南宁市明安医院管理有限公司
审计报告及财务报表
南宁市明安医院管理有限公司
审计报告及财务报表
（2016年1月1日至2018年2月28日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-3二、 财务报表
公司资产负债表 1-4公司利润表 5-6公司现金流量表 7-8公司所有者权益变动表 9-14财务报表附注 1-41
审计报告
信会师报字[2018]第ZB11464号南宁市明安医院管理有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了南宁市明安医院管理有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016年 12月 31日、2017年 12月 31日、2018年 2月 28日的资产负债表，2016年度、2017年度、2018年 1-2月的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016年 12月 31日、2017年 12月 31日、2018年 2月 28日的财务状况以及 2016年度、2017年度、2018年 1-2月的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
审计报告第1页
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
审计报告第2页
我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国•上海 2018年 05月 29日
审计报告第3页
南宁市明安医院管理有限公司
资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产|附注|2018.2.28|2017.12.31|2016.12.31|
|流动资产：|||||
|货币资金|（一）|7,179,459.40|14,356,387.47|5,000,206.54|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||||
|衍生金融资产|||||
|应收票据|||||
|应收账款|||||
|预付款项|（二）|10,317.00|9,044.00|145,201,615.00|
|应收利息|||||
|应收股利|||||
|其他应收款|（三）|2,573,724.25|2,608,128.25|353,189.51|
|存货|||||
|持有待售资产|||||
|一年内到期的非流动资产|||||
|其他流动资产|||||
|流动资产合计||9,763,500.65|16,973,559.72|150,555,011.05|
|非流动资产：|||||
|可供出售金融资产|||||
|持有至到期投资|||||
|长期应收款|||||
|长期股权投资|||||
|投资性房地产|||||
|固定资产|（四）|51,521.13|53,555.73|9,115.58|
|在建工程|（五）|130,601,217.97|112,988,819.62|25,561,364.86|
|工程物资|||||
|固定资产清理|||||
|生产性生物资产|||||
|油气资产|||||
|无形资产|（六）|146,976,980.20|147,489,962.68|27,248.43|
|开发支出|||||
|商誉|||||
|长期待摊费用|||||
|递延所得税资产|||||
|其他非流动资产|（七）|650,372.70|519,323.78|84,539.80|
|非流动资产合计||278,280,092.00|261,051,661.81|25,682,268.67|
|资产总计||288,043,592.65|278,025,221.53|176,237,279.72|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报告第1页
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资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||
|-|-|-|-|-|
|负债和所有者权益|附注|2018.2.28|2017.12.31|2016.12.31|
|流动负债：|||||
|短期借款|||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||||
|衍生金融负债|||||
|应付票据|||||
|应付账款|（八）|85,885,642.40|75,036,679.90|5,389.90|
|预收款项|||||
|应付职工薪酬|（九）|106,775.00|104,975.00|506,792.66|
|应交税费|（十）|10,459.66|9,638.56|4,370,293.44|
|应付利息|||||
|应付股利|||||
|其他应付款|（十一）|134,123.88|307,896.20|164,372,640.42|
|持有待售负债|||||
|一年内到期的非流动负债|||||
|其他流动负债|||||
|流动负债合计||86,137,000.94|75,459,189.66|169,255,116.42|
|非流动负债：|||||
|长期借款|||||
|应付债券|||||
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|长期应付款|||||
|长期应付职工薪酬|||||
|专项应付款|||||
|预计负债|||||
|递延收益|||||
|递延所得税负债|||||
|其他非流动负债|||||
|非流动负债合计|||||
|负债合计||86,137,000.94|75,459,189.66|169,255,116.42|
|所有者权益：|||||
|实收资本|（十二）|210,000,000.00|210,000,000.00|10,000,000.00|
|其他权益工具|||||
|其中：优先股|||||
|永续债|||||
|资本公积|||||
|减：库存股|||||
|其他综合收益|||||
|专项储备|||||
|盈余公积|||||
|未分配利润|（十三）|-8,093,408.29|-7,433,968.13|-3,017,836.70|
|所有者权益合计||201,906,591.71|202,566,031.87|6,982,163.30|
|负债和所有者权益总计||288,043,592.65|278,025,221.53|176,237,279.72|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报告第2页
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利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|-|
|项目|附注|2018年1-2月|2017年度|2016年度|
|一、营业收入|||||
|减：营业成本|||||
|税金及附加|（十四）||152,366.10||
|销售费用|||||
|管理费用|（十五）|673,223.79|4,191,393.48|2,164,380.64|
|财务费用|（十六）|-11,587.63|-73,347.82|-11,479.62|
|资产减值损失|（十七）|-2,196.00|147,488.77|22,544.01|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|||||
|其他收益|||||
|二、营业利润（亏损以“-”填列）||-659,440.16|-4,417,900.53|-2,175,445.03|
|加：营业外收入|（十八）||1,969.10||
|减：营业外支出|（十九）||200.00|755,774.41|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||-659,440.16|-4,416,131.43|-2,931,219.44|
|减：所得税费用|||||
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||-659,440.16|-4,416,131.43|-2,931,219.44|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）||-659,440.16|-4,416,131.43|-2,931,219.44|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）|||||
|五、其他综合收益的税后净额|||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||||
|1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动|||||
|2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||||
|1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额|||||
|2．可供出售金融资产公允价值变动损益|||||
|3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||||
|4．现金流量套期损益的有效部分|||||
|5．外币财务报表折算差额|||||
|6．其他|||||
|六、综合收益总额||-659,440.16|-4,416,131.43|-2,931,219.44|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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现金流量表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|-|
|项目|附注|2018年1-2月|2017年度|2016年度|
|一、经营活动产生的现金流量|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|||||
|收到的税费返还|||||
|收到其他与经营活动有关的现金|（二十）|13,465.63|101,362,884.48|98,977,466.28|
|经营活动现金流入小计||13,465.63|101,362,884.48|98,977,466.28|
|购买商品、接受劳务支付的现金|||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||475,921.12|2,261,481.33|763,255.45|
|支付的各项税费|||152,366.10|162,751.04|
|支付其他与经营活动有关的现金|（二十）|84,138.45|266,747,479.68|4,292,902.66|
|经营活动现金流出小计||560,059.57|269,161,327.11|5,218,909.15|
|经营活动产生的现金流量净额||-546,593.94|-167,798,442.63|93,758,557.13|
|二、投资活动产生的现金流量|||||
|收回投资收到的现金|||||
|取得投资收益收到的现金|||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||||
|收到其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流入小计|||||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||1,326,368.00|29,993,853.05|93,660,416.68|
|投资支付的现金|||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||||
|支付其他与投资活动有关的现金|||||
|投资活动现金流出小计||1,326,368.00|29,993,853.05|93,660,416.68|
|投资活动产生的现金流量净额||-1,326,368.00|-29,993,853.05|-93,660,416.68|
|三、筹资活动产生的现金流量|||||
|吸收投资收到的现金|||200,000,000.00||
|取得借款收到的现金|||||
|发行债券收到的现金|||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||||
|筹资活动现金流入小计|||200,000,000.00||
|偿还债务支付的现金|||||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||||
|筹资活动现金流出小计|||||
|筹资活动产生的现金流量净额|||200,000,000.00||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-1,872,961.94|2,207,704.32|98,140.45|
|加：期初现金及现金等价物余额||6,773,824.20|4,566,119.88|4,467,979.43|
|六、期末现金及现金等价物余额||4,900,862.26|6,773,824.20|4,566,119.88|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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所有者权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2018年1-2月|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|210,000,000.00|||||||||-7,433,968.13|202,566,031.87|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|210,000,000.00|||||||||-7,433,968.13|202,566,031.87|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||||||||||-659,440.16|-659,440.16|
|（一）综合收益总额||||||||||-659,440.16|-659,440.16|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|210,000,000.00|||||||||-8,093,408.29|201,906,591.71|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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所有者权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017年度|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|10,000,000.00|||||||||-3,017,836.70|6,982,163.30|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|10,000,000.00|||||||||-3,017,836.70|6,982,163.30|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||||||||||-4,416,131.43|-4,416,131.43|
|（一）综合收益总额||||||||||-4,416,131.43|-4,416,131.43|
|（二）所有者投入和减少资本|200,000,000.00||||||||||200,000,000.00|
|1．股东投入的普通股|200,000,000.00||||||||||200,000,000.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|210,000,000.00|||||||||-7,433,968.13|202,566,031.87|

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所有者权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||||||||||
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|项目|2016年度|||||||||||
||股本|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年年末余额|10,000,000.00|||||||||-86,617.26|9,913,382.74|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年年初余额|10,000,000.00|||||||||-86,617.26|9,913,382.74|
|三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）||||||||||-2,931,219.44|-2,931,219.44|
|（一）综合收益总额||||||||||-2,931,219.44|-2,931,219.44|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||||||
|1．本期提取||||||||||||
|2．本期使用||||||||||||
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|10,000,000.00|||||||||-3,017,836.70|6,982,163.30|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
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财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
(一) 公司概况
南宁市明安医院管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经南宁市工商行政管理局核准登记注册，于2015年8月13日成立，领取《企业法人营业执照》，统一社会信用代码：91450100353649825M，法定代表人：孙彦安。
注册地：南宁市良庆区新良路15号。
本公司母公司：广州市明安医疗投资有限公司。
本公司最终控制方：余斌。
本公司经批准的经营范围：营利性医疗机构（具体项目以审批部门批准的为准）；医院管理咨询、保健信息咨询、投资信息咨询；医疗设备租赁服务；受托资产管理；
对医疗业、高新技术产业、养老业、房地产的投资。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。公司现正常经营，以持续经营为基础编制的财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
财务报表附注第1页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
本次报告期间为2016年1月1日至2018年2月28日。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(七) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
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2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
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计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
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的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(八) 应收款项坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
单项金额重大的应收款项是指单项应收款项账面余额 500万元以上且占年末应收款项余额10%以上（含10%）部分。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
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的单项金额重大的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法 账龄组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 6 6
1至2年（含2年） 7 7
2－3年 8 8
3年以上 10 10
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由
账龄在3年以上。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。经单独测试未发生减值的，按照账龄分析法计提坏账准备。
(九) 存货
1、存货的分类
存货分类为：库存商品、原材料、低值易耗品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
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采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十) 长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
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资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
(十一)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
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各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 年限平均法 20-40 10.00 2.25-4.50
机器设备 年限平均法 8 10.00 11.25
办公设备 年限平均法 5 10.00 18.00
运输设备 年限平均法 5-8 10.00 11.25-18.00
家用家具 年限平均法 5 10.00 18.00
(十二)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十三)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
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查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十四)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(十五)职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计
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划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(十六)收入
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十七)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、会计处理
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与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(十八)重要会计政策和会计估计的变更
1、重要会计政策变更
2016年
执行《增值税会计处理规定》
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为
税金及附加
“税金及附加”项目。
（2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的
房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管
调增税金及附加本年金额0.00元，调减
理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016
管理费用本年金额0.00元。
年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不
予调整。
（3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳
调增其他流动负债期末余额0.00元，调
税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额
增其他非流动负债期末余额0.00元，调
从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或
减应交税费期末余额0.00元。
“其他非流动负债”）项目。比较数据不予调整。
（4）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未
调增其他非流动资产期末余额0.00元，
交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、
调增其他非流动资产期末余额84,539.80
“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应
元，调增应交税费期末余额84,539.80元。
交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他
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非流动资产”）项目。比较数据不予调整。
2017年
执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第 16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。
财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于 2017年度修订了《企业会计准则第 16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于 2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和列示持续经营净利润本年金额-4,416,131.43“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 元；列示终止经营净利润本年金额0.00元。
（2）部分与资产相关的政府补助，冲减了相关资
固定资产：减少0.00
产账面价值。比较数据不调整。
（3）部分与收益相关的政府补助，冲减了相关成
管理费用：减少0.00
本费用。比较数据不调整。
（4）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其
其他收益：0.00
他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。
（5）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将
营业外收入减少0.00元，重分类至资产处置部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分
收益。
类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。
2、重要会计估计变更
无。
四、税项
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(一) 主要税种和税率
税率
税种 计税依据
2018年1-2月2017年度 2016年度按税法规定计算的销售货物和应
税劳务收入为基础计算销项税额，
增值税 6% 6% 6%在扣除当期允许抵扣的进项税额
后，差额部分为应交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消
城市维护建设税 7% 7% 7%费税计缴
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消
3% 3% 3%费税计缴
地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消
2% 2% 2%费税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 25% 25%(二) 税收优惠
根据财税[2000]42号规定，对营利性医疗机构自其取得执业登记之日起，3年内自用的土地免税城镇土地使用税。
本公司于2016年11月11日，取得了南宁市良庆区地方税务局良地税通[2016]2972号通知书，自2016年起3年内免征城镇土地使用税。
五、财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
银行存款 4,900,862.26 6,773,824.20 4,566,119.88其他货币资金 2,278,597.14 7,582,563.27 434,086.66合计 7,179,459.40 14,356,387.47 5,000,206.54其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
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项目 2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
项目工程安全防护施工措施费 2,278,597.14 7,582,563.27 434,086.66合计 2,278,597.14 7,582,563.27 434,086.66(二) 预付款项
1、预付款项按账龄列示
2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 10,317.00 100.00 9,044.00 100.00 72,600,807.00 50.001至2年 72,600,808.00 50.00合计 10,317.00 100.00 9,044.00 100.00 145,201,615.00 100.002、账龄超过一年的重要预付款项
2016年12月31日
项目 期末余额 未及时结算的原因
南宁市国土资源局土地出让金 72,600,808.00 未办理土地证
合计 72,600,808.00
注：南宁市明安医院管理有限公司于2017年3月27日取得编号为《桂（2017）南宁市不动产权第0027260号》的不动产权证书，同时将预付南宁市国土资源局的土地出让金结转至无形资产进行核算。
3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
2018年2月28日
占预付款项期末余额合计预付对象 期末余额
数的比例(%)
卓丽华 7,369.00 71.00姚剑 2,948.00 29.00合计 10,317.00 100.002017年12月31日
财务报表附注第15页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
占预付款项期末余额合计预付对象 期末余额
数的比例(%)
姚剑 8,844.00 97.79中智关爱通（上海）科技股份有限公司 200.00 2.21合计 9,044.00 100.002016年12月31日
占预付款项期末余额合计预付对象 期末余额
数的比例(%)
南宁市国土资源局 145,201,615.00 100.00合计 145,201,615.00 100.00(三) 其他应收款
1、其他应收款分类披露
2018年2月28日
账面余额 坏账准备
种类 比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
2,741,561.03 100.00 167,836.78 6.12 2,573,724.25坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 2,741,561.03 100.00 167,836.78 2,573,724.252017年12月31日
财务报表附注第16页
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财务报表附注
账面余额 坏账准备
种类 比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
2,778,161.03 100.00 170,032.78 6.12 2,608,128.25坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计
2,778,161.03 100.00 170,032.78 2,608,128.252016年12月31日
账面余额 坏账准备
种类 比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
375,733.52 100.00 22,544.01 6.00 353,189.51坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计
375,733.52 100.00 22,544.01 353,189.51
财务报表附注第17页
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财务报表附注
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）其他应收款 坏账准备 计提比例（%）其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内（含1年） 2,407,249.49 144,434.97 6.00 2,443,849.49 146,630.97 6.00 375,733.52 22,544.01 6.001至2年（含2年） 334,311.54 23,401.81 7.00 334,311.54 23,401.81 7.00
合计 2,741,561.03 167,836.78 2,778,161.03 170,032.78 375,733.52 22,544.01
财务报表附注第18页
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财务报表附注
2、本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
项目 2018年1-2月 2017年度 2016年度
计提坏账准备 22,544.01收回/转回坏账准备 2,196.00 147,488.77
3、其他应收款按款项性质分类情况
账面余额
款项性质
2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
备用金 30,000.00
投标保证金、质保金等保证金 2,711,050.99 2,711,050.99 320,311.54押金及代扣款项 19,600.00 19,600.00 25,730.00其他 10,910.04 17,510.04 29,691.98合计 2,741,561.03 2,778,161.03 375,733.524、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
2018年2月28日
占其他应收
款期末余额坏账准备期单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比 末余额
例(%)
广西建筑安装工程劳劳动保险 1年以内
1,590,739.45 58.02 95,444.37动保险费管理办公室 费 （含1年）
广西建筑安装工程劳劳动保险 1-2年（含2
160,155.77 5.84 11,210.90动保险费管理办公室 费 年）
农民工工 1年以内
南宁市财政局 800,000.00 29.18 48,000.00资保障金 （含1年）
农民工工 1-2年（含2
南宁市财政局 160,155.77 5.84 11,210.90资保障金 年）
1-2年（含2
卓丽华 房租押金 14,000.00 0.51 980.00年）
财务报表附注第19页
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财务报表附注
占其他应收
款期末余额坏账准备期单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比 末余额
例(%)
合计 2,725,050.99 99.39 166,846.172017年12月31日
占其他应收
款期末余额坏账准备期单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比 末余额
例(%)
广西建筑安装工程劳劳动保险 1年以内
1,590,739.45 57.26 95,444.37动保险费管理办公室 费 （含1年）
广西建筑安装工程劳劳动保险 1-2年（含2
160,155.77 5.76 11,210.90动保险费管理办公室 费 年）
农民工工 1年以内
南宁市财政局 800,000.00 28.80 48,000.00资保障金 （含1年）
农民工工 1-2年（含2
南宁市财政局 160,155.77 5.76 11,210.90资保障金 年）
1年以内
郑雯 备用金 30,000.00 1.08 1,800.00（含1年）
合计 2,741,050.99 98.66 167,666.172016年12月31日
占其他应收
款期末余额坏账准备期单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比 末余额
例(%)
广西建筑安装工程劳 劳动保险 1年以内
160,155.77 42.62 9,609.35动保险费管理办公室 费 （含1年）
农民工工 1年以内
南宁市财政局 160,155.77 42.62 9,609.35资保障金 （含1年）
财务报表附注第20页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
占其他应收
款期末余额坏账准备期单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比 末余额
例(%)
1年以内
卓丽华 房租押金 14,000.00 3.73 840.00（含1年）
合计 334,311.54 88.97 20,058.70(四) 固定资产
1、固定资产情况
项目 运输设备 办公设备 合计
1．账面原值
（1）2015.12.31
（2）本期增加金额 9,397.50 9,397.50—购置 9,397.50 9,397.50—在建工程转入
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）2016.12.31 9,397.50 9,397.502．累计折旧
（1）2015.12.31
（2）本期增加金额 281.92 281.92—计提 281.92 281.92（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）2016.12.31 281.92 281.923．减值准备
（1）2015.12.31
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
财务报表附注第21页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
项目 运输设备 办公设备 合计
—处置或报废
（4）2016.12.31
4．账面价值
（1）2016.12.31账面价值 9,115.58 9,115.58（2）2015.12.31账面价值
（续）
项目 运输设备 办公设备 合计
1．账面原值
（1）2016.12.31 9,397.50 9,397.50（2）本期增加金额 2,399.00 56,023.24 58,422.24—购置 2,399.00 56,023.24 58,422.24—在建工程转入
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）2017.12.31 2,399.00 65,420.74 67,819.742．累计折旧
（1）2016.12.31 281.92 281.92（2）本期增加金额 107.97 13,874.12 13,982.09—计提 107.97 13,874.12 13,982.09（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）2017.12.31 107.97 14,156.04 14,264.013．减值准备
（1）2016.12.31
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）2017.12.31
4．账面价值
（1）2017.12.31账面价值 2,291.03 51,264.70 53,555.73
财务报表附注第22页
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项目 运输设备 办公设备 合计
（2）2016.12.31账面价值 9,115.58 9,115.58（续）
项目 运输设备 办公设备 合计
1．账面原值
（1）2017.12.31 2,399.00 65,420.74 67,819.74（2）本期增加金额
—购置
—在建工程转入
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）2018.2.28 2,399.00 65,420.74 67,819.742．累计折旧
（1）2017.12.31 107.97 14,156.04 14,264.01（2）本期增加金额 71.97 1,962.63 2,034.60—计提 71.97 1,962.63 2,034.60（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）2018.2.28 179.94 16,118.67 16,298.613．减值准备
（1）2017.12.31
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）2018.2.28
4．账面价值
（1）2018.2.28账面价值 2,219.05 49,302.08 51,521.13（2）2017.12.31账面价值 2,291.03 51,264.70 53,555.73
财务报表附注第23页
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(五) 在建工程
1、在建工程情况
2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值南宁医院
130,601,217.97 130,601,217.97 112,988,819.62 112,988,819.62 25,561,364.86 25,561,364.86项目
合计 130,601,217.97 130,601,217.97 112,988,819.62 112,988,819.62 25,561,364.86 25,561,364.86注：2016年 2月 23日，广西壮族自治区卫生和计划生育委员会关于设置医疗机构批准书（批准文号：桂卫医设字[2016]第 2号），核准同意南宁市明安医院管理有限公司在南宁市五象新区玉洞大道与新良路交汇处设置三级综合医院南宁明安医院，南宁明安医院项目投资总额210,000万元，床位（牙椅）1,000（12）张。截止2016年12月31日，南宁明安医院项目正在实施场地平整及基坑土石方开挖工程。截止2017年12月31日，南宁明安医院项目已经完成三通一平。截止2018年2月28日，南宁明安医院项目一期地下室部分的土建结构工程已完成，地上部分的土建结构工程均已完成二层。
2、重要在建工程项目变动情况
本期转 本期 工程累计
其中：本期本期利息本期增加金 入固定 其他 投入占预工程进利息资本化
项目名称 预算数 2015.12.31 2016.12.31 利息资本化资本化率 资金来源额 资产金 减少 算比例 度 累计金额
金额 (%)
额 金额 (%)
财务报表附注第24页
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财务报表附注
本期转 本期 工程累计
其中：本期本期利息本期增加金 入固定 其他 投入占预工程进利息资本化
项目名称 预算数 2015.12.31 2016.12.31 利息资本化资本化率 资金来源额 资产金 减少 算比例 度 累计金额
金额 (%)
额 金额 (%)
南宁医院
21亿 497,648.62 25,063,716.24 25,561,364.86 1.19 1.19% 自有资金项目
合计 497,648.62 25,063,716.24 25,561,364.86
注：在建工程-南宁明安医院项目年末余额 25,561,364.86元，其中：三通一平费用 17,388,391.74元、税费 4,566,564.98元、勘察设计费2,080,826.70元、其他费用1,525,581.44元。
（续）
工程累计
本期转入 利息资其中：本本期利息本期增加金 本期其他减 投入占预 工程 资金项目名称 预算数 2016.12.31 固定资产 2017.12.31 本化累期利息资资本化率额 少金额 算比例 进度 来源金额 计金额本化金额 (%)(%)
南宁医院 自有21亿 25,561,364.86 92,283,509.13 4,856,054.37 112,988,819.62 5.385.38%
项目 资金合计 25,561,364.86 92,283,509.13 4,856,054.37 112,988,819.62
注：在建工程-南宁医院项目年末余额 112,988,819.62元，其中建筑工程 75,000,000.00元，三通一平费用 26,788,678.49元，勘探设计费7,847,367.92元，其他费用3,352,773.21元。
本期其他减少金额系为取得土地发生的征地费及契税，本期取得土地证，故由在建工程项目结转至无形资产。
财务报表附注第25页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
（续）
本期转入本期其 工程累计投 利息资其中：本本期利息本期增加金 工程 资金项目名称 预算数 2017.12.31 固定资产他减少 2018.2.28 入占预算比 本化累期利息资资本化率额 进度 来源金额 金额 例(%) 计金额本化金额 (%)南宁医院 自有21亿 112,988,819.62 17,612,398.35 130,601,217.97 6.226.22%
项目 资金合计 112,988,819.62 17,612,398.35 130,601,217.97
注：在建工程-南宁医院项目年末余额 130,601,217.97元，其中建筑工程 91,761,538.48元，三通一平费用 26,788,678.49元，勘探设计费7,847,367.92元，其他费用4,203,633.08元。
财务报表附注第26页
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(六) 无形资产
1、无形资产情况
项目 土地使用权 软件使用权 合计
1．账面原值
（1）2015.12.31
（2）本期增加金额 28,188.03 28,188.03—购置 28,188.03 28,188.03—内部研发
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
（4）2016.12.31 28,188.03 28,188.032．累计摊销
（1）2015.12.31
（2）本期增加金额 939.60 939.60—计提 939.60 939.60（3）本期减少金额
—处置
（4）2016.12.31 939.60 939.603．减值准备
（1）2015.12.31
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）2016.12.31
4．账面价值
（1）2016.12.31账面价值 27,248.43 27,248.43（2）2015.12.31账面价值
财务报表附注第27页
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（续）
项目 土地使用权 软件使用权 合计
1．账面原值
（1）2016.12.31 28,188.03 28,188.03（2）本期增加金额 150,028,566.25 150,028,566.25—购置 145,201,615.00 145,201,615.00—在建工程转入 4,826,951.25 4,826,951.25—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
（4）2017.12.31 150,028,566.25 28,188.03 150,056,754.282．累计摊销
（1）2016.12.31 939.60 939.60（2）本期增加金额 2,560,214.40 5,637.60 2,565,852.00—计提 2,560,214.40 5,637.60 2,565,852.00（3）本期减少金额
—处置
（4）2017.12.31 2,560,214.40 6,577.20 2,566,791.603．减值准备
（1）2016.12.31
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）2017.12.31
4．账面价值
（1）2017.12.31账面价值 147,468,351.85 21,610.83 147,489,962.68（2）2016.12.31账面价值 27,248.43 27,248.43（续）
项目 土地使用权 软件使用权 合计
1．账面原值
（1）2017.12.31 150,028,566.25 28,188.03 150,056,754.28（2）本期增加金额
财务报表附注第28页
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项目 土地使用权 软件使用权 合计
—购置
—内部研发
—企业合并增加
（3）本期减少金额
—处置
（4）2018.2.28 150,028,566.25 28,188.03 150,056,754.282．累计摊销
（1）2017.12.31 2,560,214.40 6,577.20 2,566,791.60（2）本期增加金额 512,042.88 939.60 512,982.48—计提 512,042.88 939.60 512,982.48（3）本期减少金额
—处置
（4）2018.2.28 3,072,257.28 7,516.80 3,079,774.083．减值准备
（1）2017.12.31
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置
（4）2018.2.28
4．账面价值
（1）2018.2.28账面价值 146,956,308.97 20,671.23 146,976,980.20（2）2017.12.31账面价值 147,468,351.85 21,610.83 147,489,962.68(七) 其他非流动资产
项目 2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
待抵扣进项税额 650,372.70 519,323.78 84,539.80合计 650,372.70 519,323.78 84,539.80
财务报表附注第29页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
(八) 应付账款
1、应付账款列示
项目 2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
1年以内（含1年） 85,880,252.50 75,031,290.00 5,389.901-2年（含2年） 5,389.90 5,389.90
合计 85,885,642.40 75,036,679.90 5,389.902、账龄超过一年的重要应付账款
2018年2月28日
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广西南宁中泰装饰设计工程有限公司 5,389.90 对方未催收
合计 5,389.90
2017年12月31日
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广西南宁中泰装饰设计工程有限公司 5,389.90 对方未催收
合计 5,389.90
(九) 应付职工薪酬
1、应付职工薪酬列示
项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31短期薪酬 1,729,730.59 1,222,937.93 506,792.66离职后福利-设定提存计划 155,190.08 155,190.08
合计 1,884,920.67 1,378,128.01 506,792.66（续）
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31短期薪酬 506,792.66 1,886,873.45 2,288,691.11 104,975.00离职后福利-设定提存计划 214,560.34 214,560.34
财务报表附注第30页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31辞退福利 45,347.00 45,347.00
合计 506,792.66 2,146,780.79 2,548,598.45 104,975.00（续）
项目 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.2.28
短期薪酬 104,975.00 265,685.48 263,885.48 106,775.00离职后福利-设定提存计划 30,604.72 30,604.72
合计 104,975.00 296,290.20 294,490.20 106,775.002、短期薪酬列示
项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31
（1）工资、奖金、津贴
1,416,766.04 918,996.38 497,769.66和补贴
（2）职工福利费 102,545.40 102,545.40
（3）社会保险费 76,825.15 76,825.15
其中：医疗保险费 67,440.90 67,440.90
工伤保险费 3,141.13 3,141.13
生育保险费 6,243.12 6,243.12
（4）住房公积金 96,026.00 87,003.00 9,023.00（5）工会经费和职工教
育经费
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
（8）非货币性福利 37,568.00 37,568.00
合计 1,729,730.59 1,222,937.93 506,792.66（续）
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
（1）工资、奖金、津贴
497,769.66 1,412,621.10 1,810,215.76 100,175.00和补贴
160,759.04 155,959.04 4,800.00（2）职工福利费
101,343.20 101,343.20
（3）社会保险费
88,204.90 88,204.90
其中：医疗保险费
财务报表附注第31页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
4,379.60 4,379.60
工伤保险费
8,758.70 8,758.70
生育保险费
9,023.00 132,438.00 141,461.00
（4）住房公积金
（5）工会经费和职工教
育经费
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
79,712.11 79,712.11
（8）非货币性福利
506,792.66 1,886,873.45 2,288,691.11 104,975.00合计
（续）
项目 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.2.28
（1）工资、奖金、津贴
100,175.00 200,350.00 200,350.00 100,175.00和补贴
（2）职工福利费 4,800.00 25,863.06 30,663.06
（3）社会保险费 14,828.42 14,828.42
其中：医疗保险费 12,953.60 12,953.60
工伤保险费 624.94 624.94
生育保险费 1,249.88 1,249.88
（4）住房公积金 18,748.00 12,148.00 6,600.00（5）工会经费和职工教
育经费
（6）短期带薪缺勤
（7）短期利润分享计划
（8）非货币性福利 5,896.00 5,896.00
合计 104,975.00 265,685.48 263,885.48 106,775.003、设定提存计划列示
项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31
基本养老保险 149,653.64 149,653.64
失业保险费 5,536.44 5,536.44
合计 155,190.08 155,190.08
财务报表附注第32页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
（续）
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
基本养老保险 208,009.94 208,009.94
失业保险费 6,550.40 6,550.40
合计 214,560.34 214,560.34
（续）
项目 2017.12.31 本期增加 本期减少 2018.2.28
基本养老保险 29,684.84 29,684.84
失业保险费 919.88 919.88
合计 30,604.72 30,604.72
4、辞退福利
项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31
辞退福利 45,347.00 45,347.00
合计 45,347.00 45,347.00
(十) 应交税费
税费项目 2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
个人所得税 10,459.66 9,638.56 14,244.99契税 4,356,048.45合计 10,459.66 9,638.56 4,370,293.44(十一)其他应付款
1、其他应付款情况
项目 2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
1年以内（含1年） 134,123.88 307,896.20 99,822,356.921-2年（含2年） 64,550,283.50合计 134,123.88 307,896.20 164,372,640.42
财务报表附注第33页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
2、年末余额中大额其他应付款情况
2018年2月28日
项目 期末余额 款项性质
广西土木勘察检测治理有限公司 70,000.00 履约保证金
北京市明安医院管理有限公司 30,151.22 代缴社保、公积金
合计 100,151.22
2017年12月31日
项目 期末余额 款项性质
北京市明安医院管理有限公司 235,896.20 代缴社保、公积金
广西土木勘察检测治理有限公司 70,000.00 履约保证金
合计 305,896.20
2016年12月31日
项目 期末余额 款项性质
广州市明安医疗投资有限公司 163,514,791.42 往来款
南宁市良庆区地方税务局 755,774.41 契税滞纳金
合计 164,270,565.83
(十二)实收资本
2015年12月31日 本年变动增减(＋，－) 2016年12月31日
股东名称 比例 比例
金额 增加数 减少数 金额
（%） （%）
广州市明安医疗
10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
投资有限公司
合计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
（续）
2016年12月31日 本年变动增减(＋，－) 2017年12月31日
股东名称
金额 比例 增加数 减少 金额 比例
财务报表附注第34页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
（%） 数 （%）
广州市明安医
疗投资有限公 10,000,000.00 100.00 200,000,000.00 210,000,000.00 100.00
司
合计 10,000,000.00 100.00 200,000,000.00 210,000,000.00 100.00
（续）
2017年12月31日 本年变动增减(＋，－) 2018年2月28日
股东名称 比例 比例
金额 增加数 减少数 金额
（%） （%）
广州市明安医疗
210,000,000.00 100.00 210,000,000.00 100.00
投资有限公司
合计 210,000,000.00 100.00 210,000,000.00 100.00
(十三)未分配利润
项目 2018年1-2月 2017年度 2016年度
调整前上期末未分配利润 -7,433,968.13 -3,017,836.70 -86,617.26调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后年初未分配利润 -7,433,968.13 -3,017,836.70 -86,617.26加：本期归属于母公司所有者的净利润 -659,440.16 -4,416,131.43 -2,931,219.44减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -8,093,408.29 -7,433,968.13 -3,017,836.70(十四)税金及附加
项目 2018年1-2月 2017年度 2016年度
印花税 152,366.10
合计 152,366.10
财务报表附注第35页
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2016年度至2018年2月
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(十五)管理费用
项目 2018年1-2月 2017年度 2016年度
职工薪酬 62,495.60 556,439.12 1,296,988.64租赁费 14,738.00 113,987.35 15,545.26聘请中介机构费 259,976.17 22,000.00业务招待费 62,326.00 483,079.40 512,171.95差旅费 13,118.70 65,509.82 57,086.26办公费 4,897.36 103,445.62 239,054.78折旧及摊销费 514,077.48 2,574,196.49
交通工具使用费 247.10 3,344.60 17,300.30邮电通讯费 15,345.91
税费 1,433.45其他 1,323.55 16,069.00 2,800.00合计 673,223.79 4,191,393.48 2,164,380.64(十六)财务费用
类别 2018年1-2月 2017年度 2016年度
利息支出
减：利息收入 13,465.63 82,723.45 14,903.62手续费支出 1,878.00 9,375.63 3,424.00合计 -11,587.63 -73,347.82 -11,479.62(十七)资产减值损失
项目 2018年1-2月 2017年度 2016年度
坏账损失 -2,196.00 147,488.77 22,544.01合计 -2,196.00 147,488.77 22,544.01(十八)营业外收入
项目 发生额 计入当期非经常性损益的金额
财务报表附注第36页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
2018年1-2 2018年1-2
2017年度 2016年度 2017年度 2016年度月 月
其他 1,969.10 1,969.10
合计 1,969.10 1,969.10
(十九)营业外支出
发生额 计入当期非经常性损益的金额
项目 2018年1-2 2018年1-2
2017年度 2016年度 2017年度 2016年度月 月
滞纳金 755,774.41 755,774.41其他 200.00 200.00
合计 200.00 755,774.41 200.00 755,774.41(二十)现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2018年1-2月 2017年度 2016年度
利息收入 13,465.63 83,203.45 14,903.62往来款项 101,246,800.00 98,962,562.66其他 32,881.03
合计 13,465.63 101,362,884.48 98,977,466.282、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2018年1-2月 2017年度 2016年度
往来款项 7,369.00 265,677,146.18
销售及管理费用中付现费用 75,611.45 1,060,957.87
银行手续费 1,158.00 9,375.63 3,424.00其他 4,289,478.66合计 84,138.45 266,747,479.68 4,292,902.66
财务报表附注第37页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
(二十一)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 2018年1-2月 2017年度 2016年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -659,440.16 -4,416,131.43 -2,931,219.44
加：资产减值准备 -2,196.00 147,488.77 22,544.01
固定资产折旧 2,034.60 13,982.09 281.92
无形资产摊销 512,982.48 2,565,852.00 939.60
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
填列） 35,327.00 -64,815,683.83 -4,417,425.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
填列） -435,301.86 -93,711,386.96 101,517,523.31
其他 -7,582,563.27 -434,086.66
经营活动产生的现金流量净额 -546,593.94 -167,798,442.63 93,758,557.13
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 4,900,862.26 6,773,824.20 4,566,119.88
财务报表附注第38页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
补充资料 2018年1-2月 2017年度 2016年度
减：现金的期初余额 6,773,824.20 4,566,119.88 4,467,979.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,872,961.94 2,207,704.32 98,140.45
2、现金和现金等价物的构成
项目 2018年1-2月 2017年度 2016年度
一、现金 4,900,862.26 6,773,824.20 4,566,119.88其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 4,900,862.26 6,773,824.20 4,566,119.88可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,900,862.26 6,773,824.20 4,566,119.88其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
(二十二)所有权或使用权受到限制的资产
项目 2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31 受限原因
项目工程安全防护施工措施货币资金 2,278,597.14 7,582,563.27 434,086.66
费
合计 2,278,597.14 7,582,563.27 434,086.66
六、关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
财务报表附注第39页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
母公司对本母公司对本母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股公司的表决比例(%) 权比例(%)广州市明安医疗投资有 技术开发
广州市 1000万元 100.00 100.00限公 和服务
(二) 关联方应收应付款项
1、应付项目
项目名称 关联方 2018.2.28 2017.12.31 2016.12.31
其他应付款
广州市明安医疗投资
163,514,791.42有限公司
北京市明安医院管理
30,151.22 235,896.20
有限公司
合计 30,151.22 235,896.20 163,514,791.42七、承诺及或有事项
本公司无应予披露的承诺及或有事项。
八、资产负债表日后事项
2018年 5月 14日，南宁市明安医院管理有限公司在南宁市行政审批局办理相关工商信息的变更，变更登记事项如下：
内容 变更前内容 变更后内容
法定代表人 孙彦安 王斌
管理人员 孙彦安、孙彦安、贺从戎 王斌、王成丹、彭孟倩卿
九、其他重要事项
本公司无应予披露的其他重要事项。
十、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
财务报表附注第40页
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2016年度至2018年2月
财务报表附注
项目 2018年1-2月 2017年度 2016年度
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,769.10 -755,774.41支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额
少数股东权益影响额
合计 1,769.10 -755,774.41南宁市明安医院管理有限公司（加盖公章）二〇一八年五月二十九日
财务报表附注第41页