国药集团一致药业股份有限公司
2014年半年度报告
2014年 08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人闫志刚、主管会计工作负责人魏平孝及会计机构负责人(会计主管人员)周菲菲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2第二节公司简介 ......................................................................................................... 5第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7第四节董事会报告 ..................................................................................................... 9第五节重要事项 ....................................................................................................... 16第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 26第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 30第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 31第九节财务报告 ....................................................................................................... 32第十节备查文件目录 ............................................................................................. 148
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|上市公司、公司、本公司、国药一致、本集|||
||指|国药集团一致药业股份有限公司|
|团|||
|国药控股|指|国药控股股份有限公司，本公司控股股东|
|"十二五"|指|指2011年至2015年|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|元、万元、亿元|指|人民币元、万元、亿元|
|专业术语：|指||
|直销|指|将药品直接销售给医院的销售方式|
|GMP认证|指|药品生产质量管理规范认证|
|GSP认证|指|药品经营质量管理规范认证|
|供应链管理系统|指|即CMS，处理工作流程及采购，存货与销售文件的信息系统|
|公司简称：|指||
|国药集团|指|中国医药集团总公司|
|国药股份|指|国药集团药业股份有限公司|
|国控广州|指|国药控股广州有限公司|
|国控广西|指|国药控股广西有限公司|
|国控柳州|指|国药控股柳州有限公司|
|致君制药|指|深圳致君制药有限公司|
|国药致君（苏州）|指|国药集团致君（苏州）制药有限公司|
|致君医贸|指|深圳致君医药贸易有限公司|
|国控深圳中药|指|国药控股深圳中药有限公司|
|万乐药业|指|深圳万乐药业有限公司|

第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|国药一致、一致B|股票代码|000028、200028|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|国药集团一致药业股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|国药一致|||
|公司的外文名称（如有）|China National Accord Medicines Corporation Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|Sinopharm Accord|||
|公司的法定代表人|闫志刚|||

二、联系人和联系方式
|||
|-|-|
||董事会秘书|
|姓名|陈常兵|
|联系地址|广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大厦|
|电话|+(86)755 25875195|
|传真|+(86)755 25875147；25195435|
|电子信箱|0028@szaccord.com.cn；gyyz0028@sinopharm.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2013年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2013年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|11,612,642,434.28|10,131,712,690.44|14.62%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|349,213,988.51|260,794,678.64|33.90%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||326,526,104.00|260,180,187.43|25.50%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-484,715,807.96|238,276,873.08|-303.43%|
|基本每股收益（元/股）|1.073|0.905|18.56%|
|稀释每股收益（元/股）|1.073|0.905|18.56%|
|加权平均净资产收益率|10.39%|13.81%|-3.42%|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|12,490,101,653.57|11,057,896,941.31|12.95%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|4,457,763,310.27|2,244,757,658.03|98.59%|

二、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|436,751.38||
||14,575,338.73|主要为南宁经济技术开发区拨入企业扶持金606万元，因拆迁补偿项目确认的递延收益本期摊销135万元，深圳市高新技术产业专项补助资金228万元，战略性新兴产业品牌培育资助款100万元等补助。|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|2,473,206.68||
||12,116,477.87|主要为根据最新诉讼结果，冲回上年计提车陂项目诉讼案补偿金1186万元等。|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|||
|减：所得税影响额|6,865,661.39||

||||
|-|-|-|
|少数股东权益影响额（税后）|48,228.76||
|合计|22,687,884.51|--|

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
（一）公司2014年上半年经营业绩
报告期内，公司积极应对复杂的市场环境，凝聚力量，开拓创新，较好地完成了上半年主要经营指标及各项重点工作任务。1-6月实现销售收入115.74亿元，同比增长14.88%，其中，分销事业部销售收入106.79亿元，同比增长15.92%；制药事业部销售收入9.07亿元，同比增长3.78%。1-6月实现归属于上市公司股东的净利润3.49亿元，同比增长33.90%，其中，分销事业部现实归属于上市公司股东的净利润1.74亿元，同比增长25.31%；制药事业部销售回暖，实现归属于上市公司股东的净利润1.36亿元，同比增长14.48%。上半年主要工作如下：1、全公司以合规经营为主线，以对标管理、组织创新为抓手，通过标杆学习寻求最佳实践，推动创新实践激发组织潜能，加强内部协同，优化资源配置，实现了管控效率、服务效率的双提升。报告期内完成非公开发行，使公司资产负债率下降至行业平均水平；通过加强费用控制，整体费用率同比下降了0.16个百分点，在毛利率小幅提升的前提下，提升了盈利空间。
2、分销事业部继续加快网络下沉，坚定打造智慧型供应链，完善一体化运营平台。
1）智慧型供应链建设再上新台阶。VMI联合库存管理逐步规模化，实现供应链向上游供应商的全面延伸；东圃医院、陆军总院等4个院内物流形成样板，实现供应链管理向下游医院的有效延伸；PDA系统即将上线运行，搭建起可视化系统平台，初步实现广深区域订单、配送可视化；佛山区域完成三仓融合并实现顺畅运作，加快了两广区域“唯一库存管理”进程。
2）不断完善分销的网络覆盖。国药控股汕头有限公司已于5月份正式挂牌，在广西河池市和钦州市自建子公司获得药监部门审批通过，正在筹建阶段；14家公司（含药房）通过新版GSP认证；DTC药店已发展到10家。
3）健全两广一体化管理体系。一是推动两广基础运营一体化；二是广西分销设立市外营销中心、采购中心等提升一体化管控能力；三是两广一体化采购稳步提升，上半年一体化采购金额同比增长31%；四是建立一体化、标准化、规范化的稽核手册，多部门合作落实对子公司的稽核计划，持续完善以“走动式管理+现场稽核”的子公司管理模式；五是完善风控模型，并在子公司推广，实施客户分级管理制度，防范风险。
4）创新业务持续推进，药房托管实现突破。基药销售收入同比增长82%；器械销售收入同比增长22%；上半年已实现全面B2B销售服务，已发展380家客户，正积极争取B2C资质，将充分利用线上线下资源为客户创造价值。
5）分销事业部国产品销售占比49%，直销业态占比72%，品种、业态结构持续优化。
3、制药事业部以完善工业平台为主线，推动组织变革，优化管控流程，强化并完善三大中心的专业功能，加大内外资源协同，加快产品结构转型。
1）搭建并完善工业一体化平台运作。统筹对“国内、国际2个市场，化药、中成药、大健康3个领域”进行分线条、扁平化管理；统筹资源配置，统一考核体系，统一管控流程，统一工作标准，实施一体化管理。
2）研发加快新产品上市，营销完善二级分销体系。研发一体化水平提升显著，上半年
共立项新产品12个，申报生产批件2个，申报临床批件8个。在研项目共127个，CDE受理号58个，其中，专科用药项目占比60%以上、首仿药项目占比40%以上，研发产品线转型成效显著。积极推动与国药医工总院的全面战略合作，初步形成“医工院负责原料技术研究-合成所负责原料产业化-制剂所负责制剂产业化”完整的研发产业链，为提升新产品研发及产业化能力打下基础。目前6个产业化项目顺利推进，其中头孢硫脒粉针和头孢克洛干混悬剂已实现正常生产供货；随着二级分销体系的全面铺开，达力新、达力芬颗粒实现了较快增长，正在快速导入阿奇霉素分散片、达美清、达力罗等新品。
3）稳步推进工业国际化战略。上半年共实现出口销售890万美元，持续保持较高增长；
聚焦欧盟战略取得新突破，欧盟主流市场销售占比超过82.8%。致君制药粉针二线欧盟认证、粉针三线欧盟复认证4月份获得欧盟认证证书。
4）有序推进新版GMP认证。致君制药非头孢固体车间获得新版GMP认证延期证书；致君苏州新建粉针车间6月底提交资料申请，7月份迎接现场检查。
5）坪山基地项目建设按计划推进，4月份主体结构封顶，工艺、公共部分安装工作已全面铺开。
（二）2014年下半年重点工作
下半年，公司将以再创新、稳增长、促合规为经营思路，继续以合规经营为主线，深化对标管理活动，推动创新实践，不断优化各种资源要素的合理配置，促进各环节高效协同运作，力求实现运营效率、基础管理的全面提升。
分销事业部坚持既定发展战略，继续深化智慧型供应链建设，不断推进网络下沉，通过强化基础运营能力，释放传统业务发展潜力，推动转型创新，打造富有特色的产品和服务，不断强化核心竞争力，树立分销在两广区域医药商业标杆地位。
制药事业部继续以扁平化、专业化、一体化为核心，以完善工业平台为主线，依托新架构，整合新平台，完善新模式，不断提升工业一体化运作水平；继续加快结构调整和转型升级，不断提升产品质量和成本优势，夯实一致工业的发展基础。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
|营业收入|11,612,642,434.28|10,131,712,690.44|14.62%||
|营业成本|10,626,767,657.24|9,279,455,305.53|14.52%||
|销售费用|271,149,210.54|242,609,042.07|11.76%||
|管理费用|215,813,783.67|182,897,044.09|18.00%||
|财务费用|70,931,725.10|76,468,650.83|-7.24%||
||86,331,296.75|60,942,244.76||主要原因为本期利润总|
|所得税费用|||41.66%||
|||||额增长所致。|
|研发投入|32,143,996.40|34,523,641.48|-6.89%||

||||||
|-|-|-|-|-|
||-484,715,807.96|238,276,873.08||主要原因为本公司本期|
|经营活动产生的现金流|||||
||||-303.43%|销售增长，加大采购量|
|量净额|||||
|||||导致。|
|投资活动产生的现金流|-118,785,713.60|-31,163,438.89||主要原因为本期增加基|
||||-281.17%||
|量净额||||建工程等项目的投入；|
|筹资活动产生的现金流|914,932,902.63|-245,550,234.63||主要原因为本期收到定|
||||472.61%||
|量净额||||向增发增资款。|
|现金及现金等价物净增|311,437,219.28|-38,436,801.92||主要原因为本期收到定|
||||910.26%||
|加额||||向增发增资款。|

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司前期披露的战略和经营计划执行情况，详见本节“一、概述"。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|医药商业|10,661,045,598.03|10,075,415,498.70|5.49%|16.01%|15.53%|0.39%|
|医药制造|895,189,021.00|532,012,356.98|40.57%|3.88%|3.25%|0.36%|
|物流及仓储服务|12,711,331.79|8,499,455.86|33.13%|-30.36%|-27.28%|-2.83%|
|租赁及其他收入|5,128,001.66|1,280,169.06|75.04%|14.29%|-27.50%|14.39%|
|分产品|||||||
|无|||||||
|分地区|||||||
|国内销售|11,545,262,663.14|10,595,261,761.26|8.23%|14.93%|14.82%|0.09%|
|国外销售|28,811,289.34|21,945,719.34|23.83%|-1.49%|2.25%|-2.79%|

四、核心竞争力分析
1、完善的分销网络
公司在两广区域拥有完整的药品分销网络，全面覆盖两广二甲以上医疗机构和大型连锁
药店，并为众多单体药店、社区医疗服务网点、小诊所和新农合为代表的第三终端提供药品
配送服务。公司充分发挥分销网络优势，为客户提供增值服务，创造客户价值。
2、领先的智慧型供应链
公司分销以智慧型供应链为核心，通过推广联合库存管理项目、医院药房智能库存管理项目，使供应链服务得以有效延伸，实现了上下游的资源共享和有效协同。
3、高效的一体化管控
医药分销层面，公司不断深化两广一体化运营体系，重点推动两广采购一体化、两广基础运营一体化，加快推动器械、耗材、疫苗等业务在两广区域的协同运作，实现两广管理同步。制药工业层面，以扁平化、专业化、一体化为指引，优化完善“三个中心、三大基地”的平台架构，工业一体化运作水平不断提升。
4．丰富的产品资源
在医药分销方面，公司与数千家国内厂家和商业企业建立了广泛的合作关系，与数百家进口和合资厂商建立了稳定的业务关系，品种资源丰富。在制药工业方面，公司聚焦抗感染、呼吸系统、消化系统、心血管用药及大健康领域，拥有符合国际标准的现代化医药研发制造基地，建有多条获得欧盟认证的粉针剂、口服固体制剂生产线以及原料药生产线。公司通过建立严格的质量管理和控制体系，已打造出多个市场份额位居前列的名牌产品。
5．独具影响力的国药品牌
公司品牌以及分销和工业子品牌与控股股东和实际控制人的品牌一脉相承，依托强大的央企影响力，公司在业界的知名度和影响力日益凸显。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
募集资金使用情况详见2014年08月16日披露的《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（披露索引巨潮资讯网，公告2014-37号）
4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||所处行||||||||
|公司名称|公司类型||主要产品或服务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|||业||||||||
||||化学药品原药制|||||||
|深圳致君|||造、中成药加工、|||||||
|制药有限|子公司|制造业|生产医药化学原|20,000万元|1,066,758,297.25|451,465,590.48|732,801,536.73|165,705,868.04|144,949,310.54|
|公司|||料；进出口业务|||||||
||||按审定证书办理|||||||
||||中成药、化学药|||||||
||||制剂、抗生素、|||||||
||||生化药品、生物|||||||
||||制剂、诊断药品、|||||||
|国药控股||||||||||
||||治疗诊断性生物|||||||
|广州有限|子公司|商业||40,000万元|5,485,842,600.68|558,811,556.54|6,457,665,536.70|106,983,589.70|80,042,094.27|
||||制品、定型包装|||||||
|公司||||||||||
||||食品、化工产品、|||||||
||||自营和代理各类|||||||
||||商品和技术的进|||||||
||||出口|||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末累计|||
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额||项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
||||||项目总占地面积近|
|国药集团一致药业||||||
||||||73352㎡，定位为基药|
|（坪山）医药研发制|88,137.00|5,971.00|12,836.00|18.00%||
||||||和专科用药的生产基|
|造基地||||||
||||||地，现代中药制剂、大|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||健康产品生产基地和|
||||||国际协同加工基地。|
|合计|88,137.00|5,971.00|12,836.00|--|--|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如||||||
|||2014年03月22日||||
|有）||||||
|临时公告披露的指定网站查询索引（如||||||
|||巨潮资讯网，《国药一致：关于增加对外投资金额的公告》，2014-18号||||
|有）||||||

六、对2014年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
2014年4月18日召开的公司2013年度股东大会审议通过了以公司现有总股本362,631,943股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.80元（含税）的2013年度利润分配方案。
董事会于2014年5月22日发布公司2013年度权益分派实施公告（刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》和巨潮网http://www.cninfo.com.cn），公司实施了2013年度利润分配方案，社会公众股东股息分别与于2014年5月28日（A股）和2014年5月30日（B股）派发至股东帐户。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是||
||是|
|否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透||
||不适用|
|明：||

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||接待对象类||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式||接待对象||
||||型||资料|
|||||招商证券股份有限公司、海通证券股||
|||||份有限公司、建信基金管理公司、华||
|||||融证券股份有限公司、中电鑫安投资||
|||||管理有限责任公司、远策投资管理有||
|||||限公司、光大证券股份有限公司、深||
|||||圳铭远投资顾问有限公司、上海鼎锋||
|||||资产管理有限公司、清溪资产管理有||
|||||限公司、华商基金管理有限公司、上||
|||||海大威德投资有限公司、安邦资产管||
|||||理有限责任公司、景林资产管理有限||
|||||公司、深圳景石投资管理有限公司、||
||||||参加公司股东大会，了解|
|||||金元证券股份有限公司、第一创业证||
|2014年02月18日|一致药业大厦|实地调研|机构||医改政策对行业的发展变|
|||||券股份有限公司、尚诚资产管理有限||
||||||化影响，无资料提供。|
|||||公司、天风证券股份有限公司、东莞||
|||||证券深圳分公司、太平洋资产管理有||
|||||限责任公司、南方基金管理有限公司、||
|||||马可波罗至真资产管理有限公司、华||
|||||夏基金管理有限公司、安徽国富产业||
|||||投资基金管理有限公司、信达澳银基||
|||||金管理有限公司、宏观资本有限公司、||
|||||上海勤远投资管理有限公司、广发证||
|||||券股份有限公司、兴业证券股份有限||
|||||公司、华宝兴业基金管理有限公司，||
|||||国金证券股份有限公司||
||||||参观公司，了解医改政策|
|||||安信基金、中信证券、华夏基金、招||
|2014年04月18日|一致药业大厦|实地调研|机构||对行业的发展变化影响，|
|||||商证券||
||||||无资料提供。|
||||||了解医改政策对行业的发|
|2014年06月18日|一致药业大厦|电话沟通|机构|国泰君安||
||||||展变化影响。|

第五节重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求构建和完善法人治理结构，当前公司法人治理结构完善，治理制度健全、经营运作规范。
公司所设立的股东大会、董事会、监事会、经理层，权责明确并相互制衡，各司其职且运作规范，分别行使表决权、决策权、监督权、执行权。
公司制定了涵盖股东大会、董事会、监事会等议事规则，战略委员会、提名委员会、风险内控与审计委员会、薪酬与考核委员会、总经理、董事会秘书等工作制度，制定信息披露、关联交易、募集资金、履行社会责任、内幕信息及知情人管理、投资者关系管理、会计师事务所选聘、防范大股东及关联方占用上市公司资金管理等完善的治理制度。报告期内，公司调整《公司章程》，细化股东大会召开形式、人员组成及议事规则，以满足监管要求和公司治理需要。
同时公司紧紧围绕年度目标，在全面分析评估存在风险的基础上,持续优化内控体系及运行机制,以不断适应市场和环境的各种变化.报告期内,公司对基于面临的内外部环境变化、业务模式调整\新增业态及内部职责的调整等带来的风险变化进行了全面的识别和评估，更新完善2014年度风险事件库,并在此基础上修订完善公司2014年度制度流程（内控）文件体系和内控自我评估标准，确保公司管理的适用性和有效性。通过组织公司及事业部开展半年内控自评及现场稽查，不断促进各子公司管理的自我提升。
公司作为国有控股上市公司，同时执行控股股东及实际控股人关于国有资产管理的有关规定。具体情况为：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|信息报送对象|与上市公司关系|信息种类|信息报送的依据|报送周期|
|1|国药控股股份有限公司|第一大股东|财务报表|大股东合并报表之需要|定期|
|2|中国医药集团总公司|实际控制人|资产评估报告等|中国医药集团总公司国有产权转让、股权投资管理等管理办法|临时|

2007年9月，公司董事会、监事会审议通过了《关于实施内幕信息知情人员报备及公司治理非规范情况特别信息披露议案》，同意本公司在执行国有资产管理的有关规定,向大股东定期报送财务报表,以及就涉及国有资产处置等事项向大股东报备时,执行保密制度和内幕信息知情人员报备制度。
二、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√适用□不适用
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||该资产为上||与交易对|||
|交易对方||||||市公司贡献||方的关联|||
||被收购或|交易价格||对公司经|对公司损||是否为关||||
|或最终控|||进展情况|||的净利润占||关系（适用|披露日期|披露索引|
||置入资产|（万元）||营的影响|益的影响||联交易||||
|制方||||||净利润总额||关联交易|||
|||||||的比率||情形|||
|||||||||||巨潮资讯网，|
|||||||||||《国药一致第|
|国药控股||||对公司经|||||||
||收购公司||||||||2013年12|六届董事会第|
|汕头有限||749.00|收购完成|营不产生|-43.83|-0.000013%|否|不适用|||
||70%股权||||||||月19日|二十三次会议|
|公司||||不良影响|||||||
|||||||||||决议公告》，|
|||||||||||2013-42号|

2、出售资产情况
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
截止报告期末，我司合并范围内共有子公司33家。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）与日常经营相关的关联交易详见“第九节、财务报告”中的“六、关联方及关联交易”；
（2）关联交易均以现金、票据等方式进行结算、披露日期为2014年3月22日，披露索引为巨潮资讯网，公告2014-17号；
（3）根据2014年3月21日公司股东大会审议通过的《关于2014年度公司及下属企业与关联方日常关联交易的议案》，
报告期内，关联方销售占全年预计总额41.32%，关联方采购占全年预计总额38.62%，关联方借款利息支出占全年预计
总额44.80%，关联方票据买方贴现利息支出占全年预计总额16.34%，关联方票据贴现利息支出占全年预计总额4.26%，
关联方房屋租赁收入占全年预计总额58.56%，关联方房屋设备租赁支出占全年预计总额47.07%，关联方提供服务收入
占全年预计总额33.81%，关联方接受服务支出占全年预计总额60.46%。
2、资产收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
1、不存在非经营性关联债权债务往来
2、与关联方的往来交易详见“第九节、财务报告”中的“六、关联方及关联交易”；
5、其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√适用□不适用
托管情况说明
1.佛山市南海医药集团有限公司及广东东方新特药有限公司系大股东下属公司，其经营业务均为医药分销，且经营范围在广东区域，与本公司医药分销业务及区域存在部分重叠，构成同业竞争，2013年7月，为切实解决同业竞争，大股东将上述两家公司交由国药一致进行托管，国药一致亦同意接受该委托对标的公司进行管理。
2.广东南方医药对外贸易有限公司系实际控制人下属企业，其经营业务均为医药分销，且经营范围在广东区域，与本公司医药分销业务及区域存在部分重叠，构成同业竞争，2013年9月，为切实解决同业竞争，实际控制人将上述两家公司交由国药一致进行托管，国药一致亦同意接受该委托对标的公司进行管理。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|深圳致君医药贸易|2014年03||2014年06月|||2014.6.12-20|||
|||3,150|||一般保证||否|是|
|有限公司|月22日||12日|||15.6.11|||
|国药集团一致药业|2013年03||2014年03月|||2014.03.12-2|||
|||30,000||5,000|一般保证||否|是|
|股份有限公司|月21日||12日|||015.03.11|||
|国药集团一致药业|2014年03||2014年05月|||2014.05.30-2|||
|||25,000||10,400.35|一般保证||否|是|
|股份有限公司|月22日||30日|||015.05.30|||
|国药集团一致药业|2014年03||2014年05月|||2014.05.13-2|||
|||25,000||9,000|一般保证||否|是|
|股份有限公司|月22日||13日|||015.02.11|||
|国药集团一致药业|2013年08||2013年07月|||2013.10.14-2|||
|||30,000|||一般保证||否|是|
|股份有限公司|月20日||22日|||014.10.14|||
|国药集团一致药业|2013年08||2014年04月|||2014.04.04-2|||
|||20,000||809.54|一般保证||否|是|
|股份有限公司|月20日||04日|||022.04.04|||
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||53,150||||27,787.45|||
|合计（A1）||||额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||133,150||||25,209.9|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|国药控股广州有限|2013年03||2013年12月|||2013.12.3-2|||
|||10,000|||一般保证||否|是|
|公司|月21日||03日|||014.10.31|||
|国药控股广州有限|2014年03|10,000|2014年06月|9,026.73|一般保证|2014.6.30-2|否|是|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|月22日||30日|||015.6.29|||
|国药控股广州有限|2013年03||2013年08月|||2013.9.16-2|||
|||40,000||22,801.02|一般保证||否|是|
|公司|月21日||14日|||014.8.13|||
|国药控股广州有限|2014年03||2014年04月|||2014.4.29-2|||
|||15,000||14,906.77|一般保证||否|是|
|公司|月22日||29日|||015.4.29|||
|国药控股广州有限|2013年03||2013年06月|||2013.6.26-2|||
|||35,000||34,902.16|一般保证||否|是|
|公司|月21日||26日|||014.6.25|||
|国药控股广州有限|2014年03||2014年05月|||2014.5.20-2|||
|||35,000||30,958.53|一般保证||否|是|
|公司|月22日||20日|||015.5.20|||
|国药控股广州有限|2014年03||2014年04月|||2014.4.30-2|||
|||30,000||25,108.68|一般保证||否|是|
|公司|月22日||30日|||015.4.30|||
|国药控股广州有限|2013年03||2014年05月|||2013.5.20-2|||
|||60,000||498.36|一般保证||否|是|
|公司|月21日||20日|||014.4.23|||
|国药控股广东粤兴|2014年03||2014年05月|||2014.5.13-2|||
|||3,500||1,939.14|一般保证||否|是|
|有限公司|月22日||20日|||015.5.12|||
|国药控股广东粤兴|2014年03||2014年05月|||2014.5.20-2|||
|||3,000||1,929.22|一般保证||否|是|
|有限公司|月22日||13日|||015.5.20|||
|国药控股广东粤兴|2013年03||2014年08月|||2013.9.16-2|||
|||5,000|||一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||14日|||014.8.13|||
|国药控股深圳药材|2013年03||2013年11月|||2013.11.26-2|||
|||1,000||330.67|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||26日|||014.06.25|||
|深圳致君制药有限|2013年03||2013年08月|||2013.8.8—2|||
|||20,000||3,953.34|一般保证||否|是|
|公司|月21日||08日|||014.8.8|||
|深圳致君制药有限|2013年03||2013年09月|||2013.9.10—|||
|||5,000||4,412.51|一般保证||否|是|
|公司|月21日||10日|||2014.6.25|||
|深圳致君制药有限|||||||||
||2013年03||2013年09月|||2013.9.13—|||
|公司、深圳致君医药||3,000||19.99|一般保证||否|是|
||月21日||13日|||2014.9.13|||
|贸易有限公司|||||||||
|深圳致君制药有限|2013年03||2013年12月|||2013.12.11-2|||
|||6,000|||一般保证||否|是|
|公司|月21日||11日|||014.12.9|||
|国药控股广西有限|2013年03||2013年08月|||2013.8.27-2|||
|||6,000||4,097.87|一般保证||否|是|
|公司|月21日||27日|||014.8.27|||
|国药控股广西有限|2014年03||2014年06月|||2014.6.26-2|||
|||20,000||14,577.64|一般保证||否|是|
|公司|月22日||26日|||015.6.26|||
|国药控股广西有限|2013年03||2013年06月|||2013.6.26-2|||
|||20,000||17,934.83|一般保证||否|是|
|公司|月21日||26日|||014.6.25|||
|国药控股广西有限|2014年03||2014年04月|||2014.4.18-2|||
|||15,000||6,290.83|一般保证||否|是|
|公司|月22日||19日|||015.4.19|||
|国药控股江门仁仁|2013年03|3,000|2013年05月|650.03|一般保证|2013.5.28-2|否|是|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司|月21日||28日|||014.5.27|||
|国药控股江门仁仁|2013年03||2013年07月|||2013.7.1-20|||
|||3,000||768|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||01日|||14.6.30|||
|国药控股江门仁仁|2013年03||2013年06月|||2013.7.11-20|||
|||1,000||997.72|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||28日|||14.6.25|||
|国药控股江门仁仁|2013年03||2013年09月|||2013.9.16-2|||
|||3,000|||一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||16日|||014.8.13|||
|国药控股柳州有限|2013年03||2013年06月|||2013.6.26-2|||
|||6,000||5,774.15|一般保证||否|是|
|公司|月21日||26日|||014.6.25|||
|国药控股柳州有限|2013年08||2013年10月|||2013.10.29-|||
|||10,000||624.82|一般保证||否|是|
|公司|月20日||29日|||2014.10.28|||
|国药控股柳州有限|2014年03||2014年04月|||2014.4.29-2|||
|||5,000||4,310.09|一般保证||否|是|
|公司|月22日||29日|||015.4.28|||
|国药控股深圳延风|2014年03||2014年05月|||2014.5.23-2|||
|||2,000||1,985.33|一般保证||否|是|
|有限公司|月22日||23日|||015.5.23|||
|国药控股深圳延风|2013年03||2013年06月|||2013.6.26-2|||
|||5,000||1,499.7|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||26日|||014.06.25|||
|国药控股深圳延风|2014年03||2014年05月|||2014.5.13-2|||
|||2,000||996.69|一般保证||否|是|
|有限公司|月22日||13日|||015.02.12|||
|国药集团致君（苏|2013年03||2013年08月|||2013.8.28-2|||
|||8,000||4,251.11|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月21日||28日|||014.8.27|||
|国药集团致君（苏|2014年03||2014年05月|||2014.5.27-2|||
|||5,000||2,426.03|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月22日||27日|||015.5.27|||
|国药集团致君（苏|2013年03||2013年11月|||2013.11.25-2|||
|||3,000||478.8|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月21日||25日|||014.11.25|||
|国药集团致君（苏|2013年08||2013年10月|||2014.10.00-|||
|||6,000||1,500|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月20日||12日|||2014.10.22|||
|国药集团致君（苏|2013年03||2013年12月|||2013.12.16-|||
|||3,000||1,307.46|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月20日||16日|||2014.6.25|||
|国药集团致君（苏|2013年03||2013年10月|||2013.10.22-|||
|||5,000||100|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月21日||22日|||2014.10.21|||
||||||一般保证||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||145,500||||407,802.2|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||412,500||||221,358.2|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||198,650||报告期内担保实际发生额合||435,589.65|||

|||||
|-|-|-|-|
|（A1+B1）||计（A2+B2）||
|报告期末已审批的担保额度合||报告期末实际担保余额合计||
||545,650||246,568.1|
|计（A3+B3）||（A4+B4）||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例||55.31%||
|其中：||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||0||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债||||
|||208,490.64||
|务担保金额（D）||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||23,679.93||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||232,170.57||

采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|||国药控股作为业务范围涉及医药批发、零售等各个||||
|||方面的大型医药商业企业，在未来的业务发展中，||||
|||存在与本公司在细分经营地域上形成交叉的可能，||||
|||为避免这种经营地域交叉可能带来的潜在同业竞||||
|||争，国药控股承诺：“1、一致药业受让国药控股所||||
|收购报告书或权益||||||
|||持有的国控广州的股份后，国药控股承诺不在广东|2005年06|||
|变动报告书中所作|国药控股|||长期有效|正常履行|
|||地区新设或拓展经营与一致药业经营的业务实际|月21日|||
|承诺||||||
|||构成竞争的任何业务，或新设从事上述业务的子公||||
|||司、附属企业。2、一致药业受让国药控股所持有||||
|||的国控广州的股份后，国药控股承诺将与一致药业||||
|||及国控广州细分业务领域，严格划分三方之间在药||||
|||品批发、零售方面开展业务的地域范围，以避免发||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||生潜在的同业竞争问题。除此以外国药控股将不再||||
|||新设任何与一致药业药品生产与研发有竞争关系||||
|||的企业。”||||
|资产重组时所作承||||||
|诺||||||
|||国药控股在《国药控股股份有限公司关于避免同业||||
|||竞争有关事项的承诺函》中承诺：“一、本公司及||||
|||本公司全资、控股或其他具有实际控制权的企业||||
|||（除国药一致及其控制的企业外，以下同）不存在||||
|||与国药一致及其控制的企业构成实质性同业竞争||||
|||的业务和经营。二、本公司及本公司全资、控股或||||
||||||控股股东正在|
|||其他具有实际控制权的企业不会在两广地区从事、||||
||||||切实履行上述|
|||参与或进行与国药一致的医药商业业务构成实质||||
||||||承诺，国药一致|
|||性竞争的业务及活动。三、本公司及本公司全资、|2013年09|||
||国药控股|||长期有效|也将积极敦促|
|||控股或其他具有实际控制权的企业不会从事、参与|月05日|||
||||||控股股东及实|
|||或进行与国药一致的医药工业业务构成实质性竞||||
||||||际控制人履行|
|||争的业务及活动。四、本公司不会利用对国药一致||||
||||||上述承诺。|
|||控制关系损害国药一致及其他股东（特别是中小股||||
|||东）的合法权益。本承诺函自出具之日起生效，并||||
|||在本公司作为国药一致控股股东或其关联方的整||||
|||个期间持续有效。在承诺有效期内，如果本公司违||||
|||反本承诺给国药一致造成损失的，本公司将及时向||||
|||国药一致进行足额赔偿。”||||
|首次公开发行或再||国药控股在《国药控股股份有限公司关于规范与国||||
|融资时所作承诺||||||
|||药集团一致药业股份有限公司之间关联交易的承||||
|||诺函》中承诺：“一、在本公司控制国药一致期间，||||
|||本公司及本公司直接、间接控制的公司、企业（简||||
|||称“关联方”）将严格规范与国药一致及其控制企业||||
|||之间的关联交易。二、对于无法避免或有合理原因||||
|||而发生的关联交易，本公司及关联方将与国药一致||||
||||||控股股东正在|
|||依法签订规范的关联交易协议。国药一致按照有关||||
||||||切实履行上述|
|||法律、法规、规章、其他规范性文件和国药一致章||||
||||||承诺，国药一致|
|||程的规定履行批准程序，并履行关联交易的信息披|2013年09|||
||国药控股|||长期有效|也将积极敦促|
|||露义务。三、对于无法避免或有合理原因而发生的|月05日|||
||||||控股股东及实|
|||关联交易，本公司及关联方将遵循市场公开、公平、||||
||||||际控制人履行|
|||公正的原则，依照无关联关系的独立第三方进行相||||
||||||上述承诺。|
|||同或相似交易时的价格确定关联交易价格，保证关||||
|||联交易价格具有公允性。四、在国药一致董事会或||||
|||股东大会对涉及本公司及本公司控制的其他企业||||
|||的有关关联交易事项进行表决时，本公司将按相关||||
|||规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义||||
|||务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义||||
|||务。五、本公司保证将依照国药一致章程参加股东||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利||||
||用控股股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易||||
||非法转移国药一致的资金、利润，保证不损害国药||||
||一致其他股东（特别是中小股东）的合法权益。六、||||
||本承诺函自出具之日起生效，并在本公司作为国药||||
||一致控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在||||
||承诺有效期内，如果本公司违反本承诺给国药一致||||
||造成损失的，本公司将及时向国药一致进行足额赔||||
||偿。”||||
||国药集团在《中国医药集团总公司关于避免与国药||||
||集团一致药业股份有限公司同业竞争有关事项的||||
||承诺函》中承诺：“一、在未来五年内，国药集团||||
||计划采取适当方式（包括资产置换或收购、股权重||||
||组等多种方式）解决国药威奇达与国药一致之间的||||
|||||实际控制人正|
||同业竞争问题。二、除过往以及本承诺函已经披露||||
|||||在切实履行上|
||的事项外，本公司及本公司全资、控股或其他具有||||
|||||述承诺，国药一|
||实际控制权的企业（除国药一致及其控制的企业|2013年10|||
|国药集团|||长期有效|致也将积极敦|
||外，以下同）在中国境内不直接从事、参与或进行|月16日|||
|||||促控股股东及|
||与国药一致的生产、经营构成实质性竞争的业务及||||
|||||实际控制人履|
||活动。本公司过往就避免同业竞争所作出的相关承||||
|||||行上述承诺。|
||诺仍继续有效。三、本公司不会利用对国药一致的||||
||控制关系损害国药一致及其他股东（特别是中小股||||
||东）的合法权益。四、本承诺函自出具之日起生效，||||
||并在本公司作为国药一致实际控制人或其关联方||||
||的整个期间持续有效。”||||
||国药集团在《中国医药集团总公司关于规范与国药||||
||集团一致药业股份有限公司之间关联交易的承诺||||
||函》中承诺：“一、在本公司控制国药一致期间，||||
||本公司及本公司直接、间接控制的公司、企业（简||||
||称“关联方”）将严格规范与国药一致及其控制企业||||
||之间的关联交易。二、对于无法避免或有合理原因||||
||而发生的关联交易，本公司及关联方将与国药一致|||实际控制人正|
||依法签订规范的关联交易协议。国药一致按照有关|||在切实履行上|
||法律、法规、规章、其他规范性文件和国药一致章|||述承诺，国药一|
|||2013年09|||
|国药集团|程的规定履行批准程序，并履行关联交易的信息披||长期有效|致也将积极敦|
|||月22日|||
||露义务。三、对于无法避免或有合理原因而发生的|||促控股股东及|
||关联交易，本公司及关联方将遵循市场公开、公平、|||实际控制人履|
||公正的原则，依照无关联关系的独立第三方进行相|||行上述承诺。|
||同或相似交易时的价格确定关联交易价格，保证关||||
||联交易价格具有公允性。四、在国药一致董事会或||||
||股东大会对涉及本公司及本公司控制的其他企业||||
||的有关关联交易事项进行表决时，本公司将按相关||||
||规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义||||
||务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义||||

||||
|-|-|-|
|||务。五、本公司保证不利用实际控制人地位谋取不|
|||正当利益，不利用关联交易非法转移国药一致的资|
|||金、利润，保证不损害国药一致其他股东（特别是|
|||中小股东）的合法权益。六、本承诺函自出具之日|
|||起生效，并在本公司作为国药一致实际控制人或其|
|||关联方的整个期间持续有效。”|
|其他对公司中小股|||
|东所作承诺|||
|承诺是否及时履行|是||

十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告未经审计
十二、处罚及整改情况
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
1、2013年7月19日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了公司非公开发行A股股票的有关议案：《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司非公开发行A股股票预案的议案》、《关于公司非公开发行A股股票募集资金使用可行性报告议案》、《关于公司前次募集资金使用情况说明的议案》、《关于公司与国药控股股份有限公司签订附条件生效的<股份认购合同>的议案》、《关于公司本次发行涉及关联交易事项的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行A股股票具体事宜的议案》、《关于提请股东大会同意国药控股股份有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的议案》、《关于修订<国药集团一致药业股份有限公司募集资金管理办法>的议案》、《关于公司与国药控股股份有限公司签订附条件生效的<托管协议>的议案》、《关于本次董事会后暂不召集股东大会的说明的议案》，有关公告请参阅2013年7月22日巨潮资讯网。
2、2013年9月12日，公司2013年第三次临时股东大会审议通过了上述非公开发行A股股票的有关议案，有关公告请参阅2013年9月13日巨潮资讯网。
3、2014年2月13日，公司披露了《国药一致关于非公开发行股票获得中国证监会发审委审核通过的公告》，有关公告请参阅当日巨潮资讯网。
4、2014年3月8日，公司披露了《国药一致关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准的公告》，有关公告请参阅当日巨潮资讯网。
5、2014年3月20日，公司披露了《国药一致：非公开发行A股股票之发行情况报告暨上市公告书》等公告，请参阅当日巨潮资讯网。
6、2014年3月29日，公司披露了《国药一致：关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹
资金的公告》等公告，请参阅当日巨潮资讯网。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|2,651|0.00%|74,482,543|0|0|-663|74,481,880|74,484,531|20.54%|
|2、国有法人持股|0|0.00%|74,482,543|0|0|0|74,482,543|74,482,543|20.54%|
|3、其他内资持股|2,651|0.00%|0|0|0|-663|-663|1,988|0.00%|
|境内自然人持股|2,651|0.00%|0|0|0|-663|-663|1,988|0.00%|
|二、无限售条件股份|288,146,749|100.00%|0|0|0|663|663|288,147,412|79.46%|
|1、人民币普通股|233,261,149|80.95%|0|0|0|663|663|233,261,812|64.32%|
|2、境内上市的外资股|54,885,600|19.05%|0|0|0|0|0|54,885,600|15.14%|
|三、股份总数|288,149,400|100.00%|74,482,543|0|0|0|74,482,543|362,631,943|100.00%|

股份变动的原因
股份变动原因主要系公司于2014年3月21日完成向大股东国药控股股份有限公司非公开发行股份的上市，新增限售股份74,482,543股，具体内容请详见于2014年3月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《国药一致：非公开发行A股股票之发行情况报告暨上市公告书》（巨潮网）
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
||||
|-|-|-|
|项目|2013年度||
||本次发行前|本次发行后|
|全面摊薄的归属于上市公司股东的每股收益（元）|1.81|1.44|
|全面摊薄的归属于上市公司股东的每股净资产（元）|7.79|11.51|

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
通过此次非公开发行股票，公司股份总数由288,149,400股增加到362,631,943股，注册资本也相应发生了变更。公司控股股东由持股数110,459,748股、占比38.33%，变为持股数184,942,291股、占比51.00%。此次非公开发行股票使公司净资产增加1,929,065,413.47元，整体资产负债率降低至63.65%。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）||||||
|报告期末普通股股东总数||12,020|||||||0||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||||
|||||||报告期|持有有|持有无|质押或冻结情况||
|||||报告期末持||内增减|限售条|限售条|||
|股东名称|股东性质||持股比例||||||||
|||||股数量||变动情|件的股|件的股|股份状态|数量|
|||||||况|份数量|份数量|||
|国药控股股份有限公司|国有法人||51.00%|184,942,291||74,482,543|74,482,543|110,459,748|||
|全国社保基金一一六组合|境内非国有法人||2.76%|10,000,664|||||||
|HTHK/CMGFSGUFP-CMGFIRST STATECHINAGROWTH FD|境外法人||1.94%|7,032,720|||||||
|全国社保基金一零六组合|境内非国有法人||1.91%|6,944,094|||||||
|VALUEPARTNERSCLASSIC FUND|境外法人||1.42%|5,133,261|||||||
|中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金|境内非国有法人||1.23%|4,451,985|||||||
|中国银行股份有限公司－嘉实研究精选股票型证券投资基金|境内非国有法人||1.20%|4,360,504|||||||
|中国工商银行股份有限公司－嘉实主题新动力股票型证券投资基金|境内非国有法人||1.20%|4,356,835|||||||
|中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金|境内非国有法人||1.20%|4,335,493|||||||
|中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基|境内非国有法人||1.12%|4,065,328|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|金||||
||中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金、中国银行股份有限公司－嘉实研|||
||究精选股票型证券投资基金和中国工商银行股份有限公司－嘉实主题新动力股票型|||
|上述股东关联关系或一致行动的说|证券投资基金管理人同为嘉实基金管理有限公司;前十大股东之一 VALUE|||
|明|PARTNERS CLASSIC FUND仅为惠理基金（VALUE PARTNERS ）其中的一家，未|||
||知其余流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管|||
||理办法》规定的一致行动人。|||
|前10名无限售条件股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|||
|||股份种类|数量|
|国药控股股份有限公司|110,459,748|人民币普通股|110,459,748|
|全国社保基金一一六组合|10,000,664|人民币普通股|10,000,664|
|HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRSTSTATE CHINA GROWTH FD|7,032,720|||
|||境内上市外资股|7,032,720|
|全国社保基金一零六组合|6,944,094|人民币普通股|6,944,094|
|VALUE PARTNERS CLASSIC FUND|5,133,261|境内上市外资股|5,133,261|
|中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金|4,451,985|||
|||人民币普通股|4,451,985|
|中国银行股份有限公司－嘉实研究精选股票型证券投资基金|4,360,504|||
|||人民币普通股|4,360,504|
|中国工商银行股份有限公司－嘉实主题新动力股票型证券投资基金|4,356,835|||
|||人民币普通股|4,356,835|
|中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金|4,335,493|||
|||人民币普通股|4,335,493|
|中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金|4,065,328|||
|||人民币普通股|4,065,328|
||中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金、中国银行股份有限公司－嘉实研|||
|前10名无限售流通股股东之间，以|究精选股票型证券投资基金和中国工商银行股份有限公司－嘉实主题新动力股票型|||
|及前10名无限售流通股股东和前10|证券投资基金管理人同为嘉实基金管理有限公司;前十大股东之一 VALUE|||
|名股东之间关联关系或一致行动的|PARTNERS CLASSIC FUND仅为惠理基金（VALUE PARTNERS ）其中的一家，未|||
|说明|知其余流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管|||
||理办法》规定的一致行动人。|||

公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
公司报告期控股股东未发生变更。
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□适用√不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□适用√不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□适用√不适用
2、优先股转换情况
□适用√不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□适用√不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2013年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|施金明|董事|离任|2014年01月09日|董事辞职|
|李智明|董事|被选举|2014年02月18日|增补董事|
|李智明|董事长|被选举|2014年02月27日|董事会选举|
|崔昳昤|副董事长|被选举|2014年02月27日|董事会选举|

第九节财务报告
2014年6月30日
合并及公司资产负债表
（除特别注明外，金额单位为人民币元
2014年 2013年 2014年 2013年资产 附注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日合并 合并 公司 公司流动资产
货币资金 五(1) 1,417,891,485.43 1,113,562,211.65 217,796,047.77 218,342,947.03应收票据 五(2) 668,212,842.32 739,061,141.72 28,842,493.26 34,964,767.24应收账款 五(3)、十(1) 6,379,994,615.37 5,675,658,506.78 474,603,390.50 427,376,566.55预付款项 五(4) 98,894,281.90 64,367,040.17 1,683,295.49 35,982.02其他应收款 五(5)、十(2) 35,191,984.40 29,620,899.71 2,351,989,237.59 1,160,527,938.29应收利息 - - 3,567,717.40 1,650,552.45应收股利 28,152,000.00 - 28,152,000.00 -存货 五(6) 2,189,768,998.70 1,831,267,290.00 173,965,479.86 172,165,830.98其他流动资产 五(7) 21,496,419.56 12,203,752.77 39,482.38 2,657,068.36流动资产合计
10,839,602,627.68 9,465,740,842.80 3,280,639,144.25 2,017,721,652.92非流动资产
长期股权投资 五(8)、十(3) 130,784,733.02 135,341,010.52 1,586,274,227.40 1,583,340,504.90投资性房地产 五(10) 74,716,723.59 77,269,718.14 6,160,077.71 7,060,731.46固定资产 五(11) 745,157,659.47 766,741,590.63 18,168,343.49 20,722,267.75在建工程 五(12) 192,687,064.41 126,606,806.01 123,035,694.03 54,974,475.13无形资产 五(13) 147,507,340.48 150,561,964.46 37,663,419.29 37,966,282.04开发支出 五(13) 5,619,315.47 5,619,315.47 - -商誉 五(14) 85,228,833.15 85,228,833.15 - -长期待摊费用 五(15) 39,966,133.19 35,985,621.47 6,234,227.04 6,787,267.98递延所得税资产 五(16) 78,911,669.35 68,895,938.25 2,970,111.88 2,941,603.89其他非流动资产 五(18) 149,919,553.76 139,905,300.41 37,257,567.91 29,152,556.06非流动资产合计
1,650,499,025.89 1,592,156,098.51 1,817,763,668.75 1,742,945,689.21资产总计
12,490,101,653.57 11,057,896,941.31 5,098,402,813.00 3,760,667,342.13
2014年6月30日
合并及公司资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2014年 2013年 2014年 2013年负债及股东权益 附注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日合并 合并 公司 公司流动负债
短期借款 五(19) 1,400,802,174.34 2,744,941,589.11 143,500,000.00 1,079,500,000.00应付票据 五(20) 1,270,580,602.55 1,495,401,188.09 253,985,089.50 247,283,090.92应付账款 五(21) 4,184,497,888.86 3,436,936,497.16 350,311,065.36 318,141,136.49预收款项 五(22) 25,982,230.10 38,570,231.44 740,254.31 291,691.40应付职工薪酬 五(23) 122,405,077.32 159,466,364.12 14,055,339.70 16,512,245.17应交税费 五(24) 87,054,850.43 76,045,260.04 10,583,238.11 1,509,173.93应付利息 五(25) 9,690,081.21 13,065,850.14 564,570.73 1,834,864.78其他应付款 五(26) 548,504,807.58 496,102,247.39 235,722,218.09 421,121,969.02一年内到期的非流动负债 五(27) 6,733,400.00 7,800,000.00 - -其他流动负债 五(28) - 22,040,000.00 - -流动负债合计 7,656,251,112.39 8,490,369,227.49 1,009,461,775.80 2,086,194,171.71非流动负债
长期借款 五(29) 39,695,448.00 - 39,695,448.00 -专项应付款 五(30) 4,287,000.00 4,287,000.00 800,000.00 800,000.00递延所得税负债 五(16) 24,976,843.46 24,644,887.76 3,773,319.00 3,773,319.00其他非流动负债 五(31) 224,763,090.86 221,958,761.49 5,000,000.00 -非流动负债合计 293,722,382.32 250,890,649.25 49,268,767.00 4,573,319.00负债合计 7,949,973,494.71 8,741,259,876.74 1,058,730,542.80 2,090,767,490.71股东权益
股本 五(32) 362,631,943.00 288,149,400.00 362,631,943.00 288,149,400.00资本公积 五(33) 1,860,333,209.04 5,750,338.57 1,869,131,597.40 14,548,726.93盈余公积 五(34) 144,855,634.40 144,855,634.40 144,855,634.40 144,855,634.40未分配利润 五(35) 2,089,942,523.83 1,806,002,285.06 1,663,053,095.40 1,222,346,090.09归属于母公司股东权益合计 4,457,763,310.27 2,244,757,658.03 4,039,672,270.20 1,669,899,851.42少数股东权益 五(36) 82,364,848.59 71,879,406.54 - -股东权益合计 4,540,128,158.86 2,316,637,064.57 4,039,672,270.20 1,669,899,851.42负债及股东权益总计 12,490,101,653.57 11,057,896,941.31 5,098,402,813.00 3,760,667,342.13后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：闫志刚 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：周菲菲
2014年6月30日
合并及公司利润表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2014年1-6月 2013年1-6月 2014年1-6月 2013年1-6月项目 附注
合并 合并 公司 公司一、营业收入 五(37)、十(4) 11,612,642,434.28 10,131,712,690.44 1,344,533,386.96 1,193,441,273.94减：营业成本 五(37)、十(4) (10,626,767,657.24) (9,279,455,305.53) (1,290,912,374.30) (1,142,667,141.70)营业税金及附加 五(38) (27,472,713.53) (23,326,231.67) (3,819,156.69) (2,043,636.20)销售费用 (271,149,210.54) (242,609,042.07) (23,395,202.86) (21,154,070.92)管理费用 (215,813,783.67) (182,897,044.09) (23,650,902.47) (13,859,583.70)财务(费用)/收入-净额 五(3 9) (70,931,725.10) (76,468,650.83) 30,937,200.09 (5,893,730.35)资产减值损失 五(40) (7,312,907.37) (16,807,658.72) (153,394.98) (319,855.94)加：投资收益 五(41)、十(5) 23,595,722.50 18,576,985.34 480,544,087.23 403,244,931.24其中：对联营企业的
投资收益 23,595,722.50 18,576,985.34 23,595,722.50 18,576,985.34二、营业利润 416,790,159.33 328,725,742.87 514,083,642.98 410,748,186.37加：营业外收入 五(42) 28,336,065.33 22,135,730.64 705,252.60 4,472,734.63减：营业外支出 五(43) (1,207,497.35) (22,119,061.64) (0.08) (50.00)其中：非流动资产处置损失 (64,238.16) (28,872.00) - -三、利润总额 443,918,727.31 328,742,411.87 514,788,895.50 415,220,871.00减：所得税费用 五(4 4) (86,331,296.75) (60,942,244.76) (8,808,140.45) 53,392.68四、净利润 357,587,430.56 267,800,167.11 505,980,755.05 415,274,263.68归属于母公司股东的净利润 349,213,988.51 260,794,678.64 505,980,755.05 415,274,263.68少数股东损益 8,373,442.05 7,005,488.47 - -五、每股收益 五(4 5)
基本每股收益 1.073 0.905 不适用 不适用稀释每股收益 1.073 0.905 不适用 不适用六、其他综合收益 - - - -七、综合收益总额 357,587,430.56 267,800,167.11 505,980,755.05 415,274,263.68归属于母公司股东的
综合收益总额 349,213,988.51 260,794,678.64 505,980,755.05 415,274,263.68归属于少数股东的
综合收益总额 8,373,442.05 7,005,488.47 - -后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：闫志刚 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：周菲菲
2014年6月30日
合并及公司现金流量表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2014年1-6月 2013年1-6月 2014年1-6月 2013年1-6月项目 附注
合并 合并 公司 公司一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 11,799,950,691.25 10,057,836,735.60 1,421,640,664.70 1,214,280,538.38收到的税费返还 6,571,540.44 7,570,798.77 - -收到其他与经营活动有关的现金五(46 )(a) 53,448,437.56 38,823,223.02 12,486,044.81 5,237,699.02经营活动现金流入小计 11,859,970,669.25 10,104,230,757.39 1,434,126,709.51 1,219,518,237.40购买商品、接受劳务支付的现金 (11,553,683,051.08) (9,208,952,026.05) (1,439,943,602.26) (1,185,309,308.36)支付给职工以及为职工支付的现金 (304,214,026.96) (261,318,392.72) (26,913,040.68) (24,032,421.42)支付的各项税费 (302,590,124.70) (241,792,269.13) (13,548,247.06) (6,825,494.08)支付其他与经营活动有关的现金五(46 )(b) (184,199,274.47) (153,891,196.41) (12,903,407.44) (14,336,903.77)经营活动现金流出小计 (12,344,686,477.21) (9,865,953,884.31) (1,493,308,297.44) (1,230,504,127.63)五(47 )(a)
经营活动产生的现金流量净额 十(6)(a) (484,715,807.96) 238,276,873.08 (59,181,587.93) (10,985,890.23)二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现金 - - 169,306,012.82 81,042,685.23处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 904,370.80 76,611.00 700.00 -收到其他与投资活动有关的现金 五(46 )(c) 3,598,827.09 - 1,663,852,850.00 485,718,000.00投资活动现金流入小计 4,503,197.89 76,611.00 1,833,159,562.82 566,760,685.23购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 (123,288,911.49) (31,240,049.89) (65,829,878.73) (3,376,519.20)投资支付的现金 - - - (100,000,000.00)取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 五(47)(b) - - (1,518,000.00) -支付其他与投资活动有关的现金 - - (2,859,000,089.73) (491,200,000.00)投资活动现金流出小计 (123,288,911.49) (31,240,049.89) (2,926,347,968.46) (594,576,519.20)投资活动产生的现金流量净额 (118,785,713.60) (31,163,438.89) (1,093,188,405.64) (27,815,833.97)
2014年6月30日
合并及公司现金流量表（续）
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2014年1-6月 2013年1-6月 2014年1-6月 2013年1-6月项目 附注
合并 合并 公司 公司三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 1,929,065,413.47 - 1,929,065,413.47 -取得借款收到的现金 177,215,892.08 335,703,705.83 58,095,448.00 238,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 五(46 )(d) 52,376,797.32 - 258,472,602.86 482,924,408.91筹资活动现金流入小计 2,158,658,102.87 335,703,705.83 2,245,633,464.33 720,924,408.91偿还债务支付的现金 (1,093,663,188.17) (412,825,109.96) (925,000,000.00) (292,000,000.00)分配股利、利润或偿付利息支付的现
金 (146,826,227.89) (119,481,742.25) (85,892,357.94) (75,035,803.29)其中：子公司支付给少数股东的利润 (1,098,000.00) - - -支付其他与筹资活动有关的现金 五(46 )(e) (3,235,784.18) (48,947,088.25) (82,919,213.08) (333,808,489.25)筹资活动现金流出小计 (1,243,725,200.24) (581,253,940.46) (1,093,811,571.02) (700,844,292.54)筹资活动产生的现金流量净额 914,932,902.63 (245,550,234.63) 1,151,821,893.31 20,080,116.37四、汇率变动对现金的影响 5,838.21 (1.48) 1,201.00 -五、现金净增加/(减少)额 311,437,219.28 (38,436,801.92) (546,899.26) (18,721,607.83)加：年初现金余额 1,097,948,354.45 920,748,043.53 218,342,947.03 160,633,355.13五(47 )(c)
六、期末现金余额 十(6)(c) 1,409,385,573.73 882,311,241.61 217,796,047.77 141,911,747.30后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：闫志刚 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：周菲菲
2014年6月30日
合并股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计项目 附注
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
2013年1月1日年初余额 288,149,400.00 5,550,338.57 99,360,384.15 1,382,882,906.24 63,108,183.24 1,839,051,212.202013年度增减变动额
净利润 - - - 520,488,198.80 13,731,200.43 534,219,399.23其他综合收益 - - - - - -股东投入和减少资本 - - - - - --其他 - 200,000.00 - (6,677.73) 6,677.73 200,000.00利润分配 - - - --提取盈余公积 五(3 4) - - 45,495,250.25 (45,495,250.25) - --对股东的分配 五(35) - - - (51,866,892.00) (4,966,654.86) (56,833,546.86)2013年12月31日年末余额 288,149,400.00 5,750,338.57 144,855,634.40 1,806,002,285.06 71,879,406.54 2,316,637,064.57
2014年6月30日
合并股东权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计项目 附注
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
2014年1月1日年初余额 288,149,400.00 5,750,338.57 144,855,634.40 1,806,002,285.06 71,879,406.54 2,316,637,064.572014年1-6月增减变动额
净利润 - - - 349,213,988.51 8,373,442.05 357,587,430.56其他综合收益 - - - - - -股东投入和减少资本
-股东投入资本 74,482,543.00 1,854,582,870.47 - - 1,929,065,413.47-收购子公司增加 - - 3,210,000.00 3,210,000.00利润分配
-对股东的分配 五(3 5) - - - (65,273,749.74) (1,098,000.00) (66,371,749.74)2014年6月30日期末余额 362,631,943.00 1,860,333,209.04 144,855,634.40 2,089,942,523.83 82,364,848.59 4,540,128,158.86后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：闫志刚 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：周菲菲
2014年6月30日
公司股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计2013年1月1日年初余额 288,149,400.00 14,348,726.93 99,360,384.15 864,755,729.87 1,266,614,240.952013年度增减变动额
净利润 - - - 454,952,502.47 454,952,502.47其他综合收益 - - - - -股东投入和减少资本
-其他 - 200,000.00 - - 200,000.00利润分配
-提取盈余公积 - - 45,495,250.25 (45,495,250.25) --对股东的分配 - - - (51,866,892.00) (51,866,892.00)2013年12月31日年末余额 288,149,400.00 14,548,726.93 144,855,634.40 1,222,346,090.09 1,669,899,851.422014年1月1日年初余额 288,149,400.00 14,548,726.93 144,855,634.40 1,222,346,090.09 1,669,899,851.422014年1-6月增减变动额
净利润 - - - 505,980,755.05 505,980,755.05其他综合收益 - - - - -股东投入和减少资本
-股东投入资本 74,482,543.00 1,854,582,870.47 - - 1,929,065,413.47利润分配
-对股东的分配 - - - (65,273,749.74) (65,273,749.74)2014年6月30日期末余额 362,631,943.00 1,869,131,597.40 144,855,634.40 1,663,053,095.40 4,039,672,270.20后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
法定代表人：闫志刚 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：周菲菲
一 公司基本情况
国药集团一致药业股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为深圳市益力矿泉水股份有限公司，系经深圳市人民政府以深府办复(1993)356号文批准，于1993年2月1日经股份制改组注册成立的股份有限公司。1993年3月，经中国人民银行深圳分行批准，本公司发行 A股3,000万股(其中社会公众股 1,650万股、内部职工股 350万股和募集法人股1,000万股)，B股2,000万股。发行后本公司股本为 10,500万元，后经过历年资本公积转增股本、送股及增发股票，截至 2014年 6月30日止，公司股本为 36,263.19万元。本公司的内部职工股、境内社会公众持有股份及境外社会公众持有股份均已在深圳证券交易所上市流通。
2000年11月，本公司与公司原大股东深圳市投资管理公司签订《资产置换协议》，以2000年8月 31日为基准日，以本公司原全部资产及负债与深圳市投资管理公司拥有的11家医药类企业的100%权益和部分物业及深圳市特发现代计算机有限公司51%的权益进行等值置换。2000年12月29日，本公司 2000年度第二次临时股东大会表决通过上述资产置换议案。资产置换交割日为 2001年1月8日。
2004年2月18日，公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股股份有限公司(以下简称“国药控股”)签署了《股权转让协议》，公司原大股东将其持有的本公司43.33%股权全部转让给国药控股。上述股权变更法律手续于 2004年12月9日履行完毕。
同时，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权(2004)525号文及中国证券监督管理委员会以证监公司字(2004)94号文的批复，该部分股份的性质由国家股变更为国有法人股，本公司的第一大股东变更为国药控股。
2006年 4月 14日，本公司的股权分置改革方案获得通过，公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：以 2006年4月27日为股份变更登记日，并于2006年4月28日对流通A股股东实施每10股送 3股的对价方案，对价股份于当日上市流通。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。
2014年3月14日，本公司通过非公开发行人民币普通股(A股)，每股面值1元，发行数量 74,484,531股，该股份自新增股份上市首日起 36个月内不得转让。截止至 2014年6月30日股本总数为362,631,943股。
本公司在深圳市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为440301103040048，执照号为深司字N24657，营业期限自1986年8月2日至2036年8月2日止。本公司注册资本为人民币 36,263.19万元，法定代表人为闫志刚。
一 公司基本情况(续)
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营范围为：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品(含疫苗和体外诊断试剂)、第二类精神药品(制剂)、麻醉药品、第一类精神药品(区域批发型企业)、医疗用毒药品、蛋白同化制剂、肽类激素的批发；保健食品经营；药用包装材料及医药工业产品研究与开发、咨询服务；投资兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；救护车销售；经营二类、三类医疗器械；项目投资；
自有物业管理、出租；医药信息咨询；停车场经营；普通货运，提供医药咨询服务，对医药配送的投资，仓储，装卸搬运，代办打包服务，物流方案设计；经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营)。
本财务报表由本公司董事会于 2014年8月[16]日批准报出。
二 主要会计政策和会计估计
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司2014半年年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2014年 6月 30日的合并及公司财务状况以及 2014年半年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
会计年度为公历 1月1日起至12月31日止。
(4) 记账本位币
记账本位币为人民币。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(7) 购买子公司少数股权
在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(资本溢价)的金额不足冲减的，调整留存收益。
(8) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(9) 外币折算
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(10)金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团的金融资产主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
应收款项的相关交易费用计入初始确认金额采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(10)金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 金融资产减值
本集团于资产负债表日时，金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
应收款项发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备并计入当期损益。如果有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项及借款等。
应付款项包括应付票据、应付账款和其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(11)应收款项
应收款项包括应收票据、应收账款和其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过 500万元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄进行组合分析，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
应收账款计提比例 其他应收款计提比例一年以内 - -一到二年 5% 5%二到三年 10% 10%三年以上 20% 20% (c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(12)存货
(a) 分类
存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
(b) 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品及包装物采用一次转销法进行摊销。
(13)长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；以及本集团对联营企业的长期股权投资。
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(13)长期股权投资(续)
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制和重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(21))。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(14)投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率房屋建筑物 20-35年 5% 2.71%至4.75%土地使用权 30-50年 - 2.00%至3.33%投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(21))。
(15)固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备以及固定资产装修等。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(15)固定资产(续)
(a) 固定资产确认及初始计量(续)
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本集团在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 20-35年 5% 2.71%至4.75%机器设备 10-14年 5% 6.79%至9.5%运输工具 5-10年 5% 9.5%至19%其他设备 5-10年 5% 9.5%至19%固定资产装修 5年以内 - 不低于20%对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(21))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(16)在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(21))。
(17)借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
(18)无形资产
无形资产包括土地使用权、软件、专有技术、商标权及销售网络等，以成本计量。
公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。非同一控制下企业合并中取得的无形资产(销售网络)按收购日的公允价值入账。
(a) 土地使用权
属于国家划拨的部分土地使用权因使用年限不确定，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销；其余土地使用权按预计使用年限平均摊销(参考权证规定期限与公司经营期限)。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(18)无形资产(续)
(b) 软件
软件按实际支付的价款入账，并按预计使用年限3至5年平均摊销。
(c) 商标权及专有技术
商标权按预计使用年限 5至10年平均摊销。专有技术按法律规定的有效年限 5年平均摊销。
(d) 销售网络
销售网络包括客户关系及销售渠道，按预计使用年限 20年平均摊销。
(e) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命于每年年度终了进行复核。
(f) 研究与开发
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；以及
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(g) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(21))。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(19)长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
(20)中央医药储备基金和特准储备物资
中国政府指定中国医药集团总公司(以下简称“医药集团”)承担全国抢险救灾药品、中药材、医疗器械的中央储备、调拨和供应任务。广西政府指定本公司子公司国药控股广西有限公司(以下简称“国控广西”)承担广西重大灾情、疫情、急救等突发事件和地方常见病所需的医药商品储备、调拨和供应任务。根据医药集团的规定，本集团作为承担医药特准储备物资储备任务的企业，通过当地政府及医药集团取得中国政府提供的特准储备基金，并列于其他非流动负债中。本集团根据医药集团或广西政府的储备计划(品种和数量)对相应的医药特准储备物资进行储备，实行动态管理，并列于其他非流动资产中。
(21)长期资产减值
固定资产、在建工程、有确定使用寿命的无形资产、长期待摊费用、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉、使用寿命不确定的无形资产以及资本化的开发支出，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(22)职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、企业年金、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施、且本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。
除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
若干本集团内公司实施职工内部退休计划。在内退计划符合职工薪酬的确认条件时，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险等确认为应付职工薪酬，计入当期管理费用。
在资产负债表内就有关内退福利计划而确认的应付职工薪酬，为资产负债表日内退福利责任的现值，每年/期由独立精算师利用预计单位贷记法计算。内退福利责任的现值利用将用以支付福利的货币为单位计值且到期日与有关之退休负债的年期近似的国债利率，将估计未来现金流出量贴现计算。
(23)股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(24)预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(25)收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a) 销售商品
在已将产品和商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品和商品实施继续管理和控制，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。
(b) 提供劳务
本公司对外提供货物运输及仓储等服务。货物运输在将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，由购买方确认接收后，确认收入。仓储收入按照提供的劳务量在仓储期内确认。其他劳务收入按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确认。
(c) 让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
(d) 积分计划
本集团对部分客户实施销售积分奖励计划，顾客可利用累计奖励积分兑换礼品。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分，采用递延收益法处理，即产品销售应收取客户之对价在产品销售产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，产品销售应收对价扣除对应奖励积分公允价值后的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。于客户以奖励积分兑换礼品或积分失效时，将原计入递延收益与所兑换积分相关的部分确认为收入。
(26)政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(26)政府补助(续)
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(27)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
二 主要会计政策和会计估计(续)
(27)递延所得税资产和递延所得税负债(续)
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(28)经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(29)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(30)重要会计政策变更
本集团本期内无重要会计政策变更。
(31)重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a) 重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
二 主要会计政策和会计估计(续)
(31)重要会计估计和判断(续)
(a) 重要会计估计及其关键假设(续)
(i) 商誉减值准备的会计估计
本集团于每年年底或当商誉出现减值迹象时对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计(附注五(14))。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
(ii) 对应收款项减值的会计估计
本集团管理层根据附注二(11)所述的会计政策，于资产负债表日对应收款项是否存在减值进行评估。而评估应收款项减值需要根据本集团客户之信用和财务状况以及市场情况综合作出判断和估计。即使本集团管理层目前已对预计可能发生之坏账损失作出最佳估计并计提坏账准备，有关减值结果还是可能会由于客户之财务状况以及市场情况的变化而发生重大改变。
(iii) 对存货减值的会计估计
本集团管理层根据附注二(12)(c)所述的会计政策，对存货于资产负债表日之可变现净值进行评估，而评估存货之可变现净值需要以目前经营活动中存货的估计售价减去至完工及实现销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额决定。即使本集团管理层目前已对预计可能发生之存货减值作出最佳估计并计提存货跌价准备，有关减值结果还是可能会由于市场情况的变化而发生重大改变。
三 税项
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税依据 税率企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%增值税 应纳税增值额 0%、3%、6%、11%、(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税 13%或17%率扣除当期允许抵扣的进项税后的
余额计算)
营业税 租金收入、利息收入等 3%、5%城市维护建设税 缴纳的增值税及营业税税额 7%教育费附加 缴纳的增值税及营业税税额 3%地方教育费附加 缴纳的增值税及营业税税额 2% (2) 税收优惠及批文
1.企业所得税适用不同税率情况说明：
（1）15%：深圳致君制药有限公司(以下简称“致君制药”)、国药控股深圳中药有限公司(以下简称“深圳中药”)获得高新技术企业的认定，适用15%企业所得税优惠税率。
（2）20%：国药控股广西中药饮片有限公司(以下简称“国控中药饮片”)适用小型微利20%企业所得税优惠税率。
（3）25%：除以上情况外的其余公司均适用25%的企业所得税税率。
2、税收优惠及批文
2011年，本公司的子公司致君制药复审取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，该证书的有效期为3年。
2012年，本公司的子公司深圳中药复审取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局颁布的《高新技术企业证书》，该证书的有效期为3年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，本年度致君制药、深圳中药适用的企业所得税税率为15%(2013年：15%)。
四 企业合并及合并财务报表
(1) 子公司情况
(a) 通过设立方式取得的子公司
子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表(人民币万元)
国药控股桂林有限公司(以下 间接持有 桂林 商业 1,000.00 批发中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、有限责任公司(法人独资) 周瑞丽简称“国控桂林”)(注(i)) 抗生素、生化药品、生物制品(除疫苗)、第二类精神药品、
医疗用毒性药品、罂粟壳、蛋白同化制剂、肽类激素药
品等
国药控股百色有限公司(以下 间接持有 百色 商业 1,000.00 中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、抗生有限责任公司(法人独资) 周瑞丽简称“国控百色”)(注(i)) 素、生化药品、生物制品(除疫苗)、精神药品、麻醉药品、
医疗用毒性药品、蛋白同化制剂、肽类激素药品等
国药控股中山有限公司(以下 直接持有 中山 商业 1,000.00 批发：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、有限责任公司(法人独资) 杨艳简称“国控中山”) 抗生素制剂、生化药品、生物制品(除疫苗)
国药控股贵港有限公司(以下 间接持有 贵港 商业 1,000.00 批发中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、有限责任公司(法人独资) 周瑞丽简称“国控贵港”)(注(i)) 抗生素、生化药品、生物制品(除疫苗)、第二类精神药品、
医疗用毒性药品、罂粟壳、蛋白同化制剂、肽类激素药
品等
国药控股北海有限公司(以下 间接持有 北海 商业 500.00 批发中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、有限责任公司(法人独资) 周瑞丽简称“国控北海”)(注(ii)) 抗生素、生化药品、生物制品(除疫苗)、第二类精神药品、
医疗用毒性药品、蛋白同化制剂、肽类激素药品等
期末实际出资额 实质上构成对子公司净投 持股 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益(人民币万元) 资的其他项目余额 比例(%) 的金额国控桂林(注(i)) 1,000.00 - 100 100 是 - -
国控百色(注(i)) 1,000.00 - 100 100 是 - -
国控中山 1,000.00 - 100 100 是 - -
国控贵港(注(i)) 1,000.00 - 100 100 是 - -
国控北海 500.00 - 100 100 是 - -
(i) 该公司为国控广西的全资子公司，本公司间接持有其100%股权。
(ii) 该公司为国控广西于2014年2月18日新设立的全资子公司，本公司间接持有其100%股权。
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(b) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司类型注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表(人民币万元)
致君制药 直接持有 深圳 制造业 20,000.00化学药品原药制造、中成药加工、生产医药化学原料；进出口业 有限责任 闫志刚务按审定证书办理 公司国药控股深圳健民有限公司(以下简称 直接持有 深圳 商业 500.00化学药制剂、抗生素制剂、生化药品制剂、中成药、诊断药品的 有限责任公 林心养“国控健民”) 批发 司(法人独资)国药控股深圳药材有限公司(以下简称 直接持有 深圳 商业 600.00中成药、西药、医疗器械的销售 有限责任公 赵玉合“国控药材”) 司(法人独资)深圳致君医药贸易有限公司(以下简称 直接持有 深圳 商业 189.00购销中药材、中成药、医疗化学原料、抗生素制剂、 有限责任 邓宝军“致君医贸”) 化学药制剂等 公司国药控股深圳物流有限公司(以下简称 直接持有 深圳 服务业 100.00仓储服务(不含危险物品)；搬运；货物外包装整理；道路普通货 有限责任公 林敏“深圳物流”) 运(不含危险物品) 司(法人独资)国药控股广州有限公司(以下简称“国 直接持有 广州 商业 40,000.00中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制剂、诊断药品、有限责任公 闫志刚控广州”) 治疗诊断性生物制品、定型包装食品、化工产品、自营和代理司(法人独资)各类商品和技术的进出口；代办运输、仓储服务手续、商品信
息咨询。
国药控股广东恒兴有限公司(以下简称 直接持有 广州 商业 4,000.00药品、医用器械销售；日用百货，非食用农副土特产品，消毒产 有限责任公 林兆雄“国控恒兴”) 品，化工原料及产品；代办货运、仓储手续；产品展览及业务司(法人独资)会议的策划；商品信息咨询；设计、制作、代理、发布国内外
各类广告；广告牌位出租。
国药控股玉林有限公司(以下简称“国 间接持有 玉林 商业 500.00中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、抗生素、化学药制剂、有限责任公 周瑞丽控玉林”)(注ii) 生化药品、生物制品、精神药物、麻醉药品、蛋白同化制剂、司(法人独资)肽类激素药品批发
国药控股柳州有限公司(以下简称“国 直接持有 柳州 商业 2,053.06购销中药材、中成药、中药饮片、化学原材料、化学药制剂、抗 有限责任 林兆雄控柳州”) 生素、生化药品、精神药品、化学原料药及其制剂。(涉及专 公司项审批的凭许可证核定的范围经营)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(b) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司(续)
子公司类型注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表(人民币万元)
广西中药饮片(注(ii)) 间接持有 柳州 制造业 200.00生产及销售中药饮片 有限责任公司(法 雷朝天人独资)广东惠信投资有限公司(以下简称 直接持有 广州 服务业 500.00投资项目；自有物业管理、出租；医药信息咨询；停车场 有限责任公司(法 林兆雄“惠信投资”) 经营 人独资)国药控股佛山有限公司(以下简称 直接持有 佛山 商业 1,000.00药品销售，商品信息咨询 有限责任公司(法 林心养“国控佛山”) 人独资)国药控股广东粤兴有限公司(以下 直接持有 广州 商业 3,000.00药品及医疗器械销售 有限责任公司(法 罗勤简称“国控粤兴”) 人独资)国药控股广东物流有限公司(以下 直接持有 广州 服务业 500.00仓储、装卸 有限责任公司(法 林敏简称“广东物流”) 人独资)国控广西 直接持有 南宁 商业 10,000.00药品销售 有限责任公司(法 林兆雄人独资)国药控股广西物流有限公司(以下 间接持有 南宁 服务业 710.07普通货运，自有房屋租赁，提供医药咨询服务，对医药配 有限责任公司(法 林兆雄简称“广西物流”)(注iii) 送的投资，仓储，装卸搬运，代办打包服务，物流方案 人独资)设计。
深圳中药 直接持有 深圳 制造业 5,000.00颗粒剂、洗剂、片剂、胶囊剂、口服液和合剂、糖浆剂的 有限责任公司(法 陈振阳生产；卫生品(抗菌洗液生产、销售)；保健食品的生产 人独资)销售
国药控股梧州有限公司(以下简称 间接持有 梧州 商业 1,000.00中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、抗生 有限责任公司(法 周瑞丽“国控梧州”) 素、生化药品、生物制品、医疗用毒性药品、蛋白同化 人独资)制剂、肽类激素药品等
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(b) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司(续)
期末实际出资额 实质上构成对子公司净 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减(人民币万元) 投资的其他项目余额 (人民币万元) 少数股东损益的金额致君制药 23,706.17 - 100 100 是 - -国控健民 5,348.29 - 100 100 是 - -国控药材 816.74 - 100 100 是 - -致君医贸 373.40 - 100 100 是 - -深圳物流 101.91 - 100 100 是 - -国控广州 48,388.83 - 100 100 是 - -国控恒兴 3,714.17 - 100 100 是 - -国控玉林(注(iii)) 542.50 - 100 100 是 - -国控柳州 2,220.58 - 51 51 是 4,698.02 -广西中药饮片(注(ii)) 200.00 - 51 51 是 - -惠信投资 6,441.69 - 100 100 是 - -国控佛山 1,499.51 - 100 100 是 - -国控粤兴 4,345.93 - 100 100 是 - -广东物流 559.60 - 100 100 是 - -国控广西 10,404.90 - 100 100 是 - -广西物流(注(iii)) 710.10 - 100 100 是 - -深圳中药 4,808.05 - 100 100 是 - -国控梧州 315.00 - 99.9 99.9 是 0.78 - (ii) 该公司系国控柳州的全资子公司，本公司间接持有其51%股权。
(iii) 该公司为国控广西的全资子公司，本公司间接持有其100%股权。
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(c) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表(人民币万元)
致君苏州 直接持有 苏州 制造业 18,000.00生产、销售普通原料药、头孢菌素类原料药及制剂 有限责任公司 黄凯国药控股东莞有限公司(以下简 直接持有 东莞 商业 1,000.00批发：中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、抗生素，商品 有限责任公司 林心养称“国控东莞”) 信息咨询等
国药控股湛江有限公司 直接持有 湛江 商业 1,500.00销售：中成药、中药材、化学药原料药及制剂、抗生素等 有限责任公司 林心养(以下简称“国控湛江”)
国药控股延风有限公司 直接持有 深圳 商业 3,000.00销售：中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、医疗器械 有限责任公司 林兆雄(以下简称“国控延风”) 及保健食品等
国药控股梅州有限公司 直接持有 梅州 商业 120.00批发：中成药、中药材、化学药原料药及制剂、抗生素等 有限责任公司 杨艳(以下简称“国控梅州”)
国药控股惠州有限公司 直接持有 惠州 商业 700.00销售药品及医疗器械 有限责任公司 杨艳(以下简称“国控惠州”)
国药控股肇庆有限公司(以下简 直接持有 肇庆 商业 200.00批发中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、 有限责任公司 杨艳称“国控肇庆”) 生物制品(含体外诊断试剂，除疫苗)、医疗器械等
国药控股江门仁仁有限公司(以 直接持有 江门 商业 1,000.00中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、抗生素、生 有限责任公司 杨艳下简称“国控江门”) 化药品、生物制品(除疫苗)、精神药品、麻醉药品、医疗用毒
性药品、蛋白同化制剂、肽类激素药品等
国药控股韶关有限公司(以下简 直接持有 韶关 商业 360.00批发：中药材、中药饮片、化学原料药及其制剂等；销售：医疗 有限责任公司 杨艳称“国控韶关”) 器械三类等
国药控股汕头有限公司(以下简 直接持有 汕头 商业 800.00批发中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素 有限责任公司 杨艳称“国控汕头”) 制剂、生化药品、生物制品(含体外诊断试剂，除疫苗)等
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(c) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司(续)
期末实际出资额 实质上构成对子公 持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲(人民币万元) 司净投资的其他项 (人民币万元) 减少数股东损益的金额目余额
致君苏州 26,590.00 - 100 100 是 - -国控东莞 994.20 - 100 100 是 - -国控湛江 1,576.99 - 100 100 是 - -国控延风 3,820.78 - 51 51 是 2,635.27 -国控梅州 448.19 - 100 100 是 - -国控惠州 564.42 - 100 100 是 - -国控肇庆 354.20 - 100 100 是 - -国控江门 5,010.00 - 100 100 是 - -国控韶关 1,358.00 - 70 70 是 594.57 -国控汕头 224.70 - 70 70 是 307.85 -
四 企业合并及合并财务报表(续)
(2) 本期新纳入合并范围的主体
(a) 本期新纳入合并范围的主体
2014年6月 30日净资产 从合并日至 2014年6月 30日止期间净亏损国控汕头 10,261,603.32 (438,396.68) (3) 非同一控制下企业合并
商誉金额 商誉的计算方法国控汕头 - 合并成本减去合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉，具体计算如下。
于2014年1月 10日，本公司向自然人股东张小兵、张华强收购了其合计拥有的国控汕头70%的股权。本次交易的购买日为 2014年 1月 10日，是本公司实际取得该公司控制权的日期。
(a) 合并成本以及商誉的确认情况如下：
合并成本-
已支付的现金 2,247,000.00尚需支付的现金 5,243,000.00合并成本合计 7,490,000.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额 (7,490,000.00)商誉 -
四 企业合并及合并财务报表(续)
(3) 非同一控制下企业合并(续)
(b) 国控汕头于购买日的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下：
购买日 购买日 2012年 12月31日公允价值 账面价值 账面价值货币资金 5,116,827.09 5,116,827.09 2,509,691.97应收款项 7,735,212.93 7,735,212.93 67,688,855.68存货 - - 2,816,326.24长期股权投资 - - 60,560,470.59固定资产 - - 368,956.33递延所得税资产 494,865.53 494,865.53 1,722,298.28减：短期借款 - - (35,000,000.00)应付款项 (2,272,658.74) (2,272,658.74) (77,548,215.17)应交税费 (374,246.81) (374,246.81) (244,917.67)净资产 10,700,000.00 10,700,000.00 22,873,466.25减：少数股东权益 (3,210,000.00) (3,210,000.00) -取得的净资产 7,490,000.00 7,490,000.00 22,873,466.25已现金支付的对价 2,247,000.00
减：取得的被收购子公司
的现金及现金等
价物 (5,116,827.09)
取得子公司收到的现金
净额 2,869,827.09
(c) 国控汕头自购买日至 2014年 6月 30日止期间的收入、净亏损和现金流量列示如下：
营业收入 49,719.90净亏损 (438,396.68)经营活动现金流入净额 4,453,126.01现金流量净增加额 4,076,426.01
五 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2014年6月30日 2013年12月31日现金 105,347.04 65,660.84银行存款 1,409,280,226.69 1,097,882,693.61其他货币资金 8,505,911.70 15,613,857.20-银行承兑汇票保证金 6,327,111.70 14,507,046.10-信用证保证金 1,978,800.00 1,106,811.10-其他保证金 200,000.00 - 1,417,891,485.43 1,113,562,211.65于2014年6月 30日，货币资金中无外币存款(2013年12月31日：134.32元，等值 22.03美元)。
(2) 应收票据
2014年6月30日 2013年12月31日商业承兑汇票 355,759,809.05 324,806,645.60银行承兑汇票 312,453,033.27 414,254,496.12 668,212,842.32 739,061,141.72
五 合并财务报表项目附注(续)
(2) 应收票据(续)
(a) 已背书给其他方但尚未到期的应收票据
于2014年6月30日，本集团已经背书给其他方但尚未到期的银行承兑票据金额为506,056,960.37元(2013年12月31日：559,034,616.93元)，金额最大的前五项及其他分析如下：
出票人 出票日期 到期日 金额广东医学院附属医院 28/04/2014 25/07/2014 7,755,990.55安徽医科大学第一附属医院 28/03/2014 28/09/2014 5,000,000.00乐山市医药有限公司 12/02/2014 12/08/2014 4,971,011.54安徽省立医院 26/02/2014 26/08/2014 4,819,942.06重庆医药（集团）股份有限公司 19/03/2014 18/09/2014 4,565,100.00 27,112,044.15 (b) 已贴现但尚未到期的应收票据
于 2014年 6月 30日，已贴现但尚未到期的商业承兑汇票金额为 190,267,307.20元 (2013年12月31日：122,197,293.96元)(附注五(19))，已贴现但尚未到期的银行承兑汇票金额为 293,493,590.68元(2013年12月31日：216,288,519.38元)。
(c) 于2014年6月 30日，本集团无因出票人预计不能履约而重分类为应收账款的票据。
(d) 于2014年6月30日，本集团将应收票据6,939,339.00元(2013年12月31日：26,286,066.66元)质押给银行，作为开具6,871,641.25元银行承兑汇票(2013年12月31日：28,173,366.73元)的担保。已质押的应收票据中金额最大的前五项及其他分析如下：出票人 出票日期 到期日 金额中山市医药有限公司 14/03/2014 14/09/2014 1,040,528.00九州通医药集团股份有限公司 20/01/2014 20/07/2014 1,000,000.00海南中化联合制药工业股份有限公司 28/05/2014 28/11/2014 1,000,000.00海南中化联合制药工业股份有限公司 28/05/2014 28/11/2014 1,000,000.00湘北威尔曼制药股份有限公司 08/01/2014 08/07/2014 442,200.00 4,4 82,728.00 (3) 应收账款
2014年6月30日 2013年12月31日应收账款
6,402,666,341.71 5,700,717,918.33减：坏账准备 (22,671,726.34) (25,059,411.55) 6,379,994,615.37 5,675,658,506.78
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款(续)
(a) 应收账款账龄分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备一年以内 6,365,866,562.61 - 5,666,484,029.89 (2,536,716.74)一到二年 12,763,825.04 (1,238,239.54) 11,872,413.00 (1,899,306.50)二到三年 5,679,134.94 (3,173,946.71) 4,156,756.90 (2,418,669.77)三年以上 18,356,819.12 (18,259,540.09) 18,204,718.54 (18,204,718.54) 6,402,666,341.71 (22,671,726.34) 5,700,717,918.33 (25,059,411.55) (b) 应收账款按类别分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 占总额 金额计提 金额 占总额 金额 计提比例 比例 比例 比例单项金额重大并
单独计提坏账
准备 45,320,049.83 0.71% (18,105,002.56)39.95% 27,376,507.200.48% (17,791,726.54)64.99%按组合计提坏账
准备-账龄组合 6,321,025,471.4498.72% (578,643.78)0.01% 5,647,154,773.7999.06% (479,964.75)0.01%单项金额虽不重
大但单独考虑
计提坏账准备 36,320,820.44 0.57% (3,988,080.00)10.98% 26,186,637.340.46% (6,787,720.26)25.92% 6,402,666,341.71100.00% (22,671,726.34)0.35% 5,700,717,918.33100.00% (25,059,411.55)0.44% (c) 于2014年6月 30日，单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款分析如下：账面余额 坏账准备计提比例 理由广东利远药业有限公司 15,686,460.93 (15,686,460.93) 100.00%应收账款纠纷，已对该客户提起诉讼，预计应收账款可回收性低桂林医学院附属医院 7,207,003.75 (35,354.20) 0.49% 公司与客商间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款柳州市柳铁中心医院 6,031,129.94 (235,948.82) 3.91% 公司与客商间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款深圳市第二人民医院 6,019,867.96 (1,434,789.46) 23.83% 公司与客商间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款北京大学深圳医院 5,194,722.56 (670,476.15) 12.91% 公司与客商间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款北流市人民医院 5,180,864.69 (41,973.00) 0.81% 公司与客商间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款 45,320,049.83 (18,105,002.56)
(d) 按组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额计提 金额 比例 金额 计提比例 比例一年以内 6,310,094,576.8899.83% - - 5,639,111,868.6299.86% - -一到二年 10,307,233.980.16% (515,361.72)5.00% 6,486,515.250.11% (324,325.76) 5.00%二到三年 614,500.580.01% (61,450.06)10.00% 1,556,389.920.03% (155,638.99) 10.00%三年以上 9,160.000.00% (1,832.00)20.00% -0.00% - 0.00% 6,321,025,471.44100.00% (578,643.78)0.01% 5,647,154,773.79100.00% (479,964.75) 0.01%
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款(续)
(e) 于2014年6月 30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由广西壮族自治区脑科医院 3,879,347.00 (11,368.80) 0.29% 长账龄部分余额，收回存在不确定性增城市石滩镇中心卫生院 3,422,387.35 (500,091.22) 14.61% 长账龄部分余额，收回存在不确定性公司与客商间的对账差异，河池市第一人民医院 2,733,443.16 (7,177.72) 0.26% 客商无法查实该笔应收账款增城市仙村镇卫生院 2,349,728.44 (113,462.74) 4.83% 长账龄部分余额，收回存在不确定性桂平市人民医院 1,911,534.03 (20,530.20) 1.07% 长账龄部分余额，收回存在不确定性增城市中新医院 1,790,785.10 (404,693.80) 22.60% 长账龄部分余额，收回存在不确定性增城市永宁街永和社区卫生服务 公司与客商间的对账差异，中心 1,695,779.19 (388,430.52) 22.91% 客商无法查实该笔应收账款怀集县妇幼保健院 1,626,083.60 (107,175.13) 6.59% 长账龄部分余额，收回存在不确定性增城市荔城街社区卫生服务中心 1,587,801.34 (96,691.86) 6.09% 长账龄部分余额，收回存在不确定性柳州市红十字会医院 1,399,299.92 (12,682.17) 0.91% 长账龄部分余额，收回存在不确定性从化市太平镇中心卫生院 1,366,124.19 (84,490.78) 6.18% 长账龄部分余额，收回存在不确定性玉林市中医院 1,256,017.24 (7,308.90) 0.58% 长账龄部分余额，收回存在不确定性增城市新塘镇中心卫生院
沙埔分院 1,200,594.40 (54,626.92) 4.55% 长账龄部分余额，收回存在不确定性玉林市红十字会医院 1,141,227.39 (77,658.00) 6.80% 长账龄部分余额，收回存在不确定性广州市花都区新华医院 1,065,088.61 (143,478.41) 13.47% 长账龄部分余额，收回存在不确定性增城市永宁街宁西社区卫生
服务中心 896,345.39 (199,749.75) 22.28% 长账龄部分余额，收回存在不确定性公司与客商间的对账差异，深圳市妇幼保健院 825,267.75 (412,992.00) 50.04% 客商无法查实该笔应收账款其他(单项小于80万) 6,173,966.34 (1,345,471.08) 21.79% 长账龄部分余额，收回存在不确定性 36,320,820.44 (3,988,080.00) 10.98%
(f) 以前年度已全额计提坏账准备、或计提坏账准备的比例较大，但在本期全额收回、或者本期收回比例较大的应收账款情况如下：
收回前累积已计提
收回原因 确定原坏账准备的依据 坏账准备的金额 收回金额吉林省凯宁药业有限公司 对方回款 收回存在不确定性 943,456.49 943,456.49吉林省永泰医药有限公司 对方回款 收回存在不确定性 775,795.95 775,795.95其他 对方回款 收回存在不确定性 753,954.24 753,954.24 2,473,206.68 2,473,206.68
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款(续)
(g) 本期实际核销的应收账款分析如下：
应收账款性质 核销金额 核销原因是否因关联交易产生已全额计提坏账准备，
广州大参林药业有限公司 应收账款 773,956.27 回收可能性很小 否已全额计提坏账准备，
其他 应收账款 506,835.82 回收可能性很小 否 1,280,792.09
(h) 应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收账款分析如下： 2014年6月30日 2013年12月31日国药控股(附注六(6)) 3,922,884.40 4,693,304.80 (i) 于2014年6月 30日，余额前五名的应收账款分析如下：
占应收账款与本集团关系 金额 年限 总额比例广东省疾病预防控制中心 第三方 198,310,480.00 一年以内 3.10%广西医科大学第一附属医院 第三方 135,269,847.47 一年以内 2.11%南方医科大学珠江医院 第三方 103,775,555.30 一年以内 1.62%中山大学附属第三医院 第三方 99,194,786.71 一年以内 1.55%华润广东医药有限公司 第三方 74,142,842.71 一年以内 1.16% 610,693,512.19 9.54% (j) 应收关联方的应收账款
于 2014年 6月 30日，应收关联方账款为 289,916,775.80元(2013年 12月 31日： 272,941,955.43元)，占应收账款期末余额的4.53%(2013年12月31日：4.78%)，未计提坏账准备(2013年12月31日：无)。应收关联方账款详见附注六(6)。
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款(续)
(k) 2014年半年度本集团因与金融机构签订不附追索权的应收账款保理而终止确认的应收账款为 912,614,815.13元(2013年半年度：397,348,933.07元)。
(l) 于 2014年 6月 30日，本集团共有账面价值为 17,725,404.38元的应收账款(2013年 12月 31日：34,340,216.50元)质押给银行作为取得短期借款 14,180,323.50元的担保(2013年12月 31日：27,472,173.20元)(附注五(19))。
(m) 应收账款中包括以下外币余额：
2014年6月30日 2013年12月31日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币美元 1,659,963.34 6.1528 10,213,422.44 2,498,855.43 6.0969 15,235,271.66英镑 70,749.91 10.4978 742,718.41 17,688.80 10.0556 177,871.50港元 365,855.08 0.7938 290,415.76 394,001.47 0.7862 309,763.96 11,246,556.61 15,722,907.12 (4) 预付款项
(a) 预付款项账龄分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日金额 占总额比例 金额 占总额比例一年以内 98,567,800.29 99.68% 63,940,204.79 99.34%一到二年 93,626.61 0.09% 344,224.38 0.53%二到三年 199,228.00 0.20% 42,900.00 0.07%三年以上 33,627.00 0.03% 39,711.00 0.06% 98,894,281.90 100.00% 64,367,040.17 100.00% (b) 于2014年6月 30日，余额前五名的预付款项分析如下：
占预付账款
与本集团关系 金额 总额比例 预付时间 未结算原因日本生晃荣养药品株式会社 第三方 23,419,917.21 23.68% 6个月以内 尚未到货江苏华为医药物流有限公司
第三方
15,388,867.39 15.56% 3个月以内 尚未到货通化玉圣药业有限公司
第三方
9,108,450.00 9.21% 3个月以内 尚未到货广东启元药业有限公司
第三方
6,728,961.60 6.80% 3个月以内 尚未到货广东凌瑞药业有限公司
第三方
5,362,862.40 5.42% 3个月以内 尚未到货 60,009,058.60 60.67%
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 预付款项(续)
(c) 预付关联方的预付款项
于 2014年 6月 30日，预付关联方账款为 3,343,371.93元(2013年 12月 31日： 5,345,896.87元)，占预付账款期末余额的3.38%(2013年12月31日：8.46%)，未计提坏账准备(2013年12月31日：无)。预付关联方账款详见附注六(6)。
(5) 其他应收款
2014年6月30日 2013年12月31日员工借款及备用金 11,016,075.82 5,772,436.51应收股权转让款(附注(c)) 8,980,000.00 8,980,000.00应收保证金及押金 6,591,974.31 8,338,022.65应收关联方款(附注(h)) 1,590,000.00 2,450,920.81其他各类往来款 17,417,836.56 14,955,273.23 45,595,886.69 40,496,653.20减：坏账准备 (10,403,902.29) (10,875,753.49) 35,191,984.40 29,620,899.71 (a) 其他应收款账龄分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日一年以内 30,266,104.72 24,095,302.72一到二年 1,194,687.10 967,739.44二到三年 140,964.93 763,087.00三年以上 13,994,129.94 14,670,524.04 45,595,886.69 40,496,653.20 (b) 其他应收款按类别分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 占总额 金额 计提 金额 占总额 金额 计提比例 比例 比例 比例单项金额重大并单
独计提坏账准备 8,980,000.0019.69% (8,980,000.00)100.00% 8,980,000.0022.17% (8,980,000.00)100.00%按组合计提坏账准
备-账龄组合 31,261,684.0268.57% (199,224.19)0.64% 26,647,155.6965.80% (341,346.42)1.28%单项金额虽不重大
但单独考虑计提
坏账准备 5,354,202.6711.74% (1,224,678.10)22.87% 4,869,497.5112.03% (1,554,407.07)31.92% 45,595,886.69100.00% (10,403,902.29)22.82% 40,496,653.20100.00% (10,875,753.49)26.86%
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他应收款(续)
(c) 于2014年6月 30日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由深圳市盈海科技投资有限公司 8,980,000.00 (8,980,000.00) 100.00% 收回存在不确定性 (d) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 计提 金额 比例 金额 计提比例 比例一年以内 29,717,482.6195.06% - - 24,063,233.5090.30% - -一到二年 650,172.53 2.08% (32,508.63) 5.00% 932,329.44 3.50% (46,110.87) 4.95%二到三年 120,902.13 0.39% (12,090.21)10.00% 350,830.00 1.32% (35,083.00)10.00%三年以上 773,126.75 2.47% (154,625.35)20.00% 1,300,762.75 4.88% (260,152.55)20.00% 31,261,684.02100.00% (199,224.19) 0.64% 26,647,155.69100.00% (341,346.42) 1.28% (e) 于2014年6月 30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由深圳医药保健品进出口有限公司 1,157,860.00 (1,157,860.00) 100.00% 收回存在不确定性其他 4,196,342.67 (66,818.10) 1.59% 收回存在不确定性 5,354,202.67 (1,224,678.10) 22.87%
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他应收款(续)
(f) 应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的其他应收款分析如下： 2014年6月30日 2013年12月31日国药控股(附注六(6)) 250,000.00 250,000.00 (g) 于2014年6月 30日，余额前五名的其他应收款分析如下：
与本集团 占其他应收款关系 金额 年限 总额比例深圳市盈海科技投资有限公司 第三方 8,980,000.00 五年以上 19.69%广西自治区直房改办资金部 第三方 1,894,499.59 五年以上 4.15%柳州市住房公积金管理中心-住房公积金专户 第三方 1,226,365.82 五年以上 2.69%国药集团医药物流有限公司 关联方 1,215,000.00 一年以内 2.66%深圳医药保健品进出口有限公司 第三方 1,157,860.00 四到五年 2.54% 14,473,725.41 31.73% (h) 应收关联方的其他应收款
于 2014年 6月 30日，应收关联方账款为 1,590,000.00元(2013年 12月 31日： 2,450,920.81元)，占其他应收款期末余额3.49%(2013年12月31日：6.05%)，未计提坏账准备(2013年12月31日：无)。应收关联方账款详见附注六(6)。
(6)存货
(a)存货分类如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额存货跌价准备 账面价值原材料 95,274,899.97 (7,095,514.85) 88,179,385.12 125,355,376.95 (5,666,854.74) 119,688,522.21包装物 641,808.75 (9,392.54) 632,416.21 545,583.87 (18,076.22) 527,507.65委托加工物资 1,082,832.94 - 1,082,832.94 520,289.18 - 520,289.18库存商品 2,082,360,570.49 (9,391,114.41) 2,072,969,456.08 1,673,005,932.68 (17,091,438.82) 1,655,914,493.86在产品 26,441,693.91 - 26,441,693.91 53,983,888.09 - 53,983,888.09低值易耗品 522,805.69 (59,591.25) 463,214.44 632,589.01 - 632,589.01 2,206,324,611.75 (16,555,613.05) 2,189,768,998.70 1,854,043,659.78 (22,776,369.78) 1,831,267,290.00
五 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(b) 存货跌价准备分析如下：
2013年 本期减少 2014年12月31日 本期计提 转回 转销 6月30日原材料 5,666,854.74 2,099,229.07 (381,327.48) (289,241.48) 7,095,514.85库存商品 17,091,438.82 7,236,422.28 (36,937.29) (14,899,809.40) 9,391,114.41包装物 18,076.22 8,928.21 (17,611.89) - 9,392.54低值易耗品 - 68,333.45 (8,742.20) - 59,591.25 22,776,369.78 9,412,913.01 (444,618.86) (15,189,050.88) 16,555,613.05 (c) 存货跌价准备情况如下：
计提存货跌价 本年转回存货 本期转回金额占该项准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例原材料 产品价格下降导致原材料 产品销售价格回升使得以前年度 0.40%可变现净值低于其账面价 计提了存货跌价准备的原材料可
值的差额 变现净值上升
库存商品 产品价格下降导致库存商 产品销售价格回升使得以前年度计 -品可变现净值低于其账面 提了存货跌价准备的库存商品可变
价值的差额 现净值上升
包装物 产品价格下降导致包装物 产品销售价格回升使得以前年度计 2.74%可变现净值低于其账面价 提了存货跌价准备的包装物可变现
值的差额 净值上升
低值易耗品 产品价格下降导致低值易 产品销售价格回升使得以前年度计 1.67%耗品可变现净值低于其账 提了存货跌价准备的低值易耗品可
面价值的差额 变现净值上升
(7) 其他流动资产
2014年6月30日 2013年12月31日待抵扣之企业所得税 242,231.34 244,354.28待抵扣增值税 21,254,188.22 10,474,150.59其他 - 1,485,247.90 21,496,419.56 12,203,752.77 (8) 长期股权投资
2014年6月30日 2013年12月31日联营企业-无公开报价(附注a) 130,784,733.02 135,341,010.52本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
五 合并财务报表项目附注(续)
(8) 长期股权投资(续)
(a) 联营企业
本期增减变动
2013年 按权益法调整的 宣告分派的 2014年 持股 表决权 持股比例与表决权比例核算方法 投资成本 12月31日 净损益 现金股利 6月30日比例(%)比例(%) 不一致的说明附注五(41)
联营三方股东各委派2名董事，表决深圳万乐药业有限公司 权相同，董事会为该企业最高决策机(以下简称“万乐药业”) 权益法 4,457,400.00 135 ,341,010.52 23,595,722.50 (28,152,000.00) 130,784,733.02 35.19 33.33 构 (9) 联营企业投资
2014年6月30日 2014年半年度持股比例 表决权比例 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润(%) (%)
万乐药业 35.19 33.33 764,367,375.88 392,714,255.61 371,653,120.27 412,190,470.43 67,052,351.55
五 合并财务报表项目附注(续)
(10)投资性房地产
2013年 2014年12月31日 本期增加 本期减少 6月30日原价合计
167,235,723.04 316,030.61 - 167,551,753.65房屋、建筑物
148,052,856.82 247,247.27 - 148,300,104.09土地使用权
19,182,866.22 68,783.34 - 19,251,649.56累计折旧、摊销合计
(88,666,004.90) (2,869,025.16) - (91,535,030.06)房屋、建筑物
(86,324,250.54) (2,712,742.80) - (89,036,993.34)土地使用权
(2,341,754.36) (156,282.36) - (2,498,036.72)账面净值合计
78,569,718.14 76,016,723.59房屋、建筑物
61,728,606.28 59,263,110.75土地使用权
16,841,111.86 16,753,612.84减值准备合计
(1,300,000.00) - - (1,300,000.00)房屋、建筑物
(1,300,000.00) - - (1,300,000.00)土地使用权
- - - -账面价值合计
77,269,718.14 74,716,723.59房屋、建筑物
60,428,606.28 57,963,110.75土地使用权
16,841,111.86 16,753,612.84 2014年半年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 2,752,681.18元(2013年半年度： 3,109,987.30元)。
2014年半年度本集团将账面价值为 199,686.63元(原价：316,030.61元，累计折旧： 116,343.98元)的房屋改为出租，自改变用途之日起，分别将相应的固定资产及无形资产结转为投资性房地产。
五 合并财务报表项目附注(续)
(11)固定资产
2013年 转入 2014年12月31日 其他增加 投资性房地产 本期减少 6月30日原价合计 1,250,447,403.48 24,800,566.60 (247,247.27) (7,805,603.93) 1,267,195,118.88房屋、建筑物 523,075,719.87 679,709.02 (247,247.27) (21,000.00) 523,487,181.62机器设备 453,238,323.34 5,933,342.72 - (4,604,806.00) 454,566,860.06运输工具 57,578,677.13 2,112,704.73 - (2,616,730.30) 57,074,651.56其他设备 188,925,746.07 15,547,160.13 - (548,067.63) 203,924,838.57固定资产装修 27,628,937.07 527,650.00 - (15,000.00) 28,141,587.07累计折旧合计 (478,365,887.71) (45,286,799.32) 108,554.44 5,678,332.35 (517,865,800.24)房屋、建筑物 (121,245,681.23) (10,683,613.20) 108,554.44 9,325.64 (131,811,414.35)机器设备 (197,709,620.62) (20,273,536.42) - 2,990,253.04 (214,992,904.00)运输工具 (32,273,157.01) (2,839,419.76) - 2,214,170.15 (32,898,406.62)其他设备 (111,889,907.22) (9,756,505.76) - 452,683.31 (121,193,729.67)固定资产装修 (15,247,521.63) (1,733,724.18) - 11,900.21 (16,969,345.60)账面净值合计 772,081,515.77 749,329,318.64房屋、建筑物 401,830,038.64 391,675,767.27机器设备 255,528,702.72 239,573,956.06运输工具 25,305,520.12 24,176,244.94其他设备 77,035,838.85 82,731,108.90固定资产装修 12,381,415.44 11,172,241.47减值准备合计 (5,339,925.14) - - 1,168,265.97 (4,171,659.17)房屋、建筑物 (2,405,177.30) - - 10,624.36 (2,394,552.94)机器设备 (2,930,449.81) - - 1,153,343.58 (1,777,106.23)运输工具 - - - - -其他设备 (1,948.24) - - 1,948.24 -固定资产装修 (2,349.79) - - 2,349.79 -账面价值合计 766,741,590.63 745,157,659.47房屋、建筑物 399,424,861.34 389,281,214.33机器设备 252,598,252.91 237,796,849.83运输工具 25,305,520.12 24,176,244.94其他设备 77,033,890.61 82,731,108.90固定资产装修 12,379,065.65 11,172,241.47
五 合并财务报表项目附注(续)
(11)固定资产(续)
2014半年度固定资产计提的折旧明细如下：
2014年1-6月 2013年1-6月营业成本 19,978,061.91 23,347,564.25营业费用 1,016,530.46 1,977,163.35管理费用 20,256,417.51 12,758,408.59研发费用 4,035,789.44 4,257,148.68 45,286,799.32 42,340,284.87 2014年半年度由在建工程转入固定资产的原价为 16,173,324.53元(2013年半年度： 5,585,774.91元)。
(12)在建工程
2014年6月30日 2013年12月31日坪山医药研发基地 122,781,807.79 54,720,588.89致君生产车间技改项目 13,145,496.07 21,852,704.06头孢粉针制剂车间改造项目 28,476,887.89 19,393,066.62新建培南工程项目 11,438,747.84 11,438,747.84污水改造工程 5,801,283.79 4,417,283.79深圳物流中心二期仓库改造项目 399,676.74 4,555,429.58仓库改造工程 - 879,037.82其他工程等 10,643,164.29 9,349,947.41 192,687,064.41 126,606,806.01
五 合并财务报表项目附注(续)
(12)在建工程(续)
重大在建工程项目变动
工程名称 预算数 2013年 本期增加 本期转出 2014年工程投入 工程借款费用资本其中：本期借本期借款 资金来源12月31日 6月30日占预算的 进度 化累计金额 款费用资费用资本比例(%) (%) 本化金额化率(%)自有资金、金坪山医药研发基地 881,370,000.00 54,720,588.89 68,061,218.90 - 122,781,807.79 14% 18% 2,437,151.20 2,437,151.205.58% 融机构借款致君生产车间技改项目 99,976,000.00 21,852,704.06 7,466,116.54 (16,173,324.53) 13,145,496.07 39% 39% - - - 自有资金头孢粉针制剂车间改造项目 35,000,000.00 19,393,066.62 9,083,821.27 - 28,476,887.89 81% 90% - - - 自有资金新建培南工程项目 40,000,000.00 11,438,747.84 - - 11,438,747.84 28% 28% - - - 自有资金深圳物流中心二期仓库改造
项目 5,750,000.00 4,555,429.58 223,396.65 (4,379,149.49) 399,676.74 83%100% - - - 自有资金污水改造工程 6,300,000.00 4,417,283.79 1,384,000.00 - 5,801,283.79 85% 99% - - - 自有资金仓库改造工程 21,790,000.00 879,037.82 - (879,037.82) - 93%100% - - - 自有资金其他工程等 - 9,349,947.41 1,366,537.40 (73,320.52) 10,643,164.29 - - - - - 自有资金 1,090,186,000.00 126,606,806.01 87,585,090.76 (21,504,832.36) 192,687,064.41
五 合并财务报表项目附注(续)
(13)无形资产
2013年 2014年12月31日 本期增加 本期减少 6月30日原价合计
254,572,956.12 843,173.03 (68,783.34) 255,347,345.81土地使用权
145,850,489.22 498,539.51 (68,783.34) 146,280,245.39软件
20,982,653.94 344,633.52 - 21,327,287.46专有技术
53,885,820.10 - - 53,885,820.10商标权
196,850.00 - - 196,850.00销售网络
33,657,142.86 - - 33,657,142.86累计摊销合计
(101,010,991.66) (3,836,803.21) 7,789.54 (104,840,005.33)土地使用权
(34,158,408.37) (1,627,833.75) 7,789.54 (35,778,452.58)软件
(14,331,025.98) (1,207,350.61) - (15,538,376.59)专有技术
(49,630,659.69) (160,190.28)
-
(49,790,849.97)商标权
(196,850.00) -
-
(196,850.00)销售网络
(2,694,047.62) (841,428.57)
-
(3,535,476.19)账面净值合计
153,561,964.46 150,507,340.48土地使用权
111,692,080.85 110,501,792.81软件
6,651,627.96 5,788,910.87专有技术
4,255,160.41 4,094,970.13商标权
- -销售网络
30,963,095.24 30,121,666.67减值准备合计
(3,000,000.00) - - (3,000,000.00)土地使用权
- - - -软件
- - - -专有技术
(3,000,000.00) - - (3,000,000.00)商标权
- - -
销售网络
- - - -账面价值合计
150,561,964.46 147,507,340.48土地使用权
111,692,080.85 110,501,792.81软件
6,651,627.96 5,788,910.87专有技术
1,255,160.41 1,094,970.13商标权
- -销售网络
30,963,095.24 30,121,666.672014年1至6月无形资产的摊销金额为3,836,803.21元(2013年1至6月：4,601,419.99元)。
五 合并财务报表项目附注(续)
(13)无形资产(续)
本集团开发支出列示如下：
2014年6月30日 2013年12月31日开发阶段支出 5,619,315.47 5,619,315.472014年半年度，本集团研究开发支出共计32,143,996.40元(2013年半年度：34,523,641.48元)；其中32,143,996.40元(2013年半年度：34,212,956.64元)于当期计入损益。
(14)商誉
2014年6月30日 2013年12月31日商誉 85,228,833.15 85,228,833.15减：减值准备(附注 a) - - 85,228,833.15 85,228,833.15 (a) 减值评估
分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下：
2014年6月30日 2013年12月31日分销-
国控江门 27,392,317.73 27,392,317.73国控延风 16,868,644.87 16,868,644.87国控肇庆 2,594,341.53 2,594,341.53国控韶关 1,686,496.80 1,686,496.80国控梅州 1,610,819.66 1,610,819.66国控惠州 923,184.67 923,184.67国控湛江 282,135.55 282,135.55国控东莞 1,499.02 1,499.02制药-
致君苏州 33,869,393.32 33,869,393.32 85,228,833.15 85,228,833.15
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 商誉(续)
(a) 减值评估(续)
资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该业务分部内各资产组和资产组组合的可收回金额。管理层认为，基于上述评估于 2014年 6月 30日商誉无需计提减值。
(15)长期待摊费用
2013年 2014年12月31日 本期增加 本期摊销 6月30日经营租入固定资产改良 33,965,413.81 8,020,246.54 (3,076,324.16) 38,909,336.19其他 2,020,207.66 - (963,410.66) 1,056,797.00 35,985,621.47 8,020,246.54 (4,039,734.82) 39,966,133.19 2014年半年度，本期增加包括从在建工程转入 5,331,507.83元(2013年半年度：无)。
五 合并财务报表项目附注(续)
(16)递延所得税资产和递延所得税负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2014年6月30日 2013年12月31日递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异可抵扣税亏 24,662,835.50 102,186,726.34 10,009,584.17 64,531,193.67预提销售费用 14,860,455.85 86,248,327.69 9,323,398.38 51,691,587.96递延收益 12,975,041.82 81,892,590.81 13,056,138.55 84,518,146.08应付职工薪酬 12,428,193.24 62,603,719.79 14,401,729.27 70,542,501.21应收账款坏账准备 5,662,784.83 22,671,726.34 6,032,385.45 25,059,411.55存货跌价准备 3,594,322.28 16,555,613.05 3,640,508.27 22,776,369.78其他应收款坏账准备 2,600,638.08 10,403,902.29 2,711,760.38 10,875,753.49预计负债 - - 5,510,000.00 22,040,000.00固定资产减值准备 609,946.05 2,664,057.68 638,247.96 3,844,571.35其他 1,517,451.70 6,069,806.78 3,572,185.82 15,362,493.44 78,911,669.35 391,296,470.77 68,895,938.25 371,242,028.53 (b) 未经抵销的递延所得税负债
2014年6月30日 2013年12月31日递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异公司改制资产评估增值
差异 11,217,172.96 44,868,691.82 11,613,211.10 46,452,844.40非同一控制下企业合并 9,931,575.49 39,726,301.93 9,219,687.61 40,822,520.57其他 3,828,095.01 15,312,380.04 3,811,989.05 15,351,076.30 24,976,843.46 99,907,373.79 24,644,887.76 102,626,441.27 (c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日可抵扣亏损(附注 i) 1,627,172.87 1,627,172.87 (i) 考虑到本集团部分子公司仍处于亏损状态，是否在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用以抵扣该可抵扣亏损具有较大的不确定性，本集团未对该等子公司按税法规定可抵扣应纳税所得额的累计亏损1,627,172.87确认递延所得税资产。
五 合并财务报表项目附注(续)
(16) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣亏损分析如下(续)：
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年度 2014年6月30日 2013年12月31日 2015 1,627,172.87 1,627,172.87 (17)资产减值准备
本期减少
2013年 2014年12月31日 本期增加 转回 转销 6月30日坏账准备 35,935,165.04 1,517,564.27 (3,096,308.59) (1,280,792.09) 33,075,628.63其中：应收账款坏账准备 25,059,411.55 1,479,880.30 (2,586,773.42) (1,280,792.09) 22,671,726.34其他应收款坏账准备 10,875,753.49 37,683.97 (509,535.17) - 10,403,902.29存货跌价准备 22,776,369.78 9,412,913.01 (444,618.86) (15,189,050.88) 16,555,613.05固定资产减值准备 5,339,925.14 - - (1,168,265.97) 4,171,659.17投资性房地产减值准备 1,300,000.00 - - - 1,300,000.00无形资产减值准备 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 68,351,459.96 10,930,477.28 (3,540,927.45) (17,638,108.94) 58,102,900.85 (18)其他非流动资产
2014年6月30日 2013年12月31日政府拆迁之实物补偿(附注五(31)) 70,250,000.00 70,250,000.00特准储备物资 45,389,023.37 44,071,813.66预付设备采购款 34,280,530.39 23,336,486.75预付股权款 - 2,247,000.00 149,919,553.76 139,905,300.41
五 合并财务报表项目附注(续)
(19)短期借款
(a) 短期借款分类
币种 2014年6月30日 2013年12月31日信用借款(附注i) 人民币 696,853,183.30 1,643,740,120.17保证借款(附注ii) 人民币 499,501,360.34 551,532,001.78应收票据贴现(附注五(2)(b)) 人民币 190,267,307.20 122,197,293.96质押借款(附注五(3)(l)) 人民币 14,180,323.50 27,472,173.20委托借款 人民币 - 400,000,000.00 1,400,802,174.34 2,744,941,589.11 (i) 于 2014年 6月 30日，银行信用借款 656,853,183.30元(2013年 12月 31日： 1,323,740,120.17元)由本公司及本集团内其他子公司之间相互提供担保；信用借款 40,000,000.00元为银行提供给本公司之信用借款(2013年12月31日：向国药集团财务有限公司(以下简称：“集团财务公司”)借入 320,000,000.00元)。
(ii) 于 2014年 6月 30日，银行保证借款 499,501,360.34元(2013年 12月 31日： 551,532,001.78元)由国药控股提供保证。
于 2014年 6月 30日，短期借款的加权平均年利率为6.13%(2013年 12月 31日：5.83%)。
(b) 于2014年6月30日，无已到期未偿还的短期借款(2013年12月 31日：无)。
(20)应付票据
2014年6月30日 2013年12月31日银行承兑汇票 912,689,915.29 1,137,746,742.09商业承兑汇票 357,890,687.26 357,654,446.00 1,270,580,602.55 1,495,401,188.09于 2014年 6月 30日，预计将于一年内到期的金额为 1,270,580,602.55元。(2013年 12月31日：1,495,401,188.09元)。
五 合并财务报表项目附注(续)
(21) 应付账款
2014年6月30日 2013年12月31日应付货款 4,184,497,888.86 3,436,936,497.16 (a) 应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应付账款：
2014年6月30日 2013年12月31日国药控股(附注六(6)) 51,450,848.88 38,114,764.12 (b) 应付关联方的应付账款：
于 2014年 6月 30日，应付关联方账款为 324,152,930.37元(2013年 12月 31日： 249,751,993.01元)，占应付账款期末余额的7.75%(2013年 12月 31日：7.27%)。应付关联方账款详见附注六(6)。
(c) 于2014年6月30日，账龄超过一年的应付账款为 91,139,379.93元(2013年12月31日：92,581,168.79元)，主要为药品质量保证金的预留款，截至本财务报表批准报出日，该等款项尚未进行最后清算。
(d) 应付账款中包括以下外币余额：
2014年6月30日 2013年12月31日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币美元 1,448,670.50 6.1528 8,913,379.85 1,025,442.00 6.0969 6,252,017.33
五 合并财务报表项目附注(续)
(22)预收款项
2014年6月30日 2013年12月31日预收货款 25,982,230.10 38,570,231.44于2014年6月30日，预收关联方账款为174,496.65元(2013年12月31日：129,139.99元)，占预收账款期末余额为0.67%(2013年 12月 31日：0.33%)。预收关联方账款详见附注六(6)。
于 2014年 6月 30日，账龄超过一年的预收账款为 1,243,369.07元(2013年 12月 31日：1,307,064.22元)，为预收货款，截至财务报告批准报出日，该款项尚未结清。
(23)应付职工薪酬
2013年 2014年12月31日 本期增加 本期减少 6月30日工资、奖金、津贴和补贴 134,064,138.60 221,066,667.61 (258,907,827.06) 96,222,979.15职工福利费 1,215,567.00 10,366,234.00 (11,436,838.53) 144,962.47社会保险费 912,142.97 27,424,673.98 (27,390,975.07) 945,841.88其中：医疗保险费 93,292.12 7,198,869.41 (7,152,584.04) 139,577.49基本养老保险 692,682.31 17,992,302.13 (17,986,945.17) 698,039.27失业保险费 87,692.95 1,051,012.04 (1,089,483.63) 49,221.36工伤保险费 19,082.96 630,086.23 (617,394.39) 31,774.80生育保险费 19,392.63 552,404.17 (544,567.84) 27,228.96住房公积金 779,385.83 8,646,842.16 (8,678,188.82) 748,039.17企业年金 593,860.97 1,653,502.47 (347,960.60) 1,899,402.84工会经费和职工教育经费 12,607,659.97 7,358,704.45 (6,084,419.70) 13,881,944.72因解除劳动关系给予的补偿 3,408,407.84 32,583.26 (82,546.06) 3,358,445.04内退福利 4,809,240.00 112,841.14 (461,566.60) 4,460,514.54其他 1,075,960.94 1,580,926.53 (1,913,939.96) 742,947.51 159,466,364.12 278,242,975.60 (315,304,262.40) 122,405,077.32于 2014年 6月 30日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，且主要项目余额预计将于一年内全部发放或使用完毕。
五 合并财务报表项目附注(续)
(24)应交税费
2014年6月30日 2013年12月31日企业所得税 53,091,040.16 42,539,425.26增值税 16,837,078.56 16,407,977.00水利基金 4,782,768.03 4,830,062.90防洪保安基金 2,627,776.56 4,517,546.01印花税 1,215,231.28 1,660,657.55城建税 1,462,300.80 1,296,993.82房产税 972,146.98 1,110,392.16营业税 1,248,722.50 967,037.88教育费附加 1,033,385.52 933,092.63河道管理费 463,368.44 428,177.78代扣代缴个人所得税 2,847,092.10 1,224,396.25其他 473,939.50 129,500.80 87,054,850.43 76,045,260.04 (25)应付利息
2014年6月30日 2013年12月31日短期借款应付利息 9,672,066.00 13,065,850.14长期借款应付利息 18,015.21 - 9,690,081.21 13,065,850.14
五 合并财务报表项目附注(续)
(26)其他应付款
2014年6月30日 2013年12月31日预提销售费用 217,427,657.34 179,075,786.05代收款 156,377,886.98 135,601,089.66应付工程款及设备款 70,313,271.00 66,609,945.42押金 14,687,602.72 19,990,983.83协议终止补偿金(附注五(28)) - 12,620,000.00应付股权收购款 15,140,803.17 11,415,803.17其他 74,557,586.37 70,788,639.26 548,504,807.58 496,102,247.39 (a) 应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的其他应付款：
2014年6月30日 2013年12月31日国药控股(附注六(6)) 4,530,696.87 4,530,696.87 (b) 应付关联方的其他应付款：
于 2014年 6月 30日，应付关联方账款为 16,030,612.59元(2013年 12月 31日： 12,732,813.77元)，占其他应付款期末余额的2.92%(2013年12月31日：2.57%)。
应付关联方账款详见附注六(6)。
(c) 于 2014年 6月 30日，账龄超过一年的其他应付款为 108,496,305.15元(2013年 12月31日：81,693,772.92元)，截止财务报告批准报出日，该款项尚未进行最后清算。
五 合并财务报表项目附注(续)
(27) 一年内到期的非流动负债
2014年6月30日 2013年12月31日产品促销销售积分-一年内兑换 6,733,400.00 7,800,000.00 (28) 其他流动负债
2014年6月30日 2013年12月31日预计负债(附注a) - 22,040,000.00 (a) 2010年3月，本集团与一房地产开发公司(以下简称“合同对方”)签订了《房产转让和项目合作合同书》(以下简称“合作合同”)，拟于一本集团拥有使用权之土地上合作开发房地产项目，于签订合作协议后该房地产开发项目未实质开展。于 2012年，基于本集团发展规划需要，本集团决定终止该合作合同。因本集团未及时支付终止合作补偿款 1,102万元，合同对方向广州市天河区人民法院提出诉讼，要求本集团支付补偿款以及逾期付款违约金和加倍补偿金。于 2013年 5月 10日，广州市天河区人民法院作出判决(以下简称“一审判决”)，裁定本集团应支付合同对方剩余补偿款1,102万元、违约金1,102万元及加倍补偿金 1,102万元。本集团不服从判决遂向广东省广州市中级人民法院提出上诉。于 2014年 2月 14日，广东省广州市中级人民法院做出判决(以下简称“二审判决”)，驳回一审判决裁定本集团支付违约金 1,102万元的判决，维持一审判决裁定本集团支付剩余补偿款 1,102万元及加倍补偿金 1,102万元的判决。鉴于案件双方均有权于六个月内向上一级人民法院提请再审，基于审慎性原则，于 2013年度财务报表中计提了预计负债2,204万元，同时确认为营业外支出(附注(43))。截至本财务报告报出日，提请再审期限已满，本集团并无知悉合同对方提请再审，因而，对于二审判决驳回的部分于本期转回，确认为营业外收入(附注(42))，其他补偿款及赔偿金已按照二审判决执行完毕。
(2 长期借款
9)
币种 2014年6月30日 2013年12月31日信用借款 人民币 8,095,448.00 -委托借款(i) 人民币 31,600,000.00 - 39,695,448.00 - (i) 于 2014年 6月 30日，银行委托借款 31,600,000元是由医药集团委托集团财务公司贷出之款项(2013年12月31日：无)。
于2014年6月30日，长期借款的加权平均年利率为5.70%(2013年12月31日：无)。
(a)金额前两名的长期借款
借款起始日借款终止日 币种利率 2014年6月30日 2013年12月31日(%)
人民币 人民币金额 金额国家开发银行 04/04/2014 04/04/2022 人民币6.88% 8,095,448.00 -深圳分行
中国医药集团 07/05/2014 07/05/2017 人民币5.40% 31,600,000.00 -
五 合并财务报表项目附注(续)
(30)专项应付款
2014年 2013年 6月30日 12月31日政府拨发的专项资金 852,000.00 852,000.00 ERP系统建设资金 435,000.00 435,000.00深圳市产业技术进步资助款 3,000,000.00 3,000,000.00 4,287,000.00 4,287,000.00 (31) 其他非流动负债
2014年6月30日 2013年12月31日递延收益(附注a) 179,335,747.55 176,531,418.18中央医药储备基金(附注b) 45,427,343.31 45,427,343.31 224,763,090.86 221,958,761.49 (a) 递延收益
2014年6月30日 2013年12月31日政府补助
政府拆迁补偿(附注 i) 87,698,279.69 89,047,483.97头孢固体制剂国际化发展项目 15,000,000.00 15,000,000.00广西物流项目 5,871,493.35 6,006,695.79致君制药观澜基地二期工程-新型头孢菌
素工程实验室项目 5,000,000.00 5,000,000.00致君制药观澜基地二期工程-医药研发制
造基地二期工程 5,000,000.00 5,000,000.00专利胃药-瑞普拉生片国内临床研发项目 5,000,000.00 5,000,000.00头孢粉针制剂欧盟 EUGMP认证项目 5,000,000.00 5,000,000.00埃索美拉唑镁肠溶微丸产业化研究开发
项目 2,668,537.40 2,700,000.00硫酸头孢匹罗研发项目 2,515,089.58 2,637,395.56第三方药品现代物流公共信息平台 1,694,615.30 2,163,761.90头孢克肟颗粒处方工艺改进及产业化项目 2,000,000.00 2,000,000.00新型头孢菌素研发项目 1,524,640.66 1,829,887.42其他项目 16,770,026.00 10,091,515.54 155,742,681.98 151,476,740.18产品促销积分计划 23,593,065.57 25,054,678.00 179,335,747.55 176,531,418.18
五 合并财务报表项目附注(续)
(31) 其他非流动负债(续)
(a) 递延收益(续)
2013年 本年新增 本年计入营业 2014年与资产相关/政府补助项目 12月31日 补助金额 外收入金额 6月30日与收益相关政府拆迁补偿(附注i) 89,047,483.97 - (1,349,204.28) 87,698,279.69 资产相关头孢固体制剂国际化发展项目 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 资产相关广西物流项目 6,006,695.79 - (135,202.44) 5,871,493.35 资产相关致君制药观澜基地二期工程-新
型头孢菌素工程实验室项目 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 资产相关致君制药观澜基地二期工程-医
药研发制造基地二期工程 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 资产相关专利胃药-瑞普拉生片国内临床
研发项目 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 资产相关头孢粉针制剂欧盟EUGMP认证
项目 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 资产相关埃索美拉唑镁肠溶微丸产业化研
究开发项目 2,700,000.00 - (31,462.60) 2,668,537.40 资产相关硫酸头孢匹罗研发项目 2,637,395.56 - (122,305.98) 2,515,089.58 资产相关第三方药品现代物流公共信息平
台 2,163,761.90 - (469,146.60) 1,694,615.30 资产相关头孢克肟颗粒处方工艺改进及产
业化项目 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 资产相关新型头孢菌素研发项目 1,829,887.42 - (305,246.76) 1,524,640.66 资产相关其他项目 10,091,515.54 7,700,000.00 (1,021,489.54) 16,770,026.00 资产相关 151,476,740.18 7,700,000.00 (3,434,058.20) 155,742,681.98
(i) 因南宁市人民政府实施城市规划进行旧城区改建，本公司之子公司广西物流位于南宁市龙腾路片区之原经营场所需要进行拆除及异地重建。根据于 2012年 5月广西物流与承接龙腾路旧城区改建项目的房地产开发商签署的安置补偿协议，广西物流可获得总值 12,025万元的安置补偿，包括现金 5,000万元及等值7,025万元的预计于 2015年建成的物业(附注五(18))。安置补偿中对应广西物流异地重建物流中心资本性支出的部分约 9,332万元确认为递延收益，自重建之物流中心达到预定可使用状态时起，按其预计使用寿命内平均摊销入损益表(营业外收入)；安置补偿中剩余部分用于补偿拆迁损失及支出，于拆迁当年发生时计入损益。
(b) 中央医药储备资金为收到的国家及地方政府用于购买储备医药物资的款项。
五 合并财务报表项目附注(续)
(32)股本
2014年6月30日 2013年12月31日无限售条件股份-人民币普通股 233,263,800.00 233,263,800.00-境内上市的外资股 54,885,600.00 54,885,600.00有限售条件股份-国有法人持股(i) 74,482,543.00 - 362,631,943.00 288,149,400.00 (i) 于2014年2月28日，根据中国证券监督管理委员会签发证监许可的[2014]232号文《关于核准国药集团一致药业股份有限公司非公开发行股票的批复》，本公司获准向境内投资者国药控股非公开发行人民币普通股(A股)，每股面值1元，发行数量74,482,543股(该股份自新增股份上市首日起36个月内不得转让)，每股发行价格为人民币26.07元。
本公司通过非公开发行人民币普通股(A股)收到本次增加出资人民币1,941,759,896.01元，其中增加股本人民币74,482,543.00元，增加资本公积人民币1,854,582,870.47元(已扣除各项发行费用人民币12,694,482.54元，但不包括人民币普通股A股发行申购资金于冻结期间产生的利息收入)。所有增加出资均以人民币现金形式投入。
上述资金于2014年3月14日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)广州分所予以验证并出具普华永道中天验字(2014)第132号验资报告。
(33) 资本公积
2013年 2014年12月31日 本期增加 本期减少 6月30日股本溢价(附注(32)) - 1,854,582,870.47 - 1,854,582,870.47其他资本公积-
权益法核算的被投资单位其他权益
变动 2,380,016.57 - - 2,380,016.57原制度资本公积转入 2,650,322.00 - - 2,650,322.00其他 720,000.00 - - 720,000.00 5,750,338.57 1,854,582,870.47 - 1,860,333,209.042012年 2013年12月31日 本期增加 本期减少 12月31日其他资本公积-
权益法核算的被投资单位其他权益
变动 2,380,016.57 - - 2,380,016.57原制度资本公积转入 2,650,322.00 - - 2,650,322.00其他 520,000.00 200,000.00 - 720,000.00 5,550,338.57 200,000.00 - 5,750,338.57
五 合并财务报表项目附注(续)
(34) 盈余公积
2013年 2014年12月31日 本期增加 本期减少 6月30日法定盈余公积金
144,855,634.40 - - 144,855,634.402012年 2013年12月31日 本期增加 本期减少 12月31日法定盈余公积金
99,360,384.15 45,495,250.25 - 144,855,634.40 (35) 未分配利润
2014年1-6月 2013年1-12月提取或 提取或金额分配比例 金额分配比例 例年初未分配利润 1,806,002,285.06 1,382,882,906.24
加：本期归属于母公司股东的净利润 349,213,988.51 520,488,198.80
减：提取法定盈余公积(附注五(34)) - (45,495,250.25) 10%应付普通股股利(附注a) (65,273,749.74) (51,866,892.00)
其他转出 - (6,677.73)
期末未分配利润 2,089,942,523.83 1,806,002,285.06
(a) 根据 2014年4月 19日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每 10股人民币1.8元，按照已发行股份 362,631,943股计算，共计65,273,749.74元。
(36) 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日国控柳州 46,980,175.66 41,954,133.73国控延风 26,352,684.01 23,410,777.54国控韶关 5,945,695.81 6,507,084.81国控汕头 3,078,481.00 -国控梧州 7,812.11 7,410.46 82,364,848.59 71,879,406.54
五 合并财务报表项目附注(续)
(37) 营业收入和营业成本
2014年1-6月 2013年1-6月主营业务收入 11,574,073,952.48 10,074,492,043.06其他业务收入 38,568,481.80 57,220,647.38 11,612,642,434.28 10,131,712,690.44 2014年1-6月 2013年1-6月主营业务成本 (10,617,207,480.60) (9,249,427,107.76)其他业务成本 (9,560,176.64) (30,028,197.77) (10,626,767,657.24) (9,279,455,305.53) (a) 主营业务收入和主营业务成本
按行业分析如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本医药商业 10,661,045,598.03 (10,075,415,498.70) 9,189,991,363.76 (8,720,715,328.37)医药制造 895,189,021.00 (532,012,356.98) 861,761,411.80 (515,258,589.23)物流及仓储服务 12,711,331.79 (8,499,455.86) 18,252,493.23 (11,687,475.17)租赁及其他收入 5,128,001.66 (1,280,169.06) 4,486,774.27 (1,765,714.99) 11,574,073,952.48 (10,617,207,480.60) 10,074,492,043.06 (9,249,427,107.76) (b) 其他业务收入和其他业务成本
2014年1-6月 2013年1-6月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本材料物品销售收入 5,360,332.87 (6,371,865.47) 25,287,399.41 (26,364,532.45)资产出租收入 10,494,549.39 (1,173,951.57) 10,090,064.69 (1,048,773.75)服务收入 22,713,599.54 (2,014,359.60) 21,686,782.45 (1,743,367.20)其他 - - 156,400.83 (871,524.37) 38,568,481.80 (9,560,176.64) 57,220,647.38 (30,028,197.77)
五 合并财务报表项目附注(续)
(37) 营业收入和营业成本(续)
(c) 本集团前五名客户的营业收入情况
本集团前五名客户营业收入的总额为 692,947,593.89元，占本集团全部营业收入的比例为5.97%，具体情况如下：
营业收入 占本集团全部营业收入的比例(%)广西医科大学第一附属医院 179,770,199.71 1.55%广东省疾病预防控制中心 152,149,317.28 1.31%南方医科大学南方医院 123,906,197.83 1.07%中山大学附属肿瘤医院 123,535,671.31 1.06%华润广东医药有限公司 113,586,207.76 0.98% 692,947,593.89 5.97% (38) 营业税金及附加
2014年1-6月 2013年1-6月营业税 3,581,457.89 3,062,195.30城市维护建设税 13,024,580.97 11,003,775.72教育费附加 9,436,144.77 7,858,049.22其他 1,430,529.90 1,402,211.43 27,472,713.53 23,326,231.67
五 合并财务报表项目附注(续)
(39)财务费用-净额
2014年1-6月 2013年1-6月利息支出 86,209,674.28 82,720,265.02减：利息收入 (4,223,008.09) (2,292,175.64)采购现金折扣 (17,547,093.60) (9,496,329.83)汇兑损益 107,893.77 45,433.64其他 6,384,258.74 5,491,457.64 70,931,725.10 76,468,650.83 (40)资产减值损失
2014年1-6月 2013年1-6月坏账(转回)/损失 (1,655,386.78) 1,262,307.12存货跌价损失 8,968,294.15 15,545,351.60 7,312,907.37 16,807,658.72 (41)投资收益
2014年1-6月 2013年1-6月权益法核算的长期股权投资收益(a) 23,595,722.50 18,576,985.34 (a) 权益法核算的长期股权投资收益为本集团对万乐药业应确认的投资收益，本期变动是由于万乐药业本期经营业绩提高所致。
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
(42)营业外收入
2014年1-6月 2013年1-6月政府补助(附注(a)) 14,575,338.73 12,384,950.86转回无需支付赔偿金 11,862,275.78
核销无需支付的款项 811,269.33 9,425,827.28固定资产处置利得 500,989.54 32,537.89其他 586,191.95 292,414.61 28,336,065.33 22,135,730.64 2014年半年度营业外收入全部计入非经常性损益。
五 合并财务报表项目附注(续)
(42) 营业外收入(续)
(a) 政府补助明细
2014年1-6月 2013年1-6月 说明-资产相关
拆迁安置补偿款与资产
相关部分之摊销 1,349,204.28 1,412,978.16 递延收益摊销转入其他递延收益转入 2,084,853.92 990,380.90 递延收益摊销转入-收益相关
高新技术产业和新产业补助款 3,277,100.00 - 兴产业补助税收返还 6,060,187.00 7,052,996.58 税收返还财政贴息 1,049,200.00 647,930.50 财政贴息补偿款其他 754,793.53 2,280,664.72 企业进步奖励金等 14,575,338.73 12,384,950.86
(43) 营业外支出
2014年1-6月 2013年1-6月终止合作补偿金(附注五(28)(a)) - 22,040,000.00固定资产处置损失 64,238.16 28,872.00对外捐赠 410,000.00 -其他 733,259.19 50,189.64 1,207,497.35 22,119,061.64 2014年半年度营业外支出全部计入非经常性损益。
五 合并财务报表项目附注(续)
(44) 所得税费用
2014年1-6月 2013年1-6月按税法及相关规定计算的当期所得税 91,607,455.92 71,756,396.40递延所得税 (5,276,159.17) (10,814,151.64) 86,331,296.75 60,942,244.76 (45)每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2014年1-6月 2013年1-6月归属于母公司普通股股东的合并净利润 349,213,988.52 260,794,678.64本公司发行在外普通股的加权平均数 325,390,671.50 288,149,400.00基本每股收益 1.073 0.905其中：
-持续经营基本每股收益： 1.073 0.905
五 合并财务报表项目附注(续)
(45) 每股收益(续)
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2014年半年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2013年半年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
(46) 现金流量表项目注释
(a) 收到的其他与经营活动有关的现金
2014年1-6月 2013年1-6月租金收入 8,320,925.55 10,090,064.69收到除税费返还外的其他政府补助 2,70 0,000.00 4,603,595.22其他 42,427,512.01 24,129,563.11 53,448,437.56 38,823,223.02 (b) 支付的其他与经营活动有关的现金
2014年1-6月 2013年1-6月支付协议终止补偿金 22,797,724.22 -业务招待费 14,493,219.02 15,495,391.10租赁费 16,066,215.94 6,541,396.42差旅费 12,658,679.23 10,951,613.09研究开发费 11,553,667.63 8,584,549.31广告宣传费 8,223,830.25 8,876,379.11银行手续费 6,014,112.01 4,928,733.17其他各项费用及往来款 92,391,826.17 98,513,134.21 184,199,274.47 153,891,196.41
五 合并财务报表项目附注(续)
(46) 现金流量表项目注释(续)
(c) 收到的其他与投资活动有关的现金
2014年1-6月 2013年1-6月取得子公司所收到的现金净额
(附注(47)(b)) 3,598,827.09 - (d) 收到的其他与筹资活动有关的现金
2014年1-6月 2013年1-6月取得医药集团的借款 31,600,000.00 -其他 20,776,797.32 - 52,376,797.32 - (e) 支付的其他与筹资活动有关的现金
2014年1-6月 2013年1-6月其他 3,235,784.18 48,947,088.25
五 合并财务报表项目附注(续)
(47)现金流量表补充资料
(a) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量
2014年1-6月 2013年1-6月净利润 357,587,430.56 267,800,167.11调整：资产减值准备 7,312,907.37 16,807,658.72固定资产折旧及投资性房地产折旧 48,039,480.50 45,450,272.17无形资产摊销 3,836,803.21 4,601,419.99长期待摊费用摊销 4,039,734.82 2,709,268.12处置固定资产及其他长期资产的收
益 (436,751.38) (3,665.89)财务费用 89,553,352.23 82,765,700.14投资收益 (23,595,722.50) (18,576,985.34)递延所得税资产增加 (9,520,865.56) (9,995,275.31)递延所得税负债增加/(减少) 331,955.70 (818,876.33)存货的增加 (368,787,212.56) (5,166,401.30)经营性应收项目的增加 (691,530,669.43) (902,816,610.27)经营性应付项目的增加 91,345,803.58 732,402,755.13经营性受限制银行存款的减少 7,107,945.50 23,117,446.14经营活动产生的现金流量净额 (484,715,807.96) 238,276,873.08不涉及现金收支的重大投资活动
2014年1-6月 2013年1-6月应收票据背书用于支付固定资产购建款 10,285,964.14 16,349,298.55现金净变动情况
2014年1-6月 2013年1-6月现金的期末余额 1,409,385,573.73 882,311,241.61减：现金的年初余额 (1,097,948,354.45) (920,748,043.53)现金净增加额 311,437,219.28 (38,436,801.92)
五 合并财务报表项目附注(续)
(47)现金流量表补充资料(续)
(b) 取得子公司和业务合并
2014年1-6月 2013年1-6月取得子公司和业务合并的价格 7,490,000.00 -取得子公司支付的现金 - -减：非同一控制下企业合并取得的子公
司和业务持有的现金 (5,116,827.09) -加：支付以前年度股权收购款 1,518,000.00
取得子公司和业务收到的现金净额 (3,598,827.09) - (c) 现金
2014年6月30日 2013年6月30日期末现金余额 1,409,385,573.73 882,311,241.61其中：库存现金 105,347.04 45,748.49可随时用于支付的银行存款 1,409,280,226.69 882,265,493.12受限制性资金 8,505,911.70 10,126,580.95货币资金 1,417,891,485.43 892,437,822.56
六 关联方关系及其交易
(1) 母公司情况
(a) 母公司基本情况
企业类型 注册地 法人代表 业务性质国药控股 股份有限公司 上海 魏玉林实业投资控股，医药企业受托管理、资产重组及药品经销等。
本公司的最终控制方为中国医药集团总公司。
(b) 母公司注册资本及其变化
2013年12月31日 本年增加 2014年6月30日(万元) (万元) (万元)国药控股 256,829.35 - 256,829.35 (c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例
2014年 6月30日 2013年12月31日持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例(%) (%) (%) (%)国药控股 51.00 51.00 38.33 38.33 (2) 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注四。
(3) 联营企业情况
企业类型 注册地法人代表业务性质 注册资本持股比例 表决权比例万乐药业 外资 深圳 闫志刚医药制造19,544,550美元 35.19% 33.33%
六 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况
与本集团的关系国药控股分销中心有限公司 同一控股股东国药集团药业股份有限公司 同一控股股东国药控股湖南有限公司 同一控股股东广东东方新特药有限公司 同一控股股东佛山市南海新药特药有限公司 同一控股股东国药控股北京有限公司 同一控股股东国药控股江苏有限公司 同一控股股东国药控股海南有限公司 同一控股股东国药集团化学试剂有限公司 同一控股股东国药控股贵州有限公司 同一控股股东国药控股漳州有限公司 同一控股股东国药控股北京华鸿有限公司 同一控股股东国药控股湖北有限公司 同一控股股东国药控股福建有限公司 同一控股股东国药一心制药有限公司 同一控股股东国药控股福州有限公司 同一控股股东国药控股苏州有限公司 同一控股股东佛山市南海医药有限公司 同一控股股东佛山市南海医药集团有限公司 同一控股股东国药集团化学试剂苏州有限公司 同一控股股东国药控股重庆有限公司 同一控股股东国药集团国瑞药业有限公司 同一控股股东国药控股德州有限公司 同一控股股东国药控股海南鸿益有限公司 同一控股股东国药控股云南有限公司 同一控股股东国药集团三益药业(芜湖)有限公司 同一控股股东国药控股莆田有限公司 同一控股股东国药控股扬州有限公司中西药分公司 同一控股股东国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 同一控股股东国药控股山东有限公司 同一控股股东国药乐仁堂医药有限公司 同一控股股东国药集团新疆新特药业有限公司 同一控股股东国药集团西南医药有限公司 同一控股股东国药控股宁夏有限公司 同一控股股东国药控股天津有限公司 同一控股股东国药控股国大药房广西连锁有限公司 同一控股股东国药控股浙江有限公司 同一控股股东国药控股南通有限公司 同一控股股东国药控股甘肃有限公司 同一控股股东国药控股新疆新特西部药业有限公司 同一控股股东国药控股沈阳有限公司 同一控股股东国药控股温州有限公司 同一控股股东国药控股锦州有限公司 同一控股股东国药控股河南股份有限公司 同一控股股东国药集团山西有限公司 同一控股股东国药控股黑龙江有限公司 同一控股股东国药控股扬州有限公司 同一控股股东国药控股陕西有限公司 同一控股股东国药控股山西有限公司 同一控股股东国药控股徐州有限公司 同一控股股东国药控股国大药房江门连锁有限公司 同一控股股东国药控股吉林有限公司 同一控股股东国药控股无锡有限公司 同一控股股东
六 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况(续)
与本集团的关系国药控股国大药房有限公司 同一控股股东国药控股盐城有限公司 同一控股股东国药控股大连有限公司 同一控股股东国药控股临沂有限公司 同一控股股东国药控股台州有限公司 同一控股股东国药控股内蒙古有限公司 同一控股股东国药控股天津北方医药有限公司 同一控股股东国药控股青海有限公司 同一控股股东国药集团上海立康医药股份有限公司 同一控股股东国药控股常州医药物流中心有限公司 同一控股股东国药控股龙岩有限公司 同一控股股东国药控股宁德有限公司 同一控股股东国药乐仁堂唐山医药有限公司 同一控股股东国药控股济南有限公司 同一控股股东上海诺允市场营销咨询有限公司 同一控股股东国药控股青岛有限公司 同一控股股东国药控股江西有限公司 同一控股股东国药控股烟台有限公司 同一控股股东上海东虹医药有限公司 同一控股股东国药控股芜湖有限公司 同一控股股东国药控股安庆有限公司 同一控股股东国药控股泉州有限公司 同一控股股东国药控股淮安有限公司 同一控股股东国药控股三明有限公司 同一控股股东国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司 同一控股股东国药控股常州有限公司 同一控股股东国药控股安徽有限公司 同一控股股东国药控股赤峰有限公司 同一控股股东国药控股新疆新特喀什药业有限公司 同一控股股东国药控股股份香港有限公司 同一控股股东陕西国谊大药房有限公司 同一控股股东国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司 同一控股股东国药控股遵义有限公司 同一控股股东国药控股十堰有限公司 同一控股股东国药控股曲靖有限公司 同一控股股东国药新疆库尔勒医药有限责任公司 同一控股股东国药控股周口有限公司 同一控股股东国药控股商丘有限公司 同一控股股东国药控股荆门有限公司 同一控股股东国药健康实业(上海)有限公司 同一控股股东国药控股岳阳有限公司 同一控股股东国药控股北京康辰生物医药有限公司 同一控股股东国药控股南平有限公司 同一控股股东国药控股丽水有限公司 同一控股股东国药控股通辽有限公司 同一控股股东国药控股新乡有限公司 同一控股股东国药控股濮阳有限公司 同一控股股东国药控股国大药房广州连锁有限公司 同一控股股东国药控股四平有限公司 同一控股股东国药控股麻城有限公司 同一控股股东国药控股怀德居医药(厦门)有限公司 同一控股股东国药控股国大天益堂药房连锁(沈阳)有限公司 同一控股股东国药控股丹东有限公司 同一控股股东国药控股浙江生物制品有限公司 同一控股股东国药控股荆州有限公司 同一控股股东国药控股医疗器械有限公司 同一控股股东
六 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况(续)
与本集团的关系国药控股黔西南有限公司 同一控股股东国药控股红河有限公司 同一控股股东国药控股沪甬医药(上海)有限公司 同一控股股东国药控股焦作有限公司 同一控股股东国药控股常德有限公司 同一控股股东国药控股安阳有限公司 同一控股股东国药控股开封有限公司 同一控股股东国药控股新余有限公司 同一控股股东国药集团医药物流有限公司 同一控股股东国药控股国大药房广东有限公司 同一控股股东上海统御信息科技有限公司 同一控股股东国药控股蚌埠有限公司 同一控股股东湖南国大民生堂药房连锁有限公司 同一控股股东国药控股国大药房沈阳连锁有限公司 同一控股股东国药控股北京天星普信生物医药有限公司 同一控股股东中国医药集团上海公司 同一控股股东国药控股(天津)东方博康医药有限公司 同一控股股东国药集团医药物流有限公司广州分公司 同一控股股东国药控股聊城有限公司 同一控股股东国药健坤(北京)医药有限责任公司 同一控股股东国药控股星鲨制药(厦门)有限公司 同一控股股东上海美罗医药有限公司 同一控股股东国药控股济宁有限公司 同一控股股东集团财务公司 同一最终控股股东广东南方医药对外贸易有限公司 同一最终控股股东成都蓉生药业有限责任公司 同一最终控股股东佛山盈天医药销售有限公司 同一最终控股股东兰州生物制品研究所有限责任公司 同一最终控股股东国药工业药品销售有限公司 同一最终控股股东华颐药业有限公司 同一最终控股股东武汉生物制品研究所有限责任公司 同一最终控股股东国药集团威奇达药业有限公司 同一最终控股股东贵州同济堂制药有限公司 同一最终控股股东中国医药对外贸易公司 同一最终控股股东上海现代制药股份有限公司 同一最终控股股东国药集团容生制药有限公司 同一最终控股股东安徽精方药业股份有限公司 同一最终控股股东上海生物制品研究所有限责任公司 同一最终控股股东山东鲁亚制药有限公司 同一最终控股股东上海现代哈森(商丘)药业有限公司 同一最终控股股东国药集团上海医疗器械有限公司 同一最终控股股东贵州老来福药业有限公司 同一最终控股股东广东环球制药有限公司 同一最终控股股东青海制药厂有限公司 同一最终控股股东
六 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况(续)
与本集团的关系中国药材公司 同一最终控股股东武汉中联药业集团股份有限公司 同一最终控股股东中国国际医药卫生公司 同一最终控股股东国药励展展览有限责任公司 同一最终控股股东国药集团中科器深圳有限公司 同一最终控股股东黑龙江国药药材有限公司 同一最终控股股东国药嘉远国际贸易公司 同一最终控股股东中国医药集团联合工程有限公司 同一最终控股股东北京富盛天地物业管理有限公司 同一最终控股股东国药(上海)电子商务有限公司 同一最终控股股东国药集团广东省医疗器械有限公司 同一最终控股股东上海医药工业研究院 同一最终控股股东中国医药集团重庆医药设计院 同一最终控股股东中国医药工业研究总院 同一最终控股股东佛山德众药业有限公司 同一最终控股股东国药集团北京医疗器械有限公司 同一最终控股股东佛山冯了性药业有限公司 同一最终控股股东武汉中联集团四药药业有限公司 同一最终控股股东北京市华生医药生物技术开发有限责任公司 同一最终控股股东盈天医药集团有限公司 同一最终控股股东上海复星医药(集团)股份有限公司(以下简称“复星医药”) 对国药控股有重大影响的股东江苏万邦医药营销有限公司 复星医药之子公司重庆药友制药有限责任公司 复星医药之子公司重庆海斯曼药业有限责任公司 复星医药之子公司桂林南药股份有限公司 复星医药之子公司邯郸摩罗丹药业股份有限公司 复星医药之子公司湖南洞庭药业股份有限公司 复星医药之子公司上海朝晖药业有限公司 复星医药之子公司佛山市禅城区中心医院有限公司 复星医药之子公司江苏万邦生化医药股份有限公司 复星医药之子公司上海复星药业有限公司 复星医药之子公司江苏黄河药业股份有限公司 复星医药之子公司沈阳红旗制药有限公司 复星医药之孙公司王扬先生 子公司少数股东实际控制人之家庭成员韶关市武江区沐阳药品信息咨询有限公司 子公司少数股东所拥有的公司宜昌人福药业有限责任公司 控股股东联营公司上海万丽医疗美容门诊部有限公司 控股股东联营公司华瑞制药有限公司 最终控股股东联营公司中国大冢制药有限公司 最终控股股东联营公司上海赛伦生物技术有限公司 最终控股股东联营公司深圳万维医药贸易有限公司 万乐药业之子公司江门市仁仁医疗器械有限公司 受子公司关键管理人控制的公司
六 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易
(a) 采购商品
2014年1-6月 2013年1-6月关联交易定 占同类交 占同类交价方式及决 金额 易金额的 金额 易金额的关联方 策程序 (万元) 比例 (万元) 比例国药控股分销中心有限公司 市场价 44,811.98 4.26% 47,304.67 5.09%国药控股 市场价 22,026.46 2.10% 24,151.00 2.60%国药集团药业股份有限公司 市场价 15,692.30 1.49% 12,882.76 1.38%华瑞制药有限公司 市场价 4,052.95 0.39% 4,180.62 0.45%广东南方医药对外贸易有限公司 市场价 2,670.00 0.25% 1,942.21 0.21%深圳万维医药贸易有限公司 市场价 2,643.04 0.25% 981.19 0.11%佛山盈天医药销售有限公司 市场价 2,124.24 0.20% 1,174.29 0.13%江苏万邦医药营销有限公司 市场价 1,678.77 0.16% 1,112.72 0.12%成都蓉生药业有限责任公司 市场价 1,653.07 0.16% 3,133.32 0.34%国药控股贵州有限公司 市场价 1,549.58 0.15% 93.34 0.01%万乐药业 市场价 1,523.09 0.14% 2,069.99 0.22%国药控股湖南有限公司 市场价 900.93 0.09% 784.74 0.08%重庆药友制药有限责任公司 市场价 879.55 0.08% 710.32 0.08%兰州生物制品研究所有限责任公司 市场价 542.57 0.05% 835.22 0.09%重庆海斯曼药业有限责任公司 市场价 496.60 0.05% 507.81 0.05%青海制药厂有限公司 市场价 467.78 0.04% - -国药控股麻城有限公司 市场价 422.86 0.04% - -佛山市南海新药特药有限公司 市场价 337.10 0.03% 94.87 0.01%武汉生物制品研究所有限责任公司 市场价 334.83 0.03% 1,043.50 0.11%广东东方新特药有限公司 市场价 296.49 0.03% 105.96 0.01%国药控股北京有限公司 市场价 220.25 0.02% 158.89 0.02%国药控股湖北有限公司 市场价 202.73 0.02% 0.79 0.00%国药集团威奇达药业有限公司 市场价 127.74 0.01% 428.11 0.05%北京市华生医药生物技术开发有限责任公
司 市场价 126.07 0.01% - 0.00%贵州同济堂制药有限公司 市场价 106.75 0.01% - 0.00%国药控股北京康辰生物医药有限公司 市场价 102.36 0.01% - 0.00%上海现代制药股份有限公司 市场价 96.94 0.01% 121.90 0.01%国药集团容生制药有限公司 市场价 55.50 0.01% 62.95 0.01%中国医药对外贸易公司 市场价 49.77 0.00% 123.84 0.01%国药控股北京华鸿有限公司 市场价 49.14 0.00% 77.20 0.01%国药控股福建有限公司 市场价 49.10 0.00% 18.64 0.00%山东鲁亚制药有限公司 市场价 34.91 0.00% 41.79 0.00%中国大冢制药有限公司 市场价 34.66 0.00% 24.97 0.00%安徽精方药业股份有限公司 市场价 33.52 0.00% - 0.00%国药控股山西有限公司 市场价 26.16 0.00% - 0.00%国药集团国瑞药业有限公司 市场价 25.77 0.00% 12.25 0.00%过次页 106,445.56 10.09% 104,179.86 11.20%
六 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(a) 采购商品(续)
2014年1-6月 2013年1-6月关联交易定 占同类交
价方式及决 金额 易金额的 金额占同类交易关联方 策程序 (万元) 比例 (万元)金额的比例续前页
106,445.56 10.09% 104,179.86 11.20%武汉中联药业集团股份有限公司 市场价 22.19 0.00% - 0.00%桂林南药股份有限公司 市场价 20.68 0.00% 20.25 0.00%国药集团化学试剂有限公司 市场价 20.07 0.00% 57.48 0.01%上海现代哈森(商丘)药业有限公司 市场价 14.00 0.00% 9.09 0.00%国药控股黑龙江有限公司 市场价 13.19 0.00% - 0.00%佛山市南海医药有限公司 市场价 11.87 0.00% 18.11 0.00%国药集团化学试剂苏州有限公司 市场价 8.32 0.00% 4.52 0.00%沈阳红旗制药有限公司 市场价 8.09 0.00% 3.24 0.00%邯郸摩罗丹药业股份有限公司 市场价 6.53 0.00% 13.66 0.00%国药一心制药有限公司 市场价 6.11 0.00% 29.02 0.00%国药控股星鲨制药(厦门)有限公司 市场价 5.18 0.00% - 0.00%国药控股海南有限公司 市场价 5.13 0.00% 42.65 0.00%湖南洞庭药业股份有限公司 市场价 4.72 0.00% 3.97 0.00%国药控股江苏有限公司 市场价 3.24 0.00% 198.06 0.02%宜昌人福药业有限责任公司 市场价 2.20 0.00% 2.87 0.00%国药控股河南股份有限公司 市场价 2.08 0.00% - 0.00%国药控股德州有限公司 市场价
1.47 0.00% 5.87 0.00%国药集团上海医疗器械有限公司 市场价 1.12 0.00% 1.79 0.00%国药集团西南医药有限公司 市场价 1.02 0.00% - 0.00%国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 市场价 0.70 0.00% 1.33 0.00%国药控股陕西有限公司 市场价 0.61 0.00% - 0.00%江苏黄河药业股份有限公司 市场价 0.49 0.00% - 0.00%国药控股宁夏有限公司 市场价 0.26 0.00% - 0.00%国药控股漳州有限公司 市场价 - 0.00% 93.16 0.01%上海生物制品研究所有限责任公司 市场价 - 0.00% 67.55 0.01%国药控股福州有限公司 市场价 - 0.00% 27.39 0.00%盈天医药集团有限公司 市场价 - 0.00% 21.00 0.00%国药控股海南鸿益有限公司 市场价 - 0.00% 3.49 0.00%上海赛伦生物技术有限公司 市场价 - 0.00% 0.27 0.00%国药集团三益药业(芜湖)有限公司 市场价 - 0.00% 0.17 0.00%国药控股国大药房广东有限公司 市场价 - 0.00% -0.03 0.00%广东环球制药有限公司 市场价 (0.03) 0.00% -0.01 0.00%国药控股苏州有限公司 市场价 (0.49) 0.00% 21.80 0.00%贵州老来福药业有限公司 (0.77) 0.00% - 0.00%合计 106,603.54 10.09% 104,826.56 11.25%
六 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(b) 销售商品
关联交易定 2014年1-6月 2013年1-6月价方式及决 金额占同类交易 金额占同类交易关联方 策程序 (万元)金额的比例 (万元)金额的比例国药控股湖南有限公司 市场价 7,210.59 0.62% 6,897.20 0.68%佛山市南海新药特药有限公司 市场价 6,658.88 0.58% 6,723.28 0.67%国药控股湖北有限公司 市场价 4,320.15 0.37% 3,428.67 0.34%国药控股海南有限公司 市场价 3,968.26 0.34% 2,911.68 0.29%国药乐仁堂医药有限公司 市场价 3,690.71 0.32% 1,532.53 0.15%国药控股北京有限公司 市场价 3,474.50 0.30% 2,618.69 0.26%国药控股国大药房广东有限公司 市场价 3,348.78 0.29% 3,382.18 0.34%佛山市南海医药有限公司 市场价 3,128.53 0.27% 2,485.62 0.25%国药控股北京华鸿有限公司 市场价 3,041.49 0.26% 3,259.54 0.32%国药控股分销中心有限公司 市场价 2,835.19 0.24% 1,354.53 0.13%国药控股(天津)东方博康医药有限公司 市场价 2,810.09 0.24% 2,451.50 0.24%国药集团新疆新特药业有限公司 市场价 2,777.93 0.24% 2,171.71 0.22%国药控股山东有限公司 市场价 2,639.06 0.23% 1,653.61 0.16%国药控股宁夏有限公司 市场价 2,209.86 0.19% 1,950.19 0.19%国药控股浙江有限公司 市场价 1,847.16 0.16% 1,461.43 0.15%国药集团西南医药有限公司 市场价 1,568.83 0.14% 1,909.04 0.19%国药控股国大药房广西连锁有限公司 市场价 1,474.83 0.13% 1,720.06 0.17%国药控股南通有限公司 市场价 1,335.53 0.12% 1,349.61 0.13%国药控股温州有限公司 市场价 1,293.45 0.11% 818.87 0.08%国药控股新疆新特西部药业有限公司 市场价 1,269.15 0.11% 941.24 0.09%国药控股 市场价 1,250.33 0.11% 928.88 0.09%重庆药友制药有限责任公司 市场价 1,220.19 0.11% 2,625.23 0.26%国药控股天津有限公司 市场价 1,186.49 0.10% 1,936.98 0.19%国药控股海南鸿益有限公司 市场价 1,156.57 0.10% 1,321.37 0.13%国药控股锦州有限公司 市场价 1,085.97 0.09% 736.32 0.07%广东东方新特药有限公司 市场价 834.44 0.07% 585.90 0.06%国药控股沈阳有限公司 市场价 722.45 0.06% 985.36 0.10%国药控股云南有限公司 市场价 710.93 0.06% 778.36 0.08%国药控股福州有限公司 市场价 664.89 0.06% 717.26 0.07%国药控股重庆有限公司 市场价 559.12 0.05% 765.58 0.08%国药控股河南股份有限公司 市场价 555.94 0.05% 373.18 0.04%佛山市禅城区中心医院有限公司 市场价 508.67 0.04% - 0.00%国药控股徐州有限公司 市场价 495.87 0.04% 313.37 0.03%国药控股扬州有限公司 市场价 449.30 0.04% 417.94 0.04%国药控股山西有限公司 市场价 419.74 0.04% 263.93 0.03%国药控股黑龙江有限公司 市场价 418.27 0.04% 334.99 0.03%国药集团山西有限公司 市场价 411.44 0.04% 402.75 0.04%国药控股国大药房江门连锁有限公司 市场价 332.10 0.03% 133.93 0.01%国药控股贵州有限公司 市场价 325.97 0.03% 174.72 0.02%国药集团药业股份有限公司 市场价 267.04 0.02% 435.01 0.04%国药控股吉林有限公司 市场价 234.93 0.02% 179.49 0.02%过次页 74,713.62 6.46% 65,431.73 6.48%
六 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(b) 销售商品(续)
关联交易定 2014年1-6月 2013年1-6月价方式及决 金额占同类交易 金额占同类交易关联方 策程序 (万元)金额的比例 (万元)金额的比例续前页 74,713.62 6.46% 65,431.73 6.48%国药控股福建有限公司 市场价 232.47 0.02% 105.72 0.01%中国国际医药卫生公司 市场价 231.87 0.02% - 0.00%国药控股青岛有限公司 市场价 220.93 0.02% - 0.00%国药控股无锡有限公司 市场价 213.16 0.02% 110.38 0.01%国药控股盐城有限公司 市场价 173.19 0.01% 97.64 0.01%国药控股内蒙古有限公司 市场价 141.73 0.01% 101.42 0.01%国药控股甘肃有限公司 市场价 132.55 0.01% 1,018.11 0.10%国药控股青海有限公司 市场价 123.83 0.01% 44.70 0.00%广东南方医药对外贸易有限公司 市场价 112.25 0.01% 83.21 0.01%国药控股天津北方医药有限公司 市场价 109.53 0.01% 95.87 0.01%国药控股北京康辰生物医药有限公司 市场价 103.87 0.01% - 0.00%国药控股泉州有限公司 市场价 93.23 0.01% - 0.00%国药乐仁堂唐山医药有限公司 市场价 92.77 0.01% - 0.00%国药控股台州有限公司 市场价 89.57 0.01% 99.50 0.01%国药控股国大药房有限公司 市场价 88.77 0.01% 101.96 0.01%国药控股大连有限公司 市场价 80.97 0.01% 85.47 0.01%国药控股临沂有限公司 市场价 73.62 0.01% 180.02 0.02%国药控股龙岩有限公司 市场价 66.25 0.01% 63.89 0.01%国药控股莆田有限公司 市场价 63.33 0.01% 19.63 0.00%国药控股安庆有限公司 市场价 62.21 0.01% 14.32 0.00%国药控股陕西有限公司 市场价 54.01 0.00% 442.36 0.04%国药控股宁德有限公司 市场价 52.88 0.00% 63.05 0.01%上海东虹医药有限公司 市场价 49.36 0.00% 0.10 0.00%上海美罗医药有限公司 市场价 45.96 0.00% - 0.00%国药控股常德有限公司 市场价 35.67 0.00% 59.28 0.00%国药控股烟台有限公司 市场价 30.28 0.00% 16.13 0.00%国药控股常州医药物流中心有限公司 市场价 28.21 0.00% 64.21 0.01%国药控股苏州有限公司 市场价 24.32 0.00% 103.12 0.01%国药集团上海立康医药股份有限公司 市场价 18.22 0.00% 76.52 0.01%国药控股江苏有限公司 市场价 17.72 0.00% 96.81 0.01%国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司 市场价 14.29 0.00% - 0.00%国药控股三明有限公司 市场价 13.19 0.00% 7.11 0.00%国药集团中科器深圳有限公司 市场价 12.18 0.00% 3.81 0.00%国药控股淮安有限公司 市场价 8.60 0.00% 10.30 0.00%国药控股江西有限公司 市场价 8.39 0.00% 38.31 0.00%国药控股赤峰有限公司 市场价 7.79 0.00% 2.60 0.00%国药控股济南有限公司 市场价 7.62 0.00% 4.82 0.00%国药控股股份香港有限公司 市场价 4.13 0.00% 2.25 0.00%国药控股国大天益堂药房连锁(沈阳)有
限公司 市场价 3.69 0.00% - 0.00%北京富盛天地物业管理有限公司 市场价 2.57 0.00% 1.54 0.00%国药控股常州有限公司 市场价 2.08 0.00% 9.62 0.00%国药控股扬州有限公司中西药分公司 市场价 2.07 0.00% 126.82 0.01%国药控股漳州有限公司 市场价 1.06 0.00% 2.90 0.00%国药控股芜湖有限公司 市场价 0.92 0.00% 22.05 0.00%黑龙江国药药材有限公司 市场价 0.79 0.00% 6.86 0.00%华颐药业有限公司 市场价 0.75 0.00% - 0.00%国药集团新疆新特克拉玛依药业有限
公司 市场价 0.72 0.00% 0.75 0.00%国药控股济宁有限公司 市场价 0.72 0.00% - 0.00%过次页 77,667.91 6.70% 68,814.89 6.80%
六 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(b) 销售商品(续)
关联交易定 2014年1-6月 2013年1-6月价方式及决 金额占同类交易 金额占同类交易关联方 策程序 (万元)金额的比例 (万元)金额的比例续前页 77,667.91 6.70% 68,814.89 6.80%国药控股德州有限公司 市场价 0.72 0.00% 0.00%国药控股周口有限公司 市场价 0.70 0.00% 0.60 0.00%国药控股开封有限公司 市场价 0.64 0.00% 0.30 0.00%国药控股安阳有限公司 市场价 0.60 0.00% 0.60 0.00%陕西国谊大药房有限公司 市场价 0.58 0.00% 3.88 0.00%国药新疆库尔勒医药有限责任公司 市场价 0.57 0.00% 0.80 0.00%国药控股丹东有限公司 市场价 0.54 0.00% - -国药控股南平有限公司 市场价 0.45 0.00% - 0.00%国药控股通辽有限公司 市场价 0.45 0.00% - 0.00%国药控股黔西南有限公司 市场价 0.36 0.00% 0.21 0.00%国药健康实业(上海)有限公司 市场价 0.33 0.00% 0.38 0.00%国药控股新乡有限公司 市场价 0.27 0.00% - -上海统御信息科技有限公司 市场价 0.26 0.00% - -国药(上海)电子商务有限公司 市场价 0.20 0.00% - -上海诺允市场营销咨询有限公司 市场价 0.08 0.00% 63.26 0.01%国药控股浙江生物制品有限公司 市场价 0.04 0.00% - -国药集团威奇达药业有限公司 市场价 - 0.00% 547.04 0.05%上海朝晖药业有限公司 市场价 - 0.00% 247.95 0.02%医药集团 市场价 - 0.00% 8.94 0.00%国药控股国大药房广州连锁有限公司 市场价 - 0.00% 8.35 0.00%国药控股新疆新特喀什药业有限公司 市场价 - 0.00% 7.30 0.00%国药健坤(北京)医药有限责任公司 市场价 - 0.00% 4.58 0.00%上海万丽医疗美容门诊部有限公司 市场价 - 0.00% 4.10 0.00%国药励展展览有限责任公司 市场价 - 0.00% 1.86 0.00%国药嘉远国际贸易公司 市场价 - 0.00% 1.54 0.00%国药控股十堰有限公司 市场价 - 0.00% 1.36 0.00%中国医药对外贸易公司 市场价 - 0.00% 1.13 0.00%国药控股荆门有限公司 市场价 - 0.00% 0.69 0.00%国药控股商丘有限公司 市场价 - 0.00% 0.56 0.00%国药控股丽水有限公司 市场价 - 0.00% 0.48 0.00%国药控股荆州有限公司 市场价 - 0.00% 0.24 0.00%国药控股医疗器械有限公司 市场价 - 0.00% 0.22 0.00%国药控股四平有限公司 市场价 - 0.00% 0.14 0.00%国药控股沪甬医药(上海)有限公司 市场价 - 0.00% 0.09 0.00%国药控股新余有限公司 市场价 - 0.00% -4.09 0.00%国药控股安徽有限公司 市场价 -0.69 0.00% 7.18 0.00%江门市仁仁医疗器械有限公司 市场价 - 0.00% 34.07 0.01%集团财务公司 市场价 - 0.00% 2.47 0.00%合计 77,674.01 6.70% 69,761.12 6.89%
六 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(c) 租赁
本集团作为出租方：
租赁 本期确认的出租方 资产 租赁收益名称 承租方名称 种类 租赁起始日 租赁终止日 (万元)国控柳州 国药控股国大药房广西连锁有限公司 房屋 2013年01月01日 2015年12月31日 81.43广东惠信 国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 房屋 2014年01月01日 2014年12月31日 30.47广西物流 国药控股国大药房广西连锁有限公司 房屋 2009年07月01日 2015年12月31日 19.07国控柳州 国药控股国大药房广西连锁有限公司 房屋 2014年01月01日 2016年12月31日 16.59广东惠信 国药集团广东省医疗器械有限公司 房屋 2013年09月18日 2015年12月31日 13.51本公司 国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 房屋 2013年01月01日 2015年12月31日 5.12广东惠信 国药集团药业股份有限公司 房屋 2014年01月01日 2014年12月31日 4.32国控药材 国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 房屋 2014年01月01日 2014年12月31日 3.00广东惠信 国药工业药品销售有限公司 房屋 2013年12月20日 2014年12月31日 2.16 175.67租赁收益的定价依据均为参考市场价。
本集团作为承租方：
本期确认的租赁费承租方名称出租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 (万元)国控广州 国药集团医药物流有限公司 设备2014年1月1日2014年12月31日 375.00国控广州 国药集团医药物流有限公司 房屋2014年1月1日2014年12月31日 354.00韶关市武江区沐阳药品信息咨
国控韶关 询有限公司 房屋2012年8月1日 2020年7月31日 32.48国控延风 王扬先生 房屋2014年1月1日2014年12月31日 27.60国控佛山 佛山市南海医药集团有限公司 房屋2013年3月1日 2015年2月28日 11.09 800.17租赁费的定价依据均为参考市场价。
六 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(d) 担保
担保方 被担保方 实际使用金额 担保起始日 担保到期日担保是否已经(万元) 履行完毕国药控股 国控广州 49,950.14 2014年6月3日 2015年6月3日 否本公司 国控广州 34,902.16 2013年6月26日 2014年6月25日 否本公司 国控广州 30,958.53 2014年5月20日 2015年5月20日 否本公司 国控广州 25,108.68 2014年4月30日 2015年4月30日 否本公司 国控广州 22,801.02 2013年9月16日 2014年8月13日 否本公司 国控广西 17,934.83 2013年6月26日 2014年6月25日 否本公司 国控广州 14,906.77 2014年4月29日 2015年4月29日 否本公司 国控广西 14,577.64 2014年6月26日 2015年6月26日 否致君制药 本公司 10,400.35 2014年5月30日 2015年5月30日 否本公司 国控广州 9,026.73 2014年6月30日 2015年6月29日 否致君制药 本公司 9,000.00 2014年5月13日 2015年2月11日 否本公司 国控广西 6,290.83 2014年4月18日 2015年4月19日 否本公司 国控柳州 5,774.15 2013年6月26日 2014年6月25日 否国控广州和致君制药本公司 5,000.00 2014年3月12日 2015年3月11日 否本公司 致君制药 4,412.51 2013年9月10日 2014年6月25日 否本公司 国控柳州 4,310.09 2014年4月29日 2015年4月28日 否本公司 致君苏州 4,251.11 2013年8月28日 2014年8月27日 否本公司 国控广西 4,097.87 2013年8月27日 2014年8月27日 否本公司 致君制药 3,953.34 2013年8月8日 2014年8月8日 否本公司 致君苏州 2,426.03 2014年5月27日 2015年5月27日 否本公司 国控延风 1,985.33 2013年5月23日 2014年5月23日 否本公司 国控粤兴 1,939.14 2014年5月13日 2015年5月12日 否本公司 国控粤兴 1,929.22 2014年5月20日 2015年5月20日 否本公司 致君苏州 1,500.00 2013年10月12日 2014年10月12日 否本公司 国控延风 1,499.70 2013年6月26日 2014年6月25日 否本公司 致君苏州 1,307.46 2013年12月16日 2014年6月25日 否本公司 国控江门 997.72 2013年7月11日 2014年6月25日 否本公司 国控延风 996.69 2014年5月13日 2015年2月12日 否致君制药 本公司 809.54 2014年4月4日 2022年4月4日 否本公司 国控江门 768.00 2013年7月1日 2014年6月30日 否本公司 国控江门 650.03 2013年5月28日 2014年5月27日 否本公司 国控柳州 624.82 2013年10月29日 2014年10月28日 否本公司 国控广州 498.36 2013年5月20日 2014年4月23日 否过次页 295,588.79
六 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(d) 担保(续)
担保方 被担保方 实际使用金额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履(万元) 行完毕续前页 295,588.79
本公司 致君苏州 478.80 2013年11月25日 2014年11月25日 否本公司 国控药材 330.67 2013年11月26日 2014年6月25日 否本公司 致君苏州 100.00 2013年10月22日 2014年10月21日 否本公司 致君制药和致君医贸 19.99 2013年9月13日 2014年9月13日 否合计 296,518.25
(e) 资金拆借
性质 拆借金额 起始日 到期日(万元)
2014年1-6月
拆入-
医药集团 委托贷款 3,160.00 2014年5月7日 2017年5月7日集团财务公司 短期借款 2,000.00 2014年2月25日 2014年2月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 200.00 2014年3月24日 2014年6月17日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 165.00 2014年5月29日 2014年9月26日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 150.00 2014年3月24日 2014年5月21日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 124.58 2014年3月24日 2014年6月7日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2014年3月24日 2014年8月13日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2014年3月24日 2014年8月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2014年6月30日 2014年10月17日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 78.62 2014年3月24日 2014年5月24日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 61.80 2014年3月24日 2014年8月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 58.85 2014年5月29日 2014年7月24日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2014年3月24日 2014年5月24日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2014年3月24日 2014年5月24日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2014年5月29日 2014年6月26日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2014年5月29日 2014年6月26日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2014年5月29日 2014年6月26日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2014年5月29日 2014年6月29日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2014年5月29日 2014年10月22日过次页 6,648.85
六 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(e) 资金拆借(续)
性质 拆借金额 起始日 到期日(万元)
续前页 6,648.85
集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2014年5月29日 2014年10月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2014年6月30日 2014年11月16日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 48.54 2014年5月29日 2014年6月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 48.53 2014年5月29日 2014年6月20日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 47.24 2014年6月30日 2014年8月30日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 44.99 2014年3月24日 2014年4月17日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 43.23 2014年3月24日 2014年5月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 42.00 2014年6月30日 2014年10月23日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 40.01 2014年3月24日 2014年4月17日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 40.00 2014年3月24日 2014年8月24日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 37.94 2014年3月24日 2014年5月19日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 37.91 2014年3月24日 2014年8月24日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 34.18 2014年6月30日 2014年8月30日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 34.00 2014年5月29日 2014年6月18日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 31.68 2014年5月29日 2014年7月24日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 30.00 2014年3月24日 2014年6月19日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 30.00 2014年3月24日 2014年5月19日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 30.00 2014年3月24日 2014年5月19日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 30.00 2014年5月29日 2014年10月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 30.00 2014年6月30日 2014年8月29日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 28.48 2014年5月29日 2014年10月17日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 27.63 2014年6月30日 2014年11月29日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 25.22 2014年5月29日 2014年8月20日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 21.76 2014年6月30日 2014年8月29日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.43 2014年6月30日 2014年8月19日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.19 2014年5月29日 2014年7月14日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年3月24日 2014年4月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年3月24日 2014年4月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年3月24日 2014年6月17日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年5月29日 2014年6月25日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年5月29日 2014年7月25日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年5月29日 2014年7月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年5月29日 2014年7月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年5月29日 2014年7月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年5月29日 2014年10月14日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年5月29日 2014年8月20日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年5月29日 2014年8月20日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年5月29日 2014年8月20日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年6月30日 2014年10月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年6月30日 2014年8月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年6月30日 2014年8月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年6月30日 2014年8月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年6月30日 2014年8月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年6月30日 2014年8月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年6月30日 2014年11月29日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年6月30日 2014年11月15日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年6月30日 2014年10月10日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 20.00 2014年6月30日 2014年11月13日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 19.00 2014年5月29日 2014年10月23日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 17.71 2014年5月29日 2014年6月26日过次页 8,049.52
六 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(e) 资金拆借(续)
性质 拆借金额 起始日 到期日(万元)
续前页 8,049.52
集团财务公司 银行承兑汇票贴现 15.89 2014年6月30日 2014年7月30日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 14.70 2014年5月29日 2014年7月24日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 14.59 2014年3月24日 2014年5月23日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 14.00 2014年3月24日 2014年8月12日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 14.00 2014年6月30日 2014年9月9日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 12.50 2014年5月29日 2014年10月17日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 12.08 2014年6月30日 2014年8月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 12.00 2014年6月30日 2014年11月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 11.00 2014年5月29日 2014年10月23日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 10.53 2014年5月29日 2014年6月20日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 10.06 2014年6月30日 2014年8月15日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 10.00 2014年3月24日 2014年7月14日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 10.00 2014年6月30日 2014年10月17日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 10.00 2014年6月30日 2014年8月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 10.00 2014年6月30日 2014年8月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 10.00 2014年6月30日 2014年8月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 10.00 2014年6月30日 2014年8月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 10.00 2014年6月30日 2014年11月19日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 10.00 2014年6月30日 2014年10月15日 8,270.87
性质 拆借金额(万元) 起始日 到期日2013年1-6月
拆入-
集团财务公司 短期借款 3,000.00 2013年3月4日 2014年3月4日集团财务公司 短期借款 7,000.00 2013年4月2日 2014年4月2日集团财务公司 短期借款 4,300.00 2013年5月27日 2014年5月27日集团财务公司 短期借款 2,500.00 2013年5月29日 2014年5月29日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2013年6月28日 2013年8月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2013年6月28日 2013年8月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2013年6月28日 2013年8月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年8月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年8月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年8月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年8月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2013年6月28日 2013年8月30日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2013年6月28日 2013年8月30日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2013年6月28日 2013年8月30日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2013年6月28日 2013年8月30日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2013年6月28日 2013年8月30日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年9月4日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年9月4日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年9月4日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年9月4日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年9月4日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年9月4日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2013年6月28日 2013年9月4日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 60.16 2013年6月28日 2013年9月7日 18,210.16
六 关联方关系及其交易(续)
(5)关联交易(续)
(f) 利息支出
关联方 关联交易类型 2014年1-6月 2013年1-6月(万元) (万元)国药控股 支付贷款利息 504.00 -集团财务公司 支付财务公司贷款利息 397.68 607.30集团财务公司 支付票据贴现利息 42.60 14.73-中国医药集团总公司 支付贷款利息 26.07 -国药控股分销中心有限公司 支付票据买方贴息 242.16- 468.16国药控股 支付票据买方贴息 52.04- 29.30 1,264.55 1,119.49 (g)利息收入
关联方 关联交易类型 2014年1-6月 2013年1-6月(万元) (万元)集团财务公司 存款利息收入 1.27 0.32
六 关联方关系及其交易(续)
(5)关联交易(续)
(h)提供劳务收入
关联方 关联交易类型 2014年1-6月 2013年1-6月(万元) (万元)国药集团医药物流有限公司 收取配送和运输服务 325.51 715.89国药集团药业股份有限公司 收取配送和运输服务 217.30 314.20佛山市南海新药特药有限公司 收取配送和运输服务 176.86 -国药控股国大药房广东有限公司 收取配送和运输服务 168.91 166.75佛山市南海医药有限公司 收取配送和运输服务 139.59 -国药控股 托管收入 25.00 -深圳万维医药贸易有限公司 咨询服务收入 13.11 5.15中国医药对外贸易公司 托管收入 12.50 -万乐药业 咨询服务收入 5.22 10.88佛山盈天医药销售有限公司 咨询服务收入 0.63 -国药控股国大药房广州连锁有限公司 停车费 0.60 - 1,085.23 1,212.87 (i) 接受劳务
关联方 关联交易类型 2014年1-6月 2013年1-6月(万元) (万元)中国医药集团重庆医药设计院 坪山基地管理费 537.27 -中国医药集团重庆医药设计院 设计费 285.50 -国药集团医药物流有限公司 支付信息系统使用费 28.49 15.00国药集团医药物流有限公司 支付物流仓储费用 79.12 57.93国药控股沈阳有限公司 其他劳务支出 40.06 31.05上海医药工业研究院 研发费用 20.25 -国药励展展览有限责任公司 支付参展费 4.40 4.20国药控股国大药房广东有限公司 支付产品促销费 2.13 1.44国药控股国大药房有限公司 支付产品促销费 0.25 -国药集团化学试剂苏州有限公司 研发费用 0.08 - 997.55 126.67
六 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额
2014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)应收票据 重庆药友制药有限责任公司 690.19 479.85佛山市南海医药有限公司 263.48 -国药控股海南有限公司 220.52 208.67国药控股天津有限公司 210.43 62.92国药控股山东有限公司 148.94 848.54国药控股国大药房广东有限公司 136.65 309.88国药控股海南鸿益有限公司 131.85 105.20国药控股湖北有限公司 117.10 199.04国药控股重庆有限公司 71.77 20.05国药控股盐城有限公司 70.75 55.40国药控股陕西有限公司 30.54 98.75国药控股湖南有限公司 24.90 407.58国药控股常州医药物流中心有限公司 15.00 -国药控股扬州有限公司 14.62 10.00国药控股焦作有限公司 11.76 -湖南国大民生堂药房连锁有限公司 10.59 8.60国药乐仁堂医药有限公司 9.98 -国药控股沈阳有限公司 9.50 15.28国药控股烟台有限公司 5.44 3.02国药控股江苏有限公司 3.80 -国药控股国大药房沈阳连锁有限公司 2.79 4.01国药控股河南股份有限公司 2.39 -国药控股贵州有限公司 2.23 71.08上海朝晖药业有限公司 - 150.50国药控股北京华鸿有限公司 - 92.33国药控股甘肃有限公司 - 71.31国药集团药业股份有限公司 - 66.50国药控股福州有限公司 - 56.70国药控股徐州有限公司 - 52.67国药控股蚌埠有限公司 - 15.00国药控股国大药房广西连锁有限公司 - 10.80国药控股黑龙江有限公司 - 8.83 2,205.22 3,432.512014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)应收账款 国药控股湖南有限公司 3,014.18 2,857.02佛山市南海新药特药有限公司 2,362.44 1,704.67国药乐仁堂医药有限公司 1,810.22 1,313.68国药控股湖北有限公司 1,749.88 1,158.86国药控股山东有限公司 1,320.10 2,051.41国药控股北京有限公司 1,269.16 946.84国药控股(天津)东方博康医药有限公司 1,238.53 676.72国药控股海南有限公司 1,154.61 1,260.47国药控股北京华鸿有限公司 1,072.45 1,347.20国药控股国大药房广东有限公司 1,000.18 1,100.37国药集团新疆新特药业有限公司 914.09 1,381.80过次页 16,905.84 15,799.04
六 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)应收账款 续前页 16,905.84 15,799.04佛山市南海医药有限公司 832.68 634.33国药控股宁夏有限公司 743.72 352.55国药集团西南医药有限公司 730.00 642.34国药控股浙江有限公司 651.28 753.76国药控股天津有限公司 622.77 650.50重庆药友制药有限责任公司 595.48 333.73国药集团医药物流有限公司 545.11 324.48国药控股新疆新特西部药业有限公司 472.15 394.44国药控股南通有限公司 455.12 375.65国药控股分销中心有限公司 443.15 397.32佛山市禅城区中心医院有限公司 429.42 337.12国药控股重庆有限公司 400.97 345.65国药控股 392.29 469.33国药控股国大药房广西连锁有限公司 357.14 467.60国药控股锦州有限公司 352.17 243.44国药控股温州有限公司 320.97 385.01国药控股海南鸿益有限公司 316.42 489.49国药控股河南股份有限公司 301.07 214.39国药控股云南有限公司 268.61 221.05广东东方新特药有限公司 267.33 331.81国药集团药业股份有限公司 218.98 250.94国药控股黑龙江有限公司 214.33 193.73国药控股山西有限公司 198.55 135.02国药控股贵州有限公司 183.93 52.09国药控股福州有限公司 182.96 426.40国药控股沈阳有限公司 154.40 217.46国药控股扬州有限公司 115.97 167.90国药集团山西有限公司 107.54 144.57国药控股青岛有限公司 106.07 63.35国药控股福建有限公司 105.90 45.52国药控股盐城有限公司 88.32 45.71国药控股甘肃有限公司 77.51 169.01国药控股国大药房江门连锁有限公司 73.19 89.31国药控股内蒙古有限公司 73.13 35.66国药控股吉林有限公司 70.59 67.63国药控股国大药房有限公司 69.90 106.17国药控股大连有限公司 44.73 66.00上海东虹医药有限公司 43.75 16.34国药控股青海有限公司 42.46 28.70国药控股龙岩有限公司 42.14 15.56国药控股徐州有限公司 41.00 69.25广东南方医药对外贸易有限公司 37.29 42.34国药控股天津北方医药有限公司 34.77 27.82国药控股莆田有限公司 32.48 17.30国药控股无锡有限公司 24.78 124.61国药控股泉州有限公司 23.90 8.72国药控股常州医药物流中心有限公司 19.55 33.01国药控股宁德有限公司 18.59 10.62过次页 28,850.40 26,833.77
六 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)应收账款 续前页 28,850.40 26,833.77国药控股苏州有限公司 18.29 25.19国药控股陕西有限公司 17.30 137.78国药控股台州有限公司 16.36 27.60国药控股安庆有限公司 11.66 8.82国药乐仁堂唐山医药有限公司 11.40 95.52上海诺允市场营销咨询有限公司 10.00 10.07国药集团上海立康医药股份有限公司 9.66 30.01国药控股常德有限公司 7.88 32.08国药控股江苏有限公司 7.57 33.74国药控股烟台有限公司 7.23 17.68国药控股遵义有限公司 3.02 3.02国药控股淮安有限公司 2.74 7.85国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司 2.50 5.70国药控股扬州有限公司中西药分公司 2.43 5.23国药控股股份香港有限公司 2.07 -陕西国谊大药房有限公司 1.87 1.19国药控股常州有限公司 1.68 4.30国药控股国大天益堂药房连锁(沈阳)有限
1.62 -公司
国药控股三明有限公司 1.22 0.91国药控股江西有限公司 0.88 3.87国药控股北京康辰生物医药有限公司 0.77 0.62国药控股周口有限公司 0.72 -国药控股岳阳有限公司 0.68 0.68北京富盛天地物业管理有限公司 0.61 -国药控股黔西南有限公司 0.43 -上海统御信息科技有限公司 0.30 -国药健康实业(上海)有限公司 0.23 0.16国药控股开封有限公司 0.14 0.14佛山盈天医药销售有限公司 0.02 -国药控股曲靖有限公司 - 2.34黑龙江国药药材有限公司 - 1.20国药控股十堰有限公司 - 1.09国药健坤(北京)医药有限责任公司 - 0.80国药控股安徽有限公司 - 0.75国药控股安阳有限公司 - 0.70中国医药集团联合工程有限公司 - 0.35国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司 - 0.34兰州生物制品研究所有限责任公司 - 0.32国药控股红河有限公司 - 0.13国药控股新乡有限公司 - 0.13国药控股芜湖有限公司 - 0.12国药控股濮阳有限公司 - 0.04合计 28,991.68 27,294.24
六 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)其他应收款 国药集团医药物流有限公司 121.50 211.76国药控股 25.00 25.00中国医药对外贸易公司 12.50 8.33 159.00 245.092014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)预付账款 成都蓉生药业有限责任公司 164.00 0.05中国医药集团重庆医药设计院 65.22 111.80国药控股分销中心有限公司 64.55 -武汉生物制品研究所有限责任公司 31.04 -万乐药业 4.71 -上海现代哈森(商丘)药业有限公司 1.84 -国药励展展览有限责任公司 0.90 -国药控股国大药房广东有限公司 0.69 -国药控股苏州有限公司 0.49 -国药控股福建有限公司 0.44 0.44国药控股北京康辰生物医药有限公司 0.16 -国药控股贵州有限公司 0.12 0.04国药集团国瑞药业有限公司 0.10 12.06国药控股海南有限公司 0.05 -广东环球制药有限公司 0.03 -青海制药厂有限公司 - 383.84上海医药工业研究院 - 20.25佛山市南海医药有限公司 - 2.75国药集团药业股份有限公司 - 2.50国药控股江苏有限公司 - 0.49湖南洞庭药业股份有限公司 - 0.31佛山市南海新药特药有限公司 - 0.04国药集团化学试剂有限公司 - 0.02 334.34 534.59本公司管理层认为上述关联方应收账款、其他应收款及预付账款中不存在重大不可回收的项目，因而没有计提坏账准备。
六 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2013年12月312014年6月30日 日(万元) (万元)应付票据 国药控股分销中心有限公司 6,911.35 11,839.49国药控股 3,488.64 2,611.93国药集团药业股份有限公司 1,333.38 1,185.05重庆海斯曼药业有限责任公司 223.97 242.08国药控股北京有限公司 157.57 29.11深圳万维医药贸易有限公司 152.18 -重庆药友制药有限责任公司 108.05 173.88江苏万邦医药营销有限公司 93.90 216.49国药集团化学试剂苏州有限公司 64.90 10.99贵州同济堂制药有限公司 62.57 -国药集团容生制药有限公司 43.04 -安徽精方药业股份有限公司 30.76 -佛山盈天医药销售有限公司 19.67 -上海现代制药股份有限公司 6.42 23.01兰州生物制品研究所有限责任公司 - 186.00万乐药业 - 73.21国药控股国大药房广东有限公司 - - 12,696.40 16,591.242014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)应付账款 国药控股分销中心有限公司 16,843.78 12,614.82国药控股 5,145.08 3,811.48国药集团药业股份有限公司 3,172.98 3,019.50华瑞制药有限公司 1,472.08 1,461.94深圳万维医药贸易有限公司 1,202.64 360.23佛山盈天医药销售有限公司 1,135.20 755.74广东南方医药对外贸易有限公司 782.71 436.16江苏万邦医药营销有限公司 558.06 268.24重庆药友制药有限责任公司 372.73 358.13国药控股湖北有限公司 228.26 57.48兰州生物制品研究所有限责任公司 210.00 150.00重庆海斯曼药业有限责任公司 196.58 139.17国药集团医药物流有限公司 190.71 139.13佛山市南海新药特药有限公司 142.42 28.89国药控股麻城有限公司 137.43 -广东东方新特药有限公司 92.50 27.67上海现代制药股份有限公司 58.43 61.81国药集团威奇达药业有限公司 52.82 56.72国药控股北京华鸿有限公司 44.15 -北京市华生医药生物技术开发有限责任公司 41.96 0.06国药控股福建有限公司 39.69 31.75国药控股北京有限公司 39.07 10.57国药集团容生制药有限公司 37.42 32.18贵州同济堂制药有限公司 33.26 36.49山东鲁亚制药有限公司 31.81 13.68过次页 32,261.77 23,871.84
六 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)续前页 32,261.77 23,871.84应付账款 国药控股湖南有限公司 21.64 233.13武汉中联药业集团股份有限公司 20.48 2.71桂林南药股份有限公司 20.20 13.73国药控股黑龙江有限公司 13.19 -中国大冢制药有限公司 11.62 20.25国药集团化学试剂有限公司 5.92 11.37国药集团化学试剂苏州有限公司 4.03 -中国医药对外贸易公司 6.49 95.05佛山德众药业有限公司 6.00 5.83邯郸摩罗丹药业股份有限公司 5.96 8.51湖南洞庭药业股份有限公司 5.00 4.90沈阳红旗制药有限公司 4.78 0.55国药控股江苏有限公司 3.31 -国药控股星鲨制药(厦门)有限公司 3.24 -广东环球制药有限公司 3.05 3.05佛山市南海医药有限公司 2.77 -贵州老来福药业有限公司 2.69 3.46宜昌人福药业有限责任公司 2.25 0.05国药集团三益药业(芜湖)有限公司 1.96 0.17国药集团上海医疗器械有限公司 1.66 3.02国药控股聊城有限公司 1.62 1.62安徽精方药业股份有限公司 0.96 11.78国药集团北京医疗器械有限公司 0.88 0.88上海朝晖药业有限公司 0.75 0.75国药控股陕西有限公司 0.72 -江苏黄河药业股份有限公司 0.28 -国药控股德州有限公司 0.43 6.84佛山冯了性药业有限公司 0.39 0.39万乐药业 0.37 578.28国药控股宁夏有限公司 0.30 -上海赛伦生物技术有限公司 0.29 0.29国药控股怀德居医药(厦门)有限公司 0.11 0.11武汉中联集团四药药业有限公司 0.08 0.08成都蓉生药业有限责任公司 0.08 -上海复星药业有限公司 0.02 0.02江苏万邦生化医药股份有限公司 - 51.06国药控股重庆有限公司 - 17.07国药控股海南有限公司 - 16.90国药集团医药物流有限公司广州分公司 - 6.30国药控股云南有限公司 - 1.91国药控股苏州有限公司 - 1.62上海现代哈森(商丘)药业有限公司 - 1.38国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 - 0.30合计 32,415.29 24,975.20
六 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)其他应付款 国药控股 453.07 453.07中国医药工业研究总院 400.00 15.00中国医药集团重庆医药设计院 255.00 216.83中国医药集团上海公司 166.04 166.04中国药材公司 150.00 150.00医药集团 90.00 170.00广东东方新特药有限公司 56.76 56.76国药控股国大药房广州连锁有限公司 15.00 30.00国药控股国大药房广西连锁有限公司 5.53 0.28国药集团广东省医疗器械有限公司 4.40 -国药控股山西有限公司 1.50 1.50国药控股天津有限公司 1.00 1.00国药控股(天津)东方博康医药有限公司 1.00 1.00国药工业药品销售有限公司 0.72 -国药集团西南医药有限公司 0.50 0.50国药控股湖北有限公司 0.50 0.50国药控股扬州有限公司 0.50 0.50国药控股分销中心有限公司 0.50 0.50国药控股无锡有限公司 0.50 0.50国药乐仁堂医药有限公司 0.50 0.50国药集团医药物流有限公司 0.04 -国药集团上海医疗器械有限公司 - 4.40国药集团中科器深圳有限公司 - 4.40 1,603.06 1,273.28
六 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)预收账款 国药控股国大药房广西连锁有限公司 9.47 9.47国药控股云南有限公司 3.02 -国药集团新疆新特药业有限公司 1.57 -国药控股甘肃有限公司 1.44 0.04国药控股安徽有限公司 0.80 -国药控股徐州有限公司 0.51 -国药控股北京天星普信生物医药有限公司 0.34 -国药控股天津有限公司 0.13 -国药控股重庆有限公司 0.08 -国药控股浙江生物制品有限公司 0.05 -国药控股内蒙古有限公司 0.03 -国药乐仁堂医药有限公司 0.01 -国药控股福建有限公司 - 2.58国药控股漳州有限公司 - 0.53国药控股北京华鸿有限公司 - 0.10国药控股常州医药物流中心有限公司 - 0.10国药（上海）电子商务有限公司 - 0.08万乐药业 - 0.01 17.45 12.912014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)应付利息 中国医药集团总公司 4.74 -国药控股 - 68.44集团财务公司 - 52.80 4.74 121.242014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)委托借款 医药集团 3,160.00 -国药控股 - 40,000.00 3,160.00 40,000.002014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)其他非流动负债 国药控股 3,506.18 3,506.182014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)短期借款 集团财务公司 - 32,000.002014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)存放于关联方的货
币资金 集团财务公司 11,172.59 27.28
六 关联方关系及其交易(续)
(7) 关联方承诺
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
2014年6月30日 2013年12月31日(万元) (万元)租赁
-租入
国药集团医药物流有限公司 729.00 -韶关市武江区沐阳药品信息咨询有
限公司 501.06 194.42王扬 27.60 -佛山市南海医药集团有限公司 12.94 25.87 1,270.60 220.29-租出
国药控股国大药房广西连锁有限公
司 302.21 333.88国药控股国大药房有限公司 56.82 75.75国药集团广东省医疗器械有限公司 41.89 55.41国药控股国大药房(深圳)连锁有限
公司 23.50 25.90国药工业药品销售有限公司 2.16 - 426.58 490.94担保
-接受关联方提供担保(尚未使用额度)
国药控股 21,049.86 8,346.80七 或有事项
截止2014年6月30日，本集团无重大或有事项。
八 承诺事项
(1) 资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺(单位：人民币万元)：
2014年6月30日 2013年12月31日房屋、建筑物及机器设备 16,885.23 21,398.14 (2) 经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下(单位：人民币万元)：
2014年6月30日 2013年12月31日一年以内 4,276.27 2,272.32一到二年 2,334.49 2,120.22二到三年 2,216.38 2,148.15三年以上 12,236.15 15,782.29 21,063.29 22,322.98 (3) 前期承诺履行情况
本集团2014年6月30日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
九 资产负债表日后事项
无。
十 公司财务报表附注
(1) 应收账款
2014年6月30日 2013年12月31日应收账款 475,772,476.43 428,545,652.48减：坏账准备 (1,169,085.93) (1,169,085.93) 474,603,390.50 427,376,566.55 (a) 应收账款账龄分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日一年以内 474,603,390.50 427,376,566.55三年以上 1,169,085.93 1,169,085.93 475,772,476.43 428,545,652.48 (b) 应收账款按类别分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额占总额 金额 计提 金额占总额 金额 计提比例 比例 比例 比例按组合计提坏账
准备-账龄组合 474,603,390.5099.75% - - - 427,376,566.5599.73% - -单项金额虽不重
大但单独计提
坏账准备 1,169,085.930.25% (1,169,085.93)100.00% 1,169,085.930.27% (1,169,085.93)100.00% 4 75,772,476.43100.00% (1,169,085.93) 0.25% 428,545,652.48100.00% (1,169,085.93)0.27% (c) 于2014年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由应收账款纠纷，已对该客户提起诉讼，预计应广东利远药业有限公司 1,169,085.93 (1,169,085.93) 100.00% 收账款可回收性很低 (d) 于2014年6月30日，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收账款(2013年12月31日：无)。
十 公司财务报表附注(续)
(1) 应收账款(续)
(e) 于2014年6月31日，余额前五名的应收账款分析如下：
占应收账款与本公司关系 金额 年限 总额比例深圳市人民医院(留医部) 第三方 32,322,841.37一年以内 6.79%深圳市第二人民医院 第三方 31,349,294.36一年以内 6.59%北京大学深圳医院 第三方 25,182,670.75一年以内 5.29%深圳市南山区人民医院 第三方 18,477,495.07一年以内 3.88%深圳市宝安区人民医院 第三方 18,027,694.93一年以内 3.79% 125,359,996.48 26.34% (f) 应收关联方的应收账款分析如下：
于 2014年 6月 30日，应收关联方账款为 25,947,267.73元(2013年 12月 31日： 27,194,712.47元)，占应收账款期末余额的5.45%(2013年 12月 31日：6.35%)，未计提坏账准备(2013年12月31日：无)。
(g) 2014年半年度本公司因与金融机构签订不附追索权的应收账款保理而终止确认的应收账款为188,557,344.33元(2013年半年度：115,552,613.39元)。
(2) 其他应收款
2014年6月30日 2013年12月31日本集团内部往来款 2,348,869,112.11 1,156,486,010.97应收股权款 8,980,000.00 8,980,000.00应收保证金及押金 963,647.96 979,997.96其他 3,317,857.52 4,222,309.36 2,362,130,617.59 1,170,668,318.29减：坏账准备 (10,141,380.00) (10,140,380.00) 2,351,989,237.59 1,160,527,938.29
十 公司财务报表附注(续)
(2) 其他应收款(续)
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日一年以内 2,351,922,357.59 1,160,480,058.29一到二年 70,400.00 50,400.00三年以上 10,137,860.00 10,137,860.00 2,362,130,617.59 1,170,668,318.29 (b) 其他应收款按类别分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 占总额 金额 计提 金额 占总额 金额 计提比例 比例 比例 比例单项金额重大并单
独计提坏账准备 8,980,000.00 0.38% (8,980,000.00)100.00% 8,980,000.00 0.77% (8,980,000.00)100.00%按组合计提坏账准
备–账龄组合 2,351,992,757.5999.57% (3,520.00)0.00% 1,160,530,458.2999.13% (2,520.00) 0.00%单项金额虽不重大
但单独计提坏账
准备 1,157,860.00 0.05% (1,157,860.00)100.00% 1,157,860.00 0.10% (1,157,860.00)100.00% 2,362,130,617.59100.00% (10,141,380.00)0.43% 1,170,668,318.29100.00% (10,140,380.00) 0.87% (c) 于2014年6月30日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由深圳市盈海科技投资有限公司 8,980,000.00 (8,980,000.00) 100.00% 收回存在不确定性 (d) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例一年以内 2,351,922,357.59 100.00% - - 1,160,480,058.29100.00% - -一到二年 70,400.00 0.00% (3,520.00)5.00% 50,400.00 0.00% (2,520.00)5.00% 2,351,992,757.59 100.00% (3,520.00)0.00% 1,160,530,458.29100.00% (2,520.00)0.00%
十 公司财务报表附注(续)
(2) 其他应收款(续)
(e) 于2014年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由深圳医药保健品进出口有限公司 1,157,860.00 (1,157,860.00) 100.00% 收回存在不确定性 (f) 于 2014年 6月30日，本公司应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位国药控股的其他应收款为 250,000.00元(2013年12月31日：250,000.00元)。
(g) 于2014年6月30日，余额前五名的其他应收款分析如下：
与本公司关系 金额 年限 占其他应收总额比例国控广州 子公司 787,664,717.36 一年以内 33.35%国控广西 子公司 369,198,417.05 一年以内 15.63%国控粤兴 子公司 212,704,652.93 一年以内 9.00%国控湛江 子公司 148,000,000.00 一年以内 6.27%致君苏州 子公司 109,100,000.00 一年以内 4.62% 1,626,667,787.34 68.87% (h) 应收关联方的其他应收款分析如下：
于2014年6月30日，应收关联方款项为 2,349,244,112.11元(2013年12月31日：1,156,486,010.97元)，占其他应收款期末余额的99.45%(2013年12月31日：98.79%)，未计提坏账准备(2013年12月31日：无)。
(3) 长期股权投资
2014年6月30日 2013年12月31日子公司(附注a) 1,455,489,494.38 1,447,999,494.38联营企业(附注b) 130,784,733.02 135,341,010.52 1,586,274,227.40 1,583,340,504.90减：长期股权投资减值准备 - - 1,586,274,227.40 1,583,340,504.90本公司不存在长期投资变现的重大限制。
十 公司财务报表附注(续)
(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
核算方法 初始投资成本 2013年12月31日 本期增减变动 2014年6月30日 持股比例(%) 表决权比例(%)致君制药 成本法 73,903,284.87 204,903,284.87 - 204,903,284.87 100 100国控健民 成本法 45,054,911.04 45,054,911.04 - 45,054,911.04 100 100国控药材 成本法 5,400,000.00 6,450,875.93 - 6,450,875.93 100 100深圳物流 成本法 900,000.00 1,019,062.68 - 1,019,062.68 100 100国控广州 成本法 58,283,114.68 435,440,323.63 - 435,440,323.63 100 100致君医贸 成本法 3,006,866.42 3,006,866.42 - 3,006,866.42 100 100国控恒兴 成本法 8,421,544.08 35,763,288.00 - 35,763,288.00 100 100国控柳州 成本法 21,407,965.79 21,407,965.79 - 21,407,965.79 51 51国控东莞 成本法 2,742,000.00 9,942,000.00 - 9,942,000.00 100 100惠信投资 成本法 109,416,937.72 64,416,937.72 - 64,416,937.72 100 100广东物流 成本法 1,269,502.30 5,596,006.21 - 5,596,006.21 100 100国控粤兴 成本法 16,459,326.27 43,459,326.27 - 43,459,326.27 100 100国控佛山 成本法 6,995,065.51 14,995,065.51 - 14,995,065.51 100 100致君苏州 成本法 134,250,000.00 265,900,000.00 - 265,900,000.00 100 100国控广西 成本法 33,048,985.28 104,048,985.28 - 104,048,985.28 100 100国控湛江 成本法 1,369,864.65 15,769,864.65 - 15,769,864.65 100 100国控延风 成本法 38,207,800.00 38,207,800.00 - 38,207,800.00 51 51国药梅州 成本法 4,481,900.00 4,481,900.00 - 4,481,900.00 100 100深圳中药 成本法 37,850,830.38 37,850,830.38 - 37,850,830.38 100 100国控惠州 成本法 20,939,177.19 5,644,200.00 - 5,644,200.00 100 100国控肇庆 成本法 5,060,000.00 5,060,000.00 - 5,060,000.00 100 100国控江门 成本法 56,000,000.00 56,000,000.00 - 56,000,000.00 100 100国控中山 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100 100国控韶关 成本法 13,580,000.00 13,580,000.00 - 13,580,000.00 70 70国控汕头
成本法 7,490,000.00 - 7,490,000.00 7,490,000.00 70 70 1,447,999,494.38 7,490,000.00 1,455,489,494.38
十 公司财务报表附注(续)
(3) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业
本期增减变动
2013年 按权益法调整 宣告分派 2014年 持股比例与表决权核算方法 投资成本 12月31日 的净损益 的现金股利 6月30日持股比例(%)表决权比例(%) 比例不一致的说明联营三方股东各委派2名董事，表决权相同，董事会为该企业最高决万乐药业 权益法 4,457,400.00 135,341,010.52 23,595,722.50 (28,152,000.00) 130,784,733.02 35.19 33.33 策机构
十 公司财务报表附注(续)
(4) 营业收入和营业成本
2014年1-6月 2013年1-6月主营业务收入 1,339,376,773.85 1,189,379,218.09其他业务收入 5,156,613.11 4,062,055.85 1,344,533,386.96 1,193,441,273.94 2014年1-6月 2013年1-6月主营业务成本 (1,289,133,611.14) (1,140,794,978.30)其他业务成本 (1,778,763.16) (1,872,163.40) (1,290,912,374.30) (1,142,667,141.70) (a) 主营业务收入和主营业务成本
按行业分析如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本商业-医药批发 1,339,376,773.85 (1,289,133,611.14) 1,189,379,218.09 (1,140,794,978.30)
十 公司财务报表附注(续)
(4) 营业收入和营业成本(续)
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2014年1-6月 2013年1-6月度其他业务收入 其他业务成本其他业务收入 其他业务成本资产出租收入 3,290,970.68 (900,653.75) 2,311,563.12 (532,919.37)服务收入 1,865,642.43 (878,109.41) 1,750,492.73 (1,339,244.03) 5,156,613.11 (1,778,763.16) 4,062,055.85 (1,872,163.40) (c) 本公司前五名客户的营业收入情况
本公司前五名客户营业收入的总额为 431,217,833.94元(2013年半年度： 403,795,388.58元)，占本公司全部营业收入的比例为32.07%(2013年半年度：33.83%)，具体情况如下：
营业收入占本公司全部营业收入的比例(%)国控健民 168,093,996.01 12.50%深圳市人民医院(留医部) 80,658,797.44 6.00%深圳市第二人民医院 72,447,591.89 5.39%北京大学深圳医院 64,317,781.07 4.78%深圳市南山区人民医院 45,699,667.53 3.40% 431,217,833.94 32.07% (5) 投资收益
2014年1-6月 2013年1-6月成本法核算的长期股权投资收益(附注a) 456,948,364.73 384,667,945.90权益法核算的长期股权投资收益(附注b) 23,595,722.50 18,576,985.34处置长期股权投资产生的投资收益 - - 480,544,087.23 403,244,931.24本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
十 公司财务报表附注(续)
(5) 投资收益(续)
(a) 成本法核算的长期股权投资收益
投资收益占利润总额比例最高的前 5家被投资单位列示如下：
2014年1-6月 2013年1-6月本期比上期增减变动的原因致君制药 234,559,959.43 208,233,461.30 该公司利润增加所致国控广州 123,183,476.82 111,653,923.40 该公司利润增加所致国控广西 38,155,909.66 30,056,575.76 该公司利润增加所致国控粤兴 14,612,152.47 8,334,758.40 该公司利润增加所致国控健民 10,292,930.09 6,338,217.07 该公司利润增加所致 420,804,428.47 364,616,935.93
(b) 权益法核算的长期股权投资收益
投资收益按被投资单位列示如下：
2014年1-6月 2013年1-6月本期比上期增减变动的原因万乐药业 23,595,722.50 18,576,985.34 利润增长投资收益增长 (6) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
2014年1-6月 2013年1-6月净利润 505,980,755.05 415,274,263.68调整：资产减值准备的计提 153,394.98 319,855.94固定资产及投资性房地产折旧 3,536,884.58 3,651,261.19无形资产摊销 781,278.08 683,584.76长期待摊费用摊销 553,040.94 553,549.62处置固定资产的(收益)/损失 (326.59) -财务费用 (30,420,949.30) 5,352,962.48投资收益 (480,544,087.23) (403,244,931.24)递延所得税资产的(增加)/减少 (28,507.99) (53,392.68)存货的增加 (1,913,680.85) (20,585,829.83)经营性应收项目的增加 (36,449,337.03) (94,100,583.70)经营性应付项目的增加 (22,300,052.57) 81,163,369.55经营活动产生的现金流量净额 (60,651,587.93) (10,985,890.23)
十 公司财务报表附注(续)
(6) 现金流量表补充资料(续)
(b) 现金净变动情况
2014年1-6月 2013年1-6月现金的期末余额 217,796,047.77 141,911,747.30减：现金的年初余额 (218,342,947.03) (160,633,355.13)现金净减少额 (546,899.26) (18,721,607.83) (c) 现金
2014年1-6月 2013年1-6月货币资金 217,796,047.77 141,911,747.30减：受到限制的其他货币资金 - -现金期末余额 217,796,047.77 141,911,747.30
一 非经常性损益明细表
2014年1-6月 2013年1-6月非流动资产处置收益 436,751.38 3,665.89计入当期损益的政府补助 14,575,338.73 12,384,950.86单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回 2,473,206.68 469,770.27除上述各项之外的其他营业外收入/(支出) 12,116,477.87 (12,371,947.75) 29,601,774.66 486,439.27所得税影响额 (6,865,661.39) 169,935.06少数股东权益影响额(税后) (48,228.76) (41,883.12) 22,687,884.51 614,491.21非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号—非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 2014 2013 2014 2013 2014 2013年1-6月 年1-6月 年1-6月 年1-6月 年1-6月 年1-6月归属于公司普通股股东的净利润 10.39% 13.81% 1.073 0.905 1.073 0.905扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 9.74% 13.78% 1.003 0.903 1.003 0.903三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
比较期间变动幅度达30%以上，或占集团报表日资产总额5%或报告期利润总额10%以上的主要会计报表项目的具体情况及变动原因：
三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
(1) 资产负债表项目
报表项目 附注 2014年 2013年 增加/(减少)金额 变动幅度6月30日 12月31日
合并 合并
货币资金 1.1 1,417,891,485 1,113,562,212 304,329,274 27.33%应收票据 1.2 668,212,842 739,061,142 -70,848,299 -9.59%应收账款 1.3 6,379,994,615 5,675,658,507 704,336,109 12.41%预付账款 1.4 98,894,282 64,367,040 34,527,242 53.64%存货 1.5 2,189,768,999 1,831,267,290 358,501,709 19.58%其他流动资产 1.6 21,496,420 12,203,753 9,292,667 76.15%固定资产 1.7 745,157,659 766,741,591 -21,583,931 -2.82%在建工程 1.8 192,687,064 126,606,806 66,080,258 52.19%短期借款 1.9 1,400,802,174 2,744,941,589 -1,344,139,415 -48.97%应付账款 1.10 4,184,497,889 3,436,936,497 747,561,392 21.75%预收账款 1.11 25,982,230 38,570,231 -12,588,001 -32.64%其他流动负债 1.12 10,262,276 22,040,000 -11,777,724 -53.44%资本公积 1.13 1,860,333,209 5,750,339 1,854,582,870 32251.72%未分配利润 1.14 2,081,045,817 1,806,002,285 275,043,532 15.23% 1.1 主要原因为本期收到定向增发增资款；
1.2 主要原因为本期采购增加，应收票据背书导致。
1.3 主要原因为销售增加所致；
1.4 主要原因为本期新增合作企业和采购产品增加所致。
1.5 主要原因为采购增加导致存货增加；
1.6 主要原因为本期增值税留抵增加；
1.7 主要原因为本期折旧所致
1.8 主要原因为本期增加基建工程等项目的投入；
1.9 主要原因为本期收到定向增发增资款，偿还大部分借款所致；
1.10主要原因为采购增加所致
1.11主要原因为本期较上年年底商业客户备货量减少所致
1.12主要原因为诉讼案件赔偿金终审判罚减少所致
1.13主要原因为本期收到定向增发增资款；
1.14主要原因为本期盈利所致。
三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
(2) 利润表项目
报表项目 附注 2014年1-6月 2013年1-6月 增加金额 变动幅度合并 合并
营业收入 2.1 11,612,642,434 10,131,712,690 1,480,929,744 14.62%营业成本 2.2 11,219,447,997 9,821,563,933 1,397,884,065 14.23%销售费用 2.3 271,149,211 242,609,042 28,540,168 11.76%管理费用 2.4 215,813,784 182,897,044 32,916,740 18.00%财务费用 2.5 70,931,725 76,468,651 -5,536,926 -7.24%资产减值损失 2.6 7,312,907 16,807,659 -9,494,751 -56.49%投资收益 2.7 23,595,723 18,576,985 5,018,737 27.02%营业外支出 2.8 1,207,497 22,119,062 -20,911,564 -94.54%所得税费用 2.9 83,365,728 60,942,245 22,423,483 36.79%归属于母公司所
有者的净利润 2.10 340,317,282 260,794,679 79,522,603 30.49% 2.1 主要原因为本期销售规模增长所致
2.2 主要原因为本期销售规模增长，导致销售成本增加所致
2.3 主要原因为本期销售规模增长所致
2.4 主要原因为税金、接受技术服及公司员工增加等因素所致；
2.5 主要原因为本期收到定向增发增资款，降低资本成本；
2.6 主要原因为本期坏账和存货跌价准备减少所致。
2.7 主要原因为本公司之联营公司利润增长所致
2.8 主要原因为上年同期计提诉讼案件赔偿金，本期无此业务；
2.9 主要原因为本期利润总额增长所致
2.10主要原因为本期利润增长所致
第十节备查文件目录
1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件；
3、载有董事长签名的年度报告正本；
4、文件存放地：深圳市福田区八卦四路15号一致药业大楼董事会秘书办公室。