募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
安徽乐金健康科技股份有限公司
会专字[2018]2590号
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京
·
会专字[2018]2590号募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
安徽乐金健康科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽乐金健康科技股份有限公司（以下简称“乐金健康”）管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供乐金健康年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为乐金健康年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）和相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是乐金健康管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对乐金健康管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，乐金健康管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了乐金健康2017年度募集资金实际存放与使用情况。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：方长顺
（特殊普通合伙）
中国·北京 中国注册会计师：孔令莉
2018年4月24日
安徽乐金健康科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）和相关格式指引的规定，将公司2017年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
2016年度发行股份购买资产并配套募集资金用于支付现金对价
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2053号文《关于核准安徽乐金健康科技股份有限公司向潘建忠等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于2016年11月8日向潘建忠、黄小霞合计发行股份19,444,444股、支付现金8,200万元购买相关资产；向陈伟、李江合计发行股份1,555,556股、支付现金 6,360万元购买相关资产；并于 2016年 11月 8日向特定投资者鹏华资产管理（深圳）有限公司、安徽皖投工业投资有限公司、安徽高新毅达皖江产业发展创业投资基金（有限合伙）、新华基金管理股份有限公司、财通基金管理有限公司发行人民币普通股47,507,953股（以上每股发行价均为人民币9.43元）募集配套资金，应募集资金金额为人民币 44,800.00万元，扣除发行费用合计人民币 2,114.39万元，实际募集资金金额为人民币 42,685.61万元，该资金已于 2016年11月9日到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2016]4960号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、募集资金使用及结余情况
2016年 11月 11日公司将募集资金 14,560.00万元用于支付购买标的公司股
权款；2016年11月17日，公司将募集资金7,000.00万元用于对安徽乐金健康投资管理有限公司实缴资本，公司以该子公司作为产业并购平台和孵化器，通过股权投资、并购、财务投资等方式发挥公司在健康产业的影响力；2016年11月30日，补充上市公司流动资金和支付本次交易中介费用及相关税费 11,240.00万元（其中：2,114.39万元在募集资金总额 44,800.00万元到帐后已作为发行费用扣除）。
2017年 7月 26日公司将募集资金 2,750.00万元用于对安徽中盛溯源生物科技有限公司实缴资本。截至 2017年 12月 31日止，本年度投入募集资金总额 2,750.00万元，本公司已累计使用募集资金 35,550.00万元，募集资金专户 2017年12月31日实际余额合计为9,331.85万元（包括募集资金专户累计利息收入净额（利息收入扣除手续费）81.85万元）。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》和中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，于2009年7月制订了《安徽桑乐金股份有限公司募集资金管理办法》。根据《安徽桑乐金股份有限公司募集资金管理办法》的要求并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储。
2016年度发行股份购买资产并配套募集资金用于支付现金对价
公司和国元证券就2016年度发行股份购买资产募集配套资金与合肥科技农村商业银行股份有限公司蜀山支行开立了募集资金专项账户，并共同签订了《募集资金三方监管协议》三方监管协议的履行与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。并就产业并购与孵化资金项目所支付的7,000万元与国元证券、安徽乐金健康投资管理有限责任公司、合肥科
技农村商业银行股份有限公司蜀山支行开立了募集资金专项账户，共同签订了《募集资金四方监管协议》四方监管协议的履行与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
截至2017年12月31日止，乐金健康募集资金存储情况如下：
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|-|-|-|-|-|
|银行名称|账号|余额（元）|用途|备注|
|合肥科技农村商业银行蜀山支行|20000425779310400000103|45,586,901.25|注1|注1|
|合肥科技农村商业银行蜀山支行|20000425779310300000091|45,161,329.97|注2|注2|
|合肥科技农村商业银行蜀山支行|20000425779310300000083|2,570,233.41|注3|注3|
|合 计|—|93,318,464.63|||

注1：该账户为2016年发行股份购买资产并配套募集资金项目的募集资金账户，主要用于综合办公与产品体验服务中心项目募集资金的存储和使用。
注2：该账户为2016年发行股份购买资产并配套募集资金项目的募集资金账户，主要用于综合办公与产品体验服务中心项目募集资金的存储和使用。
注3：该账户为2016年发行股份购买资产并配套募集资金项目的募集资金账户，主要用于产业并购与孵化资金项目募集资金的存储和使用。
截至 2017年 12月 31日止，安徽乐金健康投资管理有限责任公司募集资金存储情况如下：
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|-|-|-|-|-|
|银行名称|账号|余额（元）|用途|备注|
|兴业银行合肥政务区支行|499070100100160242|2,134,623.71|注1|注1|
|合 计|—|2,134,623.71|||

注1：该账户用于存储转至安徽乐金健康投资管理有限责任公司的孵化资金。
三、 2017年度募集资金的实际使用情况
截至2017年12月31日止，公司实际累计投入相关项目的募集资金款项共计人
民币35,550.00万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
2016年度发行股份购买资产并配套募集资金用于支付现金对价
2016年4月18日，乐金健康召开了2015年度股东大会，会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》，公司拟向不超过5名的特定投资者以询价的方式非公开发行股份募集配套资金。所募集的配套资金44,800万元将用于支付收购福瑞斯、瑞宇健身的现金对价以及综合办公与产品体验服务中心、产业并购与孵化资金、补充上市公司流动资金和本次交易中介费用及相关税费等。
根据公司 2015年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽乐金健康科技股份有限公司向潘建忠等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2053号文）的核准，公司向潘建忠、黄晓霞、陈伟、李江合计发行人民币普通股3,500.00万股，同时向特定投资者募集配套资金，应募集资金金额为人民币44,800.00万元，扣除发行费用合计人民币2,114.39万元，实际募集资金金额为人民币42,685.61万元。募集资金于2016年11月9日到账。
2017年 7月 26日公司支付 2,750万元实缴安徽中盛溯源生物科技有限公司注册资本。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2017年 12月 31日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
安徽乐金健康科技股份有限公司2018年4月24日
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
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|募集资金总额|||44,800.00|||本年度投入募集资金总额|||2,750.00||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||—|||已累计投入募集资金总额|||35,550.00||
|累计变更用途的募集资金总额|||—||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||—||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|2016年发行股份购买资产并募集配套资金支付现金对价（上海瑞宇）|—|6,360.00|6,360.00|—|6,360.00|100.00%|2016年11月|1,695.24|是|否|
|2016年发行股份购买资产并募集配套资金支付现金对价（深圳福瑞斯）|—|8,200.00|8,200.00|—|8,200.00|100.00%|2016年11月|3,193.62|是|否|
|产业并购与孵化项目|—|10,000.00|10,000.00|2,750.00|9,750.00|97.50%|2017年7月|-1,664.16|不适用|否|
|补充上市公司流动资金和本次交易中介费用及相关税费|—|11,240.00|11,240.00|—|11,240.00|100.00%|—|—|—|否|

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|乐金健康综合办公与产品体验服务中心项目|—|9,000.00|9,000.00|—|—|—|—|—|—|否|
|承诺投资项目小计|—|44,800.00|44,800.00|2,750.00|35,550.00|79.35%|—|3,224.70|—|—|
|超募资金投向|||||||||||
|超募资金投向小计|—|—|—|—|—|—|—||—|—|
|合计|—|44,800.00|44,800.00|2,750.00|35,550.00|79.35%|—|3,224.70|—|—|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|不适用||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|不适用||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|不适用||||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|募集资金项目尚未实施完毕。||||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|存在于募集资金专户。||||||||||

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|-|-|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|不适用|