上海市方达律师事务所
关于
东莞捷荣技术股份有限公司
首次公开发行股票并上市之
补充法律意见书
（八）
上海市方达律师事务所
中国·上海市
南京西路1266号
恒隆广场一期32楼
F
ANGDA PARTNERS
上海Shanghai·北京Beijing·香港 HongKong深圳 Shenzhen
http://www.fangdalaw.com
中国上海市南京西路1266号 电子邮件 E-mail:email@fangdalaw.com恒隆广场一期32楼 电话 Tel.: 86-21-2208-1166
邮政编码：200040 传真 Fax: 86-21-5298-5599
文号 Ref.: 11CF0042
32/F, Tower 1, Plaza 66
1266 Nanjing West Road
Shanghai 200040, PRC
上海市方达律师事务所
关于
东莞捷荣技术股份有限公司
首次公开发行股票并上市
之
补充法律意见书（八）
2017年2月16日致：东莞捷荣技术股份有限公司(以下称“发行人”或“公司”)
上海市方达律师事务所(以下称“本所”)，根据与发行人签订的《聘请法律顾问合同》(以下称“《聘请合同》”)，接受发行人的委托，对发行人进行了上市前的辅导和全面尽职调查，并担任发行人首次公开发行股票(以下称“本次发行上市”)的特聘法律顾问。本所经办律师根据《中华人民共和国公司法》(以下称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以下称“《证券法》”)、《首次公开发行股
票并上市管理办法》(以下称“《上市管理办法》”)、《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》、《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号-公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》、《律师事务所证券法律业务执业规则》及中华人民共和国（以下称“中国”，为本补充法律意见书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区）其他相关法律、法规、规章以及规范性文件（以下合称“中国法律法规”）的规定和本所与发行人签订的《聘请合同》，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，于2014年12月19日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之法律意见书》（以下称“《法律意见书》”）和《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之律师工作报告》（以下称“《律师工作报告》”），于2015年3月22日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之补充法律意见书（一）》（以下称“《补充法律意见（一）》”），于2015年9月22日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之补充法律意见书（二）》（以下称“《补充法律意见（二）》”），于2016年3月23日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之补充法律意见书（三）》（以下称“《补充法律意见（三）》”），于2016年9月23日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之补充法律意见书（四）》（以下称“《补充法律意见（四）》”），于2016年11月26日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之补充法律意见书（五）》（以下称“《补充法律意见（五）》”），于2017年1月11日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之补充法律意见书（六）》（以下称“《补充法律意见（六）》”），于2017年1月20日出具了《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之补充法律意见书（七）》（以下称“《补充法律意见（七）》”）。
鉴于发行人申报财务审计报告增加了2016年年度数据，且《东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》（以下简称“《招股说明书》”）和其他相关申报文件发生了部分修改和变动，本所现就发行人生产经营过程中发生的或
变化的重大事项，以及《审计报告》、《招股说明书》和其他相关申报文件相关修改和变动部分所涉及的法律问题，出具本补充法律意见书（以下简称“本补充法律意见书”）。
本补充法律意见书未涉及的内容以《法律意见书》、《律师工作报告》及《补充法律意见（一）》、《补充法律意见（二）》、《补充法律意见（三）》、《补充法律意见（四）》、《补充法律意见（五）》、《补充法律意见（六）》及《补充法律意见（七）》为准，本所律师在《法律意见书》及《律师工作报告》的声明事项亦适用于本补充法律意见书。如无特别说明，本补充法律意见书中用语的含义与《法律意见书》及《律师工作报告》中的用语含义相同。
正文
一、 本次发行上市实质条件的补充核查
1. 受限于本所律师的专业知识及能力，根据报告期审计报告，发行人 2014年度、2015年度、2016年度净利润分别为人民币 151,997,827.41元、 82,373,480.16元和 72,185,795.70元，发行人最近三年连续盈利，具有持续盈利能力，且财务状况良好，符合《证券法》第十三条第一款第（二）项的规定。
2. 根据报告期审计报告，发行人提交的最近三年财务会计文件无重大虚假记载且无其他重大违法行为，符合《证券法》第十三条第一款第（三）项和第五十条第一款第（四）项的规定。
3. 根据报告期审计报告以及内控报告，发行人有严格的资金管理制度，截至2016年12月31日，发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形，符合《上市管理办法》第二十条的规定。
4. 根据报告期审计报告，受限于本所律师的专业知识及能力并经本所律师核查，发行人财务状况和资产质量良好，资产负债结构合理，具有盈利能力，现金流量正常，符合《上市管理办法》第二十一条的规定。
5. 根据内控报告，发行人按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》规定的标准于2016年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制，内控报告无保留意见，符合《上市管理办法》第二十二条的规定。
6. 根据招股说明书、报告期审计报告及本所律师核查，发行人符合《上市管理办法》第二十六条规定的下列条件：
(1) 最近 3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币 3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；
(2) 最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币 5000万元；或者最近 3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元；
(3) 发行前股本总额不少于人民币3000万元；
(4) 最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%；
(5) 最近一期末不存在未弥补亏损。
7. 根据报告期审计报告，受限于本所律师的专业知识及能力并经本所律师核查，发行人2014年度、2015年度、2016年度连续盈利，发行人具有持续盈利能力，发行人不存在下列情形，符合《上市管理办法》第三十条的规定：
(1) 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
(2) 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
(3) 发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；
(4) 发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；
(5) 发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；
(6) 其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形。
二、 关联交易及同业竞争的变化情况
1. 发行人的董事、监事和高级管理人员及其兼职情况发生的变化：截至本补充法律意见书出具之日，发行人的董事、监事和高级管理人员及其兼职情况更新为：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||兼职单位与公司|
||姓名||公司职务||兼职单位||兼职职务|||
||||||||||关系|
|赵晓群||董事长||立伟香港||董事||控股股东的控股股东||
|||||捷荣集团||董事||控股股东||
|||||捷荣汇盈||董事||股东||
|||||香港新纳||董事||控股股东参股的其他企业||
|康凯||董事、营业二部经理||重庆妈咪宝科技有限公司||法定代表人、执行董事||董事控制的其他企业||
|||||深圳市新纳科技有限公司||总经理、执行董事||董事控制的其他企业||
|||||上海昕纳||法定代表人、执行||控股股东参股企业||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||兼职单位与公司|
||姓名||公司职务||兼职单位||兼职职务|||
||||||||||关系|
|||||||董事||控制的其他企业||
|||||东莞大捷自动化有限公司||监事||董事参股的其他企业||
|||||东莞恩特贝斯智能技术有限公司||监事||董事参股的其他企业||
|莫尚云||董事||长城开发||副总裁兼财务总监||股东||
|||||深圳开发光磁科技有限公司||董事||股东控制的其他企业||
|||||苏州长城开发科技有限公司||董事||股东控制的其他企业||
|||||深圳开发微电子有限公司||董事长||股东控制的其他企业||
|||||东莞长城开发科技有限公司||董事||股东控制的其他企业||
|||||惠州长城开发科技有限公司||董事||股东控制的其他企业||
|||||深圳长城开发贸易有限公司||董事长||股东控制的其他企业||
|||||深圳长城开发苏州电子有限公司||董事||股东控制的其他企业||
|||||海南长城开发科技有限公司||董事||股东控制的其他企业||
|||||沛顿科技（深圳）有限公司||董事||股东控制的其他企业||
|||||深圳长城科美技术有限公司||董事||股东控制的其他企业||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||兼职单位与公司|
||姓名||公司职务||兼职单位||兼职职务|||
||||||||||关系|
|||||深圳开发磁记录有限公司||董事长||股东控制的其他企业||
|||||深圳长城开发精密技术有限公司||董事||股东控制的其他企业||
|||||深圳长城开发电子产品维修有限公司||董事长||股东控制的其他企业||
|||||成都长城开发科技有限公司||董事||股东控制的其他企业||
|赵绪新||独立董事||深圳大学化学与环境工程学院||能源工程系主任||无关联关系||
|||||深圳大学新能源设计研究所||副所长||无关联关系||
|傅冠强||独立董事||广东弘德投资管理有限公司||副总经理||无关联关系||
|||||深圳市凯立德科技股份有限公司||独立董事||无关联关系||
|||||深圳市普路通供应链管理股份有限公司||独立董事||无关联关系||
|||||深圳市佳信捷技术股份有限公司||董事||无关联关系||
|||||武汉烽火富华电气有限责任公司||董事||无关联关系||
|||||科顺防水科技股份有限公司||监事||无关联关系||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||兼职单位与公司|
||姓名||公司职务||兼职单位||兼职职务|||
||||||||||关系|
|何志民||独立董事||厦门日懋园林建设股份有限公司||独立董事||无关联关系||
|||||广东深弘法律师事务所||律师及合伙人||无关联关系||
|||||深圳仲裁委员会||仲裁员||无关联关系||
|||||深圳市律师协会维权委员会||委员||无关联关系||

2.发行人新增控股公司情况
东莞智荣：东莞智荣机械有限公司与邓三军共同出资设立的有限责任公司。经核查，东莞智荣设立于 2016年 12月 22日，目前领有深圳市市场监督管理局于 2016年 12月 22日颁发的统一社会信用代码 91441900MA4W3MXY89号《企业法人营业执照》。
捷荣光电注册资本为500万元人民币，其中发行人认缴 275万元人民币，占注册资本55%，邓三军认缴225万元人民币，占注册资本45%，注册资本尚未实际缴付。核准的经营范围为：研发、生产、组装、销售、技术服务、技术转让；自动化机械社会、生产线智能设备及其配件、机器人；货物进出口及技术进出口，（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。东莞智荣目前没有开展任何经营业务。
3.发行人关联交易的变化
(1) 发行人与关联方之间原有经常性关联交易履行情况
2012年 6月 11日起，发行人子公司苏州捷荣向苏州长城开发科技有限公司承租其房屋，房屋位于苏州工业园区综合保税区西区行政楼一楼会议室6号房间，租赁面积为 24㎡。2014年度7月至2015年5月租金合计2.12万元，2015年度6月至2016年5月租金合计2.30万元，2016年6月至 2017年 5月租金合计 2.30万元。租金价格参考相近地段租金标准的基础上，由双方共同协商确定。
2012年4月1日起，发行人向长城科技股份有限公司和中国长城计算机深圳股份有限公司承租其共有的房屋，房屋位于深圳南山区科发路 3号长城科技大厦 2号楼 13层，租赁办公室面积为 1267.15㎡。2012年 4月 1日至 2014年3月31日，年租金为106.44万元，2014年4月1日至2016年3月31日，年租金为121.64万元，2016年4月1日至 2018年 3月 31日，年租金为 91.23万元。租金价格参考相近地段租金标准的基础上，由双方共同协商确定。
因为中国电子信息产业集团公司吸收合并长城科技，长城科技的房产已全部归中国电子信息产业集团公司所有，自2017年1月1日起，中国电子信息产业集团公司将取代长城科技成为出租方。长城科技已于2017年1月6日注销。
发行人向深圳长城开发科技股份有限公司、东莞长城开发科技有限公司、成都长城开发科技有限公司和开发科技(香港)有限公司分别销售手机结构精密件和连接器，2016年的销售金额分别为人民币 37.36万元、15.49万元、13.76万元及5.78万元。
发行人子公司捷荣光电向重庆四联光电科技有限公司采购采购蓝宝石方片，2016年采购金额为人民币 346.71万元。
(2) 发行人与关联方之间原有偶发性关联交易履行情况
发行人与捷荣集团于 2015年 12月 31日签订借款合同，约定捷荣集团向发行人支付金额等于相当于美元 5,000,000元的人民币（按照 6.4936的汇率折算为人民币 32,468,000元）作为贷款，借款期限自第一笔外债资金到账之日起12个月，贷款利息为年息5%，用途是购买材料及员工工资发放、水电费、房租等企业日常经营。2016年 1月，捷荣集团向发行人实际提供了 2,950万元的人民币借款，借款期限为12个月，利率为年利率5%。该等借款利率接近同期央行 6个月至 12个月的贷款基准利率，借款利息公允，不存在关联方损害公司利益的情形。目前相关借款已经全部偿还完毕。
根据发行人确认并经本所经办律师核查，自报告期起始之日至本补充法律意见书出具之日，除《法律意见书》、《补充法律意见（一）》、《补充法律意见（二）》、《补充法律意见书（三）》、《补充法律意见书（四）》及本补充法律意见书已经披露的之外，发行人与关联方之间未发生任何其他重大关联交易。
根据发行人确认并经本所经办律师核查，发行人已经分别召开了第一届董事会第十次会议和2015年年度股东大会，通过了《关于2016年度预计发生的关联交易之额度的议案》，对上述经常性关联交易的事项进行了审核确认；发行人已经分别召开了第一届董事会第九次会议和 2015年第二次临时股东大会，通过了《关于预计向捷荣科技集团有限公司借款的议案》，对上述偶发性性关联交易的事项进行了审核确认。在审议上述关联交易议案时，已采取必要措施对其他股东的利益进行保护，上述关联交易价格公允，不存在损害发行人及其他股东利益的情况，关联董事和关联股东回避表决相关决议。独立董事也对该事项发表了确认
意见。
三、 发行人的主要财产的变化情况
1.发行人及其子公司自有的土地使用权和房屋所有权变化情况
2016年10月17日，越南捷荣与越南HTSV技术股份公司签署《转让土地及土地上的财产合同》，根据该合同，越南捷荣以230亿元越南盾（约合700万元人民币）向越南HTSV技术股份公司购买其拥有的土地上的财产，该购买费用已包含了越南 HTSV技术股份公司支付至2049/12/22日止的全部基础设施租赁使用费。已在土地上投资的财产包含生产厂房（面积2160平方米），办公室2层（432平方米），人员餐厅、宿舍（370平方米）等设施。关于该等资产所使用的10000平米土地，双方约定如下：
越南 HTSV技术股份公司已支付至 2049年 12月 22日止的全部基础设施租赁使用费，但各项税费、例费、国家规定的土地租金、工业服务费、工业区规定的基础设施保养费，越南 HTSV技术股份公司只缴至越南捷荣和 Viglacera不动产经营公司签订经过公证处公证的租赁土地合同的时间止。越南捷荣有义务从和Viglacera不动产经营公司签订经过公证处公证的租赁土地合同后开始缴各项税费、例费、国家规定的土地租金、工业服务费、工业区规定的基础设施保养费。
越南捷荣目前正在按照相关法律办理土地上资产的登记手续，以及相关土地的租赁手续。越南捷荣目前已经按照相关法律办理投资证书（investmentcertificate）内容变更，并且与Viglacera不动产经营公司签署租赁土地合同。根据越南捷荣经办人员确认，越南捷荣正在申请办理相关的产权证书。
2.租赁的土地和房屋变化情况：
自2016年9月23日至本补充法律意见书出具日，发行人及其子公司新租赁或者续租了如下主要房屋：
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序||||租赁房地产权证||||||建筑面积|||
||||承租人||||租赁房屋座落||房屋用途||||租期|
||号||||号||||||(平方米)|||
|1.||发行人||/||东莞市长安镇新安工业园区 174号厂房二、三楼||仓库||3940||2017/1/1-2021/12/31||
|2.||模具制造||/||东莞市长安镇新安工业园二龙路||厂房及宿舍||13,966||2017/2/1-2022/1/31||
|3.||捷荣光电||一层：深房地字第 5000000997号二层：深房地字第 5000000998号||深圳市宝安区沙井共和第一工业区 A 区 15栋||工业生产||2000||2017/1/1-2019/12/31||

上述第1、第2项厂房的法律瑕疵已经在《补充法律意见书（六）》中进行了披露。为确保发行人生产经营持续稳定并满足未来发展需要，发行人已购买位于东莞市长安镇乌沙社区新星工业园土地面积约为 66,799.95平方米的地块用来建设生产基地，已取得编号为东府国用（2007）第特7号的土地使用权证。根据发行人已经取得的东莞市政府部门文件，发行人取得的该宗土地的容积率为2.20，即可以建设总建筑面积为14.7万平方米的生产基地。本次募投项目的投入将需要占用约 7万平米左右的厂房建筑，发行人仍将有 7.7万平方米的厂房面积可留作未来使用。发行人目前租赁的无房产证的物业总面积约为10.9平方米，其中厂房及仓库面积约 8.25万平方米，宿舍面积约 2.63万平方米，且部分产房内的设备已使用年限较长，未来将逐步淘汰。因此，新基地建成后，发行人有能力接纳目前租赁的无房产证的物业中的主要生产设备。
未来，发行人将持续关注地方政府的土地规划及对上述物业的影响情况，并在知晓可能出现发行人未来无法继续使用该等物业的情况时：1、在发行人自有生产基地建成后根据实际情况组织主要生产设备向自有厂房内进行分批搬迁；2、尽快就近寻找并租赁新的产权清晰完整的物业组织分批搬迁。
同时，发行人控股股东捷荣集团出具承诺：“若未来发行人及其子公司租赁的没有取得房屋建设所需各项行政许可或产权证书的物业在承租期内，出现因未取得相应行政许可或产权证书而被政府责令拆除、改变用途等情况的，本公司将代表发行人在发行前的全体股东先行全额承担发行人由此产生的生产场所搬迁费用。”
3.发行人商标、专利等知识产权情况如下：
(1) 截至本补充法律意见书出具之日，根据发行人提供的权属证书和本所经办律师核查，发行人在境内目前拥有下述注册商标：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|1||9171867|||44||2012-03-07至2022-03-06||
|2||9171940|||44||2012-06-21至2022-06-20||
|3||9171985|||44||2012-03-07至2022-03-06||
|4||9172012|||44||2012-03-07至2022-03-06||
|5||9172039|||44||2012-03-07至2022-03-06||
|6||9182002|||10||2012-03-14至2022-03-13||
|7||9182149|||10||2012-03-14至2022-03-13||
|8||9182318|||10||2012-03-14至2022-03-13||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|9||9182427|||10||2012-03-14至2022-03-13||
|10||9182801|||10||2012-03-14至2022-03-13||
|11||9182858|||43||2012-03-14至2022-03-13||
|12||9183028|||43||2012-03-14至2022-03-13||
|13||9183069|||43||2012-06-07至2022-06-06||
|14||9183196|||43||2012-03-28至2022-03-27||
|15||9186364|||11||2012-03-14至2022-03-13||
|16||9186462|||11||2012-03-21至2022-03-20||
|17||9186556|||11||2012-04-08至2022-04-27||
|18||9186723|||11||2012-03-14至2022-03-13||
|19||9186809|||11||2012-03-14至2022-03-13||
|20||9186863|||36||2012-03-14至2022-03-13||
|21||9186910|||36||2012-06-21至2022-06-20||
|22||9186952|||36||2012-03-14至2022-03-13||
|23||9186988|||36||2012-03-14至2022-03-13||
|24||9187025|||36||2012-03-14至2022-03-13||
|25||9193376|||37||2012-03-14至2022-03-13||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|26||9193462|||37||2012-04-28至2022-04-27||
|27||9193520|||37||2012-03-14至2022-03-13||
|28||9193578|||37||2012-04-28至2022-04-27||
|29||9193633|||37||2012-03-14至2022-03-13||
|30||9194825|||35||2012-03-21至2022-03-20||
|31||9194871|||35||2012-04-07至2022-04-06||
|32||9194922|||35||2012-03-14至2022-03-13||
|33||9194979|||35||2012-03-21至2022-03-20||
|34||9195101|||35||2012-03-21至2022-03-20||
|35||9195208|||42||2012-03-14至2022-03-13||
|36||9195320|||42||2012-03-14至2022-03-13||
|37||9195405|||42||2012-03-14至2022-03-13||
|38||9195518|||42||2012-04-21至2022-04-20||
|39||9200219|||3||2012-03-21至2022-03-20||
|40||9200253|||3||2012-03-21至2022-03-20||
|41||9200305|||3||2012-03-21至2022-03-20||
|42||9200360|||3||2012-03-21至2022-03-20||
|43||9200376|||3||2012-03-21至2022-03-20||
|44||9200466|||4||2012-03-21至2022-03-20||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|45||9200528|||4||2012-03-21至2022-03-20||
|46||9200590|||4||2012-03-21至2022-03-20||
|47||9200703|||4||2012-03-21至2022-03-20||
|48||9200774|||4||2012-03-21至2022-03-20||
|49||9225093|||6||2012-03-21至2022-03-20||
|50||9225375|||6||2012-03-21至2022-03-20||
|51||9225406|||6||2012-03-21至2022-03-20||
|52||9225443|||6||2012-03-21至2022-03-20||
|53||9225478|||6||2012-03-21至2022-03-20||
|54||9225584|||17||2012-07-07至2022-07-06||
|55||9225618|||17||2012-06-28至2022-06-27||
|56||9225889|||17||2012-04-07至2022-04-06||
|57||9225946|||17||2012-04-07至2022-04-06||
|58||9225991|||17||2012-04-07至2022-04-06||
|59||9229815|||1||2012-04-28至2022-04-27||
|60||9229885|||1||2012-05-14至2022-05-13||
|61||9229986|||1||2012-03-28至2022-03-27||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|62||9230148|||1||2012-03-28至2022-03-27||
|63||9230284|||1||2012-03-28至2022-03-27||
|64||9237900|||7||2012-03-28至2022-03-27||
|65||9237990|||7||2012-03-28至2022-03-27||
|66||9238309|||7||2012-03-28至2022-03-27||
|67||9238487|||7||2012-04-21至2022-04-20||
|68||9239167|||7||2012-03-28至2022-03-27||
|69||9248335|||39||2012-03-28至2022-03-27||
|70||9248362|||39||2012-03-28至2022-03-27||
|71||9248379|||39||2012-03-28至2022-03-27||
|72||9248398|||39||2012-03-28至2022-03-27||
|73||9248440|||39||2012-03-28至2022-03-27||
|74||9248535|||12||2012-04-21至2022-04-20||
|75||9248586|||12||2012-04-21至2022-04-20||
|76||9248656|||12||2012-06-21至2022-06-20||
|77||9248735|||12||2012-04-21至2022-04-20||
|78||9248799|||12||2012-04-21至2022-04-20||
|79||9253884|||9||2012-03-28至2022-03-27||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|80||9254061|||9||2012-10-28至2022-10-27||
|81||9254233|||9||2012-04-21至2022-04-20||
|82||9254377|||9||2012-04-21至2022-04-20||
|83||9254759|||9||2012-06-14至2022-06-13||
|84||9254813|||21||2012-06-21至2022-06-20||
|85||9254850|||21||2012-03-28至2022-03-27||
|86||9255041|||21||2012-03-28至2022-03-27||
|87||9255132|||21||2012-06-14至2022-06-13||
|88||9255155|||21||2012-03-28至2022-03-27||
|89||9259570|||40||2012-06-21至2022-06-20||
|90||9259645|||40||2012-07-14至2022-07-13||
|91||9259692|||40||2012-06-21至2022-06-20||
|92||9259718|||40||2012-06-21至2022-06-20||
|93||9259746|||40||2012-06-21至2022-06-20||
|94||9259795|||38||2012-06-21至2022-06-20||
|95||9259826|||38||2012-06-14至2022-06-13||
|96||9259909|||38||2012-08-28至2022-08-27||
|97||9259994|||38||2012-06-21至2022-06-20||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|98||9260041|||38||2012-06-21至2022-06-20||
|99||9269561|||20||2012-04-07至2022-04-06||
|100||9269593|||20||2012-04-07至2022-04-06||
|101||9269741|||20||2012-04-07至2022-04-06||
|102||9269756|||20||2012-04-07至2022-04-06||
|103||9269763|||20||2012-04-07至2022-04-06||
|104||9269777|||2||2012-04-07至2022-04-06||
|105||9269799|||2||2012-04-07至2022-04-06||
|106||9269816|||2||2012-04-07至2022-04-06||
|107||9269844|||2||2012-04-07至2022-04-06||
|108||9273710|||14||2012-04-07至2022-04-06||
|109||9273713|||14||2012-04-07至2022-04-06||
|110||9273726|||14||2012-05-14至2022-05-13||
|111||9273739|||14||2012-04-07至2022-04-06||
|112||9273763|||14||2012-04-07至2022-04-06||
|113||9273839|||28||2012-04-07至2022-04-06||
|114||9273905|||28||2012-08-21至2022-08-20||
|115||9273987|||28||2012-04-07至2022-04-06||
|116||9274069|||28||2012-04-07至2022-04-06||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|117||9274158|||28||2012-04-07至2022-04-06||
|118||9280639|||42||2012-04-28至2022-04-27||
|119||9280774|||42||2012-04-28至2022-04-27||
|120||9280849|||42||2012-04-28至2022-04-27||
|121||9280898|||42||2012-04-28至2022-04-27||

截至本补充法律意见书，根据发行人提供的权属证书和本所经办律师核查，发行人在香港目前拥有下述注册商标：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||注册号|商标||类别||许可期限|
|1||303251574|||35||2014-12-29至2024-12-28||
|2||303251583|||35||2014-12-29至2024-12-28||
|3||303251592|||35||2014-12-29至2024-12-8||

根据发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人取得上述注册商标的方式符合中国法律法规的规定，发行人合法拥有上述注册商标不存在任何产权纠纷或潜在纠纷。
(2) 截至本补充法律意见书，根据发行人提供的权属证书和本所经办律师核查，发行人及其控股子公司目前拥有下述专利：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||名称||类型||申请日|
|1||ZL201110028325.7||异型塑胶件的热转印方法||发明||2011-1-26||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||名称||类型||申请日|
|2||ZL201210015641.5||一种热流道模具隧道抽芯行位结构||发明||2012-1-18||
|3||ZL201210015458.5||一种橡胶漆表面移印方法及其油墨||发明||2012-1-18||
|4||ZL201210274607.X||一种双射镀天线壳体及其制作方法||发明||2012-8-3||
|5||ZL201210274606.5||一种手机及其外观件表面装饰层的制作方法||发明||2012-8-3||
|6||201210297375X||一种手机及其复合式 LCD 支架钢片||发明||2012-8-21||
|7||ZL201210304539.7||一种手机和真空镀膜制作方法||发明||2012-8-24||
|8||ZL201210453004.6||一种智能手机及塑胶件表面渐变色彩装饰层的制作方法||发明||2012-11-13||
|9||2013101041273||面壳装饰件的加工方法及面壳装饰件||发明||2013-3-28||
|10||2013101336180||用于提高镜面效果的烫金方法及UV中漆和UV面漆||发明||2013-4-17||
|11||ZL201020660983.9||一种防止水口拉胶丝的浇口套||实用新型||2010-12-15||
|12||ZL201020660984.3||一种热流道式点浇口套结构||实用新型||2010-12-15||
|13||ZL201020661078.5||一种塑胶外观件的喷涂层结构||实用新型||2010-12-15||
|14||ZL201020661151.9||一种压翻盖手机转轴的装置||实用新型||2010-12-15||
|15||ZL201020661577.4||一种改进的真空镀膜机||实用新型||2010-12-16||
|16||ZL201020676989.5||一种免切削加工或腐蚀加工的金属冲压结构件||实用新型||2010-12-23||
|17||ZL201020679156.4||一种双色注塑模具||实用新型||2010-12-24||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||名称||类型||申请日|
|18||ZL201020679174.2||一种蒸着治具||实用新型||2010-12-24||
|19||ZL201020679086.2||一种吸盘结构||实用新型||2010-12-24||
|20||ZL201020679154.5||一种模腔内固定钢片的定位针结构||实用新型||2010-12-24||
|21||ZL201020679228.5||一种模腔内吸气固定钢片的结构||实用新型||2010-12-24||
|22||ZL201020679364.4||一种斜顶结构||实用新型||2010-12-24||
|23||ZL201020679368.2||一种螺母定位装置||实用新型||2010-12-24||
|24||ZL201020679379.0||一种双色模具的浇道结构||实用新型||2010-12-24||
|25||ZL201020679214.3||一种手机中壳结构件的喷漆治具||实用新型||2010-12-24||
|26||ZL201020679226.6||一种五金模具共用模架||实用新型||2010-12-24||
|27||ZL201020684403.X||一种整体式浇口的模具结构||实用新型||2010-12-28||
|28||ZL201120043025.1||刻字刀具||实用新型||2011-2-21||
|29||ZL201120564585.1||可拆卸的冲压小孔的模具（这一项专利的权利人系捷耀精密）||实用新型||2011-12-29||
|30||201310743022.2||一 种 基 于PC/ABS 的铝制复合件及其注塑方法||发明||2013-12-30||
|31||ZL201220018164.3||一种贴保护膜的治具||实用新型||2012-1-16||
|32||ZL201220020594.9||一种注塑模具上五金件与上下内模间的定位结构||实用新型||2012-1-17||
|33||ZL201220023229.3||一种热流道模具隧道抽芯行位结构||实用新型||2012-1-18||
|34||ZL201220414249.3||一种手机及其复合式 LCD 支架钢片||实用新型||2012-8-21||
|35||ZL201220448896.6||防止外观面纹路被行位拖伤||实用新型||2012-9-5||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||名称||类型||申请日|
|||||的塑胶模具和手机及其壳体||||||
|36||ZL201220448881.X||一种手机及其防水结构||实用新型||2012-9-5||
|37||ZL201320366697.5||一种从斜顶处潜进胶的塑胶模具及其注塑出的塑胶盖||实用新型||2013-6-25||
|38||ZL201320872144.7||一种自动切除斜顶处水口的治具||实用新型||2013-12-27||
|39||ZL201320871481.4||一种用于向模具上放置镶件的冶具||实用新型||2013-12-27||
|40||ZL201320879944.1||一种智能手机塑胶盖及其倒装模异形水口镶件结构||实用新型||2013-12-30||
|41||ZL201320880020.3||一种智能手机塑胶盖及其倒装模斜顶进胶结构||实用新型||2013-12-30||
|42||ZL201420239853.6||一种手表及其表带长短的调整结构||实用新型||2014-5-12||
|43||ZL201310737462.7||一种基于纳米成型加工的铝制外壳及其阳极氧化方法||发明||2013-12-27||
|44||ZL201310583767.7||一种一体式手机外壳实现金属质感的加工方法||发明||2013-11-20||
|45||ZL201520452118.8||一种智能手机及其并联多圈的NFC天线||实用新型||2015-6-29||
|46||ZL201520452158.2||一种智能手机及其单圈加辅助圈的NFC天线||实用新型||2015-6-29||
|47||ZL201520452199.1||一种智能手机及其单圈的NFC天线||实用新型||2015-6-29||
|48||ZL201520452282.9||一种智能手机及其单齿圈的NFC天线||实用新型||2015-6-29||
|49||ZL2013100059||一种基于复合||发明||2013-1-8||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||名称||类型||申请日|
|||10.4||材料的产品结构件及其制作方法||||||
|50||ZL201620620774.9||一种玻璃模内注塑结构||实用新型||2016-6-22||
|51||ZL201620654123.1||一种弧形打磨头及其打磨机||实用新型||2016-6-28||
|52||ZL201620603625.1||一种U型边框的镭雕夹具||实用新型||2016-6-20||
|53||ZL201620611910.8||一种级进模间隔切断装置||实用新型||2016-6-21||
|54||ZL201620612628.1||一种无缝薄壁管件的检测夹具||实用新型||2016-6-21||
|55||ZL201620620305.7||一种无缝薄壁管件的位置度检测治具||实用新型||2016-6-22||
|56||ZL201620628922.1||一种自动揭膜机||实用新型||2016-6-23||
|57||ZL201620635840.X||一种激光切割机及其管件切割夹具||实用新型||2016-6-24||
|58||ZL201620635337.4||一种无缝薄壁管件的焊接夹具||实用新型||2016-6-24||
|59||ZL201620635839.7||一种无缝薄壁管件的切割夹具||实用新型||2016-6-24||
|60||ZL201620654301.0||一种平面打磨万向按压装置及打磨机||实用新型||2016-6-28||
|61||ZL201620664102.8||一种加工手机金属外壳侧孔的CNC治具||实用新型||2016-6-29||
|62||ZL201620664031.1||一种加工手机金属后盖整圈高光倒角的CNC治具||实用新型||2016-6-29||
|63||ZL201620663530.9||一种加工手机金属后盖卡扣的CNC治具||实用新型||2016-6-29||
|64||ZL201620620317.X||一种无缝薄壁管件的孔检测治具||实用新型||2016-6-22||
|65||ZL201620654127.X||一种安装打磨头的快换装置||实用新型||2016-6-28||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||专利号||名称||类型||申请日|
|||||及其打磨机||||||
|66||ZL201620604169.2||一种3D镭雕机||实用新型||2016-6-20||

根据发行人提供的权属证书和本所经办律师核查，发行人目前有6项发明专利注册申请已获得受理：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||申请号||名称||类型||申请日|
|1||201610455945.1||一种洒点和丝印可剥胶相结合的表面处理方法||发明||2016-6-22||
|2||201610467640.2||一种无缝薄壁管件的加工方法和加工系统||发明||2016-6-24||
|3||201610476802.9||一种手机金属后壳的拉丝设备及其拉丝方法||发明||2016-6-27||
|4||201610484313.8||一种弧面零段差打磨装置||发明||2016-6-28||
|5||201610483931.0||一种平面打磨无动力辅助转动装置及打磨机||发明||2016-6-28||
|6||201610491760.6||一种加工手机金属外壳侧孔的CNC治具||发明||2016-6-29||

根据发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人取得上述专利的方式符合中国法律法规的规定，发行人合法拥有上述专利不存在任何产权纠纷或潜在纠纷。
(3) 截至本补充法律意见书出具之日，根据发行人提供的权属证书和本所经办律师核查，发行人目前拥有下述计算机软件著作权：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||软件名称||登记号||登记日期|
|1||捷荣模具工业-便携式电||2013SR039537||2013/5/2||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||软件名称||登记号||登记日期|
|||子产品-模具及结构件销售订单预测管理软件||||||
|2||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件销售信用额管理软件||2013SR045363||2013/5/16||
|3||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产车间物料管理软件||2013SR044487||2013/5/15||
|4||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产计划评估软件||2012SR022355||2012/3/22||
|5||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产成本分析软件||2012SR022371||2012/3/22||
|6||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产系统设置管理软件||2011SR009474||2011/3/1||
|7||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产系统单据管理软件||2011SR009754||2011/3/2||
|8||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件销售应收款管理软件||2011SR010012||2011/3/3||
|9||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产执行管理软件||2011SR010013||2011/3/3||
|10||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件销售应收票据管理软件||2011SR010088||2011/3/3||
|11||捷荣模具工业-便携式电子产品-结构件生产计划管理软件||2011SR014995||2011/3/24||
|12||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件报价管理软件||2011SR014996||2011/3/24||
|13||捷荣模具工业-便携式电||2011SR015031||2011/3/24||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||软件名称||登记号||登记日期|
|||子产品-模具及结构件BOM管理软件||||||
|14||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具生产计划管理软件||2011SR015032||2011/3/24||
|15||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件销售管理软件||2011SR015366||2011/3/28||
|16||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件物料采购管理软件||2011SR015374||2011/3/28||
|17||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件成本综合分析软件||2011SR015451||2011/3/28||
|18||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产设备管理软件||2011SR015452||2011/3/28||
|19||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产库存管理软件||2011SR015454||2011/3/28||
|20||捷荣模具工业-便携式电子产品-模具及结构件生产工单管理软件||2011SR015468||2011/3/28||
|21||PDA电子仓库管理软件||2014SR167816||2014-11-4||
|22||采购收退货管理软件||2014SR168564||2014-11-4||
|23||品质IPQC管理软件||2014SR168788||2014-11-4||
|24||品质OQC管理软件||2014SR168789||2014-11-4||
|25||品质不良产品管理软件||2014SR168988||2014-11-4||
|26||外协业务管理软件||2014SR168998||2014-11-4||
|27||产品包装箱条码制作与发行管理软件||2014SR168127||2014-11-4||
|28||车间物料管理软件||2014SR168909||2014-11-4||
|29||计划排产管理软件||2014SR169807||2014-11-5||
|30||模具制造管理软件||2014SR168875||2014-11-4||
|31||生产设备管理软件||2014SR168987||2014-11-4||
|32||生产完工入库管理软件||2014SR168982||2014-11-4||
|33||涂装批次生产管理软件||2014SR169724||2014-11-5||
|34||供应商对账管理软件||2014SR168426||2014-11-4||
|35||现金流量管理软件||2014SR168899||2014-11-4||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号||软件名称||登记号||登记日期|
|36||总账科目余额管理软件||2014SR168887||2014-11-4||
|37||IQC品质管理软件||2014SR166971||2014-11-3||
|38||工单外协管理软件||2014SR167660||2014-11-3||
|39||销售预测管理软件||2014SR167395||2014-11-3||
|40||基础数据管理软件||2014SR167076||2014-11-3||
|41||项目制造管理软件||2014SR167266||2014-11-3||
|42||销售结算管理软件||2014SR167293||2014-11-3||
|43||销售收款跟踪管理软件||2014SR167279||2014-11-3||
|44||车间生产直纳管理软件||2014SR165555||2014-11-2||
|45||库存盘点管理软件||2014SR165588||2014-11-2||
|46||销售出货管理软件||2014SR165908||2014-11-2||
|47||产能约束计划管理软件||2014SR165592||2014-11-2||
|48||高级供应链计划平台管理软件||2014SR165679||2014-11-2||
|49||ERP采购入库与WMS仓库系统的接口管理软件||2014SR163282||2014-10-30||
|50||ERP 工单与 MES 生产系统的接口管理软件||2014SR211394||2014-12-26||
|51||ERP销售出货与WMS仓库系统的接口管理软件||2014SR211391||2014-12-26||

四、 发行人的重大债权债务的变化情况
经本所经办律师核查，除本补充法律意见书所述的关联交易及关联事项外，至2016年12月31日，发行人正在或将要履行的其他重大合同如下：
1. 授信合同
发行人与招商银行股份有限公司东莞长安支行于 2016年 1月 11日签订了《授信协议》，合同编号为0016010020，授信期间为 2016年 1月 11日至 2017年 1月 10日。协议约定招商银行股份有限公司东莞长安支行向发行人提供授信额度总额1.5亿元人民币。
香港捷荣、中国银行（香港）有限公司、发行人、捷荣集团以及
赵晓群于 2015年 12月 22日签订了授信协议
（L/CCA/209/15/100410-00/F/52839），由中国银行（香港）有限
公司向香港捷荣提供用于信用证、托收、远期交割合约等用途的授信额度共计港币 113,000,000元。由发行人、捷荣集团以及赵晓群为该授信协议提供担保，担保金额分别为港币113,000,000、无限额和港币113,000,000。
2. 业务合同
(1) 发行人与魅族科技（中国）有限公司于2015年9月15日签订了《产品购销合同》，有效期为自双方签署之日起两年，自双方签署之日起生效。根据该协议，发行人根据魅族科技（中国）有限公司发出的采购订单所约定之条款及条件向其提供规定的货物，货物的品种、规格、数量、交货时间、交货地点等均由采购订单规定。截至 2016年 12月31日，订单金额合计人民币548.31万元。
(2) 发行人与普联技术有限公司之间的框架合同于 2016年 5月4日全部签署完成。根据该协议书，发行人根据普联技术有限公司采购订单或者采购部门要求的时间、地点按时按质按量向其供应物料。截至 2016年 12月 31日，订单金额合计人民币481.42万元。
(3) 发行人与闻泰通讯股份有限公司于2016年6月14日签订了《采购协议》（编号为WT-QR-U018/Rev04）以及《模具制造框架协议》。根据该等协议，发行人分别依据闻泰通讯股份有限公司所开具的采购订单或者双方确认的《开模通知单》所确定的条款条件向闻泰通讯股份有限公司制造并销售模具产品，具体的名称、规格型号、数量及价格、交货日期及地点等均由采购订单或《开模通知单》进行约定。截至2016年12月31日，订单金额合计人民币1,575.16万元。
(4) 捷荣模具与华为终端有限公司于2013年5月14日签订了一份协议编号为 MPACHNHM/3050810SJA的《采购主协议（适用于终端物料采购）》，该协议为框架协议，捷荣模具根据该协议及其相关工作说明书和采购订单约定的条款及条件为华为终端有限公司制造或向华为终端有限公司提供规定的产品和服务，产品和服务的要求、技术规格、价格等均由工作说明书或采购订单具体约定。协议自 2013年5月1日起生效，有效期为三年，若协议双方均未在协议终止前 60日发出终止协议的书面通知，则该协议自动延续 1年。截至 2016年 12月 31日，订单金额合计人民币4,581.43万元。
(5) 越南捷荣与Samsung Electronics Vietnam Co.,Ltd（“越南三星”）于 2015年 3月 20日签订了一份合同编号为 2015-001/SEV-CHITWING/LCD的服务协议（“原三星协议”），根据服务协议，越南捷荣将根据越南三星的订单，提供手机皮套的产品加工服务。加工服务的原料将由越南三星提供，越南捷荣将根据越南三星的要求提供服务。原三星协议于2016年3月20日到期，越南捷荣与越南三星已于2016年3月20日重新签署了内容条款与原三星协议相同的服务协议，编号为2016-001/SEV-CHITWING。截至2016年12月31日，订单金额合计越南盾 35,126.46万元。
(6) 发行人与宏达国际电子股份有限公司于2014年3月10日签订了供应协议，根据供应协议，发行人及其子公司将根据宏达国际电子股份有限公司及其子公司的订单，向其制造及/或销售特定的设备、原材料、构件等产品，并向其提
供相关的加工、设计、铸模等服务。截至2016年12月31日，订单金额合计美元96.02万元。
(7) 发行人以采购订单的形式向惠州三星电子有限公司销售产品，截至2016年12月31日，订单合计金额人民币347.80万元。
(8) 发行人以采购订单的形式向惠州 TCL移动通信有限公司销售产品，截至 2016年 12月 31日，订单合计金额人民币2,409.18万元。
(9) 发行人与广东欧珀移动通信有限公司、东莞市欧珀精密电子有限公司及成都欧珀移动通信有限公司于 2016年 9月 28日签署《基本合同》（MA201609000442），发行人根据该及本合同及其相关工作说明书和采购订单约定的条款及条件为广东欧珀移动通信有限公司、东莞市欧珀精密电子有限公司及成都欧珀移动通信有限公司提供规定的产品。截至2016年12月31日，订单合计金额人民币1,363.39万元。
(10) 发行人与华勤通讯技术有限公司于 2016年 12月 29日签署《原材料采购框架协议》，发行人根据该及本协议及其相关工作说明书和采购订单约定的条款及条件为华勤通讯技术有限公司提供规定的产品。截至 2016年 12月 31日，发行人与该客户未发生实际销售。
(11) 发行人以采购订单的形式向长华国际贸易(深圳)有限公司采购塑胶原料，截至 2016年 12月 31日，订单合计金额人民币355.84万元。
(12) 发行人以采购订单的形式向广濑电机香港贸易有限公司采购手机连接器，截至 2016年 12月 31日，订单合计金额美元18.14万元。
(13) 发行人以采购订单的形式向博濑电机贸易(上海)有限公司采购连接器，截至 2016年 12月 31日，订单合计金额美元2.15万元。
(14) 发行人以采购订单的形式向深圳市新联兴精密压铸有限公司采购镁合金，截至 2016年 12月 31日，订单合计金额人民币0.02万元。
3. 融资租赁合同
(1) 发行人于2015年2月15日与交银金融租赁有限责任公司（“交银租赁”）签订融资租赁合同，标的 60台立式钻攻中心，总金额人民币 1,663.58万元，租期 36个月。发行人又将该等设备转租给东莞市亿臻电子科技有限公司，租赁期限为三年，交银金融租赁有限责任公司已盖章同意该等转租安排及转租合同。
2015年 11月 5日，交银租赁与优尼斯融资租赁（上海）有限公司（“优尼斯”）达成了《合同转让协议书》，约定交银租赁将融资租赁合同转让给优尼斯，优尼斯同意受让融资租赁合同项下交银租赁的出租人法律关系并承继出租人的法律地位，受让价格为融资租赁合同中全部已到期未支付租金和迟延利息、全部未到期本金/租金、名义货价等应收款之和。承租人捷荣技术已出具《承租人确认函》，同意前述《合同转让协议书》中的相关安排，并同
意向优尼斯融资租赁（上海）有限公司继续履行在原《融资租赁合同》项下的各项义务。
(2) 发行人于 2015年 8月 6日与海尔融资租赁（中国）有限公司签订《售后回租协议》（协议编号为HF-ZNZZ-201507-059），标的为小型加工中心（立式）70台，总金额人民币2,509.12万元，租期3年。
(3) 发行人与香港大新银行签订有合同编号为 LS39976577的融资租赁合同，标的70台立式加工中心，截至2016年12月31日，总金额为人民币2,762.90万元。
4. 租赁合同
(1) 2015年10月1日，发行人与沈阳机床股份有限公司（下称“沈阳机床”）签订《经营性租赁合同》，约定发行人向沈阳机床租赁 500台智能高速钻攻中心，每月租金为 0.5万元/台，租期为36个月，租金总额为人民币 9,000万元。
其后，发行人与沈阳机床厂达成一致书面取消了该合同并改安排沈阳机床（东莞）智能装备有限公司作为出租方。
2016年3月26日，沈阳机床（东莞）智能装备有限公司与发行人签订《经营性租赁合同》，约定发行人向沈阳机床（东莞）智能装备有限公司租赁500台智能高速钻攻中心，每月租金为 0.5万元/台，租期为 36个月，租金总额为人民币9,000万元。
(2) 发行人于 2007年 8月与长安工贸发展总公司签订了《厂房租赁合同书》，约定将位于东莞市长安镇新安工业园区内的厂房一栋及宿舍租赁给发行人使用，租赁面积为厂房 33,810平方米，宿舍面积 13,637平方米，干部楼 1,940
平方米，模具房555平方米，合计面积为49,942平方米。
租赁期自 2007年9月1日起至2022年 8月 31日止。月租金为人民币 499,420元，自 2015年 9月 1日开始，每月每平方米租金单价上调5%。
(3) 发行人于 2013年 3月 8日与东莞市长安镇长实发展总公司签订了《房地产租赁合同书》，约定将位于东莞市长安镇二龙路的厂房及宿舍租赁给发行人使用，租赁面积为厂房 5,600平方米，宿舍及其他配套设施面积为 2,989平方米，合计总建筑面积 8,589平方米。租赁期自 2013年 2月 1日至 2018年 1月31日止。月租金为人民币 103,068元。
(4) 发行人于2016年6月12日与长安工贸发展总公司签订了《东莞捷荣技术股份有限公司厂房、宿舍租赁补充合同》，约定将位于东莞市长安镇新安工业园174号厂房二、三楼面积共3,940平方米，租赁给发行人。租赁期自 2017年1月 1日至 2021年12月 31日止。月租金为人民币 55,160元。
(5) 发行人控股子公司模具制造于2017年1月25日与东莞市长安镇长实发展总公司签订了《房地产租赁合同书》，约定将位于东莞市长安镇新安工业园二龙路的厂房及宿舍租赁给模具制造使用，租赁面积为厂房9,243平方米，宿舍及其他配套设施面积为4,557平方米，其他配套设施面积为 166平方米，合计总建筑面积 13,966平方米。租赁期自 2017年2月 1日至 2022年1月 31日止。月租金为人民币209,490元。
(6) 发行人于 2015年 10月 28日与东莞市长安企业总公司签订《租赁合同书》，约定将位于东莞市长安镇新民路 182号（原新安工业园XC01厂房）的，建筑面积合计为 18,537平方米的厂房、宿舍及配套设施租赁予发行人。租赁期限自2015年11月4日至2017年11月3日止，每月租金合计人民币297,580元。
(7) 发行人于 2015年 1月 15日与李根林签订了《租赁合同书》，约定将位于东莞市长安镇新民社区同荣路 1号（环保 B区背面）的厂房租赁给发行人使用，租赁面积为 14,500平方米。租赁期自 2015年 1月 15日至 2020年 1月15日止。月租金为每平方米人民币23.5元。
5. 资产购买合同
(1)2016年10月17日，越南捷荣与越南HTSV技术股份公司签署《转让土地及土地上的财产合同》。根据该合同，越南捷荣以230亿元越南盾（约合700万元人民币）向越南 HTSV技术股份公司购买其拥有的土地上的财产，该购买费用已包含了越南HTSV技术股份公司支付至 2049年12月 22日止的全部基础设施租赁使用费。已在土地上投资的财产包含生产厂房（面积 2160平方米），办公室 2层（432平方米），人员餐厅、宿舍（370平方米）等设施。
6. 设备采购合同
(1) 发行人控股子公司香港捷荣于2014年10月9日与东源精密机械有限公司签署《设备采购合同》（合同编号为MSC-2014/130），约定香港捷荣向东源精密机械有限公司采购各型号 CNC数控加工设备总计 200台，合计金额为 1,184,500,000日元。200台设备中，9台设备的对应价款
由香港捷荣直接向东源精密机械有限公司支付；70台设备由大新银行向东源精密机械有限公司购买，再以融资租赁的形式提供给香港捷荣，为此大新银行与香港捷荣于 2015年2月6日签订租赁合同，约定租期为36个月；121台设备由三井住友金融租赁株式会社购买向东源精密机械有限公司购买，再转售给发行人，为此发行人与三井住友金融租赁株式会社于2015年1月13日签订了一份买卖合同，约定发行人在12个月内按月分期支付相应价款。
(2) 发行人于2015年2月15日与沈阳机床股份有限公司、交银金融租赁有限责任公司三方签署《产品买卖合同》，由发行人作为承租人和设备的使用方、交银金融租赁有限责任公司作为出租人和设备的买方、沈阳机床股份有限公司作为设备共同签署。约定沈阳机床股份有限公司作出售 60台高速钻攻中心，合计金额为16,920,000元。就该等设备，发行人通过融资租赁的形式获得对前述设备的使用。
(3) 发行人于 2015年 6月 1日与东源精密机械有限公司签署《设备采购合同》（合同编号为：MSC-2015/043），约定发行人向东源精密机械有限公司购买规格为α-D21MiA的发那科加工中心 70台（单价 5,450,000日元/台），合计金额为 381,500,000日元。就该等设备，发行人与海尔融资租赁（中国）有限公司另行签订了《售后回租协议》（协议编号为HF-ZNZZ-201507-059），以融资租赁的形式最后投入生产使用。
(4) 发行人于2015年6月30日与东源精密机械有限公司签署《设备采购合同》（合同编号为MSC-2015/064），约定发行人向东源精密机械有限公司采购规格为α-D14MiA的发那科加工中心110台（单价5,150,000日元/台），购买规格
为α-D21MiA的发那科加工中心共 70台（单价 5,450,000日元/台），购买规格为α-D21MiA的发那科加工中心共 50台（单价 5,750,000日元/台），合计金额为 1,235,500,000日元。该等设备实际由三井住友金融租赁株式会社向东源精密机械有限公司购买，再转售给发行人。发行人于 2015年 8月 17日与三井住友金融租赁株式会社签订了《买卖合同书》，约定发行人向三井住友金融租赁株式会社采购规格为α-D14MiA的发那科加工中心 110台（单价43,752.00美元/台），购买规格为α-D21MiA的发那科加工中心共70台（单价46,296美元/台），购买规格为α-D21MiA的发那科加工中心共50台（单价48,864.00美元//台），合计金额为10,496,640.00美元。
7. 施工合同
(1) 发行人于 2014年 12月 15与中国一冶集团有限公司签订《桩基础工程合同》，约定中国一冶集团有限公司为发行人提供研发中心建设项目、金属结构件生产项目和结构件生产建设项目的桩基工程。工程总价 30,781,462元，目前工程尾款尚未支付完毕，工程尚未验收完成。
8. 关联交易
(1) 发行人与捷荣集团于2015年12月31日签订借款合同，约定捷荣集团向发行人支付金额等于相当于美元 5,000,000元的32,468,000元人民币作为贷款，借款期限自第一笔外债资金到账之日起12个月，贷款利息为年息5%，用途是购买材料及员工工资发放、水电费、房租等企业日常经营。
截至 2016年 12月 31日，发行人实际共借入人民币29,000,000元。
9. 合并报表范围内主体间关联担保
(1) 香港捷荣、中国银行（香港）有限公司、发行人、捷荣集团以及赵晓群于 2015年 12月 22日签订了授信协议（L/CCA/209/15/100410-00/F/52839），由中国银行（香港）有限公司向香港捷荣提供用于信用证、托收、远期交割合约等用途的授信额度共计港币113,000,000元。由发行人、捷荣集团以及赵晓群为该授信协议提供担保，担保金额分别为港币113,000,000、无限额和港币113,000,000。
(2) 发行人子公司模具制造为发行人与招商银行股份有限公司东莞长安支行于2016年1月11日签订之《授信协议》（合同编号为0016010020）提供担保，授信期间为 2016年 1月11日至2017年1月10日，授信额度总额为1.5亿元人民币。
(3) 发行人为捷荣香港与香港大新银行签订的合同编号为LS39976577，标的为 70台立式加工中心的融资租赁合同提供担保。
(4) 捷耀精密为发行人与优尼斯融资租赁（上海）有限公司之间的标的为60台立式钻攻中心的融资租赁合同提供担保。
(5) 捷耀精密与模具制造为发行人与海尔融资租赁（中国）有限公司签订的合同标号为HF-ZNZZ-201507-059，标的为70台小型加工中心（立式）的《售后回租协议》提供担保。
本所经办律师审查了发行人已提供的所有上述将要或正在履行的重大合同，除已经在本补充法律意见书中披露的存在风险的合同外，其中适用中国法律的重大合同的内容和形式根据中国法律法规是合法有效的，发行人在该等合同项下的任何义务与其依据其他合同或法律文件承担的义务不存在冲突的情况，该等合同亦不存在潜在纠纷。
根据发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人目前不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的侵权之债。
根据报告期审计报告、发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人不存在对合并报表范围外的第三方的对外担保，除《法律意见书》、《补充法律意见（一）》、《补充法律意见书（二）》、《补充法律意见书（三）》、《补充法律意见书（四）》及本补充法律意见书已披露的情形外，发行人关联方目前亦不存在其他为发行人提供担保的情形。
根据报告期审计报告、发行人的确认并经本所经办律师核查，发行人截至 2016年 12月 31日金额较大的其他应收、其他应付款均系因正常的生产经营活动发生。
五、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作的新增情况
截至本补充法律意见书出具之日，发行人对现行股东大会、董事会、监事会规则未作修改。发行人新召开（1）2016年度第二次临时股东大会，审议通过《关于同意张勇辞去公司独立董事职务的议案》及《关于同意增补何志民担任公司独立董事的议案》等议案；（2）2016年年度股东大会，审议通过《关于审议 2016年董事会工作报告的议案》、《关于审议 2016年监事会工作报告的议案》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为年审及申报财务报告审计事务所的议案》、《关于报出 2016年度决算报告及 2015年度审计报告的议案》、《关于 2017年度财务预算报告的议案》、《关于 2016年度利润分配提案的议案》、《关于内部控制自我评价报告的议案》、及《关于2017年度预计发生的关联交易之额度的议案》等议案；（3）第一届董事会第十二次会议，审议通过《关于调减募集资金投资项目的议案》；（4）第一届董事会第十三次会议，审议通过《关于同意张勇辞去公司独立董事职务的议案》、《关于提名何志民担任公司独立董事的议案》、《关于设立东莞智荣机械有限公司的议案》、《关于修改公司申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市方案取消股东公开发售股份的议案》及《关于提议召开二〇一六年第二次临时股东大会的议案》等议案；（5）第一届董事会第十四次会议，审议通过《关于审议2016年董事会工作报告的议案》、《关于审议2016年总经理工作报告的议案》、《关于审议 2016年度独立董事述职报告的议案》、《关
于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为年审及申报财务报告审计事务所的议案》、《关于报出2016年度决算报告及2016年度审计报告的议案》、《关于 2017年度财务预算报告的议案》、《关于 2016年度利润分配提案的议案》、《关于内部控制自我评价报告的议案》、《关于2017年度预计发生的关联交易之额度的议案》及《关于提议召开 2016年年度股东大会的议案》等议案；（6）第一届监事会第七次会议，审议通过《关于审议2016年监事会工作报告的议案》、《关于报出 2016年度决算报告及2016年度审计报告的议案》、《关于2017年度财务预算报告的议案》、《关于 2016年度利润分配提案的议案》、《关于内部控制自我评价报告的议案》、《关于2017年度预计发生的关联交易之额度的议案》等议案。
经本所经办律师核查，前述股东大会、董事会和监事会的召开、决议内容合法、合规、真实、有效。前述股东大会、董事会和监事会的历次授权和重大决策行为合法、合规、真实、有效。
六、 发行人的税务
截至本补充法律意见书出具之日，发行人新取得如下政府补贴：
(1) 根据《关于拨付 2016年东莞市第一批专利申请资助项目资金项目的通知（东府办【2013】100号）》，发行人于 2016年 9月 20日获得东莞市知识产权局 222,000.00元的资助奖金；
(2) 根据《关于拨付 2015年度东莞市机器换人专项资金应用项目（第三批）的通知（东经信函【2016】282号）》，发行人于2016年9月27日获得东莞市经济和信息化局拨付的2,434,500.00万元的资助奖金；
(3) 根据《关于拨付 2015年东莞市大型骨干企业奖励资金的通知（东财函【2016】282号）》，发行人于 2016年 9月
29日获得东莞市经济和信息化局1,000,000.00元的奖励资金；
(4) 根据《关于拨付东莞市第二批专利申请资助项目资金项目的通知（东知【2016】57号）》，发行人于2016年12月8日获得东莞市知识产权局发放的12,000.00元资助奖金；
(5) 捷荣光电于 2016年 9月 30日收到的失业稳岗补贴92,003.42元；
(6) 捷耀五金于 2016年 9月 21日收到的失业稳岗补贴214,355.79元。
经发行人的陈述和本所经办律师的合理审核，本所经办律师认为，发行人享受的前述税收优惠政策合法、合规、真实、有效。
七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准的变化情况
截至本补充法律意见书出具之日，发行人取得的产品质量、技术等标准发生如下更新：
(1) 根据SGS UnitedKingdom出具的编号为CN13/31487的证明，发行人被认证在用于无源医疗器械注塑部件的生产上达到ISO13485:2003，EN ISO13485:2012的要求，证书有效期为2016年12月14日至2019年3月31日。
(2) 根据SGS UnitedKingdom出具的编号为CN09/30884的证明，发行人被认证在模具的设计和制造，塑胶和五金部件的制造上达到ISO14001:2015的要求，证书有效期为 2017年2月5日至2020年2月4日。
(3) 根据SGS UnitedKingdom出具的编号为CN09/30883的证明，发行人被认证在模具的设计和制造，塑胶和五金部件
的制造上达到 ISO9001:2015的要求，证书有效期为 2017年2月5日至2020年2月4日。
八、诉讼、仲裁或行政处罚的变化情况
截至本补充法律意见书出具之日，发行人不存在未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚的情形。发行人其他相关诉讼或仲裁事项情况如下：
（一）发行人与金岛金属制品（深圳）有限公司的诉讼
2016年1月19日，金岛金属制品（深圳）有限公司以发行人和捷荣光电为共同被告，向深圳市宝安区人民法院提起诉讼，要求发行人及捷荣光电向其支付刀具费用人民币24,893元、加工费计人民币5,735,992.62元、逾期付款利息（自2015年7月1日起至付清之日止，以 5,760,885.62为基数，按中国人民银行公布的同期同类银行贷款年利率6%计算，暂计至 2016年 1月 19日为人民币192,239.96元）以及诉讼费用。截至本补充法律意见书出具之日，该案件尚在审理中。
通过查阅发行人 2016年审计报告及相关财务数据，本案诉讼标合计 5,953,125.58元，发行人子公司捷荣光电账面已确认了对金岛金属制品（深圳）有限公司的应付账款5,077,878.27元，与金岛金属制品（深圳）有限公司的诉讼请求支付总额相差875,247.31元，与发行人2016年度净资产816,013,976.51元，净利润 72,185,795.70元相比金额较小，即使发行人败诉，支付相应款项，也不会对发行人的日常经营造成重大不利影响。
（二）发行人与惠州市景翔贸易有限公司之间的诉讼
2016年 10月 11日，惠州市景翔贸易有限公司（“景翔贸易”）以发行人为被告，向东莞市第二人民法院提起诉讼，要求发行人偿还债务人民币 7,153,230.81元。景翔贸易与本案第三人惠州市裕元华阳精密部件有限公司（“裕元华阳”）于2016年9月8日签署《债权转让协议书》，约定裕元华阳将其对发行人享有的债权共计人民币7,153,230.81元转让予景翔贸易，用于抵偿裕元华阳欠付景翔贸易
的部分货款。因此，景翔贸易诉至法院要求发行人偿还相关债务。2016年10月18日，东莞市第二人民法院作出《民事裁定书》（（2016）粤1972民初11530号），裁定冻结东莞捷荣的银行存款人民币 7,153,230.81元。
根据发行人说明，截至 2016年 7月，发行人合计应付裕元华阳到期货款人民币7,312,426.91元。因为裕元华阳经营不善，无法偿还各项到期债务，自 2016年 8月起，发行人已经收到针对同一笔应付货款的多份执行裁定书或民事裁定书，具体包括，深圳市龙岗区人民法院做出执行裁定书（2016）粤0307执7415号（发行人已向龙岗区法院实际支付人民币 109,813元）；深圳市龙岗区人民法院做出民事裁定书（2016）粤 0307民初 13588号，查封对裕元华阳的到期货款人民币 339,198.12元（法院未实际执行）；惠州市惠城区人民法院做出执行裁定书（2016）粤1302执4966号之一，查封人民币7,312,355.75元（法院未实际执行）；惠州市惠城区人民法院做出民事裁定书（2016）粤1302民初6367号之一，查封人民币390万元（法院未实际执行）。
2017年 1月 16日，广东省东莞市第二人民法院做出民事判决书（（2016）粤1972民初11530号），驳回惠州市景翔贸易有限公司的全部诉讼请求。
八、结论
经核查，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具日，发行人仍符合《公司法》、《证券法》、《上市管理办法》及其他相关法律、法规、规范性文件规定的公司首次公开发行股票的主体资格和实质条件，招股说明书引用法律意见书和律师工作报告的内容适当，公司本次发行上市尚有待于中国证监会的核准和深交所的同意。
[以下无正文]
[本页无正文]
｛签字页｝
本页为《上海市方达律师事务所关于东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票并上市之补充法律意见书（八）》的签字页。
本补充法律意见书正本壹式肆份。
上海市方达律师事务所 负责人：__________________
齐轩霆律师
(公章)
经办律师：__________________ __________________
黄伟民律师 楼伟亮律师
__________________ __________________
贡亚敏律师 姜源律师