川化股份有限公司
2016年半年度财务报告
2016年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：川化股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|455,255,240.59|98,447,186.33|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|462,000.00|4,392,981.41|
|应收账款|1,471,712.07|36,589,688.18|
|预付款项|1,055,224.29|67,975,328.72|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|44,624,452.26|58,147,237.13|
|买入返售金融资产|||
|存货|24,747,138.38|35,571,812.26|
|划分为持有待售的资产||1,018,488.00|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产||17,734,943.94|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|527,615,767.59|319,877,665.97|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|0.00|124,218,100.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资||2,242,560.11|
|投资性房地产||0.00|
|固定资产||142,329,195.78|
|在建工程|0.00|93,392,111.33|
|工程物资||164,672.41|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产||25,572,307.12|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产||510,711.85|
|其他非流动资产||11,502,397.11|
|非流动资产合计|0.00|399,932,055.71|
|资产总计|527,615,767.59|719,809,721.68|
|流动负债：|||
|短期借款|797,093,251.41|828,291,751.41|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|5,980,000.00|124,840,000.00|
|应付账款|88,359,942.39|145,257,592.97|
|预收款项|95,184,390.95|64,047,849.86|
|卖出回购金融资产款|||

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|171,508,532.89|49,881,288.07|
|应交税费|27,696,066.77|41,084,560.81|
|应付利息|4,142,342.22|4,078,266.26|
|应付股利|||
|其他应付款|366,595,376.22|893,312,848.34|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|90,798,765.00|114,170,969.84|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,647,358,667.85|2,264,965,127.56|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|52,100,036.60|63,422,205.73|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|0.00|19,557,227.12|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|52,100,036.60|82,979,432.85|
|负债合计|1,699,458,704.45|2,347,944,560.41|
|所有者权益：|||
|股本|470,000,000.00|470,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|810,129,001.40|810,285,800.18|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-5,925,466.98|34,922,433.02|
|专项储备|39,831,885.19|53,405,795.10|
|盈余公积|197,418,203.89|197,418,203.89|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-2,683,296,560.36|-2,989,210,003.44|
|归属于母公司所有者权益合计|-1,171,842,936.86|-1,423,177,771.25|
|少数股东权益||-204,957,067.48|
|所有者权益合计|-1,171,842,936.86|-1,628,134,838.73|
|负债和所有者权益总计|527,615,767.59|719,809,721.68|

法定代表人：杨跃 主管会计工作负责人：杨跃 会计机构负责人：余俐华2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|455,255,240.59|14,631,515.92|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|462,000.00|200,000.00|
|应收账款|1,471,712.07|8,499,811.15|
|预付款项|1,055,224.29|13,228,428.92|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|44,624,452.26|43,409,290.75|
|存货|24,747,138.38|19,528,119.93|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|0.00|3,007,250.34|
|流动资产合计|527,615,767.59|102,504,417.01|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产||124,218,100.00|
|持有至到期投资|||

||||
|-|-|-|
|长期应收款|||
|长期股权投资||41,733,774.00|
|投资性房地产||0.00|
|固定资产||80,016,715.54|
|在建工程||13,324,734.78|
|工程物资||164,672.41|
|固定资产清理||0.00|
|生产性生物资产||0.00|
|油气资产||0.00|
|无形资产||19,963,899.15|
|开发支出||0.00|
|商誉||0.00|
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|||
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|0.00|279,421,895.88|
|资产总计|527,615,767.59|381,926,312.89|
|流动负债：|||
|短期借款|797,093,251.41|783,293,751.41|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|5,980,000.00|30,430,000.00|
|应付账款|88,359,942.39|79,711,788.34|
|预收款项|95,184,390.95|121,855,894.16|
|应付职工薪酬|171,508,532.89|47,346,722.07|
|应交税费|27,696,066.77|31,092,380.46|
|应付利息|4,142,342.22|4,021,768.77|
|应付股利|||
|其他应付款|366,595,376.22|226,890,300.18|
|划分为持有待售的负债||0.00|
|一年内到期的非流动负债|90,798,765.00|114,170,969.84|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,647,358,667.85|1,438,813,575.23|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|52,100,036.60|63,422,205.73|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益||19,557,227.12|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|52,100,036.60|82,979,432.85|
|负债合计|1,699,458,704.45|1,521,793,008.08|
|所有者权益：|||
|股本|470,000,000.00|470,000,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|810,129,001.40|810,127,661.20|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-5,925,466.98|34,922,433.02|
|专项储备|39,831,885.19|40,226,746.96|
|盈余公积|197,418,203.89|197,418,203.89|
|未分配利润|-2,683,296,560.36|-2,692,561,740.26|
|所有者权益合计|-1,171,842,936.86|-1,139,866,695.19|
|负债和所有者权益总计|527,615,767.59|381,926,312.89|

法定代表人：杨跃 主管会计工作负责人：杨跃 会计机构负责人：余俐华3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|214,802,430.39|149,640,432.29|
|其中：营业收入|214,802,430.39|149,640,432.29|

||||
|-|-|-|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|389,432,090.35|284,740,604.70|
|其中：营业成本|203,409,775.11|138,851,541.77|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|730,726.50|1,230,020.92|
|销售费用|2,802,677.76|7,585,745.37|
|管理费用|165,410,448.20|90,049,191.65|
|财务费用|17,425,808.67|47,381,472.57|
|资产减值损失|-347,345.89|-357,367.58|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||368,540,223.11||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|193,910,563.15|-135,100,172.41|
|加：营业外收入|140,199,137.04|15,750,498.10|
|其中：非流动资产处置利得|99,821,802.44|186,469.53|
|减：营业外支出|29,696,573.11|238,978.54|
|其中：非流动资产处置损失|10,609,353.08|118,222.61|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|304,413,127.08|-119,588,652.85|
|减：所得税费用|1,272,766.05|323,525.37|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|303,140,361.03|-119,912,178.22|
|归属于母公司所有者的净利润|305,913,443.08|-112,263,938.39|
|少数股东损益|-2,773,082.05|-7,648,239.83|
|六、其他综合收益的税后净额|-40,847,900.00|1,557,887.93|

||||
|-|-|-|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-40,847,900.00|1,557,887.93|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|||
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||-40,847,900.00|1,557,887.93|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
||-40,847,900.00|1,557,887.93|
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|262,292,461.03|-118,354,290.29|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||265,065,543.08|-110,706,050.46|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-2,773,082.05|-7,648,239.83|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.65|-0.24|
|（二）稀释每股收益|0.65|-0.24|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：杨跃 主管会计工作负责人：杨跃 会计机构负责人：余俐华4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|41,879,087.94|25,176,608.52|
|减：营业成本|31,625,270.06|22,932,556.74|
|营业税金及附加|682,941.50|204,435.01|
|销售费用|654,897.43|4,218,663.08|
|管理费用|157,282,602.57|68,271,337.64|
|财务费用|9,743,415.65|32,688,327.33|
|资产减值损失|-353,578.31|-117,466.67|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||0.00||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||66,124,153.26|10,600,233.42|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-91,632,307.70|-92,421,011.19|
|加：营业外收入|130,592,059.60|577,060.61|
|其中：非流动资产处置利得|99,796,096.30|186,469.53|
|减：营业外支出|29,694,572.00|145,324.25|
|其中：非流动资产处置损失|10,609,353.08|118,222.61|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||9,265,179.90|-91,989,274.83|
|列）|||
|减：所得税费用|||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|9,265,179.90|-91,989,274.83|
|五、其他综合收益的税后净额|-40,847,900.00|1,557,887.93|
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
||-40,847,900.00|1,557,887.93|
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|-40,847,900.00|1,557,887.93|

||||
|-|-|-|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-31,582,720.10|-90,431,386.90|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.02|-0.20|
|（二）稀释每股收益|0.02|-0.20|

法定代表人：杨跃 主管会计工作负责人：杨跃 会计机构负责人：余俐华5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|236,838,929.97|205,847,651.19|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|9,581,178.91|17,188,364.24|
|收到其他与经营活动有关的现金|5,321,324.11|17,730,511.82|
|经营活动现金流入小计|251,741,432.99|240,766,527.25|
|购买商品、接受劳务支付的现金|244,834,911.45|143,124,938.99|

||||
|-|-|-|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||56,256,489.16|62,465,039.34|
|金|||
|支付的各项税费|22,870,280.65|13,348,273.24|
|支付其他与经营活动有关的现金|9,068,899.61|5,868,682.52|
|经营活动现金流出小计|333,030,580.87|224,806,934.09|
|经营活动产生的现金流量净额|-81,289,147.88|15,959,593.16|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|117,007,327.47||
|取得投资收益收到的现金|0.00||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||223,721,178.27|6,930,131.67|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||40,097,269.70||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00||
|投资活动现金流入小计|380,825,775.44|6,930,131.67|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||474,075.66|590,841.62|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|474,075.66|590,841.62|
|投资活动产生的现金流量净额|380,351,699.78|6,339,290.05|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|53,800,000.00|315,990,000.00|
|发行债券收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|188,133,837.79|46,916,667.82|
|筹资活动现金流入小计|241,933,837.79|362,906,667.82|
|偿还债务支付的现金|46,809,000.00|316,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||17,075,433.77|34,836,718.48|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|70,089,756.00|52,279,992.00|
|筹资活动现金流出小计|133,974,189.77|403,116,710.48|
|筹资活动产生的现金流量净额|107,959,648.02|-40,210,042.66|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||4,854.34|-1,063.82|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|407,027,054.26|-17,912,223.27|
|加：期初现金及现金等价物余额|48,228,186.33|173,254,780.88|
|六、期末现金及现金等价物余额|455,255,240.59|155,342,557.61|

法定代表人：杨跃 主管会计工作负责人：杨跃 会计机构负责人：余俐华6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|50,807,508.72|81,058,925.56|
|收到的税费返还|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|1,591,053.89|11,397,796.33|
|经营活动现金流入小计|52,398,562.61|92,456,721.89|
|购买商品、接受劳务支付的现金|15,861,293.18|30,170,828.58|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||47,189,355.86|54,189,457.80|
|金|||
|支付的各项税费|20,867,401.52|1,038,039.55|
|支付其他与经营活动有关的现金|5,163,608.50|2,958,848.29|
|经营活动现金流出小计|89,081,659.06|88,357,174.22|
|经营活动产生的现金流量净额|-36,683,096.45|4,099,547.67|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|184,071,553.52||

||||
|-|-|-|
|取得投资收益收到的现金|7,156,573.74|10,600,233.42|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||223,721,178.27|6,930,131.67|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|414,949,305.53|17,530,365.09|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||85,565.40|566,910.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|85,565.40|566,910.00|
|投资活动产生的现金流量净额|414,863,740.13|16,963,455.09|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|13,808,500.00|315,990,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|190,513,837.79|66,331,321.15|
|筹资活动现金流入小计|204,322,337.79|382,321,321.15|
|偿还债务支付的现金|46,809,000.00|316,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||12,559,906.31|30,301,545.27|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|71,864,704.83|49,129,992.00|
|筹资活动现金流出小计|131,233,611.14|395,431,537.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|73,088,726.65|-13,110,216.12|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||4,854.34|-406.91|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|451,274,224.67|7,952,379.73|
|加：期初现金及现金等价物余额|3,981,015.92|23,270,733.02|
|六、期末现金及现金等价物余额|455,255,240.59|31,223,112.75|

法定代表人：杨跃 主管会计工作负责人：杨跃 会计机构负责人：余俐华
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||470,00||||||||||-2,989,2|-204,95|-1,628,1|
||||||810,285||34,922,|53,405,|197,418|||||
|一、上年期末余额|0,000.||||||||||10,003.|7,067.4|34,838.|
||||||,800.18||433.02|795.10|,203.89|||||
||00||||||||||44|8|73|
|加：会计政策||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|制下企业合并||||||||||||||
|其他|||||||||||||0.00|
||470,00||||||||||-2,989,2|-204,95|-1,628,1|
||||||810,285||34,922,|53,405,|197,418|||||
|二、本年期初余额|0,000.|0.00|0.00|0.00||0.00||||0.00|10,003.|7,067.4|34,838.|
||||||,800.18||433.02|795.10|,203.89|||||
||00||||||||||44|8|73|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||-156,79||-40,847,|-13,573,|||305,913|204,957|456,291|
|金额（减少以“－”|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||0.00|0.00||||
||||||8.78||900.00|909.91|||,443.08|,067.48|,901.87|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||-40,847,||||305,913|-2,773,0|262,292|
|额|||||||900.00||||,443.08|82.05|,461.03|
|（二）所有者投入|||||-158,13|||||||207,729|207,570|
||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
|和减少资本|||||8.98|||||||,022.69|,883.71|
|1．股东投入的普||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金|||||||||||||0.00|
|额||||||||||||||
||||||-158,13|||||||207,729|207,570|
|4．其他||||||0.00||||||||
||||||8.98|||||||,022.69|,883.71|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||||||||||||0.00|
|2．提取一般风险||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|准备||||||||||||||
|3．对所有者（或||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|股东）的分配||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（四）所有者权益||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|资本（或股本）||||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|亏损||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||0.00|
|||||||||-392,23||||1,126.8|-391,10|
|（五）专项储备||||||||||||||
|||||||||2.48||||4|5.64|
|||||||||674,224||||288,953|963,178|
|1．本期提取||||||||||||||
|||||||||.69||||.44|.13|
|||||||||1,066,4||||287,826|1,354,2|
|2．本期使用||||||||||||||
|||||||||57.17||||.60|83.77|
||||||1,340.2|||-13,181,|||||-13,180,|
|（六）其他||||||||||||||
||||||0|||677.43|||||337.23|
||470,00||||||||||-2,683,2||-1,171,842,936.86|
||||||810,129||-5,925,4|39,831,|197,418|||||
|四、本期期末余额|0,000.|0.00|0.00|0.00||0.00||||0.00|96,560.|0.00||
||||||,001.40||66.98|885.19|,203.89|||||
||00||||||||||36|||

法定代表人：杨跃 主管会计工作负责人：杨跃 会计机构负责人：余俐华上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||470,00||||||||||-2,412,3||-877,31|
||||||810,285||64,690,|48,222,|197,418|||-55,536||
|一、上年期末余额|0,000.|||||0.00|||||94,613.||4,459.2|
||||||,800.18||859.66|071.33|,203.89|||,781.00||
||00||||||||||30||4|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|加：会计政策||||||||||||||
|变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||470,00||||||||||-2,412,3||-877,31|
||||||810,285||64,690,|48,222,|197,418|||-55,536||
|二、本年期初余额|0,000.|||||0.00|||||94,613.||4,459.2|
||||||,800.18||859.66|071.33|,203.89|||,781.00||
||00||||||||||30||4|
|三、本期增减变动|||||||||||-112,26||-122,94|
||||||||1,557,8|-51,782.||||-12,191||
|金额（减少以“－”|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||0.00|0.00|3,938.3||9,029.5|
||||||||87.93|05||||,196.99||
|号填列）|||||||||||9||0|
||||||||||||-112,26||-118,35|
|（一）综合收益总|||||||1,557,8|||||-7,648,||
||||||||||||3,938.3||4,290.2|
|额|||||||87.93|||||239.83||
||||||||||||9||9|
|（二）所有者投入||||||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|通股||||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|持有者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||||
|所有者权益的金|||||||||||||0.00|
|额||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||0.00|
|||||||||||||-4,542,|-4,542,9|
|（三）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
|||||||||||||957.16|57.16|
|1．提取盈余公积|||||||||||||0.00|
|2．提取一般风险||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|准备||||||||||||||
|3．对所有者（或||||||||||||-4,542,|-4,542,9|
|股东）的分配||||||||||||957.16|57.16|
|4．其他|||||||||||||0.00|
|（四）所有者权益||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|内部结转||||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|资本（或股本）||||||||||||||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|资本（或股本）||||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||||
||||||||||||||0.00|
|亏损||||||||||||||
|4．其他|||||||||||||0.00|
|||||||||-51,782.|||||-51,782.|
|（五）专项储备||||||||||||||
|||||||||05|||||05|
|1．本期提取|||||||||||||0.00|
|||||||||51,782.|||||51,782.|
|2．本期使用||||||||||||||
|||||||||05|||||05|
|（六）其他|||||||||||||0.00|
||470,00||||||||||-2,524,6||-1,000,2|
||||||810,285||66,248,|48,170,|197,418|||-67,727||
|四、本期期末余额|0,000.|0.00|0.00|0.00||0.00||||0.00|58,551.||63,488.|
||||||,800.18||747.59|289.28|,203.89|||,977.99||
||00||||||||||69||74|

法定代表人：杨跃 主管会计工作负责人：杨跃 会计机构负责人：余俐华8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-2,692,5||
||470,000,||||810,127,6||34,922,43|40,226,74|197,418,2||-1,139,86|
|一、上年期末余额||||||||||61,740.||
||000.00||||61.20||3.02|6.96|03.89||6,695.19|
|||||||||||26||
|加：会计政策||||||||||||
||||||||||||0.00|
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
||||||||||||0.00|
|错更正||||||||||||
|其他|||||||||||0.00|
|||||||||||-2,692,5||
||470,000,||||810,127,6||34,922,43|40,226,74|197,418,2||-1,139,86|
|二、本年期初余额||0.00|0.00|0.00||0.00||||61,740.||
||000.00||||61.20||3.02|6.96|03.89||6,695.19|
|||||||||||26||
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||||-40,847,9|-394,861.||9,265,1|-31,976,2|
|金额（减少以“－”|0.00|0.00|0.00|0.00|1,340.20|0.00|||0.00|||
||||||||00.00|77||79.90|41.67|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||-40,847,9|||9,265,1|-31,582,7|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|额|||||||00.00|||79.90|20.10|
|（二）所有者投入||||||||||||
||||||||||||0.00|
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
||||||||||||0.00|
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
||||||||||||0.00|
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金|||||||||||0.00|
|额||||||||||||
|4．其他|||||||||||0.00|
|（三）利润分配|||||||||||0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||0.00|
|2．对所有者（或||||||||||||
||||||||||||0.00|
|股东）的分配||||||||||||
|3．其他|||||||||||0.00|
|（四）所有者权益||||||||||||
||||||||||||0.00|
|内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增||||||||||||
||||||||||||0.00|
|资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||
||||||||||||0.00|
|资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||
||||||||||||0.00|
|亏损||||||||||||
|4．其他|||||||||||0.00|
|||||||||-394,861.|||-394,861.|
|（五）专项储备||||||||||||
|||||||||77|||77|
|1．本期提取|||||||||||0.00|
|||||||||394,861.7|||394,861.7|
|2．本期使用||||||||||||
|||||||||7|||7|
|（六）其他|||||1,340.20||||||1,340.20|
|||||||||||-2,683,2|-1,171,842,936.86|
||470,000,||||810,129,0||-5,925,46|39,831,88|197,418,2|||
|四、本期期末余额||0.00|0.00|0.00||0.00||||96,560.||
||000.00||||01.40||6.98|5.19|03.89|||
|||||||||||36||

法定代表人：杨跃 主管会计工作负责人：杨跃 会计机构负责人：余俐华
上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库存|其他综合|||未分配|所有者权|
||股本||||资本公积|||专项储备|盈余公积|||
|||优先股|永续债|其他||股|收益|||利润|益合计|
|||||||||||-2,151,1||
||470,000,||||810,127,6||64,690,85|35,526,96|197,418,2||-573,435,|
|一、上年期末余额||||||||||99,403.||
||000.00||||61.20||9.66|7.99|03.89||710.56|
|||||||||||30||
|加：会计政策||||||||||||
|变更||||||||||||
|前期差||||||||||||
|错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|||||||||||-2,151,1||
||470,000,||||810,127,6||64,690,85|35,526,96|197,418,2||-573,435,|
|二、本年期初余额||||||||||99,403.||
||000.00||||61.20||9.66|7.99|03.89||710.56|
|||||||||||30||
|三、本期增减变动||||||||||||
||||||||1,557,887|-51,782.0||-91,989,|-90,483,1|
|金额（减少以“－”||||||||||||
||||||||.93|5||274.83|68.95|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||1,557,887|||-91,989,|-90,431,3|
|额|||||||.93|||274.83|86.90|
|（二）所有者投入||||||||||||
||||||||||||0.00|
|和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普||||||||||||
||||||||||||0.00|
|通股||||||||||||
|2．其他权益工具||||||||||||
||||||||||||0.00|
|持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入||||||||||||
|所有者权益的金|||||||||||0.00|
|额||||||||||||
|4．其他|||||||||||0.00|
|（三）利润分配|||||||||||0.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||0.00|
|2．对所有者（或||||||||||||
||||||||||||0.00|
|股东）的分配||||||||||||
|3．其他|||||||||||0.00|
|（四）所有者权益||||||||||||
||||||||||||0.00|
|内部结转||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增||||||||||||
||||||||||||0.00|
|资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增||||||||||||
||||||||||||0.00|
|资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补||||||||||||
||||||||||||0.00|
|亏损||||||||||||
|4．其他|||||||||||0.00|
|||||||||-51,782.0|||-51,782.0|
|（五）专项储备||||||||||||
|||||||||5|||5|
|1．本期提取|||||||||||0.00|
|2．本期使用||||||||51,782.05|||51,782.05|
|（六）其他|||||||||||0.00|
|||||||||||-2,243,1||
||470,000,||||810,127,6||66,248,74|35,475,18|197,418,2||-663,918,|
|四、本期期末余额||0.00|0.00|0.00||0.00||||88,678.||
||000.00||||61.20||7.59|5.94|03.89||879.51|
|||||||||||13||

法定代表人：杨跃 主管会计工作负责人：杨跃 会计机构负责人：余俐华三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
川化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年9月经国家经济体制改革委员会“体改生［1997］157号”文件批准，根据《中华人民共和国公司法》等有关法规，由川化集团有限责任公司（以下简称“川化集团公司”）作为独家发起人，以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、硝酸厂、催化剂厂、气体厂、供应公司、销售公司及相关部门经评估确认的净资产折股，发起设立的股份有限公司；公司于1997年10月20日经四川省工商行政管理局核准登记注册成立。公司主要经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售；化学工业方面的技术开发与技术服务；主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币3.4亿元，按每股面值人民币1元，折合3.4亿股，全部由川化集团公司持有，股权性质为：国有法人股。
根据“证监发行字（2000）124号”文件，经中国证券监督委员会批准，2000年9月8日、9日，公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股13,000万股，发行价为6.18元/股。本次公开募股后，公司总股本为47,000万股。
2006年3月21日，本公司股权分置改革方案正式实施完毕，当日登记在册的流通股股东每10股获得3.2股股份，非流通股股东川化集团公司向流通股股东作出对价安排41,600,000股股份。
2008年1月31日，国务院国有资产监督管理委员会出具《关于川化股份有限公司、四川泸天化股份有限公司国有股东所持股份划转有关问题批复》，同意本公司国有股东川化集团公司将所持有公司29,840万股股份划转给四川化工控股（集团）有限责任公司（以下简称“化工控股公司”）。本次划转后公司总股本仍为 47,000万股，化工控股公司持有29,840万股，占总股本的63.49%。本次划转已于2008年8月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股份过户手续。
2013年12月18日至2013年12月30日，化工控股公司通过大宗交易累计减持2,300万股，占总股本的4.89%，减持后仍持有本公司27,540万股，占总股本的58.60%。
2014年11月5日，国务院国有资产监督管理委员会抄送的《关于川化股份有限公司国有股东所持股份协议转让有关问题
的批复》（国资产权（2014）1033号），经国务院国资委批准，同意化工控股公司将持有的本公司7,550.00万股股份协议转
让给四川发展（控股）有限责任公司（以下简称“四川发展”）。本次股权转让完成后，化工控股公司将持有本公司股份19,990.00
万股，占公司总股本比例为42.53%，仍为公司控股股东；四川发展将持有本公司股份7,550.00万股，占公司总股本比例为16.06%，为公司第二大股东。本次划转已于2014年12月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股份过户手续。
2015年2月3日至3月9日，化工控股公司通过证券交易系统减持本公司股份5,640万股，占本公司总股本12%，本次减持后，化工控股公司持有本公司股份14,350万股，占本公司总股本30.53%，仍为公司控股股东；2015年6月18日，四川发展通过证券交易系统减持本公司股份2,345.3万股,占本公司总股本4.99%，本次减持后，四川发展持有本公司股份5,204.7万股，占本公司总股本11.07%，仍为公司第二大股东。
（二）公司注册地址、组织形式、总部地址
公司注册地址即总部地址位于四川省成都市青白江区团结路311号，组织形式为股份有限公司。
（三）公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
1、业务性质
本公司所处行业为化学肥料及化学制品制造业，主要生产、销售各类化肥、化工产品。
2、主要提供的产品和服务
本公司提供的产品主要包括合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵等化肥、化工产品。
3、经营范围
本公司经营范围为：许可经营项目：肥料制造、基础化学原料制造及销售；生产食品添加剂；道路运输经营；危险化学品经营（经营项目以《危险化学品经营许可证》为准）；专用铁路兼办铁路货物运输（发送名类、到达品类按铁道部公布的《铁路专用线专用铁路名称表》为准）。（以上项目及期限以许可证为准）一般经营项目（以下项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）：化学试剂和助剂、塑料制品制造；进出口业；仓储业；工程机械租赁；货运代理；
房地产经营；建筑装饰装修工程；科技推广和应用服务业；环境治理；专业技术服务业；金属制品、机械和设备修理业；人力资源管理服务；装卸搬运；销售：化学肥料、化工产品（不含危险化学品）、石油及制品（不含危险化学品）、塑料及塑料制品、电力设备、机电产品、饱和液化气、燃料油、蜡油、特种油、石蜡、特种蜡、石油焦、重芳烃、沥青、二甘醇、乙二醇、双酚基丙烷、预焙阳极、铝酸钙粉、防冻液、凡士林、润滑脂。
（四）第一大股东以及最终实质控制人名称
本公司的第一大股东为四川化工控股（集团）有限责任公司；最终实质控制人为四川省国有资产监督管理委员会。
（五）财务报告的批准报出者
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2016年8月29日经公司第六届董事会第六次会议批准报出。
报告期内，公司被法院裁定重整，在法院指定的管理人主导下开展重整相关工作，根据第一次债权人会议表决通过的资产处置方案，于2016年5月22日委托拍卖公司对公司全部非货币性资产进行了公开拍卖（包括公司持有的下属5家控股子公司的股权，分别是四川川化青上化工有限公司70%股权、四川省川化新天府化工有限责任公司51%股权、四川锦华化工有限责任公司51%股权、四川川化永昱化工工程有限责任公司95%股权和四川禾浦化工有限责任公司79.38%股权），川化集团有限责任公司通过公开竞价，以45,000万元的价格竞买到川化股份全部非货币性资产。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
截止2015年12月31日，公司已连续亏损三个会计年度，财务状况严重恶化，合并报表口径归属于母公司净资产为负数142,311.78万元，累计亏损298,921万元；2015年度归属于母公司所有者的亏损金额56,535.14万元，其中，尿素、合成氨、硝酸铵等主营化肥、三聚氰胺生产装置因长期全面停产本期计提减值准备36,659.83万元。以上的事项或情况单独或连同其他事项或情况可能对公司持续经营产生重大影响。
本公司因无法偿还到期债务且资不抵债被债权人申请破产重整，并于2016年 3月 24日被成都市中级人民法院裁定受理，法院于2016年4月5日指定管理人，全面开展重整相关工作。2016年5月13日，公司召开第一次债权人会议表决通过了《川化股份有限公司资产处置方案》，根据方案，四川省嘉士利拍卖有限公司对公司全部非货币性资产进行了公开拍卖，根据拍卖资产处置所得，公司2016年上半年实现归属于上市公司股东净利润 30,591.34万元，期末净资产为负数117,184.29万元。
为了解决公司经营困难，本公司及其控股股东拟采取以下措施：
1、积极配合管理人稳妥推进司法重整相关工作，力争按计划完成各项工作，妥善解决公司债务问题，减轻公司债务负担。
2、充分运用上市公司资源优势，引入战略合作者实施产业转型，通过产业结构调整和产业转型、升级改造开发新项目等方式，拓展公司新的利润增长点。
3、竭尽全力做好自救，深入挖潜增效。一是合理安排在运装置生产，优化现有业务结构，全面降低生产性成本和工序能耗，最大限度保证在运装置利润最大化。二是整合资源优势，充分挖掘存量资产对外创收能力，努力创收增效；三是启动停产装置资产处置工作，通过资产处置盘活存量回收资金，减轻资金压力和资产包袱；四是强化约束激励，深化管理体制改革，继续推进“三项制度”改革，进一步精简机构和分流人员，轻装上阵；五是继续严格控制费用预算，最大限度降低各项费用开支，最大限度止损。
4.为恢复公司经营能力和降低公司股票退市风险，公司决定通过对外借款、招聘相关人员等方式开展贸易性经营活动，如一般商品的国内外贸易，由公司经营管理人员具体负责实施。
通过上述措施，本公司预计在未来12个月内持续经营不存在重大不确定性，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本期公司会计政策和会计估计未发生变更。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况以及2016年上半年度经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初余额；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初余额；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9、外币业务和外币报表折算
在处理外币交易时，采用交易发生日的中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价将外币金额折算为人民币金额反映；
公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
公司收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算。
10、金融工具
（1）金融资产、金融负债的分类
1）金融资产在初始确认时划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
②持有至到期投资；
③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产。
2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
1）公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
2）公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
（3）金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。
（4）金融资产减值准备测试及提取方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
（5）金融资产转移的确认和计量
公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，如果放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
||单项应收账款余额在300万元以上、单项其他应收款余额在|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|200万元以上，逾期的单项应收票据、预付账款、长期应收款|
||余额在200万元以上。|
||取得债务人偿债能力信息进行分析，根据其未来现金流量，|
||现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||对无法取得债务人偿债能力信息（或取得成本过高）难以进|
||行单项测试的，将这些应收款项按类似信用风险特征划分为|

||
|-|
|若干组合，再依据该组合在资产负债表日余额按照一定比例|
|计算确定减值损失，计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
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|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|3个月以内|0.50%|0.50%|
|4至12个月以内|5.00%|5.00%|
|1－2年|30.00%|30.00%|
|2－3年|60.00%|60.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||按组合（账龄）计提坏账准备明显低于该笔应收款可能发生|
|单项计提坏账准备的理由||
||的损失。|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值|
|坏账准备的计提方法||
||损失，计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货分类
存货分为材料采购、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成品、包装物等。
（2）存货的计量
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。下列费用在发生时确认为当期损益，不计入存货成本：
非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用；
仓储费用（不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的费用）；
不能归属于使存货达到目前场所和状态的其他支出。
应计入存货成本的借款费用，按照借款费用核算方法处理。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，
但合同或协议约定价值不公允的除外。公司提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属
的间接费用，计入存货成本。
（3）存货计价方法和摊销方法
原材料中的电、天然气、水以及蒸汽采用实际成本核算，发出时按加权平均法（本年累计）结转成本；其他原材料、包装物均采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异，调整为实际成本；产品成本采用实际成本核算，分步结转；在产品（自制半成品）保留本步骤以及上一步骤的生产成本，发出时按加权平均法（本年累计）结转成本；低值易耗品于领用时一次转销。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。
通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货可以按照存货类别计提存货跌价准备；与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货可以合并计提存货跌价准备。
为生产而持有的材料等，用其生产的库存商品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；用其生产的产成品可变现净值低于成本，该材料按照可变现净值计量。
（5）存货的盘存制度
存货实行永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（1）初始计量
本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量：
外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；
自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
（2）后续计量
一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）当本公司改变投资性房地产用途时，将相关投资性房地产转入其他资产。
16、固定资产
（1）确认条件
（1）固定资产标准固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
2）使用寿命超过一个会计年度。（2）固定资产计价1）外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值；购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值。3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的，以其公允价值计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值计价。4）融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。5）盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。6）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。7）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。
（2）折旧方法
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|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|一.房屋建筑物|||||
|1.生产性房屋||30|5|3.17|
|2.受腐蚀生产用房屋||20|5|4.75|
|3.非生产性房屋||40|5|2.38|
|4.生产性建筑物||30|5|3.17|
|5.受腐蚀生产用建筑物||20|5|4.75|
|6.非生产性建筑物||40|5|2.38|
|二.机器设备|||||
|1.通用设备||14|5|6.79|

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|-|-|-|-|
|2.专用设备|14|5|6.79|
|3.运输设备|8|5|11.88|
|4.电子设备|5|5|19.00|
|5.家具|5|5|19.00|
|三.固定资产装修|5|5|19.00|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程包括基本建设工程、技术改造工程、技术开发工程、环保治理工程等。
在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程成本。
在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入固定资产的成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整已计提的折旧额。
资产负债表日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计价。
18、借款费用
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过一年以上(含一年)购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（1）借款费用资本化的确认条件
借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：
1）资产支出已经发生；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）资本化金额的确定
1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用资本化金额，并应当在资本化期间内，计入相关资产成本。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。
2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
3）借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
（3）暂停资本化
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本
化，将其确认为当期费用。
（4）停止资本化
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或可销售状态时，借款费用应当停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用，计入当期损益。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。公司内部研究开发无形资产项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出满足资本化条件并达到预定用途形成无形资产的应转入无形资产。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产不摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，摊销时还应扣除已经提取的减值准备金额。
无形资产类别及摊销期限如下：
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|-|-|-|
|项 目|预计使用年限|摊销年限|
|专利权|10年|10年|
|非专利技术|10年|10年|
|商标权|10年|10年|
|著作权|10年|10年|
|土地使用权|按合同约定的使用年限|按合同约定的使用年限|
|计算机软件|2年|2年|
|特许权|按合同约定的使用年限|按合同约定的使用年限|

（3）本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产产的使用寿命进行复核。于每年年终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（4）资产负债表日，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产外的其他资产。
（1）资产减值的判定
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。
（2）资产减值损失的确认
资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。
（3）资产组的划分
单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。根据资产组能否独立产生现金流入的认定标准，相关的总部资产及辅助车间资产根据各资产组的产值比例分别分摊至相应的资产组。
23、长期待摊费用
长期待摊费用系已发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。对于辞退福利预期在年度报告期间期末后12个月内不能完全支付的辞退福利，公司选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划相同的原则进行处理；符合设定受益条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，应当确认为预计负债，待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足以下条件的也应当确认为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在资产负债表日，有确凿证据表明该账面价值确实未反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面的价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入的金额能够可靠
地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
销售收入确认的依据及时点：国内销售业务销售收入确认时点为客户签收的当天，具体标准为：客户自提，为客户提货签收的当天；合同约定送货到客户的，为货物送到指定地点并经客户签收的当天；合同约定客户委托第三方承运交货，销售收入确认时点为货物交由承运方并经确认当天。出口销售业务于报关放行并装船后确认收入实现。
（2）提供劳务的收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入本公司；交易的完工进度能够可靠地确定；
交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量。
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，分别按下列情况处理：已经发生的劳务预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入本公司；收入金额能够可靠的计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括财政补贴、税费返还等。
（1）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助；若政府文件未明确规定补助对象，分项说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
（2）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，从相关资产达到预定使用状态开始折旧、摊销之月起，在其使用寿命内（即折旧摊销期限内）平均分配，计入当期损益，若相关资产提前处置的，于资产处置时一次性将剩余递延收益计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）政府补助的确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（4）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：①暂时性差异在可预计的未来很可能转回，②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
安全费用：
本公司根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（“财企[2012]16号”文）的相关规定以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式计提安全费用，具体计提比例如下：
|||
|-|-|
|序号|计提依据|
|1|主营业务收入（1,000万元及以下的部分）|
|2|主营业务收入（1,000万元至10,000万元（含）的部分）|
|3|主营业务收入（10,000万元至100,000万元（含）的部分）|
|4|主营业务收入（100,000万元以上的部分）|
|5|普通货运业务收入|
|6|客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务收入|

提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。
所得税：
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：
（1）暂时性差异在可预计的未来很可能转回；
（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益。
六、税项
1、主要税种及税率
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|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售收入|17%、13%、11%、6%|
|营业税|其他收入|5%、3%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|
|||0.07% （注1：根据成价调【2012】23|
|价格调节基金|营业收入|号《关于实施价格调节基金减征政策的|
|||通知》规定，成都实施价格调节基金减|

||||
|-|-|-|
|||征政策，价格调节基金缴纳标准由1‰下|
|||调至0.7‰。减征范围包括在成都市行政|
|||区域内从事生产、经营商品或者提供有|
|||偿服务的法人和其他组织，减征时间自|
|||2012年7月1日至2014年12月31日止，|
|||实现的销售收入或营业收入，均按减征|
|||后的缴纳标准执行。）|
|房产税|房产原值×70%|1.2%|
|||10、12、15、18元/㎡ （注2：根据青府|
|||发【2012】21号《成都市青白江区人民|
|||政府关于调整城镇土地使用税年税额标|
|土地使用税|土地面积|准的通知》规定，自2012年7月1日起，|
|||公司土地使用税一类土地为18元/㎡，二|
|||类土地为15元/㎡，三类土地为12元/|
|||㎡，四类土地为10元/㎡。）|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|

2、税收优惠
3、其他
（1）增值税
根据财税【2005】87号《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》规定，自2005年7月1日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税。
根据财税【2001】113号《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定对农用氨水免征增值税。
根据财税【2004】197号《财政部国家税务总局关于钾肥增值税有关问题的通知》规定，自2004年12月1日起，对化肥生产企业生产销售的钾肥，由免征增值税改为实行先征后返。
根据财政部、海关总署和国家税务总局印发的财税【2015】90号《关于对化肥恢复征收增值税政策的通知》自2015年9月1日起，对纳税人销售和进口的化肥，统一按13%税率征收增值税，原有的增值税免税和先征后返政策相应停止执行。
（2）企业所得税优惠政策：
A、川化股份有限公司本部
公司本部二氧化碳产品于2009年4月27日取得资源综合利用认定证书，根据财税【2008】156号《财政部、国家
税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》规定，从取得证书当月起享受增值税即征即退；同时
根据国税函【2009】185号《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》规定，该产品取得
的收入，减按90%计入企业当年收入总额计算所得税。
根据财政部、海关总署、国家税务总局发布的财税【2011】58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。根据四川省经济和信息化委员会发布的川经信产业函【2012】1406号《四川省经济和信息化委员会关于确认崇州市大一水质净化有限公司等20户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》的通知规定，公司本部业务确认属于《产业结构调整指导目录
（2011年本）》（国家发改委第9号令）、《外商投资产业指导目录》（2011年修订），公司本部减按15%计征企业所得税。
B、四川川化青上化工有限公司
公司原控股子公司四川川化青上化工有限公司根据根据财税【2001】202号《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、国税发【2002】47号《国家税务总局关于落实西部大开发有限税收政策具体实施意见的通知》的有关税收政策规定，减按15%计征企业所得税。四川川化青上化工有限公司已向四川省成都市青白江区国家税务局备案登记。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|19,586.42|57,714.87|
|银行存款|455,235,022.65|48,169,873.66|
|其他货币资金|631.52|50,219,597.80|
|合计|455,255,240.59|98,447,186.33|

其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|462,000.00|3,392,981.41|
|商业承兑票据||1,000,000.00|
|合计|462,000.00|4,392,981.41|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明:期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||1,471,71||||1,471,712|79,592,||43,002,78||36,589,688.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||92.10%||54.03%||
||2.07||||.07|470.81||2.63||18|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|||||||6,825,3||6,825,399|||
|单独计提坏账准备|||||||7.90%||100.00%||
|||||||99.19||.19|||
|的应收账款|||||||||||
||1,471,71||||1,471,712.07|86,417,||49,828,18||36,589,688.18|
|合计||100.00%|||||100.00%||57.66%||
||2.07|||||870.00||1.82|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|结算期内|1,471,712.07|0.00|0.00%|
|1年以内小计|1,471,712.07|0.00|0.00%|
|合计|1,471,712.07|0.00|0.00%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额347,345.89元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末余额|计提的坏账准备|占应收账款总额的比例(%)|
|四川华兴伟业机械设备有限公司|客户|831,130.00||56.47%|
|四川能投润嘉置业有限公司|其他关联方|236,486.84||16.07%|
|成都大陆激光技术有限公司|客户|110,700.00||7.52%|
|成都中通劳务服务有限公司|客户|80,957.98||5.50%|
|成都鑫邦和物流有限公司|客户|78,608.00||5.34%|
|合计||1,337,882.82|0.00|90.91%|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|1,055,224.29|100.00%|58,720,579.94|83.37%|
|1至2年|||139,760.73|0.98%|
|2至3年|||0.00||
|3年以上|||9,114,988.05|13.15%|
|合计|1,055,224.29|--|67,975,328.72|--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|单位名称|期末余额|
|成都电业局|1,051,184.36|
|其他|4,039.93|
|合计|1,055,224.29|

7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比例|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
|||||||7,238,7||7,238,768|||
|独计提坏账准备的|||||||11.02%||100.00%||
|||||||68.50||.50|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||44,624,4||||44,624,45|58,446,||299,699.4||58,147,237.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||88.98%||0.51%||
||52.26||||2.26|936.59||6||13|
|其他应收款|||||||||||
|合计|44,624,4||||44,624,45|65,685,|100.00%|7,538,467|11.48%|58,147,237.|

||||||
|-|-|-|-|-|
|52.26|2.26|705.09|.96|13|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|结算期内|42,500,000.00|0.00||
|3个月以内|2,124,452.26|0.00||
|1年以内小计|44,624,452.26|0.00||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|

||||
|-|-|-|
|保证金|42,500,000.00|43,306,000.00|
|借款||12,850,000.00|
|侵占商品款||4,075,194.00|
|预付原材料款||3,163,574.50|
|尿素淡储贴息款||1,000,120.00|
|安全生产风险抵押金||600,000.00|
|备用金|35,431.78|464,767.07|
|哈萨克斯坦技术项目|1,191,692.00||
|成都市青白江区社会保险局|672,569.48||
|其他|224,759.00|226,049.52|
|合计|44,624,452.26|65,685,705.09|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|上海康信融资租赁||||||
||融资租赁保证金|42,500,000.00|结算期内|95.24%||
|有限公司||||||
|哈萨克斯坦技术项||||||
||技术服务费|1,191,692.00|3个月以内|2.67%||
|目||||||
|成都市青白江区社||||||
||社保费|672,569.48|3个月以内|1.51%||
|会保险局||||||
|其他||224,759.00|3个月以内|0.50%||
|备用金||35,431.78|3个月以内|0.08%||
|合计|--|44,624,452.26|--|100.00%||

8、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料||||130,055,388.80|111,417,455.25|18,637,933.55|
|库存商品||||23,507,564.39|6,987,128.37|16,520,436.02|
|周转材料||||413,442.69||413,442.69|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|自制半成品||||224,283.65|224,283.65||
|委托加工物资|24,747,138.38||24,747,138.38||||
|合计|24,747,138.38|0.00|24,747,138.38|154,200,679.53|118,628,867.27|35,571,812.26|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|111,417,455.25|||107,598,506.82|3,818,948.43||
|库存商品|6,987,128.37|||6,987,128.37|||
|自制半成品|224,283.65|||224,283.65||0.00|
|委托加工物资||||||0.00|
|合计|118,628,867.27|0.00|0.00|114,809,918.84|3,818,948.43|0.00|

9、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税进项税额||16,075,366.56|
|多交应退企业所得税||1,654,116.88|
|多交应退城市维护建设税||5,188.43|
|教育费附加||272.07|
|合计||17,734,943.94|

10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|0.00|0.00|0.0|0 186,405,900.00|62,187,800.00|124,218,100.00|
|按公允价值计量的|0.00|0.00|0.0|0 90,847,900.00|40,000,000.00|50,847,900.00|
|按成本计量的|0.00|0.00|0.0|0 95,558,000.00|22,187,800.00|73,370,200.00|
|合计|0.00|0.00|0.0|0 186,405,900.00|62,187,800.00|124,218,100.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|四川天华|||||||||||
|富邦化工|83,100,000||83,100,000||14,610,100||14,610,100||||
|||||0.00||||0.00|8.11%||
|有限责任|.00||.00||.00||.00||||
|公司|||||||||||
|四川华英|||||||||||
||5,000,000.||5,000,000.||5,000,000.||5,000,000.||||
|化工有限|||||||||15.72%||
||00||00||00||00||||
|责任公司|||||||||||
|四川川化|||||||||||
|永鑫建设|5,000,000.||5,000,000.||||||||
||||||621,000.00||621,000.00||5.03%||
|工程有限|00||00||||||||
|责任公司|||||||||||
|四川能投|||||||||||
||2,000,000.||2,000,000.||1,836,700.||1,836,700.||||
|润嘉置业|||||||||6.00%||
||00||00||00||00||||
|有限公司|||||||||||
|重庆钢铁|||||||||||
|集团朵力|||||||||||
|房地产股|338,000.00||338,000.00||||||||
|份有限公|||||||||||
|司|||||||||||
|自贡鸿鹤|||||||||||
|化工股份|120,000.00||120,000.00||120,000.00||120,000.00||||
|有限公司|||||||||||
||95,558,000||95,558,000||22,187,800||22,187,800||||
|合计||0.00||0.00||0.00||0.00|--||
||.00||.00||.00||.00||||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|62,187,800.00||62,187,800.00|

||||
|-|-|-|
|本期减少|62,187,800.00|62,187,800.00|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于|持续下跌时间|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目|||成本的下跌幅度|（个月）|||

11、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
12、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
13、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单|||||||||||减值准备|
||期初余额|||权益法下|其他综合|其他权益|宣告发放|计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资||||||其他||期末余额|
|||||确认的投|收益调整|变动|现金股利|准备||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||资损益|或利润|||
|一、合营企业||||||
|四川美胺|2,242,560.11|||||
|||||-2,242,56||
|化工有限|||||0.00|
|||||0.11||
|责任公司||||||
||2,242,560.11|||-2,242,56||
|小计|||||0.00|
|||||0.11||
|二、联营企业||||||
||2,242,560.11|||-2,242,56||
|合计|||||0.00|
|||||0.11||

其他说明
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||受腐蚀|||||||||
|||||||非生产用建筑物||||||||
||生产性|受腐蚀|非生产|生产性|性生产||通用设|专用设|运输设|电子设||固定资||
|项目|||||||||||家具||合计|
||房屋|性房屋|性房屋|建筑物|用建筑||备|备|备|备||产装修||
||||||物|||||||||
|一、账||||||||||||||
|面原||||||||||||||
|值：||||||||||||||
|||||||||3,655,0|||||4,282,621,406.36|
|1.期|20,834,|198,893|22,655,|48,950,|204,602|3,483,6|69,199,||28,973,|23,561,|1,032,0|5,426,3||
|||||||||07,949.||||||
|初余额|732.86|,389.22|403.42|786.49|,233.17|76.00|474.18||694.70|674.29|59.80|32.72||
|||||||||51||||||
|2.本||||||||||||||
||||191,000||||||||||191,000.00|
|期增加||||||||||||||
||||.00|||||||||||
|金额||||||||||||||
|（1）购||||||||||||||
|置||||||||||||||
|（2）在建工程转入||||||||||||||
|（3）企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|增加||||||||||||||
|其他转|||191,000||||||||||191,000|
|入|||.00||||||||||.00|
|3.本||||||||3,655,0|||||4,282,8|
||20,834,|198,893|22,846,|48,950,|204,602|3,483,6|69,199,||28,973,|23,561,|1,032,0|5,426,3||
|期减少||||||||07,949.|||||12,406.|
||732.86|,389.22|403.42|786.49|,233.17|76.00|474.18||694.70|674.29|59.80|32.72||
|金额||||||||51|||||36|
|||||||||3,655,0|||||4,282,8|
|（1）处|20,834,|198,893|22,846,|48,950,|204,602|3,483,6|69,199,||28,973,|23,561,|1,032,0|5,426,3||
|||||||||07,949.|||||12,406.|
|置或报|732.86|,389.22|403.42|786.49|,233.17|76.00|474.18||694.70|674.29|59.80|32.72||
|||||||||51|||||36|
|废||||||||||||||
|4.期||||||||||||||
|末余额||||||||||||||
|二、累||||||||||||||
|计折旧||||||||||||||
|||||||||2,847,4|||||3,176,2|
|1.期|4,430,1|123,387|10,014,|11,809,3|102,752|876,570|22,473,||25,374,|21,621,|967,956|5,120,4||
|||||||||38,380.|||||66,885.|
|初余额|54.08|,123.23|277.32|80.80|,680.57|.46|844.97||950.37|107.61|.17|59.70||
|||||||||52|||||80|
|2.本||||||||||||||
|||93,966.|188,470||434,153|34,212.|45,096.|1,138,9|106,274|75,172.|5,474.1||2,121,8|
|期增加||||||||||||||
|||50|.15||.35|45|20|94.06|.85|99|5||14.70|
|金额||||||||||||||
|||93,966.|188,470||434,153|34,212.|45,096.|1,138,9|106,274|75,172.|5,474.1||2,121,8|
|（1）计||||||||||||||
|||50|.15||.35|45|20|94.06|.85|99|5||14.70|
|提||||||||||||||
|3.本||||||||2,848,5|||||3,178,3|
||4,430,1|123,481|10,202,|11,809,3|103,186|910,782|22,518,||25,481,|21,696,|973,430|5,120,4||
|期减少||||||||77,374.|||||88,700.|
||54.08|,089.73|747.47|80.80|,833.92|.91|941.17||225.22|280.60|.32|59.70||
|金额||||||||58|||||50|
|||||||||2,848,5|||||3,178,3|
|（1）处|4,430,1|123,481|10,202,|11,809,3|103,186|910,782|22,518,||25,481,|21,696,|973,430|5,120,4||
|||||||||77,374.|||||88,700.|
|置或报|54.08|,089.73|747.47|80.80|,833.92|.91|941.17||225.22|280.60|.32|59.70||
|||||||||58|||||50|
|废||||||||||||||
|4.期||||||||||||||
|末余额||||||||||||||
|三、减||||||||||||||
|值准备||||||||||||||
|1.期|12,003,|69,495,|1,109,1|30,587,|91,553,|2,139,2|44,118,8|710,170|1,741,5|904,569|15,053.|186,081|964,025|
|初余额|659.12|550.41|91.49|541.62|135.41|71.62|57.31|,878.03|35.38|.54|23|.62|,324.78|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2.本||||||||||||||
|期增加||||||||||||||
|金额||||||||||||||
|（1）计||||||||||||||
|提||||||||||||||
|3.本||||||||||||||
||12,003,|69,495,|1,109,1|30,587,|91,553,|2,139,2|44,118,8|710,170|1,741,5|904,569|15,053.|186,081|964,025|
|期减少||||||||||||||
||659.12|550.41|91.49|541.62|135.41|71.62|57.31|,878.03|35.38|.54|23|.62|,324.78|
|金额||||||||||||||
|（1）处|12,003,|69,495,|1,109,1|30,587,|91,553,|2,139,2|44,118,8|710,170|1,741,5|904,569|15,053.|186,081|964,025|
|置或报|659.12|550.41|91.49|541.62|135.41|71.62|57.31|,878.03|35.38|.54|23|.62|,324.78|
|废||||||||||||||
|4.期||||||||||||||
|末余额||||||||||||||
|四、账||||||||||||||
|面价值||||||||||||||
|1.期||||||||||||||
|末账面||||||||||||||
|价值||||||||||||||
|2.期||||||||||||||
||4,400,9|6,010,7|11,531,9|6,553,8|10,296,|467,833|2,606,7|97,398,|1,857,2|1,035,9|49,050.|119,791.|142,329|
|初账面||||||||||||||
||19.66|15.58|34.61|64.07|417.19|.92|71.90|690.69|08.95|97.14|40|40|,195.51|
|价值||||||||||||||

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

15、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|4万吨亚氨基二乙腈|||||||
||0.00|0.00|0.00|609,026,310.47|528,908,211.30|80,118,099.17|
|一化合成氨装置节能优化技改|||||||
||0.00|0.00|0.00|127,816,061.99|125,533,565.30|2,282,496.69|
|其它|0.00|0.00|0.00|34,651,721.07|23,660,205.60|10,991,515.47|
|合计|0.00|0.00|0.00|771,494,093.53|678,101,982.20|93,392,111.33|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|4万吨亚|||||||||||||
||51,400.1|609,026,|||609,026,||||73,636,1||||
|氨基二||||||0.00|118.49%|98.50||||其他|
||7|310.47|||310.47||||73.12||||
|乙腈|||||||||||||
|一化合|||||||||||||
|成氨装|||||||||||||
||17,168.0|127,816,|||127,816,||||12,101,1||||
|置节能||||||0.00|76.11%|73.62||||其他|
||0|061.99|||061.99||||07.72||||
|优化技|||||||||||||
|改|||||||||||||
|||34,651,721.07|||34,651,7||||||||
|其它||||||0.00||||||其他|
||||||21.07||||||||
||68,568.1|771,494,|||771,494,||||85,737,2||||
|合计||||||0.00|--|--||||--|
||7|093.53|||093.53||||80.84||||

16、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
17、油气资产
□适用√不适用
18、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|计算机软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|32,119,086.30|55,623,781.33|21,760,899.23|4,252,292.39|113,756,059.25|
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额|32,119,086.30|55,623,781.33|21,760,899.23|4,252,292.39|113,756,059.25|
|（1）处置|32,119,086.30|55,623,781.33|21,760,899.23|4,252,292.39|113,756,059.25|
|4.期末余额||||||
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|6,546,779.18|43,757,678.36|20,216,594.27|4,252,292.39|74,773,344.20|
|2.本期增加金||||||
||200,565.35||||200,565.35|
|额||||||
|（1）计提|200,565.35||||200,565.35|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3.本期减少金||||||
||6,747,344.53|43,757,678.36|20,216,594.27|4,252,292.39|74,973,909.55|
|额||||||
|（1）处置|6,747,344.53|43,757,678.36|20,216,594.27|4,252,292.39|74,973,909.55|
|4.期末余额||||||
|三、减值准备||||||
|1.期初余额|0.00|11,866,102.97|1,544,304.96|0.00|13,410,407.93|
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金||||||
||0.00|11,866,102.97|1,544,304.96|0.00|13,410,407.93|
|额||||||
|（1）处置|0.00|11,866,102.97|1,544,304.96|0.00|13,410,407.93|
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价||||||
|值||||||
|2.期初账面价||||||
||25,572,307.12|0.00|0.00|0.00|25,572,307.12|
|值||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

19、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|

其他说明
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|0.00|0.00|3,404,745.67|510,711.85|
|合计|0.00|0.00|3,404,745.67|510,711.85|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||||510,711.85|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|6,030,832.01|1,944,827,059.68|
|可抵扣亏损|1,239,803,424.60|1,456,636,364.44|
|合计|1,245,834,256.61|3,401,463,424.12|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016年|180,191,778.63|180,191,778.63||
|2017年|173,551,402.03|193,945,624.15||
|2018年|372,922,213.28|425,234,381.61||
|2019年|305,985,417.14|391,117,618.50||

|||||
|-|-|-|-|
|2020年|207,152,613.53|266,146,961.55||
|合计|1,239,803,424.61|1,456,636,364.44|--|

21、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付土地款||11,500,800.00|
|预付工程款(注1)|||
|待抵扣增值税进项税额|||
|预缴营业税||1,250.00|
|预缴企业所得税||230.00|
|预缴城建税||58.51|
|预缴教育费附加||25.08|
|预缴地方教育费附加||16.72|
|预缴副调基金||16.80|
|合计||11,502,397.11|

其他说明：
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|抵押借款|49,958,281.56|49,958,281.56|
|保证借款|747,134,969.85|778,333,469.85|
|合计|797,093,251.41|828,291,751.41|

短期借款分类的说明：
保证借款747,134,969.85元由四川化工控股（集团）有限责任公司提供担保。
抵押借款49,958,281.56元由四川川化生物工程有限责任公司以其自用土地使用权（土地使用证号：青国用（2011）第848号、841号）提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为269,948,281.56元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|中信银行成都水碾河支||||||
|||49,958,281.56|5.04%|2015年12月20日|5.04%|
|行||||||
|工商银行青白江支行||19,990,000.00|5.10%|2016年06月18日|5.10%|
|渤海银行成都分行||200,000,000.00|5.04%|2016年05月23日|5.04%|
|合计||269,948,281.56|--|--|--|
||法院于2016年3月24日裁定受理债权人对川化股份重整申请，公司于3月24日进入重整程序后,停止支付到期|||||

债务。
23、衍生金融负债
□适用√不适用
24、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|5,980,000.00|124,840,000.00|
|合计|5,980,000.00|124,840,000.00|

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
25、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|41,329,092.55|44,026,266.08|
|1至2年|33,010,092.09|79,597,641.76|
|2至3年|13,877,093.05|12,822,779.11|
|3年以上|143,664.70|8,810,906.02|
|合计|88,359,942.39|145,257,592.97|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|应付工程款|9,015,080.00|应付工程款|
|应付货款|27,933,229.56|公司进入重整程序，暂停支付供应商货款|
|合计|36,948,309.56|--|

26、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|24,664,080.73|55,644,980.88|
|1至2年|66,107,346.39|3,439,625.11|
|2至3年|274,611.76|917,973.65|
|3年以上|4,138,352.07|4,045,270.22|
|合计|95,184,390.95|64,047,849.86|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|预收货款|64,060,420.02|公司进入重整程序，停止支付欠款|
|合计|64,060,420.02|--|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|17,426,895.10|27,221,797.53|33,803,024.42|10,845,668.21|
|二、离职后福利-设定提|||||
||12,390,058.28|3,866,163.74|16,256,222.02|0.00|
|存计划|||||
|三、辞退福利|12,540,459.89|143,291,887.38|8,666.40|155,823,680.87|
|四、一年内到期的其他|||||
||7,523,874.80|0.00|2,684,690.99|4,839,183.81|
|福利|||||
|合计|49,881,288.07|174,379,848.65|52,752,603.83|171,508,532.89|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||8,454,543.14|20,711,363.34|23,135,074.47|6,030,832.01|
|补贴|||||
|2、职工福利费|2,306,963.84|1,784,070.65|4,144,031.00|-52,996.51|
|3、社会保险费|13,846.98|1,729,407.95|1,743,254.93|0.00|
|其中：医疗保险费|11,387.28|1,444,702.21|1,456,089.49|0.00|
|工伤保险费|2,004.18|187,873.23|189,877.41|0.00|
|生育保险费|455.52|96,832.51|97,288.03|0.00|
|4、住房公积金|20,191.20|2,553,901.00|2,574,092.20|0.00|
|5、工会经费和职工教育|||||
||6,631,349.94|443,054.59|2,206,571.82|4,867,832.71|
|经费|||||
|6、短期带薪缺勤||||0.00|
|7、短期利润分享计划||||0.00|
|合计|17,426,895.10|27,221,797.53|33,803,024.42|10,845,668.21|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|12,387,780.80|3,611,073.20|15,998,854.00|0.00|
|2、失业保险费|2,277.48|255,090.54|257,368.02|0.00|
|合计|12,390,058.28|3,866,163.74|16,256,222.02|0.00|

28、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|112,642.69|452,346.81|
|营业税||135,086.72|
|企业所得税||206,334.44|
|个人所得税|3,116.78|3,712,816.91|
|城市维护建设税|269,323.67|25,425.87|
|教育费附加|115,424.43|12,568.02|
|地方教育附加|76,949.60|51,085.99|

||||
|-|-|-|
|价格调节基金||3,574,671.65|
|印花税||34,707.15|
|房产税|4,984,011.02|6,095,830.79|
|土地使用税|22,134,598.58|26,783,686.46|
|合计|27,696,066.77|41,084,560.81|

29、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|85,938.89|85,938.89|
|短期借款应付利息|942,703.33|2,076,188.48|
|关联单位借款利息|3,113,700.00|1,916,138.89|
|其他|||
|合计|4,142,342.22|4,078,266.26|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|
|中国银行成都青白江支行|77,708.33|公司进入重整程序,停止利息计提支付|
|交通银行青白江支行|21,423.50|公司进入重整程序,停止利息计提支付|
|渤海银行成都分行营业部|96,666.67|公司进入重整程序,停止利息计提支付|
|中信银行水碾河支行|660,424.81|公司进入重整程序,停止利息计提支付|
|合计|856,223.31|--|

30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|关联单位往来|296,849,796.49|744,934,553.04|
|非关联单位往来|38,435,170.99|83,648,394.74|
|代扣代缴款|6,490,589.56|35,199,041.21|
|质保金|2,755,883.87|14,202,653.16|
|保证金|2,467,838.00|2,235,838.00|
|安全风险抵押金|5,000.00|110,340.00|

||||
|-|-|-|
|其他|19,591,097.31|12,982,028.19|
|合计|366,595,376.22|893,312,848.34|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|关联单位往来|49,729,384.50|借款本金及利息未到期|
|非关联单位往来|31,043,769.12|暂收款|
|合计|80,773,153.62|--|

31、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期借款|46,000,000.00|46,800,000.00|
|一年内到期的长期应付款|44,798,765.00|67,370,969.84|
|合计|90,798,765.00|114,170,969.84|

32、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、离职后福利-设定受益计划净负债|49,431,685.19|54,342,477.09|
|二、辞退福利|2,668,351.41|9,079,728.64|
|合计|52,100,036.60|63,422,205.73|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|61,866,351.89|57,753,804.88|
|二、计入当期损益的设定受益成本|1,369,639.03|5,599,542.60|
|4.利息净额|1,369,639.03|5,599,542.60|
|三、计入其他综合收益的设定收益成本|0.00||

||||
|-|-|-|
|四、其他变动|-4,910,791.90|-5,599,542.60|
|2.已支付的福利|-4,910,791.90|-5,599,542.60|
|五、期末余额|58,325,199.02|57,753,804.88|

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|61,866,351.89|57,753,804.88|
|二、计入当期损益的设定受益成本|1,369,639.03|5,599,542.60|
|四、其他变动|-4,910,791.90|-5,599,542.60|
|五、期末余额|58,325,199.02|57,753,804.88|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
33、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
||||||与资产相关政府补|
|政府补助|19,557,227.12||19,557,227.12|0.00||
||||||助|
|合计|19,557,227.12||19,557,227.12|0.00|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|环保治污资金|345,454.16||345,454.16||0.00|与资产相关|
|环保补助资金|172,727.57||172,727.57||0.00|与资产相关|
|排污水治理资金|172,727.57||172,727.57||0.00|与资产相关|
|三胺技改补助拨|||||||
||333,333.28||333,333.28||0.00|与资产相关|
|款|||||||
|硝酸环保技术改|||||||
||687,500.13||687,500.13||0.00|与资产相关|
|造补助|||||||
|硝酸环保节水改|||||||
||1,568,518.55||1,568,518.55||0.00|与资产相关|
|造拨款|||||||
|硝铵表冷液项目|570,370.15||570,370.15||0.00|与资产相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|环保补助拨款|||||
|30万吨硫磺制酸|||||
||149,068.65|149,068.65|0.00|与资产相关|
|节能专项资金|||||
|一化合成氨节能|||||
||13,980,000.00|13,980,000.00|0.00|与资产相关|
|技改补助（注）|||||
|三胺泡沫技术开|||||
|发项目专项资金|551,642.82|551,642.82|0.00|与资产相关|
|补助|||||
|三聚氰胺泡沫项|||||
||1,025,884.24|1,025,884.24|0.00|与资产相关|
|目贴息|||||
|合计|19,557,227.12|19,557,227.12|0.00|--|

34、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|470,000,000.00||||||470,000,000.00|

35、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|804,713,849.66|||804,713,849.66|
|其他资本公积|5,571,950.52|1,340.20|158,138.98|5,415,151.74|
|合计|810,285,800.18|1,340.20|158,138.98|810,129,001.40|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《关于出售存量零碎股相关事项的通知》，公司与中国结算深圳分公司签订了《上市公司委托中国结算深圳分公司出售零碎股协议》，委托中国结算深圳分公司通过集中竞价交易方式出售公司因股权分置改革等业务形成的零碎股，现已出售完毕。本次出售的零碎股出售所得1,340.20元，扣除佣金印花税等实际出售所得（包含利息）共计人民币1,340.20元，公司已将实际所得计入资本公积。本期减少是公司处置子公司，减少资本公积158,138.98元。
36、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
|项目|期初余额|本期所得|减：前期计入|减：所得税|税后归属|税后归属|期末余额|
|||税前发生|其他综合收益|费用|于母公司|于少数股||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||额|当期转入损益||东||
|一、以后不能重分类进损益的其他||||||-5,925,46|
||-5,925,466.98||||||
|综合收益||||||6.98|
|其中：重新计算设定受益计划净负||||||-5,925,46|
||-5,925,466.98||||||
|债和净资产的变动||||||6.98|
|二、以后将重分类进损益的其他综|40,847,900.0|||-40,847,900.00|||
||||40,847,900.00|||0.00|
|合收益|0||||||
|可供出售金融资产公允价值|40,847,900.0|||-40,847,900.00|||
||||40,847,900.00|||0.00|
|变动损益|0||||||
||34,922,433.02|||-40,847,900.00||-5,925,466.98|
|其他综合收益合计|||40,847,900.00||||

37、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|安全生产费|53,405,795.10||13,573,909.91|39,831,885.19|
|合计|53,405,795.10||13,573,909.91|39,831,885.19|

38、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|197,418,203.89|||197,418,203.89|
|合计|197,418,203.89|||197,418,203.89|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整后期初未分配利润|-2,989,210,003.44|-2,412,394,613.30|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|305,913,443.08|-112,263,938.39|
|期末未分配利润|-2,683,296,560.36|-2,524,658,551.69|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
40、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|181,228,141.72|179,443,487.28|135,398,598.50|128,876,089.17|
|其他业务|33,574,288.67|23,966,287.83|14,241,833.79|9,975,452.60|
|合计|214,802,430.39|203,409,775.11|149,640,432.29|138,851,541.77|

41、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|147,909.92|166,425.37|
|城市维护建设税|336,953.50|610,010.01|
|教育费附加|144,392.04|261,443.71|
|地方教育费附加|96,261.34|174,261.13|
|价格调节基金|5,209.70|17,880.70|
|合计|730,726.50|1,230,020.92|

42、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|1,368,139.99|4,171,688.64|
|装卸运输费|1,025,990.81|1,602,191.39|
|折旧费|38,700.83|1,080,319.38|
|其他|369,846.13|731,545.96|
|合计|2,802,677.76|7,585,745.37|

43、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|154,823,194.42|26,970,449.73|
|停工损失|15,280,918.18|41,922,503.06|

||||
|-|-|-|
|修理费|3,588,317.52|2,278,123.20|
|税费|7,088,954.40|8,835,559.10|
|安全生产费|0.00|0.00|
|折旧费|534,978.57|1,843,176.43|
|无形资产摊销|269,311.67|1,145,245.52|
|物业管理费|1,339,484.81|690.00|
|绿化环保费|222,066.68|5,800.00|
|业务招待费|253,585.56|243,047.00|
|其他|-17,990,363.61|6,804,597.61|
|合计|165,410,448.20|90,049,191.65|

44、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|19,124,953.53|45,588,986.89|
|减：利息收入|1,516,046.08|-1,557,173.68|
|汇兑损失||1,299.45|
|减：汇兑收益|4,854.34|1,549.45|
|金融机构手续费|58,614.05|221,252.54|
|未确认融资费用摊销|-236,858.49|1,181.46|
|其他||13,128.00|
|合计|17,425,808.67|47,381,472.57|

45、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-347,345.89|-357,367.58|
|合计|-347,345.89|-357,367.58|

46、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益|334,903,095.64||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|33,637,127.47||

|||
|-|-|
|合计|368,540,223.11|

47、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置利得合计|99,821,802.44|186,469.53|99,821,802.40|
|其中：固定资产处置利得|86,040,763.36|186,469.53|86,040,763.36|
|无形资产处置利得|13,766,877.15||13,766,877.15|
|政府补助|29,139,679.08|15,541,810.12|29,139,679.08|
|其他|11,237,655.48|22,218.45|11,237,655.48|
|合计|140,199,137.04|15,750,498.10|140,199,137.04|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
||||因研究开发、||||||
|环保治污资|||技术更新及||||||
||省财政厅|补助||是|否|345,454.16|36,363.66|与资产相关|
|金|||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|环保补助资|||技术更新及||||||
||省财政厅|补助||是|否|172,727.57|18,181.80|与资产相关|
|金|||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|排污水治理|||技术更新及||||||
||省财政厅|补助||是|否|172,727.57|18,181.80|与资产相关|
|资金|||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|三胺技改补|||技术更新及||||||
||省财政厅|补助||是|否|333,333.28|37,037.04|与资产相关|
|助拨款|||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|硝酸环保技|成都市财政||技术更新及||||||
|||补助||是|否|687,500.13|53,571.42|与资产相关|
|术改造补助|局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|硝酸环保节|||||||||
||省财政厅|补助|技术更新及|是|否|1,568,518.55|122,222.22|与资产相关|
|水改造拨款|||||||||
||||改造等获得||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|硝铵表冷液|||||||||
||||技术更新及||||||
|项目环保补|省财政厅|补助||是|否|570,370.15|44,444.46|与资产相关|
||||改造等获得||||||
|助拨款|||||||||
||||的补助||||||
||||因研究开发、||||||
|30万吨硫磺|||||||||
||||技术更新及||||||
|制酸节能专|省财政厅|补助||是|否|149,068.65|11,180.10|与资产相关|
||||改造等获得||||||
|项资金|||||||||
||||的补助||||||
|三胺泡沫技|||因研究开发、||||||
|术开发项目|||技术更新及||||||
||省财政厅|补助||是|否|1,180,285.68|49,178.58|与资产相关|
|专项资金补|||改造等获得||||||
|助|||的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||青白江区财||特定行业、产||||||
||||||||12,018,289.0||
|增值税返还|政局国家金|补助|业而获得的|是|否|9,581,178.91||与收益相关|
||||||||4||
||库||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
||||公用事业或||||||
|2013-2014年|||||||||
||重庆市财政||社会必要产||||||
|度淡储贴息||补助||是|否||3,083,160.00|与收益相关|
||局||品供应或价||||||
|分配方案|||||||||
||||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因研究开发、||||||
|三聚氰胺泡|青白江区区||技术更新及||||||
|||补助||是|否|397,241.38||与资产相关|
|沫贷款贴息|科经信局||改造等获得||||||
||||的补助||||||
|出口性企业|金牛区投资||||||||
|||奖励||是|否||50,000.00|与收益相关|
|奖励|促进局||||||||
||||因研究开发、||||||
|一化合成氨|省财政厅、青||||||||
||||技术更新及|||13,980,000.0|||
|节能技改补|白江区财政|补助||是|否|||与资产相关|
||||改造等获得|||0|||
|助|局||||||||
||||的补助||||||
||青白江区地||||||||
|税收减免||||是|否|1,273.05||与收益相关|
||税局||||||||
|合计|--|--|--|--|--|29,139,679.0|15,541,810.1|--|

|||
|-|-|
|8|2|

48、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|10,609,353.08|118,222.61|10,609,353.08|
|对外捐赠|2,000.00|2,000.00|2,000.00|
|其他|19,085,220.03|118,755.93|19,085,220.03|
|合计|29,696,573.11|238,978.54|29,696,573.11|

49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|1,272,766.05|323,525.37|
|合计|1,272,766.05|323,525.37|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|304,413,127.08|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|79,243.46|
|子公司适用不同税率的影响|-1,620,732.55|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||817,197.90|
|损的影响||
|其他|-302,416,069.85|
|所得税费用|1,272,766.05|

50、其他综合收益
详见附注。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到的政府补贴||3,083,160.00|
|租赁费|||
|利息收入|2,623,075.39|2,067,738.44|
|保证金|650,000.00|9,530,835.21|
|其他|2,048,248.72|3,048,778.17|
|合计|5,321,324.11|17,730,511.82|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|装卸运输费|913,721.97|1,202,475.60|
|物业管理费|271,994.81|960.00|
|绿化环保费|222,066.68|5,800.00|
|业务招待费|378,971.78|372,630.00|
|仓储保管费|0.00|98,280.00|
|办公车辆费|418,741.12|414,607.41|
|办公费|472,494.12|489,468.55|
|劳动保护品|128,382.34|21,655.00|
|咨询中介费|3,615,203.86|1,292,138.59|
|差旅费|447,659.93|570,958.66|
|专项储备|0.00|51,782.05|
|其他|2,199,663.00|1,347,926.66|
|合计|9,068,899.61|5,868,682.52|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|合计|0.00||

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|向四川化工控股（集团）有限责任公司|||
||46,000,000.00|17,756,695.67|
|借款|||
|向四川省能源投资集团有限责任公司借|||
||142,132,497.59|20,000,000.00|
|款|||
|收回上年保证金||9,159,972.15|
|零碎股出售收入|1,340.20||
|合计|188,133,837.79|46,916,667.82|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|归还四川化工控股（集团）有限责任公|||
||46,000,000.00||
|司借款|||
|支付上海康信融资租赁有限公司租金|22,589,756.00|22,958,643.00|
|支付信用证保证金||19,321,349.00|
|归还川化集团有限责任公司借款|1,500,000.00|10,000,000.00|
|合计|70,089,756.00|52,279,992.00|

52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|303,140,361.03|-119,912,178.22|
|加：资产减值准备|-347,345.89|-357,367.58|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||56,091,012.09|32,062,601.65|
|物资产折旧|||

||||
|-|-|-|
|无形资产摊销|269,311.67|1,169,981.66|
|长期待摊费用摊销||967,920.18|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||-89,212,449.36|-68,246.92|
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|16,775,757.97|48,025,067.67|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-368,540,223.11||
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|510,711.85||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-734,002.55|26,066,140.91|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||36,887,621.36|32,244,253.21|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||-36,129,902.94|-4,238,579.40|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|-81,289,147.88|15,959,593.16|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|455,255,240.59|155,342,557.61|
|减：现金的期初余额|48,228,186.33|173,254,780.88|
|现金及现金等价物净增加额|407,027,054.26|-17,912,223.27|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|67,064,226.05|
|其中：|--|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|26,966,956.35|
|其中：|--|
|其中：|--|

|||
|-|-|
|处置子公司收到的现金净额|40,097,269.70|

（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|455,255,240.59|48,228,186.33|
|其中：库存现金|19,586.42|57,714.87|
|可随时用于支付的银行存款|455,235,022.65|48,169,873.66|
|可随时用于支付的其他货币资金|631.52|597.80|
|三、期末现金及现金等价物余额|455,255,240.59|48,228,186.33|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制|||
|||50,219,000.00|
|的现金和现金等价物|||

53、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|

55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|其中：美元|66,098.88|6.5665|434,040.81|
|欧元|84.89|7.4393|631.52|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|

（2）合并成本及商誉
单位：元
||
|-|
|合并成本|

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
|||
|-|-|
|购买日公允价值|购买日账面价值|

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||合并当期期|合并当期期|||
||企业合并中|构成同一控|||||比较期间被|比较期间被|
|被合并方名||||合并日的确|初至合并日|初至合并日|||
||取得的权益|制下企业合|合并日||||合并方的收|合并方的净|
|称||||定依据|被合并方的|被合并方的|||
||比例|并的依据|||||入|利润|
||||||收入|净利润|||

（2）合并成本
单位：元
||
|-|
|合并成本|

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
|||
|-|-|
|合并日|上期期末|

3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
|||||||款与处|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||置投资||||按照公|||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||对应的||丧失控|丧失控|允价值|||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|合并财||制权之|制权之|重新计|||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|务报表||日剩余|日剩余|量剩余|||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|层面享||股权的|股权的|股权产|||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|有该子||账面价|公允价|生的利|||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||公司净||值|值|得或损|||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||资产份||||失|||
||||||||||||设|的金额|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||
|四川川|||||||||||||
|||||2016年|||||||||
|化青上|67,064,2||||完成资|8,689,82|||||||
|||70.00%|竞拍|05月31|||||||||
|化工有|26.05||||产交割|6.43|||||||
|||||日|||||||||
|限公司|||||||||||||
|四川省|||||||||||||
|川化新||||2016年|||||||||
||||||完成资|-163,510|||||||
|天府化|0.00|51.00%|竞拍|05月31|||||||||
||||||产交割|,652.48|||||||
|工有限||||日|||||||||
|责任公|||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|司|||||||
|四川锦|||||||
|||||2016年|||
|华化工|||||完成资|123,203,|
||0.00|51.00%|竞拍|05月31|||
|有限责|||||产交割|860.34|
|||||日|||
|任公司|||||||
|四川川|||||||
|化永昱|||||||
|||||2016年|||
|化工工|||||完成资|-1,574,7|
||0.00|95.00%|竞拍|05月31|||
|程有限|||||产交割|88.83|
|||||日|||
|责任公|||||||
|司|||||||
|四川禾|||||||
|||||2016年|||
|浦化工|||||完成资|368,094,|
||0.00|79.38%|竞拍|05月31|||
|有限责|||||产交割|850.19|
|||||日|||
|任公司|||||||

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||取得方式|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质||||
|||||直接|间接||

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例|本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分|期末少数股东权益余额|

|||
|-|-|
|损益|派的股利|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|

其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营企业名称|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例/享有的份额||
|共同经营名称|主要经营地|注册地|业务性质|||
|||||直接|间接|

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款和长期应付款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款等措施，合理降低利率波动风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。2015年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（3）其他价格风险
近年来，全国化肥市场价格低迷，主要原因系行业整体产能严重过剩。本公司作为川渝地区较大的化工企业，受价格低迷的影响较大。本公司系天然气为原材料生产合成氨、尿素，天然气价格上涨，加上公司资产规模较大固定费用较多，故生产成本大于产品销售价格，导致公司已连续亏损。未来若化肥市场价格持续低迷，将会对公司经营产生重大不利影响。
流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测控制流动性风险，以确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|四川化工控股（集||||||
||成都市|化工业|20亿元|30.53%|30.53%|
|团）有限责任公司||||||

本企业的母公司情况的说明:
四川化工控股（集团）有限责任公司；企业性质：有限责任公司（国有独资）；注册地址：成都市二环路南三段15号；办公地点：成都市高新区天府大道中段279号成达大厦；法定代表人：邹仲平；注册资本：200,000万元人民币；营业执照注册号：510000000080980。经营范围：化工科学研究及技术开发；化工技术服务；商品批发与零售；项目投资；国内劳务派遣；商务服务业；房屋建筑工程、建筑装修装饰工程；工程监理；房地产开发经营；物业管理。
本企业最终控制方是四川省政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|四川省能源投资集团有限责任公司|潜在控制人|
|四川省天然气投资有限责任公司|潜在控制人控制的企业|
|川化集团有限责任公司|同一控股股东|
|四川能投润嘉置业有限公司|潜在控制人控制的企业|
|四川能投润嘉园林有限公司|潜在控制人控制的企业|
|四川川化永鑫建设工程有限责任公司|潜在控制人控制的企业|
|四川川化生物工程有限责任公司|同一最终控制人|
|四川川化集团成都望江化工厂|同一最终控制人|
|四川天华股份有限公司|控股股东原控制的企业|
|四川天华富邦化工有限责任公司|控股股东原控制的企业|
|泸州市天润实业有限责任公司|控股股东原控制的企业|
|四川能投汇成培训管理有限公司|潜在控制人控制的企业|
|四川能投能源基地投资股份有限公司|潜在控制人控制的企业|
|四川新辉燃气设备有限公司|潜在控制人控制的企业|
|四川川化量力物流有限责任公司|潜在控制人控制的企业|
|川化集团有限责任公司川化宾馆|潜在控制人控制的企业|
|四川省众能新材料技术开发有限公司|潜在控制人控制的企业|
|四川华英化工有限责任公司|同一最终控制人|
|九禾股份有限公司|控股股东原控制的企业|
|富利香港有限公司|其他关联方|
|四川天正化工有限责任公司|同一最终控制人|
|四川泸天化绿源醇业有限责任公司|控股股东原控制的企业|
|四川能投润嘉置业有限公司|潜在控制人控制的企业|
|四川利丰化工有限责任公司|同一最终控制人|
|四川农资工贸有限责任公司|原子公司参股企业|
|九禾农资股份有限公司|控股股东原控制的企业|

|||
|-|-|
|四川泸天化弘旭工程建设公司|控股股东原控制的企业|
|四川川化青上化工有限公司|同一最终控制人|
|四川省川化新天府化工有限责任公司|同一最终控制人|
|四川锦华化工有限责任公司|同一最终控制人|
|四川川化永昱化工工程有限责任公司|同一最终控制人|
|四川禾浦化工有限责任公司|同一最终控制人|

5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|四川天华股份有限||||||
||水、电|||否|25,582.85|
|公司||||||
|四川省天然气投资||||||
||天然气|1,430,646.38||否|3,142,609.42|
|有限责任公司||||||
|泸州市天润实业有||||||
||装卸、环卫等|||否|10,624.70|
|限责任公司||||||
|川化集团有限责任||||||
||租赁费|||否|1,544,917.08|
|公司||||||
|四川川化永鑫建设||||||
||修理、工程劳务|200,000.00||否||
|工程有限责任公司||||||
|四川化工控股（集||||||
||资金利息|6,399,990.67||否|12,761,952.34|
|团）有限责任公司||||||
|川化集团有限责任||||||
||资金利息|1,803,705.45||否|3,008,100.00|
|公司||||||
|四川川化生物工程||||||
||资金利息|25,402.74||否|30,000.00|
|有限责任公司||||||
|四川川化永鑫建设||||||
||资金利息|403,116.67||否|603,000.00|
|工程有限责任公司||||||
|四川省能源投资集||||||
||资金利息|1,197,561.11||否|184,277.78|
|团有限责任公司||||||
|四川能投润嘉物业||||||
||物业管理费|1,339,484.81||否|5,800.00|
|服务有限公司||||||
|四川能投润嘉园林||||||
||绿化管护费|215,466.68||否||
|有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|九禾股份有限公司|硫酸钾||8,883,900.00|
|四川川化永鑫建设工程有限责任公司|水、电|167,000.96|269,375.74|
|四川川化永鑫建设工程有限责任公司|材料、天然气等|32,700.16|57,974.07|
||铁路专用线租赁|||
|四川川化永鑫建设工程有限责任公司||1,641,034.87|390,087.30|
||费、运费|||
||铁路专用线租赁费|||
|四川川化量力物流有限责任公司||1,852,570.01|850,035.30|
||等|||
|川化集团有限责任公司川化宾馆|水、电|113,906.43|217,434.68|
|四川能投润嘉物业服务有限公司|水、电|39,469.77|202,297.23|
|富利香港有限公司|提供资金利息|192,750.00|300,000.00|
|四川川化永鑫建设工程有限责任公司|运费||59,774.00|
|四川省众能新材料技术开发有限公司|水、电|51,753.60|8,664.05|
|四川川化永鑫建设工程有限责任公司|设计费|94,339.62||
|川化集团有限责任公司|水、电|15,671.19|42,323.48|
|川化集团有限责任公司|汽车运输等||6,034.19|
|四川能投润嘉置业有限责任公司|租车费|9,548.72|1,065.00|
|四川华英化工有限责任公司|设计服务||26,000.00|
|四川川化生物工程有限责任公司|电|1,595.15|24,837.68|
|四川川化永鑫建设工程有限责任公司成||||
||电|212,364.42||
|都分公司||||
|四川川化量力物流有限责任公司|电费等|109,059.56|122,068.78|
|四川新辉燃气设备有限公司|水、电|158,286.21|324,686.83|
|四川川化汇成培训管理有限责任公司|电|26,275.78|31,098.69|
|四川能投润嘉置业有限责任公司|电|80,171.66||

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类||受托/承包终止日|托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日||||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|川化集团有限责任公司|设备、房屋||1,544,917.08|

关联租赁情况说明:
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|四川川化控股（集团）|||||
||200,000,000.00|2015年05月29日|2016年05月28日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||150,000,000.00|2013年07月01日|2016年04月01日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||149,420,469.85|2015年12月23日|2016年12月22日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||100,000,000.00|2015年08月14日|2016年08月13日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||71,000,000.00|2015年12月11日|2016年12月11日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||50,000,000.00|2014年12月20日|2015年12月19日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||50,000,000.00|2015年09月16日|2016年09月16日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||36,800,000.00|2011年12月09日|2016年03月25日|否|
|有限责任公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|四川川化控股（集团）|||||
||32,400,000.00|2015年07月27日|2016年07月26日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||30,000,000.00|2015年08月21日|2016年08月19日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||30,000,000.00|2015年10月30日|2016年10月28日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||20,000,000.00|2016年01月21日|2017年01月20日|否|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||16,000,000.00|2015年01月27日|2016年01月26日|是|
|有限责任公司|||||
|四川川化控股（集团）|||||
||16,000,000.00|2016年01月27日|2017年01月27日|否|
|有限责任公司|||||
|四川化工控股（集团）|||||
||10,000,000.00|2016年03月04日|2017年03月03日|否|
|有限责任公司|||||
|四川化工控股（集团）|||||
||3,850,000.00|2015年12月09日|2016年06月09日|否|
|有限责任公司|||||
|四川化工控股（集团）|||||
||10,000,000.00|2011年04月28日|2016年04月27日|否|
|有限责任公司|||||
|四川化工控股（集团）|||||
||3,030,000.00|2015年12月11日|2016年12月10日|否|
|有限责任公司|||||
|四川化工控股（集团）|||||
||1,495,000.00|2015年12月03日|2016年12月02日|否|
|有限责任公司|||||
|四川化工控股（集团）|||||
||13,799,500.00|2016年02月02日|2017年02月01日|否|
|有限责任公司|||||
|四川化工控股（集团）|||||
||10,000,000.00|2015年03月04日|2016年03月03日|是|
|有限责任公司|||||

关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|四川省能源投资集团有||||借款利率为年利率|
||20,000,000.00|2015年04月24日|2016年04月23日||
|限责任公司||||5.35%|
|四川省能源投资集团有||||借款利率为年利率|
||30,000,000.00|2015年07月14日|2016年07月13日||
|限责任公司||||5.35%|
|四川省能源投资集团有||||借款利率为年利率|
||10,000,000.00|2015年09月02日|2016年09月01日||
|限责任公司||||5.35%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|四川省能源投资集团有||||借款利率为年利率|
||10,000,000.00|2015年10月12日|2016年10月11日||
|限责任公司||||5.35%|
|四川省能源投资集团有||||借款利率为年利率|
||10,000,000.00|2015年10月26日|2016年10月25日||
|限责任公司||||5.35%|
|四川省能源投资集团有||||借款利率为年利率|
||11,300,000.00|2016年01月26日|2017年01月25日||
|限责任公司||||5.18%|
|四川省能源投资集团有||||借款利率为年利率|
||30,000,000.00|2016年02月29日|2017年02月28日||
|限责任公司||||5.18%|
|四川省能源投资集团有||||借款利率为年利率|
||18,700,000.00|2016年04月01日|2017年03月31日||
|限责任公司||||5.18%|
|四川省能源投资集团有||||借款利率为年利率|
||13,291,000.00|2016年05月10日|2016年09月10日||
|限责任公司||||5.18%|
|四川川化青上公司|30,000,000.00|2015年10月15日|2016年10月14日|借款利率为年利率6%|
|拆出|||||

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||四川美胺化工有限|||||
|应收账款||||2,704,700.00|782,910.00|
||责任公司|||||
||四川川化永鑫建设|||||
|应收账款||18,852.98||59,036.45|1,250.00|
||工程有限责任公司|||||
||四川天正化工有限|||||
|应收账款||||727,657.76|218,297.33|
||责任公司|||||
||四川泸天化绿源醇|||||
|应收账款||||584,000.00|584,000.00|
||业有限责任公司|||||
||四川新辉燃气设备|||||
|应收账款||30,430.50||||
||有限公司|||||
||四川化工控股（集|||||
|应收账款||||225,000.00|135,000.00|
||团）有限责任公司|||||
||四川华英化工有限|||||
|应收账款||||106,000.00|106,000.00|
||责任公司|||||
||四川能投量力物流|||||
|应收账款||||1,561,564.36||
||发展有限公司|||||
|应收账款|四川能投润嘉置业|236,486.84||2,821,435.82||

|||||
|-|-|-|-|
||有限公司|||
||四川天华股份有限|||
|应收账款||1,261,950.00||
||公司|||
||四川川化永鑫建设|||
||工程有限责任公司|||
||（预付四川川化永|||
||鑫建设工程有限责|||
||任公司|||
|预付账款||10,000,000.00|10,000,000.00|
||10,000,000.00元工|||
||程设备款，期初重分|||
||类至其他非流动资|||
||产并全额计提减值|||
||准备。）|||
||四川利丰化工有限|||
|预付账款||10,000,372.50||
||责任公司|||
|其他应收款|富利香港有限公司|12,850,000.00||
||四川化工控股（集|||
|其他应收款||600,000.00||
||团）有限责任公司|||
|其他应收款|九禾股份有限公司|1,000,120.00||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
||四川能投量力物流发展有限|||
|预收账款||472,400.31||
||公司|||
|预收账款|川化集团有限责任公司|8,006.18||
||川化集团有限责任公司川化|||
|预收账款||15,527.38||
||宾馆|||
||四川川化永鑫建设工程有限|||
|预收账款|||217,118.08|
||责任公司|||
|预收账款|四川农资工贸有限责任公司||36,619.40|
|预收账款|四川能投润嘉置业有限公司||0.30|
|预收账款|九禾农资股份有限公司||10,600.00|
||四川化工控股(集团)有限责任|||
|预收账款|||380,905.70|
||公司|||
|应付账款|四川天华股份有限公司||37,283,265.00|
||四川川化永鑫建设工程有限|||
|应付账款||27,079,352.25|36,885,854.35|
||责任公司|||

|||||
|-|-|-|-|
||四川天华富邦化工有限责任|||
|应付账款|||282,366.30|
||公司|||
||四川川化生物工程有限责任|||
|应付账款||58,080.00|178,706.91|
||公司|||
||泸州市天润实业有限责任公|||
|应付账款|||287,064.46|
||司|||
|应付账款|川化集团有限责任公司||30,000.00|
||四川化工控股（集团）有限责|||
|其他应付款|||507,000,932.71|
||任公司|||
|其他应付款|川化集团有限责任公司||129,679,879.74|
||四川川化永鑫建设工程有限|||
|其他应付款||3,656,924.09|25,636,974.09|
||责任公司|||
|其他应付款|四川能投润嘉置业有限公司|6,401,902.09|2,800,000.00|
|其他应付款|四川能投润嘉园林有限公司|2,405,466.68|2,190,000.00|
||四川川化生物工程有限责任|||
|其他应付款|||1,192,545.83|
||公司|||
||四川泸天化弘旭工程建设公|||
|其他应付款|||772,000.00|
||司|||
||四川川化集团成都望江化工|||
|其他应付款|||27,626.67|
||厂|||
||四川省能源投资集团有限责|||
|其他应付款||224,050,058.70|80,000,000.00|
||任公司|||
||四川能投润嘉物业服务有限|||
|其他应付款||1,339,484.81||
||公司|||
||川化集团有限责任公司川化|||
|其他应付款||330,957.00||
||宾馆|||
|其他应付款|川化集团有限责任公司|21,752,514.75||

7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2015年 5月 28日，申请人-上海康信融资租赁有限公司向上海仲裁委员会提出仲裁申请，请求裁决解除申请人与二位被申
请人（川化股份、四川化工控股（集团）有限责任公司）之间签订的《融资租赁合同》（合同编号：SHKX-2013-HZ001）
及相关附件和请求裁决二位被申请人退还剩余货款 84,421,293元、赔偿损失 5,274,979元（含律师费、差旅费及留购款）
以及承担本案全部仲裁费用和保全费用。上海仲裁委员会于 2015年 6月 1日受理了该案，案号为（2015）沪仲案字第 0817号（详见公司分别于 2015年 6月 17日、2015年 9月 2日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的《川化股份有限公司关于重大仲裁事项的公告》、《川化股份有限公司关于重大仲裁事项的进展公告》）。
2016年 8月 8日，公司收到上海仲裁委员会寄达的《上海仲裁委员会决定书》【（2015）沪仲案字第 0817号】，裁决如下：1.同意申请人上海康信融资租赁有限公司撤回仲裁申请。2.本案仲裁费人民币 569,479元（已由申请人预缴），由申请人上海康信融资租赁有限公司承担（详见公司分别于2016年8月9日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上的《川化股份有限公司管理人关于重大仲裁结果的公告》）。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||受影响的各个比较期间报表||
|会计差错更正的内容|处理程序||累积影响数|
|||项目名称||

（2）未来适用法
||||
|-|-|-|
|会计差错更正的内容|批准程序|采用未来适用法的原因|

2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||归属于母公司所|
|项目|收入|费用|利润总额|所得税费用|净利润|有者的终止经营|
|||||||利润|

6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|营业收入|分部间抵销|合计|
|化肥行业及化学制品制造业|181,228,141.7|2|181,228,141.72|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2016年 3月 24日，成都市中级人民法院裁定受理债权人-四川省天然气投资有限责任公司的申请对公司提出的重整申请，并于2016年 4月 5日指定北京大成律师事务所担任川化股份有限公司管理人，公司进入重整程序。公司重整事项存在重大不确定性，按照《中华人民共和国企业破产法》的规定，公司存在因重整失败而被成都中院宣告破产的风险。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|||||||38,009,||38,009,33|||
|独计提坏账准备的|||||||40.69%||100.00%|0.00|
|||||||335.38||5.38|||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||1,471,71||||1,471,712|54,640,||40,209,53||8,499,811.1|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||58.50%||82.55%||
||2.07||||.07|813.98||8.05||5|
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|||||||756,365||6,687,830|||
|单独计提坏账准备|||||||0.81%||100.00%||
|||||||.85||.63|||
|的应收账款|||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||1,471,712.07||1,471,712.07|93,406,||84,906,70||8,499,811.15|
|合计||100.00%|||100.00%||90.90%||
|||||515.21||4.06|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|结算期内|1,471,712.07|||
|1年以内小计|1,471,712.07|||
|合计|1,471,712.07|||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额353,578.31元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|期末余额|计提的坏账准备|占应收账款总额的比例(%)|

||||||
|-|-|-|-|-|
|四川华兴伟业机械设备有限公司|客户|831,130.00||56.47%|
|四川能投润嘉置业有限公司|其他关联方|236,486.84||16.07%|
|成都大陆激光技术有限公司|客户|110,700.00||7.52%|
|成都中通劳务服务有限公司|客户|80,957.98||5.50%|
|成都鑫邦和物流有限公司|客户|78,608.00||5.34%|
|合计||1,337,882.82|0.00|90.91%|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
|||||||49,304,||49,304,80|||
|独计提坏账准备的|||||||53.03%||100.00%||
|||||||800.00||0.00|||
|其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||44,624,452.26||||44,624,45|43,671,||262,134.7||43,409,290.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||46.97%||0.60%||
||||||2.26|425.51||6||75|
|其他应收款|||||||||||
||44,624,452.26||||44,624,452.26|92,976,||49,566,93||43,409,290.75|
|合计||100.00%|||||100.00%||53.31%||
|||||||225.51||4.76|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|结算期内|42,500,000.00|||
|3个月以内|2,124,452.26|||
|1年以内小计|44,624,452.26|||
|合计|44,624,452.26|||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|借款||49,304,800.00|
|保证金|42,500,000.00|42,500,000.00|
|安全生产风险抵押金||500,000.00|
|备用金|35,431.78|452,885.00|
|其他|2,089,020.48|218,540.51|
|合计|44,624,452.26|92,976,225.51|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|上海康信融资租赁有||||||
||融资租赁保证金|42,500,000.00|结算期内|95.24%||
|限公司||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|哈萨克斯坦技术项目|技术服务费|1,191,692.00|3个月以内|2.67%|
|成都市青白江区社会|||||
||社保费|672,569.48|3个月以内|1.51%|
|保险局|||||
|其他|其他|224,759.00|3个月以内|0.50%|
|备用金|备用金|35,431.78|3个月以内|0.08%|
|合计|--|44,624,452.26|--|100.00%|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|0.00||0.00|265,933,774.00|224,200,000.00|41,733,774.00|
|合计|0.00|||265,933,774.00|224,200,000.00|41,733,774.00|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|四川川化青上化|||||||
||41,733,774.00||41,733,774.00|0.00||0.00|
|工有限公司|||||||
|四川省川化新天|||||||
|府化工有限责任|25,500,000.00||25,500,000.00|0.00||0.00|
|公司|||||||
|四川锦华化工有|||||||
||68,850,000.00||68,850,000.00|0.00||0.00|
|限责任公司|||||||
|四川川化永昱化|||||||
|工工程有限责任|2,850,000.00||2,850,000.00|0.00||0.00|
|公司|||||||
|四川禾浦化工有|||||||
||127,000,000.00||127,000,000.00|0.00||0.00|
|限责任公司|||||||
|合计|265,933,774.00||265,933,774.00|0.00|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本期增减变动|||||||||减值准备|
|投资单位||||||||||期末余额||
|||追加投资|减少投资|权益法下|其他综合|其他权益|宣告发放|计提减值|其他||期末余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||确认的投|收益调整|变动|现金股利|准备|
||资损益|||或利润||
|一、合营企业||||||
|二、联营企业||||||

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|8,979,036.33|8,867,506.34|11,775,180.59|14,372,304.03|
|其他业务|32,900,051.61|22,757,763.72|13,401,427.93|8,560,252.71|
|合计|41,879,087.94|31,625,270.06|25,176,608.52|22,932,556.74|

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|7,156,573.74|10,600,233.42|
|处置长期股权投资产生的投资收益|25,330,452.05||
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|33,637,127.47||
|合计|66,124,153.26|10,600,233.42|

6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|391,628,519.22||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|29,139,679.08||
|受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金|192,750.00||

||||
|-|-|-|
|占用费|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合|||
||-119,063,248.65||
|费用等|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生|||
||58,967,579.52||
|的损益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-7,849,949.29||
|减：所得税影响额|1,471,163.87||
|少数股东权益影响额|2,500,152.17||
|合计|349,044,013.84|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-23.96%|0.65|0.65|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-3.38%|-0.09|-0.09|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|会计科目|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|变动金额|变动幅度|
|1|货币资金|455,255,240.59|98,447,186.33|356,808,054.26|362.44%|
|2|应收票据|462,000.00|4,392,981.41|-3,930,981.41|-89.48%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3|应收账款|1,471,712.07|36,589,688.18|-35,117,976.11|-95.98%|
|4|预付款项|1,055,224.29|67,975,328.72|-66,920,104.43|-98.45%|
|5|其他应收款|44,624,452.26|58,147,237.13|-13,522,784.87|-23.26%|
|6|存货|24,747,138.38|35,571,812.26|-10,824,673.88|-30.43%|
|7|划分为持有待售的资产||1,018,488.00|-1,018,488.00|-100.00%|
|8|其他流动资产||17,734,943.94|-17,734,943.94|-100.00%|
|9|可供出售金融资产||124,218,100.00|-124,218,100.00|-100.00%|
|10|长期股权投资||2,242,560.11|-2,242,560.11|-100.00%|
|11|固定资产||142,329,195.78|-142,329,195.78|-100.00%|
|12|在建工程||93,392,111.33|-93,392,111.33|-100.00%|
|13|工程物资||164,672.41|-164,672.41|-100.00%|
|14|无形资产||25,572,307.12|-25,572,307.12|-100.00%|
|15|递延所得税资产||510,711.85|-510,711.85|-100.00%|
|16|其他非流动资产||11,502,397.11|-11,502,397.11|-100.00%|
|17|短期借款|797,093,251.41|828,291,751.41|-31,198,500.00|-3.77%|
|18|应付票据|5,980,000.00|124,840,000.00|-118,860,000.00|-95.21%|
|19|应付账款|88,359,942.39|145,257,592.97|-56,897,650.58|-39.17%|
|20|预收款项|95,184,390.95|64,047,849.86|31,136,541.09|48.61%|
|21|应付职工薪酬|171,508,532.89|49,881,288.07|121,627,244.82|243.83%|
|22|应交税费|27,696,066.77|41,084,560.81|-13,388,494.04|-32.59%|
|23|应付利息|4,142,342.22|4,078,266.26|64,075.96|1.57%|
|24|其他应付款|366,595,376.22|893,312,848.34|-526,717,472.12|-58.96%|
|25|一年内到期的非流动负债|90,798,765.00|114,170,969.84|-23,372,204.84|-20.47%|
|26|长期应付职工薪酬|52,100,036.60|63,422,205.73|-11,322,169.13|-17.85%|
|27|递延收益||19,557,227.12|-19,557,227.12|-100.00%|
|28|资本公积|810,129,001.40|810,285,800.18|-156,798.78|-0.02%|
|29|其他综合收益|-5,925,466.98|34,922,433.02|-40,847,900.00|-116.97%|
|30|专项储备|39,831,885.19|53,405,795.10|-13,573,909.91|-25.42%|
|31|盈余公积|197,418,203.89|197,418,203.89|0.00|0.00%|
|32|未分配利润|-2,683,296,560.36|-2,989,210,003.44|305,913,443.08|-10.23%|
|33|营业收入|214,802,430.39|149,640,432.29|65,161,998.10|43.55%|
|34|营业成本|203,409,775.11|138,851,541.77|64,558,233.34|46.49%|
|35|营业税金及附加|730,726.50|1,230,020.92|-499,294.42|-40.59%|
|36|销售费用|2,802,677.76|7,585,745.37|-4,783,067.61|-63.05%|
|37|管理费用|165,410,448.20|9,049,191.65|75,361,256.55|83.69%|
|38|财务费用|17,425,808.67|47,381,472.57|-29,955,663.90|-63.22%|
|39|营业外收入|140,199,137.04|15,750,498.10|124,448,638.94|790.13%|
|40|营业外支出|29,696,573.11|238,978.54|29,457,594.57|12326.46%|

（1）本报告期货币资金期末余额较期初大幅增加，主要系收到拍卖资产款项；
(2)本报告期资产、负债、所有者权益类期末余额较期初大幅减少，主要系报告期内，公司被法院裁定重整，在法院指定的管理人主导下开展重整相关工作，根据第一次债权人会议表决通过的资产处置方案，于2016年5月22日委托拍卖公司对公司全部非货币性资产进行了公开拍卖（包括公司持有的下属5家控股子公司的股权）;
（3）本报告期营业收入本期发生额较上期发生额增加65,161,998.10元，增幅43.55%，主要系本期公司开拓外部市场，收入增加;（4）本报告期营业成本本期发生额较上期发生额增加64,558,233.34元，增幅46.49%，主要系本期公司开拓外部市场成本增加；
（5）本报告期营业税金及附加本期发生额较上期发生额减少499,294.42元，减幅40.59%，主要系本期流转税较上期减少所致;（6）本报告期销售费用本期发生额较上期发生额减少4,783,067.61元，减幅63.05%，主要系本期处置子公司与
之相关的销售费用减少所致;
（7）本报告期管理费用本期发生额较上期发生额增加75,361,256.55元，增幅83.69%，主要系本报告期计提员工安置补偿金所致;（8）本报告期财务费用本期发生额较上期发生额减少29,955,663.9元，减幅63.22%，主要系本报告期公司进入破产重整，自3月24日起停止利息的计提所致;
（9）本报告期营业外收入本期发生额较上期发生额增加124,448,638.94元，增幅790.13%，系本期公司拍卖资产收益影响所致;（10）本报告期营业外支出本期发生额较上期发生额增加29,457,594.57元，增幅12,326.46%，主要系公司处置资产影响所致。
川化股份有限公司二〇一六年八月三十一日