重庆建工集团股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2019]第 1-01344号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号15/F,Xueyuan International Tower
传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 No.1Zhichun Road,Haidian Dist.
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing,China,100083
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2019]第1-01344号重庆建工集团股份有限公司全体股东：
一、审核意见
我们接受委托，对后附的重庆建工集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。
我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2018年度募集资金实际存放与使用的情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、董事会的责任
按照中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。
在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）计划和执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报
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获取合理保证。
（二）在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。
五、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二○一九年四月二十四日
重庆建工集团股份有限公司关于 2018年度
募集资金实际存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经证监会《关于核准重庆建工集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]41号）核准，公司采用向社会公开发行方式发行人民币普通股（A股）18,150万股(每股面值1元)，发行价格为每股3.12元（币种人民币，下同）。本次发行募集资金总额为
566,280,000.00元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用28,320,000.00元（其中：保荐费用650,000.00元、承销费12,458,200.00元、律师费用700,000.00元，审计及验资费用9,500,000.00元，发行手续费及材料制作费用1,511,800.00元，与本次发行相关的信息披露费3,500,000.00元）后，实际募集资金净额为537,960,000.00元。上述资金已于2017年2月15日全部存入公司募集资金专户。大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会计师事务所”）对本次资金到位情况进行了验证，并于2017年2月15日出具了《重庆建工集团股份有限公司验资报告》（大信验字[2017]第1-00021号）。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
公司2018年实际使用募集资金本金394,154,716.94元投入“补充公司营运资金”项目。
公司2017年按募集资金用途使用募集资金143,805,283.06元用于“重庆建工工业园（钢结构生产基地）一期工程项目”（以下简称“钢结构项目”）；临时补充流动资金 340,000,000.00元（已于2018年7月27日归还）。
截止2018年12月31日，公司募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已全部注销。
二、募集资金管理情况
为规范公司对募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率和效益，维护公司、股东及债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《重庆建工集团股份有限
公司募集资金管理制度》。该制度已于2017年10月24日经公司第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十次会议审议通过。
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（以下简称《2号监管指引》）《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》（以下简称《上交所募集资金管理办法》）等规定，为规范本次首次公开发行募集资金的管理，公司与保荐机构华融证券股份有限公司（以下简称“华融证券”）以及存放募集资金的商业银行中国银行股份有限公司重庆渝北支行、中国工商银行股份有限公司重庆九龙坡支行和交通银行股份有限公司重庆两江新区支行于 2017年2月15日分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；对于公司子公司实施的募集资金投资项目，公司、相关子公司已与华融证券和中国银行股份有限公司重庆双湖支行和中国工商银行股份有限公司重庆九龙坡支行于同日签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述监管协议与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。协议各方均按照上述相关协议的规定履行了相关职责。
截至 2018年12月31日，本公司募集资金在银行专户的存储情况如下：：
||||
|-|-|-|
|银行账号|初始存放金额|截止日账户余额|
|113054313370|553,171,840.00|-|
|3100026519200105441|0.00|-|
|500111064018000008619|0.00|-|
|111654343636|0.00|-|
|3100026519200105565|0.00|-|
||553,171,840.00|-|

注：截至2018年12月31日，贵阳市观山湖区人民法院等扣划公司募集资金账户（账户号113054313370）诉讼纠纷款3,280,848.00元。获悉后公司立即进行核实，并还清上述扣划费用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司报告期募投项目的资金使用情况请详见本报告附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金置换预先投入自筹资金的情况
公司本报告期不存在募集资金置换预先投入自筹资金的情况。
（三）使用闲置募集资金临时补充流动资金情况
经公司第三届董事会第十七次会议、第三届监事会第八次会议审议通过，2017年8月16日，公司使用闲置募集资金340,000,000.00元临时用于补充流动资金。2018年7月27日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金340,000,000.00元全部归还至募集资金专户。详情请参阅公司披露的编号为“2017-038”和“临2018-062”的公告。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
（五）超募资金使用情况。
公司不存在超募资金的情况。
（六）结余募集资金使用情况。
经公司2018年4月25日召开的第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第十四次会议及2018年6月1日召开的2017年年度股东大会审议通过，公司拟终止募投项目“购置大型施工设备项目”，并将结余募集资金全额用于“补充公司营运资金”项目，用于公司主营业务相关的资金需求。公司独立董事发表了明确同意意见，保荐机构出具了同意的专项核查意见。
详情请参阅公司披露的编号为“临2018-031”的公告。
截至2018年12月31日，上述终止部分募投项目的结余募集资金本金394,154,716.94元以及募集资金专户产生的银行存款利息扣除银行手续费等的净收入，已全部投入“补充公司营运资金”项目。
（七）募集资金使用的其他情况
截至2018年12月31日，公司募集资金已全部投入募投项目，共计538,919,911.32元（包括银行存款利息扣除银行手续费等的净额959,911.32元）。鉴于相关募集资金专户不再使用，公司已对专户作注销处理，公司与保荐机构及银行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》亦相应终止。详情请参阅公司披露的编号为“临2018-092”的公告。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已对募集资金使用情况进行了真实、准确、完整的信息披露，不存在募集资金使用及管理违规的情形。
附件：1、募集资金使用情况对照表
重庆建工集团股份有限公司董事会 2019年4月24日
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||537,960,000.00|||本年度投入募集资金总额||||
||||||已累计投入募集资金总额||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|
||537,960,000.00|537,960,000.00|||100||||
|||||143,805,283.06||2013年12月31日|1,754,634.48|注|
||||394,154,716.94|394,154,716.94|||||
||537,960,000.00|537,960,000.00|394,154,716.94|537,960,000.00|100||||

未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 型施工设备的不断升级换代，公司根据行业和企业实际，对其型号、类别及数量的需求也不断发生着变化。综上，结合承接项目需求及工程建设情况，公司及下属单位通过加强内部调剂、提高设备利用率等措施基本适应了现有的生产经营需要，未使用募集资金投入该项目。
项目可行性发生重大变化的情况说明 请详见本对照表“未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）”
募集资金投资项目先期投入及置换情况 请详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金置换预先投入自筹资金的情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 请详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（三）使用闲置募集资金临时补充流动资金情况”
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截至2018年12月31日,公司募集资金已全部使用完毕，募集资金专户已全部注销。
募集资金其他使用情况 请详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（七）募集资金使用的其他情况”
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 请详见本报告“五、募集资金使用及披露中存在的问题”
注：“钢结构项目”未达到预期效益，主要是因为该项目在投资建设过程中，因企业资金紧张未达计划投资规模导致实际产能低于设计产能；此外，钢结构市场环境变化、竞争日益激烈，该项目员工薪酬、原材料价格上涨导致该项目运营成本日益增长，而轻钢、重钢市场销售价格低于预期产品价格，故实现效益未达到预期效果。