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新疆准东石油技术股份有限公司内部问责制度
第一条为了完善公司法人治理体系，进一步强化内部问责机制，激励与约束并重、实现二者的有机结合，提高公司决策与经营管理水平，建设廉洁、务实、高效的管理团队，根据《企业内部控制基本规范》《上市公司规范运作指引》和新证监局[2010]175号《关于进一步加强规范内部问责机制建设的通知》等有关法律、法规，制定本制度。
第二条内部问责是指对公司董事、监事、高级管理人员及全体员工在履行职责过程中，因其故意、过失或者不作为贻误工作，给公司造成不良影响和后果的行为进行责任追究。
第三条内部问责坚持下列原则：
（一）制度面前人人平等，涵盖公司全部岗位和所有业务环节；
（二）权责一致，奖励与惩罚对等；
（三）惩教结合、有责必问、有错必究；
（四）谁主管谁负责、谁落实谁负责，区分领导责任、管理责任和执行责任；
（五）实事求是，客观、公平、公正，责任追究区别违法违规、违反内部管理制度和出现业务差错的程度不同；
（六）与绩效考核相结合。
第四条公司设立内部问责委员会，主任由监事会主席担任，委员由审计委员会成员和职工代表监事组成。公司所设内部审计部门为其办事机构。
第五条内部问责委员会履行以下主要职责：
（一）指导和监督内部问责体系的建立和实施；
（二）负责公司重大事项内部问责的发起、决策和执行，坚持“谁主管谁负责，谁落实谁负责”；
（三）对违法违规、违反公司内部管理制度、出现业务差错等事项，特别是重大投资、对外担保、关联交易、信息披露和财务管理等重点环节，应层层追究，层层问责，并与绩效考核挂钩。
（四）负责对公司董事、监事、重要管理人员的履职行为及决策失误造成的重大亏损或重大损失进行审计，出具内部审计报告、拟订处理方案，依据被处理人员的管理权限提交相应机构执行。
（五）负责公司高级管理人员、机关部门、事业部及控股子公司负责人、重大项目负责人的离任审计工作，并在其离岗后一个月之内向其上级提交内部审计报告。
（六）负责监督检查各专项业务管理制度的执行及落实情况，重点是关键业务环节的责任追究条
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款的完善与落实。原则上每年至少进行一次评估，并提出改进意见。
（七）负责受理、查处任何部门和个人对公司管理人员不履行职责或不作为、侵害公司利益行为的举报。
第六条内部问责委员会直接问责的范围如下：
（一）发生违法违规行为、被行政主管部门查处的；
（二）违反决策程序，主观盲目决策，造成重大经济损失的；
（三）决策失误造成公司生产经营、重大项目投资发生重大损失的；
（四）经公司董事会或公司经营班子审议通过的经营指标（利润），因工作不力完成比例低于90%的；
（五）违反公司管理制度，不按制度规定执行，给公司造成重大损失的；
（六）重要建设工程项目存在严重质量问题的；
（七）泄露公司商业、技术等相关保密事项，造成重大损失的；
（八）弄虚作假或虚报、瞒报、迟报重大突发事件和重要情况的；
（九）工作失职造成公司财产被诈骗、盗窃、丢失，被政府有关部门处分或经济处罚的；
（十）违反公司信息披露相关规定，导致公司受到证监会、交易所、证监局等监管机构处罚或损害公司形象的；
（十一）管理不作为，造成本单位或所负责的专项管理业务水平大幅滑坡或失控的；
（十二）公司股东大会、董事会、监事会认为应当问责的其他情形。
第七条各专项业务管理部门及其主管领导负责各自职责范围内的制度问责条款完善与落实，配合内部问责委员会对重大事项问责的调查和检查。
第八条内部问责委员会每年末应对当年重大投资、对外担保、关联交易、信息披露和财务报告
等重大事项的决策、执行情况予以落实，对公司关键人员的任免，重大合同的履行，重大设备、材料的采购，重大成本费用支付的履行程序进行核查。
第九条内部问责委员会对安全、环保、生产事故及工作责任事故追究，奖惩按公司相关事故认定和追究办法执行。
第十条各单位和专项业务管理部门有责任就制度执行中发现的重大遗漏及时上报内部问责委员会，经公司内部问责委员会研究同意，授权公司内部审计部门会同有关部门限期进行调查核实，提出责任追究处理意见和建议。
第十一条公司内部的责任追究包括行政处分和经济处罚，行政处分的种类详见公司《劳动人事
管理制度》，经济处罚由各专项业务管理制度规定，行政处分和经济处罚可单处或并处。
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第十二条有下列行为之一者，应进行经济处罚：
（一）在基建工程中虚增工程量，提供虚假结算资料的；
（二）在委外修理、加工、制作中提供虚假结算资料的；
（三）在劳务结算中提供虚假结算资料的；
（四）在物资采购、委外修理材料审核中提供虚假结算资料的；
（五）虚报冒领差旅费和各种补帖的；
（六）截留、转移奖金，私设小金库的；
（七）其它应给予经济处罚的。
第十三条各专项业务管理部门及其主管领导对公司制度涵盖的所有签认凭证的签字承担相应责任:
(一)若二级签认审核的，直接责任人员负80%责任，分管领导责任人员负20%责任。
(二)若三级签认审核的，直接责任人员负70%责任，直接领导责任人员负20%责任，分管领导责任人员负10%责任。
(三）若四级签认审核的，直接责任人员负70%责任，直接领导责任人员负15%责任，部门领导责任人员负10%责任，分管领导责任人员负5%责任。
(四)若五级签认审核的，直接责任人员负65%责任，直接领导责任人员负15%责任，部门领导责任人员负10%责任，主管总师负5%责任，分管领导责任人员负5%责任。
第十四条违反国家法律的交司法机关处理。
第十五条受到证券监管部门和交易所行政处罚的，公司除按证券监管部门和交易所的处罚给予相关责任人相应的处罚外，经内部问责委员会组织调查、取证、核实，确有因失职给公司造成损失的，还将视情节轻重和影响的严重程度依据公司的有关制度、规定追加相应的行政处分和经济处罚。
第十六条有下列情形之一者，可以从轻或免予追究：
（一）情节轻微，没有造成不良后果和影响的；
（二）主动承认错误并积极纠正的；
（三）确因意外和自然因素造成的；
（四）非主观因素，未造成重大影响的；
（五）因行政干预或当事人确已向上级领导提出建议而未被采纳的，不追究当事人责任，追究其上级领导责任。
第十七条有下列情形之一的，应严惩或加重处罚：
（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；
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（二）屡教不改且拒不承认错误的；
（三）事故发生后未及时采取补救措施，致使损失扩大的；
（四）造成重大经济损失且无法补救的。
第十八条根据公司章程规定需罢免由股东大会选举的董事、监事的，应提交股东大会批准；需罢免的职工代表监事应提交职工代表大会批准。
第十九条被问责人应当配合调查，提供真实情况，不得以任何方式阻碍、干涉调查，也不得以任何形式打击报复检举、举报的单位或个人。对拒不接受公司内部审计或公司聘请的中介机构审计、打击报复检举（举报）人的，内部问责委员会可以根据影响程度提出处分建议，提交相应机构执行。
第二十条在问责程序中要充分保证被问责人的申辩和申诉权，问责决定做出后，被问责人享有申诉的权利。
第二十一条被问责人对问责追究方式有异议的，可以向内部问责委员会申请复核。
第二十二条本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定执行。
第二十三条本制度经公司董事会审议通过后施行。
第二十四条本制度由公司内部问责委员会负责解释。
二〇一四年一月二十八日