北京双鹭药业股份有限公司
Beijing SL Pharmaceutical Co.,Ltd.
2013年年度报告
中国 北京
二零一四年四月二十六日
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013年 12月 31日的公司总股本为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 2.00元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每 10股转增 0股。
公司负责人、主管会计工作负责人徐明波先生及会计机构负责人(会计主管人员)席文英女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
2013年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目录
2013年度报告 ..................................................................................................................................... 1一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2二、公司简介 ...................................................................................................................................... 6三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8四、董事会报告................................................................................................................................ 10五、重要事项 .................................................................................................................................... 28六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 35七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 41八、公司治理 .................................................................................................................................... 47九、内部控制 .................................................................................................................................... 56十、财务报告 .................................................................................................................................... 58十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 155
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、双鹭药业|指|北京双鹭药业股份有限公司|
|双鹭立生|指|北京双鹭立生医药科技有限公司|
|新乡双鹭|指|新乡双鹭药业有限公司|
|双鹭生物|指|北京双鹭生物技术有限公司|
|中国证监会、证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|公司章程|指|北京双鹭药业股份有限公司章程|
|公司法|指|《中华人民共和国公司法》|
|证券法|指|《中华人民共和国证券法》|
|GMP|指|《药品生产质量管理规范》|
|报告期|指|2013年01月01日-2013年12月31日|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|

重大风险提示
公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。
第二节公司简介
一、公司信息
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|股票简称|双鹭药业|股票代码|002038|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|北京双鹭药业股份有限公司|||
|公司的中文简称|双鹭药业|||
|公司的外文名称（如有）|Beijing SL Pharmaceutical Co.,Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|SL PHARM|||
|公司的法定代表人|徐明波|||
|注册地址|北京海淀区西三环北路100号金玉大厦1103-1105室|||
|注册地址的邮政编码|100049|||
|办公地址|北京市海淀区阜石路69号碧桐园一号楼|||
|业务电话|010-88627765 010-68727127转8606|||
|办公地址的邮政编码|100143|||
|公司网址|Http://www.slpharm.com.cn|||
|电子信箱|slpharm@slpharm.com.cn|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|梁淑洁|朱凯|
|联系地址|北京市海淀区阜石路69号碧桐园一号楼|北京市海淀区阜石路69号碧桐园一号楼|
|电话|010-88627635|010-88627635|
|传真|010-88795883|010-88795883|
|电子信箱|lsj268@vip.sina.com|slyyzk@163.com|

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸的名称|《中国证券报》、《证券时报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|Http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|北京市海淀区阜石路69号碧桐园一号楼公司证券部|

四、注册变更情况
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||注册登记日期|注册登记地点|企业法人营业执照注册号|税务登记号码|组织机构代码|
|||北京市工商行政||京税证字||
|首次注册|2000年08月09日||110000005035634||10229977-9|
|||管理局||110108102299779||
|||北京市工商行政||京税证字||
|报告期末注册|2013年11月21日||110000005035634||10229977-9|
|||管理局||110108102299779||
|公司上市以来主营业务的变化情况||||||
|||无变更||||
|（如有）||||||
|||原公司控股股东为新乡白鹭化纤集团有限责任公司，2011年4月28日，公司将《股||||
|||权激励计划》中授予徐明波先生的股票期权进行行权，行权后，徐明波先生成为公||||
|历次控股股东的变更情况（如有）||||||
|||司第一大股东，与原控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司共同成为本公司的控||||
|||股股东。||||

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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|-|-|
|会计师事务所名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层|
|签字会计师姓名|郝丽江、杨倩|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年|2012年|本年比上年增减(%)|2011年|
|营业收入（元）|1,161,778,748.54|1,007,017,782.55|15.37%|622,772,165.12|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|577,397,433.39|481,011,146.46|20.04%|523,344,976.61|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性|||||
||546,895,520.35|467,358,910.07|17.02%|330,550,094.22|
|损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|347,413,924.13|398,595,751.30|-12.84%|228,591,711.84|
|基本每股收益（元/股）|1.2639|1.0529|20.04%|1.1456|
|稀释每股收益（元/股）|1.2639|1.0529|20.04%|1.1456|
|加权平均净资产收益率（%）|25.16%|26.16%|-1%|37.46%|
||2013年末|2012年末|本年末比上年末增减(%)|2011年末|
|总资产（元）|2,712,098,957.85|2,216,701,651.11|22.35%|1,736,140,966.04|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|2,565,664,376.30|2,040,118,375.46|25.76%|1,623,978,842.53|

注：在报告期内公司因派发股票股利而增加公司总股本，根据相关会计准则的规定已按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|7,067,074.93||||
|||58,152.65|215,008,754.79||
|销部分）|||||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|19,272,182.26||||
|||5,194,273.39|11,393,313.00||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||||
|委托他人投资或管理资产的损益|8,206,690.40|10,061,232.90|987,013.71||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，|4,523,414.76||||
|持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价|||||
|||126,004.00|-2,781,438.00||
|值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融|||||
|负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||||
|对外委托贷款取得的损益||2,402,611.11|2,709,027.77||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-42.38|-3,311.35|-30,000.00||

||||||
|-|-|-|-|-|
|减：所得税影响额|7,151,514.81|1,407,773.51|34,029,448.64||
|少数股东权益影响额（税后）|1,415,892.12|2,778,952.80|462,340.24||
|合计|30,501,913.04|13,652,236.39|192,794,882.39|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会报告
一、概述
2013年公司继续完善生产质量体系建设，完成了昌平、八大处基地4个针剂车间的新版GMP认证，使公司针剂和固体制剂均通过了新版认证，推进了公司生产质量体系的优化升级。稳步推进新产品的开发进度，加大人才引进和人才队伍建设。
继续强化国家级企业技术中心的平台建设，有多项课题分别获得国家和北京市资助。徐明波董事长在获得科技北京百名领军人才后本年度又荣获推动“北京创造”的科技人物荣誉称号。公司继续加快境内外子公司的建设进程，继续加强员工素质教育和内部制度建设，打下了未来持续稳定健康发展的坚实基础。
二、主营业务分析
1、概述
2013年度，公司实现营业收入1,161,778,748.54元，较上年同期增长15.37%；归属于上市公司股东的净利润577,397,433.39元，较上年同期增长20.04%。报告期内，公司主营业务收入继续保持稳步增长，主要系公司主要产品较大幅度增长所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况：
（1）在生质量体系建设方面，2013年公司继续推进新版GMP建设，完成了昌平、八大处基地4个新建针剂车间的新版认证，同时启动了八大处和昌平基地老针剂车间的新版GMP改造，大兴基地建设项目顺利推进，继续加强生产质量体系的软硬件建设及员工培训，完成了公司产业体系的优化升级。新乡原料药基地获得生产许可证并完成了新版GMP认证前的准备工作，大兴基地单抗等真核基因工程、高端疫苗生产车间完成了基础建设、设备选型，加拿大PnuVax公司已获生产许可、完成了23价肺炎疫苗的临床前研究，并向加拿大卫生部提交了临床研究申请。
（2）在研究开发方面，公司继续加强技术中心平台建设，继续大力引进各类技术骨干、加大人才培养力度，稳步推进国内外单抗、高端基因工程药物和疫苗的研发和产业化进程。加快对引进技术的消化吸收，进一步增强公司技术中心的硬件建设。2013年公司进一步加强专利体系建设，公司及关联公司全年申请了20项专利并有多项专利获授权。一年来，公司的研究及产业化项目继续获得国家和北京市的大力扶持，“抗乙肝病毒一类新药的研究”、“多价癌症疫苗的研究开发”分别获得科技部、卫生部十二五“重大新药创制”资助（合计金额1000余万元)，“重组蛋白和抗体关键技术平台及服务体系建设”被认定为中关村国家自主创新示范区现代服务业综合试点项目并获得900万元资助，“北京双鹭药业股份有限公司技术中心创新能力建设项目”获国家发改委企业技术中心创新能力建设项目资助（600万元），公司作为主办企业参与的中关村科学城生物产业创新基地抗体等大分子生物药公共服务平台建设项目获北京市经信委中小企业服务体系建设项目资助（500万元），“合欢花总黄酮的临床前研究”、“聚乙二醇修饰重组人粒细胞集落刺激因子的研制”、“生物技术药物纯化分析系统在长效蛋白药物研发中的应用”分别获北京市科委“十病十药”资助、海淀园管委会海淀区促进重大科技成果转化和产业化专项资金项目资助、国家重大科学仪器设备开发专项资助。新乡双鹭获国家工信部产能升级改造专项资助（1100万元）。公司继续加强在哺乳动物细胞基因工程药物平台建设和10余个潜力品种研发方面的力度，技术中心的整体水平有了显著提升。
公司成功布局国际专利的创新药达沙替尼完成临床研究并申报生产，来那度胺已完成临床研究正在申报生产。公司继续推进以专利和知识产权为基础的蓝海战略，整体技术力量、优势产品储备、企业综合实力在2013年又迈上新的台阶。
（3）在营销方面，根据公司产品和市场变化特点，在分析公司短板的基础上，一方面继续加强学术推广和品牌建设，
一方面进一步加强薄弱区域和品种的网络建设，加大吸纳销售骨干和有实力的经营商，积极利用招标时机将近几年新上市的品种推向市场。将品种优势转化为市场优势，打破惯性思维和惰性，激活团队活力，下大力气进行营销改革。加强市场调研、市场预测和决策管理和营销信息系统建设，确保了主要产品量能的稳定增长。进一步加强品牌建设和售后服务，强化产品组合管理及新产品市场开发力度，内部进一步提升营销人员的整体素质和敬业精神，继续推进海外市场的拓展和境外合作，有力地推进了公司的国际化进程和海外市场布局。
（4）在人才建设和激励方面，公司继续加强人才队伍和内部制度建设，完善奖惩机制、岗位竞聘、业绩考核、薪酬福利、人才评估等体系，进一步加强对中高端技术和管理人才的引进，内部加大对后备人才培养力度，继续推进技术和技能性人才培养计划及股权激励的实施，有力地调动了各类员工的积极性。公司继续加强文化建设和制度建设，同时认真履行公司的社会责任和义务，继续实施定期向弱势群体患者免费赠送治疗药物和大型公共突发事故捐助救治药品的慈善行动，坚持善待社会各类投资者，努力提升公司的透明度和社会形象，连续以良好业绩回报各类股东，公司形象和双鹭品牌均得到广大投资者的认可和有力提升。
（5）在业务拓展方面，2013年公司子公司和参股公司建设取得重要进展。公司全资子公司北京双鹭立生医药科技有限公司继去年完成固体制剂车间的新版认证后今年又完成了3个针剂车间的新版认证；全资子公司北京大兴生物工程技术有限公司一期工程即将完成基建部分；公司控股子公司加拿大子公司（PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALSINC.）获得生产许可并申报了23价肺炎球菌多糖疫苗的验证性临床研究，下半年完成后即可报生产；控股子公司新乡双鹭药业有限公司获得生产许可证，完成了GMP前的认证准备和4个品种的申报；控股子公司辽宁迈迪生物科技有限公司目前获得诊断试剂注册生产批件；南京卡文迪许生物工程技术有限公司作为公司化药研发平台成果丰硕，公司将在巩固来那度胺等5个药物成果推向市场的基础上将在2014年完成以知识产权为先导的10个有竞争力产品的申报；参股公司北京蒙博润生物科技有限公司研制的―交联透明质酸钠凝胶‖（用于人面部缺陷修复，医疗器械三类）获得注册批件并已进入市场；参股公司中科生物制药股份有限公司狂犬疫苗通过新版GMP认证并恢复生产。参股公司北京星昊医药股份有限公司2013年每股收益0.83元，华润普仁鸿（北京）医药有限公司经营利润稳步增长并将在2014年进一步完成股权整合，苏州长风药业有限公司溢价融资5000万元并有3类和6类气雾剂等吸入制剂的产品申报临床。尽管2013年公司控股子公司大多处于投入期、研发期和准备新版GMP认证中，产生了部分暂时性的亏损，对2013年度业绩构成一定的负面影响，但随着新产品的上市和恢复生产，将对未来几年公司业绩产生积极影响。
2013年是公司为持续、稳定增长打基础、积蓄能量的一年，尽管面对行业整顿等不利形势，公司全年经营业绩仍取得了良好成绩，在全体员工的共同努力下，公司顺利完成了生产质量体系的升级改造，进一步丰富了优势高端和战略产品的储备，圆满完成了董事会制订的经营目标，为公司未来的发展奠定了坚实的基础。
在北京市生物医药跨越式发展工程（2010-2012，G-20工程）中公司被评为优秀企业，期间营业收入平均复合增长达到45%以上，并被列入G-20工程二期重点支持，我们有信心在2013-2015年间取得更好的成绩及更加丰硕的成果。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
2、收入
公司实现营业收入1,161,778,748.54元，较上年同期增长15.37%，主要系公司主要产品销售收入较大幅度增长所致。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
||||||
|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|

||||||
|-|-|-|-|-|
||销售量|54,876,301|39,137,773|40.21%|
|生物、生化药（单位：支、瓶）|生产量|55,403,217|38,241,059|44.88%|
||库存量|3,481,024|2,954,108|17.84%|
||销售量|13,685,580|13,299,402|2.9%|
|化学药（单位：支、瓶、盒）|生产量|13,502,517|13,342,429|1.2%|
||库存量|1,376,767|1,559,830|-11.74%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
生物、生化药销售量同比增长40.21%，生产量同比增长44.88%，主要系公司生物药扶济复、生化药复合辅酶、胸腺五肽、奥曲肽、生长抑素等产品销售增长所致。
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|757,165,554.44|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|65.18|

公司前5大客户资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售额（元）|占年度销售总额比例（%）|
|1|第一名|634,540,000.00|54.62%|
|2|第二名|34,034,101.71|2.93%|
|3|第三名|32,615,774.36|2.81%|
|4|第四名|29,394,482.05|2.53%|
|5|第五名|26,581,196.32|2.29%|
|合计|——|757,165,554.44|65.18%|

3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年||同比增减|
|行业分类|项目||||||
|||金额|占营业成本比重（%）|金额|占营业成本比重（%）|(%)|
|医药制造业|原材料|321,347,533.70|86.1%|273,748,926.96|86.13%|17.39%|
|医药制造业|人工工资|18,077,735.10|4.84%|14,995,447.80|4.72%|20.55%|
||能源、折旧及其||||||
|医药制造业||33,797,749.81|9.06%|29,078,687.52|9.15%|16.23%|
||他制造费用||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|373,223,018.61|100%|317,823,062.28|100%|17.43%|

产品分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年||同比增减|
|产品分类|项目||||||
|||金额|占营业成本比重（%）|金额|占营业成本比重（%）|(%)|
|||||246,059,086.8|||
|生物、生化药|原材料|288,704,513.52|77.36%||77.42%|17.33%|
|||||8|||
|生物、生化药|人工工资|14,230,503.01|3.81%|11,315,578.87|3.56%|25.76%|
||能源、折旧及其||||||
|生物、生化药||31,030,749.65|8.32%|22,237,214.89|7%|39.54%|
||他制造费用||||||
|化学药|原材料|28,372,845.66|7.60%|24,606,409.37|7.74%|15.31%|
|化学药|人工工资|2,866,358.33|0.77%|2,942,404.30|0.93%|-2.58%|
||能源、折旧及其||||||
|化学药||2,737,783.66|0.73%|5,954,794.27|1.87%|-54.02%|
||他制造费用||||||
|其他|原材料|4,270,174.52|1.14%|3,083,430.71|0.97%|38.49%|
|其他|人工工资|980,873.76|0.26%|737,464.63|0.23%|33.01%|
||能源、折旧及其||||||
|其他||29,216.50|0.01%|886,678.36|0.28%|-96.7%|
||他制造费用||||||
|||||317,823,062.2|||
|合计||373,223,018.61|100%||100%|17.43%|
|||||8|||

公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|345,000,057.90|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|78.84|

公司前5名供应商资料
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|序号|供应商名称|采购额（元）|占年度采购总额比例（%）|
|1|第一名|281,053,333.53|64.23%|
|2|第二名|23,465,375.22|5.36%|
|3|第三名|21,923,077.80|5.01%|
|4|第四名|12,253,799.66|2.8%|
|5|第五名|6,304,471.69|1.44%|
|合计|——|345,000,057.90|78.84%|

4、费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|费用项目||2013年||2012年||本年比上年增减（%）|
|销售费用|31,130,553.63||34,766,863.92||-10.46||
|管理费用|130,299,946.43||111,587,328.25||16.77||
|财务费用|-12,675,043.65||-11,429,483.13||-10.90||
|资产减值损失|4,396,202.49||784,293.82||460.53||
|所得税费用|101,660,702.67||80,360,776.53||26.51||

A、管理费用较上年增长16.77%，主要系：1、研发支出中研发人员增加、工资水平提高及材料费、中间试验费增加导致研发支出增加。2、PNUVAXSL公司人员增加，相应费用增加所致。
B、资产减值损失较上年同期增加460.53%，主要系本期计提的应收帐款坏账准备增加所致。
C、所得税费用较上年同期增加26.51%，主要系本期利润增加，相应计提的当期所得税增加所致。
5、研发支出
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||2013年||2012年||||2011年|
|||||||本年比上年增减（%）|||
|研发开发支出总额|119,768,089.59||106,833,532.85||12.11||74,073,365.47||
||4.63%||5.06%||下降0.43个百分点||4.39%||
|研发支出总额占净资产比重（%）|||||||||
||10.31%||10.61%||下降0.3个百分点||11.89%||
|研发支出总额占营业收入的比重（%）|||||||||

报告期内，公司研究开发支出为119,768,089.59元，占营业收入比例为10.31%，占净资产比例为4.63%，主要用于几个方面：一是创新产品的临床前研究或临床研究，二是现有产品的二次开发以及标准提升，三是创新技术平台的建设。
6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|1,247,116,940.47|1,075,737,278.50|15.93%|
|经营活动现金流出小计|899,703,016.34|677,141,527.20|32.87%|
|经营活动产生的现金流量净额|347,413,924.13|398,595,751.30|-12.84%|
|投资活动现金流入小计|213,644,892.78|751,551,620.50|-71.57%|
|投资活动现金流出小计|363,712,155.01|999,986,546.24|-63.63%|
|投资活动产生的现金流量净额|-150,067,262.23|-248,434,925.74|39.59%|
|筹资活动现金流入小计|551,107.50|13,500,220.00|-95.92%|
|筹资活动现金流出小计|95,478,592.24|76,140,000.00|25.4%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-94,927,484.74|-62,639,780.00|-51.55%|

|||||
|-|-|-|-|
|现金及现金等价物净增加额|102,090,180.08|88,103,437.48|15.88%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
A、经营活动现金流出本期较上期增长32.87%，主要系支付的购原材料、支付给职工的薪酬及上缴的税费增加所致。
B、投资活动产生的现金流入本期较上期减少71.57%,，主要系收回投资收到的现金减少所致。
C、投资活动产生的现金流出本期较上期减少63.63%，主要系购建固定资产、无形资产以及投资支付的现金减少所致。
D、筹资活动现金流入本期较上期减少95.92%，主要系子公司吸收少数股东投资收到的现金减少所致。
E、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少51.55%，主要系子公司吸收少数股东投资收到的现金减少以及股利分配增加所致。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|医药行业|1,147,553,731.80|373,223,018.61|67.48%|17%|17.43%|-0.12%|
|分产品|||||||
|生物、生化药|981,022,824.46|333,965,766.18|65.96%|19.22%|19.44%|-0.06%|
|化学药|131,534,440.73|33,976,987.65|74.17%|2.01%|1.41%|0.15%|
|其他|34,996,466.61|5,280,264.78|84.91%|20.61%|12.17%|1.14%|
|分地区|||||||
|东北|35,751,396.66|6,639,881.89|81.43%|-2.93%|0.05%|-0.55%|
|华北|109,925,469.51|41,915,405.21|61.87%|-5.43%|1.74%|-2.69%|
|华东|45,860,276.80|12,587,106.42|72.55%|7.49%|19.65%|-2.79%|
|中南|98,252,403.56|27,155,347.63|72.36%|-0.23%|11.83%|-2.98%|
|西南|23,682,509.23|6,549,779.88|72.34%|-1.39%|10.61%|-3%|
|西北|36,120,410.36|9,200,959.09|74.53%|-8.15%|-5.11%|-0.82%|
|总经销（不分区|||||||
||797,961,265.68|269,174,538.49|66.27%|28.02%|22.59%|1.49%|
|域及出口业务）|||||||

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末||||
||||||比重增减（%）|重大变动说明|
||金额|占总资产比例（%）|金额|占总资产比例（%）|||
|货币资金|762,976,397.63|28.13%|660,886,217.55|29.81%|-1.68%||
|应收账款|447,645,282.85|16.51%|274,844,247.92|12.4%|4.11%||
|存货|110,890,756.68|4.09%|57,049,807.60|2.57%|1.52%||
|投资性房地产|23,138,520.54|0.85%|17,400,594.52|0.78%|0.07%||
|长期股权投资|217,858,963.35|8.03%|183,952,119.52|8.3%|-0.27%||
|固定资产|305,221,750.54|11.25%|215,788,925.50|9.73%|1.52%||
|在建工程|54,124,154.33|2%|116,064,001.98|5.24%|-3.24%||

2、负债项目重大变动情况
□适用√不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值|计入权益的累计|本期计提的||||
|项目|期初数||||本期购买金额|本期出售金额|期末数|
|||变动损益|公允价值变动|减值||||
|金融资产||||||||
|1.以公允价值|8,910,166.00|-166,466.00|||||6,352,540.00|
|计量且其变动||||||||
|计入当期损益||||||||
|||||||2,391,160.00||
|的金融资产||||||||
|（不含衍生金||||||||
|融资产）||||||||
|3.可供出售金|72,381,000.00||35,140,000.00||||117,540,000.00|
|||||||12,360,000.00||
|融资产||||||||
|金融资产小计|81,291,166.00|-166,466.00|35,140,000.00|||14,751,160.00|123,892,540.00|
|上述合计|81,291,166.00|-166,466.00|35,140,000.00|||14,751,160.00|123,892,540.00|
|金融负债|0.00||||||0.00|

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
五、核心竞争力分析
2013年公司核心竞争力与去年相比未发生大的变化。
1、技术优势
公司技术中心系国家级企业技术中心、北京市工程技术研究中心。拥有以原核和哺乳动物细胞为宿主的基因工程药物上游技术模块、蛋白质规模化制备技术模块、长效蛋白质制剂技术模块为平台，不断推出抗肿瘤、抗病毒、代谢调控等领域的重组蛋白药物。目前主要从事的研究包括长效蛋白药物、高端基因工程药物和疫苗、特色的专利药、Mebetter抗体药物和特色生化药物。技术体系分为化学修饰蛋白质长效药物和生物合成蛋白质长效药物。中心拥有长效蛋白质表达、大分子化学修饰、大分子修饰剂设计等核心技术和产品。因为出色的研究工作，被北京市认定为重组蛋白及其长效制剂市级工程技术研究中心，目前几个目标产品均处于同行业领先地位，并与宣武医院合作共建神经药物工程中心。
在高端疫苗方面，公司凭借扎实的生物技术，通过发酵提取、基因重组等技术进行肝炎、肺炎、病毒感染及肿瘤等方面的疫苗开发。近年来，技术中心积极实施国际化战略，充分利用国内外的优势研发资源，通过技术受让、合作研究以及股权投资等方式进一步强化公司在肿瘤、肝病、代谢病、心脑血管等领域基因工程和生化药物的优势，并不断拓展研究领域，逐步进入糖尿病、肾病、预防性疫苗等新领域。
公司积极加强与国外优秀团队、优秀企业的合作和技术交流，与疫苗和抗体领域国际知名专家合作，在加拿大安大略省设立PnuVaxSL子公司。主要从事疫苗及抗体的研发、生产和销售。该合作成为中加两国目前最大的生物技术合作项目，并成为我公司引进国外先进技术、促进国内产品研发和国内产品与国外对接的重要窗口，首创国内企业产品走向国际市场的创新之路。公司在美国设立了DIAPIN THERAPEUTICS,LLC.合资公司，与密西根大学等方面合作，共同开发新型抗糖尿病化合物Diapin。合资公司基于密西根大学转化医学中心的技术成果（该中心位于前辉瑞公司研发中心），我公司独家拥有该项目在中国市场的开发主导权，并拥有21%的海外市场权益。
在构建知识产权体系方面，公司通过与国内研究机构的合作，以市场为导向，在大品种上下功夫，使专利体系为公司长远发展战略服务。近三年来，达沙替尼、来那度胺等药物成功建立了全球专利网，这条研究思路将不断产生新的经营亮点。
已经有6个以上的产品在知识产权为先导的研发思路上突破国外专利限制，在尊重全球专利游戏规则的前提下进行产品开发，提升了公司的国际影响力。
近年来公司加大了对抗体药物及真核表达系统的药物疫苗方面的开发，逐步攻克了表达载体、培养基系统、培养工艺等核心技术，并超前规划了生产场地、设施和仪器配置。当前在研品种近10项，从生产效率、工艺流程和质量控制均取得了很好的进展，正在逐步实现产业化，公司将跻身真核表达系统药物及抗体研发与生产的领先行列，并成功实现了公司基因工程药物平台的优化升级，开展了基因工程药物的“二次创业”。
在特色生化药物方面，公司利用坚实的生物技术平台，通过基因工程改造生化药物，取得了良好的效果。相关研究内容得到了国家及北京市的课题资助，本年度在腺苷蛋氨酸、培门冬酶、依诺肝素、谷胱甘肽、复合辅酶综合开发等系列生化药物研究开发上均取得了阶段性重要成果，逐步形成了我公司差异化的产品优势。
2、人才优势
公司技术中心在成为国家级企业技术中心和博士后工作站后，人才队伍建设不断深化。创新团队包括生物药及生化药物研发团队，在基因工程和生化领域积累了丰富的研发及产业化经验，在化药研发领域的多层次创新体系建立方面成绩突出。
拥有多名核心技术骨干、知名外籍专家，多人荣获国家和市级人才工程资助（包括领军人才、千人计划、海聚工程、高聚工程等）。曾承担多项国家“863”、国家科技专项和北京市重大科技专项课题，研究开发并投放市场多个具有自主知识产权的一类新药。曾先后获得国家科技进步二等奖一项，北京市科技进步一等奖一项、二等奖二项、三等奖五项等科研成果；近几年获得国内授权专利十余项，获得PCT国际专利3项，申请国内外专利五十余项。徐明波董事长在“2014首都科技盛典”活动中荣获推动“北京创造”的科技人物荣誉称号
公司创始人、董事长、总经理徐明波博士为公司技术带头人，兼任国家级企业技术中心主任、北京重组蛋白药物及长效制剂工程技术研究中心主任。其从事生物工程研究开发和产业化工作28年，今年是创业二十年，凭着对行业发展机遇的把握和产品开发独到的见解，获得多项科研成果奖励。兼任北京市医药行业协会副会长、北京中关村生物工程和新医药企业协会副理事长、生化工程国家重点实验室学术委员会委员、中国药学会生物制品专业委员会委员、新世纪百千万人才工程国家级人选及中关村创业导师。多年来潜心科研，立志国内创业。其带领团队近5年承担了“创新性基因工程药物孵化基地”国家重大专项等课题9项。以第一完成人获得北京市科技进步一等奖1项、二等奖2项。获得国家科技进步二等奖1项。获得授权发明专利11件，发表论文40余篇。主持研制上市了5个国家一、二类基因工程新药并取得巨大的经济和社会效益，是北京市有突出贡献的专家并享受政府特殊津贴。曾荣获首都五一劳动奖章和科技北京百名领军人才。
公司技术中心及参股公司、海外团队还拥有众多优秀科研带头人，如美国密西根大学终身教授、密西根大学转化医学研究所所长，心血管糖尿病专家，中国国家自然科学基金核心专家，中美临床药理基地主任、美国医学科学院院士陈育庆先生；
美国西奈山医学院终身副教授、美国糖平公司CSO、北京双鹭药业股份有限公司生化药物研发总监马忠民先生；加拿大国立生物工程研究院及加国多所大学的客座教授、生物疫苗及抗体产业化方面国际知名的专家PnuVaxSL公司CEOGerson博士，以及公司技术中心执行主任吴彦卓博士及公司生物药核心团队，子公司和参股公司的许永翔先生、李文欣博士、李丽博士等。
3、产品及项目优势
公司在基因工程药物研究方面起步早，成果丰硕。公司自主研发的生物技术新药的数量和质量均居国内领先水平，关键技术处于国际先进、国内领先，目前公司基因工程产品中立生素（重组人粒细胞集落刺激因子）为国家重点新产品和北京市名牌产品；欣吉尔（重组人新型白介素-2，rhIL-2)系国际上第一个丙氨酸突变体IL-2、国家重点新产品；迈格尔（重组人白介素-11，rhIL-11)国内首家上市的IL-11，获“863”基金和国家企业技术创新基金资助和北京市发明专利奖；扶济复（重组人碱性成纤维细胞生长因子，国家一类新药），获国家12年行政保护。重组人成纤维细胞生长因子凝胶制剂即将批准生产。
在巩固公司第一代基因工程制药领域优势的同时，第二代包括抗体在内的一组真核基因工程技术已进入收获期。同时公司逐步介入生化和特色化药领域，积极利用基因工程的技术手段改造传统生化药并陆续推出一批有竞争力的产品，公司复合辅酶（独家产品）、氯雷他定分散片、胸腺五肽等十余个品种陆续上市，新一代生化药物竞争优势将更加明显，公司产品不断丰富，逐步建立了肿瘤、肝病、代谢性疾病和心脑血管产品线，公司的品种优势、规模优势、技术优势日趋明显。
同时公司在研项目拥有众多潜力产品，包括长效蛋白药物、高端疫苗、特色的专利药、Me-too、Mebetter重组药物和特色生化药物等。
4、知识产权优势
公司围绕基因工程这一核心技术已经建立了一系列技术优势，建成了基因工程产品研究、中试和生产平台，形成了一系列自主的知识产权，目前已经申报国家发明专利50余项，其中授权近20项，专利权均归我公司所有。近五年获得国内授权专利十余项，获得PCT国际专利3项。通过下属公司还取得了一批有重要价值的国内外专利。这些专利中80%以上是物质专利或者排他性的工艺路线、新晶型、药物新制剂专利，其余是有鲜明高新技术特点限定的方法专利，后者对一些重要的产业化途径同样具有排他性的保护作用。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
|||||
|-|-|-|-|
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）||变动幅度（%）|
|55,144,830.00|87,439,600.00||-36.93|
|被投资公司情况||||
|公司名称||主要业务|上市公司占被投资公司权益比例（%）|
|PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALS INC||疫苗及抗体的研发、生产和销售|73.91%|
|||创业投资、创业投资咨询、为企业||
|北京崇德弘信创业投资中心（有限合伙）|||11.41%|
|||提供创业管理服务||

公司2013年度对外投资情况：
①2011年8月12日，经公司第四届董事会第二十一次临时会议审议通过，公司拟出资2,000.02万加元与加拿大PnuVax公司共同设立PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALSINC.公司（下简称“加拿大子公司”）。加拿大子公司设立及双鹭药业全部投资额到位后双鹭药业共持有加拿大子公司A股20,000,000股和D股（优先股）20,000,000股，PnuVax公司共持有加拿大子公司B股3,530,000股，双鹭药业占加拿大子公司股份85％，PnuVax公司占加拿大子公司股份15％。
2012年公司实际投入金额为4,403.26万元，2013年公司实际投入金额为4,014.48万元。目前公司占加拿大PnuVax公司73.91%的权益，未来将增持至85%。
②2013年4月16日，经第五届董事会第四次会议审议通过，公司出资3000万元参与投资设立北京崇德弘信创业投资中心（有限合伙），占注册资本的11.41%。2013年度公司实际投入金额1500万元。
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
（3）证券投资情况
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|证券|证券代|证券|最初投资成|期初持股|期初持股|期末持股|期末持股比|期末账面值|报告期损益|会计核算|股份来|
|品种|码|简称|本（元）|数量（股）|比例（%）|数量（股）|例（%）|（元）|（元）|科目|源|
|||中国||||||||交易性金|二级市|
|股票|600028||5,255,000.00|500,000|0.0006%|650,000|0.0006%|2,912,000.00|-389,500.00|||
|||石化||||||||融资产|场购买|
|||中国||||||||交易性金|二级市|
|股票|601857||2,889,100.00|173,000|0.0001%|173,000|0.0001%|1,333,830.00|-179,546.32|||
|||石油||||||||融资产|场购买|
|||中国||||||||交易性金|二级市|
|股票|601601||900,000.00|30,000|0.0003%|30,000|0.0003%|555,900.00|-108,600.00|||
|||太保||||||||融资产|场购买|
|||金钼||||||||交易性金|二级市|
|股票|601958||662,800.00|48,000|0.0015%|48,000|0.0015%|348,000.00|-206,400.00|||
|||股份||||||||融资产|场购买|
|期末持有的其他证券||||||||||||
||||4,380,160.00|437,400|--|151,600|--|1,202,810.00|593,420.17|--|--|
|投资||||||||||||
|合计|||14,087,060.00|1,188,400|--|1,052,600|--|6,352,540.00|-290,626.15|--|--|

持有其他上市公司股权情况的说明
√适用□不适用
A、持有其他上市公司股权情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||最初投资成本|占该公司股权|期末账面价|报告期损益|报告期所有者|会计核算||
|证券代码|证券简称|||||||股份来源|
|||（元）|比例（%）|值（元）|（元）|权益变动（元）|科目||
||||||||可供出售||
|600196|复星医药|94,760,000|0.31%|117,540,000|5,089,945.27|48,891,150||非公开发行|
||||||||金融资产||
|合计||94,760,000|--|117,540,000|5,089,945.27|48,891,150|--|--|

说明：2010年4月14日公司第四届董事会第十次临时会议审议通过了《北京双鹭药业股份有限公司关于参与认购上海复星医药（集团）股份有限公司非公开发行A股股票的议案》，2010年4月 16日，公司以13.8元（除权后）的价格认购其发行的股份690万股（复星医药实施2009年分配方案后（10送1股转4股派1元）），截止2013年12月31日公司持有复星医药600万股。
B、持有其他拟上市公司股权的情况
公司持有拟上市公司北京星昊医药股份有限公司发行前8.96%股权。
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||占该公司股||报告期损益|报告期所有者|会计核算||
|所持对象名称|初始投资金额|持有数量||期末账面值||||股份来源|
||||权比例|||权益变动|科目||
|北京星昊医药股份有限公司|6,923,035.26|6,923,035|8.96%|6,923,035.2|6 0.00|0.00|长期股权投资|与北京康瑞华泰医药协议受让|
|合计|6,923,035.26|6,923,035|-|6,923,035.2|6 0.00|0.00|-|-|

说明：北京星昊医药股份有限公司经2012年7月11日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过的《北京星昊医药股份有限公司定向增资方案》，决定向深圳市珠峰基石股权投资合伙企业（有限合伙）等7名认购人进行定向增资，定向增资完成后公司股本由57,691,960股增至人民币77,277,200股，双鹭药业占该公司股权比例变为8.96%。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||报酬|本期实际|计提减值||报告期|
||关联|是否关||委托理财||||||预计||
|受托人名称|||产品类型||起始日期|终止日期|确定|收回本金|准备金额||实际损|
||关系|联交易||金额||||||收益||
||||||||方式|金额|（如有）||益金额|
|浦发银行新乡|非关||||2012年11|2013年02||||||
|||否|保本保收益|1,000|||约定|1,000|0|10.84|10.84|
|支行|联方||||月29日|月28日||||||
|浦发银行新乡|非关||||2012年12|2013年03||||||
|||否|保本保收益|1,000|||约定|1,000|0|10.84|10.84|
|支行|联方||||月13日|月14日||||||
|浦发银行新乡|非关||||2012年12|2013年03||||||
|||否|保本保收益|10,150|||约定|10,150|0|121.47|121.47|
|支行|联方||||月26日|月27日||||||
|浦发银行新乡|非关||||2012年12|2013年03||||||
|||否|保本保收益|5,920|||约定|5,920|0|69.30|69.30|
|支行|联方||||月28日|月27日||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|浦发银行新乡|非关联方||||2013年05|2013年10||||||
|||否|保本保收益|8,000|||约定|8,000|0|183.5|183.5|
|支行|||||月02日|月31日||||||
|浦发银行北京|非关联方||||2013年05|2013年10||||||
|||否|保本保收益|12,000|||约定|12,000|0|275.24|275.24|
|永定路支行|||||月02日|月31日||||||
|浦发银行北京|非关联方||||2013年11|2014年5||||||
|||否|保本保收益|2,275|||约定|0|0|16.45|0|
|永定路支行|||||月7日|月8日||||||
|浦发银行新乡|非关联方||||2013年11|2014年5||||||
|||否|保本保收益|8,184|||约定|0|0|59.19|0|
|支行|||||月7日|月8日||||||
|交通银行北京|非关联方||||2013年11|2014年3||||||
|||否|保本保收益|10,000|||约定|0|0|73.84|0|
|分行|||||月7日|月28日||||||
|合计||||58,529|--|--|--|38,070|0|820.67|671.19|
|||||报告期内新乡市中心医院东区医院和本公司进行的委托理财均为各自自||||||||
|委托理财资金来源||||||||||||
|||||有资金。||||||||
|逾期未收回的本金和收益累计金额||||0元||||||||
|涉诉情况（如适用）||||不适用||||||||
|||||2011年10月20日||||||||
|委托理财审批董事会公告披露日期（如有)||||||||||||
|||||2013年04月18日||||||||
|||||2011年11月08日||||||||
|委托理财审批股东会公告披露日期（如有)||||||||||||
|||||2013年05月16日||||||||

（2）委托贷款情况
□适用√不适用
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司类|所处|主要产品或服务|||||||
|公司名称||||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||型|行业||||||||
|北京双鹭|||生产大容量注射剂、小容量注射剂、冻干粉针剂等|||||||
|立生医药||医药||56,000,000.|344,876,88|336,760,38|80,170,781.|26,732,86|22,383,909.8|
||子公司|||||||||
|科技有限||制造||00|0.49|1.24|64|1.01|1|
|公司||||||||||
|PNUVAX|||技术开发、技术转让|||||||
|SL||药品||20,000,000.|65,853,080.|-55,290,599||-36,695,1|-36,695,114.9|
||子公司||||||250,081.88|||
|BIOPHAR||开发||00加元|27|.51||14.97|7|
|MACEUTI||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|CALS INC.||||||||||
|北京双鹭||||||||||
|||医药|技术开发、技术转让、|30,000,000.|77,985,777.|28,942,204.||-1,540,58||
|生物技术|子公司||||||||-1,157,569.47|
|||开发|技术咨询|00|82|42||3.97||
|有限公司||||||||||
||||原料药生产、销售；生|||||||
|新乡双鹭|||物工程和新医药研究开|||||||
|||医药||60,000,000.|59,705,243.|60,751,174.||-6,583,24||
|药业有限|子公司||发、技术咨询、技术服||||451,859.34||-4,359,228.09|
|||制造||00|52|25||6.39||
|公司|||务、技术转让；对外贸|||||||
||||易经营。|||||||
||||体外临床免疫诊断试|||||||
||||剂、体外临床化学诊断|||||||
|辽宁迈迪||||||||||
|||药品|试剂、核酸诊断试剂、|20,000,000.|43,392,927.|41,884,436.|35,244,340.|8,721,423|10,346,474.8|
|生物科技|子公司|||||||||
|||开发|体外诊断试剂相配套的|00|88|59|73|.14|3|
|有限公司||||||||||
||||检验诊断仪器研究开|||||||
||||发、生产、销售|||||||
|北京欧宁||||||||||
|||药品|零售化学药制剂、抗生|||||||
|药店有限|子公司|||500,000.00|492,593.60|490,907.05||-6,258.18|-8,027.81|
|||销售|素、生化药品、中成药|||||||
|公司||||||||||

报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|||报告期内取得和处置子||
|公司名称|报告期内取得和处置子公司目的||对整体生产和业绩的影响|
|||公司方式||
||因新乡市中心医院改制等原因，经董|||
||||处置子公司影响本年度利润|
|新乡市中心医院东区医院|事会研究决定退出新乡市中心医院|协议转让||
||||2,136,050.36元。|
||东区医院的建设。|||

七、公司控制的特殊目的主体情况
□适用√不适用
八、公司未来发展的展望
（一）行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
2012年12月29日，国务院印发了《生物产业发展规划》指出：2013至2015年，生物产业产值年均增速保持在20%以上，推动一批拥有自主知识产权的新药投放市场，形成一批年产值超百亿元的企业，提高生物医药产业集中度和在国际市场中的份额；到2015年，生物产业增加值占国内生产总值的比重比2010年翻一番；到2020年，把生物产业发展成为国民经济支柱产业，培育一批具有国际竞争力的龙头企业和富有创新活力的中小企业，形成一批具有自身特色与国际影响力的产业集群和优势产业链。大力开展生物技术药物创制和产业化。促进疫苗升级换代，重点推动新型疫苗（包括治疗性疫苗）研发
和产业化。加速治疗性抗体等蛋白质和多肽药物的研制和产业化，促进核酸类药物发展。发展细胞治疗、基因治疗等新技术
与装备。支持抗体规模生产、新型生物反应器和佐剂等关键技术的推广应用，加快生物技术药物高品质规模化发展。
我国制药行业企业众多，行业集中度低，市场竞争激烈。近年来，由于新药审批日益严格，已逐步淘汰一批落后和竞争
力较弱的企业。由于外资制药企业享受了较多的优惠政策，因此国内市场的专科用药市场多数被外资企业占领，但随着价格政策的调整，国内制药企业的市场份额将会有所上升。新版 GMP的推进也将带来本行业竞争格局的变化，预计未来1－2年将再次淘汰一批落后企业，行业的集中度在未来几年将继续提升，激烈的市场竞争格局将有所缓解，优势企业将得到良好的市场发展机会。
作为我国生物医药行业的骨干企业，公司将借助国家振兴生物产业的良好发展机遇和政策环境及未来的市场需求契机，适时优化调整以适应市场需求及国家产业政策，加大研发投入，强化公司核心竞争力，实现公司健康、持续发展。
（二）2014年公司整体发展规划及经营目标
2014年将继续加大对新产品的研究开发力度、提高在研产品的效率，完成大兴生产基地的主体建设，继续加强国际生产质量体系的完善和员工培训，推进国际化进程和合作项目向深度广度发展。继续加强营销网络改革、整顿和提高。加强员工的培训教育，加强后备人才培养和人才引进。继续加强公司与各类海内外优势企业和研发机构的合作，内外兼收吸引各类优势品种和项目，丰富公司优势产品储备。进一步完善内部考核选拔机制，加强内部制度建设，坚持创新。
1、研发
2014年公司将把加强公司技术中心人才建设、改善科研条件、快速推进在研项目的研发和产业化进程作为本年度的工作中心。继续加大人才引进力度和人才培养，同时引进国外部分先进设备改善科研条件，内部继续实行项目考核和奖励机制。
通过与国内外合作、参与产业联盟等方式提高公司的技术实力，着力提高技术中心综合实力，继续深化实施以企业为主体的技术创新战略，继续加大投入构建完整的知识产权网络，以母公司技术中心为主体的生物药与南京卡文迪许生物工程技术有限公司为中心的化学药研发共同发力，增加以知识为基础的盈利能力，打造高端制造业及现代服务业标杆企业形象。
2、生产
2014年公司将在去年四个针剂车间新版认证的基础上，加快新药新车间的车间改造和新版认证，提交美国FDA车间的认证资料，实现新乡原料药基地投产及4-6个品种申报，完成大兴生物基地基本建设及设备配套。确保公司在完成新版GMP认证和产业升级的同时人员素质同步提升。
3、营销
2014年公司将积极利用各省集中招标时机，大幅扩张营销队伍和营销人员，使近几年新上市的产品尽快推向市场，同时对原有优势产品继续深挖潜力，密集织网，积极吸收有实力的经营商和营销骨干，在互利共赢的基础上扩大市场占有率。
继续加强数据分析，学术推广力度和品牌建设，提高员工敬业意识和对外沟通技巧和效率，大幅提高公司品牌认知度和市场机会的把握。加大培训力度，提升市场推广和营销人员的专业素质和职业素养，通过营销队伍的改革实现营销突破。积极适应市场变化变革营销体制和政策，继续加强对国内外优势企业的合作，通过各种方式确保公司优势产品的市场份额的突破。
2014年将是公司变革的一年，变革管理体制，加强内部控制和监督，破格选拔一批优秀的青年骨干充实到管理岗位，同时继续加大人才引进、加大对后备人才的培养以适应公司快速发展的需要。继续完善以股权激励为主要方式的多层次激励机制，完善岗位竞聘、业绩考核、薪酬福利、人才评估等体系。继续加强文化建设，内部注重人生价值观教育和职业素质培养，力争2014年公司中、高级管理人员素质和一线员工的整体素质有一个大的跃升。
苟日新，日日新，又日新。上市10年的发展成绩证明了我们的实力，新的一年，我们将努力实现营销突破，将双鹭品牌及其核心竞争力提升到一个新的高度，继续秉承公司“以创新求发展”的经营理念，努力为全体股东带来持久、稳定、不断增长的投资回报。
（三）公司战略实施和经营目标达成所面临的风险
公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有关风险因素。
中国人民对健康的诉求和人口老龄化的现实是行业发展的基石。预计2014年医药市场仍将继续扩容，医药行业政策将不断完善。多数省份在2014年将再次进行药品集中招标，将对公司近几年新上市的产品带来机会，对竞争性的品种将带来
一定的机遇和挑战。
针对以上情况，公司一是深刻把握政策变化，抓住招标时机将公司近几年新上市的品种迅速推向市场。二是继续加大研发投入和新产品的开发力度，积极推进合作项目进展和技术引进。同时注重内部挖潜，提高效率，降低成本。继续加强学术推广和市场开拓，继续引进中高级营销管理人才，扩充营销队伍。确保未来几年业绩持续、快速增长。
九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□适用√不适用
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
与上年度财务报告相比，合并报表范围减少一家单位为新乡市中心医院东区医院，原因为：2013年4月，根据北京双鹭药业股份有限公司与新乡市中心医院签订的股权转让协议，公司将所持新乡市中心医院东区医院80%股权全部转让给新乡市中心医院，交易价格178,000,000.00元。
十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司上市以来，一直严格按照《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令[2008]57号）的要求，对现金分红政策进行了明确的规定，并一直坚持持续稳定的股利分配政策。为了完善和健全公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，增加利润分配决策透明度和可操作性，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，2012年公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、中国证监会北京监管局《关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知》及深圳证券交易所的有关规定和要求，结合公司行业特征、经营发展规划、股东回报等因素，依据《公司法》等有关法律法规,对《公司章程》中关于利润分配政策的条款进行了修改，进一步细化了利润分配特别是现金分红政策。公司利润分配方案均经过董事会、股东大会审议通过后实施，决策程序透明，符合相关法律法规的要求。
2013年5月16日召开的公司2012年度股东大会审议通过了《公司2012年度利润分配预案》，根据该决议，公司以2012年12月31日公司总股本38,070万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，派2.5元人民币现金（含税）。上述利润分配方案于2013年5月28日实施完毕。并于2013年5月21日在《中国证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《北京双鹭药业股份有限公司2012年年度权益分派实施公告》（2013—015）。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
||符合《公司章程》的规定；符合公司年度股东大会关于利润分配方|
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：||
||案决议的要求。|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|《公司章程》第一百六十一条对分红标准和比例作出明确界定，公|

|||
|-|-|
||司严格按该分红标准和比例执行。|
||《公司章程》第一百六十二条对利润分配方案的决策和实施程序作|
|相关的决策程序和机制是否完备：||
||出明确规定，公司严格按该规定执行。|
||独立董事对利润分配方案进行充分审议，独立董事对该事项发表了|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：||
||同意的独立意见。|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法||
||是|
|权益是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合||
||报告期内，公司现金分红政策未作调整或变更。|
|规、透明：||

公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
1、2013年度利润分配方案
公司第五届董事会第七次会议审议通过了公司2013年度利润分配预案：公司拟以2013年12月31日公司总股本456,840,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），合计派发现金91,368,000元；公司剩余未分配利润1,483,116,156.19元结转至下一年度。该预案尚需提交公司2013年度股东大会审议。
2、2012年度利润分配预案
公司2012年度股东大会审议通过了公司2012年度利润分配预案：公司以2012年12月31日公司总股本380,700,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股2股（含税）、派发现金红利2.5元（含税），合计派发现金95,175,000元，送红股合计76,140,000股；公司剩余未分配利润1,050,551,435.68元结转至下一年度。
3、2011年度利润分配方案
公司2011年度股东大会审议通过了公司2011年度利润分配方案：公司以2011年12月31日公司总股本380,700,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利人民币2元（含税），合计派发现金76,140,000元；公司剩余未分配利润 820,210,905.26元结转至下一年度。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于上市公|
|分红年度|现金分红金额（含税）|||
|||上市公司股东的净利润|司股东的净利润的比率（%）|
|2013年|91,368,000.00|577,397,433.39|15.82%|
|2012年|95,175,000.00|481,011,146.46|19.79%|
|2011年|76,140,000.00|523,344,976.61|14.55%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|2.00|

|||
|-|-|
|每10股转增数（股）|0|
|分配预案的股本基数（股）|456,840,000|
|现金分红总额（元）（含税）|91,368,000.00|
|可分配利润（元）|1,574,484,156.19|
|现金分红占利润分配总额的比例（％）|100%|
|现金分红政策：||
|公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，若满足了公司正常生产经营的资金需求且足额预留法定公积金、盈||
|余公积金后，如无重大投资计划或重大现金支出计划等事项，公司应采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润比例||
|由董事会根据公司盈利水平和经营发展计划提出，经董事会审议后每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利||
|润的10%或最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年平均可分配利润的百分之三十，报股东大会批准。||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年度母公司实现净利润582,147,467.23元，根据《公司法》和本公||
|司章程的规定，按10%提取法定盈余公积金58,214,746.72元，加上年初未分配利润 1,221,866,435.68元，减去支付2012||
|年度普通股股利 95,175,000.00元，转作股本的普通股股利 76,140,000.00元，实际可供股东分配利润 1,574,484,156.19 元。||
|根据公司董事会通过的2013年度利润分配预案，公司拟以2013年12月31日公司总股本456,840,000股为基数，以未分||
|配利润向全体股东每10股派发现金红利2.0元（含税），合计派发现金91,368,000元；公司剩余未分配利润1,483,116,156.19||
|元结转至下一年度。||

十五、社会责任情况
2013年，公司在实现自身发展的同时，积极履行社会责任，公司编制了《北京双鹭药业股份有限公司2013年度社会责任报告》，上述报告详细介绍了公司在公司治理、诚信经营、安全生产、职工权益、环境保护、节能减排及社会公益等方面的工作。详细内容见2014年4月26日刊登在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的公司《北京双鹭药业股份有限公司2013年度社会责任报告》。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是√否□不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是√否□不适用
报告期内是否被行政处罚
□是√否□不适用
十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||接待对||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式||接待对象||
||||象类型||资料|
|||||招商基金、中信证券、民生证券、|主要关于公司基本情况、|
|2013年01月18日|双鹭药业四层会议室|实地调研|机构|宏源证券、长盛基金、华夏基金、|生产经营情况、发展规划|
|||||招商证券等。|等。未提供书面材料。|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||主要关于公司基本情况、|
|||||博时基金、中金公司、国金证券、||
|2013年04月19日|双鹭药业四层会议室|实地调研|机构||生产经营情况、发展规划|
|||||申万菱信基金、统一投信等。||
||||||等。未提供书面材料。|
|||||本次活动为公司召开的2012年|主要关于公司基本情况、|
|2013年05月07日|双鹭药业四层会议室|其他|其他|度业绩说明会，采用网络交流方|生产经营情况、发展规划|
|||||式，面向公司全体投资者。|等。未提供书面材料。|
|||||兴业全球基金、未来资产、诺安|主要关于公司基本情况、|
|2013年05月08日|双鹭药业四层会议室|实地调研|机构|基金、中邮基金、中银国际、国|生产经营情况、发展规划|
|||||泰君安、英明金融公司等。|等。未提供书面材料。|
||||||主要关于公司基本情况、|
|2013年05月14日|双鹭药业董秘办公室|实地调研|机构|兴业证券、华夏基金等。|生产经营情况、发展规划|
||||||等。未提供书面材料。|
||||||主要关于公司基本情况、|
|||||富邦证券、汇丰晋信、长江证券、||
|2013年05月31日|双鹭药业四层会议室|实地调研|机构||生产经营情况、发展规划|
|||||华宝兴业基金等。||
||||||等。未提供书面材料。|
||||||主要关于公司基本情况、|
|||||农银汇理基金、中信建投证券||
|2013年06月18日|双鹭药业四层会议室|实地调研|机构||生产经营情况、发展规划|
|||||等。||
||||||等。未提供书面材料。|
|||||亚宝投资、工银瑞信、国金证券、||
||||||主要关于公司基本情况、|
|||||国都证券、银河基金、华泰柏瑞||
|2013年08月16日|双鹭药业四层会议室|实地调研|机构||生产经营情况、发展规划|
|||||基金、融通基金、中信证券、安||
||||||等。未提供书面材料。|
|||||信证券等。||
||||||主要关于公司基本情况、|
|||||华创证券、大成基金、中海基金、||
|2013年08月20日|双鹭药业四层会议室|实地调研|机构||生产经营情况、发展规划|
|||||华勤投资等。||
||||||等。未提供书面材料。|
|||||华鑫证券、银河投资、首创证券、|主要关于公司基本情况、|
|2013年10月30日|双鹭药业四层会议室|实地调研|机构|百年人寿资管、方正证券、证券|生产经营情况、发展规划|
|||||时报、六禾投资、中邮证券等。|等。未提供书面材料。|

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
2、出售资产情况
□适用√不适用
3、企业合并情况
□适用√不适用
六、公司股权激励的实施情况及其影响
截至目前公司已将2006年《公司股票期权激励计划》中授予的7名激励对象所有股票期权全部行权完毕。
股权激励的实施，较好地稳定了公司大多数中高层技术、管理骨干，完善了公司内部激励机制，对公司近几年持续稳健发展发挥了良好作用。
除上述情形外，报告期内，公司未推出新的股权激励计划。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||可获|||
||||关联|||关联交|占同类交|关联交|得的|||
|关联交||关联交易类||关联交易|关联交|||||披露||
||关联关系||交易|||易金额|易金额的|易结算|同类||披露索引|
|易方||型||定价原则|易价格|||||日期||
||||内容|||（万元）|比例(%)|方式|交易|||
||||||||||市价|||
|||销售商品、提|||||||||刊登在《中国证券|
||||药品|||||||||
|||供劳务的关||协议价|—|2,658.12|2.32%|电汇|—||报》及巨潮资讯网|
||||销售|||||||||
||本公司持有|联交易|||||||||（http://www.cninf|
|华润普|华润普仁鸿||||||||||o.com.cn）上的《北|
|||||||||||2013||
|仁鸿（北|20%股权，本||||||||||京双鹭药业股份有|
|||||||||||年04||
|京）医药|公司董事长||||||||||限公司2012年日|
|||购买商品、接||||||||月18||
|有限公|徐明波先生||购买||||||||常关联交易执行情|
|||受劳务的关||协议价|—|1,225.38|3.29%|电汇|—|日||
|司|同时为华润||材料||||||||况及2013年日常|
|||联交易||||||||||
||普仁鸿董事。||||||||||关联交易预计的公|
||||||||||||告》（公告编号：|
||||||||||||2013-007）|
|合计||||--|--|3,883.5|—|--|--|--|--|
|大额销货退回的详细情况||||无||||||||
|关联交易的必要性、持续性、选择与关联方||||上述关联交易系本公司正常的生产经营所需，主要是向关联方销售药品、购买材||||||||
|（而非市场其他交易方）进行交易的原因||||料；上述关联交易为持续的、经常性关联交易。||||||||
|||||关联交易价格依据市场公允价格公平、合理确定，不存在损害公司和全体股东利||||||||
|关联交易对上市公司独立性的影响||||益的行为。公司与关联企业均为独立法人，独立经营，在资产、财务、人员等方||||||||
|||||面均独立，关联交易不会对公司的独立性产生不利影响。||||||||
|公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措||||||||||||
|||||不存在对关联方的依赖。||||||||
|施（如有）||||||||||||
|按类别对本期将发生的日常关联交易进行||||||||||||
|总金额预计的，在报告期内的实际履行情况||||公司按类别对2013年将发生的日常关联交易进行总金额预计，均在预计范围内。||||||||
|（如有）||||||||||||
|交易价格与市场参考价格差异较大的原因||||||||||||
|||||不适用。||||||||
|（如适用）||||||||||||

2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□适用√不适用
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
5、其他重大关联交易
（1）2013年4月16日，公司召开的第五届董事会第四次会议审议通过了《关于转让新乡市中心医院(东区医院)80%股权的议案》，经与新乡市中心医院充分协商及公司董事会研究，公司拟决定将本公司持有的新乡市中心医院东区医院（下简称―东区医院‖）的80%股权以17,800万元转让给新乡市中心医院。转让后本公司将不再持有东区医院股权，同时不再履行后期追加投资建设的承诺。该议案已经公司于2013年5月16日召开的2012年度股东大会审议通过。详细情况见下表中公告查询索引。
（2）2013年公司发生的重大日常经营相关的关联交易事项见上述―与日常经营相关的关联交易‖表格内容，其他与日常经营相关的关联交易事项预计情况、执行情况见下表中相关公告查询索引。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|《北京双鹭药业股份有限公司第五届董事会第四次会议决议公告》|||
||2013年04月18日|巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）|
|《北京双鹭药业股份有限公司2012年日常关联交易执行情况及2013年日常关联交易预计的公告》|||
||2013年04月18日|巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）|

八、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|||2011年4月28日，公司股东徐明波先生将其||||
|||持有的1,230,000份（未除权）股票期权行权||||
|||后成为公司第一大股东时，在披露的《详式||||
|||权益变动报告书》中作出了以下承诺：（1）||||
|||||徐明波先||
|||为确保公司与控股股东实行人员、资产、财|||截至目|
|||||生为本公||
|||务分开，机构、业务独立，各自独立核算、|||前，承诺|
|收购报告书或权益变动报告|||2011年05|司第一大||
||徐明波先生|独立承担责任和风险。公司第一大股东徐明|||人遵守了|
|书中所作承诺|||月07日|股东期间||
|||波先生于2011年5月7日出具了《关于保持|||上述承|
|||||持续有||
|||上市公司独立性的承诺函》。（2）为避免同业|||诺。|
|||||效。||
|||竞争损害本公司及其他股东的利益，公司第||||
|||一大股东徐明波先生于2011年5月7日出具||||
|||了《关于避免同业竞争的承诺函》。（3）为确||||
|||保关联交易公平合理并尽量减少关联交易，||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||决不损害公司利益。公司第一大股东徐明波||||
|||先生于2011年5月7日出具了《关于减少关||||
|||联交易的承诺函》。||||
|资产重组时所作承诺||||||
||法人股东新乡|为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利|||截至目|
||白鹭化纤集团|益，公司股东新乡白鹭化纤集团有限责任公|||前，承诺|
|首次公开发行或再融资时所|||2013年10|||
||有限责任公司|司与徐明波先生分别于2003年10月21日出||长期|人遵守了|
|作承诺|||月21日|||
||和自然人股东|具了不以任何方式参与与公司构成或可能构|||上述承|
||徐明波先生|成竞争之任何业务或活动的承诺。|||诺。|
|||公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公||||
|||司于2013年7月9日减持了本公司股份||||
|||60,000股，以至于其自2010年9月1日至2013||||
||||||截至目|
|||年7月9日期间减持本公司股份累计达到了||||
||新乡白鹭化纤||||前，承诺|
|||本公司总股本的1%。在该次减持后，新乡白|2013年07|||
||集团有限责任|||六个月|人遵守并|
|||鹭化纤集团有限责任公司如有资金需求预计|月09日|||
||公司||||完成了上|
|||至2013年12月31日减持总数将不超过本公||||
||||||述承诺。|
|||司现有总股本的1%，并承诺自该次减持之日||||
|||起连续六个月内出售的股份低于本公司股份||||
|||总数的5%。||||
|||2011年度公司与华润医药商业集团有限公司||||
|||（北京医药股份有限公司2012年更名为华润||||
|||医药商业集团有限公司）签订了《股权转让||||
|||协议》，将本公司持有的华润普仁鸿（北京）||||
|||医药有限公司（以下简称―普仁鸿‖）25%股权||||
|||以24,955万元的价格转让给华润医药商业集||||
|其他对公司中小股东所作承||||||
|||团有限公司，普仁鸿的其他四名股东同时与||||
|诺||||||
|||华润医药商业集团有限公司签订了《股权转||||
|||让协议》，将其持有的普仁鸿公司30.65%的股||||
|||权转让给华润医药商业集团有限公司。根据||||
|||股权转让协议的相关约定，普仁鸿在|||承诺人遵|
||北京双鹭药业|2011-2013年的净利润年均复合增长率需不|2011年06|至2013年|守并完成|
||股份有限公司|低于18%。若普仁鸿在2011-2013年三个自|月16日|12月31日|了上述承|
|||然年度内任意一年的净利润增长率未达到|||诺。|
|||18%，则同意重组后的普仁鸿不进行分红，直||||
|||到普仁鸿完成净利润年均复合增长率指标||||
|||（即不低于18%）后再进行分红。与此同时，||||
|||该协议签订时的普仁鸿股东承诺，若到2013||||
|||年末，该次股权转让后普仁鸿未达到净利润||||
|||复合增长率约定指标，该协议签订时的普仁||||
|||鸿股东将以个人资金或股权收益向普仁鸿抵||||
|||补净利润差额部分。如因国家政策性原因，||||
|||造成全行业利润下降，而非经营者原因达不||||
|||到净利润复合增长率，各方可另行商定解决||||

||||
|-|-|-|
|||办法。|
|承诺是否及时履行|是||
|未完成履行的具体原因及下|||
||不适用||
|一步计划（如有）|||

九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|40|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|14年|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|郝丽江、杨倩|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
本年度，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所。
十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
十一、处罚及整改情况
整改情况说明
□适用√不适用
董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况□适用√不适用
十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十三、其他重大事项的说明
1、2011年，公司与加拿大PnuVax公司共同设立PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALSINC.公司（下简称“加拿大子公司”）。加拿大子公司目前已获得生产许可并申报了23价肺炎球菌多糖疫苗的临床研究。该投资事宜具体情况详见公司2011年8月13日披露于《中国证券报》及巨潮资讯网上的《北京双鹭药业股份有限公司对外（境外）投资公告》（公告号：
2011-030）。
2、2011年，公司投资9,000万元参与中科生物制药股份有限公司（以下简称“中科生物”）增资扩股。目前该公司已取得
GMP证书，并恢复生产。该投资事宜具体情况详见公司2011年12月1日披露于《中国证券报》及巨潮资讯网上的《北京双
鹭药业股份有限公司对外投资公告》（公告号：2011-039）。
3、2013年，公司参与投资设立北京崇德弘信创业投资中心（有限合伙）。目前本公司已履行部分出资义务，同时北京崇德弘信创业投资中心（有限合伙）已办理完毕工商登记手续，并取得了营业执照。详细情况已于2013年4月18日披露在《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上，公告名称：《北京双鹭药业股份有限公司第五届董事会第四次会议决议公告》（公告号：2013—003）。
4、报告期内，公司发生的重大事件的信息披露索引：
||||||
|-|-|-|-|-|
|公告编号|事项|刊载的报刊名称|刊载日期|刊载的互联网网站及检索路径|
||北京双鹭药业股份有限公司2012年度|||巨潮资讯网|
|2013-001||《中国证券报》|2013年02月27日||
||业绩快报|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司关于第二|||巨潮资讯网|
|2013-001||《中国证券报》|2013年03月06日||
||大股东股权质押的公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司第五届董|||巨潮资讯网|
|2013-003||《中国证券报》|2013年04月18日||
||事会第四次会议决议公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司第五届监|||巨潮资讯网|
|2013-004||《中国证券报》|2013年04月18日||
||事会第四次会议决议公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司2012年度|||巨潮资讯网|
|2013-005||《中国证券报》|2013年04月18日||
||报告摘要|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司2013年第|||巨潮资讯网|
|2013-006||《中国证券报》|2013年04月18日||
||一季度报告正文|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司2012年日|||巨潮资讯网|
|2013-007|常关联交易执行情况及2013年日常关|《中国证券报》|2013年04月18日|（http://www.cninfo.com.cn）|
||联交易预计的公告||||
||北京双鹭药业股份有限公司关于召开|||巨潮资讯网|
|2013-008||《中国证券报》|2013年04月18日||
||2012年度股东大会的通知|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司关于使用|||巨潮资讯网|
|2013-009|自有资金进行短期低风险投资事项的|《中国证券报》|2013年04月18日|（http://www.cninfo.com.cn）|
||公告||||
||北京双鹭药业股份有限公司关于董事|||巨潮资讯网|
|2013-010||《中国证券报》|2013年04月18日||
||辞职的公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司关于监事|||巨潮资讯网|
|2013-011||《中国证券报》|2013年04月18日||
||辞职的公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司关于举行|||巨潮资讯网|
|2013-012|2012年年度报告网上业绩说明会的通|《中国证券报》|2013年04月19日|（http://www.cninfo.com.cn）|
||知||||
||北京双鹭药业股份有限公司关于召开|||巨潮资讯网|
|2013-013||《中国证券报》|2013年05月10日||
||2012年度股东大会的提示性公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司2012年度|||巨潮资讯网|
|2013-014||《中国证券报》|2013年05月16日||
||股东大会决议公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|

||||||
|-|-|-|-|-|
||北京双鹭药业股份有限公司2012年年|||巨潮资讯网|
|2013-015||《中国证券报》|2013年05月21日||
||度权益分派实施公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司关于公司|||巨潮资讯网|
|2013-016||《中国证券报》|2013年07月11日||
||第二大股东减持股份的公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司第五届董|||巨潮资讯网|
|2013-017||《中国证券报》|2013年08月16日||
||事会第五次临时会议决议公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司第五届监|||巨潮资讯网|
|2013-018||《中国证券报》|2013年08月16日||
||事会第五次临时会议决议公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司2013半年|||巨潮资讯网|
|2013-019||《中国证券报》|2013年08月16日||
||度报告摘要|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司关于全资|||巨潮资讯网|
|2013-020||《中国证券报》|2013年08月16日||
||子公司对外委托贷款的公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司关于召开|||巨潮资讯网|
|2013-021||《中国证券报》|2013年08月16日||
||2013年第一次临时股东大会的通知|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司2013年第|||巨潮资讯网|
|2013-022||《中国证券报》|2013年09月04日||
||一次临时股东大会决议公告|||（http://www.cninfo.com.cn）|
||北京双鹭药业股份有限公司2013年第|||巨潮资讯网|
|2013-023||《中国证券报》|2013年10月26日||
||三季度报告正文|||（http://www.cninfo.com.cn）|

第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行||公积金||||比例|
||数量|比例(%)||送股||其他|小计|数量||
||||新股||转股||||(%)|
|一、有限售条件股份|67,847,779|17.82%||13,635,175||-1,489,732|12,145,443|79,993,222|17.51%|
|3、其他内资持股|67,847,779|17.82%||13,635,175||-1,489,732|12,145,443|79,993,222|17.51%|
|境内自然人持||||||||||
||67,847,779|17.82%||13,635,175||-1,489,732|12,145,443|79,993,222|17.51%|
|股||||||||||
|二、无限售条件股份|312,852,221|82.18%||62,504,825||1,489,732|63,994,557|376,846,778|82.49%|
|1、人民币普通股|312,852,221|82.18%||62,504,825||1,489,732|63,994,557|376,846,778|82.49%|
|三、股份总数|380,700,000|100%||76,140,000||0|76,140,000|456,840,000|100%|

股份变动的原因
√适用□不适用
本报告期股份变动系公司于2013年5月27日进行2012年度权益分派（每10股送红股2股），公司董事、监事、高级管理人员持股按―高管股份‖相应规则予以锁定以及报告期内限售股份持有人持有的部分限售流通股解除限售所致。
股份变动的批准情况
√适用□不适用
公司2012年度利润分配方案已经第五届董事会第四次会议和2012年度股东大会审议通过，并于2013年5月27日实施完毕。
股份变动的过户情况
√适用□不适用
公司2012年度权益分派股权登记日为2013年5月27日，除权除息日为2013年5月28日，送红股已于2013年5月28日直接计入股东证券账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013-年1-12月||2012年1-12月||
|指标|||||
||按原股本计算|按新股本计算|按原股本计算|按新股本计算|
|基本每股收益（元/股）|1.5167|1.2639|1.2635|1.0529|
|稀释每股收益（元/股）|1.5167|1.2639|1.2635|1.0529|
||2013年12月31日||2012年12月31日||
|指标|||||
||按原股本计算|按新股本计算|按原股本计算|按新股本计算|

||||||
|-|-|-|-|-|
|归属于公司普通股股东的每股净资产|6.7393||5.3589||
|||5.6161||4.4657|
|（元/股）|||||

注：公司于2013年5月28日实施了2012年度权益分配，股本因送红股发生了变化。上表中“按原股本计算”是指按公司2012年度权益分派前总股本380,700,000股计算，“按新股本计算”是指按公司2012年度权益分派实施后总股本456,840,000股计算。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期末近三年历次证券发行情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股票及其衍生证||发行价格（或利|||获准上市交|交易终止|
||发行日期||发行数量|上市日期|||
|券名称||率）|||易数量|日期|
|股票类|||||||
|股权激励行权|2011年04月28日|1.66元（除权前)|1,230,000股（除权前)|2011年05月18日|1,230,000||

前三年历次证券发行情况的说明
经公司董事会申请，深圳证券交易所确认，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司核准登记，公司以2011年4月28日为股票行权登记日，对股权激励计划授予对象徐明波先生的1,230,000份（按除权前计算）股票期权予以行权，行权所得股票已于2011年5月18日上市流通，本次行权后公司股权激励计划中授予的期权已全部行权完毕。详情请参见披露于《中国证券报》及巨潮资讯网上的《北京双鹭药业股份有限公司股权激励计划激励对象行权情况暨股本变动公告》（公告号：2011-016）。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末股东总数||16,858户|||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|||||21,993户||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况||||||||||||
||||||||持有有限售|持有无限售|质押或冻结情况|||
||||持股比|报告期末持||报告期内增||||||
|股东名称|股东性质||||||条件的股份|条件的股份||||
||||例（%）|股数量||减变动情况|||股份状态||数量|
||||||||数量|数量||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|徐明波|境内自然人|22.54%||102,969,003|16,703,518|77,638,937||25,330,066||||
|新乡白鹭化纤集团有限责任公司|国有法人|21.15%||96,643,729|15,857,455|||96,643,729||||
||||||||||质押||41,040,000|
|中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金|其他|2.04%||9,299,935|9,299,935|||9,299,935||||
|全国社保基金一零九组合|其他|1.99%||9,100,669|-199,331|||9,100,669||||
|中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金|其他|1.72%||7,846,715|7,846,715|||7,846,715||||
|全国社保基金一零四组合|其他|1.27%||5,824,700|-2,325,298|||5,824,700||||
|汪滨|境内自然人|1.25%||5,717,600|858,000|||5,717,600||||
|中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金|其他|1.15%||5,240,777|5,240,777|||5,240,777||||
|中国银行－同盛证券投资基金|其他|0.93%||4,249,131|4,249,131|||4,249,131||||
|中国建设银行－兴全社会责任股票型证券投资基金|其他|0.92%||4,185,434|4,185,434|||4,185,434||||
|||公司前十名股东中，第一大股东为徐明波先生、第二大股东为新乡白鹭化纤集团有||||||||||
|||限责任公司，上述两大股东同为公司控股股东，与其他八名股东之间不存在关联关||||||||||
|||系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。全国||||||||||
|||社保基金一零九组合与全国社保基金一零四组合同属全国社保基金所有；中国工商||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||||||||||
|||银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金与中国建设银行－上投摩根中国优||||||||||
|||势证券投资基金同为上投摩根基金管理有限公司旗下基金。除此之外，未知其他股||||||||||
|||东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》||||||||||
|||中规定的一致行动人。||||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||||
||||||||股份种类|||||
|股东名称|||报告期末持有无限售条件股份数量|||||||||
||||||||股份种类|||数量||
|新乡白鹭化纤集团有限责任公司|||96,643,729||||人民币普通股|||96,643,729||
|徐明波|||25,330,066||||人民币普通股|||25,330,066||
|中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金|||9,299,935|||||||||
||||||||人民币普通股|||9,299,935||
|全国社保基金一零九组合|||9,100,669||||人民币普通股|||9,100,669||
|中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金|||7,846,715|||||||||
||||||||人民币普通股|||7,846,715||
|全国社保基金一零四组合|||5,824,700||||人民币普通股|||5,824,700||
|汪滨|||5,717,600||||人民币普通股|||5,717,600||
|中国建设银行－上投摩根中国优势证券投|||5,240,777||||人民币普通股|||5,240,777||

|||||
|-|-|-|-|
|资基金||||
|中国银行－同盛证券投资基金|4,249,131|人民币普通股|4,249,131|
|中国建设银行－兴全社会责任股票型证券投资基金|4,185,434|||
|||人民币普通股|4,185,434|
||公司前十名无限售流通股股东中，控股股东徐明波先生和新乡白鹭化纤集团有|||
||限责任公司与其他八名无限售条件的股东之间不存在关联关系，也不属于《上|||
||市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。全国社保基金一零|||
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10||||
||九组合和全国社保基金一零四组合同属全国社保基金所有。中国工商银行－上|||
|名无限售流通股股东和前10名股东之间关||||
||投摩根内需动力股票型证券投资基金与中国建设银行－上投摩根中国优势证|||
|联关系或一致行动的说明||||
||券投资基金同为上投摩根基金管理有限公司旗下基金。除此之外，未知其他无|||
||限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信|||
||息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司控股股东情况
公司第一大股东为自然人股东徐明波先生（持股86,265,485，占公司总股本 22.66%），第二大股东为法人股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司（持股80,786,274，占公司总股本21.22%），上述两大股东同为公司控股股东。
自然人：
||||
|-|-|-|
|控股股东姓名|国籍|是否取得其他国家或地区居留权|
|徐明波|中国|否|
||1964年生，公司主要发起人、创办者和核心技术带头人，本报告期末直接持有本公||
||司22.54%的股份。军事医学科学院博士毕业，教授级高级工程师。历任军事医学科||
||学院课题组长、助理研究员、北京双鹭药业股份有限公司高级工程师、教授级高级||
||工程师、总经理；是我国自己培养的青年基因工程中、下游技术专家，是北京市有||
||突出贡献的专家并享受国务院特殊津贴，先后主持完成了多项国家级高技术重点研||
||究及重大专项，发表论文40余篇，并获一项国家科技进步二等奖、两项北京市科技||
||进步二等奖、一项北京市科技进步一等奖，兼任中国生物工程学会理事及产业化专||
|最近5年内的职业及职务|||
||业委员会常务委员、北京市医药行业协会副会长、北京中关村生物工程和新医药企||
||业协会副理事长、生化工程国家重点实验室学术委员会委员、中国药学会生物制品||
||专业委员会委员。―科技北京百名领军人才‖、―新世纪百千万人才工程‖国家级人选||
||和―首都劳动奖章‖获得者，2014年推动“北京创造”的科技人物。公司第一届董事||
||会董事、副董事长，第二届、第三届、第四届、第五届董事会董事、董事长，1994||
||年12月起任公司总经理至今。最近5年一直担任公司董事长、总经理、技术中心主||
||任。||
|过去10年曾控股的境内外上市公司情况|无||

法人：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/单|||||
|控股股东名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||位负责人|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||主要业务及产品：粘胶纤维、合成|
||||||纤维制造、棉纱、制线、印染、服|
||||||装、硫酸钠、玻玻璃纸制造、出口|
|新乡白鹭化纤集团有限|||||本公司产品、再生品及相关技术、|
||邵长金|1997年5月1日|17296519-1|301,360,000 元||
|责任公司|||||进口该公司所需原辅材料、机械设|
||||||备、仪器仪表及零部件。房屋、设|
||||||备和土地租赁，化纤机械设备及配|
||||||件的销售，建筑和建筑物的修缮。|
||新乡白鹭化纤集团有限责任公司是公司第二大股东（本报告期末，持有本公司股票96,643,729股，占公|||||
||司总股本的21.15％），成立于1997年，法定代表人为邵长金先生，注册资本为人民币叁亿零壹佰叁拾|||||
||陆万元，注所为河南新乡市凤泉区锦园路。2013年白鹭集团面对市场持续低迷、竞争加剧的市场环境，|||||
|经营成果、财务状况、现||||||
||公司上下同心协力，抓管理、促发展、重和谐、保稳定，克服重重困难，白鹭集团取得了较好的经营|||||
|金流和未来发展战略等||||||
||成果，保持了企业健康发展。实现营业收入327,196.23万元，实现利润总额14,994.31万元，资产总额|||||
||526,803.25万元，负债总额259,756.34万元，所有者权益267,046.91万元(财务数据未经审计)。与国内同|||||
||行业相比，白鹭集团资产结构合理，资产状况良好。|||||
|控股股东报告期内控股||||||
||新乡白鹭化纤集团有限责任公司报告期末持有新乡化纤股份有限公司342,563,780股，持股比例41.31%|||||
|和参股的其他境内外上||||||
||为新乡化纤股份有限公司的控股股东。|||||
|市公司的股权情况||||||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
公司第一大股东徐明波先生和第二大股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司同为公司实际控制人，其基本情况详见上述“公司控股股东情况”。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||任职|||任期起始|任期终止|期初持股数|本期增持股份|本期减持股|期末持股数|
|姓名|职务||性别|年龄|||||||
|||状态|||日期|日期|（股）|数量（股）|份数量（股）|（股）|
||董事长、总||||2012年05|2015年05|||||
|徐明波||现任|男|49|||86,265,485|17,253,097|549,579|102,969,003|
||经理||||月23日|月23日|||||
||||||2012年05|2015年05|||||
|陈玉林|董事|现任|男|68|||||||
||||||月23日|月23日|||||
||董事、董事||||2012年05|2015年05|||||
|梁淑洁||现任|女|47|||766,949|153,389||920,338|
||会秘书||||月23日|月23日|||||
||||||2012年05|2015年05|||||
|马清钧|独立董事|现任|男|77|||||||
||||||月23日|月23日|||||
||||||2012年05|2015年05|||||
|张鸣溪|独立董事|现任|男|43|||||||
||||||月23日|月23日|||||
||||||2013年05|2015年05|||||
|王文新|董事|现任|男|47|||||||
||||||月16日|月23日|||||
||||||2012年05|2015年05|||||
|杨仲璠|监事会主席|现任|女|44|||300|60||360|
||||||月23日|月23日|||||
||||||2013年05|2015年05|||||
|张春雷|监事|现任|男|50|||||||
||||||月16日|月23日|||||
||||||2012年05|2015年05|||||
|齐燕明|监事|现任|女|42|||||||
||||||月23日|月23日|||||
||||||2012年05|2015年05|||||
|席文英|财务总监|现任|女|50|||435,950|87,190|130,786|392,354|
||||||月23日|月23日|||||
||||||2012年05|2015年05|||||
|吴彦卓|副总经理|现任|男|41|||526,400|105,280|149,570|482,110|
||||||月23日|月23日|||||
||||||2012年05|2015年05|||||
|李亚军|副总经理|现任|男|36|||8,300|4,960||13,260|
||||||月23日|月23日|||||
|合计|--|--|--|--|--|--|88,003,384|17,603,976|829,935|104,777,425|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
（一）董事
徐明波先生，1964年生，公司主要发起人、创办者和核心技术带头人。军事医学科学院博士毕业，教授级高级工程师。
最近五年担任本公司董事长、总经理、技术中心主任，兼任中国生物工程学会理事及产业化专业委员会常务委员、北京市医药行业协会副会长、北京中关村生物工程和新医药企业协会副理事长、生化工程国家重点实验室学术委员会委员、中国药学会生物制品专业委员会委员。“科技北京百名领军人才”（生物医药）、第三届“推动北京创造十大科技人物”、“新世纪百千万人才工程”国家级人选和“首都劳动奖章”获得者。是2014推动“北京创造”的科技人物。
陈玉林先生，1945年生，大学学历，教授级高级工程师，享受政府特殊津贴，全国劳动模范，“五一劳动奖章”获得者。
1970年毕业于中国纺织大学。历任新乡化学纤维厂车间技术员、副主任、主任，厂党委副书记、工会主席，最近五年先后担任新乡白鹭化纤集团有限责任公司党委书记、厂长、董事长、总经理，新乡化纤股份有限公司董事长和北京双鹭药业股份有限公司董事。现任北京双鹭药业股份有限公司第五届董事会董事。
梁淑洁女士，1966年出生，大学学历，毕业于西安政治学院，先后在济南军区、军事医学科学院毒物药物研究所从事宣传和干部管理工作。2002年2月到本公司工作，2002年5月起任办公室主任，2003年6月起担任公司董事会秘书，最近五年担任公司董事、董事会秘书、办公室主任，曾荣获2010中国上市公司“最佳董秘奖”、2012年证券之星上市公司百强榜之最佳董秘奖、中小板上市公司“百佳董秘”、2013年上市公司口碑榜“最佳董秘”。北京双鹭药业股份有限公司第四届、第五届董事会董事。
马清钧先生，1936年出生，大学学历，一级研究员、博士生导师。曾先后就职于军事医学科学院微生物流行病研究所、基础医学研究所、生物工程研究所，历任研究室主任、研究所所长等职务。曾获国家科学科技进步一等奖一项，二等奖三项，北京市科技进步一等奖一项，军队科技进步二等奖七项。1994年12月至今任军事医学科学院生物工程研究所研究员，兼任中国生物工程学会副理事长、医学生物技术专业委员会主任。北京双鹭药业股份有限公司第四届、第五届董事会独立董事。
张鸣溪先生，1970年出生，经济学学士，中国注册会计师。曾先后就职于中华会计师事务所、中国经济开发信托投资公司、华夏证券有限公司、北京证券有限责任公司、瑞银证券有限责任公司，历任审计项目经理、投行部副总经理、常务副总经理、财务总监。现任中信建投证券股份有限公司投资银行部总监。北京双鹭药业股份有限公司第四届、第五届董事会独立董事。
王文新先生，1966年出生，经济学硕士，高级经济师。曾任新乡化纤股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人，现任新乡化纤股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人、兼任民生证券有限责任公司董事，北京双鹭药业股份有限公司董事。
（二）监事
杨仲璠女士，1969年生，硕士，研究员，历任卫生部兰州生物制品研究所助理工程师、工程师，曾获国家科学技术进步二等奖一项，甘肃省科学技术进步一等奖二项。2003年8月到本公司工作，最近五年任本公司技术中心主任助理、项目管理部主任。作为职工代表出任北京双鹭药业股份有限公司第三届、第四届、第五届监事。第五届监事会主席。未在其他企业兼职。
张春雷先生，1963年出生，大专学历，高级工程师，曾任新乡白鹭化纤集团有限责任公司董事、副总经理，现任新乡化纤股份有限公司监事会主席，新乡白鹭化纤集团有限责任公司董事、党委副书记，北京双鹭药业股份有限公司第五届监事会监事。
齐燕明女士，1970年生，大学学历，教授级高级工程师，1993年毕业于中国药科大学，先后在北京第三制药厂、美国泛华医药公司工作，2003年1月到本公司工作，历任技术员、质量监督员、QA主管，最近五年任本公司质量管理部主任。未在其他企业兼职。北京双鹭药业股份有限公司第五届监事会监事。
（三）高级管理人员
徐明波先生，简历同上。
梁淑洁女士，董事会秘书，简历同上。
席文英女士，财务负责人，1963年出生，大学学历，会计师，毕业于河南财经学院，在新乡化学纤维厂任会计员、助理会计师、会计师，1998年任公司财务部经理，最近五年任公司会计机构负责人。
吴彦卓先生，1972年出生，博士，研究员。1995年毕业于第四军医大学本科，1995年至2001年先后在该校攻读硕士、博士。2002年5月到公司工作，参与国家“863”等课题二项并曾荣获军队科技进步二等奖一项，享受政府特殊津贴。北京市海淀区有突出贡献专家，北京市科技新星。最近五年任公司技术中心执行主任。2012年5月23日被聘为公司副总经理。
李亚军先生，1977年出生，大学学历，副研究员。2000年毕业于天津商学院，同年到本公司工作，历任技术中心技术员、课题负责人、生产部车间主任。最近五年任北京双鹭药业股份有限公司生产部主任、总经理助理。2012年5月23日被聘为公司副总经理。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位担任||任期终止|在股东单位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|||
|||的职务||日期|取报酬津贴|
|张春雷|新乡白鹭化纤集团有限责任公司|董事 党委副书记|2012年12月26日||是|
|在股东单位任|张春雷先生自 2002 年 9 月 1日起担任新乡白鹭化纤集团有限责任公司董事，自2012年12月起担任新|||||
|职情况的说明|乡白鹭化纤集团有限责任公司党委副书记。|||||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在其他单位担任的职|任期起始日|任期终止日|在其他单位是否|
|任职人员姓名|其他单位名称|||||
|||务|期|期|领取报酬津贴|
||北京双鹭立生医药科技有限公司、北京|||||
||||2013年1月|2015年12||
|徐明波|双鹭生物技术有限公司、新乡双鹭药业|董事长|||否|
||||1日|月30日||
||有限公司、PnuVax SL公司|||||
||||2011年06|2014年06||
|徐明波|华润普仁鸿（北京）医药有限公司|董事|||否|
||||月20日|月19日||
||北京星昊医药股份有限公司、北京双鹭|||||
||||2013年1月|2015年12||
|梁淑洁|立生医药科技有限公司、北京双鹭生物|董事|||否|
||||1日|月30日||
||技术有限公司、苏州长风药业有限公司|||||
||||2012年06|2015年06||
|马清钧|舒泰神（北京）生物制药股份有限公司|独立董事|||是|
||||月03日|月03日||
||||2007年07|||
|张鸣溪|中信建投证券股份有限公司|投资银行部总监|||是|
||||月01日|||
|||董事、副总经理 、董|2011年05|2014年05||
|王文新|新乡化纤股份有限公司||||是|
|||秘 、财务负责人|月19日|月19日||
||||2003年12|||
|王文新|民生证券有限责任公司|董事|||是|
||||月01日|||
||||2013年01|2014年05||
|张春雷|新乡化纤股份有限公司|监事会主席|||是|
||||月04日|月19日||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||华润普仁鸿（北京）医药有限公司、北|||||
||||2011年06|2014年06||
|席文英|京双鹭生物技术有限公司、中科生物制|监事|||否|
||||月20日|月19日||
||药股份有限公司|||||
|在其他单位任||||||
||无|||||
|职情况的说明||||||

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核。董事、监事经考核后制定的薪酬方案，经董事会审议通过后提交股东大会审议批准。高级管理人员薪酬方案经董事会审议批准。
报告期内，公司依据制定的《董事、监事及高级管理人员绩效考核标准》对董事、监事和高管人员实行了绩效考核，并根据绩效考核结果，参照行业平均薪酬水平，结合公司年度经营业绩、经营发展状况及岗位职责、工作业绩等因素确定董事、监事及高级管理人员报酬。
公司2013年归属于上市公司股东净利润为577,397,433.39元，比上期同比增长20.04%。2013年董事、监事及高级管理人员工资和报酬总额为167.5万元。公司高管人员的薪酬已按月支付，董事、监事报告期内已支付上一年度薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的报|从股东单位获得的|报告期末实际所得|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态||||
||||||酬总额|报酬总额|报酬|
|徐明波|董事长、总经理|男|49|现任|34.5||34.5|
|陈玉林|董事|男|68|现任|2||2|
|梁淑洁|董事、董事会秘书|女|47|现任|22||22|
|马清钧|独立董事|男|77|现任|5||5|
|张鸣溪|独立董事|男|43|现任|5||5|
|王文新|董事|男|47|现任|2||2|
|杨仲璠|监事会主席|女|44|现任|15||15|
|张春雷|监事|男|50|现任|2|11.6|13.6|
|齐燕明|监事|女|42|现任|18||18|
|席文英|财务总监|女|50|现任|21||21|
|吴彦卓|副总经理|男|41|现任|22||22|
|李亚军|副总经理|男|36|现任|19||19|
|合计|--|--|--|--|167.5|11.6|179.1|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司员工情况
1、截止2013年12月31日，公司在职员工共637人。员工构成如下：
（1）员工专业构成情况
||||
|-|-|-|
|专业构成|||
|专业构成类别|专业构成人数|占员工总数比例（%）|
|生产人员|321|50.39%|
|销售人员|48|7.54%|
|技术人员|225|35.32%|
|财务人员|11|1.73%|
|行政人员|32|5.02%|
|合计|637|100%|

（2）员工教育程度情况
||||
|-|-|-|
|教育程度|||
|教育程度类别|数量（人）|占员工总数比例（%）|
|本科以上|256|40.19%|
|大专|175|27.47%|
|中专|104|16.33%|
|中专以下|102|16.01%|
|合计|637|100%|

2、员工薪酬政策及培训情况
根据公司中长期发展规划以及关键经营目标导向，以岗位职责工资为基础、工作绩效为奖励，体现效率、公平、按劳分配的原则。公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，制定了公司薪酬管理体系，公司按照薪酬管理体系及各部门的绩效考核按时发放员工薪酬。此外，公司员工的薪酬、福利水平每年都根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。
公司不断开展员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，包括新员工入职培训、专业知识和专业技术培训、管理培训等，培训形式多样，能充分调动员工学习积极性。对表现优秀、品质好的员工有计划、有步骤地进行培训，以培养骨干，储备人才。
3、公司职工保险事项
公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为企业员工缴纳医疗保险金、养老保险金、失业保险金、工伤保险金、生育保险金和住房公积金。
4、公司无需承担费用的离退休职工。
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断地建立和完善公司的治理结构，根据相关管理部门出台和修订的各项国家法律、法规条文，制订并修订了公司的各项相关制度规定，继续不断完善公司治理机构，建全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
目前公司经过股东大会或董事会审议通过正在执行的制度及最新披露时间列表如下：
|||||
|-|-|-|-|
|序号|制度名称|最新披露时间|披露媒体|
|1|累积投票制实施细则|2005年2月25日|巨潮资讯网|
|2|重大信息内部报告制度|2005年2月25日|巨潮资讯网|
|3|股东大会议事规则|2006年4月28日|巨潮资讯网|
|4|监事会议事规则|2006年4月28日|巨潮资讯网|
|5|股票期权激励计划实施考核办法|2006年4月28日|巨潮资讯网|
|6|信息披露管理制度|2007年6月27日|巨潮资讯网|
|7|内部审计制度|2007年7月19日|巨潮资讯网|
|8|董事会审计委员会工作细则|2007年10月16日|巨潮资讯网|
|9|董事会提名委员会工作细则|2007年10月16日|巨潮资讯网|
|10|董事会战略与投资决策委员会工作细则|2007年10月16日|巨潮资讯网|
|11|薪酬考核委员会工作细则|2007年10月16日|巨潮资讯网|
|12|董事会议事规则|2007年10月16日|巨潮资讯网|
|13|独立董事工作制度|2007年10月16日|巨潮资讯网|
|14|总经理工作细则|2007年10月16日|巨潮资讯网|
|15|证券投资管理制度|2007年12月14日|巨潮资讯网|
|16|董事会审计委员会年报工作规程|2008年2月19日|巨潮资讯网|
|17|独立董事年报工作制度|2008年2月19日|巨潮资讯网|
|18|董监事及高级管理人员持有及买卖本公司股份的专项管理制度|2008年8月1日|巨潮资讯网|
|19|公司内部财务管理制度|2008年10月9日|巨潮资讯网|
|20|募集资金使用管理制度|2008年10月9日|巨潮资讯网|
|21|年报信息披露重大差错责任追究制度|2010年4月22日|巨潮资讯网|
|22|对外提供财务资助管理办法|2010年4月22日|巨潮资讯网|
|23|关于规范与关联方资金往来的管理制度|2011年2月26日|巨潮资讯网|

|||||
|-|-|-|-|
|24|董事会秘书工作制度|2011年2月26日|巨潮资讯网|
|25|对外担保管理办法|2011年2月26日|巨潮资讯网|
|26|对外投资管理制度|2011年2月26日|巨潮资讯网|
|27|关联交易管理制度|2011年9月29日|巨潮资讯网|
|28|控股子公司管理制度|2011年9月29日|巨潮资讯网|
|29|投资者关系管理制度|2011年9月29日|巨潮资讯网|
|30|内幕信息知情人登记管理制度|2012年4月10日|巨潮资讯网|

截止到报告期末，公司治理的实际状况基本符合《公司法》及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
告期内公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
1、关于股东与股东大会：报告期内,公司认真贯彻落实《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所中小企业板投资者权益保护指引》以及《公司章程》、公司《股东大会议事规则》和《投资者关系管理制度》的要求，依法规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待全体股东，切实保护公司股东特别是中小股东的合法权益，同时开展以电话、现场拜访、投资者关系管理网络平台、网上交流会等为形式的互动沟通活动，建立了公司与股东进行信息交流的多种途径。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开。报告期内，公司不存在控股股东占用上市公司资金的现象，上市公司无为控股股东提供担保的情形，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事与董事会：公司设立董事会，由6名董事组成，其中独立董事2名，董事会的组成人数和成员符合法律法规的规定，公司依法保障董事会的召集、召开程序，充分发挥董事特别是独立董事在公司规范运作中的作用，全体董事能够按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的要求，认真开展各项工作，按时出席董事会、股东大会等，积极参与公司经营决策，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。董事会下设四个专门委员会，各尽其责，大大提高了董事会办事效率。报告期内未出现越权行使股东大会权力的行为，也未出现越权干预监事会运作和监督管理层的行为。
4、关于监事和监事会：公司设立监事会，由3名监事组成，监事会的组成人数和成员符合法律法规的规定，全体监事能够按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的要求召集、召开监事会，表决程序符合法律、法规的要求，各位监事能认真履行职责，本着对公司全体股东负责的态度，依法出席监事会、股东大会和列席董事会等，勤勉尽责，对董事会编制的公司历次定期报告进行了审核并提出书面审核意见，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，经理人员的聘任严格按照公司法和公司章程的规定进行。公司正逐步建立和完善经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。公司2006年3月已推出《股票期权激励计划》和《股票期权激励计划考核办法》，进一步完善公司法人治理结构，形成良好均衡的价值分配体系，建立和完善了公司高级管理人员和核心技术人员激励约束机制。目前股权激励计划已全部顺利实施，2006年授予7名激励对象的所有股票期权也已全部行权完毕。
6、关于利益相关者：公司能够尊重和维护利益相关者的合法权利，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡。主动与各利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。公司及员工积极参与各类慈善活动，履行企业和公民
的社会责任，进一步提升公司社会形象。
7、关于信息披露与透明度：公司严格依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、公司《信息披露
管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等法律、法
规和制度的规定，坚持以董事会秘书为信息披露和投资者关系管理工作为第一责任人的工作机制，严格履行信息披露程序、规范信息披露内容，真实、准确、完整、及时地披露信息，指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网作为公司信息披露的报纸和网站。报告期内公司证券部积极接待股东的来访和电话咨询，及时、热情地回答投资者提出的各类问题，提升了公司形象，使所有股东平等享有获取公司应披露信息的权利和机会。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□是√否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
报告期内，公司严格按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、深交所《中小企业板信息披露业务备忘录第24号：内幕信息知情人报备相关事项》以及公司《内幕信息知情人登记管理制度》等有关制度的规定和要求，积极做好内幕信息保密和管理工作。报告期内，公司涉及的敏感性信息披露包括定期报告、权益分配、重大投资等重大内幕信息进行了严格管理，对接触内幕信息的人员填报《内幕信息知情人员档案表》，并按要求及时报备深交所及北京证监局。在接待特定对象（证券机构、机构投资者）过程中，公司严格按照深交所《中小板规范运作指引》及业务备忘录的有关要求，认真做好特定对象来访接待工作，对于来访的特定对象均要事前预约，如果接待时间在重大信息窗口期，则建议来访对象尽量避免敏感期；报告期内，接待工作中，公司没有进行选择性信息披露，公司股价也未发生异常波动。
报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也无内幕信息知情人违规买卖公司股票的情形发生，无监管处罚记录。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
|||1、审议《公司2012年度董事会工作报告》；2、审议|||《北京双鹭|
|||《公司2012年度监事会工作报告》；3、审议《公司2012|||药业股份有|
|||年度财务决算报告》；4、审议《公司2012年度利润分|||限公司2012|
|||配预案》；5、审议《2012年年度报告及摘要》；6、审|||年度股东大|
|||议《关于增选王文新先生为公司第五届董事会董事、|||会决议公|
|||战略与投资决策委员会委员的议案》；7、审议《关于|会议以现场||告 》（公告编|
|||增选张春雷先生为公司第五届监事会监事的议案》；8、|结合网络投||号：|
|2012年度股|2013年05|||2013年05||
|||审议《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）|票方式，审议||2013-014 ）|
|东大会|月16日|||月16日||
|||为公司2013年审计机构的议案》；9、审议《关于2013|通过了全部||刊登于2013|
|||年日常关联交易预计的议案》；10、审议《关于转让新|议案||年5月16日|
|||乡市中心医院东区医院80%股权的议案》；11、审议《关|||巨潮资讯网|
|||于公司使用自有资金不超过2亿元进行短期低风险投|||上|
|||资的议案》；12、审议《关于增加公司经营范围的议案》；|||（http://www|
|||13、审议《北京双鹭药业股份有限〈公司章程〉修正|||.cninfo.com.c|
|||案》|||n）|

2、本报告期临时股东大会情况
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|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
||||||《北京双鹭药业股|
|||1、审议《关于增加||||
||||||份有限公司2012年|
|||公司注册资本的议||||
||||||度第一次临时股东|
|||案》；2、审议《北京||||
||||会议以现场投票方||大会决议公告 》（公|
|2013年第一次临时||双鹭药业股份有限||||
||2013年09月03日||式，审议通过了全部|2013年09月03日|告编号：2013-022）|
|股东大会||〈公司章程〉修正||||
||||议案||刊登于2013年9月|
|||案》；3、审议《关于||||
||||||3日巨潮资讯网上|
|||全资子公司对外委||||
||||||（http://www.cninfo|
|||托贷款的议案》。||||
||||||.com.cn）|

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
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|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|马清钧|3|1|2|0|0|否|
|张鸣溪|3|1|2|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||2|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明：无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事在2013年度勤勉尽责，忠实履行独立董事职务，亲自出席公司召开的历次董事会，定期了解和听取公司经营情况的汇报，对公司的重大决策提供了专业性意见，对报告期内公司发生的续聘审计机构、短期低风险投资理财及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，同时各位独立董事还深入公司现场调查，了解公司经营状
况和内部控制的建设及董事会决议执行情况，为公司经营和发展提出了合理化的意见和建议，积极有效地履行了独立董事的
职责，维护了公司和中小股东的合法权益。报告期内，没有独立董事对公司有关事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）、董事会战略投资决策委员会
董事会战略投资决策委员会由独立董事马清钧先生、董事徐明波先生、王文新先生组成，主任由徐明波先生担任。
报告期内，公司董事会下设的战略委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会战略与投资决策委员会工作细则》等相关规定履行职责，召开相关会议，根据公司所处行业和形势结合公司实际情况为公司今后的发展战略提出建设性意见，研究制定了公司2013年度战略发展规划，对公司重大投资事项进行研究探讨并提出建议，提高了重大投资决策的质量，增强决策科学性。
（二）、董事会薪酬与考核委员会
董事会薪酬与考核委员会成员由独立董事马清钧先生、张鸣溪先生和一名非独立董事梁淑洁女士组成，主任由独立董事马清钧先生担任。
报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《董事会薪酬委员会工作细则》等相关规定规范运作，对公司董事、监事、公司高级管理人员薪酬，年度公司高管薪酬发放情况，管理层考核等提出了意见和建议。薪酬与考核委员会认真审查了公司2013年年度报告中董事和高级管理人员的薪酬情况，认为公司董事和高级管理人员的薪酬标准符合公司薪资的规定，公司2013年年度报告中所披露的董事和高级管理人员的薪酬真实、准确。
2013年4月16日召开了2013年第一次工作会议，听取了公司管理层就2012年主要业务经营情况和经营目标完成情况的汇报，听取了董事、高管人员和核心技术人员的年度工作述职。经讨论和查阅公司2012年度审计报告等材料，薪酬与考核委员会各委员一致认为：公司2012年度圆满完成了董事会制订的经营指标，一年来，公司在研发、生产和营销体系建设方面均稳步提升，公司营业收入稳步增长，与全体董事、高管人员和核心技术人员的勤勉尽责密不可分。以上人员全年工作勤奋，未出现差错事故，一致同意分别给予徐明波等高管人员2012年度绩效考核优秀、良好的评价。
2013年8月14日召开了2013年第二次工作会议，听取了公司管理层就2013年上半年度业务经营情况和经营目标完成情况的汇报，听取了董事、高级管理人员的2013年半年度的工作总结报告。经讨论和查阅公司相关财务报表等资料，薪酬与考核委员会各委员一致认为：公司2012年度上半年圆满完成了董事会制订的经营指标，公司在研发、生产和营销体系建设方面均稳步提升，公司营业收入稳步持续增长，与全体董事、高管人员和核心技术人员的勤勉尽责密不可分。以上人员工作勤奋，未出现差错事故，一致同意分别给予徐明波等高管人员2013年中期绩效考核优秀、良好的评价。
（三）、董事会提名委员会
根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会提名委员会工作细则》，公司董事会提名委员会本着勤勉尽责的原则，对公司董事、高级管理人员的聘任提名事项进行讨论沟通并发表意见，做到客观、公正，有效规范了公司董事、高级管理人员的产生，提高公司经营管理效率。
2013年度，公司董事会提名委员会履行了自身的工作职责，按照《董事会提名委员会工作细则》召开会议对新增选的董事、高级管理人员的提名及任职资格、教育背景、工作经历等各方面进行审查和发表意见。
（四）、董事会审计委员会
公司董事会审计委员会由两名独立董事张鸣溪先生、马清钧先生和一名非独立董事徐明波先生组成，其中张鸣溪先生为专业会计人士，担任审计委员会主任。
报告期内，公司董事会审计委员会依据《公司章程》、《审计委员会工作细则》等相关规定规范运作，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司财务信息及其披露情况，审核了公司重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导公司审计部对公司财务管理运行情况定期和不定期的检查和评估。
在本次年度报告编制和披露过程中，根据中国证监会、深圳证券交易所的相关规定及公司《董事会审计委员会工作细则》、
《董事会审计委员会年报工作规程》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，2013年年度报告编制期间及报告期内，履行了以下工作职责：
1、对财务报告的审议意见
（1）在年审注册会计师进场前，公司审计委员会审阅了公司提交了初步编制的2013年度财务报表，发表了书面意见，同意以此财务报表为基础开展2013年度的财务审计工作。
（2）在会计师出具初步审计意见后，公司审计委员会再一次审阅了公司2013年度财务报告，并形成书面意见，同意该初步审计意见。
（3）在年审注册会计师出具2013年度财务报告正式审计意见后，董事会审计委员会召开专门会议，对经审计的2013年度财务会计报告进行了审阅。审计委员会同意将经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司2013年度财务报告提交董事会审议。
2、对会计师事务所工作的督促情况
审计委员会根据年审注册会计师的审计工作进程，以会谈、电话等形式进行跟踪，并对审计完成情况进行督促。审计过程中，根据公司情况对审计事务所提出相关要求，并对审计结果进行仔细审核。
3、向董事会提交的会计师事务所从事公司2013年度审计工作的总结评价
审计委员会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2013年度的审计情况进行了总结和评价，认为在本年度审计过程中，大华会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照既定的时间安排和工作计划实施对公司的年度审计，并在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据。大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计成员也具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求，圆满完成了本次审计工作。
4、续聘或改聘会计师事务所的意见
董事会审计委员会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司会计报告发表意见。为保持公司会计报表审计工作的连续性，向董事会建议继续聘请其为公司2014年度财务审计机构。
5、报告期内董事会审计委员会其他履职情况
报告期内，董事会审计委员会在公司内审部的协助下，定期检查公司财务状况，通过召开会议的形式审核了公司2012年年度报告、2013年第一季度报告、半年度报告以及第三季度报告等，同意聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年财务报表审计机构，并出具了审核意见。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
2013年，公司监事会全体成员以《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规为依据，以切实维护公司利益和全体股东利益为指导，认真履行监督职责。报告期内，公司监事会对公司的生产经营、规范运作，财务状况、募集资金使用、董事、高级管理人员履行职责等情况进行了有效监督，对公司的规范运作和发展起到了积极作用，维护了公司和投资者的利益。本着对全体股东负责的精神，现将本年度的主要工作报告如下：
（一）、报告期内监事会工作情况
报告期内公司监事会共召开三次会议，会议的召开与表决程序均符合《公司法》及《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定。会议情况如下：
1、2013年4月16日，第五届监事会第四次会议在北京海淀区碧桐园一号楼公司会议室召开。会议应出席监事3名，实际出席监事3名，会议由监事会主席杨仲璠女士主持。经与会监事认真讨论研究，一致通过了以下事项：《2012年度监事会工作报告》、《2012年财务决算报告》、《2012年度利润分配预案》、《2012年年度报告及摘要》、《2013年第一季度报告及正文》、《北京双鹭药业股份有限公司证券投资专项说明》、《北京双鹭药业股份有限公司2012年度内部控制自我评价报告》、《关于增选张春雷先生为公司第五届监事会监事的议案》、《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度审计机构的议案》、《关于2012年日常关联交易执行情况及2013年日常关联预计的议案》、《关于公司使用自有资金不超过2亿元进行短期低风险投资事项的议案》。
本次监事会决议公告刊登在2013年4月18日的巨潮资讯网站和《中国证券报》上。
2、2013年8月14日，第五届监事会第五次临时会议在北京海淀区碧桐园一号楼公司会议室召开，会议应出席会议监事3名，实际出席监事3名，会议由监事会主席杨仲璠女士主持，与会监事经过认真讨论，审议通过了《2013年半年度报告》及《2013年半年度报告摘要》、《关于增加公司注册资本的议案》、《北京双鹭药业股份有限公司<公司章程>修正案》。
本次监事会决议公告刊登在2013年8月15日的巨潮资讯网站和《中国证券报》上。
3、2013年10月24日，第五届监事会第六次临时会议在北京海淀区碧桐园一号楼公司会议室召开。公司应出席监事3人，实际出席监事3名，会议由监事会主席杨仲璠女士主持，与会监事经过认真讨论，审议通过了以下议案：《北京双鹭药业股份有限公司2013年第三季度报告》及《报告正文》。
本次监事会决议公告刊登在2013年10月25日的巨潮资讯网站和《中国证券报》上。
（二）、监事会对公司2013年度有关事项的独立意见
报告期内，公司监事会认真开展监督工作，对报告期内有关情况发表独立意见如下：
1、公司依法运作情况
经检查，监事会认为：公司董事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。
公司重大经营决策合理，其程序合法有效，为进一步规范运作，公司进一步建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制；
公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，均能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议，忠于职守、兢兢业业、开拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
本着对全体股东负责的态度，监事会对2013年度公司财务状况进行了监督和检查并审核了报告期内公司董事会提交的季度、半年度、年度财务报告。监事会认为公司财务管理规范，各项内部控制制度得到严格的执行并不断完善，能够执行国家的有关财税政策，有效保证了公司生产经营工作的顺利进行。公司2013年度财务报告全面、客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2013年度财务报告出具了无保留意见的审计报告，认定公司会计报告符合《公司会计准则》的有关规定，真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、审核公司定期报告的情况
经审核，公司2012年年度报告、2013年中期报告、2013年第一季度报告及第三季度报告均内容真实、准确、完整，报告中所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
4、核查公司证券投资情况
根据《中小企业板信息披露业务备忘录第30号-风险投资》的要求，我们对公司2013年度证券投资情况进行了认真细致的核查后认为，本年度，公司严格遵守《证券投资管理制度》和董事会、股东大会关于公司在一、二级市场证券投资的相关规定，本年度公司未在资本市场进行证券投资，公司证券账户原持有的股票正逐步择机卖出。报告期内，公司未进行一、二级市场的证券投资，未发生违规现象。
5、关联交易情况
报告期内，公司发生的所有关联交易事项均履行了相关程序，确保了交易的公平合理。公司监事会经审核认为公司2013年公司发生的日常关联交易均未超出2013年预计的数额并遵循了市场定价的原则，有利于公司参股公司的发展，符合公正、公开、公平的市场商业原则，没有损害公司和股东利益。
6、公司收购、出售资产情况
2013年公司不存在重大收购和出售资产的情况。报告期内，公司所有的对外投资行为，符合公司长期发展规划的要求，与公司主营业务配套相关，且遵循市场原则，交易价格合理，没有发现内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
7、对公司2013年度内部控制的自我评价报告的意见
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上市公司内部控制指引》、《中小企业板信息披露业务备忘录第4号：定期报告披露相关事项》的有关规定，公司监事会认真审核了公司内部控制评价报告，现发表意见如下：
（1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。（2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。（3）2013年，公司按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司内部控制制度的要求，内部控制总体是有效的。
综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。
8、公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况
报告期内，公司严格按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、深交所《中小企业板信息披露业务备忘录第24号：内幕信息知情人报备相关事项》以及公司《内幕信息知情人登记管理制度》等有关制度的规定和要求，积极做好内幕信息保密和管理工作。公司监事会经审核认为公司董事会能够按照要求做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，能够如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，维护了广大投资者的平等公平获取公司信息的权力，有效防止了内幕交易的发生。定期报告披露期间，公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前30日内、业绩预告和业绩快报公告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。
9、其他发表独立意见的情况
公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于公司使用自有资金不超过2亿元进行短期低风险投资事项的议案》，公司监事会对本次使用自有闲置资金进行短期低风险投资事项进行了核查，监事会认为：公司目前经营状况良好，内部控制制度逐步完善，在保证流动性和资金安全的前提下，公司拟将其不超过2亿元的部分自有闲置资金进行短期低风险投资，有利于提高闲置资金的使用效率，增加自有资金收益，符合公司和全体股东的利益。同意公司使用自有资金进行短期低风险投资。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务独立方面：公司系基因工程、化学、生化（多肽）药物原料药和制剂的研究开发和生产经营，拥有独立和完整的科研、生产、采购、销售和服务体系，均不依赖于控股股东，公司根据自身情况、市场规则和运作机制，独立进行生产经营活动，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。
2、人员独立方面：公司建立了员工招聘、工资待遇、社会福利、劳动保障等人事管理制度，实行全员劳动合同制，与员工均签订了《劳动合同》。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、核心技术人员等高级管理人员均在本公司领取报酬。公司董事、监事和高级管理人员均依法产生和聘任。
3、资产独立方面：公司与控股股东产权关系明晰，不存在主要股东侵占本公司资产的情况。公司的资产完整，拥有独立完整的原、辅材料采购、供应体系，拥有独立完整的生产、销售系统和辅助生产系统及分析检测系统等配套设施，具有独立的新产品研究开发体系和能力，与本公司生产经营活动有关的商标等工业产权和非专利技术、土地使用权及房屋产权、特许经营权等资产也全部由公司独立拥有。
4、机构独立方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、经理层、生产、技术等部门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的依法运作，不存在股东及其他单位、个人直接或间接干预公司的机构设置和生产经营活动的情形。公司设立了独立于财务部门、直接对审计委员会负责的内部审计部门，并配备了三名工作人员，保证了公司审计工作的顺利开展。
5、财务独立方面：公司拥有独立的财务部门，配备了专门的财务会计人员，开立了独立的银行账户，建立了独立的财务核算体系，并具备独立做出财务决策的能力，依法独立纳税。不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。公司自组建以来，从未以所拥有的资产或公司信誉为股东或其它单位提供担保。
七、同业竞争情况
报告期内，公司不存在同业竞争的情况。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员绩效评价体系和激励机制，董事会薪酬与考核委员会对总经理和高级管理人员按年度进行考评，高级管理人员工作绩效与薪酬挂钩。2013年度总经理及其他高级管理人员经董事会薪酬委员会考评，认为公司高管人员均勤勉尽责，工作业绩良好，较好地完成了年初制定的各项工作任务。
第九节内部控制
一、内部控制建设情况
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上市公司内部控制指引》等法律法规规定，结合公司组织结构、资产结构、经营方式、外部环境等具体情况，建立了一套较为健全的内部控制制度，并随着业务的发展不断完善。健全的内部控制制度保证了本公司业务活动的有效进行，保护了本公司资产的安全和完整，为本公司的长期发展打下了坚实基础。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规建立了完备的会计核算体系，并建立了与财务会计核算相关的内部控制制度。
四、内部控制自我评价报告
|||
|-|-|
|内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|报告期内未发现内部控制重大缺陷。||
|内部控制自我评价报告全文披露||
||2014年4月26日|
|日期||
|内部控制自我评价报告全文披露|刊登在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《北京双鹭药业股份有限公司2013年|
|索引|度内部控制评价报告》。|

五、内部控制审计报告
||
|-|
|内部控制审计报告中的审议意见段|
|大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的有效性发表了意见，认为：双鹭药业按照《内部会计控制规范-基本|

|||
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|规范（试行）》和相关规定于2013年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。||
|内部控制审计报告全文披露日期|2014年4月26日|
||刊登在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《北京双鹭药业股份有限公司内部控制|
|内部控制审计报告全文披露索引||
||鉴证报告》。|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司已严格按照中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，报告期内报告期内不存在年度报告披露发生重大差错情形。
第十节财务报告
一、审计报告
|||
|-|-|
|审计意见类型|标准无保留审计意见|
|审计报告签署日期|2014年04月24日|
|审计机构名称|大华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|审计报告文号|大华审字[2014]005152号|
|注册会计师姓名|郝丽江、杨倩|

审计报告
大华审字[2014]005152号错误！未找到引用源。全体股东：
我们审计了后附的错误！未找到引用源。(以下简称错误！未找到引用源。)财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是错误！未找到引用源。管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，错误！未找到引用源。的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了双鹭药业2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：郝丽江
中国·北京 中国注册会计师：杨倩
二〇一四年四月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京双鹭药业股份有限公司
单位：元
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|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|762,976,397.63|660,886,217.55|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|6,352,540.00|8,910,166.00|
|应收票据|25,324,296.18|60,747,203.45|
|应收账款|447,645,282.85|274,844,247.92|
|预付款项|82,834,873.00|168,936,678.80|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|3,281,910.90|2,504,086.87|
|应收股利|64,670,125.32|66,780,013.32|
|其他应收款|13,829,453.23|14,114,003.37|
|买入返售金融资产|||
|存货|110,890,756.68|57,049,807.60|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|208,076,908.32|181,066,467.20|
|流动资产合计|1,725,882,544.11|1,495,838,892.08|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|117,540,000.00|72,381,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|217,858,963.35|183,952,119.52|

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|投资性房地产|23,138,520.54|17,400,594.52|
|固定资产|305,221,750.54|215,788,925.50|
|在建工程|54,124,154.33|116,064,001.98|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|76,181,245.46|31,019,681.20|
|开发支出|108,296,249.32|76,917,121.16|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|6,858,928.09|7,339,315.15|
|其他非流动资产|76,996,602.11||
|非流动资产合计|986,216,413.74|720,862,759.03|
|资产总计|2,712,098,957.85|2,216,701,651.11|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|2,434,221.41||
|应付账款|34,027,833.99|27,055,686.04|
|预收款项|2,678,680.64|2,607,424.07|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|3,674,561.72|2,852,695.20|
|应交税费|46,237,942.90|41,676,226.31|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|6,266,609.54|4,265,763.44|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||

||||
|-|-|-|
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|8,200,948.72|13,762,600.00|
|流动负债合计|103,520,798.92|92,220,395.06|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|5,271,000.00||
|其他非流动负债|14,297,179.50|12,950,000.00|
|非流动负债合计|19,568,179.50|12,950,000.00|
|负债合计|123,088,978.42|105,170,395.06|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|456,840,000.00|380,700,000.00|
|资本公积|40,770,256.38|-8,120,893.62|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|247,145,542.61|188,930,795.89|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,826,644,523.39|1,478,776,836.72|
|外币报表折算差额|-5,735,946.08|-168,363.53|
|归属于母公司所有者权益合计|2,565,664,376.30|2,040,118,375.46|
|少数股东权益|23,345,603.13|71,412,880.59|
|所有者权益（或股东权益）合计|2,589,009,979.43|2,111,531,256.05|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,712,098,957.85|2,216,701,651.11|
|计|||

法定代表人：徐明波先生 主管会计工作负责人：徐明波先生 会计机构负责人：席文英女士2、母公司资产负债表
编制单位：北京双鹭药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|流动资产：|||
|货币资金|511,901,145.56|378,410,478.23|
|交易性金融资产|6,017,170.00|8,201,495.00|
|应收票据|5,636,044.18|48,476,091.45|
|应收账款|430,686,222.66|263,939,321.93|
|预付款项|79,188,406.16|105,617,197.47|
|应收利息|2,322,598.63|1,277,682.66|
|应收股利|64,670,125.32|66,780,013.32|
|其他应收款|13,074,035.19|12,876,677.00|
|存货|108,373,093.81|54,686,283.38|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|206,084,842.74||
|流动资产合计|1,427,953,684.25|940,265,240.44|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|117,540,000.00|72,381,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|355,561,513.32|481,656,660.81|
|投资性房地产|23,138,520.54|17,400,594.52|
|固定资产|180,467,603.94|128,089,660.32|
|在建工程|11,459,205.48|58,149,605.98|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|11,379,241.33|13,224,501.44|
|开发支出|108,296,249.32|76,917,121.16|
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|2,834,737.55|5,545,058.39|
|其他非流动资产|179,027,009.52|82,138,568.16|
|非流动资产合计|989,704,081.00|935,502,770.78|
|资产总计|2,417,657,765.25|1,875,768,011.22|
|流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|15,186,603.58|16,602,386.76|
|预收款项|2,678,680.64|2,607,424.07|
|应付职工薪酬|2,610,309.21|2,354,411.37|
|应交税费|52,188,550.81|45,527,034.94|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|5,087,363.83|3,990,642.35|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|7,355,948.72|13,762,600.00|
|流动负债合计|85,107,456.79|84,844,499.49|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|5,271,000.00||
|其他非流动负债|8,742,179.50|8,250,000.00|
|非流动负债合计|14,013,179.50|8,250,000.00|
|负债合计|99,120,636.29|93,094,499.49|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|456,840,000.00|380,700,000.00|
|资本公积|40,067,430.16|-8,823,719.84|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|247,145,542.61|188,930,795.89|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,574,484,156.19|1,221,866,435.68|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,318,537,128.96|1,782,673,511.73|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|2,417,657,765.25|1,875,768,011.22|

||
|-|
|计|

法定代表人：徐明波先生 主管会计工作负责人：徐明波先生 会计机构负责人：席文英女士3、合并利润表
编制单位：北京双鹭药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,161,778,748.54|1,007,017,782.55|
|其中：营业收入|1,161,778,748.54|1,007,017,782.55|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|545,696,333.83|478,485,126.29|
|其中：营业成本|378,620,833.91|330,306,381.88|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|13,923,841.02|12,469,741.55|
|销售费用|31,130,553.63|34,766,863.92|
|管理费用|130,299,946.43|111,587,328.25|
|财务费用|-12,675,043.65|-11,429,483.13|
|资产减值损失|4,396,202.49|784,293.82|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-166,466.00|126,004.00|
|―－‖号填列）|||
|投资收益（损失以―－‖号|||
||38,711,486.23|26,431,581.51|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||16,796,955.83|12,631,718.51|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以―-‖号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以―－‖号填列）|654,627,434.94|555,090,241.77|

||||
|-|-|-|
|加：营业外收入|19,279,182.26|5,252,426.04|
|减：营业外支出|233,022.33|3,311.35|
|其中：非流动资产处置损|||
||225,979.95||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||673,673,594.87|560,339,356.46|
|列）|||
|减：所得税费用|101,660,702.67|80,360,776.53|
|五、净利润（净亏损以―－‖号填列）|572,012,892.20|479,978,579.93|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|577,397,433.39|481,011,146.46|
|少数股东损益|-5,384,541.19|-1,032,566.53|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|1.2639|1.0529|
|（二）稀释每股收益|1.2639|1.0529|
|七、其他综合收益|43,323,567.45|11,268,386.47|
|八、综合收益总额|615,336,459.65|491,246,966.40|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||620,721,000.84|492,279,532.93|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-5,384,541.19|-1,032,566.53|

法定代表人：徐明波先生 主管会计工作负责人：徐明波先生 会计机构负责人：席文英女士4、母公司利润表
编制单位：北京双鹭药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,090,781,354.57|928,527,284.71|
|减：营业成本|367,641,620.80|326,263,248.58|
|营业税金及附加|12,760,414.62|11,249,099.56|
|销售费用|30,973,745.55|34,516,497.06|
|管理费用|55,178,650.38|60,466,361.74|
|财务费用|2,467,200.49|-5,831,316.84|
|资产减值损失|4,026,879.39|815,020.55|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||-283,315.00|101,875.00|
|―－‖号填列）|||

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以―－‖号填|||
||47,464,527.40|13,956,762.89|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||16,794,964.51|12,628,734.16|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以―－‖号填列）|664,914,055.74|515,107,011.95|
|加：营业外收入|16,889,471.78|2,835,755.08|
|减：营业外支出|227,367.33|2,811.35|
|其中：非流动资产处置损失|225,979.95||
|三、利润总额（亏损总额以―－‖号填|||
||681,576,160.19|517,939,955.68|
|列）|||
|减：所得税费用|99,428,692.96|71,656,032.99|
|四、净利润（净亏损以―－‖号填列）|582,147,467.23|446,283,922.69|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|48,891,150.00|11,436,750.00|
|七、综合收益总额|631,038,617.23|457,720,672.69|

法定代表人：徐明波先生 主管会计工作负责人：徐明波先生 会计机构负责人：席文英女士5、合并现金流量表
编制单位：北京双鹭药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,208,831,529.37|1,040,506,810.26|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||

||||
|-|-|-|
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|912,210.48||
|收到其他与经营活动有关的现金|37,373,200.62|35,230,468.24|
|经营活动现金流入小计|1,247,116,940.47|1,075,737,278.50|
|购买商品、接受劳务支付的现金|486,003,019.41|363,949,073.79|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||60,462,030.37|42,088,185.76|
|金|||
|支付的各项税费|232,132,435.68|169,960,285.01|
|支付其他与经营活动有关的现金|121,105,530.88|101,143,982.64|
|经营活动现金流出小计|899,703,016.34|677,141,527.20|
|经营活动产生的现金流量净额|347,413,924.13|398,595,751.30|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|202,289,491.16|710,374,790.40|
|取得投资收益所收到的现金|6,312,301.62|3,738,630.10|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||43,100.00|372,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|5,000,000.00|37,066,200.00|
|投资活动现金流入小计|213,644,892.78|751,551,620.50|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||109,478,473.62|247,892,262.04|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|229,590,000.00|752,094,284.20|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|24,643,681.39||
|投资活动现金流出小计|363,712,155.01|999,986,546.24|
|投资活动产生的现金流量净额|-150,067,262.23|-248,434,925.74|

||||
|-|-|-|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||10,800,220.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|||10,800,220.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|301,107.50||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|250,000.00|2,700,000.00|
|筹资活动现金流入小计|551,107.50|13,500,220.00|
|偿还债务支付的现金|301,107.50||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||95,177,484.74|76,140,000.00|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|95,478,592.24|76,140,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-94,927,484.74|-62,639,780.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-328,997.08|582,391.92|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|102,090,180.08|88,103,437.48|
|加：期初现金及现金等价物余额|660,886,217.55|572,782,780.07|
|六、期末现金及现金等价物余额|762,976,397.63|660,886,217.55|

法定代表人：徐明波先生 主管会计工作负责人：徐明波先生 会计机构负责人：席文英女士6、母公司现金流量表
编制单位：北京双鹭药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,137,618,259.73|969,578,695.04|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|17,857,807.62|27,842,865.14|
|经营活动现金流入小计|1,155,476,067.35|997,421,560.18|
|购买商品、接受劳务支付的现金|473,708,093.03|346,937,810.38|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||29,063,554.13|25,384,157.59|
|金|||

||||
|-|-|-|
|支付的各项税费|211,334,759.89|153,929,823.70|
|支付其他与经营活动有关的现金|68,032,848.30|70,730,105.87|
|经营活动现金流出小计|782,139,255.35|596,981,897.54|
|经营活动产生的现金流量净额|373,336,812.00|400,439,662.64|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|19,130,629.04|10,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|6,305,101.11|1,328,028.73|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||43,100.00|362,000.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||178,000,000.00||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|203,478,830.15|11,690,028.73|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||88,411,336.34|124,920,986.17|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|259,734,830.00|99,949,600.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|348,146,166.34|224,870,586.17|
|投资活动产生的现金流量净额|-144,667,336.19|-213,180,557.44|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||95,175,000.00|76,140,000.00|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|95,175,000.00|76,140,000.00|
|筹资活动产生的现金流量净额|-95,175,000.00|-76,140,000.00|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-3,808.48|121,924.16|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|133,490,667.33|111,241,029.36|

||||
|-|-|-|
|加：期初现金及现金等价物余额|378,410,478.23|267,169,448.87|
|六、期末现金及现金等价物余额|511,901,145.56|378,410,478.23|

法定代表人：徐明波先生 主管会计工作负责人：徐明波先生 会计机构负责人：席文英女士7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京双鹭药业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||380,700|-8,120,8|||188,930||1,478,77|-168,36|71,412,88|2,111,531,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|93.62|||,795.89||6,836.72|3.53|0.59|256.05|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||380,700|-8,120,8|||188,930||1,478,77|-168,36|71,412,88|2,111,531,|
|二、本年年初余额|||||||||||
||,000.00|93.62|||,795.89||6,836.72|3.53|0.59|256.05|
|三、本期增减变动金额（减少|76,140,|48,891,1|||58,214,||347,867,|-5,567,5|-48,067,2|477,478,72|
|以―－‖号填列）|000.00|50.00|||746.72||686.67|82.55|77.46|3.38|
||||||||577,397,||-5,384,54|572,012,89|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||433.39||1.19|2.20|
|||48,891,1||||||-5,567,5||43,323,567|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|||50.00||||||82.55||.45|
|||48,891,1|||||577,397,|-5,567,5|-5,384,54|615,336,45|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
|||50.00|||||433.39|82.55|1.19|9.65|
||||||||||-42,682,7|-42,682,73|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
||||||||||36.27|6.27|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
||||||||||-42,682,7|-42,682,73|
|3．其他|||||||||||
||||||||||36.27|6.27|
|（四）利润分配|||||58,214,||-153,38|||-95,175,00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||746.72|9,746.72|||0.00|
||||58,214,|-58,214,||||
|1．提取盈余公积||||||||
||||746.72|746.72||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-95,175,|||-95,175,00|
|配||||000.00|||0.00|
|4．其他||||||||
||76,140,|||-76,140,||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
||000.00|||000.00||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
||76,140,|||-76,140,||||
|4．其他||||||||
||000.00|||000.00||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||456,840|40,770,2|247,145|1,826,64|-5,735,9|23,345,60|2,589,009,979.43|
|四、本期期末余额||||||||
||,000.00|56.38|,542.61|4,523.39|46.08|3.13||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||380,700|-19,557,|||144,302||1,118,53||61,645,22|1,685,624,|
|一、上年年末余额|||||||||||
||,000.00|643.62|||,403.62||4,082.53||7.12|069.65|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|380,700|-19,557,|||144,302||1,118,53||61,645,22|1,685,624,|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||,000.00|643.62|,403.62|4,082.53||7.12|069.65|
|三、本期增减变动金额（减少||11,436,7|44,628,|360,242,|-168,36|9,767,653|425,907,18|
|以―－‖号填列）||50.00|392.27|754.19|3.53|.47|6.40|
|||||481,011,||-1,032,56|479,978,57|
|（一）净利润||||||||
|||||146.46||6.53|9.93|
|||11,436,7|||-168,36||11,268,386|
|（二）其他综合收益||||||||
|||50.00|||3.53||.47|
|||11,436,7||481,011,|-168,36|-1,032,56|491,246,96|
|上述（一）和（二）小计||||||||
|||50.00||146.46|3.53|6.53|6.40|
|||||||10,800,22|10,800,220|
|（三）所有者投入和减少资本||||||||
|||||||0.00|.00|
|||||||10,800,22|10,800,220|
|1．所有者投入资本||||||||
|||||||0.00|.00|
|2．股份支付计入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|3．其他||||||||
||||44,628,|-120,76|||-76,140,00|
|（四）利润分配||||||||
||||392.27|8,392.27|||0.00|
||||44,628,|-44,628,||||
|1．提取盈余公积||||||||
||||392.27|392.27||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-76,140,|||-76,140,00|
|配||||000.00|||0.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
||380,700|-8,120,8|188,930|1,478,77|-168,36|71,412,88|2,111,531,|
|四、本期期末余额||||||||
||,000.00|93.62|,795.89|6,836.72|3.53|0.59|256.05|

法定代表人：徐明波先生 主管会计工作负责人：徐明波先生 会计机构负责人：席文英女士8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京双鹭药业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||380,700,00|-8,823,719.|||188,930,79||1,221,866,|1,782,673,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|84|||5.89||435.68|511.73|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||380,700,00|-8,823,719.|||188,930,79||1,221,866,|1,782,673,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|84|||5.89||435.68|511.73|
|三、本期增减变动金额（减少|76,140,000|48,891,150|||58,214,746||352,617,72|535,863,61|
|以―－‖号填列）|.00|.00|||.72||0.51|7.23|
||||||||582,147,46|582,147,46|
|（一）净利润|||||||||
||||||||7.23|7.23|
|||48,891,150||||||48,891,150|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||.00||||||.00|
|||48,891,150|||||582,147,46|631,038,61|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||.00|||||7.23|7.23|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||
||||||58,214,746||-153,389,7|-95,175,00|
|（四）利润分配|||||||||
||||||.72||46.72|0.00|
||||||58,214,746||-58,214,74||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||.72||6.72||
|2．提取一般风险准备|||||||||
||||||||-95,175,00|-95,175,00|
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
||||||||0.00|0.00|
|4．其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||76,140,000|||-76,140,00||
|（五）所有者权益内部结转||||||
||.00|||0.00||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
||76,140,000|||-76,140,00||
|4．其他||||||
||.00|||0.00||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||456,840,00|40,067,430|247,145,54|1,574,484,|2,318,537,128.96|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|.16|2.61|156.19||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||380,700,00|-20,260,46|||144,302,40||896,350,90|1,401,092,|
|一、上年年末余额|||||||||
||0.00|9.84|||3.62||5.26|839.04|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||380,700,00|-20,260,46|||144,302,40||896,350,90|1,401,092,|
|二、本年年初余额|||||||||
||0.00|9.84|||3.62||5.26|839.04|
|三、本期增减变动金额（减少以||11,436,750|||44,628,392||325,515,53|381,580,67|
|―－‖号填列）||.00|||.27||0.42|2.69|
||||||||446,283,92|446,283,92|
|（一）净利润|||||||||
||||||||2.69|2.69|
|||11,436,750||||||11,436,750|
|（二）其他综合收益|||||||||
|||.00||||||.00|
|||11,436,750|||||446,283,92|457,720,67|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
|||.00|||||2.69|2.69|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．其他||||||
||||44,628,392|-120,768,3|-76,140,00|
|（四）利润分配||||||
||||.27|92.27|0.00|
||||44,628,392|-44,628,39||
|1．提取盈余公积||||||
||||.27|2.27||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-76,140,00|-76,140,00|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||0.00|0.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||380,700,00|-8,823,719.|188,930,79|1,221,866,|1,782,673,|
|四、本期期末余额||||||
||0.00|84|5.89|435.68|511.73|

法定代表人：徐明波先生 主管会计工作负责人：徐明波先生 会计机构负责人：席文英女士三、公司基本情况
1、公司历史沿革
北京双鹭药业股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）是由新乡白鹭化纤集团有限责任公司等四家法人单位以及徐明波等五位自然人于2000年6月共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司以募集方式向社会公开发行A股股票并于2004年9月9日在深圳证券交易所上市。领取北京市工商行政管理局核发的110000005035634号企业法人营业执照，注册资本为人民币45,684万元，法定代表人为徐明波。
2、行业性质
本公司属药品生产行业。
3、经营范围
经营范围主要包括：生产片剂、重组产品、小容量注射剂、冻干粉针剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药（鲑降钙素、司他夫定、奥曲肽、三磷酸胞苷二钠、萘哌地尔）；生产、销售―双鹭牌红欣胶囊‖保健食品；普通货运；货物进出口、技术进出口、
代理进出口。
4、主要产品、劳务
药品的生产和销售。
5、公司基本架构
本公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立技术中心、生产部、质量保证部、市场营销部、人力资源部、财务部、证券部、采购部、审计部等职能部门。公司所属7家子公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准则‖)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
□适用√不适用
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
□适用√不适用
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
□适用√不适用
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法□适用√不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1)发行方或债务人发生严重财务困难；
2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产的减值准备：
对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
□适用√不适用
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据□适用√不适用
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依|本公司将单项期末金额为500万元以上（含）且占应收款项期末余额5%以上的应收款项，确定|
|据或金额标准|为单项金额重大的应收款项。|
||在资产负债表日，除对合并财务报表范围内母子公司之间、各子公司之间应收款项或有确凿证据|
||表明不存在减值的应收款项不计提坏账准备之外，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减|
|单项金额重大并单项计|值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，|
|提坏账准备的计提方法|计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大及组合的应收款项，按类|
||似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算|
||确定减值损失，计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
|组合名称|按组合计提坏账准备的计提方法|确定组合的依据|
|||合并财务报表范围内母子公司之间、各子公司之间应收款项不计提|
|组合1|||
|||坏账准备。|
|组合2|账龄分析法|根据期末应收账款的年限划分账龄，计提坏账准备。|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|3个月以内|1%|1%|
|3个月至1年|3%|3%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|20%|20%|
|3－4年|30%|30%|
|4－5年|50%|50%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||单项期末金额为500万元以下或占应收款项期末余额5%以下的应收款项，如有迹象表明某项|
|单项计提坏账准备的理由|应收款项的可收回性与该账龄段其他应收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既|
||定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。|

|||
|-|-|
||本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的|
||约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债|
|坏账准备的计提方法|权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，|
||并确认债权的转让损益。|
||本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。|

12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
低值易耗品采用一次转销法摊销。
包装物
包装物采用一次转销法摊销。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
||||
|-|-|-|
|类 别|预计使用寿命（年）|预计净残值率（%）|
|房屋|30|3|

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
公司对存在减值迹象的投资性房地产，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率|
|房屋|30|3%|3.23%|
|构造物|15|3%|6.47%|
|机器设备|8-15|3%|6.47%-12.13%|
|运输设备|10|3%|9.70%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
□适用√不适用
（2）借款费用资本化期间
□适用√不适用
（3）暂停资本化期间
□适用√不适用
（4）借款费用资本化金额的计算方法
□适用√不适用
18、生物资产
□适用√不适用
19、油气资产
□适用√不适用
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50|直线法|
|软件|5|直线法|
|专有技术|10|直线法|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
□适用√不适用
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取新型药物生产技术而进行的独创性的有计划调查、临床前实验的阶段。
开发阶段：取得新型药物临床批件后，进行将研究成果应用于该新型药物的临床实验等，以取得该新型药物生产批件的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
21、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
|||
|-|-|
|类别|摊销年限|
|经营租入固定资产改良支出|预计可使用年限与租赁期孰低|

22、附回购条件的资产转让
□适用√不适用
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
□适用√不适用
（2）预计负债的计量方法
□适用√不适用
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、回购本公司股份
□适用√不适用
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
□适用√不适用
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
1）公司已就该资产出售事项作出决议
2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议
3）该资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
31、资产证券化业务
□适用√不适用
32、套期会计
□适用√不适用
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计政策未变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期主要会计估计未变更。
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
□适用√不适用
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|生物制品|6%|
|营业税|技术转让、技术服务收入、房租收入等|5%|
|城市维护建设税|应交流转税额|7%|
|增值税|其他产品|17%|
|增值税|加拿大境内商品销售|14.5%|

||||
|-|-|-|
|增值税|技术转让、技术服务收入等|6%|
|教育费附加|应交流转税额|3%|
|地方教育附加|应交流转税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
||
|-|
|公司名称|
|北京双鹭药业股份有限公司|
|北京双鹭立生医药科技有限公司|
|辽宁迈迪生物科技有限公司|
|新乡双鹭药业有限公司|
|北京欧宁药店有限公司|
|北京双鹭生物技术有限公司|
|PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALS INC.|
|沈阳迈迪生物医学技术有限公司|

2、税收优惠及批文
（1）公司于2011年10月28日被认定为高新技术企业（证书编号：GF201111002171），有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，享受高新技术企业所得税优惠政策，2013年按15%的税率计缴企业所得税。
（2）北京双鹭立生医药科技有限公司于2011年9月14日被认定为高新技术企业（证书编号：GF201111000205），有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，享受高新技术企业所得税优惠政策，2013年按15%的税率计缴企业所得税。
（3）辽宁迈迪生物科技有限公司根据本溪市地方税务局开发区分局税务事项通知书（本开地税减[2013]39号），减征企业所得税，减征幅度为40%，减征期限2013年1月1日至2013年12月31日。
（4）PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALSINC.为小型企业，按照19%的税率计缴企业所得税。
3、其他说明
（1）营业税：辽宁迈迪生物科技有限公司根据本溪市地方税务局开发区分局税务事项通知书（本开地税减[2012]5号），从事技术转让、技术开发业务免征营业税额度为150万元，免征期限2012年4月1日至2013年12月31日。
（2）增值税：公司为增值税一般纳税人，根据财税字（2009）9号《财政部、国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》，公司销售的生物制品按简易办法依照6%的征收率计算缴纳；其余产品按17%的征收率计算缴纳。
（3）加拿大联邦增值税税率5%，魁北克省法定增值税率为9.5%。
（4）公司根据财政部、国家税务总局相关规定，对单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务取得的收入，免征增值税。
（5）辽宁迈迪生物科技有限公司根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改
征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37号），技术转让、技术服务收入自2013年8月开始缴纳增值税，适用税率6%。
根据辽宁省本溪高新技术产业开发区国家税务局税务事项通知书（本开国税减[2013]003、004号），免征由生物细胞免疫治
疗临床应用新技术销售额300万元产生的增值税，免征期限为合同约定的有效期间（2013年8月1日至2014年3月31日）。
（6）房产税：房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
（7）员工个人所得税由本公司代扣代缴。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
|||||||||||||少数股|者权益冲减子|
|||||||||||是||||
||子||||||实质上构|||||东权益|公司少数股东|
|||||||||||否||||
||公|||||期末实|成对子公|持股|表决|||中用于|分担的本期亏|
|子公司全||注册|业务|||||||合|少数股|||
||司|||注册资本|经营范围|际投资|司净投资|比例|权比|||冲减少|损超过少数股|
|称||地|性质|||||||并|东权益|||
||类|||||额|的其他项|(%)|例(%)|||数股东|东在该子公司|
|||||||||||报||||
||型||||||目余额|||||损益的|年初所有者权|
|||||||||||表||||
|||||||||||||金额|益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
||全|||||||||||||
|北京双鹭||||||||||||||
||资||||生产大容量注射剂、小|||||||||
|立生医药||北京|药品|56,000,00||56,000,0||||||||
||子||||容量注射剂、冻干粉针|||100%|100%|是||||
|科技有限||市|生产|0.00||00.00||||||||
||公||||剂|||||||||
|公司||||||||||||||
||司|||||||||||||
||||||体外临床免疫诊断试|||||||||
||控|||||||||||||
||||||剂、体外临床化学诊断|||||||||
|辽宁迈迪|股|辽宁||||||||||||
||||技术|20,000,00|试剂、核酸诊断试剂、|10,200,0|||||20,523,|||
|生物科技|子|省本||||||51%|51%|是||||
||||服务|0.00|体外诊断试剂相配套|00.00|||||373.94|||
|有限公司|公|溪市||||||||||||
||||||的检验诊断仪器研究|||||||||
||司|||||||||||||
||||||开发、生产、销售|||||||||
||||||原料药（伏立康唑、盐|||||||||
||||||酸吉西他滨（抗肿瘤|||||||||
||||||药）、阿德福韦酯、盐|||||||||
||||||酸托烷司琼、盐酸伐昔|||||||||
||控|||||||||||||
||||||洛韦、替米沙坦、萘哌|||||||||
|新乡双鹭|股|河南||||||||||||
||||药品|60,000,00|地尔、替莫唑胺（抗肿|42,000,0|||||18,225,|||
|药业有限|子|省新||||||70%|70%|是||||
||||生产|0.00|瘤药）、来那度胺（抗|00.00|||||352.27|||
|公司|公|乡市||||||||||||
||||||肿瘤药）、达沙替尼（抗|||||||||
||司|||||||||||||
||||||肿瘤药）、生长抑素、|||||||||
||||||鲑降钙素、醋酸奥曲|||||||||
||||||肽、胸腺五肽、尼麦角|||||||||
||||||林、利塞磷酸钠、奥扎|||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||格雷、三磷酸胞苷二|||||||
||||||钠）生产、销售；生物|||||||
||||||工程和新医药研究开|||||||
||||||发、技术咨询、技术服|||||||
||||||务、技术转让；对外贸|||||||
||||||易经营。|||||||
||全|||||||||||
|北京欧宁|资|||||||||||
|||北京|药品|500,000.0|零售化学药制剂、抗生|500,000.||||||
|药店有限|子|||||||100%|100%|是||
|||市|销售|0|素、生化药品、中成药|00||||||
|公司|公|||||||||||
||司|||||||||||
||全|||||||||||
|北京双鹭|资|||||||||||
|||北京|技术|30,000,00|技术开发、技术转让、|30,000,0||||||
|生物技术|子|||||||100%|100%|是||
|||市|服务|0.00|技术咨询|00.00||||||
|有限公司|公|||||||||||
||司|||||||||||
|PNUVAX|控|||||||||||
|SL|股|||||||||||
|||加拿|药品|2,000万加||100.00|19,699,90|73.91|73.91||-15,403|
|BIOPHAR|子||||技术开发、技术转让|||||是||
|||大|生产|元||加元|0.00加元|%|%||,123.08|
|MACEUTI|公|||||||||||
|CALS INC|司|||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
□适用√不适用
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
□适用√不适用
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□适用√不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
与上年相比本年（期）减少合并单位1家，原因为
2013年4月，根据北京双鹭药业股份有限公司与新乡市中心医院签订的股权转让协议，公司将所持新乡市中心医院东区
医院80%股权全部转让给新乡市中心医院，交易价格178,000,000.00元。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|新乡市中心医院东区医院|213,413,681.39|2,136,050.36|

5、报告期内发生的同一控制下企业合并
□适用√不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
□适用√不适用
9、本报告期发生的吸收合并
□适用√不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位名称|币种|主要财务报表项目|折算汇率|
|PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALS INC|加拿大元|资产、负债|5.7259|
|同上|加拿大元|利润表|6.0222|
|同上|加拿大元|实收资本|6.4636|

七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|105,003.56|--|--|65,078.53|
|人民币|--|--|105,003.56|--|--|65,078.53|
|银行存款：|--|--|755,094,625.61|--|--|655,443,322.21|
|人民币|--|--|749,442,410.16|--|--|652,226,082.41|
|美元|2.55|6.0969|15.55|2.10|6.2855|13.20|
|欧元|774.09|8.4189|6,516.99|757.75|8.3176|6,302.66|
|加拿大元|985,990.48|5.7259|5,645,682.91|508,186.24|6.3184|3,210,923.94|
|其他货币资金：|--|--|7,776,768.46|--|--|5,377,816.81|
|人民币|--|--|5,007,571.66|--|--|2,498,510.07|
|欧元|321,268.00|8.4189|2,704,723.17|321,268.00|8.3176|2,672,178.72|
|加拿大元|11,260.00|5.7259|64,473.63|32,781.72|6.3184|207,128.02|
|合计|--|--|762,976,397.63|--|--|660,886,217.55|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
截至2013年12月31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|交易性权益工具投资|6,352,540.00|8,910,166.00|
|合计|6,352,540.00|8,910,166.00|

（2）变现有限制的交易性金融资产
□适用√不适用
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
□适用√不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|25,324,296.18|60,747,203.45|
|合计|25,324,296.18|60,747,203.45|

（2）期末已质押的应收票据情况
□适用√不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|泉州鹭燕医药有限公司|2013年07月08日|2014年01月08日|1,772,760.00||
|鹭燕（福建）药业股份有限公司|2013年08月12日|2014年02月12日|1,772,760.00||
|泉州鹭燕医药有限公司|2013年08月12日|2014年02月12日|1,772,760.00||
|鹭燕（福建）药业股份有限公司|2013年09月09日|2014年03月09日|1,772,760.00||
|泉州鹭燕医药有限公司|2013年09月09日|2014年03月09日|1,772,760.00||
|合计|--|--|8,863,800.00|--|

4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|账龄一年以内的|||||||
||8,307,449.73||8,307,449.73||||
|应收股利|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|华润普仁鸿（北|||||||
||8,307,449.73||8,307,449.73||||
|京）医药有限公司|||||||
|账龄一年以上的|||||||
||58,472,563.59|6,197,561.73||64,670,125.32|||
|应收股利|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|华润普仁鸿（北|||||||
||58,472,563.59|6,197,561.73||64,670,125.32|流动资金紧张|否|
|京）医药有限公司|||||||
|合计|66,780,013.32|6,197,561.73|8,307,449.73|64,670,125.32|--|--|

说明：应收股利本期减少系华润普仁鸿（北京）医药有限公司调减2011年度利润468万元，相应影响公司应收股利210.99万元。
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|定期存款利息|2,504,086.87|6,246,103.90|5,468,279.87|3,281,910.90|
|合计|2,504,086.87|6,246,103.90|5,468,279.87|3,281,910.90|

（2）逾期利息
□适用√不适用
（3）应收利息的说明
□适用√不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||461,890,72||14,245,444.||284,790,9||||
|组合2：账龄||100%||3.08%||100%|9,946,661.08|3.49%|
||6.97||12||09.00||||
||461,890,72||14,245,444.||284,790,9||||
|组合小计||100%||3.08%||100%|9,946,661.08|3.49%|
||6.97||12||09.00||||
||461,890,72||14,245,444.||284,790,9||||
|合计||--||--||--|9,946,661.08|--|
||6.97||12||09.00||||

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|268,365,804.17|58.1%|2,683,658.02|192,905,346.10|67.74%|1,929,053.44|
|1年以内小计|444,552,486.10|96.25%|7,969,258.48|274,457,006.13|96.37%|4,375,603.24|
|1至2年|12,251,986.92|2.65%|1,225,198.69|5,271,738.92|1.85%|527,173.89|
|2至3年|24,090.00|0.01%|4,818.00|22,850.00|0.01%|4,570.00|
|3至4年|22,850.00||6,855.00||||
|5年以上|5,039,313.95|1.09%|5,039,313.95|5,039,313.95|1.77%|5,039,313.95|
|合计|461,890,726.97|--|14,245,444.12|284,790,909.00|--|9,946,661.08|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
□适用√不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|第一名|非关联方|359,855,383.12|1年以内|77.91%|
|第二名|非关联方|42,541,048.00|0-2年|9.21%|
|第三名|非关联方|13,936,360.00|1年以内|3.02%|
|第四名|非关联方|5,550,380.00|1年以内|1.2%|
|第五名|非关联方|4,834,800.00|1-2年|1.05%|
|合计|--|426,717,971.12|--|92.39%|

（6）应收关联方账款情况
应收关联方账款情况详见本报告第十节“财务报告”之九“关联方交易”。
（7）终止确认的应收款项情况
□适用√不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||12,510,000.0||||12,510,000.0||||
|提坏账准备的其他应收||88.59%||||87.35%|||
||0||||0||||
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|组合2：账龄|1,611,581.21|11.41%|292,127.98|18.13%|1,812,101.81|12.65%|208,098.44|11.48%|
|组合小计|1,611,581.21|11.41%|292,127.98|18.13%|1,812,101.81|12.65%|208,098.44|11.48%|
||14,121,581.2||||14,322,101.8||||
|合计||--|292,127.98|--||--|208,098.44|--|
||1||||1||||

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|3个月以内|239,621.40|14.87%|2,396.21|3,300.00|0.18%|33.00|
|1年以内小计|300,779.40|18.67%|4,230.95|1,279,894.20|70.64%|38,330.83|
|1至2年|779,894.20|48.39%|77,989.42|400,000.00|22.07%|40,000.00|
|2至3年|400,000.00|24.82%|80,000.00|1,300.00|0.07%|260.00|
|3至4年||||2,000.00|0.11%|600.00|
|4至5年|2,000.00|0.12%|1,000.00||||
|5年以上|128,907.61|8%|128,907.61|128,907.61|7.11%|128,907.61|
|合计|1,611,581.21|--|292,127.98|1,812,101.81|--|208,098.44|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|中科生物制药股份有限公司|12,510,000.00|||投资款|
|合计|12,510,000.00||--|--|

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□适用√不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|中科生物制药股份有限公|||||
||关联方|12,510,000.00|1-2年|88.59%|
|司|||||
|第二名|非关联方|775,594.20|1~2年|5.49%|
|第三名|非关联方|400,000.00|2-3年|2.83%|
|第四名|非关联方|65,276.61|5年以上|0.46%|
|第五名|非关联方|49,995.00|5年以上|0.35%|
|合计|--|13,800,865.81|--|97.72%|

（7）其他应收关联方账款情况
其他应收关联方账款情况详见本报告第十节“财务报告”之九“关联方交易”。
（8）终止确认的其他应收款项情况
□适用√不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|82,028,353.53|99.02%|119,357,838.54|70.65%|
|1至2年|12,915.00|0.02%|24,142,850.22|14.29%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2至3年|482.83|0%|9,730,253.42|5.76%|
|3年以上|793,121.64|0.96%|15,705,736.62|9.3%|
|合计|82,834,873.00|--|168,936,678.80|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|第一名|非关联方|55,176,476.03|1年以内|合同尚未执行完|
|第二名|非关联方|15,900,000.00|1年以内|合同尚未执行完|
|第三名|非关联方|3,630,000.00|1年以内|合同尚未执行完|
|第四名|非关联方|3,150,000.00|1年以内|合同尚未执行完|
|第五名|非关联方|1,500,000.00|1年以内|合同尚未执行完|
|合计|--|79,356,476.03|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（4）预付款项的说明
□适用√不适用
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|85,687,696.09||85,687,696.09|31,980,597.57||31,980,597.57|
|在产品||||299,779.70||299,779.70|
|库存商品|21,752,428.53|13,336.68|21,739,091.85|21,846,564.16||21,846,564.16|
|周转材料|3,463,968.74||3,463,968.74|2,922,866.17||2,922,866.17|
|合计|110,904,093.36|13,336.68|110,890,756.68|57,049,807.60||57,049,807.60|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|库存商品||13,336.68|||13,336.68|
|合 计||13,336.68|||13,336.68|

（3）存货跌价准备情况
□适用√不适用
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行理财产品|206,084,842.74|180,700,000.00|
|担保投资证|332,102.20|366,467.20|
|未抵扣进项税|912,184.82||
|预缴所得税|747,778.56||
|合计|208,076,908.32|181,066,467.20|

11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售债务工具|0.00|0.00|
|可供出售权益工具|117,540,000.00|72,381,000.00|
|合计|117,540,000.00|72,381,000.00|

可供出售金融资产的说明：期末可供出售金融资产余额增加较大主要系复星医药期末市值增加，公允价值变动较大所致。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
□适用√不适用
（3）可供出售金融资产的减值情况
□适用√不适用
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
□适用√不适用
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
□适用√不适用
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
□适用√不适用
13、长期应收款
□适用√不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名|本企业持|本企业在被投资单|期末资产总||期末净资产总|本期营业收入||
|||||期末负债总额|||本期净利润|
|称|股比例(%)|位表决权比例(%)|额||额|总额||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|北京瑞康医药||||||||
||25%|25%|4,873,965.96|718,470.79|4,155,495.17|815,533.98|-1,334,784.00|
|技术有限公司||||||||
|华润普仁鸿||||||||
||||1,205,724,311|1,038,794,258.||2,660,859,809.||
|（北京）医药|20%|20%|||166,930,053.09||73,613,456.80|
||||.99|90||12||
|有限公司||||||||
|南京卡文迪许||||||||
|生物工程技术|40%|40%|32,014,739.09|3,094,107.38|28,920,631.71|15,282,841.94|7,383,450.12|
|有限公司||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|北京京石立迈|||||||
|生物技术有限|49.5%|49.5%|2,015,913.96|1,132.23|2,014,781.73|4,022.87|
|公司|||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：无
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单||||
||||||||在被投资|||||
|||||||在被投资||位持股比例||||
|被投资单|||||||单位表决||减值准|本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股||与表决权比||||
|位|||||||权比例||备|减值准备|红利|
|||||||比例(%)||例不一致的||||
||||||||(%)|||||
|||||||||说明||||
|华润普仁||||||||||||
|鸿（北京）||27,677,92|40,116,31|16,832,57|56,948,89|||||||
||权益法|||||20%|20%|||||
|医药有限||9.00|9.07|9.36|8.43|||||||
|公司||||||||||||
|南京卡文||||||||||||
|迪许生物||12,000,00|15,510,51|2,953,380|18,463,89|||||||
||权益法|||||40%|40%|||||
|工程技术||0.00|1.77|.05|1.82|||||||
|有限公司||||||||||||
|北京瑞康||||||||||||
|||3,750,000|3,398,575|-333,696.|3,064,879|||||||
|医药技术|权益法|||||25%|25%|||||
|||.00|.42|00|.42|||||||
|有限公司||||||||||||
|江阴长风||||||||||||
||||8,800,572|-8,800,57||||||||
|医药科技||||||||||||
||||.93|2.93||||||||
|有限公司||||||||||||
|苏州长风||||||||||||
|||8,253,162||8,253,162|8,253,162|||||||
|药业有限|成本法|||||12.86%|12.86%|||||
|||.03||.03|.03|||||||
|公司*2||||||||||||
|北京星昊||||||||||||
|||6,923,035|6,923,035||6,923,035|||||||
|医药股份|成本法|||||8.96%|8.96%|||||
|||.26|.26||.26|||||||
|有限公司||||||||||||
|中科生物||||||||||||
|||90,000,00|90,000,00||90,000,00|||||||
|制药股份|成本法|||||18%|18%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|有限公司||||||||||||
|DiapinTh||||||||||||
|||12,707,00|12,707,00||12,707,00|||||||
|erapeutics|成本法|||||21.05%|21.05%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|,LLC*1||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|北京蒙博|||||||||
|润生物科||5,000,000|5,000,000||5,000,000||||
||成本法|||||20%|20%||
|技有限公||.00|.00||.00||||
|司*1|||||||||
|崇德弘信|||||||||
|北京投资||500,000.0|500,000.0||500,000.0||||
||成本法|||||10%|10%||
|管理有限||0|0||0||||
|公司|||||||||
|北京崇德|||||||||
|弘信创业|||||||||
|||15,000,00||15,000,00|15,000,00||||
|投资中心|成本法|||||11.41%|11.41%||
|||0.00||0.00|0.00||||
|(有限合|||||||||
|伙）|||||||||
|北京亿事|||||||||
|达都尼制|||4,800,000|-4,800,00|||||
||权益法|||||40%|40%||
|冷设备有|||.00|0.00|||||
|限公司*3|||||||||
|北京京石|||||||||
|||990,000.0|996,105.0||998,096.3||||
|立迈医药|权益法|||1,991.32||49.5%|49.5%||
|||0|7||9||||
|技术公司|||||||||
|||182,801,1|188,752,1|29,106,84|217,858,9||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||26.29|19.52|3.83|63.35||||

长期股权投资的说明
注*1：公司对DiapinTherapeutics,LLC持股比例为21.05%、对北京蒙博润生物科技有限公司持股比例为20%，未按照权益法核算系公司对DiapinTherapeutics,LLC、北京蒙博润生物科技有限公司无重大影响。
注*2：根据2013年3月19日公司与江阴长风医药科技有限公司签订的《减资暨股权转让协议》约定，江阴长风医药科技有限公司以其持有的苏州长风药业有限公司20%股权为对价，向公司回购所持江阴长风医药科技有限公司的20%股权，变更后公司不再持有江阴长风医药科技有限公司股权。
2013年4月18日，根据与吉林省国家生物产业创业投资有限责任公司等投资方签署的增资协议补充协议，原有股东同意吉林省国家生物产业创业投资有限责任公司对苏州长风药业有限公司增资，增资后注册资本变更为727.7778万元（折合116.4444万美元），公司持股比例由20%下降为13.740463%。
2013年8月6日，根据苏州长风药业有限公司2013年第3次董事会决议，各股东按照现有股权比例等比例将资本公积620.9106万美元转增注册资本，增资后注册资本变更为737.355万美元。
2013年9月15日，根据与中新苏州工业园区创业投资有限公司等投资方签署的增资协议，原有股东同意中新苏州工业园区创业投资有限公司对苏州长风药业有限公司增资，增资后注册资本变更为788.013万美元，公司持股比例变更为12.857148%。
注*3：公司于2013年8月12日转让持有北京亿事达都尼制冷设备有限公司的40%股权，以人民币2.4万元转让给杜玉宽。
账面减少长期股权投资480万元，同时核销已计提的资产减值准备480万元。
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
□适用√不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|22,211,267.79|7,102,030.23||29,313,298.02|
|1.房屋、建筑物|22,211,267.79|7,102,030.23||29,313,298.02|
|二、累计折旧和累计|||||
||4,810,673.27|1,364,104.21||6,174,777.48|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|4,810,673.27|1,364,104.21||6,174,777.48|
|三、投资性房地产账|||||
||17,400,594.52|5,737,926.02||23,138,520.54|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|17,400,594.52|5,737,926.02||23,138,520.54|
|五、投资性房地产账|||||
||17,400,594.52|5,737,926.02||23,138,520.54|
|面价值合计|||||
|1.房屋、建筑物|17,400,594.52|5,737,926.02||23,138,520.54|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|751,757.65|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
□适用√不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|313,371,834.14|114,002,004.80|11,123,171.99|416,250,666.95|
|其中：房屋及建筑物|178,550,509.39|27,598,044.86|7,102,030.23|199,046,524.02|
|机器设备|130,789,946.52|85,555,570.09|3,634,972.93|212,710,543.68|
|运输工具|4,031,378.23|848,389.85|386,168.83|4,493,599.25|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|97,582,908.64||17,810,416.14|4,364,408.37|111,028,916.41|
|其中：房屋及建筑物|28,592,925.57||6,364,020.96|612,346.56|34,344,599.97|
|机器设备|66,963,213.34||11,144,894.29|3,377,478.05|74,730,629.58|
|运输工具|2,026,769.73||301,500.89|374,583.76|1,953,686.86|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|215,788,925.50|--|||305,221,750.54|
|其中：房屋及建筑物|149,957,583.82|--|||164,701,924.05|
|机器设备|63,826,733.18|--|||137,979,914.10|
|运输工具|2,004,608.50|--|||2,539,912.39|
|五、固定资产账面价值合计|215,788,925.50|--|||305,221,750.54|
|其中：房屋及建筑物|149,957,583.82|--|||164,701,924.05|
|机器设备|63,826,733.18|--|||137,979,914.10|
|运输工具|2,004,608.50|--|||2,539,912.39|

本期折旧额17,810,416.14元；本期由在建工程转入固定资产原价为99,547,667.45元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□适用√不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
□适用√不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|房屋—碧桐园1号楼|正在办理中|2014年|
|房屋—榆林花苑I期一单元1号|正在办理中||

固定资产说明
期末固定资产余额增加较大主要系新乡生物综合楼、立生GMP车间改造、进口联动生产线等在建工程本年转固所致。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|工业厂房及办公楼等|54,124,154.33||54,124,154.33|116,064,001.98||116,064,001.98|
|合计|54,124,154.33||54,124,154.33|116,064,001.98||116,064,001.98|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投|||其中：本||||
|||||||||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减|入占预|工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少|算比例|度||资本化||源||
|||||||||计金额||化率(%)|||
|||||||(%)|||金额||||
|加拿大|||||||||||||
||32,000,0|23,041,0|6,041,21|||||||||29,082,2|
|生产设||||||90.88%|95||||自筹||
||00.00|05.43|2.51|||||||||17.94|
|备|||||||||||||
|大兴产|||||||||||||
||50,000,0|1,724,92|11,405,7|||||||||13,130,7|
|业基地||||||26.62%|25||||自筹||
||00.00|0.00|94.91|||||||||14.91|
|一期|||||||||||||
|江苏创|||||||||||||
||12,500,0|9,767,66|1,163,53|||||||||10,931,2|
|新园总||||||87.45%|90||||自筹||
||00.00|6.13|9.35|||||||||05.48|
|部楼|||||||||||||
|其他工||81,530,4|18,997,2|99,547,6||||||||980,016.|
||||||||||||自筹||
|程||10.42|73.03|67.45||||||||00|
||94,500,0|116,064,|37,607,8|99,547,6||||||||54,124,1|
|合计||||||--|--|||--|--||
||00.00|001.98|19.80|67.45||||||||54.33|

在建工程项目变动情况的说明：无
（3）在建工程减值准备
□适用√不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
□适用√不适用
（5）在建工程的说明
期末在建工程余额减少较大主要系新乡生物综合楼、立生GMP车间改造、进口联动生产线等转入固定资产所致。
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料||145,299.14|145,299.14||
|合计||145,299.14|145,299.14||

工程物资的说明：无
20、固定资产清理
□适用√不适用
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□适用√不适用
（2）以公允价值计量
□适用√不适用
22、油气资产
□适用√不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|64,616,245.88|49,074,806.94|16,974.00|113,674,078.82|
|软件|84,751.54|18,980.00|16,974.00|86,757.54|
|土地使用权|18,803,889.34|49,046,686.94||67,850,576.28|
|专有技术|45,727,605.00|9,140.00||45,736,745.00|
|二、累计摊销合计|33,596,564.68|3,913,242.68|16,974.00|37,492,833.36|

||||||
|-|-|-|-|-|
|软件|31,029.51|50,079.20|16,974.00|64,134.71|
|土地使用权|2,772,196.18|1,155,493.88||3,927,690.06|
|专有技术|30,793,338.99|2,707,669.60||33,501,008.59|
|三、无形资产账面净值合计|31,019,681.20|45,161,564.26||76,181,245.46|
|软件|53,722.03|||22,622.83|
|土地使用权|16,031,693.16|||63,922,886.22|
|专有技术|14,934,266.01|||12,235,736.41|
|软件|||||
|土地使用权|||||
|专有技术|||||
|无形资产账面价值合计|31,019,681.20|45,161,564.26||76,181,245.46|
|软件|53,722.03|||22,622.83|
|土地使用权|16,031,693.16|||63,922,886.22|
|专有技术|14,934,266.01|||12,235,736.41|

本期摊销额3,913,242.68元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|药品研发支出|76,917,121.16|119,768,089.59|88,388,961.43||108,296,249.32|
|合计|76,917,121.16|119,768,089.59|88,388,961.43||108,296,249.32|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例26.2%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例16.06%。
24、商誉
□适用√不适用
25、长期待摊费用
□适用√不适用
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|2,228,378.13|2,254,886.31|
|可抵扣亏损|3,056,086.18|451,431.46|
|交易性金融资产|801,504.00|776,534.10|
|内部销售利润|770,295.39|499,613.28|
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动||3,356,850.00|
|应付职工薪酬|2,664.39||
|小计|6,858,928.09|7,339,315.15|
|递延所得税负债：|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|5,271,000.00||
|小计|5,271,000.00||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|14,468.14|217.92|
|可抵扣亏损|59,725,909.88|22,344,145.57|
|合计|59,740,378.02|22,344,363.49|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2018年|686,649.34|||
|2019年|22,344,145.57|22,344,145.57||
|2020年|36,695,114.97|||
|合计|59,725,909.88|22,344,145.57|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||

||||
|-|-|-|
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|35,140,000.00||
|小计|35,140,000.00||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|14,536,440.64|14,954,541.60|
|可抵扣亏损|12,224,344.71|1,805,725.84|
|应付职工薪酬|10,657.54||
|交易性金融资产|5,343,360.00|5,176,894.00|
|内部销售利润|5,135,302.60|3,330,755.17|
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动||22,379,000.00|
|小计|37,250,105.49|47,646,916.61|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|6,858,928.09||7,339,315.15||
|递延所得税负债|5,271,000.00||||

27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|10,154,759.52|4,382,812.58|||14,537,572.10|
|二、存货跌价准备||13,336.68|||13,336.68|
|五、长期股权投资减值准备|4,800,000.00|||4,800,000.00||
|合计|14,954,759.52|4,396,149.26||4,800,000.00|14,550,908.78|

资产减值明细情况的说明：无
28、其他非流动资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|委托开发款|69,763,693.50||
|预付设备及工程款|7,232,908.61||

|||
|-|-|
|合计|76,996,602.11|

29、短期借款
（1）短期借款分类
□适用√不适用
（2）已到期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
30、交易性金融负债
□适用√不适用
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|2,434,221.41||
|合计|2,434,221.41||

下一会计期间将到期的金额2,434,221.41元。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付账款|34,027,833.99|27,055,686.04|
|合计|34,027,833.99|27,055,686.04|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
□适用√不适用
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|金额|未结转原因|
|第一名|1,120,000.00|尚未结算|
|第二名|274,349.60|尚未结算|

||||
|-|-|-|
|第三名|163,200.00|尚未结算|
|第四名|82,582.00|尚未结算|
|第五名|65,500.00|尚未结算|
|合计|1,705,631.60||

33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收账款|2,678,680.64|2,607,424.07|
|合计|2,678,680.64|2,607,424.07|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
□适用√不适用
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
公司期末无账龄超过一年的大额预收款项情况。
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||156,718.72|48,070,587.31|48,014,243.51|213,062.52|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||1,972,636.34|1,972,636.34||
|三、社会保险费||8,319,448.46|8,319,448.46||
|其中：医疗保险费||2,379,053.54|2,379,053.54||
|基本养老保险费||4,571,861.81|4,571,861.81||
|失业保险费||485,669.07|485,669.07||
|工伤保险费||585,152.79|585,152.79||
|生育保险费||186,712.24|186,712.24||
|四、住房公积金||1,519,014.28|1,519,014.28||
|六、其他|2,695,976.48|1,513,101.23|747,578.51|3,461,499.20|
|合计|2,852,695.20|61,394,787.62|60,572,921.10|3,674,561.72|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0元。
工会经费和职工教育经费金额3,461,499.20元，非货币性福利金额0元，因解除劳动关系给予补偿0元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：应付职工薪酬按月及时、足额发放。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|11,417,469.75|14,705,874.41|
|营业税|50,612.94|177,444.57|
|企业所得税|32,339,673.76|23,929,614.22|
|个人所得税|162,425.16|51,534.43|
|城市维护建设税|1,230,091.85|1,564,667.77|
|房产税|41,494.94||
|其他|996,174.50|1,247,090.91|
|合计|46,237,942.90|41,676,226.31|

36、应付利息
□适用√不适用
37、应付股利
□适用√不适用
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|期末余额|6,266,609.54|4,265,763.44|
|合计|6,266,609.54|4,265,763.44|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项
□适用√不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|未偿还原因|备注|

||||
|-|-|-|
|第一名|1,000,000.00|尚未结算|
|第二名|250,000.00|尚未结算|
|合计|1,250,000.00||

（4）金额较大的其他应付款说明内容
||||
|-|-|-|
|单位名称|金额|性质或内容|
|第一名|1,024,000.00||
|第二名|535,388.57||
|第三名|443,000.00||
|第四名|300,000.00||
|第五名|300,000.00||
|合计|2,602,388.57||

39、预计负债
□适用√不适用
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
□适用√不适用
（2）一年内到期的长期借款
□适用√不适用
（3）一年内到期的应付债券
□适用√不适用
（4）一年内到期的长期应付款
□适用√不适用
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|阿魏酸钠苦参素凝胶的临床研究||976,900.00|
|PEG-GCSF临床研究与开发重大专项经费||2,185,700.00|

||||
|-|-|-|
|PEG化重组人粒细胞集落刺激因子的2/3期临床研究||2,500,000.00|
|抗肿瘤药吉西他滨GMP质量升级项目|785,948.72|8,100,000.00|
|海淀区人才发展专项资金|70,000.00||
|中关村科技园区海淀园管理委员F凝胶|4,000,000.00||
|重组蛋白和抗体关键技术平台及服务体系建设|2,500,000.00||
|双鹭注射剂车间新版GMP升级改造项目|495,000.00||
|预测心脑梗死的TAFI体外诊断试剂|350,000.00||
|合计|8,200,948.72|13,762,600.00|

其他流动负债说明：无
42、长期借款
（1）长期借款分类
□适用√不适用
（2）金额前五名的长期借款
□适用√不适用
43、应付债券
□适用√不适用
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
□适用√不适用
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
□适用√不适用
45、专项应付款
□适用√不适用
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

||||
|-|-|-|
|双鹭注射剂车间新版GMP升级改造项目|4,455,000.00|4,700,000.00|
|抗肿瘤药吉西他滨GMP质量升级项目|7,192,179.50||
|中关村园区管委会重大产业专项长效立生素|1,000,000.00||
|北京科委合欢花总黄酮临床前研究拨款|1,100,000.00||
|北京市科学技术委员会领军人才经费|550,000.00|550,000.00|
|抗老年性痴呆新药泰思胶囊的临床研究||2,000,000.00|
|北京市经济和信息化委员会泰思项目||1,200,000.00|
|北京市重组蛋白及长效制剂工程阶梯计划||500,000.00|
|中关村科技园区海淀园管理委员F凝胶||4,000,000.00|
|合计|14,297,179.50|12,950,000.00|

其他非流动负债说明：无
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|双鹭注射剂车间新版|||||||
||4,700,000.00|250,000.00||-495,000.00|4,455,000.00|与资产相关|
|GMP升级改造项目|||||||
|抗肿瘤药吉西他滨GMP|||||||
|||||7,192,179.50|7,192,179.50|与资产相关|
|质量升级项目|||||||
|中关村园区管委会重大|||||||
|||1,000,000.00|||1,000,000.00|与收益相关|
|产业专项长效立生素|||||||
|北京科委合欢花总黄酮|||||||
|||1,100,000.00|||1,100,000.00|与收益相关|
|临床前研究|||||||
|北京市科学技术委员会|||||||
||550,000.00||||550,000.00|与收益相关|
|领军人才经费|||||||
|抗老年性痴呆新药泰思|||||||
||2,000,000.00||1,400,000.00|-600,000.00||与收益相关|
|胶囊的临床研究|||||||
|北京市经济和信息化委|||||||
||1,200,000.00||1,200,000.00|||与收益相关|
|员会泰思项目|||||||
|北京市重组蛋白及长效|||||||
||500,000.00||500,000.00|||与收益相关|
|制剂工程阶梯计划|||||||
|中关村科技园区海淀园|||||||
||4,000,000.00|||-4,000,000.00||与收益相关|
|管理委员F凝胶|||||||
||12,950,000.0||||||
|合计||2,350,000.00|3,100,000.00|2,097,179.50|14,297,179.50|--|
||0||||||

其他变动为本年转入其他流动负债或由其他流动负债转入金额。抗老年性痴呆新药泰思胶囊的临床研究其他变动系支
付委外研究费所致。
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|380,700,000.00||76,140,000.00|||76,140,000.00|456,840,000.00|

根据公司2012年度股东大会决议和修改后章程的规定,未分配利润转增股本人民币76,140,000.00元，上述转增事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具大华验字[2013]000150号验资报告。
48、库存股
□适用√不适用
49、专项储备
□适用√不适用
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|3,507,064.74|||3,507,064.74|
|（1）被投资单位除净损益外|||||
|所有者权益其他变动|||||
|（2）可供出售金融资产公允|||||
||-22,379,000.00|72,077,000.00|14,558,000.00|35,140,000.00|
|价值变动产生的利得或损失|||||
|（3）与计入所有者权益项目|||||
||3,356,850.00|-10,811,550.00|-2,183,700.00|-5,271,000.00|
|相关的所得税影响|||||
|（4）其他|7,394,191.64|||7,394,191.64|
|合计|-8,120,893.62|61,265,450.00|12,374,300.00|40,770,256.38|

资本公积说明
期末资本公积增加较大主要系期末可供出售金融资产公允价值上升所致。
本期减少系出售可供出售金融资产所致。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|188,930,795.89|58,214,746.72||247,145,542.61|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|188,930,795.89|58,214,746.72|247,145,542.61|

52、一般风险准备
□适用√不适用
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|1,478,776,836.72|--|
|调整后年初未分配利润|1,478,776,836.72|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|577,397,433.39|--|
|减：提取法定盈余公积|58,214,746.72|净利润10%|
|应付普通股股利|95,175,000.00||
|转作股本的普通股股利|76,140,000.00||
|期末未分配利润|1,826,644,523.39|--|

54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,147,553,731.80|980,851,405.22|
|其他业务收入|14,225,016.74|26,166,377.33|
|营业成本|378,620,833.91|330,306,381.88|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|医药行业|1,147,553,731.80|373,223,018.61|980,851,405.22|317,823,062.28|
|合计|1,147,553,731.80|373,223,018.61|980,851,405.22|317,823,062.28|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|生物、生化药|981,022,824.46|333,965,766.18|822,898,249.37|279,611,880.64|
|化学药|131,534,440.73|33,976,987.65|128,936,712.85|33,503,607.94|
|其他|34,996,466.61|5,280,264.78|29,016,443.00|4,707,573.70|
|合计|1,147,553,731.80|373,223,018.61|980,851,405.22|317,823,062.28|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东北|35,751,396.66|6,639,881.89|36,831,168.36|6,636,301.05|
|华北|109,925,469.51|41,915,405.21|116,239,831.71|41,199,391.27|
|华东|45,860,276.80|12,587,106.42|42,664,303.60|10,519,680.69|
|中南|98,252,403.56|27,155,347.63|98,483,300.69|24,282,896.69|
|西南|23,682,509.23|6,549,779.88|24,016,080.90|5,921,613.18|
|西北|36,120,410.36|9,200,959.09|39,323,487.24|9,695,940.04|
|总经销（不分区域及出口业务）|797,961,265.68|269,174,538.49|623,293,232.72|219,567,239.36|
|合计|1,147,553,731.80|373,223,018.61|980,851,405.22|317,823,062.28|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例(%)|
|第一名|634,540,000.00|54.62%|
|第二名|34,034,101.71|2.93%|
|第三名|32,615,774.36|2.81%|
|第四名|29,394,482.05|2.53%|
|第五名|26,581,196.32|2.29%|
|合计|757,165,554.44|65.18%|

55、合同项目收入
□适用√不适用
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|671,331.01|678,145.59||
|城市维护建设税|7,638,944.46|6,837,613.83||
|教育费附加|3,320,163.56|2,972,585.54||
|地方教育费附加|2,213,441.43|1,981,396.59||
|其他|79,960.56|||
|合计|13,923,841.02|12,469,741.55|--|

营业税金及附加的说明：无
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|服务费|15,335,621.48|19,605,849.02|
|差旅费|4,218,360.25|4,759,479.16|
|推广会议费|2,642,218.70|2,309,815.00|
|办公费|1,802,584.84|1,545,403.20|
|职工薪酬|2,156,804.53|1,788,976.71|
|业务招待费|1,542,049.16|1,388,981.12|
|其他|3,432,914.67|3,368,359.71|
|合计|31,130,553.63|34,766,863.92|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|研发支出|88,388,961.43|73,972,062.38|
|职工薪酬|8,162,254.42|7,881,336.56|
|无形资产摊销|2,930,905.50|2,850,403.38|
|税金支出|5,905,393.95|5,374,868.19|
|折旧费|3,696,421.69|3,789,691.79|
|办公、差旅及招待费|3,828,063.50|1,871,019.95|
|修理费|2,926,923.90|5,480,044.35|
|水电费|3,832,959.06|1,766,333.16|

||||
|-|-|-|
|咨询费|2,694,023.28|1,640,283.73|
|其他|7,934,039.70|6,961,284.76|
|合计|130,299,946.43|111,587,328.25|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|2,484.74||
|减：利息收入|12,863,680.57|10,779,441.62|
|汇兑损益|76,874.86|-1,164,846.86|
|其他|109,277.32|514,805.35|
|合计|-12,675,043.65|-11,429,483.13|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|-166,466.00|126,004.00|
|合计|-166,466.00|126,004.00|

公允价值变动收益的说明：无
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|16,796,955.83|12,631,718.51|
|处置长期股权投资产生的投资收益|7,293,054.88||
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|275,904.36|261,018.99|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|1,449,000.00|690,000.00|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|-400,064.51||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|5,089,945.27||
|其他|8,206,690.40|12,848,844.01|
|合计|38,711,486.23|26,431,581.51|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|华润普仁鸿（北京）医药有限公司|14,722,691.36|11,483,765.65||
|南京卡文迪许生物工程技术有限公司|2,953,380.05|1,624,105.78||
|北京瑞康医药技术有限公司|-333,696.00|154,910.66||
|江阴长风医药科技有限公司|-547,410.90|-634,047.93||
|北京京石立迈生物技术有限公司|1,991.32|2,984.35||
|合计|16,796,955.83|12,631,718.51|--|

62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|4,382,865.81|830,062.92|
|二、存货跌价损失|13,336.68|-45,769.10|
|合计|4,396,202.49|784,293.82|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计||58,152.65||
|其中：固定资产处置利得||58,152.65||
|政府补助|19,272,182.26|5,194,273.39|19,272,182.26|
|其他|7,000.00||7,000.00|
|合计|19,279,182.26|5,252,426.04|19,279,182.26|

营业外收入说明：无
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与|是否属于非经|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||收益相关|常性损益|
|重组蛋白和抗体关键技术平台及服务体系建设|6,500,000.00||与收益相关|是|
|PEG-GCSF临床研究与开发重大专项经费|2,755,700.00||与收益相关|是|
|PEG化重组人粒细胞集落刺激因子的2/3期临床研究|2,500,000.00||与收益相关|是|
|抗老年性痴呆新药泰思胶囊的临床研究|1,400,000.00||与收益相关|是|
|北京市经济和信息化委员会泰思项目|1,200,000.00||与收益相关|是|
|本溪市财政局2013年省引进海外先进适用技术专项资金款|1,070,000.00||与收益相关|是|
|阿魏酸钠苦参素凝胶的临床前研究|976,900.00||与收益相关|是|
|辽宁省本溪市开发区经发局、高新区管委会关于财政扶持的|||||
||912,210.48||与收益相关|是|
|税收返还|||||
|北京市重组蛋白及长效制剂工程阶梯计划|500,000.00||与收益相关|是|
|中关村科技园区管理委员会工业保增长专项资金|360,000.00||与收益相关|是|
|北京市经济和信息化委员会工业保增长奖励|300,000.00|200,000.00|与收益相关|是|
|北京中关村论坛协会2013年中关村国际化发展专项奖金|200,000.00||与收益相关|是|
|中华人民共和国人力资源和社会保障部办公厅回国创业资助|||||
||200,000.00||与收益相关|是|
|费|||||
|辽宁省财政局十百千高端人才引进工程款|200,000.00||与收益相关|是|
|抗肿瘤药吉西他滨GMP质量升级项目|121,871.78||与资产相关|是|
|北京市人力资源和社会保障局博士后拨款|40,000.00||与收益相关|是|
|北京市海淀区残疾人劳动就业管理服务所就业奖励|18,000.00|15,000.00|与收益相关|是|
|中国医药保健品进出口商会CPHI欧洲展中企资金|10,000.00||与收益相关|是|
|昌平区残疾人联合会用人单位岗位补贴|5,000.00||与收益相关|是|
|辽宁省食品药品监督管理局技术评审中心专家补贴|2,500.00||与收益相关|是|
|生物发酵、生化、中药提取及化学原料药与制剂项目资金||825,000.00|与收益相关|是|
|辽宁省财政厅、辽宁省对外贸易经济合作厅外贸公共服务平|||||
|||800,000.00|与收益相关|是|
|台建设资金|||||
|北京市科委富马酸阿米褔韦酯项目资金||800,000.00|与收益相关|是|
|辽宁省人力资源和社会保障厅、辽宁省经济和信息化委员会、|||||
|辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅关于引进海外研发团队项||500,000.00|与收益相关|是|
|目的扶持资金|||||
|中关村科技园区管理委员会2011年海淀促工业增长专项基金||400,000.00|与收益相关|是|
|中关村管委会产业发展促进处―十百千工程‖专项资金||300,000.00|与收益相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|中国技术交易所有限公司2012中关村商会促进资金||300,000.00|与收益相关|是|
|中关村科技园大兴生物医药产业基地建设项目经费||288,400.00|与收益相关|是|
|中关村科技园区海淀管委会博士后项目资金||210,000.00|与收益相关|是|
|北京市科委基本药物电子监管码改造项目拨款||210,000.00|与收益相关|是|
|本溪市企业技术创新专项资金||200,000.00|与收益相关|是|
|财政局扶持金||81,173.39|与收益相关|是|
|北京市科学技术委员会科技新星计划延续合同经费||30,000.00|与收益相关|是|
|中国医药保健品进出口商会德国展会中企资金||13,700.00|与收益相关|是|
|国家知识产权专利局专利资助金||10,000.00|与收益相关|是|
|北京市财政局老旧汽车补贴款||8,000.00|与收益相关|是|
|石景山区机关行政事务管理处安全奖励||3,000.00|与收益相关|是|
|合计|19,272,182.26|5,194,273.39|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|225,979.95||225,979.95|
|其中：固定资产处置损失|225,979.95||225,979.95|
|对外捐赠|5,000.00||5,000.00|
|罚款支出|2,042.38|3,311.35|2,042.38|
|合计|233,022.33|3,311.35|233,022.33|

营业外支出说明：无
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|104,537,165.61|79,429,827.86|
|递延所得税调整|-2,876,462.94|930,948.67|
|合计|101,660,702.67|80,360,776.53|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010
年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号‖）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益
（2008）》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43号‖）要求计算的每股收益如下：
（1）计算结果
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|本期数|||
||基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ）|1.2639|1.2639|1.0529|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ）|1.1971|1.1971|1.0230|

（2）每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|本期数|
|归属于本公司普通股股东的净利润|1|577,397,433.39|
|扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益|2|30,501,913.04|
|扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润|3=1-2|546,895,520.35|
|期初股份总数|4|380,700,000|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数|5|76,140,000|
|报告期因发行新股或债转股等增加的股份数|6|—|
||6|—|
||6|—|
|发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数|7|—|
||7|—|
||7|—|
|报告期因回购等减少的股份数|8|—|
|减少股份下一月份起至报告期年末的月份数|9|—|
|报告期缩股数|10|—|
|报告期月份数|11|12.00|
|发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ）|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|456,840,000.00|
|因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ）|13|456,840,000.00|
|基本每股收益（Ⅰ）|14=1÷13|1.2639|
|基本每股收益（Ⅱ）|15=3÷12|1.1971|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素|16|—|
|所得税率|17|15.00%|
|转换费用|18|—|
|可转换公司债券、认股权证、股份期权等|19|—|

||||
|-|-|-|
|转换或行权而增加的股份数|||
|稀释每股收益（Ⅰ）|20=[1+(16-18)×(100%-17)]÷(13+19)|1.2639|
|稀释每股收益（Ⅱ）|21=[3+(16-18)×(100%-17)]÷(12+19)|1.1971|

1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|72,077,000.00|13,455,000.00|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|10,811,550.00|2,018,250.00|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|12,374,300.00||
|小计|48,891,150.00|11,436,750.00|
|4.外币财务报表折算差额|-5,567,582.55|-168,363.53|
|小计|-5,567,582.55|-168,363.53|
|合计|43,323,567.45|11,268,386.47|

其他综合收益说明：无
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

|||
|-|-|
|利息收入|12,085,856.54|
|政府政助|13,895,500.00|
|其他往来款|10,884,844.08|
|其他|507,000.00|
|合计|37,373,200.62|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|管理费用支出|81,308,369.65|
|营业费用支出|29,611,386.89|
|手续费支出|109,277.32|
|捐赠支出|5,000.00|
|其他往来款|10,069,454.64|
|其他|2,042.38|
|合计|121,105,530.88|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|开工保证金|5,000,000.00|
|合计|5,000,000.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|处置子公司及其他营业单位收回的现金净额|24,643,681.39|
|合计|24,643,681.39|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|双鹭注射剂车间新版GMP升级改造项目|250,000.00|
|合计|250,000.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|572,012,892.20|479,978,579.93|
|加：资产减值准备|4,396,202.49|784,293.82|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|18,635,722.74|16,499,750.15|
|无形资产摊销|3,910,981.70|3,830,403.42|
|长期待摊费用摊销||608,780.99|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||225,979.95|-58,152.65|
|以―－‖号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）|166,466.00|-126,004.00|
|财务费用（收益以―－‖号填列）|79,359.60|-1,171,094.33|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-38,711,486.23|-26,431,581.51|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-2,876,462.94|930,948.67|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-53,854,285.76|7,552,952.18|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-154,355,756.58|-169,236,780.50|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|-2,215,689.04|85,433,655.13|
|经营活动产生的现金流量净额|347,413,924.13|398,595,751.30|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|762,976,397.63|660,886,217.55|

||||
|-|-|-|
|减：现金的期初余额|660,886,217.55|572,782,780.07|
|现金及现金等价物净增加额|102,090,180.08|88,103,437.48|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|178,000,000.00||
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|178,000,000.00||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
||202,643,681.39||
|物|||
|3. 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|-24,643,681.39||
|4．处置子公司的净资产|213,413,681.39||
|流动资产|202,643,681.39||
|非流动资产|11,920,000.00||
|流动负债|1,150,000.00||

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|762,976,397.63|660,886,217.55|
|其中：库存现金|105,003.56|65,078.53|
|可随时用于支付的银行存款|755,094,625.61|655,443,322.22|
|可随时用于支付的其他货币资金|7,776,768.46|5,377,816.80|
|三、期末现金及现金等价物余额|762,976,397.63|660,886,217.55|

现金流量表补充资料的说明：无
70、所有者权益变动表项目注释
□适用√不适用
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
□适用√不适用
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
□适用√不适用
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称||||||||母公司|||
||||||||母公司对||||
|||||||||对本企|||
|||||法定代表|||本企业的||本企业最终|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本||业的表|||
|||||人|||持股比例||控制方|代码|
|||||||||决权比|||
||||||||(%)||||
|||||||||例(%)|||
|新乡白鹭|||||||||河南省新乡||
|||大型国有|河南新乡||化纤制造|301,360,00|||市国有资产|17296519-|
|化纤集团|控股股东|||邵长金|||21.15%|21.15%|||
|||企业|市||业|0|||监督管理委|1|
|有限公司|||||||||||
||||||||||员会||

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||持股比例|表决权比例|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本||||
||||||||(%)|(%)|码|
|北京双鹭立||||||||||
|||有限责任公||||||||
|生医药科技|全资子公司||北京市|徐明波|药品生产|5,600万元|100%|100%|75603965-0|
|||司||||||||
|有限公司||||||||||
|辽宁迈迪生||||||||||
|||有限责任公|辽宁省本溪|||||||
|物科技有限|控股子公司|||李文欣|技术服务|2,000万元|51%|51%|68373949-5|
|||司|市|||||||
|公司||||||||||
|新乡双鹭药||有限责任公|河南省新乡|||||||
||控股子公司|||徐明波|药品生产|6,000万元|70%|70%|69059847-5|
|业有限公司||司|市|||||||
|北京双鹭生||||||||||
|||有限责任公||||||||
|物技术有限|全资子公司||北京市|徐明波|技术服务|3,000万元|100%|100%|56952914-4|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|PNUVAX||||||||||
|SL||||||||||
|||有限责任公||||2,000万加||||
|BIOPHAR|控股子公司||加拿大|—|药品生产||73.91%|73.91%||
|||司||||元||||
|MACEUTI||||||||||
|CALS INC||||||||||
|北京欧宁药||有限责任公||||||||
||全资子公司||北京市|王勇波|药品销售|50万元|100%|100%|57124883-5|
|店有限公司||司||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本企业持|本企业在被|||
|被投资单|||法定代表||||||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|股比例|投资单位表|关联关系||
|位名称|||人||||||码|
|||||||(%)|决权比例(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|北京瑞康||||||||||
||有限责任|||医药技术、||||||
|医药技术||北京市|付俊昌||1,500万元|25%|25%|关联法人|71771087-8|
||公司|||生物制品||||||
|有限公司||||||||||
|华润普仁||||||||||
|||||批发中成||||||
|鸿（北京）|有限责任|||||||||
|||北京市|陈济生|药、化学药|1,600万元|20%|20%|关联法人|80172243-3|
|医药有限|公司|||||||||
|||||制剂||||||
|公司*||||||||||
|南京卡文||||医药产品、||||||
|迪许生物|有限责任|||化工产品生||||||
|||江苏南京|许永翔||1,200万元|40%|40%|关联法人|79372216-8|
|工程技术|公司|||物制品的技||||||
|有限公司||||术开发||||||
|北京京石||||||||||
|立迈生物|有限责任|||||||||
|||北京市|倪娜|经营活动|200万元|49.5%|49.5%|非关联法人|66627835-9|
|技术有限|公司|||||||||
|公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|中科生物制药股份有限公司|参股公司|10599720-6|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||关联交易定价方式及决策程序|本期发生额||上期发生额||
|关联方|关联交易内容|||占同类交易金额的||占同类交易金|
||||金额||金额||
|||||比例（%）||额的比例（%）|
|华润普仁鸿北京医|||||||
||购买材料|协议价|12,253,799.66|3.29%|1,698,113.21|9.22%|
|药有限公司|||||||
|南京卡文迪许生物|||||||
||购买材料|协议价|456,320.43|0.12%|2,019,444.30|0.58%|
|工程技术有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方|||||
|关联方|关联交易内容|||占同类交易金||占同类交易金|
|||式及决策程序|金额||金额||
|||||额的比例（%）||额的比例（%）|
|华润普仁鸿（北京）|||||||
||药品销售|协议价|26,581,196.32|2.32%|47,613,424.22|5.79%|
|医药有限公司|||||||
|南京卡文迪许生物|||||||
||药品销售|协议价|451,859.34|0.04%|||
|工程技术有限公司|||||||

（2）关联托管/承包情况
□适用√不适用
（3）关联租赁情况
□适用√不适用
（4）关联担保情况
□适用√不适用
（5）关联方资金拆借
□适用√不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
（7）其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|华润普仁鸿（北京）医药有限公司|||827,287.81|8,272.88|
|预付账款|华润普仁鸿（北京）医药有限公司|||1,215,000.00||

|||||
|-|-|-|-|
|预付账款|北京瑞康医药技术有限公司||4,800,000.00|
|预付账款|南京卡文迪许生物工程技术有限公司||12,282,000.00|
|预付账款|中科生物制药股份有限公司||5,000,000.00|
|其他非流动资产|华润普仁鸿（北京）医药有限公司|4,500,000.00||
|其他非流动资产|北京瑞康医药技术有限公司|4,800,000.00||
|其他非流动资产|南京卡文迪许生物工程技术有限公司|21,290,265.62||
|其他非流动资产|中科生物制药股份有限公司|12,500,000.00||
|其他应收款|中科生物制药股份有限公司|12,510,000.00|12,510,000.00|
|应收股利|华润普仁鸿（北京）医药有限公司|64,670,125.32|66,780,013.32|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|南京卡文迪许生物工程技术有限公司||1,242,500.00|
|其他应付款|南京卡文迪许生物工程技术有限公司|535,388.57||

十、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、以股份支付服务情况
□适用√不适用
5、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
□适用√不适用
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
□适用√不适用
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年12月31日止，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
严格履行。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
根据公司董事会通过的2013年度利润分配预案，公司拟以2013年12月31日公司总股本456,840,000股为基数，每10股派发现金红利2元（含税）。该预案尚待公司2013年度股东大会审议。
3、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
根据2013年3月19日公司与江阴长风医药科技有限公司签订的《减资暨股权转让协议》约定，江阴长风医药科技有限公司以其持有的苏州长风药业有限公司20%股权为对价，向公司回购所持江阴长风医药科技有限公司的20%股权，变更后公司不再持有江阴长风医药科技有限公司股权，公司所持苏州长风药业有限公司投资额为1,013,160.00美元。
2、债务重组
□适用√不适用
3、企业合并
□适用√不适用
4、租赁
□适用√不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
□适用√不适用
6、以公允价值计量的资产和负债
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且其变||||||
|动计入当期损益的金融资|8,910,166.00|-166,466.00|||6,352,540.00|
|产（不含衍生金融资产）||||||
|3.可供出售金融资产|72,381,000.00||35,140,000.00||117,540,000.00|
|金融资产小计|81,291,166.00|-166,466.00|35,140,000.00||123,892,540.00|
|上述合计|81,291,166.00|-166,466.00|35,140,000.00||123,892,540.00|
|金融负债|0.00||||0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
□适用√不适用
8、年金计划主要内容及重大变化
□适用√不适用
9、其他
（1）2011年度公司与福尔生物制药股份有限公司签订了《福尔生物制药股份有限公司增资协议书》，公司投资9,000
万元参与福尔生物制药股份有限公司（现已更名为中科生物制药股份有限公司，以下简称“中科生物”）增资扩股，以3.0
元/股认购中科生物3,000万股，占中科生物总股份的18%。截止2013年12月31日，中科生物已取得GMP证书，已恢复生产。
根据增资协议的相关约定，在中科生物取得GMP证书后半年内，本公司有权再次增资1,251万元，以3元/股的价格认购中科生物417万股，再次增资后，公司在中科生物的持股数量将达到3,417万股，占中科生物总股份的20%。公司有权根据中科生物的未来发展业绩情况做出选择，若中科生物2013年及2014年两年累计净利润不足2,000万元，公司有权在30日内书面通知股东贾宝山要求贾宝山按4.2元/股的价格收购公司持有的中科生物全部股份；若中科生物2013年及2014年两年累计净利润不足4,500万元，贾宝山将向公司无偿转让中科生物2,250万股；若中科生物2013年及2014年两年累计净利润达到或超过4,500万元，不足9,000万元，则贾宝山将向公司无偿转让中科生物的股份数量=1500万股×（9000万－两年完成的净利润）/4500万；若中科生物2013年及2014年两年累计净利润达到或超过9,000万元，中科生物股权结构不做任何调整。
（2）2011年度公司与加拿大PnuVax公司签订了《投资协议》，共同设立PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALSINC.公司。
截止2013年12月31日，PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALS INC.股本为19,700,035.30加元，为本公司出资的A股100加元，D股19,699,900.00加元，加拿大PnuVax公司出资的B股35.30加元。
根据投资协议的相关约定，1.加拿大工厂设施收购完成后公司将追加2,000,150加元的追加投资，用作项目运行资金，获得PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALSINC.公司2,000,100股D股（优先股）和5,000,000股A股；协议签署18个月内（含18个月）公司将再追加5,000,050加元的追加投资用作项目运行资金，获得PNUVAX SL BIOPHARMACEUTICALSINC.公司5,000,000股D股（优先股）和5,000,000股A股。3.公司同意赋予PnuVax公司未来追加购买B类股的选择权：（1）自新公司年净利润超过36,500,000加元的第一个纳税年开始生效，PnuVax公司有权出资14.70加元购买B股，达成PnuVax公司持有20%的发行的A股与B股总和，公司持有80%的发行的A股与B股总和。（2）自新公司年净利润超过182,500,000加元的第一个纳税年开始生效，PnuVax公司有权出资57.69加元购买B股，达成PnuVax公司持有35%的发行的A股与B股总和，公司持有65%的发行的A股与B股总和。（3）自新公司年净利润超过365,000,000加元的第一个纳税年开始生效，PnuVax公司有权出资92.31加元购买B股，达成PnuVax公司持有50%的发行的A股与B股总和，公司持有50%的发行的A股与B股总和。此外，经股东同意，新公司将按相应时期绝大部分加拿大生物制药企业应用的或认可的惯例、方法和法律对关键员工开展股权激励计划，使公司关键员工能获得C类股票。
注：股份类别与约束如下表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|类别|股息权|表决权|清算秩序|可赎回|可撤回|
|A股|参与|表决|其次|否|否|
|B股|参与|表决|其次|否|否|
|C股|参与|无表决|其次|否|否|
|D股|不参与|无表决|优先|可以|可以|

注：公司及其他D类优先股股东同意按照公司章程，在未得到所有A股及B股股东一致书面同意前不会行使撤回权。
（3）2012年度公司与北京蒙博润生物科技有限公司（以下简称“蒙博润”）签订了《增资扩股协议书》，公司投资500万元参与蒙博润增资扩股，增资后公司持股比例为20%。
根据投资协议的相关约定，在蒙博润取得医疗器械注册证书后半年内，公司有权增资500万元，增资后，公司持股将占蒙博润注册资本的34%。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|组合2：账龄|444,492,249.17|100%|13,806,026.51|3.11%|273,761,432.26|100%|9,822,110.33|3.59%|
|组合小计|444,492,249.17|100%|13,806,026.51|3.11%|273,761,432.26|100%|9,822,110.33|3.59%|
|合计|444,492,249.17|--|13,806,026.51|--|273,761,432.26|--|9,822,110.33|--|

应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||(%)|||(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|263,649,356.37|59.31%|2,636,493.56|182,394,444.36|66.63%|1,823,944.44|
|1年以内小|||||||
||427,257,183.30|96.12%|7,544,728.37|263,450,379.39|96.23%|4,255,622.49|
|计|||||||
|1至2年|12,171,661.92|2.74%|1,217,166.19|5,271,738.92|1.93%|527,173.89|
|2至3年|24,090.00|0.01%|4,818.00||||
|5年以上|5,039,313.95|1.13%|5,039,313.95|5,039,313.95|1.84%|5,039,313.95|
|合计|444,492,249.17|--|13,806,026.51|273,761,432.26|--|9,822,110.33|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
□适用√不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
□适用√不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|第一名|非关联方|359,855,383.12|1年以内|80.96%|
|第二名|非关联方|42,541,048.00|0-2年|9.57%|
|第三名|非关联方|13,936,360.00|1年以内|3.14%|
|第四名|非关联方|4,834,800.00|1-2年|1.09%|
|第五名|非关联方|3,986,024.00|0-2年|0.9%|
|合计|--|425,153,615.12|--|95.66%|

（7）应收关联方账款情况
应收关联方账款情况详见本报告第十节“财务报告”之九“关联方交易”。
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□适用√不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
||金额|比例||比例||比例||比例|
||||金额||金额||金额||
|||(%)||(%)||(%)||(%)|
|单项金额重大并单项计提|12,510,000.00|94.15||||95.89|||
||||||12,510,000.00||||
|坏账准备的其他应收款||%||||%|||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||||27.39||||31.65|
|组合2：账龄|776,829.01|5.85%|212,793.82||536,507.61|4.11%|169,830.61||
|||||%||||%|
|||||27.39||||31.65|
|组合小计|776,829.01|5.85%|212,793.82||536,507.61|4.11%|169,830.61||
|||||%||||%|
|合计|13,286,829.01 -|-|212,793.82|--|13,046,507.61|--|169,830.61|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|3个月以内|239,621.40|30.85%|2,396.21|3,300.00|0.62%|33.00|
|1年以内小计|241,621.40|31.11%|2,456.21|4,300.00|0.8%|63.00|
|1至2年|4,300.00|0.55%|430.00|400,000.00|74.56%|40,000.00|
|2至3年|400,000.00|51.49%|80,000.00|1,300.00|0.24%|260.00|
|3至4年||||2,000.00|0.37%|600.00|
|4至5年|2,000.00|0.26%|1,000.00||||
|5年以上|128,907.61|16.59%|128,907.61|128,907.61|24.03%|128,907.61|
|合计|776,829.01|--|212,793.82|536,507.61|--|169,830.61|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|中科生物制药股份有限公司|12,510,000.00|||投资款|
|合计|12,510,000.00||--|--|

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□适用√不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|中科生物制药股份有限公司|参股公司|12,510,000.00|1-2年|94.15%|
|第二名|非关联方|400,000.00|2-3年|3.01%|
|第三名|非关联方|65,276.61|5年以上|0.49%|
|第四名|非关联方|49,995.00|5年以上|0.38%|
|第五名|非关联方|6,300.00|5年以上|0.05%|
|合计|--|13,031,571.61|--|98.08%|

（7）其他应收关联方账款情况
其他应收关联方账款情况详见本报告第十节“财务报告”之九“关联方交易”。
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□适用√不适用
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单||||
||||||||在被投资|||||
|||||||在被投资||位持股比例||||
||核算|投资成|||||单位表决||减值准|本期计提|本期现金|
|被投资单位|||期初余额|增减变动|期末余额|单位持股||与表决权比||||
||方法|本|||||权比例||备|减值准备|红利|
|||||||比例(%)||例不一致的||||
||||||||(%)|||||
|||||||||说明||||
|北京双鹭立生||||||||||||
||成本|56,000,0|56,000,00||56,000,00|||||||
|医药科技有限||||||100%|100%|||||
||法|00.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|北京双鹭生物|成本|30,000,0|30,000,00||30,000,00|||||||
|||||||100%|100%|||||
|技术有限公司|法|00.00|0.00||0.00|||||||
|新乡双鹭药业|成本|42,000,0|42,000,00||42,000,00|||||||
|||||||70%|70%|||||
|有限公司|法|00.00|0.00||0.00|||||||
|辽宁迈迪生物|成本|10,200,0|10,200,00||10,200,00|||||||
|||||||51%|51%|||||
|科技有限公司|法|00.00|0.00||0.00|||||||
|北京欧宁药店|成本|500,000.|500,000.0||500,000.0|||||||
|||||||100%|100%|||||
|有限公司|法|00|0||0|||||||
|新乡市中心医|||160,000,0|-160,000,||||||||
|院东区医院|||00.00|000.00||||||||
|PNUVAX SL||||||||||||
|BIOPHARMAC|成本|||||||||||
|||646.36|646.36||646.36|73.91%|73.91%|||||
|EUTICALS|法|||||||||||
|INC||||||||||||
|华润普仁鸿（北||||||||||||
||权益|27,677,9|40,116,31|16,832,57|56,948,89|||||||
|京）医药有限公||||||20%|20%|||||
||法|29.00|9.07|9.36|8.43|||||||
|司||||||||||||
|南京卡文迪许||||||||||||
||权益|12,000,0|15,510,51|2,953,380|18,463,89|||||||
|生物工程技术||||||40%|40%|||||
||法|00.00|1.77|.05|1.82|||||||
|有限公司||||||||||||
|北京瑞康医药|权益|3,750,00|3,398,575|-333,696.|3,064,879|||||||
|||||||25%|25%|||||
|技术有限公司|法|0.00|.42|00|.42|||||||
|江阴长风医药|||8,800,572|-8,800,57||||||||
|科技有限公司|||.93|2.93||||||||
|苏州长风药业|成本|8,253,16||8,253,162|8,253,162|||||||
|||||||12.86%|12.86%|||||
|有限公司*2|法|2.03||.03|.03|||||||
|北京星昊医药|成本|6,923,03|6,923,035||6,923,035|||||||
|||||||8.96%|8.96%|||||
|股份有限公司|法|5.26|.26||.26|||||||
|中科生物制药|成本|90,000,0|90,000,00||90,000,00|18%|18%|||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股份有限公司|法|00.00|0.00||0.00||||
|Diapin|||||||||
||成本|12,707,0|12,707,00||12,707,00||||
|Therapeutics,LL||||||21.05%|21.05%||
||法|00.00|0.00||0.00||||
|C*|||||||||
|北京蒙博润生|||||||||
||成本|5,000,00|5,000,000||5,000,000||||
|物科技有限公||||||20%|20%||
||法|0.00|.00||.00||||
|司*|||||||||
|崇德弘信北京|||||||||
||成本|500,000.|500,000.0||500,000.0||||
|投资管理有限||||||10%|10%||
||法|00|0||0||||
|公司|||||||||
|北京崇德弘信|||||||||
||成本|15,000,0||15,000,00|15,000,00||||
|创业投资中心||||||11.41%|11.41%||
||法|00.00||0.00|0.00||||
|(有限合伙）|||||||||
|||320,511,|481,656,6|-126,095,|355,561,5||||
|合计|--|||||--|--|--|
|||772.65|60.81|147.49|13.32||||

长期股权投资的说明
注*1：公司对DiapinTherapeutics,LLC持股比例为21.05%、对北京蒙博润生物科技有限公司持股比例为20%，未按照权益法核算系公司对DiapinTherapeutics,LLC、北京蒙博润生物科技有限公司无重大影响。
注*2：根据2013年3月19日公司与江阴长风医药科技有限公司签订的《减资暨股权转让协议》约定，江阴长风医药科技有限公司以其持有的苏州长风药业有限公司20%股权为对价，向公司回购所持江阴长风医药科技有限公司的20%股权，变更后公司不再持有江阴长风医药科技有限公司股权。
2013年4月18日，根据与吉林省国家生物产业创业投资有限责任公司等投资方签署的增资协议补充协议，原有股东同意吉林省国家生物产业创业投资有限责任公司对苏州长风药业有限公司增资，增资后注册资本变更为727.7778万元（折合116.4444万美元），公司持股比例由20%下降为13.740463%。
2013年8月6日，根据苏州长风药业有限公司2013年第3次董事会决议，各股东按照现有股权比例等比例将资本公积620.9106万美元转增注册资本，增资后注册资本变更为737.355万美元。
2013年9月15日，根据与中新苏州工业园区创业投资有限公司等投资方签署的增资协议，原有股东同意中新苏州工业园区创业投资有限公司对苏州长风药业有限公司增资，增资后注册资本变更为788.013万美元，公司持股比例变更为12.857148%。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,080,463,248.29|918,976,739.22|
|其他业务收入|10,318,106.28|9,550,545.49|
|合计|1,090,781,354.57|928,527,284.71|

||||
|-|-|-|
|营业成本|367,641,620.80|326,263,248.58|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|医药行业|1,080,463,248.29|364,799,126.55|918,976,739.22|319,783,032.90|
|合计|1,080,463,248.29|364,799,126.55|918,976,739.22|319,783,032.90|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|生物、生化药|948,928,807.56|330,822,138.90|790,042,548.75|286,281,972.20|
|化学药|131,534,440.73|33,976,987.65|128,934,190.47|33,501,060.70|
|合计|1,080,463,248.29|364,799,126.55|918,976,739.22|319,783,032.90|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|东北|8,297,511.27|2,294,810.56|7,822,272.52|1,928,727.35|
|华北|77,831,452.61|21,525,543.49|83,374,061.55|20,557,431.66|
|华东|45,055,922.08|12,460,941.92|42,664,303.60|10,519,680.69|
|中南|98,102,553.56|27,131,843.39|98,483,300.69|24,282,896.69|
|西南|23,682,509.23|6,549,779.88|24,016,080.90|5,921,613.18|
|西北|29,532,033.86|8,167,560.26|39,323,487.24|9,695,940.04|
|总经销（部分区域及出口业务）|797,961,265.68|286,668,647.05|623,293,232.72|246,876,743.29|
|合计|1,080,463,248.29|364,799,126.55|918,976,739.22|319,783,032.90|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例(%)|

||||
|-|-|-|
|第一名|634,540,000.00|58.17%|
|第二名|34,034,101.71|3.12%|
|第三名|32,615,774.36|2.99%|
|第四名|29,394,482.05|2.69%|
|第五名|17,243,182.05|1.58%|
|合计|747,827,540.17|68.55%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|16,794,964.51|12,628,734.16|
|处置长期股权投资产生的投资收益|18,000,000.00||
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|268,703.85|253,028.73|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|1,449,000.00|690,000.00|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|-220,326.23||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|5,089,945.27||
|其他|6,082,240.00|385,000.00|
|合计|47,464,527.40|13,956,762.89|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|华润普仁鸿（北京）医药有限公司|14,722,691.36|11,483,765.65||
|南京卡文迪许生物工程技术有限公司|2,953,380.05|1,624,105.78||
|北京瑞康医药技术有限公司|-333,696.00|154,910.66||
|江阴长风医药科技有限公司|-547,410.90|-634,047.93||
|合计|16,794,964.51|12,628,734.16|--|

投资收益的说明：
本期投资收益增加较大主要系：
1）本期处置新乡市中心医院东区医院股权，处置长期股权投资产生的投资收益增加较大。
2）本期处置公司所持复星医药股票，处置可供出售金融资产取得的投资收益增加较大。
3）其他增加主要为理财收益增加所致。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|582,147,467.23|446,283,922.69|
|加：资产减值准备|4,026,879.39|815,020.55|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|12,226,398.74|11,526,483.13|
|无形资产摊销|1,845,260.11|2,551,465.87|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号|||
||225,979.95|-51,655.08|
|填列）|||
|公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）|283,315.00|-101,875.00|
|财务费用（收益以―－‖号填列）|9,487,549.23|-1,162,338.68|
|投资损失（收益以―－‖号填列）|-47,464,527.40|-13,956,762.89|
|递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）|-646,529.16|-106,971.83|
|存货的减少（增加以―－‖号填列）|-53,686,810.43|18,869,679.60|
|经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）|-138,389,550.43|-119,390,518.78|
|经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）|3,281,379.77|55,163,213.06|
|经营活动产生的现金流量净额|373,336,812.00|400,439,662.64|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|511,901,145.56|378,410,478.23|
|减：现金的期初余额|378,410,478.23|267,169,448.87|
|现金及现金等价物净增加额|133,490,667.33|111,241,029.36|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
□适用√不适用
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|

||||
|-|-|-|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|7,067,074.93||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||19,272,182.26||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|8,206,690.40||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||4,523,414.76||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-42.38||
|减：所得税影响额|7,151,514.81||
|少数股东权益影响额（税后）|1,415,892.12||
|合计|30,501,913.04|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□适用√不适用
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产收益率|每股收益||
|报告期利润||||
||（%）|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|25.16%|1.2639|1.2639|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||23.83%|1.1971|1.1971|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
以上文件均齐备、完整，并备于本公司董秘办公室以供查阅。
北京双鹭药业股份有限公司董事长：徐明波
二○一四年四月二十六日