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||江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）Jiangsu GongZheng Tianye Certified Public Accountants, SGP|
|中 国 . 江 苏 . 无 锡 Wuxi . Jiangsu . China总机：86（510）85888988 Telephone：86（510）85888988传真：86（510）85885275 Fax：86（510）85885275电子信箱：mail@jsgztycpa.com E-mail：mail@jsgztycpa.com||

审计报告
苏公W[2014]A498号无锡商业大厦大东方股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的无锡商业大厦大东方股份有限公司(以下简称大东方公司)财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及母公司资产负债表、 2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是大东方公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与
财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计
工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,大东方公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大东方公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师夏正曙
（特殊普通合伙）
中国注册会计师武勇
中国·无锡
二○一四年四月十五日
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||702,973,577.41|1,006,712,365.18|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||102,410.00|80,628.50|
|应收票据||360,000.00|907,492.65|
|应收账款||107,979,209.11|75,844,877.47|
|预付款项||286,601,383.75|283,350,089.98|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||92,991,418.95|107,710,140.96|
|买入返售金融资产||||
|存货||895,964,691.74|767,317,250.80|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||2,086,972,690.96|2,241,922,845.54|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||232,666,837.13|219,379,993.10|
|投资性房地产||181,071,297.30|174,534,941.19|
|固定资产||1,315,082,770.87|1,218,671,030.13|
|在建工程||14,987,143.06|118,011,723.00|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||531,177,528.48|514,465,987.95|
|开发支出||||
|商誉||41,633,672.49|33,691,470.08|
|长期待摊费用||146,348,988.37|171,549,658.98|
|递延所得税资产||20,722,616.46|23,780,773.26|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||2,483,690,854.16|2,474,085,577.69|
|资产总计||4,570,663,545.12|4,716,008,423.23|
|流动负债：||||
|短期借款||704,844,800.00|922,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||

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|-|-|-|
|应付票据|529,373,133.73|458,498,230.25|
|应付账款|502,476,184.48|444,887,103.12|
|预收款项|591,127,543.68|708,256,099.99|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|30,934,608.77|25,510,466.41|
|应交税费|1,175,292.85|19,101,419.40|
|应付利息|1,295,129.06|1,807,355.55|
|应付股利|791,558.00|791,558.00|
|其他应付款|459,186,879.23|514,142,315.70|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|15,956,099.49|16,507,056.76|
|流动负债合计|2,837,161,229.29|3,111,501,605.18|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|35,196,553.33|35,196,553.33|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|8,007,016.05|8,556,101.61|
|其他非流动负债|126,669,786.32|134,301,341.56|
|非流动负债合计|169,873,355.70|178,053,996.50|
|负债合计|3,007,034,584.99|3,289,555,601.68|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|521,711,813.00|521,711,813.00|
|资本公积|41,449,632.95|42,238,048.16|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|173,858,647.06|153,504,149.84|
|一般风险准备|||
|未分配利润|636,321,479.35|511,548,585.10|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,373,341,572.36|1,229,002,596.10|
|少数股东权益|190,287,387.77|197,450,225.45|
|所有者权益合计|1,563,628,960.13|1,426,452,821.55|
|负债和所有者权益总计|4,570,663,545.12|4,716,008,423.23|

法定代表人：潘霄燕主管会计工作负责人：席国良会计机构负责人：胡蔚玲
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位:无锡商业大厦大东方股份有限公司
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||263,278,097.54|366,504,266.35|
|交易性金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||9,722,010.19|5,913,603.20|
|预付款项||9,364,178.09|13,182,818.02|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款||1,039,599,040.55|747,711,026.11|
|存货||80,997,213.41|82,683,888.64|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||1,402,960,539.78|1,215,995,602.32|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资||782,903,399.62|782,848,516.03|
|投资性房地产||||
|固定资产||182,623,654.29|212,493,704.27|
|在建工程||11,891,437.60|5,584,437.60|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||20,873,564.44|21,761,482.76|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||3,672,964.54|6,151,353.28|
|递延所得税资产||13,344,624.72|18,262,668.41|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,015,309,645.21|1,047,102,162.35|
|资产总计||2,418,270,184.99|2,263,097,764.67|
|流动负债：||||
|短期借款||270,000,000.00|190,000,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据||56,400,000.00|34,400,000.00|
|应付账款||141,299,334.50|158,743,421.43|
|预收款项||468,870,793.88|575,367,508.85|
|应付职工薪酬||11,598,133.90|11,870,049.10|

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|-|-|-|
|应交税费|14,870,094.03|23,644,349.36|
|应付利息|485,222.24|348,333.33|
|应付股利|||
|其他应付款|62,489,818.60|37,196,142.69|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|13,472,836.14|14,552,035.37|
|流动负债合计|1,039,486,233.29|1,046,121,840.13|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|1,039,486,233.29|1,046,121,840.13|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|521,711,813.00|521,711,813.00|
|资本公积|148,020,888.21|148,020,888.21|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|173,858,647.06|153,504,149.84|
|一般风险准备|||
|未分配利润|535,192,603.43|393,739,073.49|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,378,783,951.70|1,216,975,924.54|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,418,270,184.99|2,263,097,764.67|

法定代表人：潘霄燕主管会计工作负责人：席国良会计机构负责人：胡蔚玲
合并利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||8,898,870,469.66|7,501,385,598.78|
|其中：营业收入||8,898,870,469.66|7,501,385,598.78|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||8,673,295,128.16|7,336,067,502.58|
|其中：营业成本||7,763,953,759.99|6,516,859,197.16|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加||64,552,720.24|55,546,724.14|
|销售费用||325,615,341.08|274,070,988.55|
|管理费用||451,178,730.73|411,406,552.15|
|财务费用||65,869,295.94|78,778,634.00|
|资产减值损失||2,125,280.18|-594,593.42|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||21,781.50|4,472.32|
|投资收益（损失以“－”号填列）||34,638,605.25|21,296,790.69|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||14,753,614.73|2,931,666.95|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||1,828.20|
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||260,235,728.25|186,621,187.41|
|加：营业外收入||33,821,639.59|24,017,906.75|
|减：营业外支出||5,724,584.96|6,262,632.60|
|其中：非流动资产处置损失||3,310,329.94|640,665.46|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||288,332,782.88|204,376,461.56|
|减：所得税费用||86,103,839.70|80,262,943.51|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||202,228,943.18|124,113,518.05|
|归属于母公司所有者的净利润||186,864,336.51|121,337,319.42|
|少数股东损益||15,364,606.67|2,776,198.63|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||0.358|0.233|
|（二）稀释每股收益||0.358|0.233|
|七、其他综合收益|||-49,490.00|
|八、综合收益总额||202,228,943.18|124,064,028.05|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||186,864,336.51|121,290,504.56|
|归属于少数股东的综合收益总额||15,364,606.67|2,773,523.49|

法定代表人：潘霄燕主管会计工作负责人：席国良会计机构负责人：胡蔚玲
母公司利润表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||1,862,585,300.77|1,956,826,633.48|
|减：营业成本||1,483,147,431.21|1,559,031,957.97|
|营业税金及附加||26,794,194.60|27,193,136.71|
|销售费用||37,040,667.46|39,783,928.05|
|管理费用||117,217,349.34|142,647,999.22|
|财务费用||3,899,783.21|13,529,262.00|
|资产减值损失||138,995.24|-320,307.66|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||57,939,033.59|66,287,101.36|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||54,883.59|-39,338.64|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||252,285,913.30|241,247,758.55|
|加：营业外收入||2,453,119.30|790,090.80|
|减：营业外支出||2,057,082.20|1,761,984.78|
|其中：非流动资产处置损失||811,750.27|134,423.95|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||252,681,950.40|240,275,864.57|
|减：所得税费用||49,136,978.20|44,007,232.00|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||203,544,972.20|196,268,632.57|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||203,544,972.20|196,268,632.57|

法定代表人：潘霄燕主管会计工作负责人：席国良会计机构负责人：胡蔚玲
合并现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||10,243,604,401.68|8,761,700,344.10|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||31,219,763.07|47,205,851.29|
|经营活动现金流入小计||10,274,824,164.75|8,808,906,195.39|
|购买商品、接受劳务支付的现金||9,246,670,347.52|7,721,940,535.19|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||325,416,762.00|286,560,606.04|
|支付的各项税费||293,800,439.88|303,249,443.27|
|支付其他与经营活动有关的现金||299,009,805.43|273,766,393.25|
|经营活动现金流出小计||10,164,897,354.83|8,585,516,977.75|
|经营活动产生的现金流量净额||109,926,809.92|223,389,217.64|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||250,000.00|8,970,586.48|
|取得投资收益收到的现金||20,318,945.70|17,345,047.26|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||51,069,685.22|36,917,542.43|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||1,624,216.86||
|收到其他与投资活动有关的现金|||15,429,171.81|
|投资活动现金流入小计||73,262,847.78|78,662,347.98|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||234,116,841.78|351,347,315.93|
|投资支付的现金|||34,740,397.71|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||9,406,570.92|820,209.24|
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||243,523,412.70|386,907,922.88|
|投资活动产生的现金流量净额||-170,260,564.92|-308,245,574.90|

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|-|-|-|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||24,525,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||24,525,000.00|
|取得借款收到的现金|1,100,802,300.00|1,169,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|32,819,200.00|5,750,000.00|
|筹资活动现金流入小计|1,133,621,500.00|1,199,275,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,317,957,500.00|917,100,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|118,982,036.39|145,632,483.08|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|18,837,350.00|41,719,073.33|
|支付其他与筹资活动有关的现金|8,832,152.00|19,939,240.00|
|筹资活动现金流出小计|1,445,771,688.39|1,082,671,723.08|
|筹资活动产生的现金流量净额|-312,150,188.39|116,603,276.92|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-372,483,943.39|31,746,919.66|
|加：期初现金及现金等价物余额|734,474,399.87|702,727,480.21|
|六、期末现金及现金等价物余额|361,990,456.48|734,474,399.87|

法定代表人：潘霄燕主管会计工作负责人：席国良会计机构负责人：胡蔚玲
母公司现金流量表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||2,021,569,530.10|2,279,167,502.62|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||6,329,281.45|2,695,946.98|
|经营活动现金流入小计||2,027,898,811.55|2,281,863,449.60|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,745,060,765.23|1,810,459,467.14|
|支付给职工以及为职工支付的现金||64,475,298.85|69,007,894.36|
|支付的各项税费||123,666,111.43|154,320,406.94|
|支付其他与经营活动有关的现金||56,538,724.94|65,188,272.53|
|经营活动现金流出小计||1,989,740,900.45|2,098,976,040.97|
|经营活动产生的现金流量净额||38,157,911.10|182,887,408.63|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||57,884,150.00|66,326,440.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||6,418.80|2,660.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||57,890,568.80|66,329,100.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||30,707,434.26|15,893,841.11|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||275,000,000.00|74,000,000.00|
|投资活动现金流出小计||305,707,434.26|89,893,841.11|
|投资活动产生的现金流量净额||-247,816,865.46|-23,564,741.11|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||280,000,000.00|190,000,000.00|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||30,254,230.59||
|筹资活动现金流入小计||310,254,230.59|190,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||200,000,000.00|230,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||41,271,445.04|45,393,642.02|
|支付其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流出小计||241,271,445.04|275,393,642.02|
|筹资活动产生的现金流量净额||68,982,785.55|-85,393,642.02|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-140,676,168.81|73,929,025.50|
|加：期初现金及现金等价物余额||359,624,266.35|285,695,240.85|
|六、期末现金及现金等价物余额||218,948,097.54|359,624,266.35|

法定代表人：潘霄燕主管会计工作负责人：席国良会计机构负责人：胡蔚玲
合并所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|521,711,813.00|42,238,048.16|||153,504,149.84||511,548,585.10||197,450,225.45|1,426,452,821.55|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|521,711,813.00|42,238,048.16|||153,504,149.84||511,548,585.10||197,450,225.45|1,426,452,821.55|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-788,415.21|||20,354,497.22||124,772,894.25||-7,162,837.68|137,176,138.58|
|（一）净利润|||||||186,864,336.51||15,364,606.67|202,228,943.18|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||186,864,336.51||15,364,606.67|202,228,943.18|
|（三）所有者投入和减少资本||-788,415.21|||||||-3,690,094.35|-4,478,509.56|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他||-788,415.21|||||||-3,690,094.35|-4,478,509.56|
|（四）利润分配|||||20,354,497.22||-62,091,442.26||-18,837,350.00|-60,574,295.04|
|1．提取盈余公积|||||20,354,497.22||-20,354,497.22||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-41,736,945.04||-18,837,350.00|-60,574,295.04|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|521,711,813.00|41,449,632.95|||173,858,647.06||636,321,479.35||190,287,387.77|1,563,628,960.13|

单位:元币种:人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|521,711,813.00|52,898,508.93|||133,877,286.58||451,575,073.98||225,381,196.53|1,385,443,879.02|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|521,711,813.00|52,898,508.93|||133,877,286.58||451,575,073.98||225,381,196.53|1,385,443,879.02|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-10,660,460.77|||19,626,863.26||59,973,511.12||-27,930,971.08|41,008,942.53|
|（一）净利润|||||||121,337,319.42||2,776,198.63|124,113,518.05|
|（二）其他综合收益||-46,814.86|||||||-2,675.14|-49,490.00|
|上述（一）和（二）小计||-46,814.86|||||121,337,319.42||2,773,523.49|124,064,028.05|
|（三）所有者投入和减少资本||-10,613,645.91|||||||11,014,505.43|400,859.52|
|1．所有者投入资本|||||||||24,525,000.00|24,525,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他||-10,613,645.91|||||||-13,510,494.57|-24,124,140.48|
|（四）利润分配|||||19,626,863.26||-61,363,808.30||-41,719,000.00|-83,455,945.04|
|1．提取盈余公积|||||19,626,863.26||-19,626,863.26||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-41,736,945.04||-41,719,000.00|-83,455,945.04|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|521,711,813.00|42,238,048.16|||153,504,149.84||511,548,585.10||197,450,225.45|1,426,452,821.55|

法定代表人：潘霄燕主管会计工作负责人：席国良会计机构负责人：胡蔚玲
母公司所有者权益变动表
2013年1—12月
单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|521,711,813.00|148,020,888.21|||153,504,149.84||393,739,073.49|1,216,975,924.54|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|521,711,813.00|148,020,888.21|||153,504,149.84||393,739,073.49|1,216,975,924.54|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||20,354,497.22||141,453,529.94|161,808,027.16|
|（一）净利润|||||||203,544,972.20|203,544,972.20|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||203,544,972.20|203,544,972.20|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||20,354,497.22||-62,091,442.26|-41,736,945.04|
|1．提取盈余公积|||||20,354,497.22||-20,354,497.22||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-41,736,945.04|-41,736,945.04|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|521,711,813.00|148,020,888.21|||173,858,647.06||535,192,603.43|1,378,783,951.70|

单位:元币种:人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|上年同期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|521,711,813.00|148,020,888.21|||133,877,286.58||258,834,249.22|1,062,444,237.01|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|521,711,813.00|148,020,888.21|||133,877,286.58||258,834,249.22|1,062,444,237.01|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||19,626,863.26||134,904,824.27|154,531,687.53|
|（一）净利润|||||||196,268,632.57|196,268,632.57|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||196,268,632.57|196,268,632.57|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||19,626,863.26||-61,363,808.30|-41,736,945.04|
|1．提取盈余公积|||||19,626,863.26||-19,626,863.26||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-41,736,945.04|-41,736,945.04|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|521,711,813.00|148,020,888.21|||153,504,149.84||393,739,073.49|1,216,975,924.54|

法定代表人：潘霄燕主管会计工作负责人：席国良会计机构负责人：胡蔚玲
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注财务报表附注
附注1：公司基本情况
无锡商业大厦大东方股份有限公司（更名前为无锡商业大厦股份有限公司，以下简称本公司）前身为江苏无锡商业大厦有限公司（以下简称大厦有限公司），是由江苏无锡商业大厦集团有限公司、无锡市商业实业有限公司、无锡市商业建设发展有限公司、无锡市商业对外贸易公司、无锡天鹏集团公司等五家企业法人共同出资6,500万元人民币组建。大厦有限公司于1998年1月20日注册成立，注册资本为6,500万元人民币，上述股东的出资额（占注册资本的比例）分别为5,850万元（占90%）、590万元（占9.07%）、20万元（占0.31%）、20万元（占0.31%）、20万元（占0.31%）。
1999年8月，大厦有限公司经股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[1999]88号文批准，依法整体变更为股份有限公司。公司的股东不变，以大厦有限公司1998年12月31日经审计后的净资产按1：1的比例折算为股本68,689,961元（每股1元）、资本公积（股本溢价）0.32元，并于1999年9月17日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，企业法人营业执照注册号为3200001104597。
经2001年临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]38号文批准，本公司于 2002年 6月 10日首次向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，发行价格每股为 9.40元。流通股（A股）4,000万股于2002年6月25日在上海证券交易所挂牌交易，证券简称“大东方”，股票代码“600327”。发行成功后，本公司股本变更为10,868.9961万股（每股1元）。
经 2003年度股东大会决议，本公司以 2003年末总股本 10,868.9961万股为基数，向全体股东每10股送红股4股并派发现金红利1元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增6股。本公司于2004年5月19日实施股本送红股及资本公积转增股本后，股本变更为21,737.9922万股（每股1元）。
经2005年度股东大会决议，本公司以2005年末总股本21,737.9922万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股。本公司于2006年5月18日实施资本公积转增股本后，股本变更为32,606.9883万股（每股1元）。
经2009年度股东大会决议，本公司以2009年末总股本32,606.9883万股为基数，以未分配利润向全体股东转增19,564.193万股，计增加股本19,564.193万元（每股1元）。本公司于2010年6月24
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注日将未分配利润19,564.193万元转增股本，变更后股本为52,171.1813万股（每股1元）。
经上海证券交易所核准，本公司证券简称自 2011年4月 26日起由“大厦股份”变更为“大东方”，证券代码“600327”保持不变。
本公司的工商登记机关于2006年10月17日由江苏省工商行政管理局迁至江苏省无锡市工商行政管理局。本公司企业法人营业执照注册号为320200000014707，注册资本和实收资本均为 52,171.1813万元人民币，法定代表人潘霄燕。
本公司下设国际名品馆、名表首饰馆、女装馆、男装馆、运动休闲馆、儿童家居馆、食品超市馆和停车楼营业部门，以及采供中心、财务中心、信息中心、服务中心、配送中心、审计部、投资部、人力资源部、企划部、物业部和办公室等职能部门。
本公司投资控股的子公司主要包括：无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其下属的48家品牌汽车销售服务公司、无锡大东方伊酷童有限公司（原无锡商业大厦集团二百商厦有限公司）、无锡商业大厦东方百业超市有限公司、无锡商业大厦集团东方电器有限公司及其下属的无锡商业大厦集团东方电器江阴有限公司和无锡商业大厦集团东方电器海门有限公司、无锡市三凤桥肉庄有限责任公司及其控股的无锡市三凤桥食品有限责任公司、无锡市吟春大厦商贸有限公司、无锡市三凤桥食品专卖有限责任公司、无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司及其下属的11家品牌汽车销售服务公司和无锡商业大厦大东方海门百货有限公司。
本公司的注册地及总部地址：江苏省无锡市中山路343号。
本公司的公司类型：股份有限公司（上市）。
本公司的业务性质为：商品零售企业。
本公司许可经营项目：预包装食品兼散装食品，乳制品（含婴幼儿配方乳粉），散装食品的零售；
综合货运站（场）（仓储）普通货运；电子游戏，游艺娱乐服务。
本公司一般经营范围为：国内贸易（国家有专项规定的，办理审批手续后经营）；金饰品的修理改制；家用电器的安装、维修；服装、眼镜的加工服务；商品包装；自有场地出租；经济信息咨询服务；利用本厦自身媒介设计、制作、发布国内广告；网络技术咨询、转让；计算机软件开发销售；美容；停车场服务；黄金、珠宝销售；验光、配镜服务；摄影；钟表修理；卷烟、雪茄烟的零售。（涉及专项审批的经批准后方可经营）
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注报告期内本公司的经营范围未发生重大变动。
本公司的母公司为：江苏无锡商业大厦集团有限公司。
最终控制人：王均金、王均豪。
本公司财务报告由本公司董事会批准于2014年4月15日报出。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1.财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3.会计期间
本公司会计期间为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时记入当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
7.现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；
现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.外币业务的核算
对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
9.金融工具
(1)金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；
可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
(2)金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值等。
(3)金融资产转移的确认与计量
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
(4)金融资产和金融负债终止确认
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
(5)金融资产减值
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。
10.应收款项
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|期末余额大于等于占期末应收款项总额 10%以上或大于等于100万元以上的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|在资产负债表日，对金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项按组合计提坏账准备。|

(2)按组合计提坏账准备应收款项：
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|-|-|
|确定组合的依据||
|组合名称|依据|
|信用风险特征组合|相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征|
|合并范围内关联方应收款项组合|合并范围内应收款项|
|应收政府补助款项组合|应收政府补助款|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|-|-|
|按组合计提坏账准备的方法||
|组合名称|计提方法|
|信用风险特征组合|账龄分析法|
|合并范围内关联方应收款项组合|其他方法|
|应收政府补助组合|其他方法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例：
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|账 龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|三个月（含）以内|0%|0%|
|四个月至一年（含）|3%|3%|
|一年至二年（含）|20%|20%|
|二年至三年（含）|50%|50%|
|三年以上|100%|100%|

组合中，采用其他方法计提坏账准备：
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|-|-|
|组合名称|计提方法|
|合并范围内关联方应收款项组合|一般不提坏账准备，子公司超额亏损时单独减值测试|
|应收政府补助款项组合|不提坏账准备|

11.存货
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货包括低值易耗品、在途物资、库存商品、受托代销商品、加工商品等等。
(2)发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用按先进先出法结转实际成本。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于
商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
(4)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
(5)包装物和低值易耗品摊销方法：
采用一次摊销法进行摊销。
12.长期股权投资
(1)投资成本的确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本；收购成本与投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值；为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接计入当期损益。
③其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。
D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资的投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资的投资成本。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
(2)后续计量及损益确认方法
①对子公司的投资，采用成本法核算
子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
④以成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，当期投资收益按照享有被投资公司宣告发放的现金股利或利润确认；以权益法核算的长期股权投资，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
(3)确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。
13.投资性房地产
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按20年（法定使用年限与预计使用年限孰低的年限）计提折旧，地产按40法定使用权年限）摊销。
投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。
14.固定资产
(1)固定资产确认条件：固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。
(2)本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
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|-|-|-|-|
|类 别|预计使用寿命|预计净残值|年折旧率|
|房屋及建筑物|20～25年|3%、5%|3.88%～4.85%|
|房屋装修|5年|0%|20%|
|机器、机械设备|10～15年|3%、5%|6.47%～9.70%|
|运输工具|8～10年|3%、5%|9.70%～12.13%|
|营业及其他设备|4～6年|3%、5%|16.17%～24.25%|

 (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
③固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
④企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
⑤同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
⑥企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；
⑦其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15.在建工程
(1)在建工程的计价：
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。按实际发生的支出确定工程成本。
自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点：
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：
本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
16.借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：①资产支出已经发生；资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间：
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法：
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17.无形资产
(1)无形资产的计价方法：
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术、软件等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
(2)无形资产摊销方法和期限：
本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
18.长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用有明确收益期限或可使用期限，按收益期限或可使用期限摊销，其他按 5年平均摊销。对于不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
19.预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
20.收入
(1)销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入公司；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
⑥合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
本公司在销售商品价款已收到或取得索取价款的权利、转移商品所有权凭证或交付实物、收入金额可以可靠计量、相关成本可以可靠计量时确认为收入。
(2)提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
本公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。
(3)让渡资产使用权
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 21.政府补助
本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
1、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
2、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
22.递延所得税资产/递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
23.租赁
融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
公司融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。公司因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按公司政策计提折旧及计提减值准备。
对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在预计寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本公司对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理。
资产负债表日，本公司将融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分别以应付融资租赁款和一年内到期的非流动负债列示。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。
24.主要会计政策、会计估计的变更
(1)会计政策变更
本公司本期无会计政策变更事项。
(2)会计估计变更
本公司本期无会计估计变更事项。
25.前期会计差错更正
本公司本期无前期会计差错更正事项。
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 26.其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
(1)商誉的核算方法
非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，应当自购买日起按照合理的方法分摊相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，应当将其分摊至相关的资产组组合。在商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，应当按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行了减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合包括所分摊的商誉的账面价值与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失，但确认的各资产组或者资产组组合商誉减值损失不应超过其分摊的商誉金额。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注附注3：税项
1.主要税种及税率
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|项目|计税依据|税率|
|增值税|应税收入销项税额减可抵扣进项税后的余额|13%或17%|
|营业税|应税收入|3%或5%|
|消费税|零售金银首饰、钻石及钻石饰品征收消费税|5%|
|城建税|应缴流转税额|5%或7%|
|教育费附加|应缴流转税额|5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|房产税|房产原值、租金收入|1.2%或12%|
|土地使用税|土地面积每平方米计算|9元,6元,4元|

2.税收优惠及批文
本公司本期没有税收优惠。
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注附注4：企业合并及合并财务报表
1.子公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元币种：人民币
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|子公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|无锡商业大厦集团东方汽车有限公司|控股子公司|无锡|零售|13,000.00|汽车销售及维修|12,324.03||94.84|94.84|是|10,721.81|||
|无锡市三凤桥肉庄有限责任公司|控股子公司|无锡|零售|2,420.00|中餐、住宿等|14,792.61||98.30|98.30|是|137.10|||
|无锡大东方伊酷童有限公司|全资子公司|无锡|零售|3,000.00|百货零售|3,010.97||100.00|100.00|是||||
|无锡商业大厦东方百业超市有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,659.49|超市零售|697.85||60.00|60.00|是|1,037.57|||
|无锡商业大厦集团东方电器有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|家用电器销售|950.00||95.00|95.00|是|175.88|||
|无锡商业大厦大东方海门百货有限公司|控股子公司|海门|零售|5,000.00|百货零售|3,500.00||70.00|70.00|是|-310.51|||
|无锡东方荣昌汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|510.33||51.00|51.00|是|1,610.90|||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|子公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|无锡神龙汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|510.76||51.00|51.00|是|752.91|||
|无锡东方海达汽车销售有限公司|全资子公司|无锡|零售|750.00|汽车销售及维修|1,368.37||100.00|100.00|是||||
|无锡东方誉众汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,100.00|汽车销售及维修|561.00||51.00|51.00|是|874.48|||
|无锡东方风行汽车销售有限公司|控股子公司|无锡|零售|300.00|汽车销售及维修|153.00||51.00|51.00|是|357.00|||
|无锡东方乐通汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|600.00|汽车销售及维修|306.00||51.00|51.00|是|536.88|||
|无锡东方现代汽车销售有限公司|全资子公司|无锡|零售|500.00|汽车销售及维修|500.00||100.00|100.00|是||||
|无锡东方龙泰汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,196.98||100.00|100.00|是||||
|无锡东方宜晟圣汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|600.00|汽车销售及维修|306.00||51.00|51.00|是|384.04|||
|无锡东方北现汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|626.25||60.00|60.00|是|848.67|||
|无锡东方瑞风汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|500.00|汽车销售及维修|255.00||51.00|51.00|是|379.17|||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|子公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|无锡东方福美汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|811.42||76.00|76.00|是|475.03|||
|无锡东方鸿润汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|978.32||95.00|95.00|是|76.12|||
|无锡东方汽车用品超市有限公司|控股子公司|无锡|零售|675.00|汽车用品、车辆装潢等|833.08||75.79|100.00|是|160.72|||
|无锡市东方驾驶培训有限公司|控股子公司|无锡|零售|500.00|汽车驾驶员培训|450.00||90.00|90.00|是|95.68|||
|江苏东方二手车交易市场有限公司|全资子公司|无锡|零售|500.00|市场设施及场地租赁，市场管理服务；二手车收购、销售；代办车辆过户、上牌、办证、年审服务|500.12||100.00|100.00|是||||
|无锡东方鑫现汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|800.00|汽车销售及维修|469.57||60.00|60.00|是|412.80|||
|无锡东方吉羊汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|619.50||65.00|65.00|是|108.50|||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|子公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|南通东方嘉宇雷克萨斯汽车销售服务有限公司|控股子公司|南通|零售|1,000.00|汽车销售及维修|710.00||66.00|66.00|是|555.87|||
|无锡市东方运达汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||
|无锡市金瑞汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|869.87||100.00|100.00|是||||
|无锡东方富日汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|800.00|汽车销售及维修|800.00||100.00|100.00|是||||
|无锡市东方驰诺汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||
|无锡市东方润驰汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||
|南通东沃汽车销售服务有限公司|全资子公司|南通|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||
|南通东方泓通汽车销售服务有限公司|全资子公司|南通|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||
|吴江宝致汽车销售服务有限公司|全资子公司|吴江|零售|2,000.00|汽车销售及维修|2,000.00||100.00|100.00|是||||
|无锡东方富翔汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|子公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|无锡市卡弗雷贸易有限公司|控股子公司|无锡|零售|300.00|汽车用品、五金工具、橡胶制品、润滑油、汽车玻璃、消防器材的销售；经济信息咨询服务|270.00||90.00|90.00|是|47.21|||
|江阴东方沃邦汽车销售服务有限公司|全资子公司|江阴|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||
|宜兴东方沃邦汽车销售服务有限公司|控股子公司|宜兴|零售|1,000.00|汽车销售及维修|600.00||60.00|60.00|是|136.35|||
|无锡东方富辰汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||
|无锡东方京谊汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||
|常州东方驰达汽车销售服务有限公司|全资子公司|常州|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||
|镇江东方辰通汽车销售服务有限公司|全资子公司|镇江|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,187.50||100.00|100.00|是||||
|南通东方永达佳晨汽车销售服务有限公司|控股子公司|南通|零售|2,000.00|汽车销售及维修|1,020.00||51.00|51.00|是|751.34|||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|子公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|南通东方鼎辰汽车销售服务有限公司|控股子公司|南通|零售|1,500.00|汽车销售及维修|1,830.00||80.00|80.00|是|181.00|||
|无锡东方美通汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|238.11||40.00|40.00|是|63.24|||
|海门宝致行汽车销售服务有限公司|全资子公司|南通|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,000.00||100.00|100.00|是||||
|镇江东方美亚雷克萨斯汽车销售服务有限公司|全资子公司|镇江|零售|3,000.00|汽车销售及维修|3,375.00||100.00|100.00|是||||
|宿迁东方富泰汽车销售服务有限公司|控股子公司|宿迁|零售|1,000.00|汽车销售及维修|700.00||70.00|70.00|是|194.41|||
|无锡东方鸿达汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|1,200.00|汽车销售及维修|1,200.00||100.00|100.00|是||||
|宿迁东方谊通汽车销售服务有限公司|控股子公司|宿迁|零售|1,000.00|汽车销售及维修|700.00||70.00|70.00|是|148.33|||
|丹阳东方朗通汽车销售服务有限公司|全资子公司|镇江|零售|300.00|汽车销售及维修|300.00||100.00|100.00|是||||
|江苏东沅保险代理有限公司|全资子公司|无锡|服务|5,000.00|保险代理|5,000.00||100.00|100.00|是||||
|无锡东方泓玖机动车安全技术检测有限公司|全资子公司|无锡|服务|200.00|安全技术检测|200.00||100.00|100.00|是||||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|子公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|无锡东方亚科二手车鉴定评估有限公司|控股子公司|无锡|服务|100.00|二车手鉴定评估|75.00||75.00|75.00|是|40.51|||
|无锡市三凤桥食品有限责任公司|全资子公司|无锡|生产与销售|800.00|食品加工、销售熟食、真空包装|1,120.00||100.00|100.00|是||||
|无锡市三凤桥食品专卖有限责任公司|全资子公司|无锡|批发|1,500.00|食品加工、销售|1,575.00||100.00|100.00|是||||
|无锡商业大厦集团东方电器江阴有限公司|全资子公司|江阴|零售|500.00|家用电器销售|500.00||100.00|100.00|是||||
|无锡商业大厦集团东方电器海门有限公司|全资子公司|海门|零售|500.00|家用电器销售|500.00||100.00|100.00|是||||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 (2)非同一控制下企业合并取得的子公司 单位：万元币种：人民币
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|子公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|无锡市吟春大厦商贸有限公司|控股子公司|无锡|物业|1,000.00|自有房产租赁等|12,959.43|13,090.57|78.81|78.81|是|1,992.60|||
|无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司|控股子公司|无锡|零售|5,550.00|汽车销售及维修|9,273.00||94.59|94.59|是|5,466.53|||
|无锡市新纪元众友汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|1,059.99||90.00|90.00|是|213.21|||
|无锡鸿众汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,100.00|汽车销售及维修|573.46||51.00|51.00|是|802.57|||
|无锡龙顺汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|800.00|汽车销售及维修|408.00||51.00|51.00|是|521.08|||
|无锡中威丰田汽车销售有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|680.00||51.00|51.00|是|1,223.64|||
|无锡联众汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|680.00||51.00|51.00|是|934.41|||
|无锡市新纪元福星销售有限公司|控股子公司|无锡|零售|1,000.00|汽车销售及维修|510.00||51.00|51.00|是|861.37|||
|无锡市祥顺汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|500.00|汽车销售及维修|291.65||90.00|90.00|是|46.80|||
|无锡市众达汽车销售服务有限公司|控股子公司|无锡|零售|700.00|汽车销售及维修|1,367.15||82.00|82.00|是|239.58|||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|子公司全称|公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额|
|无锡市旧机动车交易市场有限公司|全资子公司|无锡|服务|50.00|租赁与旧车交易服务|403.48||100.00|100.00|是||||
|无锡市旧机动车经纪事务有限公司|控股子公司|无锡|服务|30.00|租赁与旧车交易服务|97.57||98.00|98.00|是|2.13|||
|无锡市金诚旧机动车经纪事务有限公司|控股子公司|无锡|服务|30.00|租赁与旧车交易服务|96.59||98.00|98.00|是|0.99|||
|无锡福阳汽车销售服务有限公司|全资子公司|无锡|零售|1,500.00|汽车销售及维修|1,500.00||100.00|100.00|是||||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 2.合并范围发生变更的说明
(1)、本报告期共计新增合并公司1家：
A、无锡商业大厦集团东方汽车有限公司于2013年1月出资1,000万元，收购无锡福阳汽车销售服务有限公司100％股权，收购完成后占其注册资本1,000万元的100%，该公司自收购完成日（2013年1月）起纳入合并报表范围。
(2)、本报告期共计减少合并公司3家：
A、无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司于2013年5月转让无锡市江铃汽车销售有限公司100%股权，共收取转让款696万元，本公司合并了报告期期初至转让日的利润表。
B、无锡商业大厦集团东方汽车有限公司于2013年8月转让无锡东方华宝汽车销售服务有限公司100%股权，共收取转让款868.98万元，本公司合并了报告期期初至转让日的利润表。
C、无锡商业大厦集团东方汽车有限公司于2013年11月转让宜兴东方富霆汽车销售服务有限公司60%股权，共收取转让款582.26万元，本公司合并了报告期期初至转让日的利润表。
3.本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1)、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位:：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|无锡福阳汽车销售服务有限公司|7,748,942.80|691,145.21|
|合 计|7,748,942.80|691,145.21|

(2)、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位:：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|期初至处置日净利润|
|无锡市江铃汽车销售有限公司|6,773,955.24|-616,605.13|
|无锡东方华宝汽车销售服务有限公司|8,689,783.64|114,265.76|
|宜兴东方富霆汽车销售服务有限公司|9,704,384.52|-69,586.30|
|合 计|25,168,123.40|-571,925.67|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 4.本期发生的非同一控制下企业合并 单位元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|被合并方名称|商誉|合并收益确定的依据|
|无锡福阳汽车销售服务有限公司|7,942,202.41|合并成本大于被购买方可辨认净资产的公允价值|

无锡商业大厦集团东方汽车有限公司于2013年1月支付了无锡福阳汽车销售服务有限公司100％股权的收购价1,000万元，合并成本为1,000万元；合并日无锡福阳汽车销售服务有限公司的可辨认净资产的公允价值为205.78万元，确认的商誉为794.22万元。
附注5：合并财务报表项目注释(以下货币单位没有特殊说明均为人民币元)
1.货币资金
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金：|||||||
|人民币|||1,434,813.20|||1,254,353.89|
|银行存款：|||||||
|人民币|||360,472,417.38|||733,081,838.46|
|其他货币资金：|||||||
|人民币|||341,066,346.83|||272,376,172.83|
|合 计|||702,973,577.41|||1,006,712,365.18|

 (1)其他货币资金明细
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|银行承兑汇票保证金|274,594,910.16|239,822,676.69|
|赎回合格证保证金|30,768,210.77|12,512,302.93|
|信用卡存款|79,845.48|136,506.99|
|存出投资款|3,380.42|1,700.53|
|厂方金融公司保证金||18,132,985.69|
|其他保证金|35,620,000.00|1,770,000.00|
|合 计|341,066,346.83|272,376,172.83|

 (2)报告期末货币资金中除各类保证金合计340,983,120.93元外，无抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 2.交易性金融资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末公允价值|期初公允价值|
|交易性权益工具投资|102,410.00|80,628.50|
|合 计|102,410.00|80,628.50|

 3.应收票据
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|360,000.00|907,492.65|
|合 计|360,000.00|907,492.65|

期末无质押的应收票据及已贴现未到期、已背书未到期的应收票据。
4.应收账款
(1)应收账款按种类列示：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|信用风险特征组合|108,220,962.79|100.00|241,753.68|0.22|75,957,941.88|100.00|113,064.41|0.15|
|组合小计|108,220,962.79|100.00|241,753.68|0.22|75,957,941.88|100.00|113,064.41|0.15|
|单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款|||||||||
|合 计|108,220,962.79|100.00|241,753.68|0.22|75,957,941.88|100.00|113,064.41|0.15|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 (2)组合中按账龄分析法计提的应收账款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|3个月以内|105,660,822.41|97.63||72,953,149.15|96.04||
|4至12个月|1,590,378.85|1.47|47,711.38|2,869,965.57|3.78|86,098.98|
|1至2年|969,461.53|0.90|193,892.30|134,827.16|0.18|26,965.43|
|2至3年|300.00||150.00||||
|3年以上|||||||
|合 计|108,220,962.79|100.00|241,753.68|75,957,941.88|100.00|113,064.41|

 (3)本报告期应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(4)应收账款金额前五名单位情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|银行汽车消费贷款|合约方|33,655,960.00|3个月以内|31.10|
|银联卡（银联中心）|合约方|24,090,583.63|3个月以内|22.26|
|厂方金融公司消费贷款|合约方|12,819,567.51|3个月以内|11.85|
|汽车厂方索赔款|供应商|5,092,723.13|3个月以内|4.71|
|江阴华联商厦有限公司|合约方|961,188.10|3个月以内|0.89|
|合 计||76,620,022.37||70.81|

 (5)报告期无核销应收账款。
(6)应收关联方情况：
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|无锡东鑫汽车销售服务有限公司|联营企业|131,298.00|0.12|
|合 计||131,298.00|0.12|

 5.预付款项
(1)预付款项按账龄列示：
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1 年以内|284,362,551.21|99.22|268,483,641.85|94.75|
|1至2年|1,477,804.94|0.52|14,051,740.23|4.96|
|2至3年|760,977.60|0.26|814,657.90|0.29|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数||期初数||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|3年以上|50.00||50.00||
|合 计|286,601,383.75|100.00|283,350,089.98|100.00|

 (2)预付款项金额前五名单位情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|捷豹路虎汽车贸易（上海）有限公司|供应商|23,798,334.82|1年以内|商品未到|
|华晨宝马汽车有限公司|供应商|18,524,758.54|1年以内|商品未到|
|一汽大众销售有限责任公司|供应商|17,679,037.99|1年以内|商品未到|
|保时捷（中国）汽车销售有限公司|供应商|15,853,357.29|1年以内|商品未到|
|长安福特汽车有限公司|供应商|12,896,728.14|1年以内|商品未到|
|合 计||88,752,216.78|||

(3)本报告期预付款项中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
6.其他应收款
(1)其他应收款按种类列示：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|信用风险特征组合|48,308,475.16|48.38|6,859,376.21|14.20|113,496,133.14|100.00|5,785,992.18|5.10|
|应收政府补助款组合|51,542,320.00|51.62|||||||
|组合小计|99,850,795.16|100.00|6,859,376.21|6.87|113,496,133.14|100.00|5,785,992.18|5.10|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|合 计|99,850,795.16|100.00|6,859,376.21|6.87|113,496,133.14|100.00|5,785,992.18|5.10|

(2)组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|3个月以内|22,773,044.35|47.14||90,774,125.56|79.98||
|4至12月|12,606,561.57|26.10|378,196.84|11,232,907.16|9.90|336,987.21|
|1至2年|6,090,329.85|12.61|1,218,065.97|6,880,099.10|6.06|1,376,019.82|
|2至3年|3,150,851.98|6.52|1,575,425.99|1,072,032.34|0.94|536,016.17|
|3年以上|3,687,687.41|7.63|3,687,687.41|3,536,968.98|3.12|3,536,968.98|
|合 计|48,308,475.16|100.00|6,859,376.21|113,496,133.14|100.00|5,785,992.18|

 (3)本报告期其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(4)报告期核销的其他应收款：
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项性质|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|常州益联汽贸市场有限公司|装修保证金|16,500.00|无法收回|否|
|合 计||16,500.00|||

(5)其他应收款金额前五名单位情况：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|款项性质|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|无锡市新区江溪街道办事处|拆迁方|应收拆迁款|51,542,320.00|2年以内|51.62|
|江苏尤渡村集团有限公司|资产受让方|资产处置款|11,000,000.00|4至12个月|11.02|
|东风标致雪铁龙汽车金融有限公司|供应商|保证金|2,730,000.00|2年以内|2.73|
|福建奔驰汽车工业有限公司|供应商|保证金|2,000,000.00|2-3年|2.00|
|无锡大世界影城有限责任公司|联营企业|借款|1,960,000.00|3年以上|1.96|
|合 计|||69,232,320.00||69.33|

 (6)其他应收款应收关联方情况：
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|无锡大世界影城有限责任公司|联营企业|1,960,000.00|1.96|
|合 计||1,960,000.00|1.96|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 7.存货
(1)存货分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|在途物资|34,633,175.72||34,633,175.72|34,467,769.98||34,467,769.98|
|原材料|62,147,633.58|60,457.60|62,087,175.98|53,218,964.88|43,265.79|53,175,699.09|
|库存商品|794,991,241.94|750,209.02|794,241,032.92|674,815,575.11|359,288.62|674,456,286.49|
|受托代销商品|14,767,804.01||14,767,804.01|16,257,603.18||16,257,603.18|
|减：代销商品款|14,767,804.01||14,767,804.01|16,257,603.18||16,257,603.18|
|加工商品|5,003,307.12||5,003,307.12|5,217,495.24||5,217,495.24|
|合 计|896,775,358.36|810,666.62|895,964,691.74|767,719,805.21|402,554.41|767,317,250.80|

 (2)存货跌价准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|本期减少||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|43,265.79|17,191.81|||60,457.60|
|库存商品|359,288.62|899,071.72||508,151.32|750,209.02|
|合 计|402,554.41|916,263.53||508,151.32|810,666.62|

 (3)存货跌价准备计提的依据和转回的原因
|||||
|-|-|-|-|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回跌价准备的原因|本期转回金额占该项存货期末余额的比例（％）|
|原材料|商品可变现净值低于成本|||
|库存商品|商品可变现净值低于成本|||

(4)期末库存商品余额中有 1,422辆汽车（价值 28,881万元）的合格证质押于相关银行等金融机构，作为子公司无锡商业大厦集团东方汽车有限公司及其下属子公司和无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司及其下属子公司获取借款、开具银行承兑汇票和采购存货的担保。
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 8.对合营企业投资和联营企业投资 单位：万元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
|联营企业||||||||
|无锡东鑫汽车销售有限公司|25.00|25.00|6,668.62|7,381.41|-712.79|9,101.35|-1,022.70|
|无锡大世界影城有限责任公司|49.00|49.00|4,835.95|4,467.30|368.65|4,020.86|0.35|
|无锡秀江南文化传媒有限公司|42.86|42.86|743.61|39.08|704.53|161.13|12.81|
|无锡永达东方汽车销售服务有限公司|49.00|49.00|27,514.67|22,230.79|5,283.88|74,679.81|3,250.02|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 9.长期股权投资
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|无锡东鑫汽车销售有限公司|权益法|2,500,000.00|1,230,991.04|-1,230,991.04||25.00|25.00|||||
|无锡大世界影城有限责任公司|权益法|245,000.00|1,804,728.37|1,692.38|1,806,420.75|49.00|49.00|||||
|无锡新区景信农村小额贷款有限公司|成本法|3,800,000.00|3,800,000.00||3,800,000.00|1.90|1.90||||456,000.00|
|江苏省广电有线信息网络股份有限公司|成本法|32,055,000.00|32,055,000.00||32,055,000.00|1.695|1.695||||6,167,900.00|
|国联信托股份有限公司|成本法|106,000,000.00|106,000,000.00||106,000,000.00|8.13|8.13||||8,000,000.00|
|江苏银行股份有限公司|成本法|60,000,000.00|60,000,000.00||60,000,000.00|0.481|0.481||||4,000,000.00|
|无锡市吾嘉二手车鉴定评估有限公司|成本法|95,000.00|95,000.00||95,000.00|19.00|19.00||||226,605.00|
|无锡秀江南文化传媒有限公司|权益法|3,000,000.00|2,964,528.47|54,883.59|3,019,412.06|42.86|42.86|||||
|无锡永达东方汽车销售服务有限公司|权益法|9,800,000.00|11,429,745.22|14,461,259.10|25,891,004.32|49.00|49.00||||1,466,770.70|
|合 计||217,495,000.00|219,379,993.10|13,286,844.03|232,666,837.13||||||20,317,275.70|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 10.投资性房地产
(1)按成本计量的投资性房地产
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|208,804,180.30|21,667,042.27|2,004,390.41|228,466,832.16|
|房屋、建筑物|192,164,117.66|17,815,175.92|2,004,390.41|207,974,903.17|
|土地使用权|16,640,062.64|3,851,866.35||20,491,928.99|
|二、累计折旧和累计摊销合计|34,269,239.11|14,273,185.96|1,146,890.21|47,395,534.86|
|房屋、建筑物|33,021,234.43|13,471,997.77|1,146,890.21|45,346,341.99|
|土地使用权|1,248,004.68|801,188.19||2,049,192.87|
|三、账面净值合计|174,534,941.19|||181,071,297.30|
|房屋、建筑物|159,142,883.23|||162,628,561.18|
|土地使用权|15,392,057.96|||18,442,736.12|
|四、减值准备合计|||||
|房屋、建筑物|||||
|土地使用权|||||
|五、账面价值合计|174,534,941.19|||181,071,297.30|
|房屋、建筑物|159,142,883.23|||162,628,561.18|
|土地使用权|15,392,057.96|||18,442,736.12|

本期折旧和摊销11,197,653.05元。
本期累计折旧和累计摊销本期增加中包括了本期新增的投资性房地产的期初累计折旧和累计摊销。
11.固定资产
(1)固定资产情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|1,731,948,091.94|299,878,499.08||124,001,647.67|1,907,824,943.35|
|房屋建筑物|1,280,546,471.89|175,454,727.11||55,759,681.86|1,400,241,517.14|
|机器设备|141,639,667.53|29,569,458.31||2,868,459.46|168,340,666.38|
|运输设备|91,938,908.85|81,520,894.60||46,865,926.20|126,593,877.25|
|营业及其他设备|217,823,043.67|13,333,419.06||18,507,580.15|212,648,882.58|
|||本期新增|本期计提|||
|二、累计折旧和累计摊销合计|513,277,061.81|1,829,412.33|135,430,471.55|57,794,773.21|592,742,172.48|
|房屋建筑物|314,988,910.28|1,315,516.53|69,800,143.60|27,722,320.02|358,382,250.39|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|机器设备|64,844,984.85|87,821.93|14,545,726.86|2,331,945.70|77,146,587.94|
|运输设备|20,842,454.15|99,489.15|20,672,977.93|10,788,042.88|30,826,878.35|
|营业及其他设备|112,600,712.53|326,584.72|30,411,623.16|16,952,464.61|126,386,455.80|
|三、 账面净值合计|1,218,671,030.13||||1,315,082,770.87|
|房屋建筑物|965,557,561.61||||1,041,859,266.75|
|机器设备|76,794,682.68||||91,194,078.44|
|运输设备|71,096,454.70||||95,766,998.90|
|营业及其他设备|105,222,331.14||||86,262,426.78|
|四、 减值准备累计金额合计||||||
|五、账面价值合计|1,218,671,030.13||||1,315,082,770.87|
|房屋建筑物|965,557,561.61||||1,041,859,266.75|
|机器设备|76,794,682.68||||91,194,078.44|
|运输设备|71,096,454.70||||95,766,998.90|
|营业及其他设备|105,222,331.14||||86,262,426.78|

1、本期折旧额为135,430,471.55元。
2、本期新增折旧为无锡福阳汽车销售服务有限公司纳入合并报表增加的期初折旧和无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司转回投资性房地产对应的累计折旧。
3、本期由在建工程转入固定资产原价为172,315,362.77元。
4、期末无所有权受限制的固定资产。
(2)未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|A座裙楼加层|因房地权属不一,办理有难度,正在协调办理中|未能确定|
|过街楼|因房地权属不一,办理有难度,正在协调办理中|未能确定|
|梅村中转仓库|因房地权属不一,办理有难度,正在协调办理中|未能确定|

12.在建工程
(1)在建工程情况：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|地铁接口改造|11,891,437.60||11,891,437.60|5,584,437.60||5,584,437.60|
|三凤桥店面装饰改造|2,544,687.00||2,544,687.00||||
|东方汽车新城||||23,555,611.32||23,555,611.32|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末数|||期初数|||
||账面余额|减值准备|账面净值|账面余额|减值准备|账面净值|
|汽车展厅零星工程|551,018.46||551,018.46|88,871,674.08||88,871,674.08|
|合 计|14,987,143.06||14,987,143.06|118,011,723.00||118,011,723.00|

 (2)重大在建工程项目变动情况：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数（万元）|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|资金来源|期末数|
|地铁接口改造|2,000|5,584,437.60|6,307,000.00|||自筹|11,891,437.60|
|百业超市门店改造|110||1,014,230.34||1,014,230.34|自筹||
|东方汽车新城|89,000|23,555,611.32|33,407,098.34|56,365,174.36|597,535.30|自筹||
|汽车展厅工程|23,000|88,871,674.08|63,675,819.98|109,258,722.29|42,737,753.31|自筹|551,018.46|
|新纪元展厅改造|700||6,907,066.12|6,691,466.12|215,600.00|自筹||
|三凤桥店面装饰改造|600||4,650,549.32||2,105,862.32|自筹|2,544,687.00|
|合 计||118,011,723.00|115,961,764.10|172,315,362.77|46,670,981.27||14,987,143.06|

本期在建工程其他减少主要包括转入无形资产（土地）3,734.37万元、及转入长期待摊费用932.73万元。
本期无利息资本化情况。
13.无形资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、无形资产原价合计|604,789,394.63|38,598,563.78|3,958,402.70|639,429,555.71|
|土地使用权|594,277,998.68|37,343,700.00|3,851,866.35|627,769,832.33|
|商标及字号使用权|1,617,760.00|-80,000.00||1,537,760.00|
|软件|8,893,635.95|1,334,863.78|106,536.35|10,121,963.38|
|二、 无形资产摊销合计|90,323,406.68|18,298,614.40|369,993.85|108,252,027.23|
|土地使用权|84,891,893.05|16,770,407.26|296,914.69|101,365,385.62|
|商标及字号使用权|1,192,656.24|153,776.04||1,346,432.28|
|软件|4,238,857.39|1,374,431.10|73,079.16|5,540,209.33|
|三、无形资产账面净值合计|514,465,987.95|||531,177,528.48|
|土地使用权|509,386,105.63|||526,404,446.71|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|商标及字号使用权|425,103.76|||191,327.72|
|软件|4,654,778.56|||4,581,754.05|
|四、无形资产减值准备合计|||||
|五、无形资产账面价值合计|514,465,987.95|||531,177,528.48|
|土地使用权|509,386,105.63|||526,404,446.71|
|商标及字号使用权|425,103.76|||191,327.72|
|软件|4,654,778.56|||4,581,754.05|

本期摊销额为18,291,138.48元，新增无锡福阳汽车销售服务有限公司纳入合并报表而增加的期初摊销7,475.92元。
14.商誉
(1)商誉增减变动情况：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司|33,691,470.08|||33,691,470.08||
|无锡福阳汽车销售服务有限公司||7,942,202.41||7,942,202.41||
|合 计|33,691,470.08|7,942,202.41||41,633,672.49||

(2)商誉的减值测试方法及减值准备计提方法：
将商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。资产负债表日，有迹象表明受益的资产组或组合发生减值的，按照《企业会计准则第8号—资产减值》的相关规定计提减值准备。
15.长期待摊费用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|柜台装修||500,000.00|27,777.78||472,222.22||
|B座七楼VIP室装修|1,713,752.66|32,500.00|1,163,531.23||582,721.43||
|B座2楼装修改造|967,812.44||483,906.24||483,906.20||
|南广场外围改造|658,405.75||343,516.08||314,889.67||
|马山培训中心|2,811,382.43||992,157.41||1,819,225.02||
|百业超市店铺装潢|130,268.20|1,014,230.34|223,464.18||921,034.36||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|东方汽车城展厅装潢|40,395,366.68|11,800,927.34|12,244,717.41||39,951,576.61||
|东方汽车设备使用费|370,699.12|86,233.00|76,351.77||380,580.35||
|捷豹路虎展厅租金|8,449,093.92||452,630.00||7,996,463.92||
|东方电器江阴店装修|1,849,069.13|720,999.28|758,079.81||1,811,988.60||
|吟春蒸汽(燃汽)管网费|48,945.44||48,945.44||0||
|三凤桥食品部改造|818,901.76||233,008.80||585,892.96||
|三凤桥点心部改造|432,508.28|24,770.74|91,178.84||366,100.18||
|三凤桥大厦店改造|2,015,680.89|409,942.33|565,071.05||1,860,552.17||
|三凤酒家装潢改造|10,534,501.34|1,679,734.98|2,779,808.27||9,434,428.05||
|三凤桥大牌档装修|8,233,986.46|-8,585.73|2,296,095.52||5,929,305.21||
|新纪元展厅装修|7,192,430.14|389,963.00|1,809,526.51|42,610.20|5,730,256.43|提前报废|
|伊酷童更新改造|36,243,248.77|6,718,123.81|11,532,013.55||31,429,359.03||
|海门店装修|48,683,605.57|294,543.83|12,699,663.44||36,278,485.96||
|合 计|171,549,658.98|23,663,382.92|48,821,443.33|42,610.20|146,348,988.37||

 16.递延所得税资产/递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|坏账准备|1,711,485.78|1,448,936.96|
|存货跌价准备|181,566.96|78,172.51|
|公允价值变动损失|32,972.50|38,417.88|
|资产折旧或摊销|8,717,059.04|12,391,705.26|
|三年以上应付账款|4,751,196.76|4,115,663.29|
|递延收益（客户奖励积分）|3,419,699.61|3,704,708.06|
|预提费用|1,653,125.04|1,832,463.00|
|内部未实现利润|255,510.77|170,706.30|
|合计|20,722,616.46|23,780,773.26|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|递延所得税负债：|||
|资产增值|8,007,016.05|8,556,101.61|
|合 计|8,007,016.05|8,556,101.61|

 (2)未确认递延所得税资产明细
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|坏账准备|255,186.97|103,309.00|
|存货跌价准备|84,398.76|89,864.35|
|递延收益（客户奖励积分）|2,277,301.09|1,688,224.53|
|可抵扣亏损|294,261,963.85|217,124,489.70|
|合 计|296,878,850.67|219,005,887.58|

由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产。
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|备注|
|2013年度||11,830,237.99||
|2014年度|1,582,272.51|1,883,154.97||
|2015年度|6,116,195.11|16,273,735.43||
|2016年度|54,613,787.56|53,067,795.56||
|2017年度|120,837,240.22|134,069,565.75||
|2018年度|111,112,468.45|||
|合 计|294,261,963.85|217,124,489.70||

(4)可抵扣差异和应纳税差异项目明细
|||
|-|-|
|项 目|金额|
|坏账准备|6,845,942.92|
|存货跌价准备|726,267.86|
|公允价值变动损失|131,890.00|
|资产折旧或摊销|34,868,236.13|
|3年以上应付款|19,004,786.97|
|递延收益（客户奖励积分）|13,678,798.40|
|预提费用|6,612,500.15|
|内部未实现利润|1,022,043.07|
|可抵扣差异项目合计|82,890,465.50|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||
|-|-|
|项 目|金额|
|资产增值|32,028,064.20|
|应纳税差异项目合计|32,028,064.20|

 17.资产减值准备明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账余额|本期增加|本期减少|||
||||本期转回|本期转销|期末账面余额|
|坏账准备|5,899,056.59|1,218,573.30||16,500.00|7,101,129.89|
|存货跌价准备|402,554.41|916,263.53||508,151.32|810,666.62|
|合 计|6,301,611.00|2,134,836.83||524,651.32|7,911,796.51|

本期增加中包含无锡福阳汽车销售服务有限公司纳入合并报表时增加的期初坏账准备9,556.65元。
18.短期借款
(1)短期借款分类：
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|信用借款|190,000,000.00|190,000,000.00|
|保证借款|514,000,000.00|727,000,000.00|
|质押借款|844,800.00|5,000,000.00|
|合 计|704,844,800.00|922,000,000.00|

 (2)期末保证借款 50,200万元，由江苏无锡商业大厦集团有限公司提供保证担保，1,200万元由无锡商业大厦集团东方汽车有限公司提供保证担保。
(3)期末质押借款是以存入30万元保证金和质押汽车合格证获得的银行借款。
19.应付票据
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|529,373,133.73|458,498,230.25|
|合 计|529,373,133.73|458,498,230.25|

下一会计期间将到期的金额为529,373,133.73元。
本公司以缴存承兑保证金27,459万元和质押价值14,508万元的汽车合格证（计640辆）及江苏无
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注锡商业大厦集团有限公司提供7,398万元敞口担保开具上述银行承兑汇票。
20.应付账款
(1)账龄分析
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|487,983,542.82|431,131,302.72|
|1至2年|2,140,532.44|1,744,700.89|
|2至3年|851,196.93|1,995,130.84|
|3年以上|11,500,912.29|10,015,968.67|
|合 计|502,476,184.48|444,887,103.12|

 (2)本报告期应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(3)期末本公司无1年以上大额应付账款。
21.预收款项
(1)账龄分析
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|580,986,994.79|700,943,185.14|
|1至2年|5,962,612.18|4,113,176.69|
|2至3年|2,705,511.84|1,720,409.97|
|3年以上|1,472,424.87|1,479,328.19|
|合 计|591,127,543.68|708,256,099.99|

 (2)本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(3)期末本公司无1年以上大额预收款项。
22.应付职工薪酬
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|工资、奖金、津贴和补贴|21,773,905.41|151,680,186.03|146,061,325.03|27,392,766.41|
|职工福利费||8,965,905.20|8,965,905.20||
|社会保险费||33,442,534.59|33,442,534.59||
|住房公积金|42,570.00|8,325,500.00|8,368,070.00||
|工会经费和职工教育经费|796,140.15|3,365,135.29|3,626,828.00|534,447.44|
|劳务费和医疗互助金|2,897,850.85|127,599,979.27|127,490,435.20|3,007,394.92|
|合 计|25,510,466.41|333,379,240.38|327,955,098.02|30,934,608.77|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注上述工资奖金于2014年3月发放完毕。
23.应交税费
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-22,553,876.41|-7,466,466.79|
|营业税|1,569,716.76|912,118.94|
|消费税|1,343,178.50|1,276,517.31|
|所得税|9,366,346.66|13,839,989.15|
|个人所得税|987,562.79|1,019,317.77|
|房产税|4,555,814.42|2,636,668.85|
|土地使用税|722,605.31|740,642.57|
|印花税|462,219.96|517,267.98|
|城市维护建设税|1,837,227.63|2,360,369.96|
|教育费附加|1,314,796.43|1,688,317.15|
|防洪保安基金|1,568,030.99|1,576,676.51|
|文化建设基金|1,669.81||
|合 计|1,175,292.85|19,101,419.40|

 24.应付利息
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|1,295,129.06|1,807,355.55|
|合 计|1,295,129.06|1,807,355.55|

 25.应付股利
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|
|中国华星汽车贸易（集团）有限公司|791,558.00|791,558.00|股东无法联系未领取|
|合 计|791,558.00|791,558.00||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 26.其他应付款
(1)账龄分析
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|120,274,457.92|315,989,813.41|
|1至2年|210,876,075.62|134,636,868.13|
|2至3年|86,440,475.78|19,500,452.02|
|3年以上|41,595,869.91|44,015,182.14|
|合 计|459,186,879.23|514,142,315.70|

 (2)本报告期其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
(3)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明：
账龄超过1年的大额其他应付款主要为尚未结算的基建工程款及暂收的保证金。
(4)金额较大的其他应付款情况的说明：
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应付款总额的比例(%)|
|江苏无锡二建建设集团有限公司|基建供应商|65,001,981.21|1-2年|14.16|
|江苏金土木建设集团有限公司|基建供应商|43,802,705.40|3年以内|9.54|
|无锡市政建设集团有限公司|基建供应商|22,356,790.00|3年以内|4.87|
|江苏天亿建设工程有限公司|基建供应商|18,987,078.90|1-2年|4.13|
|南通光华建筑工程有限公司|基建供应商|14,667,000.00|1-2年|3.19|
|合 计||164,815,555.51||35.89|

 27.其他流动负债
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延收益-东方会员卡积分奖励|15,956,099.49|16,507,056.76|
|合 计|15,956,099.49|16,507,056.76|

根据财政部“财会函[2008]60号”文，在销售商品的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的货款或应收货款在商品销售产生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 28.长期应付款
|||||
|-|-|-|-|
|项目|单位名称|期末数|期初数|
|借款|无锡市影剧公司|20,108,053.33|20,108,053.33|
|借款|无锡市对外文化交流中心|15,088,500.00|15,088,500.00|
|合 计||35,196,553.33|35,196,553.33|

本项目余额为子公司无锡市吟春大厦商贸有限公司按其注册资本的出资比例向各股东单位借入的款项，根据约定该款项不支付利息。
29.其他非流动负债
(1)明细情况
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延收益-与资产相关的政府补助|126,669,786.32|134,301,341.56|
|合 计|126,669,786.32|134,301,341.56|

 (2)涉及政府补助的负债项目
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|东方汽车新城拆迁补助|134,301,341.56||7,631,555.24||126,669,786.32|与资产相关|
|合 计|134,301,341.56||7,631,555.24||126,669,786.32||

因无锡市经济建设综合开发的需要，按无锡市新区经济发展局[锡新管经发（2009）236号]《关于东风商住广场地块基础设施综合开发项目立项（项目建议书）的批复》及无锡市新区拆迁办公室《公告》对建设东风商住项目集土非住宅（租赁）实施拆迁拆除。根据有关规定及相关补偿协议，本公司共计确认与资产相关的政府补助141,932,896.76元，期末与资产相关的政府补助余额为126,669,786.32元。
30.股本
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期变动增（减）||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转增|其他||
|无限售条件流通股|521,711,813.00|||||521,711,813.00|
|股份总数|521,711,813.00|||||521,711,813.00|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 31.资本公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|股本溢价|42,238,048.16||788,415.21|41,449,632.95|
|合 计|42,238,048.16||788,415.21|41,449,632.95|

本期资本公积变动详见附注5.50。
32.盈余公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定公积金|153,504,149.84|20,354,497.22||173,858,647.06|
|合 计|153,504,149.84|20,354,497.22||173,858,647.06|

 33.未分配利润
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前 上年末未分配利润|511,548,585.10||
|调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）|||
|调整后 年初未分配利润|511,548,585.10||
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|186,864,336.51||
|减：提取法定盈余公积|20,354,497.22|10%|
|应付普通股股利|41,736,945.04|每10股派发0.8元|
|期末未分配利润|636,321,479.35||

34.营业收入、营业成本
(1)营业收入
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|主营业务|8,718,248,082.84|7,737,546,180.20|7,366,291,732.24|6,495,531,436.22|
|其他业务|180,622,386.82|26,407,579.79|135,093,866.54|21,327,760.94|
|合 计|8,898,870,469.66|7,763,953,759.99|7,501,385,598.78|6,516,859,197.16|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 (2)主营收入（按行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|百货零售|2,399,155,731.67|1,951,118,902.97|2,475,435,372.02|2,003,490,091.83|
|汽车销售及服务|6,047,167,315.10|5,613,783,641.28|4,628,766,877.99|4,322,148,761.12|
|超市零售|75,435,691.80|62,293,965.05|76,856,095.64|65,283,976.37|
|餐饮与食品销售|196,489,344.27|110,349,670.90|185,233,386.59|104,608,606.90|
|合 计|8,718,248,082.84|7,737,546,180.20|7,366,291,732.24|6,495,531,436.22|

 (3)公司营业收入情况说明
公司为零售企业没有特定销售大户。
35.营业税金及附加
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|13,112,410.56|10,864,505.28|
|消费税|19,570,973.86|15,428,371.10|
|城市维护建设税|10,843,740.86|11,832,269.85|
|教育费附加|7,745,952.41|8,451,469.13|
|防洪保安基金|6,770,580.22|5,517,926.87|
|文化建设费|2,411.32|1,200.00|
|房产税和土地使用税|6,506,651.01|3,450,981.91|
|合 计|64,552,720.24|55,546,724.14|

 36.销售费用
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|223,703,939.81|190,732,734.47|
|广告宣传费|78,072,155.92|61,630,648.98|
|运费|7,283,594.43|5,615,316.81|
|水电费|3,291,326.95|4,404,112.04|
|差旅费|5,654,519.36|4,953,952.77|
|保险费|3,428,280.18|3,030,781.98|
|保管费|592,381.27|1,527,417.33|
|其他销售费用|3,589,143.16|2,176,024.17|
|合 计|325,615,341.08|274,070,988.55|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 37.管理费用
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|96,122,160.82|89,930,770.13|
|业务招待费|15,472,269.66|14,519,504.34|
|租赁费|52,067,471.78|55,680,325.01|
|折旧费|116,389,099.01|102,020,679.92|
|无形资产及长期资产摊销|67,063,636.37|52,200,703.55|
|水电费|25,316,028.50|22,355,957.69|
|中介及咨询费用|9,846,665.38|4,831,630.19|
|修理费|8,951,660.69|8,201,184.44|
|税费|12,382,688.14|7,936,327.53|
|其他管理费用|47,567,050.38|53,729,469.35|
|合 计|451,178,730.73|411,406,552.15|

 38.财务费用
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|57,874,927.14|62,649,451.50|
|减：利息收入|8,233,837.65|6,235,721.92|
|手续费|16,228,206.45|22,364,904.42|
|合 计|65,869,295.94|78,778,634.00|

 39.资产减值损失
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|坏账损失|1,209,016.65|-954,074.62|
|存货跌价损失|916,263.53|359,481.20|
|合 计|2,125,280.18|-594,593.42|

 40.公允价值变动收益
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产公允价值变动损益|21,781.50|4,472.32|
|合 计|21,781.50|4,472.32|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 41.投资收益
(1)投资收益明细表
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益-非子公司分回的现金红利|18,850,505.00|17,343,484.76|
|权益法核算的长期股权投资收益|14,753,614.73|2,931,666.95|
|处置长期股权投资产生的投资收益|1,032,815.52|1,000,000.00|
|持有交易性金融资产取得的投资收益|1,670.00|1,562.50|
|处置交易性金融资产取得的投资收益||-29,413.52|
|其他||49,490.00|
|合 计|34,638,605.25|21,296,790.69|

 (2)按成本法核算的长期股权收益
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变支的原因|
|国联信托股份有限公司|8,000,000.00|5,999,940.00||
|江苏省广电有线信息网络股份有限公司|6,167,900.00|6,950,500.00||
|江苏银行股份有限公司|4,000,000.00|4,000,000.00||
|无锡市吾嘉二手车鉴定评估公司|226,605.00|||
|无锡新区景信农村小额贷款有限公司|456,000.00|393,044.76||
|合 计|18,850,505.00|17,343,484.76||

(3)按权益法核算的长期股权收益（前5位）
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变支的原因|
|无锡永达东方汽车销售服务有限公司|15,928,029.80|1,629,745.22||
|无锡秀江南文化传媒有限公司|54,883.59|-39,338.64||
|无锡大世界影城有限责任公司|1,692.38|-5,904.91||
|无锡东鑫汽车销售有限公司|-1,230,991.04|-754,620.65||
|合 计|14,753,614.73|829,881.02||

42.汇兑收益
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|个人外币兑换收益||1,828.20|
|合 计||1,828.20|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 43.营业外收入
(1)营业收入情况表
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|计入非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得|16,757,803.52|1,564,937.35|16,757,803.52|
|其中：固定资产处置利得|16,757,803.52|1,564,937.35|16,757,803.52|
|政府补助收入|11,998,855.24|19,108,065.88|11,998,855.24|
|罚款收入|43,090.00|121,310.67|43,090.00|
|其他|5,021,890.83|2,884,236.56|5,021,890.83|
|非同一控制下合并收益||339,356.29||
|合 计|33,821,639.59|24,017,906.75|33,821,639.59|

 (2)政府补助收入明细
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|资产相关/收益相关|是否属于非经常性损益|
|先进商贸服务企业奖励|350,000.00|700,000.00|收益相关|是|
|商业企业财政扶持款|3,980,000.00|1,809,000.00|收益相关|是|
|大学生录用补贴|3,300.00||收益相关|是|
|交通运输节能减排专项补贴||1,220,000.00|收益相关|是|
|车辆报废更新补贴|4,000.00||收益相关|是|
|交通运输局奖励|15,000.00||收益相关|是|
|快修奖励|15,000.00||收益相关|是|
|涉外发展服务补助||50,000.00|收益相关|是|
|东方汽车城拆迁|7,631,555.24|7,631,555.20|资产相关|是|
|东方汽车城拆迁||7,697,510.68|收益相关|是|
|合 计|11,998,855.24|19,108,065.88|||

44.营业外支出
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|计入非经常性损益的金额|
|非流动资产处置损失|3,310,329.94|640,665.46|3,310,329.94|
|其中：固定资产处置损失|3,310,329.94|640,665.46|3,310,329.94|
|公益捐赠支出|972,100.00|2,516,573.70|972,100.00|
|罚款支出|556,027.20|787,370.54|556,027.20|
|其他支出|886,127.82|2,318,022.90|886,127.82|
|合 计|5,724,584.96|6,262,632.60|5,724,584.96|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 45.所得税费用
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|83,592,379.30|81,722,975.50|
|递延所得税调整|2,511,460.40|-1,460,031.99|
|合 计|86,103,839.70|80,262,943.51|

 46.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)计算结果
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期数||上期数||
|项目|基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.358|0.358|0.233|0.233|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.313|0.313|0.208|0.208|

(2)计算过程
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|本期数|上期数|
|归属于本公司普通股股东的净利润|1|186,864,336.51|121,337,319.42|
|扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益|2|23,809,464.23|13,046,611.14|
|扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润|3=1-2|163,054,872.28|108,290,708.28|
|年初股份总数|4|521,711,813.00|521,711,813.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数|5|||
|报告期因发行新股或债转股等增加的股份数|6|||
|发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数|7|||
|报告期因回购等减少的股份数|8|||
|减少股份下一月份起至报告期年末的月份数|9|||
|报告期缩股数|10|||
|报告期月份数|11|12.00|12.00|
|发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ）|12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10|521,711,813.00|521,711,813.00|
|因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ）|13|521,711,813.00|521,711,813.00|
|基本每股收益（Ⅰ）|14=1÷12|0.358|0.233|
|基本每股收益（Ⅱ）|15=3÷13|0.313|0.208|
|已确认为费用的稀释性潜在普通股利息|16|||
|所得税率|17|25%|25%|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
|||||
|-|-|-|-|
|项目|序号|本期数|上期数|
|转换费用|18|||
|可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数|19|||
|稀释每股收益（Ⅰ）|20=[1+(16-18)×(1-17)]÷(12+19)|0.358|0.233|
|稀释每股收益（Ⅱ）|21=[3+(16-18)×(1-17)]÷(13+19)|0.313|0.208|

47.其他综合收益
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|1、按照权益法核算的被投资单位其他综合收益中所享有的份额|||
|减：按照权益法核算的被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额||49,490.00|
|小 计||-49,490.00|
|合 计||-49,490.00|

 48.现金流量表项目注释
(1)收到其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|项目|金额|
|利息收入|8,233,837.65|
|政府补助|4,367,300.00|
|收到保证金|12,540,282.00|
|以旧换新补贴|735,740.00|
|废品收入|2,121,777.54|
|其他|3,220,825.88|
|合 计|31,219,763.07|

 (2)支付其他与经营活动有关的现金
|||
|-|-|
|项目|金额|
|直接付现的销售费用及管理费用|267,774,756.10|
|手续费支出|16,228,206.45|
|支付保证金|10,824,410.39|
|公益捐赠支出|972,100.00|
|其他|3,210,332.49|
|合 计|299,009,805.43|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 (3)收到其他与筹资资活动有关的现金
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到拆迁补偿款|30,000,000.00|
|自然人股东借款|2,819,200.00|
|合 计|32,819,200.00|

 (4)支付其他与筹资资活动有关的现金
|||
|-|-|
|项目|金额|
|代付拆迁补偿款|8,832,152.00|
|合 计|8,832,152.00|

 49.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|1、将净利润调节为经营活动的现金流量：|||
|净利润|202,228,943.18|124,113,518.05|
|加：计提的资产减值准备|2,125,280.18|-594,593.42|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|146,123,851.10|119,273,654.39|
|无形资产摊销|18,795,411.98|18,085,676.47|
|长期待摊费用摊销|48,821,443.33|34,353,537.40|
|处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益）|-14,377,845.62|-1,049,126.31|
|固定资产报废损失|930,372.04|124,854.42|
|公允价值变动损失|-21,781.50|-4,472.32|
|财务费用|57,874,927.14|62,649,451.50|
|投资损失（减收益）|-34,638,605.25|-21,296,790.69|
|递延所得税资产减少|3,060,545.96|-910,946.43|
|递延所得税负债增加|-549,085.56|-549,085.56|
|存货的减少（减增加）|-132,502,874.93|9,639,348.73|
|经营性应收项目的减少（减增加）|-35,601,102.18|-25,483,592.36|
|经营性应付项目的增加（减减少）|-144,711,114.71|-79,293,794.06|
|其他|-7,631,555.24|-15,668,422.17|
|经营活动产生的现金流量净额|109,926,809.92|223,389,217.64|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|其他|||
|3、现金及现金等价物净增加情况：|||
|现金的期末余额|361,990,456.48|734,474,399.87|
|减：现金的期初余额|734,474,399.87|702,727,480.21|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-372,483,943.39|31,746,919.66|

其他的说明
|||
|-|-|
|项目|金额|
|东方汽车城拆迁-与资产相关的政府补助|7,631,555.24|
|合 计|7,631,555.24|

 (2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|10,000,000.00|2,904,400.00|
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|10,000,000.00|2,904,400.00|
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|593,429.08|5,243,362.57|
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|9,406,570.92|-2,338,962.57|
|4．取得子公司的净资产|2,057,797.59|12,313,166.98|
|流动资产|7,824,854.43|16,575,791.57|
|非流动资产|7,520,456.68|9,493,965.36|
|流动负债|13,287,513.52|13,756,589.95|
|非流动负债|||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|||
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|21,472,429.36||
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|21,472,429.36||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|19,848,212.50||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|1,624,216.86||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|4．处置子公司的净资产|25,168,123.40||
|流动资产|25,522,983.76||
|非流动资产|122,561.33||
|流动负债|477,421.69||
|非流动负债|||

(3)现金和现金等价物的构成
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|一、现金|361,990,456.48|734,474,399.87|
|其中：库存现金|1,434,813.20|1,254,353.89|
|可随时用于支付的银行存款|360,472,417.38|733,081,838.46|
|可随时用于支付的其他货币资金|83,225.90|138,207.52|
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|361,990,456.48|734,474,399.87|

 50.所有者权益变动表项目注释
|||
|-|-|
|项 目|金额|
|处置子公司引起资本公积减少|788,415.21|
|合 计|788,415.21|

附注6：关联方及关联交易
1.本公司母公司情况 单位：万元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|关联关系|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|本企业最终控制方|组织机构代码|
|江苏无锡商业大厦集团有限公司|母公司|有限公司|无锡|王均金|自有资产经营与租赁、进出口贸易等|11,322.53|43.156|43.156|王均金、王均豪|13600310-4|

2.本公司的子公司情况
本公司子公司情况详见附注4.1
无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 3.本公司的合营和联营企业情况 单位：万元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法人代表|业务性质|注册资本|本企业持股比例(%)|本企业在被投资单位表决权比例(%)|组织机构代码|
|联营企业|||||||||
|无锡东鑫汽车销售有限公司|有限公司|无锡|邱进朝|汽车零售|1,000.00|25.00|25.00|74130760-8|
|无锡大世界影城有限责任公司|有限公司|无锡|宋保舵|电影放映及音像制品、书报零售|50.00|49.00|49.00|75798132-2|
|无锡秀江南文化传媒有限公司|有限公司|无锡|施展|广告发布及百货零售|70.00|42.86|42.86|55027820-X|
|无锡永达东方汽车销售服务有限公司|有限公司|无锡|薛頲|汽车销售及维修|2,000.00|49.00|49.00|57264022-2|

4.本公司的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|组织机构代码|
|上海均瑶（集团）有限公司|实际控股股东|70319156-0|

 5.关联交易情况
(1)采购商品、接受劳务情况表
||||||
|-|-|-|-|-|
|企业名称|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|上期数|
|江苏无锡商业大厦集团有限公司|转供水电汽|市场价|14,259,110.80|14,724,939.44|
|江苏无锡商业大厦集团有限公司|物业管理|市场价|737,064.00|730,638.00|
|无锡秀江南文化传媒有限公司|广告宣传|市场价|262,718.44|380,000.00|
|合 计|||15,258,893.24|15,835,577.44|

(2)出售商品、提供劳务情况表
||||||
|-|-|-|-|-|
|企业名称|关联交易内容|关联交易定价方式及决策程序|本期数|上期数|
|无锡大世界影城有限责任公司|物业管理|市场价|743,254.00|743,254.00|
|无锡大世界影城有限责任公司|转供水电汽|市场价|1,023,986.11|934,644.89|
|无锡东鑫汽车销售有限公司|物业管理|市场价|1,612.00|48,442.00|
|无锡东鑫汽车销售有限公司|上牌服务|市场价||12,044.24|
|无锡东鑫汽车销售有限公司|转供水电汽|市场价||270,134.76|
|无锡东方永达汽车销售服务有限公司|物业管理|市场价|803,250.00|7,453.00|
|合 计|||2,572,102.11|2,015,972.89|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注(3)关联租赁情况
1、公司承租情况 单位：万元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|年度确认的租赁费|
|江苏无锡商业大厦集团有限公司|无锡商业大厦大东方股份有限公司|土地|2004-12-3|2024-12-15|市场价|15.00|
|江苏无锡商业大厦集团有限公司|无锡大东方伊酷童有限公司|房屋|2013-5-1|2014-4-30|市场价|204.00|
|江苏无锡商业大厦集团有限公司|无锡市东方驾驶培训有限公司|土地|2004-12-1|2014-11-30|市场价|43.86|
|江苏无锡商业大厦集团有限公司|无锡三凤桥肉庄有限责任公司|房屋|2013-5-1|2014-4-30|市场价|48.00|

2、公司出租情况 单位：万元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据|年度确认的租赁费|
|无锡商业大厦大东方海门百货有限公司|无锡大世界影城有限责任公司|房屋|2013-1-1|2013-12-31|市场价|65.00|
|无锡商业大厦集团东方汽车有限公司|无锡永达东方汽车销售服务有限公司|土地|2013-1-1|2013-12-31|市场价|78.96|
|无锡商业大厦集团东方汽车有限公司|无锡永达东方汽车销售服务有限公司|房屋|2013-1-1|2013-12-31|市场价|300.03|

(4)关联担保情况
截至报告期末，江苏无锡商业大厦集团有限公司为本公司提供的短期银行借款与银行承兑汇票（敞口）保证担保分别为50,200万元和7,398万元。
6.关联方应收应付款项
(1)上市公司应收关联方款项 单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末||期初||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|无锡东鑫汽车销售有限公司|13.13|2.63|13.16||
|其他应收款|无锡大世界影城有限责任公司|196.00|196.00|196.00|196.00|

 (2)上市公司应付关联方款项 单位：万元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|预收款项|无锡永达东方汽车销售服务有限公司|17.13||
|其他应付款|无锡永达东方汽车销售服务有限公司|10.40||
|其他应付款|无锡大世界影城有限责任公司|50.00|51.00|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注附注7：或有事项
本公司无未决诉讼或仲裁及为其他单位提供债务担保等产生或有负债的事项。
附注8：承诺事项
本公司无重大承诺事项。
附注9：资产负债表日后事项
根据本公司2014年4月15日董事会通过的2013年度利润分配预案，公司拟按每10股派发现金红利1.20元（含税）。该利润分配预案尚需提交2013年度股东大会审议。
附注10：其他重要事项
1.以公允价值计量的资产和负债
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初金额|本期公允价值变动损益|计入权益的累计公允价值变动|本期计提的减值|期末金额|
|以公允价值计量的资产||||||
|1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）|80,628.50|21,781.50|||102,410.00|
|2.衍生金融资产||||||
|3.可供出售金融资产||||||
|金融资产小计|80,628.50|21,781.50|||102,410.00|
|投资性房地产||||||
|生产性生物资产||||||
|其他||||||
|上述合计|80,628.50|21,781.50|||102,410.00|
|以公允价值计量的负债||||||

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注附注11：母公司财务报表主要项目注释(以下货币单位没有特殊说明均为人民币元) 1.应收账款
(1)应收账款按种类列示：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|信用风险特征组合|8,805,769.70|90.58|||4,936,198.90|83.47|||
|关联方组合|916,240.49|9.42|||977,404.30|16.53|||
|组合小计|9,722,010.19|100.00|||5,913,603.20|100.00|||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|||||||||
|合 计|9,722,010.19|100.00|||5,913,603.20|100.00|||

(2)组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|3个月以内|8,805,769.70|100.00||4,936,198.90|100.00||
|合 计|8,805,769.70|100.00||4,936,198.90|100.00||

(3)本报告期应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(4)应收账款金额较大单位情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|银联卡（银联中心）|合约方|7,312,281.80|3个月以内|75.21|
|江阴华联商厦有限公司|合约方|961,188.10|3个月以内|9.89|
|无锡商业大厦大东方海门百货有限公司|控股子公司|550,540.49|3个月以内|5.66|
|中国移动通信集团江苏有限公司无锡分公司|合约方|518,200.00|3个月以内|5.33|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例(%)|
|无锡商业大厦东方百业超市有限公司|控股子公司|365,700.00|3个月以内|3.76|
|合 计||9,707,910.39||99.85|

 (5)应收关联方账款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例(%)|
|无锡商业大厦大东方海门百货有限公司|控股子公司|550,540.49|5.66|
|无锡商业大厦东方百业超市有限公司|控股子公司|365,700.00|3.76|
|合 计||916,240.49|9.42|

 2.其他应收款
(1)其他应收款按种类列示：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末数||||期初数||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|信用风险特征组合|4,934,046.05|0.47|59,377.50|1.20|5,638,114.11|0.75|53,130.00|0.94|
|关联方组合|1,034,724,372.00|99.53|||742,126,042.00|99.25|||
|组合小计|1,039,658,418.05|100.00|59,377.50|0.01|747,764,156.11|100.00|53,130.00|0.01|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|合 计|1,039,658,418.05|100.00|59,377.50|0.01|747,764,156.11|100.00|53,130.00|0.01|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 (2)组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|账龄|期末数|||期初数|||
||账面余额||坏账准备|账面余额||坏账准备|
||金额|比例(%)||金额|比例(%)||
|3月以内|4,680,156.05|94.85||5,584,164.11|99.04||
|4至12个月|200,000.00|4.05|6,000.00||||
|1至2年||||1,025.00|0.02|205.00|
|2至3年|1,025.00|0.02|512.50||||
|3年以上|52,865.00|1.08|52,865.00|52,925.00|0.94|52,925.00|
|合 计|4,934,046.05|100.00|59,377.50|5,638,114.11|100.00|53,130.00|

 (3)本报告期其他应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(4)金额前五名单位情况：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|款项性质|金额|年限|占其他应收款总额的比例(%)|
|无锡商业大厦集团东方汽车有限公司|子公司|往来款项|762,604,372.00|4年以内|73.35|
|无锡市吟春大厦商贸有限公司|子公司|往来款项|155,000,000.00|3个月以内|14.91|
|无锡商业大厦集团东方电器有限公司|子公司|往来款项|41,680,000.00|3个月以内|4.01|
|无锡大东方伊酷童有限公司|子公司|往来款项|37,000,000.00|2年以内|3.56|
|无锡商业大厦大东方海门百货有限公司|子公司|往来款项|35,000,000.00|2年以内|3.37|
|合 计|||1,031,284,372.00||99.20|

 (5)其他应收款关联方款项情况：
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|款项性质|金额|占其他应收款总额的比例(%)|
|无锡商业大厦集团东方汽车有限公司|子公司|往来款项|762,604,372.00|73.35|
|无锡市吟春大厦商贸有限公司|子公司|往来款项|155,000,000.00|14.91|
|无锡商业大厦大东方海门百货有限公司|子公司|往来款项|35,000,000.00|3.37|
|无锡商业大厦集团东方电器有限公司|子公司|往来款项|41,680,000.00|4.01|
|无锡大东方伊酷童有限公司|子公司|往来款项|37,000,000.00|3.56|
|无锡商业大厦集团东方电器海门有限公司|子公司|往来款项|240,000.00|0.02|
|无锡商业大厦集团东方电器江阴有限公司|子公司|往来款项|3,200,000.00|0.31|
|合 计|||1,034,724,372.00|99.53|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 3.长期股权投资
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本期计提减值准备|本期现金红利|
|无锡商业大厦东方百业超市有限公司|成本法|6,978,474.00|6,978,474.00||6,978,474.00|60.00|60.00|||||
|无锡大东方伊酷童有限公司|成本法|30,109,722.69|30,109,722.69||30,109,722.69|100.00|100.00|||||
|无锡商业大厦集团东方汽车有限公司|成本法|123,240,343.30|123,240,343.30||123,240,343.30|94.84|94.84|||||
|无锡市三凤桥肉庄有限责任公司|成本法|147,926,147.57|147,926,147.57||147,926,147.57|98.30|98.30||||26,166,250.00|
|无锡商业大厦集团东方电器有限公司|成本法|9,500,000.00|9,500,000.00||9,500,000.00|95.00|95.00||||9,500,000.00|
|无锡市吟春大厦商贸有限公司|成本法|129,594,300.00|129,594,300.00||129,594,300.00|78.81|78.81|||||
|无锡市三凤桥食品专卖有限责任公司|成本法|6,750,000.00|6,750,000.00||6,750,000.00|45.00|45.00||||4,050,000.00|
|无锡市新纪元汽车贸易集团有限公司|成本法|92,730,000.00|92,730,000.00||92,730,000.00|94.59|94.59|||||
|江苏省广电有线信息网络股份有限公司|成本法|32,055,000.00|32,055,000.00||32,055,000.00|1.695|1.695||||6,167,900.00|
|国联信托股份有限公司|成本法|106,000,000.00|106,000,000.00||106,000,000.00|8.13|8.13||||8,000,000.00|
|江苏银行股份有限公司|成本法|60,000,000.00|60,000,000.00||60,000,000.00|0.481|0.481||||4,000,000.00|
|无锡秀江南文化传媒有限公司|权益法|3,000,000.00|2,964,528.47|54,883.59|3,019,412.06|42.86|42.86|||||
|无锡商业大厦大东方海门百货有限公司|成本法|35,000,000.00|35,000,000.00||35,000,000.00|70.00|70.00|||||
|合 计||782,883,987.56|782,848,516.03|54,883.59|782,903,399.62||||||57,884,150.00|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 4.营业收入和营业成本
(1)营业收入
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|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|主营业务|1,839,057,243.24|1,474,628,554.11|1,934,157,018.50|1,550,088,777.21|
|其他业务|23,528,057.53|8,518,877.10|22,669,614.98|8,943,180.76|
|合 计|1,862,585,300.77|1,483,147,431.21|1,956,826,633.48|1,559,031,957.97|

 (2)主营业务收入（分行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|百货零售|1,839,057,243.24|1,474,628,554.11|1,934,157,018.50|1,550,088,777.21|
|合 计|1,839,057,243.24|1,474,628,554.11|1,934,157,018.50|1,550,088,777.21|

 (3)公司营业收入情况说明
公司为零售企业没有特定销售大户。
5.投资收益
(1)投资收益明细表
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|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益-非子公司分回的现金红利|18,167,900.00|16,950,440.00|
|成本法核算的长期股权投资收益‐子公司分回的现金红利|39,716,250.00|49,376,000.00|
|权益法核算的长期股权投资收益|54,883.59|-39,338.64|
|合计|57,939,033.59|66,287,101.36|

 (2)按成本法核算的长期股权投资收益（前5位）
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|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|无锡市三凤桥肉庄有限责任公司|26,166,250.00||
|无锡商业大厦集团东方电器有限公司|9,500,000.00|23,750,000.00|
|国联信托股份有限公司|8,000,000.00|5,999,940.00|
|江苏省广电有线信息网络股份有限公司|6,167,900.00|6,950,500.00|
|无锡市三凤桥食品专卖有限公司|4,050,000.00||
|合 计|53,884,150.00|36,700,440.00|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注 (3)按权益法核算的长期股权投资收益
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|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|无锡秀江南文化传媒有限公司|54,883.59|-39,338.64|
|合 计|54,883.59|-39,338.64|

 6.现金流量表补充资料
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|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|1、将净利润调节为经营活动的现金流量：|||
|净利润|203,544,972.20|196,268,632.57|
|加：计提的资产减值准备|138,995.24|-320,307.66|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|40,558,654.28|55,660,592.37|
|无形资产摊销|887,918.32|1,362,283.17|
|长期待摊费用摊销|3,010,888.74|3,006,228.46|
|处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减收益）|22,514.80|134,423.95|
|固定资产报废损失|785,816.67||
|公允价值变动损失|||
|财务费用|-328,611.09|3,539,168.10|
|投资损失（减收益）|-57,939,033.59|-66,287,101.36|
|递延所得税资产减少|4,918,043.69|-913,398.45|
|递延所得税负债增加|||
|存货的减少（减增加）|1,553,927.49|23,077,954.86|
|经营性应收项目的减少（减增加）|904,938.00|14,098,627.80|
|经营性应付项目的增加（减减少）|-159,901,113.65|-46,739,695.18|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|38,157,911.10|182,887,408.63|
|2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|其他|||
|3、现金及现金等价物净增加情况：|||
|现金的期末余额|218,948,097.54|359,624,266.35|
|减：现金的期初余额|359,624,266.35|285,695,240.85|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-140,676,168.81|73,929,025.50|

附注12：补充资料
(1)当期非经常性损益明细表
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|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|非流动资产处置损益|13,447,473.58|924,271.89|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|11,998,855.24|19,108,065.88|
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益||339,356.29|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|23,451.50|-23,378.70|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|2,650,725.81|-2,616,419.91|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|1,032,815.52|1,049,490.00|
|辞退费用||-4,700.00|
|合 计|29,153,321.65|18,776,685.45|
|所得税影响额|1,873,565.38|3,014,735.93|
|少数股东权益影响额（税后）|3,470,292.04|2,715,338.38|
|合 计|23,809,464.23|13,046,611.14|

其他符合非经常性损益定义的损益项目
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|-|-|-|
|处置长期股权投资收益|1,032,815.52|1,000,000.00|
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额||49,490.00|

 (2)净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|14.36|0.358|0.358|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|12.53|0.313|0.313|

 (3)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 单位：万元币种：人民币
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|-|-|-|-|-|-|
|报表科目|本期数|上期数|本期数减上期数|增减幅度%|说明|
|货币资金|70,297.36|100,671.24|-30,373.88|-30.17|本期偿还银行借款和支付工程款所致。|

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2013年度财务报表附注
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|报表科目|本期数|上期数|本期数减上期数|增减幅度%|说明|
|应收票据|36.00|90.75|-54.75|-60.33|主要为汽车子公司持有的未到期票据减少。|
|应收账款|10,797.92|7,584.49|3,213.43|42.37|销售增长引起期末信用卡未达增多。|
|在建工程|1,498.71|11,801.17|-10,302.46|-87.30|本期工程完工转出所致。|
|应交税费|117.53|1,910.14|-1,792.61|-93.85|主要为期末增值税留抵2,255万。|
|资产减值损失|212.53|-59.46|271.99||主要为存货跌价准备增长及支付的保证金账龄增长所致。|
|投资收益|3,463.86|2,129.68|1,334.18|62.65|主要为联营公司利润增长。|
|营业外收入|3,382.16|2,401.79|980.37|40.82|本期处置固定资产收益增长。|

无锡商业大厦大东方股份有限公司2014年4月15日