江苏力星通用钢球股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，江苏力星通用钢球股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司）将截至2015年12月31日止募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]184号《关于核准江苏力星通用钢球股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》》核准，首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,800万股，每股发行价格为人民币9.13元，募集资金总额25,564.00万元，扣除承销保荐费用1,800.00万元后的募集资金为人民币23,764.00万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2015年2月13日汇入本公司在中国工商银行股份有限公司如皋支行开立的募集资金专户（账号1111221129000559731）。另扣减审计费、律师费、信息披露等发行费用891.38万元后，本公司本次实际募集资金净额为人民币22,872.62万元。上述资金到位情况已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于2015年2月13日出具信会师报字【2015】510026号验资报告。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，公司制定了《江苏力星通用钢球股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的使用设置了严格的权限审批限度，以保证专款专用。
本公司与保荐机构海通证券股份有限公司及工行如皋支行、农行如皋支行、中行如皋支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大
差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户储存情况
公司按照《上市公司证券发行管理办法》以及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，在工行如皋支行、农行如皋支行及中行如皋支行开设了募集资金的存储专户。
截至 2015年12月 31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|账号|初始存放日|初始存放金额|截止日余额|
|1111221129000559731|2015年2月13日|228,726,200.00|8,089,951.61|
|10705601040219266|||4,174.43|
|550866151775|||6,652.64|
||||8,100,778.68|

三、募集资金的实际使用情况表
（一）募集资金使用情况对照表 金额单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||22,872.62|||||||
||||||各年度使用募集资金总额：||||
||||||2015年2月13日前以自筹资金预先投入：||||
||||||2015年2月13日-1２月3１日：||||
|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|高档、精密轴承钢球扩产改造项目|高档、精密轴承钢球扩产改造项目|19,076.14|19,076.14|18,274.25|19,076.14|19,076.14|18,274.25|801.89|
|新建滚动体技术研究中心项目|新建滚动体技术研究中心项目|3,800.01|3,800.01|3,800.01|3,800.01|3,800.01|3,800.01|-|
|总 计||22,876.15|22,876.15（注1）|22,074.26|22,876.15|22,876.15（注1）|22,074.26|801.89|

注1：公司承诺投资金额22,876.15万元，实际募集资金净额人民币22,872.62万元，差额3.53万元由自有资金补足。
（二）募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至2015年12月31日止，公司前次募集资金投资项目的实际投资总额为人民币22,074.26万元，募集后承诺投资总额为人民币22,876.15万元，实际投资总额少于承诺的差额为人民币801.89万元，原因系项目建设尚未完工。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
（四）暂时闲置募集资金使用情况
截止2015年12月31日，公司募集资金余额为810.08万元，其中：募集资金798.36万元，利息收入扣除手续费净额11.72万元。未使用完毕的募集资金余额占募集资金总额的3.49%。剩余募集资金以活期存款的方式存放在募集资金专用账户中，拟继续根据募集资金项目的投资进度用于募集资金项目。
四、募集资金投入项目产生的经济效益情况
（一）募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2015年12月31日止，前次募集资金投入项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
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||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|截止日累计实现效益|
|项目名称|||2015年度||
|高档、精密轴承钢球扩产改造项目|尚未全部完工|新增年税后利润5255.76万元|1,915.51（注1）|1,915.51|
|新建滚动体技术研究中心项目|已完工|（注3）|||

注1：募投项目高档、精密轴承钢球扩产改造的建设是为了缓解公司原有产能的不足，是公司原有产能的扩大。因为新建项目与原有产品一致，为了便于经营管理和降低管理成本，公司未针对募投项目新增产能的采购与销售另设立单独的管理、核算体系，也未单独核算募投项目的收入、成本、费用，因此公司无法准确核算募投项目的经济效益。
为充分向投资者披露募投项目的信息，公司按照新增固定资产及土地的净值占全部固定资产
及土地净值的比例测算了该募投项目募投项目的效益，具体如下：
（1）根据截止2015年12月31日，该募投项目投资进度约为95.80%，增加固定资产及土地原值14,364.05万元,增加固定资产及土地净值12,361.48万元。
（2）截止2015年12月31日公司全部固定资产及土地的原值为51,098.76万元、全部固定资产及土地净值为31,539.75万元。
（3）根据新增固定资产净值占全部固定资产净值的比例测算，该募投项目2015年度实现的经济效益为:公司2015年度扣除非经常性损益后净利润为4,887.34万元×新增固定资产及土地净值的占比（12,361.48万元/31,539.75万元）=1,915.51万元。
本公司提醒投资者注意：上述数据并不是募投项目单独核算的结果，而是根据新增固定资产及土地的净值占全部固定资产及土地净值的比例测算的，因此该数据仅作参考。
注2：高档、精密轴承钢球扩产改造项目：因募集资金未按预期取得，项目预计达到预定可使用状态时期为2016年7月31日。截至2015年12月31日止，该项目尚未到达产期，尚不能评价是否达到预计效益。
注3：新建滚动体技术研究中心项目是研发项目,着重对新产品、新技术、新工艺的研发与测试，推进公司高、精、尖产品的研发，完善产品体系，拓展市场空间，巩固和扩大公司的竞争优势，强化市场地位。无承诺效益考核。
（二）募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
公司募集资金投资项目的累计实现与承诺累计收益存在差异，主要原因系募投项目尚未全部完工。
五、募集资金投资项目的资产运行情况
公司募集资金中不存在用资产认购股份的情形。
六、募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露的有关内容不存在差异。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
2015年度，本公司严格按照有关法律法规的规定按计划使用募集资金，及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，募集资金的存放与管理不存在违规行为
八、报告的批准报出
本报告业经公司董事会于2016年3月14日批准报出。
江苏力星通用钢球股份有限公司二O一六年三月十四日