广东众生药业股份有限公司
2014年半年度财务报告
（本报告未经审计）
2014年 08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|482,255,149.44|332,639,638.34|
|结算备付金|0.00|0.00|
|拆出资金|0.00|0.00|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|217,529,755.08|231,711,353.98|
|应收账款|266,316,669.89|182,348,889.54|
|预付款项|41,426,712.63|46,953,165.76|
|应收保费|0.00|0.00|
|应收分保账款|0.00|0.00|
|应收分保合同准备金|0.00|0.00|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|5,930,361.27|7,612,224.97|
|买入返售金融资产|0.00|0.00|
|存货|142,074,684.86|125,339,574.84|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|300,000,000.00|438,000,000.00|
|流动资产合计|1,455,533,333.17|1,364,604,847.43|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|10,000,000.00|10,000,000.00|
|投资性房地产|12,922,452.49|13,191,515.11|
|固定资产|442,266,004.77|403,870,633.40|
|在建工程|37,897,262.99|54,865,271.43|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|1,516.22|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|120,017,636.14|72,961,916.64|
|开发支出|8,550,000.00|3,550,000.00|
|商誉|34,851,252.75|34,851,252.75|
|长期待摊费用|2,652,388.77|403,917.42|
|递延所得税资产|12,648,307.20|12,026,984.50|
|其他非流动资产|12,375,000.00|10,665,000.00|
|非流动资产合计|694,181,821.33|616,386,491.25|
|资产总计|2,149,715,154.50|1,980,991,338.68|
|流动负债：|||
|短期借款|56,500,000.00|26,500,000.00|
|向中央银行借款|0.00|0.00|
|吸收存款及同业存放|0.00|0.00|
|拆入资金|0.00|0.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|8,603,929.00|14,864,240.00|
|应付账款|42,325,691.84|39,306,763.32|
|预收款项|3,367,399.06|10,741,640.84|
|卖出回购金融资产款|0.00|0.00|
|应付手续费及佣金|0.00|0.00|
|应付职工薪酬|13,626,039.60|19,867,975.89|
|应交税费|27,295,711.55|6,280,783.60|
|应付利息|0.00|0.00|
|应付股利|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|其他应付款|95,396,303.33|71,329,255.73|
|应付分保账款|0.00|0.00|
|保险合同准备金|0.00|0.00|
|代理买卖证券款|0.00|0.00|
|代理承销证券款|0.00|0.00|
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|
|其他流动负债|0.00|0.00|
|流动负债合计|247,115,074.38|188,890,659.38|
|非流动负债：|||
|长期借款|0.00|6,000,000.00|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|0.00|0.00|
|其他非流动负债|43,292,110.56|43,146,507.45|
|非流动负债合计|43,292,110.56|49,146,507.45|
|负债合计|290,407,184.94|238,037,166.83|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|368,718,000.00|360,000,000.00|
|资本公积|831,615,012.02|746,527,332.02|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|0.00|0.00|
|盈余公积|82,939,766.07|82,939,766.07|
|一般风险准备|0.00|0.00|
|未分配利润|521,838,091.27|494,941,256.21|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|归属于母公司所有者权益合计|1,805,110,869.36|1,684,408,354.30|
|少数股东权益|54,197,100.20|58,545,817.55|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,859,307,969.56|1,742,954,171.85|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||2,149,715,154.50|1,980,991,338.68|
|计|||

法定代表人：张绍日 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢
2、母公司资产负债表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|384,102,051.67|244,920,636.84|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|应收票据|198,946,950.26|207,845,776.85|
|应收账款|188,543,033.96|123,028,007.56|
|预付款项|19,602,825.70|33,739,854.14|
|应收利息|0.00|0.00|
|应收股利|0.00|0.00|
|其他应收款|817,902.52|1,868,674.44|
|存货|62,588,036.17|56,879,524.20|
|一年内到期的非流动资产|0.00|0.00|
|其他流动资产|300,000,000.00|398,000,000.00|
|流动资产合计|1,154,600,800.28|1,066,282,474.03|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|0.00|0.00|
|持有至到期投资|0.00|0.00|
|长期应收款|0.00|0.00|
|长期股权投资|182,550,422.00|182,550,422.00|
|投资性房地产|0.00|0.00|
|固定资产|364,070,487.08|329,805,910.16|
|在建工程|12,765,502.70|33,460,936.71|
|工程物资|0.00|0.00|
|固定资产清理|736.22|0.00|
|生产性生物资产|0.00|0.00|
|油气资产|0.00|0.00|
|无形资产|83,957,943.83|36,468,231.31|
|开发支出|8,550,000.00|3,550,000.00|
|商誉|0.00|0.00|
|长期待摊费用|2,509,562.48|403,917.42|
|递延所得税资产|8,268,431.76|7,755,178.30|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|12,375,000.00|10,665,000.00|
|非流动资产合计|675,048,086.07|604,659,595.90|
|资产总计|1,829,648,886.35|1,670,942,069.93|
|流动负债：|||
|短期借款|0.00|0.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|应付票据|0.00|0.00|
|应付账款|12,393,458.84|10,909,861.52|
|预收款项|1,611,014.01|9,577,453.03|
|应付职工薪酬|10,549,259.60|14,934,302.21|
|应交税费|33,641,788.24|11,779,411.97|
|应付利息|0.00|0.00|
|应付股利|0.00|0.00|
|其他应付款|76,655,495.93|37,296,518.07|
|一年内到期的非流动负债|0.00|0.00|
|其他流动负债|0.00|0.00|
|流动负债合计|134,851,016.62|84,497,546.80|
|非流动负债：|||
|长期借款|0.00|0.00|
|应付债券|0.00|0.00|
|长期应付款|0.00|0.00|
|专项应付款|0.00|0.00|
|预计负债|0.00|0.00|
|递延所得税负债|0.00|0.00|
|其他非流动负债|41,080,962.65|41,180,756.11|
|非流动负债合计|41,080,962.65|41,180,756.11|
|负债合计|175,931,979.27|125,678,302.91|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|368,718,000.00|360,000,000.00|
|资本公积|831,951,359.07|746,863,679.07|
|减：库存股|0.00|0.00|
|专项储备|0.00|0.00|
|盈余公积|82,939,766.07|82,939,766.07|
|一般风险准备|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|未分配利润|370,107,781.94|355,460,321.88|
|外币报表折算差额|0.00|0.00|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,653,716,907.08|1,545,263,767.02|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,829,648,886.35|1,670,942,069.93|
|计|||

法定代表人：张绍日 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢3、合并利润表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|628,176,852.46|527,859,184.98|
|其中：营业收入|628,176,852.46|527,859,184.98|
|利息收入|0.00|0.00|
|已赚保费|0.00|0.00|
|手续费及佣金收入|0.00|0.00|
|二、营业总成本|505,494,137.33|416,182,328.81|
|其中：营业成本|250,213,796.69|211,711,819.85|
|利息支出|0.00|0.00|
|手续费及佣金支出|0.00|0.00|
|退保金|0.00|0.00|
|赔付支出净额|0.00|0.00|
|提取保险合同准备金净额|0.00|0.00|
|保单红利支出|0.00|0.00|
|分保费用|0.00|0.00|
|营业税金及附加|6,669,058.18|5,569,573.47|
|销售费用|203,102,642.94|170,520,948.56|
|管理费用|41,585,147.65|35,898,792.81|
|财务费用|-256,592.27|-9,340,082.64|
|资产减值损失|4,180,084.14|1,821,276.76|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||0.00|0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||10,663,293.15|0.00|
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
||0.00|0.00|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
||0.00|0.00|
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|133,346,008.28|111,676,856.17|
|加：营业外收入|946,089.47|787,806.35|
|减：营业外支出|173,863.35|1,250,756.34|
|其中：非流动资产处置损|||
||0.00|5,610.53|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||134,118,234.40|111,213,906.18|
|列）|||
|减：所得税费用|21,570,116.69|17,877,664.90|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|112,548,117.71|93,336,241.28|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
||0.00|0.00|
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|116,896,835.06|93,336,241.28|
|少数股东损益|-4,348,717.35|0.00|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.32|0.26|
|（二）稀释每股收益|0.32|0.26|
|七、其他综合收益|0.00|0.00|
|八、综合收益总额|112,548,117.71|93,336,241.28|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||116,896,835.06|93,336,241.28|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|-4,348,717.35|0.00|

法定代表人：张绍日 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢4、母公司利润表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|476,493,445.67|425,499,219.38|
|减：营业成本|151,277,617.50|156,419,601.18|
|营业税金及附加|5,669,795.71|4,566,205.21|
|销售费用|174,619,390.89|147,219,623.55|

||||
|-|-|-|
|管理费用|30,007,764.24|27,466,724.77|
|财务费用|-1,830,643.50|-9,135,075.23|
|资产减值损失|3,324,012.76|1,704,255.98|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
||0.00|0.00|
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||9,366,553.43|0.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||0.00|0.00|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|122,792,061.50|97,257,883.92|
|加：营业外收入|415,440.58|455,818.97|
|减：营业外支出|27,800.62|1,185,101.20|
|其中：非流动资产处置损失|0.00|4,761.17|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||123,179,701.46|96,528,601.69|
|列）|||
|减：所得税费用|18,532,241.40|15,200,039.29|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|104,647,460.06|81,328,562.40|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.29|0.23|
|（二）稀释每股收益|0.29|0.23|
|六、其他综合收益|0.00|0.00|
|七、综合收益总额|104,647,460.06|81,328,562.40|

法定代表人：张绍日 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢5、合并现金流量表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|535,797,016.37|449,404,954.76|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
||0.00|0.00|
|额|||
|向中央银行借款净增加额|0.00|0.00|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
||0.00|0.00|
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|0.00|0.00|
|收到再保险业务现金净额|0.00|0.00|
|保户储金及投资款净增加额|0.00|0.00|
|处置交易性金融资产净增加额|0.00|0.00|
|收取利息、手续费及佣金的现金|0.00|0.00|
|拆入资金净增加额|0.00|0.00|
|回购业务资金净增加额|0.00|0.00|
|收到的税费返还|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|51,790,489.80|9,760,938.09|
|经营活动现金流入小计|587,587,506.17|459,165,892.85|
|购买商品、接受劳务支付的现金|178,895,422.32|141,321,377.48|
|客户贷款及垫款净增加额|0.00|0.00|
|存放中央银行和同业款项净增加|||
||0.00|0.00|
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|0.00|0.00|
|支付利息、手续费及佣金的现金|0.00|0.00|
|支付保单红利的现金|0.00|0.00|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||76,701,970.70|63,359,228.67|
|金|||
|支付的各项税费|74,758,866.38|77,052,698.96|
|支付其他与经营活动有关的现金|248,434,615.51|154,636,490.21|
|经营活动现金流出小计|578,790,874.91|436,369,795.32|
|经营活动产生的现金流量净额|8,796,631.26|22,796,097.53|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|338,000,000.00|0.00|
|取得投资收益所收到的现金|10,663,293.15|0.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||25,000.00|171,600.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|348,688,293.15|171,600.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||32,912,755.37|63,234,720.83|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|200,000,000.00|366,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|0.00|0.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,710,000.00|1,404,000.00|
|投资活动现金流出小计|234,622,755.37|430,638,720.83|
|投资活动产生的现金流量净额|114,065,537.78|-430,467,120.83|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|93,805,680.00|0.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||0.00|0.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|56,500,000.00|0.00|
|发行债券收到的现金|0.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|6,230,371.46|4,988,070.46|
|筹资活动现金流入小计|156,536,051.46|4,988,070.46|
|偿还债务支付的现金|32,500,000.00|0.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||91,682,231.67|90,000,000.00|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||0.00|0.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|8,899,406.73|1,124.73|
|筹资活动现金流出小计|133,081,638.40|90,001,124.73|
|筹资活动产生的现金流量净额|23,454,413.06|-85,013,054.27|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||0.00|0.00|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|146,316,582.10|-492,684,077.57|
|加：期初现金及现金等价物余额|327,334,638.34|906,975,271.83|
|六、期末现金及现金等价物余额|473,651,220.44|414,291,194.26|

法定代表人：张绍日 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢6、母公司现金流量表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|427,865,200.98|374,800,047.11|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|9,787,974.39|9,431,487.24|
|经营活动现金流入小计|437,653,175.37|384,231,534.35|
|购买商品、接受劳务支付的现金|107,979,688.32|138,085,458.26|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||55,759,617.70|48,363,608.12|
|金|||
|支付的各项税费|61,399,037.44|63,788,747.55|
|支付其他与经营活动有关的现金|161,326,274.56|132,505,063.27|
|经营活动现金流出小计|386,464,618.02|382,742,877.20|
|经营活动产生的现金流量净额|51,188,557.35|1,488,657.15|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|298,000,000.00|0.00|
|取得投资收益所收到的现金|9,366,553.43|0.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||25,000.00|141,570.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|307,391,553.43|141,570.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||22,419,269.68|59,808,768.72|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|200,000,000.00|341,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,710,000.00|1,404,000.00|
|投资活动现金流出小计|224,129,269.68|402,212,768.72|
|投资活动产生的现金流量净额|83,262,283.75|-402,071,198.72|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|93,805,680.00|0.00|
|取得借款收到的现金|0.00|0.00|
|发行债券收到的现金|0.00|0.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|925,371.46|4,988,070.46|
|筹资活动现金流入小计|94,731,051.46|4,988,070.46|
|偿还债务支付的现金|0.00|0.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||90,000,000.00|90,000,000.00|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|477.73|1,124.73|
|筹资活动现金流出小计|90,000,477.73|90,001,124.73|
|筹资活动产生的现金流量净额|4,730,573.73|-85,013,054.27|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||0.00|0.00|
|五、现金及现金等价物净增加额|139,181,414.83|-485,595,595.84|
|加：期初现金及现金等价物余额|244,920,636.84|841,676,569.91|
|六、期末现金及现金等价物余额|384,102,051.67|356,080,974.07|

法定代表人：张绍日 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢7、合并所有者权益变动表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||360,000|746,527,|||82,939,||494,941,||58,545,81|1,742,954,|
|一、上年年末余额|||0.00|0.00||0.00||0.00|||
||,000.00|332.02|||766.07||256.21||7.55|171.85|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||360,000|746,527,|||82,939,||494,941,||58,545,81|1,742,954,|
|二、本年年初余额|||0.00|0.00||0.00||0.00|||
||,000.00|332.02|||766.07||256.21||7.55|171.85|
|三、本期增减变动金额（减少|8,718,0|85,087,6|||||26,896,8||-4,348,71|116,353,79|
||||0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
|以“－”号填列）|00.00|80.00|||||35.06||7.35|7.71|
||||||||116,896,||-4,348,71|112,548,11|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||||835.06||7.35|7.71|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||116,896,||-4,348,71|112,548,11|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||||835.06||7.35|7.71|
||8,718,0|85,087,6||||||||93,805,680|
|（三）所有者投入和减少资本|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
||00.00|80.00||||||||.00|
|1．所有者投入资本|8,718,0|85,087,6|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|93,805,680|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||00.00|80.00||||||||.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|的金额|||||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-90,000,|||-90,000,00|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
||||||||000.00|||0.00|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-90,000,|||-90,000,00|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
|配|||||||000.00|||0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||368,718|831,615,|||82,939,||521,838,||54,197,10|1,859,307,969.56|
|四、本期期末余额|||0.00|0.00||0.00||0.00|||
||,000.00|012.02|||766.07||091.27||0.20||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||180,000|926,527,|||66,776,||413,402,|||1,586,706,|
|一、上年年末余额|||0.00|0.00||0.00||0.00|0.00||
||,000.00|332.02|||577.86||164.49|||074.37|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||180,000|926,527,|||66,776,||413,402,|||1,586,706,|
|二、本年年初余额|||0.00|0.00||0.00||0.00|0.00||
||,000.00|332.02|||577.86||164.49|||074.37|
|三、本期增减变动金额（减少|180,000|-180,00|||16,163,||81,539,0||58,545,81|156,248,09|
||||0.00|0.00||0.00||0.00|||
|以“－”号填列）|,000.00|0,000.00|||188.21||91.72||7.55|7.48|
||||||||187,702,||-329,457.|187,372,82|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||||279.93||09|2.84|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||187,702,||-329,457.|187,372,82|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||||279.93||09|2.84|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|的金额|||||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||16,163,||-106,16|||-90,000,00|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|0.00||
||||||188.21||3,188.21|||0.00|
||||||16,163,||-16,163,||||
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|0.00|0.00|
||||||188.21||188.21||||
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分|||||||-90,000,|||-90,000,00|
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|0.00||
|配|||||||000.00|||0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||180,000|-180,00|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||,000.00|0,000.00|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|180,000|-180,00|||||||||
||||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|,000.00|0,000.00|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||||58,875,27|58,875,274|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||||4.64|.64|
|四、本期期末余额|360,000|746,527,|0.00|0.00|82,939,|0.00|494,941,|0.00|58,545,81|1,742,954,|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|,000.00|332.02|766.07|256.21|7.55|171.85|

法定代表人：张绍日 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢8、母公司所有者权益变动表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||360,000,00|746,863,67|||82,939,766||355,460,32|1,545,263,|
|一、上年年末余额|||0.00|0.00||0.00|||
||0.00|9.07|||.07||1.88|767.02|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||360,000,00|746,863,67|||82,939,766||355,460,32|1,545,263,|
|二、本年年初余额|||0.00|0.00||0.00|||
||0.00|9.07|||.07||1.88|767.02|
|三、本期增减变动金额（减少|8,718,000.|85,087,680|||||14,647,460|108,453,14|
||||0.00|0.00|0.00|0.00|||
|以“－”号填列）|00|.00|||||.06|0.06|
||||||||104,647,46|104,647,46|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||0.06|0.06|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||104,647,46|104,647,46|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||0.06|0.06|
||8,718,000.|85,087,680||||||93,805,680|
|（三）所有者投入和减少资本|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
||00|.00||||||.00|
||8,718,000.|85,087,680||||||93,805,680|
|1．所有者投入资本|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00||
||00|.00||||||.00|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金额|||||||||
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-90,000,00|-90,000,00|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||0.00|0.00|
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|-90,000,00|-90,000,00|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（五）所有者权益内部结转|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．资本公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||368,718,00|831,951,35|||82,939,766||370,107,78|1,653,716,907.08|
|四、本期期末余额|||0.00|0.00||0.00|||
||0.00|9.07|||.07||1.94||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||180,000,00|926,863,67|||66,776,577||299,991,62|1,473,631,|
|一、上年年末余额|||0.00|0.00||0.00|||
||0.00|9.07|||.86||8.00|884.93|
|加：会计政策变更|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|前期差错更正|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||180,000,00|926,863,67|||66,776,577||299,991,62|1,473,631,|
|二、本年年初余额|||0.00|0.00||0.00|||
||0.00|9.07|||.86||8.00|884.93|
|三、本期增减变动金额（减少以|180,000,00|-180,000,0|||16,163,188||55,468,693|71,631,882|
||||0.00|0.00||0.00|||
|“－”号填列）|0.00|00.00|||.21||.88|.09|
||||||||161,631,88|161,631,88|
|（一）净利润|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||2.09|2.09|
|（二）其他综合收益|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||161,631,88|161,631,88|
|上述（一）和（二）小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||2.09|2.09|
|（三）所有者投入和减少资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．所有者投入资本|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金额|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||16,163,188||-106,163,1|-90,000,00|
|（四）利润分配|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00|||
||||||.21||88.21|0.00|
||||||16,163,188||-16,163,18||
|1．提取盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00||0.00||0.00|
||||||.21||8.21||
|2．提取一般风险准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||||||||-90,000,00|-90,000,00|
|3．对所有者（或股东）的分配|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|||
||||||||0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||180,000,00|-180,000,0|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||0.00|00.00|||||||
||180,000,00|-180,000,0|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||0.00|00.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．盈余公积弥补亏损|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4．其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（六）专项储备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．本期提取|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．本期使用|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（七）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
||360,000,00|746,863,67|||82,939,766||355,460,32|1,545,263,|
|四、本期期末余额|||0.00|0.00||0.00|||
||0.00|9.07|||.07||1.88|767.02|

法定代表人：张绍日 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：丁衬欢三、公司基本情况
1、公司基本情况
广东众生药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)为境内公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。本公司法定代表人为张绍日。本公司现注册资本为人民币36,871.80万元，注册地址为广东省东莞市石龙镇西湖工业区信息产业园。本公司经营范围为：生产、销售：片剂，硬胶囊剂，颗粒剂，丸剂（水丸、浓缩丸），合剂，口服液，糖浆剂，栓剂，软膏剂，乳膏剂（含激素类），溶液剂（口服），滴鼻剂，滴眼剂，喷雾剂，冻干粉针剂，中药前处理及提取车间（口服制剂、外用制剂）（以上项目凭有效许可证经营）；药品研究开发。本公司所属行业为医药制造业。公司业务目前主要为药品研发、生产、销售。
2、公司历史沿革
2001年12月30日，经广东省人民政府办公厅粤办函[2001]739号、广东省经济贸易委员会粤经贸监督
[2001]1086号文批准由东莞市石龙镇工业总公司作为主发起人，联合张绍日、叶惠棠、龙超峰、曹家跃、
肖艳、李煜坚、赵希平、黄仕斌八个自然人，共同发起设立广东众生药业股份有限公司，股份总数3,200
万股，每股面值人民币壹元，按面值发行，发行金额3,200万元。2001年12月31日经广东省工商行政管理局
核准登记取得注册号4400001009971号企业法人营业执照，注册资本为3,200万元。
2005年1月5日，东莞市石龙镇工业总公司与张绍日等47位自然人签订股权转让协议，将其持有本公司90%股权转让给47位自然人。此次股权转让经2005年1月5日股东大会审议通过。并于2005年1月25日完成工商变更登记。
2006年10月10日，经股东大会审议，同意以货币资金增资，将注册资本由3,200万元增加到4,000万元，并于2006年10月30日完成工商变更登记。
2007年9月16日，本公司股东大会审议通过《关于利润分配的议案》，以公司总股本4000万股为基数，用资本公积金转增股本，每10股转增2.6股，共计1040万元；用盈余公积金转增股本，每10股转增1.2股，共计480万元；用可分配利润送红股，每10股送1.2股，共计480万元。本次转增股本和送红股方案实施后，本公司注册资本增加至6,000万元，并于2007年9月28日完成工商变更登记。
2009年11月19日，中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1195号”《关于核准广东众生药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准本公司向社会公开发行人民币普通股2,000万股（每股面值1元）。
本公司于2009年12月1日在深圳证券交易所定价发行，2009年12月11日挂牌交易。新股发行成功后，本公司注册资本增加至8,000万元。上述新增股本已于2009年12月22日完成工商变更登记。
2010年4月29日，本公司股东大会审议通过《公司2009年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以公司总股本8000万股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，共计4000万股。本次转增股本方案实施后，总股本增加至12,000万股，并于2010年5月21日完成工商变更登记。
2011年4月19日，本公司股东大会审议通过《公司2010年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以公司总股本12,000万股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，共计6,000万股，本次转增股本方案实施后，总股本增加至18,000万股，并于2011年5月30日完成工商变更登记。
2013年2月28日，本公司股东大会审议通过《公司2012年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以公司总股本18,000万股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增10股，共计18,000万股，本次转增股本方案实施后，总股本增加至36,000万股，并于2013年3月25日完成工商变更登记。
2014年5月19日，本公司第五届董事会第四次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司董事会同意向126名激励对象授予限制性股票871.80万股，本次授予完成后，总股本增加至36,871.80万股，并于2014年6月18日完成工商变更登记。
3、公司基本组织架构
本公司按照公司法的要求及公司实际情况设立组织机构：公司最高权力机构为股东大会，由全体股东组成，下设董事会、监事会。总经理在董事会授权下工作，负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司的管理机构设有投资管理部、审计部、证券部、行政部、人力资源部、IT部、供应部、总工程师办公室、工程部、生产部、质量管理部、物流管理部、运营管理部、环境健康安全部、财务管理中心、营销管理中心、新产品开发中心等职能部门。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。
3、会计期间
会计期间为公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
本公司没有分步处置股权至丧失控制权的业务，尚未制定相关的会计政策。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法无。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具包括金融资产和金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1）金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售
金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
B、应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。
C、可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
D、持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
2）金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
3）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4）金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条
件。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
无。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据无。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100万元以上|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||的客户应收账款及单笔金额为100万元以上的其他应收款|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|组合1|账龄分析法|以账龄为信用风险特征划分为若干组合|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|
|3－4年|100.00%|100.00%|
|4－5年|100.00%|100.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|有明显特征表明该等应收款项难以收回，期末余额为100万元以下的应收款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减|
|坏账准备的计提方法|值损失，计提坏账准备；经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按|
||应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能
力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
企业合并形成的长期股权投资，按照同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其
差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经
复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投资的账面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。
可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
14、投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|5-40|5.00%|2.375至19|
|机器设备|5-10|5.00%|9.50至19|
|办公及其他设备|3-8|5.00%|11.88至31.67|
|运输设备|5-10|5.00%|9.50至19|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
（5）其他说明
无。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，予以资本化并计入该资产的成本。
（2）借款费用资本化期间
在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
无。
19、油气资产
无。
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权按使用年限39-50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限14年平均摊销。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无。
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
21、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
22、附回购条件的资产转让
无。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
（2）预计负债的计量方法
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
25、回购本公司股份
无。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。有验收要求的，待验收后开始分摊或者计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁会计处理
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
（3）售后租回的会计处理
无。
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无。
（2）持有待售资产的会计处理方法
无。
31、资产证券化业务
无。
32、套期会计
无。
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本期无主要会计政策、会计估计的变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本期无会计政策的变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本期无会计估计的变更。
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本期无前期会计差错更正。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售||
|增值税|额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的|17%、13%|
||进项税后的余额计算）||
|消费税|无|0|
|营业税|应纳税营业额|5%|
|城市维护建设税|应纳增值税、营业税|5%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、20%、25%|
|教育费附加|应纳增值税、营业税|3%、2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
公司及子公司广东华南药业集团有限公司为高新技术企业，所得税税率为15%；东莞市众生企业管理有限公司符合小型微利企业，其所得额按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；其他子公司的所得税税率为25%。
2、税收优惠及批文
本公司及子公司广东华南药业集团有限公司已通过2011年第一批高新技术企业复审，高新技术企业的
发证日期为2011年8月23日，有效期三年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2011年1月1日至2013
年12月31日。本公司及子公司广东华南药业集团有限公司在上述时间段内按15%的税率缴纳企业所得税。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||企业管|||||||||
||||||理咨|||||||||
|东莞市|||||询、代|||||||||
|众生企|||||理广|||||||||
||有限公||企业管|500,000||500,000||100.00|100.00|||||
|业管理||东莞市|||告、货||0.00|||是|0.00|0.00|0.00|
||司||理服务|.00||.00||%|%|||||
|有限公|||||运代|||||||||
|司|||||理、物|||||||||
||||||业管|||||||||
||||||理。|||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||产销：|||||||||
||||||片剂|||||||||
||||||（含激|||||||||
||||||素类），|||||||||
||||||硬胶囊|||||||||
||||||剂（含|||||||||
||||||头孢菌|||||||||
||||||素类），|||||||||
|广东华|||药品研||混悬|||||||||
|南药业|有限公||发、生|55,000,|剂，喷|64,820,||100.00|100.00|||||
|||东莞市|||||0.00|||是|0.00|0.00|0.00|
|集团有|司||产和销|000.00|雾剂，|422.00||%|%|||||
|限公司|||售||软胶囊|||||||||
||||||剂，滴|||||||||
||||||丸剂|||||||||
||||||（凭有|||||||||
||||||效许可|||||||||
||||||证经|||||||||
||||||营）；药|||||||||
||||||品研究|||||||||
||||||开发。|||||||||
||||||批发：中|||||||||
|广东众|有限公||药品、|12,000，||11,532,0||100.00|100.00|||||
|||东莞市|||成药、中||0.00|||是|0.00|0.00|0.00|
|生医药|司||中药材|000.00||38.89||%|%|||||
||||||药材（收|||||||||

||||
|-|-|-|
|贸易有|的经|购）、中|
|限公司|营、批|药饮片、|
||发|化学原|
|||料药、化|
|||学药制|
|||剂、抗生|
|||素原料|
|||药、抗生|
|||素制剂、|
|||生化药|
|||品；Ⅱ|
|||类、Ⅲ类|
|||6846植|
|||入材料|
|||和人工|
|||器官，Ⅱ|
|||类、Ⅲ类|
|||6845体|
|||外循环|
|||及血液|
|||处理设|
|||备，Ⅱ|
|||类、Ⅲ类|
|||6825医|
|||用高频|
|||仪器设|
|||备，Ⅱ|
|||类、Ⅲ类|
|||6822医|
|||用光学|
|||器具、仪|
|||器及内|
|||窥镜设|
|||备（隐形|
|||眼镜及|
|||其护理|
|||用液类|
|||除外），|
|||Ⅱ类|
|||6820普|
|||通诊察|
|||器械，Ⅱ|
|||类、Ⅲ类|
|||6804眼|

||
|-|
|科手术|
|器械；化|
|工原料|
|（不含|
|危险化|
|学品）；|
|婴幼儿|
|奶粉；保|
|健食品；|
|家用电|
|器。（依|
|法须经|
|批准的|
|项目，经|
|相关部|
|门批准|
|后方可|
|开展经|
|营活|
|动）。|

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||实质上|||||少数股|冲减子|
||||||||构成对|||||东权益|公司少|
|||||||期末实|子公司|||||中用于|数股东|
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股|||
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少|分担的|
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益|||
|||||||额|的其他|||||数股东|本期亏|
||||||||项目余|||||损益的|损超过|
||||||||额|||||金额|少数股|
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|
||||||||||||||年初所|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||生产销|||||||||
||||||售：中|||||||||
||||||药饮片|||||||||
||||||(净制、|||||||||
||||||切制、|||||||||
||||||炒制、|||||||||
||||||蒸制、|||||||||
||||||煮制、|||||||||
||||||灸制、|||||||||
||||||发酵）、|||||||||
||||||毒性饮|||||||||
||||||片（净|||||||||
||||||制、切|||||||||
||||||制、炒|||||||||
||||||制、蒸|||||||||
||||||制、煮|||||||||
||||中药饮|||||||||||
|沾益县|||||制、灸|||||||||
||||片、中|||||||||||
|益康中|||||制)；中|||||||||
||有限公||药材种|25,000,||25,000,|||||17,874,|||
|药饮片||曲靖市|||药材种||0.00|51.46%|51.46%|是||0.00|0.00|
||司||植、收|000.00||000.00|||||919.46|||
|有限责|||||植、收|||||||||
||||购及销|||||||||||
|任公司|||||购及销|||||||||
||||售批发|||||||||||
||||||售批|||||||||
||||||发。（以|||||||||
||||||上经营|||||||||
||||||范围中|||||||||
||||||涉及国|||||||||
||||||家法|||||||||
||||||律、行|||||||||
||||||政法规|||||||||
||||||规定的|||||||||
||||||专项审|||||||||
||||||批，按|||||||||
||||||审批的|||||||||
||||||项目和|||||||||
||||||时限开|||||||||
||||||展经营|||||||||
||||||活动）。|||||||||
|湖北凌|||化工原||化工原|||||||||
||有限公|襄阳市||78,000,||72,180,|0.00|51.41%|51.41%|是|36,322,|0.00|0.00|
|晟药业|||料及中||料及中|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公|司|间体的|000.00|间体的|000.00|180.74|
|司||生产及||生产、|||
|||销售||销售、|||
|||||技术开|||
|||||发和咨|||
|||||询服|||
|||||务。（不|||
|||||含危|||
|||||险、监|||
|||||控、易|||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|与公司主要业务往来|在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额|

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
无。
□适用√不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被合并方|属于同一控制下企|同一控制的实际控|合并本期期初至合|合并本期至合并日|合并本期至合并日|

||||||
|-|-|-|-|-|
|业合并的判断依据|制人|并日的收入|的净利润|的经营活动现金流|

同一控制下企业合并的其他说明
无。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位：元
||||
|-|-|-|
|被合并方|商誉金额|商誉计算方法|

非同一控制下企业合并的其他说明
无。
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
||||
|-|-|-|
|子公司名称|出售日|损益确认方法|

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
无。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
|||||
|-|-|-|-|
||||合并中确认的商誉或计入当|
|借壳方|判断构成反向购买的依据|合并成本的确定方法||
||||期的损益的计算方法|

反向购买的其他说明
无。
9、本报告期发生的吸收合并
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|吸收合并的类型|并入的主要资产||并入的主要负债||
|同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|
|非同一控制下吸收合并|项目|金额|项目|金额|

吸收合并的其他说明
无。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|18,203.34|--|--|73,005.99|
|人民币|--|--|18,203.34|--|--|73,005.99|
|银行存款：|--|--|473,633,017.10|--|--|322,702,392.35|
|人民币|--|--|473,633,017.10|--|--|322,702,392.35|
|其他货币资金：|--|--|8,603,929.00|--|--|9,864,240.00|
|人民币|--|--|8,603,929.00|--|--|9,864,240.00|
|合计|--|--|482,255,149.44|--|--|332,639,638.34|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
无用于担保的资产。
其他原因造成所有权受到限制的资产：银行承兑汇票保证金8,603,929.00元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|交易性债券投资|0.00|0.00|
|交易性权益工具投资|0.00|0.00|
|指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资|||
||0.00|0.00|
|产|||
|衍生金融资产|0.00|0.00|
|套期工具|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

（2）变现有限制的交易性金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|限售条件或变现方面的其他重大限制|期末金额|

（3）套期工具及对相关套期交易的说明
无。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|217,529,755.08|231,711,353.98|
|合计|217,529,755.08|231,711,353.98|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
||||0.00||

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
无。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|客户A|2014年05月16日|2014年08月16日|2,269,875.41||
|客户B|2014年05月30日|2014年08月30日|1,308,938.42||
|客户C|2014年04月16日|2014年07月16日|1,034,160.11||
|客户D|2014年04月29日|2014年07月29日|1,000,000.00||
|客户E|2014年04月10日|2014年07月10日|1,000,000.00||
|合计|--|--|6,612,973.94|--|

说明
无。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
本公司本期不存在已贴现或质押的商业承兑票据。
4、应收股利
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||相关款项是否发|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|未收回的原因||
|||||||生减值|
|账龄一年以内的|||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|||
|应收股利|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|账龄一年以上的|||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|||
|应收股利|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|合计|0.00|||0.00|--|--|

说明
无。
5、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（2）逾期利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|贷款单位|逾期时间（天）|逾期利息金额|
|合计|--|0.00|

（3）应收利息的说明
无。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|以账龄为信用风险特征|280,898,27||14,581,604.||192,598,7||10,249,881.6||
|||100.00%||5.19%||100.00%||5.32%|
|划分组合的应收账款|4.08||19||71.19||5||
||280,898,27||14,581,604.||192,598,7||10,249,881.6||
|组合小计||100.00%||5.19%||100.00%||5.32%|
||4.08||19||71.19||5||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|账款|||||||||
||280,898,27||14,581,604.||192,598,7||10,249,881.6||
|合计||--||--||--||--|
||4.08||19||71.19||5||

应收账款种类的说明
详见（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错、11。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|278,284,507.08|99.07%|13,914,225.35|188,708,810.04|97.98%|9,435,440.56|
|1年以内小计|278,284,507.08|99.07%|13,914,225.35|188,708,810.04|97.98%|9,435,440.56|
|1至2年|2,128,886.18|0.76%|212,888.62|3,401,650.49|1.77%|340,165.05|
|2至3年|60,781.20|0.02%|30,390.60|28,069.24|0.01%|14,034.62|
|3年以上|424,099.62|0.15%|424,099.62|460,241.42|0.24%|460,241.42|
|3至4年|9,038.30|0.00%|9,038.30|98,175.60|0.05%|98,175.60|
|4至5年|63,085.89|0.02%|63,085.89|72,136.54|0.04%|72,136.54|
|5年以上|351,975.43|0.13%|351,975.43|289,929.28|0.15%|289,929.28|
|合计|280,898,274.08|--|14,581,604.19|192,598,771.19|--|10,249,881.65|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|合计|--|--|0.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|合计|0.00|0.00|--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
本公司本期不存在已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|合计|--|--|0.00|--|--|

应收账款核销说明
本公司本期不存在实际核销的应收账款。
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户A|客户|24,554,711.93|一年以内|8.74%|
|客户B|客户|12,324,062.24|一年以内|4.39%|
|客户C|客户|8,269,227.58|一年以内|2.94%|
|客户D|客户|6,496,835.00|一年以内|2.31%|
|客户E|客户|6,336,077.05|一年以内|2.26%|
|合计|--|57,980,913.80|--|20.64%|

（6）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|合计|--|0.00|0.00%|

（7）终止确认的应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|
|合计|0.00|0.00|

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|资产小计|0.00|
|负债：||
|负债小计|0.00|

7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|提坏账准备的其他应收|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|以账龄为信用风险特征|||||||||
||6,278,156.62|100.00%|347,795.35|5.54%|8,043,047.28|100.00%|430,822.31|5.36%|
|划分组合的其他应收款|||||||||
|组合小计|6,278,156.62|100.00%|347,795.35|5.54%|8,043,047.28|100.00%|430,822.31|5.36%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|应收款|||||||||
|合计|6,278,156.62|--|347,795.35|--|8,043,047.28|--|430,822.31|--|

其他应收款种类的说明
详见（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错、11。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|6,139,556.62|97.79%|290,195.35|7,913,447.28|98.39%|395,622.31|
|1年以内小计|6,139,556.62|97.79%|290,195.35|7,913,447.28|98.39%|395,622.31|
|1至2年|63,000.00|1.00%|6,300.00|74,000.00|0.92%|7,400.00|
|2至3年|48,600.00|0.78%|24,300.00|55,600.00|0.69%|27,800.00|
|3年以上|27,000.00|0.43%|27,000.00|0.00|0.00%|0.00|
|3至4年|27,000.00|0.43%|27,000.00|0.00|0.00%|0.00|
|4至5年|0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00%|0.00|
|5年以上|0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00%|0.00|
|合计|6,278,156.62|--|347,795.35|8,043,047.28|--|430,822.31|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
|合计|--|--|0.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|合计|0.00|0.00|--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
本公司本期不存在单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款｡
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|合计|--|--|0.00|--|--|

其他应收款核销说明
本公司本期不存在实际核销的其他应收款。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|合计|0.00|--|0.00%|

说明
无金额较大的其他应收款。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|浙江昂利康制药有限公|||||
||非关联方|4,268,000.00|1-2年|67.98%|
|司|||||
|姜赞|公司员工|193,625.00|1年以内|3.08%|
|广东钜龙电力设备有限|||||
||非关联方|165,542.40|1年以内|2.64%|
|公司|||||
|陈浩标|公司员工|80,000.00|1年以内|1.27%|
|陈小彤|公司员工|68,200.00|1年以内|1.09%|
|合计|--|4,775,367.40|--|76.06%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|合计|--|0.00|0.00%|

（8）终止确认的其他应收款项情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|终止确认金额|与终止确认相关的利得或损失|
|合计|0.00|0.00|

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末数|
|资产：||
|资产小计|0.00|
|负债：||
|负债小计|0.00|

（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||未能在预计时点收|
||政府补助项目|||||||
|单位名称||期末余额|期末账龄|预计收取时间|预计收取金额|预计收取依据|到预计金额的原因|
||名称|||||||
||||||||（如有）|
|合计|--|0.00|--|--|0.00|--|--|

8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|34,113,520.64|82.35%|35,358,472.30|75.30%|
|1至2年|2,436,768.13|5.88%|7,741,916.72|16.49%|
|2至3年|1,025,406.40|2.47%|3,840,194.00|8.18%|
|3年以上|3,851,017.46|9.30%|12,582.74|0.03%|
|合计|41,426,712.63|--|46,953,165.76|--|

预付款项账龄的说明
账龄超过一年的预付账款中预付济南百诺医药科技开发有限公司580万元，为技术转让款，合同未执行完毕。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
||||1年以内：910万元；1-2||
||||年：100万元；2-3年：||
|A公司|非关联方|14,900,000.00||业务未完结|
||||100万元；3年以上：380||
||||万元。||
|B公司|非关联方|5,300,000.00|1年以内|业务未完结|
|C公司|非关联方|2,750,000.00|1年以内|业务未完结|
|D公司|非关联方|1,500,000.00|1年以内|业务未完结|
|E公司|非关联方|1,084,381.71|1年以内|业务未完结|
|合计|--|25,534,381.71|--|--|

预付款项主要单位的说明
A公司、C公司、D公司同为技术转让款，目前技术还在研究阶段；B公司、E公司为购买原材料款。
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（4）预付款项的说明
无。
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|46,358,413.91|0.00|46,358,413.91|33,564,211.38|0.00|33,564,211.38|
|在产品|30,710,227.74|0.00|30,710,227.74|20,530,280.22|0.00|20,530,280.22|
|库存商品|64,096,010.52|0.00|64,096,010.52|71,313,694.68|68,611.44|71,245,083.24|
|周转材料|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|消耗性生物资产|910,032.69|0.00|910,032.69|0.00|0.00|0.00|
|合计|142,074,684.86|0.00|142,074,684.86|125,408,186.28|68,611.44|125,339,574.84|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|在产品|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|库存商品|68,611.44|0.00|0.00|68,611.44|0.00|
|周转材料|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|消耗性生物资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合 计|68,611.44|0.00|0.00|68,611.44|0.00|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
|||本期转回存货跌价准备的原|本期转回金额占该项存货期|
|项目|计提存货跌价准备的依据|||
|||因|末余额的比例|
|原材料|||0.00%|
|库存商品||商品已经销售|0.11%|
|在产品|||0.00%|
|周转材料|||0.00%|

|||
|-|-|
|消耗性生物资产|0.00%|

存货的说明
无。
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保本型银行理财产品|300,000,000.00|438,000,000.00|
|合计|300,000,000.00|438,000,000.00|

其他流动资产说明
无。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|可供出售债务工具|0.00|0.00|
|可供出售权益工具|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额0.00元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例0.00%。
可供出售金融资产的说明
无。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||初始投资成||||累计应收或||
|债券项目|债券种类|面值||到期日|期初余额|本期利息||期末余额|
||||本||||已收利息||
|合计|--|--|0.00|--|0.00|0.00|0.00|0.00|

可供出售金融资产的长期债权投资的说明
无。
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成|||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|
|本|||||
|期末公允价值|0.00|0.00|0.00|0.00|
|累计计入其他综合收益的公允价值|||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|
|变动金额|||||
|已计提减值金额|0.00|0.00|0.00|0.00|

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|其他|合计|
|期初已计提减值金额|0.00|0.00|0.00|0.00|
|本年计提|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其中：从其他综合收益转|||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|
|入|||||
|本年减少|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其中：期后公允价值回升|||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|
|转回|||||
|期末已计提减值金额|0.00|0.00|0.00|0.00|

（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允价值相||||
|可供出售权益||||||未根据成本与期末公允价值的|
||成本|公允价值|对于成本的|持续下跌时间|已计提减值金额||
|工具（分项）||||||差额计提减值的理由说明|
||||下跌幅度||||

12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|合计|0.00|0.00|

持有至到期投资的说明
无。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|占该项投资出售前金额的比例|
|合计|0.00|--|

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
无。
13、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|融资租赁|0.00|0.00|
|其中：未实现融资收益|0.00|0.00|
|分期收款销售商品|0.00|0.00|
|分期收款提供劳务|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

14、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投||||||
|被投资单位名|本企业持股比||||期末净资产总|本期营业收入||
|||资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|||本期净利润|
|称|例||||额|总额||
|||比例||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||在被投资|在被投资|单位持股||||
|被投资单||||||||||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决|比例与表|减值准备|||
|位||||||||||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|决权比例||||
|||||||||不一致的||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||说明||||
|广东华南|||||||||||
|||10,000,00|10,000,00|10,000,00|||||||
|新药创制|成本法||||11.11%|11.11%||0.00|0.00|0.00|
|||0.00|0.00|0.00|||||||
|有限公司|||||||||||
|||10,000,00|10,000,00|10,000,00|||||||
|合计|--||||--|--|--|0.00|0.00|0.00|
|||0.00|0.00|0.00|||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|向投资企业转移资金能力受到限制的长|||
||受限制的原因|当期累计未确认的投资损失金额|
|期股权投资项目|||

长期股权投资的说明
无。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|14,530,662.44|0.00|0.00|14,530,662.44|
|1.房屋、建筑物|11,191,895.56|0.00|0.00|11,191,895.56|
|2.土地使用权|3,338,766.88|0.00|0.00|3,338,766.88|
|二、累计折旧和累计|||||
||1,339,147.33|269,062.62|0.00|1,608,209.95|
|摊销合计|||||
|1.房屋、建筑物|1,137,389.41|230,012.70|0.00|1,367,402.11|
|2.土地使用权|201,757.92|39,049.92|0.00|240,807.84|
|三、投资性房地产账|||||
||13,191,515.11|-269,062.62|0.00|12,922,452.49|
|面净值合计|||||
|1.房屋、建筑物|10,054,506.15|-230,012.70|0.00|9,824,493.45|
|2.土地使用权|3,137,008.96|-39,049.92|0.00|3,097,959.04|
|四、投资性房地产减|||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|
|值准备累计金额合计|||||
|1.房屋、建筑物|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2.土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|
|五、投资性房地产账|||||
||13,191,515.11|-269,062.62|0.00|12,922,452.49|
|面价值合计|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|1.房屋、建筑物|10,054,506.15|-230,012.70|0.00|9,824,493.45|
|2.土地使用权|3,137,008.96|-39,049.92|0.00|3,097,959.04|

单位：元
|||
|-|-|
||本期|
|本期折旧和摊销额|269,062.62|
|投资性房地产本期减值准备计提额|0.00|

（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
||期初公允价||||||期末公允|
|项目|||自用房地产|公允价值变||转为自用房||
||值|购置|||处置||价值|
||||或存货转入|动损益||地产||
|1．成本合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（1）房屋、建筑物|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（2）土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（3）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．公允价值变动合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（1）房屋、建筑物|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（2）土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（3）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．投资性房地产账面价值合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（1）房屋、建筑物|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（2）土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|（3）其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间
无。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|544,251,803.48|57,337,223.21|371,681.22|601,217,345.47|
|其中：房屋及建筑物|259,318,174.26|2,794,517.61|0.00|262,112,691.87|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|机器设备|246,035,521.09|49,347,611.86||371,681.22|295,011,451.73|
|运输工具|7,428,883.60|0.00||0.00|7,428,883.60|
|办公及其他设备|31,469,224.53|5,195,093.74||0.00|36,664,318.27|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|140,381,170.08|0.00|18,835,336.22|265,165.60|158,951,340.70|
|其中：房屋及建筑物|42,218,266.46|0.00|5,563,987.41|0.00|47,782,253.87|
|机器设备|82,730,701.47|0.00|10,679,284.30|265,165.60|93,144,820.17|
|运输工具|4,732,349.22|0.00|514,404.91|0.00|5,246,754.13|
|办公及其他设备|10,699,852.93|0.00|2,077,659.60|0.00|12,777,512.53|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|403,870,633.40|--|||442,266,004.77|
|其中：房屋及建筑物|217,099,907.80|--|||214,330,438.00|
|机器设备|163,304,819.62|--|||201,866,631.56|
|运输工具|2,696,534.38|--|||2,182,129.47|
|办公及其他设备|20,769,371.60|--|||23,886,805.74|
|四、减值准备合计|0.00|--|||0.00|
|其中：房屋及建筑物|0.00|--|||0.00|
|机器设备|0.00|--|||0.00|
|运输工具|0.00|--|||0.00|
|办公及其他设备|0.00|--|||0.00|
|五、固定资产账面价值合计|403,870,633.40|--|||442,266,004.77|
|其中：房屋及建筑物|217,099,907.80|--|||214,330,438.00|
|机器设备|163,304,819.62|--|||201,866,631.56|
|运输工具|2,696,534.38|--|||2,182,129.47|
|办公及其他设备|20,769,371.60|--|||23,886,805.74|

本期折旧额18,835,336.22元；本期由在建工程转入固定资产原价为51,483,184.89元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|房屋及建筑物|0.00|0.00|0.00|0.00||
|机器设备|0.00|0.00|0.00|0.00||
|运输工具|0.00|0.00|0.00|0.00||
|办公及其他设备|0.00|0.00|0.00|0.00||

（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|房屋及建筑物|0.00|0.00|0.00|
|机器设备|0.00|0.00|0.00|
|运输工具|0.00|0.00|0.00|
|办公及其他设备|0.00|0.00|0.00|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|种类|期末账面价值|
|房屋及建筑物|9,824,493.45|
|机器设备|0.00|
|运输工具|0.00|

（5）期末持有待售的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面价值|公允价值|预计处置费用|预计处置时间|

（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|海口办事处|在办理周期中|2015年9月|
|中山办事处|在办理周期中|2015年9月|
|复方血栓通胶囊众生丸清热祛湿冲剂技|||
||在办理周期中|2014年12月|
|术改造项目生产楼|||
|质检办公楼（房屋建筑物）|在办理周期中|2014年12月|
|生活辅助楼（房屋建筑物）|在办理周期中|2014年12月|

固定资产说明
截至2014年6月30日，凌晟药业固定资产中原值为15,484,804.30元的房屋建筑物连同在建工程一起抵押给中国建设银行股份有限公司襄阳襄城支行，获取贷款11,000,000.00元。
截止2014年6月30日，益康中药偿还了以固定资产中原值为91,058.22元的房屋及建筑物作为6,000,000.00元长期借款的抵押物的借款。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|科研技术中心建设技术改造|||||||
||1,424,000.00|0.00|1,424,000.00|1,068,000.00|0.00|1,068,000.00|
|项目|||||||
|技术人员公寓建设项目|9,902,223.85|0.00|9,902,223.85|8,088,433.42|0.00|8,088,433.42|
|GMP认证项目|1,572,864.44|0.00|1,572,864.44|1,572,864.44|0.00|1,572,864.44|
|冻干粉针制剂车间建设项目|488,739.79|0.00|488,739.79|15,789,287.08|0.00|15,789,287.08|
|滴眼液制剂车间改造项目|3,916,070.11|0.00|3,916,070.11|10,574,786.29|0.00|10,574,786.29|
|中药提取车间扩产改造项目|6,651,828.36|0.00|6,651,828.36|5,780,334.40|0.00|5,780,334.40|
|车间、仓库|6,614,832.18|0.00|6,614,832.18|6,414,832.18|0.00|6,414,832.18|
|供水工程|0.00|0.00|0.00|73,396.00|0.00|73,396.00|
|厂区道路工程|131,410.00|0.00|131,410.00|87,790.00|0.00|87,790.00|
|雨水污管网工程|0.00|0.00|0.00|1,663,473.50|0.00|1,663,473.50|
|防腐保温工程|0.00|0.00|0.00|418,368.60|0.00|418,368.60|
|零星工程|608,894.20|0.00|608,894.20|502,322.70|0.00|502,322.70|
|蒸汽管架基础工程|19,047.00|0.00|19,047.00|19,047.00|0.00|19,047.00|
|废水处理|0.00|0.00|0.00|854,700.86|0.00|854,700.86|
|回填土工程|1,524,422.78|0.00|1,524,422.78|1,366,209.78|0.00|1,366,209.78|
|设备安装工程|3,500,554.73|0.00|3,500,554.73|591,425.18|0.00|591,425.18|
|精烘包|961,510.85|0.00|961,510.85|0.00|0.00|0.00|
|多功能车间|580,864.70|0.00|580,864.70|0.00|0.00|0.00|
|合计|37,897,262.99|0.00|37,897,262.99|54,865,271.43|0.00|54,865,271.43|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
||||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
|项目名称|预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
||||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|科研技术|||||||||||||
||20,000,|1,068,00|356,000.||||||||募集资|1,424,00|
|中心建设||||0.00|0.00|87.64%|100|0.00|0.00|0.00%|||
||000.00|0.00|00||||||||金|0.00|
|技术改造|||||||||||||

||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|||||||||||||
|冻干粉针|||||||||||||
||59,990,|15,789,2|291,165.|15,591,7|||||||自有资|488,739.|
|制剂车间|||||0.00|82.41%|99.63|0.00|0.00|0.00%|||
||000.00|87.08|00|12.29|||||||金|79|
|建设项目|||||||||||||
|滴眼液制|||||||||||||
||28,784,|10,574,7|374,413.|7,033,12|||||||自有资|3,916,07|
|剂车间改|||||0.00|83.28%|99.21|0.00|0.00|0.00%|||
||500.00|86.29|11|9.29|||||||金|0.11|
|造项目|||||||||||||
|技术人员|||||||||||||
||14,805,|8,088,43|1,813,79||||||||自有资|9,902,22|
|公寓建设||||0.00|0.00|66.88%|99.06|0.00|0.00|0.00%|||
||300.00|3.42|0.43||||||||金|3.85|
|项目|||||||||||||
||123,57||||||||||||
|||35,520,5|2,835,36|22,624,8||||||||15,731,0|
|合计|9,800.0||||0.00|--|--|0.00|0.00|--|--||
|||06.79|8.54|41.58||||||||33.75|
||0||||||||||||

在建工程项目变动情况的说明
无。
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|--|

（4）重大在建工程的工程进度情况
||||
|-|-|-|
|项目|工程进度|备注|

（5）在建工程的说明
无。
19、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

工程物资的说明
无。
20、固定资产清理
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|期末账面价值|转入清理的原因|
|废旧设备报废|0.00|1,516.22|设备维修成本高|
|合计|0.00|1,516.22|--|

说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
无。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

（2）以公允价值计量
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面价值|本期增加|本期减少|期末账面价值|
|一、种植业|||||
|二、畜牧养殖业|||||
|三、林业|||||
|四、水产业|||||

生产性生物资产的说明
无。
22、油气资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．探明矿区权益|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．未探明矿区权益|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．井及相关设施|0.00|0.00|0.00|0.00|
|二、累计折耗合计|0.00|0.00|0.00|0.00|
|1．探明矿区权益|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2．井及相关设施|0.00|0.00|0.00|0.00|
|三、油气资产减值准备累|||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|
|计金额合计|||||
|1．探明矿区权益|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．未探明矿区权益|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3．井及相关设施|0.00|0.00|0.00|0.00|
|四、油气资产账面价值合|0.00|||0.00|
|||0.00|0.00||
|计|||||
|1．探明矿区权益|0.00|0.00|0.00|0.00|
|2．未探明矿区权益|0.00|0.00||0.00|
|3．井及相关设施|0.00|0.00|0.00|0.00|

油气资产的说明
无。
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|86,774,951.43|48,899,316.23|0.00|135,674,267.66|
|土地使用权|80,546,926.73|0.00|0.00|80,546,926.73|
|专利使用费|1,000,000.00|0.00|0.00|1,000,000.00|
|软件|5,228,024.70|99,316.23|0.00|5,327,340.93|
|专有技术|0.00|48,800,000.00|0.00|48,800,000.00|
|二、累计摊销合计|13,813,034.79|1,843,596.73|0.00|15,656,631.52|
|土地使用权|10,477,098.62|854,615.16|0.00|11,331,713.78|
|专利使用费|398,809.46|35,714.28|0.00|434,523.74|
|软件|2,937,126.71|275,489.51|0.00|3,212,616.22|
|专有技术|0.00|677,777.78|0.00|677,777.78|
|三、无形资产账面净值合计|72,961,916.64|47,055,719.50|0.00|120,017,636.14|
|土地使用权|70,069,828.11|-854,615.16|0.00|69,215,212.95|
|专利使用费|601,190.54|-35,714.28|0.00|565,476.26|
|软件|2,290,897.99|-176,173.28|0.00|2,114,724.71|
|专有技术|0.00|48,122,222.22|0.00|48,122,222.22|
|四、减值准备合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|土地使用权|0.00|0.00|0.00|0.00|
|专利使用费|0.00|0.00|0.00|0.00|
|软件|0.00|0.00|0.00|0.00|
|专有技术|0.00|0.00|0.00|0.00|
|无形资产账面价值合计|72,961,916.64|47,055,719.50|0.00|120,017,636.14|
|土地使用权|70,069,828.11|-854,615.16|0.00|69,215,212.95|
|专利使用费|601,190.54|-35,714.28|0.00|565,476.26|
|软件|2,290,897.99|-176,173.28|0.00|2,114,724.71|
|专有技术|0.00|48,122,222.22|0.00|48,122,222.22|

本期摊销额1,843,596.73元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|盐酸伊伐布雷定原||||||
||1,800,000.00|0.00|0.00|0.00|1,800,000.00|
|料及片||||||
|雷奈酸锶原料及其||||||
||1,750,000.00|0.00|0.00|0.00|1,750,000.00|
|颗粒||||||
|ZSYM001项目|0.00|2,500,000.00|0.00|0.00|2,500,000.00|
|ZSYM002项目|0.00|2,500,000.00|0.00|0.00|2,500,000.00|
|合计|3,550,000.00|5,000,000.00|0.00|0.00|8,550,000.00|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例18.98%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法无。
24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|沾益县益康中药饮片有限责任||||||
||6,949,110.48|0.00|0.00|6,949,110.48|0.00|
|公司||||||
|湖北凌晟药业有限公司|27,902,142.27|0.00|0.00|27,902,142.27|0.00|
|合计|34,851,252.75|0.00|0.00|34,851,252.75|0.00|

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
无。
25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修费|403,917.42|2,336,737.00|88,265.65|0.00|2,652,388.77||
|合计|403,917.42|2,336,737.00|88,265.65|0.00|2,652,388.77|--|

长期待摊费用的说明
无。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|2,532,580.00|1,837,417.85|
|可抵扣亏损|3,117,258.95|3,117,258.95|
|无形资产摊销|76,170.30|57,661.93|
|递延收益|6,376,701.12|6,405,770.56|
|应付职工薪酬|442,680.95|453,396.58|
|职工教育经费|56,637.83|110,310.93|
|未实现的内部销售利润|46,278.05|45,167.70|
|小计|12,648,307.20|12,026,984.50|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|0.00|0.00|
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变|||
||0.00|0.00|
|动|||
|小计|0.00|0.00|

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|0.00|0.00|
|可抵扣亏损|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|合计|0.00|0.00|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|坏账准备|14,929,399.54|10,680,703.96|
|存货跌价准备|0.00|68,611.44|
|无形资产摊销|726,106.34|384,412.88|
|递延收益|42,511,340.82|42,705,137.06|
|应付职工薪酬|2,951,206.32|3,022,643.87|
|职工教育经费|377,585.64|735,406.30|
|未实现的内部销售利润|185,112.19|180,670.80|
|小计|61,680,750.85|57,777,586.31|
|可抵扣差异项目|||
|可抵扣亏损|12,469,035.78|12,469,035.78|
|小计|12,469,035.78|12,469,035.78|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|12,648,307.20|0.00|12,026,984.50|0.00|
|递延所得税负债|0.00|0.00|0.00|0.00|

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无。
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|10,680,703.96|4,248,695.58|0.00|0.00|14,929,399.54|
|二、存货跌价准备|68,611.44|0.00|0.00|68,611.44|0.00|
|三、可供出售金融资产减值||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|准备||||||
|四、持有至到期投资减值准||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|备||||||
|五、长期股权投资减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|六、投资性房地产减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|七、固定资产减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|八、工程物资减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|九、在建工程减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|十、生产性生物资产减值准||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|备||||||
|其中：成熟生产性生物||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|资产减值准备||||||
|十一、油气资产减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|十二、无形资产减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|十三、商誉减值准备|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|十四、其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|10,749,315.40|4,248,695.58|0.00|68,611.44|14,929,399.54|

资产减值明细情况的说明
无。
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|合作种植三七项目|12,375,000.00|10,665,000.00|
|合计|12,375,000.00|10,665,000.00|

其他非流动资产的说明
无。
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款|26,500,000.00|18,000,000.00|
|保证借款|30,000,000.00|8,500,000.00|
|合计|56,500,000.00|26,500,000.00|

短期借款分类的说明
2014年1月20日凌晟药业与中国建设银行股份有限公司襄阳襄城支行签订了编号为20140012的短期借款合同，借款金额捌佰万元整，借款期限为2014年1月20日至2015年1月19日。凌晟药业用在建工程抵押。
2014年2月20日凌晟药业与中国建设银行股份有限公司襄阳襄城支行签订了编号为20140032的短期借款合同，借款金额叁佰万元整，借款期限为2014年2月20日至2015年2月19日。凌晟药业用在建工程抵押。
2014年2月27日凌晟药业与中国建设银行股份有限公司襄阳襄城支行签订了编号为20140036的短期借款合同，借款金额柒佰万元整，借款期限为2014年2月27日至2015年2月26日。凌晟药业用土地提供抵押。
2014年3月6日凌晟药业与中国建设银行股份有限公司襄阳襄城支行签订了编号为20140038的短期借款合同，借款金额捌佰伍拾万元整，借款期限为2014年3月6日至2015年3月5日。凌晟药业用土地提供抵押。
2014年5月16日凌晟药业与中国民生银行股份有限公司东莞分行签订了编号为ZH1400000087219的短期借款合同，借款金额为壹仟伍佰万元整。借款期限为2014年5月16日至2015年5月15日，由广东众生药业股份有限公司提供担保。
2014年5月27日凌晟药业与中国民生银行股份有限公司东莞分行签订了编号为ZH1400000079974的短期借款合同，借款金额为壹仟伍佰万元整。借款期限为2014年5月27日至2015年5月26日，由广东众生药业股份有限公司提供担保。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|
|合计|0.00|--|--|--|--|

资产负债表日后已偿还金额0.00元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
无。
30、交易性金融负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|发行的交易性债券|0.00|0.00|
|指定为以公允价值计量且其变动计入当期损|||
||0.00|0.00|
|益的金融负债|||
|衍生金融负债|0.00|0.00|
|其他金融负债|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

交易性金融负债的说明
无。
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|0.00|0.00|
|银行承兑汇票|8,603,929.00|14,864,240.00|
|合计|8,603,929.00|14,864,240.00|

下一会计期间将到期的金额8,603,929.00元。
应付票据的说明
无。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|40,864,877.78|38,440,924.06|
|1至2年|1,199,888.31|647,977.74|
|2至3年|115,657.58|76,407.55|
|3年以上|145,268.17|141,453.97|
|合计|42,325,691.84|39,306,763.32|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|3,285,072.76|10,662,078.54|
|1至2年|6,321.21|4,991.73|
|2至3年|3,330.22|1,786.80|
|3年以上|72,674.87|72,783.77|
|合计|3,367,399.06|10,741,640.84|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无。
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||18,824,957.61|57,563,817.63|63,376,034.04|13,012,741.20|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||5,566,420.73|5,566,420.73||
|三、社会保险费||4,796,861.16|4,796,861.16||
|医疗保险费||922,400.41|922,400.41||
|基本养老保险费||3,423,604.41|3,423,604.41||

||||||
|-|-|-|-|-|
|年金缴费||0.00|0.00||
|失业保险费||168,613.15|168,613.15||
|工伤保险费||219,684.72|219,684.72||
|生育保险费||62,558.47|62,558.47||
|四、住房公积金||1,086,925.00|1,083,105.00|3,820.00|
|五、辞退福利||971,861.71|966,986.07|4,875.64|
|六、其他|1,043,018.28|1,667,843.00|2,106,258.52|604,602.76|
|合计|19,867,975.89|71,653,729.23|77,895,665.52|13,626,039.60|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额604,602.76元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿971,861.71元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
无。
35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|11,795,110.09|-1,712,765.04|
|消费税|0.00|0.00|
|营业税|20,101.56|27,192.08|
|企业所得税|12,372,455.98|6,489,979.99|
|个人所得税|509,929.77|393,144.80|
|城市维护建设税|1,150,471.89|392,607.45|
|印花税|0.00|1,084.36|
|土地使用税|43,927.22|110,361.66|
|房产税|169,697.23|173,622.15|
|教育费附加|1,141,460.71|383,596.25|
|堤围费|92,557.10|21,959.90|
|合计|27,295,711.55|6,280,783.60|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
报告期末应交税费期末数比期初数增加2,101.49万元，增长334.59%，主要原因是销售收入增加及利润增加。
36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|0.00|0.00|
|企业债券利息|0.00|0.00|
|短期借款应付利息|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

应付利息说明
无。
37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|合计|0.00|0.00|--|

应付股利的说明
无。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|47,351,103.09|53,475,444.62|
|1-2年|35,695,914.78|5,758,076.37|
|2-3年|2,045,633.89|2,363,796.82|
|3年以上|10,303,651.57|9,731,937.92|
|合计|95,396,303.33|71,329,255.73|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|合计|0.00|0.00|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款中深圳市同大机电设备安装有限公司1,888,410.00元为工程质量保证金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
石龙资产经营管理公司款项：为职工产权款是根据石工[1999]10号文《关于明确职工产权使用范围的通知》和经东莞市石龙镇人民政府、东莞市石龙镇工业总公司确认的《关于广东华南药业集团有限公司614万元职工产权款和651万元借款权属、用途、会计处理的情况说明》，从公司改制基准日净资产中提取的、用于支付原转制企业职工的保险金、生活补贴或经济补偿金等。
39、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|对外提供担保|0.00|0.00|0.00|0.00|
|未决诉讼|0.00|0.00|0.00|0.00|
|产品质量保证|0.00|0.00|0.00|0.00|
|重组义务|0.00|0.00|0.00|0.00|
|辞退福利|0.00|0.00|0.00|0.00|
|待执行的亏损合同|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

预计负债说明
无。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|0.00|0.00|
|1年内到期的应付债券|0.00|0.00|
|1年内到期的长期应付款|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|抵押借款|0.00|0.00|
|保证借款|0.00|0.00|
|信用借款|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|合计|--|--|--|--|--|0.00|--|0.00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|借款金额|逾期时间|年利率|借款资金用途|逾期未偿还原因|预期还款期|
|合计|0.00|--|--|--|--|--|

资产负债表日后已偿还的金额0.00元。
一年内到期的长期借款说明
无。
（3）一年内到期的应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

一年内到期的应付债券说明
无。
（4）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
无。
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|合计|0.00|0.00|

其他流动负债说明
无。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|抵押借款||6,000,000.00|
|合计|0.00|6,000,000.00|

长期借款分类的说明
无。
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|合计|--|--|--|--|--|0.00|--|0.00|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
无。
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利|本期应计利|本期已付利|期末应付利|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||息|息|息|息||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
无。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额0.00元。
长期应付款的说明
无。
45、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|备注说明|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|--|

专项应付款说明
无。
46、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|滴眼液、软胶囊、滴丸三个新剂型的产业化项|||
||80,500.00|101,500.00|
|目|||
|糖视明滴丸|11,666.91|16,666.89|
|固体制剂车间技术改造项目|855,761.77|960,514.21|
|企业技术中心财政资助经费|438,567.18|513,717.12|
|东莞市重点实验室资助计划项目|0.00|8,586.56|
|产业技术成果转化项目补助资金|382,656.03|437,113.29|
|复方血栓通胶囊生产线技术改造项目|260,000.14|280,000.12|
|国家重点新产品“复方血栓通胶囊”的二次开发|35,517.33|49,724.25|
|2011年省重大科技专项资金|1,119,596.29|1,154,071.27|
|“十二五”科技重大专项“中药大品种复方血栓通|||
||1,164,575.00|1,180,325.00|
|胶囊技术改造”项目|||
|现代中药生产设备的创新性应用|1,152,554.18|1,243,192.22|
|治疗肺纤维化一类创新中药QU100脂质体冻干|||
||432,908.31|432,908.31|
|粉针剂研发|||
|节能高效型中药提取生产集成装备研发与产业|||
||37,499.90|47,727.20|
|化研究|||
|肿瘤和糖尿病创新药物研发与产业化团队|30,400,067.90|30,400,067.90|

||||
|-|-|-|
|具有自主知识产权的抗肿瘤及其并发症新药的|||
||5,266,588.29|5,372,088.21|
|研发与微粒载药系统新型制剂技术平台建设|||
|中药高效动态提取与成膜装备产业化示范研究|59,103.13|63,649.51|
|“十二五”重大新药创制|713,985.00|418,285.00|
|博士后研究人员研究开发经费及生活补助|0.00|25,000.00|
|当归规模化规范化种植关键技术研究与加工|60,410.39|141,370.39|
|中药示范基地建设项目|820,152.81|300,000.00|
|合计|43,292,110.56|43,146,507.45|

其他非流动负债说明
无。
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|滴眼液、软胶囊、滴|||||||
|丸三个新剂型的产|101,500.00|0.00|21,000.00|0.00|80,500.00|与资产相关|
|业化项目|||||||
|糖视明滴丸|16,666.89|0.00|4,999.98|0.00|11,666.91|与资产相关|
|固体制剂车间技术|||||||
||960,514.21|0.00|104,752.44||855,761.77|与资产相关|
|改造项目|||||||
|博士后研究人员研|||||||
|究开发经费及生活|25,000.00|0.00|25,000.00|0.00|0.00|与收益相关|
|补助|||||||
|东莞市重点实验室|||||||
||8,586.56|0.00|8,586.56|0.00|0.00|与资产相关|
|资助计划项目|||||||
|产业技术成果转化|||||||
||437,113.29|0.00|54,457.26|0.00|382,656.03|与资产相关|
|项目补助资金|||||||
|复方血栓通胶囊生|||||||
||280,000.12|0.00|19,999.98|0.00|260,000.14|与资产相关|
|产线技术改造项目|||||||
|国家重点新产品“复|||||||
|方血栓通胶囊”的二|49,724.25|0.00|14,206.92|0.00|35,517.33|与资产相关|
|次开发|||||||
|2011年省重大科技|||||||
||1,154,071.27|0.00|34,474.98|0.00|1,119,596.29|与资产相关|
|专项资金|||||||
|“十二五”科技重大|||||||
|专项“中药大品种复|||||||
||1,180,325.00|0.00|15,750.00|0.00|1,164,575.00|与资产相关|
|方血栓通胶囊技术|||||||
|改造”项目|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|现代中药生产设备|||||||
||1,243,192.22|0.00|90,638.04|0.00|1,152,554.18|与资产相关|
|的创新性应用|||||||
|治疗肺纤维化一类|||||||
|创新中药QU100脂|||||||
||432,908.31|0.00|0.00|0.00|432,908.31|与资产相关|
|质体冻干粉针剂研|||||||
|发|||||||
|节能高效型中药提|||||||
|取生产集成装备研|47,727.20|0.00|10,227.30|0.00|37,499.90|与资产相关|
|发与产业化研究|||||||
|肿瘤和糖尿病创新|||||||
|药物研发与产业化|30,400,067.90|0.00|0.00|0.00|30,400,067.90|与收益相关|
|团队|||||||
|具有自主知识产权|||||||
|的抗肿瘤及其并发|||||||
|症新药的研发与微|5,372,088.21|0.00|105,499.92|0.00|5,266,588.29|与资产相关|
|粒载药系统新型制|||||||
|剂技术平台建设|||||||
|中药高效动态提取|||||||
|与成膜装备产业化|63,649.51|0.00|4,546.38|0.00|59,103.13|与资产相关|
|示范研究|||||||
|“十二五”重大新药|||||||
||418,285.00|295,700.00|0.00|0.00|713,985.00|与收益相关|
|创制|||||||
|企业财务管理科企|||||||
||0.00|100,000.00|100,000.00|0.00|0.00|与收益相关|
|业奖励金|||||||
|税收奖励|0.00|10,000.00|10,000.00|0.00|0.00|与收益相关|
|固定资产投资补贴|0.00|56,500.00|56,500.00|0.00|0.00|与收益相关|
|企业技术中心财政|||||||
||513,717.12|0.00|75,149.94|0.00|438,567.18|与资产相关|
|资助经费|||||||
|2013年东莞市第二|||||||
||0.00|27,000.00|27,000.00|0.00|0.00|与收益相关|
|批专利申请资助|||||||
|2009年省部产学研|||||||
||0.00|0.00|-120,000.00|-120,000.00|0.00|与收益相关|
|合作引导项目经费|||||||
|当归规模化规范化|||||||
|种植关键技术研究|141,370.39|0.00|80,960.00|0.00|60,410.39|与收益相关|
|与加工|||||||
|中药示范基地建设|||||||
||300,000.00|700,000.00|179,847.19|0.00|820,152.81|与收益相关|
|项目|||||||
|合计|43,146,507.45|1,189,200.00|923,596.89|-120,000.00|43,292,110.56|--|

无。
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|360,000,000.00|8,718,000.00||||8,718,000.00|368,718,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况根据公司2013年年度股东大会审议通过的《关于<广东众生药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、第五届董事会第四次会议通过的《关于调整限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》、第五届董事会第五次会议和修改后的章程规定，增加注册资本人民币8,718,000.00元。本次增资业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）众会验字(2014)第4239号验资报告验证。
48、库存股
库存股情况说明
无。
49、专项储备
专项储备情况说明
无。
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|746,527,332.02|85,087,680.00|0.00|831,615,012.02|
|其他资本公积|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|746,527,332.02|85,087,680.00|0.00|831,615,012.02|

资本公积说明
报告期内，公司已完成首期限制性股票授予工作，共向126名激励对象授予限制性股票871.80万股，授予价格为10.76元/股，收到激励对象股权认购款为人民币93,805,680.00元，其中：8,718,000.00元计入股本，85,087,680.00元计入资本公积。
51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|82,939,766.07|0.00|0.00|82,939,766.07|

||||||
|-|-|-|-|-|
|任意盈余公积|0.00|0.00|0.00|0.00|
|储备基金|0.00|0.00|0.00|0.00|
|企业发展基金|0.00|0.00|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|
|合计|82,939,766.07|0.00|0.00|82,939,766.07|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无。
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
无。
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|494,941,256.21|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|0.00|--|
|调整后年初未分配利润|494,941,256.21|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|116,896,835.06|--|
|减：提取法定盈余公积|0.00|0.00%|
|提取任意盈余公积|0.00|10.00%|
|提取一般风险准备|0.00|0.00%|
|应付普通股股利|90,000,000.00|0.00%|
|转作股本的普通股股利|0.00|0.00%|
|期末未分配利润|521,838,091.27|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
无。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|625,080,438.99|524,334,447.95|
|其他业务收入|3,096,413.47|3,524,737.03|
|营业成本|250,213,796.69|211,711,819.85|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|医药制造|623,042,452.88|246,386,249.74|524,334,447.95|210,916,376.82|
|医药贸易|2,037,986.11|1,923,735.98|0.00|0.00|
|合计|625,080,438.99|248,309,985.72|524,334,447.95|210,916,376.82|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|中成药销售|491,626,256.01|142,602,113.77|444,431,456.38|154,728,755.74|
|化学药销售|90,879,491.44|62,233,786.30|79,902,991.57|56,187,621.08|
|原料药中间体销售|14,466,050.68|18,238,315.60|0.00|0.00|
|中药饮片销售|28,036,800.15|25,170,062.09|0.00|0.00|
|中药材销售|71,840.71|65,707.96|0.00|0.00|
|合计|625,080,438.99|248,309,985.72|524,334,447.95|210,916,376.82|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|广东省内|335,990,847.25|141,098,334.59|294,698,116.68|134,717,985.23|
|广东省外|289,089,591.74|107,211,651.13|229,636,331.27|76,198,391.59|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|625,080,438.99|248,309,985.72|524,334,447.95|210,916,376.82|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|客户A|70,315,592.30|13.32%|
|客户B|56,860,897.84|10.77%|
|客户C|32,543,032.49|6.17%|
|客户D|27,174,696.78|5.15%|
|客户E|12,952,414.38|2.45%|
|合计|199,846,633.79|37.86%|

营业收入的说明
无。
55、合同项目收入
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||累计已确认毛利（亏||
||合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|固定造价合同||||损以“-”号表示）||
||小计|0.00|0.00|0.00|0.00|
|||||累计已确认毛利（亏||
||合同项目|金额|累计已发生成本||已办理结算的金额|
|成本加成合同||||损以“-”号表示）||
||小计|0.00|0.00|0.00|0.00|

合同项目的说明
无。
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|46,750.00|45,460.00|5%|
|城市维护建设税|3,311,154.08|2,762,056.72|5%|
|教育费附加|3,311,154.10|2,762,056.75|3%、2%|
|合计|6,669,058.18|5,569,573.47|--|

营业税金及附加的说明
无。
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|推广费|143,487,404.16|114,310,442.48|
|广告费|6,442,203.63|11,360,819.30|
|差旅费|3,007,822.67|3,123,482.13|
|工资|27,769,368.23|20,884,017.90|
|职工福利费|3,779,098.57|2,566,889.40|
|会议费|5,639,901.45|6,078,074.19|
|运输费|2,980,809.70|2,698,005.73|
|咨询服务费|987,253.76|914,850.65|
|业务宣传费|645,033.96|1,582,963.97|
|其他费用|8,363,746.81|7,001,402.81|
|合计|203,102,642.94|170,520,948.56|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|5,612,345.40|3,218,429.36|
|业务招待费|1,130,826.50|1,335,217.03|
|折旧费|2,549,572.38|2,107,334.93|
|汽车费用|815,518.21|691,787.56|
|研究与开发费|21,320,785.82|20,950,066.26|
|工会经费、职工教育经费|1,705,744.00|1,522,559.10|
|无形资产摊销|1,017,165.59|907,423.00|
|税金|943,662.80|748,300.55|
|其他费用|6,489,526.95|4,417,675.02|
|合计|41,585,147.65|35,898,792.81|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,902,140.00|218,438.65|

||||
|-|-|-|
|利息收入|-2,592,422.98|-9,698,435.74|
|银行手续费|292,148.29|139,914.45|
|其他|141,542.42|0.00|
|合计|-256,592.27|-9,340,082.64|

60、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|0.00|0.00|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|0.00|0.00|
|交易性金融负债|0.00|0.00|
|按公允价值计量的投资性房地产|0.00|0.00|
|其他|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

公允价值变动收益的说明
无。
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|0.00|0.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|0.00|0.00|
|处置长期股权投资产生的投资收益|0.00|0.00|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|0.00|0.00|
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资|||
||0.00|0.00|
|收益|||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|0.00|0.00|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|0.00|0.00|
|持有至到期投资取得的投资收益|0.00|0.00|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|0.00|0.00|
|其他|10,663,293.15|0.00|
|合计|10,663,293.15|0.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|合计|0.00|0.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|合计|0.00|0.00|--|

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
无。
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|4,248,695.58|1,844,276.45|
|二、存货跌价损失|-68,611.44|-22,999.69|
|三、可供出售金融资产减值损失|0.00|0.00|
|四、持有至到期投资减值损失|0.00|0.00|
|五、长期股权投资减值损失|0.00|0.00|
|六、投资性房地产减值损失|0.00|0.00|
|七、固定资产减值损失|0.00|0.00|
|八、工程物资减值损失|0.00|0.00|
|九、在建工程减值损失|0.00|0.00|
|十、生产性生物资产减值损失|0.00|0.00|
|十一、油气资产减值损失|0.00|0.00|
|十二、无形资产减值损失|0.00|0.00|
|十三、商誉减值损失|0.00|0.00|
|十四、其他|0.00|0.00|
|合计|4,180,084.14|1,821,276.76|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|21,656.58|0.00|21,656.58|
|其中：固定资产处置利得|21,656.58|0.00|21,656.58|
|无形资产处置利得|0.00|0.00|0.00|
|债务重组利得|0.00|0.00|0.00|
|非货币性资产交换利得|0.00|0.00|0.00|
|接受捐赠|0.00|0.00|0.00|
|政府补助|923,596.89|750,902.22|923,596.89|
|其他|836.00|36,904.13|836.00|
|合计|946,089.47|787,806.35|946,089.47|

营业外收入说明
无。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|滴眼液、软胶囊、滴丸|||||
|三个新剂型的产业化项|21,000.00|21,000.00|与资产相关|是|
|目|||||
|体制剂车间技术改造项|||||
||104,752.44|104,752.44|与资产相关|是|
|目|||||
|糖视明滴丸|4,999.98|4,999.98|与资产相关|是|
|企业技术中心财政资助|||||
||75,149.94|75,149.94|与资产相关|是|
|经费|||||
|东莞市重点实验室资助|||||
||8,586.56|35,173.98|与资产相关|是|
|计划项目|||||
|复方血栓通胶囊生产线|||||
||19,999.98|19,999.98|与资产相关|是|
|技术改造项目|||||
|产业技术成果转化项目|||||
||54,457.26|54,457.26|与资产相关|是|
|补助资金|||||
|国家重点新产品“复方|14,206.92|14,206.92|与资产相关|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|血栓通胶囊”的二次开|||||
|发|||||
|2013年东莞市第二批专|||||
||27,000.00|0.00|与收益相关|是|
|利申请资助|||||
|2009年省部产学研合作|||||
||-120,000.00|0.00|与收益相关|是|
|引导项目经费|||||
|税收奖励|10,000.00|0.00|与收益相关|是|
|固定资产投资补贴|56,500.00|0.00|与收益相关|是|
|具有自主知识产权的抗|||||
|肿瘤及其并发症新药的|||||
||105,499.92|0.00|与资产相关|是|
|研发与微粒载药系统新|||||
|型制剂技术平台建设|||||
|博士后研究人员研究开|||||
||25,000.00|100,000.00|与收益相关|是|
|发经费及生活补贴|||||
|企业财务管理科企业奖|||||
||100,000.00|0.00|与收益相关|是|
|励金|||||
|2012年东莞市专利奖奖|||||
||0.00|200,000.00|与收益相关|是|
|励资金|||||
|2011年省重大科技专项|||||
||34,474.98|0.00|与资产相关|是|
|资金|||||
|“十二五”科技重大专项|||||
|“中药大品种复方血栓|15,750.00|15,750.00|与资产相关|是|
|通胶囊技术改造”项目|||||
|现代中药生产设备的创|||||
||90,638.04|90,638.04|与资产相关|是|
|新性应用|||||
|节能高效型中药提取生|||||
|产集成装备研发与产业|10,227.30|10,227.30|与资产相关|是|
|化研究|||||
|中药高效动态提取与成|||||
||4,546.38|4,546.38|与资产相关|是|
|膜装备产业化示范研究|||||
|当归规模化规范化种植|||||
||80,960.00||与收益相关|是|
|关键技术研究与加工|||||
|中药示范基地建设项目|179,847.19||与收益相关|是|
|合计|923,596.89|750,902.22|--|--|

无。
64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|0.00|5,610.53|0.00|
|其中：固定资产处置损失|0.00|5,610.53|0.00|
|无形资产处置损失|0.00|0.00|0.00|
|债务重组损失|0.00|0.00|0.00|
|非货币性资产交换损失|0.00|0.00|0.00|
|对外捐赠|0.00|1,050,000.00|0.00|
|流动资产处置损失|172,763.35|195,095.81|172,763.35|
|其他|1,100.00|50.00|1,100.00|
|合计|173,863.35|1,250,756.34|173,863.35|

营业外支出说明
无。
65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|22,248,381.59|18,235,282.93|
|递延所得税调整|-678,264.90|-357,618.03|
|合计|21,570,116.69|17,877,664.90|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
2014年半年度每股收益
每股收益
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.32 0.32
扣除非经常性损益后归属于公司普通 0.32 0.32
股股东的净利润
2013年半年度每股收益
每股收益
报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通 0.26 0.26
股股东的净利润
上述数据采用以下计算公式计算而得：
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；
Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
公司若存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可
参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在
计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非
经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小
的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
67、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|0.00|0.00|
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|0.00|0.00|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有|||
||0.00|0.00|
|的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所|||
||0.00|0.00|
|享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|0.00|0.00|
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|0.00|0.00|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|转为被套期项目初始确认金额的调整|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|小计|0.00|0.00|
|4.外币财务报表折算差额|0.00|0.00|
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|5.其他|0.00|0.00|
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|0.00|0.00|
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额|0.00|0.00|
|小计|0.00|0.00|
|合计|0.00|0.00|

其他综合收益说明
无。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|补贴收入|489,200.00|
|其他营业外收入|2,052,775.18|
|利息收入|1,667,051.52|
|收其他往来款|47,581,463.10|
|合计|51,790,489.80|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|推广费|143,251,175.99|
|广告费|2,205,596.12|
|差旅费|4,008,692.78|
|会议费|5,517,060.65|
|业务接待费|1,516,589.70|
|汽车费用|894,453.47|
|研究与开发费|9,467,673.92|

|||
|-|-|
|其他费用支出|19,954,245.81|
|其他往来款|61,619,127.07|
|合计|248,434,615.51|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|合计|0.00|

收到的其他与投资活动有关的现金说明
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|合作种植三七项目|1,710,000.00|
|合计|1,710,000.00|

支付的其他与投资活动有关的现金说明
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|募集资金账户利息收入|6,230,371.46|
|合计|6,230,371.46|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|募集资金账户手续费|477.73|
|银行手续费|295,000.00|
|银行承兑汇票保证金|8,603,929.00|

|||
|-|-|
|合计|8,899,406.73|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无。
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|112,548,117.71|93,336,241.28|
|加：资产减值准备|4,180,084.14|1,821,276.76|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|19,065,348.92|13,836,803.83|
|无形资产摊销|1,882,646.65|1,046,626.60|
|长期待摊费用摊销|88,265.65|82,499.16|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-21,656.58|5,610.53|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|757,337.94|-4,988,070.46|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-10,548,293.15|0.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-621,322.70|-357,618.03|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-16,666,498.58|-15,280,796.27|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-85,011,779.73|-78,409,558.97|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-16,855,619.01|11,703,083.10|
|其他||0.00|
|经营活动产生的现金流量净额|8,796,631.26|22,796,097.53|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|0.00|0.00|
|一年内到期的可转换公司债券|0.00|0.00|
|融资租入固定资产|0.00|0.00|

||||
|-|-|-|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|473,651,220.44|414,291,194.26|
|减：现金的期初余额|327,334,638.34|906,975,271.83|
|加：现金等价物的期末余额|0.00|0.00|
|减：现金等价物的期初余额|0.00|0.00|
|现金及现金等价物净增加额|146,316,582.10|-492,684,077.57|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|0.00|0.00|
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|0.00|0.00|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
||0.00|0.00|
|物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|0.00|0.00|
|4．取得子公司的净资产|0.00|0.00|
|流动资产|0.00|0.00|
|非流动资产|0.00|0.00|
|流动负债|0.00|0.00|
|非流动负债|0.00|0.00|
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|0.00|0.00|
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|0.00|0.00|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价|||
||0.00|0.00|
|物|||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|0.00|0.00|
|4．处置子公司的净资产|0.00|0.00|
|流动资产|0.00|0.00|
|非流动资产|0.00|0.00|
|流动负债|0.00|0.00|
|非流动负债|0.00|0.00|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|473,651,220.44|327,334,638.34|
|其中：库存现金|18,203.34|73,005.99|
|可随时用于支付的银行存款|473,633,017.10|322,702,392.35|
|可随时用于支付的其他货币资金|0.00|4,559,240.00|
|可用于支付的存放中央银行款项|0.00|0.00|
|存放同业款项|0.00|0.00|
|拆放同业款项|0.00|0.00|
|二、现金等价物|0.00|0.00|
|其中：三个月内到期的债券投资|0.00|0.00|
|三、期末现金及现金等价物余额|473,651,220.44|327,334,638.34|

现金流量表补充资料的说明
由于其他货币资金中银行承兑汇票保证金存款的流动性受到限制，故未确认为现金和现金等价物，2014年6月30日的余额为8,603,929.00元。
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|名称|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产|本期营业收入|本期净利润|备注|

九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对本企业的表决权比例|||
||||||||母公司对||||
|母公司名||||法定代表|||||本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|称||||人|||||终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|张绍日|实际控制|自然人|||||31.96%|31.96%|张绍日||

||
|-|
|人|

本企业的母公司情况的说明
无。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|广东华南药||||||||||
||||||药品研发、|||||
|业集团有限|控股子公司|有限公司|东莞市|陈永红||55,000,000|100.00%|100.00%|28180215-6|
||||||生产和销售|||||
|公司||||||||||
|广东众生医|||||药品、中药|||||
|药贸易有限|控股子公司|有限公司|东莞市|陈永红|材的经营和|12,000,000|100.00%|100.00%|75789390-4|
|公司|||||批发|||||
||||||企业管理咨|||||
|东莞市众生|||||询、代理广|||||
|企业管理有|控股子公司|有限公司|东莞市|黄仕斌|告、货运代|500,000|100.00%|100.00%|79930647-2|
|限公司|||||理、物业管|||||
||||||理|||||
||||||生产销售：|||||
||||||中药饮片、|||||
|沾益县益康||||||||||
||||云南省曲靖||毒性饮片；||||79985002-1|
|中药饮片有|控股子公司|有限公司||李伟||25,000,000|51.46%|51.46%||
||||市沾益县||中药材种|||||
|限责任公司||||||||||
||||||植、收购及|||||
||||||销售批发|||||
||||||化工原料及|||||
|湖北凌晟药|||湖北省襄阳|||||||
||控股子公司|有限公司||金联明|中间体的生|78,000,000|51.41%|51.41%|56548840-2|
|业有限公司|||市|||||||
||||||产及销售|||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|

本企业的其他关联方情况的说明
无。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|

（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/承包资产类|||托管收益/承包收||
||||受托/承包起始日|受托/承包终止日||托管收益/承包|
|名称|称|型|||益定价依据||
|||||||收益|

公司委托管理/出包情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方|受托方/承包方名|受托/出包资产类|||托管费/出包费定|本报告期确认的|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|名称|称|型|||价依据|托管费/出包费|

关联托管/承包情况说明
无。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|

公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的租赁费|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||

关联租赁情况说明
无。
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|

关联担保情况说明
无。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|

（7）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|8,718,000.00|

股份支付情况的说明
根据公司2013年年度股东大会审议通过的《关于<广东众生药业股份有限公司限制性股票激励计划（草稿）及其摘要的议案》，以及第五届董事会第四次会议审议通过的《关于调整限制性股票激励对象授予名单和授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司向126名激励对象授予限制性股票871.80万股，授予价格为10.76元/股，收到激励对象的股权认购款人民币93,805,680.00元。公司已于报告期内办理完成上述限制性股票授予登记手续，授予股份的上市日期为2014年6月13日。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位：元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位：元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
其他或有负债及其财务影响
无。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截止2014年6月30日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
无。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||对财务状况和经营成果的影||
|项目|内容||无法估计影响数的原因|
|||响数||

2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
3、其他资产负债表日后事项说明
无。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无。
2、债务重组
无
3、企业合并
无。
4、租赁
无。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无。
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且其||||||
|变动计入当期损益的金||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|融资产（不含衍生金融资||||||
|产）||||||
|2.衍生金融资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3.可供出售金融资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|投资性房地产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|生产性生物资产||0.00|0.00|0.00||
|其他|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|上述合计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

7、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且其||||||
|变动计入当期损益的金||||||
||0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|融资产（不含衍生金融资||||||
|产）||||||
|2.衍生金融资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|3.贷款和应收款|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|4.可供出售金融资产|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|5.持有至到期投资|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|
|金融资产小计|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|金融负债|0.00|0.00|0.00|0.00|0.00|

8、年金计划主要内容及重大变化
无。
9、其他
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计|||||||||
||0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|以账龄为信用风险特征||100.0||||100.00|||
||198,833,112.90||10,290,078.94|5.18%|129,870,158.50||6,842,150.94|5.27%|
|划分组合的应收账款||0%||||%|||
|||100.0||||100.00|||
|组合小计|198,833,112.90||10,290,078.94|5.18%|129,870,158.50||6,842,150.94|5.27%|
|||0%||||%|||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的应收|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|账款|||||||||
|合计|198,833,112.90|--|10,290,078.94|--|129,870,158.50|--|6,842,150.94|--|

应收账款种类的说明
详见（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错、11。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|198,112,413.49|99.64%|9,905,620.67|129,157,156.80|99.45%|6,457,857.84|
|1年以内小|||||||
||198,112,413.49|99.64%|9,905,620.67|129,157,156.80|99.45%|6,457,857.84|
|计|||||||
|1至2年|350,279.61|0.18%|35,027.96|353,349.00|0.27%|35,334.90|
|2至3年|41,979.00|0.02%|20,989.50|21,389.00|0.02%|10,694.50|
|3年以上|328,440.80|0.16%|328,440.80|338,263.70|0.26%|338,263.70|
|3至4年|4,633.60|0.00%|4,633.60|67,452.00|0.05%|67,452.00|
|4至5年|53,300.00|0.03%|53,300.00|55,060.00|0.04%|55,060.00|
|5年以上|270,507.20|0.13%|270,507.20|215,751.70|0.17%|215,751.70|
|合计|198,833,112.90|--|10,290,078.94|129,870,158.50|--|6,842,150.94|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计||
|应收账款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
||||提坏账准备金额||
|合计|--|--|0.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|合计|0.00|0.00|--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|--|0.00|--|--|

应收账款核销说明
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.0|0 0.00|0.00|

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|客户A|非关联方|19,655,192.65|一年以内|9.89%|
|客户B|非关联方|10,487,512.31|一年以内|5.27%|
|客户C|非关联方|8,269,227.58|一年以内|4.16%|
|客户D|非关联方|6,261,024.00|一年以内|3.15%|
|客户E|非关联方|4,992,472.14|一年以内|2.51%|
|合计|--|49,665,428.68|--|24.98%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|合计|--|0.00|0.00%|

（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0.00元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提|||||||||
||0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|坏账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|以账龄为信用风险特征划||100.0||||100.0|||
||874,497.39||56,594.87|6.47%|1,980,573.10||111,898.66|5.65%|
|分组合的其他应收款||0%||||0%|||
|||100.0||||100.0|||
|组合小计|874,497.39||56,594.87|6.47%|1,980,573.10||111,898.66|5.65%|
|||0%||||0%|||
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|计提坏账准备的其他应收|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|款|||||||||
|合计|874,497.39|--|56,594.87|--|1,980,573.10|--|111,898.66|--|

其他应收款种类的说明
详见（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错、11。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|845,897.39|96.73%|42,294.87|1,951,973.10|98.56%|97,598.66|
|1年以内小计|845,897.39|96.73%|42,294.87|1,951,973.10|98.56%|97,598.66|
|1至2年|0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00%|0.00|
|2至3年|28,600.00|3.27%|14,300.00|28,600.00|1.44%|14,300.00|
|3年以上|0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00%|0.00|
|3至4年|0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00%|0.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4至5年|0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00%|0.00|
|5年以上|0.00|0.00%|0.00|0.00|0.00%|0.00|
|合计|874,497.39|--|56,594.87|1,980,573.10|--|111,898.66|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||转回或收回前累计已计提坏账准备金额||
|其他应收款内容|转回或收回原因|确定原坏账准备的依据||转回或收回金额|
|合计|--|--|0.00|--|

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|合计|0.00|0.00|--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|合计|--|--|0.00|--|--|

其他应收款核销说明
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位名称|||||
||账面余额|计提坏账金额|账面余额|计提坏账金额|
|合计|0.00|0.00|0.00|0.00|

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|广东钜龙电力设备有限公司|非关联方|165,542.40|1年以内|18.93%|
|中国移动通信集团广东有限公司|非关联方|60,497.40|1年以内|6.92%|
|安茜|公司员工|30,000.00|1年以内|3.43%|
|钟家成|公司员工|30,000.00|1年以内|3.43%|
|陈国庆|公司员工|30,000.00|1年以内|3.43%|
|合计|--|316,039.80|--|36.14%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|

（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0.00元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无。
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
|||||||||单位持股||||
|||||||在被投资|在被投资|||||
|被投资单||||||||比例与表||本期计提|本期现金|
||核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|单位表决||减值准备|||
|位||||||||决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例|权比例|||||
|||||||||不一致的||||
|||||||||说明||||
|广东华南||||||||||||
|||64,820,42|64,820,42||64,820,42|||||||
|药业集团|成本法|||0.00||100.00%|100.00%|无|0.00|0.00|0.00|
|||2.00|2.00||2.00|||||||
|有限公司||||||||||||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|广东众生||||||||||||
|||10,400,00|10,400,00||10,400,00|||||||
|医药贸易|成本法|||0.00||86.67%|86.67%|无|0.00|0.00|0.00|
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|有限公司||||||||||||
|东莞市众||||||||||||
|生企业管|成本法|150,000.0|150,000.0||150,000.0|||||||
|||||0.00||30.00%|30.00%|无|0.00|0.00|0.00|
|理有限公||0|0||0|||||||
|司||||||||||||
|广东华南||||||||||||
|||10,000,00|10,000,00||10,000,00|||||||
|新药创制|成本法|||0.00||11.11%|11.11%|无|0.00|0.00|0.00|
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|有限公司||||||||||||
|沾益县益||||||||||||
|康中药饮||25,000,00|25,000,00||25,000,00|||||||
||成本法|||0.00||51.46%|51.46%|无|0.00|0.00|0.00|
|片有限责||0.00|0.00||0.00|||||||
|任公司||||||||||||
|湖北凌晟||||||||||||
|||72,180,00|72,180,00||72,180,00|||||||
|药业有限|成本法|||0.00||51.41%|51.41%|无|0.00|0.00|0.00|
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|||182,550,4|182,550,4||182,550,4|||||||
|合计|--|||0.00||--|--|--|0.00|0.00|0.00|
|||22.00|22.00||22.00|||||||

长期股权投资的说明
无。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|474,406,808.39|423,211,857.74|
|其他业务收入|2,086,637.28|2,287,361.64|
|合计|476,493,445.67|425,499,219.38|
|营业成本|151,277,617.50|156,419,601.18|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|医药制造|474,406,808.39|149,935,223.18|423,211,857.74|155,042,216.76|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|474,406,808.39|149,935,223.18|423,211,857.74|155,042,216.76|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|中成药销售|456,566,994.61|137,201,486.05|412,199,123.98|148,520,672.64|
|化学药销售|17,839,813.78|12,733,737.13|11,012,733.76|6,521,544.12|
|合计|474,406,808.39|149,935,223.18|423,211,857.74|155,042,216.76|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|广东省内|245,272,092.62|88,159,360.94|213,510,395.12|86,287,361.68|
|广东省外|229,134,715.77|61,775,862.24|209,701,462.62|68,754,855.08|
|合计|474,406,808.39|149,935,223.18|423,211,857.74|155,042,216.76|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|客户A|60,295,016.99|12.65%|
|客户B|45,336,570.27|9.51%|
|客户C|29,386,212.25|6.17%|
|客户D|20,677,413.23|4.34%|
|客户E|10,466,641.69|2.20%|
|合计|166,161,854.43|34.87%|

营业收入的说明
无。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|0.00|0.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|0.00|0.00|
|处置长期股权投资产生的投资收益|0.00|0.00|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|0.00|0.00|
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|0.00|0.00|
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|0.00|0.00|
|处置交易性金融资产取得的投资收益|0.00|0.00|
|持有至到期投资取得的投资收益|0.00|0.00|
|可供出售金融资产等取得的投资收益|0.00|0.00|
|其他|9,366,553.43|0.00|
|合计|9,366,553.43|0.00|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|合计|0.00|0.00|--|

（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|合计|0.00|0.00|--|

投资收益的说明
无。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|104,647,460.06|81,328,562.40|
|加：资产减值准备|3,324,012.76|1,704,255.98|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|14,199,464.75|11,340,437.26|
|无形资产摊销|1,409,603.71|859,393.48|
|长期待摊费用摊销|76,540.94|82,499.16|

||||
|-|-|-|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-12,647.12|4,761.17|
|填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00|0.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|-924,893.73|-4,988,070.46|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-9,366,553.43|0.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-513,253.46|-337,044.38|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00|0.00|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-5,639,900.53|-17,713,274.83|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-59,314,170.95|-80,601,339.30|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|3,302,894.35|9,808,476.67|
|其他|0.00|0.00|
|经营活动产生的现金流量净额|51,188,557.35|1,488,657.15|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|0.00|0.00|
|一年内到期的可转换公司债券|0.00|0.00|
|融资租入固定资产|0.00|0.00|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|384,102,051.67|356,080,974.07|
|减：现金的期初余额|244,920,636.84|841,676,569.91|
|加：现金等价物的期末余额|0.00|0.00|
|减：现金等价物的期初余额|0.00|0.00|
|现金及现金等价物净增加额|139,181,414.83|-485,595,595.84|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|公允价值|确定公允价值方法|公允价值计算过程|原账面价值|

反向购买形成长期股权投资的情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|反向购买形成的长期股权投资金额|长期股权投资计算过程|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|21,656.58||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|0.00||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||923,596.89||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|0.00||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|||
||0.00||
|资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|0.00||
|委托他人投资或管理资产的损益|0.00||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|0.00||
|债务重组损益|0.00||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|0.00||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|0.00||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损|||
||0.00||
|益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|0.00||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
||0.00||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|0.00||
|对外委托贷款取得的损益|0.00||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变|||
||0.00||
|动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调|||
||0.00||
|整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|0.00||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-173,027.35||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|0.00||
|减：所得税影响额|159,449.19||
|少数股东权益影响额（税后）|158,687.03||

||||
|-|-|-|
|合计|454,089.90|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|116,896,835.06|93,336,241.28|1,805,110,869.36|1,684,408,354.30|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|116,896,835.06|93,336,241.28|1,805,110,869.36|1,684,408,354.30|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||

无。
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无。
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|6.70%|0.32|0.32|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||6.68%|0.32|0.32|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2014年6月30日|2013年12月31日|变动比率|主要原因|

||||||
|-|-|-|-|-|
|货币资金|482,255,149.44|332,639,638.34|44.98%|报告期内银行理财产品到期收回本金所致|
|应收账款|266,316,669.89|182,348,889.54|46.05%|报告期内销售收入增长所致|
|其他流动资产|300,000,000.00|438,000,000.00|-31.51%|报告期内银行理财产品到期所致|
|在建工程|37,897,262.99|54,865,271.43|-30.93%|报告期内建设项目完工投入使用所致|
|无形资产|120,017,636.14|72,961,916.64|64.49%|报告期内结转新增的专有技术所致|
|开发支出|8,550,000.00|3,550,000.00|140.85%|报告期内专有技术转让费增加所致|
|长期待摊费用|2,652,388.77|403,917.42|556.67%|报告期内承租厂房改造装修所致|
|短期借款|56,500,000.00|26,500,000.00|113.21%|报告期内子公司银行借款增加所致|
|应付票据|8,603,929.00|14,864,240.00|-42.12%|报告期内子公司应付票据到期减少所致|
|预收款项|3,367,399.06|10,741,640.84|-68.65%|报告期预收货款减少所致|
|应付职工薪酬|13,626,039.60|19,867,975.89|-31.42%|报告期内支付去年年末计提的2013年度年终奖、2013年度奖励金所致|
|应交税费|27,295,711.55|6,280,783.60|334.59%|销售收入增加及利润增加所致|
|其他应付款|95,396,303.33|71,329,255.73|33.74%|报告期内专有技术应付款项增加所致|
|长期借款|-|6,000,000.00|-|报告期内子公司偿还银行借款所致|
|项目|2014年半年度|2013年半年度|变动比率|主要原因|
|财务费用|-256,592.27|-9,340,082.64|97.25%|报告期内定期存款利息减少所致|
|资产减值损失|4,180,084.14|1,821,276.76|129.51%|报告期内应收账款坏账准备增加所致|
|投资收益|10,663,293.15|-|-|报告期内保本型理财产品到期获得收益所致|
|营业外支出|173,863.35|1,250,756.34|-86.10%|去年同期向四川雅安地震灾区捐赠100万元所致|
|经营活动产生的现金流量净额|8,796,631.26|22,796,097.53|-61.41%|合并范围增加所致|
|投资活动产生的现金流量净额|114,065,537.78|-430,467,120.83|126.50%|报告期内银行理财产品到期收回本金及收益所致|

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|筹资活动产生的现金流量净额|23,454,413.06|-85,013,054.27|127.59%|报告期内实施限制性股票激励计划收到股权认购款所致|
|现金及现金等价物净增加额|146,316,582.10|-492,684,077.57|129.70%|报告期内筹资活动及投资活动现金流量净额增加所致|