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上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
一、公司基本情况
上海交运集团股份有限公司(以下简称“公司”)的前身为“上海钢铁汽车运输股份有限公司”、“上海交运股份有限公司”，系于 1993年 7月 28日经上海市人民政府交通办公室沪府交企(93)第182号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1993年9月28日在上海证券交易所上市交易。1996年4月10日，经上海市委市政府批准，原“上海交通运输局”正式改制为国有资产授权经营的“上海交运(集团)公司”，成为上海钢铁汽车运输股份有限公司的母公司。1997年12月8日，上海钢铁汽车运输股份有限公司与上海交运(集团)公司实施整体资产置换方式重组，更名为“上海交运股份有限公司”。
2000年8月，上海交运股份有限公司成功增发5,000万股社会公众股，收购了上海交运大件起重运输有限公司、上海交运便捷货运有限公司、上海交运化工储运有限公司、上海交运高速客运站有限公司、上海交运海运发展有限公司、上海交通出租汽车公司等六家运输企业。
2005年12月27日，交运股份实施股权分置改革，除社会募集法人股股东以外的非流通股股东以其持有的部分非流通股份作为对价，支付给流通股股东，流通股股东每持有10股获得3.5股股份的对价，非流通股股份均获得上市流通权。
2007年7月，公司经中国证券监督管理委员会(证监发行字[2007]158号文)批准非公开发行17,400万股人民币普通股(A股)，溢价发行，发行价为每股人民币4.10元。公司定向增发的股份由上海交运(集团)公司以其持有的上海交运国际物流有限公司100%股权、上海市汽车修理有限公司100%股权以及上海浦江游览有限公司50%股权通过上海联合产权交易所产权交易按评估值作价认购公司本次发行股份，评估价共计706,387,881.34元，差额已由上海交运(集团)公司以现金人民币7,012,118.66元缴付。
2009年5月根据公司第十七次股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册资本为人民币 168,783,680.00元，公司按每 10股转增 3股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 168,783,680股，每股面值 1元，共计增加股本 168,783,680.00元。本次增资后，公司注册资本为人民币731,395,948.00元，股本总数731,395,948股。
2012年1月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]92号文《关于核准上海交运股份有限公司向上海交运（集团）公司等发行股份购买资产的批复》，核准公司向特定对象非公开发行股份购买资产。上海交运（集团）公司以其持有的上海交运沪北物流发展有限公司100%股权、上海临港产业区港口发展有限公司35%股权以及2亿元现金认购80,232,879股股份，上海久事公司以
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
其持有的上海交运巴士客运（集团）有限公司48.5%股权认购41,571,428股股份，上海地产（集团）有限公司以其持有的上海南站长途客运有限公司25%股权认购9,173,669股股份。购买的股权资产通过上海联合产权交易所产权交易按评估值作价735,182,757.93元，购买资产总体作价935,182,757.93元（含2亿元现金）。本次共计发行130,977,976股人民币普通股（Ａ股），溢价发行，发行价为每股人民币7.14元。本次发行后公司总股本由731,395,948股变更为862,373,924股。
2012年6月，公司更名为“上海交运集团股份有限公司”。
公司股票简称：交运股份，股票代码：600676。
公司核心业务包括运输与物流服务业、汽车零部件制造与汽车后服务业、水上旅游服务业三大主营板块。
公司主要经营范围包括：资产管理，实业投资，汽车货物运输装卸，公路省（市）际旅客运输，二类货运代理，汽车修理，汽车机械配件制造、销售，工程机械及专用汽车制造、销售，国内贸易（除专项规定），仓储，钢材销售，从事货物及技术的进出口业务。
公司货运与物流服务企业拥有货运车辆约3,100辆，物流配送仓储面积18万平方米（共18座仓库，其中现代化冷库3座），堆场面积20多万平方米，全国联运、配载网络分支机构11个，定向定时发送直达快运班线119条，通达全国260多个城市，运输能力和运营范围基本实现全国通达无障碍，具有国际航运货代和航空货代资质，是全国道路货物运输一级企业；公司省际道路客运服务企业拥有分布市区东、西、南、北的长途汽车客运站 12座，中高档长途客车 600多辆，运营600多条跨省市客运班线，是全国道路旅客运输一级企业。公司汽车零部件制造企业拥有上海地区中山南二路、金桥、川沙、白鹤、安亭和山东烟台、辽宁沈阳等生产基地，自动变速器总成换档机构总成国产化能力居行业领先水平，车身中小冲压焊接总成居上海前3名；公司汽车后服务企业拥有 13个 4S店、8个汽车特约维修站、21个维修网点、4条汽车安全检测线、3条汽车综合检测线和1条危险品槽罐检测线；公司水上旅游服务企业拥有各类水上游览船舶9艘，上海市著名商标"浦江游览"已成为上海旅游业一个著名的景点和城市景观，是同行业规模最大、服务范围最广的企业之一。
公司的母公司为上海交运(集团)公司。母公司最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。公司法定代表人：陈辰康，注册地为上海市浦东新区曹路工业园区民冬路239号6幢101室。公司总部位于上海市恒丰路288号。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
公司已根据《公司法》和公司章程的相关规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经办等组织机构。股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会诀议及公司日常管理经营的决策，并向股东大会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务。
本财务报表业经公司第六届董事会第十四次会议于2015年3月25日决议批准报出。
二、本年度合并财务报表范围
截止2014年12月31日，本年度的合并财务报表范围包括母公司及67家子、孙公司。具体情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中的权益”。
三、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2、持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
四、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
人民币元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体： (1)该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
(2)该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
(3)该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2)于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
10、金融工具
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
①金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2)持有至到期投资；
3)应收款项；
4)可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2)其他金融负债。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④持有至到期投资
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑤应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
⑥可供出售金融资产
可供出售金融资产是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑦其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件
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的，当将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分的账面价值；
2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(3)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
(5)金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
①对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
②如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
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11、应收款项
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
①单项金额重大的应收款项的确认标准
公司对以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息进行合理估计后预计无法收回的应收款项。
②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。对于确实无法收回的应收款项，全额计提坏账准备。
(2)按组合计提坏账准备应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内(含1年) 3% 3%1-2年 5% 5%2-3年 15% 15%3-4年 25% 25%4-5年 35% 35%5年以上 50% 50%计提坏账准备的说明：本公司于资产负债表日对应收款项中单项金额重大的应收账款进行单独减值测试，对于有客观证据表明其发生减值的，计提坏账准备；其他不重大应收款项按帐龄分析法计提坏账准备。
(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由：对单项金额不重大、但个别信用风险特征明显不同的，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分折法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
(4)对于其他应收款项的坏账准备计提方法
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
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失，计提坏账准备。
12、存货
(1)存货的分类
存货包括在途物资、原材料、包装物、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资、周转材料和发出商品。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按个别计价法或加权平均法计价。存货按计划成本核算的，月末按当月成本差异率将计划成本调整为实际成本。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。包装物按受益期摊销。
13、长期股权投资
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
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(1)投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12号—债务重组》确定。
(2)后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007年 1月 1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
14、投资性房地产
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。
(1)采用成本模式的
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
名称 使用寿命 预计净残值率 年折旧率或摊销率房屋及建筑物 8年-45年 4%-5% 2.11%-11.88%土地使用权 356个月、50年 - 2.00%、3.37%
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(2)采用公允价值模式的
不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。
15、固定资产
(1)固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)各类固定资产折旧方法
各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
类别 折旧方法 使用年限 预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 3年-50年 0%-5% 1.90%-33.33%机器设备 年限平均法 2年-20年 3%-5% 4.75%-47.50%运输设备 年限平均法 3年-24年 3%-5% 4.04%-31.67%电子设备及其他 年限平均法 2年-20年 0%-5% 4.75%-47.50% (3)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
16、在建工程
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(1)包括公司基建、更新改造等发生的支出；
(2)在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
17、借款费用
(1)公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1年及 1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
(2)借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3)在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
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(4)专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
18、无形资产
(1)无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2)公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3)对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
(4)对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
名称 使用年限 预计净残值率土地使用权 18年-50年 -网络软件 2年-10年 -车辆牌照费 5年 -长途运输特许专线经营权 3年-40年 -货运出租特许经营权 30年 -车辆检测经营权 1.75年 -
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(5)使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。对使用寿命不确定的无形资产，公司于每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核，并针对该项无形资产进行减值测试。
19、内部研究开发
(1)内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
①研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
②开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
(2)内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、商誉
是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试,如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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22、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用按照直线法平均摊销，摊销年限如下：
名称 摊销年限租入固定资产改良 15个月-50年制装费 3年装修费 2年-30年售检票系统 3年车辆改造 2年-5年软件费用 2年-10年流动货架 3年23、职工薪酬
(1)职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(2)短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划
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计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1)修改设定受益计划时。
2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(4)辞退福利
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(5)其他长期职工福利
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
25、收入
(1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2)销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3)提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
(4)让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
26、政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1)公司能够满足政府补助所附条件；
(2)公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与政府补助相关的具体会计政策：
1)区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：根据政府补助文件的规定来划分。若政府文件未明确规定补助对象，根据政府补助的最终用途来划分。
2)与资产相关的政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法：在相关资产使用寿命内平均分配；
3)政府补助的确认时点：实际收到政府补助时确认。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
28、经营租赁和融资租赁
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(1)本公司作为承租人对经营租赁的处理
①租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
②初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
(2)本公司作为出租人对经营租赁的处理
①租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
②初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
③租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
④或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑥经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。
29、重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
从2014年1月26日起，财政部陆续新修订或颁布了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》和《企业会计准则第 37号—金融工具列报》，共八项具体会计准则。根据财政部的要求，上述准则自2014年7月1日起，在所有执行企业会计准则的企业范围内执行。
经本公司第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十二次会议决议通过，按相关准则的规定进行了追溯调整，主要影响如下：
①根据修订后的《企业会计准则第 2号—长期股权投资》规定，本公司将不具有控制、共同控制、重大影响且没有公开活跃市场报价的权益投资调至可供出售金融资产核算，并采用成本法计量。上述会计政策变更追溯调整影响如下：
项目 2013年1月1日 2013年12月31日
调整前 调整后 调整前 调整后
可供出售金融资产 1,096,834.14 80,898,678.33 885,230.46 71,792,770.99长期股权投资 355,071,027.76 275,269,183.57 356,183,230.38 285,275,689.85②根据修订后的《企业会计准则第30号—财务报表列报》规定，本公司将其他非流动负债中列报的政府补助调至递延收益列报，将资本公积中列报的其他综合收益调至其他综合收益列报，并对期初数采用追溯调整法进行调整，追溯调整影响如下：
项目 2013年1月1日 2013年12月31日
调整前 调整后 调整前 调整后
递延收益 - 6,365,172.04 - 6,370,579.18其他非流动负债 6,365,172.04 - 6,370,579.18 -其他综合收益 - 901,518.42 - 908,420.96资本公积 1,108,165,063.14 1,107,263,544.72 1,107,904,749.63 1,106,996,328.67
(2)会计估计变更
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
无
30、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
(1)分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配臵资源、评价其业绩；
③企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：
各单项产品或劳务的性质；
①生产过程的性质；
②产品或劳务的客户类型；
③销售产品或提供劳务的方式；
④生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税 应纳税销售收入、仓储收入、货运收入等3%、4%、6%、11%、13%、17%营业税 应纳税服务收入等 5%城市维护建设税 应纳流转税额 1%、5%、7%教育费附加 应纳流转税额 2%、3%企业所得税 应纳税所得额 25%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 企业所得税税率上海交运汽车动力系统有限公司 15%上海交运汽车精密冲压件有限公司 15%
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
纳税主体名称 企业所得税税率上海通华不锈钢压力容器工程有限公司 15%苏州沪交汽车运输有限公司 按核定收入的7%计缴25%上海交运浦东汽车综合检测有限公司 小型微利企业减按20%上海利客票务代理有限公司 小型微利企业减按10%上海申重货运代理有限公司 小型微利企业减按10%上海万重大件物流有限公司 小型微利企业按核定收入的10%计缴10%除上述以外的其他纳税主体 25%各分公司异地独立缴纳企业所得税的，披露情况说明
纳税主体名称 企业所得税税率上海市浦东汽车运输有限公司重庆分公司 25%2、税收优惠及批文
⑴上海交运汽车动力系统有限公司属于高新技术企业，于2014年10月23日取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR201431001893，根据《中华人民共和国企业所得税法》和国税函[2008]985号文件的规定，减按15%的税率征收企业所得税。
(2)上海交运汽车精密冲压件有限公司属于高新技术企业，于2014年10月23日取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR201431001812，根据《中华人民共和国企业所得税法》和国税函[2008]985号文件的规定，减按15%的税率征收企业所得税。
(3)上海通华不锈钢压力容器工程有限公司属于高新技术企业，于2013年9月11日取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR201331000063，根据《中华人民共和国企业所得税法》和国税函[2008]985号文件的规定，减按15%的税率征收企业所得税。
(4)上海交运浦东汽车综合检测有限公司系小型微利企业，按20%的税率缴纳企业所得税。
(5)上海利客票务代理有限公司、上海申重货运代理有限公司系小型微利企业，根据《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2014〕34号），对年应纳税所得额低于10万元（含10万元）的小型微利企业，其所得减按50％计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，即实际适用的优惠税率为10%。
(6)上海万重大件物流有限公司系小型微利企业，根据《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2014〕34号），对年应纳税所得额低于 10万元（含 10万元）的小型微利企业，其所得减按50％计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，即实际按核定收入的10%计缴10%。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
六、合并财务报表主要项目附注
1、货币资金
项目 期末余额 期初余额现金 4,504,394.04 5,643,328.02银行存款 1,211,313,070.32 978,675,816.91其他货币资金 55,262,699.93 99,688,098.61合计 1,271,080,164.29 1,084,007,243.54其中：存放在境外的款项总额 - -2014年12月31日，其他货币资金中为短期借款及开立银行承兑汇票而存出受限的保证金为人民币50,565,303.89元。
2、应收票据
(1)应收票据分类列示
种类 期末余额 期初余额银行承兑票据 39,510,506.44 45,546,805.61商业承兑票据 7,533,111.00 2,685,000.00合计 47,043,617.44 48,231,805.61 (2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 16,420,077.56 -商业承兑票据 307,899.00 -合计 16,727,976.56 - (3)期末应收票据无抵押、质押或因出票人未履约而将其转应收账款的情况。
3、应收账款
(1)应收账款分类披露
类别 期末余额
账面余额 比例坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 11,284,734.781.30% 11,284,734.78100.00% -按账龄组合计提坏账准备的应收账款 859,395,900.4098.70% 26,892,358.42 3.13% 832,503,541.98单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -合计 870,680,635.18100.00% 38,177,093.20 832,503,541.98
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表)
类别 期初余额
账面余额 比例 坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 11,510,858.751.39% 11,510,858.75100.00% -按账龄组合计提坏账准备的应收账款 817,054,305.3898.61% 25,134,979.08 3.08% 791,919,326.30单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -合计 828,565,164.13100.00% 36,645,837.83 791,919,326.30期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款(按单位) 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由杭州申湖旅游信息咨询有限公司 2,763,942.00 2,763,942.00 100.00%预计无法收回上海汇乐龙舫餐饮有限公司 679,925.00 679,925.00 100.00%预计无法收回一汽红塔云南汽车制造有限公司 534,555.01 534,555.01 100.00%预计无法收回上海长旅票务有限公司 571,901.16 571,901.16 100.00%预计无法收回无锡市中国青年旅行社等 191,213.00 191,213.00 100.00%预计无法收回应收零星修理费 3,829,356.77 3,829,356.77 100.00%预计无法收回应收零星运费 2,611,841.84 2,611,841.84 100.00%预计无法收回应收零星销售款 102,000.00 102,000.00 100.00%预计无法收回合计 11,284,734.78 11,284,734.78
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例1年以内 842,402,241.09 25,272,067.25 3%1至2年 12,529,692.40 626,484.62 5%2至3年 2,682,435.03 402,365.25 15%3至4年 701,358.78 175,339.70 25%4至5年 826,566.35 289,298.22 35%5年以上 253,606.75 126,803.38 50%合计 859,395,900.40 26,892,358.42
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额5,699,694.59元；本期收回或转回坏账准备金额4,183,444.88元。
(3)本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期无实际核销的应收账款。
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(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 账龄占应收账款期末余额的比例单位一 非关联方 61,190,274.43 1,835,708.23 1年以内 7.03%单位二 非关联方 60,789,909.85 1,823,697.30 1年以内 6.98%单位三 非关联方 53,991,237.81 1,619,737.13 1年以内 6.20%单位四 非关联方 53,073,814.74 1,592,214.44 1年以内 6.10%单位五 非关联方 43,973,289.37 1,319,198.68 1年以内 5.05%合计 273,018,526.20 8,190,555.78 31.36%4、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例1年以内 175,780,953.18 98.87% 236,919,292.03 97.71%1至2年 1,555,133.35 0.87% 4,082,476.52 1.68%2至3年 267,057.60 0.15% 1,284,483.00 0.53%3年以上 196,802.66 0.11% 196,802.66 0.08%合计 177,799,946.79 100.00% 242,483,054.21 100.00%账龄超过1年且金额重要的预付款项主要系尚未结清的预付购货款。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额占预付款项期 预付款时间 未结算原因末余额合计数
的比例
单位一 非关联方 38,115,242.57 21.44% 1年以内 未到货单位二 非关联方 14,935,842.08 8.40% 1年以内 未到货单位三 非关联方 13,686,617.23 7.70% 1年以内 未到货单位四 非关联方 10,787,608.00 6.07% 1年以内 未到货单位五 非关联方 7,000,000.00 3.93% 1年以内 未到货合计 84,525,309.88 47.54%
5、应收利息
项目 期末余额 期初余额结构性存款应计利息 1,197,000.00 -
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6、应收股利
(1)应收股利
被投资单位 期末余额 期初余额上海捷斯汽车修理有限公司 76,952.20 76,952.20 (2)重要的账龄超过1年的应收股利
被投资单位 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其原因上海捷斯汽车修理有限公司 76,952.20 1-2年 尚未收到2013年度分红款 否7、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
类别 期末余额
账面余额 比例 坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 17,129,078.2616.85% 1 7,129,078.26100.00% -按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 84,533,955.9383.15% 4,649,665.45 5.50% 7 9,884,290.48单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账款 - - - - -合计 101,663,034.19 100.00% 21,778,743.71 79,884,290.48(续上表)
类别 期初余额
账面余额 比例 坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 16,672,836.6614.57% 16,672,836.66100.00% -按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 97,788,617.0485.43% 4,333,231.95 4.43% 93,455,385.09单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - -合计 114,461,453.70100.00% 21,006,068.61 93,455,385.09期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款(按单位) 期末余额
其他应收款 坏账准备计提比例 计提理由上海信宏达投资管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00100.00% 预计无法收回上海汇乐龙舫餐饮有限公司 301,371.33 301,371.33100.00% 预计无法收回江苏申昆物流有限公司 272,952.51 272,952.51100.00% 预计无法收回上海大众交运出租汽车有限公司 252,879.79 252,879.79100.00% 预计无法收回徐汇城市规划局 249,900.00 249,900.00100.00%规划保证金，收回期限不确定上海易众广告有限公司 154,658.71 154,658.71100.00% 预计无法收回其他代收代付款 10,062,065.06 10,062,065.06100.00% 预计无法收回事故借款等 835,250.86 835,250.86100.00% 预计无法收回
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其他应收款(按单位) 期末余额
其他应收款 坏账准备计提比例 计提理由合计 17,129,078.26 17,129,078.26
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内 64,951,170.41 1,948,535.13 3%1至2年 7,719,933.06 385,996.65 5%2至3年 8,533,876.00 1,280,081.41 15%3至4年 2,396,993.84 599,248.48 25%4至5年 201,250.21 70,437.57 35%5年以上 730,732.41 365,366.21 50%合计 84,533,955.93 4,649,665.45
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,451,601.47元；本期收回或转回坏账准备金额681,103.72元。
(3)本报告期实际核销的其他应收款情况
本报告期无实际核销的其他应收款。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额代收代付等往来款 46,116,893.77 44,373,295.05事故借款 21,896,165.45 18,537,026.19押金、保证金 16,572,318.24 10,067,447.29备用金借款 15,131,748.49 17,771,941.65项目转让款 - 17,794,340.00其他 1,945,908.24 5,917,403.52合计 101,663,034.19 114,461,453.70 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末坏账准备余额合计数的比例
期末余额上海信宏达投资管理有限公司 往来款 5,000,000.005年以上 4.92% 5,000,000.00上海高凌投资管理中心 代垫款 4,014,891.00 2-3年 3.95% 602,233.65上海起亚交运汽车销售服务有限公司 暂借款 4,000,000.001年以内 3.93% 120,000.00
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款期末坏账准备余额合计数的比例
期末余额沃尔沃汽车销售（上海）有限公司 保证金 3,500,000.001年以内 3.44% 105,000.00上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司暂借款、往来款 3,045,339.861年以内 3.00% 91,360.20合计 19,560,230.86 19.24% 5,918,593.858、存货
(1)存货分类
项目 期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 329,202,544.42 18,427,465.74 310,775,078.68 290,212,802.16 2,527,000.35 287,685,801.81在产品 55,088,030.54 950,966.83 54,137,063.71 50,338,229.77 101,059.78 50,237,169.99库存商品 380,836,221.56 5,395,999.11 375,440,222.45 322,239,257.05 4,908,832.41 317,330,424.64低值易耗品 14,132,645.81 1,718,900.68 12,413,745.13 11,642,897.50 636,230.77 11,006,666.73委托加工物资 387,802.59 - 387,802.59 153,681.54 - 153,681.54发出商品 190,136,967.55 5,614,631.25 184,522,336.30 237,829,899.40 5,273,761.52 232,556,137.88自制半成品 3,969,306.66 1,267,904.16 2,701,402.50 6,974,643.46 422,900.76 6,551,742.70周转材料 69,955,912.00 - 69,955,912.00 54,069,994.32 - 54,069,994.32在途物资 15,460,813.14 - 15,460,813.14 52,636,551.31 48,925.22 52,587,626.09合计 1,059,170,244.27 33,375,867.77 1,025,794,376.50 1,026,097,956.51 13,918,710.81 1,012,179,245.70 (2)存货跌价准备
存货种类 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额计提 其他 转回 转销
原材料 2,527,000.35 15,900,465.39 - - - 18,427,465.74在产品 101,059.78 849,907.05 - - - 950,966.83库存商品 4,908,832.41 2,036,779.93 - 1,458,553.30 91,059.93 5,395,999.11低值易耗品 636,230.77 1,082,669.91 - - - 1,718,900.68发出商品 5,273,761.52 1,614,203.79 - 1,273,334.06 - 5,614,631.25自制半成品 422,900.76 1,082,110.04 - 237,106.64 - 1,267,904.16在途物资 48,925.22 - - 48,925.22 - -合计 13,918,710.81 22,566,136.11 - 3,017,919.22 91,059.93 33,375,867.77 (3)存货跌价准备的原因说明
项目 计提存货跌价 本期转回存货 本期转销存货准备的依据 跌价准备的原因 跌价准备的原因原材料 可变现净值小于账面价值 - -在产品 可变现净值小于账面价值 - -
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 计提存货跌价 本期转回存货 本期转销存货准备的依据 跌价准备的原因 跌价准备的原因库存商品 可变现净值小于账面价值 可变现净值回升 对外销售低值易耗品 可变现净值小于账面价值 - -发出商品 可变现净值小于账面价值 可变现净值回升 -自制半成品 可变现净值小于账面价值 可变现净值回升 -在途物资 - 可变现净值回升 -9、其他流动资产
项目 期末余额 期初余额结构性存款 100,000,000.00 -待抵扣增值税 78,858,484.19 73,159,576.06合计 178,858,484.19 73,159,576.0610、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 79,095,718.40 - 79,095,718.40 71,792,770.99 - 71,792,770.99按公允价值计量的 1,528,148.88 - 1,528,148.88 885,230.46 - 885,230.46按成本计量的 77,567,569.52 - 77,567,569.52 70,907,540.53 - 70,907,540.53合计 79,095,718.40 - 79,095,718.40 71,792,770.99 - 71,792,770.99 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售 可供出售 合计权益工具 债务工具
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 462,594.94 - 462,594.94公允价值 1,528,148.88 - 1,528,148.88累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,065,553.94 - 1,065,553.94已计提减值金额 - - - (3)期末按成本计量的可供出售金融资产
被投资单位 账面余额
期初 本期增加 本期减少 期末上海宝通运输实业有限公司[注1] 1,759,183.67 - - 1,759,183.67上海新天原化工运输有限公司[注1] 216,000.00 - - 216,000.00
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
被投资单位 账面余额
期初 本期增加 本期减少 期末苏州工业园区国际货运有限公司 704,771.01 - 704,771.01 -上海新世纪运输有限公司[注1] 7,302,200.00 7,364,800.00 - 14,667,000.00博罗石膏系统（上海）有限公司 12,043,191.00 - - 12,043,191.00上海交运航运有限公司[注1] 3,120,000.00 - - 3,120,000.00上海交运汇通物流有限公司[注1] 12,626,968.48 - - 12,626,968.48上海苏州河观光游览有限公司 806,446.49 - - 806,446.49上海闸北市北高新小额贷款股份有限公司 15,000,000.00 - - 15,000,000.00丰通上组物流（常熟）有限公司[注1] 10,430,200.00 - - 10,430,200.00上海全顺保险经纪有限公司 1,774,600.00 - - 1,774,600.00上海鲜冷储运有限公司 5,123,979.88 - - 5,123,979.88合计 70,907,540.53 7,364,800.00 704,771.01 77,567,569.52注1：定额分配股利、不分配股利、按实际利润分配额确认收益以及不具有重大影响的其他股权投资。
(续上表1)
被投资单位 (注)在被投资单位持股比例 本期现金红利上海宝通运输实业有限公司[注1] 20.00% 970,748.52上海新天原化工运输有限公司[注1] 20.00% 801,413.97苏州工业园区国际货运有限公司 - 100,000.00上海新世纪运输有限公司[注1] 36.40% 2,669,819.36博罗石膏系统（上海）有限公司 3.20% 3,042,900.00上海交运航运有限公司[注1] 9.21% 312,000.00上海交运汇通物流有限公司[注1] 50.00% -上海苏州河观光游览有限公司 10.00% -上海闸北市北高新小额贷款股份有限公司 10.00% 769,525.86丰通上组物流（常熟）有限公司[注1] 25.00% -上海全顺保险经纪有限公司 10.00% -上海鲜冷储运有限公司 17.61% -合计 8,666,407.71注：持股比例及表决权比例按直接投资比例列示。
11、长期股权投资
被投资单位 期初余额 本期增减变动
追加投资 减少投资权益法下确认的其他综合 其他投资损益收益调整权益变动 (1)合营企业
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
被投资单位 期初余额 本期增减变动
追加投资 减少投资权益法下确认的其他综合 其他投资损益收益调整权益变动上海良佳运输销售有限公司 355,825.42 - - 50,699.26 - -上海大众交运出租汽车有限公司 17,569,637.27 - - 1,546,233.42 - -上海龙马神汽车座椅有限公司 51,775,186.66 - - 93,474.76 - -上海英提尔交运汽车零部件有限公司 55,035,571.58 - - 14,699,963.57 - -小计 124,736,220.93 - - 16,390,371.01 - - (2)联营企业
上海美惠园果品销售市场经营管理有限公司 1,084,707.71 - - 193,527.22 - -上海恩尔仓储有限公司 2,810,914.65 - - 949,723.37 - -上海捷斯汽车修理有限公司 557,934.12 - - -482.17 - -上海捷仁天然气运输有限公司 1,581,115.55 - - 242,572.68 - -上海恩高物流有限公司 687,972.72 - - -174,946.14 200.00 -上海阿尔莎长途客运有限公司 19,881,795.68 - - - - -上海交运巴士拆车有限公司 14,167,934.19 - - 11,169,271.54 - -上海起亚交运汽车销售服务有限公司 6,013,808.23 - - -1,978,497.69 - -上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司 7,882,178.25 - - 777,568.43 - -深圳市润声投资股份有限公司 578,971.16 - - -578,971.16 - -上海远州物流有限公司 6,307,278.50 - - -2,280,427.67 - -上海临港产业区港口发展有限公司 93,357,323.75 - 93,357,323.75 - - -上海化学工业区物流有限公司 5,627,534.41 - - 328,919.20 37,175.31 -小计 160,539,468.92 - 93,357,323.75 8,648,257.61 37,375.31 -合计 285,275,689.85 - 93,357,323.75 25,038,628.62 37,375.31 -(续上表)
被投资单位 本期增减变动 期末余额减值准备宣告发放现金股利计提减值准 其他 期末余额或利润 备
(1)合营企业
上海良佳运输销售有限公司 - - - 406,524.68 -上海大众交运出租汽车有限公司 1,612,730.48 - - 17,503,140.21 -上海龙马神汽车座椅有限公司 - - - 51,868,661.42 -上海英提尔交运汽车零部件有限公司 - - - 69,735,535.15 -小计 1,612,730.48 - - 139,513,861.46 - (2)联营企业
上海美惠园果品销售市场经营管理有限公司 151,352.74 - - 1,126,882.19 -上海恩尔仓储有限公司 480,000.00 - - 3,280,638.02 -上海捷斯汽车修理有限公司 - - - 557,451.95 -上海捷仁天然气运输有限公司 - - - 1,823,688.23 -上海恩高物流有限公司 120,000.00 - - 393,226.58 -上海阿尔莎长途客运有限公司 - -19,881,795.68 - -上海交运巴士拆车有限公司 8,467,934.19 - - 16,869,271.54 -上海起亚交运汽车销售服务有限公司 - - - 4,035,310.54 -上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司 - - - 8,659,746.68 -深圳市润声投资股份有限公司 - - - - -上海远州物流有限公司 - - - 4,026,850.83 -上海临港产业区港口发展有限公司 - - - - -
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
被投资单位 本期增减变动 期末余额减值准备宣告发放现金股利计提减值准 其他 期末余额或利润 备
上海化学工业区物流有限公司 300,000.00 - - 5,693,628.92 -小计 9,519,286.93 - -19,881,795.68 46,466,695.48 -合计 11,132,017.41 - -19,881,795.68 185,980,556.94 -12、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计①账面原值
期初余额 78,741,384.20 52,664,000.00 131,405,384.20本期增加金额 - - -其中：外购 - - -存货\固定资产\在建工程转入 - - -企业合并增加 - - -本期减少金额 - - -其中：处置 - - -其他转出 - - -期末余额 78,741,384.20 52,664,000.00 131,405,384.20②累计折旧和累计摊销
期初余额 30,806,849.32 29,085,618.80 59,892,468.12本期增加金额 1,999,167.72 1,738,672.80 3,737,840.52其中：计提或摊销 1,999,167.72 1,738,672.80 3,737,840.52本期减少金额 - - -其中：处置 - - -其他转出 - - -期末余额 32,806,017.04 30,824,291.60 63,630,308.64③减值准备
期初余额 18,866.64 - 18,866.64本期增加金额 - - -其中：计提 - - -本期减少金额 - - -其中：处置 - - -其他转出 - - -期末余额 18,866.64 - 18,866.64④账面价值
期末账面价值 45,916,500.52 21,839,708.40 67,756,208.92期初账面价值 47,915,668.24 23,578,381.20 71,494,049.44
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
13、固定资产
(1)固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具电子设备及其他 合计①账面原值
期初余额 1,019,880,198.84 1,203,086,483.25 1,261,771,783.10 125,486,556.57 3,610,225,021.76本期增加金额 1,408,621.26 252,342,010.77 240,509,321.50 11,643,209.63 505,903,163.16其中：购置 74,556.26 4,973,546.67 87,505,496.17 5,465,587.91 98,019,187.01在建工程转入 998,005.00 247,187,813.01 104,213,884.97 5,896,652.66 358,296,355.64企业合并增加 336,060.00 139,402.38 48,789,940.36 322,217.77 49,587,620.51重分类 - 41,248.71 - -41,248.71 -本期减少金额 - 3,808,503.47 234,235,370.32 1,881,897.93 239,925,771.72其中：处置或报废 - 3,808,503.47 229,947,501.77 1,881,897.93 235,637,903.17其他转出 - - 4,287,868.55 - 4,287,868.55期末余额 1,021,288,820.10 1,451,619,990.55 1,268,045,734.28 135,247,868.27 3,876,202,413.20②累计折旧
期初余额 233,353,824.51 470,095,025.82 626,215,185.04 86,253,263.89 1,415,917,299.26本期增加金额 34,319,958.84 113,509,720.47 142,806,121.97 11,958,056.68 302,593,857.96其中：计提 34,071,064.60 113,402,855.12 86,924,078.27 11,699,691.28 246,097,689.27企业合并增加 248,894.24 106,865.35 24,375,704.96 258,365.40 24,989,829.95冲减长期应付款 - - 31,506,338.74 - 31,506,338.74本期减少金额 - 2,633,534.29 206,374,029.44 1,658,588.87 210,666,152.60其中：处置或报废 - 2,633,534.29 202,992,828.89 1,658,588.87 207,284,952.05其他转出 - - 3,381,200.55 - 3,381,200.55期末余额 267,673,783.35 580,971,212.00 562,647,277.57 96,552,731.70 1,507,845,004.62③减值准备
期初余额 - 4,277,933.20 - 194,062.50 4,471,995.70本期增加金额 - 6,074,715.89 6,930.00 511,768.02 6,593,413.91其中：计提 - 6,085,131.76 - 508,282.15 6,593,413.91重分类 - -10,415.87 6,930.00 3,485.87 -本期减少金额 - - - - -其中：处置或报废 - - - - -期末余额 - 10,352,649.09 6,930.00 705,830.52 11,065,409.61④账面价值
期末账面价值 753,615,036.75 860,296,129.46 705,391,526.71 37,989,306.05 2,357,291,998.97期初账面价值 786,526,374.33 728,713,524.23 635,556,598.06 39,039,230.18 2,189,835,726.80其他转出系转入在建工程更新改造。
(2)通过经营租赁租出的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注运输设备 2,610,826.50 1,599,839.02 - 1,010,987.48
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(3)未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因上海交荣冷链物流有限公司三号库 34,518,459.00 产权证手续尚未办妥14、在建工程
(1)在建工程情况
项目 期末余额 期初余额
账面余额减值准备 账面净值 账面余额减值准备 账面净值乘用车车身自动化高速成型生产技术改造项目172,641,568.08 - 172,641,568.08 37,750,497.20 - 37,750,497.20(白鹤项目)
汽车车身件总成生产基地项目(曹路项目) 105,198,761.85 - 105,198,761.85 1,372,231.29 - 1,372,231.29E2车身件项目 53,312,504.44 - 53,312,504.44 - - -上海交运集团股份有限公司汽车零部件分公司武 19,719,134.96 - 19,719,134.96 8,276,926.03 - 8,276,926.03汉K211项目
烟台发动机连杆总成生产基地技术改造项目 12,097,402.80 - 12,097,402.80 78,125,083.76 - 78,125,083.76 SGMOMEGA门槛板总成项目 10,594,242.04 - 10,594,242.04 6,646,315.49 - 6,646,315.49长城平衡轴 7,237,864.05 - 7,237,864.05 6,329,615.29 - 6,329,615.29GF-6自动变速器换挡机构技改扩能项目 3,810,869.52 - 3,810,869.52 8,132,986.66 - 8,132,986.66交运动力企业技术中心建设项目 3,656,100.69 - 3,656,100.69 4,046,635.87 - 4,046,635.87小排量发动机连杆总成扩能和柔性生产技术改造 3,107,553.00 - 3,107,553.00 - - -项目
购买车辆 2,536,153.87 - 2,536,153.87 5,648,818.59 - 5,648,818.59装修工程 2,478,832.91 - 2,478,832.91 2,942,545.77 - 2,942,545.77GFX项目 2,457,741.54 - 2,457,741.54 - - -GF-6自动变速器换挡机构技术改造项目 1,398,496.18 - 1,398,496.18 1,374,609.43 - 1,374,609.43 SGMA10项目和AS21CCB项目 1,285,153.28 - 1,285,153.28 3,738,115.68 - 3,738,115.68信息系统工程 1,026,476.91 - 1,026,476.91 465,213.20 - 465,213.20MODEL-K项目 1,000,717.53 - 1,000,717.53 - - -长安福特F6自动变速器换档机构技术改造项目 811,474.49 - 811,474.49 60,990,516.27 - 60,990,516.27信息系统改造 727,753.96 - 727,753.96 361,174.91 - 361,174.91L850和GEN3发动机连杆总成扩能项目 86,344.37 - 86,344.37 5,668,940.25 - 5,668,940.25F101汽车动力系统产品生产技术改造项目 59,000.00 - 59,000.00 - - -D266项目 - - - 22,123,008.80 - 22,123,008.80318项目 - - - 13,082,193.36 - 13,082,193.36D2SC项目 - - - 4,885,478.76 - 4,885,478.76G61项目 - - - 1,667,264.91 - 1,667,264.91D11门槛板生产自动化改造工程 - - - 721,629.15 - 721,629.15呼叫中心 - - - 296,408.00 - 296,408.00其他机器设备 6,736,439.14 - 6,736,439.14 10,165,791.25 - 10,165,791.25合计 411,980,585.61 - 411,980,585.61 284,811,999.92 - 284,811,999.92 (2)重要在建工程项目本期变动情况
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目名称 预算数 期初余额 本期本期转入固本期其他 工程投入增加金额定资产金额减少金额占预算比例乘用车车身自动化高速成型生产技术改造项25,962万元 37,750,497.20 134,891,070.88 - - 64.91%目(白鹤项目)
汽车车身件总成生产基地项目(曹路项目) 29,996万元 1,372,231.29 103,826,530.56 - - 35.07%E2车身件项目 8,879万元 - 54,412,124.25 - 1,099,619.81 72.00%上海交运集团股份有限公司汽车零部件分公2,588万元 8,276,926.03 14,076,370.39 - 2,634,161.46 98.00%司武汉K211项目
烟台发动机连杆总成生产基地技术改造项目17,642万元 78,125,083.76 2,814,690.93 68,842,371.89 - 93.13% SGMOMEGA门槛板总成项目 1,111万元 6,646,315.49 4,216,028.25 268,101.70 - 95.38%长城平衡轴 1,115万元 6,329,615.29 908,248.76 - - 96.00%GF-6自动变速器换挡机构技改扩能项目 11,327万元 8,132,986.66 3,793,593.46 8,115,710.60 - 87.00%小排量发动机连杆总成扩能和柔性生产技术11,484万元 - 3,794,536.95 686,983.95 - 80.67%改造项目
GFX项目 2,426万元 - 2,457,741.54 - - 10.13%GF-6自动变速器换挡机构技术改造项目 34,020万元 1,374,609.43 23,886.75 - - 95.00%长安福特F6自动变速器换档机构技术改造项10,325万元 60,990,516.27 16,771,638.55 76,950,680.33 - 81.00%目
L850和GEN3发动机连杆总成扩能项目 7,930万元 5,668,940.25 840,681.31 6,423,277.19 - 99.00%F101汽车动力系统产品生产技术改造项目 4,977万元 - 59,000.00 - - 0.12%D266项目 3,198万元 22,123,008.80 9,081,099.31 31,204,108.11 - 97.57%318项目 1,941万元 13,082,193.36 3,565,542.30 16,647,735.66 - 85.79%合计 249,872,923.83 355,532,784.19 209,138,969.43 3,733,781.27
(续上表)
项目名称 工程进度利息资本化其中：本期利本期利息资金来源 期末余额累计金额息资本化金额资本化率
乘用车车身自动化高速成型生产技术改造项 64.91% 615,046.47 615,046.47基准利率自筹、贷款 172,641,568.08目(白鹤项目)
汽车车身件总成生产基地项目(曹路项目) 35.07% 380,958.62 380,958.62基准利率自筹、贷款 105,198,761.85E2车身件项目 79.00% - - - 自筹 53,312,504.44上海交运集团股份有限公司汽车零部件分公 98.00% - - - 自筹 19,719,134.96司武汉K211项目
烟台发动机连杆总成生产基地技术改造项目基建项目已完工 11,379,180.52 3,263,579.34基准利率自筹、贷款 12,097,402.80设备尚在购置
SGMOMEGA门槛板总成项目 95.38% - - - 自筹 10,594,242.04长城平衡轴 96.00% - - - 自筹 7,237,864.05GF-6自动变速器换挡机构技改扩能项目 87.00% 3,000,378.54 - -自筹、贷款 3,810,869.52小排量发动机连杆总成扩能和柔性生产技术 98.00% 1,869,479.15 - -自筹、贷款 3,107,553.00改造项目
GFX项目 10.13% - - - 自筹 2,457,741.54GF-6自动变速器换挡机构技术改造项目 95.00% - - - 自筹 1,398,496.18长安福特F6自动变速器换档机构技术改造项 81.00% 2,123,248.10 1,359,870.33基准利率自筹、贷款 811,474.49目 下浮5%
L850和GEN3发动机连杆总成扩能项目 99.00% - - - 自筹 86,344.37F101汽车动力系统产品生产技术改造项目 0.12% - - - 自筹 59,000.00
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目名称 工程进度利息资本化其中：本期利本期利息资金来源 期末余额累计金额息资本化金额资本化率
D266项目 100.00% - - - 自筹 -318项目 100.00% - - - 自筹 -合计 19,368,291.40 5,619,454.76 392,532,957.32本期其他减少数主要系转入成本费用。
15、固定资产清理
项目 期末余额 期初余额待售资产 186,287.03 2,472,953.5316、无形资产
(1)无形资产情况
项目 土地使用权长途运输特许 网络软件货运出租特车辆检测车辆牌照费 合计专线经营权 许经营权 经营权
①账面原值
期初余额 327,093,309.13 38,460,377.00 8,779,539.53 54,221,400.00 144,994.31 1,832,000.00 430,531,619.97本期增加金额 7,679,255.00 12,901,800.00 1,481,838.44 - - 146,000.00 22,208,893.44其中：购置 - - 1,481,838.44 - - 146,000.00 1,627,838.44企业合并增加 7,679,255.00 12,901,800.00 - - - - 20,581,055.00本期减少金额 - - - - - - -其中：处置 - - - - - - -期末余额 334,772,564.13 51,362,177.00 10,261,377.97 54,221,400.00 144,994.31 1,978,000.00 452,740,513.41②累计摊销
期初余额 34,227,975.65 13,022,355.39 4,965,180.65 24,249,015.00 144,994.31 274,799.97 76,884,320.97本期增加金额 14,203,517.55 10,318,325.53 1,172,257.01 1,807,380.00 - 378,566.65 27,880,046.74其中：计提 6,911,986.71 1,479,275.65 1,172,257.01 1,807,380.00 - 378,566.65 11,749,466.02企业合并增加 7,291,530.84 8,839,049.88 - - - - 16,130,580.72本期减少金额 - - - - - - -其中：处置 - - - - - - -期末余额 48,431,493.20 23,340,680.92 6,137,437.66 26,056,395.00 144,994.31 653,366.62 104,764,367.71③减值准备
期初余额 4,400,426.74 - - - - - 4,400,426.74本期增加金额 - - - - - - -其中：计提 - - - - - - -本期减少金额 - - - - - - -其中：处置 - - - - - - -期末余额 4,400,426.74 - - - - - 4,400,426.74④账面价值
期末账面价值 281,940,644.19 28,021,496.08 4,123,940.31 28,165,005.00 - 1,324,633.38 343,575,718.96期初账面价值 288,464,906.74 25,438,021.61 3,814,358.88 29,972,385.00 - 1,557,200.03 349,246,872.26
(2)期末无未办妥产权证书的土地使用权。
上海交运集团股份有限公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
17、商誉
(1)商誉账面原值
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额苏州工业园区联合储运有限公司 10,048,488.99 - - 10,048,488.992008年公司下属子公司上海市浦东汽车运输有限公司以1,610万元购买了原联营企业苏州工业园区联合储运有限公司其他股东持有的46%股权，购买日为2008年1月1日，确认商誉为非同一控制下企业合并中收购成本超过购买日按比例获得的资产、负债之公允价值的金额。
2009年上海交运日红国际物流有限公司与上海市浦东汽车运输有限公司签订股权转让协议收购苏州工业园区联合储运有限公司67%的股权。
18、长期待摊费用
项目 期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额 期末余额租入固定资产改良 109,009,287.08 1,069,263.12 8,647,403.56 - 101,431,146.64装修费 50,569,873.15 7,378,246.41 8,338,571.40 - 49,609,548.16制装费 493,830.50 874,808.36 398,786.26 - 969,852.60软件费用 972,795.15 - 564,355.45 - 408,439.70车辆改造 256,217.20 - 115,794.22 - 140,422.98流动货架 178,062.66 - 89,031.36 - 89,031.30售检票系统 60,272.54 - 57,853.56 - 2,418.98合计 161,540,338.28 9,322,317.89 18,211,795.81 - 152,650,860.3619、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性 递延所得税可抵扣暂时性 递延所得税差异 资产 差异 资产资产减值准备 71,476,361.18 15,223,612.81 49,604,444.78 10,535,754.05Tooling费 21,299,973.70 3,194,996.06 22,161,111.19 3,324,166.68应付职工薪酬 16,132,695.31 3,291,673.82 17,799,212.36 4,253,197.53递延收益 6,801,370.43 1,020,205.56 5,036,949.66 755,542.45事故损失 170,000.00 42,500.00 170,000.00 42,500.00未实现内部销售损益对所得税的影响 5,291,127.00 1,322,781.75 6,030,677.20 1,507,669.05合计 121,171,527.62 24,095,770.00 100,802,395.19 20,418,829.76
上海交运集团股份有限公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)未经抵销的递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性 递延所得税应纳税暂时性 递延所得税差异 负债 差异 负债可供出售金融资产公允价值变动 1,179,980.56 294,995.14 537,062.06 134,265.53固定资产评估增值 2,500,000.00 375,000.00 2,500,000.00 375,000.00长期股权投资资产评估增值 2,338,346.84 584,586.71 2,338,346.83 584,586.71合计 6,018,327.40 1,254,581.85 5,375,408.89 1,093,852.24 (3)未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 32,179,849.44 23,999,469.23可抵扣亏损 153,460,758.98 95,044,330.24合计 185,640,608.42 119,043,799.47 (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末金额 期初金额 备注 2013 - 2,528,211.53
2014 22,256,700.61 23,591,781.77
2015 12,769,679.79 13,763,395.10
2016 13,349,780.76 17,428,910.20
2017 31,621,913.14 37,732,031.64
2018 73,462,684.68 -
合计 153,460,758.98 95,044,330.24
上述数据系由各公司企业所得税年度纳税申报表中列示的可弥补亏损金额汇总得出。
20、短期借款
(1)短期借款分类
项目 期末余额 期初余额保证借款 177,574,536.53 200,346,649.97信用借款 - 5,000,000.00抵押借款 10,683,972.91 5,009,934.04质押借款 38,740,000.00 -委托借款 100,000,000.00 -抵押加保证借款 23,605,014.35 -合计 350,603,523.79 210,356,584.01短期借款分类的说明：
上海交运集团股份有限公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
⑤保证借款均系关联方保证借款，详见财务报表附注十一、5（3）“关联方担保情况”。
⑥抵押借款系子公司上海交运起恒汽车销售服务有限公司作为主机厂特许授权经销商与菲亚特汽车金融有限责任公司签订经销商库存融资合作协议，以公司所有的全部当前和未来的存货设定抵押权进行的经销商融资借款。
⑦质押借款系子公司上海交运起腾汽车销售服务有限公司与中信银行上海分行签订流动资金贷款协议，其中8,740,000.00元为保证金质押借款，30,000,000.00元为以融资款购买的车辆设定质押权的经销商库存融资借款。
⑧委托贷款系母公司上海交运（集团）公司通过中国农业银行静安支行对公司实施的委托贷款。
⑨抵押加保证借款系子公司上海交运致远汽车销售服务有限公司、上海交运起恒汽车销售服务有限公司作为主机厂特许授权经销商与广汽汇理汽车金融有限公司签订经销商库存融资合作协议，以经销商所获得的融资资金向主机厂购买新车，该融资资金由上海市汽车修理有限公司提供连带责任保证，并由经销商将现有的以及将有的贷款车辆设定抵押权。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本报告期末无已逾期未偿还的短期借款。
21、应付票据
种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 62,144,810.13 95,269,674.80本期末无已到期未支付的应付票据。
应付票据期末余额系上海交运致远汽车销售服务有限公司等子公司作为主机厂特许授权经销商与银行签订汽车金融业务专用银行承兑汇票承兑额度协议和委托代理开票协议开具的银行承兑汇票。由上海市汽车修理有限公司提供最高额保证，并由经销商以融资款购买的车辆设定抵押权、质押权。
22、应付账款
(1)应付账款列示
项目 期末余额 期初余额账面余额 1,035,450,855.39 870,388,018.70其中：账龄超过1年的余额 29,581,184.03 44,083,649.20账龄超过1年的大额应付账款，主要系公司尚未支付的货款及业务往来款。
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
23、预收款项
(1)预收款项列示
项目 期末余额 期初余额账面余额 124,288,807.43 126,116,629.10其中：账龄超过1年的余额 3,350,782.73 2,491,238.39账龄超过1年的大额预收款项，主要系预收的业务款。
24、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额短期薪酬 68,692,603.58 920,227,879.15 922,696,000.61 66,224,482.12离职后福利-设定提存计划 7,806,331.53 120,342,981.83 123,654,501.94 4,494,811.42辞退福利 16,784.60 15,962,881.10 15,979,665.70 -一年内到期的其他福利 - - - -合计 76,515,719.71 1, 056,533,742.08 1,062,330,168.25 70,719,293.54 (2)短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额工资、奖金、津贴和补贴 60,944,834.16 781,967,686.72 784,326,244.18 58,586,276.70职工福利费 - 22,371,371.72 22,371,371.72 -社会保险费 2,241,578.55 53,314,133.15 53,255,441.73 2,300,269.97其中：医疗保险费 1,885,390.41 45,326,019.48 45,258,683.33 1,952,726.56工伤保险费 215,650.30 3,671,805.85 3,704,641.44 182,814.71生育保险费 140,537.84 4,316,307.82 4,292,116.96 164,728.70住房公积金 392,984.28 31,721,958.92 31,560,526.17 554,417.03工会经费和职工教育经费 3,275,278.77 13,587,193.42 13,285,472.68 3,576,999.51短期带薪缺勤 - - - -短期利润分享计划 - - - -其他短期薪酬 1,837,927.82 17,265,535.22 17,896,944.13 1,206,518.91其中：残疾人就业保障金 1,450.00 2,654,157.87 2,640,157.87 15,450.00欠薪保障金 - 14,256.00 14,256.00 -职工奖励及福利基金 1,833,430.82 671,015.84 1,313,377.75 1,191,068.91其他 3,047.00 13,926,105.51 13,929,152.51 -合计 68,692,603.58 920,227,879.15 922,696,000.61 66,224,482.12 (3)设定提存计划列示
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额基本养老保险 3,922,432.25 100,581,044.23 100,436,399.54 4,067,076.94失业保险费 294,343.93 5,702,530.12 5,702,607.75 294,266.30企业年金缴费 3,589,555.35 3,511,089.11 6,967,176.28 133,468.18离休干部补贴和遗属补贴 - 10,548,318.37 10,548,318.37 -合计 7,806,331.53 120,342,981.83 123,654,501.94 4,494,811.4225、应交税费
项目 期末余额 期初余额增值税 8,463,742.78 10,708,413.82营业税 3,293,639.44 2,363,094.02城市维护建设税 786,158.22 1,085,031.89企业所得税 59,202,980.91 42,182,906.63车船税 217,453.49 120,446.17个人所得税 3,153,201.91 2,619,319.54印花税 1,116,581.22 1,015,187.65房产税 7,639,944.19 6,270,785.64教育费附加 580,079.34 779,469.34河道管理费 93,334.68 164,889.13土地使用税 735,196.42 1,894,613.69合计 85,282,312.60 69,204,157.5226、应付利息
项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 324,105.64 -短期借款应付利息 507,220.14 101,800.15公司债券利息 5,050,000.00 5,050,000.00合计 5,881,325.78 5,151,800.15期末无已逾期未支付的利息。
27、应付股利
项目 期末余额 期初余额 超过1年未支付原因普通股股利 35,810,114.83 35,845,099.69 -28、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 期初余额
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 期末余额 期初余额代收代付往来款 237,607,772.38 327,221,732.17保证金、押金 52,422,604.06 50,822,555.98项目尾款 31,744,860.85 43,531,548.20TOOLING费 19,835,782.05 20,432,175.90其他 13,268,822.95 14,692,839.53合计 354,879,842.29 456,700,851.78账龄超过1年的大额其他应付款主要系欠上海交运(集团)公司的款项84,673,803.14元。
29、长期借款
长期借款分类
项目 期末余额 期初余额保证借款 131,764,285.80 126,617,142.96信用借款 48,191,884.00 150,000.00合计 179,956,169.80 126,767,142.96保证借款详见财务报表附注十一、5（3）“关联担保情况”。
30、应付债券
(1)应付债券
项目 期末余额 期初余额应付债券 798,162,500.00 796,062,500.00 (2)应付债券的增减变动
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额12沪交运（122205） 800,000,000.00 2012年11月16日 5年 800,000,000.00 796,062,500.00(续上表)
债券名称 本期发行 按面值 溢折价摊销 本期偿还 期末余额计提利息
12沪交运（122205） - 40,400,000.00 2,100,000.00 40,400,000.00 798,162,500.00经中国证监会证监许可[2012]1201号文批准，公司于2012年11月16日向社会公开发行面值8亿元的公司债券。该债券发行面值为80,000万元，每张面值为人民币100元，800万张，发行价格为 100元/张，共募集资金人民币 80,000万元，扣除发行费用（承销费）630万元后的募集资金净额为人民币79,370万元。此次发行的公司债券期限为5年期，附第3年末发行人上调票面利率
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
和投资者回售选择权。该债券的票面利率为5.05%，采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
上海交运（集团）公司为本次公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
31、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
项目 期末余额 期初余额承包车及挂靠车车价款 165,749,996.34 175,879,041.43上海交通投资(集团)有限公司 - 186,200.00合计 165,749,996.34 176,065,241.4332、专项应付款
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因丰溪路地块动迁补偿款 22,648,227.05 - 22,648,227.05 - -铜川路地块动迁补偿款 62,176,177.48 16,329,000.00 9,942,322.48 68,562,855.00 [注1]恒丰路地块动迁补偿款 102,472,964.97 - 102,472,964.97 - [注2]合计 187,297,369.50 16,329,000.00 135,063,514.50 68,562,855.00
其他说明：
注1：2012年 2月 28日，公司及子公司上海市联运有限公司与上海市普陀区土地发展中心签订土地储备搬迁补偿合同[上海市普陀区铜川路311号（99坊13丘）地块]，补偿金额总计28,378.44万元。截止2014年12月31日，已收到补偿款总额的35.75%，计人民币10,146.4320万元。
注2：2012年7月，公司及子公司上海交运高速客运站有限公司与上海市闸北区土地发展中心签订“国有土地使用权收购储备合同（闸北区恒丰路258号地块）”，补偿金额计16,000.00万元。2013年，上海交运高速客运站有限公司与上海市闸北区土地发展中心又签订了上述地块房屋拆除工程相关补偿的补充协议，补偿金额计38.70万元。合计补偿金额16,038.70万元。截止2014年12月31日，公司已完成企业搬迁、租户清退及职工安置等工作，按规定缴纳相关税费后结余部分转入资本公积-其他资本公积。
33、递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 6,370,579.18 20,895,123.00 3,167,133.14 24,098,569.04 -涉及政府补助的项目：
负债项目 期初余额 本期新增本期计入营业其他变动 期末余额与资产相关补助金额 外收入金额 /与收益相关
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
负债项目 期初余额 本期新增本期计入营业其他变动 期末余额与资产相关补助金额 外收入金额 /与收益相关乘用车车身自动化高速化成型生产技术 - 6,510,000.00 - - 6,510,000.00与资产相关改造项目
进口机器设备贴息 1,218,449.66 1,240,123.00 367,702.23 - 2,090,870.43与资产相关小排量轿车发动机连杆总成技术改造项 3,640,000.00 1,950,000.00 1,040,000.00 - 4,550,000.00与资产相关目资金
汽车变速器生产线合作开发 178,500.00 - 18,000.00 - 160,500.00与资产相关上海现代服务业综合试点专项资金 - 9,195,000.00 1,198,746.97 - 7,996,253.03与资产相关总集成总承包工程专项资金 133,333.34 - 22,222.22 - 111,111.12与资产相关搬迁新建资产 900,296.18 - 220,461.72 679,834.46与资产相关松江出口加工 A区物流仓库项目专项建 300,000.00 - 300,000.00 - -与资产相关设资金
企业技术创新和能级提升项目专项资金 - 2,000,000.00 - - 2,000,000.00与资产相关合计 6,370,579.18 20,895,123.00 2,946,671.42 220,461.72 24,098,569.04
其他变动系冲减资产折旧及摊销。
34、股本
项目 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额发行新股 送股公积金转股 其他 小计
(1)有限售条件股份
①国有法人持有股份 80,232,879.00 - - - - - 80,232,879.00 (2)无限售条件流通股 - - - - -
份
①境内上市的人民币 782,141,045.00 - - - - - 782,141,045.00普通股
(3)股份总数 862,373,924.00 - - - - - 862,373,924.002012年1月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]92号文《关于核准上海交运股份有限公司向上海交运（集团）公司等发行股份购买资产的批复》，核准公司向上海交运（集团）公司、上海久事公司及上海地产（集团）有限公司非公开发行股份购买资产。共计发行130,977,976股人民币普通股（Ａ股），其中向上海交运（集团）公司发行的80,232,879股自登记之日起36个月内不予转让，向上海久事公司发行的41,571,428股和向上海地产（集团）有限公司发行的9,173,669股自登记之日起12个月内不予转让。发行后公司总股本由731,395,948股变更为862,373,924股。2013年3月1日，向上海久事公司发行的41,571,428股和向上海地产（集团）有限公司发行的9,173,669股有限售条件流通股股份限售期届满全部解禁上市流通。
上述股本业经上会会计师事务所（特殊普通合伙）（原“上海上会会计师事务所有限公司”）审验，并出具上会师报字(2012)第0158号验资报告。
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35、资本公积
项目 期初余额 本期增加本期减少 期末余额资本溢价(股本溢价) 995,568,032.42 18,184,259.82 - 1,013,752,292.24其他资本公积 45,999,687.25 57,420,865.58 - 103,420,552.83不丧失控制权部分处置子公司的长期股权投资处置价款与处置长 65,428,609.00 - - 65,428,609.00期股权投资相对应享有子公司净资产的差额
合计 1,106,996,328.67 75,605,125.40 - 1,182,601,454.07 (1)本期因子公司少数股东增资而稀释母公司拥有股权比例，增资前后母公司按股权比例计算账面净资产份额之间的差异调整资本公积，导致资本溢价增加400,862.97元。详见财务报表附注“八、在其他主体中的权益”中“2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”。
(2)上海交运（集团）公司以现金方式购买2012年本公司向其非公开发行股份购买的上海临港产业区港口发展有限公司35%股权，溢余部分17,783,396.85元转入资本公积-资本溢价。
(3)丰溪路、恒丰路地块动迁补偿款结余部分57,420,865.58元转入资本公积-其他资本公积。详见财务报表附注“六、合并财务报表主要项目附注”中“32、专项应付款”。
36、其他综合收益
项目 期初余额 本期发生金额
本期所得税前减：前期计入其减：所得税费用发生额他综合收益当
期转入损益
(1)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - -其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 - - - -权益法下在被投资单位不能重分类进损益 - - - -的其他综合收益中享有的份额
(2)以后将重分类进损益的其他综合收益 908,420.96 680,293.73 - 160,729.61其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 642,575.25 37,375.31 - -的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 265,845.71 642,918.42 - 160,729.61持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - -现金流量套期损益的有效部分 - - - -外币财务报表折算差额 - - - -其他综合收益合计 908,420.96 680,293.73 - 160,729.61(续上表)
项目 本期发生金额 期末余额税后归属于 税后归属于
母公司 少数股东
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 本期发生金额 期末余额税后归属于 税后归属于
母公司 少数股东
(1)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - -其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 - - -权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中 - - -享有的份额
(2)以后将重分类进损益的其他综合收益 355,551.92 164,012.20 1,263,972.88其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 37,307.31 68.00 679,882.56中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 318,244.61 163,944.20 584,090.32持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - -现金流量套期损益的有效部分 - - -外币财务报表折算差额 - - -其他综合收益合计 355,551.92 164,012.20 1,263,972.8837、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 132,118,773.41 7,667,120.83 - 139,785,894.24任意盈余公积 105,824,727.54 7,667,120.83 - 113,491,848.37合计 237,943,500.95 15,334,241.66 - 253,277,742.6138、未分配利润
项目 本期 上期 提取或分配比例调整前上期末未分配利润 963,129,060.46 775,353,304.42
调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) - -
调整后期初未分配利润 963,129,060.46 775,353,304.42
加：本期归属于母公司所有者的净利润 320,706,431.79 300,377,925.19
减：提取法定盈余公积 7,667,120.83 12,996,154.07按母公司当期净利润的10%提取提取任意盈余公积 7,667,120.83 12,996,154.07按母公司当期净利润的10%提取提取职工奖励及福利基金 311,469.71 372,468.61子公司上海交运锦湖客运有限公司及上海上组物流有限公司计提提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 94,861,131.64 86,237,392.40
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 1,173,328,649.24 963,129,060.46
上期利润实际分配情况：根据公司第六届董事会第八次会议决议、2013年度股东大会决议，以2013年12月31日的总股本862,373,924股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.10元（含税），共计派发现金人民币94,861,131.64元。
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39、营业收入和营业成本
(1)营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务 8,782,735,514.12 7,870,527,795.72 8,211,289,880.01 7,356,462,181.33其他业务 152,749,750.64 42,973,403.92 169,994,745.93 36,290,625.14合计 8,935,485,264.76 7,913,501,199.64 8,381,284,625.94 7,392,752,806.47 (2)主营业务(分行业)
行业名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本汽车零部件制造与汽车后服务 5,947,655,328.06 5,357,673,693.53 5,523,284,224.30 4,980,081,804.32运输业与物流服务 2,786,971,191.12 2,472,314,708.19 2,644,034,056.40 2,330,282,958.91水上旅游服务 48,108,994.94 40,539,394.00 43,971,599.31 46,097,418.10合计 8,782,735,514.12 7,870,527,795.72 8,211,289,880.01 7,356,462,181.3340、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额营业税 13,628,595.66 15,607,179.75城市维护建设税 6,094,313.41 5,516,675.94教育费附加 9,142,466.25 7,346,919.70合计 28,865,375.32 28,470,775.3941、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额工资薪酬 26,739,929.67 22,187,780.89仓储运输费 11,441,343.36 7,832,782.46宣传广告费 10,785,273.77 7,510,475.61租赁费 10,022,990.27 7,133,156.56办公费用 4,002,188.17 3,279,321.55折旧与摊销 2,446,224.76 1,264,701.28维修费 1,760,211.54 480,780.57包装费 1,105,188.81 1,026,650.50其他 1,214,155.29 773,665.18合计 69,517,505.64 51,489,314.6042、管理费用
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2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 本期发生额 上期发生额工资薪酬 312,133,740.83 304,559,904.31新产品研发 78,192,281.54 83,211,958.54办公费用 45,538,407.95 56,326,696.95折旧及摊销 37,291,428.84 36,416,419.28税金 15,416,409.52 16,450,687.31租赁费 14,301,503.56 12,820,618.56修理费 9,228,755.54 14,800,122.60交通费 8,835,467.37 12,663,161.61低值易耗品 1,886,850.41 1,936,652.93保险费 1,354,445.69 1,343,439.40其他 20,881,722.99 17,732,259.38合计 545,061,014.24 558,261,920.8743、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 60,916,680.43 53,561,111.43减：利息收入 13,033,730.49 12,982,898.39汇兑净损失 -66,216.03 694,536.30手续费及其他 3,202,756.87 3,190,287.03合计 51,019,490.78 44,463,036.3744、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额坏账损失 2,286,747.46 3,719,987.36存货跌价损失 19,548,216.89 7,451,025.27固定资产减值损失 6,593,413.91 565,796.27合计 28,428,378.26 11,736,808.9045、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 25,038,628.62 24,194,522.45可供出售金融资产在持有期间的投资收益 8,721,325.17 8,832,455.48结构性存款等银行理财产品收益 3,784,795.33 270,183.65处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,425,228.99 5,173,694.92清算收益 20,972.57 -237,486.64股权收购溢价 -19,281.17 -1,297,094.56处置长期股权投资产生的投资收益 - -200,596.60
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 本期发生额 上期发生额合计 38,971,669.51 36,735,678.7046、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 4,969,888.98 6,624,635.41 4,969,888.98其中：固定资产处置利得 4,969,888.98 6,624,635.41 4,969,888.98无法支付的应付款项 951,722.57 6,545,523.38 951,722.57政府补助 71,954,101.01 54,668,300.68 71,954,101.01退租场地及生产经营性等补偿款 47,109,681.28 35,736,591.58 47,109,681.28罚款、违约金赔款收入 2,210,411.65 2,033,418.04 2,210,411.65残料清理收入 138,227.95 26,821.00 138,227.95捐赠利得 30,411.68 - 30,411.68其他 4,435,926.23 2,518,756.15 4,435,926.23合计 131,800,371.35 108,154,046.24 131,800,371.35计入当期损益的政府补助：
补助项目 本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关职工培训财政补贴款 2,110,524.45 1,222,736.48 与收益相关固定资产财政专项补贴（递延收益摊销） 2,946,671.42 1,237,527.30 与资产相关科研项目补贴款 - 583,000.00 与收益相关高新技术成果转化扶持政策 857,000.00 904,000.00 与收益相关税收返还 5,222,796.71 4,665,122.00 与收益相关营改增扶持基金 35,423,843.87 20,309,605.00 与收益相关各项财政扶持资金 14,130,075.10 13,337,000.00 与收益相关地区产业发展扶持资金 5,756,000.00 8,951,000.00 与收益相关陆家嘴金融贸易区经济发展促进中心扶助补贴 1,656,185.46 2,173,000.00 与收益相关旧车报废补贴 3,369,278.20 - 与收益相关沈阳市财政局关于下达2013年省创新型中小企业补助资金 - 600,000.00 与收益相关著名商标补贴 - 100,000.00 与收益相关其他 481,725.80 585,309.90 与收益相关合计 71,954,101.01 54,668,300.68
47、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 9,149,342.89 6,292,065.45 9,149,342.89其中：固定资产处置损失 9,149,342.89 6,292,065.45 9,149,342.89对外捐赠 98,220.00 54,000.00 98,220.00罚款、赔款 1,164,358.77 388,268.00 1,164,358.77
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额滞纳金 16,954.09 243,910.36 16,954.09其他 30,549.18 275,043.14 30,549.18合计 10,459,424.93 7,253,286.95 10,459,424.9348、所得税费用
(1)所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 107,526,924.03 93,236,817.18递延所得税费用 -3,676,940.24 -515,013.46合计 103,849,983.79 92,721,803.72 (2)会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额利润总额 459,404,916.81按法定/适用税率计算的所得税费用 114,851,229.20子公司适用不同税率的影响 -6,249,060.20调整以前期间所得税的影响 -7,885,193.04使用以前年度待弥补亏损额 -3,565,060.32非应税收入的影响 -1,416,096.08不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,560,975.93使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -60,535.29本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,692,763.53技术开发费加计扣除 -1,079,985.24税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 945.30所得税费用 103,849,983.7949、其他综合收益
详见财务报表附注六、36。
50、现金流量表项目注释
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额往来款及其他 61,851,744.44 60,208,628.21各类财政扶持金等补贴款 59,279,974.75 50,864,727.15退租场地及生产经营性等补偿款 - 32,886,500.00利息收入 13,009,262.27 12,885,110.81
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 本期发生额 上期发生额租赁收入 10,494,473.23 9,551,187.21押金、保证金、风险金、定金 3,829,117.23 5,870,551.52合计 148,464,571.92 172,266,704.90 (2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额租赁费 59,923,671.65 55,860,630.10水电费 56,568,718.76 50,851,215.17电讯、办公会务费等管理费用 52,127,600.05 59,419,369.59往来款 44,367,054.00 45,118,210.50通行费 38,455,144.39 41,198,193.61保险费 14,480,482.14 14,565,854.51广告宣传费 10,441,443.32 7,546,013.37修理检测费 10,068,330.45 7,281,622.89业务招待费 8,158,652.33 9,925,506.10差旅费 7,589,618.38 8,247,165.92其他费用及支出 42,102,461.02 38,933,836.09合计 344,283,176.49 338,947,617.85 (3)收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额取得子公司支付的现金净额 37,018,432.07 4,406,932.94地块动迁补偿款 16,329,000.00 387,000.00合计 53,347,432.07 4,793,932.94 (4)支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额地块动迁支出 9,082,355.19 12,114,725.32本期不纳入合并范围的子公司货币资金调整 - 757,645.31处置子公司收到的现金净额 - 186,976.21合计 9,082,355.19 13,059,346.84 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额收到与资产相关的政府补助 20,895,123.00 - (6)支付的其他与筹资活动有关的现金
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 本期发生额 上期发生额金融公司保证金 1,000,000.00 1,000,000.00子公司减资支付少数股东的投资款 - 1,046,195.48购买子公司少数股东股权支付的现金 - 770,688.00合计 1,000,000.00 2,816,883.4851、现金流量表补充资料
(1)将净利润调节为经营活动现金流量的情况
项目 本期金额 上期金额①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 355,554,933.02 339,024,597.61加：资产减值准备 28,428,378.26 11,736,808.90固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 249,835,529.79 240,033,441.85无形资产摊销 11,749,466.02 10,643,666.35长期待摊费用摊销 18,211,795.81 16,467,977.28处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 3,843,531.84 864,784.39固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 335,922.07 -1,197,354.35公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - -财务费用(收益以“－”号填列) 60,579,326.67 53,315,280.87投资损失(收益以“－”号填列) -38,971,669.51 -36,735,678.70递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,676,940.24 -515,013.46递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - -存货的减少(增加以“－”号填列) -33,163,347.69 -167,699,968.01经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -25,662,496.94 -75,233,447.64经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 26,836,477.71 125,119,035.14其他 -30,411.68 -经营活动产生的现金流量净额 653,870,495.13 515,824,130.23②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -1年内到期的可转换公司债券 - -融资租入固定资产 - -③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,220,514,860.40 1,039,511,747.19减：现金的年初余额 1,039,511,747.19 1,274,766,897.39加：现金等价物的期末余额 - -减：现金等价物的年初余额 - -现金及现金等价物净增加额 181,003,113.21 -235,255,150.20 (2)本期收到的处置子公司的现金净额
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 -减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 -加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 153,521.13处置子公司收到的现金净额 153,521.13 (3)现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额①现金 1,220,514,860.40 1,039,511,747.19其中：库存现金 4,504,394.04 5,643,328.02可随时用于支付的银行存款 1,211,313,070.32 978,675,816.91可随时用于支付的其他货币资金 4,697,396.04 55,192,602.26可用于支付的存放中央银行款项 - -存放同业款项 - -拆放同业款项 - -②现金等价物 - -其中：3个月内到期的债券投资 - -③期末现金及现金等价物余额 1,220,514,860.40 1,039,511,747.19其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -52、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因货币资金 50,565,303.89 短期借款及应付票据的保证金存货 88,879,468.23短期借款及应付票据的抵押物、质押物，详见财务报表附注六、20说明和附注六、21说明合计 139,444,772.12
53、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 500,373.52 6.1190 3,061,785.57其中：美元 500,373.52 6.1190 3,061,785.57七、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本股权取得比例 股权取得方式上海阿尔莎长途客运有限公司 2014年1月1日 21,118,157.81 51%增资入股的方式收购
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表)
被购买方名称 购买日 购买日的购买日至期末购买日至期末确定依据 被购买方的 被购买方的收入 净利润上海阿尔莎长途客运有限公司 2014年1月1日已控制被购买方 44,022,257.42 5,068,100.94 (2)合并成本及商誉
合并成本 上海阿尔莎长途客运有限公司现金 8,070,409.61非现金资产的公允价值 13,047,748.20发行或承担的债务的公允价值 -发行的权益性证券的公允价值 -或有对价的公允价值 -购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 -合并成本合计 21,118,157.81减：取得的可辨认净资产公允价值份额 21,098,876.64股权收购溢价（本期计入投资收益） 19,281.17 (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
项目 上海阿尔莎长途客运有限公司
购买日 购买日公允价值 账面价值资产：
货币资金 37,018,432.07 37,018,432.07应收款项 4,986,881.11 4,986,881.11存货 115,479.72 115,479.72固定资产 24,597,790.56 24,597,790.56无形资产 7,968,674.28 7,968,674.28负债：
应付款项 11,573,593.99 11,573,593.99应付职工薪酬 563,271.72 563,271.72净资产 41,370,346.36 41,370,346.36减：少数股东权益 20,271,469.72 20,271,469.72取得的净资产 21,098,876.64 21,098,876.64 (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
被购买方名称 购买日之前原购买日之前原购买日之前原购买日之前原购买日之前与持有股权在购持有股权在购持有股权按照持有股权在购原持有股权相买日的账面价买日的公允价公允价值重新买日的公允价关的其他综合值 值计量产生的利值的确定方法收益转入投资得或损失 及主要假设 收益的金额上海阿尔莎长途客运有限公司 19,881,795.68 19,881,795.68 - - -2、其他原因的合并范围变动
(1)上海交运大件物流有限公司本期新设立上海起力大件物流有限公司（投资比例100.00%）、上海交荣冷链物流有限公司本期新设立上海交荣供应链管理有限公司（投资比例100.00%）、上海交运日红国际物流有限公司本期新设立阿拉山口天马行交运国际物流有限公司（投资比例51.00%）、上海交运沪北物流发展有限公司本期新设立湛江宝交物流有限公司（投资比例100.00%），上述子公司本期均纳入合并范围。
(2)上海运星汽车销售服务有限公司于本期进行清算并工商注销，报告期末不再纳入合并范围。
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 主要经 注册地业务性质 持股比例取得方式营地
直接间接
上海交运汽车动力系统有限公司 上海 浦东新区张桥工业制造100.00% -设立或投资永宁路10号
上海交运汽车精密冲压件有限公司 上海 青浦区白鹤镇鹤工业制造100.00% -设立或投资祥路20弄100号
烟台中瑞汽车零部件有限公司 烟台福山区永达街970号工业制造100.00% -设立或投资上海交运安发实业有限公司 上海 上海嘉定区安亭 仓储100.00% -设立或投资镇园国路935号
沈阳中瑞汽车零部件有限公司 沈阳沈阳市欧盟经济开发工业制造100.00% -设立或投资区蒲裕路50号
上海交运远翼化工储运有限公司 上海 上海市金山区漕泾仓储物流 -100.00%设立或投资镇合展路228号
苏州沪交汽车运输有限公司 苏州 苏州相城经济开交通运输 -100.00%设立或投资发区富元路799号
上海申重货运代理有限公司 上海洪山路176号319室货运代理 -100.00%设立或投资上海万重大件物流有限公司 上海 宝山区宝杨路货运代理 -51.00%设立或投资2045号三幢518室
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
子公司名称 主要经 注册地业务性质 持股比例取得方式营地
直接间接
上海云峰交运汽车销售服务有限公司 上海上海市普陀区真北路汽车销售 -50.50%设立或投资1038号第7、8、9幢
上海交运起成汽车销售服务有限公司 上海上海市徐汇区中山南汽车销售 -100.00%设立或投资二路555号19幢底楼
上海交运隆嘉汽车销售服务有限公司 上海 中山北路558号汽车销售 -80.00%设立或投资上海交运起恒汽车销售服务有限公司 上海 上海市杨浦区汽车销售 -100.00%设立或投资内江路309号
上海白玉兰高速客运有限公司 上海 中山北路1015号交通运输 -100.00%设立或投资上海浦东东站长途客运有限公司 上海上海市浦东新区浦东交通运输 -100.00%设立或投资南路3843号301室
上海交运致远汽车销售服务有限公司 上海上海市徐汇区中山南汽车销售 -50.10%设立或投资二路399号4幢
上海交运明友汽车销售服务有限公司 上海上海市徐汇区龙吴路汽车销售 -51.00%设立或投资926号
上海交运金桥汽车销售服务有限公司 上海 上海市普陀区汽车销售 -50.10%设立或投资中江路725号
上海交运起腾汽车销售服务有限公司 上海上海市徐汇区中山南汽车销售 -51.00%设立或投资二路557号2幢
上海交运起申汽车销售服务有限公司 上海 上海市杨浦区汽车销售 -100.00%设立或投资内江路303号
上海交运崇明汽车销售服务有限公司 上海 上海市崇明县庙镇汽车销售 -51.00%设立或投资合作公路2575号2幢
223室（上海庙镇经济
开发区）
上海捷东能源贸易有限公司 上海 浦东新区曹路镇销售代理 -51.00%设立或投资钦塘东1号25幢
重庆福祉物流有限公司 重庆 重庆市沙坪坝区货运代理 -100.00%设立或投资综保大道26号
附14号
上海交运汽车修理职业技能培训中心 上海 上海市普陀区技术培训 -100.00%设立或投资谈家渡路18号
烟台中瑞物流有限公司 烟台山东省烟台市福山区交通运输 -100.00%设立或投资永达街881号
上海交荣供应链管理有限公司 上海中国（上海）自由贸易仓储物流 -100.00%设立或投资试验区业盛路188号
A-1223室
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
子公司名称 主要经 注册地业务性质 持股比例取得方式营地
直接间接
上海起力大件物流有限公司 上海中国（上海）自由贸易交通运输 -100.00%设立或投资试验区业盛路188号国
贸大厦A-850室
阿拉山口天马行交运国际物流有限公司 新疆新疆博州阿拉山口综货运代理 -51.00%设立或投资保区投资促进局219室
湛江宝交物流有限公司 湛江湛江开发区人民大道交通运输 -100.00%设立或投资中40号城市尚品大厦
A座1108房
上海交运高速客运站有限公司 上海 浦东南路3843号交通运输100.00% -同一控制下企业合并上海交运海运发展有限公司 上海 浦东塘桥路交通运输100.00% -同一控制下企业合并190号501室
上海市汽车修理有限公司 上海 上海市徐汇区汽车修理100.00% -同一控制下企业合并中山南二路379号
上海浦江游览有限公司 上海 上海市黄浦区浦江游览50.00% -同一控制下企业合并中山东二路153号
上海交运日红国际物流有限公司 上海 上海市闸北区交通运输66.00% -同一控制下企业合并恒丰路288号
上海市化工物品汽车运输有限公司 上海上海市虹口区东大名交通运输 -100.00%同一控制下企业合并路959号02室
上海市长途汽车运输有限公司 上海中国（上海）自由贸易交通运输 -100.00%同一控制下企业合并试验区业盛路188号
A-838G室
上海市浦东汽车运输有限公司 上海中国（上海）自由贸易交通运输 -100.00%同一控制下企业合并试验区顺通路5号B楼
DX237室
上海市联运有限公司 上海上海市黄浦区南苏州交通运输 -100.00%同一控制下企业合并路381号二、三楼
上海交荣冷链物流有限公司 上海上海市闵行区都会路仓储物流 -100.00%同一控制下企业合并2385号
上海交运大件物流有限公司 上海宝山区宝杨路2045号交通运输 -100.00%同一控制下企业合并上海交运便捷货运有限公司 上海 东大名路959号交通运输 -100.00%同一控制下企业合并上海交运福祉物流有限公司 上海上海市松江出口加工运输代理 -100.00%同一控制下企业合并区A区三庄路288号 仓储
上海危险化学品槽罐质量监督检验有限公司 上海 丹巴路384号槽罐车检 -100.00%同一控制下企业合并验
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
子公司名称 主要经 注册地业务性质 持股比例取得方式营地
直接间接
上海浦益设备装卸运输有限公司 上海浦东大道2507号1幢交通运输 -51.00%同一控制下企业合并201室
上海普庆汽车销售有限公司 上海上海市浦东新区浦东汽车销售 -90.00%同一控制下企业合并大道2507号第3幢104
室
上海交运维卡物流有限公司 上海嘉定区安亭镇工业园交通运输 -100.00%同一控制下企业合并区园大路1155号
上海外高桥爱尔思物流有限公司 上海中国（上海）自由贸易交通运输 -100.00%同一控制下企业合并试验区日樱南路301号
二楼
上海交运城新汽车维修厂 上海上海市徐汇区龙吴路汽车修理 -100.00%同一控制下企业合并918号
上海交运虹口汽车销售服务有限公司 上海 周家嘴路414号汽车销售 -100.00%同一控制下企业合并上海交运起元汽车销售服务有限公司 上海上海市徐汇区龙水南汽车销售 -100.00%同一控制下企业合并路386号
上海南站长途客运有限公司 上海上海市徐汇区柳州路交通运输25.00%50.00%同一控制下企业合并36号
上海南站物流有限公司 上海 石龙路600号交通运输 -100.00%同一控制下企业合并上海交运浦东汽车综合检测有限公司 上海浦东新区上南路3459车辆性能 -65.00%同一控制下企业合并号 检测
上海交运沪北物流发展有限公司 上海上海市宝山区牡丹江交通运输100.00% -同一控制下企业合并路1508号208室
上海上组物流有限公司 上海上海市嘉定区江桥镇交通运输 -51.00%同一控制下企业合并星华公路601号
上海通华不锈钢压力容器工程有限公司 上海 浦东北路1039号工业制造 -80.00%同一控制下企业合并上海交运沪北洋山国际物流有限公司 上海中国（上海）自由贸易交通运输 -100.00%同一控制下企业合并试验区业盛路188号
A-523室
上海交运巴士客运(集团)有限公司 上海 中山北路1015号交通运输90.00% -非同一控制下企业合并苏州工业园区联合储运有限公司 苏州苏州工业园区苏虹中交通运输 -67.00%非同一控制下企业合并路200号
上海佳捷汽车修理服务有限公司 上海上海市宝山区牡丹江汽车修理 -90.00%非同一控制下企业合并路1325号401室G座
上海银捷实业有限公司 上海上海市浦东新区浦东汽车配件 -60.00%非同一控制下企业合并南路3843号315室 销售
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
子公司名称 主要经 注册地业务性质 持股比例取得方式营地
直接间接
上海利客票务代理有限公司 上海 沪太路587号票务代理 -51.00%非同一控制下企业合并上海交运锦湖客运有限公司 上海上海市宝山区泰和路5交通运输 -51.00%非同一控制下企业合并号303、306室
上海强生长途客运有限公司 上海浦东新区川沙镇妙境交通运输 -100.00%非同一控制下企业合并路1000号
上海捷菱汽车检测技术有限公司 上海上海市嘉定区真新街机动车技 -92.69%非同一控制下企业合并道金沙江支路202号5 术检测
幢
上海大中物流有限公司 上海浦东新区航头镇大中交通运输 -75.00%非同一控制下企业合并路15号
上海阿尔莎长途客运有限公司 上海上海市宝山区泰和路5交通运输 -51.00%非同一控制下企业合并号307、308室
持股比例低于50%的子公司说明
公司在上海浦江游览有限公司（以下简称“浦江游览”）董事会占半数以上表决权，主导浦江游览董事会的经营决策，且浦江游览经营管理层均由公司委派，其生产经营活动在公司控制下进行，公司将其纳入合并报表范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
(2)重要的非全资子公司
子公司名称 少数股东的本期归属于少本期向少数股期末少数股东持股比例数股东的损益东支付的股利 权益余额上海交运日红国际物流有限公司 34.00% 3,746,701.09 7,748,269.60 183,495,011.65上海交运巴士客运(集团)有限公司 10.00% 9,803,340.41 2,430,000.00 45,226,150.06上海南站长途客运有限公司 25.00% 10,505,223.41 8,849,302.84 35,788,080.17上海浦江游览有限公司 50.00% 701,667.39 - 25,573,636.74 (3)重要非全资子公司的主要财务信息
子公司名称 期末余额
流动资产非流动资产 资产合计 流动负债非流动负债 负债合计上海交运日红国际物流 592,114,750.28 658,913,567.48 1,251,028,317.76 683,561,515.31 12,612,788.75 696,174,304.06有限公司
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
子公司名称 期末余额
流动资产非流动资产 资产合计 流动负债非流动负债 负债合计上海交运巴士客运(集 454,797,718.42 634,368,417.24 1,089,166,135.66 333,251,260.61 168,124,996.34 501,376,256.95团)有限公司
上海南站长途客运有限 99,823,806.35 165,261,516.65 265,085,323.00 121,077,655.28 - 121,077,655.28公司
上海浦江游览有限公司 15,930,184.44 97,377,460.39 113,307,644.83 62,160,371.35 - 62,160,371.35(续上表1)
子公司名称 期初余额
流动资产非流动资产 资产合计 流动负债非流动负债 负债合计上海交运日红国际物流 616,047,884.17 615,839,096.61 1,231,886,980.78 655,924,735.95 14,940,812.53 670,865,548.48有限公司
上海交运巴士客运(集 342,191,372.06 665,065,363.16 1,007,256,735.22 345,180,033.58 176,440,241.43 521,620,275.01团)有限公司
上海南站长途客运有限 82,777,607.43 171,746,389.02 254,523,996.45 117,115,859.88 - 117,115,859.88公司
上海浦江游览有限公司 8,908,545.03 106,079,690.36 114,988,235.39 65,244,296.69 - 65,244,296.69(续上表2)
子公司名称 本期发生额
营业收入 净利润综合收益总额 经营活动现金流量上海交运日红国际物流有限公司 1,766,908,590.77 12,266,514.16 12,748,902.97 117,471,863.17上海交运巴士客运(集团)有限公司 571,406,811.83 127,983,613.34 127,983,613.34 152,394,468.57上海南站长途客运有限公司 112,348,517.54 42,403,204.54 42,403,204.54 50,897,309.48上海浦江游览有限公司 60,225,716.94 1,403,334.78 1,403,334.78 14,563,132.42(续上表3)
子公司名称 上期发生额
营业收入 净利润综合收益总额 经营活动现金流量上海交运日红国际物流有限公司 1,713,363,080.44 47,472,196.88 47,323,194.11 97,284,613.89上海交运巴士客运(集团)有限公司 531,658,902.52 123,829,143.70 123,829,143.70 127,539,693.43上海南站长途客运有限公司 108,771,626.60 39,740,034.21 39,740,034.21 52,310,388.67上海浦江游览有限公司 54,338,668.11 -7,419,248.63 -7,419,248.63 4,979,366.20
上海交运集团股份有限公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司上海大中物流有限公司于2014年5月12日签订经营班子增资持股协议书，由三位自然人对公司进行增资，认缴新增的注册资本116.67万元人民币。增资后，上海大中物流有限公司注册资本466.67万元，原股东上海交运日红国际物流有限公司持股比例由100.00%稀释为75.00%。由于本事项导致归属于母公司所有者权益增加400,862.97元，本公司将其全部作为调整资本公积处理。
变更后公司仍控制上海大中物流有限公司，纳入合并财务报表范围。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 上海大中物流有限公司购买成本/处置对价 3,171,026.66其中：现金 3,171,026.66非现金资产的公允价值 -购买成本/处置对价合计 3,171,026.66减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 2,563,658.53差额 607,368.13其中：调整资本公积 607,368.13调整盈余公积 -调整未分配利润 -3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或 主要经 注册地 业务性质 持股比例 表决权对合营企业或联营企业名称 营地 直接 间接 比例联营企业投资的会计处理方法上海英提尔交运汽车零 上海上海市嘉定区 工业制造 50.00% - 50.00% 权益法核算部件有限公司 安亭镇园国路
955号
上海龙马神汽车座椅有 上海上海市闸北区 工业制造 50.00% - 50.00% 权益法核算限公司 共和新路3138
号
上海大众交运出租汽车 上海上海市奉贤区 交通运输 50.00% - 50.00% 权益法核算有限公司 柘林镇胡桥胡
滨村8丘1号
上海交运集团股份有限公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
合营企业或 主要经 注册地 业务性质 持股比例 表决权对合营企业或联营企业名称 营地 直接 间接 比例联营企业投资的会计处理方法上海交运巴士拆车有限 上海上海市宝山区废旧汽车回收 38.00% - 38.00% 权益法核算公司 宝安公路333 、拆解
号A区142号
持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
上海宝通运输实业有限公司（持股比例20.00%）、上海新天原化工运输有限公司（持股比例20.00%）、上海新世纪运输有限公司（持股比例36.40%）、上海交运汇通物流有限公司（持股比例50.00%）、丰通上组物流（常熟）有限公司（持股比例25.00%），均采取不分配股利、或按实际利润分配额确认收益方式分利，认定为不具有重大影响的其他股权投资。
(2)重要合营企业的主要财务信息
项目 期末余额 /本期发生额
上海英提尔交运汽车上海龙马神汽车上海大众交运出租零部件有限公司 座椅有限公司 汽车有限公司流动资产 205,191,059.14 103,925,322.83 6,138,620.24其中：现金和现金等价物 45,690,776.20 103,925,322.83 6,092,060.24非流动资产 68,150,188.59 - 43,355,975.79资产合计 273,341,247.73 103,925,322.83 49,494,596.03流动负债 133,870,177.43 188,000.00 14,118,781.89非流动负债 - - 369,533.73负债合计 133,870,177.43 188,000.00 14,488,315.62少数股东权益 - - -归属于母公司股东权益 139,471,070.30 103,737,322.83 35,006,280.41按持股比例计算的净资产份额 69,735,535.15 51,868,661.42 17,503,140.21对合营企业权益投资的账面价值 69,735,535.15 51,868,661.42 17,503,140.21营业收入 525,575,548.57 - 18,349,351.57财务费用 -184,479.57 -2,183,709.87 -26,549.02所得税费用 4,363,944.53 - 404,670.00净利润 30,025,365.87 186,949.52 3,092,466.84其他综合收益 - - -综合收益总额 30,025,365.87 186,949.52 3,092,466.84本年度收到的来自合营企业的股利 - - 1,612,730.48
上海交运集团股份有限公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表)
项目 期初余额 /上期发生额
上海英提尔交运汽车上海龙马神汽车上海大众交运出租零部件有限公司 座椅有限公司 汽车有限公司流动资产 195,557,909.51 96,031,272.83 3,535,194.67其中：现金和现金等价物 22,468,027.69 91,121,301.09 3,535,194.67非流动资产 55,588,607.69 4,285,481.94 42,886,856.13资产合计 251,146,517.20 100,316,754.77 46,422,050.80流动负债 141,700,812.77 -3,233,618.54 10,723,242.54非流动负债 - - 559,533.73负债合计 141,700,812.77 -3,233,618.54 11,282,776.27少数股东权益 - - -归属于母公司股东权益 109,445,704.43 103,550,373.31 35,139,274.53按持股比例计算的净资产份额 54,722,852.22 51,775,186.66 17,569,637.27对合营企业权益投资的账面价值 55,035,571.58 51,775,186.66 17,569,637.27营业收入 474,371,581.58 36,345,236.23 19,865,085.34财务费用 1,204,120.11 -2,794,456.05 181,756.99所得税费用 2,744,327.21 - 404,670.00净利润 25,716,478.94 2,079,168.94 3,225,460.96其他综合收益 - - -综合收益总额 25,716,478.94 2,079,168.94 3,225,460.96本年度收到的来自合营企业的股利 - 4,395,830.84 2,308,393.07 (3)重要联营企业的主要财务信息
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额上海交运巴士拆车有限公司 上海交运巴士拆车有限公司流动资产 65,048,631.08 58,862,965.53非流动资产 1,865,300.50 2,310,446.62资产合计 66,913,931.58 61,173,412.15流动负债 22,521,111.73 23,889,374.80非流动负债 - -负债合计 22,521,111.73 23,889,374.80少数股东权益 - -归属于母公司股东权益 44,392,819.85 37,284,037.35按持股比例计算的净资产份额 16,869,271.54 14,167,934.19对联营企业权益投资的账面价值 16,869,271.54 14,167,934.19营业收入 115,417,361.65 63,461,056.13
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额上海交运巴士拆车有限公司 上海交运巴士拆车有限公司净利润 29,392,819.85 22,284,037.35其他综合收益 - -综合收益总额 29,392,819.85 22,284,037.35本年度收到的来自联营企业的股利 8,467,934.19 2,204,695.86 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末余额 /本期发生额 期初余额 /上期发生额合营企业：
投资账面价值合计 406,524.68 355,825.42下列各项按持股比例计算的合计数
其中：净利润 50,699.26 50,554.72其他综合收益 - -综合收益总额 50,699.26 50,554.72联营企业：
投资账面价值合计 29,597,423.94 146,371,534.73下列各项按持股比例计算的合计数
其中：净利润 -6,521,057.92 -3,581,913.75其他综合收益 37,375.31 46,875.31综合收益总额 -6,483,682.61 -3,535,038.44 (5)合营企业或联营企业发生的超额亏损
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失本期末累积未确认的损失(或本期分享的净利润)
联营企业
深圳市润声投资股份有限公司 - -4,327,623.42 -4,327,623.42九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项、借款、应付票据等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
公司风险管理总体目标包括:
1、将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内，规避和减少风险可能造成的损失,保证战略目标的实现；
2、实现公司内外部信息沟通的真实、可靠和有效的信息沟通；
3、确保遵守有关法律法规，履行相应的社会责任；
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
4、确保经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果；
5、确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使公司不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。
公司的经营活动面临的各种金融风险主要包括信用风险、市场风险和流动风险。
（1）信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，本公司信用风险主要产生于应收款项和银行存款等。
对于应收款项，根据公司执行相关内控制度以控制信用风险敞口。公司通过对债务人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因素评估债务人的信用资质并设置相应信用额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司无已逾期未计提减值的金融资产。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型股份制银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
（2）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。公司与金融工具相关的市场风险主要为利率风险。
公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求，合理降低利率波动风险。
（3）流动风险
公司通过长短期借款、发行公司债券等方式保持融资持续性与灵活性的平衡，并获得主要金融机构足额授信，以满足短期和较长期的资金需求。本公司实时监控短期和长期资金需求，确保维持充裕的现金储备。公司的财务部门管理公司的资金在正常范围内使用并确保其被严格控制。本公司的目标是运用多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。因此公司管理层认为不存在重大流动性风险。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
项目 期末公允价值
第一层次 第二层次 第三层次 合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量
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项目 期末公允价值
第一层次 第二层次 第三层次 合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量
(1)持续的公允价值计量
①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
1)交易性金融资产
债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
2)指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
债务工具投资
权益工具投资
②可供出售金融资产 1,528,148.88 - - 1,528,148.88 1)债务工具投资
2)权益工具投资 1,528,148.88 - - 1,528,148.88 3)其他
③投资性房地产
1)出租用的土地使用权
2)出租的建筑物
3)持有并准备增值后转让的土地使用权
④生物资产
1)消耗性生物资产
2)生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 1,528,148.88 1,528,148.88⑤以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
1)发行的交易性债券
2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
3)衍生金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
(2)非持续的公允价值计量
①持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产期末公允价值是按上海证券交易所公布的2014年12月31日的收盘价确定。
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本母公司对本企母公司对本企业的持股比例业表决权比例上海交运 上海市恒丰路国有资产授权范围内的资产经营管 1,439,933,000.00 51.01% 51.01%(集团)公司 258号二楼理，水陆交通运输，实业投资，国内
贸易(除专项规定)，产权经纪。
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系上海大众交运出租汽车有限公司 合营企业上海英提尔交运汽车零部件有限公司 合营企业上海龙马神汽车座椅有限公司 合营企业上海美惠园果品销售市场经营管理有限公司 联营企业上海鲜冷储运有限公司 联营企业上海恩尔仓储有限公司 联营企业上海捷斯汽车修理有限公司 联营企业上海捷仁天然气运输有限公司 联营企业上海恩高物流有限公司 联营企业上海起亚交运汽车销售服务有限公司 联营企业上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司 联营企业上海远州物流有限公司 联营企业上海化学工业区物流有限公司 联营企业4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系上海宝通运输实业有限公司 参股企业上海新天原化工运输有限公司 参股企业
上海交运集团股份有限公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系苏州工业园区国际货运有限公司 参股企业上海新世纪运输有限公司 参股企业博罗石膏系统（上海）有限公司 参股企业上海交运航运有限公司 参股企业上海交运汇通物流有限公司 参股企业上海苏州河观光旅游有限公司 参股企业上海闸北市北高新小额贷款股份有限公司 参股企业丰通上组物流（常熟）有限公司 参股企业上海全顺保险经纪有限公司 参股企业上海东沟船厂 同受一方控制上海东运物业管理有限公司 同受一方控制上海福赐劝业机动车驾驶员培训技术开发中心 同受一方控制上海沪北物流发展有限公司 同受一方控制上海华栋物资供应站 同受一方控制上海吉株三五汽车电器有限公司 同受一方控制上海交通装卸机械厂 同受一方控制上海交运集团汽配有限公司 同受一方控制上海交运汽修资产管理有限公司 同受一方控制上海交运资产管理公司 同受一方控制上海金水湾大酒店有限公司 同受一方控制上海伦都经济发展总公司 同受一方控制上海浦运企业管理服务中心 同受一方控制上海启秀物业管理有限公司 同受一方控制上海清水湾大酒店有限公司 同受一方控制上海申福物业发展有限公司 同受一方控制上海市航运公司 同受一方控制上海市沪东汽车运输公司 同受一方控制上海市沪南汽车运输公司 同受一方控制上海市沪西汽车运输公司 同受一方控制上海市客运轮船有限公司 同受一方控制上海长兴客运服务有限公司 同受一方控制上海市轮渡有限公司 同受一方控制上海市装卸储运总公司 同受一方控制上海顺南实业总公司 同受一方控制上海希都游乐设备制造厂 同受一方控制上海西渡内河工程船舶修造厂 同受一方控制上海祥鑫投资管理有限公司 同受一方控制
上海交运集团股份有限公司
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系上海新华汽车厂 同受一方控制上海运通工程机械总厂 同受一方控制上海福赐通信实业公司 同受一方控制5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况表：
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额上海华栋物资供应站 采购商品 7,990,869.82 5,617,291.88上海运通工程机械总厂 采购商品 3,901,786.84 30,397,779.72上海市沪南汽车运输公司 运输服务 745,393.70 1,642,553.16上海沪北物流发展有限公司 运输服务 175,125.64 -上海鲜冷储运有限公司 运输服务 - 181,763.07上海东运物业管理有限公司 劳务服务 583,235.40 451,673.00上海市沪东汽车运输公司 劳务服务 20,000.00 -②出售商品/提供劳务情况表：
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额上海英提尔交运汽车零部件有限公司 销售商品 3,681,139.20 10,038,807.15上海市沪东汽车运输公司 销售商品 2,715,384.59 -上海市轮渡有限公司 销售商品 201,538.47 -上海龙马神汽车座椅有限公司 销售商品 - 4,844,142.40上海运通工程机械总厂 销售商品 - 741,292.23上海交运(集团)公司 汽车修理及运输服务 78,032.14 37,018.00上海英提尔交运汽车零部件有限公司 运输服务 10,257,170.65 16,426,457.70上海鲜冷储运有限公司 运输服务 8,920,120.88 6,919,334.90上海美惠园果品销售市场经营管理有限公司 运输服务 577,973.53 549,371.94上海起亚交运汽车销售服务有限公司 劳务服务 269,170.00 1,040,000.00上海远州物流有限公司 运输服务 57,747.75 73,882.90上海龙马神汽车座椅有限公司 运输服务 - 877,926.20上海新天原化工运输有限公司 运输服务 56,927.93 145,602.16上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司 水电费收入 307,894.54 236,184.04丰通上组物流（常熟）有限公司 运输服务 4,027,692.19 2,091,104.89上海交运资产管理公司 汽车修理 9,977.63 -上海市沪东汽车运输公司 运输服务及汽车修理 14,952.97 14,065.53上海市沪南汽车运输公司 运输服务 120,951.82 28,939.28上海市装卸储运总公司 汽车修理 24,255.56 37,406.00
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(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额上海化学工业区物流有限公司 运输服务 2,514,209.90 941,537.82上海捷仁天然气运输有限公司 运输服务 593,378.38 -上海交运汽修资产管理有限公司 汽车修理 8,994.87 - (2)关联租赁情况
①本公司作为出租方：
出租方名称 承租方名称 租赁资产本期确认的上期确认的种类租赁收入租赁收入上海交运安发实业有限公司 上海英提尔交运汽车零部件有限公司 经营场地 9,198,814.79 7,541,212.38上海交运便捷货运有限公司 上海鲜冷储运有限公司 车辆 209,604.45 261,316.60上海市浦东汽车运输有限公司 上海恩尔仓储有限公司 经营场地 945,000.00 945,000.00上海市浦东汽车运输有限公司 上海恩高物流有限公司 经营场地 355,000.00 355,000.00上海市浦东汽车运输有限公司 上海宝通运输实业有限公司 经营场地 50,000.00 50,000.00上海市汽车修理有限公司 上海起亚交运汽车销售服务有限公司 经营场地 660,000.00 660,000.00上海市汽车修理有限公司 上海交运云峰龙威汽车销售服务有限 经营场地 960,000.00 950,000.00公司
上海云峰交运汽车销售服务有限公上海交运云峰龙威汽车销售服务有限 停车场地 292,000.00 273,750.00司 公司
上海市长途汽车运输有限公司 上海远州物流有限公司 经营场地 720,000.00 720,000.00上海市化工物品汽车运输有限公司上海捷仁天然气运输有限公司 经营场地 200,000.00 433,642.66上海市化工物品汽车运输有限公司上海化学工业区物流有限公司 车辆 504,630.81 625,021.44上海市化工物品汽车运输有限公司上海捷仁天然气运输有限公司 车辆 35,897.46 23,931.64上海交运安发实业有限公司 上海龙马神汽车座椅有限公司 经营场地 - 1,244,666.10②本公司作为承租方：
出租方名称 承租方名称 租赁资产本期确认的上期确认的种类 租赁费 租赁费上海交运汽修资产管理有限公司上海市长途汽车运输有限公司 经营场地 799,175.00 795,200.00上海启秀物业管理有限公司 上海市长途汽车运输有限公司 停车场地 44,400.00 44,000.00上海沪北物流发展有限公司 上海交运大件物流有限公司 经营场地 285,000.00 270,000.00上海东运物业管理有限公司 上海交运便捷货运有限公司 经营场地 52,500.00 90,000.00上海交运资产管理公司 上海交运巴士客运(集团)有限公司 经营场地 1,260,000.00 1,200,000.00上海交运资产管理公司 上海浦东东站长途客运有限公司 经营场地 2,060,000.00 2,030,000.00上海浦运企业管理服务中心 上海市浦东汽车运输有限公司 经营场地 100,000.00 100,000.00上海市沪东汽车运输公司 上海市汽车修理有限公司 经营场地 1,236,000.00 1,236,000.00上海交运资产管理公司 上海交运起元汽车销售服务有限公司 经营场地 1,060,000.00 1,060,000.00上海市沪西汽车运输公司 上海云峰交运汽车销售服务有限公司 经营场地 2,269,391.20 2,268,391.20
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
出租方名称 承租方名称 租赁资产本期确认的上期确认的种类 租赁费 租赁费上海沪北物流发展有限公司 上海交运隆嘉汽车销售服务有限公司 经营场地 1,872,720.00 1,848,240.00上海市沪南汽车运输公司 上海交运起成汽车销售服务有限公司 停车场地 175,000.00 132,500.00上海祥鑫投资管理有限公司 上海交运起成汽车销售服务有限公司 经营场地 1,500,000.00 1,400,000.00上海市沪东汽车运输公司 上海交运起恒汽车销售服务有限公司 经营场地 1,143,200.00 525,000.00上海市沪东汽车运输公司 上海交运起恒汽车销售服务有限公司 停车场地 150,000.00 75,000.00上海交运汽修资产管理有限公司上海交运起腾汽车销售服务有限公司 经营场地 3,700,000.00 3,700,000.00上海市沪南汽车运输公司 上海交运起腾汽车销售服务有限公司 经营场地 1,700,000.00 1,700,000.00上海市沪东汽车运输公司 上海交运起申汽车销售服务有限公司 经营场地 1,262,300.00 1,028,300.00上海市轮渡有限公司 上海浦江游览有限公司 船舶租赁 1,239,996.00 1,240,000.00上海交运资产管理公司 上海市联运有限公司 经营场地 210,000.00 210,000.00上海市装卸储运总公司 上海市联运有限公司 经营场地 620,000.00 620,000.00上海运通工程机械总厂 上海交运汽车动力系统有限公司 经营场地 643,570.29 210,240.00上海市沪东汽车运输公司 上海交运起申汽车销售服务有限公司 停车场地 120,000.00 120,000.00上海东运物业管理有限公司 上海交运起申汽车销售服务有限公司 停车场地 12,000.00 -上海祥鑫投资管理有限公司 上海交运起腾汽车销售服务有限公司 经营场地 336,000.00 -上海市沪南汽车运输公司 上海交运沪北物流发展有限公司 经营场地 2,220,000.00 2,100,000.00上海运通工程机械总厂 上海交运集团股份有限公司 经营场地 1,804,800.00 1,804,800.00上海交运资产管理公司 上海交运日红国际物流有限公司 经营场地 - 90,000.00上海祥鑫投资管理有限公司 上海交运起成汽车销售服务有限公司 经营场地 - 125,662.00上海运通工程机械总厂 上海上组物流有限公司 经营场地 - 175,205.00 (3)关联担保情况
①本公司及各子公司之间关联方担保
担保方 被担保方 担保金额 担保 担保担保是否已起始日 到期日经履行完毕上海市汽车修理有限公司 上海交运起申汽车销售服务有限公司 1,791,743.20 2014/10/23 2016/10/23 否上海市汽车修理有限公司 上海交运起腾汽车销售服务有限公司 7,288,300.00 2013/8/12 2015/2/12 否上海市汽车修理有限公司 上海交运隆嘉汽车销售服务有限公司 12,633,733.72 2014/5/27 2016/10/23 否上海市汽车修理有限公司 上海交运致远汽车销售服务有限公司 1,622,270.30 2014/7/23 2016/1/23 否上海市汽车修理有限公司 上海起亚交运汽车销售服务有限公司 24,779,003.27 2014/12/16 2015/12/15 否上海市汽车修理有限公司、 上海交运起元汽车销售服务有限公司 10,322,457.30 2012/9/26 2015/9/25 否上海交运集团股份有限公司
上海市汽车修理有限公司、 上海云峰交运汽车销售服务有限公司 19,906,988.82 2013/5/21 2016/5/20 否上海云峰集团汽车产业发展有限公司
上海市汽车修理有限公司 上海交运起腾汽车销售服务有限公司 28,000,000.00 2014/11/21 2015/2/12 否上海市汽车修理有限公司 上海交运起成汽车销售服务有限公司 12,595,090.41 2012/11/30 2015/11/29 否
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
担保方 被担保方 担保金额 担保 担保担保是否已起始日 到期日经履行完毕上海市汽车修理有限公司 上海交运起恒汽车销售服务有限公司 18,912,639.02 2013/9/5 2018/9/4 否上海市汽车修理有限公司 上海交运致远汽车销售服务有限公司 4,692,375.33 2014/7/21 2019/7/20 否上海市汽车修理有限公司 上海交运云峰龙威汽车销售有限公司 22,632,477.10 2014/3/31 2019/3/30 否上海交运集团股份有限公司 上海市汽车修理有限公司 20,000,000.00 2014/5/15 2015/5/14 否上海交运集团股份有限公司 上海市汽车修理有限公司 20,000,000.00 2014/5/21 2015/5/20 否上海交运集团股份有限公司 上海市汽车修理有限公司 30,000,000.00 2014/12/5 2015/12/4 否上海交运集团股份有限公司、 上海交运大件物流有限公司 4,950,000.00 2014/7/8 2015/1/2 否上海交运日红国际物流有限公司
上海交运集团股份有限公司、 上海交运大件物流有限公司 3,050,000.00 2014/7/25 2015/1/25 否上海交运日红国际物流有限公司
上海交运集团股份有限公司、 上海交运大件物流有限公司 4,950,000.00 2014/10/22 2015/10/8 否上海交运日红国际物流有限公司
上海交运集团股份有限公司、 上海交运大件物流有限公司 4,950,000.00 2014/11/11 2015/10/8 否上海交运日红国际物流有限公司
上海交运集团股份有限公司、 上海交荣冷链物流有限公司 4,950,000.00 2014/3/6 2015/3/6 否上海交运日红国际物流有限公司
上海交运集团股份有限公司、 上海交荣冷链物流有限公司 4,000,000.00 2014/4/22 2015/4/12 否上海交运日红国际物流有限公司
上海交运集团股份有限公司、 上海交荣冷链物流有限公司 4,950,000.00 2014/11/10 2015/10/8 否上海交运日红国际物流有限公司
上海交运集团股份有限公司、 上海交荣冷链物流有限公司 4,950,000.00 2014/11/19 2015/10/8 否上海交运日红国际物流有限公司
上海交运集团股份有限公司 上海交运汽车动力系统有限公司 42,000,000.00 2013/8/5 2018/8/4 否上海交运集团股份有限公司 上海交运汽车精密冲压件有限公司 45,000,000.00 2014/9/3 2019/8/21 否上海交运集团股份有限公司 烟台中瑞汽车零部件有限公司 44,764,285.80 2012/5/30 2019/5/29 否②本公司作为被担保方
担保方 被担保方 担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕上海交运（集团）公司 上海交运集团股份有限公司 798,162,500.00 2012/11/16 2017/11/15 否担保金额以2014年12月31日实际发生的金额列示。
(4)关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
上海交运（集团）公司 84,673,803.14 2007年前 未约定 不计息
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明上海交运（集团）公司 65,000,000.00 2014/9/22 2015/3/19 利率5.10%上海交运（集团）公司 35,000,000.00 2014/7/01 2015/6/30 利率5.10%拆出
上海起亚交运汽车销售服务有限公司 4,000,000.00 2014/1/1 2014/12/31 浮动利率上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司 3,000,000.00 2014/1/1 2014/12/31 浮动利率 (5)关联方资产转让、债务重组情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额上海交运（集团）公司 股权转让 111,140,720.61 -上海交运汽修资产管理有限公司 资质转让 1,458,300.00 -上海运通工程机械总厂 资产受让 1,244,696.24 7,847,850.71 (6)关键管理人员报酬 单位：万元
项目 本期发生额 上期发生额
|||
|-|-|
|448.06|363.25|

 (7)其他关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额上海交运（集团）公司 利息支出 1,830,790.96 194,400.00上海起亚交运汽车销售服务有限公司 利息收入 303,333.31 -上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司 利息收入 187,850.00 -6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额坏账准备应收票据 上海英提尔交运汽车零部件有限公司 1,000,000.00 - 2,110,000.00 -应收账款 上海交运（集团）公司 14,895.00 446.85 3,727.00 111.81应收账款 上海鲜冷储运有限公司 1,757,081.00 52,712.43 1,381,168.47 41,435.05应收账款 上海英提尔交运汽车零部件有限公司 3,341,079.64 100,232.39 5,799,192.60 173,975.78应收账款 上海新天原化工运输有限公司 58,240.00 1,747.20 3,450.00 103.50应收账款 上海起亚交运汽车销售服务有限公司 1,296,000.00 38,880.00 2,085,000.00 62,550.00应收账款 上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司 381,778.16 11,453.34 125,966.25 3,778.99应收账款 丰通上组物流（常熟）有限公司 511,478.00 15,344.34 592,118.76 17,763.56
应收账款 上海化学工业区物流有限公司 438,322.44 13,149.67 52,647.00 1,579.41
应收账款 上海远州物流有限公司 54,300.00 1,629.00 - -
应收账款 上海市装卸储运总公司 11,171.00 335.13 - -
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目名称 关联方 期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额坏账准备应收账款 上海交运汽修资产管理有限公司 4,304.00 129.12 - -应收账款 上海捷仁天然气运输有限公司 3,150.00 94.50 - -预付账款 上海市轮渡有限公司 1,121,671.00 - 1,551,667.00 -预付账款 上海市沪东汽车运输公司 215,400.00 - 200,000.00 -预付账款 上海市沪南汽车运输公司 140,000.00 - 140,000.00 -预付账款 上海宝通运输实业有限公司 - - 233,892.85 -应收股利 上海捷斯汽车修理有限公司 76,952.20 - 76,952.20 -其他应收款上海大众交运出租汽车有限公司 252,879.79 252,879.79 252,879.79 252,879.79其他应收款上海起亚交运汽车销售服务有限公司 4,000,000.00 120,000.00 - -其他应收款上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司 3,045,339.86 91,360.20 3,033,630.06 91,008.90其他应收款上海市沪西汽车运输公司 200,721.60 10,721.65 10,000.00 5,000.00其他应收款上海市沪东汽车运输公司 200,000.00 6,000.00 307,662.38 9,229.87其他应收款上海祥鑫投资管理有限公司 156,000.00 5,800.00 156,000.00 26,680.00其他应收款上海市沪南汽车运输公司 150,000.00 22,500.00 150,000.00 7,500.00其他应收款上海市轮渡有限公司 100,000.00 25,000.00 100,000.00 15,000.00其他应收款上海运通工程机械总厂 92,028.66 2,760.86 - -其他应收款上海东运物业管理有限公司 - - 43,333.00 1,299.99其他应收款上海交运（集团）公司 - - 107,599.80 5,379.99其他应收款上海化学工业区物流有限公司 - - 200,000.00 6,000.00其他应收款上海交运航运有限公司 - - 17,280,000.00 518,400.00 (2)应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额应付账款 上海交运汽修资产管理有限公司 873,073.29 873,073.29应付账款 上海新世纪运输有限公司 795,881.66 1,334,880.85应付账款 上海运通工程机械总厂 591,200.00 4,645,175.89应付账款 上海华栋物资供应站 39,820.00 16,620.00应付账款 上海交运云峰龙威汽车销售服务有限公司 32,297.11 14,127.11应付账款 上海市沪西汽车运输公司 20,766.00 189,782.60应付账款 上海交通装卸机械厂 - 210,842.67预收款项 上海恩尔仓储有限公司 315,000.00 315,000.00预收款项 上海恩高物流有限公司 118,334.00 118,332.00预收款项 上海市沪南汽车运输公司 250,000.00 -预收款项 上海市沪东汽车运输公司 - 120,000.00应付股利 上海交运(集团)公司 23,118,489.68 23,118,489.68其他应付款上海交运(集团)公司 84,673,803.14 84,510,580.14其他应付款上海化学工业区物流有限公司 400,000.00 400,000.00其他应付款上海市装卸储运总公司 218,391.07 218,391.07
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目名称 关联方 期末余额 期初余额其他应付款上海交运汽修资产管理有限公司 180,000.00 180,000.00其他应付款上海起亚交运汽车销售服务有限公司 100,000.00 -其他应付款上海运通工程机械总厂 50,946.84 9,667,187.19其他应付款上海鲜冷储运有限公司 17,101.46 144,929.70其他应付款上海美惠园果品销售市场经营管理有限公司 - 10,000.00其他应付款上海浦运企业管理服务中心 - 1,332,151.56十二、承诺及或有事项
1、重大或有事项
公司于2012年2月27日召开第五届董事会第三十八次会议，审议通过了《关于公司控股子公司铜川路地块土地储备搬迁补偿相关事项的的议案》。由上海市普陀区土地发展中心根据《上海市城市规划条例》、《上海市土地储备办法》及《上海市土地储备办法实施细则》等有关规定，依法对公司控股子公司上海交运日红国际物流有限公司的全资子公司上海市联运有限公司（以下简称"联运公司"）拥有的铜川路311号地块实施土地储备，并向公司及联运公司合计支付土地储备搬迁补偿费人民币28,378.44万元。
截至本报告批准报出日止，铜川路311号1号地块已全部移交完毕，上海市普陀区土地发展中心已向本公司及联运公司支付补偿费累计 14,189.2200万元。按补偿合同约定的补偿费支付进度，第三次付款约定于2014年12月底前，在双方签署2号地块土地移交确认书后的十个工作日内支付补偿费总额的20%。现2号地块搬迁工作正在进行中。
十三、资产负债表日后事项
资产负债表日后利润分配情况说明
报告期利润预分配情况：根据公司第六届董事会第十四次会议决议，按2014年度母公司实现的净利润提取10%法定盈余公积7,667,120.83元，提取10%任意盈余公积7,667,120.83元，拟以2014年12月31日的总股本862,373,924股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税），共计派发现金103,484,870.88元，分配后公司未分配利润余额结转至以后年度。
十四、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
项目 年初金额本期增加投资的本期公允价计入权益的累计 本期计提 期末金额公允价值值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
以公允价值计量且其变 - - - - - -动计入当期损益的金融
资产(不含衍生金融资产)
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 年初金额本期增加投资的本期公允价计入权益的累计 本期计提 期末金额公允价值值变动损益 公允价值变动 的减值
衍生金融资产 - - - - - -可供出售金融资产 885,230.46 - 642,918.42 - - 1,528,148.88金融资产合计 885,230.46 - 642,918.42 - - 1,528,148.882、年金计划
公司母公司及部分子公司经上海市劳动和社会保障局批准，与长江养老保险股份有限公司签订《上海企业年金过渡计划企业年金基金受托管理合同》。本公司账户管理人为长江养老保险股份有限公司，由该账户管理人建立本企业账户和个人账户。
职工个人缴费全额记入个人账户，单位缴费按照职工上年度工资总额的8.33%按月记入职工个人账户。企业年金基金投资运营收益按净收益率记入职工个人账户。本企业已办理退休的职工账户内资金委托长江养老保险股份有限公司全部一次性支付给该职工。
2014年起公司部分分公司、子公司暂停缴费，原账户内封存金额管理方式不变。
3、分部信息
本公司根据附注四、30所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。
因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。
本公司主要在中国大陆经营，所以没有列示地区资料。本公司本年没有单家收入占营业收入总额比例超过10%的客户。
十五、母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
类别 期末余额
账面余额 比例坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -按账龄组合计提坏账准备的应收账款 168,370,173.70100.00% 5,558,459.73 3.30% 162,811,713.97单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -合计 168,370,173.70100.00% 5,558,459.73 162,811,713.97(续上表)
类别 期初余额
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
账面余额 比例坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -按账龄组合计提坏账准备的应收账款 131,370,106.59100.00% 4,406,211.10 3.35% 126,963,895.49单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - -合计 131,370,106.59100.00% 4,406,211.10 126,963,895.49组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例1年以内 165,268,251.85 4,958,047.56 3%1至2年 2,112,330.58 105,616.53 5%5年以上 989,591.27 494,795.64 50%合计 168,370,173.70 5,558,459.73
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,152,248.63元；本期无收回或转回坏账准备。
(3)本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期无实际核销的应收账款。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限占总金额比例单位一 非关联方 60,789,909.85 1,823,697.30 1年以内 36.10%单位二 非关联方 34,877,708.48 1,046,331.25 1年以内 20.72%单位三 非关联方 22,782,574.55 683,477.24 1年以内 13.53%单位四 非关联方 10,575,666.38 317,269.99 1年以内 6.28%单位五 非关联方 6,671,565.81 200,146.97 1年以内 3.96%合计 135,697,425.07 4,070,922.75 80.59%2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
类别 期末余额
账面余额 比例 坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 6,388,156.960.75% 6,388,156.96100.00% -按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 841,019,299.3099.25% 25 3,636,709.35 30.16% 58 7,382,589.95单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - -合计 847,407,456.26 100.00% 260,024,866.31 587,382,589.95
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(续上表)
类别 期初余额
账面余额 比例 坏账准备计提比例 账面价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 6,388,156.960.71% 6,388,156.96100.00% -按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 896,959,407.3899.29% 184,682,609.93 20.59% 712,276,797.45单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - -合计 903,347,564.34100.00% 191,070,766.89 712,276,797.45期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款(按单位) 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由上海信宏达投资管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00%预计无法收回代收代付等往来款 1,085,277.17 1,085,277.17 100.00%预计无法收回上海大众交运出租汽车有限公司 252,879.79 252,879.79 100.00%预计无法收回职工借款 50,000.00 50,000.00 100.00%预计无法收回合计 6,388,156.96 6,388,156.96
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内 25,402,067.45 762,062.02 3%1至2年 65,539,476.24 3,276,973.81 5%2至3年 194,044,758.27 29,106,713.74 15%3至4年 122,477,673.09 30,619,418.27 25%4至5年 179,374,137.50 62,780,948.13 35%5年以上 254,181,186.75 127,090,593.38 50%合计 841,019,299.30 253,636,709.35
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额71,060,140.94元；本期收回或转回坏账准备金额2,106,041.52元。
(3)本报告期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款情况。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
款项性质 期末账面余额 期初账面余额合并范围内关联方往来款 840,969,804.90 896,600,161.85代收代付等往来款 6,354,926.96 6,463,294.12备用金借款 82,724.40 284,108.37合计 847,407,456.26 903,347,564.34 (5)其他应收款期末余额前五名单位情况
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄占其他应收款 坏账准备期末余额 期末余额合计数的比例
上海交运日红国际物流有限公司 往来款 279,181,302.151年以内，2-5年，5年以上 32.95% 107,104,309.60上海交运汽车动力系统有限公司 往来款 212,848,407.661年以内，1-5年，5年以上 25.12% 50,598,009.01上海市汽车修理有限公司 往来款 171,186,350.29 2-5年，5年以上 20.20% 53,429,375.15上海交运沪北物流发展有限公司 往来款 50,606,400.00 1年以内、1-2年 5.97% 2,478,480.00上海交运安发实业有限公司 往来款 46,442,675.45 5年以上 5.48% 23,221,337.73合计 760,265,135.55 89.72% 236,831,511.493、长期股权投资
项目 期末余额 期初余额
账面余额减值准备 账面价值 账面余额减值准备 账面价值对子公司投资 2,058,169,272.98 - 2 ,058,169,272.98 2,058,169,272.98 - 2, 058,169,272.98对联营、合营企业投资 178,922,267.78 - 178,922,267.78 258,756,128.52 - 258,756,128.52合计 2,237,091,540.76 - 2 ,237,091,540.76 2,316,925,401.50 - 2, 316,925,401.50 (1)对子公司投资
被投资单位 期初余额本期增加本期减少 期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额上海交运高速客运站有限公司 55,230,000.00 - - 55,230,000.00 - -上海交运海运发展有限公司 40,091,541.08 - - 40,091,541.08 - -上海交运汽车动力系统有限公司 354,954,154.66 - - 354,954,154.66 - -上海交运汽车精密冲压件有限公司 250,000,000.00 - - 250,000,000.00 - -烟台中瑞汽车零部件有限公司 199,334,320.00 - - 199,334,320.00 - -上海市汽车修理有限公司 135,561,090.47 - - 135,561,090.47 - -上海浦江游览有限公司 35,846,801.99 - - 35,846,801.99 - -上海交运日红国际物流有限公司 215,967,526.22 - - 215,967,526.22 - -上海交运安发实业有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - -上海交运巴士客运(集团)有限公司 392,420,392.06 - - 392,420,392.06 - -沈阳中瑞汽车零部件有限公司 150,000,000.00 - - 150,000,000.00 - -上海交运沪北物流发展有限公司 188,763,446.50 - - 188,763,446.50 - -烟台中瑞物流有限公司 35,000,000.00 - - 35,000,000.00 - -合计 2,058,169,272.98 - - 2,058,169,272.98 - -
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)对联营、合营企业投资
被投资单位 期初余额 本期增减变动
追加投资 减少投资权益法下确认其他综合其他权的投资损益收益调整益变动 (1)合营企业
上海大众交运出租汽车有限公司 17,569,637.27 - - 1,546,233.42 - -上海龙马神汽车座椅有限公司 51,775,186.66 - - 93,474.76 - -上海英提尔交运汽车零部件有限公司 55,035,571.58 - - 14,699,963.57 - -小计 124,380,395.51 - - 16,339,671.75 - - (2)联营企业
深圳市润声投资股份有限公司 578,971.16 - - -578,971.16 - -上海远州物流有限公司 6,307,278.50 - - -2,280,427.67 - -上海临港产业区港口发展有限公司 93,357,323.75 93,357,323.75 - - -上海南站长途客运有限公司 34,132,159.60 - - 10,505,223.41 - -小计 134,375,733.01 - 93,357,323.75 7,645,824.58 - -合计 258,756,128.52 - 93,357,323.75 23,985,496.33 - -(续上表)
被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备宣告发放现金计提减值准备 其他 期末余额股利或利润
(1)合营企业
上海大众交运出租汽车有限公司 1,612,730.48 - - 17,503,140.21 -上海龙马神汽车座椅有限公司 - - - 51,868,661.42 -上海英提尔交运汽车零部件有限公司 - - - 69,735,535.15 -小计 1,612,730.48 - - 139,107,336.78 - (2)联营企业
深圳市润声投资股份有限公司 - - - - -上海远州物流有限公司 - - - 4,026,850.83 -上海临港产业区港口发展有限公司 - - - - -上海南站长途客运有限公司 8,849,302.84 - - 35,788,080.17 -小计 8,849,302.84 - - 39,814,931.00 -合计 10,462,033.32 - - 178,922,267.78 -4、营业收入和营业成本
(1)营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本主营业务 2,151,336,586.76 2,059,539,449.40 2,102,141,225.57 2,011,464,131.92其他业务 6,935,046.66 1,700,915.16 6,013,879.33 1,701,037.37合计 2,158,271,633.42 2,061,240,364.56 2,108,155,104.90 2,013,165,169.29
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
(2)主营业务(分行业)
行业名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本汽车零部件制造与汽车后服务 2,151,336,586.76 2,059,539,449.40 2,102,141,225.57 2,011,464,131.925、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 156,406,782.97 169,882,329.03权益法核算的长期股权投资收益 23,985,496.33 20,569,984.92可供出售金融资产在持有期间的投资收益 970,748.52 1,467,512.21处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 3,895,150.92处置长期股权投资产生的投资收益 - 430,513.71合计 181,363,027.82 196,245,490.79十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,733,252.35 -退租场地及生产经营性补偿 47,109,681.28 -计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 71,954,101.01 -享受的政府补助除外)
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 -19,281.17 -单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 3,784,795.33 -性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,456,618.04 -所得税影响额 -23,619,819.62 -少数股东权益影响额(税后) -15,738,484.79 -合计 87,194,357.73
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均 每股收益
净资产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 9.65% 0.37 0.37扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.03% 0.27 0.273、会计政策变更相关补充资料
公司根据财政部 2014年发布的《企业会计准则第 2号—长期股权投资》等八项会计准则变更了
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2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013年 1月 1日、2013年 12月 31日合并资产负债表如下：
项目 2013年 2013年 2014年1月1日 12月31日 12月31日流动资产：
货币资金 1,349,924,280.80 1,084,007,243.54 1, 271,080,164.29结算备付金 - - -拆出资金 - - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - -衍生金融资产 - - -应收票据 25,372,321.75 48,231,805.61 47,043,617.44应收账款 746,828,287.59 791,919,326.30 832,503,541.98预付款项 145,829,144.95 242,483,054.21 177,799,946.79应收保费 - - -应收分保账款 - - -应收分保合同准备金 - - -应收利息 - - 1,197,000.00应收股利 15,318,879.20 76,952.20 76,952.20其他应收款 96,931,863.34 93,455,385.09 79,884,290.48买入返售金融资产 - - -存货 851,930,302.96 1, 012,179,245.70 1, 025,794,376.50划分为持有待售的资产 - - -一年内到期的非流动资产 - - -其他流动资产 50,545,986.91 73,159,576.06 178,858,484.19流动资产合计 3,282,681,067.50 3, 345,512,588.71 3,614,238,373.87非流动资产：
发放贷款及垫款 - - -可供出售金融资产 80,898,678.33 71,792,770.99 79,095,718.40持有至到期投资 - - -长期应收款 - - -长期股权投资 275,269,183.57 285,275,689.85 185,980,556.94投资性房地产 75,231,889.96 71,494,049.44 67,756,208.92固定资产 2,090,480,751.11 2, 189,835,726.80 2,357,291,998.97在建工程 299,849,965.64 284,811,999.92 411,980,585.61工程物资 - - -固定资产清理 105,892.94 2,472,953.53 186,287.03生产性生物资产 - - -
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2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 2013年 2013年 2014年1月1日 12月31日 12月31日油气资产 - - -无形资产 356,603,896.18 349,246,872.26 343,575,718.96开发支出 - - -商誉 10,048,488.99 10,048,488.99 10,048,488.99长期待摊费用 162,366,819.02 161,540,338.28 152,650,860.36递延所得税资产 19,833,124.24 20,418,829.76 24,095,770.00其他非流动资产 - - -非流动资产合计 3,370,688,689.98 3, 446,937,719.82 3,632,662,194.18资产总计 6,653,369,757.48 6, 792,450,308.53 7, 246,900,568.05流动负债：
短期借款 287,704,333.32 210,356,584.01 350,603,523.79向中央银行借款 - - -吸收存款及同业存放 - - -拆入资金 - - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - -衍生金融负债 - - -应付票据 129,971,222.40 95,269,674.80 62,144,810.13应付账款 776,506,383.78 870,388,018.70 1, 035,450,855.39预收款项 111,860,635.33 126,116,629.10 124,288,807.43卖出回购金融资产款 - - -应付手续费及佣金 - - -应付职工薪酬 64,627,693.53 76,515,719.71 70,719,293.54应交税费 89,659,282.52 69,204,157.52 85,282,312.60应付利息 5,129,515.63 5,151,800.15 5,881,325.78应付股利 34,631,695.30 35,845,099.69 35,810,114.83其他应付款 466,002,177.11 456,700,851.78 354,879,842.29应付分保账款 - - -保险合同准备金 - - -代理买卖证券款 - - -代理承销证券款 - - -划分为持有待售的负债 - - -一年内到期的非流动负债 - - -其他流动负债 - - -流动负债合计 1,966,092,938.92 1,945,548,535.46 2, 125,060,885.78非流动负债：
长期借款 140,112,232.38 126,767,142.96 179,956,169.80
上海交运集团股份有限公司
2014年度财务报表附注
(除特别说明外，货币单位均为人民币元)
项目 2013年 2013年 2014年1月1日 12月31日 12月31日应付债券 793,962,500.00 796,062,500.00 798,162,500.00其中：优先股 - - -永续债 - - -长期应付款 194,696,420.81 176,065,241.43 165,749,996.34长期应付职工薪酬 - - -专项应付款 209,005,471.03 187,297,369.50 68,562,855.00预计负债 - - -递延收益 6,365,172.04 6,370,579.18 24,098,569.04递延所得税负债 1,146,753.15 1,093,852.24 1,254,581.85其他非流动负债 - - -非流动负债合计 1,345,288,549.41 1, 293,656,685.31 1, 237,784,672.03负债合计 3,311,381,488.33 3, 239,205,220.77 3, 362,845,557.81所有者权益：
股本 862,373,924.00 862,373,924.00 862,373,924.00其他权益工具 - - -其中：优先股 - - -永续债 - - -资本公积 1,107,263,544.72 1, 106,996,328.67 1,182,601,454.07减：库存股 - - -其他综合收益 901,518.42 908,420.96 1,263,972.88专项储备 - - -盈余公积 211,951,192.81 237,943,500.95 253,277,742.61一般风险准备 - - -未分配利润 775,353,304.42 963,129,060.46 1, 173,328,649.24归属于母公司所有者权益合计 2,957,843,484.37 3, 171,351,235.04 3, 472,845,742.80少数股东权益 384,144,784.78 381,893,852.72 411,209,267.44所有者权益合计 3,341,988,269.15 3, 553,245,087.76 3, 884,055,010.24负债和所有者权益总计 6,653,369,757.48 6, 792,450,308.53 7, 246,900,568.05十七、比较数据
如遇必要，财务报表（包括附注）上期比较数已根据报告期的表达方式重新编排分类。