证券代码：000571 证券简称：新大洲 A 公告编号：临 2016-039新大洲控股股份有限公司
关于公司 2015年度财务报告有关事项追溯调整的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则第 28号会计政策、会计估计变更及差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19号财务信息的更正及相关披露》的规定要求，新大洲控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“新大洲”）及子公司于 2015年度发现有关事项需要追溯调整，本公司已对 2014年度和 2013年度合并及公司财务报表进行了追溯调整。现将相关事项说明如下：
一、追溯调整事项概述
本公司及控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司（以下简称“五九集团”）本年度根据2015年11月4日收到的牙克石经济和信息文化局牙经信发[2015]69、70号文《关于补缴五九（集团）有限公司鑫鑫煤矿采矿权价款的通知》及《关于补缴“内蒙古牙克石市大兴安岭林区长焰煤资源”探矿权价款的通知》规定，补交五九集团与枣庄矿业（集团）有限责任公司（以下简称“枣矿集团”）重组之前西南矿（现名胜利矿）勘探费10,763,000.00元和鑫鑫矿采矿权费 13,297,946.00元，共计 24,060,946.00元，以及因社保政策变化等原因补缴1992-2012年职工养老保险金费用12,225,485.53元，合计36,286,431.53元。
以上补缴的款项非本公司过失形成，本公司经研究同意补缴上述款项，并谨慎认定为会计差错进行更正处理。根据本公司及全资子公司上海新大洲投资有限公司（以下简称“上海投资”）、上海蓝道投资管理有限公司（以下简称“蓝道公司”）与枣矿集团于2012年9月21日在枣庄市签署的《内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司股权转让协议书》第二条第4项之约定，由本公司、全资子公司上海投资、蓝道公司对上述补交款项按原持股比例承担，并对承担事项进行了追溯调整。具体追溯调整情况详见以下说明。
二、追溯调整事项原因和对公司的影响
1、2013年度
（1）根据牙克石市经信局牙经信发[2015]69号《关于补缴五九（集团）有限公司鑫鑫煤矿采矿权价款的通知》，2006年牙克石经信局在向本公司出售五九集团国有股权及采矿权的过程中，由于五九集团鑫鑫煤矿采矿权价款没有完全交清，没有取得“采矿许可证”，内蒙古产权交易中心不同意将鑫鑫煤矿采矿权价款计入总转让价款之中进行交易，导致交易金额中少计了部分采矿权转让价款。
依据当时内蒙古新广厦房地产评估有限公司对鑫鑫煤矿采矿权的评估结果，评估值为 2,836.99万元（内新广矿评字[2006]0810-2号），扣除五九集团实际缴纳鑫鑫煤矿采矿权15,071,954.00元后，应补缴差额13,297,946.00元。要求本公司将差额款项13,297,946.00元上缴财政国库专户。
（2）根据牙克石市经信局牙经信发[2015]70号《关于补缴“内蒙古牙克石市大兴安岭林区长焰煤资源”探矿权价款的通知》，在2006年五九集团重组转让时，五九集团西南部区块的普查、勘探费因当时产权不在五九集团名下而未计入资产进行权益主张，因此，应对资产审计评估结果进行调整，增加资产额10,763,000.00元。要求本公司将10,763,000.00元上缴牙克石市财政国库账户。
综上，鉴于五九集团是上述资产的所有者及受益者，因此，本公司及子公司上海投资、五九集团分别进行了追溯调整。2013年度合并调增无形资产和其他应付款-牙克石经济信息局24,060,946.00元，调增主营业务成本 1,329,794.60元，调增累计摊销9,862,643.28元。
（3）本公司控股子公司五九集团，本年度因社保政策变化等原因补交了 1992-2012年期间社保 12,225,485.53元，本次补缴主要是针对该公司 2006年以前为国有企业身份时，因招收的临时工、农村工等按当时的政策属于不需要缴纳社会保险的群体，为了保证这批人员享受到法定退休的政策，按 2006年末与政府重组协议的相关约定，由五九集团给予补缴。根据《内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司股权转让协议书》约定，该费用为枣矿集团增资入股五九集团之前之费用，应由五九集团原股东即本公司及上海投资和蓝道公司共同承担，因此，本公司及子公司上海投资、五九集团分别进行了追溯调整，2013年度合并调增应付职工薪酬 12,225,485.53元，调增其他应收款-上海蓝道投资管
理有限公司1,726,238.56元。
上述（1）（2）（3）事项共计影响调减 2013年度合并年初未分配利润 28,060,052.48元，调增资本公积 1,726,238.56元，调减盈余公积 307,049.41元，调增少数股东权益6,957,168.33元。
2、2014年度
因上述原因，追溯调增无形资产和其他应付款-牙克石经济信息局 24,060,946.00元，调减 2014年年初未分配利润 28,738,247.73元，调增 2014年度主营业务成本 1,329,794.60元，调增累计摊销 11,192,437.88元，调增应付职工薪酬 12,225,485.53元，调增其他应收款-上海蓝道投资管理有限公司1,726,238.56元。上述事项影响调增资本公积1,726,238.56元，调减盈余公积307,049.41元，调增少数股东权益6,305,568.98元。
单位：元
2014年12月31日/2014年度 2013年12月31日/2013年度
影响项目
调整后 调整前 累计影响数 调整后 调整前 累计影响数其他应收款 51,711,532.71 49,985,294.15 1,726,238.56 50,801,460.91 49,075,222.35 1,726,238.56无形资产 462,844,494.69 438,783,548.69 24,060,946.00 396,341,585.70 372,280,639.70 24,060,946.00累计摊销 140,596,186.04 129,403,748.16 11,192,437.88 122,305,838.37 112,443,195.09 9,862,643.28应付职工薪酬 68,256,429.70 56,030,944.17 12,225,485.53 73,238,903.73 61,013,418.20 12,225,485.53其他应付款 75,109,927.53 51,048,981.53 24,060,946.00 132,437,095.84 108,376,149.84 24,060,946.00盈余公积 58,344,682.89 58,651,732.30 -307,049.41 45,672,474.38 45,979,523.79 -307,049.41资本公积 647,074,737.15 645,348,498.59 1,726,238.56 446,840,021.15 445,113,782.59 1,726,238.56少数股东权益 702,943,687.35 696,638,118.37 6,305,568.98 481,661,392.75 474,704,224.42 6,957,168.33年初未分配利润 586,196,060.55 614,934,308.28 -28,738,247.73 531,551,037.98 559,611,090.46 -28,060,052.48主营业务成本 626,874,300.45 625,544,505.85 1,329,794.60 598,343,559.47 597,013,764.87 1,329,794.60少数股东损益 19,503,133.54 20,154,732.89 -651,599.35 55,489,005.34 56,140,604.69 -651,599.35三、公司董事会、独立董事、监事会关于本次追溯调整的说明或意见
公司董事会认为：本次会计差错采用追溯重述法追溯调整前期财务报表，符合《企业会计准则》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的要求，依据充分，公司不存在利用追溯调整进行利润调节的情形，公司不存在损害本公司及中小股东利益的情况。同意本次会计差错采用追溯重述法追溯调整前期财务报表。
公司独立董事认为：本次会计差错采用追溯重述法追溯调整前期财务报表，
符合《企业会计准则》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的要求，依据充分。董事会关于公司 2015年度财务报告有关追溯调整事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，本次追溯调整事项未损害股东的利益，同意本次追溯调整事项。
公司监事会认为：本次会计差错采用追溯重述法追溯调整前期财务报表，符合《企业会计准则》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的要求，依据充分、程序合法合规，本次追溯调整未损害股东的利益。同意本次追溯调整事项。
四、备查文件
1.新大洲控股股份有限公司第八届董事会第八次会议决议；
2.新大洲控股股份有限公司第八届监事会第八次会议决议；
3.新大洲控股股份有限公司独立董事意见；
4.立信会计师事务所出具的《关于新大洲控股股份有限公司2015年度财务报告中有关追溯调整事项的专项说明》。
新大洲控股股份有限公司董事会2016年4月29日