苏宁易购集团股份有限公司
苏宁易购集团股份有限公司
2018年度财务报表及审计报告
页码
审计报告
1– 7
2018年度财务报表
合并及公司资产负债表
1– 4
合并及公司利润表
5
合并及公司现金流量表
6
合并股东权益变动表
7– 8
公司股东权益变动表
9
财务报表附注
10– 253
补充资料
审计报告
普华永道中天审字(2019)第10072号(第一页，共七页)苏宁易购集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
(一) 我们审计的内容
我们审计了苏宁易购集团股份有限公司(以下简称“苏宁易购”)的财务报表，包括 2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
(二) 我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了苏宁易购 2018年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于苏宁易购，并履行了职业道德方面的其他责任。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
(一)商誉减值评估
(二)与可抵扣亏损相关的递延所得税资产
审计报告(续)
普华永道中天审字(2019)第10072号(第二页，共七页)三、关键审计事项(续)
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|关键审计事项|我们在审计中如何应对关键审计事项|
|(一) 商誉减值评估参见财务报表附注二(31)(a)(i)及附注四(16)。于 2018 年 12 月 31 日，苏宁易购合并财务报表中商誉的账面价值约人民币 27.79 亿元，商誉减值准备约人民币 3.68亿元。管理层在商誉减值测试中选择了预计未来现金流量现值的方法确定相应资产组可收回金额。管理层在计算预计未来现金流量现值时做出了重大判断。预计未来现金流量现值计算中采用的关键假设包括：• 收入增长率• 稳定阶段的毛利率• 永续增长率• 税前折现率|我们对商誉减值评估的审计程序包括：• 了解、评估并测试了苏宁易购针对商誉减值评估的内部控制；• 评估商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合；• 将管理层编制的相关商誉所在的资产组或资产组组合 2017 年度的盈利预测与 2018 年度实际运营结果进行比较，以评价管理层对未来现金流量的预测编制是否存在偏向性；• 评估了未来现金流量现值计算中使用的预测期的收入增长率和毛利率，将其与过去若干年的历史收入增长率和以前年度的实际毛利率进行比较分析，并在评估中考虑市场趋势；• 基于对苏宁易购业务和所处行业的了解，在内部估值专家的协助下，评估了未来现金流量现值计算中使用的折现率和永续增长率的合理性，其中对于折现率执行了验证性分析，对于永续增长率与中国消费者物价指数以及中国长期经济发展指标等公开市场数据进行了比较；|

审计报告(续)
普华永道中天审字(2019)第10072号(第三页，共七页)三、关键审计事项(续)
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|关键审计事项|我们在审计中如何应对关键审计事项|
|(一) 商誉减值评估(续)由于商誉金额重大，且商誉减值评估涉及对所运用的关键假设做出重大的判断，因此商誉减值评估是我们在审计中重点关注的事项，我们将商誉减值评估确定为关键审计事项。|• 对减值评估中采用的收入增长率、折现率等经营和财务假设执行敏感性分析，考虑这些参数和假设在合理变动时，对减值测试结果的潜在影响；• 对未来现金流量现值执行了重新计算。基于上述程序结果，我们发现管理层在商誉减值评估中所采用的关键假设是可接受的。|
|(二) 与可抵扣亏损相关的递延所得税资产参见财务报表附注二(26)和附注四(19)。苏宁易购于 2018 年 12 月 31 日基于可抵扣税务亏损确认的递延所得税资产金额约人民币 18.97 亿元，管理层认为这些可抵扣税务亏损很可能通过集团内相关企业取得的未来应纳税所得额或通过与递延所得税负债抵销而使用或转回。此外，于 2018 年 12 月 31 日，苏宁易购并未就可抵扣亏损约人民币 36.71 亿元确认递延所得税资产约人民币 8.77亿元。|我们对根据可抵扣亏损确认的递延所得税资产执行的审计程序包括：• 了解，评估并测试了苏宁易购针对递延所得税资产确认相关的内部控制；• 通过分析比较预测的收入增长率和毛利率与苏宁易购集团内相关子公司的历史收入增长率和毛利率以及行业发展趋势，对收入增长率和毛利率合理性进行评估；|

审计报告(续)
普华永道中天审字(2019)第10072号(第四页，共七页)三、关键审计事项(续)
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|关键审计事项|我们在审计中如何应对关键审计事项|
|(二) 与可抵扣亏损相关的递延所得税资产(续)递延所得税资产的确认依赖于管理层的重大判断，管理层在做出判断时需评估未来是否可以取得足够的应纳税所得额，以及未来产生上述应纳税所得额的可能性。以盈利预测为基础预计未来应纳税所得额的过程中采用的关键假设主要包括收入增长率和毛利率。由于与可抵扣亏损相关的递延所得税资产的确认对财务报表的重要程度，以及在预测未来应纳税所得额时涉及管理层重大判断和估计，因此我们将其确定为关键审计事项。|• 将上年管理层在对应纳税所得额的预测结果与本年实际应纳税所得额进行比较，以考虑管理层所作预测结果的历史准确性，并评价管理层对包括收入增长率和毛利率在内的关键假设指标的选择是否有管理层偏向的迹象；• 检查苏宁易购在财务报表中有关估计已确认和未确认与可抵扣亏损相关的递延所得税资产余额时所作判断的披露。基于上述程序结果，我们发现管理层在确认与可抵扣亏损相关的递延所得税资产中作出的判断是可接受的。|

审计报告(续)
普华永道中天审字(2019)第10072号(第五页，共七页)四、其他信息
苏宁易购管理层对其他信息负责。其他信息包括苏宁易购 2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和审计委员会对财务报表的责任
苏宁易购管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估苏宁易购的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算苏宁易购、终止运营或别无其他现实的选择。
审计委员会负责监督苏宁易购的财务报告过程。
审计报告(续)
普华永道中天审字(2019)第10072号(第六页，共七页)六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对苏宁易购持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致苏宁易购不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
审计报告(续)
普华永道中天审字(2019)第10072号(第七页，共七页)六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
(六) 就苏宁易购中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与审计委员会就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向审计委员会提供声明，并与审计委员会沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与审计委员会沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师
钱进(项目合伙人)
中国•上海市
注册会计师
2019年3月28日 庄蓓蓓
苏宁易购集团股份有限公司
2018年12月31日合并资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|资 产|附注|2018年12月31日合并|2017年12月31日合并|2017年1月1日合并|
|流动资产|||||
|货币资金|四(1)|48,041,523|34,029,684|27,209,229|
|发放贷款及垫款|四(2)|13,756,663|7,495,804|2,932,167|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|四(3)|15,720,394|2,789,778|2,228,633|
|应收票据及应收账款|四(4)|6,680,690|2,408,213|1,136,115|
|预付款项|四(5)|17,468,711|8,667,711|9,750,546|
|其他应收款|四(6)|2,874,535|7,233,422|4,230,810|
|存货|四(7)|22,263,294|18,551,490|14,392,297|
|其他流动资产|四(8)|4,936,732|6,653,577|20,503,838|
|流动资产合计||131,742,542|87,829,679|82,383,635|
|非流动资产|||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|四(3)|-|48,917|-|
|发放贷款及垫款|四(2)|4,548,598|2,932,309|1,288,959|
|可供出售金融资产|四(9)|6,937,380|31,462,535|25,335,238|
|持有至到期投资|四(10)|10,120|-|-|
|长期应收款|四(6)|901,770|718,173|707,764|
|长期股权投资|四(11)|17,674,550|1,767,204|417,048|
|投资性房地产|四(12)|3,362,064|3,177,710|2,229,506|
|固定资产|四(13)|15,198,907|14,373,074|12,813,169|
|在建工程|四(14)|2,063,323|509,170|1,591,215|
|无形资产|四(15)|9,653,568|8,215,532|5,684,758|
|开发支出|四(15)|23,881|1,407|2,967|
|商誉|四(16)|2,411,552|2,394,683|426,702|
|长期待摊费用|四(17)|1,851,839|1,062,109|1,081,087|
|递延所得税资产|四(19)|2,965,661|2,580,566|2,258,689|
|其他非流动资产|四(18)|121,447|203,620|946,504|
|非流动资产合计||67,724,660|69,447,009|54,783,606|
|资产总计||199,467,202|157,276,688|137,167,241|

苏宁易购集团股份有限公司
2018年12月31日合并资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|负 债 及 股 东 权 益|附注|2018年12月31日合并|2017年12月31日合并|2017年1月1日合并|
|流动负债|||||
|短期借款|四(21)|24,314,183|8,686,332|6,159,517|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|四(22)|3,817|50,889|38,650|
|应付票据及应付账款|四(23)|47,071,017|40,451,899|38,301,260|
|预收款项|四(24)|1,966,192|1,491,990|1,603,094|
|应付职工薪酬|四(25)|1,329,604|837,261|384,443|
|应交税费|四(26)|2,085,856|914,542|1,065,938|
|其他应付款|四(27)|12,566,104|10,386,511|8,228,667|
|一年内到期的非流动负债|四(28)|3,536,432|226,541|4,595,440|
|其他流动负债|四(29)|823,451|1,217,692|1,078,017|
|流动负债合计||93,696,656|64,263,657|61,455,026|
|非流动负债|||||
|长期借款|四(30)|4,813,747|2,853,668|18,000|
|应付债券|四(31)|9,974,683|3,499,995|3,500,021|
|预计负债|四(32)|86,711|67,868|56,368|
|递延收益|四(33)|2,084,285|2,111,255|1,958,414|
|长期应付职工薪酬|四(34)|134,133|44,014|25,125|
|递延所得税负债|四(19)|394,722|730,780|217,304|
|其他非流动负债|四(35)|71,466|77,796|15,005|
|非流动负债合计||17,559,747|9,385,376|5,790,237|
|负债合计||111,256,403|73,649,033|67,245,263|
|股东权益|||||
|股本|四(36)|9,310,040|9,310,040|9,310,040|
|资本公积|四(37)|38,288,361|35,980,490|35,835,357|
|减：库存股|四(37)|(1,000,000)|-|-|
|其他综合收益|四(38)|299,958|12,045,696|2,502,912|
|盈余公积|四(39)|1,507,827|1,328,715|1,286,919|
|一般风险准备||341,018|259,480|131,477|
|未分配利润|四(40)|32,169,894|20,033,989|16,642,975|
|归属于本公司股东权益合计||80,917,098|78,958,410|65,709,680|
|少数股东权益|六(1)(b)|7,293,701|4,669,245|4,212,298|
|股东权益合计||88,210,799|83,627,655|69,921,978|
|负债及股东权益总计||199,467,202|157,276,688|137,167,241|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
2018年12月31日公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|资 产|附注|2018年12月31日公司|2017年12月31日公司|2017年1月1日公司|
|流动资产|||||
|货币资金||18,434,139|17,491,365|15,759,738|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||4,727,683|2,277,935|1,081,287|
|应收票据及应收账款|十六(1)|66,814,722|21,660,212|15,387,761|
|预付款项||18,453,707|11,173,289|13,006,368|
|其他应收款|十六(2)|26,518,947|21,644,165|10,092,787|
|存货||16,135,771|15,707,748|11,530,953|
|其他流动资产||259,808|3,618,785|14,466,610|
|流动资产合计||151,344,777|93,573,499|81,325,504|
|非流动资产|||||
|可供出售金融资产||5,536,818|6,911,867|7,487,123|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||-|48,917|-|
|持有至到期投资||10,120|-|-|
|长期应收款|十六(2)|953,536|943,586|924,900|
|长期股权投资|十六(3)|38,897,605|33,969,492|30,119,319|
|投资性房地产||622,830|646,701|532,004|
|固定资产||2,122,800|2,134,558|2,373,453|
|在建工程||21,732|38,285|58,699|
|无形资产||329,500|365,523|400,444|
|开发支出||1,956|-|-|
|长期待摊费用||200,792|310,747|460,734|
|递延所得税资产||393,414|250,978|140,172|
|其他非流动资产||-|-|24,057|
|非流动资产合计||49,091,103|45,620,654|42,520,905|
|资产总计||200,435,880|139,194,153|123,846,409|

苏宁易购集团股份有限公司
2018年12月31日公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|负 债 及 股 东 权 益|附注|2018年12月31日公司|2017年12月31日公司|2017年1月1日公司|
|流动负债|||||
|短期借款||11,770,258|3,213,737|200,000|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||352|50,889|38,650|
|应付票据及应付账款||63,025,912|34,240,797|29,515,564|
|预收款项||45,525,496|34,479,944|27,333,231|
|应付职工薪酬||156,657|106,974|49,175|
|应交税费||585,104|56,782|50,943|
|其他应付款||11,423,849|10,063,743|6,676,670|
|一年内到期的非流动负债||3,514,902|13,293|4,515,436|
|其他流动负债||13,639|45,483|85,267|
|流动负债合计||136,016,169|82,271,642|68,464,936|
|非流动负债|||||
|长期借款||4,775,900|2,798,000|-|
|应付债券||9,974,683|3,499,995|3,500,021|
|预计负债||1,485|-|-|
|递延收益||657,237|998,829|1,387,742|
|非流动负债合计||15,409,305|7,296,824|4,887,763|
|负债合计||151,425,474|89,568,466|73,352,699|
|股东权益|||||
|股本||9,310,040|9,310,040|9,310,040|
|资本公积||32,415,034|32,231,030|32,231,030|
|减：库存股||(1,000,000)|-|-|
|其他综合收益||(453,859)|205,543|839,825|
|盈余公积||1,507,827|1,328,715|1,286,919|
|未分配利润||7,231,364|6,550,359|6,825,896|
|股东权益合计||49,010,406|49,625,687|50,493,710|
|负债及股东权益总计||200,435,880|139,194,153|123,846,409|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
2018年度合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|项 目|附注|2018年度合并||2017年度合并||2018年度公司||2017年度公司||
|一、营业收入|四(41)、十六(4)|244,956,573||187,927,764||197,450,983||156,739,719||
|减：营业成本|四(41)、十六(4)|(208,216,606)||(161,431,791)||(188,708,891)||(151,979,146)||
|税金及附加|四(42)|(894,337)||(729,294)||(111,129)||(118,295)||
|销售费用|四(43)|(26,066,677)||(20,635,780)||(5,688,606)||(3,418,941)||
|管理费用|四(44)|(5,200,684)||(3,613,082)||(1,982,370)||(1,280,147)||
|研发费用|四(45)|(2,261,875)||(1,250,968)||(228,290)||(168,286)||
|财务(费用)/收入-净额|四(46)|(1,234,626)||(306,467)||(452,791)||169,274||
|其中：利息费用||(1,376,874)||(647,620)||(1,119,931)||(516,766)||
|利息收入||1,062,271||843,959||625,788||668,955||
|资产减值损失|四(20)、四(52)|(2,059,468)||(512,743)||(409,033)||(254,369)||
|公允价值变动收益|四(48)|292,479||18,851||38,368||8,326||
|加：投资收益|四(49)、十六(5)|13,990,648||4,300,356||2,437,214||821,623||
|其中：对合营企业及联营企业的投资收益||296,717||87,574||||107,705||
||||||||41,743|||
|资产处置亏损|四(50)|(33,133)||(8,988)||(1,609)||(192)||
|其他收益|四(51)|386,256||318,238||14,556||4,745||
|二、营业利润||13,658,550||4,076,096||2,358,402||524,311||
|加：营业外收入|四(53)|505,693||405,154|||20,872|12,559||
|减：营业外支出|四(54)|(218,788)||(149,209)||(28,080)||(18,019)||
|三、利润总额||13,945,455||4,332,041||2,351,194||518,851||
|减：所得税费用|四(55)|(1,302,907)||(282,503)||(560,073)||(100,889)||
|四、净利润||12,642,548||4,049,538||1,791,121||417,962||
|其中：归属于本公司股东的净利润|四(40)|13,327,559||4,212,516||1,791,121||417,962||
|少数股东损益|六(1)(b)|(685,011)||(162,978)||-||-||
|五、其他综合收益的税后净额|四(38)|(11,656,982)||9,493,034||(659,402)||(634,282)||
|归属于本公司股东的其他综合收益的税后净额||(11,745,738)||9,542,784||(659,402)||(634,282)||
|将重分类进损益的其他综合收益||(11,745,738)||9,542,784||(659,402)||(634,282)||
|权益法下可转损益的其他综合收益|||(2,498)||-||(2,498)||-|
|可供出售金融资产公允价值变动损益||||||||||
||||(13,401,398)||11,004,406||(656,904)||(634,282)|
|外币财务报表折算差额||1,658,158||(1,461,622)||-||-||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||88,756||(49,750)||-||-||
|六、综合收益总额||985,566||13,542,572||1,131,719||(216,320)||
|归属于本公司股东的综合收益总额||1,581,821||13,755,300||1,131,719||(216,320)||
|归属于少数股东的综合收益总额||(596,255)||(212,728)||-||-||
|七、每股收益||||||||||
|基本每股收益(人民币元)|四(56)|1.44||0.45||不适用||不适用||
|稀释每股收益(人民币元)|四(56)|1.44||0.45||不适用||不适用||

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
2018年度合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|2018年度合并|2017年度合并|2018年度公司|2017年度公司|
|一、经营活动产生的现金流量||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||283,101,450|219,432,071|189,849,079|165,479,387|
|收到其他与经营活动有关的现金|四(57)(a)|3,308,653|2,197,685|13,340,144|4,599,082|
|经营活动现金流入小计||286,410,103|221,629,756|203,189,223|170,078,469|
|购买商品、接受劳务支付的现金||(259,970,711)|(199,624,431)|(178,786,288)|(153,319,875)|
|支付给职工以及为职工支付的现金||(11,745,364)|(7,901,610)|(1,300,801)|(950,509)|
|支付的各项税费||(4,517,304)|(3,973,571)|(455,582)|(406,053)|
|支付其他与经营活动有关的现金|四(57)(b)|(24,051,191)|(16,735,437)|(41,064,630)|(16,945,594)|
|经营活动现金流出小计||(300,284,570)|(228,235,049)|(221,607,301)|(171,622,031)|
|经营活动使用的现金流量净额|四(58)(a)|(13,874,467)|(6,605,293)|(18,418,078)|(1,543,562)|
|二、投资活动产生的现金流量||||||
|收回投资收到的现金||213,244,735|217,825,510|176,158,481|177,269,470|
|取得投资收益所收到的现金||11,938,644|4,399,087|825,033|884,176|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||36,184|29,131|2,135|1,336|
|处置子公司所收到的现金净额|四(58)(c)|1,145,130|502,500|964,305|-|
|收到其他与投资活动有关的现金||131,449|-|-|-|
|投资活动现金流入小计||226,496,142|222,756,228|177,949,954|178,154,982|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||(7,431,661)|(2,364,416)|(222,936)|(78,965)|
|投资支付的现金||(221,922,830)|(204,733,523)|(176,592,200)|(174,596,793)|
|取得子公司支付的现金净额|四(58)(c)|(151,815)|(2,220,816)|-|-|
|投资活动现金流出小计||(229,506,306)|(209,318,755)|(176,815,136)|(174,675,758)|
|投资活动(使用)/产生的现金流量净额||(3,010,164)|13,437,473|1,134,818|3,479,224|
|三、筹资活动产生的现金流量||||||
|吸收投资收到的现金|四(37)|5,304,244|836,280|-|-|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||5,304,244|836,280|-|-|
|取得借款收到的现金||43,396,110|16,083,462|19,020,745|6,319,458|
|发行债券收到的现金||9,968,505|-|9,968,505|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金||5,090,724|-|499,805|-|
|筹资活动现金流入小计||63,759,583|16,919,742|29,489,055|6,319,458|
|偿还债务支付的现金||(26,202,665)|(16,565,936)|(8,540,941)|(4,992,600)|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||(2,017,294)|(1,264,316)|(1,778,252)|(1,172,008)|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||(1,718)|(5,187)|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金||(13,005,549)|-|(1,000,000)|-|
|筹资活动现金流出小计||(41,225,508)|(17,830,252)|(11,319,193)|(6,164,608)|
|筹资活动产生/(使用)的现金流量净额||22,534,075|(910,510)|18,169,862|154,850|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1,016,399|(268,370)|54,716|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|四(58)(b)|6,665,843|5,653,300|941,318|2,090,512|
|加：年初现金及现金等价物余额|四(58)(d)|23,555,007|17,901,707|12,368,604|10,278,092|
|六、年末现金及现金等价物余额|四(58)(d)|30,220,850|23,555,007|13,309,922|12,368,604|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
2018年度合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|归属于本公司股东权益||||||少数股东权益|股东权益合计|
|||股本|资本公积|其他综合收益|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|2017年1月1日年初余额||9,310,040|35,835,357|2,502,912|1,286,919|131,477|16,642,975|4,212,298|69,921,978|
|2017年度增减变动额||||||||||
|综合收益总额||||||||||
|净利润||-|-|-|-|-|4,212,516|(162,978)|4,049,538|
|其他综合收益|四(38)|-|-|9,542,784|-|-|-|(49,750)|9,493,034|
|综合收益总额合计||-|-|9,542,784|-|-|4,212,516|(212,728)|13,542,572|
|股东投入和减少资本||||||||||
|少数股东投入资本||-|146,106|-|-|-|-|690,174|836,280|
|购买少数股东股权||-|(973)|-|-|-|-|(6,914)|(7,887)|
|非同一控制下企业合并转入||-|-|-|-|-|-|(10,551)|(10,551)|
|注销子公司转出||-|-|-|-|-|-|(400)|(400)|
|其他||-|-|-|-|-|-|2,553|2,553|
|利润分配||||||||||
|提取盈余公积|四(39)|-|-|-|41,796|-|(41,796)|-|-|
|提取一般风险准备|四(40)|-|-|-|-|128,003|(128,003)|-|-|
|对股东的分配||-|-|-|-|-|(651,703)|(5,187)|(656,890)|
|2017年12月31日年末余额||9,310,040|35,980,490|12,045,696|1,328,715|259,480|20,033,989|4,669,245|83,627,655|

苏宁易购集团股份有限公司
2018年度合并股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
|||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目||附注||||归属于本公司股东权益|||||||||||||少数股东权益||股东权益合计|||
|||||股本||资本公积||减：库存股|||其他综合收益||盈余公积||一般风险准备||未分配利润|||||||
|2018年1月1日年初余额||||9,310,040||35,980,490||-|||12,045,696||1,328,715||259,480||20,033,989||4,669,245||83,627,655|||
|2018年度增减变动额||||||||||||||||||||||||
|综合收益总额||||||||||||||||||||||||
|净利润||||-||-||-|||-||-||-||13,327,559||(685,011)||12,642,548|||
|其他综合收益||四(38)||-||-||-|||(11,745,738)||-||-||-||88,756||(11,656,982)|||
|综合收益总额合计||||-||-||-|||(11,745,738)||-||-||13,327,559||(596,255)||985,566|||
|股东投入和减少资本||||||||||||||||||||||||
|少数股东增加资本||四(37)||-||2,123,867||-|||-||-||-||-||3,180,377||5,304,244|||
|少数股东减少资本||||-||-||-|||-||-||-||-||(150)||(150)|||
|非同一控制下企业合并转入||五(1)(c)||-||-||-|||-||-||-||-||44,755||44,755|||
||股票回购||四(37)||-||-||(1,000,000|)||-||-||-||-||-||(1,000,000|)|
|股份支付计入股东权益的金额||四(37)||-||184,004||-|||-||-||-||-||-||184,004|||
|其他||||-||-||-|||-||-||-||-||(2,553)||(2,553)|||
|利润分配||||||||||||||||||||||||
|提取盈余公积||四(39)||-||-||-|||-||179,112||-||(179,112)||-||-|||
|提取一般风险准备||四(40)||-||-||-|||-||-||81,538||(81,538)||-||-|||
|对股东的分配||四(40)||-||-||-|||-||-||-||(931,004)||(1,718)||(932,722)|||
|2018年12月31日年末余额||||9,310,040||38,288,361||(1,000,000)|||299,958||1,507,827||341,018||32,169,894||7,293,701||88,210,799|||

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
2018年度公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|附注|股本|资本公积|减：库存股|其他综合收益|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|2017年1月1日年初余额||9,310,040|32,231,030|-|839,825|1,286,919|6,825,896|50,493,710|
|2017年度增减变动额|||||||||
|综合收益总额|||||||||
|净利润||-|-|-|-|-|417,962|417,962|
|其他综合收益||-|-|-|(634,282)|-|-|(634,282)|
|综合收益总额合计||-|-|-|(634,282)|-|417,962|(216,320)|
|利润分配|||||||||
|提取盈余公积|四(39)|-|-|-|-|41,796|(41,796)|-|
|对股东的分配|四(40)|-|-|-|-|-|(651,703)|(651,703)|
|2017年12月31日年末余额||9,310,040|32,231,030|-|205,543|1,328,715|6,550,359|49,625,687|
|2018年1月1日年初余额||9,310,040|32,231,030|-|205,543|1,328,715|6,550,359|49,625,687|
|2018年度增减变动额|||||||||
|综合收益总额|||||||||
|净利润||-|-|-|-|-|1,791,121|1,791,121|
|其他综合收益||-|-|-|(659,402)|-|-|(659,402)|
|综合收益总额合计||-|-|-|(659,402)|-|1,791,121|1,131,719|
|股东投入和减少资本|||||||||
|股份支付计入股东权益的金额|四(37)|-|184,004|-|-|-|-|184,004|
|股票回购|四(37)|-|-|(1,000,000)|-|-|-|(1,000,000)|
|利润分配|||||||||
|提取盈余公积|四(39)|-|-|-|-|179,112|(179,112)|-|
|对股东的分配|四(40)|-|-|-|-|-|(931,004)|(931,004)|
|2018年12月31日年末余额||9,310,040|32,415,034|(1,000,000)|(453,859)|1,507,827|7,231,364|49,010,406|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 公司基本情况
苏宁易购集团股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身系于 1996年 5月 15日在中华人民共和国江苏省南京市注册成立的江苏苏宁交家电有限公司，成立时的注册资本为人民币 120万元。于 2000年 7月 28日，经江苏省工商行政管理局批准更名为江苏苏宁交家电集团有限公司。于2000年8月30日经国家工商行政管理局批准更名为苏宁交家电(集团)有限公司。于2001年 6月 28日，经江苏省人民政府苏政复[2001]109号文批准，以苏宁交家电(集团)有限公司于2000年12月31日的净资产整体变更为苏宁电器连锁集团股份有限公司，股本总额为人民币 68,160,000元，于 2001年 6月 29日领取营业执照。此后，根据 2005年第二次临时股东大会决议，本公司更名为苏宁电器股份有限公司。根据 2013年第一次临时股东大会决议，本公司更名为苏宁云商集团股份有限公司。根据 2018年 2月召开的 2018年第二次临时股东大会决议，本公司更名为苏宁易购集团股份有限公司，并于 2018年 2月取得变更后的营业执照。本公司总部地址为中华人民共和国江苏省南京市。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]97号文“关于核准苏宁电器连锁集团股份有限公司公开发行股票的通知”批准，本公司于2004年7月7日向境内投资者发行了2,500万股人民币普通股(以下称为“A股”)，每股面值人民币 1元，每股发行价为人民币 16.33元，发行后总股本增至人民币 93,160,000元，本公司发行的 A股于 2004年 7月 21日在深圳证券交易所中小企业板块挂牌上市交易。
经于2005年5月22日召开的2004年年度股东大会通过，本公司以资本公积转增股本人民币 93,160,000元。经此次转增后，股本总额变更为人民币186,320,000元。
经于2005年9月29日召开的2005年第二次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积转增股本人民币 149,056,000元。经此次转增后，股本总额变更为人民币335,376,000元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]21号文“关于核准苏宁电器股份有限公司非公开发行股票的通知”批准，本公司于 2006年 6月 20日向特定投资者非公开发行2,500万A股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币48元，股本总额变更为人民币360,376,000元。
经于2006年9月13日召开的2006年第二次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积转增股本人民币 360,376,000元。经此次转增后，股本总额变更为人民币720,752,000元。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 公司基本情况(续)
经于2007年3月30日召开的2006年年度股东大会决议通过，本公司以资本公积转增股本人民币 720,752,000元。经此次转增后，股本总额变更为人民币1,441,504,000元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]647号文“关于核准苏宁电器股份有限公司非公开发行股票的批复”批准，本公司于 2008年 5月 16日向特定投资者非公开发行5,400万A股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币45元，股本总额变更为人民币1,495,504,000元。
经于2008年9月16日召开的2008年第一次临时股东大会决议通过，本公司以资本公积转增股本人民币 1,495,504,000元。经此次转增后，股本总额变更为人民币2,991,008,000元。
经于2009年3月31日召开的2008年年度股东大会决议通过，本公司以现有总股本 2,991,008,000股为基数，向全体股东每 10股送 2股红股并派发现金红利人民币0.3元；同时，公司以资本公积金向全体股东每10股转增 3股。经过此次分红派息以及资本公积金转增股本后，股本总额变更为人民币4,486,512,000元。
经中国证券监督管理委员会证监许可字[2009]1351号《关于核准苏宁电器股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，本公司于 2009年 12月 23日以非公开发行股票的方式向证券投资基金等特定投资者发行人民币普通股(A股)177,629,244股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币17.20元，股本总额变更为人民币4,664,141,244元。
经于 2010年 4月 6日召开的 2009年年度股东大会决议通过，本公司以资本公积转增股本人民币 2,332,070,622元。经此次转增后，股本总额变更为人民币6,996,211,866元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]477号《关于核准苏宁电器股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，本公司于 2012年 7月 2日以非公开发行股票的方式向特定投资者发行人民币普通股(A股)386,831,284股，每股面值人民币 1元，每股发行价为人民币 12.15元，股本总额变更为人民币7,383,043,150元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]418号《关于核准苏宁云商集团股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，本公司于2016年5月20日以非公开发行股票的方式向特定投资者发行人民币普通股(A股)1,926,996,505股，每股面值人民币 1元，每股发行价为人民币 15.17元，股本总额变更为人民币9,310,039,655元(附注四(36))。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 公司基本情况(续)
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营家用电器、电子产品、办公设备、通讯产品及配件的连锁销售和服务，空调配件的销售，制冷空调设备及家用电器的安装与维修，计算机软件开发、销售、系统集成，百货、自行车、电动助力车、摩托车、汽车的连锁销售，实业投资，场地租赁，柜台出租，国内商品展览服务，企业形象策划，经济信息咨询服务，人才培训，商务代理，仓储，微型计算机配件、软件的销售，微型计算机的安装及维修，废旧物资的回收与销售，乐器销售，工艺礼品、纪念品销售，国内贸易，代办(移动、电信、联通)委托的各项业务，移动通讯转售业务，货物运输代理，仓储，装卸搬运等以及本集团从事的电子商务，小额贷款，商业保理，保险销售，物流，房地产开发和销售等业务。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注六(1)(a)，本年度新纳入合并范围的子公司主要有上海苏宁易买商贸有限公司(原名“上海迪亚零售有限公司”)、上海苏宁企业管理公司(原名“迪亚天天(上海)管理咨询服务有限公司”)(“迪亚天天”)以及Shaddy Co., Ltd.(“Shaddy”)，详见附注五(1)，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五(2)。
本财务报表由本公司董事会于2019年3月28日批准报出。
二 主要会计政策和会计估计
本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注二(10))、存货的计价方法(附注二(11))、可供出售权益工具发生减值的判断标准(附注二(9))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二(14)、(17))、开发支出资本化的判断标准(附注二(17))、投资性房地产的计量模式(附注二(13))、收入的确认时点(附注二(24))、长期资产减值(附注二(19))和积分计划的确认(附注二(23))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键估计及判断详见附注二(31)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称”企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司 2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2018年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2017年财政部发布了修订后的《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24号——套期会计》、《企业会计准则第 37号——金融工具列报》四项会计准则(以下简称“新金融工具会计准则”或“新准则”)，新金融工具会计准则保留但简化了金融资产的混合计量模型，并确定了三个主要的计量类别：(1)摊余成本；(2)按公允价值计量且其变动计入其他综合收益；(3)按公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征进行上述分类。新准则下的预期信用损失模型，取代在原准则中的已发生减值模型。根据新准则的衔接规定，企业无需重述前期可比数，首次执行新准则与原准则的差异，调整计入期初留存收益或其他综合收益。本公司将从 2019年 1月 1日开始的会计年度起采用新金融工具会计准则。新金融工具准则的财务影响仍在评估中。
(3) 会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(4) 记账本位币
本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，本公司在香港经营的子公司之记账本位币为港元，本公司在日本经营的子公司之记账本位币为日元。本财务报表以人民币列示。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
(c) 购买子公司少数股权
在取得对子公司的控制权后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(股本溢价)的金额不足冲减的，调整留存收益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(5) 企业合并(续)
(d) 因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例，在这种情况下，应当按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额计入资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于本公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于本公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在归属于本公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(7) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
应收款项
应收款项及贷款是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起一年内(含一年)将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过一年但自资产负债表日起一年内(含一年)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年之内(含一年)的持有至到期投资，列示为其他流动资产。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
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(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以个别认定法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
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(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债，包括投资者回售选择权、一年以上的远期外汇合约、应付款项、借款及应付债券等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。
应付款项包括应付账款、应付票据及其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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(9) 金融工具(续)
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(d) 衍生金融工具及套期活动
衍生工具初始需按衍生工具合同订立日的公允价值确认，后续按其公允价值重新计量。衍生工具公允价值变动形成的利得或损失的处理方法取决于该衍生工具是否指定为套期工具，若指定为套期工具，则取决于其所套期项目的性质。本集团指定若干衍生工具作为现金流量套期，即套期与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险。
在套期开始时，本集团对套期工具和被套期项目之间的关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。本集团亦于套期开始及以后期间，持续评估该等用于套期交易的衍生工具，是否高度有效地抵消套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动。
现金流量套期
被指定并符合条件作为现金流量套期的衍生工具的公允价值变动中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项目反映。套期工具利得或损失中属于无效套期的部分应当计入当期损益。
原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失，应当在被套期预期交易形成的资产或负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益，但预期净损失在未来期间不能弥补时，立刻将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
当套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使，或该套期不再满足运用套期会计方法的条件时，在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出，直至预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益；预期交易预计不会发生的，原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失应当转出，计入当期损益。
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(10) 应收款项
应收款项包括应收票据及应收账款、其他应收款、发放贷款和垫款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过人民币100,000,000元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据如下：
政府补贴组合 所有应收的政府补贴款项
节能补贴组合 所有应收的节能补贴款项
保本保收益理财产品组合 所有应收的保本保收益理财产品款项
房屋租赁保证金及采购保证金所有长期应收款中的房屋租赁保证金及采购组合 保证金
关联方非经常性交易组合 所有应收关联方非经常交易款项
有还款担保的应收款项 所有有还款担保协议的应收款项
银行承兑汇票 信用风险较低的银行
商业承兑汇票 信用风险较低的上市公司及其子公司
应收利息 信用风险较低的应收委托贷款及垫款利息和银行利息
其他款项 短期应收款项中除政府补贴、节能补贴、关联方非经常性交易组合、保本保收益理财产品组合、银行承兑汇票、商业承兑汇票及应收利息之外的其他款项
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(10)应收款项(续)
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项(续)
按组合计提坏账准备的计提方法如下：
政府补贴组合 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
节能补贴组合 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
保本保收益理财产品组合
依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
房屋租赁保证金及采购保证金组合 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
关联方非经常性交易组合 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
有还款担保的应收款项 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
银行承兑汇票 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
商业承兑汇票 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
应收利息 依据以前年度实际损失率，结合现时情况，确定计提比例为0%
其他款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
应收票据及应收账款计提比例 其他应收款计提比例一年以内 5% 5%一到二年 10% 10%二到三年 20% 20%三到四年 30% 30%四到五年 60% 60%五年以上 100% 100%
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(10)应收款项(续)
(c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(d) 对于发放贷款和垫款，对于单项金额重大的发放贷款和垫款余额，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按发放贷款和垫款的原有条款收回款项时，计提贷款损失准备。对于单项金额不重大的发放贷款和垫款，与经单独测试后未减值的发放贷款和垫款一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的发放贷款和垫款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的贷款损失准备。
(e) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
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(11)存货
(a) 分类
存货包括库存商品、安装维修用备件和房地产开发产品，按成本与可变现净值孰低计量。房地产开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；房地产开发产品是指已建成、待出售的物业。
(b) 发出存货的计价方法
库存商品销售时的成本按先进先出法核算，库存商品成本包括采购成本并扣除供应商给予的折扣及折让。房地产开发成本和房地产开发产品的成本包括与房地产开发相关的土地成本、建筑成本、符合资本化条件的借款费用、其他直接和间接开发费用等。房地产开发成本于完工后按实际成本结转为开发产品；房地产开发产品结转成本时按个别认定法核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 安装维修用备件的摊销方法
安装维修用备件采用一次转销法进行摊销。
(e) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
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(12)长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(12)长期股权投资(续)
(b) 后续计量及损益确认方法(续)
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(13) 投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用年限平均法对投资性房地产计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率房屋及建筑物 20至40年 3% 2.43%至4.85%对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(14) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备以及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 20至40年 3% 2.43%至4.85%机器设备 10年 3% 9.70%运输工具 5年 3% 19.40%电子设备 3至5年 3%19.40%至32.33%其他设备 5年 3% 19.40%对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(14)固定资产(续)
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(15)在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
(16) 借款费用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(16) 借款费用(续)
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
(17) 无形资产
无形资产包括土地使用权、软件、优惠承租权、商标及域名、客户关系、客户清单及销售网络、供应商渠道等。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限 40年至 70年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b) 软件
软件以实际成本计量，按预计使用年限5年平均摊销。
(c) 优惠承租权
优惠承租权是在业务合并过程中确认的无形资产。优惠承租权以公允价值入账，并按其预计受益期间分期平均摊销。
(d) 商标及域名、客户关系、客户清单及销售网络、供应商渠道
商标及域名、客户关系、客户清单及销售网络、供应商渠道是在业务合并过程中确认的无形资产。商标及域名、客户关系、客户清单及销售网络、供应商渠道以公允价值入账，并按其预计受益期间分期平均摊销。
(e) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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(17) 无形资产(续)
(f) 研究与开发
本集团开展系统软件的研究与开发。研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究软件而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；最终应用之前，针对软件最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
软件的开发已经技术团队进行充分论证；
管理层已批准软件开发的预算；
前期市场调研的研究分析说明软件的使用将如何产生经济利益；
有足够的技术和资金支持，以进行相关软件的开发活动及后续的使用；
以及
软件开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(g) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
(18) 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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(19) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(20) 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(a) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(b) 离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(20)职工薪酬(续)
(b) 离职后福利(续)
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
此外，本集团部分海外子公司还向其职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该类补充退休福利属于设定受益计划。资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
(c) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
(21)股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(22)预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(22) 预计负债(续)
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
(23) 积分计划
本集团实施积分计划，顾客前次消费额产生的积分，可以在下次消费时抵用。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分。销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分后确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。奖励积分确认的递延收益以授予顾客的积分为基准，并根据本集团已公布的积分使用方法和积分的预期兑付率后，按公允价值确认。
在顾客兑换奖励积分时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。
(24) 收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a) 销售商品
本集团从事商品零售业务，当本集团向消费者转移商品所有权凭证后，商品所有权上的主要风险和报酬随之转移，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，本集团在此时确认商品的销售收入。
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(24) 收入确认(续)
(b) 房地产销售
销售房地产开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的开发产品实施有效控制，相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认房地产开发产品销售收入的实现。
(c) 销售物料
物料销售主要是指除快递面单外的其他快递信封的物品的销售。当本集团向快递加盟商转移物料后，物料所有权上的主要风险和报酬随之转移，与销售该物料有关的成本能够可靠地计量，本集团在此时确认物料的销售收入。
(d) 提供劳务
本集团对外提供运输配送及增值服务、仓储服务、快递服务及快递保险服务、安装维修劳务、连锁店服务劳务、平台服务劳务、租赁服务、代理劳务等，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
具体原则：
货物运输及配送及增值服务、快递保险服务：于运配标的物妥投时点确认收入。
仓储收入：以仓储业务合同为依据，按照货物实际存放量和装卸量，确认收入。
快递服务：快递业务模式分为揽收、分拣、转运和派送四个环节。对于自营业务，本集团在揽收、分拣、转运和派送服务全部已经完成，并且取得收取服务收入的权利时确认快递服务收入。对于由加盟商负责揽收和派送环节，本集团仅负责分拣、转运环节以及快件网络信息管理的业务，本集团于快递离开收件人所在地转运中心时确认分拣、中转环节以及快件网络信息管理的快递服务收入。
其他服务收入：于服务完成时点确认收入。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(25) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。
对于税收返还、奖励款项和引导补贴资金相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于其他与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
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(26)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
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(27)租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
不可撤销经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入当期损益。
经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
售后租回交易认定为经营租赁的，在确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值的差额计入当期损益。如果售后租回交易不是按照公允价值达成的，有关损益应于当期确认；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿的，应将其递延，并按与确认租金费用一致的方法分摊于预计的资产使用期限内；售价高于公允价值的，其高于公允价值的部分应予以递延，并在预计的资产使用期限内分摊。
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(28) 股份支付
股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团的员工持股计划是为了换取职工提供服务而授予的以权益结算、以股份支付为基础的报酬计划，以授予职工的股票在授予日的公允价值计量，在达到规定业绩条件才可行权。
在股票授予日，即股份支付协议获得批准的日期，不进行会计处理。在等待期内，即从授予日至可行权日的时段，在每个资产负债表日，以对可行权股票数量的最佳估计为基础，按照股票在授予日的公允价值，将取得的职工提供的服务计入当期费用，同时计入资本公积。后续信息表明可行权股票的数量与以前估计不同的，将进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的股票数量。可行权日之后不再对已确认的费用和所有者权益总额进行调整。在行权日，本公司发行新股，收取的所得款扣除任何直接归属的交易成本，在期权行使时转入股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
(29) 回购股份
回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行、回购出售和注销自身权益工具，均不确认任何利得和损失。
(30)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
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(31)重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a) 重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
(i) 商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计(附注四(16))。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的收入增长率进行修订，修订后的收入增长率低于目前采用的收入增长率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的净营运资本投入金额进行修订，修订后的净营运资本投入金额高于目前采用的净营运资本投入金额，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率、收入增长率、净营运资本投入金额或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
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(31)重要会计估计和判断(续)
(a) 重要会计估计及其关键假设(续)
(ii) 当期及递延所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
本集团递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。本集团内各公司取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额存在不确定性，本集团需要作出重大判断。如果已经计提递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出最终认定期间的递延所得税金额产生影响。
(iii) 金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值技术在最大程度上利用市场信息，然而，当市场信息无法获得时，本集团使用经校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(31) 重要会计估计和判断(续)
(a) 重要会计估计及其关键假设(续)
(iv) 贷款和垫款及应收款项的减值
发放贷款和垫款及应收款项减值是基于评估贷款和应收款项的可收回性。鉴定贷款和应收款项减值要求管理层的判断和估计。该些估计主要根据客户的信用状况、历史经验等作出，实际的结果与原先估计的差异可能不同，而将在估计被改变的期间，影响贷款和应收款项的账面价值及贷款坏账准备和应收款项坏账准备的计提或转回。
(b) 采用会计政策的关键判断
(i) 存货跌价准备
本集团将大量的流动资金投入存货，对于存货跌价准备的风险，本集团已经执行了严格的措施加以监控。对于存货账龄清单上滞销的存货，本集团会了解滞销原因并积极与供应商进行沟通，尝试对滞销存货执行退货处理；对于无法向供应商退货的存货，或者已经不再与本集团进行交易的供应商，本集团根据滞销存货的账面价值高于各自的可变现净值的差额计提存货跌价准备。
(ii) 积分计划
本集团实施积分计划，顾客前次消费额产生的积分，可以在下次消费时抵用。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分。销售取得的货款在商品销售产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分首先作为递延收益，待顾客兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。予以递延确认的收益以授予顾客的积分为基准，并根据本集团已公布的积分使用方法和积分的预期兑付率，按公允价值确认。预期兑付率的可靠估计有赖于历史数据及数理统计。于每个资产负债表日，本集团将根据积分的实际兑付情况，对预期兑付率进行重新估算，并调整递延收益余额。
(iii) 固定资产的折旧方法
本集团对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(31) 重要会计估计和判断(续)
(b) 采用会计政策的关键判断(续)
(iv) 构成业务的股权转让交易及售后租回业务
本集团结合股权转让交易等相关合同安排、在特定情况下开展的相关活动、各参与方的表决权等因素以综合评估本集团在该股权转让交易完成后是否仍然享有控制权。同时本集团基于所转让股权的相关资产是否具有投入、处理流程及产出能力等判断其是否构成业务，并基于是否实质上转移了与相关资产所有权有关的全部风险和报酬等判断售后租回安排属于经营租赁或是融资租赁。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(32)重要会计政策变更
财政部于 2018年颁布了《财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)及其解读，本集团已按照上述通知编制2018年度的财务报表，比较财务报表已相应调整，对财务报表的影响列示如下：
(a) 对合并资产负债表及利润表的影响列示如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
2017年12月31日 2017年1月1日本集团将应收票据和应收账款合并应收账款 (2,389,180) (1,103,531)计入应收票据及应收账款项目。 应收票据 (19,033) (32,584)应收票据及应收账款 2,408,213 1,136,115本集团将应收利息、应收股利和其
应收利息 (314,235) (129,770)他应收款合并计入其他应收款项应收股利 - (5,819)目。 其他应收款 314,235 135,589
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(32)重要会计政策变更(续)
(a) 对合并资产负债表及利润表的影响列示如下(续)：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
2017年12月31日 2017年1月1日本集团将在建工程和工程物资合并在建工程 9,390 4,693计入在建工程项目。 工程物资 (9,390) (4,693)本集团将应付票据和应付账款合并 应付账款 (13,095,182) (12,497,989)计入应付票据及应付账款项目。
应付票据 (27,356,717) (25,803,271)应付票据及应付账款 40,451,899 38,301,260本集团将应付利息和其他应付款合应付利息 (83,792) (52,563)并计入其他应付款项目。 其他应付款 83,792 52,563
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(32) 重要会计政策变更(续)
(a) 对合并资产负债表及利润表的影响列示如下(续)：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额2017年度本集团将原计入管理费用项研发费用
1,250,968目的研发费用单独列示为研
管理费用
(1,250,968)发费用项目。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计
(32)重要会计政策变更(续)
(c) 对公司资产负债表及利润表的影响列示如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
2017年12月31日 2017年1月1日本公司将应收票据和应收账款合并应收账款
(21,650,893) (15,375,335)计入应收票据及应收账款项目。 应收票据
(9,319) (12,426)应收票据及应收账款
21,660,212 15,387,761本公司将应收利息、应收股利和其应收利息
(199,487) (73,773)他应收款合并计入其他应收款项应收股利
(2,200) (5,819)目。
其他应收款
201,687 79,592
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(32)重要会计政策变更(续)
(c) 对公司资产负债表及利润表的影响列示如下(续)：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
2017年12月31日 2017年1月1日本公司将在建工程和工程物资合并在建工程 13 13计入在建工程项目。 工程物资 (13) (13)本公司将应付票据和应付账款合并 应付账款 (17,281,425) (12,038,435)计入应付票据及应付账款项目。
应付票据 (16,959,372) (17,477,129)应付票据及应付账款 34,240,797 29,515,564本公司将应付利息和其他应付款合应付利息 (37,527) (41,040)并计入其他应付款项目。 其他应付款 37,527 41,040
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(32) 重要会计政策变更(续)
(c) 对公司资产负债表及利润表的影响列示如下(续)：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额
2017年度本公司将原计入管理费用项
研发费用 168,286目的研发费用单独列示为研
管理费用 (168,286)发费用项目。
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三 税项
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税依据 税率
本公司及境内子公司：
企业所得税 应纳税所得额 企业所得税税率一般为25%，部分子公司可以享受企业所得税优惠税率：
对设在西部地区的鼓励类企业减按15%征收企业所得税；
年度应纳税所得额不超过人民币 100万元，从业人数不超过 80人，资产总额不超过人民币 1,000万元的小型微利企业，按照20%征收企业所得税；自 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日，对年应纳税所得额低于 100万元(含 100万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税；
对我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止(“两免三减半”)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下(续)：
税种 计税依据 税率
本公司及境内子公司(续)：
增值税(a)应纳税营业额(应纳 家用电器销售：小规模纳税人增值税征收税额按应纳税销售 率3%，一般纳税人增值税税率为额或应税服务额乘 17%(2018年 4月 30日(含)前)或以适用税率扣除当 16%(2018年5月1日(含)起)；
期允许抵扣的进项
税后的余额计算) 交通运输业服务：一般纳税人增值税税率11%(2018年 4月 30日(含)前)或10%(2018年5月1日(含)起)；
销售不动产：一般纳税人增值税税率11%(2018年 4月 30日(含)前)或10%(2018年 5月 1日(含)起)；房地产开发企业销售自行开发的房地产老项目可选择按照5%的增值税率简易征收；
金融服务：一般纳税人增值税税率6%；
移动通信转售业务包括：提供基础电信服务，一般纳税人增值税税率11%(2018年 4月 30日(含)前)或10%(2018年 5月 1日(含)起)；提供增值电信服务，一般纳税人增值税税率6%；
有形动产租赁服务：一般纳税人增值税税率17%(2018年 4月 30日(含)前)或16%(2018年5月1日(含)起)；
其他现代服务业(研发和技术服务、信息技术服务、广告服务、物流辅助服务、文化创意服务、商务辅助服务、咨询服务以及租赁服务(除有形动产租赁)、文化体育服务)等：一般纳税人增值税税率6%；
上述应税服务小规模纳税人的增值税征收率为3%。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下(续)：
税种 计税依据 税率
本公司及境内子公司(续)：
土地增值税 房地产增值部分 根据房地产增值率征收30%-60%四级超率累进税率。
城市维护建设税 缴纳的增值税及 所在地为市区的，税率为7%；
消费税税额 所在地为县城、镇的，税率为5%；
所在地不在市区、县城或者镇的，税率为1%。
教育费附加 缴纳的增值税及 3%
消费税税额
地方教育费附加 缴纳的增值税及 2%
消费税税额
(a) 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号)及相关规定，自 2018年 5月 1日起，本集团内公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。
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三 税项(续)
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下(续)：
税种 计税依据 税率
境外子公司：
香港利得税 在香港地区产生的利得 16.5%
开曼 目前未对设立于开曼的公司之企业利润、资本利得、工资等征税。
日本企业所得税 在日本地区产生的利得 30.62%
美国企业所得税 在美国地区产生的利得 联邦税：根据计算出的应纳税所得额对应的税率缴纳。
加州税：8.84%
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三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文
西部大开发税收优惠政策
根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)(“58号文”)，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。《西部地区鼓励类产业目录》(国家发展和改革委员会令[2014]15号)已经于2014年10月1日起正式施行：《西部地区鼓励类产业目录》包括了国家现有产业目录中的鼓励类产业，以及西部地区新增鼓励类产业。《西部地区鼓励类产业目录》公布之后，原优惠企业可继续享受西部大开发优惠政策。
另根据国家税务总局关于发布修订后的《企业所得税优惠政策事项办理办法》的公告（国家税务总局公告[2018]23号）第四条的规定：企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照《企业所得税优惠事项管理目录(2017年版)》(以下简称《目录》)列示的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。
本集团子公司原已取得的批复仍然有效，已获取主管税务机关确认税收政策如下：
2013年1月15日，湘西自治州苏宁易购销售有限公司经吉首市国家税务局吉国税减免字[2013]43号批准，2011年至2020年享受西部大开发税收优惠政策减按15%缴纳企业所得税。
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三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文(续)
西部大开发税收优惠政策(续)
2012年 6月 5日，重庆苏宁易购销售有限公司经重庆市渝中区国家税务局渝中国税减[2012]147号批准，2011年至 2020年享受西部大开发税收优惠政策减按15%缴纳企业所得税。
2013年 1月 24日，重庆苏宁云商采购有限公司经重庆市北部新区国家税务局审批，2011年至 2020年享受西部大开发税收优惠政策减按15%缴纳企业所得税。
根据《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》((藏政发[2011]14号))的规定，对设在西藏自治区的各类企业((含西藏驻区外企业))，在 2011年至 2020年期间，继续按15%的税率征收企业所得税，因此西藏苏宁易购销售有限公司可以享受15%的西部大开发优惠税率政策。
2015年 12月 30日，经贵港市改革和发展委员会贵发改经贸函[2015]61号文确认贵港苏宁易购销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2012年 7月 11日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]881号文确认四川苏宁易购销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2013年 4月 22日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2013]409号文确认四川苏宁物流有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2012年7月5日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]843号确认绵阳苏宁易购销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文(续)
西部大开发税收优惠政策(续)
2012年 8月 16日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]1026号确认广安苏宁易购销售有限公司、广元苏宁易购销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2016年3月24日，经广元市发展和改革委员会广发改函[2016]40号确认广元苏宁易购销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2012年 8月 16日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]1027号文确认南充苏宁易购销售有限公司、遂宁苏宁易购销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2013年 1月 16日，经广西壮族自治区商务厅桂商商贸函[2013]6号文确认北海苏宁云商销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2012年8月8日，经广西壮族自治区商务厅桂商商贸函[2012]126号确认钦州苏宁云商销售有限公司经营业务符合国家鼓励发展产业项目。
2014年5月13日，经西安市发展和改革委员会市发改产发[2014]248号文确认陕西苏宁易购销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2012年8月16日，经四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2012]1027确认德阳苏宁易购销售有限公司、自贡苏宁易购销售有限公司、达州苏宁易购销售有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2015年3月26日，经重庆市渝北区发展和改革委员会确认重庆苏宁物流有限公司经营业务属于国家鼓励类产业项目。
2017年11月20日，经重庆两江新区产业促进局渝两江产审[2017]59号文确认重庆苏宁渝宁商贸有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2017年11月20日，经重庆两江新区产业促进局渝两江产审[2017]61号文确认重庆苏宁小额贷款有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2017年11月20日，经重庆两江新区产业促进局渝两江产审[2017]60号文确认重庆猫宁电子商务有限公司属于国家鼓励类产业项目。
2017年10月27日，经重庆两江新区产业促进局渝两江产审[2017]57号文确
认重庆苏宁红孩子商贸有限公司属于国家鼓励类产业项目。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文(续)
西部大开发税收优惠政策(续)
2018年1月17日，云南苏宁易购销售有限公司取得云南省昆明市五华区货架税务局第二税务分局企业所得税优惠事项备案表回执，该公司在2017年度享受西部大开发税收优惠。
2018年1月19日，攀枝花苏宁易购销售有限公司取得攀枝花市东区国家税务局企业所得税优惠事项备案表回执，该公司在2017年度享受西部大开发税收优惠。
2013年5月14日，眉山苏宁易购销售有限公司经四川省眉山市东坡区国家税务局审批同意，该公司在2012年度享受西部大开发税收优惠。
2013年5月14日，桂林苏宁易购销售有限公司经桂林市象山区国家税务局象国税审字[2013]1号批准，2012年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税，《西部地区鼓励类产业目录》公布后，若不符合条件则按规定使用税率重新计算申报。
2012年5月31日，柳州苏宁易购商贸有限公司经北海市海城区国家税务局柳市城中国税审字[2012]2号批准，2011年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税，《西部地区鼓励类产业目录》公布后，若不符合条件则按规定使用税率重新计算申报。
2014年6月10日，梧州苏宁易购销售有限公司经梧州市长洲区国家税务局长国税确认[2014]9号批准，同意该公司2013年度享受西部大开发税收优惠。
2014年5月19日，玉林苏宁易购销售有限公司经玉林市玉州区国家税务局玉区国税确字[2014]21号批准，自2013年1月起执行所得税优惠政策。
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文(续)
西部大开发税收优惠政策(续)
2014年3月14日，咸阳苏宁易购销售有限公司经咸阳市秦都区国家税务局批准，同意该公司2013年度享受西部大开发税收优惠政策。
2014年4月30日，宝鸡苏宁易购商贸有限公司经渭滨区国家税务局渭国税字[2014]1410号批准，同意该公司2013年度享受西部大开发税收优惠。
2014年4月21日，渭南苏宁易购销售有限公司经渭南市临渭区国家税务局渭临国税优备通字[2014]3号确认，自2013年度起享受所得税优惠政策。
2013年6月16日，广西苏宁易购销售有限公司经南宁市西乡塘区国家税务局南西国税审字[2013]62号批准，2012年度该公司暂按照15%缴纳企业所得税，《西部地区鼓励类产业目录》公布后，若不符合条件则按规定使用税率重新计算申报。
2018年3月9日，安顺苏宁易购销售有限公司经安顺市西秀区国家税务局西国税减免字[2018]1506号批准，2018年按照15%缴纳企业所得税。
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四 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2018年12月31日 2017年12月31日库存现金 37,268 22,426银行存款 28,562,136 20,425,260其他货币资金 19,442,119 13,581,998 48,041,523 34,029,684其中：存放在境外的款项总额 18,102,222 7,962,844于2018年12月31日，本集团约人民币81.57亿元(2017年12月31日：约人民币 86.05亿元)的其他货币资金质押给银行用于开立银行承兑汇票(附注四(23))，约人民币 74.15亿元的银行定期存款质押给银行作为短期借款的质押物(附注四(21))(2017年 12月 31日：994万元质押给银行作为短期借款及应付债券的质押物)。
于 2018年 12月 31日，本集团约人民币 1.44亿元(2017年 12月 31日：约人民币2.16亿元)作为保函保证金。
于 2018年 12月 31日，本集团其他货币资金中，受中国人民银行监管的备付金账户共约人民币 21.04亿元，其中有约人民币 20.08亿元(2017年 12月 31日：约人民币 16.46亿元)的易付宝账户充值余额(含相应的从备付金银行账户利息中计提的15%风险准备金)、约人民币8,296万元(2017年12月31日：人民币 362万元)的代收代付基金款项及约人民币 1,328万元(2017年 12月 31日：349万元)华夏通卡充值余额。
于 2018年 12月 31日，其他货币资金包含银行卡跨行交易的在途货款约人民币14.51亿元(2017年12月31日：约人民币1.77亿元)和存放于本集团之联营公司苏宁消费金融有限公司(“苏宁消费金融”)的定期存款人民币 1.7亿元(2017年12月31日：人民币29.3亿元)(附注八(8))。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
|||
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|(2)|发放贷款及垫款|

2018年12月31日 2017年12月31日发放贷款及垫款总额
18,597,792 10,510,818减：贷款损失准备 (292,531) (82,705) 18,305,261 10,428,113减：一年以上到期的发放贷
款及垫款 (4,548,598) (2,932,309) 13,756,663 7,495,8042018年12月31日 2017年12月31日有追索权保理 8,338,150 4,126,857对私贷款 4,683,358 2,719,727对公贷款 4,469,083 2,747,485票据贴现 1,062,605 916,749无追索权保理 44,596 - 18,597,792 10,510,818减：贷款损失准备 (292,531) (82,705)发放贷款及垫款总额 18,305,261 10,428,113发放贷款及垫款系本集团下属子公司重庆苏宁小额贷款有限公司和西安苏宁小额贷款有限公司发放的公司类贷款及垫款、个人消费信贷及苏宁商业保理有限公司对外发放的有追索权保理信贷等。
于2018年12月31日，发放贷款及垫款中合计人民币18.89亿元已逾期(2017年 12月 31日：人民币 3.52亿元)，并已计提相关减值准备人民币 2.21亿元(2017年12月31日：人民币5,819万元)(附注十三(2))。
于 2018年 12月 31日，本集团内部无追索权保理约人民币 35.56亿元(2017年12月31日：无)质押给银行作为短期借款的质押物(附注四(21))。
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2018年12月31日 2017年12月31日万达股权(a) 9,999,761 -理财产品(b) 4,833,888 2,739,124商汤优先股(c) 430,008 -易居股票(d) 347,763 -优先破产清算及赎回权(e) 54,493 50,654可转换债券(f) 54,481 48,917 15,720,394 2,838,695减：列示于非流动资产的以公允
价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 - (48,917) 15,720,394 2,789,778 (a) 于 2018年 1月 29日，本集团与大连万达集团股份有限公司和大连万达商业地产股份有限公司(“万达商业”)签署《关于大连万达商业股份有限公司之战略合作协议》，以人民币 95亿元或等值港币收购万达商业香港 H股退市时引入的退市投资人持有的万达商业约4.02%的股权。于 2018年12月31日，本集团将对万达商业的投资计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其公允价值由第三方评估机构采用可比上市公司价值比率(P/B)得到万达商业100%股权后，再通过股权价值分配模型确定。
(b) 于 2018年 12月 31日，本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包含购买的多笔尚未到期的浮动收益理财产品。由于该类理财产品为含嵌入衍生工具的混合工具，本集团将其直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据合同条款，该理财产品的收益挂钩工具一般为LIBOR、美元/港元汇率等，期末需根据挂钩工具的变动来确定理财产品收益率。因此，该理财产品期末的公允价值根据其收益挂钩工具于2018年12月31日的观察值确定。
(c) 于 2018年 4月 27日，本集团以约 5,000万美元(折合约人民币为 3.43亿元)的对价认购 SenseTime GroupInc.(“商汤科技”)增发的 271,740,000股 C-2轮优先股。于 2018年 12月 31日，本集团将对商汤科技的投资计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其公允价值由第三方评估机构采用可比交易价格得出商汤科技100%股权后，再通过股权价值分配模型确定。
(d) 于 2018年 7月 19日，本集团以对价约 3.88亿港币(折合约人民币为 3.40亿元)购入易居(中国)企业控股有限公司(“易居中国”)2,700万股 H股公开发行股票。于 2018年 12月 31日，本集团将对易居中国的投资计入以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产核算。
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(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
(e) 于 2017年 1月 3日，本集团与 WangZhi Technology Limited(以下简称“辣妈帮”)签订《D轮优先股购买协议》以等值 1亿人民币的美元对价向辣妈帮认购 43,254,721股 D轮优先股，占辣妈帮注册资本的10%，同时本集团在辣妈帮 8名董事的董事会中占有一个董事会席位。此外，根据协议约定，本集团享有优先破产清算及赎回权。于2018年12月31日，本集团将对辣妈帮投资确认为投资于联营企业的长期股权投资(附注四11(b))，同时确认因附有优先破产清算及赎回权而产生的衍生工具，计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。该优先破产清算及赎回权的公允价值由第三方评估机构采用收益法（即现金流量折现法）计算辣妈帮100%的股权价值后，再通过股权价值分配模型确定。
(f) 于 2017年 10月 31日，本集团与北京普缇客科技有限公司(“普缇客科技”)签订可转换债券投资协议，本集团共计划向普缇客科技购买总额为人民币1.8亿元的可转换债券，截至2018年12月31日止，本集团已经购买第一期第一笔可转换债券金额人民币 4,800万元，债转股的日期为支付第一笔可转债价款后的 24个月之日起且满足协议约定的先决条件。此外，根据协议约定，本集团享有优先购买权、共同出售权和赎回权等权利。于2018年12月31日，本集团将对北京普缇客科技有限公司的投资整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。该投资的公允价值由第三方评估机构采用收益法（即现金流量折现法）计算普缇客科技100%股权价值后，再通过股权价值分配模型和二叉树模型确定。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(4) 应收票据及应收账款
2018年12月31日 2017年12月31日应收票据(a) 1,265,543 19,033应收账款(b) 5,415,147 2,389,180 6,680,690 2,408,213 (a) 应收票据
2018年12月31日 2017年12月31日商业承兑汇票 1,265,622 16,291银行承兑汇票 - 2,742 1,265,622 19,033减：坏账准备 (79) - 1,265,543 19,033 (i) 于2018年12月31日，本集团无用于质押、无已背书或已贴现但尚未到期的附带追索权的应收票据(2017年12月31日：无)。
(b) 应收账款
2018年12月31日 2017年12月31日应收账款
5,887,830 2,661,952减：坏账准备 (472,683) (272,772) 5,415,147 2,389,180于2018年12月31日，本集团内部应收账款约人民币3.50亿元(2017年12月31日：人民币10.74亿元)质押给银行作为短期借款的抵押物(附注四(21))。
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(4) 应收票据及应收账款(续)
(b) 应收账款(续)
(i) 应收账款账龄分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 5,622,377 2,429,459一到二年 198,012 159,143二到三年 40,666 39,523三到四年 13,185 14,828四到五年 2,606 6,863五年以上 10,984 12,136 5,887,830 2,661,952于 2018年 12月 31日，本集团无已逾期未减值的应收账款(2017年 12月 31日﹕无)。
(ii) 应收账款按类别分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 占总额 金额计提 金额 占总额 金额计提比例 比例 比例 比例按组合计提坏账准备
应收政府补贴组合 3,749 0.1% - - 4,749 0.2% - -应收节能补贴组合 33,962 0.6% - - 35,388 1.3% - -有还款担保的应收款
项 96,632 1.6% - - - - - -单项金额不重大但单
项计提坏账准备的
应收款项 172,789 2.9% (172,789)100.0% 123,377 4.6% (123,377)100.0%应收其他款项组合 5,580,698 94.8% (299,894)5.4% 2,498,438 93.9% (149,395)6.0% 5,887,830100.0% (472,683) 2,661,952100.0% (272,772)
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(4) 应收票据及应收账款(续)
(b) 应收账款(续)
(iii) 按应收其他款项组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 金额 计提 金额 金额 计提比例 比例一年以内 5,445,770 (272,708) 5% 2,322,117 (116,106) 5%一到二年 97,031 (9,703) 10% 130,413 (13,041) 10%二到三年 16,997 (3,399) 20% 19,435 (3,887) 20%三到四年 8,768 (2,630) 30% 11,094 (3,328) 30%四到五年 1,696 (1,018) 60% 5,866 (3,520) 60%五年以上 10,436 (10,436)100% 9,513 (9,513)100% 5,580,698 (299,894) 2,498,438 (149,395) (iv) 本年度实际核销的应收账款约为人民币1.46亿元(2017年度：约人民币 1,450.2万元)，其中重要的应收账款分析如下：
应收账款 核销 履行的核 是否因关联性质 金额 核销原因 销程序 交易产生厦门中新天天 2,494.4 经管理层
快递有限公司 应收力资费 万元 无法收回 审批同意 否 (v) 于 2018年 12月 31日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
占应收账款余余额 坏账准备金额 额总额比例余额前五名的应收账款总额 1,630,682 (81,534) 28%
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(4) 应收票据及应收账款(续)
(b) 应收账款(续)
(vi) 本年度无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2017年度：无)。
(vii) 本年度无向金融机构以不附追索权的方式转让的应收账款(2017年度：无)。
(5) 预付款项
(a) 预付款项账龄分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日金额 占总额比例 金额 占总额比例一年以内 17,468,711 100.0% 8,667,711 100.0% (b) 于 2018年 12月 31日，按收款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
金额 占预付款项总额比例余额前五名的预付款项总额 4,597,031 26.3%
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(6) 其他应收款和长期应收款
2018年12月31日 2017年12月31日保本保收益理财产品(i) 1,362,000 5,967,000押金及保证金 1,357,476 804,606发放贷款及垫款利息 312,047 72,875银行保证金及存款利息 130,292 145,722代垫水电费 120,456 113,561物流加盟商借款 108,441 135,535有还款担保的第三方资金往来款 83,197 150,079员工借款 37,615 26,984应收基金代垫款 23,989 26,247保本保收益理财产品利息 16,039 95,638其他 380,133 572,662 3,931,685 8,110,909减：坏账准备 (155,380) (159,314) 3,776,305 7,951,595减：长期应收款
一年以上租赁保证金 (789,230) (621,687)一年以上采购保证金 (67,330) (63,173)其他 (45,210) (33,313) 2,874,535 7,233,422 (i) 于 2018年 12月 31日，本集团购买的多笔尚未到期的保本保收益理财产品本金金额约人民币 13.62亿元(2017年 12月 31日：约人民币 59.67亿元)，根据合同规定，人民币13.62亿元全部将于一年内到期，到期后利随本清。
于2018年12月31日，保本保收益理财产品约人民币5.5亿元(2017年12月31日：人民币22.44亿元)质押给银行作为短期借款的质押物(附注四
(21))。
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(6) 其他应收款和长期应收款(续)
(a) 其他应收款账龄分析如下(续)：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 2,808,819 6,855,704一到二年 127,071 417,896二到三年 39,690 62,550三到四年 41,693 22,140四到五年 4,566 9,216五年以上 8,076 25,230 3,029,915 7,392,736于2018年12月31日，无已逾期未减值的其他应收款(2017年12月31日﹕无)。
(b) 长期应收款账龄分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 479,847 193,995一到二年 89,565 129,051二到三年 73,727 92,639三到四年 81,060 55,212四到五年 33,561 11,827五年以上 144,010 235,449 901,770 718,173
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(6) 其他应收款和长期应收款(续)
(c) 其他应收款和长期应收款按类别分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额占总额 金额 计提 金额占总额 金额 计提比例 比例 比例 比例按组合计提坏账准备
应收保本保收益理
财产品组合 1,362,000 35% - - 5,967,000 73% - -应收租赁保证金及
采购保证金组合 1,198,345 30% - - 718,173 9% - -有还款担保的应收
款项 83,197 2% - - 150,079 2% - -单项金额虽不重大
但单项计提坏账
准备的其他应收
款 92,609 2% (92,609) 100.0% 49,708 1% (49,708)100.0%应收利息组合 458,378 12% - - 314,235 4% - -应收其他款项组合 737,156 19% (62,771)8.5% 911,714 11% (109,606) 12% 3,931,685100% (155,380) 8,110,909100% (159,314) (d) 按应收其他款项组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提金额 金额 比例 金额 金额 比例一年以内 582,386 (29,118) 5% 377,430 (18,870) 5%一到二年 82,710 (8,271) 10% 417,738 (41,774) 10%二到三年 27,467 (5,493) 20% 62,250 (12,450) 20%三到四年 33,654 (10,096) 30% 20,140 (6,042) 30%四到五年 2,866 (1,720) 60% 9,216 (5,530) 60%五年以上 8,073 (8,073)100% 24,940 (24,940) 100% 737,156 (62,771) 911,714 (109,606) (e) 本年度实际核销的其他应收款约为人民币 1.21亿元(2017年度：人民币 3,843.6万元)，无重大的其他应收款核销。
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(6) 其他应收款和长期应收款(续)
(f) 于2018年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：占其他应收款
和长期应收款
性质 余额 账龄余额总额比例 坏账准备中国光大银行南京分行营业
部 理财产品
650,000
1年以内
17% -中国建设银行股份有限公司
南京徐庄软件园支行 理财产品
550,000
1年以内
14% - Wanda Group Development
(HK) Co. Limited 投资保证金
196,575
1年以内
5% -上海浦东发展银行南京分行
城北支行 理财产品
150,000
1年以内
4% -北京新能源汽车股份有限公
司 押金保证金
23,396
1年以内
1% 1,170 1,569,971 41% 1,170 (7) 存货
(a) 存货分类如下：
2018年12月31日 2017年12月31日
账面 存货跌 账面 账面 存货跌 账面余额 价准备 价值 余额 价准备 价值库存商品 22,398,955 (400,123) 21,998,832 18,461,116 (415,666) 18,045,450房地产开
发产品 205,867 - 205,867 471,932 - 471,932安装维修
用备件 58,595 - 58,595 34,108 - 34,108 22,663,417 (400,123) 22,263,294 18,967,156 (415,666) 18,551,490于 2018年 12月 31日，本集团将人民币 6.25亿元库存商品质押给银行作为短期借款的质押物(附注四(21)(2017年12月31日：无)。
(b) 存货跌价准备分析如下：
2017年 2018年12月31日 本年计提 本年转回 12月31日库存商品 (415,666) (229,912) 245,455 (400,123)
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(7) 存货(续)
(c) 存货跌价准备情况如下：
本年转销存货确定可变现净值的具体依据 跌价准备的原因库存商品、安装维修用备件 按日常活动中存货的估计售 以前年度计提了存货跌价准价减去估计的销售费用以及 备的库存商品本年度实现销相关税费后的金额确定 售
房地产开发产品 按日常活动中存货的估计售 不适用价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额确定
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(7) 存货(续)
(d) 按照房地产开发项目列示资本化利息如下：
借款费用资本化累计金额 其中：本年借款费用资本化金额 本年借款费用资本化率上海奉贤苏宁房地产项目 20,106 - -包头苏宁房地产项目 12,920
- -滁州苏宁房地产项目 9,709
- -汕头市龙湖苏宁房地产项目 9,614
- -济宁苏宁房地产项目 8,789
- -湖州苕溪苏宁房地产项目 3,178
- -北京房山苏宁房地产项目 816
- - 65,132
-
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(7) 存货(续)
(e) 房地产开发产品分析如下：
2017年 转入固定资产 2018年项目名称 竣工时间 12月31日 本年增加 本年销售 (附注四(13)) 其他核减 12月31日济宁苏宁房地产项目 2016年7月30日 121,820 - (11,102) - (4,748) 105,970湖州苕溪苏宁房地产项目2014年7月15日 169,690 1,907 - (171,597) - -汕头龙湖苏宁房地产项目2015年12月25日 97,666 108 (27,463)
-
- 70,311上海奉贤苏宁房地产项目2015年12月4日 21,481 (87)
-
(3,850) 17,544滁州苏宁房地产项目 2017年4月18日 16,162 9,123 (16,190)
-
(1,586) 7,509包头苏宁房地产项目 2017年1月13日 45,113 (34,935)
-
(5,645) 4,533 471,932 11,138 (89,777) (171,597) (15,829) 205,867
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(8) 其他流动资产
2018年12月31日2017年12月31日可供出售金融资产(附注四(9)) 840,794 3,494,283预付房屋租赁费 2,132,485 1,756,838待抵扣增值税进项税额 1,727,346 1,064,395预缴企业所得税 93,381 112,381预缴土地增值税 34,855 55,799其他 132,871 169,881 4,961,732 6,653,577减：减值准备 -可供出售金融资产 (25,000) - 4,936,732 6,653,577 (9) 可供出售金融资产
2018年12月31日2017年12月31日以公允价值计量
―理财产品(i) 2,705,100 6,281,306―可供出售权益工具(ii) 4,795,847 28,299,913 7,500,947 34,581,219以成本计量
―可供出售权益工具 433,078 375,599 7,934,025 34,956,818减：减值准备
―以公允价值计量 (25,000) -―以成本计量 (155,851) - 7,753,174 34,956,818减：列示于其他流动资产的可供出
售金融资产(i) (815,794) (3,494,283) 6,937,380 31,462,535
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(9) 可供出售金融资产(续)
(i) 于2018年12月31日，本集团有多笔尚未到期的浮动收益型理财产品，其中约人民币8.16亿元(2017年12月31日：约人民币34.94亿元)将在一年内到期，账列其他流动资产；剩余理财产品无固定到期日或到期日在一年以上，账列可供出售金融资产。
于 2018年 12月 31日，本集团将约 1.20亿日元(折合约人民币 745万元)的以公允价值计量的可供出售金融资产(2017年 12月 31日：约 1.9亿日元(折合约人民币1,021万元))质押给银行作为短期借款(附注四(21))的质押物。
(ii) 于 2018年 12月 31日，本集团将持有的中国联合网络通信股份有限公司(“中国联通”)585,651,537股(折合约人民币 30.28亿元)(2017年 12月 31日： 585,651,537股(折合约人民币 37.07亿元))限售流通股质押给银行作为长期借款人民币 27.98亿元(2017年 12月 31日：人民币 28亿元)的质押物(附注四(30))。
于2018年8月11日，本集团与 Yunfeng InvestmentIII,Ltd.合作，签署了对 Yunfeng Fund III,L.P.(“YunfengIII基金”)的Second Amended and Restated Limited PartnershipAgreement(“合伙协议”)，YunfengIII基金以有限合伙企业形式组建，本集团计划出资不超过 2.1亿美元认购 Yunfeng III基金份额，于 2018年 12月 31日，本公司应出资 9,309万美元(折合约人民币 6.40亿元)。YunfengIII基金由Yunfeng InvestmentIII,Ltd负责基金的日常管理，本集团作为有限合伙人仅拥有有限的保护性权利，没有权利参与 Yunfeng III基金事务性经营管理。于 2018年 12月 31日，本集团将持有的 Yunfeng III基金份额计入可供出售权益工具并以公允价值后续计量。该基金的评估价值按照基于基金组合资产市价计算得出的经调整资产价格净值确定。
于 2017年 11月 23日，本集团和南京苏宁润东股权投资管理中心(有限合伙)(“润东投资管理”)合作成立江苏疌泉苏宁润东新消费服务产业并购基金(有限合伙)(“润东新消费服务基金”)。本集团认缴 5亿人民币，认缴比例10%。于 2018年 12月 31日，本集团已支付人民币 2亿元出资款。本集团作为有限合伙人不执行合伙事务，不参与管理或控制投资业务，将其计入可供出售金融资产并以公允价值后续计量。该基金的评估价值由专业评估机构采用资产基础法确定。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(9) 可供出售金融资产(续)
(a) 可供出售金融资产相关信息分析如下：
以公允价值计量的可供出售金融资产：
2018年12月31日 2017年12月31日理财产品
—公允价值 2,705,100 6,281,306—成本 2,653,851 6,216,901—累计计入其他综合收益 51,249 64,405—累计计提减值 (25,000) -可供出售权益工具
—公允价值 4,795,847 28,299,913—成本 5,422,429 15,793,559—累计计入其他综合收益 (626,582) 12,506,354—累计计提减值 - -合计
—公允价值 7,500,947 34,581,219—成本 8,076,280 22,010,460—累计计入其他综合收益 (575,333) 12,570,759—累计计提减值 (25,000) -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(9) 可供出售金融资产(续)
(a) 可供出售金融资产相关信息分析如下(续)：
以成本计量的可供出售金融资产：
在被投外币报 资单位2017年 本年 本年表折算 2018年持股比本年12月31日 增加 减少 差12月31日 例分红可供出售权益工具
—成本
努比亚技术有限公司 235,942 - -
-
235,942 4.08% -苏州八天在线网络科
技有限公司 73,000 - - - 73,00010.00% -锤子科技(北京)股份
有限公司(原名”锤
子科技(北京)有限
公司”) 50,382 - - - 50,382 1.54% - Kibou Found L.P. 6,541 801 (548) 594 7,388 6.39% -北京通州中银富登村
镇银行股份有限公
司(原名”北京通州
国开村镇银行股份
有限公司”) 9,000 - - - 9,000 9.00% -南京小易信息科技有
限公司 27 - - - 27 0.24% -北京伊电园网络科技
有限公司 - 50,000 - - 50,000 2.76% -其他 707 6,904 (300) 28 7,339 - 375,599 57,705 (848) 622 433,078 -可供出售权益工具
—减值准备
努比亚技术有限公司 - (105,113) - - (105,113) -锤子科技(北京)股份
有限公司(原名”锤
子科技(北京)有限
公司”) - (50,382) - - (50,382) -苏州八天在线网络科
技有限公司 - (356) - - (356) - - (155,851) - - (155,851) - 375,599 (98,146) (848) 622 277,227 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(9) 可供出售金融资产(续)
(b) 可供出售金融资产减值准备相关信息分析如下：
以公允价值计量 可供出售权益
的理财产品 工具 合计2017年12月31日 - - -本年计提 25,000 155,851 180,851其中：其他综合收益转入 - - -本年减少 - - -其中：期后公允价值回升转回 - - -2018年12月31日 25,000 155,851 180,851 (c) 以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
(10)持有至到期投资
2018年12月31日 2017年12月31日账面余额减值准备账面价值 账面余额减值准备账面价值国家开发银行2018年
第三期金融债券 10,120 - 10,120 - - - 10,120 - 10,120 - - - (a) 于2018年12月31日，重要的持有至到期投资如下：
面值 票面利率 实际利率 到期日国家开发银行2018年
第三期金融债券 10,000 4.62% 4.19%2021年3月9日 10,000
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11)长期股权投资
2018年12月31日 2017年12月31日合营企业(a) 1,783,641 27,609联营企业(b) 15,895,511 1,744,197 17,679,152 1,771,806减：长期股权投资减值准备 (4,602) (4,602) 17,674,550 1,767,204
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11)长期股权投资(续)
(a) 合营企业
本年增减变动
2017年 按权益法调整 其他综合 其他权宣告发放现金计提减值 其他 2018年减值准备12月31日 追加投资 减少投资 的净损益 收益调整 益变动 股利或利润 准备 12月31日年末余额苏宁金石(天津)基金
管理有限公司(“苏
宁金石”) (i) 23,007 - - 2,670 - - (3,425) - - 22,252 -北京聚合旅游咨询
有限公司(“聚合旅
游”) (ii) 4,602 - - - - - - - - 4,602 (4,602)南京合垠房地产开
发有限公司(“南京
合垠”) (iii) - 332,390 - (422) - - - - - 331,968 -苏宁深创投-云享仓
储物流设施一期
基金(“云享仓储物
流一期基金”)(iv) - 1,401,557 - 23,262 - - - - - 1,424,819 - 27,609 1,733,947 - 25,510 - - (3,425) - - 1,783,641 (4,602) (i) 于 2015年 7月，本集团参与出资设立苏宁金石，本集团认缴出资人民币 2,000万元，占注册资本总额的40%。同时，本集团在苏宁金石四名董事组成的董事会中占有两个董事席位。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(11)长期股权投资(续)
(a) 合营企业(续)
(ii) 于 2016年 6月，本集团与北京身未动心已远旅行文化有限公司(“北京文化”)以及上海聚力传媒技术有限公司(“上海聚力”)出资设立聚合旅游，其中本集团认缴出资人民币 600万元，占注册资本总额的20%。根据聚合旅游公司章程规定，其董事会决议需由三分之二以上董事表决通过，本集团在聚合旅游五名董事组成的董事会中占两个董事席位。于 2017年 8月 17日，本集团与其他股东通过解散聚合旅游并进行清算与注销的股东会决议。本集团认为聚合旅游清算后很难收回原始投资额，因此于 2017年12月31日对于该长期股权投资全额计提减值准备。
(iii) 于 2018年 1月，本集团参与出资设立南京合垠，本集团认缴出资人民币 1.61亿，占注册资本总额的24.7%。于 2018年 11月，本集团以人民币 1.71亿元受让南京合垠26.2%的股权。于 2018年 12月 31日，本集团共持有南京合垠50.9%的股权。根据南京合垠公司章程规定，其董事会决议需由全体董事表决通过，本集团在南京合垠三名董事组成的董事会中占一个董事席位。
(iv) 于 2018年 9月，本集团与深创投不动产基金管理(深圳)有限公司(“深创投不动产”)以及部分管理人团队，成立苏宁深创投基金管理(南京)有限公司(“苏宁深创投”)，苏宁深创投作为基金管理人，发起设立云享仓储物流一期基金并代持其股权，本集团以现金认购云享仓储物流一期基金51%份额。根据基金合同规定，超预算后的解决方案，关联交易、融资等云享仓储物流一期基金的重大相关活动，本集团和深创投不动产均享有同等程度的一票否决权。
在合营企业中的权益相关信息见附注六(2)。
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(11)长期股权投资(续)
(b)联营企业
本年增减变动
2017年 按权益法调 其他综合 其他权宣告发放现金计提减值 其他 2018年减值准备12月31日 追加投资 减少投资 整的净损益 收益调整 益变动 股利或利润 准备 12月31日年末余额江苏苏宁银行股份有限公司(“苏
宁银行”) (i) 1,200,057 - - 1,065 852 - - - - 1,201,974 -苏宁消费金融 277,207 - - 22,207 - - - - - 299,414 - Greenland and Laox
Investment Limited
(“Greenland”) 130,812 - - 3,081 - - - - - 133,893 -辣妈帮 (ii)
51,077 - - 3,420 - - - - - 54,497 -北京奇立软件技术有限公司(“北
京奇立”) (iii) 51,029 - - 366 - - - - - 51,395 -丸悦香港有限公司(“丸悦”) 23,657 - - 225 - - - - - 23,882 -菱重家用空调系统(上海)有限公
司(“菱重空调”) (iv) 5,394 - - 627 - - - - - 6,021 - Onward J Bridge Co., Ltd.
(“Onward J Bridge”) 4,964 - - (1,183) - - - - - 3,781 -华泰证券股份有限公司(“华泰证
券”) (v) - 4, 160,766 - 14,808 (3,350) - (78,161) - - 4,094,063 -深圳市恒宁商业发展有限公司
(“深圳恒宁”) (vi) - 9, 800,000 - 226,591 - - - - - 10,026,591 - 1,744,197 13, 960,766 - 271,207 (2,498) - (78,161) - - 15,895,511 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业(续)
(i) 于2017年6月，本集团参与出资设立苏宁银行，本集团认缴出资人民币12亿元，占注册资本总额的30%。同时，本集团在苏宁银行五名董事组成的董事会中占有两个席位。
(ii) 于2017年1月，本集团收购辣妈帮10%的股权，并在辣妈帮八名董事组成的董事会中占有一个席位。
(iii) 于2017年7月，本集团投资人民币5,000万元收购北京奇立19.23%的股份，同时，本集团在北京奇立七名董事组成的董事会中占有一个席位。
(iv) 本集团对菱重空调的持股比例为15%，但是菱重空调董事会 4名董事中的 1名由本集团任命，因此本集团能够对菱重空调施加重大影响，故将其作为联营企业核算。
(v) 于2018年7月，本集团以约人民币34亿元购买华泰证券非公开发行股票260,536,398股限售流通股，约占华泰证券总股本的3.16%，将其计入可供出售金融资产核算。于2018年10月，经华泰证券第一次临时股东大会审议通过，本集团在华泰证券十三名董事组成的董事会中占有一个席位，因此本集团将对华泰证券的投资由可供出售金融资产转为联营企业核算。
(vi) 于 2018年 6月，本集团与恒大地产集团有限公司(“恒大地产”)签署协议共同出资设立深圳恒宁，本集团持有深圳恒宁49%的股权。本集团在深圳恒宁五名董事组成的董事会席位中占有两个席位，将其作为联营企业核算。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业(续)
于 2018年 12月 31日，本集团持有的华泰证券 258,000,000股限售流通股质押给银行作为人民币 19.8亿元长期借款的质押物(附注四(30))。
在联营企业中的权益相关信息见附注六(2)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(12)投资性房地产
2017年 本年固定资产转入 本年计提 本年转出 2018年12月31日 (附注四(13)) (附注四(13)) 12月31日原价合计 3,538,018 653,702 - (345,909) 3,845,811房屋及建筑物 3,538,018 653,702 - (345,909) 3,845,811累计折旧合计 (360,308) (56,864) (77,675) 11,100 (483,747)房屋及建筑物 (360,308) (56,864) (77,675) 11,100 (483,747)账面净值合计
3,177,710 596,838 (77,675) (334,809) 3,362,064房屋及建筑物
3,177,710 596,838 (77,675) (334,809) 3,362,0642018年度投资性房地产计提折旧金额约为人民币7,768万元(2017年度：约人民币6,052万元)。
于 2018年度，本集团将账面价值约为人民币 3.35亿元(原价：约人民币 3.46亿元)的房屋及建筑物改为自用，自改变用途之日起，将相应的投资性房地产转换为固定资产核算。
于 2018年度，本集团将账面价值约为人民币 5.97亿元(原价：约人民币 6.54亿元)的房屋及建筑物改为出租，自改变用途之日起，将相应的固定资产转换为投资性房地产核算。
于 2018年12月31日，本集团账面价值约人民币 3.51亿元(原价：约人民币3.80亿元)(2017年12月 31日：账面价值约人民币3.72亿元(原价：约人民币3.93亿元))的投资性房地产未办妥房产权证。
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(13)固定资产
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计原价
||
|-|
|2017年12月31日 13,887,780 1,078,426 181,852 2,542,420 1,148,107 18,838,585本年增加购置 199,429 115,861 13,228 706,513 490,699 1,525,730存货转入(附注四(7)) 171,597 - - - - 171,597投资性房地产转入(附注四(12)) 345,909 - - - - 345,909在建工程转入(附注四(14)) 1,756,877 - - - - 1,756,877非同一控制下企业合并(附注五(1)(c)) 201,264 77,373 78,361 29,576 11,318 397,892本年减少处置及报废 (1,410,262) (29,731) (19,900) (146,976) (65,329) (1,672,198)转出至投资性房地产(附注四(12)) (653,702) - - - - (653,702)转出至在建工程(附注四(14)) (171,229) - - - - (171,229)本年外币报表折算差异 45,109 508 248 13,799 1,347 61,011|
|2018年12月31日 14,372,772 1,242,437 253,789 3,145,332 1,586,142 20,600,472|

累计折旧
||
|-|
|2017年12月31日 (1,679,895) (281,252) (137,184) (1,563,725) (731,290) (4,393,346)本年增加计提 (439,292) (132,499) (31,146) (337,962) (176,695) (1,117,594)投资性房地产转入(附注四(12)) (11,100) - - - - (11,100)本年减少处置及报废 184,966 19,401 16,529 131,764 25,486 378,146转出至投资性房地产(附注四(12)) 56,864 - - - - 56,864转出至在建工程(附注四(14)) 26,298 - - - - 26,298本年外币报表折算差异 (14,465) (447) (198) (5,936) (988) (22,034)|
|2018年12月31日 (1,876,624) (394,797) (151,999) (1,775,859) (883,487) (5,082,766)|

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(13)固定资产(续)
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计减值准备
||
|-|
|2017年12月31日 (61,177) - - (2,682) (8,306) (72,165)本年增加计提 (178,268) (1,451) (725) (39,966) (12,120) (232,530)本年外币报表折算差异 (11,642) (47) (24) (1,916) (475) (14,104)|
|2018年12月31日 (251,087) (1,498) (749) (44,564) (20,901) (318,799)|

账面价值
2018年12月31日 12,245,061 846,142 101,041 1,324,909 681,754 15,198,9072017年12月31日 12,146,708 797,174 44,668 976,013 408,511 14,373,074
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(13)固定资产(续)
(a) 固定资产(续)
于 2018年 12月 31日，账面价值约日元 13.90亿元(折合约人民币 8,601万元)的房屋及建筑物作为短期借款(附注四(21))、长期借款(附注四(30))的抵押物(2017年12月31日：账面价值约日元9.34亿(折合约人民币5,408万元)的房屋及建筑物作为应付债券(附注四(31))、短期借款(附注四(21))、长期借款(附注四(30))的抵押物)。
2018年度固定资产计提的折旧金额约为人民币11.18亿元(2017年度：约人民币 9.87亿元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为约人民币 0.89亿元、约人民币 6.33亿元、约人民币 2.34亿元及约人民币 1.62亿元(2017年度：其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为约人民币 2亿元、约人民币 4.83亿元、约人民币 2.12亿元及约人民币0.92亿元)。
由在建工程转入固定资产的原价约为人民币 17.57亿元(2017年度：约人民币17.31亿元)。
(i) 于2018年12月31日和2017年12月31日，本集团无重大闲置的固定资产。
(ii) 未办妥产权证书的固定资产：
账面价值 未办妥产权证书原因房屋及建筑物 2,346,579 手续在办理中
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(14)在建工程
2018年12月31日 2017年12月31日在建工程(a) 2,053,989 499,780工程物资 9,334 9,390 2,063,323 509,170 (a) 在建工程
2018年12月31日 2017年12月31日账面 减值 账面 账面 减值 账面余额 准备 价值 余额 准备 价值长沙望城物流基地 427,898 - 427,898 - - -南京空港物流基地 321,299 - 321,299 - - -成都青白江物流基地 230,136 - 230,136 - - -西安高新物流基地 187,062 - 187,062 - - -郑州空港物流基地 129,734 - 129,734 - - -芜湖物流基地 105,107 - 105,107 - - -徐州高新物流基地 98,331 - 98,331 - - -哈尔滨二期物流基地 61,711 - 61,711 - - -沈阳苏家屯苏宁易购广场 60,366 - 60,366 - - -天津北辰物流基地 58,932 - 58,932 - - -成都小件二期物流基地 47,897 - 47,897 1,089 - 1,089内江二期物流基地 48,254 - 48,254 - - -长春二三期物流基地 37,700 - 37,700 - - -武汉小件二期物流基地 36,251 - 36,251 - - -成都新都钟楼苏宁易购广场 33,164 - 33,164 - - -兰州二期物流基地 24,231 - 24,231 1,367 - 1,367贵阳二期物流基地 21,251 - 21,251 104 - 104郑州保税物流基地 20,998 - 20,998 - - -绵阳安昌购置店 7,379 - 7,379 - - -太原物流基地 3,025 - 3,025 - - -天津物流基地 1,689 - 1,689 1,689 - 1,689贵阳高新物流基地 1,413 - 1,413 - - -海南澄迈物流基地 926 - 926 - - -珠海物流基地 720 - 720 398 - 398苏州二期物流基地 840 - 840 574 - 574淮安金湖苏宁易购广场 382 - 382 - - -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(14)在建工程(续)
(a) 在建工程(续)
2018年12月31日 2017年12月31日账面 减值 账面 账面 减值 账面余额 准备 价值 余额 准备 价值郑州二期物流基地 275 - 275 - - -常州二期物流基地 238 - 238 - - -徐庄研发二区 - - - - - -绍兴小件二期物流基地 - - - 20,698 - 20,698西安小件二期物流基地 - - - 10,482 - 10,482佛山物流基地 - - - 96,169 - 96,169大连物流基地 - - - 31,021 - 31,021南宁二期物流基地 - - - 25,458 - 25,458乌鲁木齐二期物流基地 - - - 16,596 - 16,596昆明二期物流基地 - - - 11,907 - 11,907温州二期物流基地 - - - 5,947 - 5,947厦门二期物流基地 - - - 33,263 - 33,263石家庄二期物流基地 - - - 402 - 402中山二期物流基地 - - - - - -武汉二期物流基地 - - - 34,300 - 34,300济南二期物流基地 - - - 16,513 - 16,513盐城二期物流基地 - - - - - -福州二期物流基地 - - - 19,040 - 19,040苏州商管购置店 - - - - - -其他项目 86,780 - 86,780 172,763 - 172,763 2,053,989 - 2,053,989 499,780 - 499,780
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(14)在建工程(续)
(a) 在建工程(续)
(i) 重大在建工程变动
本年固定 其中：本
资产转入 本年转入 工程投入 借款费用年借款费本年借款2017年(附注四 固定资产本年竣工 2018年占预算的 资本化累用资本化费用资本工程名称 预算数12月31日 (13))本年增加(附注四(13))决算调整12月31日 比例 工程进度 计金额 金额 化率 资金来源长沙望城物流基地 599,685 - - 427,898 - - 427,898 71%基础建设中 6,267 6,267 5.18%借款及募集资金南京空港物流基地 395,987 - - 321,299 - - 321,299 81%基础建设中 4,667 4,667 5.18%借款及募集资金成都青白江物流基地 445,319 - - 230,136 - - 230,136 52%基础建设中 891 891 5.18%借款及募集资金西安高新物流基地 311,965 - - 187,062 - - 187,062 60%基础建设中 362 362 5.18%借款及募集资金郑州空港物流基地 201,856 - - 129,734 - - 129,734 64%基础建设中 134 115 5.18%借款及募集资金芜湖物流基地 295,016 - - 105,107 - - 105,107 36%基础建设中 50 50 5.18%借款及募集资金徐州高新物流基地 407,029 - - 98,331 - - 98,331 24%基础建设中 4 4 5.18%借款及募集资金哈尔滨二期物流基地 100,912 - - 61,711 - - 61,711 61%基础建设中 - - - 募集资金沈阳苏家屯苏宁易购广场 313,680 - - 60,366 - - 60,366 19%基础建设中 539 539 5.18% 借款天津北辰物流基地 658,000 - - 58,932 - - 58,932 9%基础建设中 55 55 5.18%借款及募集资金成都小件二期物流基地 166,368 1,089 - 46,808 - - 47,897 28%基础建设中 - - - 募集资金内江二期物流基地 58,031 - - 48,254 - - 48,254 83%基础建设中 - - - 募集资金长春二三期物流基地 145,355 - - 37,700 - - 37,700 26%基础建设中 57 57 5.18%借款及募集资金武汉小件二期物流基地 113,906 - - 36,251 - - 36,251 32%基础建设中 - - - 募集资金成都新都钟楼苏宁易购广场 385,470 - - 33,164 - - 33,164 9%基础建设中 218 218 5.18% 借款
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(14) 在建工程(续)
(a) 在建工程(续)
(i) 重大在建工程变动(续)
本年固定
资产转入 本年转入 工程投入 借款费用其中：本年本年借款2017年 (附注四 固定资产本年竣工 2018年占预算的 资本化累借款费用资费用资本工程名称 预算数12月31日 (13))本年增加(附注四(13))决算调整12月31日 比例 工程进度计金额 本化金额 化率 资金来源兰州二期物流基地 29,947 1,367 - 22,864 - - 24,231 81% 基础建设中 - - - 募集资金贵阳二期物流基地 95,542 104 - 21,147 - - 21,251 22% 基础建设中 - - - 募集资金郑州保税物流基地 150,652 - - 20,998 - - 20,998 14% 基础建设中 22 22 5.18%借款及募集资金绵阳安昌购置店 47,026 - - 39,647 (32,268) - 7,379 84%部分投入运营 - - - 自有资金太原物流基地 88,124 - - 3,025 - - 3,025 3% 基础建设中 - - - 募集资金天津物流基地 358,148 1,689 - - - - 1,689 0% 基础建设中 151 - 5.18% 借款贵阳高新物流基地 549,734 - - 1,413 - - 1,413 0% 基础建设中 3 3 5.18% 借款海南澄迈物流基地 248,586 - - 926 - - 926 0% 基础建设中 2 2 5.18% 借款珠海物流基地 114,413 398 - 322 - - 720 0% 基础建设中 - - - 募集资金苏州二期物流基地 25,714 574 - 266 - - 840 1% 基础建设中 65 57 5.18% 借款淮安金湖苏宁易购广场 581,520 - - 382 - - 382 0% 基础建设中 4 4 5.18% 借款郑州二期物流基地 97,703 - - 275 - - 275 0% 基础建设中 - - - 募集资金常州二期物流基地 49,940 - - 238 - - 238 0% 基础建设中 - - - 募集资金徐庄研发二区 266,259 - 144,931 47,925 (192,856) - - 100% 已投入运营 1,106 1,106 5.18% 借款绍兴小件二期物流基地 101,126 20,698 - 57,932 (78,630) - - 100% 已投入运营 - - - 募集资金
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(14)在建工程(续)
(a) 在建工程(续)
(i) 重大在建工程变动(续)
本年固定资 本年转入 工程投入 借款费用其中：本年本年借款2017年产转入(附 固定资产本年竣工 2018年占预算的 资本化累借款费用资费用资本工程名称 预算数12月31日 注四(13))本年增加(附注四(13))决算调整12月31日 比例工程进度 计金额本化金额 化率 资金来源西安小件二期物流基地 38,211 1 0,482 - 19,589 (30,071) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金佛山物流基地 307,619 9 6,169 - 158,195 (254,364) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金大连物流基地 91,703 3 1,021 - 48,974 (79,995) - - 100%已投入运营 3,465 3,035 5.18% 借款南宁二期物流基地 68,002 2 5,458 - 42,548 (68,006) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金乌鲁木齐二期物流基地 83,060 1 6,596 - 57,423 (74,019) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金昆明二期物流基地 65,322 1 1,907 - 47,556 (59,463) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金温州二期物流基地 71,530 5,947 - 61,040 (66,987) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金厦门二期物流基地 35,365 3 3,263 - 23,949 (57,212) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金石家庄二期物流基地 99,817 402 - 80,655 (81,057) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金中山二期物流基地 28,267 - - 26,688 (26,688) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金武汉二期物流基地 39,402 3 4,300 - 6,647 (40,947) - - 100%已投入运营 1,176 240 5.18% 借款济南二期物流基地 26,228 1 6,513 - 2,589 (19,102) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金盐城二期物流基地 53,737 - - 47,617 (47,617) - - 100%已投入运营 976 976 5.18%借款及募集资金福州二期物流基地 70,672 1 9,040 - 36,002 (55,042) - - 100%已投入运营 - - - 募集资金苏州商管购置店 268,450 - - 268,450 (268,450) - - 100%已投入运营 - - - 自有资金其他项目 - 17 2,763 - 143,368 (224,103) (5,248) 86,780 5,946 3,533
499,780 144,931 3,171,403 (1,756,877) (5,248) 2,053,989 26,160 22,203
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(15)无形资产
客户关系、客户清
土地使用权 软件 优惠承租权(a) 商标及域名 单及销售网络 供应商渠道 合计原价
2017年12月31日 5,752,951 1,215,193 245,233 2,361,182 1,171,365 - 10,745,924本年增加
购置 1,340,000 9,425 - 4,220 - - 1,353,645开发支出转入(附注四(15(b)) 224,146 - - - - 224,146非同一控制下企业合并
(附注五(1)(c)) 267,584 240,891 - 19,309 157,666 84,525 769,975本年减少
处置 (446,346) (9,662) - - (239) - (456,247)本年外币报表折算差异 6,499 1,890 - 3,793 116 - 12,2982018年12月31日 6,920,688 1,681,883 245,233 2,388,504 1,328,908 84,525 12,649,741累计摊销
2017年12月31日 (675,543) (1,045,705) (245,233) (439,291) (117,080) - (2,522,852)本年增加
计提 (133,600) (135,004) - (134,650) (117,717) (3,522) (524,493)本年减少
处置 55,949 5,587 - - - - 61,536本年外币报表折算差异 - (1,994) - (269) (278) - (2,541)2018年12月31日 (753,194) (1,177,116) (245,233) (574,210) (235,075) (3,522) (2,988,350)
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(15)无形资产(续)
客户关系、客户清
土地使用权 软件 优惠承租权(a) 商标及域名 单及销售网络 供应商渠道 合计减值准备
2017年12月31日 - - - (7,540) - - (7,540)本年增加 -
计提 - (212) - (15) - - (227)本年外币报表折算差异 - (7) - (49) - - (56)2018年12月31日 - (219) - (7,604) - - (7,823)账面价值
2018年12月31日 6,167,494 504,548 - 1,806,690 1,093,833 81,003 9,653,5682017年12月31日 5,077,408 169,488 - 1,914,351 1,054,285 - 8,215,5322018年度无形资产的摊销金额约人民币5.24亿元(2017年度：约人民币4.89亿元)。
于2018年12月31日，无未办妥产权证的土地使用权(2017年12月31日：无)。
于2018年12月31日，账面价值约日元12.49亿元(折合约人民币7,724万元)的土地使用权作为短期借款(附注四(21))、长期借款(附注四(30))的抵押物(2017年12月31日：账面价值约日元11.63亿(折合约人民币6,730万元)的房屋及建筑物作为应付债券、短期借款及长期借款的抵押物)。
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(15) 无形资产(续)
(a) 优惠承租权
优惠承租权系2007年度本集团对加盟店进行业务合并的过程中确认的无形资产。根据本集团与加盟公司签署《特许加盟终止协议》，加盟公司须协助本集团承接原加盟店的租约。由于部分租约的租金较市场租金优惠，本集团按照评估值确认该优惠承租权作为本集团的无形资产，并依照预计受益期以直线法摊销。
(b) 本集团开发支出列示如下：
2017年 确认为无 本年其 2018年12月31日 本年新增 形资产 他减少 12月31日软件开发
1,407 256,412 (224,146) (9,792) 23,8812018年度，本集团新增软件开发支出约人民币2.56亿元(2017年度：1,337万元)，约人民币2.24亿元(2017年度：约人民币552万元)于当期确认为无形资产，约人民币2,388万元(2017年度：约人民币141万元)包含在开发支出的年末余额中。于2018年度，本集团软件开发支出系交由外部研发，无通过内部研发形成的无形资产(2017年度：无)。
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
|||
|-|-|
|(16)|商誉|

2017年 本年增加 外币报表 2018年12月31日 附注五(1)(b) 本年减少 折算差异12月31日商誉 -
天天快递物流业务
1,970,323 - - - 1,970,323红孩子母婴及美妆业务
2 7 0 , 670 - - - 270,670日本LAOX
185,901
- -
40,105 226,006广州天天快递业务(附注 - -
五(1)(b)) - 145,973 145,973迪亚天天便利店业务(附 - -
注五(1)(b)) - 106,506 106,506满座网业务
33,372 - - - 33,372好耶广告技术板块业务
25,109 - - - 25,109 Citicall Retain
Management Limited
之零售批发业务 616 - - - 616无锡胜利门苏宁云商销售
有限公司 569 - - - 569 2,486,560 252,479 - 40,105 2,779,144减：减值准备 -
日本LAOX
(91,261) (128,331)
-
(6,414) (226,006)天天快递物流及广州天 -
天快递业务 - (140,970) (140,970) Citicall Retain -
Management Limited
之零售批发业务 (616) - - (616) (91,877) (269,301)
-
(6,414) (367,592)
|||
|-|-|
|2,394,683|2,411,552|

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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(16)商誉(续)
本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，分摊情况汇总如下：
2018年12月31日 2017年12月31日
|||
|-|-|
||2,116,296|
||270,670|
||226,006|
||106,506|
||33,372|
||25,109|
|1,185||
|2,779,144||

在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值(附注七)与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益(附注四(52))。
于2018年度，本集团开始将天天快递物流业务与本集团原有物流运配业务进行整合，并已开始受益于该整合的协同效应。本集团通过收购原天天快递物流业务旗下以加盟模式运营的广州天天快递业务，加速并深化了天天快递物流业务和本集团原有物流运配业务的整合。因此，本集团将收购天天快递物流业务和广州天天快递业务而产生的商誉全部分摊至天天快递物流业务和本集团物流运配业务组成的苏宁物流运配资产组组合。
本集团的其他商誉分摊于2018年度未发生变化。
资产组和资产组组合的可收回金额是基于管理层批准的五年期预算，之后采用固定的增长率(如下表所述)为基础进行估计，采用现金流量折现法计算。
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(16)商誉(续)
采用未来现金流量折现方法的主要假设：
日本LAOX收入增长率 7%-16%稳定阶段的毛利率 37%永续增长率 0.2%税前折现率 8.6%红孩子母婴及美妆业务收入增长率 13%-14%稳定阶段的毛利率 11%永续增长率 2.5%税前折现率 15.5%满座网业务收入增长率 18%-19%稳定阶段的毛利率 16%永续增长率 2.5%税前折现率 21.3%好耶广告技术业务收入增长率 23%-48%稳定阶段的毛利率 88%永续增长率 2.5%税前折现率 19.9%天天快递物流业务及广州天天快递业务收入增长率 16%-35%稳定阶段的毛利率 18%永续增长率 2.5%税前折现率 14.4%迪亚天天便利店业务收入增长率 3%-9%稳定阶段的毛利率 20%永续增长率 2.5%税前折现率 13.7%
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(16) 商誉(续)
采用未来现金流量折现方法的主要假设(续)：
本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定预测期收入增长率、毛利率及其他现金流假设，形成税前现金流，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前折现率，稳定期增长率为本集团预测五年期预算后的现金流量所采用的加权平均增长率，与行业报告所载的预测数据一致，不超过各产品的长期平均增长率。
(17) 长期待摊费用
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年摊销 本年转出 12月31日经营租入固定资
产改良 493,819 1 ,266,653 (480,225) - 1,280,247递延延保业务费
用(a) 471,699 215,350 (183,983) - 503,066预付长期房屋租
赁费 96,591 2,348 - (49,281) 49,658其他 - 18,868 - - 18,868 1,062,109 1 ,503,219 (664,208) (49,281) 1,851,839 (a) 本集团向顾客提供电器延长保修业务，并就提供的延长保修业务与第三方保险公司签订保险服务协议书，支付相应保险费用以确保在日后提供延长保修期服务时可按合同规定向保险公司收取相关赔偿。于2018年12月31日，本集团收到的递延延保业务收入和支付的递延保险费用累计未摊销余额分别约人民币14.75亿元(2017年12月31日：约人民币14.35亿元)(附注四(33))和约人民币5.03亿元(2017年12月31日：约人民币4.72亿元)。
(18) 其他非流动资产
2018年12月31日 2017年12月31日预付土地及购房款 101,030 119,896预付工程设备款 20,417 83,724 121,447 203,620
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(19) 递延所得税资产和递延所得税负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2018年12月31日 2017年12月31日可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税异及可抵扣亏损 资产 异及可抵扣亏损 资产长期待摊费用摊销 72,004 17,131 33,825 7,969尚未支付的广告费 1,365,137 320,269 973,148 239,379预提租赁费 792,512 198,128 671,935 167,984可抵扣亏损 8,216,208 1,897,468 7,632,911 1,862,940资产减值准备 1,116,287 263,477 622,666 147,941抵销内部未实现利润 75,246 18,812 73,756 18,439资产性政府补助 606,081 143,984 670,797 165,479延保收入 591,768 142,936 489,147 122,287以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融负债 3,817 954 50,889 12,722广告费和业务宣传费
超过当年营业收入
15%部分 1,302,383 325,596 456,527 114,132房地产企业预计利润 5,961 1,509 9,411 2,353以公允价值计量且其变
动计入其他综合收
益的金融资产 608,420 152,105 - -金融资产核销
538,759 80,984 - -员工持股计划
184,004 46,001 - -其他
328,801 86,817 144,998 36,249 15,807,388 3,696,171 11,830,010 2,897,874
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(19) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(a) 未经抵销的递延所得税资产(续)
2018年12月31日 2017年12月31日其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 1,027,522 868,234预计于1年后转回的金额
2,668,649 2,029,640 3,696,171 2,897,874 (b) 未经抵销的递延所得税负债
2018年12月31日 2017年12月31日应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税差异 负债 差异 负债未实现公允价值变动 835,409 208,852 355,257 87,951利息资本化 372,288 92,992 383,379 95,762非同一控制下企业合并 2,907,513 765,732 3,074,721 795,883延保费用 145,582 36,396 193,775 48,444其他 85,039 21,260 82,263 20,048 4,345,831 1,125,232 4,089,395 1,048,088其中：
预计于1年内(含1年)转回的金额 120,037 132,525预计于1年后转回的金额 1,005,195 915,563 1,125,232 1,048,088 (c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：2018年12月31日 2017年12月31日可抵扣暂时性差异(i) 398,159 158,534可抵扣亏损(ii) 3,671,297 2,632,238 4,069,456 2,790,772递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
(i)于2018年12月31日，本集团并未就可抵扣暂时性差异约人民币3.98亿元 (2017年 12月 31日：约人民币 1.59亿元)确认递延所得税资产约人民币 1.28亿元(2017年12月31日：约人民币5,657万元)。
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(19)递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下(续)： (ii)于 2018年 12月 31日，本集团并未就可抵扣亏损约人民币 36.71亿元(2017年 12月 31日：约人民 26.32亿元)确认递延所得税资产约人民币 8.77亿元(2017年12月31日：约人民币6.84亿元)。
(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2018年12月31日 2017年12月31日2018年 不适用 873,0392019年 346,404 382,3612020年 325,885 341,6672021年 217,822 261,4902022年 263,751 260,0082023年 1,584,081 1212024年 2,572 2,5722025年 16,909 16,9092026年 31,848 31,8482027年 51,152 -2033年 3,870 5,5182034年 34,757 34,7572035年 7,289 7,2892036年 11,364 11,3642037年 10,617 10,6172038年 6,441 -无到期日 756,535 392,678 3,671,297 2,632,238 (e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2018年12月31日 2017年12月31日互抵金额 抵销后余额 互抵金额 抵销后余额递延所得税资产 (730,510) 2,965,661 (317,308) 2,580,566递延所得税负债 (730,510) 394,722 (317,308) 730,780
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(20)资产减值准备
2017年 本年处外币报 2018年12月31日本年计提 本年转回本年核销 置减少表折算12月31日坏账准备 432,086 463,907 - (267,180) (671) - 628,142其中：应收账款及应收票
据坏账准备 272,772 346,573 - (146,400) (183) - 472,762其他应收款坏账准备 159,314 117,334 - (120,780) (488) - 155,380发放贷款及垫款减值准备 82,705 682,740 - (472,914) - - 292,531存货跌价准备 415,666 229,912 (245,455) - - - 400,123固定资产减值准备 72,165 232,530 - - - 14,104 318,799无形资产减值准备 7,540 227 - - - 56 7,823长期股权投资减值准备 4,602 - - - - - 4,602可供出售金融资产减值准备 - 180,851 - - - - 180,851商誉减值准备 91,877 269,301 - - - 6,414 367,592 1,106,641 2,059,468 (245,455) (740,094) (671) 20,574 2,200,463 (21)短期借款
2018年12月31日 2017年12月31日质押借款 10,969,905 3,061,240信用借款 9,300,239 4,438,652保证借款 3,909,134 1,136,440抵押借款 134,905 50,000 24,314,183 8,686,332于 2018年 12月 31日，人民币银行质押借款约人民币 99.1亿元系由约人民币 68.41亿元的银行定期存单(附注四(1))，约人民币 3.50亿元的本集团内部应收账款(附注四(4))，约人民币 35.56亿元的无追索权保理(附注四(2))以及人民币 6.25亿元的存货(附注四(7))作为质押 (2017年 12月 31日：人民币银行质押借款约人民币 10.06亿元系由本集团应收账款约人民币 10.74亿元和存于银行的定期存单约人民币650万元作质押)。
于2018年12月31日，无美元银行质押借款(2017年12月31日：美元银行质押借款约人民币20.25亿元系由本集团存于银行的理财产品约人民币22.44亿元作为质押(附注四(6))。
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(21) 短期借款(续)
于2018年12月31日，港币银行质押借款约人民币10.6亿元系由约人民币5.74亿元的定期存单(附注四(1))和人民币5.5亿保本保收益理财产品(附注四(6))作为质押(2017年12月31日：无)。
于2018年12月31日，抵押及质押借款约21.8亿日元(折合约人民币 1.35亿元)，其中：本集团 3.85亿日元(折合约人民币 2,384万)系由账面价值约4.69亿日元(折合约人民币2,900万元)的房屋及建筑物(附注四(13))以及账面价值约8,551万日元(折合约人民币529万元)的土地使用权(附注四(15))作为抵押，该部分房屋、建筑物以及土地使用权同时为 4.83亿日元(折合约人民币 2,989万元)的长期借款作为抵押(附注四(30))；本集团 17.95亿日元(折合约人民币1.11亿)系由账面值约1.20亿日元(折合约人民币745万元)的以公允价值计量的可供出售金融资产(附注四(9))作为质押、账面价值约 9.08亿日元(折合约人民币 5,622万元)的房屋及建筑物(附注四(13))以及账面价值约11.4亿日元(折合约人民币7,052万元)的土地使用权(附注四(15))作为抵押。
(2017年 12月 31日：抵押及质押借款 5.29亿日元(折合约人民币 3,062万元)系由账面值为5,848万日元(折合约人民币 344万元)的定期银行存款、账面值约 1.9亿日元(折合约人民币 1,021万元)的以公允价值计量的可供出售金融资产作为质押、账面价值为人民币 5,339万元的房屋及建筑物以及账面价值为人民币6,596万元的土地使用权作为抵押)。
于 2018年 12月 31日，人民币和港币银行保证借款约人民币 39.09亿元(2017年12月31日：人民币11.36亿元)。其中人民币保证借款3亿元系由工商银行江苏分行提供保证，人民币保证借款 6.51亿元系苏宁电器集团有限公司(“苏宁电器集团”)提供保证，人民币保证借款 14亿元系由苏宁金控投资有限公司(“苏宁金控”)提供40%的保证，人民币保证借款约 12.52亿元系由苏宁金控提供49.9%的保证(附注八(6)(k))，港币保证借款约人民币 3.07亿元系由招商银行股份有限公司南京分行提供保证。
于 2018年 12月 31日，人民币银行信用借款 19.5亿元(2017年 12月 31日：人民币 10亿元)系阿里巴巴集团委托杭州银行股份有限公司西湖支行向本集团的贷款(附注八(6))。
于 2018年 12月 31日，短期借款的利率区间为0.15%至7.0%(2017年 12月31日：0.2%至5.44%)。
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(22)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
2018年12月31日 2017年12月31日外汇掉期合同(i) 3,465 -利率互换合同(ii) 352 -投资者回售选择权(iii) - 50,889 3,817 50,889 (i) 本集团通过签订汇率掉期合同降低汇率变动风险(附注十三(1)(a))。外汇掉期合同按其公允价值计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(ii) 本集团通过签订利率互换合约降低贷款的浮动利率变动风险(附注十三(1)(b))。利率互换合同按其公允价值计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(iii) 本集团将在资产支持专项计划中需承担的流动性支持义务(即“投资者回售选择权”)确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其公允价值由专业评估机构采用百慕大利率掉期期权定价模型确定。
(23) 应付票据及应付账款
2018年12月31日 2017年12月31日应付票据(a) 27,235,403 27,356,717应付账款(b) 19,835,614 13,095,182 47,071,017 40,451,899 (a) 应付票据
2018年12月31日 2017年12月31日商业承兑汇票 2,028,458 178,067银行承兑汇票 25,206,945 27,178,650 27,235,403 27,356,717于 2018年 12月 31日，本集团开立的银行承兑汇票以存于银行的汇票保证金共计约人民币 81.57亿元(附注四(1))(2017年 12月 31日：本集团开立的银行承兑汇票以存于银行的汇票保证金共计约人民币86.05亿元(附注四(1))作为质押保证。
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(23) 应付票据及应付账款(续)
(b) 应付账款
2018年12月31日 2017年12月31日应付货款 19,835,614 13,095,182 (i) 于 2018年 12月 31日，账龄超过一年的应付账款约人民币 6.01亿元(2017年12月31日：约人民币3.97亿元)，主要为以前年度尚未支付的供应商货款，供应商未及时与本集团进行结算。
(24)预收款项
2018年12月31日 2017年12月31日预收货款 1,731,990 1,250,842预收房租 221,013 188,080房地产预售款 13,189 53,068 1,966,192 1,491,990 (a) 于2018年12月31日，账龄超过一年的预收款项约人民币2.45亿元(2017年12月31日：约人民币1.68亿元)，主要为尚未与客户结算的尾款。
(25)应付职工薪酬
2018年12月31日 2017年12月31日应付短期薪酬(a) 1,317,026 831,837应付设定提存计划(b) 12,578 5,424 1,329,604 837,261
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(25)应付职工薪酬(续)
(a) 短期薪酬
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日工资、奖金、津贴和补贴 754,416 10,595,951 (10,114,534) 1,235,833职工福利费 60,859 206,638 (205,726) 61,771社会保险费 2,771 391,829 (390,220) 4,380其中：医疗保险费 2,408 340,748 (339,349) 3,807工伤保险费 139 19,551 (19,471) 219生育保险费 224 31,530 (31,400) 354住房公积金 3,382 219,822 (219,246) 3,958工会经费和职工教育经费 10,409 31,018 (30,343) 11,084 831,837 11,445,258 (10,960,069) 1,317,026 (b) 设定提存计划
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日基本养老保险 4,996 706,401 (699,811) 11,586失业保险费 428 60,443 (59,879) 992 5,424 766,844 (759,690) 12,578 (26)应交税费
2018年12月31日 2017年12月31日应交企业所得税 1,678,950 532,816未交增值税 281,767 246,159应交城市维护建设税 31,377 27,713应交教育费附加 22,156 20,609应交个人所得税 11,636 24,519应交土地增值税 2,151 2,144其他 57,819 60,582 2,085,856 914,542
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(27)其他应付款
|||||
|-|-|-|-|
|||2018年12月31日|2017年12月31日|
|应付广告、市场推广费||||
|及信息技术服务费|2,542,345||2,165,679|
|应付工程款项|2,514,507||2,445,254|
|应付保证金及押金|1,778,204||1,317,166|
|应付投资款|1,542,470||1,763,102|
|应付易付宝账户备付金|1,424,019||1,016,703|
|应付员工持股计划|499,805||-|
|应付房租及水电费|456,649||302,552|
|应付债券利息|273,648||27,666|
|短期借款利息|103,267||51,516|
|长期借款利息|17,286||4,610|
|其他|1,413,904||1,292,263|
||12,566,104||10,386,511|

 (a) 于 2018年 12月 31日，账龄超过一年的其他应付款约人民币 11.56亿元 (2017年 12月 31日：约人民币 6.9亿元)，主要为收取的各类保证金和押金。
(28)一年内到期的非流动负债
2018年12月31日 2017年12月31日将于一年内支付的应付债券
(附注四(31)) 3,499,995 138,189一年内到期的长期借款
(附注四(30)) 18,929 74,112递延广告位使用费收入 17,508 14,240 3,536,432 226,541
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(29) 其他流动负债
2018年12月31日 2017年12月31日预提房屋租金 491,210 930,554积分计划(a) 179,380 88,359预提水电费 147,748 88,729其他 5,113 110,050 823,451 1,217,692 (a) 根据积分计划递延确认的收益，以授予顾客的积分为基准，并根据本集团已公布的积分使用方法和积分的预期兑付率，按公允价值确认。
(30) 长期借款
2018年12月31日 2017年12月31日质押借款 4,778,000 2,800,000信用借款 19,890 67,821抵押借款 34,786 59,959其中：一年内到期的长期借款 (18,929) (74,112) 4,813,747 2,853,668于 2018年 12月 31日，本集团抵押借款金额约 7,910万日元，折合约人民币 490万元，系由本集团账面价值约 1,284万日元(折合约人民币 79万元)(附注四(13))的房屋建筑物以及账面价值约2,313万日元(折合约人民币143万元)(附注四(15))的土地使用权作为抵押的 9年期固定利率借款(2017年 12月 31日：本集团抵押借款金额为 1.19亿日元，折合约人民币 687万元，系由本集团账面价值约为人民币 69万元的房屋建筑物以及账面价值约为人民币 134万元的土地使用权作为抵押)，借款年利率为2.12%，利息每年支付一次，分期偿还本金，其中将于一年内到期的本金约为人民币 245万元，最后一笔本金偿还日为2020年6月30日。
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(30) 长期借款(续)
于2018年12月31日，本集团抵押借款金额为4.83亿日元，折合约人民币2,989万元，系由账面价值约4.69亿日元(折合约人民币2,900万元)的房屋及建筑物(附注四(13))以及账面价值约8,551万日元(折合约人民币529万元)的土地使用权(附注四(15))作为抵押。这部分房屋、建筑物及土地使用权同时为3.85亿日元(折合约人民币2,384万)的短期借款作为抵押(附注四(21))。(2017年12月31日：本集团抵押借款金额为9.17亿日元，折合人民币5,309万元系由账面价值为人民币5,339万元的房屋及建筑物以及账面价值为人民币6,596万元的土地使用权作为抵押)。
于2018年12月31日，本集团人民币质押借款金额约为人民币47.78亿元，其中：人民币27.98亿的五年期的固定利率借款系由本集团持有的中国联通585,651,537股(价值约人民币30.28亿元)限售流通股(附注四(9))作为质押，(2017年12月31日：本集团人民元质押借款金额为人民币28亿元，系由本集团持有的中国联合网络通信股份有限公司585,651,537股(价值约人民币37.07亿元)限售流通股作为质押)，借款年利率为5.7%，利息每季度支付一次，分期偿还本金；人民币10亿的两年期的浮动利率借款系由本集团持有的华泰证券122,860,000股限售流通股(附注四(11))作为质押，借款年利率为3个月的SHIBOR加125基点，利息每季度支付一次，分期偿还本金；人民币9.8亿的两年期的固定利率借款系由本集团持有的华泰证券135,140,000股限售流通股(附注四(11))作为质押，借款年利率为6.1%，利息每季度支付一次，到期偿还本金。
于2018年12月31日，长期借款的年利率区间为0.7%至6.1%(2017年12月31日：0.2%至5.7%)。
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(31)应付债券
2017年 按面值计 外币 2018年12月31日 本年增加 提利息溢折价摊销 报表折算 本年偿还 12月31日公司债券-第二期(a) 3,499,995 - 208,250 - - (208,250) 3,499,995公司债券-18苏宁(b) - 10,000,000 245,983 (271,300) - - 9,974,683公司债券-Ogitsu社债 138,189 - - - 10,347 (148,536) - 3,638,184 13,474,678其中：一年内到期的公司债券 (138,189) (3,499,995) 3,499,995 9,974,683
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(31) 应付债券(续)
债券有关信息如下：
面值 发行日期 债券期限 发行金额公司债券-第二期(a) 3,500,000 2013年11月13日 6年 3,500,000公司债券-18苏宁 01 2,000,000 2018年04月19日 3年 2,000,000公司债券-18苏宁 02 1,700,000 2018年05月09日 3年 1,700,000公司债券-18苏宁 03 1,000,000 2018年06月15日5年(附第3年末发行人上调票面利率选择 1,000,000权及投资者回售选择权)
公司债券-18苏宁 04 1,200,000 2018年07月17日 3年 1,200,000公司债券-18苏宁 05 1,600,000 2018年08月13日 3年 1,600,000公司债券-18苏宁 06 1,500,000 2018年11月16日3年(附第2年末发行人上调票面利率选择权 1,500,000及投资者回售选择权)
公司债券-18苏宁 07 1,000,000 2018年11月16日5年(附第3年末发行人上调票面利率选择权 1,000,000及投资者回售选择权)
(a) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1419号文核准，本公司于2013年11月13日发行第二期公司债券。此债券采用单利按年计息，固定年利率为5.95%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。
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(31) 应付债券(续)
(b) 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2128号文核准，本公司获准向社会公开发行面值不超过 100亿元的公司债券，该公司债券采取分期发行的方式。2018年 4月 19日发行 18年公司债券(第一期(18苏宁01))，此债券采用单利按年计息，固定年利率为5.2%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。2018年 5月 9日发行 18年公司债券(第二期(18苏宁02))，此债券采用单利按年计息，固定年利率为5.5%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。2018年6月15日发行18年公司债券(第三期(18苏宁03))，此债券采用单利按年计息，固定年利率为5.75%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。2018年7月17日发行18年公司债券(第四期(18苏宁04))，此债券采用单利按年计息，固定年利率为5.7%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。2018年 8月 13日发行 18年公司债券(第五期(18苏宁05))，此债券采用单利按年计息，固定年利率为5.5%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。
2018年 11月 16日发行 18年公司债券(第六期(18苏宁06))，此债券采用单利按年计息，固定年利率为4.7%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。2018年 11月 16日发行 18年公司债券(第六期(18苏宁07))，此债券采用单利按年计息，固定年利率为4.9%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付。
(32) 预计负债
2017年 外币报表 2018年12月31日 本年增加 本年减少 折算差 12月31日租赁房屋原状恢复义务 67,868 3,829 (6,794) 4,602 69,505未决诉讼 - 17,206 - - 17,206 67,868 21,035 (6,794) 4,602 86,711 (33) 递延收益
2017年 2018年
12月31日 本年增加 本年减少 12月31日
递延延保业务收入 预收客户的延保(附注四(17)(a)) 1,434,613 652,497 (611,672) 1,475,438 业务收入子公司所在地相关政府补助(a) 670,797 80,564 (145,280) 606,081部门补贴项目建设预收客户的加盟费递延 5,845 5,009 (8,088) 2,766 加盟费收入 2,111,255 738,070 (765,040) 2,084,285
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(33)递延收益(续)
计入其他 计入营业
2017年本年收益(附注计入投终止 外收入 2018年与资产相关/ (a) 政府补助项目 12月31日增加 四(51))资收益确认(附注四(53))12月31日与收益相关鄂州物流基地 54,390 - (1,139) - - - 53,251与资产相关哈尔滨物流基地 43,756 5,000 (1,130) - - - 47,626与资产相关北京物流基地 34,081 - (862) - - - 33,219与资产相关江苏苏宁物流基地 37,000 - (4,000) - - - 33,000与资产相关合肥物流基地 31,734 - (816) - - - 30,918与资产相关长春物流基地 31,619 - (718) - - - 30,901与资产相关大数据智能分析系统项目 38,282 - (10,037) - - - 28,245与资产相关东西湖物流基地 27,592 - (638) - - - 26,954与资产相关渤宁苏宁物流基地 27,257 - (629) - - - 26,628与资产相关西安泾阳物流基地 26,052 - (552) - - - 25,500与资产相关佛山苏宁易达物流基地 24,862 - (525) - - - 24,337与资产相关中山物流基地 24,143 - (560) - - - 23,583与资产相关包头苏宁易购广场(原名
“包头苏宁电器广
场”) 29,718 824 (8,291) - - - 22,251与资产相关临水景观基地 19,280 - (409) - - - 18,871与资产相关兰州物流基地 14,998 - (336) - - - 14,662与资产相关盐城苏宁物流基地 14,960 - (345) - - - 14,615与资产相关绍兴物流基地 12,025 - (256) - - - 11,769与资产相关常州苏宁易达物流基地 9,565 - (202) - - - 9,363与资产相关珠海物流基地 9,133 - (200) - - - 8,933与资产相关贵阳金阳新区物流基地 9,031 - (208) - - - 8,823与资产相关内江物流项目 7,512 - (157) - - - 7,355与资产相关上海物流基地 6,267 1,539 (921) - - - 6,885与资产相关乌鲁木齐物流基地 6,345 - (144) - - - 6,201与资产相关郑州物流基地 4,819 - (125) - - - 4,694与资产相关石家庄物流基地 4,770 - (120) - - - 4,650与资产相关济宁苏宁广场 3,771 - (97) - - - 3,674与资产相关成都小件物流基地 2,428 - (63) - - - 2,365与资产相关西安苏宁生活广场项目 1,978 - (52) - - - 1,926与资产相关自动化仓库项目 1,736 - (252) - - - 1,484与资产相关北京苏宁物流基地 1,627 - (177) - - - 1,450与资产相关广西物流基地 974 - (25) - - - 949与资产相关
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(33)递延收益(续)
计入其他 计入营业
2017年 本年收益(附注计入投终止外收入(附 2018年与资产相关/ (a) 政府补助项目 12月31日 增加四(51))资收益确认注四(53))12月31日与收益相关江苏苏宁物流天眼项目 840 - (286) - - - 554与资产相关天津苏宁物流基地 1,087 - (593) - - - 494与资产相关温州物流基地 475 - (10) - - - 465与资产相关江苏苏宁物流城市共同
配送项目 840 - (510) - - - 330与资产相关深圳苏宁连锁门店建设
项目 510 - (266) - - - 244与资产相关沈阳物流基地 58,862 - (997) (57,865) - - -与资产相关南通苏宁物流基地 29,750 - - - - (29,750) -与资产相关重庆二期物流基地 10,274 - (165) (10,109) - - -与资产相关徐州物流基地 2,654 - (44) (2,610) - - -与资产相关湖南苏宁物流基地 2,000 - (36) (1,964) - - -与资产相关佛山物流基地 1,800 - - - (1,800) - -与资产相关智能机器人项目 - 22,309 (2,625) - - - 19,684与资产相关南京空港物流基地 - 16,500 - - - - 16,500与资产相关大连区域采购结算中心
项目 - 14,400 - - - - 14,400与资产相关山西物流基地 - 4,630 (220) - - - 4,410与资产相关武汉物流基地 - 4,113 (525) - - - 3,588与资产相关连锁经营发展项目 - 2,805 (90) - - - 2,715与资产相关海南澄迈物流基地 - 2,000 - - - - 2,000与资产相关智慧化物流示范项目 - 1,500 (160) - - - 1,340与资产相关物流设备设施标准化建
设项目 - 1,440 (143) - - - 1,297与资产相关重庆九龙坡区苏宁小店
项目 - 1,300 (260) - - - 1,040与资产相关贵宁物流基地 - 1,035 (173) - - - 862与资产相关重庆共享物流标准化项目 - 480 (33) - - - 447与资产相关广东粤宁物流基地 - 260 (6) - - - 254与资产相关智慧物流仓库智能系统
项目 - 189 (43) - - - 146与资产相关苏宁“零售云”建设项目 - 135 (4) - - - 131与资产相关商务局农贸市场提档升
级项目 - 105 (7) - - - 98与资产相关合计 670,797 80,564 (41,182) (72,548) (1,800) (29,750) 606,081
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(33)递延收益(续)
本集团当年计入损益或冲减相关成本的政府补助的明细如下：
政府补助项目 种类 本年计入损益或冲本年计入损益或冲减减相关成本的金额相关成本的列报项目沈阳物流基地 政府补助 (58,862)其他收益、投资收益南通苏宁物流基地 政府补助 (29,750) 营业外收入重庆二期物流基地 政府补助 (10,274)其他收益、投资收益大数据智能分析系统项目 政府补助 (10,037) 其他收益包头苏宁易购广场(原名“包头
苏宁电器广场”) 政府补助 (8,291) 其他收益江苏苏宁物流基地 政府补助 (4,000) 其他收益徐州物流基地 政府补助 (2,654)其他收益、投资收益智能机器人项目 政府补助 (2,625) 其他收益湖南苏宁物流基地 政府补助 (2,000)其他收益、投资收益鄂州物流基地 政府补助 (1,139) 其他收益哈尔滨物流基地 政府补助 (1,130) 其他收益上海物流基地 政府补助 (921) 其他收益北京物流基地 政府补助 (862) 其他收益合肥物流基地 政府补助 (816) 其他收益长春物流基地 政府补助 (718) 其他收益东西湖物流基地 政府补助 (638) 其他收益渤宁苏宁物流基地 政府补助 (629) 其他收益天津苏宁物流基地 政府补助 (593) 其他收益中山物流基地 政府补助 (560) 其他收益西安泾阳物流基地 政府补助 (552) 其他收益佛山苏宁易达物流基地 政府补助 (525) 其他收益武汉物流基地 政府补助 (525) 其他收益江苏苏宁物流城市共同配送项目 政府补助 (510) 其他收益临水景观基地 政府补助 (409) 其他收益盐城苏宁物流基地 政府补助 (345) 其他收益兰州物流基地 政府补助 (336) 其他收益江苏苏宁物流天眼项目 政府补助 (286) 其他收益深圳苏宁连锁门店建设项目 政府补助 (266) 其他收益重庆九龙坡区苏宁小店项目 政府补助 (260) 其他收益绍兴物流基地 政府补助 (256) 其他收益自动化仓库项目 政府补助 (252) 其他收益山西物流基地 政府补助 (220) 其他收益贵阳金阳新区物流基地 政府补助 (208) 其他收益常州苏宁易达物流基地 政府补助 (202) 其他收益珠海物流基地 政府补助 (200) 其他收益北京苏宁物流基地 政府补助 (177) 其他收益贵宁物流基地 政府补助 (173) 其他收益智慧化物流示范项目 政府补助 (160) 其他收益
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(33) 递延收益(续)
本集团当年计入损益或冲减相关成本的政府补助的明细如下(续)：
政府补助项目 种类本年计入损益或冲本年计入损益或冲减相减相关成本的金额 关成本的列报项目内江物流项目 政府补助 (157) 其他收益乌鲁木齐物流基地 政府补助 (144) 其他收益物流设备设施标准化建设项目 政府补助 (143) 其他收益郑州物流基地 政府补助 (125) 其他收益石家庄物流基地 政府补助 (120) 其他收益济宁苏宁广场 政府补助 (97) 其他收益连锁经营发展项目 政府补助 (90) 其他收益成都小件物流基地 政府补助 (63) 其他收益西安苏宁生活广场项目 政府补助 (52) 其他收益智慧物流仓库智能系统项目 政府补助 (43) 其他收益重庆共享物流标准化项目 政府补助 (33) 其他收益广西物流基地 政府补助 (25) 其他收益温州物流基地 政府补助 (10) 其他收益商务局农贸市场提档升级项目 政府补助 (7) 其他收益广东粤宁物流基地 政府补助 (6) 其他收益苏宁“零售云”建设项目 政府补助 (4) 其他收益合计 (143,480)
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(34)长期应付职工薪酬
2018年12月31日 2017年12月31日设定受益计划——养老金计划 134,133 44,014于资产负债表日，本集团长期应付职工薪酬所采用的主要精算假设为：
2018年12月31日 2017年12月31日
||
|-|
|0.09% - 1.00%|
|0% - 6.76%|
|1.11% - 34.07%|
|2018年12月31日|
|9,253|
|552|

 (35)其他非流动负债
2018年12月31日 2017年12月31日
||
|-|
|69,920|
|1,534|
|12|
|71,466|

 (i) 于 2017年 3月，日本 LAOX经政府审批允许分期偿还的日本退出厚生年金计划。于 2018年 12月 31日，本集团将经当地政府确认的未来应支付款项账列其他非流动负债。
(36) 股本
2018年12月31日 2017年12月31日人民币普通股 9,310,040 9,310,040
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(37)资本公积
2017年 2018年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日股本溢价 5,095,377 - - 5,095,377其他资本公积-其他(a) 30,885,113 2,307,871 - 33,192,984 35,980,490 2,307,871 - 38,288,3612016年 2017年12月31日 本年增加 本年减少 12月31日股本溢价 5,095,377 - - 5,095,377其他资本公积 -其他 30,739,980 146,106 (973) 30,885,113 35,835,357 146,106 (973) 35,980,490 (a) 其他
(i) 因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
于 2018年 8月 31日，本公司子公司苏宁金融服务(上海)有限公司引进战略投资者增资金额约为人民币 53.04亿元。本次增资完成后，本集团持有苏宁金融服务(上海)有限公司股权自60%稀释为50.1%。该增资产生的对资本公积的调整情况如下：
增资后按本集团持股比例计算的在增资后子公司账面净
资产份额 5,357,560减：按照增资前的本集团股权比例计算其在增资前子公
司账面净资产中的份额 (3,233,693)调整其他资本公积 2,123,867
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(37)资本公积(续)
(a) 其他(续)
(ii) 员工持股计划
于 2018年 2月 27日，本公司 2018年第三次临时股东大会决议通过《关于回购公司股份以实施股权激励计划的议案》审议通过使用自有资金以集中竞价交易方式回购总金额不超过人民币 10亿元的公司股份，用于实施股权激励计划。于2018年 12月31日，已回购的人民币10亿元公司股份计入库存股核算。
经 2018年 5月 30日召开的第四次临时股东大会审议通过了《苏宁易购集团股份有限公司第三期员工持股计划(草案)》及《苏宁易购集团股份有限公司第三期员工持股计划(草案)摘要》(“员工持股计划”)，本公司以人民币6.84元/股的价格授予员工持股计划 73,070,874股股票(“标的股票”)。本公司以授予日公司股票收盘价格确认授予日标的股票公允价值。本员工持股计划所获标的股票的锁定期为 12个月，自本公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算。
若本员工持股计划项下的业绩考核指标达成，即本集团 2018年度营业收入较 2017年度营业收入的增长幅度不低于30%，锁定期满后 12个月内本员工持股计划可出售的标的股票数量不超过其持股总数的40%，锁定期满后 24个月内本员工持股计划可累计出售的标的股票数量不超过其初始持股总数的70%，锁定期满后 36个月内可累计出售本员工持股计划初始持股总数的100%。
若本员工持股计划项下的公司业绩考核指标未达成，本员工持股计划在锁定期届满后出售其持有的全部标的股票所获得的资金归属于本公司，本公司应以该资金额为限返还持有人原始出资及利息。
该员工持股计划的存续期为48个月。
股份支付交易对财务状况和经营成果的影响：
2018年度
当期因权益结算的股份支付而计提的费用总额 人民币1.84亿元资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 人民币1.84亿元
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(38)其他综合收益
资产负债表中其他综合收益 2018年度利润表中其他综合收益2017年 税后归属 2018年 所得税前发减：其他综合 减：所得税后归属于本税后归12月31日 于本公司12月31日 生额收益本年转出 税费用 公司属于少数股东将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 - (2,498) (2,498) (2,498) - - (2,498) -可供出售金融资产公允价值变动损益 12,971,087 (13,401,398) (430,311) (1,313,942) (12,305,495) 218,349 (13,401,398) 310外币财务报表折算差额 (925,391) 1,658,158 732,767 1,746,604 - - 1,658,158 88,446 12,045,696 (11,745,738) 299,958 430,164 (12,305,495) 218,349 (11,745,738) 88,756资产负债表中其他综合收益 2017年度利润表中其他综合收益2016年 税后归属 2017年 所得税前发减：其他综合减：所得税 税后归属 税后归12月31日 于本公司12月31日 生额收益本年转出 费用 于本公司 属于少数股东将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益 1,966,681 11,004,406 12,971,087 11,261,908 (477,405) 210,462 11,004,406 (9,441)外币财务报表折算差额 536,231 (1,461,622) (925,391) (1,501,931) - - (1,461,622) (40,309) 2,502,912 9,542,784 12,045,696 9,759,977 (477,405) 210,462 9,542,784 (49,750)
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(39)盈余公积
2017年 2018年12月31日 本年提取 本年减少 12月31日法定盈余公积金 1,328,715 179,112 - 1,507,8272016年 2017年12月31日 本年提取 本年减少 12月31日法定盈余公积金 1,286,919 41,796 - 1,328,715根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。当法定盈余公积金不足以弥补以前年度亏损时，应当先用当年利润弥补亏损。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司 2018年度按净利润之10%提取法定盈余公积金约人民币1.79亿元(2017年度：人民币4,180万元)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(40)未分配利润
2018年度 2017年度年初未分配利润 20,033,989 16,642,975加：本年归属于本公司股东的净利润 13,327,559 4,212,516减：提取法定盈余公积金(附注四(39)) (179,112) (41,796)提取一般风险准备(a) (81,538) (128,003)应付普通股股利(b) (931,004) (651,703)年末未分配利润 32,169,894 20,033,989 (a) 根据财政部于 2012年 3月 30日颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)，要求金融企业计提的一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%，难以一次性达到1.5%的，于自 2012年 7月 1日起分 5年到位，原则上不得超过 5年。据此，本集团下属金融企业从净利润中提取一定金额作为一般风险准备，用于部分弥补尚未识别的可能性损失。
(b) 根据2018年5月8日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每10股派发现金股利人民币 1元(含税)，按已发行股份 9,310,039,655股为基数，共计约人民币9.31亿元。
( 41) 营业收入和营业成本
2018年度 2017年度主营业务收入 241,107,814 185,015,713其他业务收入 3,848,759 2,912,051 244,956,573 187,927,7642018年度 2017年度主营业务成本 207,533,385 160,823,745其他业务成本 683,221 608,046 208,216,606 161,431,791
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(41)营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本
按行业分析如下：
2018年度 2017年度主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本零售批发行业 232,665,535 201,719,080 178,390,975 156,637,930物流服务 2,801,347 3,611,592 1,989,253 1,715,715金融行业 2,572,412 530,711 1,425,639 270,266安装维修行业 1,585,124 1,249,012 1,296,713 1,093,911其他行业(i) 1,483,396 422,990 1,913,133 1,105,923 241,107,814 207,533,385 185,015,713 160,823,745按产品分析如下：
2018年度 2017年度主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本通讯产品 64,378,973 60,568,942 49,129,416 46,568,127小家电等产品(ii) 57,038,416 45,942,684 33,858,953 27,451,030数码及IT产品 30,359,336 29,278,797 25,108,015 24,376,073白色电器产品 28,458,065 22,787,932 25,662,263 20,865,312空调产品 26,454,543 21,766,818 20,388,154 17,074,862黑色电器产品 25,976,202 21,373,907 24,244,174 20,302,526物流服务 2,801,347 3,611,592 1,989,253 1,715,715金融服务 2,572,412 530,711 1,425,639 270,266安装维修业务 1,585,124 1,249,012 1,296,713 1,093,911其他行业(i) 1,483,396 422,990 1,913,133 1,105,923 241,107,814 207,533,385 185,015,713 160,823,745 (i)其他行业收入主要包括易购网站开放平台的平台服务收入、房地产销售收入及代理劳务收入等。
(ii)小家电等产品包括小家电、红孩子母婴及美妆、家居食品和其他日用百货类产品等。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(41)营业收入和营业成本(续)
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2018年度 2017年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本租赁收入 928,360 600,819 801,811 401,165连锁店服务收入(i) 1,120,413 - 722,721 -代理费收入 445,522 - 365,564 -广告位使用费收入 297,019 - 170,403 -其他(ii) 1,057,445 82,402 851,552 206,881 3,848,759 683,221 2,912,051 608,046 (i)连锁店服务收入主要包括供应商支付的促销服务收入及广告服务收入等。
(ii)其他主要包括向供应商以及第三方提供场地使用服务和物流增值服务收入等。
(42)税金及附加
2018年度 2017年度 计缴标准增值税/城市维护建设税
200,487 178,820 消费税的缴纳税额应税合同、产权转移凭证、记载资金的账簿等帐载金额以及其他营业账簿、权利、印花税 186,255 116,953 许可证照的件数房产税 173,229 162,475 房屋租金/房产原值增值税/教育费附加
147,454 133,661 消费税的缴纳税额土地使用税 38,702 44,925 应纳税土地占用面积防洪、水利、安保基金 17,089 24,282 应纳税营业收入其他税费 131,121 68,178
894,337 729,294
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(43)销售费用
2018年度 2017年度广告费及市场推广费 6,313,665 4,578,192租赁费 5,779,506 5,352,143工资、奖金、津贴和补贴 5,779,262 4,302,890运输费 2,712,764 2,507,551水电能源费 769,938 623,475仓储费 660,659 326,265固定资产折旧费 632,911 482,553社会保险费 607,888 410,283促销费 427,940 83,599门店装修费摊销 420,693 347,352办公费用 432,517 166,496信息技术服务费 380,509 318,286保险费 113,972 148,233住房公积金 100,773 69,572职工福利费 59,015 57,184无形资产摊销 56,179 47,062差旅费 51,240 40,964业务招待费 27,428 7,557咨询费 12,014 13,859其他 727,804 752,264 26,066,677 20,635,780
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(44)管理费用
2018年度 2017年度工资、奖金、津贴和补贴 2,695,508 1,676,868无形资产摊销 434,197 373,106社会保险费 320,920 239,424咨询费 169,128 248,152固定资产折旧费 233,676 211,887职工福利费 106,703 101,670办公费用 156,089 61,629办公区装修费摊销 23,440 34,704差旅费 110,001 60,255住房公积金 73,542 54,357租赁费 50,258 44,124保险费 49,410 32,716业务招待费 44,552 22,866水电能源费 25,305 23,134其他 707,955 428,190 5,200,684 3,613,082 (45)研发费用
2018年度 2017年度工资、奖金、津贴和补贴 1,488,662 771,798社会保险费 167,593 92,021固定资产折旧费 161,842 91,666信息服务费 133,150 70,704住房公积金 41,654 21,976咨询费 39,574 6,630水电能源费 23,037 19,797职工福利费 17,655 9,557租赁费 9,992 7,228无形资产摊销 6,859 21,606差旅费 5,408 2,539其他 166,449 135,446 2,261,875 1,250,968
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(46)财务费用-净额
2018年度 2017年度利息支出 1,399,077 685,470减：资本化利息 (22,203) (37,850)利息费用 1,376,874 647,620减：利息收入 (1,062,271) (843,959)银行手续费 951,749 569,165汇兑净收益 (31,726) (66,359) 1,234,626 306,467 (47)费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：
2018年度 2017年度存货变动 (3,941,716) (4,423,952)出售的商品及消耗的安装维修用备件 208,554,282 163,612,508房地产项目开发成本的变动 (176,288) 79,914职工薪酬费用 12,198,541 8,316,780租赁费 6,339,073 5,649,273广告费及市场推广费 6,313,665 4,578,192运输费用 2,712,765 2,507,551安装维修劳务支出 1,959,072 1,093,911折旧费用 1,195,269 1,047,759摊销费用 1,176,988 882,818水电能源费 818,280 666,406仓储费 790,246 326,265办公费用 590,970 228,453信息技术服务费 513,659 416,870促销费 427,940 83,599咨询费 220,716 255,381股份支付费用 184,004 -其他 1,868,376 1,609,893 241,745,842 186,931,621
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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|||
|-|-|
|(48)|公允价值变动收益/(损失)|

2018年度 2017年度以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 -
万达股权 164,935 -商汤优先股 83,762 -易居股票 7,298 -可转换债券 5,564 917优先破产清算及赎回权 1,052 (2,885)理财产品 (17,236) 18,735新股预约权 - (1,244) 245,375 15,523以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债 -
|||
|-|-|
|投资者回售选择权|50,889|
|利率互换合同|(352)|
|外汇掉期合同|(3,465)|

 47,072 (12,238)其他非流动负债-
远期外汇合同 32 15,566 292,479 18,851
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(49) 投资收益
2018年度 2017年度处置可供出售金融资产取得的投资收益 11,335,359 4,115,318处置子公司产生的投资收益(附注五(2)(a)) 1,220,422 -可供出售金融资产转换为权益法投资核算取得
的收益 760,766 -权益法核算的长期股权投资收益 296,717 87,574处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益 207,004 55,681调整应付收购天天快递股权对价款 131,448 -可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 38,597 26,700持有至到期投资在持有期间取得的投资收益 335 -权益法核算投资转换为可供出售金融资产取得
的收益 - 15,083 13,990,648 4,300,356本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
(50) 资产处置亏损
计入2018年度非经常性损益的金2018年度 2017年度 额固定资产处置亏损 (33,133) (8,988) (33,133)
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(51) 其他收益
与资产相关/2018年度 2017年度 与收益相关政府补助
(附注四(33)) 41,182 28,780 与资产相关政府补助 345,074 289,458 与收益相关 386,256 318,238
(52) 资产减值损失
2018年度 2017年度
||
|-|
|682,740|
|463,907|
|229,912|
|232,530|
|269,301|
|180,851|
|227|
|-|
|2,059,468|

 (53) 营业外收入
计入2018年度非经2018年度 2017年度 常性损益的金额负商誉(附注五(1)(b)) 262,033 79,104 262,033政府补助(附注四(33)) 29,750 - 29,750其他 213,910 326,050 213,910 505,693 405,154 505,693
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(54) 营业外支出
计入2018年度非2018年度 2017年度 经常性损益的金额罚款、赔款及违约金 101,644 56,277 101,644对外捐赠 20,348 18,591 20,348其他 96,796 74,341 96,796 218,788 149,209 218,788 (55)所得税费用
2018年度 2017年度按税法及相关规定计算的当期所得税 1,838,271 558,100递延所得税 (535,364) (275,597) 1,302,907 282,503将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2018年度 2017年度利润总额 13,945,455 4,332,041按适用税率计算的所得税 3,474,023 1,081,924部分子公司之优惠税率影响 60,798 (37,413)非应纳税收入 (3,012,608) (833,102)不得扣除的成本、费用和损失 146,585 29,141研发费用加计扣除 (76,436) (33,525)所得税汇算清缴差异 64,967 (1,381)到期转回以前年度确认的递延所得税资产 95,441 26,649使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
性差异 (30,878) (57,148)使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 (4,162) (7,140)当年未确认递延所得税资产的暂时性差异 102,253 35,820当年未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 482,924 78,678所得税费用 1,302,907 282,503
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(56)每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2018年度 2017年度归属于本公司普通股股东的合并
净利润(千元) 13,327,559 4,212,516本公司发行在外普通股的加权
平均数(千股) 9,255,237 9,310,040基本每股收益 人民币1.44元 人民币0.45元 (b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。对于盈利企业，限制性股票的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性，并计算稀释每股收益：
2018年度 2017年度归属于本公司普通股股东的合并净
利润(千元) 13,327,559 4,212,516本公司发行在外普通股的加权平
均数(千股) 9,255,237 9,310,040加：限制性股票调整 1,437 -经调整的本公司发行在外普通股
的加权平均数 9,256,674 9,310,040稀释每股收益 人民币1.44元 人民币0.45元
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(57)现金流量表项目注释
(a) 收到的其他与经营活动有关的现金
2018年度 2017年度收到的各种保证金、押金 1,893,697 1,018,735存款利息收入 848,052 491,363补贴收入 321,540 363,730其他 245,364 323,857 3,308,653 2,197,685 (b) 支付的其他与经营活动有关的现金
2018年度 2017年度租赁费 6,953,034 5,621,851广告费及市场推广费 5,936,999 4,194,142运输费用 2,712,765 2,507,551支付的各类保证金、订金及押金等 1,985,529 780,428银行手续费 951,749 569,165仓储费 790,246 326,265水电能源费 759,261 684,849办公费用 590,970 228,453信息技术服务费 513,659 416,870咨询费 220,716 255,381其他 2,636,263 1,150,482 24,051,191 16,735,437
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(58)现金流量表补充资料
(a) 现金流量表补充资料
将合并净利润调节为经营活动现金流量
2018年度 2017年度合并净利润 12,642,548 4,049,538加：资产减值损失 2,059,468 512,743固定资产和投资性房地产折旧 1,195,269 1,047,759无形资产摊销 512,780 488,803长期待摊费用摊销 664,208 563,535资产处置亏损 33,133 8,988财务费用 1,185,992 399,290投资收益 (13,990,648) (4,300,356)营业外收入–负商誉(附注五(1)(b)) (262,033) (79,104)公允价值变动收益 (292,479) (18,851)递延所得税资产增加 (377,025) (267,985)递延所得税负债减少 (158,335) (7,612)存货的增加 (4,168,352) (4,430,504)经营性应收项目的增加 (22,951,756) (7,251,936)经营性应付项目的增加 10,032,763 2,680,399经营活动使用的现金流量净额 (13,874,467) (6,605,293) (b) 现金及现金等价物净变动情况
2018年度 2017年度现金及现金等价物的年末余额
30,220,850 23,555,007减：现金及现金等价物的年初余额 (23,555,007) (17,901,707)现金及现金等价物净增加额 6,665,843 5,653,300
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(58)现金流量表补充资料(续)
(c) 取得或处置子公司及业务
取得子公司及业务
- 2018年度 2017年度当年发生的企业合并且于当年支付的现金
其中：迪亚天天业务 - -广东天天快递业务 161,281 -Shaddy业务 136,430 -天天快递业务 - 2,494,721Ogitsu业务 - 26,295爱都交通业务 - 2,112减：购买日子公司持有的现金
其中：迪亚天天业务 (14,239) -广东天天快递业务 - -Shaddy业务 (131,657) -天天快递业务 - (179,956)Ogitsu业务 - (122,236)爱都交通业务 - (120)取得子公司及业务支付的现金净额 151,815 2,220,816取得子公司及业务的对价
2018年度 2017年度广东天天快递业务 375,000 -Shaddy业务 136,430 -迪亚天天业务 - -天天快递业务 - 4,176,830Ogitsu业务 - 26,295爱都交通业务 - 2,112
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(58)现金流量表补充资料(续)
(c) 取得或处置子公司及业务(续)
取得子公司及业务的净资产
2018年度 2017年度流动资产 955,506 2,303,388非流动资产 1,235,869 3,454,064流动负债 (1,480,301) (2,521,145)非流动负债 (136,779) (932,840)加：少数股东权益 (44,755) 10,551 529,540 2,314,018
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(58)现金流量表补充资料(续)
(c) 取得或处置子公司及业务(续)
处置子公司
2018年度本年处置子公司于本年收到的现金和现金等价物
其中：上海沪申苏宁电器有限公司(“上海沪申”)、重庆苏
宁云商采购有限公司(“重庆苏宁”)、湖南苏宁云
商采购有限公司(“湖南苏宁”)、徐州苏宁物流有
限公司(“徐州苏宁”)、沈阳苏宁物流有限公司
(“沈阳苏宁”)(以下合称“物流地产项目”) 1,148,290宁波鑫海通达仓储服务有限公司(“宁波鑫海通达”) 2,000浙江蜂鸟金融服务外包有限公司(“蜂鸟金融”) -减：丧失控制权日子公司持有的现金和现金等价物
其中：物流地产项目 (4,224)宁波鑫海通达 (820)蜂鸟金融 (116)处置子公司收到的现金净额 1,145,130处置子公司的价格
2018年度物流地产项目 1,191,396宁波鑫海通达 2,000蜂鸟金融 - 1,193,396处置子公司的净负债
2018年度流动资产 75,811非流动资产 1,617,690流动负债 (1,647,979)非流动负债 (72,548) (27,026)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(58)现金流量表补充资料(续)
(d) 现金及现金等价物
2018年 2017年12月31日 12月31日现金 30,220,850 23,555,007其中：库存现金 37,268 22,426可随时用于支付的银行存款 28,562,136 20,425,260可随时用于支付的其他货币资金 1,621,446 3,107,321年末现金及现金等价物余额 30,220,850 23,555,007 (59)外币货币性项目
2018年12月31日
外币余额 折算汇率 人民币余额货币资金—
美元 2,541,754 6.86320 17,444,564港元 370,813 0.87620 324,906日元 3,276,620 0.06189 202,790澳门元 2,819 0.85230 2,403加拿大元 3 5.03810 16澳大利亚元 201 4.82500 970欧元 40 7.84730 314 17,975,963
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(59)外币货币性项目(续)
2018年12月31日
外币余额 折算汇率 人民币余额应收票据及应收账款—
美元 4,077 6.86320 27,981港元 140,420 0.87620 123,036日元 17,627,048 0.06189 1,090,938 1,241,955其他应收款—
美元 15 6.86320 103港元 307,584 0.87620 269,505日元 818,856 0.06189 50,679 320,287可供出售金融资产—
美元 79,656 6.86320 546,695日元 432,429 0.06189 26,763 573,458
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(59)外币货币性项目(续)
2018年12月31日
外币余额 折算汇率 人民币余额长期应收款—
美元 1,410 6.86320 9,678港元 35,817 0.87620 31,383日元 7,196,655 0.06189 445,401 486,462短期借款—
美元
174,500 6.86320 1,197,628日元
5,311,310 0.06189 328,717港元 1,675,000 0.87620 1,467,635 2,993,980其他应付款—
美元
1,115 6.86320 7,655港元 451,845 0.87620 395,907日元 6,056,988 0.06189 374,867 778,429一年内到期的长期借款—
日元
271,918 0.06189 16,829长期借款—
日元 611,520 0.06189 37,847其他非流动负债—
美元
224 6.86320 1,534上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币(其范围与附注十三(1)(a)中的外币项目不同)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并范围的变更
(1) 非同一控制下的企业合并及业务合并
(a) 本年度发生的非同一控制下的企业合并及业务合并
(i) 企业合并
购买日至年购买日至年末 购买日至年末购买日至年末取得的 取得 购买日末被购买方被购买方的净被购买方的经营被购买方的现被购买方 取得时点 购买成本 权益比例 方式 购买日 确定依据 的收入 (亏损)/利润 活动现金流量 金流量净额2018年8 2018年 实际取得迪亚
迪亚天天(i) 月1日 - 100% 购买 8月1日 天天控制权 637,578 (29,747) (36,954) 9,2442018年4 2018年 实际取得
Shaddy(ii) 月30日 136,430 90% 购买4月30日Shaddy控制权 2,307,838 45,653 7,188 (53,170) (i) 于 2018年 8月，本集团以 1欧元现金对价向迪亚天天的原股东收购了其持有的迪亚天天的100%股权。本次交易的购买日为2018年8月1日，系本集团实际取得迪亚天天控制权的日期。
(ii) 于2018年3月，本集团之子公司 L CapticalTokyo株式会社(“LCaptical”)配股增发，本集团通过向Shaddy原股东增资间接取得 Shaddy90%的股权。本次交易的购买日为2018年4月30日，系本集团实际取得Shaddy控制权的日期。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并范围的变更(续)
(a) 本年度发生的非同一控制下的企业合并及业务合并(续)
(ii) 业务合并
本年度发生的非同一控制下的企业合并
取得 购买日被购买业务 取得时点购买成本方式 购买日 确定依据广东天天快递业务 2018年10月 375,000购买 2018年 实际取得广东天天1日 10月31日 快递业务控制权于 2018年 10月，本集团向唐小勇收购广东天天快递业务。本次交易的购买日为 2018年 10月 1日，系本集团实际取得广东天天快递业务经营权的日期。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下的企业合并及业务合并(续)
(b) 合并成本以及商誉的确认情况如下：
迪亚天天便利店业务合并成本 -减：取得的可辨认净负债公允价值份额 106,506商誉(附注四(16)) 106,506广东天天快递业务现金 161,281未支付投资款 213,719合并成本小计 375,000减：取得的可辨认净资产公允价值份额 (229,027)商誉(附注四(16)) 145,973Shaddy业务合并成本 136,430减：取得的可辨认净资产公允价值份额 (407,019)加：外币报表折算差 8,556负商誉(附注四(53)) (i) (262,033)(i)本集团将合并成本低于取得的 Shaddy业务可辨认净资产公允价值份额之间的差额约人民币2.62亿元(附注四(53))账列营业外收入。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下的企业合并及业务合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下：
迪亚天天便利店业务
购买日 购买日公允价值 账面价值货币资金 14,239 14,239应收票据及应收款项 22,767 22,767其他应收款 8,483 8,483存货 91,526 92,037其他流动资产 11,744 11,814长期应收款 11,517 11,517固定资产 28,146 28,409无形资产 86,323 1,920长期待摊费用 29,469 28,058递延所得税资产(未经抵消) 31 -减：短期借款 (38,784) (38,784)应付票据及应付账款 (282,301) (282,301)预收款项 (98) (98)应付职工薪酬 (8,053) (8,053)应交税费 (5,558) (5,558)其他应付款 (50,230) (50,230)其他流动负债 (4,000) (4,000)递延所得税负债(未经抵消) (21,727) -取得的净负债 (106,506) (169,780)本集团采用估值技术来确认迪亚天天便利店业务的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：
采用收益法中的未来收益折现法对电子设备、供应商渠道的公允价值进行评估；
国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响；
评估以评估结果将用于在企业会计准则下对企业合并的会计处理和报告为基本假设前提。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下的企业合并及业务合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下(续)：
广东天天快递业务
购买日 购买日公允价值 账面价值其他应收款 5,574 6,311固定资产 67,050 -无形资产 156,403 -取得的净资产 229,027 6,311本集团采用估值技术来确认广东天天快递业务的资产负债于购买日的公允价值。
主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：
采用收益法中的未来折现法对广东天天快递业务经营权、固定资产的公允价值进行评估；
国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响；
评估以评估结果将用于在企业会计准则下对企业合并的会计处理和报告为基本假设前提。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下的企业合并及业务合并(续)
(c) 被购买方于购买日的资产和负债情况列示如下(续)：
Shaddy业务
购买日 购买日公允价值 账面价值货币资金 131,657 131,657应收票据及应收款项 467,419 467,419其他应收款 33,941 33,941存货 130,249 130,249其他流动资产 37,907 37,907固定资产 302,696 274,349无形资产 527,249 497,856递延所得税资产(未经抵消) 8,038 8,285长期应收款 18,947 18,947减：应付票据及应付款项 (488,615) (488,615)其他应付款 (378,370) (378,308)预收账款 (176,779) (176,779)应付职工薪酬 (5,509) (5,509)其他流动负债 (42,004) (41,942)长期应付职工薪酬 (96,150) (96,150)递延所得税负债(未经抵消) (18,902) (652)净资产 451,774 412,655减：少数股东权益 (44,755) (44,755)取得的净资产 407,019 367,900本集团采用估值技术来确认 Shaddy业务的资产负债于购买日的公允价值。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：
采用许可费节省法对Shaddy的商标权的公允价值进行评估；
国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响；
评估以评估结果将用于在企业会计准则下对企业合并的会计处理和报告为基本假设前提。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并范围的变更(续)
(2) 处置子公司
(a) 本年度处置子公司的相关信息汇总如下：
子公司名称 处置价款 处置比例处置方式 丧失控制权时点 丧失控制权时 处置价款与处置投资对应的合
点的判断依据 并财务报表层面享有该子公司 与原子公司股权投资净资产份额的差额 相关的其他综合收益(附注四(49)) 转入投资损益的金额上海沪申 (i) 707,555 100% 出售2018年9月30日实际失去控制权 679,979 -重庆苏宁 (i) 238,840 100% 出售2018年9月30日实际失去控制权 237,618 -湖南苏宁 (i) 85,765 100% 出售2018年9月30日实际失去控制权 84,131 -徐州苏宁 (i) 36,359 100% 出售2018年9月30日实际失去控制权 50,076 -沈阳苏宁 (i) 122,877 100% 出售2018年9月30日实际失去控制权 164,917 -宁波鑫海通达 (ii) 2,000 100% 出售2018年9月30日实际失去控制权 3,193 -蜂鸟金融 (iii) - 100% 出售 2018年1月1日实际失去控制权 508 - 1,193,396 1,220,422
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五 合并范围的变更(续)
(2) 处置子公司(续)
(a) 本年度处置子公司的相关信息汇总如下：
(i) 于 2018年 9月，本集团与苏宁深创投、上海全广商业管理有限公司(“上海全广”)、重庆晶富中行商业管理有限公司(“重庆晶富”)、苏宁深创投(“上海全广”)(代表云享仓储物流一期基金受让股权)、湖南贵康商业管理有限公司(“湖南贵康”)、徐州富凯商业管理有限公司(“徐州富凯”)签订股权转让协议，将本集团持有的物流地产项目100%的股权全部转让至苏宁深创投。本次交易的处置日为 2018年 9月30日，系本集团实际失去物流地产项目控制权的日期。
于 2018年度，本集团开展股权转让交易，将物流地产项目的100%股权转让给云享仓储物流一期基金，并后续以稳定的市场租金和10年租期的租约获得供应链仓储物业的长期使用权。该物流地产项目的股权转让价格根据外部独立评估师的资产评估价值协商确定，该项资产评估所采用的主要参数为市场租金、租金增长率、空置率及净运营收益及净收益折现率等。后续租回的价格参照周边地区类似物业的市场租金确定，租金在前五个租赁年度按照租赁合同规定逐年上浮，第六年至第十年的租金按届时市场标准协商确定。本集团认为该租赁合同条款不符合融资租赁的判断标准，属于经营租赁。
同时，本集团出资人民币14.02亿元认购云享仓储物流一期基金51%份额，并基于是否能够实现对云享仓储物流一期基金的控制的判断，将其账列为长期股权投资—合营企业(附注四(11))。该股权转让交易是按照公允价值达成的，且构成业务，所以本集团就该股权转让交易确认投资收益约人民币12.17亿元(附注五(2)(b)(i))计入 2018年度非经常性损益中。
(ii) 于 2018年 9月，本集团与杭州鸿脉科技有限公司(“杭州鸿脉")签订股权转让协议，将本集团持有的宁波鑫海通达90%的股权转让至杭州鸿脉。本次交易的处置日为2018年9月30日，系本集团实际失去宁波鑫海通达控制权的日期。
(iii) 于 2017年 6月，本集团与刘楚英签订股权转让协议，将本集团持有的蜂鸟金融100%的股权转让至刘楚英。本次交易的处置日为2018年1月1日，系本集团实际失去蜂鸟金融控制权的日期。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并范围的变更(续)
(2) 处置子公司(续)
(b) 处置损益以及相关现金流量信息如下：
(i) 物流地产项目处置损益计算如下：
金额处置价格 1,191,396加：合并财务报表层面享有的物流基金业务
净负债份额 25,325处置产生的投资收益(附注四(49)) 1,216,721 (ii) 宁波鑫海通达业务处置损益计算如下：
金额处置价格 2,000加：合并财务报表层面享有的宁波鑫海
通达业务净负债份额 1,193处置产生的投资收益(附注四(49)) 3,193 (iii) 蜂鸟金融业务处置损益计算如下：
金额处置价格 -加：合并财务报表层面享有的蜂鸟金融
业务净负债份额 508处置产生的投资收益(附注四(49)) 508 (3) 其他原因的合并范围变动
于 2018年度，本集团新设子公司 124家，包括苏州苏宁商业管理有限公司、苏州苏宁易购便利店有限公司等，纳入合并范围；注销子公司 13家，包括太原苏宁易购电子商务有限公司、上海嘉定苏宁易购电子商务有限公司等，不再纳入合并范围。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益
(1) 在子公司中的权益
(a) 企业集团的构成
主要子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式直接 间接
北京苏宁易购销售有限公司(原名"北京苏宁 北京市 北京市 电器和电子消费品的连锁销售 89% 11% 投资设立云商销售有限公司")
上海苏宁易购销售有限公司(原名"上海苏宁 上海市 上海市 电器和电子消费品的连锁销售 100% - 投资设立云商销售有限公司")
重庆苏宁易购销售有限公司(原名"重庆苏宁 重庆市 重庆市 电器和电子消费品的连锁销售 99% 1% 投资设立云商销售有限公司")
四川苏宁易购销售有限公司(原名"四川苏宁 成都市 成都市 电器和电子消费品的连锁销售 100% - 投资设立云商销售有限公司")
苏宁金融服务(上海)有限公司(i) 上海市 上海市 电器和电子消费品的连锁销售 50.1% - 投资设立广东苏宁易购销售有限公司(原名"广东苏宁 广州市 广州市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立云商销售有限公司")
苏宁易购(沈阳)销售有限公司(原名"沈阳 沈阳市 沈阳市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立苏宁云商销售有限公司")
陕西苏宁易购销售有限公司(原名"陕西苏宁 西安市 西安市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立云商销售有限公司")
深圳市苏宁易购销售有限公司(原名"深圳市 深圳市 深圳市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立苏宁云商销售有限公司")
武汉苏宁易购销售有限公司(原名"武汉苏宁 武汉市 武汉市 电器和电子消费品的连锁销售 90% 10% 投资设立云商销售有限公司")
苏宁商业保理有限公司 天津市 天津市 商业保理 - 50.1% 投资设立
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六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
主要子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式直接 间接
重庆苏宁小额贷款有限公司 重庆市 重庆市 小额贷款 - 50.1% 投资设立江苏苏宁易达物流投资有限公司 南京市 南京市 物流业投资 - 100% 投资设立江苏昌祺贸易有限公司 南京市 南京市 工程项目开发 100% - 同一控制企业合并日本LAOX株式会社 日本 日本 电器和电子消费品的连锁销售
- 41.85%
非同一控制企业合并无锡胜利门苏宁易购销售有限公 无锡市 无锡市 电器和电子消费品的连锁销售 100% - 非同一控制企业合并司(原名"无锡胜利门苏宁云商
销售有限公司")
南京红孩子企业管理有限公司 南京市 南京市 企业管理服务及信息咨询服务
100% -
非同一控制企业合并北京红孩子企业管理有限公司 北京市 北京市 企业管理服务及信息咨询公司
- 100%
非同一控制企业合并重庆猫宁电子商务有限公司 重庆市 重庆市 电器和电子消费品的连锁销售
51% -
投资设立南京苏宁易付宝网络科技有限公司 南京市 南京市 网络金融平台
50.1%
投资设立苏宁便利超市(南京)有限公司 南京市 南京市 零售连锁销售
100% -
投资设立合肥苏宁帮客科技服务有限公司 合肥市 合肥市 电器和电子产品的销售与服务
- 100%
投资设立上海奉浦苏宁易购销售有限公司 上海市 上海市 电器和电子消费品的连锁销售
100% -
投资设立天天快递有限公司 杭州市 杭州市 物流快递运输 100% -
非同一控制企业合并上海苏宁易买商贸有限公司
(原名"上海迪亚零售有限公司") 上海市 上海市 批发零售 100% - 非同一控制企业合并
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 企业集团的构成(续)
(i) 于 2018年 8月 31日，苏宁金融服务(上海)有限公司引入战略投资者。增资完成后，本集团持有苏宁金融服务(上海)有限公司股权比例由60%稀释为50.1%(附注四(37)(a)(i))。
(b) 存在重要少数股东权益的子公司
子公司名称 少数股东的2018年度归属于少数 2018年度向少数股东 2018年12月31日持股比例 股东的损益 分派股利 少数股东权益日本LAOX 58.15% (68,431) - 1,626,408江苏苏宁易购有限公司 30% (251,986) - (854,583)湖南苏宁先锋电子有限公司 10% (242) - 19,764江苏苏宁贸易有限公司 40% 3,115 - 4,495苏宁金融服务(上海)有限公司 49.9% 171,971 - 7,024,294重庆猫宁电子商务有限公司 49% (542,635) - (137,292)其他(单个子公司少数股东权益小于人民币1,000万元)
3,197 (1,718) (389,385)合计
(685,011) (1,718) 7,293,701
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(b) 存在重要少数股东权益的子公司(续)
上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下：
2018年12月31日 2017年12月31日
非流动 非流动 非流动流动资产 资产 资产合计 流动负债非流动负债 负债合计 流动资产 资产 资产合计 流动负债 负债 负债合计日本LAOX 3,276,359 2,108,380 5,384,739 2,180,454 407,368 2,587,822 2,492,231 1,451,738 3,943,969 798,038 421,701 1,219,739江苏苏宁易购有
限公司 19,025,849 1,425,795 20,451,644 23,300,179 74 23,300,253 3,067,311 1,652,690 4,720,001 6,841,109 38,283 6,879,392湖南苏宁先锋电
子有限公司 1,202,257 1,044 1,203,301 1,004,392 1,265 1,005,657 945,333 252 945,585 745,524 - 745,524江苏苏宁贸易有
限公司 1,619,088 13 1,619,101 1,607,863 - 1,607,863 519,395 9 519,404 515,955 - 515,955苏宁金融服务
(上海)有限公
司 27,325,710 5,257,105 32,582,815 17,999,132 506,942 18,506,074 16,944,669 3,852,164 20,796,833 12,102,379 280,613 12,382,992重庆猫宁电子商
务有限公司 10,471,990 244,095 10,716,085 10,996,274 - 10,996,274 5,433,750 95,574 5,529,324 4,702,116 - 4,702,116
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(b) 存在重要少数股东权益的子公司(续)
上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下：
2018年度 2017年度
营业收入净利润/(亏损) 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入净利润/(亏损) 综合收益总额 经营活动现金流量日本LAOX 7,080,010 (115,557) 30,487 435,486 3,879,927 14,014 (64,324) 153,562江苏苏宁易购有限公司 10,825,050 (839,953) (839,953) 3,378,367 36,157,594 (908,946) (918,296) (1,033,307)湖南苏宁先锋电子有限
公司 172,087 (2,416) (2,416) 25 416,755 3,627 3,627 395江苏苏宁贸易有限公司 662,926 7,788 7,788 97 256,429 6,629 6,629 (712)苏宁金融服务(上海)有限
公司 3,169,931 351,140 358,656 (8,360,166) 2,178,603 508,240 504,951 (9,599,330)重庆猫宁电子商务有限
公司 39,826,172 (1,107,418) (1,107,397) (2,212,370) 14,328,867 (173,141) (173,465) (4,847,921)
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益
(a) 重要合营企业和联营企业的基础信息
主要 对集团活动是
经营地注册地 业务性质否具有战略性 持股比例直接 间接合营企业–
苏宁金石 天津 天津投资管理及咨询 是40.00% -南京合垠 南京 南京房地产开发等 是 -50.98%云享仓储物流一期基金 南京 南京 投资业务等 是 -51.00%联营企业–
丸悦 香港 香港 食品连锁 是 -30.00%苏宁消费金融 南京 南京发放消费贷款 是49.00% -辣妈帮 深圳 深圳在线母婴平台 是 -10.00%苏宁银行 南京 南京 民营银行 是30.00% -北京奇立 北京 北京O2O平台服务 是19.23% - Greenland 日本 日本 零售 是 -35.00%华泰证券 南京 南京 证券经纪 是约3.16% -商业服务
深圳恒宁 深圳 深圳设施运营管理 是 49.00%本集团对上述股权投资采用权益法核算。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(b) 重要合营企业的主要财务信息
2018年12月31日 2017年12月31日苏宁金石 苏宁金石流动资产 50,141 48,290非流动资产 15 82资产合计 50,156 48,372流动负债 (4,526) (854)股东权益 45,630 47,518按持股比例计算的净资产份额(i) 18,252 19,007调整事项
—其他(i) 4,000 4,000对合营企业权益投资的账面价值 22,252 23,007 (i) 于2018年12月31日及2017年12月31日，苏宁金石的其他股东认缴资本尚未注入，导致本集团对苏宁金石的长期股权账面价值高于按持股比例计算的净资产份额。
2018年度 2017年度苏宁金石 苏宁金石营业收入 9,412 9,414净利润 6,674 6,659其他综合收益 - -综合收益总额 6,674 6,659本集团本年度收到的来自合营企业的股利 3,425 --
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(b) 重要合营企业的主要财务信息(续)
2018年12月31日南京合垠流动资产 653,287非流动资产 156资产合计 653,443流动负债 (2,269)股东权益 651,174按持股比例计算的净资产份额 331,968成立日至年底南京合垠营业收入 -净利润 (827)其他综合收益 -综合收益总额 (827)
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(b) 重要合营企业的主要财务信息(续)
2018年12月31日云享仓储物流一期基金流动资产 2,810,375非流动资产 2,737,233资产合计 5,547,608流动负债 (2,753,845)股东权益 2,793,763按持股比例计算的净资产份额 1,424,819成立日至年底云享仓储物流一期基金营业收入 49,639净利润 45,611其他综合收益 -综合收益总额 45,611
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(c) 重要联营企业的主要财务信息
2018年12月31日
丸悦 苏宁消费金融 辣妈帮 苏宁银行 北京奇立 Greenland 华泰证券 深圳恒宁流动资产 106,223 6,113,767 278,239 24,342,858 71,372 11,224 192,777,088 20,620,816非流动资产 13,023 275,251 182,436 8,028,069 18,233 371,334 175,888,786 (4,450)资产合计 119,246 6,389,018 460,675 32,370,927 89,605 382,558 368,665,874 20,616,366流动负债 39,641 5,777,968 115,332 28,364,349 7,080 7 151,764,585 153,935非流动负债 - - - - - - 112,151,685 -负债合计 39,641 5,777,968 115,332 28,364,349 7,080 7 263,916,270 153,935股东权益 79,605 611,050 345,343 4,006,578 82,525 382,551 104,749,604 20,462,431少数股东权益 - - - - - - 1,356,027 -归属于母公司股东
权益 79,605 611,050 345,343 4,006,578 82,525 382,551 103,393,577 20,462,431按持股比例计算的
净资产份额(i) 23,882 299,414 34,534 1,201,974 15,869 133,893 3,264,593 10,026,591调整事项
—商誉 - - 19,963 - 35,526 - 829,470 -对联营企业权益投
资的账面价值 23,882 299,414 54,497 1,201,974 51,395 133,893 4,094,063 10,026,591
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(c) 重要联营企业的主要财务信息(续)
2017年12月31日
丸悦 苏宁消费金融 辣妈帮 苏宁银行 北京奇立 Greenland流动资产 95,673 5,612,393 254,578 14,286,345 85,250 2,086非流动资产 16,431 171,243 189,337 748,191 4,174 371,756资产合计 112,104 5,783,636 443,915 15,034,536 89,424 373,842流动负债 33,249 5,217,908 112,883 11,034,346 8,810 93非流动负债 - - 19,895 - - -负债合计 33,249 5,217,908 132,778 11,034,346 8,810 93股东权益 78,855 565,728 311,137 4,000,190 80,614 373,749按持股比例计算的净资产份额(i) 23,657 277,207 31,114 1,200,057 15,503 130,812调整事项
—商誉 - - 19,963 - 35,526 -对联营企业权益投资的账面价值 23,657 277,207 51,077 1,200,057 51,029 130,812 (i) 本集团以联营企业合并财务报表中归属于本公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(c) 重要联营企业的主要财务信息(续)
2018年度 成立日至年底丸悦 苏宁消费金融 辣妈帮 苏宁银行 北京奇立 Greenland 华泰证券 深圳恒宁营业收入 209,434 741,506 150,160 450,199 281,912 11,751 16,108,262 -净利润 749 45,321 34,195 3,551 1,904 8,803 5,032,738 462,430其他综合收益 - - - 2,838 - - (553,301) -综合收益总额 749 45,321 34,195 6,389 1,904 8,803 4,479,437 462,430本集团本年度收到的来自
联营企业的股利 - - - - - - 78,161 -
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(c) 重要联营企业的主要财务信息(续)
2017年度
丸悦 苏宁消费金融 辣妈帮 苏宁银行 北京奇立 Greenland营业收入 182,407 383,796 150,862 139,298 131,729 3,377净(亏损)/利润 (5,104) 216,840 38,003 189 3,243 (62,294)其他综合收益 - - - - - -综合收益总额 (5,104) 216,840 38,003 189 3,243 (62,294)本集团本年度收到的来自
联营企业的股利 - - - - - -
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)
(d) 不重要合营企业和联营企业的汇总信息
2018年度 2017年度合营企业：
投资账面价值合计 - -下列各项按持股比例计算的合计数
净利润(i) - (538)其他综合收益(i) - -综合收益总额 - (538)联营企业：
投资账面价值合计 9,802 10,358下列各项按持股比例计算的合计数
净利润(i) 1,766 (1,951)其他综合收益(i) - -综合收益总额 1,766 (1,951)(i)净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 分部信息
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。本集团业务主要来源于中国和日本，由于不同地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有4个报告分部，分别为：
-大陆地区零售分部，负责中国及香港地区家用电器及消费类电子产品的销售和服务以及其他服务
-日本及海外分部，负责日本及其他地区销售、对外投资以及其他服务 -大陆地区金融分部，负责中国地区相关金融业务的服务
-大陆地区物流分部，负责中国地区相关物流业务的服务
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
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七 分部信息(续)
(a)截止2018年度及2018年12月31日分部信息列示如下：
大陆地区 大陆地区 日本及海 大陆地区物
零售分部 金融分部 外分部 流分部分部间抵消 合计营业收入 230,750,629 3,169,931 7,217,595 10,860,101 (7,041,683) 244,956,573其中：对外交易收入 230,665,204 2,637,204 7,217,595 4,436,570 - 244,956,573营业成本 (193,131,366) (1,006,057) (4,866,755) (9,742,193) 529,765 (208,216,606)税金及附加 (741,941) (22,423) (4,985) (124,988) - (894,337)销售费用 (27,109,924) (228,918) (1,989,635) (1,356,010) 4,617,810 (26,066,677)管理费用 (5,732,120) (461,341) (335,272) (566,059) 1,894,108 (5,200,684)研发费用 (1,689,629) (298,343) (48,367) (225,536) - (2,261,875)财务费用 -净额 (1,205,464) 18,452 (40,970) (6,644) - (1,234,626)资产减值损失 (804,228) (780,819) (320,486) (153,935) - (2,059,468)公允价值变动损失 295,445 (2,966) - - - 292,479投资收益 2,618,470 72,568 11,029,986 269,624 - 13,990,648其中：对合营企业及
联营企业的投
资收益 296,717 - - - - 296,717资产处置(亏损)/收益 (25,825) 2 (6,719) (591) - (33,133)其他收益 278,319 31,628 - 76,309 - 386,256营业利润/(损失) 3,502,366 491,714 10,634,392 (969,922) - 13,658,550营业外收入 132,506 629 278,847 93,711 - 505,693营业外支出 (157,547) (51) (23,227) (37,963) - (218,788)利润/(亏损)总额 3,477,325 492,292 10,890,012 (914,174) - 13,945,455所得税费用 (1,339,173) (141,150) 10,137 167,279 - (1,302,907)净利润/(亏损) 2,138,152 351,142 10,900,149 (746,895) - 12,642,548资产总额 184,789,809 32,582,815 20,161,408 23,630,133 (61,696,963) 199,467,202负债总额 132,421,807 18,506,073 2,700,847 19,324,639 (61,696,963) 111,256,403对联营企业和合营企
业的长期股权投资 16,112,057 - 137,674 1,424,819 - 17,674,550非流动资产增加额(i) 612,135 194,383 667,740 3,458,615 - 4,932,873
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七 分部信息(续)
(b) 2017年度及2017年12月31日分部信息列示如下：
大陆地区 大陆地区日本及海外大陆地区物
零售分部 金融分部 分部 流分部分部间抵消 合计营业收入 179,613,053 1,712,658 4,000,857 6,629,785 (4,028,589) 187,927,764其中：对外交易收入 179,340,058 1,712,658 4,000,857 2,874,191 - 187,927,764营业成本 (152,706,940) (584,928) (2,332,022) (5,811,611) 3,710 (161,431,791)税金及附加 (614,613) (11,507) (2,166) (101,008) - (729,294)销售费用 (21,660,443) (158,019) (1,455,611) (662,476) 3,300,769 (20,635,780)管理费用 (3,565,952) (200,008) (204,939) (305,824) 663,641 (3,613,082)研发费用 (956,893) (178,372) - (115,703) - (1,250,968)财务费用 -净额 (260,585) (27,962) (1,955) (76,433) 60,468 (306,467)资产减值损失 (342,533) (75,554) (49,077) (45,579) - (512,743)公允价值变动损失 18,665 186 - - - 18,851投资收益 849,577 126,032 3,289,857 34,890 - 4,300,356其中：对合营企业及
联营企业的投
资收益 87,574 - - - - 87,574资产处置(亏损)/收益 (4,764) 1 (3,252) (973) - (8,988)其他收益 262,242 8,768 - 47,228 - 318,238营业利润/(损失) 630,814 611,295 3,241,692 (407,704) (1) 4,076,096营业外收入 282,004 26 63,391 59,733 - 405,154营业外支出 (95,652) (2,378) (38,352) (12,827) - (149,209)利润/(亏损)总额 817,166 608,943 3,266,731 (360,798) (1) 4,332,041所得税费用 (234,632) (147,327) 28,010 71,446 - (282,503)净利润/(亏损) 582,534 461,616 3,294,741 (289,352) (1) 4,049,538资产总额 147,222,175 22,301,531 4,113,165 14,449,532 (30,809,715) 157,276,688负债总额 80,256,690 14,791,197 1,301,685 8,109,176 (30,809,715) 73,649,033对联营企业和合营企
业的长期股权投资 1,631,428 - 135,776 - - 1,767,204非流动资产(减少)/增
加额(i) (1,292,241) 197,142 531,277 5,735,628 - 5,171,806 (i) 非流动资产变动为本集团除金融资产、长期股权投资及递延所得税资产之外的非流动资产的变动。
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七 分部信息(续)
本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产、长期股权投资及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下：
对外交易收入 2018年度 2017年度中国 237,738,978 183,926,907日本及海外 7,217,595 4,000,857 244,956,573 187,927,764非流动资产总额 2018年12月31日 2017年12月31日中国 33,646,987 29,381,854日本及海外 1,941,364 1,273,624 35,588,351 30,655,478
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八 关联方关系及其交易
(1) 实际控制人情况
(a) 本公司实际控制人为张近东先生。
(b) 实际控制人对本公司的持股比例和表决权比例
2018年12月31日 2017年12月31日持股比例 持股比例
(直接+间接)表决权比例 (直接+间接) 表决权比例张近东先生(注) 32.92% 24.29% 34.29% 24.29%注：于2018年12月31日，张近东先生直接持有本公司20.96%的股份，同时持有苏宁电器集团50%的股权；张近东先生、南京润贤企业管理中心(有限合伙)(“南京润贤”)分别持有苏宁控股集团有限公司(“苏宁控股集团”)51%、10%的股权，且张近东先生持有南京润贤80%的股权。苏宁电器集团与苏宁控股集团分别直接持有本公司19.99%和3.33%的股权。
(2) 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注六(1)。
(3) 合营企业情况
合营企业的基本情况见附注六(2)(a)。
(4) 联营企业情况
联营企业的基本情况见附注六(2)(a)。
(5) 其他关联方情况
关联方公司名称 与本集团的关系苏宁置业集团有限公司(简称“苏宁置业”) 为公司关联股东之控股子公司苏宁电器集团 持有本集团5%以上股份法人股东苏宁控股集团 与本集团受同一实际控制人控制南京玄武苏宁置业有限公司(简称“玄武苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司江苏苏宁建材有限公司(简称“江苏苏宁建材”) 苏宁置业集团之子公司江苏银河物业管理有限公司(简称“江苏银河物业”) 苏宁置业集团之子公司南京鼓楼国际软件与服务外包产业园有限公司
(简称“鼓楼国际外包产业园”) 苏宁置业集团之子公司
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八 关联方关系及其交易(续)
(5) 其他关联方情况(续)
关联方公司名称 与本集团的关系青岛苏宁置业有限公司(简称“青岛苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司北京苏宁置业有限公司(简称“北京苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司无锡苏宁置业有限公司(简称“无锡苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司宿迁苏宁置业有限公司(简称“宿迁苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司徐州苏宁置业有限公司(简称“徐州苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司淮安苏宁置业有限公司(简称“淮安苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司镇江苏宁置业有限公司(简称“镇江苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司上海苏宁房地产开发有限公司(简称“上海苏宁房地产开发”) 苏宁置业集团之子公司江苏苏宁广场商业管理有限公司(简称“江苏苏宁商管”) 苏宁置业集团之子公司江苏苏宁银河酒店管理有限公司(简称“银河酒店管理公司”) 苏宁置业集团之子公司长春苏宁置业有限公司(简称“长春苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司南京鼎辰建筑设计有限责任公司(简称“南京鼎辰”) 苏宁置业集团之子公司南京银河房地产开发有限公司(简称“南京银河房地产”) 苏宁置业集团之子公司廊坊市苏宁房地产开发有限公司(简称“廊坊市苏宁房地产”) 苏宁置业集团之子公司南京慕诚房地产开发有限公司(简称“慕诚房地产”) 苏宁置业集团之子公司佛山市苏宁置业有限公司(简称“佛山苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司鞍山苏宁置业有限公司(简称“鞍山苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司上海苏宁宝丽嘉酒店管理有限公司(简称“宝丽嘉酒店”) 苏宁置业集团之子公司南昌苏宁置业有限公司(简称“南昌苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司日照市苏宁诺富特酒店管理有限公司(简称“日照苏宁诺富特酒店”) 苏宁置业集团之子公司福州苏宁置业有限公司(简称“福州苏宁置业”) 苏宁置业集团之子公司高淳县苏宁置业有限公司(简称"高淳苏宁置业") 苏宁置业集团之子公司苏宁置业集团有限公司员工公寓管理分公司
(简称“苏宁置业员工公寓分公司”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构苏宁置业集团有限公司淮海路分公司(简称“苏宁置业集团淮海路分公司”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构南京玄武苏宁置业有限公司玄武苏宁银河诺富特酒店
(简称“玄武银河诺富特酒店”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构南京银河房地产开发有限公司索菲特银河大酒店
(简称“索菲特银河大酒店”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构南京鼓楼国际软件与服务外包产业园有限公司苏宁睿城购物广场分公司
(简称“鼓楼国际外包产业园苏宁睿城”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构江苏苏宁银河酒店管理有限公司集庆门大街酒店分公司
(简称“集庆门酒店”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构无锡苏宁置业有限公司苏宁大酒店(简称“无锡苏宁置业苏宁大酒店”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构徐州苏宁置业有限公司苏宁广场分公司
(简称“徐州苏宁置业苏宁广场分公司”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构镇江苏宁置业有限公司苏宁广场购物分公司
(简称“镇江苏宁置业苏宁广场分公司”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构镇江苏宁置业有限公司苏宁酒店(简称“镇江苏宁置业苏宁酒店”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构福州苏宁置业有限公司台江分公司(简称“福州苏宁置业台江分公司”) 苏宁置业集团之子公司的分支机构苏宁置业集团有限公司清凉门分公司(简称“苏宁置业清凉门分公司”) 苏宁置业集团之分支机构北京华商会会议中心有限公司(简称“华商会议中心”) 苏宁电器集团之子公司
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八 关联方关系及其交易(续)
(5) 其他关联方情况(续)
关联方公司名称 与本集团的关系无锡苏宁商业管理有限公司(简称“无锡商管”) 苏宁电器集团之子公司南京苏宁银河国际购物广场有限公司(简称“银河国际购物广场”) 苏宁电器集团之子公司江苏苏宁足球俱乐部有限公司(简称“江苏苏宁足球俱乐部”) 苏宁电器集团之子公司上海州南资产管理有限公司(简称“上海州南资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海青达资产管理有限公司(简称“上海青达资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京镜海资产管理有限公司(简称“南京镜海资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京陌旺资产管理有限公司(简称“南京陌旺资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京明鼎资产管理有限公司(简称“南京明鼎资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京福港资产管理有限公司(简称“南京福港资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京沐明资产管理有限公司(简称“南京沐明资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海青景资产管理有限公司(简称“上海青景资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京盛广资产管理有限公司(简称“南京盛广资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京昌陌资产管理有限公司(简称“南京昌陌资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京昌松资产管理有限公司(简称“南京昌松资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京承宜资产管理有限公司(简称“南京承宜资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京亚佳资产管理有限公司(简称“南京亚佳资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京清碌资产管理有限公司(简称“南京清碌资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海达昆资产管理有限公司(简称“上海达昆资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京广泉资产管理有限公司(简称“南京广泉资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海庆街资产管理有限公司(简称“上海庆街资产管理”) 苏宁电器集团之子公司南京海光资产管理有限公司(简称“南京海光资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海青联资产管理有限公司(简称“上海青联资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海春熹资产管理有限公司(简称“上海春熹资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海熹南资产管理有限公司(简称“上海熹南资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海融昆资产管理有限公司(简称“上海融昆资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海汉南资产管理有限公司(简称“上海汉南资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海万场资产管理有限公司(简称“上海万场资产管理”) 苏宁电器集团之子公司上海重桥资产管理有限公司(简称“上海重桥资产管理”) 苏宁电器集团之子公司苏宁电器集团有限公司南京新街口苏宁诺富特酒店
(简称“新街口诺富特酒店”) 苏宁电器集团之分支机构成都鸿业置业有限公司(简称“成都鸿业置业”) 苏宁控股集团之子公司上海通视铭泰数码科技有限公司(简称“上海通视铭泰”) 苏宁控股集团之子公司鞍山苏宁影城有限公司(简称“鞍山苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司包头市苏宁影城有限公司(简称“包头苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司济宁苏宁影城有限公司(简称“济宁苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司日照苏宁影城有限公司(简称“日照苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司上海骋娱传媒技术有限公司(简称“上海骋娱”) 苏宁控股集团之子公司上海聚力传媒技术有限公司(简称“上海聚力”) 苏宁控股集团之子公司上海苏宁影城有限公司(简称“上海苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司
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八 关联方关系及其交易(续)
(5) 其他关联方情况(续)
关联方公司名称 与本集团的关系苏宁润东股权投资管理有限公司(简称“苏宁润东”) 苏宁控股集团之子公司天津聚力传媒技术有限公司(简称“天津聚力”) 苏宁控股集团之子公司徐州苏宁影城有限公司(简称“徐州苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司镇江苏宁影城有限公司(简称“镇江苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司苏宁金控 苏宁控股集团之子公司苏宁文化管理投资有限公司(简称“苏宁文化投资”) 苏宁控股集团之子公司北京京朝苏宁电器有限公司(简称“北京京朝”) 苏宁控股集团之子公司江苏苏宁体育产业有限公司(简称“江苏苏宁体育产业”) 苏宁控股集团之子公司太仓聚一堂网络科技有限公司(简称“太仓聚一堂网络”) 苏宁控股集团之子公司苏宁院线投资(北京)有限公司(简称“苏宁院线投资”) 苏宁控股集团之子公司滁州苏宁影城有限公司(简称“滁州苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司重庆苏宁影城有限公司(简称“重庆苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司常州苏宁影城有限公司(简称“常州苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司宜兴苏宁影院有限公司(简称“宜兴苏宁影院”) 苏宁控股集团之子公司苏宁体育文化传媒(北京)有限公司(简称“苏宁体育文化传媒”) 苏宁控股集团之子公司湖州苏宁影城有限公司(简称“湖州苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司南京苏宁体育发展有限公司(简称“南京苏宁体育”) 苏宁控股集团之子公司苏宁体育文化传媒南京有限公司(简称“苏宁体育文化南京”) 苏宁控股集团之子公司江苏通视铭泰数码科技有限公司(简称“江苏通视铭泰”) 苏宁控股集团之子公司成都苏宁影城有限公司(简称“成都苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司运城苏宁影城有限公司(简称“运城苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司北京通视铭泰数码科技有限公司(简称“北京通视铭泰”) 苏宁控股集团之子公司西安苏宁体育用品销售有限公司(简称“西安苏宁体育用品”) 苏宁控股集团之子公司常州苏宁体育文化有限公司(简称“常州苏宁体育文化”) 苏宁控股集团之子公司苏宁体育产业有限公司(简称“苏宁体育产业”) 苏宁控股集团之子公司苏宁体育(上海)有限公司(简称“苏宁体育上海”) 苏宁控股集团之子公司江苏苏宁创业服务有限公司(简称“江苏苏宁创业”) 苏宁控股集团之子公司江苏苏宁体育用品有限公司(简称“江苏苏宁体育用品”) 苏宁控股集团之子公司大连苏宁影城有限公司(简称“大连苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司南京苏宁影城有限公司(简称“南京苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司江苏苏宁体育文化有限公司(简称“江苏苏宁体育文化”) 苏宁控股集团之子公司南昌苏宁影城有限公司(简称“南昌苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司临沂苏宁影城有限公司(简称“临沂苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司西安苏宁影城有限公司(简称“西安苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司南通苏宁影城有限公司(简称“南通苏宁影城”) 苏宁控股集团之子公司重庆市开州区苏扶电子商务有限公司(简称“开州区苏扶”) 苏宁控股集团之子公司威宁云商电子商务有限公司(简称“威宁云商电子商务”) 苏宁控股集团之子公司雷山云商电子商务有限公司(简称“雷山云商”) 苏宁控股集团之子公司
苏宁易购集团股份有限公司
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 其他关联方情况(续)
关联方公司名称 与本集团的关系隰县苏扶商贸有限公司(简称“隰县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司砀山县苏扶电子商务有限公司(简称“砀山县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司富宁苏扶电子商务有限公司(简称“富宁苏扶”) 苏宁控股集团之子公司克州苏缘电子商务有限公司(简称“克州苏缘”) 苏宁控股集团之子公司南涧苏扶电子商务有限公司(简称“南涧苏扶”) 苏宁控股集团之子公司循化县苏援电子商务有限公司(简称“循化县苏援”) 苏宁控股集团之子公司通江县苏扶电子商务有限公司(简称“通江县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司封丘县苏扶电子商务有限公司(简称“封丘县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司瑞金市苏扶电子商务有限公司(简称“瑞金市苏扶”) 苏宁控股集团之子公司琼中苏扶电子商务有限公司(简称“琼中苏扶”) 苏宁控股集团之子公司桦川县苏扶电子商务有限公司(简称“桦川县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司通榆县苏扶电子商务有限公司(简称“通榆县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司唐县苏扶商贸有限公司(简称“唐县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司岚县苏扶商贸有限公司(简称“岚县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司桐柏县苏扶商贸有限公司(简称“桐柏县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司娄烦县苏扶商贸有限公司(简称“娄烦县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司大关县苏扶电子商务有限公司(简称“大关县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司鲁山县苏扶商贸有限公司(简称“鲁山县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司景东苏扶电子商务有限公司(简称“景东苏扶”) 苏宁控股集团之子公司礼县苏扶电子商务有限公司(简称“礼县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司宁都县苏扶电子商务有限公司(简称“宁都县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司靖宇县苏扶电子商务有限公司(简称“靖宇县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司广灵县苏扶商贸有限公司(简称“广灵县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司绥德县苏扶电子商务有限公司(简称“绥德县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司镇安县苏扶电子商务有限公司(简称“镇安县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司武山县苏扶电子商务有限公司(简称“武山县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司西吉县苏援电子商务有限公司(简称“西吉县苏援”) 苏宁控股集团之子公司阜南县苏扶电子商务有限公司(简称“阜南县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司略阳县苏扶电子商务有限公司(简称“略阳县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司彭阳县苏扶电子商务有限公司(简称“彭阳县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司道真自治县苏扶电子商务有限公司(简称“道真自治县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司赞皇县苏扶电子商务有限公司(简称“赞皇县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司海伦市苏扶电子商务有限公司(简称“海伦市苏扶”) 苏宁控股集团之子公司卓资县苏扶电子商务有限公司(简称“卓资县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司阳原县苏扶商贸有限公司(简称“阳原县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司望江县苏扶电子商务有限公司(简称“望江县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司莲花县苏扶电子商务有限公司(简称“莲花县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司十堰市竹山县苏扶电子商务有限公司(简称“竹山县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 其他关联方情况(续)
关联方公司名称 与本集团的关系红河县苏扶电子商务有限公司(简称“红河县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司共和县苏扶电子商务有限公司(简称“共和县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司宕昌县苏扶电子商务有限公司(简称“宕昌县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司遂川县苏扶电子商务有限公司(简称“遂川县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司城步苏扶电子商务有限公司(简称“城步苏扶”) 苏宁控股集团之子公司十堰市房县苏扶电子商务有限公司(简称“房县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司余干县苏扶电子商务有限公司(简称“余干县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司横峰县苏扶电子商务有限公司(简称“横峰县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司洛南县苏扶电子商务有限公司(简称“洛南县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司屏山县苏扶电子商务有限公司(简称“屏山县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司纳雍县苏扶援电子商务有限公司(简称“纳雍县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司商城县苏扶电子商务有限公司(简称“商城县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司秭归县苏扶电子商务有限公司(简称“秭归县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司岷县苏扶电子商务有限公司(简称“岷县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司普定县苏扶电子商务有限公司(简称“普定县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司兰西县苏扶电子商务有限公司(简称“兰西县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司湟中县苏助电子商务有限公司(简称“湟中县苏助”) 苏宁控股集团之子公司龙井市苏扶电子商务有限公司(简称“龙井市苏扶”) 苏宁控股集团之子公司涟源市苏扶电子商务有限公司(简称“涟源市苏扶”) 苏宁控股集团之子公司溆浦县苏扶电子商务有限公司(简称“溆浦县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司石台县苏扶电子商务有限公司(简称“石台县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司思南县苏扶电子商务有限公司(简称“思南县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司淅川县苏扶商贸有限公司(简称“淅川县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司固始县苏扶电子商务有限公司(简称“固始县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司长阳苏扶电子商务有限公司(简称“长阳苏扶”) 苏宁控股集团之子公司临城县苏扶电子商务有限公司(简称“临城县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司张家口万全区苏扶商贸有限公司(简称“万全区苏扶”) 苏宁控股集团之子公司昭觉县苏扶电子商务有限公司(简称“昭觉县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司长武县苏扶电子商务有限公司(简称“长武县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司宁县苏扶电子商务有限公司(简称“宁县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司陵川苏扶商贸有限公司(简称“陵川苏扶”) 苏宁控股集团之子公司田东县苏扶电子商务有限公司(简称“田东县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司晴隆县苏扶电子商务有限公司(简称“晴隆县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司确山县苏扶商贸有限公司(简称“确山县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司天镇县苏扶商贸有限公司(简称“天镇县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司资源县苏扶商贸有限公司(简称“资源县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司竹溪县苏扶电子商务有限公司(简称“竹溪县苏扶”) 苏宁控股集团之子公司突触计算机系统(上海)有限公司(简称“突触计算机系统(上海)”) 苏宁控股集团之子公司
苏宁易购集团股份有限公司
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(5) 其他关联方情况(续)
关联方公司名称 与本集团的关系成都鸿业置业有限公司苏宁广场购物分公司
(简称“成都鸿业置业苏宁广场”) 苏宁控股集团之子公司的分支机构常州苏宁影城有限公司新北店(简称“常州苏宁影城新北店”) 苏宁控股集团之子公司的分支机构连云港苏宁置业有限公司苏宁索菲特酒店(简称“连云港苏宁置业索菲特”) 苏宁控股集团之子公司的分支机构连云港苏宁置业有限公司苏宁广场购物分公司
(简称“连云港苏宁置业苏宁广场分公司”) 苏宁控股集团之子公司的分支机构淘宝(中国)软件有限公司(简称“淘宝中国”) 持有本集团5%以上股份法人股东持有本集团5%以上股份法人股东之阿里巴巴集团(简称“阿里巴巴”) 最终控股公司及其子公司南京钟山国际高尔夫置业有限公司(简称“钟山高尔夫置业”) 实际控制人系张近东先生家庭成员南京钟山国际高尔夫置业有限公司索菲特钟山高尔夫酒店
(简称“索菲特钟山高尔夫酒店”) 实际控制人系张近东先生家庭成员南京苏宁环球天润广场有限公司(简称“南京苏宁环球天润广场”) 实际控制人系张近东先生家庭成员南京钟山国际高尔夫置业有限公司高尔夫俱乐部
(简称“钟山高尔夫俱乐部”) 实际控制人系张近东先生家庭成员上海全广 本集团合营公司之全资子公司重庆晶富 本集团合营公司之全资子公司湖南贵康 本集团合营公司之全资子公司徐州富凯 本集团合营公司之全资子公司上海沪申(i) 本集团合营公司之全资子公司沈阳苏宁(i) 本集团合营公司之全资子公司重庆苏宁(i) 本集团合营公司之全资子公司徐州苏宁(i) 本集团合营公司之全资子公司湖南苏宁(i) 本集团合营公司之全资子公司 (i)于 2018年度，本集团将物流地产项目100%的股权转让给集团合营公司云享仓储物流一期基金(附注五(2))，因此该5家公司构成本集团关联方。本报告期内披露的与该5家公司关联方交易系自2018年9月30日至2018年12月31日的交易。
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易
(a) 销售商品和提供劳务
销售商品及提供相关服务
关联交易
关联方 关联交易内容定价政策 2018年度 2017年度销售商品和提供
上海聚力 相关服务市场价格 40,526 31,814销售商品和提供
苏宁体育文化传媒 相关服务市场价格 36,659 -销售商品和提供
镇江苏宁置业 相关服务市场价格 17,899 499销售商品和提供
玄武苏宁置业 相关服务市场价格 17,846 1,527销售商品和提供
江苏通视铭泰 相关服务市场价格 8,355 -销售商品和提供
常州苏宁影城新北店 相关服务市场价格 5,101 -销售商品和提供
循化县苏援 相关服务市场价格 4,801 -销售商品和提供
上海苏宁影城 相关服务市场价格 4,557 26销售商品和提供
徐州苏宁置业 相关服务市场价格 3,349 661销售商品和提供
南昌苏宁影城 相关服务市场价格 3,202 -销售商品和提供
运城苏宁影城 相关服务市场价格 3,090 -销售商品和提供
苏宁银行 相关服务市场价格 2,990 11,076销售商品和提供
太仓聚一堂网络 相关服务市场价格 2,659 4,319销售商品和提供
威宁云商电子商务 相关服务市场价格 2,628 -销售商品和提供
南通苏宁影城 相关服务市场价格 2,304 -销售商品和提供
临沂苏宁影城 相关服务市场价格 2,276 -销售商品和提供
淘宝中国 相关服务市场价格 2,263 -销售商品和提供
索菲特银河大酒店 相关服务市场价格 1,924 1,726
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 销售商品和提供劳务(续)
销售商品及提供相关服务(续)
关联交易
关联方 关联交易内容定价政策 2018年度 2017年度销售商品和提供
克州苏缘 相关服务市场价格 1,861 -销售商品和提供
共和县苏扶 相关服务市场价格 1,763 -销售商品和提供
镇安县苏扶 相关服务市场价格 1,564 -销售商品和提供
房县苏扶 相关服务市场价格 1,409 -销售商品和提供
长武县苏扶 相关服务市场价格 1,318 -销售商品和提供
礼县苏扶 相关服务市场价格 1,219 -销售商品和提供
苏宁置业 相关服务市场价格 1,216 852销售商品和提供
屏山县苏扶 相关服务市场价格 1,148 -销售商品和提供
封丘县苏扶 相关服务市场价格 1,100 -销售商品和提供
成都苏宁影城 相关服务市场价格 1,092 -销售商品和提供
阜南县苏扶 相关服务市场价格 1,071 -销售商品和提供
岷县苏扶 相关服务市场价格 1,067 -销售商品和提供
遂川县苏扶 相关服务市场价格 992 -销售商品和提供
绥德县苏扶 相关服务市场价格 974 -销售商品和提供
略阳县苏扶 相关服务市场价格 969 -销售商品和提供
索菲特钟山高尔夫酒店 相关服务市场价格 967 85销售商品和提供
琼中苏扶 相关服务市场价格 907 -销售商品和提供
鲁山县苏扶 相关服务市场价格 879 -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 销售商品和提供劳务(续)
销售商品及提供相关服务(续)
关联交易
关联方 关联交易内容定价政策 2018年度 2017年度销售商品和提供
雷山云商 相关服务市场价格 873 -销售商品和提供
宕昌县苏扶 相关服务市场价格 833 -销售商品和提供
固始县苏扶 相关服务市场价格 820 -销售商品和提供
苏宁电器集团 相关服务市场价格 818 -销售商品和提供
武山县苏扶 相关服务市场价格 801 -销售商品和提供
思南县苏扶 相关服务市场价格 768 -销售商品和提供
宁县苏扶 相关服务市场价格 760 -销售商品和提供
普定县苏扶 相关服务市场价格 753 -销售商品和提供
江苏苏宁体育产业 相关服务市场价格 742 343销售商品和提供
石台县苏扶 相关服务市场价格 739 -销售商品和提供
桐柏县苏扶 相关服务市场价格 731 -销售商品和提供
竹山县苏扶 相关服务市场价格 720 -销售商品和提供
洛南县苏扶 相关服务市场价格 718 -销售商品和提供
南涧苏扶 相关服务市场价格 715 -销售商品和提供
道真自治县苏扶 相关服务市场价格 715 -销售商品和提供
余干县苏扶 相关服务市场价格 701 -销售商品和提供
苏宁体育产业 相关服务市场价格 664 -销售商品和提供
竹溪县苏扶 相关服务市场价格 627 -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 销售商品和提供劳务(续)
销售商品及提供相关服务(续)
关联交易
关联方 关联交易内容定价政策 2018年度 2017年度销售商品和提供
砀山县苏扶 相关服务市场价格 626 -销售商品和提供
通江县苏扶 相关服务市场价格 620 -销售商品和提供
宁都县苏扶 相关服务市场价格 603 -销售商品和提供
横峰县苏扶 相关服务市场价格 601 -销售商品和提供
瑞金市苏扶 相关服务市场价格 596 -销售商品和提供
淅川县苏扶 相关服务市场价格 596 -销售商品和提供
涟源市苏扶 相关服务市场价格 592 -销售商品和提供
卓资县苏扶 相关服务市场价格 586 -销售商品和提供
唐县苏扶 相关服务市场价格 571 -销售商品和提供
莲花县苏扶 相关服务市场价格 571 -销售商品和提供
长阳苏扶 相关服务市场价格 569 -销售商品和提供
纳雍县苏扶 相关服务市场价格 558 -销售商品和提供
兰西县苏扶 相关服务市场价格 552 -销售商品和提供
江苏银河物业 相关服务市场价格 551 397销售商品和提供
江苏苏宁建材 相关服务市场价格 546 1,362销售商品和提供
大关县苏扶 相关服务市场价格 542 -销售商品和提供
景东苏扶 相关服务市场价格 542 -销售商品和提供
镇江苏宁置业苏宁酒店 相关服务市场价格 505 -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 销售商品和提供劳务(续)
销售商品及提供相关服务(续)
关联交易
关联方 关联交易内容定价政策 2018年度 2017年度销售商品和提供
龙井市苏扶 相关服务市场价格 493 -销售商品和提供
桦川县苏扶 相关服务市场价格 478 -销售商品和提供
苏宁体育文化南京 相关服务市场价格 477 -销售商品和提供
开州区苏扶 相关服务市场价格 465 -销售商品和提供
富宁苏扶 相关服务市场价格 440 -销售商品和提供
溆浦县苏扶 相关服务市场价格 434 -销售商品和提供
娄烦县苏扶 相关服务市场价格 432 -销售商品和提供
万全区苏扶 相关服务市场价格 418 -销售商品和提供
海伦市苏扶 相关服务市场价格 410 -销售商品和提供
城步苏扶 相关服务市场价格 396 -销售商品和提供
隰县苏扶 相关服务市场价格 394 -销售商品和提供
赞皇县苏扶 相关服务市场价格 393 -销售商品和提供
宝丽嘉酒店 相关服务市场价格 389 -销售商品和提供
华商会议中心 相关服务市场价格 358 -销售商品和提供
大连苏宁影城 相关服务市场价格 357 -销售商品和提供
广灵县苏扶 相关服务市场价格 350 -销售商品和提供
钟山高尔夫俱乐部 相关服务市场价格 334 -销售商品和提供
昭觉县苏扶 相关服务市场价格 333 -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 销售商品和提供劳务(续)
销售商品及提供相关服务(续)
关联交易
关联方 关联交易内容定价政策 2018年度 2017年度销售商品和提供
红河县苏扶 相关服务市场价格 331 -销售商品和提供
湟中县苏助 相关服务市场价格 322 -销售商品和提供
资源县苏扶 相关服务市场价格 308 -销售商品和提供
江苏苏宁足球俱乐部 相关服务市场价格 302 5,074销售商品和提供
阳原县苏扶 相关服务市场价格 301 -销售商品和提供
西吉县苏援 相关服务市场价格 300 -销售商品和提供
靖宇县苏扶 相关服务市场价格 297 -销售商品和提供
通榆县苏扶 相关服务市场价格 269 -苏宁置业集团淮海路 销售商品和提供
分公司 相关服务市场价格 268 -销售商品和提供
岚县苏扶 相关服务市场价格 260 -销售商品和提供
银河酒店管理公司 相关服务市场价格 259 1,410销售商品和提供
望江县苏扶 相关服务市场价格 249 -销售商品和提供
秭归县苏扶 相关服务市场价格 245 -销售商品和提供
彭阳县苏扶 相关服务市场价格 243 -苏宁置业集团清凉门 销售商品和提供
分公司 相关服务市场价格 235 -销售商品和提供
南昌苏宁置业 相关服务市场价格 233 -销售商品和提供
商城县苏扶 相关服务市场价格 217 -销售商品和提供
临城县苏扶 相关服务市场价格 205 -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 销售商品和提供劳务(续)
销售商品及提供相关服务(续)
关联交易
关联方 关联交易内容定价政策 2018年度 2017年度销售商品和提供
玄武银河诺富特酒店 相关服务市场价格 193 -销售商品和提供
阿里巴巴 相关服务市场价格 182 -销售商品和提供
无锡苏宁置业苏宁大酒店 相关服务市场价格 178 -销售商品和提供
苏宁文化投资 相关服务市场价格 177 -销售商品和提供
天镇县苏扶 相关服务市场价格 167 -销售商品和提供
确山县苏扶 相关服务市场价格 164 -销售商品和提供
廊坊市苏宁房地产 相关服务市场价格 137 41销售商品和提供
淮安苏宁置业 相关服务市场价格 136 132销售商品和提供
江苏苏宁体育用品 相关服务市场价格 136 -销售商品和提供
陵川苏扶 相关服务市场价格 125 -销售商品和提供
连云港苏宁置业索菲特 相关服务市场价格 116 -销售商品和提供
西安苏宁体育用品 相关服务市场价格 113 -销售商品和提供
集庆门酒店 相关服务市场价格 111 -销售商品和提供
钟山高尔夫置业 相关服务市场价格 95 1,230销售商品和提供
江苏苏宁商管 相关服务市场价格 91 -销售商品和提供
北京通视铭泰 相关服务市场价格 91 -销售商品和提供
新街口诺富特酒店 相关服务市场价格 90 85销售商品和提供
无锡商管 相关服务市场价格 80 -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 销售商品和提供劳务(续)
销售商品及提供相关服务(续)
关联交易
关联方 关联交易内容定价政策 2018年度 2017年度销售商品和提供
上海通视铭泰 相关服务市场价格 79 2,003销售商品和提供
田东县苏扶 相关服务市场价格 75 -销售商品和提供
鞍山苏宁置业 相关服务市场价格 59 20销售商品和提供
江苏苏宁体育文化 相关服务市场价格 51 -连云港苏宁置业苏宁广场销售商品和提供
分公司 相关服务市场价格 49 -销售商品和提供
无锡苏宁置业 相关服务市场价格 39 245销售商品和提供
晴隆县苏扶 相关服务市场价格 38 -销售商品和提供
镇江苏宁影城 相关服务市场价格 23 -销售商品和提供
苏宁体育上海 相关服务市场价格 15 -销售商品和提供
常州苏宁体育文化 相关服务市场价格 12 -销售商品和提供
南京鼎辰 相关服务市场价格 8 -销售商品和提供
鼓楼国际外包产业园 相关服务市场价格 7 -销售商品和提供
苏宁消费金融 相关服务市场价格 5 -镇江苏宁置业苏宁广场 销售商品和提供
分公司 相关服务市场价格 3 -销售商品和提供
徐州苏宁影城 相关服务市场价格 - 7,197销售商品和提供
包头苏宁影城 相关服务市场价格 - 1,822销售商品和提供
滁州苏宁影城 相关服务市场价格 - 1,575销售商品和提供
高淳苏宁置业 相关服务市场价格 - 1,307
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 销售商品和提供劳务(续)
销售商品及提供相关服务(续)
关联交易
关联方 关联交易内容定价政策 2018年度 2017年度销售商品和提供
重庆苏宁影城 相关服务市场价格 - 1,066销售商品和提供
江苏苏宁创业 相关服务市场价格 - 931销售商品和提供
上海苏宁房地产开发 相关服务市场价格 - 889销售商品和提供
常州苏宁影城 相关服务市场价格 - 430销售商品和提供
南京苏宁影城 相关服务市场价格 - 299销售商品和提供
福州苏宁置业 相关服务市场价格 - 284销售商品和提供
宜兴苏宁影城 相关服务市场价格 - 278销售商品和提供
佛山苏宁置业 相关服务市场价格 - 273销售商品和提供
日照苏宁影城 相关服务市场价格 - 93销售商品和提供
鞍山苏宁影城 相关服务市场价格 - 31销售商品和提供
济宁苏宁影城 相关服务市场价格 - 15销售商品和提供
宿迁苏宁置业 相关服务市场价格 - 15销售商品和提供
成都鸿业置业 相关服务市场价格 - 15销售商品和提供
北京京朝 相关服务市场价格 - 6 222,810 81,453
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(b) 采购商品
2018年度 2017年度上海通视铭泰 390,323 731,777江苏通视铭泰 328,158 -上海骋娱 230,605 183,748菱重空调 186,095 335,961阿里巴巴 5,070 9,603 1,140,251 1,261,089 (c) 提供物流售后、劳务外包服务
2018年度 2017年度阿里巴巴 610,126 484,437上海通视铭泰 20,968 9,967江苏通视铭泰 8,885 -苏宁消费金融 4,129 -苏宁银行 2,025 -太仓聚一堂网络 426 -上海骋娱 - 182 646,559 494,586 (d) 接受工程设计服务
2018年度 2017年度南京鼎辰 9,859 242
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(e) 提供信息技术咨询服务
2018年度 2017年度苏宁文化投资 13,367 -苏宁银行 5,557 962江苏银河物业 4,320 -苏宁置业 4,082 -银河酒店管理公司 1,771 -苏宁消费金融 1,313 1,526江苏苏宁商管 284 -江苏苏宁体育产业 15 -突触计算机系统(上海) - 8,173 30,709 10,661 (f) 接受招商运营服务
2018年度 2017年度江苏苏宁商管 7,631 12,282 (g) 提供市场推广服务
2018年度 2017年度阿里巴巴 140,700 41,266苏宁体育文化传媒 41,597 9,479上海聚力 35,850 34,207苏宁银行 10,066 1,005苏宁消费金融 9,540 7,424江苏苏宁足球俱乐部 800 - 238,553 93,381
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(h) 关联方提供财务资助
2018年度 2017年度阿里巴巴 1,950,000 1,950,000苏宁金控投资 - 100,000 1,950,000 2,050,000于2018年度，阿里巴巴委托杭州银行股份有限公司西湖支行向本集团子公司重庆猫宁电子商务有限公司发放贷款人民币19.5亿元(2017年度：人民币19.5亿元)。
于2018年度，苏宁金控未向本集团发放贷款(2017年度：人民币1亿元)。
(i) 利息费用
2018年度 2017年度阿里巴巴 63,383 23,432苏宁金控 - 749 63,383 24,181
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(j) 租赁
本集团作为承租方：
2018年确认的 2017年确认的出租方名称 租赁资产种类 租赁费 租赁费上海汉南资产管理 重庆观音桥店 93,397 -上海融昆资产管理 成都春熙路店 49,653 -上海沪申 上海物流基地 44,172 -上海青联资产管理 重庆解放碑店 40,969 -上海春熹资产管理 北京通州西门店 38,821 -上海熹南资产管理 常州南大街店 37,714 -南京承宜资产管理 上海浦东第一店 34,580 -上海州南资产管理 北京刘家窑桥东店 29,614 -上海青景资产管理 昆明小花园店 29,203 -无锡商管 无锡苏宁广场店 27,350 25,520苏宁置业 新街口店 26,332 32,576上海庆街资产管理 西安金花路店 24,347 -上海达昆资产管理 武汉唐家墩店 24,141 -沈阳苏宁 辽宁物流基地 23,812 -南京清碌资产管理 天津海光寺店 21,952 -重庆苏宁 重庆物流基地 21,042 -上海重桥资产管理 成都西大街店 16,211 -上海万场资产管理 成都万年场店 15,461 -南京福港资产管理 济南泉城路二店 15,179 -成都鸿业置业苏宁广场 天府立交桥店 14,243 7,038北京京朝 北京八里庄生活广场电器店 12,740 11,747南京陌旺资产管理 大连胜利广场店 8,746 -南京明鼎资产管理 大同苏宁电器广场店 8,739 -福州苏宁置业台江 福州苏宁广场店 8,709 10,419湖南苏宁 长沙物流基地 8,533 -青岛苏宁置业 李村苏宁电器广场店 8,222 11,289南京广泉资产管理 武汉中南店 7,267 -淮安苏宁置业 淮安苏宁生活广场店 6,402 5,072玄武苏宁置业 徐庄软件园研发二区房屋 6,049 6,282苏宁置业集团清凉门分公司 清江苏宁广场店 5,700 5,180徐州苏宁 徐州物流基地 4,619 -南京亚佳资产管理 泰州西坝口二店 4,371 -上海青达资产管理 北京青塔西路店 4,304 -南京昌松资产管理 厦门财富港湾购置店 4,070 -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(j) 租赁(续)
本集团作为承租方(续)：
2018年确认的 2017年确认的出租方名称 租赁资产种类 租赁费 租赁费南京盛广资产管理 马鞍山解放路店 3,859 -鞍山苏宁置业 鞍山苏宁广场 3,428 -徐州苏宁置业苏宁广场分公司 徐州苏宁广场电器店 3,247 1,667苏宁电器集团 新街口苏宁电器广场店 3,216 1,060苏宁置业集团清凉门分公司 清江苏宁广场红孩子店 2,858 3,789宿迁苏宁置业 宿迁苏宁广场店 2,666 4,754南京海光资产管理 郑州棉纺路店 2,339 -南京昌陌资产管理 内江百货大楼店 2,165 -南京沐明资产管理 嘉兴江南摩尔店 1,951 -镇江苏宁置业苏宁广场分公司 镇江苏宁广场红孩子店 1,898 2,583苏宁置业清凉门分公司 清江苏宁广场超市 1,708 1,197苏宁置业 汽车超市 1,529 776南京镜海资产管理 郴州国庆北路店 1,526 -成都鸿业置业苏宁广场 成都苏宁广场超市 1,472 2,232徐州苏宁置业苏宁广场分公司 徐州苏宁广场超市 1,139 1,014成都鸿业置业苏宁广场 成都红孩子天府立交店 970 1,594鼓楼国际外包产业园 苏宁睿城小店 561 69镇江苏宁置业苏宁广场分公司 镇江苏宁广场店 476 2,440苏宁电器集团 北京刘家窑苏宁小店 426 -慕诚房地产 苏宁银河国际社区小店 375 188上海虹口区乍浦路1号苏宁
宝丽嘉酒店 宝丽嘉酒店1层第106号 350 -连云港苏宁置业苏宁广场分公司红孩子店 329 -北京京朝 办公区食堂 219 -南京苏宁环球天润广场 南京鼓楼苏宁环球小店 163 -索菲特钟山高尔夫酒店 苏宁小店钟山国际高尔夫店 162 62山西路苏宁银河国际广场23
南京银河房地产 单元F室 105 129连云港苏宁置业苏宁广场分公司连云港苏宁广场苏宁小店 96 -苏宁置业员工公寓分公司 员工公寓苏宁小店 79 -北京京朝 北京八里庄BIU店无人店 70 -淮安苏宁置业 淮安苏宁广场苏宁小店 61 -福州苏宁置业台江 福州苏宁广场苏宁小店 61 -江苏苏宁创业 南京青创园苏宁小店 29 -成都鸿业置业苏宁广场 成都苏宁广场苏宁小店 11 -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(j) 租赁(续)
本集团作为承租方(续)：
2018年确认的 2017年确认的出租方名称 租赁资产种类 租赁费 租赁费玄武苏宁置业 苏宁小店紫金东郡店 - 156徐州苏宁置业苏宁广场分公司 徐州苏宁广场红孩子店 - 418宿迁苏宁置业 宿迁苏宁广场办公区 - 482 766,208 139,733
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(j) 租赁(续)
本集团作为出租方：
2018年确认的 2017年确认的承租方名称 租赁资产种类 租赁收入 租赁收入日照苏宁诺富特酒店 日照苏宁广场01J幢 20,729 -玄武银河诺富特酒店 诺富特酒店 20,449 19,710苏宁总部1号楼10F及
苏宁置业 7-12F部分 10,454 7,703江苏苏宁创业 总部王庄湖 5,248 -江苏苏宁体育产业 苏宁总部5号楼2层部分区域 2,699 -上海苏宁影城 奉贤苏宁广场5层503号商铺 2,574 1,956包头苏宁影城 包头苏宁广场第5层501号商铺 2,574 2,354苏宁消费金融 苏宁总部5号楼5-6F 2,211 2,815滁州苏宁影城 滁州苏宁广场第6层605商铺 2,085 268江苏苏宁商管 苏宁总部1号楼11F部分 1,931 1,859江苏银河物业 徐庄总部办公区 1,709 1,094江苏苏宁足球俱乐部 苏宁总部5号楼3层 1,548 -苏宁文化投资 苏宁总部5号楼4层部分区域 1,447 776苏宁电器集团 苏宁总部1号楼15F 1,331 687鼓楼国际外包产业园 苏宁总部1号楼8层部分区域 1,070 -日照苏宁影城 日照苏宁广场第6层601商铺 996 809玄武苏宁置业 动漫走廊6#-1层区域 932 -宜兴苏宁影院 宜兴苏宁生活广场4-5层 783 116上海聚力 中山广场大厦6层部分区域 771 -苏宁院线投资 苏宁总部6号楼6层部分区域 750 567济宁苏宁影城 济宁苏宁广场第6层601商铺 743 742常州苏宁影城 武进苏宁生活广场4-5层 724 -上海聚力 苏宁总部5号楼4层部分区域 664 896银河酒店管理公司 苏宁总部1号楼9F部分 659 1,207南京鼎辰 苏宁总部1号楼12F部分 600 877成都锦江区红星路三段16号苏宁
成都苏宁影城 易购5楼 594 -湖州人民路58号苏宁电器广场5-
湖州苏宁影城 6层整体 583 113运城盐湖区河东街苏宁易购
运城苏宁影城 3层 537 -大连开发区金马路169号亿峰现
大连苏宁影城 代城2层 364 -重庆渝中区八一路177号雨田商
重庆苏宁影城 务大厦5-6层 285 -
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(j) 租赁(续)
本集团作为出租方(续)：
2018年确认的 2017年确认的承租方名称 租赁资产种类 租赁收入 租赁收入南昌苏宁影城 南昌锦海东方银座3层 215 -苏宁置业集团清凉门分
公司 苏宁总部1号楼11层部分区域 150 -苏宁控股集团 苏宁总部1号楼15F 36 -南京苏宁体育 徐庄易购生活广场1层部分区域 24 150玄武苏宁置业 动漫走廊10#1-2层区域 - 1,689苏宁文化投资 苏宁总部6号楼6层部分区域 - 382苏宁控股集团 苏宁总部1号楼15F - 381上海聚力 苏宁总部6号楼6层部分区域 - 210 88,469 47,361
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(k) 担保
于2018年度，无本集团为关联方提供担保(2017年度：无)。
本报告期内，苏宁电器集团为本集团子公司天天快递有限公司向金融机构借款提供总额为人民币1.50亿元的担保、为本集团子公司苏宁金融服务(上海)有限公司向金融机构借款提供总额为人民币5.01亿元的担保(2017年度：无)。
本报告期内，苏宁金控为本集团子公司苏宁商业保理有限公司向金融机构借款提供总额为人民币8.59亿元的担保、为本集团子公司苏宁金融服务(上海)有限公司向金融机构借款提供总额为人民币3.25亿元的担保(2017年度：无)。
(l) 利息收入
2018年度 2017年度苏宁消费金融 109,942 118,496苏宁银行 4,425 208 114,367 118,704 (m) 接受项目管理服务
2018年度 2017年度苏宁置业 30,118 25,311长春苏宁置业 246 111福州苏宁置业 245 390青岛苏宁置业 - 907北京苏宁置业 - 313上海苏宁房地产开发 - 217盐城苏宁置业 - 152无锡苏宁置业 - 93成都鸿业置业 - 12淮安苏宁置业 - 4 30,609 27,510
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(n) 接受物业服务
2018年度 2017年度江苏银河物业 211,536 151,129 (o) 关联方为本集团提供的餐饮会务服务
2018年度 2017年度玄武银河诺富特酒店 4,567 3,188银河酒店管理公司 3,353 5,851索菲特钟山高尔夫酒店 2,649 1,564索菲特银河大酒店 1,664 1,372华商会议中心 1,086 622新街口诺富特酒店 369 554无锡苏宁置业苏宁大酒店 244 302宝丽嘉酒店 172 -集庆门酒店 26 -日照苏宁诺富特酒店 8 -镇江苏宁置业苏宁酒店 2 - 14,140 13,453 (p) 接受代售自建店配套物业服务
2018年度 2017年度苏宁置业 3,304 580
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(q) 接受市场推广服务
2018年度 2017年度阿里巴巴 474,955 290,204江苏苏宁足球俱乐部 123,932 116,981苏宁消费金融 111,103 52,601江苏苏宁体育产业 106,752 98,721上海聚力 49,852 14,822淘宝中国 40,058 18,764苏宁银行 16,164 -苏宁体育文化传媒 11,469 -天津聚力 7,937 8,611江苏苏宁体育用品 5,039 -太仓聚一堂网络 1,920 - 949,181 600,704 (r) 接受关联方增资
2018年度 2017年度苏宁金控 2,828,563 -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(s) 商标使用许可协议
(1)于 2002年 4月 20日，经本集团 2001年年度股东大会批准，同意苏宁环球集团及其全资、控股子公司和具有实际控制权的公司在规定的投资行业中，无偿使用“蘇寧”、“苏宁”及“NS”组合的系列注册商标。
(2)于 2008年 3月 20日，经本集团 2007年年度股东大会批准，同意许可苏宁电器集团及其全资、控股子公司和具有实际控制权的公司使用本集团已注册的部分”蘇寧”系列注册商标以及部分”苏宁”及“NS”组合的系列注册商标。
于 2008年 5月 15日，本集团与苏宁电器集团签订《商标使用许可协议》，约定自 2008年 6月 1日起，在本集团拥有的“蘇寧”系列注册商标以及部分“苏宁”及“NS”组合的系列注册商标的专用权期限内，许可苏宁电器集团无限期有偿使用部分注册商标，苏宁电器集团每年支付本集团商标使用费人民币100万元。
(3)于 2009年 3月 31日，经本集团 2008年年度股东大会批准，同意许可苏宁电器集团及其直接或间接持有20%以上(含20%)股份的公司使用本公司已注册的部分“苏宁”以及“苏宁”的汉语拼音“SUNING”系列商标。
于 2009年 6月 26日，本集团与苏宁电器集团签订《商标使用许可协议》，约定自签订协议之日起，在本集团拥有的“苏宁”以及“苏宁”的汉语拼音“SUNING”系列注册商标的专用权期限内，许可苏宁电器集团无限期有偿使用部分注册商标，苏宁电器集团每年支付本集团商标使用费人民币 100万元。
本报告期内，苏宁电器集团向本公司支付了 2018年度商标使用许可费人民币200万元。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(s) 商标使用许可协议(续)
(4)2016年4月22日，本公司2015年年度股东大会审议通过了《关于部分商标转让及使用许可的关联交易的议案》，在全球范围内，集团同意苏宁控股集团及其子公司在其非主营业务范围内使用(包括许可使用和再许可)带有“苏宁”字样的商标，即带“苏宁”字样(简体、繁体、拼音和英文字母形式)的非主营业务范围的商标，包括但不限于下述商标单独、组合或者设计形式：苏宁、s苏宁、S+苏宁、S+Suning、S+苏宁+Suning、苏宁+S+SUNING、SUNING苏宁、苏宁(繁体)等，并且个别商标的注册和/或使用国家除了中国还包括美国、香港、澳门、日本、朝鲜、文莱、澳大利亚、欧盟等国家与地区。苏宁控股集团及下属公司在其经营活动中需使用的商标如“苏宁控股”、“苏宁影业”、“苏宁投资”等公司尚未进行注册申请，由于该类商标的使用领域均不属于其主营业务范围，本集团同意由苏宁控股集团进行注册并使用。
苏宁控股集团每年就其及其子公司使用部分商标事宜向本集团支付商标使用费用人民币200万元，其子公司不再另行支付。
本报告期内，苏宁控股集团支付 2018年度商标使用许可费人民币 200万元。
(5) 2016年 4月，本集团与苏宁置业集团签订《商标转让协议》，本集团将其非主营业务范围内的部分注册商标专用权(以下简称“转让商标”)转让给苏宁置业集团。本次转让价款人民币 3,601.92万元，协议签订后的十五个工作日内，本集团从苏宁置业集团处收取人民币 1,000万元；在双方均收到商标局发出的全部的商标转让核准通知书后的十五个工作日内，本集团从苏宁置业集团处收取余款人民币2,601.92万元。
本公司于2016年收到转让商标首期款人民币1,000万元。
截至本报告期披露日，集团已经完成部分商标转让，剩余待转让商标双方正在依据国家商标局的要求进行相关程序，依据协议安排，本次商标转让余款将于商标转让完成后进行支付。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(t) 关键管理人员薪酬
2018年度 2017年度关键管理人员薪酬 17,873 14,517 (u) 接受财务顾问服务
2018年度 2017年度苏宁润东 53,208 19,811 (v) 购买以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2018年度 2017年度苏宁银行 1,780,000 490,000
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(w)购买资产
2018年度 2017年度宿迁苏宁置业 262,000 - (x) 收取关联方发放股利
2018年度 2017年度华泰证券 78,161 -苏宁金石 3,425 - 81,586 - (y) 股权转让
2018年度 2017年度上海全广 707,555 -重庆晶宫 238,840 -云享仓储物流一期基金 122,877 -湖南贵康 85,765 -徐州富凯 36,359 - 1,191,396
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额
应收关联方款项：
2018年12月31日 2017年12月31日应收票据及应收账款阿里巴巴 86,399 4,745应收票据及应收账款上海聚力 34,715 36,728应收票据及应收账款上海通视铭泰 11,115 -应收票据及应收账款苏宁银行 9,416 5,328应收票据及应收账款江苏通视铭泰 2,691 -应收票据及应收账款苏宁体育文化传媒 2,690 -应收票据及应收账款镇江苏宁置业 2,637 -应收票据及应收账款江苏苏宁足球俱乐部 1,211 297应收票据及应收账款钟山高尔夫置业 1,051 1,834应收票据及应收账款苏宁置业 981 722应收票据及应收账款江苏银河物业 860 771应收票据及应收账款长武县苏扶 559 -应收票据及应收账款竹溪县苏扶 542 -应收票据及应收账款苏宁体育产业 532 -应收票据及应收账款镇安县苏扶 361 -应收票据及应收账款华商会议中心 357 -应收票据及应收账款共和县苏扶 354 -应收票据及应收账款洛南县苏扶 320 -应收票据及应收账款苏宁电器集团 310 -应收票据及应收账款太仓聚一堂网络 276 -应收票据及应收账款略阳县苏扶 247 -应收票据及应收账款横峰县苏扶 245 -应收票据及应收账款琼中苏扶 230 -应收票据及应收账款封丘县苏扶 224 -应收票据及应收账款宝丽嘉酒店 215 -应收票据及应收账款玄武苏宁置业 205 1,338应收票据及应收账款佛山苏宁置业 204 319应收票据及应收账款桐柏县苏扶 201 -应收票据及应收账款砀山县苏扶 194 -应收票据及应收账款天镇县苏扶 182 -应收票据及应收账款苏宁置业集团淮海路分公司 176 -应收票据及应收账款道真自治县苏扶 175 -应收票据及应收账款竹山县苏扶 172 -应收票据及应收账款卓资县苏扶 166 -应收票据及应收账款湟中县苏助 160 -应收票据及应收账款廊坊市苏宁房地产 158 -应收票据及应收账款淅川县苏扶 155 -应收票据及应收账款陵川苏扶 146 -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
应收关联方款项(续)：
2018年12月31日 2017年12月31日应收票据及应收账款徐州苏宁置业 144 321应收票据及应收账款赞皇县苏扶 139 -应收票据及应收账款桦川县苏扶 135 -应收票据及应收账款隰县苏扶 134 -应收票据及应收账款鲁山县苏扶 134 -应收票据及应收账款淮安苏宁置业 131 79应收票据及应收账款城步苏扶 131 -应收票据及应收账款钟山高尔夫俱乐部 129 -应收票据及应收账款余干县苏扶 128 -应收票据及应收账款纳雍县苏扶 122 -应收票据及应收账款宿迁苏宁置业 119 119应收票据及应收账款唐县苏扶 113 -应收票据及应收账款石台县苏扶 112 -应收票据及应收账款确山县苏扶 107 -应收票据及应收账款阜南县苏扶 103 -应收票据及应收账款宕昌县苏扶 102 -应收票据及应收账款南昌苏宁置业 100 -应收票据及应收账款阳原县苏扶 100 -应收票据及应收账款宁都县苏扶 98 -应收票据及应收账款思南县苏扶 93 -应收票据及应收账款通江县苏扶 91 -应收票据及应收账款田东县苏扶 88 -应收票据及应收账款无锡苏宁置业苏宁大酒店 80 -应收票据及应收账款绥德县苏扶 77 -应收票据及应收账款雷山云商 76 -应收票据及应收账款武山县苏扶 76 -应收票据及应收账款房县苏扶 75 -应收票据及应收账款岚县苏扶 74 -应收票据及应收账款西吉县苏援 72 -应收票据及应收账款无锡商管 70 -应收票据及应收账款资源县苏扶 70 -应收票据及应收账款红河县苏扶 70 -应收票据及应收账款礼县苏扶 68 -应收票据及应收账款苏宁体育文化南京 66 -应收票据及应收账款长阳苏扶 64 -应收票据及应收账款固始县苏扶 61 -应收票据及应收账款瑞金市苏扶 61 -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
应收关联方款项(续)：
2018年12月31日 2017年12月31日应收票据及应收账款商城县苏扶 60 -应收票据及应收账款龙井市苏扶 59 -应收票据及应收账款宁县苏扶 58 -应收票据及应收账款屏山县苏扶 55 -应收票据及应收账款索菲特银河大酒店 53 -应收票据及应收账款莲花县苏扶 52 -应收票据及应收账款万全区苏扶 50 -应收票据及应收账款大关县苏扶 49 -应收票据及应收账款岷县苏扶 47 -应收票据及应收账款玄武银河诺富特酒店 44 -应收票据及应收账款银河酒店管理公司 44 167应收票据及应收账款晴隆县苏扶 44 -应收票据及应收账款兰西县苏扶 42 -应收票据及应收账款景东苏扶 40 -应收票据及应收账款遂川县苏扶 40 -应收票据及应收账款昭觉县苏扶 35 -应收票据及应收账款镇江苏宁置业苏宁酒店 33 -应收票据及应收账款秭归县苏扶 32 -应收票据及应收账款涟源市苏扶 32 -应收票据及应收账款娄烦县苏扶 30 -应收票据及应收账款江苏苏宁体育用品 26 -应收票据及应收账款海伦市苏扶 26 -应收票据及应收账款集庆门酒店 26 -应收票据及应收账款广灵县苏扶 23 -应收票据及应收账款彭阳县苏扶 23 -应收票据及应收账款新街口诺富特酒店 22 -应收票据及应收账款靖宇县苏扶 19 -连云港苏宁置业苏宁广场分
应收票据及应收账款 公司 16 -应收票据及应收账款常州苏宁体育文化 14 -应收票据及应收账款望江县苏扶 13 -应收票据及应收账款无锡苏宁置业 13 -应收票据及应收账款苏宁体育上海 12 -应收票据及应收账款索菲特钟山高尔夫酒店 10 4应收票据及应收账款苏宁置业集团清凉门分公司 9 -应收票据及应收账款江苏苏宁体育文化 8 -应收票据及应收账款普定县苏扶 7 -应收票据及应收账款鼓楼国际外包产业园 5 -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
应收关联方款项(续)：
2018年12月31日 2017年12月31日应收票据及应收账款重庆开州苏扶 5 -应收票据及应收账款通榆县苏扶 5 -应收票据及应收账款临城县苏扶 5 -应收票据及应收账款江苏苏宁商管 4 -应收票据及应收账款镇江苏宁置业苏宁广场分公司 2 -应收票据及应收账款江苏苏宁建材 - 12,207应收票据及应收账款滁州苏宁影城 - 1,842应收票据及应收账款高淳苏宁置业 - 1,529应收票据及应收账款包头苏宁影城 - 326应收票据及应收账款鞍山苏宁影城 - 188应收票据及应收账款日照苏宁影城 - 143应收票据及应收账款南京苏宁影城 - 17应收票据及应收账款宜兴苏宁影城 - 16 165,637 69,040
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
应收关联方款项(续)：
2018年12月31日 2017年12月31日预付款项 阿里巴巴 21,525 81预付款项 华商会议中心 53 -预付款项 日照苏宁诺富特酒店 2 - 21,580 81应收利息 苏宁消费金融 12,573 78,520应收利息 苏宁银行 - 208 12,573 78,728其他应收款 湖南贵康 23,175 -其他应收款 上海全广 8,295 -其他应收款 重庆晶富 4,860 -其他应收款 青岛苏宁置业 1,179 1,179其他应收款 长春苏宁置业 - 261 37,509 1,440其他流动资产 苏宁置业 26,069 18,039其他流动资产 成都鸿业置业苏宁广场 23,695 19,588其他流动资产 江苏苏宁足球俱乐部 13,218 -其他流动资产 青岛苏宁置业 12,374 9,153其他流动资产 福州苏宁置业台江分公司 9,161 7,538其他流动资产 苏宁电器集团 8,507 2,604其他流动资产 无锡商管 8,394 8,394其他流动资产 苏宁置业集团清凉门分公司 4,630 3,643其他流动资产 苏宁体育文化传媒 4,107 -其他流动资产 江苏苏宁创业 4,031 -徐州苏宁置业苏宁广场分公
其他流动资产 司 3,367 2,264镇江苏宁置业苏宁广场分公
其他流动资产 司 1,755 1,755其他流动资产 南京承宜资产管理 1,070 -其他流动资产 苏宁文化投资 1,015 -其他流动资产 宿迁苏宁置业 947 3,746其他流动资产 苏宁院线投资 535 -其他流动资产 上海州南资产管理 424 -其他流动资产 包头苏宁影城 382 551其他流动资产 南京广泉资产管理 302 -其他流动资产 宜兴苏宁影院 272 122其他流动资产 运城苏宁影城 231 -其他流动资产 日照苏宁影城 226 -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
其他流动资产 上海汉南资产管理 223 -其他流动资产 湖州苏宁影城 176 -八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
应收关联方款项(续)：
2018年12月31日 2017年12月31日其他流动资产 南京海光资产管理 170 -其他流动资产 滁州苏宁影城 167 167其他流动资产 玄武苏宁置业 164 -其他流动资产 南京昌松资产管理 136 -连云港苏宁置业苏宁广场分
其他流动资产 公司 118 -其他流动资产 南京清碌资产管理 116 -其他流动资产 南京昌陌资产管理 115 -其他流动资产 上海青联资产管理 101 -其他流动资产 南京沐明资产管理 98 -其他流动资产 上海万场资产管理 66 -其他流动资产 南京镜海资产管理 64 -其他流动资产 上海融昆资产管理 64 -其他流动资产 上海达昆资产管理 53 -其他流动资产 成都苏宁影城 49 -其他流动资产 上海青达资产管理 22 -其他流动资产 重庆苏宁影城 17 -其他流动资产 江苏苏宁体育产业 - 9,557其他流动资产 淮安苏宁置业 - 1,563鼓楼国际外包产业园苏宁睿
其他流动资产 城 - 41其他流动资产 南京银河房地产 - 33 126,631 88,758
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
应付关联方款项：
2018年12月31日 2017年12月31日应付票据及应付账款 菱重空调 113,595 -应付票据及应付账款 宿迁苏宁置业 32,000 -应付票据及应付账款 上海通视铭泰 5,757 -应付票据及应付账款 江苏通视铭泰 3,551 -应付票据及应付账款 上海骋娱 1,649 161,766 156,552 161,766预收款项 阿里巴巴
6,513 -预收款项 苏宁消费金融
4,603 3,445预收款项 常州苏宁影城
4,526 4,526预收款项 苏宁体育文化传媒
3,122 -预收款项 重庆苏宁影城
2,065 2,065预收款项 上海聚力
1,167 -预收款项 徐州苏宁影城
366 366预收款项 富宁苏扶
255 -预收款项 西安苏宁影城
204 -预收款项 北京通视铭泰
184 -预收款项 江苏通视铭泰
161 -预收款项 苏宁文化投资
151 -预收款项 威宁云商电子商务
129 -预收款项 江苏苏宁建材
97 -预收款项 循化县苏援
63
-预收款项 克州苏缘
39 -预收款项 镇江苏宁影城
39 22预收款项 南涧苏扶
34 -预收款项 银河国际购物广场
16 16预收款项 北京京朝
13 13预收款项 苏宁院线投资
1 -预收款项 镇江苏宁置业
- 40预收款项 福州苏宁置业
- 13预收款项 上海苏宁影城
- 8预收款项 鞍山苏宁置业
- 3预收款项 廊坊市苏宁房地产
- 2 23,748 10,519
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7) 应收、应付关联方款项余额(续)
应付关联方款项(续):
2018年12月31日 2017年12月31日短期借款 阿里巴巴 1,950,000 1,000,000应付利息 阿里巴巴 33,455 23,432应付职工薪酬关键管理人员 1,100 1,200其他应付款 苏宁置业 60,746 56,385其他应付款 上海聚力 41,640 -其他应付款 苏宁消费金融 40,517 1,516其他应付款 阿里巴巴 31,632 -其他应付款 苏宁银行 8,184 -其他应付款 天津聚力 6,507 4,602其他应付款 北京苏宁置业 5,573 5,573其他应付款 上海苏宁房地产开发 3,420 7,786其他应付款 南京鼎辰 2,702 38其他应付款 淘宝中国 2,114 66其他应付款 成都鸿业置业 1,481 1,481其他应付款 无锡苏宁置业 1,444 1,444其他应付款 淮安苏宁置业 973 1,895其他应付款 福州苏宁置业 886 626其他应付款 玄武银河诺富特酒店 465 -其他应付款 索菲特钟山高尔夫酒店 173 -其他应付款 太仓聚一堂网络 116 -其他应付款 银河酒店管理公司 93 98其他应付款 索菲特银河大酒店 61 32其他应付款 新街口诺富特酒店 19 18其他应付款 无锡苏宁置业苏宁大酒店 18 - 208,764 81,560
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(7)应收、应付关联方款项余额(续)
应付关联方款项(续)：
2018年12月31日 2017年12月31日其他流动负债 江苏苏宁体育产业 20,567 -其他流动负债 南京苏宁体育 11,140 -其他流动负债 徐州苏宁 7,569 -其他流动负债 江苏苏宁体育用品 3,582 -其他流动负债 重庆苏宁 2,436 -其他流动负债 淮安苏宁置业 2,363 -其他流动负债 江苏苏宁商管 2,068 2,068其他流动负债 沈阳苏宁 2,007 -其他流动负债 苏宁银行 1,588 -其他流动负债 江苏银河物业 1,371 5,514其他流动负债 南京明鼎资产管理 1,209 -其他流动负债 北京京朝 868 868其他流动负债 银河酒店管理公司 738 738其他流动负债 湖南苏宁 699 -其他流动负债 南京鼎辰 665 665其他流动负债 玄武银河诺富特酒店 609 609其他流动负债 苏宁消费金融 492 492其他流动负债 上海春熹资产管理 389 -其他流动负债 西安苏宁体育用品 352 -其他流动负债 鼓楼国际外包产业园苏宁睿
城 323 -其他流动负债 上海苏宁影城 291 291其他流动负债 南京陌旺资产管理 266 -其他流动负债 上海聚力 260 232其他流动负债 日照苏宁诺富特酒店 241 -其他流动负债 临沂苏宁影城 234 -其他流动负债 南京福港资产管理 100 -其他流动负债 济宁苏宁影城 23 -其他流动负债 索菲特钟山高尔夫酒店 5 5其他流动负债 上海庆街资产管理 3 -其他流动负债 江苏苏宁足球俱乐部 - -其他流动负债 苏宁文化投资 - 201其他流动负债 玄武苏宁置业 - 52 62,458 11,735
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(8) 存放于关联方的货币资金
2018年12月31日 2017年12月31日银行存款 苏宁银行 1,595,380 148其他货币资金苏宁消费金融 170,000 2,930,000 1,765,380 2,930,148 (9) 关联方承诺
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
接受劳务
2018年12月31日 2017年12月31日 -项目管理服务
苏宁置业 52,258 33,523青岛苏宁置业 6,932 6,932上海苏宁房地产开发 1,270 1,270北京苏宁置业 1,113 1,113无锡苏宁置业 223 223淮安苏宁置业 25 25成都鸿业置业 - 1,473 61,821 44,5592018年12月31日 2017年12月31日 -代售自建店配套物业服务
苏宁置业 - 5,757
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(9) 关联方承诺(续)
租赁
2018年12月31日 2017年12月31日 -租入
上海沪申 325,507 -无锡商管 307,850 336,568苏宁置业 191,889 221,144成都鸿业置业苏宁广场 153,020 170,539沈阳苏宁 152,347 -重庆苏宁 147,339 -福州苏宁置业台江分公司 142,678 151,823南京承宜资产管理 142,032 -上海汉南资产管理 107,091 -苏宁置业集团清凉门分公司 82,175 32,251徐州苏宁 79,025 -上海融昆资产管理 71,644 -宿迁苏宁置业 68,892 71,691湖南苏宁 61,241 -徐州苏宁置业苏宁广场分公司 59,870 64,475上海春熹资产管理 58,653 -北京京朝 58,468 -南京清碌资产管理 56,740 -上海青联资产管理 55,670 -南京广泉资产管理 54,308 -南京福港资产管理 53,901 -上海州南资产管理 48,949 -上海青景资产管理 48,625 -上海达昆资产管理 48,576 -鞍山苏宁置业 42,927 -上海熹南资产管理 41,697 -青岛苏宁置业 39,354 47,986南京陌旺资产管理 34,842 -淮安苏宁置业 34,572 41,294南京明鼎资产管理 32,758 -镇江苏宁置业苏宁广场分公司 31,424 33,918上海庆街资产管理 30,130 -上海万场资产管理 27,294 -南京昌松资产管理 26,803 -上海重桥资产管理 22,556 -南京沐明资产管理 17,405 -南京海光资产管理 17,072 -南京亚佳资产管理 15,400 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(9) 关联方承诺(续)
租赁(续)
2018年12月31日 2017年12月31日 -租入(续)
南京昌陌资产管理 15,067 -上海青达资产管理 14,355 -南京盛广资产管理 13,056 -南京镜海资产管理 12,874 -苏宁电器集团 3,434 6,810连云港苏宁置业苏宁广场分公司 1,899 -玄武苏宁置业 657 657南京银河房地产 438 547慕诚房地产 394 788索菲特钟山高尔夫酒店 350 520鼓楼国际外包产业园苏宁睿城 - 451 3,053,248 1,181,462
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 关联方关系及其交易(续)
(9) 关联方承诺(续)
租赁(续)
2018年12月31日 2017年12月31日 -租出
日照苏宁诺富特酒店 207,891 -玄武苏宁置业 191,932 -玄武银河诺富特酒店 176,455 192,447上海苏宁影城 37,703 40,406江苏苏宁体育产业 37,572 -苏宁置业 17,965 3,758江苏苏宁创业 15,679 -上海聚力 10,227 929苏宁文化投资 7,752 1,016江苏苏宁足球俱乐部 6,916 -江苏苏宁商管 4,031 979江苏银河物业 2,505 463苏宁银行 2,147 -鼓楼国际外包产业园 1,955 -苏宁电器集团 1,761 -苏宁消费金融 1,461 1,255苏宁置业集团清凉门分公司 551 -日照苏宁影城 210 8,001滁州苏宁影城 - 10,228包头苏宁影城 - 8,542济宁苏宁影城 - 3,782苏宁院线投资 - 596南京鼎辰 - 464银河酒店管理公司 - 290 724,713 273,156
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九 或有事项
于2018年12月31日，本集团无重大或有事项。
十 承诺事项
(1) 资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2018年12月31日 2017年12月31日房屋、建筑物及机器设备 4,391,686 2,017,419 (2) 经营租赁承诺事项
根据已签订的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 8,556,933 6,843,714一到二年 7,938,584 6,253,378二到三年 6,519,301 5,081,099三年以上 22,054,552 17,208,509 45,069,370 35,386,700 (3) 对外投资承诺事项
(a) 于2018年7月22日，根据本集团与Yunfeng Investment III,Ltd.签订的合伙协议(附注四(9)(ii)),本集团计划出资不超 2.1亿美元认购 YUNFENG FUND III基金对应份额。于2018年12月31日，本集团尚有约1.17亿美元投资款未支付。
(b) 于 2017年 11月 23日，本集团与润东投资管理签订合伙协议,本集团计划出资 5亿人民币认购润东新消费服务基金对应基金份额。于2018年12月31日，本集团尚有约3亿人民币投资款未支付(附注四(9)(ii))。
(c) 于 2018年 8月 30日，本集团与中国银泰投资有限公司等共同投资设立之江新实业有限公司(“之江新实业”)，本集团认缴出资人民币 20亿元持有之江新实业4%股权。于2018年12月31日，本集团尚未支付认缴投资款。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十 承诺事项(续)
(3) 对外投资承诺事项(续)
(d) 于 2018年 12月，本集团与宁波砺达致辉企业管理合伙企业(有限合伙)、惠州砺达天成股权投资有限公司等以及TCL实业控股(广东)股份有限公司(”TCL实业控股”)签署《增资协议》，本集团以现金出资人民币 15亿元认购 TCL实业控股25%股权。于2018年12月31日，本集团尚未支付认缴投资款。
(e) 于 2018年 10月 14日，本集团与 Great MatrixLimited、Great Momentum Limited签署《投资协议》共同出资设立 Suning Smart Life Holding Limited(“SuningSmart”)，本集团出资美金1.05亿元，持有 Suning Smart35%股权。于2018年12月31日，本集团尚未支付认缴投资款。
十一资产负债表日后事项
(1) 重要的非调整事项
项目 内容 对财务状况和经无法估计影营成果的影响数响数的原因收购万达百货于 2019年 2月 1日，本集团与万达百货有限公司及无法估计 截至2019万达地产集团有限公司签署《股权购买协议》。按照 年3月28日协议规定，本集团计划以现金和债务出资人民币27亿 止，该交易元，购买万达百货有限公司持有的 37家百货公司 尚未完成交100%之股权。 割。
(2) 利润分配情况说明
根据 2019年 3月 28日董事会决议，董事会提议以利润分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为股本基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1.20元(含税)，不送红股，不以公积金转增股本。该利润分配事项未在本财务报表中确认为负债。
十二企业合并
见附注五(1)。
十三金融风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险和价格风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三金融风险(续)
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为日元、港元和美元)存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
于 2018年 12月 31日及 2017年 12月 31日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2018年12月31日
日元项目 港元项目 美元项目 其他项目 合计外币金融资产-
货币资金
425 617 30,310 505 31,857外币金融负债-
短期借款
- 509,134 995,164 - 1,504,298其他应付款
- 227 2,713 - 2,940 - 509,361 997,877 - 1,507,2382017年12月31日
日元项目 港元项目 美元项目 其他项目 合计外币金融资产-
货币资金
7,796 576 32,678 389 41,439外币金融负债-
短期借款
- 58,494 - - 58,494其他应付款
- 19,868 - - 19,868 - 78,362 - - 78,362于 2018年 12月 31日，对于本集团内记账本位币为人民币的公司各类日元金融资产和金融负债，如果人民币对日元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币 4.3万元(2017年 12月 31日：减少或增加利润总额约人民币78万元)。
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三金融风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
于 2018年 12月 31日，对于本集团内记账本位币为人民币的公司各类港元金融资产和金融负债，如果人民币对港元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少利润总额约人民币 5,087.4万元(2017年 12月 31日：增加或减少利润总额约人民币777.9万元)。
于 2018年 12月 31日，对于本集团内记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产和金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少利润总额约人民币 9,675.7万元(2017年 12月 31日：减少或增加利润利总额约人民币326.8万元)。
于 2018年 12月 31日及 2017年 12月 31日，本集团内记账本位币为港元的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2018年12月31日
日元项目 美元项目 人民币项目 其他项目 合计外币金融资产-
货币资金
514 16,994,838 22,927 826 17,019,105以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
- 54,494 9,999,761 - 10,054,255可供出售金融
资产
- 1,185,662 - - 1,185,662 514 18,234,994 10,022,688 826 28,259,022外币金融负债-
其他非流动
负债
- 1,534 - - 1,5342017年12月31日
日元项目 美元项目 人民币项目 其他项目 合计外币金融资产 -
货币资金
2,270 13,212 8,430 6,632 30,544可供出售金融
资产
- 23,496,042 - - 23,496,042 2,270 23,509,254 8,430 6,632 23,526,586外币金融负债 -
其他非流动
负债
- 966 - - 966
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三金融风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
于 2018年 12月 31日，对于本集团内记账本位币为港元的子公司各类日元金融资产和金融负债，如果港元对日元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币5.14万元(2017年12月31日：减少或增加利润总额约人民币22.7万元)。
于 2018年 12月 31日，对于本集团内记账本位币为港元的公司各类美元金融资产和金融负债，由于港币和美元挂钩，因此不存在重大外汇风险。
于 2018年 12月 31日，对于本集团内记账本位币为港元的子公司各类人民币金融资产和金融负债，如果港元对人民币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币 100,227万元(2017年 12月 31日：减少或增加利润总额约人民币84.3万元)。
于 2018年 12月 31日及 2017年 12月 31日，本集团内记账本位币为日元的子公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2018年12月31日
港币项目 美元项目 人民币项目 其他项目 合计外币金融资产-
货币资金
18,618 389,156 264 - 408,038应收账款
- - 2,193 - 2,193 18,618 389,156 2,457 - 410,231
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三金融风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
2017年12月31日
日元项目 美元项目 人民币项目 其他项目 合计外币金融资产 -
货币资金
- 72,908 231,830 - 304,738于 2018年 12月 31日，对于本集团内记账本位币为日元的子公司各类港币金融资产和金融负债，如果日元对港币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币186万元(2017年12月31日：无)。
于 2018年 12月 31日，对于本集团内记账本位币为日元的子公司各类美元金融资产和金融负债，如果日元对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币 3,891万元(2017年 12月 31日：减少或增加利润总额约人民币729万元)。
于 2018年 12月 31日，对于本集团内记账本位币为日元的子公司各类人民币金融资产和金融负债，如果日元对人民币升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加利润总额约人民币 24.57万元(2017年 12月 31日：减少或增加利润总额约人民币2,318万元)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三金融风险(续)
(1) 市场风险(续)
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务，以及发放贷款及垫款等长期金融资产。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债和金融资产使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2018年 12月 31日及2017年12月31日，本集团带息债务及资产主要包括：
2018年12月31日 2017年12月31日应付债券(附注四(31)) 9,974,683 3,499,995长期借款(附注四(30)) 4,813,747 2,853,668长期带息债务合计 14,788,430 6,353,663其中：浮动利率债务 999,900 -固定利率债务 13,788,530 6,353,663长期金融资产—一年以上
到期
发放贷款及垫款—原值 4,572,836 2,953,710
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十三金融风险(续)
(1) 市场风险(续)
(b) 利率风险(续)
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于 2018年度，本公司已与第三方商业银行签订利率掉期合约以降低贷款的利率风险(2017年度：无)。
于 2018年 12月 31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50个基点，而其他因素保持不变，本集团的利润总额会减少或增加约人民币500万元(2017年12月31日：无)。
(2) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款和发放贷款及垫款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，应收利息主要是各类保证金及存款产生的利息，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收票据及应收账款、其他应收款和长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于2018年12月31日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级。
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十三金融风险(续)
(2) 信用风险(续)
此外，对于发放贷款及垫款，本集团实时监控、定期评估借款人的信用分级、还款能力、还款记录、抵押物质押物状况、保证人的偿债能力、财务表现、杠杆比率、行业前景及竞争等因素。对于逾期贷款和不良贷款，集团会由催收管理部门采取短信、电话、信函、委外、司法等方式进行催收并书面反馈至信用管理部门，以确保集团的整体信用风险在可控的范围内。
对于企业贷款，本集团运用现金流贴现方法，逐笔评估预计损失，确定减值类信贷资产。对减值类信贷资产，指定专人进行清收处置，并根据预计损失金额，逐笔计提损失准备金。对非减值类信贷资产，根据迁徙模型计提组合拨备。
对于零售贷款，本集团以逾期账龄和担保方式为标准，分类管理零售信贷资产。
对发生逾期的零贷客户，按照逾期时间长短采用不同方式进行催收，对逾期超过一定时间的零贷业务，列入减值资产管理，计提相应减值拨备。
授予客户的贷款情况如下：
2018年12月31日 2017年12月31日未逾期未减值(a) 16,708,767 10,158,670逾期未减值(b) 1,579,803 216,937已减值(c) 309,222 135,211总额 18,597,792 10,510,818减：减值准备 (292,531) (82,705)净值 18,305,261 10,428,113 (a) 未逾期未减值贷款来自近期没有违约记录、具有偿债能力的众多客户。
2018年12月31日 2017年12月31日未逾期未减值
发放贷款和贷款总额 16,708,767 10,158,670减：贷款损失准备 (71,300) (24,519)发放贷款和贷款净额 16,637,467 10,134,151
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(2) 信用风险(续)
(b) 逾期未减值贷款来自本集团拥有良好贷款记录的客户，本集团认为该部分款项可以收回，没有发生减值，故未单独计提减值准备。逾期未减值贷款账龄分析如下： 2018年12月31日 2017年12月31日逾期三个月以内
发放贷款和贷款总额 371,667 216,937逾期三个月以上
发放贷款和贷款总额 1,208,136 -减：贷款损失准备 (58,043) (1,071)发放贷款和贷款净额 1,521,760 215,866 (c) 已减值：
2018年12月31日 2017年12月31日减值贷款
发放贷款和贷款总额 309,222 135,211减：贷款损失准备 (163,188) (57,115)发放贷款和贷款净额 146,034 78,096 (3) 价格风险
本集团持有的理财产品、货币基金等投资工具，以及远期外汇合约等衍生工具，面临市场价格风险的影响，这些价格风险来自相关标的指数或标的资产未来价值波动的不确定性。本集团持续监控这些标的指数或标的资产的价值波动水平，并严格控制该类投资工具及衍生工具的规模，必要时采用合适的对冲工具以缓释市场价格风险对本集团带来的不利影响。
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十三金融风险(续)
(4) 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2018年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计短期借款 24,314,183 - - - 24,314,183应付票据及应付账款 47,071,017 - - - 47,071,017其他应付款 14,106,372 709,038 356,805 - 15,172,215一年内到期的长期
借款 18,929 - - - 18,929一年内到期的应付
债券 3,500,000 - - - 3,500,000长期借款 - 1,979,900 2,833,847 - 4,813,747应付债券 - - 10,000,000 - 10,000,000 89,010,501 2,688,938 13,190,652 - 104,890,091
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三金融风险(续)
(4) 流动性风险(续)
2017年12月31日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计短期借款 8,686,332 - - - 8,686,332应付票据及应付账款 40,451,899 - - - 40,451,899其他应付款 19,022,712 368,184 450,013 - 19,840,909一年内到期的长期
借款 74,112 - - - 74,112一年内到期的应付
债券 138,189 - - - 138,189长期借款 - 235,344 2,618,324 - 2,853,668应付债券 - 3,499,995 - - 3,499,995 68,373,244 4,103,523 3,068,337 - 75,545,104
||
|-|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债于 2018年 12月 31日之公允价|
|值约人民币 382万元(2017年 12月 31日：约人民币 5,089万元)(附注四(22))，合|
|同到期日为2019年 12月12日至2020年 9月 20日。|

其他非流动负债于 2018年 12月 31日之公允价值约人民币 7,147万元(2017年 12月 31日：约人民币 7,780万元)(附注四(35))，合同到期日分别为 2020年 2月4日至2047年2月28日。
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债
于 2018年 12月 31日，持续的以公允价值计量的资产和负债按上述三个层次列示如下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产—
理财产品 - 4,833,888 - 4,833,888万达股权 - - 9,999,761 9,999,761商汤优先股 - - 430,008 430,008优先破产清算及赎回权 - - 54,493 54,493可转换债券 - - 54,481 54,481易居股票 347,763 - - 347,763其他流动资产―
一年内到期的理财产品 - - 815,794 815,794可供出售金融资产—
理财产品 - - 1,864,306 1,864,306可供出售权益工具 3,932,307 - 863,540 4,795,847金融资产合计 4,280,070 4,833,888 14,082,383 23,196,341
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第一层级 第二层级 第三层级 合计金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债—
外汇掉期合同 - 3,465 - 3,465利率互换合同 - 352 - 352其他非流动负债—
远期外汇合约 - 1,534 - 1,534金融负债合计 - 5,351 - 5,351于 2017年 12月 31日，持续的以公允价值计量的金融资产和金融负债按上述三个层级列示如下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产—
理财产品 - 2,739,124 - 2,739,124优先破产清算及赎回权 - - 50,654 50,654可转换债券 - - 48,917 48,917其他流动资产―
一年内到期的理财产品 - - 3,494,283 3,494,283可供出售金融资产—
理财产品 - 35,423 2,751,600 2,787,023可供出售权益工具 28,299,913 - - 28,299,913金融资产合计 28,299,913 2,774,547 6,345,454 37,419,914
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第一层级 第二层级 第三层级 合计金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债—
投资者回售选择权 - - 50,889 50,889其他非流动负债—
远期外汇合约 - 966 - 966金融负债合计 - 966 50,889 51,855本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和期权定价模型等。估值技术的输入值主要包括利率、汇率、标的资产波动率、缺乏流动性折价等。
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
上述第三层次资产和负债变动如下：
其他流动资产-一年 以公允价值计量且其变动公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 内到期的理财产品 可供出售金融资产 计入当期损益的金融负债优先破产清 可供出售
万达股权商汤优先股可转换债券 算及赎回权 理财产品 理财产品 权益工具 投资者回售选择权2018年1月1日 - - 48,917 50,654 3,494,283 2,751,600 - 50,889购买 9,500,000 343,161 - - 25,907,537 107,920,415 839,937 -出售 - - - - (29,256,038) (108,099,542) - -转入第三层次 - - - - 715,810 (715,810) - -当期利得或损失总额 499,761 86,847 5,564 3,839 (45,798) 7,643 23,603 (50,889)计入损益的利得或损失(i) 164,935 83,762 5,564 1,052 (227,413) (96,734) - (50,889)计入其他综合收益的利得或损失 334,826 3,085 - 2,787 181,615 104,377 23,603 -2018年12月31日 9,999,761 430,008 54,481 54,493 815,794 1,864,306 863,540 -2018年12月31日仍持有的资产计入
2018年度损益的未实现利得或损失
的变动
——公允价值变动收益 164,935 83,762 5,564 1,052 - - - - (i)计入损益的利得或损失为计入利润表中的投资收益、公允价值变动损益及资产减值损失。
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其他流动资产-一年内 可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动到期的理财产品 计入当期损益的金融负债优先破产清算 可供出售
新股预约权 可转换债券 及赎回权 理财产品 理财产品 权益工具 投资者回售选择权2017年1月1日 1,244 - - 17,821,905 6,594,794 - 38,650购买 - 48,000 53,539 6,459,801 159,409,145 - -出售 - - - (20,623,960) (163,224,531) - -当期利得或损失总额 (1,244) 917 (2,885) (163,463) (27,808) - 12,239计入损益的利得或损失(i) (1,244) 917 (2,885) (459,495) (334,622) - 12,239计入其他综合收益的利得或
损失 - - - 296,032 306,814 - -2017年12月31日 - 48,917 50,654 3,494,283 2,751,600 - 50,8892017年12月31日仍持有的资
产计入2017年度损益的未
实现利得或损失的变动
——公允价值变动收益 (1,244) 917 (2,885) - - - -本集团由投资部门委托外部独立评估师负责金融资产及金融负债的估值工作，上述估值结果由本集团财务部门进行独立验证及账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息。
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2018年12月31日 输入值
公允价值 估值技术 名称 范围/加权平均值与公允价值之间的关系可观察/不可观察以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产——
可比上市公司价值比 与金融资产公允价值
万达股权 9,999,761 率/股权价值分配模型 市净率 1.0 反向变动 不可观察与金融资产公允价值
预计清算/赎回年限 4.8年/4.8年 同向变动 不可观察与金融资产公允价值
保底利润折现率 13% 反向变动 不可观察与金融资产公允价值
预计股价波动率 32.61% 同向变动 不可观察可比交易案例法/股权 与金融资产公允价值
商汤优先股 430,008 价值分配模型 预计清算/赎回年限 3.1年/3.1年 同向变动 不可观察与金融资产公允价值
预计股价波动率 33.24%至39.29% 同向变动 不可观察 - 232 -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第三层次公允价值计量的相关信息如下：(续)
2018年12月31日
输入值
公允价值 估值技术 名称 范围/加权平均值与公允价值之间的关系可观察/不可观察现金流量折现法/股权
价值分配模型/二叉树 与金融资产公允价值
可转换债券 54,481 模型 折现率 27% 反向变动 不可观察与金融资产公允价值
永续增长率 3% 同向变动 不可观察与金融资产公允价值
预计清算/赎回年限 3.8年/3.8年 同向变动 不可观察与金融资产公允价值
预计股价波动率 43.9% 同向变动 不可观察可转换债券-预计股价 与金融资产公允价值
波动率 46.13% 同向变动 不可观察可转换债券-年化无 与金融资产公允价值
风险收益率 2.57% 同向变动 可观察 - 233 -
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第三层次公允价值计量的相关信息如下(续)：
2018年12月31日
输入值
公允价值 估值技术 名称 范围/加权平均值与公允价值之间的关系可观察/不可观察现金流量折现法/股权 与金融资产公允价值
优先破产清算及赎回权 54,493 价值分配模型 折现率 22% 反向变动 不可观察与金融资产公允价值
永续增长率 3% 同向变动 不可观察与金融资产公允价值
预计清算/赎回年限 2年/2年 同向变动 不可观察与金融资产公允价值
预计股价波动率 46.4% 同向变动 不可观察 - 234 -
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第三层次公允价值计量的相关信息如下(续)：
2018年12月31日
输入值
公允价值 估值技术 名称 范围/加权平均值与公允价值之间的关系可观察/不可观察其他流动资产——
百慕大利率掉期期权 与金融资产公允价值
一年内到期的理财产品 815,794 模型 预期收益率 1.00%至13.3% 同向变动 不可观察可供出售金融资产――
百慕大利率掉期期权 与金融资产公允价值
理财产品 1,864,306 模型 预期收益率 1.00%至13.3% 同向变动 不可观察
|||||
|-|-|-|-|
|||与金融资产公允价值||
|投资标的I评估值|1,085,173|同向变动|不可观察|
|||与金融资产公允价值||
|投资标的II评估值|391,627|同向变动|不可观察|
|||与金融资产公允价值||
|基金组合资产市价|5,652,348|同向变动|不可观察|

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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值后续计量的资产和负债(续)
第二层次公允价值计量的相关信息如下：
可观察输入值
2018年12月31日公允价值 估值技术 名称 范围/加权平均值以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产——
理财产品 4,833,888 现金流量折现模型 美元/港币汇率 7.8367以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债-
预估理论买入价
外汇掉期合同 3,465 现金流量折现模型 和卖出价的均价
利率互换合同 352 现金流量折现模型 3MShibor利率 3.748%其他非流动负债——
远期外汇合约 1,534 现金流量折现模型 美元/港元汇率 7.8367 (2) 非持续的以公允价值计量的资产
本集团无非持续的以公允价值计量的资产。
苏宁易购集团股份有限公司
财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四公允价值估计(续)
(3) 不以公允价值作为后续计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：发放贷款及垫款、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、持有至到期投资、短期借款、长期借款、应付票据及应付账款、其他应付款和长期借款及应付债券。
本集团不以公允价值作为后续计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异不重大。
十五资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。
于2018年12月31日及2017年12月31日，本集团的资产负债率列示如下﹕2018年12月31日 2017年12月31日资产负债率 55.78% 46.83%
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注
(1) 应收票据及应收账款
2018年12月31日 2017年12月31日应收票据(a) 3,620,062 9,319应收账款(b) 63,194,660 21,650,893 66,814,722 21,660,212 (a) 应收票据
2018年12月31日 2017年12月31日商业承兑汇票 3,619,846 -银行承兑汇票 258 9,319减：坏账准备 (42) - 3,620,062 9,319 (i) 于 2018年 12月 31日，本公司无用于质押、无已背书或已贴现但尚未到期的附带追索权的应收票据(2017年12月31日：无)。
(b) 应收账款
2018年12月31日 2017年12月31日应收账款 63,232,271 21,676,718减：坏账准备 (37,611) (25,825) 63,194,660 21,650,893 (i) 应收账款账龄分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 63,216,301 21,658,720一到二年 7,925 12,547二到三年 3,859 4,524三到四年 3,426 155四到五年 10 351五年以上 750 421 63,232,271 21,676,718于2018年12月31日，本公司无已逾期未减值的应收账款(2017年12月 31日：无)。
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(1) 应收票据及应收账款(续)
(b) 应收账款(续)
(ii) 应收账款按类别分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提 占总额 计提金额 比例 金额比例 金额 比例 金额比例按组合计提坏账准备
其他款项组合
63,232,271100% (37,611)0.06% 21,676,718100% (25,825)0.12% (iii) 按其他款项组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提金额 金额 比例 金额 金额 比例一年以内 63,216,301 (34,263)0.05% 21,658,720 (22,986)0.11%一到二年 7,925 (792) 10% 12,547 (1,255) 10%二到三年 3,859 (772) 20% 4,524 (905) 20%三到四年 3,426 (1,028) 30% 155 (47) 30%四到五年 10 (6) 60% 351 (211) 60%五年以上 750 (750) 100% 421 (421)100% 63,232,271 (37,611) 21,676,718 (25,825)
(iv) 本年度实际核销的应收账款约为人民币 364.7万元，无重要的应收账款被核销。
(v) 于 2018年 12月 31日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
坏账准占应收账款余余额 备金额 额总额比例余额前五名的应收账款总额 42,764,673 - 67.6%
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(1) 应收票据及应收账款(续)
(b) 应收账款(续)
(vi) 本年度无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2017年12月31日：无)。
(vii) 本公司本年度无向金融机构以不附追索权的方式转让的应收账款(2017年12月31日：无)。
(2) 其他应收款和长期应收款
2018年12月31日 2017年12月31日集团内部往来款项 24,848,930 15,375,208保本保收益理财产品 1,350,000 5,957,000押金及保证金 1,090,018 961,245应收保证金利息 28,184 35,728应收理财产品利息 15,730 68,364应收定期存款利息 7,273 95,395应收子公司股利 - 2,200员工借款 17,776 11,554其他 125,057 89,604 27,482,968 22,596,298减：坏账准备 (10,485) (8,547) 27,472,483 22,587,751减：长期应收款
一年以上租赁保证金 (953,536) (943,586) 26,518,947 21,644,165 (a) 其他应收款账龄分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 26,514,307 21,637,001一到二年 7,781 7,142二到三年 1,726 4,796三到四年 2,719 2,425四到五年 1,866 792五年以上 1,033 556 26,529,432 21,652,712
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六公司财务报表附注(续)
(2) 其他应收款和长期应收款(续)
(b) 长期应收款账龄分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日一年以内 917,061 941,347一到二年 34,686 -二到三年 - 1,244三到四年 1,244 545四到五年 545 450五年以上 - - 953,536 943,586于2018年12月31日，无已逾期但未减值的其他应收款(2017年12月31日﹕无)。
(c) 其他应收款和长期应收款按类别分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提 占总额 计提金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额比例按组合计提坏账准备
应收保本保收益理财
产品组合 1,350,000 5% - - 5,957,000 26% - -应收租赁保证金组合 953,536 3% - - 943,586 4% - -应收利息及应收股利
组合 51,187 1% - - 201,687 1% - -应收其他款项组合 25,128,245 91% (10,485)0.04% 15,494,025 69% (8,547)0.06% 27,482,968100% (10,485) 22,596,298 100% (8,547)
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(2) 其他应收款和长期应收款(续)
(c) 按应收其他款项组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2018年12月31日 2017年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提金额 金额 比例 金额 金额 比例一年以内 24,976,790 (6,394) 0.03% 15,478,314 (5,116)0.03%一到二年 7,781 (778) 10% 7,142 (714) 10%二到三年 1,726 (345) 20% 4,796 (959) 20%三到四年 2,719 (816) 30% 2,425 (727) 30%四到五年 1,866 (1,119) 60% 792 (475) 60%五年以上 1,033 (1,033) 100% 556 (556)100% 24,991,915 (10,485) 15,494,025 (8,547)
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(2) 其他应收款和长期应收款(续)
(d) 本年度实际核销的其他应收款为人民币2,356.5万元，无重大的其他应收款核销。
(e) 于2018年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：占其他应收款公司名称 性质 余额 账龄余额总额比例坏账准备江苏苏宁物流有限公司 集团内往来 8,148,250一年以内 31% -苏宁商业保理有限公司 集团内往来 5,690,852一年以内 21% -南京苏宁易付宝网络科技有限公司集团内往来 2,766,223一年以内 10% -苏宁金融服务(上海)有限公司 集团内往来 2,429,498一年以内 9% -重庆猫宁电子商务有限公司 集团内往来 1,970,571一年以内 7% - 21,005,394 78% - (3) 长期股权投资
2018年12月31日 2017年12月31日子公司(a) 33,222,486 32,412,796合营企业(b) 26,854 27,609联营企业(c) 5,652,867 1,533,689 38,902,207 33,974,094减：长期股权投资减值准备 (4,602) (4,602) 38,897,605 33,969,492
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备本年宣告分派的现 12月31日 追加投资减少/处置投资计提减值准备 其他 12月31日 年末余额 金股利苏宁国际集团股份有限公司 13,578,109 - - - - 13,578,109 -
江苏苏宁物流有限公司 3,301,297 1,749,750 - - - 5,051,047 -
上海苏宁易购销售有限公司 728,906 1,527 - - - 730,433 -
江苏苏宁易达物流投资有限公司 640,000 19,000 (659,000) - - - -
南京红孩子企业管理有限公司 624,583 - - - - 624,583 -
苏宁金融服务（上海）有限公司 608,848 - - - - 608,848 -
重庆苏宁易购销售有限公司 567,981 15,209 - - - 583,190 -
北京苏宁易购销售有限公司 517,978 2,665 - - - 520,643 -
广州苏宁云商物流有限公司 515,831 - - - - 515,831 -
福建苏宁易购商贸有限公司 457,688 5,835 - - - 463,523 -
苏宁易购(沈阳)销售有限公司 410,968 17,344 - - - 428,312 -
武汉苏宁易购销售有限公司 407,244 4,139 - - - 411,383 -
江苏苏宁商业投资有限公司 367,987 - - - - 367,987 -
广东苏宁易购销售有限公司 356,330 5,381 - - - 361,711 -
四川苏宁易购销售有限公司 333,275 21,034 - - - 354,309 -
浙江苏宁易购商贸有限公司 323,201 5,527 - - - 328,728 -
杭州苏宁易购物流有限公司 306,351 - (306,351) - - - -
福州苏宁易购商贸有限公司 260,357 - (260,357) - - - -
苏宁易购江苏苏南有限公司 252,000 - - - - 252,000 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备本年宣告分派的现 12月31日 追加投资减少/处置投资计提减值准备 其他 12月31日 年末余额 金股利南京苏宁软件技术有限公司 182,170 111,186 - - - 293,356 - -长春苏宁易购销售有限公司 231,628 7,906 (4,500) - - 235,034 - -青岛胶宁苏宁易购商贸有限公司 205,391 - - - - 205,391 - -湖北苏宁物流有限公司 199,017 - (199,017) - - - - -中山市苏宁物流有限公司 183,465 - (183,465) - - - - -哈尔滨苏宁采购有限公司 182,790 - (182,790) - - - - -江西苏宁物流有限公司 179,199 - - - - 179,199 - -贵阳苏宁物流有限公司 174,510 - (174,510) - - - - -天津渤海苏宁易购商贸有限公司 160,207 - (160,207) - - - - -陕西苏宁易购销售有限公司 159,465 627 - - - 160,092 - -深圳市苏宁易购销售有限公司 155,675 1,393 - - - 157,068 - -河南苏宁易购销售有限公司 151,738 1,419 - - - 153,157 - -山东渤宁苏宁易购商贸有限公司 151,668 - (151,668) - - - - -徐州苏宁易购销售有限公司 148,338 920 - - - 149,258 - -江苏苏宁易购电子商务有限公司 140,000 - - - - 140,000 - -包头市滨河苏宁易购有限公司 139,617 - - - - 139,617 - -盐城盐宁苏宁易购有限公司 129,245 - (129,245) - - - - -天津天宁苏宁易购商贸有限公司 128,268 10,720 - - - 138,988 - -安徽苏宁易购销售有限公司 120,785 388 - - - 121,173 - -湖南苏宁易购有限公司 115,357 3,667 - - - 119,024 - -上海沪申苏宁电器有限公司 112,260 - (112,260) - - - - 77,963
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备 本年宣告分派的现 12月31日追加投资 减少/处置投资计提减值准备 其他 12月31日 年末余额 金股利内江百大商贸有限公司 111,430 - - - - 111,430 - -眉山苏宁采购有限公司 110,000 - (110,000) - - - - -苏宁（天津）采购有限公司 100,000 - - - - 100,000 - -新疆苏宁易购商贸有限公司 98,237 3,102 - - - 101,339 - -芜湖苏宁易购商贸有限公司 94,180 480 - - - 94,660 - -上海嘉定苏宁电器有限公司 90,000 - - - - 90,000 - -合肥高新苏宁销售有限公司 90,000 - (90,000) - - - - -成都苏宁云商销售有限公司 90,000 - (90,000) - - - - 364石家庄石宁苏宁易购商贸有限公司 81,500 - (81,500) - - - - - SUNINGCOMMERCEUSAINC. 80,883 - - - - 80,883 - -广西苏宁易购销售有限公司 78,959 1,224 - - - 80,183 - -江西苏宁易购销售有限公司 70,719 880 - - - 71,599 - -湖南苏宁采购有限公司 70,000 - (70,000) - - - - 6,044苏州苏宁易购采购有限公司 68,400 - (68,400) - - - - -南京白下苏宁易购商贸有限公司 67,716 - - - - 67,716 - -苏州苏宁易购销售有限公司 67,436 3,566 - - - 71,002 - -贵阳苏宁易购销售有限公司 60,319 6,200 - - - 66,519 - -青岛苏宁易购商贸有限公司 59,763 498 - - - 60,261 - -兰州苏宁采购有限公司 59,000 - (59,000) - - - - -宿迁苏宁易购物流有限公司 58,500 - - - - 58,500 - -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备本年宣告分派的现 12月31日 追加投资减少/处置投资计提减值准备 其他 12月31日 年末余额 金股利广西苏宁电器采购有限公司 58,000 - (58,000) - - - - -山东苏宁易购商贸有限公司 54,297 - - - - 54,297 - -甘肃苏宁易购商贸有限公司 53,314 3,741 - - - 57,055 - -无锡胜利门苏宁易购销售有限公司 50,708 - - - - 50,708 - -厦门苏宁易购销售有限公司 50,620 - - - - 50,620 - -江苏昌祺贸易有限公司 50,393 - - - - 50,393 - -江苏法迪欧电器有限公司 50,000 - - - - 50,000 - -鄂州葛店苏宁易购销售有限公司 50,000 - - - - 50,000 - -南通苏宁易购销售有限公司 49,777 4,243 - - - 54,020 - -淮安苏宁易购销售有限公司 48,551 - - - - 48,551 - -哈尔滨苏宁易购销售有限公司 43,430 6,035 - - - 49,465 - -无锡市苏宁易购销售有限公司 43,362 - - - - 43,362 - -石家庄苏宁易购商贸有限公司 42,940 1,269 - - - 44,209 - -绵阳苏宁易购销售有限公司 42,200 - - - - 42,200 - -大同苏宁易购销售有限公司 39,844 780 - - - 40,624 - -盐城苏宁易购销售有限公司 38,893 - - - - 38,893 - -海南苏宁易购商贸有限公司 37,691 - - - - 37,691 - -内蒙古苏宁易购销售有限公司 35,044 2,974 - - - 38,018 - -宜兴市苏宁易购销售有限公司 32,788 - - - - 32,788 - -唐山唐宁苏宁易购销售有限公司 32,260 422 - - - 32,682 - -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备本年宣告分派的现 12月31日追加投资 减少/处置投资计提减值准备 其他 12月31日 年末余额 金股利上海奉浦苏宁易购销售有限公司 32,210 6,210 - - - 38,420 - -包头苏宁易购销售有限公司 31,685 446 - - - 32,131 - -云南苏宁易购销售有限公司 30,766 - - - - 30,766 - -苏宁易购集团南京苏宁易购投资有限
公司 30,600 - - - - 30,600 - -常州苏宁易购商贸有限公司 30,410 1,617 - - - 32,027 - -山西苏宁易购销售有限公司 30,410 16,327 - - - 46,737 - -宁波甬宁苏宁易购商贸有限公司 29,777 2,536 - - - 32,313 - -济宁苏宁易购商贸有限公司 28,442 - - - - 28,442 - -湖南苏宁先锋电子有限公司 27,000 - - - - 27,000 - -滁州苏宁易购销售有限公司 26,986 - - - - 26,986 - -镇江苏宁易购有限公司 25,647 - - - - 25,647 - -江阴市苏宁易购销售有限公司 25,528 - - - - 25,528 - -宁夏苏宁易购销售有限公司 25,498 19,355 - - - 44,853 - -青海苏宁易购销售有限公司 22,503 - - - - 22,503 - -上饶市苏宁易购销售有限公司 22,485 - - - - 22,485 - -日照苏宁易购销售有限公司 21,462 - - - - 21,462 - -大庆苏宁易购销售有限公司 21,402 - - - - 21,402 - -连云港苏宁易购有限公司 21,175 3,050 - - - 24,225 - -烟台苏宁易购销售有限公司 20,394 - - - - 20,394 - -
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
本年增减变动
2017年 2018年 减值准备本年宣告分派的现 12月31日追加投资 减少/处置投资计提减值准备 其他 12月31日 年末余额 金股利江苏酷博睿电器有限公司 20,000 - - - - 20,000 - -南京苏宁电子信息技术有限公司 - 957,395 - - - 957,395 - -苏宁便利超市(南京)有限公司 - 658,236 - - - 658,236 - -杭州米市苏宁电器有限公司 - 90,962 - - - 90,962 - -成都新都苏宁易购商业管理有限
公司 - 50,000 - - - 50,000 - -丹东苏宁云商销售有限公司 5,649 43,650 - - - 49,299 - -南京苏宁商业管理有限公司 - 30,000 - - - 30,000 - -扬州苏宁易购销售有限公司 18,289 4,705 - - - 22,994 - -咸阳苏宁易购销售有限公司 17,666 3,480 - - - 21,146 - -其他子公司 1,425,931 116,838 (65,898) - - 1,476,871 - 96,792 32,412,796 4,025,858 (3,216,168) - - 33,222,486 - 181,163
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(b) 合营企业
本公司之合营公司为苏宁金石和聚合旅游，本公司对苏宁金石和聚合旅游的相关信息参见附注四(11)(a)。
(c) 联营企业
本公司之联营企业为苏宁消费金融、苏宁银行、北京奇立、菱重空调和华泰证券，本公司对苏宁消费金融、苏宁银行、北京奇立、菱重空调和华泰证券的相关信息参见附注四(11)(b)。
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(4) 营业收入和营业成本
2018年度 2017年度主营业务收入 195,738,531 155,561,860其他业务收入 1,712,452 1,177,859 197,450,983 156,739,7192018年度 2017年度主营业务成本 188,677,206 151,948,801其他业务成本 31,685 30,345 188,708,891 151,979,146 (a) 主营业务收入和主营业务成本
按行业分析如下：
2018年度 2017年度
主营业务收入 主营业务成本主营业务收入主营业务成本零售批发行业 195,609,258 188,590,548 155,436,018 151,846,018安装维修行业 22,714 18,597 97,268 86,527其他行业 106,559 68,061 28,574 16,256 195,738,531 188,677,206 155,561,860 151,948,801
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2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(4) 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)
按产品分析如下：
2018年度 2017年度
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本通讯 57,313,558 56,662,865 44,540,321 44,452,684数码、IT 27,161,036 26,864,520 22,618,741 22,422,516黑色电器 23,808,656 23,137,321 22,364,824 21,940,242白色电器 24,829,403 23,373,534 23,738,868 22,993,570小家电 39,840,598 37,205,904 24,311,091 22,780,257空调器 22,656,007 21,346,404 17,862,173 17,256,749安装维修业务 22,714 18,597 97,268 86,527其他 106,559 68,061 28,574 16,256 195,738,531 188,677,206 155,561,860 151,948,801 (i) 小家电等产品包括小家电、红孩子母婴及美妆、家居食品和其他日用百货类产品等。
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2018年度 2017年度
其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本连锁店服务收
入(i) 1,000,891 - 800,372 247广告位使用费
收入 480,993 - 154,612 -租赁收入 230,568 31,685 222,875 30,098 1,712,452 31,685 1,177,859 30,345 (i) 连锁店服务收入主要包括供应商支付的促销服务收入及广告服务收入等。
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财务报表附注
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(5) 投资收益
2018年度 2017年度处置子公司取得的投资收益 1,000,634 -可供出售金融资产转换为权益法投资核算取得
的投资收益 760,766 -处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产取得的投资收益 209,395 43,625处置可供出售金融资产取得的投资收益 204,581 626,270子公司股利 181,163 2,200权益法核算的长期股权投资收益 41,743 107,705可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 38,597 26,700持有至到期投资在持有期间取得的投资收益 335 -处置长期股权投资产生的投资收益 - 40权益法核算投资转换为可供出售金融资产取得
的收益 - 15,083 2,437,214 821,623本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
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财务报表补充资料
2018年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 非经常性损益明细表
2018年度 2017年度非流动资产处置损失
(33,133) (8,988)计入当期损益的政府补助
416,006 318,238公允价值变动收益
292,479 18,851处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益 207,004 55,681处置可供出售金融资产取得的投资收益
11,335,359 4,115,318权益法核算投资转换为可供出售金融资产取得的收益
760,766 15,083处置子公司产生的投资收益 1,220,422 -调整应付收购天天快递股权对价款 131,448 -除上述各项之外的其他营业外收入和支出
257,155 255,945 14,587,506 4,770,128所得税影响额
(740,617) (369,475)少数股东权益影响额(税后)
(159,889) (99,746) 13,687,000 4,300,907非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 2018 20172018年度2017年度 2018 2017年度 年度 年度 年度归属于本公司普通
股股东的净利润 16.83 5.761.44元/股0.45元/股1.44元/股0.45元/股扣除非经常性损益
后归属于本公司
普通股股东的净
亏损 -0.45 -0.12-0.04元/股-0.01元/股-0.04元/股-0.01元/股