厦门合兴包装印刷股份有限公司
2014年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|159,230,323.39|129,920,457.67|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|41,173,138.25|42,489,425.78|
|应收账款|705,882,831.39|605,091,872.37|
|预付款项|4,898,272.42|5,357,266.86|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|46,195,314.97|54,459,359.36|
|买入返售金融资产|||
|存货|346,406,459.07|362,088,582.92|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|11,350,944.93|12,557,571.91|

||||
|-|-|-|
|流动资产合计|1,315,137,284.42|1,211,964,536.87|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|30,261,585.26|22,130,094.93|
|投资性房地产|||
|固定资产|649,810,739.93|668,626,502.40|
|在建工程|89,354,860.87|63,035,969.24|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|155,603,193.52|156,204,065.44|
|开发支出|||
|商誉|17,226,471.09|17,226,471.09|
|长期待摊费用|1,140,630.74|1,339,658.07|
|递延所得税资产|34,661,315.03|31,983,287.75|
|其他非流动资产|47,390,772.62|35,358,125.00|
|非流动资产合计|1,025,449,569.06|995,904,173.92|
|资产总计|2,340,586,853.48|2,207,868,710.79|
|流动负债：|||
|短期借款|568,500,000.00|556,180,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|71,801,098.44|27,183,540.76|
|应付账款|239,963,491.98|244,074,600.21|
|预收款项|2,883,125.46|4,014,232.04|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|4,747,608.42|4,884,173.61|

||||
|-|-|-|
|应交税费|30,014,320.56|19,425,984.81|
|应付利息|11,718,750.00|2,343,750.00|
|应付股利|17,375,200.00||
|其他应付款|22,909,440.19|28,846,441.88|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|20,346,167.00|20,280,215.52|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|990,259,202.05|907,232,938.83|
|非流动负债：|||
|长期借款|1,258,526.78|2,046,626.14|
|应付债券|296,528,583.54|296,036,916.86|
|长期应付款|9,552,058.07|11,244,670.72|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|307,339,168.39|309,328,213.72|
|负债合计|1,297,598,370.44|1,216,561,152.55|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|347,504,000.00|347,504,000.00|
|资本公积|283,604,671.69|283,604,671.69|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|17,841,309.93|17,841,309.93|
|一般风险准备|||
|未分配利润|356,652,375.74|308,747,733.40|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,005,602,357.36|957,697,715.02|
|少数股东权益|37,386,125.68|33,609,843.22|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,042,988,483.04|991,307,558.24|
|负债和所有者权益（或股东权|2,340,586,853.48|2,207,868,710.79|

||
|-|
|益）总计|

法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：严希阔 会计机构负责人：蔡丽容
2、母公司资产负债表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|96,635,696.72|62,234,245.62|
|交易性金融资产|||
|应收票据|27,662,163.12|22,024,437.61|
|应收账款|378,473,832.66|331,106,944.43|
|预付款项|538,840.21|535,404.45|
|应收利息|||
|应收股利|2,340,000.00|74,810,000.00|
|其他应收款|151,676,418.63|94,320,031.56|
|存货|60,731,005.46|58,239,737.14|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|329,840.38|389,177.67|
|流动资产合计|718,387,797.18|643,659,978.48|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,059,270,767.64|1,049,002,203.37|
|投资性房地产|||
|固定资产|100,102,133.14|106,169,232.08|
|在建工程|5,043,067.18|3,472,738.97|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|21,935,257.16|22,173,244.04|

||||
|-|-|-|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|16,279,903.84|14,886,386.43|
|其他非流动资产|2,080,000.00|2,304,333.00|
|非流动资产合计|1,204,711,128.96|1,198,008,137.89|
|资产总计|1,923,098,926.14|1,841,668,116.37|
|流动负债：|||
|短期借款|393,600,000.00|369,600,000.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|71,801,098.44|13,057,190.77|
|应付账款|166,664,164.35|167,175,410.33|
|预收款项|295,648.09|132,556.31|
|应付职工薪酬|24,858.22|15,000.00|
|应交税费|2,332,673.35|1,347,604.53|
|应付利息|11,718,750.00|2,343,750.00|
|应付股利|17,375,200.00||
|其他应付款|282,130,998.97|289,329,421.82|
|一年内到期的非流动负债|18,800,000.00|18,800,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|964,743,391.42|861,800,933.76|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|296,528,583.54|296,036,916.86|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|296,528,583.54|296,036,916.86|
|负债合计|1,261,271,974.96|1,157,837,850.62|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|347,504,000.00|347,504,000.00|
|资本公积|290,687,436.59|290,687,436.59|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|17,718,977.37|17,718,977.37|
|一般风险准备|||
|未分配利润|5,916,537.22|27,919,851.79|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|661,826,951.18|683,830,265.75|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||1,923,098,926.14|1,841,668,116.37|
|益）总计|||

法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：严希阔 会计机构负责人：蔡丽容
3、合并利润表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,361,268,005.09|1,190,130,245.29|
|其中：营业收入|1,361,268,005.09|1,190,130,245.29|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,278,914,855.82|1,132,469,724.45|
|其中：营业成本|1,083,657,337.81|964,286,463.60|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备|||
|金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|7,422,807.70|5,746,538.03|
|销售费用|84,232,354.09|71,224,018.15|
|管理费用|73,718,613.99|78,878,935.22|

||||
|-|-|-|
|财务费用|27,556,472.06|25,227,545.98|
|资产减值损失|2,327,270.17|-12,893,776.54|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||-1,037,507.32|4,096,653.23|
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和|||
||-1,037,507.32|4,096,653.23|
|合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以|||
|“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号|||
||81,315,641.94|61,757,174.08|
|填列）|||
|加：营业外收入|4,644,829.65|6,407,393.66|
|减：营业外支出|1,413,613.11|2,061,158.98|
|其中：非流动资产处|||
||170,131.63|796,202.03|
|置损失|||
|四、利润总额（亏损总额以|||
||84,546,858.48|66,103,408.76|
|“－”号填列）|||
|减：所得税费用|16,390,733.68|15,508,227.93|
|五、净利润（净亏损以“－”号|||
||68,156,124.80|50,595,180.83|
|填列）|||
|其中：被合并方在合并前实|||
|现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净|||
||65,279,842.34|47,279,980.77|
|利润|||
|少数股东损益|2,876,282.46|3,315,200.06|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.19|0.14|
|（二）稀释每股收益|0.19|0.14|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|68,156,124.80|50,595,180.83|
|归属于母公司所有者的综|||
||65,279,842.34|47,279,980.77|
|合收益总额|||
|归属于少数股东的综合收|||
||2,876,282.47|3,315,200.06|
|益总额|||

法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：严希阔 会计机构负责人：
蔡丽容
4、母公司利润表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|803,515,916.25|659,778,838.04|
|减：营业成本|764,113,597.65|638,706,035.56|
|营业税金及附加|966,926.33|572,559.31|
|销售费用|9,314,173.55|6,635,537.19|
|管理费用|12,465,187.13|15,264,114.68|
|财务费用|22,509,104.92|19,923,136.15|
|资产减值损失|-701,016.93|3,869,992.06|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||-1,031,435.73|4,096,653.23|
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
||-1,031,435.73|4,096,653.23|
|营企业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号|||
||-6,183,492.13|-21,095,883.68|
|填列）|||
|加：营业外收入|169,200.76|471,503.22|
|减：营业外支出|7,340.61|252,232.71|
|其中：非流动资产处置|||
||2,278.61|229,392.71|
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以|||
||-6,021,631.98|-20,876,613.17|
|“－”号填列）|||
|减：所得税费用|-1,393,517.41|-5,162,606.60|
|四、净利润（净亏损以“－”号|||
||-4,628,114.57|-15,714,006.57|
|填列）|||
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|-4,628,114.57|-15,714,006.57|

法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：严希阔 会计机构负责人：
蔡丽容
5、合并现金流量表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||839,508,248.46|830,468,131.06|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置交易性金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|223,588.53|449,181.45|
|收到其他与经营活动有关|||
||20,995,731.88|24,085,059.50|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|860,727,568.87|855,002,372.01|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||437,032,928.12|484,647,570.58|
|现金|||
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||

||||
|-|-|-|
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||170,389,944.13|163,559,377.60|
|付的现金|||
|支付的各项税费|84,394,698.98|74,653,311.44|
|支付其他与经营活动有关|||
||60,405,451.54|79,271,040.14|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|752,223,022.77|802,131,299.76|
|经营活动产生的现金流量净额|108,504,546.10|52,871,072.25|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||3,240,000.00|
|取得投资收益所收到的现|||
|||4,320,000.00|
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||1,358,236.43|18,569,318.88|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|||2,189,952.64|
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,358,236.43|28,319,271.52|
|购建固定资产、无形资产和|||
||57,112,327.62|55,401,350.54|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
||21,846,486.84|26,600,000.00|
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|||386,665.52|
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|78,958,814.46|82,388,016.06|
|投资活动产生的现金流量净额|-77,600,578.03|-54,068,744.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|900,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东|||
||900,000.00||
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|306,900,000.00|205,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|307,800,000.00|205,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|294,580,000.00|337,227,904.46|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||18,243,584.46|44,357,619.15|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||2,865,259.34||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|315,688,843.80|381,585,523.61|
|筹资活动产生的现金流量净额|-7,888,843.80|-176,585,523.61|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
||179,755.48|-348,530.08|
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|23,194,879.75|-178,131,725.98|
|加：期初现金及现金等价物|||
||121,175,223.97|303,853,170.88|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|144,370,103.72|125,721,444.90|

法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：严希阔 会计机构负责人：蔡丽容
6、母公司现金流量表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||431,934,554.89|339,352,130.97|
|现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关|||
||85,786,471.85|246,633,900.39|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|517,721,026.74|585,986,031.36|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||280,637,958.24|296,025,192.03|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||22,485,713.73|19,222,696.30|
|付的现金|||
|支付的各项税费|10,049,562.60|8,035,512.27|
|支付其他与经营活动有关|250,087,510.36|142,867,427.50|

||||
|-|-|-|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|563,260,744.93|466,150,828.10|
|经营活动产生的现金流量净额|-45,539,718.19|119,835,203.26|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||3,240,000.00|
|取得投资收益所收到的现|||
||72,470,000.00|24,970,000.00|
|金|||
|处置固定资产、无形资产和|||
||330,999.91|558,287.00|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|72,800,999.91|28,768,287.00|
|购建固定资产、无形资产和|||
||4,114,166.74|6,500,894.53|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金||164,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单|||
||11,300,000.00||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|||43,000.00|
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|15,414,166.74|170,543,894.53|
|投资活动产生的现金流量净额|57,386,833.17|-141,775,607.53|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|226,000,000.00|170,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|226,000,000.00|170,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|202,000,000.00|184,227,904.46|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||13,121,785.50|39,350,020.19|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||50,000.00||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|215,171,785.50|223,577,924.65|

||||
|-|-|-|
|筹资活动产生的现金流量净额|10,828,214.50|-53,577,924.65|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
||0.11|36,426.17|
|五、现金及现金等价物净增加额|22,675,329.59|-75,481,902.75|
|加：期初现金及现金等价物余额|||
||59,600,147.46|129,156,757.20|
|六、期末现金及现金等价物余额|82,275,477.05|53,674,854.45|

法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：严希阔 会计机构负责人：蔡丽容
7、合并所有者权益变动表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
||实收|||||||||所有者|
|项目|||||||||少数股||
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||权益合|
|||||||||其他|东权益||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润|||计|
||股本）||||||||||
||347,5|283,60|||17,84||308,74||||
||||||||||33,609,|991,307|
|一、上年年末余额|04,00|4,671.|||1,309||7,733.||||
||||||||||843.22|,558.24|
||0.00|69|||.93||40||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||347,5|283,60|||17,84||308,74||||
||||||||||33,609,|991,307|
|二、本年年初余额|04,00|4,671.|||1,309||7,733.||||
||||||||||843.22|,558.24|
||0.00|69|||.93||40||||
||||||||47,904||||
|三、本期增减变动金额（减|||||||||3,776,2|51,680,|
||||||||,642.3||||
|少以“－”号填列）|||||||||82.47|924.80|
||||||||4||||
||||||||65,279||||
||||||||||2,876,2|68,156,|
|（一）净利润|||||||,842.3||||
||||||||||82.47|124.80|
||||||||4||||
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||65,279||2,876,2|68,156,|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||,842.3|82.47|124.80|
|||||4|||
|（三）所有者投入和减少|||||900,000|900,000|
|资本|||||.00|.00|
||||||900,000|900,000|
|1．所有者投入资本|||||||
||||||.00|.00|
|2．股份支付计入所有者权|||||||
|益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-17,37|||
|||||||-17,375|
|（四）利润分配||||5,200.|||
|||||||,200.00|
|||||00|||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|||||-17,37|||
|3．对所有者（或股东）的||||||-17,375|
|||||5,200.|||
|分配||||||,200.00|
|||||00|||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结|||||||
|转|||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||347,5|283,60|17,84|356,65||1,042,988,483.04|
||||||37,386,||
|四、本期期末余额|04,00|4,671.|1,309|2,375.|||
||||||125.69||
||0.00|69|.93|74|||

上年金额
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||上年金额|||
|项目||||
||归属于母公司所有者权益|少数股|所有者|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||实收||||||||东权益|权益合|
||资本|资本公|减：库|专项储|盈余|一般风|未分配|||计|
|||||||||其他|||
||（或|积|存股|备|公积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||347,5|283,60|||15,24||251,44||||
||||||||||20,332,|918,126|
|一、上年年末余额|04,00|4,671.|||1,678||3,690.||||
||||||||||265.52|,306.03|
||0.00|69|||.38||44||||
|加：同一控制下企业|||||||||||
|合并产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||347,5|283,60|||15,24||251,44||||
||||||||||20,332,|918,126|
|二、本年年初余额|04,00|4,671.|||1,678||3,690.||||
||||||||||265.52|,306.03|
||0.00|69|||.38||44||||
||||||2,599||57,304||||
|三、本期增减变动金额（减|||||||||13,277,|73,181,|
||||||,631.||,042.9||||
|少以“－”号填列）|||||||||577.70|252.21|
||||||55||6||||
||||||||94,654||||
||||||||||7,335,3|101,989|
|（一）净利润|||||||,074.5||||
||||||||||36.88|,411.39|
||||||||1||||
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||94,654||||
||||||||||7,335,3|101,989|
|上述（一）和（二）小计|||||||,074.5||||
||||||||||36.88|,411.39|
||||||||1||||
|（三）所有者投入和减少|||||||||10,442,|10,442,|
|资本|||||||||240.82|240.82|
||||||||||2,100,0|2,100,0|
|1．所有者投入资本|||||||||||
||||||||||00.00|00.00|
|2．股份支付计入所有者权|||||||||||
|益的金额|||||||||||
||||||||||8,342,2|8,342,2|
|3．其他|||||||||||
||||||||||40.82|40.82|
||||||2,599||-37,35||||
||||||||||-4,500,|-39,250|
|（四）利润分配|||||,631.||0,031.||||
||||||||||000.00|,400.00|
||||||55||55||||
||||||2,599||-2,599||||
|1．提取盈余公积|||||,631.||,631.5||||
||||||55||5||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备|||||||
|||||-34,75|||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-4,500,|-39,250|
|||||0,400.|||
||||||000.00|,400.00|
|||||00|||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||347,5|283,60|17,84|308,74|||
||||||33,609,|991,307|
|四、本期期末余额|04,00|4,671.|1,309|7,733.|||
||||||843.22|,558.24|
||0.00|69|.93|40|||

法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：严希阔 会计机构负责人：蔡丽容
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额实收资 所有者资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配本（或股 权益合积 股 备 积 险准备 利润本） 计||||||||
|||||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
|||||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
|||||||||计|
||347,504,000.00|290,687|||17,718,||27,919,|683,830|
|一、上年年末余额|||||||||
|||,436.59|||977.37||851.79|,265.75|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||347,504|290,687|17,718,|27,919,|683,830|
|二、本年年初余额||||||
||,000.00|,436.59|977.37|851.79|,265.75|
|三、本期增减变动金额（减||||-22,003|-22,003|
|少以“－”号填列）||||,314.57|,314.57|
|||||-4,628,|-4,628,|
|（一）净利润||||||
|||||114.57|114.57|
|（二）其他综合收益||||||
|||||-4,628,|-4,628,|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||114.57|114.57|
|（三）所有者投入和减少资||||||
|本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权||||||
|益的金额||||||
|3．其他||||||
|||||-17,375|-17,375|
|（四）利润分配||||||
|||||,200.00|,200.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的||||-17,375|-17,375|
|分配||||,200.00|,200.00|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||347,504|290,687|17,718,|5,916,5|661,826,951.18|
|四、本期期末余额||||||
||,000.00|,436.59|977.37|37.22||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
||实收资|||||||所有者|
|项目||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||
||本（或股|||||||权益合|
|||积|股|备|积|险准备|利润||
||本）|||||||计|
||347,504|290,098|||15,119,||39,273,|691,995|
|一、上年年末余额|||||||||
||,000.00|,491.31|||345.82||567.82|,404.95|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||347,504|290,098|||15,119,||39,273,|691,995|
|二、本年年初余额|||||||||
||,000.00|,491.31|||345.82||567.82|,404.95|
|三、本期增减变动金额（减||588,945|||2,599,6||-11,353|-8,165,|
|少以“－”号填列）||.28|||31.55||,716.03|139.20|
||||||||25,996,|25,996,|
|（一）净利润|||||||||
||||||||315.52|315.52|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||25,996,|25,996,|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||315.52|315.52|
|（三）所有者投入和减少资||588,945||||||588,945|
|本||.28||||||.28|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权|||||||||
|益的金额|||||||||
|||588,945||||||588,945|
|3．其他|||||||||
|||.28||||||.28|
||||||2,599,6||-37,350|-34,750|
|（四）利润分配|||||||||
||||||31.55||,031.55|,400.00|
||||||2,599,6||-2,599,||
|1．提取盈余公积|||||||||
||||||31.55||631.55||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的|||||||-34,750|-34,750|
|分配|||||||,400.00|,400.00|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或|||||||||
|股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||347,504|290,687|17,718,|27,919,|683,830|
|四、本期期末余额||||||
||,000.00|,436.59|977.37|851.79|,265.75|

法定代表人：许晓光 主管会计工作负责人：严希阔 会计机构负责人：蔡丽容
三、公司基本情况
厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经中华人民共和国商务部商资批（2006）2541号文批准，由厦门汇信投资管理有限公司为主发起人，联合厦门市新福源工贸有限公司、宏立投资有限公司二家发起人共同发起设立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号：350200400019124。本公司于2007年1月30日在厦门市工商行政管理局登记注册，注册号为企股闽厦总副字第01687号，注册资本为人民币7500万元。
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]477号文核准，向社会公众发行人民币普通股2,500万股，股票代码为002228，募集资金净额为234,038,429.88元，于2008年5月8日在深圳交易所上市。本公司总部位于厦门市同安区同集北路556号。
根据本公司2008年年度股东大会会议决议，本公司以2009年12月31日公司总股本10,000万股为基数，按每10股由资本公积转增9股，共计转增9,000万股，并于2009年5月18日公告实施，2009年8月4日完成工商变更登记。转增后，注册资本增至人民币19,000万元。
公司2009年第二次临时股东大会决议，并经过2010年5月11日中国证券监督管理委员会证监许可[2010]607号《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准非公开发行不超过5,000万股新股。截至2010年6月24日止公司本次非公开发行2,719.00万新股，实际募集资金净额为324,414,000.00元，其中增加注册资本（股本）27,190,000.00元，增加资本公积297,224,000.00元。
根据本公司2010年年度股东大会会议决议，本公司以2010年12月31日公司总股本
21,719万股为基数，按每10股由资本公积转增6股，共计转增13,031.4万股，并于2011年6
月2日公告实施。转增后，注册资本增至人民币34,750.40万元。
2011年公司控股股东厦门汇信投资管理有限公司更名为新疆兴汇聚股权投资管理有限公司。
2012年公司控股股东新疆兴汇聚股权投资管理有限公司更名为新疆兴汇聚股权投资管理有限合伙企业。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设营销中心、生产技术中心、研发创新中心、投资中心、信息技术中心、原纸采购中心、设备采购中心、建设中心、财务中心、人力资本中心、行政中心、运营中心、集团客户中心、总裁办和董秘办共十五个职能中心，拥有厦门荣圣兴包装印刷有限公司等33家子公司，通过子公司湖北合兴包装印刷有限公司设立全资孙公司武汉合信包装印刷有限公司、通过子公司武汉华艺柔印环保科技有限公司设立全资孙公司滁州华艺柔印环保科技有限公司、通过子公司福建长信纸业包装有限公司设立全资孙公司佛山长信包装有限公司、通过子公司郑州合兴包装有限公司设立全资孙公司新乡合兴环保科技有限公司、通过子公司青岛合兴包装有限公司非同一控制下企业合并孙公司青岛雄峰印刷包装有限公司共5家孙公司。
公司的经营范围：生产中高档瓦楞纸箱及纸、塑等各种包装印刷品，研究和开发新型彩色印刷产品；纸制品、包装制品、机械设备的批发、进出口及相关配套业务。主要产品是纸箱、纸板、缓冲包装材料等。
公司行业性质：包装行业。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认
的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
不适用。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
不适用。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不适用。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）①“一般处理方法”进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付
的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
||期末应收账款余额达到1000万元（含1000万元）|
||以上、其他应收款余额达到100万元（含100万|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客|
||户应收款项为单项金额重大的应收款项。|
||对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现|

||
|-|
|金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准|
|备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收|
|款项，再按组合计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的||
|组合名称||确定组合的依据|
||计提方法||
|账龄组合|账龄分析法|账龄状态|
|信保项下应收账款|其他方法|资产类型|
|合并范围内关联方款项|其他方法|资产类型|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|||
|其中：1-6个月|1.00%|1.00%|
|7-12个月|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3年以上|||
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|个别认定|
|坏账准备的计提方法|根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：低值易耗品采用一次转销法
包装物
摊销方法：包装物采用一次转销法。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部
分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；
以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置，处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投
资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
(cid:10)（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20|10.00%|4.5%|
|机器设备|10|10.00%|9%|

|||||
|-|-|-|-|
|电子设备|5|10.00%|18%|
|运输设备|5|10.00%|18%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
不适用。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
不适用。
19、油气资产
不适用。
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|50|按产权证使用年限|
|软件|10|按照预计更新年限|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
经营租赁方式租入的厂房主、房屋装修支出，按租赁期间与预计使用年限较短者进行摊销；自有厂房、房屋装修支出按预计装修期间进行摊销。
22、附回购条件的资产转让
不适用。
23、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权
益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在满足业绩条件服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累
计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用。
25、回购本公司股份
不适用。
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则(cid:10)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。(cid:10)
（2）本公司纸箱、纸板、缓冲包材收入确认的具体判断标准(cid:10)公司财务部门根据送货单（与公司物流系统数量、单价核对一致）汇总形成当月对帐单，并经客户确认无误后确认销售收入。 (cid:10)
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
不适用。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
不适用。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (cid:10)
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
不适用。
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
（1）公司已就该资产出售事项作出决议；
（2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议；
（3）该资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
31、资产证券化业务
不适用。
32、套期会计
不适用。
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应||
||税劳务收入为基础计算销项税||
|增值税||17%|
||额，在扣除当期允许抵扣的进项||
||税额后，差额部分为应交增值税||
|营业税|按应税营业收入计征|5%|
||按实际缴纳的营业税、增值税及||
|城市维护建设税||7%、5%|
||消费税计征||
|企业所得税|按应纳税所得额计征|25%、15%|

2、税收优惠及批文
本公司子公司重庆合信包装印刷有限公司、遵义合信包装有限公司、成都合兴包装印刷有限公司享受西部大开发税收优惠政策，2014年度按15%的税率执行。
2012年8月，本公司子公司武汉华艺柔印环保科技有限公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201242000126。自获得高新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，2014年度按15%的税率征收企业所得税。
2013年10月，本公司子公司合肥合信包装有限公司取得安徽省科学技术厅、安微省财政厅、安微省国家税务局和安微省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201334000279。自获得高新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，2014年度按15%的税率征收企业所得税。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母|
||||||||||||||公司|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||||||||益冲|
||||||||||||||减子|
||||||||||||||公司|
||||||||||||||少数|
||||||||||||||股东|
||||||||实质|||||少数||
||||||||||||||分担|
||||||||上构|||||股东||
||||||||||||||的本|
||||||||成对|||||权益||
||||||||||||||期亏|
|||||||期末|子公|||||中用||
|子公|子公||||||||表决|是否|少数||损超|
|||注册|业务|注册|经营|实际|司净|持股||||于冲||
|司全|司类||||||||权比|合并|股东||过少|
|||地|性质|资本|范围|投资|投资|比例||||减少||
|称|型||||||||例|报表|权益||数股|
|||||||额|的其|||||数股||
||||||||||||||东在|
||||||||他项|||||东损||
||||||||||||||该子|
||||||||目余|||||益的||
||||||||||||||公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||||||||益中|
||||||||||||||所享|
||||||||||||||有份|
||||||||||||||额后|
||||||||||||||的余|
||||||||||||||额|
|福建||||||||||||||
|长信||||||||||||||
|||||36,00||27,00||||||||
|纸业||漳州|||包装|||75.00|100.0|||||
||控股||包装|0,000||0,000||||是||||
|包装||市|||产品|||%|0%|||||
|||||.00||.00||||||||
|有限||||||||||||||
|公司||||||||||||||
|南京||||||||||||||
|合兴||||||||||||||
|||||30,00||22,50||||||||
|包装||南京|||包装|||75.00|100.0|||||
||控股||包装|0,000||0,000||||是||||
|印刷||市|||产品|||%|0%|||||
|||||.00||.00||||||||
|有限||||||||||||||
|公司||||||||||||||
|湖北||||||||||||||
|||||38,00||28,50||||||||
|合兴||汉川|||包装|||75.00|100.0|||||
||控股||包装|0,000||0,000||||是||||
|包装||市|||产品|||%|0%|||||
|||||.00||.00||||||||
|印刷||||||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限||||||||||
|公司||||||||||
|厦门||||||||||
|合兴||||6,000||6,000||||
|||厦门|||包装||100.0|100.0||
|实业|全资||包装|,000.||,000.|||是|
|||市|||产品||0%|0%||
|有限||||00||00||||
|公司||||||||||
|成都||||||||||
|合兴||||||||||
|||||50,00||50,00||||
|包装||成都|||包装||100.0|100.0||
||全资||包装|0,000||0,000|||是|
|印刷||市|||产品||0%|0%||
|||||.00||.00||||
|有限||||||||||
|公司||||||||||
|合肥||||||||||
|合兴||||||||||
|||||10,00||9,930||||
|包装||合肥|||包装||100.0|100.0||
||全资||包装|0,000||,000.|||是|
|印刷||市|||产品||0%|0%||
|||||.00||70||||
|有限||||||||||
|公司||||||||||
|武汉||||||||||
|华艺||||||||||
|柔印||||30,00||30,00||||
|||武汉|||包装||100.0|100.0||
|环保|全资||包装|0,000||0,000|||是|
|||市|||产品||0%|0%||
|科技||||.00||.00||||
|有限||||||||||
|公司||||||||||
|重庆||||||||||
|合信||||||||||
|||||30,00||30,00||||
|包装||重庆|||包装||100.0|100.0||
||全资||包装|0,000||0,000|||是|
|印刷||市|||产品||0%|0%||
|||||.00||.00||||
|有限||||||||||
|公司||||||||||
|遵义||||||||||
|合信||||6,000||6,000||||
|||遵义|||包装||100.0|100.0||
|包装|全资||包装|,000.||,000.|||是|
|||市|||产品||0%|0%||
|有限||||00||00||||
|公司||||||||||
|青岛||||||||||
|世凯||||2,000||2,000||||
|||青岛|||包装||100.0|100.0||
|威包|全资||包装|,000.||,000.|||是|
|||市|||产品||0%|0%||
|装印||||00||00||||
|刷有||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公|||||||||||
|司|||||||||||
|香港|||||||||||
|世凯||||39,24||39,24|||||
||||||包装||100.0|100.0|||
|威有|全资|香港|包装|0,000||0,000|||是||
||||||产品||0%|0%|||
|限公||||.48||.48|||||
|司|||||||||||
|龙海|||||||||||
|合信||||2,000||2,000|||||
|||龙海|||包装||100.0|100.0|||
|包装|全资||包装|,000.||,000.|||是||
|||市|||产品||0%|0%|||
|有限||||00||00|||||
|公司|||||||||||
|合肥|||||||||||
|合信||||50,00||35,00||||23,36|
|||合肥|||包装||70.00|70.00|||
|包装|控股||包装|0,000||0,000|||是|9,653|
|||市|||产品||%|%|||
|有限||||.00||.00||||.24|
|公司|||||||||||
|青岛|||||||||||
|合兴||||51,62||51,62|||||
|||青岛|||包装||100.0|100.0|||
|包装|全资||包装|0,000||0,000|||是||
|||市|||产品||0%|0%|||
|有限||||.80||.80|||||
|公司|||||||||||
|佛山|||||||||||
|合信||||52,15||52,15|||||
|||佛山|||包装||100.0|100.0|||
|包装|全资||包装|0,000||0,000|||是||
|||市|||产品||0%|0%|||
|有限||||.58||.58|||||
|公司|||||||||||
|郑州|||||||||||
|合兴||||50,00||50,00|||||
|||郑州|||包装||100.0|100.0|||
|包装|全资||包装|0,000||0,000|||是||
|||市|||产品||0%|0%|||
|有限||||.00||.00|||||
|公司|||||||||||
|海宁|||||||||||
|合兴||||60,00||154,8|||||
|||海宁|||包装||100.0|100.0|||
|包装|全资||包装|0,000||50,00|||是||
|||市|||产品||0%|0%|||
|有限||||.00||0.06|||||
|公司|||||||||||
|天津|||||||||||
|世凯||||80,00||174,9|||||
|||天津|||包装||100.0|100.0|||
|威包|全资||包装|0,000||60,00|||是||
|||市|||产品||0%|0%|||
|装有||||.00||0.72|||||
|限公|||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|司||||||||||
|威斯||||||||||
|顿（天||||||||||
|津）供||||5,000||5,000||||
|||天津|||包装||100.0|100.0||
|应链|全资||包装|,000.||,000.|||是|
|||市|||产品||0%|0%||
|管理||||00||00||||
|有限||||||||||
|公司||||||||||
|昆山||||||||||
|世凯||||||||||
|||||5,000||5,000||||
|威包||昆山|||包装||100.0|100.0||
||全资||包装|,000.||,000.|||是|
|装有||市|||产品||0%|0%||
|||||00||00||||
|限公||||||||||
|司||||||||||
|武汉||||||||||
|兴合||||||||||
|信环||||10,00||10,00||||
|||武汉|||包装||100.0|100.0||
|保科|全资||包装|0,000||0,000|||是|
|||市|||产品||0%|0%||
|技有||||.00||.00||||
|限公||||||||||
|司||||||||||
|福州||||||||||
|福瑞||||10,00||10,00||||
|||福州|||包装||100.0|100.0||
|包装|全资||包装|0,000||0,000|||是|
|||市|||产品||0%|0%||
|有限||||.00||.00||||
|公司||||||||||
|宇发||||||||||
|投资||||10000|包装||100.0|100.0||
||全资|香港|包装||||||是|
|有限||||港币|产品||0%|0%||
|公司||||||||||
|重庆||||||||||
|文乾||||20,00||20,00||||
|||重庆|||包装||100.0|100.0||
|包装|全资||包装|0,000||0,000|||是|
|||市|||产品||0%|0%||
|有限||||.00||.00||||
|公司||||||||||
|厦门||||||||||
|合兴||||||||||
|供应||||1,000||1,000||||
|||厦门|||包装||100.0|100.0||
|链管|全资||包装|,000.||,000.|||是|
|||市|||产品||0%|0%||
|理有||||00||00||||
|限公||||||||||
|司||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|福建|||||||||||
|合信||||20,00||7,000||||2,075|
|||漳州|||包装||70.00|70.00|||
|包装|控股||包装|0,000||,000.|||是|,995.|
|||市|||产品||%|%|||
|有限||||.00||00||||32|
|公司|||||||||||
|营口|||||||||||
|市合|||||||||||
|坤环||||10,00||10,00|||||
|||营口|||包装||100.0|100.0|||
|保科|全资||包装|0,000||0,000|||是||
|||市|||产品||0%|0%|||
|技有||||.00||.00|||||
|限公|||||||||||
|司|||||||||||
|郑州|||||||||||
|合坤||||1,000||1,000|||||
|||郑州|||包装||100.0|100.0|||
|包装|全资||包装|,000.||,000.|||是||
|||市|||产品||0%|0%|||
|有限||||00||00|||||
|公司|||||||||||
|新疆|||||||||||
|裕荣|||||||||||
|股权||||10,00|||||||
||||||股权||100.0|100.0|||
|投资|全资|新疆|投资|0,000||0.00|||是||
||||||投资||0%|0%|||
|管理||||.00|||||||
|有限|||||||||||
|公司|||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
说明：持股比例小于100%，表决权比例为100%的原因为公司通过全资控制子公司间接持股所致。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质|||||少数|从母|
||||||||上构|||||股东|公司|
||||||||成对|||||权益|所有|
|||||||期末|子公|||||中用|者权|
|子公|子公||||||||表决|是否|少数|||
|||注册|业务|注册|经营|实际|司净|持股||||于冲|益冲|
|司全|司类||||||||权比|合并|股东|||
|||地|性质|资本|范围|投资|投资|比例||||减少|减子|
|称|型||||||||例|报表|权益|||
|||||||额|的其|||||数股|公司|
||||||||他项|||||东损|少数|
||||||||目余|||||益的|股东|
||||||||额|||||金额|分担|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||的本|
|||||||||||期亏|
|||||||||||损超|
|||||||||||过少|
|||||||||||数股|
|||||||||||东在|
|||||||||||该子|
|||||||||||公司|
|||||||||||年初|
|||||||||||所有|
|||||||||||者权|
|||||||||||益中|
|||||||||||所享|
|||||||||||有份|
|||||||||||额后|
|||||||||||的余|
|||||||||||额|
|厦门|||||||||||
|荣圣|||||||||||
|兴包||||15,00||12,18|||||
|||厦门|||包装||100.0|100.0|||
|装印|全资||包装|0,000||0,000|||是||
|||市|||产品||0%|0%|||
|刷有||||.00||.76|||||
|限公|||||||||||
|司|||||||||||
|天津|||||||||||
|市兴||||160,0||159,8|||||
|||天津|||包装||99.00|100.0|||
|汇聚|控股||包装|00,00||10,00|||是||
|||市|||产品||%|0%|||
|有限||||0.00||0.25|||||
|公司|||||||||||

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
说明：持股比例小于100%，表决权比例为100%的原因为公司通过全资控制子公司间接持股所致。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质|||||少数|从母|
|||||||期末|上构|||||股东|公司|
|子公|子公||||||||表决|是否|少数|||
|||注册|业务|注册|经营|实际|成对|持股||||权益|所有|
|司全|司类||||||||权比|合并|股东|||
|||地|性质|资本|范围|投资|子公|比例||||中用|者权|
|称|型||||||||例|报表|权益|||
|||||||额|司净|||||于冲|益冲|
||||||||投资|||||减少|减子|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||的其|||||数股|公司|
||||||||他项|||||东损|少数|
||||||||目余|||||益的|股东|
||||||||额|||||金额|分担|
||||||||||||||的本|
||||||||||||||期亏|
||||||||||||||损超|
||||||||||||||过少|
||||||||||||||数股|
||||||||||||||东在|
||||||||||||||该子|
||||||||||||||公司|
||||||||||||||年初|
||||||||||||||所有|
||||||||||||||者权|
||||||||||||||益中|
||||||||||||||所享|
||||||||||||||有份|
||||||||||||||额后|
||||||||||||||的余|
||||||||||||||额|
|爱尔||||||||||||||
|德斯||||||||||||||
|（厦||||||5,260||||||||
|||||100万|包装|||75.00|100.0|||||
|门）塑|控股|厦门|包装|||,000.||||是||||
|||||美元|材料|||%|0%|||||
|胶有||||||00||||||||
|限公||||||||||||||
|司||||||||||||||
|珠海||||||||||||||
|市千||||||||||||||
|层纸||||2,600||1 1 , 8 8|||||8,164|||
||||||包装|||60.00|60.00|||||
|品包|控股|珠海|包装|000.0||0,000||||是|,194.|||
||||||产品|||%|%|||||
|装有||||0||.00|||||66|||
|限公||||||||||||||
|司||||||||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
说明：持股比例小于100%，表决权比例为100%的原因为公司通过全资控制子公司间接持股所致。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
与上年相比本期新增合并单位2家，原因为新设子公司新增合并单位1家，通过子公司新设孙公司新增合并单位1家。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|新乡合兴环保科技有限公司|9,988,757.50|-11,242.50|
|新疆裕荣股权投资管理有限公司|||

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
不适用。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
不适用。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
不适用。
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
不适用。
8、报告期内发生的反向购买
不适用。
9、本报告期发生的吸收合并
不适用。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--||--|--||
|人民币|--|--|252,896.64|--|--|187,670.66|
|银行存款：|--|--|144,117,207.08|--|--|120,987,553.31|
|人民币|--|--|140,579,749.51|--|--|117,487,340.53|
|港币|458.26|0.7938|363.76|458.24|0.7862|360.34|
|美元|574,875.47|6.1528|3,537,093.81|574,038.01|6.0969|3,499,852.44|
|小计|||144,117,207.08|||120,987,553.31|
|其他货币资金：|--|--||--|--||
|人民币|--|--|14,860,219.67|--|--|8,745,233.70|
|合计|--|--|159,230,323.39|--|--|129,920,457.67|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|年初余额|
|银行承兑汇票保证金|14,860,219.67|8,722,573.70|
|信用证保证金||22,660.00|
|合 计|14,860,219.67|8,745,233.70|

2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
不适用。
（2）变现有限制的交易性金融资产
不适用。
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
不适用。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|41,173,138.25|42,489,425.78|
|商业承兑汇票|||
|合计|41,173,138.25|42,489,425.78|

（2）期末已质押的应收票据情况
不适用。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
不适用。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|第一名|2014年03月21日|2014年09月21日|5,000,000.00||
|第二名|2014年03月25日|2014年09月25日|5,000,000.00||
|第三名|2014年03月25日|2014年09月25日|5,000,000.00||
|第四名|2014年04月11日|2014年10月11日|5,000,000.00||
|第五名|2014年04月15日|2014年10月25日|5,000,000.00||
|合计|--|--|25,000,000.00|--|

4、应收股利
不适用。
5、应收利息
（1）应收利息
不适用。
（2）逾期利息
不适用。
（3）应收利息的说明
不适用。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||710,389,||14,283,7||601,930||12,212,63||
|其中：账龄组合||97.90%||2.01%||96.63%||2.03%|
||480.62||04.53||,366.91||4.54||
||9,777,05||||15,374,||||
|信保项下应收账款||1.35%||||2.47%|||
||5.30||||140.00||||
||720,166,||14,283,7||617,304||12,212,63||
|组合小计||99.25%||1.98%||99.10%||1.98%|
||535.92||04.53||,506.91||4.54||
|单项金额虽不重大但|||||||||
||5,461,56||5,461,56||5,589,4||5,589,407||
|单项计提坏账准备的||0.75%||100.00%||0.90%||100.00%|
||3.92||3.92||07.63||.63||
|应收账款|||||||||
||725,628,||19,745,2||622,893||17,802,04||
|合计||--||--||--||--|
||099.84||68.45||,914.54||2.17||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1-6个月（含6||||577,375,912.8|||
||678,112,834.45|95.46%|6,781,128.35||95.92%|5,773,759.13|
|个月）||||2|||
|7-12个月（含7|||||||
||10,259,143.72|1.44%|512,957.19|1,960,464.00|0.33%|98,023.20|
|个月）|||||||
|||||579,336,376.8|||
|1年以内小计|688,371,978.17|96.90%|7,294,085.54||96.25%|5,871,782.33|
|||||2|||
|1至2年|13,513,431.56|1.90%|1,351,343.16|13,633,785.67|2.27%|1,363,378.56|
|2至3年|1,433,938.26|0.21%|286,787.65|3,321,010.25|0.55%|664,202.05|
|3年以上|||||||
|3至4年|2,384,747.32|0.34%|1,192,373.66|2,110,504.29|0.35%|1,055,252.16|
|4至5年|2,631,353.94|0.37%|2,105,083.15|1,353,352.17|0.22%|1,082,681.73|
|5年以上|2,054,031.37|0.28%|2,054,031.37|2,175,337.71|0.36%|2,175,337.71|
|||||601,930,366.9|||
|合计|710,389,480.62|--|14,283,704.53||--|12,212,634.54|
|||||1|||

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|厦门志旺达纸制品|||||
||3,434,996.27|3,434,996.27|100.00%|款项预计无法收回|
|有限公司|||||
|厦门宝立莱工贸有|||||
||2,026,567.65|2,026,567.65|100.00%|款项预计无法收回|
|限公司|||||
|合计|5,461,563.92|5,461,563.92|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|第一名|非关联方|60,325,377.60|1-6月|8.31%|
|第二名|非关联方|36,762,170.78|1-6月|5.07%|
|第三名|非关联方|24,187,648.57|1-6月|3.33%|
|第四名|非关联方|21,588,833.25|1-6月|2.98%|
|第五名|非关联方|19,214,074.67|1-6月|2.65%|
|合计|--|162,078,104.87|--|22.34%|

（6）应收关联方账款情况
不适用。
（7）终止确认的应收款项情况
不适用。
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用。
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||52,556,766.64||6,361,451.67||59,767,09||5,307,736.||
|账龄组合||100.00%||12.10%||100.00%||8.88%|
||||||6.05||69||
||52,556,766.64||6,361,451.67||59,767,09||5,307,736.||
|组合小计||100.00%||12.10%||100.00%||8.88%|
||||||6.05||69||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||52,556,766.64||6,361,451.67||59,767,09||5,307,736.||
|合计||--||--||--||--|
||||||6.05||69||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|||16.22|||37.21||
|1-6个月（含）|8,523,057.19||85,230.57|22,239,423.50||222,394.21|
|||%|||%||
|||18.80|||39.23||
|7-12个月（含）|9,878,147.72||493,907.37|23,449,445.13||1,172,472.25|
|||%|||%||
|||35.02|||76.44||
|1年以内小计|18,401,204.91||579,137.94|45,688,868.63||1,394,866.46|
|||%|||%||
|||53.56|||14.33||
|1至2年|28,148,458.25||2,814,845.83|8,566,822.76||856,682.27|
|||%|||%||
|2至3年|2,893,054.68|5.50%|578,610.94|2,199,374.40|3.68%|439,874.88|
|3年以上|||||||
|3至4年|1,017,024.10|1.94%|508,512.05|1,097,462.20|1.84%|548,731.11|
|4至5年|1,083,398.97|2.06%|866,719.18|734,930.44|1.23%|587,944.35|
|5年以上|1,013,625.73|1.92%|1,013,625.73|1,479,637.62|2.48%|1,479,637.62|
|合计|52,556,766.64|--|6,361,451.67|59,767,096.05|--|5,307,736.69|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例|
|凯晨投资咨询公司|非关联方|17,253,545.00|2年以内|32.83%|
|万春|非关联方|2,530,543.20|3年以内|4.81%|
|莹怡（厦门）科技公|||||
||非关联方|2,400,000.00|1年内|4.57%|
|司|||||
|职工借购房款|非关联方|1,848,371.00|2年以内|3.52%|
|张文成|非关联方|1,752,368.00|1-6月|3.33%|
|合计|--|25,784,827.20|--|49.06%|

（7）其他应收关联方账款情况
不适用。
（8）终止确认的其他应收款项情况
不适用。
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用。
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
不适用.
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|4,393,049.92|89.69%|5,017,404.70|93.65%|
|1至2年|471,756.50|9.63%|285,472.68|5.33%|
|2至3年|29,466.00|0.60%|38,461.94|0.72%|
|3年以上|4,000.00|0.08%|15,927.54|0.30%|
|合计|4,898,272.42|--|5,357,266.86|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|国网湖北省电力公|||||
||非关联方|450,444.57|一年以内|预付电费|
|司孝感供电公司|||||
|中石化森美（福建）|||||
||非关联方|387,837.97|一年以内|预付油费|
|石油漳州分公司|||||
|中石油天然气四川|||||
|成都新都销售分公|非关联方|307,595.08|一年以内|预付燃气费|
|司|||||
|中石油天然气湖北|||||
||非关联方|294,177.24|一年以内|预付燃气费|
|孝感销售分公司|||||
|中石化森美（福建）|非关联方|276,039.78|一年以内|预付油费|

||||||
|-|-|-|-|-|
|石油厦门分公司|||||
|合计|--|1,716,094.64|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（4）预付款项的说明
不适用。
9、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
||132,524,186.4||132,524,186.|138,194,959.||138,194,959.|
|原材料|||||||
||5||45|72||72|
|在产品|||||||
|库存商品|||||||
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
||213,293,339.4||213,293,339.|221,707,986.||221,707,986.|
|产成品|||||||
||5||45|25||25|
|低值易耗品|1,631,362.04||1,631,362.04|2,185,636.95||2,185,636.95|
||346,406,459.0||346,406,459.07|362,088,582.||362,088,582.92|
|合计|||||||
||7|||92|||

（2）存货跌价准备
不适用。
（3）存货跌价准备情况
不适用。
10、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|留底税额|3,067,112.35|5,647,470.86|
|预缴所得税|1,509,790.53|1,418,939.76|
|租金|3,648,709.57|2,884,215.16|
|其他|3,125,332.48|2,606,946.13|
|合计|11,350,944.93|12,557,571.91|

11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
不适用。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
不适用。
（3）可供出售金融资产的减值情况
不适用。
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用。
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
不适用。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
不适用。
13、长期应收款
不适用。
14、对合营企业投资和联营企业投资
不适用。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例|比例|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|湖北合||||||||||||
|一包装||2,213.0|||30,126.|||||||
||权益法||-|813.15||46.00%|46.00%|-|-|-|-|
|印刷有||1|||16|||||||
|限公司||||||||||||
|||2,213.0|||30,126.|||||||
|合计|--||-|813.15||--|--|--|-|-|-|
|||1|||16|||||||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
不适用。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产单位：
不适用。
（2）按公允价值计量的投资性房地产
不适用。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
||952,046,917.2||||969,452,791.2|
|一、账面原值合计：||21,705,790.63||4,299,916.67||
||8||||4|
||330,321,555.2||||330,445,652.4|
|其中：房屋及建筑物||124,097.26||||
||3||||9|
||514,841,320.4||||527,743,740.0|
|机器设备||14,992,511.94||2,090,092.30||
||0||||4|
|运输工具|74,067,824.92|5,318,479.57||2,134,673.89|77,251,630.60|
|电子设备及其他|32,816,216.73|1,270,701.86||75,150.48|34,011,768.11|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
||281,509,005.1||||317,730,641.6|
|二、累计折旧合计：|||38,557,902.04|2,336,265.61||
||9||||2|
|其中：房屋及建筑物|53,887,702.41||7,537,331.66||61,425,034.07|
||169,858,116.0||||192,740,643.7|
|机器设备|||23,719,812.12|837,284.43||
||4||||3|
|运输工具|41,186,000.86||5,150,058.54|1,434,644.78|44,901,414.62|
|电子设备及其他|16,577,185.88||2,150,699.72|64,336.40|18,663,549.20|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值|670,537,912.0||||651,722,149.6|
|||--||||
|合计|9||||2|
||276,433,852.8||||269,020,618.4|
|其中：房屋及建筑物||--||||
||2||||2|
||344,983,204.3||||335,003,096.3|
|机器设备||--||||
||6||||1|
|运输工具|32,881,824.06|--|||32,350,215.98|
|电子设备及其他|16,239,030.85|--|||15,348,218.91|
|四、减值准备合计|1,911,409.69|--|||1,911,409.69|
|其中：房屋及建筑物||--||||
|机器设备|1,911,409.69|--|||1,911,409.69|
|运输工具||--||||
|电子设备及其他||--||||
|五、固定资产账面价值|668,626,502.4|--|||649,810,739.9|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|0||3|
||276,433,852.8||269,020,618.4|
|其中：房屋及建筑物||--||
||2||2|
||343,071,794.6||333,091,686.6|
|机器设备||--||
||7||2|
|运输工具|32,881,824.06|--|32,350,215.98|
|电子设备及其他|16,239,030.85|--|15,348,218.91|

本期折旧额38,557,902.04元；本期由在建工程转入固定资产原价为0元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用。
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|账面净值|
|房屋及建筑物||||
|机器设备|23,915,378.98|2,312,097.84|21,603,281.14|
|运输工具||||
|固定资产||||

（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用。
（5）期末持有待售的固定资产情况
不适用。
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|厦门扩建厂房|正在办理中|2014年8月|
|湖北合兴扩建厂房|正在办理中|2014年7月|
|海宁合兴厂房|正在办理中|2014年8月|
|福建长信二期预印项目|正在办理中|2014年10月|

18、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
||||7,612,990.0|1,091,614.3|||
|福建长信扩建项目|7,612,990.03|||||1,091,614.33|
||||3|3|||
||||38,982,591.|36,203,457.||36,203,457.7|
|天津兴汇聚厂房|38,982,591.72||||||
||||72|72||2|
||||12,956,451.|12,515,831.||12,515,831.8|
|八色预印机|12,956,451.57||||||
||||57|80||0|
||||4,303,060.8||||
|佛山合信新建项|4,303,060.87|||438,227.55||438,227.55|
||||7||||
||||3,204,118.1||||
|滁州华艺新建项|3,204,118.15|||76,000.00||76,000.00|
||||5||||
||||22,295,648.|12,710,837.||12,710,837.8|
|其他项目|22,295,648.53||||||
||||53|84||4|
||||89,354,860.87|63,035,969.||63,035,969.24|
|合计|89,354,860.87||||||
|||||24|||

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进度||本期利||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||||息资本||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||化金额||||
|天津兴|38,420|36,203,457.72||||||||||38,982|
||||2,779,|||101.44|||||||
|汇聚厂|,000.9||||||96.91%||||自筹|,591.7|
||||134.00|||%|||||||
|房|7|||||||||||2|
|佛山合|139,95||||||||||||
|||438,22|3,864,|||||||||4,303,|
|信新建|0,000.|||||3.07%|3%||||自筹||
|||7.55|833.32|||||||||060.87|
|项|68||||||||||||
|滁州华|130,09||||||||||||
|||76,000|3,128,|||||||||3,204,|
|艺新建|0,000.|||||2.46%|2%||||自筹||
|||.00|118.15|||||||||118.15|
|项|50||||||||||||
||308,46|36,717|9,772,|||||||||46,489|
|合计||||||--|--|||--|--||
||0,002.|,685.2|085.47|||||||||,770.7|

||||
|-|-|-|
|15|7|4|

（3）在建工程减值准备
不适用。
（4）重大在建工程的工程进度情况
不适用。
（5）在建工程的说明
不适用。
19、工程物资
不适用。
20、固定资产清理
不适用。
21、生产性生物资产
不适用。
22、油气资产
不适用。
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|168,448,016.10|1,189,726.32||169,637,742.42|
|(1).土地使用权|165,976,703.69|1,124,940.00||167,101,643.69|
|(2).应用软件|2,471,312.41|64,786.32||2,536,098.73|
|二、累计摊销合计|12,243,950.66|1,790,598.24||14,034,548.90|
|(1).土地使用权|11,413,973.35|1,695,014.04||13,108,987.39|
|(2).应用软件|829,977.31|95,584.20||925,561.51|

|||||
|-|-|-|-|
|三、无形资产账面净值||||
||156,204,065.44|-600,871.92|155,603,193.52|
|合计||||
|(1).土地使用权|154,562,730.34|-570,074.04|153,992,656.30|
|(2).应用软件|1,641,335.10|-30,797.88|1,610,537.22|
|四、减值准备合计||||
|(1).土地使用权||||
|(2).应用软件||||
|无形资产账面价值合计|156,204,065.44|-600,871.92|155,603,193.52|
|(1).土地使用权|154,562,730.34|-570,074.04|153,992,656.30|
|(2).应用软件|1,641,335.10|-30,797.88|1,610,537.22|

本期摊销额1,790,598.24元。
（2）公司开发项目支出
不适用。
24、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商|||||期末减值准|
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额||
|誉的事项|||||备|
|青岛雄峰印刷包装有限公||||||
||17,226,471.09|||17,226,471.09||
|司||||||
|合计|17,226,471.09|||17,226,471.09||

25、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||其他减少的原|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数||
|||||||因|
|房屋装修及其|||||||
||1,339,658.07|24,000.00|223,027.33||1,140,630.74||
|他|||||||
|合计|1,339,658.07|24,000.00|223,027.33||1,140,630.74|--|

26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|6,636,888.29|5,951,228.83|
|开办费|||
|可抵扣亏损|27,241,736.82|25,485,559.15|
|未实现内部交易利润|782,689.92|546,499.77|
|小计|34,661,315.03|31,983,287.75|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允|||
|价值变动|||
|小计|||

未确认递延所得税资产明细
不适用。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|（1）资产减值准备|28,018,129.81|25,021,188.55|
|（2）可抵扣亏损|108,966,947.28|101,942,236.60|
|（3）未实现内部销售利润|3,344,800.78|2,412,514.37|
|小计|140,329,877.87|129,375,939.52|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后|报告期末互抵后|报告期初互抵后|报告期初互抵后|
|项目|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|的递延所得税资|的可抵扣或应纳|
||产或负债|税暂时性差异|产或负债|税暂时性差异|
|递延所得税资产|34,661,315.03||31,983,287.75||
|递延所得税负债|||||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
不适用。
27、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|23,109,778.86|3,794,456.06|797,514.80||26,106,720.12|
|二、存货跌价准备||||||
|三、可供出售金融资产减||||||
|值准备||||||
|四、持有至到期投资减值||||||
|准备||||||
|五、长期股权投资减值准||||||
|备||||||
|六、投资性房地产减值准||||||
|备||||||
|七、固定资产减值准备|1,911,409.69||||1,911,409.69|
|八、工程物资减值准备||||||
|九、在建工程减值准备||||||
|十、生产性生物资产减值||||||
|准备||||||
|其中：成熟生产性生||||||
|物资产减值准备||||||
|十一、油气资产减值准备||||||
|十二、无形资产减值准备||||||
|十三、商誉减值准备||||||
|十四、其他||||||
|合计|25,021,188.55|3,794,456.06|797,514.80||28,018,129.81|

资产减值明细情况的说明
坏账准备转回是公司以前年度应收帐款核销669,671.09元及个别认定全额计提减值准备127,843.71元，本期全额收回货款。
28、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|土地款|18,226,943.00|16,726,943.00|
|设备及其他长期资产|29,163,829.62|18,631,182.00|
|合计|47,390,772.62|35,358,125.00|

29、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款||3,980,000.00|
|抵押借款|147,900,000.00|143,100,000.00|
|保证借款|375,600,000.00|247,100,000.00|
|信用借款|45,000,000.00|162,000,000.00|
|合计|568,500,000.00|556,180,000.00|

短期借款分类的说明
A、2011年5月6日，福建长信纸业包装有限公司与中国建设银行股份有限公司厦门同安支行签订编号为"ZGDY2011084"的最高额抵押合同，以福建长信编号为"泰国用（2011）第01014"的土地使用权作为抵押物，抵押额度为人民币987万元。截至2014年06月30日该抵押项下借款余额为632万元。
B、2011年5月6日，福建长信纸业包装有限公司与中国建设银行股份有限公司厦门同安支行签订编号为"ZGDY2011085"的最高额抵押合同，以福建长信编号为"泰国用（2011）第01062号"的土地使用权及编号为"长泰县房产权证开发区字第900192号"的房产作为抵押物，抵押额度为人民币3134万元。截至2014年06月30日该抵押项下借款余额为2006万元。
C、2011年5月6日，福建长信纸业包装有限公司与中国建设银行股份有限公司厦门同安支行签订编号为"ZGDY2011086"的最高额抵押合同，以福建长信编号为"泰国用(2011)第01063号、泰国用(2011)第01064号"的土地使用权及编号为"长泰县房权证开发区字第900193
号、长泰县房权证开发区字第900194号"的房产作为抵押物，抵押额度为为人民币457万元。
截至2014年06月30日该抵押项下借款余额为362万元。
D、2014年04月10日，合肥合信包装有限公司与招商银行股份有限公司合肥经开区支行签订编号为“2014年合经支保字第91140302号”的最高额抵押合同。以合肥合信编号为“肥西国用2010第779号”的土地使用权及编号为“房地权证肥西字第2011901655-0号、房地权证肥西字第2011901561-0号、房地权证肥西字第2011901560-0号”的房产作为抵押物，抵押额度4000万元。截至2014年06月30日，合肥合信包装有限公司在该抵押项下借款余额是1500万元。
E、2012年6月18日，公司与中国建设银行股份有限公司厦门同安支行签订了编号为“SXZGDY2012131”的最高额授信合同和编号为“ZGDY2012131”的最高额抵押合同。以公司所属的位于厦门市同安区同集北路556号的厦地房证第00528008、00528010、00528005号房产设定抵押，最高抵押额度为4682.25万元。截至2014年06月30日，该抵押项下借款金额为3000万元。
F、2012年5月15日，湖北合兴包装印刷有限公司与中国农业银行股份有限公司厦门同安支行签订了编号为“83100620120000848”的最高额抵押合同，以湖北合兴包装印刷有限公司位于汉川市新河镇闽港台投资工业园的工业厂房设定抵押，最高抵押额度为50,314,590.10元。截至2014年6月30日，该抵押项下借款金额为3500万元。
G、2012年3月20日，珠海市千层纸品包装有限公司用粤房地权证珠字第0300029853号土地、粤房地权证珠字第0300029834号房产、粤房地权证珠字第0300029836号房产、粤房地权证珠字第0300029837号房产、粤房地权证珠字第0300051200号房产、粤房地权证珠字第0300051201号房产、粤房地权证珠字第0300051202号房产、粤房地权证珠字第0300051203号房产、粤房地权证珠字第0300051204号房产为抵押与中国工商银行股份有限公司珠海斗门支行签订了编号为2012年斗抵字第S316号最高额抵押合同；2011年1月31日，万华英、万志
坚与中国工商银行股份有限公司珠海斗门支行签订了编号为2011年斗保字第S131号最高额保证合同，截至2014年6月30日，上述合同下的借款余额为2990万元。
H、2012年4月19日，公司与中国建设银行股份有限公司厦门同安支行签订了编号为“SXZGDY2012068”的最高额授信合同和编号为“ZGDY2012068”的最高额抵押合同。以公司所属的位于厦门市同安区同集北路556号的厦地房证第厦地房证第00528002号、00528003号、00528004号、00528006号、00528007号、00528009号房产设定抵押，最高抵押额度为1200万元。截至2014年06月30日，该抵押项下借款金额为800万元。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
不适用。
30、交易性金融负债
不适用。
31、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|71,801,098.44|27,183,540.76|
|合计|71,801,098.44|27,183,540.76|

下一会计期间将到期的金额71,801,098.44元。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|226,715,112.26|233,129,965.05|
|工程款|4,625,372.80|6,497,168.71|
|设备款|5,442,738.49|2,053,433.90|

||||
|-|-|-|
|房租及其他|3,180,268.43|2,394,032.55|
|合计|239,963,491.98|244,074,600.21|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
不适用。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货款|2,883,125.46|4,014,232.04|
|合计|2,883,125.46|4,014,232.04|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用。
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
不适用。
34、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、|||||
||4,880,866.13|159,279,250.28|159,465,619.79|4,694,496.62|
|津贴和补贴|||||
|二、职工福利费||4,619,965.80|4,619,965.80||
|三、社会保险费|973.08|12,813,774.15|12,814,747.23||
|其中：医疗保险|||||
||244.80|3,813,347.60|3,813,592.40||
|费|||||
|基本养老保险费|612.00|7,374,417.50|7,375,029.50||
|年金缴费|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|失业保险费|30.60|629,558.11|629,588.71||
|工伤保险费|55.08|623,969.00|624,024.08||
|生育保险费|30.60|372,481.94|372,512.54||
|四、住房公积金||196,552.00|196,552.00||
|五、辞退福利||124,687.36|124,687.36||
|六、其他|2,334.40|488,862.79|438,085.39|53,111.80|
|合计|4,884,173.61|177,523,092.38|177,659,657.57|4,747,608.42|

35、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|15,867,841.76|6,770,815.71|
|消费税|||
|营业税|34,566.97|34,566.97|
|企业所得税|10,239,882.94|10,230,509.03|
|个人所得税|564,380.29|554,970.26|
|城市维护建设税|1,057,568.95|454,899.47|
|房产税|370,756.78|192,118.26|
|教育费附加|795,508.17|306,920.41|
|土地使用税|723,857.25|510,723.24|
|其他|359,957.45|370,461.46|
|合计|30,014,320.56|19,425,984.81|

36、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|||
|企业债券利息|11,718,750.00|2,343,750.00|
|短期借款应付利息|||
|合计|11,718,750.00|2,343,750.00|

37、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|新疆兴汇聚股权投资管理有限||||
||7,092,380|||
|合伙企业||||
|宏立投资有限公司|2,856,840|||
|社会公众股|7,425,980|||
|合计|17,375,200.00||--|

38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金|7,258,235.78|1,201,313.38|
|质保金|270,503.28|525,000.00|
|往来款|13,155,079.85|25,795,151.86|
|房租及其他|2,225,621.28|1,324,976.64|
|合计|22,909,440.19|28,846,441.88|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用。
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
不适用。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|性质或内容|备 注|
|深圳市鸿康印刷有限公司|4,305,566.47|往来款||
|深圳市宝安区观澜鸿达印刷厂|6,082,620.32|往来款||
|合 计|10,388,186.79|||

39、预计负债
不适用。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|20,346,167.00|20,280,215.52|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|||
|合计|20,346,167.00|20,280,215.52|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|||
|抵押借款|15,346,167.00|15,280,215.52|
|保证借款|5,000,000.00|5,000,000.00|
|信用借款|||
|合计|20,346,167.00|20,280,215.52|

金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||借款起始|借款终止|||期末数||期初数||
|贷款单位|||币种|利率|||||
||日|日|||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国工商|||||||||
|银行股份|||||||||
||2010年02|2014年12||||5,000,000||5,000,000|
|有限公司|||人民币元|6.40%|||||
||月09日|月15日||||.00||.00|
|厦门同安|||||||||
|支行|||||||||
|中国工商|||||||||
|银行股份|||||||||
||2010年06|2014年12||||2,000,000||2,000,000|
|有限公司|||人民币元|6.40%|||||
||月11日|月15日||||.00||.00|
|厦门同安|||||||||
|支行|||||||||
|中国工商|||||||||
|银行股份|||||||||
||2010年07|2014年12||||2,100,000||2,100,000|
|有限公司|||人民币元|6.40%|||||
||月12日|月15日||||.00||.00|
|厦门同安|||||||||
|支行|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中国工商|||||||||
|银行股份|||||||||
||2010年07|2014年12||||3,200,000||3,200,000|
|有限公司|||人民币元|6.40%|||||
||月14日|月15日||||.00||.00|
|厦门同安|||||||||
|支行|||||||||
|中国工商|||||||||
|银行股份|||||||||
||2010年10|2014年12||||3,000,000||3,000,000|
|有限公司|||人民币元|6.40%|||||
||月09日|月15日||||.00||.00|
|厦门同安|||||||||
|支行|||||||||
|||||||15,300,00||15,300,00|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||0.00||0.00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
不适用。
（3）一年内到期的应付债券
不适用。
（4）一年内到期的长期应付款
不适用。
41、其他流动负债
不适用。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|||
|抵押借款|1,258,526.78|2,046,626.14|
|保证借款|||
|信用借款|||
|合计|1,258,526.78|2,046,626.14|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||借款起始日|借款终止|||期末数||期初数||
|贷款单位|||币种|利率|||||
|||日|||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|星展银行|||||||||
|（中国有|2013年03|2016年03||||1,258,526||2,046,626|
||||人民币元|8.75%|||||
|限公司）北|月18日|月01日||||.78||.14|
|京分行|||||||||
|||||||1,258,526||2,046,626|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||.78||.14|

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
2013年3月，公司与星展银行（中国有限公司）北京分行签订借款抵押合同，抵押合同项下借款总额为455万元，期限三年等额本息偿还。截至2014年06月30日，该项抵押合同项下长期借款总额为2,804,693.78元，其中一年内到期金额为1,546,167.00元。
43、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付|本期应计|本期已付|期末应付|期末余额|
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额||||||
||||||利息|利息|利息|利息||
|实名制记||||||||||
|||2012年11||300,000,|2,343,75|9,375,00||11,718,7|296,528,|
|账式公司|100.00||5年期|||||||
|||月16日||000.00|0.00|0.00||50.00|583.54|
|债券||||||||||

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
根据中国证券监督管理委员会证监会证监许可[2012]1211号核准，本公司于2012年11月16日至2012年11月20日公开发行300万份实名制记账式公司债券，每份面值100元，发行总额3亿元，债券期限为5年。
本公司发行的实名制记账式公司公司债券的票面利率为6.25%，利息按年支付，在债券存续期内每年的11月16日为上一个计息年度的付息日。本次债券的兑付日期为2017年11月16日，如果投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日期为2015年11月16日。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
不适用。
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|单位|||||
||外币|人民币|外币|人民币|
|远东国际租赁有限公司||9,487,224.86||11,024,075.32|
|法兴（上海）融资租赁有限公司||64,833.21||220,595.40|
|合计||9,552,058.07||11,244,670.72|

45、专项应付款
不适用。
46、其他非流动负债
不适用。
47、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||347,504,000.00||||||347,504,000.00|
|股份总数||||||||

48、库存股
不适用。
49、专项储备
不适用。
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|

||||
|-|-|-|
|资本溢价（股本溢价）|283,604,671.69|283,604,671.69|
|其他资本公积|||
|合计|283,604,671.69|283,604,671.69|

51、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|17,841,309.93|||17,841,309.93|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|17,841,309.93|||17,841,309.93|

52、一般风险准备
不适用。
53、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润||--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调|||
|||--|
|减-）|||
|调整后年初未分配利润|308,747,733.40|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|65,279,842.34|--|
|减：提取法定盈余公积||10.00%|
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|17,375,200.00||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|356,652,375.74|--|

54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,335,930,727.06|1,174,338,418.90|
|其他业务收入|25,337,278.03|15,791,826.39|
|营业成本|1,083,657,337.81|964,286,463.60|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
||1,335,930,727.0||1,174,338,418.9||
|包装||1,079,779,643.77||965,392,149.11|
||6||0||
||1,335,930,727.06||1,174,338,418.90||
|合计||1,079,779,643.77||965,392,149.11|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
||1,130,514,190.0||||
|纸箱||903,106,386.55|945,111,654.81|766,255,221.59|
||8||||
|纸板|126,714,224.13|113,155,248.03|157,509,082.50|141,062,376.95|
|缓冲包材|78,702,312.85|63,518,009.19|71,717,681.59|58,074,550.57|
||1,335,930,727.06||1,174,338,418.90||
|合计||1,079,779,643.77||965,392,149.11|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|华南地区|367,549,433.15|299,880,986.66|329,447,141.42|274,199,215.78|
|华东地区|176,280,262.19|152,529,371.64|120,977,711.11|106,384,855.49|

||||||
|-|-|-|-|-|
|华中地区|550,923,591.08|436,984,950.11|516,150,176.16|414,754,386.04|
|西南地区|186,952,141.82|146,620,096.24|173,337,853.40|142,404,666.30|
|华北地区|54,225,298.82|43,264,239.12|34,425,536.81|27,649,025.50|
||1,335,930,727.06||1,174,338,418.90||
|合计||1,079,279,643.77||965,392,149.11|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|155,252,589.50|11.40%|
|第二名|143,165,528.35|10.52%|
|第三名|116,518,560.32|8.56%|
|第四名|75,152,700.26|5.52%|
|第五名|44,421,175.50|3.26%|
|合计|534,510,553.93|39.26%|

55、合同项目收入
不适用。
56、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税||||
|营业税|103,460.10|29,330.00|应税收入5%|
|城市维护建设税|3,903,105.80|3,018,855.72|应缴流转税7%、5%|
|教育费附加|1,757,247.99|1,373,971.86|应缴流转税3%|
|资源税||||
|其他|1,658,993.81|1,324,380.45||
|合计|7,422,807.70|5,746,538.03|--|

57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|41,722,372.44|33,229,297.33|

||||
|-|-|-|
|运费、油费、过路过桥费|24,750,706.70|14,362,464.67|
|招待费|6,572,551.60|6,138,608.36|
|折旧费|2,709,349.32|2,555,597.44|
|差旅费|704,501.50|1,464,361.38|
|保险费|771,366.91|916,435.61|
|租赁费|974,055.74|795,480.70|
|物料消耗|1,519,485.82|915,562.91|
|办公费|776,784.17|632,504.38|
|交通费|39,138.44|289,711.23|
|其他费用|3,692,041.45|9,923,994.14|
|合计|84,232,354.09|71,224,018.15|

58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|33,345,967.06|29,966,296.23|
|研发费|10,651,423.51|5,114,298.03|
|折旧和摊销|7,595,181.09|11,032,975.89|
|税费|5,694,873.84|4,221,284.96|
|办公费|1,068,037.45|2,571,879.99|
|租赁费|2,618,845.74|2,772,344.95|
|招待费|2,746,051.82|3,044,260.82|
|水电费|1,738,961.46|1,554,413.24|
|车辆使用费|2,212,509.27|1,375,685.87|
|物料消耗|427,870.42|1,030,063.02|
|差旅费|791,074.73|1,227,844.52|
|通讯费|1,137,796.04|753,411.98|
|中介机构费用|1,360,094.67|116,590.57|
|会费|194,481.08|229,864.94|
|其他费用|2,135,445.81|13,867,720.21|
|合计|73,718,613.99|78,878,935.22|

59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|28,216,562.99|25,444,230.09|
|减：利息收入|1,083,275.96|1,610,105.78|
|汇兑损益|-388,422.95|719,766.35|
|其他|811,607.98|673,655.32|
|合计|27,556,472.06|25,227,545.98|

60、公允价值变动收益
不适用。
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,037,507.32|-223,346.77|
|处置长期股权投资产生的投资收益||4,320,000.00|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得|||
|的投资收益|||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资|||
|收益|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|其他|||
|合计|-1,037,507.32|4,096,653.23|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
不适用。
62、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|2,327,270.17|-12,893,776.54|
|二、存货跌价损失|||
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|2,327,270.17|-12,893,776.54|

63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置利得合计|143,858.13|460,642.05|143,858.13|
|其中：固定资产处置利得|143,858.13|460,642.05|143,858.13|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||

|||||
|-|-|-|-|
|政府补助|3,984,697.17|3,584,334.50|3,984,697.17|
|其他|516,274.35|2,362,417.11|516,274.35|
|合计|4,644,829.65|6,407,393.66|4,644,829.65|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收益|是否属于非经常性|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||相关|损益|
|经济贡献奖|3,020,256.13|2,529,029.50|与收益相关|是|
|政府奖励|932,780.00|968,305.00|与收益相关|是|
|纳税大户奖励金|31,661.04|87,000.00|与收益相关|是|
|合计|3,984,697.17|3,584,334.50|--|--|

64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||损益的金额|
|非流动资产处置损失合计|170,131.63|796,202.03|170,131.63|
|其中：固定资产处置损失|170,131.63|796,202.03|170,131.63|
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠|13,000.00|30,000.00|13,000.00|
|其他|1,230,481.48|1,234,956.95|1,230,481.48|
|合计|1,413,613.11|2,061,158.98|1,413,613.11|

65、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|18,819,886.93|18,777,256.34|
|递延所得税调整|-2,429,153.25|-3,269,028.41|
|合计|16,390,733.68|15,508,227.93|

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|65,279,842.34|47,279,980.77|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|347,504,000.00|347,504,000.00|
|基本每股收益（元/股）|0.19|0.14|

普通股的加权平均数计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|年初已发行普通股股数|347,504,000.00|347,504,000.00|
|加：本期发行的普通股加权数|||
|减：本期回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|347,504,000.00|347,504,000.00|

（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）|65,279,842.34|47,279,980.77|
|本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释）|347,504,000.00|347,504,000.00|
|稀释每股收益（元/股）|0.19|0.14|

普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|本期金额|上期金额|
|计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平均数|347,504,000.00|347,504,000.00|
|年末普通股的加权平均数（稀释）|347,504,000.00|347,504,000.00|

67、其他综合收益
不适用。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|公司往来款收回|1,252,147.42|
|政府补助|5,335,541.56|
|承兑汇票保证金|4,090,248.46|
|利息收入|1,083,275.96|
|其他|9,234,518.48|
|合计|20,995,731.88|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|公司往来款支出|4,833,192.40|
|车辆费用|4,576,935.57|
|差旅费|1,723,127.53|
|研发费用|149,158.73|
|办公费|1,878,717.99|
|招待应酬费|9,409,232.77|
|租赁费|11,217,698.55|
|承兑汇票保证金|11,726,121.51|
|其他|14,891,266.49|
|合计|60,405,451.54|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
不适用。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
不适用。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|设备融资租费|2,865,259.34|
|合计|2,865,259.34|

69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|68,156,124.80|50,595,180.83|
|加：资产减值准备|2,327,270.17|-12,893,776.54|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产|||
||38,557,902.04|32,911,857.21|
|折旧|||
|无形资产摊销|1,790,598.24|1,422,050.31|
|长期待摊费用摊销|223,027.33|274,659.89|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失|||
||15,112.60|335,559.98|
|（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|28,596,747.85|25,586,095.90|
|投资损失（收益以“－”号填列）|1,044,634.85|-4,096,653.23|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-2,678,027.28|-3,265,771.50|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|15,682,123.85|45,140,927.18|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-93,748,573.91|37,716,360.32|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|48,537,605.56|-120,855,418.10|

||||
|-|-|-|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|108,504,546.10|52,871,072.25|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|||
|减：现金的期初余额|||
|加：现金等价物的期末余额|144,370,103.72|125,721,444.90|
|减：现金等价物的期初余额|121,175,223.97|303,853,170.88|
|现金及现金等价物净增加额|23,194,879.75|-178,131,725.98|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|||
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现|||
|金等价物|||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现|||
|金等价物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|21,846,486.84|26,600,000.00|
|4．取得子公司的净资产|||
|流动资产|||
|非流动资产|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|||
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现|||
|金等价物|||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现|||
|金等价物|||

||
|-|
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|
|4．处置子公司的净资产|
|流动资产|
|非流动资产|
|流动负债|
|非流动负债|

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|||
|其中：库存现金|252,896.64|187,670.66|
|可随时用于支付的银行存款|144,117,207.08|120,987,553.31|
|可随时用于支付的其他货币资金|||
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|144,370,103.72|121,175,223.97|
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|144,370,103.72|121,175,223.97|

70、所有者权益变动表项目注释
不适用。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
不适用。
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
不适用。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司||组织机构代码|
||||||||母公司||||
|||||||||对本企|本企业||
|母公司|关联关|企业类||法定代|业务性|注册资|对本企||||
||||注册地|||||业的表|最终控||
|名称|系|型||表人|质|本|业的持||||
|||||||||决权比|制方||
||||||||股比例||||
|||||||||例|||
|新疆兴汇聚股|||||||||||
|权投资|控股股|有限合|||股权投||||许晓光|7912679|
||||石河子|吕秀英||2000.00|40.82%|40.82%|||
|管理有|东|伙企业|||资||||家族|9-0|
|限合伙企业|||||||||||

2、本企业的子公司情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全|子公司类|||法定代表||||表决权比|组织机构|
|||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|持股比例|||
|称|型|||人||||例|代码|
|福建长信||||||||||
||控股子公||||||||77065983|
|纸业包装||中外合资|漳州市|吕秀英|包装|3,600.00|75.00%|100.00%||
||司||||||||-X|
|有限公司||||||||||
|南京合兴||||||||||
||控股子公||||||||78714181|
|包装印刷||中外合资|南京市|许晓光|包装|3,000.00|75.00%|100.00%||
||司||||||||-8|
|有限公司||||||||||
|湖北合兴||||||||||
||控股子公||||||||78815215|
|包装印刷||中外合资|汉川市|许天津|包装|3,800.00|75.00%|100.00%||
||司||||||||-6|
|有限公司||||||||||
|厦门合兴||||||||||
||控股子公||||||||79127038|
|实业有限||法人独资|厦门市|吕秀英|包装|600.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-0|
|公司||||||||||
|成都合兴||||||||||
||控股子公||||||||66047958|
|包装印刷||法人独资|成都市|康春华|包装|5,000.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-X|
|有限公司||||||||||
|合肥合兴|控股子公||||||||67890251|
|||法人独资|合肥市|康春华|包装|1,000.00|100.00%|100.00%||
|包装印刷|司||||||||-8|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||||||
|武汉华艺||||||||||
|柔印环保|控股子公||||||||67580796|
|||法人独资|武汉市|许天津|包装|3,000.00|100.00%|100.00%||
|科技有限|司||||||||-1|
|公司||||||||||
|重庆合信||||||||||
||控股子公||||||||67866860|
|包装印刷||法人独资|重庆市|康春华|包装|3,000.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-2|
|有限公司||||||||||
|遵义合信||||||||||
||控股子公||||||||68015151|
|包装有限||法人独资|遵义市|康春华|包装|600.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-4|
|公司||||||||||
|青岛世凯||||||||||
|威包装印|控股子公||||||||67908026|
|||法人独资|青岛市|康春华|包装|200.00|100.00%|100.00%||
|刷有限公|司||||||||-1|
|司||||||||||
|香港世凯||||||||||
||控股子公|||||||||
|威有限公||法人独资|香港|---|包装|3,924.48|100.00%|100.00%|---|
||司|||||||||
|司||||||||||
|龙海合信||||||||||
||控股子公||||||||68089301|
|包装有限||法人独资|龙海市|康春华|包装|200.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-6|
|公司||||||||||
|合肥合信||||||||||
||控股子公||||||||69280022|
|包装有限||合资|合肥市|康春华|包装|5,000.00|70.00%|70.00%||
||司||||||||-7|
|公司||||||||||
|青岛合兴||||||||||
||控股子公||||||||68677129|
|包装有限||法人独资|青岛市|康春华|包装|5,162.80|100.00%|100.00%||
||司||||||||-8|
|公司||||||||||
|佛山合信||||||||||
||控股子公||||||||69244774|
|包装有限||法人独资|佛山市|林海生|包装|5,215.58|100.00%|100.00%||
||司||||||||-2|
|公司||||||||||
|郑州合兴||||||||||
||控股子公||||||||69354449|
|包装有限||法人独资|郑州市|康春华|包装|5,000.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-9|
|公司||||||||||
|海宁合兴||||||||||
||控股子公||||||||69386426|
|包装有限||法人独资|海宁市|康春华|包装|6,000.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-5|
|公司||||||||||
|天津世凯||||||||||
||控股子公||||||||69406334|
|威包装有||法人独资|天津市|康春华|包装|8,000.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-7|
|限公司||||||||||
|威斯顿|控股子公|法人独资|天津市|严希阔|包装|500.00|100.00%|100.00%|55949278|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（天津）|司||||||||-X|
|供应链管||||||||||
|理有限公||||||||||
|司||||||||||
|昆山世凯||||||||||
||控股子公||||||||56031123|
|威包装有||法人独资|昆山市|蔡丽蓉|包装|500.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-7|
|限公司||||||||||
|武汉兴合||||||||||
|信环保科|控股子公||||||||56830722|
|||法人独资|武汉市|许天津|包装|1,000.00|100.00%|100.00%||
|技有限公|司||||||||-4|
|司||||||||||
|福州福瑞||||||||||
||控股子公||||||||05233880|
|包装有限||法人独资|福州市|蔡丽容|包装|1,000.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-4|
|公司||||||||||
|宇发投资|控股子公|||||10000港||||
|||法人独资|香港|---|包装||100.00%|100.00%|---|
|有限公司|司|||||币||||
|重庆文乾||||||||||
||控股子公||||||||59054207|
|包装有限||法人独资|重庆市|康春华|包装|2,000.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-9|
|公司||||||||||
|厦门合兴||||||||||
|供应链管|控股子公||||||||59498734|
|||法人独资|厦门市|蔡丽容|包装|100.00|100.00%|100.00%||
|理有限公|司||||||||-X|
|司||||||||||
|郑州合坤||||||||||
||控股子公||||||||06649091|
|包装有限||法人独资|郑州市|郑恺靖|包装|100.00|100.00%|100.00%||
||司||||||||-1|
|公司||||||||||
|营口市合||||||||||
|坤环保科|控股子公||||||||07216579|
|||法人独资|营口市|郑恺靖|包装|1,000.00|100.00%|100.00%||
|技有限公|司||||||||-5|
|司||||||||||
|珠海市千||||||||||
|层纸品包|控股子公||||||||75647456|
|||合资|珠海市|严希阔|包装|260.00|60.00%|60.00%||
|装有限公|司||||||||-4|
|司||||||||||
|福建合信||||||||||
||控股子公||||||||07743068|
|包装有限||合资|漳州市|林海生|包装|1,000.00|70.00%|70.00%||
||司||||||||-2|
|公司||||||||||
|厦门荣圣||||||||||
|兴包装印|控股子公||||||||61232131|
|||法人独资|厦门市|康春华|包装|1500|100.00%|100.00%||
|刷有限公|司||||||||-5|
|司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|天津市兴||||||||||
||控股子公||||||||56933735|
|汇聚有限||合资|天津市|许天津|包装|16000|99.00%|100.00%||
||司||||||||-3|
|公司||||||||||
|爱尔德斯||||||||||
|（厦门）|控股子公|||||100万美|||76927259|
|||合资|厦门市|康春华|包装||75.00%|100.00%||
|塑胶有限|司|||||元|||-0|
|公司||||||||||
|新疆裕荣||||||||||
|股权投资|控股子公|||||||1,000.00|39928234|
|||法人独资|新疆|许晓荣|投资|1000|100.00%|||
|管理有限|司|||||||%|-4|
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
单位：万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持|被投资单||组织机构|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|||关联关系||
|位名称|||人|||股比例|位表决权||代码|
||||||||比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|湖北合一||||||||||
||||||||||56830724|
|包装印刷|合资|汉川市|张艳|包装|6800.00|46.00%|46.00%|联营公司||
||||||||||-0|
|有限公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|董事、经理、财务总监及董事会秘|||
||关键管理人员||
|书|||

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
不适用。
（2）关联托管/承包情况
不适用。
（3）关联租赁情况
不适用。
（4）关联担保情况
不适用。
（5）关联方资金拆借
不适用。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用。
（7）其他关联交易
不适用。
6、关联方应收应付款项
不适用。
十、股份支付
1、股份支付总体情况
不适用。
2、以权益结算的股份支付情况
不适用。
3、以现金结算的股份支付情况
不适用。
4、以股份支付服务情况
不适用。
5、股份支付的修改、终止情况
不适用。
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
不适用。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
1、截至2014年06月30日，公司150万元以上租赁合同列示如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||租赁资产名称||承租方||合同金额||合同履约期|
|厂房||福州福瑞包装有限公司||13,184,000.00||8年1个月||
|厂房||重庆合信包装印刷有限公司||6,067,200.00||1年6个月||
|厂房||武汉兴合信环保科技有限公司||5,655,722.76||3年3个月||
|厂房||滁州华艺柔印环保科技有限公司||4,568,664.25||2年5月||
|厂房||重庆合信包装印刷有限公司||3,821,283.00||1年2个月||
|厂房||武汉华艺柔印环保科技有限公司||3,264,492.00||59个月||
|厂房||南京合兴包装印刷有限公司||2,680,000.00||8个月||
|厂房||佛山合信包装有限公司||2,100,000.00||1个月||

2、2014年度公司签订的重大投资协议情况
（1）2014年6月30日，经公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于与中新融创资本管理有限公司共同设立产业并购基金进行产业整合的议案》。为在更大范围内寻求对公司有重要意义的并购标的,借助专业投资机构放大公司的投资能力，加快公司发展整合的步伐，同时分享快速发展的并购投资市场的回报，公司全资子公司新疆裕荣股权投资管理有限公司（以下简称“裕荣投资”）拟与中新融创资本管理有限公司（以下简称“中新融创”）在包装领域及其上下游进行合作（不涉及风险投资），由中新融创与裕荣投资合资设立一家有限责任公司形式的并购基金管理公司（以下简称“管理公司”），由管理公司发起设立和管理主要从事股权收购业务的并购基金（以下简称“基金”），实现各方利益的最大化。基金目标规模：人民币 4亿元（首期
2亿元），同意公司全资子公司裕荣投资本次用自有资金 4000万元人民币认购首期20%份额。相
关具体事项授权公司经营层办理。
(2)、2014年6月 27日召开了 2014年第一次临时股东大会，审议并通过了公司非公开发行股票的相关议案。根据本次非公开发行股票的相关议案，公司本次非公开发行股票的发行价格不低于 7.89元/股，发行数量不超过 5,700万股。若公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，应对发行底价和发行股票的数量进行相应调整。
2、前期承诺履行情况
不适用。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
不适用。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
2014年5月21日，公司2013年年度股东大会审议通过了《关于公司2013年利润分配预案》，以公司现有总股本347,504,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.5元（含税），不转增不送股,共计派发17,375,200元。本次权益分派股权登记日为2014年7月3日，除权除息日为2014年7月4日。公司本次权益分派方案已于2014年7月4日实施完毕。
3、其他资产负债表日后事项说明
不适用。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
不适用。
2、债务重组
不适用。
3、企业合并
不适用。
4、租赁
不适用。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
不适用。
6、以公允价值计量的资产和负债
不适用。
7、外币金融资产和外币金融负债
不适用。
8、年金计划主要内容及重大变化
不适用。
9、其他
不适用。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
||46,076,143|11.9|||44,815,543|13.25|||
|其中：账龄组合|||1,339,629.29|2.91%|||1,557,387.63|3.48%|
||.17|6%|||.42|%|||
|合并范围内关联方应|331,933,94|86.1|||281,970,04|83.36|||
|收账款|6.32|5%|||2.77|%|||
||1,803,372.|0.47|||5,878,745.||||
|信保项下应收账款||||||1.74%|||
||46|%|||87||||
|组合小计|379,813,46|98.5|1,339,629.29|0.35%|332,664,33|98.35|1,557,387.63|0.47%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||1.95|8%|||2.06|%|||
|单项金额虽不重大但|||||||||
||5,461,563.|1.42||100.0|5,589,407.|||100.0|
|单项计提坏账准备的|||5,461,563.92|||1.65%|5,589,407.63||
||92|%||0%|63|||0%|
|应收账款|||||||||
||385,275,02||||338,253,73||||
|合计||--|6,801,193.21|--||--|7,146,795.26|--|
||5.87||||9.69||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1-6月（含||87.91|||96.46||
||40,505,805.21||405,058.05|43,227,315.96||432,273.16|
|6月）||%|||%||
|7-12月（含|||||||
||4,485,653.81|9.74%|224,282.69|82,457.72|0.18%|4,122.89|
|7月）|||||||
|1年以内小||97.65|||96.64||
||44,991,459.02||629,340.74|43,309,773.68||436,396.05|
|计||%|||%||
|1至2年|239,506.65|0.52%|23,950.67|160,592.24|0.36%|16,059.22|
|2至3年||||248,992.27|0.56%|49,798.45|
|3年以上|||||||
|3至4年|305,730.98|0.66%|152,865.49|73,503.37|0.16%|36,751.69|
|4至5年|29,870.64|0.06%|23,896.51|21,498.18|0.05%|17,198.54|
|5年以上|509,575.88|1.11%|509,575.88|1,001,183.68|2.23%|1,001,183.68|
|合计|46,076,143.17|--|1,339,629.29|44,815,543.42|--|1,557,387.63|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|厦门志旺达纸制品|||||
||3,434,996.27|3,434,996.27|100.00%|款项预计无法收回|
|有限公司|||||
|厦门宝立莱工贸有|||||
||2,026,567.65|2,026,567.65|100.00%|款项预计无法收回|
|限公司|||||
|合计|5,461,563.92|5,461,563.92|--|--|

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
不适用。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占应收账款总额的|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||比例|
|武汉华艺柔印环保|||||
||子公司|53,239,517.60|1-6月|13.82%|
|科技有限公司|||||
|滁州华艺柔印环保|||||
||子公司|50,391,132.22|一年内|13.08%|
|科技有限公司|||||
|福建合信包装有限|||||
||子公司|39,327,725.85|1-6月|10.21%|
|公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖北合兴包装印刷|||||
||子公司|34,377,121.24|1-6月|8.92%|
|有限公司|||||
|成都合兴包装印刷|||||
||子公司|33,952,209.83|1-6月|8.81%|
|有限公司|||||
|合计|--|211,287,706.74|--|54.84%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|武汉华艺柔印环保科技||||
||子公司|53,239,517.60|13.80%|
|有限公司||||
|滁州华艺柔印环保科技||||
||孙公司|50,391,132.22|13.10%|
|有限公司||||
|福建合信包装有限公司|子公司|39,327,725.85|10.20%|
|湖北合兴包装印刷有限||||
||子公司|34,377,121.24|8.90%|
|公司||||
|成都合兴包装印刷有限||||
||子公司|33,952,209.83|8.80%|
|公司||||
|合肥合信包装有限公司|子公司|25,606,887.62|6.60%|
|郑州合兴包装有限公司|子公司|15,458,953.22|4.00%|
|南京合兴包装印刷有限||||
||子公司|14,893,984.00|3.90%|
|公司||||
|海宁合兴包装有限公司|子公司|12,011,907.57|3.10%|
|青岛雄峰印刷包装有限||||
||孙公司|11,226,568.17|2.90%|
|公司||||
|福州福瑞包装有限公司|子公司|10,431,714.06|2.70%|
|福建长信纸业包装有限||||
||子公司|7,385,367.02|1.90%|
|公司||||
|佛山合信包装有限公司|子公司|7,339,597.90|1.90%|
|珠海市千层纸品包装有||||
||子公司|5,412,153.94|1.40%|
|限公司||||
|青岛合兴包装有限公司|子公司|4,032,391.44|1.00%|
|重庆合信包装印刷有限||||
||子公司|4,017,841.54|1.00%|
|公司||||
|新乡合兴环保科技有限||||
||孙公司|950,039.64|0.20%|
|公司||||
|合肥合兴包装印刷有限|子公司|907,328.51|0.20%|

|||||
|-|-|-|-|
|公司||||
|天津世凯威包装有限公|子公司|||
|||357,516.17|0.10%|
|司||||
|爱尔德斯(厦门)塑胶有|子公司|||
|||314,338.56|0.10%|
|限公司||||
|武汉兴合信环保科技有|子公司|||
|||168,254.57|0.04%|
|限公司||||
|厦门荣圣兴包装印刷有|子公司|||
|||131,395.65|0.03%|
|限公司||||
|合计|--|331,933,946.32|85.87%|

（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|||4.15||9.65||8.04||12.5|
|其中：账龄组合|6,316,031.22||609,385.30||7,663,183.81||964,800.18||
|||%||%||%||9%|
||145,969,772.7|95.8|||87,621,647.9|91.9|||
|合并范围内关联方款项|||||||||
||1|5%|||3|6%|||
||152,285,803.9|100.||0.40|95,284,831.7|100.||1.01|
|组合小计|||609,385.30||||964,800.18||
||3|00%||%|4|00%||%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|项计提坏账准备的其他|||||||||
|应收款|||||||||
||152,285,803.9||||95,284,831.7||||
|合计||--|609,385.30|--||--|964,800.18|--|
||3||||4||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1-6月（含6||31.50|||71.24||
||1,989,670.85||19,896.71|5,459,055.46||54,590.55|
|月）||%|||%||
|7-12月（含||47.00|||11.03||
||2,968,442.00||148,422.10|845,367.28||42,268.36|
|12月）||%|||%||
|||78.50|||82.27||
|1年以内小计|4,958,112.85||168,318.81|6,304,422.74||96,858.91|
|||%|||%||
|||14.05|||||
|1至2年|887,706.72||88,770.67|378,206.72|4.94%|37,820.67|
|||%|||||
|2至3年|68,700.00|1.09%|13,740.00|138,311.44|1.80%|27,662.29|
|3年以上|||||||
|3至4年|105,911.65|1.68%|52,955.82|64,369.21|0.84%|32,184.61|
|4至5年|50,000.00|0.79%|40,000.00|38,000.00|0.50%|30,400.00|
|5年以上|245,600.00|3.89%|245,600.00|739,873.70|9.65%|739,873.70|
|合计|6,316,031.22|--|609,385.30|7,663,183.81|--|964,800.18|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||的比例|
|珠海市千层纸品包|||||
||子公司|43,247,632.46|1年以下|28.40%|
|装有限公司|||||
|青岛合兴包装有限|||||
||子公司|25,024,965.22|1年以下|16.43%|
|公司|||||
|佛山合信包装有限|||||
||子公司|19,970,000.00|1年以下|13.11%|
|公司|||||
|武汉合信包装有限|||||
||子公司|19,660,000.00|1年以下|12.91%|
|公司|||||
|青岛雄峰印刷包装|||||
||子公司|17,075,512.47|1年以下|11.21%|
|有限公司|||||
|合计|--|124,978,110.15|--|82.06%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|珠海市千层纸品包装有||||
||子公司|43,247,632.46|28.40%|
|限公司||||
|青岛合兴包装有限公司|子公司|25,024,965.22|16.43%|
|佛山合信包装有限公司|子公司|19,970,000.00|13.11%|
|武汉合信包装印刷有限||||
||子公司|19,660,000.00|12.91%|
|公司||||
|青岛雄峰印刷包装有限|孙公司|17,075,512.47|11.21%|

|||||
|-|-|-|-|
|公司||||
|厦门合兴供应链管理有限公司||||
||子公司|10,805,200.00|7.10%|
|郑州合兴包装有限公司|子公司|8,500,000.00|5.58%|
|青岛世凯威包装印刷有限公司||||
||子公司|1,685,066.84|1.11%|
|合计|--|145,968,376.99|95.85%|

（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用。
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投|在被投|持股比||||
|||||||||||本期计||
|被投资|核算方|投资成|期初余|增减变|期末余|资单位|资单位|例与表|减值准||本期现|
|||||||||||提减值||
|单位|法|本|额|动|额|持股比|表决权|决权比|备||金红利|
|||||||||||准备||
|||||||例|比例|例不一||||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|联营企业：||||||||||||
|湖北合||||||||||||
|一包装||31,280,|22,130,|8,168,5|30,298,|||||||
||权益法|||||46.00%|46.00%|||||
|印刷有||000.00|094.93|64.27|659.20|||||||
|限公司||||||||||||
|子公司：||||||||||||
|福建长||||||||||||
|信纸业||27,000,|26,899,||26,899,|||||||
||成本法|||||75.00%|75.00%|||||
|包装有||000.00|128.45||128.45|||||||
|限公司||||||||||||
|南京合||||||||||||
|兴包装||22,500,|21,909,||21,909,|||||||
||成本法|||||75.00%|75.00%|||||
|印刷有||000.00|539.47||539.47|||||||
|限公司||||||||||||
|湖北合||28,500,|28,239,||28,239,|||||||
||成本法|||||75.00%|75.00%|||||
|兴包装||000.00|964.49||964.49|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|印刷有|||||||
|限公司|||||||
|厦门合|||||||
|兴实业||6,000,0|6,000,0|6,000,0|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|有限公||00.00|00.00|00.00|||
|司|||||||
|厦门荣|||||||
|圣兴包|||||||
|||10,671,|12,187,|12,187,|||
|装印刷|成本法||||100.00%|100.00%|
|||100.00|568.66|568.66|||
|有限公|||||||
|司|||||||
|成都合|||||||
|兴包装||50,000,|50,000,|50,000,|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|印刷有||000.00|000.00|000.00|||
|限公司|||||||
|爱尔德|||||||
|斯（厦|||||||
|||5,260,0|5,260,0|5,260,0|||
|门）塑胶|成本法||||75.00%|75.00%|
|||00.00|00.00|00.00|||
|有限公|||||||
|司|||||||
|合肥合|||||||
|兴包装||10,000,|9,937,0|9,937,0|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|印刷有||000.00|00.00|00.00|||
|限公司|||||||
|武汉华|||||||
|艺柔印|||||||
|||30,000,|30,000,|30,000,|||
|环保科|成本法||||100.00%|100.00%|
|||000.00|000.00|000.00|||
|技有限|||||||
|公司|||||||
|重庆合|||||||
|信包装||30,000,|30,000,|30,000,|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|印刷有||000.00|000.00|000.00|||
|限公司|||||||
|遵义合|||||||
|信包装||6,000,0|6,000,0|6,000,0|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|有限公||00.00|00.00|00.00|||
|司|||||||
|青岛世|||||||
|||2,000,0|2,000,0|2,000,0|||
|凯威有|成本法||||100.00%|100.00%|
|||00.00|00.00|00.00|||
|限公司|||||||
|香港世|成本法|39,244,|39,244,|39,244,|100.00%|100.00%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|凯威有||797.06|797.06|797.06|||
|限公司|||||||
|龙海合|||||||
|信包装||2,000,0|2,000,0|2,000,0|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|有限公||00.00|00.00|00.00|||
|司|||||||
|合肥合|||||||
|信包装||35,000,|35,000,|35,000,|||
||成本法||||70.00%|70.00%|
|有限公||000.00|000.00|000.00|||
|司|||||||
|青岛合|||||||
|兴包装||51,628,|51,628,|51,628,|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|有限公||000.00|000.00|000.00|||
|司|||||||
|佛山合|||||||
|信包装||52,155,|52,155,|52,155,|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|有限公||800.00|800.00|800.00|||
|司|||||||
|郑州合|||||||
|兴包装||50,000,|50,000,|50,000,|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|有限公||000.00|000.00|000.00|||
|司|||||||
|海宁合|||||||
|兴包装||154,850|154,850|154,850|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|有限公||,600.00|,600.00|,600.00|||
|司|||||||
|天津世|||||||
|凯威包||174,967|174,967|174,967|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|装有限||,210.31|,210.31|,210.31|||
|公司|||||||
|威斯顿|||||||
|(天津)|||||||
|||5,000,0|5,000,0|5,000,0|||
|供应链|成本法||||100.00%|100.00%|
|||00.00|00.00|00.00|||
|管理有|||||||
|限公司|||||||
|昆山世|||||||
|凯威包||5,000,0|5,000,0|5,000,0|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|装有限||00.00|00.00|00.00|||
|公司|||||||
|武汉兴||10,000,|10,000,|10,000,|||
||成本法||||100.00%|100.00%|
|合信环||000.00|000.00|000.00|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|保科技|||||||||
|有限公|||||||||
|司|||||||||
|福州福|||||||||
|瑞包装||10,000,|10,000,||10,000,||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|有限公||000.00|000.00||000.00||||
|司|||||||||
|重庆文|||||||||
|乾包装||20,000,|20,000,||20,000,||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|有限公||000.00|000.00||000.00||||
|司|||||||||
|厦门合|||||||||
|兴供应|||||||||
|||1,000,0|1,000,0||1,000,0||||
|链管理|成本法|||||100.00%|100.00%||
|||00.00|00.00||00.00||||
|有限公|||||||||
|司|||||||||
|天津市|||||||||
|兴汇聚||159,812|33,412,|126,400|159,812||||
||成本法|||||99.00%|99.00%||
|有限公||,500.00|500.00|,000.00|,500.00||||
|司|||||||||
|郑州合|||||||||
|坤包装||1,000,0||1,000,0|1,000,0||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|有限公||00.00||00.00|00.00||||
|司|||||||||
|营口市|||||||||
|合坤环|||||||||
|||10,000,||10,000,|10,000,||||
|保科技|成本法|||||100.00%|100.00%||
|||000.00||000.00|000.00||||
|有限公|||||||||
|司|||||||||
|珠海市|||||||||
|千层纸|||||||||
|||11,880,||11,880,|11,880,||||
|品包装|成本法|||||60.00%|60.00%||
|||000.00||000.00|000.00||||
|有限公|||||||||
|司|||||||||
|福建合|||||||||
|信包装||7,000,0|4,900,0|2,100,0|7,000,0||||
||成本法|||||70.00%|70.00%||
|有限公||00.00|00.00|00.00|00.00||||
|司|||||||||
|||1,059,7|||1,059,2||||
||||899,722|159,548|||||
|合计|--|50,007.|||70,767.|--|--|--|
||||,203.37|,564.27|||||
|||37|||64||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|83,364,106.66|91,350,215.96|
|其他业务收入|720,151,809.59|568,428,622.08|
|合计|803,515,916.25|659,778,838.04|
|营业成本|764,113,597.65|638,706,035.56|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|包装|83,364,106.66|62,914,965.25|91,350,215.96|74,105,760.56|
|合计|83,364,106.66|62,914,965.25|91,350,215.96|74,105,760.56|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|纸箱|83,364,106.66|62,914,965.25|68,935,532.32|55,171,457.64|
|纸板|||22,414,683.64|18,934,302.92|
|合计|83,364,106.66|62,914,965.25|91,350,215.96|74,105,760.56|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|闽南地区|83,364,106.66|62,914,965.25|91,350,215.96|74,105,760.56|
|合计|83,364,106.66|62,914,965.25|91,350,215.96|74,105,760.56|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收|
|客户名称|营业收入总额||
|||入的比例|
|第一名|140,751,619.41|17.52%|
|第二名|81,041,320.00|10.09%|
|第三名|60,550,122.30|7.54%|
|第四名|55,284,430.39|6.88%|
|第五名|52,731,455.03|6.56%|
|合计|390,358,947.13|48.59%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,031,435.73|-223,346.77|
|处置长期股权投资产生的投资收益||4,320,000.00|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资|||
|收益|||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|其他|||
|合计|-1,031,435.73|4,096,653.23|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
不适用。
6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-4,628,114.57|-15,714,006.57|
|加：资产减值准备|-701,016.93|3,869,992.06|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|5,922,145.86|5,004,574.86|
|无形资产摊销|302,773.20|453,364.22|
|长期待摊费用摊销|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-670.11|229,392.71|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|23,038,452.07|20,193,540.69|
|投资损失（收益以“－”号填列）|1,031,435.73|-4,096,653.23|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-1,393,517.41|-5,162,606.60|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-2,491,268.32|24,153,016.83|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-121,330,203.86|-99,584,975.45|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|54,710,266.15|190,489,563.74|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|-45,539,718.19|119,835,203.26|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|82,275,477.05|53,674,854.45|
|减：现金的期初余额|59,600,147.46|129,156,757.20|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|22,675,329.59|-75,481,902.75|

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
不适用。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲|||
||-26,273.50||
|销部分）|||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|||
||3,984,697.17||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小|||
|于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允|||
|价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产|||
|减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分|||
|的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的|||
|当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，|||
|持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价|||
|值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融|||
|负债和可供出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公|||
|允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行|||
|一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-727,207.13||

||||
|-|-|-|
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|减：所得税影响额|777,058.29||
|少数股东权益影响额（税后）|-53,638.10||
|合计|2,507,796.35|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|65,279,842.34|47,279,980.77|1,005,602,357.36|957,697,715.02|
|按国际会计准则调整的项目及金额|||||
|按国际会计准则|||||

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||归属于上市公司股东的净利润||归属于上市公司股东的净资产||
||本期数|上期数|期末数|期初数|
|按中国会计准则|65,279,842.34|47,279,980.77|1,005,602,357.36|957,697,715.02|
|按境外会计准则调整的项目及金额|||||
|按境外会计准则|||||

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率|每股收益|

|||||
|-|-|-|-|
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|6.59%|0.19|0.19|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||6.34%|0.18|0.18|
|股股东的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）长期股权投资报告期末账面余额为3,026.16万元，较期初增加36.74%，增加的主要原因为公司报告期内对联营公司湖北合一公司进行增资所致。
（2）其他非流动资产报告期末账面余额为4,739.08万元，较期初增加34.03%，增加的主要原因为公司报告期内子公司预付生产设备款所致。
（3）应付票据报告期末账面余额为7,180.11万元，较期初增加164.13%，增加的主要原因为报告期开具承兑所致。
（4）应交税费报告期末账面余额为3,001.43万元，较期初增长54.51%，增长的主要原因为销售增长税费相应增加所致。
（5）应付利息报告期末账面余额为1,171.88万元，较期初增长400%，增长的主要原因为公司发行公司债券计提应付的债券利息。
（6）资产减值损失比上年同期增加，主要原因是报告期上年同期内公司通过董事会决议对应收款项帐龄一年内的减值准备会计估计的计提比例进行变更所致。
（7）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加105.20%，主要原因是利润额以及经营性应收应付差额的增加。
（8）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少主要原因是报告期上年同期内收回部分投资款所增加。
（9）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要原因是公司销售规模增加，增加银行放贷额度所增加。
厦门合兴包装印刷股份有限公司
2014年8月22日