2016年度财务决算报告
一、2016年度公司财务报表的审计情况
公司 2016年度财务报表已经信永中和会计师事务所审计，出具标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：川环科技股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了川环科技股份公司 2016年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2016年度的合并及公司经营成果和合并
及公司现金流量。
二、主要财务数据和指标
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|项目|2016 年|2015 年|本年比上年增减(%)|
|营业收入（元）|510,738,986.99|441,569,508.43|15.66%|
|营业成本（元）|333,244,542.98|293,018,11.84|13.73%|
|营业利润（元）|80,440,243.27|59,558,841.17|35.06%|
|利润总额（元）|96,335,281.25|74,306,952.37|29.65%|
|净利润（元）|84,328,342.50|65,169,780.12|29.40%|

三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1．资产负债表分析
(1)资产分析
单位：元
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|项目|2016 年 12 月31|占总资产比重（%)|2015年12月31日|占总资产比重（%)|
|货币资金|280,529,028.06|34.06%|41,113,275.96|8.02%|
|应收票据|87,563,880.61|10.63%|64,104,484.81|12.51%|
|应收账款|134,238,062.55|16.30%|122,479,290.68|23.90%|
|预付款项|35,867,801.53|4.35%|12,376,632.34|2.42%|
|其他应收款|2,033,518.96|0.25%|2,962,796.67|0.58%|
|存货|126,443,735.22|15.35%|112,619,786.59|21.98%|
|流动资产合计|666,676,026.93|80.94%|355,656,267.05|69.41%|
|投资性房地产|715,215.84|0.09|777,934.80|0.15|
|固定资产|120,208,844.94|14.60%|126,173,343.39|24.62%|
|在建工程|777,026.50|0.09%|1,345,270.13|0.26%|

无形资产 21,739,594.58 2.64% 22,199,912.42 4.33%
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|商誉|235,937.86|0.03|235,937.86|0.05|
|长期待摊费用|6709333.2|0.81|||
|递延所得税资产|6,565,087.57|0.80%|6,030,013.27|1.18%|
|非流动资产合计|156,51,040.49|19.06%|156,762,411.87|30.59%|
|资产总计|823,627,067.42|100.00%|512,418,678.92|100.00%|

1)货币资金 2016年末余额 28,052.90万元，较年初余额 4,111.33万元增加582.33%，主要原因系本公司本年收到公开发行股票募集资金所致。
2)应收票据 2016年末余额 8,756.39万元，较年初余额 6,410.45万元增加36.60%，主要是收到客户货款，收银行承兑汇票较上年增加.
3）应收账款2016年末余额13,423.81万元，较年初余额12,247.93万元增加9.60%，主要是销售增加,主机厂挂账2-3个月以上付款期的增加所致。
4)预付账款 2016年末余额 3,586.78万元，较年初余额 1,237.66万元增加189.80%，主要是报告期内预付设备款及材料预付款较上年增加所致.
5）其他应收款 2016年末余额 203.35万元，较年初余额 296.28万元减少31.36%，主要是原支付发行前垫付中介机构费用.发行后已置换减少所致.
6)存货2016年末余额12,644.37万元，较年初余额11,261.98万元增加12.27%，主要是随着规模扩大,市场销量增加相应材料采购及库存产品增加.
7)在建工程 2016年末余额 77.70万元,较年初余额 134.53万元减少42.24%,主要是由于报告期内固定资产投入达到可使用状态转固。
(2)负债分析
单位：元
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|项目|2016 年 12 月31 日|占总资产比重（%）|2015年12月31日|占总资产比重（%）|
|短期借款|60,000,000.00|7.28%|98,000,000.00|19.12|
|应付账款|77,727,282.75|9.44%|61,702,259.74|0.25%|
|预收款项|3,648,948.03|0.44%|1,256,851.86|0.01%|
|应付职工薪酬|15,502,660.00|1.88%|11,106,554.66|2.17%|
|应交税费|9,992,538.04|1.21%|9,502,818.40|1.85%|
|应付利息|73,074.43|0.01%|136,397.36|0.03%|
|应付股利|||761638|0.15%|

其他应付款 2,278,704.18 0.28% 1,905,134.93 0.37%
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|其他流动负债|3,359,812.48|0.41%|3,257,680.48|0.64%|
|流动负债合计|172,583,019.91|20.95%|187,629,335.43|36.62%|
|递延收益|40,117,102.33|4.87%|41,785,425.81|8.15%|
|非流动负债合计|401,17,102.33|4.87%|41,785,425.81|8.15%|
|负债合计|212,700,122.24|25.82%|229,414,761.24|44.77%|

 1)短期借款 2016年末余额 6,000.00万元，较年初余额 9,800.00万元减少38.78%，主要是归还银行借款3,800.00万元所致。
2）应付账款 2016年末余额 7,772.73万元，较年初余额 6,170.23万元增加25.97%，主要是采购量增加应付供应商货款比上年余额增加所致。
3）预收货款2016年末余额364.89万元，较年初余额125.69万元增加190.32%主要是收预收客户货款的增加形成所致。
4）应付职工薪酬2016年末余额1,550.27万元，较年初余额1,110.66万元增加39.58%，主要是由于报告期内产量增加工资增加,应支付12月份工资次年支付所致。
5）应交税金2016年末余额999.25万元，较年初余额950.28万元增加5.15%，主要是当月上交是上月实现的税金，本月实现税金次月上交税金，因此本月实现税金增加所致。
6）应付利息2016年末余额7.31万元，较年初余额13.64万元减少46.43%，主要是银行借款减少相应计提利息减少所致。
7）其他应付款2016年末余额227.87万元，较年初余额190.51万元增加19.61%主要是暂未其他款项较上年增加所致。
(3)所有者权益分析
单位:元
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|项目|2016年12月31日|占总资产比重（%）|2015年12月31日|占总资产比重（%）|
|股本|59,779,215.00|7.26%|44,829,215.00|8.75%|
|资本公积|32,012,3900.00|38.87|31,700,000.00|6.19%|
|盈余公积|29,,889,,607.50|3.%63 %|22,414,607.50|4.37%|
|未分配利润|201,134,222.68|24.42|184,060,095.18|35.92%|
|归属于母公司所有者权益合计|610,926,945.18|74%.1 8%|283,003,917.68|55.23%|

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|所有者权益合计|823,627,067.42|100%|51,2418,678.92|100%|

2．利润表分析
单位：元
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|项 目|2016 年度|占收入比重|2015 年度|占收入比重|
|一、营业总收入|510,738,986.99|100.00%|441,569,508.43|100.00%|
|二、营业总成本|430,298,743.72|84.25%|382,010,667.26|86.51%|
|其中：营业成本|333,244,542.98|65.25%|293,018,311.84|66.36%|
|税金及附加|5,071,469.11|0.99%|3,452,760.95|0.78%|
|销售费用|36,044,903.78|7.06%|27,942,553.02|6.33%|
|管理费用|46,410,019.09|9..09%|43,,775,,920.13|9.91%|
|财务费用|3,450,000.56|0.68%|8,358,245.73|1.89%|
|资产减值损失|6,077,808.20|1.19%|5,462,875.59|1.24%|
|三、营业利润（亏损以“-”号填列）|80,440,243.27|15.75%|59,558,841.17|13.49%|
|加：营业外收入|16,229,692.44|3.18%|14,908,029.03|3.38%|
|其中：非流动资产处置利得|34,684.29|0.01%|0|0.00%|
|减：营业外支出|334,654.46|0.07%|159,917.83|0.04%|
|其中：非流动资产处置损失|185,575.51|0.04%|38,272.54|0.01%|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）|96,335,281.25|18.86%|74,306,952.37|16.83%|
|减：所得税费用|12,006,938.75|2.35%|9,137,172.25|2.07%|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）|84,328,342.50|16.51%|65,169,780.12|14.76%|

1）营业收入51,073.90万元比同期44,156.95万元，增长15.66%。其中：主营业务收入50,845.67万元，比同期增长15.85%.
2）减：营业成本 33,324.45万元比同期增长13.73%。其中：主营业务成本 33,156.32万元，比同期增长13.91%。营业成本占营业总收入65.25%，比同期66.36%，下降1.11百分点.
3）销售费用 2016年度发生额3,604.49万元，较上期增加29%，主要是由于报告期内因加大了销售力度，销量增加相应运输增加及发生的销售相关的差旅费增加所致。
4)管理费用 2016年度发生额 4,641.00万元,较上期增加6.02%,主要是研发
费用增加.
5）财务费用 2016年度发生额 345.00万元，较上期减少58.72%，主要是由于报告期内银行借款减少,本年度利息支出减少所致.
6）营业外收入 2016年度发生额 1,622.97万元，较上期增加8.87%，主要是由于前期进入递延收益的政府补助项目验收完毕并结转营业外收入所致。
7)营业税金及附加 2016年度发生额507.15万元，较上期增加46.88%.
主要是房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目,调增税金及附加本年金额 1,462,474.68元，调减管理费用本年金额1,462,474.68元。
3．现金流量分析
单位:元
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|项 目|2016 年度|2015 年度|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|351,373,088.50|345,081,977.28|1.82%|
|经营活动现金流出小计|296,527,084.30|278,338,615.98|6.53%|
|经营活动产生的现金流量净额|54,846,004.20|66,743,361.30|-17.83%|
|投资活动现金流入小计|1,700,000.00|3,500,000.00|-51.43%|
|投资活动现金流出小计|21,482,747.73|3,025,503.34|610.06%|
|投资活动产生的现金流量净额|-19,782,747.73|474,96.66|-4269.21%|
|筹资活动现金流入小计|456,098,907.50|134,322,576.67|239.55%|
|筹资活动现金流出小计|246,312,258.13|207,934,592.53|24.00%|
|筹资活动产生的现金流量净额|209,786,649.37|-73,612,015.86|-384.99%|
|现金及现金等价物净增加额|244,849,905.84|-6,394,157.90|-3929.28%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明：
1）投资活动产生的现金流入小计同比减少51.43%，主要是由于报告期内政府补贴款所致.
2）投资活动产生的现金流出小计同比增加610.06%，主要是由于 2016年三个募集资金项目建设资金的投入项目金额增加。
3）筹资活动产生的现金流入小计同比增加239.55%，主要是 2016年度收到发行股票募集资金312,098,907.50元及政府补助资金。
4）筹资活动产生的现金流出小计同比减少384.99%，主要是2016年度分配股利减少64,021,020.69元及支付其他筹资活动有关现金的减少所致。
4．主要营运能力及偿债能力分析
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|项 目|2016年度|2015年|同比变动|

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|流动比率（倍）|3.86|1.90|103.16|
|速动比率（倍）|3.13|1.30|140.77|
|资产负债率（%）|25.82|44.77|-42.33|
|应收账款周转率（次）|3.98|3.64|9.34|
|存货周转率（次/年）|2.79|2.45|13.78|

1）流动比率(<2偏低)：2016年3.86比2015年1.90增长103.16%。
2）速动比率(<1偏低)：2016年3.13比2015年1.30增长140.77%。
3）资产负债率(%)：2016年25.82%比2015年44.77%下降42.33个百分点。
4）应收账款周转率：2016年3.98次比2015年3.64次，加快0.34次，加速9.34%。
5）存货周转率：2016年2.79次比2015年2.45次，加速0.34次，加速13.78%。
5．所有者权益类财务指标
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|项目|本年比上年增减|2016 年|2015 年|
||（%）|||
|基本每股收益（元/股）|20.00%|1.74|1.45|
|稀释每股收益（元/股）|20.00%|1.74|1.45|
|扣除非经常性损益后每股收益（元/股）|25.58%|1.62|1.29|
|加权平均净资产收益率（%）|-3.27%|21.29%|24.56%|
|扣除非经常性损益后净资产收益率（%）|-1.83%|19.91%|21.74%|
|每股经营活动产生净现金流（元股）|38.42%|0.917|1.489|
|归属上市公司股东的每股净资产（元/股）|61.97|10.22|6.31|

1）每股净资产 10.22年比上年同期 6.31元增加 3.91元；增长了61.97%。
2）加权平均净资产收益率为21.29%，比上年同期24.56%减少了3.27%。
3）基本每股收益 1.74元，比上年同期 1.45元增加了 0.29元，增加了20.00%。
4)本年实现净利润： 84,328,342.50元；本年可供分配的利润： 201,134,222.68元。
综上所述：报告期内公司各项资产周转指标均处于合理水平，公司营运处于正常经营状态，具有较强的盈利能力和成长性。
四川川环科技股份有限公司董事会
2017年3月30日