审 计 报 告
天健审〔2014〕258号
浙江双箭橡胶股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江双箭橡胶股份有限公司（以下简称双箭股份公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是双箭股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，双箭股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了双箭股
份公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈维华
中国·杭州 中国注册会计师：姜留奎
二〇一四年二月二十六日
财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|322,414,909.74|328,806,204.90|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|1,902,000.00|745,300.00|
|应收票据|156,326,862.32|138,273,202.18|
|应收账款|305,643,154.72|305,295,589.48|
|预付款项|9,610,448.72|20,106,107.52|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|1,597,567.12|2,761,263.89|
|应收股利|||
|其他应收款|8,619,996.43|6,397,498.08|
|买入返售金融资产|||
|存货|156,037,276.08|138,910,725.18|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,337,042.78|1,523,094.69|
|流动资产合计|964,489,257.91|942,818,985.92|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|290,250.00|12,251,551.40|
|投资性房地产|2,162,846.85|2,349,836.01|

||||
|-|-|-|
|固定资产|313,891,798.08|246,582,925.54|
|在建工程|32,058,427.89|79,594,441.38|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|27,873,751.85|28,575,685.85|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|3,460,475.24|3,370,271.46|
|其他非流动资产|47,361,000.00||
|非流动资产合计|427,098,549.91|372,724,711.64|
|资产总计|1,391,587,807.82|1,315,543,697.56|
|流动负债：|||
|短期借款||15,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|26,681,104.00|73,199,400.00|
|应付账款|166,494,344.50|167,075,943.87|
|预收款项|55,176,735.20|47,056,973.73|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|9,844,543.28|11,559,413.67|
|应交税费|19,667,658.32|13,965,624.06|
|应付利息||22,320.15|
|应付股利||310,650.00|
|其他应付款|4,354,993.73|2,124,119.68|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|282,219,379.03|330,314,445.16|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|285,300.00|186,325.00|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|285,300.00|186,325.00|
|负债合计|282,504,679.03|330,500,770.16|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|234,000,000.00|117,000,000.00|
|资本公积|401,628,280.07|518,628,280.07|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|51,695,738.56|39,443,480.81|
|一般风险准备|||
|未分配利润|386,815,385.63|290,929,749.29|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,074,139,404.26|966,001,510.17|
|少数股东权益|34,943,724.53|19,041,417.23|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,109,083,128.79|985,042,927.40|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,391,587,807.82|1,315,543,697.56|
|计|||

法定代表人：沈耿亮 主管会计工作负责人：吴建琴 会计机构负责人：吴建琴2、母公司资产负债表
编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|货币资金|235,352,009.83|223,269,528.57|
|交易性金融资产|1,902,000.00||
|应收票据|93,603,061.32|126,503,202.18|
|应收账款|241,759,917.54|239,459,713.54|
|预付款项|9,110,910.06|19,586,908.91|
|应收利息|1,292,567.12|2,761,263.89|
|应收股利|||
|其他应收款|5,716,727.36|5,499,464.78|
|存货|124,875,037.43|88,989,036.53|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|686,597.79|84,037.06|
|流动资产合计|714,298,828.45|706,153,155.46|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|129,012,300.15|99,150,589.26|
|投资性房地产|18,411,030.63|19,925,595.09|
|固定资产|278,489,772.24|204,048,706.11|
|在建工程|32,058,427.89|79,594,441.38|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|27,873,751.85|28,575,685.85|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,603,529.86|2,493,190.27|
|其他非流动资产|876,000.00||
|非流动资产合计|489,324,812.62|433,788,207.96|
|资产总计|1,203,623,641.07|1,139,941,363.42|
|流动负债：|||
|短期借款||10,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|交易性金融负债|||
|应付票据|13,276,600.00|32,850,000.00|
|应付账款|131,812,911.26|123,411,906.63|
|预收款项|23,932,478.97|30,886,249.30|
|应付职工薪酬|3,612,008.15|4,287,335.68|
|应交税费|5,657,735.24|3,195,759.82|
|应付利息||14,000.00|
|应付股利|||
|其他应付款|4,116,417.78|1,788,499.77|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|182,408,151.40|206,433,751.20|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|285,300.00||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|285,300.00||
|负债合计|182,693,451.40|206,433,751.20|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|234,000,000.00|117,000,000.00|
|资本公积|401,628,280.07|518,628,280.07|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|51,695,738.56|39,443,480.81|
|一般风险准备|||
|未分配利润|333,606,171.04|258,435,851.34|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,020,930,189.67|933,507,612.22|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,203,623,641.07|1,139,941,363.42|
|计|||

法定代表人：沈耿亮 主管会计工作负责人：吴建琴 会计机构负责人：吴建琴3、合并利润表
编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,132,619,377.38|1,183,458,835.84|
|其中：营业收入|1,132,619,377.38|1,183,458,835.84|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|963,700,472.87|1,051,838,798.23|
|其中：营业成本|811,387,736.06|898,669,977.19|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|6,669,912.53|6,918,741.69|
|销售费用|74,116,804.10|75,867,414.91|
|管理费用|73,367,389.37|71,713,474.37|
|财务费用|-2,654,890.93|-4,727,263.58|
|资产减值损失|813,521.74|3,396,453.65|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||1,156,700.00|-215,300.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||455,237.79|-7,534.03|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||-138,289.11|-38,698.60|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|170,530,842.30|131,397,203.58|
|加：营业外收入|15,093,986.91|8,017,284.69|

||||
|-|-|-|
|减：营业外支出|2,264,440.99|2,646,686.88|
|其中：非流动资产处置损|||
|||172,692.83|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||183,360,388.22|136,767,801.39|
|列）|||
|减：所得税费用|37,521,649.14|28,127,304.37|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|145,838,739.08|108,640,497.02|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|143,626,079.91|102,367,060.88|
|少数股东损益|2,212,659.17|6,273,436.14|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.61|0.44|
|（二）稀释每股收益|0.61|0.44|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|145,838,739.08|108,640,497.02|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||143,626,079.91|102,367,060.88|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|2,212,659.17|6,273,436.14|

法定代表人：沈耿亮 主管会计工作负责人：吴建琴 会计机构负责人：吴建琴4、母公司利润表
编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|832,586,667.66|875,240,934.74|
|减：营业成本|640,345,747.55|683,279,854.76|
|营业税金及附加|3,398,768.95|3,375,405.19|
|销售费用|13,414,487.39|45,455,239.29|
|管理费用|59,104,341.65|57,889,004.34|
|财务费用|-2,177,339.43|-4,455,127.05|
|资产减值损失|839,138.06|1,413,864.41|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||1,902,000.00||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|10,335,737.79|8,480,469.54|

||||
|-|-|-|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-138,289.11|-38,698.60|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|129,899,261.28|96,763,163.34|
|加：营业外收入|12,423,256.40|7,533,768.68|
|减：营业外支出|1,578,167.72|2,126,970.87|
|其中：非流动资产处置损失||146,908.42|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||140,744,349.96|102,169,961.15|
|列）|||
|减：所得税费用|18,221,772.51|12,013,726.30|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|122,522,577.45|90,156,234.85|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|122,522,577.45|90,156,234.85|

法定代表人：沈耿亮 主管会计工作负责人：吴建琴 会计机构负责人：吴建琴5、合并现金流量表
编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,262,220,186.41|1,288,064,844.98|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|8,942,898.94|15,391,940.06|
|收到其他与经营活动有关的现金|42,981,909.78|50,940,776.65|
|经营活动现金流入小计|1,314,144,995.13|1,354,397,561.69|
|购买商品、接受劳务支付的现金|932,085,008.43|1,033,251,690.95|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||81,799,440.52|72,099,832.75|
|金|||
|支付的各项税费|82,599,138.06|69,072,313.51|
|支付其他与经营活动有关的现金|114,042,512.18|102,615,361.95|
|经营活动现金流出小计|1,210,526,099.19|1,277,039,199.16|
|经营活动产生的现金流量净额|103,618,895.94|77,358,362.53|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|70,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|593,526.90|31,164.57|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||88,269.23|12,660.75|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|37,463.67||
|投资活动现金流入小计|70,719,259.80|43,825.32|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||51,345,631.18|105,069,857.59|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|70,000,000.00|12,000,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|121,345,631.18|117,069,857.59|
|投资活动产生的现金流量净额|-50,626,371.38|-117,026,032.27|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|吸收投资收到的现金|5,000,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||5,000,000.00||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金||84,026,198.50|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|5,000,000.00|84,026,198.50|
|偿还债务支付的现金|15,000,000.00|104,026,198.50|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||39,986,547.35|29,205,566.01|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||318,023.03|
|筹资活动现金流出小计|54,986,547.35|133,549,787.54|
|筹资活动产生的现金流量净额|-49,986,547.35|-49,523,589.04|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|3,005,977.21|-89,191,258.78|
|加：期初现金及现金等价物余额|316,316,854.03|405,508,112.81|
|六、期末现金及现金等价物余额|319,322,831.24|316,316,854.03|

法定代表人：沈耿亮 主管会计工作负责人：吴建琴 会计机构负责人：吴建琴6、母公司现金流量表
编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|953,309,605.29|999,887,819.50|
|收到的税费返还|7,639,178.84|6,060,739.56|
|收到其他与经营活动有关的现金|26,961,146.43|33,327,567.18|
|经营活动现金流入小计|987,909,930.56|1,039,276,126.24|
|购买商品、接受劳务支付的现金|747,607,903.56|815,953,070.96|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||37,909,763.00|40,000,285.77|
|金|||
|支付的各项税费|39,050,004.37|48,790,641.85|

||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关的现金|42,543,759.87|67,913,559.08|
|经营活动现金流出小计|867,111,430.80|972,657,557.66|
|经营活动产生的现金流量净额|120,798,499.76|66,618,568.58|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|70,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|10,474,026.90|8,494,164.57|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||88,269.23|12,660.75|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|||331,003.57|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|80,562,296.13|8,837,828.89|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||42,698,037.16|103,652,847.91|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|100,000,000.00|82,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|142,698,037.16|185,652,847.91|
|投资活动产生的现金流量净额|-62,135,741.03|-176,815,019.02|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金||51,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计||51,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|10,000,000.00|61,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||35,293,200.00|24,660,835.30|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|45,293,200.00|86,160,835.30|
|筹资活动产生的现金流量净额|-45,293,200.00|-34,660,835.30|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|13,369,558.73|-144,857,285.74|
|加：期初现金及现金等价物余额|221,572,057.70|366,429,343.44|

||||
|-|-|-|
|六、期末现金及现金等价物余额|234,941,616.43|221,572,057.70|

法定代表人：沈耿亮 主管会计工作负责人：吴建琴 会计机构负责人：吴建琴7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||117,000,|518,628,|||39,443,||290,929,||19,041,41|985,042,92|
|一、上年年末余额|||||||||||
||000.00|280.07|||480.81||749.29||7.23|7.40|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||117,000,|518,628,|||39,443,||290,929,||19,041,41|985,042,92|
|二、本年年初余额|||||||||||
||000.00|280.07|||480.81||749.29||7.23|7.40|
|三、本期增减变动金额（减少|117,000,|-117,00|||12,252,||95,885,6||15,902,30|124,040,20|
|以“－”号填列）|000.00|0,000.00|||257.75||36.34||7.30|1.39|
||||||||143,626,||2,212,659|145,838,73|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||079.91||.17|9.08|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||143,626,||2,212,659|145,838,73|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||079.91||.17|9.08|
||||||||||17,924,14|17,924,148|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||||||||||8.13|.13|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
||||||||||17,924,14|17,924,148|
|3．其他|||||||||||
||||||||||8.13|.13|
||||||12,252,||-47,740,||-4,234,50|-39,722,68|
|（四）利润分配|||||||||||
||||||257.75||443.57||0.00|5.82|
|1．提取盈余公积|||||12,252,||-12,252,||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||257.75|257.75|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-35,100,|-4,234,50|-39,334,50|
|配||||000.00|0.00|0.00|
|||||-388,18||-388,185.8|
|4．其他|||||||
|||||5.82||2|
||117,000,|-117,00|||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
||000.00|0,000.00|||||
|1．资本公积转增资本（或股|117,000,|-117,00|||||
|本）|000.00|0,000.00|||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||234,000|401,628,|51,695,|386,815,|34,943,72|1,109,083,128.79|
|四、本期期末余额|||||||
||,000.00|280.07|738.56|385.63|4.53||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||117,000,|518,628,|||30,427,||222,071,||16,713,00|904,840,97|
|一、上年年末余额|||||||||||
||000.00|280.07|||857.32||835.90||4.12|7.41|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||117,000,|518,628,|||30,427,||222,071,||16,713,00|904,840,97|
|二、本年年初余额|||||||||||
||000.00|280.07|||857.32||835.90||4.12|7.41|
|三、本期增减变动金额（减少|||||9,015,6||68,857,9||2,328,413|80,201,949|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|以“－”号填列）|||23.49|13.39|.11|.99|
|||||102,367,|6,273,436|108,640,49|
|（一）净利润|||||||
|||||060.88|.14|7.02|
|（二）其他综合收益|||||||
|||||102,367,|6,273,436|108,640,49|
|上述（一）和（二）小计|||||||
|||||060.88|.14|7.02|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入资本|||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
||||9,015,6|-33,509,|-3,945,02|-28,438,54|
|（四）利润分配|||||||
||||23.49|147.49|3.03|7.03|
||||9,015,6|-9,015,6|||
|1．提取盈余公积|||||||
||||23.49|23.49|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-23,400,|-3,945,02|-27,345,02|
|配||||000.00|3.03|3.03|
|||||-1,093,5||-1,093,524.|
|4．其他|||||||
|||||24.00||00|
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||117,000,|518,628,|39,443,|290,929,|19,041,41|985,042,92|
|四、本期期末余额|||||||
||000.00|280.07|480.81|749.29|7.23|7.40|

法定代表人：沈耿亮 主管会计工作负责人：吴建琴 会计机构负责人：吴建琴
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||117,000,00|518,628,28|||39,443,480||258,435,85|933,507,61|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|0.07|||.81||1.34|2.22|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||117,000,00|518,628,28|||39,443,480||258,435,85|933,507,61|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|0.07|||.81||1.34|2.22|
|三、本期增减变动金额（减少|117,000,00|-117,000,0|||12,252,257||75,170,319|87,422,577|
|以“－”号填列）|0.00|00.00|||.75||.70|.45|
||||||||122,522,57|122,522,57|
|（一）净利润|||||||||
||||||||7.45|7.45|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||122,522,57|122,522,57|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||7.45|7.45|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||12,252,257||-47,352,25|-35,100,00|
|（四）利润分配|||||||||
||||||.75||7.75|0.00|
||||||12,252,257||-12,252,25||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||.75||7.75||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-35,100,00|-35,100,00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||0.00|0.00|
|4．其他|||||||||
||117,000,00|-117,000,0|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
||0.00|00.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|117,000,00|-117,000,0|||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||0.00|00.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||234,000,00|401,628,28|51,695,738|333,606,17|1,020,930,189.67|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|0.07|.56|1.04||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||117,000,00|518,628,28|||30,427,857||200,695,23|866,751,37|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|0.07|||.32||9.98|7.37|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||117,000,00|518,628,28|||30,427,857||200,695,23|866,751,37|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|0.07|||.32||9.98|7.37|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||9,015,623.||57,740,611|66,756,234|
|“－”号填列）|||||49||.36|.85|
||||||||90,156,234|90,156,234|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.85|.85|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||90,156,234|90,156,234|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.85|.85|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||9,015,623.||-32,415,62|-23,400,00|
|（四）利润分配|||||||||
||||||49||3.49|0.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||9,015,623.|-9,015,623.||
|1．提取盈余公积||||||
||||49|49||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-23,400,00|-23,400,00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||117,000,00|518,628,28|39,443,480|258,435,85|933,507,61|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|0.07|.81|1.34|2.22|

法定代表人：沈耿亮 主管会计工作负责人：吴建琴 会计机构负责人：吴建琴浙江双箭橡胶股份有限公司
财务报表附注
2013年度
金额单位：人民币元一、公司基本情况
浙江双箭橡胶股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关于同意发起设立浙江双箭橡胶股份有限公司的批复》(浙上市〔2001〕84号)的批准，由沈耿亮等七名自然人共同发起，以2000年12月31日为基准日在原桐乡市双箭集团有限责任公司基础上设立的股份有限公司。公司于2001年11月13日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000010397的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本23,400万元，股份总数23,400万股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份9,483.76万股，无限售条件的流通股份13,916.24万股。公司股票已于2010年4月2
日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属橡胶制造业。经营范围：橡胶制品、帆布的生产、销售；橡胶原料、纺织原料(除白厂丝)、
化工产品(除危险品)的销售；经营进出口业务(详见《进出口企业资格证书》)。主要产品或提供的劳务：橡胶输送带。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三)会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六)合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(七)现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日所属当月 1日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
(九)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
1)债务人发生严重财务困难；
2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
3)公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5)因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
6)其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过 12个月（含 12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月），本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十)应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 余额占应收款项账面余额10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计提坏账准备；
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
||
|-|
|应收账款计提比例(%)|
|5|
|10|
|20|
|30|
|50|
|100|

3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额坏账准备的计提方法
计提坏账准备。
对于应收票据、预付款项、其他应收款中应收出口退税和福利企业增值税返还、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一)存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二)长期股权投资
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四)固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5、20 0、5、10 20、4.75或4.50
专用设备 10 5、10 9.50、9.00
运输工具 5 5、10 19.00、18.00
其他设备 5 5、10 19.00、18.00
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十五)在建工程
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十六)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 50
管理软件 5
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八)收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司的主要产品为橡胶输送带，根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定商品所有权主要风险转移时点的，按约定的时点确认收入；合同或协议未明确约定商品所有权主要风险转移时点的，在下列时点确认收入：
(1)国内销售收入确认的时点为：1)对客户备货性质的销售，公司在货物送达对方时确认收入；2)对客户工程项目的销售，公司在货物送达工程项目现场并验收合格时确认收入。
(2)国外销售收入确认的时点为：按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。公司主要以FOB、CIF等形式出口，在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在同时具备下列条件后确认收入：1)产品已报关出口，取得装箱单、报关单和提单；2)产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具出口销售发票；3)出口产品的成本能够合理计算。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九)政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十一)经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
(一)主要税种及税率
||
|-|
|计 税 依 据|
|销售货物或提供应税劳务|
|应纳税营业额|
|从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应缴流转税税额|
|应纳税所得额|

[注1]：公司和控股子公司桐乡上升胶带有限公司(以下简称上升公司)出口销售实行“免、抵、退”政策，本期出口退税率为9%；公司全资孙公司金平双箭橡胶有限公司(以下简称金平双箭)销售天然橡胶适用13%的税率。
[注2]：公司、全资子公司浙江双箭橡胶销售有限公司（以下简称双箭销售公司）、全资子公司云南红河双箭投资有限公司（以下简称云南双箭投资公司）、全资孙公司金平双箭公司和控股子公司上升公司按应缴流转税的5%计缴。控股子公司桐乡和济养老服务投资有限公司(以下简称和济养老公司)按应缴流转税的7%计缴。
[注3]：公司按15%的税率计缴；全资子公司双箭销售公司、云南双箭投资公司及其子公司金平双箭、控股子公司上升公司、和济养老公司按25%的税率计缴。
(二)税收优惠及批文
1.增值税
公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业，根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92号)等文件的规定，按实际安置残疾人员的人数每人每年 3.50万元的限额即征即退。
2.企业所得税
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合下发的浙科发高
〔2011〕263号文，公司通过高新技术企业复审，企业所得税自2011年度减按15%的税率计缴，认定有效
期 3年，已于 2013年到期，需重新申请高新技术企业资格复审，截至本财务报告批准报出日，公司正在
积极准备复审材料，其复审结果存在一定的不确定性。
公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业，享受按实际支付给残疾人员的工资成本加计扣除办法减免企业所得税的税收优惠。
四、企业合并及合并财务报表
(一)通过设立或投资等方式取得的子公司情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|
|控股子公司|浙江桐乡|制造业|300万美元|生产销售橡胶带|
|全资子公司|浙江桐乡|贸易|2,000万元|橡胶制品及原料的销售|
|全资子公司|云南红河|投资|5,000万元|橡胶行业投资|
|全资孙公司|云南金平县|制造业|2,000万元|天然橡胶收购、橡胶制品销售|
|控股子公司|浙江桐乡|投资养老服务业|6,000万元|投资养老服务业|

(续上表)
|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司的净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|16,899,037.86||70.00|70.00|
|20,000,000.00||100.00|100.00|
|50,000,000.00||100.00|100.00|
|20,000,000.00||100.00|100.00|
|42,000,000.00||70.00|70.00|

(续上表)
|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|17,019,576.40||
|17,924,148.13||

(二)报告期因直接设立或投资等方式新纳入合并财务报表范围的子公司
1.直接设立的子公司
云南双箭投资公司本期出资2,000万元设立金平双箭公司，该公司于2013年3月14日办妥工商设立
登记手续，并取得注册号为 532530000001575的《企业法人营业执照》，注册资本人民币 2,000万元，云南双箭投资公司占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2．通过增资新增子公司
公司原持有和济养老公司48.00%的股权。根据2013年12月30日公司董事会四届二十一次会议决议和和济养老公司各股东签订的增资扩股协议，该公司增加注册资本3,500万元，其中本公司增资3,000万元，增资后和济养老公司注册资本变更为6,000万元，其中本公司出资占其注册资本的70.00%。上述增资业经桐乡市求真会计师事务所有限公司审验，并由其出具《验资报告》（求真验内〔2013〕1221号）。和济养老公司已于2013年12月31日办妥工商变更登记手续。故自2013年12月31日起，将其纳入合并财务报表范围。
(三)本期新纳入合并范围的主体
||
|-|
|期末净资产|
|59,747,160.42|
|19,965,925.64|

五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|外币金额|汇率|人民币金额|外币金额|汇率|

库存现金：
||
|-|
|19,636.76|
|19,636.76|

银行存款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|||296,359,299.86|||
|3,763,206.65|6.0969|22,943,894.62|3,595,842.87|6.2855|
|||319,303,194.48|||

其他货币资金：
||
|-|
|3,092,078.50|
|3,092,078.50|
|322,414,909.74|

 (2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
银行存款期末数中包括定期存款 168,000,000.00元。其他货币资金期末数包括银行承兑汇票保证金2,681,685.10元，保函保证金410,393.40元。
2.交易性金融资产
||
|-|
|期末数|
|1,902,000.00|
|1,902,000.00|

 3.应收票据
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|
|156,326,862.32||156,326,862.32|138,273,202.18||
|156,326,862.32||156,326,862.32|138,273,202.18||

 (2)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况(金额前5名情况)
||||
|-|-|-|
|出票日|到期日|金额|
|2013-11-26|2014-05-26|5,000,000.00|
|2013-07-04|2014-01-04|4,000,000.00|
|2013-11-07|2014-05-07|3,500,000.00|
|2013-08-01|2014-02-01|3,430,000.00|
|2013-07-12|2014-01-12|3,000,000.00|
|2013-10-30|2014-02-04|3,000,000.00|
|2013-09-25|2014-03-25|3,000,000.00|
|||24,930,000.00|

4.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|326,315,313.11|100.00|20,672,158.39|6.34|325,268,190.75|100.00|19,972,601.27|
|326,315,313.11|100.00|20,672,158.39|6.34|325,268,190.75|100.00|19,972,601.27|
|326,315,313.11|100.00|20,672,158.39|6.34|325,268,190.75|100.00|19,972,601.27|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|285,299,339.46|84.64|14,264,966.97|278,359,810.22|85.58|
|25,371,813.57|9.32|2,537,181.36|35,601,581.32|10.94|
|10,770,992.48|4.16|2,154,198.50|10,469,993.67|3.22|
|4,437,861.20|1.71|1,331,358.36|380,215.40|0.12|
|101,706.40|0.04|50,853.20|340,401.75|0.10|
|333,600.00|0.13|333,600.00|116,188.39|0.04|
|326,315,313.11|100.00|20,672,158.39|325,268,190.75|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3)本期实际核销的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|货款|52,099.00|账龄较长，经多次催讨仍无法收回|

||
|-|
|52,099.00|

(4)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|22,784,426.80|1年以内|
|非关联方|17,555,062.04|1-2年|
|非关联方|12,521,866.50|1年以内|
|非关联方|12,358,569.03|1年以内|
|非关联方|11,621,017.60|1年以内|
||76,840,941.97||

5.预付款项
(1)账龄分析
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额|比例(%)|坏账准备|账面价值|账面余额|比例(%)|坏账准备|
|8,572,933.75|89.20||8,572,933.75|18,302,065.52|91.03||
|1,037,514.97|10.80||1,037,514.97|1,500,000.00|7.46||
|||||304,042.00|1.51||
|9,610,448.72|100.00||9,610,448.72|20,106,107.52|100.00||

 (2)预付款项金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末数|账龄|
|非关联方|2,781,200.00|1 年以内|
|非关联方|2,000,000.00|1 年以内|
|非关联方|1,523,812.95|1 年以内|
|非关联方|1,037,514.97|1-2 年|
|非关联方|266,138.85|1 年以内|
||7,608,666.77||

(3)期末无预付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项和其他关联方款项。
6.应收利息
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|2,761,263.89|4,259,210.16|5,422,906.93|
|2,761,263.89|4,259,210.16|5,422,906.93|

 7.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|||||1,061,667.88|15.60||
|8,768,536.99|94.65|644,374.46|7.35|5,744,701.29|84.40|408,871.09|
|8,768,536.99|94.65|644,374.46|7.35|6,806,369.17|100.00|408,871.09|
|495,833.90|5.35||||||
|9,264,370.89|100.00|644,374.46|6.96|6,806,369.17|100.00|408,871.09|

 2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|495,833.90|||
|495,833.90|||

3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|6,231,286.63|71.06|311,564.33|4,412,438.71|76.81|
|1,843,041.25|21.02|184,304.13|1,270,875.66|22.12|
|682,128.89|7.78|136,425.78|280.00|0.01|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||1.92|0.00|
|12,080.22|0.14|12,080.22|61,105.00|1.06|
|8,768,536.99|100.00|644,374.46|5,744,701.29|100.00|

 (2)期末无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|非关联方|1,500,000.00|1 年以内|16.19|
|非关联方|1,500,000.00|1 年以内|16.19|
|非关联方|900,000.00|1 年以内|9.72|
|非关联方|500,000.00|1 年以内|5.35|
|非关联方|495,833.90|1 年以内|5.40|
||4,895,833.90||52.85|

8.存货
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|56,988,089.49||56,988,089.49|57,297,047.05||
|8,164,280.96||8,164,280.96|6,606,265.47||
|79,026,620.80|112,488.84|78,914,131.96|66,102,190.49|112,488.84|
|11,970,773.67||11,970,773.67|9,017,711.01||
|156,149,764.92|112,488.84|156,037,276.08|139,023,214.02|112,488.84|

 (2)存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少||
|||转回|转销|
|112,488.84||||
|112,488.84||||

9.其他流动资产
||
|-|
|期末数|
|2,332,017.30|
|5,025.48|
|2,337,042.78|

 10.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|170,250.00|170,250.00||
|成本法|120,000.00|120,000.00||
|权益法|12,000,000.00|11,961,301.40|-11,961,301.40|
||12,290,250.00|12,251,551.40|-11,961,301.40|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|0.10|0.10||||
|12.00|12.00||||

 11.投资性房地产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|5,945,038.25|||
|5,615,438.25|||
|329,600.00|||
|3,595,202.24|186,989.16||
|3,535,325.27|180,397.20||

|||
|-|-|
|59,876.97|6,591.96|
|2,349,836.01||
|2,080,112.98||
|269,723.03||

本期折旧和摊销额186,989.16元。
12.固定资产
(1)明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加||本期减少|
|421,485,719.77|103,424,871.26||246,356.25|
|126,479,390.32|29,269,398.37|||
|267,232,675.08|69,806,150.14|||
|12,020,531.72|1,061,355.20||246,356.25|
|15,753,122.65|3,287,967.55|||
||本期转入|本期计提||
|174,902,794.23||36,103,680.91|234,038.44|
|33,077,312.54||7,754,067.28||
|128,486,388.44||24,490,989.97||
|7,070,382.93||1,454,768.42|234,038.44|
|6,268,710.32||2,403,855.24||
|246,582,925.54||||
|93,402,077.78||||
|138,746,286.64||||
|4,950,148.79||||
|9,484,412.33||||
|246,582,925.54||||
|93,402,077.78||||
|138,746,286.64||||

||
|-|
|4,950,148.79|
|9,484,412.33|

本期折旧额为36,103,680.91元；本期由在建工程转入固定资产原值98,470,455.52元。
(2)未办妥产权证书的固定资产的情况
|||
|-|-|
|原值|未办妥产权证书原因|
|26,096,330.17|项目尚未验收|
|7,084,535.01|项目尚未验收|
|1,579,125.00|项目尚未验收|
|26,221,912.50|正在办理中|
|60,981,902.68||

13.在建工程
(1)明细情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|17,381,915.07||17,381,915.07|||
|14,676,512.82||14,676,512.82|||
||||57,561,044.65||
||||19,282,330.26||
||||2,282,690.40||
||||468,376.07||
|32,058,427.89||32,058,427.89|79,594,441.38||

 (2)在建工程增减变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|预算数(万元)|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|
|15,100.00||17,381,915.07|||
|9,311.06||14,676,512.82|||
|15,486.00|57,561,044.65|2,279,019.78|59,840,064.43||

||||
|-|-|-|
|19,282,330.26|6,939,582.24|26,221,912.50|
|2,282,690.40|1,521,793.60|3,804,484.00|
||5,727,841.37|5,727,841.37|
||1,384,942.00|1,384,942.00|
|468,376.07|1,022,835.15|1,491,211.22|
|79,594,441.38|50,934,442.03|98,470,455.52|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|工程进度(%)|利息资本化累计金额|本期利息资本化金额|本期资本化年利率(%)|资金来源|
|11.51||||其他|
|18.44||||募集资金|
|100.00||||募集资金|
|100.00||||其他|
|100.00||||其他|
|100.00||||其他|
|100.00||||其他|
|100.00||||其他|
|||||其他|

 (3)重大在建工程的工程进度情况
||
|-|
|工程进度(%)|
|11.51|
|18.44|

 14.无形资产
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|

|||
|-|-|
|33,590,653.49||
|33,317,760.46||
|272,893.03||
|5,014,967.64|701,934.00|
|4,901,224.08|659,355.36|
|113,743.56|42,578.64|
|28,575,685.85||
|28,416,536.38||
|159,149.47||

本期摊销额701,934.00元。
15.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||
|-|
|期末数|
|3,443,601.91|
|16,873.33|
|3,460,475.24|
|285,300.00|
|285,300.00|

 (2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 20,672,158.39存货跌价准备 112,488.84
小计 20,784,647.23
应纳税差异项目
衍生金融资产的公允价值变动 1,902,000.00小计 1,902,000.00 16.资产减值准备明细
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期增加[注]|本期减少||
|||转回|转销|
|20,381,472.36|987,159.49||52,099.00|
|112,488.84||||
|20,493,961.20|987,159.49||52,099.00|

[注]：其中本期计提813,521.74元，和济养老公司纳入合并财务报表转入173,637.75元。
17.其他非流动资产
||
|-|
|期末数|
|38,485,000.00|
|8,000,000.00|
|876,000.00|
|47,361,000.00|

[注]：详见本财务报表附注八承诺事项之说明。
18.短期借款
||
|-|
|期末数|

 19.应付票据
种类 期末数 期初数
||
|-|
|26,681,104.00|
|26,681,104.00|

下一会计期间将到期的金额为26,681,104.00元。
20.应付账款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|146,083,631.24|
|5,423,728.87|
|14,986,984.39|
|166,494,344.50|

 (2)期末无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付款主要为应付的设备尾款和其他尚未结算的货款。
21.预收款项
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|55,176,735.20|
|55,176,735.20|

(2)期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项和其他关联方款项。
22.应付职工薪酬
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|7,870,886.03|70,156,656.88|72,705,640.01|
|3,096,841.97|411,373.28|23,187.46|

||||
|-|-|-|
|591,685.67|8,736,405.56|8,290,478.64|
|164,638.40|2,363,724.88|2,166,026.39|
|329,276.78|4,334,182.90|4,186,411.28|
|41,039.54|1,167,171.48|1,112,021.92|
|28,536.64|435,332.07|423,060.42|
|28,194.31|435,994.23|402,958.63|
|11,559,413.67|79,304,435.72|81,019,306.11|

[注]：期末余额均系控股子公司上升公司按税后净利润计提的职工奖励及福利基金支用后结余数。
(2)应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
公司期末应付职工薪酬中的工资余额5,321,902.90元及社会保险费1,037,612.59元，预计将于2014年1季度发放或上缴。
23.应交税费
||
|-|
|期末数|
|3,949,340.46|
|40,940.61|
|14,758,388.38|
|22,594.27|
|336,905.70|
|45,623.67|
|202,143.41|
|134,762.28|
|155,704.28|
|21,255.26|
|19,667,658.32|

 24.应付利息
||
|-|
|期末数|

合计 22,320.15 25.应付股利
|||
|-|-|
|期末数|期初数|
||310,650.00|
||310,650.00|

26.其他应付款
(1)明细情况
||
|-|
|期末数|
|595,563.55|
|700,000.00|
|2,868,235.79|
|191,194.39|
|4,354,993.73|

 (2)期末无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
期末账龄超过1年的大额其他应付款，主要系桐乡市民政局暂借款700,000.00元。
(4)金额较大的其他应付款性质或内容的说明
||
|-|
|期末数|
|700,000.00|
|700,000.00|

27.股本
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|117,000,000.00|117,000,000.00||

(2)其他说明
根据公司 2012年年度股东大会决议和修订后章程的规定，公司以 2012年末总股本 11,700万股为基数，以资本公积每10股转增10股，共计转增股本11,700万元，上述增资事项业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2013〕98号），公司已于2013年6月13日办妥工商变更登记手续。
28.资本公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|518,124,721.24||117,000,000.00|
|503,558.83|||
|518,628,280.07||1 1 7 , 0 00,000.00|

 (2)其他说明
本期减少详见本财务报表附注五之股本项目注释。
29.盈余公积
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|期初数|本期增加|本期减少|
|39,443,480.81|12,252,257.75||
|39,443,480.81|12,252,257.75||

 (2)其他说明
本期增加系根据母公司本期实现的净利润计提10%的法定盈余公积12,252,257.75元。
30.未分配利润
||
|-|
|金 额|
|290,929,749.29|

||
|-|
|290,929,749.29|
|143,626,079.91|
|12,252,257.75|
|388,185.82|
|35,100,000.00|
|386,815,385.63|

[注]:根据2013年3月29日公司股东大会审议通过2012年度利润分配方案，以2012年末总股本11,700万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3元(含税)。
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|1,131,844,228.79|
|775,148.59|
|811,387,736.06|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,131,844,228.79|811,048,530.75|1,180,118,848.89|
|1,131,844,228.79|811,048,530.75|1,180,118,848.89|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|1,123,759,420.28|807,109,112.97|1,168,730,255.72|
|6,997,407.22|3,012,876.96|7,102,358.57|
|432,385.00|366,514.66|552,722.57|

||||
|-|-|-|
|655,016.29|560,026.16|3,733,512.03|
|1,131,844,228.79|811,048,530.75|1,180,118,848.89|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|908,279,652.87|648,573,984.27|921,672,816.37|
|223,564,575.92|162,474,546.48|258,446,032.52|
|1,131,844,228.79|811,048,530.75|1,180,118,848.89|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|53,950,687.89|
|32,602,969.23|
|29,560,042.74|
|26,216,429.48|
|25,664,736.38|
|167,994,865.72|

 2.营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|369,200.33|1,222,611.59|
|3,079,799.99|2,666,202.26|
|1,860,914.34|1,599,375.48|
|1,234,803.08|1,066,250.36|
|125,194.79|364,302.00|
|6,669,912.53|6,918,741.69|

||
|-|
|本期数|
|25,093,657.15|
|21,848,363.54|
|15,847,449.69|
|2,196,382.75|
|3,460,913.38|
|1,384,117.36|
|1,687,201.47|
|2,598,718.76|
|74,116,804.10|

 4.管理费用
||
|-|
|本期数|
|22,457,437.37|
|26,352,983.63|
|6,171,085.71|
|5,398,679.87|
|2,878,424.52|
|1,297,991.22|
|1,432,805.60|
|1,830,835.52|
|5,547,145.93|
|73,367,389.37|

||
|-|
|本期数|
|319,077.20|
|-5,570,935.10|
|2,030,536.98|
|566,429.99|
|-2,654,890.93|

 6.资产减值损失
||
|-|
|本期数|
|813,521.74|
|813,521.74|

 7.公允价值变动收益
||
|-|
|本期数|
|1,156,700.00|
|1,156,700.00|

 8.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|53,526.90|
|-138,289.11|
|540,000.00|
|455,237.79|

(2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|53,526.90|31,164.57|
|53,526.90|31,164.57|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|-138,289.11|-38,698.60|
|-138,289.11|-38,698.60|

9.营业外收入
(1)明细情况
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|75,951.42|3,423.82|
|75,951.42|3,423.82|
|14,786,397.49|7,412,839.45|
||300,000.00|
|36,795.46|292,652.23|
|194,842.54|8,369.19|
|15,093,986.91|8,017,284.69|

 (2)政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本期数|上年同期数|与资产相关/与收益相关|
|6,256,257.15|6,302,923.87|与收益相关|
|2,500,000.00|419,300.00|与收益相关|
|2,214,500.00||与收益相关|
|500,000.00||与收益相关|

||||
|-|-|-|
|500,000.00||与收益相关|
|451,140.34|244,899.58|与收益相关|
|400,000.00||与收益相关|
|300,000.00||与收益相关|
|558,000.00||与收益相关|
|200,000.00|24,000.00|与收益相关|
|107,800.00|50,000.00|与收益相关|
|110,000.00||与收益相关|
|100,000.00||与收益相关|
|100,000.00||与收益相关|
|100,000.00|34,000.00|与收益相关|
|160,000.00||与收益相关|
|98,600.00|175,600.00|与收益相关|
||100,000.00|与收益相关|
|130,100.00|62,116.00|与收益相关|
|14,786,397.49|7,412,839.45||

|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
||172,692.83|
||172,692.83|
|1,492,062.69|1,351,897.14|
|672,200.00|785,630.00|
|29,926.30|191,802.32|
||13,162.62|
|70,252.00|131,501.97|
|2,264,440.99|2,646,686.88|

 11.所得税费用
||
|-|
|本期数|
|37,512,877.92|
|8,771.22|
|37,521,649.14|

 12.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|

||
|-|
|H|
|I|
|J|
|K|
|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|M=A/L|
|N=C/L|

 (2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三)合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
收回银行承兑汇票保证金 15,220,084.56收到的投标及履约保证金 10,141,000.79收到与收益相关的政府补助 7,521,000.00收到的银行存款利息收入 6,603,807.08收回金平苗族瑶族傣族自治县工业商务和信息化局往来款 1,500,000.00收回保函保证金 631,471.83其他 1,364,545.52合计 42,981,909.782．支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
销售费用中的付现支出 56,594,732.05管理费用中的付现支出 19,934,472.71
归还浙江宁康投资管理有限公司往来款 14,900,000.00
支付投标保证金 9,839,103.00支付银行承兑汇票保证金 5,899,889.66支付金平苗族瑶族傣族自治县工业商务和信息化局往来款 1,000,000.00归还沈耿亮借款 800,000.00归还陈哲明借款 115,000.00支付保函保证金 554,394.36支付金平苗族瑶族傣族自治县橡胶有限责任公司往来款 500,000.00支付金平苗族瑶族傣族自治县人民政府暂付款 350,000.00其他 3,554,920.40合计 114,042,512.183．收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期数
和济养老公司在合并日持有的现金和现金等价物 37,463.67合计 37,463.67 4.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|145,838,739.08|
|813,521.74|
|36,284,078.11|
|708,525.96|

||
|-|
|-75,951.42|
|-1,156,700.00|
|319,077.20|
|-455,237.79|
|-90,203.78|
|98,975.00|
|-17,126,550.90|
|-9,824,616.90|
|-51,714,760.36|
|103,618,895.94|
|319,322,831.24|
|316,316,854.03|
|3,005,977.21|

 (2)现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
||
|-|
|319,322,831.24|
|19,636.76|
|319,303,194.48|
|319,322,831.24|

(3)不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明
2013年度合并现金流量表中期末现金及现金等价物余额为319,322,831.24元，2013年12月31日合并资产负债表中货币资金期末数为322,414,909.74元，差额3,092,078.50元，系合并现金流量表中扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金410,393.40元，银行承兑汇票保证金2,681,685.10元。
2013年度合并现金流量表中期初现金及现金等价物余额为316,316,854.03元，2013年12月31日合并资产负债表中货币资金期初数为 328,806,204.90元，差额 12,489,350.87元，系合并现金流量表中扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金2,447,470.87元，银行承兑汇票保证金9,027,480.00元，远期结汇保证金1,014,400.00元。
六、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的最终控制方
名称 关联关系
沈耿亮 第一大股东[注]
[注]：公司第一大股东沈耿亮持有公司24.36%的股份，虞炳英持有公司6.41%的股份，沈耿亮与虞炳英系夫妻关系。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
||
|-|
|其他关联方与本公司关系|
|本公司董事长、实际控制人沈耿亮先生的妹夫|
|[注1]|
|[注2]|

[注1]:公司实际控制人沈耿亮的妹妹沈根和持有该公司66.67%的股份。陈哲明与沈根和系夫妻关系。
[注2]：沈凯菲、沈耿亮和陈柏松分别持有该公司75.75%、16.67%和7.58%的股份,沈凯菲系沈耿亮之女,陈柏松系公司董事会秘书。
(二)关联交易情况
1.关联租赁情况
公司出租情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁收益定价依据|
|浙江双井投资有限公司|桐乡商会大厦25㎡|2013-11-6|2016-11-5|市场价|

 2.关联方资金拆借
公司控股子公司和济养老公司本期分别归还浙江宁康投资管理有限公司、沈耿亮和陈哲明人民币14,900,000.00元、800,000.00元和115,000.00元。上述资金往来不计资金占用费。
3.共同投资
公司原持有和济养老公司48.00%的股权，公司第一大股东、董事长沈耿亮的妹夫陈哲明持有该公司16%的股权，同时沈耿亮先生担任该公司董事长。根据2013年12月30日公司董事会四届二十一次会议决议和和济养老公司各股东签订的增资扩股协议，该公司增加注册资本3,500万元，其中本公司认缴新增出资额3,000万元，新增自然人股东赵平、何威、施漪和张静合计认缴新增出资额500万元，原自然人股东冯建召、陈哲明、蒋林娜、徐建刚、和钟荣虎放弃本期增资的优先购买权。根据坤元资产评估有限公司出具的《桐乡和济养老服务投资有限公司拟进行增资扩股涉及的股东全部权益价值评估项目资产评估报告》（坤元评报〔2013〕第478号），该公司评估基准日(2013年10月31日)的股东权益评估价值24,970,414.48元，评估增值75,000.00元，增值率为0.30%。上述增资定价参考评估价值，各方确定以货币资金人民币1元认购该公司注册资本人民币1元。上述增资完成后，公司对其的持股比例由48%增至70%。
(三)关键管理人员薪酬
七、或有事项
截至2013年12月31日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
(一)重大承诺事项
1.截至2013年12月31日，公司已买入未交割的远期结汇金额为17,000,000.00美元，根据远期汇率与约定汇率的差额确认交易性金融资产-衍生金融资产1,902,000.00元。
2.根据2012年10月23日公司董事会四届十五次会议决议，公司拟使用超募资金1亿元投资年产600万平方米环保节能型橡胶输送带技改项目。截至 2013年 12月 31日，该项目已使用超募资金投入7,110,900.00元。
3.根据2013年8月27日公司董事会四届十九次会议决议，公司拟以自有资金1.8亿元投资年产500万平方米特种橡胶输送带生产线及研发中心项目，其中新建500万平方米特种橡胶输送带生产线预计投资额14,877.12万元(固定资产投资11,977.12万元，铺底流动资金2,900万元)，新建公司研发中心预计投资额3,122.88万元。截至2013年12月31日，该项目已累计完成工程量17,381,915.07元。
4.根据2012年 4月 12日公司董事会四届十次会议决议，公司出资5,000万元独资设立了云南双箭投资公司。2012年6月6日，公司董事会四届十二次会议审议通过了《关于与云南省红河哈尼族彝族自治州人民政府签订战略合作框架协议的议案》，公司拟以云南双箭投资公司为业务平台，通过投资新设或收购兼并几家天然橡胶初加工企业，整合天然橡胶资源，做大做强红河哈尼族彝族自治州(以下简称红河州)天然橡胶产业，并在红河州工业园区建立橡胶深加工基地,初步规划“十二五”期间在红河州总投资不低于3亿元。2012年7月19日，云南双箭投资公司与云南省金平苗族瑶族傣族自治县(以下简称金平县)人民政府签订了《天然橡胶资源整合与投资建厂合作框架协议》，拟在“十二五”期间在金平县的总投资不低于1亿元，以投资新设或收购兼并现有橡胶公司的方式，建设年产量1万吨颗粒胶的天然橡胶加工生产线。
根据 2013年 2月7日公司董事会四届十六次会议决议，云南双箭投资公司出资 2,000万元设立了金平双箭公司。2013年3月20日,金平双箭与金平苗族瑶族傣族自治县橡胶有限责任公司(以下简称金平橡胶公司)和金平苗族瑶族傣族自治县工业商务和信息化局签署《资产托管经营协议》，金平县橡胶公司将其合法拥有的与制胶相关的全部经营性资产（以下简称“目标资产”）委托给金平双箭管理，并在条件成熟时，另行签订《资产购买协议》收购目标资产，资产托管协议自动终止。2014年1月21日，金平双箭与金平橡胶公司和金平苗族瑶族傣族自治县工业商务和信息化局签署《资产购买协议书》，金平双箭以 800
万元的价格购买金平橡胶公司经营性资产，2014年1月23日，该经营性资产已办妥交接手续，相关的土地使用权及房屋及建筑物的产权证书尚未办理中。
九、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况说明
根据2014年2月26日公司董事会五届二次会议审议通过的2013年度利润分配预案，按2013年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积，以2013年12月31日总股本23,400拟分配的利润或股利
万股为基数，每 10股派发现金股利 2元(含税)。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。
十、其他重要事项
(一)以公允价值计量的资产和负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||
|-|-|
|745,300.00|1,156,700.00|
|745,300.00|1,156,700.00|

(二)外币金融资产和外币金融负债
|||||
|-|-|-|-|
|期初数|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|

金融资产
|||
|-|-|
|35,624,922.46|-224,420.99|
|35,624,922.46|-224,420.99|
|140,757.56||

(三)截至本财务报告批准报出日，公司及控股子公司尚未办妥2013年度企业所得税汇算清缴手续。
十一、母公司财务报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|259,004,294.42|100.00|17,244,376.88|6.66|255,968,493.16|100.00|16,508,779.62|
|259,004,294.42|100.00|17,244,376.88|6.66|255,968,493.16|100.00|16,508,779.62|
|259,004,294.42|100.00|17,244,376.88|6.66|255,968,493.16|100.00|16,508,779.62|

 2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|219,232,932.25|84.64|10,961,646.61|209,036,847.98|81.67|
|24,127,202.09|9.32|2,412,720.21|35,624,845.97|13.92|
|10,770,992.48|4.16|2,154,198.50|10,469,993.67|4.09|
|4,437,861.20|1.71|1,331,358.36|380,215.40|0.15|
|101,706.40|0.04|50,853.20|340,401.75|0.13|
|333,600.00|0.13|333,600.00|116,188.39|0.04|
|259,004,294.42|100.00|17,244,376.88|255,968,493.16|100.00|

 (2)本期实际核销的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|货款|52,099.00|账龄较长，经多次催讨仍无法收回|
||52,099.00||

(3)应收账款金额前5名情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|
|非关联方|22,784,426.80|1年以内|
|非关联方|17,555,062.04|1-2年|
|非关联方|12,372,787.12|1年以内|
|非关联方|11,621,017.60|1年以内|
|非关联方|6,762,755.26|1年以内|
||71,096,048.82||

 (4)期末无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方账款。
2.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||||||
|账面余额||坏账准备||账面余额|||
|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|
|||||1,061,667.88|18.12||
|5,632,661.92|91.91|411,768.46|6.72|4,798,123.56|81.88|360,326.66|
|5,632,661.92|91.91|411,768.46|6.72|4,798,123.56|81.88|360,326.66|
|495,833.90|8.09||||||
|6,128,495.82|100.00|411,768.46|6.72|5,859,791.44|100.00|360,326.66|

 2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|账面余额|坏账准备|计提比例|
|495,833.90|||
|495,833.90|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末数|||||
|账面余额||坏账准备|账面余额||
|金额|比例(%)||金额|比例(%)|
|4,596,266.56|81.60|229,813.33|3,474,773.98|72.42|
|343,041.25|6.09|34,304.13|1,262,819.58|26.32|
|682,128.89|12.11|136,425.78|280.00|0.01|
|11,225.22|0.20|11,225.22|60,250.00|1.25|
|5,632,661.92|100.00|411,768.46|4,798,123.56|100.00|

 (2)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3)其他应收款金额前5名情况
|||||
|-|-|-|-|
|与本公司关系|账面余额|账龄|占其他应收款余额的比例(%)|
|非关联方|1,500,000.00|1年以内|24.48|
|非关联方|900,000.00|1年以内|14.68|
|非关联方|495,833.90|1年以内|8.09|
|非关联方|340,000.00|1年以内|5.55|
|非关联方|300,000.00|[注]|4.90|
||3,535,833.90||57.70|

[注]其中账龄1-2年金额为1,500.00元，账龄2-3年金额为298,500.00元。
3.长期股权投资
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|初始投资成本|期初数|增减变动|
|成本法|50,000,000.00|50,000,000.00||
|成本法|20,000,000.00|20,000,000.00||
|成本法|16,899,037.86|16,899,037.86||
|成本法|170,250.00|170,250.00||
|成本法|120,000.00|120,000.00||
|[注]|12,000,000.00|11,961,301.40|29,861,710.89|
||99,189,287.86|99,150,589.26|29,861,710.89|

(续上表)
||||||
|-|-|-|-|-|
|持股比例(%)|表决权比例(%)|持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00||||
|70.00|70.00||||
|0.10|0.10||||
|12.00|12.00||||
|[注]|[注]||||

[注]：公司原持有该公司48%的股权，采用权益法核算。2013年12月30日该公司增加注册资本3,500万元，其中本公司增资3,000.00万元，增资后该公司注册资本变更为6,000万元，本公司出资占其注册资本的比例变更为70.00%，采用成本法核算。
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|822,334,310.22|
|10,252,357.44|
|640,345,747.55|

 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|822,334,310.22|631,772,289.38|857,783,062.78|
|822,334,310.22|631,772,289.38|857,783,062.78|

 (3)主营业务收入/主营业务成本（分产品）
产品名称 本期数 上年同期数
||||
|-|-|-|
|收入|成本|收入|
|816,415,016.69|627,696,579.68|847,862,809.83|
|4,920,989.17|3,228,308.41|5,658,334.58|
|432,385.00|366,514.66|552,722.57|
|565,919.36|480,886.63|3,709,195.80|
|822,334,310.22|631,772,289.38|857,783,062.78|

 (4)主营业务收入/主营业务成本（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期数|||
|收入|成本|收入|
|662,716,761.18|516,289,830.61|846,478,659.48|
|159,617,549.04|115,482,458.77|11,304,403.30|
|822,334,310.22|631,772,289.38|857,783,062.78|

 (5)公司前5名客户的营业收入情况
||
|-|
|营业收入|
|49,298,017.56|
|29,560,042.74|
|26,216,429.48|
|21,146,495.73|
|20,371,226.50|
|146,592,212.01|

2.投资收益
(1)明细情况
||
|-|
|本期数|
|9,934,026.90|
|-138,289.11|

||
|-|
|540,000.00|
|10,335,737.79|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|9,880,500.00|8,463,000.00|
|53,526.90|31,164.57|
|9,934,026.90|8,494,164.57|

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
|||
|-|-|
|本期数|上年同期数|
|-138,289.11|-38,698.60|
|-138,289.11|-38,698.60|

(三)母公司现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
||
|-|
|本期数|
|122,522,577.45|
|839,138.06|
|29,854,373.21|
|708,525.96|
|-75,951.42|
|-1,902,000.00|
|179,200.00|

||
|-|
|-10,335,737.79|
|-110,339.59|
|285,300.00|
|-35,886,000.90|
|29,288,050.97|
|-14,568,636.19|
|120,798,499.76|
|234,941,616.43|
|221,572,057.70|
|13,369,558.73|

 2.不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明
2013年度母公司现金流量表中期末现金及现金等价物为234,941,616.43元，资产负债表中货币资金期末数为235,352,009.83元，差额410,393.40元，系现金流量表中扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金410,393.40元。
2013年度母公司现金流量表中期初现金及现金等价物余额为221,572,057.70元，资产负债表中货币资金期初数为223,269,528.57元，差额1,697,470.87元，系现金流量表中扣除了不符合现金及现金等价
物标准的保函保证金487,470.87元，银行承兑汇票保证金1,210,000.00元。
十二、其他补充资料
(一)非经常性损益
1.非经常性损益明细表
||
|-|
|金额|
|75,951.42|
|1,009,140.34|
|7,521,000.00|
|1,696,700.00|
|-540,852.80|

||
|-|
|9,761,938.96|
|1,660,517.68|
|-198,883.88|
|8,300,305.16|

(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率(%)||
||基本每股收益|
|14.12|0.61|
|13.30|0.58|

2.加权平均净资产收益率的计算过程
||
|-|
|序号|
|A|
|B|
|C=A-B|
|D|
|E|
|F|
|G|
|H|
|K|
|L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K|
|M=A/L|
|N=C/L|

(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
||||
|-|-|-|
|期末数|期初数|变动幅度|
|1,902,000.00|745,300.00|155.20%|
|9,610,448.72|20,106,107.52|-52.20%|
|1,597,567.12|2,761,263.89|-42.14%|
|8,619,996.43|6,397,498.08|34.74%|
|2,337,042.78|1,523,094.69|53.44%|
|290,250.00|12,251,551.40|-97.63%|
|32,058,427.89|79,594,441.38|-59.72%|
|47,361,000.00|||
||15,000,000.00|-100.00%|
|26,681,104.00|73,199,400.00|-63.55%|
|4,354,993.73|2,124,119.68|349.06%|
|234,000,000.00|117,000,000.00|100.00%|
|401,628,280.07|518,628,280.07|-22.56%|
|386,815,385.63|290,929,749.29|32.96%|
|34,943,724.53|19,041,417.23|83.51%|
|本期数|上年同期数|变动幅度|
|1,132,619,377.38|1,183,458,835.84|-4.30%|
|811,387,736.06|898,669,977.19|-9.71%|
|-2,654,890.93|-4,727,263.58|-43.84%|
|813,521.74|3,396,453.65|-76.05%|
|1,156,700.00|-215,300.00|-637.25%|
|15,093,986.91|8,017,284.69|88.27%|
|183,360,388.22|136,767,801.39|34.07%|
|145,838,739.08|108,640,497.02|34.24%|

浙江双箭橡胶股份有限公司二〇一四年二月二十六日
第十一节备查文件目录
一、载有法定代表人签名的公司2013年年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》和指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述文件置备于公司证券与投资部备查。