易事特集团股份有限公司
验资报告
天健验【2016】7-96号
目 录
一、验资报告…………………………………………………………第1—2页二、附件………………………………………………………………第3—12页（一）注册资本及实收资本变更前后对照表………………………第3页（二）验资事项说明………………………………………………第4-5页（三）银行询证函复印件…………………………………………第6-9页（四）银行进账单复印件………………………………………第10-11页（五）本所《营业执照》复印件……………………………………第12页
天健验〔2016〕7-96号
易事特集团股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至2016年8月16日止的新增注册资本及实收资本情况。按照法律法规及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体出资者及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收资本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币 500,920,000.00元，实收资本为人民币 500,920,000.00元。根据贵公司第四届董事会第十八次会议、二十二次会议和2015年第七次临时股东大会、2016年第一次临时股东大会决议，贵公司申请通过向社会非公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币75,038,639.00元，变更后的注册资本为人民币575,958,639.00元。经中国证券监督管理委员会《关于核准易事特集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕991号）核准，贵公司获准向社会非公开发行人民币普通股（A股）股票75,038,639股，每股面值 1元，每股发行价格为人民币 25.88元，可募集资金总额为 1,941,999,977.32元。经我们审验，截至 2016年 8月 16日止，贵公司已收到上述投资者投入的货币资金人民币1,941,999,977.32元，减除发行费用人民币 16,065,999.82元（包含进项税额 909,396.22元）后，募集资金净额为 1,925,933,977.50元。其中，计入实收资本人民币柒仟伍佰零叁万捌仟陆佰叁拾玖元（￥75,038,639.00），计入资本公积（股本溢价）1,851,804,734.72元，计入应交税费-应交增值税-进项税额909,396.22元。
同时我们注意到，贵公司本次增资前注册资本人民币500,920,000.00元，实收资本人民币500,920,000.00元。其中：截至2014年1月23日止注册资本人民币89,450,000.00元，其注册资本的实收情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2014年 1月 23日出具了《验资报告》（信会师报字
[2014]第 310040号）。2014年 10月 13日贵公司以资本公积金向全体股东转增股本 89,450,000.00元、2015年 6月 8日以资本公积金向全体股东转增股本71,560,000.00元、2016年3月23日贵公司以利润分配派发股本方式向全体股东转增股本 250,460,000.00元，未经会计师事务所审验。截至 2016年 8月 16日止，变更后的注册资本人民币 575,958,639.00元，累计实收资本人民币575,958,639.00元。
本验资报告供贵公司申请办理注册资本及实收资本变更登记及据以向全体出资者签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1.注册资本及实收资本变更前后对照表
2.验资事项说明
3.银行询证函复印件
4.银行进账单复印件
5.本所《营业执照》复印件
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李雯宇
中国·杭州 中国注册会计师：李剑平
二〇一六年八月十七日
附件1
注册资本及实收资本变更前后对照表
截至2016年 8月 16日止
被审验单位名称：易事特集团股份有限公司 货币单位：元
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|股份性质|认缴注册资本||||实收资本|||||
||变更前||变更后||变更前||本次增加额|变更后||
||金额|出资比例（%）|金额|出资比例（%）|金额|占注册资本总额比例（%）||金额|占注册资本总额比例（%）|
|一、有限售条件流通股||||||||||
|境内法人持股|370,160,000.00|73.90|439,325,376.00|76.28|370,160,000.00|73.90|69,165,376.00|439,325,376.00|76.28|
|境内自然人持股|5,436,200.00|1.08|11,309,463.00|1.96|5,436,200.00|1.08|5,873,263.00|11,309,463.00|1.96|
|小计|375,596,200.00|74.98|450,634,839.00|78.24|375,596,200.00|74.98|75,038,639.00|450,634,839.00|78.24|
|二、无限售条件流通股||||||||||
|境内人民币普通股|125,323,800.00|25.02|125,323,800.00|21.76|125,323,800.00|25.02||125,323,800.00|21.76|
|小计|125,323,800.00|25.02|125,323,800.00|21.76|125,323,800.00|25.02||125,323,800.00|21.76|
|合计|500,920,000.00|100.00|575,958,639.00|100.00|500,920,000.00|100.00|75,038,639.00|575,958,639.00|100.00|

附件2
验资事项说明
一、基本情况
易事特集团股份有限公司（以下简称贵公司）系经广东省人民政府办公厅《关于同意改制设立广东易事特电源股份有限公司的复函》（粤办函〔2005〕55号）批准，由安庆东方投资管理有限公司、东莞市慧盟软件科技有限公司、何思训、何司典及何佳发起设立，于2001年6月21日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为 914419007292294758的营业执照。原注册资本为人民币500,920,000.00元，折股份总数500,920,000股（每股面值 1元），其中有限售条件的流通股份 375,596,200股，占股份总额的74.98%；无限售条件的流通股份 125,323,800股，占股份总额的25.02%。根据贵公司第四届董事会第十八次会议、二十二次会议和 2015年第七次临时股东大会、2016年第一次临时股东大会决议，贵公司申请增加注册资本人民币75,038,639.00元，变更后注册资本为人民币575,958,639.00元。
二、新增资本的出资规定
根据贵公司第四届董事会第十八次会议、二十二次会议和 2015年第七次临时股东大会、2016年第一次临时股东大会决议，贵公司申请通过向社会非公开发行人民币普通股（A股）股票 75,038,639股，增加注册资本人民币75,038,639.00元。2016年5月4日经中国证券监督管理委员会《关于核准易事特集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕991号）核准，贵公司通过向社会非公开发行人民币普通股（A股）股票 75,038,639股，每股面值 1元，发行价为每股人民币 25.88元，募集资金总额为 1,941,999,977.32元。发行后贵公司注册资本为人民币 575,958,639.00元，每股面值 1元，折股份总数575,958,639股，其中：有限售条件的流通股份为450,634,839股，占股份总数的78.24%，无限售条件的流通股份为 125,323,800股，占股份总数的21.76%。募集资金总额扣除发行费用后的净额超过新增注册资本部分计入资本公积（股本溢价）。
三、审验结果
截至2016年8月16日止，贵公司实际已向社会非公开发行人民币普通股（A股）股票 75,038,639股，每股面值 1元，每股发行价格 25.88元，应募集资金总额为 1,941,999,977.32元。坐扣承销费 15,535,999.82元（包含进项税额879,396.22元）后的募集资金为1,926,463,977.50元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2016年8月16日汇入贵公司在招商银行股份有限公司东莞松山湖支行开立的账号为 755911670310666的人民币账户内 1,626,463,977.50元、于2016年8月16日汇入贵公司在中国工商银行股份有限公司东莞大朗支行开立的账号为2010025329200432287的人民币账户内300,000,000.00元。
扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用 530,000.00元（包含进项税额 30,000.00元）后，贵公司本次募集资金净额 1,925,933,977.50元，其中：计入实收资本 75,038,639.00，计入资本公积（股本溢价）1,851,804,734.72元，计入应交税费-应交增值税-进项税额909,396.22元。贵公司已于2016年8月16日以记186号记账凭证入账。连同本次非公开发行股票前贵公司原有实收资本 500,920,000.00元，本次非公开发行后贵公司累计实收资本575,958,639.00元，其中，有限售条件的流通股450,634,839.00元，占注册资本的78.24%，无限售条件的流通股 125,323,800.00元，占注册资本的21.76%。
四、其他事项
此外，我们注意到，贵公司申报发行费用总额为16,066,000.00元，实际发生发行费用总额为16,065,999.82元（包含进项税额909,396.22元），其中承销保荐费 15,535,999.82元（包含进项税额 879,396.22元）、审计验资费 230,000.00元（包含进项税额 13,018.87元）、律师费 300,000.00元（包含进项税额16,981.13元）。