瀚蓝环境股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2015]G14041890068号
目录
报告正文…………………………………………………………… 1-2募集资金存放与使用情况的专项说明……………………… 3-8
关于瀚蓝环境股份有限公司
2014年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
广会专字[2015]G14041890068号瀚蓝环境股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的贵公司董事会关于募集资金2014年度存放与使用情况的专项说
明进行了专项审核。贵公司董事会的责任是根据上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》编制募集资金存放与实际使用情况报告，并保证募集资金存放与实际使用情况报告的内容真实、准确、完整，且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是瀚蓝环境董事会的责任。
我们的责任是在实施审核的基础上对贵公司募集资金年度存放与使用情况的专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对募集资金存放和使用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。
审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与使用情况专项说明的审核证据。
选择的审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与使用情况专项说明重大错报风险的评估，还包括对贵公司董事会编制募集资金存放与使用情况专项说明所依据标准的适当性作出评价。我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
我们认为，贵公司董事会《关于2014年度募集资金存放与使用情况的专项说明》已经按照
瀚蓝环境股份有限公司董事会
关于2014年度募集资金存放与使用情况的
专项说明
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据瀚蓝环境股份有限公司（原名“南海发展股份有限公司”、以下简称“公司”） 2011年11月21日召开的第七届董事会第六次会议决议、2011年12月15日召开的 2011年第三次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会以《关于核准南海发展股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]761号文)核准，公司以每股人民币 6.57元的价格向特定对象非公开发行 91,319,726股A股共筹得人民币599,970,599.82元，均以人民币现金形式投入，扣除保荐费用和承销费用10,000,000.00元后的款项589,970,599.82元已于2012年8月2日全部到位，资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所有限公司审验并出具了“广会所验字[2012]第11005070040号”验资报告。
（二）2014年度募集资金使用金额及余额
截至2014年 12月 31日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
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|募集资金净额||加：累计利息收入扣除手续费净额|累计使用金额|||2014.12.31余额|
|主承销商汇入|减：支付律师费等其他发行费用||直接投入募集资金项目|补充营运资金|总额||
|589,970,599.82|1,389,905.15|7,599,795.54|351,912,367.50|244,218,977.16|596,131,344.66|-|

截至2014年 12月 31日，公司累计直接投入项目运用的募集资金351,912,367.50元，其中
包括以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金76,553,419.32元；补充流动资金
244,218,977.16元；2014年11月专户剩余资金49,145.55元转出销户；截至2014年12月31日，尚
未使用的募集资金余额为零元。
二、募集资金的管理情况
为了规范本公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等相关法律、法规及规范性文件的有关规定，公司制定了《募集资金管理办法》。公司与本次发行保荐机构广发证券股份有限公司以及中国光大银行佛山分行、中信银行佛山南海支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
2014年度，公司严格按照《募集资金管理办法》、《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
截至2014年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储金额为零元。账号为38720188000078215的中国光大银行佛山分行募集资金专户资金使用完毕，已于2013年6月销户。账号为7447210182600016277的中信银行佛山南海支行募集资金专户存储余额49,145.55元转入公司建设银行佛山南海支行44001667221050690603账户，资金使用完毕，已于2014年11月销户。
三、本年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金项目的资金使用
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
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|募集资金净额||||58,858.07||本年度投入募集资金总额|||||11,810.96||
|变更用途的募集资金总额比例||||-||已累计投入募集资金总额|||||59,613.13||
|变更用途的募集资金总额比例||||-|||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额||截至期末累计投入金额（2）|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(1)-(2)|截至期末投入进度(4)=(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否可达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|新桂城水厂专用输水管道工程项目|否|34,620.77|34,620.77|11,810.96||35,191.24|-570.47|101.65%|2014年10月底|-|-|否|
|补充营运资金|否|24,080.29|*24,237.30|-||24,421.90|-184.60|-|-|-|-|-|
|合计||58,701.06|58,858.07|11,810.96||59,613.13|-755.06||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）|||||新桂城水厂专用输水管道工程项目原计划于2013年底完工，由于个别管段因拆迁问题相关部门未能提供施工场地，该项工程于2014年10月底与新桂城水厂一并投入使用，由于项目效益无法单独区分，故本年度实现效益未列示金额。||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||||无||||||||

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|募集资金投资项目实施地点变更情况|无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|详见本报告三、（二）的说明|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|无|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|无|
|尚未使用的募集资金用途及去向|无|
|募集资金其他使用情况|无|

*因为实际发行费用支出比公司于2011年12月15日召开的2011年第三次临时股东大会通过的非公开发行股票方案预计发行费用节约了157.01万元，所以公司将节约资金用于补充营运资金。
(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2012年10月26日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过，将非公开发行股票的募集资金人民币7,655.34万元置换公司已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所有限公司审核，并出具“广会所专字[2012]第12004720019号”鉴证报告。
四、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果
2014年度，公司不存在用闲置的用于工程项目的募集资金补充流动资金的情况。
五、募集资金投向变更的情况
2014年度，公司不存在募集资金投向变更情况。
六、公司2015年2月发行股份购买资产配套资金募集及使用情况
根据公司2014年第一次临时股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会《关于核准瀚蓝环境股份有限公司向创冠环保（香港）有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1336号）核准，公司向创冠环保（香港）有限公司发行股份及支付现金购买其所持创冠环保（中国）有限公司（以下简称“创冠中国”）100%股权；公司向佛山市南海城市建设投资有限公司发行股份购买其所持佛山市南海燃气发展有限公司30%股权；同时非公开发行股票不超过100,469,635股新股用以募集本次发行股份购买资产的配套资金。2014年12月25日，公司已向交易对方发行人民币普通股（A股）137,554,028股，公司股份总数增至716,796,909股。2015年2月3日，根据公司与广东恒健资本管理有限公司、广东省盐业集团有限公司、民生加银基金管理有限公司、李贵山、长城国融投资管理有限公司签订的股份认购合同，协商确定的发行价格为15.05元/股，发行数量为49,467,109股。截至2015年2月3日止，公司已收到主承销商广发证券股份有限公司汇入的认购资金款734,479,990.45元，此款为本次认购资金总额744,479,990.45元扣除保荐费用和承销费用10,000,000.00元后的款项。2015年2月3日上述款项已汇入公司在中国银行佛山南海支行营业部的账户（账号671764909548）。
根据中国证监会的批复和《瀚蓝环境股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，本次非公开发行募集的配套资金将全部用于支付购买创冠中国100%股权的部分现金对价。根据公司与创冠香港签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，本次收购创冠中国100%股权的现金对价，在满足各阶段付款条件后，瀚蓝环境需按进度支付。如果届时本次募集的配套资金没有到位，公司将通过自筹方式先行支付现金对价，待配套资金募集到位后再予以置换。
2015年2月13日，公司第八届董事会第十次会议审议通过，将非公开发行股票的募集资金人民币734,479,990.45元置换公司已先行支付的购买创冠中国100%股权的部分现金对价。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具“广会专字[2015]G14041890025号”鉴证报告。
募集资金置换完成后，募集资金已使用完毕，公司已注销该募集资金账户。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况。
瀚蓝环境股份有限公司董事会
二〇一五年三月二十六日