广发证券股份有限公司
（000776）
二○一四年半年度报告
二○一四年八月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。本报告经公司第八届董事会第三次会议审议通过。
所有董事均出席了审议本报告的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
公司负责人孙树明先生、主管会计工作负责人孙晓燕女士及会计机构负责人（会计主管人员）王莹女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
目录
第一节重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................. 2第二节公司简介 ...................................................................................................................................................... 6第三节会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................... 8第四节董事会报告 ................................................................................................................................................ 10第五节重要事项 .................................................................................................................................................... 33第六节股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 50第七节优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 52第八节董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................................................ 53第九节财务报告 .................................................................................................................................................... 54第十节备查文件目录 ............................................................................................................................................ 54
释义
||||
|-|-|-|
|释义项||释义内容|
|报告期|指|2014年半年度（2014年1月1日至2014年6月30日）|
|本公司、公司、我司|指|广发证券股份有限公司|
|辽宁成大|指|辽宁成大股份有限公司|
|吉林敖东|指|吉林敖东药业集团股份有限公司|
|中山公用|指|中山公用事业集团股份有限公司|
|广发控股香港|指|广发控股（香港）有限公司|
|广发期货|指|广发期货有限公司|
|广发信德|指|广发信德投资管理有限公司|
|广发乾和|指|广发乾和投资有限公司|
|广发资管|指|广发证券资产管理（广东）有限公司|
|广发基金|指|广发基金管理有限公司|
|广东股权中心|指|广东金融高新区股权交易中心有限公司|
|易方达基金|指|易方达基金管理有限公司|
|国内业务|指|指在中国大陆地区开展的业务|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|保监会|指|中国保险监督管理委员会|
|广东证监局|指|中国证券监督管理委员会广东监管局|
|上交所|指|上海证券交易所|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|||公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券|
|融资融券|指||
|||供其卖出，并收取担保物的经营活动。|
|||以股票价格指数为标的物的金融期货合约，即以股票市场|
|||的股价指数为交易标的物，由交易双方订立的、约定在未|
|股指期货|指||
|||来某一特定时间按约定价格进行股价指数交易的一种标准|
|||化合约。|
|||中小微型企业在中国境内以非公开方式发行和转让，约定|
|中小企业私募债|指||
|||在一定期限还本付息的公司债券。|
|||证券公司利用自身的专业优势寻找并发现优质投资项目或|
|||公司，以自有或募集资金进行股权投资，并以获取股权收|
|直接投资、直接股权投资|指||
|||益为目的业务。在此过程中，证券公司既可以提供中介服|
|||务并获取报酬，也可以以自有资金参与投资。|
|||是指符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质|
|股票质押式回购|指|押，向符合条件的资金融出方融入资金，并约定在未来返|
|||还资金、解除质押的交易。|
|||是指符合条件的客户以约定价格向托管其证券的证券公司|
|||卖出标的证券，并约定在未来某一日期由客户按照另一约|
|约定购回式证券交易|指|定价格从证券公司购回标的证券，证券公司根据与客户签|
|||署的协议将待购回期间标的证券产生的相关孳息返还给客|
|||户的交易。|
|||合格境内机构投资者（Qualified Domestic Institutional|
|QDII|指||
|||Investors）|
|QFII|指|合格境外机构投资者（Qualified Foreign Institutional|

||||
|-|-|-|
|||Investors）|
|||人民币合格境外投资者（RMB Qualified Foreign|
|RQFII|指||
|||Institutional Investors）|
|||Exchange Traded Funds，即交易型开放式指数基金，通常|
|ETF|指|又被称为交易所交易基金，是一种在交易所上市交易的、|
|||基金份额可变的一种开放式基金。|
|||在营业场所内部署与现场交易服务相关的信息系统为客户|
|A型信息系统建设模式|指||
|||提供现场交易服务。|
|||在营业场所内未部署与现场交易服务相关的信息系统，但|
|B型信息系统建设模式|指|依托公司总部或其他证券营业部的信息系统为客户提供现|
|||场交易服务。|
|||在营业场所内未部署与现场交易服务相关的信息系统且不|
|C型信息系统建设模式|指||
|||提供现场交易服务。|

2014年半年度报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。
第二节公司简介
一、公司简介
|||||
|-|-|-|-|
|股票简称|广发证券|股票代码|000776|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|广发证券股份有限公司|||
|公司的中文简称|广发证券|||
|公司的英文名称|GF Securities Co., Ltd.|||
|公司的法定代表人|孙树明|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|罗斌华|蔡铁征|
||广州市天河区天河北路183-187号|广州市天河区天河北路183-187号|
|联系地址|||
||大都会广场43楼|大都会广场39楼|
|电话|020-87550265 87550565|020-87550265 87550565|
|传真|020-87553600|020-87554163|
|电子信箱|lbh@gf.com.cn|ctz@gf.com.cn|

三、其他情况
1、公司联系方式
|||
|-|-|
|公司注册地址|广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼（4301-4316房）|
|公司注册地址的邮政编码|510075|
||广州市天河区天河北路183-187号大都会广场5楼、7楼、18楼、19楼、|
|公司办公地址||
||36楼、38楼、39楼、41楼、42楼、43楼和44楼|
|公司办公地址的邮政编码|510075|
|公司网址|http://www.gf.com.cn|
|公司电子信箱|dshb@gf.com.cn|

2、信息披露及备置地点
|||
|-|-|
|公司选定的信息披露报纸的名称|《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的||
||http://www.cninfo.com.cn|
|网址||
|公司年度报告备置地点|广州市天河区天河北路183-187号大都会广场39楼|

3、注册变更情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|||企业法人营业执照|||
|注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
|||注册号|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||吉林省延吉市||||
|首次注册|1994年01月21日|长白山东路|2224001002142|222401126335439|12633543-9|
|||1388号||||
|||广州市天河区||||
|||||粤国税字||
|||天河北路183-||||
|||||440100126335439||
|||187号大都会||||
|报告期末注册|2014年05月15日||222400000001337|号/粤地税字|12633543-9|
|||广场43楼||||
|||||440106126335439||
|||（4301-4316||||
|||||号||
|||房）||||
|临时公告披露||||||
|的指定网站查|2014年5月27日|||||
|询日期||||||
|临时公告披露||||||
||《关于获颁经营范围减少证券资产管理的营业执照和经营证券业务许可证的公告》（巨|||||
|的指定网站查||||||
||潮资讯网www.cninfo.com.cn）|||||
|询索引||||||

4、其他有关资料
(1)公司注册资本：人民币5,919,291,464元（截至本半年度报告披露日）；
公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品（以上各项凭本公司有效许可证书经营）。
(2)监管部门分类评价情况:
根据证监会《证券公司分类监管规定》，公司近三年分类评价情况为：
2012年公司被分类评价为A类AA级证券公司；
2013年公司被分类评价为A类AA级证券公司；
2014年公司被分类评价为A类AA级证券公司。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标（合并报表）
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据。
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||||本报告期比上年同期|
||本报告期|上年同期||
||||增减|
|营业收入（元）|4,633,984,313.90|3,833,068,782.29|20.89%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|1,674,990,055.35|1,361,769,651.44|23.00%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性||||
||1,674,448,024.91|1,358,921,960.67|23.22%|
|损益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|663,528,787.14|-9,398,053,497.12|-|
|基本每股收益（元/股）|0.28|0.23|21.74%|
|稀释每股收益（元/股）|0.28|0.23|21.74%|
|加权平均净资产收益率|4.74%|4.06%|上升0.68个百分点|
||||本报告期末比上年度|
||本报告期末|上年度末||
||||末增减|
|总资产（元）|125,551,338,671.86|117,348,995,593.78|6.99%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|35,231,609,372.55|34,650,118,479.99|1.68%|

二、非经常性损益项目及金额（合并报表）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部|418,518.15||
|分）|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家|1,978,635.26||
|统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,655,221.73||
|减：所得税影响额|199,901.24||
|少数股东权益影响额（税后）|||
|合计|542,030.44|--|

三、母公司净资本及有关风险控制指标
公司资产质量优良，经营稳健，各项风险控制指标符合《证券公司监督管理条例》及《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减|
|净资本|20,388,943,168.00|20,704,767,497.86|-1.53%|
|净资产|33,682,884,010.68|33,329,072,902.89|1.06%|
|净资本/各项风险资本准备之和|689.69%|696.71%|减少7.02个百分点|

|||||
|-|-|-|-|
|净资本/净资产|60.53%|62.12%|减少1.59个百分点|
|净资本/负债|39.49%|41.57%|减少2.08个百分点|
|净资产/负债|65.23%|66.91%|减少1.68个百分点|
|自营权益类证券及证券衍生品/||||
||55.66%|62.41%|减少6.75个百分点|
|净资本||||
|自营固定收益类证券/净资本|148.33%|158.54%|减少10.21个百分点|

第四节董事会报告
一、概述
2014年上半年，公司继续围绕五年（2011-2015年）发展战略规划稳步迈进。在董事会的指导下，在公司经营管理层的带领下，公司全体员工继续朝着―中国领先、亚太一流的证券金融集团‖的战略愿景不断努力。公司持续促进各项创新业务的发展，和各项传统业务的转型升级；已获得“互联网证券业务试点”等各类新业务资格积极布局互连网金融(证券)业务；引进各类国际化人才，引领各类创新产品的开发；持续巩固集团化态势；加强企业文化建设等。在战略执行、经营业绩和创新发展等方面取得了良好成绩，公司主要经营指标继续保持在行业前列，公司总体收入和盈利水平有较大幅度增长，为股东创造了较好的经济效益。另外，为弥补中期负债的结构性缺陷和提升净资本水平，，公司于 2014年 7月成功发行了2014年第一期次级债券60亿元。
二、主营业务分析
（一）总体情况概述
2014年上半年经济运行总体平稳，结构调整稳中有进，转型升级势头良好，国内生产总值同比增长7.4%，居民消费价格同比上升2.3%（数据来源：国家统计局，2014）。2014年上半年股票指数窄幅震荡，上证综指下跌3.20%，深证成指下跌9.59%，中小板指数下跌3.72%，创业板指数上涨7.69%。2014年上半年，A股成交额215,101.45亿元，同比上升2.68%；通过IPO、增发及配股募集资金合计
3,197.68亿元，同比增长50.39%；发行企业债券募集金额合计4,446.90亿元，同比上升42.46%；发行公司债券募集金额合计496.18亿元，同比下降58.57%；融资融券业务继续保持增长，2014年6月底融资融券余额合计4,064.08亿元，同比增加82.90%（数据来源：WIND资讯，2014）。2014年上半年，全行业实现营业收入930.30亿元，同比增长18.47%；实现净利润323.49亿元，同比增长32.20%（数据来源：证券业协会网站，2014）。
2014年上半年，公司主要经营数据良好，主要指标在行业内继续保持前列。截至2014年6月30日，公司总资产1,255.51亿元，较上年度末上升6.99%；归属于上市公司股东的所有者权益为352.32亿元，较上年度末上升1.68%；2014年1-6月公司营业收入为46.34亿元，同比增长20.89%；营业支出25.12亿元，同比上升19.46%；营业利润为21.22亿元，同比增长22.64%；归属于上市公司股东的净利润为16.75亿元，同比上升23.00%。
（二）主营业务收入情况分析
公司的主营业务主要分为六大板块：大经纪业务板块、大投资银行业务板块、大资产管理业务板块、大买方业务板块、研究及销售交易业务板块和类贷款业务板块。
报告期内，公司实现营业收入46.34亿元，同比增长20.89%。其中，大经纪业务板块实现营业收入17.88亿元，同比减少3.72%；大投资银行业务板块实现营业收入6.86亿元，同比增加308.59%；大资产管理业务板块实现营业收入3.97亿元，同比增长34.61%；大买方业务板块实现投资收益和公允价值变动损益14.38亿元，同比增长23.39%；研究及销售交易业务板块实现分仓收入合计0.67亿元，同比减少14.94%；类贷款业务板块实现利息收入11.07亿元，同比增长147.33%。
1、大经纪业务板块
公司的大经纪业务板块主要包括证券经纪业务（含代销金融产品业务）、期货经纪业务（含海外期货经纪业务）和海外证券经纪业务（未注明“海外”的业务均指国内业务，后同）领域。报告期内，大经纪业务板块合计实现营业收入17.88亿元，同比减少3.72%。
在证券经纪业务领域，2014年上半年行业政策延续“市场化”方向，互联网金融蓬勃发展，对券商佣金水平的下降形成较大压力，对经纪业务流程、服务方式与内容以及从业人员业务水平等带来较大挑战。在此背景下，公司深入落实经纪业务发展战略，大力发展中间业务，积极探索互联网金融经营模式，打造一站式电商平台，持续强化跨部门协同、成本控制，优化人才队伍结构，深入推进经纪业务由通道模式向财富管理模式转型，形成多种子业务一并驱动的收入格局。2014年 1-6月证券经纪业务完成股票基金成交量18,107.82亿元，实现营业收入15.79亿元，同比减少2.93%；公司托管证券市值 7,045.30亿元，较去年底下降2.05%。
公司代理买卖证券业务的交易额及市场份额情况如下表所示。
公司代理买卖证券业务的交易额及市场份额
||||||
|-|-|-|-|-|
|证券种类|2014年上半年交易额（亿元）|2014年上半年市场份额|2013年上半年交易额（亿元）|2013年上半年市场份额|
|股票|17,835.78|4.12%|17,288.81|4.09%|
|基金|272.05|1.22%|340.33|2.52%|
|债券|28,742.51|3.63%|20,505.26|3.98%|
|权证|--|--|--|--|
|合计|46,850.34|3.76%|38,134.39|4.01%|

注1：数据来自公司统计、沪深交易所；
注2：上表数据为母公司数据；
注3：市场份额是指该类证券交易额占沪深两市该类证券同一时期交易总额的比例。
在期货经纪业务领域，公司通过全资子公司广发期货开展期货经纪业务。报告期内，广发期货实现
期货经纪业务收入为1.68亿元，同比减少17.13%，主要是由于上半年期货市场整体成交额同比下降较大所致。
在海外证券经纪业务领域，公司通过全资子公司广发控股香港开展（具体均指通过广发控股香港的专业持牌子公司开展业务，后同）海外证券经纪业务。广发控股香港实现证券经纪业务收入为0.41亿元，同比增长49.05%，主要是由于交易量增加，代理买卖证券业务手续费净收入增长。
2、大投资银行业务板块
公司的大投资银行业务板块主要包括股权融资业务、债权融资业务、兼并收购和海外投资银行业务领域。报告期内，投资银行业务板块合计实现营业收入6.86亿元，同比增加308.59%。
2014年上半年，在IPO重启的带动下，国内股票发行市场逐步回暖。上半年A股市场一共发行了205个股权融资项目，同比增加88.07%（数据来源：Wind）。2014年是资本市场改革的深化年，新股发行体制发生了很大变化，《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》已经明确表示要积极稳妥推进股票发行注册制改革。在此背景下，公司适时调整业务策略，一方面对投行组织架构进行调整，组建了TMT行业团队和创新业务团队，逐步实现业务模式从项目为中心到以客户为中心的转型，加大行业研究和产品设计能力；另一方面，公司积极贯彻业务多元化战略，加大对再融资、资产证券化和并购等非IPO业务的开拓力度，不断提高对客户的综合服务能力。报告期内，公司完成股权融资项目11个，排名行业第5；主承销金额为120.61亿元，排名行业第9（含并购配套融资项目）。此外，公司投行还完成1个结构化融资项目，融资金额为29.70亿元。2014年上半年，实现股票承销及保荐收入35,462.20万元，市场排名及收入比去年同期显著提升。
2014年上半年，债券市场行情呈冲高回落态势。信用债市场发生两极分化，一方面，企业债因市场风险偏好降低受到投资者追捧，规模逼近去年全年发行量；另一方面，因“ST超日”公司债券兑付风险，导致公司债券发行规模大幅萎缩，民营上市公司债票面利率迅速高企，频现认购不足。2014年上半年，公司债券业务承销实力不断壮大，呈现出良好的发展势头。截至2014年6月30日，公司已完成发行企业债券25只、承销总额230.55亿元,公司企业债券和公司债券合并承销期数和承销总额排名分别列行业第4、第5位（数据来源：公司统计，2014）。另外，公司参与了主承销2单中期票据和1期短期融资券。2014年上半年，实现债券承销及保荐业务收入达1.77亿元，同比增长80.27%。
公司2014年上半年证券承销保荐业务及历年累计详细情况如下表所示。
证券承销保荐业务情况
|||||
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|证券种类|承销次数|承销金额（万元）|承销及保荐收入（万元）|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|主承销|新股发行|4|142|203,799.58|7,584,936.73|14,993.02|241,566.56|
||公募增发|0|12|0|2,009,559.51|0|38,073.60|
||定向增发|4|36|471,931.21|3,270,086.58|10,294.19|63,703.35|
||配股|3|42|530,360.05|2,581,077.74|9,974.99|33,120.07|
||可转债|0|3|0|945,000.00|0|18,304.96|
||债券|33|154|2,825,500.00|13,878,283.00|17,601.15|103,839.40|
|副主承销|新股发行|0|12|0|197,110.97|0|835.92|
||公募增发|0|3|0|59,260.60|0|36.00|
||定向增发|1|1|0|0.00|200.00|200.00|
||配股|0|2|0|6,004.51|0|35.50|
||可转债|0|1|0|15,000.00|0|25.00|
||债券|2|22|35,000.00|360,160.00|0|673.63|
|分销|新股发行|0|73|0|937,987.53|0|1,078.34|
||公募增发|0|13|0|234,260.89|0|301.65|
||定向增发|0|0|0|0|0|0|
||配股|0|15|0|71,792.77|0|210.01|
||可转债|1|6|100.00|91,231.38|2.00|62.77|
||债券|76|1555|1,585,400.49|17,935,678.44|122.74|8,781.58|
|合计||124|2092|5,652,091.33|50,177,430.65|53,188.09|510,848.34|

注：报告期内，公司完成 1个资产证券化项目，募集资金额为 297,000万元，承销收入为 4,704.68万元。
公司 2014年上半年共完成财务顾问项目 26个，实现收入 5,829万元。在新三板业务方面，2014年上半年公司成功推荐 19个企业在全国中小企业股份转让系统挂牌，排名位居行业第5；在项目储备方面稳步增长，累计签约超过250份，为公司新三板业务持续发展奠定良好的基础。
在海外投资银行业务领域，公司主要通过全资子公司广发控股香港进行业务开展，2014年上半年海外投资银行主要从事境外上市企业融资及并购服务领域，完成保荐项目6家及18家财务顾问项目，实现投资银行业务营业收入0.44亿元，同比增长463.86%。
3、大资产管理业务板块
公司的大资产管理业务板块主要包括广发资管（2014年 4月，广发资管已经完成工商登记，并领取了《经营证券业务许可证》，原反映在母公司的受托资产管理业务自 2014年 4月起反映在广发资管）、广发期货资产管理业务、广发控股香港资产管理业务、广发基金对应权益归属、易方达基金对应权益归属
领域。报告期内，大资产管理业务板块合计实现营业收入 3.97亿元，同比34.61%（对上年同期数据口径
进行了扣减交易佣金手续费的调整）。
2014年上半年，资产管理业务市场发展平稳，但由于受股票市场波动影响，从3月份开始，集合资产管理业务权益类产品的新发行个数、规模有所下降；固定收益类产品发行相对平稳,定向业务在2014年上半年得到了较好的发展。
截止2014年6月底，广发资管共发行集合资产管理计划43个。产品线涵盖消费精选等权益类产品，多添富、多添利等固定收益产品，量化避险、量化多策略等量化类产品以及BT项目专项产品等。未来将在行业创新发展的有利促进下，加大产品开发力度，提升投资管理能力，进一步提升业务市场竞争力，逐步使之成为公司业务收入的重要来源之一。截止至2014年6月30日，广发资管资产管理总规模为1,828.01亿元。
母公司及广发资管2014年上半年资产管理业务规模和收入情况如下表所示。
母公司及广发资管2014上半年资产管理业务规模和收入情况
||||||
|-|-|-|-|-|
||资产管理规模（亿元）||管理费收入（亿元）||
||2014年6月30日|2013年6月30日|2014年1-6月|2013年1-6月|
|集合资产管理业务|238.53|117.67|1.10|0.63|
|定向资产管理业务|1,559.78|497.12|0.59|0.23|
|专项业务|29.70|0|0.0036|0|
|合计|1,828.01|614.79|1.69|0.85|

广发期货于2012年11月首批获得资产管理业务资格，并积极开展期货资产管理业务，截至2014年6月30日，资产管理规模为7.51亿元。
截至 2014年 6月 30日，广发控股香港经下设子公司广发资产管理（香港）有限公司开展资产管理业务并共设立五只基金，包括广发投资基金-广发中国人民币固定收益基金，广发中国成长基金以及另外三只私募基金。截至 2014年 6月 30日，管理规模达 17.72亿港元。报告期内，广发资产管理（香港）有限公司资产管理业务实现管理费收入0.02亿元，同比减少52.60%。
在广发基金对应权益归属领域，截至2014年6月 30日，广发基金管理的资产规模合计1,555.29亿元，比 2013年末上升6.89%；本公司持有广发基金48.33%的股权，简单以对应广发基金权益计算的资产管理规模为751.67亿元。报告期内，广发基金实现净利润3.14亿元，同比增长13.36%。
截至2014年6月30日，易方达基金管理的资产规模合计2,342.33亿元，比2013年末下降4.71%；
本公司持有易方达基金25%的股权，简单以对应易方达基金权益计算的资产管理规模为 585.58亿元。报告期内，易方达基金实现净利润2.61亿元，同比减少5.78%。
公司的大资产管理业务板块的资产管理规模和收入情况如下。
大资产管理业务板块的资产管理规模和收入情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|所属机构|资产管理规模（亿元）||对应管理费收入/确认投资收益（亿元）||
||2014年6月30日|2013年6月30日|2014年1-6月|2013年1-6月|

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|-|-|-|-|-|
|广发资管|1,828.01|614.79|1.69|0.85|
|广发期货|7.51|0.03|0.01|0.00|
|广发控股香港|14.07（17.72亿港元）|8.46（10.62亿港元）|0.02|0.04|
|广发基金（按48.33%比例折算）|751.67|617.55|1.50|1.34|
|易方达基金（按25%比例折算）|585.58|477.76|0.65|0.69|
|合计|3,186.84|1,718.59|3.87|2.92|

注1：广发资管数据含广发资管取得经营许可证前，广发证券的资产管理数据。
注2：2014年6月末、2013年6月末广发控股香港的资产管理规模数的折算汇率分别为：1港元兑0.79375元人民币，1港元兑0.79655元人民币（汇率取自中国人民银行公布数据）。
4、大买方业务板块
公司的大买方业务板块主要包括固定收益投资、权益及衍生品投资、直接投资、另类投资和海外投资领域。报告期内，大买方业务合计实现投资收益和公允价值变动损益14.38亿元，同比增长23.39%，其中实现证券投资收益和公允价值变动损益14.25亿元，同比增长22.55%。
在固定收益投资领域，上半年银行间市场货币环境宽松，债市走强。公司抓住了市场机会，投资业绩突出，交易量等各方面指标均处于行业领先地位。
在权益及衍生品投资领域，上半年股票市场整体低迷，期现套利策略的环境恶化，公司主动性投资随市场波动明显，量化交易策略部分在市场不利的情况下取得了稳定的投资业绩。
在直接投资领域，广发信德积极进行业务转型，通过创新谋求发展。上半年，广发信德合计共投资5个项目，投资金额2.33亿元；截至2014年6月30日，广发信德累计股权投资项目数量53个，累计股权投资规模18.81亿元，累计共有14个项目实现上市，其所持有的上市公司已解除限售的股份已有部分售出；广发信德探索多元化的盈利模式，通过创新谋求发展，出资设立了珠海广发信德奥飞资本管理有限公司等作为基金管理平台，并参与设立了广发信德奥飞产业投资基金。报告期末，广发信德持有股票市值5.94亿元，账面盈利4.42亿元；报告期内，广发信德实现投资收益1.23亿元，同比增长38.18%。
在另类投资业务领域，公司通过全资子公司广发乾和积极开展业务。上半年，广发乾和合计共投资项目6个，投资金额3.57亿元；截至2014年6月30日，广发乾和累计投资项目数量25个，累计投资规模15.58亿元，涉足的投资品种涵盖定向增发、一级市场股权投资、金融产品等多个领域。报告期内，广发乾和实现投资收益0.158亿元。
在海外投资业务领域，公司主要通过全资子公司广发控股香港公司开展业务，目前海外投资主要涉
及广发控股香港公司自身管理的资产管理产品及香港证券市场的股票。2014年上半年，广发控股香港公
司的通过基金所投资的达内科技有限公司实现在在美国纳斯达克上市，预计将为公司带来较好的投资收益。
公司2014年上半年证券投资业务详细情况如下表所示：
证券投资业务情况（合并报表数据）
单位：元
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|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|
|金融工具投资收益|1,103,228,516.94|1,287,335,441.63|
|其中：持有期间取得的收益|1,081,386,330.65|715,890,522.96|
|-交易性金融工具|558,669,425.54|400,294,771.86|
|-可供出售金融资产|510,129,458.33|315,595,751.10|
|-应收款项类投资|12,587,446.78||
|处置金融工具取得的收益|21,842,186.29|571,444,918.67|
|-交易性金融工具|-336,972,186.10|10,083,308.75|
|-可供出售金融资产|19,128,153.35|73,487,408.49|
|-衍生金融工具|339,686,219.04|487,874,201.43|
|公允价值变动损益|321,642,840.19|-124,618,608.78|
|其中：交易性金融工具|356,824,341.85|-326,976,795.83|
|衍生金融工具|-35,181,501.66|202,358,187.05|
|可供出售金融资产减值损失||79,222,727.68|

证券投资业务情况（母公司数据）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|2014年1-6月|2013年1-6月|
|金融工具投资收益|959,332,893.41|1,160,327,631.11|
|其中：持有期间取得的收益|1,028,407,342.38|670,792,356.84|
|-交易性金融工具|535,783,927.96|373,798,413.81|
|-可供出售金融资产|492,623,414.42|296,993,943.03|
|处置金融工具取得的收益|-69,074,448.97|489,535,274.27|
|-交易性金融工具|-342,864,469.12|-1,899,266.20|
|-可供出售金融资产|-64,493,017.27|4,179,597.17|
|-衍生金融工具|338,283,037.42|487,254,943.30|
|公允价值变动损益|320,656,472.04|-111,148,742.64|
|其中：交易性金融工具|358,489,431.11|-313,465,533.99|
|衍生金融工具|-37,832,959.07|202,316,791.35|
|可供出售金融资产减值损失||79,222,727.68|

5、研究及销售交易业务板块
2014年上半年，公司研究能力进一步获得市场认可，通过为机构投资者提供研究服务带来的分仓收
入市占率较去年年底增长16%以上。公司研究业务将继续保持传统行业的研究优势，紧跟热点，贴近投资者需求，同时推动金融工程研究实战化。
报告期内，公司通过为机构投资者提供研究服务和销售交易服务带来的分仓收入合计 0.67亿元，同比减少14.94%；公司销售交易相关财务顾问收入为0.28亿元，同比增长35.57%。
6、类贷款业务板块
公司的类贷款业务板块主要包括融资融券业务、股票质押式回购业务和约定购回式证券交易业务。
报告期内，类贷款业务（指融资融券、约定购回式证券交易及股票质押式回购业务）领域合计实现利息收入11.07亿元，同比增加147.33%。
类贷款业务发展迅猛，两融利息收入占券商总收入比重逐年增长，目前已基本成为证券公司的一项成熟型业务，业务规模的增长也开始进入平稳发展期。2014年上半年，公司的融资融券业务继续取得稳步增长。截止2014年6月30日，公司融资融券余额224.40亿元，期末余额比去年同期增长66.62%，市场占有率为5.52%，行业排名第五位（数据来源：WIND资讯、公司统计，2014）。报告期内，融资融券利息收入9.27亿元，同比增长120.25%。
2014年上半年股票质押回购业务取得显著增长。截止 2014年6月 30日，公司的股票质押式回购业务的余额超过60亿元（含资产管理计划作为融出方），比去年年末增长超过80%。股票质押回购业务推出之后，由于与约定购回业务之间存在一定的替代关系，约定购回业务的规模有所缩减。截止 2014年 6月 30日，公司的约定购回业务融出资金余额为 8.36亿元，比去年末下降了28.73%（数据来源：公司统计，2014）。
7、创新业务开展情况
报告期内，公司在继续巩固传统业务优势的同时，大力发展创新业务并获得了多项新的业务资质，创新业务收入占比有大幅度提升。
（1）类贷款业务领域：2014年 6月，新股发行再度重启时，公司正式推出了“融易通”股票质押融资申购新股业务。该业务是在股票质押回购业务框架内开发的一种创新服务模式，专门为了满足投资者融资网上申购新股的需求。截止2014年6月30日，“融易通”余额为0.11亿元。
（2）资产管理业务领域：为进一步发展公司资产管理业务，2014年上半年公司资产管理子公司广发资管正式运营，通过细分市场，不断完善产品链条，产品规模进一步扩大，产品线涵盖消费精选等权益类产品，多添富、多添利等固定收益产品，量化避险、量化多策略等量化类产品，其中 2014第一季度新
增创业板指数为挂钩标的产品；另外，公司开展 QDII定向产品接受客户境外融资款业务模式，该业务属于定向QDII业务与境外融资业务的合作业务创新模式。
（3）大买方业务领域：截止2014年6月30日，债券质押式报价回购上交所报价回购未到期余额为 5.66亿，签约客户数约 6万户；深交所报价回购也取得快速发展，未到期余额为 2.79亿，签约客户数约3000户。
（4）经纪业务领域：2014年4月，公司正式上线网上开户系统3.0版本及手机开户系统，对于网上开户和手机开户进行了优化，非现场开户数比重逐渐增长。构建广发电子商务网站，设计、开发和上线网上金融超市，形成“易淘金”一站式跨平台的网上产品购买模式；建设一户通帐户体系，实现全面财富管理。
（5）柜台市场业务：2014年是券商行业柜台交易业务发展的第二年，该业务尚处于发展和推广初期。截止2014年6月30日，广发证券上柜累计产品数量排名居行业第1位；新发行理财产品5只，发行规模 8.66亿元；金融衍生品-权益互换业务累计交易本金 47.816亿元，新增产品数量及规模均居行业领先。
（6）互联网金融：2014年 7月，公司收到中国证券业协会《关于同意开展互联网证券业务试点的函》（中证协函[2014]353号），同意公司开展互联网证券业务试点。目前，公司互联网证券业务的总体目标是以客户为中心，通过建立多层次分类管理的帐户体系，构建互联网证券综合服务的金融平台，以最优的客户体验满足客户多元化的需求，实现客户资产的保值增值。
（7）另外，公司还获得私募基金综合托管业务试点资格、证券基金托管业务资格和收益凭证业务资格等多项业务资格，为未来创新业务更快更好发展奠定了良好的基础。
2014年上半年，广发信德、广发期货股指期货手续费、衍生产品、类贷款、代销金融产品（不含销售本公司理财产品）、广发乾和等创新业务收入合计 14.75亿元，占同期营业收入的比重达到31.83%，公司创新业务贡献大幅度增加。汇总情况如下。
创新业务实现的营业收入汇总情况
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||广发信德收入|广发期货股指期货手续费收入|衍生产品营业收入|类贷款业务利息收入|代销金融产品收入|广发乾和收入|合计|合并报表营业收入|
|2013年（亿元）|2.98|0.92|2.79|12.96|0.51|2.68|22.84|82.08|

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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2013年占比|3.63%|1.12%|3.40%|15.79%|0.62%|3.27%|27.83%|100.00%|
|2014年1-6月（亿元）|1.24|0.24|1.52|11.07|0.52|0.16|14.75|46.34|
|2014年1-6月占比|2.68%|0.52%|3.27%|23.88%|1.13%|0.34%|31.83%|100.00%|

注：类贷款业务利息收入包括融资融券业务、股票质押式回购业务和约定购回式业务利息收入。
三、主营业务构成情况
1、主营业务分业务情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|营业收入|营业成本|营业利润率|营业收入比上年同期增减|营业成本比上年同期增减|营业利润率比上年同期增减|
|证券经纪业务及期货业务|1,787,867,839.41|967,999,513.44|45.86%|-3.72%|1.36%|减少2.71个百分点|
|证券自营业务|920,610,062.17|57,679,957.30|93.73%|0.82%|-60.49%|增加9.72个百分点|
|投资银行业务|685,970,253.19|198,923,629.21|71.00%|308.59%|55.11%|增加47.39个百分点|
|资产管理业务|181,994,313.52|49,276,173.33|72.92%|98.93%|10.36%|增加21.73个百分点|
|类贷款业务|1,105,457,192.22|73,571,016.71|93.34%|144.88%|120.62%|增加0.73个百分点|

注：1、类贷款业务营业收入主要包括融资融券业务、股票质押式回购业务和约定购回式业务利息收入，未扣除资金成本。2、资产管理业务营业收入主要包括受托资产管理费等收入，不包括与资产管理业务相关的交易佣金净收入。
2、主营业务分地区情况
（1）营业收入地区分部情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|
|地区|2014年1-6月||2013年1-6月|||
||营业部家数|营业收入|营业部家数|营业收入|增减百分比|
|安徽|1|3,135,612.25|1|3,373,111.39|-7.04%|
|北京|7|68,415,987.94|7|67,321,331.35|1.63%|
|福建|5|38,384,638.59|3|36,825,246.48|4.23%|
|甘肃|1|11,332,453.87|1|13,298,155.99|-14.78%|
|广东|109|737,210,658.34|93|768,337,015.34|-4.05%|
|其中：深圳|8|58,356,304.19|8|60,783,212.44|-3.99%|
|广西|2|11,317,304.54|2|10,087,291.88|12.19%|
|贵州|1|4,344,042.66|1|3,724,608.13|16.63%|
|海南|3|11,383,098.72|3|11,583,477.47|-1.73%|
|河北|12|76,251,680.25|11|73,962,268.40|3.10%|

河南 4 10,532,641.19 4 9,687,640.11 8.72%
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|黑龙江|2|7,806,027.58|2|8,542,501.76|-8.62%|
|湖北|16|103,297,686.48|16|109,233,577.74|-5.43%|
|湖南|1|3,350,341.59|1|2,591,339.77|29.29%|
|吉林|3|17,136,442.04|3|20,497,257.13|-16.40%|
|江苏|8|35,395,495.75|5|28,406,403.41|24.60%|
|江西|2|2,481,573.05|1|2,602,190.70|-4.64%|
|辽宁|14|63,476,621.33|11|68,258,975.20|-7.01%|
|山东|7|34,324,841.94|5|30,075,722.35|14.13%|
|山西|1|6,978,249.50|1|7,501,854.90|-6.98%|
|陕西|5|30,081,702.32|3|30,355,836.88|-0.90%|
|上海|21|104,761,899.81|12|99,450,408.24|5.34%|
|四川|2|15,587,974.62|2|15,191,575.13|2.61%|
|天津|2|12,805,738.26|2|13,923,728.45|-8.03%|
|新疆|1|5,340,852.24|1|5,074,582.74|5.25%|
|云南|3|17,272,332.57|3|18,083,562.27|-4.49%|
|浙江|10|37,357,413.47|7|40,124,614.53|-6.90%|
|重庆|3|20,279,210.69|3|19,870,922.63|2.05%|
|内蒙古|1|81,817.14||||
|西藏|1|1,172.71||||
|总部||2,654,161,216.21||1,969,665,406.12|34.75%|
|母公司合计||4,144,286,727.65||3,487,650,606.49|18.83%|
|境内子公司||413,498,747.67||298,397,517.37|38.57%|
|抵销||-5,018,710.56||-4,127,776.82||
|境内合计|248|4,552,766,764.76|204|3,781,920,347.04|20.38%|
|境外子公司（含港澳）||81,217,549.14||51,148,435.25|58.79%|
|总计|248|4,633,984,313.90|204|3,833,068,782.29|20.89%|

（2）营业利润地区分部情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|地区|2014年1-6月||2013年1-6月|||
||营业部家数|营业利润|营业部家数|营业利润|增减百分比|
|安徽|1|358,740.73|1|690,785.04|-48.07%|
|北京|7|36,501,455.34|7|32,458,147.66|12.46%|
|福建|5|21,929,294.04|3|21,441,510.60|2.27%|
|甘肃|1|6,749,823.65|1|8,248,021.00|-18.16%|
|广东|109|372,575,771.23|93|403,804,030.50|-7.73%|
|其中：深圳|8|20,495,871.98|8|22,009,107.00|-6.88%|
|广西|2|5,099,841.34|2|3,699,734.63|37.84%|
|贵州|1|1,541,826.19|1|1,434,248.53|7.50%|
|海南|3|4,102,557.20|3|3,659,144.18|12.12%|
|河北|12|32,317,364.00|11|30,510,846.12|5.92%|
|河南|4|1,026,656.65|4|379,681.52|170.40%|
|黑龙江|2|2,108,644.27|2|2,650,825.56|-20.45%|
|湖北|16|55,005,797.66|16|59,046,251.97|-6.84%|
|湖南|1|1,024,993.75|1|195,705.83|423.74%|
|吉林|3|5,531,654.17|3|7,981,719.45|-30.70%|

江苏 8 10,813,391.32 5 7,590,467.67 42.46%
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|江西|2|760,823.90|1|662,672.25|14.81%|
|辽宁|14|23,560,560.26|11|26,183,539.86|-10.02%|
|山东|7|15,041,003.45|5|12,265,288.09|22.63%|
|山西|1|4,000,716.74|1|4,171,849.01|-4.10%|
|陕西|5|13,088,200.15|3|13,813,992.73|-5.25%|
|上海|21|47,149,861.39|12|38,154,500.78|23.58%|
|四川|2|5,402,940.39|2|5,746,482.88|-5.98%|
|天津|2|5,190,320.80|2|5,806,010.69|-10.60%|
|新疆|1|1,501,717.77|1|912,551.25|64.56%|
|云南|3|9,165,035.17|3|10,389,905.02|-11.79%|
|浙江|10|12,338,708.84|7|14,898,904.54|-17.18%|
|重庆|3|9,127,056.57|3|8,527,898.48|7.03%|
|内蒙古|1|-1,076,432.84||||
|西藏|1|1,166.85||||
|总部||1,148,161,412.95||833,745,173.81|37.71%|
|母公司合计||1,850,100,903.93||1,559,069,889.65|18.67%|
|境内子公司||246,216,735.84||160,788,310.60|53.13%|
|抵销||-376,585.00||0.00||
|境内合计|248|2,095,941,054.77|204|1,719,858,200.25|21.87%|
|境外子公司（含港澳）||26,187,514.06||10,512,915.09|149.10%|
|总计|248|2,122,128,568.83|204|1,730,371,115.34|22.64%|

注：截止2014年6月末，公司设有分公司19家，其营业收入、营业利润已反映在上述分地区数据中。
四、比较式财务报表中变动幅度超过30%以上项目的情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本报告期末|上年度末|增减|变动原因|
|应收款项|636,033,746.28|353,956,602.77|79.69%|主要为应收清算款增加|
|||||主要为应收账款类投资和其|
|其他资产|1,099,358,403.79|776,499,188.78|41.58%||
|||||他应收款增加|
|短期借款|1,117,772,601.75|444,053,594.38|151.72%|质押借款和信用借款增加|
|||||纳入合并范围的不归属本集|
|交易性金融负债|14,106,043.88|20,231,154.60|-30.28%||
|||||团的基金份额减少|
|衍生金融负债|44,490,267.43|79,490,135.80|-44.03%|利率互换金融负债减少|
|应付利息|58,752,429.38|364,004,833.16|-83.86%|主要为本年支付公司债利息|
|长期借款|1,000,000,000.00|0.00|-|本期新增长期借款|
|其他负债|1,717,300,752.85|441,806,033.44|288.70%|期末新增公司应付股利|
|外币报表折算差额|-76,534,684.96|-90,268,430.43|-|汇率变动|
|项目|本报告期|上年同期|增减|变动原因|
|||||主要交易性金融资产公允价|
|公允价值变动收益|321,642,840.19|-124,618,608.78|-||
|||||值增加|
|汇兑收益|-17,073,130.03|7,423,459.96|-|汇率变动|
|||||本期计提可供出售金融资产|
|资产减值损失|90,883.39|79,348,333.30|-99.89%||
|||||减值损失减少|
|其他业务成本|868,127.64|1,882,774.88|-53.89%|投资性房地产折旧减少|
|营业外支出|5,557,785.07|3,078,692.40|80.52%|本期其他营业外支出增加|
|少数股东损益|1,145,707.76|-1,039,385.32|-|本期少数股东损益增加|

||||||
|-|-|-|-|-|
|经营活动产生的现||||代理买卖证券款流入现金增|
||663,528,787.14|-9,398,053,497.12|-||
|金流量净额||||加以及融出资金流出减少|
|投资活动产生的现||||处置可供出售金融资产流入|
||3,199,312,520.12|-2,487,228,385.99|-||
|金流量净额||||现金增加|
|筹资活动产生的现|||||
||2,452,411,910.39|13,971,394,519.34|-82.45%|本期发行债券流入现金减少|
|金流量净额|||||

五、核心竞争力分析
1、合理的股权结构和完善的法人治理
公司前三大股东辽宁成大、吉林敖东和中山公用（均为上市公司）的持股比例分别为21.12%、21.03%、11.60%，形成较为稳定的股权结构，合理的股权结构安排为建立有效的法人治理奠定了良好基础。按照现代企业制度的要求，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的法人治理结构和相应的运行机制。通过公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事长工作细则》、《总经理工作细则》、《战略性交易管理制度》、《子公司管理办法》等重要治理文件，从制度上保障了股东、董事的知情权、决策权，完善了公司内部的分级授权和权力制衡机制。
公司的经营决策体系科学，重大事项均采用严格的集体决策机制。公司各项业务的经营决策均严格按照规定的审核流程执行，审核流程的各个环节根据赋予的职责进行专业判断、审核把关和风险控制。
2、良好的企业文化和稳定的经营管理团队
公司始终秉持―知识图强、求实创新‖的核心价值观，通过―稳健经营、规范管理‖，谋求持续、健康、稳定的发展。良好的企业文化提高了公司的凝聚力和向心力。公司的经营管理团队和业务骨干队伍保持稳定，保证了各项业务的连续性、稳定性，大大增强了客户的信心。
3、齐全的业务类别和证券金融集团化优势
公司拥有经纪、投行、投资自营等全业务牌照，具有融资融券、代销金融产品、权益互换等创新业务资格，且公司获得了多项单项业务资格；公司2012年、2013年及2014年均被评为A类AA级证券公司。公司各项主要业务均衡发展，均取得了靠前的行业排名。同时，公司控股广发期货、广发信德、广发控股香港、广发乾和、广发资管、广发基金，参股广东股权中心、易方达基金。在期货、直接投资、基金管理等业务方面都具有较高的市场地位。公司已初步实现了品牌、客户、渠道、产品、信息等资源的共享、优势互补、业务创新的战略协同效应，初步形成证券金融集团化优势。
4、具备较强的创新能力
公司注重创新业务对业务发展、利润贡献的重要性，一直致力于各项业务的创新，并取得了良好的
效果。2005年以来公司推出的创新产品以及在创新业务领域取得的主要资质如下表所示：
时间 推出的创新产品以及在创新业务领域取得的主要资质
公司成功保荐并主承销第一家台资企业---成霖股份（002047）的IPO；
公司在国内证券公司中第一个设立了证券公司集合资产管理计划——广发集合资产管理计划（2）号；
公司推出了第一只在深交所挂牌转让的专项资产管理计划——莞深高速收费收2005年
益权专项资产管理计划；
在武钢股份股权分置改革中，公司首次采用―认股权证+认沽权证（即跨式权证）‖的方式；
取得短期融资券承销业务资格。
公司首次推出长江电力权证融资业务；
2006年
取得报价转让业务资格。
公司保荐并主承销武钢股份75亿元分离交易可转债，是当时国内最早公布设计并使用分离交易可转债这一创新形式的金融衍生产品的证券公司之一；
2007年
上交所固定收益证券综合电子平台一级交易商资格；
企业年金投资管理人（广发基金）。
取得大宗交易系统合格投资者资格；
2008年 取得直接投资业务试点资格（通过广发信德开展业务）；
取得特定客户资产管理业务资格（广发基金）。
公司担任闽闽东重大资产出售和发行股份购买资产的独立财务顾问项目，是国内台资企业借壳上市第一例；
公司保荐的青岛特锐德电气股份有限公司为创业板挂牌第一家，股票代码为2009年
300001；
取得合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务（QDII）资格（广发基金）。
2010年 取得融资融券业务资格。
取得合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务（QDII）资格；
取得向广发期货有限公司提供中间介绍业务资格；
取得代办系统主办券商业务资格证（股份转让业务、股份报价业务）；
2011年 取得债券质押式报价回购交易权限业务资格；
取得人民币合格境外机构投资者（RQFII）资格（全资子公司广发控股（香港）有限公司）；
社保基金投资管理人（广发基金）。
获准开展另类投资业务（通过广发乾和开展业务）；
取得中国证券金融股份有限公司转融通业务首批试点资格；
取得向保险机构投资者提供交易单元资格；
取得中小企业私募债券承销业务试点资格；
取得柜台交易业务资格；
取得证券自营参与利率互换投资交易资格；
从事企业挂牌相关业务（广州、重庆、浙江、齐鲁股权托管交易中心）；
2012年
取得约定购回式证券交易权限（上交所）；
取得非金融企业债务融资工具主承销业务资质；
取得保险资金投资管理人资格（公司和广发基金均取得该项资格）；
全资子公司广发期货成为首批获得期货资产管理资格的18家期货公司之一；
―广发年年红‖产品成为首只被证监会认定的创新产品（由广发基金推出）；
取得人民币合格境外机构投资者（RQFII）资格（广发基金香港子公司广发国际资产管理有限公司）。
广发期货设立全资子公司广发商贸有限公司开展以风险管理服务为主的业务试点，备案试点业务为仓单服务和基差交易；
2013年 取得客户证券资金消费支付服务；
取得代销金融产品业务资格；
取得保险兼业代理许可证；
取得权益类收益互换交易业务资格；
成为中国证券投资基金业协会会员；
成为广东金融高新区股权交易中心会员；
取得股票质押式回购业务交易权限（上交所、深交所）；
取得转融通证券出借交易权限（上交所、深交所）；
取得约定购回式证券交易权限（深交所）；
取得军工涉密业务咨询服务资格；
公司采用双SPV结构发行了国内资本市场首单金融租赁资产证券化产品；
公司已经发行了多空杠杆分级产品、结构性分级产品并通过公司柜台交易市场进行交易；
公司已经发行了美元债券QDII产品、期限分层并滚动募集的短期理财产品。
私募基金综合托管业务试点资格
证券基金托管业务资格
场外市场收益凭证业务试点
2014年
人民币利率互换集中清算业务资格
互联网证券业务创新试点资格
作为做市商在全国中小企业股份转让系统从事做市业务（2014年7月）
创新业务的开展情况对证券公司的长远持续发展将产生重大的影响。公司在巩固传统业务优势的同时，将大力发展创新业务并争取占领创新业务高地。
5、遍布全国的营业网点，覆盖了主要经济发达地区
截至2014年6月30日，公司共有分公司19家、证券营业部248家，营业网点分布于中国大陆30个省、直辖市、自治区，覆盖了中国经济比较发达的珠三角、长三角、胶东半岛、环渤海地区和主要省份城市，形成了覆盖全国的经纪业务网络体系，这些地区经济发展迅速、资金充裕，为公司营业网点取得良好经济效益提供了充足的客户资源保障；公司的全资子公司广发期货在北京、上海、郑州、珠海、青岛、大连、南宁、福州、武汉、西安、哈尔滨、杭州、无锡和深圳等全国 27个重要城市设有营业部，网点数量在期货公司中名列前茅，形成了具有较强辐射性的服务网络。
6、主要经营指标多年来名列行业前列
公司多年来秉承不断创新、稳健经营的经营理念，在竞争激烈、复杂多变的行业环境中努力开拓、锐意进取，经受住了多次行业重大变化的考验，逐步发展成为中国市场最具影响力的证券公司之一。公司营业收入、净利润等多项主要经营指标连续多年位居行业前列，具体经营业绩指标如下：
公司2012-2014年上半年主要经营指标情况
|||||
|-|-|-|-|
||2014年1-6月|2013年1-12|2012年1-12|
|项目||||
||/6月底|月/12月底|月/12月底|
|净资本|7|4|3|
|总资产|4|4|4|
|净资产|4|3|3|
|营业收入|4|4|4|
|净利润|4|4|4|
|代理买卖证券业务净收入|6|7|6|

|||||
|-|-|-|-|
|托管客户交易结算资金余额|4|3|4|
|股票主承销家数|4|10|3|

（来源：中国证券业协会，2014）
注：2014年上半年度指标是根据未经审计数据（母公司）进行统计，2013年及2012年度是根据经审计数据进行统计。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度|
|300,000,000.00|500,000,000.00|-40%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例|
|广发证券资产管理（广东）有限|||
||证券资产管理|100%|
|公司|||

（2）证券投资情况
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||||占期末|||
||序||证券||证券||||初始投资金额||期末持有数量||||证券总||报告期损益|
||||||||证券简称||||||期末账面值(元)|||||
||号||品种||代码||||（元）||（张或股）||||投资比||(元)|
||||||||||||||||例|||
|1||货币市场基金||270014||广发货币B||1,095,280,517.80||1,095,280,517||1,095,280,517.80||2.81%||7,262,310.19||
|2||其他||119538||通润23号||529,999,998.32||528,604,979||534,948,238.75||1.37%||4,948,240.43||
|3||其他||HWCC2014||广发恒稳•长城资产辉煌国际城定向资产管理计划||500,000,000.00||500,000,000||501,750,000.00||1.29%||0.00||
|4||开放式基金||000342||嘉实新兴市场B||409,500,000.00||409,720,130||451,101,863.13||1.16%||32,777,610.40||
|5||企业债券||122782||11宁农债||450,227,776.21||4,500,000||447,750,000.00||1.15%||15,822,076.51||
|6||其他||876409||广发资产配置策略集合计划||400,000,000.00||400,000,000.00||400,360,000.00||1.03%||0.00||
|7||其他||WJ2013003||万家广发1号||300,000,000.00||300,000,000||307,514,383.56||0.79%||11,826,986.30||
|8||货币||0500||博时现金收||301,572,766.63||301,572,767||301,572,766.63||0.77%||3,200,362.79||

市场 03 益
基金
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|9|货币市场基金|213909|宝盈货币B|301,411,199.51|301,411,200|301,411,199.51|0.77%|4,126,945.50|
|10|其他|无|交通银行理财产品|268,000,000.00|268,000,000|268,000,000.00|0.69%|0.00|
|期末持有的其他证券投资||||34,305,550,037.77|-|34,328,211,416.11|88.16%|1,233,205,317.03|
|报告期已出售证券投资损益||||-|-|-|-|-886,243.48|
|||||38,861,542,296.24|-|38,937,900,385.49|100%|1,312,283,605.67|
|合计|||||||||

注1：本表按期末账面价值占公司期末证券投资总额的比例排序，填列公司期末所持前十只证券情况；
注2：本表所述证券投资是指股票、权证、债券、基金、股指期货等投资。其中，股票投资只填列公司在合并报表交易性金融资产中核算的部分；
注3：其他证券投资指除前十只证券以外的其他证券投资；
注4：报告期损益，包括报告期公司因持有该证券取得的投资收益、公允价值变动损益及资产减值损失。
（3）持有非上市金融企业股权情况
单位：元
||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||||||||股份|
|||||||占该公|||||||||
|所持对||||||||||报告期所有者||会计核|||
|||初始投资金额||持有数量（股）||司股权|期末账面值|报告期损益|||||||
|象名称||||||||||权益变动||算科目||来源|
|||||||比例|||||||||
|易方达基金|59,000,000.00||30,000,000.00||25%||1,050,585,049.64|65,150,711.83|4,910,717.00||长期股权投资||出资||
|广发基金|58,000,000.00||58,000,000.00||48.33%||1,323,963,022.38|149,867,981.63|-17,617,098.64||长期股权投资||出资||
|广发期货|992,417,000.00||1,100,000,000.00||100%||988,493,562.37|29,202,181.98|2,755,662.52||长期股权投资||出资||
|广发控股香港|1,212,811,000.00||1,440,000,000.00||100%||1,212,811,000.00|25,439,625.49|49,972,600.40||长期股权投资||出资||
|广发资管|300,000,000.00||300,000,000.00||100%||300,000,000.00|51,149,892.94|108,000.00||长期股权投资||出资||
|合计||2,622,228,000.00||||-|4,875,852,634.39|320,810,393.87||40,129,881.28||-||-|

注1：金融企业包括商业银行、证券公司、基金公司、保险公司、信托公司、期货公司等，此表填报的是母公司持有的非上市金融企业股权情况；
注2：报告期损益指该项投资对公司本报告期合并净利润的影响；
注3：报告期所有者权益变动指该项投资除实收资本变动及注2所述对报告期损益影响之外的其他所有者权益影响。
（4）持有其他上市公司股权情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||占该公||||||
|证券代码||||||报告期所有者权益|会计核||
||证券简称|初始投资金额|司股权|期末账面值|报告期损益|||股份来源|
|||||||变动|算科目||
||||比例||||||

包销及购 000623 吉林敖东 56,534,734.08 3.73% 518,220,342.72 3,339,048.60 -74,829,946.19
买
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|002663||普邦园林|34,790,546.88|2.85%|190,760,830.00|1,749,467.50|-127,661,716.88||投资|
|600677||航天通信|86,355,000.00|2.43%|145,844,000.00|0.00|29,189,000.00||定向增发|
|600143||金发科技|237,544,716.62|1.14%|132,688,080.00|3,008,800.00|-34,601,200.00||包销及购买|
|600885||宏发科技|87,000,000.00|1.09%|127,426,000.00|0.00|19,778,000.00||定向增发|
|300219||鸿利光电|13,895,405.90|3.58%|118,732,311.00|263,849.58|45,821,877.06||投资|
|300315||掌趣科技|85,999,999.05|0.49%|113,690,598.30|0.00|27,690,599.25||定向增发|
|300304||云意电气|17,719,232.00|2.76%|95,351,617.20|700,000.00|-28,067,614.80||投资|
|TEDU||TarenaInternational, Inc|30,510,849.60|2.50%|92,623,143.47|0.00|62,112,293.87||投资|
|300198||纳川股份|7,543,405.72|2.09%|70,346,644.04|0.00|-16,977,228.38||投资|
|其他上市公司股权|||663,572,830.51||677,104,945.24|9,094,127.98|-11,888,566.51||-|
||合计||1,321,466,720.36|-|2,282,788,511.97|18,155,293.66|-109,434,502.58|-|-|

注1：本表填列公司在可供出售金融资产中核算的持有其他上市公司股权情况；
注2：报告期损益指报告期公司因持有该证券取得的投资收益、公允价值变动损益及资产减值损失；
注3：报告期所有者权益变动不包括递延所得税的影响。
（5）买卖其他上市公司股份的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|股份名称|期初股份数量（股）|报告期买入股份数量（股）|报告期卖出股份数量（股）|期末股份数量（股）|使用的资金数量（元）|产生的投资收益（元）|
|申购新股|30.00|34,795.00|0.00|34,825.00|539,218.69|2.25|
|其他|178,015,444.00|13,567,847.00|13,755,655.00|177,827,636.00|63,652,182.85|81,379,464.87|
|合计|178,015,474.00|13,602,642.00|13,755,655.00|177,862,461.00|64,191,401.54|81,379,467.12|

注1：报告期因送股而新增的股份数量及因直接投资企业上市而产生的新增上市股份统计在报告期买入股份数量中。
注2：本表填列公司在可供出售金融资产中核算的买卖其他上市公司股份情况。
（6）委托贷款情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||是否关||贷款利|担保人或抵押|贷款对象资金|
|贷款对象||贷款金额||||
||联方||率|物|用途|
||||||归还银行借款|
|长沙爱思特医疗美容有限公司|否|2000|10%|无||
||||||以及经营周转|
|合计|--|2000|--|--|--|
|展期、逾期或诉讼事项（如有）|-|||||
|展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施||||||
||-|||||
|（如有）||||||
|委托贷款审批董事会公告披露日期（如有)|-|||||
|委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)|-|||||

2、募集资金使用情况
公司2013年公开发行公司债券募集资金120亿元，已经于2013年全部用于补充公司营运资金。
公司2011年非公开发行股票募集资金使用情况如下：
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|1,199,994.64|
|报告期投入募集资金总额|3,548.16|
|已累计投入募集资金总额|1,086,456.04|
|报告期内变更用途的募集资金总额|不适用|
|累计变更用途的募集资金总额|不适用|
|累计变更用途的募集资金总额比例（%）|不适用|
|募集资金总体使用情况说明||
|报告期内，公司严格按照《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳||
|证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《广发证券股份有限公司募集资金使用管理制度》的有关规||
|定和文件使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行了披露，不存在募集资金管理违||
|规的情形。||

（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额||||1,199,994.64|||本年度|3,548.16||||
||||||||投入募|||||
||||||||集资金|||||
||||||||总额|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额||||——||||1,086,456.04||||
||||||||已累计|||||
|累计变更用途的募集资金总额||||——|||投入募|||||
||||||||集资金|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例||||——|||总额|||||
|承诺投资项目和超募资金投向|||是募集资金承|调整后投资|本年度投|截至期末累计|截至期|项目达|本年度|是否达|项目|
|||否 已|诺投资总额|总额（1）|入金额|投入金额(2)|末投资|到预定|实现的|到预计|可行|
|||变 更|||||进度|可使用|效益|效益|性是|
|||项 目|||||（%）|状态日|||否发|
|||（ 含|||||(3)＝|期|||生重|
|||部 分|||||(2)/(1||||大变|
|||变|||||)||||化|
|||更）||||||||||
|承诺投资项目||||||||||||
|增加公司资本金，补充公司营运资金|||否1,199,994.64|1,199,994.64|3,548.16|1,086,456.04|90.54|不适用|不适用|不适用|否|
||1. 扩大承销准备金规模，增强投资银行承销业务实力||||——|6,000.00||不适用|不适用|不适用|否|
||2、增加融资融券业务准备金，全面开展融资融券业务„Q||||——|40,000.00||不适用|不适用|不适用|否|
||3、优化经纪业务网点布局，拓展业务渠道，促进服务产品销售|||||6,500.00||不适用|不适用|不适用|否|
||4、提高证券投资业务规模||||——|721,060.11||不适用|不适用|不适用|否|
||5、扩大资产管理业务规模||||——|——||不适用|不适用|不适用|否|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||6、加大对子公司投入，扩大直接投资、国际业务、股指期货等业务规模||||——|270,000.00||不适用|不适用|不适用|否|
||7、加大信息系统的资金投入||||3,548.16|42,895.93||不适用|不适用|不适用|否|
||8、其他资金安排||||——|——||不适用|不适用|不适用|否|
|承诺投资项目小计|||否1, 199,994.64|1,199,994.64|3,548.16|1,086,456.04|90.54|不适用|不适用|不适用|否|
|超募资金投向||不适用||||||||||
|归还银行贷款（如有）||——|——|——|——|——|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|补充流动资金（如有）||——|——|——|——|——|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|超募资金投向小计||——|——|——|——|——|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|合计||——|1,199,994.64|1,199,994.64|3,548.16|1,086,456.04|90.54|不适用|不适用|不适用|否|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）||不适用||||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明||无||||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况||无||||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况||无||||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况||无||||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况||该募集资金投资项目在募集资金实际到位之前，已由本公司利用自筹资金预先投入和实施部分募集资金投资项目。截至2011年8月17日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额合计人民币1,176,569,100.35元，经德勤华永会计师事务所验证并出具了《关于广发证券股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》（德师报（核）字（11）第 E0065号）。2011年10月21日经公司第七届董事会第七次会议和第七届监事会第四次会议审议通过，公司以募集资金人民币1,176,569,100.35元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。该事项不影响募集资金投资计划的正常进行，不存在改变募集资金用途的情况。该事项已经公司独立董事发表了同意意见，会计师事务所出具了专项审核报告，履行了必要的审批程序，保荐机构对此事项无异议。公司本次以募集资金置换预先已投入的募集资金投资项目的自筹资金的行为及程序符合相关法律、法规及规范性文件的有关规定。||||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况||2013年10月18日，本公司以部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金人民币1,199,000,000.00元, 使用期限自董事会审议批准之日起六个月。该事项已经本公司2013年10月18日第七届董事会第四十一次会议批准，监事会和独立董事对此发表了同意意见，保荐机构对此事项无异议。本公司本次将部分闲置募集资金补充流动资金的决策程序合法、有效，符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》(深证上[2010]243号)和本公司《募集资金使用管理制度》的有关规定。本公司已于2014年4月2日将上述用于临时补充流动资金的募集资金人民币1,199,000,000元全部归还并转入募集资金专用账户。2014年4月18日，本公司以部分闲置募集资金用于暂时补充流动资金人民币1,149,000,000.00元，使用期限自董事会审议批准之日起十二个月。该事项已经本公司2014年4月18日第七届董事会第四十七次会议批准，监事会和独立董事对此发表了同意意见，保荐机构对此事项无异议。本公司本次将部分闲置募集资金补充流动资金的决策程序合法、有效，符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》(深证上[2010]243号)和本公司《募集资金使用管理制度》的有关规定。截至2014年6月30日，尚待归还的闲置募集资金用于补充流动资金余额为人民币 1,149,000,000.00元。||||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因||公司募集资金尚未使用完毕。目前公司不存在募投项目节余资金的情况。||||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向||公司尚未使用的募集资金用途主要为增资广发期货、广发信德和用于信息系统建设等。截至本报告期末，公司利用闲置募集资金暂时补充流动资金。||||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况||无||||||||||

（3）募集资金变更项目情况
不适用。
4、主要子公司、参股公司分析
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||报告期||
|||报告期|||报告期末|报告期末|报告期营||报告期净|
||设立||主要产品或服|注册资本||||营业利||
|公司名称||末股权|||总资产|净资产|业收入||利润（亿|
||时间||务|（万元）||||润（亿||
|||比例|||（亿元）|（亿元）|（亿元）||元）|
|||||||||元）||
||||商品期货经|||||||
||||纪、金融期货|||||||
|||||人民币||||||
|广发期货|1993.3|100%|经纪、期货投||74.77|13.76|1.71|0.41|0.29|
|||||110,000||||||
||||资咨询、资产|||||||
||||管理。|||||||
||||股权投资；为|||||||
||||客户提供股权|||||||
||||投资的财务顾|人民币||||||
|广发信德|2008.12|100%|||32.52|29.07|1.24|1.13|0.99|
||||问服务及证监|200,000||||||
||||会同意的其他|||||||
||||业务。|||||||
||||投资控股，通|||||||
||||过下属专业公|||||||
||||司从事投行、|||||||
||||股票销售及交|||||||
|广发控股香|||易、资产管|港币||||||
||2006.6|100%|||36.46|12.87|0.81|0.26|0.26|
|港|||理、境外股权|144,000||||||
||||投资以及香港|||||||
||||证监会批准从|||||||
||||事的其他业|||||||
||||务。|||||||
||||项目投资；投|||||||
|||||人民币||||||
|广发乾和|2012.5|100%|资管理；投资||13.33|12.87|0.16|0.11|0.12|
|||||100,000||||||
||||咨询。|||||||
||||证券资产管理|人民币||||||
|广发资管|2014.1|100%|||4.20|3.51|0.86|0.68|0.51|
||||业务|30,000||||||
||||基金募集、基|||||||
||||金销售、资产|||||||
|||||人民币||||||
|广发基金|2003.8|48.33%|管理、中国证||32.38|27.65|8.60|4.21|3.14|
|||||12,000||||||
||||监会许可的其|||||||
||||他业务。|||||||
||||基金募集、基|||||||
||||金销售；资产|||||||
|||||人民币||||||
|易方达基金|2001.4|25%|管理；经中国||54.65|42.87|8.42|3.36|2.61|
|||||12,000||||||
||||证监会批准的|||||||
||||其他业务。|||||||
||||为非上市公司|||||||
|广东股权中|||股权、债权、|人民币||||||
||2013.10|32.50%|||0.97|0.95|0.03|-0.03|-0.03|
|心|||权益产品及相|10,000||||||
||||关金融产品的|||||||

||
|-|
|挂牌、转让、|
|融资、登记、|
|托管、结算等|
|提供场所、设|
|施及配套服|
|务，依法获批|
|准从事的其他|
|业务。|

广发控股香港上半年归属于母公司的净利润增长159.63%，主要是由于营业收入增长了58.79%，主要来自于手续费及佣金净收入的增加。广发信德上半年归属于母公司的净利润增长34.10%，主要是由于营业收入比上年增长37.27%，主要来自于处置金融工具的投资收益。2014年1-6月来自纳入合并报表范围子公司的营业收入占公司合并报表营业收入的10.33%，比上年同期增加1.21%；来自该等子公司归属于母公司净利润占公司合并报表归属于母公司股东净利润的12.93%，比上年同期增加2.35%。
4、非募集资金投资的重大项目情况
2011年10月，公司与富力地产股份有限公司签订了《广发证券大厦项目代建协议》。公司委托富力地产股份有限公司以代建方式负责广发证券大厦项目的开发建设管理和销售策划（如需）工作。目前广发证券大厦的主体结构和施工设计正在进行中。
七、对2014年1-9月经营业绩的预计
不适用。
八、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
九、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
十、公司报告期利润分配实施情况
根据公司于2014年5月召开的2013年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配预案》，确定如下方案：以公司现有总股本5,919,291,464股为基数，向全体股东每10股派2.0元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券投资基金每10股派1.8元；持有非股改、非新
股限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派1.9元，
权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；对于QFII、RQFII外的其他非居民
企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）
公司于2014年7月3日刊登了《2013年度利润分配实施公告》。2013年度利润分配已实施，股权登记日为：2014年7月8日，除息日为：2014年7月9日。
十一、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||提供的资料|
|2014年01月01日|||||询问公司日常经营|
||无|电话沟通|公众投资者|公众投资者||
|-06月30日|||||情况等|
|||||安信证券股份有限||
|2014年1月14日|公司总部|实地调研|机构||公司经营发展情况|
|||||公司||
|||||香港上海汇丰银行||
|||||有限公司、麦格理||
|2014年1月20日|公司总部|实地调研|机构||公司业务发展情况|
|||||基金管理香港有限||
|||||公司||
|||||阳光资产管理股份||
|2014年1月23日|公司总部|实地调研|机构||公司发展战略情况|
|||||有限公司||
|||||招商证券股份有限||
|||||公司、国信证券股||
|||||份有限公司、诺安||
|||||基金管理有限公||
|2014年3月06日|公司总部|实地调研|机构|司、华夏基金管理|公司业务发展情况|
|||||有限公司、泰康资||
|||||产管理有限责任公||
|||||司、招商信诺人寿||
|||||保险有限公司||

第五节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》等有关法律、法规的规定，持续提升公司治理水平；公司不断完善内控管理体系，使内部控制的完整性、合理性和有效性逐步增强；不断完善法人治理结构，增强决策能力，提高经营管理水平；股东大会、董事会、监事会、经营管理层等各负其责、恪尽职守，确保了公司的规范运作。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
1、上海迅捷国际印务有限公司（以下简称“上海迅捷”）诉广发证券、广发证券上海水清南路营业部（以下简称“广发证券上海营业部”）保证金纠纷案
2008年3月21日，上海迅捷以广发证券上海营业部拒绝归还保证金为由，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求广发证券和广发证券上海营业部归还人民币 66,323,222.06元，并支付相应利息。
2009年 11月 19日，上海市高级人民法院二审判决广发证券和广发证券上海营业部向上海迅捷返还 45,399,325.24元，并承担案件受理费 673,419.20元。2010年 2月 22日，广发证券向最高人民法院提出申诉以及暂缓执行申请。2010年 3月 15日，上海市第一中级人民法院扣划广发证券执行款 47,111,814.13元。2010年 5月，最高人民法院裁定，提审本案。2010年 10月 29日，最高人民法院裁定由于上海迅捷已于起诉前被注销工商登记，并无诉讼主体资格，撤销一、二审判决结果。2010年 11月 10日，广发证券向上海市第一中级人民法院申请退还扣划款项。2012年 2月，上海市第一中级人民法院向广发证券账户划回部分多扣款（利息及诉讼费）共 1,599,389.89元，其余款项 45,512,424.24元尚未执行回转。
2010年 11月 12日，上海迅捷股东浙江茉织华印刷有限公司与上海九龙山股份有限公司以保管纠纷向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求广发证券及广发证券上海营业部返还人民币 66,311,656.55元及相应利息。2011年2月22日，上海市第一中级人民法院一审判决，判决广发证券及广发证券上海营业部偿付浙江茉织华印刷有限公司与上海九龙山股份有限公司人民币 45,399,325.24元。同时，浙江茉织华印刷有限公司与上海九龙山股份有限公司在庭审中明确表示，可以将本案诉讼的预期胜诉利益与本院（2010）沪一中执字第 1385号执行回转案件予以抵销，不再因本案提起新的执行程序（即若法院判决浙江茉织华印刷有限公司与上海九龙山股份有限公司胜诉，其应得款项可以直接从广发证券尚未从法院
执行回转的款项中抵扣）。广发证券、广发证券上海营业部在法定期限内向上海市高级人民法院提起上诉。2011年6月24日，上海市高级人民法院判决驳回上诉、维持原判。广发证券、广发证券上海营业部在法定期限内向最高人民法院申请再审。2012年 1月，最高人民法院裁定该案由最高院提审，再审期间，中止原判决的执行。目前该案已经最高人民法院庭审，尚未判决。
2、广发证券诉中国银行股份有限公司秦皇岛分行（以下简称“中国银行秦皇岛分行”）执行异议案2010年11月4日，经申请执行人中国银行秦皇岛分行申请，河北省秦皇岛市中级人民法院以扣划被执行人河北省证券有限公司秦皇岛证券交易营业部在广发证券处的自有资金 3400万元为由，从广发证券自有资金账户中扣划了资金 3400万元。由于广发证券并非被执行人河北省证券有限公司秦皇岛证券交易营业部，秦皇岛市中级人民法院明显执行错误，2011年3月15日，广发证券以申请执行人中国银行秦皇岛分行为被告向河北省秦皇岛市中级人民法院提起诉讼，要求被告返还被河北省秦皇岛市中级人民法院错误扣划的资金及相应利息。2011年 12月 19日，河北省秦皇岛市中级人民法院一审判决驳回广发证券的诉讼请求。2012年2月29日，广发证券向河北省高级人民法院提起上诉。2012年6月21日，河北省高级人民法院裁定撤销一审判决并发回重审。2012年9月18日，一审重审于秦皇岛市中级人民法院开庭审理。2013年 9月，收到秦皇岛市中级人民法院重审判决，驳回广发证券的诉讼请求，并由广发证券承担案件受理费 130,855.00元。广发证券已再次提起上诉。2014年 4月二审开庭审理，现等待判决结果中。
三、媒体质疑情况
||||
|-|-|-|
|媒体质疑事项说明|披露日期|披露索引|
|2014年5月2日，华尔街日报中文|||
|网站（http://cn.wsj.com）发布了|||
|《广发证券拟赴港上市筹资10亿|||
|美元》的报道。传闻主要涉及事项|||
|||《关于媒体传闻的澄清公告》，|
|即：广发证券拟赴港上市筹资10|||
||2014年5月6日|公告编号：2014-050，巨潮资讯|
|亿美元。|||
|||网www.cninfo.com.cn|
|经核实，本公司针对上述传闻事项|||
|进行了澄清说明，并专门发布了公|||
|告。公司是否发行 H 股实现在香|||
|港上市具有不确定性。|||

四、破产重整相关事项
报告期内，公司不存在破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
报告期内，公司没有发生收购资产事项。
2、出售资产情况
报告期内，公司没有发生出售重大资产事项。
3、企业合并情况
报告期内，公司没有发生企业合并事项。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司无股权激励计划。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易类型及内容|关联交易定价方式及决策程序|2014年1-6月预计的交易金额|2014年1-6月发生额||
|||||金额（元）|占同类交易金额的比例%|
|广发基金|交易席位租赁收入及代销基金手续费收入|市场原则|以实际发生数计算|25,467,320.27|17.20|
|易方达基金|交易席位租赁收入及代销基金手续费收入|市场原则|以实际发生数计算|6,615,876.70|4.47|
|辽宁成大|利息支出-权益互换|市场原则|以实际发生数计算|1,334,794.52|5.70|

2、资产收购、出售发生的关联交易
报告期内，本公司不存在资产收购、出售发生的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
报告期内，本公司不存在共同对外投资的重大关联交易。
4、关联债权债务往来
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额（元）|期初余额（元）|
|席位佣金及尾随佣金|广发基金管理有限公司|10,454,304.61|11,243,937.96|
|席位佣金及尾随佣金|易方达基金管理有限公司|2,610,696.01|4,837,231.40|
|应收股利|广发基金管理有限公司|58,000,000.00|0.00|

5、其他重大关联交易
报告期内，本公司不存在其他重大关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
报告期内，公司不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁事项情况。
2013年5月，公司与广州建筑股份有限公司签订了《广发证券大厦施工总承包合同》。广州建筑股份有限公司为广发证券大厦施工总承包人，该合同暂定价款为6.57亿元。
2、担保情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|||||||||是否为关|
||担保额度相||实际发生日||||||
|||||实际担保金|||是否履|联方担保|
|担保对象名称|关公告披露|担保额度|期（协议签||担保类型|担保期|||
|||||额|||行完毕|（是或|
||日期||署日）||||||
|||||||||否）|
|||||||自协议签|||
|||||||署之日起|||
|||||||至银行收|||
|||||||到担保人|||
|||5000万|||||||
|广发证券（香港）||||||或担保人|||
|||港币及相|||||||
|经纪有限公司（广|||||连带责任|的清盘|||
||2013-12-19|关利息、|2013-12|5000万港币|||否|否|
|发控股香港为其提|||||担保|人、接管|||
|||费用（如|||||||
|供担保）||||||人等的书|||
|||有）|||||||
|||||||面通知终|||
|||||||止本担保|||
|||||||书后一个|||
|||||||月为止。|||
|广发证券（香港）||7000万||||自协议签|||
||||||连带责任||||
|经纪有限公司（广|2014-05-14|港币及相|2014-05|7000万港币||署之日起|否|否|
||||||担保||||
|发控股香港为其提||关利息、||||至直至银|||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|供担保）||费用（如|||||行收到担|||
|||有）|||||保人或担|||
||||||||保人的清|||
||||||||盘人、接|||
||||||||管人等的|||
||||||||书面通知|||
||||||||终止本担|||
||||||||保书后六|||
||||||||个月为|||
||||||||止。|||
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际||||||
|||0.56亿元人民币|||||0.95亿元人民币|||
|合计（A1）||||发生额合计（A2）||||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保||||||
|||0.95亿元人民币|||||0.95亿元人民币|||
|度合计（A3）||||余额合计（A4）||||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||
||担保额度相||实际发生日期|||||是否|是否为关联|
||||||实际担保|||||
|担保对象名称|关公告披露|担保额度|（协议签署|||担保类型|担保期|履行|方担保（是|
||||||金额|||||
||日期||日）|||||完毕|或否）|
||||||||自广发资|||
||||||||管成立之|||
||||||||日起至其|||
|||不超过6|||不超过6|||||
||||||||净资本能|||
|广发资管|2013-08-10|亿元人民|2014-01-02||亿元人民|一般担保||否|否|
||||||||够持续满|||
|||币|||币|||||
||||||||足监管部|||
||||||||门要求|||
||||||||止。|||
||||||报告期内对子公司担|||||
|报告期内审批对子公司担保额||||||||||
|||0亿元人民币|||保实际发生额合计||6亿元人民币|||
|度合计（B1）||||||||||
||||||（B2）|||||
||||||报告期末对子公司实|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||||||||
|||6亿元人民币|||际担保余额合计||6亿元人民币|||
|保额度合计（B3）||||||||||
||||||（B4）|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）||||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生||||||
|||0.56亿元人民币|||||6.95亿元人民币|||
|（A1+B1）||||额合计（A2+B2）||||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额||||||
|||6.95亿元人民币|||||6.95亿元人民币|||
|计（A3+B3）||||合计（A4+B4）||||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例||||||||||
|||||1.97%||||||
|（%）||||||||||
|其中：||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||0||||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供||||||||||
|||||0||||||
|的债务担保金额（D）||||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||||0||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||0||||||
|||||广发控股（香港）就本次担保事项会承担潜在的负债责||||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||任，本次担保会提高广发控股（香港）潜在资产负债率||||||
|||||水平。||||||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||||不适用||||||

注：广发证券（香港）经纪有限公司的担保事项，汇率按2014年6月30日港币兑人民币 1:0.79375计算。
（1）违规对外担保情况
报告期内，公司无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||合同涉|合同涉||||||||
|||及资产|及资产|评估机|评估基||||||
|合同订立|合同订||||||交易价||||
|||的账面|的评估|构名称|准日|定价原||是否关|关联|截至报告期末的执|
|公司方名|立对方||||||格（万||||
|||价值|价值|（如|（如|则||联交易|关系|行情况|
|称|名称||||||元）||||
|||（万|（万|有）|有）||||||
|||元）|元）||||||||
|||||||||||2011年10月，公|
|||||||||||司与富力地产股份|
|||||||||||有限公司签订了|
|||||||||||《广发证券大厦项|
||富力地|||||||||目代建协议》。公司|
||产股份|||||||||委托富力地产股份|
|广发证券||不适用|无|无|无|市场化|不适用|否|无||
||有限公|||||||||有限公司以代建方|
||司|||||||||式负责广发证券大|
|||||||||||厦项目的开发建设|
|||||||||||管理和销售策划|
|||||||||||（如需）工作。目|
|||||||||||前合同正常履行。|

4、其他重大交易
报告期内，公司不存在其他重大交易。
十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||1、广发证券及其董事、监事和高级管理人员承诺，本次交易完成||||
|||后，广发证券作为公众公司将严格履行信息披露和投资者教育方||||
|||面的义务。上市后的广发证券除需满足一般上市公司的信息披露||||
||公司及|||||
|||要求外，将针对广发证券自身特点，在定期报告中充分披露客户||||
||公司股|||||
|||资产保护、风险控制、合规检查、创新业务开展与风险管理等信|||各承诺方|
||东、董|||||
|||息，强化对投资者的风险揭示。|||均严格履|
||事、监||2010.2.6|无||
|||2、广发证券及其董事、监事和高级管理人员承诺，将严格按照|||行了承|
||事和高|||||
|||《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，完善风险管理制|||诺。|
||级管理|||||
|||度，健全风险监控机制，建立对风险的实时监控系统，加强对风||||
||人员|||||
|||险的动态监控，增强识别、度量、控制风险的能力，提高风险管||||
|||理水平。||||
|||3、为避免与换股吸收合并后存续公司发生同业竞争并为规范可能||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||发生的关联交易，辽宁成大股份有限公司和吉林敖东药业集团股|||||
|||份有限公司作出如下承诺：①作为换股吸收合并后存续公司的第|||||
|||一大股东和第二大股东，保证现在和将来不经营与存续公司业务|||||
|||相同的业务；亦不间接经营、参与投资与存续公司业务有竞争或|||||
|||可能有竞争的企业。同时保证不利用其股东的地位损害存续公司|||||
|||及其它股东的正当权益。并且将促使其全资拥有或其拥有50%股|||||
|||权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。②对于辽宁成大|||||
|||股份有限公司和吉林敖东药业集团股份有限公司及其关联方将来|||||
|||与存续公司发生的关联交易，将严格履行上市公司关联交易的决|||||
|||策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，不损害中|||||
|||小股东的合法权益。|||||
|||4、辽宁成大股份有限公司、吉林敖东药业集团股份有限公司已分|||||
|||别出具《关于保持延边公路建设股份有限公司独立性的承诺》，承|||||
|||诺保证与本公司做到人员独立、资产独立、业务独立、财务独|||||
|||立、机构独立。|||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺|||||||
||无|无||无|无|无|
|其他对公司中小股东所作承诺|||||||
||无|无||无|无|无|
|为广发资管提供净资本担保承诺|||||自广发资||
|||因公司设立的全资资产管理子公司广发资管承接公司的QDII业|||||
||||||管成立之||
|||务，根据中国证监会的要求，广发资管必须满足开展QDII业务的|||||
||||||日（2014||
|||资格条件，其中之一为“证券公司净资本不低于8亿元”。但广发|||||
||||||年1月2||
|||资管开展业务暂不需要大量资本金，广发资管注册资本为3亿||||广发证券|
||广发证|||2013.8.1|日）起至||
|||元。为支持广发资管业务做大做强，满足其业务持续发展要求，||||严格履行|
||券|||0|其净资本||
|||同时提高公司的资金使用效率，公司对广发资管提供不超过6亿||||了承诺。|
||||||能够持续||
|||元人民币的净资本担保承诺；承诺期限自广发资管成立之日|||||
||||||满足监管||
|||（2014年1月2日）起至其净资本能够持续满足监管部门要求|||||
||||||部门要求||
|||止。|||||
||||||止。||
|承诺是否及时履行|||是||||
|未完成履行的具体原因及下一步计划（如|||||||
||||不适用||||
|有）|||||||

十一、聘任、解聘会计师事务所以对半年度财务报告审计情况
公司未聘任会计师事务所对半年度财务报告审计。
十二、处罚及整改情况
2014年6月，公司收到中国人民银行广州分行《行政处罚决定书》（广州银罚字[2014]2号）。中国人民银行广州分行对公司未按照规定履行客户身份识别义务、未报送可疑交易报告，对公司合处35万元人
民币罚款。
公司对上述问题积极进行整改，组织和督促各部门从完善反洗钱内控制度建设、建设客户风险等级
管理系统、优化反洗钱监控指标、改进客户身份识别与身份资料保存工作等方面落实开展和完成了相关整改工作，从整体上提升了公司的反洗钱履职水平。
十三、违法违规退市风险揭示
不适用。
十四、各单项业务资格的变化情况
公司取得的境内单项业务资格包括：
||||
|-|-|-|
|序号|许可证类型|批准部门|
|1|网上证券委托业务资格|证监会|
|2|开放式证券投资基金代销业务|证监会|
|3|受托投资管理业务资格|证监会|
|4|期货公司提供中间介绍业务资格|证监会|
|5|直接投资业务试点资格（通过广发信德开展）|证监会|
|6|融资融券业务资格|证监会|
|7|合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务（QDII）资格|证监会|
|8|中国证券金融股份有限公司转融通业务首批试点资格|证监会中国证券金融股份有限公司|
|9|向广发期货有限公司提供中间介绍业务资格|广东证监局|
|10|另类投资业务（通过广发乾和开展）|广东证监局|
|11|证券自营参与利率互换投资交易资格|广东证监局|
|12|向保险机构投资者提供交易单元资格|保监会|
|13|保险资金投资管理人|保监会|
|14|从事相关创新活动的试点证券公司|中国证券业协会|
|15|报价转让业务资格|中国证券业协会|
|16|代办系统主办券商业务资格证（股份转让业务、股份报价业务）|中国证券业协会|
|17|中小企业私募债券承销业务试点|中国证券业协会|
|18|柜台交易业务资格|中国证券业协会|
|19|从事企业挂牌相关业务|重庆、广州、浙江、齐鲁股权托管交易中心|
|20|上交所权证业务资格|上交所|
|21|上交所权证创设资格|上交所|
|22|上交所一级交易商|上交所|

||||
|-|-|-|
|23|上交所50ETF、180ETF业务资格|上交所|
|24|买断式回购业务资格|上交所|
|25|上证基金通业务资格|上交所|
|26|上海证券交易所会员|上交所|
|27|上交所固定收益证券综合电子平台一级交易商资格|上交所|
|28|大宗交易系统合格投资者资格证|上交所|
|29|债券质押式报价回购交易权限业务资格|上交所|
|30|约定购回式证券交易权限|上交所|
|31|权证买入合格资格结算参与人资格（中国证券登记结算有限责任公司权证结算业务资格）|中国证券登记结算有限责任公司|
|32|中国证券登记结算有限责任公司结算参与人|中国证券登记结算有限责任公司|
|33|中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人|中国证券登记结算有限责任公司|
|34|全国银行间同业市场准入资格（从事拆借、购买债券、债券现券交易和债券回购业务）|中国人民银行|
|35|短期融资券承销业务|中国人民银行|
|36|经营外汇业务许可证|国家外汇管理局|
|37|非金融企业债务融资工具主承销业务资质|中国银行间市场交易商协会|
|38|深圳证券交易所会员|深交所|
|39|全国银行间同业拆借市场交易成员|中国外汇交易中心；全国银行间同业拆借中心|
|40|客户证券资金消费支付服务|证监会|
|41|权益类收益互换交易业务|中国证券业协会|
|42|广东金融高新区股权交易中心会员|中国证券业协会|
|43|约定购回式证券交易权限|深交所|
|44|股票质押式回购业务交易权限|深交所|
|45|转融通证券出借交易权限|深交所|
|46|以风险管理服务为主的业务试点（广发期货）|中国期货业协会|
|47|代销金融产品业务资格|广东证监局|
|48|中国证券投资基金业协会会员|中国证券投资基金业协会|
|49|股票质押式回购业务交易权限|上交所|
|50|转融通证券出借交易权限|上交所|
|51|保险兼业代理许可证|保监会|
|52|军工涉密业务咨询服务资格|广东省国防科学技术工业办公室|
|2014年1-6月公司取得的境内单项业务资格包括：|||
|1|私募基金综合托管业务资格|证监会|
|2|场外市场收益凭证业务试点|中国证券业协会|

||||
|-|-|-|
|3|证券投资基金托管资格|证监会|
|4|互联网证券业务资格|中国证券业协会|
|5|人民币利率互换集中清算业务资格|银行间市场清算所股份有限公司|

公司取得的境外单项业务资格包括：
||||
|-|-|-|
|序号|许可证类型|批准部门|
|广发期货（香港）有限公司及其子公司获得的会员及业务资格|||
|1|期货合约交易|证券及期货事务监察委员会（香港证监会）|
|2|交易及清算会员|香港期货交易所|
|3|交易会员|欧洲期货交易所（EUREX）|
|4|交易会员|新加坡交易所（Singapore Exchange）|
|5|交易会员|伦敦国际金融期货期权交易所(伦敦)（NYSELiffe London）|
|广发香港控股及其子公司获得的会员及业务资格：|||
|序号|许可证类型|批准部门|
|1|证券投资业务（合格境外机构投资者）|中国证券监督管理委员会（中国）|
|2|第1类：证券交易第4类：就证券提供意见|证券及期货事务监察委员会（香港）|
|3|交易所参与者|香港联合交易所有限公司（香港）|
|4|第6类：就机构融资提供意见|证券及期货事务监察委员会（香港）|
|5|第4类：就证券提供意见第9类：提供资产管理|证券及期货事务监察委员会（香港）|
|6|放债人牌照|牌照法庭（香港）|

十五、公司子公司重要事项
2013年 6月，经公司 2013年第二次临时股东大会审议决定拟设立全资的资产管理子公司，从事客户资产管理（含合格境内机构投资者境外证券投资管理业务）及中国证监会批准的其他业务（具体业务范围以监管部门和登记机关核准为准）。该资产管理子公司设立后，公司原有的资产管理业务将由该子公司承接。该资产管理子公司注册资本不超过 5亿元人民币，并授权经营管理层在上述投资额度内决定分批注资的具体事宜。
2014年 4月，广发资管完成工商登记，并领取了《经营证券业务许可证》，该全资专业子公司注册
资本人民币3亿元，经营范围为证券资产管理，住所为珠海市横琴新区宝华路6号105室-285。
详细请见公司于 2013年 6月 26日、2013年 12月 26日及 2014年 4月 19日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的公告。
十六、其他重大事项的说明
1、营业网点变更
截至 2014年 6月 30日，公司拥有证券营业部 248家。公司营业网点覆盖了中国经济比较发达的珠三角、长三角、胶东半岛、环渤海地区和主要省份城市，在全国 30个省市自治区（除宁夏、青海外）均设有证券营业部，网点地区覆盖率高达90%。
（1）报告期内，同城或异地搬迁情况
截止2014年6月30日，公司共有6家营业部已完成同城搬迁。
||||
|-|-|-|
|序号|迁址前证券营业部名称|迁址后证券营业部名称|
|1|广发证券股份有限公司佛山南海大沥证券营业部|广发证券股份有限公司佛山南海竹基南路证券营业部|
|2|广发证券股份有限公司秦皇岛河北大街证券营业部|广发证券股份有限公司秦皇岛和平大街证券营业部|
|3|广发证券股份有限公司郑州花园路证券营业部|广发证券股份有限公司郑州农业路证券营业部|
|4|广发证券股份有限公司武汉和平大道营业部|广发证券股份有限公司武汉友谊大街证券营业部|
|5|广发证券股份有限公司随州舜井大道证券营业部|广发证券股份有限公司随州烈山大道证券营业部|
|6|广发证券股份有限公司珠海吉大路证券营业部|广发证券股份有限公司珠海翠前北路证券营业部|

（2）报告期内，新设营业部情况
2014年 1月 2日，经广东证监局《关于核准广发证券股份有限公司设立 9家分支机构的批复》（广东证监许可〔2014〕1号），核准公司在上海市新设 8家证券营业部，在西藏拉萨市新设 1家证券营业部。
2014年 1月 2日，经广东证监局《关于核准广发证券股份有限公司设立 1家分支机构的批复》（广东证监许可〔2014〕2号），核准公司在广东省佛山市新设1家证券营业部。
目前，上述10家证券营业部已正式开业。
（3）报告期内，新设分公司情况
2014年5月15日，经广东证监局《关于核准广发证券股份有限公司设立3家分支机构的批复》（广东证监许可〔2014〕101号），核准公司在广东省汕头市、江门市和东莞市各设立 1家分公司。目前 3家分公司已正式开业运营。
（4）截止2014年6月30日，公司没有已经申请但还未获批的分公司和营业部的情况。
2、关于广发证券参与广发基金增资扩股的关联交易
根据2014年7月17日召开的公司第八届董事会第二次会议决议，同意公司以155,969,600.00元的价格
认缴广发基金本次新增注册资本6,880,000元，其中6,880,000元计入广发基金的注册资本，其余计入广
发基金的资本公积。广发基金的其他股东已同意放弃上述新增注册资本的优先认购权。
本次广发基金增资扩股完成后，公司持股比例将由48.33%增加至51.13%。本次交易事项为关联交易事项。本次公司参与广发基金增资扩股有利于促进公司各方共赢的局面，推动广发基金在行业变革时期进一步做大做强。有利于做大做强公司的资产管理业务。广发基金增资扩股的工商变更登记等事项已经办理完成。
详细请见2014年7月18日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
特别提示:如公司成功增持广发基金股权至51.13%，广发基金将成为公司合并报表子公司，公司与广发基金间的交易将不再成为关联交易。
3、公司发行次级债券的情况
2014年 2月 10日，公司 2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行次级债券的议案》，同意公司发行总规模为不超过人民币200亿元（含200亿元）的次级债券，并采取分期发行的方式进行。
公司 2014年第一期发行的次级债券名称为“广发证券股份有限公司 2014年次级债券（第一期）”。本期次级债券有两个品种：品种一为 4年期(2+2)，附第 2年末发行人赎回选择权，债券简称为 “14广发01”，债券代码为“118904”，预设发行规模为人民币 30亿元；品种二为 5年期(3+2)，附第 3年末发行人赎回选择权，债券简称为“14广发02”，债券代码为“118905”，预设发行规模为人民币30亿元。两个品种间可以进行相互回拨，回拨比例不受限制。
本期次级债券发行工作已于2014年7月24日结束，最终发行总规模为人民币60亿元，其中4年期(2+2)品种最终发行规模为人民币 30亿元，票面利率为5.70%；5年期(3+2)品种最终发行规模为人民币30亿元，票面利率为5.90%。
详细请见2014年7月25日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
4、公司发行短期融资券的情况
公司根据《中国人民银行关于广发证券发行短期融资券的通知》（银发【2013】266号），2014年 1-6月，公司共发行了8期短期融资券，兑付了7期短期融资券，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|简称|发行日|发行规模（亿元）|发行利率|起息日|到期日|计息天数|截止2014年6月底兑付情况|
|13广发CP011|2013/11/19|30.00|6.20%|2013/11/20|2014/2/18|90|已兑付|
|13广发CP012|2013/12/3|35.00|6.30%|2013/12/4|2014/3/4|90|已兑付|
|13广发CP013|2013/12/17|25.00|6.40%|2013/12/18|2014/3/18|90|已兑付|
|14广发CP001|2014/1/7|25.00|6.28%|2014/1/8|2014/4/8|90|已兑付|
|14广发CP002|2014/2/13|15.00|5.60%|2014/2/14|2014/5/15|90|已兑付|
|14广发CP003|2014/2/26|30.00|5.00%|2014/2/27|2014/5/28|90|已兑付|

14广发CP004 2014/3/11 35.00 4.90% 2014/3/12 2014/6/10 90 已兑付
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|14广发CP005|2014/4/3|25.00|4.84%|2014/4/4|2014/7/3|90|未兑付|
|14广发CP006|2014/4/15|25.00|4.73%|2014/4/16|2014/7/15|90|未兑付|
|14广发CP007|2014/6/5|30.00|4.48%|2014/6/6|2014/9/4|90|未兑付|
|14广发CP008|2014/6/17|30.00|4.68%|2014/6/18|2014/9/16|90|未兑付|

详细请见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
十三、报告期内监管部门的行政许可决定
||||
|-|-|-|
|序号|监管部门|行政许可决定（含监管部门其他重要来文）|
|1|中国证券监督管理委员会|关于广发证券股份有限公司开展私募基金综合托管业务试点的无异议函（机构部部函〔2014〕33号）|
|2||广发证券资产管理（广东）有限公司《经营证券业务许可证》|
|3||关于核准广发证券股份有限公司证券投资基金托管资格的批复（证监许可〔2014〕510号）|
|4|中国证监会广东监管局|关于核准广发证券股份有限公司设立9家分支机构的批复(广东证监许可〔2014〕1号)|
|5||关于核准广发证券股份有限公司设立1家分支机构的批复(广东证监许可〔2014〕2号)|
|6||关于核准王辉证券公司分支机构负责人任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕8号)|
|7||关于核准李少军证券公司分支机构负责人任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕18号)|
|8||关于核准白秉坚证券公司分支机构负责人任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕31号)|
|9||关于对广发证券变更公司章程重要条款申请的反馈意见|
|10||关于核准广发证券股份有限公司变更公司章程重要条款的批复(广东证监许可〔2014〕74号)|
|11||关于核准郑泽锴证券公司分支机构负责人任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕80号)|
|12||关于核准苏应标证券公司分支机构负责人任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕81号)|
|13||关于核准康少华证券公司分支机构负责人任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕97号)|
|14||关于核准广发证券股份有限公司设立3家分支机构的批复(广东证监许可〔2014〕101号)|
|15||关于核准汤欣证券公司独立董事任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕119号)|
|16||关于核准陈植良证券公司分支机构负责人任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕127号)|
|17||关于核准聂瑞证券公司分支机构负责人任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕128号)|
|18||关于核准李秀林证券公司董事任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕135号)|

||||
|-|-|-|
|19||关于核准杨雄证券公司独立董事任职资格的批复(广东证监许可〔2014〕137号)|
|20|广东省工商行政管理局|备案登记通知书（广东证监许可〔2014〕74 号批复的章程）(粤登记内备字〔2014〕第1400012115号)|
|21||核准变更登记通知书（经营范围和章程变更）(粤核变通内字〔2014〕第1400014106号)|
|22|上海证券交易所|关于同意会员自营业务参加期权全真模拟交易的通知(上证期函[2013]模 4059号)|
|23|银行间市场清算所股份有限公司|关于参与人民币利率互换集中清算业务有关事宜的通知(清算所会员准字〔2014〕020号)|
|24|中共广东省总工会党组|关于吴钊明等同志职务任免征求意见的复函（粤总工党函〔2014〕44号）|
|25|中国反洗钱监测分析中心|关于限期补充交易信息的函（中心便函〔2014〕65号）|
|26|中国期货业协会|关于批准成为中国期货业协会成员的函（中期协函字〔2014〕153号）|
|27|中国人民银行太原中心支行|关于2013年度综合评价结果的函（太原营业部）|
|28|中国证监会安徽监管局|关于对广发证券合肥长江中路营业部拟变更为 C 型营业部的无异议函（皖证监函字[2013]323号）|
|29|中国证监会大连监管局|关于广发证券股份有限公司大连中华西路证券营业部转型的无异议函（大证监函〔2014〕29号）|
|30|中国证监会福建监管局|关于 2013 年度辖区证券分支机构综合考核和分类结果的通知（泉州温陵路）（闽证监发〔2014〕56号）|
|31||关于 2013 年度辖区证券分支机构综合考核和分类结果的通知（龙岩市龙岩大道）（闽证监发〔2014〕56号）|
|32||关于 2013 年度辖区证券分支机构综合考核和分类结果的通知（莆田文献西路）（闽证监发〔2014〕56号）|
|33||关于 2013 年度辖区证券分支机构综合考核和分类结果的通知（福州古田路）（闽证监发〔2014〕56号）|
|34|中国证监会黑龙江监管局|关于秦立波证券公司分支机构负责人任职资格的批复（黑证监许可字〔2014〕10号）|
|35|中国证监会河南监管局|关于核准王小亮证券公司分支机构负责人任职资格的批复（豫证监发〔2014〕138号）|
|36|中国证监会厦门监管局|证券营业部分类监管年度综合考核和评分结果告知书（厦门湖滨南路部）|
|37||证券营业部负责人诚信履职年度考核情况告知书（李辉龙）|
|38|中国证监会湖北监管局|关于对广发证券随州舜井大道证券营业部信息系统转为 B 型的无异议函（鄂证监机构字〔2014〕6号）|
|39||关于对广发证券武汉武珞路证券营业部信息系统转为 B 型的无异议函（鄂证监机构字〔2014〕7号）|
|40||关于对广发证券武汉珞狮北路证券营业部信息系统转为 B 型的无异议函（鄂证监机构字〔2014〕8号）|
|41||关于对广发证券武汉鹦鹉大道证券营业部信息系统转为 B 型的无异议函（鄂证监机构字〔2014〕9号）|
|42||关于对广发证券宜昌东山大道证券营业部信息系统转为 B 型的无异议函（鄂证监机构字〔2014〕10号）|
|43|中国证监会浙江监管局|关于核准项剑赛证券公司分支机构负责人任职资格的批复（浙证监许可〔2014〕18号）|

||||
|-|-|-|
|44|中国证监会西藏监管局|关于施敏证券公司分支机构负责人任职资格的批复（藏证监发〔2014〕22号）|
|45|中国证监会上海监管局|关于刘泽林证券公司分支机构负责人任职资格的批复（沪证监许可〔2014〕85号）|
|46||关于核准庞艳超证券公司分支机构负责人任职资格的批复（沪证监许可〔2014〕94号）|
|47||关于核准吴海永证券公司分支机构负责人任职资格的批复（沪证监许可〔2014〕82号）|
|48||关于万竦证券公司分支机构负责人任职资格的批复（沪证监许可〔2014〕70号）|
|49||关于核准缪振勇证券公司分支机构负责人任职资格的批复（沪证监许可〔2014〕101号）|
|50||关于胡一舟证券公司分支机构负责人任职资格的批复（沪证监许可〔2014〕84号）|
|51||关于焦健人证券公司分支机构负责人任职资格的批复（沪证监许可〔2014〕105号）|
|52||关于杨晓宁证券公司分支机构负责人任职资格的批复（沪证监许可〔2014〕95号）|
|53|中国证券业协会|关于同意开展场外市场收益凭证业务试点的函（中证协函〔2014〕285号）|
|54||关于同意开展互联网证券业务试点的函（中证协函〔2014〕353号）|
|55|中华人民共和国工业和信息化部|工业和信息化部关于同意 95575 号码延期使用的批复（工信部电管函[2013]509号）|

十四、信息披露索引
报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登并同时在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的信息如下：
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|序号|公告事项|刊登日期|
|1|关于2014年度第一期短期融资券发行事宜的公告|2014年01月02日|
|2|关于开展客户证券资金消费支付服务试点的公告|2014年01月03日|
|3|关于获准在上海市等地设立9家证券营业部的公告|2014年01月08日|
|4|关于公司2014年度第一期短期融资券发行结果的公告|2014年01月08日|
|5|关于获准在广东省佛山市设立1家证券营业部的公告|2014年01月09日|
|6|2013年度业绩快报|2014年01月10日|
|7|2013年12月主要财务信息公告|2014年01月10日|
|8|关于开展私募基金综合托管业务试点的公告|2014年01月15日|
|9|第七届董事会第四十五次会议决议公告|2014年01月25日|
|10|关于召开2014年第一次临时股东大会的通知|2014年01月25日|
|11|关于召开2014年第一次临时股东大会的提示性公告|2014年01月30日|
|12|关于2014年度第二期短期融资券发行事宜的公告|2014年02月10日|
|13|2014年第一次临时股东大会会议决议公告|2014年02月11日|
|14|2013年度第十一期短期融资券兑付公告|2014年02月11日|
|15|2014年1月主要财务信息公告|2014年02月12日|
|16|关于承诺相关方承诺履行情况的公告|2014年02月14日|
|17|关于公司2014年度第二期短期融资券发行结果的公告|2014年02月14日|

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|18|关于2014年度第三期短期融资券发行事宜的公告|2014年02月21日|
|19|2013年度第十二期短期融资券兑付公告|2014年02月25日|
|20|关于公司2014年度第三期短期融资券发行结果的公告|2014年02月28日|
|21|关于2014年度第四期短期融资券发行事宜的公告|2014年03月06日|
|22|2014年2月主要财务信息公告|2014年03月07日|
|23|2013年度第十三期短期融资券兑付公告|2014年03月11日|
|24|关于公司2014年度第四期短期融资券发行结果的公告|2014年03月12日|
|25|第七届董事会第四十六次会议决议公告|2014年03月26日|
|26|2014年度第一期短期融资券兑付公告|2014年03月31日|
|27|关于2014年度第五期短期融资券发行事宜的公告|2014年03月31日|
|28|关于归还募集资金的公告|2014年04月03日|
|29|关于公司2014年度第五期短期融资券发行结果的公告|2014年04月04日|
|30|2014年第一季度业绩快报|2014年04月10日|
|31|2014年3月主要财务信息公告|2014年04月10日|
|32|关于2014年度第六期短期融资券发行事宜的公告|2014年04月10日|
|33|关联交易公告|2014年04月15日|
|34|关于公司2014年度第六期短期融资券发行结果的公告|2014年04月16日|
|35|关于广东证监局核准变更公司章程重要条款的公告|2014年04月19日|
|36|关于资产管理子公司成立暨开展证券资产管理业务的公告|2014年04月19日|
|37|第七届董事会第四十七次会议决议公告|2014年04月22日|
|38|第七届监事会第二十次会议决议公告|2014年04月22日|
|39|2013年度报告摘要|2014年04月22日|
|40|关于2013年度募集资金存放及使用情况的专项报告|2014年04月22日|
|41|关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的公告|2014年04月22日|
|42|关于2014年度日常关联交易预计的公告|2014年04月22日|
|43|关于召开2013年度股东大会的通知|2014年04月22日|
|44|独立董事提名人及候选人声明（刘继伟）|2014年04月22日|
|45|独立董事提名人及候选人声明（汤欣）|2014年04月22日|
|46|独立董事提名人及候选人声明（杨雄）|2014年04月22日|
|47|第七届监事会第二十一次会议决议公告|2014年04月29日|
|48|第七届董事会第四十八次会议决议公告|2014年04月29日|
|49|广发证券股份有限公司2014年第一季度报告正文|2014年04月29日|
|50|关于媒体传闻的澄清公告|2014年05月06日|
|51|2014年4月主要财务信息公告|2014年05月08日|
|52|2014年度第二期短期融资券兑付公告|2014年05月08日|
|53|第八届董事会第一次会议决议公告|2014年05月13日|
|54|第八届监事会第一次会议决议公告|2014年05月13日|
|55|关于职工监事选举结果的公告|2014年05月13日|
|56|2013年度股东大会会议决议公告|2014年05月13日|
|57|关于公司全资子公司广发控股（香港）有限公司为其属下子公司广发证券（香港）经纪有限公司提供担保的公告|2014年05月14日|
|58|关于获准设立3家分公司的公告|2014年05月21日|
|59|2014年度第三期短期融资券兑付公告|2014年05月21日|
|60|关于获得证券投资基金托管资格的公告|2014年05月24日|
|61|关于获颁经营范围减少证券资产管理的营业执照和经营证券业务许可证的公告|2014年05月27日|
|62|关于2014年度第七期短期融资券发行事宜的公告|2014年05月30日|

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|63|2014年度第四期短期融资券兑付公告|2014年06月03日|
|64|关于公司2014年度第七期短期融资券发行结果的公告|2014年06月06日|
|65|2014年5月主要财务信息公告|2014年06月07日|
|66|2013年公司债券2014年付息公告|2014年06月10日|
|67|关于2014年度第八期短期融资券发行事宜的公告|2014年06月12日|
|68|关于开展场外市场收益凭证业务试点的公告|2014年06月14日|
|69|关于独立董事汤欣先生任职资格获得核准的公告|2014年06月14日|
|70|关于董事李秀林先生任职资格获得核准的公告|2014年06月18日|
|71|关于公司2014年度第八期短期融资券发行结果的公告|2014年06月18日|
|72|关于独立董事杨雄先生任职资格获得核准的公告|2014年06月20日|
|73|2014年度第五期短期融资券兑付公告|2014年06月26日|
|74|关于承诺相关方承诺履行情况的公告|2014年06月28日|

第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
2014年1-6月，公司无股份变动情况。目前，公司股票全部为流通股。
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行|送|公积金转||||比例|
||数量|比例(%)||||其他|小计|数量||
||||新股|股|股||||(%)|
|一、有限售条件股份||||||||||
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股||||||||||
|其中：境内法人持股||||||||||
|境内自然人持股||||||||||
|4、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|5、高管股份||||||||||
|二、无限售条件股份|5,919,291,464|100.00||||||5,919,291,464|100.00|
|1、人民币普通股|5,919,291,464|100.00||||||5,919,291,464|100.00|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|5,919,291,464|100.00||||-|-|5,919,291,464|100.00|

二、公司股东数量及持股情况
单位：股
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先||||||
|报告期末股东总数||105,660||||||0|||
||||||股股东总数（如有）||||||
|持股5%以上的股东持股情况（不足10名时，填写前10名股东持股情况）|||||||||||
|||||||持有有|||质押或冻结情况||
|||持股比|||||||||
||||报告期末持股|报告期内增||限售条|持有无限售条||||
|股东名称|股东性质|例|||||||股份状||
||||数量|减变动情况||件的股|件的股份数量|||数量|
|||（%）|||||||态||
|||||||份数量|||||
|辽宁成大股份有限公司|境内非国有法人|21.12|1,250,154,088|-||0|1,250,154,088||||
||||||||||-|0|
|吉林敖东药业集团股份有限公司|境内非国有法人|21.03|1,244,652,926|-||0|1,244,652,926||||
||||||||||-|0|
|中山公用事业集团股份有限公司|国有法人|11.60|686,754,216|-||0|686,754,216||||
||||||||||-|0|
|香江集团有限公司|境内非国有法人|4.77|282,643,104|-||0|282,643,104||||
||||||||||质押|280,220,000|
|酒泉钢铁(集团)|国有法人|4.44|263,073,796|-||0|263,073,796||-|0|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限责任公司||||||||||
|普宁市信宏实业投资有限公司|境内非国有法人|2.47|145,936,358|-|0||145,936,358|||
|||||||||质押|144,000,000|
|揭阳市信宏资产管理中心（有限合伙）|境内非国有法人|2.26|133,737,449|-|0||133,737,449|||
|||||||||-|0|
|安徽华茂纺织股份有限公司|境内非国有法人|2.18|128,930,000|-|0||128,930,000|||
|||||||||-|0|
|广东粤财信托有限公司－广发证券股权激励集合信托|境内非国有法人|1.94|115,000,062|-95,915,600|0||115,000,062|||
|||||||||-|0|
|亨通集团有限公司|境内非国有法人|1.77|104,958,053|-|0||104,958,053|||
|||||||||质押|65,800,000|
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||
|||||||股份种类||||
|股东名称||报告期末持有无限售条件股份数量||||||||
|||||||股份种类|||数量|
|辽宁成大股份有限公司||1,250,154,088||||人民币普通股|||1,250,154,088|
|吉林敖东药业集团股份有限公司||1,244,652,926||||||||
|||||||人民币普通股|||1,244,652,926|
|中山公用事业集团股份有限公司||686,754,216||||||||
|||||||人民币普通股|||686,754,216|
|香江集团有限公司||282,643,104||||人民币普通股|||282,643,104|
|酒泉钢铁(集团)有限责任公司||263,073,796||||人民币普通股|||263,073,796|
|普宁市信宏实业投资有限公司||145,936,358||||人民币普通股|||145,936,358|
|揭阳市信宏资产管理中心（有限合伙）||133,737,449||||||||
|||||||人民币普通股|||133,737,449|
|安徽华茂纺织股份有限公司||128,930,000||||人民币普通股|||128,930,000|
|广东粤财信托有限公司－广发证券股权激励集合信托||115,000,062||||||||
|||||||人民币普通股|||115,000,062|
|亨通集团有限公司||104,958,053||||人民币普通股|||104,958,053|

注1：报告期末，以上股东不存在通过信用证券账户持有公司股份的情形；
注2：报告期内，以上股东不存在进行约定购回交易的情形；
注3：报告期内，持股5%以上股东不存在因参与转融通等业务所导致的股份增减变动情况。
三、控股股东或实际控制人变更情况
公司没有控股股东或实际控制人。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
不适用。
二、公司优先股股东数量及持股情况
不适用。
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
不适用。
2、优先股转换情况
不适用。
四、优先股表决权的恢复、行使情况
不适用。
五、优先股所采取的会计政策及理由
不适用。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均不存在持有公司股份、股票期权、限制性股票的情况。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|决议日期|原因|
|李秀林|董事|被选举|2014年5月12日|董事会换届|
|应刚|董事|任期满离任|2014年5月12日|董事会换届|
|杨雄|独立董事|被选举|2014年5月12日|董事会换届|
|汤欣|独立董事|被选举|2014年5月12日|董事会换届|
|王福山|独立董事|任期满离任|2014年5月12日|董事会换届|
|左兴平|独立董事|任期满离任|2014年5月12日|董事会换届|
|张威|副总经理|聘任|2014年5月12日|公司聘任|
|赵桂萍|副总经理|任期满离任|2014年5月12日|任期满离任|

报告期内，公司董事会、监事会进行了换届。2014年 5月 12日，公司 2014年年度股东大会审议通过了《关于选举公司第八届董事会董事的议案》和《关于选举公司第八届监事会监事的议案》，同意选举尚书志、李秀林、陈爱学、刘继伟、汤欣、杨雄、孙树明、林治海、秦力九名先生作为公司第八届董事会董事，同意选举詹灵芝女士、翟美卿女士、赵金先生作为公司第八届监事会监事。李秀林先生的董事任职资格，汤欣先生、杨雄先生的独立董事任职资格均于 2014年 6月获得批复；详细请见公司分别于 2014年 6月 18日、6月 14日和6月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2014年5月12日，公司2014年度第一次职工代表大会选举吴钊明先生和程怀远先生为公司第八届监事会职工监事。上述职工监事与广发证券股份有限公司 2013年度股东大会选举产生的三名监事共同组成公司第八届监事会，任期与第八届监事会一致。公司第八届监事会第一次会议选举吴钊明先生为公司监事长。详细请见公司于2014年5月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2014年 5月 12日，公司第八届董事会第一次会议选举孙树明先生为公司董事长，聘任林治海先生为公司总经理，聘任罗斌华先生担任公司董事会秘书，聘任武继福先生担任公司合规总监。聘任秦力先生担任公司常务副总经理，聘任曾浩先生、欧阳西先生、罗斌华先生、杨龙先生、武继福先生、张威先生担任公司副总经理，聘任孙晓燕女士担任公司副总经理兼财务总监。详细请见公司于 2014年 5月 13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。其中，杨龙先生证券公司高级管理人员任职资格尚需获得监管部门批准，在获得批准之日起正式履行职责。
第九节财务报告
一、审计报告
公司2014年半年度财务报告未经过审计。
二、财务报表及附注（附后）
第十节备查文件目录
（一）载有公司法定代表人签名的半年度报告文本。
（二）载有公司负责人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告文本。
（三）报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
（四）其他有关资料。
广发证券股份有限公司法定代表人：孙树明二○一四年八月十五日
广发证券股份有限公司
财务报表（未经审计）
2014年6月30日止
广发证券股份有限公司
财务报表(未经审计)
2014年6月30日止
内容 页码公司及合并资产负债表 1&2公司及合并利润表 3公司及合并现金流量表 4公司及合并股东权益变动表 5-8财务报表附注 9-106
广发证券股份有限公司
公司及合并资产负债表
（未经审计）
2014年06月30日
单位：人民币元附 期末数 期初数
资产 注
合并数 公司数 合并数 公司数六
资产：
货币资金 1 38,677,802,110.70 32,828,749,923.90 32,003,625,127.56 26,294,262,650.01其中：客户存款 1 31,190,217,245.06 27,370,162,753.19 25,227,415,214.50 21,896,008,920.91结算备付金 2 5,389,360,853.89 4,618,099,549.11 5,656,267,311.04 4,911,423,807.00其中：客户备付金 2 4,332,926,352.49 3,609,831,136.41 5,174,452,939.37 4,482,751,385.62拆出资金 - - - -融出资金 3 23,160,285,469.22 22,265,304,662.06 20,490,654,107.27 19,753,587,794.20交易性金融资产 4 23,813,675,370.36 23,044,470,983.24 23,610,259,497.84 22,552,690,652.76衍生金融资产 5 42,021,390.02 40,287,554.06 57,383,402.53 57,382,891.50买入返售金融资产 6 5,779,080,392.19 5,779,080,392.19 4,825,912,954.77 4,709,904,724.77应收款项 7 636,033,746.28 347,266,002.74 353,956,602.77 131,269,943.78应收利息 8 1,199,392,394.53 1,168,715,430.53 1,187,485,408.99 1,136,969,876.47存出保证金 9 2,613,697,050.44 662,444,509.24 2,581,683,436.40 791,861,915.44可供出售金融资产 10 17,407,013,527.10 15,104,007,703.33 20,407,018,760.20 18,966,628,331.80持有至到期投资 - - - -长期股权投资 11 4,057,755,227.39 7,906,526,032.43 3,603,315,317.48 7,523,103,789.19投资性房地产 12 27,879,057.52 27,879,057.52 28,747,185.16 28,747,185.16固定资产 13 665,707,297.48 620,646,420.78 716,171,633.61 671,020,531.98在建工程 14 237,812,606.97 237,812,606.97 184,751,006.29 184,751,006.29无形资产 15 443,050,044.22 424,508,928.67 447,409,861.24 441,887,194.54商誉 16 2,058,411.62 - 2,040,203.34 -递延所得税资产 17 299,355,318.14 291,645,910.68 415,814,588.51 408,718,506.89其他资产 18 1,099,358,403.79 283,978,134.00 776,499,188.78 282,396,700.48资产合计 125,551,338,671.86 115,651,423,801.45 117,348,995,593.78 108,846,607,502.26
广发证券股份有限公司
公司及合并资产负债表(续)
（未经审计）
2014年06月30日
单位：人民币元附 期末数 期初数
负债和股东权益 注
合并数 公司数 合并数 公司数六
负债：
短期借款 21 1,117,772,601.75 - 444,053,594.38 -应付短期融资款 22 11,068,000,547.95 11,068,000,547.95 9,044,454,794.52 9,044,454,794.52拆入资金 23 4,500,000,000.00 4,500,000,000.00 5,300,000,000.00 5,300,000,000.00交易性金融负债 24 14,106,043.88 - 20,231,154.60 -衍生金融负债 5 44,490,267.43 44,490,267.43 79,490,135.80 79,490,135.80卖出回购金融资产款 25 17,739,833,944.54 17,739,833,944.54 19,399,796,740.24 19,399,796,740.24代理买卖证券款 26 36,872,204,804.35 30,334,995,112.89 31,609,230,528.70 25,705,945,685.92代理承销证券款 - - - -应付职工薪酬 27 1,618,157,015.00 1,582,359,986.32 1,665,985,861.35 1,560,554,168.67应交税费 28 389,377,945.97 349,273,976.78 530,532,290.46 491,576,779.15应付款项 29 1,919,676,288.02 1,670,181,533.65 1,564,131,001.27 1,199,019,410.28应付利息 30 58,752,429.38 58,644,046.69 364,004,833.16 363,653,226.85预计负债 31 35,639,956.38 47,162,543.91 47,935,872.87 59,458,460.40长期借款 32 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - -应付债券 33 11,981,086,954.11 11,981,086,954.11 11,979,739,743.77 11,979,739,743.77递延所得税负债 17 76,962,356.52 - 69,174,858.78 -其他负债 34 1,717,300,752.85 1,592,510,876.50 441,806,033.44 333,845,453.77负债合计 90,153,361,908.13 81,968,539,790.77 82,560,567,443.34 75,517,534,599.37股东权益：
股本 35 5,919,291,464.00 5,919,291,464.00 5,919,291,464.00 5,919,291,464.00资本公积 36 9,491,081,924.63 8,969,727,032.24 9,414,456,540.09 8,877,519,120.76减：库存股 - - - -盈余公积 37 2,578,881,899.70 2,563,551,529.75 2,578,881,899.70 2,563,551,529.75一般风险准备 38 5,372,864,040.07 5,372,864,040.07 5,372,864,040.07 5,372,864,040.07未分配利润 39 11,946,024,729.11 10,857,449,944.62 11,454,892,966.56 10,595,846,748.31外币报表折算差额 (76,534,684.96) - (90,268,430.43) -归属于母公司股东权益合计 35,231,609,372.55 33,682,884,010.68 34,650,118,479.99 33,329,072,902.89少数股东权益 166,367,391.18 - 138,309,670.45 -股东权益合计 35,397,976,763.73 33,682,884,010.68 34,788,428,150.44 33,329,072,902.89负债和股东权益总计 125,551,338,671.86 115,651,423,801.45 117,348,995,593.78 108,846,607,502.26附注为财务报表的组成部分
第1页至第106页的财务报表由下列负责人签署：
孙树明 孙晓燕 王莹
______________________ ______________________ ______________________法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
广发证券股份有限公司
公司及合并利润表
（未经审计）
2014年06月30日止
单位：人民币元本期数 上年同期数附
项目
注 合并数 公司数 合并数 公司数六
|||
|-|-|
|3,833,068,782.29|3,487,650,606.49|
|1,965,783,782.61|1,818,556,307.80|
|1,690,956,912.66|1,550,891,940.93|
|188,193,100.20|180,386,993.28|
|85,468,877.37|85,468,877.37|
|482,464,566.57|406,823,179.04|
|1,493,120,766.38|1,363,780,955.86|
|203,453,324.75|203,453,324.75|
|(124,618,608.78)|(111,148,742.64)|
|7,423,459.96|(1,143,691.86)|
|8,894,815.55|10,782,598.29|
|2,102,697,666.95|1,928,580,716.84|
|188,116,358.22|181,488,489.25|
|1,833,350,200.55|1,665,526,695.64|
|79,348,333.30|79,682,757.07|
|1,882,774.88|1,882,774.88|
|1,730,371,115.34|1,559,069,889.65|
|6,875,613.43|6,775,477.16|
|3,078,692.40|3,070,500.52|
|1,734,168,036.37|1,562,774,866.29|
|373,437,770.25|345,145,513.30|
|1,360,730,266.12|1,217,629,352.99|
|1,361,769,651.44||
|(1,039,385.32)||
|0.23||
|0.23||
|(61,661,098.32)|(67,827,550.14)|
|1,299,069,167.80|1,149,801,802.85|
|1,300,108,553.12||
|(1,039,385.32)||

附注为财务报表的组成部分
广发证券股份有限公司
公司及合并现金流量表
（未经审计）
2014年06月30日止
单位：人民币元附 本期数 上年同期数项目
注 合并数 公司 合并数 公司一、经营活动产生的现金流量：
处置交易性金融资产净增加额 684,139,630.59 362,333,949.22 2,235,100,528.11 2,405,410,539.44收取利息、手续费和佣金的现金 4,320,083,354.65 3,998,421,924.82 3,038,354,334.93 2,798,260,758.09代理买卖证券收到的现金净额 5,237,205,318.59 4,612,278,479.25 - -收到其他与经营活动有关的现金 53 676,092,102.26 711,738,839.15 1,427,165,951.13 1,068,349,550.90经营活动现金流入小计 10,917,520,406.09 9,684,773,192.44 6,700,620,814.17 6,272,020,848.43融出资金净增加额 2,669,631,361.95 2,511,716,867.86 8,757,565,115.75 8,305,948,813.08支付利息、手续费及佣金的现金 838,817,462.05 812,210,207.32 487,231,833.33 463,278,710.87代理买卖证券支付的现金净额 - - 1,141,908,935.24 1,165,733,284.11拆入资金净减少额 800,000,000.00 800,000,000.00 3,040,000,000.00 3,040,000,000.00回购业务资金净减少额 2,613,130,233.12 2,729,138,463.12 302,538,902.78 174,838,902.78支付给职工以及为职工支付的现金 1,727,015,480.06 1,546,040,246.30 1,474,151,854.13 1,353,997,763.45支付的各项税费 743,186,522.55 694,275,933.55 505,362,455.67 444,809,014.30支付其他与经营活动有关的现金 53 862,210,559.22 723,158,476.43 389,915,214.39 357,236,053.14经营活动现金流出小计 10,253,991,618.95 9,816,540,194.58 16,098,674,311.29 15,305,842,541.73经营活动产生的现金流量净额 663,528,787.14 (131,767,002.14) (9,398,053,497.12) (9,033,821,693.30)二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 31,400,000.00 - 5,100,000.00 -处置可供出售金融资产净增加额 3,204,300,839.35 3,925,850,662.44
- -取得投资收益收到的现金 647,480,029.34 678,466,550.62 374,137,264.56 454,699,346.90处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 742,158.86 712,758.86 3,745,700.88 3,745,700.88投资活动现金流入小计 3,883,923,027.55 4,605,029,971.92 382,982,965.44 458,445,047.78投资支付的现金 621,473,195.59 300,000,000.00 276,815,363.40 500,000,000.00购置可供出售金融资产净减少额 - - 2,540,535,418.13 2,467,672,618.26购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 63,137,311.84 45,214,919.78 52,860,569.90 50,190,942.92投资活动现金流出小计 684,610,507.43 345,214,919.78 2,870,211,351.43 3,017,863,561.18投资活动产生的现金流量净额 3,199,312,520.12 4,259,815,052.14 (2,487,228,385.99) (2,559,418,513.40)三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,000,000.00 - 5,629,328.77 -其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,000,000.00 - 5,629,328.77 -发行债券收到的现金 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 13,979,350,000.00 13,979,350,000.00取得借款收到的现金 1,703,119,007.37 1,000,000,000.00 131,129,636.04 -收到其他与筹资活动有关的现金 53 - - 60,223,216.74 -筹资活动现金流入小计 3,707,119,007.37 3,000,000,000.00 14,176,332,181.55 13,979,350,000.00偿还债务支付的现金 29,400,000.00 - - -分配股利、利润或偿付利息支付的现金 880,792,312.09 876,133,561.64 204,937,662.21 203,498,630.11其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - -支付其他与筹资活动有关的现金 53 344,514,784.89 - - -筹资活动现金流出小计 1,254,707,096.98 876,133,561.64 204,937,662.21 203,498,630.11筹资活动产生的现金流量净额 2,452,411,910.39 2,123,866,438.36 13,971,394,519.34 13,775,851,369.89四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,559,225.89 1,248,527.64 (15,412,235.78) (1,143,691.86)五、现金及现金等价物净增加额 6,319,812,443.54 6,253,163,016.00 2,070,700,400.45 2,181,467,471.33加：期初现金及现金等价物余额 37,030,378,015.90 31,105,686,457.01 41,396,951,232.97 36,148,868,375.91六、期末现金及现金等价物余额 43,350,190,459.44 37,358,849,473.01 43,467,651,633.42 38,330,335,847.24附注为财务报表的组成部分
广发证券股份有限公司
合并股东权益变动表
（未经审计）
2014年06月30日止
单位：人民币元合并
归属于母公司股东权益
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额少数股东权益 股东权益合计一、2013年12月31日余额 5,919,291,464.00 9,414,456,540.09 2,578,881,899.70 5,372,864,040.07 11,454,892,966.56 (90,268,430.43) 138,309,670.45 34,788,428,150.44二、本年增减变动金额 - 76,625,384.54 - - 491,131,762.55 13,733,745.47 28,057,720.73 609,548,613.29(一)净利润 - - - 1,674,990,055.35 1,145,707.76 1,676,135,763.11(二)其他综合收益 - 76,625,384.54 - - 13,733,745.47 22,912,012.97 113,271,142.98上述(一)和(二)小计 - 76,625,384.54 - - 1,674,990,055.35 13,733,745.47 24,057,720.73 1,789,406,906.09(三)所有者投入和减少资本 - - - - - - 4,000,000.00 4,000,000.001、所有者投入资本 - - - - - - 4,000,000.00 4,000,000.00(四)利润分配 - - - - (1,183,858,292.80) - - (1,183,858,292.80)1、对股东的分配 - - - - (1,183,858,292.80) - - (1,183,858,292.80)三、2014年6月30日余额 5,919,291,464.00 9,491,081,924.63 2,578,881,899.70 5,372,864,040.07 11,946,024,729.11 (76,534,684.96) 166,367,391.18 35,397,976,763.73
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合并股东权益变动表(续)
（未经审计）
2014年06月30日止
单位：人民币元合并
归属于母公司股东权益
外币报表折算
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计差额
一、2012年12月31日余额 5,919,291,464.00 9,690,087,811.61 2,341,081,656.73 4,897,263,554.13 10,243,686,380.75 -42,730,729.19 12,153,562.28 33,060,833,700.31二、本期增减变动金额 - -42,533,402.31 - - 473,875,931.84 -19,127,696.01 4,589,943.45 416,804,776.97(一)净利润 - - - 1,361,769,651.44 -1,039,385.32 1,360,730,266.12(二)其他综合收益 - -42,533,402.31 - - -19,127,696.01 -61,661,098.32上述(一)和(二)小计 - -42,533,402.31 - - 1,361,769,651.44 -19,127,696.01 -1,039,385.32 1,299,069,167.80(三)所有者投入和减少资本 - - - - - - 5,629,328.77 5,629,328.771、所有者投入资本 - - - - - - 5,629,328.77 5,629,328.77(四)利润分配 - - - - -887,893,719.60 - - -887,893,719.601、对股东的分配 - - - - -887,893,719.60 - - -887,893,719.60三、2013年6月30日余额 5,919,291,464.00 9,647,554,409.30 2,341,081,656.73 4,897,263,554.13 10,717,562,312.59 -61,858,425.20 16,743,505.73 33,477,638,477.28
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公司股东权益变动表
（未经审计）
2014年06月30日止
单位：人民币元公司
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计一、2013年12月31日余额 5,919,291,464.00 8,877,519,120.76 2,563,551,529.75 5,372,864,040.07 10,595,846,748.31 33,329,072,902.89二、本年增减变动金额 - 92,207,911.48 - - 261,603,196.31 353,811,107.79(一)净利润 - - - - 1,445,461,489.11 1,445,461,489.11(二)其他综合收益 - 92,207,911.48 - - 92,207,911.48上述(一)和(二)小计 - 92,207,911.48 - - 1,445,461,489.11 1,537,669,400.59(三)所有者投入和减少资本 - - - - - -1、所有者投入资本 - - - - - -(四)利润分配 - - - - -1,183,858,292.80 -1,183,858,292.801、对股东的分配 - - - - -1,183,858,292.80 -1,183,858,292.80三、2014年6月30日余额 5,919,291,464.00 8,969,727,032.24 2,563,551,529.75 5,372,864,040.07 10,857,449,944.62 33,682,884,010.68
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公司股东权益变动表(续)
（未经审计）
2014年06月30日止
单位：人民币元公司
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计一、2012年12月31日余额 5,919,291,464.00 9,022,930,522.96 2,325,751,286.78 4,897,263,554.13 9,819,138,767.14 31,984,375,595.01二、本期增减变动金额 - -67,827,550.14 - - 329,735,633.39 261,908,083.25(一)净利润 - - - 1,217,629,352.99 1,217,629,352.99(二)其他综合收益 - -67,827,550.14 - - - -67,827,550.14上述(一)和(二)小计 - -67,827,550.14 - - 1,217,629,352.99 1,149,801,802.85(三)所有者投入和减少资本 - - - - - -1、所有者投入资本 - - - - - -(四)利润分配 - - - - -887,893,719.60 -887,893,719.601、对股东的分配 - - - - -887,893,719.60 -887,893,719.60三、2013年6月30日余额 5,919,291,464.00 8,955,102,972.82 2,325,751,286.78 4,897,263,554.13 10,148,874,400.53 32,246,283,678.26
广发证券股份有限公司
财务报表附注
2014年06月30日止
一、公司基本情况
原广发证券股份有限公司(以下简称“原广发证券”)的前身是 1991年成立的广东发展银行证券营业部，注册资本为人民币 1,000万元。经中国人民银行银复[1993]432号文和中国人民银行广东省分行粤银发[1994]28号文批准，广东广发证券公司作为广东发展银行下属独资的专业证券公司正式成立，注册资本为人民币1.5亿元。经中国人民银行非银司[1995]93号文批准，广东广发证券公司注册资本变更为人民币 2亿元。经中国人民银行银复[1996]328号文批准，广东广发证券公司增资扩股，更名为“广发证券有限责任公司”，注册资本变更为人民币 8亿元。经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监机构字[1999]90号文批复，广发证券有限责任公司与广东发展银行脱钩，注册资本由人民币 8亿元增至人民币 16亿元。经中国证监会证监机构字[1999]126号文核准，广发证券有限责任公司成为综合类证券公司，经营证券业务许可证号为Z25644000。经广东省人民政府办公厅粤办函[2001]267号文、广东省经济贸易委员会粤经贸监督[2001]382号文及中国证监会证监机构字[2001]86号文批准，广发证券有限责任公司于 2001年 7月 25日整体变更为广发证券股份有限公司，注册资本为人民币 20亿元。2009年 1月 6日，原广发证券工商注册地址由广东省珠海市吉大海滨南路光大国际贸易中心 26楼 2611室变更为广东省广州市天河区天河北路183号大都会广场43楼。
2010年 2月 5日，经中国证监会证监许可[2010]164号文件核准，延边公路建设股份有限公司(以下简称“延边公路”)定向回购股份及以新增股份换股吸收合并原广发证券。吸收合并完成后，原广发证券依法注销，延边公路更名为“广发证券股份有限公司”(以下简称“本公司”)，并依法承继原广发证券(含分支机构)的各项证券业务资格，注册资本变更为人民币2,507,045,732.00元。2010年2月12日，本公司在深圳证券交易所复牌交易，证券简称由“S延边路”变更为“广发证券”，证券代码000776不变。
2011年 8月 16日，经中国证监会证监许可[2011]843号文《关于核准广发证券股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司以非公开发行股票的方式向 10名特定投资者发行了 45,260万股人民币普通股(A股)。本次非公开发行股票后，本公司注册资本变更为人民币2,959,645,732.00元。
根据 2011年度股东大会审议通过的《广发证券 2011年度利润分配及资本公积转增股本预案》，本公司以资本公积转增股本，每 10股转增 10股。本次资本公积共转增股本人民币 2,959,645,732.00元，转增股本后本公司的注册资本由人民币 2,959,645,732.00元变更为人民币 5,919,291,464.00元。中国证监会以《关于核准广发证券股份有限公司变更注册资本的批复》(证监许可[2012]1204号)核准本公司上述注册资本变更事项。
本公司的经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品(以上各项凭本公司有效许可证书经营)。
截至2014年06月30日止，本公司设立了19家分公司，并拥有证券营业部248家，均为经批准设立的分公司及证券营业部。
截至2014年06月30日止，本公司员工总人数为8,023人，其中包括关键高级管理人员 8人。
本公司下设子公司的情况参见附注五，投资联营企业的情况参见附注六、11。
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二、公司主要会计政策、会计估计
1、财务报表的编制基础
本公司及下属子公司(以下简称“本集团”)执行财政部于 2006年 2月 15日颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)和《证券公司年度报告内容与格式准则》(2013年修订)披露有关财务信息。
.
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2014年 06月 30日的公司及合并财务状况以及 2014年 1-6月的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。
3、会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。本集团的企业合并均为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
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2014年06月30日止
二、公司主要会计政策、会计估计(续)
5、企业合并的会计处理方法(续)
非同一控制下的企业合并及商誉(续)
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财务报表的期初数和对比数。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘
定。
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二、公司主要会计政策、会计估计(续)
6、合并财务报表的编制方法(续)
本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，将各项交易作为独立的交易进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
8.1外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
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二、公司主要会计政策、会计估计(续)
8、外币业务和外币报表折算(续)
8.1外币业务(续)
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
8.2外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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二、公司主要会计政策、会计估计(续)
9、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
9.1公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值；
对于不存在活跃市场的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
9.2实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
9.3金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
9.3.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
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9、金融工具(续)
9.3金融资产的分类、确认和计量(续)
9.3.2持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
9.3.3贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
9.3.4可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
9.4金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
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9、金融工具(续)
9.4金融资产减值(续)
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1)发行方或债务人发生严重财务困难；
(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7)权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
- 以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
本集团对以摊余成本计量的金融资产单独进行减值测试，按个别认定法计提减值准备。
- 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
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二、公司主要会计政策、会计估计(续)
9、金融工具(续)
9.4金融资产减值(续)
- 以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不予转回。
9.5金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
9.6金融负债的分类、确认及计量
本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
9.6.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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二、公司主要会计政策、会计估计(续)
9、金融工具(续)
9.6金融负债的分类、确认及计量(续)
9.6.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(续)
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
9.6.2其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
9.7金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
9.8衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。本集团持有的衍生工具包括股指期货、商品期
货、利率互换及权益互换。因股指期货交易及商品期货每日无负债结算确认的相关金融
资产和金融负债，与相关的股指期货及商品期货暂收暂付款之间按抵销后的净额在资产
负债表内列示。
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9、金融工具(续)
9.9金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9.10权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
10.1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|本集团将金额为人民币 100万元以上的应收款项认定为单项金额重大的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。|

10.2单项金额不重大的应收款项
本集团对单项金额不重大的应收款项，在有确凿证据表明其无法收回或收回的可能性不大的情况下，按个别认定法计提坏账准备。
11、长期股权投资
11.1投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于多次交易实现非同一控制下的企业合并，长期股权投资成本为购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。除企业合并形成的长
期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量。
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11、长期股权投资(续)
11.2后续计量及损益确认方法
11.2.1成本法核算的长期股权投资
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；此外，公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资单位。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
11.2.2权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
11.2.3处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损
益。
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11、长期股权投资(续)
11.3确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
11.4减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
12、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团的投资性房地产为已出租的建筑物。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
本集团在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
投资性房地产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
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13、固定资产
13.1固定资产确认条件
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
13.2各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
各类固定资产的使用寿命和年折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率%房屋及建筑物 30-35年 2.86-3.33机器设备及家具 5-11年 9.09-20.00通讯设备及电脑设备 5年 20.00运输设备 4-6年 16.67-25.00固定资产装修 5年 20.00预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。本集团预计净残值率为0%。
13.3固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13.4其他说明
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固
定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
的差额计入当期损益。
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14、在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
本集团在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
16、无形资产
16.1无形资产
无形资产包括土地使用权、交易席位费等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
16.2无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的
资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面
价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
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16.无形资产(续)
16.2无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法(续)
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
18、附回购条件的资产转让
18.1买入返售金融资产
根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。
18.2卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。
售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。
19、融资融券
融资融券业务，是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。本集团发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
19.1融资业务
本集团对于融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。
19.2融券业务
本集团对于融出的证券，不终止确认该证券，但确认相应利息收入。
本集团对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
20、转融通业务
转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本集团，供本集团办理融资融券业务的经营活动。本集团发生的转融通业务包括转融资业务和转融券业务。
20.1转融资业务
本集团对于融入的资金，确认对出借方的负债，并确认相应利息费用。
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20、转融通业务(续)
20.2转融券业务
本集团对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本集团享有或承担，不确认该证券，并确认相应利息费用。
21、职工薪酬
除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
经广东省人力资源和社会保障厅备案，符合条件的本公司职工参加由本公司设立的企业年金计划(以下简称“企业年金”)。本公司按照上一年度工资的一定比例计提企业年金并计入当期损益，除按固定的金额计提并支付企业年金外，如企业年金不足以支付职工未来退休福利，本公司并无义务注入资金。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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23、收入
23.1手续费及佣金收入
手续费及佣金收入于服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时，按权责发生制确认收入。其中：
(1)代买卖证券业务收入在代买卖证券交易日确认为收入。
(2)证券承销业务收入于承销服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时按承销协议约定的金额或比例确认收入。
(3)资产管理业务手续费收入在相关服务提供后，按合同约定方式确认当期收入或损失。
23.2利息收入
利息收入按照使用本集团资金的时间和实际利率计算确定。
23.3其他收入
其他收入在服务提供时，按照权责发生制确认收入。
24、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益有关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
25.1当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
25.2递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
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二、公司主要会计政策、会计估计(续)
25、递延所得税资产/递延所得税负债(续)
25.2递延所得税资产及递延所得税负债(续)
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
26.1本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26.2本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
三、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素本集团在运用附注二所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
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三、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素(续) - 会计估计中采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
金融资产的公允价值
本集团对没有活跃市场的金融工具，采用包括现金流量折现法等在内的各种估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
可供出售金融资产的减值
如果有客观证据表明划分为可供出售金融资产的权益工具投资公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌时，本集团对可供出售权益工具投资计提减值准备。本集团确定可供出售权益工具投资是否发生“严重”或“非暂时性”下跌很大程度上依赖于管理层的判断。
本集团认为当可供出售权益工具投资出现下列任何一种情况时，即表明该项投资的公允价值发生了“严重”或“非暂时性”下跌，应当对其计提减值准备，确认减值损失：(1)单项投资的公允价值低于其持有成本50%；
(2)单项投资的公允价值持续低于其持有成本12个月以上。
预计负债
因未决诉讼形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。本集团综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。如果诉讼实际形成的经济利益流出与最佳估计数存在差异，该差异将对相关期间的损益产生影响。
可回售工具的合并
可回售工具，是指赋予持有方将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
因发行方具有合同义务向另一主体交付现金或其他金融资产，则可回售工具属于金融负债。本集团投资于本集团受托管理的基金，若本集团对管理的基金拥有控制权，则将基金纳入合并财务报表的合并范围。因基金发行人具有合约义务以现金回购基金份额，本集团将本集团以外各方持有的基金份额确认为交易性金融负债。
所得税以及递延所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
如果这些税务事项的最终认定结果同最初确认的金额存在差异，则该差异将对其最终认定
期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
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四、税项
1、所得税
本公司适用的所得税税率为25%。本公司及全部下属分支机构按照国家税务总局国税发[2012]57号“国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告”的规定，实行就地预缴、汇总清算的所得税缴纳政策。
本集团之境内子公司适用25%或12%的税率，本集团之境外子公司适用16.5%、23.25%或26%的税率。
2、其他主要税项
(1)营业税及附加
税项 计税基础 税率营业税 应税营业收入 5%城市维护建设税 实际缴纳的营业税额和增值税额 7%教育费附加 实际缴纳的营业税额和增值税额 3% (2)增值税
增值税应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据相关税收规定计算的销售额的17%或13%计算。
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五、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构成 少数股东对子公司 权益中用于净投资的 冲减少数期末实际其他项目 持股 表决权 是否 少数 股东损益子公司全称
子公司类型注册地 业务性质及经营范围 注册资本 出资额 余额 比例 比例
合并表报股东权益 的金额人民币 人民币 (%) (%) 人民币元 人民币元广发控股(香港)有限公司(注1) 有限公司 香港 控股等 港币144,000.00万元 121,281.10万元 - 100 100 是 - -广发融资(香港)有限公司 有限公司 香港 就机构融资提供意见等 港币5,000.00万元 4,527.05万元 - 100 100 是 - -广发证券(香港)经纪有限公司 有限公司 香港 证券交易等 港币80,000.00万元 66,660.35万元 - 100 100 是 - -广发资产管理(香港)有限公司 有限公司 香港 资产管理等 港币15,000.00万元 12,682.40万元 - 100 100 是 - -商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨
广发期货有限公司 有限公司 广州市 询、资产管理 人民币110,000.00万元 99,241.70万元 - 100 100 是 - -广发期货(香港)有限公司 有限公司 香港 期货经纪 港币31,000.00万元 24,906.12万元 - 100 100 是 - -广发信德投资管理有限公司 有限公司 乌鲁木齐市 股权投资，以自有资金开展直接投资业务 人民币200,000.00万元 200,000,.00万元 - 100 100 是 - -广发投资(香港)有限公司 有限公司 香港 投资控股 港币500.00万元 405.35万元 - 100 100 是 - -广发中国优势基金(注2) 有限合伙 开曼群岛 股权投资 美金511.80万元 1,782.26万元 - 57.12 57.12 是 10,253,550.45 3,234,909.57广发投资(开曼)有限公司 有限公司 开曼群岛 咨询服务 美金60.00万元 378.05万元 - 100 100 是 - -广发投资管理(香港)有限公司 有限公司 香港 咨询服务 港币380.00万元 308.07万元 - 100 100 是 - -广发合伙有限公司 有限公司 开曼群岛 投资交易 美金1.00元 6.30元 - 51 51 是 186.86 -广发乾和投资有限公司 有限公司 北京市 项目投资、投资管理及投资咨询 人民币100,000.00万元 100,000.00万元 - 100 100 是 - -深圳广发金控投资咨询有限公司 有限公司 深圳市 投资咨询 人民币408.91万元 408.91万元 - 100 100 是 - -GFTarenaLtd.(原名为―GF China Advantage CAS Polymetallic
Limited‖) 有限公司 英属维京群岛 股权投资等 美金5.00万元 19.20万元 - 63 63 是 37,272,866.84 - GF Global (UK) Limited 有限公司 英国 期货经纪 英镑5.00万元 50.33万元 - 100 100 是 - -广发商贸有限公司 有限公司 上海市 贸易及贸易代理 人民币20,000.00万元 20,000.00万元 - 100 100 是 - -新疆广发信德稳胜投资管理有限公司 有限公司 乌鲁木齐市 股权投资 人民币2,050.00万元 2,050.00万元 - 100 100 是 - -广发信德医疗资本管理有限公司 有限公司 珠海市 受托管理股权投资基金企业 人民币5,000.00万元 1,800.00万元 - 60 60 是 11,651,659.45 348,340.55广发信德(珠海)医疗产业投资中心(有限合伙) 有限合伙 珠海市 股权投资 人民币26,000.00万元 16,000.00万元 - 60 60 是 104,860,032.30 -广发证券资产管理（广东）有限公司 有限公司 珠海市 证券资产管理业务 人民币30000万元 30000万元 - 100 100 是 - -广发金控(深圳)投资管理有限公司 有限公司 深圳市 投资管理 人民币1000万元 1000万元 - 100 100 是 - - GF Securities(Canada) Company Limited 有限公司 加拿大 - 加元100元 546.31元 - 100 100 是 - -珠海广发信德奥飞资本管理有限公司 有限公司 珠海市 受托管理股权投资基金企业 人民币1000万元 600万元 - 60 60 是 3,999,993.26 6.74注1：由于广发控股(香港)有限公司期末持有广发中国成长基金、广发中国价值基金、广发人民币聚焦基金等基金份额，并对其实施控制，因而将上述基金纳入合并财务报表范围。
注2：由于广发控股(香港)有限公司期末持有广发中国优势基金的基金份额，并对其实施控制，因而将上述基金纳入合并财务报表范围。
注3：本集团作为集合资产管理计划管理人设立并投资广发金管家睿利债券分级1号集合资产管理计划，并对其实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。
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五、企业合并及合并财务报表(续)
1、子公司情况(续)
(2)非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构成 少数股东对子公司 权益中用于净投资的 冲减少数子公司 业务性质 期末实际 其他项目 持股表决权 是否 少数 股东损益子公司全称 类型 注册地 及经营范围 注册资本 出资额 余额 比例 比例合并报表 股东权益 的金额人民币 人民币 (%) (%) 人民币元 人民币元 GF Financial Markets(UK) Limited(注)有限公司 英国 大宗商品及期货经纪英镑2,000.00万元22,463.24万元 - 100.00 100.00 是 - -注：GF Financial Markets(UK)
Limited是2013年广发期货(香港)有限公司通过非同一控制下企业合并取得的海外子公司。
2、合并范围变更说明
本公司于本期出资设立子公司广发证券资产管理（广东）有限公司，故将其纳入本期合并财务报表范围。
广发信德投资管理有限公司于本期出资设立子公司珠海广发信德奥飞资本管理有限公司，故将其纳入本期合并财务报表范围。
广发控股(香港)有限公司于本期出资设立 GF Securities(Canada) CompanyLimited和广发金控(深圳)投资管理有限公司,故将其纳入本期合并财务报表范围。
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五、企业合并及合并财务报表(续)
3、本期新纳入合并范围的子公司和不再纳入合并范围的子公司
(1)本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润人民币元 人民币元广发金控(深圳)投资管理有限公司 9,341,765.57 (555,425.81) GF Securities (Canada) Company Limited 5,393,316.74 (364,797.74)珠海广发信德奥飞资本管理有限公司 9,999,983.15 (16.85)广发证券资产管理（广东）有限公司 351,257,892.94 51,149,892.94 (2)本期无不再纳入合并范围的子公司。
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
币种 期末数 期初数港币 0.7938 0.7862美元 6.1528 6.0969除境外经营实体主要报表项目使用上述折算汇率外，除非另有说明，本报告涉及的外币货币性项目均使用此汇率折算为人民币。
六、合并财务报表项目附注
1、货币资金
(1)按类别列示
期末数 期初数人民币 人民币库存现金 1,047,142.54 460,078.02银行存款 38,644,751,318.79 31,971,103,133.25其中：客户存款 31,190,217,245.06 25,227,415,214.50公司存款 7,454,534,073.73 6,743,687,918.75其他货币资金 32,003,649.37 32,061,916.29合计 38,677,802,110.70 32,003,625,127.56
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六、合并财务报表项目附注(续)
1、货币资金(续)
(2)按币种列示
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||期初数|||
|原币金额|折算汇率|人民币|原币金额|折算汇率|人民币|

现金
人民币 1,034,165.34 1.0000 1,034,165.34 447,225.06 1.0000 447,225.06港币 16,348.20 0.7938 12,977.20 16,348.20 0.7862 12,852.96小计
1,047,142.54 460,078.02客户资金存款
人民币 26,836,189,671.92 1.0000 26,836,189,671.92 21,571,936,479.54 1.0000 21,571,936,479.54美元 104,160,752.32 6.1528 640,865,541.56 101,361,956.99 6.0969 617,960,379.44港币 1,974,602,558.52 0.7938 1,567,439,510.95 1,851,920,334.83 0.7862 1,455,979,767.24其他 4,560,029.57 6,115,000.84小计 29,049,054,754.00 23,651,991,627.06客户信用资金存款
人民币 2,141,162,491.06 1.0000 2,141,162,491.06 1,575,423,587.44 1.0000 1,575,423,587.44小计 2,141,162,491.06 1,575,423,587.44客户存款合计 31,190,217,245.06 25,227,415,214.50公司自有资金存款
人民币 7,138,182,540.42 1.0000 7,138,182,540.42 6,427,265,624.31 1.0000 6,427,265,624.31美元 38,584,272.38 6.1528 237,389,477.69 42,913,131.21 6.0969 261,609,727.25港币 91,592,892.36 0.7938 72,706,437.96 63,730,861.46 0.7862 50,105,203.28其他 6,255,617.66 4,707,363.91小计 7,454,534,073.73 6,743,687,918.75公司存款合计 7,454,534,073.73 6,743,687,918.75其他货币资金
人民币 32,003,649.37 1.0000 32,003,649.37 32,061,916.29 1.0000 32,061,916.29小计 32,003,649.37 32,061,916.29合计 38,677,802,110.70 32,003,625,127.56注1：期末本集团使用受到限制的货币资金情况如下：用于广发证券大厦工程保证金的存款人民币 80,000,000.00元(期初：人民币 80,000,000.00元)、用于基金申购的存款人民币 8,000,000.00元（期初：人民币 30,000,000.00元），本集团之子公司广发控股(香港)有限公司为取得借款而质押的存款人民币
604,372,505.15元(期初：人民币517,456,155.86元)、以及用于本集团之子公
司广发商贸有限公司为开立信用证而缴纳的全额保证金人民币
24,000,000.00元(期初：人民币2,058,266.84元)。
注2：客户信用资金存款反映本公司存入银行或其他金融机构开展融资融券业务
的客户资金款项和客户为融资融券存入的担保资金款项。
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六、合并财务报表项目附注(续)
2、结算备付金
(1)按类别列示
期末数 期初数人民币 人民币客户备付金 4,332,926,352.49 5,174,452,939.37公司备付金 1,056,434,501.40 481,814,371.67合计 5,389,360,853.89 5,656,267,311.04 (2)按币种列示
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期末数|||期初数|||
|原币金额|折算汇率|人民币|原币金额|折算汇率|人民币|

客户普通备付金
人民币 3,729,514,253.36 1.0000 3,729,514,253.36 4,629,032,433.77 1.0000 4,629,032,433.77港币 102,893,189.48 0.7938 81,676,613.81 98,697,677.59 0.7862 77,596,114.12美元 23,630,319.57 6.1528 145,392,630.25 8,639,217.58 6.0969 52,672,445.66其他 4,925,661.95 -小计 3,961,509,159.37 4,759,300,993.55客户信用备付金
人民币 371,417,193.12 1.0000 371,417,193.12 415,151,945.82 1.0000 415,151,945.82小计 371,417,193.12 415,151,945.82客户备付金合计 4,332,926,352.49 5,174,452,939.37公司自有备付金
人民币 1,056,434,501.40 1.0000 1,056,434,501.40 481,814,371.67 1.0000 481,814,371.67小计 1,056,434,501.40 481,814,371.67公司备付金合计 1,056,434,501.40 481,814,371.67合计 5,389,360,853.89 5,656,267,311.04
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六、合并财务报表项目附注(续)
3、融出资金
(1)按类别列示
期末数 期初数人民币 人民币融资融券业务 22,265,304,662.06 19,753,587,794.20个人 20,022,705,488.40 17,996,789,322.52机构 2,242,599,173.66 1,756,798,471.68孖展融资 894,980,807.16 737,066,313.07个人 711,580,790.35 575,882,303.82机构 183,400,016.81 161,184,009.25减：减值准备 - -融出资金净值 23,160,285,469.22 20,490,654,107.27 (2)按账龄分析
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|期末数||||期初数||||
|账面金额||坏账准备||账面金额||坏账准备||
|金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|人民币元|%|人民币元|%|人民币元|%|人民币元|%|

1-3个月 15,915,101,918.89 68.72 - - 16,233,876,428.06 79.23 - -3-6个月 7,179,988,414.31 31.00 - - 4,241,915,882.49 20.70 - -6个月以上 65,195,136.02 0.28 - - 14,861,796.72 0.07 - -合计 23,160,285,469.22 100.00 - - 20,490,654,107.27 100.00 - -期末账龄超过 6个月以上的融出资金余额为人民币 65,195,136.02元，系因融资融券合约标的券停牌，属于融资融券合约期限顺延的情况。
(3)担保物公允价值
①融资融券业务融出资金
客户因融资融券业务融出资金向本公司提供的担保物之公允价值，详见附注十二、4。
②孖展融资
担保物类别 期末公允价值 期初公允价值人民币元 人民币元
股票 4,770,528,436.80 4,856,231,608.00
____________________________________________________________________
(4)融出资金中无向持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东融出的资金。
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六、合并财务报表项目附注(续)
4、交易性金融资产
本期公允价值变期末数 期初数 本期成本变动 动人民币元 人民币元 人民币元 人民币元成本 账面价值 成本 账面价值 成本 (注1)债券 15,161,246,719.83 15,173,793,012.48 15,536,781,029.88 15,271,120,575.45 (375,534,310.05) 278,206,747.08股票 4,742,689,664.84 4,766,385,953.24 5,227,863,397.24 5,242,629,468.48 (485,173,732.40) 8,930,217.16基金 3,794,447,189.16 3,848,084,231.61 3,093,192,645.71 3,076,755,668.10 701,254,543.45 70,074,020.06证券公司理财
产品（注2） 20,999,000.00 18,618,373.03 20,999,000.00 19,753,785.81 - (1,135,412.78)其他 6,700,000.00 6,793,800.00 - - 6,700,000.00 93,800.00合计 23,726,082,573.83 23,813,675,370.36 23,878,836,072.83 23,610,259,497.84 (152,753,499.00) 356,169,371.52注1：本期公允价值变动为期末账面价值与成本差额减去期初账面价值与成本差额后的金额。
注2：期末数和期初数均系本集团之子公司广发期货有限公司持有的本集团之子公司广发证券资产管理（广东）有限公司受托管理的广发金管家理财•策略2号集合资产管理计划以及广发恒润1号集合资产管理计划。
本集团交易性金融资产中为卖出回购业务而设定质押及转让过户的债券之公允价值，详见附注六、20。
5、衍生工具
期末数 期初数
非套期工具 非套期工具公允价值 公允价值名义金额 名义金额
人民币元 资产 负债 人民币元 资产 负债人民币元 人民币元 人民币元 人民币元利率衍生工具
利率互换业务 14,460,000,000.00 37,410,361.42 39,468,321.47 5,250,000,000.00 57,372,948.84 79,480,192.44权益衍生工具
权益互换业务 2,959,879,000.00 2,877,192.64 5,021,945.96 1,000,000.00 9,942.66 9,943.36沪深 300股指期货业务
（注） 4,007,973,970.40 - - 5,108,147,520.00 - -香港股指期货业务 124,865,028.25 1,733,835.96 - 1,278,007.41 511.03 -其他衍生工具
国债期货业务（注） 94,414,000.00 - - 918,040.00 - -商品期货业务（注） 122,765,859.40 - - 113,214,150.00 - -合计 21,769,897,858.05 42,021,390.02 44,490,267.43 10,474,557,717.41 57,383,402.53 79,490,135.80注：在当日无负债结算制度下，本集团于2014年06月30日所持有的沪深300股指期货、国债期货以及商品期货合约产生的持仓损益已经结算并包括在结算备付金中。因此，衍生工具项下的沪深300股指期货、国债期货以及商品期货投资与相关的沪深300股指期货、国债期货以及商品期货暂收暂付款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额列示，为人民币0元。期末抵销前衍生
金融负债与期货暂付款的期末余额均为人民币23,851,180.00元,期末抵销前
为衍生金融资产与期货暂收款，金额均为人民币1,317,320.00元。(期初抵销
前为衍生金融资产与期货暂收款，金额均为人民币32,277,195.00元)。
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六、 合并财务报表项目附注(续)
6、买入返售金融资产
(1)按标的物类别列示
期末数 期初数人民币元 人民币元股票 4,966,954,679.86 4,477,318,415.42债券 812,125,712.33 343,207,431.65其中：国债 129,925,383.56 116,008,230.00金融债 - 227,199,201.65公司债 682,200,328.77 -其他 - 5,387,107.70合计 5,779,080,392.19 4,825,912,954.77 (2)按业务类别列示
期末数 期初数人民币元 人民币元约定购回式证券 836,141,860.60 1,173,390,463.55股票质押式回购 4,130,812,819.26 3,309,316,059.57其他 812,125,712.33 343,206,431.65合计 5,779,080,392.19 4,825,912,954.77 (3)约定购回式证券的剩余期限
期末数 期初数人民币元 人民币元一个月内 127,485,851.85 229,421,382.59一个月至三个月内 90,298,006.38 323,292,392.45三个月至一年内 618,358,002.37 620,676,688.51合计 836,141,860.60 1,173,390,463.55
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6、买入返售金融资产(续)
(4)股票质押式回购的剩余期限
期末数 期初数人民币元 人民币元一个月内 354,981,906.26 10,000,000.00一个月至三个月内 570,135,172.00 8,499,999.00三个月至一年内 2,219,818,290.00 1,840,120,233.57一年以上 985,877,451.00 1,450,695,827.00小计 4,130,812,819.26 3,309,316,059.57 (5)买入返售金融资产收取的担保物公允价值
期末数 期初数人民币元 人民币元债券 831,001,840.00 339,216,287.00股票 15,866,446,692.50 14,913,059,574.78其他 - 8,929,760.56合计 16,697,448,532.50 15,261,205,622.347、应收款项
(1) 按明细列示
期末数 期初数人民币元 人民币元应收手续费及佣金 163,663,391.87 114,080,704.94待弥补单资金及休眠账户资金 26,455,457.68 26,455,457.68应收清算款 411,282,430.88 173,211,104.13其他 35,504,299.57 41,072,822.62合计 636,905,580.00 354,820,089.37减：减值准备 871,833.72 863,486.60应收款项账面价值 636,033,746.28 353,956,602.77
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7、应收款项(续)
(2) 按账龄分析
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例人民币元 % 人民币元
%
人民币元 % 人民币元%1年以内 609,314,351.15 95.67 - - 326,988,894.92 92.16 - -1-2年 255,839.90 0.04 - - 1,691,376.31 0.48 863,486.60 51.052-3年 1,272,969.33 0.20 871,833.72 68.49 80,232.85 0.02 - -3年以上 26,062,419.62 4.09 - - 26,059,585.29 7.34 - -合计 636,905,580.00 100 871,833.72 0.14 354,820,089.37 100 863,486.60 0.24 (3) 按评估方式列示
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例人民币元 % 人民币元
%
人民币元 % 人民币元%单项金额重大的应收款项 495,811,086.17 77.85 - - 334,944,828.30 94.40 813,577.06 0.24其他单项不重大的款项 141,094,493.83 22.15 871,833.72 0.62 19,875,261.07 5.60 49,909.54 0.25合计 636,905,580.00 100.00 871,833.72 0.14 354,820,089.37 100.00 863,486.60 0.24单项金额重大的款项指单项金额大于人民币100万元的应收款项。
(4) 应收款项金额前五名单位情况
金额 占应收款项总额比例单位名称 账龄 款项性质
人民币元 % LIZHENGUO 120,778,728.12 1年以内新股认购款 18.96中国证券登记结算有限责任公司 70,805,606.83 1年以内资管产品管理费 11.12 BIXIANG 64,652,622.84 1年以内新股认购款 10.15席位佣金及尾随佣金 45,644,313.49 1年以内席位佣金收入 7.17中国投资者保护基金公司 26,455,457.682-3年、3年以内保证金缺口款 4.15 (5) 应收关联方款项
占应收款项关联方 与本集团关系 金额 款项性质 总额的比例人民币元 %广发基金管理有限公司 联营企业 10,454,304.61 席位佣金及尾随佣金 1.64易方达基金管理有限公司 联营企业 2,610,696.01 席位佣金及尾随佣金 0.41应收款项余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
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8、应收利息
期末数 期初数人民币元 人民币元债券投资 761,200,912.97 819,025,401.01融资融券 341,809,237.73 243,915,178.14存放金融同业 40,190,075.21 62,081,365.18买入返售 38,365,554.29 59,137,336.80利率互换 4,965,979.21 3,321,133.05其他 12,860,635.12 4,994.81合计 1,199,392,394.53 1,187,485,408.999、存出保证金
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||原币金额|折算率|人民币元|原币金额|折算率|人民币元|

交易保证金
人民币 2,480,697,600.76 1.0000 2,480,697,600.76 2,392,645,333.33 1.0000 2,392,645,333.33港币 14,127,781.00 0.7938 11,214,632.56 21,381,068.83 0.7862 16,809,796.31美元 13,203,734.00 6.1528 81,234,074.28 19,836,317.96 6.0969 120,924,393.92其他 109,263.04 9,817,578.39小计 2,573,255,570.64 2,540,197,101.95信用保证金
人民币 20,441,479.80 1.0000 20,441,479.80 21,486,334.45 1.0000 21,486,334.45履约保证金
人民币 20,000,000.00 1.0000 20,000,000.00 20,000,000.00 1.0000 20,000,000.00合计 2,613,697,050.44 2,581,683,436.40减:减值准备 - -存出保证金账面价值 2,613,697,050.44 2,581,683,436.4010、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
期末数
成本 公允价值变动 减值准备 账面价值人民币元 人民币元 人民币元 人民币元债券 11,963,060,333.98 (17,027,667.44) - 11,946,032,666.54股票 1,321,466,720.36 1,106,692,911.49 145,371,119.88 2,282,788,511.97基金 189,907,637.35 (10,961,848.01) 1,254,828.29 177,690,961.05证券公司理财产品 747,227,875.08 16,133,260.47 5,481,773.64 757,879,361.91
银行理财产品 818,000,000.00 - - 818,000,000.00
信托计划 - - - -
其他 1,417,263,876.00 7,358,149.63 - 1,424,622,025.63
合计 16,456,926,442.77 1,102,194,806.14 152,107,721.81 17,407,013,527.10
其中：融出证券 212,836,547.14 (617,244.05) 15,393,618.96 196,825,684.13
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10、可供出售金融资产(续)
(1)可供出售金融资产情况(续)
期初数
成本 公允价值变动 减值准备 账面价值人民币元 人民币元 人民币元 人民币元债券 15,188,568,652.46 (282,228,912.13) - 14,906,339,740.33股票 1,255,281,885.38 1,216,127,414.07 154,212,516.15 2,317,196,783.30基金 221,673,630.10 (6,120,237.34) 1,378,843.21 214,174,549.55证券公司理财产品 2,139,827,496.01 12,331,564.49 5,481,773.64 2,146,677,286.86银行理财产品 170,000,000.00 - - 170,000,000.00信托计划 30,000,000.00 - - 30,000,000.00其他 612,500,000.00 10,130,400.16 - 622,630,400.16合计 19,617,851,663.95 950,240,229.25 161,073,133.00 20,407,018,760.20其中：融出证券 207,779,151.46 22,002,994.39 16,945,598.71 212,836,547.14本集团可供出售金融资产中为卖出回购业务而设定质押及转让过户的债券之公允价值，详见附注六、20。
(2)可供出售金融资产减值情况
期初余额 本期增加 本期转回 本期转销 期末余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元股票
154,212,516.15 - - 8,841,396.27 145,371,119.88基金
1,378,843.21 - - 124,014.92 1,254,828.29证券公司理财产品
5,481,773.64 - - - 5,481,773.64合计
161,073,133.00 - - 8,965,411.19 152,107,721.81其中：融出证券
16,945,598.71 - - 1,551,979.75 15,393,618.96 (3)存在限售期限的可供出售金融资产
期末账面价值人民币元股票 438,501,851.28其他 337,237,340.00______________合计 775,739,191.28____________________________
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10、可供出售金融资产(续)
(3)存在限售期限的可供出售金融资产(续)
其中：存在限售期限的可供出售金融资产明细如下：
证券名称 证券代码 限售解禁日股票
西安饮食 000721 2014/07/08长城开发 000021 2014/10/10航天通信 600677 2014/12/03宏发股份 600885 2015/01/03掌趣科技 300315 2015/06/20其他
广发主题投资分级资
不适用 2015/11/27产管理计划13号
广发资产配置策略集
2015/06/24不适用
合资产计划B级份额 （注）注：封闭期为 12个月封闭期内不办理退出业务。若在封闭期内该集合计划因符合止损条件而资产变现或到期分配收益时集合计划的单位净值低于1.00元面值，则亏损首先以B级委托人持有的份额为限承担，直至B级委托人份额为零。
(4)有承诺条件的可供出售金融资产
期末以及期初本集团持有的有承诺条件的可供出售金融资产均为本集团以自有资金参与的本公司之子公司广发证券资产管理（广东）有限公司受托管理的资产管理计划。
以下资产管理计划本集团承诺自有资金参与份额在本计划存续期内不退出：计划名称 期末账面价值人民币元广发金管家弘利债券集合资产管理计划 (注1) 174,757,900.51广发恒定4号电广传媒定向增发集合资产管理计划 105,836,147.20广发恒信1号集合资产管理计划 17,925,060.00广发金管家理财·策略1号集合资产管理计划 10,398,814.88广发金管家法宝量化避险集合资产管理计划 (注2) 10,421,556.69广发金管家私募债2号集合资产管理计划 5,403,500.00
广发金管家法宝量化多策略集合资产管理计划 (注3) 5,364,877.58
广发金管家理财·策略2号集合资产管理计划 4,657,373.21
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广发资产配置策略集合资产管理计划B级份额 (注4) 160,144,000.00合计 494,909,230.07六、合并财务报表项目附注(续)
10、可供出售金融资产(续)
(4)有承诺条件的可供出售金融资产(续)
注1：期末本集团持有的以自有资金参与且约定先行承担亏损的该集合资产管理计划的账面价值合计人民币174,757,900.51元(期初：人民币172,226,664.53元)。由于该集合资产管理计划的期末累计单位净值高于份额面值，因此本集团无须计提预计负债。
注2：期末本集团持有的以自有资金参与且约定先行承担亏损的该集合资产管理计划的账面价值合计人民币10,421,556.69元(期初：人民币10,287,052.37元)。由于该集合资产管理计划的期末累计单位净值高于份额面值，因此本集团无须计提预计负债。
注3：期末本集团持有的以自有资金参与且约定先行承担亏损的该集合资产管理计划的账面价值合计人民币5,364,877.58元(期初：人民币5,353,591.02元)。由于该集合资产管理计划的期末累计单位净值低于份额面值，本集团累计计提预计负债人民币65,014.80元。
注4：期末本集团持有的以自有资金参与且约定先行承担亏损的该集合资产管理计划的账面价值合计人民币160,144,000.00元(期初：人民币0元)。由于该集合资产管理计划的期末累计单位净值高于份额面值，因此本集团无须计提预计负债。
(5)已融出证券的担保物公允价值
客户因融券业务向本公司提供的担保物之公允价值，详见附注十二、4。
11、长期股权投资
(1)按类别列示
期末数 期初数人民币元 人民币元联营企业 2,516,219,992.46 2,321,797,749.22合营企业 27,795,000.00 27,795,000.00其他股权投资 1,514,336,234.93 1,254,318,568.26___________________ __________________小计 4,058,351,227.39 3,603,911,317.48___________________ __________________
减：减值准备 596,000.00 596,000.00
___________________ __________________
合计 4,057,755,227.39 3,603,315,317.48
______________________________________ ____________________________________
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六、合并财务报表项目附注(续)
11、长期股权投资(续)
(2)长期股权投资详细情况
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||在被投|在被投||||
||||||||资单位|资单位||||
||核算方||||||持股比|表决权||本期计提|本期|
|被投资公司名称||||||||||||
||法|投资成本|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|例|比例|减值准备|减值准备|现金红利|
|||人民币元|人民币元|人民币元|人民币元|人民币元|(%)|(%)|人民币元|人民币元|人民币元|
|易方达基金管理有限公司|权益法|59,000,000.00|1,040,523,620.81|70,061,428.83|60,000,000.00|1,050,585,049.64|25.00|25.00|-|-|60,000,000.00|
|广发基金管理有限公司|权益法|58,000,000.00|1,249,712,139.39|132,250,882.99|58,000,000.00|1,323,963,022.38|48.33|48.33|-|-|58,000,000.00|
|广东金融高新区股权交易中心有限公司|权益法|32,500,000.00|31,561,989.02|-|890,068.58|30,671,920.44|32.50|32.50|-|-|-|
|新疆广发鲁信股权投资有限公司（注1）|权益法|27,795,000.00|27,795,000.00|-|-|27,795,000.00|51.00|51.00|-|-|-|
|珠海广发信德奥飞产业投资资金一期（有限合伙）|权益法|63,000,000.00|-|63,000,000.00|-|63,000,000.00|24.80|24.80|-|-|-|
|深圳旺金金融信息服务有限公司|权益法|48,000,000.00|-|48,000,000.00|-|48,000,000.00|25.53|25.53|-|-|-|
|上海游嘉股权投资基金合伙企业（有限合伙）（注2）|成本法|200,000,000.00|100,000,000.00|100,000,000.00|-|200,000,000.00|25|25|-|-|-|
|其他（注3）|成本法|1,327,013,986.48|1,154,318,568.26|165,351,000.00|5,333,333.33|1,314,336,234.93|-|-|596,000.00|-|11,610,344.17|
||||||||||||-|
|合计||1,815,308,986.48|3,603,911,317.48|578,663,311.82|124,223,401.91|4,058,351,227.39|-|-|596,000.00|-|129,610,344.17|
|减：减值准备|||596,000.00|||596,000.00||||||
|长期股权投资净额|||3,603,315,317.48|||4,057,755,227.39||||||

注1：本集团之子公司广发信德投资管理有限公司和山东省高新技术创业投资有限公司共同投资组建新疆广发鲁信股权投资有限公司(以下简称“广发鲁信”)。根据公司章程，本集团对广发鲁信具有共同控制，因此按权益法核算。
注2：本集团之子公司广发乾和投资有限公司为上海游嘉股权投资基金合伙企业(有限合伙)的有限合伙人。根据合伙协议，本集团对上海游嘉股权投资基金合伙企业(有限合伙)不具有重大影响，因此按成本法核算。
注3：由于对所投资公司不具有重大影响，本集团对其他的股权投资均按成本法核算。本期增加人民币 165,351,000.00元，是本集
团之子公司广发信德投资管理有限公司以及广发乾和投资有限公司新增的股权投资。
截至2014年06月30日止，被投资单位向本集团转移资金的能力未受到限制。
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11、长期股权投资(续)
(3)联营企业基本情况
本企业持
注册 本企业在被投 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润股
被投资单位名称
企业
注
册
法定代
业务性质
资本
比%例
资单位表决权 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元类型
地
表人
人民币万元
比例
%
易方达基金管理有限珠 基金募集、基金销售、资产管理；经中
有限公司 公司海 叶俊英国证监会批准的其他业务 12000 25 25 5,464,581,839.78 1,177,938,172.68 4,286,643,667.10 841,691,298.54 260,602,847.31广发基金管理有有限珠 基金募集、基金销售、资产管理；经中
限公司 公司海 王志伟国证监会批准的其他业务 12000 48.33 48.33 3,238,391,711.50 472,926,301.97 2,765,465,409.53 859,996,580.56 314,309,549.26为非上市公司股权、债权、权益产品及
广东金融高新区 相关金融产品的挂牌、转让、融资、登
股权交易中心有有限佛 记、托管、结算等提供场所、设施及配
限公司 公司山 秦力 套服务，依法获批准从事的其他业务。 10000 32.5 32.5 96,852,286.06 1,755,599.33 95,096,686.73 3,303,006.83 -2,738,672.56珠海广发信德奥
飞产业投资资金
一期（有限合有限珠 从事对未上市企业的投资，对上市非公
伙） 合伙海 罗斌华开发行股票的投资以及相关服务 25400 24.80 24.80 254,041,252.19 - 254,041,252.19 - 41,252.19金融信息咨询（不含限制项目）；信息
咨询（不含限制项目）；投资兴办实
有限 业；从事担保业务；计算机系统集成及
深圳旺金金融信责任深 软硬件技术开发与销售、技术咨询、技
息服务有限公司公司圳 吴显勇术服务、技术转让、数据处理服务 5300 25.53 25.53 60,189,723.91 8,306,773.70 51,882,950.21 732,737.18 161,425.59
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六、合并财务报表项目附注(续)
11、长期股权投资(续)
(4)合营企业基本情况
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在||||||
||||||注册资||||||||
||||||本|本企业持|被投资单|期末资产总|期末负债|期末净资产总额|本期营业|本期净利润|
|被投资单位名称|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质||股比例|位表决权|额|总额||收入总额||
||||||人民币|||||人民币元||人民币元|
|||||||%|比例|人民币元|人民币元||人民币元||
||||||万元||||||||
||||||||%||||||

从事对非上市企业的股权
投资，通过认购公开发行
新疆广发鲁信股权投资有限公司 有限责任公司 新疆 杨勇利 5,450 51.00 51.00 54,413,932.40 - 54,413,932.40 - -86,883.45股票或者受让股权等方式
持有上市公司股份
(5)联营企业及合营企业的重要会计政策、会计估计与本集团的会计政策、会计估计无重大差异。
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六、合并财务报表项目附注(续)
12、投资性房地产
期初账面余额 本期增加 本期减少 账面余额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元一、账面原值合计 52,087,657.96 - - 52,087,657.96房屋、建筑物 52,087,657.96 - - 52,087,657.96二、累计折旧和
累计摊销合计 23,340,472.80 868,127.64 - 24,208,600.44房屋、建筑物 23,340,472.80 868,127.64 - 24,208,600.44三、投资性房地产
账面净值合计
28,747,185.16 - - 27,879,057.52房屋、建筑物 28,747,185.16 - - 27,879,057.52四、投资性房地产减值
准备累计金额合计
- - - -房屋、建筑物 - - - -五、投资性房地产
账面价值合计 28,747,185.16 - - 27,879,057.52房屋、建筑物 28,747,185.16 - - 27,879,057.52累计折旧和累计摊销本期增加中，本期计提人民币868,127.64元。
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13、固定资产
(1)账面价值
期末数 期初数人民币元 人民币元固定资产原值 1,611,808,986.01 1,633,558,198.97减：累计折旧 945,569,365.53 916,854,242.36固定资产减值准备 532,323.00 532,323.00固定资产账面价值合计 665,707,297.48 716,171,633.61 (2)固定资产增减变动表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||房屋建筑物|机器设备及家具|电脑及通讯设备|运输设备|固定资产装修|合计|
||人民币元|人民币元|人民币元|人民币元|人民币元|人民币元|
|一、原价：|||||||
|1、年初余额|609,551,341.97|137,812,419.43|720,611,769.63|100,729,789.94|64,852,878.00|1,633,558,198.97|
|2、本期增加|-|2,388,169.07|20,003,992.07|4,631,423.35|793,346.88|27,816,931.37|
|（1）本期购置|-|2,388,169.07|19,306,263.69|4,631,423.35|793,346.88|27,119,202.99|
|（2）在建工程转入|-|-|-|-|-|-|
|（3）其他增加|-|-|697,728.38|-|-|697,728.38|
|3、本期减少|-|5,351,590.53|38,731,330.98|3,503,295.77|1,590,211.89|49,176,429.17|
|（1）转让与出售|-|-|95,100.00|-|-|95,100.00|
|（2）报废清理|-|3,803,587.34|38,636,230.98|3,503,295.77|734,246.49|46,677,360.58|
|（3）其他减少|-|1,548,003.19|-|-|855,965.40|2,403,968.59|
|4、外币报表折算差额|-|(27,759.16)|(126,387.58)|(40,768.40)|(194,800.02)|(389,715.16)|
|5、期末余额|609,551,341.97|134,821,238.81|701,758,043.14|101,817,149.12|63,861,212.97|1,611,808,986.01|
|二、累计折旧|||||||
|年初余额|227,331,365.08|87,724,557.84|492,812,673.17|69,080,864.36|39,904,781.91|916,854,242.36|
|本期计提|10,239,122.28|8,633,334.63|43,338,893.77|5,491,802.57|5,312,037.99|73,015,191.24|
|本期减少|-|3,607,722.80|35,820,713.63|3,503,295.77|830,408.60|43,762,140.80|
|外币报表折算差额|-|(36,777.04)|(214,006.44)|(51,004.86)|-236,138.93|-537,927.27|
|期末余额|237,570,487.36|92,713,392.63|500,116,846.87|71,018,366.30|44,150,272.37|945,569,365.53|
|三、减值准备|||||||
|年初余额|532,323.00|-|-|-|-|532,323.00|
|本期计提|-|-|-|-|-|-|
|本期减少|-|-|-|-|-|-|
|外币报表折算差额|-|-|-|-|-|-|
|期末余额|532,323.00|-|-|-|-|532,323.00|
|四、账面价值|||||||
|1、年初账面价值|381,687,653.89|50,087,861.59|227,799,096.46|31,648,925.58|24,948,096.09|716,171,633.61|
|2、期末账面价值|371,448,531.61|42,107,846.18|201,641,196.27|30,798,782.82|19,710,940.60|665,707,297.48|

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13、固定资产(续)
(3)暂时闲置的固定资产情况
|||||
|-|-|-|-|
|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|

人民币元 人民币元 人民币元 人民币元期初余额
房屋及建筑物 69,000.00 29,340.98 - 39,659.02机器设备及家具 98,909.00 32,161.16 - 66,747.84电脑及通讯设备 767,944.00 643,961.81 - 123,982.19合计 935,853.00 705,463.95 - 230,389.05期末账面
房屋及建筑物 69,000.00 30,326.72 - 38,673.28机器设备及家具 98,909.00 36,289.88 - 62,619.12电脑及通讯设备 769,024.00 672,993.81 - 96,030.19合计 936,933.00 739,610.41 - 197,322.59 (4)未办妥产权证书的固定资产情况
账面价值 未办妥人民币元产权证书原因北京月坛大厦18楼 15,319,257.20 历史原因上海玉兰路257号办公楼 9,833,281.07 历史原因天津河西区体院北华昌大厦C,D座3,4楼 4,368,066.16 历史原因其他 2,322,980.45 历史原因合计 31,843,584.88
14、在建工程
(1)在建工程账面价值
期末数 期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元广发证券大厦 237,812,606.97 - 237,812,606.97 184,751,006.29 - 184,751,006.29________________________________________________________________________________________________________________________________________________
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14、在建工程(续)
(2)在建工程项目变动情况
本期减少
工程名称 资金来源 期初数 本期增加额本期转入固定资产其他减少 期末数人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元广发证券大厦 自有资金 184,751,006.29 53,061,600.68 - - 237,812,606.97__________________________________________________ ____________________ ______________________________________________15、无形资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|土地使用权|软件及技术|交易席位费|其他|合计|
|人民币元|人民币元|人民币元|人民币元|人民币元|

一、原价：
年初余额 385,108,655.00 191,474,350.78 75,937,557.51 2,448,000.00 654,968,563.29本期增加 - 15,158,611.18 7,760,113.17 - 22,918,724.35本期减少 - 7,875,570.59 - - 7,875,570.59外币报表折算差额 - - 3,268.00 - 3,268.00期末余额 385,108,655.00 198,757,391.37 83,700,938.68 2,448,000.00 670,014,985.05二、累计摊销 - - - - -年初余额 38,510,865.51 94,138,313.89 46,558,237.73 1,200,800.00 180,408,217.13本期增加 4,813,858.20 14,906,267.78 - 244,800.00 19,964,925.98本期减少 - 649,570.59 - - 649,570.59外币报表折算差额 - - - - -期末余额 43,324,723.71 108,395,011.08 46,558,237.73 1,445,600.00 199,723,572.52三、减值准备 - - - - -年初余额 - - 27,150,484.92 - 27,150,484.92本期增加 - - 90,883.39 - 90,883.39本期减少 - - - - -外币报表折算差额 - - - - -期末余额 - - 27,241,368.31 - 27,241,368.31四、账面价值 - - - - -年初余额 346,597,789.49 97,336,036.89 2,228,834.86 1,247,200.00 447,409,861.24期末余额 341,783,931.29 90,362,380.29 9,901,332.64 1,002,400.00 443,050,044.22
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16、商誉
形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元购买营业部商誉 (1) 76,574,393.92 - - 76,574,393.92 (76,574,393.92)购买子公司商誉 (2) 2,040,203.34 18,208.28 - 2,058,411.62 -_________________________________ __________________________合计 78,614,597.26 18,208.28 - 78,632,805.54 (76,574,393.92)__________________________________________________________________ ____________________________________________________ (1) 本集团对于购买营业部形成的商誉已于以前年度对其全额计提减值准备。
(2) 购买子公司商誉系本集团之子公司广发期货(香港)有限公司2013年购买 Natixis Commodity MarketsLimited形成，本期增加数是汇率变动产生。
17、递延所得税资产/递延所得税负债
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数|期初数|期末数|期初数|
||人民币元|人民币元|人民币元|人民币元|
|应付职工薪酬|391,048,441.75|394,139,670.90|1,569,173,964.26|1,594,638,680.45|
|交易性金融资产、衍|||||
|生金融工具的公允价|||||
|值变动|-|65,282,057.54|-|261,128,230.15|
|资产减值准备|38,818,937.86|41,060,290.65|157,387,771.17|166,353,182.36|
|其他|11,167,512.60|10,204,660.39|46,991,161.56|41,924,362.59|
|抵消|(141,679,574.07)|(94,872,090.97)|(571,698,493.59)|(397,568,360.75)|
|小计|299,355,318.14|415,814,588.51|1,201,854,403.40|1,666,476,094.80|
||期末数|期初数|期末数|期初数|
||人民币元|人民币元|人民币元|人民币元|
|计入其他综合收益的|||||
|可供出售金融资产公|||||
|允价值变动|203,476,415.28|163,971,380.99|1,043,999,323.29|949,265,621.22|
|交易性金融资产、衍|||||
|生金融工具的公允价|||||
|值变动|15,089,216.05|-|60,356,864.18|-|
|其他|76,299.26|75,568.76|462,419.76|457,992.47|
|抵消|(141,679,574.07)|(94,872,090.97)|(571,698,493.59)|(397,568,360.75)|
|小计|76,962,356.52|69,174,858.78|533,120,113.64|552,155,252.94|

本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异，因此确认相关递延所得税资产。
本集团期末无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
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18、其他资产
|||
|-|-|
|期末数|期初数|

人民币元 人民币元其他应收款(1) 176,139,547.37 59,414,080.10长期待摊费用(2) 119,194,797.83 142,351,106.24应收账款类投资(3) 484,691,548.07 320,565,602.48应收票据(4) 126,977,840.00 50,000,000.00贸易业务项目下款项(5) 82,205,536.66 138,585,143.73应收股利 58,000,000.00 -委托贷款(6) 20,000,000.00 25,000,000.00其他 32,149,133.86 40,583,256.23合计 1,099,358,403.79 776,499,188.78 (1)其他应收款
① 按明细列示
期末数 期初数人民币元 人民币元其他应收款余额 181,569,073.04 64,843,605.77减：减值准备 5,429,525.67 5,429,525.67_____________ _____________其他应收款净值 176,139,547.37 59,414,080.10__________________________ __________________________② 按账龄分析
________________________________________________________________________________期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 坏账 金额 比例 坏账准备 坏账人民币元 % 人民币元 比例 人民币元 % 人民币元 比例% %1年以内 135,000,419.78 74.35 - - 24,349,742.86 37.55 - -1-2年 10,943,900.92 6.03 - - 7,462,371.58 11.51 - -2-3年 8,853,163.21 4.88 - - 8,045,375.32 12.41 - -3年以上 26,771,589.13 14.74 5,429,525.67 20.28 24,986,116.01 38.53 5,429,525.67 21.73合计 181,569,073.04 10 0.00 5,429,525.67 2.99 64,843,605.77 100.00 5,429,525.67 8.37注：账龄3年以上的其他应收款期末账面价值主要为租赁押金。
③ 按评估方式列示
期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 坏账 金额 比例 坏账准备 坏账人民币元 % 人民币元 比例 人民币元 % 人民币元 比例% %
单项金额重大的其
114,495,385.02 63.06 4,227,350.34 3.69 8,735,479.34 13.47 4,227,350.34 48.39
他应收款
其他单项不重大的
67,073,688.02 36.94 1,202,175.33 1.79 56,108,126.43 86.53 1,202,175.33 2.14
款项
合计 181,569,073.04 100.00 5,429,525.67 2.99 64,843,605.77 100.00 5,429,525.67 8.37
单项金额重大的款项指单项金额大于人民币100万元的其他应收款。
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18、其他资产(续)
④ 其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
(2)长期待摊费用
期初额 本期增加额 本期减少额 期末数人民币元 人民币元 人民币元 人民币元租入固定资产改良支出 125,700,061.03 4,688,048.26 25,202,152.94 105,185,956.35电脑网络工程 15,512,412.28 1,073,970.50 3,470,746.42 13,115,636.36电话卫星通讯 530,716.31 43,000.00 94,248.07 479,468.24其它长期待摊 607,916.62 13,800.00 207,979.74 413,736.88合计 142,351,106.24 5,818,818.76 28,975,127.17 119,194,797.83 (3)应收账款类投资
应收款项类投资期末余额是本集团投资的非上市债券、理财产品以及信托产品。
(4)应收票据
应收票据是本集团之子公司广发商贸有限公司持有的银行承兑汇票及商业承兑汇票，其中，期末广发商贸有限公司为开立信用证而质押的银行承兑汇票余额为人民币76,040,000.00元；期初广发商贸有限公司为取得兴业银行股份有限公司流动资金借款人民币29,400,000.00元而质押的银行承兑汇票余额为人民币30,000,000.00元。
(5)贸易业务项目下款项
贸易业务项目下款项是本集团之子公司广发商贸有限公司贸易业务项目下款项。
(6)应收股利
期末应收股利余额58,000,000.00元为应收关联方广发基金管理有限公司的款项。
(7)委托贷款
委托贷款期末数是本集团之子公司广发信德投资管理有限公司委托平安银行股份有限公司广州中石化大厦支行向长沙爱思特医疗美容有限公司发放的短期贷款，贷款本金为人民币20,000,000.00元，年利率为10%，贷款期限为六个月，期初数为其向深圳市贝尔信智能系统有限公司发放的短期贷款，贷款本金为人民币25,000,000.00元，年利率为8%，贷款期限为四个月。
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19、资产减值准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期减少||||
|年初余额|本期计提|人民币元||折算差额|期末余额|
|人民币元|人民币元|||人民币元|人民币元|
|||转回数|转销数|||

坏账准备 6,293,012.27 - - - 8,347.12 6,301,359.39可供出售金融资产减值准备 161,073,133.00 - 8,965,411.19 - 152,107,721.81长期股权投资减值准备 596,000.00 - - - - 596,000.00固定资产减值准备 532,323.00 - - - - 532,323.00无形资产减值准备 27,150,484.92 90,883.39 - - - 27,241,368.31商誉减值准备 76,574,393.92 - - - - 76,574,393.92 - - - -合计 272,219,347.11 90,883.39 - 8,965,411.19 8,347.12 263,353,166.4320、所有权受到限制的资产
期末数 期初数人民币元 人民币元为质押式回购业务而设定质押的
交易性金融资产 7,106,569,092.57 7,468,484,663.93其中：为质押式报价回购业务而
设定质押的交易性金融资产 534,948,238.75 -为质押式回购业务而设定质押的
可供出售金融资产 8,489,780,052.09 8,761,422,059.50其中：为质押式报价回购业务而
设定质押的可供出售金融资产 1,726,293,000.00 1,905,187,000.00为买断式回购业务而转让过户的
交易性金融资产 1,568,090,590.00 1,702,282,383.00为买断式回购业务而转让过户的
可供出售金融资产 431,538,510.00 1,730,293,158.00为融资融券业务而转让过户的可
供出售金融资产 196,825,684.13 212,836,547.14为质押借款而设定质押的银行存
款 604,372,505.15 517,456,155.86为质押借款而设定质押的银行承
兑汇票 76,040,000.00 30,000,000.00 18,473,216,433.94 20,422,774,967.43合计
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21、短期借款
期末数 期初数人民币元 人民币元质押借款 894,714,801.75 444,053,594.38信用借款 223,057,800.00 -_______________ _______________合计 1,117,772,601.75 444,053,594.38______________ ______________本集团之子公司广发控股(香港)有限公司为质押借款而设定质押的资产类别以及金额详见附注六、20。
22、应付短期融资款
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||票面利|||||
|类型|债券名称|面值|发行日期|到期日期|率|期初余额|本期增加额|本期减少额|期末余额|

人民币 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元亿元
短期融资券13广发CP011 30 2013/11/20 2014/02/186.20% 3,021,402,739.73 24,460,273.97 3,045,863,013.70 -
||||||
|-|-|-|-|-|
|13广发CP012|||||
|13广发CP013|||||
|14广发CP01|25|2014/01/08|2014/04/08|6.28%|
|14广发CP02|15|2014/02/14|2014/05/15|5.60%|
|14广发CP03|30|2014/02/27|2014/05/28|5.00%|
|14广发CP04|35|2014/03/12|2014/06/10|4.90%|
|14广发CP05|25|2014/04/04|2014/07/03|4.84%|
|14广发CP06|25|2014/04/16|2014/07/15|4.73%|
|14广发CP07|||||
|14广发CP08|||||

合计 9,044,454,794.52 21,801,929,315.07 19,778,383,561.64 11,068,000,547.95经中国证监会及中国人民银行核准，本公司待偿还短期融资券的最高余额为人民币130亿元，待偿还短期融资券最高余额自中国人民银行通知发出之日起一年内有效。
23、拆入资金
期末数 期初数人民币元 人民币元银行拆入资金 4,500,000,000.00 5,300,000,000.00转融通融入资金 - -_______________ _______________合计 4,500,000,000.00 5,300,000,000.00______________________________ ______________________________
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24、交易性金融负债
期末公允价值 期初公允价值人民币元 人民币元交易性金融负债 14,106,043.88 20,231,154.60本集团之子公司广发控股(香港)有限公司将具有控制权的基金纳入合并财务报表的合并范围，由于广发控股(香港)有限公司作为基金发行人具有合约义务以现金赎回基金份额，因此本集团将本集团以外各方持有的基金份额确认为交易性金融负债。
25、卖出回购金融资产款
(1)按照金融资产种类 期末数 期初数人民币元 人民币元债券 17,739,833,944.54 19,399,796,740.24其中：国债 4,667,601,731.49 4,117,813,885.94公司债 1,301,875,069.25 2,066,188,052.94金融债 755,691,822.31 814,522,130.45其他 11,014,665,321.49 12,401,272,670.91合计 17,739,833,944.54 19,399,796,740.24期末数 期初数(2)按业务类别列示 人民币元 人民币元债券质押式报价回购 844,531,000.00 1,158,756,000.00交易所质押式回购 6,128,600,000.00 8,557,100,000.00银行间质押式卖出回购 4,592,500,000.00 4,381,214,000.00银行间买断式卖出回购 6,174,202,944.54 5,302,726,740.24合计 17,739,833,944.54 19,399,796,740.24本集团为卖出回购业务而设定质押及转让过户的自有债券类别和公允价值，详见附注六、20。
本集团为卖出回购业务而将部分通过借入方式取得的债券设定质押及转让过户，该部分债券的类别和公允价值详见附注十二、5。
(3)债券质押式报价回购融入资金的剩余期限和利率区间
期末数 期初数
|||
|-|-|
|利率区间%|账面余额人民币元|
|3-5.2|1,105,076,000.0026,565,000.0027,115,000.00|

合计 844,531,000.00 1,158,756,000.00
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26、代理买卖证券款
期末数 期初数
原币 折算汇率 人民币元 原币 折算汇率 人民币元普通经纪业务 34,702,292,947.44 30,035,580,809.67个人 30,742,679,264.94 26,224,176,271.74人民币 28,312,632,015.95 1.0000 28,312,632,015.95 24,188,650,924.39 1.0000 24,188,650,924.39港币 2,105,443,788.65 0.7938 1,671,301,279.43 1,738,495,022.77 0.7862 1,366,804,786.90美元 121,736,279.66 6.1528 749,001,547.54 107,804,046.09 6.0969 657,241,821.81其他 9,744,422.02 11,478,738.64机构 3,959,613,682.50 3,811,404,537.93人民币 3,812,648,980.17 1.0000 3,812,648,980.17 3,424,950,184.81 1.0000 3,424,950,184.81港币 7,779,800.98 0.7938 6,175,606.02 279,919,273.27 0.7862 220,072,532.64美元 22,829,640.74 6.1528 140,456,934.67 27,283,917.46 6.0969 166,381,820.48其他 332,161.64
信用业务 2,169,911,856.91 1,573,649,719.03个人 2,086,471,537.77 1,527,295,170.38人民币 2,086,471,537.77 1.0000 2,086,471,537.77 1,527,295,170.38 1.0000 1,527,295,170.38机构 83,440,319.14 46,354,548.65人民币 83,440,319.14 1.0000 83,440,319.14 46,354,548.65 1.0000 46,354,548.65合计 36,872,204,804.35 31,609,230,528.7027、应付职工薪酬
期初数 本期计提 本期支付 期末数人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
|||
|-|-|
|1,389,915,967.52|1,446,206,598.43|

二、职工福利费 - 52,725,082.17 52,725,082.17 -三、社会保险费 1,572,591.77 107,348,820.79 106,768,282.77 2,153,129.79四、住房公积金 415,312.94 39,955,572.46 39,777,106.31 593,779.09五、工会经费和职工教育经费 8,445,797.71 27,199,328.78 19,559,560.36 16,085,566.13六、内退人员薪酬 124,368,770.00 5,195,308.00 6,056,278.00 123,507,800.00七、企业补充养老保险 33,486,031.90 52,708,795.44 50,957,286.72 35,237,540.62八、其他 13,445,174.25 24,436,948.71 25,264,475.46 12,617,647.50
合计 1,665,985,861.35 1,699,485,823.87 1,747,314,670.22 1,618,157,015.00
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28、应交税费
期末数 期初数人民币元 人民币元企业所得税 259,830,841.53 399,267,499.25个人所得税 87,180,378.70 87,488,715.08营业税 35,604,475.91 35,722,004.78城市维护建设税 2,490,285.01 2,518,417.08教育费附加及地方教育费附加 1,803,797.70 1,818,913.16代扣客户红利及利息税 552,332.63 1,322,917.86房产税 101,124.44 70,823.88其他 1,814,710.05 2,322,999.37合计 389,377,945.97 530,532,290.4629、应付款项
期末数 期初数人民币元 人民币元场外权益互换业务本金 838,000,000.00 926,000,000.00
||
|-|
|收益凭证业务本金|

证券公司理财产品优先级参与人款项（1） 135,246,239.03 349,715,040.92开放式基金清算款 256,826,441.50 228,621,591.51其他 144,603,607.49 59,794,368.84合计 1,919,676,288.02 1,564,131,001.27(1)本公司以自有资金参与本集团之子公司广发证券资产管理(广东)有限公司受托管理的广发金管家睿利债券分级 1号集合资产管理计划，于期末持有99.80%的进取级份额。根据合同约定，优先级份额获取预期收益，在扣除优先级的应计收益后的全部剩余收益归进取级享有，亏损以进取级的资产净值为限由进取级承担。因此，本集团将该资产管理计划纳入合并财务报表的合并范围，将本集团以外各方持有的优先级份额确认为应付款项。
应付款项余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
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30、应付利息
期末数 期初数人民币元 人民币元客户资金 3,311,175.45 3,188,668.89拆入资金 1,334,861.11 803,472.22其中：转融通融入资金 - -应付债券 22,927,397.26 324,258,904.11卖出回购 6,352,572.36 23,705,195.68利率互换 7,200,438.33 3,757,049.71其他 17,625,984.87 8,291,542.55合计 58,752,429.38 364,004,833.1631、预计负债
期初数 本期增加 本期减少 期末数人民币元 人民币元 人民币元 人民币元预计赔偿损失 33,360,000.00 - - 33,360,000.00预计证券公司理财
产品承担亏损 (1) 14,575,872.87 - 12,295,916.49 2,279,956.38_____________________________________ _____________合计 47,935,872.87 - 12,295,916.49 35,639,956.38__________________________________________________________________________ __________________________(1)预计证券公司理财产品承担亏损本期减少主要是由于本公司以自有资金参与本集团之子公司广发证券资产管理(广东)有限公司受托管理的广发金管家睿利债券分级 1号集合资产管理计划，作为该资产管理计划的进取级投资者，本报告期内，本公司根据该理财产品份额变化及收益变化，对应转销部分期初计提的预计承担优先级份额预期收益的损失。
32、长期借款
借款起始 借款终止 币种 利率 期末金额 期初金额借款类型 贷款单位
日 日 （%） 人民币元 人民币元信用借款 中信信托有限责任公司 2014/6/27 2017/6/27 人民币 7% 1,000,000,000.00 -注：根据贷款协议，在贷款期限满24个月时，公司有权提前偿还部分或全部贷款。
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33、应付债券
类型 债券名称面值 发行日期期限 到期日期票面利率 期初账面余额本期增加额本期减少额 期末账面余额人民币亿元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元公司债13广发01 15 17/06/20133+2年期 17/06/20184.50% 1,497,577,998.74 269,442.08 - 1,497,847,440.82公司债13广发02 15 17/06/20135年期 17/06/20184.75% 1,497,577,998.74 269,442.08 - 1,497,847,440.82公司债13广发03 90 17/06/201310年期 17/06/20235.10% 8,984,583,746.29 808,326.18 - 8,985,392,072.47 11,979,739,743.77 1,347,210.34 - 11,981,086,954.11经中国证监会《关于核准广发证券股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2013]725号）批准，本公司于2013年6月17日公开发行公司债券。本次发行的公司债券总规模人民币120亿元，债券品种有三个：品种一为 5年期，附第 3年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，初始发行规模为15亿元，利率为4.5%；品种二为5年期，初始发行规模为15亿元，利率为4.75%；品种三为10年期，初始发行规模为90亿元，利率为5.1%。2013年7月12日，公司债券在深圳证券交易所上市交易，证券简称分别为“13广发01”、“13广发02”和“13广发03”，对应的证券代码为“112181”、“112182”和“112183”。
34、其他负债
期末数 期初数人民币元 人民币元应付股利(1) 1,183,858,292.80 -其他应付款(2) 406,184,471.94 326,711,484.36期货风险准备金(3) 71,781,708.50 68,280,383.59代理兑付证券款 921,540.56 921,540.56其他(4) 54,554,739.05 45,892,624.93
||
|-|
|1,717,300,752.85|

 (1)应付股利
本公司2014年5月12日召开的2013年年度股东大会审议通过了2013年度利润分配方案，合计分配股利 1,183,858,292.80元，已委托中国结算深圳分公司代派的股息于 2014年 7月 9日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
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34、其他负债（续）
(2)其他应付款
期末数 期初数人民币元 人民币元工程履约保证金① 40,000,000.00 40,000,000.00代垫工程款② 201,245,218.72 144,568,189.06采购款项 39,553,256.22 60,203,863.28证券投资者保护基金③ 21,150,826.98 18,433,645.85期货投资者保障基金④ 5,616,235.84 6,002,747.52其他 98,618,934.18 57,503,038.65合计 406,184,471.94 326,711,484.36① 工程履约保证金为本公司收到广州富力地产股份有限公司代建本公司广发证券大厦项目的履约保证金。
② 代垫工程款为应付广州富力地产股份有限公司代建本公司广发证券大厦项目所代垫的工程款项。
③ 证券投资者保护基金按照本公司和本集团之子公司广发证券资产管理(广东)有限公司营业收入的0.5%向中国证券投资者保护基金有限责任公司缴纳。
④ 期货投资者保障基金系本集团之子公司广发期货有限公司按代理交易额的千万分之六计提，当总额达到人民币 8亿元后可以暂停计提。
其他应付款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。期末大额的其他应付款项除工程履约保证金及代垫工程款外账龄全部在 1年以内。
(3)期货风险准备金
期货风险准备金按照本集团之子公司广发期货有限公司代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%计提。
(4)其他明细
期末数 期初数人民币元 人民币元预提费用-手续费支出 13,660,236.25 11,605,482.80预提费用-房租水电费 13,632,791.23 11,386,439.28预提费用-邮电通讯费 9,657,089.93 7,001,960.57
预提费用-专业服务费 4,222,674.83 5,814,647.10
其他 13,381,946.81 10,084,095.18
合计 54,554,739.05 45,892,624.93
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35、股本
本期变动
期初数 人民币元 期末数人民币元 公积金 人民币元发行新股 送股 转股 其他 小计
无限售条件股份
人民币普通股 5,919,291,464.00 - - - - - 5,919,291,464.00无限售条件股份合计 5,919,291,464.00 - - - - - 5,919,291,464.00股份总数 5,919,291,464.00 - - - - - 5,919,291,464.0036、资本公积
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数人民币元 人民币元 人民币元 人民币元(1)资本溢价 8,587,700,711.78 - - 8,587,700,711.78其中：投资者投入的资本 8,587,700,711.78 - - 8,587,700,711.78(2)其他资本公积 826,755,828.31 128,836,800.47 52,211,415.93 903,381,212.85其中：被投资单位除净损益外股
东权益其他变动 40,486,980.05 - 12,706,381.64 27,780,598.41可供出售金融资产公允价
值变动净额 950,240,229.25 128,836,800.47 - 1,079,077,029.72与计入股东权益项目相关
的所得税影响 (163,971,380.99) - 39,505,034.29 (203,476,415.28)合计 9,414,456,540.09 128,836,800.47 52,211,415.93 9,491,081,924.6337、盈余公积
期初数 本期增加 本期减少 期末数人民币元 人民币元 人民币元 人民币元法定盈余公积金 2,409,454,168.53 - - 2,409,454,168.53任意盈余公积金 169,427,731.17 - - 169,427,731.17合计 2,578,881,899.70 - - 2,578,881,899.70法定盈余公积金可用于弥补本公司的亏损、扩大本公司生产经营或转增本公司股本。
法定盈余公积金累计额为注册资本50%以上的，可不再提取。
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38、一般风险准备
期初数 本期增加 本期减少 期末数人民币元 人民币元 人民币元 人民币元其他风险准备(1) 2,786,213,172.80 - - 2,786,213,172.80交易风险准备(2) 2,586,650,867.27 - - 2,586,650,867.27合计 5,372,864,040.07 - - 5,372,864,040.07 (1)根据《金融企业财务规则》的规定，其他风险准备金按本公司净利润之10%提取。
(2)根据《证券法》的规定，交易风险准备金按本公司净利润之10%提取。
39、未分配利润
本期数 上期数人民币元 人民币元年初未分配利润 11,454,892,966.56 10,243,686,380.75加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,674,990,055.35 1,361,769,651.44减：提取法定盈余公积（1） - -提取一般风险准备（1） - -提取任意盈余公积 - -应付普通股股利（2） 1,183,858,292.80 887,893,719.60转作股本的普通股股利 - -期末未分配利润（3） 11,946,024,729.11 10,717,562,312.59 (1)根据《公司法》、《证券法》、《金融企业财务规则》以及本公司章程的规定，本公司税后净利润在弥补以前年度未弥补亏损后，按10%的比例分别提取法定盈余公积金、交易风险准备金和其他风险准备金，剩余可供股东分配的利润由董事会提出利润分配预案报股东大会批准后实施。本公司提取的交易风险准备金及其他风险准备金，用于弥补证券交易的损失；法定盈余公积金用于弥补本公司的亏损、扩大本公司生产经营或转增股本。法定盈余公积金累计额为注册资本50%以上的，可不再提取。法定盈余公积金转为股本时，所留存的该项盈余公积金不得少于转增前本公司注册资本的25%。
(2)经 2014年 5月 12日股东大会批准，本公司向公司现有股份每 10股派人民币2.00元现金(含税)。本次有权获得分派的股份总计5,919,291,464股，分派红利总额为人民币1,183,858,292.80元。
(3)截至 2014年 06月 30日止，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取之归属于母公司的盈余公积人民币 110,010,931.59元，一般风险准备人民币
48,287,158.02元(2013年 12月 31日：盈余公积为人民币 110,010,931.59元，一
般风险准备人民币48,287,158.02元)。
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40、手续费及佣金净收入
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元手续费及佣金收入 2,561,962,740.79 2,011,000,220.33证券经纪业务 1,480,655,306.06 1,590,969,130.80其中：代理买卖证券业务 1,325,272,153.59 1,440,083,026.06交易单元席位租赁 103,001,683.31 120,902,972.82代销金融产品业务（1） 52,379,987.19 23,931,783.05期货经纪业务 90,800,765.20 132,610,340.65投资银行业务 794,621,862.64 193,842,100.20其中：证券承销业务（2） 633,344,577.55 132,137,983.30证券保荐业务 57,680,628.12 8,001,900.00财务顾问业务（3） 100,075,305.73 52,252,216.90资产管理业务（4） 171,311,713.09 85,468,877.37投资咨询业务 21,002,093.80 7,957,726.22其他 3,571,000.00 152,045.09手续费及佣金支出 136,403,291.75 45,216,437.72证券经纪业务 50,053,664.18 32,622,558.79其中：代理买卖证券业务 50,053,664.18 32,622,558.79投资银行业务 81,123,875.00 5,649,000.00其中：证券承销业务（2） 80,673,875.00 2,949,000.00财务顾问业务（3） 450,000.00 2,700,000.00资产管理业务（4） 149,464.77 -其他 5,076,287.80 6,944,878.93手续费及佣金净收入 2,425,559,449.04 1,965,783,782.61 (1)代销金融产品业务
本期发生额 上期发生额
人民币元 人民币元
销售总金额 赎回总金额 代销收入 销售总金额 赎回总金额 代销收入基金 13,557,902,270.58 14,083,060,683.28 34,360,300.95 8,581,972,899.86 11,527,006,952.43 23,931,783.05信托 205,150,000.00 27,600,000.00 3,532,857.91 61,700,000.00 - -其他 79,474,978,785.66 72,842,313,463.60 14,486,828.33 - - -合计 93,238,031,056.24 86,952,974,146.88 52,379,987.19 8,643,672,899.86 11,527,006,952.43 23,931,783.05
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40、手续费及佣金净收入(续)
(2)证券承销业务净收入
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元承销股票 328,385,010.88 31,871,983.30承销债券 177,238,891.67 97,317,000.00承销其他 47,046,800.00 -合计 552,670,702.55 129,188,983.30 (3)财务顾问业务净收入
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 13,080,000.00 14,325,000.00并购重组财务顾问业务净收入--其他 - -其他财务顾问业务净收入 86,545,305.73 35,227,216.90合计 99,625,305.73 49,552,216.90 (4)资产管理业务开展情况及收入
集合资产 定向资产 专项资产
管理业务 管理业务 管理业务 合计期末产品数量 47 202 7 256期末客户数量 68,486.00 202.00 7.00 68,695.00其中：个人客户 68,068.00 87.00 3.00 68,158.00机构客户 418.00 115.00 4.00 537.00期初受托资金 15,839,171,398.13 119,801,926,212.15 - 135,641,097,610.28其中：自有资金投入 446,830,314.80 - 446,830,314.80个人客户 13,284,994,327.52 424,696,150.17 - 13,709,690,477.69机构客户 2,107,346,755.81 119,377,230,061.98 - 121,484,576,817.79期末受托资金 24,900,727,389.25 156,729,639,091.28 3,326,040,980.66 184,956,407,461.19其中：自有资金投入 262,087,058.41 - - 262,087,058.41个人客户 16,939,547,535.61 604,240,165.71 356,040,980.66 17,899,828,681.98机构客户 7,699,092,795.23 156,125,398,925.57 2,970,000,000.00 166,794,491,720.80期末主要受托资产初始成本 24,398,830,547.55 157,059,405,703.40 3,074,011,580.76 184,532,247,831.71其中：股票 4,763,575,902.49 3,800,085,581.17 99,006,083.92 8,662,667,567.58其他债券 7,989,044,952.32 2,845,328,573.64 5,005,496.84 10,839,379,022.80基金 2,501,104,117.94 343,370,130.55 - 2,844,474,248.49其他 9,145,105,574.80 150,070,621,418.04 2,970,000,000.00 162,185,726,992.84其中:信托 966,687,410.00 20,503,081,345.97 2,970,000,000.00 24,439,768,755.97委贷资产、逆回购、福费廷和股票质押式回
购 892,020,064.00 115,489,756,697.52 - 116,381,776,761.52期货 12,672,552.00 170,892,801.73 - 183,565,353.73协议或定期存款 7,093,960,000.00 4,766,610,000.00 - 11,860,570,000.00资产收益权 - 8,995,722,112.73 - 8,995,722,112.73银行理财计划 50,000,000.00 - - 50,000,000.00
专项资产管理计划 129,765,548.80 144,558,460.09 - 274,324,008.89
当期资产管理业务净收入 111,421,991.36 60,002,634.49 (262,377.53) 171,162,248.32
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41、利息净收入
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元利息收入 1,659,160,623.98 946,415,659.58存放金融同业利息收入 487,429,093.44 474,977,618.80其中：自有资金存款利息收入 143,918,757.02 180,837,747.64客户资金存款利息收入 343,510,336.42 294,139,871.16融资融券利息收入 955,707,335.53 434,956,476.16买入返售金融资产利息收入 183,980,359.20 36,481,564.62其中：约定购回利息收入 40,599,657.67 26,667,591.99股权质押回购利息收入 139,366,427.32 -其他 32,043,835.81 -利息支出 1,093,845,958.40 463,951,093.01客户资金存款利息支出 55,226,164.19 56,607,510.59卖出回购金融资产利息支出 348,672,255.33 131,601,188.13其中：报价回购利息支出 16,460,306.81 35,261,433.91短期借款利息支出 4,591,494.44 1,428,483.11拆入资金利息支出 53,946,246.21 50,410,341.31其中：转融通利息支出 - 1,586.80长期借款利息支出 767,123.29 -应付债券利息支出 599,695,018.56 223,808,895.89其他 30,947,656.38 94,673.98利息净收入 565,314,665.58 482,464,566.57注：融资融券利息收入包括境内融资融券业务利息收入及境外孖展业务利息收入。
42、投资收益
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元成本法核算的长期股权投资收益 11,610,344.17 1,732,000.00权益法核算的长期股权投资收益 214,128,624.88 203,453,324.75处置长期股权投资产生的投资收益 1,066,666.67 600,000.00金融工具投资收益 1,103,228,516.94 1,287,335,441.63其中：持有期间取得的收益 1,081,386,330.65 715,890,522.96-交易性金融工具 558,669,425.54 400,294,771.86-可供出售金融资产 510,129,458.33 315,595,751.10-应收账款类 12,587,446.78 -处置金融工具取得的收益 21,842,186.29 571,444,918.67-交易性金融工具 (336,972,186.10) 10,083,308.75-可供出售金融资产 19,128,153.35 73,487,408.49-衍生金融工具 339,686,219.04 487,874,201.43
合计 1,330,034,152.66 1,493,120,766.38
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42、投资收益(续)
本集团的投资收益汇回不存在重大限制。
(1)按成本法核算的长期股权投资收益人民币 11,610,344.17元，是本集团之子公司广发信德投资管理有限公司于本期收到的分红款。
(2)对联营企业的投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因人民币元 人民币元
易方达基金管理有限公司 65,150,711.83 69,349,788.39 被投资单位的净利润发生变动广发基金管理有限公司 149,867,981.63 134,103,536.36 被投资单位的净利润发生变动广东金融高新区股权交易中心有限公司 (890,068.58) - 被投资单位的净利润发生变动合计 214,128,624.88 203,453,324.75
43、公允价值变动收益(损失)
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元产生公允价值变动收益(损失)的来源：
交易性金融工具 356,824,341.85 (326,976,795.83)衍生工具 (35,181,501.66) 202,358,187.05合计 321,642,840.19 (124,618,608.78)44、其他业务收入
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元租赁收入 4,827,645.70 3,665,067.07其他 3,678,690.76 5,229,748.48合计 8,506,336.46 8,894,815.55
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45、营业税金及附加
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元营业税 209,566,858.12 165,374,494.92城建税 14,617,303.52 11,512,744.49教育费附加及地方教育附加 10,486,814.45 8,253,043.66堤围河道管理费 2,197,054.21 2,925,362.03其他地方税 148,746.84 50,713.12其他 19,893.92 -合计 237,036,671.06 188,116,358.2246、业务及管理费
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元职工费用 1,699,485,823.87 1,265,147,250.67房租水电费 140,201,841.31 136,440,312.60折旧费 73,015,191.24 74,632,825.44邮电通讯费 64,373,516.31 57,425,783.48业务接待费 42,766,513.43 41,628,905.09长期待摊费用摊销 27,344,586.77 30,882,429.72差旅费 25,232,567.77 20,782,108.16公杂费 14,046,450.93 16,329,943.96证券投资者保护基金及期货投
资者保障基金 25,492,867.47 24,077,679.54无形资产摊销 19,964,925.98 15,408,945.62其他 141,935,777.90 150,594,016.27合计 2,273,860,062.98 1,833,350,200.5547、资产减值损失
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元存出保证金减值损失 - (334,423.77)可供出售金融资产减值损失 - 79,222,727.68无形资产减值损失 90,883.39 460,029.39合计 90,883.39 79,348,333.30
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48、营业外收入
(1)营业外收入明细如下：
本期发生额本期发生额 上期发生额 计入当期非经常人民币元 人民币元 性损益的金额人民币元固定资产处置利得 897,522.66 2,658,505.85 897,522.66政府补助 1,978,635.26 958,724.70 1,978,635.26代扣代缴税费收入 2,473,141.55 2,293,894.24 2,473,141.55其他 950,417.28 964,488.64 950,417.28合计 6,299,716.75 6,875,613.43 6,299,716.75 (2)政府补助明细
项目 本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元财政扶持及奖励款 1,978,635.26 958,724.70________________________ __________________________49、营业外支出
____________ _____________ ____________本期发生额本期发生额 上期发生额 计入当期非经常人民币元 人民币元 性损益的金额人民币元处置固定资产损失 479,004.51 132,760.69 479,004.51捐赠支出 2,384,000.00 2,444,311.09 2,384,000.00违约和赔偿损失 716,979.57 40,174.64 716,979.57其他 1,977,800.99 461,445.98 1,977,800.99合计 5,557,785.07 3,078,692.40 5,557,785.0750、所得税费用
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元按税法及相关规定计算的当期所得税 361,896,474.97 361,903,223.42
递延所得税调整 84,893,956.25 10,872,546.83
以前年度清算差额 (55,693.82) 662,000.00
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合计 446,734,737.40 373,437,770.25六、合并财务报表项目附注(续)
51、每股收益
(1)计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元归属于普通股股东的当期净利润 1,674,990,055.35 1,361,769,651.44 (2)计算基本每股收益时，发行在外普通股加权平均数为：
本期发生额 上期发生额股 股期末发行在外普通股的加权数 5,919,291,464 5,919,291,464 (3)每股收益
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元按归属于母公司股东的净利润计算：
基本每股收益 0.28 0.23因本公司不存在稀释性潜在普通股，故本公司稀释每股收益等于基本每股收益。
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52、其他综合收益
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 235,938,490.91 56,233,651.93减：可供出售金融资产产生的所得税影响 39,505,034.29 (1,857,953.30)前期计入其他综合收益当期转入损益的净
额 83,983,914.02 104,462,505.03小计 112,449,542.60 (46,370,899.80)2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额 (12,706,381.64) 3,837,497.49减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合
收益中所享有的份额产生的所得税影响 - -前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -小计 (12,706,381.64) 3,837,497.493.外币财务报表折算差额 13,527,982.02 (19,127,696.01)减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -小计 13,527,982.02 (19,127,696.01)合计 113,271,142.98 (61,661,098.32)
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六、合并财务报表项目附注(续)
53、现金流量表项目注释
(1)收到其他与经营活动有关的现金流量
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元收回业务往来款 112,258,665.03 -存出保证金本期变动 - 1,072,659,149.62收益凭证 545,000,000.00 -开放式基金及待交收清算款 - 328,041,230.47其他 18,833,437.23 26,465,571.04合计 676,092,102.26 1,427,165,951.13 (2)支付其他与经营活动有关的现金
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元存出保证金本期变动 31,971,151.51 -业务及管理费现金支出 413,635,376.58 374,581,962.57支付往来款 71,461,956.97 -开放式基金及待交收清算款 186,967,815.41 -权益互换收到的现金 89,350,568.32 -其他 68,823,690.43 15,333,251.82合计 862,210,559.22 389,915,214.39 (3)收到其他与筹资活动有关的现金
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元为取得借款而质押的资金变动 - 60,223,216.74 (4)支付其他与筹资活动有关的现金
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元睿利产品份额赎回 257,598,435.60 -为取得借款而质押的资金变动 86,916,349.29 -合计 344,514,784.89 -
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54、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
①净利润调节为经营活动现金流量：
本期金额 上期金额人民币元 人民币元净利润 1,676,135,763.11 1,360,730,266.12加：资产减值准备 90,883.39 79,348,333.30固定资产及投资性房地产折旧 73,883,318.88 76,515,600.32无形资产摊销 19,964,925.98 15,408,945.62长期待摊费用摊销 27,344,586.77 30,882,429.72处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减收益） (420,921.94) (2,525,745.16)固定资产报废损失 2,403.79 -公允价值变动损失（减收益） (376,453,895.19) 327,809,328.78利息支出（收入） 605,053,636.29 225,237,379.00汇兑损失 10,811,323.15 (5,462,708.79)投资损失（减收益） (768,650,694.18) (594,868,484.34)递延所得税资产减少（减增加） 81,487,839.36 35,197,186.73递延所得税负债增加（减减少） 3,253,894.48 (24,369,017.04)经营性应收项目的减少（减增加） (3,588,270,355.04) (8,482,237,139.40)经营性应付项目的增加（减减少） 2,899,296,078.29 (2,439,719,871.98)经营活动产生的现金流量净额 663,528,787.14 (9,398,053,497.12)②现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 43,350,190,459.44 43,467,651,633.42减：现金的期初余额 37,030,378,015.90 41,396,951,232.97现金及现金等价物净增加(减少)额 6,319,812,443.54 2,070,700,400.45
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六、合并财务报表项目附注(续)
54、现金流量表补充资料(续)
(2)现金及现金等价物的构成
期末数 期初数人民币元 人民币元现金 43,350,190,459.44 37,030,378,015.90其中：库存现金 1,047,142.54 460,078.02可随时用于支付的银行存款 37,960,378,813.64 31,373,646,977.39可随时用于支付的其他货币资金 3,649.37 3,649.45可随时用于支付的结算备付金 5,388,760,853.89 5,656,267,311.04现金及现金等价物余额 43,350,190,459.44 37,030,378,015.90现金及现金等价物不包含母公司和集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
七、母公司财务报表项目注释
1、应收款项
(1) 按明细列示
期末数 期初数人民币元 人民币元应收手续费及佣金 50,360,974.40 104,664,486.10待弥补单资金及休眠账户资金 26,455,457.68 26,455,457.68权益互换 269,200,000.00 -其他 1,249,570.66 150,000.00合计 347,266,002.74 131,269,943.78减：减值准备 - -应收款项账面价值 347,266,002.74 131,269,943.78 (2) 按账龄分析
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 %1年以内 320,546,607.61 92.31 - 104,302,235.93 79.46 -1-2年 255,839.90 0.07 - 827,889.71 0.63 -2-3年 401,135.61 0.12 - 80,232.85 0.06 -3年以上 26,062,419.62 7.51 - 26,059,585.29 19.85 -合计 347,266,002.74 100.00 - - 131,269,943.78 100.00 -
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七、母公司财务报表项目注释(续)
1、应收款项(续)
(3) 按评估方式列示
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 %单项金额重大的款项 342,355,476.34 98.59 - - 130,095,816.48 99.11 - -其他单项不重大的款项 ___4_,9__1_0_,5_2_6_._4_0___1_.4_1_________-_
__
___-_
_
___1_,_1_7_4_,1_2_7_._3_0___0_.8_9_
__
______-_______-_合计 __3__4__7__,2__6____6,__0__0__2__.7____4__1__0__0__.0__0__________________-__
____
______-
____
__1__3__1__,__2__6__9__,9__4__3__.__7__8__1__0__0__.0__0
__
________________-______________-__单项金额重大的款项指单项金额大于人民币100万元的应收款项。
(4) 应收款项金额前五名单位情况
所欠金额 占应收款项单位名称 年限 欠款性质
人民币元 总额比例%广发信德投资管理有限公司 268,000,000.00 1年以内 权益互换本金 77.17席位佣金及尾随佣金 45,644,313.49 1年以内 席位佣金收入 13.14中国投资者保护基金公司 26,455,457.68 2至3年、3年以上 保证金缺口款 7.62中国银行股份有限公司 1,200,000.00 1年以内 权益互换本金 0.35中方证券有限公司 1,055,705.17 3年以上 结算备付金 0.30 (5)应收关联方款项，详见附注六、7(5)。
应收款项余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
2、长期股权投资
(1)按类别列示
期末数 期初数人民币元 人民币元子公司 5,501,304,562.37 5,201,304,562.37联营企业 2,405,219,992.46 2,321,797,749.22合营企业 - -其他股权投资 597,477.60 597,477.60__________________ __________________小计 7,907,122,032.43 7,523,699,789.19__________________ __________________减：减值准备 596,000.00 596,000.00__________________ __________________合计 7,906,526,032.43 7,523,103,789.19____________________________________ ____________________________________
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七、母公司财务报表项目注释(续)
2、长期股权投资(续)
(2)长期股权投资详细情况
在被投资
单位持股
在被投资 在被投 比例与表
单位 资单位 决权比例
核算 持股 表决权 不一致的 本期计提方法 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 比例 比例 说明 减值准备 减值准备 本期现金红利被投资公司名称
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % % 人民币元 人民币元 人民币元易方达基金管理有限公司 权益法 59,000,000.00 1,040,523,620.81 70,061,428.83 60,000,000.00 1,050,585,049.64 25 25 - - - 60,000,000.00广发基金管理有限公司 权益法 58,000,000.00 1,249,712,139.39 132,250,882.99 58,000,000.00 1,323,963,022.38 48.33 48.33 - - - 58,000,000.00广东金融高新区股权交易中心有限公司 权益法 32,500,000.00 31,561,989.02 - 890,068.58 30,671,920.44 32.50 32.50 - - - -广发期货有限公司 成本法 992,417,000.00 988,493,562.37 - - 988,493,562.37 100.00 100.00 - - - -广发控股（香港）有限公司 成本法 1,212,811,000.00 1,212,811,000.00 - - 1,212,811,000.00 100.00 100.00 - - - -广发信德投资管理有限公司 成本法 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - - 2,000,000,000.00 100.00 100.00 - - - -广发乾和投资有限公司 成本法 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - - 1,000,000,000.00 100.00 100.00 - - - -广发证券资产管理(广东)有限公司 成本法 300,000,000.00 - 300,000,000.00 - 300,000,000.00 100.00 100.00 - - - -其他 成本法 608,586.48 597,477.60 - - 597,477.60 - - - 596,000.00 - -合计 5,655,336,586.48 7,523,699,789.19 502,312,311.82 118,890,068.58 7,907,122,032.43 - 596,000.00 - 118,000,000.00减：减值准备 596,000.00 596,000.00
长期股权投资净额 7,523,103,789.19 7,906,526,032.43
2014年06月30日被投资单位向本公司转移资金的能力未受到限制。
(3)联营企业包括易方达基金管理有限公司、广发基金管理有限公司、广东金融高新区股权交易中心有限公司，其基本情况，详见附注六、11。
联营企业的重要会计政策、会计估计与本公司的会计政策、会计估计无重大差异。
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3、其他资产
期末数 期初数人民币元 人民币元其他应收款 (1) 93,193,508.70 44,110,301.86长期待摊费用 (2) 113,869,796.00 136,612,021.82应收股利 (3) 58,000,000.00 80,000,000.00其他 18,914,829.30 21,674,376.80_______________ _______________合计 283,978,134.00 282,396,700.48______________________________ ______________________________ (1)其他应收款
① 按明细列示
期末数 期初数人民币元 人民币元其他应收款余额 98,623,034.37 49,539,827.53减：减值准备 5,429,525.67 5,429,525.67_______________ _______________其他应收款净值 93,193,508.70 44,110,301.86______________________________ ______________________________② 按账龄分析
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 %1年以内 59,684,269.77 60.52 - - 11,111,638.34 22.43 - -1-2年 4,517,987.16 4.58 - - 6,641,201.97 13.41 - -2-3年 8,711,121.46 8.83 - - 7,769,426.81 15.68 - -3年以上 25,709,655.98 26.07 5,429,525.67 21.12 24,017,560.41 48.48 5,429,525.67 22.61合计 98,623,034.37 100.00 5,429,525.67 5.51 49,539,827.53 100.00 5,429,525.67 10.96③ 按评估方式列示
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 %单项金额重大的其他
应收款 47,962,606.46 48.63 4,227,350.34 8.81 8,735,479.34 17.63 4,227,350.34 48.39其他单项不重大的
款项 50,660,427.91 51.37 1,202,175.33 2.37 40,804,348.19 82.37 1,202,175.33 2.95
合计 98,623,034.37 100 5,429,525.67 5.51 49,539,827.53 100.00 5,429,525.67 10.96
单项金额重大的款项指单项金额大于人民币100万元的其他应收款项。
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3、其他资产(续)
(1)其他应收款(续)
④ 其他应收款余额中无重大应收关联方款项，且无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
(2)长期待摊费用
期初额 本期增加额 本期减少额 期末数人民币元 人民币元 人民币元 人民币元租入固定资产改良支出 121,221,385.70 2,739,799.84 23,279,994.14 100,681,191.40电脑网络工程 14,859,919.81 890,070.50 3,002,153.95 12,747,836.36电话卫星通讯 530,716.31 - 89,948.07 440,768.24合计 136,612,021.82 3,629,870.34 26,372,096.16 113,869,796.00 (3)应收股利期末余额人民币 58,000,000.00元是应收本公司之联营公司广发基金管理有限公司的现金股利，期初余额人民币 80,000,000.00元是应收本公司之子公司广发期货有限公司的现金股利。
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4、手续费及佣金净收入
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元手续费及佣金收入 2,309,128,276.22 1,856,940,537.82证券经纪业务 1,446,236,246.34 1,577,325,895.86其中：代理买卖证券业务 1,290,853,093.87 1,426,439,791.12交易单元席位租赁 103,001,683.31 120,902,972.82代销金融产品业务(1) 52,379,987.19 23,931,783.05投资银行业务 750,648,505.54 186,035,993.28其中：证券承销业务(2) 602,681,517.13 132,137,983.30证券保荐业务 56,900,000.00 7,600,000.00财务顾问业务(3) 89,786,988.41 44,848,009.98资产管理业务 91,588,863.89 85,468,877.37投资咨询业务 20,654,660.45 7,957,726.22其他 - 152,045.09手续费及佣金支出 118,315,660.14 38,384,230.02证券经纪业务 32,312,183.77 26,433,954.93其中：代理买卖证券业务 32,312,183.77 26,433,954.93投资银行业务 81,123,875.00 5,649,000.00其中：证券承销业务(2) 80,673,875.00 2,949,000.00财务顾问业务(3) 450,000.00 2,700,000.00其他 4,879,601.37 6,301,275.09手续费及佣金净收入 2,190,812,616.08 1,818,556,307.80 (1)代销金融产品业务情况详见附注六、40(1)。
(2)证券承销业务净收入
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元承销股票 297,721,950.46 31,871,983.30承销债券 177,238,891.67 97,317,000.00承销其他 47,046,800.00 -合计 522,007,642.13 129,188,983.30
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4、手续费及佣金净收入(续)
(3)财务顾问业务净收入
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元并购重组财务顾问业务净收入-境内上市公司 13,080,000.00 14,325,000.00并购重组财务顾问业务净收入-其他 - -其他财务顾问业务净收入 76,256,988.41 27,823,009.98合计 89,336,988.41 42,148,009.985、利息净收入
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元利息收入 1,535,700,487.27 867,043,344.52存放金融同业利息收入 401,157,908.90 413,174,518.13其中：自有资金存款利息收入 111,474,950.56 160,283,866.03客户资金存款利息收入 289,682,958.34 252,890,652.10融资融券利息收入 927,098,304.19 420,931,358.32买入返售金融资产利息收入 183,980,359.20 32,937,468.07其中：约定购回利息收入 40,599,657.67 26,667,591.99股权质押回购利息收入 139,366,427.32 -其他 23,463,914.98 -利息支出 1,085,532,199.62 460,220,165.48应付债券利息支出 599,695,018.56 223,808,895.89卖出回购金融资产利息支出 348,672,255.33 131,601,188.13其中：报价回购利息支出 16,460,306.81 35,261,433.91拆入资金利息支出 53,946,246.21 50,410,341.31其中：转融通利息支出 - 1,586.80客户资金存款利息支出 51,765,687.22 54,305,201.06长期借款利息支出 767,123.29 -其他 30,685,869.01 94,539.09利息净收入 450,168,287.65 406,823,179.04
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七、母公司财务报表项目注释(续)
6、投资收益
(1)投资收益明细情况
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元权益法核算的长期股权投资收益(2) 214,128,624.88 203,453,324.75金融工具投资收益 959,332,893.41 1,160,327,631.11其中：持有期间取得的收益 1,028,407,342.38 670,792,356.84-交易性金融工具 535,783,927.96 373,798,413.81-可供出售金融资产 492,623,414.42 296,993,943.03处置金融工具取得的收益 (69,074,448.97) 489,535,274.27-交易性金融工具 (342,864,469.12) (1,899,266.20)-可供出售金融资产 (64,493,017.27) 4,179,597.17-衍生金融工具 338,283,037.42 487,254,943.30合计 1,173,461,518.29 1,363,780,955.86本公司的投资收益汇回不存在重大限制。
(2)权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原人民币元 人民币元
因易方达基金管理有限公司 65,150,711.83 69,349,788.39
被投资单位净利润发生变广发基金管理有限公司 149,867,981.63 134,103,536.36
被投资单位净利润发生变动广东金融高新区股权交易中心有限公司 (890,068.58) -
被投资单位净利润发生变动合计 214,128,624.88 203,453,324.75
动
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七、母公司财务报表项目注释(续)
7、公允价值变动收益(损失)
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元交易性金融工具 358,489,431.11 (313,465,533.99)衍生金融工具 (37,832,959.07) 202,316,791.35合计 320,656,472.04 (111,148,742.64)8、业务及管理费
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元职工费用 1,585,787,723.82 1,188,470,895.50房租水电费 120,221,976.52 119,512,824.59折旧费 64,924,247.15 68,158,666.35邮电通讯费 59,176,726.50 52,853,458.48业务接待费 38,238,931.37 38,441,545.66长期待摊费用摊销 26,372,096.16 30,112,243.27证券投资者保护基金 20,721,433.51 17,438,253.07差旅费 19,886,231.00 17,476,394.80无形资产摊销 18,927,533.92 15,021,902.30会员费 14,685,333.35 12,908,338.35其他 96,428,617.21 105,132,173.27合计 2,065,370,850.51 1,665,526,695.64
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七、母公司财务报表项目注释(续)
9、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
①净利润调节为经营活动现金流量：
本期金额 上期金额人民币元 人民币元净利润 1,445,461,489.11 1,217,629,352.99加：资产减值准备 90,883.39 79,682,757.07固定资产及投资性房地产折旧 65,792,374.79 70,041,441.23无形资产摊销 18,927,533.92 15,021,902.30长期待摊费用摊销 26,372,096.16 30,112,243.27处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减收益） (453,970.86) (2,525,745.16)公允价值变动损失（减收益） (376,393,962.04) 314,339,462.64利息支出（收入） 600,462,141.85 223,808,895.89汇兑损失 (1,248,527.64) 1,143,691.86投资损失（减收益） (642,259,022.03) (504,626,864.95)递延所得税资产减少（减增加） 82,101,165.18 28,999,495.99递延所得税负债增加（减减少） - (26,826,703.52)经营性应收项目的减少（减增加） (3,898,077,014.17) (8,000,500,157.92)经营性应付项目的增加（减减少） 2,547,457,810.20 (2,480,121,464.99)经营活动产生的现金流量净额 (131,767,002.14) (9,033,821,693.30)②现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 37,358,849,473.01 38,330,335,847.24减：现金的期初余额 31,105,686,457.01 36,148,868,375.91现金及现金等价物净增加(减少)额 6,253,163,016.00 2,181,467,471.33 (2)现金及现金等价物
期末数 期初数人民币元 人民币元现金 37,358,849,473.01 31,105,686,457.01其中：库存现金 954,752.90 372,708.33可随时用于支付的银行存款 32,739,795,171.00 26,193,889,941.68可随时用于支付的结算备付金 4,618,099,549.11 4,911,423,807.00
现金及现金等价物余额 37,358,849,473.01 31,105,686,457.01
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八、本集团及本公司的关联方关系及其交易
1、子公司相关信息详见附注五所述。
2、本集团及本公司的合营和联营企业情况详见附注六、11。
3、本集团及本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码辽宁成大股份有限公司 持有本公司5%以上股份的股东 11759036-6吉林敖东药业集团股份有限公司 持有本公司5%以上股份的股东 24380578-6中山公用事业集团股份有限公司 持有本公司5%以上股份的股东 19353726-84、本集团及本公司与关联方在本年发生了如下重大关联交易：
(1)本集团及本公司持有关联方的股票：
期末数 期末数股东 持有股份 市值人民币元吉林敖东药业集团股份有限公司 33,814,518.00 524,801,319.36辽宁成大股份有限公司 988,289.00 15,051,641.47期初数 期初数股东 持有股份 市值人民币元吉林敖东药业集团股份有限公司 33,950,561.00 602,961,963.36辽宁成大股份有限公司 1,192,960.00 20,924,518.40 (2)本集团及本公司持有关联方的债券：
期末数 期末数股东 持有数量 市值人民币元中山公用事业集团股份有限公司 800,000.00 78,480,000.00期初数 期初数股东 持有数量 市值人民币元中山公用事业集团股份有限公司 800,000.00 76,880,800.00
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八、本集团及本公司的关联方关系及其交易(续)
4、本集团及本公司与关联方在本年发生了如下重大关联交易(续)：
(3)本集团持有联营企业产品：
联营企业 产品品种 期末持有份额 期末市值人民币元广发基金管理有限公司 1,452,466,038.47 1,450,146,066.68广发现金宝B 205,431,873.90 205,431,873.90广发理财7天B 42,137,558.28 42,137,558.28广发货币B 1,095,280,517.80 1,095,280,517.80广发可选消费 10,935.00 11,219.31广发主题投资分级产管理计划13号 100,022,000.00 97,021,340.00广发聚财债券信用B 9,583,153.49 10,263,557.39易方达基金管理有限公司 86,135,919.87 77,772,863.55易方达科讯 5,650,413.49 5,120,404.70易方达科翔 2,034,821.38 2,517,074.05易方达沪深300非银ETF 2,297.00 2,297.00易方达恒生中国企业ETF 1,605,569.00 1,555,796.36易方达中小板指数A 400,000.00 508,000.00易方达沪深300ETF 7,769,028.00 6,735,747.28易方达上证中盘ETF 3,135,001.00 6,881,327.20易方达深证100ETF 29,537,900.00 15,507,397.50易方达岁丰添利债券基金 16,001,440.00 16,065,445.76易方达安心回报债券基金（B类） 10,000,450.00 11,460,515.70易方达双债增强债券基金（A类） 9,999,000.00 11,418,858.00联营企业 产品品种 期初持有份额 期初市值人民币元广发基金管理有限公司 700,022,000.00 700,222,044.00广发货币B 100,000,000.00 100,000,000.00广发现金宝A 500,000,000.00 500,000,000.00广发主题投资分级资产管理计划13号 100,022,000.00 100,222,044.00易方达基金管理有限公司 133,919,943.87 107,971,280.73易方达恒生H股ETF 1,366,664.00 1,348,897.37易方达沪深300ETF 11,915,535.00 11,021,869.88易方达黄金ETF 1,982,449.00 4,704,351.48易方达科讯股票 5,650,413.49 5,275,791.08易方达科翔股票 2,034,821.38 2,763,287.43易方达深证100ETF 69,537,900.00 39,010,761.90易方达上证中盘ETF 1,030,911.00 2,407,177.19易方达中小板指数分级A稳健 400,000.00 458,000.00易方达岁丰添利债券 20,001,800.00 19,381,744.20易方达安心回报债券B 10,000,450.00 10,760,484.20易方达双债增强债券A 9,999,000.00 10,838,916.00_______________
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八、本集团及本公司的关联方关系及其交易(续)
4、本集团及本公司与关联方在本年发生了如下重大关联交易(续)：
_______________ (4)本公司持有联营企业产品：
联营企业 产品品种 期末持有份额 期末市值人民币元广发基金管理有限公司 1,252,712,179.68 1,252,712,463.99广发现金宝B 205,431,873.90 205,431,873.90广发理财7天B 42,137,558.28 42,137,558.28广发货币B 1,005,131,812.50 1,005,131,812.50广发可选消费 10,935.00 11,219.31易方达基金管理有限公司 50,135,029.87 38,828,044.09易方达科讯 5,650,413.49 5,120,404.70易方达科翔 2,034,821.38 2,517,074.05易方达沪深300非银ETF 2,297.00 2,297.00易方达恒生中国企业ETF 1,605,569.00 1,555,796.36易方达中小板指数A 400,000.00 508,000.00易方达沪深300ETF 7,769,028.00 6,735,747.28易方达上证中盘ETF 3,135,001.00 6,881,327.20易方达深证100ETF 29,537,900.00 15,507,397.50联营企业 产品品种 期初持有份额 期初市值人民币元广发基金管理有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00广发货币B 100,000,000.00 100,000,000.00广发现金宝A 500,000,000.00 500,000,000.00易方达基金管理有限公司 93,918,693.87 66,990,136.33易方达恒生H股ETF 1,366,664.00 1,348,897.37易方达沪深300ETF 11,915,535.00 11,021,869.88易方达黄金ETF 1,982,449.00 4,704,351.48易方达科翔股票 2,034,821.38 2,763,287.43易方达科讯股票 5,650,413.49 5,275,791.08易方达上证中盘ETF 1,030,911.00 2,407,177.19易方达深证100ETF 69,537,900.00 39,010,761.90易方达中小板指数分级A稳健 400,000.00 458,000.00 (5)本集团及本公司向关联方提供如下服务：
本期发生额 上期发生额关联交易定价方 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金关联方 关联交易类型及内容
式及决策程序 人民币元 的比例% 人民币元 额的比例%交易单元席位租赁收入
广发基金管理有限公司 市场原则 25,467,320.27 17.2 34,471,704.50 22.85及代销基金手续费收入
交易单元席位租赁收入
易方达基金管理有限公司 市场原则 6,615,876.70 4.47 7,721,347.33 5.12
及代销基金手续费收入
辽宁成大股份有限公司 利息支出-权益互换 市场原则 1,334,794.52 5.7 - -
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八、本集团及本公司的关联方关系及其交易(续)
5、本集团及本公司的关联方应收款项
项目名称 关联方 期末余额 期初余额人民币元 人民币元席位佣金及尾随佣金广发基金管理有限公司 10,454,304.61 11,243,937.96席位佣金及尾随佣金易方达基金管理有限公司 2,610,696.01 4,837,231.40应收股利 广发基金管理有限公司 58,000,000.00 -九、金融工具及风险管理
1、风险管理政策和组织架构
(1)风险管理政策
本集团秉持“风险收益对应”的基本理念，从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是持续建设全面风险管理体系，推动公司风险资源的有效利用，确定和分析本集团所面临的各种风险，及时可靠地对各种风险进行计量、监测、报告和应对，并制定本集团业务开展中所需的风险管理策略和有效的风险控制手段，将所承担的风险控制在与公司风险偏好相匹配的范围内，支持公司业务的稳步发展。
本集团在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
本集团制定了相应的政策和程序来识别和分析这些风险，并设定适当的风险指标、风险限额、风险政策及内部控制流程，通过信息系统持续监控来管理上述各类风险。
(2)风险管理组织架构
证券公司风险管理的有效性在于形成专业化分工、职能相互牵制与协作支持的组织架构，各部门间相互支持，将公司的风险管理要求全面覆盖各业务流程。本集团实行“董事会及下设的风险管理委员会、高级管理层及风险控制委员会和资产配置委员会、各控制与支持部门、各业务部门”的四级风险管理组织体系，在公司的主要业务部门都设立了一线的风控组织，各级组织和人员需在授权范围内履行风险管理的职责，分工明晰，强调相互协作。其中，风险管理部、合规与法律事务部、稽核部是本集团风险管理的主要中后台管理部门，三个部门分工协作，各有侧重，共同发挥事前识别与防范、事中监测与控制、事后监督与评价三道防线功能，共同为公司业务发展保驾护航。
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九、金融工具及风险管理(续)
1、风险管理政策和组织架构(续)
风险管理部是公司风险控制委员会常设机构，主要负责公司市场风险和信用风险的独立评估和管控，与各部门协同管理模型风险、流动性风险和操作风险；监督公司风险限额等风险政策的执行情况；对公司风险资本进行评估、监控和报告；组织实施全面及专项压力测试；处理公司风险控制委员会日常事宜等。合规与法律事务部是本集团合规管理的核心职能部门，主要负责对本集团经营管理活动和员工执业行为进行合规管理，以及管理本集团的法律事务工作。稽核部负责对本集团各级部门的风险管理、内部控制及经营管理绩效进行独立、客观地检查、监督、评价，并督促其改进。
2、信用风险
(1)报告期内本集团面临的信用风险及其具体表现情况
信用风险是指发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级的变动或履约能力的变化导致债务的市场价值变动，从而对本集团造成损失的可能性。本集团面临信用风险暴露的业务主要包括但不限于：债券投资业务、债券承销业务、场外衍生品交易业务和融资类业务。融资类业务包括融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购业务等。
公司对于债券投资业务和融资类业务等信用类业务，以名义本金衡量信用风险敞口和授信额度的占用情况；对于衍生品交易业务，以潜在敞口衡量信用风险敞口和授信额度的占用情况；对于新产品和新业务，应根据其业务特征单独衡量信用风险敞口和授信额度的占用情况。潜在敞口是指在一定置信水平下，交易对手违约在特定期间所可能产生的最大损失。
截至2014年6月30日，本集团持有的企业债(含公司债)信用评级为AA级(含)以上的占比为97.32%，其中固定收益组合中短期融资券信用评级均为 A-1级，根据《关于调整证券公司净资本计算标准的规定》(证监会公告[2013]37号)的规定归入AAA级信用债券。因此本集团认为债券投资业务面临的信用风险并不重大。
债券承销方面，本集团 2014年上半年主承销发行的各类债券认购情况较好，未出现包销情况。
场外衍生品交易方面，本集团开展的衍生品交易的交易对手均为国内大中型金融机构，并受到授信额度的限制，因此本集团认为面临的信用风险并不重大。另外，本集团进行的证券回购交易亦会产生一定信用风险，但绝大多数回购为上交所新质押式国债回购、交易所担保交收，故由此产生的信用风险并不重大。
融资类业务方面，融资融券业务信用风险敞口包括客户融资买入和融券卖出所产生的负债，约定购回式证券交易业务和股票质押式回购业务的信用风险敞口主要是指融资方提供担保品并从本集团融出资金而产生的负债。这些金融资产主要的信用风险来自于交易对手未能及时偿还债务本息而违约的风险。截至2014年6月30日，本集团所有融资融券有负债客户的平均维持担保比例为246.06%，约定购回式证券交易客户的
平均履约保障比例为242.19%，股票质押式回购业务客户的平均履约保障比为
267.58%，提交担保品充足，融资类业务信用风险可控。
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九、金融工具及风险管理(续)
2、信用风险(续)
(2)对信用风险进行管理
本集团对债券投资业务信用风险的管理主要借助评级管理、交易限额、持仓限额、发行人敞口限额等手段，评估要素包括但不限于：发行人主体评级、债项评级、担保人评级、基本面信息、重大负面信息等。
本集团对债券承销业务的信用风险管理措施主要包括对发行人进行详尽的尽职调查和评级管理、充分评估发行风险和销售情况、严格控制债券包销风险等。
本集团对场外衍生品业务交易对手信用风险的管理措施包括运用 DVP交收、抵押品、担保、净扣协议、信用衍生工具等措施进行交易对手风险的缓释甚至消除，及通过评级管理、客户准入条件设定、授信额度控制、单笔交易权限设置、投资限额控制等对相关交易对手信用风险进行管理。
本集团对融资类业务的信用风险的管理主要通过1）建立严格的业务尽职调查要求，建立并不断完善客户信用评级体系、授信管理办法，制定业务准入标准，于业务开展前对交易对手的信用状况和业务资质进行审查，初步识别和评估业务信用风险；2）研究制定业务审核流程，对拟开展业务的交易对手、担保品和其他交易要素进行独立审慎评估，充分识别业务信用风险，并有针对性地采取风险缓释措施；3）业务开展后对交易对手、担保品及交易协议的实际履行情况进行持续跟踪管理，定期搜集业务相关信息资料并评估风险，发生风险事件时及时采取应对处理措施。
公司积极探索利用缓释工具对信用风险进行缓释，以有效控制信用风险。缓释工具包括但不限于：抵质押品、第三方担保、抵销安排、信用衍生工具和其他对冲工具、设定严格的信用契约条款等。
总体上看，本集团对各业务的信用风险进行了事前、事中和事后的监控管理，并采取相应的信用风险缓释措施和应对手段将信用风险控制在合理的范围之内。
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九、金融工具及风险管理(续)
3、市场风险
(1)报告期内本集团面临的市场风险及其具体表现情况
本集团涉及的市场风险指持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险是指本集团的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本集团的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债权投资等。本集团固定收益投资主要是央票、国债、中期票据、优质短期融资券、企业信用债、国债期货和利率互换等，主要采用风险价值VaR、压力测试和敏感度指标，每日计量监测固定收益投资组合久期、凸性、DV01等指标来衡量固定收益投资组合的利率风险。2014年上半年，固定收益投资组合DV01报告期内最高值为人民币952.79万元，期末时点为人民币867.24万元，利率波动对组合公允价值影响逐渐增大。
汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港设立的子公司持有以港币为结算货币的资产外，只有小额香港市场投资业务，本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重并不重大。因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。
其他价格风险主要为股票价格、衍生金融工具价格、产品价格和商品价格等的不利变动使本集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团该项风险在数量上表现为交易性金融工具的市价波动同比例影响本集团的利润变动；可供出售金融工具的市价波动同比例影响本集团的股东权益变动。除了监测持仓、交易和盈亏指标外，本集团主要通过独立的风险管理部在日常监控中计量和监测证券投资组合的风险价值VaR、风险敏感度指标、压力测试指标。VaR是一种用以估算在特定时间范围和既定的置信区间内，由于市场利率、汇率及价格变动而引起的潜在持仓亏损的方法。2014年 6月 30日，99%置信度下，本公司权益类证券日 VaR值为人民币 7,711万元，占本公司净资产的比例为0.23%。
本公司按风险类别分类的VaR日值分析概况如下：
单位：人民币万元2014年6月30日 2014上半年平均 最低 最高股价敏感型金融工具 7,711 8,092 5,646 12,426利率敏感型金融工具 8,106 7,828 7,066 9,102整体组合 11,188 11,322 9,465 14,433
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九、金融工具及风险管理(续)
3、市场风险(续)
(1)报告期内本集团面临的市场风险及其具体表现情况(续)
单位：人民币万元2013年12月31日 2013年度
平均 最低 最高股价敏感型金融工具 7,826 11,242 5,105 19,635利率敏感型金融工具 7,263 4,074 2,210 7,770整体组合 10,766 12,294 7,679 19,780 (2)对市场风险进行管理
本集团管理层确定了本集团所能承担的最大市场风险敞口政策，该风险敞口的衡量和监察根据本集团风险偏好、资本状况、风险承受能力、业务规模情况综合制定。本集团根据风险敞口制定相关的投资规模限额和风险限额并分解到各投资部门，通过投资交易控制、风险价值、敏感性分析、压力测试、风险绩效评估以及盈亏、集中度、流动性的监控的综合使用来管理市场风险。
本集团由独立于业务部门的风险管理部对本集团整体的市场风险进行全面的评估、监测和管理，并将评估、监测结果向各业务部门、公司管理层和风险管理委员会进行汇报。在具体实施市场风险管理的过程中，前台业务部门作为市场风险的直接承担者和一线管理人员，动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险，并在风险暴露较高时主动采取降低风险敞口或风险对冲等操作；而风险管理部的相关监控人员则会持续地直接与业务部门的团队沟通风险信息，讨论风险状态和极端损失情景等。同时，通过定期风险报告及时向公司管理层汇报公司整体及各业务部门的市场风险状况以及变化情况。
风险管理部使用一系列量化方法来估计可能的市场风险损失，既包括在市场正常波动状况下的可能损失，也包括市场极端变动状况下的可能损失。风险管理部主要通过 VaR和敏感性分析的方式对正常波动情况下的短期可能损失进行衡量，同时，对于极端情况下的可能损失，则采用压力测试的方法进行评估。
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2014年06月30日止
九、金融工具及风险管理(续)
4、流动性风险
(1)报告期内本集团面临的流动性风险及其具体表现情况
流动性风险是指集团虽然具有清偿能力，但无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。流动性风险可能来自本集团资产负债期限错配以及信用风险、市场风险等其他类别风险向流动性风险的转化。也可能来自市场流动性对本集团流动性风险的负面影响，即由于外部融资市场深度不足或市场动荡，导致集团无法及时以合理价格变现或抵押资产以获得流动性支持。如果集团发生流动性风险却不能及时调整资产结构，使得流动性风险监管指标超过监管机构规定的范围，本集团可能受到监管机构的处罚，给业务经营及声誉造成不利影响。
2014年 6月 30日，本公司持有的现金及银行存款合计人民币 328.21亿元，货币基金、国债、短期融资券等金融资产合计人民币 51.03元，资产变现能力强，能满足可预见的资金需求。2014年 6月 30日，根据监管要求测算的母公司流动性覆盖率和净稳定资金率均高于监管标准，流动性资源相对充足。按照证券业协会的要求，母公司于 2014年 4月对上述两项流动性风险监管指标进行了专项压力测试，测试结果表明，母公司优质流动性资产能够抵御一定程度的短期流动性压力，长期稳定资金能够抵御极端的长期流动性压力。母公司对流动性风险的承受能力较强。此外，本集团于2014年6月对净资本、风险控制指标以及现金流状况进行了相关压力测试，测试结果良好，报告期内均持续符合监管标准。集团资本充足率高，整体资产质量较好，安全边际较高，面临的流动性风险不重大。
(2)流动性风险管理
2014年 2月，中国证券业协会下发了《证券公司流动性风险管理指引》（以下简称“指引”），本集团根据《指引》进行了认真研究与解读，并制定了具体的工作规划与部署。为防范流动性风险，本集团采取了如下措施：集团整体严格按照《证券公司风险控制指标管理办法》及《指引》的要求，建立以流动性覆盖率和净稳定资金率为核心指标的流动性风险管理框架，保证各项经营活动符合监管规定的流动性要求；建立多层次的优质流动性资产体系，并实施持续监控，维持充足的流动性储备；由流动性管理专职部门资金管理部负责现金流管理和融资管理，保障各项业务的资金需求；定期召开资产配置委员会和风险控制委员会会议，对公司各项业务资金配置和运作实行集体决策；定期发布流动性风险报告，及时识别和化解潜在的流动性风险；把握公司所持有的金融工具的市场流动性状况，管控金融工具的变现风险。综上，集团严格依照监管要求管理流动性风险，主动建立了多层级、全方位、信息化的管理体系，确保整体流动性风险处于可测、可控。
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2014年06月30日止
九、金融工具及风险管理(续)
5、确定公允价值的方法
金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：
具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活跃市场现行出价及现行要价确定；
其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认；
衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价，不具有选择权的衍生工具的公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上估计确定；具有选择权的衍生工具的公允价值采用期权定价模型(如二项式模型)计算确定。
本集团管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
公允价值计量层级
以公允价值进行后续计量的金融资产及金融负债，其公允价值计量中的三个层级分析如下：
第1层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第 2层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值估值；
第3层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
下表列示了按三个层级进行估值的公允价值计量的金融工具：
本集团
期末数
第一层 第二层 第三层 合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元交易性金融资产 13,010,723,038.96 10,261,210,292.65 541,742,038.75 23,813,675,370.36可供出售金融资产 8,499,876,049.64 6,744,623,731.83 2,162,513,745.63 17,407,013,527.10衍生金融资产 1,733,835.96 40,287,554.06 - 42,021,390.02资产合计 21,512,332,924.56 17,046,121,578.54 2,704,255,784.38 41,262,710,287.48
交易性金融负债 14,106,043.88 - - 14,106,043.88
衍生金融负债 - 44,490,267.43 - 44,490,267.43
负债合计 14,106,043.88 44,490,267.43 - 58,596,311.31
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2014年06月30日止
九、金融工具及风险管理(续)
5、确定公允价值的方法(续)
本公司
期末数
第一层 第二层 第三层 合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元交易性金融资产 12,282,068,106.09 10,220,660,838.40 541,742,038.75 23,044,470,983.24可供出售金融资产 7,795,294,337.72 5,964,199,619.98 1,344,513,745.63 15,104,007,703.33衍生金融资产 - 40,287,554.06 - 40,287,554.06资产合计 20,077,362,443.81 16,225,148,012.44 1,886,255,784.38 38,188,766,240.63衍生金融负债 - 44,490,267.43 - 44,490,267.43负债合计 ______________-_
_
______4_4,_4_90_,_26_7_.4_3_
_
______________-________4_4_,4_9_0_,2_6_7._4 3本集团
期初数
第一层 第二层 第三层 合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元交易性金融资产 13,418,232,862.82 10,192,026,635.02 - 23,610,259,497.84可供出售金融资产 9,278,226,036.44 8,774,166,305.55 2,354,626,418.21 20,407,018,760.20衍生金融资产 511.03 57,382,891.50 - 57,383,402.53资产合计 22,696,459,410.29 19,023,575,832.07 2,354,626,418.21 44,074,661,660.57交易性金融负债 20,231,154.60 - - 20,231,154.60衍生金融负债 - 79,490,135.80 - 79,490,135.80负债合计 20,231,154.60 79,490,135.80 - 99,721,290.40本公司
期初数
第一层 第二层 第三层 合计人民币元 人民币元 人民币元 人民币元交易性金融资产 12,511,532,688.96 10,041,157,963.80 - 22,552,690,652.76可供出售金融资产 8,708,699,694.86 8,133,813,068.33 2,124,115,568.61 18,966,628,331.80衍生金融资产 - 57,382,891.50 - 57,382,891.50资产合计 21,220,232,383.82 18,232,353,923.63 2,124,115,568.61 41,576,701,876.06交易性金融负债 - - - -衍生金融负债 - 79,490,135.80 - 79,490,135.80负债合计 - 79,490,135.80 - 79,490,135.80
2014年 1-6月和 2013年 1-6月本集团及本公司按公允价值计量的金融工具在第一层
和第二层之间无重大转移。
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2014年06月30日止
九、金融工具及风险管理(续)
5、确定公允价值的方法(续)
以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况
本集团
以公允价值 以公允价值计量且其变 计量且其变动计入当期 可供出售 动计入当期损益的金融资产 金融资产 衍生金融工具 损益的金融负债人民币元 人民币元 人民币元 人民币元2014年1月1日 - 2,354,626,418.21 - -利得和损失总额 5,042,040.43 (5,365,297.98) - -－计入当期损益 5,042,040.43 - - -－计入其他综合收益 - (5,365,297.98) - -购入 536,699,998.32 1,381,763,876.00 - -发行 - - - -出售 - 1,508,000,401.00 - -结算 - 30,000,000.00 - -从其他层级转入至本层级 - - - -从本层级转出至其他层级 - 30,510,849.60 - -__________ _______________ __________ __________2014年6月30日 541,742,038.75 2,162,513,745.63 - -____________________ ______________________________ ____________________ ____________________2014年6月30日持有的资产/负债中
合计计入利润表中的利得(损失) 5,042,040.43 - - -2014年6月30日持有的资产/负债中
合计计入其他综合收益的利得(损失) - 311,756.80 - -____________________ ______________________________ ____________________ ____________________本公司
以公允价值 以公允价值计量且其变 计量且其变动计入当期 可供出售 动计入当期损益的金融资产 金融资产 衍生金融工具 损益的金融负债人民币元 人民币元 人民币元 人民币元2014年1月1日 - 2,124,115,568.61 - -利得和损失总额 5,042,040.43 (5,365,297.98) - -－计入当期损益 5,042,040.43 - - -－计入其他综合收益 - (5,365,297.98) - -购入 536,699,998.32 733,763,876.00 - -发行 - - - -出售 - 1,508,000,401.00 - -结算 - - - -从其他层级转入至本层级 - - - -从本层级转出至其他层级 - - - -__________ _______________ __________ __________2014年6月30日 541,742,038.75 1,344,513,745.63 - -____________________ ______________________________ ____________________ ____________________2014年6月30日持有的资产/负债中
合计计入利润表中的利得(损失) 5,042,040.43 - - -2014年6月30日持有的资产/负债中
合计计入其他综合收益的利得(损失) - 311,756.80 - -
____________________ ______________________________ ____________________ ____________________
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十、或有事项
上海迅捷证券合同纠纷案
2008年3月21日，上海迅捷国际印务有限公司(以下简称“上海迅捷”)以原广发证券上海水清南路证券营业部拒绝归还保证金为由，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求原广发证券和原广发证券上海水清南路证券营业部归还人民币66,323,222.06元，并支付相应利息。2008年6月27日，上海市第一中级人民法院以(2008)沪一中民三(商)初字第39号民事判决书，判决原广发证券和原广发证券上海水清南路证券营业部赔偿上海迅捷人民币66,311,656.55元，并支付相应利息。原广发证券于2008年7月18日向上海市高级人民法院提起上诉，要求撤销一审判决，驳回原告对原广发证券的全部诉讼请求并承担全部诉讼费用。2009年11月19日，上海市高级人民法院以(2008)沪高民二(商)终字第78号民事判决书，判决原广发证券和原广发证券上海水清南路证券营业部赔偿上海迅捷人民币45,399,325.24元，并承担案件受理费人民币673,419.20元。根据上述判决，截至2009年12月31日止，原广发证券为上述诉讼确认预计负债人民币45,620,306.46元。
2010年2月22日，本公司向最高人民法院申请再审及暂缓执行。2010年3月15日，上海市第一中级人民法院从本公司账户扣划执行款人民币47,111,814.13元。据此本公司冲减了原计提的预计负债。
2010年10月29日，最高人民法院裁定上海迅捷无诉讼主体资格，并撤销一、二审判决结果。2010年11月 12日，上海迅捷股东浙江茉织华印刷有限公司与上海九龙山股份有限公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求本公司返还人民币 66,311,656.55元及相应利息。2011年 2月 22日，上海市第一中级人民法院判决本公司及本公司上海水清南路证券营业部于判决生效之日起十日内偿付两原告人民币 45,399,325.24元，并承担案件受理费人民币255,600.00元。2011年3月8日，本公司向上海市高级人民法院提起上诉，要求撤销一审判决，驳回两原告对本公司的全部诉讼请求并承担全部诉讼费用。2011年 6月 24日，上海市高级人民法院作出“驳回上诉，维持原判”的判决。2012年 2月 24日，上海市第一中级人民法院向本公司账户划回部分扣款(利息及诉讼费)共人民币1,599,389.89元。
2012年1月6日，最高人民法院以(2011)民申字第1142号《民事裁定书》裁定本案由最高人民法院提审；再审期间，中止原判决的执行。截至财务报表批准报出日，最高人民法院尚未作出再审判决。
十一、承诺事项
(一)本集团的承诺事项
1、资本承诺
期末数 期初数人民币元 人民币元至资产负债表日止，已签约但尚未于
财务报表中确认的
-购建长期资产承诺 633,343,413.01 672,372,827.13__________________________ __________________________
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十一、承诺事项(续)
(一)本集团的承诺事项(续)
2、经营租赁承诺
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：期末数 期初数人民币元 人民币元不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 182,136,098.62 172,824,391.23资产负债表日后第2年 136,976,315.61 126,831,915.56资产负债表日后第3年 95,419,526.14 96,968,268.44以后年度 130,512,447.48 142,230,441.27______________ ______________合计 545,044,387.85 538,855,016.50____________________________ ____________________________截至资产负债表日，本集团不存在需要披露的其他承诺事项。
(二)本公司的承诺事项
1、资本承诺
期末数 期初数人民币元 人民币元至资产负债表日止，已签约但尚未于
财务报表中确认的
-购建长期资产承诺 632,947,413.01 672,123,901.73____________________________ ____________________________2、经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：期末数 期初数人民币元 人民币元不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 154,298,606.51 148,215,055.34资产负债表日后第2年 121,078,849.33 115,681,250.69资产负债表日后第3年 80,987,005.03 88,289,105.18以后年度 112,931,390.05 131,102,524.08______________ ______________合计 469,295,850.92 483,287,935.29____________________________ ____________________________截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的其他承诺事项。
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十二、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
本集团
计入权益的
本期公允价值 累计公允 本期计提
项目 期初金额 变动损益 价值变动 的减值 期末金额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元金融资产
1.以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产
(不含衍生金融资产) 23,610,259,497.84 356,358,797.95 - - 23,813,675,370.36 2.衍生金融资产(注) 89,660,597.53 (46,330,190.03) - - 43,338,710.02 3 .可供出售金融资产 __2_0_,4_0_7_,_0_1_8_,7_6_0_._2_0____________-
__
_1_,1_0_2_,_1_9_4_,8_0_6_._1_4__________-_
__
_1_7_,4_0_7_,_0_1_3_,5_2_7_._1_0合计 44,106,938,855.57 310,028,607.92 1,102,194,806.14 - 41,264,027,607.48________________________________________________________________________________________________________________________________________________计入权益的
本期公允价值 累计公允 本期计提
项目 期初金额 变动损益 价值变动 的减值 期末金额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元金融负债
1.以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融负债
(不含衍生金融负债) 20,231,154.60 465,543.9 - - 14,106,043.88 2 .衍生金融负债(注) _____7_9_,_4_9_0_,1_3_5_._8_0___1_1_,_1_4_8_,6_8_8_._3_7____________-
__
________-
__
_____6_8_,_3_4_1_,4_4_7_._4_3合计 99,721,290.40 11,614,232.27 - - 82,447,491.31____________________________________________________________________________________________________________________________________________注：在当日无负债结算制度下，本集团资产负债表中衍生工具项下的期货投资与相关的期货暂收暂付款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额列示，为人民币 0元。期末抵销前衍生金融负债与期货暂付款的期末余额均为人民币 23,851,180.00元,期末抵销前为衍生金融资产与期货暂收款，金额均为人民币1,317,320.00元。期初抵销前为衍生金融资产与期货暂收款，金额均为人民币32,277,195.00元。
本公司
计入权益的
本期公允价值 累计公允 本期计提
项目 期初金额 变动损益 价值变动 的减值 期末金额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元金融资产
1.以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产
(不含衍生金融资产) 22,552,690,652.76 358,489,431.11 - - 23,044,470,983.24 2.衍生金融资产(注) 89,270,301.50 (48,981,647.44) - - 40,288,654.06 3 .可供出售金融资产 __1_8_,9_6_6_,_6_2_8_,3_3_1_._8_0____________-
__
_4_7_2_,_3_2_7_,6_2_9_._3_9__________-_
___
_1_5_,_1_0_4_,0_0_7_,_7_0_3_.3_3_合计 ____4__1__,6__0__8__,__5__8__9__,2__8__6__.__0__6____3__0__9__,__5__0__7__,7__8__3__.__6__7__4__7__2__,3__2__7__,__6__2__9__.3__9
__
____________________-
________
__3__8__,__1__8__8__,7__6__7__,__3__4__0__.6__3__计入权益的
本期公允价值 累计公允 本期计提
项目 期初金额 变动损益 价值变动 的减值 期末金额人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元金融负债
1 .衍生金融负债(注) _____7_9_,_4_9_0_,1_3_5_._8_0___1_1_,_1_4_8_,6_8_8_._3_7____________-
__
________-
__
_____6_8_,_3_4_1_,4_4_7_._4_3合计 79,490,135.80 11,148,688.37 - - 68,341,447.43____________________________________________________________________________________________________________________________________________
注：在当日无负债结算制度下，本公司资产负债表中衍生工具项下的期货投资与相关的期货暂收暂
付款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额列示，为人民币 0元。期末抵销前衍生金融负债
与期货暂付款的期末余额均为人民币 23,851,180.00元,期末抵销前为衍生金融资产与期货暂收
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2014年06月30日止
款，金额均为人民币 1,100.00元。期初抵销前为衍生金融资产与沪深 300股指期货暂收款，金额均为人民币31,887,410.00元。
十二、其他重要事项(续)
2、外币金融资产和外币金融负债
本集团
本期计入权益
本期公允价值 的累计公允价 本期计提
项目 期初金额 变动损益 值变动 的减值 期末金额人民币 人民币 人民币 人民币 人民币金融资产
1、货币资金 2,396,490,294.92 - - - 2,529,229,592.592、结算备付金 130,268,559.78 - - - 231,994,906.013、存出保证金 147,551,768.62 - - - 92,557,969.884、交易性金融资产 181,324,504.31 (7,559,193.13) - - 167,897,974.615、衍生金融资产 511.03 1,725,022.41 - - 1,733,835.966、可供出售金融资产 47,377,456.74 62,112,293.87 - 109,645,309.68金融资产小计 2,903,013,095.40 (5,834,170.72) 62,112,293.87 - 3,133,059,588.73金融负债
1、短期借款 414,653,594.38 - - - 1,117,772,601.752、交易性金融负债 20,231,154.60 465,543.90 - - 14,106,043.883、代理买卖证券款 2,421,979,700.47 - - - 2,577,011,951.32金融负债小计 2,856,864,449.45 465,543.90 - - 3,708,890,596.95本公司
本期计入权益
本期公允价值 的累计公允价 本期计提
项目 期初金额 变动损益 值变动 的减值 期末金额人民币 人民币 人民币 人民币 人民币金融资产
1、货币资金 1,060,770,281.35 - - - 978,842,192.322、结算备付金 130,268,559.78 - - - 145,452,054.783、存出保证金 7,228,183.00 - - - 7,217,856.004、交易性金融资产 15,516,962.35 200,694.11 - - 15,717,656.46金融资产小计 1,213,783,986.48 200,694.11 - - 1,147,229,759.56金融负债
1、代理买卖证券款 1,066,799,490.21 - - - 992,208,166.89金融负债小计 1,066,799,490.21 - - - 992,208,166.89
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十二、其他重要事项(续)
3、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。本集团的主要分部为证券经纪业务、证券自营业务、投资银行业务、类贷款业务及其他。分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移交易以实际交易价格为基础计算。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。
证券经纪业务 证券自营业务 投资银行业务 类贷款业务 其他 分部间相互抵减 未分配项目 合计2014年1－6月 2014年1－6月 2014年1－6月 2014年1－6月 2014年1－6月 2014年1－6月 2014年1－6月 2014年1－6月人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元一、营业收入
手续费及佣金净收入 1,393,477,524.95 2,600,310.61 681,752,023.86 (1,332,149.52) 349,061,739.14 - - 2,425,559,449.04投资收益（损失） 4,437,017.44 932,717,772.95 207,275.57 - 178,543,461.82 - 214,128,624.88 1,330,034,152.66其他收入（支出） 222,066,841.95 (14,708,021.39) 4,010,953.76 1,106,789,341.74 (439,768,403.86) - - 878,390,712.20营业收入合计 1,619,981,384.34 920,610,062.17 685,970,253.19 1,105,457,192.22 87,836,797.10 - 214,128,624.88 4,633,984,313.90二、营业支出 840,823,071.30 57,679,957.30 198,923,629.21 73,571,016.71 1,340,858,070.55 - - 2,511,855,745.07三、营业利润(亏损) 779,158,313.04 862,930,104.87 487,046,623.98 1,031,886,175.51 (1,253,021,273.45) - 214,128,624.88 2,122,128,568.83四、资产总额 35,547,284,450.98 18,991,842,852.85 478,985,724.17 1,054,519,838.85 68,137,839,901.87 (1,356,000,000.00) 2,696,865,903.14 125,551,338,671.86五、负债总额 33,155,649,496.11 18,036,915,996.13 173,132,163.44 280,523,039.09 38,507,141,213.36 - - 90,153,361,908.13六、补充信息：
1.折旧和摊销费用 71,260,259.62 906,662.60 1,220,865.45 665,035.80 47,140,008.16 - - 121,192,831.632.当期确认的减值损失 - - - - 90,883.39 - - 90,883.393.资本性支出 19,185,668.97 1,554,640.00 324,926.13 9,000.00 87,844,111.68 - - 108,918,346.78
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十二、其他重要事项(续)
3、分部报告(续)
证券经纪业务 证券自营业务 投资银行业务 类贷款业务 其他 分部间相互抵减 未分配项目 合计2013年1－6月 2013年1－6月 2013年1－6月 2013年1－6月 2013年1－6月 2013年1－6月 2013年1－6月 2013年1－6月人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元一、营业收入
手续费及佣金净收入 1,504,454,351.63 5,621,877.19 164,393,821.73 (425,290.20) 291,739,022.26
- -
1,965,783,782.61投资收益（损失） 314,711.81 1,147,376,497.72
- -
141,976,232.10
-
203,453,324.75 1,493,120,766.38其他收入（支出） 149,556,955.90 (239,852,667.20) 3,494,123.07 451,861,974.46 9,103,847.07
- -
374,164,233.30营业收入合计 1,654,326,019.34 913,145,707.71 167,887,944.80 451,436,684.26 442,819,101.43
-
203,453,324.75 3,833,068,782.29二、营业支出 828,267,563.45 145,998,803.06 128,247,027.56 33,346,704.70 966,837,568.18
- -
2,102,697,666.95三、营业利润(亏损) 826,058,455.89 767,146,904.65 39,640,917.24 418,089,979.56 (524,018,466.75)
-
203,453,324.75 1,730,371,115.34四、资产总额 31,316,907,806.18 10,813,818,286.06 62,273,642.90 436,673,170.51 59,206,713,381.21 (1,144,000,000.00) 2,252,638,174.43 102,945,024,461.29五、负债总额 29,159,030,741.25 9,879,954,951.14 12,772,489.62 18,583,190.95 30,397,044,611.05
- -
69,467,385,984.01六、补充信息：
1.折旧和摊销费用 82,678,960.64 578,958.71 1,056,030.43 559,756.85 37,933,269.03
- -
122,806,975.662.当期确认的减值损失 - - - -
460,029.39
- -
460,029.393.资本性支出 10,070,750.70 27,499.00 731,894.64 181,380.00 77,432,664.62
- -
88,444,188.96上述分部收入主要系来源于本国(包括港澳台地区)的对外交易收入，非流动资产所在地主要在本国境内(包括港澳台地区)。
分部报告2013年上半年的比较数据已按照2014年上半年列报要求进行重分类。
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十二、其他重要事项(续)
4、融资融券业务
(1)融资业务情况
本公司
期末数 期初数人民币元 人民币元融出资金 22,265,304,662.06 19,753,587,794.20____________________________________________________________________本集团融出资金的情况，详见附注六、3。
(2)融券业务情况
本集团及本公司
期末公允价值 期初公允价值人民币元 人民币元融出证券 196,825,684.13 212,836,547.14__________________________________其中：可供出售金融资产 196,825,684.13 212,836,547.14转融通融入证券 - -转融通融入证券总额 - - (3)融资融券业务担保物公允价值
本集团及本公司
担保物类别 期末公允价值 期初公允价值人民币元 人民币元资金 2,169,911,824.61 1,573,649,686.79债券 47,921,321.34 67,280,271.92股票 60,201,500,251.35 50,828,292,955.79基金 170,560,878.28 202,977,191.52其他 543,085.00 -合计 62,590,437,360.58 5 2,672,200,106.02
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十二、其他重要事项(续)
5、债券借贷
本期末，本公司在银行间债券市场交易平台借入债券的类别及公允价值具体如下：债券类别 期末公允价值 期初公允价值人民币元 人民币元金融债 105,288,800.00 -国债 4,493,478,750.00 3,588,343,460.00合计 4,598,767,550.00 3,588,343,460.00____________________________________________________________________注1：上述借入债券均在2014年7月31日前到期。
注2：本期末，本公司通过借入方式取得的债券中为卖出回购业务而设定质押及转让过户的债券公允价值分别为人民币349,630,200.00元及4,249,137,350.00元。
6、企业年金计划
本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立了《广发证券股份有限公司企业年金方案》(以下简称―年金方案‖)。本公司按照上一年度工资总额的一定比例计提企业年金，并为符合年金方案条件的职工缴纳企业年金。
根据广东省人力资源和社会保障厅《关于广发证券股份有限公司企业年金计划的确认函》(粤人社(年金)[2011]66号)，本公司企业年金计划于2011年8月26日正式成立。
该年金计划的托管人及账户管理人为中国工商银行股份有限公司，投资管理人包括中国人寿保险股份有限公司((根据广东省人力资源和社会保障厅《关于确认广发证券股份有限公司企业年金计划投资管理人变更的函》（粤人社（年金）[2013]14号，自 2013年 9月 23日起，为期 3年)和易方达基金管理有限公司(根据广东省人力资源和社会保障厅《关于确认广发证券股份有限公司企业年金计划投资管理人变更的函》（粤人社（年金）[2013]23号，自2013年12月23日起，为期3年)。
根据广发证券股份有限公司企业年金理事会与各投资管理人签订的《广发证券股份有限公司企业年金基金投资管理合同》规定，由各投资管理人于合同存续期间内，负责企业年金基金的投资管理运作。
7、社会责任支出
本期发生额 上期发生额人民币元 人民币元慈善捐助 2,384,000.00 2,444,311.09____________ _____________合计 2,384,000.00 2,444,311.09________________________ __________________________
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十二、其他重要事项(续)
8、获准设立资产管理子公司
本公司于2013年6月7日召开的第七届董事会第三十六次会议以及于2013年6月 25日召开的 2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于设立资产管理子公司并变更公司经营范围的议案》。
2013年8月9日，本公司第七届董事会第三十九次会议同意为拟设的资产管理子公司提供不超过人民币 6亿元的净资本担保承诺，承诺期限自资产管理子公司成立之日起至其净资本能够持续满足监管部门要求止。
2013年12月25日，中国证监会以《关于核准广发证券股份有限公司设立资产管理子公司的批复》(证监许可[2013]1610号)，核准本公司设立广发证券资产管理(广东)有限公司(以下简称“广发资管”)，注册地为广东省珠海市，注册资本为人民币 3亿元，业务范围为证券资产管理业务；同时核准广发资管作为合格境内机构投资者，从事境外证券投资管理业务。
2014年 1月 2日，广发资管注册成立。2014年上半年，广发资管已取得经营证券业务许可证。
9、股利分配
本公司2014年4月18日第七届董事会第四十七次会议决议批准，本公司拟以本公司现有股份5,919,291,464股为基数，每10股分配现金红利人民币2.0元(含税)。上述股利分配方案已于2014年5月12日通过股东大会批准，同时，股息已于2014年7月 9日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
十三、资产负债表日后事项
1、发行公司次级债
本公司2014年1月24日召开的第七届董事会第四十五次会议以及2014年2月10日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行次级债券的议案》，批准本公司发行次级债券。
本次发行的次级债券总规模不超过人民币 200亿元(含人民币 200亿元)，采取分期方式发行，募集资金全部用于补充本公司营运资金。债券期限为不超过 10年(含 10年)，可以为单一期限品种，也可以为多种期限的混合品种，根据发行时的市场情况确定。票面利率可为固定利率，也可为浮动利率，具体的债券票面利率及其确定方式、以及展期和利率调整，根据市场情况确定。在次级债券存续期间，如本公司出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时将至少采取如下措施：(一)不向股东分配利润；(二)暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；(三)调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；(四)主要责任人不得调离。
公司 2014年第一期发行的次级债券名称为―广发证券股份有限公司 2014年次级债券
（第一期）‖。本期次级债券有两个品种：品种一为4年期(2+2)，附第2年末发行人
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十三、资产负债表日后事项
1、发行公司次级债（续）
赎回选择权，债券简称为―14广发01‖，债券代码为―118904‖，预设发行规模为人民币 30亿元；品种二为 5年期(3+2)，附第 3年末发行人赎回选择权，债券简称为―14广发02‖，债券代码为―118905‖，预设发行规模为人民币30亿元。两个品种间可以进行相互回拨，回拨比例不受限制。本期次级债券发行工作已于 2014年 7月 24日结束，最终发行总规模为人民币 60亿元，其中 4年期(2+2)品种最终发行规模为人民币 30亿元，票面利率为5.70%；5年期(3+2)品种最终发行规模为人民币 30亿元，票面利率为5.90%。
2、对广发基金增资扩股
本公司第八届董事会第二次会议于2014年7月17日审议并通过了《关于广发证券参与广发基金增资扩股的关联交易的议案》。本次交易广发证券拟以 155,969,600.00元的价格认缴广发基金本次新增注册资本6,880,000元，其中6,880,000元计入广发基金的注册资本，其余计入广发基金的资本公积。广发基金的其他股东已同意放弃上述新增注册资本的优先认购权。本次交易完成后的广发基金总股本由 120,000,000股增至 126,880,000股，广发证券持有广发基金 64,880,000股，持股比例由原来的48.33%增至51.13%。公司于 2014年 7月 31日根据上述议案对广发基金管理有限公司进行增资，目前已经办理完成相关登记手续。
十四、比较数字
根据财政部《关于印发<证券公司财务报表格式和附注>的通知》(财会〔2013〕26号)以及中国证监会《证券公司年度报告内容与格式准则》(2013年修订)(证监会公告[2013]41号)的相关规定，本集团在 2014年上半年财务报表中改变了部分报表项目的列报方式及部分附注的披露方式，相应地部分比较数字已按 2014年上半年的列报和披露方式进行了重分类。
十五、财务报表之批准
本公司的公司及合并财务报表于2014年8月15日已经本公司董事会批准。
***财务报表结束***
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管理层提供的补充信息
1、 非经常性损益明细表
本期金额 上期金额人民币元 人民币元非流动资产处置损益 418,518.15 2,525,745.16计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关，
按国家标准享受的标准定额或定量补贴除外) 1,978,635.26 958,724.70除上述各项之外的其他营业外收入和支出(注) (1,655,221.73) 312,451.17所得税影响数 (199,901.24) (949,230.26)少数股东权益影响额(税后) - -合计 542,030.44 2,847,690.77本集团持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融工具产生的公允价值变动损益，持有交易性金融资产、可供出售金融资产和应收款项类投资期间取得的投资收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融工具和可供出售金融资产取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目，原因为：本集团作为证券经营机构，上述业务均属于本集团的正常经营业务。
本集团之子公司广发信德投资管理有限公司及广发乾和投资有限公司持有长期股权投资期间取得的投资收益以及处置长期股权投资取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目，原因为：广发信德投资管理有限公司的经营范围主要包括股权投资，广发乾和投资有限公司的经营范围为项目投资、投资管理及投资咨询，上述业务均属于正常经营业务。
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管理层提供的补充信息
2、 净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是广发证券股份有限公司(以下简称―广发证券‖)按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 09号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)的有关规定编制。
加权平均 每股收益
报告期利润 净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益(%) 人民币元 人民币元归属于公司普通股股东的净利润 4.74 0.28 0.28扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 4.74 0.28 0.28计算过程：
上述数据采用以下计算公式计算而得：
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告
期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益
因本公司不存在稀释性潜在普通股，故本公司稀释每股收益等于基本每股收益。
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管理层提供的补充信息
3、 本财务报表项目变动情况分析是广发证券股份有限公司(以下简称―广发证券‖)按照中国证券监督管理委员会颁布的[2010]1号公告《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号-财务报告的一般规定》(2010年修订)的有关规定编制。
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|报表项目|2014年6月30日|2013年12月31日|增减%|变动原因|
|1|应收款项|636,033,746.28|353,956,602.77|79.69|主要为应收清算款增加|
||||||主要为应收账款类投资和其|
|2|其他资产|1,099,358,403.79|776,499,188.78|41.58|他应收款增加|
|3|短期借款|1,117,772,601.75|444,053,594.38|151.72|质押借款和信用借款增加|
||||||纳入合并范围的不归属本集|
|4|交易性金融负债|14,106,043.88|20,231,154.60|(30.28)|团的基金份额减少|
|5|衍生金融负债|44,490,267.43|79,490,135.80|(44.03)|利率互换金融负债减少|
|6|应付利息|58,752,429.38|364,004,833.16|(83.86)|主要为本年支付公司债利息|
|7|长期借款|1,000,000,000.00|-|-|本期新增长期借款|
|8|其他负债|1,717,300,752.85|441,806,033.44|288.70|期末新增公司应付股利|
|9|外币报表折算差额|(76,534,684.96)|(90,268,430.43)|-|汇率变动|
|序号|报表项目|2014年1-6月|2013年1-6月|增减%|变动原因|
||||||主要交易性金融工具公允价|
|10|公允价值变动收益|321,642,840.19|(124,618,608.78)|-|值增加|
|11|汇兑收益|(17,073,130.03)|7,423,459.96|-|汇率变动|
||||||本期计提可供出售金融资产|
|12|资产减值损失|90,883.39|79,348,333.30|(99.89)|减值损失减少|
|13|其他业务成本|868,127.64|1,882,774.88|(53.89)|投资性房地产折旧减少|
|14|营业外支出|5,557,785.07|3,078,692.40|80.52|本期其他营业外支出增加|
||||||主要为可供出售金融资|
|15|其他综合收益|113,271,142.98|(61,661,098.32)|-|产公允价值变动增加|
|16|少数股东损益|1,145,707.76|(1,039,385.32)|-|本期少数股东损益增加|
||||||代理买卖证券款流入现金增|
|17|经营活动产生的现金流量净额|663,528,787.14|(9,398,053,497.12)|-|加以及融出资金流出减少|
||||||处置可供出售金融资产流入|
|18|投资活动产生的现金流量净额|3,199,312,520.12|(2,487,228,385.99)|-|现金增加|
|19|筹资活动产生的现金流量净额|2,452,411,910.39|13,971,394,519.34|(82.45)|本期发行债券流入现金减少|

管理层提供的补充信息由下列负责人签署:
孙树明 孙晓燕 王莹
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人