江苏宁沪高速公路股份有限公司
2014年6月30日止半年度
财务报表
江苏宁沪高速公路股份有限公司
2014年6月30日止半年度
财务报表（未经审计）
内容 页码
合并资产负债表 1
母公司资产负债表 2
合并利润表 3
母公司利润表 4
合并现金流量表 5
母公司现金流量表 6
合并股东权益变动表 7
母公司股东权益变动表 8
财务报表附注 9至60
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2014年6月30日止半年度
合并股东权益变动表
人民币元
||||||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|||本期金额|||||||||||||上年同期金额|||||||||||||
|||归属于母公司所有者权益|||||||||少数||所有者||归属于母公司所有者权益||||||||||少数||所有者||
||||实收资本|资本公积|减：库存|专项|盈余公积|一般风|未分配利润|其||股东权益||权益合计||实收资本|资本公积|减：库|专项|盈余公积|一般风险||未分配|其他||股东权益||权益合计|
||||(或股本)||股|储备||险准备||他||||||(或股本)||存股|储备||准备||利润||||||
||一、本年年初余额|5,037,747,500||7,579,412,509|||2,833,298,081||4,146,025,799||501,743,850||20,098,227,739||5,037,747,500||7,565,944,367|||2,550,126,797||3,535,043,036|||466,614,044||19,155,475,744||
||二、本期增减变动||||||||||||||||||||||||||||
||金额||||||||||||||||||||||||||||
||(一)净利润||||||||1,344,010,654||42,425,675||1,386,436,329|||||||||1,435,271,562|||39,050,649||1,474,322,211||
||(二)其他综合收益|||-27,769,719|||||||||-27,769,719||||-11,107,350||||||||||-11,107,350||
||上述(一)和(二)小计|||-27,769,719|||||1,344,010,654||42,425,675||1,358,666,610||||-11,107,350|||||1,435,271,562|||39,050,649||1,463,214,861||
||(三)所有者投入和减||||||||||||||||||||||||||||
||少资本||||||||||||||||||||||||||||
||1．所有者投入资本||||||||||||||||||||||||||||
||2．股份支付计入所||||||||||||||||||||||||||||
||有者权益的金额||||||||||||||||||||||||||||
||3．其他||||||||||||||||||||||||||||
||(四)利润分配||||||||||||||||||||||||||||
||1．提取盈余公积||||||||||||||||||||||||||||
||2．提取一般风险准||||||||||||||||||||||||||||
||备||||||||||||||||||||||||||||
||3．对所有者(或股||||||||-1,914,344,050||-45,969,329||-1,960,313,379|||||||||-1,813,589,100|||-18,638,737||-1,832,227,837||
||东)的分配||||||||||||||||||||||||||||
||4．其他||||||||||||||||||||||||||||
||(五)所有者权益内部||||||||||||||||||||||||||||
||结转||||||||||||||||||||||||||||
||1．资本公积转增资||||||||||||||||||||||||||||
||本(或股本)||||||||||||||||||||||||||||
||2．盈余公积转增资||||||||||||||||||||||||||||
||本(或股本)||||||||||||||||||||||||||||
||3．盈余公积弥补亏||||||||||||||||||||||||||||
||损||||||||||||||||||||||||||||
||4．其他||||||||||||||||||||||||||||
||(六)专项储备||||||||||||||||||||||||||||
||1．本期提取||||||||||||||||||||||||||||
||2．本期使用||||||||||||||||||||||||||||
||三、本期期末余额|5,037,747,500||7,551,642,790|||2,833,298,081||3,575,692,403||498,200,196||19,496,580,970||5,037,747,500||7,554,837,017|||2,550,126,797||3,156,725,498|||487,025,956||18,786,462,768||

法定代表人： 杨根林 主管会计工作负责人： 钱永祥 会计机构负责人： 于兰英
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母公司股东权益变动表
人民币元
||||||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期金额||||||||||||||上年同期金额|||||||||||||
|项目||实收资本|||减：库|专项||||一般||未分配||||实收资本(或股|||减：库|专项||||一般风||未分配||所有者|
|||(或股本)||资本公积|存股|储备||盈余公积||风险||利润||所有者权益合计||本)||资本公积|存股|储备||盈余公积||险准备||利润||权益合计|
|一、本年年初余额|5,037,747,500||7,561,972,087||||2,470,793,441||准备准备||3,588,613,312||18,659,126,340||5,037,747,500||7,547,519,135||||2,229,960,693||准备||3,234,707,681||18,049,935,009||
|二、本期增减变动金|||||||||||||||||||||||||||||
|额|||||||||||||||||||||||||||||
|(一)净利润|||||||||||1,392,914,947||1,392,914,947||||||||||||1,316,635,104||1,316,635,104||
|(二)其他综合收益|||-27,769,719||||||||||-27,769,719||||-11,107,350||||||||||-11,107,350||
|上述(一)和(二)小计|||-27,769,719||||||||1,392,914,947||1,365,145,228||||-11,107,350||||||||1,316,635,104||1,305,527,754||
|(三)所有者投入和减|||||||||||||||||||||||||||||
|少资本|||||||||||||||||||||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||||||||||||||||||||
|2．股份支付计入所有|||||||||||||||||||||||||||||
|者权益的金额|||||||||||||||||||||||||||||
|3．其他|||||||||||||||||||||||||||||
|(四)利润分配|||||||||||||||||||||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||||||||||||||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||||||||||||||||||||||
|3．对所有者(或股东)|||||||||||-1,914,344,050||-1,914,344,050||||||||||||-1,813,589,100||-1,813,589,100||
|的分配|||||||||||||||||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||||||||||||||||||
|(五)所有者权益内部|||||||||||||||||||||||||||||
|结转|||||||||||||||||||||||||||||
|1．资本公积转增资本|||||||||||||||||||||||||||||
|(或股本)|||||||||||||||||||||||||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||||||||||||||||||||||||
|(或股本)|||||||||||||||||||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||||||||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||||||||||||||||||
|(六)专项储备|||||||||||||||||||||||||||||
|1．本期提取|||||||||||||||||||||||||||||
|2．本期使用|||||||||||||||||||||||||||||
|三、本期期末余额|5,037,747,500||7,534,202,368||||2,470,793,441||||3,067,184,209||18,109,927,518||5,037,747,500||7,536,411,785||||2,229,960,693||||2,737,753,685||17,541,873,663||

法定代表人： 杨根林 主管会计工作负责人： 钱永祥 会计机构负责人： 于兰英
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财务报表附注
2014年6月30日止半年度
(一) 基本情况
江苏宁沪高速公路股份有限公司（以下简称―本公司‖）是一家于1992年8月1日在江苏省南京市注册成立的股份有限公司，注册办公室以及公司业务的主要所在地为南京市。本公司及其子公司（以下简称―本集团‖）的主要经营范围：沪宁高速公路江苏段，312国道沪宁段（以下简称―312国道‖）、南京至连云港一级公路南京段（以下简称―宁连公路‖）及其他江苏省境内公路的建设及经营管理，并发展公路沿线的客运和其他服务。
本公司分别于1997年6月及2000年12月发行境外上市外资股（以下简称―H股‖）1,222,000,000股及境内上市人民币普通股（以下简称―A股‖）150,000,000股，每股面值人民币1元。H股及A股分别在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所上市。
本公司的母公司与最终控股母公司均为江苏交通控股有限公司。
(二) 公司主要会计政策、会计估计
1. 财务报表的编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则，并已在2013年度财务报表中提前采用财政部于2014年1月至3月颁布的《企业会计准则第2号-长期股权投资》(修订)、《企业会计准则第9号-职工薪酬》(修订)、《企业会计准则第30号-财务报表列报》(修订)、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》和《企业会计准则第33号-合并财务报表》(修订)。本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)披露有关财务信息。此外，本财务报表还包括香港《公司条例》和香港联合交易所《上市规则》所要求之相关披露。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2014年6月30日的公司及合并财务状况以及截至2014年6月30日止六个月期间的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
3. 会计年度
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。
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(二) 公司主要会计政策、会计估计–续
5. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初数和对比数。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以―少数股东权益‖项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以―少数股东损益‖项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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(二) 公司主要会计政策、会计估计–续
7. 外币业务折算
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
8. 金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
8.1. 公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
8.2. 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
8.3. 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
本集团暂无划分为持有至到期投资。
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(二) 公司主要会计政策、会计估计–续
8. 金融工具–续
8.3. 金融资产的分类、确认和计量–续
8.3.1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
8.3.2.贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收股利，其他应收款及其他流动资产中的结构性存款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
8.3.3.可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
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8. 金融工具–续
8.4. 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1)发行方或债务人发生严重财务困难；
(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：–该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
–债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7)权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
-以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。
金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
-可供出售金融资产减值
可供金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
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8. 金融工具–续
8.4. 金融资产减值–续
-以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不予转回。
8.5. 金融资产转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
8.6. 金融负债的分类、确认及计量
本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
8.6.1.其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
8.6.2.财务担保合同
财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
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(二) 公司主要会计政策、会计估计–续
8. 金融工具–续
8.7. 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
8.8. 金融资产与金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
8.9. 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
9. 应收款项
9.1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的应收款项坏账准|本集团将金额为人民币250万元及以上的应收账款，金额为人民币75万元及以上的其他应收款以及预付款项确认为单项金额重大的应收款项。|
|备的确认标准||
||本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。|
|单项金额重大的应收款项坏账准||
|备的计提方法||

9.2. 按组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|确定组合的依据||
|组合1|本集团对单项金额不重大且账龄在2年之内, 单项金额不重大且账龄超过2年但未出现减值迹象的，以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。本组合为信用等级较高及未发生过坏账历史的应收款项。|
|按组合计提坏账准备的计提方法|余额百分比法|

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9. 应收款项–续
9.2. 按组合计提坏账准备的应收款项–续
9.2.1.采用余额百分比法计提坏账准备的组合：
||||||
|-|-|-|-|-|
|组合名称||应收账 款计提比例 (%)||其他应收款计提比例 (%)|
|按组合计提坏账准备的账款|2||2||

9.3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|账龄超过2年以上且多次催收仍无法收回，或债务人出现财务困难无法清偿|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试|

10. 存货
10.1.存货的分类
本集团的存货主要包括用于维修及保养高速公路的材料物资、用于销售的油品、房地产开发成本及房地产开发产品等。存货按成本进行初始计量。房地产开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。其他存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。
10.2.发出存货的计价方法
存货发出时，房地产开发产品采用个别计价法确定其实际成本。其他存货采用先进先出法确定其实际成本。
10.3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
10.4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
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11. 长期股权投资
11.1.投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除企业合并形成的长期股权投资外的其他长期投资，按成本进行初始计量。
11.2.后续计量及损益确认
11.2.1.成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
11.2.2.权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指合营方仅对合营安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
11.2.3.处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
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11. 长期股权投资–续
11.3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
11.4.减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
12. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
投资性房地产的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
13. 固定资产
13.1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
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13. 固定资产–续
13.2.各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|类别||折旧年限(年)||残值率(%)||年折旧率(%)|
|房屋及建筑物|10-30||0||3.33-10||
|安全设施|10||3||9.7||
|通讯及监控设备|8||3||12.1||
|收费设备|8||3||12.1||
|机器设备|10||3||9.7||
|电子设备|5||3||19.4||
|运输设备|8||3||12.1||
|家具及其他|5||3||19.4||

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
13.3.固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13.4.其他说明
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14. 在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，
则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额
低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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15. 借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
16. 无形资产
16.1.无形资产
无形资产包括土地使用权、高速公路经营权等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
当本集团有权利对公路使用者收取费用（作为服务特许权中提供建造服务的对价），该权利作为无形资产，并以公允价值予以初始确认。高速公路特许经营权按历史成本扣减摊销和减值准备后列示。该特许经营权的摊销按照交通流量法计提，即特定年度实际交通流量与经营期间的预估总交通流量的比例计算年度摊销总额。当实际交通流量与预估总交通流量产生重大差异时，本集团将重新预估总交通流量并计提摊销。
16.2.无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
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18. 收入确认
18.1.通行费收入
通行费收入指经营收费公路的通行费收入，于收取时确认收入。
18.2.提供劳务收入
本集团劳务收入主要包括：公路配套服务收入及排障、广告业务等其他业务取得的收入。劳务收入于劳务已经提供，金额能够可靠地计量，相关经济利益很可能流入企业时确认收入。
18.3.商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
18.4.房地产开发收入
房地产开发的收入待相关物业手续已经办完并转移给客户时才能确认。预售款包含在预收账款中。
18.5.利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
19. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
20. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
20.1.当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
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20. 递延所得税资产/递延所得税负债–续
20.2.递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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21. 经营租赁、融资租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
21.1.本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
21.2.本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
22. 主要会计政策、会计估计的变更
22.1.会计政策变更
本公司于本中期财务报告起执行财政部新颁布的《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》，该准则规范并修改了企业对子公司、合营安排、联营企业以及未纳入合并范围的结构化主体中所享有的权益的相关披露要求。本公司及其子公司已根据该准则增加了相关披露，详见附注（五）2及（六）10。
公司管理层认为上述准则的采用不会对本集团财务报表产生重大影响。
22.2.会计估计变更
22.2.1会计估计变更的内容和原因
根据本公司现代化进程的推进情况以及对高速公路相关附属设施未来使用情况的判断，公司原有的固定资产类别已不能满足资产管理的需要，部分类别固定资产预计使用年限及残值率也发生了变化。经本集团第七届董事会第十四次会议于2014年4月25日批准，公司自2014年1月1日起，采取未来适用法，对部分固定资产类别、使用期限及残值率进行调整，具体情况如下：
本次会计估计变更前，本公司固定资产类别、折旧年限、残值率及年折旧率为：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|类别||折旧年限(年)||残值率(%)||年折旧率(%)|
|房屋及建筑物|30||3||3.2||
|安全设施|10||3||9.7||
|通讯及监控设施|10||3||9.7||
|收费及附属设施|8||3||12.1||
|运输设备|10||3||9.7||
|其他机器设备|8-10||3||9.7-12.1||

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(二) 公司主要会计政策、会计估计–续
22. 主要会计政策、会计估计的变更–续
22.2.1会计估计变更的内容和原因–续
本次会计估计变更后，本公司固定资产类别、折旧年限、残值率及年折旧率变更为：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||年折旧率|
|类别||折旧年限(年)||残值率(%)|||
|||||||(%)|
|房屋及建筑物|10-30||0||3.33-10||
|安全设施|10||3||9.7||
|通讯及监控设备|8||3||12.1||
|收费设备|8||3||12.1||
|机器设备|10||3||9.7||
|电子设备|5||3||19.4||
|运输设备|8||3||12.1||
|家具及其他|5||3||19.4||

 22.2.2会计估计变更对当期会计报表项目的影响
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|会计报表项目影响||合并财务报表||公司财务报表|
|固定资产减少|15,170,933||13,590,973||
|成本费用增加|15,170,933||13,590,973||
|应交税金减少|3,792,733||3,397,743||
|所得税减少|3,792,733||3,397,743||
|少数股东损益减少|177,745||0||
|少数股东权益减少|177,745||0||
|归属于母公司的净利润减少|11,200,455||10,193,230||
|归属于母公司的净资产减少|11,200,455||10,193,230||

公司管理层认为上述会计估计变更不会对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
23. 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
23.1.职工薪酬
除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于职工提供劳务导致相关的缴纳义务发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当
期损益。
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(三) 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素本集团在运用附注（二）所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
-会计估计所采用的关键假设和不确定因素
公路经营权的摊销
公路经营权按交通流量法摊销，即根据实际交通流量占管理当局预测的收费公路交通总流量的比例，自相关收费公路开始营运时进行相应的摊销计算。
本集团管理层对于未来收费期内的交通总流量作出预测。当实际交通流量与预测量出现较大差异时，本集团管理层将对剩余收费期限的预测交通总流量的准确性作出判断并决定是否需要进行重新预测，并调整以后年度每标准交通流量应计提的摊销。
公路经营权的减值
在考虑公路经营权的减值问题时需对其可收回金额做出估计。
在对公路经营权进行减值测试时，管理层计算了公路的未来现金流量以确定其可收回金额。该计算的关键假设包括了预测交通流量增长率，公路收费标准，经营年限，维修成本、必要报酬率在内的因素。
在上述假设下，经过全面的检视后，本集团管理层认为公路经营权的可收回金额高于其账面价值。本集团将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本集团将在有关迹象发生的期间作出调整。
(四) 税项
主要税种及税率
||||||
|-|-|-|-|-|
|税种||计税依据||税率|
|增值税|商品购销销项税额减可抵扣进项税额||17%||
||通行费收入排障清障及维修养护收入广告收入餐饮收入||3%5%5%5%||
|营业税|||||
|城市维护建设税|实际缴纳的营业税和增值税||7%||
|教育费附加|实际缴纳的营业税和增值税||5%||
|土地增值税|土地作价投资按税法确认的增值额||超率累进税率30%-60%||
|企业所得税|应纳税所得额||25%||

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(五) 合并财务报表范围
1、子公司情况
通过设立等方式取得的子公司
人民币元
|||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||子公||注||||||||||实质上构成对子公||持股||是否||||少数股东权益中用||从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的|
||||||||业务性||||||期末实际出资||||||||少数股东权|||||
||子公司全称||司类||册||||注册资本||经营范围||||司净投资的其他项||比例||合并||||于冲减少数股东损||本年亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权|
||||||||质||||||额||||||||益|||||
||||型||地||||||||||目余额||(%)||报表||||益的金额||益中所享有份额后的余额|
|江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司("广靖锡澄")||有限责任公司||南京||服务||850,000,000||高速公路的建设和经营管理||2,125,000,000||0||85||是||498,200,196||0||0||
|无锡靖澄广告公司(注1)||有限责任公司||无锡||服务||1,000,000||高速公路广告设施经营||1,000,000||0||85||是||0||0||0||
|江苏宁沪投资发展有限("宁沪投资")(注2)||有限责任公司||南京||投资、服务||100,000,000||基础设施投资，广告发布，房地产开发与经营||110,100,000||0||100||是||0||0||0||
|昆山丰源房地产开发有限公司("昆山丰源")(注2)||有限责任公司||昆山||房地产||42,000,000||房地产开发||42,000,000||0||100||是||0||0||0||
|江苏宁沪置业有限责任公司("宁沪置业")||有限责任公司||南京||房地产||500,000,000||房地产开发与经营、咨询||500,000,000||0||100||是||0||0||0||
|宁沪置业(昆山)有限公司("置业昆山") (注3)||有限责任公司||昆山||房地产||200,000,000||房地产开发与经营、咨询||200,000,000||0||100||是||0||0||0||
|宁沪置业(苏州)有限公司("置业苏州") (注4)||有限责任公司||苏州||房地产||100,000,000||房地产开发与经营、咨询||5,000,000||0||100||是||0||0||0||

注1：无锡靖澄广告公司为本集团子公司广靖锡澄之全资子公司。
注2：昆山丰源为本集团子公司宁沪投资的全资子公司。
注3：置业昆山为本集团子公司宁沪置业的全资子公司。
注4：置业苏州为本集团子公司宁沪置业2014年上半年新设立的全资子公司。
注5：于期末及期初，本公司之子公司无已发行债券。
江苏宁沪高速公路股份有限公司
(五) 合并财务报表范围–续
2、重要的少数股东权益
人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||项目名称||广靖锡澄|||合计|
||于2014年6月30日||||||
|少数股东的持股比例||15%|||||
|流动资产||269,732,387|||269,732,387||
|非流动资产||3,721,693,027|||3,721,693,027||
|流动负债||401,665,548|||401,665,548||
|非流动负债||250,000,000|||250,000,000||
|净资产||3,339,759,866|||3,339,759,866||
|少数股东权益账面价值||498,200,196|||498,200,196||
||截至2014年6月30日六个月期间||||||
|营业收入||398,136,994|||398,136,994||
|净利润||282,837,832|||282,837,832||
|综合收益总额||282,837,832|||282,837,832||
|归属于少数股东的净利润||42,425,675|||42,425,675||
|归属于少数股东的其他综合收益||0|||0||
|经营活动产生的现金流量净额||339,448,291|||339,448,291||
|投资活动使用的现金流量净额||-6,927,153|||-6,927,153||
|筹资活动产生的现金流量净额||-204,268,411|||-204,268,411||
|现金及现金等价物的净增加/（减少）||128,252,727|||128,252,727||
|支付给少数股东的股利||0|||0||
||项目名称||广靖锡澄|||合计|
||于2013年12月31日||||||
|少数股东的持股比例||15%|||||
|流动资产||167,614,598|||167,614,598||
|非流动资产||3,719,923,727|||3,719,923,727||
|流动负债||274,154,092|||274,154,092||
|非流动负债||250,000,000|||250,000,000||
|净资产||3,363,384,233|||3,363,384,233||
|少数股东权益账面价值||501,743,850|||501,743,850||
|项目名称||广靖锡澄||宁沪投资|合计||
|于2013年6月30日|||||||
|少数股东的持股比例||15%||5%|||
|截至2013年6月30日六个月期间|||||||
|营业收入||364,616,568||17,753,523|382,370,091||
|净利润||257,478,021||8,578,910|266,056,931||
|综合收益总额||257,478,021||8,578,910|266,056,931||
|归属于少数股东的净利润||38,621,703||428,946|39,050,649||
|归属于少数股东的其他综合收益||0||0|0||
|经营活动产生的现金流量净额||227,920,363||5,691,880|233,612,243||
|投资活动使用的现金流量净额||40,193,678||-6,230,408|33,963,270||
|筹资活动产生的现金流量净额||-245,744,156||0|-245,744,156||
|现金及现金等价物的净增加/（减少）||22,369,885||-538,528|21,831,357||
|支付给少数股东的股利||0||0|0||

江苏宁沪高速公路股份有限公司
(六) 合并财务报表项目注释
1. 货币资金
人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||期初数|||||
|项目|外币金额||折算率||人民币金额|外币金额||折算率||人民币金额|
|现金：|||||||||||
|人民币||||568,186|||||353,222||
|银行存款：|||||||||||
|人民币||||494,322,414|||||374,710,977||
|美元|1,371|6.0416||8,283||1,371|6.0969||8,359||
|港币|1,327,016|0.77871||1,033,360||1,327,050|0.7862||1,043,327||
|其他货币资金：|||||||||||
|人民币||||14,860,934|||||33,060,861||
|合计||||510,793,177|||||409,176,746||

 2. 交易性金融资产
(1)交易性金融资产明细如下：
人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末公允价值||期初公允价值|
|黄金现货投资|15,767,958|0||
|基金投资|22,501,325|20,175,395||
|合计|38,269,283|20,175,395||

黄金现货投资的成本为人民币 15,710,238元，按期末市价计算其公允价值约为人民币 15,767,958元；基金投资的成本为人民币 20,000,000元，按期末市价计算其公允价值约为人民币 22,501,325元。上述投资的期末市价及相关信息来源于相关黄金交易所及基金关于其净值的公开资料。
3. 应收账款
(1)应收账款按账龄列示
人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||期初数||||
|账龄|金额||比例(%)|坏账准备|账面价值|金额|比例(%)|坏账准备|账面价值|
|1年以内|91,876,79|7|100|0|91,876,797|51,443,626|100|0|51,443,626|
|1至2年|378,56|5|0|0|378,565|0|0|0|0|
|2至3年||0|0|0|0|0|0|0|0|
|3年以上||0|0|0|0|0|0|0|0|
|合计|92,255,36|2|100|0|92,255,362|51,443,626|100|0|51,443,626|

(2)本报告期应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
江苏宁沪高速公路股份有限公司
(六) 合并财务报表项目注释–续
3. 应收账款—续
(3)应收账款按种类披露
人民币元
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||||||期初数|||||||
|||账面余额||||坏账准备||||账面余额||||坏账准备|||
|||||||||比例||||||||比例|
|种类||金额||比例(%)||金额||(%)||金额||比例(%)||金额||(%)|
|单项金额重大的应收账款|75,088,465||81||0||0||29,516,460||57||0||0||
|按组合计提坏账准备的应收账款|17,166,897||19||0||0||21,927,166||43||0||0||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|0||0||0||0||0||0||0||0||
|合计|92,255,362||100||0||0||51,443,626||100||0||0||

本集团大部分的通行费及公路配套收入主要以现金收款的方式交易，其余销售主要以预收款的方式交易。应收账款主要系由于路网间通行费拆分形成的应收其他公路公司的拆分款。
4. 预付款项
(1)预付款项按账龄列示
人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄||期末数||||期初数|||
|||金额||比例(%)||金额||比例(%)|
|1年以内|55,164,257||82||16,157,355||77||
|1至2年|11,789,287||18||4,871,387||23||
|合计|66,953,544||100||21,028,742||100||

(2)本报告期预付款项中无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)预付款项按种类披露
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别||期末数||期初数|
|单项金额重大的预付款项|62,234,943||15,457,678||
|其他不重大的预付款项|4,718,601||5,571,064||
|合计|66,953,544||21,028,742||

 5. 其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示
人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|||比例||||比例|||
|账龄|金额|(%)|坏账准备|账面价值|金额|(%)|坏账准备|账面价值|
|1年以内|12,503,342|1|371,300|12,132,042|97,815,540|8|371,300|97,444,240|
|1至2年|1,200,870,642|97|0|1,200,870,642|1,124,652,998|90|0|1,124,652,998|
|2至3年|155,100|0|0|155,100|157,650|0|0|157,650|
|3年以上|19,869,515|2|15,823,769|4,045,746|20,873,769|2|15,823,769|5,050,000|
|合计|1,233,398,599|100|16,195,069|1,217,203,530|1,243,499,957|100|16,195,069|1,227,304,888|

(2)本报告期其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
江苏宁沪高速公路股份有限公司
(六) 合并财务报表项目注释–续
5. 其他应收款—续
(3)其他应收款按种类披露
人民币元
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||||||期初数|||||||
|||账面余额||||坏账准备||||账面余额||||坏账准备|||
|||||比例|||||||||||||
|||金额||||金额||比例(%)||金额||比例(%)||金额||比例(%)|
|种类||||(%)|||||||||||||
|单项金额重大的其他应收|1,223,119,475||99||15,812,140||98||1,233,172,551||99||15,812,140||98||
|款|||||||||||||||||
|按组合计提坏账准备的其|10,279,124||1||382,929||2||10,327,406||1||382,929||2||
|他应收款|||||||||||||||||
|单项金额不重大但单项计|0||0||0||0||0||0||0||0||
|提坏账准备的其他应收账|||||||||||||||||
|款|||||||||||||||||
|合计|1,233,398,599||100||16,195,069||100||1,243,499,957||100||16,195,069||100||

(4)本报告期末金额较大的其他应收款的性质或内容
本公司于2012年末确认的应收江苏省人民政府撤除312国道沪宁段收费站点所造成的损失补偿金人民币1,124,177,798元。
本公司于2013年度确认的应收镇江市交通投资建设有限公司沪宁高速公路（江苏段）镇江支线（―镇江支线‖）处置款项，截止本报告期末，尚有人民币74,033,640元未收回。
截至本财务报表签署日，本公司管理层正与各方积极协商沟通，以促成上述款项的早日收回。
6. 应收股利
人民币元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||相关款项是|
|项目||期初数||本期增加||本期减少||期末数||未收回的原因||否发生减值|
|账龄一年以内的应收股利|0||145,411,600||88,133,783||57,277,817||不适用||否||
|其中：江苏金融租赁有限公司|0||17,550,000||17,550,000||0||不适用||否||
|江苏沿江高速公路有限公司|0||28,786,034||0||28,786,034||不适用||否||
|江苏扬子大桥股份有限公司|0||56,983,566||28,491,783||28,491,783||不适用||否||
|苏州苏嘉杭高速公路有限公司|0||42,092,000||42,092,000||0||不适用||否||
|账龄一年以上的应收股利|4,989,960||0||0||4,989,960||尚未支付||否||
|其中：江苏快鹿汽车运输股份有限公司|4,989,960||0||0||4,989,960||尚未支付||否||
|合计|4,989,960||145,411,600||88,133,783||62,267,777||||||

江苏宁沪高速公路股份有限公司
(六) 合并财务报表项目注释–续
7. 存货
存货分类
人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|房地产开发成本|1,627,409,161|0|1,627,409,161|2,204,581,864|0|2,204,581,864|
|房地产开发产品|1,256,027,303|0|1,256,027,303|618,421,379|0|618,421,379|
|材料物资|10,927,041|0|10,927,041|11,926,629|0|11,926,629|
|油品|9,442,492|0|9,442,492|9,647,864|0|9,647,864|
|合计|2,903,805,997|0|2,903,805,997|2,844,577,736|0|2,844,577,736|

房地产开发成本列示如下：
人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||预计开工时间|||||||||
|项目名称|||预计竣工时间||预计总投资||期初余额||期末余额|
||2010年11月|2018年05月||2,026,000,000||659,191,220||388,663,722||
|花桥镇核心区项目||||||||||
||2014年10月|2017年03月||1,146,300,000||568,550,495||569,316,668||
|苏州南门路G25项目||||||||||
||2012年07月|2019年04月||3,624,000,000||941,557,444||634,116,317||
|宝华镇鸿堰社区AB地块项目||||||||||
||2014年12月|2017年07月||353,000,000||35,282,705||35,312,454||
|花桥镇核心区B3光明捷座项目||||||||||
|合计||||7,149,300,000||2,204,581,864||1,627,409,161||

房地产开发产品列示如下：
人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称||竣工时间||期初余额||本期增加|本期减少||期末余额|
|花桥镇核心区C4同城虹桥公馆|2012年08月||19,237,762||28,792||3,850,396|15,416,158||
|苏州庆园|2013年12月||599,183,617||25,785,654||0|624,969,271||
|花桥镇核心区C7同城浦江大厦|2014年5月||0||392,907,259||0|392,907,259||
|宝华镇鸿堰社区B地块一期同城世家花园|2014年5月||0||357,692,983||134,958,368|222,734,615||
|合计|||618,421,379||776,414,688||138,808,764|1,256,027,303||

 8. 其他流动资产
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|理财产品|150,800,000||147,000,000||
|预缴房地产预售相关税金及附加|27,475,597||28,082,464||
|合计|178,275,597||175,082,464||

理财产品为本集团持有的招商银行点金公司发行的鼎鼎成金“黄金周”代码1299理财产品、岁月流金
54043号理财产品、岁月流金54044号理财产品；广发银行发行的“广赢安薪”高端保本型B理财产
品，以及江苏银行发行的聚宝财富2014稳赢95号理财产品。该等理财产品均为保本型理财产品。
江苏宁沪高速公路股份有限公司
(六) 合并财务报表项目注释–续
9. 可供出售金融资产
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|可供出售债券工具|0||0||
|可供出售权益工具|1,290,725,956||1,290,725,956||
|其他|0||0||
|合计|1,290,725,956||1,290,725,956||

可供出售金融资产的说明：
人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||可供出售||可供出售|||||
|可供出售金融资产分类||||||其他||合计|
|||权益工具||债务工具|||||
|权益工具的成本/债务工具的期末摊余成本|1,290,725,956||0||0||1,290,725,956||
|期末公允价值|不适用||0||0||不适用||
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|0||0||0||0||
|已计提减值金额|0||0||0||0||

于2014年6月30日及2013年12月31日，本集团可供出售权益工具系对在中国设立的非上市公司江苏银行股份有限公司（―江苏银行‖）的投资人民币1,000,000,000元，投资比例为1.92%；对深圳瑞锦实业有限公司（“深圳瑞锦”）的投资人民币2,000,000元，投资比例为17.24%；对江苏金融租赁有限公司（“江苏租赁”）的投资人民币270,898,456元，投资比例为10.66%；对江苏现代路桥有限责任公司（“现代路桥”）的投资人民币7,367,500元，投资比例为15.00%；对江苏高速公路联网营运管理有限公司（“联网公司”）的投资人民币10,460,000元，投资比例为7.24%。
对于上述可供出售权益工具，因其在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量且未对被投资公司产生重大影响，本集团对其按成本计量。
10. 对合营企业投资和联营企业投资
(1)本公司及子公司重要联营企业的基本情况如下：
人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||被投资企业名称||企业类型||注册地||业务性质||注册资本|
|江苏扬子大桥股份有限公司(“扬子大桥”)||国有||南京||服务||2,137,248,000||
|苏州苏嘉杭高速公路有限公司(“苏嘉杭”)||国有||苏州||服务||1,578,600,000||
|苏州苏嘉甬高速公路有限公司(“苏嘉甬”)||国有||苏州||服务||100,000,000||
|江苏沿江高速公路有限公司(―沿江高速‖)||国有||苏州||服务||3,355,000,000||

江苏宁沪高速公路股份有限公司
(六)合并财务报表项目注释–续
10. 对合营企业投资和联营企业投资—续
（2）重要联营企业的主要财务信息（为按照权益法对联营企业相关财务信息调整后的金额），以及本公司及其子公司将上述主要财务信息按照权益法调整至对联营企业投资账面价值的调节过程：
人民币元
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||联营企业||扬子大桥|||苏嘉杭||||苏嘉甬||||沿江高速|||
||截止日期||2014年6月30日|2013年12月31日||2014年6月30日||2013年12月31日||2014年6月30日||2013年12月31日||2014年6月30日||2013年12月31日|
|流动资产||236,615,788||238,081,243|544,166,883||348,057,474||749,532,209||879,433,718||895,960,689||774,780,522||
|非流动资产||8,565,398,229||8,766,391,087|3,538,331,155||3,679,274,531||741,326,605||187,905,081||7,320,725,122||6,796,047,824||
|流动负债||648,475,181||1,027,499,699|459,879,312||463,536,546||165,290,419||59,529,509||823,195,595||803,643,327||
|非流动负债||4,746,899,546||4,423,766,261|1,330,000,000||1,330,000,000||500,000,000||330,000,000||2,602,600,000||2,171,000,000||
|净资产||3,406,639,290||3,553,206,370|2,292,618,726||2,233,795,459||825,568,395||677,809,290||4,790,890,216||4,596,185,019||
|其中：归属于联营企业股东||3,406,639,290||3,553,206,370|2,288,580,429||2,229,524,467||825,568,395||677,809,290||4,532,734,507||4,419,656,674||
|归属于联营企业的少数股东||0||0|4,038,297||4,270,992||0||0||258,155,709||176,528,345||
||||截止2014年6月30日止六个月期间|截止2013年6月30日止六个月期间||截止2014年6月30||截止2013年6月30日||截止2014年6月30日||截止2013年6月||截止2014年6月30||截止2013年6月30|
||期间|||||日止六个月期间||止六个月期间||止六个月期间||30日止六个月期间||日止六个月期间||日止六个月期间|
|营业收入||543,684,588||493,304,710|561,662,012||507,389,700||0||0||710,324,528||624,471,960||
|归属于联营企业股东的净利润||171,320,208||134,994,127|185,343,959||142,389,855||-4,277,471||-11,503||202,309,185||163,830,580||
|归属于联营企业股东的其他综合收益（亏损）||-104,162,485||-41,662,979|0||0||0||0||0||0||
|归属于联营企业股东的综合收益总额||67,157,723||93,331,148|185,343,959||142,389,855||-4,277,471||-11,503||202,309,185||163,830,580||
|本公司从联营企业收到的股利||56,983,566||56,983,566|42,092,000||42,092,000||0||0||28,786,034||0||
||截止日期||2014年6月30日|2013年12月31日||2014年6月30日||2013年12月31日||2014年6月30日||2013年12月31日||2014年6月30日||2013年12月31日|
|调节至占联营企业的份额：|||||||||||||||||
|归属于联营企业股东净资产总额||3,406,639,290||3,553,206,370|2,288,580,429||2,229,524,467||825,568,395||677,809,290||4,532,734,507||4,419,656,674||
|本公司对联营企业的持股比例||26.66%||26.66%|33.33%||33.33%||22.77%||22.77%||29.81%||29.81%||
|本公司享有的归属于联营企业股东净资产份额||908,210,035||947,284,818|762,783,857||743,100,505||187,981,924||154,337,175||1,351,208,158||1,317,499,655||
|调整影响||53,174,433||53,178,967|28,607,014||28,607,224||-18,686||34,600,044||270,582,679||267,812,273||
|合并财务报表中的账面金额||961,384,468||1,000,463,785|791,390,871||771,707,729||187,963,238||188,937,219||1,621,790,837||1,585,311,928||

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(六) 合并财务报表项目注释–续
10. 对合营企业投资和联营企业投资—续
（3）对单独不重要的且采用权益法核算的联营企业，本公司及其子公司按照相应持股比例计算的在这些联营企业下列项目中的合计数分别如下：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||截止日期||2014年6月30日||2013年12月31日|
|合并财务报表中的账面金额||238,616,594||240,939,270||
||期间||截止2014年6月30日止六个月期间||截止2013年6月30日止六个月期间|
|本公司及其子公司占该等联营企业的账面金额合计：||||||
|归属于联营企业股东的净利润||-2,322,676||-1,839,290||
|归属于联营企业股东的综合收益总额||-2,322,676||-1,839,290||

11. 长期股权投资
(1)长期股权投资明细如下：
人民币元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||在被投资|||||||
|||||||||||||||单位|||||||
|||||||||||||在被投资单位||表决权比||||本期计提|||
|被投资单位||核算方法||初始投资成本||期初余额||增减变动||期末余额||持股比例(%)||例(%)||减值准备||减值准备||本期现金红利|
|江苏快鹿汽车运输股份有限公司 (―快鹿|权益法||49,899,600||64,181,065||-323,069||63,857,996||33.20||33.20||0||0||0||
|股份‖)|||||||||||||||||||||
|扬子大桥|权益法||631,159,243||1,000,463,785||-39,079,317||961,384,468||26.66||26.66||0||0||56,983,566||
|苏嘉杭|权益法||526,090,677||771,707,729||19,683,142||791,390,871||33.33||33.33||0||0||42,092,000||
|苏嘉甬|权益法||189,027,432||188,937,219||-973,981||187,963,238||22.77||22.77||0||0||0||
|江苏协鑫宁沪天然气有限公司（“协鑫|权益法||2,880,000||2,880,000||-516,087||2,363,913||48||48||0||0||0||
|天然气”）|||||||||||||||||||||
|苏州南林饭店有限责任公司(―南林饭店‖)|权益法||160,000,000||169,359,421||-487,421||168,872,000||34.91||34.91||0||0||0||
|沿江高速|权益法||1,466,200,000||1,585,311,928||36,478,909||1,621,790,837||29.81||29.81||0||0||28,786,034||
|江苏洛德股权投资基金管理有限公司|权益法||5,850,000||4,518,784||-996,099||3,522,685||39||39||0||0||0||
|（“洛德基金”）|||||||||||||||||||||
|合计|||3,031,106,952||3,787,359,931||13,786,077||3,801,146,008||||||0||0||127,861,600||

注：以上公司均为中国境内非上市公司。
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12. 投资性房地产
(1)按成本计量的投资性房地产
人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初账面余额||本期增加||本期减少||期末账面余额|
|一、账面原值合计|||||||||
|1.房屋、建筑物|39,378,877||0||0||39,378,877||
|2.土地使用权|0||0||0||0||
|二、累计折旧和累计摊销合计|||||||||
|1.房屋、建筑物|3,963,731||687,797||0||4,651,528||
|2.土地使用权|0||0||0||0||
|三、投资性房地产账面净值合计|||||||||
|1.房屋、建筑物|35,415,146||0||687,797||34,727,349||
|2.土地使用权|0||0||0||0||
|四、投资性房地产减值准备累计金额|||||||||
|合计|||||||||
|1.房屋、建筑物|0||0||0||0||
|2.土地使用权|0||0||0||0||
|五、投资性房地产账面价值合计|||||||||
|1.房屋、建筑物|35,415,146||0||687,797||34,727,349||
|2.土地使用权|0||0||0||0||

本期折旧额为人民币687,797元。
投资性房地产本期减值准备计提额为0元。
投资性房地产为本集团持有的已出租的钟山美庐别墅物业，昆山汇杰雅苑商铺和昆山汇杰商务大厦办公楼。
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13. 固定资产
(1)固定资产情况
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||
|||||期末账面余额|
||（已重述）||||
|一、账面原值合计：|2,442,739,255|13,919,685|18,308,000|2,438,350,940|
|其中：房屋及建筑物|881,637,702|388,880|969,672|881,056,910|
|安全设施|427,697,056|379,062|789,989|427,286,129|
|通讯及监控设施|269,766,623|2,591,410|3,756,652|268,601,381|
|收费设备|287,273,026|3,035,397|1,295,257|289,013,166|
|机器设备|390,359,368|4,390,605|7,627,440|387,122,533|
|电子设备|42,954,608|804,903|255,107|43,504,404|
|运输设备|70,152,686|472,136|642,534|69,982,288|
|家具及其他|72,898,186|1,857,292|2,971,349|71,784,129|
|二、累计折旧合计：|1,343,190,835|111,700,066|15,031,440|1,439,859,461|
|其中：房屋及建筑物|330,200,514|18,695,255|47,951|348,847,818|
|安全设施|316,853,903|17,770,934|0|334,624,837|
|通讯及监控设施|173,095,298|35,945,762|3,128,557|205,912,503|
|收费设备|155,659,079|11,585,425|1,249,727|165,994,777|
|机器设备|265,942,340|14,413,886|7,333,642|273,022,584|
|电子设备|24,773,263|4,905,236|247,533|29,430,966|
|运输设备|30,297,976|5,056,818|607,999|34,746,795|
|家具及其他|46,368,462|3,326,750|2,416,031|47,279,181|
|三、固定资产账面净值合计|1,099,548,420|||998,491,479|
|其中：房屋及建筑物|551,437,188|||532,209,092|
|安全设施|110,843,153|||92,661,292|
|通讯及监控设施|96,671,325|||62,688,878|
|收费设备|131,613,947|||123,018,389|
|机器设备|124,417,028|||114,099,949|
|电子设备|18,181,345|||14,073,438|
|运输设备|39,854,710|||35,235,493|
|家具及其他|26,529,724|||24,504,948|
|四、减值准备合计|0|0|0|0|
|其中：房屋及建筑物|0|0|0|0|
|安全设施|0|0|0|0|
|通讯及监控设施|0|0|0|0|
|收费设备|0|0|0|0|
|机器设备|0|0|0|0|
|电子设备|0|0|0|0|
|运输设备|0|0|0|0|
|家具及其他|0|0|0|0|
|五、固定资产账面价值合计|1,099,548,420|||998,491,479|
|其中：房屋及建筑物|551,437,188|||532,209,092|
|安全设施|110,843,153|||92,661,292|
|通讯及监控设施|96,671,325|||62,688,878|
|收费设备|131,613,947|||123,018,389|
|机器设备|124,417,028|||114,099,949|
|电子设备|18,181,345|||14,073,438|
|运输设备|39,854,710|||35,235,493|
|家具及其他|26,529,724|||24,504,948|

本期折旧额为人民币 111,700,066元。
本期由在建工程转入固定资产原价为人民币 6,297,392元。
截止2014年6月30日止，无固定资产所有权受到限制。
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13. 固定资产–续
(2)通过经营租赁租出的固定资产
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|房屋及建筑物|58,810,234||68,355,884||

 14. 在建工程
(1)在建工程明细如下：
人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数|||||期初数||||
|项目||||减值|||账面余额|减值|||
|||账面余额||||账面净值|账面余额|||账面净值|
|||||准备||||准备|||
|信息化建设项目|71,800,789||0||71,800,789||48,808,601|0|48,808,601||
|收费站服务区等房建项目|44,490,227||0||44,490,227||35,220,028|0|35,220,028||
|靖江互通改扩建工程|34,975,500||0||34,975,500||19,700,000|0|19,700,000||
|声屏障建设项目|14,170,387||0||14,170,387||9,044,736|0|9,044,736||
|三大系统建设项目|9,172,336||0||9,172,336||4,242,800|0|4,242,800||
|职工活动中心|1,315,000||0||1,315,000||515,000|0|515,000||
|照明系统建设项目|2,068,393||0||2,068,393||0|0|0||
|苏州新区互通改扩建工程|32,670,000||0||32,670,000||0|0|0||
|其他|15,170,386||0||15,170,386||10,177,251|0|10,177,251||
|合计|225,833,018||0||225,833,018||127,708,416|0|127,708,416||

(2)在建工程变动情况如下：
人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|期末数|
||127,708,416|104,421,994|6,297,392|0|225,833, 018|

(3)本集团未发现在建工程存在减值迹象，因此未计提减值准备。
15. 无形资产
(1)无形资产情况
人民币元项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初账面余额||本期增加||本期减少||期末账面余额|
|一、账面原值合计|23,404,915,754||0||0||23,404,915,754||
|收费公路经营权|21,684,707,798||0||0||21,684,707,798||
|宁沪高速公路土地使用权|1,681,281,002||0||0||1,681,281,002||
|其他土地使用权|38,926,954||0||0||38,926,954||
|二、累计摊销合计|7,683,165,112||407,787,752||0||8,090,952,864||
|收费公路经营权|6,784,637,332||376,195,679||0||7,160,833,011||
|宁沪高速公路土地使用权|883,309,212||30,736,409||0||914,045,621||
|其他土地使用权|15,218,568||855,664||0||16,074,232||
|三、无形资产账面净值合计|15,721,750,642||||||15,313,962,890||
|收费公路经营权|14,900,070,466||||||14,523,874,787||
|宁沪高速公路土地使用权|797,971,790||||||767,235,381||
|其他土地使用权|23,708,386||||||22,852,722||
|四、减值准备合计|0||0||0||0||
|收费公路经营权|0||0||0||0||
|宁沪高速公路土地使用权|0||0||0||0||
|其他土地使用权|0||0||0||0||
|无形资产账面价值合计|15,721,750,642||||||15,313,962,890||

本期摊销额为人民币407,787,752元。
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15. 无形资产–续
无形资产的说明：
（1）于2014年6月30日，净值计人民币1,441,181,795元的收费公路经营权已用作银行借款计人民币250,000,000元的抵押物，该收费公路经营权本年摊销金额计人民币42,020,618元。
16. 长期待摊费用
人民币元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初额||本期增加额||本期摊销额||其他减少额||期末额|其他减少的原因|
|房屋装修工程等|1,166,864||841,347||394,740||0||1,613,471||不适用|

 17. 递延所得税资产/递延所得税负债
(1)互抵后的递延所得税资产或负债及对应的互抵后可抵扣或应纳税暂时性差异
人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的递延所得税资产或负债||报告期末互抵后的||报告期初互抵后的递延所得税资产或负债|报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异|
|项目|||可抵扣或应纳税暂时性差||||
||||异||||
|递延所得税资产：|||||||
|可抵扣亏损|7,393,935|29,575,742||6,444,943||25,779,771|
|资产减值准备|4,048,767|16,195,069||4,048,767||16,195,069|
|交易性金融工具、衍生金融工具的估|0|0||0||0|
|值|||||||
|预售房产预缴所得税及土地增值税等|0|0||0||0|
|内部交易未实现利润|18,877,938|75,511,750||5,813,885||23,255,542|
|小计|30,320,640|121,282,561||16,307,595||65,230,382|
|递延所得税负债：|||||||
|交易性金融金融工具、衍生金融工具|639,761|2,559,044||43,849||175,396|
|的估值|||||||
|预缴营业税及土地增值税等|882,301|3,529,204||1,325,400||5,301,600|
|小计|1,522,062|6,088,248||1,369,249||5,476,996|

 18. 短期借款
(1)短期借款分类：
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|信用借款|550,000,000|1,220,000,000|
|其中：银行借款|360,000,000|1,030,000,000|
|委托借款|190,000,000|190,000,000|
|短期融资券|2,000,000,000|2,000,000,000|
|超短期融资券|700,000,000|0|
|合计|3,250,000,000|3,220,000,000|

注：短期融资券系本公司于2013年10月17日和2013年11月18日发行的一年期短期融资券，年利率
为5.32%和5.69%；以及于2014年4月17日和2014年6月12日发行的180天和270天超短期融资
券，债券代码为011484001和011484002，债券面值分别为人民币200,000,000元和人民币
500,000,000，票面利率分别为5.08%和4.89%。
(2)本集团未有已到期未偿还的短期借款。
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(六) 合并财务报表项目注释–续
19. 应付账款
(1)应付账款按账龄列示
人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||项目||期末数||期初数|
|1年以内||388,298,657||253,944,705||
|1-2年||42,599,403||56,854,497||
|2-3年||205,419||26,363,883||
|3年以上||23,911,937||34,500,404||
|合计||455,015,416||371,663,489||

账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：
于2014年6月30日，本集团应付账款中账龄超过1年的应付账款主要为应付工程款人民币40,472,957元以及应付房地产建设款人民币26,243,802元。由于工程结算周期较长，因此尚未支付。
(2)应付账款明细如下：
人民币元
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|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付工程款|68,059,622|34,500,404|
|应付房地产建设款|326,943,835|291,549,972|
|应付通行费拆分款|26,780,786|19,486,421|
|服务区应付日常采购款|9,627,546|23,444,457|
|其他|23,603,627|2,682,235|
|合计|455,015,416|371,663,489|

(3)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
20. 预收款项
(1)预收款项明细如下：
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收房租|12,806,359|4,274,926|
|预收广告发布款|9,817,761|11,598,617|
|预收售楼款|375,234,502|396,937,132|
|其他|891,302|95,951|
|合计|398,749,924|412,906,626|

(2)本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
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(六) 合并财务报表项目注释–续
21. 应付职工薪酬
人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期初账面余额||本期增加||本期减少||期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|0||135,455,225||135,455,225||0||
|二、职工福利费|0||11,889,774||11,889,774||0||
|三、社会保险费|0||67,783,293||67,783,293||0||
|其中：医疗保险费|0||26,296,724||26,296,724||0||
|基本养老保险费|0||24,413,211||24,413,211||0||
|年金缴费|0||13,005,453||13,005,453||0||
|失业保险费|0||1,843,068||1,843,068||0||
|工伤保险费|0||1,177,120||1,177,120||0||
|生育保险费|0||1,047,717||1,047,717||0||
|四、住房公积金|0||13,886,517||13,886,517||0||
|五、辞退福利|0||384,073||384,073||0||
|六、其他|902,085||24,948,759||24,734,367||1,116,477||
|工会经费和职工教育经费|902,085||3,573,456||3,359,064||1,116,477||
|非货币性福利|0||12,482,605||12,482,605||0||
|其他|0||8,892,698||8,892,698||0||
|合计|902,085||254,347,641||254,133,249||1,116,477||

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额：无。
22. 应交税费
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|所得税|80,357,546|131,755,688|
|营业税|14,819,600|15,941,345|
|土地增值税|0|0|
|增值税|1,943,993|1,789,643|
|房产税|703,586|497,866|
|个人所得税|8,616,353|1,730,203|
|其他|3,649,665|4,252,182|
|合计|110,090,743|155,966,927|

 23. 应付利息
人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|444,444||454,444|
|企业债券利息|53,027,863||48,856,322|
|短期借款应付利息|758,334||3,787,444|
|短期融资券应付利息|73,541,388||18,185,555|
|超短期融资券应付利息|3,310,945||0|
|合 计|131,082,974||71,283,765|

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24. 应付股利
人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|
|部分内资持股股东|68,678,625|62,903,610|对方未领取|
|招商局华建公路投资有限公司|45,969,330|0|不适用|
|合计|114,647,955|62,903,610||

25. 其他应付款
(1)其他应付款明细如下：
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|应付收购312道路及经营权款|10,000,000||10,000,000||
|应付工程质量保证金|14,121,979||117,688,410||
|其他|20,170,077||47,267,460||
|合计|44,292,056||174,955,870||

(2)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
于2014年6月30日，本集团其他应付账款中账龄超过1年的其他应付账款主要为应付购买312国道新经营权之尾款。
26. 一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债明细如下：
人民币元
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|-|-|-|-|-|
|项目||期末数||期初数|
|一年内到期的长期借款|1,524,424||1,510,574||

 (2)一年内到期的长期借款
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|1,524,424|1,510,574|
|信用借款|0|0|
|合计|1,524,424|1,510,574|

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27. 其他流动负债
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|私募债券|1,500,000,000|1,000,000,000|
|合计|1,500,000,000|1,000,000,000|

其他流动负债系本集团于2013年7月29日、2013年8月27日和2014年5月22日发行的1年期私募债券，债券代码为031369002、031369003和031490397，债券面值分别为人民币600,000,000元、人民币400,000,000元和人民币500,000,000，票面利率分别为5.3%、5.5%和5.6%。
28. 长期借款
(1)长期借款分类
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款（注1）|250,000,000|250,000,000|
|保证借款（注2）|22,104,149|22,658,613|
|信用借款|0|0|
|小计|272,104,149|272,658,613|
|减：一年内到期的长期借款(附注六(26)|1,524,424|1,510,574|
|一年后到期的长期借款|270,579,725|271,148,039|

长期借款分类的说明：
注1：本公司子公司广靖锡澄 2012年自交通银行江苏省分行取得人民币 400,000,000元的借款，用于沿江高速股权投资。上述借款以广靖锡澄高速公路经营权作为质押，截止到本期末已经偿还人民币150,000,000元。该借款以中国人民银行公布的基准利率为基础计算的浮动利率计息，本期年利率为6.4%。
注2：本公司于 1998年自中国银行江苏省分行取得 9,800,000美元的借款额度，用于购买进口机器设备及技术。上述借款额度由江苏交通控股有限公司提供担保。该借款额度包括买方信贷约 4,900,000美元及西班牙政府贷款约 4,900,000美元，买方信贷借款已于2006年偿付，西班牙政府贷款按实际提款金额自2009年1月起分40次每半年等额偿还，年利率为2%。
29. 应付债券
人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||债券||期初应付利|||期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期||发行金额||本期应计利息|本期已付利息||期末余额|
||||期限||息|||息||
|私募债券|500,000,000|2012年6月18日|3年|495,765,250|2,092,461|27,199,295|26,500,000|2,791,756|498,557,006|
|中票|500,000,000|2013年6月19日|5年|492,500,000|716,686|25,568,660|24,900,000|1,385,346|493,885,346|
|合计|1,000,000,00|||988,265,250|2,809,147|52,767,955|51,400,000|4,177,102|992,442,352|

 0
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30. 股本
人民币元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期变动|||||||||||
|||期初数||||||||||||期末数|
|||||发行新股||送股||公积金转股||其他||小计|||
|2014年上半年：|||||||||||||||
|一、有限售条件股份|||||||||||||||
|1 国家持股|0||0||0||0||0||0||||
|2. 国有法人持股|0||0||0||0||0||0||||
|3. 其他内资持股|22,992,145||0||0||0||0||0||22,992,145||
|4. 外资持股|0||0||0||0||0||0||0||
|有限售条件股份合计|22,992,145||0||0||0||0||0||22,992,145||
|二、无限售条件股份|||||||||||||||
|1. 人民币普通股|3,792,755,355||0||0||0||0||0||3,792,755,355||
|2. 境内上市外资股|0||0||0||0||0||0||0||
|3. 境外上市外资股|1,222,000,000||0||0||0||0||0||1,222,000,000||
|4. 其他|0||0||0||0||0||0||0||
|无限售条件股份合计|5,014,755,355||0||0||0||0||0||5,014,755,355||
|三、股份总数|5,037,747,500||0||0||0||0||0||5,037,747,500||

根据于2006年4月24日召开的股东会议上获得审议通过的股权分置改革方案，由全体非流通股股东（包括国有股，国有法人股和社会法人股）将非流通股份置换为限制流通股，向原A股股东每10股支付3.2股股份。股权分置方案实施后，非流通股股东向原A股股东支付共计48,000,000股，其中部分非流通股份已于2006年5月16日获得流通权并分别于2007年5月16日、2007年6月14日、2007年7月27日、2008年2月28日、2008年10月10日、2009年6月8日、2010年3月10日、2010年12月17日、2011年5月20日、2011年7月29日、2012年8月17日以及2013年11月6日上市流通。
本报告期，本集团未发生购买，出售或赎回本公司上市股份的情况。
31. 资本公积
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|2014年上半年：|||||
|资本溢价|4,800,576,953|||4,800,576,953|
|其中：投资者投入的资本|4,800,576,953|||4,800,576,953|
|其他综合收益（注1）|95,858,321||27,769,719|68,088,602|
|其他资本公积|2,682,977,235|||2,682,977,235|
|其中：原制度资本公积转入|2,682,977,235|||2,682,977,235|
|合计|7,579,412,509|0|27,769,719|7,551,642,790|
|2013年上半年：|||||
|资本溢价|4,801,561,763|0|0|4,801,561,763|
|其中：投资者投入的资本|4,801,561,763|0|0|4,801,561,763|
|其他综合收益|81,405,369|0|11,107,350|70,298,019|
|其他资本公积|2,682,977,235|0|0|2,682,977,235|
|其中：原制度资本公积转入|2,682,977,235|0|0|2,682,977,235|
|合计|7,565,944,367|0|11,107,350|7,554,837,017|

资本公积说明：
注1：其他综合收益本期减少主要为本集团之联营公司扬子大桥所持有的可供出售金融资产的公允价值
调整，本集团根据持股比例相应调整资本公积。
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32. 未分配利润
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|2014年上半年：|||
|期初未分配利润|4,146,025,799||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|1,344,010,654||
|减：提取法定盈余公积|||
|应付普通股股利（注1）|1,914,344,050|每10股派发人民币3.8元|
|期末未分配利润|3,575,692,403||
|2013年上半年：|||
|期初未分配利润|3,535,043,036||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|1,435,271,562||
|减：提取法定盈余公积|0||
|应付普通股股利|1,813,589,100|每10股派发人民币3.6元|
|期末未分配利润|3,156,725,498||

注1：本年度股东大会已批准的现金股利
2014年度按已发行之股份5,037,747,500股(每股面值人民币1元)计算，以每10股向全体股东派发现金股利人民币3.8元。
33. 营业收入、营业成本
(1)营业收入
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|主营业务|3,742,119,241|1,813,035,627|3,607,626,662|1,682,758,241|
|其中：宁沪高速公路|2,216,708,705|505,139,425|2,166,952,583|491,512,684|
|312国道|26,358,501|134,889,011|25,587,668|67,337,195|
|广靖锡澄高速公路|384,418,304|83,666,108|351,129,976|95,756,063|
|宁连宁通公路|15,982,803|8,208,654|16,567,608|8,477,388|
|公路配套服务|1,098,650,928|1,081,132,429|1,047,388,827|1,019,674,911|
|房地产开发|162,952,953|138,808,764|41,706,785|31,344,106|
|广告及其他|21,694,974|6,491,212|19,139,331|6,090,558|
|合计|3,926,767,168|1,958,335,603|3,668,472,778|1,720,192,905|

 (2)主营业务(分地区)：本集团的经营活动均位于江苏省境内。
34. 营业税金及附加
人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|94,765,850|83,410,749|通行费收入的3%排障清障及维修养护收入的5%广告收入的5%|
|城市维护建设税|6,762,553|6,069,565|实际缴纳流转税的7%|
|教育费附加|4,972,643|4,392,327|实际缴纳流转税的5%|
|土地增值税|5,271,096|871,086|超率累进税率30%-60%|
|文化事业建设费|377,976|425,229||
|合计|112,150,118|95,168,956||

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35. 财务费用
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|利息支出|147,638,937||119,253,459||
|减﹕已资本化的利息费用|0||0||
|减﹕利息收入|2,978,359||2,360,809||
|汇兑差额|4,153,504||-399,143||
|债券发行费及其他借款手续费|4,078,000||1,612,652||
|其他|215,073||216,424||
|合计|153,107,155||118,322,583||

 36. 公允价值变动收益
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源||本期发生额||上期发生额|
|交易性金融资产|2,383,650||669,980||

 37. 投资收益
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额（已|
|||||重述）|
|权益法核算的长期股权投资收益|169,417,396||134,456,977||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|22,966,350||47,143,725||
|合计|192,383,746||181,600,702||

 38. 营业外收入
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|非流动资产处置利得合计|102,881||89,446,488||
|其中：固定资产处置利得|102,881||682,580||
|无形资产处置利得|0||88,763,908||
|路产赔偿收入|2,910,984||3,892,272||
|其他|586,177||479,862||
|合计|3,600,042||93,818,622||

 39. 营业外支出
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|非流动资产处置损失合计|899,218||699,289||
|其中：固定资产处置损失|899,218||699,289||
|路产损坏修复支出|6,801,657||7,774,669||
|公益性捐赠支出|838,000||830,000||
|其他|1,433,880||726,852||
|合计|9,972,755||10,030,810||

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40. 所得税费用
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税-中国内地|423,233,619|443,858,809|
|递延所得税调整|-13,860,232|167,495|
|以前年度少缴所得税|5,723,258|0|
|合计|415,096,645|444,026,304|

 41. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
人民币元
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|归属于普通股股东的当期净利润|1,344,010,654|1,435,271,562|
|其中：归属于持续经营的净利润|1,344,010,654|1,435,271,562|
|归属于终止经营的净利润|0|0|

计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
人民币元
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|年初发行在外的普通股股数|5,037,747,500|5,037,747,500|
|加：本期发行的普通股加权数|0|0|
|减：本期回购的普通股加权数|0|0|
|年末发行在外的普通股加权数|5,037,747,500|5,037,747,500|

每股收益
人民币元
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|按归属于母公司股东的净利润计算：|||
|基本每股收益|0.2668|0.2849|
|稀释每股收益|不适用|不适用|
|按归属于母公司股东的持续经营净利润计算：|||
|基本每股收益|0.2668|0.2849|
|稀释每股收益|不适用|不适用|
|按归属于母公司股东的终止经营净利润计算：|||
|基本每股收益|不适用|不适用|
|稀释每股收益|不适用|不适用|

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42. 其他综合收益
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额|-27,769,719||-11,107,350||

 43. 现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的路政赔偿款与营业外收入项目及银行存款利息收入等|21,280,412|21,135,135|
|合计|21,280,412|21,135,135|

(2)支付的其他与经营活动有关的现金
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付非工资性费用等支出|27,005,523|35,543,999|
|合计|27,005,523|35,543,999|

(3)收到的其他与投资活动有关的现金:无
(4)支付的其他与投资活动有关的现金:无
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金:无
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|债券发行相关费用|5,934,486|3,032,252|
|合计|5,934,486|3,032,252|

江苏宁沪高速公路股份有限公司
(六) 合并财务报表项目注释–续
44. 现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||||
|净利润|1,386,436,329||1,474,322,211||
|加：资产减值准备转回|0||0||
|固定资产折旧|111,700,066||85,470,234||
|无形资产摊销|407,787,752||388,863,979||
|长期待摊费用摊销|394,740||233,470||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以|796,337||-88,747,199||
|―－‖号填列)|||||
|公允价值变动损失(收益以―－‖号填列)|-2,383,650||-669,980||
|财务费用(收益以―－‖号填列)|155,870,441||120,307,440||
|投资损失(收益以―－‖号填列)|-192,383,746||-181,600,702||
|递延所得税资产减少(增加以―－‖号填列)|-14,013,045||167,495||
|递延所得税负债增加(减少以―－‖号填列)|152,813||0||
|存货的减少(增加以―－‖号填列)|-59,228,261||-120,735,655||
|经营性应收项目的减少(增加以―－‖号填列)|-222,402,636||-212,870,742||
|经营性应付项目的增加(减少以―－‖号填列)|69,195,225||20,768,801||
|其他-投资性房地产折旧|687,797||610,775||
|经营活动产生的现金流量净额|1,642,610,162||1,486,120,127||
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||||
|债务转为资本|0||0||
|一年内到期的可转换公司债券|0||0||
|融资租入固定资产|0||0||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||||
|现金的期末余额|510,793,177||1,564,079,250||
|减：现金的期初余额|409,176,746||686,484,787||
|现金及现金等价物净增加额|101,616,431||877,594,463||

（七)关联方关系及其交易
1、本企业的母公司情况
人民币元
||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||||母公司对||母公司对|||||
|||||是否|||||||||||||||||||
|||||||企业||||法人||||||本企业的||本企业的||本企业||组织|
|母公司名称||关联关系||关连||||注册地||||业务性质||注册资本|||||||||
|||||||类型||||代表||||||持股比例||表决权比例||最终控制方||机构代码|
|||||方|||||||||||||||||||
|||||||||||||||||(%)||(%)|||||
|江苏交通控股有限公司|母公司及最终控股方||是||国有||江苏省南京市||常青||有关交通基础设施、交通运输及相关产业的投资建设经营和管理||16,800,000,000||54.44||54.44||交通控股||13476706-3||
|（―交通控股‖）|||||||||||||||||||||||

江苏宁沪高速公路股份有限公司
（七)关联方关系及其交易–续
2、本企业的子公司情况
人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|组织机构代码|
|广靖锡澄|非全资子公司|有限责任公司|南京|常青|服务|850,000,000|85|71408945-7|
|无锡靖澄广告公司|非全资子公司|有限责任公司|无锡|徐泽敏|服务|1,000,000|85|72352469-9|
|宁沪投资|全资子公司|有限责任公司|南京|钱永祥|投资、服务|100,000,000|100|74236487-4|
|昆山丰源|全资子公司|有限责任公司|昆山|钱永祥|房地产|42,000,000|100|78765432-2|
|宁沪置业|全资子公司|有限责任公司|南京|钱永祥|房地产|500,000,000|100|67763731-0|
|置业昆山|全资子公司|有限责任公司|昆山|陈宏图|房地产|200,000,000|100|69449070-1|
|置业苏州|全资子公司|有限责任公司|苏州|陈宏图|房地产|100,000,000|100|30181750-8|

3、本企业的合营和联营企业情况
人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本企业||||
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|关联关系|是否关连方|组织机构代码|
|一、合营企业||||||||||
|无||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|快鹿股份|国有|南京|孙宏宁|服务|150,300,000|33.20|联营公司|否|13478934-2|
|扬子大桥|国有|南京|陈祥辉|服务|2,137,248,000|26.66|联营公司|是|13476509-2|
|苏嘉杭|国有|苏州|姚振康|服务|1,578,600,000|33.33|联营公司|否|13776920-8|
|苏嘉甬|国有|苏州|钱金龙|服务|100,000,000|22.77|联营公司|否|59698120-8|
|协鑫天然气|国有|南京|唐成|服务|30,000,000|48.00|联营公司|否|08803261-2|
|南林饭店|国有|苏州|孙宏宁|服务|227,715,968|34.91|联营公司|是|13773558-5|
|沿江高速|国有|苏州|杨飞|服务|3,355,000,000|29.81|联营公司|是|73072605-7|
|洛德基金|国有|南京|钱永祥|服务|30,000,000|39.00|联营公司|否|06708083-4|

4、本企业的其他关联方情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他关联方名称||其他关联方与本公司关系|是否关连方||组织机构代码|
|江苏高速公路联网营运管理有限公司(―联网公司‖)|同一最终控股股东||是|77050954-0||
|江苏现代路桥有限责任公司(―现代路桥‖)|同一最终控股股东||是|74821796-3||
|江苏高速公路石油发展有限公司（―高速石油‖）|同一最终控股股东||是|73572481-9||
|江苏金融租赁有限公司（“江苏租赁”）|同一最终控股股东||是|13475854-6||
|江苏远东海运有限公司("远东海运")|同一最终控股股东||是|73225111-2||
|江苏交通控股集团财务有限公司(―集团财务公司‖)|同一最终控股股东||是|58843422-0||

江苏宁沪高速公路股份有限公司
（七)关联方关系及其交易–续
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期发生额||上期发生额||
|||||关联交易定价方式||占同类交易||占同类交易|
|关联方|关联交易类型|是否关连交易|关联交易内容|及决策程序|金额|金额的比例(%)|金额|金额的比例(%)|
|快鹿股份|销售商品|否|加油费|对于重大关联交易，公开招标的项目按中标价格，对其它方式委托的项目参考独立的、有资质的造价咨询单位审核后的当时市场价格经公平磋商后决定，原则为只要不高于相关市场价。经公司董事会审议通过，关联董事回避表决，独立董事对关联交易发表独立意见进行确认。对于其他不重大的关联交易，按双方签订的合同价结算。|3,712,044|0|5,219,138|1|
|快鹿股份|提供服务|否|通行费||2,100,000|0|3,900,000|0|
|联网公司*|接受服务|是|收费系统维护运营管理费||13,701,479|100|12,169,024|100|
|现代路桥*|接受服务|是|道路养护费||9,147,259|26|13,000,000|38|
|现代路桥*|销售商品|是|加油费||401,486|0|305,222|0|
|南林饭店*|接受服务|是|餐饮住宿||34,833|5|19,415|0|
|远东海运*|资金拆借|是|委托贷款利息||5,731,667|4|5,695,723|5|
|集团财务公司*|资金拆借|是|流动资金贷款利息支出||1,304,667|1|0|0|

(2)关联租赁情况
人民币元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||||租赁收益对公司影响|
|出租方名称|承租方名称||是否关连交易|租赁资产情况||租赁资产涉及金额||租赁起始日||租赁终止日||租赁收益||租赁收益确定依据||
||联网公司*|是||办公楼租赁|16,214,130||2014年5月1日||2015年4月30日||2,088,767||以租赁资产成本回收及盈利为基本原则，同时考虑相关税金的影响||不重大|
|本公司||||||||||||||||
||现代路桥*|是||办公楼租赁|10,802,302||2011年9月1日||2014年8月31日||845,000||以租赁资产成本回收及盈利为基本原则，同时考虑相关税金的影响||不重大|
|本公司||||||||||||||||
||高速石油*|是||加油业务租赁|1,139,773||2012年1月1日||2014年12月31日||2,199,300||按每吨石油销售收取100元租金，最低租赁费为每年50万元||不重大|
|广靖锡澄||||||||||||||||

(3)关联担保情况
人民币元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|担保方|是否关连交易|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|交通控股*|是|本公司|22,104,149|1998年10月15日|2027年7月18日|未履行完毕|

江苏宁沪高速公路股份有限公司
（七)关联方关系及其交易–续
5、关联交易情况–续
(4)关联方资金拆借
本半年度：
人民币元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||是否|||||||||||
||关联方||关连||拆借金额||起始日||到期日||期末余额||说明|
||||交易|||||||||||
||拆入|||||||||||||
|集团财务公司*||是||100,000,000||2014年6年23日||2015年6月22日||100,000,000||流动资金贷款,年利率5.7%||
|集团财务公司*||是||100,000,000||2014年6年25日||2015年6月24日||100,000,000||流动资金贷款,年利率5.7%||
|集团财务公司*||是||50,000,000||2014年6年25日||2014年12月24日||50,000,000||流动资金贷款,年利率5.6%||
||拆出|||||||||||||
|无||||||||||||||

注：截至资产负债表日，本公司关联方资金拆借余额为人民币440,000,000元。
上年同期：
人民币元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||是否|||||||||||
||关联方||关连||拆借金额||起始日||到期日||期末余额||说明|
||||交易|||||||||||
||拆入|||||||||||||
|远东海运*||是||40,000,000||2013年3月29日||2014年3月29日||40,000,000||委托贷款，年利率6%||
|远东海运*||是||50,000,000||2013年5月10日||2014年5月10日||50,000,000||委托贷款，年利率6%||
|远东海运*||是||100,000,000||2013年6月25日||2014年6月25日||100,000,000||委托贷款，年利率6%||
||拆出|||||||||||||
|无||||||||||||||

*号表示根据联交所上市规则第14A章所界定之持续关连交易。
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（七)关联方关系及其交易–续
6、关联方应收应付款项
(1)应收关联方款项
人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额||期初金额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|快鹿股份|4,292,147|0|541,226|0|
||苏嘉杭|8,658,994|0|7,259,979|0|
||扬子大桥|314,744|0|135,097|0|
||沿江高速|895,919|0|0|0|
||高速石油|2,199,300|0|2,165,300|0|
||现代路桥|31,601|0|0|0|
|小计||16,392,705|0|10,101,602|0|
|其他应收款|现代路桥|774,445|0|0|0|
||联网公司|4,097,274|0|0|0|
|小计||4,871,719|0|0|0|
|应收股利|快鹿股份|4,989,960|0|4,989,960|0|
||扬子大桥|28,491,783|0|0|0|
||沿江高速|28,786,034|0|0|0|
|小计||62,267,777|0|4,989,960|0|

 (2)应付关联方款项
人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|苏嘉杭|2,780,201|2,078,205|
||扬子大桥|1,514,800|1,221,044|
||沿江高速|2,980,518|1,944,738|
||现代路桥|5,261,580|0|
||联网公司|2,200,000|0|
|小计||14,737,099|5,243,987|
|预收款项|现代路桥|80,000|361,667|
|小计||80,000|361,667|
|其他应付款|联网公司|12,734,020|7,379,868|
||现代路桥|0|12,923,196|
|小计||12,734,020|20,303,064|
|短期借款|远东海运|190,000,000|190,000,000|
||集团财务公司|250,000,000|80,000,000|
|小计||440,000,000|270,000,000|
|应付利息|远东海运|316,667|348,333|
||集团财务公司|268,334|137,425|
|小计||585,001|485,758|

江苏宁沪高速公路股份有限公司
（八)或有事项
本公司之子公司宁沪置业按房地产经营惯例为花桥镇核心区 C4同城虹桥公馆、花桥镇核心区 B4光明捷座项目以及宝华镇鸿堰社区 B地块 1期同城世家项目商品房承购人按揭贷款提供连带责任的保证担保，担保责任自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的房地产抵押登记手续完成并将房屋他项权证交银行执收之日止。截止 2014年 6月 30日，尚未结清的担保金额约为人民币 187,364,334元。（2013年 12月 31日：人民币83,921,525元）
（九)承诺事项
1、重大承诺事项
(1)资本承诺
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||期末数||期初数|
|已签约但尚未于财务报表中确认的|||||
|- 购建长期资产承诺|246,592,959||229,210,392||
|管理层已批准但尚未签约的资本性支出承诺|463,904,337||0||
|合计|710,497,296||229,210,392||

(2)经营租赁承诺
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||期末数||期初数|
|不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：|||||
|资产负债表日后第1年|2,164,823||3,150,441||
|资产负债表日后第2年|10,080||1,605,240||
|资产负债表日后第3年|0||0||
|以后年度|0||0||
|合计|2,174,903||4,755,681||

(3)其他承诺事项
本集团及本公司承诺自 2000年 1月 1日起三十年内，每年按宁连公路南京段年收入的17%支付独立第三方江苏省宁连宁通管理处通行管理费。
（十)资产负债表日后事项
注：截止2014年半年度财务报告批准日无资产负债表日后事项。
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（十一)其他重要事项
1、净流动资产(负债)/总资产减流动负债
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||期末数||期初数|
|流动资产|5,070,824,267||4,753,929,400||
|资产总计|26,767,645,078||26,833,912,370||
|减：流动负债|6,006,519,969||5,472,092,946||
|净流动负债|-935,695,702||-718,163,546||
|总资产减流动负债|20,761,125,109||21,361,819,424||

注：本集团密切监控经营现金流，董事认为本集团有足够的从经营活动产生的流动资产和足够的未使用借款额度人民币 6,940,000,000元（期初借款额度人民币 6,600,000,000元）使本集团在可预见的将来能够完全履行其财务责任。因此，虽然于本报告期末本集团流动负债超过流动资产人民币 935,695,702元(期初人民币718,163,546元)，本集团仍能较好地控制其流动风险。
2、本年净利润已扣除下列各项
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目||本期发生额||上期发生额|
|职工薪酬（包括董事薪金）|216,928,977||176,520,423||
|基本养老保险费和年金缴费|37,418,664||33,793,191||
|职工薪酬合计|254,347,641||210,313,614||
|折旧及摊销(包含在营业成本及管理费用中)|488,978,282||442,641,307||
|非流动资产处置损失|796,337||699,289||
|土地使用权摊销(包含在营业成本及管理费用中)|31,592,073||32,537,151||
|已确认的房地产开发产品销售成本|138,808,764||31,344,106||
|已确认的其他存货销售成本|1,005,612,873||955,159,186||

3、其他
3(1)、分部报告
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 7个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了 7个报告分部，分别为宁沪高速通行、312国道通行、宁连公路通行、广靖锡澄高速公路通行、配套服务、房地产开发、广告及其他。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。
配套服务包括高速公路服务区的加油，餐饮，零售业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础
与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
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（十一）其他重要事项–续
3、其他–续
3(1)、分部报告–续
分部报告信息
人民币元
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||宁沪高速||||312公路||||宁连宁通||||广靖澄锡||||公路配套服务||||房地产开发||||广告及其他||||不可分配项目||||合计|||
|||本期||上期||本期||上期||本期||上期||本期||上期||本期||上期||本期||上期||本期||上期||本期||上期||本期||上期|
|分部营业收入|2,216,708,705||2,166,952,583||26,358,501||25,587,668||15,982,803||16,567,608||384,418,304||351,129,976||1,098,650,928||1,047,388,827||162,952,953||41,706,785||21,694,974||19,139,331||||||3,926,767,168||3,668,472,778||
|营业成本|505,139,425||491,512,684||134,889,011||67,337,195||8,208,654||8,477,388||83,666,108||95,756,063||1,081,132,429||1,019,674,911||138,808,764||31,344,105||6,491,212||6,090,559||||||1,958,335,603||1,720,192,905||
|其中：收费公路经营权摊销|223,432,852||264,229,555||105,250,631||27,321,840||5,491,578||5,660,894||42,020,618||59,114,539||||||||||||||||||376,195,679||356,326,828||
|油品及服务区零售商品成本|||||||||||||||||1,005,612,873||955,511,176||||||||||||||1,005,612,873||955,511,176||
|分部营业利润(亏损)|1,711,569,280||1,675,439,899||-108,530,510||-41,749,527||7,774,149||8,090,220||300,752,196||255,373,913||17,518,499||27,713,916||24,144,189||10,362,680||15,203,762||13,048,772||0||0||1,968,431,565||1,948,279,873||
|调节项目：|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|营业税金及附加|74,481,412||72,809,607||1,476,076||1,432,909||537,022||556,672||12,916,455||11,797,967||7,872,064||4,757,786||14,298,143||3,183,582||568,946||630,433||||||112,150,118||95,168,956||
|销售费用|||||||||||||||||||||7,499,017||3,980,257||58,668||225,127||||||7,557,685||4,205,384||
|管理费用|30,736,409||31,681,487||||||||||||||||||||||||||51,741,907||46,611,442||82,478,316||78,292,929||
|财务费用|||||||||||||||||||||||||||||153,107,155||118,322,583||153,107,155||118,322,583||
|资产减值损失|||||||||||||||||||||||||||||0||0||||0||
|公允价值变动损益|||||||||||||||||||||||||||||2,383,650||669,980||2,383,650||669,980||
|投资收益|||||||||||||||||||||||||||||192,383,746||181,600,702||192,383,746||181,600,702||
|营业利润|1,606,351,459||1,570,948,805||-110,006,585||-43,182,436||7,237,127||7,533,548||287,835,740||243,575,946||9,646,435||22,956,130||2,347,029||3,198,841||14,576,148||12,193,212||-10,081,666||17,336,657||1,807,905,687||1,834,560,703||
|营业外收入|||||||||||||||||||||||||||||3,600,042||93,818,622||3,600,042||93,818,622||
|营业外支出|||||||||||||||||||||||||||||9,972,755||10,030,810||9,972,755||10,030,810||
|利润总额|1,606,351,459||1,570,948,805||-110,006,585||-43,182,436||7,237,127||7,533,548||287,835,740||243,575,946||9,646,435||22,956,130||2,347,029||3,198,841||14,576,148||12,193,212||-16,454,379||101,124,469||1,801,532,974||1,918,348,515||
|所得税|||||||||||||||||||||||||||||415,096,645||444,026,304||415,096,645||444,026,304||
|净利润|1,606,351,459||1,570,948,805||-110,006,585||-43,182,436||7,237,127||7,533,548||287,835,740||243,575,946||9,646,435||22,956,130||2,347,029||3,198,841||14,576,148||12,193,212||-431,551,024||-342,901,835||1,386,436,329||1,474,322,211||
||期末数||期初数||期末数||期初数||期末数||期初数||期末数||期初数||期末数||期初数||期末数||期初数||期末数||期初数||期末数||期初数||期末数||期初数||
|分部资产总额|13,126,767,297||13,414,938,917||1,041,334,346||1,154,032,069||310,579,458||316,071,035||1,481,942,200||1,530,754,150||353,697,338||339,536,057||3,025,356,360||2,924,629,699||335,533,408||324,506,444||7,092,434,671||6,829,443,999||26,767,645,078||26,833,912,370||

分部利润为未承担财务费用，投资收益等的各分部利润，本集团决策制定者据以做出资源分配和绩效评价的考虑。
出于在分部间进行绩效评价及资源分配的目的，除可供出售金融资产、长期股权投资、交易性金融资产，现金及银行存款等其他所有的资产被分配至各个分部中。
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（十二）母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
(1)应收账款按账龄列示
人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|账龄|金额|比例(%)|坏账准备|账面价值|金额|比例(%)|坏账准备|账面价值|
|1年以内|68,318,164|100|0|68,318,164|45,802,206|100|0|45,802,206|
|1至2年|0|0|0|0|0|0|0|0|
|2至3年|0|0|0|0|0|0|0|0|
|3年以上|0|0|0|0|0|0|0|0|
|合计|68,318,164|100|0|68,318,164|45,802,206|100|0|45,802,206|

 (2)本报告期应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)应收账款按种类披露
人民币元
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||||||期初数|||||||
|||账面余额||||坏账准备||||账面余额||||坏账准备|||
|||||比例||||比例||||比例|金额|||比例|
|种类||金额||(%)||金额||(%)||金额||(%)||金额||(%)|
|单项金额重大的应收账款|57,195,428||84||0||0||27,225,266||59||0||0||
|按组合计提坏账准备的应收账款|11,122,736||16||0||0||18,576,940||41||0||0||
|单项金额虽不重大但单项计提坏|0||0||0||0||0||0||0||0||
|账准备的应收账款|||||||||||||||||
|合计|68,318,164||100||0||0||45,802,206||100||0||0||

 2. 预付款项
(1)预付款项按账龄列示：
人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄||期末数||||期初数||
|||金额||比例(%)||金额|比例(%)|
|1年以内|29,166,514||72||11,881,980||76|
|1至2年|11,430,000||28||3,810,000||24|
|合计|40,596,514||100||15,691,980||100|

(2)本报告期预付款项中无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
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（十二）母公司财务报表主要项目注释–续
2. 预付款项—续
(3)预付款项的说明：
预付款项按客户类别披露如下：
人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|类别||期末数|期初数|
|单项金额重大的预付款项|38,793,484||14,248,344|
|单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的|0||0|
|风险较大的预付款项||||
|其他不重大的预付款项|1,803,030||1,443,636|
|合计|40,596,514||15,691,980|

 3. 其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示
人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数|||||
|||比例||||比例|坏账准备|||
|账龄|金额|(%)|坏账准备|账面价值|金额|(%)||坏账准备|账面价值|
|1年以内|101,196,203|8|370,468|100,825,735|92,481,595|8||370,468|92,111,127|
|1至2年|1,198,295,921|91|0|1,198,295,921|1,124,177,798|91||0|1,124,177,798|
|2至3年|0|0|0|0|0|0||0|0|
|3年以上|15,823,769|1|15,823,769|0|15,823,769|1||15,823,769|0|
|合计|1,315,315,893|100|16,194,237|1,299,121,656|1,232,483,162|100||16,194,237|1,216,288,925|

(2)本报告期其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3)其他应收款按种类披露
人民币元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末数||||||||期初数||||||
|||账面余额||||坏账准备||||账面余额|||坏账准备|||
|||||||||比例|||||||比例|
|||金额||比例(%)||金额||||金额|比例(%)||金额|||
|种类||||||||(%)|||||||(%)|
|单项金额重大的其他应收款|1,312,245,373||100||15,812,140||98||1,225,341,812||99|15,812,140||98||
|按组合计提坏账准备的其他|0||0||0||0||0||0|0||0||
|应收款||||||||||||||||
|单项金额不重大但单项计提|3,070,520||0||382,097||2||7,141,350||1|382,097||2||
|坏账准备的其他应收账款||||||||||||||||
|合计|1,315,315,893||100||16,194,237||100||1,232,483,162||100|16,194,237||100||

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（十二）母公司财务报表主要项目注释–续
4. 长期股权投资
(1)长期股权投资明细如下：
人民币元
||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||在被投资单位||||本期计提|||
|被投资单位||核算方法||初始投资成本||期初余额||增减变动||期末余额||持股比例(%)||减值准备||减值准备||本期现金红利|
|联营公司|||||||||||||||||||
|快鹿股份|权益法||49,899,600||64,181,065||-323,069||63,857,996||33.20||0||0||0||
|扬子大桥|权益法||631,159,243||1,000,463,785||-39,079,317||961,384,468||26.66||0||0||56,983,566||
|苏嘉杭|权益法||526,090,677||771,707,729||19,683,142||791,390,871||33.33||0||0||42,092,000||
|苏嘉甬|权益法||189,027,432||188,937,219||-973,981||187,963,238||22.77||0||0||0||
|协鑫天然气|权益法||2,880,000||2,880,000||-516,087||2,363,913||48.00||0||0||0||
|子公司|||||||||||||||||||
|广靖锡澄|成本法||2,125,000,000||2,125,000,000||0||2,125,000,000||85.00||0||0||260,492,867||
|宁沪投资|成本法||110,100,000||110,100,000||0||110,100,000||100.00||0||0||0||
|宁沪置业|成本法||500,000,000||500,000,000||0||500,000,000||100.00||0||0||0||
|合计|||4,134,156,952||4,763,269,798||-21,209,312||4,742,060,486||||0||0||359,568,433||

(2)联营企业清单及其主要财务信息详见附注（六）10，11。
(3)本公司于2014年6月30日持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。
以上公司均为中国境内非上市公司
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5. 营业收入、营业成本
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|主营业务|||||
|其中：沪宁高速公路|2,216,708,705|505,139,425|2,166,952,583|491,512,684|
|312国道|26,358,501|134,889,011|25,587,668|67,337,195|
|宁连宁通公路|15,982,803|8,208,654|16,567,608|8,477,388|
|公路配套服务|1,086,835,144|1,068,560,674|1,035,499,808|1,006,792,169|
|合计|3,345,885,153|1,716,797,764|3,244,607,667|1,574,119,436|

 6. 投资收益
人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|260,492,867||105,619,508|
|权益法核算的长期股权投资收益|105,635,973||81,965,786|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|2,247,063||202,008|
|委托贷款投资收益|52,256,208||0|
|合计|420,632,111||187,787,302|

 7. 现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的路政赔偿款与营业外收入项目及银行存款利息收入等|4,192,821|3,313,954|

(2)支付的其他与经营活动有关的现金
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付非工资性费用等支出|19,968,770|29,056,747|

 (3)收到的其他与投资活动有关的现金：
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|宁沪置业资金拆借款收回|120,000,000|0|

(4)支付的其他与投资活动有关的现金:
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|宁沪置业资金拆借款|210,000,000|220,000,000|

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金：无
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金:
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|债券发行相关费用|5,934,486|3,032,252|

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8. 现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补充资料||本期金额||上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||||
|净利润|1,392,914,947||1,316,635,104||
|加：资产减值准备转回|0||0||
|固定资产折旧|94,350,548||68,527,825||
|无形资产摊销|365,368,553||329,350,861||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)|134,394||-89,078,274||
|财务费用|142,287,329||99,173,138||
|投资损失(减收益)|-420,632,111||-187,787,302||
|递延所得税资产减少(减增加)|0||0||
|存货的减少(减增加)|1,047,652||-2,006,767||
|经营性应收项目的减少(减增加)|-55,799,885||-91,306,318||
|经营性应付项目的增加(减减少)|-82,892,222||-8,705,884||
|经营活动产生的现金流量净额|1,436,779,205||1,434,802,383||
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||||
|债务转为资本|0||0||
|一年内到期的可转换公司债券|0||0||
|融资租入固定资产|0||0||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||||
|现金的期末余额|241,961,502||1,220,090,033||
|减：现金的期初余额|220,826,123||400,877,755||
|现金及现金等价物净增加额|21,135,379||819,212,278||

（十三）财务报表之批准
本公司的公司及合并财务报表于2014年8月22日已经本公司董事会批准。
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补充资料
1、非经常性损益明细表
人民币元
||||
|-|-|-|
|项目||金额|
|净利润|1,386,436,329||
|加(减)：非经常性损益项目|||
|-非流动资产处理损失（收益）|796,337||
|-政府补贴|0||
|-处置可供出售金融资产等取得的投资收益|-2,773,054||
|-公允价值变动损失（收益）|-2,383,650||
|-以前年度已经计提各项减值准备的转回|0||
|-除上述各项之外的其他营业外收支净额|5,576,376||
|小计|1,216,009||
|非经常性损益的所得税影响数|-899,915||
|扣除非经常性损益后的净利润|1,386,752,423||
|其中：归属于母公司股东的净利润|1,344,141,295||
|归属于少数股东的净利润|42,611,128||

2、净资产收益率和每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是江苏宁沪高速公路股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号–净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的有关规定而编制的。
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||每股收益|||
|报告期利润||加权平均净资产收益率(%)|||||
|||||基本每股收益||稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|6.64%||0.2668||不适用||
|扣除非经常性损益后归属于公司|6.64%||0.2668||不适用||
|普通股股东的净利润|||||||