上海新阳半导体材料股份有限公司
2015年度财务决算报告
各位董事：
受公司经营班子委托，我向各位作公司 2015年度财务决算报告，公司年度财务报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，请各位董事审议。
一．2015年度经营情况
2015年合并报表数据见下表：
单位：万元
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|项目|2014年合并|2015年合并|增长额|增长率|
|营业收入|37,617.03|36,848.02|-769.01|-2.04%|
|营业利润|7,624.43|4,481.16|-3,143.27|-41.23%|
|利润总额|7,928.70|4,849.53|-3,079.17|-38.84%|
|净利润|6,821.41|4,232.63|-2,588.78|-37.95%|

合并报表分析：
1)2015年度，上海新阳总体盈利下降，主要原因如下：
营业收入下降 769.01万元，下降2.04%，主要是母公司销售下降，子公司考普乐和新阳海斯销售都略有增长；
营业利润下降3143.27万元，下降41.23%，主要是因为母公司下降2052.81万元，子公司考普乐下降主要是新征消费税增加税金 840万元，及资产减值损失计提增加所致；
投资上海新昇2015年度确认的投资收益为-89万元。
2015年母公司报表数据见下表
单位：万元
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|项目|2014年母公司|2015年母公司|增长额|增长率|

营业收入 16,009.29 14,554.89 -1,454.40 -9.08%
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|营业利润|2,283.98|231.17|-2,052.81|-89.88%|
|利润总额|2,556.60|555.68|-2,000.92|-78.27%|
|净利润|2,238.44|513.34|-1,725.10|-77.07%|

2015年度母公司报表分析：
2015年度，母公司实现营业收入 14554.89万元，比上年度下降9.08%；营业利润 231.17万元，比上年度下降89.88%；利润总额 555.68万元，比上年度下降78.27%；净利润513.34万元，比上年度下降77.07%。
1．营业收入比上年度下降1454.4万元，下降9.08%；
2．营业利润比上年度下降2052.81万元；下降89.88%；利润总额减少2000.92万元，下降78.27%，净利润下降1725.1万元，下降77.07%；主要原因是： 1)销售收入下降以及毛利率下降导致利润减少730万元；
2)期间费用增加1148.51万元，主要是因为：
营业税金及附加增加45.58万元，主要是因为2015年附加税率从7%提高到11%所致；
销售费用增加114.50万元，主要是因为薪资、折旧及运费增加所致；
管理费用增加 674.45万元，主要是因为折旧增加、研发费用、房产税税金及股权激励费用增加所致；
财务费用增加 313.98万元，主要是因为因对外投资导致资金减少，利息收入减少，贷款利息增加所致；
3．计提资产减值损失增加71.66万元；
4．因投资上海新昇还处于建设期，形成的投资亏损89.29万元。
以上几项使母公司盈利较大幅度下降。
二、2015年末财务状况
2015年合并报表数据
单位：万元
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|项目|2014年末合并|2015年末合并|增长额|增长率|
|总资产|104,087.13|115,995.99|11,908.86|11.44%|
|归属于上市公司股东的所有者权益（万元）|85,490.71|90,568.38|5,077.67|5.94%|

2015年末公司总资产比上年度上升11908.86万元，增长11.44%。主要原因是：
1)流动资产减少848.4万元
货币资金减少6540.99万元；
应收票据减少454.55万元；
应收账款净额增加1434.35万元；
预付账款增加202.73万元；
其他应收款净额增加2729.60万元；
存货净额增加1302.18万元；
一年到期流动资产增加500万元。
2)非流动资产增加12757.26万元
可供出售金融资产增加1000万元；（东莞精研）
持有至到期投资净额增加4000万元；
长期股权投资增加6910.71万元（投资上海新昇）
固定资产增加3083.74万元；
在建工程减少2839.30万元；
无形资产摊销后净额减少162.45万元；
开发支出减少284.20万元；
递延所得税资产增加58.77万元；
其他非流动资金减少10万元。
2015年末归属上市公司股东的所有者权益合计为 90568.38万元，比年初增加5077.67万元，上升5.94%。主要原因：2015年增加净利润4232.63万元，
增加股本6910.72万股，资本公积转增股本减少6390.71万元，专项储备增加
459.67万元。
三．2015年度现金流量情况
2015年合并现金流量表
单位：万元
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|科目名称|2014 年度|2015年度|增加额|增长%|
|经营活动产生的现金流量净额|2,229.46|-547.58|-2,777.04|-124.56%|
|投资活动产生的现金流量净额|-11,861.03|-15,060.27|-3,199.24|26.97%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-466.60|9,533.69|10,000.29|2143.21%|
|五、现金及现金等价物净增加额|-10,099.54|-6,062.93|4,036.61|39.97%|
|六、期末现金及现金等价物余额|9,511.79|3,448.85|-6,062.93|-63.74%|

2015年合并现金流量表分析：
1)经营活动产生的现金流量净额-547.58万元，主要原因是：
本年度增加东莞精研2500万元其他应收款所致；
子公司考普乐存货和应收账款余额上升所致。
2)投资活动现金流量净额-15060.27万元，主要原因：
对外投资流出增加所致；
购建固定资产增加所致。
3)筹资活动现金流量净额9533.69万元，主要是本报告期银行贷款增加所致。
上述原因导致现金及现金等价物-6062.93万元。
2015年母公司现金流量表：
单位：万元
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|科目名称|2014 年度|2015年度|增加额|增长%|
|经营活动产生的现金流量净额|1,103.77|80.43|-1,023.34|-92.71%|
|投资活动产生的现金流量净额|-10,735.48|-14,020.85|-3,285.37|30.60%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-398.49|8,105.27|8,503.76|2134.01%|
|五、现金及现金等价物净增加额|-10,030.90|-5,835.15|4,195.75|41.83%|

六、期末现金及现金等
6,933.52 1,098.37 -5,835.15 -84.16%价物余额
2015年母公司现金流量表分析：
2015年母公司现金及现金等价物净减少5,835.15万元，分类情况如下：
1.经营性活动产生的现金净流量 80.43万元，较 2014年下降92.71%；主要原因是经营活动现金流入减少150万元，经营活动现金流出支付给员工的薪酬和支付的税费合计增加856万元。
2.投资活动产生的现金净流量为-14020.85万元，主要原因是：
投资上海新昇半导体7000万元，投资东莞精研粉末科技公司1000万元；
员工持股计划投资款4000万元；
对东莞精研粉期末借款1500万元；
购入固定资产支付的现金625万元。
3.筹资活动产生的现金净流量为 8105.27万元，主要是增加了 8000万元银行贷款。
四.主要财务指标
2015年度合并报表财务指标：
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|财务指标|2014年度|2015年度|增减%|
|基本每股收益（元/股）|0.60|0.28|-53.33%|
|加权平均净资产收益率|8.32%|4.81%|-3.51%|
|每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）|0.19|-0.03|-115.79%|
|归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）|7.44|4.92|-33.87%|
|流动比率|3.13|2.15|-31.31%|
|速动比率|2.72|1.78|-34.07%|
|资产负债率|17.65%|21.80%|4.15%|

上海新阳半导体材料股份有限公司
2016年4月19日