天津一汽夏利汽车股份有限公司
二Ｏ一三年度
审计报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目录
审计报告
合并及公司资产负债表 1-2
合并及公司利润表 3
合并及公司现金流量表 4
合并及公司股东权益变动表 5-8
财务报表附注 9-82
审计报告
致同审字（2014）第 110ZA0534号天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称一汽夏利）财务报表，包括 2013年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2013年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是一汽夏利管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，一汽夏利财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了一汽夏利2013年12月31日的合并及公司财务状况以及 2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国〃北京 二Ｏ一四年三月三十一日
合并及公司资产负债表
2013年12月31日
编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||期末数||||期初数||||
||项 目||附注|||||||||
||||||合并||公司||合并||公司|
|流动资产：||||||||||||
|货币资金||五、1||474,511,487.18||392,061,217.33||721,566,058.55||545,386,523.40||
|交易性金融资产||||-||-||-||-||
|应收票据||五、2||644,528,293.00||657,158,103.00||559,496,240.23||574,103,580.23||
|应收账款||五、3十一、1||51,571,456.82||140,775,581.32||33,021,148.19||17,259,961.48||
|预付款项||五、4||151,064,913.69||360,877,555.39||141,821,395.28||277,580,782.05||
|应收利息||||-||-||-||-||
|应收股利||五、5||-||-||-||-||
|其他应收款||五、6十一、2||113,985,517.63||407,678,208.97||21,930,963.92||287,764,883.81||
|存货||五、7||626,444,966.94||545,932,650.07||739,188,948.26||654,296,717.48||
|一年内到期的非流动资产||||-||20,000,000.00||-||-||
|其他流动资产||五、8||718,744.78||-||718,744.78||-||
|流动资产合计||||2,062,825,380.04||2,524,483,316.08||2,217,743,499.21||2,356,392,448.45||
|非流动资产：||||||||||||
|可供出售金融资产||||-||-||-||-||
|持有至到期投资||||-||-||-||-||
|长期应收款||||-||-||-||-||
|长期股权投资||五、10十一、3||2,317,153,790.39||2,442,904,359.48||2,616,486,806.23||2,742,680,472.91||
|投资性房地产||五、11||10,174,506.74||9,751,300.16||10,649,765.78||10,188,488.36||
|固定资产||五、12||3,135,006,757.37||3,022,578,952.25||3,513,883,585.45||3,387,123,515.70||
|在建工程||五、13||122,810,627.10||122,810,627.10||131,629,452.70||131,441,418.52||
|工程物资||||-||-||-||-||
|固定资产清理||五、14||-||-||133,862.89||133,862.89||
|生产性生物资产||||-||-||-||-||
|油气资产||||-||-||-||-||
|无形资产||五、15||314,699,966.39||306,463,864.82||330,308,841.85||321,890,971.20||
|开发支出||五、15||167,648,212.78||167,648,212.78||108,900,298.80||108,900,298.80||
|商誉||五、16||1,624,238.30||-||1,624,238.30||-||
|长期待摊费用||五、17||1,741,626.02||-||122,785.18||-||
|递延所得税资产||五、18||56,598,461.37||51,012,572.78||62,044,361.81||55,660,808.31||
|其他非流动资产||||-||-||-||-||
|非流动资产合计||||6,127,458,186.46||6,123,169,889.37||6,775,783,998.99||6,758,019,836.69||
|资产总计||||8,190,283,566.50||8,647,653,205.45||8,993,527,498.20||9,114,412,285.14||

合并及公司资产负债表（续）
2013年12月31日
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|期末数||期初数||
|||合并|公司|合并|公司|
|流动负债：||||||
|短期借款|五、21|1,320,000,000.00|1,320,000,000.00|1,010,000,000.00|945,000,000.00|
|交易性金融负债||-|-|-|-|
|应付票据|五、22|1,002,295,841.87|985,679,391.87|1,018,456,348.42|992,803,828.42|
|应付账款|五、23|1,415,552,508.70|1,313,397,869.56|1,664,746,735.15|1,548,009,945.90|
|预收款项|五、24|168,995,959.22|4,013,195.79|264,422,314.27|156,211,677.19|
|应付职工薪酬|五、25|209,961,487.09|158,528,062.36|196,659,167.63|137,662,175.04|
|应交税费|五、26|-245,023,062.68|-259,070,142.19|-232,050,459.00|-253,032,115.77|
|应付利息|五、27|1,501,666.67|1,501,666.67|173,258,963.96|1,533,278.78|
|应付股利||-|-|-|-|
|其他应付款|五、28|466,455,936.46|322,114,170.39|517,597,630.56|348,674,171.63|
|一年内到期的非流动负债|五、29|-|-|69,659,710.18|69,659,710.18|
|其他流动负债||-|-|-|-|
|流动负债合计||4,339,740,337.33|3,846,164,214.45|4,682,750,411.17|3,946,522,671.37|
|非流动负债：||||||
|长期借款|五、30|-|-|-|-|
|应付债券||-|-|-|-|
|长期应付款||-|-|-|-|
|专项应付款||-|-|-|-|
|预计负债|五、31|21,477,148.95|-|27,668,548.95|-|
|递延所得税负债||-|-|-|-|
|其他非流动负债|五、32|619,288,818.28|608,626,207.20|580,906,432.68|566,990,711.16|
|非流动负债合计||640,765,967.23|608,626,207.20|608,574,981.63|566,990,711.16|
|负债合计||4,980,506,304.56|4,454,790,421.65|5,291,325,392.80|4,513,513,382.53|
|股东权益：||||||
|股本|五、33|1,595,174,020.00|1,595,174,020.00|1,595,174,020.00|1,595,174,020.00|
|资本公积|五、34|1,339,837,906.77|1,312,942,331.17|1,339,836,024.47|1,312,942,331.17|
|减：库存股||||||
|专项储备|五、35|1,027,690.31|-|575,259.59|-|
|盈余公积|五、36|483,348,872.35|483,348,872.35|483,348,872.35|483,348,872.35|
|未分配利润|五、37|-243,306,722.08|801,397,560.28|250,570,616.64|1,209,433,679.09|
|外币报表折算差额||-|-|-|-|
|归属于母公司股东权益合计||3,176,081,767.35|4,192,862,783.80|3,669,504,793.05|4,600,898,902.61|
|少数股东权益||33,695,494.59|-|32,697,312.35|-|
|股东权益合计||3,209,777,261.94|4,192,862,783.80|3,702,202,105.40|4,600,898,902.61|
|负债和股东权益总计||8,190,283,566.50|8,647,653,205.45|8,993,527,498.20|9,114,412,285.14|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并及公司利润表
2013年度
编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期金额||上期金额||
|||合并|公司|合并|公司|
|一、营业收入|五、38十一、4|5,623,745,919.82|5,062,268,787.86|7,501,953,477.37|6,887,207,988.03|
|减：营业成本|五、38十一、4|5,681,644,068.02|5,432,921,953.24|7,205,339,454.76|7,104,935,371.27|
|营业税金及附加|五、39|118,570,397.84|113,107,476.78|146,667,589.28|130,989,210.17|
|销售费用|五、40|470,901,069.68|21,518,029.10|514,717,324.49|17,958,560.82|
|管理费用|五、41|749,790,649.87|650,983,578.16|784,430,727.10|678,879,884.39|
|财务费用|五、42|97,186,944.58|96,484,744.47|64,139,660.28|55,554,748.21|
|资产减值损失|五、43|174,694,471.37|168,670,356.03|91,977,528.86|90,304,657.40|
|加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）||-|-|-|-|
|投资收益(损失以“-”号填列）|五、44十一、5|972,893,653.22|977,064,174.39|1,293,377,888.90|1,294,935,818.87|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||972,926,516.60|973,752,850.83|1,291,875,076.37|1,291,875,076.37|
|二、营业利润(损失以“-”号填列）||-696,148,028.32|-444,353,175.53|-11,940,918.50|103,521,374.64|
|加：营业外收入|五、45|231,988,835.65|60,501,818.77|70,662,591.01|61,629,497.14|
|减：营业外支出|五、46|4,014,325.49|3,584,827.47|7,615,807.17|2,474,152.51|
|其中：非流动资产处置损失||3,939,698.83|3,536,372.94|7,409,478.56|2,417,987.60|
|三、利润总额(损失以“-”号填列）||-468,173,518.16|-387,436,184.23|51,105,865.34|162,676,719.27|
|减：所得税费用|五、47|8,744,977.89|4,648,235.53|13,028,557.12|9,098,941.19|
|四、净利润(损失以“-”号填列）||-476,918,496.05|-392,084,419.76|38,077,308.22|153,577,778.08|
|归属于母公司股东的净利润||-479,916,678.29|-|34,195,839.57|-|
|少数股东损益||2,998,182.24|-|3,881,468.65|-|
|五、每股收益||||||
|（一）基本每股收益|五、48|-0.3009|-|0.0214|-|
|（二）稀释每股收益||-|-|-|-|
|六、其他综合收益||||||
|七、综合收益总额||-476,918,496.05|-392,084,419.76|38,077,308.22|153,577,778.08|
|归属于母公司股东的综合收益总额||-476,918,496.05|-392,084,419.76|38,077,308.22|153,577,778.08|
|归属于少数股东的综合收益总额||-|-|-|-|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并及公司现金流量表
2013年度
编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 单位：人民币元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期金额||上期金额||
|||合并|公司|合并|公司|
|一、经营活动产生的现金流量：||||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||3,759,339,906.27|3,371,257,707.93|3,938,433,984.58|3,563,642,724.56|
|收到的税费返还||139,902.54|-|96,960.75|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|五、49|58,815,795.32|54,935,120.85|98,834,822.55|82,990,104.59|
|经营活动现金流入小计||3,818,295,604.13|3,426,192,828.78|4,037,365,767.88|3,646,632,829.15|
|购买商品、接受劳务支付的现金||4,045,098,760.61|3,724,241,142.78|3,540,675,894.25|3,326,991,585.80|
|支付给职工以及为职工支付的现金||916,549,086.59|653,596,183.33|943,642,744.75|679,045,053.66|
|支付的各项税费||187,151,152.54|131,808,093.05|264,583,087.30|152,389,617.73|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、49|336,816,253.86|529,039,308.64|312,842,790.24|820,340,674.25|
|经营活动现金流出小计||5,485,615,253.60|5,038,684,727.80|5,061,744,516.54|4,978,766,931.44|
|经营活动产生的现金流量净额||-1,667,319,649.47|-1,612,491,899.02|-1,024,378,748.66|-1,332,134,102.29|
|二、投资活动产生的现金流量：||||||
|收回投资收到的现金||-|-|-|2,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金||1,273,528,964.26|1,276,858,930.93|1,219,386,565.26|1,221,868,132.73|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||5,808,740.87|2,405,965.12|2,825,831.92|2,615,578.84|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||-|-|||
|收到其他与投资活动有关的现金|五、49|100,000,000.00|100,000,000.00|9,934,387.00|-|
|投资活动现金流入小计||1,379,337,705.13|1,379,264,896.05|1,232,146,784.18|1,226,483,711.57|
|购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||128,853,331.88|121,110,284.39|304,871,851.43|302,685,738.32|
|投资支付的现金||87,500,000.00|107,500,000.00|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||-|-|||
|支付其他与投资活动有关的现金||-|-|||
|投资活动现金流出小计||216,353,331.88|228,610,284.39|304,871,851.43|302,685,738.32|
|投资活动产生的现金流量净额||1,162,984,373.25|1,150,654,611.66|927,274,932.75|923,797,973.25|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||||
|吸收投资收到的现金||-|-|||
|其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金||-|-|||
|取得借款收到的现金||2,520,000,000.00|2,520,000,000.00|1,018,212,216.78|1,018,212,216.78|
|发行债券收到的现金||||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||-|-|||
|筹资活动现金流入小计||2,520,000,000.00|2,520,000,000.00|1,018,212,216.78|1,018,212,216.78|
|偿还债务支付的现金||2,279,659,710.18|2,214,659,710.18|909,204,664.67|679,204,664.67|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||83,688,947.61|76,636,971.17|80,011,758.56|78,011,758.56|
|其中：子公司支付少数股东的现金股利||2,000,000.00||2,000,000.00|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金||-|-|||
|其中：子公司减资支付给少数股东的现金||||||
|筹资活动现金流出小计||2,363,348,657.79|2,291,296,681.35|989,216,423.23|757,216,423.23|
|筹资活动产生的现金流量净额||156,651,342.21|228,703,318.65|28,995,793.55|260,995,793.55|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-7,394.98|-4,306.98|-3,421,380.87|-3,413,713.59|
|五、现金及现金等价物净增加额||-347,691,328.99|-233,138,275.69|-71,529,403.23|-150,754,049.08|
|加：期初现金及现金等价物余额||721,566,058.55|545,386,523.40|793,095,461.78|696,140,572.48|
|六、期末现金及现金等价物余额||373,874,729.56|312,248,247.71|721,566,058.55|545,386,523.40|

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
合并所有者权益变动表
编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|||||||||
||归属于母公司股东权益|||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,595,174,020.00|1,339,836,024.47|-|575,259.59|483,348,872.35|250,570,616.64|-|32,697,312.35|3,702,202,105.40|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|其他|||||||||-|
|二、本年年初余额|1,595,174,020.00|1,339,836,024.47|-|575,259.59|483,348,872.35|250,570,616.64|-|32,697,312.35|3,702,202,105.40|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|1,882.30|-|452,430.72|-|-493,877,338.72|-|998,182.24|-492,424,843.46|
|（一）净利润||||||-479,916,678.29||2,998,182.24|-476,918,496.05|
|（二）其他综合收益|||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-479,916,678.29|-|2,998,182.24|-476,918,496.05|
|（三）股东投入和减少资本|-|-140.20|-|-|-|-|-|-|-140.20|
|1．股东投入资本|||||||||-|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||-|
|3．其他||-140.20|||||||-140.20|
|（四）利润分配|-|-|-|-|-|-15,951,699.05|-|-2,000,000.00|-17,951,699.05|
|1．提取盈余公积|||||||||-|
|2．对股东的分配||||||-15,951,699.05||-2,000,000.00|-17,951,699.05|
|3．其他|||||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增股本|||||||||-|
|2．盈余公积转增股本|||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||-|
|4．其他|||||||||-|
|（六）专项储备||||452,430.72||||-|452,430.72|
|1．本期提取||||13,322,859.30|||||13,322,859.30|
|2．本期使用（以负号填列）||||-12,870,428.58|||||-12,870,428.58|
|（七）其他||2,022.50||||1,991,038.62|||1,993,061.12|
|四、本年年末余额|1,595,174,020.00|1,339,837,906.77|-|1,027,690.31|483,348,872.35|-243,306,722.08|-|33,695,494.59|3,209,777,261.94|

合并所有者权益变动表
编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额|||||||||
||归属于母公司股东权益|||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,595,174,020.00|1,339,847,449.60|-|-|467,991,094.54|263,636,007.12|-|30,815,843.70|3,697,464,414.96|
|加：会计政策变更|||||||||-|
|前期差错更正|||||||||-|
|其他|||||||||-|
|二、本年年初余额|1,595,174,020.00|1,339,847,449.60|-|-|467,991,094.54|263,636,007.12|-|30,815,843.70|3,697,464,414.96|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-11,425.13|-|575,259.59|15,357,777.81|-13,065,390.48|-|1,881,468.65|4,737,690.44|
|（一）净利润||||||34,195,839.57||3,881,468.65|38,077,308.22|
|（二）其他综合收益|||||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|34,195,839.57|-|3,881,468.65|38,077,308.22|
|（三）股东投入和减少资本|-|-11,425.13|-|-|-|-|-|-|-11,425.13|
|1．股东投入资本|||||||||-|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||||-|
|3．其他||-11,425.13|||||||-11,425.13|
|（四）利润分配|-|-|-|-|15,357,777.81|-47,261,230.05|-|-2,000,000.00|-33,903,452.24|
|1．提取盈余公积|||||15,357,777.81|-15,357,777.81|||-|
|2．对股东的分配||||||-31,903,452.24||-2,000,000.00|-33,903,452.24|
|3．其他|||||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增股本|||||||||-|
|2．盈余公积转增股本|||||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||-|
|4．其他|||||||||-|
|（六）专项储备||||575,259.59||||-|575,259.59|
|1．本期提取||||12,679,198.76|||||12,679,198.76|
|2．本期使用（以负号填列）||||-12,103,939.17|||||-12,103,939.17|
|（七）其他|||||||||-|
|四、本年年末余额|1,595,174,020.00|1,339,836,024.47|-|575,259.59|483,348,872.35|250,570,616.64|-|32,697,312.35|3,702,202,105.40|

法定代表人：许宪平 主管会计工作负责人：孟军 会计机构负责人：韩庭武
公司所有者权益变动表
编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|1,595,174,020.00|1,312,942,331.17|-|-|483,348,872.35|1,209,433,679.09|4,600,898,902.61|
|加：会计政策变更|||||||-|
|前期差错更正|||||||-|
|其他|||||||-|
|二、本年年初余额|1,595,174,020.00|1,312,942,331.17|-|-|483,348,872.35|1,209,433,679.09|4,600,898,902.61|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-|-|-|-|-408,036,118.81|-408,036,118.81|
|（一）净利润||||||-392,084,419.76|-392,084,419.76|
|（二）其他综合收益|||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|-392,084,419.76|-392,084,419.76|
|（三）股东投入和减少资本|-|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入资本|||||||-|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||-|
|3．其他|||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|-|-15,951,699.05|-15,951,699.05|
|1．提取盈余公积|||||||-|
|2．对股东的分配||||||-15,951,699.05|-15,951,699.05|
|3．其他|||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增股本|||||||-|
|2．盈余公积转增股本|||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||-|
|4．其他|||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||10,638,968.71|||10,638,968.71|
|2．本期使用（以负号填列）||||-10,638,968.71|||-10,638,968.71|
|（七）其他|||||||-|
|四、本年年末余额|1,595,174,020.00|1,312,942,331.17|-|-|483,348,872.35|801,397,560.28|4,192,862,783.80|

公司所有者权益变动表
编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2013年度 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额|||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|1,595,174,020.00|1,312,953,756.30|-|-|467,991,094.54|1,103,117,131.06|4,479,236,001.90|
|加：会计政策变更|||||||-|
|前期差错更正|||||||-|
|其他|||||||-|
|二、本年年初余额|1,595,174,020.00|1,312,953,756.30|-|-|467,991,094.54|1,103,117,131.06|4,479,236,001.90|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|-|-11,425.13|-|-|15,357,777.81|106,316,548.03|121,662,900.71|
|（一）净利润||||||153,577,778.08|153,577,778.08|
|（二）其他综合收益|||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|153,577,778.08|153,577,778.08|
|（三）股东投入和减少资本|-|-11,425.13|-|-|-|-|-11,425.13|
|1．股东投入资本|||||||-|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||-|
|3．其他||-11,425.13|||||-11,425.13|
|（四）利润分配|-|-|-|-|15,357,777.81|-47,261,230.05|-31,903,452.24|
|1．提取盈余公积|||||15,357,777.81|-15,357,777.81|-|
|2．对股东的分配||||||-31,903,452.24|-31,903,452.24|
|3．其他|||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增股本|||||||-|
|2．盈余公积转增股本|||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||-|
|4．其他|||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||9,756,222.79|||9,756,222.79|
|2．本期使用（以负号填列）||||-9,756,222.79|||-9,756,222.79|
|（七）其他|||||||-|
|四、本年年末余额|1,595,174,020.00|1,312,942,331.17|-|-|483,348,872.35|1,209,433,679.09|4,600,898,902.61|

法定代表人：许宪平 主管会计工作负责人：孟军 会计机构负责人：韩庭武
天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务报表附注
一、公司基本情况
天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称本公司）是根据国务院证券委员会证委发［1996］76号《关于确定天津汽车工业公司为境外上市预选企业的通知》，由天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称天汽集团）为独家发起人，以原天汽集团所属之天津市微型汽车厂、天津市内燃机厂和汽研所为主体重组设立的股份有限公司。1997年8月28日，本公司在天津市工商行政管理局领取了企业法人营业执照（执照号
1200001001398）。本公司现注册地址为天津市西青区京福公路578号，法定代表人为许宪平。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［1999］69号文批准，1999年6月本公司获准向社会公开发售人民币普通股（A股）21,800万股，每股面值人民币1元，1999年7月在深圳证券交易所挂牌上市。
2002年6月，经本公司股东大会批准，本公司以2001年12月31日股本 1,450,158,200股为基数，每10股转增1股，用资本公积转增股本145,015,820股，转增后注册资本为 1,595,174,020.00元。
2002年6月，天汽集团与中国第一汽车集团公司（以下简称一汽集团）就本公司股权转让交易签署协议，天汽集团将其持有的本公司84.97%股权中的60%（即本公司50.98%的股权）转让给一汽集团。上述股权转让交易分别于 2002年9月和2003年2月获得财政部财企［2002］363号文件以及中国证券监督管理委员会证监函［2003］27号文件批准。
2006年7月，本公司完成股权分臵改革，非流通股东一汽集团和天汽集团向实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3.6股股份。
2011年一汽集团主业重组改制，以其持有的本公司股份及其他资产出资，联合其全资子公司一汽资产经营管理有限公司（以下简称一汽资产）共同发起设立中国第一汽车股份有限公司（以下简称一汽股份）。上述发起设立一汽股份事宜已获得国务院国有资产监督管理委员会的批准。
2011年7月一汽股份收到了中国证监会《关于核准中国第一汽车股份有限公司公告天津一汽夏利汽车股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可［2011］2051号），对一汽股份公告本公司收购报告书无异议，同时核准豁免一汽股份因协议转让而持有本公司761,427,612股股份，约占本公司总股本的47.73%而应履行的要约收购义务。
2012年4月6日深圳证券交易所对一汽集团将本公司的股份转让给一汽股份予以确认。
本公司建立股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，股东大会为公司的权力机构，董事会为公司的执行机构。董事会由11名董事组成，设董事长1人，副董事长1人。
本公司设经理1名，由董事会聘任或解聘。本公司下设采购部、综合信息部、产品企划
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天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
部、计划财务部、审计室、证券部、海外事业部、生产管理部、生产技术部、质量保证部，党群工作部等。
本公司主营业务为生产及销售“夏利、威志、威乐、威姿牌”系列经济型轿车，CA4GA、 CA3GA系列发动机，5T063、5T065和AMT系列变速器及相关产品的开发设计。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础，以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量；原持有投资的账面价值加上
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天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处臵该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
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天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（4）分步处臵股权至丧失控制权的特殊处理
分步处臵股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处臵股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处臵股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处臵长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处臵股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处臵股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益，计入资本公积（其他资本公积）。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
－12－
天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
8、外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
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持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来
现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
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对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
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单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 1000万元（含1000万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄状态 账龄分析法债务重组 资产状态 全额计提合并内关联方组合 关联关系 不计提坏账财政资金 资产状态 不计提坏账投资组合 资产状态 不计提坏账小额应收款 资产状态 不计提坏账注：债务重组组合系本公司收购天汽集团所属销售公司时重组债权产生的余额。
合并内关联方组合是本公司合并范围内的关联方。
财政资金组合系本公司应收财政惠民补贴资金产生的余额。
投资组合系本公司投出资金，但被投资单位增资尚未通过审批的余额。
A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%6个月以内 -- -- 7-12个月 5 5 1-2年 10 10 2-3年 30 30 3-4年 50 504年以上 100 100
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B、对其他组合，采用其他方法计提坏账准备的说明如下：
组合名称 计提方法说明债务重组 全额计提合并内关联方组合 不计提坏账财政资金 不计提坏账投资组合 不计提坏账小额应收款 不计提坏账预付款项计提坏账准备的方法比照应收款项进行。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、自制半成品、外购半成品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但
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同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
对于 2007年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
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对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、25。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（5）。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%土地 50 0 2房屋及建筑物 20 0-3 4.85-5.00采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注二、25。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%房屋及建筑物 20 0-3 4.85-5.00机器设备 10 3 9.70工器具 5 3-5 19-19.40
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运输设备 4-10 0-5 9.50-25.00电子设备及其他 3 0 33.33其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、25。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（5）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、25。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
17、无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注土地使用权 50年 直线法
非专利技术 5年 直线法
软件 3年 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、25。
18、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
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19、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
20、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
21、收入
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
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（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
22、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
25、资产减值
－25－
天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
27、安全生产费
－26－
天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司根据财政部和安全监管总局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企[2012]16号），对直接从事机械制造、交通运输的公司，采取超额累退方式逐月提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
28、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
29、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：否
30、前期差错更正
本报告期是否发现前期差错：否
三、税项
税种 计税依据 法定税率%增值税 应税收入 17消费税 应税收入 1、3、5营业税 应税收入 5城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
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天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司、孙公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
子公司 注册资本子公司名称 企业类型 注册地法人代表 业务性质
类型 （万元）天津一汽汽车销售有限公司
全资 有限责任公司 天津 王刚 商品流通 5,000.00（以下简称销售公司）
天津瑞博通汽车部品有限公
全资 有限责任公司 天津 柳岩 生产制造 2,353.00司（以下简称瑞博通）
续1：
持股 表决权 是否合子公司名称 组织机构代码 经营范围
比例% 比例% 并报表销售公司 79251576-5 汽车及汽车配件销售 100.00 100.00 是瑞博通 10382611-2汽车零部件、装俱的制造、加工 100.00 100.00 是续2：
少数股东权益中期末实际出 实质上构成对子公司净
子公司名称 少数股东权益用于冲减少数股资额（万元） 投资的其他项目余额
东损益的金额销售公司 5,000.00 -- -- --瑞博通 2,353.00 -- -- --通过子公司瑞博通控制的孙公司情况
孙公司
孙公司全称 取得方式 企业类型 注册地 法人代表业务性质类型
天津夏利汽车部件有限责任
① 控股 有限责任公司 天津 魏连友生产制造公司（以下简称部件公司）
通过子公司瑞博通控制的孙公司情况（续1）：
注册资本 持股 表决权 是否合孙公司名称 组织机构代码 经营范围
（万元） 比例% 比例% 并报表部件公司 200.00 77064150-9汽车零部件、装俱的制造、加工 90.00 100.00 是取得方式：①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并通过子公司瑞博通控制的孙公司情况（续2）：
期末实际出资额 实质上构成对孙公司净 少数股东权益中用于冲孙公司全称 少数股东权益
（万元） 投资的其他项目余额 减少数股东损益的金额部件公司 180.00 -- -- --（2）同一控制下企业合并取得的子公司
－28－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
子公司 注册资本子公司名称 企业类型 注册地法人代表 业务性质
类型 （万元）天津利通物流有限公司
控股 有限责任 天津 孟军 物流服务 600.00美元（以下简称利通物流）
天津一汽华利汽车有限公
全资 有限责任 天津 王刚汽车零部件制造 96,000.00司（以下简称一汽华利）
续1：
子公司名称 组织机构代码 经营范围 持股比例% 表决权比例% 是否合并报表利通物流 60090703-6仓储运输及相关服务 60.00 60.00 是一汽华利 60058774-9汽车制造及相关服务 100.00 100.00 是续2：
少数股东权益中期末实际出 实质上构成对子公司净
子公司名称 少数股东权益用于冲减少数股资额（万元） 投资的其他项目余额
东损益的金额利通物流 360.00美元 -- 32,283,309.34 --一汽华利 30.00 -- -- --说明：
A.利通物流的前身是天津天汽物流有限公司，系本公司原全资子公司天津一汽进出口有限公司（以下简称进出口公司）和天神海运株式会社共同出资于1997年成立的中外合资经营企业。注册资本美元600万元，双方持股比例均为50%。2006年8月本公司收购本公司原全资子公司天津一汽进出口有限公司持有的该公司50%股权；2006年9月该公司董事会通过决议将公司更名为利通物流。2006年10月本公司与天神海运株式会社签署《股权比例变更协议书》，将其持有的占该公司10%的部分股份转让给本公司，并约定共同追加投资合计美元210万元；2006年10月，本公司和天神海运株式会社分别以70%和30%的比例追加前述投资，追加投资完成后本公司对该公司的持股比例变更为60%。
B.一汽华利原为一汽华利（天津）汽车有限公司，系本公司之母公司一汽集团之全资子公司，注册资本 96,000万元。2008年4月22日本公司取得天津产权交易中心出具的产权交易鉴证书，确认本公司以30万元的价格收购一汽华利100%的股权。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 注册资本子公司名称 企业类型 注册地法人代表业务性质
类型 （万元）北京花乡桥丰田汽车销售服务
有限公司（以下简称花乡桥丰 全资 有限责任 北京 刘长胜商品流通 1,000.00田）
天津汽车工业销售沈阳东北有
控股 有限责任 沈阳 刘长胜商品流通 2,783.88限公司（以下简称沈阳公司）
天津市汽车研究所有限公司（以
全资 有限责任 天津 张群研究开发 300.00下简称汽研所）
－29－
天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
续1：
持股 表决权 是否合子公司名称 组织机构代码 经营范围
比例% 比例% 并报表花乡桥丰田 74813266-0 丰田汽车专营4S店 100.00 100.00 是沈阳公司 24104023-0汽车及配件批发、零售，维修及技术咨询服务 83.84 83.84 是相关产品的技术开发、技术鉴定，试验，汽车
汽研所 40135314-9 100.00 100.00 是配件检测
续2：
期末实际出 实质上构成对子公司净 少数股东权益中用于冲减少子公司名称 少数股东权益
资额（万元） 投资的其他项目余额 数股东损益的金额花乡桥丰田 1,029.91 -- -- --沈阳公司 2,054.93 -- 1,412,185.25 534,678.18汽研所 326.29 -- -- --2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额现金： -- -- 118,312.01 -- -- 100,567.13人民币 -- -- 118,312.01 -- -- 100,567.13银行存款： -- -- 373,756,417.55 -- -- 486,889,904.22人民币 -- -- 373,676,286.23 -- -- 486,652,906.16美元 13,142.95 6.0969 80,131.25 37,705.51 6.2855 236,997.99日元 1.00 0.0577 0.07 1.00 0.0730 0.07银行存款中：财
-- -- 12,447.37 -- -- 111,872,519.29务公司存款
其中：人民币 -- -- 12,447.37 -- -- 111,872,519.29其他货币资金： -- -- 100,636,757.62 -- -- 234,575,587.20人民币 -- -- 100,636,757.62 -- -- 234,575,587.20合计 -- -- 474,511,487.18 -- -- 721,566,058.55说明：期末受限资金为票据保证金和保函保证金，金额100,636,757.62元。
2、应收票据
－30－
天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
种类 期末数 期初数644,52银8,293.00
559,496,240.23行
公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额454,303,628.00元，最大的前五名情况承
兑
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注汇
天津汽车工业交通出租车销售有限公司 2013-07-14 2014-01-14 7,000,000.00 --票
天津汽车工业华北销售集团有限公司 2013-11-24 2014-04-20 6,000,000.00 --北京中普信汽车销售有限公司 2013-07-28 2014-01-28 5,000,000.00 --沧州市四通汽车贸易有限公司 2013-09-22 2014-03-22 4,693,970.00 --中国农业机械华北集团有限公司 2013-07-30 2014-01-30 4,500,000.00 --合计 27,193,970.00
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提
45,096,850.22 32.06 22,835,037.14 50.64 22,261,813.08坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
78,341,427.32 55.69 49,031,783.58 -- 29,309,643.74收账款
其中：账龄组合 31,624,290.17 22.48 2,314,646.43 7.32 29,309,643.74债务重组 46,717,137.15 33.21 46,717,137.15 100.00 --组合小计 78,341,427.32 55.69 49,031,783.58 -- 29,309,643.74单项金额虽不重大但单项
17,237,401.29 12.25 17,237,401.29 100.00 --计提坏账准备的应收账款
合计 140,675,678.83 100.00 89,104,222.01 -- 51,571,456.82应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提
45,096,850.22 37.03 22,835,037.14 50.64 22,261,813.08坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
58,472,708.29 48.02 49,158,257.90 -- 9,314,450.39收账款
其中：账龄组合 11,755,571.14 9.65 2,441,120.75 20.77 9,314,450.39债务重组 46,717,137.15 38.37 46,717,137.15 100.00 --组合小计 58,472,708.29 48.02 49,158,257.90 -- 9,314,450.39
－31－
天津一汽夏利汽车股份有限公司
财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
单项金额虽不重大但单项
18,199,930.79 14.95 16,755,046.07 92.06 1,444,884.72计提坏账准备的应收账款
合计 121,769,489.30 100.00 88,748,341.11 -- 33,021,148.19①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备6个月以内 28,781,992.44 91.01 -- 8,954,903.87 76.18 --1至2年 316,340.64 1.00 31,634.07 316,340.64 2.69 31,634.072至3年 316,340.64 1.00 94,902.19 43,012.57 0.37 12,903.773至4年 43,012.57 0.14 21,506.29 89,462.29 0.76 44,731.144至5年 89,462.29 0.28 89,462.29 143,877.46 1.22 143,877.465年以上 2,077,141.59 6.57 2,077,141.59 2,207,974.31 18.78 2,207,974.31合计 31,624,290.17 100.00 2,314,646.43 11,755,571.14 100.00 2,441,120.75②组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 坏账准备债务重组 46,717,137.15 46,717,137.15③期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备计提比例%计提理由天津拖拉机制造有限公司（以下简称天拖公司） 45,096,850.22 22,835,037.14 50.64 停产④期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由天津汽车工业销售沈阳公司四平分公司 2,858,971.05 2,858,971.05 100.00 已判决无法收回盖州嘉为出租汽车公司 2,295,300.00 2,295,300.00 100.00 清欠未还款吉林汽销白城经销处 1,945,000.00 1,945,000.00 100.00 公司已经注销锦州生资大连经销处 1,086,000.00 1,086,000.00 100.00 公司已经注销天津顺达仓库 657,128.24 657,128.24 100.00 无法收回汽车底盘共同发展公司 502,707.50 502,707.50 100.00历史遗留，无法收回其他 7,892,294.50 7,892,294.50 100.00 无法收回合计 17,237,401.29 17,237,401.29 100.00
（2）本期实际核销的应收账款情况
－32－
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
是否由关联单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生天津市天意家用电器公司 往来款 2,173.60 注销 否（3）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%天拖公司 关联方 45,096,850.22 5年以上 32.06一汽轿车股份有限公司（以下简称一汽轿车） 关联方 13,799,949.83 6个月以内 9.81天津一汽丰田汽车有限公司（以下简称一汽丰田） 关联方 7,982,353.11 6个月以内 5.67天津汽车工业销售沈阳公司四平分公司 非关联方 2,858,971.05 5年以上 2.03一汽吉林汽车有限公司（以下简称一汽吉林） 关联方 2,527,217.32 6个月以内 1.80合计 72,265,341.53 51.37（4）应收关联方账款情况
占应收账款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%天拖公司 第二大股东之子公司 45,096,850.22 32.06一汽轿车 控股股东之子公司 13,799,949.83 9.81一汽丰田 联营企业 7,982,353.11 5.67一汽吉林 控股股东之子公司 2,527,217.32 1.80天津英泰汽车饰件有限公司（以下简称天津英泰）最终控制方之子公司之联营企业 72,627.30 0.05天津一汽丰田发动机有限公司（以下简称一汽丰发） 控股股东之合营企业 48,001.40 0.03一汽海马汽车有限公司（以下简称一汽海马） 控股股东之联营企业 1,231.01 0.00合计 69,528,230.19 49.424、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 134,780,264.80 84.38 2,970,187.91 139,287,931.25 95.64 380,611.371至2年 20,408,352.12 12.78 2,040,835.21 3,057,581.80 2.10 305,758.182至3年 1,262,300.25 0.79 378,690.08 18,867.62 0.01 5,660.293年以上 3,282,714.72 2.05 3,279,005.00 3,282,166.75 2.25 3,133,122.30合计 159,733,631.89 100.00 8,668,718.20 145,646,547.42 100.00 3,825,152.14
（2）预付款项金额前五名单位情况
－33－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因河北金环模具有限公司 非关联方 18,902,000.00 2年以内 未到结算期进和（天津）国际贸易有限公司 非关联方 16,660,000.00 1年以内 未到结算期河北兴林车身制造集团有限公司 非关联方 11,734,000.00 2年以内 未到结算期天津天和汽车零部件有限公司 非关联方 11,468,619.04 1年以内 未到结算期一汽模具制造有限公司（以下简称一汽模具） 关联方 10,748,106.00 2年以内 未到结算期合计 69,512,725.04
（3）本期预付款项中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额一汽股份 407,667.07 -- 46,078,116.59 --5、应收股利
未收相关款项项目 期初数 本期增加 本期减少期末数 回的是否发生原因 减值账龄1年以内：
其中：天津一汽丰田汽车有限公司 -- 1,273,528,964.26 1,273,528,964.26 -- -- --天津岱工汽车座椅有限公司（以下简称岱工座椅） -- 690,625.72 690,625.72 -- -- --合计 -- 1,274,219,589.98 1,274,219,589.98 -- -- --6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
23,414,806.60 15.25 23,000,206.60 98.23 414,600.00账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
115,027,571.52 74.92 1,456,653.89 -- 113,570,917.63应收款
其中：账龄组合 9,055,388.01 5.90 1,456,653.89 16.09 7,598,734.12财政资金 16,368,000.00 10.66 -- -- 16,368,000.00投资组合 87,500,000.00 56.99 -- -- 87,500,000.00小额应收款 2,104,183.51 1.37 -- -- 2,104,183.51组合小计 115,027,571.52 74.92 1,456,653.89 -- 113,570,917.63单项金额虽不重大但单项计
15,097,640.67 9.83 15,097,640.67 100.00 --提坏账准备的其他应收款
合计 153,540,018.79 100.00 39,554,501.16 -- 113,985,517.63
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
23,414,806.60 37.56 23,000,206.60 98.23 414,600.00账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
22,753,386.59 36.50 1,237,022.67 -- 21,516,363.92应收款
其中：账龄组合 7,256,215.01 11.64 1,237,022.67 17.05 6,019,192.34财政资金 7,649,000.00 12.27 -- -- 7,649,000.00小额应收款 7,848,171.58 12.59 -- -- 7,848,171.58组合小计 22,753,386.59 36.50 1,237,022.67 -- 21,516,363.92单项金额虽不重大但单项计
16,177,314.73 25.94 16,177,314.73 100.00 --提坏账准备的其他应收款
合计 62,345,507.92 100.00 40,414,544.00 -- 21,930,963.92①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备6个月以内 5,829,831.38 64.38 -- 4,661,519.93 64.25 --7-12个月 531,847.17 5.87 26,592.35 688,887.64 9.49 34,444.391至2年 1,036,998.26 11.45 103,699.83 641,900.64 8.85 64,190.082至3年 396,965.00 4.39 119,089.51 104,948.00 1.45 31,484.403至4年 104,948.00 1.16 52,474.00 104,110.00 1.43 52,055.004至5年 104,110.00 1.15 104,110.00 2,500.00 0.03 2,500.005年以上 1,050,688.20 11.60 1,050,688.20 1,052,348.80 14.50 1,052,348.80合计 9,055,388.01 100.00 1,456,653.89 7,256,215.01 100.00 1,237,022.67②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 坏账准备财政资金 16,368,000.00 --投资组合 87,500,000.00 --小额应收款 2,104,183.51 --合计 105,972,183.51 --③期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
进出口公司 23,414,806.60 23,000,206.60 98.23 破产④期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 坏账准备计提比例% 计提理由三峰客车厂 6,955,635.53 6,955,635.53 100.00 破产清算天津汽车工业销售营口有限责任公司 486,800.00 486,800.00 100.00公司转让，无法收回天津汽车工业销售哈尔滨有限公司 162,980.00 162,980.00 100.00公司转让，无法收回其他 7,492,225.14 7,492,225.14 100.00 无法收回合计 15,097,640.67 15,097,640.67 100.00
（2）本期实际核销的其他应收款情况
其他应收 是否由关联单位名称 核销金额 核销原因
款性质 交易产生天津市轴瓦厂 往来款 720,289.43 注销 否天津市西青区北口 往来款 22,001.00 注销 否天津市西青区增福环保设备厂 往来款 16,112.59 注销 否天津市津南区汽车冲压件厂 往来款 11,620.42 注销 否刘戌 个人借款 9,400.00 离职 否天津市西青区盛强工贸有限公司 往来款 6,842.37 注销 否天津市津西振华机械修理厂 往来款 2,632.00 注销 否毛锦明 个人借款 2,000.00 离职 否天钢高科技 往来款 600.00 注销 否合计 791,497.81
（3）本期其他应收款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
性质或 比例单位名称 与本公司关系 金额 年限
内容 %鑫安汽车保险股份有限公司（以下简称鑫安保险）关联方 87,500,000.00 6个月以内 投资款 56.99进出口公司 关联方 23,414,806.60 1-5年 往来款 15.25天津市财政局 非关联方 16,368,000.00 6个月以内惠民补贴 10.66三峰客车厂 非关联方 6,955,635.53 5年以上 往来款 4.53大方（天津）汽车贸易有限公司 非关联方 1,974,667.12 3年以内 往来款 1.29合计 136,213,109.25 88.72
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（5）应收关联方款项
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%鑫安保险 联营企业 87,500,000.00 56.99进出口公司 清算中子公司 23,414,806.60 15.25一汽丰田 联营企业 257,702.28 0.17一汽集团 最终控制方 234,000.00 0.15丰田销售 控股股东之合营企业 7,000.00 0.00一汽丰发 控股股东之合营企业 1,156.60 0.00合计 111,414,665.48 72.567、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 125,994,672.75 6,656,051.65 119,338,621.10 130,754,007.09 6,903,807.16 123,850,199.93在产品 4,122,279.21 95,398.22 4,026,880.99 4,849,542.60 43,753.95 4,805,788.65库存商品 462,901,616.46 72,311,672.44 390,589,944.02 564,367,303.75 69,643,106.44 494,724,197.31低值易耗品 52,585,826.35 4,759,345.44 47,826,480.91 57,157,981.70 4,823,327.10 52,334,654.60自制半成品 14,337,266.59 469,713.23 13,867,553.36 29,655,217.17 -- 29,655,217.17外购半成品 66,416,659.08 15,621,172.52 50,795,486.56 54,100,243.96 20,281,353.36 33,818,890.60委托加工物资 170,662.34 170,662.34 -- 422,732.97 422,732.97 --合计 726,528,982.78 100,084,015.84 626,444,966.94 841,307,029.24 102,118,080.98 739,188,948.26（2）存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数 本期计提额 期末数转回 转销
原材料 6,903,807.16 21,020.16 -- 268,775.67 6,656,051.65在产品 43,753.95 51,644.27 -- -- 95,398.22库存商品 69,643,106.44 131,266,109.58 -- 128,597,543.58 72,311,672.44低值易耗品 4,823,327.10 43,477.27 -- 107,458.93 4,759,345.44自制半成品 -- 469,713.23 -- -- 469,713.23外购半成品 20,281,353.36 5,557,901.05 -- 10,218,081.89 15,621,172.52
委托加工物资 422,732.97 -- -- 252,070.63 170,662.34
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 102,118,080.98 137,409,865.56 -- 139,443,930.70 100,084,015.84存货跌价准备（续）
本期转回金额占计提存货跌价 本期转回存货
存货种类 该项存货期末准备的依据 跌价准备的原因
余额的比例%原材料 可变现净值低于账面价值
在产品 可变现净值低于账面价值
库存商品 可变现净值低于账面价值
低值易耗品 可变现净值低于账面价值
自制半成品 可变现净值低于账面价值
外购半成品 可变现净值低于账面价值
委托加工物资 可变现净值低于账面价值
8、其他流动资产
项目 期末数 期初数预缴所得税 718,744.78 718,744.789、对联营企业投资
注册资本
被投资单位名称 企业类型注册地 法人代表 业务性质 关联关系组织机构代码（万元）
一汽丰田 中外合资 天津 徐建一乘用车及其零部件的开发、制造40,803.00美元联营企业 71093915-1津河电工 中外合资 天津 孟军 生产、销售汽车零件 675.00美元联营企业 60089937-1鑫安保险 股份有限 长春 滕铁骑 机动车保险 50,000.00联营企业 59338303-4岱工座椅 有限公司 天津 姜银台 汽车座椅、内装饰件制造 1,457.00联营企业 75220177-X续：
本公司在被
被投资单 本公司持
投资单位表 期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润位名称 股比例%
决权比例%
一汽丰田 30.00 30.00 13,945,997,866.78 6,266,456,969.29 7,679,540,897.49 52,578,613,651.67 3,490,500,028.92津河电工 30.00 30.00 143,402,951.04 57,450,737.00 85,952,214.04 161,517,578.26 2,396,406.96鑫安保险 17.50 17.50 1,195,283,596.38 699,653,051.76 495,630,544.62 140,649,955.69 - 2,113,116.28岱工座椅 23.27 23.27 71,113,880.98 54,639,476.34 16,474,404.64 119,671,809.12 -3,305,336.9410、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数对联营企业投资 2,612,801,959.95 978,309,437.52 1,274,252,453.36 2,316,858,944.11对其他企业投资 42,441,640.92 -- 3,390,000.00 39,051,640.92小计 2,655,243,600.87 978,309,437.52 1,277,642,453.36 2,355,910,585.03长期股权投资减值准备 38,756,794.64 -- -- 38,756,794.64合计 2,616,486,806.23 978,309,437.52 1,277,642,453.36 2,317,153,790.39
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）长期股权投资汇总表
在被投资
在被投 单位持股
在被投资
被投资单位 资单位 比例与表 本期计提 本期现金核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额单位持股 减值准备
名称 表决权 决权比例 减值准备 红利比例%
比例% 不一致的
说明
①对联营企
-- 2,612,801,959.95 -295,943,015.84 2,316,858,944.11 -- -- -- -- -- 1,273,528,964.26业投资
一汽丰田 权益法 1,015,419,276.90 2,499,699,636.30 -300,125,240.17 2,199,574,396.13 30.00 30.00 -- -- -- 1,273,528,964.26津河电工 权益法 17,595,253.54 25,997,182.99 718,922.09 26,716,105.08 30.00 30.00 -- -- -- --鑫安保险 权益法 87,500,000.00 87,105,140.66 -369,795.35 86,735,345.31 17.50 17.50 -- -- -- --岱工座椅 权益法 3,390,000.00 -- 3,833,097.59 3,833,097.59 23.27 23.27 -- -- -- --②对其他企
-- 42,441,640.92 -3,390,000.00 39,051,640.92 -- -- -- 38,756,794.64 -- --业投资
微型汽车冲
成本法 9,828,209.21 9,828,209.21 -- 9,828,209.21 20.00 20.00 -- 9,533,362.93 -- --压厂
和平区人民
成本法 200,000.00 200,000.00 -- 200,000.00 -- -- -- 200,000.00 -- --政府协作办
进出口公司 成本法 29,023,431.71 29,023,431.71 -- 29,023,431.71 100.00 --破产清算 29,023,431.71 -- --岱工座椅 权益法 3,390,000.00 3,390,000.00 -3,390,000.00 -- -- -- -- -- -- --合计 -- 2,655,243,600.87 -299,333,015.84 2,355,910,585.03 -- -- 38,756,794.64 -- 1,273,528,964.26
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
11、投资性房地产
本期增加 本期减少
项目 期初数
购臵或自用房地产 转为自用
期末数处臵
计提或存货转入 房地产
一、账面原值合计 49,097,926.36 -- -- -- -- 49,097,926.361、房屋、建筑物 37,774,919.73 -- -- -- -- 37,774,919.732、土地使用权 11,323,006.63 -- -- -- -- 11,323,006.63二、累计折旧和累计摊销合
38,448,160.58 475,259.04 -- -- -- 38,923,419.62计
1、房屋、建筑物 35,015,881.98 251,423.76 -- -- -- 35,267,305.742、土地使用权 3,432,278.60 223,835.28 -- -- -- 3,656,113.88三、投资性房地产账面净值
10,649,765.78 -- -- -- -- 10,174,506.74合计
1、房屋、建筑物 2,759,037.75 -- -- -- -- 2,507,613.992、土地使用权 7,890,728.03 -- -- -- -- 7,666,892.75四、投资性房地产账面价值
10,649,765.78 -- -- -- -- 10,174,506.74合计
1、房屋、建筑物 2,759,037.75 -- -- -- -- 2,507,613.992、土地使用权 7,890,728.03 -- -- -- -- 7,666,892.75说明：本期折旧和摊销额475,259.04元。
12、固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 7,485,973,536.92 166,623,722.67 144,638,293.84 7,507,958,965.75其中：房屋及建筑物 1,805,942,089.35 39,605,004.33 6,652,737.82 1,838,894,355.86机器设备 4,787,100,831.10 105,622,689.87 120,323,385.99 4,772,400,134.98工器具 627,577,354.29 9,514,906.44 -- 637,092,260.73运输工具 119,758,617.16 6,418,665.38 4,498,068.96 121,679,213.58电子设备及其他 145,594,645.02 5,462,456.65 13,164,101.07 137,893,000.60二、累计折旧合计 3,814,996,651.63 528,823,952.18 124,807,528.98 4,219,013,074.83其中：房屋及建筑物 751,028,727.08 146,843,143.18 3,660,819.08 894,211,051.18机器设备 2,539,404,869.44 284,255,777.05 106,533,861.38 2,717,126,785.11工器具 342,779,709.53 65,949,014.52 -- 408,728,724.05
运输工具 71,783,960.71 19,594,508.96 3,442,181.37 87,936,288.30
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
电子设备及其他 109,999,384.87 12,181,508.47 11,170,667.15 111,010,226.19三、固定资产账面净值
3,670,976,885.29 -- -- 3,288,945,890.92合计
其中：房屋及建筑物 1,054,913,362.27 -- -- 944,683,304.68机器设备 2,247,695,961.66 -- -- 2,055,273,349.87工器具 284,797,644.76 -- -- 228,363,536.68运输工具 47,974,656.45 -- -- 33,742,925.28电子设备及其他 35,595,260.15 -- -- 26,882,774.41四、减值准备合计 157,093,299.84 8,142,365.71 11,296,532.00 153,939,133.55其中：房屋及建筑物 32,381,823.13 -- 2,708,699.90 29,673,123.23机器设备 61,029,320.22 8,142,365.71 8,273,490.29 60,898,195.64工器具 59,896,801.05 -- -- 59,896,801.05运输工具 834,829.00 -- 240,943.19 593,885.81电子设备及其他 2,950,526.44 -- 73,398.62 2,877,127.82五、固定资产账面价值
3,513,883,585.45 -- -- 3,135,006,757.37合计
其中：房屋及建筑物 1,022,531,539.14 -- -- 915,010,181.45机器设备 2,186,666,641.44 -- -- 1,994,375,154.23工器具 224,900,843.71 -- -- 168,466,735.63运输工具 47,139,827.45 -- -- 33,149,039.47电子设备及其他 32,644,733.71 -- -- 24,005,646.59说明：①本期折旧额528,823,952.18元。
②本期由在建工程转入固定资产原价为 127,682,796.26元。
（2）暂时闲臵的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注房屋及建筑物 19,689,886.46 9,211,085.86 10,281,901.72 196,898.88 --机器设备 156,334,704.23 143,746,153.88 10,290,498.58 2,298,051.77 --工器具 69,832,781.19 66,341,142.13 2,650,000.00 841,639.06 --运输工具 795,184.87 678,716.80 100,112.83 16,355.24 --电子设备及其他 9,898,148.00 7,136,237.23 2,709,822.58 52,088.19 --合计 256,550,704.75 227,113,335.90 26,032,335.71 3,405,033.14
（3）通过经营租赁租出的固定资产
固定资产类别 账面价值
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
房屋及建筑物 423,206.58机器设备 5,279,283.00运输工具 258,256.95合计 5,960,746.53（4）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间西苑别墅 手续不全 --13、在建工程
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额减值准备 账面净值T012新车生准项目 50,333,033.78 -- 50,333,033.78 9,090,784.35 -- 9,090,784.35X121/X111轿车生产准备 24,751,716.05 24,009,164.57 742,551.48 24,150,006.65 -- 24,150,006.65天津一汽技术中心建设 18,830,322.52 -- 18,830,322.52 32,702,480.44 -- 32,702,480.44一工厂工艺调整及厂区改造
10,039,300.81 -- 10,039,300.81 4,438,275.29 -- 4,438,275.29项目
多功能厅建筑配套工程 3,618,700.00 -- 3,618,700.00 3,447,150.00 -- 3,447,150.00新建展厅项目 3,235,243.45 -- 3,235,243.45 3,155,975.00 -- 3,155,975.00信息工程 2,910,350.59 -- 2,910,350.59 2,048,184.90 -- 2,048,184.90厂区绿化工程 2,794,176.00 -- 2,794,176.00 2,794,176.00 -- 2,794,176.001#4#墙体更换 2,461,843.00 -- 2,461,843.00 -- -- --GB7258法规项目 1,599,087.35 -- 1,599,087.35 -- -- --中心机房UPS电源一套 1,447,092.51 -- 1,447,092.51 -- -- --一工厂两厢装焊车间改造项
1,404,521.69 -- 1,404,521.69 -- -- --目
经销商管理平台DMP 1,394,716.98 -- 1,394,716.98 -- -- --变配电系统隐患电缆更新项
1,370,256.41 -- 1,370,256.41 -- -- --目
华利二冲压备件生产基地改
1,317,569.36 -- 1,317,569.36 -- -- --造项目
职工停车场建设项目 1,267,915.70 -- 1,267,915.70 -- -- --新建物流仓库公用设施项目 1,144,728.97 -- 1,144,728.97 1,144,728.97 -- 1,144,728.97试车跑道项目 1,068,278.52 -- 1,068,278.52 1,068,278.52 -- 1,068,278.52安全数据备份项目 1,007,692.31 -- 1,007,692.31 -- -- --
夏利N5局改项目 855,176.92 -- 855,176.92 -- -- --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
冲压车间废料线主线更新项
829,488.03 -- 829,488.03 -- -- --目
本部厂区改造 772,040.59 -- 772,040.59 772,040.59 -- 772,040.595T065变速器系列技术改造
648,000.00 -- 648,000.00 13,283,331.85 -- 13,283,331.85项目
预算系统与ERP系统集成 585,000.00 -- 585,000.00 -- -- --冲压车间22台压力机光栅控
544,444.42 -- 544,444.42 -- -- --制器改造
N3局改（092F）生准项目 407,692.31 -- 407,692.31 -- -- --信息建设工程 178,398.00 -- 178,398.00 178,398.00 -- 178,398.00厂区西侧改造 153,312.82 -- 153,312.82 149,412.82 -- 149,412.82锅炉房区域改造 66,792.00 -- 66,792.00 66,792.00 -- 66,792.00CA4GA发动机系列技术改造
-- -- -- 17,631,680.64 -- 17,631,680.64项目
商品车停车场改造项目 -- -- -- 2,860,362.90 -- 2,860,362.90华利工厂15万辆建设项目 -- -- -- 1,582,422.87 -- 1,582,422.87锅炉除氧改造 -- -- -- 1,380,000.00 -- 1,380,000.00焊装V车间更换循环水管道 -- -- -- 1,231,952.14 -- 1,231,952.14威志V2右舵生准项目 -- -- -- 381,575.19 -- 381,575.19其他 9,782,900.58 -- 9,782,900.58 8,071,443.58 -- 8,071,443.58合计 146,819,791.67 24,009,164.57 122,810,627.10 131,629,452.70 -- 131,629,452.70（2）重大在建工程项目变动情况
利息资其中：本本期利
工程名称 期初数 本期增加转入固定资产其他减少本化累期利息资息资本 期末数计金额本化金额化率%
T012新车生准项目 9,090,784.35 41,269,121.22 26,871.79 -- -- -- -- 50,333,033.78一工厂工艺调整及厂区
4,438,275.29 5,601,025.52 -- -- -- -- -- 10,039,300.81改造项目
华利工厂15万辆建设项目 1,582,422.87 9,342,057.62 10,914,308.51 10,171.98 -- -- -- --天津一汽技术中心建设 32,702,480.44 40,625,883.92 54,498,041.84 -- -- -- -- 18,830,322.52CA4GA发动机系列技术改
17,631,680.64 8,750,424.45 26,382,105.09 -- -- -- -- --造项目
5T065变速器系列技术改
13,283,331.85 3,850,009.35 16,485,341.20 -- -- -- -- 648,000.00造项目
威志V2右舵生准项目 381,575.19 5,310,882.64 5,106,991.42 585,466.41 -- -- -- --合计 79,110,550.63 114,749,404.72 113,413,659.85 595,638.39 -- -- -- 79,850,657.11重大在建工程项目变动情况（续）：
工程投入占
工程名称 预算数 工程进度% 资金来源预算比例%
T012新车生准项目 153,921,700.00 68.66 75.00 自筹
一工厂工艺调整及厂区改造项目 129,004,800.00 74.43 85.00 自筹
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
华利工厂15万辆建设项目 1,570,000,000.00 100.00 100.00 自筹天津一汽技术中心建设 276,000,000.00 95.15 99.00 自筹CA4GA发动机系列技术改造项目 358,980,000.00 100.00 100.00 自筹5T065变速器系列技术改造项目 272,940,000.00 100.00 99.00 自筹威志V2右舵生准项目 29,862,200.00 100.00 100.00 自筹（3）在建工程减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因X121/X111轿车生产准备 -- 24,009,164.57 -- 24,009,164.57 项目暂停14、固定资产清理
项目 期末数 期初数 转入清理的原因固定资产清理
-- 133,862.89 --15、无形资产
（1）无形资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 471,824,586.62 356,840.00 -- 472,181,426.62土地使用权 414,565,240.31 -- -- 414,565,240.31软件 36,823,165.98 356,840.00 -- 37,180,005.98非专利技术 20,436,180.33 -- -- 20,436,180.33二、累计摊销合计 141,515,744.77 15,965,715.46 -- 157,481,460.23土地使用权 114,497,716.55 8,699,859.52 -- 123,197,576.07软件 26,677,425.21 3,178,619.82 -- 29,856,045.03非专利技术 340,603.01 4,087,236.12 -- 4,427,839.13三、无形资产账面净值合计 330,308,841.85 -- -- 314,699,966.39土地使用权 300,067,523.76 -- -- 291,367,664.24软件 10,145,740.77 -- -- 7,323,960.95非专利技术 20,095,577.32 -- -- 16,008,341.20四、无形资产账面价值合计 330,308,841.85 -- -- 314,699,966.39土地使用权 300,067,523.76 -- -- 291,367,664.24软件 10,145,740.77 -- -- 7,323,960.95非专利技术 20,095,577.32 -- -- 16,008,341.20说明：本期摊销额15,965,715.46元。
（2）开发项目支出
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数计入当期损益确认为无形资产
T012车型开发 108,494,096.80 55,862,907.13 -- -- 164,357,003.93威志V2换代开发 -- 1,099,722.22 -- -- 1,099,722.22U066车型开发 406,202.00 1,785,284.63 -- -- 2,191,486.63研发费用 -- 160,399,133.17 160,399,133.17 -- --合计 108,900,298.80 219,147,047.15 160,399,133.17 -- 167,648,212.78说明：
①本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例26.81%。
②通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例4.33%。
16、商誉
形成商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备收购少数股东权益 1,624,238.30 -- -- 1,624,238.30 --说明：商誉是因 2008年度收购子公司花乡桥丰田20%的少数股东权益形成，经减值测试未发生减值。
17、长期待摊费用
其他减少项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
的原因南园罩棚 51,653.37 -- 51,653.37 -- -- --南园堆场 71,131.81 -- 71,131.81 -- -- --房屋装修 -- 1,857,356.33 115,730.31 -- 1,741,626.02 --合计 122,785.18 1,857,356.33 238,515.49 -- 1,741,626.02 --18、递延所得税资产
（1）已确认递延所得税资产
项目 期末数 期初数递延所得税资产：
应收款项坏账准备 12,212,130.19 12,411,235.34存货跌价准备 250,688.13 250,688.13长期股权投资减值准备 9,689,198.66 9,689,198.66固定资产减值准备 25,643,629.95 26,318,587.97应付职工薪酬 2,890,000.35 6,233,524.40
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
递延收益 5,912,814.09 7,141,127.31合计 56,598,461.37 62,044,361.81（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目 期末数 期初数可抵扣暂时性差异 1,313,302,535.51 1,175,413,720.06可抵扣亏损 4,965,990,335.95 4,237,624,315.91合计 6,279,292,871.46 5,413,038,035.97（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注 2013年 -- 672,062,535.94
2014年 713,643,740.33 713,643,740.33
2015年 188,321,941.73 188,321,941.73
2016年 1,151,046,118.84 1,151,046,118.84
2017年 1,513,863,943.51 1,512,549,979.07
2018年 1,399,114,591.54 --
合计 4,965,990,335.95 4,237,624,315.91
（4）可抵扣差异项目明细
项目 金额应收款项坏帐准备 137,327,441.37存货跌价准备 100,084,015.84长期股权投资减值准备 38,756,794.64固定资产减值准备 153,939,133.55在建工程减值准备 24,009,164.57应付职工薪酬 195,310,288.73递延收益 619,288,818.28预提费用 249,503,574.99预计负债 21,477,148.95可抵扣亏损 4,965,990,335.95合计 6,505,686,716.8719、资产减值准备明细
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本期减少
项目 期初数 本期计提 期末数转回 转销
坏账准备 132,988,037.25 5,133,075.53 -- 793,671.41 137,327,441.37存货跌价准备 102,118,080.98 137,409,865.56 -- 139,443,930.70 100,084,015.84长期股权投资减值准备 38,756,794.64 -- -- -- 38,756,794.64固定资产减值准备 157,093,299.84 8,142,365.71 -- 11,296,532.00 153,939,133.55在建工程减值准备 -- 24,009,164.57 -- -- 24,009,164.57合计 430,956,212.71 174,694,471.37 -- 151,534,134.11 454,116,549.9720、所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、用于抵押的资产
固定资产 70,716,286.72 -- 70,716,286.72 --二、用于保证的资产
货币资金 -- 100,636,757.62 -- 100,636,757.62说明：2005年6月13日，本公司之子公司一汽华利与中国农业银行天津经济技术开发区分行签订抵押合同，用固定资产分别为津开发区农银借字第 12101200500003612号借款合同（借款金额：3,000.00万元）和津开发区农银借字第 12101200500003613号借款合同（借款金额：1,800.00万元）抵押，抵押资产原值122,832,794.21元。2012年，一汽华利偿还上述借款。2013年10月14日，本公司与中国农业银行天津经济技术开发区分行签订抵押解除协议，中国农业银行天津经济技术开发区分行同意对抵押资产解除担保。
21、短期借款
项目 期末数 期初数信用借款 1,320,000,000.00 1,010,000,000.0022、应付票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 1,002,295,841.87 1,018,456,348.42说明：本公司应付票据均为一年内到期。
23、应付账款
项目 期末数 期初数货款 1,321,225,757.40 1,474,150,959.81加工费 70,635,041.32 168,914,575.89服务款 23,691,709.98 21,681,199.45
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
合计 1,415,552,508.70 1,664,746,735.15（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例% 1,312,461,922.81
912.72
1,566,339,658.72 94.09年
1
14,515,588.17 1.02 37,013,307.81 2.22以
至
2
30,168,949.16
内
22.1 3 4,514,048.52 0.27至
58,406,048.56
年34.1
3 56,879,720.10 3.42 3
年
合计 1,415,552,508.70 10年0.0 0 1,664,746,735.15 100.00以
（2）本报告期应付账款中应付持本公司5%（含5上%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的款项情况
单位名称 期末数 期初数富奥汽车零部件股份有限公司（以下简称富奥汽车） 16,129,453.04 20,704,909.54一汽股份 9,973,722.22 19,326,463.56津河电工 8,804,160.59 13,686,791.19长春一东离合器股份有限公司（以下简称长春一东） 4,787,258.67 4,869,493.87一汽铸造有限公司（以下简称一汽铸造） 4,198,319.19 6,226,097.68长春一汽富维汽车零部件股份有限公司（以下简称一汽富维） 3,639,688.11 6,071,191.94长春一汽延锋伟世通电子有限公司（以下简称一汽延锋） 1,007,440.49 2,979,146.00长春一汽综合利用有限公司（以下简称一汽综合） 888,840.00 --天拖公司 761,504.01 761,504.01一汽丰田 337,838.45 750,042.78一汽巴勒特锻造（长春）有限公司（以下简称一汽巴勒特） 36,984.92 1,408,635.48长春一汽实业水星橡塑制品有限公司（以下简称一汽水星） 6,969.21 3,814.41一汽物流有限公司（以下简称一汽物流） 1,366.97 85,700.00一汽丰发 440.97 87,837.15合计 50,573,986.84 76,961,627.6124、预收款项
项目 期末数 期初数货款 168,995,959.22 264,422,314.27（1）账龄分析
－49－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例% 166,465,913.38
981.50
258,306,596.68 97.69年
1
569,104.40 0.34 2,353,687.71 0.89以
至
2
1,281,625.89 0内 2.76 10,485.47 0.00至
3
679,315.55 0年.40 3,751,544.41 1.42 3
年
合计 168,995,959.22 100年.00 264,422,314.27 100.00以
（2）本报告期预收款项中预收持本公司5%（含5上%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况
单位名称 期末数 期初数中国第一汽车集团进出口有限公司（以下简称集团进出口） 3,019,959.22 --一汽非洲投资有限公司（以下简称非洲投资） 995,000.00 9,050,500.00合计 4,014,959.22 9,050,500.0025、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工资、奖金、津贴和补贴 88,644,604.66 542,411,889.66 512,514,244.66 118,542,249.66职工福利费 1,378,827.90 43,165,247.95 42,612,416.83 1,931,659.02社会保险费 1,730,706.53 185,854,615.42 185,859,296.61 1,726,025.34其中：医疗保险费 -- 48,317,399.06 48,317,399.06 --基本养老保险费 -- 97,888,958.52 97,888,958.52 --年金缴费 1,730,706.53 21,387,989.15 21,392,670.34 1,726,025.34失业保险费 -- 9,858,532.63 9,858,532.63 --工伤保险费 -- 4,667,032.32 4,667,032.32 --生育保险费 -- 3,734,703.74 3,734,703.74 --住房公积金 -- 74,043,388.56 74,043,388.56 --内退补偿 67,075,764.03 6,538,788.02 28,185,969.22 45,428,582.83工会经费和职工教育经费 36,307,246.23 18,585,957.74 16,087,994.77 38,805,209.20因解除劳动关系给予的补偿 -- 523,174.50 523,174.50 --其他 1,522,018.28 103,326,068.02 101,320,325.26 3,527,761.04合计 196,659,167.63 974,449,129.87 961,146,810.41 209,961,487.09说明：职工福利费余额1,931,659.02元为所属外商投资企业利通物流计提的职工奖励及福利基金。
26、应交税费
－50－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
税项 期末数 期初数增值税 -321,585,881.39 -310,270,182.02消费税 12,221,388.67 10,728,233.16营业税 129,685.07 96,212.58企业所得税 330,005.07 3,630,783.53个人所得税 331,103.54 243,915.71城市维护建设税 1,044,354.28 856,956.90教育费及附加 48,634,794.00 48,487,938.83防洪费 13,658,189.88 13,644,400.24其他 213,298.20 531,282.07合计 -245,023,062.68 -232,050,459.0027、应付利息
项目 期末数 期初数分期付息到期还本的长期借款利息 -- 116,112.12短期借款应付利息 1,501,666.67 173,142,851.84合计 1,501,666.67 173,258,963.9628、其他应付款
项目 期末数 期初数押金、质保金 40,645,349.47 45,301,064.47往来款 177,334,702.31 314,916,372.72预提 248,475,884.68 157,380,193.37合计 466,455,936.46 517,597,630.56（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例% 334,960,619.31
711.81
405,214,539.30 78.29年
1
27,960,137.74 5.99 20,387,899.23 3.94以
至
15,793,267.67
内
223.3
9 21,932,794.37 4.24至
87,741,911.74
1年38.8
1 70,062,397.66 13.53 3
年
合计 466,455,936.46 10年0.0 0 517,597,630.56 100.00以
（2）本报告期其他应付款中应付持本公司5%（含上5%）以上表决权股份的股东单位或其
他关联方情况
－51－
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
单位名称 期末数 期初数一汽股份 45,000,000.00 43,617,600.00一汽模具 5,847,487.75 9,256,453.19机械工业第九设计研究院（以下简称机械九院） 3,146,260.00 5,282,260.00长春一汽通信科技有限公司（以下简称一汽通信） 1,862,411.60 5,086,957.20天津启明通海信息技术有限公司（以下简称天津启明） 362,540.21 3,288,850.00一汽集团 276,948.82 --启明信息技术股份有限公司（以下简称启明信息） 185,739.00 185,739.00津河电工 90,000.00 90,000.00集团进出口 7,003.48 7,003.48合计 56,778,390.86 66,814,862.8729、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数一年内到期的长期借款 -- 69,659,710.18一年内到期的长期借款分类
项目 期末数 期初数信用借款 -- 69,659,710.1830、长期借款
项目 期末数 期初数信用借款 -- 69,659,710.18小计 -- 69,659,710.18减：一年内到期的长期借款 -- 69,659,710.18合计 -- --31、预计负债
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数产品质量保证 27,668,548.95 24,959,607.59 31,151,007.59 21,477,148.9532、其他非流动负债
项目 期末数 期初数递延收益 619,288,818.28 580,906,432.68其中：递延收益-政府补助情况
－52－
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本期新增本期计入营业其他 期末 与资产相关/补助项目 期初余额
补助金额 外收入金额变动 余额 与收益相关天内老厂搬迁项目 517,167,066.15 -- 55,588,999.68 -- 461,578,066.47 资产相关自主创新平台建设项目 21,600,000.00 -- 392,500.00 -- 21,207,500.00 资产相关花乡桥拆迁补偿款 12,128,265.70 -- 3,187,910.44 -- 8,940,355.26 资产相关天津汽车工程研究院建设 10,000,000.00 -- 500,000.00 -- 9,500,000.00 资产相关开发中心老址搬迁项目 -- 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 资产相关夏利换代轿车开发及产业化项目 6,632,353.15 -- 950,000.00 -- 5,682,353.15 资产相关威志V5纯电动车开发及产业化项
6,000,000.00 -- 350,000.00 -- 5,650,000.00 收益相关目
变速器及发动机扩能改造项目 1,900,000.00 -- 200,000.00 -- 1,700,000.00 资产相关夏利2000混合动力轿车整车开发 1,517,527.32 -- 4,000.00 -- 1,513,527.32 收益相关联合站房能量系统优化节能改造
1,200,000.00 -- -- -- 1,200,000.00 收益相关项目
数字化防真和试验能力建设 794,976.52 -- 158,947.23 -- 636,029.29 资产相关锅炉烟气在线监控系统 724,719.60 -- 116,395.20 -- 608,324.40 资产相关乙醇汽油灵活燃料轿车开发项目 333,188.97 -- 8,729.68 -- 324,459.29 收益相关商标续展补助 197,500.00 -- 80,610.00 -- 116,890.00 收益相关报废车以旧换新补贴 174,900.00 -- 61,200.00 -- 113,700.00 资产相关X121轿车集成开发先进技术项目 135,828.73 -- -- -- 135,828.73 收益相关D型轿车开发项目 114,841.00 -- -- -- 114,841.00 收益相关离休干部医药补助 95,028.50 397,347.00 397,347.00 -- 95,028.50 收益相关智能车载信息系统开发与研制 61,973.05 -- -- -- 61,973.05 收益相关水污染源自动在线监控系统 60,500.00 -- -- -- 60,500.00 资产相关电控喷射单一燃料LNG轿车开发
57,816.49 -- 18,322.17 -- 39,494.32 收益相关项目
大功率LED轿车前照大灯集成技
5,004.00 -- -- -- 5,004.00 收益相关术项目
复杂零件快速精铸技术 3,396.00 -- -- -- 3,396.00 收益相关采用电动轮驱动的串联混合动力
1,461.45 -- -- -- 1,461.45 收益相关轿车开发项目
电控喷射单一燃料CNG汽车开发
86.05 -- -- -- 86.05 收益相关项目
津住房保障办公室政府补贴 -- 438.97 438.97 -- -- 收益相关合计 580,906,432.68 100,397,785.97 62,015,400.37 -- 619,288,818.28
33、股本
本期增减（+、-）
期初数 期末数项目
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,595,174,020.00 -- -- -- -- -- 1,595,174,020.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
34、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 917,843,197.17 -- -- 917,843,197.17其他资本公积 421,992,827.30 2,022.50 140.20 421,994,709.60合计 1,339,836,024.47 2,022.50 140.20 1,339,837,906.77说明：
（1）本期对联营企业岱工座椅由成本法转权益法过程中，由于其他原因导致的被投资单位可辨认净资产公允价值变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积-其他资本公积。
（2）资本公积减少是由于岱工座椅本期增加注册资本时，本公司未按持股比例出资，被动稀释股份。
35、专项储备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数安全生产费 575,259.59 13,322,859.30 12,870,428.58 1,027,690.3136、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 305,124,228.92 -- -- 305,124,228.92任意盈余公积 178,224,643.43 -- -- 178,224,643.43合计 483,348,872.35 -- -- 483,348,872.3537、未分配利润
提取或分项目 本期发生额 上期发生额
配比例调整前上期末未分配利润 250,570,616.64 263,636,007.12 --调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- --调整后期初未分配利润 250,570,616.64 263,636,007.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -479,916,678.29 34,195,839.57 --减：提取法定盈余公积 -- 15,357,777.81
应付普通股股利 15,951,699.05 31,903,452.24
加：其他 1,991,038.62 --
期末未分配利润 -243,306,722.08 250,570,616.64
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的
1,226,674.91 1,338,413.55
金额
说明：
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（1）本期未分配利润中的其他项为对联营企业岱工座椅由成本法转为权益法核算过程中，按准则要求对于原取得投资时至期初按照原持股比例应享有被投资单位实现的净损益，调整留存收益。
（2）2013年6月26日本公司召开2012年年度股东大会，审议通过了 2012年度利润分配方案，分配方案如下：以本公司母公司的净利润153,577,778.08元为基数，在提取10%的法定盈余公积金15,357,777.81元后，以 2012年末总股本1,595,174,020.00股为基数，每10股派现金股利人民币0.10元（含税），实际派发现金人民币15,951,699.05元，余额结转以后年度分配。
38、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 5,496,085,598.90 7,369,615,190.40其他业务收入 127,660,320.92 132,338,286.97营业成本 5,681,644,068.02 7,205,339,454.76（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本汽车制造业 4,758,368,908.60 4,865,327,496.97 6,706,969,446.54 6,510,628,312.51商品流通业 631,311,452.72 611,085,424.59 554,146,701.04 513,287,045.51物流业 105,535,303.26 90,070,290.02 94,001,033.98 68,562,334.50服务业 869,934.32 780,667.80 14,498,008.84 12,889,562.14合计 5,496,085,598.90 5,567,263,879.38 7,369,615,190.40 7,105,367,254.66（3）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本轿车销售 4,478,195,896.47 4,625,506,996.93 5,911,804,375.62 5,809,200,305.66发动机销售 32,882,651.12 28,684,262.86 104,534,168.14 91,894,537.71备件等其他销售 878,601,813.73 822,221,661.77 1,244,777,603.82 1,126,304,295.82提供劳务 106,405,237.58 90,850,957.82 108,499,042.82 77,968,115.47合计 5,496,085,598.90 5,567,263,879.38 7,369,615,190.40 7,105,367,254.66（4）主营业务（分地区）
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本京津区域 2,421,145,294.12 2,440,869,928.10 2,469,530,833.31 2,464,549,268.40华北区域 853,438,545.32 862,910,336.66 1,736,566,649.94 1,643,139,364.17东北区域 1,398,708,274.35 1,430,205,473.24 1,971,012,177.26 1,869,329,889.70西北区域 302,791,520.78 306,401,526.81 489,821,477.36 463,469,081.88粤琼区域 68,589,721.08 69,563,601.23 72,881,870.12 68,960,825.51云贵区域 163,106,958.00 164,861,713.90 252,737,243.02 239,139,979.35中南区域 139,442,343.68 142,065,248.22 166,498,103.01 157,540,505.07川渝区域 30,640,411.02 30,961,834.07 39,258,413.88 37,146,311.21其他区域 118,222,530.55 119,424,217.15 171,308,422.50 162,092,029.37合计 5,496,085,598.90 5,567,263,879.38 7,369,615,190.40 7,105,367,254.66（5）前五名客户的营业收入情况
占公司全部营客户名称 营业收入总额
业收入的比例%集团进出口
186,779,572.64 3.32天津华苑冠华汽车销售有限公司 136,331,870.46 2.42天津汽车工业交通出租车销售有限公司 127,245,623.98 2.26天津汽车工业华北销售集团有限公司 116,479,331.57 2.07大方（天津）汽车贸易有限公司 96,059,627.04 1.71合计 662,896,025.69 11.7939、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额消费税 99,480,593.56 115,412,893.09营业税 1,338,798.69 6,626,268.59城市维护建设税 9,947,996.24 13,963,006.23教育费附加 7,105,711.63 9,968,622.60文化事业建设费 3,747.96 4,262.04防洪费 4,439.72 6,243.63房产税 689,110.04 686,293.10合计 118,570,397.84 146,667,589.28说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
40、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额广告宣传费用 164,162,821.12 143,359,320.23运输费 102,690,190.14 153,009,893.49职工薪酬 67,040,305.93 71,592,300.94三包费 49,056,602.58 39,489,159.92仓储费 29,584,779.13 34,326,683.30办公费 17,322,772.51 19,673,793.50销售服务费 12,546,087.18 28,596,112.26客户培训费 6,012,312.93 5,413,425.50包装费 3,158,388.85 2,621,694.28折旧、摊销 2,829,192.85 2,565,669.77其他 16,497,616.46 14,069,271.30合计 470,901,069.68 514,717,324.4941、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 357,589,669.58 351,603,525.06研究开发费 160,399,133.17 155,244,596.29折旧、摊销费 65,209,947.98 67,385,402.48固定资产修理费 44,796,880.30 49,706,897.11办公杂费 19,420,645.43 24,429,819.21税费 17,862,362.03 17,173,803.11劳务外包费 17,334,581.18 22,782,637.56租赁费 14,472,509.38 13,605,811.75动能取暖费 10,531,657.85 17,792,857.99试验检验费 5,677,837.59 7,813,212.67排污费 4,204,137.83 4,438,360.62财产保险费 2,618,106.84 2,608,170.79技术提成费 1,382,400.00 15,256,950.00出国人员经费 1,234,865.05 2,176,580.85运输费 1,016,896.42 1,984,349.57其他 26,039,019.24 30,427,752.04合计 749,790,649.87 784,430,727.10
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
42、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 60,705,636.45 53,369,171.95减：利息资本化 -- 8,097,927.70减：利息收入 9,735,305.61 12,176,968.85承兑汇票贴息 41,537,186.89 25,717,751.38汇兑损益 7,394.98 8,045.77手续费及其他 1,950,177.34 1,609,099.55未确认融资费用 2,721,854.53 3,710,488.18合计 97,186,944.58 64,139,660.2843、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额存货跌价损失 137,409,865.56 106,988,880.18在建工程减值损失 24,009,164.57
--
固定资产减值损失 8,142,365.71 1,607,885.58坏账损失 5,133,075.53 -16,619,236.90合计 174,694,471.37 91,977,528.8644、投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 -- 1,502,812.53权益法核算的长期股权投资收益 972,926,516.60 1,291,875,076.37处臵长期股权投资产生的投资收益 -32,863.38 --合计 972,893,653.22 1,293,377,888.90（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额本期比上期增减变动的原因岱工座椅 -- 1,502,812.53 被投资单位改成权益法核算（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因一汽丰田 973,403,724.09 1,293,194,204.12 被投资单位净利润变化
津河电工 718,922.09 -924,268.41 被投资单位净利润变化
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
鑫安保险 -369,795.35 -394,859.34 被投资单位净利润变化岱工座椅 -826,334.23 -- 被投资单位改成权益法核算合计 972,926,516.60 1,291,875,076.37
45、营业外收入
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处臵利得合计 1,214,206.84 1,387,295.31 1,214,206.84其中：固定资产处臵利得 1,214,206.84 1,387,295.31 1,214,206.84债务重组利得 166,725,685.18 -- 166,725,685.18政府补助 62,015,400.37 66,060,460.46 62,015,400.37赔偿金，违约金及罚款收入 277,337.07 514,216.01 277,337.07其他 1,756,206.19 2,700,619.23 1,756,206.19合计 231,988,835.65 70,662,591.01 231,988,835.65其中，政府补助明细如下：
与资产相关/
补助项目 本期发生额 上期发生额 说明
与收益相关
夏利换代轿车开发及产业化 天津市科技创新专项资金项目任 950,000.00 950,000.00 与资产相关
项目 务合同书锅炉烟气在线监控系统 116,395.20 116,395.20 与资产相关 天津市西青区环境保护局付法律室商标续展注册费变 国家高技术研究发展计划课题任 80,610.00 -- 与收益相关
更费 务合同书国家高技术研究发展计划课题任数字化防真和试验能力建设 158,947.23 159,014.40 与资产相关
务合同书自主创新平台建设项目 392,500.00 -- 与资产相关 --威志V5纯电动车开发及产业 天津市科技创新专项资金项目任 350,000.00 -- 与收益相关
化项目 务合同书乙醇汽油灵活燃料轿车产品
8,729.68 99,457.11 与收益相关 863计划课题任务书开发
电控喷射单一燃料LNG轿车
18,322.17 177,288.17 与收益相关 863计划课题任务书产品开发
天内分公司老厂区土地补偿 55,588,999.68 55,588,999.68 与资产相关 拆迁补偿协议离休干部医药补助 397,347.00 555,092.88 与收益相关 --津住房保障办公室政府补贴 438.97 438.97 与收益相关 财企［2011］295号夏利2000混合动力轿车整车
4,000.00 96,000.00 与收益相关 --开发
天津汽车工程研究院建设 500,000.00 -- 与资产相关 --报废车以旧换新补贴 61,200.00 61,200.00 与资产相关 --
变速器及发动机扩能改造 200,000.00 100,000.00 与资产相关 津经信投资［2011］11号
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
复杂零件快速精铸技术 -- 316,604.00 与收益相关 --著名商标奖励奖金 -- 2,500.00 与收益相关 津财预指［2012］39号花乡桥搬迁补助 3,187,910.44 7,740,509.30 与资产相关 拆迁补偿协议退税补贴 -- 96,960.75 与收益相关 --合计 62,015,400.37 66,060,460.46 --46、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处臵损失合计 3,939,698.83 7,409,478.56 3,939,698.83其中：固定资产处臵损失 3,939,698.83 7,409,478.56 3,939,698.83赔偿金、违约金及罚款支出 26,172.13 149,915.53 26,172.13其他 48,454.53 56,413.08 48,454.53合计 4,014,325.49 7,615,807.17 4,014,325.4947、所得税费用
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 3,299,077.45 6,837,041.25递延所得税调整 5,445,900.44 6,191,515.87合计 8,744,977.89 13,028,557.12（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额利润总额 -468,173,518.16 51,105,865.34按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*25%） -117,043,379.54 12,776,466.34某些子公司适用不同税率的影响 -- -3,329.06对以前期间当期所得税的调整 3,909.83 3,995.20权益法核算的合营企业和联营企业损益 -243,231,629.15 -322,968,769.09无须纳税的收入（以“-”填列） -- -375,703.14不可抵扣的成本、费用和损失 953,896.65 1,597,008.03利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响
-16,198,984.49 --（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 384,261,164.59 339,936,964.41研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -- -17,938,075.57
所得税费用 8,744,977.89 13,028,557.12
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
48、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -479,916,678.29 34,195,839.57报告期归属于公司普通股股东的非经常性损
F 227,934,065.52 62,252,138.36益
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通
P2=P1-F -707,850,743.81 -28,056,298.79股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润
P3 -- --的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司
P4 -- --普通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
S1 -- --增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- --增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -- --报告期因回购等减少股份数 Sj -- --减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --报告期缩股数 Sk -- --报告期月份数 M0 12 12S=S0+S1+Si*Mi/
发行在外的普通股加权平均数 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00M0-Sj*Mj/M0-Sk
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S -0.3009 0.0214扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
Y2=P2/S -0.4437 -0.0176的基本每股收益
49、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额利息收入 9,735,305.61 12,176,968.85政府补助 397,785.97 8,370,560.35往来款 45,619,687.72 75,757,994.28一汽华利代收保险公司付职工款项 803,897.08 430,535.10其他 2,259,118.94 2,098,763.97合计 58,815,795.32 98,834,822.55（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
销售费用 50,937,243.79 50,526,054.53管理费用 102,183,174.12 145,546,213.40金融手续费 1,950,177.34 1,609,099.55往来款项 39,989,204.14 70,095,655.20代付款项 19,766,846.85 10,071,718.55租赁费 4,716,390.00 4,800,000.00研发支出 14,406,535.84 28,836,042.65受限资金 100,636,757.62 --其他 2,229,924.16 1,358,006.36合计 336,816,253.86 312,842,790.24（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额拆迁补偿款 100,000,000.00 9,934,387.0050、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -476,918,496.05 38,077,308.22加：资产减值准备 174,694,471.37 91,977,528.86固定资产折旧、投资性房地产折旧 529,299,211.22 470,592,150.05无形资产摊销 15,965,715.46 10,426,445.59长期待摊费用摊销 238,515.49 175,572.84处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
2,725,491.99 6,022,183.25益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --财务费用（收益以“－”号填列） 63,434,885.96 48,989,778.20投资损失（收益以“－”号填列） -972,893,653.22 -1,293,377,888.90递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,445,900.44 6,191,515.87递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --存货的减少（增加以“－”号填列） -24,665,884.24 -96,520,502.45经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -271,972,761.57 -1,381,656.27经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -713,125,477.04 -306,126,443.51
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他 452,430.72 575,259.59经营活动产生的现金流量净额 -1,667,319,649.47 -1,024,378,748.662、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 373,874,729.56 721,566,058.55减：现金的期初余额 721,566,058.55 793,095,461.78加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 -347,691,328.99 -71,529,403.23（3）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数 1.一、现金 2. 373,874,729.56
3. 721,566,05 8.55 4.其中：库存现金
5. 118,312.0
6. 100,567.13 1
7. 可随时用于支付的银行存款 8. 373,756,417.55
9. 486,889,90 4.22 10. 可随时用于支付的其他货币资金 11. --
12. 234,575,58 7.20 13.二、现金等价物 14. -- 15. -- 16.其中：三个月内到期的债券投资 17. -- 18. -- 19.三、期末现金及现金等价物余额 20. 373,874,729.56
21. 721,566,05 8.55（4）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额期末货币资金 474,511,487.18减：使用受到限制的存款 100,636,757.62加：持有期限不超过三个月的国债投资 --期末现金及现金等价物余额 373,874,729.56六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码一汽股份 母公司 股份有限吉林省长春市 徐建一 汽车制造业 57114527-0
本公司的母公司情况（续）：
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
母公司名称 注册资本(万元)母公司对本公司持股比例%母公司对本公司表决权比例%本公司最终控制方一汽股份 7,800,000.00 47.73 47.73 一汽集团2、本公司的子公司情况
子公司 子公司 企业 注册 法人 持股 表决权 组织机业务性质 注册资本
全称 类型 类型 地 代表 比例% 比例% 构代码全资子有限责任
销售公司 天津 王刚商品流通 5,000万元 100.00 100.00 79251576-5公司 公司
全资子有限责任 汽车零部
瑞博通 天津 柳岩 2,353万元 100.00 100.00 10382611-2公司 公司 件制造
控股子有限责任
利通物流 天津 孟军物流服务 600万美元 60.00 60.00 60090703-6公司 公司
全资子有限责任 汽车零部
一汽华利 天津 王刚 96,000万元 100.00 100.00 60058774-9公司 公司 件制造
花乡桥丰全资子有限责任
北京 刘长胜商品流通 1,000万元 100.00 100.00 74813266-0田 公司 公司
控股子有限责任
东北有限 沈阳 刘长胜商品流通2,783.88万元 83.84 83.84 24104023-0公司 公司
全资子有限责任
汽研所 天津 张群研究开发 300万元 100.00 100.00 40135314-9公司 公司
进出口公全资子有限责任 自营和代
天津 王刚 1,800万元 100.00 100.00 10306385-6司 公司 公司 理进口
3、本公司的联营企业情况
联营企业情况详见附注五、9。
4、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码启明信息 最终控制方之子公司 72319575-3天津启明 最终控制方之子公司之子公司 67598380-X一汽富维 最终控制方之子公司 60609281-9一汽通信 最终控制方之子公司 74300682-5一汽铸造 控股股东之子公司 71530004-X一汽模具 控股股东之子公司 70250036-8集团进出口 控股股东之子公司 12391154-1一汽轿车 控股股东之子公司 24497641-3一汽财务有限公司（以下简称一汽财务） 控股股东之子公司 12399856-0机械九院 控股股东之子公司 12400172-6一汽吉林 控股股东之子公司 12448327-8一汽物流 控股股东之子公司 77659048-2非洲投资 最终控制方之子公司之子公司 69779594-9长春汽车研究所科技服务有限公司（以下简称长春汽研所） 控股股东之子公司 12400132-0
长春汽车材料研究所科技咨询服务有限公司（以下简称汽材科技） 控股股东之子公司 12399853-6
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一汽资产 控股股东之子公司 66161741-1鑫安保险 联营企业 59338303-4天拖公司 第二大股东之子公司 10306919-0一汽丰田 联营企业 71093915-1津河电工 联营企业 60089937-1丰田销售 控股股东之合营企业 71093183-8一汽丰发 控股股东之合营企业 60090046-7一汽巴勒特 控股股东之子公司 78263785-7富奥汽车 最终控制方之联营企业 70255225-6长春一东 最终控制方之联营企业 70252878-2一汽综合 最终控制方之联营企业 72319516-3一汽海马 控股股东之联营企业 76037598-0一汽延锋 最终控制方之子公司之联营企业 70251599-X一汽水星 最终控制方之子公司之联营企业 78592896-7天津英泰 最终控制方之子公司之联营企业 74669902-25、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联交易内
关联方 价方式及决
容 占同类交易金 占同类交易金策程序 金额（万元） 金额（万元）
额的比例％ 额的比例％一汽铸造 购零部件 市场价格 3,693 0.80 6,357 1.01一汽模具 采购模具 市场价格 775 4.65 1,329 0.96一汽股份 采购钢材 市场价格 17,262 3.75 24,550 3.92一汽吉林 购零部件 市场价格 41 0.01 -- --一汽丰田 购零部件 市场价格 -- -- 471 0.08一汽丰田 劳务服务 市场价格 92 1.01 -- --津河电工 购零部件 市场价格 3,770 0.82 5,136 0.82津河电工 研发服务 市场价格 4 0.04 -- --一汽富维 购零部件 市场价格 1,151 0.25 2,186 0.35丰田销售 采购整车 市场价格 15,800 100.00 4,632 100.00一汽丰发 购零部件 市场价格 83 0.02 197 0.03一汽丰发 研发服务 市场价格 49 0.54 -- --
富奥汽车 购零部件 市场价格 5,115 1.11 8,369 1.34
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
富奥汽车 研发服务 市场价格 6 0.07 -- --启明信息 软件服务 市场价格 322 100.00 484 100.00启明信息 采购资产 市场价格 564 3.39 385 0.28天津启明 技术服务 市场价格 149 1.64 -- --一汽物流 物流服务 市场价格 22 0.24 218 2.80一汽综合 购零部件 市场价格 794 0.17 1,169 0.19长春一东 购零部件 市场价格 1,632 0.35 2,179 0.35一汽巴勒特购零部件 市场价格 133 0.03 335 0.05一汽延锋 购零部件 市场价格 473 0.10 1,638 0.26一汽通信 工程服务 市场价格 45 0.50 961 1.37一汽通信 采购资产 市场价格 65 0.39 -- --机械九院 技术服务 市场价格 295 3.25 350 0.50非洲投资 采购资产 市场价格 -- -- 5 0.00非洲投资 广告服务 市场价格 9 0.05 4 0.03集团进出口广告服务 市场价格 306 1.86 19 0.14汽材科技 研发服务 市场价格 4 0.05 4 0.05鑫安保险 保险服务 市场价格 244 100.00 246 100.00②出售商品、提供劳务
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容 价方式及决
占同类交易金 占同类交易金策程序 金额（万元） 金额（万元）
额的比例％ 额的比例％集团进出口售汽车、备件 市场价格 19,057 3.56 8,261 1.15集团进出口物流服务 市场价格 8 0.03 -- --一汽资产 销售备件 市场价格 204 0.23 -- --非洲投资 售汽车、备件 市场价格 4,875 0.91 1,641 0.23一汽丰田 售水、电、汽 市场价格 8,812 100 7,882 100.00一汽丰田 仓储运输、租赁市场价格 9,640 41.19 8,304 34.48一汽丰田 销售备件 市场价格 492 0.56 -- --一汽丰田 检测服务 市场价格 28 0.12 -- --一汽吉林 售发动机、备件市场价格 1,473 1.62 1,290 0.96一汽集团 售发动机、备件市场价格 329 0.36 8 0.01一汽集团 售汽车、备件 市场价格 41 0.01 -- --一汽股份 售发动机、备件市场价格 57 0.06 256 0.19一汽轿车 售发动机、备件市场价格 1,954 2.14 9,553 7.08
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
丰田销售 租赁服务 市场价格 -- -- 15 0.06富奥汽车 销售备件 市场价格 -- -- 441 0.35一汽铸造 销售备件 市场价格 4 0.00 12 0.01一汽综合 销售备件 市场价格 1,486 1.69 1,711 1.37一汽富维 销售备件 市场价格 -- -- 2 0.00一汽丰发 销售备件 市场价格 19 0.02 -- --长春一东 销售备件 市场价格 15 0.02 22 0.02津河电工 检测、劳务服务市场价格 -- -- 120 1.11一汽集团 策划、检测服务市场价格 23 0.10 61 0.56一汽股份 策划、检测服务市场价格 85 0.36 11 0.10集团进出口技术、物流服务市场价格 -- -- 2,177 20.06一汽丰发 物流、检测服务市场价格 380 1.62 380 3.50丰田销售 维修服务 市场价格 42 0.18 31 0.29一汽轿车 检测服务 市场价格 -- -- 77 0.71一汽富维 检测服务 市场价格 -- -- 5 0.05富奥汽车 检测服务 市场价格 -- -- 3 0.03非洲投资 物流服务 市场价格 2 0.01 72 0.66天津英泰 物流服务 市场价格 1,023 4.37 830 7.65（2）关联存款、贷款等事项
截至 2013年12月31日止，本公司存放于一汽财务存款余额12,447.37元，存款利息按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本年相应利息收入共计1,210,491.05元。
截至 2013年12月31止，本公司自一汽财务取得贷款余额 1,120,000,000.00元，贷款利息按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本年利息支出41,394,000.00元。
本公司将应收票据向一汽财务进行贴现，本年支付贴现利息30,302,264.32元。
（3）商标许可使用
A.根据 1998年8月10日天汽集团与本公司就商标使用权所签订合同，从 1998年1月 1日起，本公司可无偿使用“夏利”商标，双方在2003年3月28日续签了该协议。
本公司生产的部分轿车所使用的“一汽”商标的所有权归一汽集团，经一汽集团授权或批准，本公司可无偿地、非独家及不可转让地使用该商标。
B.2011年4月15日本公司召开第五届董事会第五次会议，审议通过关于“威志”注册商标使用权授权事宜。为提升“威志”注册商标的品牌形象，丰富“威志”产品系列，做好产品和技术的战略储备，扩大生产规模，提高产能利用率，拓宽盈利渠道，本公司同意将“威志”注册商标的使用权无偿、非独家、不可出让及不可转让的授给一汽集团，
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
仅用于一汽集团向国家申报“威志”电动车产品公告，同时本公司保留在生产和销售的汽车中继续使用该商标的权利。
（4）技术使用费
根据一汽集团与本公司签订的 TAI系列发动机技术许可合同，从合同产品正式投产后的第4个月开始，本公司就销售的合同产品，按每台人民币150元向一汽集团支付提成费，合同总提成数量为 100万台。
2014年本公司与一汽集团、一汽股份签订《关于TA系列发动机技术许可费用的最终确认协议》，一汽集团将其在TA系列发动机产品技术许可本公司使用事宜中应享有的权利和义务全部转移给一汽股份承继和承担；本公司最终按TA系列发动机产品每台 150元、总量30万台、总金额4500万元向一汽股份支付技术提成费；本公司应于2014年 6月30日前向一汽股份一次性支付上述技术提成费总额4500万元。本公司全部支付上述技术提成费后，继续生产TA系列发动机产品无需再向一汽股份支付技术提成费。
本公司本年提取技术费1,382,400.00元，累计计提45,000,000.00元，截至 2014年3月31日止，该款项尚未支付。
（5）支付关键管理人员薪酬
本公司本期关键管理人员16人，上期关键管理人员13人，支付薪酬情况见下表：支付关键管理 本期发生额 上期发生额
关联方 人员薪酬决策
占同类交易金 占同类交易金程序
金额（万元）
额的比例％
金额（万元）
额的比例％关键管理人员 董事会批准 505.75 0.93 548.50 1.086、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 一汽丰田 7,982,353.11 -- 10,756.24 --一汽吉林 2,527,217.32 -- 6,423,191.45 --天拖公司 45,096,850.22 22,835,037.14 45,096,850.22 22,835,037.14丰田销售 -- -- 8,684.09 --一汽丰发 48,001.40 -- 30,000.00 --一汽集团 -- -- 250,000.00 --一汽轿车 13,799,949.83 -- 358,511.09 --天津英泰 72,627.30 -- 66,275.59 --一汽海马 1,231.01 1,231.01 1,231.01 1,231.01
预付账款 启明信息 2,135,738.00 2,135,738.00 2,135,738.00 1,994,249.50
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
一汽模具 10,748,106.00 767,885.50 6,814,604.00 1,362,107.10一汽股份 407,667.07 -- 46,078,116.59 --汽材科技 -- -- 21,600.00 --丰田销售 5,780,096.99 -- 2,481,341.12 --富奥汽车 -- -- 286,270.85 --其他应收款 一汽丰田 257,702.28 51,480.00 605,849.36 31,911.00一汽丰发 1,156.60 --
一汽轿车 -- -- 195,000.00 --长春汽研所 -- -- 150,000.00 --富奥汽车 -- -- 32,000.00 --进出口公司 23,414,806.60 23,000,206.60 23,414,806.60 23,000,206.60一汽集团 234,000.00 -- -- --丰田销售 7,000.00 -- -- --鑫安汽车保险 87,500,000.00 -- -- --应收票据 非洲投资 13,011,000.00 -- -- --一汽轿车 177,103.00 -- -- --（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数应付账款 一汽铸造 4,198,319.19 6,226,097.68一汽丰田 337,838.45 750,042.78天拖公司 761,504.01 761,504.01津河电工 8,804,160.59 13,686,791.19一汽富维 3,639,688.11 6,071,191.94一汽股份 9,973,722.22 19,326,463.56一汽丰发 440.97 87,837.15富奥汽车 16,129,453.04 20,704,909.54一汽物流 1,366.97 85,700.00一汽水星 6,969.21 3,814.41一汽综合 888,840.00 --长春一东 4,787,258.67 4,869,493.87一汽巴勒特 36,984.92 1,408,635.48一汽延锋 1,007,440.49 2,979,146.00预收账款 集团进出口 3,019,959.22 --
非洲投资 995,000.00 9,050,500.00
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他应付款 一汽模具 5,847,487.75 9,256,453.19一汽集团 276,948.82
一汽通信 1,862,411.60 5,086,957.20启明信息 185,739.00 185,739.00天津启明 362,540.21 3,288,850.00一汽股份 45,000,000.00 43,617,600.00集团进出口 7,003.48 7,003.48机械九院 3,146,260.00 5,282,260.00津河电工 90,000.00 90,000.00应付票据 富奥汽车 14,270,000.00 10,870,000.00一汽富维 960,000.00 5,680,000.00长春一东 6,260,000.00 6,510,000.00一汽延锋 370,000.00 2,450,000.00一汽铸造 16,810,000.00 8,550,000.00一汽巴勒特 290,000.00 1,500,000.00七、或有事项
截至 2013年12月31日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八、承诺事项
1、重大承诺事项
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数购机器设备款 106,519,768.95 139,173,075.63土建工程款 25,339,235.10 25,248,253.00合计 131,859,004.05 164,421,328.632、截至 2013年12月31日止，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、关于天汽集团重组事项
2014年1月2日，本公司接到天汽集团的《关于天汽集团进行整合重组的通知》，根据天津市国资委有关文件的精神，天汽集团将与天津百利机电控股集团有限公司（以下简称“百利集团”）整合重组，组建天津百利机械装备集团有限公司（以下简称“百利装备集团”），同时注销百利集团和天汽集团法人地位。百利集团和天汽集团本部资产及负债、人员并入百利装备集团，原百利集团和天汽集团子公司作为百利装备集团的子公司。
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2、关于技术使用费事项
2014年本公司与一汽集团、一汽股份签订《关于TA系列发动机技术许可费用的最终确认协议》，一汽集团将其在TA系列发动机产品技术许可本公司使用事宜中应享有的权利和义务全部转移给一汽股份承继和承担；本公司最终按TA系列发动机产品每台 150元、总量30万台、总金额4500万元向一汽股份支付技术提成费；本公司应于2014年 6月30日前向一汽股份一次性支付上述技术提成费总额4500万元。本公司全部支付上述技术提成费后，继续生产TA系列发动机产品无需再向一汽股份支付技术提成费。
截至 2014年3月31日止，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、关于进出口公司的诉讼事项
本公司之原子公司进出口公司 1998年代理天津银珠公司进口货物事宜与中国银行天津分行发生信用证业务。之后，进出口公司与中国银行天津分行对由于天津银珠公司未还款而形成的债务责任一直存在争议。中国银行天津分行将该笔“债权”最终转让给天津中信昊天资产管理公司（以下简称中信昊天）。2007年9月25日，天津市高级人民法院就中信昊天起诉进出口公司因信用证垫付款而产生的债务美元 564万元（其中本金美元324万元，截至 2007年3月15日止利息美元241万元）一案判决进出口公司败诉，同时诉讼费用由进出口公司承担。进出口公司对此判决不服向最高人民法院提起上诉， 2008年7月4日，中华人民共和国最高人民法院就进出口公司与天津中信昊天资产管理有限公司信用证垫款纠纷一案，作出终审判决（民事判决书：（2008）民二终字第2号），维持原判，进出口公司败诉。
2009年1月1日，进出口公司向天津市和平区人民法院提出破产清算申请。2009年1月14日，天津市和平区人民法院作出（2009）和民破字第001号民事裁定书，受理进出口公司的破产清算申请，并指定进出口公司清算组为管理人，公告通知债权人和管理人申报债权。2009年4月17日第一次债权人会议在天津市和平区人民法院召开。2010年 3月22日第二次债权人会议在天津市和平区人民法院召开。
进出口公司为本公司于2003年从天汽集团收购的公司。根据本公司与天汽集团于 2003年12月4日签定的备忘录约定：“因评估基准日前的经营行为而发生的、在评估报告
中未涉及的债务及或有债务、赔偿或潜在风险，双方在问题出现后，相互协商，根据问题的性质确定责任，并积极处理。”
天汽集团承诺将根据进出口公司破产清算的结果，本着实事求是的原则，严格按照备忘录的约定执行。
2013年12月26日进出口公司与中信昊天达成和解协议书，进出口公司同意自协议书生效之日起3日内以现金方式向中信昊天支付人民币500万元，同时以进出口公司位于天津市和平区南京路 129号世贸广场B座5层的房地产及6层的606、607、608的房地产
抵偿中信昊天的债务1111万元。中信昊天在进出口公司支付人民币500万元及将上述房
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地产抵债给中信昊天的情况下，对于进出口公司所欠中信昊天的所有剩余债务予以免除。
同时，进出口公司与申报债权的其他债权人达成和解协议，在进出口公司支付债权人申报债权的50%以后，免除剩余债务。
2013年12月27日，本公司与天汽集团签订确认书，就进出口公司偿还中信昊天债务事项达成协议，本公司与天汽集团均认可进出口公司与中信昊天达成的和解方案，本公司承诺指示进出口公司向破产管理人支付现金500万元，协调进出口公司破产管理人向中信昊天公司支付抵债房产的相关证书和资料等，指示进出口公司协助中信昊天办理房地产转让的相关手续，并指示进出口公司与其他债权人达成和解协议；天汽集团承诺于进出口公司向中信昊天支付现金 500万元之日起10日内，以现金方式向本公司支付500万元赔偿金，于进出口公司管理破产人向中信昊天交付抵债房产的相关证书及资料后，积极与本公司进一步协商该项损失的赔偿问题，于进出口公司破产管理人向中信昊天交付抵债房产的相关证书和资料后，积极与本公司协商前期因该案件由进出口公司垫付的各项费用。
2014年2月27日，进出口公司已将与中信昊天债务相关的500万元现金及抵债房产的相关证书和资料通过破产管理人提交和平区人民法院。
2014年3月24日，天汽集团已按照约定将540万元赔偿金及相关费用汇入本公司账户，抵债房产损失等赔偿事宜正在积极协商中。
2、债务重组
2012年4月27日，本公司与中国农业银行股份有限公司天津经济技术开发区分行（以下简称“农行天津开发区分行”）签署了《减免利息协议》。农行天津开发区分行同意在本公司分期偿还债务本金人民币29,500.00万元及利息500.00万元的条件下，一次性减免本公司所欠利息16,672.57万元以及债务确定日至实际还款日之间新生的利息。
2012年3月本公司偿还农行天津开发区分行2,000.00万元，6月偿还5,000.00万元，9月偿还10,000.00万元，12月偿还6,000.00万元；2013年1月本公司偿还农行天津开发区分行4,000.00万元，6月偿还2,500.00万元，并支付 500.00万元应付利息。
当期因债务重组确认利得总额为16,672.57万元。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
20,135,053.17 12.92 10,067,526.59 50.00 10,067,526.58账准备的应收账款
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按组合计提坏账准备的应收
132,499,546.71 85.04 1,791,491.97 -- 130,708,054.74账款
其中：账龄组合 18,681,583.07 11.99 1,791,491.97 9.59 16,890,091.10合并内关联方组合 113,817,963.64 73.05 -- -- 113,817,963.64组合小计 132,499,546.71 85.04 1,791,491.97 -- 130,708,054.74单项金额虽不重大但单项计
3,168,685.54 2.04 3,168,685.54 100.00 --提坏账准备的应收账款
合计 155,803,285.42 100.00 15,027,704.10 -- 140,775,581.32应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提
20,135,053.17 61.83 10,067,526.59 50.00 10,067,526.58坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
9,258,637.05 28.43 2,066,202.15 -- 7,192,434.90收账款
其中：账龄组合 9,097,904.69 27.94 2,066,202.15 22.71 7,031,702.54合并内关联方组合 160,732.36 0.49 -- -- 160,732.36组合小计 9,258,637.05 28.43 2,066,202.15 -- 7,192,434.90单项金额虽不重大但单项
3,171,859.14 9.74 3,171,859.14 100.00 --计提坏账准备的应收账款
合计 32,565,549.36 100.00 15,305,587.88 -- 17,259,961.48①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备6个月以内 16,890,091.10 90.41 -- 7,031,702.54 77.29 --4至5年 -- -- -- 19,000.00 0.21 19,000.005年以上 1,791,491.97 9.59 1,791,491.97 2,047,202.15 22.50 2,047,202.15合计 18,681,583.07 100.00 1,791,491.97 9,097,904.69 100.00 2,066,202.15②组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 坏账准备合并内关联方组合 113,817,963.64 --③期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
天拖公司 20,135,053.17 10,067,526.59 50.00 停产④期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由汽车底盘共同发展公司 502,707.50 502,707.50 100.00 历史遗留，无法收回沈阳轻型汽车制造厂 291,139.50 291,139.50 100.00 历史遗留，无法收回甘肃石油公司 154,000.00 154,000.00 100.00 历史遗留，无法收回其他 2,220,838.54 2,220,838.54 100.00 历史遗留，无法收回合计 3,168,685.54 3,168,685.54
（2）本报告期应收账款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）本期实际核销的应收账款情况
是否由关联单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生天津市天意家用电器公司 往来款 2,173.60 注销 否（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例%销售公司 关联方 113,817,963.64 6个月以内 73.05天拖公司 关联方 20,135,053.17 5年以上 12.92一汽轿车 关联方 13,799,949.83 6个月以内 8.86一汽吉林 关联方 2,527,217.32 6个月以内 1.62沈阳汽车车桥厂 非关联方 1,297,303.33 5年以上 0.83合计 151,577,487.29 97.28（5）应收关联方账款情况
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 金额
的比例%销售公司 子公司 113,817,963.64 73.05一汽轿车 控股股东之子公司 13,799,949.83 8.86天拖公司 第二大股东之子公司 20,135,053.17 12.92一汽吉林 控股股东之子公司 2,527,217.32 1.62一汽海马 控股股东之联营企业 1,231.01 0.00合计 150,281,414.97 96.45
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财务报表附注
2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
23,414,806.60 5.28 23,000,206.60 98.23 414,600.00账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
408,047,687.05 91.95 784,078.08 -- 407,263,608.97应收款
其中：账龄组合 2,409,025.41 0.54 784,078.08 32.55 1,624,947.33合并内关联方组合 300,031,306.91 67.61 -- -- 300,031,306.91财政资金 16,368,000.00 3.69 -- -- 16,368,000.00投资组合 87,500,000.00 19.72 -- -- 87,500,000.00小额应收款 1,739,354.73 0.39 -- -- 1,739,354.73组合小计 408,047,687.05 91.95 784,078.08 -- 407,263,608.97单项金额虽不重大但单项计
12,311,780.45 2.77 12,311,780.45 100.00 --提坏账准备的其他应收款
合计 443,774,274.10 100.00 36,096,065.13 -- 407,678,208.97其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
23,414,806.60 7.21 23,000,206.60 98.23 414,600.00账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
288,085,216.02 88.67 734,932.21 -- 287,350,283.81应收款
其中：账龄组合 4,469,576.33 1.38 734,932.21 16.44 3,734,644.12合并内关联方组合 273,999,600.66 84.33 -- -- 273,999,600.66财政资金 7,649,000.00 2.35 -- -- 7,649,000.00小额应收款 1,967,039.03 0.61 -- -- 1,967,039.03组合小计 288,085,216.02 88.67 734,932.21 -- 287,350,283.81单项金额虽不重大但单项计
13,391,454.51 4.12 13,391,454.51 100.00 --提坏账准备的其他应收款
合计 324,891,477.13 100.00 37,126,593.32 -- 287,764,883.81①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
6个月以内 1,272,172.51 52.81 -- 3,160,738.26 70.72 --7-12个月 54,529.80 2.26 2,726.49 237,990.84 5.32 11,899.551至2年 130,342.11 5.41 13,034.21 302,825.09 6.78 30,282.522至3年 188,119.45 7.81 56,435.84 103,960.00 2.33 31,188.003至4年 103,960.00 4.32 51,980.00 5,000.00 0.11 2,500.004至5年 5,000.00 0.21 5,000.00 500.00 0.01 500.005年以上 654,901.54 27.18 654,901.54 658,562.14 14.73 658,562.14合计 2,409,025.41 100.00 784,078.08 4,469,576.33 100.00 734,932.21②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 坏账准备合并内关联方组合 300,031,306.91 --财政资金 16,368,000.00 --投资组合 87,500,000.00 --小额应收款组合 1,739,354.73 --合计 405,638,661.64 --③期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由进出口公司 23,414,806.60 23,000,206.60 98.23 破产清算④期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由三峰客车厂 6,955,635.53 6,955,635.53 100.00 历史遗留，无法收回通达加工厂 189,865.16 189,865.16 100.00 历史遗留，无法收回天津华狮汽车仪表有限公司 184,726.48 184,726.48 100.00 历史遗留，无法收回天津恩特电气设备成套公司 122,024.73 122,024.73 100.00 历史遗留，无法收回其他 4,859,528.55 4,859,528.55 100.00 历史遗留，无法收回合计 12,311,780.45 12,311,780.45
（2）本报告期其他应收款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
是否由关联单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
交易产生
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
天津市轴瓦厂 往来款 720,289.43 注销 否天津市西青区北口 往来款 22,001.00 注销 否天津市西青区增福环保设备厂 往来款 16,112.59 注销 否天津市津南区汽车冲压件厂 往来款 11,620.42 注销 否刘戌 个人借款 9,400.00 离职 否天津市西青区盛强工贸有限公司 往来款 6,842.37 注销 否天津市津西振华机械修理厂 往来款 2,632.00 注销 否毛锦明 个人借款 2,000.00 离职 否天钢高科技 往来款 600.00 注销 否合计 791,497.81
（4）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 性质或 占其他应收款单位名称 金额 年限
关系 内容 总额的比例%一汽华利 关联方 300,000,000.00 2年以内 往来款 67.60鑫安保险 关联方 87,500,000.00 6个月以内 投资款 19.72进出口公司 关联方 23,414,806.60 1-5年 往来款 5.28天津市财政局 非关联方 16,368,000.00 6个月以内 惠民补贴 3.69三峰客车厂 非关联方 6,955,635.53 5年以上 往来款 1.57合计 434,238,442.13 97.86（5）应收关联方款项
占其他应收款单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例%一汽华利 子公司 300,000,000.00 67.60鑫安保险 联营企业 87,500,000.00 19.72进出口公司 清算中子公司 23,414,806.60 5.28一汽丰田 联营企业 257,702.28 0.06销售公司 子公司 31,306.91 0.01一汽丰发 控股股东之合营企业 1,156.60 0.00合计 411,204,972.39 92.673、长期股权投资
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
在被投资
在被投在被投 单位持股
本期计
被投资单位 资单位资单位 比例与表
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备提减值本期现金红利名称 持股比表决权 决权比例
准备
例%比例% 不一致的
说明
①对子公司
-- -- 129,583,666.68 -- 129,583,666.68 -- -- -- -- -- 3,000,000.00投资
汽研所 成本法 3,262,859.58 3,262,859.58 -- 3,262,859.58 100.00 100.00 -- -- -- --销售公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 -- 50,000,000.00 100.00 100.00 -- -- -- --瑞博通 成本法 23,530,000.00 23,530,000.00 -- 23,530,000.00 100.00 100.00 -- -- -- --利通物流 成本法 21,942,329.80 21,942,329.80 -- 21,942,329.80 60.00 60.00 -- -- -- 3,000,000.00花乡桥丰田 成本法 10,299,134.82 10,299,134.82 -- 10,299,134.82 100.00 100.00 -- -- -- --沈阳公司 成本法 20,549,342.48 20,549,342.48 -- 20,549,342.48 83.84 83.84 -- -- -- --一汽华利 成本法 300,000.00 -- -- -- 100.00 100.00 -- -- -- --②对联营企
-- -- 2,612,801,959.95 -299,776,113.43 2,313,025,846.52 -- -- -- -- -- 1,273,528,964.26业投资
一汽丰田 权益法 1,015,419,276.90 2,499,699,636.30 -300,125,240.17 2,199,574,396.13 30.00 30.00 -- -- -- 1,273,528,964.26津河电工 权益法 17,595,253.54 25,997,182.99 718,922.09 26,716,105.08 30.00 30.00 -- -- -- --鑫安保险 权益法 87,500,000.00 87,105,140.66 -369,795.35 86,735,345.31 -- -- -- -- -- --③对其他企
-- -- 39,051,640.92 -- 39,051,640.92 -- -- -- 38,756,794.64 -- --业投资
微型汽车冲
成本法 9,828,209.21 9,828,209.21 -- 9,828,209.21 20.00 20.00 -- 9,533,362.93 -- --压厂
和平区人民
成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 -- -- -- 200,000.00 -- --政府协作办
破产
进出口公司 成本法 -- 29,023,431.71 29,023,431.71 100.00 -- 29,023,431.71 -- --清算
合计 -- 2,781,437,267.55 -299,776,113.43 2,481,661,154.12 -- -- 38,756,794.64 -- 1,276,528,964.26
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额主营业务收入 4,945,308,601.27 6,771,845,664.72其他业务收入 116,960,186.59 115,362,323.31营业成本 5,432,921,953.24 7,104,935,371.27（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本汽车制造业 4,945,308,601.27 5,331,917,379.38 6,771,845,664.72 7,018,493,021.92（3）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本轿车销售 4,070,503,826.07 4,460,786,246.41 5,440,275,883.14 5,724,397,629.10发动机销售 32,882,651.12 28,684,262.86 104,534,168.14 91,894,537.71备件销售 841,922,124.08 842,446,870.11 1,227,035,613.44 1,202,200,855.11合计 4,945,308,601.27 5,331,917,379.38 6,771,845,664.72 7,018,493,021.92（4）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本京津区域 4,709,113,955.11 5,097,315,281.06 6,580,500,867.36 6,821,658,879.48东北区域 236,194,646.16 234,602,098.32 191,344,797.36 196,834,142.44合计 4,945,308,601.27 5,331,917,379.38 6,771,845,664.72 7,018,493,021.92（5）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%销售公司 3,952,627,745.74 78.08集团进出口 186,779,572.64 3.69一汽丰田 96,037,567.60 1.90一汽非洲 48,184,529.92 0.95
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
部件公司 47,611,972.65 0.94合计 4,331,241,388.55 85.565、投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 3,000,000.00 3,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益 973,752,850.83 1,291,875,076.37其他 311,323.56 60,742.50合计 977,064,174.39 1,294,935,818.87（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因利通物流 3,000,000.00 3,000,000.00 --（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因一汽丰田 973,403,724.09 1,293,194,204.12 被投资单位净利润变化津河电工 718,922.09 -924,268.41 被投资单位净利润变化鑫安保险 -369,795.35 -394,859.34 被投资单位净利润变化合计 973,752,850.83 1,291,875,076.37
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -392,084,419.76 153,577,778.08加：资产减值准备 168,670,356.03 90,304,657.40固定资产折旧、投资性房地产折旧 506,572,556.09 447,312,962.79无形资产摊销 15,732,106.38 10,193,480.29长期待摊费用摊销 -- --处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
2,797,497.97 1,187,039.90益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务费用（收益以“－”号填列） 62,146,546.48 39,671,886.94投资损失（收益以“－”号填列） -977,064,174.39 -1,294,935,818.87递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,648,235.53 9,098,941.19递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --存货的减少（增加以“－”号填列） -23,822,090.66 -108,047,926.19经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -476,072,161.31 -335,782,625.56经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -504,016,351.38 -344,714,478.26其他 -- --经营活动产生的现金流量净额 -1,612,491,899.02 -1,332,134,102.292、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 -- --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 312,248,247.71 545,386,523.40减：现金的期初余额 545,386,523.40 696,140,572.48加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 -233,138,275.69 -150,754,049.08十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明非流动性资产处臵损益 -2,758,355.37 --计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 62,015,400.37 --额或定量持续享受的政府补助除外）
债务重组损益 166,725,685.18 --除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,958,916.60 --非经常性损益总额 227,941,646.78 --减：非经常性损益的所得税影响数 2,470.84 --非经常性损益净额 227,939,175.94 --减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数
5,110.42 --（税后）
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归属于公司普通股股东的非经常性损益 227,934,065.52 --2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产
每股收益
报告期利润
收益率%
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 -14.03% -0.3009 --扣除非经常性损益后归属于公司普通股
-20.69% -0.4438 --股东的净利润
其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：
项目 代码 报告期报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 -479,916,678.29报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 227,934,065.52报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F -707,850,743.81归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 3,669,504,793.05报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的净
Ei --资产
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 12报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净资
Ej 15,951,699.05产
减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 6其他事项引起的净资产增减变动 Ek --其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk --报告期月份数 M0 12归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 --E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M
归属于公司普通股股东的加权平均净资产 0-Ej*Mj/M0+Ek*Mk/ 3,421,570,604.38 M0
归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 -14.03%扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产
Y2=P2/E2 -20.69%收益率
3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末余额47,451.15万元，较期初减少34.24%，主要是经营性现金流量减少。
（2）应收账款期末余额 5,157.15万元，较期初增加56.18%，主要是应收发动机销售款增加。
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2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（3）其他应收款期末余额 11,398.55万元，较期初增加419.75%，主要是增加对鑫安保险的投资款。
（4）开发支出期末余额 16,764.82万元，较期初增加53.95%，主要是增加 T012项目开发支出。
（5）短期借款期末余额 132,000.00万元，较期初增加30.69%，主要是增加向一汽财务公司的借款。
（6）预收账款期末余额16,899.60万元，较期初减少36.09%，主要是整车销售预收款减少。
（7）应付利息期末余额150.17万元，较期初减少99.13%，主要是一汽华利借款利息转营业外收入（债务重组）。
（8）营业收入本期发生额562,374.59万元，较上期减少25.04%，主要是销售量减少 5万辆。
（9）营业成本本期发生额 568,164.41万元，较上期减少21.15%，主要是随着销售量下降引起的收入下降，营业成本下降。
（10）财务费用本期发生额9,718.69万元，较上期增加51.52%，主要是利息支出增加。
（11）资产减值损失发生额 17,469.45万元，较上期增加89.93%，主要是坏账准备、存货跌价准备和在建工程减值准备本期计提数增加。
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第三次会议批准。
天津一汽夏利汽车股份有限公司
2014年3月31日
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