目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第3—13页
天健审〔2019〕1679号
浙江晶盛机电股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江晶盛机电股份有限公司（以下简称晶盛机电公司）董事会编制的2018年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供晶盛机电公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为晶盛机电公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
晶盛机电公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对晶盛机电公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，晶盛机电公司董事会编制的 2018年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了晶盛机电公司募集资金 2018年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王福康
中国·杭州 中国注册会计师：项巍巍
二〇一九年四月八日
浙江晶盛机电股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2018年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕382号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向询价对象（配售对象）询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,335万股，发行价为每股人民币33元，共计募集资金110,055万元，坐扣承销和保荐费用5,552.75万元后的募集资金为 104,502.25万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2012年 5月7日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用949.69万元后，公司本次募集资金净额为103,552.56万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2012〕121号）。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1347号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票 10,000万股，发行价为每股人民币 13.20元，共计募集资金 132,000.00万元，坐扣承销和保荐费用 2,030.00万元后的募集资金为 129,970.00万元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2016年10月21日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 239.00万元后，公司本次募集资金净额为 129,731.00万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕426号）。
(二)募集资金使用和结余情况
1.首次公开发行股票募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金110,410.66万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为7,762.73万元，以前年度收到的银行理财产品投资收益为74.13万元；2018年度实际使用募集资金1,077.25万元，2018年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1.32万元，2018年度收到的银行理财产品投资收益为 245.71万元；累计已使用募集资金111,487.91万元（含购买银行理财产品1,000.00万元），累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为7,764.05万元，累计收到的银行理财产品投资收益为319.84万元。
截至2018年12月31日，首次公开发行股票募集资金余额为人民币148.54万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及银行理财产品投资收益）。
2.非公开发行股票募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金88,548.69万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,149.62万元，以前年度收到的银行理财产品投资收益为 2,015.35万元；2018年度实际使用募集资金28,918.83万元，2018年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 818.74万元，2018年度收到的银行理财产品投资收益为 1,069.05万元；累计已使用募集资金117,467.52万元（含购买银行理财产品23,800.00万元），累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,968.36万元，累计收到的银行理财产品投资收益为3,084.40万元。
截至2018年12月31日，非公开发行股票募集资金余额为人民币17,316.24万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及银行理财产品投资收益）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江晶盛机电股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，连同保荐机构国信证券股份有限公司与中国银行股份有限公司上虞支行、中国建设银行股份有限公司上虞支行、交通银行股份有限公司绍兴上虞支行、浙江上虞农村合作银行汤浦支行
签订了《募集资金三方监管协议》，连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司与中国银行股份有限公司上虞支行、中国建设银行股份有限公司上虞支行、交通银行股份有限公司绍兴上虞支行、浙江上虞农村合作银行汤浦支行和招商银行股份有限公司杭州高新支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，2012年 6月 5日公司第一届董事会第十一次会议决议通过，同意公司在不影响募集资金使用的情况下根据募集资金的使用进度，以不超过一年期的定期存款和通知存款的方式存放部分募集资金，具体金额和期限由公司视募集资金使用情况而定。
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《创业板信息披露业务备忘录1号——超募资金及闲置募集资金使用》（2014年 12月修订）的相关规定，为提高闲置募集资金和超募资金使用效率，增加公司收益，经2015年4月8日第二届董事会第十二次会议决议和2015年4月27日2015年第一次临时股东大会决议批准，公司在不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，运用闲置募集资金和超募资金购买短期保本型理财产品。为控制风险，公司投资的品种为短期（不超过十二个月）的低风险保本型银行理财产品，购买最高额不超过4亿元。经2016年11月23日第二届董事会第三十次会议决议和2016年12月9日2016年第二次临时股东大会决议批准，公司购买低风险保本型银行理财产品在原不超过4亿元额度的基础上，新增不超过3亿元的额度，合计不超过7亿元的闲置募集资金和超募资金可用于购买保本型银行理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二)募集资金专户存储情况
1.截至2018年12月31日，本公司首次公开发行股票募集资金有1个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
|||
|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|294056001018010162613|1,485,378.48|

注：鉴于部分募集资金已使用完毕且后续募集资金专户无使用用途，本期公司注销 3
个首次公开发行股票募集资金专户。
2.截至2018年12月31日，本公司非公开发行股票募集资金有5个募集资金专户、1个定期存款账户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
|||
|-|-|
|银行账号|募集资金余额|
|201000160629164|10,425,757.63|
|203000037838518|150,000,000.00|
|33050165643500000241|11,938,422.92|
|294056200018800004630|565,100.70|
|571907334310702|232,831.84|
|152456592399|334.66|
||173,162,447.75|

注：鉴于部分募集资金已使用完毕且后续募集资金专户无使用用途，本期公司注销 2个非公开发行股票募集资金专户。为满足子公司募投项目方便使用募集资金，本期新设立1个非公开发行股票募集资金专户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
2.非公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件2。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
年产400台全自动单晶硅生长炉扩建项目无法单独核算效益的原因说明：该募投项目在原有厂区内实施，目前生产的单晶硅生长炉均为性能好，规格高的型号，其核心部件大部分使用的是募集资金新增产能的设备，而其余一般部件仍可利用原有产能设备，单晶硅生长炉实现的效益是新增产能和原有产能共同产生的，公司不按照产品部件核算利润，故该募投项
目无法有效单独核算其效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本期不存在变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表
2.变更募集资金投资项目情况表
浙江晶盛机电股份有限公司二〇一九年四月八日
附件1
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：浙江晶盛机电股份有限公司 单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||103,552.56||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|||47,712.68|||||||
|||46.08%|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|是|29,186.00|6,935.74|779.96|7,797.76|112.43|2018年6月30日|2,671.25|否[注1]|
|是|—|24,000.00||24,000.00|100.00|2015年6月30日|409.48|否[注2]|
|是|13,485.00|5,350.60||5,350.60|100.00|2015年6月30日|[注3]|[注3]|
|是|—|8,712.68||8,744.08|100.36|2015年6月30日|1,861.38|是|
|否|4,996.00|4,996.00|1,896.64|4,568.82|91.45|2019年12月31日|－|－|
||47,667.00|49,995.02|2,676.60|50,461.26|－|－|－|－|

其他投资项目 － －
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|-1,600.00|1,000.00|－|－|－|－|
|-1,600.00|1,000.00|－|－|－|－|

超募资金投向
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||13,770.00||13,770.00|100.00|2015年6月30日|－|－|
|||12,800.00||12,800.00|100.00|2017年6月30日|-1,376.87|否[注4]|
|||7,000.00|0.65|7,000.65|100.01|2016年6月30日|－|－|
|||16,000.00||16,000.00|100.00|2015年6月30日|409.48|否[注2]|
|||8,000.00||8,000.00|100.00|－|－|－|
|||2,456.00||2,456.00|100.00|－|－|－|
|||60,026.00|0.65|60,026.65|－|－|－|－|
|－|47,667.00|112,621.02|1,077.25|111,487.91|－|－|－|－|

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） “技术研发中心扩建项目”考虑到行业形势变化，公司调整了项目的投资进度，目前正在正常实施。
项目可行性发生重大变化的情况说明 本期不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 超募资金已于以前年度使用完毕。
募集资金投资项目实施地点变更情况 本期不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 本期不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本期不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本期不适用
用途：尚未使用的募集资金余额为148.54万元，已承诺部分将按计划投入募集资金项目。去向：剩余募集资金存放尚未使用的募集资金用途及去向
于募集资金存款专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本期不适用
注1：年产300台多晶铸锭炉扩建项目原承诺投资金额为29,186.00万元，变更后实际投资总额为7,797.76万元。由于下游单晶技术路线不断成熟，单晶成本不断下降使得单晶市场份额不断扩大，因此下游新扩产能中扩产的单晶设备占比不断增加，使得本期没有达到预计效益。基于行业发展形势变化，公司在前期适度延缓了该项目的投资进度，并在2015年4月调整了该项目的投资金额，同时公司为了提高募集资金投资资产的使用效率，在不影响原项目正常生产经营的情况下，将部分厂房租赁给子公司用于实施石英制品生产项目和“年产1200万片蓝宝石切磨抛项目”。
注2：该募投项目一期投产，二期设备部分投产，而厂房、土地、电力等基础设施根据两期规划设计，因此，厂房土地等固定成本分摊较高，尚未形成规模效应，导致效益未达预期。
注3：年产400台全自动单晶硅生长炉扩建项目原承诺投资金额为13,485.00万元，承诺达产后年均净利润为11,232.00万元,变更后的承诺投资金额和实际投资金额均为 5,350.60万元。该募投项目在原有厂区内实施，目前生产的单晶硅生长炉均为性能好，规格高的型号，其核心部件大部分使用的是募集资金新增产能的设备，而其余一般部件仍可利用原有产能设备，单晶硅生长炉实现的效益是新增产能和原有产能共同产生的，公司不按照产品部件核算利润，故该募投项目无法有效单独核算其效益。2018年新老产能共实现效益58,352.96万元。
注4：该募投项目尚未形成规模效应，导致效益未达预期。
附件2
非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：浙江晶盛机电股份有限公司 单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||129,731.00||本年度投入募集资金总额|||||
|||||已累计投入募集资金总额|||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|34,589.53|34,589.53|12,009.73|12,009.73|34.72|2020年12月31日|－|－|
|否|40,103.10|40,103.10||||2020年12月31日|－|－|
|否|13,037.97|13,037.97|1,954.80|6,408.44|49.15|2020年12月31日|－|－|
|否|25,038.08|25,038.08|3,353.23|8,196.28|32.74|2020年12月31日|－|－|
|否|16,962.32|16,962.32|1.07|17,053.07|100.54|－|－|－|
|是||50,000.00|20,500.00|50,000.00|100.00|－|－|－|

||||
|-|-|-|
|－|－|－|

其他投资项目 －
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||-8,900.00|23,800.00|－|－|－|－|
||||-8,900.00|23,800.00|－|－|－|－|
|－|129,731.00|179,731.00|28,918.83|117,467.52|－|－|－|－|

“年产2,500万mm蓝宝石晶棒生产项目”、“年产2,500万mm蓝宝石晶棒生产项目扩产项目”、“年产1200万片未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 蓝宝石切磨抛项目”和“年产30台/套高效晶硅电池装备项目”考虑到行业形势变化，公司调整了项目的投资进度，目前正在正常实施。
项目可行性发生重大变化的情况说明 本期不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 本期不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 本期不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期不适用
根据公司2017年11月28日第三届董事会第十一次会议通过的决议，同意使用部分闲置募集资金35,000.00万元用于暂时补充流动资金。截至2018年12月31日，公司使用闲置募集资金35,000.00万元暂时补充流动资金并于2018用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 年度归还完毕。
根据公司2018年11月12日第三届董事会第二十四次会议通过的决议，同意使用部分闲置募集资金50,000.00万元用于暂时补充流动资金。截至2018年12月31日，公司实际已使用闲置募集资金50,000.00万元暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本期不适用
用途：尚未使用的募集资金余额为17,316.24万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及银行尚未使用的募集资金用途及去向
理财产品投资收益），已承诺部分将按计划投入募集资金项目。去向：剩余募集资金存放于募集资金存款专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本期不适用