华林证券股份有限公司
关于深圳市英维克科技股份有限公司
2016
年度内部控制评价报告的核查意见
华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”、“保荐机构”）作为深圳市英维克科技股份有限公司（以下简称“英维克”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法律法规的要求，对《深圳市英维克科技股份有限公司 2016年度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
保荐机构指派担任英维克持续督导工作的保荐代表人及项目组人员审阅了英维克内部控制制度，与英维克董事、监事、高级管理人员以及财务部等相关部门进行了沟通，了解了内控制度的运行情况，并同公司聘请的会计师事务所进行了沟通，查阅了英维克股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会会议的相关资料、公司章程等相关文件以及其他相关内部控制制度、业务管理规则等，从公司内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等多方面对公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性进行了核查，并对英维克 2016年度内部控制评价报告进行了逐项核查。
二、英维克内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：深圳市英维克科技股份有限公司、深圳市英维克信息技术有限公司、北京非凡鸿盛科技发展有限公司、苏州英维克温控技术有限公司、深圳市科泰新能源车用空调技术有限公司、非凡鸿盛科技发展（深圳）
有限公司、英维克科技（香港）有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要事项包括：组织架构、发展战略、企业文化、社会责任、销售及收款、采购及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投融资管理）、财务报告、信息披露、人力资源管理、信息系统管理、内部监督等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司董事会依据及《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21号--年度内部控制自我评价报告的一般规定》等企业内部控制规范体系等法律法规要求和《公司章程》、内部控制制度的有关规定，结合公司的实际情况组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|一般缺陷|重要缺陷|重大缺陷|
|定量标准（影响程度）|＜总资产1%，且绝对金额超过100万元|≥总资产2.5%且＜总资产5%，且绝对金额超过250万元|≥总资产 5%，且绝对金额超过500万元|
||＜净资产1%，且绝对金额超过100万元|≥净资产 2.5%且＜净资产5%，且绝对金额超过250万元|≥净资产5%，且绝对金额超过500万元|
||＜营业收入1%，且绝对金额超过100万元|≥营业收入 2.5%且＜营业收入5%，且绝对金额超过250万元|≥营业收入5%，且绝对金额超过500万元|
||＜净利润1%，且绝对金额超过100万元|≥净利润 2.5%且＜净利润5%，且绝对金额超过250万元|≥净利润10%，且绝对金额超过500万元|
|定性标准（可能性）|不采取任何行动导致潜在错报的可能性极小|不采取任何行动导致潜在错报的可能性不大|不采取任何行动导致潜在错报的可能性较大|

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的标准如下：
|||||
|-|-|-|-|
|项目|一般缺陷|重要缺陷|重大缺陷|
|定量标准（影响程度）|＜总资产1%，且绝对金额超过100万元|≥总资产2.5%且＜总资产5%，且绝对金额超过250万元|≥总资产 5%，且绝对金额超过500万元|
||＜净资产1%，且绝对金额超过100万元|≥净资产 2.5%且＜净资产5%，且绝对金额超过250万元|≥净资产5%，且绝对金额超过500万元|
||＜营业收入1%，且绝对金额超过100万元|≥营业收入 2.5%且＜营业收入5%，且绝对金额超过250万元|≥营业收入5%，且绝对金额超过500万元|
||＜净利润1%，且绝对金额超过100万元|≥净利润 2.5%且＜净利润5%，且绝对金额超过250万元|≥净利润10%，且绝对金额超过500万元|
|定性标准（可能性）|不采取任何行动造成经济损失、经营目标无法实现的可能性极小|不采取任何行动造成经济损失、经营目标无法实现的可能性不大|不采取任何行动造成经济损失、经营目标无法实现的可能性较大|

需要强调的是，在内部控制的非财务报告目标中，战略和经营目标的实现往往受到公司不可控的诸多外部因素的影响，公司的内部控制只能合理保证董事会和管理层了解这些目标的实现程度。因而，在认定针对这些控制目标的内部控制缺陷时，不能只考虑最终的结果，而应主要考虑公司制定战略、开展经营活动的机制和程序是否符合内部控制要求，以及不适当的机制和程序对公司战略及经营目标实现可能造成的影响。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内发现公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
鉴于公司在 2016年 12月 29日首次公开发行股票并上市，尽管公司在相关的内部控制方面均已按拟上市公司或上市公司的规定和要求在执行，但公司在 2016年 12月 31日（内部控制评价报告基准日）前一些相关的管理制度尚待制订或修订。后续公司已在 2017年 3月分别修订/制订了《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《内部审计制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重
大差错责任追究制度》等相关管理制度，很好地从制度上完善了公司的内部控制
有效性。
三、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司无其他与内部控制相关的重大事项说明。
四、英维克对内部控制的自我评价
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
五、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：2016年度公司法人治理结构较为健全，三会运作规范，相关内部控制制度建设及执行情况符合相关法律法规和规范性文件的要求。
公司在业务经营和日常管理等重大方面保持了有效的内部控制，公司内部控制评价报告较为公允地反映了其2016年度内部控制制度建设及执行情况。