深圳市深宝实业股份有限公司
SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO., LTD.二〇一六年年度报告
二〇一七年四月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司董事长郑煜曦、总经理颜泽松、财务总监王志萍及财务管理部经理徐启明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
|||||
|-|-|-|-|
|未亲自出席董事姓名|未亲自出席董事职务|未亲自出席会议原因|被委托人姓名|
|刘征宇|董事|因公出差|黄宇|

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”中有关内容。
公司经本次董事会审议通过的权益分派预案为：以 2016年 12月 31日的公司总股本 451,620,276股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.50元（含税），送红股 1股（含税），不以公积金转增股本。
本报告分别以中、英文编制，在对中外文文本的理解上发生歧义时，以中
文文本为准。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...................................... 2第二节公司简介和主要财务指标 .................................... 5第三节公司业务概要 .............................................. 9第四节经营情况讨论与分析 ....................................... 11第五节重要事项 ................................................. 29第六节股份变动及股东情况 ....................................... 40第七节优先股相关情况 ........................................... 47第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 48第九节公司治理 ................................................. 55第十节公司债券相关情况 ......................................... 62第十一节财务报告 ............................................... 63第十二节备查文件目录 .......................................... 179
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|深深宝/深宝公司/上市公司/公司|指|深圳市深宝实业股份有限公司|
|深宝华城|指|深圳市深宝华城科技有限公司|
|婺源聚芳永|指|婺源县聚芳永茶业有限公司|
|杭州聚芳永|指|杭州聚芳永控股有限公司|
|深宝裕兴|指|福建省武夷山深宝裕兴茶叶有限公司|
|深宝技术中心|指|深圳市深宝技术中心有限公司|
|惠州深宝科技|指|惠州深宝科技有限公司|
|深宝三井|指|深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司|
|深宝工贸|指|深圳市深宝工贸有限公司|
|深宝物业|指|深圳市深宝物业管理有限公司|
|深深宝投资|指|深圳市深深宝投资有限公司|
|云南供应链|指|云南深宝普洱茶供应链管理有限公司|
|深宝盛源|指|深宝盛源（北京）食品有限公司|
|福海堂生态|指|福海堂茶业生态科技有限公司|
|春拾网络|指|杭州春拾网络科技有限公司|
|聚芳永商贸|指|杭州聚芳永商贸有限公司|
|深深宝茶文化|指|深圳深深宝茶文化商业管理有限公司|
|普洱茶交易中心|指|云南普洱茶交易中心股份有限公司|
|易达祥置业|指|深圳市易达祥置业有限责任公司|
|惠州深宝食品|指|惠州深宝食品有限公司|
|深宝岩茶|指|武夷山深宝岩茶有限公司|
|农产品|指|深圳市农产品股份有限公司|
|深投控|指|深圳市投资控股有限公司|
|深圳市国资委|指|深圳市人民政府国有资产监督管理委员会|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|大华事务所|指|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|《公司章程》|指|《深圳市深宝实业股份有限公司章程》|
|元/万元|指|人民币元/万元|

第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|深深宝A、深深宝B|股票代码|000019、200019|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|深圳市深宝实业股份有限公司|||
|公司的中文简称|深宝|||
|公司的外文名称（如有）|SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO.,LTD.|||
|公司的外文名称缩写（如||||
||SBSY|||
|有）||||
|公司的法定代表人|郑煜曦|||
|注册地址|深圳市南山区粤海街道学府路科技园南区软件产业基地4栋B座8层|||
|注册地址的邮政编码|518057|||
|办公地址|深圳市南山区学府路科技园南区软件产业基地4栋B座8层|||
|办公地址的邮政编码|518057|||
|公司网址|http://www.sbsy.com.cn|||
|电子信箱|shenbao@sbsy.com.cn|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|李亦研|黄冰夏|
||深圳市南山区学府路科技园南区|深圳市南山区学府路科技园南区|
|联系地址|||
||软件产业基地4栋B座8层|软件产业基地4栋B座8层|
|电话|0755-82027522|0755-82027522|
|传真|0755-82027522|0755-82027522|
|电子信箱|lyy@sbsy.com.cn|huangbx@sbsy.com.cn|

三、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露媒体的名称|《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网||
||http://www.cninfo.com.cn|
|址||
|公司年度报告备置地点|公司董事会办公室|

四、注册变更情况
|||
|-|-|
|组织机构代码|91440300192180754J|
|公司上市以来主营业务的变化情||
||无变更|
|况（如有）||
||1999年9月10日，深圳市投资管理公司与农产品签订了《关于深圳|
||市深宝实业股份有限公司股权转让协议》，将其持有的公司股份|
|历次控股股东的变更情况（如有）|58,347,695股（占公司原总股本的35%）以每股1.95元的价格转让给|
||农产品。转让后，农产品成为公司第一大股东，该项股权转让的手续|
||于2003年6月份办理完毕。|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
|-|-|
|会计师事务所名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼|
|签字会计师姓名|陈葆华、苏青|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2016年|2015年|本年比上年增减|2014年|
|营业收入（元）|273,383,642.99|338,224,512.31|-19.17%|368,121,399.84|
|归属于上市公司股东的净利|96,620,658.92|-35,256,169.10|||
||||374.05%|13,323,820.43|
|润（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除|||||
||-64,394,848.68|-44,785,428.54|-43.79%|4,369,025.76|
|非经常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净|61,740,568.12|-45,963,089.09|||
||||234.33%|25,443,112.45|
|额（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.2139|-0.0781|373.88%|0.0295|
|稀释每股收益（元/股）|0.2139|-0.0781|373.88%|0.0295|
|加权平均净资产收益率|9.82%|-3.70%|13.52%|1.38%|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||本年末比上年末增||
||2016年末|2015年末||2014年末|
||||减||
|总资产（元）|1,178,543,725.30|1,060,458,757.46|11.14%|1,154,612,267.59|
|归属于上市公司股东的净资|1,031,768,388.87|935,622,280.75|||
||||10.28%|970,878,218.93|
|产（元）|||||

七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|96,620,658.92|-35,256,169.10|1,031,768,388.87|935,622,280.75|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||
|其他应付股市调节基金|||||
||0.00|0.00|1,067,000.00|1,067,000.00|
|调整|||||
|按国际会计准则|96,620,658.92|-35,256,169.10|1,032,835,388.87|936,689,280.75|

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□适用√不适用
八、分季度主要财务指标
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|72,574,451.04|76,581,078.67|77,232,026.03|46,996,087.25|
|归属于上市公司股东的净利润|-6,183,061.88|-8,916,118.75|-12,459,832.67|124,179,672.22|
|归属于上市公司股东的扣除非|||||
||-9,456,080.02|-10,877,377.35|-14,938,242.86|-29,123,148.45|
|经常性损益的净利润|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|-9,726,779.42|41,324,726.78|-32,952,739.10|64,652,478.08|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2016年金额|2015年金额|2014年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提|171,607,536.76||||
|||-37,081.52|2,761,632.33||
|资产减值准备的冲销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业|4,000,648.87||||
|业务密切相关，按照国家统一标准||4,229,841.97|6,439,620.12||
|定额或定量享受的政府补助除外）|||||
|委托他人投资或管理资产的损益|821,891.58|2,093,233.10|||
|除同公司正常经营业务相关的有效|-335,414.30||||
|套期保值业务外，持有交易性金融|||||
|资产、交易性金融负债产生的公允|||||
|||1,808,657.11|642,447.39||
|价值变动损益，以及处置交易性金|||||
|融资产、交易性金融负债和可供出|||||
|售金融资产取得的投资收益|||||
|除上述各项之外的其他营业外收入|8,557,332.04||||
|||3,616,614.35|287,626.02||
|和支出|||||
|减：所得税影响额|23,961,893.28|2,179,393.09|1,141,648.12||
|少数股东权益影响额（税后）|-325,405.93|2,612.48|34,883.07||
|合计|161,015,507.60|9,529,259.44|8,954,794.67|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
□是√否
公司专注发展茶产业，已建立了从茶叶种植、茶叶初制/精制、茶提取、精品茶销售、茶文化体验、电子商务、茶叶交易服务平台、茶叶金融等较为完善的茶产业链体系。主要业务覆盖精深加工、精品茶销售、茶生活体验、茶电子交易、食品饮料、技术研发。形成了以植物提取科技为核心业务的“健康科技”发展方向；以茶交易中心产业金融、电子交易、现代物流为核心业务的“产业服务”发展方向；以福海堂\Teabank茶时尚消费为核心业务的“生活体验”发展方向。主要产品为“金雕”速溶茶粉、茶浓缩汁等系列茶制品；“聚芳永”、“古坦”、“福海堂”系列茶品；“三井”蚝油、鸡精、海鲜酱等系列调味品；“深宝”菊花茶、柠檬茶、清凉茶等系列饮品。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
|||
|-|-|
|主要资产|重大变化说明|
|股权资产|本期出售全资子公司深圳市易达祥置业有限责任公司100%股权|
|固定资产|无重大变化|
|无形资产|无重大变化|
|在建工程|无重大变化|

2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
□是√否
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司已建立了从茶叶种植、茶叶初制/精制、茶深加工、精品茶销售、茶生活体验、茶电子交易/金融、食品饮料等较为完善的产业链体系，拥有良好的产业基础；拥有雄厚的技术研发能力，聚集了领先的技术优势，拥有两家国家级高新技术企业；已建立起获得国际大型食品饮料企业认可的品质控制体系，拥有一批优质的国内外大型客户资源。公司将通过不断创新体制机制、创新观念、创新产品，以提升公司茶产业链的协同效应和核心竞争力。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司以科研为核心，开展创新经营，着力拓展主营业务；进一步优化茶产业链布局，梳理和完善业务模式，稳步提升企业的盈利能力和核心竞争力。
报告期内，深宝技术中心作为科研驱动发展的重要环节，持续提升科研动力，为各业务板块发展提供产品研发和技术服务，全方位助推业务发展。在探索国际食品饮料的前沿课题方面，深宝技术中心引入“清洁标签”理念，积极研发健康概念新产品，通过少添加、简工序的传统浸煮方式，赋予产品健康、天然的属性。在技术创新及项目申请方面，深宝技术中心实施3项年度研究项目，在“红茶浓缩液沉淀”“高香系列浓缩液”产品上取得较大的技术突破，保持行业领先地位；同期获得深圳市国资委“酶解技术”创新三等奖。2016年，公司申请国家发明专利7项，获得授权国家发明专利3项。截至本年度末，公司拥有国家发明专利41项。年度内开发并实施客户项目总计68项。
报告期内，茶精深加工事业板块在巩固现有工业客户基础上，积极拓展国际市场，产品已由原来单一出口东盟市场，到逐渐开发台湾、韩国、俄罗斯、中亚等区域，并获得可口可乐全球茶饮料品牌的供应认证，于2017年开始供应美洲市场。同时，对茶、植物精深加工产品在原料来源、产品标准和品质、健康成分、风味、综合应用方案、技术服务等方面进行升级，积极开发餐饮市场渠道，成效初现。报告期内，茶精深加工事业板块调整产品分布，对婺源工厂、深圳工厂、汕头工厂的生产进行重新定位，通过技术升级、工艺改良、优化产品技术方案、节能减排降耗等管理措施，最大限度地发挥产能效应，有效提高产品毛利水平。
报告期内，惠州科技积极协助福建经销商进行市场规划，扩建销售队伍，推动品牌建设，为福建市场增添新的增长动力；大力支持并协助江西经销商拓展团购业务，产品流通至南昌及周边地区，有效提高了产品的知名度，实现区域市场销量、客户群及销售渠道的突破，为进一步拓展江西市场打下扎实的基础。同时，在深宝技术中心的支持下，持续进行新品研发储备工作，为公司未来三年业务发展提供新品支持。
报告期内，公司茶消费体验事业板块加强终端渠道品牌建设，围绕终端消费创新产品体验、空间体验、文化体验等，探索和完善公司终端营销平台和渠道体系。杭州聚芳永积极完善精品茶零售模式，在西湖龙井茶的基础上，按照“特产化”的思路，以杭州及周边地区已
有和新开发的高流量区域（高铁、机场、旅游景区）线下零售店为依托，开发新的关联产品，拓展茶主题特色随手礼业务。继续开展与第三方平台资源营销合作，带动聚芳永品牌知名度提升和业绩增长；继续通过粉丝分享提升品牌推广力度，坚持微信积客策略，强化引流作用，提高复购率。年度内，福海堂完善标准化连锁运营体系建设，更新品牌形象，提升商业价值，与深圳书城旗下品牌——简阅书吧合作，落地深圳市场，开启异业合作的共赢模式。Teabank基于总部旗舰店的运营探索，确定“以茶为主题的时尚生活空间”的经营策略，调整组织架构，强化标准店营利模式，加快推进筹备新店拓展。
报告期期内，公司强化供应链业务板块构建和整合力度。普洱茶交易中心在团队新、项目新、业务模式新的背景下，完成大宗交易、电子竞价业务上线，成立伊始即奠定良好发展基础；并围绕电子交易平台，与第三方机构合作逐步构建包括产品质检与评审、仓储物流在内的增值业务，服务于普洱茶产业链上下游客户。
报告期内，公司优化和创新培训组织形式。通过搭建人才价值发现平台以及“一茶一会”分享学习模式，营造了实用、高效的学习型组织氛围；通过开展“行动学习成长训练营”活动，聚焦公司业务项目，调动和激发学员的积极性，形成项目解决方案，并通过公司评审进入实施阶段，同时也为公司发现人才，挖掘人才，开展人才梯队建设进行了创新尝试。年度内，公司还进行了ERP管理模块的深度优化，提高了系统管理的灵活性，使其更贴近用户需求。
报告期内，公司积极参与深圳市创建食品安全示范城市工作，并借助新食安法颁布实施的契机，加强食品安全可追溯机制建设，出台相应工作方案，狠抓落实和监督检查，让安全转变为效益。积极开展安全生产管理工作，强化员工安全管理意识和操作技能培训，有效地将安全责任落实到制度、机构和人员。2016年度，公司食品安全事故发生率为“0”，各类安全生产事故发生率为“0”，实现了安全无责任事故5个“0”目标。
2016年度，公司实现营业总收入273,383,642.99元，较上年同期减少19.17%；营业利润94,177,768.53元，较上年同期增长295.25%；归属于上市公司股东的净利润96,620,658.92元，较上年同期增长374.05%。营业利润及归属于上市公司股东的净利润变动的主要原因是本期出售全资子公司易达祥置业100%股权。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2016年||2015年|||
||||||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|273,383,642.99|100.00%|338,224,512.31|100.00%|-19.17%|
|分行业||||||
|工业|241,949,064.53|88.50%|266,359,637.38|78.76%|-9.16%|
|贸易|17,602,551.23|6.44%|19,996,329.88|5.91%|-11.97%|
|房地产|0.00|0.00%|47,771,344.00|14.12%|-100.00%|
|租赁服务业|1,844,660.57|0.68%|1,568,023.00|0.46%|17.64%|
|服务业|10,610,377.04|3.88%|0.00|0.00%|100.00%|
|其他|1,376,989.62|0.50%|2,529,178.05|0.75%|-45.56%|
|分产品||||||
|软饮料|28,537,221.17|10.44%|21,909,296.65|6.48%|30.25%|
|调味品|8,966,379.88|3.28%|9,039,792.56|2.67%|-0.81%|
|茶制品|222,048,014.71|81.22%|255,406,878.05|75.52%|-13.06%|
|商品房|0.00|0.00%|47,771,344.00|14.12%|-100.00%|
|物业租赁|1,844,660.57|0.68%|1,568,023.00|0.46%|17.64%|
|服务|10,610,377.04|3.88%|0.00|0.00%|100.00%|
|其他|1,376,989.62|0.50%|2,529,178.05|0.75%|-45.56%|
|分地区||||||
|出口|12,509,701.98|4.58%|8,704,227.24|2.57%|43.72%|
|华南地区|109,134,649.49|39.92%|104,392,341.49|30.86%|4.54%|
|华北地区|20,323,825.12|7.43%|29,832,169.63|8.82%|-31.87%|
|华东地区|106,322,808.40|38.89%|154,904,463.04|45.81%|-31.36%|
|华中地区|15,638,658.08|5.72%|29,474,515.90|8.71%|-46.94%|
|其他地区|9,453,999.92|3.46%|10,916,795.01|3.23%|-13.40%|

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
□是√否
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||年同期增减|年同期增减|同期增减|
|分行业|||||||
|工业|241,949,064.53|193,974,978.55|19.83%|-9.16%|-14.01%|4.51%|
|贸易|17,602,551.23|9,779,630.55|44.44%|-11.97%|-33.09%|17.53%|
|分产品|||||||
|软饮料|28,537,221.17|21,284,129.94|25.42%|30.25%|30.92%|-0.38%|
|茶制品|222,048,014.71|176,852,638.04|20.35%|-13.06%|-18.88%|5.72%|
|分地区|||||||
|华南地区|109,134,649.49|71,788,164.39|34.22%|4.54%|43.72%|-17.93%|
|华北地区|20,323,825.12|19,472,967.19|4.19%|-31.87%|-25.38%|-8.33%|
|华东地区|106,322,808.40|83,629,161.79|21.34%|-31.36%|-36.07%|5.79%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|单位|2016年|2015年|同比增减|
||销售量|吨|13,914.44|19,650.62|-29.19%|
|工业|生产量|吨|15,210.31|21,061.25|-27.78%|
||库存量|吨|4,677.57|5,028.78|-6.98%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用√不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|2016年|2015年|同比增减|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||占营业成本||占营业成本||
|||金额||金额|||
||||比重||比重||
|工业|原材料|123,881,660.69|60.53%|150,863,451.36|60.97%|-17.88%|
|工业|人工工资|11,217,506.09|5.48%|10,685,964.75|4.32%|4.97%|
|工业|能源|25,532,216.93|12.48%|28,887,628.96|11.67%|-11.62%|
|工业|折旧费|16,291,256.71|7.96%|16,007,577.85|6.47%|1.77%|
|工业|制造费用|17,052,338.13|8.33%|19,123,411.71|7.73%|-10.83%|

单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2016年||2015年|||
|产品分类|项目||占营业成本||占营业成本|同比增减|
|||金额||金额|||
||||比重||比重||
|茶制品|原材料|111,993,962.02|54.73%|150,085,271.79|60.65%|-25.38%|
|茶制品|人工工资|9,633,017.71|4.71%|9,125,052.29|3.69%|5.57%|
|茶制品|能源|24,068,105.34|11.76%|25,204,116.93|10.19%|-4.51%|
|茶制品|折旧费|14,507,617.02|7.09%|14,223,371.06|5.75%|2.00%|
|茶制品|制造费用|16,649,935.95|8.14%|19,389,196.74|7.84%|-14.13%|

（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
1.本期新纳入合并范围的子公司
|||
|-|-|
|名称|变更原因|
|普洱茶交易中心|非同一控制下企业合并|
|深宝岩茶|分立后新设|
|易达祥置业|新设|
|惠州深宝食品|新设|

2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
|||
|-|-|
|名称|变更原因|
|深宝盛源|股权转让后丧失控制权|
|深宝裕兴|分立后丧失控制权|
|易达祥置业|处置|

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|78,159,251.79|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例|28.59%|
|前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例|0.00%|

公司前5大客户资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例|
|1|客户一|32,967,649.26|12.06%|
|2|客户二|14,706,593.75|5.38%|
|3|客户三|10,741,179.71|3.93%|
|4|客户四|10,133,555.57|3.71%|
|5|客户五|9,610,273.50|3.51%|
|合计|--|78,159,251.79|28.59%|

主要客户其他情况说明
□适用√不适用
公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|43,804,974.62|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例|15.57%|
|前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例|0.00%|

公司前5名供应商资料
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例|
|1|供应商一|11,230,792.44|3.99%|
|2|供应商二|9,875,218.17|3.51%|
|3|供应商三|8,561,634.19|3.04%|
|4|供应商四|7,519,530.60|2.67%|
|5|供应商五|6,617,799.22|2.35%|
|合计|--|43,804,974.62|15.57%|

主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2016年|2015年|同比增减|重大变动说明|
|销售费用|44,338,389.32|46,050,246.67|-3.72%||
|管理费用|86,120,689.47|80,515,335.69|6.96%||
|财务费用|-1,182,236.05|-1,951,620.60|39.42%|本期汇兑损益增加|

4、研发投入
√适用□不适用
本年度深宝技术中心秉承“从概念到产品实现一体化的解决方案”的服务理念，积极开拓新渠道和新市场，为饮料客户开发新产品和技术支持服务；为餐饮市场开发系列餐饮用新产品；为公司工厂提供新产品生产一体化的技术支持；为公司参加展会、客户技术交流、售后服务提供支持和服务。年度内开发并实施客户项目总计68项，共开发成功新品51个，涉及茶叶原料、茶粉、茶浓缩汁、植物提取物、餐饮产品等。报告期内，共申请国家发明专利7项，获得授权国家发明专利3项。
公司研发投入情况
|||||
|-|-|-|-|
||2016年|2015年|变动比例|
|研发人员数量（人）|33|35|-5.71%|
|研发人员数量占比|4.29%|4.15%|0.14%|
|研发投入金额（元）|7,770,753.76|8,627,337.51|-9.93%|
|研发投入占营业收入比例|2.84%|2.55%|0.29%|
|研发投入资本化的金额（元）|2,904,702.08|2,904,986.29|-0.01%|
|资本化研发投入占研发投入的比例|37.38%|33.67%|3.71%|

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2016年|2015年|同比增减|
|经营活动现金流入小计|435,401,568.68|431,429,432.91|0.92%|
|经营活动现金流出小计|373,661,000.56|477,392,522.00|-21.73%|
|经营活动产生的现金流量净额|61,740,568.12|-45,963,089.09|234.33%|
|投资活动现金流入小计|310,408,558.03|225,100,233.10|37.90%|
|投资活动现金流出小计|179,221,053.21|264,817,963.43|-32.32%|
|投资活动产生的现金流量净额|131,187,504.82|-39,717,730.33|430.30%|
|筹资活动现金流入小计|68,500,079.19|6,460,230.92|960.33%|
|筹资活动现金流出小计|50,825,895.83|40,159,000.00|26.56%|
|筹资活动产生的现金流量净额|17,674,183.36|-33,698,769.08|152.45%|
|现金及现金等价物净增加额|211,050,355.68|-119,333,891.29|276.86%|

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、经营活动现金流出变动的主要原因是本期采购商品支付的现金大幅减少；
2、投资活动现金流入变动的主要原因是本期收到处置子公司的现金，上期无；
3、投资活动现金流出变动的主要原因是本期购买理财的现金支出同比减少；
4、筹资活动现金流入变动的主要原因是本期银行借款取得的现金大幅增加；
5、筹资活动现金流出变动的主要原因是本期偿还银行借款的现金增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||金额|占利润总额比例|形成原因说明|是否具有可持续性|
|投资收益|162,493,453.10|142.28%|出售子公司股权|不可持续|
|公允价值变动损益|-335,414.30|-0.29%|股票市值变动|不可持续|
|资产减值|6,300,424.43|5.52%|计提资产减值|不可持续|
|营业外收入|20,473,591.76|17.93%|出售固定资产|不可持续|

||||||
|-|-|-|-|-|
|营业外支出|445,282.09|0.39%|其他|不可持续|

四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2016年末||2015年末||||
|||占总资产||占总资产|比重增减|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||比例||比例|||
||358,564,242.83||148,013,887.15|||本期收到出售股|
|货币资金||30.42%||13.96%|16.46%||
|||||||权款|
|应收账款|62,582,867.63|5.31%|75,948,016.12|7.16%|-1.85%||
|存货|140,951,059.39|11.96%|175,822,373.53|16.58%|-4.62%||
|投资性房地产|18,872,865.36|1.60%|18,809,193.68|1.77%|-0.17%||
|长期股权投资|5,866,481.63|0.50%|7,034,953.91|0.66%|-0.16%||
|固定资产|333,013,767.86|28.26%|358,418,473.54|33.80%|-5.54%||
|在建工程|54,574.34|0.00%|6,790,574.90|0.64%|-0.64%||
|短期借款|5,000,000.00|0.42%||0.00%|0.42%||

2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益的累|本期计|本期|本期||
|||本期公允价值||||||
|项目|期初数||计公允价值变|提的减|购买|出售|期末数|
|||变动损益||||||
||||动|值|金额|金额||
|金融资产||||||||
|1.以公允价值计量||||||||
|且其变动计入当期||||||||
||3,586,352.90|-335,414.30|2,169,872.51||||3,250,938.60|
|损益的金融资产（不||||||||
|含衍生金融资产）||||||||
|上述合计|3,586,352.90|-335,414.30|2,169,872.51||||3,250,938.60|
|金融负债|0.00||||||0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司无资产权利受限情况。
五、投资状况
1、总体情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|37,000,000.00|21,615,000.00|71.18%|

2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√适用□不适用
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||计入权|||||||
|||||||本期公||||||||
||||最初|会计|||益的累|本期|本期|||会计||
|证券|证券代|证券|||期初账面|允价值||||报告期|期末账||资金|
||||投资|计量|||计公允|购买|出售|||核算||
|品种|码|简称|||价值|变动损||||损益|面价值||来源|
||||成本|模式|||价值变|金额|金额|||科目||
|||||||益||||||||
||||||||动|||||||
|||||||||||||交易|债务|
|境内||||公允||||||||||
|||深中|||3,586,35|-335,41|2,169,8|||-335,41|3,250,9|性金|重整|
|外股|000017||-|价值||||0.00|0.00|||||
|||华A|||2.90|4.30|72.51|||4.30|38.60|融资|受偿|
|票||||计量||||||||||
|||||||||||||产|股份|
||||||3,586,35|-335,41|2,169,8|||-335,41|3,250,9|||
|合计|||-|--||||0.00|0.00|||--|--|
||||||2.90|4.30|72.51|||4.30|38.60|||
|证券投资审批董事||||||||||||||
||||不适用|||||||||||
|会公告披露日期||||||||||||||
|证券投资审批股东||||||||||||||
|会公告披露日期（如|||不适用|||||||||||
|有)||||||||||||||

（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||是否按计|||
|||||本期初起||||是||所涉|划如期实|||
|||||||股权出售||||||||
|||||至出售日||||否|与交|及的|施，如未|||
|||||||为上市公||||||||
|||||该股权为||||为|易对|股权|按计划实|||
||被出售股||交易价格||出售对公司的影|司贡献的|股权出售|||||||
|交易对方||出售日||上市公司||||关|方的|是否|施，应当|披露日期|披露索引|
||权||（万元）||响|净利润占|定价原则|||||||
|||||贡献的净||||联|关联|已全|说明原因|||
|||||||净利润总||||||||
|||||利润（万||||交|关系|部过|及公司已|||
|||||||额的比例||||||||
|||||元）||||易||户|采取的措|||
||||||||||||施|||
||||||||||||||2016年9月29日、12|
||||||1、不会对公司业|||||||||
||||||||||||||月5日、12月14日、12|
||||||务连续性及管理||在深圳联||||||月27日披露于巨潮资讯|
|深圳市禾|易达祥置|2016年|||层稳定性造成影||合产权交||||||网（www.cninfo.com.cn）|
|||||||||||||2016年9||
|联益投资|业100%|12月02|20,210.74|-56.79|响；|143.21%|易所公开|否|无|是|是||上的《公司关于转让深圳|
|||||||||||||月29日||
|有限公司|股权|日|||2、为公司带来投||挂牌确定||||||市易达祥置业有限责任|
||||||资收益16,355.60||交易价格||||||公司100%股权的公告》|
||||||万元。||||||||及3份《公司关于转让深|
||||||||||||||圳市易达祥置业有限责|

||
|-|
|任公司100%股权的进展|
|公告》。|

七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|主要业务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
|深宝华城|子公司|生产速溶茶粉、茶汁|153,451,300.00|159,001,650.06|138,390,991.49|123,600,011.29|-10,085,948.33|-12,410,885.89|
|杭州聚芳永|子公司|茶制品生产销售|175,000,000.00|211,521,815.35|175,946,407.80|26,365,757.52|49,510,359.97|48,391,711.78|
|深深宝投资|子公司|投资管理|50,000,000.00|40,406,939.52|31,726,192.71|6,371,773.17|-13,461,152.88|-12,998,990.08|
|惠州深宝科技|子公司|调味品、软饮料生产|60,000,000.00|214,366,948.59|52,471,348.05|33,100,053.08|20,669,653.29|19,092,888.56|

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|公司名称|报告期内取得和处置子公司方式|对整体生产经营和业绩的影响|
|易达祥置业|新设后处置|对公司净利润的影响为16,355.60万元|
|普洱茶交易中心|非同一控制下企业合并|对公司净利润的影响为145.50万元|
|深宝岩茶|新设|对公司净利润的影响为24.08万元|
|惠州深宝食品|新设|--|
|深宝盛源|股权转让|对公司净利润的影响为58.12万元|
|深宝裕兴|分立|--|

主要控股参股公司情况说明
1、深圳市深宝华城科技有限公司。公司全资子公司。经营范围：兴办实业（具体项目另行申报）；信息咨询，食品技术开发（以上不含限制项目）；货物及技术进出口；其他食品（食品工业用菊花提取液速溶粉、食品工业用罗汉果提取液速溶粉、食品工业用金银花提取液速溶粉、食品工业用复合乌梅提取物浓缩汁、凉茶浓缩液、食品工业用凉茶浓缩汁、红枣速溶粉、混合植物速溶粉；仙草速溶粉、鲜白茅根速溶粉、食品工业用莲子百合浓缩液、食品工业用荷叶速溶粉、食品工业用淡竹叶速溶粉）的生产销售；含茶制品（速溶茶类）的生产销售；固体饮料的生产销售；饮料（茶饮料类、果汁及蔬菜汁类、其他饮料类）的生产销售。注册资本 153,451,300元。截止报告期末，深宝华城总资产159,001,650.06元，净资产138,390,991.49元，归属母公司股东权益138,390,991.49元；报告
期内，实现营业收入 123,600,011.29元，净利润-12,410,885.89元，归属于母公司的净利润-12,410,885.89元。
2、杭州聚芳永控股有限公司。公司全资子公司。经营范围：批发兼零售：预包装食品兼散装食品（涉及前置审批项目的在有效期内方可经营）批发、零售：茶具；收购：本企业销售所需的茶叶（限直接向第一产业的原始生产者收购）；服务：茶叶企业的投资和资产管理，茶叶及制品的技术开发，茶叶栽培、育苗的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让，其他无需报经审批的一切合法项目，含下属分支机构经营范围。注册资本175,000,000元。截止报告期末，杭州聚芳永总资产211,521,815.35元，净资产175,946,407.80，归属母公司股东权益 176,074,394.47元；报告期内，实现营业收入26,365,757.52元，净利润 48,391,711.78元，归属于母公司的净利润50,941,372.86元。
3、深圳市深深宝投资有限公司。公司全资子公司。经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；茶知识及茶文化交流、推广、咨询服务、茶艺培训；茶具、茶几、根雕销售；网上贸易、国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务（不含限制项目）。
注册资本 50,000,000元。截止报告期末，深深宝投资总资产 40,406,939.52元，净资产 31,726,192.71元，归属母公司股东权益 34,760,941.61元；报告期内，实现营业收入6,371,773.17元，净利润-12,998,990.08元，归属于母公司的净利润-8,418,787.79元。
4、惠州深宝科技有限公司。公司全资子公司。经营范围：许可经营项目：按《全国工业产品生产许可证》核定经营范围经营；一般经营项目：实业投资，物业管理（凭资质证经营）；国内贸易（法律、行政法规禁止经营的项目不得经营，法律、行政法规限制经营的项目须取得许可后方可经营）。注册资本60,000,000元。截止报告期末，惠州深宝科技总资产214,366,948.59元，净资产
52,471,348.05元，归属母公司股东权益52,471,348.05元；报告期内，实现营业收入 33,100,053.08元，净利润19,092,888.56元，归属于母公司的净利润 19,092,888.56元。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业发展趋势和竞争格局
1、茶叶行业的发展趋势
2016年全国茶叶生产规模继续保持总体增长趋势，据农业部种植业管理司的统计，2016年18个产茶省茶园面积4400万亩，比上年同期增长1.95%；干毛茶产量243万吨，比上年同期增长6.7%。六大茶类中红茶、黑茶、白茶均增产10%以上，黄茶增产70%以上。干毛茶总产值达到1680亿元，增幅10.6%。2016年农业部农产品质量安全例行监测：全年茶叶农药残留检测合格率99.4%，比上年提高1.8个百分点。国内茶叶消费市场各品牌、各品类的竞争日趋激烈，销售价格趋于理性合理，销量略降，内销茶叶库存增加。茶叶移动电商交易占比稳步提升，而新媒体营销成为了茶企业最有效的推广和销售手段。安全、价格合理、多元化、年轻化的产品和多元化的营销依旧是茶产业的发展趋势。
2、茶及天然植物精深加工产品的发展趋势
2016年，消费转变促进了饮料行业转型升级，我国饮料行业主要经济指标增速基本企稳，产业转型升级初显成果，饮料消费总体呈上升增长趋势。据国家统计局数据，2016年我国饮料行业全年累计总产量18345.2万吨，同比增长1.90%。包装饮用水、果蔬汁饮料、凉茶饮料、功能性饮料持续保持销售增长，碳酸饮料销售持续下降。茶饮料销量总体保持平稳，但亏损企业占比增大，主要品牌茶饮料的老产品销量呈现一定的下降趋势，个别茶饮料新品类推出表现突出。品牌连锁茶饮品店和各餐饮店的现调茶饮料对瓶装茶饮料市场造成一定的冲击。
茶及天然植物精深加工产品具有天然、健康的本质特性，消费市场的消费升级产生高端化、健康化、年轻化的消费趋势，未来茶饮料和植物饮料依然具有巨大的发展空间。
3、行业的竞争格局
由于国内软饮料市场的持续增速放缓，特别是瓶装茶饮料消费略有下降，对茶和植物深加工原料产品的需求疲软，在一定程度上影响茶及天然植物精深加工行业发展。与此同时，原料价格的上升也导致茶深加工生产成本的大幅度增加；行业内价格竞争激烈，对效益也产生一定影响。
国内传统茶叶消费市场日趋成熟，消费量保持较稳定状态；终端茶叶价格保持较合理。
茶叶企业的效益保持良好的水平。茶叶电子商务竞争更加激烈，采用互联网和新媒体的推广营销方式将更加普遍，行业内将出现新的跨界联合或者合作模式。茶叶产品的安全性依然对茶行业的健康发展提出挑战。
（二）公司发展战略
抓住机遇，集中资源，以茶及天然植物精深加工为核心，以建设天然健康产品和服务一体化的产业链为目标，向茶园基地和精品茶业务两头延伸，实施产业化、标准化、国际化经营，着力提升茶产业链的协同效应和传统产业价值创造能力，使公司发展成为中国茶行业最具价值的上市公司。
（三）公司2017年经营计划
1、在梳理总结公司现有战略规划基础上，结合公司现有的产业布局和市场发展趋势，制定公司未来3年发展战略。
2、持续公司科研投入，在产品、技术、管理等方面开展创新工作，以提高科研产品的商品化率为目标，整合现有研发团队、技术装备、产品资源、产业资源，开发面向健康消费领域的产品，提高公司产品的竞争力和市场获利能力。
3、整合和优化公司终端业务，搭建深宝产品的终端渠道体系，建立“深宝茶行”统一营销平台。
4、加快精深加工和食品饮料事业板块产品升级步伐，向健康营养配料、终端保健产品市场发展，以及天然的、功能性的食品饮料市场发展。聚焦目标市场，增加主业收入，提升盈利能力。
5、完善包括茶交易、仓储物流、供应链金融、评级鉴定等在内的供应链事业板块产业体系，持续扩大云南普洱茶交易中心业务规模及平台的影响力，并协同仓储物流、贸易、供应链金融等业务落地开展。
6、持续优化人才结构，并通过公司机制创新，吸引人才、留着人才。
7、优化和完善财务业务的信息化管理平台。
8、持续加强生产和食品安全工作，确保全年安全生产责任事故为0。
9、资金需求及使用计划：未来，为增强公司的业务发展能力，需逐步投入发展资金，公司将根据实际战略部署，通过统筹资金安排，充分利用各种金融工具，降低资金使用成本，以满足资金需求，保证公司可持续发展。
（四）公司发展可能面对的不利因素及应对措施
1、近年来国内饮料市场增速持续放缓，受制于客户市场下降、公司成本上升、行业竞争加剧等原因，利润有所下降；公司旗下各业务板块在市场崭露头角，认知度受限，回报预期相对迟缓。2017年公司将加大对现有产品升级更新换代力度，加快产品数据库的建立，持续调整产品结构、产品类型、销售渠道，努力提高收益。
2、业务结构转型升级面临挑战，企业运营成本持续增加，利润空间受挤压，规模利润空间有待提升。2017年，公司将持续增强科研核心力量，推动产品升级创新以提高市场竞争力，提升整体利润空间。
3、近些年“互联网+”、分享经济、体验经济兴起，发展环境和消费趋势日益变化，公司业务结构和人才结构相对单一，团队建设滞后专业人才团队缺乏，导致公司在新业务培育中，面对新领域的竞争，创新能力和应变能力不足，增加了业务转型的周期和成本。2017年公司将继续对外引进专业人才，对内定向培养人才，加强人才梯队建设，为员工打通向上发展通道，创造职业发展机会，同时做好公司雇主品牌建设，加强公司企业文化宣导。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生现场接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
报告期内，公司利润分配政策未有调整和变更。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：|是|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：|是|

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司2014年度权益分派方案为：公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司2015年度权益分派方案为：以2015年12月31日的公司总股本301,080,184股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。公司不派发现金红利，不送红股。
公司2016年度权益分派预案为：以2016年12月31日的公司总股本451,620,276股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股1股（含税），不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||分红年度合并报|占合并报表中归|||
||现金分红金额|表中归属于上市|属于上市公司普|以其他方式现金|以其他方式现金|
|分红年度||||||
||（含税）|公司普通股股东|通股股东的净利|分红的金额|分红的比例|
|||的净利润|润的比率|||
|2016年|22,581,013.80|96,620,658.92|23.37%|0.00|0.00%|
|2015年|0.00|-35,256,169.10|0.00%|0.00|0.00%|
|2014年|0.00|13,323,820.43|0.00%|0.00|0.00%|

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|1|
|每10股派息数（元）（含税）|0.50|
|每10股转增数（股）|0|
|分配预案的股本基数（股）|451,620,276|
|现金分红总额（元）（含税）|22,581,013.80|
|可分配利润（元）|283,746,524.30|
|现金分红占利润分配总额的比例|33.33%|
|本次现金分红情况||
|公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比||
|例最低应达到20％||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|经大华事务所审计，公司2016年度合并报表中归属母公司所有者净利润为96,620,658.92元，母公||
|司净利润50,656,189.07元，减去按当年母公司净利润50,656,189.07元提取法定盈余公积5,065,618.91||
|元，加上2015年度母公司报表中可供股东分配的利润为238,155,954.14元，2016年度母公司报表中可||
|供股东分配的利润为283,746,524.30元，2016年度合并报表中可供股东分配的利润为158,239,612.94||
|元。||
|根据有关法规及公司章程规定，综合考虑股东利益，董事会拟向股东大会提交2016年度权益分派预||
|案：以2016年12月31日的公司总股本451,620,276股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5||
|元（含税），送红股1股（含税），不以公积金转增股本。||
|权益分派实施后公司总股本增加至496,782,303股（以中国结算深圳分公司登记为准）。本次权益分||
|派预案尚需提交股东大会审议批准。||

三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||承诺类型||承诺时||履行|
|承诺事由|承诺方||承诺内容||承诺期限||
|||||间||情况|
|股改承诺|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|收购报告书或权|||||||
|益变动报告书中|||||||
|所作承诺|||||||
|资产重组时所作|||||||
|承诺|||||||
|首次公开发行或|||||||
|再融资时所作承|||||||
|诺|||||||
|股权激励承诺|||||||
||||公司部分董事、监事及高级管理人员||||
||||||1、2015年8||
||郑煜曦;颜||承诺自2015年7月10日起1个月内||||
|||||2015|月10日前||
||泽松;林红;|股份增|自愿自筹资金增持公司A股股票（股||||
|其他对公司中小||||年07|完成增持；|履行|
||李芳;李亦|持及限|票代码000019），并承诺所增持股票||||
|股东所作承诺||||月10|2、增持后6|完毕|
||研;姚晓鹏;|售承诺|6个月内不减持。具体详见公司2015||||
|||||日|个月内不减||
||王志萍||年7月10日披露于巨潮资讯网上的||||
||||||持||
||||公告。||||
|承诺是否按时履|||||||
||是||||||
|行|||||||

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
1.本期新纳入合并范围的子公司
|||
|-|-|
|名称|变更原因|
|普洱茶交易中心|非同一控制下企业合并|
|深宝岩茶|分立后新设|
|易达祥置业|新设|
|惠州深宝食品|新设|

2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
|||
|-|-|
|名称|变更原因|
|深宝盛源|股权转让后丧失控制权|
|深宝裕兴|分立后丧失控制权|
|易达祥置业|处置|

九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|48|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|9年|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|陈葆华、苏青|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
报告期内，聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，期间共支付内部控制审计费25万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日|||||是否为|
|||||实际担保|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
|||||金额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||担保|
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日|||||是否为|
|||||实际担保|||是否履||
|担保对象名称|相关公告|担保额度|期（协议签署||担保类型|担保期||关联方|
|||||金额|||行完毕||
||披露日期||日）|||||担保|
|深圳市深宝华城|||2016年07月||连带责任||||
|||3,000||3,000||一年|否|是|
|科技有限公司|||26日||保证||||
|||||报告期内对子公司担|||||
|报告期内审批对子公司担保|||||||||
|||3,000||保实际发生额合计||3,000|||
|额度合计（B1）|||||||||
|||||（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司||||报告期末对子公司实|||||
|||3,000||||3,000|||
|担保额度合计（B3）||||际担保余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||实际发生日|实际担保|||是否履|是否为|
|担保对象名称||担保额度|||担保类型|担保期|||
||相关公告||期（协议签署|金额|||行完毕|关联方|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||披露日期||日）|||担保|
|公司担保总额（即前三大项的合计）|||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发|||
|||3,000|||3,000||
|（A1+B1+C1）||||生额合计（A2+B2+C2）|||
|报告期末已审批的担保额度||||报告期末实际担保余|||
|||3,000|||3,000||
|合计（A3+B3+C3）||||额合计（A4+B4+C4）|||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||||2.91%|||
|其中：|||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）||||0|||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供|||||||
|||||0|||
|的债务担保余额（E）|||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||||0|||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||||0|||
|对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担|||||||
|||||不适用|||
|连带清偿责任的情况说明（如有）|||||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||不适用|||

采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||计提|||报告|
|||||||||减值|||期损|
||是否|||||报酬|本期实际|||报告期||
|||产品类|委托理|||||准备|预计收||益实|
|受托人名称|关联|||起始日期|终止日期|确定|收回本金|||实际损||
|||型|财金额|||||金额|益||际收|
||交易|||||方式|金额|||益金额||
|||||||||（如|||回情|
|||||||||有）|||况|
|上海浦东发||||||||||||
|||银行理||2016年01|2016年04|保证|||||全部|
|展银行深圳|否||3,000||||3,000|0|22.50|22.50||
|||财产品||月22日|月22日|收益|||||收回|
|分行||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|上海浦东发||||||||||||
|||银行理||2016年02|2016年05|保证|||||全部|
|展银行深圳|否||3,000||||3,000|0|24.00|24.00||
|||财产品||月26日|月26日|收益|||||收回|
|分行||||||||||||
|上海浦东发||||||||||||
|||银行理||2016年06|2016年09|保证|||||全部|
|展银行深圳|否||2,000||||2,000|0|15.67|15.67||
|||财产品||月17日|月18日|收益|||||收回|
|分行||||||||||||
|中信银行深||||||||||||
|||银行理||2016年01|2016年02|浮动|||||全部|
|圳市民中心|否||5,000||||5,000|0|20.02|20.02||
|||财产品||月21日|月17日|收益|||||收回|
|支行||||||||||||
|上海浦东发||||||||||||
|||银行理||2016年12|2017年03|保证|||||未收|
|展银行深圳|否||935||||0|0|7.48|0||
|||财产品||月28日|月28日|收益|||||回|
|分行||||||||||||
|合计|||13,935|--|--|--|13,000|0|89.67|82.19|--|
|委托理财资金来源|||自有资金|||||||||
|逾期未收回的本金和收益||||||||||||
||||0|||||||||
|累计金额||||||||||||
|涉诉情况（如适用）|||不适用|||||||||
|委托理财审批董事会公告||||||||||||
||||2016年04月26日|||||||||
|披露日期（如有)||||||||||||
|委托理财审批股东会公告||||||||||||
||||不适用|||||||||
|披露日期（如有)||||||||||||
|未来是否还有委托理财计||||||||||||
||||是|||||||||
|划||||||||||||

（2）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关法律法规的要求，不断完善治理结构，进一步规范公司运作。公司重视履行社会责任，持续关注社会价值的创造，依法诚信经营，为消费者提供安全放心的产品，以高质量、绿色健康的优质产品来提升公司的可持续发展能力及综合竞争力；努力提升管理水平，加强创新能力，增强公司核心竞争力；公司秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，尤其注重保障中小股东的利益；公司严格遵守国家环保相关法律法规，深入贯彻绿色环保理念，加强生态保护，顺应国家和社会的全面发展，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否
是否发布社会责任报告
□是√否
十九、其他重大事项的说明
√适用□不适用
报告期内，公司通过公开挂牌交易的方式转让所持有的全资子公司易达祥置业100%的股权，并办理完成了相关工商变更登记工作，具体详见公司分别于2016年9月29日、12月5日、12月14日及12月27日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《公司关于转让深圳市易达祥置业有限责任公司100%股权的公告》及3份《公司关于转让深圳市易达祥置业有限责任公司100%股权的进展公告》。
二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用
请参见“十九、其他重大事项的说明”。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行|送||||||
||数量|比例|||公积金转股|其他|小计|数量|比例|
||||新股|股||||||
|一、有限售条件股份|17,615,441|5.85%|||8,807,720|2,700|8,810,420|26,425,861|5.85%|
|1、国家持股|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|2、国有法人持股|8,140,475|2.70%|||4,070,238|0|4,070,238|12,210,713|2.70%|
|3、其他内资持股|9,442,641|3.14%|||4,721,320|2,700|4,724,020|14,166,661|3.14%|
|其中：境内法人持股|9,324,141|3.10%|||4,662,070|0|4,662,070|13,986,211|3.10%|
|境内自然人持股|118,500|0.04%|||59,250|2,700|61,950|180,450|0.04%|
|4、外资持股|32,325|0.01%|||16,162|0|16,162|48,487|0.01%|
|其中：境外法人持股|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|境外自然人持股|32,325|0.01%|||16,162|0|16,162|48,487|0.01%|
|二、无限售条件股份|283,464,743|94.15%|||141,732,372|-2,700|141,729,672|425,194,415|94.15%|
|1、人民币普通股|252,101,543|83.73%|||126,050,772|-2,700|126,048,072|378,149,615|83.73%|
|2、境内上市的外资股|31,363,200|10.42%|||15,681,600|0|15,681,600|47,044,800|10.42%|
|3、境外上市的外资股|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|4、其他|0|0.00%|||0|0|0|0|0.00%|
|三、股份总数|301,080,184|100.00%|||150,540,092|0|150,540,092|451,620,276|100.00%|

股份变动的原因
√适用□不适用
2016年6月，公司实施了2015年年度权益分派方案，以公司2015年末总股本301,080,184股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共转增了150,540,092股。具体内容详见2016年6月15日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公司公告。
2016年10月，公司独立董事买入公司A股股票共3,600股，根据董事、监事及高级管理人
员持股相关规定自动锁定75%的股份，即2,700股。具体内容详见2016年10月13日披露于巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公司公告。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
2015年年度权益分派方案已获2016年4月22日召开的公司第九届董事会第四次会议及2016年5月17日召开的2015年年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√适用□不适用
报告期内，公司实施2015年度权益分派后，按新股本451,620,276股计算，2015年度和2016年度基本每股收益分别为-0.0781元/股、0.2139元/股；每股净资产分别为 2.0717元/股、2.2846元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期初限|本期解除|本期增加|期末限|||
|股东名称|||||限售原因|解除限售日期|
||售股数|限售股数|限售股数|售股数|||
|郑煜曦|30,000|0|15,000|45,000|高管锁定股|每年解除限售股数占所持总股数的25%|
|林红|18,750|0|9,375|28,125|高管锁定股|每年解除限售股数占所持总股数的25%|
|颜泽松|32,325|0|16,162|48,487|高管锁定股|每年解除限售股数占所持总股数的25%|
|李芳|18,075|0|9,038|27,113|高管锁定股|每年解除限售股数占所持总股数的25%|
|李亦研|18,750|0|9,375|28,125|高管锁定股|每年解除限售股数占所持总股数的25%|
|姚晓鹏|20,175|0|10,087|30,262|高管锁定股|每年解除限售股数占所持总股数的25%|
|王志萍|12,750|0|6,375|19,125|高管锁定股|每年解除限售股数占所持总股数的25%|
|范值清|0|0|2,700|2,700|高管锁定股|每年解除限售股数占所持总股数的25%|
|合计|150,825|0|78,112|228,937|--|--|

二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司实施2015年年度权益分派方案以及公司独立董事买入公司A股股票并根据相关规定自动锁定75%的股份，股份总数由301,080,184股增至451,620,276股、有限售条件股份由17,615,441股增至26,425,861股、无限售条件股份由283,464,743股增至425,194,415股。
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||年度报告披露||||
||||年度报告披露|||||报告期末表决||||日前上一月末||||
|报告期末普||||||||||||||||
||||日前上一月末|||||权恢复的优先||||表决权恢复的||||
|通股股东总|75,418|||||71,882||||0||||0||
||||普通股股东总|||||股股东总数（如||||优先股股东总||||
|数||||||||||||||||
||||数|||||有）（参见注8）||||数（如有）（参||||
|||||||||||||见注8）||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||||||
||||||||||||||质押或冻|||
|||||持股比|报告期末持||报告期内增||持有有限售条||持有无限售条||结情况|||
|股东名称||股东性质||||||||||||||
|||||例|股数量||减变动情况||件的股份数量||件的股份数量||股份|||
||||||||||||||||数量|
||||||||||||||状态|||
|深圳市农产品股份有限公司||其他||19.09%|86,211,176||28,737,059||13,986,211||72,224,965|||||
|深圳市投资控股有限公司||国有法人||16.00%|72,258,457||24,086,153||12,210,713||60,047,744|||||
|孙慧明||境内自然人||0.72%|3,263,775||1,087,925||0||3,263,775|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姜绪陆|境内自然人|0.43%||1,932,700|1,932,700|0||1,932,700||
|广州罗尔股权投资基金管理企业（普通合伙）|境内非国有法人|0.42%||1,909,000|1,909,000|0||1,909,000||
|姜绪荣|境内自然人|0.42%||1,895,109|1,895,109|0||1,895,109||
|李倩|境内自然人|0.30%||1,352,302|1,352,302|0||1,352,302||
|中央汇金资产管理有限责任公司|国有法人|0.30%||1,338,750|446,250|0||1,338,750||
|韩友群|境内自然人|0.27%||1,220,000|1,220,000|0||1,220,000||
|许砚慧|境内自然人|0.22%||975,000|242,100|0||975,000||
|战略投资者或一般法人因||||||||||
|配售新股成为前10名股东||无||||||||
|的情况（如有）（参见注3）||||||||||
|||深圳市国资委直接持有农产品28.76%股权、间接持有农产品5.24%股权，直||||||||
|上述股东关联关系或一致||接持有深投控100%股权；姜绪荣持有广州罗尔股权投资基金管理企业（普通||||||||
|行动的说明||合伙）80%股权；除此之外，未知上列其余股东之间是否存在关联关系及是否||||||||
|||属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||
||||||||股份种类|||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||
||||||||股份种类||数量|
|深圳市农产品股份有限公司|||72,224,965||||人民币普通股||72,224,965|
|深圳市投资控股有限公司|||60,047,744||||人民币普通股||60,047,744|
|孙慧明|||3,263,775||||境内上市外资股||3,263,775|
|姜绪陆|||1,932,700||||人民币普通股||1,932,700|
|广州罗尔股权投资基金管理企业（普通合伙）|||1,909,000|||||||
||||||||人民币普通股||1,909,000|
|姜绪荣|||1,895,109||||人民币普通股||1,895,109|
|李倩|||1,352,302||||人民币普通股||1,352,302|
|中央汇金资产管理有限责任公司|||1,338,750||||人民币普通股||1,338,750|
|韩友群|||1,220,000||||人民币普通股||1,220,000|
|许砚慧|||975,000||||人民币普通股||975,000|
||||深圳市国资委直接持有农产品28.76%股权、间接持有农产品5.24%股|||||||
|前10名无限售流通股股东之间，||||||||||
||||权，直接持有深投控100%股权；姜绪荣持有广州罗尔股权投资基金管|||||||
|以及前10名无限售流通股股东和||||||||||
||||理企业（普通合伙）80%股权；除此之外，未知上列其余股东之间是否|||||||
|前10名股东之间关联关系或一致||||||||||
||||存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行|||||||
|行动的说明||||||||||
||||动人。|||||||

|||
|-|-|
||报告期内，公司股东姜绪陆通过国元证券股份有限公司客户信用交易|
||担保证券账户持有公司股份1,932,700股；公司股东姜绪荣通过国元|
||证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份|
|前10名普通股股东参与融资融券||
||1,554,109股；公司股东广州罗尔股权投资基金管理企业（普通合伙）|
|业务情况说明（如有）（参见注4）||
||通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份|
||1,449,700股；公司股东韩友群通过申万宏源证券有限公司客户信用交|
||易担保证券账户持有公司股份1,220,000股。|

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表||||
|控股股东||成立日|||
||人/单位||组织机构代码|主要经营业务|
|名称||期|||
||负责人||||
|||||开发、建设、经营、管理农产品批发市场（农产|
|||||品批发市场的营业执照需另行申办），经营管理市|
|||||场租售业务；国内商业、物资供销业（不含专营、|
|||||专控、专卖商品）；经营农产品、水产品的批发、|
|深圳市农||1989年||连锁经营和进出口业务（具体经营需另行办理营业|
|产品股份|蔡颖|01月14|91440300192179163P|执照）；为农产品批发市场提供配套的招待所、小|
|有限公司||日||卖部、食店、运输、装卸、仓储、包装（具体项目|
|||||营业执照另行申报）；从事信息咨询（（不含法律、|
|||||行政法规、国务院决定禁止及规定需审批的项目）、|
|||||物业管理、酒店管理；自有物业租赁：市场投资、|
|||||投资兴办实业（具体项目另行申报）。|
|控股股东|||||
|报告期内|||||
|控股和参|||||
|股的其他|详见控股股东农产品2016年年度报告。||||
|境内外上|||||
|市公司的|||||
|股权情况|||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代表人/||||
|实际控制人名称||成立日期|组织机构代码|主要经营业务|
||单位负责人||||
|深圳市人民政府国有资产||2004年04月|||
||彭海斌||11440300K317280672|国有资产监督管理|
|监督管理委员会||02日|||
|实际控制人报告期内控制|||||
|的其他境内外上市公司的|-||||
|股权情况|||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
||法定代||||
||表人/单||||
|法人股东名称||成立日期|注册资本|主要经营业务或管理活动|
||位负责||||
||人||||
|||||通过重组整合、资本运作和资产处置等手段，|
|||||对全资、控股和参股企业的国有股权进行投|
|||2004年10|2,158,000|资、运营和管理；在合法取得土地使用权范围|
|深圳市投资控股有限公司|彭海斌||||
|||月13日|万元|内从事房地产开发经营业务；按照市国资委要|
|||||求进行政策性和策略性投资；为市属国有企业|
|||||提供担保；市国资委授权开展的其他业务。|

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增|本期减|||
||||||||期初持|||其他增|期末持|
|||任职|性|年||||持股份|持股份|||
|姓名|职务||||任期起始日期|任期终止日期|股数|||减变动|股数|
|||状态|别|龄||||数量|数量|||
||||||||（股）|||（股）|（股）|
|||||||||（股）|（股）|||
||党委书记、|||||||||||
|郑煜曦||现任|男|55|2015年09月10日|2018年09月10日|40,000|0|0|20,000|60,000|
||董事长|||||||||||
|李金华|董事|现任|女|52|2015年09月10日|2018年09月10日|0|0|0|0|0|
|刘征宇|董事|现任|男|47|2015年09月10日|2018年09月10日|0|0|0|0|0|
|黄宇|董事|现任|男|43|2015年09月10日|2018年09月10日|0|0|0|0|0|
|范值清|独立董事|现任|男|68|2015年09月10日|2018年09月10日|0|3,600|0|0|3,600|
|吴叔平|独立董事|现任|男|64|2015年09月10日|2018年09月10日|0|0|0|0|0|
|陈灿松|独立董事|现任|男|45|2015年09月10日|2018年09月10日|0|0|0|0|0|
||董事、总经|||||||||||
|颜泽松||现任|男|47|2015年09月10日|2018年09月10日|43,100|0|0|21,549|64,649|
||理|||||||||||
||董事、副总|||||||||||
|李亦研|经理、董事|现任|女|51|2015年09月10日|2018年09月10日|25,000|0|0|12,500|37,500|
||会秘书|||||||||||
|林红|监事会主席|现任|女|52|2015年09月10日|2018年09月10日|25,000|0|0|12,500|37,500|
|李新建|监事|现任|男|45|2015年09月10日|2018年09月10日|0|0|0|0|0|
|罗龙新|监事|现任|男|56|2015年09月10日|2018年09月10日|0|0|0|0|0|
||党委副书|||||||||||
||记、纪委书|||||||||||
|李芳||现任|女|43|2015年09月10日|2018年09月10日|24,100|0|0|12,051|36,151|
||记、副总经|||||||||||
||理|||||||||||
|钱晓军|副总经理|现任|男|45|2015年09月10日|2018年09月10日|0|0|0|0|0|
|姚晓鹏|副总经理|现任|男|49|2015年09月10日|2018年09月10日|26,900|0|0|13,450|40,350|
|王志萍|财务总监|现任|女|46|2015年09月10日|2018年09月10日|17,000|0|0|8,500|25,500|
|合计|--|--|--|--|--|--|201,100|3,600|0|100,550|305,250|

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董事
郑煜曦先生：1962年出生，经济学硕士。历任深圳经济特区免税商品企业公司下属企业董事、副总经理；深圳市农牧实业有限公司董事长；公司总经理助理、副总经理、总经理，第七届、第八届董事会董事长。现任公司党委书记、第九届董事会董事长。
李金华女士：1965年出生，工学硕士。历任深圳市农产品股份有限公司总经理办公室主任；
深圳市海吉星国际物流园管理有限公司总经理；深圳布吉农产品批发市场总经理；深圳市农产品股份有限公司人力资源部部长、总经理。现任深圳市农产品股份有限公司工会副主席；
公司第九届董事会董事。
刘征宇先生：1970年出生，工商管理硕士，高级会计师。历任深圳市国资委业绩考核处主任科员、副处长；深圳市国有资产监督管理局监督稽查处副处长；深圳市人民政府国有资产监督管理委员会监督稽查处副处长、处长；深圳市投资控股有限公司总会计师；深圳城市建设开发（集团）有限公司董事。现任深圳市投资控股有限公司副总经理；中国南山开发集团监事；公司第九届董事会董事。
黄宇先生：1974年出生，工商管理硕士，高级会计师、中国注册会计师。历任深圳市人民政府国有资产监督管理委员会社会事业处、企业二处主任科员；深圳市投资控股有限公司财务预算部副部长、部长、办公室主任；深圳市粤通建设工程有限公司董事。现任深圳市投资控股有限公司总会计师；深圳市建筑设计研究总院有限公司董事；深圳城市建设开发（集团）有限公司董事；深圳市鲲鹏股权投资管理有限公司董事；公司第九届董事会董事。
范值清先生：1949年出生，研究生学历，高级会计师、高级经济师。历任广东省高级职称评委兼专家组成员；深圳大型国营或合资企业的财务经理、财务总监；深圳大学、深圳经理进修学院客座教授；海洋王照明科技股份有限公司独立董事；深圳金信诺高新技术股份有限公司独立董事；深圳市天地（集团）股份有限公司独立董事；公司第五届、第六届、第八届董事会独立董事；深圳沙河实业股份有限公司独立董事。现任深圳赛格股份有限公司公司独立董事；公司第九届董事会独立董事。
吴叔平先生：1953年出生，硕士学历，高级经济师。历任上海汽车起动机厂副厂长；上海市人民政府办公厅综合处副处长；亚商企业咨询股份有限公司董事、副总裁；深圳市农产品股份有限公司独立董事；成都高新投资集团独立董事。现任上海百研企业管理咨询有限公司总
经理；公司第九届董事会独立董事。
陈灿松先生：1972年出生，本科学历。历任广东省汕头市升平区委政法委主任；广东星辰律师事务所律师助理；广东晟典律师事务所律师；广东瑞特律师事务所律师。现任广东德纳律师事务所律师、合伙人；深圳市国有免税商品（集团）有限公司外部董事；公司第九届董事会独立董事。
颜泽松先生：1970年出生，本科学历。历任深圳市深宝华城食品有限公司董事、总经理；深圳市深宝华城科技有限公司总裁、董事长；公司第六届监事会监事，第七届、第八届董事会董事。现任公司第九届董事会董事、总经理。
李亦研女士：1966年出生，研究生学历，高级人力资源管理师。历任公司人力资源部副部长、部长，第五届、第六届监事会监事，第七届董事会董事、董事会秘书，第八届董事会秘书。
现任公司第九届董事会董事、董事会秘书、副总经理。
（二）监事
林红女士：1965年出生，硕士学历，高级会计师。历任深圳外贸土蓄产茶叶进出口公司会计主管；和盛裘皮革有限公司计财部会计主管；深圳外贸信华企业公司计财部副部长；深圳市农产品股份有限公司计财部会计、副部长、部长；公司第七届、第八届监事会主席。现任公司第九届监事会主席。
李新建先生：1972年出生，本科学历。历任深圳市城市建设开发（集团）公司计财部会计师、副部长，企业管理部部长；深圳市投资控股有限公司考核分配部部长。现任深圳市投资控股有限公司企业三部部长；华润五丰肉类食品（深圳）有限公司董事；深圳市天地（集团）股份有限公司董事；国信证券股份有限公司董事；公司第九届监事会监事。
罗龙新先生：1961年出生，本科学历，茶学研究员。曾就职于中国农业科学院茶叶研究所，主要从事制茶、茶饮料、浓缩茶汁及其它茶叶深加工领域的研究和技术开发工作，任制茶研究室副主任，所学术委员会委员；2008年被国家科学技术奖励办公室聘为“国家科学技术奖评审专家”。历任深圳市深宝华城食品有限公司生产和品质总监，第八届监事会监事。现任公司首席技术官、研发中心负责人，公司第九届监事会监事，兼任下属深圳市深宝技术中心有限公司董事长。
（三）高级管理人员
李芳女士：1974年出生，硕士学历。历任深圳市农产品股份有限公司总办秘书科主办、副科长、科长、副主任，人力资源部副部长，监事会办公室副主任、主任，第五届监事会监事。
现任公司党委副书记、纪委书记、副总经理，兼任下属深圳市深宝物业管理有限公司董事长。
钱晓军先生：1972年出生，本科学历，食品工程师。曾就职于中国农科院茶叶研究所，主要从事制茶、茶饮料、浓缩茶汁及其它茶叶深加工领域的研究工作。历任深圳市深宝华城科技有限公司技术总监、总经理。现任公司副总经理，兼任下属杭州聚芳永控股有限公司、深圳市深深宝投资有限公司董事长。
姚晓鹏先生：1968年出生，本科学历，食品安全师。历任广东深宝食品有限公司副总经理、总经理；深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司董事长；公司总经理助理。现任公司副总经理，兼任下属惠州深宝科技有限公司董事长。
王志萍女士：1971年出生，本科学历，会计师，非执业注册会计师。历任深圳大华会计师事务所审计员、高级审计员、部门经理；公司计财部部长助理、部长。现任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||任期终止日期|在股东单位是|
|任职人员姓||在股东单位担任的|任期起始|||
||股东单位名称||||否领取报酬津|
|名||职务|日期|||
||||||贴|
|李金华|深圳市农产品股份有限公司|工会副主席|||是|
|刘征宇|深圳市投资控股有限公司|副总经理|||是|
|黄宇|深圳市投资控股有限公司|总会计师|||是|
|李新建|深圳市投资控股有限公司|企业三部部长|||是|
|在股东单位||||||
|任职情况的|无|||||
|说明||||||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||在其他单位是否领取报酬津贴|
|任职人员姓名||在其他单位担任|任期起始|任期终止||
||其他单位名称|||||
|||的职务|日期|日期||
|刘征宇|中国南山开发集团|监事|||否|
||深圳市建筑设计研究总院有限公司|董事|||否|
|黄宇|深圳城市建设开发（集团）有限公司|董事|||否|
||深圳市鲲鹏股权投资管理有限公司|董事|||否|
|范值清|深圳赛格股份有限公司|独立董事|||是|
|吴叔平|上海百研企业管理咨询有限公司|总经理|||是|

|||||
|-|-|-|-|
||广东德纳律师事务所|律师、合伙人|是|
|陈灿松||||
||深圳市国有免税商品（集团）有限公司|外部董事|否|
||华润五丰肉类食品（深圳）有限公司|董事|否|
|李新建|深圳市天地（集团）股份有限公司|董事|否|
||国信证券股份有限公司|董事|否|
|在其他单位||||
|任职情况的|无|||
|说明||||

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）公司董事、监事及高级管理人员年度报酬的确定依据及决策程序
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司总部薪酬与绩效管理手册》，结合公司年度经营情况及个人绩效考核结果确定董事、监事及高级管理人员薪酬。独立董事的津贴标准经公司2012年年度股东大会决议通过，为每人每年度10万元（含税）。
（二）董事、监事及高级管理人员报酬总额
报告期内无离任的公司董事、监事及高级管理人员，报告期末现任董事、监事和高级管理人员从公司获得的年度应付税前报酬总额为469.26万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|是否在公司关|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||税前报酬总额|联方获取报酬|
|郑煜曦|党委书记、董事长|男|55|现任|63.03|否|
|李金华|董事|女|52|现任|0|是|
|刘征宇|董事|男|47|现任|0|是|
|黄宇|董事|男|43|现任|0|是|
|范值清|独立董事|男|68|现任|10.00|否|
|吴叔平|独立董事|男|64|现任|10.00|否|
|陈灿松|独立董事|男|45|现任|10.00|否|
|颜泽松|董事、总经理|男|47|现任|62.36|否|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||董事、副总经理、||||||
|李亦研||女|51|现任|54.72|否|
||董事会秘书||||||
|林红|监事会主席|女|52|现任|49.26|否|
|李新建|监事|男|45|现任|0|是|
|罗龙新|监事|男|56|现任|41.06|否|
||党委副书记、纪委||||||
|李芳||女|43|现任|45.63|否|
||书记、副总经理||||||
|钱晓军|副总经理|男|45|现任|45.63|否|
|姚晓鹏|副总经理|男|49|现任|36.51|否|
|王志萍|财务总监|女|46|现任|41.06|否|
|合计|--|--|--|--|469.26|--|

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量（人）|64|
|主要子公司在职员工的数量（人）|705|
|在职员工的数量合计（人）|769|
|当期领取薪酬员工总人数（人）|769|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数||
||0|
|（人）||
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数（人）|
|生产人员|376|
|销售人员|107|
|技术人员|71|
|财务人员|50|
|行政人员|165|
|合计|769|
|教育程度||
|教育程度类别|数量（人）|
|研究生及以上学历|26|
|大学本科|168|

|||
|-|-|
|大学专科|131|
|中专|16|
|高中及以下学历|428|
|合计|769|

2、薪酬政策
报告期内，公司员工的薪资报酬均依据公司制定的有关薪资管理规定按月发放，年末根据公司实际效益情况及员工各考核周期个人绩效考核结果发放绩效工资。
3、培训计划
随着公司战略规划的推进和经营目标管理的实施，公司各模块对各类人员，特别是重要岗位关键人才素质要求更多样化、全面化。据此公司逐步规划并建立学习型组织，范围覆盖全体员工，在2016年承接社群-线上-线下“三位一体”学习方式的基础上，引用全球范围内各大型集团使用得较为成熟的“行动学习”新型培训方式，让员工组成小组，在组员的相互支持下在“做中学”，解决实际工作项目中的难题，以实现其领导能力的发展。公司在2016年的第一期行动学习成长训练营中，围绕公司业务发展议题，为公司挖掘及发展出一批可塑之才，2017年度也将坚持贯彻“行动学习”的培训方式，充分调动企业员工积极性，让员工在解决实际工作问题的同时，掌握知识技能，更进一步地提高自我素质，增强员工自身能力。
同时，公司将以职业化、专业化为主题，继续推动培训体系的建设，打造以茶为媒介，良好、积极向上的有深宝特色的茶文化氛围，以专业知识、技能与公司战略目标、文化、制度等结合，开展多样化学习形式。将员工培训放在战略高度来认识，树立战略观念，根据发展目标及战略制定培训规划，使培训开发与企业的长远发展紧密结合。针对企业中高层管理者及骨干人员，重点培养其创新意识及思维模式，结合行业及公司需求突破思维局限，积极吸收分享，展开学习及热点研讨。在2017年开展具体工作中，一切培训活动紧紧围绕公司战略和业务发展，做到以需求定计划、以计划促执行、以执行见效果。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，进一步建立健全公司内部控制制度，提升公司规范运作水平，维护公司及投资者的合法权益。
（一）公司股东大会、董事会、监事会与经营层权责分明，在报告期内严格执行《公司章程》及各项议事规则、工作条例等基本管理制度，以确保公司内部控制制度的有效执行。
（二）报告期内，公司制定和修订的治理制度如下：
||||
|-|-|-|
|序号|制度名称|披露索引|
|1|信息披露委员会实施细则（2016年4月）|2016年4月26日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）|
|2|公司章程（2016年10月）|2016年10月14日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）|

报告期内，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件，不存在限期整改的情况。董事会认为，公司法人治理的实际状况与相关文件的要求不存在差异。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□是√否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
截至报告期末，农产品为本公司控股股东，持股比例占19.09%。公司严格按照《上市公司治理准则》等相关规定的要求，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、公司业务独立：
公司业务独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，主要从事茶制品、食
品饮料制品的生产、销售，独立开展业务，不依赖于股东及其下属企业，与控股股东及其下
属企业之间不存在同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营活动的情况。
2、公司人员独立：
公司设有专门机构管理劳动、人事及薪酬方面的工作，有独立完善的人事制度和劳资管理体系。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司工作并领取报酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。公司所有的董事、监事均通过合法程序选举产生，总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书均由董事会聘任，公司拥有独立的人事任免权。
3、公司资产独立：
公司拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系统。公司不存在资金、资产被控股股东非经营性占用的情形。
4、公司机构独立：
公司设立了健全的组织机构体系，独立运作；拥有独立于控股股东的生产经营场所；公司与控股股东之间不存在混合经营、合署办公的情况。
5、公司财务独立：
公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税，严格遵照各项财务制度，独立运作、规范管理。
不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||投资者参||||
|会议届次|会议类型||召开日期|披露日期|披露索引|
|||与比例||||
||||||2016年5月18日披露|
||||||于巨潮资讯网的|
|2015年年度|||||2016-21号公告《深圳|
||年度股东大会|0.03%|2016年05月17日|2016年05月18日||
|股东大会|||||市深宝实业股份有限|
||||||公司2015年年度股东|
||||||大会决议公告》|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||2016年10月15日披|
||||||露于巨潮资讯网的|
|2016年第一||||||
||||||2016-35号公告《深圳|
|次临时股东|临时股东大会|0.01%|2016年10月14日|2016年10月15日||
||||||市深宝实业股份有限|
|大会||||||
||||||公司2016年第一次临|
||||||时股东大会决议公告》|

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
|||||||是否连续两次|
||本报告期应参||以通讯方式参||||
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数|未亲自参加会|
||加董事会次数||加次数||||
|||||||议|
|范值清|5|3|0|2|0|是|
|吴叔平|5|1|4|0|0|否|
|陈灿松|5|5|0|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||1|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
独立董事范值清先生因个人原因无法参加公司第九届董事会第七次、第八次会议，特委托独立董事陈灿松先生代为出席并行使表决权。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规和《公司章程》的规定，积极出席董事会会议、列席股东大会，针对各重要事项客观、公正的发表专业独立意见，并持续关注公司运作，不定期检查和指导公司经营管理工作、了解内部控制体系完善等情况，不断提高依法履职意识，及时对报告期内公司发生的对外投资、关联交易、聘请审计机构等事项发表了独立公正意见。公司独立董事的勤勉履职对完善公司治理结构，维护公司及全体股东的权益发挥了积极的作用。公司独立董事履职情况说明详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《独立董事2016年度述职报告》。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会战略委员会履职情况
报告期内，董事会战略委员会共召开了两次会议，审议通过了《关于终止筹建云南云茶小额贷款有限公司的议案》及《关于拟转让深圳市易达祥置业有限责任公司100%股权的议案》，对公司战略发展事宜进行了认真的讨论和分析，提出了专业的意见及建议。
2、董事会审计委员会履职情况
报告期内，董事会审计委员会共召开了三次会议，审议了公司2015年年度及2016年第一季度、2016年半年度、2016年第三季度财务报告，确认财务报告符合会计准则以及能够公允的反映公司的财务状况、经营成果及现金流量，并对公司内部控制建设等情况进行了审核，对公司聘任外部审计机构等事项发表了专业意见，确保公司能够按时保质完成审计工作。公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，充分发挥了监督作用，维护了审计的独立性。
3、董事会薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，董事会薪酬与考核委员会召开了一次会议，根据公司《公司总部薪酬与绩效管理手册》的规定，对公司总部2015年度绩效系数进行了考核，对公司董事、高级管理人员2015年度薪酬进行了考核，对公司2016年度经营业绩指标进行了确认。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的绩效评价由公司董事会下设的薪酬与考核委员会按照《公司总部薪酬与绩效管理手册》，根据当年公司整体经营业绩结果及管理指标达成状况对其进行综合评定，并以此作为高级管理人员薪酬调整及奖励的依据，报董事会及股东大会审议通过后实施。
公司将进一步探求有效的激励机制，以充分调动管理层的主动性、积极性，以此促进公司的可持续性稳定发展。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
|||||
|-|-|-|-|
|内部控制评价报告全文披露日期||2017年04月24日||
|内部控制评价报告全文披露索引||巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)||
|纳入评价范围单位资产总额占公||||
|||92.90%||
|司合并财务报表资产总额的比例||||
|纳入评价范围单位营业收入占公||||
|||93.70%||
|司合并财务报表营业收入的比例||||
|缺陷认定标准||||
|类别|财务报告||非财务报告|
||公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准||公司确定的非财务报告内部控制缺陷评|
||如下：||价的定性标准如下：|
||重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时||以下情况的产生，可能表明公司存在非财|
||防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。||务 报 告 相 关 内 部 控 制 的 重 大 缺 陷：|
||||(1)缺乏民主决策程序，如缺乏重大问题|
||以下情况的产生，可能表明公司存在财务报告相关|||
||||决策、重要干部任免、重大项目投资决策、|
||内部控制的重大缺陷：|||
|定性标准|||大额资金使用决策程序；|
||(1)董事、监事及高级管理人员舞弊；|||
||(2)企业更正已经公布的财务报表；||(2)决策程序不科学，如重大决策失误，|
||||给公司造成重大财产损失；|
||(3)注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而|||
||||(3)严重违反国家法律、法规；|
||内部控制在运行过程中未能发现该错报；|||
||||(4)关键管理人员或重要人才大量流失；|
||(4)企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的|||
||||(5)媒体负面新闻频现。|
||监督无效；|||
||||其他情形按影响程度分别确定为重要缺|
||(5)内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未|||

||||
|-|-|-|
||得到整改；|陷 或 一 般 缺 陷 。|
||(6)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。||
||重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时||
||防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重||
||要性水平，仍应引起管理层重视的错报。||
||一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部||
||控制缺陷。||
||公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准|公司确定的非财务报告内部控制缺陷评|
||如下：|价的定量标准如下：|
||一般缺陷：错报＜资产总额的0.5%或错报＜营业收|一般缺陷：直接财产损失金额10万元（含|
||入的0.5%；|1 0 万 元 ） ～ 1 5 0 万 元 且 受 到 省 级 （ 含 省 级 ）|
||重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1%|以下政府部门处罚但未对本公司定期报|
||或营业收入的0.5%≤错报＜营业收入的1%；|告 披 露 造 成 负 面 影 响 ；|
|定量标准|重大缺陷：错报≥资产总额的1%或错报≥营业收入|重要缺陷：直接财产损失金额150万元|
||的1%。|（含150万元）～300万元且受到国家政|
|||府部门处罚但未对本公司定期报告披露|
|||造成负面影响；|
|||重大缺陷：直接财产损失金额300万元及|
|||以上且已经对外正式披露并对本公司定|
|||期报告披露造成负面影响。|
|财务报告重|||
|大缺陷数量|0||
|（个）|||
|非财务报告|||
|重大缺陷数|0||
|量（个）|||
|财务报告重|||
|要缺陷数量|0||
|（个）|||
|非财务报告|||
|重要缺陷数|0||
|量（个）|||

十、内部控制审计报告
√适用□不适用
|||
|-|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段||
|大华会计师事务所(特殊普通合伙)认为，深深宝公司于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》||
|和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。||
|内控审计报告披露情况|披露|
|内部控制审计报告全文披露|2017年04月24日|

|||
|-|-|
|日期||
|内部控制审计报告全文披露||
||巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)|
|索引||
|内控审计报告意见类型|标准无保留意见|
|非财务报告是否存在重大缺||
||否|
|陷||

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
□是√否
第十一节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准的无保留意见|
|审计报告签署日期|2017年04月21日|
|审计机构名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|大华审字[2017]004812号|
|注册会计师姓名|陈葆华、苏青|

审计报告
大华审字[2017]004812号深圳市深宝实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳市深宝实业股份有限公司(以下简称深深宝公司)财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是深深宝公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，深深宝公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深深宝公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈葆华
中国·北京
中国注册会计师：苏青
二〇一七年四月二十一日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司
2016年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|358,564,242.83|148,013,887.15|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||3,250,938.60|3,586,352.90|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据||38,922.90|
|应收账款|62,582,867.63|75,948,016.12|
|预付款项|6,321,827.64|18,601,600.34|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|22,643,449.94|22,019,771.94|
|买入返售金融资产|||
|存货|140,951,059.39|175,822,373.53|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|11,299,954.58|2,012,976.56|
|流动资产合计|605,614,340.61|446,043,901.44|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|57,500.00|57,500.00|

||||
|-|-|-|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|5,866,481.63|7,034,953.91|
|投资性房地产|18,872,865.36|18,809,193.68|
|固定资产|333,013,767.86|358,418,473.54|
|在建工程|54,574.34|6,790,574.90|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|426,463.64|436,156.00|
|油气资产|||
|无形资产|195,678,353.58|193,057,370.27|
|开发支出|||
|商誉|673,940.32||
|长期待摊费用|13,312,189.59|15,993,354.47|
|递延所得税资产|4,973,248.37|4,436,279.25|
|其他非流动资产||9,381,000.00|
|非流动资产合计|572,929,384.69|614,414,856.02|
|资产总计|1,178,543,725.30|1,060,458,757.46|
|流动负债：|||
|短期借款|5,000,000.00||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|15,782,288.29|24,821,587.58|
|预收款项|2,379,824.13|3,714,591.93|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|16,279,706.84|12,357,984.32|
|应交税费|26,345,138.53|21,308,373.62|
|应付利息|||

||||
|-|-|-|
|应付股利|2,909,182.74|2,909,182.74|
|其他应付款|46,119,690.25|23,637,606.15|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|114,815,830.78|88,749,326.34|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|12,335,552.15|12,932,278.81|
|递延所得税负债|1,653,779.51|1,639,143.22|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|13,989,331.66|14,571,422.03|
|负债合计|128,805,162.44|103,320,748.37|
|所有者权益：|||
|股本|451,620,276.00|301,080,184.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|367,172,017.79|518,186,660.59|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|54,736,482.14|49,670,863.23|

||||
|-|-|-|
|一般风险准备|||
|未分配利润|158,239,612.94|66,684,572.93|
|归属于母公司所有者权益合计|1,031,768,388.87|935,622,280.75|
|少数股东权益|17,970,173.99|21,515,728.34|
|所有者权益合计|1,049,738,562.86|957,138,009.09|
|负债和所有者权益总计|1,178,543,725.30|1,060,458,757.46|

法定代表人：郑煜曦 主管会计工作负责人：王志萍 会计机构负责人：徐启明2、母公司资产负债表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司
2016年12月31日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|305,477,853.97|116,074,656.42|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
||3,250,938.60|3,586,352.90|
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|40,123,423.12|32,750,583.18|
|预付款项||6,476,875.00|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|212,821,890.56|222,807,412.34|
|存货|7,784,904.36|40,232,342.98|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|9,895,236.82|267,230.32|
|流动资产合计|579,354,247.43|422,195,453.14|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|916,622,212.24|892,812,451.85|

||||
|-|-|-|
|投资性房地产|18,872,865.36|40,167,700.24|
|固定资产|33,686,897.31|34,546,366.05|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|426,463.64|436,156.00|
|油气资产|||
|无形资产|7,742,703.23|7,692,860.86|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|837,768.34|1,060,072.56|
|递延所得税资产|3,288,450.21|3,005,903.22|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|981,477,360.33|979,721,510.78|
|资产总计|1,560,831,607.76|1,401,916,963.92|
|流动负债：|||
|短期借款|5,000,000.00||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|47,165,259.53|50,179,887.87|
|预收款项|495,004.08|377,054.09|
|应付职工薪酬|9,641,601.54|6,073,389.24|
|应交税费|15,711,497.39|19,194,680.96|
|应付利息|||
|应付股利|2,909,182.74|2,909,182.74|
|其他应付款|306,770,480.94|200,789,188.11|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|387,693,026.22|279,523,383.01|
|非流动负债：|||
|长期借款|||

||||
|-|-|-|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|48,348.52|49,920.00|
|递延所得税负债|542,468.13|452,164.28|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|590,816.65|502,084.28|
|负债合计|388,283,842.87|280,025,467.29|
|所有者权益：|||
|股本|451,620,276.00|301,080,184.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|382,444,482.45|532,984,495.26|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|54,736,482.14|49,670,863.23|
|未分配利润|283,746,524.30|238,155,954.14|
|所有者权益合计|1,172,547,764.89|1,121,891,496.63|
|负债和所有者权益总计|1,560,831,607.76|1,401,916,963.92|

法定代表人：郑煜曦 主管会计工作负责人：王志萍 会计机构负责人：徐启明3、合并利润表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司
2016年度
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|273,383,642.99|338,224,512.31|

||||
|-|-|-|
|其中：营业收入|273,383,642.99|338,224,512.31|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|341,363,913.26|388,803,094.50|
|其中：营业成本|204,648,621.41|247,443,735.69|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|1,138,024.68|10,810,030.41|
|销售费用|44,338,389.32|46,050,246.67|
|管理费用|86,120,689.47|80,515,335.69|
|财务费用|-1,182,236.05|-1,951,620.60|
|资产减值损失|6,300,424.43|5,935,366.64|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-335,414.30|1,808,657.11|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||162,493,453.10|535,500.67|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||-2,465,646.48|-1,557,732.43|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|94,177,768.53|-48,234,424.41|
|加：营业外收入|20,473,591.76|7,894,927.66|
|其中：非流动资产处置利得|7,497,465.72||
|减：营业外支出|445,282.09|85,552.86|
|其中：非流动资产处置损失|27,136.96|37,081.52|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||114,206,078.20|-40,425,049.61|
|列）|||
|减：所得税费用|24,060,552.12|2,535,502.30|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|90,145,526.08|-42,960,551.91|

||||
|-|-|-|
|归属于母公司所有者的净利润|96,620,658.92|-35,256,169.10|
|少数股东损益|-6,475,132.84|-7,704,382.81|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
|税后净额|||
|七、综合收益总额|90,145,526.08|-42,960,551.91|
|归属于母公司所有者的综合收益|96,620,658.92||
|||-35,256,169.10|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-6,475,132.84|-7,704,382.81|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.2139|-0.0781|
|（二）稀释每股收益|0.2139|-0.0781|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：郑煜曦 主管会计工作负责人：王志萍 会计机构负责人：徐启明
4、母公司利润表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司
2016年度
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|126,457,763.47|162,825,129.46|
|减：营业成本|115,553,924.00|114,794,632.02|
|税金及附加|-2,574,861.08|9,288,136.44|
|销售费用|4,529,308.46|5,117,885.61|
|管理费用|32,118,546.43|31,611,579.25|
|财务费用|-848,524.77|-774,003.34|
|资产减值损失|1,131,687.92|5,657,407.31|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-335,414.30|1,808,657.11|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||73,867,977.33|789,456.51|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-190,239.61|-1,298,023.19|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|50,080,245.54|-272,394.21|
|加：营业外收入|16,037,041.78|4,465,085.69|
|其中：非流动资产处置利得|11,933,204.04||
|减：营业外支出||7,053.55|
|其中：非流动资产处置损失||6,650.00|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号|||
||66,117,287.32|4,185,637.93|
|填列）|||
|减：所得税费用|15,461,098.25|2,311,491.45|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|50,656,189.07|1,874,146.48|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的|||
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||

||||
|-|-|-|
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|50,656,189.07|1,874,146.48|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

法定代表人：郑煜曦 主管会计工作负责人：王志萍 会计机构负责人：徐启明5、合并现金流量表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司
2016年度
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|376,950,458.97|414,424,898.08|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||

||||
|-|-|-|
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|182,087.90|1,165,924.42|
|收到其他与经营活动有关的现金|58,269,021.81|15,838,610.41|
|经营活动现金流入小计|435,401,568.68|431,429,432.91|
|购买商品、接受劳务支付的现金|211,020,152.09|305,049,300.64|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||74,602,147.23|68,761,736.29|
|金|||
|支付的各项税费|36,660,085.62|33,720,659.00|
|支付其他与经营活动有关的现金|51,378,615.62|69,860,826.07|
|经营活动现金流出小计|373,661,000.56|477,392,522.00|
|经营活动产生的现金流量净额|61,740,568.12|-45,963,089.09|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|130,000,000.00|223,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|821,891.58|2,093,233.10|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||13,745.00|7,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||177,514,708.73||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|2,058,212.72||
|投资活动现金流入小计|310,408,558.03|225,100,233.10|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||32,111,042.90|34,267,963.43|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|144,250,000.00|230,550,000.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|2,860,010.31||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|179,221,053.21|264,817,963.43|
|投资活动产生的现金流量净额|131,187,504.82|-39,717,730.33|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|11,250,000.00|6,460,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||11,250,000.00|6,460,000.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|55,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|2,250,079.19|230.92|
|筹资活动现金流入小计|68,500,079.19|6,460,230.92|
|偿还债务支付的现金|50,000,000.00|40,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||825,895.83|159,000.00|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|50,825,895.83|40,159,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|17,674,183.36|-33,698,769.08|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||448,099.38|45,697.21|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|211,050,355.68|-119,333,891.29|
|加：期初现金及现金等价物余额|147,513,887.15|266,847,778.44|
|六、期末现金及现金等价物余额|358,564,242.83|147,513,887.15|

法定代表人：郑煜曦 主管会计工作负责人：王志萍 会计机构负责人：徐启明6、母公司现金流量表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司
2016年度
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|198,021,990.22|215,407,817.33|
|收到的税费返还|27,140.22|294,629.58|
|收到其他与经营活动有关的现金|144,632,517.40|40,493,400.09|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流入小计|342,681,647.84|256,195,847.00|
|购买商品、接受劳务支付的现金|157,962,478.44|168,435,330.20|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||17,399,885.56|13,710,719.90|
|金|||
|支付的各项税费|19,508,848.80|18,018,998.90|
|支付其他与经营活动有关的现金|22,049,676.22|35,704,152.32|
|经营活动现金流出小计|216,920,889.02|235,869,201.32|
|经营活动产生的现金流量净额|125,760,758.82|20,326,645.68|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|130,000,000.00|220,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|821,891.58|2,087,479.70|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||33,095,045.31||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||79,023,330.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|242,940,266.89|222,087,479.70|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||2,293,831.28|1,695,956.00|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|167,850,000.00|235,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,287,004.64||
|投资活动现金流出小计|171,430,835.92|236,695,956.00|
|投资活动产生的现金流量净额|71,509,430.97|-14,608,476.30|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|55,000,000.00||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|79.19|230.92|
|筹资活动现金流入小计|55,000,079.19|230.92|
|偿还债务支付的现金|50,000,000.00|40,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||950,646.97|159,000.00|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|11,925,000.00||
|筹资活动现金流出小计|62,875,646.97|40,159,000.00|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|-7,875,567.78|-40,158,769.08|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||8,575.54|7,336.56|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|189,403,197.55|-34,433,263.14|
|加：期初现金及现金等价物余额|116,074,656.42|150,507,919.56|
|六、期末现金及现金等价物余额|305,477,853.97|116,074,656.42|

法定代表人：郑煜曦 主管会计工作负责人：王志萍 会计机构负责人：徐启明
7、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司
2016年度
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库存|其他综|专项储||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||股|合收益|备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|301,080,184.00||||518,186,660.59||||49,670,863.23||66,684,572.93|21,515,728.34|957,138,009.09|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更||||||||||||||
|正||||||||||||||
|同一控制下||||||||||||||
|企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|301,080,184.00||||518,186,660.59||||49,670,863.23||66,684,572.93|21,515,728.34|957,138,009.09|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||150,540,092.00||||-151,014,642.80||||5,065,618.91||91,555,040.01|-3,545,554.35|92,600,553.77|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||96,620,658.92|-6,475,132.84|90,145,526.08|
|（二）所有者投入和减||||||||||||||
|||||||||||||2,929,578.49|3,510,750.19|
|少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||11,250,000.00|11,250,000.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．其他权益工具持有|||||||
|者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有|||||||
|者权益的金额|||||||
|4．其他|||||-8,320,421.51|-8,320,421.51|
|（三）利润分配|||5,065,618.91|-5,065,618.91|||
|1．提取盈余公积|||5,065,618.91|-5,065,618.91|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部|||||||
||150,540,092.00|-151,014,642.80||||-474,550.80|
|结转|||||||
|1．资本公积转增资本|||||||
||150,540,092.00|-150,540,092.00|||||
|（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他||-474,550.80||||-474,550.80|
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|451,620,276.00|367,172,017.79|54,736,482.14|158,239,612.94|17,970,173.99|1,049,738,562.86|

法定代表人：郑煜曦 主管会计工作负责人：王志萍 会计机构负责人：徐启明
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||其他权益工具||||||||||||
|||||||减：库存|其他综|专项储||一般风||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优先|永续||资本公积||||盈余公积||未分配利润|||
|||||其他||股|合收益|备||险准备||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|301,080,184.00||||518,186,429.67||||49,483,448.58||102,128,156.68|22,760,111.15|993,638,330.08|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更||||||||||||||
|正||||||||||||||
|同一控制下||||||||||||||
|企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|301,080,184.00||||518,186,429.67||||49,483,448.58||102,128,156.68|22,760,111.15|993,638,330.08|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||||||230.92||||187,414.65||-35,443,583.75|-1,244,382.81|-36,500,320.99|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||||||-35,256,169.10|-7,704,382.81|-42,960,551.91|
|（二）所有者投入和减||||||||||||||
|||||||||||||6,460,000.00|6,460,000.00|
|少资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||6,460,000.00|6,460,000.00|
|2．其他权益工具持有||||||||||||||
|者投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有||||||||||||||
|者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|||187,414.65|-187,414.65|||
|1．提取盈余公积|||187,414.65|-187,414.65|||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）|||||||
|的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益内部|||||||
|||230.92||||230.92|
|结转|||||||
|1．资本公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他||230.92||||230.92|
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|301,080,184.00|518,186,660.59|49,670,863.23|66,684,572.93|21,515,728.34|957,138,009.09|

法定代表人：郑煜曦 主管会计工作负责人：王志萍 会计机构负责人：徐启明8、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市深宝实业股份有限公司
2016年度
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他综合收|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||益|||||
|一、上年期末余额|301,080,184.00||||532,984,495.26||||49,670,863.23|238,155,954.14|1,121,891,496.63|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|301,080,184.00||||532,984,495.26||||49,670,863.23|238,155,954.14|1,121,891,496.63|
|三、本期增减变动金额||||||||||||
||150,540,092.00||||-150,540,012.81||||5,065,618.91|45,590,570.16|50,656,268.26|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||50,656,189.07|50,656,189.07|
|（二）所有者投入和减||||||||||||
|少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者||||||||||||
|投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||
|权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||5,065,618.91|-5,065,618.91||
|1．提取盈余公积|||||||||5,065,618.91|-5,065,618.91||
|2．对所有者（或股东）||||||||||||
|的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（四）所有者权益内部||||||
||150,540,092.00|-150,540,012.81|||79.19|
|结转||||||
|1．资本公积转增资本||||||
||150,540,092.00|-150,540,092.00||||
|（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本||||||
|（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||79.19|||79.19|
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|451,620,276.00|382,444,482.45|54,736,482.14|283,746,524.30|1,172,547,764.89|

法定代表人：郑煜曦 主管会计工作负责人：王志萍 会计机构负责人：徐启明单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具|||||其他综合收|||||
||股本||||资本公积|减：库存股||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他|||益|||||
|一、上年期末余额|301,080,184.00||||532,984,264.34||||49,483,448.58|236,469,222.31|1,120,017,119.23|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|301,080,184.00||||532,984,264.34||||49,483,448.58|236,469,222.31|1,120,017,119.23|
|三、本期增减变动金额|||||230.92||||187,414.65|1,686,731.83|1,874,377.40|

||||||
|-|-|-|-|-|
|（减少以“－”号填列）|||||
|（一）综合收益总额|||1,874,146.48|1,874,146.48|
|（二）所有者投入和减|||||
|少资本|||||
|1．股东投入的普通股|||||
|2．其他权益工具持有者|||||
|投入资本|||||
|3．股份支付计入所有者|||||
|权益的金额|||||
|4．其他|||||
|（三）利润分配||187,414.65|-187,414.65||
|1．提取盈余公积||187,414.65|-187,414.65||
|2．对所有者（或股东）|||||
|的分配|||||
|3．其他|||||
|（四）所有者权益内部|||||
||230.92|||230.92|
|结转|||||
|1．资本公积转增资本|||||
|（或股本）|||||
|2．盈余公积转增资本|||||
|（或股本）|||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||
|4．其他|230.92|||230.92|
|（五）专项储备|||||
|1．本期提取|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|301,080,184.00|532,984,495.26|49,670,863.23|238,155,954.14|1,121,891,496.63|

法定代表人：郑煜曦 主管会计工作负责人：王志萍 会计机构负责人：徐启明
三、公司基本情况
1、公司基本情况
（1）公司注册地、组织形式和总部地址
深圳市深宝实业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳市深宝罐头食品公司，1991年8月1日经深圳市人民政府以(1991)978号文批准，改组为深圳市深宝实业股份有限公司，又经中国人民银行以(1991)第126号文批准，于深圳证券交易所上市。
本公司首次发行上市股本为107,312,935股，于1992年度向股东每十股送红股一股共10,731,290股,1992年股东每十股配一股送一股红股,共计20,878,845股，后又以1996年底股本总额为基准向股东每十股送红股一股,从资本公积中每十股转增一股，共增加股本计27,784,614股。2001年度以1999年底股本总额为基准向股东每十股配三股，共配售15,215,404股。公司注册资本为人民币181,923,088.00元。
2011年6月22日，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股(A股)68,977,066股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币8.70元，共计募集人民币600,100,474.20元，2011年7月12日，本公司完成工商变更登记手续。公司注册资本变更为人民币250,900,154.00元。
2014年4月9日，本公司股东大会审议通过2013年年度权益分配方案，以截止2013年12月31日总股本250,900,154股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股。转增后股本增加至301,080,184股。
2016年5月17日，本公司股东大会审议通过2015年年度权益分配方案，以截止2015年12月31日总股本301,080,184股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。转增后股本增加至451,620,276股。
公司注册地址：深圳市南山区粤海街道学府路科技园南区软件产业基地4栋B座8楼。统一社会信用代码91440300192180754J。
（2）公司业务性质和主要经营活动
本公司属食品饮料行业，主要产品为“金雕”速溶茶粉、茶浓缩汁等系列茶制品；“聚芳永”、“古坦”、“福海堂”系列茶品；“三井”蚝油、鸡精、海鲜酱等系列调味品；“深宝”菊花茶、柠檬茶、清凉茶等系列饮品。
一般经营项目：生产茶叶、茶制品、茶及天然植物提取物、食品罐头、饮料、土产品(生产场所营业执照另行申办)；茶、植物产品、软饮料和食品的技术开发、技术服务；信息技术开发及配套服务；网上贸易；茶园的投资、经营管理、开发；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易(不含专营、专控、专卖商品)；经营进出口业务；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营；自有物业租售和物业管理。(以上涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营)。许可证经营项目：预包装食品（不含复热预包装食品）的批发（非实物方式）。
（3）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2017年4月21日批准报出。
2、合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共十七户，具体包括：
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|子公司类型|级次|持股比例（%）|表决权比例（%）|
|深圳市深宝华城科技有限公司(以下简称深宝华城)|全资子公司|一级|100|100|
|婺源县聚芳永茶业有限公司(以下简称婺源聚芳永)|全资子公司|一级|100|100|
|深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司(以下简称深宝三井)|全资子公司|一级|100|100|
|惠州深宝科技有限公司(以下简称惠州深宝科技)|全资子公司|一级|100|100|
|深圳市深宝物业管理有限公司(以下简称深宝物业)|全资子公司|一级|100|100|
|深圳市深宝工贸有限公司(以下简称深宝工贸)|全资子公司|一级|100|100|
|杭州聚芳永控股有限公司(以下简称杭州聚芳永)|全资子公司|一级|100|100|
|深圳市深宝技术中心有限公司(以下简称深宝技术中心)|全资子公司|一级|100|100|
|深圳市深深宝投资有限公司(以下简称深深宝投资)|全资子公司|一级|100|100|
|云南深宝普洱茶供应链管理有限公司(以下简称云南供应链)|全资子公司|一级|100|100|
|惠州深宝食品有限公司(以下简称惠州深宝食品)|全资子公司|一级|100|100|
|武夷山深宝岩茶有限公司（以下简称深宝岩茶）|全资子公司|二级|100|100|
|杭州福海堂茶业生态科技有限公司(以下简称福海堂生态)|全资子公司|二级|100|100|
|杭州春拾网络科技有限公司(以下简称春拾网络)|全资子公司|二级|100|100|
|深圳深深宝茶文化商业管理有限公司(以下简称深深宝茶文化)|控股子公司|二级|65|65|
|杭州聚芳永商贸有限公司(以下简称聚芳永商贸)|控股子公司|二级|60|60|
|云南普洱茶交易中心股份有限公司（以下简称普洱茶交易中心）|控股子公司|一级|55|55|

子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加4户，其中：
1、本期新纳入合并范围的子公司
|||
|-|-|
|名称|变更原因|
|普洱茶交易中心|非同一控制下企业合并|
|深宝岩茶|分立后新设|
|易达祥置业|新设|
|惠州深宝食品|新设|

2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
|||
|-|-|
|名称|变更原因|
|深宝盛源|股权转让后丧失控制权|
|深宝裕兴|分立后丧失控制权|
|易达祥置业|处置|

合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
3、本期未纳入合并范围的子公司
（1）深圳深宝(辽源)实业公司设立已久，一直未正常营业，工商部门已吊销营业执照，本公司对该公司的长期股权投资已全额计提减值准备。该公司财务报表未纳入合并报表范围。
（2）深圳市深宝妈喃生物科技有限公司系由本公司之子公司惠州深宝科技与广州申光生物科技有限责任公司出资成立，根据2014年3月28日双方签订的承包合同，本公司之子公司惠州深宝科技不具有该公司的实际控制权，故按权益法进行核算。
（3）深圳市食出茗门餐饮管理有限公司（以下简称“食出茗门公司”）系由本公司之子公司深深宝茶文化与深圳市工夫百味投资有限公司出资成立，根据食出茗门公司章程规定,董事会决议的表决，实行一人一票。到会的董事应当超过全体董事人数的2/3，并且是在参会董事全体同意的前提下董事会的决议才有效。本公司在食出茗门公司的董事会占3/5的表决权，无法达成控制，故按权益法进行核算。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|占应收款项余额的10%(含10%)的款项。|
||单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减|
||值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|合并范围内关联方组合|其他方法|
|账龄分析法组合|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|

||||
|-|-|-|
|1年以内（含1年）|0.00%|0.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|10.00%|10.00%|
|3年以上|15.00%|15.00%|
|3－4年|15.00%|15.00%|
|4－5年|15.00%|15.00%|
|5年以上|15.00%|15.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。|
|坏账准备的计提方法|根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品、在产品、原材料、委托加工物资、包装物等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用分期摊销法；
2）包装物采用一次转销法。
13、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A.在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
B.在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：A.在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
B.在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
固定资产后续计量及处置
1）固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
2）固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；
不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
3）固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物：生产用房|年限平均法|35|5|2.71|
|房屋及建筑物：非生产用房|年限平均法|40|5|2.38|
|房屋及建筑物：简易房|年限平均法|9|5|10.56|
|机器设备|年限平均法|12|5|7.92|

||||||
|-|-|-|-|-|
|运输工具|年限平均法|9|5|10.56|
|其他设备|年限平均法|6|5|15.83|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
生物资产分类
本公司的生物资产包括生产性生物资产。生产性生物资产包括茶树。
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
1.该生物资产的成本能够可靠地计量。
生物资产初始计量
公司取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
生物资产后续计量
（1）后续支出
自行栽培、营造的消耗性生物资产，在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的管护等后续支出，计入当期损益。
自行栽培、营造的生产性生物资产在达到预定生产经营目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的管护等后续支出，计入当期损益。
（2）生产性生物资产折旧
本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，采用年限平均法按期计提折旧。本公司根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值；并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司的生物资产主要为茶树，公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，使用寿命确定为土地使用剩余期限扣除茶树未成熟期(5年)后的剩余年限，残值率5%。公司每年
度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净产值或改变折旧方法。
（3）生物资产处置
收获或出售消耗性生物资产时，生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。
生物资产减值
公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产减值准备，并计入当期损益。
消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专有技术、林木使用权、商标使用权、软件使用权等。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|按取得土地使用权证后实际剩余年限摊销|土地使用权证|
|专有技术|20年|公司实际情况|
|林木使用权|约定的使用年限|协议约定|
|商标使用权|10年|公司实际情况|
|软件使用权|5-8年|协议约定|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
20、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
21、长期待摊费用
摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司主要销售，依据合同中约定的到货验收期满时，确认相应收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1)类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2)政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3)会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁会计处理
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁会计处理
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
本公司无融资租赁行为。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
29、其他
财务报表列报项目变更说明
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。
《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负债”项目列示。
本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于2016年5月1日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将2016年5月1日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”2,473,833.29元；从“应交税费”重分类至“其他流动资产”1,949,954.58元；对于2016年1月1日至4月30日期间发生的交易，不予追溯调整；对于2016年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物、应税销售服务收入|17%、11%、6%、5%、3%|
|城市维护建设税|实缴流转税税额|5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|实缴流转税税额|5%|
|营业税|营改增之前的应纳税营业额|5%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|本公司|25%|
|深宝华城|15%|
|其中：深宝华城汕头分公司|25%|

|||
|-|-|
|婺源聚芳永|15%|
|深宝三井|25%|
|惠州深宝科技|25%|
|惠州深宝食品|25%|
|深宝物业|25%|
|深宝工贸|25%|
|杭州聚芳永|25%|
|深宝技术中心|25%|
|福海堂生态|25%|
|春拾网络|25%|
|深深宝投资|25%|
|深深宝茶文化|25%|
|云南供应链|25%|
|聚芳永商贸|25%|
|深宝岩茶|25%|
|普洱茶交易中心|25%|

2、税收优惠
税收优惠政策及依据
本公司全资子公司深宝华城2014年9月30日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GF201444201602)，认定有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的所得税税率征收企业所得税，深宝华城2014年度至2016年度享受该税收优惠政策。
本公司全资子公司婺源聚芳永2014年10月8日取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GF201436000182)，认定有效期三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的所得税税率征收企业所得税，婺源聚芳永2014年度至2016年度享受该税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|库存现金|207,519.80|184,337.59|
|银行存款|358,356,723.03|147,329,549.56|
|其他货币资金||500,000.00|
|合计|358,564,242.83|148,013,887.15|

其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保函保证金|---|500,000.0|
|合计|---|500,000.0|

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|3,250,938.60|3,586,352.90|
|权益工具投资|3,250,938.60|3,586,352.90|
|合计|3,250,938.60|3,586,352.90|

其他说明：
期末余额为持有“深中华A”的股票258,011股。
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据||38,922.90|
|合计||38,922.90|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|

无
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

无
其他说明
期末公司无已质押的应收票据。
期末公司无已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据。
期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||||77,217|||||
||63,476,||893,812||62,582,8|||1,269,40||75,948,01|
|合计提坏账准备的||75.89%||1.41%||,424.3|79.93%||1.64%||
||680.17||.54||67.63|||8.27||6.12|
|应收账款||||||9|||||
|单项金额不重大但||||||19,391|||||
||20,164,||20,164,|||||19,391,0|||
|单独计提坏账准备||24.11%||100.00%||,001.7|20.07%||100.00%||
||693.05||693.05|||||01.77|||
|的应收账款||||||7|||||
||||||62,582,867.63|96,608||||75,948,016.12|
||83,641,||21,058,|||||20,660,4|||
|合计||100.00%||25.06%||,426.1|100.00%||21.39%||
||373.22||505.59|||||10.04|||
|||||||6|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||
|账龄|||||
|||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项|||||
|1年以内小计||54,356,541.34|||
|1至2年||2,922,601.78|146,130.09|5.00%|
|2至3年||3,638,962.27|363,896.23|10.00%|
||3年以上|2,558,574.78|383,786.22|15.00%|
||3至4年|132,860.76|19,929.12|15.00%|
||4至5年|182,003.85|27,300.58|15.00%|
||5年以上|2,243,710.17|336,556.52|15.00%|
||合计|63,476,680.17|893,812.54|1.43%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额481,905.06元；本期收回或转回坏账准备金额185,911.50元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|
|无|||
|合计||--|

（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额|已计提坏账准备|
|||的比例(%)||
|客户一|8,445,975.00|10.10|---|
|客户二|6,808,215.00|8.14|---|
|客户三|4,934,420.00|5.90|---|
|客户四|4,653,000.00|5.56|---|
|客户五|4,500,160.00|5.38|---|
|合计|29,341,770.00|35.08|---|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|5,357,620.52|84.75%|16,227,516.31|87.24%|
|1至2年|826,840.85|13.08%|1,844,886.90|9.92%|
|2至3年|31,530.94|0.50%|505,768.33|2.72%|
|3年以上|105,835.33|1.67%|23,428.80|0.12%|
|合计|6,321,827.64|--|18,601,600.34|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末金额|占预付款项总额的比例(%)|
|供应商一|1,749,823.04|27.68|
|供应商二|1,438,188.04|22.75|
|供应商三|388,224.62|6.14|
|供应商四|353,846.16|5.60|
|供应商五|300,000.00|4.75|
|合计|4,230,081.86|66.92|

其他说明：无
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单||||||19,103|||||
||19,540,||8,634,4||10,906,1|||8,197,82||10,906,13|
|独计提坏账准备的||39.73%||44.19%||,954.3|39.70%||42.91%||
||618.68||84.39||34.29|||0.06||4.29|
|其他应收款||||||5|||||
|按信用风险特征组||||||11,443|||||
||12,066,||329,042||11,737,3|||329,438.||11,113,63|
|合计提坏账准备的||24.53%||2.73%||,076.4|23.78%||2.88%||
||358.31||.66||15.65|||84||7.65|
|其他应收款||||||9|||||
|单项金额不重大但||||||17,577|||||
||17,577,||17,577,|||||17,577,7|||
|单独计提坏账准备||35.74%||100.00%||,795.8|36.52%||100.00%||
||795.82||795.82|||||95.82|||
|的其他应收款||||||2|||||
||||||22,643,449.94|48,124||||22,019,771.94|
||49,184,||26,541,|||||26,105,0|||
|合计||100.00%||53.96%||,826.6|100.00%||54.24%||
||772.81||322.87|||||54.72|||
|||||||6|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|常州深宝茶仓电子商务|||||
|||||预计可收回金额低于账|
|有限公司（原名称为"常|19,540,618.68|8,634,484.39|44.19%||
|||||面余额|
|州三井油脂有限公司"）|||||
|合计|19,540,618.68|8,634,484.39|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|8,920,331.5|7 8,920,331.57||

|||||
|-|-|-|-|
|1至2年|1,284,359.70|64,217.99|5.00%|
|2至3年|288,507.53|28,850.75|10.00%|
|3年以上|1,573,159.51|235,973.92|15.00%|
|3至4年|748,187.20|112,228.08|0.15%|
|4至5年|209,434.84|31,415.22|0.15%|
|5年以上|615,537.47|92,330.62|0.15%|
|合计|12,066,358.31|329,042.66|2.73%|

确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额436,268.15元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：无
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金及押金|3,683,788.00|3,435,894.26|
|出口退税款|454,807.35|27,140.22|
|往来款项及其他|45,046,177.46|44,661,792.18|

||||
|-|-|-|
|合计|49,184,772.81|48,124,826.66|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|常州深宝茶仓电子||||||
||往来款|19,540,618.68|1-3年及以上|39.73%|8,634,484.39|
|商务有限公司||||||
|食出茗门公司|往来款|2,048,972.70|1年以内|4.17%||
|杭州萧山国际机场||||||
||往来款|1,089,486.60|1年以内及1-2年|2.22%|13,875.00|
|有限公司||||||
|杭州火车站客服经||||||
||往来款|630,000.00|1年以内|1.28%||
|营公司||||||
|浙江天猫技术有限||||||
||往来款|314,057.36|1年以内及1-2年|0.64%|68,349.33|
|公司||||||
|合计|--|23,623,135.34|--|48.04%|8,716,708.72|

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|65,391,782.65|3,869,665.51|61,522,117.14|58,516,983.93|3,893,177.28|54,623,806.65|
|在产品|28,856,613.35|328,209.99|28,528,403.36|27,601,507.25|81,052.46|27,520,454.79|
|库存商品|40,266,937.30|1,774,575.14|38,492,362.16|79,669,708.08|810,517.22|78,859,190.86|
|发出商品|6,509,501.82||6,509,501.82|6,546,946.43||6,546,946.43|
|委托加工物资|5,341,566.56|5,290,502.32|51,064.24|5,349,996.81|5,290,502.32|59,494.49|
|包装物|6,497,436.43|649,825.76|5,847,610.67|8,212,480.31||8,212,480.31|
|合计|152,863,838.11|11,912,778.72|140,951,059.39|185,897,622.81|10,075,249.28|175,822,373.53|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|3,893,177.28|152,919.80||176,431.57||3,869,665.51|
|在产品|81,052.46|247,157.53||||328,209.99|
|库存商品|810,517.22|1,034,625.58||70,567.66||1,774,575.14|
|委托加工物资|5,290,502.32|||||5,290,502.32|
|包装物||649,825.76||||649,825.76|
|合计|10,075,249.28|2,084,528.67||246,999.23||11,912,778.72|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：无
9、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税进项税|1,949,954.58|2,012,976.56|
|持有至到期1年以内的理财产品|9,350,000.00||

||||
|-|-|-|
|合计|11,299,954.58|2,012,976.56|

其他说明：无
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额账面余额 减值准备 账面价值|||期初余额|||
|项目|||||||
|||减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|17,537,500.00|17,480,000.00|57,500.00|17,537,500.00|17,480,000.00|57,500.00|
|按成本计量的|17,537,500.00|17,480,000.00|57,500.00|17,537,500.00|17,480,000.00|57,500.00|
|合计|17,537,500.00|17,480,000.00|57,500.00|17,537,500.00|17,480,000.00|57,500.00|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
||||||||||单位持股||
|位|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||红利|
||||||||||比例||
|深圳市三|||||||||||
|九胃泰股|2,480,000.00|||2,480,000|2,480,000|||2,480,000|||
||||||||||0.95%||
|份有限公||||.00|.00|||.00|||
|司|||||||||||
|深圳市天|||||||||||
|极光电技|||||||||||
||15,000,000.00|||15,000,00|15,000,00|||15,000,00|||
|术实业股|||||||||3.77%||
|||||0.00|0.00|||0.00|||
|份有限公|||||||||||
|司|||||||||||
|北京天坛|||||||||||
|股份有限|57,500.00|||57,500.00|||||||
|公司|||||||||||
||17,537,500.00|||17,537,50|17,480,00|||17,480,00|||
|合计|||||||||--||
|||||0.00|0.00|||0.00|||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|17,480,000.00||17,480,000.00|
|期末已计提减值余额|17,480,000.00||17,480,000.00|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|||公允价值相对于成本的下跌幅度|持续下跌时间|||
||投资成本|期末公允价值|||已计提减值金额|未计提减值原因|
|具项目||||（个月）|||

其他说明：无
11、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|被投资单||||权益法下|||宣告发放||||减值准备|
||期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|位||追加投资|减少投资|确认的投|||现金股利||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|||||资损益|||或利润|||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|深圳深宝||||||||||||
|（新民）|2,870,00|||||||||2,870,00|2,870,00|
|食品有限|0.00|||||||||0.00|0.00|
|公司*1||||||||||||
|常州深宝||||||||||||
|茶仓电子||||||||||||
|商务有限||||||||||||
|公司*2||||||||||||
|深圳深宝||||||||||||
|（辽源）|57,628.5|||||||||57,628.5|57,628.5|
|实业公司|3|||||||||3|3|
|*1||||||||||||
|深圳市深||||||||||||
|宝妈喃生|1,062,64|||-5,076.1||||||1,057,57||
|物科技有|6.40|||7||||||0.23||
|限公司||||||||||||
|云南普洱|3,701,97|||-499,151|||||-3,202,8|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|茶交易中|6.81||.01|25.80|||
|心股份有|||||||
|限公司*3|||||||
|深圳市食|||||||
|出茗门餐|2,270,33||-2,270,3||||
|饮管理有|0.70||30.70||||
|限公司|||||||
|广州深宝|||||||
|||4,500,00|308,911.||4,808,91||
|门道茶叶|||||||
|||0.00|40||1.40||
|有限公司|||||||
||9,962,58|4,500,00|-2,465,6|-3,202,8|8,794,11|2,927,62|
|小计|||||||
||2.44|0.00|46.48|25.80|0.16|8.53|
||9,962,58|4,500,00|-2,465,6|-3,202,8|8,794,11|2,927,62|
|合计|||||||
||2.44|0.00|46.48|25.80|0.16|8.53|

其他说明
*1：两家公司设立已久，目前已被吊销营业执照，由于未予清算，已全额计提减值准备。
*2：对常州深宝茶仓电子商务有限公司的长期股权投资，按权益法核算，因常州深宝茶仓电子商务有限公司亏损严重，其长期股权投资账面余额为零。
*3：云南普洱茶交易中心股份有限公司系由本公司与深圳市前海农产品交易所股份有限公司、云南恒丰祥投资有限公司、普洱市天下普洱茶国有限公司共同出资成立，本公司1-4月份持股40%，故按权益法进行核算；5-12月份持股55%，故按成法进行核算。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|19,305,918.88|||19,305,918.88|
|2.本期增加金额|528,724.63|||528,724.63|
|（1）外购|528,724.63|||528,724.63|
|（2）存货\固定资|||||
|产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||

||||
|-|-|-|
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|19,834,643.51|19,834,643.51|
|二、累计折旧和累计摊|||
|销|||
|1.期初余额|496,725.20|496,725.20|
|2.本期增加金额|465,052.95|465,052.95|
|（1）计提或摊销|465,052.95|465,052.95|
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|961,778.15|961,778.15|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|18,872,865.36|18,872,865.36|
|2.期初账面价值|18,809,193.68|18,809,193.68|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明：无
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|其他设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|278,320,081.26|223,496,629.95|7,305,114.52|13,701,871.16|522,823,696.89|
|2.本期增加金额|13,226,084.04|11,173,046.11|587,343.03|2,955,008.64|27,941,481.82|
|（1）购置|2,551,745.01|3,367,982.10|112,820.51|1,896,495.87|7,929,043.49|
|（2）在建工程||||||
||3,174,339.03|7,805,064.01|||10,979,403.04|
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
||||474,522.52|1,058,512.77|1,533,035.29|
|增加||||||
|股东投入|7,500,000.00||||7,500,000.00|
|3.本期减少金额|35,340,176.38|1,163,949.19|489,603.00|695,435.20|37,689,163.77|
|（1）处置或报||||||
||4,244,032.00|503,843.58|165,524.00|80,537.89|4,993,937.47|
|废||||||
|处置子公司减少|31,096,144.38||||31,096,144.38|
|控股子公司分立||660,105.61|324,079.00|614,897.31|1,599,081.92|
|4.期末余额|256,205,988.92|233,505,726.87|7,402,854.55|15,961,444.60|513,076,014.94|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|32,098,558.04|119,504,906.16|3,968,400.89|6,186,245.57|161,758,110.66|
|2.本期增加金额|8,613,887.71|13,954,931.18|683,701.58|1,834,948.08|25,087,468.55|
|（1）计提|8,613,887.71|13,954,931.18|654,564.37|1,768,403.10|24,991,786.36|
|非同一控制下企业||||||
||||29,137.21|66,544.98|95,682.19|
|合并||||||
|3.本期减少金额|11,543,849.93|319,838.92|279,597.85|284,286.98|12,427,573.68|
|（1）处置或报||||||
||1,672,963.85|143,326.03|139,913.92|53,639.25|2,009,843.05|
|废||||||
|处置子公司|9,870,886.08||||9,870,886.08|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|控股子公司分立||176,512.89|139,683.93|230,647.73|546,844.55|
|4.期末余额|29,168,595.82|133,139,998.42|4,372,504.62|7,736,906.67|174,418,005.53|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||2,647,112.69|||2,647,112.69|
|2.本期增加金额|1,355,290.18|1,641,838.68|||2,997,128.86|
|（1）计提|1,355,290.18|1,641,838.68||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额|1,355,290.18|4,288,951.37|||5,644,241.55|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|224,040,264.24|97,718,615.76|3,030,349.93|8,224,537.93|333,013,767.86|
|2.期初账面价值|246,221,523.22|101,344,611.10|3,336,713.63|7,515,625.59|358,418,473.54|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

||||
|-|-|-|
|房屋及建筑物|1,776,848.16|尚在办理中|

其他说明
1）本期无通过融资租赁租入的固定资产。
2)本期股东投入固定资产系普洱茶交易中心股东普洱市天下普洱茶国有限公司以实物资产作价750万元出资。该房产于2016年8月17日过户给普洱茶交易中心。
3)期末本公司根据固定资产可收回金额低于其账面价值的情况，计提相应的固定资产减值准备。如附注八、合并范围的变更（二）所述，本公司已转让易达祥置业100％股权，但其房产已出租给本公司全资子公司深宝华城，房产租期只有1-2年，因深宝华城搬迁而不能使用的部分生产设备及构筑物在保留两年摊销额后其余部分全额计提减值准备；本公司在婺源的旧厂房已无法使用，按全额计提减值准备。
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|深宝广场工程|3,842,333.64|3,842,333.64||3,842,333.64|3,842,333.64||
|婺源工厂项目||||6,750,385.61||6,750,385.61|
|其他|957,764.08|903,189.74|54,574.34|943,379.03|903,189.74|40,189.29|
|合计|4,800,097.72|4,745,523.38|54,574.34|11,536,098.28|4,745,523.38|6,790,574.90|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|婺源工||6,750,385.61|3,512,1|9,774,2|488,260||||||||
|||||||||100||||其他|
|厂项目|||71.20|96.81|.00||||||||
|临时围|||||||||||||
|墙及施|||3,719,0||3,719,0||||||||
|||||||||100||||其他|
|工道路|||27.81||27.81||||||||
|工程|||||||||||||
|普洱茶|||1,205,1|1,205,1|||||||||
|||||||||100||||其他|
|交易中|||06.23|06.23|||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|心大楼||||||||
||6,750,3|8,436,3|10,979,|4,207,2||||
|合计|||||--|--|--|
||85.61|05.24|403.04|87.81||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明：无
15、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|种植业|畜牧养殖业|林业|水产业|合计|
||茶树|||||
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|436,156.00||||436,156.00|
|2.本期增加金额||||||
|(1)外购||||||
|(2)自行培育||||||
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|(2)其他||||||
|4.期末余额|436,156.00||||436,156.00|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|(1)计提|9,692.36||||9,692.36|
|3.本期减少金额||||||
|(1)处置||||||
|(2)其他||||||

||||
|-|-|-|
|4.期末余额|9,692.36|9,692.36|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|(1)计提|||
|3.本期减少金额|||
|(1)处置|||
|(2)其他|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|426,463.64|426,463.64|
|2.期初账面价值|436,156.00|436,156.00|

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|其他|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|162,844,832.87|43,356,116.81|7,908,874.54|22,871,704.98|236,981,529.20|
|2.本期增加金||||||
||9,704,520.00|2,904,702.08|681,774.29||13,290,996.37|
|额||||||
|（1）购置|9,704,520.00||593,374.29||10,297,894.29|
|（2）内部研||||||
|||2,904,702.08|||2,904,702.08|
|发||||||
|（3）企业合||||||
||||88,400.00||88,400.00|
|并增加||||||
|其他||||||
|3.本期减少金额|||4,900,000.00||4,900,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（1）处置||||||
|控股子公司分立|||4,900,000.00||4,900,000.00|
|4.期末余额|172,549,352.87|46,260,818.89|3,690,648.83|22,871,704.98|245,372,525.57|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|21,766,135.30|18,057,291.32|1,761,203.51|2,339,528.80|43,924,158.93|
|2.本期增加金||||||
||3,439,742.53|2,234,860.37|832,064.92|855,845.24|7,362,513.06|
|额||||||
|（1）计提|3,439,742.53|2,234,860.37|827,644.92|855,845.24|7,358,093.06|
|非同一控制下企业||||||
||||4,420.00||4,420.00|
|合并||||||
|3.本期减少金||||||
||||1,592,500.00||1,592,500.00|
|额||||||
|（1）处置||||||
|控股子公司分立|||1,592,500.00||1,592,500.00|
|4.期末余额|25,205,877.83|20,292,151.69|1,000,768.43|3,195,374.04|49,694,171.99|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价||||||
||147,343,475.04|25,968,667.20|2,689,880.40|19,676,330.94|195,678,353.58|
|值||||||
|2.期初账面价||||||
||141,078,697.57|25,298,825.49|5,312,769.19|21,367,078.02|193,057,370.27|
|值||||||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.18%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
未办妥产权证书的林木使用权情况
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|深宝岩茶林木使用权|12,287,092.91|正在办理中|
|合计|12,287,092.91||

（1）期末无用于抵押或担保的无形资产。
（2）期末无形资产不存在减值的迹象，故未计提无形资产减值准备。
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|普洱茶交易中心||673,940.32||673,940.32|
|合计||673,940.32||673,940.32|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|||||
|或形成商誉的事|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|项|||||
|普洱茶交易中心|0.00|||0.00|
|合计|0.00|||0.00|

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：无
其他说明
本公司子公司杭州聚芳永于2016年5月出资购买云南恒丰祥投资有限公司持有的普洱茶交易中心15.00%的股权，购买完成后本公司对普洱茶交易中心达成控制。合并成本与合并日净资产的公允价值差额形成商誉673,940.32元。
本公司认为普洱茶交易中心经营正常，期末商誉未发生减值迹象，故未计提减值准备。
18、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|租入办公室装修费|11,278,199.11|1,901,916.14|3,746,410.39|2,457,251.97|6,976,452.89|
|婺源聚芳永生活区||||||
||1,008,682.43||309,363.21||699,319.22|
|配套工程||||||
|婺源茶园改造|114,968.82||92,302.17||22,666.65|
|车间改造工程|3,082,061.73|595,008.44|1,657,720.96|339,316.11|1,680,033.10|
|厂房办公楼租赁|249,424.40|270,420.00|294,494.40||225,350.00|
|其他|260,017.98|3,913,119.40|432,930.03|31,839.62|3,708,367.73|
|合计|15,993,354.47|6,680,463.98|6,533,221.16|2,828,407.70|13,312,189.59|

其他说明：无
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|19,564,737.19|4,830,556.06|18,989,234.01|4,436,279.25|
|递延收益|570,769.24|142,692.31|||
|合计|20,135,506.43|4,973,248.37|18,989,234.01|4,436,279.25|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资|||||
||4,445,245.52|1,111,311.38|4,747,915.76|1,186,978.94|
|产评估增值|||||
|可供出售金融资产公允|||||
||2,169,872.52|542,468.13|1,808,657.11|452,164.28|
|价值变动|||||
|合计|6,615,118.04|1,653,779.51|6,556,572.87|1,639,143.22|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产|4,973,248.37|4,436,279.25|
|递延所得税负债|1,653,779.51|1,639,143.22|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|44,636,827.09|65,651,744.63|
|可抵扣亏损|55,242,461.48|98,027,808.60|
|合计|99,879,288.57|163,679,553.23|

20、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付土地购置款||9,381,000.00|
|合计||9,381,000.00|

其他说明：无
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|5,000,000.00||
|合计|5,000,000.00||

短期借款分类的说明：无
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|11,401,741.46|16,248,897.59|
|1-2年|619,763.06|1,493,317.01|
|2-3年|81,285.32|291,331.73|
|3年以上|3,679,498.45|6,788,041.25|

||||
|-|-|-|
|合计|15,782,288.29|24,821,587.58|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|供应商一|518,655.52|是否需要支付具不确定性|
|供应商二|515,892.30|是否需要支付具不确定性|
|合计|1,034,547.82|--|

其他说明：无
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|1,582,442.08|2,904,689.51|
|1-2年|20,824.77|34,520.25|
|2-3年|1,175.11|39,975.72|
|3年以上|775,382.17|735,406.45|
|合计|2,379,824.13|3,714,591.93|

24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|12,110,495.06|72,795,368.00|68,892,560.83|16,013,302.23|
|二、离职后福利-设定提|||||
||247,489.26|5,728,501.75|5,709,586.40|266,404.61|
|存计划|||||
|合计|12,357,984.32|78,523,869.75|74,602,147.23|16,279,706.84|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|10,465,931.38|57,383,838.12|53,923,130.71|13,926,638.79|

||||||
|-|-|-|-|-|
|补贴|||||
|2、职工福利费||8,169,653.29|8,169,653.29||
|3、社会保险费|53,781.52|1,880,914.46|1,896,778.02|37,917.96|
|其中：医疗保险费|47,450.20|1,608,148.97|1,621,731.55|33,867.62|
|工伤保险费|1,655.19|120,313.78|121,221.42|747.55|
|生育保险费|4,676.13|152,451.71|153,825.05|3,302.79|
|4、住房公积金||3,403,995.26|3,403,995.26||
|5、工会经费和职工教育|||||
||1,590,782.16|1,956,966.87|1,499,003.55|2,048,745.48|
|经费|||||
|合计|12,110,495.06|72,795,368.00|68,892,560.83|16,013,302.23|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|239,024.92|5,561,627.97|5,538,012.21|262,640.68|
|2、失业保险费|8,464.34|166,873.78|171,574.19|3,763.93|
|合计|247,489.26|5,728,501.75|5,709,586.40|266,404.61|

其他说明：无
25、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|875,568.98|743,463.75|
|企业所得税|24,416,713.98|3,631,310.31|
|个人所得税|549,066.33|512,502.60|
|城市维护建设税|36,241.36|31,240.56|
|营业税||73,967.84|
|房产税|148,805.39|212,077.17|
|堤防费||51,301.40|
|教育费附加|26,677.72|28,755.75|
|土地增值税||15,721,488.76|
|土地使用税|125,174.33|166,991.80|
|其他税费|166,890.44|135,273.68|
|合计|26,345,138.53|21,308,373.62|

其他说明：无
26、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|其他|2,909,182.74|2,909,182.74|
|合计|2,909,182.74|2,909,182.74|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|押金及保证金|2,090,774.94|973,437.53|
|工程质保金及尾款|17,097.62|2,474,634.27|
|往来款项及其他|38,588,210.38|20,189,534.35|
|资金拆借|5,423,607.31||
|合计|46,119,690.25|23,637,606.15|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|深圳农地美投资管理有限公司|5,423,607.31|资金拆借|
|深圳市投资管理公司|3,510,297.20|历史遗留款项|
|合计|8,933,904.51|--|

其他说明：无
28、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|12,932,278.81|700,000.00|1,296,726.66|12,335,552.15|详见表1|
|合计|12,932,278.81|700,000.00|1,296,726.66|12,335,552.15|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||收益相关|
|（1）汪口新茶园|||||||
||49,920.00|||1,571.48|48,348.52|与资产相关|
|茶苗补助|||||||
|（2）50吨清洁化|||||||
|茗优茶加工新建|875,000.00||125,000.00||750,000.00|与资产相关|
|项目款|||||||
|（3）速溶茶粉产|||||||
||2,673,474.29||196,445.88||2,477,028.41|与资产相关|
|业化项目|||||||
|（4）战略新兴产|||||||
|业发展专项资金|20,123.05||||20,123.05|与资产相关|
|项目|||||||
|（5）茶叶及天然|||||||
|植物深加工产业|1,925,000.00||275,000.00||1,650,000.00|与资产相关|
|化基地项目|||||||
|（6）企业技术中|||||||
|心为市级研发中|||||||
||2,599,374.61||204,024.50||2,395,350.11|与资产相关|
|心产业技术进步|||||||
|资助金|||||||
|（7）速溶茶粉关|||||||
|键技术研究及产|195,746.24||14,245.01||181,501.23|与资产相关|
|业化资助金|||||||
|（8）广东省-农|||||||
|业攻关项目补贴|1,120.58||||1,120.58|与资产相关|
|款|||||||
|（9）深圳市战略|||||||
|性新兴产业发展|||||||
|专项资金（植物|||||||
||4,592,520.04||351,209.03||4,241,311.01|与资产相关|
|深加工工程）（深|||||||
|发改20131601|||||||
|号）|||||||
|（10）西湖区农|||||||
|业区历年项目补||700,000.00|129,230.76||570,769.24|与资产相关|
|助款|||||||
|合计|12,932,278.81|700,000.00|1,295,155.18|1,571.48|12,335,552.15|--|

其他说明：
29、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||301,080,184.00|||150,540,092.||150,540,092.|451,620,276.00|
|股份总数||||||||
|||||00||00||

其他说明：
本期增加系根据2016年5月17日本公司股东大会审议通过的2015年年度权益分配方案，以截止2015年12月31日总股本301,080,184.00股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股，由资本公积转增股本150,540,092.00元。
30、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|517,246,875.36||150,540,092.00|366,706,783.36|
|其他资本公积|939,785.23|79.19|474,629.99|465,234.43|
|合计|518,186,660.59|79.19|151,014,721.99|367,172,017.79|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期投资者投入的资本公积减少系经2016年4月22日深宝董【2016】1号第九届董事会第4次会议决议通过，由资本公积转增股本150,540,092.00元。
本期资本公积增加79.19元系在资本公积转增股本时，产生的零碎股出售收益；本期其他资本公积减少474,629.99元主要系深宝裕兴分立形成。
31、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|49,670,863.23|5,065,618.91||54,736,482.14|
|合计|49,670,863.23|5,065,618.91||54,736,482.14|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系按母公司净利润的10%计提的法定盈余公积。
32、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|

||||
|-|-|-|
|调整前上期末未分配利润|66,684,572.93|102,128,156.68|
|调整后期初未分配利润|66,684,572.93|102,128,156.68|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|96,620,658.92|-35,256,169.10|
|减：提取法定盈余公积|5,065,618.91|187,414.65|
|期末未分配利润|158,239,612.94|66,684,572.93|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||上期发生额||
|项目||||||
|||收入|成本|收入|成本|
||主营业务|272,006,653.37|204,219,662.05|335,695,334.26|247,443,735.69|
||其他业务|1,376,989.62|428,959.36|2,529,178.05||
||合计|273,383,642.99|204,648,621.41|338,224,512.31|247,443,735.69|

34、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|829,809.31|1,017,694.74|
|教育费附加|710,040.82|752,875.65|
|房产税|1,151,822.10||
|土地使用税|947,059.82||
|印花税|328,871.37||
|营业税|202,687.52|2,733,642.61|
|土地增值税|-3,032,266.26|6,305,817.41|
|合计|1,138,024.68|10,810,030.41|

其他说明：
税金及附加本期较上期减少89.47%，主要原因系上期计提翡翠公寓土地增值税，本期根据土地增值税
汇算清缴报告冲回多计提的土地增值税的影响。
35、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|员工薪酬及员工费用|17,099,490.56|16,569,036.44|
|租赁及水电费|6,931,097.53|6,654,415.59|
|折旧及摊销费用|4,603,006.75|4,811,765.14|
|商品运杂费用|7,101,137.97|4,665,505.56|
|销售折扣、促销费及广告费|3,307,664.72|6,432,317.18|
|日常办公费用|3,300,290.98|4,362,823.91|
|其他|1,995,700.81|2,554,382.85|
|合计|44,338,389.32|46,050,246.67|

其他说明：无
36、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|员工薪酬及员工费用|41,380,568.58|35,635,966.25|
|租赁及水电费|1,598,542.00|2,485,698.12|
|折旧及摊销费用|16,635,053.33|15,709,602.70|
|中介及披露费用|8,090,745.89|9,992,514.88|
|税费|883,847.68|3,038,278.60|
|日常办公费用|10,674,641.10|11,678,099.39|
|规划设计费|3,418,551.89||
|其他|3,438,739.00|1,975,175.75|
|合计|86,120,689.47|80,515,335.69|

其他说明：无
37、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,036,025.00|92,388.89|
|减：利息收入|1,913,379.90|2,576,848.29|

||||
|-|-|-|
|汇兑损益|-570,381.60|207,379.12|
|其他|265,500.45|325,459.68|
|合计|-1,182,236.05|-1,951,620.60|

其他说明：无
38、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|1,465,766.13|6,218,066.33|
|二、存货跌价损失|1,837,529.44|-282,699.69|
|七、固定资产减值损失|2,997,128.86||
|合计|6,300,424.43|5,935,366.64|

其他说明：无
39、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|以公允价值计量的且其变动计入当期损|||
||-335,414.30|1,808,657.11|
|益的金融资产|||
|合计|-335,414.30|1,808,657.11|

其他说明：无
40、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-2,465,646.48|-1,557,732.43|
|处置长期股权投资产生的投资收益|164,137,208.00||
|理财产品收益|821,891.58|2,093,233.10|
|合计|162,493,453.10|535,500.67|

其他说明：无
41、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金|

|||||
|-|-|-|-|
||||额|
|非流动资产处置利得合计|7,497,465.72||7,497,465.72|
|其中：固定资产处置利得|7,497,465.72||7,497,465.72|
|政府补助|4,000,648.87|4,229,841.97|4,000,648.87|
|清偿款|3,733,754.39|3,554,722.34|3,733,754.39|
|业绩补偿款|4,602,150.81||4,602,150.81|
|其他|639,571.97|110,363.35|639,571.97|
|合计|20,473,591.76|7,894,927.66|20,473,591.76|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否影|是否特殊补|本期发生金|上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|发放主体|发放原因|性质类型||||||
|||||响当年盈亏|贴|额|额|与收益相关|
|递延收益转||||||1,295,155.1|1,443,841.9||
|||||||||与资产相关|
|入||||||8|7||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|深圳市经济|||||||||
||深圳市经济||特定行业、产||||||
|贸易和信息|||||||||
||贸易和信息|补助|业而获得的|否|否||800,000.00|与收益相关|
|化委员会企|||||||||
||化委员会||补助（按国家||||||
|业贷款贴息|||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|收农业发展|||||||||
|项目-固体奶|||||||||
|茶产品开发|||因研究开发、||||||
||深圳市经济||||||||
|及产业化资|||技术更新及||||1,400,000.0||
||贸易和信息|补助||否|否|||与收益相关|
|助金（深经贸|||改造等获得||||0||
||化委员会||||||||
|易信息农业|||的补助||||||
|字[2014]397|||||||||
|号）|||||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
||||特定行业、产||||||
|节约用水先|深圳市节约||||||||
|||奖励|业而获得的|否|否||20,000.00|与收益相关|
|进单位奖励|用水办公室||||||||
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
|龙岗区自主|||||||||
||深圳市科技||鼓励和扶持||||||
|创新型企业||奖励||否|否||100,000.00|与收益相关|
||创新委员会||特定行业、产||||||
|培育资助款|||||||||
||||业而获得的||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|市场监督管|||||||||
||||特定行业、产||||||
|理局2015年|深圳市市场||||||||
|||补助|业而获得的|否|否||4,000.00|与收益相关|
|第二批专利|监督管理局||||||||
||||补助（按国家||||||
|资助费|||||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
|信江英才|||公用事业或||||||
||中国共产党||||||||
|866工程项|||社会必要产||||||
||婺源县委员|奖励||否|否||100,000.00|与收益相关|
|目经费（第二|||品供应或价||||||
||会组织部||||||||
|年）|||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
||||因承担国家||||||
||||为保障某种||||||
|赣鄱英才|||公用事业或||||||
||中国共产党||||||||
|555工程项|||社会必要产||||||
||婺源县委员|奖励||否|否||300,000.00|与收益相关|
|目经费（第二|||品供应或价||||||
||会组织部||||||||
|年）|||格控制职能||||||
||||而获得的补||||||
||||助||||||
|婺源县财政|||因研究开发、||||||
|局转重点科|江西省婺源||技术更新及||||||
|||补助||否|否||60,000.00|与收益相关|
|技成果转移|县财政局||改造等获得||||||
|转化计划款|||的补助||||||
||||因从事国家||||||
||||鼓励和扶持||||||
|市场监督局|||特定行业、产||||||
||深圳市市场||||||||
|专利资助补||补助|业而获得的|否|否|22,000.00|2,000.00|与收益相关|
||监督管理局||||||||
|贴|||补助（按国家||||||
||||级政策规定||||||
||||依法取得）||||||
|深圳市经济|||因从事国家||||||
|贸易和信息|||鼓励和扶持||||||
||深圳市市场|||||1,250,000.0|||
|化委员会||补助|特定行业、产|否|否|||与收益相关|
||监督管理局|||||0|||
|2016年第一|||业而获得的||||||
|批专利资助|||补助（按国家||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|金|||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
||||因从事国家|||||
||||鼓励和扶持|||||
|服务业发展|深圳市经济||特定行业、产|||||
|（电子商务|贸易和信息|补助|业而获得的|否|否|470,000.00|与收益相关|
|类）资助|化委员会||补助（按国家|||||
||||级政策规定|||||
||||依法取得）|||||
||||因承担国家|||||
|江西省财务||||||||
||||为保障某种|||||
|厅关于下达||||||||
||||公用事业或|||||
|2012年省人|中国共产党|||||||
||||社会必要产|||||
|才发展专项|婺源县委员|奖励||否|否|400,000.00|与收益相关|
||||品供应或价|||||
|资金资助"赣|会组织部|||||||
||||格控制职能|||||
|鄱英才555||||||||
||||而获得的补|||||
|工程"||||||||
||||助|||||
||||因承担国家|||||
||||为保障某种|||||
|上饶市2014|||公用事业或|||||
||中国共产党|||||||
|年省级企业|||社会必要产|||||
||婺源县委员|补助||否|否|100,000.00|与收益相关|
|技术中心奖|||品供应或价|||||
||会组织部|||||||
|励资金|||格控制职能|||||
||||而获得的补|||||
||||助|||||
|江西省财务||||||||
||||因从事国家|||||
|厅关于下达||||||||
||||鼓励和扶持|||||
|2012年省人||||||||
||中国共产党||特定行业、产|||||
|才发展专项||||||||
||婺源县委员|补助|业而获得的|否|否|100,000.00|与收益相关|
|资金资助“赣||||||||
||会组织部||补助（按国家|||||
|鄱英才555||||||||
||||级政策规定|||||
|工程"（第三||||||||
||||依法取得）|||||
|年）||||||||
|婺源工信委||||||||
||||因研究开发、|||||
|15年省级工||||||||
||江西省婺源||技术更新及|||||
|业企业技术||奖励||否|否|100,000.00|与收益相关|
||县财政局||改造等获得|||||
|改造奖励奖||||||||
||||的补助|||||
|金||||||||
|2016年农业|||因承担国家|||||
|产业化重点|深圳市财政||为保障某种|||||
|||补助||否|否|79,500.00|与收益相关|
|龙头企业贷|委员会||公用事业或|||||
|款贴息|||社会必要产|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||品供应或价|||||
||||格控制职能|||||
||||而获得的补|||||
||||助|||||
||||因承担国家|||||
||||为保障某种|||||
||||公用事业或|||||
|2015年茶产||||||||
||武夷山财政||社会必要产|||||
|业纳税大户||奖励||否|否|63,000.00|与收益相关|
||局||品供应或价|||||
|奖励||||||||
||||格控制职能|||||
||||而获得的补|||||
||||助|||||
||||因承担国家|||||
||||为保障某种|||||
|杭州高新区||||||||
||||公用事业或|||||
|（滨江）2015||||||||
||滨江区财政||社会必要产|||||
|年度"小升规||补助||否|否|50,000.00|与收益相关|
||局||品供应或价|||||
|"企业财政补||||||||
||||格控制职能|||||
|助||||||||
||||而获得的补|||||
||||助|||||
||||因承担国家|||||
||||为保障某种|||||
||||公用事业或|||||
|社保局2015|深圳市社保||社会必要产|||||
|||补助||否|否|45,565.19|与收益相关|
|年稳岗补贴|局||品供应或价|||||
||||格控制职能|||||
||||而获得的补|||||
||||助|||||
||||因承担国家|||||
||||为保障某种|||||
||||公用事业或|||||
|电机改造工|惠城区财政||社会必要产|||||
|||补助||否|否|14,535.00|与收益相关|
|程补贴款|局||品供应或价|||||
||||格控制职能|||||
||||而获得的补|||||
||||助|||||
||||因承担国家|||||
||||为保障某种|||||
||||公用事业或|||||
|2016年失业|深圳市科技|||||||
|||补助|社会必要产|否|否|10,893.50|与收益相关|
|稳岗补助|创新委员会|||||||
||||品供应或价|||||
||||格控制职能|||||
||||而获得的补|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||助||||||
|||||||4,000,648.8|4,229,841.9||
|合计|--|--|--|--|--|||--|
|||||||7|7||

其他说明：
1、本期新增的清偿款系根据深圳市中级人民法院于2013年11月5日，作出（2012）深圳中法破字第30-6号《民事裁定书》，裁定深中华普通债权人的债权通过货币和股份予以清偿。2016年5月本公司收到深中华管理人第二次分配偿还债权人民币3,765,754.39元。
2、根据杭州聚芳永与福建省武夷山市裕兴茶业有限公司2012年8月28日签订的深宝裕兴合资合同，福建省武夷山市裕兴茶业有限公司（简称“裕兴茶业公司”）承诺合资公司深宝裕兴2013年销售额达到人民币1,367.00万元，净利润不低于人民币136.70万元；2014年销售额达到人民币1,709.00万元，净利润不低于170.90万元；2015年销售额达到人民币2,136.00万元，净利润不低于人民币213.60万元。不管何种原因造成，如果深宝裕兴净利润达不到裕兴茶业公司承诺数时，裕兴茶业公司采用现金补足以上净利润承诺的差额部分。2016年经协商杭州聚芳永收到裕兴茶业公司交付的流动资产460.21万元作为业绩补偿。
42、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|27,136.96|37,081.52|27,136.96|
|其中：固定资产处置损失|27,136.96|37,081.52|27,136.96|
|其他|62,334.81|48,471.34|62,334.81|
|贸易补偿款|355,810.32||355,810.32|
|合计|445,282.09|85,552.86|445,282.09|

其他说明：无
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|24,840,894.00|3,639,662.36|
|递延所得税费用|-780,341.88|-1,104,160.06|
|合计|24,060,552.12|2,535,502.30|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|113,624,906.50|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|28,551,519.55|
|子公司适用不同税率的影响|821,148.33|
|调整以前期间所得税的影响|152,057.00|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|2,381,768.21|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响|-14,043,478.69|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏||
||6,197,912.72|
|损的影响||
|所得税费用|24,060,552.12|

其他说明：无
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|1,913,379.90|2,576,848.29|
|政府补助|2,705,493.69|2,786,000.00|
|往来款及其他|53,650,148.22|10,475,762.12|
|合计|58,269,021.81|15,838,610.41|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|费用|48,845,499.27|51,218,781.80|
|往来款及其他|2,533,116.35|18,642,044.27|
|合计|51,378,615.62|69,860,826.07|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||本期发生额|上期发生额|
||北京御鼎盛源公司投资补偿款|204,000.00||
||与资产相关的政府补助|700,000.00||
||普洱茶交易中心转入货币资金|1,154,212.72||
||合计|2,058,212.72||

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收购子公司相关支出|2,860,010.31||
|合计|2,860,010.31||

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|转增零碎股出售所得|79.19|230.92|
|保函保证金|500,000.00||
|关联方资金拆借|1,750,000.00||
|合计|2,250,079.19|230.92|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|

|||||
|-|-|-|-|
|净利润||90,145,526.08|-42,960,551.91|
||加：资产减值准备|6,300,424.43|5,935,366.64|
||固定资产折旧、油气资产折耗、生产性|25,456,839.31|23,999,350.40|
||生物资产折旧|||
||无形资产摊销|7,358,093.06|7,108,702.82|
||长期待摊费用摊销|6,533,221.16|5,330,179.56|
||处置固定资产、无形资产和其他长期资|-7,470,328.76|37,081.52|
||产的损失（收益以“－”号填列）|||
||公允价值变动损失（收益以“－”号填|335,414.30|-1,808,657.11|
||列）|||
||财务费用（收益以“－”号填列）|1,036,025.00|299,768.01|
||投资损失（收益以“－”号填列）|-162,493,453.10|-535,500.67|
||递延所得税资产减少（增加以“－”号|-794,978.17|-1,480,656.78|
||填列）|||
||递延所得税负债增加（减少以“－”号|14,636.29|376,496.72|
||填列）|||
||存货的减少（增加以“－”号填列）|33,033,784.70|-45,497,989.34|
||经营性应收项目的减少（增加以“－”|30,160,122.23|13,424,656.96|
||号填列）|||
||经营性应付项目的增加（减少以“－”|32,125,241.59|-10,191,335.91|
||号填列）|||
|经营活动产生的现金流量净额||61,740,568.12|-45,963,089.09|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活||||
|||--|--|
|动：||||
|3．现金及现金等价物净变动情况：||--|--|
|现金的期末余额||358,564,242.83|147,513,887.15|
|减：现金的期初余额||147,513,887.15|266,847,778.44|
|现金及现金等价物净增加额||211,050,355.68|-119,333,891.29|

（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物|179,432,400.00|
|其中：|--|
|易达祥置业|175,607,400.00|
|深宝盛源（北京）食品有限公司|3,825,000.00|

|||
|-|-|
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物|1,917,691.27|
|其中：|--|
|易达祥|397,215.03|
|深宝盛源（北京）食品有限公司|1,123,992.72|
|福建省武夷山深宝裕兴茶叶有限公司|396,483.52|
|其中：|--|
|处置子公司收到的现金净额|177,514,708.73|

其他说明：无
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目||期末余额|期初余额|
|一、现金||358,564,242.83|147,513,887.15|
||其中：库存现金|207,519.80|184,337.59|
||可随时用于支付的银行存款|358,356,723.03|147,329,549.56|
|三、期末现金及现金等价物余额||358,564,242.83|147,513,887.15|

其他说明：无
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元|745,770.32|6.9370|5,173,408.71|
|港币|98,810.64|0.8945|88,386.12|
|应收账款|--|--||
|其中：美元|172,405.20|6.9370|1,195,974.87|

其他说明：无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||购买日至期|购买日至期|
|被购买方名|股权取得时|股权取得成|股权取得比|股权取得方||购买日的确|||
||||||购买日||末被购买方|末被购买方|
|称|点|本|例|式||定依据|||
||||||||的收入|的净利润|
|云南普洱茶交易中心股份有限公司|2016年05月13日||55.00%|购买|2016年05月13日|达成控制|5,592,478.01|1,454,956.74|

其他说明：无
（2）合并成本及商誉
单位：元
|||
|-|-|
|合并成本||
|购买日之前持有的股权于购买日的公允价值|3,202,825.80|
|合并成本合计|3,202,825.80|
|减：取得的可辨认净资产公允价值份额|2,528,885.48|
|商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额|673,940.32|

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
普洱茶交易中心系由本公司与深圳前海农产品交易所股份有限公司、云南恒丰祥投资有限公司、普洱市天下普洱茶国有限公司共同出资组建的有限责任公司，成立于2014年12月18日，统一社会信用代码：91530800325227860T。注册资本5,000.00万元，其中本公司持有普洱茶交易中心40.00%的股权。住所位于云南省普洱市思茅区北部新区。
2016年1月4日，本公司之子公司杭州聚芳永与云南恒丰祥投资有限公司签订股权转让协议。云南恒丰祥投资有限公司将持有的普洱茶交易中心15.00%的股权的出资份额和出资义务转给本公司子公司杭州聚芳永。转让后本公司合计持有普洱茶交易中心55%股权。
大额商誉形成的主要原因：无
其他说明：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
||||
|-|-|-|
||购买日公允价值|购买日账面价值|
|资产：|4,998,173.50|4,998,173.50|
|货币资金|1,154,212.72|1,154,212.72|
|应收款项|||

||||
|-|-|-|
|存货|||
|固定资产|||
|无形资产|||
|预付账款|1,204,070.16|1,204,070.16|
|其他应收款|-6,810.96|-6,810.96|
|其他流动资产|155,069.65|155,069.65|
|固定资产|1,437,353.10|1,437,353.10|
|在建工程|970,298.83|970,298.83|
|无形资产|83,980.00|83,980.00|
|负债：|741,108.99|741,108.99|
|借款|||
|应付款项|||
|递延所得税负债|||
|应付职工薪酬|315,495.34|315,495.34|
|应交税费|||
|其他应付款|425,613.65|425,613.65|
|净资产|4,257,064.51|4,257,064.51|
|减：少数股东权益|1,728,179.03|1,728,179.03|
|取得的净资产|2,528,885.48|2,528,885.48|

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：无
其他说明：无
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||处置价|||||||
||||||||||||丧失控|与原子|
|||||||款与处||||按照公|||
||||||||||||制权之|公司股|
|||||||置投资||丧失控|丧失控|允价值|||
||||||||丧失控||||日剩余|权投资|
||||||丧失控|对应的||制权之|制权之|重新计|||
|||||丧失控|||制权之||||股权公|相关的|
|子公司|股权处|股权处|股权处||制权时|合并财||日剩余|日剩余|量剩余|||
|||||制权的|||日剩余||||允价值|其他综|
|名称|置价款|置比例|置方式||点的确|务报表||股权的|股权的|股权产|||
|||||时点|||股权的||||的确定|合收益|
||||||定依据|层面享||账面价|公允价|生的利|||
||||||||比例||||方法及|转入投|
|||||||有该子||值|值|得或损|||
||||||||||||主要假|资损益|
|||||||公司净||||失|||
||||||||||||设|的金额|
|||||||资产份|||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||额的差|||||||
|||||||额|||||||
|深宝盛|||||||||||||
|源（北||||2016年|||||||||
||3,825,0||||协议约||||||||
|京）食品||51.00%|出售|03月31||0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00|不适用|0.00|
||00.00||||定||||||||
|有限公||||日|||||||||
|司|||||||||||||
|深圳市|||||||||||||
|易达祥||||2016年|||||||||
||202,000||||协议约||||||||
|置业有||100.00%|出售|12月13||0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00|不适用|0.00|
||,000.00||||定||||||||
|限责任||||日|||||||||
|公司|||||||||||||
|福建省|||||||||||||
|武夷山|||||||||||||
|||||2016年|||||||||
|深宝裕|||||||||||||
|||||09月30|分立||||||||
|兴茶叶|||||||||||||
|||||日|||||||||
|有限公|||||||||||||
|司|||||||||||||

其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期新设子公司3家，其中
（1）易达祥置业系由本公司及下属子公司杭州聚芳永、惠州深宝科技三方共同出资设立，注册资本人民币1,000.00万元。经营项目：经营进出口业务；自有物业租赁；项目投资（不含限制项目，具体项目另行申报）。（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；
（2）惠州深宝食品由本公司出资设立，注册资本人民币500.00万元。经营项目：实业投资；国内贸易；食品流通（凭许可经营）；按《全国工业产品生产许可证》核定经营范围经营。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。
（3）福建省武夷山深宝裕兴茶叶有限公司分立后由杭州聚芳永新设子公司深宝岩茶，注册资本人民币2,070.00万元。经营项目：批发兼零售：预包装食品兼散装食品、茶具；收购：本企业销售所需的茶叶（限直接向第一产业的原始生产者收购）；服务：茶叶企业的投资和资产管理，茶叶及制品的技术开发，
茶叶栽培，育苗的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让，其他无需报经审批的一切合法项目。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
报告期减少子公司3家，其中
（1）易达祥置业
2016年12月2日，本公司及下属子公司杭州聚芳永、惠州深宝科技三方（以下统称“本公司”）联合将其持有的子公司易达祥置业合计100%的股权以及人民币2,650万元的债权，通过深圳联合产权交易（以下简称“深圳联交所”）所履行公开挂牌征集股权受让方等相关程序，最终通过竞价交易方式以人民币20,210.74万元（其中股权转让价款为人民币17,560.74万元，代偿债务金额为人民币2,650万元）转让给深圳市禾联益投资有限公司(以下简称“禾联益公司”)，并签订了《股权转让及债权转让协议书》。挂牌交易时同时约定1、禾联益公司须同时受让本公司标的债权人民币2,650万元,且需与股权转让款同时付清。
2、标的公司中的房产已租给本公司全资子公司深宝华城，房产租期1-2年，租赁期限最长到2018年10月31日，租金为每月人民币15万元。租赁期内，承租方因生产需要搬迁可视情况提前解约，但出租方不得提前解约。本公司于2016年12月13日一次性收到禾联益公司转让款人民币20,210.74万元（含已向深圳联交所支付的保证金人民币4,000万元）。2016年12月26日，易达祥置业股权工商信息变更已完成。本公司在本年度确认该股权转让投资收益163,556,036.30元。
（2）深宝裕兴已进行分立，不再纳入合并范围。
（3）深宝盛源
根据2015年12月31日签订股权转让协议，本公司之子公司深宝华城将其持有的深宝盛源（北京）食品有限公司51%的股权以人民币382.50万元的价格转让给北京御鼎盛源商贸有限公司。协议约定：北京御鼎盛源商贸有限公司应于协议签订日起30工作日内支付股权转让款的40%，即人民币153.00万元，于协议签订日起60工作日内支付股权转让款的30%，即人民币114.75万元，于协议签订日起90日内支付剩余股权转让款的30%，即人民币114.75万元，所有股权转让款须在本协议签订之日起90工作日内付清。截止2016年4月30日，该股权转让款已全部收到。2016年5月11日，深宝盛源（北京）食品有限公司股权信息变更已完成。本公司在本年度确认该股权转让投资收益581,171.70元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|深宝华城|深圳市|深圳市|制造业|100.00%||设立|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|婺源聚芳永|上饶市|上饶市|制造业|100.00%||设立|
|深宝三井|惠州市|深圳市|制造业|100.00%||设立|
|惠州深宝科技|惠州市|惠州市|综合|100.00%||设立|
|深宝物业|深圳市|深圳市|物业管理|100.00%||设立|
|深宝工贸|惠州市|深圳市|商贸批发|100.00%||设立|
|杭州聚芳永|杭州市|杭州市|综合|100.00%||设立|
||||技术开发、咨询、||||
|深宝技术中心|深圳市|深圳市||100.00%||设立|
||||转让||||
||||茶叶种植、生产||||
|福海堂生态*1|杭州市|杭州市|||100.00%|收购|
||||与销售||||
|春拾网络|杭州市|杭州市|商贸批发||100.00%|设立|
|深深宝投资|深圳市|深圳市|投资管理|100.00%||设立|
|深深宝茶文化|深圳市|深圳市|商贸||65.00%|设立|
|聚芳永商贸|杭州市|杭州市|商贸批发||60.00%|设立|
|云南供应链|普洱市|普洱市|商贸批发|100.00%||设立|
|惠州深宝食品|深圳市|深圳市|商贸批发|100.00%||设立|
|深宝岩茶|武夷山市|武夷山市|制造业|100.00%||设立|
|普洱茶交易中心|普洱市|普洱市|服务业|55.00%||设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
2015年12月1日，张关富将其持有的福海堂生态8.00%的股权以人民币40.00万元的价格转让给杭州聚芳永。作价以福海堂生态截止2015年12月31日财务报表数据为基础。杭州聚芳永分别于2016年4月20日、2016年5月12日、2016年8月1日支付张关富收购款10.00万元、4.82万元、25.18万元。2016年5月6日福海堂生态股权变更信息已完成。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||损益|派的股利||
|深深宝茶文化|35.00%|-4,580,202.29||-3,034,748.90|
|普洱茶交易中心|45.00%|654,730.53||654,730.53|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||期初余额||||||
|子公司|||||||||||||
||流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|流动资|非流动|资产合|流动负|非流动|负债合|
|名称|||||||||||||
||产|资产|计|债|负债|计|产|资产|计|债|负债|计|
|深深宝|7,991,3|3,888,99|11,880,3|20,551,||20,551,|8,950,3|6,874,3|15,824,|11,409,||11,409,|
|茶文化|58.34|5.58|53.92|065.05||065.05|52.67|32.58|685.25|104.13||104.13|
|普洱茶|||||||||||||
||35,223,|12,263,|47,486,|524,687||524,687|||||||
|交易中|||||||||||||
||379.95|329.01|708.96|.71||.71|||||||
|心|||||||||||||

单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期发生额||||上期发生额||||
|子公司名称|||综合收益总|经营活动现|||综合收益总额|经营活动现|
||营业收入|净利润|||营业收入|净利润|||
||||额|金流量||||金流量|
|深深宝茶文|6,371,773.1|-13,086,292|-13,086,292|-6,377,494.|3,247,547.7|-10,500,747|-10,500,747|-13,542,221|
|化|7|.25|.25|65|9|.88|.88|.12|
|普洱茶交易|5,592,478.0|1,454,956.7|1,454,956.7|1,836,795.2|||||
|中心|1|4|4|4|||||

其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
杭州聚芳永本期收购福海堂生态少数股东张关富8.00%股权，股权比例由原来的92.00%变更成100%。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|

||||
|-|-|-|
|投资账面价值合计|5,866,481.63|7,034,953.91|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|--净利润|-1,966,495.47|-1,557,732.43|
|--综合收益总额|-1,966,495.47|-1,557,732.43|

其他说明：无
（2）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||
|常州深宝茶仓电子商务有限||||
||7,033,470.42|677,398.70|7,710,869.12|
|公司||||
|深圳市食出茗门餐饮管理有限公司||2,533,011.85|2,533,011.85|

其他说明：无
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截至2016年12月31日止，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额35.08%(2015年：25.89%)。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2、流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
3、市场风险
（1）汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；于2016年度及2015年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
（3）价格风险
本公司以市场价格采购、销售产品，因此受到此等产品价格波动的影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|（一）以公允价值计量且|||||
|变动计入当期损益的金|3,250,938.60|||3,250,938.60|
|融资产|||||
|持续以公允价值计量的|||||
||3,250,938.60|||3,250,938.60|
|资产总额|||||
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
确定依据为公开交易市场价格。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|||开发、建设、经营、||||
|深圳市农产品股份||管理农产品批发市||||
||深圳||169,696.41万元|19.09%|19.09%|
|有限公司||场，经营市场租售业||||
|||务等||||

本企业的母公司情况的说明：
本企业最终控制方是深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、（二）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|

其他说明：无
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|深圳市投资管理公司|本公司原第一大股东|
|深圳市投资控股有限公司|本公司第二大股东|
|福建省武夷山市裕兴茶业有限公司|原控股子公司之少数股东|
|深圳农地美投资管理有限公司|控股子公司之少数股东|
|北京御鼎盛源商贸有限公司|原控股子公司之少数股东|
|深圳市食出茗门餐饮管理有限公司|联营公司|
|常州深宝茶仓电子商务有限公司|联营公司|
|深圳市深宝妈喃生物科技有限公司|联营公司|

其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|北京御鼎盛源商贸||||||
||茶制品采购|||否|3,912,056.82|
|有限公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|深圳市农产品股份有限公司|茶叶销售||276,893.16|
|深圳市食出茗门餐饮管理有限||||
||活动服务收入|842,650.00|347,876.17|
|公司||||
|深圳市食出茗门餐饮管理有限||||
||茶制品销售|30,304.24||
|公司||||
|云南普洱茶交易中心股份有限||||
||茶叶销售||27,664.96|
|公司||||
|深圳农地美投资管理有限公司|茶制品销售||14,425.64|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|福建省武夷山市裕兴茶业有限公司|生产厂房|333,333.33|500,000.00|

关联租赁情况说明
福建省武夷山市裕兴茶业有限公司出租位于福建省武夷山市武夷街道办黄柏村黄龙洲的生产厂房，2016年1至8月分立前租金合计人民币33.33万元，关联交易的定价依据为市场价格。
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|深宝华城|30,000,000.00|2016年07月28日|2017年07月27日|否|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|深宝华城|35,000,000.00|2016年10月24日|2017年10月23日|否|

关联担保情况说明：
1、本公司之子公司深宝华城于2016年7月28日与平安银行股份有限公司深圳分行签署“综合授信额度合同”，用于办理信用证额度借款，由本公司对其提供连带责任担保，期限自2016年7月28日至2017年7月27日。
2、子公司深宝华城于2016年10月24日与深圳南山宝生村镇银行签署“最高额保证合同”，为本公司提供借款担保，期限自2016年10月24日至2017年10月23日。
本公司于2016年10月24日与深圳南山宝生村镇银行签署流动资金借款合同，取得借款人民币500万元，期限为一年。由深宝华城对其提供连带责任担保。
（4）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|深圳农地美投资管理有|5,250,000.00|2015年12月31日|2017年12月31日||

||
|-|
|限公司|
|拆出|

6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||深圳市农产品股份|||||
|应收账款||||14,550.00||
||有限公司|||||
||深圳市食出茗门餐|||||
|应收账款||13,965.00||143,325.00||
||饮管理有限公司|||||
||常州深宝茶仓电子|||||
|其他应收款||19,540,618.68|8,634,484.39|19,103,954.35|8,197,820.07|
||商务有限公司|||||
||福建省武夷山市裕|||||
|其他应收款||||500,000.00||
||兴茶业有限公司|||||
||深圳市深宝妈喃生|||||
|其他应收款||||1,304,148.50||
||物科技有限公司|||||
||深圳市食出茗门餐|||||
|其他应收款||2,048,972.70||||
||饮管理有限公司|||||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|应付股利|深圳市投资管理公司|2,690,970.14|2,690,970.14|
|其他应付款|深圳市投资管理公司|3,510,297.20|3,510,297.20|
||深圳农地美投资管理有限公|||
|其他应付款||5,423,607.31|3,500,000.00|
||司|||
||福建省武夷山市裕兴茶业有|||
|其他应付款|||500,000.00|
||限公司|||
|其他应付款|北京御鼎盛源商贸有限公司||245,598.44|
|应付账款|北京御鼎盛源商贸有限公司||931,064.26|

十三、承诺及或有事项
1、其他
截至2016年12月31日，本公司无需要披露的承诺及或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|67,743,041.40|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|67,743,041.40|

2、其他资产负债表日后事项说明
2017年4月21日本公司第九届董事会第九次会议审议通过公司2016年度权益分派预案：以2016年12月31日的公司总股本451,620,276股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股1股（含税），不以公积金转增股本。
权益分派实施后公司总股本增加至496,782,303股（以中国结算深圳分公司登记为准）。本次权益分派预案尚需提交股东大会审议批准。
十五、其他重要事项
1、其他
截至2016年12月31日，本公司无应披露未披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组||||||32,750|||||
||40,123,||||40,123,4|||||32,750,58|
|合计提坏账准备的||99.93%||||,969.6|99.91%|386.50|0.00%||
||423.12||||23.12|||||3.18|
|应收账款||||||8|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|单项金额不重大但|||||||||||
||28,453.08||28,453.|||28,453||28,453.08|||
|单独计提坏账准备||0.07%||100.00%|||0.09%||100.00%||
||||08|||.08|||||
|的应收账款|||||||||||
|||||0.07%|40,123,423.12|32,779||||32,750,583.18|
||40,151,876.20||28,453.|||||28,839.58|||
|合计||100.00%||||,422.7|100.00%||0.09%||
||||08||||||||
|||||||6|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|40,123,423.12||40,123,423.12%|
|合计|40,123,423.12||40,123,423.12%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额386.50元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额的比例(%)|已计提坏账准备|
|客户一|8,445,975.00|21.0|4 ---|
|客户二|6,808,215.00|16.9|6 ---|
|客户三|4,934,420.00|12.2|9 ---|
|客户四|4,653,000.00|11.5|9 ---|
|客户五|4,500,160.00|11.2|1 ---|
|合计|29,341,770.00|73.0|9 ---|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单||||||18,473|||||
||18,910,618.68||8,571,4||10,339,1|||8,134,82||10,339,13|
|独计提坏账准备的||8.33%||45.33%||,954.3|7.81%||44.03%||
||||84.39||34.29|||0.06||4.29|
|其他应收款||||||5|||||
|按信用风险特征组||||||212,51|||||
||202,534,906.30||52,150.||202,482,|||46,072.6||212,468,2|
|合计提坏账准备的||89.26%||0.03%||4,350.|89.87%||0.02%||
||||03||756.27|||5||78.05|
|其他应收款||||||70|||||
|单项金额不重大但|||||||||||
||5,472,398.91||5,472,3|||5,472,||5,472,39|||
|单独计提坏账准备||2.41%||100.00%|||2.32%||100.00%||
||||98.91|||398.91||8.91|||
|的其他应收款|||||||||||
||||||212,821,890.56|236,46||||222,807,412.34|
||226,917,923.89||14,096,|||||13,653,2|||
|合计||100.00%||6.21%||0,703.|100.00%||5.77%||
||||033.33|||||91.62|||
|||||||96|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|其他应收款（按单位）|||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|常州深宝茶仓电子商务||||预计可收回金额低于账|
||18,910,618.68|8,571,484.39|45.33%||
|有限公司||||面余额|
|合计|18,910,618.68|8,571,484.39|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例|||
|账龄||||
|||坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|202,099,590.20|||
|1至2年|35,600.00|1,780.00|5.00%|
|2至3年|191,747.69|19,174.77|10.00%|

|||||
|-|-|-|-|
|3年以上|207,968.41|31,195.26|15.00%|
|4至5年|207,968.41|31,525.26|15.00%|
|合计|202,534,906.30|52,150.03|0.03%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额442,741.71元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金及保证金|280,986.43|280,986.43|
|往来款项及其他|226,636,937.46|236,179,717.53|
|合计|226,917,923.89|236,460,703.96|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|惠州深宝科技|往来款|128,835,736.38|1年以内|56.78%||
|深宝三井|往来款|57,800,000.00|1年以内|25.47%||
|常州深宝茶仓电子商||||||
||往来款|18,910,618.68|1-3年及以上|8.33%|8,571,484.39|
|务有限公司||||||
|杭州聚芳永|往来款|10,875,000.00|1年以内|4.79%||
|深宝技术中心|往来款|3,500,000.00|1年以内|1.54%||
|合计|--|219,921,355.06|--|96.91%|8,571,484.39|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|911,813,300.84||911,813,300.84|889,110,475.04||889,110,475.04|
|对联营、合营企业投资|||||||
||7,736,539.93|2,927,628.53|4,808,911.40|6,629,605.34|2,927,628.53|3,701,976.81|
|合计|919,549,840.77|2,927,628.53|916,622,212.24|895,740,080.38|2,927,628.53|892,812,451.85|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|||
||||||备|额|
|深宝物业|2,550,000.00|||2,550,000.00|||
|深宝工贸|5,500,000.00|||5,500,000.00|||
|深宝三井|80,520,842.36|||80,520,842.36|||
|深宝华城|168,551,781.80|||168,551,781.80|||
|惠州深宝科技|60,000,000.00|||60,000,000.00|||
|婺源聚芳永|280,404,134.35|||280,404,134.35|||
|杭州聚芳永|176,906,952.42|||176,906,952.42|||
|深宝技术中心|54,676,764.11|||54,676,764.11|||
|深深宝投资|50,000,000.00|||50,000,000.00|||
|云南供应链|10,000,000.00|4,500,000.00||14,500,000.00|||
|普洱茶交易中心||18,202,825.80||18,202,825.80|||
|易达祥置业||4,500,000.00|4,500,000.00||||
|合计|889,110,475.04|27,202,825.80|4,500,000.00|911,813,300.84|||

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||||权益法下确认的投资损益|||宣告发放现金股利或利润||||减值准备|
|投资单位|期初余额||||其他综合|其他权益||计提减值||期末余额||
|||追加投资|减少投资||||||其他||期末余额|
||||||收益调整|变动||准备||||
|一、合营企业||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|二、联营企业|||||||
|云南普洱|||||||
|茶交易中|3,701,97||-499,151|-3,202,8|||
|心股份有|6.81||.01|25.80|||
|限公司|||||||
|深圳深宝|||||||
||57,628.5||||57,628.5|57,628.5|
|(辽源)实|||||||
||3||||3|3|
|业公司|||||||
|深圳深宝|||||||
|（新民）|2,870,00||||2,870,00|2,870,00|
|食品有限|0.00||||0.00|0.00|
|公司|||||||
|常州深宝|||||||
|茶仓电子|||||||
|商务有限|||||||
|公司|||||||
|广州深宝|||||||
|||4,500,00|308,911.||4,808,91||
|门道茶叶|||||||
|||0.00|40||1.40||
|有限公司|||||||
||6,629,60|4,500,00|-190,239|-3,202,8|7,736,53|2,927,62|
|小计|||||||
||5.34|0.00|.61|25.80|9.93|8.53|
||6,629,605.34|4,500,00|-190,239|-3,202,8|7,736,539.93|2,927,628.53|
|合计|||||||
|||0.00|.61|25.80|||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|126,457,763.47|115,553,924.00|158,265,129.46|114,794,632.02|
|其他业务|||4,560,000.00||
|合计|126,457,763.47|115,553,924.00|162,825,129.46|114,794,632.02|

其他说明：无
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-190,239.61|-1,298,023.19|

||||
|-|-|-|
|处置长期股权投资产生的投资收益|73,236,325.36||
|理财产品收益|821,891.58|2,087,479.70|
|合计|73,867,977.33|789,456.51|

十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|171,607,536.76||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|4,000,648.87||
|受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|821,891.58||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保|||
|值业务外，持有交易性金融资产、交易性|||
|金融负债产生的公允价值变动损益，以及|-335,414.30||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和|||
|可供出售金融资产取得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|8,557,332.04||
|减：所得税影响额|23,961,893.28||
|少数股东权益影响额|-325,405.93||
|合计|161,015,507.60|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|9.82%|0.2139|0.2139|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-6.55%|-0.1426|-0.1426|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||净利润||净资产||
||本期发生额|上期发生额|期末余额|期初余额|
|按中国会计准则|96,620,658.92|-35,256,169.10|1,031,768,388.87|935,622,280.75|
|按国际会计准则调整的项目及金额：|||||
|其他应付股市调节基金|||||
||||1,067,000.00|1,067,000.00|
|调整|||||
|按国际会计准则|96,620,658.92|-35,256,169.10|1,032,835,388.87|936,689,280.75|

第十二节备查文件目录
公司董事会办公室备有完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所和公司股东查询，文件包括：
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内公司在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》上披露的所有文件的正本及公告的原稿；
4、载有董事长亲笔签署的公司2016年年度报告正本。
深圳市深宝实业股份有限公司董事长：郑煜曦二〇一七年四月二十一日