北京金隅股份有限公司
未经审计财务报表
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页次一、 审阅报告 1二、 未经审计财务报表
合并资产负债表 2-3合并利润表 4-5合并股东权益变动表 6-7合并现金流量表 8-9公司资产负债表 10-11公司利润表 12公司股东权益变动表 13-14公司现金流量表 15-16财务报表附注 17–173财务报表补充资料
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财务报表附注
2016年6月30日
一、本集团基本情况
人民币元
北京金隅股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国北京市注册的股份有限公司，于2005年12月22日成立。本公司所发行的人民币普通股A股和H股股票，已分别在上海证券交易所(“上交所”)和香港联合交易所有限公司(“香港联交所”)上市。本公司总部位于北京市东城区北三环东路36号。
本公司及子公司(统称“本集团”)主要经营活动为：水泥生产及销售、建材制造业生产及销售、建筑装饰业、商贸物流、旅游服务、房地产开发、物业投资及管理。
本集团的母公司和最终母公司为在中国成立的北京金隅集团有限责任公司(简称“金隅集团”)。
本财务报表业经本公司董事会于2016年8月29日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本期间的变化情况参见附注、六。
二、财务报表的编制基础
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求编制，因此并不包括2015年度已审财务报表中的所有信息和披露内容，据此，本中期财务报表应与本集团2015年度按照企业会计准则编制的经审计的财务报表一并阅读。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具和投资性房地产外，均以历史成本为计价原则。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要企业会计政策及会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产的可使用年限及残值、投资性房地产与存货的划分、投资性房地产与固定资产的划分、土地增值税、在建房地产开发成本的确认及分摊等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2016年6月30日的财务状况以及截至2016年6月30日止6个月期间的经营成果和现金流量。编制本中期财务报表所采用的会计政策与上年度按照企
业会计准则编制的财务报表所采用的会计政策一致。
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
三、重要企业会计政策及会计估计(续)
2. 会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止，本会计期间为自2016年1月1日至6月30日止。
3. 记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
4. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
三、重要企业会计政策及会计估计(续)
4. 企业合并(续)
非同一控制下的企业合并(续)
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下其他综合收益的，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。
5. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2016年6月30日止的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
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三、重要企业会计政策及会计估计(续)
5. 合并财务报表(续)
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
不丧失控制权的情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
6. 合营安排分类及共同经营
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
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2016年6月30日
人民币元
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8. 外币业务和外币报表折算(续)
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期加权平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
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9. 金融工具(续)
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
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9. 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。
其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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9. 金融工具(续)
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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9. 金融工具(续)
金融资产减值(续)
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判断。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
融资产，并相应确认有关负债。
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9. 金融工具(续)
金融资产转移(续)
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
10. 应收款项
(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
于资产负债表日，将应收账款及其他应收款余额大于人民币1,000万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
除已单独计提坏账准备的应收款项外，本集团将应收有关政府机构、应收金隅集团及其下属公司款项作为特殊信用特征组合进行考量，根据评估，这些应收款项风险低，一般不计提坏账准备。对于其他的应收款项，本集团以账龄作为信用风险特征确认应收款项组合，并采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备比例如下：
应收账款 其他应收款计提比例(%) 计提比例(%)1年以内(含1年) - -1至2年(含2年) 30 302至3年(含3年) 60 603至4年(含4年) 85 854至5年(含5年) 100 1005年以上 100 100 (3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本集团对单项金额虽不重大，但有客观证据表明可能发生减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提坏账准备。
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11. 存货
存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、周转材料、开发成本、开发产品。
存货按照成本进行初始计量。除开发成本和开发产品以外的存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。房地产开发成本和开发产品的实际成本包括土地取得成本、建筑安装工程支出、资本化的利息及其他直接和间接开发费用。开发成本于完工后结转为开发产品。
建筑安装工程支出中包含的公共配套设施成本指按政府有关部门批准的公共配套项目，如道路等所发生的支出，列入开发成本，按成本核算对象和成本项目进行核算并分摊。开发用土地也列入开发成本核算。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
12. 划分为持有待售的非流动资产
同时满足以下条件的企业组成部分(或非流动资产)，除金融资产、递延所得税资产、以公允价值计量的投资性房地产之外，本集团将其划分为持有待售：
(1) 该组成部分(或非流动资产)必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
(2) 本集团已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会的批准；
(3) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(4) 该项转让将在一年内完成。
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12. 划分为持有待售的非流动资产(续)
划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊销，也不采用权益法进行会计处理，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
13. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
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13. 长期股权投资(续)
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
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14. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团的投资性房地产均将长期持有并出租以赚取租金。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。公允价值变动计入利润表中的“公允价值变动收益”。本集团采用公允价值模式进行后续计量的会计政策的选择依据为：
(1) 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
本集团目前投资性房地产项目主要位于北京市核心区，主要为成熟商业区的商业物业，有较为活跃的房地产交易市场，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具有可操作性。
(2) 本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本集团聘请具有相关资质的评估机构，对本集团投资性房地产采用收益法并参考公开市场价格进行公允价值评估，以其评估金额作为本集团投资性房地产的公允价值。
本集团对投资性房地产的公允价值进行估计时采用的关键假设和主要不确定因素主要包括：假设投资性房地产在公开市场上进行交易且将按现有用途继续使用；国家宏观经济政策和所在地区社会经济环境、税收政策、信贷利率、汇率等未来不会发生重大变化；无可能对企业经营产生重大影响的其他不可抗力及不可预见因素。
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15. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
除使用提取的安全生产费形成的之外，固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率(%)房屋及建筑物 20-35年 5% 2.71-4.75%机器设备 15年 5% 6.33%运输工具 8-10年 5% 9.50–11.88%电子设备 5年 5% 19.00%办公设备 5年 5% 19.00%固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
16. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
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17. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
18. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
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18. 无形资产(续)
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
本集团的无形资产包括土地使用权、采矿权、商标权和软件使用权等。
本集团取得的非房地产开发用途的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。本集团之土地使用权根据所取得的土地使用权证标明的年限按直线法进行摊销。
采矿权成本包括取得采矿权利所支付的成本以及预计的矿山恢复成本。采矿权依据相关的矿山可开采储量采用产量法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
对使用寿命不确定的无形资产，主要为商标使用权，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
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19. 资产减值
本集团对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产、划分为持有待售的资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20. 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出、装修费、矿山剥离费和预付的租赁费等。长期待摊费用按其为本集团带来的经济利益的期限采用直线法摊销。
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21. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利(设定提存计划)
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
离职后福利(设定受益计划)
本集团运作一项设定受益退休金计划，即为部分符合资格的离退休职工(2007年之前已经办理离退休手续)提供补充津贴福利。该计划未注入资金，设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。
设定受益退休金计划引起的重新计量，包括精算利得或损失，资产上限影响的变动(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额)和计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额)，均在资产负债表中立即确认，并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益，后续期间不转回至损益。
在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：修改设定受益计划时；本集团确认相关重组费用或辞退福利时。
利息净额由设定受益净负债或净资产乘以折现率计算而得。本集团在利润表的财务费用中确认设定受益净义务的变动：服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；利息净额，包括计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
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21. 职工薪酬(续)
辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
22. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23. 优先股、永续债等其他金融工具
本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： (1) 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
(2) 如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
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23. 优先股、永续债等其他金融工具(续)
本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利(或股息)、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行(含再融资)、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
24. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
销售已完工物业的收入，于物业的所有权风险及回报已转移至买方即有关物业竣工并根据销售协议将物业交付买家，且能合理确保收取买卖合约确定的对价时，方确认收入。确认收入前已售物业收取的定金及分期和预售款列示于资产负债表的预收款项科目。
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24. 收入(续)
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
25. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
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25. 政府补助(续)
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
26. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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26. 所得税(续)
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
27. 维修基金和质量保证金
维修基金是按照相关规定，按房价总额的一定比例代房地产管理部门向购房者收取，在办理立契过户手续时上交房地产管理部门的款项。维修基金通过其他应付款科目核算。
质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发物业办理竣工验收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，再支付给施工单位。质量保证金通过应付账款科目核算。
28. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
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28. 租赁(续)
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为融资租赁承租人
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为融资租赁出租人
融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损益。
29. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
30. 安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；
使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
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31. 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
32. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
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2016年6月30日
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三、重要企业会计政策及会计估计(续)
32. 重大会计判断和估计(续)
判断(续)
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
投资性房地产与存货的划分
本集团建造的物业可能用于出售，也可能用于赚取租金及/或资本增值。本集团在建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中，建成后用于出售的物业划分为存货-开发成本，计入流动资产，而建成后用于赚取租金及/或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产，计入非流动资产。建成后，用于出售的物业转入存货-开发产品，而用于赚取租金及/或资本增值的物业转入已完工的投资性房地产。
投资性房地产与固定资产的划分
本集团决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义，并在进行判断的时候建立了相关标准。本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。因此，本集团会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立于本集团持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值，剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者出租，本集团对该部分单独核算。如果不能，则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时，该物业才会被划分为投资性房地产。本集团在决定辅助服务的重大程度是否足以使该物业不符合投资性房地产的确认条件时，乃按个别物业基准单独作出判断。
永续债的分类
如附注五、41所述，本集团于2015年发行人民币10亿元的永续债。根据《北京金隅股份有限公司2015年度第一期中期票据募集说明书》，本集团没有偿还本金或支付债券利息的合同义务，即本集团不存在交付现金或其他金融资产给永续债持有者，或在潜在不利条件下与永续债持有者交换金融资产或金融负债的合同义务，本集团将其划分为权益工具，且后续宣告的分派将按照对权益所有者的分配来处理。
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32. 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
土地增值税
本集团须缴纳土地增值税。土地增值税的拨备是管理层根据对有关税收法律及法规要求的理解所作出的最佳估计。实际土地增值税负债须于土地增值税清算时由税务机关厘定。本集团尚未与税务机关就若干房地产开发项目确定其土地增值税的清算及纳税方案。最终的土增税计算结果可能有别于初始入账的金额，任何差异将会影响实现差异期间的土地增值税支出及相关拨备金额。
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32. 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性(续)
投资性房地产的公允价值
投资性房地产由独立专业评估师于资产负债表日对于其公允价值进行重估。该等估值以若干假设为基础，受若干不确定因素影响，可能与实际结果有差异。在作出相关估计时，会考虑类似物业目前市场租金的资料，并使用主要以资产负债表日当时市场状况为基准的假设。
在建房地产开发成本的确认及分摊
房地产建造的成本于工程在建期间记为存货，并将于房地产销售收入确认后结转入利润表。在最终结算工程成本和其他有关的房地产开发成本之前，该等成本需要本集团管理层按照预算成本和开发进度进行估计。本集团的房地产开发一般分期进行。直接与某一期开发有关之成本记作该期之成本。不同阶段的共同成本按照可出售面积分摊至各个阶段。倘若工程成本的最终结算及相关成本分摊与最初估计不同，则工程成本及其他成本的增减会影响未来年度的损益。
应收账款及其他应收款减值
应收账款及其他应收款的减值乃根据对应收账款及其他应收款的可收回性的评估而作出。确认应收账款及其他应收款减值时，管理层须作出判断及估计。有客观证据显示本集团将无法收回该等款项时，方会计提减值准备。倘实际结果或未来预期与原始估计存在差异，则该等差异将影响于该估计变动期间应收账款及其他应收款的账面价值及坏账准备的计提/转回。
存货跌价准备
本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费的估计。该等估计的变化将会影响存货的账面价值和以后年度的利润。
设定受益义务的计量
本集团就向若干退休和提前退休职工支付的补充津贴福利确认为一项负债。该等福利支出及负债的金额乃采用独立专业精算师所作的精算估值而厘定。独立专业精算师每年均对本集团退休计划的精算状况进行评估。该等精算估值涉及对折现率、退休褔利通胀比率及其他因素所作出的假设。鉴于其长期性，上述估计具有不确定性。
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三、重要企业会计政策及会计估计(续)
32. 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性(续)
固定资产的可使用年限和残值
本集团对固定资产在考虑其残值后，在预计使用寿命内计提折旧。本集团定期复核相关资产的预计使用寿命和残值，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。资产使用寿命和残值是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。
四、税项
(一) 主要税种及税率
增值税： 一般纳税人应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；小规模纳税人按销售收入计征，征收率为3%；混凝土行业按销售收入简易计征，简易征收率为6%。融资租赁公司按租金收入简易计征，简易征收率为6%。房地产开发企业不动产销售一般纳税人应税收入按11%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，符合过渡期政策的一般纳税人可选择按照5%简易征收。
营业税： 按应税收入的3%、5%、20%计缴营业税。
城市维护建设税： 按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%计缴。
教育费附加： 按实际缴纳流转税的3%计缴。
房产税： 本集团对所有或使用的房屋按税法规定的比例缴纳。自用房产从价计征，以房产原值一次减去10%-30%后的余值按1.2%年税率计算缴纳房产税；出租房产从租计征，以房产租金收入按12%年税率计算缴纳房产税。
车船税： 本集团所有或管理的车辆，对载客汽车按辆缴纳，载货汽车按吨位缴纳。
土地使用税： 本集团按生产经营所实际占用的土地面积和当地人民政府规定
的土地使用税纳税等级对应的每平方米年税额缴纳。
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四、税项(续)
(一) 主要税种及税率(续)
个人所得税： 本集团支付给职工的工资薪金等个人所得，依税法规定代扣缴个人所得税。
土地增值税： 本集团有偿转让土地使用权及地上建筑物或其他附着物产权产生土地增值额的，按30%-60%的四级超率累进税率计算缴纳土地增值税。
资源税： 本集团开采矿产品根据国家税法相关规定从量计缴资源税。
企业所得税： 除金隅香港有限公司企业所得税按应纳税所得额的16.5%计缴和下述(二)外，本集团企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。
(二) 税收优惠
1、增值税
本集团部分子公司享受如下增值税优惠：
(1) 根据财税[2008]156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》和《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》的规定，本集团部分生产水泥的子公司对于其生产的符合条件的水泥产品在2015年1-6月享受增值税即征即退100%的税收优惠；该等子公司包括：北京市琉璃河水泥有限公司、河北金隅鼎鑫水泥有限公司、沧州临港金隅水泥有限公司、北京太行前景水泥有限公司、邯郸金隅太行水泥有限责任公司、邯郸涉县金隅水泥有限公司、成安金隅太行水泥有限公司、赞皇金隅水泥有限公司、张家口金隅水泥有限公司、涿鹿金隅水泥有限公司、四平金隅水泥有限公司、天津振兴水泥有限公司、岚县金隅水泥有限公司、沁阳金隅水泥有限公司、陵川金隅水泥有限公司、北京水泥厂有限责任公司、宣化金隅水泥有限公司、北京兴发水泥有限公司、博爱金隅水泥有限公司、邢台金隅咏宁水泥有限公司；本集团部分生产混凝土的子公司对于其生产的符合条件的混凝土产品在2015年1-6月享受免征增值税的税收优惠；该等子公司包括：和田市玉河砂石有限公司、北京金隅混凝土有限公司、馆陶县金隅太行混凝土有限公司、成安金隅太行混凝土有限公司、大名县金隅太行混凝土有限公司、邯郸涉县金隅水泥有限公司、天津金隅混凝土有限公司、石家庄金隅旭成混凝土有限公司、邯郸市峰峰金隅混凝土有限公司、邯郸市邯山金隅混凝土有限公司、邯郸县金隅混凝土有限公司、魏县金隅混凝土有限公司。混凝土公司相关产品在2015年7月1日开始由于无法达到资源综合利用要求，不再享受免征增值税的税收优惠政策。
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(二) 税收优惠(续)
1、增值税(续)
根据自2015年7月1日起执行的财税[2015]78号财政部和国家税务总局《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》，本公司部分生产水泥的子公司自2015年7月1日起对于其生产的符合条件的水泥产品享受增值税即征即退70%优惠政策，该等子公司包括：北京市琉璃河水泥有限公司、河北金隅鼎鑫水泥有限公司、沧州临港金隅水泥有限公司、北京太行前景水泥有限公司、邯郸金隅太行水泥有限责任公司、邯郸涉县金隅水泥有限公司、广灵金隅水泥有限公司、赞皇金隅水泥有限公司、张家口金隅水泥有限公司、涿鹿金隅水泥有限公司、四平金隅水泥有限公司、天津振兴水泥有限公司、岚县金隅水泥有限公司、沁阳金隅水泥有限公司、陵川金隅水泥有限公司、北京水泥厂有限责任公司、宣化金隅水泥有限公司、博爱金隅水泥有限公司、邢台金隅咏宁水泥有限公司；承德金隅水泥有限责任公司于2016年1月起其生产的符合条件的水泥产品享受增值税即征即退70%优惠政策。
(2) 本集团下属子公司天津金隅宝辉砂浆有限公司、北京金隅砂浆有限公司，2015年1-6月按财税[2008]156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》和《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》的规定，对于其生产的符合规定的特定建材产品在2015年1-6月享受免征增值税的优惠政策。自2015年7月1日起按财税[2015]78号《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》的规定，北京金隅砂浆有限公司少部分产品可以达到资源综合利用要求，享受增值税即征即退70%的政策。
天津金隅砂浆产品在2015年7月1日开始无法达到资源综合利用的要求，不再享受资源综合利用即征即退的优惠政策。
(3) 本集团下属子公司北京金隅加气混凝土有限责任公司及唐山金隅加气混凝土有限公司，按财税[2015年]73号《关于新型墙体材料增值税政策的通知》的规定，对其生产的符合规定的新型墙体材料，实行增值税即征即退50%的政策。
(4) 本集团下属子公司北京金海燕物业管理有限公司、北京西三旗热力有限责任公司及北京金隅大成物业管理有限公司，按《关于继续执行供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》的规定，自2011年供暖期至2015年12月31日向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税。
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四、税项(续)
(二) 税收优惠(续)
1、增值税(续)
(5) 本集团下属子公司北京生态岛科技有限责任公司，按财税文件规定，符合利用废铅酸电池生产的资源综合利用产品，享受增值税即证即退30%(废旧电池生产的金属及镍钴锰氢氧化物、镍钴锰酸锂、氯化钴)和50%(废矿物油生产的润滑油基础油、汽油、柴油等工业油料)优惠政策；2016年5月1日起对其垃圾处理处置劳务享受增值税即征即退70%的政策。
(6) 按照与天津东疆保税港区管理委员会签订的项目合作协议书，本集团下属子公司金隅融资租赁有限公司，按《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改增值税试点的通知》(财税[2013]106号)，对增值税实际税负超过3%的部分，东疆国税部门实行增值税即征即退。同时按《天津市财政局天津市国家税务局天津市地方税务局关于营业税改增值税试点过渡性财政扶持资金申请拨付问题的通知》(津财税政[2013]1号)，对营改增后增值税税负大于营改增前营业税税负的，税负增加额的财政支持依照以上文件的有关规定执行。按照协议书，自2015年起至2020年，给予流转税东疆地方分享部分70%的政策支持。(流转税包括营业税和增值税，其中的增值税是指通过前两条优惠政策返还后的剩余部分。
2、营业税
(1) 本集团下属子公司河北金隅红树林环保技术有限责任公司、北京金隅红树林环保技术有限责任公司、北京生态岛科技有限责任公司，根据国税函[2009]587号《国家税务总局关于处置危险废弃物取得收入免征营业税问题的批复》、京地税函[2009]80号《北京市地方税务局转发<国家税务总局关于处置危险废弃物取得收入征免营业税问题的批复>的通知》以及三地税发[2011]30号《三河市地方税务局关于处置危险废物取得收入征免营业税问题的批复》的规定，在2016年1月1日至2016年5月1日期间，处置危险废弃物的收入免征营业税；2016年5月1日起全面实行“营改增”后，上述营业税优惠政策不再适用。
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(二) 税收优惠(续)
3、企业所得税
本集团部分子公司享受如下的企业所得税优惠:
(1) 本集团部分子公司被相关政府部门认定为高新技术企业，按《中华人民共和国企业所得税法》实施细则和《国家税务总局关于高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》规定，2016年享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。该等子公司包括通达耐火技术股份有限公司、巩义通达中原耐火技术有限公司、北京建筑材料科学院研究总院有限公司、北京建筑材料检验研究院有限公司、北京建都设计研究院有限责任公司、北京爱乐屋建筑节能制品有限公司、北京金隅水泥节能科技有限公司、北京金隅红树林环保技术有限责任公司、河北金隅红树林环保技术有限责任公司、北京金隅砂浆有限公司、北京生态岛科技有限责任公司、北京太尔化工有限公司、北京三重镜业有限公司、大厂金隅涂料有限责任公司及北京奇耐特长城座椅有限公司。
(2) 根据《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠政策目录》规定，沁阳金隅水泥有限公司自2014年1月1日起至2019年12月31日享受三免三减半的企业所得税优惠政策。
(3) 本集团下属子公司北京金隅人力资源管理有限公司、巩义通达中原耐火材料检测中心，享受国家税务总局规定的小型微利企业的有关税收优惠，按15%税率缴纳企业所得税。
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五、合并财务报表主要项目注释
1 . 货币资金
2016年6月30日 2015年12月31日库存现金 3,294,235.05 2,078,746.90银行存款 16,528,739,879.28 17,909,518,906.91其他货币资金 2,036,579.66 9,151,631.53财务公司存放中央
银行法定准备金 ___6_7_0_,_3_1_1_,5_1_9_.0__1 ___4_4_9_,1_3_1_,_4_0_5_.7__61__7__,__2__0__4__,3__8____2,__2__1__3__.0____0 1__8__,__3__6__9__,8__8__0__,__6__9__1__.1__0__使用受限制的货币资金
2016年6月30日 2015年12月31日用于担保的货币资金：
财务公司存放中央银行法定准备金 670,311,519.01 449,131,405.76信用证保证金 296,548.13 5,666,599.09质量/履约保证金 200,462,412.54 45,905,809.13承兑汇票保证金 101,690,991.62 90,002,613.42其他保证金 3,023,503.29 -其他使用受限制的货币资金：
房地产预售款受限资金 7,647,690,936.91 6,556,854,349.99其他受限资金 ___1_5_,_8_8_3_,9_4_8_._5_3 ____8_,_7_3_5_,0_4_5_._1_68__,__6__3__9__,3____5__9__,8__6__0__.0____3 7__,__1__5__6__,2____9__5__,8__2__2__.5____5银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为7天至3个月不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
于2016年6月30日，本集团无银行存款被冻结(2015年12月31日：无)。
于2016年6月30日，本集团存放于境外的货币资金为人民币32,949,950.44元(2015年12月31日：人民币291,989,022.36元)。
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2. 应收票据
2016年6月30日 2015年12月31日银行承兑汇票 1,861,871,344.10 1,691,122,725.12商业承兑汇票 ___2_9_8_,_7_2_3_,0_0_2_._9_1 _____5_0_6_,_8_0_1_,7_0_4_._5_8__2__,__1__6__0__,__59__4____,3__4__7__.0____1 ________2__,1__9__7__,__9__2__4__,4__2__9__.__7__0已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据如下：
____________2_0_1_6_年_6_月__3_0_日__________________2_0_1_5年__1_2_月__31_日_____终止确认 未终止确认 终止确认 未终止确认银行承兑汇票 1,130,516,323.07 1,066,475,015.90 1,120,809,052.03 880,749,702.16商业承兑汇票 ______________- __1_2_4_,_4_2_1_,2_0_9_._1_0 ______________-___7_0_,_6_5_2,_0_4_8_._4_1合计 1__,__1__3__0__,__5__1__6__,3__2__3__.0____7 1____,1__9__0__,__8__9__6__,2__2__5__.0____0 1__,__1__2__0__,__8__0__9__,0__5__2__.0____3____9__5__1__,__4__0__1__,7__5__0__.__5__7于2016年6月30日，用于质押取得短期借款的应收票据为人民币4,360,245.34元，全部为商业承兑汇票(2015年12月31日：人民币7,781,993.36元，其中银行承兑汇票人民币2,070,000.00元，商业承兑汇票人民币5,711,993.36元)。
于2016年6月30日，无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据(2015年12月31日：无)。
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3. 应收账款
应收账款信用期通常为1-6个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内(含1年) 5,552,807,896.14 6,111,810,581.571年至2年(含2年) 926,113,069.99 872,322,680.862年至3年(含3年) 283,035,943.04 215,124,609.363年至4年(含4年) 98,185,012.40 80,827,628.734年至5年(含5年) 43,645,419.65 28,851,473.78 5年以上 ___7_1_,_6_3_5_,9_0_0_._9_3 ___7_8_,5__9_9_,3_9_3_.6__6 6,975,423,242.15 7,387,536,367.96减：应收账款坏账准备 __5_3_9_,_4_6_9_,7_2_4_._9_9 __5_0_5_,4_6_7_,_8_5_9_.3_8_6__,__4__3__5__,__9__5__3__,5__1__7__.__1__6 6__,__8__8__2__,0____6__8__,5__0__8__.5____8应收账款坏账准备的变动如下：
2016年6月30日 2015年12月31日期/年初余额 505,467,859.38 380,590,250.26期/本年计提 136,284,938.13 196,714,939.06收购子公司转入 - 150,000.01本期/年转回 (101,992,782.23) (71,449,815.17)本期/年转销 _____(2_9_0_,_2_9_0_.2_9_) _____(5_3_7_,_5_1_4_.7_8_)期/年末余额 ____5__3__9__,__4__6__9__,7__2__4__.__9__9 ____5__0__5__,__4__6__7__,8__5__9__.__3__8
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
3. 应收账款(续)
____________________2_0_1_6_年__6_月__3_0_日_____________________________________账__面_余__额
_________
____________坏__账__准_备________金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大
并单独计提坏账准备 23,076,190.50 0.33 3,007,687.50 13.03按信用风险特征组合计提坏账准备
1年以内(含1年) 5,528,996,887.56 79.27 - -1年至2年(含2年) 723,553,291.22 10.37 217,065,987.90 30.002年至3年(含3年) 193,517,901.97 2.77 116,110,741.20 60.003年至4年(含4年) 74,793,329.54 1.07 63,574,330.31 85.004年至5年(含5年) 27,981,962.37 0.40 27,981,962.37 100.00 5年以上 ______5_6_,3_9_8_,_2_6_2_.4_0_ ____0_.8_1___5_6_,_3_9_8_,2_6_2_._4_0 100.00 6,605,241,635.06 94.69 481,131,284.18
按特殊信用特征组合
计提坏账准备 151,161,437.69 2.17 - -单项金额不重大但
单独计提坏账准备 _____1_9_5_,9_4_3_,_9_7_8_.9_0_ ____2_.8_1___5_5_,_3_3_0_,7_5_3_._3_1 28.24______6__,__9__7__5__,4__2__3__,__2__4__2__.1__5__ ____1__0__0__.0__0____5__3__9__,__4__6__9__,7__2__4__.__9__9
___________________2_0_1_5_年__1_2_月__3_1_日_____________________________________账__面_余__额
_________
____________坏__账__准_备________金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大
并单独计提坏账准备 10,713,555.24 0.15 9,769,003.63 91.18按信用风险特征组合计提坏账准备
1年以内(含1年) 6,094,626,380.76 82.50 - -1年至2年(含2年) 726,463,052.92 9.83 217,986,401.48 30.002年至3年(含3年) 175,599,528.75 2.38 105,359,717.30 60.003年至4年(含4年) 58,729,119.38 0.79 49,919,751.68 85.004年至5年(含5年) 20,313,040.32 0.27 20,313,040.32 100.00 5年以上 ______3_6_,6_5_5_,_7_8_3_.5_8_ ____0_.5_0___3_6_,_6_5_5_,7_8_3_._5_8 100.00 7,112,386,905.71 96.27 430,234,694.36
按特殊信用特征组合
计提坏账准备 136,209,504.99 1.84 - -单项金额不重大但
单独计提坏账准备 _____1_2_8_,2_2_6_,_4_0_2_.0_2_ ____1_.7_4___6_5_,_4_6_4_,1_6_1_._3_9 51.05
______7__,__3__8__7__,5__3__6__,__3__6__7__.9__6__ ____1__0__0__.0__0____5__0__5__,__4__6__7__,8__5__9__.__3__8
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2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
3. 应收账款(续)
于2016年6月30日，单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款情况如下：账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由单位A 10,337,410.50 1,701,438.80 16.46 部分无法收回单位B _1_2_,_73_8_,_7_8_0._0_0 __1_,3_0_6_,2_4_8_.7_0_ 10.25 部分无法收回__2__3__,__07__6__,__1__9__0.__5__0 ____3__,0__0__7__,6__8__7__.5__0__ 13.03
于2015年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款情况如下：账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由单位C __1__0__,__71__3__,__5__5__5.__2__4 ____9__,7__6__9__,0__0__3__.6__3__ 91.18 部分无法收回于2016年6月30日，单项金额重大应收账款已计提坏账准备的转回或回收情况如下：确定 收回前
转回 原坏账准备 累计已计提 转回原因 的依据 坏账准备金额 金额单位D 收到货款 账龄分析法 ____3__,8__5__6__,__4__9__3__.1__0__ ____3__,8__5__6__,__4__9__3__.1__0__原应收单位D账龄分别为1-2年，管理层将其归入账龄信用特征风险组合计提坏账准备。本期本集团收到现金还款，因此转回已经计提的坏账准备。
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
3. 应收账款(续)
于2015年12月31日，单项金额重大应收账款已计提坏账准备的转回或回收情况如下：确定 收回前
转回 原坏账准备 累计已计提 转回原因 的依据 坏账准备金额 金额单位E 收到货款 账龄分析法 12,975,897.94 12,975,897.94单位F 收到货款 账龄分析法 _1_2_,4_5_6_,_8_1_0_.1_2_ _1_2_,4_5_6_,_8_1_0_.1_2___2__5__,4__3__2__,__7__0__8__.0__6__ __2__5__,4__3__2__,__7__0__8__.0__6__原应收单位E和单位F款项，账龄分别为1-2年和3-4年，管理层将其归入账龄信用特征风险组合计提坏账准备。本年本集团收到现金还款，因此转回已经计提的坏账准备；
截至2016年6月30日止六个月期间，无实际核销的单项金额重大应收账款(截至2015年6月30日止六个月期间：无)。
于2016年6月30日及2015年12月31日，无应收账款作为本集团银行贷款之担保。
于2016年6月30日，应收账款余额前五名如下：
余额 占应收账款总额 坏账准备 净额的比例(%) 年末余额
单位1 78,700,150.00 1.13 - 78,700,150.00单位2 77,312,630.50 1.11 - 77,312,630.50单位3 72,244,395.98 1.04 11,041,130.20 61,203,265.78单位4 51,900,000.00 0.74 - 51,900,000.00单位 5 ___5_0_,_5_2_6_,2_7_1_._0_0 _0_.7__2_____________-___5_0_,_5_2_6,_2_7_1_._0_0____3__3__0__,__6__8__3__,4__4__7__.__4__8 __4__.7____4____1__1__,__0__4__1__,1__3__0__.__2__0____3__1__9__,__6__4__2__,3__1__7__.__2__8
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2016年6月30日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
4． 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
_______2_0_1_6_年__6_月_3_0_日______________2_0_15_年__1_2_月__31_日_______余额 比例(%) 余额 比例(%)1年以内(含1年) 1,227,982,507.09 32.72 1,325,676,684.21 36.641年至2年(含2年) 30,772,810.51 0.82 62,622,924.79 1.732年至3年(含3年) 2,468,948,365.89 65.78 2,222,660,295.52 61.42 3年以上 _____2_5_,_6_3_6_,6_8_8_._8_6 ____0_._6_8______7_,_7_1_8_,9_2_3_._2_6 ____0_._2_1 3,753,340,372.35 100.00 3,618,678,827.78 100.00减：预付账款坏账准备_____3_0_,_4_8_9_,9_1_2_._5_7 ______3_,_6_7_1_,7_7_3_._7_0
____3____,7__2__2__,__8__5__0__,4__5__9__.__7__8 ____3____,6__1__5__,__0__0__7__,0__5__4__.__0__8
于2016年6月30日，账龄超过1年的大额预付账款如下：
预付时间 金额 占预付款项未及时结算原因总额的比例
合同约定的交易单位1 1-2年、2-3年 ____2__,4__4__1__,__1__2__9__,5__3__7__.__0__4 65.04% 时间尚未完成于2015年12月31日，账龄超过1年的大额预付账款如下：
预付时间 金额 占预付款项未及时结算原因总额的比例
合同约定的交易单位1 1-2年、2-3年 __2____,2__0__9__,__29____1__,1__1__4__.8____8 61.05% 时间尚未完成于2016年6月30日，预付款项金额前五名如下：
金额 占预付款项总额的比例单位1 2,668,369,537.04 71.09%单位1 197,021,441.05 5.25%单位2 41,377,781.54 1.10%单位3 37,012,828.00 0.99%单位4 _____9_,_8_9_5_,9_5_6_._4_5 __0_._2_6_%_
__2____,9__5__3__,__6__7__7__,5__4__4__.__0__8 __7__8__.__6__9__%__
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5. 应收利息
2016年6月30日 2015年12月31日联营企业
星牌优时吉建筑材料有限公司 ______________________________- __________6__,__7__1__6__,__7__6__3__.__5__1 6. 应收股利
2016年6月30日 2015年12月31日联营企业
北京市高强混凝土有限责任公司 3,071,700.00 3,071,700.00北京金时佰德技术有限公司 - 851,000.00森德(中国)暖通设备有限公司 ____2_,_6_7_0_,0__0_0_.0_0_ ________________-________5__,__7__4__1__,__7__0__0__.0__0__ __________3__,__9__2__2__,__7__0__0__.__0__07． 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内(含1年) 1,856,438,197.53 1,232,817,560.281年至2年(含2年) 244,569,379.26 290,574,240.692年至3年(含3年) 145,485,128.10 139,403,582.643年至4年(含4年) 101,284,622.85 40,509,641.964年到5年(含5年) 35,886,790.44 369,246,885.74 5年以上 ____4_2_3_,_3_8_9_,9_2_6_._2_9 _____8_4_,_3_6_1_,2_0_6_._5_5 2,807,054,044.47 2,156,913,117.86减：其他应收款坏账准备 ____1_7_5_,_9_7_1_,0_6_7_._3_3 ____1_5_8_,_2_1_3_,4_0_8_._6_5______2__,6__3__1__,__0__8__2__,9__7__7__.__1__4 ____1__,__9__9__8__,6__9__9__,__7__0__9__.2__1__
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2016年6月30日
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7. 其他应收款(续)
其他应收款坏账准备的变动如下：
2016年6月30日 2015年12月31日期/年初余额 158,213,408.65 131,989,213.48本期/年计提 18,629,478.42 34,050,981.19本期/年转回 (871,819.74) (7,530,897.73)本期/年转销 _______________- ______(2_9_5_,_8_8_8_.2_9_)期/年末余额 ______1__7__5__,__9__7__1__,0__6__7__.__3__3 ______1__5__8__,2__1__3__,__4__0__8__.6__5____________________2_0_1_6_年__6_月__3_0_日___________________________________账__面_余__额
_________
____________坏__账__准_备________金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大
并单独计提坏账准备 142,356,076.94 5.07 70,169,411.22 49.58按信用风险特征组合
计提坏账准备
1年以内(含1年) 1,761,639,827.64 62.75 - -1年至2年(含2年) 21,655,269.92 0.77 6,496,581.00 30.002年至3年(含3年) 14,949,655.66 0.53 8,969,793.40 60.003年至4年(含4年) 5,484,100.88 0.20 4,661,485.75 85.004年至5年(含5年) 2,120,058.35 0.08 2,120,058.35 100.00 5年以上 ____4_8_,6_6_4_,_9_7_3_.2_4_ ____1_.7_3___4_8_,6_6_4_,_9_7_3_.2_4_ 100.00 1,854,513,885.69 66.06 70,912,891.74
按特殊信用特征组合
计提坏账准备 739,006,239.16 26.33 - -单项金额不重大但
单独计提坏账准备 ____7_1_,1_7_7_,_8_4_2_.6_8_ ____2_.5_4___3_4_,8_8_8_,_7_6_4_.3_7_ 49.02__2__,__8__0__7__,0__5__4__,__0__4__4__.4__7__ ____1__0__0__.0__0____1__7__5__,9__7__1__,__0__6__7__.3__3__
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2016年6月30日
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7． 其他应收款(续)
_________________2_0_1_5_年__1_2_月__3_1_日___________________________________账__面_余__额
_________
____________坏__账__准_备________金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大
并单独计提坏账准备 142,356,076.94 6.60 64,411,768.06 44.99按信用风险特征组合
计提坏账准备
1年以内(含1年) 1,144,150,280.36 53.05 - -1年至2年(含2年) 19,759,230.27 0.92 5,927,769.08 30.002年至3年(含3年) 6,724,366.78 0.31 4,034,620.07 60.003年至4年(含4年) 3,253,480.99 0.15 2,765,458.84 85.004年至5年(含5年) 3,655,943.82 0.17 3,655,943.82 100.00 5年以上 ____3_9_,9_9_3_,_4_5_2_.2_5_ ____1_.8_5___3_9_,9_9_3_,_4_5_2_.2_5_ 100.00 1,217,536,754.47 56.45 56,377,244.06
按特殊信用特征组合
计提坏账准备 754,639,802.54 34.99 - -单项金额不重大但
单独计提坏账准备 ____4_2_,3_8_0_,_4_8_3_.9_1_ ____1_.9_6___3_7_,4_2_4_,_3_9_6_.5_3_ 88.31__2__,__1__5__6__,9__1__3__,__1__1__7__.8__6__ ____1__0__0__.0__0____1__5__8__,2__1__3__,__4__0__8__.6__5__
于2016年6月30日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由第一名 69,192,143.88 20,757,643.16 30.00 部分不能收回第二名 30,379,950.00 9,113,985.00 30.00 部分不能收回第三名 22,732,983.06 20,246,783.06 89.06 部分不能收回第四名 ____2_0_,0_5_1_,_0_0_0_.0_0___2_0_,_0_5_1_,0_0_0_._0_0 100.00 全部不能收回______1__4__2__,3__5__6__,__0__7__6__.9__4______7__0__,__1__6__9__,4__1__1__.__2__2
于2015年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由第一名 69,192,143.88 15,000,000.00 21.68 部分不能收回第二名 30,379,950.00 9,113,985.00 30.00 部分不能收回第三名 22,732,983.06 20,246,783.06 89.06 部分不能收回
第四名 ____2_0_,0_5_1_,_0_0_0_.0_0___2_0_,_0_5_1_,0_0_0_._0_0 100.00 全部不能收回
______1__4__2__,3__5__6__,__0__7__6__.9__4______6__4__,__4__1__1__,7__6__8__.__0__6
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7． 其他应收款(续)
其他应收款按性质分类如下：
2016年6月30日 2015年12月31日单位往来款 686,047,957.66 829,296,425.79押金保证金 858,799,496.50 386,262,146.85应收政府补助 172,074,155.61 141,403,371.10代垫款项 165,295,269.25 147,563,888.28备用金 97,228,644.57 104,794,021.31其他往来 ___6_5_1_,_6_3_7_,4_5_3_._5_5 ___3_8_9_,3_7_9_,_8_5_5_.8_8_合计 ____2__,6__3__1__,__0__8__2__,9__7__7__.__1__4 ____1__,9__9__8__,__6__9__9__,7__0__9__._2___1于2016年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
期末余额 占其他应收款 性质 账龄 坏账准备总额的比例(%) 期末余额单位1 417,160,000.00 14.86 押金保证金1年以内 -单位2 387,730,391.44 13.81 单位往来款1年以内、2-3年 -5年以上
单位3 120,605,148.96 4.30 单位往来款1-2年 20,757,643.161年以内、 9,113,985.00单位4 104,188,940.00 3.71 单位往来款1-2年、5年以上
1年以内、 -单位5 ___9_7_,4_3_7_,_2_8_6_.6_5_ ___3_._4_7 应收政府补助1-2年、2-3年____________1__,__1__2__7__,1__2__1__,__7__6__7__.0__5__ ____4__0__.1____5 __2__9__,8__7__1__,__6__2__8__.1__6__于2015年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
年末余额 占其他应收款 性质 账龄 坏账准备总额的比例(%) 年末余额单位1 381,568,194.13 18.46 单位往来款1-2年、4-5年 -单位2 120,605,148.96 5.59 单位往来款1年以内 15,000,000.00单位3 96,688,940.00 4.48 单位往来款 1年以内、4-5年 9,113,985.00单位4 90,917,708.30 4.21 应收政府补助1年以内、 -1-2年、2-3年
单位5 __5_5_,7_8_2_,_5_0_1_.5_0_ ___2_._59_ 其他往来 2-3年 ____________-
__7__4__5__,5__6__2__,__4__9__2__.8__9__ ____3__5__.3____3 __2__4__,1__1__3__,__9__8__5__.0__0__
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2016年6月30日
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7． 其他应收款(续)
于2016年6月30日，应收政府补助款项如下：
补助项目 金额 账龄 预计收取时间单位1 增值税返还 97,437,286.65 1年以内、1-2年、 2016年2-3年
单位2 增值税返还 20,017,337.05 1年以内 2016年单位3 增值税返还 12,823,649.48 1年以内 2016年单位4 增值税返还 7,164,400.55 1年以内 2016年单位5 增值税返还 5,972,380.01 1年以内 2016年单位6 增值税返还 5,402,839.22 1年以内 2016年单位7 增值税返还 4,085,001.35 1年以内 2016年单位8 增值税返还 3,912,509.56 1年以内 2016年单位9 增值税返还 3,635,244.71 1年以内 2016年单位10 增值税返还 3,560,074.39 1年以内 2016年单位11 增值税返还 1,470,682.18 1年以内 2016年单位12 增值税返还 1,429,725.14 1年以内 2016年单位13 增值税返还 1,356,588.32 1年以内 2016年单位14 增值税返还 1,199,342.40 1年以内 2016年单位15 增值税返还 1,158,835.66 1年以内 2016年单位16 增值税返还 1,091,008.14 1年以内 2016年单位17 增值税返还 320,708.25 1年以内 2016年单位18 增值税返还 33,942.55 1年以内 2016年单位19 增值税返还______2_,_60_0_._0_0 1年以内 2016年__1__7__2__,0__7__4__,1__5__5__.__6__1
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7． 其他应收款(续)
于2015年12月31日，应收政府补助款项如下：
补助项目 金额 账龄 预计收取时间单位1 增值税返还 90,917,708.30 1年以内、1-2年 2016年、2-3年
单位2 增值税返还 30,109,494.46 1-2年 2016年单位3 增值税返还 8,211,864.55 1年以内 2016年单位4 增值税返还 5,878,540.43 1年以内 2016年单位5 增值税返还 2,820,834.68 1年以内 2016年单位6 增值税返还 1,091,008.14 1年以内 2016年单位7 增值税返还 774,888.19 1年以内 2016年单位8 增值税返还 558,512.87 1年以内 2016年单位9 增值税返还 367,129.98 1年以内 2016年单位10 增值税返还 361,464.33 1年以内 2016年单位11 增值税返还____3_1_1_,9_2_5_._1_7 1年以内 2016年__1__4__1__,4__0__3__,3__7__1__.__1__0
根据附注四、(二)税项中所列，本集团内若干公司享受增值税即征即退政策。
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2016年6月30日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
8. 存货
_________________2_0_1_6年__6_月_3_0_日_____________________账面余额 跌价准备 账面价值原材料 875,464,340.45 (9,014,308.76) 866,450,031.69在产品 465,942,860.90 (21,822,098.66) 444,120,762.24产成品 518,552,903.68 (22,368,544.33) 496,184,359.35周转材料 91,764,688.90 (256,144.53) 91,508,544.37库存商品 503,481,404.39 (1,090,303.04) 502,391,101.35开发成本 42,090,790,263.84 (7,169,850.12) 42,083,620,413.72开发产品 ___1_1_,_8_1_5_,3_7_4_,_2_3_4_.6_3_ __(_2_9_6_,7_3_3_,_2_9_7_.5_1_) __1_1_,5_1_8_,_6_4_0_,9_3_7_._1_2______5__6__,__3__6__1__,3__7__0__,__6__9__6__.7__9__ ____(__3__5__8__,4__5__4__,__5__4__6__.9__5__) ____5__6__,0__0__2__,__9__1__6__,1__4__9__.__8__4________________2_0_1_5年__1_2_月_3_1_日_____________________账面余额 跌价准备 账面价值原材料 864,251,200.66 (11,855,003.79) 852,396,196.87在产品 473,099,711.56 (22,921,437.80) 450,178,273.76产成品 527,666,381.96 (20,746,086.99) 506,920,294.97周转材料 87,020,834.91 (4,569,291.97) 82,451,542.94库存商品 516,712,124.58 (1,092,050.29) 515,620,074.29开发成本 41,542,892,858.77 (103,385,674.96) 41,439,507,183.81开发产品 ___1_0_,_3_7_0_,1_1_5_,_9_1_5_.0_2_ __(_2_1_0_,0_0_2_,_2_9_5_.7_2_) __1_0_,1_6_0_,_1_1_3_,6_1_9_._3_0______5__4__,__3__8__1__,7__5__9__,__0__2__7__.4__6__ ____(__3__7__4__,5__7__1__,__8__4__1__.5__2__) ____5__4__,0__0__7__,__1__8__7__,1__8__5__.__9__4存货跌价准备变动如下：
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期计提_____________本__期_减__少___________ 期末余额商品房竣工结转 转回 转销
原材料 11,855,003.79 1,042,368.53 - - 3,883,063.56 9,014,308.76在产品 22,921,437.80 2,986,277.80 - - 4,085,616.94 21,822,098.66产成品 20,746,086.99 3,534,508.89 - - 1,912,051.55 22,368,544.33周转材料 4,569,291.97 - - - 4,313,147.44 256,144.53库存商品 1,092,050.29 - - 1,747.25 - 1,090,303.04开发成本 103,385,674.96 - 96,215,824.84 - - 7,169,850.12开发产品 _2_1_0_,_0_0_2_,2_9_5_._7_2__4_5_,_4_2_8_,4_9_0_._7_9 (9_6_,_2_1_5_,8_2_4_._8_4 ) ___________-_5_4_,_9_1_3_,3_1_3_._8_4_2_9_6_,_7_3_3_,2_9_7_._5_1__3__7__4__,__5__7__1__,8__4__1__.__5__2____5__2__,__9__9__1__,6__4__6__.__0__1 ______________________- ________1__,__7__4__7__.__2__5__6__9__,__1__0__7__,1__9__3__.__3__3__3__5__8__,4__5__4__,__5__4__6__.9__5__
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
8. 存货(续)
存货跌价准备变动如下：
2015年
年初余额 本年计提 ____________本__年_减__少___________ 年末余额子公司处置 转回 转销
原材料 20,782,015.04 353,286.04 - - 9,280,297.29 11,855,003.79在产品 28,288,017.90 2,399,784.41 - - 7,766,364.51 22,921,437.80产成品 21,184,301.39 4,079,601.43 - - 4,517,815.83 20,746,086.99周转材料 4,569,291.97 - - - - 4,569,291.97库存商品 967,842.71 124,207.58 - - - 1,092,050.29开发成本 7,169,850.12 96,215,824.84 - - - 103,385,674.96开发产品 __5_3_,_0_3_9_,2_9_9_._1_0_1_8_0_,_7_3_5_,3_8_4_._8_4 ___________- ___________-__2_3_,7_7_2_,_3_8_8_.2_2_2_1_0_,_0_0_2_,2_9_5_._7_2__1__3__6__,__0__0__0__,6__1__8__.__2__3__2__8__3__,__9__0__8__,0__8__9__.__1__4 ______________________- ______________________-____4__5__,3__3__6__,__8__6__5__.8__5__3__7__4__,5__7__1__,__8__4__1__.5__2__于2016年6月30日，开发成本余额中含借款费用资本化金额人民币2,227,148,022.86元(2015年12月31日：人民币1,846,489,413.04元)，其中本期资本化金额为人民币572,616,875.24元(2015年：人民币1,107,112,090.00元)，利息资本化率为4.74%(2015年：5.31%)。
存货抵押情况详见附注五、64。
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
8. 存货(续)
(1) 房地产开发成本明细如下：
项目名称 开工时间 预计下批竣工时间 总投资额 2016年6月30日 2015年12月31日重庆-时代都汇 2011年12月 2017年1月 4,548,373,278.11 1,024,970,505.66 984,656,272.77重庆-南山郡 2011年12月 2018年8月 4,913,706,849.24 1,357,809,256.67 1,357,406,148.50成都-武侯珑熙郡项目 2015年9月 2017年1月 2,761,300,000.00 1,486,704,439.55 1,359,318,254.82杭州-半山项目 2012年11月 已完工 1,191,875,565.04 - 995,143,330.79杭州-老城厢地块 2014年7月 2018年12月 2,374,000,000.00 1,607,600,923.87 1,564,179,707.76内蒙-金隅丽港城 2013年4月 已完工 908,308,970.61 - 37,051,220.58内蒙-金隅环球金融中心 2013年7月 2017年6月 1,549,375,417.75 655,876,305.04 558,719,185.50杭州-2D地块 2013年5月 2017年6月 598,668,946.24 375,736,243.13 367,492,453.26杭州-2G地块 2016年7月 2020年12月 暂无 35,607,771.98 35,607,771.98杭州-2F地块 2016年7月 2020年12月 暂无 86,113,840.39 86,113,840.39海口-海甸溪项目 2014年6月 2016年12月 1,860,000,000.00 622,349,110.29 570,903,728.67唐山-金隅乐府 2011年3月 2017年6月 3,000,000,000.00 727,432,813.82 856,878,978.92北京-西三旗商业住宅项目2012年10月 2016年12月 917,000,000.00 791,240,502.45 731,999,448.67天津-金隅悦城 2010年9月 2017年12月 5,157,217,800.00 828,179,196.89 1,092,034,927.08天津-丽港城 2013年5月 2016年12月 2,280,380,000.00 170,150,066.44 1,613,034,086.85北京-金隅万科城 2008年3月 2017年12月 4,011,000,000.00 24,492,957.28 24,492,957.28北京-朝阳新城 2013年8月 2016年9月 2,004,600,000.00 179,793,564.68 177,085,802.72北京-康惠园 2009年2月 2018年12月 1,893,020,000.00 123,352,306.04 120,225,957.45北京-红石座 2012年3月 2018年3月 1,400,000,000.00 498,415,420.74 454,442,874.61北京-西海岸 2012年8月 2016年10月 1,140,000,000.00 277,819,555.57 270,052,059.25北京-土桥项目 2009年10月 2016年12月 4,672,150,000.00 102,354,643.04 99,434,053.54北京-土桥三期 2012年12月 2016年12月 1,187,197,300.00 262,740,897.29 257,642,538.56北京-长阳理工大学1号地 2014年3月 2016年11月 3,277,058,700.00 1,445,987,660.42 2,383,460,211.13南京-奶牛场地块 2016年9月 2018年11月 6,174,000,000.00 3,040,000,000.00 -南京-兴隆大街北侧A2地块2014年3月 2018年6月 4,540,170,000.00 3,748,468,669.79 3,555,856,023.18马鞍山-佳山东麓项目 2013年5月 2016年7月 1,052,398,300.00 260,150,684.50 505,822,984.25北京-单店二期 2014年4月 2016年9月 4,188,860,000.00 1,254,960,454.33 2,805,047,613.78北京-南口项目 2015年 2018年12月 681,450,000.00 157,306,740.81 135,298,069.38北京-星牌二期 2014年4月 2016年12月 3,110,190,000.00 22,353,959.83 1,427,529,982.99上海-嘉定菊园 2015年12月 2017年5月 4,604,180,000.00 3,356,939,060.60 3,063,074,318.39青岛-青岛项目 2015年3月 2018年9月 2,797,000,000.00 1,736,861,640.03 1,613,526,703.66北京-丰台项目 2015年3月 2018年6月 6,821,640,000.00 4,824,897,255.17 4,673,410,401.09北京-西郊砂石厂西区 2015年9月 2018年12月 2,840,000,000.00 973,071,722.64 899,804,291.12安徽-叉车厂项目 2015年11月 2020年12月 9,345,760,000.00 4,845,613,170.81 2,283,057,476.99重庆-新都会项目 预计2016年12月 2018年12月 17,813,595,324.47 2,421,548,697.82 1,979,969,373.29北京-后沙峪项目 预计2016年3月 2018年6月 2,396,580,000.00 1,951,235,083.01 1,906,081,988.46其他 _____8_0_5_,_4_8_5_,2_9_3_._1_4 _____5_9_3_,_6_5_2_,1_4_6_._1_5合计 ______4__2__,0__8__3__,__6__2__0__,4__1__3__.__7__2 ______4__1__,4__3__9__,__5__0__7__,1__8__3__.__8__1
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
8. 存货(续)
(2) 房地产开发产品明细如下：
项目名称 最近一期竣工时间 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额北京-金隅山墅 2014年10月 61,204,919.84 - 2,731,268.05 58,473,651.79北京-朝阳新城 2015年6月 799,697,222.84 - 33,139,131.09 766,558,091.75北京-苗圃危改 2008年12月 3,361,300.42 - - 3,361,300.42北京-美和园 2010年6月 6,568,267.63 - 693,394.03 5,874,873.60北京-康惠园 2011年3月 182,237,157.12 - - 182,237,157.12北京-汇景苑 2016年3月 - 3,124,032,350.04 2,563,383,417.07 560,648,932.97北京-汇星苑 2016年3月 - 1,626,623,611.78 1,563,464,535.62 63,159,076.16北京-土桥项目 2015年10月 168,249,391.49 - 34,695,141.95 133,554,249.54北京-观澜时代 2013年6月 5,235,297.72 - 171,768.49 5,063,529.23北京-滨河园 2014年6月 113,050,116.82 - 4,302,875.03 108,747,241.79北京-泰和园 2013年12月 45,975,220.53 - - 45,975,220.53北京-金隅万科城 2014年5月 17,369,905.04 - 16,455,506.46 914,398.58内蒙-金隅时代城 2014年6月 94,998,050.80 - 1,032,982.68 93,965,068.12内蒙-金隅丽港城 2015年10月 384,111,271.18 37,051,220.58 115,640,861.07 305,521,630.69杭州-观澜时代 2015年2月 1,411,353,639.14 - 164,944,344.84 1,246,409,294.30北京-长安新城 2007年12月 80,867,425.28 - 3,209,220.21 77,658,205.07北京-大成郡 2012年8月 39,523,116.71 - - 39,523,116.71北京-大成时代 2010年11月 95,414,114.52 - - 95,414,114.52北京-玲珑天地 2013年6月 3,518,894.26 - - 3,518,894.26北京-梨园金成中心 2013年12月 37,944,887.80 - 8,874,101.40 29,070,786.40北京-西组团公建 2013年1月 2,916,389.31 - - 2,916,389.31海南-大成商务公寓 2005年2月 39,007,053.77 - - 39,007,053.77海口-美灵湖 2013年12月 13,830,730.52 - - 13,830,730.52海口-西溪里 2015年11月 270,660,691.87 - 95,583,023.00 175,077,668.87天津-金隅悦城 2015年9月 317,031,251.37 322,877,828.20 310,680,552.99 329,228,526.58天津-红杉花苑 2015年11月 92,077,737.39 1,511,269,697.18 425,880,932.16 1,177,466,502.41北京-建欣苑经济房 2008年12月 17,740,595.49 - 1,137,167.94 16,603,427.55北京-天坛公馆 2008年6月 15,107,297.05 - 3,052,241.31 12,055,055.74唐山-金隅乐府 2015年9月 806,938,701.44 189,946,351.58 69,307,338.56 927,577,714.46北京-瑞和园 2014年10月 21,873,764.49 - - 21,873,764.49北京-土桥三期 2015年10月 173,041,657.79 - 57,733,629.20 115,308,028.59北京-金隅澜湾 2015年10月 290,071,996.96 - 62,648,478.91 227,423,518.05北京-自由筑 2015年10月 254,479,227.46 - 228,968,894.67 25,510,332.79北京-金隅翡丽 2014年11月 306,094,900.49 - 43,737,785.93 262,357,114.56北京-I立方 2015年2月 66,005,198.87 - 4,528,658.81 61,476,540.06重庆-南山郡 2015年9月 850,909,083.81 91,796,207.51 91,620,581.50 851,084,709.82北京-金隅国际 2005年4月 85,111,715.33 - - 85,111,715.33重庆-时代都汇 2015年9月 623,396,979.12 - 161,909,337.42 461,487,641.70杭州-半山田园 2014年10月 574,736,228.31 1,091,224,883.76 576,549,829.91 1,089,411,282.16北京-郭公庄 2014年12月 251,380,618.68 - 120,239,897.92 131,140,720.76成都-大成郡 2015年1月 459,123,346.27 - 61,675,062.85 397,448,283.42北京-嘉品MALL 2015年9月 811,471,711.72 - - 811,471,711.72青岛-丽港城 2015年11月 55,732,830.03 - 5,796,799.37 49,936,030.66马鞍山-佳山墅 2015年11月 127,629,295.56 259,705,425.81 150,949,879.20 236,384,842.17长阳-理工大学1号地 2016年6月 - 1,259,278,013.93 1,169,578,056.15 89,699,957.78其(他 ____8_3_,_0_6_4_,4_1_7_._0_6_______________-________9_6_1_,5_7_6_._7_6____8_2_,_1_0_2_,8_4_0_._3_0合计 1__0__,__1__6__0__,__1__1__3__,6__1__9__.__3__0__9__,__5__1__3__,8__0__5__,__5__9__0__.__3__7______8__,1__5__5__,__2__7__8__,2__7__2__.__5__51__1__,__5__1__8__,6__4__0__,__9__3__7__.1__2__
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
9. 其他流动资产
2016年6月30日 2015年12月31日预付企业所得税 451,295,291.92 448,591,818.78预付土地增值税 512,351,851.52 432,284,137.73预付营业税及其他税金 780,757,693.68 1,021,040,014.56增值税留抵税额 185,143,113.58 216,933,244.79待摊费用 64,078,373.13 37,355,455.34一年内摊销的长期待摊费用
(附注五、19) 27,561,833.03 28,196,215.47其他 ____6_1_,_48_4__,6_6_4_.7__2 ____6_9_,_8_2_4_,8_1_1_._4_4__2__,__0__8__2__,__67__2____,8__2__1__.5____8 ____2__,2__5__4__,__2__2__5__,6__9__8__.__1__1 10. 可供出售金融资产
2016年6月30日 2015年12月31日非上市投资
可供出售权益工具 ______6__0__4__,__3__6__7__,2__5__0__.__0__0 ______6__0__4__,__3__6__7__,2__5__0__.__0__0 (1)本公司下属子公司北京金隅嘉业房地产开发有限公司(“金隅嘉业”)于 2014年 12月以其对全资子公司北京金隅长阳嘉业地产开发有限公司的债权人民币 600,000,000.00元购买中信信诚资产管理有限公司的信托计划人民币 600,000,000.00元，金隅嘉业为该信托计划的次级份额的受益人，信托计划于2017年12月到期。该信托计划采用不保本金浮动收益率计算收益，收益在信托计划终止时进行分配。
(2)于2016年6月30日及2015年12月31日，本集团持有的中国境内之非上市权益投资因不存在公开活跃的市场报价而不能可靠计量其公允价值，该等权益性投资以成本计量。具体明细如下：
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
10. 可供出售金融资产(续)
截至2016年6月30日止6个月期间：
__________________账__面__余__额
_________________
___________________减__值_准__备
_________________
持股比本期现金期初本期增加本期减少 期末 期初本期增加本期减少 期末例(%) 红利天嘉天津建材有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 746,000.00 - - 746,000.00 10.00 -北京市房山区城关农村
信用合作社 101,000.00 - - 101,000.00 - - - - - -中油金隅(北京)石油
销售有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - - - - 10.00 174,461.30*北京市北砖加油站 648,297.22 - - 648,297.22 291,047.22 - - 291,047.22 62.50 -*北京市鑫建欣苑农贸
市场有限公司 380,000.00 - - 380,000.00 - - - - 95.00 -北京天云实业 75,000.00 - - 75,000.00 - - - - - -北京亚都科技股份
有限公司 200,000.00 - - 200,000.00 - - - - 0.20 -*海南帝豪家具公司 2,645,418.54 - - 2,645,418.54 2,645,418.54 - - 2,645,418.54 55.00 -**北京清华紫光方大
高技术陶瓷有限公司 3,267,700.00 - - 3,267,700.00 3,267,700.00 - - 3,267,700.00 27.14 -北京首都工程有限公司__1_0_0,_00_0_.0_0______-_____-__1_00_,_00_0_.0_0__1_00_,0_0_0._00________-_____-__1_00_,0_0_0_.0_00.34_______-__11__,4__1__7,__41__5__.7__6____________-__________-1__1__,4__17__,__41__5__.7__6__7__,0__50__,1__6__5__.7__6______________-__________-__7__,0__50__,1__6__5__.7__6 __1__7__4,__46__1__.3__02015年：
__________________账__面__余__额
_________________
___________________减__值_准__备
_________________
持股比本年现金年初本年增加本年减少 年末 年初本年增加本年减少 年末例(%) 红利天嘉天津建材有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - 746,000.00 - 746,000.00 10.00 11,110.00北京市房山区城关农村
信用合作社 101,000.00 - - 101,000.00 - - - - - -中油金隅(北京)石油
销售有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - - - - 10.00 57,640.53*北京市北砖加油站 648,297.22 - - 648,297.22 291,047.22 - - 291,047.22 62.50 -*北京市鑫建欣苑农贸
市场有限公司 380,000.00 - - 380,000.00 - - - - 95.00 -北京天云实业 75,000.00 - - 75,000.00 - - - - - -北京亚都科技股份
有限公司 200,000.00 - - 200,000.00 - - - - 0.20 -*海南帝豪家具公司 2,645,418.54 - - 2,645,418.54 2,645,418.54 - - 2,645,418.54 55.00 -**北京清华紫光方大
高技术陶瓷有限公司 3,267,700.00 - - 3,267,700.00 3,267,700.00 - - 3,267,700.00 27.14 -北京首都工程有限公司__1_0_0,_00_0_.0_0______-_____-__1_00_,_00_0_.0_0__1_00_,0_0_0._00________-_____-__1_00_,0_0_0_.0_0 0.34______-__11__,4__1__7,__41__5__.7__6____________-__________-1__1__,4__17__,__41__5__.7__6__6__,3__04__,1__6__5__.7__6__7__46__,__00__0__.0__0__________-__7__,0__50__,1__6__5__.7__6 __6__8,__75__0__.5__3*对该等公司，本集团持有其权益50%以上，但无法参与其经营和决议，作为可供出售金融资产核算。
**本公司之下属子公司北京金隅程远房地产开发有限公司持有北京清华紫光方大高技术陶瓷有限公司(“清华紫光方大”)27.14%的股权。由于无法参与清华紫光方大的任何决策，未对其形成重大影响，因此未将其作为联营公司核算。
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 长期应收款
2016年6月30日 2015年12月31日融资租赁款 ______9__6__6__,__9__8__1__,1__3__2__.__0__8 ______________________________-本期本公司新成立之下属子公司金隅融资租赁有限公司主要从事融资租赁业务，期末应收融资租赁款总计人民币966,981,132.08元。
12. 长期股权投资
截至2016年6月30日止6个月期间：
期初余额 本期变动 期末账面价值期末减值准备核销 权益法下 其他权益 宣告现金 计提减值
投资损益 变动 股利 准备
合营企业
星牌优时吉建筑
材料有限公司 2,318,884.75 - (2,318,884.75) - - - - -北京蓝岛金隅商业
运营管理有限公司__3_,8_7_4,_67_7_.5_6________-____29_,1_3_0_.3_3_______-__(2_1_0,_94_5_.2_8)________-__3_,6_9_2,_86_2_.6_1________-合营企业小计 __6_,1_9_3,_56_2_.3_1________-_(_2_,2_89_,7_5_4._4_2)_______-__(2_1_0,_94_5_.2_8)________-__3_,6_9_2,_86_2_.6_1________-联营企业
柯诺(北京)地板有限公司 5,469,434.67 (5,469,434.67) - - - - - -柯诺(北京)木业有限公司 86,783,222.28 - (11,143,624.34) - - - 75,639,597.94 -森德(中国)暖通设备
有限公司 99,135,472.21 - 302,129.36 - (2,670,000.00) - 96,767,601.57 -欧文斯科宁复合材料
(北京)有限公司 64,172,528.48 - 3,559,074.00 - - - 67,731,602.48 -北京市高强混凝土
有限责任公司 24,153,611.73 - (1,933,491.95) - - - 22,220,119.78 -北京金时佰德
技术有限公司 9,234,002.76 - (317,597.22) - - - 8,916,405.54 -河北睿索固废工程技术
研究院有限公司 _1_6_,0_2_1,_09_8_.9_0________-____5_4,_83_5_.6_0_______-________-________-__16_,0_7_5,_9_34_.5_0________-联营企业小计 _30_4_,9_6_9,_37_1_.0_3_(5_,4_6_9,_43_4_.6_7)__(9_,4_7_8,_67_4_.5_5)_______-_(2_,6_7_0,_00_0_.0_0)________-_2_87_,3_5_1,_26_1_.8_1________-合计 __31__1__,1__6__2,__93__3__.3__4__(5__,4__6__9,__43__4__.6__7)__(1__1__,7__6__8,__42__8__.9__7)______________-__(2__,8__8__0,__94__5__.2__8)________________-__2__91__,0__4__4,__12__4__.4__2________________-
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
12. 长期股权投资(续)
2015年
年初余额 本年变动 年末账面价值年末减值准备增加/(减少) 权益法下 其他权益 宣告现金 计提减值
投资 投资损益 变动 股利 准备
合营企业
星牌优时吉建筑
材料有限公司 17,789,937.84 - (15,471,053.09) - - - 2,318,884.75 -北京蓝岛金隅商业
运营管理有限公司__3_,9_2_7,_45_4_.6_0________-___2_29_,7_8_4_.7_9_______-__(2_8_2,_56_1_.8_4)________-__3_,8_7_4,_67_7_.5_5________-合营企业小计 __21_,7_1_7,_3_92_.4_4________-_(1_5_,2_41_,2_6_8._30_)_______-__(2_8_2,_56_1_.8_4)________-__6_,1_9_3,_56_2_.3_0________-联营企业
柯诺(北京)地板有限公司 5,469,434.67 - - - - - 5,469,434.67 5,469,434.67柯诺(北京)木业有限公司 97,629,252.10 - (10,846,029.82) - - - 86,783,222.28 -森德(中国)暖通设备
有限公司 98,362,708.22 - 772,763.99 - - - 99,135,472.21 -欧文斯科宁复合材料
(北京)有限公司 60,310,207.81 - 8,346,992.95 - (4,484,672.27) - 64,172,528.49 -北京市高强混凝土
有限责任公司 27,810,842.09 - (2,775,530.36) - (881,700.00) - 24,153,611.73 -北京金时佰德
技术有限公司 8,035,920.51 - 2,049,082.25 - (851,000.00) - 9,234,002.76 -河北睿索固废工程技术
研究院有限公司 _________-1_6_,0_2_0,_99_7_.0_0______10_1_.9_0_______-________-________-__16_,0_2_1,_0_98_.9_0________-联营企业小计 _29_7_,6_1_8,_36_5_.4_01_6_,0_2_0,_99_7_.0_0__(2_,4_52_,_61_9_.0_9)_______-_(6_,2_1_7,_37_2_.2_7)________-_3_04_,9_6_9,_37_1_.0_4_5_,4_69_,_43_4_.6_7合计 __31__9__,3__3__5,__75__7__.8__41__6__,0__2__0,__99__7__.0__0__(1__7__,6__93__,__88__7__.3__9)______________-__(6__,4__9__9,__93__4__.1__1)________________-__3__11__,1__6__2,__93__3__.3__4__5__,4__69__,__43__4__.6__7本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资均为非上市投资，并采用权益法核算。
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 投资性房地产
采用公允价值模式进行后续计量：
截至2016年6月30日止6个月期间：
房屋及建筑物期初余额 14,444,803,327.98公允价值变动 ___4_4_7_,_1_8_2_,9_9_6_._1_1期末余额 __1__4__,8__9__1__,__9__8__6__,3__2__4__.__0__92015年
房屋及建筑物年初余额 14,051,809,039.03处置及报废 (209,192,000.00)公允价值变动 ___6_0_2_,_1_8_6_,2_8_8_._9_5年末余额 __1__4__,4__4__4__,__8__0__3__,3__2__7__.__9__8以上投资性房地产均位于中国境内，并按中期租赁持有。
本集团投资性房地产由具有专业资质的独立评估公司第一太平戴维斯估值及专业顾问有限公司按公开市场和现有用途为基础采用未来收益法和市场法进行评估，于2016年 6月 30日的估值为人民币 14,891,986,324.09元 (2015年 12月 31日：人民币14,444,803,327.98元)。
于2016年6月30日，约有账面价值人民币294,400,000.00元的投资性房地产未办妥产权证书。该等投资性房地产是在2011年通过同一控制下企业合并所取得的，本集团正在办理相关权属的变更手续。本公司管理层认为本集团有权合法、有效地占有并使用或处置上述房地产，并且本公司管理层认为上述事项不会对本集团2016年6月30日的整体财务状况构成重大不利影响。
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13 投资性房地产(续)
未办妥产权证书的投资性房地产如下：
2016年6月30日 2015年12月31日建金大厦 161,100,000.00 157,600,000.00金环宇大厦 ___1_3_3_,_3_0_0_,0_0_0_._0_0 ___1_3_0_,_4_0_0_,0_0_0_.0__0______2__9__4__,__4__0__0__,0__0__0__.__0__0 ______2__8__8__,__0__0__0__,0__0__0__.0____0投资性房地产抵押情况详见附注五、64。
14. 固定资产
截至2016年6月30日止6个月期间
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计原价
期初余额 13,190,471,520.68 12,974,408,432.68 974,992,101.87 534,213,764.52 27,674,085,819.75购置 29,319,441.57 28,006,546.00 10,359,898.77 9,511,577.11 77,197,463.45在建工程转入 60,250,922.40 57,815,239.50 1,311,718.61 254,148.86 119,632,029.37处置或报废
___(_2,_93_5_,1_26_.2_6
)
__(3_,_16_1,_1_05_.3_6)_(_38_,6_4_7,_85_0_.5_5)__(2_,4_9_5,_35_1_.1_3)___(4_7,_23_9_,4_33_.3_0 )期末余额 __13__,2__7__7,__10__6__,7__58__.3__91__3__,0__57__,0__6__9,__11__2__.8__2__9__48__,0__1__5,__86__8__.7__0__5__41__,4__8__4,__13__9__.3__6__27__,8__2__3,__67__5__,8__79__.2__7累计折旧
期初余额 3,176,825,336.80 5,065,166,153.38 564,128,982.37 393,437,538.33 9,199,558,010.88本期计提 227,446,182.53 377,415,240.30 46,879,834.55 20,513,463.92 672,254,721.30处置或报废
____(_43_4_,2_28_.2_8
)
__(1_,_92_5,_1_83_.3_3)_(_31_,7_0_2,_15_5_.1_9)__(2_,2_9_0,_95_8_.7_7)___(3_6,_35_2_,5_25_.5_7 )期末余额 __3__,4__0__3,__83__7__,2__91__.0__5__5__,4__40__,6__5__6,__21__0__.3__5__5__79__,3__0__6,__66__1__.7__3__4__11__,6__6__0,__04__3__.4__8__9__,8__3__5,__46__0__,2__06__.6__1减值准备
期初余额 116,741,541.19 209,902,508.62 5,074,832.36 1,639,237.66 333,358,119.83本期计提 27,923,064.88 43,920,627.73 2,821,534.09 493,040.92 75,158,267.62处置或报废
__________- _________-___(7_4_3,_11_6_.1_1)______(2_07_.5_0
)
____(7_4_3,_32_3_.6_1)期末余额
____1__4__4,__66__4__,6__06__.0__7____2__53__,8__2__3,__13__6__.3__5____7__,1__5__3,__25__0__.3__4____2__,1__3__2,__07__1__.0__8____4__0__7,__77__3__,0__63__.8__4账面价值
期末
__9__,7__2__8,__60__4__,8__61__.2__7__7__,3__62__,5__8__9,__76__6__.1__2__3__61__,5__5__5,__95__6__.6__3__1__27__,6__9__2,__02__4__.8__0__17__,5__8__0,__44__2__,6__08__.8__2
期初
__9__,8__9__6,__90__4__,6__42__.6__9__7__,6__99__,3__3__9,__77__0__.6__8__4__05__,7__8__8,__28__7__.1__4__1__39__,1__3__6,__98__8__.5__3__18__,1__4__1,__16__9__,6__89__.0__4
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
14. 固定资产(续)
2015年
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计原价
年初余额 12,474,941,293.00 12,391,561,367.65 999,963,502.32 502,103,302.50 26,368,569,465.47购置 128,519,212.04 85,736,932.44 23,677,234.25 26,946,515.19 264,879,893.92在建工程转入 420,347,918.58 413,659,387.81 146,320.04 4,476,249.35 838,629,875.78非同一控制下企业合并 219,611,216.37 151,364,845.78 - 7,386,005.37 378,362,067.52处置或报废
__(_5_2,_94_8_,1_19_.3_1
)
_(_67_,_91_4,_1_01_.0_0)_(_48_,7_9_4,_95_4_.7_4)__(6_,6_9_8,_30_7_.8_9)__(1_7_6,_35_5_,4_82_.9_4 )年末余额 __13__,1__9__0,__47__1__,5__20__.6__81__2__,9__74__,4__0__8,__43__2__.6__8__9__74__,9__9__2,__10__1__.8__7__5__34__,2__1__3,__76__4__.5__2__27__,6__7__4,__08__5__,8__19__.7__5累计折旧
年初余额 2,773,059,483.93 4,358,558,020.95 528,562,235.37 343,986,064.53 8,004,165,804.78本年计提 435,954,475.55 750,561,754.74 72,868,272.11 54,217,202.25 1,313,601,704.65处置或报废
__(_3_2,_18_8_,6_22_.6_8
)
_(_43_,_95_3,_6_22_.3_1)_(_37_,3_0_1,_52_5_.1_1)__(4_,7_6_5,_72_8_.4_5)__(1_1_8,_20_9_,4_98_.5_5 )年末余额 __3__,1__7__6,__82__5__,3__36__.8__0__5__,0__65__,1__6__6,__15__3__.3__8__5__64__,1__2__8,__98__2__.3__7__3__93__,4__3__7,__53__8__.3__3__9__,1__9__9,__55__8__,0__10__.8__8减值准备
年初余额 127,098,651.56 208,149,357.10 6,266,436.37 1,694,983.06 343,209,428.09本年计提 - 5,057,246.20 - - 5,057,246.20处置或报废
__(_1_0,_35_7_,1_10_.3_7
)
__(3_,_30_4,_0_94_.6_8)__(1_,1_9_1,_60_4_.0_1)____(5_5,_74_5_.4_0)___(1_4,_90_8_,5_54_.4_6 )年末余额
____1__1__6,__74__1__,5__41__.1__9____2__09__,9__0__2,__50__8__.6__2____5__,0__7__4,__83__2__.3__6____1__,6__3__9,__23__7__.6__6____3__3__3,__35__8__,1__19__.8__3账面价值
年末
__9__,8__9__6,__90__4__,6__42__.6__9__7__,6__99__,3__3__9,__77__0__.6__8__4__05__,7__8__8,__28__7__.1__4__1__39__,1__3__6,__98__8__.5__3__18__,1__4__1,__16__9__,6__89__.0__4年初
__9__,5__7__4,__78__3__,1__57__.5__1__7__,8__24__,8__5__3,__98__9__.6__0__4__65__,1__3__4,__83__0__.5__8__1__56__,4__2__2,__25__4__.9__1__18__,0__2__1,__19__4__,2__32__.6__0
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
14. 固定资产(续)
融资租入固定资产账面价值如下：
2016年6月30日 2015年12月31日机器设备
原价 29,168,129.40 29,168,129.40减：累计折旧 _____6_,_1_41__,8_5_1_.5__2 _____5_,_2_0_4_,1_1_8_._0_0账面价值 ________2__3__,__02__6____,2__7__7__.8____8 ________2__3__,__96__4____,0__1__1__.4____0经营性租出固定资产账面价值如下：
2016年6月30日 2015年12月31日房屋及建筑物 ____________5__2__,__6__7__5__,1__9__8__.__5__3 ________7__7__,__26__0____,0__6__7__.1____5于2016年6月30日，未办妥产权证书的固定资产如下：
账面价值 未办妥产权证书原因承德金隅水泥办公楼等 12,079,561.50 办理中宣化金隅水泥办公楼等 42,177,925.04 办理中左权金隅水泥办公楼等 ___2_8_,8__7_3_,4_0_5_._1_7 办理中______8__3__,1____3__0__,8__9__1__.__7__1
固定资产抵押情况详见附注五、64。
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2016年6月30日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 在建工程
2016年6月30日 2015年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值保定太行和益
-生料磨节能技改 23,105,701.34 - 23,105,701.34 18,278,675.83 - 18,278,675.83赞皇金隅
-砂岩矿区建设 22,863,194.80 - 22,863,194.80 15,826,689.80 - 15,826,689.80天津振兴水泥
-熟料帐篷库项目 - - - 28,347,508.05 - 28,347,508.05 -原煤及辅料棚化 - - - 26,145,793.42 - 26,145,793.42 -粉尘深度治理项目 13,073,306.28 - 13,073,306.28 8,212,443.48 - 8,212,443.48北京水泥厂
-石灰石矿山建设工程 26,248,918.46 - 26,248,918.46 13,992,349.63 - 13,992,349.63博爱金隅水泥
-博爱寨豁乡石灰岩矿 13,260,377.31 - 13,260,377.31 10,722,641.49 - 10,722,641.49 -生料磨技改 24,610,167.73 - 24,610,167.73 9,948,018.87 - 9,948,018.87广灵金隅水泥
-原料堆场绿色环保改造 10,517,920.59 - 10,517,920.59 8,716,255.25 - 8,716,255.25邢台金隅水泥
-生料磨改造一期 23,865,235.03 - 23,865,235.03 29,666.67 - 29,666.67大厂金隅天坛家具
-大厂项目购置 125,983,921.92 - 125,983,921.92 81,873,849.75 - 81,873,849.75北京加气混凝土
-物流园及小市政项目 627,150,869.03 - 627,150,869.03 434,077,594.22 - 434,077,594.22大厂金隅现代工业园
-天坛家具项目一期
7#9#12#地标准厂房 188,123,138.96 - 188,123,138.96 182,033,919.72 - 182,033,919.72-天坛家具项目
4#10-2#地标准厂房 130,574,864.89 - 130,574,864.89 94,155,776.11 - 94,155,776.11-天坛家具项目
地源热泵项目 48,731,109.78 - 48,731,109.78 48,731,109.78 - 48,731,109.78-岩棉物料堆棚 - - - 12,648,402.60 - 12,648,402.60金隅微观化工
-年产四万吨胶粘剂及
年产五万吨聚羧酸类
减水剂项目 11,585,043.51 - 11,585,043.51 - - -窦店科技企业管理
-节水中心项目 13,789,992.32 - 13,789,992.32 3,135,850.73 - 3,135,850.73宏业生态
-建金商厦装修工程 17,495,957.57 - 17,495,957.57 13,580,318.50 - 13,580,318.50其他 ___3_7_5_,_8_0_3_,2_2_5__.0_5__(_9_,_6_8_6_,1_6__4_.0_6_)__3_6_6_,_1_1_7_,_0_6_0_.9_9____2_4_8_,_4_1_8_,_1_1_2_.4_8_(_9_,_6_8_6_,1__6_4_.0_6_)__2_3_8_,_7_3_1_,_9_4_8_.4_2___1__,__6__9__6__,__7__8__2__,__9__4__4__.5__7____(__9__,__6__8__6__,_1__6___4__.0__6__)1____,6__8__7__,__0__9__6__,__7__8__0__.5__1____1____,2__5__8__,__8__7__4__,__9__7__6__.3__8__(__9__,__6__8__6__,1____6__4__.0__6__)1____,2__4__9__,__1__8__8__,__8__1__2__.3__2__
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2016年6月30日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 在建工程(续)
截止2016年6月30日止6个月期间
项目 预算 期初余额 本期增加 本期转固 其他减少(注) 期末余额 资金来源工程投入(千元) 占预算比例(%)北京市琉璃河水泥
-石灰稳定污泥及水泥窑炉协同处置工程 32,000 722,695.65 - - - 722,695.65 自筹 2.26-建筑垃圾资源优化处理 99,870 321,358.41 235,849.05 - - 557,207.46 自筹 0.56-飞灰综合利用项目 61,289 - 336,540.68 - - 336,540.68 自筹 99.10-飞灰处置线产能改造项目 22,960 - 1,361,043.00 - - 1,361,043.00 自筹 95.93-飞灰改扩建工程 70,000 - 940,130.40 - - 940,130.40 自筹 1.34河北金隅鼎鑫
-二分二线生料球磨改辊压机终粉磨 30,500 1,444,645.22 23,673,644.84 25,118,290.06 - - 自筹 82.36-二分矿体剥离 84,146 - 65,014.38 - 65,014.38 - 自筹 100.00-一分矿体剥离二期 127,328 - 4,450,066.88 - 4,011,283.48 438,783.40 自筹 98.90保定太行和益
-生料磨节能技改 29,840 18,278,675.83 4,827,025.51 - - 23,105,701.34自筹/贷款 77.44邯郸金隅太行水泥
-水泥窑协同处置峰峰矿区生活垃圾项目104,298 12,365.66 1,231,524.25 - - 1,243,889.91 自筹 1.19邯郸涉县金隅水泥
-采矿废石综合利用项目 46,700 - 636,105.10 - - 636,105.10 自筹 1.36
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15. 在建工程(续)
截止2016年6月30日止6个月期间(续)
项目 预算 期初余额 本期增加 本期转固 其他减少(注) 期末余额 资金来源工程投入(千元) 占预算比例(%)赞皇金隅水泥
-砂岩矿区建设 42,360 15,826,689.80 7,036,505.00 - - 22,863,194.80 自筹 53.97曲阳金隅
-固废处理工程 22,700 82,981.28 130,220.13 - - 213,201.41 自筹 0.94天津振兴
-熟料帐篷库项目 28,350 28,347,508.05 186,485.13 28,533,993.18 - - 贷款 100.00-原煤及辅料棚化 26,150 26,145,793.42 - 26,145,793.42 - - 贷款 99.98-复合微粉项目 27,660 1,702,845.93 - - - 1,702,845.93 自筹 6.16陵川金隅
-危险废弃物处理 38,090 435,369.81 387,567.22 - - 822,937.03 自筹 2.16北京水泥厂
-下庄石灰石矿山建设工程 36,808 13,992,349.63 12,256,568.83 - - 26,248,918.46 自筹 71.31
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15. 在建工程(续)
截止2016年6月30日止6个月期间(续)
项目 预算 期初余额 本期增加 本期转固 其他减少(注) 期末余额 资金来源工程投入(千元) 占预算比例(%)宣化金隅水泥
-电石渣制水泥收尾工程 67,000 1,591,326.53 136,231.44 - - 1,727,557.97 自筹 98.20博爱金隅水泥
-博爱寨豁乡石灰岩矿 21,102 10,722,641.49 2,537,735.82 - - 13,260,377.31 自筹 62.84-生料磨技改 30,650 9,948,018.87 14,662,148.86 - - 24,610,167.73 自筹 80.29-危废处理项目 34,723 604,235.24 77,358.49 - - 681,593.73 自筹 1.96广灵金隅水泥
-危险废物项目 37,480 - 561,444.00 - - 561,444.00 自筹 1.50承德金隅水泥
-矿山环境治理及其他工程 20,440 5,382,792.21 - - - 5,382,792.21 自筹 99.91-危险废物综合利用项目 35,000 308,850.86 170,954.41 - - 479,805.27 自筹 1.37邢台金隅水泥
-生料磨改造一期 64,492 29,666.67 23,835,568.36 - - 23,865,235.03自筹/贷款 37.00-生料磨改造二期 64,492 - 937,295.86 - - 937,295.86自筹/贷款 1.45-水泥窑协同处置垃圾 50,000 394,339.62 - - - 394,339.62 自筹 0.79-水泥窑协同处置废弃物 34,589 244,339.62 150,000.00 - - 394,339.62 自筹 1.14-水泥磨技改工程 64,492 - 43,923.07 - - 43,923.07 自筹 0.07大厂金隅天坛家具
-大厂项目购置 685,355 81,873,849.75 44,110,072.17 - - 125,983,921.92国家拨款/ 18.38募集资金北京市加气混凝土
-物流园及小市政项目 1,369,000 434,077,594.22 193,073,274.81 - - 627,150,869.03 自筹 45.86
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15. 在建工程(续)
截止2016年6月30日止6个月期间(续)
项目 预算 期初余额 本期增加 本期转固 其他减少(注) 期末余额 资金来源工程投入(千元) 占预算比例(%)北京建筑材料检验中心
-节水器具产品质量检验中心建设 28,850 320,254.72 3,734,477.14 - - 4,054,731.86 自筹 14.05大厂金隅现代工业园
-天坛家具项目7#9#12#地标准厂房 338,849 182,033,919.72 6,089,219.24 - - 188,123,138.96 募集资金 73.80/自筹-天坛家具项目4#10-2#地标准厂房 251,643 94,155,776.11 36,419,088.78 - - 130,574,864.89 自筹 94.47-天坛家具一期地源热泵前期 55,000 48,731,109.78 - - - 48,731,109.78 自筹 95.00-三重镜业项目 27,524 40,000.00 6,829,732.53 - - 6,869,732.53 自筹 24.96金隅微观化工
-年产四万吨胶粘剂及
年产五万吨聚羧酸类减水剂项目 279,600 - 11,585,043.51 - - 11,585,043.51 国家拨款 4.14/自筹窦店科技企业管理
-节水中心项目 50,390 3,135,850.73 10,654,141.59 - - 13,789,992.32自筹/贷款 27.37宏业生态
-建金商厦装修工程 24,000 13,580,318.50 3,915,639.07 - - 17,495,957.57 自筹 72.90其他 __2_6_4,_3_86_,8_1_3_.0_5_1_4_4,_3_38_,6_5_5_.8_7___3_9,_8_33_,9_5_2_.7_1_________-_3_6_8,_8_91_,5_1_6_.2_1
合计 __1__,2__5__8,__8__74__,9__7__6__.3__8__5__6__1,__6__16__,2__9__5__.4__2____1__1__9,__6__32__,0__2__9__.3__7____4,__0__76__,2__9__7__.8__61__,6__9__6,__7__82__,9__4__4__.5__7
注：其他减少主要为本公司之下属子公司鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司等矿体剥离在建工程本年完工转入长期待摊费用。
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 在建工程(续)
2015年
项目 预算 年初余额 本年增加 本年转固 其他减少(注) 年末余额 资金来源工程投入(千元) 占预算比例(%)北京市琉璃河水泥
-一线煤立磨改造工程 20,000 18,857,117.45 2,742,050.49 21,599,167.94 - - 自筹 100.00-石灰稳定污泥及水泥窑炉协同处置工程 32,000 722,695.65 - - - 722,695.65 自筹 2.26-建筑垃圾资源优化处理 99,870 - 321,358.41 - - 321,358.41 自筹 0.32-飞灰综合利用项目 61,289 20,527,000.00 1,729,525.11 22,256,525.11 - -自筹/贷款 99.00-飞灰处置线产能改造项目 22,960 15,095,172.30 5,590,019.65 20,685,191.95 - -自筹/贷款 90.00河北金隅鼎鑫
-二分二线生料球磨改辊压机终粉磨 30,500 - 1,444,645.22 - - 1,444,645.22 自筹 4.74-二分矿体剥离 84,146 42,809,346.91 32,710,319.66 - 75,519,666.57 - 自筹 100.00-一分矿体剥离二期 127,328 - 20,664,380.20 - 20,664,380.20 - 自筹 98.40-二分一线生料球磨改辊压机终粉磨 31,500 - 26,409,270.67 26,409,270.67 - - 自筹 83.84保定太行和益
-生料磨节能技改 29,840 - 18,278,675.83 - - 18,278,675.83 自筹 61.26-水泥生产线环保改造 20,000 12,227,760.52 8,105,952.43 20,333,712.95 - - 自筹 100.00-绿色矿山 30,200 1,455,960.06 18,513.00 - 1,474,473.06 - 自筹 4.88馆陶县金隅
-40万吨干混砂浆生产线 59,300 3,297,919.07 32,933,562.77 36,231,481.84 - - 自筹 61.10邯郸金隅太行水泥
-水泥窑协同处置峰峰矿区生活垃圾项目104,298 - 12,365.66 - - 12,365.66 自筹 0.01
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15. 在建工程(续)
2015年(续)
项目 预算 年初余额 本年增加 本年转固 其他减少(注) 年末余额 资金来源工程投入(千元) 占预算比例(%)赞皇金隅水泥
-砂岩矿区建设 42,360 11,737,058.18 4,089,631.62 - - 15,826,689.80 自筹 37.36水泥节能科技
-5万吨复配线项目 31,968 11,859,538.48 7,819,526.20 19,679,064.68 - - 自筹 61.56张家口金隅
-粉煤灰基地 73,400 47,758,330.84 23,161,097.01 70,919,427.85 - - 自筹 96.62曲阳金隅
-固废处理工程 22,700 22,051.28 60,930.00 - - 82,981.28 自筹 0.37天津振兴
-熟料帐篷库项目 28,350 28,347,508.05 - - - 28,347,508.05 贷款 99.00-原煤及辅料棚化 26,150 - 26,145,793.42 - - 26,145,793.42 贷款 99.00-复合微粉项目 27,660 1,587,845.93 115,000.00 - - 1,702,845.93 自筹 6.16北京水泥厂
-下庄石灰石矿山建设工程 36,808 120,000.00 13,872,349.63 - - 13,992,349.63 自筹 38.01
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 在建工程(续)
2015年(续)
项目 预算 年初余额 本年增加 本年转固 其他减少(注) 年末余额 资金来源工程投入(千元) 占预算比例(%)宣化金隅水泥
-电石渣制水泥收尾工程 67,000 15,870,585.38 592,547.31 13,939,255.73 932,550.43 1,591,326.53 自筹 98.00博爱金隅水泥
-博爱寨豁乡石灰岩矿 21,102 - 10,722,641.49 - - 10,722,641.49 自筹 50.81-生料磨技改 30,650 - 9,948,018.87 - - 9,948,018.87 自筹 32.46-2#水泥磨技改 33,980 4,100,000.00 19,677,591.22 23,777,591.22 - - 自筹 69.98北京金隅砂浆
-平谷生产线 46,170 2,433,244.00 1,367,120.53 3,800,364.53 - - 自筹 100.00承德金隅水泥
-矿山环境治理及其他工程 20,440 10,416,122.21 10,005,335.88 7,903,900.00 7,134,765.88 5,382,792.21 自筹 99.91-40万吨干混砂浆项目 76,720 43,733,336.20 6,862,531.12 50,595,867.32 - - 贷款 65.95大厂金隅天坛家具
-大厂项目购置 685,355 - 81,873,849.75 - - 81,873,849.75国家拨款/ 11.95募集资金北京市加气混凝土
-物流园项目 1,369,000 168,249,241.83 266,132,352.39 304,000.00 - 434,077,594.22 自筹 31.73
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 在建工程(续)
2015年(续)
项目 预算 年初余额 本年增加 本年转固 其他减少(注) 年末余额 资金来源工程投入(千元) 占预算比例(%)北京建筑材料科学研究总院
-节水器具产品质量检验中心建设 28,850 - 320,254.72 - - 320,254.72 自筹 1.11大厂金隅现代工业园
-天坛家具项目7#9#12#地标准厂房 338,849 129,296,519.76 52,737,399.96 - - 182,033,919.72 募集资金 72.00/自筹-天坛家具项目4#10-2#地标准厂房 251,643 506,242.97 93,649,533.14 - - 94,155,776.11 自筹 80.00-天坛家具一期地源热泵前期 55,000 100,000.00 48,631,109.78 - - 48,731,109.78 自筹 95.00-三重镜业项目 27,524 - 40,000.00 - - 40,000.00 自筹 0.15窦店科技企业管理
-节水中心项目 50,390 - 3,135,850.73 - - 3,135,850.73 贷款 6.22宏业生态
-建金商厦装修工程 24,000 - 13,580,318.50 - - 13,580,318.50 自筹 56.58其他 __2_5_3_,5_33_,2_3_7_.6_1_5_1_3,_06_5_,4_3_1_.2_5__5_0_0,_1_95_,0_5_3_.9_9_________-_2_6_6,_4_03_,6_1_4_.8_7
合计 ____8__4__4__,6__63__,8__3__4__.6__81__,3__5__8,__56__6__,8__5__3__.6__2____8__3__8,__6__29__,8__7__5__.7__81__0__5,__7__25__,8__3__6__.1__41__,2__5__8,__8__74__,9__7__6__.3__8
注：其他减少主要为本公司之下属子公司鹿泉金隅鼎鑫水泥有限公司等矿体剥离在建工程本年完工转入长期待摊费用。
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2016年6月30日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 在建工程(续)
在建工程余额中包含的借款费用资本化金额及资本化率分析如下：
截至2016年6月30日止6个月期间
工程进度(%) 利息资本化 其中：本期 本期利息累计金额 利息资本化 资本化率(%)邢台咏宁-生料磨改造工程 37.00 348,000.00 338,333.33 4.64大厂金隅现代工业园
-天坛家具项目7#9#12#地标准厂房 80.08 2,412,876.42 - -窦店科技-节水中心项目 27.37 161,295.76 96,635.95 4.64大厂金隅天坛-大厂项目购置 18.38 1,529,500.00 1,046,500.00 4.64保定和益-生料磨节能技改 61.26
____25_0_,1_25_.0_0 ___2_5_0,_12_5_.0_0
4.64______4,__70__1__,7__97__.1__8 ____1__,7__3__1,__59__4__.2__8
2015年
工程进度(%) 利息资本化 其中：本年 本年利息累计金额 利息资本化 资本化率(%)邢台咏宁-生料磨改造工程 0.05 9,666.67 9,666.67 5.65天津振兴-熟料帐篷库 99.00 209,999.99 - -天津振兴-原煤及辅料棚化 99.00 55,332.89 55,332.89 5.65大厂金隅现代工业园
-天坛家具项目7#9#12#地标准厂房 72.00 2,412,876.42 - -窦店科技-节水中心项目 6.23 64,659.81 64,659.81 5.65大厂金隅天坛-大厂项目购置 12.00
____48_3_,0_00_.0_0 ___4_8_3,_00_0_.0_0
5.65______3,__23__5__,5__35__.7__8 ______6__1__2,__65__9__.3__7
截至2016年6月30日止6个月期间在建工程减值准备：
期初及期末余额 计提原因鹿泉金隅鼎鑫-一分项目 1,299,924.00 经测试可收回金额低于账面价值邯郸金隅太行-老线新技术改造工程 6,009,693.38 技术改造出现问题，已停工多年北京金隅水泥经贸有限
-新农村散装水泥物流配送工程 751,763.47 在建工程搁置，预计无法形成资产河北金隅鼎鑫-涿州资产 570,000.00 经测试可收回金额低于账面价值金隅平谷水泥-生产线改造项目 _1_,0_5_4_,_7_8_3_.2_1_ 生产线拆除__9__,6__8__6__,__1__6__4__.0__6__
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2016年6月30日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
16．工程物资
2016年6月30日 2015年12月31日专用设备 17,357,724.57 17,699,818.60专用材料 607,186.00 607,186.00工程器具 ______2_,_1_0_5_,5_7_2_._2_0 ______2_,_1_1_3_,5_3_9_._3_0 20,070,482.77 20,420,543.90减：减值准备 _____1_3_,_1_3_9_,0_6_4_._8_4 _____1_3_,_1_3_9_,0_6_4_._8_4____________6__,__9__3__1__,4__1__7__.__9__3 ____________7__,__2__8__1__,4__7__9__.__0__6 17. 无形资产
截至2016年6月30日止6个月期间
土地使用权 软件使用权 采矿权 商标权 其他 合计原价
期初余额 3,561,715,468.09 54,626,957.60 1,246,350,504.02 16,670,000.00 62,115,164.52 4,941,478,094.23购置 3,331,306.61 705,756.24 19,542,798.93 - 12,075.00 23,591,936.78处置或报废 ______(_3_6_9_,3_7_5_._5_4 )____________-____(1_,_0_2_3_,8_4_0_._0_0 )____________-____________-____(_1_,3_9_3_,_2_1_5_.5_4_)期末余额 ____3__,5__6__4__,__6__7__7__,3__9__9__.__1__6__5__5__,__3__3__2__,7__1__3__.__8__4__1__,2__6__4__,__8__6__9__,4__6__2__.__9__5__1__6__,6__7__0__,__0__0__0__.0__0____6__2__,__1__2__7__,2__3__9__.__5__2__4__,__9__6__3__,6__7__6__,__8__1__5__.4__7__累计摊销
期初余额 604,823,471.11 28,256,349.09 134,567,578.87 - 39,224,255.59 806,871,654.66本期计提 52,324,543.70 3,281,558.37 9,470,414.72 - 194,035.75 65,270,552.54处置或报废 _______(3_1_,_6_7_2_.1_2_)___________-_______________-____________-____________-_______(3_1_,_6_7_2_.1_2_)期末余额 ______6__5__7__,1__1__6__,__3__4__2__.6__9____3__1__,__5__3__7__,9__0__7__.__4__6____1__4__4__,__0__3__7__,9__9__3__.__5__9________________________-__3__9__,4__1__8__,__2__9__1__.3__4________8__7__2__,1__1__0__,__5__3__5__.0__8__减值准备
期初余额 - - 40,043,841.71 5,000,000.00 2,310,000.00 47,353,841.71本期计提 ____1_1_,7_0_5_,_9_2_5_.6_2_____________-___1_6_,_6_3_6_,1_5_0_._1_7____________-____________-____2_8_,3_4_2_,_0_7_5_.7_9_期末余额 ______1__1__,__7__0__5__,__9__2__5__.6__2__________________________-______5__6__,__6__7__9__,9__9__1__.__8__8____5__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0______2__,3__1__0__,__0__0__0__.0__0__________7__5__,6__9__5__,__9__1__7__.5__0__账面价值
期末 __2__,__8__9__5__,8__5__5__,__1__3__0__.8__5____2__3__,__7__9__4__,8__0__6__.__3__8__1__,0__6__4__,__1__5__1__,4__7__7__.__4__8__1__1__,6__7__0__,__0__0__0__.0__0____2__0__,3__9__8__,__9__4__8__.1__8____4__,__0__1__5__,8__7__0__,__3__6__2__.8__9__期初 __2__,__9__5__6__,8__9__1__,__9__9__6__.9__8____2__6__,__3__7__0__,6__0__8__.__5__1__1__,0__7__1__,__7__3__9__,0__8__3__.__4__4__1__1__,6__7__0__,__0__0__0__.0__0____2__0__,5__8__0__,__9__0__8__.9__3____4__,__0__8__7__,2__5__2__,__5__9__7__.8__6__
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
17. 无形资产(续)
2015年
土地使用权 软件使用权 采矿权 商标权 其他 合计原价
年初余额 3,443,490,245.94 40,751,965.17 1,168,057,230.62 16,670,000.00 62,147,164.48 4,731,116,606.21购置 111,317,279.43 13,874,992.43 62,743,773.40 - - 187,936,045.26处置或报废 (2,776,800.00) - - - (31,999.96) (2,808,799.96)非同一控制下
企业合并 _____9_,6_8_4_,_7_4_2_._7_2____________-___1_5_,_5_4_9_,5_0_0_._0_0___________-_____________-____2_5_,_2_3_4_,2_4_2_._7_2年末余额 ____3__,5__6__1__,__7__1__5__,4__6__8__.__0__9__5__4__,__6__2__6__,9__5__7__.__6__0__1__,2__4__6__,__3__5__0__,5__0__4__.__0__2__1__6__,6__7__0__,__0__0__0__.0__0____6__2__,__1__1__5__,1__6__4__.__5__2__4__,__9__4__1__,4__7__8__,__0__9__4__.2__3__累计摊销
年初余额 530,702,471.84 24,199,022.04 113,797,236.43 - 37,862,430.47 706,561,160.78本年计提 74,594,817.99 4,057,327.05 20,770,342.44 - 1,361,825.12 100,784,312.60处置或报废 ______(4_7_3_,_8_1_8_.7_2_)___________-_______________-____________-____________-______(4_7_3_,_8_1_8_.7_2_)年末余额 ______6__0__4__,8__2__3__,__4__7__1__.1__1____2__8__,__2__5__6__,3__4__9__.__0__9____1__3__4__,__5__6__7__,5__7__8__.__8__7________________________-__3__9__,2__2__4__,__2__5__5__.5__9________8__0__6__,8__7__1__,__6__5__4__.6__6__减值准备
年初及年末余额____________________________-________________________-________4__0__,__0__4__3__,8__4__1__.__7__1____5__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0______2__,3__1__0__,__0__0__0__.0__0__________4__7__,3__5__3__,__8__4__1__.7__1__账面价值
年末 __2__,__9__5__6__,8__9__1__,__9__9__6__.9__8____2__6__,__3__7__0__,6__0__8__.__5__1__1__,0__7__1__,__7__3__9__,0__8__3__.__4__4__1__1__,6__7__0__,__0__0__0__.0__0____2__0__,5__8__0__,__9__0__8__.9__3____4__,__0__8__7__,2__5__2__,__5__9__7__.8__6__年初 __2__,__9__1__2__,7__8__7__,__7__7__4__.1__0____1__6__,__5__5__2__,9__4__3__.__1__3__1__,0__1__4__,__2__1__6__,1__5__2__.__4__8__1__1__,6__7__0__,__0__0__0__.0__0____2__1__,9__7__4__,__7__3__4__.0__1____3__,__9__7__7__,2__0__1__,__6__0__3__.7__2__本集团的土地使用权均位于中国境内，按剩余使用权期限分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日少于50年 2,895,855,130.85 2,948,140,122.80大于50年(包括50年) - 8,751,874.18_____________________ ____________________合计 2,895,855,130.85 2,956,891,996.98__________________________________________ __________________________________________无形资产抵押情况详见附注五、64。
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17. 无形资产(续)
于2016年6月30日及2015年12月31日，账面价值为人民币11,670,000.00元的商标权的使用寿命不确定。本集团可以在商标权保护期届满时以较低的手续费申请延期，且根据产品生命周期、市场状况等综合判断，该等商标权将在不确定的期间内为本集团带来经济利益。
于2016年6月30日，未办妥产权证书的无形资产如下：
账面价值 未办妥产权证书原因左权金隅水泥旧厂土地使用权、采矿权 121,869,435.28 办理中__________________________________
18. 商誉
2016年6月30日 2015年12月31日河北金隅鼎鑫水泥有限公司 189,815,999.91 189,815,999.91巩义通达中原耐火技术有限公司 3,967,009.95 3,967,009.95邯郸金隅太行水泥有限责任公司 26,884,752.28 26,884,752.28北京太行前景水泥有限公司 9,482,871.64 9,482,871.64保定太行和益水泥有限公司 11,428,946.82 11,428,946.82北京强联水泥有限公司 2,742,710.29 2,742,710.29天津振兴水泥有限公司 10,931,009.96 10,931,009.96邯郸涉县金隅水泥有限公司 ____5_6_,_2_7_6_,1_2_1_._3_8 _____5_6_,_2_7_6_,1_2_1_._3_8 311,529,422.23 311,529,422.23减：商誉减值准备 ___(_5_3_,1_6_2_,_5_2_3_.9_5_) ____(_5_3_,1_6_2_,_5_2_3_.9_5_)______2__5__8__,3__6__6__,__8__9__8__.2__8__ ________2__5__8__,__3__6__6__,8__9__8__.__2__8商誉减值准备的变动如下：
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期计提 本期减少 期末余额巩义通达中原耐火技术有限公司 3,967,009.95 - - 3,967,009.95天津振兴水泥有限公司 10,931,009.96 - - 10,931,009.96邯郸涉县金隅水泥有限公司 35,521,793.75 - - 35,521,793.75北京强联水泥有限公司 ___2_,7_4_2,_7_1_0._2_9__________-________-___2_,7_4_2,_7_1_0._2_9____5__3__,1__6__2,__5__2__3.__9__5____________________-________________-____5__3__,1__6__2,__5__2__3.__9__5
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18. 商誉(续)
2015年
年初余额 本年计提 本年减少 年末余额巩义通达中原耐火技术有限公司 3,967,009.95 - - 3,967,009.95邯郸市太行水泥有限责任公司 522,323.32 - 522,323.32 -天津振兴水泥有限公司 10,931,009.96 - - 10,931,009.96邯郸涉县金隅水泥有限公司 35,521,793.75 - - 35,521,793.75北京强联水泥有限公司 __________-___2_,7_4_2,_7_1_0._2_9________-___2_,7_4_2,_7_1_0._2_9____5__0__,9__4__2,__1__3__6.__9__8____2__,7__4__2,__7__1__0.__2__9__5__2__2,__3__2__3.__3__2____5__3__,1__6__2,__5__2__3.__9__5上述资产组的可收回金额的计量基础和主要假设方法如下：
以上资产组的可回收金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，预计未来现金流量基于管理层批准之五年期财务预算，折现率为12%-13%(2015年：12%-13%)，该等资产组于五年后的预计的现金流量按每年1%-3%(2015年：1%-3%)的固定增长率计算。评估时采用的其他关键假设还包含与预计收入和预计毛利相关的预计现金流入流出，上述假设基于该等资产组以前年度的经营业绩和管理层对市场发展的预期。
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19. 长期待摊费用
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额装修 92,640,054.05 7,690,651.47 11,208,082.18 89,122,623.34租入固定资产改良支出 8,457,637.86 174,595.00 1,124,125.95 7,508,106.91土地租赁费 23,085,639.89 1,907,168.00 2,430,675.48 22,562,132.41矿山剥离费 222,789,095.56 8,352,265.16 5,347,961.47 225,793,399.25其他 __8_5_,_9_9_3_,1_6_7_._2_6 __1_4_,_9_1_2_,2_0_6_._8_5 __9_,5_5_5_,_4_7_6_.8_6_ __9_1_,_3_4_9_,8_9_7_._2_5_4_3_2_,_9_6_5_,5_9_4_._6_2 __3_3_,_0_3_6_,8_8_6_._4_8 _2_9_,6_6_6_,_3_2_1_.9_4_ _4_3_6_,_3_3_6_,1_5_9_._1_6减：划分为流动资产的
一年内摊销额 __2_8_,_1_9_6_,2_1_5_._4_7 __2_7_,5_6_1_,_8_3_3_.0_3___4__0__4__,__7__6__9__,3__7__9__.__1__5 __4__0__8__,__7__7__4__,3__2__6__.__1__32015年
年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额装修 101,493,488.57 15,508,989.77 24,362,424.29 92,640,054.05租入固定资产改良支出 9,725,415.39 1,445,226.70 2,713,004.23 8,457,637.86土地租赁费 20,519,265.16 5,675,787.46 3,109,412.73 23,085,639.89矿山剥离费 138,051,680.93 92,990,390.21 8,252,975.58 222,789,095.56其他 __7_1_,_6_6_3_,9_9_9_._9_6 __6_6_,_1_0_1_,6_7_9_._3_9 _5_1_,7_7_2_,_5_1_2_.0_9_ __8_5_,_9_9_3_,1_6_7_._2_6_3_4_1_,_4_5_3_,8_5_0_._0_1 _1_8_1_,_7_2_2_,0_7_3_._5_3 _9_0_,2_1_0_,_3_2_8_.9_2_ _4_3_2_,_9_6_5_,5_9_4_._6_2减：划分为流动资产的
一年内摊销额 __5_1_,_6_7_6_,7_4_5_._8_4 __2_8_,1_9_6_,_2_1_5_.4_7___2__8__9__,__7__7__7__,1__0__4__.__1__7 __4__0__4__,__7__6__9__,3__7__9__.__1__5
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20 递延所得税资产/负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
_________2_0_1_6_年__6_月_3_0_日__________________2_0_1_5_年__1_2_月__3_1_日_________可抵扣 递延 可抵扣 递延暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产递延所得税资产
预提的土地增值税 2,218,677,686.52 554,669,421.63 2,200,589,853.84 550,147,463.46可抵扣亏损 1,446,080,056.08 361,520,014.02 796,346,517.08 199,086,629.27资产减值准备 697,123,955.56 174,280,988.89 596,664,992.72 149,166,248.18预提的房地产开发成本 1,503,516,232.28 375,879,058.07 1,665,751,129.96 416,437,782.49内部交易未实现损益 417,264,102.24 104,316,025.56 301,729,192.52 75,432,298.13其他 ___1_4_6_,_6_47__,3_3_1_._0_8___3_6_,_6_6_1_,8_3_2_._7_7___1_3_3_,_4_4_4_,0_3_7_._8_4___3_3_,_3_6_1,_0_0_9_._4_6__6____,4__2__9__,__30____9__,3__6__3__.7____6__1__,6__0__7__,__3__2__7__,3__4__0__.__9__4__5____,6__9__4__,__52____5__,7__2__3__.9____61__,__4__2__3__,__6__3__1__,4__3__0__.9____9注：本公司管理层认为，根据盈利预测，本集团未来很可能产生用于抵扣上述可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，因此确认以上项目的递延所得税资产。
_________2_0_1_6_年__6_月_3_0_日__________________2_0_1_5_年__1_2_月__3_1_日_________应纳税 递延 应纳税 递延暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债递延所得税负债
投资性房地产评估增值 7,897,850,375.11 1,951,738,439.97 7,450,667,379.00 1,839,942,690.94累计折旧抵扣差异 1,338,517,602.60 334,629,400.65 1,338,517,602.60 334,629,400.65企业合并中的资产
公允价值调整 680,735,163.32 170,183,790.83 689,834,401.04 172,654,291.99递延拆迁补偿收入 1,027,900,387.28 256,975,096.82 1,027,900,387.29 256,975,096.82其他 ___1_9_5_,_6_9_1_,2_7_2_._8_9___5_2_,_1_8_8_,3_9_4_._6_4___1_5_4_,_0_78__,5_3_9_._6_5___4_1_,_7_8_5,_2_1_1_._3_31__1__,__1__4__0__,__69__4__,__8__0__1__.2____0__2__,7__6__5__,__7__1__5__,1__2__2__.__9__11__0__,__6__6__0__,__99__8__,__3__0__9__.5____82__,__6__4__5__,__9__8__6__,6__9__1__.7____3未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
2016年6月30日 2015年12月31日可抵扣亏损 2,624,809,226.44 2,330,540,622.23可抵扣暂时性差异 __1__,1_1_8_,_14__0_,9_3_9_._7_8 ____8_6_1_,_3_1_6_,6_8_1_._3_9
____3____,7__4__2__,__95____0__,1__6__6__.__2__2 ____3____,1__9__1__,__85____7__,3__0__3__.__6__2
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
20. 递延所得税资产/负债(续)
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2016年6月30日 2015年12月31日2016年 25,262,717.52 25,262,717.522017年 101,509,577.71 101,509,577.712018年 249,385,734.60 259,929,307.902019年 252,247,348.81 255,202,847.112020年 1,342,593,313.84 1,688,636,171.99 2021年 ____6_5_3_,8_1__0,_5_3_3_._96_ ________________-____2____,6__2__4__,__80____9__,2__2__6__.__4__4 ____2____,3__3__0__,__54____0__,6__2__2__.__2__3 21. 其他非流动资产
2016年6月30日 2015年12月31日重庆山水售后回购 a 460,843,080.58 460,843,080.58预付工程款等 95,992,464.50 23,704,130.00预付冀东发展集团有限
责任公司股权增资款 b __3__,0_0_0_,_00__0_,0_0_0_._0_0 ________________-____3____,5__5__6__,__83____5__,5__4__5__.__0__8 ________4__8__4__,__5__4__7__,2__1__0__.__5__8 a.本公司之下属孙公司重庆金隅大成山水置业有限公司签订了重庆某商业楼盘整体出售的协议。因协议中附有五年后可能回购的条款，管理层将相关商业楼盘账面价值人民币 460,843,080.58元归类为其他非流动资产列报，相应的预收款人民币601,559,996.42元归类为其他非流动负债列报。
b.北京金隅股份有限公司与唐山市国资委签署框架协议，拟与冀东发展集团有限责任公司进行股权重组及资产重组，预付冀东发展集团有限责任公司股权增资款人民币3,000,000,000.00元。
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2016年6月30日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
22. 资产减值准备
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期计提 收购子公司 处置子公司 本期减少 期末余额转回 转销/核销
坏账准备： 667,353,041.73 181,732,555.42 - - (102,864,601.97) (290,290.29) 745,930,704.89其中：应收账款 505,467,859.38 136,284,938.13 - - (101,992,782.23) (290,290.29) 539,469,724.99其他应收款 158,213,408.65 18,629,478.42 - - (871,819.74) - 175,971,067.33预付款项 3,671,773.70 26,818,138.87 - - - - 30,489,912.57存货跌价准备 374,571,841.52 52,991,646.01 - - (1,747.25) (69,107,193.33) 358,454,546.95可供出售金融资产
减值准备 7,050,165.76 - - - - - 7,050,165.76长期股权投资
减值准备 5,469,434.67 - - - - (5,469,434.67) -固定资产减值准备 333,358,119.83 75,158,267.62 - - - (743,323.61) 407,773,063.84工程物资减值准备 13,139,064.84 - - - - - 13,139,064.84在建工程减值准备 9,686,164.06 - - - - - 9,686,164.06无形资产减值准备 47,353,841.71 28,342,075.79 - - - - 75,695,917.50商誉减值准备 ___53_,1_6_2_,5_2_3_.9_5__________- ________-__________-__________-__________-__5_3_,1_6_2,_5_23_._95___1,__5__11__,1__4__4__,1__9__8__.0__7__3__38__,2__2__4__,5__4__4__.8__4 ________________-____________________-(1__0__2__,8__6__6,__3__49__.2__2__)__(__75__,__61__0__,2__4__1__.9__0)1__,__67__0__,8__9__2__,1__5__1.__7__92015年
年初余额 本年计提 收购子公司 处置子公司 本年减少 年末余额转回 转销/核销
坏账准备： 512,579,463.74 234,437,693.95 150,000.01 - (78,980,712.90) (833,403.07) 667,353,041.73其中：应收账款 380,590,250.26 196,714,939.06 150,000.01 - (71,449,815.17) (537,514.78) 505,467,859.38其他应收款 131,989,213.48 34,050,981.19 - - (7,530,897.73) (295,888.29) 158,213,408.65预付款项 - 3,671,773.70 - - - - 3,671,773.70存货跌价准备 136,000,618.23 283,908,089.14 - - - (45,336,865.85) 374,571,841.52可供出售金融资产
减值准备 6,304,165.76 746,000.00 - - - - 7,050,165.76长期股权投资
减值准备 5,469,434.67 - - - - - 5,469,434.67固定资产减值准备 343,209,428.09 5,057,246.20 - - - (14,908,554.46) 333,358,119.83工程物资减值准备 13,139,064.84 - - - - - 13,139,064.84在建工程减值准备 9,772,164.06 - - - - (86,000.00) 9,686,164.06无形资产减值准备 47,353,841.71 - - - - - 47,353,841.71商誉减值准备 ___50_,9_4_2_,1_3_6_.9_8__2_,7_4_2_,7_1_0_.2_9 ________-__________-__________-___(5_2_2_,3_2_3_.3_2)__5_3_,1_6_2,_5_23_._95___1,__1__24__,7__7__0__,3__1__8__.0__8__5__26__,8__9__1__,7__3__9__.5__8 ____15__0__,0__0__0__.0__1____________________-__(7__8__,9__8__0,__7__12__.9__0__)__(__61__,__68__7__,1__4__6__.7__0)1__,__51__1__,1__4__4__,1__9__8.__0__7
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23. 短期借款
2016年6月30日 2015年12月31日保证借款(注1) 222,000,000.00 157,000,000.00信用借款 16,235,600,000.00 16,100,600,000.00抵押借款(注2) 502,212,885.39 535,665,814.17质押借款(注3) ______4_,_3_6_0_,2_4_5_._3_4 _____1_2_,_73__0_,5_6_5_._3_6____1__6__,9__6__4__,__1__7__3__,1__3__0__.__7__3 ____1__6__,8__0__5__,__9__9__6__,3__7__9__.__5__3注1：于2016年6月30日，保证借款均由本集团内部单位提供担保。
注2：于2016年6月30日，本集团抵押借款对应的抵押物明细和价值见附注五、64。
注3：于2016年6月30日，本集团质押借款为本集团子公司以应收票据贴现取得的借款，对应的质押物价值见附注五、64。
于2016年6月30日，上述借款的年利率为3.82%-8.0%(2015年12月31日：3.95%-8.0%)。
于2016年6月30日，本集团无已到期但未偿还的短期借款。
24. 应付票据
2016年6月30日 2015年12月31日银行承兑汇票 179,520,000.00 284,654,781.83商业承兑汇票 ____1_8_8_,_1_9_4_,9_2_7_._7_8 ____1_5_1_,_8_2_3_,0_2_2_._9_1________3__6__7__,__7__1__4__,9__2__7__.__7__8 ________4__3__6__,__4__7__7__,8__0__4__.__7__4于2016年6月30日，本账户余额将于6个月内到期。
于2016年6月30日及2015年12月31日，本集团无到期未付的应付票据。
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25. 应付账款
应付账款不计息，并通常在90天内清偿。
应付账款的账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内 6,996,649,412.12 6,989,394,579.521-2年 883,403,669.61 1,018,700,066.172-3年 349,573,670.54 282,319,386.90 3年以上 ____1_9_6_,_6_1_0_,5_0_3_._3_6 __3_3_5_,_2_9_9_,4_9_0_._5_1____8____,4__2__6__,__23____7__,2__5__5__.__6__3 8__,__6__2__5__,7____1__3__,5__2__3__.1____0于2016年6月30日，本集团账龄超过1年的重大应付账款如下：
与本集团关系 金额 占应付账款 未支付原因总额比例(%)
单位1 第三方 50,000,000.00 0.59 未到结算期单位2 第三方 47,086,722.02 0.56 未到结算期单位3 第三方 43,232,996.17 0.51 未到结算期单位4 第三方 30,300,000.00 0.36 未到结算期单位5 第三方 24,910,439.40 0.29 未到结算期
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26. 预收款项
预收款项的账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内 13,463,638,899.90 16,278,569,106.851-2年 3,194,401,895.09 2,716,208,419.492-3年 302,828,147.17 20,374,973.91 3年以上 _____1_8_,_66__1_,5_1_5_._0_0 _____1_8_,_87__9_,0_0_4_._2_6____1__6__,9__7__9__,__5__3__0__,4__5__7__.__1__6 ____1__9__,0__3__4__,__0__3__1__,5__0__4__.__5__1预收款项按性质分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日预收货款 1,052,016,466.85 1,043,539,623.89预收房款 15,330,617,416.75 17,484,399,244.79预收工程款 78,245,016.36 64,535,762.60预收处置投资性物业款 148,871,127.66 -预收租金及物业费 ____3_6_9_,7_8__0,_4_2_9_._54_ ____4_4_1_,_5_5_6_,8_7_3_._2_3____1__6__,9__7__9__,__5__3__0__,4__5__7__.__1__6 ____1__9__,0__3__4__,__0__3__1__,5__0__4__.__5__1预收房款明细：
项目 预计下批结算日期 项目预售比例 2016年6月30日 2015年12月31日北京-朝阳新城EFG组团 2016年12月 100% 31,213,147.40 17,467,142.40北京-朝阳新城D组团 2016年12月 50% 1,268,544.50 32,427,554.68北京-金隅山墅 2016年12月 95% 12,609,436.24 12,709,436.24北京-土桥花石匠 2016年12月 95% 46,441,904.87 119,274,034.44北京-土桥通和园 2016年12月 100% 7,853,932.24 5,342,074.39北京-康惠园 2016年12月 94% 4,104,855.76 2,688,858.16北京-土桥自由筑 2016年12月 100% 23,443,406.20 235,996,469.84北京-滨河园 2016年12月 98% 3,456,328.17 7,073,792.90北京-瑞和园 2016年12月 100% 10,729,737.60 10,729,737.60北京-美和园 2016年12月 100% 9,666,805.50 10,371,551.70北京-嘉和园 2016年12月 94% 687,185,766.17 403,938,196.94北京-金隅澜湾 2016年12月 83% 249,741,427.36 256,480,622.41杭州-观澜时代 2016年12月 84% 188,877,786.24 109,307,158.00杭州-半山项目 2016年12月 52% 84,107,882.38 306,780,576.00
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26. 预收款项(续)
预收房款明细(续)：
项目 预计下批结算日期 项目预售比例 2016年6月30日 2015年12月31日杭州-金隅学府 2018年5月 58% 1,206,493,335.75 309,073,383.00北京-长安新城 2016年12月 100% 9,446,974.26 8,175,474.26北京-大成郡 2016年7月 97% 13,967,431.62 16,059,584.00北京-梨园金成中心 2016年7月 95% 1,740,476.17 6,713,872.00北京-郭公庄项目 2016年7月 75% 89,298,641.87 86,069,931.00天津-金隅悦城 2016年10月 82% 748,124,472.05 587,680,883.50天津-金隅满堂 2016年9月 87% 838,423,841.55 1,107,540,385.00内蒙-金隅时代城 2016年9月 97% 18,921,011.47 42,177,106.27内蒙-金隅丽港城 2016年9月 72% 25,260,685.63 34,729,826.09内蒙-金隅环球金融中心 2017年6月 17% 75,291,922.26 16,922,581.02唐山-金隅乐府 2016年7月 48% 155,654,451.50 106,615,731.90北京-金隅翡丽 2016年11月 83% 1,260,195,790.80 598,488,512.00北京-金隅万科城 2016年12月 100% 8,329,198.00 16,402,135.00海口-美灵湖 2016年12月 100% 559,998.00 559,998.00海口-西溪里 2016年12月 27% 144,420,638.60 85,302,809.70重庆-时代都汇 2017年3月 78% 237,538,413.51 225,759,377.80重庆-南山郡 2018年9月 49% 149,308,386.44 122,070,027.12成都-双流项目 2016年12月 69% 70,600,185.37 36,030,085.03成都-珑熙郡 2017年12月 27% 295,233,131.55 123,948,056.55北京-I立方 2016年9月 95% 48,101,476.59 40,935,349.64青岛-井冈山路地块 2016年12月 100% 16,319,987.27 21,954,143.95马鞍山-佳山东麓项目 2016年7月 74% 61,439,120.26 94,825,745.12北京-长阳理工大学1号地 2016年9月 61% 827,920,743.64 1,202,768,505.86北京-土桥三期 2016年12月 94% 240,513,747.28 114,694,894.99北京-金隅汇星苑 2016年12月 100% 66,788,651.33 3,257,474,360.00北京-金隅汇景苑 2016年12月 100% 1,960,724,416.00 5,387,690,790.00南京-金隅紫京府 2017年5月 74% 3,669,922,206.00 1,957,297,530.51北京-辋川北园 2018年6月 78% 514,685,014.50 310,055,741.50青岛-青岛镇江路 2018年9月 14% 179,335,663.00 -上海-大成名庭 2017年6月 7% 227,072,513.00 -北京-金玉府 2018年12月 16% 532,851,353.91 -北京-南口限价房 2018年12月 100% 247,821,507.61 -北京-金隅大成国际中心 100% - 8,000,010.00其他 ____2_7_,6_1_1_,_0_6_9_.3_3_ ____2_7_,7_9_5_,_2_0_8_.2__8合计 1__5__,__3__3__0__,6__1__7__,__4__1__6__.7__5__ 1__7__,__4__8__4__,3__9__9__,__2__4__4__.7__9__
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27. 应付职工薪酬
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额短期薪酬 113,303,064.91 1,361,142,970.32 1,384,869,303.15 89,576,732.08离职后福利(设定提存计划) 5,299,582.13 173,037,587.05 164,324,912.99 14,012,256.19辞退福利 _______________-_____3_,_5_3_3__,7_8__8_._1_6______3__,5_3__3_,_7_8_8_._1_6________________-1__1____8__,6____0__2__,__6__4__7____.0__4____1__,5____3__7__,__7__1__4____,3__4____5__.__5__3____1__,__5__5__2____,7__2____8__,__0__0__4__.__3__0__1__0__3____,5__8____8__,__9__8__8__.__2__7__2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额短期薪酬 115,224,822.08 2,662,207,199.18 2,664,128,956.35 113,303,064.91离职后福利(设定提存计划) 9,354,437.82 360,568,830.55 364,623,686.24 5,299,582.13辞退福利 _______________-____5_3_,_5_0_4__,4_8__9_._0_4_
_
___5_3__,5_0__4_,_4_8_9_._0_4________________-1__2____4__,5____7__9__,__2__5__9____.9__0____3__,0____7__6__,__2__8__0____,5__1____8__.__7__7____3__,__0__8__2____,2__5____7__,__1__3__1__.__6__3__1__1__8____,6__0____2__,__6__4__7__.__0__4__短期薪酬如下：
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额工资、奖金、津贴和补贴 68,836,344.90 1,079,855,499.18 1,103,502,041.82 45,189,802.26职工福利费 - 51,485,557.81 51,485,557.81 -社会保险费 12,480,662.12 110,514,018.33 109,539,165.18 13,455,515.27其中：医疗保险费 10,341,633.54 97,294,854.86 96,422,328.79 11,214,159.61工伤保险费 1,827,262.13 7,685,144.15 7,751,409.78 1,760,996.50生育保险费 311,766.45 5,534,019.32 5,365,426.61 480,359.16住房公积金 3,639,409.00 90,082,355.00 87,546,367.00 6,175,397.00工会经费和职工教育经费 24,747,375.89 22,457,079.00 23,207,551.11 23,996,903.78其他 ___3_,5__9_9_,_2_7_3__.0_0______6_,_7_4_8__,4_6__1_._0_0_____9__,5_8__8_,_6_2_0_._2_3_____7__5_9_,_1_1_3_._7_7_1__1____3__,3____0__3__,__0__6__4____.9__1____1__,3____6__1__,__1__4__2____,9__7____0__.__3__2____1__,__3__8__4____,8__6____9__,__3__0__3__.__1__5____8__9____,5__7____6__,__7__3__2__.__0__8__于2016年6月30日及2015年12月31日，本账户余额中无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
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27. 应付职工薪酬(续)
2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额工资、奖金、津贴和补贴 69,597,141.90 2,083,337,510.88 2,084,098,307.88 68,836,344.90职工福利费 - 127,229,410.21 127,229,410.21 -社会保险费 15,177,467.77 223,963,135.56 226,659,941.21 12,480,662.12其中：医疗保险费 13,364,435.63 195,720,213.84 198,743,015.93 10,341,633.54工伤保险费 1,384,252.12 16,423,333.90 15,980,323.89 1,827,262.13生育保险费 428,780.02 11,819,587.82 11,936,601.39 311,766.45住房公积金 3,385,518.00 170,785,488.00 170,531,597.00 3,639,409.00工会经费和职工教育经费 23,530,812.57 47,186,863.24 45,970,299.92 24,747,375.89其他 ___3_,5__3_3_,_8_8_1__.8_4______9_,_7_0_4__,7_9__1_._2_9______9_,_6_3_9_,_4_0_0_._1_3___3__,5_9__9_,_2_7_3_._0_0_1__1____5__,2____2__4__,__8__2__2____.0__8____2__,6____6__2__,__2__0__7____,1__9____9__.__1__8____2__,__6__6__4____,1__2____8__,__9__5__6__.__3__5__1__1__3____,3__0____3__,__0__6__4__.__9__1__设定提存计划如下：
截至2016年6月30日止6个月期间
期初金额 本期增加 本期减少 期末金额基本养老保险费 4,034,987.16 142,657,771.88 134,713,469.10 11,979,289.94失业保险费 1,043,955.30 9,165,916.17 8,700,735.43 1,509,136.04企业年金缴纳 ____2__2_0_,_6_3_9__.6_7_____2_1_,_2_1_3__,8_9__9_._0_0____2_0__,9_1__0_,_7_0_8_._4_6_____5__2_3_,_8_3_0_._2_1_______5__,2____9__9__,__5__8__2____.1__3______1____7__3__,__0__3__7____,5__8____7__.__0__5______1__6__4____,3__2____4__,__9__1__2__.__9__9____1__4____,0__1____2__,__2__5__6__.__1__9__2015年
年初金额 本年增加 本年减少 年末金额基本养老保险费 8,363,743.34 298,171,406.63 302,500,162.81 4,034,987.16失业保险费 990,694.48 18,624,015.57 18,570,754.75 1,043,955.30企业年金缴纳 _______________-____4_3_,_7_7_3__,4_0__8_._3_5____4_3__,5_5__2_,_7_6_8_._6_8_____2__2_0_,_6_3_9_._6_7_______9__,3____5__4__,__4__3__7____.8__2______3____6__0__,__5__6__8____,8__3____0__.__5__5______3__6__4____,6__2____3__,__6__8__6__.__2__4______5____,2__9____9__,__5__8__2__.__1__3__本集团参加由当地政府管理的养老保险与失业保险，本集团与员工分别按上一年度工资总额18%-20%和8%缴纳，此外，本集团还参加企业年金计划，对于符合一定条件
的企业与员工按照一定比例缴纳企业年金，该年金计划由具备资格的外部管理机构运
作及管理。
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28. 应交税费
2016年6月30日 2015年12月31日增值税 207,477,173.63 38,169,213.54营业税 8,980,972.95 283,137,489.44企业所得税 838,165,808.15 869,158,239.71个人所得税 8,384,738.66 10,348,293.42城市维护建设税 13,660,084.55 22,651,633.52教育费附加 11,127,914.44 16,437,144.17资源税 12,010,627.42 15,544,404.80土地增值税 193,291,406.98 139,965,432.34城镇土地使用税 3,924,968.86 3,752,778.19房产税 3,794,850.46 4,333,712.03其他 _______1_4_,2_9_4,_0_8_7._3_6 _______6_1_,0_1_4,_9_3_2._1_9__________1__,3__1__5__,1__1__2,__6__3__3.__4__6 __________1__,4__6__4__,5__1__3,__2__7__3.__3__5 29. 应付利息
2016年6月30日 2015年12月31日借款利息 25,225,632.22 33,429,142.18其中：长期借款利息 7,816,208.34 11,401,387.71短期借款利息 17,409,423.88 22,027,754.47企业债券利息 ____5_0_7_,_1_6_4_,9_1_6_._6_7 ____3_9_5_,_7_0_3_,9_0_1_._5_7________5__3__2__,__3__9__0__,5__4__8__.__8__9 ________4__2__9__,__1__3__3__,0__4__3__.__7__5 30. 应付股利
2016年6月30日 2015年12月31日中国中材股份有限公司 16,770,600.00 16,770,600.00本公司其他股东 107,359,134.53 4,656,808.08少数股东股利 ____1_6_0_,_0_2_7_,6_5_5_._4_7 ____3_3_,8_4_6__,8_1_1_.0__5____2_8_4_,_1_5_7_,3_9_0_._0_0 _____5_5_,_27__4_,2_1_9_._1_3________________ ________________
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31. 其他应付款
其他应付款账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内 1,959,068,087.80 1,840,342,223.961-2年 596,430,011.56 647,886,268.402-3年 466,131,593.60 240,716,925.53 3年以上 ____4_2_3_,_7_0_1_,9_8_9_._3_5 ____3_4_9_,_6_1_7_,9_6_1_._2_2____3____,4__4__5__,__33____1__,6__8__2__.__3__1 ____3____,0__7__8__,__56____3__,3__7__9__.__1__1其他应付款按性质分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日关联公司往来(附注十、7) 839,423.29 254,484.51应付工程款 215,900,867.47 192,552,445.90应付股权收购款 127,702,563.84 133,453,474.86拆迁补偿款 130,354,015.46 129,601,728.45应付土地款 86,608,814.01 83,173,781.00押金保证金 1,178,298,068.29 953,230,009.18代收及暂收款项 640,888,708.23 544,300,758.71设定受益计划净负债流动部分(附注五、37) 40,282,537.00 40,808,078.00应付运杂费 146,665,692.40 142,354,603.27应付公共维修基金 60,991,652.17 58,709,913.14水电气费 73,424,494.07 73,161,797.16其他 ____7_4_3_,_3_7_4_,8_4_6_._0_8 ____7_2_6_,_9_6_2_,3_0_4_._9_3____3____,4__4__5__,__33____1__,6__8__2__.__3__1 ____3____,0__7__8__,__56____3__,3__7__9__.__1__1于2016年6月30日，本集团账龄超过1年的重大其他应付款如下：
与本集团 金额 占其他应付款 未支付的原因关系 总额的比例(%)
单位1 第三方 195,255,448.13 5.67 未结算单位2 第三方 149,053,519.82 4.33 未结算单位3 第三方 103,250,000.00 3.00 未结算单位4 第三方 69,175,268.21 2.01 未结算单位5 第三方 57,276,993.00 1.66 未结算
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32. 一年内到期的非流动负债
2016年6月30日 2015年12月31日一年内到期的长期借款(注1)
(附注五、34) 680,000,000.00 1,810,000,000.00一年内到期的应付债券
(附注五、35) 200,000,000.00 2,093,054,949.10一年内到期的长期应付款
(附注五、36) ______5_,_7_0_7_,8_1_4_._8_8 ______4_,_4_4_9_,8_4_5_._0_3________8__8__5__,__7__0__7__,8__1__4__.__8__8 ____3____,9__0__7__,__50____4__,7__9__4__.__1__3注1：
2016年6月30日 2015年12月31日保证借款 - 840,000,000.00信用借款 660,000,000.00 950,000,000.00抵押借款 _____2_0_,_00__0_,0_0_0_._0_0 ____2_0_,_00_0__,0_0_0_.0__0________6__8__0__,__0__0__0__,0__0__0__.__0__0 ____1____,8__1__0__,__00____0__,0__0__0__.__0__0 33. 其他流动负债
2016年6月30日 2015年12月31日递延收益(附注五、39) 51,159,693.81 53,337,631.21预提费用 6,040,672,878.43 5,177,425,819.11其中：预提开发成本 3,511,727,171.67 2,738,960,137.54预提土地增值税 2,355,455,570.00 2,306,734,216.04固废处置费 90,928,272.04 81,612,899.92其他预提费用 _____8_2_,_56__1_,8_6_4_._7_2 _____5_0_,_11__8_,5_6_5_._6_1____6__,__0__9__1__,8__3__2__,__5__7__2__.2__4__ ____5____,2__3__0__,__76____3__,4__5__0__.__3__2
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33. 其他流动负债(续)
其中，递延收益如下：
2016年6月30日 2015年12月31日与资产相关的政府补助
环保治理费项目 14,214,106.95 13,050,086.15余热发电项目 2,634,942.44 2,431,609.09拆迁补偿款 8,067,013.57 9,253,056.00其他 18,779,057.12 19,361,493.02与收益相关的政府补助
科研经费拨款 ______7_,_4_6_4_,5_7_3_._7_3 ______9_,_2_4_1_,3_8_6_._9_5__________5__1__,__15____9__,6__9__3__.__8__1 __________5__3__,__33____7__,6__3__1__.__2__1 34. 长期借款
2016年6月30日 2015年12月31日抵押借款(注1和注2) 6,469,700,000.00 5,019,000,000.00保证借款(注3) 121,800,000.00 912,000,000.00信用借款 __2__,6_7_7_,_60__0_,0_0_0_._0_0____2_,7_6_7_,_6_0_0_,0_0_0_._0_0年末金额 9,269,100,000.00 8,698,600,000.00其中：一年内到期的长期借款 ____6_8_0_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0 ____1_,8_1_0_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0非流动部分 __8__,5_8_9_,_10__0_,0_0_0_._0_0 ____6_,8_8_8_,_6_0_0_,0_0_0_._0_0________________ _________________2016年6月30日 2015年12月31日长期借款到期分析
即期或一年内 680,000,000.00 1,810,000,000.00一年以上但未超过两年的期间 1,121,800,000.00 506,000,000.00两年以上但未超过五年的期间 3,272,300,000.00 2,137,600,000.00五年以上 ___4_,1_9_5_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0___4_,_2_4_5_,0__0_0_,0_0_0_.0__0______9__,2__6__9__,__1__0__0__,0__0__0__.__0__0________8__,6__9__8__,__6__0__0__,0__0__0__.__0__0注1：于2016年6月30日，本集团抵押借款对应的抵押物明细和价值见附注五、64。
注2：于2016年6月30日，本集团抵押借款中人民币800,000,000.00元由金隅集团提供担保(2015年12月31日：无金隅集团对抵押借款提供的担保)。
注3：于2016年6月30日，本集团保证借款均由本集团内部单位提供担保，无金隅集
团提供的担保(2015年12月31日：人民币72,000,000.00元由本集团内部单位提供担
保，人民币840,000,000.00元由金隅集团提供担保)。
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34. 长期借款(续)
于2016年6月30日，上述借款的年利率为1.2%-5.54%(2015年12月31日：1.2%-6.55%)。
35. 应付债券
2016年6月30日 2015年12月31日公司债券 5,000,000,000.00 1,893,054,949.10中期票据 7,000,000,000.00 7,000,000,000.00私募债 __5__,2_0_0_,_00__0_,0_0_0_._0_0____5_,2_0_0_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0年末金额 17,200,000,000.00 14,093,054,949.10其中：一年内到期的应付债券 ____2_0_0_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0 ____2_,0_9_3_,_0_5_4_,9_4_9_._1_0非流动部分 ____1__7__,0__0__0__,__0__0__0__,0__0__0__.__0__0 ______1__2__,0__0__0__,__0__0__0__,0__0__0__.__0__02016年6月30日 2015年12月31日应付债券到期分析：
即期或一年内 200,000,000.00 2,093,054,949.10一年以上但未超过的两年期间 6,500,000,000.00 2,000,000,000.00两年以上但未超过五年的期间 8,700,000,000.00 10,000,000,000.00五年以上 __1__,8_0_0_,_00__0_,0_0_0_._0_0_________________-____1__7__,2__0__0__,__0__0__0__,0__0__0__.__0__0 ______1__4__,0__9__3__,__0__5__4__,9__4__9__.__1__0流动部分
短期融资券 ____7____,0__0__0__,__00____0__,0__0__0__.__0__0 ________6__,0__0__0__,__0__0__0__,0__0__0__.__0__0
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35. 应付债券(续)
截至2016年6月30日止6个月期间
面值 发行日期债券 发行金额 期初 本期 本期 折溢价 本期偿还 重分类至 期末余额期限 余额 发行 计提利息 摊销 一年内到期非流动部分：
1)09金隅债 19亿元2014年4月27日2年 1,900,000,000.00 - - 27,360,000.00 6,945,050.90 (1,900,000,000.00) - -2)20亿中期票据 20亿元2012年9月20日5年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - 55,800,000.00 - - - 2,000,000,000.003)15亿中期票据 15亿元2013年10月14日5年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 - 43,500,000.00 - - - 1,500,000,000.004)20亿中期票据 20亿元2014年10月15日5年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - 53,500,000.00 - - - 2,000,000,000.004)15亿中期票据 15亿元2014年11月17日5年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 - 39,750,000.00 - - - 1,500,000,000.005)1亿私募债 1亿元2014年12月26日2年 100,000,000.00 - - 3,791,666.66 - - (100,000,000.00) -5)1亿私募债 1亿元2014年12月27日2年 100,000,000.00 - - 3,750,000.00 - - (100,000,000.00) -6)20亿私募债 20亿元2015年2月5日3年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - 55,000,000.00 - - - 2,000,000,000.006)25亿私募债 25亿元2015年3月19日3年 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 - 68,250,000.00 - - - 2,500,000,000.006)5亿私募债 5亿元2015年7月20日3年 500,000,000.00 500,000,000.00 - 12,875,000.00 - - - 500,000,000.008)32亿公司债 32亿元2016年3月14日5年 3,200,000,000.00 - 3,200,000,000.00 29,952,000.00 - - - 3,200,000,000.008)18亿公司债 5亿元2016年3月14日7年 1,800,000,000.00 - 1,800,000,000.00 18,900,000.00 - - - 1,800,000,000.00流动部分：
7)10亿超短期融资券10亿元2015年9月16日270天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - 15,954,444.44 - (1,000,000,000.00) -7)10亿超短期融资券10亿元2015年9月24日180天 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - 8,143,333.33 - (1,000,000,000.00) -7)20亿短期融资券20亿元2015年10月14日1年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - 33,900,000.00 - - - 2,000,000,000.007)20亿超短期融资券20亿元2015年11月19日93天 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - 10,072,222.22 - (2,000,000,000.00) -9)20亿短期融资券20亿元2016年4月21日180天 2,000,000,000.00 - 2,000,000,000.00 13,105,555.56 - - - 2,000,000,000.00 9)30亿短期融资券30亿元
2016年5月20日266天_3_,0_0_0,_00_0_,0_00_.0_0__________-_3_,0_0_0,_00_0_,0_00_.0_0_1_2,_21_5_,0_00_.0_0________-__________-_________-_3_,0_0_0,_00_0_,0_00_.0_0__30__,1__0__0,__00__0__,0__00__.0__01__8__,0__00__,0__0__0,__0__00__.0__0__10__,0__0__0,__00__0__,0__00__.0__05__0__5,__81__9__,2__22__.2__1__6__,9__4__5,__05__0__.9__0__(5__,9__00__,0__0__0,__00__0__.0__0)(__2__00__,0__0__0,__00__0__.0__0)__24__,0__0__0,__00__0__,0__00__.0__0
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
35. 应付债券(续)
2015年
面值 发行日期债券 发行金额 年初 本年 本年 折溢价 本年偿还 重分类至 年末余额期限 余额 发行 计提利息 摊销 一年内到期非流动部分：
1)09金隅债 19亿元2014年4月27日2年 1,900,000,000.00 1,869,911,156.24 - 82,080,000.00 23,143,792.86 - (1,893,054,949.10) -2)20亿中期票据 20亿元2012年9月20日5年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - 111,600,000.00 - - - 2,000,000,000.003)15亿中期票据 15亿元2013年10月14日5年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 - 87,000,000.00 - - - 1,500,000,000.004)20亿中期票据 20亿元2014年10月15日5年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - 107,000,000.00 - - - 2,000,000,000.004)15亿中期票据 15亿元2014年11月17日5年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 - 79,500,000.00 - - - 1,500,000,000.005)1亿私募债 1亿元2014年12月26日2年 100,000,000.00 100,000,000.00 - 7,500,000.00 - - (100,000,000.00) -5)1亿私募债 1亿元2014年12月27日2年 100,000,000.00 100,000,000.00 - 5,629,919.44 - - (100,000,000.00) -6)20亿私募债 20亿元2015年2月5日3年 2,000,000,000.00 - 2,000,000,000.00 99,000,000.00 - - - 2,000,000,000.006)25亿私募债 25亿元2015年3月19日3年 2,500,000,000.00 - 2,500,000,000.00 106,925,000.00 - - - 2,500,000,000.006)5亿私募债 5亿元2015年7月20日3年 500,000,000.00 - 500,000,000.00 11,515,972.23 - - - 500,000,000.00流动部分：
26亿短期融资券 26亿元2014年1月23日1年 2,600,000,000.00 2,600,000,000.00 - 10,797,222.22 - (2,600,000,000.00) - -20亿短期融资券 20亿元2014年3月17日1年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - 23,180,000.00 - (2,000,000,000.00) - -10亿短期融资券 10亿元2014年5月4日1年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - 18,130,555.56 - (1,000,000,000.00) - -10亿短期融资券 10亿元2014年9月1日1年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - 33,133,333.33 - (1,000,000,000.00) - -7)10亿超短期融资券10亿元2015年9月16日270天 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 9,995,555.56 - - - 1,000,000,000.007)10亿超短期融资券10亿元2015年9月24日180天 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 9,306,666.67 - - - 1,000,000,000.007)20亿短期融资券20亿元2015年10月14日1年 2,000,000,000.00 - 2,000,000,000.00 14,125,000.00 - - - 2,000,000,000.00 7)20亿超短期融资券20亿元2015年11月19日93天
_2_,0_0_0,_00_0_,0_00_.0_0__________-_2_,0_0_0,_00_0_,0_00_.0_0__8,_42_7_,7_77_.7_8________-__________-__________-_2_,0_0_0,_00_0_,0_00_.0_0__26__,7__0__0,__00__0__,0__00__.0__01__5__,6__69__,9__1__1,__1__56__.2__4__11__,0__0__0,__00__0__,0__00__.0__08__2__4,__84__7__,0__02__.7__9__23__,1__4__3,__79__2__.8__6__(6__,6__00__,0__0__0,__00__0__.0__0)(__2__,0__93__,0__5__4,__94__9__.1__0)__18__,0__0__0,__00__0__,0__00__.0__0
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2016年6月30日
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
35. 应付债券(续)
1) 本公司于2009年4月27日经国家发展与改革委员会发改财金[2009]1009号文件批准，公开发行2009年北京金隅股份有限公司公司债券(简称“09金隅债”)，发行总额为人民币19亿元，票面利率为4.32%，债券持有人可以于2014年4月27日(5年到期日)行使回售权利。2014年4月11日，本公司通过中国债券信息网发布09金隅债(098064)投资人回售行权提示，其中债券持有人行使回售权利的债券金额为人民币13.7亿元，未行使债券回售权利的债券金额为人民币5.3亿元。对于行使回售权利的13.7亿元部分债券，本公司已于2014年4月27日进行了转售，约定票面利率仍为4.32%，实际利率为6.15%。原人民币5.3亿元债券和转售的人民币13.7亿元债券到期日均为2016年4月27日，该债券已于本期偿还。
2) 经本公司2012年5月24日召开的2011年度股东大会审议通过，本公司拟发行规模不超过人民币30亿元的债券(包括短期融资券和中期票据)。根据中国银行间市场交易商协会中市协注[2012]MTN241号文件，本公司于2012年9月20日发行了2012年度第一期中期票据共计人民币20亿元，期限为5年，票面利率为5.58%。
3) 根据中国银行间市场交易协会中市协注[2013]MTN279号文件，本公司于2013年10月14日发行了2013年度第一期中期票据，共计人民币15亿元，期限为5年，票面利率为5.8%。
4) 根据中国银行间市场交易协会中市协注[2014]MTN316号文件，本公司于2014年10月15日发行了2014年度第一期中期票据，共计人民币20亿元，期限为5年，票面利率为5.35%；于2014年11月17日发行了2014年度第二期中期票据，共计人民币15亿元，期限5年，票面利率5.3%。
5) 经本公司2014年12月23日召开的第三届董事会第十五次会议批准通过，本公司全资子公司北京建筑材料检验研究院有限公司(“建材检验院”)、北京金隅水泥节能科技有限公司(“水泥节能科技”)分别在北京股权交易中心有限公司发行中小企业私募债，发行规模拟定为2亿元(建材检验院1亿元、水泥节能科技1亿元)；发行期限为2年；发行票面利率7.5%。建材检验院、水泥节能科技分别于2014年12月26日及2014年12月27日发行该私募债。
6) 根据中国银行间市场交易协会中市协注[2014]PPN570号文件，本公司于2015年2月5日发行了2015年度第一期非公开定向债务融资工具，共计人民币20亿元，期限为3年，票面利率为5.50%；于2015年3月19日发行了2015年度第二期非公开定向债务融资工具，共计人民币25亿元，期限3年，票面利率5.46%；于2015年7月20日发行了2015年度第三期非公开定向债务融资工具，共计人民币5亿元，期限3年，票面利率5.15%。
7) 经本公司2015年3月26日召开的第三届董事会第十七次会议及2015年5月27日召开的2014年度股东周年大会批准审议通过，本公司拟发行额度不超过人民币100亿元的短期融资券。根据中国银行间市场交易商协会中市协注[2015]SCP219号文件，本公司于2015年9月16日发行了2015年度第一期超短期融资券，共计人民币10亿元，期限270天，票面利率为3.46%，该债券已于本期偿还；于2015年9月24日发行了2015年度第二期超短期融资券，共计人民币10亿元，期限180天，票面利率为3.49%，该债券已于本期偿还；于2015年11月19日发行了2015年度第三期短期融资券，共计人民币20亿元，期限93天，票面利率为3.70%，该债券已于本期偿还。根据中国银行间市场交易商协会中市协注[2015]CP276号文件，本公司于2015年10月14日发行了2015年度第一期短期融资券，共计人民币20亿元，期限366天，票面利率为3.39%。
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五、合并财务报表主要项目注释(续)
35. 应付债券(续)
8) 经本公司2015年10月12日召开的第三届董事会第二十七次会议及2015年11月27日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过，本公司拟发行额度不超过人民币50亿元的公司债券。根据中国证券监督管理委员会[2016]35号文件，本公司于2016年3月14日发行了2016年公司债一期（品种一），共计人民币32亿元，期限5年，票面利率为3.12%；本公司于2016年3月14日发行了2016年公司债一期（品种二），共计人民币18亿元，期限7年，票面利率为3.5%。
9) 经本公司2015年3月26日召开的第三届董事会第十七次会议及2015年5月27日召开的2014年召开的年度股东周年大会审议通过，并根据中国银行间市场交易商协会中市协注[2015]SCP219号文件，本公司于2016年4月21日发行了2016年超短融第一期，共计人民币20亿元，期限180天，票面利率为3.37%；
本公司于2016年5月20日发行了2016年超短融第二期，共计人民币30亿元，期限266天，票面利率为3.49%。
上述公司债券、中期票据、短期融资券和私募债当年应付债券利息已计入”应付利息”科目。
36. 长期应付款
2016年6月30日 2015年12月31日融资租赁 20,730,882.06 23,504,172.56其中：一年内到期的长期应付款 ______5_,_7_0_7_,8_1_4_._8_8 ______4_,_4_4_9_,8_4_5_._0_3非流动部分 __________1__5__,__02____3__,0__6__7__.__1__8 __________1__9__,__05____4__,3__2__7__.__5__32016年6月30日 2015年12月31日长期应付款到期分析
即期或一年内 5,707,814.89 4,449,845.03一年以上但未超过两年的期间 3,634,892.89 3,519,625.48两年以上但未超过五年的期间 11,388,174.28 14,384,802.05五年以上
________________- ______1_,_1_4_9_,9_0_0_._0_0__________2__0__,__7__3__0__,8__8__2__.__0__6 __________2__3__,__50____4__,1__7__2__.__5__6本公司之子公司北京八达岭温泉度假村，于2013年融资租入地热井设备。融资租赁固定资产初始确认价值为人民币29,168,129.40元，租赁期限8年，按照年利率6.55%分摊未确认的融资费用。于2016年6月30日，未确认的融资租赁费为人民币3,475,038.21元(2015年12月31日：人民币4,151,447.71元)。
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37. 长期应付职工薪酬
2016年6月30日 2015年12月31日设定受益计划净负债 ________4__4__5__,__8__2__1__,9__3__9__.__0__0 ________4__5__7__,__6__8__7__,3__5__1__.__0__0本集团为其在中国境内于2007年12月31日之前退休的员工运作一项未注入资金的设定受益计划。
本集团的设定受益计划是一项针对2007年12月31日之前退休的员工施行的补充津贴福利计划，该计划受利率风险和退休金受益人的预期寿命变动风险的影响。
该设定受益计划净负债的现值由中国精算学会成员之一的韬睿惠悦咨询(上海)有限公司于2016年6月30日用预期累积福利单位法确定。
下表为资产负债表日所使用的主要精算假设：
2016年6月30日 2015年12月31日折现率(%) 3.00% 3.00%预期未来退休人员福利费用增长率(%) 2.00% 2.50%下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析：
2016年6月30日
增加% 设定受益义务现值减少% 设定受益义务现值增加/(减少) 增加/(减少)折现率(%) 0.25 (11,259,482) (0.25) 11,740,964预期未来退休人员福利费用增长率(%) 0.50 20,980,820 (0.50) (19,346,214)2015年12月31日
增加% 设定受益义务现值减少% 设定受益义务现值增加/(减少) 增加/(减少)折现率(%) 0.25 (11,527,881) (0.25) 12,034,996预期未来退休人员福利费用增长率(%) 0.50 21,499,341 (0.50) (19,845,830)上述敏感性分析，系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益义务的影响的推断。敏感性分析，是在其他假设保持不变的前提下，根据重大假设的变动作出的。由于因为假设的变化往往并非彼此孤立，敏感性分析可能不代表设定受益义务
的实际变动。
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37. 长期应付职工薪酬(续)
在利润表中确认的有关成本如下：
截至2016年6月30日止6个月期间 2015年计入财务费用的利息费用净额 ____________7__,__1__8__3__,8__1__1__.__0__0 __________1__7__,__4__7__4__,9__6__1__.__0__0设定受益计划净负债现值变动如下：
截至2016年6月30日止6个月期间 2015年期初金额 498,495,429.00 484,655,048.00本期利息费用 7,183,811.00 17,474,961.00本期福利支付金额 (19,574,764.00) (35,986,471.00)计入其他综合收益的精算利得 - 32,351,891.00其中：由于财务假设变化引起的精算变动 - 33,019,286.00由于经验差异产生的精算利得 ________________- _______(_6_6_7_,3_9_5_._0_0 )期末金额 486,104,476.00 498,495,429.00其中：设定受益计划净负债流动部分 _____4_0_,_28__2_,5_3_7_._0_0 _____4_0_,_8_0_8_,0_7_8_._0_0非流动部分 ________4__4__5__,__8__2__1__,9__3__9__.__0__0 ________4__5__7__,__6__8__7__,3__5__1__.__0__0未来预期将向设定受益计划支付的金额：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内 40,282,537.00 40,808,078.002至5年 148,080,353.00 150,932,689.006至10年 150,136,601.00 154,118,700.00 10年以上 ____3_2_7_,_6_9_0_,6_8_4_._0_0 ____3_4_0_,_7_3_4_,7_4_5_._0_0____6_6_6_,_1_9_0_,1_7_5_._0_0 ____6_8_6_,_5_9_4_,2_1_2_._0_0________________ ________________
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38. 预计负债
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额预计亏方 40,263,093.11 2,682,408.68 5,104,538.34 37,840,963.45 注1矿山恢复费 96,183,259.17 - 3,105,640.00 93,077,619.17 注2售后回购融资费用_______________-__7_1_,6__1_0_,0_0__0_.0_0_____________-__7_1_,6__1_0_,0_0__0_.0_0_ 注3__1__3__6__,__4__4__6__,__3__5__2__.2____8____7__4__,2____9__2__,4__0____8__.6__8____8__,2__1____0__,1__7__8____.3__4____2__0__2__,5____2__8__,5__8____2__.6__2__2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额预计亏方 35,643,991.53 4,619,101.58 - 40,263,093.11 注1矿山恢复费 __6_5_,_4_3_4_,_2_9_1_.0__1__3_6_,0__6_1_,2_5__3_.5_1__5_,3_1__2_,2_8_5__.3_5___9_6_,1__8_3_,2_5__9_.1_7_ 注2__1__0__1__,__0__7__8__,__2__8__2__.5____4____4__0__,6____8__0__,3__5____5__.0__9____5__,3__1____2__,2__8__5____.3__5____1__3__6__,4____4__6__,3__5____2__.2__8__注1:本集团之下属混凝土企业，按照混凝土出库量与未来结算量可能存在的差异确认预计亏方损失。
注2:本集团之下属水泥企业，按照以后年度需要发生的矿山恢复支出确认预计恢复成本。
注3:本集团之下属房地产企业，按照售后回购事项计提本期预计承担的融资费用。
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39. 递延收益
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额政府补助 682,258,810.90 12,066,182.04 29,477,286.48 664,847,706.46______________________________________________________________________________________________________________________________________2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额政府补助 __6__9____1__,9____0__8__,__2__0__3____.2__3
__
________6__5____,6____3__1__,__5__9__7__.__0__6________7__5____,2__8____0__,__9__8__9__.__3__9____6__8__2____,2__5____8__,__8__1__0__.__9__0__其中，政府补助明细如下：
2016年6月30日 2015年12月31日与资产相关的政府补助
环保治理费项目 149,686,166.76 151,013,471.91余热发电项目 10,442,159.61 11,767,964.17拆迁补偿 210,050,950.16 214,553,423.30其他 286,423,856.20 295,622,564.53与收益相关的政府补助
科研经费拨款 ___8_,2__44__,5_7_3_._7_3 ___9_,3__0_1_,3_8_6_._9_9年末余额 664,847,706.46 682,258,810.90其中：计入流动负债的
一年内结转的递延收益 __5_1_,_1_5_9_,6_9_3_._8_1 __5_3_,3_3__7_,6_3_1_.2__1非流动部分 __6__1__3__,6__8____8,__0__1__2__.__6__5 __6__2__8__,9__2____1,__1__7__9__.__6__9
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39. 递延收益(续)
于2016年6月30日，涉及政府补助的主要项目如下：
期初余额 本期新增 本期计入 期末余额 与资产/营业外收入 收益相关天坛拆迁补偿资产补助 212,011,428.88 - 4,476,578.46 207,534,850.42与资产相关生态岛环保设备补助 187,853,822.22 - 7,471,036.62 180,382,785.60与资产相关北京水泥厂污泥工程拨款 33,853,055.54 - 1,488,333.34 32,364,722.20与资产相关建机拆迁补偿款 53,430,303.16 - 921,212.10 52,509,091.06与资产相关赞皇2500吨新型水泥
熟料生产线项目贴息 8,707,111.10 - 365,333.34 8,341,777.76与资产相关振兴原料帐篷库 10,080,000.00 - 672,000.00 9,408,000.00与资产相关赞皇大气污染防治工程 8,097,500.00 - 269,916.66 7,827,583.34与资产相关琉璃河供暖改造项目 7,500,000.00 - - 7,500,000.00与资产相关于2015年12月31日，涉及政府补助的主要项目如下：
年初余额 本年新增 本年计入 年末余额 与资产/营业外收入 收益相关天坛拆迁补偿资产补助 225,988,588.66 - 13,977,159.78 212,011,428.88与资产相关生态岛环保设备补助 203,229,739.86 - 15,375,917.64 187,853,822.22与资产相关北京水泥厂污泥工程拨款 36,829,722.21 - 2,976,666.67 33,853,055.54与资产相关建机拆迁补偿款 55,272,727.36 - 1,842,424.20 53,430,303.16与资产相关赞皇2500吨新型水泥
熟料生产线项目贴息 9,437,777.77 - 730,666.67 8,707,111.10与资产相关振兴原料帐篷库 - 10,080,000.00 - 10,080,000.00与资产相关赞皇大气污染防治工程 - 8,097,500.00 - 8,097,500.00与资产相关琉璃河供暖改造项目 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00与资产相关 40. 其他非流动负债
2016年6月30日 2015年12月31日其他非流动负债(附注五、21) ________6__0__1__,__5__5__9__,9__9__6__.__4__2 ________6__0__1__,__5__5__9__,9__9__6__.__4__2
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41. 股本
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额__________________本_期__增__/_(减__)_变_动________________ 期末余额发行新股限售股上市流通 小计
一、有限售条件股份
1.国有法人持股 596,023,960.00 - - - 596,023,960.002.其他内资持股 462,076,547.00 - (408,000.00) (408,000.00) 461,668,547.003.外资持股 ________________-_____________-_______________-______________-______________-有限售条件股份合计 __1_,_0_5_8_,_1_0_0_,5_0_7_._0_0_____________-______(_4_0_8_,0_0_0_._0_0 )____(_4_0_8_,0_0_0_._0_0_)1_,_0_5_7_,_6_9_2_,5_0_7_._0_0二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股 3,111,402,625.00 - 408,000.00 408,000.00 3,111,810,625.002.境外上市的外资股__1_,_1_6_9_,_3_8_2_,4_3_5_._0_0_____________-_______________-______________-1_,_1_6_9_,_3_8_2_,4_3_5_._0_0无限售条件流通股份合计__4_,_2_8_0_,_7_8_5_,0_6_0_._0_0_____________-______4_0_8_,_0_0_0_._0_0_____4_0_8_,_0_0_0_._0_04_,_2_8_1_,_1_9_3_,0_6_0_._0_0股本总额 ____5__,__3__3__8__,__8__8__5__,5__6__7__.__0__0__________________________-______________________________-____________________________-5__,__3__3__8__,__8__8__5__,5__6__7__.__0__02015年
年初余额__________________本_年__增__/_(减__)_变_动________________ 年末余额发行新股限售股上市流通 小计
一、有限售条件股份
1.国有法人持股 448,028,673.00 147,995,287.00 - 147,995,287.00 596,023,960.002.其他内资持股 55,826,551.00 406,249,996.00 - 406,249,996.00 462,076,547.003.外资持股 ________________-_____________-_______________-______________-______________-有限售条件股份合计 ____5_0_3_,_8_5_5_,2_2_4_._0_0_5_5_4_,_2_4_5_,2_8_3_._0_0_______________-__5_5_4_,_2_4_5_,2_8_3_._0_01_,_0_5_8_,_1_0_0_,5_0_7_._0_0二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股 3,111,402,625.00 - - - 3,111,402,625.002.境外上市的外资股__1_,_1_6_9_,_3_8_2_,4_3_5_._0_0_____________-_______________-______________-1_,_1_6_9_,_3_8_2_,4_3_5_._0_0无限售条件流通股份合计__4_,_2_8_0_,_7_8_5_,0_6_0_._0_0_____________-_______________-______________-4_,_2_8_0_,_7_8_5_,0_6_0_._0_0股本总额 ____4__,__7__8__4__,__6__4__0__,2__8__4__.__0__0__5__5__4__,__2__4__5__,2__8__3__.__0__0______________________________-____5__5__4__,__2__4__5__,2__8__3__.__0__05__,__3__3__8__,__8__8__5__,5__6__7__.__0__0
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42. 其他权益工具
本公司于2015年在中国银行间市场交易商协会总计注册发行人民币50亿元的中期票据。于2015年10月15日向特定投资者发行了10,000,000份面值额为人民币100元的中期票据，扣除相关发行费用后实际所得款项为人民币990,000,000.00元。根据《北京金隅股份有限公司2015年度第一期中期票据募集说明书》该中期票据的主要条款如下：
|||
|-|-|
|到期日|无固定到期日。于本公司依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在本公司依据发行条款的约定赎回时到期。|
|分派支付日|自发行日起，每年的10月16日(如遇法定节假日，则顺延至下一工作日)。|
|分派递延|除非发生强制付息事件，本年中期票据的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照发行条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制；前述利息递延不构成本公司未能按照约定足额支付利息。每笔递延利息在递延期间可按当期票面利率累计计息。|
|强制性分派支付事件|付息日前12个月内，发生以下事件的，本公司不得递延当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息：(1)向普通股股东分红；(2)减少注册资本。|
|赎回及购买|于本期中期票据第5个和其后每个付息日，本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息)赎回本期中期票据。|

鉴于该中期票据的上述特点，本公司没有偿还本金或支付债券利息的合同义务，即本公司不存在交付现金或其他金融资产给永续债持有者，或在潜在不利条件下与永续债持有者交换金融资产或金融负债的合同义务。本公司将其此永续债以发行收入扣除发行费用后的净额入账，并计入其他权益工具，当宣派相关票息时则作为对其权益所有者的分配处理。
于2016年6月30日，无累积未支付利息。
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43. 资本公积
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额股本溢价 __1__1__,__5__7__9__,7__0__4__,__5__7__5__.5__6______________1__,9__5__9__,__4__1__2__.8__1__________________________________-____1__1__,5__8__1__,__6__6__3__,9__8__8__.__3__72015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额股本溢价 ____7__,__8__9__8__,6__8__5__,__0__3__9__.6__7______4__,__0__8__5__,0__8__1__,__7__9__8__.7__0__________4__0__4__,__0__6__2__,2__6__2__.__8__1____1__1__,5__7__9__,__7__0__4__,5__7__5__.__5__6资本公积变动原因请参见所有者权益变动表。
44. 其他综合收益
合并资产负债表中其他综合收益累积余额：
2015年 增减变动 2015年 增减变动 2016年1月1日 12月31日 6月30日重新计量设定受益计划
净负债变动 36,862,172.00 (32,351,891.00) 4,510,281.00 - 4,510,281.00存货/自用房地产
转投资性房地产 198,068,231.31 - 198,068,231.31 - 198,068,231.31外币报表折算 ____(1_3_0_,_4_6_9_.6_8_)__3_,_5_9_9_,3_0_7_._1_0___3_,4_6_8_,_8_3_7_.4_2_ _2_,7_9_6_,_9_2_7_.6_7____6_,_2_6_5_,7_6_5_._0_9__2__3__4__,7__9__9__,__9__3__3__.6__3____(2__8__,__7__5__2__,5__8__3__.__9__0 )__2__0__6__,0__4__7__,__3__4__9__.7__3__ __2__,7__9__6__,__9__2__7__.6__7____2__0__8__,__8__4__4__,2__7__7__.__4__0合并利润表中其他综合收益当期发生额：
截至2016年6月30日止6个月期间
税前减：前期计减：所 归属归属少发生额入其他综合 得税 母公司数股东收益当期转 权益以后将重分类进损益的其他综合收益
外币报表折算差额 2,796,927.67 - - 2,796,927.67 -______________________________ _____________________2__,__7__9__6____,9____2__7__.__6__7______________________-____________- __2__,__7__9__6____,9____2__7__.__6__7__________-__
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44. 其他综合收益(续)
2015年
税前减：前期计减：所 归属归属少发生额入其他综合 得税 母公司数股东收益当期转 权益以后不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划净负债
的变动 (32,351,891.00) - - (32,351,891.00) -以后将重分类进损益的其他综合收益
外币报表折算差额 3,599,307.10 - - 3,599,307.10 -_______________________________________________________(__2__8__,__7__5__2____,5____8__3__.__9__0__)____________________-____________-__(__2__8__,__7__5____2__,5____8__3__.__9__0__)________-__ 45. 专项储备
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期提取 本期支付 期末余额安全生产费 __________8__,8____9__6__,4__8____1__.8__7__________1__3__,8____8__5__,8__1____1__.8__6__________1__2__,1____8__7__,4__9____1__.2__1__________1__0__,5____9__4__,8__0____2__.5__2__2015年
年初余额 本年提取 本年支付 年末余额安全生产费 __________7__,9____2__5__,4__8____5__.3__0__________2__0__,4____0__1__,7__8____1__.4__0__________1__9__,4____3__0__,7__8____4__.8__3____________8__,8____9__6__,4__8____1__.8__7__根据财政部及安全监督总局财企[2012]16号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，本集团自2012年开始对于规定中的非金属矿物制品行业计提一定标准的安全生产费。见附注三、30安全生产费。
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46. 盈余公积
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 __1__,__0__5__3__,2____8__5__,9__6____9__.6__7__________________________________-________________________________-__1__,__0__5__3__,2____8__5__,9__6____9__.6__7__2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额法定盈余公积 ______8__2__8__,4____9__5__,2__7____6__.2__7________2__2__4__,7____9__0__,6__9____3__.4__0__________________________________-__1__,__0__5__3__,2____8__5__,9__6____9__.6__7__根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上时，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
47. 一般风险准备
截至2016年6月30日止6个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一般风险准备 ________5__9__,9____9__3__,1__9____3__.8__6__________1__4__,5____3__1__,4__1____1__.1__4__________________________________-________7__4__,5____2__4__,6__0____5__.0__0__2015年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额一般风险准备 ________3__7__,6____3__7__,6__6____7__.8__7__________2__2__,3____5__5__,5__2____5__.9__9__________________________________-________5__9__,9____9__3__,1__9____3__.8__6__一般风险准备系本公司子公司北京金隅财务有限公司依据财政部颁布的《金融企业准备金计提管理办法》的规定，按风险资产年末余额的一定比例计提。
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48. 未分配利润
截至2016年6月30日止6个月期间上年年末未分配利润 18,846,160,038.86归属于母公司股东的净利润 1,821,145,314.54减：应付普通股现金股利(注1) 160,166,567.01减：提取盈余公积(附注五、46) -减：提取一般风险准备(附注五、47) _____1_4_,_5_3_1_,4_1_1_._1_4年末未分配利润 ____2__0__,4__9__2__,__6__0__7__,3__7__5__.__2__5注1：经2016年5月18日召开的本公司2015年年度股东大会审议通过，2015年度利润分配以截至2015年12月31日发行在外之普通股股数5,338,885,567股计算，每10股派发股利人民币0.3元(含税)，共分配现金股利人民币160,166,567.01元。
49. 营业收入及成本
营业收入，也是本集团的营业额，代表扣除退货和销售折扣后已销售货物的发票净值，所提供服务的价值以及已收到及应收的租赁收入总额等。
营业收入列示如下：
___截_至__2_01_6_年_6_月_3_0_日_止_6_个__月_期_间_______截_至__20_1_5_年_6_月_3_0_日_止_6_个_月__期_间__收入 成本 收入 成本主营业务 23,155,961,554.81 17,453,948,997.97 17,816,919,921.99 12,931,056,697.59其他业务 ___2_9_0_,_8_2_2_,1_5_3_._7_8___1_6_7_,_4_3_5_,4_9_3_._9_8 ___2_3_9_,_3_7_0_,7_1_8_._8_0___1_7_6_,_0_4_9_,6_7_3_._4_32__3__,__4__4__6__,7____8__3__,7__0__8__.5____9__1__7__,6__2__1__,__3__8__4__,4__9__1__.__9__5 1__8__,__0__5__6__,2____9__0__,6__4__0__.7____91__3__,__1__0__7__,1____0__6__,3__7__1__.0____2主营业务的分产品信息如下：
___截_至__2_01_6_年_6_月_3_0_日_止_6_个__月_期_间_______截_至__20_1_5_年_6_月_3_0_日_止_6_个_月__期_间__收入 成本 收入 成本产品销售 6,299,970,288.76 5,290,625,835.87 6,336,793,401.93 5,367,659,808.81大宗商品贸易 3,099,159,798.64 3,081,222,369.38 2,950,428,840.23 2,924,943,741.21房屋销售 11,727,953,335.05 8,100,364,958.71 6,467,707,141.00 3,546,218,912.31投资性房地产租金收入 626,089,368.20 55,282,022.59 615,928,319.03 91,355,486.17物业管理 359,716,413.35 253,675,615.00 348,132,516.00 251,135,943.00酒店管理 220,061,925.00 102,472,939.00 204,590,990.00 101,339,751.87装饰装修收入 391,591,123.76 360,215,134.23 461,184,455.38 419,588,884.87固废处理 257,175,129.27 165,149,142.69 257,285,529.51 169,680,211.57
其他 ___1_7_4_,_2_4_4_,1_7_2_._7_8____4_4_,_9_4_0_,9_8_0_._5_0 ___1_7_4_,_8_6_8_,7_2_8_._9_1____5_9_,_1_3_3_,9_5_7_._7_8
2__3__,__1__5__5__,9____6__1__,5__5__4__.8____1__1__7__,4__5__3__,__9__4__8__,9__9__7__.__9__7 1__7__,__8__1__6__,9____1__9__,9__2__1__.9____91__2__,__9__3__1__,0____5__6__,6__9__7__.5____9
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49. 营业收入及成本(续)
营业收入列示如下：
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间产品销售 6,299,970,288.76 6,336,793,401.93大宗商品贸易 3,099,159,798.64 2,950,428,840.23房屋销售 11,727,953,335.05 6,467,707,141.00租赁收入 712,655,121.72 684,931,718.12其中：投资性房地产租金收入 626,089,368.20 615,928,319.03其他租赁收入 86,565,753.52 69,003,399.09物业管理 359,716,413.35 348,132,516.00酒店管理 220,061,925.00 204,590,990.00装饰装修收入 391,591,123.76 461,184,455.38固废处理 257,175,129.27 257,285,529.51其他 ____3_7_8_,_5_0_0_,5_7_3_._0_4 ____3_4_5_,2_3_6_,_0_4_8_.6_2_____2__3__,4__4__6__,__7__8__3__,7__0__8__.__5__9 __1__8__,__0__5__6__,2__9__0__,__6__4__0__.7__9__ 50. 营业税金及附加
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间营业税 596,680,849.30 414,821,037.93城市维护建设税 64,647,827.86 42,210,786.07教育费附加 37,088,392.36 27,002,471.47土地增值税 176,672,368.33 514,443,734.17其他 _____1_6_,7_2_0_,_5_6_2_.1_7_ ______7_,_6_7_0_,1_2_6_._8_3________8__9__1__,8__1__0__,__0__0__0__.0__2__ ____1____,0__0__6__,__14____8__,1__5__6__.__4__7计缴标准参见附注四税项。
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51. 销售费用
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间职工薪酬 218,297,577.04 218,413,216.17办公服务费 54,746,809.39 63,506,874.18租赁费 55,900,121.83 50,896,792.18代理中介费 95,078,344.57 84,070,322.25广告宣传费 123,461,566.65 121,641,266.24运输费 162,704,902.19 155,704,236.29其他 _____1_3_,_95__5_,3_8_7_._0_9 ______9_,6_4_0_,_4_3_2_.2_4_________7__2__4__,__1__4__4__,7__0__8__.__7__6 ________7__0__3__,8__7__3__,__1__3__9__.5__5__ 52. 管理费用
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间职工薪酬 683,720,911.38 674,242,164.16办公费 223,268,934.78 204,362,577.60研究与开发费用 33,013,778.38 41,655,002.15中介服务费 52,988,071.18 54,894,725.50租赁及水电动能费 53,065,743.96 60,014,843.15税金 120,068,232.22 102,641,272.29排污绿化费 27,106,942.77 24,734,310.84其他 ____3_2_9_,0_1_1_,_7_2_6_.6_9_ ____3_0_3_,4_5_2_,_6_8_5_.5_7_____1__,__5__2__2__,2__4__4__,__3__4__1__.3__6__ ____1__,__4__6__5__,9__9__7__,__5__8__1__.2__6__
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53. 财务费用
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间利息支出 1,155,498,198.75 1,212,845,557.18其中：5年内须全部偿还银行贷款
及其他贷款的利息 1,155,498,198.75 1,212,845,557.18减：利息收入 33,161,639.57 43,554,132.87减：利息资本化金额(注) 574,409,094.52 514,902,953.45汇兑损益 (2,626,890.83) (944,765.54)手续费 78,924,504.03 21,210,641.43其他 _____8_3_,7_8_6_,_5_0_0_.6_2_ ______9_,_5_3_0_,9_0_8_._6_8________7__0__8__,0__1__1__,__5__7__8__.4__8__ ________6__8__4__,__1__8__5__,2__5__5__.__4__3注：借款费用资本化金额已计入在建工程人民币1,792,219.28元及房地产开发成本人民币572,616,875.24元。
54. 资产减值损失
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间坏账损失 78,867,953.45 26,103,522.18存货跌价损失 52,989,898.76 (247,133.98)固定资产减值损失 75,158,267.62 -无形资产减值损失 _____2_8_,3_4_2_,_0_7_5_.7_9_ _______________-_________2__3__5__,3__5__8__,__1__9__5__.6__2__ ________2__5__,__8__5__6__,3__8__8__.__2__0__ 55. 公允价值变动收益
截至2016年6月30日止截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间按公允价值计量的投资性房地产 ________4__4__7__,1__8__2__,__9__9__6__.1__1__ ________2__6__0__,6__1__1__,__9__7__0__.3__5__
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56. 投资损失
截至2016年6月30日止截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间成本法核算的长期股权投资收益 174,461.30 57,640.53权益法核算的长期股权投资损失 ____(_1_1_,_7_6_8_,4_2_8_._9_7 ) ____(_1_2_,_6_3_6_,7_5_6_._4_1 )________(__1__1__,__5__9__3__,9__6__7__.__6__7 ) ________(__1__2__,5__7__9__,__1__1__5__.8__8__)于2016年6月30日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。截至2016年6月30日止6个月，本集团的投资收益中无来自上市股票投资收益(2015年：无)。
57. 营业外收入
截至2016年6月30日止截至2015年6月30日止计入截至2016年6月30日止6个月期间 6个月期间 6个月期间非经常性损益非流动资产处置利得 7,329,967.04 3,344,742.68 7,329,967.04其中：固定资产处置利得 7,329,967.04 3,344,742.68 7,329,967.04债务重组利得 3,095,632.24 350,641.45 3,095,632.24罚款净收入 7,885,876.86 3,186,877.61 7,885,876.86政府补助 162,489,399.38 194,073,407.34 71,404,236.95无法支付的款项 1,097,493.49 13,255,289.88 1,097,493.49其他 __2_7_,5_6__8_,2_7_3_.5__6 __3_1_,4_7__1_,4_5_9_.4__4 __2_7_,5_6_8_,_2_7_3_.5_6___2__0__9__,4__6____6,__6__4__2__.__5__7 __2__4__5__,__6__8__2__,4__1__8__.__4__0 __1__1__8__,3__8__1__,__4__8__0__.1__4__计入当期损益的政府补助如下：
截至2016年6月30日止截至2015年6月30日止 与资产/收益相关6个月期间 6个月期间
增值税返还 90,285,162.43 124,560,482.54 与收益相关拆迁补偿收入 8,471,976.00 22,946,664.59 与资产/收益相关其他补贴收入 62,932,260.95 45,766,260.17 与资产/收益相关供热补助 ________8_0_0_,0_0_0_._0_0 ________8_0_0_,0_0_0_._0_4 与收益相关________1__6__2__,__4__8__9__,3__9__9__.__3__8 ________1__9__4__,__0__7__3__,4__0__7__.__3__4
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58. 营业外支出
截至2016年6月30日止截至2015年6月30日止计入截至2016年6月30日止6个月期间 6个月期间 6个月期间非经常性损益非流动资产处置损失 2,516,014.49 5,322,143.01 2,516,014.49其中：固定资产处置损失 2,165,987.05 5,322,143.01 2,165,987.05非常损失 2,236,978.49 - 2,236,978.49债务重组损失 228,290.60 81,942.28 228,290.60公益性捐赠支出 337,063.86 332,826.63 337,063.86赔偿金、违约金及罚款支出 3,115,791.40 19,988,584.03 3,115,791.40其他 __1_9_,0_3__0_,6_1_5_.9__4 ___6_,_4_1_6_,3_9_7_._2_7 __1_9_,0_3_0_,_6_1_5_.9_4_____2__7__,4__6____4__,7__5__4__.7____8 ____3__2__,1__4____1__,8__9__3__.2____2 ____2__7__,4__6__4__,__7__5__4__.7__8__ 59. 费用按性质分类
本集团营业成本、销售费用、管理费用按照性质分类的补充资料如下：
截至2016年6月30日止截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间耗用的原材料 2,741,243,811.79 3,036,188,875.52贸易商品采购成本 3,627,573,366.69 3,353,167,231.03房地产销售成本 8,100,364,958.71 3,546,218,912.31在产品、产成品及库存商品变动 65,084,057.45 (79,249,144.43)职工薪酬费用 1,537,714,345.53 1,499,635,028.22折旧和摊销 767,191,595.78 737,555,746.82租金 171,569,925.24 166,269,140.89维修费用 302,718,751.26 278,591,489.70运输费用 221,096,326.77 155,704,236.29广告及市场营销费用 123,461,566.65 121,641,266.24办公费 244,123,503.06 267,869,451.78中介费用 144,816,534.76 138,965,047.75其他
__1__,8_2_0_,8_1__4_,7_9_8_._3_8__2_,_8_4_0_,1_5_7_,_4_7_9_.4_3___1__9__,__8__6__7__,7__7__3__,__5__4__2__.0__7____1__6__,__0__6__2__,7__1__4__,__7__6__1__.5__5__
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60. 所得税费用
截至2016年6月30日止截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间当期所得税费用 824,105,793.12 484,341,755.60递延所得税费用 _____(6_3_,_9_6_7_,4_7_8_._7_7 ) _____1_8_,7_5_3_,_6_8_8_.0_2_________7__6__0__,__1__3__8__,3__1__4__.__3__5 ________5__0__3__,0__9__5__,__4__4__3__.6__2__所得税费用与利润总额的关系列示如下：
截至2016年6月30日止截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间利润总额 2,361,421,308.63 1,524,697,128.51按法定税率25%计算的所得税费用(注1) 590,355,327.16 381,174,281.93某些子公司适用不同税率的影响 (1,656,822.01) (8,265,547.61)归属于合营企业和联营企业的损益 2,942,107.23 3,159,189.10无须纳税的收入 - (1,062,143.41)不可抵扣的费用 4,627,615.74 11,061,750.38利用以前年度可抵扣暂时性差异及
可抵扣亏损 (12,101,765.67) (302,391.68)对以前期间当期所得税的调整 (2,303,029.31) (5,861,387.54)未确认的可抵扣暂时性差异及
可抵扣亏损 178,274,881.21 123,191,692.45_________________ _______________________7____6__0__,__1__3__8__,__3__1__4__.__3__5__ ________5__0____3__,0____9__5__,__4__4__3__.__6__2__注1：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
注2：截至2016年6月30日止6个月期间应占合营、联营公司税项分别为人民币9,710.11元和1,068,961.30元(截至2015年6月30日止6个月期间：分别为人民币100,353.67元和1,829,363.59元)。
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61. 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均金额计算。新发行普通股股金额，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日起计算确定。
基本每股收益的具体计算如下：
截至2016年6月30日止截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间收益
归属于本公司普通股股东的当年净利润______1__,8__2__1__,__1__4__5__,3__1__4__.__5__4 ____1__,__0__4__7__,7__4__3__,__4__1__5__.4__3__股份
本公司发行在外普通股的加权平均股数______5__,3__3__8__,__8__8__5__,5__6__7__.__0__0 ____4__,__7__8__4__,6__4__0__,__2__8__4__.0__0__本公司无稀释性潜在普通股。
62. 现金流量表项目注释
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间收到的其他与经营活动有关的现金
收到押金保证金及相关款项 225,068,059.11 77,489,872.71收到补偿款 39,632,005.58 -资金及其他往来 ____1_8_6_,9__4_8_,3_2_0_._8_7 ____4_1_1_,_2_4_0_,8_2_4_._8_6________4__5__1__,6____4__8__,3__8__5__.__5__6 ________4__8__8__,__7__3__0__,6__9__7__.__5__7支付的其他与经营活动有关的现金
土地项目竞买保证金及相关款项 417,160,000.00 749,900,000.00支付的拆迁补偿款 57,453,447.26 -支付的销售费用及管理费用等 ___1_,5_0_3_,_4_0_9_,6_5_7_._2_0 ____9_7_9_,_6_8_3_,1_9_2_._7_0______1__,9__7__8__,__0__2__3__,1__0__4__.__4__6 ____1____,7__2__9__,__5__8__3__,1__9__2__.__7__0收到的其他与投资活动有关的现金
少数股东北京万科企业有限公司
归还的借款 ________________________________- __________9__3__,__5__9__0__,0__0__0__.__0__0
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62. 现金流量表项目注释(续)
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间支付的其他与投资活动有关的现金
支付少数股东北京万科企业
有限公司的借款 - 24,500,000.00支付的融资租赁款 _____9_7_0_,0_0_0_,0_0_0_._0_0 ________________-__________9__7__0__,0__0__0__,0__0__0__.__0__0 __________2__4__,__5__0__0__,0__0__0__.__0__0 63. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间净利润 1,601,282,994.28 1,021,601,684.89加：资产减值准备 235,358,195.62 25,856,388.20固定资产折旧 672,254,721.30 649,584,008.86无形资产摊销 65,270,552.54 54,908,071.37长期待摊费用摊销 29,666,321.94 33,063,666.59处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的净损失/(收益) (4,813,952.55) 1,977,400.33公允价值变动收益 (447,182,996.11) (260,611,970.35)财务费用 578,462,213.40 696,997,838.19投资损失 11,593,967.67 12,579,115.88递延所得税资产增加 (183,695,909.95) (36,689,799.36)递延所得税负债增加 119,728,431.18 55,443,487.38存货的增加 (1,476,101,987.42) (1,753,066,021.93)经营性应收项目的增加 (1,635,415,432.87) (1,615,669,572.88)经营性应付项目的增加 ____(_1_,2_1_1,_5_3_5,_4_02_._5_1) _____1_,1_8_7_,9_7_6_,7_4_2._0_3经营活动产生的现金流量净额 ________(__1,__6__4__5,__1__28__,__2__83__.__48__) ______________7__3,__9__5__1,__0__39__.__2__0
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63. 现金流量表补充资料(续)
(1) 现金流量表补充资料(续)
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间不涉及现金的重大筹资活动：
少数股东单方面增资 ________________________________- __________1__,5__0__0,__0__0__0,__0__00__.__0__0不涉及现金的重大投资活动：
尚未支付的股权收购款项 ________________________________- ______________4__9__,1__3__3__,7__2__0.__0__0现金及现金等价物净变动：
现金的期末余额 8,565,022,352.97 3,359,880,594.04减：现金的期初余额 ____1_1_,2_1_3,_5_8_4,_8_68_._5_5 _____6_,4_7_9,_7_3_5,_5_71_._2_2现金及现金等价物净增加/(减少)额 ________(__2__,6__4__8,__5__6__2,__5__15__.__5__8) ________(__3__,1__1__9,__8__5__4,__9__77__.__1__8)
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63. 现金流量表补充资料(续)
(2) 取得或处置子公司及其他营业单位信息
取得子公司及其他营业单位的信息
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止6个月期间 6个月期间取得子公司及其他营业单位所支付
的现金对价 - 196,534,880.00减：取得子公司及其他营业单位持
有的现金和现金等价物 ____________- ____________-取得子公司及其他营业单位收到的现金净额 ________________________- ____1__9__6,__5__3__4,__8__80__.__0__0 (3) 现金及现金等价物
2016年6月30日 2015年12月31日现金 8,565,022,352.97 11,213,584,868.55其中：库存现金 3,294,235.05 2,078,746.90可随时用于支付的银行存款 8,559,691,538.26 11,202,354,490.12可随时用于支付的其他货币资金 _____2_,0_3_6,_5_7_9._6_6 _____9_,1_5_1,_6_3_1._5_3年末现金及现金等价物余额 ____8__,5__6__5__,0__2__2,__3__5__2.__9__7 __1__1__,2__1__3__,5__8__4,__8__6__8.__5__5
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64. 所有权或使用权受到限制的资产
备注 2016年6月30日 2015年12月31日用于担保的资产
货币资金
财务公司存放中央银行法定准备金额 (1) 670,311,519.01 449,131,405.76信用证保证金 (1) 296,548.13 5,666,599.09质量/履约保证金 (1) 200,462,412.54 45,905,809.13承兑汇票保证金 (1) 101,690,991.62 90,002,613.42其他保证金 (1) 3,023,503.29 -存货 (2) 4,479,843,138.66 3,318,295,395.72应收票据 (2) 4,360,245.34 7,781,993.36固定资产 (2) 992,219,802.85 1,070,447,819.61投资性房地产 (2) 6,922,730,431.98 6,922,730,431.98土地使用权 (2) 18,069,057.24 18,309,320.88其他原因造成所有权受到限制的货币资金
货币资金
房地产预售款
受限资金 (3) 7,647,690,936.91 6,556,854,349.99其他受限资金 ____1_5_,8_8_3_,9_4_8_.5_3 _____8_,7_3_5,_0_4_5._1_6__2__1__,0__5__6__,5__8__2__,5__3__6__.1__0 __1__8__,4__9__3__,8__6__0,__7__8__4.__1__0注1：于2016年6月30日，本集团用于担保的货币资金为人民币975,784,974.59元(2015年12月31日：人民币590,706,427.40元)，其中：金隅财务有限公司按规定向中国人民银行缴纳的不能用于日常业务的法定存款准备金人民币670,311,519.01元(2015年12月31日：人民币449,131,405.76元)。
注2：于2016年6月30日，本集团以账面价值为人民币4,479,843,138.66元的存货、账面价值为人民币992,219,802.85元的固定资产、账面价值为人民币6,922,730,431.98元的投资性房地产、账面价值为人民币18,069,057.24元的无形资产-土地使用权作为抵押，取得短期借款人民币502,212,885.39元和长期借款人民币6,469,700,000.00元；本集团以账面价值为人民币4,360,245.34元的应收票据作为质押，取得短期借款人民币4,360,245.34元。
注3：根据有关规定，房地产开发企业商品房预售资金需全部存入房地产预售资金监管专用账户，保证预售资金优先用于工程建设，使用前需向监管银行提交书面申请。在完成监管的预售项目竣工验收并达到其他规定的条件下，可申请解除资金监管。
注4：于2016年6月30日及2015年12月31日，本集团之下属子公司北京金隅嘉业房地产开发有限公司以其持有控股子公司北京金隅长阳嘉业房地产开发有限公司(“长阳嘉业”)51%的股权(账面价值为人民币1,210,000,000.00元)作为质押，取得长阳嘉业少数股东借款人民币502,212,885.39元。
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
65. 外币货币性项目
2016年6月30日 2015年12月31日原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币货币资金
银行存款
美元 42,954.86 6.6312 284,842.29 264,803.76 6.4550 1,709,308.27港元 969,848.53 0.8547 828,900.44 1,052,341.77 0.8328 876,390.23欧元 5.63 7.3750 41.52 7.09 7.0345 49.87日元 22,314,689.49 0.0645_1_,4_3_9,_0_9_6._6_4 24,259,877.00 0.0531__1,_2_8_7,_8_11_._3_1应收账款
美元 4,685,491.25 6.6312 31,070,429.57 633,499.42 6.4550 4,089,238.76欧元 210,398.43 7.3750 1,551,688.42 210,398.43 7.0345 1,480,047.76日元 78,645.84 0.0645____5_,0_7_1._9_5 78,645.84 0.0531_____4,_1_74_._8_43__5__,1__8__0__,0__7__0__.8__3 ____9,__4__4__7,__0__21__.__0__4六、合并范围变动
1. 注销子公司
本公司于2016年6月注销了北京金隅世纪嘉业房地产开发有限公司。
2. 新设子公司
本公司于2016年1-6月新设若干家子公司，详见附注七、1。
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
本公司子公司的情况如下：
注册地/ 业务性质 注册资本 持股比例(%)主要经营地 人民币万元 直接间接通过设立或投资等方式取得的子公司
北京市琉璃河水泥有限公司 北京市 制造水泥、开采销售砂岩等 66,060.00 100.00 -北京建华布朗尼混凝土有限公司 北京市 商品混凝土的生产、销售 1,269.80 - 100.00北京金隅混凝土有限公司 北京市 加工商品混凝土等 46,541.04 100.00 -北京金隅红树林环保技术有限责任公司 北京市 处置有害废弃物等 169,815.09 51.00 -河北金隅红树林环保技术有限责任公司 三河市 治理处置有害废弃物 1,000.00 - 100.00北京金隅平谷水泥有限公司 北京市 制造、销售水泥等 15,000.00 100.00 -沧州临港金隅水泥有限公司 沧州市 水泥及其制品的生产、销售 15,000.00 - 100.00成安金隅太行混凝土有限公司 成安县 生产销售商品混凝土 1,000.00 - 100.00大名县金隅太行混凝土有限公司 大名县 混凝土、砂浆销售 1,000.00 - 90.00赞皇金隅水泥有限责任公司 赞皇县 水泥、熟料的制造、销售 70,000.00 100.00 -北京金隅水泥经贸有限公司 北京市 批发水泥及水泥制品等 50,000.00 100.00 -三河市金岭矿业有限公司 三河市 加工、销售建筑石料 500.00 - 100.00北京金隅水泥节能科技有限公司 北京市开发、转让水泥、混凝土技术 3,500.00 100.00 -四平金隅水泥有限公司 四平市生产、销售水泥及水泥制品等 30,000.00 52.00 -岚县金隅水泥有限公司 岚县水泥及水泥制品的生产、销售 20,030.00 80.00 -沁阳市金隅水泥有限公司 沁阳市 生产、销售水泥及熟料等 16,645.00 86.60 -陵川金隅水泥有限公司 陵川县 水泥、熟料的制造、销售 35,000.00 100.00 -北京金隅矿业有限公司 北京市 金属矿石、矿产品等的销售 500.00 100.00 -左权金隅水泥有限公司 左权县水泥熟料的相关技术咨询服务 53,000.00 100.00 -宣化金隅水泥有限公司 宣化县 生产、销售水泥熟料 500.00 65.00 -博爱金隅水泥有限公司 博爱县 生产、销售水泥及熟料 30,000.00 95.00 -广灵金隅水泥有限公司 广灵县 水泥熟料生产销售 31,700.00 100.00 -北京金隅砂浆有限公司 北京市 干、混砂浆的生产、销售 11,875.00 80.00 20.00天津金隅宝辉砂浆有限公司 天津市 砂浆生产销售 4,900.00 - 70.00峰峰金隅混凝土有限公司 邯郸市生产销售预制构件、加工混凝土 6,600.00 100.00 -邯郸市邯山金隅混凝土有限公司 邯郸市商品混凝土、碎石的生产销售 3,000.00 92.00 -魏县金隅混凝土有限公司 邯郸市 混凝土的生产及销售 1,000.00 92.00 -邯郸县金隅混凝土有限公司 邯郸市 混凝土的生产及销售 3,000.00 92.00 -邯郸金隅太行建材有限公司 邯郸市 矿渣粉生产和销售 8,109.00 - 100.00北京金隅天坛家具股份有限公司 北京市 制造、加工、销售家具等 20,916.49 97.11 0.15北京天坛京伟家具有限公司 北京市 木制家具的生产 600.00 - 60.00佛山金隅天坛家具有限公司 佛山市 加工销售家俱、木制品等 500.00 - 100.00北京天坛法拉姆装饰材料有限公司 北京市生产办公隔断板、办公家具等 4,138.60 - 100.00北京天坛装饰工程有限责任公司 北京市 建筑装饰装修及设计咨询等 600.00 - 100.00家具、装饰材料、
北京长城家具装饰材料有限公司 北京市 木质地板的生产、销售 320.00 - 100.00北京奇耐特长城座椅有限公司 北京市 剧院、礼堂等座椅的生产 1,597.04 - 59.78北京市木材厂有限责任公司 北京市 制造、销售人造板材等 5,455.63 100.00 -北京通达耐火工程技术有限公司 北京市研发、生产各类新型耐火材料等 1,000.00 - 100.00巩义通达中原耐火技术有限公司 巩义市 制造及经销耐火材料等 1,050.00 - 100.00巩义通达中原耐火材料检测中心有限公司 巩义市 检测耐火材料 30.00 - 100.00北京金隅节能保温科技有限公司 北京市 制造销售建筑材料 37,496.77 100.00 -张家口市星牌建材有限责任公司 北京市棉岩制品的制造、加工、销售 500.00 - 100.00北京建总建筑安装工程有限公司 北京市 承包工程 2,001.12 - 100.00北京市加气混凝土有限责任公司 北京市 加气混凝土板材制造、销售 22,500.00 68.00 -北京金隅加气混凝土有限责任公司 北京市制造、销售加气混凝土制品等 10,000.00 100.00 -北京金隅涂料有限责任公司 北京市 生产涂料；专业承包 8,900.00 100.00 -
大厂金隅涂料有限责任公司 大厂县 生产、销售涂料 3,000.00 - 100.00
新疆金隅涂料有限公司 乌鲁木齐市 生产涂料、销售建筑材料等 100.00 - 55.00
北京建筑材料科学研究总院有限公司 北京市研究、制造、销售建筑材料等 19,170.00 100.00 -
北京建筑材料检验研究院有限公司 北京市 检验建筑材料质量等 8,136.61 - 100.00
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司的情况如下(续)：
注册地/ 业务性质 注册资本 持股比例(%)主要经营地 人民币万元 直接间接通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
北京市科实五金有限责任公司 北京市 生产建筑五金等新产品 6,595.92 100.00 -北京金隅东润建材有限公司 北京市 批发建材等 2,000.00 - 51.00北京建贸新科建材有限公司 北京市 建筑材料的购销等 17,000.00 - 100.00北京金隅家居有限公司 北京市 购销建筑材料、金属材料等 600.00 - 100.00北京金隅装饰工程有限公司 北京市建筑装饰工程的设计、施工等 5,882.35 - 51.00北京建都设计研究院有限公司 北京市 设计新型建筑材料等 954.12 100.00 -北京建拓工程管理有限公司 北京市 工程的招标代理 300.00 - 100.00北京三重镜业有限公司 北京市 生产、销售玻璃眼镜 5,766.00 - 100.00大厂金隅现代工业园管理有限公司 大厂县 生产各类新型建筑材料等 50,000.00 100.00 -阳泉金隅通达高温材料有限公司 阳泉市 生产、销售耐火陶瓷制品等 6,000.00 - 100.00北京金隅商贸有限公司 北京市 批发建筑材料、金属材料等 66,000.00 100.00 -大厂金隅金海燕玻璃棉有限公司 大厂县 生产销售玻璃棉制品 8,000.00 - 100.00金隅物产上海有限公司 上海市焦炭、铁矿石、金属材料进出口 8,000.00 51.00 -唐山金隅加气混凝土有限责任公司 唐山市 加气混凝土砌块等生产销售 6,860.00 - 100.00北京金隅嘉业房地产开发有限公司 北京市 开发经营房地产等 340,000.00 100.00 -金隅(青岛)房地产开发有限公司 青岛市 房地产开发与经纪 5,000.00 - 100.00内蒙古金隅置地投资有限公司 呼和浩特市 开发、经营房地产等 20,000.00 - 100.00金隅(杭州)房地产开发有限公司 杭州市 开发、经营房地产等 75,000.00 - 100.00杭州金隅山墅房地产开发有限公司 杭州市 开发房地产及其他 25,000.00 - 100.00金隅(天津)房地产开发有限公司 天津市 开发、销售房地产等 80,000.00 - 100.00唐山金隅巨龙房地产开发有限公司 唐山市 开发、经营房地产等 5,000.00 - 80.00北京金隅置地房地产开发有限公司 北京市 开发、销售房地产等 5,000.00 - 100.00北京西三旗高新建材城经营开发有限公司 北京市 出租、开发房地产等 6,129.76 100.00 -成都金隅大成房地产开发有限公司 成都市 开发房地产等 5,000.00 - 80.00重庆金隅大成房地产开发有限公司 重庆市 开发、咨询房地产等 20,000.00 - 100.00北京金隅程远房地产开发有限公司 北京市 开发房地产及销售商品房等 45,944.06 100.00 -北京市金业新城物业管理有限责任公司 北京市 物业管理 50.00 - 100.00内蒙古金隅大成物业管理有限公司 呼和浩特市 物业管理 200.00 - 100.00北京金隅物业管理有限责任公司 北京市 物业管理 1,000.00 100.00 -北京锦湖园物业管理有限公司 北京市 物业管理 50.00 - 100.00北京金隅凤山温泉度假村有限公司 北京市 住宿、饮食服务等 19,998.91 100.00 -北京市建苑宾馆有限公司 北京市 住宿、餐饮服务 1,000.53 - 100.00北京建机资产经营有限公司 北京市 出租自有房屋、物业管理等 17,433.78 100.00 -北京金海燕资产经营有限责任公司 北京市 出租自有房屋、投资管理等 8,292.36 100.00 -北京金海燕物业管理有限公司 北京市 物业管理 500.00 100.00 -出租商业用房、物业管理、
北京金隅地产经营管理有限公司 北京市 酒店管理 9,900.00 100.00 -北京金隅房地产经纪有限公司 北京市房地产经济业务，房地产咨询 500.00 - 100.00北京凯诚信达物业管理有限公司 北京市 物业管理 300.00 - 100.00北京万成恒泰商业物业管理有限公司 北京市 物业管理 200.00 - 100.00金隅丽港(天津)房地产开发有限公司 天津市 房地产开发与经营等 39,000.00 - 100.00北京金隅朝新天地置业有限公司 北京市 房地产开发、物业管理等 1,000.00 - 100.00金隅梦城(马鞍山)房地产开发有限公司(附注七,2)马鞍山市 房地产开发、商品房销售等 5,000.00 - 100.00北京金隅财务有限公司 北京市办理财务业务和融资顾问业务等 100,000.00 100.00 -杭州金隅观潮房地产开发有限公司 杭州市 房地产开发与经营等 58,600.00 - 100.00北京金隅长阳嘉业地产开发有限公司 北京市 房地产开发、商品房销售等 237,254.90 - 51.00金隅南京房地产开发有限公司 南京市 房地产开发与经营等 122,000.00 - 100.00
大厂金隅爱乐屋建筑节能制品有限公司 大厂县 建筑用木料及木料组建加工 3,000.00 - 100.00
北京通达绿色高温新材料工程研究中心有限公司北京市 工程和技术研究与试验发展 1,000.00 - 98.00
北京大成昌润置业有限公司 北京市 房地产开发经营 1,000.00 - 82.00
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司的情况如下(续)：
注册地/ 业务性质 注册资本 持股比例(%)主要经营地 人民币万元 直接间接通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
重庆金隅大成山水置业有限公司 重庆市 开发房地产及销售房屋等 49,250.00 - 100.00生产、销售家具、家具部件、
吉林市金隅天坛家具有限责任公司 桦甸市 板材、木制品等 3,000.00 - 55.00建设工程项目管理、
北京金隅水泥环保工程技术有限公司 北京市施工总承包、环保技术开发等 1,000.00 - 100.00北京金隅养老产业投资管理有限公司 北京市 房地产开发、物业管理等 1,000.00 - 100.00加工销售商品混凝土；生产和
馆陶县金隅宇震混凝土有限公司 邯郸市 销售预制构件 1,000.00 - 100.00上海金隅大成房地产开发有限公司 上海市 房地产开发与经营等 100,000.00 - 100.00宁波金隅大成房地产开发有限公司 宁波市 房地产开发与经营等 5,000.00 - 100.00鸡泽县金隅太行混凝土有限公司 鸡泽县 商品混凝土加工、销售 1,200.00 - 100.00邯郸金隅太行对外经济技术合作有限公司 邯郸市对外经济贸易信息技术咨询服务 600.00 - 100.00聊城金隅泓均砼业有限公司 聊城市 商品混凝土的生产、销售 1,000.00 - 80.00聊城金隅永辉砼业有限公司 聊城市 商品混凝土的生产、销售 2,000.00 - 80.00大厂金隅天坛家具有限责任公司 廊坊市 制造、加工、销售家具等 68,000.00 - 100.00金隅汇通(大厂)经贸有限公司 廊坊市 经营批发煤炭及建筑材料等 20,000.00 - 100.00金隅商贸有限公司 坦桑尼亚 大宗物资进出口 217.35 - 100.00房地产开发、
北京金隅房地置业有限公司 北京市 销售自行开发的商品房 5,000.00 - 70.00为老年人提供集中居住
北京金隅爱馨通和养老服务有限公司 北京市 和生活照料服务 50.00 - 100.00养老服务及餐饮管理、
北京金隅爱馨泰和养老服务有限公司 北京市 家庭劳务服务 50.00 - 100.00房地产开发及受托
青岛金隅阳光房地产开发有限公司 青岛市 代理房地产销售 60,000.00 - 100.00北京金隅凤山培训中心有限公司 北京市 住宿及会议服务等 100.00 - 100.00西安金隅天丽商贸有限公司 西安市 建筑材料、卫生洁具的销售 5,000.00 - 65.00金隅置业安徽有限公司 合肥市 房地产开发、物业管理等 50,000.00 - 100.00金隅房地产开发合肥有限公司 合肥市 房地产开发与经营 150,000.00 - 100.00北京金隅创新科技孵化器有限公司 北京市 物业管理及科技企业孵化 100,000.00 12.58 87.42重庆金隅大成新都会有限公司 重庆市 房地产开发；商品房销售等 150,000.00 - 100.00金隅融资租赁有限公司(1) 天津市 融资租赁业务 65,594.00 60.00 40.00北京金隅文化科技发展有限公司(1) 北京市技术开发、转让、咨询、服务， 5,000.00 - 68.00从事文化经济等
北京金隅节能保温科技(大厂)有限公司(1) 廊坊市 制造销售建筑材料 1,700.00 - 100.00北京三重镜业(大厂)有限公司(1) 廊坊市 生产、销售玻璃镜 5,800.00 - 100.00金隅微观(沧州)化工有限公司(1) 北京市生产人造板、浸渍纸用树脂等 6,000.00 - 100.00北京金隅成业房地产开发有限公司(1) 北京市 房地产开发 5,000.00 - 100.00金隅嘉华南京置业有限公司(1) 南京市 房地产开发 50,000.00 - 100.00同一控制下企业合并取得的子公司
北京绿都尚科科技有限公司 北京市 销售建筑材料、技术服务等 2,784.85 100.00 -北京燕水资产管理有限公司 北京市 制造水泥 6,266.85 100.00 -张家口金隅水泥有限公司 张家口市水泥及水泥制品的生产、销售 37,300.00 100.00 -涿鹿金隅水泥有限公司 涿鹿县水泥及水泥制品的生产、销售 38,000.00 100.00 -曲阳金隅水泥有限公司 曲阳县 水泥、熟料的生产、销售 28,000.00 90.00 -
开发废弃物处置及综合利用、
北京生态岛科技有限责任公司 北京市 环境保护等技术 5,000.00 - 100.00
天津振兴水泥有限公司 天津市 水泥制造 57,943.97 62.09 -
通达耐火技术股份有限公司 北京市研发、生产各类新型耐火材料等 28,517.14 92.82 -
上海金隅三明建材有限公司 上海市 生产、销售新型建筑材料 3,200.00 - 100.00
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1. 在子公司中的权益(续)
本公司子公司的情况如下(续)：
注册地/ 业务性质 注册资本 持股比例(%)主要经营地 人民币万元 直接间接同一控制下企业合并取得的子公司(续)
北京金隅人力资源管理有限公司 北京市 劳务派遣 50.00 - 100.00北京恒兴置地房地产有限公司 北京市 开发房地产等 4,635.00 - 100.00海口大成置业有限公司 海口市 开发房地产等 1,600.00 - 100.00金隅香港有限公司 香港 出租持有物业(港元)100.00 100.00 -北京市建筑装饰设计工程有限公司 北京市 设计工程装饰、家具装饰等 8,500.00 100.00 -北京市建筑装饰设计院有限公司 北京市 装饰设计技术服务 2,000.00 - 100.00北京市龙顺成中式家具有限公司 北京市 制造家具等 1,292.40 - 100.00北京金隅窦店科技企业管理有限公司 北京市 制造建筑节能保温制品等 15,037.66 100.00 -北京金隅八达岭温泉度假村有限责任公司 北京市 旅游服务；出租客房等 28,600.00 - 100.00北京奥克兰建筑防水材料有限公司 北京市 防水材料的加工、销售 500.00 - 100.00北京西三旗热力有限责任公司 北京市中低压蒸汽、蒸馏水等的制造 7,560.00 - 100.00北京金隅宏业生态科技有限责任公司 北京市 出租及物业管理等 200.00 100.00 -北京金隅大成物业管理有限公司 北京市 物业管理 500.00 100.00 -北京金隅大成开发有限公司 北京市 开发房地产等 290,000.00 100.00 -非同一控制下企业合并取得的子公司
和田市玉河砂石有限公司 和田市 生产销售混凝土 2,040.80 - 51.00河北金隅鼎鑫水泥有限公司 鹿泉市 生产、销售水泥及熟料等 131,700.00 100.00 -河北太行华信建材有限责任公司 邯郸市 开采石灰石及经营水泥制品 22,800.00 100.00 -北京太行前景水泥有限公司 北京市 生产销售水泥及水泥制品等 10,000.00 67.00 -保定太行和益水泥有限公司 易县 生产销售水泥及水泥制品等 16,000.00 75.00 -易县腾辉矿产建材有限公司 易县 销售石灰、石材等 2,100.00 - 100.00北京强联水泥有限公司 北京市 水泥制造 2,000.00 - 60.00邯郸金隅太行水泥有限责任公司 邯郸市 水泥制造 65,349.86 94.16 -成安金隅太行水泥有限公司 成安县 水泥制造 6,000.00 - 75.00馆陶县金隅太行混凝土有限公司 馆陶县 生产销售商品混凝土 4,000.00 - 100.00邯郸涉县金隅水泥有限公司 涉县 生产、销售水泥 10,000.00 91.00 -天津金隅混凝土有限公司(2) 天津市 混凝土工程施工及制造等 39,590.51 91.01 -石家庄金隅旭成混凝土有限公司 石家庄市 生产销售混凝土 20,000.00 97.80 -北京水泥厂有限责任公司 北京市 制造水泥、开采石灰岩等 96,346.28 - 100.00北京兴发水泥有限公司 北京市 水泥、熟料等的生产 31,500.00 95.70 -北京金隅顺发水泥有限公司 北京市 水泥、熟料等的生产 15,000.00 70.00 -北京爱乐屋建筑节能制品有限公司 北京市 生产、销售、维修节能门窗(欧元)400.00 82.00 -承德金隅水泥有限责任公司 承德市 水泥、熟料等的生产 40,000.00 85.00 -北京太尔化工有限公司 北京市生产人造板、浸渍纸用树脂等 7,808.61 100.00 -北京金隅万科房地产开发有限公司 北京市 开发房地产及销售房屋等 19,000.00 - 51.00邢台金隅咏宁水泥有限公司 邢台市 水泥孰料的生产销售 33,000.00 60.00 - (1)本年新设立的子公司。
(2)2010年9月，天津市建筑材料供应总公司将其持有的天津金隅混凝土有限公司11.21%的表决权委托给金隅股份行使，托管期限为8年；2015年9月，根据天津金隅混凝土有限公司召开的临时股东会议决议，金隅股份单方面对天津金隅混凝土有限公司增资人民币10,000万元，致使金隅股份的持股比例由原先的88.79%增加至91.01%。综上，截至2016年6月30日金隅股份对天津金隅混凝土有限公司持股比例为90.01%，表决权比例为100%。
北京金隅股份有限公司
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2016年6月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1. 在子公司中的权益(续)
存在重要少数股东权益的子公司如下：
少数股东 归属少数 向少数股东 计提专项 年末累计持股比例 股东权益 支付股利 储备 少数股东权益截至2016年6月30日止6个月期间
北京金隅万科房地产
开发有限公司 49.00% 7,865,913.77 - - 365,656,425.33北京金隅红树林环保
技术有限责任公司 49.00% ,9,961,779.11 100,449,997.45 (965,862.14) 1,239,357,032.69北京金隅长阳嘉业房
地产开发有限公司 49.00% (147,623,027.81) - - 1,030,743,414.792015年
北京金隅万科房地产
开发有限公司 49.00% ,,(29,316,450.05) - - 357,790,511.56北京金隅红树林环保
技术有限责任公司 49.00% ,43,281,514.80 - 190,842.34 1,328,879,388.89北京金隅长阳嘉业房
地产开发有限公司 49.00% ,(1,212,179.87) - - 1,178,366,442.60下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵消前的金额：2016年6月30日
北京金隅万科房地 北京金隅红树林环保 北京金隅长阳嘉业房产开发有限公司 技术有限责任公司 地产开发有限公司流动资产 889,534,674.90 1,940,978,657.27 3,635,815,650.45非流动资产 ___1_3,_4_73_,7_2_1_.7_5 _1_,5_2_7,_14_7_,9_9_2_.5_8 __1_0_2,_1_11_,6_7_2_.8_5资产合计 ____9__0__3,__0__08__,3__9__6__.6__5 __3__,4__6__8,__12__6__,6__4__9__.8__5 __3__,7__3__7,__9__27__,3__2__3__.3__0流动负债 151,814,374.71 713,846,310.31 1,634,369,333.92非流动负债 ____4,_9_56_,4_1_9_.2_3 __2_2_4,_98_0_,2_7_2_.8_3 ___________-负债合计 ____1__5__6,__7__70__,7__9__3__.9__4 ____9__3__8,__82__6__,5__8__3__.1__4 __1__,6__3__4,__3__69__,3__3__3__.9__2截至2016年6月30日止6个月期间
营业收入 31,981,103.00 457,547,795.95 844,292,459.70净利润/(亏损) 16,052,885.24 20,330,161.96 (301,271,485.32)
综合收益总额 ______1__6,__0__52__,8__8__5__.2__4 ______2__0,__3__30__,1__6__1__.9__6 ____(3__0__1__,2__71__,__48__5__.3__2 )
经营活动产生的现金流量净额______(__1,__06__9__,7__8__6__.4__4) ______7__9,__27__3__,7__2__3__.3__8 ____1__1__7__,7__4__8,__64__5__.9__9
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2. 在子公司的股东权益份额发生变化且未影响控制权的交易
2016年 3月，北京金隅嘉业房地产开发有限公司购买其子公司金隅梦城（马鞍山）房地产开发有限公司少数股东中建梦城投资有限责任公司持有的25%的权益，北京金隅嘉业房地产开发有限公司对金隅梦城（马鞍山）房地产开发有限公司持股比例由75%增加至100%，购买对价为人民币 14,147,945.21元，该项交易导致合并财务报表中少数股东权益减少人民币 16,107,358.02元，资本公积增加人民币 1,959,412.81元。
3. 在合营企业和联营企业中的权益
注册地/ 业务性质 注册资本持股比例(%)会计处理主要经营地 人民币万元直接间接合营企业
星牌优时吉建筑材料有限公司 大厂县 生产矿棉吸音板等(美元)54,520 50.00 -权益法北京金隅蓝岛商业运营管理有限公司 北京市 百货零售 6,000 - 50.00权益法联营企业
北京市高强混凝土有限责任公司 北京市 生产混凝土、泵送等 55,000 25.00 -权益法柯诺(北京)木业有限公司 北京市 生产纤维板、人造板等(美元)57,380 30.00 -权益法森德(中国)暖通设备有限公司 北京市 生产散热器等(美元)27,500 26.70 -权益法欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 北京市混凝土、泵送等非标成套控制 55,000 20.00 -权益法北京金时佰德技术有限公司 北京市 设备设计、生产 10,000 - 23.00权益法河北睿索固废工程技术研究院有限公司 承德市 固体废弃物综合利用 46,000 - 34.78权益法技术研究及检测
下表列示了对本集团单项不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：
截至2016年6月30日止 2015年6个月期间
合营企业
投资账面价值合计 3,692,862.62 6,193,562.30下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 (3,131,984.72) (15,241,268.30)综合收益总额 (3,131,984.72) (15,241,268.30)联营企业
投资账面价值合计 287,351,261.80 304,969,371.04下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 (9,478,674.56) (2,452,619.09)综合收益总额 (9,478,674.56) (2,452,619.09)
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2016年6月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2016年6月30日 2016年6月30日 2015年12月31日 2015年12月31日金融资产 贷款和应收款项 可供出售金融资产 贷款和应收款项 可供出售金融资产货币资金 17,204,382,213.00 - 18,369,880,691.10 -应收票据 2,160,594,347.01 - 2,197,924,429.70 -应收账款 6,435,953,517.16 - 6,882,068,508.58 -应收利息 - - 6,716,763.51 -应收股利 5,741,700.00 - 3,922,700.00 -其他应收款 2,201,731,248.78 - 1,704,473,275.34 -可供出售金融资产 - 604,367,250.00 - 604,367,250.00长期应收款 ___9_6_6_,9_8_1_,_1_3_2_._0_8 _____________-_______________- _____________-2__8__,__9__7__5__,__3__8__4__,1__5__8__.__0__3 __6__0__4__,__3__6__7__,2__5__0__.__0__02__9__,__1__6__4__,__9__8__6__,3__6__8__.__2__3 __6__0__4__,3__6__7__,__2__5__0__.0__0__2016年6月30日 2015年12月31日金融负债 其他金融负债 其他金融负债短期借款 16,964,173,130.73 16,805,996,379.53应付票据 367,714,927.78 436,477,804.74应付账款 8,426,237,255.63 8,625,713,523.10应付利息 532,390,548.89 429,133,043.75应付股利 284,157,390.00 55,274,219.13其他应付款 3,274,695,129.85 2,908,153,572.66应付短期融资券 7,000,000,000.00 6,000,000,000.00一年内到期的非流动负债 885,707,814.88 3,907,504,794.13长期借款 8,589,100,000.00 6,888,600,000.00应付债券 17,000,000,000.00 12,000,000,000.00长期应付款 _______1_5_,0_2_3,_0_6_7._1_8 _______1_9_,0_5_4,_3_2_7._5_3________6__3__,3__3__9__,1__9__9,__2__6__4.__9__4 ________5__8__,0__7__5__,9__0__7,__6__6__4.__5__7
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2016年6月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险(续)
2. 金融资产转移
于2016年6月30日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款或贴现给银行的银行承兑汇票和商业承兑汇票的账面价值分别为人民币2,196,991,338.97元和人民币 124,421,209.10元，其中人民币 1,130,516,323.07元终止确认，人民币1,190,896,225.00元未终止确认。
已转移但未整体终止确认的金融资产
于2016年6月30日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票和商业承兑汇票的账面价值为人民币1,066,475,015.90元和人民币120,060,963.76元(2015年12月31日：人民币878,679,702.16元和人民币64,940,055.05元)，已贴现给银行的银行承兑汇票和商业承兑汇票的账面价值为人民币0元和人民币4,360,245.34元(2015年12月31日：人民币2,070,000.00元和人民币5,711,993.36元)。本集团认为，本集团保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认其及与之相关的已结算应付账款或短期借款。背书或贴现后，本集团不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于2016年6月30日，本集团以其结算的应付账款或取得的短期借款账面价值分别为人民币1,190,896,225.00元和人民币4,360,245.34元(2015年12月31日：人民币943,619,757.21元和人民币7,781,993.36元)。
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
于2016年6月30日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币1,130,516,323.07元(2015年12月31日：人民币1,120,809,052.03元)。
于2016年6月30日，其到期日为1至12个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。
截至2016年6月30日止6个月期间，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。
3. 金融工具风险
本集团的主要金融工具，包括银行借款、应付短期融资券、应付债券、货币资金等。
这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。本集团对此的
风险管理政策概述如下。
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2016年6月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险(续)
3. 金融工具风险(续)
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、应收账款、应收利息、应收股利、可供出售的金融资产、应收票据和其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十一或有事项。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化金额据参见附注五、3和7。
于2016年6月30日及2015年12月31日，认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
2016年6月30日
合计 未逾期 逾期
未减值 3个月以内 3至6个月 超过6个月应收账款 5,680,158,325.25 4,301,817,460.84 745,253,405.91 306,481,904.35 326,605,554.15其他应收款 2,081,623,133.68 2,081,623,133.68 - - -应收票据 2,160,594,347.01 2,160,594,347.01 - - -应收股利 5,741,700.00 5,741,700.00 - - -可供出售金融资产 604,367,250.00 604,367,250.00 - - -长期应收款 966,981,132.08 966,981,132.08 - - -
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2016年6月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险(续)
3. 金融工具风险(续)
2015年12月31日
合计 未逾期 逾期
未减值 3个月以内 3至6个月 超过6个月应收账款 6,230,835,885.75 3,988,410,987.11 1,720,091,442.60 406,717,977.05 115,615,478.99其他应收款 1,604,563,649.03 1,604,563,649.03 - - -应收票据 2,197,924,429.70 2,197,924,429.70 - - -应收利息 6,716,763.51 6,716,763.51 - - -应收股利 3,922,700.00 3,922,700.00 - - -可供出售金融资产 604,367,250.00 604,367,250.00 - - -于2016年6月30日，尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。
于2016年6月30日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。
流动风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款、融资租赁、应付债券和应付短期融资券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。此外，本集团亦通过非公开发行募集资金，为自身的运营和发展提供资金。
本集团流动资金主要依靠充足的营运现金流入以应付到期的债务承担，以及依靠获得外部融资来应付承诺的未来资本支出。就未来资本承担及其他融资要求，本公司于2016年6月30日已获得多家国内银行提供的银行授信额度为人民币553亿元，其中约人民币336亿元尚未使用。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
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2016年6月30日
人民币元
八、与金融工具相关的风险(续)
3. 金融工具风险(续)
于2016年6月30日
1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合计应付账款 8,426,237,255.63 - - - 8,426,237,255.63应付利息 532,390,548.89 - - - 532,390,548.89应付股利 284,157,390.00 - - - 284,157,390.00其他应付款 3,274,695,129.85 - - - 3,274,695,129.85应付票据 367,714,927.78 - - - 367,714,927.78长期应付款 4,599,600.00 4,599,600.00 11,499,000.00 - 20,698,200.00银行借款 18,396,879,297.99 1,567,826,726.16 4,080,551,633.70 5,408,817,249.32 29,454,074,907.17应付债券 __7_,_9_3_1_,_0_6_5_,9_8_3_._3_37_,_1_5_3_,_3_3_3_,0_3_1_._7_51_1_,_0_1_6_,_2_7_6_,5_8_8_._6_3______________-_2_6_,_1_0_0_,_6_7_5_,6_0_3_._7_1__3__9__,__2__1__7__,7__4____0__,1__3__3__.__4__78__,__7__2__5__,__7__5__9__,3__5__7__.__9__11__5__,__1__0__8__,__3__2__7__,2__2__2__.__3__3、5__,__4__0__8__,_8__1__7__,_2__4__9__.__3__2__6__8__,__4__6__0__,6__4__3__,__9__6__3__.__0__3于2015年12月31日
1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合计应付账款 8,625,713,523.10 - - - 8,625,713,523.10应付利息 429,133,043.75 - - - 429,133,043.75应付股利 55,274,219.13 - - - 55,274,219.13其他应付款 2,908,153,572.66 - - - 2,908,153,572.66应付票据 436,477,804.74 - - - 436,477,804.74长期应付款 4,599,600.00 4,599,600.00 13,798,800.00 - 22,998,000.00银行借款 18,650,196,379.53 531,270,684.93 2,211,100,000.00 4,340,717,808.22 25,733,284,872.68应付债券 __8_,_8_5_6_,_1_3_0_,0_0_0_._0_02_,_6_6_2_,_7_5_0_,0_0_0_._0_01_0_,_7_3_2_,_2_5_0_,0_0_0_._0_0______________-_2_2_,_2_5_1_,_1_3_0_,0_0_0_._0_0__3__9__,__9__6__5__,6__7__8____,1__4__2__.__9__1\3__,__1__9__8__,__6__2__0__,2__8__4__.__9__31__2__,__9__5__7__,__1__4__8__,8__0__0__.__0__0\4__,__3__4__0__,__7__1__7__,8__0__8__.__2__2__6__0__,__4__6__2__,__1__6__5__,0__3__6__.__0__6市场风险
利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债相关。本集团通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合以管理利息成本。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额产生的影响。
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2016年6月30日
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八、与金融工具相关的风险(续)
3. 金融工具风险(续)
市场风险(续)
利率风险(续)
截至2016年6月30日止6个月期间
基点 净损益 其他综合收益 股东权益的税后净额 合计增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)人民币 利率增加1% (4,358,168.28) - (4,358,168.28)2015年
基点 净损益 其他综合收益 股东权益的税后净额 合计增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)人民币 利率增加1% (9,718,433.51) - (9,718,433.51)汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团面临的外汇风险主要来源于本集团持有若干主要以美元和港币为单位的金融资产和金融负债。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，人民币兑美元或港币汇率发生可能的变动时，将对净损益和其他综合收益的税后净额产生的影响。
截至2016年6月30日止6个月期间
汇率 净损益 其他综合收益 股东权益的税后净额 合计增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)美元对人民币升值 1% 2,136.32 - 2,136.32港币对人民币升值 1% 6,216.97 2,939,467.37 2,945,684.34日元对人民币升值 1% 10,793.22 - 10,793.22
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八、与金融工具相关的风险(续)
3. 金融工具风险(续)
市场风险(续)
2015年
汇率 净损益 其他综合收益 股东权益的税后净额 合计增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)美元对人民币升值 1% 12,819.81 - 12,819.81港币对人民币升值 1% 6,572.93 2,915,220.87 2,921,793.80日元对人民币升值 1% 9,658.58 - 9,658.58 4. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。
为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。截至2016年6月30日止6个月期间和截至2015年度，资本管理的目标、政策或程序未发生变化。
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2016年6月30日
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八、与金融工具相关的风险(续)
4. 资本管理(续)
本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。本集团的政策将使该杠杆比率保持在60%与85%之间。净负债指银行借款、应付债券和短期融资券，扣除货币资金。资本为权益性资本，本集团于资产负债表日的杠杆比率如下：
2016年6月30日 2015年12月31日银行借款 26,233,273,130.73 25,504,596,379.53应付债券 17,200,000,000.00 14,093,054,949.10短期融资券 __7__,0_0_0_,0_0__0_,0_0_0_._0_0__6_,_0_0_0_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_ 50,433,273,130.73 45,597,651,328.63减：货币资金 _(1_7_,_2_0_4_,3_8_2_,_2_1_3_.0_0_)_(1_8_,_3_6_9_,8_8_0_,_6_9_1_.1_0_)净负债 ____3__3__,2__2__8__,__8__9__0__,9__1__7__.__7__3__2__7__,__2__2__7__,7__7__0__,__6__3__7__.5__3__所有者权益 ____4__3__,4__9__3__,__0__0__4__,1__7__4__.__5__5__4__2__,__1__8__1__,8__7__4__,__3__9__6__.8__0__杠杆比率 76.40% 64.55%九、公允价值的披露
1. 以公允价值计量和披露的资产
公允价值层次
下表列示按照不同公允价值层次计量的本集团投资性房地产于2016年6月30日的公允价值。
于2016年6月30日的公允价值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计持续以公允价值计量：
商业地产—商铺、
写字楼等 - - 14,399,986,324.09 14,399,986,324.09商业地产—车库 _________-_4_9_2_,0_0_0,_0_0_0._0_0_____________-__4_9_2_,0_0_0_,0_0_0_.0_0合计 __________________-__4__9__2__,0__0__0,__0__0__0.__0__0__1__4__,3__9__9__,9__8__6__,3__2__4__.0__91__4__,8__9__1__,9__8__6__,3__2__4.__0__9
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2016年6月30日
人民币元
九、公允价值的披露(续)
1. 以公允价值计量和披露的资产(续)
于2015年12月31日的公允价值
活跃市场报价 重要可观察 重要不可观察
输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计持续以公允价值计量：
商业地产—商铺、
写字楼等 - - 13,952,803,327.98 13,952,803,327.98商业地产—车库 _________-_4_9_2_,0_0_0,_0_0_0._0_0_____________-__4_9_2_,0_0_0_,0_0_0._0_0合计 __________________-__4__9__2__,0__0__0,__0__0__0.__0__0__1__3__,9__5__2__,8__0__3__,3__2__7__.9__81__4__,4__4__4__,8__0__3__,3__2__7.__9__8以下是截至2016年6月30日止6个月期间投资性房地产公允价值评估对应的评估方法和所使用的关键参数：
评估方法 重要不可观察输入值 变动范畴收益法 出租单价(人民币元/平米/天) 0.34-21.17租约内投资回报率 5.50%-8.00%租约外投资回报率 6.00%-8.50%在收益法第三层次的公允价值计量下，尤其是租约与复归权法下，投资性房地产的公允价值由现有租约内租户的租金收入连同现有租约之外的未来期间的适当补偿折现得出。估计的租金净收益在投资性房地产剩余的租赁期限内，按照投资性房地产市场上相同类型物业的投资回报率折现，得出投资性房地产的公允价值。
在市场比较法第二层次的公允价值计量下，对于投资性物业配套的车库，其投资性房地产的公允价值依据替代原理得出。该原理假设，对于投资性房地产的潜在买家来说，该投资性房地产的价值与可替代的类似投资性房地产价值相若。理论来说，最佳的可比交易即为该投资性房地产本身的出售价格。实际操作案列中，通常将被评估房地产与类似房地产的近期交易价格进行对照比较，通过对交易情况、交易日期、房地产状况等因素进行修正，得出被评估房地产在评估基准日的价值。
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九、公允价值的披露(续)
2. 公允价值估值
下表列示了截至2016年6月30日止6个月期间本集团投资性房地产公允价值于第三层次的变动：
商业地产2016年1月1日价值 13,952,803,327.98公允价值变动 _____4_4_7_,1_8_2_,_9_9_6_.1_1_ 2016年6月31日价值 ____1__4__,__3__9__9__,9__8__6__,__3__2__4__.0__9__截至2016年6月30日止6个月期间，本集团之投资性房地产无公允价值层级之间的转变。
以公允价值披露的资产和负债
管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、短期借款、应付短期融资券、应付票据、应付账款、应付利息、应付股利、其他应付款和一年内到期的非流动负债等短期金融资产和金融负债，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
可供出售金融资产、长期借款、应付债券和长期应付款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2016年6月30日，针对长期借款等自身不履约风险评估为不重大。
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九、公允价值的披露(续)
2. 公允价值估值(续)
本集团的财务团队由财务经理领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。
财务团队直接向财务总监和审计委员会报告。每个资产负债表日，财务团队分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值，估值须经财务总监审核批准。出于中期和年度财务报表目的，财务团队每年两次与审计委员会讨论估值流程和结果。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
长期借款、应付债券、长期应付款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
2016年6月30日，针对长期借款、应付债券、长期应付款等自身不履约风险评估为不重大。
十、关联方关系及其交易
1. 母公司
注册地 业务 注册资本 对本公司 对本公司性质 人民币 持股比例(%) 表决权比例(%)授权范围内的国有资产经营管理
制造、销售建筑材料、非金属矿物
金隅集团 北京 家具、建筑五金等；房地产综合开发等 314,069 44.93 44.93本公司的母公司及最终控制方均为金隅集团。
2. 子公司
子公司详见附注七、1.在子公司中的权益。
3. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注七、3。
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十、关联方关系及其交易(续)
4. 其他关联方
其他关联方名称 关联关系北京建贸物业管理有限公司 同受母公司控制北京西砂资产经营有限公司 同受母公司控制北京市光华木材厂 同受母公司控制北京市门窗有限公司 同受母公司控制北京市龙凤山砂石厂 同受母公司控制邯郸邯泥建材有限公司 同受母公司控制北京金隅置业有限公司 同受母公司控制金隅京体(北京)体育文化有限公司 同受母公司控制北京金隅科技学校 同受母公司控制中国共产党北京建筑材料集团总公司委员会党校 同受母公司控制北京大成房地产开发有限责任公司 同受母公司控制 5. 本集团与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
商品或 截至2016年6月30日 截至2015年6月30日服务类型 止六个月期间 止六个月期间自关联方购买商品和接受服务
与合营、联营企业交易
柯诺(北京)木业有限公司 采购原材料 14,964,772.09 103,226,465.38北京金时佰德技术有限公司 采购原材料 3,374,992.00 8,946,659.85森德(中国)暖通设备有限公司 采购原材料 386,938.19 930,104.51星牌优时吉建筑材料有限公司 采购原材料 ___1_,8__6_9_,9_0_2_.7__1 _____1_9_9_,5_4_8_._4_3__2_0_,5__96_,_6_0_4_.9__9 _1_1_3_,3_0_2_,_7_7_8_.1_7_
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十、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
商品或 截至2016年6月30日 截至2015年6月30日服务类型 止六个月期间 止六个月期间与其他关联方交易
北京大成房地产开发有限责任公司 接受技术服务 279,963.66 32,552.00北京市龙凤山砂石厂 接受开采劳务 1,427,366.37 35,000.00中国共产党北京建筑材料集团
总公司委员会党校 接受培训服务 - 2,800.00北京金隅科技学校 采购原材料 _____________- _____6_0_,_1_2_0_.0__0___1_,7__0_7_,3_3_0_.0__3 ____1__3_0_,4_7_2_._0_0____2__2__,3____03__,__9__3__5__.0____2 __1__1__3__,__4__3__3__,2__5__0__.__1__7商品或 截至2016年6月30日 截至2015年6月30日服务类型 止六个月期间 止六个月期间向关联方销售商品和提供劳务
金隅集团 提供物业服务 ____5__2_0_,7_0_0_._0_0 ___1_,4_9_0_,_1_0_1_.8_9_与合营、联营企业交易
柯诺(北京)木业有限公司 销售商品 1,488,043.05 20,032,192.34欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 销售商品 8,391,849.35 8,903,164.69星牌优时吉建筑材料有限公司 提供劳务 177,192.16 18,867.92北京市高强混凝土有限责任公司 销售商品 - 1,699,551.97北京金时佰德技术有限公司 销售商品 - 46,955.60森德(中国)暖通设备有限公司 销售商品 _____________- ____1__9_9_,9_9_5_._0_0__1_0_,0__57_,_0_8_4_.5__6 __3_0_,9_0_0_,_7_2_7_.5_2_
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十、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
商品或 截至2016年6月30日 截至2015年6月30日服务类型 止六个月期间 止六个月期间向关联方销售商品和提供劳务(续)
与其他关联方交易
邯郸邯泥建材有限公司 销售商品 163,740.73 100,897.51北京西砂资产经营有限公司 销售房屋 - 64,564,900.00北京市光华木材厂 提供质检劳务 200,000.00 1,700,000.00北京大成房地产开发有限责任公司 提供会议服务 393,244.38 451,661.08北京金隅置业有限公司 提供工程劳务 - 1,260,400.00北京建贸物业管理有限公司 提供工程劳务 1,233,139.17 1,626,597.58北京市门窗有限公司 提供装饰劳务 158,128.68 606,276.59北京西砂资产经营有限公司 提供装饰劳务 - 400,000.00金隅京体(北京)体育文化
有限公司 提供设计服务 _____________- _____3_0_,_0_0_0_.0__0___2_,1__4_8_,2_5_2_.9__6 __7_0_,_7_4_0_,7_3_2_._7_6____1__2__,7____26__,__0__3__7__.5____2 __1__0__3__,1____3__1__,5__6__2__.1____7本集团向关联方购买/销售商品和接受/提供劳务是基于市场价格协商确定并按本集团与关联方签订的协议条款所执行。
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十、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(2) 关联方租赁
作为出租人
承租方名称 租赁资产种类 截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止六个月期间租赁收入 六个月期间租赁收入星牌优时吉建筑材料有限公司 房屋 5,853,511.89 5,548,164.88北京大成房地产开发有限责任公司 房屋 1,970,791.87 2,387,690.16柯诺(北京)木业有限公司 房屋 - 2,986,402.89欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 厂房 620,691.19 876,915.75北京金时佰德技术有限公司 房屋 440,902.66 173,648.75金隅集团 房屋 ______3_1_4_,7_0_0_._0_0 _____3_1_4_,_7_0_0_.0_0_________9__,__2__0__0__,5__9__7__.__6__1 ______1__2__,2__8__7__,__5__2__2__.4__3__作为承租人
出租方名称 租赁资产种类 截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止六个月期间租赁支出 六个月期间租赁支出北京西砂资产经营有限公司 房屋 838,500.00 1,613,498.00北京龙凤山砂石厂 场地 - 60,000.00北京大成房地产开发有限责任公司 房屋 ______________- ______1_5_5_,3_8_0_._5_0____________8__3__8__,5__0__0__.__0__0 ________1__,8__2__8__,__8__7__8__.5__0__本集团向关联方出租资产或自关联方租赁资产的租金是参考市场价格协商确定并按本集团与关联方签订的协议条款所执行。
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十、关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(3) 关联方担保
接受关联方担保
截至2016年6月30日止6个月期间
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日担保是否履行完毕金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 200,000,000.002013年10月18日 2016年6月26日 是金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 420,000,000.00 2013年6月27日 2016年6月26日 是金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 20,000,000.00 2014年4月18日 2016年6月26日 是金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 100,000,000.00 2014年5月6日 2016年6月26日 是金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 100,000,000.00 2014年5月7日 2016年6月26日 是金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 __8_0_0_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_ 2016年3月4日 2019年3月3日 否1__,__6__4__0__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0__
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5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(3) 关联方担保(续)
接受关联方担保(续)
截至2015年6月30日止6个月期间
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日担保是否履行完毕金隅集团 曲阳金隅水泥有限公司 40,000,000.002010年11月24日2015年12月25日 否金隅集团 曲阳金隅水泥有限公司 350,000,000.00 2010年9月2日2015年12月25日 否金隅集团 曲阳金隅水泥有限公司 10,000,000.00 2011年3月2日2015年12月25日 否金隅集团 涿鹿金隅水泥有限公司 28,800,000.00 2010年8月16日2015年12月22日 否金隅集团 涿鹿金隅水泥有限公司 5,700,000.00 2010年8月20日2015年12月22日 否金隅集团 涿鹿金隅水泥有限公司 9,600,000.002010年10月13日2015年12月22日 否金隅集团 涿鹿金隅水泥有限公司 2,000,000.00 2011年3月2日2015年12月22日 否金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 200,000,000.002013年10月18日 2016年6月26日 否金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 420,000,000.00 2013年6月27日 2016年6月26日 否金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 20,000,000.00 2014年4月18日 2016年6月26日 否金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 100,000,000.00 2014年5月6日 2016年6月26日 否金隅集团 北京金隅嘉业房地产
开发有限公司 __1_0_0_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0
_
2014年5月7日 2016年6月26日 否1__,__2__8__6__,1__0__0__,__0__0__0__.0__0__
以上关联方均无偿为本集团提供借款担保。
提供关联方担保
于2016年6月30日及2015年6月30日，本集团未向关联方提供借款担保。
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5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(4) 关联方资金拆借
资金拆出
本期，星牌优时吉建筑材料有限公司从本集团拆出资金人民币7,500,000.00元(2015年：拆出资金人民币15,000,000.00元)，截止2016年6月30日。累计拆出资金人民币104,188,940.00元(2015年12月31日：累计拆出资金人民币96,688,940.00元)。
(5) 关键管理人员报酬
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止六个月期间 六个月期间关键管理人员薪酬 ______2__,7____4__5__,8__3____2__.0__0__ ______2__,1____3__7__,1__0____0__.0__0__注：除与联营公司和合营公司的关联方交易外，上述其他本集团与关联方的主要交易构成《香港上市规则》第14A章中定义的关连交易或持续关连交易。
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6. 关联方应收款项余额
2016年6月30日 2015年12月31日应收账款
应收联营公司
森德(中国)暖通设备有限公司 - 219,271.00欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 309,555.25 267,305.25北京金时佰德技术有限公司 _____5_0_,_0_0_0_.0__0 _____________-____3__5_9_,5_5_5_._2_5 _____4_8_6_,5_7_6_._2_5应收合营公司
星牌优时吉建筑材料有限公司 __1_6_,8__18_,_6_8_7_.4__5 __1_4_,_6_0_3_,5_1_0_._8_6应收其他关联方
北京大成房地产开发有限责任公司 4,872,971.86 5,034,950.82北京金隅置业有限公司 676,815.00 676,815.00北京建贸物业管理有限公司 1,218,167.76 -北京市光华木材厂 ____2__0_0_,0_0_0_._0_0 _____________-___6_,9__6_7_,9_5_4_.6__2 ___5_,_7_1_1_,7_6_5_._8_2____2__4__,1____46__,__1__9__7__.3____2 ____2__0__,__8__0__1__,8__5__2__.__9__3预付款项
预付联营公司
北京金时佰德技术有限公司 8,878.46 -森德(中国)暖通设备有限公司 883,473.23 83,876.93星牌优时吉建筑材料有限公司 _____5_0_,_0_0_0_.0__0 _____________-________9____4__2__,3__5__1__.__6__9 ____________8__3__,8__7__6__.__9__3
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6. 关联方应收款项余额(续)
2016年6月30日 2015年12月31日其他应收款
应收母公司
金隅集团 __1_5_,2__58_,_9_4_0_.3__1 __1_4_,_5_3_8_,4_0_2_._1_6应收联营公司
森德(中国)暖通设备有限公司 - 9,500.00柯诺(北京)木业有限公司 20,361,662.57 15,179,083.67柯诺(北京)地板有限公司 _____________- _____2_0_0_,0_0_0_._0_0__2_0_,3__61_,_6_6_2_.5__7 __1_5_,_3_8_8_,5_8_3_._6_7应收合营公司
星牌优时吉建筑材料有限公司 _1_0_4_,1__8_8_,9_4_0_.0__0 __9_7_,_9_0_5_,0_6_4_._6_5__1__3__9__,8____0__9__,5__4__2__.8____8 __1__2__7__,8____3__2__,0__5__0__.4____8应收利息
应收合营公司
星牌优时吉建筑材料有限公司 __________________________- ______6__,__7__1__6__,7__6__3__.__5__1应收股利
应收联营公司
北京金时佰德技术有限公司 - 851,000.00北京市高强混凝土有限责任公司 3,071,700.00 3,071,700.00北京森德散热器有限公司 ___2_,6__7_0_,0_0_0_.0__0 _____________-______5__,7____4__1__,7__0__0__.0____0 ______3__,__9__2__2__,7__0__0__.__0__0 7. 关联方应付款项余额
2016年6月30日 2015年12月31日应付账款
应付联营公司
森德(中国)暖通设备有限公司 - 95,000.00欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 - 3,800.00柯诺(北京)木业有限公司 ____2__0_9_,6_7_9_._1_8 ___5_,_8_1_0_,4_2_4_._6_6____2__0_9_,6_7_9_._1_8 ___5_,_9_0_9_,2_2_4_._6_6应付合营公司
星牌优时吉建筑材料有限公司 ___1_,2__6_5_,7_1_4_.3__3 _____1_2_0_,9_0_4_._5_6______1__,__4__7__5__,3__9__3__.__5__1 ______6__,__0__3__0__,1__2__9__.__2__2
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7. 关联方应付款项余额(续)
2016年6月30日 2015年12月31日预收款项
预收其他关联方
北京市龙凤山砂石厂 - 149,098.29北京大成房地产开发有限责任公司 ______7_,_8_7_4_.0__0 _____________-______7_,_8_7_4_.0__0 _____1_4_9_,0_9_8_._2_9预收联营公司
北京市高强混凝土有限责任公司 - 123.20欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 ______5_,_0_4_0_.0__0 _______2_,5_2_0_._0_0______5_,_0_4_0_.0__0 ______2_,_6_4_3_.2__0__________1__2__,__9__1__4__.0____0 __________1__5__1__,7__4__1__.__4__9其他应付款
应付联营公司
北京金时佰德技术有限公司 153,639.57 3,869.60欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 ____1__5_9_,2_0_0_._0_0 _____1_5_9_,2_0_0_._0_0____3__1_2_,8_3_9_._5_7 _____1_6_3_,0_6_9_._6_0应付合营公司
星牌优时吉建筑材料有限公司 ____1__1_2_,5_3_3_._7_2 ______9_1_,4_1_4_._9_1________4____2__5__,3__7__3__.__2__9 __________2__5__4__,4__8__4__.__5__1除其他应收款中应收星牌优时吉建筑材料有限公司的余额之外，其他应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
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2016年6月30日
人民币元
十一、或有事项
附注 2016年6月30日 2015年12月31日对第三方提供担保 注1 ____9__,__2__6__9__,9__8__0__,__0__7__7__.9__5__ ____5____,6__6__9__,__46____4__,9__5__2__.__4__9注1：本集团的部分客户采取银行按揭(抵押贷款)方式购买本集团开发的商品房，根据银行发放个人购房抵押贷款的要求，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任担保。该担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。管理层认为，倘出现拖欠情況，则有关物业的可变现净值仍足以偿还未缴付的按揭本金以及应计利息和罚款，因此并无就担保在财务报表中作出拨备。
十二、承诺事项
2016年6月30日 2015年12月31日已签约但未拨备
资本承诺 434,019,547.24 361,924,923.37房地产开发合同 _1_0_,_4_3_5_,2_1_6_,_8_9_8_.8_8_ __8__,4_1_3_,_91__0_,0_6_2_._1_6__1__0__,__8__6__9__,2__3__6__,__4__4__6__.1__2__ ____8____,7__7__5__,__83____4__,9__8__5__.__5__3十三、资产负债表日后事项
资本公积转增实收资本
根据金隅股份2016年6月28日关于2015年度利润分配及资本公积转增股本实施公告，本公司以股本溢价发行形成的资本公积转增实收资本，向全体股东每10股转增10股，共计转增5,338,885,567股，除权日为2016年7月6日，新增无限售条件流动股份上市日为2016年7月7日。转增后本公司股本将增至10,677,771,134股,资本公积转增股本事宜已经实施完毕。根据公司上市地相关法律、法规和上市规则等规定，拟对公司《章程》进行修订，相关议案已经公司第四届董事会第十一次会议和2016年8月15日金隅股份2016年第一次临时股东大会审议通过。
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十四、其他重要事项
1. 租赁
作为出租人
重大经营租赁：根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下：2016年6月30日 2015年12月31日1年以内(含1年) 1,116,197,065.40 1,137,238,058.711年至2年(含2年) 713,206,983.29 1,008,851,021.612年至3年(含3年) 422,852,820.97 607,815,479.09 3年以上 __1__,0_4_9_,_61__7_,3_2_1_._6_6 ____7_9_8_,_0_1_0_,9_0_3_._6_7____3____,3__0__1__,__87____4__,1__9__1__.__3__2 ____3____,5__5__1__,__91____5__,4__6__3__.__0__8经营性租出投资性房地产和固定资产，参见附注五、13和14。
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：2016年6月30日 2015年12月31日1年以内(含1年) 39,996,897.89 73,857,282.691年至2年(含2年) 38,371,729.18 103,446,738.872年至3年(含3年) 28,319,266.13 41,242,437.23 3年以上 ____1_5_5_,_7_1_1_,6_5_6_._4_9 ____2_0_9_,_7_5_4_,9_0_8_._9_2________2__6__2__,__3__9__9__,5__4__9__.__6__9 ________4__2__8__,__3__0__1__,3__6__7__.__7__1
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十四、其他重要事项(续)
2. 分部报告
经营分部
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下4个报告分部： (1) 水泥板块进行水泥及混凝土生产及销售；
(2) 建材及商贸物流板块进行建筑材料及家具的生产及销售和商贸物流；
(3) 房地产开发板块进行房地产开发及销售；
(4) 物业投资及管理板块投资于具有潜在租金收入及/或资本增值的物业，并向住宅及商用物业提供管理及保安服务。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整后的指标，除不包括归属于总部的费用之外，该指标与本集团利润总额是一致的。
分部资产和分部负债不包括未分配的总部资产和总部负债，原因在于这些资产和负债均由本集团统一管理。
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格并由交易双方协商制定。
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2. 分部报告(续)
截至2016年6月30日止六个月期间
水泥板块 建材及商贸 房地产板块 物业投资及 不可分配的总部 合并抵消 合计物流板块 管理板块 资产/负债/费用
对外交易收入 5,175,355,031.41 5,142,865,568.14 11,786,976,533.50 1,341,586,575.54 - - 23,446,783,708.59分部间交易收入 _____7_,_7_6_5_,3_8_3_._0_9___1_1_0_,_0_2_6_,0_3_5_._5_9_______________-___1_2_4_,3_2_7_,_4_7_9_.2_3________________- __(_2_4_2_,1_1_8_,_8_9_7_.9_1_)_______________-__5_,1_8_3_,_1_2_0_,4_1_4_._5_0__5_,2_5_2_,_8_9_1_,6_0_3_.7__31_1_,_7_8_6_,9_7_6_,_5_3_3_.5_0__1_,_4_6_5_,9_1_4_,_0_5_4_.7_7________________- __(_2_4_2_,_1_1_8_,8_9_7_._9_1 )2_3_,_4_4_6_,7__8_3_,7_0_8_.5__9对合营企业和联营企业
的投资收益/(损失) (1,933,491.94) (9,864,067.36) - 29,130.33 - - (11,768,428.97)资产减值损失 105,732,743.29 55,654,885.10 45,678,997.18 28,291,570.05 - - 235,358,195.62折旧费和摊销费 612,597,106.42 66,525,072.41 10,505,796.54 65,885,813.01 11,677,807.40 - 767,191,595.78利润/(亏损)总额 (247,589,604.08) (73,792,016.25) 2,241,713,980.74 1,022,963,328.45 (492,163,286.33) (89,711,093.90) 2,361,421,308.63所得税费用 8,421,277.87 365,863,132.68 244,115,980.58 265,300,256.05 (123,040,821.58) (521,511.25) 760,138,314.35资产总额 27,817,276,777.42 10,927,187,214.16 74,443,327,573.11 36,689,659,076.59 2,853,597,833.73 (16,608,830,178.33) 136,122,218,296.68负债总额 14,656,730,877.98 6,091,005,501.47 60,865,808,515.73 8,911,335,985.00 19,001,806,768.49 (16,897,473,526.54) 92,629,214,122.13其他披露
对合营企业和联营企业
的长期股权投资 22,220,119.79 265,131,142.01 - 3,692,862.62 - - 291,044,124.42长期股权投资以外的
其他非流动资产增加额 327,362,139.12 326,148,455.01 6,912,029.72 39,925,067.14 - - 700,347,690.99
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十四、其他重要事项(续)
2. 分部报告(续)
截至2015年6月30日止六个月期间
水泥板块 建材及商贸 房地产板块 物业投资及 不可分配的总部 合并抵消 合计物流板块 管理板块 资产/负债/费用
对外交易收入 5,254,487,881.61 5,019,718,228.96 6,481,847,273.16 1,300,237,257.06 - - 18,056,290,640.79分部间交易收入 _____3_,_0_7_3_,3_9_1_._5_0___1_4_4_,_1_7_3_,6_0_6_._6_9 ______________-____7_2_,0_8_2_,_3_8_2_.0_0________________- __(_2_1_9_,3_2_9_,_3_8_0_.1_9_)_______________-__5_,2_5_7_,_5_6_1_,2_7_3_._1_1__5_,1_6_3_,_8_9_1_,8_3_5_._6_5 6_,_4_8_1_,8_4_7_,_2_7_3_.1_6__1_,_3_7_2_,3_1_9_,_6_3_9_.0_6________________- __(_2_1_9_,3_2_9_,_3_8_0_.1_9_)1_8_,_0_5_6_,2_9_0_,_6_4_0_.7_9_对合营企业和联营企业
的投资收益/(损失) (4,720,753.61) (8,221,662.61) - 305,659.81 - - (12,636,756.41)资产减值损失 33,978,422.39 (10,006,487.57) 1,928,336.06 (43,882.68) - - 25,856,388.20折旧费和摊销费 585,216,428.56 66,295,085.68 5,605,710.68 65,726,974.02 14,711,547.88 - 737,555,746.82利润/(亏损)总额 (314,037,923.24) (37,484,109.34) 1,562,994,712.04 789,877,405.44 (476,566,956.39) (86,000.00) 1,524,697,128.51所得税费用 16,833,300.49 (494,697.49) 400,215,411.84 205,704,667.88 (119,141,739.10) (21,500.00) 503,095,443.62资产总额 29,102,158,412.86 10,217,775,064.19 63,784,251,607.13 26,975,965,570.42 1,200,542,486.67 (14,136,524,104.47) 117,144,169,036.80负债总额 14,811,524,910.37 4,519,158,462.71 52,362,205,309.25 6,773,379,626.37 14,432,210,672.77 (11,393,496,944.23) 81,504,982,037.24其他披露
对合营企业和联营企业
的长期股权投资 23,090,088.47 273,055,363.87 - 3,950,552.58 - - 300,096,004.92长期股权投资以外的
其他非流动资产增加额 587,325,343.02 346,541,528.84 5,281,134.88 49,592,039.55 - - 988,740,046.29
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十四、其他重要事项(续)
2. 分部报告(续)
其他信息
产品和劳务信息
营业收入分产品/服务类别列示，见附注五、49。
地理信息
本集团主要业务和客户均在中国境内。分部对外交易收入主要来源于中国境内，主要的非流动资产亦位于中国境内。
主要客户信息
截至2016年6月30日止六个月期间，本集团无对某单一客户的销售收入超过本集团收入的10%(截至2015年6月30日止六个月期间：无)。
3. 资产负债表补充资料
2016年6月30日 2015年12月31日净流动资产(合并)
流动资产 90,246,194,185.51 89,335,632,740.23减：流动负债 __6_2_,3_9_5_,_7_7_7_,4_0_1_._3_5_6_5_,_1_8_6_,5_7_4_,_0_1_8_.7_1_净流动资产 ____2__7__,8__5__0__,__4__1__6__,7__8__4__.__1__6__2__4__,__1__4__9__,0__5__8__,__7__2__1__.5__2__总资产减流动负债(合并)
资产总额 136,122,218,296.68 130,746,704,314.16减：流动负债 __6_2_,3_9_5_,_7_7_7_,4_0_1_._3_5_6_5_,_1_8_6_,5_7_4_,_0_1_8_.7_1_总资产减流动负债
__7__3__,__7__2__6__,4__4__0__,__8__9__5__.3__3____6__5__,__5__6__0__,1__3__0__,__2__9__5__.4__5__净流动资产(公司)
流动资产 43,300,202,445.50 43,022,525,056.80减：流动负债 __2_8_,3_5_2_,_7_1_0_,4_7_4_._1_7_2_9_,_0_9_7_,3_8_8_,_5_1_1_.9_8_净流动资产 ____1__4__,9__4__7__,__4__9__1__,9__7__1__.__3__3__1__3__,__9__2__5__,1__3__6__,__5__4__4__.8__2__总资产减流动负债(公司)
资产总额 84,632,436,731.29 79,613,630,631.68减：流动负债 __2_8_,3_5_2_,_7_1_0_,4_7_4_._1_7_2_9_,_0_9_7_,3_8_8_,_5_1_1_.9_8_
总资产减流动负债 __5__6____,2__7__9__,7__2____6,__2__5__7__.__1__2__5__0__,__5__1__6__,2__4__2__,__1__1__9__.7__0__
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十四、其他重要事项(续)
4. 股权重组和资产重组
根据本公司于2016年4月15日与唐山市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“唐山市国资委”）、冀东发展集团有限责任公司（以下简称“冀东集团”）签署的《关于冀东发展集团有限责任公司重组之框架协议》（以下简称“框架协议”），拟进行股权重组及资产重组。
股权重组：本公司拟以现金人民币4,750,000千元认购冀东集团人民币1,239,752千元的新增注册资本；同时，拟以现金人民币475,000千元元收购中泰信托有限责任公司持有的冀东集团10%的股权。
资产重组：唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“冀东水泥”)拟以向金隅股份非公开发行A股股份的方式购买金隅股份持有的水泥及混凝土等相关业务、资产并募集配套资金。
2016年8月3日，本公司已收到香港联交所关于本次交易的批准函，同意公司进行本次交易；2016年8月10日，本公司收到控股股东北京金隅集团有限责任公司通知，北京市国资委下发了《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于北京金隅股份有限公司与唐山冀东水泥股份有限公司进行资产重组的批复》（京国资产权[2016]131号），原则同意公司以水泥等业务相关资产认购冀东水泥非公开发行A股股份的方案。2016年8月15日金隅股份2016年第一次临时股东大会决议通过了股权重组和资产重组事项。
本次重大重组交易尚需商务部反垄断局、中国证监会等国家相关部门批准后方可实施。
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十五、公司财务报表主要项目注释
1. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日1年以内(含1年) 34,104,464,747.35 32,029,460,118.931年至2年(含2年) 256,734.52 256,734.522年至3年(含3年) - 30,326,885.363年至4年(含4年) 30,326,885.36 30,379,950.004年至5年(含5年) 30,379,950.00 - 5年以上 ______2_9_,3_2_0_,_3_0_1_.5_2_ _____2_9_,_3_2_0_,3_0_1_._5_2 34,194,748,618.75 32,119,743,990.33减：其他应收款坏账准备 ______4_0_,9_7_0_,_0_7_0_.2_3_ _____4_0_,_9_7_0_,0_7_0_._2_3____3__4__,__1__5__3__,7__7__8__,__5__4__8__.5__2__ ____3__2__,0__7__8__,__7__7__3__,9__2__0__.__1__0其他应收款坏账准备的变动如下：
截至2016年6月30日止 2015年六个月期间
期/年初金额 40,970,070.23 40,970,070.23本年/期计提
_______________- _______________-期/年末金额 ________4__0__,__97__0____,0__7__0__.2____3 ________4__0__,__97__0____,0__7__0__.2____3
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十五、公司财务报表主要项目注释(续)
1. 其他应收款(续)
________________2_0_1_6_年__6_月__3_0_日__________________________2_0_1_5_年__1_2_月__3_1_日_____________________账__面__余_额_______________坏_账__准__备_____________账__面__余__额_____________坏__账__准_备______金额 比例 金额计提 金额比例 金额计提(%) 比例(%) (%) 比例(%)单项金额重大
并单项计提坏账准备 53,112,933.06 0.15 29,360,768.06 55.28 53,112,933.06 0.17 29,360,768.06 55.28按照组合计提坏账准备：
1年以内(含1年) 61,099,250.00 0.18 - - 13,440,850.00 0.04 - - 5年以上 _____4_,_2_4_0_,0_0_0_._0_0___0_.0_1___4_,_2_4_0_,0_0_0_._0_0 100.00_____4_,_2_4_0_,0_0_0_._0_0___0_._0_1__4_,_2_4_0_,0_0_0_._0_0 100.00 65,339,250.00 0.19 4,240,000.00 17,680,850.00 0.05 4,240,000.00特殊信用特征组合 34,067,380,327.60 99.63 - - 32,040,231,268.53 99.77 - -单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备_____8_,_9_1_6_,1_0_8_._0_9___0_.0_3___7_,_3_6_9_,3_0_2_._1_7 82.65_____8_,_7_1_8_,9_3_8_._7_4___0_._0_1__7_,_3_6_9_,3_0_2_._1_7 84.523__4__,__1__9__4__,__7__4__8__,6__1__8__.__7__5__1__0__0__.0__0____4__0__,__9__7__0__,0__7__0__.__2__3 3__2__,__1__1__9__,__7__4__3__,9__9__0__.__3__3__1__0__0__.0__0____4__0__,__9__7__0__,0__7__0__.__2__3于2016年6月30日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由第一名 30,379,950.00 9,113,985.00 30.00 部分不能收回第二名 ____2_2_,7_3_2_,_9_8_3_.0_6___2_0_,_2_4_6_,7_8_3_._0_6 89.06 部分不能收回________5__3__,1__1__2__,__9__3__3__.0__6______2__9__,__3__6__0__,7__6__8__.__0__6
于2015年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由第一名 30,379,950.00 9,113,985.00 30.00 部分不能收回第二名 ____2_2_,7_3_2_,_9_8_3_.0_6___2_0_,_2_4_6_,7_8_3_._0_6 89.06 部分不能收回________5__3__,1__1__2__,__9__3__3__.0__6______2__9__,__3__6__0__,7__6__8__.__0__6
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
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十五、公司财务报表主要项目注释(续)
1. 其他应收款(续)
于2016年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
期末余额 所占 坏账准备比例 性质 账龄年末余额北京金隅嘉业
房地产开发有限公司 6,390,902,669.75 18.69 应收子公司款 1年以内 -北京金隅大成
开发有限公司 3,458,312,800.50 10.11 应收子公司款 1年以内 -北京金隅房地
置业有限公司 3,291,400,000.00 9.63 应收子公司款 1年以内 -重庆金隅大成
新都会有限公司 2,250,000,000.00 6.58 应收子公司款 1年以内 -金隅房地产开发
合肥有限公司 __2_,_1_9_0_,6_5_8_,_1_0_4_.0_0_ __6_.4_1_ 应收第三方款 1年以内 -__1__7__,__5__8__1__,2__7__3__,__5__7__4__.2__5__ __5__1__.4__2__
于2015年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
年末余额 所占 坏账准备比例 性质 账龄年末余额北京金隅大成
开发有限公司 6,878,312,800.50 21.41 应收子公司款 1年以内 -北京金隅嘉业
房地产开发有限公司 5,563,943,638.75 17.32 应收子公司款 1年以内 -北京金隅房地
置业有限公司 3,291,400,000.00 10.24 应收子公司款 1年以内 -上海金隅大成
房地产开发有限公司 1,680,000,000.00 5.23 应收子公司款 1年以内 -成都金隅大成
房地产开发有限公司__1_,_3_2_0_,2_6_3_,_7_1_9_.7_5_ __4_.1_1_ 应收子公司款 1年以内 -__1__8__,__7__3__3__,9__2__0__,__1__5__9__.0__0__ __5__8__.3__1__
其他应收款中包括应收子公司、合营企业及联营企业款项分别如下：
2016年6月30日 2015年12月31日应收子公司款 34,031,782,208.00 31,971,632,410.19应收合营企业款 104,188,940.00 96,688,940.00应收联营企业款 _______3_,_7_5_6_,0_0_0_.0__0 _________________-_______3__4__,1__3__9__,__7__2__7__,1__4__8__.__0__0 ______3__2__,__0__6__8__,3__2__1__,__3__5__0__.1__9__
其他应收关联公司款项均无抵押，除应收合营企业款外，其他应收关联公司款项均无无固定还款期。
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释(续)
2. 长期股权投资
截至2016年6月30日止6个月期间
投资成本 期初余额 本期增减 期末余额持股表决权 本期比例比例 现金红利(%) (%)成本法：
北京市琉璃河水泥有限公司 690,005,052.96 684,505,052.96 5,500,000.00 690,005,052.96 100 100 -北京金隅混凝土有限公司 509,235,910.27 509,235,910.27 - 509,235,910.27 100 100 -北京金隅红树林环保技术
有限责任公司 1,093,444,400.00 1,093,444,400.00 - 1,093,444,400.00 51 51 104,550,000.00河北金隅鼎鑫水泥有限公司 1,471,400,000.00 1,454,400,000.00 17,000,000.00 1,471,400,000.00 100 100 290,000,000.00河北太行华信建材有限责任公司 191,952,088.44 191,952,088.44 - 191,952,088.44 100 100 -赞皇金隅水泥有限责任公司 700,000,000.00 600,000,000.00 100,000,000.00 700,000,000.00 100 100 -北京金隅水泥经贸有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 - 500,000,000.00 100 100 -北京金隅水泥节能科技有限公司 35,000,000.00 25,000,000.00 10,000,000.00 35,000,000.00 100 100 29,000,000.00张家口金隅水泥有限公司 391,071,805.81 353,071,805.81 38,000,000.00 391,071,805.81 100 100 -天津振兴水泥有限公司 422,950,236.38 422,950,236.38 - 422,950,236.38 62 62 -曲阳金隅水泥有限公司 245,747,261.65 245,747,261.65 - 245,747,261.65 90 90 27,000,000.00四平金隅水泥有限公司 156,000,000.00 156,000,000.00 - 156,000,000.00 52 52 -石家庄金隅旭成混凝土有限公司 202,047,000.00 202,047,000.00 - 202,047,000.00 98 98 -岚县金隅水泥有限公司 160,240,000.00 160,240,000.00 - 160,240,000.00 80 80 -沁阳市金隅水泥有限公司 144,145,100.00 144,145,100.00 - 144,145,100.00 87 87 -涿鹿金隅水泥有限公司 366,677,498.05 286,677,498.05 80,000,000.00 366,677,498.05 100 100 -北京金隅天坛家具股份有限公司 464,305,960.36 464,305,960.36 - 464,305,960.36 97 97 -北京市木材厂有限责任公司 54,556,261.16 54,556,261.16 - 54,556,261.16 100 100 -通达耐火技术股份有限公司 498,030,444.48 498,030,444.48 - 498,030,444.48 93 93 -北京金隅节能保温科技有限公司 402,450,576.31 402,450,576.31 - 402,450,576.31 100 100 -北京金隅加气混凝土有限责任公司 107,946,419.68 107,946,419.68 - 107,946,419.68 100 100 -北京建筑材料科学研究总院有限公司194,167,784.68 162,467,784.68 31,700,000.00 194,167,784.68 100 100 -北京市科实五金有限责任公司 64,098,826.55 64,098,826.55 - 64,098,826.55 100 100 -北京建都设计研究院有限公司 9,405,299.48 9,405,299.48 - 9,405,299.48 100 100 -大厂金隅现代工业园管理有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 - 500,000,000.00 100 100 -北京爱乐屋建筑节能制品有限公司 29,980,669.86 29,980,669.86 - 29,980,669.86 82 82 -北京金隅嘉业房地产开发有限公司 3,065,138,411.45 3,065,138,411.45 - 3,065,138,411.45 100 100 -北京西三旗高新建材城经营
开发有限公司 123,580,431.35 123,580,431.35 - 123,580,431.35 100 100 -北京金隅物业管理有限责任公司 99,264,530.92 99,264,530.92 - 99,264,530.92 100 100 -北京金隅凤山温泉度假村有限公司 202,480,361.57 202,480,361.57 - 202,480,361.57 100 100 -北京建机资产经营有限公司 776,172,150.30 776,172,150.30 - 776,172,150.30 100 100 -北京金海燕资产经营有限责任公司 78,479,818.89 78,479,818.89 - 78,479,818.89 100 100 -北京金隅地产经营管理有限公司 99,000,000.00 99,000,000.00 - 99,000,000.00 100 100 -北京金隅大成开发有限公司 2,994,735,641.87 2,994,735,641.87 - 2,994,735,641.87 100 100 -天津金隅混凝土有限公司 447,454,707.80 447,454,707.80 - 447,454,707.80 91 91 -北京金隅平谷水泥有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 - 150,000,000.00 100 100 -北京金隅矿业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100 100 -陵川金隅水泥有限公司 350,000,000.00 250,000,000.00 100,000,000.00 350,000,000.00 100 100 -北京金隅涂料有限责任公司 95,421,200.61 95,421,200.61 - 95,421,200.61 100 100 -北京金隅商贸有限公司 660,000,000.00 660,000,000.00 - 660,000,000.00 100 100 -北京金海燕物业管理有限公司 14,333,292.75 13,133,292.75 1,200,000.00 14,333,292.75 100 100 -北京金隅程远房地产开发有限公司 473,509,857.53 473,509,857.53 - 473,509,857.53 100 100 -北京市建筑装饰设计工程有限公司 82,429,882.34 82,429,882.34 - 82,429,882.34 100 100 -北京绿都尚科科技有限公司 43,615,552.98 43,615,552.98 - 43,615,552.98 100 100 -北京金隅窦店科技企业
管理有限公司 152,788,777.09 152,788,777.09 - 152,788,777.09 100 100 -北京燕水资产管理有限公司 32,707,342.45 32,707,342.45 - 32,707,342.45 100 100 -北京金隅宏业生态科技有限责任公司815,331,413.51 815,331,413.51 - 815,331,413.51 100 100 -
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释(续)
2. 长期股权投资(续)
截至2016年6月30日止6个月期间(续)
投资成本 期初余额 本期增减 期末余额持股表决权 本期比例(%)比例(%) 现金红利金隅香港有限公司 288,057,387.91 288,057,387.91 - 288,057,387.91 100 100 -北京金隅大成物业管理有限公司 16,198,711.92 16,198,711.92 - 16,198,711.92 100 100 -北京太行前景水泥有限公司 67,600,000.00 67,600,000.00 - 67,600,000.00 67 67 -保定太行和益水泥有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 - 120,000,000.00 75 75 37,500,000.00邯郸金隅太行水泥有限责任公司 719,986,626.30 719,986,626.30 - 719,986,626.30 95 95 168,308,710.00邯郸涉县金隅水泥有限公司 181,678,700.00 181,678,700.00 - 181,678,700.00 91 91 -北京兴发水泥有限公司 464,740,918.29 464,740,918.29 - 464,740,918.29 96 96 -北京金隅顺发水泥有限公司 110,681,119.42 110,681,119.42 - 110,681,119.42 70 70 -左权金隅水泥有限公司 530,000,000.00 365,300,000.00 164,700,000.00 530,000,000.00 100 100 -宣化金隅水泥有限公司 3,250,000.00 3,250,000.00 - 3,250,000.00 65 65 -金隅物产上海有限公司 40,800,000.00 40,800,000.00 - 40,800,000.00 51 51 -北京金隅砂浆有限公司 95,000,000.00 80,000,000.00 15,000,000.00 95,000,000.00 100 100 11,040,000.00广灵金隅水泥有限公司 317,000,000.00 317,000,000.00 - 317,000,000.00 100 100 -承德金隅水泥有限责任公司 340,000,000.00 340,000,000.00 - 340,000,000.00 85 85 -峰峰金隅混凝土有限公司 66,000,000.00 66,000,000.00 - 66,000,000.00 100 100 5,500,000.00邯郸市邯山金隅混凝土有限公司 27,600,000.00 27,600,000.00 - 27,600,000.00 92 92 11,040,000.00邯郸县金隅混凝土有限公司 27,600,000.00 27,600,000.00 - 27,600,000.00 92 92 12,880,000.00魏县金隅混凝土有限公司 9,200,000.00 9,200,000.00 - 9,200,000.00 92 92 1,840,000.00北京市加气混凝土有限责任公司 166,166,021.38 166,166,021.38 - 166,166,021.38 100 100 -博爱金隅水泥有限公司 285,000,000.00 285,000,000.00 - 285,000,000.00 95 95 -北京金隅财务有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 100 100 -北京太尔化工有限公司 95,358,791.69 35,358,791.69 60,000,000.00 95,358,791.69 100 100 -北京金隅创新科技孵化器有限公司 513,676,100.00 50,000,000.00 463,676,100.00 513,676,100.00 100 100 -邢台金隅咏宁水泥有限公司 245,668,600.00 245,668,600.00 - 245,668,600.00 60 60 -金隅融资租赁有限公司 ___3_9_3_,_87__6_,0_0_0_._0_0_______________-__3_9_3_,8_7_6_,_0_0_0_.0_0____3_9_3_,8_7_6_,_0_0_0_.0_0_ 10 0 10 0____________-成本法合计 2__6__,__4__9__1__,__44__0__,__9__4__6__.__44____2__5__,0__1__0__,__7__8__8__,8__4__6__.__4__41__,__4__8__0__,6__5__2__,__1__0__0__.0__0__2__6__,__4__9__1__,4__4__0__,__9__4__6__.4__4__ ____6__9__8__,6__5__8__,__7__1__0__.0__0____权益法：
期初余额 本期变动 期末账面价值期末减值准备核销 权益法下 其他权益 宣告现金 计提减值
投资损益 变动 股利 准备
合营企业
星牌优时吉建筑
材料有限公司___2_,3_1_8_,_8_8_4_.7_5________-___(2_,_3_1_8_,8_8_4_._7_5 )________-__________- ________-_____________-___________-联营企业
柯诺地板(北京)
有限公司 5,469,434.67(5,469,434.67) - - - - - -柯诺(北京)木业
有限公司 86,783,222.28 - (11,143,624.34) - - - 75,639,597.94 -森德(中国)暖通设备
有限公司 99,135,472.21 - 302,129.36 - (2,670,000.00) - 96,767,601.57 -欧文斯科宁复合材料
(北京)有限公司 64,172,528.48 - 3,559,074.00 - - - 67,731,602.48 -北京市高强混凝土
有限责任公司__2_4_,1_5_3_,_6_1_1_.7_3___________-___(1_,_9_3_3_,4_9_1_._9_5 )__________-____________-___________-__2_2_,_2_2_0_,1_1_9_._7_8___________-联营企业小计 _2_7_9_,7_1_4_,_2_6_9_.3_7_(5_,_4_6_9_,4_3_4_._6_7)___(9_,_2_1_5_,9_1_2_._9_3 )__________-_(_2_,6_7_0_,_0_0_0_.0_0_)___________-_2_6_2_,_3_5_8_,9_2_1_._7_7___________-合计 __2__8__2__,0__3__3__,__1__5__4__.1__2__(5__,__4__6__9__,4__3__4__.__6__7)____(1__1__,__5__3__4__,7__9__7__.__6__8 )____________________-__(__2__,6__7__0__,__0__0__0__.0__0__)______________________-__2__6__2__,__3__5__8__,9__2__1__.__7__7______________________-
于2016年6月30日，长期股权投资中无上市投资。
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释(续)
3. 投资性房地产
采用公允价值模式进行后续计量：
截至2016年6月30日止6个月期间
房屋及建筑物期初余额 9,399,343,431.98公允价值变动 ___2_9_9_,_6_5_1_,8_9_2_._1_1年末余额 ____9__,6__9__8__,__9__9__5__,3__2__4__.__0__92015年
房屋及建筑物年初余额 9,045,893,879.03公允价值变动 ___3_5_3_,_4_4_9_,5_5_2_._9_5年末余额 ____9__,3__9__9__,__3__4__3__,4__3__1__.__9__8以上投资性房地产均位于中国境内，且均以经营租赁形式租出，并按中期租赁持有。
于2016年6月30日，本公司无未办妥产权证书的投资性房地产。
4. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止六个月期间 六个月期间主营业务收入 483,961,259.55 423,572,468.94其他业务收入 ______4_,_6_7_4_,8_0_6_._5_7 ______2_,_1_5_9_,5_0_5_._5_0________4__8__8__,__6__3__6__,0__6__6__.__1__2 ________4__2__5__,__7__3__1__,9__7__4__.__4__4
北京金隅股份有限公司
财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释(续)
4. 营业收入及成本(续)
营业成本列示如下：
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止六个月期间 六个月期间主营业务成本 33,313,749.98 42,383,293.09其他业务成本 ________________- ________________-__________3__3__,__31____3__,7__4__9__.__9__8 __________4__2__,__38____3__,2__9__3__.__0__9分产品信息如下：
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止____________________六_个__月_期__间_________________六_个__月_期__间__收入 成本 收入 成本出租收入 483,961,259.55 33,313,749.98 423,572,468.94 42,383,293.09其他 _____4_,6_7_4,_8_0_6._5_7_____________-____2_,1_5_9,_5_0_5._5_0___________-______4__8__8__,6__3__6,__0__6__6.__1__2________3__3__,3__1__3__,7__4__9.__9__8____4__2__5__,7__3__1,__9__7__4.__4__4____4__2,__3__8__3,__2__93__.__0__9 5. 投资收益
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止六个月期间 六个月期间成本法核算的长期股权投资收益 698,658,710.00 2,871,000.00权益法核算的长期股权投资损失 (11,534,797.68) (13,114,464.41)_________________ _______________________6__8__7__,__1__2__3__,__9__1__2____.3__2__ ______(1____0__,2____4__3__,__4__6__4__.__4__1__) 6. 现金流量表项目注释
截至2016年6月30日止 截至2015年6月30日止六个月期间 六个月期间收到的其他与经营活动有关的现金
资金上划收到现金 6,983,270,362.22 10,565,727,010.64子公司往来收到现金 4,847,275,840.35 3,808,104,345.08利息收入 _____4_0_,_8_7_2_,5_4_1_._3_7 _____2_0_,3_7_4_,_4_8_7_.1_4_
__1____1__,8__7__1__,__4__1__8,__7__4__3__.__9__4 __1__4__,__3__9__4__,2__0__5__,__8__4__2__.8__6__
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财务报表附注(续)
2016年6月30日
人民币元
十五、公司财务报表主要项目注释(续)
6. 现金流量表项目注释(续)
支付的其他与经营活动有关的现金
资金下拨支付的现金 10,000,139,675.35 10,159,082,997.88子公司资金往来 3,315,371,820.06 5,079,297,806.64总部各项费用等
_____1_0_8_,4_3_4_,4_7_8_._1_2 ______8_0,_8_2_1_,8_0_9_.9_5_______1__3__,4__2__3__,9__4__5__,9__7__3__.__5__3 ____1__5__,__3__1__9,__2__0__2__,6__1__4__.4__7__ 7. 现金流量表补充资料
(1)将净利润调节为经营活动的现金流量：
截至2016年6月30日止截至2015年6月30日止六个月期间 六个月期间净利润 863,333,199.40 13,471,575.77加：资产减值准备 (1,330,781.12) -固定资产折旧 34,235,722.82 34,748,026.36无形资产摊销 6,744,329.37 6,923,822.60处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失/(收益) 1,681.50 (103,306.00)公允价值变动收益 (299,651,892.11) (113,149,130.35)财务费用 1,019,646,445.31 1,053,489,519.23投资(收益)/损失 (687,123,912.32) 10,243,464.41递延所得税资产的增加 (15,563,440.95) (33,491,274.70)递延所得税负债的增加 74,912,973.03 28,287,282.59经营性应收项目的增加 (1,667,377,010.46) (1,862,824,010.92)经营性应付项目的(减少)/增加 (491,987,414.61) 258,195,524.00________________________________经营活动使用的现金流量净额 (1,164,160,100.14) (604,208,507.01)________________________________________________________________ (2)现金及现金等价物
2016年6月30日 2015年12月31日现金 5,668,888,194.80 8,258,522,946.00其中：库存现金 - -可随时用于支付的银行存款 5,668,888,194.80 8,258,522,946.00________________ ________________期/年末现金及现金等价物余额 5,668,888,194.80 8,258,522,946.00________________________________ ________________________________
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财务报表补充资料
2016年6月30日
人民币元
1. 非经常性损益明细表
截至2016年6月30日止六个月期间非流动资产处置损益 4,813,952.55计入当期损益的政府补助(但与正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 71,404,236.95债务重组损益 2,867,341.64采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益 447,182,996.11除上述各项之外的其他营业外收入和支出 ______1_1_,8_3_1_,_1_9_4_.2_2_非经常性损益合计 538,099,721.47所得税影响金额 134,524,930.37少数股东权益影响金额 _______9_,0_4_5_,_4_9_1_.6_3___________3__9__4__,5__2__9__,__2__9__9__.4__7__计入当期损益的政府补助中，因与正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受，从而未作为非经常性损益的项目如下：
截至2016年6月30日止 认定为经常性六个月期间 损益原因增值税返还 90,285,162.43 与经营相关供热补助 800,000.00 与经营相关本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
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财务报表补充资料(续)
2016年6月30日
人民币元
2、 净资产收益率和每股收益
截至2016年6月30日止六个月期间
_加__权__平_均__净_资__产__收_益__率__(%__)___________每__股_收__益_____________基本 稀释归属于公司普通股
股东的净利润 4.67 0.34 0.34扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 3.66 0.27 0.27截至2015年6月30日止六个月期间
_加__权__平_均__净_资__产__收_益__率__(%__)___________每__股_收__益_____________基本 稀释归属于公司普通股
股东的净利润 3.34 0.22 0.22扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 2.54 0.17 0.17本集团无稀释性潜在普通股。