中国东方红卫星股份有限公司
600118
2013年年度报告
○
二一四年三月十二日
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司董事均出席董事会会议。
三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司董事长李开民先生、总裁闫忠文先生、主管会计工作负责人王黎女士及会计机构负责人李淑花女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2013年度实现归属于上市公司股东的净利润（合并）30,579.53万元，2013年期末可供股东分配的利润（合并）118,572.90万元，母公司可供股东分配的利润为8,025.68万元。2013年期末资本公积余额（合并）162,372.55万元，母公司资本公积余额为 151,438.68万元。
根据上述经营情况，公司拟实施的利润分配预案为：以公司 2013年末总股本1,182,489,135股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），不进行资本公积金转增股本，共计派发现金红利 94,599,130.80元（含税），剩余利润结转至下一年度。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的
实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
九、根据国防科技工业局、中国人民银行、中国证券监督管理委员会科工财审（2008）702号《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》，对于涉密信息，在本报告中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。
中国东方红卫星股份有限公司
董事长：李开民
2014年3月12日
目录
第一节释义及重大风险提示 ..................................................................................... 4第二节公司简介 ......................................................................................................... 7第三节会计数据和财务指标摘要 ........................................................................... 10第四节董事会报告 ................................................................................................... 12第五节重要事项 ....................................................................................................... 33第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 42第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 48第八节公司治理 ....................................................................................................... 55第九节内部控制 ....................................................................................................... 60第十节财务会计报告 ............................................................................................... 61第十一节备查文件目录 ........................................................................................... 62
第一节释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|中国卫星、公司|指|中国东方红卫星股份有限公司|
|中国泛旅|指|中国卫星前身，中国泛旅实业发展股份有限公司|
|中旅贸|指|中国旅游商贸服务总公司|
|航天科技集团公司|指|中国航天科技集团公司|
|航卫总|指|北京航天卫星应用总公司|
|五院|指|中国航天科技集团公司第五研究院、中国空间技术研究院|
|神舟投资|指|航天神舟投资管理有限公司|
|总体部|指|北京空间飞行器总体设计部|
|航天东方红|指|航天东方红卫星有限公司|
|航天恒星科技|指|航天恒星科技有限公司|
|航天恒星空间|指|航天恒星空间技术应用有限公司|
|深圳东方红|指|深圳航天东方红海特卫星有限公司|
|钛金科技|指|东方蓝天钛金科技有限公司|
|航天天绘|指|航天天绘科技有限公司|
|北京宏宇|指|北京宏宇航天技术有限公司|
|西安天绘|指|西安航天天绘数据技术有限公司，原北京航天通维科技有限公司|
|航天飞邻|指|无锡航天飞邻测控技术有限公司|
|大连北斗|指|大连航天北斗科技有限公司|
|哈尔滨数据|指|哈尔滨数据系统科技有限公司|
|财务公司|指|航天科技财务有限责任公司|
|航天投资|指|航天投资控股有限公司|
|航天基金|指|北京航天产业投资基金（有限合伙）|
|大连华圣|指|大连华圣科技发展有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|国务院|指|中华人民共和国国务院|
|国务院国资委|指|国务院国有资产监督管理委员会|
|国家发改委|指|中华人民共和国国家发展和改革委员会|

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|工信部|指|中华人民共和国工业和信息化部|
|科技部|指|中华人民共和国科学技术部|
|国土部|指|中华人民共和国国土资源部|
|国防科工局（原“国防科工委”）|指|中华人民共和国国家国防科技工业局，原“中华人民共和国国防科学技术工业委员会”|
|上交所|指|上海证券交易所|
|人民币普通股、A股|指|用人民币标明面值且以人民币进行买卖之股票|
|中信建投|指|中信建投证券股份有限公司|
|中瑞岳华|指|中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|国富浩华|指|国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|瑞华|指|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
|报告期|指|2013年度|
|“十二五”、“十二五”期间|指|2011年至2015年|
|元|指|人民币元|
|术语|||
|DVB|指|Digital Video Broadcasting（数字视频广播）|
|GNSS|指|Global Navigation Satellite System（全球卫星导航系统）|
|北斗卫星导航系统、北斗|指|中国自行研制的全球卫星定位与通信系统|
|战新项目|指|战略性新兴产业项目|

二、重大风险提示
（一）公司主要从事小卫星、微小卫星研制业务和卫星应用业务，业务的发展受国家产业政策和行业规划的影响。国家发改委和国防科工局是我国航天产业发展政策的制订者。国家高度重视航天产业的发展，将其作为国家战略性新兴产业和优先发展的高科技产业，卫星及应用产业已明确属于高端装备制造业的首要发展产业之一。国家政策的支持为卫星制造及卫星应用的发展带来机遇，但如果未来国家航天产业相关政策和发展规划发生调整，将可能导致公司的市场环境和发展空间出现变化，并可能对公司的生产经营产生重大影响。
（二）由于卫星具有专用性的特点，且卫星研制费用高、价值量大，卫星用户多为国家政府部门和特定用户；公司卫星应用产品具有技术含量高、产品功能
复杂、性能指标高等特点，卫星应用客户主要为国家政府部门、特定用户和行业
客户，因此公司的用户比较集中。近年来，公司大力拓展卫星及卫星应用市场，在巩固国内市场的同时，积极布局国际市场，取得了一定的成效，但在一定期限内，由于公司产品的特殊性，公司的客户仍将相对集中。如果公司主要客户由于产业政策的重大变化、整体采购计划的调整等因素影响而调整对公司产品的需求；或主要客户利用其市场地位对产品定价进行干预，都将对公司的经营业绩产生重大影响。
（三）由于公司卫星研制及卫星应用业务的业务特点和传统业务布局，以及航天产品特殊的技术要求，市场参与者大部分集中在航天科技集团公司系统内，因此公司产生了持续的日常经营性关联交易，可能存在实际控制人和控股股东通过关联交易损害公司和中小股东利益的风险。为此，公司针对关联交易制定了明确的关联交易制度，发生的关联交易均履行了必要的决策程序。
（四）截至2013年12月31日，公司控股股东五院持有公司51.71%的股份，可以通过选举董事或行使股东大会投票表决权对本公司的人事任免、经营决策、投资方向等重大事项施加较大影响。在控股股东的利益与少数股东的利益不一致时，可能存在控股股东控制的风险。
第二节公司简介
一、公司信息
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|公司的中文名称|中国东方红卫星股份有限公司|
|公司的中文名称简称|中国卫星|
|公司的外文名称|China Spacesat Co.,Ltd.|
|公司的外文名称缩写|China Spacesat|
|公司的法定代表人|李开民|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|万银娟|杜政修|
|联系地址|北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦 12层||
|电话|010-68118118（总机）、010-68197793||
|传真|010-68197777||
|电子信箱|600118@spacesat.com.cn||

三、基本情况简介
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|公司注册地址|北京市海淀区中关村南大街 31号神舟科技大厦12层|
|公司注册地址的邮政编码|100081|
|公司办公地址|北京市海淀区中关村南大街 31号神舟科技大厦12层|
|公司办公地址的邮政编码|100081|
|公司网址|http://www.spacesat.com.cn|
|电子信箱|600118@spacesat.com.cn|

四、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸名称|中国证券报|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司年度报告备置地点|公司证券事务与风险管理部|

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|
|A股|上海证券交易所|中国卫星|600118|

六、公司报告期内注册变更情况
(一)基本情况
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|注册登记日期|2013年9月22日|
|注册登记地点|北京市海淀区中关村南大街31 号神舟科技大厦12层|
|企业法人营业执照注册号|100000000027453|
|税务登记号码|110108100027454|
|组织机构代码|10002745-4|

(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见2011年年度报告“一、公司基本情况简介”。
(三)公司上市以来主营业务变化情况
中国卫星前身中国泛旅于1997年8月21日成立，主要从事全国旅游行业所需的商品、物资及设备经销业务。2002年3月21日，航卫总与中国泛旅控股股东中旅贸签署了《股权转让协议》，根据协议条款，中旅贸将其所持有中国泛旅53.95%股权中的51%股权转让给航卫总。股权转让后，公司名称由“中国泛旅实业发展股份有限公司”变更为“中国天地卫星股份有限公司”（2006年10月，公司名称变更为“中国东方红卫星股份有限公司”），公司主营业务变更为卫星研制及卫星应用。
经过十余年的发展，公司已形成卫星研制和卫星应用两大主业均衡发展的产业格局。在卫星研制领域，公司专注于 1000公斤以下的小卫星及微小卫星的研制与生产。在卫星应用领域，公司涉及的业务领域包含卫星通信、卫星导航、卫星遥感、卫星运营服务和卫星综合应用，主要产品和服务为卫星地面应用系统集成设备制造和卫星地面段运营服务。
(四)公司上市以来历次控股股东变更情况
中国卫星前身中国泛旅于 1997年 8月在上海证券交易所上市，控股股东为中旅贸，持有中国泛旅53.95%股权。
2002年 3月 21日，中旅贸与航卫总签署了《股权转让协议》，根据协议条款，中旅贸将其所持有中国泛旅53.95%股权中的51%股权转让给航卫总，航卫总成为公司控股股东。
2003年至2006年，航卫总陆续将持有的51%公司股份转让或划转至五院，
五院成为公司控股股东。
2007年12月，公司按照10配3的比例配售新股，新增股本6,637.69万股，其中控股股东五院持股数量增加3,479.29万股，持股比例由51%变更为51.32%。
2013年8月，公司按照10配3的比例配售新股，新增股本26,589.04万股，其中控股股东五院持股数量增加 14,112.01万股，持股比例由51.32%变更为51.71%。
七、其他有关资料
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|公司聘请的会计师事务所|名称|瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）|
||办公地址|北京市东城区永定门西滨河路 8 号院7号楼中海地产广场西塔 5-11层|
||签字会计师姓名|刘贵彬、黄清双|
|报告期内履行持续督导职责的保荐机构|名称|中信建投证券股份有限公司|
||办公地址|北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心B、E座3 层|
||签字的保荐代表人姓名|王晨宁、刘先丰|
||持续督导的期间|2013 年 8 月 21 日至 2014 年 12 月 31日|

说明：中瑞岳华已于 2013年 4月正式与国富浩华合并并更名为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）。经中国卫星第六届董事会第十五次会议及2013年第二次临时股东大会审议通过，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2013年度审计机构和内部控制审计机构。详细情况请见公司于2013年8月29日披露在《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上的《中国东方红卫星股份有限公司关于会计师事务所合并及更名暨聘请“瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）”为2013年度审计机构及内部控制审计机构的公告》。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元
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|主要会计数据|2013年|2012年|本期比上年同期增减(%)|2011年|
|营业收入|4,803,526,979.66|4,260,890,415.48|12.74|3,611,261,072.42|
|归属于上市公司股东的净利润|305,795,259.97|270,530,435.71|13.04|232,561,608.99|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|251,488,513.70|226,065,950.70|11.25|210,861,096.33|
|经营活动产生的现金流量净额|78,940,152.03|380,311,876.84|-79.24|375,513,007.84|
||2013年末|2012年末|本期末比上年同期末增减(%)|2011年末|
|归属于上市公司股东的净资产|4,049,787,502.75|2,400,438,902.69|68.71|2,016,840,852.56|
|总资产|7,914,494,192.31|5,635,522,562.13|40.44|4,608,695,357.31|

说明：公司按照10配3的比例配售新股26,589.04万股，扣除发行费用后实际募集资金净额14.27亿元，其中新增股本2.66亿元，增加资本公积 11.61亿元。
(二)主要财务数据
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|主要财务指标|2013年|2012年|本期比上年同期增减|2011年|
|基本每股收益（元／股）|0.28|0.26|增加0.02元/股|0.21|
|稀释每股收益（元／股）|0.28|0.26|增加0.02元/股|0.21|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.23|0.21|增加0.02元/股|0.20|
|加权平均净资产收益率（%）|10.28|12.40|减少2.12个百分点|12.15|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|8.45|10.36|减少1.91个百分点|11.02|

说明：公司于2013年8月完成配股融资，公司总股本由916,598,774股变更为1,182,489,135股。根据《企业会计准则第34号-每股收益》应用指南的规定，公司按照调整后的股本重新计算各列报期间的每股收益。
二、非经常性损益项目和金额
单位：元
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|非经常性损益项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|
|非流动资产处置损益|81,494.43|-467,647.12|111,182.37|
|计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外|71,027,881.29|56,153,422.37|24,550,623.00|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益||||

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|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|891,662.05|-59,651.02|673,373.54|
|非经常性损益合计|72,001,037.77|55,626,124.23|25,335,178.91|
|所得税影响额|7,543,888.15|1,524,604.74|1,882,830.73|
|少数股东损益影响额|10,150,403.35|9,637,034.48|1,751,835.52|
|合计|54,306,746.27|44,464,485.01|21,700,512.66|

说明：政府补助详见附注七、42。
第四节董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
(一)报告期内总体经营情况
2013年，全球经济复苏的趋势在反复震荡波动中逐渐明确：美国经济表现进一步向好，日本经济在政府强势货币政策刺激下暂时维持强势，而欧洲整体经济形势逐步走出债务危机阴霾并实现近几年来首次“扭亏”。至此，发达经济体再次成为引领全球经济增长的主导力量。相比之下，各新兴经济体经济增速有所下降，但仍基本维持前期的增长基调。在全球经济形势转暖日趋明朗的大背景下，我国经济基本面维持稳定，进一步巩固了2012年底开启的回升态势。在十八届三中全会召开后，国内经济发展受到外部环境、体制机制改革以及预期水平提升等因素的多重刺激，保持了良好的发展势头，但在后续经济体制改革和政府推动体制机制变革的过程中，发展阵痛和不确定性仍不可避免。
产业环境方面，2013年我国航天军工产业发展核心驱动力仍在不断增强，产业发展进入成长期。随着以美国为首的发达经济体逐步走出经济低谷导致其利益诉求和核心焦点向外部转移以及众多新兴经济体迅速成长催生出更多对外的
政治经济主张，近年来国际政治经济形势日趋震荡和复杂，中国的发展环境不断发生着深刻变革。受到“外困内需”的共同刺激，我国政府将进一步加大对包括北斗导航产业在内的战略性新兴产业、高端装备制造业等重点行业的支持力度。
然而，在产业发展获得更多发展助力和空间的大背景下，随着产业发展的持续加速以及各关联产业领域之间融合趋势不断深化，市场参与者在受益于产业成长的同时也面临着空前激化的市场竞争，一些行业的利润率被迅速拉低，企业发展空间和生存环境日益严峻。
2013年，在产业发展量能不断释放，市场竞争逐步加剧的宏观环境中，公司继续本着“着力市场突破实现新增长、着力资源配置形成新能力、着力机制创新展现新面貌”的基本思路，通过进一步聚焦主业强根固本、充分借助资本市场力量谋求发展、加强市场拓展与业务合作奠定基础以及强化基础设施建设增强核心研产能力等途径，实现了自身基础能力的夯实和产业规模的扩张，从而有效提升效益水平，实现年度经营目标。
1、核心主业保持稳健发展态势
（1）卫星研制业务
2013年，公司成功发射8颗卫星，实现了发射零缺陷、零故障、零疑点的目标，其中“高分一号”卫星的成功发射和正式投入使用实现了我国十六个重大科技专项之一的“高分辨率对地观测系统”的开门红，将为我国未来的国土资源调查、环境与灾害监测、精准农业信息服务以及预防灾害和实施救援方面提供强有力的支撑；同时，完成了多颗卫星的在轨交付，在轨卫星稳定运行；积极开展在研卫星的研制工作和后续的项目立项论证工作，进展顺利。
（2）卫星应用业务
2013年，随着国内卫星应用市场竞争进一步加剧，公司在业务发展和市场经营等方面承受了更加巨大的压力，在这种情况下公司通过统筹布局、重点推进，保持了稳健发展的态势，卫星导航、卫星通信、卫星遥感、卫星运营服务等业务总体进展良好。
卫星导航领域：公司宇航级导航产品成功应用于以“神舟十号”交会对接为代表的十余项星船型号相关产品配套任务，所有产品均在轨正常运行，在研任务顺利进展，继续巩固公司在该产品领域的主导地位；高精度测量接收机产品完成重要技术攻关，相关技术指标达到国内领先水平，完成多款导航终端的集成与研制并与行业、区域客户展开多次演示论证；面对“北斗二代”导航产业快速发展引发的激烈市场竞争，公司持续加大研发投入和市场开拓力度，强化市场对接与客户沟通，在有效维护当前市场份额的同时也为未来进一步巩固自身市场地位提供保障。
卫星通信领域：公司依托Anovo卫星通信系统等核心产品进一步深耕以特定用户加密专网为代表的多项卫星通信市场，全年共交付包括 DVB信道加密系统在内的各类产品共计千余台套；低高度动中通天线成功竞标某列装目录，多款产品在公安、消防、应急指挥等领域发挥作用；承担了宽带多媒体卫星地面设备总承任务，为公司后续拓展宽带卫星通信终端制造业务奠定基础。
卫星遥感领域：公司完成西安卫星应用基地建设并交付使用，全面提升公司在卫星遥感领域的业务实现能力；无人机业务在林业、海洋以及石油等行业应用领域的发展取得了突破，已形成了多种无人机平台和系统，项目拓展顺利进行，在无人机应用系统集成领域和数据提供能力方面的整体实力稳步提升。
卫星运营服务领域：公司全年共完成百余套广播电视业务共计133.37万小
时的传输，临时业务完成约2万小时的新闻赛事传输，确保“国庆”、“三中全会”等重要保障期的播出安全。
综合应用领域：公司系统集成能力进一步增强，产业链逐步完善，新业务增长点逐渐形成，在智慧城市建设及物联网领域，利用哈尔滨智慧管网、河北一张图等一系列项目的建设形成了先发优势，为后续业务的广泛开展积累了丰富经
验。在“云计算”业务方面加大投入力度并取得一定成效，目前已形成卫星遥感应用、大数据应用服务以及虚拟化信息安全三大应用领域共计十余款平台级软件产品，多个项目顺利开展。
2、顺利完成配股融资，募投项目启动实施
2013年，公司发挥上市公司优势，以资本市场作为融资平台，完成配股融资工作，新增股份已于8月份上市。本次配股募集资金净额14.27亿元，融资所得募集资金将聚焦主业发展，着力打造卫星研制及卫星应用研产新平台、新能力。
本次配股的实施将提高公司在卫星研制领域的综合实力，强化在卫星应用领域的系统集成能力和服务水平，在助力自身主营业务稳健快速发展的基础上提升公司的核心竞争力。
3、持续推进市场拓展进程
在国内卫星应用区域市场拓展方面，公司受新疆自治区政府委托配合完成了《新疆卫星应用产业中长期发展规划（2012-2020）》编制，为自身卫星应用产业在新疆推广发展奠定了坚实基础；设立了哈尔滨数据承担公司与哈尔滨市政府合作的首个项目——“智慧管网”，该项目的合作促成公司业务在哈尔滨落地，为后续进一步开拓区域“信息服务业”新兴市场以及更多优质“智慧城市”项目的落地打下基础。除此之外，公司与黑龙江、大连、汕头以及中山等区域政府的业务合作也在不断加强。
在行业市场拓展方面，公司通过相关项目竞标，成功进入国家对地观测中心及国土部等行业用户市场；基于信息安全和云计算等技术优势进一步拓展业务领域，承担了国家民用高分中心遥感服务云计算平台任务，奠定了公司在国内遥感云服务的总体地位。
4、战新项目再次获得国家资金支持
2013年公司继续把握国家助推战略新兴产业发展的时机，多个项目受到国家专项资金支持。公司所属相关子公司申报的“多源全球遥感数据采集处理和综
合信息服务平台”、“中山市北斗智能位置服务城市管理应用系统示范工程建设”以及“重大灾害医学救援卫星综合应用服务示范”三项目被列入国家战略性新兴产业发展专项资金计划，有助于公司借助国家资金支持不断增强自身在卫星应用业务核心领域的研发生产和项目实现能力，为公司加快市场拓展步伐、实现客户资源积累进一步夯实基础。
报告期内，公司累计实现营业收入480,352.70万元，较上年同期增长12.74%；
归属于上市公司股东的净利润30,579.53万元，较上年同期增长13.04%。
(二)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|4,803,526,979.66|4,260,890,415.48|12.74|
|营业成本|4,249,507,087.03|3,688,818,000.84|15.20|
|营业税金及附加|-9,875,981.64|8,628,499.52|-214.46|
|销售费用|31,937,864.29|42,906,512.73|-25.56|
|管理费用|256,555,545.32|261,659,405.47|-1.95|
|财务费用|-51,269,213.85|-33,283,083.71||
|资产减值损失|23,965,901.25|-1,314,483.20||
|投资收益|9,205,624.62|-17,768.34||
|营业外收入|72,716,606.49|56,822,266.34|27.97|
|营业外支出|715,568.72|1,196,142.11|-40.18|
|利润总额|383,912,439.65|349,083,919.72|9.98|
|所得税费用|17,029,364.27|42,948,641.49|-60.35|
|净利润|366,883,075.38|306,135,278.23|19.84|
|归属于上市公司股东的净利润|305,795,259.97|270,530,435.71|13.04|
|经营活动产生的现金流量净额|78,940,152.03|380,311,876.84|-79.24|
|投资活动产生的现金流量净额|-258,758,814.02|-321,157,594.34||
|筹资活动产生的现金流量净额|1,350,345,250.04|445,507,760.47|203.10|
|研发支出|54,326,619.13|90,448,456.08|-39.94|

说明：
（1）营业税金及附加减少，主要原因一是报告期内子公司航天技术应用类技术开发业务取得营业税免税批复，相应冲减本期营业税金及附加；二是公司及子公司受营改增税收政策影响，报告期内的营业税低于上年同期。
（2）财务费用减少，主要原因一是公司配股募集资金的利息收入；二是报告期内平均存款额高于上年同期，利息收入增加。
（3）资产减值损失增加，主要原因是公司非特定用户和非关联方应收账款
增加，账龄超过两年的应收账款增加，相应计提的坏账准备增加。
（4）投资收益增加，主要原因是报告期内公司及子公司处置北京宏宇股权产生的收益。
（5）所得税费用减少，主要原因一是子公司本期取得的所得税税收减免大于上年同期；二是报告期子公司航天恒星空间及航天天绘根据未来盈利预测情况将可抵扣亏损确认相应递延所得税资产，递延所得税费用减少；三是公司的资产减值准备增加，相应递延所得税资产增加，递延所得税费用减少。
（6）经营活动产生的现金流量净额减少，主要原因是受宏观经济环境的影响公司卫星研制和卫星应用类业务的到款均低于上年同期。
（7）筹资活动产生的现金流量净额增加，主要原因是公司按照10配3的比例配售新股，募集资金净额14.27亿元。
2、收入
报告期内，公司主营业务收入继续保持稳步增长的态势，收入驱动因素主要有如下方面：第一，国家对包括卫星研制和卫星应用业务在内的战略性新兴产业持续提供政策支持，对公司收入的不断增长形成支撑；第二，公司持续加大研发生产投入，在确保现有产品成熟度不断提升的同时加快新业务、新产品的研发培育，从而增加业务量和收入规模；第三，报告期公司在开拓行业市场和区域市场方面取得良好效果，助推公司收入水平的稳步提升。
报告期内，公司着力推动各方面工作，力保业务收入维持持续增长的发展态势。但随着宏观经济环境的日益复杂和市场竞争的迅速加剧，公司持续推动收入水平提升面临着更大的挑战和不确定性。一方面，随着卫星产业发展逐步加速,各个相关领域的融合程度不断加深，行业准入的逐步放开，越来越多的参与者进入，导致市场竞争的激烈程度有所加剧；另一方面，卫星应用领域中部分特定行业用户的招标采购政策出现调整，致使相关业务领域利润空间受到挤压，对市场参与者业绩增长形成压力。
公司订单主要来源于国家政府部门、特定用户和行业客户，报告期内，公司订单量稳健增长，公司向前五名客户销售金额合计374,523.39万元（按照同一实际控制人合并计算），占公司全部销售收入的77.97%。
3、成本
(1)成本分析表
单位:万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分行业情况|||||||
|分行业|成本构成项目|本期金额|本期占总成本比例(%)|上年同期金额|上年同期占总成本比例(%)|本期金额较上年同期变动比例(%)|
|卫星研制应用及其他|材料和外协费|353,976.67|83.30|301,569.84|81.75|17.38|
||人工成本|31,731.75|7.47|26,896.54|7.29|17.98|
||其他|39,242.29|9.23|40,415.42|10.96|-2.90|
|合计||424,950.71|100.00|368,881.80|100.00|15.20|

公司向前五名供应商采购金额合计257,842.30万元（按照同一实际控制人合并计算），占公司全部采购金额的66.65%。
4、费用
报告期内，公司严格控制差旅、会议、业务招待等费用支出，管理费用、销售费用与上年同期相比均有所下降；因公司配股募集资金到账及报告期内平均存款额高于上年同期，财务费用减少。
5、研发支出
(1)研发支出情况表
单位：元
|||
|-|-|
|本期费用化研发支出|47,602,286.10|
|本期资本化研发支出|6,724,333.03|
|研发支出合计|54,326,619.13|
|研发支出总额占净资产比例（%）|1.19|
|研发支出总额占营业收入比例（%）|1.13|

(2)情况说明
随着国家加大对战略性新兴产业的扶持力度，公司相应加大研发投入，报告
期内，费用化研发支出为 4,760.23万元，资本化研发支出为 672.43万元，研发支出合计5,432.66万元，主要投入的项目包括北斗二号系列化终端研制项目，高强、高韧钛基复合材料紧固件精密成型技术研发项目等。具体情况如下：
北斗二代系列化终端研制项目是公司近几年持续投入的重点研发项目之一，
公司设计的多款北斗用户终端设备，相应技术指标状态均已满足客户的技术要
求；同时公司持续投入研发北斗二代芯片，经过芯片原型设计、第一版流片测试、
设计优化改进，目前公司已经完成了首次批量流片，将用于公司研发的北斗二代终端。
高强、高韧钛基复合材料紧固件精密成型技术研发项目是公司为了在钛基复合材料紧固件产品的研制、加工工艺和检验过程等环节实现技术国产化，摆脱我国钛合金高强、高韧和耐高温紧固件长期依赖进口的局面而投入的研发项目。截至 2013年底，项目已经完成了钛基复合材料紧固件头型成型、机械加工、螺纹成型、热处理工艺、表面处理工艺研究，并于2013年12月完成了工艺评审，该项目研发成功将提高公司在该领域的核心竞争力。
6、现金流
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 0.79亿元，较上年减少79.24%；公司2013年净利润为3.67亿元，与经营活动产生的现金流量净额的差额为2.88亿元，具体情况详见附注七、47。
（2）投资活动产生的现金流量净额为-2.59亿元，主要是子公司的微小卫星产业能力建设项目、钛合金紧固件一期建设项目及公司的汕头航天技术转化中心等项目投入资金。
（3）筹资活动产生的现金流量净额为 13.50亿元，主要是公司按照 10配 3的比例配售新股，募集资金净额14.27亿元。
7、其它
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成及利润来源未发生重大变动。
(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司第六届董事会第七次、第九次会议及2012年第一次临时股东大会审议通过了公司配股方案及相关议案，相关申报材料于 2012年9月上报证监会，2013年6月7日通过证监会发审委审核，7月22日取得中国证监会发行核准，8月
14日完成配股发行，8月19日完成股份登记，新增股份已于8月21日上市交易。
本次配股方案具体内容详见公司于2013年8月1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上的《中国东方红卫星股份有限公司配股说明书摘要》
以及刊载在上交所网站 www.sse.com.cn上的《中国东方红卫星股份有限公司配股说明书》全文及其他相关资料。
(3)发展战略和经营计划进展说明
公司本年度经营情况详见本节“（一）报告期内总体经营情况”。
(三)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|分行业|营业收入|营业成本|毛利率（％）|营业收入比上年增减(%)|营业成本比上年增减(%)|毛利率比上年增减（百分点）|
|卫星研制及航天技术应用|479,225.06|424,775.56|11.36|12.47|15.15|-2.07|
|合计|479,225.06|424,775.56|11.36|12.47|15.15|-2.07|

2、主营业务分地区情况
单位:万元
||||
|-|-|-|
|地区|营业收入|营业收入比上年增减（％）|
|华北|441,316.04|11.80|
|华南|15,050.42|51.39|
|西北|16,592.68|-0.02|
|其他|6,265.92|29.74|
|小 计|479,225.06|12.47|

(四)资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|
|货币资金|3,850,260,840.59|48.65|2,686,214,617.86|47.67|43.33|
|应收账款|1,969,983,401.89|24.89|1,101,475,530.23|19.55|78.85|
|预付款项|331,664,294.30|4.19|235,691,997.37|4.18|40.72|
|应收利息|8,520,155.85|0.11|384,333.32|0.01|2,116.87|
|存货|519,631,828.92|6.57|539,614,947.44|9.58|-3.70|
|其他流动资产|||651,809.43|0.01|-100.00|
|固定资产|390,501,490.62|4.93|324,571,241.63|5.76|20.31|
|在建工程|365,760,163.00|4.62|221,005,312.53|3.92|65.50|
|长期待摊费用|28,619,750.86|0.36|54,351,901.40|0.96|-47.34|
|递延所得税资产|16,304,899.03|0.21|3,942,114.69|0.07|313.61|
|资产总计|7,914,494,192.31|100.00|5,635,522,562.13|100.00|40.44|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|短期借款|255,000,000.00|3.22|158,039,000.00|2.80|61.35|
|应付账款|2,296,154,453.87|29.01|1,572,239,931.78|27.90|46.04|
|预收款项|513,353,379.29|6.49|644,726,227.48|11.44|-20.38|
|应交税费|14,141,589.12|0.18|51,538,158.57|0.91|-72.56|
|一年内到期的非流动负债|||2,145,550.98|0.04|-100.00|
|长期借款|||89,920,581.86|1.60|-100.00|
|负债合计|3,343,198,200.41|42.24|2,770,261,699.61|49.16|20.68|

说明：
（1）货币资金增加，主要原因是公司于2013年8月完成配股，募集资金净额14.27亿元。
（2）应收账款增加，主要原因是受宏观经济环境影响，公司卫星研制和卫星应用类业务的收款少于上期，公司大额应收账款单位多为政府和特定用户，风险可控。
（3）预付账款增加，主要原因一是公司卫星研制和航天技术应用业务规模扩大，预付的材料及外协款增加；二是子公司预付土地使用权及工程项目相关款项。
（4）应收利息增加，主要原因是公司计提的募集资金定期存款利息。
（5）在建工程增加，主要原因是公司汕头航天技术转化中心项目及子公司微小卫星产业能力建设项目、钛合金紧固件一期建设项目等工程项目按计划实施，报告期内工程项目支出增加。
（6）递延所得税资产增加，主要原因一是报告期子公司航天恒星空间及航天天绘根据未来盈利预测情况将可抵扣亏损确认相应递延所得税资产；二是公司的资产减值准备增加，相应递延所得税资产增加。
（7）短期借款增加，主要原因是子公司深圳东方红、钛金科技以抵押方式取得流动资金借款。
（8）应付账款增加，主要原因是公司卫星研制和卫星应用业务装备类产品的外协合同款支付与到款时点相匹配，因此与应收账款的增长相对应，应付账款金额较大，增长较快。
（9）应交税费减少，主要原因是应交增值税、应交营业税减少。应交增值税减少主要是公司及子公司微小卫星产业能力建设项目、钛合金紧固件一期建设项目、西安卫星应用基地建设项目购置多台设备，增值税的进项抵扣税额较大；
应交营业税减少主要是公司及子公司从事的技术开发及技术服务业务属于营改增范围，期末应交的营业税减少。
（10）长期借款减少，主要原因是子公司深圳东方红、钛金科技、航天恒星空间偿还长期借款。
(五)核心竞争力分析
公司作为航天科技集团公司下属企业，拥有航天核心技术积累和大量的高科技人才。公司研究开发力量雄厚，下属多家子公司为高新技术企业；重要子公司均拥有各自独立的研发部门，拥有完备的研发组织和实验、检测、研发设施，能够完成关键系统和核心零部件的开发。
卫星研制领域，公司掌握了卫星研制的核心技术，在小卫星系列化公用平台开发、新技术推广、星上小型化产品开发等方面取得了突出成就，保障了小卫星的成功发射和稳定在轨运行。卫星应用领域，公司拥有VSAT系统、高安全云计算操作系统、基于GNSS高精度定轨及测量技术等多项关键技术，能够随时根据市场需求与动向，通过核心技术与其他相关技术的交叉与融合，快速开发出技术含量高、适销对路的新产品，满足用户的需要。
截至报告期末，公司拥有百余项专利、软件著作权及专有技术，拥有科研人员2,296人，占公司员工总数的68.39%，突出的技术优势和人才优势有效确保了公司卫星研制和卫星应用业务核心竞争力的快速提升。
报告期内，公司没有发生导致公司核心竞争力受到严重影响的事项。
(六)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
为借助北斗二代导航产业良好契机推动公司卫星应用业务快速发展，不断完善卫星应用业务区域布局，经公司总裁办公会审议通过，公司与大连华圣共同出资设立了大连北斗。该公司注册资本1,500万元，其中公司出资800万元，持股占比53.33%；大连华圣出资700万元，持股占比46.67%。新公司已于2013年3月完成工商注册。
为持续推动公司卫星应用区域市场拓展进度，不断加强与地方政府及行业用户的业务联系，为有效促成更多优质“智慧城市”项目落地打下坚实基础，经公
司总裁办公会审议通过，公司与子公司航天恒星科技共同出资设立哈尔滨数据，重点围绕区域智慧管网、智慧城市等卫星应用项目开展工作。该公司注册资本800万元，其中公司出资408万元，持股占比51%；航天恒星科技出资392万元，持股占比49%。新公司已于2013年12月26日完成工商注册。
(1)证券投资情况
报告期内，公司不存在证券投资情况。
(2)持有其他上市公司股权情况
报告期内，公司不存在持有其他上市公司股权的情况。
(3)持有非上市金融企业股权情况
报告期内，公司不存在持有非上市金融企业股权的情况。
(4)买卖其他上市公司股份的情况
报告期内，公司不存在买卖其他上市公司股份的情况。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
报告期内，公司不存在委托理财情况。
(2)委托贷款情况
报告期内，公司无对外委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
公司于 2013年 8月完成配股融资，所募集资金 1,449,102,467.45元已于 8月 14日划转至公司募集资金存储专户，扣除各项发行费用后的募集资金净额为 1,426,756,129.56元。截至 2013年 12月 31日，公司共使用募集资金 31,465.61万元，募集资金专户余额为111,573.99万元（含利息收入363.99万元）。
截至报告期末，公司 2013年度配股募集资金使用及募集资金投资项目进展情况如下：
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺项目名称|是否变更项目|募集资金拟投入金额|募集资金本年度投入金额|募集资金累计实际投入金额|是否符合计划进度|项目进度|预计收益|产生收益情况|是否符合预计收益|未达到计划进度和收益说明|变更原因及募集资金变更程序说明|
|卫星应用系统集成平台能力建设项目|否|55,000.00|0|0|是|-|-|-|-|-|-|
|CAST4000平台开发研制生产能力建设项目|否|38,500.00|0|0|是|-|-|-|-|-|-|
|微小卫星研制生产能力建设项目|否|13,000.00|0|0|是|-|-|-|-|-|-|
|偿还银行贷款和补充流动资金|否|36,175.61|31,465.61|31,465.61|是|86.98%|-|-|-|-|-|
|合 计||142,675.61|31,465.61|31,465.61||||||||

说明：
（1）按照配股说明书募集资金总额不超过 150,000万元，实际募集资金总额（扣除发行费用）为142,675.61万元，因此将偿还银行贷款和补充流动资金总额43,500万元调整为36,175.61万元。
（2）截至2013年12月31日，卫星应用系统集成平台能力建设项目投入金额 6,133.98万元，CAST4000平台开发研制生产能力建设项目投入金额 1,553.11万元，微小卫星研制生产能力建设项目投入金额 3,821.58万元，三个项目投入金额合计 11,508.67万元，均为用自筹资金先期投入，尚未完成置换，上表中未列示。
（3）按照经公司第六届董事会第十五次会议及2013年第二次临时股东大会审议通过的《关于以募集资金向深圳航天东方红海特卫星有限公司增资的议案》，公司以配股募集资金1.3亿元向子公司深圳东方红增资用于实施“微小卫星研制生产能力建设项目”，深圳东方红另外两方股东深圳航天科技创新研究院及哈尔滨工业大学国家大学科技园发展有限公司放弃增资，由于深圳航天科技创新研究院与公司属同一实际控制人控制，故本次增资构成关联交易。
截至本报告披露之日，上述增资事项已实施完成，深圳东方红已开立专户对募集资金进行专户管理。详细情况请见公司2013年8月29日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上的《中国东方红卫星股份有限公司关于以募集资金向深圳航天东方红海特卫星有限公司增资的关联交易公告》。
（4）公司第六届董事会第十六次会议审议通过《关于以募集资金向航天恒
星空间技术应用有限公司提供委托贷款的议案》，同意公司以配股募集资金 5,290
万元向子公司航天恒星空间委托贷款由其偿还银行贷款。本次委托贷款期限为一年，利率为6%。鉴于航天恒星空间的另一股东——中国卫星控股子公司航天恒星科技有限公司的股东航天投资及航天基金与中国卫星同属中国航天科技集团公司实际控制，故本次委托贷款构成关联交易。
截至报告期末，上述资金已委托贷款给航天恒星空间。
（5）报告期内，按照《配股说明书》中列明的募集资金使用计划，经公司总裁办公会审议通过，公司以募集资金26,175.61万元补充流动资金。
自报告期末及本报告披露之日，公司于2014年2月12日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过《关于以募集资金向航天东方红卫星有限公司增资的议案》、《关于以募集资金向航天恒星科技有限公司增资暨变更部分募集资金投入方式的关联交易议案》、《关于以募集资金向深圳航天东方红海特卫星有限公司增资的议案》以及《关于以募集资金置换预先投入自筹资金的议案》。
上述事项具体情况请见公司于2014年2月13日在《中国证券报》及上海证券交易所www.sse.com.cn上的《中国卫星第六届董事会第十七次会议决议公告》、《中国卫星关于变更“卫星应用系统集成平台能力建设项目”募集资金投入方式的公告》、《中国卫星关于以募集资金置换预先投入自筹资金的公告》及相关文件。
4、主要子公司、参股公司分析
(1)子公司总体情况
截至报告期末，公司共拥有全资、控股子公司15家，具体情况详见附注六、1。
(2)子公司变更情况
2012年10月25日，经公司第六届董事会第八次会议审议通过，公司将子公司航天天绘100%股权转让至子公司航天恒星科技，转让价格为航天天绘 2011年12月31日净资产评估值3,559.41万元。本次股权转让的相关工商变更手续已于2013年2月办理完毕。
2013年2月25日，公司召开第六届董事会第十次会议审议通过了《关于公司及子公司转让北京宏宇航天技术有限公司84.75%股权的议案》，同意公司及子公司航天恒星科技分别将所持的北京宏宇14.75%及70%股权转让至神舟投资。
详情请见公司于2013年2月27日在《中国证券报》及上海证券交易所网站
www.sse.com.cn上披露的《中国东方红卫星股份有限公司关于公司及子公司转让北京宏宇84.75%股权的关联交易公告》。
报告期内，公司与大连华圣共同出资设立了大连北斗。详情请见本节（六）投资状况分析、1、对外股权投资总体分析。
报告期内，公司与子公司航天恒星科技共同出资设立哈尔滨数据。详情请见本节（六）投资状况分析、1、对外股权投资总体分析。
经公司总裁办公会审议通过，公司子公司北京航天通维科技有限公司更名为西安航天天绘数据技术有限公司，住所变更为西安市航天基地航拓路汇航广场 B座7层，经营范围变更为微波通信设备、无线电测试导航设备的研发、生产、销售；卫星数据处理；测绘数据处理与技术服务；卫星通信、卫星导航、卫星应用技术与信息服务；计算机软硬件开发与销售、计算机系统集成。上述事项已于
2013年12月5日完成工商变更。
(3)对公司净利润影响达到10%以上的子公司情况
单位:万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|经营范围|注册资本|总资产|净资产|净利润|
|航天东方红卫星有限公司|卫星研制、生产、销售及卫星公用平台的开发等|31,000|232,056.76|109,424.36|21,986.78|
|航天恒星科技有限公司|卫星综合应用集成、卫星通信、卫星导航、卫星遥感及其他航天技术应用|41,675|262,333.77|108,763.04|18,915.19|

5、非募集资金投资项目情况
报告期内，公司没有投资总额超过上年度末经审计净资产10%的非募集资金投资事项。
自报告期末至本报告披露之日，公司于2014年2月12日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过《关于航天恒星科技有限公司投资建设中关村环保园科研楼实验室建设项目的议案》，同意航天恒星科技实施“中关村环保园科研楼实验室建设项目”。该项目建设期总投资额为 35,670万元，建设周期为 36个月。
项目建设内容为研发楼、生产楼两栋单体建筑物，总建筑面积约 59,574㎡，主要用于航天恒星科技卫星应用业务领域产品研发和科研办公。项目建成后，将满
足航天恒星科技在卫星遥感、卫星通信、卫星导航等主营领域的产品研发需要，
显著提升其综合研产能力。
目前，该项目的建设工作正在有序推进中。
(七)公司控制的特殊目的主体情况
报告期内，公司不存在控制特殊目的主体的情况。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业竞争格局和发展趋势
2013年，在我国宏观经济形势基本面继续保持稳中有升发展态势的大背景下，卫星产业受益于在国防事业发展中的核心战略地位以及对众多关联产业和应用领域的显著拉动作用，持续得到国家政府的政策红利和资源倾斜，使得该产业发展不断加速、产业规模日益扩大，为公司核心业务的发展带来了新的机遇。
然而，随着卫星产业的加速发展和关联领域的逐步融合，市场参与者不断涌入，市场竞争环境日趋激烈。卫星研制领域，虽然目前公司仍在不断巩固国内小卫星研制业务领域的主导地位，但面对国内外诸多竞争对手日益加剧的竞争压力，公司后续仍需通过强化产品研发以及夯实基础能力等途径进一步提升核心竞争力，确保优势地位稳固持久。卫星应用领域，面临日趋激烈的竞争环境，公司着力通过加大研发力度、强化市场开拓等方式推动业务发展，在卫星导航、卫星遥感和卫星通信领域维持了相对良好的发展势头，但产业环境和市场格局的日益复杂仍将给公司卫星应用业务的稳健发展带来严峻考验。
(二)公司发展战略
“十二五”以来，中国卫星始终以发展规划为指引，按照“两大主业、产业延伸、综合经营、规模发展”的发展思路，坚持产业化发展道路，充分发挥平台优势，在资源配置、机制保障、产业布局、市场开拓等方面多措并举，业务规模、盈利水平和可持续发展能力得到增强。
卫星研制领域，在“十二五”市场发展期，小卫星研制以抢占市场为主攻方向，持续巩固小卫星市场主导地位，完善产品型谱，加快新型平台开发和产品升级，不断巩固市场份额。同时，着力促进小卫星与微小卫星互补、互协的共同发展格局。卫星应用领域，面对未来更为激烈的市场竞争，公司不断强化全员市场意识，加大资源配置，提前着手布局，深化项目论证，确保优势领域项目不丢失，
新领域有所拓展。后续将持续坚持聚焦产品化、产业化工作，加快各领域主导产品的形成，着力降低产品成本、提高产品质量、提升批量化生产能力。重点在卫星通信、导航、遥感等领域塑造核心产品，打造产业化发展基地。后续将以提供天基信息支撑的信息化服务为核心，逐步构建从信息源获取、软件支撑平台、系统集成、终端研制，以及运营服务的产业链整体竞争能力，不断提升总体能力，打造卫星应用龙头企业。
(三)经营计划
2014年是公司实现“十二五”战略规划目标的关键年，面对新形势、新挑战，公司将牢牢把握稳中求进工作总基调，坚持：以市场需求为导向、以经营质量为核心、以区域和行业市场开拓为重点、以能力建设为手段、以内控建设为保障的总体要求，全力以赴确保公司的持续、稳定、健康发展。
在卫星研制方面，公司将继续以全力确保小卫星、微小卫星及其他各类型号科研生产任务的圆满完成为首要目标。同时，着力推进 CAST4000平台开发研制生产能力建设及微小卫星研制生产能力建设两项募集资金投资项目的顺利实施，提升公司在卫星研制领域的综合研产能力和核心竞争力，不断巩固公司在该业务领域的行业地位和市场话语权。
在卫星应用方面，公司将重点围绕如下方面开展工作：第一，加快产业项目实施，不断增强自身基础研产能力。加速推进北京、汕头、西安、烟台等产业基地建设进程，强化项目实施与管理；第二，加强战略市场开拓，夯实区域市场基础。新设哈尔滨、大连子公司并实现具体项目在当地落户；第三，全力以赴推进募集资金投项目顺利实施。公司将全力推进“卫星应用系统集成平台能力建设项目”实施进程，提升公司在卫星应用业务领域中产品研发、项目实现等核心实力；
第四，把握战略机遇，加强重大项目的管理。公司将以国家资金为引导，加快形成支撑企业可持续发展的支柱性和先导性业务，优化升级业务结构，提升公司的核心业务竞争力，重点做好以航天恒星科技和航天恒星空间的两个战新项目为代表的重大项目管理，协调各种资源，推进项目按计划完成。
(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2014年公司新增建设项目主要是航天恒星科技中关村环保园科研楼实验室
建设项目，该项目经公司第六届董事会第十七次会议审议通过，总投资额为 35,670万元，其中2014年计划投资约12,748万元，建设资金由航天恒星科技自筹解决。
2014年公司在建投资项目主要包括2013年度配股募集资金拟投资项目及其他基础能力建设项目。其中，配股募集资金投资项目主要包括卫星应用系统集成平台能力建设项目、CAST4000平台开发研制生产能力建设项目及微小卫星研制生产能力建设项目，三个项目的总投资额为106,500万元，建设资金全部来源于配股募集资金，公司将按照项目实施方案分步实施；其他在建投资项目主要包括汕头航天技术转化中心项目、钛合金紧固件一期建设项目、微小卫星产业能力建设项目等，2014年，上述三项在建工程将收尾并竣工验收，其资金需求分别由公司自有资金和子公司自筹解决。
(五)可能面对的风险
1、产业政策和行业风险
(1)产业政策变动的风险
公司主要从事小卫星、微小卫星研制业务和卫星应用业务，业务的发展受国家产业政策和行业规划的影响。国家发改委和国防科工局是我国航天产业发展政策的制订者。国家高度重视航天产业的发展，将其作为国家战略性新兴产业和优先发展的高科技产业，卫星及应用产业已明确属于高端装备制造业的首要发展产业之一。国家政策的支持为卫星制造及卫星应用的发展带来机遇，但如果未来国家航天产业相关政策和发展规划发生调整，将可能导致公司的市场环境和发展空间出现变化，并可能对公司的生产经营产生重大影响。
(2)市场竞争加剧的风险
目前，凭借规范的科研生产管理体系，完善的产品保证体系，成功的工程经验，先进的技术实力和品牌优势，公司的卫星研制业务在国内市场处于主导地位，卫星应用业务在国内卫星应用领域也居于领先地位。由于卫星研制和卫星应用涉及到国民安全，短期内公司面临来自国内竞争对手的压力比较有限。但随着卫星产业规模的不断扩大，行业准入的逐步放开，国内将有越来越多的企业进入卫星研制和卫星应用领域，公司将面临一定的国内市场竞争；此外，伴随着公司国际化步伐的加快和国际市场的开拓，公司也将逐渐面对一定的国际竞争。
2、经营风险
(1)客户相对集中的风险
由于卫星具有专用性的特点，且卫星研制费用高、价值量大，卫星用户多为国家政府部门和特定用户；公司卫星应用产品具有技术含量高、产品功能复杂、性能指标高等特点，卫星应用客户主要为国家政府部门、特定用户和行业客户，因此公司的用户比较集中。近年来，公司大力拓展卫星及卫星应用市场，在巩固国内市场的同时，积极布局国际市场，取得了一定的成效，但在一定期限内，由于公司产品的特殊性，公司的客户仍将相对集中。如果公司主要客户由于产业政策的重大变化、整体采购计划的调整等因素影响而调整对公司产品的需求；或主要客户利用其市场地位对产品定价进行干预，都将对公司的经营业绩产生重大影响。
(2)技术创新的风险
公司主业卫星研制和卫星应用是涉及电磁场与微波技术、通信与信息系统、工程热物理、电子技术、无线电技术、机电一体化等学科的综合性高科技产业。
尽管公司自成立以来持续进行技术创新，并已经在卫星研制和卫星应用领域等方面掌握先进的专业技术，但公司与国际一流大型宇航企业相比仍存在一定差距，公司的技术创新能力仍需要进一步提高。随着国内外客户对卫星及卫星应用产品的要求不断提升，新材料和新型元器件不断涌现，公司需要加快产品更新换代速度。公司如果不能及时应对技术创新的挑战，保持和提升公司的技术竞争力，将对公司的生产经营产生不利影响。因此，公司必须不断提高产品的技术含量，开发满足客户需求的新产品，从而尽可能降低公司面临的技术创新风险。
(3)人才竞争的风险
作为高科技企业和高端装备制造业企业，高素质的管理和技术人才对公司的发展至关重要。公司在历年的发展过程中，已建立了一套成熟规范的人力资源管理体系，包括适宜的企业文化、完善的员工考核激励机制、健全的研发管理体制和良好的研发环境等，极大地提升了管理和技术人才的积极性和创造性，保障了公司的健康运作。随着公司业务的不断扩展，公司需要持续地建设优秀的专业人才队伍，同时也需要防范由于行业竞争日益加剧导致的人才流失。如果公司无法吸引、培养及挽留足够数量的管理和技术人才，公司的生产经营可能受到不利影
响。
3、关联交易风险
由于公司卫星研制及卫星应用业务的业务特点和传统业务布局，以及航天产品特殊的技术要求，市场参与者大部分集中在航天科技集团公司系统内，因此公司产生了持续的日常经营性关联交易，可能存在实际控制人和控股股东通过关联交易损害公司和中小股东利益的风险。为此，公司针对关联交易制定了明确的关联交易制度，发生的关联交易均履行了必要的决策程序。
4、税收政策变动的风险
目前，本公司下属部分子公司属于高新技术企业，所得税享受15%的优惠税率；研究开发费用，在计算应纳税所得额时按规定实行加计扣除；军工产品享受免征增值税的优惠政策。如果在未来年度内由于政策调整或未满足条件等原因，公司不能继续享受上述税收优惠，会对公司的经营业绩产生一定影响。
5、控股股东控制的风险
截至2013年12月31日，公司控股股东五院持有公司51.71%的股份，可以通过选举董事或行使股东大会投票表决权对本公司的人事任免、经营决策、投资方向等重大事项施加较大影响。在控股股东的利益与少数股东的利益不一致时，可能存在控股股东控制的风险。
三、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
2013年，公司继续严格执行《公司章程》中规定的现金分红政策和2012年8月制定实施的《未来三年股东回报规划》，于4月实施了2012年度利润分配方案，以公司 2012年末总股本 916,598,774股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1元（含税），共计派发现金红利 91,659,877.40元（含税）。本次利润分配中现金分红比例符合《公司章程》的规定，方案制定履行了规范的决策程序，公司独立董事发表了明确的同意意见。在召开股东大会审议利润分配方案时，公司为中小股东提供了充分表达意见的机会和途径，认真听取股东提出的意见和建
议，切实保障广大中小投资者的合法权益。
报告期内，公司未发生利润分配政策制定或调整情况。对《公司章程》中现金分红政策的调整以及《未来三年股东回报规划》的制定情况、决策程序以及独立董事发表意见情况请见公司2012年年度报告“第四节、董事会报告，三，（一）”(二)公司近三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况：
单位：元
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|分红年度|每10股送红股数（股）|每10股派息数(元)（含税）|每10股转增数（股）|现金分红的数额（含税）|分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润|占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)|
|2013年|0|0.8|0|94,599,130.80|305,795,259.97|30.94|
|2012年|0|1.0|0|91,659,877.40|270,530,435.71|33.88|
|2011年|1|0.5|2|35,253,799.00|232,561,608.99|15.16|

四、积极履行社会责任的工作情况
公司编制并披露了《2013年度社会责任报告》，报告全文刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
五、其他披露事项
1、经公司第六届董事会第七次、第九次会议及2012年第一次临时股东大会审议通过，公司于 2013年 8月实施配股融资，以 2012年 6月 30日总股本 916,598,774股为基数，向股权登记日 8月 5日上交所收市后登记在册的全部股东每10股配售3股，配股价格为5.45元/股。
截至报告期末，公司已完成此次配股的发行和登记上市工作，共配售股份 265,890,361股，占可配售股份总量 274,979,632股的96.69%；募集资金总额为1,449,102,467.45元，扣除各项发行费用后的募集资金净额为1,426,756,129.56元。
配股完成后，公司总股本变更为1,182,489,135股。
上述配股方案具体内容详见公司于 2013年 8月 1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上的《中国东方红卫星股份有限公司配股说明书摘要》以及刊载在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上的《中国东方红卫星股份有
限公司配股说明书》全文及其他相关资料。
2、为切实保护投资者权益，规范公司募集资金管理和使用，根据中国证监会及上海证券交易所有关规定，经第六届董事会第十四次会议审议通过，公司设立募集资金存储专户专门用于 2013年度配股募集资金的存储和使用；同时，公司与配股保荐机构中信建投证券股份有限公司及募集资金存管银行北京银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
上述事项详情请见公司于9月6日在《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上披露的《中国东方红卫星股份有限公司关于签订募集资金三方监管协议的公告》。
3、2013年 9月，公司获悉 2013年度审计机构及内部控制审计机构中瑞岳华已于4月30日与国富浩华进行了合并，合并后会计师事务所的名称为"瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）"，沿用国富浩华的法律主体。此次中瑞岳华的合并和更名涉及法律主体的变更，为保证公司审计工作的连续性，经第六届董事会第十五次会议及 2013年第二次临时股东大会审议通过，公司决定聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为2013年度审计机构和内部控制审计机构。
上述事项详细情况请见公司于2013年9月14日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上的《中国东方红卫星股份有限公司关于会计师事务所合并及更名暨聘请"瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）"为公司2013年度审计机构及内部控制审计机构的公告》。
第五节重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
报告期内，公司不存在重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
报告期内，公司不存在非经营性资金占用的情况。
三、破产重整相关事项
报告期内，公司不存在破产重整事项。
四、资产交易、企业合并事项
(一)收购资产情况
报告期内，公司未发生收购资产事项。
(二)出售资产情况
单位:万元
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|交易对方|被出售资产|出售日|出售价格|本年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润|出售产生的损益|是否为关联交易（如是，说明定价原则）|资产出售定价原则|所涉及的资产产权是否已全部过户|所涉及的债权债务是否已全部转移|该资产出售贡献的净利润占上市公司净利润的比例(%)|关联关系|
|航天神舟投资管理有限公司|北京宏宇航天技术有限公司84.75%股权|2013年6月26日|1,868.61|69.96|920.56|是|以2012年6月30日评估值为基准确定价格|是|是|3.01|五院全资子公司|

说明：
（1）为进一步聚焦主业发展，优化公司业务结构，确保主营业务协同发展
良性态势的延续，经公司第六届董事会第十次会议审议通过，公司及子公司航天
恒星科技分别将所持北京宏宇14.75%及70%股权转让至神舟投资，由于神舟投
资为公司控股股东的全资子公司，故本次股权转让构成关联交易。2013年 6月26日，公司已完成上述资产出售事项的工商变更。
上述事项具体情况详见公司于2013年2月27日披露的《中国东方红卫星股份有限公司关于公司及子公司转让北京宏宇84.75%股权的关联交易公告》。
（2）2012年10月25日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于公司向航天恒星转让航天天绘股权的议案》，同意公司将全资子公司航天天绘100%股权协议转让至控股子公司航天恒星科技，转让价格为航天天绘 2011年12月 31日净资产评估值 3,559.41万元，由于本次股权转让在公司合并报表范围内进行，因此不构成对外出售资产。同时，航天恒星科技另外两家股东——航天投资及航天基金与公司同属航天科技集团公司实际控制，故本次转让航天天绘股权构成关联交易。2013年2月21日，上述股权转让事项的工商变更手续已办理完毕。
上述事项具体情况详见公司于 2012年 10月 27日披露的《中国东方红卫星股份有限公司关于公司向航天恒星科技有限公司转让航天天绘科技有限公司100%股权的关联交易公告》。
(三)资产置换情况
报告期内，公司未发生资产置换事项。
(四)企业合并情况
报告期内，公司未发生企业合并事项。
五、公司股权激励情况及其影响
报告期内，公司未实施股权激励方案。
六、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项如下：经公司2012年年度股东大会审议通过，公司2013年度销售发生的关联交易
总额预计不超过 10亿元；采购及租赁与委托服务发生的关联交易总额预计不超过 22亿元。报告期内，公司实际发生的关联销售和提供劳务总额为 81,399.03万元，关联采购及租赁与委托服务总额为170,802.96万元。具体情况如下：
（1）关联销售及提供劳务
向航天科技集团公司系统内单位销售金额在 3,000万元以上的共8家，合计金额为58,411.04万元，占全部销售比例为12.16%。
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|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|交易内容|定价原则|交易价格|交易金额（万元）|占同类交易比重（%）|结算方式|
|中国航天科技集团公司系统内单位|销售|市场化原则|市场价|10,418.76|2.17|按协议约定的方式履行|
|中国航天科技集团公司系统内单位||||9,232.26|1.92||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||8,288.03|1.73||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||7,882.27|1.64||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||6,545.29|1.36||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||6,402.75|1.33||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||6,178.68|1.29||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||3,463.00|0.72||

（2）关联采购
向航天科技集团公司系统内单位采购金额在 3,000万元以上的共 16家，合计金额为149,530.70万元，占全部采购比例为38.66%。
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|-|-|-|-|-|-|-|
|关联交易方|交易内容|定价原则|交易价格|交易金额（万元）|占同类交易比重（%）|结算方式|
|中国航天科技集团公司系统内单位|购货|市场化原则|市场价|30,252.78|7.82|按协议约定的方式履行|
|中国航天科技集团公司系统内单位||||25,569.10|6.61||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||16,771.70|4.34||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||13,007.40|3.36||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||8,631.00|2.23||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||6,566.00|1.70||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||6,396.60|1.65||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||6,328.00|1.64||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||5,787.00|1.50||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||5,683.00|1.47||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||5,612.69|1.45||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||4,662.00|1.21||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||3,909.59|1.01||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||3,769.84|0.97||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||3,413.00|0.88||
|中国航天科技集团公司系统内单位||||3,171.00|0.82||

关联交易必要性、持续性的说明：由于公司卫星研制及卫星应用业务的业务
特点和传统业务布局，以及航天产品特殊的技术要求，市场参与者大部分集中在
航天科技集团公司系统内，产生了持续的日常经营性关联交易。为确保关联交易的公允性，公司制定了明确的关联交易管理制度，严格履行相关决策程序，维护公司生产经营的独立性。
（3）关联租赁及委托服务
报告期内，公司与关联方发生金额在100万元以上的关联租赁及委托服务共11项，合计金额为10,214.17万元，占全部租赁及委托服务比例为92.83%。
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|关联交易方|交易内容|定价原则|交易价格|交易金额（万元）|占同类交易比重（%）|结算方式|
|五院|关联租赁|市场化原则|市场价|2,055.51|18.68|按协议约定的方式履行|
|五院||||1,908.72|17.35||
|北京神舟天辰物业服务有限公司||||1,530.57|13.91||
|北京卫星信息工程研究所||||1,170.64|10.64||
|五院||||1,095.00|9.95||
|北京神舟天辰物业服务有限公司||||874.70|7.95||
|北京卫星制造厂||||585.82|5.32||
|北京神舟航天软件技术有限公司||||430.80|3.92||
|五院||||246.26|2.24||
|北京神舟天辰物业服务有限公司||||195.70|1.78||
|深圳航天科技创新研究院||||120.45|1.09||

(二)资产收购、出售发生的关联交易
报告期内，公司已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项如下：（1）经公司第六届董事会第八次会议审议通过，公司将全资子公司航天天绘100%股权协议转让至控股子公司航天恒星科技，相关工商变更手续已于 2013年2月21日办理完毕。
（2）经公司第六届董事会第十次会议审议通过，公司及子公司航天恒星科技分别将所持北京宏宇14.75%及70%股权转让至神舟投资，公司已于2013年6月26日完成相关工商变更手续。
上述关联交易具体情况详见本节“三、资产交易、企业合并事项”。
(三)共同对外投资的重大关联交易
报告期内，公司已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项如下：
公司以配股募集资金1.3亿元向子公司深圳东方红增资用于实施“微小卫星
研制生产能力建设项目”，深圳东方红另外两方股东深圳航天科技创新研究院及
哈尔滨工业大学国家大学科技园发展有限公司放弃增资。
截至报告期末，上述增资事项已实施完成，详细情况请见公司 2013年 8月 29日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上的《中国东方红卫星股份有限公司关于以募集资金向深圳航天东方红海特卫星有限公司增资的关联交易公告》。
自报告期末至本报告披露之日，经公司董事会审议通过的与关联方共同对外投资的重大关联交易情况如下：
（1）公司拟以增资的方式将募集资金55,000万元投向子公司航天恒星科技，用以实施“卫星应用系统集成平台能力建设项目”，将该项目资金拨付方式由“增资与委托贷款相结合”变更为全部以增资方式投入，航天恒星科技的另外两方股东航天投资及航天基金同比现金增资跟进。
上述事项已经公司于 2014年 2月 28日召开的 2014年度第一次临时股东大会审议通过。详细情况请见公司于2014年2月13日披露在《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上的《中国东方红卫星股份有限公司关于变更“卫星应用系统集成平台能力建设项目”募集资金投入方式的公告》。
（2）公司按照配股募集资金使用计划，以募集资金 4,710万元向深圳东方红增资用于偿还部分贷款，深圳东方红另外两方股东深圳航天科技创新研究院及哈尔滨工业大学国家大学科技园发展有限公司放弃增资。后续公司将按照配股募集资金使用计划对上述项目进行资金拨付。
(四)关联债权债务往来
报告期内，公司无非经营性的关联债权债务往来事项。
(五)其他重大关联交易
根据经公司第六届董事会第十次会议及2012年年度股东大会审议通过的
《关于继续执行<金融服务协议>暨确定2013年度公司在财务公司存贷款额度的议案》，公司明确2013年度在财务公司（与公司同属中国航天科技集团公司控制，存在关联关系）日均存款余额最高不超过人民币13亿元（低于2012年期末货币资金的50%），贷款余额最高不超过人民币4.7亿元。
报告期初至7月14日，公司在财务公司日均存款余额为99,774.75万元，贷款余额为15,220万元。
公司于2013年6月18日召开第六届董事会第十三次会议，审议通过《关于进一步确定在航天科技财务有限责任公司日均存款余额的议案》，进一步明确了公司在财务公司存贷款额度，即“在《金融服务协议》有效期内，公司在财务公司日均存款余额不超过13亿元（低于2012年期末货币资金的50%），且不高于公司在财务公司的日均贷款余额。”上述存贷款额度自2013年7月15日执行。
2013年7月15日至报告期末，公司在财务公司日均存款余额为 20,001.98
万元，日均贷款余额为20,429.47万元。
七、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
报告期内，公司未发生达到公司本期利润总额10%以上的托管、承包、租赁事项。其他相关情况详见本节“六、重大关联交易（一）与日常经营相关的关联交易3、关联租赁”。
(二)担保情况
报告期内，公司无担保事项。
(三)其他重大合同
1、截至2013年12月31日子公司深圳东方红短期借款15,500万元，系从财务公司取得的抵押借款，借款利率为5.40%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。
2、截至2013年12月31日子公司钛金科技短期借款6,000万元，系从财务公司取得的抵押借款，借款利率5.04%，借款期限6个月，借款用途为流动资金周转。
3、截至2013年12月31日子公司航天恒星空间短期借款2,000万元，系从财务公司取得的抵押借款，借款利率5.40%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。
4、截至2013年12月31日子公司航天飞邻短期借款2,000万元，系从财务
公司取得的信用借款，借款利率5.70%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。
上述借款情况详见附注七、19。
八、承诺事项履行情况
(一)上市公司、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与 重 大资 产 重组 相 关的承诺|避免同业竞争|航天科技集团公司|航天科技集团公司承诺：“本公司及本公司控制、管理的子公司和科研实体将不从事与中国卫星和航天东方红卫星有限公司业务产生竞争关系的产品经营；对中国卫星和航天东方红卫星有限公司从事的产品经营，本公司及本公司控制、管理的子公司和科研实体将不再从事。”|2002年10月17日起长期有效|否|是|-|-|
|||五院|五院承诺：“本院今后（2002年10月17日起）不会从事采用 CAST968 现代小卫星公用平台专有技术、且质量在1000公斤以下的小卫星及微小型卫星的研制和应用，故在该方面不会形成与航天东方红卫星有限公司的竞争关系，并保证将有可能会产生业务竞争关系或存在业务竞争前景的有关业务全部通过航天东方红卫星有限公司承担和完成。”|2002年10月17日起长期有效|否|是|-|-|
|与 再 融资 相 关的承诺|避免同业竞争|五院|五院承诺：“一、我院及我院的关联方（不含中国卫星及其下属公司，下同）目前并没有直接或间接地从事与中国卫星及其下属公司营业执照上所列明经营范围内的业务存在竞争的业务活动。二、中国卫星收购我院的资产及业务不会导致我院与中国卫星之间产生新增同业竞争的情形。三、我院将不会直接或间接地在中国境内参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务。我院将促使我院关联方不直接或间接地在中国境内参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务。四、我院有商业机会可从事、参与或入股可能与中国卫星及其下属公司生产经营构成竞争的业务，我院应于发现该商业机会后立即以书面通知中国卫星，并将上述商业机会按不劣于提供给我院及我院的关联方或任何独立第三方的条款和条件首先向中国卫星提供该机会。凡我院的关联方有商业机会可从事、参与或入股可能与中国卫星及其下属公司生产经营构成竞争的业务，我院应于发现该商业机会后立即以书面通知中国卫星，并促使上述商业机会按不劣于提供给我院及我院的关联方或任何独立第三方的条款和条件首先向中国卫星提供该机会。五、除非取得中国卫星届时的同意/无异议或豁免，如果我院违反上述声明、保证与承诺，给中国卫星造成任何损失和支出，我院同意给予中国卫星相应的赔偿。六、本声明、承诺与保证将持续有效，直至发生以下情形为止（以较早为准）：1、我院直接或间接拥有的中国卫星的股本权益而可在中国卫星股东大会上行使或控制行使的股票权低于30%|2007 年 6月18日起长期有效|否|是|-|-|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||及我院不能控制/决定中国卫星董事会半数以上成员当选；2、中国卫星股份终止在上海证券交易所及任何其他的证券交易所上市。”||||||
|||五院承诺：“一、我院及我院的关联方（不含中国卫星及其下属公司，下同）目前未直接或间接地从事与中国卫星及其下属公司营业执照上所列明经营范围内的主营业务存在竞争的业务活动；二、中国卫星实施本次配股不会导致我院与中国卫星之间产生新增同业竞争的情形；三、我院将不会直接或间接地参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务，并将促使我院的关联方不直接或间接地参与、经营或从事与中国卫星构成竞争的业务；四、我院或我院的关联方如知悉、发现或获得任何可能与中国卫星及其下属公司生产经营构成竞争的商业机会，应立即以书面方式通知中国卫星，并按不劣于提供给我院及我院关联方或任何独立第三方的条款和条件首先向中国卫星提供该商业机会；五、如果我院违反上述声明、保证与承诺，给中国卫星造成任何损失和支出、我院同意给予中国卫星相应的赔偿；六、本承诺将持续有效，直至发生以下情形为止（以较早为准）；1、我院直接或间接持有的中国卫星已发行且可在中国卫星股东大会上行使表决前的股份比例低于30%及我院不能控制/决定中国卫星董事会半数以上成员的当选；2、中国卫星股份终止在上海证券交易所及任何其他的证券交易所上市。”|2012 年 9月25日起长期有效|否|是|-|-|
|规范关联交易|五院|五院承诺：“一、本次配股前，我院与中国卫星已存在的关联交易包括关联采购、设备租赁、技术服务、房屋租赁等；本次配股后，我院与中国卫星间的关联交易继续在上述范围内进行。二、我院将严格遵循中国卫星《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》对关联交易决策制度的规定，按照中国卫星《关联交易管理办法》确定的决策程序、权限进行相关决策。三、我院在与中国卫星发生关联交易时执行以下原则：关联交易定价按市场化原则办理。有国家定价的，按国家定价；没有国家定价的，按市场价格执行；没有市场价格的，按成本加成定价；当交易的商品没有市场价格时，且无法或不适合成本加成定价计算的，由交易双方协商确定价格。四、后续年度中，我院将严格根据《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的相关要求，监督中国卫星严格执行关联交易事项决策程序并妥善履行信息披露义务；在确保关联交易定价公平、公允的基础上，进一步严格控制、努力降低我院及下属单位与中国卫星之间发生的关联交易的金额水平。”|2007 年 6月18日起长期有效|否|是|-|-|
|||五院承诺：“一、本次配股前，我院及下属单位与中国卫星已存在的持续性关联交易包括关联销售、关联采购、关联租赁及相关服务等；本次配股后，我院及下属单位与中国卫星间的持续性关联交易将继续在上述范围内进行；二、我院将严格遵循有关法律、法规及规范性文件以及中国卫星《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理办法》等相关管理制度规定的决策程序，对关联交易进行决策；三、我院及下属单位与中国卫星之间的关联交易定价将按照有关法律、法规及规范性文件的规定，依据公平、|2012 年 9月25日起长期有效|否|是|-|-|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||公允和市场化的原则执行，保证不通过关联交易损害中国卫星及其他股东的合法权益；四、本次配股后，我院将继续根据相关法律、法规及规范性文件的要求，配合中国卫星严格执行关联交易事项决策程序并履行信息披露义务；在确保关联交易定价公平、公允的基础上，进一步严格控制、努力降低我院及下属单位与中国卫星之间发生的关联交易的金额水平。”||||||
||||五院承诺：“1、在与中国卫星进行必要的关联交易时，严格按照合同约定付款，保证不通过延长付款期限等方式占用中国卫星资金；2、保证不通过借款、代偿债务、代垫款项或者其他非经营性方式占用中国卫星资金。”|2013 年 6月19日起长期有效|否|是|-|-|
||全额认购配售股份|五院|五院、神舟投资及总体部承诺以现金方式按照持股比例全额认购本次配股的可配售股份。|2012 年 9月17日至配股发行完毕|有|是|-|-|
|||神舟投资|||||||
|||总体部||2012年12月11日至配股发行完毕|||||
||获配股份限售承诺|五院|五院、神舟投资及总体部承诺自 2013 年度配股新增股份上市之日（2013年8月21日）起6个月内不减持所持有的中国卫星股票。|2013 年 8月21日至2014 年 2月21日|有|是|-|-|
|||神舟投资|||||||
|||总体部|||||||
|其 他 承诺|控股股东一致行动人增持计划|五院|五院的一致行动人总体部自2012年11月30日起累计增持公司股份7,541,264股，占公司总股本的0.82%；报告期内，通过全额认购配售股份，总体部的持股数量增加至9,803,643股，占公司总股本的0.83%，累计增持比例未超过公司总股本的2%。五院承诺在增持期间及法定期限内不减持所持有的本公司股份。截至报告期末，五院一致行动人总体部的增持计划已实施完毕，上述承诺已履行完成。|2012年11月30日至2013年11月30日|有|是|-|-|

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
报告期内，公司资产或项目未进行盈利预测，也没有处在盈利预测期间的事项。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元
|||||
|-|-|-|-|
||名称|报酬|审计年限|
|财务审计会计师事务所|瑞华|70|5年|
|内部控制审计会计师事务所|瑞华|25|-|

说明：2013年3月19日，公司召开的2012年年度股东大会审议通过了《关
于续聘中瑞岳华为公司2013年度财务报告及内部控制审计机构的议案》，续聘中
瑞岳华为公司2013年度审计机构及内部控制审计机构。
2013年9月，公司获悉中瑞岳华已于4月30日与国富浩华进行了合并，合并后会计师事务所的名称为"瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）"，沿用国富浩华的法律主体。此次中瑞岳华的合并和更名涉及法律主体的变更，为保证公司审计工作的连续性，经第六届董事会第十五次会议及 2013年第二次临时股东大会审议通过，公司决定聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2013年度审计机构和内部控制审计机构。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人均不存在被有权机关处罚及整改的情况。
十一、其他重大事项的说明
经公司第六届董事会第七次、第九次会议及 2012年第一次临时股东大会审议通过，公司以2012年6月30日总股本916,598,774股为基数，向股权登记日8月5日上交所收市后登记在册的全部股东每10股配售3股，配股价格为5.45元/股。报告期内，公司按计划推进配股相关工作的开展并于6月7日通过证监会发审委审核。
截至本报告披露之日，公司已完成此次配股的发行和登记上市工作，共配售股份265,890,361股，占可配售股份总量274,979,632股的96.69%；募集资金总额为1,449,102,467.45元，扣除各项发行费用后（其中支付给中信建投的保荐承销费为1,980万元）的募集资金净额为1,426,756,129.56元。此次配股完成后，公司总股本变更为1,182,489,135股。
本次配股方案具体内容详见公司于2013年8月1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上的《中国东方红卫星股份有限公司配股说明书摘要》以及刊载在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上的《中国东方红卫星股份有限公司配股说明书》全文及其他相关资料。
第六节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例（％）|发行新股（配股）|送股|公积金转股|其他（限售流通股上市交易）|小计|数量|比例（％）|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中：||||||||||
|境内法人持有股份||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|4、外资持股||||||||||
|其中：||||||||||
|境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件股份||||||||||
|1、人民币普通股|916,598,774|100|2 65,890,361||||265,890,361|1,182,489,135|100|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|916,598,774|100|2 65,890,361||||265,890,361|1,182,489,135|100|

2、股份变动情况说明
公司于 2013年 8月实施配股融资，公司以 2012年 6月 30日总股本 916,598,774股为基数，向全体股东每10股配售3股。此次配股完成后，公司总股本由916,598,774股变更为1,182,489,135股。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
根据《企业会计准则第34号-每股收益》应用指南的规定，公司按照调整后的股数重新计算的2012年度每股收益为0.26元/股，2012年末每股净资产为2.24元/股；2013年度每股收益为0.28元/股，2013年末每股净资产为3.65元/股。
(二)限售股份变动情况
报告期内，公司不存在有限售条件股东及限售股份。
2013年 8月，公司完成配股融资，公司控股股东五院及一致行动人神舟投资、总体部于2013年8月16日作出承诺，在此次获配股份上市之日起6个月（截至2014年2月21日）内不减持所持有的中国卫星股票。自报告期末至本报告披露之日，公司控股股东及一致行动人不存在违反承诺的情况。
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期末近3年历次证券发行情况
报告期内，公司以2012年6月30日总股本916,598,774股为基数，向股权登记日8月5日上交所收市后登记在册的全部股东每10股配售3股，配股价格为5.45元/股。2013年8月，公司已完成此次配股的发行和登记工作，新增股份已于8月21日上市交易。
本次配股共配售股份265,890,361股，占可配售股份总量274,979,632股的
96.69%；募集资金总额为1,449,102,467.45元，扣除各项发行费用后的募集资金净额为1,426,756,129.56元。
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内股份变动情况详见本节“一、股本变动情况（一）股份变动情况表2、股份变动情况说明”。
(三)现存的内部职工股情况
报告期内，公司不存在内部职工股情况。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期股东总数|81,468||||年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|||79,832||
|前十名股东持股情况||||||||||
|股东名称||股东性质|持股比例(%)|持股总数||报告期内增减|持有有限售条件股份数量||质押或冻结的股份数量|
|中国航天科技集团公司第五研究院||流通股东|51.71|611,520,616||141,120,142|0||0|
|中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金||流通股东|2.80|33,134,289||33,134,289|0||未知|
|中国农业银行－中邮核心成||流通股东|2.62|31,000,000||29,300,000|0||未知|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|长股票型证券投资基金||||||||
|中国旅游商贸服务总公司|流通股东|0.89|10,528,180||-4,691,820|0|0|
|北京空间飞行器总体设计部|流通股东|0.83|9,803,643||2,262,379|0|0|
|航天神舟投资管理有限公司|流通股东|0.64|7,524,478||1,736,418|0|0|
|中国银行－大成财富管理2020 生命周期证券投资基金|流通股东|0.61|7,199,876||7,199,876|0|未知|
|中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金|流通股东|0.55|6,534,396||-8,701,179|0|未知|
|中国工商银行－诺安股票证券投资基金|流通股东|0.51|6,033,785||6,033,785|0|未知|
|中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金|流通股东|0.51|6,021,913||6,021,913|0|未知|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||||持有无限售条件股份的数量||股份种类||
|中国航天科技集团公司第五研究院||||611,520,616||人民币普通股||
|中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金||||33,134,289||人民币普通股||
|中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金||||31,000,000||人民币普通股||
|中国旅游商贸服务总公司||||10,528,180||人民币普通股||
|北京空间飞行器总体设计部||||9,803,643||人民币普通股||
|航天神舟投资管理有限公司||||7,524,478||人民币普通股||
|中国银行－大成财富管理2020生命周期证券投资基金||||7,199,876||人民币普通股||
|中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金||||6,534,396||人民币普通股||
|中国工商银行－诺安股票证券投资基金||||6,033,785||人民币普通股||
|中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金||||6,021,913||人民币普通股||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||||上述股东中，中国航天科技集团公司第五研究院与北京空间飞行器总体设计部及航天神舟投资管理有限公司为一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系。||||

注：公司于报告期内完成配股融资，公司控股股东五院及一致行动人神舟投资、总体部于2013年8月16日分别作出承诺，在获配股份上市之日（2013年8月21日）起6个月内不减持所持有的公司股票。
截至本报告披露之日，上述承诺已履行完毕。
(二)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
报告期内，公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10名的股东。
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
单位：万元
|||
|-|-|
|名称|中国航天科技集团公司第五研究院（中国空间技术研究院）|
|法定代表人|杨保华|
|成立日期|1968年2月|
|组织机构代码|400014049|

|||
|-|-|
|开办资金|19,101|
|宗旨和业务范围|开展空间技术研究，促进航天科技发展。外层空间技术开发，卫星、飞船及其他航天器研制，空间技术成果推广，空间领域对外技术交流与合作，卫星应用及空间技术二次开发应用。|
|经营成果|2012 年，五院各项型号任务圆满完成，创造了 20 星船发射新纪录，航天技术应用产业实现较快发展，2012年实现总收入260亿元。|
|未来发展战略|五院持续以发展空间技术、维护国家利益为己任，坚持把圆满完成航天器研制发射任务作为发展基石，加快航天技术应用产业发展，加速推进技术创新，大力推动向产业化、市场化和国际化的转型，为促进我国航天事业快速发展做出更大贡献。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|报告期内，控股股东无控股和参股的其他境内外上市公司。|

(二)实际控制人情况
单位：万元
|||
|-|-|
|名称|中国航天科技集团公司|
|法定代表人|许达哲|
|成立日期|1999年7月1日|
|组织机构代码|100014071|
|注册资本|1,112,069.9|
|主要经营业务|国有资产的投资、经营管理；各类卫星和卫星应用系统产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、数控装置、工业自动化控制系统及设备、保安器材、化工材料（危险化学品除外）、建筑材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、汽车及零部件的研制、生产、销售；航天技术的科技开发、技术咨询；专营国际商业卫星发射服务等。|
|经营成果|航天科技集团公司在宇宙空间探索开发、航天技术应用及航天服务业发展、航天技术创新、航天工业体系建设等方面取得多项重大成就，2012年底总资产达2579亿元，实现总收入1437亿元。|
|未来发展战略|发展战略：根据《中国航天科技集团公司关于加快推动我国成为世界航天强国行动纲领（2013-2020）》，到 2020 年，航天科技集团公司要全面完成“构建航天科技工业新体系，建设国际一流大型航天企业集团”的战略部署，努力成为世界航天技术发展的引领者，全球航天产业的排头兵和我国战略性新兴产业发展的主力军，实现经济规模、效益和人均收入倍增，全面建成由若干个核心产业集团和大型专业公司组成的国际一流大型航天企业集团。|
|报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况|1、航天时代电子技术股份有限公司：总股本 10.40 亿股，控股股东中国航天时代电子公司持股占比20.87%；2、上海航天汽车机电股份有限公司：总股本12.5亿股，控股股东上海航天工业总公司持股占比41.6%；3、陕西航天动力高科技股份有限公司：总股本3.19亿股，控股股东西安航天科技工业公司持股占比28.7%；4、北京四维图新科技股份有限公司：总股本6.92亿股，控股股东中国四维测绘技术有限公司持股占比23.86%；5、乐凯胶片股份有限公司，总股本3.42亿股，控股股东中国乐凯胶片集团公司持股占比35.61%；6、中国航天国际控股有限公司：总股本30.85亿股，控股股东Jetcote InvestmentsLimited持股占比38.37%；7、中国航天万源国际（集团）有限公司：总股本39.69亿股，控股股东AstrotechGroup Limited持股占比66.75%；8、亚太卫星控股有限公司：总股本6.22亿股，控股股东APT Satellite InternationalLimited持股占比51.67%。|

(三)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
国务院国有资产监督管理委员会
100%
中国航天科技集团公司
事业单位
中国航天科技集团公司第五研究院
51.71%
中国东方红卫星股份有限公司
说明：2013年 8月，公司完成配股融资，公司控股股东五院及一致行动人神舟投资、总体部由于全额认购可配股份，持股数量和比例均有增加。其中五院持股量由 470,400,470股增加至 611,520,616股，持股比例由51.32%上升为51.71%；总体部持股量由7,541,264股增加至9,803,643股，持股比例由0.82%上升为0.83%；神舟投资持股量由 5,788,060股增加至 7,524,478股，持股比例由0.63%上升为0.64%。
截至 2013年 12月 31日，公司控股股东五院的一致行动人神舟投资及总体部合计持有公司628,848,737股，占公司总股本的53.18%。
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
截至本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的的法人股东。
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|性别|年龄|任期起始日期|任期终止日期|年初持股数|年末持股数|年度内股份增减变动量|增减变动原因|报告期内从公司领取的应付报酬总额（万元）（税前）|
|李开民|董事长|男|58|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0|||
|张洪太|董事|男|48|2012-03-30|2014-09-15|0|0|0|||
|李忠宝|董事|男|46|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0|||
|闫忠文|董事|男|51|2011-09-15|2014-09-15|30,000|39,000|+9,000|因参与公司配股，所持有股份相应增加||
||总裁|||2011-09-15|2014-09-15|||||65|
|邱志伟|董事|男|56|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0|||
|周 宏|董事、审计委员会委员|女|49|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0|||
|莫跃明|董事|男|49|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0|||
|马忠智|独立董事|男|70|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0||8|
|李尊农|独立董事、审计委员会召集人|男|51|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0||8|
|汤 欣|独立董事|男|42|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0||8|
|陈丽京|独立董事、审计委员会委员|女|58|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0||8|
|刘旭东|监事会主席|男|54|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0|||
|高永林|监事|男|43|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0|||
|刘 晖|监事|男|48|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0||56|
|边凤梅|监事|女|50|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0||50|
|王文涛|高级副总裁|男|45|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0||62|
|葛玉君|副总裁|男|47|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0||66|
|王海涛|副总裁|男|43|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0||66|
|王 黎|财务总监|女|40|2011-09-15|2014-09-15|24,800|32,240|+7,440|因参与公司配股，所持有股份相应增加|56|
|万银娟|董事会秘书|女|43|2011-09-15|2014-09-15|24,800|32,240|+7,440|因参与公司配股，所持有股份相应增加|56|
|王文莉|副总裁|女|49|2011-09-15|2014-09-15|0|0|0||56|
|合计|/|/|/|/|/|79,600|103,480|23,880|/|565|

董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
1、李开民，2005年 4月至 2007年 3月任航天科技集团公司总经理助理；
2007年3月起任五院党委书记兼副院长；2008年2月至今任公司董事长。
2、张洪太，2004年1月任西安空间无线电技术研究所所长；2008年5月至今任五院副院长；2012年3月至今任公司董事。
3、李忠宝，2004年至 2008年 3月任航天恒星科技股份有限公司总经理；
2008年 2月至 2009年 2月任公司高级副总裁；2008年 6月至 2009年 2月任公司临时党委书记；2009年5月起任五院副院长；2008年7月至今任公司董事。
4、闫忠文，2002年 6月至 2007年 8月在五院北京空间飞行器总体设计部工作，历任某型号副主任设计师、处长、副部长；2007年 8月任五院民用产业部部长；2009年 5月至 2010年 12月任五院经营投资与产业发展部部长；2008年7月至2010年12月任公司监事；2010年12月至今任公司总裁；2011年5月至今任公司董事。
5、邱志伟，2004年 11月起任五院人力资源部部长；2006年 9月至今任公司董事。
6、周宏，2004年11月至2009年1月任五院发展计划部副部长；2009年1月至 2013年 2月任五院发展计划部部长；2013年 3月任五院总经济师；2009年9月至今任公司董事。
7、莫跃明，2005年10月任中国旅行总社总裁；2007年12月至2008年11月任香港中国旅行社总经理；2008年11月至2011年 11月任香港中国旅行社副董事长；2011年11月起任大连万达集团股份有限公司副总裁；2002年4月至今任公司董事。
8、马忠智，曾担任中国人民银行证券管理办公室副主任、国务院证券委员会办公室主任、中国证券监督管理委员会党委委员、秘书长；1998年任国务院稽查特派员；2000年6月至2007年4月任国务院国有重点大型企业监事会主席；
2009年9月至今任公司独立董事。
9、李尊农，2000年3月至今任中兴华会计师事务所董事长、主任会计师；
2008年7月至今任公司独立董事。
10、汤欣，2000年起在清华大学法学院任教，现任清华大学法学院副教授、清华大学商法研究中心副主任、美国哥伦比亚大学法学院兼任副教授；2008年7月至今任公司独立董事。
11、陈丽京，曾在中央财经大学会计系任教；1998年1月至2011年3月任中国人民大学商学院会计系副教授；2009年9月至今任公司独立董事。
12、刘旭东，2002年 3月任航天科技集团公司审计部部长；2009年 2月任五院总会计师；2009年9月至今任公司监事会主席。
13、高永林，2004年5月至2009年6月先后担任航天恒星科技人力资源处处长、办公室主任、总经理助理、党委副书记；2009年 7月至 2010年 12月任五院经营投资与产业发展部副部长；2010年 12月至 2013年 2月任五院经营投资与产业发展部部长；2013年 3月至今任五院审计部巡视员；2011年 9月至今任公司监事。
14、刘晖，2004年1月任五院总体部副部长；2009年10月起任航天恒星科技党委书记兼副总经理；2010年12月至今任公司职工监事。
15、边凤梅，历任五院计划部小卫星项目办经济师、航天东方红项目管理部经理、副总经济师、总工程师；2008年 1月至今任航天东方红副总经理；2009年8月至今任公司职工监事。
16、王文涛，2006年8月至2009年2月任公司副总裁，2009年2月至今任公司高级副总裁。
17、葛玉君，2005年 5月任航天东方红副总经理；2008年 3月起任航天东方红总经理；2006年8月至2009年8月任公司监事；2009年8月至今任公司副总裁。
18、王海涛，2005年9月至2008年3月任五院卫星应用系统部副部长；2008年3月起任航天恒星科技总经理；2009年8月至今任公司副总裁。
19、王黎，2002年5月任公司财务部总经理；2007年11月至今任公司财务总监。
20、万银娟，2005年6月至今任公司董事会秘书。
21、王文莉，2007年 12月至 2011年 1月任公司总裁助理；2011年 1月至今任公司副总裁。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
报告期内，公司未实施股权激励方案。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|股东单位名称|担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|李开民|五院|党委书记兼副院长|2007年3月|——|
|张洪太|五院|副院长|2008年5月||
|李忠宝|五院|副院长|2009年5月|——|
|周 宏|五院|总经济师|2013年5月|——|
|邱志伟|五院|人力资源部部长|2004年11月|——|
|刘旭东|五院|总会计师|2009年2月|——|
|高永林|五院|审计部巡视员|2013年3月|——|

(二)在其他单位任职情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|其他单位名称|担任的职务|任期起始日期|任期终止日期|
|李开民|航天神舟投资管理有限公司|副董事长|2009年7月|——|
||北京康拓红外技术股份有限公司|董事长|2010年3月|——|
||深圳证券通信有限公司|副董事长|2011年4月|——|
|张洪太|中国卫星通信集团有限公司|董事|2009年12月|——|
||航天神舟科技发展有限公司|董事|2010年12月|——|
||航天神舟投资管理有限公司|董事|2011年12月|——|
|李忠宝|航天神舟科技发展有限公司|董事|2010年12月|——|
||航天神舟投资管理有限公司|董事|2011年1月|——|
||中国伽利略卫星导航有限公司|董事长|2011年1月|——|
||中国四维测绘技术有限公司|董事|2011年9月|——|
|闫忠文|中国全球定位系统技术应用协会|副会长|2011年11月|——|
|莫跃明|大连万达集团股份有限公司|副总裁|2011年11月|——|
|马忠智|光大证券股份有限公司|董事|2011年9月|——|
||中国建材股份有限公司|独立董事|2011年10月|——|
||渣打银行（中国）有限公司|独立董事|2011年11月|——|
|李尊农|中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）|董事长、主任会计师|2000年3月|——|
||河北银行股份有限公司|独立董事|2012年1月|——|
||北京康拓红外技术股份有限公司|独立董事|2011年11月|——|
|汤欣|清华大学法学院|副教授|2000年|——|
||清华大学商法研究中心|副主任|2010年|——|
||长江证券股份有限公司|独立董事|2007年11月|——|
||国投华靖电力控股股份有限公司|独立董事|2010年8月|——|
||金融街控股股份有限公司|独立董事|2008年6月|——|
|陈丽京|江西洪都航空工业股份有限公司|独立董事|2009年9月|——|
||哈飞航空工业股份有限公司|独立董事|2009年6月|——|
||中国船舶重工股份有限公司|独立董事|2008年3月|——|
||黑牡丹（集团）股份有限公司|独立董事|2012年5月|——|
|刘旭东|航天投资控股有限公司|监事|2009年12月|——|
||航天神舟投资管理有限公司|董事|2010年1月|——|
||深圳证券通信有限公司|董事|2010年3月|——|
||航天科技财务有限责任公司|董事|2010年3月|——|
||航天神舟科技发展有限公司|监事会主席|2010年12月|——|
|高永林|北京康拓红外技术股份有限公司|董事|2010年3月|——|
||中国伽利略卫星导航有限公司|董事|2011年1月|——|

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
(一)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
1、公司第三届董事会第二次会议审议通过了《薪酬和激励制度（暂行）》，确定了公司高级管理人员薪酬的确定原则。
2、公司2008年年度股东大会审议通过了《关于调整独立董事津贴的议案》，将公司独立董事的津贴标准确定为8万元/人。
(二)董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
1、除在公司同时担任管理人员的董事、监事外，其余董事、监事不在公司领取报酬。
2、公司高级管理人员的报酬实行“基本工资+年终奖金”的模式。基本工资根据公司经济效益、经营规模及市场同业人员报酬水平确定；年终奖金根据公司经济效益情况发放。
3、公司2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于航天恒星科技岗位分红权激励的议案》，公司监事刘晖先生及副总裁王海涛先生作为航天恒星科技的经营层人员成为航天恒星科技岗位分红权激励的激励对象。具体激励方案根据航天恒星科技年度经济效益情况实施。
(三)董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况
报告期内公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬情况详见本节“一、持股变动及报酬情况（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
(四)报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计
报告期末，公司全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 565万元。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员变动情况。
五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内公司核心技术团队保持稳定，核心技术人员、核心管理人员未发生重大变动。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
|||
|-|-|
|母公司在职员工的数量|106|
|子公司在职员工的数量（合并）|3,251|
|其中：航天东方红|491|
|航天恒星科技|1,289|
|在职员工的数量合计|3,357|
|母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数|0|
|专业构成||
|专业构成类别|专业构成人数|
|管理人员|499|
|科学研究人员|2,296|
|市场销售人员|130|
|其他人员|432|
|合计|3,357|
|教育程度||
|教育程度类别|教育程度构成人数|
|博士研究生|139|
|硕士研究生|1,450|
|本科|1,155|
|专科|398|
|中专及以下|215|
|合计|3,357|

中专及 博士
其他人
管理人 以下 4%
销售人
员
员 6%
员 13%
15% 专科
4%
12%
硕士
科学研 43%
本科
究人员
35%
68%
图表1：中国卫星职工专业构成 图表2：中国卫星职工教育程度构成
(二)薪酬政策
公司薪酬政策采用岗位绩效工资制，标准和支付以责任、能力和业绩为导向，
将薪酬与绩效考核挂钩，按照不同考评系数计发相应薪酬，坚持效率优先，兼顾公平，保持公司可持续发展。
报告期内，公司子公司航天恒星科技的岗位分红权激励方案实施顺利。根据前期制定的《岗位分红权激励实施方案》中设定的激励实施标准，航天恒星科技于2013年以核心科研岗位为重点实施了分红权激励，此次激励对象占其2012
年在岗职工总数的16.7%。
(三)培训计划
公司高度重视员工教育培训工作，根据公司发展需求和员工能力状况，于年初制定培训计划，并在预算中予以专项经费支持。在全年培训实施中，各单位较好地完成了培训计划，员工素质和职业技能不断得到提升。报告期内，中国卫星母子公司整体在职职工参加教育培训总计 13,529人次，培训规模为 25,412人•天，人均培训规模为8.7天。
第八节公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
(一)公司治理情况
报告期内，公司继续以内部控制规范的深入实施为契机和途径，不断健全和夯实公司法人治理结构，持续构建完善的规章制度体系，全面推进经营管理水平的提升，确保各项业务运作和管理活动严格遵循《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律法规的要求，为实现公司健康稳健的可持续发展保驾护航。
2013年，为进一步完善公司治理结构，规范决策程序，经公司总裁办公会审议通过，公司制定并下发了《中国卫星“三重一大”决策管理规定（试行）》及《中国卫星“三重一大”决策事项目录（2013年版）》，对公司生产经营中的重大事项进行细致梳理，明确分级决策权限并着力强化集体决策机制，不断完善和巩固规范的法人治理结构和决策流程，推动公司规范治理水平持续提升。
2013年公司完成配股融资，为进一步规范公司募集资金的管理和使用，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》的相关要求，公司对《中国卫星募集资金管理办法》进行了修订。另外，公司还制定了《中国卫星在航天科技财务有限责任公司存款风险应急处置预案》，为有效防范、及时控制和处置公司及下属子公司在财务公司存款的资金风险、维护资金安全提供有力保障。
(二)内幕信息知情人登记相关情况
2013年，公司通过相关法律法规宣贯讲解、内幕信息及知情人登记以及文件传递流程管控等途径，继续做好内幕信息及知情人管理工作。
第一，持续加强相关法律法规的宣贯讲解。注重通过现场会议以及资料发送等各种途径和方式，持续向公司董事、监事、高管及相关人员传递和灌输内幕信息及知情人管理规范。同时借助新员工培训等机会，有针对性的向新入职员工传播和灌输杜绝内幕交易、强化内幕信息管理的相关知识，提升相关人员对内幕信息管理的认知水平和责任意识；
第二，重点关注与 2013年度配股融资相关的内幕信息保密。通过在讨论、决策有关事项的会议上进行现场提示、回收会议资料以及与保荐机构、律师等中介机构签订承诺、保密提示函等方式形成贯穿内幕信息生成、流转、决策和实施等所有环节的管理链条，为公司配股融资的顺利实施打下坚实基础；
第三，进一步做好定期报告编制期间的内幕信息管理和知情人登记工作。不断完善相关制度体系和规范机制并推动其有效实施和运行，分别于年度报告、半年度报告和季度报告编制期间督促相关业务部门完善内幕信息知情人档案并按照相关规范要求上报上交所备案。
二、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2013年3月19日召开了2012年年度股东大会，决议公告刊登在2013年3月20日的《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上。
(二)临时股东大会情况
公司于2013年5月6日召开了2013年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2013年5月7日的《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上。
公司于 2013年 9月 13日召开了 2013年第二次临时股东大会，决议公告刊登在2013年9月14日的《中国证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|董事姓名|是否独立董事|参加董事会出席情况||||||参加股东大会情况|
|||本年应参加董事会次数|亲自出席次数|以通讯方式参加次数|委托出席次数|缺席次数|是否连续两次未亲自参加会议|出席股东大会的次数|
|李开民|否|7|7|6|0|0|否|0|
|张洪太|否|7|7|6|0|0|否|2|
|李忠宝|否|7|7|6|0|0|否|0|
|闫忠文|否|7|7|6|0|0|否|3|
|邱志伟|否|7|7|6|0|0|否|2|
|周 宏|否|7|7|6|0|0|否|1|
|莫跃明|否|7|7|6|0|0|否|2|
|马忠智|是|7|7|6|0|0|否|1|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|李尊农|是|7|7|6||0|0|否|1|
|汤 欣|是|7|7|6||0|0|否|2|
|陈丽京|是|7|7|6||0|0|否|2|
|年内召开董事会会议次数|||||7|||||
|其中：现场会议次数|||||1|||||
|通讯方式召开会议次数|||||6|||||
|现场结合通讯方式召开会议次数|||||0|||||

(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
(一)战略委员会履职情况
报告期内，公司董事会战略委员会重点围绕公司发展战略规划以及重大投资项目实施开展工作。2013年是公司全面完成配股融资并按照计划方案将募集资金陆续拨付使用以推动各个募投项目全面启动的关键之年。战略委员会通过参与配股融资方案以及募集资金投资项目的讨论决策，充分发挥自身专业作用，对相关重点事项进行反复推敲和论证并向董事会提出行之有效的合理化建议，为公司顺利推进配股融资及募集资金投资事项提供了有力支持。
(二)审计委员会（关联交易控制委员会）履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会勤勉尽责，围绕公司年度审计、定期报告
审核、关联交易、内部控制规范实施等方面充分发挥专业作用，全面推动公司规范运作水平的提升。在公司年度审计工作推进方面，审计委员会继续本着严慎细实、科学合规的工作态度，与年审会计师事务所进行积极沟通，确保公司年度财务数据的准确和完整；在定期报告审核方面，审计委员会继续，严谨细致的审议公司各期财务报表；在关联交易管理方面，审计委员会认真履行关联交易控制委员会的职责，对公司年度日常经营性关联交易、在财务公司存贷款额度的确定及调整、公司及子公司转让北京宏宇股权以及募投项目实施形成的关联交易事项进行审慎的核查并发表专业意见，有力确保各项关联交易公允合规；在内控规范实施方面，审计委员会定期听取公司关于内控规范实施工作的汇报，从自身专业角
度出发，提出多项行之有效的改进措施和工作建议，推动公司内部控制规范工作
顺利实施。
(三)提名委员会履职情况
报告期内，公司董事会提名委员会继续围绕公司董事、监事及高级管理人员的任职情况开展工作，重点关注公司现任董事、监事及高管人员的任职资格、任职期限、专业背景、履职经历以及年龄等内容，确保公司董事会、监事会及经营管理层成员任职的合规性，从而推动公司各项经营管理活动的正常开展。
(四)薪酬与考核委员会履职情况
2013年，公司董事会薪酬与考核委员会严格履行自身职责，对公司经营层年度履职情况及业绩完成情况进行审慎考核，在董事会审议相关议案时发表明确意见并提出相关建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
2013年，公司监事会继续充分发挥自身独立性和专业作用，切实履行监督管理职责，重点围绕公司配股融资实施、募集资金投资项目推进、关联交易事项审议以及定期报告编制披露等诸多方面开展工作，有力维护公司和股东利益不受损害。报告期内，公司监事会未发现公司在上述方面存在违法违规的情况。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能
保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自主经营的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司经营层领导由公司董事会根据公司全年经营目标完成情况进行考核，并依据考核情况进行奖惩。考评机制遵循经营者收入与经营业绩挂钩原则，以鼓励业绩提升为激励导向，实施年薪兑现。经营目标由公司董事会于年初审议确定，年终进行考评，并根据考评得分确定公司高管人员年薪。报告期内，中国卫星经营业绩稳中有升。按照公司高管人员薪酬和考评激励机制，董事会对所有高管人
员进行不同额度的年终奖励，实施了年薪兑现。
第九节内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。根据公司财务报告
内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制；根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
2013年，公司制定了《内控规范实施工作计划》，按照计划推动内控规范实施。具体工作包括组织子公司开展内控自评，通过复核反馈指导子公司，确保自评与整改工作达到预期目标；强化子公司规章制度体系建设，使内控自评与整改有效落地；组织开展专题研究，有针对性地重点解决与财务报告高度相关的共性问题等。通过上述工作的开展，促进公司内部控制制度的建设和完善。
二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司编制并披露了《2013年度内部控制评价报告》，瑞华对公司内部控制进行了审计，并出具了《内部控制审计报告》。上述报告全文刊登在上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
报告期内，公司根据《年报信息披露重大差错责任追究管理办法》严格监控年报编制过程，公司年报信息披露未出现重大差错。
第十节财务会计报告
一、审计报告
瑞华审字[2014]第01540089号中国东方红卫星股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国东方红卫星股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2013年12月31日合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中国东方红卫星股份有限公司2013年12月31日合并及公司的财务状况以及2013年度合并及公司的经营成果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘贵彬
中国•北京 中国注册会计师：黄清双
2014年3月10日
二、财务报表（附后）
三、财务报表附注（附后）
第十一节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有瑞华盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
合并资产负债表
2013年12月31日
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金|七、1|3,850,260,840.59|2,686,214,617.86|
|交易性金融资产||||
|应收票据|七、2|105,690,422.52|114,952,833.33|
|应收账款|七、3|1,969,983,401.89|1,101,475,530.23|
|预付款项|七、4|331,664,294.30|235,691,997.37|
|应收利息|七、5|8,520,155.85|384,333.32|
|应收股利||||
|其他应收款|七、6|26,121,382.53|28,451,463.29|
|存货|七、7|519,631,828.92|539,614,947.44|
|一年内到期的非流动资产|七、8|8,289,695.81|7,350,377.06|
|其他流动资产|七、9||651,809.43|
|流动资产合计||6,820,162,022.41|4,714,787,909.33|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|七、10|30,241,789.12|35,997,020.63|
|长期股权投资|七、11|14,000,000.00|14,000,000.00|
|投资性房地产||||
|固定资产|七、12|390,501,490.62|324,571,241.63|
|在建工程|七、13|365,760,163.00|221,005,312.53|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|七、14|228,965,554.25|248,057,660.91|
|开发支出|七、14|19,938,523.02|18,809,401.01|
|商誉||||
|长期待摊费用|七、15|28,619,750.86|54,351,901.40|
|递延所得税资产|七、16|16,304,899.03|3,942,114.69|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,094,332,169.90|920,734,652.80|
|资产总计||7,914,494,192.31|5,635,522,562.13|

法定代表人:李开民 主管会计工作负责人：王黎 会计机构负责人：李淑花
合并资产负债表(续)
2013年12月31日
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动负债：||||
|短期借款|七、19|255,000,000.00|158,039,000.00|
|交易性金融负债||||
|应付票据|七、20|18,872,604.22|16,404,287.70|
|应付账款|七、21|2,296,154,453.87|1,572,239,931.78|
|预收款项|七、22|513,353,379.29|644,726,227.48|
|应付职工薪酬|七、23|47,232,303.87|50,258,103.24|
|应交税费|七、24|14,141,589.12|51,538,158.57|
|应付利息|七、25||40,027.78|
|应付股利||||
|其他应付款|七、26|16,645,628.27|16,259,325.59|
|一年内到期的非流动负债|七、27||2,145,550.98|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||3,161,399,958.64|2,511,650,613.12|
|非流动负债：||||
|长期借款|七、28||89,920,581.86|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|七、29|181,798,241.77|168,690,504.63|
|非流动负债合计||181,798,241.77|258,611,086.49|
|负债合计||3,343,198,200.41|2,770,261,699.61|
|所有者权益(或股东权益)：||||
|股本|七、30|1,182,489,135.00|916,598,774.00|
|资本公积|七、31|1,623,725,528.51|454,442,245.49|
|减：库存股||||
|专项储备|七、32|1,351,087.93|1,311,514.46|
|盈余公积|七、33|56,492,764.55|53,014,100.57|
|一般风险准备||||
|未分配利润|七、34|1,185,728,986.76|975,072,268.17|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司股东的所有者权益合计||4,049,787,502.75|2,400,438,902.69|
|少数股东权益||521,508,489.15|464,821,959.83|
|所有者权益合计||4,571,295,991.90|2,865,260,862.52|
|负债和所有者权益总计||7,914,494,192.31|5,635,522,562.13|

法定代表人：李开民 主管会计工作负责人：王黎 会计机构负责人：李淑花
母公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动资产：||||
|货币资金||1,275,685,092.66|83,383,829.19|
|交易性金融资产||||
|应收票据|||220,485.00|
|应收账款|十三、1|44,472,223.11|48,326,879.91|
|预付款项||1,882,297.11|40,044,055.60|
|应收利息||7,818,600.30||
|应收股利||57,376,594.85|127,376,594.85|
|其他应收款|十三、2|166,346,733.51|541,494.00|
|存货||19,822,748.68|17,577,940.07|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||52,900,000.00|651,809.43|
|流动资产合计||1,626,304,290.22|318,123,088.05|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十三、3|1,119,028,894.24|1,153,765,277.44|
|投资性房地产||||
|固定资产||52,452,260.91|11,065,332.05|
|在建工程||33,181,298.19|14,661,008.94|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||39,392,273.21|39,382,465.72|
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用||7,826,548.66|7,811,839.94|
|递延所得税资产||||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||1,251,881,275.21|1,226,685,924.09|
|资产总计||2,878,185,565.43|1,544,809,012.14|

法定代表人:李开民 主管会计工作负责人：王黎 会计机构负责人：李淑花
母公司资产负债表(续)
2013年12月31日
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释|年末数|年初数|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||4,490,684.20|11,583,282.70|
|应付账款||28,324,353.88|41,788,555.53|
|预收款项||3,810,056.32|739,615.38|
|应付职工薪酬||6,366,529.69|5,513,615.13|
|应交税费||-820,632.56|1,103,006.91|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款||2,389,042.97|338,297.51|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||44,560,034.50|61,066,373.16|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|||20,000,000.00|
|非流动负债合计|||20,000,000.00|
|负债合计||44,560,034.50|81,066,373.16|
|所有者权益(或股东权益)：||||
|股本||1,182,489,135.00|916,598,774.00|
|资本公积||1,514,386,785.36|353,521,016.80|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||56,492,764.55|53,014,100.57|
|一般风险准备||||
|未分配利润||80,256,846.02|140,608,747.61|
|所有者权益(或股东权益)合计||2,833,625,530.93|1,463,742,638.98|
|负债和所有者权益(或股东权益)总计||2,878,185,565.43|1,544,809,012.14|

法定代表人：李开民 主管会计工作负责人：王黎 会计机构负责人：李淑花
合并利润表
2013年度
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、营业总收入|七、35|4,803,526,979.66|4,260,890,415.48|
|其中：营业收入|七、35|4,803,526,979.66|4,260,890,415.48|
|二、营业总成本||4,500,821,202.40|3,967,414,851.65|
|其中：营业成本|七、35|4,249,507,087.03|3,688,818,000.84|
|营业税金及附加|七、36|-9,875,981.64|8,628,499.52|
|销售费用|七、37|31,937,864.29|42,906,512.73|
|管理费用|七、38|256,555,545.32|261,659,405.47|
|财务费用|七、39|-51,269,213.85|-33,283,083.71|
|资产减值损失|七、40|23,965,901.25|-1,314,483.20|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|七、41|9,205,624.62|-17,768.34|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||311,911,401.88|293,457,795.49|
|加：营业外收入|七、42|72,716,606.49|56,822,266.34|
|减：营业外支出|七、43|715,568.72|1,196,142.11|
|其中：非流动资产处置损失|七、43|70,365.71|544,118.73|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列)||383,912,439.65|349,083,919.72|
|减：所得税费用|七、44|17,029,364.27|42,948,641.49|
|五、净利润（净亏损以"－"号填列）||366,883,075.38|306,135,278.23|
|归属于母公司所有者的净利润||305,795,259.97|270,530,435.71|
|少数股东损益||61,087,815.41|35,604,842.52|
|六、每股收益:||||
|(一)基本每股收益|七、45|0.28|0.26|
|(二)稀释每股收益|七、45|0.28|0.26|
|七、其他综合收益||||
|八、综合收益总额||366,883,075.38|306,135,278.23|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||305,795,259.97|270,530,435.71|
|归属于少数股东的综合收益总额||61,087,815.41|35,604,842.52|

法定代表人：李开民 主管会计工作负责人：王黎 会计机构负责人：李淑花
母公司利润表
2013年度
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
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|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、营业收入|十三、4|78,568,845.46|342,788,315.35|
|减：营业成本|十三、4|70,692,662.60|333,562,783.72|
|营业税金及附加||29,390.67|272,145.64|
|销售费用||4,170,012.62|5,356,785.97|
|管理费用||96,055,011.21|70,570,609.47|
|财务费用||-11,921,598.28|-560,657.52|
|资产减值损失||1,075,667.13|-472,681.35|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|十三、5|94,820,650.13|143,943,817.43|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||13,288,349.64|78,003,146.85|
|加：营业外收入||21,504,167.98|25,007,418.03|
|减：营业外支出||5,877.83||
|其中：非流动资产处置损失||1,377.83||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列)||34,786,639.79|103,010,564.88|
|减：所得税费用||||
|四、净利润（净亏损以"－"号填列）||34,786,639.79|103,010,564.88|
|五、其他综合收益||||
|六、综合收益总额||34,786,639.79|103,010,564.88|

法定代表人：李开民 主管会计工作负责人：王黎 会计机构负责人：李淑花
合并现金流量表
2013年度
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||3,763,424,088.20|4,204,061,570.06|
|收到的税费返还||25,925,069.80|17,683,254.89|
|收到其他与经营活动有关的现金|七、46|114,711,039.91|176,799,341.29|
|经营活动现金流入小计||3,904,060,197.91|4,398,544,166.24|
|购买商品、接受劳务支付的现金||3,152,135,600.94|3,380,903,205.88|
|支付给职工以及为职工支付的现金||471,992,316.75|411,061,656.87|
|支付的各项税费||83,859,152.07|70,684,655.12|
|支付其他与经营活动有关的现金|七、46|117,132,976.12|155,582,771.53|
|经营活动现金流出小计||3,825,120,045.88|4,018,232,289.40|
|经营活动产生的现金流量净额||78,940,152.03|380,311,876.84|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||252,226.98|154,195.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||5,128,481.96|1,153,089.43|
|收到其他与投资活动有关的现金|七、46|10,035,000.00||
|投资活动现金流入小计||15,415,708.94|1,307,284.43|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||274,174,522.96|320,464,878.77|
|投资支付的现金|||2,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||274,174,522.96|322,464,878.77|
|投资活动产生的现金流量净额||-258,758,814.02|-321,157,594.34|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||1,456,102,467.45|350,250,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||7,000,000.00|350,250,000.00|
|取得借款收到的现金||572,438,282.45|251,616,166.35|
|收到其他与筹资活动有关的现金|七、46|21,200,000.00|16,400,000.00|
|筹资活动现金流入小计||2,049,740,749.90|618,266,166.35|
|偿还债务支付的现金||567,543,415.29|121,511,033.51|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||110,024,728.37|50,548,522.42|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||1,350,000.00|4,900,000.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金|七、46|21,827,356.20|698,849.95|
|筹资活动现金流出小计||699,395,499.86|172,758,405.88|
|筹资活动产生的现金流量净额||1,350,345,250.04|445,507,760.47|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-58.32|-506.19|
|五、现金及现金等价物净增加额|七、47|1,170,526,529.73|504,661,536.78|
|加：期初现金及现金等价物余额|七、47|2,678,001,610.86|2,173,340,074.08|
|六、期末现金及现金等价物余额|七、47|3,848,528,140.59|2,678,001,610.86|

法定代表人：李开民 主管会计工作负责人：王黎 会计机构负责人：李淑花
母公司现金流量表
2013年度
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|注释|本年数|上年数|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||100,773,949.26|428,642,511.70|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||5,970,232.03|46,360,800.56|
|经营活动现金流入小计||106,744,181.29|475,003,312.26|
|购买商品、接受劳务支付的现金||108,359,981.28|412,423,829.73|
|支付给职工以及为职工支付的现金||26,312,062.23|25,136,472.21|
|支付的各项税费||2,050,025.72|3,416,115.85|
|支付其他与经营活动有关的现金||50,315,770.71|68,171,878.72|
|经营活动现金流出小计||187,037,839.94|509,148,296.51|
|经营活动产生的现金流量净额||-80,293,658.65|-34,144,984.25|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||172,790,833.33|190,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||40,300.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||3,252,100.00|4,040,000.00|
|收到其他与投资活动有关的现金||2,035,000.00|28,327,222.58|
|投资活动现金流入小计||178,118,233.33|222,367,222.58|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||46,082,296.86|78,661,409.56|
|投资支付的现金||142,080,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||52,900,000.00|28,000,000.00|
|投资活动现金流出小计||241,062,296.86|106,661,409.56|
|投资活动产生的现金流量净额||-62,944,063.53|115,705,813.02|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||1,449,102,467.45||
|取得借款收到的现金||18,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||1,467,102,467.45||
|偿还债务支付的现金||18,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||91,736,125.60|35,253,799.00|
|支付其他与筹资活动有关的现金||21,827,356.20|698,849.95|
|筹资活动现金流出小计||131,563,481.80|35,952,648.95|
|筹资活动产生的现金流量净额||1,335,538,985.65|-35,952,648.95|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|十三、6|1,192,301,263.47|45,608,179.82|
|加：期初现金及现金等价物余额|十三、6|83,383,829.19|37,775,649.37|
|六、期末现金及现金等价物余额|十三、6|1,275,685,092.66|83,383,829.19|

法定代表人：李开民 主管会计工作负责人：王黎 会计机构负责人：李淑花
合并股东权益变动表
2013年度
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年数||||||||||上年数||||||||||
||归属于母公司股东的所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|归属于母公司股东的所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|916,598,774.00|454,442,245.49||1,311,514.46|53,014,100.57||975,072,268.17||464,821,959.83|2,865,260,862.52|705,075,980.00|448,447,542.53|||42,713,044.08||820,604,285.95||230,310,156.95|2,247,151,009.51|
|加：会计政策变更|||||||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||||||
|其他|||||||||||||||||||||
|二、本年年初余额|916,598,774.00|454,442,245.49||1,311,514.46|53,014,100.57||975,072,268.17||464,821,959.83|2,865,260,862.52|705,075,980.00|448,447,542.53|||42,713,044.08||820,604,285.95||230,310,156.95|2,247,151,009.51|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|265,890,361.00|1,169,283,283.02||39,573.47|3,478,663.98||210,656,718.59||56,686,529.32|1,706,035,129.38|211,522,794.00|5,994,702.96||1,311,514.46|10,301,056.49||154,467,982.22||234,511,802.88|618,109,853.01|
|（一）净利润|||||||305,795,259.97||61,087,815.41|366,883,075.38|||||||270,530,435.71||35,604,842.52|306,135,278.23|
|（二）其他综合收益|||||||||||||||||||||
|上述(一)和（二）小计|||||||305,795,259.97||61,087,815.41|366,883,075.38|||||||270,530,435.71||35,604,842.52|306,135,278.23|
|（三）所有者投入和减少资本|265,890,361.00|1,169,283,283.02|||||||-3,123,440.71|1,432,050,203.31|70,507,598.00|147,009,898.96|||||||203,240,101.04|420,757,598.00|
|1、所有者投入资本|265,890,361.00|1,160,865,768.56|||||||7,000,000.00|1,433,756,129.56|||||||||203,240,101.04|203,240,101.04|
|2、股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||||||||
|3、其他||8,417,514.46|||||||-10,123,440.71|-1,705,926.25|70,507,598.00|147,009,898.96||||||||217,517,496.96|
|（四)利润分配|||||3,478,663.98||-95,138,541.38||-1,350,000.00|-93,009,877.40|||||10,301,056.49||-116,062,453.49||-4,900,000.00|-110,661,397.00|
|1、提取盈余公积|||||3,478,663.98||-3,478,663.98||||||||10,301,056.49||-10,301,056.49||||
|2、提取一般风险准备|||||||||||||||||||||
|3、对股东的分配|||||||-91,659,877.40||-1,350,000.00|-93,009,877.40|||||||-105,761,397.00||-4,900,000.00|-110,661,397.00|
|4、其他|||||||||||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||141,015,196.00|-141,015,196.00|||||||||
|1、资本公积转增股本|||||||||||141,015,196.00|-141,015,196.00|||||||||
|2、盈余公积转增股本|||||||||||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||||||||
|（六）专项储备||||39,573.47|||||72,154.62|111,728.09||||1,311,514.46|||||566,859.32|1,878,373.78|
|1、本期提取||||10,141,003.28|||||676,006.59|10,817,009.87||||9,412,836.17|||||786,351.11|10,199,187.28|
|2、本期使用||||-10,101,429.81|||||-603,851.97|-10,705,281.78||||-8,101,321.71|||||-219,491.79|-8,320,813.50|
|（七）其他|||||||||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,182,489,135.00|1,623,725,528.51||1,351,087.93|56,492,764.55||1,185,728,986.76||521,508,489.15|4,571,295,991.90|916,598,774.00|454,442,245.49||1,311,514.46|53,014,100.57||975,072,268.17||464,821,959.83|2,865,260,862.52|

法定代表人：李开民 主管会计工作负责人：王黎 会计机构负责人：李淑花
母公司股东权益变动表
2013年度
编制单位：中国东方红卫星股份有限公司 金额单位：人民币元
||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本年数||||||||上年数||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|916,598,774.00|3 53,521,016.80|||5 3 , 0 1 4 , 1 0 0 . 57||1 4 0 , 6 0 8 ,7 4 7 . 6 1|1 ,4 6 3,742,638.98|7 05,075,980.00|4 9 4,536,212.80|||42 ,713,044.08||153,660,636.22|1,395,985,873.10|
|加：会计政策变更|||||||||||||||||
|前期差错更正|||||||||||||||||
|其他|||||||||||||||||
|二、本年年初余额|916,598,774.00|3 53,521,016.80|||5 3 , 0 1 4 , 1 0 0 . 57||1 4 0 , 6 0 8 ,7 4 7 . 6 1|1 ,4 6 3,742,638.98|7 05,075,980.00|4 9 4,536,212.80|||4 2 ,7 1 3 , 0 4 4 .0 8||1 5 3 ,6 6 0 , 6 3 6 .2 2|1 ,395,985,873.10|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|265,890,361.00|1 ,1 60,865,768.56|||3 , 4 7 8 , 6 6 3 . 98||-6 0 , 3 5 1 ,9 0 1 . 5 9|1 ,3 6 9,882,891.95|2 11,522,794.00|-1 4 1 , 0 1 5 ,1 9 6 . 0 0|||1 0 ,3 0 1 , 0 5 6 .4 9||- 1 3 ,0 5 1 , 8 8 8 .6 1|67,756,765.88|
|（一）净利润|||||||34,786,639.79|34,786,639.79|||||||103,010,564.88|103,010,564.88|
|（二）其他综合收益|||||||||||||||||
|上述(一)和（二）小计|||||||3 4 , 7 8 6 ,6 3 9 . 7 9|3 4,786,639.79|||||||1 0 3 , 0 1 0 , 5 6 4 . 8 8|103,010,564.88|
|（三）所有者投入和减少资本|265,890,361.00|1 ,1 60,865,768.56||||||1 ,4 2 6 , 7 5 6 ,1 2 9 . 5 6|7 0 ,5 0 7 ,5 9 8 . 00|||||||7 0 , 5 0 7 ,5 9 8 . 0 0|
|1、所有者投入资本|265,890,361.00|1,1 60,865,768.56||||||1,426,756,129.56|||||||||
|2、股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||||||||
|3、其他|||||||||70,507,598.00|||||||70,507,598.00|
|（四)利润分配|||||3 , 4 7 8 , 6 6 3 . 9 8||-9 5 , 1 3 8 ,5 4 1 . 3 8|-9 1,659,877.40|||||1 0 , 3 0 1 , 0 5 6 . 4 9||- 1 1 6 ,0 6 2 , 4 5 3 .4 9|-105,761,397.00|
|1、提取盈余公积|||||3,478,663.98||-3,478,663.98||||||10 ,301,056.49||-10,301,056.49||
|2、提取一般风险准备|||||||||||||||||
|3、对股东的分配|||||||- 91,659,877.40|-91,659,877.40|||||||-105,761,397.00|-105,761,397.00|
|4、其他|||||||||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||1 4 1 ,0 1 5 , 1 9 6 .0 0|-1 4 1 , 0 1 5 ,1 9 6 . 0 0|||||||
|1、资本公积转增股本|||||||||1 4 1 ,0 1 5 , 1 9 6 .0 0|-1 4 1 , 0 1 5 ,1 9 6 . 0 0|||||||
|2、盈余公积转增股本|||||||||||||||||
|3、盈余公积弥补亏损|||||||||||||||||
|4、其他|||||||||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||||||||
|1、本期提取|||||||||||||||||
|2、本期使用|||||||||||||||||
|（七）其他|||||||||||||||||
|四、本期期末余额|1,182,489,135.00|1 ,5 14,386,785.36|||5 6 , 4 9 2 , 7 6 4 . 55||8 0 , 2 5 6 ,8 4 6 . 0 2|2 ,8 3 3,625,530.93|9 16,598,774.00|3 5 3,521,016.80|||5 3 ,0 1 4 , 1 0 0 .5 7||1 4 0 ,6 0 8 , 7 4 7 .6 1|1 ,463,742,638.98|

法定代表人：李开民 主管会计工作负责人：王黎 会计机构负责人：李淑花
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注中国东方红卫星股份有限公司
2013年度财务报表附注
特别说明1：根据国防科技工业局、中国人民银行、中国证券监督管理委员会科工财审（2008）702号《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》，对于涉密信息，在本附注中采用代称、打包或者汇总等方式进行了脱密处理。
特别说明2：除特别说明外，本附注的金额单位为人民币元。
一、公司基本情况
中国东方红卫星股份有限公司（以下简称“中国卫星”或“公司”）的前身为中国泛旅实业发展股份有限公司（以下简称“中国泛旅”）。中国泛旅是经国家体改委批准，由中国旅游商贸服务总公司（以下简称“中旅贸”）作为主要发起人，联合北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司、黄山昱鑫旅游实业公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司于1997年8月成立，持有100000000027453号营业执照。
2002年3月，北京航天卫星应用总公司（中国航天科技集团公司子公司，以下简称“航卫总”）与中旅贸签署了《股权转让协议》，根据协议条款，中旅贸将其所持有中国泛旅53.95%股权中的51%股权转让给航卫总。
2002年8月，公司名称由“中国泛旅实业发展股份有限公司”变更为“中国天地卫星股份有限公司”。公司简称由“中国泛旅”变更为“中国卫星”。2002年9月，公司变更了经营范围。公司的主营业务为卫星及相关产品的研制、航天技术应用及相关产品的研制及服务。
2003年至 2006年，航卫总将持有的公司51%股权转让及划转给中国空间技术研究院（即中国航天科技集团公司第五研究院，以下简称“五院”），五院成为公司的控股股东。
2006年5月，公司实施股权分置改革，五院将其持有的航天东方红卫星有限公司14.79%的股权作为自身及航卫总支付的对价，注入到中国卫星；中旅贸、北京波菲特旅游礼品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司向流通股股东支付864万股作为对价，即方案实施股权登记日在册的流通股股东每10股获得 1股。
2006年 10月，公司名称由“中国天地卫星股份有限公司”变更为“中国东方红卫星股份有限公司”。
2007年 12月，公司按照 10配 3的比例配售新股 6,637.69万股，扣除发行费用
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注后实际募集资金净额为人民币 11.81亿元，其中新增股本为人民币 6,637.69万元。配股完成后，公司的注册资本由 2.27亿元变更为 2.94亿元，五院的持股比例由51%变更为51.32%。
2009年，公司以未分配利润向全体股东以每10股送2股增加股本5,875.63万元元，注册资本由2.94亿元变更为3.53亿元。
2010年，公司以资本公积向全体股东以每 10股转增 10股增加股本 3.53亿元，注册资本由3.53亿元变更为7.05亿元。
2012年，公司以未分配利润向全体股东以每10股送1股增加股本0.71亿元，以资本公积每 10股转增 2股增加股本 1.41亿元，注册资本由 7.05亿元变更为 9.17亿元。
2013年，公司按照 10配 3的比例配售新股 26,589.04万股，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币14.27亿元，其中新增股本为人民币26,589.04万元。配股完成后，公司的注册资本由9.17亿元变更为11.82亿元，五院的持股比例变更为51.71%。
公司经济性质为股份有限公司，所属行业为信息技术业。法定代表人：李开民。
注册地址：北京市海淀区中关村南大街31号神舟科技大厦12层。
本财务报表业经本公司董事会于2014年3月10日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2013年 12月31日的财务状况及 2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、主要会计政策和会计估计
1、会计期间
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
人民币为公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，公司及境内子公司以人民币为记账本位币。公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本公司合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括公司及全部子公司。子公司，是指被公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》或《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
5、现金及现金等价物的确定标准
公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
7、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。公司不确认权益工具的公允价值变动额。
8、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注在资产负债表日，公司对具有高信用、坏账风险很小应收款项组合（包括特定用户应收款项、关联方应收款项和员工备用金借款等）单独进行减值测试，对有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
对除前述两类外的应收款项，按账龄的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
坏账准备计提比例一般为：
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1年以内(含1年,下同) 5 5
1至2年 10 10
2至3年 20 20
3至4年 40 40
4至5年 50 50
5年以上 100 100
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
9、存货
（1）存货的分类
公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品及低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货跌价准备的确认标准及计提方法
在资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。
公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注（5）低值易耗品和包装物领用时一次摊销。
10、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照公司实际支付的现金购买价款、公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注损益，按照持股比例计算属于公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、固定资产
（1）固定资产的确认条件
公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用年限、预计净残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物 30-40 3-5 2.38-3.23机器设备 5-12 3-5 7.92-19.40运输设备 5-8 3-5 1 1.88-19.40其他设备 3-5 3-5 1 9.00-32.33已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
（3）减值测试方法及减值准备计提方法
公司在资产负债表日根据下述信息判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
当单项固定资产或者固定资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
12、在建工程
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。
在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已经达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计数进行调整。
公司在资产负债表日根据下述信息判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
当单项在建工程或者在建工程所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、借款费用
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
14、无形资产
（1）无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。
（2）无形资产的后续计量
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产按照其能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。公司采用直线法摊销。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。对使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
公司每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
对使用寿命不确定的无形资产，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
（3）研究开发支出
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司在资产负债表日根据下述信息判断使用寿命有限的无形资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该项无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当单项无形资产或者无形资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值的，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。
16、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出；该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
17、收入
（1）销售商品收入的确认原则
销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
③收入的金额能够可靠计量。
④相关经济利益很可能流入公司。
⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）卫星研制合同收入确认方法
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注公司在资产负债表日，根据完工百分比法确认卫星研制合同收入和费用。公司采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。在卫星研制合同竣工决算后，公司根据竣工决算金额与原累计确认的收入金额之间的差额进行调整，计入当期损益。
（3）提供劳务收入的确认方法
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。公司按照已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）让渡资产使用权收入的确认方法
①让渡资产使用权收入的确认原则
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。
②具体确认方法
利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
18、政府补助
公司政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认条件
政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：公司能够满足政府补助所附条件；公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
20、租赁
（1）融资租赁和经营租赁的认定标准
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有公司（或承租人）才能使用。
经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。
（2）融资租赁的主要会计处理
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
②出租人的会计处理
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3）经营租赁的主要会计处理
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
21、持有待售资产
若公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第 8号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；决定不再出售之日的可收回金额。
22、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
23、专项储备
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注根据财企（2012）16号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，公司以上年度军品实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取安全生产费用：
营业收入不超过1000万元的，按照2%提取；
营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1.5%提取；
营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；
营业收入超过10亿元至100亿元的部分，按照0.2%提取；
营业收入超过100亿元的部分，按照0.1%提取。
公司提取的安全生产费用按照规定范围安排使用，年度结余资金结转下年度使用，当年计提安全生产费用不足的，超出部分按正常成本费用渠道列支。
24、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
公司报告期内无需要披露的会计政策变更事项。
（2）会计估计变更
公司报告期内无需要披露的会计估计变更事项。
25、前期会计差错更正
公司报告期内无需要披露的前期会计差错更正事项。
26、重大会计判断和估计
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、17收入确认方法所述方法进行确认的，在执行各合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）坏账准备计提
公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）折旧和摊销
公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）开发支出
确定资本化的金额时，公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
五、税项
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按6%、17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵增值税
扣的进项税额后的差额计缴增值税。
营业税 按应税营业额的3%、5%计缴营业税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%、15%计缴。
2、税收优惠及批文
（1）子公司航天东方红卫星有限公司、航天恒星科技有限公司、航天天绘科技有限公司、北京星地恒通信息科技有限公司为北京市高新技术企业，子公司航天恒星空间技术应用有限公司、西安中恒星通信技术有限公司为陕西省西安市高新技术企业，子公司广东航宇卫星科技有限公司为广东省汕头市高新技术企业，子公司深圳航天东方红海特卫星有限公司为深圳市高新技术企业，子公司天津恒电空间电源有限公司、天津航天中为数据系统科技有限公司为天津市高新技术企业，子公司东方蓝天钛金科技有限公司为山东省烟台市高新技术企业，按15%税率征收企业所得税。
子公司无锡航天飞邻测控技术有限公司于2012年9月取得软件企业认定证书，根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的规定，享受企业所得税优惠政策。即自首个获利年度起，两年免缴企业所得税，三年减半缴纳企业所得税，减半缴纳所得税期间按12.5%征收所得税，优惠期结束后按25%征收所得税。
根据国家税务局国税发（2008）116号《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》，公司及子公司发生的符合政策规定的研发费用，在计算应纳税所得额时按规定实行加计扣除。
（2）子公司航天东方红卫星有限公司、航天恒星科技有限公司、航天恒星空间技术应用有限公司、北京星地恒通信息科技有限公司、深圳航天东方红海特卫星有限公司的军工产品享受免征增值税优惠。
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
金额单位：人民币万元实质上构成对子子公司类 业务 注册 经营 企业 法人代 组织机 年末实际
子公司全称 注册地 公司净投资的其型 性质 资本 范围 类型 表 构代码 出资额
他项目余额航天恒星空间技术应国有及国西安市 有限责
航天技术应用 19,000卫星地面应用设备制造等 陈鹏 673282284 19,000
用有限公司 有控股高新区 任公司
航天天绘科技有限公国有及国北京市 卫星遥感应用、地理空间信有限责
航天技术应用 5,100 王海涛 760948398 4,600
司 有控股海淀区 息、数字城市、水利信息化任公司
深圳市
深圳航天东方红海特国有及国 宇航系统及航 有限责
南山区 5,000微小卫星研制等 冯永 680390515 3,000
卫星有限公司 有控股 天技术应用 任公司
科技园
天津恒电空间电源有国有及国天津市华 航天电源制造；航天电源技有限责
宇航系统 14,000 闫忠文 550354102 7,000
限公司 有控股苑产业区 术开发、咨询、服务 任公司
钛合金及其它材料紧固件
东方蓝天钛金科技有国有及国烟台市 有限责
航天技术应用 16,000（标准件和非标准件）的综 王肇宇 56253491X 9,600
限公司 有控股高新区 任公司
合研发、生产加工
卫星应用技术服务与信息
西安航天天绘数据技国有及国西安市航 有限责
航天技术应用 800服务；计算机软硬件开发与 胡煜 584496344 800
术有限公司 有控股天基地 任公司
销售
无锡航天飞邻测控技国有及国江苏省 无线电测控设备，计算机软有限责
航天技术应用 800 王文涛 583711225 408
术有限公司 有控股无锡市 硬件开发及销售 任公司
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注信息系统集成及软件技术
天津航天中为数据系国有及国天津滨海 的开发、咨询、服务及转让，有限责
航天技术应用 3,000 王海涛 58643354X 2,400
统科技有限公司 有控股高新区 无线电测控及通信系统设任公司
备制造
微波通信设备、无线电测
西安中恒星通信技术国有及国西安市 有限责
航天技术应用 2,000控、导航设备及部件的研 孙彤 587411713 900
有限公司 有控股高新区 任公司
制、生产和销售
卫星通讯设备、导航设备、
大连航天北斗科技有国有及国大连市甘 有限责
航天技术应用
1,500
遥感设备、计算机软件、电 闫忠文 064405023 800
限公司 有控股井子区 任公司
子产品
航天技术应用及相关产品
哈尔滨航天恒星数据国有及国哈尔滨高 有限责
航天技术应用 800
研发、设计；系统集成及销 熊松宁 086003033 800
系统科技有限公司
有控股 新区
售
任公司
（续）
从母公司股东权益冲减子少数股东权益
公司少数股东分担的本年持股比例表决权比例是否合并少数股东权中用于冲减
子公司全称 子公司简称 亏损超过少数股东在该子注释（%） （%） 报表 益 少数股东损益
公司年初股东权益中所享的金额
有份额后的余额航天恒星空间技术应用有限公司 航天恒星空间 100.00 100.00 是 ①②航天天绘科技有限公司 航天天绘 100.00 100.00 是 ③深圳航天东方红海特卫星有限公司 深圳东方红 60.00 60.00 是 4,930.96
天津恒电空间电源有限公司 天津恒电 50.00 50.00 是 7,908.23 ④东方蓝天钛金科技有限公司 钛金科技 60.00 60.00 是 6,301.29
西安航天天绘数据技术有限公司 西安天绘 100.00 100.00 是 ⑤无锡航天飞邻测控技术有限公司 航天飞邻 51.00 51.00 是 798.24
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注天津航天中为数据系统科技有限公司 航天中为 80.00 80.00 是 859.85 ⑥西安中恒星通信技术有限公司 西安中恒星 45.00 45.00 是 1,143.59 ⑦大连航天北斗科技有限公司 大连北斗 53.33 53.33 是 700.30 ⑧哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司 哈尔滨数据 100.00 100.00 是 ⑨注：①2013年1月，子公司航天恒星科技以货币资金、土地和房屋对航天恒星空间进行出资，航天恒星空间已于 2013年1月16日完成工商变更登记手续，实际出资额变更为 19,000万元。公司对航天恒星空间的持股比例由75.95%变更为51.16%，航天恒星科技对航天恒星空间的持股比例由24.05%变更为48.84%。
注：②航天恒星空间持股比例与表决权比例均以公司及子公司航天恒星科技直接持航天恒星空间股比合计列示，少数股东权益以直接持股比例计算。
注：③2013年2月，子公司航天恒星科技收购公司持有的航天天绘100%股权，航天天绘成为子公司航天恒星科技全资子公司。
航天天绘持股比例与表决权比例以子公司航天恒星科技直接持航天天绘股比列示，少数股东权益以直接持股比例计算。
注：④公司对天津恒电持股比例为50%，公司在天津恒电董事会7名成员中占4席，拥有多数表决权，对其具有实质控制力，纳入合并报表范围。
注：⑤子公司北京航天通维科技有限公司于2013年12月名称变更为西安航天天绘数据技术有限公司，注册地址变更为西安市航天基地航拓路汇航广场B座7层。
注：⑥航天中为持股比例与表决权比例均以子公司航天恒星科技直接持航天中为股比列示，少数股东权益以直接持股比例计算。
注：⑦子公司航天恒星空间对西安中恒星表决权比例为45%，为其第一大股东，航天恒星空间在西安中恒星董事会 5名成员中占 3席，拥有多数表决权，公司对西安中恒星具有实质控制力，纳入合并报表范围。西安中恒星持股比例与表决权比例均以子公司航天恒星空间直接持西安中恒星股比列示，少数股东权益以直接持股比例计算。
注：⑧子公司大连北斗由公司与大连华圣科技发展有限公司于 2013年3月共同出资组建，注册资本为1,500万元。公司出资 800万元，占注册资本的53.33%。大连华圣科技发展有限公司出资700万元，占注册资本的46.67%。各方出资业经大连连渤会计师事务
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注所有限公司审验，并出具渤会内验字[2013]010号验资报告。
注：⑨子公司哈尔滨数据由公司与公司子公司航天恒星科技于 2013年 12月共同出资组建，注册资本 800万元。公司出资 408万元，占注册资本的51%，航天恒星科技出资392万元，占注册资本的49%。各方出资业经黑龙江岁发会计师事务所审验，并出具黑岁发会师验字[2013]第 127号验资报告。哈尔滨数据持股比例与表决权比例均以公司及子公司航天恒星科技直接持哈尔滨数据股比合计列示，少数股东权益以直接持股比例计算。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
金额单位：人民币万元实质上构成对子子公司 子公司 业务 注册 经营 企业 组织机 年末实际
注册地 法人代表 公司净投资的其全称 类型 性质 资本 范围 类型 构代码 出资额
他项目余额航天东方红卫星有限国有及国北京市 有限责
宇航系统 31,000 卫星研制等 葛玉君 726360259 34,416.25
公司 有控股海淀区 任公司
航天恒星科技有限公国有及国北京市 卫星综合应用、卫星通信、有限责
航天技术应用 41,675.01 王海涛 726262667 42,062.87
司 有控股海淀区 卫星导航、图像传输处理等任公司
北京星地恒通信息科国有及国北京市 有限责
航天技术应用 1,000 卫星导航产品 万银娟 723969149 1,591.53
技有限公司 有控股海淀区 任公司
广东航宇卫星科技有国有及国汕头市 计算机及通信网络工程服务有限责
航天技术应用 2,100 邓文浩 279841519 2,506.02
限公司 有控股高新区 任公司
（续）
从母公司股东权益冲减子公司少数股东权益中用
持股比例表决权比例是否合少数股东权 少数股东分担的本年亏损超过子公司全称 子公司简称 于冲减少数股 注释（%）（%） 并报表 益 少数股东在该子公司年初股东东损益的金额
权益中所享有份额后的余额航天东方红卫星有限公司
航天东方红 100.00 100.00 是
航天恒星科技有限公司 航天恒星科技 76.67 76.67 是 25,017.19
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注北京星地恒通信息科技有限公司 星地恒通 51.00 51.00 是 4,491.20 ①广东航宇卫星科技有限公司 航宇卫星科技 100.00 100.00 是
注：①星地恒通持股比例与表决权比例以子公司航天恒星科技直接持星地恒通股比列示，少数股东权益以直接持股比例计算。
2、合并范围发生变更的说明
（1）公司2013年合并范围增加大连北斗和哈尔滨数据两家子公司。合并范围增加的情况详见附注六、1。
（2）公司 2013年合并范围减少北京宏宇航天技术有限公司（以下简称“北京宏宇”）。公司及公司子公司航天恒星科技将持有的北京宏宇84.75%股权转让给航天神舟投资管理有限公司，股权交割日为2013年6月26日，公司不再将北京宏宇纳入合并范围。
3、报告期新纳入合并范围的主体和报告期期末不再纳入合并范围的主体
（1）本年新纳入合并范围的子公司
名称 年末净资产 本年净利润
大连北斗 15,006,347.86 6,347.86哈尔滨数据 8,000,000.00
0.00（2）本年不再纳入合并范围的公司
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
北京宏宇 11,186,401.63 825,536.44
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注七、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2013年 1月 1日，年末指 2013年 12月 31日。本年指 2013年度，上年指 2012年度。金额单位：人民币元。
1、货币资金
年末数 年初数
项 目 外币金 人民币 外币金 人民币折算率 折算率
额 金额 额 金额库存现金： 86,092.87 85,646.54-人民币 86,092.87 85,646.54-美元
银行存款： 3,849,667,416.73 2,685,728,966.34-人民币 3,849,658,614.88 2,685,728,966.34-美元 1,443.66 6.0969 8,801.85
其他货币资金： 507,330.99 400,004.98-人民币 507,330.99 400,004.98-美元
合计 3,850,260,840.59 2,686,214,617.86注：子公司航天恒星科技在航天科技财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）开立履约保函，向财务公司缴纳保函保证金 173.27万元，保证期自 2013年 10月 29日至 2015年10月28日。
2、应收票据
（1）应收票据分类
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 81,683,715.52 113,548,833.33商业承兑汇票 24,006,707.00 1,404,000.00合计 105,690,422.52 114,952,833.33（2）年末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况（金额最大的前五项）
是否已终
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注止确认
中国电子科技集团公司第十八研究所 2013-12-26 2014-06-26 36,850,000.00 否
中国电子科技集团公司第十八研究所 2013-09-13 2014-03-13 25,000,000.00 否
中国电子科技集团公司第十八研究所 2013-12-05 2014-06-05 12,000,000.00 否
特定用户 2013-08-02 2014-02-01 10,000,000.00 是
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注特定用户 2013-08-19 2014-02-18 10,000,000.00 是
合计 93,850,000.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类列示
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应
558,993,867.33 27.73 45,641,428.32 8.16收账款
特定用户、关联方组合 1,456,630,962.88 72.27
组合小计 2,015,624,830.21 100.00 45,641,428.32 2.26单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 2,015,624,830.21 100.00 45,641,428.32 2.26（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账
款
按账龄分析法计提坏账准备的
354,272,968.77 31.39 27,125,759.53 7.66应收账款
特定用户、关联方组合 774,328,320.99 68.61
组合小计 1,128,601,289.76 100.00 27,125,759.53 2.40单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
合计 1,128,601,289.76 100.00 27,125,759.53 2.40（2）应收账款按账龄列示
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注年末数 年初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 1,597,894,062.46 79.28 930,948,889.74 82.491至2年 301,116,672.44 14.94 165,751,845.42 14.692至3年 105,503,059.44 5.23 29,565,569.51 2.623年以上 11,111,035.87 0.55 2,334,985.09 0.20合计 2,015,624,830.21 100.00 1,128,601,289.76 100.00（3）坏账准备的计提情况
按组合计提坏账准备的应收账款
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 388,641,445.66 69.53 19,432,072.28 230,978,051.98 65.20 11,548,902.601至2年 99,908,602.20 17.87 9,990,860.22 96,523,871.93 27.25 9,652,387.202至3年 61,762,409.23 11.05 12,352,481.85 24,480,845.40 6.91 4,896,169.083至4年 7,139,049.92 1.28 2,855,619.97 1,367,129.24 0.39 546,851.704至5年 1,063,932.64 0.19 531,966.32 883,242.54 0.24 441,621.275年以上 478,427.68 0.08 478,427.68 39,827.68 0.01 39,827.68合计 558,993,867.33 100.00 45,641,428.32 354,272,968.77 100.00 27,125,759.53 B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 坏账准备特定用户、关联方组合 1,456,630,962.88
合计 1,456,630,962.88
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
年末数 年初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额五院 71,159,178.73 27,396,081.47
合计 71,159,178.73 27,396,081.47
（5）应收账款金额前五名单位情况
与本公司关 占应收账款总单位名称 金额 年限
系 额的比例（%）特定用户 非关联方 399,973,346.58 1年以内 19.84
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注特定用户 非关联方 333,608,095.33 2年以内 16.55特定用户 非关联方 217,065,810.00 1年以内 10.77中国航天科工飞航技术研究院 非关联方 173,487,400.00 2年以内 8.61中国航天科技集团公司系统内单位 关联方 79,008,452.00 1年以内 3.92合计 1,203,143,103.91 59.69（6）应收关联方账款情况详见附注八、5。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
年末数 年初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 208,122,383.40 62.75 168,679,660.44 71.571至2年 65,952,684.54 19.89 63,371,843.52 26.892至3年 55,636,064.77 16.77 3,271,993.41 1.393年以上 1,953,161.59 0.59 368,500.00 0.15合计 331,664,294.30 100.00 235,691,997.37 100.00（2）账龄超过1年且金额重大的预付款项
单位名称 金额 未结算原因
土地使用权证书尚未办理完毕北京实创环保发展有限公司 88,903,414.00
及合同尚未履行完毕
中国和平公司 7,998,833.84 合同尚未履行完毕
五院 7,677,747.79 合同尚未履行完毕
北京市国土资源局 4,767,840.00 土地使用权证书尚未办理完毕西安神州航天材料有限公司 1,471,350.00 合同尚未履行完毕
合计 110,819,185.63
（3）预付款项金额的前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因
土地使用权证书尚未办理完毕北京实创环保发展有限公司非关联方 103,584,920.003年以内
及合同尚未履行完毕北京市国土资源局 非关联方 27,225,271.002年以内土地使用权证书尚未办理完毕中国和平公司 非关联方 26,599,338.69 2年以内 合同尚未履行完毕天航工业进出口公司 非关联方 26,574,130.801年以内 合同尚未履行完毕五院 关联方 24,260,134.872年以内 合同尚未履行完毕合计 208,243,795.36
（4）报告期预付款项中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况单位名称 年末数 年初数
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额五院 24,260,134.87 9,841,260.54
合计 24,260,134.87 9,841,260.54
（5）预付关联方账款情况详见附注八、5。
5、应收利息
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数定期存款利息 384,333.32 21,500,571.38 13,364,748.85 8,520,155.85合计 384,333.32 21,500,571.38 13,364,748.85 8,520,155.856、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他
8,558,089.18 30.41 2,024,205.40 23.65应收款
特定用户、备用金组合 19,587,498.75 69.59
组合小计 28,145,587.93 100.00 2,024,205.40 7.19单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 28,145,587.93 100.00 2,024,205.40 7.19（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他
7,670,428.78 25.80 1,275,790.16 16.63应收款
特定用户、备用金组合 22,056,824.67 74.20
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）组合小计 29,727,253.45 100.00 1,275,790.16 4.29单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 29,727,253.45 100.00 1,275,790.16 4.29（2）其他应收款按账龄列示
年末数 年初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 14,912,742.11 52.98 21,425,544.61 72.071至2年 8,349,630.82 29.67 4,839,315.35 16.282至3年 2,503,124.50 8.89 1,331,339.14 4.483年以上 2,380,090.50 8.46 2,131,054.35 7.17合计 28,145,587.93 100.00 29,727,253.45 100.00（3）坏账准备的计提情况
按组合计提坏账准备的其他应收款
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 4,921,589.36 57.51 246,079.47 3,858,473.98 50.30 192,923.701至2年 1,177,639.32 13.76 117,763.93 1,305,845.00 17.02 130,584.502至3年 705,511.00 8.24 141,102.20 932,409.80 12.16 186,481.963至4年 390,149.50 4.56 156,059.80 210,500.00 2.74 84,200.004至5年 1,363,200.00 17.78 681,600.005年以上 1,363,200.00 15.93 1,363,200.00
合计 8,558,089.18 100.00 2,024,205.40 7,670,428.78 100.00 1,275,790.16B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 坏账准备
特定用户、备用金组合 19,587,498.75
合计 19,587,498.75
（4）本报告期无其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注（5）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款总单位名称 金额 年限
额的比例（%）关系
特定用户 非关联方 4,986,000.00 1-2年 17.72武汉烽火科技有限公司 非关联方 1,363,200.005年以上 4.84宏福建科科贸有限公司 非关联方 1,246,400.002年以内 4.43中建三局第一建设工程有限责任公司 非关联方 1,035,881.631年以内 3.68西安市雁塔区人民法院 非关联方 1,005,000.001年以内 3.57合计 9,636,481.63 34.24（6）其他应收关联方账款情况详见附注八、5。
7、存货
年末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 175,691,430.88 175,691,430.88在产品 300,936,074.86 300,936,074.86库存商品 41,371,687.14 41,371,687.14周转材料 1,632,636.04 1,632,636.04合计 519,631,828.92 519,631,828.92（续）
年初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 110,186,004.65 110,186,004.65在产品 401,427,901.96 401,427,901.96库存商品 26,192,541.36 26,192,541.36周转材料 1,808,499.47 1,808,499.47合计 539,614,947.44 539,614,947.448、一年内到期的非流动资产
项 目 年末数 年初数 备注一年内到期的长期应收款 8,289,695.81 7,350,377.06详见附注七、10合 计 8,289,695.81 7,350,377.06
9、其他流动资产
项 目 性质（或内容） 年末数 年初数融资支出 651,809.43合 计 651,809.43
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注10、长期应收款
项 目 年末数 年初数
分期收款提供劳务合同价款折现值 38,531,484.93 43,347,397.69账面余额合计 38,531,484.93 43,347,397.69减：坏账准备
账面价值 38,531,484.93 43,347,397.69减：一年内到期部分的账面价值（见附注七、8） 8,289,695.81 7,350,377.06合计 30,241,789.12 35,997,020.6311、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数其他股权投资 14,000,000.00 14,000,000.00减：长期股权投资减值准备
合 计 14,000,000.00 14,000,000.00（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 年末数航天新商务信息科技有限公司 成本法 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00深圳市航天新源科技有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00合 计 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00（续）
在被投资在被投资单在被投资单位持股 本年计本年被投资单位 单位持股位享有表决比例与表决权比例减值准备提减值现金比例（%）权比例（%）不一致的说明 准备红利航天新商务信息科技有限公司 18.80 18.80
深圳市航天新源科技有限公司 10.00 10.00
12、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、账面原值合计 482,114,209.14 121,095,488.53 5,316,391.04 597,893,306.63其中：房屋及建筑物 127,014,838.45 3,471,563.05 230,323.21 130,256,078.29机器设备 303,309,699.15 104,212,622.05 1,095,746.05 406,426,575.15运输工具 31,903,331.14 6,764,075.33 2,498,471.00 36,168,935.47其他 19,886,340.40 6,647,228.10 1,491,850.78 25,041,717.72二、累计折旧 本年新增 本年计提
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数累计折旧合计 157,142,641.34 54,362,013.88 4,503,127.20 207,001,528.02其中：房屋及建筑物 9,849,258.67 3,171,999.54 218,807.05 12,802,451.16机器设备 121,099,357.67 44,514,400.30 663,627.57 164,950,130.40运输工具 15,606,674.88 3,879,262.69 2,216,493.22 17,269,444.35其他 10,587,350.12 2,796,351.35 1,404,199.36 11,979,502.11三、账面净值合计 324,971,567.80 390,891,778.61其中：房屋及建筑物 117,165,579.78 117,453,627.13机器设备 182,210,341.48 241,476,444.75运输工具 16,296,656.26 18,899,491.12其他 9,298,990.28 13,062,215.61四、减值准备合计 400,326.17 10,038.18 390,287.99其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具 148,787.98 10,038.18 138,749.80其他 251,538.19 251,538.19五、账面价值合计 324,571,241.63 390,501,490.62其中：房屋及建筑物 117,165,579.78 117,453,627.13机器设备 182,210,341.48 241,476,444.75运输工具 16,147,868.28 18,760,741.32其他 9,047,452.09 12,810,677.42注：本年折旧额为 54,362,013.88元。本年由在建工程转入固定资产原价为53,835,929.78元。
（2）所有权受到限制的固定资产情况
子公司航天恒星空间以房屋、建筑物抵押取得借款，相关资产使用权受限，详见附注七、18。
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注13、在建工程
（1）在建工程基本情况
项目 年末数 年初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值微小卫星产业能力建设 210,863,331.52 210,863,331.52 153,171,525.52 153,171,525.52钛合金紧固件项目一期建设 101,184,146.91 101,184,146.91 48,722,333.03 48,722,333.03汕头航天技术转化中心项目 33,181,298.19 33,181,298.19 15,091,097.59 15,091,097.59中关村环保科技示范园科研楼项目 18,598,929.22 18,598,929.22 3,641,796.39 3,641,796.39卫星集成设计仿真与综合验证系统 1,333,373.18 1,333,373.18
科研车辆改装 583,883.98 583,883.98 378,560.00 378,560.00中关村环保科技示范园遥感科研楼项目 15,200.00 15,200.00
合计 365,760,163.00 365,760,163.00 221,005,312.53 221,005,312.53（2）重大在建工程项目变动情况
预算数 本年转入固
工程名称 年初数 本年增加数 其他减少数 年末数（万元） 定资产数
微小卫星产业能力建设 29,082.42 153,171,525.52 69,257,056.03 11,565,250.03 210,863,331.52钛合金紧固件项目一期建设 12,685.88 48,722,333.03 52,461,813.88 101,184,146.91汕头航天技术转化中心项目 4,342.77 15,091,097.59 18,090,200.60 33,181,298.19中关村环保科技示范园科研楼项目 35,670.00 3,641,796.39 14,957,132.83 18,598,929.22西安卫星应用基地建设项目 4,865.00 41,889,619.75 41,889,619.75
合计 220,626,752.53 196,655,823.09 53,454,869.78 363,827,705.84
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注（续）
利息资本化 其中：本年利 本年利息资 工程投入占预
工程名称 工程进度（%） 资金来源累计金额 息资本化金额 本化率（%） 算的比例（%）
企业自筹和国家补助微小卫星产业能力建设 8,031,411.87 5,543,304.23 6.43 84 84
资金企业自筹和国家补助钛合金紧固件项目一期建设 2,219,016.75 2,051,627.86 5.79 80 80
资金汕头航天技术转化中心项目 76 76 企业自筹中关村环保科技示范园科研楼项目 5 5 企业自筹西安卫星应用基地建设项目 100 100 企业自筹合计 10,250,428.62 7,594,932.09
注：公司在建工程进度以工程发生成本占工程预算总成本比例进行估算，工程项目已完工按照100%列示。
（3）截至2013年12月31日，公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注14、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、账面原值合计 345,952,399.79 12,042,294.31 44,615.00 357,950,079.10土地使用权 120,610,553.87 976,704.81 121,587,258.68非专利技术 192,888,514.80 5,595,211.02 198,483,725.82软件著作权 2,800,000.00 2,800,000.00软件 29,653,331.12 5,470,378.48 44,615.00 35,079,094.60二、累计摊销合计 97,894,738.88 26,461,031.90 44,615.00 124,311,155.78土地使用权 4,629,052.02 2,323,087.25 6,952,139.27非专利技术 74,374,500.65 20,600,721.18 94,975,221.83软件著作权 2,333,301.33 279,996.00 2,613,297.33软件 16,557,884.88 3,257,227.47 44,615.00 19,770,497.35三、减值准备累计金额合计 4,673,369.07 4,673,369.07土地使用权
非专利技术 4,673,369.07 4,673,369.07软件著作权
软件
四、账面价值合计 248,057,660.91 228,965,554.25土地使用权 115,981,501.85 114,635,119.41非专利技术 118,514,014.15 98,835,134.92软件著作权 466,698.67 186,702.67软件 13,095,446.24 15,308,597.25注：①年末无形资产非专利技术主要包括航天东方红拥有的 CAST968平台；深圳东方红拥有的微小卫星非专利技术；航天恒星科技拥有的 VSAT系统技术、高可靠卫星接收技术、数字化综合应用终端技术；航天天绘拥有的车载导航软件系统技术、城市消防通信指挥系统和数据生产工具软件技术；航天恒星空间拥有的微波 ODU技术、智能雷管技术、北斗一代/二代终端产业化技术；西安中恒星拥有的恒星宽带卫星通信技术、动中通捕获跟踪技术；钛金科技拥有的钛合金紧固件技术；航天飞邻拥有的物联网数据服务平台、飞邻在线平台技术。软件著作权是航天天绘拥有的导航数据格式。
注：②本年摊销金额为26,461,031.90元。
注：③子公司深圳东方红、钛金科技、航天恒星空间以土地使用权抵押取得借款，相关资产使用权受限，详见附注七、18。
注：④子公司航天恒星空间因业务调整，不再开展智能雷管及微波ODU业务，其拥有的微波ODU技术、智能雷管技术全额计提了减值准备。
（2）开发支出
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注本年减少
项 目 年初数 本年增加 计入当确认为无形 年末数期损益 资产
基于北斗和GPS的物联网
13,941,094.52 2,396,383.32 16,337,477.84定位模块研发
多模式卫星通信天线开发 931,465.35 726,904.53 1,658,369.88
飞邻在线平台开发 1,940,459.66 1,940,459.66
钛合金紧固件技术开发 1,996,381.48 1,996,381.48
中小型无人机系统开发 2,745,803.59 2,745,803.59机载总线与集成平台开发 642,656.52 642,656.52低剖面动中通及小型伺服
212,585.07 212,585.07系统开发
合 计 18,809,401.01 6,724,333.03 5,595,211.02 19,938,523.0215、长期待摊费用
其他 其他减少项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
减少 的原因科研生产用房屋及
20,555,100.00 20,555,100.00
设备租赁费
租入固定资产改良
30,661,345.57 2,110,176.54 6,211,301.57 26,560,220.54
支出
装修费 3,135,455.83 1,333,556.00 2,409,481.51 2,059,530.32
合计 54,351,901.40 3,443,732.54 29,175,883.08 28,619,750.86
16、递延所得税资产/递延所得税负债
已确认的递延所得税资产
年末数 年初数
项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差递延所得税资产 递延所得税资产
异及可抵扣亏损 异及可抵扣亏损资产减值准备 7,533,998.38 49,547,055.85 3,942,114.69 25,350,578.23可抵扣亏损 8,770,900.65 58,472,671.00
合计 16,304,899.03 108,019,726.85 3,942,114.69 25,350,578.2317、资产减值准备明细
本年减少
项 目 年初数 本年计提 年末数转回数 转销数
一、坏账准备 28,401,549.69 19,292,532.18 28,448.15 47,665,633.72二、固定资产减值准备 400,326.17 10,038.18 390,287.99三、无形资产减值准备 4,673,369.07 4,673,369.07合计 28,801,875.86 23,965,901.25 38,486.33 52,729,290.78注：本年减少数主要为北京宏宇不再纳入合并范围而转销。
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注18、所有权或使用权受限制的资产
项 目 年末数 受限制的原因
土地使用权 76,245,885.55 抵押取得借款
厂房 12,324,330.98 抵押取得借款
合 计 88,570,216.53
注：报告期内子公司深圳东方红、钛金科技以土地使用权为抵押物从财务公司取得短期抵押借款，子公司航天恒星空间以土地使用权和 1号厂房为抵押物从财务公司取得短期抵押借款。
19、短期借款
项目 年末数 年初数
抵押借款 235,000,000.00
信用借款 20,000,000.00 158,039,000.00合计 255,000,000.00 158,039,000.00注：①截止2013年12月31日子公司航天恒星空间从财务公司取得抵押借款2,000万元，借款利率5.4%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。
注：②截止2013年12月31日子公司深圳东方红从财务公司取得抵押借款15,500万元，借款利率5.4%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。
注：③截止 2013年 12月 31日子公司钛金科技从财务公司取得抵押借款 6,000万元，借款利率5.04%，借款期限6个月，借款用途为流动资金周转。
注：④截止 2013年 12月 31日子公司航天飞邻从财务公司取得信用借款 2,000万元，借款利率5.7%，借款期限1年，借款用途为流动资金周转。
20、应付票据
种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 5,836,819.08 13,713,352.70商业承兑汇票 13,035,785.14 2,690,935.00合计 18,872,604.22 16,404,287.7021、应付账款
（1）应付账款明细情况
项 目 年末数 年初数
1年以内 1,790,993,920.13 1,271,974,687.751至2年 351,023,473.25 167,379,945.442至3年 90,859,333.49 94,647,383.553年以上 63,277,727.00 38,237,915.04
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注合 计 2,296,154,453.87 1,572,239,931.78（2）本公司无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）应付关联方账款情况详见附注八、5。
（4）账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还中国航天科技集团公司系统内单位 54,065,285.68项目尚未结算 否
北京自动化控制设备研究所 34,821,800.00项目尚未结算 否
中国航天科技集团公司系统内单位 23,670,000.00项目尚未结算 否
北京新立机械有限责任公司 21,720,000.00项目尚未结算 否
中国航天科技集团公司系统内单位 20,445,660.00项目尚未结算 部分归还合 计 154,722,745.68
22、预收款项
（1）预收款项明细情况
项 目 年末数 年初数
1年以内 376,124,878.01 546,002,463.441至2年 88,523,401.40 68,205,441.372至3年 23,123,837.14 23,214,071.273年以上 25,581,262.74 7,304,251.40合 计 513,353,379.29 644,726,227.48（2）预收款项年末数中，预收五院（持有公司51.71%股份）款项660万元，占预收款项年末数的1.29%。
（3）预收关联方账款情况详见附注八、5。
（4）账龄超过1年的大额预收款项情况的说明
债权人名称 金额 未结转的原因
特定用户 34,592,166.42 项目尚未完工结算中国航天科技集团公司系统内单位 12,049,451.40 项目尚未完工结算中国航天科技集团公司系统内单位 9,295,000.00 项目尚未完工结算中国航天科技集团公司系统内单位 9,000,000.00 项目尚未完工结算中国航天科技集团公司系统内单位 6,085,986.07 项目尚未完工结算合 计 71,022,603.89
23、应付职工薪酬
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数一、工资、奖金、津贴
46,256,083.73 339,645,094.52 341,951,944.93 43,949,233.32
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注和补贴
二、职工福利费 32,379,464.93 32,379,464.93
三、社会保险费 800,550.73 54,089,064.69 54,128,450.92 761,164.50其中:1.医疗保险费 278,085.14 20,036,712.32 20,053,482.70 261,314.762.基本养老保险费 476,028.57 28,557,327.79 28,572,271.98 461,084.383.失业保险费 30,219.26 1,860,034.09 1,864,030.59 26,222.764.工伤保险 4,282.62 837,128.02 838,532.41 2,878.235.生育保险费 11,935.14 1,261,840.47 1,264,111.24 9,664.376.商业保险 1,536,022.00 1,536,022.00
7.年金缴费
四、住房公积金 60,736.00 25,390,056.74 25,402,443.74 48,349.00五、工会经费和职工教
3,140,732.78 8,185,834.68 8,853,010.41 2,473,557.05育经费
六、非货币性福利
七、辞退福利 439,153.35 439,153.35
八、以现金结算的股份
支付
九、其他
合 计 50,258,103.24 460,128,668.91 463,154,468.28 47,232,303.8724、应交税费
项 目 年末数 年初数
增值税
-20,188,598.09 -1,462,097.52营业税
1,464,298.38 13,321,610.79城市维护建设税
187,526.32 1,517,298.34企业所得税
30,516,888.38 35,839,797.55教育费附加
133,748.78 740,149.54个人所得税
1,258,030.55 952,386.08房产税
483,080.54 48,523.44其他
286,614.26 580,490.35合 计 14,141,589.12 51,538,158.5725、应付利息
项 目 年末数 年初数
长期借款利息 40,027.78合 计 40,027.78
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注26、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项 目 年末数 年初数
1年以内 10,299,184.89 11,603,626.421至2年 3,385,620.63 2,814,280.042至3年 1,471,225.23 1,816,419.133年以上 1,489,597.52 25,000.00合计 16,645,628.27 16,259,325.59（2）其他应付款年末数中，应付五院（持有公司51.71%股份）款项 67.45万元，占其他应付款年末数的4.05%。
（3）其他应付关联方账款情况详见附注八、5。
（4）账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还深圳市财务委员会 877,500.00 尚未结算 否
哈尔滨工业大学 635,000.00 尚未结算 否
合 计 1,512,500.00
27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的长期负债明细情况
项 目 年末数 年初数
1年内到期的长期借款 2,145,550.98合 计 2,145,550.98（2）一年内到期的长期借款
项目 年末数 年初数
质押借款 2,145,550.98合计 2,145,550.9828、长期借款
项目 年末数 年初数
质押借款 9,588,966.49抵押借款 62,477,166.35信用借款 20,000,000.00减：一年内到期的长期借款 2,145,550.98合计 89,920,581.8629、其他非流动负债
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注项目 内容 年末数 年初数
递延收益 专项资金 181,798,241.77 168,690,504.63合计 181,798,241.77 168,690,504.63其中，递延收益明细如下：
本年新增补助金本年计入营业外收其他 年末 与资产相关/负债项目 年初余额
额 入金额 变动 余额 与收益相关微小卫星高技术产业化项目 33,164,714.30 3,493,997.31 29,670,716.99 与资产相关常态化搭载平台产业化建设项目 15,000,000.00 15,000,000.00 与资产相关产业振兴和技术改造项目 13,400,000.00 47,782.09 13,352,217.91 与资产相关卫星通信系统及设备产业化 13,100,000.00 13,100,000.00 与资产相关质检平台 12,783,333.33 2,600,000.03 10,183,333.30 与资产相关卫星通信、导航及应急设备高技术产业
10,062,457.00 2,799,996.00 7,262,461.00 与资产相关化项目
支持大规模组网的海洋卫星通信装备
4,700,000.00 34,166.67 4,665,833.33 与资产相关研发平台项目
深圳市短数据通信微小卫星工程技术
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关研究开发中心项目
中关村管委会土地补贴款 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关国产高分辨率遥感卫星应用基地项目 1,490,000.00 1,490,000.00 与资产相关战略性新兴产业项目 62,000,000.00 26,700,000.00 33,060,549.09 55,639,450.91与收益相关信息系统云安全综合服务项目 3,500,000.00 4,500,000.00 1,052,069.67 6,947,930.33 与收益相关物联网智能家居机顶盒研发及产业化 4,000,000.00 4,000,000.00 与收益相关航天技术应用联合研究中心建设 1,900,000.00 600,000.00 2,500,000.00 与收益相关基于物联网技术的集装箱物流全程在
2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关线监控系统项目
其他专项资金（18个200万元以下项
15,780,000.00 12,822,000.00 17,115,702.00 11,486,298.00 与收益相关目合计）
合计
168,690,504.63 73,312,000.00 60,204,262.86 181,798,241.77
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注30、股本
年初数 本年增减变动（+-） 年末数
项目
金额 比例 发行新股 送股公积金转股其他 小计 金额 比例一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 916,598,774.00 100.00 265,890,361.00 1,182,489,135.00 100.002.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件股份合计 916,598,774.00 100.00 265,890,361.00 1,182,489,135.00 100.00三、股份总数 916,598,774.00 100.00 265,890,361.00 1,182,489,135.00 100.00注：2013年，公司按照 10配 3的比例配售新股 26,589.04万股，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币 14.27亿元，其中新增股本为人民币26,589.04万元。配股完成后，公司的注册资本由9.17亿元变更为11.82亿元，五院的持股比例变更为51.71%
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注31、资本公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数资本溢价 437,238,788.41 1,160,865,768.56 1,598,104,556.97其中：投资者投入的资本 435,974,598.07 1,160,865,768.56 1,596,840,366.63其他 1,264,190.34 1,264,190.34其他资本公积 17,203,457.08 8,417,514.46 25,620,971.54合计 454,442,245.49 1,169,283,283.02 1,623,725,528.51注：①报告期内公司按照10配3的比例配售新股26,589.04万股，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币14.27亿元，增加资本公积11.61亿元。
注：②报告期内，公司将持有航天天绘100%股权溢价转让给航天恒星科技，航天恒星科技对航天恒星空间追加投资，资本公积相应调整。
32、专项储备
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数安全生产费 1,311,514.46 10,141,003.28 10,101,429.81 1,351,087.93合 计 1,311,514.46 10,141,003.28 10,101,429.81 1,351,087.9333、盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数法定盈余公积 53,014,100.57 3,478,663.98 56,492,764.55合 计 53,014,100.57 3,478,663.98 56,492,764.55注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。
34、未分配利润
（1）未分配利润变动情况
项 目 本年数 上年数 提取或分配比例调整前上年未分配利润 975,072,268.17 820,604,285.95
年初未分配利润调整合计数（调
增+，调减-）
调整后年初未分配利润 975,072,268.17 820,604,285.95
加：本年归属于母公司股东的净
305,795,259.97 270,530,435.71
利润
盈余公积弥补亏损
其他转入
减：提取法定盈余公积 3,478,663.98 10,301,056.49 10％提取任意盈余公积
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注应付普通股股利 91,659,877.40 35,253,799.00
转作股本的普通股股利 70,507,598.00
年末未分配利润 1,185,728,986.76 975,072,268.17
（2）利润分配情况的说明
2013年 4月公司实施了 2012年年度利润分配方案，以 2012年末总股本 916,598,774股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），不进行资本公积金转增股本，共计派发现金红利91,659,877.40元（含税）。
35、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本年发生数 上年发生数主营业务收入 4,792,250,581.51 4,260,890,415.48其他业务收入 11,276,398.15
营业收入合计 4,803,526,979.66 4,260,890,415.48主营业务成本 4,247,755,631.04 3,688,818,000.84其他业务成本 1,751,455.99
营业成本合计 4,249,507,087.03 3,688,818,000.84（2）主营业务（分行业）
行业名称 本年发生数 上年发生数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本卫星研制及航天技术应用 4,792,250,581.51 4,247,755,631.04 4,260,890,415.48 3,688,818,000.84小计 4,792,250,581.51 4,247,755,631.04 4,260,890,415.48 3,688,818,000.84减：内部抵销数
合计 4,792,250,581.51 4,247,755,631.04 4,260,890,415.48 3,688,818,000.84（3）前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）2013年 3,745,233,877.22
77.972012年 3,242,645,244.65 76.1036、营业税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数
营业税 -9,498,224.88 5,919,749.93城市维护建设税 -225,350.94 1,429,542.44教育费附加 -159,971.32 1,247,138.85其他 7,565.50 32,068.30
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注合计 -9,875,981.64 8,628,499.52注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
37、销售费用
项 目 本年发生数 上年发生数
职工薪酬 13,127,622.34 16,307,625.21市场推广费 4,379,954.05 7,250,736.94差旅会议费 3,910,135.76 5,397,202.29房租水电办公费用 3,053,131.16 4,682,725.69销售及售后服务费 3,324,397.67 3,397,511.29展览及广告费 2,428,708.26 3,247,025.00交通费 932,911.61 1,412,645.31运输费 383,168.87 731,096.70其他 397,834.57 479,944.30合 计 31,937,864.29 42,906,512.7338、管理费用
项 目 本年发生数 上年发生数
职工薪酬 100,494,914.22 98,169,920.61研究与开发费用 47,602,286.10 64,849,592.10房租水电办公费用 45,068,744.00 45,956,729.19折旧和摊销 29,840,527.61 18,740,025.62差旅会议费 11,311,468.28 12,980,480.90交通费 6,943,754.08 6,688,535.77聘请中介机构费用 4,924,626.17 5,209,050.86税金 4,351,736.81 2,344,137.14其他 6,017,488.05 6,720,933.28合 计 256,555,545.32 261,659,405.4739、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 16,974,824.99 10,434,751.20减：利息收入 61,098,368.42 41,643,840.89减：利息资本化金额 7,594,932.09 2,655,496.53汇兑损益 58.32 506.19减：汇兑损益资本化金额
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注其他 449,203.35 580,996.32合计 -51,269,213.85 -33,283,083.7140、资产减值损失
项 目 本年发生数 上年发生数坏账损失 19,292,532.18 -1,314,483.20无形资产减值损失 4,673,369.07
合 计 23,965,901.25 -1,314,483.2041、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数处置长期股权投资产生的投资收益 9,205,624.62 -17,768.34合 计 9,205,624.62 -17,768.34注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
42、营业外收入
计入当期非经常项 目 本年发生数 上年发生数
性损益的金额非流动资产处置利得合计 151,860.14 76,471.61 151,860.14其中：固定资产处置利得 151,860.14 76,471.61 151,860.14无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助（详见下表：政府补助明细表） 71,027,881.29 56,153,422.37 71,027,881.29其他 1,536,865.06 592,372.36 1,536,865.06合 计 72,716,606.49 56,822,266.34 72,716,606.49其中，政府补助明细：
与资产相关/与收益项 目 本年发生数 上年发生数
相关
战略性新兴产业项目 33,060,549.09 25,000,000.00 与收益相关北斗林业生态建设与保护示范应用系
9,500,000.00 与收益相关统项目
微小卫星高技术产业化项目 3,493,997.31 2,767,507.70 与资产相关林业物联网智能感知终端研发及产业
3,231,702.00 与收益相关化项目
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注与资产相关/与收益项 目 本年发生数 上年发生数
相关
卫星通信、导航及应急设备高技术产
2,799,996.00 2,799,998.00 与资产相关业化项目
质检平台 2,600,000.03 216,666.67 与资产相关基于北斗和GPS的物联网定位模块
2,600,000.00 与收益相关研制及产业化项目
北京科委高新技术成果转化项目 2,000,000.00 与收益相关科技研发资金新增资金招研引智资助
1,984,000.00 与收益相关项目
中关村国家自主创新示范区“十百千
1,500,000.00 与收益相关工程”专项配套资金
卫星通信导航及应急设备 1,350,000.00 与收益相关信息系统云安全综合服务项目 1,052,069.67 与收益相关基于安全标志的电子文件安全管理平
1,000,000.00 与收益相关台的开发和应用
北斗导航公共安全运行中心建设 1,000,000.00 与收益相关其他补助资金 3,855,567.19 2,636,250.00 与收益相关重大科技成果转化项目补助资金 10,000,000.00 与收益相关国有资本经营预算重大技术创新及产
8,180,000.00 与收益相关业化项目补助
烟台高新区基础设施建设补助 2,523,000.00 与收益相关科研配套项目资助经费 2,030,000.00 与收益相关合 计 71,027,881.29 56,153,422.37
43、营业外支出
计入当期非经常性损项 目 本年发生数 上年发生数
益的金额非流动资产处置损失合计 70,365.71 544,118.73 70,365.71其中：固定资产处置损失 55,182.04 544,118.73 55,182.04无形资产处置损失 15,183.67 15,183.67债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠支出
其他 645,203.01 652,023.38 645,203.01
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注计入当期非经常性损项 目 本年发生数 上年发生数
益的金额合 计 715,568.72 1,196,142.11 715,568.7244、所得税费用
项 目 本年发生数 上年发生数按税法及相关规定计算的当期所得税 29,396,415.84 41,392,277.16递延所得税调整 -12,367,051.57 1,556,364.33合 计 17,029,364.27 42,948,641.4945、基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
配股需重新计算的列报期间每股收益：
因配股重新计算的上年度基本每股收益＝上年度基本每股收益÷调整系数
调整系数＝行权前发行在外普通股的每股公允价值÷每股理论除权价格
每股理论除权价格＝(行权前发行在外普通股的公允价值总额＋配股收到的款项)÷行权后发行在外的普通股股数
报告期内，公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
本年发生数 上年发生数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东
0.28 0.28 0.26 0.26的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的
0.23 0.23 0.21 0.21净利润
注：2013年，公司按照 10配 3的比例配售新股 26,589.04万股，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币14.27亿元，其中新增股本为人民币26,589.04万元。配股完成后，公司的注册资本由 9.17亿元变更为11.82亿元。根据《企业会计准则第 34号-每股收益》应用指南的规定，公司应按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益，公司按此要求调整了各列报期间的每股收益。
46、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
本公司“收到其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年发生数 上年发生数利息收入 50,601,365.08 43,367,028.47政府补助 59,045,618.43 131,419,250.00合 计 109,646,983.51 174,786,278.47（2）支付其他与经营活动有关的现金
本公司“支付其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下
项 目 本年发生数 上年发生数管理费用支出 96,780,796.58 128,995,210.88销售费用支出 15,834,198.78 23,354,408.30合 计 112,614,995.36 152,349,619.18（3）收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数汕头航天技术转化中心项目保证金 2,035,000.00
微小卫星产业能力建设保函保证金 8,000,000.00
合 计 10,035,000.00
（4）收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数国家专项资金 21,200,000.00 16,400,000.00合 计 21,200,000.00 16,400,000.00（5）支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年发生数 上年发生数分配红利手续费 127,657.74 38,549.95融资支出 21,699,698.46 660,300.00合 计 21,827,356.20 698,849.9547、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本年金额 上年金额①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 366,883,075.38 306,135,278.23加：资产减值准备 23,965,901.25 -1,314,483.20固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,362,013.88 36,850,908.34无形资产摊销 26,461,031.90 27,442,961.32长期待摊费用摊销 29,175,883.08 25,367,589.17
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年金额 上年金额处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-81,494.43 467,647.12益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,379,951.22 7,779,760.86投资损失（收益以“－”号填列） -9,205,624.62 17,768.34递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,367,051.57 1,556,364.33递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 19,983,118.52 24,581,656.29经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -936,292,944.01 -236,416,583.05经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 506,676,291.43 187,843,009.09其他
经营活动产生的现金流量净额 78,940,152.03 380,311,876.84②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
③现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 3,840,528,140.59 2,678,001,610.86减：现金的年初余额 2,678,001,610.86 2,173,340,074.08加：现金等价物的年末余额 8,000,000.00
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 1,170,526,529.73 504,661,536.78（2）报告期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项 目 本年金额 上年金额①取得子公司及其他营业单位有关信息：
A．取得子公司及其他营业单位的价格
B．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
C．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
D．取得子公司的净资产
其中：流动资产
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年金额 上年金额非流动资产
流动负债
非流动负债
②处置子公司及其他营业单位有关信息：
A．处置子公司及其他营业单位的价格 18,686,100.00 11,240,000.00B．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 18,686,100.00 4,040,000.00减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 13,557,618.04 2,886,910.57C．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,128,481.96 1,153,089.43D．处置子公司的净资产 11,186,401.63 11,257,768.34其中：流动资产 15,752,968.89 5,470,653.17非流动资产 642,170.79 9,360,738.94流动负债 5,208,738.05 3,573,623.77非流动负债
（3）现金及现金等价物的构成
项 目 年末数 年初数
①现金 3,840,528,140.59 2,678,001,610.86其中：库存现金 86,092.87 85,646.54可随时用于支付的银行存款 3,839,934,716.73 2,677,515,959.34可随时用于支付的其他货币资金 507,330.99 400,004.98可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
②现金等价物 8,000,000.00
其中：三个月内到期的债券投资
③年末现金及现金等价物余额 3,848,528,140.59 2,678,001,610.86注：现金等价物 800万元为子公司深圳东方红在招商银行开立的基建项目合同支付保函的保证金，保证期间自2013年9月22日至2014年3月31日。
八、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质中国航天科技集团 北京市海淀区中 空间飞行器及其应用母公司国有及国有控股 杨保华
公司第五研究院 关村南大街31号 系统工程和产品研制
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注（续）
母公司对本企业母公司对本企业的本企业最终
母公司名称 注册资本 组织机构代码的持股比例（%）表决权比例（%） 控制方
中国航天科技集
中国航天科
团公司第五研究19,101万元 51.71 51.71 400014049技集团公司
院
2、本公司的子公司
详见附注六、1、子公司情况。
3、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码航天科技财务有限责任公司 同一实际控制人
710928911北京卫星信息工程研究所 同一实际控制人
400004780北京卫星制造厂 同一实际控制人
102105348北京神舟航天软件技术有限公司 同一实际控制人
802048719神舟天辰科技实业有限公司 同一实际控制人
101912543北京神舟天辰物业服务有限公司 同一实际控制人
681208690深圳航天科技创新研究院 同一实际控制人
45575129X深圳电子技术研究设计所 同一实际控制人
192775512航天新商务信息科技有限公司 同一实际控制人
585809760航天投资控股有限公司 同一实际控制人
797554210北京航天产业投资基金 同一实际控制人
551372951中国航天科技集团公司系统内单位 同一实际控制人
4、关联方交易情况
（1）定价政策
关联交易均采取市场化原则定价。
（2）采购
报告期内，公司向中国航天科技集团公司系统内单位采购货物或接受劳务，金额共计160,459.44万元，占本年同类交易总额的41.48%；上年同期金额为149,654.11万元，占上年同类交易总额的43.79%。
（3）销售
报告期内，公司向中国航天科技集团公司系统内单位销售货物或提供劳务，金额共计81,399.03万元，占本年同期交易总额的16.95%；上年同期金额为78,960.69万元，占上年同类交易总额的18.53%。
（4）其他重大关联交易事项
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注①存放资金
报告期末，公司及子公司在财务公司存款2.26亿元；财务公司贷款2.55亿，贷款利率见附注七、19。
②本公司作为承租人
租赁 租赁 租赁费定 年度确认的出租方名称 承租方名称 租赁资产种类
起始日 终止日 价依据 租赁费航天东方红 房屋建筑物 2013-01-01 2013-12-31合同价 17,160,402.00航天东方红 仪器设备 2013-01-01 2013-12-31合同价 10,950,000.00房屋建筑物和
五院 航天东方红 2009-01-01 2013-12-31合同价 20,555,100.00仪器设备等
航天恒星科技 房屋建筑物 2013-01-01 2013-12-31合同价 2,462,622.00航天东方红 房屋建筑物 2013-01-01 2013-12-31合同价 1,926,840.00神舟天辰科技实
西安天绘 房屋建筑物 2012-01-01 2013-04-30合同价 41,911.60业有限公司
深圳航天科技创 2011-04-01 2013-03-31
深圳东方红 房屋建筑物 合同价 1,204,473.60新研究院 2013-04-01 2013-12-31
山东航天电子技
钛金科技 房屋建筑物 2013-01-01 2013-12-31合同价 100,000.00术研究所
航天恒星科技
房屋建筑物
2012-09-01 2013-08-31合同价 504,133.60航天恒星科技
房屋建筑物
2012-05-10 2013-05-09合同价 262,740.81北京卫星制造厂 房屋建筑物
航天恒星科技 2012-12-17 2013-12-16合同价 5,091,295.98及物业费
航天东方红
房屋建筑物
2013-01-01 2013-12-31合同价 146,000.00北京卫星信息工航天恒星科技 仪器设备 2013-01-01 2013-12-31合同价 10,921,918.75程研究所 航天恒星科技 房屋建筑物 2013-01-01 2013-12-31合同价 784,469.29航天东方红 物业费 2013-01-01 2013-12-31合同价 8,747,006.00房屋建筑物及
公司 2013-01-01 2013-12-31合同价 1,956,955.20北京神舟天辰物 物业费
业服务有限公司 西安天绘 房屋建筑物 2013-01-01 2013-12-31合同价 132,495.00航天恒星科技 物业费 2013-01-01 2013-12-31合同价 4,195,700.00航天恒星科技 房屋建筑物 2013-01-01 2013-12-31合同价 11,110,000.00北京神舟航天
软件技术有限
公司 航天恒星科技 房屋建筑物 2010-09-01 2015-8-31合同价 4,308,000.00
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注租赁 租赁 租赁费定 年度确认的出租方名称 承租方名称 租赁资产种类
起始日 终止日 价依据 租赁费深圳电子技术
航宇卫星科技 房屋建筑物 2010-04-01 2020-03-31合同价 195,900.00研究设计所
天津航天北斗
科技发展有限
航天中为 物业费 2013-01-01 2013-12-31合同价 677,267.00公司
小 计 103,435,230.83③其他
2013年 2月 25日，公司召开第六届董事会第十次会议审议通过了《关于公司及子公司转让北京宏宇航天技术有限公司84.75%股权的议案》，同意公司及子公司航天恒星科技分别将所持的北京宏宇14.75%及70%股权转让至神舟投资。本次股权转让以北京宏宇2012年6月30日的收益法净资产评估值2,204.85万元为基础确定，对应其84.75%股权的转让价格为 1,868.61万元。报告期内，公司已于 6月 26日完成上述交易的股权交割，不再将北京宏宇纳入合并范围。
5、关联方应收应付款项
（1）关联方应收、预付款项
年末数 年初数
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收票据：
中国航天科技集团公司系统内单位 60,499.52
合计 60,499.52
应收账款：
中国航天科技集团公司系统内单位 361,768,250.49 125,101,347.89
合计 361,768,250.49 125,101,347.89
预付款项：
中国航天科技集团公司系统内单位 65,160,077.90 31,512,097.01
合计 65,160,077.90 31,512,097.01
（2）关联方应付、预收款项
项目名称 年末数 年初数
应付票据：
中国航天科技集团公司系统内单位 100,000.00
合计 100,000.00
应付账款：
中国航天科技集团公司系统内单位 760,998,870.26 608,105,245.92
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注合计 760,998,870.26 608,105,245.92预收款项：
中国航天科技集团公司系统内单位 120,144,129.54 114,112,577.62合计 120,144,129.54 114,112,577.62其他应付款：
中国航天科技集团公司系统内单位 1,763,237.55 3,153,497.92合计 1,763,237.55 3,153,497.92九、或有事项
截至 2013年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至 2013年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、 重要的资产负债表日后事项说明
经公司第六届董事会第十五次会议及2013年第二次临时股东大会审议通过，公司按照2013年度配股募集资金投资计划以单方增资的方式将募集资金1.30亿元投向“微小卫星研制生产能力建设项目”的承担单位公司控股子公司深圳东方红。深圳东方红的工商变更登记手续已于2014年1月9日办理完毕。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
公司2014年3月10日召开的第六届董事会第十八次会议通过的2013年度利润分配方案预案：以公司 2013年末总股本 1,182,489,135股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利0.8元（含税），不进行资本公积金转增股本，共计派发现金红利94,599,130.80元（含税），剩余利润结转至下一年度。
十二、其他重要事项说明
公司于2013年8月完成配股，扣除发行费用后的实际募集资金净额142,675.61万元，2013年度使用募集资金31,465.61万元，其中：将募集资金26,175.61万元补充流动资金，将募集资金5,290.00万元偿还银行贷款。募集资金专户余额为111,573.99万元，高于未使用募集资金余额363.99万元，为利息收入。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注（1）应收账款按种类列示
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应
33,988,673.00 71.34 3,172,339.60 9.33收账款
特定用户、关联方组合 13,655,889.71 28.66
组合小计 47,644,562.71 100.00 3,172,339.60 6.66单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 47,644,562.71 100.00 3,172,339.60 6.66（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应
30,633,613.00 60.75 2,099,287.80 6.85收账款
特定用户、关联方组合 19,792,554.71 39.25
组合小计 50,426,167.71 100.00 2,099,287.80 4.16单项金额虽不重大但单项计提坏
账准备的应收账款
合计 50,426,167.71 100.00 2,099,287.80 4.16（2）应收账款按账龄列示
年末数 年初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 18,823,400.00 39.50 25,863,635.00 51.291至2年 12,829,880.00 26.93 24,348,152.71 48.28
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注年末数 年初数
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）2至3年 15,969,682.71 33.52 214,380.00 0.433年以上 21,600.00 0.05
合计 47,644,562.71 100.00 50,426,167.71 100.00（3）坏账准备的计提情况
按组合计提坏账准备的应收账款
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 18,407,200.00 54.16 920,360.00 19,672,430.00 64.22 983,621.501至2年 8,686,350.00 25.56 868,635.00 10,765,703.00 35.14 1,076,570.302至3年 6,873,523.00 20.22 1,374,704.60 195,480.00 0.64 39,096.003至4年 21,600.00 0.06 8,640.00
4至5年
5年以上
合计 33,988,673.00 100.00 3,172,339.60 30,633,613.00 100.00 2,099,287.80B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 坏账准备
特定用户、关联方组合 13,655,889.71
合计 13,655,889.71
（4）本报告期无应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（5）应收账款金额前五名单位情况
与本公司关 占应收账款总单位名称 金额 年限
系 额的比例（%）绵阳灵通电讯设备有限公司
非关联方 12,200,000.00 1年以内 25.61中国航天科技集团公司系统内单位
关联方 8,854,859.71 2-3年 18.59南京莱斯信息技术股份有限公司
非关联方 2,880,500.00 1-3年 6.05中电科长江数据股份有限公司
非关联方 2,738,540.00 1年以内 5.75河北三佳电子有限公司
非关联方 1,970,000.00 1-2年 4.13合计 28,643,899.71 60.13
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注（6）应收关联方账款情况
占应收账款总额的单位名称 与本公司关系 金额
比例（%）中国航天科技集团公司系统内单位 关联方 8,854,859.71 18.59合计 8,854,859.71 18.592、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他
197,906.68 0.12 9,895.33 5.00应收款
特定用户、备用金组合 166,158,722.16 99.88
组合小计 166,356,628.84 100.00 9,895.33 0.01单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
合计 166,356,628.84 100.00 9,895.33 0.01（续）
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他
72,800.00 13.27 7,280.00 10.00应收款
特定用户、备用金组合 475,974.00 86.73
组合小计 548,774.00 100.00 7,280.00 1.33单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注合计 548,774.00 100.00 7,280.00 1.33（2）其他应收款按账龄列示
年末数 年初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 166,180,654.84 99.89 300,000.00 54.671至2年 75,974.00 0.05 248,774.00 45.332至3年 100,000.00 0.06
3年以上
合 计 166,356,628.84 100.00 548,774.00 100.00（3）坏账准备的计提情况
按组合计提坏账准备的其他应收款
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数 年初数
账 龄 账面余额 坏账准 账面余额
坏账准备金额 比例（%） 备 金额 比例（%）
1年以内 197,906.68 100.00 9,895.33
1至2年 72,800.00 100.00 7,280.002至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合 计 197,906.68 100.00 9,895.33 72,800.00 100.00 7,280.00B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 坏账准备
特定用户、备用金组合 166,158,722.16
合 计 166,158,722.16
（4）本报告期无其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款总单位名称 金额 年限
关系 额的比例（%）深圳航天东方红海特卫星有限公司 子公司 130,000,000.001年以内 78.15航天恒星科技有限公司 子公司 35,594,100.001年以内 21.40
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注蒋建洲 员工 300,000.001年以内 0.18汕头市散装水泥办公室 非关联方 154,809.001年以内 0.09林大川 员工 75,000.001年以内 0.05合计 166,123,909.00 99.87（6）其他应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额比例（%）深圳航天东方红海特卫星有限公司 子公司 130,000,000.00 78.15航天恒星科技有限公司 子公司 35,594,100.00 21.40合 计 165,594,100.00 99.553、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数对子公司投资 1,141,765,277.44 12,080,000.00 46,816,383.20 1,107,028,894.24其他股权投资 12,000,000.00 12,000,000.00减：长期股权投资减值
准备
合 计 1,153,765,277.44 12,080,000.00 46,816,383.20 1,119,028,894.24（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 年末数航天东方红 成本法 344,162,532.83 344,162,532.83 344,162,532.83航天恒星科技 成本法 420,628,680.88 420,628,680.88 420,628,680.88航天恒星空间 成本法 97,200,000.00 97,200,000.00 97,200,000.00航天天绘 成本法 46,000,000.00 46,000,000.00 -46,000,000.00
深圳东方红 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00天津恒电 成本法 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00钛金科技 成本法 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00航宇卫星科技 成本法 24,877,680.53 24,877,680.53 24,877,680.53西安天绘 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00航天飞邻 成本法 4,080,000.00 4,080,000.00 4,080,000.00北京宏宇 成本法 816,383.20 816,383.20 -816,383.20
航天新商务信息
成本法 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00科技有限公司
大连北斗 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注被投资单位 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 年末数哈尔滨数据 成本法 4,080,000.00 4,080,000.00 4,080,000.00合 计 1,165,845,277.44 1,153,765,277.44 -34,736,383.20 1,119,028,894.24（续）
在被投资单在被投资单位持股
在被投资单位 减值本年计提
被投资单位
位享有表决比例与表决权比例
本年现金红利持股比例（%）
权比例（%）不一致的说明
准备减值准备
航天东方红 100.00 100.00
100,000,000.00航天恒星科技 76.67 76.67
航天恒星空间 51.16 51.16
深圳东方红 60.00 60.00
天津恒电 50.00 50.00
1,350,000.00钛金科技 60.00 60.00
航宇卫星科技 100.00 100.00
1,000,000.00西安天绘 100.00 100.00
航天飞邻 51.00 51.00
航天新商务信息
18.80 18.80
科技有限公司
大连北斗 53.33 53.33
哈尔滨数据 51.00 51.00
合 计 102,350,000.004、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本年发生额 上年发生额主营业务收入 78,484,845.46 342,788,315.35其他业务收入 84,000.00
营业收入合计 78,568,845.46 342,788,315.35主营业务成本 70,692,662.60 333,562,783.72其他业务成本
营业成本合计 70,692,662.60 333,562,783.72（2）主营业务（分行业）
本年发生额 上年发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本航天技术应用产业 78,484,845.46 70,692,662.60 342,788,315.35 333,562,783.72
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注本年发生额 上年发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本合 计 78,484,845.46 70,692,662.60 342,788,315.35 333,562,783.72（3）公司前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）2013年 68,082,557.72 86.652012年 327,887,244.22 95.655、投资收益
（1）投资收益项目明细
被投资单位名称 本年发生额 上年发生额成本法核算的长期股权投资收益 102,350,000.00 187,376,594.85处置长期股权投资产生的投资收益 -7,970,183.20 -43,760,000.00委托贷款利息 440,833.33 327,222.58合 计 94,820,650.13 143,943,817.43注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本年发生额 上年发生额航天东方红 100,000,000.00 130,000,000.00航天恒星科技 57,376,594.85航宇卫星科技 1,000,000.00
天津恒电 1,350,000.00
合 计 102,350,000.00 187,376,594.85（3）委托贷款利息
被投资单位名称 本年发生额 上年发生额航天恒星空间 440,833.33 327,222.58合 计 440,833.33 327,222.586、现金流量表补充资料
项 目 本年数 上年数（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,786,639.79 103,010,564.88加：资产减值准备 1,075,667.13 -472,681.35固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,557,348.60 1,731,383.48无形资产摊销 970,357.14 501,791.55
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年数 上年数长期待摊费用摊销 1,485,291.28 583,114.58处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
1,311.65 -5,483.03益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 76,250.00
投资损失（收益以“－”号填列） -94,820,650.13 -143,943,817.43递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,244,808.61 -4,260,666.34经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,704,269.92 16,463,346.49经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,476,795.58 -7,752,537.08其他
经营活动产生的现金流量净额 -80,293,658.65 -34,144,984.25（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
（3）现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 1,275,685,092.66 83,383,829.19减：现金的年初余额 83,383,829.19 37,775,649.37加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 1,192,301,263.47 45,608,179.82
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注十四、补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本年数 上年数非流动性资产处置损益 81,494.43 -467,647.12越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合
71,027,881.29 56,153,422.37国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 891,662.05 -59,651.02其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 72,001,037.77 55,626,124.23
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注项 目 本年数 上年数所得税影响额 7,543,888.15 1,524,604.74少数股东权益影响额（税后） 10,150,403.35 9,637,034.48合 计 54,306,746.27 44,464,485.01注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益（元/股）
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的
10.28% 0.28 0.28
净利润
扣除非经常损益后归属于
8.45% 0.23 0.23
普通股股东的净利润
（1）加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
报告期发生同一控制下企业合并的，计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从最终控制方实施控制的次月起进行加权；
计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、45。
3、本公司合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金年末数为 385,026.08万元，比年初数增加43.33%，主要原因是公司于 2013年8月完成配股，募集资金净额14.27亿元。
（2）应收账款年末数为 196,998.34万元，比年初数增加78.85%，主要原因是受宏观经济环境影响，公司卫星研制和卫星应用类业务的收款少于上期，公司大额应收账
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注款单位多为政府和特定用户，风险可控。
（3）预付账款年末数为33,166.43万元，比年初数增加40.72%，主要原因一是公司卫星研制和航天技术应用业务规模扩大，预付的材料及外协款增加；二是子公司预付土地使用权及工程项目相关款项。
（4）应收利息年末数为 852.02万元，比年初数增加2116.87%，主要原因是公司计提的募集资金定期存款利息。
（5）在建工程年末数为36,576.02万元，比年初数增加65.50%，主要原因是公司汕头航天技术转化中心项目及子公司微小卫星产业能力建设项目、钛合金紧固件项目一期建设等工程项目按计划实施，报告期内工程项目支出增加。
（6）递延所得税资产年末数为1,630.49万元，比年初数增加313.61%，主要原因一是子公司航天恒星空间及航天天绘根据未来盈利预测情况将可抵扣亏损确认相应递延所得税资产；二是公司的资产减值准备增加，相应递延所得税资产增加。
（7）短期借款年末数为25,500.00万元，比年初数增加61.35%，主要原因是子公司深圳东方红、钛金科技以抵押方式取得流动资金借款。
（8）应付账款年末数为 229,615.45万元，比年初数增加46.04%，主要原因是公司卫星研制和卫星应用业务装备类产品的外协合同款支付与到款时点相匹配，因此与应收账款的增长相对应，应付账款金额较大，增长较快。
（9）应交税费年末数为 1,414.16万元，比年初数减少72.56%，主要原因是应交增值税、应交营业税减少。应交增值税减少主要是公司及子公司微小卫星产业能力建设项目、钛合金紧固件项目一期建设、西安卫星应用基地建设项目购置多台设备，增值税的进项抵扣税额较大；应交营业税减少主要是公司及子公司从事的技术开发及技术服务业务属于营改增范围，期末应交的营业税减少。
（10）长期借款年末数为0万元，年初数为8,992.06万元，主要原因是子公司深圳东方红、钛金科技、航天恒星空间偿还长期借款。
（11）股本年末数为 118,248.91万元，比年初数增加29.01%，主要原因是 2013年8月，公司按照10配3的比例配售新股26,589.04万股，扣除发行费用后实际募集资金净额14.27亿元，其中新增股本2.66亿元。配股完成后，公司的注册资本由 9.17亿元变更为11.82亿元。
（12）资本公积年末数为 162,372.55万元，比年初数增加257.30%，主要原因是报告期内公司按照10配3的比例配售新股26,589.04万股，扣除发行费用后实际募集资金净额14.27亿元，其中新增股本2.66亿元，增加资本公积11.61亿元。
（13）营业税金及附加本年发生数为-987.60万元，比上年数减少214.46%，主要原因一是报告期内子公司航天技术应用类技术开发业务取得营业税免税批复，相应冲减本期营业税金及附加；二是公司及子公司受营改增税收政策影响，报告期内的营业税低
中国东方红卫星股份有限公司 2013年度财务报表附注于上年同期。
（14）财务费用本年发生数为-5,126.92万元，上年数为-3,328.31万元，主要原因一是公司配股募集资金的利息收入；二是报告期内平均存款额高于上年同期，利息收入增加。
（15）资产减值损失本年发生数为 2,396.59万元，主要原因公司非特定用户和非关联方应收账款增加，账龄超过两年的应收账款增加，相应计提的坏账准备增加。
（16）投资收益本年发生数为920.56万元，主要原因是报告期内公司及子公司处置北京宏宇股权产生的收益。
（17）所得税费用本年发生数为1,702.94万元，比上年数减少60.35%，主要原因一是子公司本期取得的所得税税收减免大于上年同期；二是报告期子公司航天恒星空间及航天天绘根据未来盈利预测情况将可抵扣亏损确认相应递延所得税资产，递延所得税费用减少；三是公司的资产减值准备增加，相应递延所得税资产增加，递延所得税费用减少。
（18）经营活动产生的现金流量净额本年数为 7,894.02万元，比上年数减少79.24%，主要原因是受宏观经济环境的影响公司卫星研制和卫星应用类业务的到款均低于上年同期。
（19）筹资活动产生的现金流量净额本年数为 135,034.53万元，比上年数增加203.10%，主要原因是公司按照 10配3的比例配售新股，募集资金净额14.27亿元。