成都市新筑路桥机械股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字【2019】第 14-00002号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F, Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字【2019】第14-00002号
成都市新筑路桥机械股份有限公司全体股东：
一、审核意见
我们在审计了成都市新筑路桥机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）2018年 12月
31日合并及母公司资产负债表和2018年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量
表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2018年度控股股东及其他关联方占用资金的
情况。
我们认为，贵公司编制的2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号）》的规定，编
制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司
管理层的责任。
治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F, Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
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四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况
发表审核意见。
在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是
否不存在重大错报获取合理保证。
（二）在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记
录等我们认为必要的程序。
五、其他说明事项
为了更好地理解贵公司2018年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：龚荣华
中国·北京 中国注册会计师：王文春
二○一九年四月二十四日
2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：成都市新筑路桥机械股份有限公司 单位：人民币万元
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|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生金额|其他增加或减少|2018年期末占用资金余额|占用形成原因|
|无||||||||||
|四川新筑通工汽车有限公司|前大股东附属企业|其他应收款||10.56|||36,010.13|36,020.69|其他（注）|
|四川新筑通工汽车有限公司|前大股东附属企业|应收账款||549.33|||5.92|555.25|货款|
|四川新筑路业发展有限公司|前大股东附属企业|其他应收款||7.31||7.31|||其他|
|四川新筑路业发展有限公司|前大股东附属企业|其他非流动资产||500.00||||500.00|预付工程款|
|新筑投资集团有限公司|前大股东|其他应收款||2,499.00||2,499.00|||股权转让款|
|四川新筑智能工程装备制造有限公司|前大股东附属企业|其他应收款||102.32||102.32|||厂房租赁及其他|
|||||3,668.53||2,608.63|36,016.05|37,075.94||
|四川新筑精坯锻造有限公司|全资子公司|其他应收款|5,473.57|189.17||12.95||5,649.79|往来款|
|四川新筑通工汽车有限公司|全资子公司|其他应收款|34,300.54|1,709.59|||-36,010.13||往来款|
|成都长客新筑轨道交通装备有限公司|控股子公司|其他应收款|28,043.74|18,188.21||6,907.13||39,324.82|往来款|
|成都市新途投资有限公司|全资子公司|其他应收款|1,652.74|1,314.14||500.00||2,466.87|往来款|
|成都市新途科技有限公司|控股子公司|其他应收款|1,908.53|670.36||2,208.14||370.75|往来款|
|四川省新途轨道工程设计咨询有限公司|控股子公司|其他应收款|-505.19|505.19|||||往来款|
|上海奥威科技开发有限公司|控股子公司|其他应收款|4,762.56|4,715.37||4,000.00||5,477.93|往来款|
|XinZhu GmbH|全资子公司|预付款项|1,839.40|805.26||2,644.66|||技术转让费|
|上海润通电动车技术有限公司|控股子公司的附属企业|应收账款||1,644.04||1,223.05||420.99|材料销售款|
||||77,475.90|29,741.33||17,495.93|-36,010.13|53,711.15||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2018年期初占用资金余额|2018年度占用累计发生金额（不含利息）|2018年度占用资金的利息（如有）|2018年度偿还累计发生金额|其他增加或减少|2018年期末占用资金余额|占用形成原因|
|四川省轨道交通产业发展有限责任公司|联营企业|应收账款||157.36||157.36|||培训服务费|
|||||157.36||157.36||||
||||77,475.90|33,567.22||20,261.92|5.92|90,787.09||

注：2018年6月10日，公司董事会审议通过了《关于出售子公司部分股权暨关联交易的议案》，公司向新筑投资转让持有的新筑通工60%股权，经2018年6月27日召开的公司2018年第二次临时股东大会同意后，于2018年6月28日完成工商过户手续。关于股权交割日前形成的新筑通工应付公司往来款360,101,301.03元，公司与新筑通工签订了《还款协议》，约定新筑通工应于股权交割日后6个月内（即：2018年12月28日前）付清对公司的往来款，新筑通工拟采取新引进股东投入、股东借款（除向公司借款外）、自身融资等措施来偿还上述债务。但上述计划推进不及预期，新筑通工未能按期及时归还公司往来款。截至2018年12月31日，公司尚未收到新筑通工的还款，新筑通工在《还款协议》项下对公司的往来款余额仍为360,101,301.03元。
经本公司2019年第二次临时股东大会审议通过，新筑股份与新筑通工于2019年3月29日就上述事项签订还款补充协议，双方一致同意，延长还款期限，新筑通工分二期还款共计360,101,301.03元，不计息。具体安排如下：第一期2019年3月30日前还款300,000,000.00元，第二期2019年4月20日还款60,101,301.03元。
截至2019年4月20日，本公司已收回上述全部款项。
法定代表人：肖光辉 主管会计工作负责人：贾秀英 会计机构负责人：李建辉