内蒙古金宇集团股份有限公司
600201
2013年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
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|未出席董事职务|未出席董事姓名|未出席董事的原因说明|被委托人姓名|
|董事|徐宪明|因病|张翀宇|
|董事|陈焕春|因公|张翀宇|

三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人张翀宇、主管会计工作负责人张红梅及会计机构负责人（会计主管人员）孙争龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节释义及重大风险提示.......................................................................................................3第二节公司简介...........................................................................................................................4第三节会计数据和财务指标摘要...............................................................................................6第四节董事会报告.......................................................................................................................8第五节重要事项.........................................................................................................................21第六节股份变动及股东情况.....................................................................................................24第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况.....................................................................28第八节公司治理.........................................................................................................................34第九节内部控制.........................................................................................................................38第十节财务会计报告.................................................................................................................39第十一节备查文件目录...........................................................................................................115
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、本公司、金宇集团|指|内蒙古金宇集团股份有限公司|
|农牧药业|指|内蒙古农牧药业有限责任公司|
|大象投资|指|大象创业投资有限公司|
|元迪投资|指|新余市元迪投资有限公司|
|金宇保灵、保灵公司|指|金宇保灵生物药品有限公司|
|扬州优邦、优邦公司|指|扬州优邦生物制药有限公司|
|金禹伟业大酒店|指|黄山市金禹伟业大酒店有限公司|

二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。
第二节 公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|内蒙古金宇集团股份有限公司|
|公司的中文名称简称|金宇集团|
|公司的外文名称|INNER MONGOLIA JINYU GROUP CO.,LTD|
|公司的外文名称缩写|JINYU GROUP|
|公司的法定代表人|张翀宇|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|李树剑|田野|
|联系地址|内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号金宇集团董事会办公室|内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号金宇集团董事会办公室|
|电话|0471-3315857|0471-3315857|
|传真|0471-3315863|0471-3315863|
|电子信箱|lisj@jinyu.com.cn|tiany@jinyu.com.cn|

三、基本情况简介
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|公司注册地址|内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号|
|公司注册地址的邮政编码|010020|
|公司办公地址|内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26号|
|公司办公地址的邮政编码|010020|
|公司网址|http://www.jinyu.com.cn|
|电子信箱|stock@jinyu.com.cn|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

五、公司股票简况
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|公司股票简况||||
|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|金宇集团|600201|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见公司1999年年度报告之"九、公司的其他有关资料"。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司1999年1月上市。上市后至2003年，公司主营业务为羊绒纺织、生物制药、亚麻籽综合开发利用、房地产开发等。2004年，公司实施产业结构调整，确立生物制药和房地产开发为两大主营业务。2012年底，公司转让子公司内蒙古金宇置地有限公司100%股权，剥离房地产开发业务，目前公司主营业务为生物制药。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，由于股权结构较为分散，不存在控股股东。
1999年-2002年，公司第一大股东为呼和浩特国有资产管理局。
2003年-2007年，公司第一大股东为大象创业投资有限公司。
2008年至今，公司第一大股东为内蒙古农牧药业有限责任公司。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所名称（境内）|名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|上海市南京东路61号4楼|
||签字会计师姓名|中国注册会计师：王一芳|
|||中国注册会计师：徐 萍|

第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|671,382,978.89|556,475,105.95|20.65|576,140,310.20|
|归属于上市公司股东的净利润|250,883,061.53|130,434,791.10|92.34|149,438,394.34|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|188,901,536.46|124,539,619.53|51.68|141,298,988.86|
|经营活动产生的现金流量净额|649,339,640.78|102,946,417.91|530.75|185,203,233.31|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|1,281,791,857.85|1,075,839,185.12|19.14|987,526,633.52|
|总资产|1,711,664,428.69|1,882,838,912.51|-9.09|1,725,322,563.13|

(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.89|0.46|93.48|0.53|
|稀释每股收益（元／股）|0.89|0.46|93.48|0.53|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.67|0.44|52.27|0.5|
|加权平均净资产收益率（%）|21.35|12.69|增加8.66个百分点|16.37|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|16.08|12.11|增加3.97个百分点|15.48|

二、非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|-772,152.71|1,375,017.83|-83,147.49|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|3,348,888.88|5,130,000.00|4,879,947.00|

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|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||4,000,000.00|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|314,856.07|-379,934.27|-99,513.34|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|79,393,720.03|||
|少数股东权益影响额|2,754.85|||
|所得税影响额|-20,306,542.05|-229,911.99|-557,880.69|
|合计|61,981,525.07|5,895,171.57|8,139,405.48|

第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年，是公司发起成立20周年、上市15周年，生物制药成为集团主要产业的元年。公司董事会打破传统观念，立足当前，放眼世界，以全新思维模式思考未来发展，确立战略目标，制定发展路线，从理念上创新，在实践中突破，以非凡的勇气和胸怀选择走市场化、国际化道路，做国际型企业。公司在激烈的竞争中审时度势，针对我国养殖业产业升级转型发展机遇，以相对优势迎接挑战。2013年是公司启动资本市场再融资，推行股权激励，实施产业、资本双驱动的一年；是政府招标采购增幅和养殖场点对点销售双双再创新高的一年；是聚焦生物制药产业，打造国内、国际一流 GMP生产线和研发平台的一年；是分解落实战略目标，优化管控模式，增强执行力，为规范化、国际化奠定基础的一年。
一年来，我们主要做了以下工作：
（一）以养殖业产业升级转型为契机实现公司生物制药产业高增长
2013年，在剥离房地产业务后，生物制药成为集团唯一主营业务。集团将生物制药产业发展定位于走市场化、国际化道路，做国际型企业。瞄准国际先进技术，创新动物疫苗防控营销模式，使疫苗销售再创新高。
这一年，保灵公司通过了国家级高新技术企业、国家企业技术中心复审，荣获了工信部、财政部表彰的国家技术创新示范企业。面对产业升级转型，保灵公司加快技术改造步伐，当年完成口蹄疫生产线的两次扩产任务，突破产能瓶颈，实现产量翻番；与法国诗华动物保健公司签订《技术及商标许可协议》，实现国内布鲁氏杆菌疫苗生产工艺技术升级，使产品质量达到国际标准；牛三价口蹄疫疫苗获得新兽药证书和正式生产文号，推动行业实行抗原含量、杂蛋白含量及抗原杂蛋白检测标准；拓展直销渠道建设，针对规模化、集约化养殖场提供专业服务，提升营销价值，巩固原有忠诚客户，扩大营销网络，增强盈利能力。优邦公司克服产品单一的不利局面，积极引进新产品，加快吸收、消化、改造进程；新建四条生产线已通过农业部GMP动态验收，新城疫等新型疫苗的研发及产业化进展顺利。
集团生物制药产业销售收入、净利润分别较上年增长45.3%和78.38%。
（二）发挥资本市场功能，启动再融资，推行股权激励
2013年，公司启动了公开发行可转换公司债券业务。本次可转换公司债券募投的项目为"高级别生物安全口蹄疫灭活疫苗项目"，设计产能为年产口蹄疫灭活疫苗 5亿头份，募集资金总额 4.5亿元，由公司全资子公司金宇保灵生物药品有限公司实施。本次再融资是实现生产标准、产品质量与国际标准接轨，进一步提高产品市场竞争力，巩固行业领先地位，进入国际化的重要战略举措。
2013年底，公司出台了限制性股票激励计划，旨在通过共享发展成果，充分调动公司中高层管理人员及核心技术（业务）骨干人员的主动性、积极性和创造性，增强公司管理团队和技术（业务）骨干对实现公司持续、健康发展的凝聚力。
（三）坚持走市场化、国际化道路、做国际型企业
2013年，公司在深化品质金宇建设的基础上，进一步提出走市场化、国际化道路，做国际型企业的战略定位。年内公司聘请 164人次的外国专家顾问来公司进行专项研讨和技术交流，公司管理层以及保灵公司技术人员30多人次赴欧洲知名药企进行考察学习。同年，保灵公司与法国诗华动物保健公司签订协议，引进国际OIE布鲁氏杆菌菌种和疫苗生产工艺技术，实现布病疫苗产业升级；国家高级别生物安全实验室等多个项目聘请国际知名专家完成了项目前期论证设计。同时，完成了对非洲养殖业疫情、疫苗生产销售状况的考察工作。
（四）顺利完成董事会、管理层换届选聘工作
员会成员，并聘任新一届经营班子，为公司战略目标的实施提供了组织保证。新班子在股东大会和董事会的正确领导下，同心同德，开拓进取，圆满地完成了年初确定的各项工作任务，实现了公司生物制药产业经营业绩的大幅增长。
（五）创新管控模式，完善绩效管理，实现经营团队年轻化
为保障国际化战略实施，公司聘请国际知名咨询机构为公司管控模式、组织结构、薪酬绩效体系进行专业设计，使公司绩效考核体系更为科学，管控模式更能适应公司发展。同时，集团、保灵公司和优邦公司分别选聘了多名年轻专业技术人员进入领导岗位，使公司经营层更加年轻化、专业化。
（六）加强公司治理
新一届董事会根据公司发展情况，修订了公司《关联交易管理办法》、《募集资金管理办法》等相关制度，增强了公司治理能力。
2013年，是金宇确立国际化目标、实现跨越发展的一年。这一年公司荣获 2013全国优秀企业公民，呼和浩特市优秀本土民营企业，公司董事长荣获"第九届内蒙古年度经济人物"称号。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|671,382,978.89|556,475,105.95|20.65|
|营业成本|197,142,346.80|181,604,729.26|8.56|
|销售费用|108,424,332.18|87,747,726.95|23.56|
|管理费用|118,010,580.53|90,857,216.50|29.89|
|财务费用|20,076,817.41|25,216,069.03|-20.38|
|经营活动产生的现金流量净额|649,339,640.78|102,946,417.91|530.75|
|投资活动产生的现金流量净额|6,770,024.79|-113,762,182.44|105.95|
|筹资活动产生的现金流量净额|-252,923,138.35|-94,015,447.49||
|研发支出|26,356,105.75|19,008,853.86|38.65|

2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司营业收入较2012年增长20.6%，主要是由于公司控股子公司金宇保灵生物药品有限公司销售收入大幅增加。报告期内公司生物制药收入较去年增长45.3%，主要是因为直销苗销售取得较大突破。
(2)订单分析
报告期内，公司在保证满足政府招标采购计划的同时，大力发展市场直销模式，通过建立面向规模化养殖场的专职营销团队，深入养殖场，加强技术服务，凭借高品质的口蹄疫疫苗产品，获得了养殖企业的高度认可与评价，取得了良好的市场效果。报告期内公司口蹄疫疫苗政府招标采购保持了稳定增长，直销苗销售大幅增长。
(3)新产品及新服务的影响分析
报告期内，公司积极进行新产品的研发与引进，公司全资子公司保灵公司与法国诗华动物保健公司签订技术及商标许可协议，由保灵公司直接购买诗华公司牛羊布鲁氏杆菌疫苗生产技术及商标许可权，全权负责在中国生产和销售。同时，公司着力开展规模化养殖企业营销，加强技术交流，为客户提供抗原检测等售前、售后技术服务，提高客户对公司产品的认知程度，从而使得直销苗销售收入大幅增长。
(4)主要销售客户的情况
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|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额（元）|占公司全部营业收入的比例(%)|
|第一名|48,733,855.99|7.26|
|第二名|41,204,056.95|6.14|
|第三名|34,885,576.70|5.20|
|第四名|29,843,028.28|4.44|
|第五名|25,390,566.03|3.78|
|合 计|180,057,083.95|26.82|

3、成本
(1)成本分析表
单位:元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|分行业情况|||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|生物制药|原材料|96,747,658.28|54.83|96,076,090.44|63.37|0.70|
||包装费|6,845,284.78|3.88|6,132,516.42|4.04|11.62|
||人工费用|13,480,669.14|7.64|11,220,051.78|7.40|20.15|
||制造费用|59,374,936.70|33.65|38,193,662.76|25.19|55.46|
||小计|176,448,548.90|100.00|151,622,321.40|100.00|16.37|
|纺织加工|原材料|710,532.05|31.19|1,436,402.60|38.21|-50.53|
||包装费||||||
||人工费用|951,430.49|41.76|684,165.30|18.20|39.06|
||制造费用|616,147.54|27.05|1,638,741.48|43.59|-62.40|
||小计|2,278,110.08|100.00|3,759,309.38|100.00|-39.40|
|房地产|土地成本|||1,305,005.64|16.76|-100.00|
||开发建设及其他成本|||6,483,285.30|83.24|-100.00|
||小计|||7,788,290.94|100.00|-100.00|
|房租及物业管理|折旧|2,269,854.91|25.28|2,663,617.83|32.43|-14.78|
||人工|4,749,528.43|52.91|3,787,738.79|46.12|25.39|
||其他|1,957,956.27|21.81|1,761,990.80|21.45|11.12|
||小计|8,977,339.61|100.00|8,213,347.42|100.00|9.30|
|能源|能源成本|7,902,137.86|100.00|7,070,764.92|100.00|11.76|
|未实现毛利||-2,450,898.86|100.00||||
|合计||193,155,237.59||178,454,034.06||8.24|
|分产品情况|||||||
|分产品|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|生物制药|原材料|96,747,658.28|54.83|96,076,090.44|63.37|0.70|
||包装费|6,845,284.78|3.88|6,132,516.42|4.04|11.62|
||人工费用|13,480,669.14|7.64|11,220,051.78|7.40|20.15|
||制造费用|59,374,936.70|33.65|38,193,662.76|25.19|55.46|
||小计|176,448,548.90|100.00|151,622,321.40|100.00|16.37|
|纺织加工|原材料|710,532.05|31.19|1,436,402.60|38.21|-50.53|
||包装费||||||
||人工费用|951,430.49|41.76|684,165.30|18.20|39.06|
||制造费用|616,147.54|27.05|1,638,741.48|43.59|-62.40|
||小计|2,278,110.08|100.00|3,759,309.38|100.00|-39.40|
|房地产|土地成本|||1,305,005.64|16.76|-100.00|
||开发建设及其他成本|||6,483,285.30|83.24|-100.00|
||小计|||7,788,290.94|100.00|-100.00|
|房租及物业管理|折旧|2,269,854.91|25.28|2,663,617.83|32.43|-14.78|
||人工|4,749,528.43|52.91|3,787,738.79|46.12|25.39|
||其他|1,957,956.27|21.81|1,761,990.80|21.45|11.12|
||小计|8,977,339.61|100.00|8,213,347.42|100.00|9.30|
|能源|能源成本|7,902,137.86|100.00|7,070,764.92|100.00|11.76|
|未实现毛利||-2,450,898.86|100.00||||
|合计||193,155,237.59||178,454,034.06||8.24|

 (2)主要供应商情况
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|-|-|
|排名|金额(元)|
|1|29,353,940.00|
|2|10,456,430.00|
|3|8,359,648.00|
|4|5,585,440.00|
|5|4,885,123.60|

4、费用
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|增减比率（%）|
|销售费用（元）|108,424,332.18|87,747,726.95|23.56|
|管理费用（元）|118,010,580.53|90,857,216.50|29.89|
|财务费用（元）|20,076,817.41|25,216,069.03|-20.38|
|所得税（元）|50,714,799.58|25,246,114.95|100.88|

5、研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
|||
|-|-|
|本期费用化研发支出|26,356,105.75|
|研发支出合计|26,356,105.75|
|研发支出总额占净资产比例（%）|2.06|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|3.93|

6、现金流
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|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|649,339,640.78|102,946,417.91|
|投资活动产生的现金流量净额（元）|6,770,024.79|-113,762,182.44|
|筹资活动产生的现金流量净额（元）|-252,923,138.35|-94,015,447.49|

变动情况说明：
1、经营活动产生的现金流量净额增加主要是收回的往来款增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额增加主要是处置子公司收到的现金增加及收到的政府补助增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要是本期取得银行借款减少所致。
7、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润来源主要是生物制药所形成的利润，另有较大部分来自于确认转让内蒙古金宇置地有限公司股权投资收益。
(2)发展战略和经营计划进展说明
经营计划进展说明
1、加快技术改造，扩大疫苗产量，构建规模产能
报告期内，公司积极进行疫苗产能扩张，保灵公司完成两次技术改造工程，有效扩大了疫苗产能；优邦公司新建的四条生产线完成农业部GMP动态验收。
2、加强国际合作
报告期内，保灵公司与法国诗华动物保健公司签订技术及商标许可协议，由保灵公司直接购买诗华公司牛羊布鲁氏杆菌疫苗生产技术及商标许可权，全权负责在中国生产和销售,为做国际型企业的战略目标打下坚实基础。
3、深化科研合作，提升自身研发能力
报告期内，公司与科研院所、专家合作进一步深化，共同开发适合市场需求的新产品。同时，公司着力提升自身研发力量，增强公司核心竞争力。
4、加强专业化营销服务，提升市场竞争力
完善营销体系，拓宽了市场销售渠道，从市场需求出发，提供疫苗售后服务，满足集约化养殖场的需求，有效提升了市场苗的销量。
5、完成房地产业务剥离后续工作
报告期内，内蒙古金宇置地有限公司完成工商变更登记，北京广合置业有限公司按合同约
定，全额支付本次股权转让款共计19,459.86万元。截至2014年3月，内蒙古金宇置地有限公司对于本公司的应付款已全部支付完毕。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|主营业务分行业情况|||||||
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|1、生物制药|630,007,402.48|176,448,548.90|71.99|45.29|16.37|增加6.96个百分点|
|2、纺织加工|5,490,230.32|2,278,110.08|58.51|-18.60|-39.40|增加14.24个百分点|
|3、房地产||||-100.00|-100.00|减少88.94个百分点|
|4、房租及物业管理|22,836,177.36|8,977,339.61|60.69|-19.17|9.30|减少10.24个百分点|
|5、能 源|8,321,191.14|7,902,137.86|5.04|13.08|11.76|增加1.13个百分点|
|6、未实现毛利||-2,450,898.86|||||
|主营业务分产品情况|||||||
|分产品|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（%）|
|1、生物制药|630,007,402.48|176,448,548.90|71.99|45.29|16.37|增加6.96个百分点|
|2、纺织加工|5,490,230.32|2,278,110.08|58.51|-18.60|-39.40|增加14.24个百分点|
|3、房地产||||-100.00|-100.00|减少88.94个百分点|
|4、房租及物业管理|22,836,177.36|8,977,339.61|60.69|-19.17|9.30|减少10.24个百分点|
|5、能 源|8,321,191.14|7,902,137.86|5.04|13.08|11.76|增加1.13个百分点|
|6、未实现毛利||-2,450,898.86|||||

2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|国内销售部分|666,655,001.30|23.13|
|出口销售部分|0.00|-100.00|

(三)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
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|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|资产总计|1,711,664,428.69|100.00|1,882,838,912.51|100.00|-9.09|
|货币资金|711,639,492.40|41.58|314,962,563.70|16.73|125.94|
|其他应收款|94,832,922.85|5.54|26,295,846.89|1.40|260.64|
|存货|157,138,916.89|9.18|889,172,976.48|47.23|-82.33|
|在建工程|168,324,873.37|9.83|94,278,117.52|5.01|78.54|
|短期借款|120,000,000.00|7.01|308,500,000.00|16.38|-61.10|
|预收款项|65,101,975.04|3.80|196,763,717.80|10.45|-66.91|
|应付职工薪酬|59,865,120.56|3.50|30,924,210.26|1.64|93.59|
|应交税费|8,816,547.24|0.52|13,696,826.18|0.73|-35.63|
|应付股利|4,209,923.20|0.25|2,398,000.00|0.13|75.56|
|其他应付款|26,093,610.90|1.52|51,346,897.99|2.73|-49.18|
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|16,000,000.00|0.85|-100.00|
|其他流动负债|33,624,338.88|1.96|21,993,227.76|1.17|52.88|
|长期借款|10,000,000.00|0.58|19,500,000.00|1.04|-48.72|
|长期应付款|0.00|0.00|46,178,769.21|2.45|-100.00|

货币资金：股权转让及收回往来款
其他应收款：转让子公司增加往来款
存货：转让子公司减少子公司存货
在建工程：新建车间及增加设备
短期借款：归还借款
预收款项：主要是转让子公司股权减少相应负债
应付职工薪酬：主要是本期计提员工薪酬
应交税费：主要是支付所得税及土地增值税所致。
应付股利：主要是部分股东未领取本期应付的股利
其他应付款：主要是本期支付往来款及转让子公司减少往来款
一年内到期的非流动负债：本期全部偿还国债转贷本金
其他流动负债：本期增加与生物制药相关的项目拨款所致
长期借款：子公司偿还部分长期借款所致
长期应付款：偿还融资租赁款
(四)核心竞争力分析
1、工艺技术优势
本公司是国内首家采用悬浮培养和纯化浓缩技术生产猪、牛口蹄疫疫苗的厂商，并获得正式生产文号，推动了国内兽用生物制药产业的升级。同时，公司制定了口蹄疫悬浮培养疫苗的行业标准，采用口蹄疫抗原含量 146S检测技术，使抗体检测更加准确可靠，配苗时间大幅缩
短。
2、产品质量优势
公司口蹄疫疫苗产品质量居国内领先水平。公司采用先进的悬浮培养和纯化技术对传统口蹄疫疫苗质量标准进行全面升级，为行业制定了口蹄疫疫苗抗原含量、杂蛋白含量和抗原杂蛋白检测三项新标准，有效的提升了疫苗的产品质量。
3、研发优势
公司拥有兽用疫苗国家工程实验室和国家认定的企业技术中心，成为动物疫苗行业研发的制高点和技术创新平台，加快了科研成果的转化进度，极大地提升了公司研发地位和技术优势，对增强公司核心竞争能力发挥了十分重要的作用。
4、销售模式创新
公司开创了直达养殖场的点对点营销，突破了原有口蹄疫疫苗主要通过政府招标、相互比价的竞争困局，驱动口蹄疫疫苗业务新的增长模式。公司采用疫苗试用、提供技术服务等手段，赢得了客户对公司和产品的认可。公司直销苗销售量较上年大幅提高，目前，公司直销苗产品已进入包括广东、河南等养殖大省在内的十几个省份，市场份额不断增加。直销苗业务拓展上保持了一定的先发优势。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司未进行证券投资，未持有其他上市公司股票、权证、可转换债券等。
(1)持有其他上市公司股权情况
报告期内，公司没有持有其他上市公司股权的情况。
(2)持有非上市金融企业股权情况
公司无持有非上市金融企业股权的情况。
(3)买卖其他上市公司股份的情况
报告期内，公司没有通过二级市场买卖其他上市公司股份的行为。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
委托理财产品情况
本年度公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
(3)其他投资理财及衍生品投资情况
本年度公司无其他投资理财及衍生品投资情况。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
（1）金宇保灵生物药品有限公司为公司全资子公司，主要从事口蹄疫灭活疫苗、细胞毒活疫苗、组织毒活疫苗等的生产销售，注册资本为6,100万元。2013年末资产总计80,087万元，净资产30,606万元，营业收入61,645万元，营业利润24,243万元，净利润20,994万元。
（2）扬州优邦生物制药有限公司为公司全资子公司，主要从事细胞毒灭活疫苗的研制生产 15
与销售、兽药（不含生物制品）销售等，注册资本为5,000万元。2013年末资产总计18,889万元，净资产 8,325万元，净利润 205万元。由于猪繁殖与呼吸综合征病毒灭活疫苗市场需求持续低迷，导致报告期内净利润较去年下降60.8%。
（3）内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限公司为公司全资子公司，主要从事种植业，花卉、苗木、农副产品、农机产品、农资产品销售等，注册资本为300万元。2013年末资产总计933.97万元，净资产-201.69万元，营业利润-139.46万元，净利润-140.46万元。
（4）内蒙古金堃物业服务有限公司为公司全资子公司，主要从事物业服务、机动车停车场管理等服务，注册资本为200万元。2013年末资产总计380.48万元，净资产-13.39万元，营业收入890.34万元，营业利润66.35万元，净利润42.57万元。
（5）黄山市黄山区天安伟业置业有限公司为公司控股子公司，主要从事房地产开发及销售，自有物业管理等，注册资本为1000万元。2013年末资产总计9946.62万元，净资产12.63万元，营业利润-491.85万元，净利润-492.64万元。
（6）黄山市金禹伟业大酒店有限公司为公司持股40%的参股公司，主要从事酒店服务业，注册资本为1,500万元。2013年末资产总计546万元，净资产532万元，净利润-164万元。由于目前该项目处于停工状态，导致出现亏损。
5、非募集资金项目情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|项目金额|项目进度|本年度投入金额|累计实际投入金额|项目收益情况|
|扬州优邦生物制药有限公司兽药 GMP 综合车间|11,474|91%|6,069|10,488|暂无收益|
|兽用疫苗国家工程实验室|6,987|80%|1,201|5,601|暂无收益|
|合计|18,461|/|7,270|16,089|/|

1、扬州优邦生物制药有限公司兽药 GMP综合车间项目目前已通过农业部 GMP动态验收。
2、兽用疫苗国家工程实验室项目位于金宇保灵生物药品有限公司，目前主体工程已经完工，但功能区域未划分，装饰未完成。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
2013年，农业部下达的《关于做好口蹄疫疫苗质量标准提升的通知》中明确提出了在现有口蹄疫疫苗质量标准的基础上，提高效力检验标准，增加内毒素和总蛋白检测参数，这表明国家重视兽用疫苗发展和加强食品药品安全的决心，将大大推动疫苗质量整体水平的提升。更多的疫苗厂商将改进生产工艺、陆续采用悬浮培养技术，不断提高产品质量，使得未来行业竞争态势加剧。
(二)公司发展战略
公司以市场需求为导向，提出走市场化、国际化道路，做国际型企业的发展战略，是对集团“致力健康事业，共创美好生活”使命的升华。2014年，公司将继续加大国际间合作的力度，加快生物制药产业的升级。同时，公司将利用自身研发与产品引进，实现公司产品多样化，通过技术改造、新建车间等方式，积极扩大疫苗产能，保持持续增长的竞争力。
(三)经营计划
（一）加快生物制药产业升级转型
1、完成单品牌产品向多品牌产品转型
充分发挥两个国家级实验室研发平台优势，通过产品引进和技术升级，加快新产品的研发生产、上市进程，尽快形成新的利润增长点。今年要争取完成布鲁氏杆菌病疫苗、猪圆环疫苗、猪瘟疫苗、伪狂犬疫苗、蓝耳病疫苗产品升级工作，BVD+IBR二联疫苗取得临床批文。
2、由增加数量向提高质量转型
2014年公司将通过改造扩建和新建车间，继续扩大产能规模，提升质量标准，进一步加强研发，完善纯化浓缩工艺，提高产品质量水平和疫苗保护效力，实现数量和质量的双提升。
3、由销售产品向提供增值服务转型
继续发挥专业营销团队的优势，在原有产品销售的基础上，创新营销模式，为集约化养殖场提供增值服务，通过服务带动产品销售，提升产品附加值和品牌知名度。
4、完善物流体系，积极拓展中小客户
建设冷链物流体系，缩短运输半径，降低物流成本。通过物流效率的提高，扩大销售范围，在稳固大客户、老客户的同时，积极开发中小客户。
（二）完成可转换公司债券的发行和股权激励工作
力争2014年上半年完成可转换公司债券的发行工作，保证新生产线的建设资金。尽快完成股权激励，形成股东、公司和员工利益共同体，保证公司经营业绩持续、健康、稳定增长。
（三）推进国际化战略，向国际化企业转型
2014年，是推进国际化战略的关键之年，以国际化思维、国际化视野、国际化标准、国际化格局、国际化团队为着力点，逐步将公司打造成为汇集技术、人才、研发、生产、物流、互联网、管理等优势的国际型企业。通过构建承接国际化战略的管控模式和绩效薪酬体系，吸引国际型人才，加强国际间、企业间等技术交流合作，实现由国内知名企业向国际化迈进的转型。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2014年，除用于维持日常生产经营所需资金外，公司新增的资金需求主要用于疫苗研发和产能扩张项目。为此，公司将通过自身经营积累、再融资、银行信贷等多种方式，保证公司的资金需求。
(五)可能面对的风险
1、宏观经济波动风险
从国际看，世界经济低速增长态势仍将延续，形势错综复杂、充满变数；从国内看，我国经济保增长、调结构、实现经济转型的压力较大。养殖业受到餐饮等行业收入下降的影响，存在利润继续下滑、畜禽出栏量下降等风险，这对未来的兽用疫苗行业会产生一定负面影响，对公司未来的经营发展也会带来一定影响。
2、市场竞争风险
随着口蹄疫疫苗质量的提升，未来更多的疫苗厂商将采用悬浮培养技术，扩大产能，通过技术升级，不断提高产品质量，使得行业竞争态势加剧，存在影响公司业绩的风险。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】 37号）的文件要求，公司董事会于2012年12月28日召开第七届十四次会议，审议通过了《关于修改公司章程的预案》。2013年 1月 22日，公司 2013年第一次临时股东大会审议通过了该项议案。修订后的《公司章程》明确了现金分红的具体条件和比例、发放股票股利的条件以及利润分配方案的审议、实施及变更程序。
2、《公司章程》中有关利润分配政策的规定如下：
（1）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。
（2）公司优先采用现金分红的利润分配方式。
（3）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（4）公司利润分配政策可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。在公司现金流满足正常经营和长期发展的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体分红比例由公司董事会根据相关规定和公司经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。
（5）公司在经营情况良好，并且董事会认为公司发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。
（6）公司因遭遇不可抗力、灾害、重大损失、亏损、重组或经营需要等特殊情况而不进行现金分红时，董事会应就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。"
（7）如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。董事会认为确有必要对《公司章程》确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应由董事会做出专门提案，详细说明调整理由和变更的具体内容，形成书面报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司可以为股东提供网络投票方式。
3、报告期内现金分红实施情况
公司2013年5月21日召开的2012年度股东大会审议通过了公司2012年度利润分配方案，以公司2012年12月31日的总股本280,814,930股为基数，向全体股东按照每10股派发现金红利 1.60元（含税），共计派发现金股利 44,930,388.80元，剩余未分配利润 450,775,640.33元结转下年。
公司2012年度利润分配方案于2013年7月8日实施完毕。公司严格执行了公司章程制定的利润分配政策。
（二）公司未来三年（2013—2015年度）分红回报规划
2013年10月27日公司第八届董事会第四次会议和2013年11月21日公司2013年第二次临时股东大会分别审议通过了《内蒙古金宇集团股份有限公司未来三年（2013年—2015年）分红回报规划》的议案，具体内容如下：
“为保障全体股东的合理回报，增加股利分配决策的透明度和可操作性，进一步细化《公司章程》中关于利润分配政策的条款，制订本规划，具体内容如下：
1、参考因素
本规划是结合公司自身实际情况，在综合考虑发展战略、盈利能力、股东回报、资金成本、外部融资环境、公司现金流量状况等因素的基础上，制定对公司股东持续、稳定的回报规划。
2、基本原则
本规划的制定应符合《公司章程》有关利润分配的相关条款，应保证利润分配政策的连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。坚持实行 18
科学、持续、稳定的利润分配政策，高度重视对股东的合理投资回报，充分听取和考虑股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的建议和意见，确定合理的利润分配方案。
3、未来三年（2013—2015年度）的分红回报规划
（1）分配方式：公司优先采用现金分红的利润分配方式。也可以采取现金、股票或者现金与股票相结合或法律法规允许的其他方式分配，可以进行中期分配。
（2）公司利润分配的最低分红比例：在公司现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%，具体分红比例由公司董事会根据相关规定和公司经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。
4、利润分配方案的决策程序
（1）公司董事会应结合公司盈利情况、资金需求等拟定合理的利润分配方案，并充分听取独立董事的意见，公司独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立意见。
（2）董事会审议通过利润分配方案后报股东大会审议批准，公告董事会决议时应同时披露独立董事的独立意见。
（3）股东大会对利润分配方案审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见，并应切实保障中小股东参与股东大会的权利。对于报告期内盈利但未提出现金分红预案的，独立董事须对此发表独立意见，且公司在召开股东大会时，还应提供网络投票等方式以便于股东参与表决。
（4）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发工作。
（5）公司因遭遇不可抗力、灾害、重大损失、亏损、重组或经营需要等特殊情况而不进行现金分红时，董事会应就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。
5、分红回报规划的制定周期和相关决策机制
（1）原则上公司董事会应每三年审议一次股东回报规划。
（2）公司董事会根据《公司章程》规定的利润分配政策制定股东回报规划。
公司根据生产经营情况、投资规划、可持续发展的需要或外部经营环境发生变化，需要调整或变更利润分配政策和股东回报规划的，应由董事会做出专门提案，详细说明调整理由和变更的具体内容，形成书面报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司可以为股东提供网络投票方式。
本规划未尽事宜，依照相关法律法规及《公司章程》规定执行。本规划由公司董事会负责解释，并自公司股东大会审议通过之日起实施。
(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√不适用
(三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|
|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年|0|2.80|0|78,628,180.40|250,883,061.53|31.34|
|2012年|0|1.60|0|44,930,388.80|130,434,791.10|34.45|
|2011年|0|1.50|0|42,122,239.50|149,438,394.34|28.19|

五、积极履行社会责任的工作情况
(一)社会责任工作情况
公司一直秉承"致力健康事业，共创美好生活"的企业使命，坚持以人为本、关爱他人、回馈社会，积极履行作为企业公民的社会责任。
1、公司专门成立"呼和浩特金宇集团困难员工帮扶互助协会"，专门帮扶公司困难员工及家庭成员。2013年全年帮扶多名困难员工及家庭成员。
2、2013年1月31日，公司子公司保灵公司工会得到“市血液中心库存告急”信息，积极组织公司员工进行无偿献血活动，共捐献血液15000毫升。
3、2014年 7月 9日，公司子公司内蒙古金堃物业服务有限公司和呼和浩特赛罕区人口与计划生育局、呼和浩特赛罕区大学东路办事处联合组办“关爱女孩、关注未来”走进社区大型宣传文艺演出与科普宣传活动。
(二)属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
公司一直将环境保护放在重要位置，认真执行国家有关环境保护的法律法规，不断加强环境保护管理，确保公司经营生产与环境保护的可持续发展。
公司建立了较为完整的环境管理体系，各生产单位成立环保小组，负责新改扩建项目的"环境影响评价"和"三同时"制度的执行以及环保设施的运行管理、环境污染事故的预防和处理等事务。同时公司制定了"遵守法律、清洁生产、减污增效、科学管治、持续改进"的环境方针，将三废达标排放作为公司的环境目标，制定相应的减排方案，明确项目责任人、考评环境绩效，完善各项环保规章制度，使公司的环境管理实现系统化、规范化、科学化、持续化。
公司在生产经营过程中产生的主要污染物分为废气、废水、厂界噪声，产生的工业固体废弃物分为一般工业固体废弃物和危险固体废弃物。以上生产经营过程中产生的主要污染物、工业固体废物的检验、处理均严格按照国家相关环保规定和行业 GMP管理要求进行，主要污染物的排放都已达到国家排放标准，一般工业固体废弃物得到妥善处理，危险固体废弃物的处置按照环评批复及 GMP要求委托有资质机构进行处理。相关环保设备均处于正常运行状态，运行记录完整，环保设施对于主要生产设备能够同步运行，运行率达95%以上。
2013年公司没有环保行政处罚,未发生重特大环境污染事故、环保上诉、上访事件和其他环保违法违规行为。
六、其他披露事项
报告期内，本公司第一大股东内蒙古农牧药业有限责任公司于2013年4月11日与中信建投证券股份有限公司北京安立路证券营业部（以下简称"中信建投证券北京安立路营业部"）开展融资融券业务，将所持本公司股份8,534,400股转入中信建投证券北京安立路营业部客户信用担保户中。截止2013年底，内蒙古农牧药业有限责任公司合计持有本公司股份33,600,000股，占公司总股本的11.97%。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
单位：万元币种：人民币
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|控股股东及其他关联方非经营性占用上市公司资金的余额|||||报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额|报告期内已清欠情况||||
|||||||报告期内清欠总额|清欠方式|清欠金额|清欠时间（月份）|
|期初金额|报告期内发生额|期末余额|预计偿还方式|清偿时间||||||
|1,500|0|0|||1,500|1,500|其它|1,500|2013年12月|

三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
|||
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|事项概述及类型|查询索引|
|2012年12月28日，公司将持有的内蒙古金宇置地有限公司 100%股权出售给北京广合置业有限公司。该事项已经 2013 年 1 月 22 日公司 2013年第一次临时股东大会审议通过，并按计划如期实施。|该 事 项 公 告 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站www.sse.com.cn|

(二)临时公告未披露或有后续进展的情况
1、出售资产情况
单位:万元币种:人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|交易对方|被出售资产|出售日|出售价格|本年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润|出售产生的损益|是否为关联交易（如是，说明定价原则）|资产出售定价原则|所涉及的资产产权是否已全部过户|所涉及的债权债务是否已全部转移|资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%)|关联关系|
|北京广合置业有限公司|内蒙古金宇置地有限公司|2012年 12月 28日|19,459.86||9,300.32|否|采用资产基础法和收益法对金宇置地股东的全部权益进行了评估，确定出售价格。|是|是||全 资子 公司|

2012年 12月 28日，公司将持有的内蒙古金宇置地有限公司100%股权出售给北京广合置业有限公司。该事项已经2013年1月22日公司2013年第一次临时股东大会审议通过，并按计划如期实施。2013年3月18日内蒙古金宇置地有限公司完成工商变更登记。截至2013年4月1日，北京广合置业有限公司按合同约定，已全额支付本次股权转让款共计19,459.86万元。截
至2014年3月，内蒙古金宇置地有限公司对于本公司的应付款已全额支付完毕。
五、公司股权激励情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
|||
|-|-|
|事项概述|查询索引|
|公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要、公司限制性股票激励计划实施考核管理办法、公司限制性股票激励计划的激励对象名单及提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案已经公司第八届董事会第五次会议审议通过。|该 事 项 公 告 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站www.sse.com.cn|
|2013年1月，中国证监会已对公司报送的《内蒙古金宇集团股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》确认无异议并进行了备案。|该 事 项 公 告 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站www.sse.com.cn|
|2014年3月17日，公司2014年第一次临时股东大会表决通过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》等股权激励议案。|该 事 项 公 告 详 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站www.sse.com.cn|

六、重大关联交易
√不适用
七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√不适用
(二)担保情况
单位:万元币种:人民币
|||
|-|-|
|公司对子公司的担保情况||
|报告期内对子公司担保发生额合计|15,000.00|
|报告期末对子公司担保余额合计|12,000.00|
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||
|担保总额|12,000.00|
|担保总额占公司净资产的比例(%)|9.36|

(三)其他重大合同
1、公司全资子公司金宇保灵生物药品有限公司于 2013年 9月与法国诗华动物保健公司（CevaSanté AnimaleS.A）签订了《技术及商标许可协议》，由金宇保灵直接购买诗华公司牛羊布鲁氏杆菌疫苗生产技术及商标许可权，全权负责在中国生产和销售。详见 2013年 9月 26日公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站的“内蒙古金宇集团股份有限公司关于全资子公司金宇保灵与法国诗华公司签订《技术及商标许可协议》的公告”。
2、2013年7月，公司全资子公司扬州优邦生物制药有限公司（以下简称“优邦公司”）与武汉中博生物股份有限公司（以下简称“武汉中博”）签订技术许可实施合同，由武汉中博向优邦公司转让相关猪圆环病毒灭活疫苗的生产技术，合同涉及的技术秘密使用费为3000万元人民币。
八、承诺事项履行情况
√不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|是否改聘会计师事务所：|否||
||原聘任|现聘任|
|境内会计师事务所名称|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬|50|50|
|境内会计师事务所审计年限|11|11|

||||
|-|-|-|
||名称|报酬|
|内部控制审计会计师事务所|立信会计师事务所（特殊普通合伙）|25|
|财务顾问|华泰联合证券有限责任公司|50|
|保荐人|华泰联合证券有限责任公司||

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、可转换公司债券情况
(一)转债发行情况
2013年10月27日召开的公司第八届董事会第四次会议审议通过公司拟发行可转换公司债券相关事宜，本次拟公开发行可转换公司债券募集资金总额（含发行费用）不超过人民币 4.50亿元，募集资金在扣除发行费用后拟投向“高级别生物安全口蹄疫灭活疫苗项目”。本次拟公开发行可转换公司债券相关事宜已经公司2013年第二次临时股东大会审议通过，详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上的《内蒙古金宇集团股份有限公司第八届董事会第四次会议决议公告》、《内蒙古金宇集团股份有限公司2013年第二次临时股东大会决议公告》。
十二、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中： 境内非国有法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|４、外资持股||||||||||
|其中： 境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件流通股份|280,814,930|100||||||280,814,930|100|
|1、人民币普通股|280,814,930|100||||||280,814,930|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|280,814,930|100||||||280,814,930|100|

(二)限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
截至报告期末的近3年，公司没有证券发行的情况。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内，公司不存在因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动的情况。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|截止报告期末股东总数|||12,538|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数||11,740|
|前十名股东持股情况|||||||
|股东名称|股东性质|持股比例(%)|持股总数|报告期内增减|持有有限售条件股份数量|质押或冻结的股份数量|
|内蒙古农牧药业有限责任公司|境内非国有法人|11.97|33,600,000|0||无|
|大象创业投资有限公司|境内非国有法人|3.32|9,332,041|-10,682,959||无|
|新余市元迪投资有限公司|境内非国有法人|2.49|7,000,000|0||无|
|第一创业证券－工行－创金价值成长5期集合资产管理计划|未知|1.90|5,328,283|5,328,283||无|
|中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品|未知|1.53|4,283,334|4,283,334||无|
|中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金|未知|1.50|4,206,331|4,206,331||无|
|中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投连|未知|1.30|3,663,140|3,663,140||无|
|石丽云|未知|1.22|3,416,200|3,416,200||无|
|中国工商银行股份有限公司－广发聚瑞股票型证券投资基金|未知|1.14|3,210,265|3,210,265||无|
|朱燕珍|未知|1.09|3,057,230|3,057,230||无|

||||
|-|-|-|
|前十名无限售条件股东持股情况|||
|股东名称|持有无限售条件股份的数量|股份种类及数量|
|内蒙古农牧药业有限责任公司|33,600,000|人民币普通股 33,600,000|
|大象创业投资有限公司|9,332,041|人民币普通股 9,332,041|
|新余市元迪投资有限公司|7,000,000|人民币普通股 7,000,000|
|第一创业证券－工行－创金价值成长5期集合资产管理计划|5,328,283|人民币普通股 5,328,283|
|中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品|4,283,334|人民币普通股 4,283,334|
|中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金|4,206,331|人民币普通股 4,206,331|
|中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投连|3,663,140|人民币普通股 3,663,140|
|石丽云|3,416,200|人民币普通股 3,416,200|
|中国工商银行股份有限公司－广发聚瑞股票型证券投资基金|3,210,265|人民币普通股 3,210,265|
|朱燕珍|3,057,230|人民币普通股 3,057,230|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|内蒙古元迪投资有限责任公司已于 2013年 1 月 14 日完成工商变更登记，更名为新余市元迪投资有限公司。2013年5月15日，新余市元迪投资有限公司受让了郑州京兴泰企业管理咨询有限公司所持有的内蒙古农牧药业有限责任公司25.40%的股权。在公司前十名股东中，新余市元迪投资有限公司控制内蒙古农牧药业有限责任公司100%的股权，存在关联关系。新余市元迪投资有限公司已于2014年1月9日至1月27日通过上海证券交易所大宗交易系统累计减持公司无限售条件流通股7,000,000 股，占公司总股本的2.49%。减持后，新余市元迪投资有限公司不再持有公司股份。||

四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、公司不存在控股股东情况的特别说明
本公司股权结构较为分散，不存在控股股东。
2、报告期内控股股东变更情况索引及日期
本报告期内，公司控股股东没有发生变更。
(二)实际控制人情况
1、公司不存在实际控制人情况的特别说明
本公司股权结构较为分散，不存在实际控制人。
2、报告期内实际控制人变更情况索引及日期
不适用。
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|法人股东名称|单位负责人或法定代表人|成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务或管理活动等情况|
|内蒙古农牧药业有限责任公司|徐宪明|2000年6月15日|72012586-4|2,150|纺织、生物制品行业的投资；纺织技术的开发及成果转让；纺织、生物制品的技术咨询服务；钢材、水泥的销售；种植业养殖业的投资；农作物种植；牲畜的养殖。|
|内蒙古元迪投资有限责任公司|赵红霞|2003年3月4日|74389715-4|2,800|生物制品投资、证券投资、纺织投资、农林牧开发投资、种植业、养殖业投资；投资咨询服务。|

截止到2013年12月31日内蒙古农牧药业有限责任公司及其控股股东新余市元迪投资有限公司分别持有公司11.97%和2.49%的股份，农牧药业和元迪投资作为一致行动人共计控制公司14.46%的股份，为公司第一大股东。新余市元迪投资有限公司已于2014年1月9日至1月27日通过上海证券交易所大宗交易系统累计减持公司无限售条件流通股 7,000,000股，占公司总股本的2.49%。减持后，新余市元迪投资有限公司不再持有公司股份。
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|报告期从股东单位获得的应付报酬总额（万元）|
|张翀宇|董事长、总裁|男|60|2013年5月21日|2016年5月20日|49,261|49,261|||206.03|0|
|徐宪明|副董事长|男|62|2013年5月21日|2016年5月20日|||||0|34|
|徐师军|董事、副总裁|男|44|2013年5月21日|2016年5月20日|9,200|6,900|-2,300|二 级市 场卖出|120.68|0|
|王秀华|董事|女|51|2013年5月21日|2016年5月20日|9,200|9,200|||96.32|6.32|
|郑卫忠|董事|男|62|2013年5月21日|2016年5月20日|||||13.68|16.32|
|陈焕春|董事|男|61|2013年5月21日|2016年5月20日|||||0|0|
|曹国琪|独立董事|男|51|2013年5月21日|2016年5月20日|||||13.68|0|
|陈永宏|独立董事|男|52|2013年5月21日|2016年5月20日|||||0|0|
|宋建中|独立董事|女|61|2013年5月21日|2016年5月20日|||||0|0|
|温利民|监事会主席|男|55|2013年5月21日|2016年5月20日|||||79.18|0|
|吴波|监事|男|42|2013年5月21日|2016年5月20日|||||15.7|0|
|刘国英|监事|女|45|2013年5月21日|2016年5月20日|||||36|0|
|李树剑|董事会秘书|女|42|2013年5月21日|2016年5月20日|||||89.68|0|
|张红梅|财务总监|女|43|2013年5月21日|2016年5月20日|||||103.68|0|
|张兴民|副董事长|男|54|2010年5月28日|2013年5月21日|2,600|0|-2,600|二 级市 场卖出|62.68|0|
|周衡龙|董事|男|52|2010年5月28日|2013年5月21日|||||13.68|91.2|
|帅天龙|独立董事|男|48|2010年5月28日|2013年5月21日|||||13.68|0|
|谢晓燕|独立董事|女|44|2010年5月28日|2013年5月21日|||||13.68|0|
|李宁|监事|男|36|2010年5月28日|2013年5月21日|||||23.88|0|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|俞继炜|监事|女|46|2010年5月28日|2013年5月21日|||||19.58|0|
|合计|/|/|/|/|/|70,261|65,361|-4,900|/|921.81|147.84|

张翀宇：2009年至今任本公司党委书记、董事长、总裁。
徐宪明：2007年5月至2010年5月任内蒙古金宇集团股份有限公司董事。2005年至今在内蒙古农牧药业有限责任公司任董事长。
徐师军：2007年1月至5月任本公司董事、副总裁，2007年5月至2010年4月任山丹羊绒公司总经理。2007年5月至今任本公司副总裁、党委委员，2010年4月至今任金宇保灵生物药品有限公司董事长，2011年2月任本公司董事。
王秀华：2007年至2010年5月任本公司董事、副总裁、党委委员，2008年3月担任大象创业投资有限公司董事，2008年11月任本公司党委副书记，2010年5月至2013年5月任本公司监事会主席。
郑卫忠：2009年至今担任大象创业投资有限公司董事，2008年4月至今任本公司董事。
陈焕春：2009年至今担任华中农业大学教授、中国工程院院士。
曹国琪：2007年至今任上海财经大学亚洲经济研究所副所长；2007年至2009年10月任香港东汇（中国）有限公司执行董事、总经理；2007年至今任香港鑫汇投资有限公司执行董事、总经理；2007年至今任湖南大学工商管理学院 EMBA项目教授；2009年至今任交大慧谷（香港上市公司）独立董事；2009年9月至今任上海创业指导中心导师。
陈永宏：1999年至2012年任天职国际会计师事务所董事长、主任会计师。现任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人，华夏银行股份有限公司、佳通轮胎股份有限公司独立董事。
宋建中：2002年至今任中华全国女律师协会副会长，内蒙古建中律师事务所首席合伙人。
2010年至今任中国人民大学教授，2013年至今任西南政法大学法律制度研究院副院长。
温利民：2007年至2010年5月任本公司监事会主席，2010年5月至2013年5月任本公司董事。
吴波：2009年至 2011年扬州威克生物工程有限公司财务经理，2011年加入内蒙古金宇集团股份有限公司。2013年至今担任内蒙古金宇集团股份有限公司审计部部长。
刘国英：2009年至今，在本公司全资子公司金宇保灵生物药品有限公司从事生物药品质量管理、产品研发、GMP认证管理等工作。现任金宇保灵生物药品有限公司质量副总。
李树剑：2009年至今担任本公司董事会秘书，2007年5月至2010年5月任本公司董事。
张红梅：2007年至2011年1月历任本公司财务部部长、财务审计管理中心主任、总裁助理。
2011年1月至今任本公司财务总监。
张兴民：2007年担任内蒙古农牧药业有限责任公司董事，2007年5月任本公司董事，2010年 5月任公司副董事长，2011年1月至2013年 3月任内蒙古金宇置地有限公司董事长。2010年5月至2013年5月担任本公司副董事长。
周衡龙：2009年至今任大象创业投资有限公司总经理。2010年5月至2013年5月任本公司董事。
帅天龙：2007年至今就职于北京市竞天公诚律师事务所，现为北京市竞天公诚律师事务所合伙人。2007年5月至2013年5月任本公司独立董事。
谢晓燕：2007年至2013年1月任本公司审计部部长。2010年5月至2013年5月担任本公司监事。
李宁：2007年起，历任本公司法律事务部主任、总裁办公室主任、总裁助理，2010年8月任呼和浩特第四届仲裁委员会仲裁员。2010年5月至2013年5月任本公司职工监事。
俞继炜：2007年至2013年1月任本公司审计部部长。2010年5月至2013年5月担任本公司监事。
公司部分董事、监事、高管于2014年1月以个人自筹资金增持公司股份，具体情况如下:
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|姓 名|职 务|本次变动前持股数量(万股)|本次增持数量(万股)|购买价格(元/股)|本次变动后持股数量(万股)|增持后持股比例（%）|
|张翀宇|董事长、总裁|4.9261|273.03|24.36|277.9561|0.99|
|徐宪明|副董事长|0|124.79|24.36|124.79|0.44|
|王秀华|董事、副总裁|0.92|57.40|24.36|58.32|0.21|
|徐师军|董事、副总裁|0.69|55.23|24.36|55.92|0.20|
|李树剑|董事会秘书|0|40.46|24.36|40.46|0.14|
|温利民|监事会主席|0|24.40|24.36|24.40|0.09|

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|股东单位名称|在股东单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|张翀宇|新余市元迪投资有限公司|董事|||
|徐宪明|内蒙古农牧药业有限责任公司|董事长|||
||新余市元迪投资有限公司|总经理|||
|徐师军|新余市元迪投资有限公司|董事|||
|王秀华|新余市元迪投资有限公司、大象创业投资有限公司|董事|||
|郑卫忠|大象创业投资有限公司|董事|||
|温利民|新余市元迪投资有限公司|董事|||
|周衡龙|大象创业投资有限公司|总经理|||
|张兴民|新余市元迪投资有限公司|董事|||

(二)在其他单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|任职人员姓名|其他单位名称|在其他单位担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|曹国琪|东汇（中国）有限公司、鑫汇投资有限公司、上海财经大学亚洲经济研究所、湖南大学工商管理学院EMBA项目|执行董事、总经理、副所长、教授|||

||||
|-|-|-|
|陈永宏|天职国际会计师事务所、华夏银行股份有限公司、佳通轮胎股份有限公司|首席合伙人、独立董事|
|宋建中|内蒙古建中律师事务所、北京三元食品股份有限公司、天津劝业场(集团)股份有限公司、内蒙古伊泰煤炭股份有限公司、中国人民大学、西南政法大学法律制度研究院|首席合伙人、独立董事、教授、副院长|
|陈焕春|华中农业大学、中国工程院|教授、院士|

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
|||
|-|-|
|董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序|由公司董事会、股东大会审议通过后实施。|
|董事、监事、高级管理人员报酬确定依据|公司董事、监事报酬依照2002年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司董事、监事津贴的议案》和2005年度股东大会审议通过的《关于提高董事津贴的议案》规定发放，津贴发放采取现金形式。高管人员的报酬按照2001年3月12日第三届董事会第十五次会议审议通过的《公司试行年薪制的方案》标准发放。|
|董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况|详见<董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表>|
|报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计|1069.65万元|

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
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|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|变动原因|
|张兴民|副董事长|离任|任期届满|
|周衡龙|董事|离任|任期届满|
|谢晓燕|独立董事|离任|任期届满|
|帅天龙|独立董事|离任|任期届满|
|李宁|监事|离任|任期届满|
|俞继炜|监事|离任|任期届满|
|徐宪明|副董事长|聘任|到期换届|
|王秀华|董事、副总裁|聘任|到期换届|
|陈焕春|董事|聘任|到期换届|
|陈永宏|独立董事|聘任|到期换届|
|宋建中|独立董事|聘任|到期换届|
|温利民|监事会主席|聘任|到期换届|

|||||
|-|-|-|-|
|吴波|监事|聘任|到期换届|
|刘国英|监事|聘任|到期换届|

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司无核心技术团队或关键技术人员变动情况。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|68|
|主要子公司在职员工的数量|941|
|在职员工的数量合计|1,009|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|生产人员|386|
|销售人员|48|
|技术人员|179|
|财务人员|34|
|行政人员|63|
|管理人员|92|
|其他人员|207|
|合计|1,009|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|硕士及以上|62|
|本科|281|
|专科|223|
|其他|443|
|合计|1,009|

(二)薪酬政策
报告期内，公司严格依照相关法律法规，为员工定时足额发放薪酬、缴纳各项社会保险，没有拖欠职工工资的情况发生。公司通过有效的薪酬体系设计，最大程度地激励员工提高工作积极性和工作效率，将公司所有岗位的薪酬结构合理化、规范化，使员工薪酬真正成为激励员工成长、实现公司经营目标。薪酬分配综合考虑社会物价水平、公司支付能力，坚持按岗位价值、业绩贡献、能力水平付薪，兼顾内外公平及可持续发展的基本原则。
(三)培训计划
公司整体培训工作围绕专业技能与管理素质开展，一方面通过岗前培训，使新入职人员很快达到本岗位要求，另一方面通过岗中各项培训，提高在职人员素质，培养一批具有专业技能和管理知识的员工，同时加强后备人才的培养，为建立良好的人才梯队打好基础。
(四)专业构成统计图：
(五)教育程度统计图：
(六)劳务外包情况
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|-|-|
|劳务外包的工时总数|无|
|劳务外包支付的报酬总额|无|

第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》和《证券法》以及中国证监会和上海证券交易所颁布规章制度的要求，不断改善公司法人治理结构，促进公司规范运作，切实加强信息披露工作，规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益，确保公司稳定、健康、持续的发展。
1、股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。报告期内公司召开三次股东大会，就公开发行转换公司债券事项安排股东大会网络投票，并严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会工作条例》的要求履行相应的召集、召开、表决程序，股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书。
2、董事与董事会
报告期内，公司董事会顺利完成换届工作，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。
各位董事以诚信、勤勉、尽责的态度履行职责，积极参加监管部门的有关培训，及时学习有关法律法规，进一步提高了董事会的科学决策力。同时，公司董事会还依据董事会各专门委员会议事规则的要求，召开审计委员会会议、薪酬与考核委员会会议、提名委员会会议，审议公司重大事项等。
3、监事和监事会
报告期内，公司董事会完成换届工作，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事本着对股东负责的态度认真履行职责，依法、独立地对公司财务及公司董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督，对公司重大事项出具意见，切实维护了公司及股东的合法权益。
4、高级管理人员和经营班子
公司经营班子按照董事会的决策开展经营工作，高级管理人员的选聘由公司董事会决策。
公司经营班子构成合理、分工明确、各司其职、勤勉尽责。
5、信息披露与投资者关系管理工作
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，认真接待投资者来访和咨询。根据中国证监会、上海证券交易所《关于进一步做好上市公司公平信息披露工作的通知》和公司《信息披露管理制度》，公司格外重视信息披露前的保密工作，以确保所有股东有平等的机会获得信息。同时，公司十分重视与投资者的沟通与互动，通过接听电话、回复上证E互动平台的投资者提问等形式，积极拓宽与投资者沟通的渠道，加强投资者关系管理工作。
（二）内幕知情人登记管理情况
公司严格按照有关法律法规要求以及公司《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，对内幕信息知情人进行登记备案，切实防范内幕信息在传递和保密等环节出现问题。截止报告期末，公司未发生过泄漏内幕信息、内幕交易等违法违规行为。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因
截止报告期末，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、股东大会情况简介
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|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2013 年第一次临时股东大会|2013年1月22日|《关于转让内蒙古金宇置地有限公司100%股权的议案》、《关于修改公司章程的议案》|通过|www.sse.com.cn|2013年1月23日|
|2012 年度股东大会|2013年5月21日|《公司2012年度董事会工作报告》、《公司2012年度监事会工作报告》、《公司2012年度独立董事述职报告》、《公司 2012 年度报告正文及摘要》、《公司2012年度财务工作报告》、《公司2012年度利润分配预案》、《关于选举第八届董事会成员的议案》、《关于选举第八届监事会成员的议案》、《关于保灵公司新建 5 亿头份灭活疫苗生产车间的议案》、《关于聘任公司 2013 年度审计机构的议案》、《关于公司为子公司银行授信提供担保的议案》、《关于公司向各银行申请授信额度的议案》|通过|www.sse.com.cn|2013年5月22日|
|2013 年第二次临时股东大会|2013 年 11月21日|《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于公司本次公开发行可转换公司债券方案的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》、《关于公司本次公开发行可转换公司债券募集资金投资项目可行性分析报告的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公开发行可转换公司债券具体事宜的议案》、《关于修订<内蒙古金宇集团股份有限公司募集资金管理办法>的议案》、《关于修订<内蒙古金宇集团股份有限公司关联交易决策制度>的议案》、《关于公司未来三年分红回报规划的议案》|通过|www.sse.com.cn|2013 年 11 月 22日|

三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|张翀宇|否|6|6|1|0|0|否|3|
|徐宪明|否|5|4|1|1|0|否|2|
|徐师军|否|6|6|1|0|0|否|2|
|王秀华|否|5|5|1|0|0|否|2|
|郑卫忠|否|6|6|1|0|0|否|2|
|陈焕春|否|5|2|1|3|0|是|1|
|曹国琪|是|6|2|1|4|0|是|1|
|陈永宏|是|5|3|0|1|1|是|1|
|宋建中|是|5|4|1|1|0|否|1|
|张兴民|否|1|1|0|0|0|否|2|
|温利民|否|1|1|0|0|0|否|2|
|周衡龙|否|1|0|0|1|0|否|0|
|谢晓燕|是|1|1|0|0|0|否|0|
|帅天龙|是|1|1|0|0|0|否|0|

陈焕春，董事，因公务连续两次未亲自出席董事会。
曹国琪，独立董事，因公务连续两次未亲自出席董事会。
陈永宏，独立董事，因公务、出国连续两次未亲自出席董事会。
|||
|-|-|
|年内召开董事会会议次数|6|
|其中：现场会议次数|5|
|通讯方式召开会议次数|1|
|现场结合通讯方式召开会议次数|0|

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事对公司有关事项无提出异议的情况。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司董事会下设战略与投资决策委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会、提名委员会四个专门委员会，报告期内各委员会对各自分管领域的事项分别进行审议且运作规范。
1、2013年，公司董事会审计委员会召开了3次会议，分别就公司提交的2012年度财务会计报表及年度财务会计报表说明、审计会计师出具初步审计意见、审计报告定稿进行审议，并对相关议题发表了意见，并向董事会提出续聘外部审计机构的建议。
2、公司董事会薪酬与考核委员会在报告期内对公司的董事、监事和高级管理人员 2012年度的薪酬进行了审核，审议并通过了公司限制性股票激励计划相关事项。
3、报告期内，公司第七届董事会届满，公司提名委员会对公司第八届董事候选人事宜进行了审议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
报告期内,公司监事会对所监督的事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
无。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司高级管理人员年薪收入与其工作职责、任务、贡献率挂钩。高级管理人员的年薪由基薪、效益工资组成。基薪按月发放，效益工资年底考核发放。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司高级管理人员的考核标准并进行考核。
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
金宇集团董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是金宇集团董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导金宇集团内部控制的日常运行。
金宇集团内部控制的目标是：一般包括合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。
内部控制评价的范围涵盖了金宇集团及重要控股子公司，包括：金宇集团本部、金宇保灵生物药品有限公司、扬州优邦生物制药有限公司。
纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、企业文化、人力资源、资金活动、担保业务、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、关联交易、对子公司管控。
重点关注下列高风险领域：政策风险、战略规划风险，行业风险，生物安全风险，研发风险、投资风险，资产管理风险。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
金宇集团已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对金宇集团截至2013年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。
报告期内，金宇集团对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。公司目前的内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，未来期间应根据公司前述情况的变化及时加以调整，公司将继续按照相关法律法规的要求完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司规范、可持续发展。
内部控制自我评价报告详见附件
二、内部控制审计报告的相关情况说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2013年度内部控制有效性进行鉴证，出具了在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制的鉴证报告。
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司已经建立了一套较为完善的信息披露管理制度，该制度涵盖了对年报信息披露重大差错需责任追究。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师中国注册会计师：王一芳、中国注册会计师：徐萍审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审计报告
信会师报字[2014]第110664号内蒙古金宇集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古金宇集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括
2013年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王一芳
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：徐萍
中国·上海 二〇一四年三月十八日
二、财务报表
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||711,639,492.40|314,962,563.70|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||154,613,756.91|125,042,647.53|
|预付款项||40,436,956.82|51,137,778.70|
|应收利息||||
|应收股利||3,000,000.00||
|其他应收款||94,832,922.85|26,295,846.89|
|存货||157,138,916.89|889,172,976.48|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||1,161,662,045.87|1,406,611,813.30|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||13,178,407.66|12,834,955.48|
|投资性房地产||47,181,002.84|48,650,575.04|
|固定资产||241,710,369.06|243,091,312.72|
|在建工程||168,324,873.37|94,278,117.52|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||58,966,946.68|56,342,862.79|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||6,011,200.00|6,143,800.00|
|递延所得税资产||14,629,583.21|12,860,026.84|
|其他非流动资产|||2,025,448.82|
|非流动资产合计||550,002,382.82|476,227,099.21|
|资产总计||1,711,664,428.69|1,882,838,912.51|

|||||
|-|-|-|-|
|流动负债：|附注|期末余额|年初余额|
|短期借款||120,000,000.00|308,500,000.00|
|应付票据|||3,956,588.00|
|应付账款||95,279,822.19|86,645,571.51|
|预收款项||65,101,975.04|196,763,717.80|
|应付职工薪酬||59,865,120.56|30,924,210.26|
|应交税费||8,816,547.24|13,696,826.18|
|应付利息||5,778,651.64|6,269,102.77|
|应付股利||4,209,923.20|2,398,000.00|
|其他应付款||26,093,610.90|51,346,897.99|
|一年内到期的非流动负债|||16,000,000.00|
|其他流动负债||33,624,338.88|21,993,227.76|
|流动负债合计||418,769,989.65|738,494,142.27|
|非流动负债：||||
|长期借款||10,000,000.00|19,500,000.00|
|应付债券||||
|长期应付款|||46,178,769.21|
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||1,058,373.96|1,058,373.96|
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||11,058,373.96|66,737,143.17|
|负债合计||429,828,363.61|805,231,285.44|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||280,814,930.00|280,814,930.00|
|资本公积||212,202,159.61|212,202,159.61|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||103,008,881.50|87,116,066.38|
|一般风险准备||||
|未分配利润||685,765,886.74|495,706,029.13|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||1,281,791,857.85|1,075,839,185.12|
|少数股东权益||44,207.23|1,768,441.95|
|所有者权益合计||1,281,836,065.08|1,077,607,627.07|
|负债和所有者权益总计||1,711,664,428.69|1,882,838,912.51|

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||680,506,652.07|243,894,474.91|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||2,593,229.37|1,854,722.11|
|预付款项||1,707,240.60|690,000.00|
|应收利息||||
|应收股利||3,000,000.00|59,973,364.99|
|其他应收款||241,861,419.10|521,546,859.52|
|存货||860,599.89|1,562,759.07|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||930,529,141.03|829,522,180.60|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||148,469,907.66|228,126,455.48|
|投资性房地产||47,181,002.84|48,650,575.04|
|固定资产||27,401,292.77|30,820,367.91|
|在建工程||||
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||17,710,915.26|18,277,966.18|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||240,763,118.53|325,875,364.61|
|资产总计||1,171,292,259.56|1,155,397,545.21|

|||||
|-|-|-|-|
|流动负债：|附注|期末余额|年初余额|
|短期借款|||60,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款||843,717.90|2,140,076.65|
|预收款项||10,910,306.20|12,872,612.73|
|应付职工薪酬||19,630,923.47|19,796,717.11|
|应交税费||-8,425,538.68|-437,632.15|
|应付利息|||465,800.00|
|应付股利||4,209,923.20|2,398,000.00|
|其他应付款||110,079,890.18|121,897,807.06|
|一年内到期的非流动负债|||16,000,000.00|
|其他流动负债||218,888.88|437,777.76|
|流动负债合计||137,468,111.15|235,571,159.16|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计||||
|负债合计||137,468,111.15|235,571,159.16|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||280,814,930.00|280,814,930.00|
|资本公积||213,478,046.82|213,478,046.82|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||103,008,881.50|87,116,066.38|
|一般风险准备||||
|未分配利润||436,522,290.09|338,417,342.85|
|所有者权益（或股东权益）合计||1,033,824,148.41|919,826,386.05|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||1,171,292,259.56|1,155,397,545.21|

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙
合并利润表
2013年1—12月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||671,382,978.89|556,475,105.95|
|其中：营业收入||671,382,978.89|556,475,105.95|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||456,138,116.95|410,670,298.13|
|其中：营业成本||197,142,346.80|181,604,729.26|
|营业税金及附加||6,535,123.64|25,212,765.09|
|销售费用||108,424,332.18|87,747,726.95|
|管理费用||118,010,580.53|90,857,216.50|
|财务费用||20,076,817.41|25,216,069.03|
|资产减值损失||5,948,916.39|31,791.30|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||81,737,172.21|1,915,898.96|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-656,547.82|-1,084,101.04|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||296,982,034.15|147,720,706.78|
|加：营业外收入||3,801,343.59|8,240,388.16|
|减：营业外支出||909,751.35|2,115,304.60|
|其中：非流动资产处置损失||864,751.35|1,397,504.60|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||299,873,626.39|153,845,790.34|
|减：所得税费用||50,714,799.58|25,246,114.95|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||249,158,826.81|128,599,675.39|
|归属于母公司所有者的净利润||250,883,061.53|130,434,791.10|
|少数股东损益||-1,724,234.72|-1,835,115.71|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.89|0.46|
|（二）稀释每股收益||0.89|0.46|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||249,158,826.81|128,599,675.39|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||250,883,061.53|130,434,791.10|
|归属于少数股东的综合收益总额||-1,724,234.72|-1,835,115.71|

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙
母公司利润表
2013年1—12月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||25,951,884.98|24,364,497.06|
|减：营业成本||11,649,820.14|12,299,646.50|
|营业税金及附加||762,065.78|719,842.45|
|销售费用||429,337.72|269,242.80|
|管理费用||35,900,632.87|26,130,047.29|
|财务费用||-289,909.88|-22,550,365.72|
|资产减值损失||1,725,300.70|-56,328.39|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||195,191,309.44|130,034,347.70|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-656,547.82|-1,084,101.04|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||170,965,947.09|137,586,759.83|
|加：营业外收入||400,965.61|4,652,522.43|
|减：营业外支出|||53,846.16|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||171,366,912.70|142,185,436.10|
|减：所得税费用||12,438,761.54||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||158,928,151.16|142,185,436.10|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||158,928,151.16|142,185,436.10|

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙
合并现金流量表
2013年1—12月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||758,798,035.90|600,784,725.29|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||390,534,218.84|22,677,663.56|
|经营活动现金流入小计||1,149,332,254.74|623,462,388.85|
|购买商品、接受劳务支付的现金||206,520,500.30|269,743,895.69|
|支付给职工以及为职工支付的现金||78,371,008.54|69,587,980.56|
|支付的各项税费||123,984,202.85|114,241,690.64|
|支付其他与经营活动有关的现金||91,116,902.27|66,942,404.05|
|经营活动现金流出小计||499,992,613.96|520,515,970.94|
|经营活动产生的现金流量净额||649,339,640.78|102,946,417.91|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金|||2,400,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||361,051.20|3,870,518.20|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||108,477,771.09||
|收到其他与投资活动有关的现金||14,000,000.00||
|投资活动现金流入小计||122,838,822.29|6,270,518.20|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||115,068,797.50|120,032,700.64|
|投资支付的现金||1,000,000.00||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||116,068,797.50|120,032,700.64|
|投资活动产生的现金流量净额||6,770,024.79|-113,762,182.44|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|取得借款收到的现金||393,950,000.00|572,500,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||510,879.49|57,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计||394,460,879.49|629,500,000.00|
|偿还债务支付的现金||534,000,000.00|643,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||65,598,008.03|69,121,906.52|
|支付其他与筹资活动有关的现金||47,786,009.81|10,893,540.97|
|筹资活动现金流出小计||647,384,017.84|723,515,447.49|
|筹资活动产生的现金流量净额||-252,923,138.35|-94,015,447.49|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||403,186,527.22|-104,831,212.02|
|加：期初现金及现金等价物余额||308,452,965.18|413,284,177.20|
|六、期末现金及现金等价物余额||711,639,492.40|308,452,965.18|

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙
母公司现金流量表
2013年1—12月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||24,195,117.91|27,799,172.06|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||400,512,899.69|70,079,126.10|
|经营活动现金流入小计||424,708,017.60|97,878,298.16|
|购买商品、接受劳务支付的现金||9,858,318.90|10,733,772.42|
|支付给职工以及为职工支付的现金||15,287,455.50|11,821,403.82|
|支付的各项税费||25,268,098.30|1,148,295.37|
|支付其他与经营活动有关的现金||80,608,034.92|103,585,199.87|
|经营活动现金流出小计||131,021,907.62|127,288,671.48|
|经营活动产生的现金流量净额||293,686,109.98|-29,410,373.32|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||102,246,393.64|110,752,047.44|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||3,825,099.99|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||170,601,463.62||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||272,847,857.26|114,577,147.43|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,060,970.00|7,867,939.60|
|投资支付的现金||1,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||2,060,970.00|7,867,939.60|
|投资活动产生的现金流量净额||270,786,887.26|106,709,207.83|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|取得借款收到的现金||100,000,000.00|60,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||100,000,000.00|60,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||176,000,000.00|120,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||50,253,579.48|50,311,276.98|
|支付其他与筹资活动有关的现金||1,607,240.60||
|筹资活动现金流出小计||227,860,820.08|170,311,276.98|
|筹资活动产生的现金流量净额||-127,860,820.08|-110,311,276.98|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||436,612,177.16|-33,012,442.47|
|加：期初现金及现金等价物余额||243,894,474.91|276,906,917.38|
|六、期末现金及现金等价物余额||680,506,652.07|243,894,474.91|

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙
合并所有者权益变动表
2013年1—12月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额|||||||
||归属于母公司所有者权益|||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|盈余公积|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|280,814,930.00|212,202,159.61|87,116,066.38|495,706,029.13||1,768,441.95|1,077,607,627.07|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年年初余额|280,814,930.00|212,202,159.61|87,116,066.38|495,706,029.13||1,768,441.95|1,077,607,627.07|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||15,892,815.12|190,059,857.61||-1,724,234.72|204,228,438.01|
|（一）净利润||||250,883,061.53||-1,724,234.72|249,158,826.81|
|（二）其他综合收益||||||||
|上述（一）和（二）小计||||250,883,061.53||-1,724,234.72|249,158,826.81|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配|||15,892,815.12|-60,823,203.92|||-44,930,388.80|
|1．提取盈余公积|||15,892,815.12|-15,892,815.12||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-44,930,388.80|||-44,930,388.80|
|四、本期期末余额|280,814,930.00|212,202,159.61|103,008,881.50|685,765,886.74||44,207.23|1,281,836,065.08|

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额|||||||
||归属于母公司所有者权益|||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|盈余公积|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|280,814,930.00|212,202,159.61|72,897,522.77|421,612,021.14||3,603,557.66|991,130,191.18|
|加：会计政策变更||||||||
|前期差错更正||||||||
|其他||||||||
|二、本年年初余额|280,814,930.00|212,202,159.61|72,897,522.77|421,612,021.14||3,603,557.66|991,130,191.18|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||14,218,543.61|74,094,007.99||-1,835,115.71|86,477,435.89|
|（一）净利润||||130,434,791.10||-1,835,115.71|128,599,675.39|
|（二）其他综合收益||||||||
|上述（一）和（二）小计||||130,434,791.10||-1,835,115.71|128,599,675.39|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他||||||||
|（四）利润分配|||14,218,543.61|-56,340,783.11|||-42,122,239.50|
|1．提取盈余公积|||14,218,543.61|-14,218,543.61||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-42,122,239.50|||-42,122,239.50|
|4．其他||||||||
|四、本期期末余额|280,814,930.00|212,202,159.61|87,116,066.38|495,706,029.13||1,768,441.95|1,077,607,627.07|

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙
母公司所有者权益变动表
2013年1—12月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|280,814,930.00|213,478,046.82|||87,116,066.38||338,417,342.85|919,826,386.05|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|280,814,930.00|213,478,046.82|||87,116,066.38||338,417,342.85|919,826,386.05|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||15,892,815.12||98,104,947.24|113,997,762.36|
|（一）净利润|||||||158,928,151.16|158,928,151.16|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||158,928,151.16|158,928,151.16|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||15,892,815.12||-60,823,203.92|-44,930,388.80|
|1．提取盈余公积|||||15,892,815.12||-15,892,815.12||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-44,930,388.80|-44,930,388.80|
|4．其他|||||||||
|四、本期期末余额|280,814,930.00|213,478,046.82|||103,008,881.50||436,522,290.09|1,033,824,148.41|

编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|280,814,930.00|213,478,046.82|||72,897,522.77||252,572,689.86|819,763,189.45|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|280,814,930.00|213,478,046.82|||72,897,522.77||252,572,689.86|819,763,189.45|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||14,218,543.61||85,844,652.99|100,063,196.60|
|（一）净利润|||||||142,185,436.10|142,185,436.10|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||142,185,436.10|142,185,436.10|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||14,218,543.61||-56,340,783.11|-42,122,239.50|
|1．提取盈余公积|||||14,218,543.61||-14,218,543.61||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-42,122,239.50|-42,122,239.50|
|4．其他|||||||||
|四、本期期末余额|280,814,930.00|213,478,046.82|||87,116,066.38||338,417,342.85|919,826,386.05|

法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：张红梅 会计机构负责人：孙争龙
三、公司基本情况
内蒙古金宇集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）系1992年12月经呼和浩特市体改委以呼体改宏字（1992）4号文批准设立，发起人为呼和浩特市金属材料公司、包头钢铁稀土公司、呼和浩特市立鑫实业开发公司和呼和浩特市租赁公司，以原呼和浩特市金属材料公司为主体改组设立。1993年 3月 13日由内蒙古自治区工商行政管理局颁发了注册号为 1500001001240的企业法人营业执照，经 2007年变更后，现公司的企业法人营业执照号码为150000000005047。1999年1月在上海证券交易所上市。现公司注册资本为人民币280,814,930.00元，业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字(2006)第11398号验资报告。
所属行业为生物药品制造业。
公司经营范围为：生物药品制造（凭许可证经营），毛纱加工，精纺毛织品制造，高新技术开发应用；经销金属材料、化工原料、木材、水泥；房地产开发（凭资质证经营）；自有房屋租赁、房屋中介；公司内部水、电、暖的设备维护及相关服务（仅限分支机构使用）。（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营）
公司主要产品为生物药品。
法定代表人：张翀宇。
公司注册及办公地址：内蒙古自治区呼和浩特市诺和木勒大街26号。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一)财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则--基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三)会计期间：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四)记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入 53
不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法：
1、 (1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算：
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允 55
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
(十)应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额在200万元以上。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备，确认减值损失。单独测试未发生减值的，仍按账龄分析法计提坏账准备。|

2、按组合计提坏账准备应收款项：
|||
|-|-|
|确定组合的依据：||
|组合名称|依据|
|按账龄计提坏账|除单独计提坏账准备的应收款项外，公司按照账龄划分相应组合并统一考虑坏账风险。|
|按组合计提坏账准备的计提方法：||
|组合名称|计提方法|
|按账龄计提坏账|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例说明|其他应收款计提比例说明|
|1年以内（含1年）|1|1|
|1－2年|5|5|
|2－3年|10|10|
|3年以上|30|30|

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|对单项金额虽不重大但账龄较长且长期无回款、款项回收无保证的应收账款，单独进行减值测试。|
|坏账准备的计提方法|结合实际情况单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备，确认减值损失。|

(十一)存货：
1、存货的分类
存货分类为：：原材料、产成品、在产品、开发成本、开发产品、出租开发产品等。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
(2)包装物
一次摊销法
(十二)长期股权投资：
1、投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及 59
会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；
属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回
(十三)投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|5-40|5|19-2.375|
|运输设备|7-12|5|13.571-7.917|
|通用设备|8-12|5|11.875-7.917|
|专用设备|5-14|5|19-6.786|
|其他设备|5-8|5|19-11.875|
|固定资产装修|5||20|

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五)在建工程：
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)借款费用:
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 62
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七)无形资产：
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
||||
|-|-|-|
|项 目|预计使用寿命|依 据|
|土地使用权|50年||
|非专利技术|3-5年||
|软件|5年||

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，本年期末无使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十八)长期待摊费用：
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(十九)预计负债：
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十)收入：
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
内销收入的核算方法为：商品销售将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，由买方确认接收后，确认收入；房地产产品销售以合同约定移交房产，客户签收入住后，确认收入。
外销收入的核算方法为：当商品已办妥报关手续，并实际运送出关时，确认收入的实现。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司主要收入源于生物制药的销售，销售方式为直销，主要为政府采购及市场苗销售两大板块，其中政府采购为各省兽医站，市场苗为各省市规模化养殖场。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十一)政府补助：
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、确认时点
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十二)递延所得税资产/递延所得税负债：
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十三)经营租赁、融资租赁：
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十四)主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
(二十五)前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
(二十六)其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的 67
其他企业。
五、税项：
(一)主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税|6%,17%|
|营业税|5%(按应税营业收入计征)|5%|
|城市维护建设税|7%(按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征)|7%|
|企业所得税|按应纳税所得额计征|15%、25%|
|教育费附加|按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征|5%|
|土地增值税|按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征|30%~60%|

根据财政部颁发的《国家税务总局关于部分货物使用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税【2009】9号）的有关规定，公司子公司金宇保灵生物药品有限公司和扬州优邦生物制药有限公司按销售收入的6%计缴增值税，不抵扣进项税。
(二)税收优惠及批文
1、公司下属子公司金宇保灵生物药品有限公司于2012年5月12日经呼和浩特市玉泉区地方税务局批准享受西部大开发鼓励类产业15%的所得税优惠税率，优惠税率有效期限从2011年1月1日至2020年12月31日。
2、公司下属子公司扬州优邦生物制药有限公司属于高新技术企业，经税务局批准享受15%的所得税优惠税率，优惠税率有效期至2015年8月5日。
六、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|金 宇保 灵生 物药 品有 限公司|全 资子 公司|呼 和浩 特市 鄂尔 多斯 西街 58号|生 物制药|6,100|生 产销 售口 蹄疫 灭活 疫苗 、细 胞毒 活疫苗 、组 织毒 活疫 苗等|6,100|100|100|是||
|内 蒙古 金宇 惠泽 农牧 业发 展有 限公司|全 资子 公司|呼 和浩 特市 新城 区车 站东 街169号 天翔 大厦 4层|种 植业|300|种 植业 ；花卉 、苗木 、农 副产品 、农 机产品 、农 资产 品销 售等|300|100|100|是||
|内 蒙古 金堃 物业 服务 有限 公司|全 资子 公司|呼 和浩 特市 赛罕 区桥 靠西 街金 宇紫 光小 区北配2 号|物 业管理|200|物 业服务 ；机 动车 停车 场管 理等 服务|200|100|100|是||

||
|-|
|楼|

2、非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元币种:人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|扬 州优 邦生 物制 药有 限公司|全 资子 公司|扬 州市 维扬 经济 开发 区金 槐路 7号|生 物制药|5,000|细 胞毒 灭活 疫苗 的研 制生 产与 销售 、兽 药（ 不含 生物 制品 ）销 售等|5,800||100|100|是||||
|黄 山市 黄山 区天 安伟 业置 业有 限公司|控 股子 公司|黄 山市 区耿 城镇 金桥|房 地产|1,000|房 地产 开发 及销售 ，自 有物 业管|1,203.15||65|65|是|4.42|||

||
|-|
|理 、工 程咨 询等|

(二)合并范围发生变更的说明
1、本期新增合并单位：无。
2、本期减少合并单位1家。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|注册地|业务性质|持 股 比 例(%)|表决权比例(%)|未纳入合并范围原因|
|内蒙古金宇置地有限公司|内蒙古呼和浩特市|房地产|100|100|股权转让|

说明:
经2013年1月22日2013年第一次临时股东大会会议决议通过，本公司将持有原子公司内蒙古金宇置地有限公司100%股权转让给北京广合置业有限公司，内蒙古金宇置地有限公司于
2013年3月18日完成工商变更。故本报告期对该公司的合并报表范围为：2013年1月1日至3月18日利润表、2013年1月1日至3月18日现金流量表。
(三)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:万元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|期初至处置日净利润|
|内蒙古金宇置地有限公司|9,120.77|-524.00|

七、合并财务报表项目注释
(一)货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
||人民币金额|人民币金额|
|现金：|165,053.47|44,890.68|
|人民币|165,053.47|44,890.68|
|银行存款：|711,474,438.93|308,408,074.50|
|人民币|711,474,438.93|308,408,074.50|
|其他货币资金：||6,509,598.52|
|人民币||6,509,598.52|
|合计|711,639,492.40|314,962,563.70|

其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|年初余额|
|银行承兑汇票保证金||1,186,976.40|
|按揭保证金||5,322,622.12|
|合 计||6,509,598.52|

(二)应收股利：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因|相关款项是否发生减值|
|账龄一年以内的应收股利||3,000,000.00||3,000,000.00|||
|其中：|||||||
|大象创业投资有限公司||3,000,000.00||3,000,000.00||否|
|合计||3,000,000.00||3,000,000.00|/|/|

(三)应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|42,576,921.48|22.93|15,422,831.27|36.22|28,092,534.15|17.97|14,891,483.03|53.01|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|按账龄分析法计提坏账准备的应收账款|128,903,351.16|69.43|1,527,814.05|1.19|112,443,351.65|71.92|1,125,016.04|1.00|
|组合小计|128,903,351.16|69.43|1,527,814.05|1.19|112,443,351.65|71.92|1,125,016.04|1.00|
|单项金额虽不重大|14,183,451.30|7.64|14,099,321.71|99.41|15,807,790.90|10.11|15,284,530.10|96.69|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|但单项计提坏账准备的应收账款|||||||||
|合计|185,663,723.94|/|31,049,967.03|/|156,343,676.70|/|31,301,029.17|/|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|客户一|13,020,682.77|2,449,924.00|18.82|部分无法收回|
|客户二|8,100,307.82|253,614.21|3.13|部分无法收回|
|客户三|6,681,300.80|512,651.80|7.67|部分无法收回|
|客户四|3,013,513.54|3,013,513.54|100.00|无法收回|
|客户五|2,637,382.97|1,538,453.27|58.33|部分无法收回|
|客户六|2,445,898.11|976,838.98|39.94|部分无法收回|
|客户七|2,314,217.68|2,314,217.68|100.00|无法收回|
|客户八|2,270,644.34|2,270,644.34|100.00|无法收回|
|客户九|2,092,973.45|2,092,973.45|100.00|无法收回|
|合计|42,576,921.48|15,422,831.27|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|122,934,818.27|95.37|1,229,348.18|112,428,788.65|99.99|1,124,287.89|
|1 年以内小计|122,934,818.27|95.37|1,229,348.18|112,428,788.65|99.99|1,124,287.89|
|1至2年|5,967,748.54|4.63|298,387.43|14,563.00|0.01|728.15|
|2至3年|784.35|0.00|78.44||||
|合计|128,903,351.16|100.00|1,527,814.05|112,443,351.65|100.00|1,125,016.04|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（％）|计提理由|
|客户十|1,841,401.86|1,841,401.86|100.00|无法收回|
|客户十一|1,622,400.00|1,622,400.00|100.00|无法收回|
|客户十二|1,224,535.53|1,224,535.53|100.00|无法收回|
|客户十三|1,034,580.67|1,034,580.67|100.00|无法收回|
|客户十四|699,005.16|699,005.16|100.00|无法收回|
|客户十五|660,594.12|660,594.12|100.00|无法收回|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户十六|610,633.14|610,633.14|100.00|无法收回|
|客户十七|490,948.60|490,948.60|100.00|无法收回|
|客户十八|480,133.94|480,133.94|100.00|无法收回|
|客户十九|397,372.77|397,372.77|100.00|无法收回|
|客户二十|364,000.00|364,000.00|100.00|无法收回|
|客户二十一|293,491.69|293,491.69|100.00|无法收回|
|客户二十二|285,762.71|285,762.71|100.00|无法收回|
|客户二十三|270,000.00|270,000.00|100.00|无法收回|
|客户二十四|262,151.00|262,151.00|100.00|无法收回|
|客户二十五|244,672.35|244,672.35|100.00|无法收回|
|客户二十六|232,665.00|232,665.00|100.00|无法收回|
|客户二十七|226,143.90|226,143.90|100.00|无法收回|
|客户二十八|224,552.00|224,552.00|100.00|无法收回|
|客户二十九|215,105.10|215,105.10|100.00|无法收回|
|客户三十|192,529.66|192,529.66|100.00|无法收回|
|客户三十一|180,001.91|180,001.91|100.00|无法收回|
|客户三十二|179,297.32|179,297.32|100.00|无法收回|
|客户三十三|171,250.35|171,250.35|100.00|无法收回|
|其他零星|1,780,222.52|1,696,092.93|95.27|部分无法收回|
|合计|14,183,451.30|14,099,321.71|/|/|

2、本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|零星构成|销售形成|105,824.61|账龄5年以上，无法收回|否|
|合计|/|105,824.61|/|/|

3、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例（％）|
|第一名|非关联方|25,650,556.50|2年以内|13.82|
|第二名|非关联方|13,262,000.00|1年以内|7. 14|
|第三名|非关联方|13,008,400.00|2年以内|7.01|
|第四名|非关联方|9,433,600.00|1年以内|5.08|
|第五名|非关联方|8,094,465.68|1年以内|4.36|
|合计|/|69,449,022.18|/|37.41|

(四)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款|3,000,000.00|2.88|3,000,000.00|100.00|3,000,000.00|8.12|3,000,000.00|100.00|
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款|95,558,462.21|91.75|1,090,468.96|1.14|26,702,314.93|72.32|493,760.92|1.85|
|组合小计|95,558,462.21|91.75|1,090,468.96|1.14|26,702,314.93|72.32|493,760.92|1.85|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款|5,594,183.88|5.37|5,229,254.28|93.48|7,221,251.64|19.56|7,133,958.76|98.79|
|合计|104,152,646.09|/|9,319,723.24|/|36,923,566.57|/|10,627,719.68|/|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|往来款一|3,000,000.00|3,000,000.00|100.00|无法收回|
|合计|3,000,000.00|3,000,000.00|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|93,752,620.71|98.11|937,526.21|23,435,128.71|87.77|234,351.29|
|1 年以内小计|93,752,620.71|98.11|937,526.21|23,435,128.71|87.77|234,351.29|
|1至2年|672,828.00|0.71|33,641.40|2,835,216.17|10.62|141,760.81|
|2至3年|1,103,013.50|1.15|110,301.35|59,710.98|0.22|5,971.10|
|3年以上|30,000.00|0.03|9,000.00|372,259.07|1.39|111,677.72|
|合计|95,558,462.21|100.00|1,090,468.96|26,702,314.93|100.00|493,760.92|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例（％）|计提理由|
|往来款二|946,945.00|946,945.00|100.00|无法收回|
|往来款三|542,685.00|542,685.00|100.00|无法收回|
|往来款四|356,441.40|356,441.40|100.00|无法收回|
|往来款五|337,720.73|337,720.73|100.00|无法收回|
|往来款六|327,628.51|327,628.51|100.00|无法收回|
|往来款七|282,229.00|282,229.00|100.00|无法收回|
|往来款八|260,293.23|260,293.23|100.00|无法收回|
|往来款九|198,000.00|99,000.00|50.00|部分无法收回|
|往来款十|190,934.00|190,934.00|100.00|无法收回|
|其他零星|2,151,307.01|1,885,377.41|87.64|部分无法收回|
|合计|5,594,183.88|5,229,254.28|/|/|

2、本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款项性质|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|大连宇航|往来款|61,533.80|账龄5年以上，无法收回|否|
|东瓦窑知青|往来款|52,515.77|账龄5年以上，无法收回|否|
|海南工贸|往来款|50,000.00|账龄5年以上，无法收回|否|
|其他零星|往来款|149,093.86|账龄5年以上，无法收回|否|
|合计|/|313,143.43|/|/|

3、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|第一名(内蒙古金宇置地有限公司)|非关联方|88,654,658.48|1年以内|85.12|
|第二名|非关联方|3,000,000.00|3年以上|2.88|
|第三名|非关联方|946,945.00|3年以上|0.91|
|第四名|非关联方|943,214.00|2年以内|0.91|
|第五名|非关联方|542,685.00|3年以上|0.52|
|合计|/|94,087,502.48|/|90.34|

(五)预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|4,172,254.26|10.32|13,371,713.84|26.15|
|1至2年|188,440.00|0.46|1,569,678.06|3.07|
|2至3年|76,262.56|0.19|6,196,386.80|12.12|
|3年以上|36,000,000.00|89.03|30,000,000.00|58.66|
|合计|40,436,956.82|100.00|51,137,778.70|100.00|

2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|第一名|非关联方|30,000,000.00|3年以上|预付土地款|
|第二名|非关联方|6,000,000.00|3年以上|预付土地款|
|第三名|非关联方|450,000.00|1年以内|预付设备款未到货|
|第四名|非关联方|400,000.00|1年以内|可转债支出|
|第五名|非关联方|330,000.00|1年以内|预付设备款未到货|
|合计|/|37,180,000.00|/|/|

3、本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(六)存货：
1、存货分类
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原|15,583,134.40|2,416,896.21|13,166,238.19|20,135,816.18|3,569,768.69|16,566,047.49|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|材料|||||||
|在产品|30,992,202.67|1,824,142.77|29,168,059.90|29,387,532.94|758,481.09|28,629,051.85|
|库存商品|40,820,805.29|16,438,758.48|24,382,046.81|37,275,598.63|25,399,133.76|11,876,464.87|
|开发成本|85,497,123.18||85,497,123.18|777,801,513.48||777,801,513.48|
|开发产品|6,041,303.72|1,115,854.91|4,925,448.81|13,795,768.27|1,115,854.91|12,679,913.36|
|出租开发产品||||41,619,985.43||41,619,985.43|
|合计|178,934,569.26|21,795,652.37|157,138,916.89|920,016,214.93|30,843,238.45|889,172,976.48|

2、存货跌价准备
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|3,569,768.69|||1,152,872.48|2,416,896.21|
|在产品|758,481.09|1,824,142.77||758,481.09|1,824,142.77|
|库存商品|25,399,133.76|2,554,513.08||11,514,888.36|16,438,758.48|
|开发产品|1,115,854.91||||1,115,854.91|
|合计|30,843,238.45|4,378,655.85||13,426,241.93|21,795,652.37|

（1）开发成本：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|开工时间|预计竣工时间|预计投资总额|期末余额|年初余额|
|金溪山庄||||85,497,123.18|84,864,845.24|
|烟厂地块|2011年3月|2014年|20亿||452,593,717.00|
|石材城|2010年3月|2013年|3亿||165,425,250.36|
|金桥|2011年4月|2015年|3亿||74,304,509.45|
|海东路项目|||||613,191.43|
|合计||||85,497,123.18|777,801,513.48|

（2）开发产品：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|竣工时间|年初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|
|金溪山庄（1#、5#）||6,041,303.72|||6,041,303.72|
|金宇文苑三期|2009年12月|7,754,464.55||7,754,464.55||
|合计||13,795,768.27||7,754,464.55|6,041,303.72|

（3）出租开发产品：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|出 租项 目名称|竣工时间|年初余额||本期增加金额|本期摊销金额|本期减少金额|期末余额||
|||原值|累计摊销||||原值|累 计 摊销|
|金 宇文 苑一 期商铺|2007 年 6月|6,220,666.13|526,813.83||31,474.10|5,662,378.20|-|-|
|金 宇文 苑二 期商铺|2008 年 12月|3,420,067.54|186,246.02||16,922.21|3,216,899.31|-|-|
|金 宇文 苑三 期商铺|2009 年 12月|34,644,583.54|1,952,271.93||172,866.87|32,519,444.74|-|-|
|合计||44,285,317.21|2,665,331.78||221,263.18|41,398,722.25|||

本期转让子公司内蒙古金宇置地有限公司全部股权而减少存货原值765,824,520.57元。
(七)对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|内 蒙 古北 能 铁路 有 限|34.29|34.29||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|||||||
|黄 山 市金 禹 伟业 大 酒店 有 限公司|40.00|40.00|5,456,019.17|135,000.00|5,321,019.17|-1,641,369.54|

(八)长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|大 象创 业投 资有 限公司|10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00||6.70|6.70|
|太 原五 一百 货大楼|50,000.00|50,000.00||50,000.00||||
|内 蒙古 汇商 投资 有限 公司|1,000,000.00||1,000,000.00|1,000,000.00||10.00|10.00|

按权益法核算：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期现金红利|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|内 蒙古 北能 铁路 有限 公司|6,000,000.00||||||34.29|34.29|
|黄 山市 金|6,000,000.00|2,784,955.48|-656,547.82|2,128,407.66|||40.00|40.00|

||
|-|
|禹 伟业 大酒 店有 限公司|

(九)投资性房地产:
1、按成本计量的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加额|本期减少额|期末账面余额|
|一、账面原值合计|61,876,724.87|||61,876,724.87|
|1.房屋、建筑物|61,876,724.87|||61,876,724.87|
|2.土地使用权|||||
|二、累计折旧和累计摊销合计|13,226,149.83|1,469,572.20||14,695,722.03|
|1.房屋、建筑物|13,226,149.83|1,469,572.20||14,695,722.03|
|2.土地使用权|||||
|三、投资性房地产账面净值合计|48,650,575.04||1,469,572.20|47,181,002.84|
|1.房屋、建筑物|48,650,575.04||1,469,572.20|47,181,002.84|
|2.土地使用权|||||
|四、投资性房地产减值准备累计金额合计|||||
|1.房屋、建筑物|||||
|2.土地使用权|||||
|五、投资性房地产账面价值合计|48,650,575.04||1,469,572.20|47,181,002.84|
|1.房屋、建筑物|48,650,575.04||1,469,572.20|47,181,002.84|
|2.土地使用权|||||

本期折旧和摊销额：1,469,572.20元。
(十)固定资产:
1、固定资产情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|480,625,038.68|87,727,166.50|70,456,807.41|497,895,397.77|
|其中：房屋及建筑物|165,850,825.88|944,777.00||166,795,602.88|
|机器设备|||||
|运输工具|13,955,485.30|1,811,054.00|1,436,612.00|14,329,927.30|
|通用设备|35,355,077.26|110,172.00|1,005,460.80|34,459,788.46|
|专用设备|235,442,137.19|74,984,494.50|59,001,991.23|251,424,640.46|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他设备|14,466,272.07|9,876,669.00||423,754.00|23,919,187.07|
|固定资产装修|15,555,240.98|||8,588,989.38|6,966,251.60|
|||本期新增|本期计提|||
|二、累计折旧合计：|219,102,207.59||36,316,023.60|18,164,692.54|237,253,538.65|
|其中：房屋及建筑物|61,682,123.31||5,544,981.33||67,227,104.64|
|机器设备||||||
|运输工具|6,641,281.06||1,398,201.02|796,651.96|7,242,830.12|
|通用设备|20,898,296.30||1,601,305.15|607,008.33|21,892,593.12|
|专用设备|119,263,532.33||24,515,063.98|13,847,747.47|129,930,848.84|
|其他设备|8,361,022.34||1,536,691.78|330,802.51|9,566,911.61|
|固定资产装修|2,255,952.25||1,719,780.34|2,582,482.27|1,393,250.32|
|三、固定资产账面净值合计|261,522,831.09|/||/|260,641,859.12|
|其中：房屋及建筑物|104,168,702.57|/||/|99,568,498.24|
|机器设备||/||/||
|运输工具|7,314,204.24|/||/|7,087,097.18|
|通用设备|14,456,780.96|/||/|12,567,195.34|
|专用设备|116,178,604.86|/||/|121,493,791.62|
|其他设备|6,105,249.73|/||/|14,352,275.46|
|固定资产装修|13,299,288.73|/||/|5,573,001.28|
|四、减值准备合计|18,431,518.37|/||/|18,931,490.06|
|其中：房屋及建筑物|2,596,666.21|/||/|2,836,048.28|
|机器设备||/||/||
|运输工具||/||/||
|通用设备|7,139,564.93|/||/|7,139,564.93|
|专用设备|8,695,287.23|/||/|8,955,876.85|
|其他设备||/||/||
|固定资产装修||/||/||
|五、固定资产账面价值合计|243,091,312.72|/||/|241,710,369.06|
|其中：房屋及建筑物|101,572,036.36|/||/|96,732,449.96|
|机器设备||/||/||
|运输工具|7,314,204.24|/||/|7,087,097.18|
|通用设备|7,317,216.03|/||/|5,427,630.41|
|专用设备|107,483,317.63|/||/|112,537,914.77|
|其他设备|6,105,249.73|/||/|14,352,275.46|
|固定资产装修|13,299,288.73|/||/|5,573,001.28|

本期折旧额：36,316,023.60元。
本期因售后回租方式融资租入固定资产提前还款，将融资租入固定资产账面价值及摊余递延收益转入固定资产原值45,625,774.22元。
本期转让子公司内蒙古金宇置地有限公司全部股权而减少固定资产账面价值6,023,626.93元。
期末用于抵押或担保的固定资产原值为37,465,781.51元。
(十一)在建工程：
1、在建工程情况
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|在建工程|168,324,873.37||168,324,873.37|94,278,117.52||94,278,117.52|

2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|工程投入占预算比例（％）|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|资金来源|期末数|
|兽用疫苗国家工程实验室项目|69,870,000.00|27,455,671.01|4,976,044.36|51.81|主体已完工，功能区域未划分，装饰未完成，|||自有资金及财政拨款|32,431,715.37|
|扬州优邦新建厂房建造工程|114,740,000.00|66,822,446.51|37,001,635.35|90.48|工程已完工，处于验收状态|2,235,166.35|1,332,630.15|银行借款及自有资金|103,824,081.86|
|合计|184,610,000.00|94,278,117.52|41,977,679.71|/|/|2,235,166.35|1,332,630.15|/|136,255,797.23|

||||
|-|-|-|
|项|期末余额|年初余额|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|目|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|扬 州优 邦新 建厂 房建 造工程|103,824,081.86||103,824,081.86|66,822,446.51||66,822,446.51|
|兽 用疫 苗国 家工 程实 验室 项目|32,431,715.37||32,431,715.37|27,455,671.01||27,455,671.01|
|生 产设备|14,565,028.14||14,565,028.14||||
|预 付生 产技 术款|13,688,745.13||13,688,745.13||||
|高 级别 口蹄 疫项目|3,815,302.87||3,815,302.87||||
|合计|168,324,873.37||168,324,873.37|94,278,117.52||94,278,117.52|

(十二)无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|91,312,512.79|6,000,000.00|7,842,850.32|89,469,662.47|
|(1)土地使用权|83,008,712.47|||83,008,712.47|
|(2)非专利技术|8,064,800.32|6,000,000.00|7,842,850.32|6,221,950.00|
|(3)软件|239,000.00|||239,000.00|
|二、累计摊销合计|34,771,700.00|3,375,916.11|7,842,850.32|30,304,765.79|
|(1)土地使用权|27,454,898.68|1,556,014.11||29,010,912.79|
|(2)非专利技术|7,251,023.05|1,815,827.27|7,842,850.32|1,224,000.00|
|(3)软件|65,778.27|4,074.73||69,853.00|
|三、无形资产账面净值合计|56,540,812.79|2,624,083.89||59,164,896.68|
|(1)土地使用权|55,553,813.79|-1,556,014.11||53,997,799.68|
|(2)非专利技术|813,777.27|4,184,172.73||4,997,950.00|
|(3)软件|173,221.73|-4,074.73||169,147.00|
|四、减值准备合计|197,950.00|||197,950.00|

|||||
|-|-|-|-|
|(1)土地使用权||||
|(2)非专利技术|197,950.00||197,950.00|
|(3)软件||||
|五、无形资产账面价值合计|56,342,862.79|2,624,083.89|58,966,946.68|
|(1)土地使用权|55,553,813.79|-1,556,014.11|53,997,799.68|
|(2)非专利技术|615,827.27|4,184,172.73|4,800,000.00|
|(3)软件|173,221.73|-4,074.73|169,147.00|

本期摊销额：3,375,916.11元。
期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为17,119,668.00元。
(十三)长期待摊费用:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初额|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末额|
|土地租赁费|6,143,800.00||132,600.00||6,011,200.00|
|合计|6,143,800.00||132,600.00||6,011,200.00|

(十四)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|4,522,353.69|4,027,483.14|
|预售房款||6,219,183.49|
|计提奖金及费用|9,653,490.39|1,754,495.23|
|合并抵消未实现毛利|453,739.13|858,864.98|
|小计|14,629,583.21|12,860,026.84|
|递延所得税负债：|||
|投资优邦成本小于所获净资产之收益|1,058,373.96|1,058,373.96|
|小计|1,058,373.96|1,058,373.96|

(十五)资产减值准备明细:
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|41,928,748.85|694,611.39||2,253,669.97|40,369,690.27|
|二、存货跌价准备|30,843,238.45|4,378,655.85||13,426,241.93|21,795,652.37|
|三、可供出售金融资产减值准备||||||
|四、持有至到期投资减值准备||||||
|五、长期股权投||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|资减值准备|||||
|六、投资性房地产减值准备|||||
|七、固定资产减值准备|18,431,518.37|875,649.15|375,677.46|18,931,490.06|
|八、工程物资减值准备|||||
|九、在建工程减值准备|||||
|十、生产性生物资产减值准备|||||
|其中：成熟生产性生物资产减值准备|||||
|十一、油气资产减值准备|||||
|十二、无形资产减值准备|197,950.00|||197,950.00|
|十三、商誉减值准备|||||
|十四、其他|||||
|合计|91,401,455.67|5,948,916.39|16,055,589.36|81,294,782.70|

本期转让子公司内蒙古金宇置地有限公司全部股权而减少坏账准备1,834,701.93元。
(十六)其他非流动资产：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|未实现售后租回损益||2,025,448.82|
|合计||2,025,448.82|

(十七)短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款||13,500,000.00|
|保证借款|120,000,000.00|235,000,000.00|
|信用借款||60,000,000.00|
|合计|120,000,000.00|308,500,000.00|

(十八)应付票据：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票||3,956,588.00|
|合计||3,956,588.00|

(十九)应付账款：
1、应付账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|79,924,609.42|44,354,975.09|
|1-2年|786,514.29|16,771,170.20|
|2-3年|1,869,027.71|5,144,012.38|
|3年以上|12,699,670.77|20,375,413.84|
|合计|95,279,822.19|86,645,571.51|

2、本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未结转原因|
|供应商一|7,797,164.61|对方未催收|
|供应商二|1,000,000.00|对方未催收|

(二十)预收账款：
1、预收账款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|51,808,026.18|179,425,263.06|
|1-2年|499,950.00|4,125,563.40|
|2-3年|1,273,718.95|1,872,149.00|
|3年以上|11,520,279.91|11,340,742.34|
|合计|65,101,975.04|196,763,717.80|

2、本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未结转原因|
|预收客户一|5,212,115.14|权属尚未转移|
|预收客户二|5,000,000.00|权属尚未转移|

(二十一)应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|28,013,616.58|87,913,940.24|58,774,884.52|57,152,672.30|
|二、职工福利费||7,071,517.25|7,071,517.25||
|三、社会保险费|1,159,632.50|8,809,630.72|9,166,322.28|802,940.94|
|其中：医疗保险费|528,858.71|2,132,066.92|2,146,253.04|514,672.59|
|基本养老保险费|500,478.88|5,616,989.14|5,922,132.89|195,335.13|
|失业保险费|107,718.35|584,824.63|600,126.66|92,416.32|

||||||
|-|-|-|-|-|
|工伤保险费|14,170.80|279,469.36|293,427.63|212.53|
|生育保险费|8,405.76|196,280.67|204,382.06|304.37|
|四、住房公积金|1,241.80|2,513,363.02|2,499,764.82|14,840.00|
|五、辞退福利|1,071,600.50|91,306.70|231,353.70|931,553.50|
|六、其他|22,864.61|51,617.24|33,444.73|41,037.12|
|七、工会经费和职工教育经费|655,254.27|1,587,323.64|1,320,501.21|922,076.70|
|合计|30,924,210.26|108,038,698.81|79,097,788.51|59,865,120.56|

工会经费和职工教育经费金额1,320,501.21元，因解除劳动关系给予补偿231,353.70元。
(二十二)应交税费：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|2,311,354.92|2,097,058.18|
|营业税|-196,544.49|-6,887,128.57|
|企业所得税|5,728,044.80|3,559,793.69|
|个人所得税|85,504.52|200,475.45|
|城市维护建设税|136,920.73|-335,656.25|
|房产税|622,621.49|507,208.57|
|印花税|25,811.34|26,959.32|
|土地增值税||13,191,192.35|
|教育费附加|82,502.59|-175,836.49|
|土地使用税|49,863.30|1,532,269.78|
|代扣代缴税金|-60,694.23|-55,872.10|
|水利基金|29,450.50|36,362.25|
|其他|1,711.77||
|合计|8,816,547.24|13,696,826.18|

(二十三)应付利息：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|呼和浩特财政局||465,800.00|
|北京天伟世纪房地产经济公司|3,136,740.00|3,136,740.00|
|北京天安伟业商业管理有限公司|2,641,911.64|2,150,984.02|
|北京天安伟业置业有限公司||515,578.75|
|合计|5,778,651.64|6,269,102.77|

(二十四)应付股利：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|
|1年以内应付股利|1,811,923.20|||
|1年以上应付股利|2,398,000.00|2,398,000.00|对方未催收|
|合计|4,209,923.20|2,398,000.00|/|

(二十五)其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|14,555,967.82|22,796,716.11|
|1-2年|1,258,087.39|1,518,949.35|
|2-3年|853,230.90|1,726,021.37|
|3年以上|9,426,324.79|25,305,211.16|
|合计|26,093,610.90|51,346,897.99|

2、本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|未偿还原因|
|应付往来款一|3,171,270.22|对方未催收|
|应付往来款二|1,200,000.00|对方未催收|

4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|性质或内容|
|第一名|3,171,270.22|往来款|
|第二名|1,200,000.00|往来款|
|第三名|900,121.76|代收代付款项|
|第四名|700,000.00|暂收款|
|第五名|666,310.00|应付报销款|

(二十六)1年内到期的非流动负债：
1、1年内到期的非流动负债情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款||16,000,000.00|
|合计||16,000,000.00|

2、1年内到期的长期借款
(1)1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款||16,000,000.00|
|合计||16,000,000.00|

 (2)金额前五名的1年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|期初数|
|||||本币金额|
|呼和浩特财政局|2001 年 9 月|2013 年 9 月 21|人民币|16,000,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
||21日|日|||
|合计|/|/|/|16,000,000.00|

(二十七)其他流动负债
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末账面余额|||期初账面余额|||
|国家工程实验室||10,000,000.00||||||
|禽流感疫苗应计生产专项补助||8,000,000.00|||8,000,000.00|||
|兽用疫苗国家工程实验室项目||6,000,000.00|||7,000,000.00|||
|兽用疫苗制品与生物技术工程实验室项目||4,405,450.00|||5,055,450.00|||
|新城疫重组病毒灭活疫苗等新型疫苗的研发及产业化||4,000,000.00||||||
|高效价、高纯度口蹄疫疫苗配套技术研究及产业化||500,000.00||||||
|新型畜禽基因工程疫苗的研制与产业化补助||500,000.00|||500,000.00|||
|高支驼绒项目||218,888.88|||437,777.76|||
|奶牛口蹄疫高端疫苗产业化开发项目补助|||||1,000,000.00|||
|合计||33,624,338.88|||21,993,227.76|||
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其 他变动||期末余额|与资产相关/与收益相关|
|兽用疫苗国家工程实验室项目||10,000,000.00||||10,000,000.00|资产相关|
|兽用疫苗制品与生物技术工程实验室项目|7,000,000.00||1,000,000.00|||6,000,000.00|资产相关|
|兽用疫苗国家工程实验室项目|5,055,450.00||650,000.00|||4,405,450.00|资产相关|
|高支驼绒项目|437,777.76||218,888.88|||218,888.88|资产相关|
|禽流感疫苗应计生产专项补助|8,000,000.00|||||8,000,000.00|收益相关|
|新城疫重组病毒灭活疫苗等新型疫苗的研发及产业化||4,000,000.00||||4,000,000.00|资产相关|
|高效价、高纯度口蹄疫疫苗配套技术研究及产业化开发||500,000.00||||500,000.00|收益相关|
|新型畜禽基因工程疫苗的研制与产业化补助|500,000.00|||||500,000.00|资产相关|
|奶牛口蹄疫高端疫苗产业化开发项目|1,000,000.00||1,000,000.00||||收益相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|补助||||||
|灭活疫苗科研经费||300,000.00|300,000.00||收益相关|
|口蹄疫疫苗高效纯化研究经费||100,000.00|100,000.00||收益相关|
|生产线改造技术奖励||80,000.00|80,000.00||收益相关|
|合计|21,993,227.76|14,980,000.00|3,348,888.88|33,624,338.88||

(二十八)长期借款：
1、长期借款分类：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|10,000,000.00|19,500,000.00|
|合计|10,000,000.00|19,500,000.00|

2、金额前五名的长期借款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率（％）|期末数|期初数|
||||||本币金额|本币金额|
|江苏银行扬州润扬支行|2012 年 5月14日|2015 年 5月13日|人民币|6.76|10,000,000.00|19,500,000.00|
||||人民币||||
||||人民币||||
||||人民币||||
||||人民币||||
|合计|/|/|/|/|10,000,000.00|19,500,000.00|

(二十九)长期应付款：
1、金额前五名长期应付款情况
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|

2、长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位|期末数||期初数||
||外币|人民币|外币|人民币|
|交银金融租赁有限责任公司||||46,178,769.21|

应付融资租赁款提前还款，期末余额为零。
(三十)股本：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|期初数|本次变动增减（+、-）|期末数|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|280,814,930.00||||||280,814,930.00|

(三十一)资本公积
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|212,202,159.61|||212,202,159.61|
|合计|212,202,159.61|||212,202,159.61|

(三十二)盈余公积：
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|87,116,066.38|15,892,815.12||103,008,881.50|
|合计|87,116,066.38|15,892,815.12||103,008,881.50|

(三十三)未分配利润：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例（％）|
|调整前 上年末未分配利润|495,706,029.13|/|
|调整后 年初未分配利润|495,706,029.13|/|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|250,883,061.53|/|
|减：提取法定盈余公积|15,892,815.12|10.00|
|应付普通股股利|44,930,388.80||
|期末未分配利润|685,765,886.74|/|

(三十四)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|666,655,001.30|546,385,426.56|
|其他业务收入|4,727,977.59|10,089,679.39|
|营业成本|197,142,346.80|181,604,729.26|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）生物制药|630,007,402.48|176,448,548.90|433,634,031.50|151,622,321.40|
|（2）纺织加工|5,490,230.32|2,278,110.08|6,745,019.33|3,759,309.38|
|（3）房地产|||70,395,684.45|7,788,290.94|
|（4）房租及物业管理|22,836,177.36|8,977,339.61|28,252,157.55|8,213,347.42|
|（5）能源|8,321,191.14|7,902,137.86|7,358,533.73|7,070,764.92|

||||||
|-|-|-|-|-|
|（6）未实现毛利||-2,450,898.86|||
|合计|666,655,001.30|193,155,237.59|546,385,426.56|178,454,034.06|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）生物制药|630,007,402.48|176,448,548.90|433,634,031.50|151,622,321.40|
|（2）纺织加工|5,490,230.32|2,278,110.08|6,745,019.33|3,759,309.38|
|（3）房地产|||70,395,684.45|7,788,290.94|
|（4）房租及物业管理|22,836,177.36|8,977,339.61|28,252,157.55|8,213,347.42|
|（5）能源|8,321,191.14|7,902,137.86|7,358,533.73|7,070,764.92|
|（6）未实现毛利||-2,450,898.86|||
|合计|666,655,001.30|193,155,237.59|546,385,426.56|178,454,034.06|

4、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|666,655,001.30|193,155,237.59|541,417,376.71|175,522,881.34|
|外销|||4,968,049.85|2,931,152.72|
|合计|666,655,001.30|193,155,237.59|546,385,426.56|178,454,034.06|

5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入|占公司全部营业收入的比例（％）|
|第一名|48,733,855.99|7.26|
|第二名|41,204,056.95|6.14|
|第三名|34,885,576.70|5.20|
|第四名|29,843,028.28|4.44|
|第五名|25,390,566.03|3.78|
|合计|180,057,083.95|26.82|

(三十五)营业税金及附加：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|1,150,238.92|5,008,144.30|5%(按应税营业收入计征)|
|城市维护建设税|2,783,769.09|2,200,464.57|7%(按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征)|
|教育费附加|1,981,770.52|1,572,274.00|5%|
|土地增值税||16,023,278.41|30%~60%|
|其他|619,345.11|408,603.81||
|合计|6,535,123.64|25,212,765.09|/|

(三十六)销售费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|18,956,286.42|8,524,268.52|
|折旧费|649,607.68|674,018.88|
|广告宣传费|1,565,003.60|5,728,024.18|
|业务招待费|5,486,518.10|6,043,854.04|
|运输费|13,553,804.76|13,266,714.42|
|会务费|10,660,940.50|10,888,588.80|
|交通差旅费|8,482,602.90|6,713,740.19|
|物料消耗及试验费|8,866,727.49|2,791,159.67|
|疫苗补偿费|5,696,681.00|15,283,424.00|
|技术推广费|27,221,395.25|11,977,318.77|
|保险费|536,412.94|409,672.38|
|服务费|400,000.00|664,677.44|
|办公费|4,513,934.06|2,716,859.76|
|投标费|1,359,824.66|1,189,341.12|
|其他|474,592.82|876,064.78|
|合计|108,424,332.18|87,747,726.95|

(三十七)管理费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|47,310,453.41|31,743,871.42|
|研发支出|26,356,105.75|17,336,697.86|
|中介咨询费|8,583,223.40|2,654,699.31|
|业务招待费|2,750,889.34|3,818,077.23|
|税金|7,546,366.57|10,304,557.81|
|折旧费|5,889,020.39|5,535,999.29|
|交通差旅费|4,393,640.12|4,825,784.14|
|董事会费|2,800,000.00|2,900,000.00|
|物料消耗|2,424,959.18|949,366.88|
|会务费|645,642.72|1,357,198.46|
|办公费|3,807,280.21|5,619,097.70|
|无形资产及长期待摊费用摊销|1,980,731.11|1,772,481.95|
|保险费|897,057.93|805,186.41|
|其他|2,625,210.40|1,234,198.04|
|合计|118,010,580.53|90,857,216.50|

(三十八)财务费用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|23,469,221.46|27,133,327.53|
|利息收入|-3,586,192.17|-2,245,582.34|

||||
|-|-|-|
|汇兑损益||47,255.79|
|其他|193,788.12|281,068.05|
|合计|20,076,817.41|25,216,069.03|

(三十九)投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|3,000,000.00|3,000,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|-656,547.82|-1,084,101.04|
|处置长期股权投资产生的投资收益|79,393,720.03||
|合计|81,737,172.21|1,915,898.96|

2、按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|大象创业投资有限公司|3,000,000.00|3,000,000.00|被投资单位分配股利|
|合计|3,000,000.00|3,000,000.00|/|

3、按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|黄山市金禹伟业大酒店有限公司|-656,547.82|-1,084,101.04|按照股权比例确认对被投资的单位投资收益|
|合计|-656,547.82|-1,084,101.04|/|

(四十)资产减值损失：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|694,611.39|31,791.30|
|二、存货跌价损失|4,378,655.85||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|875,649.15||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|5,948,916.39|31,791.30|

(四十一)营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|92,598.64|2,772,522.43|92,598.64|
|其中：固定资产处置利得|92,598.64|2,772,522.43|92,598.64|
|政府补助|3,348,888.88|5,130,000.00|3,348,888.88|
|无法支付的款项|212,076.73||212,076.73|
|其他|147,779.34|337,865.73|147,779.34|
|合计|3,801,343.59|8,240,388.16|3,801,343.59|

2、政府补助明细
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|说明|
|兽用疫苗国家工程实验室|1,650,000.00|1,650,000.00|兽用疫苗国家工程实验室建设政府拨款|
|高支驼绒项目|218,888.88|1,880,000.00|驼绒高支精纺新产品国家重点工业性实验项目|
|奶牛口蹄疫高端疫苗产业化开发|1,000,000.00||奶牛口蹄疫高端疫苗产业化开发补助款|
|猪O型口蹄疫广谱、高效价、高纯度灭活疫苗|300,000.00||猪O型口蹄疫研发补助款|
|牛口蹄疫纯化苗项目|100,000.00||牛口蹄疫纯化苗项目|
|生产线改造技术奖励|80,000.00|||
|科技创新与成果转化专项引导资金||1,000,000.00||
|“草原英才”奖励||500,000.00|高层次创新创业基地奖励|
|收到乌兰夫奖励基金||100,000.00||
|合计|3,348,888.88|5,130,000.00|/|

(四十二)营业外支出：
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|864,751.35|1,397,504.60|864,751.35|
|其中：固定资产处置损失|864,751.35|1,397,504.60|864,751.35|
|对外捐赠|15,000.00|644,800.00|15,000.00|
|罚款支出||5,000.00||
|其他|30,000.00|68,000.00|30,000.00|
|合计|909,751.35|2,115,304.60|909,751.35|

(四十三)所得税费用：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|60,297,650.20|25,614,922.78|
|递延所得税调整|-9,582,850.62|-368,807.83|
|合计|50,714,799.58|25,246,114.95|

(四十四)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|250,883,061.53|130,434,791.10|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|280,814,930.00|280,814,930.00|
|基本每股收益（元/股）|0.89|0.46|

普通股的加权平均数计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|年初已发行普通股股数|280,814,930.00|280,814,930.00|
|加：本期发行的普通股加权数|||
|减：本期回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|280,814,930.00|280,814,930.00|

（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）|250,883,061.53|130,434,791.10|
|本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释）|280,814,930.00|280,814,930.00|
|稀释每股收益（元/股）|0.89|0.46|

普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数|280,814,930.00|280,814,930.00|
|可转换债券的影响|||
|股份期权的影响|||
|年末普通股的加权平均数（稀释）|280,814,930.00|280,814,930.00|

(四十五)现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收回往来款|380,951,407.97|
|收到政府补助款|880,000.00|
|收到利息收入|3,586,192.17|
|收回备用金|2,516,594.23|
|收回押金保证金等|1,681,056.45|
|其他零星|918,968.02|
|合计|390,534,218.84|

2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付的销售、管理费用|83,968,590.28|
|支付往来款项|5,288,371.00|
|其他零星|1,859,940.99|
|合计|91,116,902.27|

3、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到与资产相关的政府补助款|14,000,000.00|
|合计|14,000,000.00|

4、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|保证金变动|510,879.49|
|合计|510,879.49|

5、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|项目|金额|
|归还融资租赁款本金|46,178,769.21|
|支付可转债支出|1,607,240.60|
|合计|47,786,009.81|

(四十六)现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|249,158,826.81|128,599,675.39|
|加：资产减值准备|5,948,916.39|31,791.30|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|37,785,595.80|35,744,133.30|
|无形资产摊销|3,375,916.11|2,189,881.95|
|长期待摊费用摊销|132,600.00|132,600.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）|772,152.71|-1,375,017.83|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|23,469,221.46|27,133,327.53|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-81,737,172.21|-1,915,898.96|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-9,582,850.62|-4,241,868.90|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-38,169,116.83|-95,716,841.67|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|355,720,171.94|17,035,819.92|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|102,058,366.97|-5,105,002.48|
|其他|407,012.25|433,818.36|
|经营活动产生的现金流量净额|649,339,640.78|102,946,417.91|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||

||||
|-|-|-|
|融资租入固定资产||54,150,000.00|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|711,639,492.40|308,452,965.18|
|减：现金的期初余额|308,452,965.18|413,284,177.20|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|403,186,527.22|-104,831,212.02|

2、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|||
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|4．取得子公司的净资产|||
|流动资产|||
|非流动资产|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|170,601,463.62||
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|170,601,463.62||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|62,123,692.53||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|108,477,771.09||
|4．处置子公司的净资产|91,207,743.59||
|流动资产|859,769,699.37||
|非流动资产|13,836,921.18||
|流动负债|782,398,876.96||
|非流动负债|||

3、现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|711,639,492.40|308,452,965.18|
|其中：库存现金|165,053.47|44,890.68|
|可随时用于支付的银行存款|711,474,438.93|308,408,074.50|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||

||||
|-|-|-|
|三、期末现金及现金等价物余额|711,639,492.40|308,452,965.18|

4、现金流量表补充资料的说明
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
八、关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|组织机构代码|
|内 蒙古 农牧 药业 有限 责任 公司|有 限责 任公司|内 蒙古 自治 区呼 和浩 特市 玉泉 区鄂 尔多 斯路 生物 制药 厂院内|徐 宪明||2,150.00|11.97|11.97|否|72012586-4|
|新 余市 元迪 投资 有限 公司|有 限责 任公司|新 余市 孔目 江生 态经 济区 管理 委员 会太 阳城|赵 红霞||2,800.00|2.49|2.49|否|74389715-4|

注：新余市元迪投资有限公司持有本公司2.49%的股权，已于2014年1月9日至1月27日通过大宗交易系统减持其持有的700万股股份(占总股本2.49%)。新余市元迪投资有限公司持有内蒙古农牧药业有限责任公司100.00%的股权。
(二)本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|持股比例(%)|表决权比例(%)|组织机构代码|
|金 宇 保灵 生 物药 品 有限公司|有 限 责任公司|呼和浩特市鄂尔多斯西街 58|徐师军|生 物 制药|6,100.00|100|100|79718304-2|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||号|||||||
|扬 州 优邦 生 物制 药 有限公司|有 限 责任公司|扬州市维扬区江阳工业园金槐路|李玉和|生 物 制药|5,000.00|100|100|75732404-X|
|黄 山 市黄 山 区天 安 伟业 置 业有 限 公司|有 限 责任公司|黄山区耿城镇金桥|张兴民|房地产|1,000.00|65|65|79643521-X|
|内 蒙 古金 宇 惠泽 农 牧业 发 展有 限 公司|有 限 责任公司|呼和浩特市新城区车站东街169 号天翔大厦4层|韩玉平|种植业|300.00|100|100|55814540-1|
|内 蒙 古金 堃 物业 服 务有 限 公司|有 限 责任公司|呼和浩特市赛罕区桥靠西街金宇紫光小区北配 2号楼|张建民|物 业 管理|200.00|100|100|70138507-0|

(三)本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|组织机构代码|
|二、联营企业|||||||||
|内 蒙 古北 能 铁路 有 限公司|有 限 责任公司|乌 中 旗海镇|张兴民|铁路、公路 运 营建设|2,000.00|34.29|34.29|77222850-7|
|黄 山 市金 禹 伟业 大 酒店 有 限公司|有 限 责任公司|安 徽 省黄 山 市黄 山 区耿城镇|张兴民|酒 店 管理服务|1,500.00|40.00|40.00|68363499-2|

(四)关联交易情况
1、其他关联交易
关键管理人员薪酬
||||
|-|-|-|
|项目名称|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|921.81万元|743.97万元|

(五)关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末||期初||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|其他应收款|黄山市金禹伟业大酒店有限公司|||15,000,000.00|150,000.00|

九、股份支付：
无
十、或有事项：
(一)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
本公司为其全资子公司金宇保灵生物药品有限公司及扬州优邦生物制药有限公司提供担保共计15,000万元，实际发生借款金额共计12,000万元。
十一、承诺事项：
(一)重大承诺事项
抵押资产情况
公司以账面原值为3，746.58万元的固定资产、账面原值为1,711.97万元的无形资产进行抵押，从江苏银行股份有限公司扬州润扬支行借入长期借款1,000万元，截至2013年12月31日止尚余本金1,000万元。
十二、资产负债表日后事项：
(一)重要的资产负债表日后事项说明
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|内容|对财务状况和经营成果的影响数|无法估计影响数的原因|
|发行可转换公司债券|公司拟发行可转换公司债券总额不超过人民币45,000 万元，拟发行可转换债券的条件、方案及预案等于 2013 年 10月27日经公司第八届董事会第四次会议决议通过，并于 2013 年 11 月21日经公司第二次临时股东大会审议通过。|||
|实施限制性股票激励计划|公司拟实施限制性股票激励计划，限制性股票|||

||
|-|
|激励计划（草案）于2013年 12 月 24 日经公司第八届董事会第五次会议决议通过，于2014年3月 17 日提交公司 2014年第一临时股东大会审议通过。|

(二)资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|78,628,180.40|

十三、母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|9,691,349.01|43.15|9,691,349.01|100.00|9,691,349.01|45.94|9,691,349.01|100.00|
|按组合计提坏账准备的应收账款：|||||||||
|账龄分析法|2,534,587.48|11.29|25,487.70|1.01|1,720,872.13|8.16|17,732.20|1.03|
|组合小计|2,534,587.48|11.29|25,487.70|1.01|1,720,872.13|8.16|17,732.20|1.03|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|10,233,571.65|45.56|10,149,442.06|99.18|9,681,973.16|45.90|9,530,390.98|98.43|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|22,459,508.14|/|19,866,278.77|/|21,094,194.30|/|19,239,472.19|/|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|客户四|3,013,513.54|3,013,513.54|100.00|无法收回|
|客户七|2,314,217.68|2,314,217.68|100.00|无法收回|
|客户八|2,270,644.34|2,270,644.34|100.00|无法收回|
|客户九|2,092,973.45|2,092,973.45|100.00|无法收回|
|合计|9,691,349.01|9,691,349.01|/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|2,532,022.31|99.90|25,320.22|1,707,785.13|99.24|17,077.85|
|1年以内小计|2,532,022.31|99.90|25,320.22|1,707,785.13|99.24|17,077.85|
|1至2年|1,780.82|0.07|89.04|13,087.00|0.76|654.35|
|2至3年|784.35|0.03|78.44||||
|合计|2,534,587.48|100.00|25,487.70|1,720,872.13|100.00|17,732.20|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|客户十|1,841,401.86|1,841,401.86|100.00|无法收回|
|客户十三|1,034,580.67|1,034,580.67|100.00|无法收回|
|客户十四|699,005.16|699,005.16|100.00|无法收回|
|客户十六|610,633.14|610,633.14|100.00|无法收回|
|客户十七|490,948.60|490,948.60|100.00|无法收回|
|客户十八|480,133.94|480,133.94|100.00|无法收回|
|客户十九|397,372.77|397,372.77|100.00|无法收回|
|客户二十一|293,491.69|293,491.69|100.00|无法收回|
|客户二十二|285,762.71|285,762.71|100.00|无法收回|
|客户二十三|270,000.00|270,000.00|100.00|无法收回|
|客户二十四|262,151.00|262,151.00|100.00|无法收回|
|客户二十五|244,672.35|244,672.35|100.00|无法收回|
|客户二十六|232,665.00|232,665.00|100.00|无法收回|
|客户二十七|226,143.90|226,143.90|100.00|无法收回|
|客户二十八|224,552.00|224,552.00|100.00|无法收回|
|客户二十九|215,105.10|215,105.10|100.00|无法收回|
|客户三十|192,529.66|192,529.66|100.00|无法收回|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户三十一|180,001.91|180,001.91|100.00|无法收回|
|客户三十二|179,297.32|179,297.32|100.00|无法收回|
|客户三十三|171,250.35|171,250.35|100.00|无法收回|
|其他零星|1,701,872.52|1,617,742.93|95.06|部分无法收回|
|合计|10,233,571.65|10,149,442.06|/|/|

2、本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|第一名|非关联方|3,013,513.54|3年以上|13.42|
|第二名|非关联方|2,314,217.68|3年以上|10.30|
|第三名|非关联方|2,270,644.34|3年以上|10.11|
|第四名|非关联方|2,092,973.45|3年以上|9.32|
|第五名|非关联方|1,841,401.86|3年以上|8.20|
|合计|/|11,532,750.87|/|51.35|

(二)其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款|153,627,426.74|62.58|||505,920,426.30|96.42|||
|按组合计提坏账准备的其他应收账款：|||||||||
|账龄分析法|89,055,244.81|36.28|890,552.45|1.00|15,778,101.46|3.01|161,574.70|1.02|
|组合小计|89,055,244.81|36.28|890,552.45|1.00|15,778,101.46|3.01|161,574.70|1.02|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的|2,811,884.05|1.14|2,742,584.05|97.54|2,974,721.86|0.57|2,964,815.40|99.67|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他应收账款|||||||||
|合计|245,494,555.60|/|3,633,136.50|/|524,673,249.62|/|3,126,390.10|/|

单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例(%)|理由|
|黄山市黄山区天安伟业置业有限公司|76,958,480.20|||合并方不计提|
|扬州优邦生物制药有限公司|66,590,000.00|||合并方不计提|
|内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限公司|10,078,946.54|||合并方不计提|
|合计|153,627,426.74||/|/|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|89,055,244.81|100.00|890,552.45|15,683,259.19|99.40|156,832.59|
|1年以内小计|89,055,244.81|100.00|890,552.45|15,683,259.19|99.40|156,832.59|
|1至2年||||94,842.27|0.60|4,742.11|
|合计|89,055,244.81|100.00|890,552.45|15,778,101.46|100.00|161,574.70|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例(%)|计提理由|
|往来款五|337,720.73|337,720.73|100.00|无法收回|
|往来款六|327,628.51|327,628.51|100.00|无法收回|
|往来款七|282,229.00|282,229.00|100.00|无法收回|
|其他零星|1,864,305.81|1,795,005.81|96.28|部分无法收回|
|合计|2,811,884.05|2,742,584.05|/|/|

2、本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收账款总额的比例(%)|
|第一名(金宇置地有限公司)|非关联方|88,654,658.48|1年以内|36.11|
|第二名（黄山市黄|关联方|76,958,480.20|0-3年|31.35|

||||||
|-|-|-|-|-|
|山区天安伟业置业有限公司）|||||
|第三名（扬州优邦生物制药有限公司）|关联方|66,590,000.00|2年以内|27.12|
|第四名（内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限公司）|关联方|10,078,946.54|0-3年|4.11|
|第五名|非关联方|337,720.73|3年以上|0.14|
|合计|/|242,619,805.95|/|98.83|

(三)长期股权投资
按成本法核算
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准备|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|
|金宇保灵生物药品有限公司|60,460,000.00|60,460,000.00||60,460,000.00|||100.00|100.00|
|内蒙古金宇置地有限公司|80,000,000.00|80,000,000.00|-80,000,000.00||||100.00|100.00|
|扬州|58,000,000.00|58,000,000.00||58,000,000.00|||100.00|100.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|优邦生物制药有限公司||||||
|黄山市黄山区天安伟业置业有限公司|12,031,500.00|12,031,500.00|12,031,500.00|65.00|65.00|
|内蒙古金宇惠泽农牧业发展有限公司|3,000,000.00|3,000,000.00|3,000,000.00|100.00|100.00|
|内蒙古金堃|1,800,000.00|1,800,000.00|1,800,000.00|100.00|100.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|物业服务有限公司|||||||
|大象创业投资有限公司|10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00|6.67|6.67|
|太原五一百货大楼|50,000.00|50,000.00||50,000.00|||
|内蒙古汇商投资有限公司|1,000,000.00||1,000,000.00|1,000,000.00|10.00|10.00|

按权益法核算
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|减值准备|本期计提减值准|现金红利|在被投资单位持股比例（％）|在被投资单位表决权比例（％）|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||备|||
|内蒙古北能铁路有限公司|6,000,000.00|||||||
|黄山市金禹伟业大酒店有限公司|6,000,000.00|2,784,955.48|-656,547.82|2,128,407.66||40.00|40.00|

(四)营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|25,634,792.98|23,645,560.99|
|其他业务收入|317,092.00|718,936.07|
|营业成本|11,649,820.14|12,299,646.50|

2、主营业务（分行业）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）纺织加工|5,490,230.32|2,278,110.08|6,745,019.33|3,759,309.38|
|（2）房租及物业管理|11,662,028.33|1,469,572.20|9,494,716.06|1,469,572.20|
|（3）能源|8,482,534.33|7,902,137.86|7,405,825.60|7,070,764.92|
|合计|25,634,792.98|11,649,820.14|23,645,560.99|12,299,646.50|

3、主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）纺织加工|5,490,230.32|2,278,110.08|6,745,019.33|3,759,309.38|
|（2）房租及物业管理|11,662,028.33|1,469,572.20|9,494,716.06|1,469,572.20|
|（3）能源|8,482,534.33|7,902,137.86|7,405,825.60|7,070,764.92|
|合计|25,634,792.98|11,649,820.14|23,645,560.99|12,299,646.50|

4、主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|内销|25,634,792.98|11,649,820.14|18,677,511.14|9,368,493.78|
|外销|||4,968,049.85|2,931,152.72|
|合计|25,634,792.98|11,649,820.14|23,645,560.99|12,299,646.50|

5、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|客户名称|营业收入总额|占公司全部营业收入的比例（％）|
|第一名|2,201,604.38|8.48|
|第二名|1,919,428.75|7.40|
|第三名|1,407,095.81|5.42|
|第四名|1,402,991.00|5.41|
|第五名|1,327,460.25|5.11|
|合计|8,258,580.19|31.82|

(五)投资收益：
1、投资收益明细
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
||本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|105,246,393.64|131,118,448.74|
|权益法核算的长期股权投资收益|-656,547.82|-1,084,101.04|
|处置长期股权投资产生的投资收益|90,601,463.62||
|合计|195,191,309.44|130,034,347.70|

2、按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|内蒙古金宇置地有限公司||19,766,401.30|本期转让子公司股权，期初至转让日该公司未进行股利分配|
|金宇保灵生物药品有限公司|102,246,393.64|95,242,406.01|被投资单位分配现金股利|
|扬州优邦生物制药有限公司||13,109,641.43|本期被投资单位未进行股利分配|
|大象创业投资有限公司|3,000,000.00|3,000,000.00|被投资单位分配现金股利|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|105,246,393.64|131,118,448.74|/|

3、按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|黄山市金禹伟业大酒店有限公司|-656,547.82|-1,084,101.04|按照股权比例确认对被投资的单位收益|
|合计|-656,547.82|-1,084,101.04|/|

(六)现金流量表补充资料：
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|158,928,151.16|142,185,436.10|
|加：资产减值准备|1,725,300.70|-56,328.39|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|4,537,578.47|3,096,169.22|
|无形资产摊销|567,050.92|573,328.15|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）||-2,768,676.27|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|7,135,113.88|7,783,444.99|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-195,191,309.44|-130,034,347.70|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|||
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|702,159.18|1,504,589.90|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|335,472,072.99|-1,324,544.49|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-20,190,007.88|-50,369,444.83|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|293,686,109.98|-29,410,373.32|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|680,506,652.07|243,894,474.91|
|减：现金的期初余额|243,894,474.91|276,906,917.38|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|436,612,177.16|-33,012,442.47|

十四、补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
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|-|-|-|-|
|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|-772,152.71|1,375,017.83|-83,147.49|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|3,348,888.88|5,130,000.00|4,879,947.00|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||4,000,000.00|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|314,856.07|-379,934.27|-99,513.34|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|79,393,720.03|||
|少数股东权益影响额|2,754.85|||
|所得税影响额|-20,306,542.05|-229,911.99|-557,880.69|
|合计|61,981,525.07|5,895,171.57|8,139,405.48|

(二)净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|21.35|0.89|0.89|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|16.08|0.67|0.67|

(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率|变动原因|
|货币资金|711,639,492.40|314,962,563.70|125.94%|股权转让及收回往来款|
|其他应收款|94,832,922.85|26,295,846.89|260.64%|转让子公司增加往来款|
|存货|157,138,916.89|889,172,976.48|-82.33%|转让子公司减少子公司存货|
|在建工程|168,324,873.37|94,278,117.52|78.54%|新建车间及增加设备|
|短期借款|120,000,000.00|308,500,000.00|-61.10%|归还借款|
|投资收益|81,737,172.21|1,915,898.96|4,166.26%|转让子公司|
|所得税费用|50,714,799.58|25,246,114.95|100.88%|利润增长|

第十一节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：张翀宇内蒙古金宇集团股份有限公司2014年3月18日 115