南京证券股份有限公司
关于广州市昊志机电股份有限公司
2019年半年度持续督导跟踪报告
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|保荐机构名称：南京证券股份有限公司|被保荐公司简称：昊志机电|
|保荐代表人姓名：崔传杨|联系电话：15121036151|
|保荐代表人姓名：张睿|联系电话：13916027460|

一、保荐工作概述
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|项 目|工作内容|
|1、公司信息披露审阅情况||
|（1）是否及时审阅公司信息披露文件|是|
|（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数|0次|
|2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况||
|（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）|是|
|（2）公司是否有效执行相关规章制度|是|
|3、募集资金监督情况||
|（1）查询公司募集资金专户次数|6次，每月查询一次截至 2017 年末，公司首发募集资金已全部使用完毕，募集资金专户于 2018 年 3 月全部注销；公司非公开发行股票募集资金于2019年1月29日到位，募集资金净额为人民币257,055,508.91元。|
|（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致|是|
|4、公司治理督导情况||
|（1）列席公司股东大会次数|0次|
|（2）列席公司董事会次数|0次|
|（3）列席公司监事会次数|0次|
|5、现场检查情况||
|（1）现场检查次数|0次|
|（2）现场检查报告是否按照本所规定报送|不适用|
|（3）现场检查发现的主要问题及整改情况|不适用|
|6、发表独立意见情况||
|（1）发表独立意见次数|发表独立意见5次，即关于昊|

志机电调整 2017年度非公开发行股票募投项目募集资金投入金额的核查意见、关于昊志机电使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的核查意见、关于昊志机电首次公开发行前股份上市流通的核查意见、关于昊志机电 2018年度内部控制自我评价报告的核查意见、关于昊志机电控股股东、实际控制人汤秀清先生为公司融资提供担保暨关联交易事项的核查意见。
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|（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见|不适用|
|7、向本所报告情况（现场检查报告除外）||
|（1）向本所报告的次数|0次|
|（2）报告事项的主要内容|不适用|
|（3）报告事项的进展或者整改情况|不适用|
|8、关注职责的履行情况||
|（1）是否存在需要关注的事项|否|
|（2）关注事项的主要内容|不适用|
|（3）关注事项的进展或者整改情况|不适用|
|9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规|是|
|10、对上市公司培训情况||
|（1）培训次数|0次|
|（2）培训日期|不适用|
|（3）培训的主要内容|不适用|
|11、其他需要说明的保荐工作情况|无|

二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
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|事 项|存在的问题|采取的措施|
|1、信息披露|无|不适用|
|2、公司内部制度的建立和执行|无|不适用|
|3、“三会”运作|无|不适用|
|4、控股股东及实际控制人变动|无|不适用|
|5、募集资金存放及使用|无|不适用|
|6、关联交易|无|不适用|
|7、对外担保|无|不适用|
|8、收购、出售资产|无|不适用|
|9、其他业务类别重要事项（包|无|不适用|

括对外投资、风险投资、委托理
财、财务资助、套期保值等）
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|10、发行人或者其聘请的中介机构配合保荐工作的情况|无|不适用|
|11、其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方面的重大变化情况）|1、根据公司未经审计的2019年1-6月财务报表，2019年上半年，公司实现营 业 收 入18,555.39万元，较上 年 同 期 下 降15.13%；归属于上市公司股东的净利润为 1,246.64 万元，较上年同期下降61.07%。2、截至 2019 年 6月30日，公司应收账 款 余 额 为38,629.74万元，应收账款余额较大。如果未来我国宏观经济形势持续低迷，客户所处行业或客户的生产经营状况、财务状况出现恶化，将给公司带来应收账款无法及时收回或无法全部收回的风险，这将对公司的经营业绩和现金流量造成较大不利影响。截至 2019 年 6 月 30日，公司对第一大欠款客户远洋翔瑞的应收账款余额为9,203.70 万元，占公司期末应收账款余 额 的 比 重 为23.83%，占比较高；同时，公司第二大欠款客户为沈阳机床及其关联企|2019年1-6月，受市场环境以及消费电子行业增速放缓的影响，公司 PCB 钻孔机和成型机电主轴、皮带主轴等产品的销售收入较上年同期大幅下降。同时，为满足公司业务发展需要，公司通过银行借款、融资租赁等方式筹集的有息负债金额大幅增长，导致财务费用较上年同期大幅增长。此外，受国内经济环境、政策、行业竞争加剧的影响，公司部分客户回款较慢、应收账款账龄拉长，本报告期计提的信用减值损失也较上年同期大幅增长，上述情况综合导致公司的销售净利率较上年同期下降6.27个百分点，归属于母公司股东的净利润相应较上年同期下降61.07%。为此，保荐机构已提请公司进一步加大应收账款催收力度、加大对沈阳机床事项的持续跟踪，完善存货消化政策、加强对商业承兑汇票的风险把控，同时降低行业依赖，加强费用控制，不断开源节流，保持主营业务的持续健康发展。|

业，根据沈阳机床
披露的相关信息，
其已出现债务逾
期，并已被法院裁
定进入重整程序，
如果其顺利实施重
整并执行完毕重整
计划，将有利于改
善其资产负债结
构；若重整失败，
其存在被宣告破产
的风险。公司对沈
阳机床的应收账款
存在无法收回或无
法全部收回的风
险。
3、截至 2019年 6
月30日，公司存货
的账面价值为
43,535.01万元，占
公司资产总额的比
重为24.95%，账面
价值较大。公司可
能面临因部分原材
料、自制半成品的
市场发生变化而带
来的跌价风险，亦
可能面临因过于乐
观估计市场需求导
致投产过大、客户
临时取消订单或推
迟提货计划、产品
无法满足下游市场
需求等情况导致的
存货消化风险。同
时，大额存货余额
也降低了公司的资
金周转效率，增加
了公司的资金压
力。
4、截至 2019年 6
月30日，公司应收
票据账面价值为
4,829.18万元，占
资产总额的比重为
2.77%，其中商业
承兑汇票账面价值
为2,926.72万元，
占应收票据的比重
为60.60%。商业承
兑汇票仅以企业信
用为基础，虽然公
司仅接受具有良好
商业信用的大型企
业的商业承兑汇
票，但如果未来承
兑人生产经营状
况、财务状况出现
恶化，将给公司带
来票据兑现风险。
三、公司及股东承诺事项履行情况
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|公司及股东承诺事项|是否履行承诺|未履行承诺的原因及解决措施|
|1、汤秀清的股份限售承诺、股份减持承诺|是|不适用|
|2、广州市昊聚企业管理有限公司的股份限售承诺、股份减持承诺|是|不适用|
|3、汤丽君、汤秀松的股份限售承诺、股份减持承诺|是|不适用|
|4、马炜、汤志彬、肖泳林、任国强的股份限售承诺|是|不适用|
|5、广州市玄元投资管理有限公司－玄元定增精选证券投资基金、昌戎投资管理（上海）有限公司－青岛昌戎投资管理合伙企业（有限合伙）、玄元（横琴）股权投资有限公司－玄元横琴 4 号私募投资基金的股份限售承诺|是|不适用|
|6、无锡国联卓成创业投资有限公司的股份减持承诺|是|不适用|
|7、任国强的股份减持承诺|是|不适用|
|8、公司、控股股东及实际控制人、董事（不含独立董事）和高级管理人员的股价稳定承诺|是|不适用|
|9、汤秀清的股份增持承诺|是|不适用|
|10、公司董事、高级管理人员的创业板非公开发行股票履行填补即期回报措施的承诺|是|不适用|

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|11、汤秀清的创业板非公开发行股票履行填补即期回报措施的承诺|是|不适用|
|12、东莞显隆原股东五莲新科瑞鑫股权投资管理中心（有限合伙）及陈文生、周晓军、简相华、韦华才的业绩承诺|是|不适用|
|13、汤秀清关于公司重大资产重组摊薄即期回报采取填补措施的承诺|是|不适用|
|14、公司全体董事、高级管理人员关于公司重大资产重组摊薄即期回报采取填补措施的承诺|是|不适用|

四、其他事项
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|报告事项|说明|
|1、保荐代表人变更及其理由|无|
|2、报告期内中国证监会和交易所对保荐机构或者其保荐的公司采取监管措施的事项及整改情况|无|
|3、其他需要报告的重大事项|无|

（以下无正文）
（此页无正文，为《南京证券股份有限公司关于广州市昊志机电股份有限公司
2019年半年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
崔传杨 张睿
南京证券股份有限公司2019年09月09日