上海界龙实业集团股份有限公司
2017年度董事会审计委员会履职情况报告
根据《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，公司董事会审计委员会就2017年度履职工作情况向董事会作如下汇报：
一、公司董事会审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会由2名独立董事及1名董事共3人组成，其中主任委员由具有会计专业资格的独立董事担任。目前现任委员为独立董事王天东、蒋春及董事沈伟荣，其中独立董事王天东担任审计委员会主任。
公司董事会审计委员会成员的组成及任职条件均符合相关规定要求。
二、公司董事会审计委员会2017年度会议召开情况
2017年公司董事会审计委员会根据《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。2017年度公司董事会审计委员会共召开五次会议，会议具体情况如下：
1、公司董事会审计委员会于 2017年 3月 20日召开了 2017年第一次会议，审议通过了以下议案：
（1）、公司董事会审计委员会听取了年审注册会计师所作的 2016年度公司审计工作总结报告，审阅了其出具的《2016年度年报与独立董事沟通事宜》、《2016年度内部控制审计情况汇报》及经会计师事务所初审的 2016年度财务报表，经审议认为：公司 2016年度财务报表真实、准确、完整地反映了公司整体情况，同意向公司董事会汇报会计师事务所关于 2016年度公司审计工作的总结报告，并将公司2016年度财务报告情况提交公司董事会审议。
（2）、审议通过公司《2016年度董事会审计委员会履职情况报告》，并决定提交公司董事会审议。
（3）、审议通过公司《2016年度关联方资金占用及往来情况报告》，确认公司不存在公司第一大股东非经营性资金占用情况，并决定提交公司董事会审议。
（4）、审议通过公司《2016年度内部控制检查监督工作报告》。
（5）、审议通过公司《2016年度内部控制评价报告（草案）》，并决定提交公司董事会审议。
（6）、审议通过公司《2017年度聘任会计师事务所的议案》，确认公司2016年度财务报告审计费用为人民币 98万元；同时同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度财务报告审计机构，并决定提交公司董事会审议。
（7）、审议通过公司《2017年度聘任内控审计机构的议案》，确认公司2016年度财务报告相关内部控制审计费用为人民币 30万元；同时同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017年度财务报告相关内部控制审计机构，并决定提交公司董事会审议。
（8）、审议通过公司《2017年度上海界龙集团有限公司向公司提供财务资助关联交易的议案》，并决定提交公司董事会审议。
（9）、审议通过公司《2017年度上海界龙集团有限公司对公司向金融机构融资提供担保关联交易的议案》，并决定提交公司董事会审议。
（10）、审议通过公司《2017-2018年度建设工程及房屋租赁日常关联交易实施办法》，并决定提交公司董事会审议。
（11）、审议通过公司《关于共同投资成立上海龙链文化创意有限公司关联交易的议案》，并决定提交公司董事会审议。
2、公司董事会审计委员会于 2017年 8月 14日召开了 2017年第二次会议，审议通过了以下议案：
（1）、审议通过公司《2017年上半年度内部控制评价报告（草案）》，决定提交公司董事会审议。
（2）、审议通过公司《2017年上半年度内部控制检查监督工作报告》。
（3）、审议通过公司《2017年上半年度关联方资金占用及往来情况报告》，确认 2017年上半年度公司不存在公司第一大股东非经营性资金占用情况，决定提交公司董事会审议。
（4）、审议通过公司《关于公司 2017年上半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，决定提交公司董事会审议。
3、公司董事会审计委员会于2017年11月21日召开了2017年第三次会议，审议通过了以下议案：
（1）、审议通过公司《关于将公司募集资金节余资金转为流动资金的议案》，决定提交公司董事会审议。
（2）、审议通过公司《关于转让下属子公司上海龙樱彩色制版有限公司100%股权的议案》，决定提交公司董事会审议。
4、公司董事会审计委员会于2017年11月23日召开了2017年第四次会议，审议通过了以下议案：
（1）、审议通过公司 2017年度报告年审会计师审计工作安排。预审开始时间为 2017年 10月 18日-2017年 12月 22日，主要工作内容是开始进行现场工作，审核原始资料，对认为不妥的地方提请公司注意，同时对与财务报表相关的内部管理制度进行了解；终审时间初步定为2018年1月6日-2018年2月9日，主要是确定公司及各子公司的财务报表；在公司对审核的报表数据进行确认后，在2018年3月下旬完成合并报表和报表附注。
（2）、审议通过公司审计部出具的《2017年度内部控制评价工作方案》。公司 2017年度财务报告相关内部控制自我评价审计工作实施测试时间为 2017年 12月 25日-2018年 2月 2日，主要工作内容是前期准备及系统操作培训、实质性测试；编制报告时间为 2018年 2月 5日-2018年 2月下旬，主要工作内容是汇总评价结果、编制内部控制自我评价报告、对外披露自我评价报告。
5、公司董事会审计委员会于2017年12月12日召开了2017年第五次会议，审议通过了以下议案：
（1）、审议通过立信会计师事务所关于公司 2017年度财务报告审计初审意见。
三、公司董事会审计委员会2017年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1、评估外部审计机构的独立性和专业性
2016年公司聘任的年度财务报告审计机构及内控审计机构为立信会计师事务所（特殊普通合伙），该事务所具有从事证券相关业务的资格，其资质符合相关规定要求。2016年度该事务所遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成公司委托的各项工作。
2、向公司董事会提出续聘外部审计机构的建议
由于立信会计师事务所（特殊普通合伙）2016年度能够较好地完成公司委托的各项工作，公司董事会审计委员会向公司董事会提议继续聘请立信会计师事务所作为公司 2017年度财务报告的审计机构，并提议聘请立信会计师事务所作为公司2017年度内控审计机构。
3、审核外部审计机构的审计费用及聘用条款
公司2016年度财务报告审计费用为人民币98万元,2016年度财务报告相关内部控制审计费用为人民币 30万元。该审计费用根据公司现有的资产规模等进行确定，公司董事会审计委员会予以确认。
4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的应关注事项
2017年公司董事会审计委员会根据相关规定与外部审计机构及公司财务部门、审计部门沟通交流，协商确定了公司年度财务报告及内控审计工作计划、时间安排、审计方法等事项，并就外部审计机构在审计期间提出的相关应关注事项进行了多次沟通、交流。同时将外部审计机构的建议或意见提交公司董事会审议。
5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
公司董事会审计委员会认为 2017年公司聘请的年度财务报告及内控审计机构立信会计师事务所在对公司进行审计期间能够坚持独立、客观、公正的原则，本着严谨求实、独立客观的工作态度，遵守中国注册会计师审计准则及中国注册会计师职业道德守则，勤勉尽责地履行审计职责。
（二）指导内部审计工作
公司董事会审计委员会审阅了公司 2017年度内部审计计划，认可计划的可行性，并督促公司审计部严格按照审计计划实施。同时对公司审计部提交的半年度及年度内部控制检查监督工作报告、内部控制自我评估报告进行审核，对内审工作的结果进行评估确认，并实时指导审计部对公司内部控制制度的建立、完善和执行情况进行检查和监督，有效防范经营风险，确保公司规范运作和健康发展。
2017年度公司董事会审计委员会全体委员未发现内部审计工作存在重大或重要问题的情况，公司内审工作切实有效。
（三）审阅上市公司的财务报告并发表意见
2017年公司董事会审计委员会审阅了年审会计师事务所出具的《2016年度审计情况汇总》及经会计师事务所初审的2016年度财务报表，经表决一致同意；
并认为 2016年度财务报表初稿真实、准确、完整地反映了公司整体情况，同意向董事会汇报会计师事务所从事2016年度公司审计工作的总结报告，并将 2016年度财务报告情况提交公司董事会审核。
（四）评估内部控制的有效性并发表意见