加加食品集团股份有限公司
关于 2016年半年度募集资金存放和使用情况的专项报告
加加食品集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》及《募集资金管理办法》的要求，审计部按公司董事长签署的（加加食品）审字【2016】第10号《审计通知书》，对公司2016年上半年募集资金存放和使用情况进行了全面检查和审计，本着对全体股东负责的态度，特出具本专项报告。
一、募集资金数额情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1979号文核准，公司于2011年12月采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，首次向中国境内社会公众公开发行了人民币普通股（A股）4,000万股，每股发行价 30.00元，募集资金总金额为 120,000.00万元，扣除各项发行费用共计 8,490.1558万元之后的募集资金净额为111,509.8442万元。该募集资金于2011年12月29日全部存入公司募集资金专户，并于 2011年 12月 30日经天健会计师事务所有限公司予以验证并出具《验资报告》（天健验【2011】2-37号）。
二、募集资金管理情况
1、募集资金管理制度
2011年 1月 25日，公司第一届董事会 2012年第二次会议通过制定了《加加食品集团股份有限公司募集资金管理办法》。
2012年 10月 24日，公司为提高募集资金使用及募投项目建设效率，调整募集资金使用支付审批流程，经公司第一届董事会2012年第八次会议通过修订《加加食品集团股份有限公司募集资金管理办法》。
2013年3月15日，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定，结合公司实际情况，对公司《募集资金管理办法》进行修订，并经公司第一届董事会2013年第二次会议通过。
2013年8月14日，公司为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定，结合公司实际情况，对公司《募集资金管理办法》进行修订，并经公司第一届董事会2013年第六次会议通过。
公司募集资金实行专户存储制度，公司根据《第一届董事会2012年第一次会议决议》
于2012年1月29日，由公司、东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”）与中国民生银行股份有限公司长沙高桥支行（以下简称“民生银行长沙高桥支行”）、广东南粤银行股份有限公司深圳分行（以下简称“南粤银行深圳分行”）、中国银行股份有限公司宁乡县支行（以下简称“中国银行宁乡支行”）分别签署了《募集资金三方监管协议》；同日，公司、盘中餐粮油食品（长沙）有限公司、东兴证券与民生银行长沙高桥支行签署了《募集资金四方监管协议》，将全部募集资金纳入了联合监管机制。
公司因经营需要，根据国家有关法律法规、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的规定，于2013年3月15日召开第一届董事会2013年第二次会议审议通过了《关于<变更部分超额募集资金专项账户>的议案》，决定将存放于南粤银行深圳分行的超额募集资金本息共计 310,715,563.79元全部取出，作如下安排：将96,230,000.00元按公司于2012年12月24日召开的第一届董事会2012年第十一次会议决定用于归还公司收购阆中市王中王食品有限公司股权而先行垫付的流动资金；将200,000,000.00元存入公司在兴业银行股份有限公司长沙分行（以下简称“兴业银行长沙分行”）开设的专户（账号：368100100100512130）；将14,485,563.79元存入公司原已开设在中国银行宁乡支行的专户（账号：585958290715），各专户均由公司与上述相关金融机构及东兴证券相应签署《募集资金三方监管协议》。上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
公司按照《募集资金管理办法》相关规定使用募集资金，严格履行了审批手续。
2、募集资金存放情况
公司的募集资金净额111,509.8442万元，募投项目计划总投资额为62,790.54万元，其中用于“年产 20万吨优质酱油项目”投资额 47,874.42万元、用于“年产 1万吨优质茶籽油项目”投资额 14,916.12万元，其余 48,719.30万元为超额募集资金。公司将募集资金存放于公司及子公司专户中，其中与民生银行长沙高桥支行签定了对公“流动利 C”现金管理服务协议，有利于募集资金分段增值。另外将闲置未用的超募资金以半年期、一年期、七天通知存款定期存单、结构性存款方式存放，增加利息收入。公司募集资金不存在存单抵押、质押及其他所有权、使用权受到限制的情况。
南粤银行深圳分行超募资金专户（账号：910001201900008965）、超募资金定期存款专户（账号：910000205900000295）已于2013年3月18日注销。兴业银行长沙分行超募资金定期存款专户（账号：368100100200579739）已于2013年9月27日到期结息并注销。兴业银行长沙分行超募资金定期存款专户（账号：368100100200579610）已于 2014年4月17日到期结息并注销。兴业银行长沙分行超募资金七天通知存款专户（账号：368100100200742342）已于2014年6月26日到期结息并注销。兴业银行长沙分行超募资金结构性存款账户（账号：368100100200847550）于2014年10月8日到期结息并注
销。兴业银行长沙分行超募资金开放性结构存款账户（账号：368100100200846755）已于2014年11月27日到期结息并注销。兴业银行长沙分行超募资金结构性存款账户（账号：368100100200847672）于2014年12月1日到期结息并注销。兴业银行长沙分行超募资金开放性结构存款账户（账号：368100100200846512）已于2014年12月17日到期结息并注销。兴业银行长沙分行超募资金开放性结构存款账户（账号：
368100100200911271）已于2015年01月12日到期结息并注销。民生银行长沙高桥支行开放性结构存款账户（账号：702173465）已于2015年03月11日到期结息并注销。民生银行长沙高桥支行开放性结构存款账户（账号：702532074）已于2015年04月24日到期结息并注销。民生银行长沙高桥支行开放性结构存款账户（账号：702173883）已于 2015年06月10日到期结息并注销。民生银行长沙高桥支行开放性结构存款账户（账号：702532339）已于2015年09月17日到期结息并注销。截至2016年06月30日止，公司有一个募集资金专户，二个超募资金专户；子公司盘中餐粮油食品（长沙）有限公司有一个募集资金专户:民生银行长沙支行（账号：3105014210000945）。
具体情况如下：
金额单位：人民币元
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|开户银行||银行账号|2016年06月30日账户余额|||
||||募集资金|利息收入-手续费支出|合计|
|募集资金专户|中国民生银行股份有限公司长沙高桥支行|3105014210000937|90,160,941.21|20,029,527.94|110,190,469.15|
||中国民生银行股份有限公司长沙高桥支行|3105014210000945|-5,008,022.02|5,013,589.27|5,567.25|
|超募资金专户|中国银行股份有限公司宁乡县支行|585958290715|-11,114,840.57|11,294,289.90|179,449.33|
||兴业银行股份有限公司长沙分行|368100100100512130|-1,176,800.00|9,084,839.95|7,908,039.95|
|合 计|||72,861,278.62|45,422,247.06|118,283,525.68|

三、募集资金实际使用情况
1、募集资金使用总体情况
金额单位：人民币元
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|募集资金总额（净额）|1,115,098,442.00|
|本年度使用募集资金总额|7,729,647.88|
|累计使用募集资金总额|1,042,237,163.38|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0.00|
|累计变更用途的募集资金总额|0.00|
|累计变更用途的募集资金总额比例|0.00%|
|募集资金总体使用情况说明||

公司首次公开发行股票募集资金总额为 120,000万元，扣除发行费用后的募集资金净额为
111,509.84万元，并于 2011年 12月 30日经天健会计师事务所有限公司予以验证并出具了
《验资报告》。公司的募集资金已全部按规定实行专户存管并签订《三方监管协议》，至
2016年06月30日实际使用104,223.72万元，全部经合规程序审批后使用。
2、募集资金使用明细情况
金额单位：人民币万元
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|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度 (3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本报告期实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|年产20万吨优质酱油项目|-|47,874.42|58,839.64|772.96|60,216.12|102.34%|2015年4月|4,397.00|否|否|
|年产1万吨优质茶籽油项目|-|14,916.12|15,983.80||16,484.60|103.13%|2015年12月|2,042.00|否|否|
|承诺投资项目小计|-|62,790.54|74,823.44|772.96|76,700.72|-|-||-|-|
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款|-|13,900.00|13,900.00|-|13,900.00|100.00%|-|-|-|-|
|补充流动资金|-|4,000.00|4,000.00|-|4,000.00|100.00%|-|-|-|-|
|收购阆中市王中王食品有限公司|-|10,130.00|10,130.00||9,623.00|95.00%|-|595.65|是|否|
|郑州加加3万吨食醋项目|-|9,850.00|9,850.00|-|-|-|项目终止|-|-|是|
|超募资金投向小计|-|37,880.00|37,880.00||27,523.00|-|-|-|-|-|
|合计|-|100,670.54|112,703.44|772.96|104,223.72|-|-||-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|公司募投项目工业园区域属于山丘地貌，总占地413亩，地势起伏高差大且地理条件复杂，前期地面拆迁及平整难度较大，2011年底启动地面工作后遇到2012年上半年时间长、雨量大的超常雨季，建设前期工作受到较大影响，对三通一平扫尾、地质勘探、桩基工程、隐蔽工程开挖均形成阻碍，建设施工断续进行，工期计划顺延。2012年下半年完成上述工作阶段并开始进行地面建筑物分项施工，2013年三季度建筑主体基本完工并同步安装设备，2014年1月酱油项目已投料，酱油项目进入小试阶段，并于2015年4月顺利投产。茶油项目因茶籽收购季节（每年11月左右）及设备调试等影响，于2015年12月正式投产。酱油项目前期全为6个月发酵周期的产品，为迎接来年春节旺季销售任务，调整了部分产成品的结构，影响到了预计效益；茶油项目于2015年11月开始收籽，2015年12月投产。||||||||||

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|项目可行性发生重大变化的情况说明|由于募投项目原可研计划是公司上市报告期2010年根据当时的市场情形和投资测算而制定，2012年以来各方面发生的较多的变化，公司根据这些变化在项目设计、施工过程中及时做出适当调整，原计划投资额度偏小，公司2013年8月14日召开第一届董事会2013年第六次会议审议通过了《关于“酱油、茶籽油募投项目追加投资计划”的议案》，拟使用超募资金分别对两个募投项目追加投资，其中对酱油项目追加投资10,965.22万元，对茶籽油项目追加投资1,067.68万元，合计将使用超募资金12,032.90万元。募投项目建设工期比原计划顺延10个月以上，项目建设及产品业务没有出现其他重大不利情形。郑州加加味业3万吨食醋项目因市场环境变化，结合公司经营策略，经公司第二届董事会2016年第三次会议审议通过，公司决定终止该项目建设。|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|根据公司第一届董事会2012年第一次会议决议，公司用超募资金13,900万元提前归还银行贷款，已于2012年2月份执行完毕。见公司2012-006公告。根据公司第一届董事会2012年第二次会议决议，公司利用部分超募资金4,000万，永久性补充流动资金，已于2012年5月31日执行完毕。见公司2012-012公告。根据公司第一届董事会2012年第十次会议，公司拟使用公司首次公开发行股票上市的超额募集资金人民币10,130万元收购阆中市王中王食品有限公司100%股权。见公司2012-046公告。根据公司第一届董事会2012年第十一次会议，将超募资金支付阆中市王中王食品有限公司100%股权收购款支付方式调整为：先采用公司自有资金垫付收购股权所需款项10,130万元，待2013年3月超募资金存款一年存期满时再以超募资金归还公司该笔自有资金。见公司2012-050公告。根据公司第一届董事会2013年第二次会议决议, 决定将存放于南粤银行深圳分行的超额募集资金本息全部取出, 将9,623万元按公司于2012年12月24日召开的第一届董事会2012年第十一次会议决定用于归还公司收购阆中市王中王食品有限公司股权而先行垫付的流动资金。将20,000万元以定期存入公司在兴业银行长沙分行开设的专户。见公司2013-012公告。根据公司第一届董事会2013年第四次会议决议，决定公司使用超募资金9,850万元向全资子公司郑州加加味业有限公司增资，由郑州加加味业有限公司负责实施新建年产3万吨食醋项目。见公司2013-021公告。根据公司第一届董事会2013年第六次会议决议,决定公司使用超募资金分别对两个募投项目追加投资，其中对酱油项目追加投资10,965.22万元，对茶籽油项目追加投资1,067.68万元，合计将使用超募资金12,032.90万元。见公司2013-031公告。根据公司2013年度股东大会会议决议，决定公司及其子公司拟使用不超过人民币2亿元的闲置募集资金进行现金理财，适时投资于安全性高、流动性较好、有保本约定的投资产品（包括但不限于银行保本型理财产品，银行保本型结构性存款等）。见公司2014-018公告。公司于2014年6月30日、7月1日购买了兴业银行企业金融结构性存款（开放式）3,000万元、500万元、1亿元、4,000万元。见公司2014-027公告。公司于2014年10月13日购买了兴业银行企业金融结构性存款理财3,000万元, 见公司2014-042公告。公司于2014年12月10日购买了中国民生银行结构性存款2,000万元、8,000万元。见公司2014-053公告。公司于2014年末收回兴业银行结构性存款3,000万元并获得收益，于2015年1月12日收回公司兴业银行结构性存款3,000万元并获得收益。见公司2015-002公告。公司于2015年3月11日收回中国民生银行结构性存款2,000万元并获得收益，于2015年03月16日购买了中国民生银行结构性存款2,000万元分别购买 2 份中国民生银行结构性存款产品。见公司2015-011公告。公司于2015年4月24日收回中国民生银行结构性存款1,000万元并获得收益。见公司2015-026公告。公司于2015年6月10日收回中国民生银行结构性存款8,000万元并获得收益。见公司2015-042公告。|

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||公司于2015年9月17日收回中国民生银行结构性存款1,000万元并获得收益。见公司2015-075公告。公司于2016年4月28日召开第二届董事会2016年第三次会议审议决定终止实施郑州加加味业3万吨食醋项目。见公司2016-020公告。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|根据公司第一届董事会2012年第一次会议决议，截至2012年1月12日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为14,404.70万元，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，公司监事会审查同意、独立董事审查同意、董事会决议通过按合规合法原则置换上述资金。见公司2012-004公告。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|截至报告期末，公司尚未使用的募集资金分别存放于募集资金专户及超募资金专户。全部募集资金在保证募投项目建设所需的前提下，超募资金的使用亦围绕主业建设安排。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

（1）募集资金专户对公“流动利C”现金管理服务协议到期停止
2012年5月18日公司与民生银行长沙高桥支行签定募集资金专户（账号：3105014210000937）、子公司盘中餐粮油食品（长沙）有限公司与民生银行长
沙高桥支行签定募集资金专户（账号：3105014210000945）分别签定对公“流动
利C”现金管理服务协议，2012年1月20日至2014年1月19日到期。流动利
C账户于2014年1月21日到期结算，余款转入募集资金专户，公司累计产生
流动利C利息1,409.09万元，盘中餐粮油食品（长沙）有限公司累计产生流动
利C利息487.56万元，共计1,896.65万元。
（2）暂未使用的超募资金转定期存单、结构性存款
公司于2013年3月18日由南粤银行深圳分行（账号：910001201900008965）转出20,000万元,转入兴业银行长沙分行（账号：368100100100512130）并签订
募集资金监管协议之补充协议分别将10,000万元、10,000万元转为两个定期存
单账户存放，期限分别为半年、一年。2013年9月27日兴业银行长沙分行半
年期存单到期10,000万元转入活期存款，结息1,541,069.44元。2014年4月17
日兴业银行长沙分行一年期存单到期10,000万元转入活期存款，结息
3,323,527.78元。公司于2013年12月31日将兴业银行长沙分行（账号：
368100100100512130）10,116万元转为七天通知存款定期存单账户存放，于2014
年6月26日转入活期存款，累计取得利息收入970,918.69元。公司2014年5
月20日召开了2013年年度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金购
买银行理财产品的议案》，同意公司及其子公司使用不超过人民币2亿元的部
分闲置募集资金适时购买保本型银行理财产品，公司于 2014年6月30日购买
了兴业银行企业金融结构性存款（开放式）3,500万元，于2014年7月1日购
买了兴业银行企业金融结构性存款1亿元、4,000万元。公司于2014年10月8
日到期收回兴业银行企业金融结构性存款本金4,000万元，结息 433,972.60
元。公司于2014年10月13日购买了兴业银行企业金融结构性存款3,000万元。
公司于2014年11月27日到期收回兴业银行企业金融结构性存款本金500万元，结息67,808.22元。公司于2014年12月1日到期收回兴业银行企业金融结构性
存款本金1亿元，结息 1,760,547.95元。公司于2014年12月10日与中国民
生银行股份有限公司长沙高桥支行签订《中国民生银行结构性存款协议》购买
中国民生银行结构性存款产品2,000万元、8,000万元。公司于2014年12月
17日到期收回兴业银行企业金融结构性存款本金3,000万元，结息461,095.89
元。公司于2015年01月12日到期收回兴业银行企业金融结构性存款本金3,000
万元，结息299,178.08元。公司于2015年03月11日到期收回民生银行企业
金融结构性存款本金2,000万元，结息225,216.30元。公司于 2015年 3月 16
日与中国民生银行股份有限公司长沙高桥支行分别签订《中国民生银行结构性
存款协议》，运用部分闲置募集资金总计2,000万元分别购买2份中国民生银
行结构性存款产品。公司于2015年4月24日到期收回民生银行企业金融结构
性存款本金1,000万元，结息54,166.67元。公司于2015年6月10日到期收
回民生银行企业金融结构性存款本金8,000万元，结息1,900,888.89元。公司
于2015年9月17日到期收回民生银行企业金融结构性存款本金1,000万元，结
息265,977.39元。公司使用闲置募集资金购买保本银行理财产品，能获得一定
的投资收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更多的
投资回报，不会损害公司股东利益。
（3）募集资金专户签定对公“流动利C”现金管理服务协议
2015年01月07日公司与中国民生银行股份有限公司长沙高桥高桥支行
签定募集资金专户（账号3105014210000937）对公“流动利C”现金管理服务
协议，2015年1月7日至2018年1月7日到期。民生银行对公“流动利C”增
值服务是以1年为一个增值服务周期并结合1天通知存款、7天通知存款、3个
月整存整取、6个月整存整取、1年整存整取五个存款品种的增值服务。有利于
闲置募集资金分段增值，增加公司利息收入，提升公司经营效益。到2016年
06月30日止，公司流动利C累计产生利息3,123,632.83元。
（4）超募资金新建年产3万吨食醋项目终止
经公司2013年4月23日召开第一届董事会2013年第四次会议审议通过了
《关于“郑州加加味业有限公司新建3万吨食醋项目”的议案》，公司使用募
集资金9,850万元向全资子公司郑州加加味业有限公司增资，由郑州加加味业
有限公司负责实施新建年产3万吨食醋项目（1万吨陈醋、2万吨白醋），该项
投资需经政府主管部门的建设事项审批后方可实施。经管理层深入讨论，认为
因市场环境变化结合公司经营策略的转变，该项目可行性发生变化，决定终止
该项目。经公司第二届董事会2016年第三次会议审议通过，公司决定终止该项
目建设。
（5）酱油、茶籽油募投项目追加投资计划
经公司2013年8月14日第一届董事会2013年第六次会议通过关于《酱油、
茶籽油募投项目追加投资计划》的议案，预计两个募投项目共需追加投资约 1.2
亿元左右，其中：酱油项目追加10,965.22万元，总投资额为58,839.64万元；
茶籽油项目追加投资1,067.68万元，总投资额为15,983.80万元。追加投资计划
的资金来源全部使用公司剩余的超募资金。
3、募集资金其他重要事项
（一）项目实际情况
公司使用超募资金人民币 9,850万元向全资子公司郑州加加味业增资，由
郑州加加味业负责实施新建年产3万吨食醋项目（1万吨陈醋、2万吨白醋）。
截止至本公告日，该项目尚未实施，尚未投入资金。2016年 4月 28日公司第
二届董事会 2016年第三次会议通过了关于终止实施“郑州加加味业 3万吨食醋
项目”的议案。根据目前市场实际情况，经过管理层深入讨论，结合公司经营策
略的需要，终止郑州加加味业3万吨食醋项目
（二）终止原因
（1）市场环境变化的影响。管理层深入讨论，认为自该项目审议批准至今，项目尚未启动，随着时间的变化，市场环境已发生变化，公司本着严谨的态度，对郑州加加味业 3万吨食醋项目实施进行了细致的核查工作，特别是对项目可
行性及预计收益情况进行了分析，北方市场食醋产能布局的实际和优势都有所
减弱，认为该项目可行性发生变化。结合公司目前生产状况，目前公司南方食
醋生产能够满足市场需求，所以，公司将之前在北方建厂扩大产能的计划变更
为以南方现有产能饱和或超饱和生产来满足市场需求。
（2）公司经营策略的需要。自该项目审议批准至今，公司的经营策略仍然
持续重点关注酱油这个主业。2015年，年产 20万吨优质酱油的募投项目建成
投产，公司目前经营策略重点在于结合20万吨优质酱油的募投项目投入，产能
逐步释放，利用此契机，加大销售推广力度，做好高档酱油的消费引导和产能
释放速度的合理配置。坚持“淡酱油”、“大单品”战略，全面提升公司产品质
量，坚持差异化竞争，加速产品的升级，提升公司的盈利能力。
（三）剩余超募资金的使用和安排
公司将根据生产经营的需要对该笔超募资金进行合理的后续安排，且将根
据相关法律、法规及公司的募集资金管理制度继续存放于募集资金专户。
（四）项目终止实施对公司的影响
公司本着审慎的态度和对广大投资者负责的原则，以及根据经营策略的需
要，不盲目进行市场投入，终止实施“郑州加加味业 3万吨食醋项目”不会影响
加加食品的正常生产经营，有利于提高募集资金使用效率，符合公司和股东的
整体利益及公司长远发展的要求。
四、公司按照相关法律法规和制度规定管理和使用募集资金，并及时进行
了信息披露，募集资金管理及使用符合规范要求。
加加食品集团股份有限公司
2016年8月26日