东北证券股份有限公司
关于四川科新机电股份有限公司
《2013年度内部控制自我评价报告》的核查意见
东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为四川科新机电股份有限公司（以下简称“科新机电”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，对科新机电《2013年度内部控制自我评价报告》进行了核查，核查情况及意见如下：
一、科新机电内部控制基本情况
1、公司治理结构
公司严格按照《公司法》等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会、经理层等治理结构、议事规则和决策程序，并能有效履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。
公司股东大会是公司最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。公司制定的《股东大会议事规则》对股东大会的职权、召集、会议提案与通知、股东大会的议事程序和决议等作了明确的规定，保证了公司股东大会的规范运作。
公司董事会负责执行股东大会作出的决定，依法行使公司的经营决策权，向股东大会负责并报告工作。公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生董事，董事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会下设战略发展委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会等四个专门委员会，同时董事会专设董事会办公室，由董事会秘书负责处理董事会日常事务和信息披露工作及董事会办公室其他日常事务。公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作，各专门委员会分别按照《董事会战略发展委员会工作规则》、《董事会薪酬和考核委员会工作规则》、《董事会提名委员会
工作规则》和《审计委员会工作规则》开展工作。
公司监事会是公司的监督机构。公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生监事，监事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的要求履行职责，依法对董事和高级管理人员执行公司职务时是否违反法律法规和侵害公司和股东利益的行为进行监督，对公司财务进行监督和检查，维护了公司和全体股东的权益。
公司经理层对董事会负责，负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定聘任总经理、副经理及其他高级管理人员。公司制定的《总经理工作细则》对公司总经理、副总经理及其他高级管理人员的职责、权限以及总经理办公会、报告
制度等做了明确的规定，保证了公司高级管理人员勤勉尽责和依法行使管理职权。
2、公司内部机构
公司根据自身经营业务性质和特点，建立了科学的、权责分明的内部机构。
公司根据实际情况并结合职责权限划分，设立了包括市场营销部、物资供应部、技术部、财务部、综合管理部、质量保证部、质量检查部、生产安全部、重容分厂、特容分厂等职能部门。现行组织机构适应信息沟通的要求，有利于信息的上传、下达和在各层级、各业务活动间的传递，有利于为员工提供履行职权所需的信息。公司制定了相应的岗位职责说明书、审批权限流程和工作指引，对董事、监事、高级管理人员及全体员工的职责权限有明确的制度规定，既不存在不相容职务未分离的情况，也不存在关键职能缺位或职能交叉的现象。
二、科新机电内部控制活动
1、公司的主要控制措施
公司的控制措施一般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。
（1）不相容职务分离控制
为了预防和及时发现相关岗位在执行职责时所产生的错误和舞弊行为，公司合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离的原则，形成了相互制衡机制。如将现金出纳和会计核算岗位职责分离，合同订立与审批、采购与验收等各项经济业务的授权审批与具体经办岗位职责分离等等。严禁同一人办理同一业务事项全过程，并严格执行“钱、账、物”分管的分离机制。
（2）授权审批控制
公司依据交易的性质和金额大小的不同，根据《公司章程》及各项控制制度规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的费用报销和支付等常规业务，采用各职能部门负责人、公司主管领导、总经理审批制度，并制定《费用发票报销与付款管理办法》、《采购发票报销与付款管理办法》、《员工借款管理办法》、《差旅费报销管理办法》、《物项和服务采购业务权限划分表》、《资金支付业务权责划分表》等内控制度予以明确规定。对非经常性业务交易，如对外投资、增发股票、资产重组、转让股权、借款、担保、关联交易等重大交易，制定了《对外投资管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》等控制制度，按不同的交易额由公司总经理、董事会、股东大会审批，独立董事对重大事项发表独立意见。
公司已建立起一套科学、严谨、高效的授权审批控制体系。
（3）会计系统控制
公司设立了独立的会计机构，在财务总监的领导下，全面处理公司财务会计业务。根据财务会计业务需要设置会计工作岗位，配备具备相关专业知识和专业技能的财务会计人员，全部财务会计人员均具备会计从业资格，实行财务会计人员的岗位责任制和考核制度，确保财务工作的顺利进行。公司各财务会计岗位能够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。
公司严格执行国家统一的《企业会计准则》及其补充规定，建立和完善了公司具体的会计政策、会计估计和财务管理制度，对会计基础工作规范、会计凭证、会计账簿、会计报告的处理程序以及资金管理及控制、实物管理及控制等做了明确具体的规定。这些会计政策和财务会计制度对规范公司会计核算、加强会计监督、保障财务会计数据真实、准确，防止错弊和堵塞漏洞提供了有力保证。
（4）财产保护控制
公司建立了现金、存货、固定资产、无形资产、在建工程等实物资产的保护控制制度，并配备了必要的设备和人员，从而使资产和记录的安全和完整得到了根本保证。限制未经授权人员对财产的接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，有效的保证了资产的安全与完整。
（5）预算控制
为加强公司的预算管理，强化内部控制，防范经营风险，提高公司管理水平和经济效益，实现公司经营目标，公司制定了《财务预算管理制度》、《销售预算管理办法》、《资金预算管理办法》、《成本预算管理制度》等各项预算管理制度。
明确了预算的编制、审批、执行、分析与考核等各部门、各环节的工作职责、程序和具体要求。执行预算管理制度既有利于有效组织和协调公司的生产经营活动，完成既定的经营目标和工作计划，又有利于财务控制和强化绩效考核。
（6）运营分析控制
为了及进准确掌握公司日常运营活动的各项经济指标的完成情况，确保年度预算和工作计划的完成，公司建立了以经理层例会为主的运营分析机制。经理层每月组织召开办公会，讨论分析公司各部门、各工作环节的开展和完成情况、存在的问题及整改完善措施，安排下月工作计划。同时公司每月以《工作简报》的形式详细报告上月各部门各项业务活动的开展和主要经济指标的完成情况。
（7）绩效考评控制
为了确保公司经营目标的实现和公司各项内控制度的顺利实施，公司对各级人员均制定了相应的绩效考核办法。公司绩效考核办法贯彻“公开、公平、公正”的原则，充分体现个人收入与公司绩效和个人贡献挂钩的激励机制。
董事会薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会工作规则》的规定，专门负责董事、高级管理人员薪酬标准与方案的制定；负责审查公司董事、高级管理人员履行职责情况并对其进行年度考核；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。
公司《年度高管团队绩效考核办法》由公司董事办编制，总经理审核、薪酬与考核委员会审查，董事会审议。依据年度工作目标制定“目标绩效工资考核细则”，对高级管理人员及其分管的业务完成情况进行考评，并根据考评结果确定高级管理人员的绩效工资。
公司制定的《薪酬管理制度》、《内部产值及业绩计算（评审办法)》、《营销部职能分配及业绩管理办法》、《员工奖惩管理制度》、《岗位技能工资管理办法》、《业绩工资分配管理办法》等各项绩效控制制度，全面系统的规定了各部门、各岗位的绩效考核具体办法，有利于充分调动全体员工的工作积极性。
公司绩效管理制度的制定从公司战略出发，根据年度经营目标考核到每个部门和每位员工，有利于稳定员工队伍，确保公司发展战略的实现。
2、公司主要控制活动
（1）对控股子公司的管理控制
为规范公司对分公司、子公司的管理控制，规范内部运作机制，维护全体投资者利益，促进规范运作和健康发展，公司制定了《分（子）公司管理制度》。
《分（子）公司管理制度》对控股子公司董事、监事、高级管理人员的产生和职责、经营及投资决策管理、财务管理、内部审计监督、信息披露事务管理和报告制度、档案管理等作出了明确规定。
为履行出资人职责，维护出资人权益，公司对控股子公司委派了董事、监事和财务负责人。
2013年度，公司审计部门分别对新疆科新和武汉三联的内部控制建立和实施情况进行专项审计。
（2）关联交易的内部控制
为了保证公司与关联人之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，保护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，公司根据相关法律法规和公司章程的规定，制定了《关联交易决策制度》，定义了关联人和关联关系、关联交易，明确了关联交易的决策程序、关联交易的信息披露。
公司随时关注关联人及关联关系的变动，关注日常重大交易是否与关联交易相关，严禁利用关联交易直接或间接侵害中小投资者利益的情况发生。
2013年度，公司审计部门对关联交易进行了专项审计，本年度公司无重大关联交易发生。
（3）募集资金使用的内部控制
为规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，切实保护股东的合法权益，公司根据相关法律法规和公司章程的规定，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的专项存储、募集资金的使用、募集资金投资项目变更、募集资金管理与监督作了明确的规定。
公司与保荐机构、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户储存、专项管理、专款专用；募集资金一次或 12个月以内累计从专项账户中支取的金额超过 1000万元或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的5%的，公司及商业银行及时通知保荐机构；公司支付募集资金必须经董事长审批。
公司审计部每季度对募集资金的存放与使用情况审计一次，并及时向审计委员会报告审计结果。
2013年度，公司募集资金的使用符合规定审批程序，信息披露及时、真实、完整。
（4）重大投资的内部控制
为建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，规范公司对外投资行为，提高投资经济效益，实现公司资产的保值增值，根据相关法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等有关规定，公司制定了《对外投资管理制度》，明确了对外投资的范围、原则、对外投资的审批权限、对外投资的日常管理、对外投资的信息披露、责任追究等各项控制措施。
股的可行性研究报告》，经公司战略发展委员会讨论通过后，报公司董事会审议。
同时公司聘请了具证券期货审计资质的会计师事务所对武汉三联进行了财务审计，并聘请具有证券期货评估资质的评估机构对武汉三联进行了资产评估。该项投资符合规定审批程序，并按规定及时披露。
2013年度，公司审计部对年度内投资活动的规范性的进行了专项审计，没有发现公司存在违规对外投资的情况。
（5）信息披露的内部控制
为了促进公司的规范运作，规范信息披露行为，加强信息披露事务管理，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，维护公司和投资者的合法权益，公司根据相关法律法规及《公司章程》等规定，制定了《信息披露制度》，明确规定了信息披露事务管理制度的适用人员、信息披露的基本原则、信息披露的内容、信息披露的程序、信息披露的管理和责任、保密措施及其他应明确的相关事项。
同时为了进一步提高公司的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司根据相关法律法规、《公司章程》及《信息披露管理制度》等有关规定，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了年报信息披露重大差错的责任人、年报信息披露重大差错的认定及处理程序、年报信息披露重大差错的责任追究、追究责任的形式及种类。
为了将信息披露制度落实到位，责任到人，公司将信息披露质量作为高管团队绩效考核的一项重要内容。
2013年度，董事会严格按照《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》以及相关法律法规的规定，做到了公开、公平、公正对待所有投资者，同时向社会公众真实、准确、完整、及时地披露信息，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2013年度公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序以及定期报告的编制、审议、披露程序均符合相关规定，披露完整、及时。
（6）资金活动的内部控制
《公司章程》明确规定了董事会只能在股东大会授权的范围内决定投、融资事项；公司制定的《总经理工作细则》明确规定了总经理审批公司日常经营管理中的各项费用支出，相关内控制度明确规定了日常资金业务活动的事前审批、事中控制和资金支付的审批流程和审批权限。
为加强公司对外投资和融资活动中重大资金支出的管控，公司制定了《对外投资管理制度》和《融资管理办法》，分别明确规定了投、融资活动的范围、审批权限、风险控制与管理、信息披露、责任追究等各项控制措施。
公司授权财务部负责资金活动的日常管理，参与投、融资方案等可行性研究，后续管理工作。公司制定了现金、银行存款、票据的日常管理制度。遵照不相容岗位相互分离、制约和监督的要求，设置独立的出纳岗位。公司资金管理符合国家《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》等相关法律法规和公司资金管理制度要求。
公司指定主管资金副总经理和财务总监负责资金的总体调度和平衡，确保资金正常运转，提高资金使用效率。
年度内公司审计部对筹资项目和投资项目定期开展专项检查，每季度对公司大额资金收、支情况和保管情况及费用开支情况进行审计，确保了公司资金安全、使用合规。
（7）采购业务的内部控制
公司授权物资供应部集中负责公司物料采购业务。根据营销订单，技术工艺设计提料，生产计划和库存情况确定采购需求，制定采购计划，在采购计划指导下进行有目的的采购，避免重复采购和盲目采购。
公司《质保手册》、《采购管理程序》、《物资需求及采购计划管理考核办法》、《物项和服务采购业务权限划分表》等采购业务内部控制制度，明确了采购需求、技术指标要求、采购计划、询价和选择供应商、合同的签订与评审、质量检验、验收入库等各关键控制环节的职责和权限。严把材料入库质检关，对不符合质量要求的物料按退货流程及时处理，防止不合格物料积压占用资金或造成损失；物资供应部实时根据供应商提供物资或劳务的质量、价格、交货及时性、供货条件
及其资信状况等进行跟踪管理和考核评价，并每年组织一次合格供应商的评选，不断优化供应商和供应网络、改善采购质量、降低采购成本；防范与控制采购风险，维护公司的合法权益。
采购所需支付的款项按合同约定条款进行，由采购人员填制付款申请，财务部根据合同、发票等相关单据凭证复核无误后，交主管资金副总和财务总监审批，严格执行付款程序。采购人员会同财务部定期与供应商核对应付账款、预付账款等往来款项，确保采购资金安全。
财务部建立了严密的存货采购、供应和付款业务会计控制系统。通过会计控制系统，及时记录存货采购申请、采购合同、验收证明、入库凭证、退货情况、票据、款项支付等采购业务各环节信息，保证采购业务全过程处于有效受控状态，并确保会计记录、采购记录与仓储记录核对一致；公司建立完整的采购合同管理台账，未经审批程序，任何人不得修改采购合同台账信息。
（8）资产管理的内部控制
为了加强公司资产管理，公司制定了《存货管理制度》、《固定资产管理制度》、《资产清查制度》等资产管理制度。
《存货管理制度》和《资产清查制度》明确了原材料、辅助材料、委托加工材料、受托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品和产成品的取得、验收入库、保管、发出、盘点及处置等各环节的管理控制措施。公司会计系统及时记录存货出入库情况，确保存货管理全过程得到有效控制。
公司存货管理各环节严格按照存货日常管理制度执行，存货采购科学、合理，未造成存货的严重积压和短缺；存货验收必须经过严格的质量检验和数量的清点；存货保管建立完整的标识和可追溯性程序，产品制造从生产计划下达到完工均采用了唯一工令号标识，用于识别产品状态，追溯产品的实现过程；生产现场材料均按产品生产项目单独存放并进行恰当的标识；公司设立了相互制约的存货管理岗位，明确了相关部门和岗位的职责权限，非授权人员不得接触存货；公司财务部对存货定期组织盘点和状态分析，保证账实相符和避免呆滞料的积压；审计部定期对存货的各环节管理控制情况进行审计，确保存货内控的有效执行。
公司固定资产购置由需求部门提出申请，并根据金额大小授权相关负责人审批。公司固定资产由物资供应部统一采购，由使用部门、资产管理部门和专业技术人员共同进行验收。公司综合管理部和生产安全部分别负责办公用固定资产和生产用固定资产的调配、维修、报废、清查、台账建立等工作；公司建立了生产设施、设备等固定资产的日常维护保养制度和特殊设备持证上岗制度，并将杜绝重大设备事故发生指标和设备完好率、维护保养率指标纳入高管团队绩效考核，确保生产设施、设备安全、正常的运行，提高资产的使用效率；公司定期组织对固定资产的全面盘点和状态分析，确保账实相符，减少资产的闲置和浪费。公司固定资产抵押必须执行授权审批程序，并经专业评估机构进行价值评估，财务部负责编制专门的抵押资产目录。
公司无形资产在取得、验收、使用、保护、评估、技术升级、处置等环节均建立了相应的控制措施；无形资产权属清晰，并能充分发挥使用效率。同时公司加大研发费用的投入，积极推动公司自主创新与技术升级，不断提升公司市场竞争能力。
（9）销售业务的内部控制
公司营销部负责产品销售业务的开展和市场开拓，制定的《产品基本成本计算办法》、《合同管理程序》、《营销合同评审权责表》、《产品包装、贮运管理制度》、《营销系统业绩计算及管理办法》等销售管理内控制度，明确了产品销售报价，合同草案的拟定与评审、客户服务、货款回收管理等环节的职责和权限；加强市场调查，密切关注产业链动态，合理确定定价机制和信用方式，根据市场变化及时调整销售策略，促进销售目标的实现。同时，公司为了防范客户过度集中的风险，营销部加大市场开拓力度，不断开发新的市场资源，降低客户过度集中风险。
公司严格按照经审批的销售合同开具销售通知单，对发货环节设置相互制约的岗位，明确岗位职责，共同控制产品的安全发运；财务部严格按照发票管理规定开具销售发票，并利用会计系统建立完善了销售合同台账，及时对销售业务各环节进行会计记录；加强重点客户管理，评价客户信用程度；不断完善客户服务质量，定期组织客户满意度调查。
公司制定了较为完善的应收账款管理制度，严格考核并奖惩。公司应收账款
由营销部负责催收，营销部每月编制收款计划，并确保计划的完成。公司每月对到期应收账款的回收情况进行统计并对营销人员进行考核，确保到期应收账款的及时回收，防范坏账发生。公司财务部定期对销售合同和到期应收款的执行情况进行清理，并协助营销部与客户核对应收款项；公司审计部定期开展对销售业务内控制度执行的有效性进行审计。
（10）研究与开发的内部控制
公司技术中心负责公司新产品、新技术、新工艺的研发、产品制作技术的升级更新和科技成果的转化应用。制定了《技术中心工作基本程序》、《技术中心职能、职责和条件》《技术咨询、合作开发管理制度》、《技术保密管理制度》、《开发项目设置及管理办法》、《技术人才引进及培训管理办法》、《技术专利管理制度》等研究与开发内控制度。公司研发项目的立项坚持从实际出发，根据年度研发计划，在进行充分的市场调研基础上编制立项报告，按规定程序报经公司有权机构审批后下达项目研发任务书，确保公司研发项目适应市场需求，并能根据市场需求及时调整研发方向，增强公司的市场竞争能力。技术中心下设了专门的研发部门，配备了合格的研发人员，并建立了岗位责任和考核机制。研发过程中，技术中心根据研发进度编制项目进度工作报告，报内部专家委员会评审，确保及时发现并有效规避研究失败的风险。公司十分重视研究成果的管理，研发项目完工后，技术中心及时编制完工报告，并组织内部专家组对研究成果进行独立评审和验收。对于通过验收的研究成果，根据情况分别申请专利或作为非专利技术、商业秘密等进行管理。
财务部严格按照公司《研发费用财务管理暂行办法》相关规定归集和核算研发费用，并根据研发费用归集和核算所需资料的完整性和恰当性，检查和督促技术中心完善研发项目资料；及时向技术中心提供项目研发成本，监督研发费用预算执行情况。
（11）工程项目的内部控制
为了保证工程项目符合国家法律法规，确保工程方案的科学、合理、可行、经济，确保公司的资产安全，做到降低投资成本、提高经济效益，公司制定了《工程项目管理办法》，明确了工程项目立项、组织、设计、评审、招标、施工、竣
工验收、物资采购与管理、资料管理、财经纪律等各环节工作流程和部门、岗位的职责和权限。
2013年度，公司不存在重大在建工程项目。
（12）担保业务
为了加强对外担保的风险控制，规范公司及子公司对外担保的行为，公司章程明确规定了公司及控股子公司之间可以相互提供担保，除此之外，公司及其控股子公司不得对其他人提供担保。同时公司制定《对外担保管理制度》，明确了担保的原则（包括担保的对象和担保调查）、担保的批准及信息披露、担保合同的订立及风险管理、责任追究等各关键控制环节。
2013年度，公司审计部对公司向控股子公司新疆科新提供的担保进行了跟踪审计，没有发现该项担保存在重大风险。除此担保之外，公司本年度不存在其他新增担保事项。
（13）财务报告的内部控制
为了实现“合理保证公司财务报告及相关信息真实完整”的内部控制目标，公司制定了《财务报告管理暂行办法》，明细了财务报告的编制要求、财务报告
的编制准备、个别财务报告的编制、合并财务报告的编制、财务报告的报送与披露、财务报告对外提供前的信息保密要求、财务报告的内外审计、财务信息的更正及相关披露、子公司重大财务事项报告的规定、定期财务报告信息披露差错的认定和责任追究等各项关键控制程序。
公司财务报告严格按照国家会计法律法规和国家统一的会计准则制度以及公司具体会计政策、会计估计和《财务报告管理暂行办法》要求编制，做到内容完整、数字真实、计算准确。
公司财务报告（包括业绩预告和业绩快报）对外披露前，必须报经审计部审计并出具专项审计意见，定期财务报告必须经董事会审议批准，并且年度财务报告须聘请具有相应审计资质的会计师事务所进行审计，保证了财务报告合法合规、真实、公允。公司财务部定期组织相关部门负责人召开财务分析会议，充分利用财务报告反映的综合信息，全面分析公司经营管理中存在的问题，不断提高
经营管理水平。
（14）合同管理的内部控制
为加强公司及子公司合同管理，减少失误，提高经济效益，规范合同管理，公司根据《中华人民共和国合同法》等有关法律法规的规定，结合公司的实际情况，制定了《合同管理制度》。明确了各职能部门在合同签订、管理和执行各环节流程中的职责权限。公司建立合同集体评审制度，涉及较高专业技术或法律关系复杂的合同，由法律顾问、专业技术人员和财务人员等共同参与谈判。公司合同文本优先适用国家或行业合同范本。法律顾问负责审查董事会、总经理委托审查的合同以及内容复杂、较难掌握、公司（子公司）要求提供法律帮助的合同。
公司履行中的合同归口各职能部门管理，履行完毕的合同于次年清查整理后移交综合管理部信息档案室归档。财务部建立合同管理台账并定期清理合同执行情况；审计部门负责监审合同内控制度的执行。
3、内部监督
公司设监事会、审计委员会及其下属机构审计部内部监督机构。
公司监事会根据《公司章程》规定对董事会出具公司定期报告进行审核，检查公司财务；对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；调查公司经营中的异常情况；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作等。
公司董事会下设的审计委员会，指导和监督内部审计制度的建立和实施；审议审计部提交的工作计划和报告等；审核公司的财务信息及其披露；对公司内部控制检查监督工作进行指导，并根据公司内部控制检查监督工作报告及相关信息，评价公司内部控制的建立和实施情况，形成内部控制自我评估报告。
公司审计部根据相关法律法规和公司《内部审计管理制度》的规定，在审计委员会的领导下，拟定年度审计工作计划，组织开展审计工作，对公司及控股子公司的规范治理、经济运行质量、经济效益、内部控制设计与运行、资产保护、
财务会计资料及其他有关经济资料所反映的财务收支和经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性等进行审计监督，并提出改善经营管理的建议，提出纠正、处理违规的意见。
公司内部监督机构积极推动公司内部控制的建立和完善并得到有效执行，确保公司依法经营，规范运作。
三、科新机电对内部控制缺陷的认定情况
经对2013年内部控制制度有效性的检查和评价，公司董事会认为，2013年度公司内部控制不存在重要缺陷和重大缺陷。
四、科新机电对内部控制存在问题及整改情况
经对 2013年度内部控制制度有效性的检查和评价，根据公司确定的内部控制缺陷的认定标准，公司董事会认为有以下一般控制缺陷需要整改：
1、随着公司生产规模的扩大和管理要求的提高，公司经营管理制度需随公司的发展持续完善、管理人员的管理水平需不断提高。
整改情况：公司在日常经营过程中时刻关注公司经营管理制度设计和运行的有效性，并不断优化；公司已形成中干以上的中心组月度学习讨论机制，各部门月度内部培训机制，生产班组的周培训机制；形成不定期走访或邀请国内外同行进行技术交流和管理经验交流的机制；积极参加主管部门或外部其他机构组织的管理培训活动。
2、新疆科新于2013年初正式投产经营，与经营管理相关的部分管理措施尚未健全，需随着公司经营的不断开展和管理的深入进行持续完善与优化。
整改情况：公司审计部已对新疆科新的内部控制进行了专项检查，出具了内部控制一般缺陷结论的专项审计报告，报告针对新疆科新内部控制存在的一般缺陷提出了明确的整改要求。审计部将进行跟踪监督检查并验收整改结果。截止本报告报出日，新疆科新的整改工作正在进行中。
整改情况：公司审计部已对武汉三联的内部控制进行了专项检查，出具了内部控制一般缺陷结论的专项审计报告，报告针对武汉三联内部控制存在的一般缺陷提出了明确的整改要求。审计部将进行跟踪监督检查并验收整改结果。截止本报告报出日，武汉三联已补充和完善了符合其管理要求的各项财务管理制度并得到有效实施，其他相关内部控制整改工作正在进行中。
五、科新机电对内部控制有效性结论
公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规的规定，结合行业特点和公司自身实际经营情况，建立健全了完整的、合理的内部控制制度。公司的内部控制制度涵盖公司治理、机构设置、人力资源管理、企业文化以及公司所有营运环节，能够有效预防、发现和纠正公司经营管理中的风险和出现的问题，在一定程度上降低了管理风险。公司内部控制制度总体执行良好，能合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整。公司内部控制的建立和实施基本符合有关法律法规和有关监管部门对上市公司内部控制管理的要求，公司内部控制的设计和运行基本有效，能够及时提示和防范风险，能够确保公司规范运作，实现公司发展战略。
公司董事会认为，公司针对所有重大事项建立了健全、合理的内部控制制度，并按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规的规定于 2013年 12月 31日在所有重大方面保持了与财务报告相关的有效的内部控制。
六、东北证券的核查程序
作为科新机电持续督导的保荐机构，在 2013年度持续督导期间，东北证券委派保荐代表人通过现场核查公司内部控制相关的各项制度及执行情况、公司三会会议资料、内部审计部门审计材料、公司相关信息披露文件、公司募集资金存放及使用情况材料、公司生产经营合同材料、实地察看公司生产运作情况等核查方式，并与公司相关高管、财务、业务人员以及公司聘任的会计师事务所等中介机构相关人员沟通交流。结合日常持续督导核查情况，在对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行合理评价基础上，东北证券对公司《2013年度内部控
制自我评价报告》进行了核查。
七、东北证券核查意见
经核查，东北证券认为：科新机电现行的内部控制制度符合有关法律法规和证券监管部门的要求，符合当前公司生产经营的实际情况，能够有效防范和控制公司内部的经营风险，保证公司各项业务顺利开展，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效内部控制。科新机电的《2013年度内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
（以下无正文）
（以下无正文，为《东北证券股份有限公司关于四川科新机电股份有限公司<2013年度内部控制自我评价报告>的核查意见》的签章页）
保荐代表人： 王浩 王粹萃
东北证券股份有限公司2014年3月22日