吉林省金冠电气股份有限公司
2018年度财务决算报告
2018年，吉林省金冠电气股份有限公司（以下简称“公司”）整体运营保持了良好的增长态势，销售收入和利润与 2017年比都有所增长。现根据公司截止2018年12月31日的财务状况和2018年度的经营成果和现金流量，结合公司实际运营中的具体情况，将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、主要财务数据
公司 2018年度报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了无保留意见审计报告。会计师的审计意见如下：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映了公司2018年12月31日的财务状况以及 2018年度的经营成果和现金流量。
2018年度，公司实现营业收入 124,196.06万元，比上年同期增长67.53%；
营业利润 22,933.01万元，比上年同期增长52.72%；归属于母公司的净利润 19,613.12万元，比上年同期增长56.09%；截止2018年12月31日公司的总资产 538,171.16万元，负债110,422.17万元，归属于母公司的所有者权益为 425,700.47万元,经营活动产生的现金流量净额12,140.62万元。主要指标增长幅度较大,系并购南京能瑞和辽源鸿图的影响。
表一：2018年度公司主要财务数据 单位：万元
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||项目||2018年度||2017年度||同比变动|
|营业收入（万元）||124,196.06||74,131.45||67.53%||
|营业利润（万元）||22,933.01||15,016.36||52.72%||
|归属于母公司股东的净利润（万元）||19,613.12||12,565.50||56.09%||
|资产总额（万元）||538,171.16||301,423.58||78.54%||
|归属于母公司所有者权益（万元）||425,700.47||231,735.46||83.70%||
|经营活动产生的现金流量净额（万元）||12,140.62||6,506.19||86.60%||
|基本每股收益（元）||0.39||0.29||34.48%||
|每股净资产（元）||8.41||11.75||-28.43%||
|每股经营活动产生的现金流净额（元）||0.24||0.33||-27.29%||

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）财务状况
表二：合并报表主要资产及负债构成
单位：万元
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||项目||2018年12月31日||2017年12月31日||同比变动|
|货币资金||60,916.25||50,170.42||21.42%||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||8,067.49||-||||
|应收票据及应收账款||94,307.01||65,075.54||44.92%||
|其他应收款||4,307.06||8,434.97||-48.94%||
|其他流动资产||2,900.09||1,936.72||49.74%||
|流动资产合计||186,895.92||139,019.64||34.44%||
|可供出售金融资产||80.00||-||||
|固定资产||85,674.31||32,493.81||163.66%||
|在建工程||26,558.83||3,655.22||626.60%||
|无形资产||18,549.21||8,058.78||130.17%||
|商誉||214,684.92||111,876.57||91.89%||
|长期待摊费用||881.43||1.97||44,746.94%||
|非流动资产合计||351,275.24||162,403.95||116.30%||
|资产总计||538,171.16||301,423.58||78.54%||
|短期借款||23,807.80||18,453.00||29.02%||
|应付票据及应付账款||40,980.43||35,424.57||15.68%||
|应付职工薪酬||1,566.40||729.42||114.75%||
|应交税费||3,141.06||1,888.97||66.28%||
|其他应付款||2,189.89||602.17||263.67%||
|一年内到期的非流动负债||7,245.41||-||||
|流动负债合计||79,190.78||57,475.04||37.78%||
|长期借款||11,081.87||-||||
|长期应付款||6,500.00||-||||
|递延收益||13,649.52||10,475.04||30.31%||
|负债合计||110,422.17||67,950.08||62.50%||
|股本||52,445.24||22,628.34||131.77%||
|资本公积||320,234.70||174,066.85||83.97%||
|未分配利润||49,386.35||32,046.39||54.11%||
|归属于母公司所有者权益合计||425,700.47||231,735.46||83.70%||
|负债和所有者权益总计||538,171.16||301,423.58||78.54%||

金融资产、应收票据及应收账款、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、长期待摊费用等增加。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产项目 2018年新增金额为8,067.49万元，系根据2016年11月公司与补偿义务人南京能策投资管理有限公司、孙金良签订的《业绩承诺及补偿协议》及 2017年 6月公司与补偿义务人张汉鸿、共青城百富源鸿图投资管理合伙企业（有限合伙）、李小明签订的《业绩承诺及补偿协议》，及补偿义务人南京能策投资管理有限公司、张汉鸿 2019年4月关于业绩补偿的确认函，补偿义务人南京能策投资管理有限公司、张汉鸿 2018年应补偿金额对应补偿的股份 8,684,061股按股票交易二级市场 2018年 12月28日收盘价9.29元/股计算的公允价值。
3、应收票据及应收账款项目期末数较 2017年期末数增长44.92%，主要系合并辽源鸿图增加应收票据 3,589万元、应收账款17,097万元，南京能瑞增加应收票据6,750万元等。
4、其他应收款期末数较 2017年期末数下降48.94%，主要系期末保证金较年初减少4,043万元所致。
5、其他流动资产期末数较 2017年期末数增长49.74%，主要系合并辽源鸿图增加1,826万元，期初理财产品到期赎回1,040万元。
6、可供出售金融资产项目 2018年新增金额为 80万元，为本年度南京能瑞与新能源汽车充电业务相关的多家企业和研究机构共同发起设立了国创新能源汽车能源与信息创新中心(江苏)有限公司，持股4%。
7、固定资产期末数较2017年期末数增长163.66%，主要系合并辽源鸿图增加固定资产净额41,227万元。
8、在建工程期末数较2017年期末数增长626.60%，主要系合并辽源鸿图增加在建工程20,660万元。
9、无形资产期末数较2017年期末数增长130.17%，主要系湖州金冠取得土地使用权增加无形资产净额 6,591万元，合并辽源鸿图增加无形资产净额 5,066万元。
11、长期待摊费用期末数较 2017年期末数增长44,746.94%，主要系子公司本年度内发生的充电场站建设费用及办公室装修费用。
12、短期借款期末数较2017年期末数增长29.02%，主要系合并辽源鸿图增加所致。
13、应付职工薪酬期末数较 2017年期末数增长114.75%，主要系期末计提2017年年度奖金所致。
14、应交税费期末数较2017年期末数增长66.28%，主要系期末应交增值税较年初增加1,098万元，合并辽源鸿图增加应交税费280万元。
15、其他应付款期末数较 2017年期末数增长263.67%，主要系合并辽源鸿图增加1,024万元等。
16、一年内到期的非流动负债项目 2018年新增金额为 7,245.41万元，为合并辽源鸿图增加所致。
17、长期借款项目2018年新增金额为11,081.87万元，为本年度新增长期借款及合并辽源鸿图增加所致。
18、长期应付款项目 2018年新增金额为 6,500.00万元，为湖州金冠在湖州的隔膜制造基地项目获得的湖州经济技术开发区管委会财政局的专项扶持资金和专项补贴资金等，据湖州经济技术开发区管委会财政局的发文要求：相关专项资金在专项应付款科目中核算，该项目结束时核销专项应付款科目转入资本公积。
19、递延收益期末数较2017年期末数增长30.31%，主要系合并辽源鸿图增加2,729万元及本年新增与资产相关的政府补助。
（二）经营情况
单位：万元
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||项目||合并报表||||母公司报表|||
||年份||2018年度||2017年度||2018年度||2017年度|
|营业收入||124,196.06||74,131.45||35,318.74||33,210.62||
|营业成本||79,456.44||46,421.24||24,592.11||21,517.04||
|销售费用||7,956.72||4,052.60||1,952.91||1,632.19||
|管理费用||8,294.48||5,018.00||2,103.10||2,594.10||
|研发费用||5,830.59||3,334.52||1,465.83||1,330.88||
|财务费用||1,475.44||98.93||277.17||50.57||
|资产减值损失||9,146.72||806.61||8,424.34||224.08||

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||项目||合并报表||||母公司报表|||
||年份||2018年度||2017年度||2018年度||2017年度|
|其他收益||3,413.58||1,459.61||531.37||223.77||
|投资收益||314.55||4.56||2,138.75||-||
|公允价值变动收益||8,067.49||-||8,067.49||-||
|营业利润||22,933.01||15,016.36||6,950.16||5,590.91||
|四、净利润||19,825.13||12,878.18||6,415.38||4,780.32||
|归属于母公司所有者的净利润||19,613.12||12,565.50||---||---||

本年度公司合并报表主营业务分地区构成如下表
单位：万元
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|||2018年度||||2017年度|||
||区域名称||||||||
|||收入||成本||收入||成本|
|东北地区||16,248.44|10,470.03||19,636.21||12,016.42||
|华东地区||68,200.61|44,506.64||31,153.57||20,802.00||
|华北地区||15,605.98|9,413.25||11,141.16||6,184.00||
|华中地区||3,890.31|2,726.19||4,639.51||3,067.31||
|西北地区||485.60|329.31||845.39||644.03||
|西南地区||3,318.06|2,029.44||213.17||158.31||
|华南地区||10,997.61|5,536.25||2,062.73||1,567.95||
|海外地区||236.82|200.37||---||---||
|小计||118,983.43|75,211.47||69,691.74||44,440.02||

本年度公司合并报表主营业务收入分产品构成如下表
单位：万元
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|产品类别|2018年度|2017年度|同比增减|
|智能高压开关柜|7,975.96|4,700.22|69.69%|
|低压开关柜|4,368.94|5,512.56|-20.75%|
|C-GIS智能环网柜|21,982.84|22,843.06|-3.77%|
|箱式变电站|5,079.28|2,276.15|123.15%|
|真空断路器|642.09|790.45|-18.77%|
|固体绝缘环网柜|885.99|585.39|51.35%|
|充电桩|14,638.39|12,881.55|13.64%|
|用电信息采集设备|16,906.02|7,744.65|118.29%|

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|-|-|-|-|
|产品类别|2018年度|2017年度|同比增减|
|电表|14,594.91|3,859.16|278.19%|
|锂电池隔膜|14,209.01|---|---|
|陶瓷隔膜|10,855.46|---|---|
|无汞浆层纸|407.59|---|---|
|主营其他产品|6,436.93|8,498.55|-24.26%|
|主营收入合计：|118,983.43|69,691.74|70.73%|

本年度主营产品毛利率表
单位：万元
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||||2018年度||||2017年度|||
||产品类别|||||||||
||||毛利||毛利率||毛利||毛利率|
|C-GIS智能环网柜||7,918.10||36.02%||9,271.31||40.59%||
|智能高压开关柜||2,263.35||28.38%||1,400.59||29.80%||
|真空断路器||251.39||39.15%||279.66||35.38%||
|箱式变电站||1,149.73||22.64%||625.68||27.49%||
|低压开关柜||817.94||18.72%||1,670.39||30.30%||
|固体绝缘环网柜||299.57||33.81%||136.51||23.32%||
|用电信息采集设备||6,270.81||37.09%||2,743.65||35.43%||
|充电桩||4,261.72||29.11%||4,606.8||35.76%||
|电表||3,162.09||21.67%||901.14||23.35%||
|锂电池隔膜||8,020.38||56.45%||---||---||
|陶瓷隔膜||5,023.01||46.27%||---||---||
|无汞浆层纸||-27.19||-6.67%||---||---||
|主营其他产品||4,361.05||67.75%||3,615.98||42.55%||
|综合毛利（率）||43,771.96||36.79%||25,251.71||36.23%||

母子公司经营情况简析：
1、2018年公司主营业务收入 118,983.43万元，比 2017年上升70.73%，主要系并入南京能瑞和辽源鸿图的影响；母公司营业收入35,318.74万元，比2017年33,210.62万元增长6.35%。
2、2018年公司合并净利润19,825.13万元，净利率15.96%，净利润比2017
年12,878.18万元上升53.94%；其中母公司净利润6,415.38万元，净利率18.16%，
净利润比2017年4,780.32万元上升34.20%。
（三）现金流量情况
单位：万元
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||项目||2018年度||2017年度||同比增减|
|经营活动产生的现金流量净额||12,140.62||6,506.19||86.60%||
|投资活动产生的现金流量净额||-55,703.17||-62,197.73||-10.44%||
|筹资活动产生的现金流量净额||68,293.30||59,104.22||15.55%||

1、2018年公司经营活动产生的现金流量净额为
12,140.62
万元，同比增加 5,634.42万元，上升86.6%，主要系合并辽源鸿图及南京能瑞、业务增长以及销售回款和政府补助的较去年同期增长所致。
2、2018年公司投资活动产生的现金流净额为-55,703.17万元，主要系并购辽源鸿图、增加对子公司的投资以及建设房屋及购买设备等支出。
3、2018年公司筹资活动产生的现金流量净额为68,293.30万元，主要系本年收到募集资金和增加银行贷款所致。
吉林省金冠电气股份有限公司董事会二〇一九年四月二十三日