关于洽洽食品股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
洽洽食品股份有限公司
会专字[2019]2731号
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京
关联方资金占用情况专项审核报告目录
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专项审核报告 1-2
关联方资金占用情况汇总表 3-4
会专字[2019]2731号关于洽洽食品股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
洽洽食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了洽洽食品股份有限公司（以下简称洽洽食品）2018年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019年 4月 11日出具了会审字[2019]2569号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，洽洽食品编制了后附的2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是洽洽食品管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计洽洽食品 2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对洽洽食品实施 2018年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解洽洽食品的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为洽洽食品披露控股股东及其他关联方资金占用情况
之用，不得用作任何其他目的。
附件：洽洽食品股份有限公司 2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：方长顺
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宁云
中国·北京 中国注册会计师：宋世林
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|附件：||||||||||||||||||
|洽洽食品股份有限公司||||||||||||||||||
|2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表||||||||||||||||||
|编制单位：洽洽食品股份有限公司|||||||||||||||||单位：人民币元|
|||||||上市公||||||||||||
|||||占用方与上||||||||2018年度偿||||||
|||资金占用方名||||司核算||2018年初占||2018年度占用||||2018年末占|占用形成|||
|资金占用方类别||||市公司的关||||||||还累计发生金|||||占用性质|
|||称||||的会计||用资金余额||累计发生金额||||用资金余额|原因|||
|||||联关系||||||||额||||||
|||||||科目||||||||||||
|||||关联自然人||||||||||||||
|||合肥华力食品||||应收账||||||||||||
|||||任董事的企|||||||||||||经营性占用|
|||有限公司||||款||620,182.63||1,736,015.38||1,980,742.88||375,455.13||||
|||||业||||||||||||||
|||合肥华泰集团||||应收账||||||||||||
|||||母公司|||||||||||||经营性占用|
|||股份有限公司||||款||252,984.16||2,644,064.78||2,766,234.78||130,814.16||||
|||上海华撷供应||||||||||||||||
|||||母公司下的||应收账||||||||||||
|||链管理有限公|||||||||||||||经营性占用|
|||||孙公司||款||15,301.34||323,688.12||285,883.51||53,105.95||||
|||司||||||||||||||||
|||合肥华邦集团||||应收账||||||||||||
|||||同一母公司|||||||||||||经营性占用|
|||有限公司||||款||222,022.07||521,414.31||693,015.77||50,420.61||||
|控股股东、实际||||||||||||||||||
||合肥华嘉置业投资有限公司||母公司下的孙公司||应收账款||19,743.30||81,798.50||91,464.20||10,077.60|||经营性占用||
|控制人及其附属||||||||||||||||||
|企业||||||||||||||||||
||坚果派农业有限公司||母公司的子公司||应收账款||-||6,963,212.54||6,963,212.54||-|||经营性占用||
||包头华葵商贸有限公司||母公司的孙公司||应收账款||-||2,785,710.33||2,785,710.33||-|||经营性占用||
||沈师傅食品有限公司||同一母公司||应收账款||-||845,467.28||845,467.28||-|||经营性占用||
||安徽沈师傅食品有限公司||母公司的孙公司||应收账款||368,940.00||431,600.00||800,540.00||-|||经营性占用||
|||上海华洽投资||母公司下的||应收账||||||||||||
||||||||||||||||||经营性占用|
|||有限公司||孙公司||款||39,332.00||212,937.82||252,269.82||-||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|安徽华元金融||||||||
||同受实际控|应收账||||||
|集团股份有限|||||||经营性占用|
||制人控制|款|-|40,612.93|40,612.93|-||
|公司||||||||
|宣城华坤置业|同受实际控|应收账||||||
||||||||经营性占用|
|有限公司|制人控制|款|-|96,120.20|96,120.20|-||
|合肥华邦物业|母公司下的|应收账||||||
||||||||经营性占用|
|服务有限公司|孙公司|款|-|81,918.00|81,918.00|-||
|合肥华元融资|同受实际控|应收账||||||
||||||||经营性占用|
|租赁有限公司|制人控制|款|3,380.00|57,842.86|61,222.86|-||
|合肥经济技术||||||||
|开发区华元小|母公司下的|应收账||||||
||||||||经营性占用|
|额贷款有限责|联营公司|款|-|50,775.80|50,775.80|-||
|任公司||||||||
|合肥冠升置业|母公司下的|应收账||||||
||||||||经营性占用|
|投资有限公司|孙公司|款|-|30,090.00|30,090.00|-||
|安徽华盛景观|同受实际控|应收账||||||
||||||||经营性占用|
|工程有限公司|制人控制|款|5,503.60|29,155.10|34,658.70|-||
|南昌市邦昌房||||||||
||同受实际控|应收账||||||
|地产开发有限|||||||经营性占用|
||制人控制|款|-|25,028.50|25,028.50|-||
|公司||||||||
|阜阳新华安泰||||||||
||同受实际控|应收账||||||
|房地产有限公|||||||经营性占用|
||制人控制|款|-|23,290.00|23,290.00|-||
|司||||||||
|合肥华元典当||应收账||||||
||同一母公司||||||经营性占用|
|有限公司||款|-|22,474.70|22,474.70|-||
|巢湖邦晟置业|母公司下的|应收账||||||
||||||||经营性占用|
|有限公司|孙公司|款|-|19,953.80|19,953.80|-||
|六安华邦新华||||||||
||母公司下的|应收账||||||
|房地产有限公|||||||经营性占用|
||孙公司|款|-|18,302.30|18,302.30|-||
|司||||||||
|合肥国瀚置业|母公司下的|应收账|||||经营性占用|
||||-|14,220.30|14,220.30|-||

||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||有限公司||控股孙公司||款|||||||||||
|||合肥伊赛特商|||||||||||||||
|||||母公司下的||应收账|||||||||||
|||业管理有限公||||||||||||||经营性占用|
|||||孙公司||款||-||13,478.10||13,478.10||-|||
|||司|||||||||||||||
|||滁州华顺投资||同受实际控||应收账|||||||||||
|||||||||||||||||经营性占用|
|||发展有限公司||制人控制||款||-||11,235.00||11,235.00||-|||
|||安徽华元商业||同受实际控||应收账|||||||||||
|||||||||||||||||经营性占用|
|||保理有限公司||制人控制||款||-||8,294.11||8,294.11||-|||
|||池州万和房地|||||||||||||||
|||||最终同一控||应收账|||||||||||
|||产开发有限公||||||||||||||经营性占用|
|||||制方||款||-||6,930.92||6,930.92||-|||
|||司|||||||||||||||
|||上海昕先股权|||||||||||||||
|||||同受实际控||应收账|||||||||||
|||投资基金管理||||||||||||||经营性占用|
|||||制人控制||款||-||3,639.89||3,639.89||-|||
|||有限公司|||||||||||||||
|||上海华撷企业|同受实际控制人控制||应收账款||-||2,128.00||2,128.00||-||经营性占用||
|||管理有限公司|||||||||||||||
|||铜陵华元融资|同受实际控制人控制||应收账款||-||2,217.30||2,217.30||-||经营性占用||
|||租赁有限公司|||||||||||||||
||长丰县坚果派农业有限公司||母公司的孙公司||应收账款||-||1,646.98||1,646.98||-||经营性占用||
|||合肥华墅置业|母公司下的联营公司||应收账款||14,027.00||-||14,027.00||-||经营性占用||
|||投资有限公司|||||||||||||||
|小计|||||||||||||||||
|||||||||1,561,416.10||17,105,263.85||18,046,806.50||619,873.45|||
|关联自然人及其|||||||||||||||||
|||||||||||||||-|||
|控制的法人|||||||||||||||||
|小计|||||||||||||||||
|||||||||-||-||-||-|||
|其他关联人及其|||||||||||||||||
|附属企业|||||||||||||||||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|小计||||||||||||||
|||||||-||-||-|-|||
||合肥华康资产|||其他应|55,316,515.98||11,842,435.54||-|||||
|||子公司||||||||||募投项目|非经营性占用|
||管理有限公司|||收款|||||||67,158,951.52|||
||长沙洽洽食品|||其他应|15,992,165.75||223,490.62||-|||||
|||子公司||||||||||募投项目|非经营性占用|
||有限公司|||收款|||||||16,215,656.37|||
||内蒙古华葵农||||5,590,209.02||-||-|||||
|||||其他应||||||||||
||业科技有限责|子公司||||||||||募投项目|非经营性占用|
|||||收款|||||||5,590,209.02|||
||任公司|||||||||||||
||新疆洽利农农|||其他应|1,092.87||-||-|||||
|上市公司的子公||子公司||||||||||募投项目|非经营性占用|
||业有限公司|||收款|||||||1,092.87|||
|司及其附属企业||||||||||||||
|||母公司的孙|||||60,849.07||5,073,820.75|||||
||江苏洽康食品|公司(本期||其他应||||||||||
|||||||||||||借款|非经营性占用|
||有限公司|处置的子公||收款||5,012,971.68|||||-|||
|||司)||||||||||||
|||母公司的孙|||||1,472,232.31||13,844,660.39|||||
||广西坚果派农|公司(本期||其他应||||||||||
|||||||||||||借款|非经营性占用|
||业有限公司|处置的子公||收款||12,372,428.08|||||-|||
|||司)||||||||||||
|小计||||||||||||||
|||||||94,285,383.38||13,599,007.54||18,918,481.14|88,965,909.78|||
|总计||||||||||||||
|||||||95,846,799.48||30,704,271.39||36,965,287.64|89,585,783.23|||
|法定代表人：陈先保|||主管会计工作的负责人：李小璐|||||||||会计机构负责人：李小璐||