债券代码：112467 债券简称：16天广01
天广中茂股份有限公司
关于“16天广01”公司债券
票面利率调整暨投资者回售实施办法的第二次
提示性公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重要提示：
1、票面利率调整：根据《天广中茂股份有限公司 2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”），发行人有权决定是否在本期债券存续期的第 3年末上调本期债券后续期限的票面利率。本期债券存续期前 3年票面利率为5.00%，在本期债券的第3年末，公司选择上调票面利率至6.00%。
2、投资者回售选择权：根据《募集说明书》，发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权在回售登记期内进行申报，将其持有的“16天广01”全部或部分回售给发行人，或选择继续持有本期债券。
若投资者在回售登记期内未做申报，则视为继续持有债券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
3、回售价格：人民币 100.00元/张
4、回售登记期：2019年9月10日至2019年9月17日（限交易日）
5、回售资金发放日：2019年10月28日
6、风险提示：投资者参与本次回售等同于以 100元/张（不含利息）的价格卖出持有的本期债券，截止本公告发出前一交易日（即 2019年9月10日），公司“16天广01”收盘价为 61.725元/张，低于回售价格，敬请投资者注意风险。
为保证发行人票面利率调整选择权和投资者回售选择权有关工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、“16天广01”基本情况
1、核准文件和核准规模：本期公司债券经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2016〕2163号”文件核准公开发行，核准规模为债券面值不超过人民币 12亿元（含12亿元）。
2、债券名称：天广中茂股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）。
3、债券简称及代码：16天广01，112467。
4、发行主体：天广中茂股份有限公司。
5、债券期限：本期债券期限为 5年期固定利率债券（附第 3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权）。
6、发行规模：本期债券基础发行规模为 8亿元，可超额配售规模不超过 4亿元。
7、债券利率：本期公司债券票面年利率为5.00%，在其存续期的前3年内固定不变。如发行人行使上调票面利率选择权，则未被回售部分在其存续期后 2年票面利率为前3年票面利率加上调基点，在其存续期后 2年固定不变。如发行人未行使上调票面利率选择权，则未被回售部分在其存续期后 2年票面利率仍维持原有票面利率不变。
8、还本付息的期限和方式：本期公司债券采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自本金兑付日起不另计利息。本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至付息债权登记日收市时所持有的本次债券票面总额与对应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金。
本期债券的起息日为 2016年 10月 27日。公司债券的利息自起息日起每年支付一次，2017年至2021年每年的10月27日为上一个计息年度的付息日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2017年至2019年每年的 10月27日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则
顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
本期债券的兑付日为 2021年 10月 27日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为 2019年 10月27日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
9、担保人及担保方式：本期债券由发行人股东邱茂国提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保。
10、发行时信用级别：经联合信用评级有限公司（以下简称“联合评级”）评定，公司主体信用等级为AA，本期公司债券的信用等级为AA。
11、最新信用级别：2019年 6月 17日，联合评级出具《天广中茂股份有限公司公司债券2019年跟踪评级报告》，将公司长期信用等级由“A”下调至“BBB+”，评级展望为“负面”，同时将“16天广01”的债项信用等级由“A”下调至“BBB+”。
12、债券受托管理人：广发证券股份有限公司。
13、公司按照募集说明书的约定及内部决策流程使用募集资金，资金使用方向与募集说明书披露的内容一致，主要用于偿还银行贷款和补充流动资金。
二、本期债券票面利率调整情况
本期债券在存续期内前 3年（即 2016年10月27日至2019年10月26日）票面利率为5.00%固定不变；在存续期第 3年末，发行人选择上调票面利率至6.00%，即本期债券存续期后 2年（即2019年10月27日至2021年10月26日）票面利率为6.00%并固定不变。本期债券采用单利按年计息，不计复利。
三、本期债券回售实施办法
1、投资者回售选择权：投资者可选择不回售、部分回售或全部回售。
2、回售申报期：投资者回售申报期为发行人第一次发出关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度公告之日起 5个交易日内，即 2019年 9月 10日至 2019年9月17日（限交易日）。
4、回售登记办法：投资者可选择将持有的债券全部或部分回售给本公司，在回售登记期通过深圳证券交易所系统进行回售申报，当日可以撤单，每日收市后回售申报一经确认，不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。如果当日未能申报成功，或有未进行回售申报的债券余额，可于次日继续进行回售申报（限申报登记期内）。
5、选择回售的投资者必须于回售登记期内进行登记，逾期未办理回售登记手续即视为投资者放弃回售，同意继续持有本期债券并接受上述关于本期债券票面利率调整的决定。
6、回售部分债券兑付日：2019年10月28日。
发行人委托中国证券登记结算有限公司深圳分公司为登记回售的投资人办理兑付。
四、回售部分债券付款情况
1、回售资金到账日：2019年10月28日
2、回售部分债券享有2018年10月27日至2019年10月26日期间利息，票面年利率为5.00%。
3、付款方式：本公司将依照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记结果对本期债券回售部分支付本金及利息，该回售资金通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司清算系统进入投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
五、回售登记期间的交易
本期债券在回售登记期内将继续交易。回售部分债券在回售登记日收市后将被冻结。
六、关于本期债券利息所得税的征收
1、个人投资者缴纳公司债券利息个人所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）持有者应缴纳债券利息个人所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》（国税函[2003]61号）规定，本期债券利息个人所得税由各付息网点在向个人支付时统一由各付息网点负责代扣代缴，就地入库。
2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
对于持有本期债券的境外机构，根据 2008年 1月 1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及 2018年 11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108号）等规定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。
七、本期债券回售的相关机构
1、发行人
名称：天广中茂股份有限公司
住所：福建省南安市成功科技工业区
办公地址：福建省南安市成功科技工业区
董事会秘书：张红盛
联系人：林思旭
电话：0595-26929988
传真：0595-86395887
邮编：362300
2、主承销商（债券受托管理人）
名称：广发证券股份有限公司
住所：广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2号618室
办公地址：广东省广州市天河区马场路 26号广发证券大厦
联系人：陈昱民、陈怡宁
电话：020-66338888
传真：020-87554163
特此公告。
天广中茂股份有限公司董事会