報 告 書
REPORT
湖北凯乐科技股份有限公司
专项说明
中天运[2017]核字第90094号
二○一七年四月十七日
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS LLP
报 告 书
R E P O R T
目录
一、专项说明
二、报告附件
1、2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2、事务所营业执照复印件
3、事务所执业证书复印件
4、事务所证券业务许可证复印件
5、签字注册会计师证书复印件
审计单位：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
地 址：北京市西城区车公庄大街9号
联系电话：010-88395676
传真电话：010-88395200
|
关于湖北凯乐科技股份有限公司⒛16年
度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
L
专项说明
中天运⒓01Tl核字第90094号—
湖北凯乐科技股份有限公司全体股东
←
:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了湖北凯乐科技股份有限公司
(以下称凯乐科技公司)2016年度财务报表,并于2017年4月17日出具了标准无保留意见的审计报告(中天运
lzO1刀审字第90665号
)。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003156号)规定,凯乐科技公司编制了后附的2016年度非经营性资金占用及其他关联资 “ ” ,
金往来情况汇总表(以下称汇总表)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是凯乐科技公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计凯乐科技公司2016年度财务报表—
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对。除了对凯乐科技一
公司实施2016年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
经审核,我们未发现汇总表的所有重大方面与已审计的财务报表存在不一致之|
|
处。
为了更好地理解凯乐科技公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,本专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。
丨
本专项说明仅作为凯乐科技公司披露2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 不得用作其他任何目的。
中天
麇
普通合伙
)
年四月
=七
附件
2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：湖北凯乐科技股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|非经营性资金占用|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初占用资金余额|2016年度占用累计发生金额（不含利息）|2016年度占用资金的利息(如有)|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|——|——|——|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|——|——|
|前大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|——|——|——|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|——|——|
|总计|——|——|——|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|——|——|
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2016年期初往来资金余额|2016年度往来累计发生金额（不含利息）|2016年度往来资金的利息(如有)|2016年度偿还累计发生金额|2016年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|湖北黄山头酒业有限公司|同一实际控制人/联营企业|其他应收款|167,635,326.68|2,047,215.00||169,682,541.68|0.00|子公司时形成的往来款|非经营性往来|
||湖北黄山头酒业有限公司|同一实际控制人/联营企业|应收账款||203,000.00|||203,000.00|销售商品/提供劳务|经营性往来|
||湖北黄山头酒业营销有限公司|同一实际控制人/联营企业|应收账款|50,000.00||||50,000.00|销售商品/提供劳务|经营性往来|
|上市公司的子公司及其附属企业|湖北凯乐量子通信光电科技有限公司|全资子公司|其他应收款|65,848,102.82|2,582,740,489.93||2,525,860,242.80|122,728,349.95|往来款|非经营性往来|
||荆州黄山头酒业营销有限公司|全资子公司|其他应收款|0.00||||0.00|往来款|非经营性往来|
||长沙凯乐房地产开发有限公司|全资子公司|其他应收款|27,311,526.55|23,899.60|||27,335,426.15|往来款|非经营性往来|
||湖南盛长安房地产开发有限公司|全资子公司|其他应收款|833,072,360.07|468,925,433.00||309,275,698.00|992,722,095.07|往来款|非经营性往来|
||长沙凯乐信息技术有限公司|控股子公司|其他应收款|2,067,789.00|27,099,243.00||16,000,000.00|13,167,032.00|往来款|非经营性往来|
||武汉凯乐华芯集成电路有限公司|全资子公司|其他应收款|1,000,558.00|43,000,000.00||5,998,023.00|38,002,535.00|往来款|非经营性往来|
||武汉凯乐海盛顿房地产有限公司|控股子公司|其他应收款|4,218,030.13|188,779,542.87||192,997,573.00|0.00|往来款|非经营性往来|
||长沙黄山头酒类贸易有限公司|全资子公司|其他应收款|15,219,455.51|||429,993.40|14,789,462.11|往来款|非经营性往来|
||武汉凯乐宏图房地产有限公司|全资子公司|其他应收款|234,844,925.95|125,000,000.00||57,192,776.00|302,652,149.95|往来款|非经营性往来|
||凯乐新型钢结构工程有限公司|控股子公司|其他应收款||60,345,403.04||40,998,650.00|19,346,753.04|往来款|非经营性往来|
||吉林省江机民科实业有限公司|控股子公司|其他应收款||7,000,000.00||7,000,000.00|0.00|往来款|非经营性往来|
|关联自然人|||||||||||
|其他关联方及其附属企业|||||||||||
|总计|——|——|——|1,351,268,074.71|3,505,164,226.44|0.00|3,325,435,497.88|1,530,996,803.27|——|——|
|备注|应收湖北黄山头酒业有限公司20.3万元已于2017年2月结算；应收湖北黄山头酒业营销有限公司5万元已于2017年3月结算。||||||||||

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
:102460055
蝓盱
泓
伽 泌跹 、鹬 鹦攮 鞯¤霭 黪蹰蹰婴翎蹰鹬婴黠躜 ;丨∶∶∶∶9∶喇 氵≈辍 S
蹋
鼍餮鑫膝
多囔鑫
蓼l^l’
骥 -:
∶∶∶∶
驾统奄ˉ-ˉ狡Ⅱ衣L豸会圣翻情蹋镪代鹂姒9I⒒娴θ1跚佗Og蛄9猢61s弼s4J
∶∶要|灌∴ : 蘖丨∶∶∶
:∶ ; 名 称
申灭谲戴搜瑟靥盈豌盖萦殊螫邋禽伙) ;斡喈
ˉ J、Ξ :|△卩 拥觯黝镩溆穴祝卫Ι留 亠士
' :|∶J≡∶ ,¨洱。w蜘u「卩 |∷
T成=变二日期zO13年 汹涠ェⅡ盛γ 产埔;髯 T∶∶∶∶了 丨∷舞珏蛋 食伙期限2013年12月
捃日至长期
;∷饪躏 二三
1=Ι
、Ⅰ互Ι飞
r=刂
硼缶
.胺
潞淝太衄搬 眶=∵
氵
呢篝蕃浮镙矛蹈灞昏塞宝 翳弭蘩 簏 鼷黟戆鹬甑 荡强露癖涠溺馋铮甾旗
~¨
¨。
鼷逻瘳^荔
Ⅶ骺餍 菩¤登记枫关
蹈昏豳鹅觯涮勰
躔藏踽觊鞫蠓乳∶廴j:瑶 ∶∶∶∶∶∶∶;月粤蛮
过企姒估煳佾崽公球系统
201§ 6诋 |∷|∷ :镪蛋苌礅墅空
标摄藜菇抵葚蓊宏辈哪
蛋 g
葵
∷
食盥箱蠲锘息公示系缵鹪嫩
lll娣人搏奥猢涸瞰家王旖辂漱∷赞躐总蠲鳖蒯 ;
〓一一
∷~∷∷∷一∷∷∷∷∷∷∷
~
‖丨⒈鳙鲜~~
鲫∷蜘
∷∷∷∷∷∷∷∷黪∷癫饔∷∷∷貉∷簟∷幽赧∷∷∷∷∷∷∷∷∷
∷∷∷黪黠黠鹘∷∷∷∷∷∷∷∷∷
∷∷耱△爨∷簧翳鍪∷〓翳备簸朕邋畲黻∷∷叫
鼹∷辍∷镪∷黢礴∷'鑫
∷饔∷饔膝∷碡严酊←∷扩飙酊盯巍”∷∷∷∷∷∷
∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷〓∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷〓∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷
∷∷
∷∷∷淼蔷∷蕊霞躐糠
∷∷麟鼹鼷勰∷啥∷
∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷〓
∷∷∷
∷器 “寥氵〓嫌髀腮懿簸鑫溆镳严
∷∷〓≡冲郝〓∷〓〓〓〓〓〓〓〓〓∷∷〓∷翳访〓潘翳鼢翳翳鼢酪〓∷一
∷∷
∷冖絷飙斜艨∷巍∷饔∷
∷驷〓一〓〓〓艹∷〓〓〓〓∷〓〓一〓∷∷〓∷〓〓〓∷一
∷∷∷∷∷∷
"∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷〓∷∷
∷∷∷∷∷∷∷∷
瓤盯∷∷∷∷∷翳∷∷
∷∷
∷∷∷∷一
卜貊∷∷∷∷∷∷∷
∷∷∷∷∷∷∷
∷∷∷
∷∷∷
〓〓
∷★
∷
∷贽蜜瞥噙铥猡髑♀镙鹎鸱馏〓∷∷
∷∷∷∷攥∷∷鼯∷
∷∷
∷∷砥镳畿κ糠∷爨绦麟镰戆帑留冁饔露蝴簿冁耱鑫鑫
∷
嫌谶嫌镞艘鹱紊鄱锶蠡黼∷翳舡翳∷撂鬣鹱滁翳鑫∷
∷∷
∷∷∷∷∷∷〓∷
∷讠∷∷∷撼篱∷∷∷∷锱
塌掇掇璁搀襻瑙邋槐确热〓灞嚼簸架砥槲弼鳟鳙
∷∷∷∷∷· ∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷ ∷∷∷∷∷∷∷ ∷∷∷∷∷∷∷∷ ~∷∷
宜勰冁冁簧艨篷裰鼷遛镳∷∷∷∷∷∷锊
璜嬲搴簸勰翳容∷嚣∴鼷〓锊杰麟戆嬲释袋锻蝌蝼∷∷∷
一∷∷∷∷∷ ∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷ ∷∷∷∷∷∷∷∷∷ ∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∴∷、珞翻簸∷鼗∴ˇ撼∷
∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷∷ 丬耱勰蕊蹋锪黎∷∴鼷臃爨絷￥蘧畲鼗锕翳檄
!翳
"∷∷∷〓∷∷∷∷∷忄热谰礓∷〓确谈∷∷埯瑙嫘簿喊
鼗繁鑫鑫鼷鑫鹦舞鞲瞰
〓△〓∷一△●〓△∷∷∷∷∷△∷△〓△一_△一〓∷∷∷〓"∷"¨
`jⅠ'
=∷f::∷∶r∷△;-∷∷∷∷∷∶∷{∷∶l∷:〃
Ⅰ扌:∷:∶
龋鲮∷
勰髑∷∷∷〓
∷I氵
骧冁〓
掇〓
鑫髓
颢躔〓〓
〓〓〓≡
镳△
黪攥∷∷∷∷~
△
鞲冁鼷瞽●一讠攫
弑汹
潸咖∷i
∵
y一〓
昏饔∷
繇溅〓
强
躔~翳耦
蒲婴髑戆鹬魏
辶{—龉漶一ιιˉ—蹋—麒躐∵
镳
一璨〓
貉躐
|〓〓
{寮
瀹
〓〓〓冁冁〓〓絷鹬
扒
:
丿邬罾丿"哏瑚耦△""ˇ
囔
∷蠲镙刂贺υ卩蹴刂"◇≡∷∷〓〓"
|
L豸
∷貔寂∴纟∴痣∷∷灯油允灿∷
年尸●咽日
∷∷∷勰甚搬γ
tm
Ⅱi
0s
r0
eu“
oψ|
oo⒈”
∷Ⅱ“
∷
刚妞
∷∷0
∷扭
∷∷
。t
…l
“
∷∮。
甘”
∷∷”
∷T
th
h:
i心
s
F△
eoe咖
wiIⅡ0蜂
∷0
∷0
∷va
∷”
∷f。
F
0
Ⅱ
硌
△
∷
∷∷f
枣讧∷+∷磙奋∷诤备辂。珞缭钅∷蔽∷△年I未∷妊衤薮∷攒薮奋∷辂∷钰∷蛱∷耔
^蔽
0u△
r邸车∷
=
|灬叫∷R-wa【如妒脚蚰
∷∷∷∷螂△l|艹”心∷罩甲史中|“”
∷
∷
年∷度∷捡∷聆登铒∷∷∷∷∷∷∷年戌裣:骑∷登∷馋∷∷∷∷∷
醮:滤∷0呷△匀曩赝黪虫〓〓
〓〓
`|年i0《如￠1||"ll9玄艹d∴钅姒嬷
〓一〓△〓〓
鸫Ⅱ昱∷注∷耪∷讷Ⅱ舞●〓△琪衤∷鹅∷帑△-△
砷硌|
o∷邡
s·奋∷确
1￠iψ琳蚶ⅡⅡ睡呐喀女轷∷罅好
搴:瀑∷菠∷镶∷裰∷翳心|豳i∷鳍|绞∷群|菝Ⅱ||箨
甘乳器1
冬零∴鼙斡∶锋
噼
'∷
灿鑫褊∷嘞跏驻拜饣
鑫鏖
露一邗∷〓〓畲
∷时∷俨
梆静妄
一〓§一一艹‘k∷
鞒蓉:篓
〓∷∷∷∷∷∷时∷
翥一
瀚∷〓k
∷〓∷∷∷∵嚯镏懿一囊妗奋穰
鼗暾鼹
潞
盯豫卜臀鑫蟊絷巍瑙逮
嚷蛩砥捻掇
嫒钾阝姗§Φ嫌嫡镳?〓饔〓辘〓△镳●一△△〓卜繁酽
甘,∶|Ⅰ
戆抑鼾∷硼_
簏貔:⒒
蚰∷∷
蟥唁〉∷谛〓
∷}∷△
衤∷
魄∷麴讠__·
☆o】|Ⅱ0⒋|0裤缝f。,f聃脚豳扌∮奸姘∷蚰
鼓撩∷矮∷簸∷各簸:氵觫∷菝:灞:璐∷△I箨〓'量
餍嬲螽黥
∷`蚶△
蟓衤
滂∷暝
丨
谬〓∷〓∷啷硇∵%一娶
廖鍪鼹
町$一一鍪一一蜃骜晕