北京市嘉源律师事务所
关于广东新劲刚新材料科技股份有限公司
发行股份、可转换公司债券及支付现金
购买资产并募集配套资金的
补充法律意见书（一）
西城区复兴门内大街158号远洋大厦4楼
中国·北京
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所目录
一、本次重组的方案 .................................................................................................. 3二、本次重组相关方的主体资格 .............................................................................. 4三、本次重组的授权和批准 ...................................................................................... 5四、本次重组的标的资产 .......................................................................................... 6五、本次重组涉及的其他重要事项 .......................................................................... 8六、信息披露 ............................................................................................................ 11七、参与本次重组的证券服务机构及其资质 ........................................................ 12八、关于新聘审计机构买卖新劲刚股票的情况 .................................................... 13九、结论意见 ............................................................................................................ 13
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致：广东新劲刚新材料科技股份有限公司
北京市嘉源律师事务所
关于广东新劲刚新材料科技股份有限公司
发行股份、可转换公司债券及支付现金
购买资产并募集配套资金的
补充法律意见书（一）
嘉源(2019)-02-068
敬启者：
根据新劲刚与本所签订的《专项法律顾问协议》，本所担任本次重大资产
重组的特聘专项法律顾问，并获授权为公司本次重大资产重组出具了嘉源
(2019)-02-028号《北京市嘉源律师事务所关于广东新劲刚新材料科技股份有限
公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金的法律意
见书》（以下简称“《法律意见书》”）。
发行人新聘请的审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“天职国际”）已对标的公司2017年、2018年、2019年1-3月的财务报表进
行了审计，并出具了标准无保留意见的天职业字[2019]28090号《广东宽普科技
股份有限公司审计报告》，上市公司对本次重组的申报文件作了相应的修改。
为使本所出具的法律意见能够反映标的公司自原基准日2018年12月31日至新基
准日2019年3月31日期间（以下简称“最近一期”）的变化情况，本所对上市公
司及标的公司进行了补充核查，并出具补充法律意见（以下简称“本补充法律
意见书”）。
除非另有说明，本补充法律意见书所用简称与《法律意见书》中的定义一
致。
本补充法律意见书依据《公司法》《证券法》《重组管理办法》《发行管
理办法》《非公开发行实施细则》《上市规则》等中国法律法规和中国证监会
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具。
本所及本所经办律师依据《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律
师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本补充法律意见书出具日
以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实
信用原则，进行了充分的核查验证，保证本补充法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
在前述调查过程中，本所得到公司及本次重组相关方如下保证：（1）其已
经向本所提供了为出具本补充法律意见书所要求其提供的原始书面材料、副本
材料、复印材料、确认函或证明；（2）其提供给本所的文件和材料是真实的、准确的、完整的、有效的，并无任何隐瞒、遗漏、虚假或误导之处，且文件材
料为副本或复印件的，其均与正本或原件一致。
对于出具本补充法律意见书至关重要而又无法得到独立的证据支持的事
实，本所依赖政府有关部门、公司、公司股东、本次重组相关方或者其他有关
机构出具的证明文件作出判断，并出具相关意见。
本所仅就与本次重大资产重组有关的中国法律问题发表意见，而不对有关
审计、评估等专业事项发表意见。本所在本补充法律意见书中对有关会计报表、验资报告、审计报告和评估报告中某些数据和结论的引述，不表明本所对这些
数据、结论的真实性和准确性做出任何明示或暗示的保证。对本次重大资产重
组涉及的财务数据等专业事项，本所未被授权、亦无权发表任何意见。
本补充法律意见书仅供本次重大资产重组之目的使用，不得用作任何其他
目的。本所同意将本补充法律意见书作为本次重大资产重组必备的法律文件，
随其他申报材料一起提交中国证监会审核，并依法对所出具的本补充法律意见
承担相应的法律责任。
本所同意公司在其为本次重大资产重组所制作的相关文件中按照中国证监
会的审核要求引用本补充法律意见书的相关内容，但其作上述引用时，不得因
引用而导致法律上的歧义或曲解。本所有权对上述相关文件的相关内容进行再
次审阅并确认。
基于上述内容，本所现出具本补充法律意见如下：
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所一、本次重组的方案
根据新劲刚于2019年5月31日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过的《广东新劲刚新材料科技股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》及本次重组相关协议等文件并经本所律师核查，自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具之日，因实施2018年权益分配，本次重组方案的涉及变动的内容如下：
1. 标的资产的定价依据及交易价格
根据天职国际的审计情况，中联评估于2019年5月31日出具了《广东新劲刚新材料科技股份有限公司拟以发行股份、可转换公司债券及支付现金的方式进行股权收购并募集配套资金涉及广东宽普科技股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告复核函》，对中联评估于3月28日出具的中联国际评字[2019]第VYMQD0094号《资产评估报告》进行了复核。根据前述复核函，标的公司于评估基准日2018年12月31日经天职国际审计后的财务数据与经正中珠江审计后的财务数据一致，中联评估无需对中联国际评字[2019]第VYMQD0094号《资产评估报告》进行调整。因此，截至2018年12月31日，宽普科技全部股东权益评估值仍为65,126.89万元。经交易各方协商确定，标的资产的交易价格仍为65,000.00万元。
2. 发行股份价格
根据新劲刚2018年度股东大会决议，公司2018年度权益分派方案为：以公司2018年12月31日总股本100,000,050股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.1元（含税），共派发现金红利1,000,000.50元（含税）。鉴于权益分派事项已实施完毕，本次发行价格根据调整机制由15.30元/股调整为15.29元/股。
3. 支付方式
在发行股份价格调整后，交易对方取得的股份数量发生了调整，各交易对方对应的股份对价、可转债对价及现金对价具体情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||交易对方||支付方式|||
|序||持有标的|||||
||交易对方||交易对价（元）||||
|||||可转债对价|||
|号||公司股权|||||
||||||股份对价（元）|现金（元）|
|||||（元）|||
|||比例|||||

新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.||文俊||20.9986%||136,490,943.82||13,649,100.00||68,245,477.74||54,596,366.08|
|2.||吴小伟||20.5592%||133,634,851.12||13,363,500.00||66,817,422.32||53,453,928.80|
|3.||朱允来||11.8559%||77,063,561.80||7,706,400.00||38,531,778.56||30,825,383.24|
|4.||胡四章||10.3763%||67,445,898.88||6,744,600.00||33,722,951.24||26,978,347.64|
|5.||张文||5.8858%||38,257,831.46||3,825,800.00||19,128,921.46||15,303,110.00|
|6.||张天荣||5.2693%||34,250,471.91||3,425,000.00||17,125,243.41||13,700,228.50|
|7.||徐卫刚||4.8548%||31,556,258.43||3,155,600.00||15,778,133.25||12,622,525.18|
|8.||伍海英||3.7367%||24,288,674.16||2,428,900.00||12,144,342.43||9,715,431.73|
|9.||周光浩||3.5438%||23,034,393.26||2,303,400.00||11,517,192.50||9,213,800.76|
|10|.|薛雅明||3.0722%||19,968,876.40||1,996,900.00||9,984,431.16||7,987,545.24|
|11|.|毛世君||3.0722%||19,968,876.40||1,996,900.00||9,984,431.16||7,987,545.24|
|12|.|圆厚投资||2.2200%||14,430,036.52||1,442,900.00||7,215,014.62||5,772,121.90|
|13|.|李冬星||2.1505%||13,978,213.48||1,397,800.00||6,989,104.87||5,591,308.61|
|14|.|葛建彪||0.9216%||5,990,662.92||599,100.00||2,995,326.29||2,396,236.63|
|15|.|向君||0.6966%||4,528,089.89||452,800.00||2,264,051.46||1,811,238.43|
|16|.|欧秋生||0.5618%||3,651,685.39||365,200.00||1,825,840.06||1,460,645.33|
|17|.|王安华||0.2247%||1,460,674.16||146,100.00||730,342.14||584,232.02|
|合计|||100.00%||650,000,000.00||65,000,000.00||325,000,004.67||259,999,995.33||

 4. 可转债的初始转股价格
本次向交易对方非公开发行的可转债初始转股价格参照本次购买资产所发行股份的标准定价，初始转股价格相应调整为15.29元/股。
除上述变动外，本次重组方案未发生其他变动。
综上，本所认为：
本次重组方案具体涉及变动的内容符合相关中国法律法规的规定，不存在侵害上市公司及其股东合法利益的情形。
二、本次重组相关方的主体资格
根据本次重组相关方的书面确认，并经本所律师核查，自《法律意见书》出
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所具之日至本补充法律意见书出具之日，本次重组相关方的主体资格未发生变动。
综上，本所认为：
本次重组相关方的主体资格未发生变动，本次重组相关方仍具备实施本次重组的主体资格。
三、本次重组的授权和批准
(一)本次重组新取得的授权和批准
根据公司提供的资料，并经本所律师核查，自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具之日，本次重组新取得的授权和批准如下：
2019年4月22日，新劲刚召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合向特定对象发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》《关于公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》《关于<广东新劲刚新材料科技股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重组相关的议案。
2019年5月31日，新劲刚召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于批准本次交易有关报告的议案》《关于<广东新劲刚新材料科技股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》等与本次重组相关的议案。公司独立董事对本次重组相关议案发表了独立意见。
(二)本次重组尚需取得的授权和批准
本次重组尚需取得中国证监会的核准。
综上，本所认为：
1. 本次重组已经取得现阶段必需的授权和批准，该等授权和批准合法有效。
2. 本次重组尚需取得中国证监会的核准；待依法取得尚需取得的授权和批准
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所后，本次重组可依法实施。
四、本次重组的标的资产
(一)标的资产
自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具之日，本次重组的标的资产未发生变动，仍为宽普科技100%的股份。
(二)标的公司的现状、设立及主要历史沿革
根据宽普科技股东的书面确认，并经本所律师核查，自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具之日，标的公司的现状和股本未发生变动。
(三)标的公司的主要资产
1. 租赁房屋
根据标的公司提供的资料，并经本所律师核查，自《法律意见书》出具之
日至本补充法律意见书出具之日，宽普科技新增1处正在履行的租赁房屋，具体如下：
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序||||||租赁面||||房屋所有权|||
||||出租人||坐落||||租赁期限||||备注|
||号||||||积(㎡)||||证号|||
|1||杨润英||佛山市禅城区岭南大道北 123号1座503室||38||2019.04.30-2019.10.30||无||租赁用途为住宅||

经本所律师核查，标的公司已就上述租赁房产与出租方签订了房屋租赁协议。根据房屋租赁协议，租赁用途为住宅，用作标的公司员工宿舍。截至本补充法律意见书出具之日，出租方未能提供合法有效的房屋权属证书。鉴于前述租赁房产并非标的公司的经营性用房，可替换性较强，因此，出租方未能提供合法有效的房屋权属证书对标的公司的正常经营和本次重组不构成实质性影响。
根据交易对方出具的《承诺函》，因标的公司租赁房产的权属或土地性质问
题给标的公司造成损失的，交易对方共同将就前述损失对标的公司承担连带
赔偿责任。
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所 2. 专利
根据标的公司提供的资料，并经本所律师核查，宽普科技于 2019年 1月 1日至本补充法律意见书出具之日，新增3项专利权，均为实用新型专利且已取得专利证书，具体情况如下：
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序||||专利||||专利申请||专利授权||有效期限|
||||专利名称||||专利号|||||||
||号||||类别||||日||日||截止日|
|1||一种立式电感成形工装||实用新型||201821025883.1||2018.06.29||2019.02.15||2028.06.28||
|2||射频信号功率放大电路||实用新型||201821392647.3||2018.08.28||2019.04.23||2028.08.27||
|3||用于高速数据传输的无线通信跳频滤波功率放大电路||实用新型||201821394203.3||2018.08.28||2019.04.23||2028.08.27||

根据标的公司提供的资料及书面确认，并经本所律师核查，上述专利权属清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷，亦不存在质押、冻结等权利受到限制的情况。
自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具之日，除上述新增租赁房屋和专利权外，标的公司的主要资产情况未发生变动。
综上，本所认为：
1. 截至本补充法律意见书出具之日，标的资产权属清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷，不存在质押、查封、冻结等权利受到限制的情形。标的资产过户或者转移不存在法律障碍。
2. 对于标的公司自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具之日新增的1处正在履行的租赁房屋，出租方未能提供合法有效的房屋权属证书，因该租赁房产并非标的公司的经营性用房且可替换性较强，出租方未能提供合法有效的房屋权属证书对标的公司的正常经营和本次重组不构成实质性影响。
3. 标的公司自2019年1月1日至本补充法律意见书出具之日已经取得权属证书
的授权专利，权属清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷，亦不存在质押、冻结
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所等权利受到限制的情况。
五、本次重组涉及的其他重要事项
(一)标的公司的业务
1. 主营业务
根据标的公司书面确认，并经本所律师核查，自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具之日，标的公司的主营业务情况未发生变动。
2. 业务资质及许可
根据标的公司提供的资料，并经本所律师核查，自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具之日，标的公司续展了1项资质证书。除此之外，标的公司拥有的资质证书情况未发生变动。续展的资质证书情况如下：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序|||||||||
||||证书名称||发证日期||有效期(至)||发证部门|
||号|||||||||
|1||装备承制单位资格证书||2019.3||2024.3||中央军委装备发展部||

标的公司拥有的《武器装备科研生产许可证》的有效期至 2019年 4月 27日，现已期满。2019年4月24日，广东省国防科学技术工业办公室出具《证明》，标的公司于2019年3月7日至2019年3月8日通过了广东省国防科学技术工业办公室组织的武器装备科研生产许可现场审查，目前取证手续正在办理中。截至本补充法律意见书出具之日，《武器装备科研生产许可证》续展手续正在办理过程中。
综上，本所认为：
标的公司在中国境内从事经营范围内业务已具备相关资质及许可，其中《武器装备科研生产许可证》资格证书已经过期，目前正在办理续展手续。
(二)标的公司的税务
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所根据标的公司提供的资料，并经本所律师核查，标的公司税务登记、主要税种、税率最近一期未发生变动。
1. 主要税收优惠
标的公司享受的主要税收优惠情况最近一期未发生变动。
标的公司现已取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局于2018年11月28日核发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201844003037），该证书有效期为三年。
2. 主要财政补贴
最近一期，标的公司没有新增的金额在50万元以上的财政补贴。
3. 税务守法情况
根据标的公司所在地税务机关出具的纳税证明及标的公司书面确认，并经本所律师核查，自2019年1月1日至2019年3月31日，标的公司不存在因违反国家税收法律法规而受到重大行政处罚的情形。
综上，本所认为：
标的公司最近一期内不存在因违反国家税收相关法律法规而受到重大行政处罚的情形。
(三)安全生产及环境保护情况
1. 安全生产处罚情况
根据标的公司书面确认及佛山市禅城区应急管理局出具的合规证明，并经本所律师核查，标的公司生产经营活动符合有关安全生产的要求，自 2019年1月1日至2019年3月31日期间内不存在因违反安全生产方面的法律法规而受到重大行政处罚的情形。
2. 环保处罚情况
根据标的公司书面确认及佛山市生态环境局禅城分局出具的合规证明，并经
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所本所律师核查，标的公司生产经营活动符合有关环境保护的要求，自 2019年1月1日至2019年3月31日期间内不存在因违反环境保护方面的法律法规而受到重大行政处罚的情形。
综上，本所认为：
标的公司生产经营活动符合有关安全生产及环境保护的要求，最近一期内不存在因违反安全生产及环境保护方面的法律法规而受到重大行政处罚的情形。
(四)标的公司的诉讼、仲裁和行政处罚
1. 诉讼、仲裁
根据标的公司书面确认，并经查询中国裁判文书网、中国执行信息公开网，在最近一期内，标的公司不存在未决（尚未审理完毕或已审理完毕但尚未执行完毕的）诉讼、仲裁，亦未被列入失信被执行人名单。
2. 行政处罚
根据标的公司书面确认，并经本所律师核查，在最近一期内，标的公司不存在税务、劳动、社会保险、土地、环境保护、工商、质量监督、安全生产、住房公积金、军工生产及管理等方面的重大行政处罚的情形。各主管部门出具的标的公司合规证明情况如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序||||合规证明|||
||||主管部门||||合规证明主要内容|
||号||||出具日期|||
|1||国家税务总局佛山市禅城区税务局||2019.05||在2019年1月1日至2019年5月31日期间，暂未发现标的公司存在税收违法违章行为。||
|2||佛山市禅城区人力资源和社会保障局||2019.05.23||标的公司自2019年1月1日起至合规证明出具之日，已遵守国家或地方劳动和社会保障相关法律法规、规章、本地政策的规定和规范性文件的要求，无因违反有关劳动和社保保障方面法律法规而受到行政机关任何形式的处罚的记录。||
|3||佛山市自然资源局禅城分局||2019.05.30||标的公司于2019年1月1日至合规证明出具之日，在佛山市禅城区能够遵守国家有关土地管理和城乡规划管理的法律、法规，未发现违反上述法律、法规的行为。||
|4||佛山市生态环境局禅城分局||2019.05.21||标的公司2019年1月1日至今未出现环境污染事件，未因环境违法行为受到行政处罚。||

新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所
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||序||||合规证明|||
||||主管部门||||合规证明主要内容|
||号||||出具日期|||
|5||佛山市市场监督管理局||2019.05.22||标的公司自2019年1月1日至2019年5月21日止，未发现因违反市场监督管理相关法律法规而被我局处罚的记录。||
|6||佛山市禅城区应急管理局||2019.05.20||标的公司自2019年1月1日至2019年5月17日期间，没有因发生重大安全生产事故或违反安全生产相关法律法规而受到我局处罚。||
|7||佛山市住房公积金管理中心||2019.05.22||标的公司近三年（2016年5月23日至2019年5月22日）没有违法违规情况。||
|8||广东省国防科学技术工业办公室||2019.05.22||标的公司2019年1月1日至今，在安全保密和军工安全生产方面，没有收到过因违反国家法律法规、规章制度及规范性文件而被调查及处罚的情况。||
|9||空装上海局驻广州地区军事代表室||2019.05.20||标的公司自2019年1月1日至合规证明出具日，不存在任何因违反军事管理方面的法律法规而受到任何调查或处罚的情况。||

综上，本所认为：
1. 在最近一期内，标的公司不存在未决诉讼、仲裁，亦未被列入失信被执行人名单。
2. 在最近一期内，标的公司不存在重大行政处罚事项。
六、信息披露
经本所律师核查，自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具之日，公司就本次交易的信息披露情况如下：
(一)2019年4月12日，公司收到深交所《关于对广东新劲刚新材料科技股份有限公司的重组问询函》（创业板许可类重组问询函[2019]第 15号）。2019年4月18日，公司发布了《关于深圳证券交易所<关于对广东新劲刚新材料科技股份有限公司的重组问询函>的回复》，对问询函问题作出了回复和说明。
(二)2019年4月22日，公司召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<广东新劲刚新材料科技股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付
现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）>及其摘要的议案》等本次重
组的相关议案，并于次日发布了《2019年第二次临时股东大会会议决议公
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所告》（公告编号：2019-055）。
(三)公司于 2019年 5月 6日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：190913）并于次日发布了《关于收到<中国证监会行政许可申请受理单>的公告》（公告编号：2019-061）。
(四)2019年5月21日，公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过《关于更换本次交易专项审计机构的议案》，根据公司 2019年第二次临时股东大会的授权，公司董事会决定将本次交易的专项审计机构由正中珠江更换为天职国际，并于次日发布了《关于更换本次交易专项审计机构的公告》（公告编号：2019-066）。
(五)2019年5月31日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过《关于批准本次交易有关报告的议案》《关于<广东新劲刚新材料科技股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》等本次重组的相关议案，并于次日发布了《第三届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2019-069）。
综上，本所认为：
截至本补充法律意见书出具之日，公司的信息披露符合中国相关法律法规的规定，本次重组不存在应当披露而未披露的文件、协议、安排或其他事项的情形。
七、参与本次重组的证券服务机构及其资质
根据民生证券、中联评估提供的资料，并经本所律师核查，民生证券、中联评估及本所持有的业务资质情况未发生变动。根据天职国际提供的资料，并经本所律师核查，天职国际持有的业务资质如下：
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||中介机构名称||中介机构职能||中介机构资质|
|天职国际||审计机构||《营业执照》（统一社会信用代码：911101085923425568）||
|||||《会计师事务所执业证书》（证书序号：0000175）||
|||||《军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书》（证书编号：00164022）||
|||||《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》（证书序号：000406）||

新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所综上，本所认为：
为本次重组提供服务的证券服务机构均具备为本次重组提供服务的资格。
八、关于新聘审计机构买卖新劲刚股票的情况
根据中国结算深圳分公司出具的查询证明以及天职国际及其内幕信息知情人出具的《自查报告》，天职国际及其内幕信息知情人和直系亲属在核查期间（指2018年7月23日至2019年5月31日，下同）内没有买卖新劲刚股票的行为。
综上，本所认为：
新聘审计机构及相关人员于核查期间不存在买卖新劲刚股票的行为。
九、结论意见
综上，本所认为：
1. 本次重组方案的具体涉及变动的内容符合中国相关法律法规的规定，不存在侵害上市公司及其股东合法利益的情形。
2. 本次重组相关方仍具备实施本次重组的主体资格。
3. 截至本补充法律意见书出具之日，标的资产权属清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷，不存在质押、查封、冻结等权利受到限制的情形。标的资产过户或者转移不存在法律障碍。
4. 对于标的公司自《法律意见书》出具之日至本补充法律意见书出具之日新增的1处正在履行的租赁房屋，出租方未能提供合法有效的房屋权属证书，因该租赁房产并非标的公司的经营性用房且可替换性较强，出租方未能提供合法有效的房屋权属证书对标的公司正常经营和本次重组不构成实质性影响。
5. 标的公司自2019年1月1日至本补充法律意见书出具之日已经取得权属证书的授权专利，权属清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷，亦不存在质押、冻结等权利受到限制的情况。
新劲刚·补充法律意见书（一） 嘉源律师事务所 6. 标的公司在中国境内从事经营范围内业务已具备相关资质及许可，其中《武器装备科研生产许可证》资格证书已经期满，目前正在办理续展手续。
7. 在最近一期内，标的公司不存在未决诉讼、仲裁，亦未被列入失信被执行人名单，不存在重大行政处罚事项。
8. 截至本补充法律意见书出具之日，上市公司信息披露符合中国相关法律法规的规定，本次重组不存在应当披露而未披露的文件、协议、安排或其他事项。
9. 为本次重组提供服务的证券服务机构均具备为本次重组提供服务的资格。
10.新聘审计机构及相关人员于核查期间不存在买卖新劲刚股票的行为。
11.本次重组已经取得现阶段必需的授权和批准；本次重组尚需取得中国证监会的核准；待依法取得中国证监会的核准后，本次重组方可依法实施。
特此致书。
（以下无正文）
（本页无正文，系《北京市嘉源律师事务所关于广东新劲刚新材料科技股份有
限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金的补充
法律意见书（一）》之签字页）
北京市嘉源律师事务所 负责人：郭斌________________
经办律师：苏敦渊________________
黄娜________________
2019年5月31日