937,061.83||406,487.92|13,676.48||180.00|
|||1,243,443.45||||
|||1,243,443.45||||
|27,789.03|||||180.00|
|27,789.03|||||180.00|
|909,272.80||1,649,931.37|13,676.48|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1,026,364,986.34|4,305,511,790.21|224,351,639.64|64,480,356.69|20,868,810.52|7,697,151.51|
|1,050,400,142.25|4,229,949,547.01|215,296,305.96|58,367,280.22|19,867,626.82|8,636,647.84|

 (2)融资租入固定资产
||||
|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|
|19,999,061.96|6,373,182.44||
|825,420,698.04|193,843,409.26||
|666,460.14|633,137.13||
|68,389.74|64,587.58||
|190,088.12|98,642.24||
|846,344,698.00|201,012,958.65||

 (3)未办妥产权证书的固定资产的情况
||
|-|
|账面价值|
|12,228,214.36|
|2,438,400.83|
|460,493.77|
|12,176,366.91|
|864,395.54|
|1,710,604.47|
|3,339,486.70|
|1,944,753.13|
|1,352,363.87|
|12,401,561.13|
|48,916,640.71|

10.在建工程
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|841,306,476.37|
|18,046.93|

合计 841,324,523.30 667,017,094.80 (2)在建工程
1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|562,781,645.61||562,781,645.61|190,693,240.17||
|90,099,283.66||90,099,283.66|46,944,733.26||
|23,646,707.76||23,646,707.76|7,372,202.25||
|19,044,405.84||19,044,405.84|4,322,214.95||
|14,333,047.64||14,333,047.64|308,239.91||
|11,995,232.85||11,995,232.85|8,208,365.12||
|10,114,626.06||10,114,626.06|7,111,542.28||
|9,931,451.55||9,931,451.55|4,867,290.79||
|6,356,670.57||6,356,670.57|4,069,761.34||
|5,581,233.18||5,581,233.18|4,973,390.67||
|17,571,961.77|13,071,961.77|4,500,000.00|17,504,201.77||
||||8,011,179.15||
||||299,473,585.44||
||||12,443,815.85||
|82,922,171.65||82,922,171.65|50,694,814.79||
|854,378,438.14|13,071,961.77|841,306,476.37|666,998,577.74||

 2)重要在建工程项目本期变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|

||||||
|-|-|-|-|-|
|770,460,000.00|190,693,240.17|372,088,405.44|||
|185,000,000.00|46,944,733.26|74,185,350.40||31,030,800.00|
|754,879,300.00|7,372,202.25|16,274,505.51|||
|354,864,700.00|4,322,214.95|14,722,190.89|||
||308,239.91|14,024,807.73|||
|804,004,100.00|8,208,365.12|3,786,867.73|||
|950,864,500.00|7,111,542.28|3,003,083.78|||
|854,273,000.00|4,867,290.79|5,064,160.76|||
|7,400,000.00|4,069,761.34|2,286,909.23|||
|1,098,001,100.00|4,973,390.67|607,842.51|||
|25,000,000.00|17,504,201.77|67,760.00||13,071,961.77|
|25,270,000.00|8,011,179.15|4,691,584.73|12,702,763.88||
|348,220,000.00|299,473,585.44|8,529,458.03|308,003,043.47||
||12,443,815.85|657,451.36|13,101,267.21||
||616,303,762.95|519,990,378.10|333,807,074.56|44,102,761.77|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|73.04|73.04|22,308,343.93|16,371,598.72|5.22|
|48.70|48.70|1,558,666.66|||
|3.13|3.13||||
|5.37|5.37||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|1.49|1.49||||
|1.06|1.06||||
|1.16|1.16||||
|85.90|85.90||||
|0.51|0.51||||
|70.00|70.00||||
|50.27|100.00||||
|88.45|100.00|37,914,698.26|1,941,473.35|4.80|
||100.00||||
|||61,781,708.85|18,313,072.07||

(3)工程物资
||
|-|
|期末数|
|18,046.93|
|18,046.93|

 11.无形资产
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|土地使用权|非专利技术|其他|
|477,915,595.73|22,968,220.16|33,959,300.13|
|55,191,900.27||1,295,831.30|
|24,104,160.02||1,295,831.30|
|56,940.25|||
|31,030,800.00|||

||||
|-|-|-|
|22,683,048.40||6,500.00|
|22,683,048.40||6,500.00|
|510,424,447.60|22,968,220.16|35,248,631.43|
|70,577,743.60|15,076,494.95|10,385,436.16|
|11,914,891.93|472,453.31|2,319,403.52|
|11,914,891.93|472,453.31|2,319,403.52|
|2,164,026.37||6,500.00|
|2,164,026.37||6,500.00|
|80,328,609.16|15,548,948.26|12,698,339.68|
|||11,700,000.00|
|||11,700,000.00|
|||11,700,000.00|
|430,095,838.44|7,419,271.90|10,850,291.75|
|407,337,852.13|7,891,725.21|23,573,863.97|

 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况
||
|-|
|账面价值|
|5,576,980.00|
|5,771,818.20|
|759,648.81|
|12,108,447.01|

12.商誉
(1)商誉账面原值
||||
|-|-|-|
|期初数|本期企业合并形成|本期处置|
|455,269,474.60|||
|47,740,158.82|||
|21,562,546.66|||
|41,473,628.20|||
|86,335,504.81|||
|59,836,358.81|||
|175,802,543.48|||
|29,814,064.07|||
|13,527,517.08|||
|1,490,601.28||1,490,601.28|
|471,544.61|||
|1,016,567.40|||
|2,400,282.95|||
|1,952,433.13|||

||||
|-|-|-|
|1,222,277.26|||
|19,991,059.33|||
|1,181,903.18|||
|3,116,608.27|||
|10,233,346.05|||
|468,925.37|||
|18,863,481.87|||
|4,898,450.10|||
||3,294,512.69||
||1,749,796.82||
||4,064,684.66||
||10,272,686.75||
|25,881.58|||
|3,268.07|||
|998,698,426.98|19,381,680.92|1,490,601.28|

 (2)商誉减值准备
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
||计提|处置|
|26,807,200.00|||
|7,065,250.75|20,499,655.67||
|6,644,700.00|19,455,855.04||
|5,350,000.00|||

||||
|-|-|-|
|2,000,000.00|||
||5,488,727.10||
||471,544.61||
|1,016,567.40|||
|2,400,282.95|||
|1,181,903.18|||
|1,490,601.28||1,490,601.28|
|1,952,433.13|||
||1,222,277.26||
||8,574,789.28||
||3,116,608.27||
|55,908,938.69|58,829,457.23|1,490,601.28|

 (3)商誉减值测试过程
1)主要商誉所在资产组或资产组组合相关信息
|||
|-|-|
|新疆天河相关经营性资产及负债|安徽向科相关经营性资产及负债|
|426,891,903.16|95,851,019.79|
|501,801,150.31|143,172,822.05|
|928,693,053.47|239,023,841.84|

|||
|-|-|
|是|是|

（续上表）
|||
|-|-|
|河南华通相关经营性资产及负债|恒源技研相关经营性资产及负债|
|58,016,381.84|51,726,015.50|
|79,253,455.38|83,010,016.47|
|137,269,837.22|134,736,031.97|
|是|是|

2)商誉减值测试的过程与方法、结论
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为10.11%-11.88%。预测期以后的现金流量根据相关行业总体长期平均增长率确定。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元评估公司出具的《评估报告》（坤元评报〔2019〕1-10号），包含商誉的新疆天河资产组可收回金额为1,714,700,000.00元，高于账面价值，无需确认商誉减值损失。
根据公司聘请的坤元评估公司出具的《评估报告》（坤元评报〔2019〕1-5号），包含商誉的安徽向科资产组可收回金额为244,600,000.00元，高于账面价值，无需确认商誉减值损失。同时，本期安徽向科的子公司恒源技研资产组应确认商誉减值损失 41,836,031.97元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失19,455,855.04元。
根据公司聘请的坤元评估公司出具的《评估报告》（坤元评报〔2019〕1-9号），包含商
誉的漳州久依久资产组可收回金额为154,600,000.00元，高于账面价值，无需确认商誉减
值损失。
根据公司聘请的坤元评估公司出具的《评估报告》（坤元评报〔2019〕1-8号），包含商誉的河南华通资产组可收回金额为130,000,000.00元，低于账面价值7,269,837.22元，本期应确认商誉减值损失 7,269,837.22元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失5,488,727.10元。
根据公司聘请的坤元评估公司出具的《评估报告》（坤元评报〔2019〕1-6号），包含商誉的恒源技研资产组可收回金额为92,900,000.00元，低于账面价值41,836,031.97元，本期应确认商誉减值损失 41,836,031.97元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失20,499,655.67元。
根据公司聘请的坤元评估公司出具的《评估报告》（坤元评报〔2019〕1-7号），包含商誉的南理工科化资产组可收回金额为66,500,000.00元，低于账面价值15,590,525.96元，本期应确认商誉减值损失 15,590,525.96元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失8,574,789.28元。
13.长期待摊费用
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期摊销|其他减少|
|30,166,828.82|4,977,449.50|2,927,179.46||
|10,739,476.48||664,297.44||
|10,628,760.24||664,297.44||
|2,225,544.79||62,285.04||
||1,198,536.75|||
|1,231,250.00||56,250.00||
|1,723,269.93||574,423.32||
||772,800.70|||
|1,060,500.19||340,622.51||

||||
|-|-|-|
|729,526.96||208,997.09|
|3,937,271.11|1,203,371.53|1,164,310.19|
|62,442,428.52|8,152,158.48|6,662,662.49|

 14.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|194,704,401.71|43,716,959.69|106,575,127.88|
|1,738,769.32|434,692.33|1,567,357.28|
|87,196,488.70|14,374,788.01|54,388,503.29|
|4,657,513.88|1,164,378.47|4,941,262.12|
|||8,698,335.07|
|8,641,952.45|1,655,535.86|14,038,432.24|
|2,125,000.00|531,250.00|11,315,327.81|
|299,064,126.06|61,877,604.36|201,524,345.69|

 (2)未经抵销的递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|期末数|||
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|
|220,083,992.17|42,380,215.93|253,236,433.65|
|20,844,400.00|3,126,660.00|142,401,600.00|
|9,391,435.54|2,324,468.44||
|250,319,827.71|47,831,344.37|395,638,033.65|

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
期末数 期初数
项目
||||
|-|-|-|
|递延所得税资产和负债互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债余额|递延所得税资产和负债互抵金额|
||61,877,604.36||
||47,831,344.37||

 15.其他非流动资产
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|1,380,598.20|
|2,187,900.00|
|111,915,191.20|
|105,500,000.00|
|220,983,689.40|

 (2)其他说明
1)公司对浙江舟山如山汇盈创业投资合伙企业（有限合伙）的投资成本。为有效把握国家整体转型升级的良好氛围和政策，推进实施安徽江南化工股份有限公司与浙江如山汇金资本管理有限公司（以下简称“如山汇金”）战略投资合作协议，借助专业的战略合作伙伴的经验和资源，挖掘相关产业的股权投资和并购机会，实现较高资本增值收益的同时，促进公司业务的转型升级和可持续发展，公司以自有资金认缴如山汇金发起设立的新兴产业基金即浙江舟山如山汇盈创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“合伙企业”）有限合伙人份额，合伙企业总认缴出资额为300,000,000.00元人民币，浙江如山汇金资本管理有限公司为合伙企业的普通合伙人，公司作为有限合伙人以自有资金认缴90,000,000.00元人民币，占合伙企业总出资金额的30.00%。
2）河南华通化工有限公司以自有资金收购确山县民用爆破器材有限公司51%份额，河南华通永安爆破技术工程有限公司总注册资本为500万元人民币，原股东46人将其持有的51%的股权，以1887万元的价格转让给河南华通化工有限公司，截至2018年12月31日，河南华通化工有限公司已支付原股东1300万元，剩余款项尚未支付，工商及公司章程尚未变更。
16.短期借款
||
|-|
|期末数|
|6,660,000.00|
|225,000,000.00|
|90,000,000.00|
|321,660,000.00|

 17.应付票据及应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|2,907,888.00|
|397,377,865.02|
|400,285,753.02|

 (2)应付票据
||
|-|
|期末数|
|2,907,888.00|
|2,907,888.00|

 (3)应付账款
1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|244,052,255.31|
|153,325,609.71|
|397,377,865.02|

 2)账龄1年以上重要的应付账款
||
|-|
|期末数|
|49,852,646.05|
|43,439,746.74|
|25,956,405.00|
|6,165,393.60|
|3,504,487.13|

小计 128,918,678.52
18.预收款项
||
|-|
|期末数|
|28,556,070.96|
|28,556,070.96|

 19.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|75,200,708.46|389,886,756.61|391,619,011.95|
|1,173,312.07|42,079,901.03|42,407,744.40|
||4,614,541.38|4,614,541.38|
|76,374,020.53|436,581,199.02|438,641,297.73|

 (2)短期薪酬明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|53,497,172.16|330,603,823.88|332,423,469.04|
||15,168,534.04|15,168,534.04|
|337,909.78|18,616,256.93|18,390,530.01|
|296,662.37|15,497,670.61|15,264,252.31|
|28,181.78|1,875,966.49|1,879,923.28|
|13,065.63|1,173,155.83|1,176,890.42|
||69,464.00|69,464.00|
|369,949.93|19,320,267.00|19,567,353.49|
|20,995,676.59|6,177,874.76|6,069,125.37|
|75,200,708.46|389,886,756.61|391,619,011.95|

 (3)设定提存计划明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|1,090,844.69|40,687,842.95|41,005,960.66|

||||
|-|-|-|
|82,467.38|1,392,058.08|1,401,783.74|
|1,173,312.07|42,079,901.03|42,407,744.40|

 20.应交税费
||
|-|
|期末数|
|9,946,058.63|
|35,092,990.02|
|4,478,020.32|
|435,633.01|
|1,069,763.15|
|609,361.59|
|266,208.51|
|171,653.47|
|677,675.63|
|52,747,364.33|

 21.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|6,547,292.57|
|3,797,964.91|
|383,926,854.44|
|394,272,111.92|

 (2)应付利息
||
|-|
|期末数|
|5,822,206.83|
|725,085.74|
|6,547,292.57|

(3)应付股利
项目 期末数 期初数
||
|-|
|3,797,964.91|
|3,797,964.91|

 (4)其他应付款
1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|29,831,583.52|
|313,983,729.96|
|4,645,404.82|
|972,852.73|
|34,493,283.41|
|383,926,854.44|

 2)账龄1年以上重要的其他应付款
||
|-|
|期末数|
|15,000,000.00|
|15,000,000.00|

22.一年内到期的非流动负债
（1）明细情况
||
|-|
|期末数|
|293,960,000.00|
|60,900,000.00|
|354,860,000.00|

（2）其他说明
1）内蒙古大漠（杭锦旗）风电有限责任公司与国银金融租赁股份有限公司签订合同号为国金租（2016）租字第B-031号的《售后回租合同》，租赁期间2016年11月23日至2026年12月23日。该合同对应的应付售后回租款初始金额为人民币357,859,169.80元，未确认融资费用初始金额为人民币 84,439,169.80元。截至2018年12月31日，本公司应付1年内到期售后回租款的余额为人民币 39,524,242.43元，未确认融资费用的余额为人民币
11,624,242.43元。
2）内蒙古盾安光伏电力有限公司与国银金融租赁股份有限公司签订合同号为国金租（2017）租字第B-027号的《融资租赁合同》，租赁期间2017年9月29日至2027年9月29日。该合同对应的长期应付款初始金额为人民币425,695,900.56元，未确认融资费用初始金额为人民币104,605,900.56元。截至2018年12月31日，本公司应付1年内到期融资租赁款的余额为人民币48,693,683.70元，未确认融资费用的余额为人民币15,693,683.70元。
23.长期借款
||
|-|
|期末数|
|89,000,000.00|
|3,394,980,000.00|
|3,483,980,000.00|

 24.长期应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|442,546,585.36|
|121,690,835.39|
|564,237,420.75|

 (2)长期应付款
||
|-|
|期末数|
|442,546,585.36|
|442,546,585.36|

其他说明：
1）内蒙古大漠（杭锦旗）风电有限责任公司与国银金融租赁股份有限公司签订合同号为国金租（2016）租字第B031号的《售后回租合同》，租赁期间2016年11月23日至2026年12月23日。该合同对应的应付售后回租款初始金额为人民币3,57,859,169.80元，未确认融资费用初始金额为人民币84,439,169.8元。截至2018年12月31日，本公司应付售后
回租款的余额为人民币234,002,221.24元，未确认融资费用的余额为人民币41,529,901.43
元。
2）内蒙古盾安光伏电力有限公司与国银金融租赁股份有限公司签订合同号为国金租（2017）租字第B027号的《融资租赁合同》，租赁期间2017年9月29日至2027年9月29日。该合同对应的长期应付款初始金额为人民币425,695,900.56元，未确认融资费用初始金额为人民币104,605,900.56元。截至2018年12月31日，本公司应付融资租赁款的余额为人民币313,410,331.73元，未确认融资费用的余额为人民币63,336,066.18元。
(3)专项应付款
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|2,868,415.92|3,734,870.00||6,603,285.92|
|400,000.00||400,000.00||
|15,000.00||15,000.00||
||115,087,549.47||115,087,549.47|
|3,283,415.92|118,822,419.47|415,000.00|121,690,835.39|

[注1]：根据马鞍山市人民政府关于《马鞍山江南化工民爆器材总库布局调整及新建库房项目建设工作协调会纪要》，马鞍山江南化工 2013年收到首批总库区搬迁资金3,000,000.00元，2015年收到第二批次1,700,000元，2016年根据库区搬迁工程进度收到第三批次搬迁资金 700,000.00元，2017年根据库区搬迁工程进度收到第四批搬迁资金1,660,000.00元，本年根据库区搬迁工程进度收到第五批搬迁资金3,734,870.00元。
[注2]：根据安庆市土地收购储备中心与安徽向科化工有限公司签署的《安庆市国有建设用地使用权收购补偿合同》，为落实省环保督查要求，解决集贤关区域生态修复和环境保护，满足宜城大建设的需要，根据安庆市政府的相关会议精神，安庆市土地收购储备中心收购安徽向科位于大龙山镇的土地使用权，本年收到土地收购补偿款项共计 115,087,549.47元。
25.递延收益
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

|||||
|-|-|-|-|
|77,332,453.02|3,000,000.00|4,751,917.06|75,580,535.96|
|9,863,469.17||577,373.94|9,286,095.23|
|87,195,922.19|3,000,000.00|5,329,291.00|84,866,631.19|

(2)政府补助明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期新增补助金额|本期计入当期损益[注]|期末数|
|35,434,771.74||1,962,000.00|33,472,771.74|
|48,000.00||12,000.00|36,000.00|
|1,277,907.35||148,759.32|1,129,148.03|
|1,860,142.47||72,894.96|1,787,247.51|
|369,999.92||40,000.08|329,999.84|
|624,833.22||23,000.04|601,833.18|
|599,998.75||50,000.04|549,998.71|
|360,000.00||30,000.00|330,000.00|
|90,000.00||7,500.00|82,500.00|
|1,660,000.00||40,000.00|1,620,000.00|
|4,041,666.61||166,666.68|3,874,999.93|
|954,000.00||21,200.00|932,800.00|
|946,571.48||20,139.84|926,431.64|
|1,062,500.00||150,000.00|912,500.00|
|100,000.00||100,000.00||
|696,533.34||51,733.33|644,800.01|
|949,999.97|1,500,000.00|324,999.97|2,125,000.00|

|||||
|-|-|-|-|
|3,547,511.12||73,171.92|3,474,339.20|
|4,833,333.33||500,000.04|4,333,333.29|
|1,966,666.67||200,000.04|1,766,666.63|
|855,500.00||87,000.00|768,500.00|
|5,932,904.96||141,540.48|5,791,364.48|
|9,119,612.09||504,310.32|8,615,301.77|
||1,500,000.00|25,000.00|1,475,000.00|
|77,332,453.02|3,000,000.00|4,751,917.06|75,580,535.96|

[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
(3)其他说明
1)根据安徽省政府《支持制造强省建设若干政策》（皖政〔2017〕53号）和安徽省经济和信息委员会、安徽省财政厅《2018年支持制造强省建设若干政策实施细则》（皖经信财务〔2017〕53号）规定，本公司于2018年11月收到2018年制造强省建设资金1,500,000.00元人民币，与资产相关的政府补助，分期计入当期损益。
2）根据安徽省财政厅、安徽省国防科学技术工业办公室《关于加强省军民融合引导资金管理工作的通知》及五河县人民政府办公室《招商引资企业优惠政策兑现专题会议纪要》规定，本公司收到技术改造项目补助款1,500,000.00元人民币，与资产相关的政府补助，分期计入当期损益。
26.股本
(1)明细情况
|||
|-|-|
|期初数|本期增减变动（减少以“—”表示）|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|911,278,992|337,702,698||||337,702,698|

 (2)其他说明
根据公司2018年4月12日召开的2017年度股东大会审议通过的《关于变更注册资本及经营范围并修订<公司章程>的议案》，公司已完成发行股份购买浙江盾安新能源发展有限公司100%股权的资产重组方案，公司注册资本由 911,278,992.00元变更为 1,248,981,690.00元。上述事项业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2018年2月2日出具了《验资报告》（瑞华验字〔2018〕34010002号）。
27.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|3,636,408,153.01||340,426,000.29|
|21,201,231.09|||
|3,657,609,384.10||340,426,000.29|

 (2)其他说明
1)公司的年初资本公积增加系公司同一控制企业合并浙江盾安新能源发展有限公司时对期初可比数据调增所致，本期合并时冲回337,702,698.00元。
2)本期因资产重组发生的费用冲减资本公积538,901.88元。
3)本期公司向安徽向科增资，引起股权变动，对应冲减资本公积2,184,400.41元。
28.其他综合收益
(1)明细情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初数|本期发生额|||||
||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东|
|122,000,066.68|-121,557,200.00||-18,233,580.00|-103,323,620.00||

|||||
|-|-|-|-|
|958,706.68||||
|121,041,360.00|-121,557,200.00|-18,233,580.00|-103,323,620.00|
|122,000,066.68|-121,557,200.00|-18,233,580.00|-103,323,620.00|

 (2)其他说明
公司对参股公司新疆雪峰科技（集团）股份有限公司所持股权以公允价值计量，截至 2018年 12月 31日公允价值变动的差额扣除所得税影响引起其他综合收益减少103,323,620.00元。
29.专项储备
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|54,636,586.61|21,600,924.60|19,028,271.46|
|54,636,586.61|21,600,924.60|19,028,271.46|

 (2)其他说明
报告期内公司根据会计政策规定的计提标准计提安全生产费用30,161,069.62元，使用 27,679,566.11元，其中归属于母公司的计提金额为 21,600,924.60元，使用金额为19,028,271.46元。
30.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|93,116,261.93|||
|93,116,261.93|||

 31.未分配利润
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|712,509,764.05|

||
|-|
|712,509,764.05|
|219,431,949.50|
|81,183,809.85|
|850,757,903.70|

 (2)其他说明
1)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润162,677,390.49元。
2)经2018年度股东大会审议通过，公司以2017年度利润分配实施公告的股权登记日当日的总股本911,278,992股为基数，向全体股东每10股派发0.89元现金股利（含税），共计分派股利81,183,809.85元。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|2,857,814,943.13|1,679,051,006.92|2,226,574,814.01|
|27,439,208.61|6,523,985.06|42,577,858.42|
|2,885,254,151.74|1,685,574,991.98|2,269,152,672.43|

 2.税金及附加
||
|-|
|本期数|
|6,491,083.51|
|3,875,718.48|
|3,048,467.02|
|4,053,705.62|
|8,130,945.63|
|2,516,664.32|
|2,229,887.85|
|30,346,472.43|

3.销售费用
||
|-|
|本期数|
|59,765,924.61|
|30,210,609.28|
|9,927,576.65|
|4,168,698.27|
|5,240,310.17|
|4,955,832.21|
|3,638,117.39|
|2,618,442.45|
|732,345.95|
|3,615,261.38|
|124,873,118.36|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|177,423,141.43|
|44,581,163.94|
|30,161,069.62|
|15,614,752.82|
|16,349,202.20|
|14,973,990.96|
|6,425,344.63|
|6,182,428.19|
|5,898,816.16|
|11,520,010.95|
|3,987,861.29|
|2,212,821.27|

||
|-|
|27,339,626.74|
|362,670,230.20|

 5.研发费用
||
|-|
|本期数|
|12,345,290.30|
|21,438,667.57|
|3,973,804.35|
|1,040,792.52|
|38,798,554.74|

 6.财务费用
||
|-|
|本期数|
|239,220,033.41|
|18,155,342.12|
|4,975,430.31|
|-79.60|
|226,040,042.00|

 7.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|47,778,750.52|
|50,737.38|
|13,071,961.77|
|11,700,000.00|
|58,829,457.23|
|3,630,095.04|
|135,061,001.94|

8.其他收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|4,751,917.06|3,325,689.12|
|8,401,615.43|13,435,529.77|
|13,153,532.49|16,761,218.89|

本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
9.投资收益
||
|-|
|本期数|
|-1,195,681.73|
|-59,244.98|
|1,577,325.09|
|9,496,912.06|
|9,819,310.44|

 10.资产处置收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|-1,587,835.00|3,778,120.43|
|-2,276,480.15|339,181.08|
|-3,864,315.15|4,117,301.51|

 11.营业外收入
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|16,553,374.90||
|2,419,231.30|10,503,257.46|
|18,972,606.20|10,503,257.46|

12.营业外支出
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|575,968.50|623,291.69|
|870,147.79|1,951,456.26|
|4,357,007.19|7,634,158.49|
|5,803,123.48|10,208,906.44|

 13.所得税费用
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|58,312,832.48|
|-18,322,793.78|
|39,990,038.70|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期数
利润总额 314,167,750.59按母公司适用税率计算的所得税费用 47,125,162.59子公司适用不同税率的影响 9,404,694.72调整以前期间所得税的影响 -832,352.47非应税收入的影响 -17,291,551.34所得税加计扣除的影响 -4,820,950.09不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,939,291.52其他 -534,256.23所得税费用 39,990,038.70 14.其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收
益说明。
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|10,824,241.49|
|4,382,653.30|
|7,490,015.90|
|12,783,258.17|
|118,822,419.47|
|154,302,588.33|

 2.支付其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|133,323,347.55|
|92,044,066.63|
|348,373.21|
|575,968.50|
|5,227,154.98|
|54,441,323.40|
|285,960,234.27|

 3.收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|

4.支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|2,555,048.70|
|1,500,000.00|
|4,055,048.70|

 5.收到其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|13,064,724.09|
|265,000,000.00|
|278,064,724.09|

 6.支付其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期数|
|8,065,523.44|
|91,722,411.82|
|10,000,000.00|
|490,000,000.00|
|2,040,000.00|
|601,827,935.26|

 7.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|274,177,711.89|
|135,061,001.94|
|361,620,203.45|
|13,775,824.76|
|5,667,172.59|
|3,864,315.15|
|870,147.79|
|238,504,132.56|
|-9,819,310.44|
|-20,818,567.64|
|-15,737,806.14|
|-24,554,821.18|
|-278,573,743.96|
|66,883,285.96|
|2,481,503.51|
|753,401,050.24|
|1,097,595,717.30|
|1,690,599,452.41|
|-593,003,735.11|

(2)本期支付的取得子公司的现金净额
项目 本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 24,107,400.00其中：昌吉市民用爆破器材专卖有限公司 6,310,400.00石台县秋浦爆破工程有限公司 4,437,000.00安徽宏泰矿山建设工程有限公司 13,360,000.00减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,111,989.00其中：昌吉市民用爆破器材专卖有限公司 624,973.19石台县秋浦爆破工程有限公司 631,806.09安徽宏泰矿山建设工程有限公司 2,855,209.72取得子公司支付的现金净额 19,995,411.00 (3)现金和现金等价物的构成
||
|-|
|期末数|
|1,097,595,717.30|
|630,457.07|
|1,096,965,260.23|
|1,097,595,717.30|

 (5)其他说明
公司销售商品、提供劳务收到的现金与主营收入相差较大主要原因系票据结算业务较多导致，收到和支付票据在编制现金流量表时未视为现金流入流出。
(四)其他
1.所有权或使用权受到限制的资产
||
|-|
|期末账面价值|
|280,724,756.91|
|4,160,793,531.16|
|29,757,205.35|
|767,125,276.50|
|5,238,400,769.92|

2.外币货币性项目
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|242.02|6.8632|

 3.政府补助
(1)明细情况
1)与资产相关的政府补助
总额法
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初递延收益|本期新增补助|本期摊销|期末递延收益|本期摊销列报项目|
|35,434,771.74||1,962,000.00|33,472,771.74|其他收益|
|48,000.00||12,000.00|36,000.00|其他收益|
|1,277,907.35||148,759.32|1,129,148.03|其他收益|
|1,860,142.47||72,894.96|1,787,247.51|其他收益|
|369,999.92||40,000.08|329,999.84|其他收益|
|624,833.22||23,000.04|601,833.18|其他收益|
|599,998.75||50,000.04|549,998.71|其他收益|

||||||
|-|-|-|-|-|
|360,000.00||30,000.00|330,000.00|其他收益|
|90,000.00||7,500.00|82,500.00|其他收益|
|1,660,000.00||40,000.00|1,620,000.00|其他收益|
|4,041,666.61||166,666.68|3,874,999.93|其他收益|
|954,000.00||21,200.00|932,800.00|其他收益|
|946,571.48||20,139.84|926,431.64|其他收益|
|1,062,500.00||150,000.00|912,500.00|其他收益|
|100,000.00||100,000.00||其他收益|
|696,533.34||51,733.33|644,800.01|其他收益|
|949,999.97|1,500,000.00|324,999.97|2,125,000.00|其他收益|
|3,547,511.12||73,171.92|3,474,339.20|其他收益|
|4,833,333.33||500,000.04|4,333,333.29|其他收益|
|1,966,666.67||200,000.04|1,766,666.63|其他收益|
|855,500.00||87,000.00|768,500.00|其他收益|
|5,932,904.96||141,540.48|5,791,364.48|其他收益|
|9,119,612.09||504,310.32|8,615,301.77|其他收益|
||1,500,000.00|25,000.00|1,475,000.00|其他收益|

||||||
|-|-|-|-|-|
|77,332,453.02|3,000,000.00|4,751,917.06|75,580,535.96|其他收益|

2)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
|||
|-|-|
|金额|列报项目|
|100,000.00|其他收益|
|85,000.00|其他收益|
|50,000.00|其他收益|
|32,000.00|其他收益|
|120,000.00|其他收益|
|30,000.00|其他收益|
|3,000.00|其他收益|
|199,898.40|其他收益|
|50,000.00|其他收益|
|50,000.00|其他收益|
|10,000.00|其他收益|
|4,932,257.32|其他收益|
|280,000.00|其他收益|
|400,000.00|其他收益|
|286,671.63|其他收益|
|912,640.00|其他收益|
|30,000.00|其他收益|
|125,200.00|其他收益|
|93,840.00|其他收益|
|540,000.00|其他收益|
|71,108.08|其他收益|
|8,401,615.43||

(2)本期计入当期损益的政府补助金额为13,153,532.49元。
六、合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
1.本期发生的非同一控制下企业合并
||||
|-|-|-|
|股权取得时点|股权取得成本|股权取得比例(%)|
|2018年10月31日|6,310,400.00|51.00|
|2018年8月1日|4,437,000.00|51.00|
|2018年12月31日|18,360,000.00|51.00|
|2018年1月1日|2,550,000.00|51.00|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|购买日|购买日的确定依据|购买日至期末被购买方的收入|
|2018年10月31日|决定该投资单位的财务和经营|280,743.80|
|2018年8月1日|决定该投资单位的财务和经营|2,449,258.90|
|2018年12月31日|决定该投资单位的财务和经营||
|2018年1月1日|决定该投资单位的财务和经营|8,930,791.34|

2.合并成本及商誉
||||
|-|-|-|
|昌吉市民用爆破器材专卖有限公司|石台县秋浦爆破工程有限公司|安徽宏泰矿山建设工程有限公司|
|6,310,400.00|4,437,000.00|18,360,000.00|
|6,310,400.00|4,437,000.00|18,360,000.00|
|3,015,887.31|372,315.34|8,087,313.25|
|3,294,512.69|4,064,684.66|10,272,686.75|

3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
||||
|-|-|-|
|昌吉市民用爆破器材专卖有限公司|||
|购买日公允价值|购买日账面价值|购买日公允价值|
|8,086,138.38|4,747,228.83|1,040,329.89|
|624,973.19|624,973.19|631,806.09|
|379,058.28|379,058.28||
|50,346.05|50,346.05|2,029.87|
|179,838.62|179,838.62|3,846.05|
|137,466.99|273,810.42|41,520.03|
|87,308.74|87,308.74||
|77,305.57|77,305.57|125,000.00|
|6,352,345.20|2,888,687.69|236,127.85|
|56,940.25|45,344.78||
|52,283.08|52,283.08||
|88,272.41|88,272.41||
|2,172,633.86|2,172,633.86|310,299.81|
|660,000.00|660,000.00||
|1,199,091.89|1,199,091.89||
|||11.80|
|63,086.86|63,086.86||
|28,624.77|28,624.77|10,288.01|
|221,830.34|221,830.34|300,000.00|
|5,913,504.52|2,574,594.97|730,030.08|
|2,897,617.21|1,261,551.54|357,714.74|
|3,015,887.31|1,313,043.43|372,315.34|

（续上表）
||||
|-|-|-|
|安徽宏泰矿山建设工程有限公司|||
|购买日|购买日|购买日|

||||
|-|-|-|
|公允价值|账面价值|公允价值|
|18,998,303.37|16,498,085.19|1,569,025.85|
|2,855,209.72|2,855,209.72||
|2,343,871.81|2,343,871.81||
|51,837.96|51,837.96|600,306.90|
|99,595.00|99,595.00|175,063.24|
|207,559.48|207,559.48|18,127.45|
|||316,617.40|
|6,989,357.41|4,489,139.23|413,444.19|
|5,960,792.85|5,960,792.85||
|142,080.00|142,080.00|45,466.67|
|347,999.14|347,999.14||
|3,140,826.41|2,515,771.87||
|1,463,202.28|1,463,202.28||
|5,321.98|5,321.98||
|1,047,247.61|1,047,247.61||
|625,054.54|||
|15,857,476.96|13,982,313.32|1,569,025.85|
|7,770,163.71|6,851,333.53|768,822.67|
|8,087,313.25|7,130,979.79|800,203.18|

 (2)可辨认资产、负债公允价值的确定方法
1)根据新疆天拓资产评估有限公司出具的资产评估报告（天拓评报字〔2019〕010号），以2018年8月31日为评估基准日的评估价值增值累计到购买日资产价值情况确定昌吉市民用爆破器材专卖有限公司可辨认资产、负债公允价值。
2)根据中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的资产评估报告（中铭评报字
〔2018〕第9043号），以2018年9月30日为评估基准日的评估价值增值累计到购买日资产价值情况确定安徽宏泰矿山建设工程有限公司可辨认资产、负债公允价值。
(二)同一控制下企业合并
1.本期发生的同一控制下企业合并
||||
|-|-|-|
|企业合并中取得的权益比例|构成同一控制下企业合并的依据|合并日|
|100.00%|受同一实际控制人控制|2018年01月26日|

(续上表)
||||
|-|-|-|
|合并当期期初至合并日被合并方的收入|合并当期期初至合并日被合并方的净利润|比较期间被合并方的收入|
|48,131,125.04|-6,493,195.17|615,454,807.56|

2.合并成本
项目 浙江盾安新能源发展有限公司合并成本
发行的权益性证券的面值 337,702,698.00 3.合并日被合并方资产、负债的账面价值
浙江盾安新能源发展有限公司
项目
||
|-|
|合并日|
|7,279,144,624.84|
|649,758,414.56|
|594,821,833.33|
|110,412,266.18|
|64,245,156.47|
|295,079.50|
|426,300,639.85|
|4,670,184,173.17|
|629,967,213.65|
|65,606,449.95|
|4,927,599.75|
|52,457,084.57|
|10,168,713.86|
|7,285,571,324.49|
|377,431,999.12|

||
|-|
|3,700.00|
|5,301,126.44|
|13,830,665.72|
|535,453,813.33|
|368,860,000.00|
|1,311,461.29|
|3,377,540,000.00|
|501,038,181.85|
|25,881.58|
|18,892,940.91|
|2,085,881,554.25|
|95,344,896.95|
|1,984,109,957.65|

(三)其他原因的合并范围变动
1.合并范围增加
||||
|-|-|-|
|股权取得方式|股权取得时点|出资额|
|设立|2018年2月2日|1,000,000.00|
|设立|2018年11月20日|9,000,000.00|

2.合并范围减少
||||
|-|-|-|
|股权处置方式|股权处置时点|处置日净资产|
|清算|2018年10月26日|1,236,546.36|
|清算|2018年7月12日|436,066.30|

七、在其他主体中的权益
(一)在重要子公司中的权益
1.重要子公司的构成
|||||
|-|-|-|-|
|主要|注册地|业务性质|持股比例(%)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|经营地|||直接|间接|
|新疆|库车县天山路东439号|生产销售民用炸药|85.38||
|安徽|安徽省五河县|生产销售民用炸药|49.00|51.00|
|四川|南部县南隆镇涌泉村|生产销售民用炸药|55.00||
|四川|绵竹市月波|生产销售民用炸药|86.25||
|福建|漳州市北郊浦林|生产销售民用炸药|77.50||
|河南|河南省固始县钓鱼台村|生产销售民用炸药|75.50||
|安徽|安庆市宜秀区大龙山镇|生产销售民用炸药|91.19||
|湖北|湖北省赤壁市官塘驿镇|生产销售民用炸药|81.00||
|安徽|马鞍山市雨山区向山镇|生产销售民用炸药|51.00||
|安徽|宁国市港口镇分界山|爆破工程|99.53||
|安徽宁国|宁国市港口镇|乳化剂生产销售|100.00||
|四川|成都市金牛区二环路北一段|爆破工程|91.98||
|安徽|安徽省霍山经济开发区|纳米材料制造、销售|70.00||
|集团内部|合肥市蜀山区|材料采购和销售|100.00||
|湖北|赤壁市中伙光谷产业园区|金属及金属复合材料的加工与销售|83.50||
|江苏南京|南京市江宁区陶吴镇|塑料导爆管、导爆管雷管制造|55.00||
|江苏淮安|洪泽县盐化工开发区李湾路北侧|乳化剂等生产销售|55.00||
|安徽宁国|安徽省宁国市|爆破工程|100.00||
|新疆宁夏等西|浙江杭州|风力/光伏发电|100.00||

|||||
|-|-|-|-|
|部地区||||
|安徽宁国|安徽省宁国市|货物运输|100.00|

2.重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|14.62%|14,893,987.08|5,313,500.05|
|45.00%|1,056,127.09|9,959,322.00|
|8.81%|-457,681.29|358,091.40|

3.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况
期末数
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|450,963,367.53|375,593,836.95|826,557,204.48|183,910,998.01|40,668,288.51|
|154,871,856.99|156,431,649.14|311,303,506.13|92,946,528.69|4,817,028.56|
|253,144,013.99|307,246,436.37|560,390,450.36|40,602,368.78|121,712,603.94|

(续上表)
期初数
子公司名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|
|455,670,547.60|350,468,526.46|806,139,074.06|243,045,179.44|41,804,361.54|
|123,926,172.53|157,020,828.31|280,947,000.84|59,747,799.45|5,134,882.96|
|196,936,081.18|189,701,068.98|386,637,150.16|58,443,795.26|4,991,666.58|

(2)损益和现金流量情况
本期数
子公司名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|

||||
|-|-|-|
|808,867,656.95|94,649,440.55|94,649,440.55|
|271,559,325.41|16,312,206.02|16,312,206.02|
|156,245,749.31|15,540,294.49|15,540,294.49|

（续上表）
上年同期数
子公司名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|414,464,183.47|22,701,689.38|22,701,689.38|
|206,742,493.89|21,640,623.65|21,640,623.65|
|146,704,781.61|22,815,527.98|22,815,527.98|

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易
1.在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
|||
|-|-|
|变动时间|变动前持股比例|
|2018年7月6日|90.36%|

 2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 安徽向科化工有限公司
购买成本/处置对价 51,310,000.00现金 51,310,000.00购买成本/处置对价合计 51,310,000.00减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 49,125,599.59差额 2,184,400.41其中：调整资本公积 2,184,400.41(三)在合营企业或联营企业中的权益
1.重要的合营企业或联营企业
||||||
|-|-|-|-|-|
|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||
||||直接|间接|

|||||
|-|-|-|-|
|北京市|北京市|工程技术咨询|49.00|
|安徽芜湖|安徽芜湖|炸药销售|40.00|
|安徽安庆|安徽安庆|爆破工程|49.00|
|四川广安|四川广安|爆破工程|45.00|
|四川西昌|四川省西昌市安哈镇|炸药生产|20.00|
|新疆维吾尔自治区|克州阿图什市|安全检查及押运|44.54|

2.重要联营企业的主要财务信息
期末数/本期数
项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|中金立华|安徽中金立华|芜湖鑫泰|广安联发|西昌永盛|
|55,657,251.68|54,493,685.37|14,900,379.39|11,837,143.83|81,940,349.01|
|28,179,442.49|2,604,780.30|11,222,041.49|2,790,120.04|92,826,690.26|
|83,836,694.17|57,098,465.67|26,122,420.88|14,627,263.87|174,767,039.27|
|26,095,238.83|13,576,169.58|3,244,287.76|2,547,773.52|30,845,421.55|
||||24,000.00|9,726,551.29|
|26,095,238.83|13,576,169.58|3,244,287.76|2,571,773.52|40,571,972.84|
|28,737,899.03||||10,913,053.05|
|29,003,556.31|43,522,296.09|22,878,133.12|12,055,490.35|123,282,013.38|
|14,211,742.59|21,325,925.08|9,151,253.25|5,424,970.66|24,656,402.68|
|1,748,562.69|1,201,776.65|4,690,940.93|3,626,010.44|5,789,275.46|
|1,748,562.69|1,201,776.65|4,690,940.93|3,626,010.44|5,789,275.46|
|15,960,305.28|22,527,701.73|13,842,194.18|9,050,981.10|30,445,678.14|

||||||
|-|-|-|-|-|
|68,673,753.62|58,475,436.14|37,155,250.17|22,501,916.69|98,039,540.87|
|-2,031,697.11|489,150.01|2,293,441.52|512,768.45|-11,656,819.51|
|-2,031,697.11|489,150.01|2,293,441.52|512,768.45|-11,656,819.51|
|||||284,268.96|

（续上表）
期初数/上年同期数
项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|中金立华|安徽中金立华|芜湖鑫泰|广安联发|西昌永盛|
|49,320,776.94|51,727,664.08|10,629,376.92|10,860,650.59|103,559,207.10|
|26,538,713.29|3,491,854.83|11,665,624.10|3,948,499.90|100,236,410.91|
|75,859,490.23|55,219,518.91|22,295,001.02|14,809,150.49|203,795,618.01|
|16,528,039.70|11,765,140.89|1,680,715.14|2,542,905.72|45,138,688.11|
||||24,000.00|10,501,917.89|
|16,528,039.70|11,765,140.89|1,680,715.14|2,566,905.72|55,640,606.00|
|28,169,935.44||||10,988,706.26|
|31,161,515.09|43,454,378.02|20,614,285.88|12,242,244.77|137,166,305.75|
|15,269,142.39|21,292,645.23|8,245,714.35|5,509,010.15|27,433,261.15|
|1,686,694.47|995,373.00|4,681,196.61|3,311,225.14|5,628,049.85|
|1,686,694.47|995,373.00|4,681,196.61|3,311,225.14|5,628,049.85|
|16,955,836.86|22,288,018.23|12,926,910.96|8,820,235.29|33,061,311.00|
|49,465,046.31|42,749,231.78|36,673,199.31|17,942,708.53|126,527,195.30|
|-4,169,130.78|46,443.16|1,590,631.81|86,234.69|1,780,946.18|

||||||
|-|-|-|-|-|
|-4,169,130.78|46,443.16|1,590,631.81|86,234.69|1,780,946.18|
||||1,228,616.31||

3.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
||
|-|
|期末数/本期数|
|9,569,977.78|
|-244,109.66|
|-244,109.66|

八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会
面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的61.17%(2017年12月31日：47.04%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|180,103,336.84||||
|180,103,336.84||||

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|未逾期未减值|已逾期未减值|||
||1年以内|1-2年|2年以上|
|165,856,344.12||||
|165,856,344.12||||

 (2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|

|||||
|-|-|-|-|
|321,660,000.00|324,542,549.50|324,542,549.50||
|400,285,753.02|400,285,753.02|400,285,753.02||
|394,518,002.47|394,518,002.47|394,518,002.47||
|354,860,000.00|391,857,493.53|391,857,493.53||
|3,483,980,000.00|4,567,016,225.76|4,286,215.28|822,655,715.19|
|564,237,420.75|605,782,322.18||236,464,892.10|
|5,519,541,176.24|6,684,002,346.46|1,515,490,013.80|1,059,120,607.29|

(续上表)
期初数
项目
|||||
|-|-|-|-|
|账面价值|未折现合同金额|1年以内|1-3年|
|500,000,000.00|509,658,226.39|509,658,226.39||
|545,306,926.39|545,306,926.39|545,306,926.39||
|636,398,197.72|636,398,197.72|636,398,197.72||
|368,860,000.00|409,270,393.69|409,270,393.69||
|3,377,540,000.00|4,538,738,898.90||651,421,664.22|
|504,321,597.77|558,296,874.90||117,312,214.97|
|5,932,426,721.88|7,197,669,517.99|2,100,633,744.19|768,733,879.19|

(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4,003,940,000.00元
(2017年12月31日：人民币3,890,500,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率上升
/下降50个基准点，将会导致本公司股东权益减少/增加人民币2,626,779.52元(2017年12月31日：减少/增加人民币1,245,568.57元)，净利润减少/增加人民币2,626,779.52元(2017年：减少/增加人民币1,245,568.57元)。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
九、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项目
||||
|-|-|-|
|第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|
|186,074,400.00|||
|186,074,400.00|||
|186,074,400.00|||

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
报告期末，公司持有的新疆雪峰科技（集团）股份有限公司的收盘价格为3.66元/股，公司按照《企业会计准则》要求，将所持有的新疆雪峰科技（集团）股份有限公司50,840,000股按照现行股价计算确定的公允价值为186,074,400.00元。
十、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司
|||||
|-|-|-|-|
|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本公司的持股比例|
|浙江杭州|实业投资|2,000,000,000|36.82%|

(2)本公司最终控制方是姚新义。
(3)其他说明
自2011年完成资产重组以后，盾安控股持有本公司45,982.49万股，占现有总股本的36.82%，盾安控股持有安徽盾安化工67%的股权，安徽盾安化工持有本公司 10,848万股，占现有总股本的8.69%，盾安控股集团成为本公司的控股股东，而持有盾安控股集团51%股权的自然人姚新义成为公司的实际控制人。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
控股子公司福建久依久持股15.00%的被投资单福建省闽盛民爆物品有限公司
位
控股子公司福建久依久持股20.00%的被投资单福建省联久民爆物品有限公司
位
安徽中金立华矿业工程有限公司 控股子公司安徽向科持股49.00%的被投资单位广安市联发民用爆破工程有限公司 控股子公司南部永生持股45.00%的被投资单位芜湖市鑫泰民爆物品有限责任公司 控股子公司江南爆破持股40.00%的被投资单位克州金盾保安押运有限责任公司 控股子公司新疆恒远持股44.54%的被投资单位 4.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
南充市顺兴民用爆破器材有限公司 控股子公司南部永生持股30.00%的被投资单位
安庆宜联民爆器材有限公司 控股子公司安徽向科持股31.15%的被投资单位池州市池联民爆器材有限公司 控股子公司安徽向科持股15.00%的被投资单位安徽三联民爆器材有限公司 控股子公司安徽向科持股19.33%被投资单位
黄山市久联民爆器材有限公司 控股子公司安徽向科持股18.00%被投资单位
德阳市兴远民爆器材有限公司 控股子公司绵竹兴远持股9.00%被投资单位
邻水县平安爆破工程服务有限公司 控股子公司江南爆破持股22.65%被投资单位
池州市九华爆破工程有限公司 控股子公司江南爆破持股51.00%被投资单位
河南华通永安爆破技术工程有限公司 控股子公司河南华通持股51.00%的被投资单位
控股子公司四川南部永生持股35.00%的被投资营山县宏盛爆破工程有限公司
单位
浙江舟山如山汇盈创业投资合伙企业（有
公司持股30.00%的被投资单位
限合伙）
新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 公司持股7.72%的被投资单位
阿克苏恒基武装守护押运有限责任公司 关联公司新疆雪峰的子公司
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公
关联公司新疆雪峰的子公司
司
浙江多吉盛供应链技术有限公司 受同一实际控制人控制的公司
诸暨市盾安控股集团管理培训中心 受同一实际控制人控制的公司
浙江盾安人工环境股份有限公司（简称盾
受同一实际控制人控制的公司
安环境）
杭州赛富特设备有限公司 关联公司盾安环境的子公司
浙江盾安机电科技有限公司 关联公司盾安环境的子公司
内蒙古久和能源装备有限公司 受同一实际控制人控制的公司
安徽盾安化工集团有限公司 受同一实际控制人控制的公司
沈阳华创风能有限公司 受同一实际控制人控制的公司
杭州民泽科技有限公司 受同一实际控制人控制的公司
杭州盾安物业管理有限公司 受同一实际控制人控制的公司
浙江易企选网络科技有限公司 受同一实际控制人控制的公司
西安盾安电气有限公司 受同一实际控制人控制的公司
新疆艾丁煤业有限公司 受同一实际控制人控制的公司
芜湖市鑫泰爆破服务有限公司 控股子公司江南爆破持股40.00%的被投资单位
通山泰安爆破工程服务有限公司 控股子公司湖北帅力持股34.00%的被投资单位
内蒙古久和能源科技有限公司 受同一实际控制人控制的公司
西安风创能源科技有限公司 关联公司内蒙久和能源的子公司
杭州姚生记食品有限公司 关联自然人姚新泉担任董事长
新疆雪峰爆破工程有限公司 关联公司新疆雪峰的子公司
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)采购商品和接受劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|采购设备|92,035,955.49|
|材料款及设备款|28,206,982.15|
|采购商品|8,836,456.29|
|采购商品|7,302,730.21|
|采购包装物等周转材料|5,336,038.00|
|押运费|6,201,322.47|
|采购商品|3,710,089.52|
|押运费|2,230,620.75|
|采购商品|1,453,711.88|
|接受劳务|1,342,608.00|
|采购商品|1,168,053.11|
|接受劳务|962,264.15|
|接受劳务|54,746.81|
|采购商品|357,353.64|
|采购商品|301,557.44|
|接受劳务|304,364.04|
|接受劳务|218,653.20|
|采购商品|183,840.67|
|接受劳务|279,489.01|

|||
|-|-|
|接受劳务|123,770.75|
|采购商品|46,132.41|
|接受劳务|34,772.65|
|采购货物|626,608.34|
|采购货物|12,423.80|
|培训费|1,390.57|
|采购商品|7,200.00|
|采购商品|2,586.21|
|采购商品||
|接受劳务||

(2)出售商品和提供劳务的关联交易
|||
|-|-|
|关联交易内容|本期数|
|销售炸药|22,104,042.27|
|销售炸药|17,330,299.57|
|销售炸药|16,197,094.75|
|销售炸药|14,503,041.46|
|销售炸药|12,587,335.22|
|销售炸药|8,428,950.20|
|销售炸药及导爆管|6,165,005.94|
|销售炸药|5,916,596.83|
|销售炸药|4,359,078.36|
|销售炸药|3,751,045.76|

|||
|-|-|
|销售炸药|3,553,663.70|
|销售炸药|3,285,957.89|
|运费|2,126,886.79|
|销售商品及运费|10,298,092.23|
|销售炸药|577,935.38|
|提供劳务|552,281.82|
|出售备件|261,296.59|
|提供劳务|56,650.26|
|提供劳务|11,320.75|
|提供劳务|9,433.96|
|销售货物||
|销售货物|549,172.32|
|销售货物|1,000.00|
|销售货物|492,657.92|

2.关联租赁情况
(1)公司出租情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|
|房屋建筑物||
|房屋建筑物|29,901.69|
|房屋建筑物|54,381.60|

(2)公司承租情况
|||
|-|-|
|租赁资产种类|本期确认的租赁费|
|房屋建筑物|1,428,953.12|

 3.关联担保情况
(1)本公司及子公司作为担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|100,000,000.00|2018年10月10日|2021年10月08日|
|85,000,000.00|2018年10月09日|2021年10月08日|
|15,000,000.00|2018年09月18日|2021年09月17日|
|200,000,000.00|2018年02月11日|2021年02月10日|

(2)本公司及子公司作为被担保方
||||
|-|-|-|
|担保金额|担保起始日|担保到期日|
|124,000,000.00|2009年12月07日|2022年12月15日|
|210,000,000.00|2012年11月13日|2027年11月12日|
|200,000,000.00|2013年08月05日|2028年08月04日|
|230,000,000.00|2013年05月20日|2028年05月19日|
|220,000,000.00|2014年11月21日|2029年11月20日|
|530,000,000.00|2016年08月03日|2031年08月02日|
|220,000,000.00|2013年12月25日|2028年12月24日|
|220,000,000.00|2014年09月24日|2029年09月23日|
|205,000,000.00|2014年03月20日|2029年03月19日|

||||
|-|-|-|
|235,000,000.00|2015年11月27日|2030年11月26日|
|240,000,000.00|2015年03月25日|2030年03月24日|
|294,540,000.00|2015年06月29日|2030年06月29日|
|245,460,000.00|2015年06月29日|2030年06月29日|
|215,540,000.00|2015年01月29日|2030年12月15日|
|50,000,000.00|2018年05月09日|2019年02月28日|
|20,000,000.00|2018年05月09日|2019年03月22日|
|20,000,000.00|2018年02月07日|2019年02月06日|
|40,000,000.00|2018年03月06日|2019年02月06日|
|20,000,000.00|2018年05月09日|2019年03月22日|
|50,000,000.00|2018年04月10日|2019年04月09日|
|20,000,000.00|2018年05月09日|2019年04月10日|
|5,000,000.00|2018年06月12日|2019年06月11日|
|80,000,000.00|2018年03月30日|2020年03月29日|
|9,000,000.00|2018年04月04日|2020年04月03日|
|299,400,000.00|2018年2月1日|2028年5月12日|
|273,526,463.67|2016年11月23日|2026年11月23日|
|362,104,015.43|2017年9月29日|2027年9月29日|

4.关联方资金拆借
|||||
|-|-|-|-|
|2018年1月1日|拆入金额|拆入资金利息|归还金额|
|501,936,438.38|420,114,414.97|8,362,548.04|655,083,573.00|

5.关键管理人员报酬
||
|-|
|本期数|
|6,625,300.00|

(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末数|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|安徽三联民爆器材有限公司|213,638.98|10,681.95|565,240.88|
|安庆宜联民爆器材有限公司|1,026,292.78|51,314.64|734,971.79|
|池州市池联民爆器材有限公司|2,934,856.86|486,341.41|3,254,109.22|
|池州市九华爆破工程有限公司|102,631.90|5,131.60||
|德阳市兴远民爆器材有限公司|2,520,659.27|210,180.51|9,936,847.93|
|广安市联发民用爆破工程有限公司|||820,348.50|
|福建省联久民爆物品有限公司|7,055,444.09|352,772.20|10,235,016.93|
|福建省闽盛民爆物品有限公司|110,904.54|5,545.23|632,382.85|
|杭州赛富特设备有限公司|10,000.00|1,000.00|19,000.00|
|黄山市久联民爆器材有限公司|795,616.55|39,780.83|1,368,889.17|
|新疆雪峰科|||814,710.00|

|||||
|-|-|-|-|
|技（集团）股份有限公司||||
|南充市顺兴民用爆破器材有限公司|2,470,951.61|794,047.37|4,464,421.65|
|芜湖市鑫泰民爆物品有限责任公司|1,437,913.02|71,895.65|580,209.17|
|内蒙古久和能源装备有限公司|180,774.16|9,038.71||
|安徽三联民爆器材有限公司|||1,000,000.00|
|安庆宜联民爆器材有限公司|1,673,146.70||1,150,000.00|
|池州市九华爆破工程有限公司|635,000.00|||
|福建省闽盛民爆物品有限公司|250,000.00|||
|黄山市久联民爆器材有限公司|200,000.00|||
|邻水县平安爆破工程服务有限公司|228,000.00||133,100.00|
|芜湖市鑫泰民爆物品有限责任公司|100,000.00|||
|新疆雪峰科技（集团）股份有限公司|100,000.00|||
||22,045,830.46|2,037,730.10|35,709,248.09|
|内蒙古久和能源装备有限公司|||149,800,000.00|
|阿克苏恒基武装守护押运有限责任公司|2,970.00|||

|||||
|-|-|-|-|
|杭州盾安物业管理有限公司|3,679.22|||
|德阳市兴远民爆器材有限公司|12,094.58|||
|南充市顺兴民用爆破器材有限公司|202,448.00|||
|营山县宏盛爆破工程有限公司|10,064.00|||
|浙江多吉盛供应链技术有限公司|137,760.19|||
|浙江盾安机电科技有限公司|6,000.00||6,000.00|
|拜城县和利民用爆破器材有限公司|||300,000.00|
||375,015.99||150,106,000.00|
|杭州盾安物业管理有限公司|7,118.00|2,135.40|7,118.00|
|内蒙古久和能源装备有限公司|36,793.13|1,839.66|93,036.40|
|南充市顺兴民用爆破器材有限公司|97,491.50|4,874.58||
|池州市池联民爆器材有限公司|1,887,200.00|94,360.00||
|杭州民泽科技有限公司|331,798.69|66,359.74|331,798.69|
|新疆艾丁煤业有限公司|||312,698.88|
|广安市联发民用爆破工程有限公司|||370,000.00|
||2,360,401.32|169,569.38|1,114,651.97|

2.应付关联方款项
|||
|-|-|
|关联方|期末数|
|安徽三联民爆器材有限公司|78,320.00|
|阿克苏恒基武装守护押运有限责任公司|3,016,426.00|
|浙江多吉盛供应链技术有限公司|4,787,209.16|
|南充市顺兴民用爆破器材有限公司|718,677.80|
|克州金盾保安押运有限责任公司|539,500.00|
|安徽盾安化工集团有限公司|225,800.74|
|浙江盾安机电科技有限公司|144,000.00|
|黄山市久联民爆器材有限公司|30,125.00|
|德阳市兴远民爆器材有限公司|27,894.62|
|芜湖市鑫泰民爆物品有限责任公司|18,172.12|
|河南华通永安爆破技术工程有限公司|7,200.00|
|杭州民泽科技有限公司|27,790.68|
|内蒙古久和能源科技有限公司|7,512,365.02|
|内蒙古久和能源装备有限公司|64,295,448.13|
|西安盾安电气有限公司|150,236.00|
|西安风创能源科技有限公司|3,020,268.35|
||84,599,433.62|
|南充市顺兴民用爆破器材有限公司|507,161.51|
||507,161.51|
|安庆宜联民爆器材有限公司|89,642.10|
|黄山市久联民爆器材有限公司|602,500.00|
|阿克苏恒基武装守护押运有限责任公司|974,397.19|
|拜城县和利民用爆破器材有||

|||
|-|-|
|限公司||
|安徽三联民爆器材有限公司||
|南充市顺兴民用爆破器材有限公司|4,022,788.83|
|盾安控股集团有限公司|275,329,828.39|
|沈阳华创风能有限公司|1,000,000.00|
|内蒙古久和能源装备有限公司|500.00|
||282,019,656.51|

(四)关联方承诺
2017年9月29日本公司与盾安新能源原股东盾安控股集团有限公司、浙江青鸟旅游投资集团有限公司、舟山新能股权投资合伙企业（有限合伙）、舟山合众股权投资合伙企业（有限合伙）、浙江舟山如山新能源投资合伙企业（有限合伙）签署《关于浙江盾安新能源股份有限公司之业绩补偿协议》：原股东确认并承诺盾安新能源2017年度、2018年度、2019年度和2020年度扣除非经常性损益后归属于母公司的股东净利润不低于人民币10,672.00万元、15,095.00万元、17,239.00万元和20,665.00万元。四年累计扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不低于63,671.00万元。
盾安新能源2017年度、2018年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为11,310.25万元、15,301.36万元，合计26,611.61万元，合计超过2017年度、2018年度的承诺数844.61万元，超额率3.28%，2017年至2018年的业绩达到承诺要求。
十一、承诺及或有事项
本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
十二、资产负债表日后事项
重要的非调整事项
按照第五届董事会第八次会议审议并通过的《关于公司与盾安控股集团有限公司续签互保协议暨关联交易的议案》及双方续签订的《互保协议书》，2019年 1月 23日，公司续签
了继续担保的有关协议，对盾安控股在建设银行贷款的保证延续到2021年2月10日。
十三、其他重要事项
(一)分部信息
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对民爆产品生产及销售业务、爆破工程服务业务、风力发电业务、光伏发电业务、原材料生产及销售业务及其他民爆业务业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2.报告分部的财务信息
||||
|-|-|-|
|民用产品生产及销售|爆破工程服务|风力发电|
|1,306,915,702.64|717,877,994.99|636,058,446.89|
|685,822,483.05|600,146,013.81|290,771,508.37|

（续上表）
||||
|-|-|-|
|原材料生产及销售|其他民爆业务|分部抵消|
|31,563,550.83|87,529,876.99||
|26,269,203.10|47,737,338.25||

十四、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收票据及应收账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|15,871,069.99|
|28,184,471.41|
|44,055,541.40|

 (2)应收票据
1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|

||||
|-|-|-|
|14,271,069.99|14,271,069.99|22,160,291.26|
|1,600,000.00|1,600,000.00||
|15,871,069.99|15,871,069.99|22,160,291.26|

 2)期末公司无质押的应收票据情况
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
||
|-|
|期末终止确认金额|
|44,221,234.80|
|44,221,234.80|

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(3)应收账款
1)明细情况
①类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|29,605,098.53|100.00|1,420,627.12|4.80|
|28,003,931.93|94.59|1,420,627.12|5.07|
|1,601,166.60|5.41|||
|29,605,098.53|100.00|1,420,627.12|4.80|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|

|||||
|-|-|-|-|
|34,765,037.99|100.00|1,657,908.04|4.77|
|32,882,545.87|94.59|1,657,908.04|5.04|
|1,882,492.12|5.41|||
|34,765,037.99|100.00|1,657,908.04|4.77|

②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|27,635,377.49|1,381,768.87|
|328,498.44|32,849.85|
|40,056.00|6,008.40|
|28,003,931.93|1,420,627.12|

 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备-237,280.92元。
3)应收账款金额前5名情况
|||
|-|-|
|账面余额|占应收账款余额的比例(%)|
|4,404,244.98|14.88|
|3,036,792.91|10.26|
|2,954,054.46|9.98|
|2,109,062.69|7.12|
|2,019,958.57|6.82|
|14,524,113.61|49.06|

 2.其他应收款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|16,074,338.31|
|11,726,580.00|

||
|-|
|489,209,574.50|
|517,010,492.81|

 (2)应收利息
||
|-|
|期末数|
|16,074,338.31|
|16,074,338.31|

 (3)应收股利
||
|-|
|期末数|
|2,750,000.00|
|8,976,580.00|
|11,726,580.00|

 (4)其他应收款
1)明细情况
①类别明细情况
期末数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|
|474,192,294.59|96.82|560,016.09|0.12|
|700,321.80|0.14|560,016.09|79.97|
|473,491,972.79|96.68|||
|15,577,296.00|3.18|||
|489,769,590.59|100.00|560,016.09|0.11|

(续上表)
期初数
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例(%)|金额|计提比例(%)|

|||||
|-|-|-|-|
|1,845,307.47|100.00|151,149.22|8.19|
|945,307.47|51.23|151,149.22|15.99|
|900,000.00|48.77|||
|1,845,307.47|100.00|151,149.22|8.19|

②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
|||
|-|-|
|账面余额|坏账准备|
|321.80|16.09|
|700,000.00|560,000.00|
|700,321.80|560,016.09|

 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备408,866.87元。
3)其他应收款款项性质分类情况
||
|-|
|期末数|
|473,491,972.79|
|700,000.00|
|321.80|
|15,577,296.00|
|489,769,590.59|

 5)其他应收款金额前5名情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|款项性质|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|坏账准备|
|单位间往来款|228,940,805.92|1年以内|46.74||
|单位间往来款|65,850,000.00|1年以内|13.45||
|单位间往|56,055,000.00|1年以内|11.45||

|||||
|-|-|-|-|
|来款||||
|单位间往来款|47,300,000.00|1年以内|9.66|
|单位间往来款|33,000,000.00|1年以内1,090万元；1-2年640万元；2-3年480万元；3-4年1,090万元|6.74|
||431,145,805.92||88.03|

3.长期股权投资
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|4,257,992,568.63|26,288,068.05|4,231,704,500.58|2,221,572,610.98||
|15,960,305.28||15,960,305.28|16,955,836.86||
|4,273,952,873.91|26,288,068.05|4,247,664,805.86|2,238,528,447.84||

 (2)对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|期末数|本期计提减值准备|
|14,280,000.00|||14,280,000.00||
|121,517,073.34|||121,517,073.34||
|7,785,895.89|||7,785,895.89||
|761,607,003.61|||761,607,003.61||
|76,252,917.64|||76,252,917.64||
|57,426,012.09|||57,426,012.09||
|136,562,055.28|||136,562,055.28||

|||||
|-|-|-|-|
|161,107,349.28||161,107,349.28||
|111,950,764.60||111,950,764.60||
|405,576,081.50|51,310,000.00|456,886,081.50||
|108,819,000.08||108,819,000.08||
|97,881,484.00||97,881,484.00||
|5,000,000.00||5,000,000.00||
|28,335,832.00||28,335,832.00|26,288,068.05|
|16,700,000.00||16,700,000.00||
|99,615,141.67||99,615,141.67||
|7,903,500.00||7,903,500.00||
|3,252,500.00||3,252,500.00||
||1,984,109,957.65|1,984,109,957.65||
||1,000,000.00|1,000,000.00||
|2,221,572,610.98|2,036,419,957.65|4,257,992,568.63|26,288,068.05|

 (3)对联营、合营企业投资
|||||
|-|-|-|-|
|期初数||||
||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|
|16,955,836.86|||-995,531.58|

|||
|-|-|
|16,955,836.86|-995,531.58|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|本期增减变动||||期末数|
|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他||
|||||15,960,305.28|
|||||15,960,305.28|

(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|218,336,825.40|121,007,518.87|202,809,272.26|
|335,838.83|112,400.00|300,348.86|
|218,672,664.23|121,119,918.87|203,109,621.12|

 2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|37,509,400.68|
|-995,531.58|
|508,400.00|
|9,496,912.06|
|46,519,181.16|

十五、其他补充资料
(一)非经常性损益
非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|-3,923,560.13|
|8,275,599.17|
|-6,493,195.17|
|9,496,912.06|
|13,169,482.72|
|20,525,238.65|

||
|-|
|3,120,620.87|
|-174,673.14|
|17,579,290.92|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|3.95|0.1757|
|3.63|0.1616|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
(1)加权平均净资产收益率
|||
|-|-|
||序号|
||A|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|占子公司的所有者权益份额变动影响|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|可供出售金融资产公允价值变动|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|专项储备变化|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
|重组手续费冲减资本公积|I4|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|

加权平均净资产收益率(%) M=A/L 3.95 (2)扣除非经常性损益加权平均净资产收益率
|||
|-|-|
||序号|
||A|
||B|
||C=A-B|
||D|
||E|
||F|
||G|
||H|
|同一控制下企业合并|I1|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J1|
|占子公司的所有者权益份额变动影响|I2|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J2|
|可供出售金融资产公允价值变动|I3|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J3|
|专项储备变化|I4|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J4|
|重组手续费冲减资本公积|I5|
|增减净资产次月起至报告期期末的累计月数|J6|
||K|
||L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K|
||M=A/L|

3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
安徽江南化工股份有限公司二〇一九年三月二十二日