太原化工股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
各位董事：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2014年 12月 31日（内部控制评价报告
基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的业务和事项包括：
1、公司治理、组织结构及职权分配
公司建立了《太化股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，明确了股东大会、董事会、监事会的职责和权限。股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权；董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权；监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。
公司根据自身特点及未来发展的需要建立了组织架构，形成了相应的制衡和监督机制，确保各部门在授权范围内履行职能。
公司基本组织架构：
||
|-|
|审计委员会|
|薪酬与考核委员会|
|技术与发展战略委员会|
|人力资源与提名委员会|

总经理
经营副 技术副
财务总监 董事会秘书
总经理 总经理
||||||
|-|-|-|-|-|
|审计部|秘书处|法律事务部|证券部|信息披露事务部|

氯 合 焦 供
山
铁
阳 太 太原
西 泉 原
化学
碱 成 化 水 华 运 华 华
旭
旭
贵
工业
分 氨 分 分
物
分 混
金
集团
凝
公 分 公 公 流 公 属 工程
司 公 司 司
有
司
土
有
有 建设
限
限
限
有限
司 公 公 公
司 司 司
公司
2.人力资源
公司严格按照《劳动法》和《劳动合同法》建立并实施了较科学的人力资源管理制度，完善了聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、离职等控制流程。通过对公司的整个人力资源管理体系的优化完善，为公司吸引、保留高素质人才提供了有力的保障。
3.社会责任
公司在经营发展过程中十分注重履行社会责任和义务，在安全生产、产品质量（含服务）、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护、社会公益等方面积极投入，切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。
在安全生产方面，建立了企业安全生产监督检查机制，落实专岗专人负责公司安全生产检查。安全生产责任落实到人，清楚界定安全事故责任人和部门，保证公司安全生产制度彻底得到贯彻执行。在产品质量管理方面，加强公司对产品质量的过程管控和反馈控制，充分的保证消费者的利益；在环境保护方面，加强了公司的环境管理力度，确保公司的生产经营中所产的废水、废物、废气以及噪声能得到妥善的处理。
4.企业文化
公司建立了符合自身价值观和发展的企业文化体系，构建了“立志超越，创新一流高科技企业；拼搏敬业，追求股东最大化利益”的核心价值观。公司适时组织管理层及员工参加企业文化培育各类活动，通过加强企业文化建设，不断培养员工积极向上的价值观和社会责任感，倡导开拓创新、拼搏敬业、诚实经营和团队合作的精神。公司董事、监事、经理及其他高级管理人员在公司文化的建设中发挥了主导作用。
5.资金活动
公司制定了《募集资金管理办法》、《银行账户管理制度》、《现金管理制度》等管理制度，对不相容岗位进行了岗位分离，确保资金活动的安全。对资金管理，银行账户的开户销户，银行账户的收支，现金的支付、收取、提取，票据的管理等业务进行了流程描述，有效防范资金活动风险，提高资金效益。
6.采购业务
公司制定了采购招投标管理、设备采购管理、原材料采购管理危化品采购管理和应付款管理制度及控制流程，明确职责权限，严格控制各项采购业务，减少采购业务过程中发生的可能风险。
7.资产管理
公司制定了对原材料的收存、管理、盘点和处理的管理制度，加强原材料的收货流程，保证原材料的规范管理，确认原材料的盘点准确。
公司建立了存货方面的验收、入库、贮存管理、存货盘点、盘盈亏分析、存货分析和相关账务处理的管理制度及控制流程，规范存货
的验货标准，保证存货的适当管理，确保存货的盘点与相关账务准确性以及及时调整存货状态。
公司建立了对固定资产的编号、台帐记录、盘点、转移、租赁，固定资产的维修及更新改造的控制流程，旨在加强固定资产日常管理，规范固定资产核算方法，确保固定资产实物与账面数量相一致。
公司建立了对废旧物资的报废申请、审批、出售、回款的工作流程，旨在规范废旧物资处置、收款等环节，保证废旧物资安全，选择合适的处置方式并且确保废旧物资出售款的及时安全回收。
公司制定了无形资产管理控制流程，规范无形资产的管理行为，明确职责权限，防范无形资产管理中的差错和舞弊，降低经营决策、资产管理风险。
8.销售业务
公司制定并完善有关销售管理的制度，加强对销售市场、销售订单与合同、客户开发和信用、销售价格、售后服务和应收账款等内容的内控流程管理，明确职责权限，保证了销售业务记录的真实完整和销售款的及时回收。
9.研究与知识产权管理
公司制定了《研究与开发管理制度》、《知识产权管理办法》等规章制度，规范研发业务的管理，完善对知识技术的认证、知识产权申报、统一管理、转让或出售、跟踪检查及保密等制度，加强对知识技术的保护，对核心研发人员的管理的规范性和合法性。
10.工程项目
公司建立了工程项目的管理制度，完善了对项目的立项、招投标、投资、项目变更、建设和验收的管理及控制流程，加强对项目管理，保证项目投标、建设及施工管理过程符合国家政策法规的要求，提高工程质量，保证工程进度，控制工程成本，保证工程安全施工和公司资产的安全。
11.担保业务
公司在《公司章程》、《担保管理制度》中明确规定了对外担保对象的审查、审批程序等，描述了对外担保的管理流程。公司对外担保的内控制度严格、充分、有效，并严格执行，公司不存在违反中国证监会相关规定的担保行为。
12.财务报告
为规范公司财务报表的编制与管理，保证财务报告的编制符合国家法律、法规以及企业内部相关规章制度的要求，公司制定了《公司财务基管理制度》、《财务报告管理制度》和《财务报告分析制度》等管理制度，明确财务报表的内容、填报方式、报送时间等内容。通过对财务报告的编制与分析等业务进行流程描述，对不相容岗位进行了岗位分离，确保财务报告披露的及时、准确、完整。
13.全面预算
公司建立了对年度、季度和预算外支出的管理流程，对预算的编制、审批、调整和考核等的控制流程建立了严格的授权审核程序，确
保公司的预算方案科学有效，预算管理过程可控可查，保证公司的预算管理真正落到实处。
14.合同管理
公司按照国家相关法律法规的规定，制订了《合同管理制度》《印信管理制度》等管理制度，对合同起草、签订、合同变更、合同纠纷等内容进行流程描述，规范了合同审批、文本签订、合同印章管理、合同履行情况的检查和纠纷处理等合同管理全过程。公司确定法律事务部为合同综合管理部门，通过控制措施，有效监督、管理，保证履约顺利进行，维护企业合法权益。
15.内部信息传递
公司已制订信息披露流程以及《信息披露管理办法》和《内幕信息知情人登记制度》。规范公司与投资者和潜在投资者之间的信息沟通事项，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，确保了对信息的合理筛选、核对、分析、整合，保证了信息的及时、有效，同时按照国家的法律、法规及公司制度的规定，公开、公平、及时、准确、完整的披露公司信息。
16.信息系统
公司生产经营的主要单位已实行账务核算电算化。根据公司的战略发展要求和经营管理现状，明确了公司的信息发展规划和计划。明确信息系统权限管理要求，利用信息系统权限管理保证公司能充分利用信息系统实现对公司的权力、责任、信息等方面的有效控制。同时，建立信息系统日常维护机制，开展信息系统维护和日常管理工作，保障信息系统能够持续正常的运转。最后，对公司的信息系统进行有计划的扩展、升级和更新，提升公司的信息化管理水平。
17．内部审计
公司制定了《内部审计制度》，内部审计部在董事会审计委员会领导下，依照国家法律法规和规章制度的要求，对公司、各内部机构、控股子公司内部控制制度的建立和实施等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价，并提出改进建议。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关规定，结合公司相关制度、流程、指引等文件规定，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以收入总额衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于收入总额的为0.1%，则认定为一般缺陷；如果超过收入总额的0.1%但小于0.3%，则为重要缺陷；如果超过收入总额的0.3%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
错报金额小于资产总额的0.1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.1%但小于0.2%认定为重要缺陷；如果超过资产总额0.2%，则认定为重大缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：财务报告重大缺陷的迹象包括：
公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为：公司更正已公布的财务报告（并对主要指标做出超过10%以上的修正）；
注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
（3）财务报告重要缺陷的迹象包括：
依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
2015年 4月 27日