国药集团一致药业股份有限公司
2013年度报告
2014年 03月
第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
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|未亲自出席董事姓名|未亲自出席董事职务|未亲自出席会议原因|被委托人姓名|
|何志毅|独立董事|公务原因|熊楚熊|

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本 362,631,943股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 1.8元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人闫志刚、主管会计工作负责人魏平孝及会计机构负责人(会计主管人员)池国光声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目录
2013年度报告.....................................................................................................................................1一、重要提示、目录和释义.............................................................................................................2二、公司简介.....................................................................................................................................6三、会计数据和财务指标摘要.........................................................................................................8四、董事会报告...............................................................................................................................10五、重要事项...................................................................................................................................25六、股份变动及股东情况...............................................................................................................35七、董事、监事、高级管理人员和员工情况...............................................................................41八、公司治理...................................................................................................................................54九、内部控制...................................................................................................................................61十、财务报告...................................................................................................................................64十一、备查文件目录.....................................................................................................................180
释义
||||
|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|上市公司、公司、本公司、国药一致、本集|||
||指|国药集团一致药业股份有限公司|
|团|||
|国药控股|指|国药控股股份有限公司，本公司控股股东|
|"十二五"|指|指2011年至2015年|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|元、万元、亿元|指|人民币元、万元、亿元|
|专业术语：|||
|直销|指|将药品直接销售给医院的销售方式|
|GMP认证|指|药品生产质量管理规范认证|
|GSP认证|指|药品经营质量管理规范认证|
|供应链管理系统|指|即CMS，处理工作流程及采购，存货与销售文件的信息系统|
|公司简称：|||
|国药集团|指|中国医药集团总公司|
|国药股份|指|国药集团药业股份有限公司|
|国控广州|指|国药控股广州有限公司|
|国控柳州|指|国药控股柳州有限公司|
|国控广西|指|国药控股广西有限公司|
|致君制药|指|深圳致君制药有限公司|
|万乐药业|指|深圳万乐药业有限公司|
|国药致君（苏州）|指|国药集团致君（苏州）制药有限公司|
|致君医贸|指|深圳致君医药贸易有限公司|

重大风险提示
可能存在行业竞争、经营与管理、市场、国家政策等风险，敬请广大投资者注意投资风险。
第二节公司简介
一、公司信息
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|-|-|-|-|
|股票简称|国药一致、一致B|股票代码|000028、200028|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|国药集团一致药业股份有限公司|||
|公司的中文简称|国药一致|||
|公司的外文名称（如有）|ChinaNationalAccordMedicinesCorporationLtd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|SinopharmAccord|||
|公司的法定代表人|闫志刚|||
|注册地址|广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大厦|||
|注册地址的邮政编码|518029|||
|办公地址|广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大厦|||
|办公地址的邮政编码|518029|||
|公司网址|http://www.szaccord.com.cn|||
|电子信箱|investor@szaccord.com.cn|||

二、联系人和联系方式
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|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|陈常兵||
||广东省深圳市福田区八卦四路15号一致||
|联系地址|||
||药业大厦||
|电话|+(86)75525875195||
|传真|+(86)75525875147||
|电子信箱|0028@szaccord.com.cn||

三、信息披露及备置地点
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|公司选定的信息披露报纸的名称|《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》|
|登载年度报告的中国证监会指定网站的网址|http://www.szse.cn ； http://www.cninfo.com.cn|
|公司年度报告备置地点|董事会秘书办公室|

四、注册变更情况
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||||企业法人营业执照|||
||注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||注册号|||
|首次注册|1986年08月02日|中国.深圳|4403011001677|440301192186267|19218626-7|
|报告期末注册|2012年11月06日|中国.深圳|440301103040048|440301192186267|19218626-7|

五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
|||
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|会计师事务所名称|普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）|
|会计师事务所办公地址|中国上海市卢湾区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11楼|
|签字会计师姓名|陈耘涛、唐翩翩|

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
||||||
|-|-|-|-|-|
||2013年|2012年|本年比上年增减(%)|2011年|
|营业收入（元）|21,199,466,399.21|18,011,759,178.26|17.7%|15,150,128,554.59|
|归属于上市公司股东的净利润|520,488,198.80|475,792,491.12|||
||||9.39%|328,323,616.75|
|（元）|||||
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||506,078,794.23|448,238,374.59|12.9%|311,849,021.90|
|常性损益的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|465,028,099.83|323,955,332.76|||
||||43.55%|230,104,293.35|
|（元）|||||
|基本每股收益（元/股）|1.81|1.65|9.7%|1.14|
|稀释每股收益（元/股）|1.81|1.65|9.7%|1.14|
|加权平均净资产收益率（%）|26%|30.51%|-4.51%|27.47%|
||||本年末比上年末增减||
||2013年末|2012年末||2011年末|
||||(%)||
|总资产（元）|11,057,896,941.31|9,295,839,939.64|18.96%|7,679,312,771.78|
|归属于上市公司股东的净资产|2,244,757,658.03|1,775,943,028.96|||
||||26.4%|1,350,093,276.86|
|（元）|||||

二、境内外会计准则下会计数据差异说明
境内、外会计准则差异对我司2013年度净利润和2013年末净资产无影响。
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2013年金额|2012年金额|2011年金额|说明|
||3,029,150.67|||本期主要为子公司广东惠信出售房产所得314万元。|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减|||||
|||-8,347,047.73|1,540,031.87||
|值准备的冲销部分）|||||
||23,465,438.42|||主要为南宁经济技术开发区拨入企业扶持金705万元，财政贴息439万元，房屋拆|
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享||57,227,812.33|13,577,864.38||
|受的政府补助除外）|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||迁补偿安置款270万，研发补助、现代物流公共信息平台与电子商务平台建设等各项补贴款930万。|
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至|||||
|||-240,695.14|-1,989,842.59||
|合并日的当期净损益|||||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转|1,672,973.37||||
|||1,815,099.41|1,977,108.01||
|回|||||
||-9,876,088.28|||主要包括处理确实无法支付的款项1106万元；依据谨慎性原则，计提车陂项目未决诉讼预计负债2204万元等。|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出||-17,026,479.08|7,098,221.98||
|减：所得税影响额|3,768,134.66|5,790,568.53|5,108,324.05||
|少数股东权益影响额（税后）|113,934.95|84,004.73|620,464.75||
|合计|14,409,404.57|27,554,116.53|16,474,594.85|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
第四节董事会报告
一、概述
2013年是国药一致全面实现“十二五”目标的关键年，也是公司提速增效、转型发展的重要一年。这一年国内宏观经济增长趋缓，医改进入深水区，各项调控政策落地实施，医药行业陷入“慢周期”。2013年，在公司董事会的正确领导下，公司经营班子带领全体员工，紧紧围绕“明晰思路、科学发展、健康运营、持续领先”的年度经营主题，积极应对不利的市场环境，主动出击，迎难而上，再次实现了逆市增长，销售、净利润均超额完成年度预算任务，且再创历史新高，各项重点工作也按计划顺利推进，为“十二五”期间加快结构转型，实现科学发展奠定了坚实的基础。
2013年，公司围绕年度经营主题，实现营业收入212亿元，同比增长17.70%；实现归属于上市公司股东的净利润5.20亿元，同比增长9.39%，继续保持“稳中有进”的增长态势，较好地完成了年度预算指标和各项任务。
（一）公司总部层面2013年工作情况
2013年，公司层面以管理提升为主线，以标杆学习为抓手，大力推动公司工商协同项目，不断充实和完善资源配置手段，以有效管控提升运营效率，以优质服务提升“总部价值”。
在深化管理提升、提升管控能力、优化资源配置、营造和谐氛围等方面取得了明显成效。
1、标杆管理顺利启动，集团管理提升活动阶段性收官，不断促进基础管理水平的提升。
2、加大内部资源对接与共享，启动公司工商协同项目，促进公司、事业部的融合共赢。
3、继续强化规划的引领作用，不断丰富运营管控的手段，保障公司的可持续发展。
4、NC资金平台、A8系统成功上线，政府事务取得阶段进展，不断提升服务效率和价值。
5、以十八大精神为指引，强化党工团、企业文化及社会责任建设，营造和谐企业氛围。
（二）分销事业部2013年经营情况
2013年，分销事业部以智慧型供应链为核心，以供应链思维优化业务流程、推动前后台系统功能转型，继续推动网络下沉，深化一体化运作，积极探索商业模式转型的新途径、新思路，传统业务、创新业务齐头并进，市场份额持续领先，为打造两广商业标杆奠定了基础。按合并口径计算，分销事业部2013年实现营业收入194.99亿元，同比增长20.69%，在公司营业收入构成中占比91.98%；实现净利润3.00亿元，同比增长19.94%，在公司净利润构成中占比
56.17%。
1、智慧型供应链建设取得新突破，多仓运营全面开展，两广区域实现一个库存管理。设定子公司供应链职能分工，统一各地操作，实现分销供应链模式向各地子公司的管理延伸。
WMS系统完成升级与统一，GPS、TMS系统全成功上线使用，PDA系统完成功能确认与开发测试，可视化系统平台初步成型，基本实现订单、配送可视化。广西区域9家子公司均获得现代物流“一库多仓”经营资质，多仓运营在两广区域全面展开，初步实现一个库存管理。
2、持续推动分销网络布局，加快DTC药店布点，以完善的网络覆盖确保分销持续领先。
分销网络下沉不断推进，完成收购设立国药控股汕头有限公司后，分销网络布局完成阶段目标，拥有分销子公司29家，实现两广目标区域的网络全覆盖。DTC药店的布点全面展开，已开设9家药店，经营品种6000多个。12家子公司率先通过新版GSP认证。
3、新业务、新模式取得重大进展，加快分销向医药健康与产品服务提供商的转型步伐。
电子商务B2B正式运行，共38家客户实现网上下单，全年实现销售3.29亿元；设立业务创新部，成为分销商业模式创新、实现服务转型的平台。
4、结构调整取得新突破，分销国产品占比和直销业态占比持续提升。
5、不断完善物流网络建设，推动物流一体化运作，提升物流服务水平和运作效率。已顺利完成佛山、深圳、江门、湛江等7个新建、增仓、改造项目，新增仓储面积1.7万平米，物流覆盖能力大大提升。
（三）制药事业部2013年生产经营情况
2013年，制药板块以卓越绩效理念为指引，以制度化、流程化、标准化为核心要素，推进组织架构优化、管控流程优化以及资源协同整合，工业一体化平台在实际运作中不断完善。
通过继续加快结构调整及转型升级步伐，大力发展新兴业务，制药板块的差异化竞争能力不断提升。在抗生素行业整体低迷的情况下，基本稳住了市场形势，按合并口径计算，制药事业部2013年实现营业收入17.15亿元，同比下降8.38%，在公司营业收入中占比8%；实现的净利润2.06亿元，同比下降9.69%，在公司净利润构成中占比38.59%。
1、以制度化、流程化、标准化为核心要素，以品牌为载体，不断提升一体化运作水平。
统一制度流程、统一内控标准、统一预算模板，建立完善事业部一体化管控系统；搭建起事业部一体化信息平台GS系统，将统一在“国药致君”品牌下的策略运作。
2、在研发上加快新产品上市速度，在营销上推进二级分销体系建设，不断强化制药工业
的哑铃型体系建设。通过打造一体化研发平台，坚定“仿制药、大品种、差异化”的研发战略，统一研发思路；在加快产品线结构转型方面，2013年新获得5个生产批件（头孢硫咪3个规格、昂丹司琼胶囊回收产权、苯磺酸氨氯地平片收购产权），申报生产批件9个（含瑞普拉生片），申报临床批件11个；继续提升研发产业化能力，获得头孢唑兰、头孢呋辛酸制备方法、头孢呋辛酯片及其全粉末直接压片方法等6项专利授权。
3、自主产品出口销售超过1000万美元，大健康顺利推进。口服固体制剂销售占比创历史新高。制药市场转型、产品线转型取得显著成绩，为工业未来可持续化发展奠定了坚实基础。
4、致君观澜二期投入使用，坪山基地顺利开工，为工业未来发展提供产能保障。
5、新版GMP认证顺利推进，口服固体通过欧盟认证，为质量差异化战略奠定基础。
二、主营业务分析
1、概述
主要经营业绩指标及同比变动如下表：
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司前期披露的战略和经营计划执行情况，详见本节“一、概述"。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□适用√不适用
2、收入
说明
报告期公司实现营业收入212亿元，同比增长17.70%；实现归属于上市公司股东的净利润5.20亿元，同比增长9.39%，继续保持“稳中有进”的增长态势，较好地完成了年度预算指标和各项任务。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||单位|2013年|2012年|同比|
|销售量|化学制剂(致君+万庆)|万支/盒|38842|43606|-11%|
||化学原料药|KG|209357|332280|-37%|
||中成药|万支/盒|1164|897|30%|
||大健康|万支/盒|3.48|0.80|335%|
||国际贸易|万支/盒|1448|893|62%|
|生产量|化学制剂(致君+万庆)|万支/盒|37204|40897|-9%|
||化学原料药|KG|247067|455909|-46%|
||中成药|万支/盒|1133|1004|13%|
||大健康|万支/盒|4.17|4.17|0%|
||国际贸易|万支/盒|1309|1085|21%|
|库存量|化学制剂(致君+万庆)|万支/盒|6851|8892|-23%|
||化学原料药|KG|20772|55299|-62%|
||中成药|万支/盒|181|179|1%|
||大健康|万支/盒|2.87|5.53|-48%|
||国际贸易|万支/盒|88|253|-65%|

受限抗政策、产品结构调整、工业转型期及市场环境的影响，相关产品销售量、生产量、库存量同比下降。
公司重大的在手订单情况
□适用√不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
公司主要销售客户情况
|||
|-|-|
|前五名客户合计销售金额（元）|1,332,595,915.20|
|前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）|6.29%|

3、成本
行业分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||2013年||2012年|||
|行业分类|项目||占营业成本比||占营业成本比|同比增减(%)|
|||金额||金额|||
||||重（%）||重（%）||
|医药制造|销售成本|984,311,353.46|5.08%|1,099,955,200.59|6.74%|-10.51%|
|医药商业|销售成本|18,378,091,996.46|94.79%|15,191,216,947.07|93.1%|20.98%|
||运输成本及仓储||||||
|物流及仓储服务||22,278,364.39|0.11%|21,466,438.05|0.13%|3.78%|
||成本||||||
|租赁及其他收入|服务成本|3,457,945.81|0.02%|4,348,019.84|0.03%|-34.98%|
|合计||19,388,139,660.12|100%|16,316,986,605.55|100%|18.82%|

公司主要供应商情况
|||
|-|-|
|前五名供应商合计采购金额（元）|3,494,518,405.15|
|前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）|18.06%|

4、费用
销售费用同比增长8.43%，管理费用同比增长7.69%，财务费用同比增长1.41%，所得税费用同比增长4.39%，费用率均同比降低，各项费用控制良好。
5、研发支出
公司下属工业企业持续研发投入，提高创新能力。本期研发支出80,047,194.42元(2012年度：80,366,881.98元)，占净资产的3.46%，占本期营业收入的0.38%（占制药营业收入的4.75%），其中79,430,320.22元(2012年度：79,362,874.40元)计入当期损益，616,874.20元(2012年度：1,004,007.58元)于当期确认为开发支出，无研究开发支出确认为无形资产。
6、现金流
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2013年|2012年|同比增减（%）|
|经营活动现金流入小计|21,496,624,309.71|17,833,363,395.20|20.54%|

|||||
|-|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|21,031,596,209.88|17,509,408,062.44|20.12%|
|经营活动产生的现金流量净|465,028,099.83|323,955,332.76||
||||43.55%|
|额||||
|投资活动现金流入小计|32,979,138.26|65,900,022.09|-49.96%|
|投资活动现金流出小计|164,220,980.39|255,723,344.06|-35.78%|
|投资活动产生的现金流量净|-131,241,842.13|-189,823,321.97||
||||30.86%|
|额||||
|筹资活动现金流入小计|1,658,371,052.80|1,861,735,663.73|-10.92%|
|筹资活动现金流出小计|1,814,937,220.55|1,983,011,834.15|-8.48%|
|筹资活动产生的现金流量净|-156,566,167.75|-121,276,170.42||
||||-29.1%|
|额||||
|现金及现金等价物净增加额|177,200,310.92|12,863,881.39|1,277.5%|

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额：同比增长43.55%，主要因为本期销售同比增长以及货款回笼力度加强；
投资活动现金流入小计：同比增长-49.96%,主要由于上年同期本公司之子公司因政府实施城市旧区改建进行搬迁重建而收到的政府补助款；
投资活动现金流出小计：同比增长-35.78%，主要原因为上年同期收购国控肇庆、国控江门、国控韶关、万庆少数股东股权支付的股权款，本期除了支付前期尚未支付的股权款外无大规模收购公司业务；
投资活动产生的现金流量净额：同比增长-30.86%，主要由于本期无大规模收购公司业务；
现金及现金等价物净增加额：同比增长1277.50%，主要原因为本期经营活动产生的现金流量净额同比增加。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率(%)||||
|||||同期增减（%）|同期增减（%）|期增减（%）|
|分行业|||||||
|医药制造|1,650,765,125.89|984,311,353.46|40.37%|-6.44%|-10.51%|2.71%|
|医药商业|19,402,722,544.21|18,378,091,996.46|5.28%|20.76%|20.98%|-0.17%|
|物流及仓储服务|32,419,391.74|22,278,364.39|31.28%|6.09%|3.78%|1.53%|
|租赁及培训服务|||||||
||9,715,474.42|3,457,945.81|64.41%|-7.4%|-20.47%|5.85%|
|收入|||||||
|分地区|||||||
|国内销售|21,036,737,455.14|19,345,046,939.49|8.04%|17.95%|18.79%|-0.65%|
|国外销售|58,885,081.12|43,092,720.63|26.82%|59.92%|37.16%|12.14%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年末||2012年末||||
|||占总资产比例||占总资产比例|比重增减（%）|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||（%）||（%）|||
|货币资金|1,113,562,211.65|10.07%|953,992,070.61|10.26%|-0.19%|不存在重大变动|
|应收账款|5,675,658,506.78|51.33%|4,393,325,300.66|47.26%|4.07%|不存在重大变动|
|存货|1,831,267,290.00|16.56%|1,734,679,063.78|18.66%|-2.1%|不存在重大变动|
|投资性房地产|77,269,718.14|0.7%|88,315,429.63|0.95%|-0.25%|不存在重大变动|
|长期股权投资|135,341,010.52|1.22%|121,019,845.50|1.3%|-0.08%|不存在重大变动|
|固定资产|766,741,590.63|6.93%|690,487,633.12|7.43%|-0.5%|不存在重大变动|
|在建工程|126,606,806.01|1.14%|103,955,350.80|1.12%|0.02%|不存在重大变动|

2、负债项目重大变动情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||2013年||2012年||||
|||占总资产比例||占总资产比例|比重增减（%）|重大变动说明|
||金额||金额||||
|||（%）||（%）|||
|短期借款|2,744,941,589.11|24.82%|1,687,810,294.37|18.16%|6.66%|不存在重大变动|
|长期借款|||82,205,562.71|0.88%|-0.88%|不存在重大变动|

五、核心竞争力分析
1.分销网络竞争力
公司通过在两广区域持续不断的网络下沉，深化一体化运作，目前已形成强大的分销网络。分销在广东省医院市场份额超过18%，领先优势逐步加大，为两广区域商业标杆地位奠定坚实基础；广西医院市场份额24.8%，逐步缩小与竞争标杆差距。两广分销现有29家分子公
司实现了对两广所有目标区域的业务网络全覆盖，其中分别在广东和广西的11个和7个地市建
立了子公司，共建设5个物流中心、8个配送中心，8个配送站，形成覆盖两广的阶梯式物流配
送网络。在医院直销业务上，两广二甲以上医疗机构已100%覆盖，主干城市广州、深圳、南宁、柳州所有医院已100%覆盖；在零售连锁网络上，两广大型连锁药店已100%覆盖，同时为2000家单体药店提供配送服务；在社区医疗服务网点、小诊所和新农合为代表的第三终端网络覆盖上已超过4000家。公司分销业务还覆盖两广医药商业企业1000多家。在智慧型供应链建设上多仓运营全面开展，两广区域实现一个库存管理，实现了供应链系统可延展性、订单和配送可视化。
2．供应链竞争力
分销事业部以智慧型供应链为核心，以供应链思维优化业务流程、推动前后台系统功能转型，在智慧型供应链建设上“多仓运营”全面开展，两广区域实现了“一个库存”管理，通过供应链模式向各地子公司的管理延伸，实现了供应链系统可延展性、订单和配送可视化。
同时依托联合库存管理项目、医院药房智能库存管理项目等，实现了供应链管理向上下游客户的延伸。
3.渠道竞争力
公司制药工业以客户需求为导向，持续强化营销中心功能、不断完善二级分销模式，建立规划有序的立体分销网络，理顺市场渠道、维护价格体系、把握终端市场，不断挖掘可持续增长能力。在国内市场上已建立起遍布全国的营销网络和服务体系，形成了以经销商、医疗机构、商超、药店需求拉动的市场营销模式，通过“精细招商”和“全方位服务”，可以极大地满足市场需求。同时在国际市场上，逐步建立起与当地进口代理商的合作关系，目前公司工业产品已销售至菲律宾、泰国、越南、几内亚、香港、澳门等十多个国家和地区。旗下深圳致君制药有限公司通过欧盟EUGMP认证后，打开了国际主流市场的大门，产品已出口至英国、德国、罗马尼亚、塞浦路斯等主流国家，同时公司将启动美国FDA认证并以此拓展北美市场。
4．产品竞争力
在医药分销方面，一致分销在全国具备完善的品种资源网络，与国内29个省市、自治区共1600多家商业企业建立了广泛的合作关系，与350家进口和合资厂商也建立了稳定的业务关系，品种资源丰富。
在工业产品方面，公司制药工业聚焦抗感染类、呼吸系统、消化系统用药及保健品，拥有符合国际标准的现代化医药研发制造基地，建有多条原料药、粉针剂、口服固体制剂生产线，是国内首家头孢类粉针制剂自主产品注册通过欧盟GMP认证的生产企业。公司制药工业
以严格的质量管理和控制体系，打造出多个具备市场竞争力、销售份额位居前列的名牌产品，并获得头孢唑兰、头孢呋辛酸制备方法、头孢呋辛酯片及其全粉末直接压片方法等6项专利授权；5个产业化项目顺利推进，基本实现产业化，阿奇霉素分散片、双酚伪麻胶囊实现正常供货，同时以面膜和保健品销售为主力产品的大健康取得良好势头。
5．品牌竞争力
中国医药集团2013年首次进入世界500强行列，依据“十二五”战略规划，公司积极推进国药一致新品牌战略，促进子品牌建设，公司品牌以及分销和工业子品牌与大股东和实际控制人的品牌一脉相承，依托强大的央企影响力，公司知名度和影响力日益突出。同时在大股东国药控股股份有限公司支持下，国药一致启动非公开发行A股股票项目，首次打开资本市场直接融资的窗口，激活了上市公司融资平台，提升了在资本市场的知名度。
6．管理层竞争力
公司高级管理层从业经历平均超过16年，均有丰富的管理经验和医药行业工作经验，并且公司高级管理层团队具备前瞻性的创业精神与持续创新能力，深谙行业发展特点和趋势，能够及时准确地把握市场发展动态，并根据市场情况推陈出新、不断创新，从而使公司具备较强的竞争力和盈利能力。公司中层管理团队务实精干，团队的稳定性良好，沟通协调、组织保障和主动创新能力优异，生产经营的各项决策都能得以有效执行。
7．员工竞争力
公司员工平均年龄33.7岁，本科以上学历占34.23%，有高级职称员工40人，执业药师122人，员工队伍年富力强、专业高效、具有高度责任意识。公司以人为本，关爱员工，为员工提供发展平台，激励员工价值实现，与企业共同成长。
8．制度流程竞争力
公司不断优化和完善各项制度流程，加大对制度流程的执行力度，提高制度流程对企业规范运作和风险控制的正向推动。公司目前已经形成的涵盖总部、医药分销和制药工业两个业态的七大类制度流程体系，基本实现生产经营和管理领域全覆盖、管控节点全覆盖。分销事业部以智慧型供应链为核心，深化两广一体化战略，不断健全子公司管理体系；制药事业部以制度化、流程化、标准化为核心要素，以品牌为载体，实现管控流程一体化、业务运作一体化及工业品牌一体化。生产经营管理制度化、规范化和流程化，以及强有力的执行监督反馈，能够促进企业持续、高效、健康发展。
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
||||
|-|-|-|
|对外投资情况|||
|报告期投资额（元）|上年同期投资额（元）|变动幅度（%）|
|0.00|110,790,000.00|100%|
|被投资公司情况|||
|公司名称|主要业务|上市公司占被投资公司权益比例（%）|
|无|||

2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司类|||||||||
|公司名称||所处行业|主要产品或服务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||型|||||||||
||||化学药品原药制|||||||
||||造、中成药加工、|||||||
|深圳致君制|||||1,241,211,9|541,076,239|1,315,222,1|280,772,715|245,521,469|
||子公司|制造业|生产医药化学原|20,000万元||||||
|药有限公司|||||90.16|.37|51.94|.92|.50|
||||料；进出口业务按|||||||
||||审定证书办理|||||||
||||中成药、化学药制|||||||
||||剂、抗生素、生化|||||||
||||药品、生物制剂、|||||||
||||诊断药品、治疗诊|||||||
|国药控股广|||||4,635,993,3|601,952,939|11,668,981,|180,839,330|136,870,529|
||子公司|商业|断性生物制品、定|40,000万元||||||
|州有限公司|||||43.63|.09|992.93|.15|.80|
||||型包装食品、化工|||||||
||||产品、自营和代理|||||||
||||各类商品和技术|||||||
||||的进出口|||||||
||||开发、研究、生产|||||||
|深圳万乐药|参股公||经营抗癌类药物|19,544,550|734,641,815|384,600,768|742,577,238|128,154,396|120,696,689|
|||制造业||||||||
|业有限公司|司||制剂、法莫替丁注|美元|.09|.72|.94|.92|.45|
||||射剂等|||||||

主要子公司、参股公司情况说明
无特殊情况需要说明。
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
||报告期内取得和处置子公司|报告期内取得和处置子公司||
|公司名称|||对整体生产和业绩的影响|
||目的|方式||
|广东一致医药职业技能培训|||对公司整体生产和业绩无重|
||与主营业务无关|注销||
|中心|||大影响|
||||对公司整体生产和业绩无重|
|深圳市医药贸易公司|该公司长期处于歇业状态|注销||
||||大影响|

3、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末累计|||
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额||项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
||||||项目总占地面积73352|
|国药集团一致药业|||||㎡，定位为基药和专科用|
|（坪山）医药研发制|88,137|5,528.53|6,865|15%|药生产基地，大健康产品|
|造基地|||||生产基地和国际协同加工|
||||||基地。|
||||||扩建头孢固体二车间，增|
|致君制药观澜基地|||||加年产能10亿粒/片；新|
||25,000|3,598.25|17,951.29|100%||
|二期工程|||||建一条无菌粉针生产线，|
||||||增加年产能2亿支。|
|合计|113,137|9,126.78|24,816.29|--|--|
|临时公告披露的指定网站查询日期（如||||||
|||2014年03月22日||||
|有）||||||
|临时公告披露的指定网站查询索引（如||||||
|||巨潮资讯网，公告2014-12号||||
|有）||||||

七、公司未来发展的展望
2014年，公司层面继续深化对标管理活动，使之成为制度化的管理工具；围绕公司战略加强管控力度，提升服务水平，以标杆学习寻求最佳实践，以工商协同提升核心能力，从而实现运营效率、基础管理的全面提升。
公司将对标管理固化为制度化的管理工具，持续推进，不断以管理提效益，以管理促发展；以定向增发项目为契机，不断拓展公司融资的新方法、新途径，持续降低财务费用；建立完善员工职业发展通道，推动公司级培训体系的落地，深入推进人才强企战略；着眼业务发展需要，持续优化运营管控流程，提升服务质量，推动公司健康快速发展；继续加强公司
党工团组织、企业文化及社会责任建设，为企业提供强有力的组织保障。
分销事业部继续以智慧型供应链为核心，整合分销和物流业务，深度渗透终端市场，完善阶梯式配送网络，推进商业模式创新，在现有业务稳定增长的基础上，积极推进新业务的开展，拓宽产品和增值服务，延伸供应链上的服务，形成差异化的竞争优势。分销事业部继续深化智慧型供应链建设，促进各环节的深度协同，不断改善提升运营效率。继续实施网络下沉，完善分销、商业、终端立体式网络，提升分销核心竞争力；深化两广一体化运作，完善子公司管理，实现分销业务由点到面的持续领先；积极应对广东省药品招标，开展新业务、新模式，加快向增值服务提供商的转型；完善物流网络覆盖，提升物流可视化程度和精细化水平，为客户提供优质的配送服务。
制药事业部将继续以完善工业平台为主线，依托新架构，强化研发、营销、生产三大中心职能，推动职能管控转型，提升工业一体化运作水平；推进结构调整和转型升级，持续完善二级分销体系，不断提升产品质量和成本优势，有效提升国药一致工业的系统性竞争优势。
制药事业部以扁平化、专业化、一体化为核心，完善工业平台运作，形成制药板块的整体竞争优势；继续强化研发、营销两大中心功能，打造哑铃型制药企业，提升工业集约化水平；
生产中心统筹资源，通过一体化管理，打造质量成本领先型生产平台；以新版GMP、欧盟认证为契机，不断提升质量管理水平，强化产品的品牌竞争力；继续加快基地建设步伐，按计划推动工业技改项目，为企业发展提供产能保障。
八、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无。
九、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
无。
十、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
无。
十一、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
本期注销公司：广东一致医药职业技能培训中心、深圳市医药贸易公司
新设立子公司：国药控股贵港有限公司
十二、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
2013年4月19日召开的公司2012年度股东大会审议通过了以2012年12月31日公司总股本288,149,400股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.80元（含税）的2012年度利润分配方案。董事会于2013年5月30日发布公司2012年度权益分派实施公告（刊载于2013年5月30日的《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》和巨潮网http://www.cninfo.com.cn上），公司实施了2012年度利润分配方案，社会公众股东股息分别于2013年6月7日（A股）和2013年6月14日（B股）派发至股东帐户。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|是|
|分红标准和比例是否明确和清晰：|是|
|相关的决策程序和机制是否完备：|是|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：|是|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法||
||是|
|权益是否得到了充分保护：||
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合||
||是|
|规、透明：||

公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
（1）2011年度利润分配方案
以2011年12月31日公司总股本288,149,400股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.30元（税前），本次利润分配不进行资本公积金转增股本。
（2）2012年度利润分配方案
以2012年12月31日公司总股本288,149,400股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.80元（税前），本次利润分配不进行资本公积金转增股本。
（3）2013年度利润分配方案
以公司现有总股本362,631,943股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.8元（税前），本次利润分配不进行资本公积金转增股本。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||分红年度合并报表中归属于|占合并报表中归属于上市公|
|分红年度|现金分红金额（含税）|||
|||上市公司股东的净利润|司股东的净利润的比率（%）|

|||||
|-|-|-|-|
|2013年|65,273,749.74|520,488,198.80|12.54%|
|2012年|51,866,892.00|475,792,491.12|10.9%|
|2011年|37,459,422.00|328,323,616.75|11.41%|

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用
十三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
|||
|-|-|
|每10股送红股数（股）|0|
|每10股派息数（元）（含税）|1.80|
|分配预案的股本基数（股）|362,631,943|
|现金分红总额（元）（含税）|65,273,749.74|
|可分配利润（元）|1,222,346,090.09|
|现金分红占利润分配总额的比例（％）|100%|
|现金分红政策：||
|其他||
|利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明||
|以公司现有总股本362,631,943股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.8元（税前），本次利润分配不进行资||
|本公积金转增股本。||

十四、社会责任情况
《国药一致2013年度社会责任报告》已经公司第六届董事会第二十五次会议审议通过，内容详见公司于2014年3月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《国药集团一致药业股份有限公司2013年度社会责任报告》。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□是√否□不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□是√否□不适用
报告期内是否被行政处罚
□是√否□不适用
十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||接待地||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间||接待方式|接待对象类型|接待对象||
||点||||资料|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||兴业证券、东方证|参观公司，了解医改政策|
||一致药|||||
|2013年03月29日||实地调研|机构|券、富国基金、中|对行业的发展变化影响，|
||业大厦|||||
|||||信建投|无资料提供。|
||||||参观公司，了解医改政策|
||一致药|||红塔红土基金、中||
|2013年05月31日||实地调研|机构||对行业的发展变化影响，|
||业大厦|||信证券||
||||||无资料提供。|
||||||参观公司，了解医改政策|
||一致药|||||
|2013年06月07日||实地调研|机构|摩根斯坦利（亚洲）|对行业的发展变化影响，|
||业大厦|||||
||||||无资料提供。|
||||||参观公司，了解医改政策|
||一致药|||||
|2013年07月05日||实地调研|机构|景顺长城|对行业的发展变化影响，|
||业大厦|||||
||||||无资料提供。|
||||||参观公司，了解医改政策|
||一致药|||招商证券、泰达宏||
|2013年11月26日||实地调研|机构||对行业的发展变化影响，|
||业大厦|||利||
||||||无资料提供。|

第五节重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司股权激励的实施情况及其影响
无。
三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||关联交易|占同类交||可获得的|||
|关联交易||关联交易|关联交易|关联交易|关联交易|||关联交易||||
||关联关系|||||金额（万|易金额的||同类交易|披露日期|披露索引|
|方||类型|内容|定价原则|价格|||结算方式||||
|||||||元）|比例(%)||市价|||
|佛山市南|||||||||||巨潮资讯|
|||||||||||2013年||
|海新药特|同一控股||||||||||网，公告|
|||销售货物|销售货物|市场价|13116.18|13,116.18|0.62%|现金结算|13116.18|03月21||
|药有限公|股东||||||||||2013-06|
|||||||||||日||
|司|||||||||||号|
||||||||||||巨潮资讯|
|国药控股||||||||||2013年||
||同一控股||||||||||网，公告|
|湖南有限||销售货物|销售货物|市场价|12950.93|12,950.93|0.61%|现金结算|12950.93|03月21||
||股东||||||||||2013-06|
|公司||||||||||日||
||||||||||||号|
||||||||||||巨潮资讯|
|国药控股||||||||||2013年||
||同一控股||||||||||网，公告|
|分销中心||采购货物|采购货物|市场价|91957.89|91,957.89|4.75%|现金结算|91957.89|03月21||
||股东||||||||||2013-06|
|有限公司||||||||||日||
||||||||||||号|
||||||||||||巨潮资讯|
|国药控股||||||||||2013年||
||||||||||||网，公告|
|股份有限|母公司|采购货物|采购货物|市场价|47767.33|47,767.33|2.47%|现金结算|47767.33|03月21||
||||||||||||2013-06|
|公司||||||||||日||
||||||||||||号|
||||||||||||巨潮资讯|
|国药集团||||||||||2013年||
||同一控股||||||||||网，公告|
|药业股份||采购货物|采购货物|市场价|26779.33|26,779.33|1.38%|现金结算|26779.33|03月21||
||股东||||||||||2013-06|
|有限公司||||||||||日||
||||||||||||号|
|||||||192,571.6||||||
|合计||||--|--||--|--|--|--|--|
|||||||6||||||

|||
|-|-|
|大额销货退回的详细情况|无|
|关联交易的必要性、持续性、选择与关||
||本公司由于生产经营需要，与各关联公司存在持续性的关联交易，并将在较长的|
|联方（而非市场其他交易方）进行交易||
||时间内存在。|
|的原因||
|关联交易对上市公司独立性的影响|上述交易对本公司独立性没有影响。|
|公司对关联方的依赖程度，以及相关解|本公司与以上关联公司的关联交易是必不可少的，也是本公司正常生产经营活动|
|决措施（如有）|所必须的，属于正常持续关联交易。|
||根据2013年4月19日公司股东大会审议通过的《关于2013年度公司及下属企业|
|按类别对本期将发生的日常关联交易进||
||与关联方日常关联交易的议案》，报告期内，重大关联方销售占全年预计总额|
|行总金额预计的，在报告期内的实际履||
||15.33%，重大关联方采购占全年预计总额66.60%。报告期内，关联方销售总额占|
|行情况（如有）||
||全年预计总额86.50%，关联方采购总额占全年预计总额81.24%。|
|交易价格与市场参考价格差异较大的原||
||无|
|因（如适用）||

2、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||是否存在非||||
|||债权债务类|||期初余额（万|本期发生额|期末余额（万|
|关联方|关联关系||形成原因|经营性资金||||
|||型|||元）|（万元）|元）|
|||||占用||||
|应付票据||||||||
|国药控股分销中心有|同一控股股|应付关联方|正常的购销|||||
|||||否|17,575.76|-5,736.27|11,839.49|
|限公司|东|债务|和劳务活动|||||
|应付账款||||||||
|国药控股分销中心有|同一控股股|应付关联方|正常的购销|||||
|||||否|22,066.69|-9,451.87|12,614.82|
|限公司|东|债务|和劳务活动|||||
|委托借款||||||||
|||应付关联方||||||
|国药控股|母公司||借款|否|0|40,000|40,000|
|||债务||||||
|短期借款||||||||
||同一最终控|应付关联方||||||
|集团财务公司|||借款|否|26,200|5,800|32,000|
||股股东|债务||||||

3、其他重大关联交易
其他重大关联交易详见“第十节、财务报告”中的“九、关联方及关联交易”
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|公告2013-06号，《国药一致关于2013年度日常关联交易的公告》|||
||2013年03月21日|巨潮资讯网|
|公告2013-25号，《国药一致关于国药集团财务公司为公司继续提供金融服务的关联交易公告 》|||
||2013年08月20日|巨潮资讯网|

四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
1.佛山市南海医药集团有限公司及广东东方新特药有限公司系大股东下属公司，其经营业务均为医药分销，且经营范围在广东区域，与本公司医药分销业务及区域存在部分重叠，构成同业竞争，2013年7月，为切实解决同业竞争，大股东将上述两家公司交由国药一致进行托管，国药一致亦同意接受该委托对标的公司进行管理。
2.广东南方医药对外贸易有限公司系实际控制人下属企业，其经营业务均为医药分销，且经营范围在广东区域，与本公司医药分销业务及区域存在部分重叠，构成同业竞争，2013年9月，为切实解决同业竞争，大股东将上述两家公司交由国药一致进行托管，国药一致亦同意接受该委托对标的公司进行管理。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
2、担保情况
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
|||||||||是否为关|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|联方担保|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|（是或|
||披露日期||日）||||||
|||||||||否）|
|国药集团一致药业|2012年03||2012年12月|||2012.12.5-20|||
|||30,000||9,000|一般保证||否|是|
|股份有限公司|月16日||05日|||13.12.4|||
|国药集团一致药业|2013年03|25,000|2013年06月|8,772.48|一般保证|2013.6.9-201|否|是|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股份有限公司|月21日||09日|||4.6.9|||
|国药集团一致药业|2012年03||2013年01月|||2013.1.24-20|||
|||10,000||5,000|一般保证||否|是|
|股份有限公司|月16日||24日|||13.12.31|||
|国药集团一致药业|2013年03||2013年06月|||2013.6.27-20|||
|||15,000||15,000|一般保证||否|是|
|股份有限公司|月21日||27日|||13.12.27|||
|国药集团一致药业|2013年08||2013年10月|||2013.10.14-2|||
|||30,000||2,000|一般保证||否|是|
|股份有限公司|月20日||14日|||014.10.14|||
|国药集团一致药业|||||||||
||2013年03||2013年05月|||2013.5.30-20|||
|股份有限公司、深圳||7,000|||一般保证||否|是|
||月21日||30日|||14.5.30|||
|致君制药有限公司|||||||||
|国药控股佛山有限|2013年03||2013年05月|||2013.5.29-20|||
|||2,000||1,000|一般保证||否|是|
|公司|月21日||29日|||14.5.28|||
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||79,000||||94,497.34|||
|合计（A1）||||额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||119,000||||40,772.48|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||
|||||||||是否为关|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|联方担保|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|（是或|
||披露日期||日）||||||
|||||||||否）|
|国药集团致君（苏|2013年03||2013年08月|||2013.8.28-2|||
|||8,000||5,518.22|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月21日||28日|||014.8.27|||
|国药集团致君（苏|2013年03||2013年03月|||2013.3.21-2|||
|||5,000||3,379.07|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月21日||21日|||014.3.21|||
|国药集团致君（苏|2013年03||2013年10月|||2013.10.12-|||
|||6,000|||一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月21日||12日|||2014.10.12|||
|国药集团致君（苏|2013年03||2013年11月|||2013.11.25-2|||
|||3,000||500|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月21日||25日|||014.11.25|||
|国药集团致君（苏|2013年03||2013年10月|||2013.10.22-|||
|||5,000|||一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月21日||22日|||2014.10.21|||
|国药集团致君（苏|2013年08||2013年12月|||2013.11.16-2|||
|||3,000||1,692.54|一般保证||否|是|
|州）制药有限公司|月20日||16日|||014.6.25|||
|国药控股深圳延风|2013年03||2013年11月|||2013.11.20-2|||
|||2,000||463.24|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||20日|||014.5.23|||
|国药控股深圳延风|2013年03||2013年06月|||2013.6.26-2|||
|||5,000||3,178.05|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||26日|||014.6.25|||
|国药控股深圳延风|2013年03||2013年06月|||2013.6.13-2|||
|||2,000||1,660|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||13日|||013.12.27|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|深圳致君制药有限|2013年03||2013年08月|||2013.8.8-20|||
|||20,000||11,993.7|一般保证||否|是|
|公司|月21日||08日|||14.8.8|||
|深圳致君制药有限|2013年03||2013年09月|||2013.9.10-2|||
|||5,000||216.76|一般保证||否|是|
|公司|月21日||10日|||014.6.25|||
|深圳致君制药有限|||||||||
||2013年03||2013年09月|||2013.9.13-2|||
|公司、深圳致君医药||3,000|||一般保证||否|是|
||月21日||13日|||014.9.13|||
|贸易有限公司|||||||||
|国药控股深圳中药|2013年08||2013年11月|||2013.11.21-2|||
|||500||10|一般保证||否|是|
|有限公司|月20日||21日|||014.6.25|||
|国药控股广东粤兴|2013年03||2013年05月|||2013.5.20-2|||
|||3,500||3,499.42|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||20日|||014.5.20|||
|国药控股广东粤兴|2012年03||2012年12月|||2012.12.5-2|||
|||3,000||1,870.47|一般保证||否|是|
|有限公司|月16日||05日|||013.12.4|||
|国药控股广东粤兴|2013年03||2013年06月|||2013.6.26-2|||
|||5,000||22.06|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||26日|||014.6.25|||
|国药控股广东粤兴|2013年03||2013年09月|||2013.9.16-2|||
|||5,000|||一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||16日|||014.8.13|||
|国药控股广州有限|2013年03||2013年05月|||2013.5.20-2|||
|||35,000||32,360.33|一般保证||否|是|
|公司|月21日||20日|||014.5.20|||
|国药控股广州有限|2013年03||2013年05月|||2013.5.20-2|||
|||60,000||40,579.23|一般保证||否|是|
|公司|月21日||20日|||014.4.23|||
|国药控股广州有限|2012年03||2013年03月|||2013.3.4-20|||
|||15,000||11,101.4|一般保证||否|是|
|公司|月16日||04日|||14.3.3|||
|国药控股广州有限|2013年03||2013年05月|||2013.5.17-2|||
|||10,000|||一般保证||否|是|
|公司|月21日||17日|||014.5.16|||
|国药控股广州有限|2013年03||2013年09月|||2013.9.3-20|||
|||40,000||29,193.93|一般保证||否|是|
|公司|月21日||03日|||14.8.16|||
|国药控股广州有限|2013年03||2013年06月|||2013.6.26-2|||
|||35,000||28,127.55|一般保证||否|是|
|公司|月21日||26日|||014.6.25|||
|国药控股广州有限|2013年03||2013年05月|||2013.5.7-20|||
|||30,000||29,721.2|一般保证||否|是|
|公司|月21日||07日|||14.5.7|||
|国药控股广州有限|2012年03||2012年11月|||2012.11.9-20|||
|||5,000||2,577.95|一般保证||否|是|
|公司|月16日||09日|||13.11.8|||
|国药控股广西有限|2013年03||2013年05月|||2013.5.29-2|||
|||16,000||5,190.95|一般保证||否|是|
|公司|月21日||29日|||014.5.29|||
|国药控股广西有限|2013年03||2013年06月|||2013.6.26-2|||
|||20,000||17,759.23|一般保证||否|是|
|公司|月21日||26日|||014.6.25|||
|国药控股广西有限|2013年03||2013年04月|||2013.4.19-2|||
|||10,000||8,534.93|一般保证||否|是|
|公司|月21日||19日|||014.4.18|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|国药控股广西有限|2013年03||2013年05月|||2013.5.27-2|||
|||3,000||6.04|一般保证||否|是|
|公司|月21日||27日|||014.5.26|||
|国药控股广西有限|2013年03||2013年08月|||2013.8.27-2|||
|||6,000||5,955.08|一般保证||否|是|
|公司|月21日||27日|||014.8.27|||
|国药控股柳州有限|2013年03||2013年06月|||2013.6.26-2|||
|||6,000||5,963.65|一般保证||否|是|
|公司|月21日||26日|||014.6.25|||
|国药控股柳州有限|2013年08||2013年10月|||2013.10.29-|||
|||10,000||4,847.65|一般保证||否|是|
|公司|月20日||29日|||2014.10.28|||
|国药控股江门仁仁|2013年03||2013年07月|||2013.7.11-20|||
|||1,000||52.95|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||11日|||14.6.25|||
|国药控股江门仁仁|2013年03||2013年09月|||2013.9.16-2|||
|||3,000|||一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||16日|||014.8.13|||
|国药控股江门仁仁|2013年03||2013年05月|||2013.5.28-2|||
|||3,000||2,294.22|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||28日|||014.5.27|||
|国药控股江门仁仁|2013年03||2013年07月|||2013.7.1-20|||
|||3,000||453|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||01日|||14.6.30|||
|国药控股湛江有限|2013年03||2013年12月|||2013.12.24-|||
|||3,000||20.39|一般保证||否|是|
|公司|月21日||24日|||2014.6.20|||
|国药控股深圳药材|2013年03||2013年11月|||2013.11.26-2|||
|||1,000||90.24|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||28日|||014.6.25|||
|国药控股深圳健民|2013年03||2013年11月|||2013.11.28-2|||
|||1,500||50|一般保证||否|是|
|有限公司|月21日||28日|||014.6.25|||
|国药控股广州有限|2013年10||2013年04月|||2013.4.1-20|||
|||108,500||30,562.65|一般保证||否|是|
|公司|月24日||01日|||14.3.31|||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||486,000||||807,222.67|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||509,000||||289,446.10|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）|||||||||
|报告期内审批担保额度合计||||报告期内担保实际发生额合|||||
|||565,000||||901,720.01|||
|（A1+B1）||||计（A2+B2）|||||
|报告期末已审批的担保额度合||||报告期末实际担保余额合计|||||
|||628,000||||330,218.58|||
|计（A3+B3）||||（A4+B4）|||||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例（%）||||147.11%|||||
|其中：|||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||0|||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债|||||||||
|||||317,948.11|||||
|务担保金额（D）|||||||||

|||
|-|-|
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）|217,980.69|
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|535,928.80|
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）|无|
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）|无|

采用复合方式担保的具体情况说明
无。
五、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||承诺时|||
|承诺事项|承诺方|承诺内容||承诺期限|履行情况|
||||间|||
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动报告书中所作承诺||国药控股作为业务范围涉及医药批发、零售等各个方面的大型医||||
|||药商业企业，在未来的业务发展中，存在与本公司在细分经营地||||
|||域上形成交叉的可能，为避免这种经营地域交叉可能带来的潜在||||
|||同业竞争，国药控股承诺：“1、一致药业受让国药控股所持有的||||
|||国控广州的股份后，国药控股承诺不在广东地区新设或拓展经营|2005年|||
||国药控股|与一致药业经营的业务实际构成竞争的任何业务，或新设从事上|06月21|长期有效|正常履行|
|||述业务的子公司、附属企业。2、一致药业受让国药控股所持有的|日|||
|||国控广州的股份后，国药控股承诺将与一致药业及国控广州细分||||
|||业务领域，严格划分三方之间在药品批发、零售方面开展业务的||||
|||地域范围，以避免发生潜在的同业竞争问题。除此以外国药控股||||
|||将不再新设任何与一致药业药品生产与研发有竞争关系的企业。”||||
|资产重组时所作承诺||||||
|首次公开发行或再融资时所作承诺||国药控股在《国药控股股份有限公司关于避免同业竞争有关事项||||
|||的承诺函》中承诺：“一、本公司及本公司全资、控股或其他具有||||
|||实际控制权的企业（除国药一致及其控制的企业外，以下同）不|||控股股东|
|||存在与国药一致及其控制的企业构成实质性同业竞争的业务和经|||正在切实|
|||营。二、本公司及本公司全资、控股或其他具有实际控制权的企|||履行上述|
|||业不会在两广地区从事、参与或进行与国药一致的医药商业业务|||承诺，国药|
||||2013年|||
|||构成实质性竞争的业务及活动。三、本公司及本公司全资、控股|||一致也将|
||国药控股||09月05|长期有效||
|||或其他具有实际控制权的企业不会从事、参与或进行与国药一致|||积极敦促|
||||日|||
|||的医药工业业务构成实质性竞争的业务及活动。四、本公司不会|||控股股东|
|||利用对国药一致控制关系损害国药一致及其他股东（特别是中小|||及实际控|
|||股东）的合法权益。本承诺函自出具之日起生效，并在本公司作|||制人履行|
|||为国药一致控股股东或其关联方的整个期间持续有效。在承诺有|||上述承诺。|
|||效期内，如果本公司违反本承诺给国药一致造成损失的，本公司||||
|||将及时向国药一致进行足额赔偿。”||||

||||||
|-|-|-|-|-|
||国药控股在《国药控股股份有限公司关于规范与国药集团一致药||||
||业股份有限公司之间关联交易的承诺函》中承诺：“一、在本公司||||
||控制国药一致期间，本公司及本公司直接、间接控制的公司、企||||
||业（简称“关联方”）将严格规范与国药一致及其控制企业之间的||||
||关联交易。二、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，||||
||本公司及关联方将与国药一致依法签订规范的关联交易协议。国||||
||药一致按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和国药一致||||
|||||控股股东|
||章程的规定履行批准程序，并履行关联交易的信息披露义务。三、||||
|||||正在切实|
||对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及关联方||||
|||||履行上述|
||将遵循市场公开、公平、公正的原则，依照无关联关系的独立第||||
|||||承诺，国药|
||三方进行相同或相似交易时的价格确定关联交易价格，保证关联|2013年|||
|||||一致也将|
|国药控股|交易价格具有公允性。四、在国药一致董事会或股东大会对涉及|09月05|长期有效||
|||||积极敦促|
||本公司及本公司控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决|日|||
|||||控股股东|
||时，本公司将按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表||||
|||||及实际控|
||决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务。五、||||
|||||制人履行|
||本公司保证将依照国药一致章程参加股东大会，平等地行使相应||||
|||||上述承诺。|
||权利，承担相应义务，不利用控股股东地位谋取不正当利益，不||||
||利用关联交易非法转移国药一致的资金、利润，保证不损害国药||||
||一致其他股东（特别是中小股东）的合法权益。六、本承诺函自||||
||出具之日起生效，并在本公司作为国药一致控股股东或其关联方||||
||的整个期间持续有效。在承诺有效期内，如果本公司违反本承诺||||
||给国药一致造成损失的，本公司将及时向国药一致进行足额赔||||
||偿。”||||
||国药集团在《中国医药集团总公司关于避免与国药集团一致药业||||
||股份有限公司同业竞争有关事项的承诺函》中承诺：“一、在未来|||实际控制|
||五年内，国药集团计划采取适当方式（包括资产置换或收购、股|||人正在切|
||权重组等多种方式）解决国药威奇达与国药一致之间的同业竞争|||实履行上|
||问题。二、除过往以及本承诺函已经披露的事项外，本公司及本|||述承诺，国|
||公司全资、控股或其他具有实际控制权的企业（除国药一致及其|2013年||药一致也|
|国药集团|控制的企业外，以下同）在中国境内不直接从事、参与或进行与|10月16|长期有效|将积极敦|
||国药一致的生产、经营构成实质性竞争的业务及活动。本公司过|日||促控股股|
||往就避免同业竞争所作出的相关承诺仍继续有效。三、本公司不|||东及实际|
||会利用对国药一致的控制关系损害国药一致及其他股东（特别是|||控制人履|
||中小股东）的合法权益。四、本承诺函自出具之日起生效，并在|||行上述承|
||本公司作为国药一致实际控制人或其关联方的整个期间持续有|||诺。|
||效。”||||
||国药集团在《中国医药集团总公司关于规范与国药集团一致药业|||实际控制|
||股份有限公司之间关联交易的承诺函》中承诺：“一、在本公司控|||人正在切|
||制国药一致期间，本公司及本公司直接、间接控制的公司、企业|2013年||实履行上|
|国药集团|（简称“关联方”）将严格规范与国药一致及其控制企业之间的关|09月22|长期有效|述承诺，国|
||联交易。二、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本|日||药一致也|
||公司及关联方将与国药一致依法签订规范的关联交易协议。国药|||将积极敦|
||一致按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和国药一致章|||促控股股|

|||||
|-|-|-|-|
|||程的规定履行批准程序，并履行关联交易的信息披露义务。三、|东及实际|
|||对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及关联方|控制人履|
|||将遵循市场公开、公平、公正的原则，依照无关联关系的独立第|行上述承|
|||三方进行相同或相似交易时的价格确定关联交易价格，保证关联|诺。|
|||交易价格具有公允性。四、在国药一致董事会或股东大会对涉及||
|||本公司及本公司控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决||
|||时，本公司将按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表||
|||决等义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务。五、||
|||本公司保证不利用实际控制人地位谋取不正当利益，不利用关联||
|||交易非法转移国药一致的资金、利润，保证不损害国药一致其他||
|||股东（特别是中小股东）的合法权益。六、本承诺函自出具之日||
|||起生效，并在本公司作为国药一致实际控制人或其关联方的整个||
|||期间持续有效。”||
|其他对公司中小股东所作承诺||||
|承诺是否及||||
||是|||
|时履行||||

六、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
|||
|-|-|
|境内会计师事务所名称|普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）|
|境内会计师事务所报酬（万元）|210|
|境内会计师事务所审计服务的连续年限|4|
|境内会计师事务所注册会计师姓名|陈耘涛、唐翩翩|
|境外会计师事务所名称（如有）|无|
|境外会计师事务所报酬（万元）（如有）|0|
|境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）|0|
|境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）|无|

当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用
本年度，公司因内部控制审计，聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙人）为内部控制审计机构，内控审计费用和年度审计费用合计210万元。
七、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无。
八、其他重大事项的说明
1、2013年7月19日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了公司非公开发行A股股票的有关议案：《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司非公开发行A股股票预案的议案》、《关于公司非公开发行A股股票募集资金使用可行性报告议案》、《关于公司前次募集资金使用情况说明的议案》、《关于公司与国药控股股份有限公司签订附条件生效的<股份认购合同>的议案》、《关于公司本次发行涉及关联交易事项的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行A股股票具体事宜的议案》、《关于提请股东大会同意国药控股股份有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的议案》、《关于修订<国药集团一致药业股份有限公司募集资金管理办法>的议案》、《关于公司与国药控股股份有限公司签订附条件生效的<托管协议>的议案》、《关于本次董事会后暂不召集股东大会的说明的议案》，有关公告请参阅2013年7月22日巨潮资讯网。
2、2013年9月12日，公司2013年第三次临时股东大会审议通过了上述非公开发行A股股票的有关议案，有关公告请参阅2013年9月13日巨潮资讯网。
3、2014年2月13日，公司披露了《国药一致关于非公开发行股票获得中国证监会发审委审核通过的公告》，有关公告请参阅当日巨潮资讯网。
4、2014年3月8日，公司披露了《国药一致关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准的公告》，有关公告请参阅当日巨潮资讯网。
5、2014年3月20日，公司披露了《国药一致：非公开发行A股股票之发行情况报告暨上市公告书》等公告，请参阅当日巨潮资讯网。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例(%)|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例(%)|
||||||股|||||
|一、有限售条件股份|3,535|0%||||-884|-884|2,651|0%|
|3、其他内资持股|3,535|0%||||-884|-884|2,651|0%|
|境内自然人持股|3,535|0%||||-884|-884|2,651|0%|
||288,145,8|||||||288,146,7||
|二、无限售条件股份||100%||||884|884||100%|
||65|||||||49||
||233,260,2|||||||233,261,1||
|1、人民币普通股||80.95%||||884|884||80.95%|
||65|||||||49||
||54,885,60|||||||54,885,60||
|2、境内上市的外资股||19.05%|||||||19.05%|
||0|||||||0||
||288,149,4|||||||288,149,4||
|三、股份总数||100%|||||||100%|
||00|||||||00||

股份变动的原因
√适用□不适用
高管合规减持。
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
二、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||
|-|-|-|-|
|报告期末股东总数|10,613|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|11,086|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||
|||||报告期内|持有有限|持有无限售|质押或冻结情况||
|||持股比|报告期末持||||||
|股东名称|股东性质|||增减变动|售条件的|条件的股份|||
|||例（%）|股数量||||股份状态|数量|
|||||情况|股份数量|数量|||
|国药控股股份有限公司|国有法人|38.33%|110,459,748|0|0|110,459,748|||
|全国社保基金一一六组合|境内非国有法人|3.12%|9,000,040||||||
|VALUEPARTNERSCLASSICFUND|境外法人|2.67%|7,697,761||||||
|HTHK/CMGFSGUFP-CMGFIRSTSTATECHINAGROWTHFD|境外法人|2.44%|7,032,720||||||
|全国社保基金一零六组合|境内非国有法人|2.41%|6,944,094||||||
|中国工商银行－嘉实主题新动力股票型证券投资基金|境内非国有法人|2.05%|5,897,837||||||
|中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金|境内非国有法人|1.94%|5,594,729||||||
|中国银行－嘉实研究精选股票型证券投资基金|境内非国有法人|1.67%|4,814,288||||||
|中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金|境内非国有法人|1.61%|4,645,680||||||
|中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行|境内非国有法人|1.41%|4,063,741||||||
|||中国工商银行－嘉实主题新动力股票型证券投资基金和中国银行－嘉实研究精选股票|||||||
|上述股东关联关系或一致行动的||型证券投资基金管理人同为嘉实基金管理有限公司; 前十大股东之一 VALUE|||||||
|说明||PARTNERSCLASSICFUND仅为惠理基金（VALUEPARTNERS ）其中的一家，未知|||||||
|||其余流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办|||||||

|||||
|-|-|-|-|
||法》规定的一致行动人。|||
|前10名无限售条件股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|||
|||股份种类|数量|
|国药控股股份有限公司|110,459,748|人民币普通股|110,459,748|
|全国社保基金一一六组合|9,000,040|人民币普通股|9,000,040|
|VALUEPARTNERSCLASSICFUND|7,697,761|境内上市外资||
||||7,697,761|
|||股||
|HTHK/CMGFSGUFP-CMGFIRSTSTATECHINAGROWTHFD|7,032,720|境内上市外资||
||||7,032,720|
|||股||
|全国社保基金一零六组合|6,944,094|人民币普通股|6,944,094|
|中国工商银行－嘉实主题新动力股票型证券投资基金|5,897,837|||
|||人民币普通股|5,897,837|
|中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金|5,594,729|||
|||人民币普通股|5,594,729|
|中国银行－嘉实研究精选股票型证券投资基金|4,814,288|||
|||人民币普通股|4,814,288|
|中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金|4,645,680|||
|||人民币普通股|4,645,680|
|中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行|4,063,741|||
|||人民币普通股|4,063,741|
||中国工商银行－嘉实主题新动力股票型证券投资基金和中国银行－嘉实研究精选股票|||
|前10名无限售流通股股东之间，||||
||型证券投资基金管理人同为嘉实基金管理有限公司; 前十大股东之一 VALUE|||
|以及前10名无限售流通股股东和||||
||PARTNERSCLASSICFUND仅为惠理基金（VALUEPARTNERS ）其中的一家，未知|||
|前10名股东之间关联关系或一致||||
||其余流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办|||
|行动的说明||||
||法》规定的一致行动人。|||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
2、公司控股股东情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/||组织机构|||
|控股股东名称||成立日期||注册资本|主要经营业务|
||单位负责人||代码|||
||||||实业投资控股，医药企业受托管理及资产重组，|
|||||人民币|中成药、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、|
|国药控股股份||2003年01月|74618434-|||
||魏玉林|||2,568,293,489|抗生素、生化药品、生物制品、麻醉药品、精神|
|有限公司||08日|4|||
|||||元|药品、医疗用毒性药品（与经营范围相适应）、药|
||||||品类体外诊断试剂、疫苗、蛋白同化制剂、肽类|

||||
|-|-|-|
|||激素、医疗器械III类：注射穿刺器械、医用卫生|
|||材料及敷料、医用高分子材料及制品、二类：医|
|||用X射线附属设备及部件；食品销售管理（非实|
|||物方式），国内贸易（除专项许可），物流配送、|
|||化妆品、文体用品的销售及商务信息咨询服务，|
|||经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商|
|||品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商|
|||品及技术除外。企业经营涉及行政许可的，凭许|
|||可证件经营。|
||1.经营成果：国药控股股份有限公司是中国医药集团所属核心企业，2005年以来连续七年蝉联中国医药商||
||业企业销售额榜首；2011年，荣膺“国内首家医药流通业务超千亿元”的企业；2011年成为首家销售收入||
||超过千亿的医药流通企业，长期稳居中国医药商业企业销售额榜首，强势保持中国最大的药品及医疗保健||
||产品分销商及领先的供应链服务商的市场地位。||
||2.财务状况：截止2013年9月30日，国药控股实现营业收入人民币122,561.83百万元，归属于母公司的||
|经营成果、财务|净利润为人民币1,718.17百万元。||
|状况、现金流和|3.现金流情况：截止于2013年9月30日，国药控股的经营活动现金流净额为人民币902.86百万元。||
|未来发展战略|4.未来发展战略：国药控股未来发展战略主要包括以下几个方面：（1）深化网络布局，紧抓新医改所带来||
|等|的契机；（2）继续打造国药控股强大后台，强化各业务总部功能，深入研究多元化业务之间的协同；（3）||
||继续推进各业务板块的持续发展，打造产业链盈利优势；（4）加强对于新医改等相关政策的研究，提升应||
||对能力，抓住契机，提高整体服务能力；（5）建立零售业务经营创新和服务创新的新模式，促进零售行业||
||的融合发展；国药控股将借助医改，把握机遇，在坚持运营驱动、资本驱动和创新驱动三大核心战略的同||
||时，提升战略目标，要在“十二五”期末再造一个新国控，成为亚洲第一和具有国际竞争力的医药健康整体||
||服务提供商。||
|控股股东报告|||
|期内控股和参|||
|股的其他境内|截至报告期末，国药控股股份有限公司持有国药集团药业股份有限公司（证券代码：600511）44.01%股权。||
|外上市公司的|||
|股权情况|||

控股股东报告期内变更
□适用√不适用
3、公司实际控制人情况
法人
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||法定代表人/|||||
|实际控制人名称||成立日期|组织机构代码|注册资本|主要经营业务|
||单位负责人|||||
||||||医药企业受托管理、资产|
||||||重组；医药实业投资项目|
|||1987年03|||的咨询服务；举办医疗器|
|中国医药集团总公司|佘鲁林||10000588-8|人民币897,148万元||
|||月26日|||械的展览展销；中药材、|
||||||中成药、中药饮片、化学|
||||||原料药、化学药制剂、抗|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||生素、生化药品、生物制|
||||||||品的批发（经营期限以许|
||||||||可证为准）。|
||1.经营成果：中国医药集团总公司是由国务院国资委直接管理的中国规模最大、产业链最全、|||||||
||综合实力最强的医药健康产业集团。国药集团以预防治疗和诊断护理等健康相关产品的分销、|||||||
||零售、研发及生产为主业，是中国唯一一家超千亿医药健康产业集团。|||||||
||2. 财务状况：截至2013年9月30日，国药集团实现营业收入14,907,921.66万元，利润总|||||||
||额546,208.06万元。|||||||
||现金流情况：截至2013年9月30日，国药集团经营活动产生的现金流净额为6,890.28万元。|||||||
||4.未来发展战略：国药集团将全力推进集团五大平台——现代物流分销一体化运营平台、产学|||||||
|经营成果、财务状况、现金||||||||
||研一体化科技创新平台、国际经营一体化平台、医疗健康产业平台和高效管控与融合协同一体|||||||
|流和未来发展战略等|化平台的全面建设，形成五大全覆盖网络——全国医药物流分销配送网络、全国医药零售连锁|||||||
||网络、全国麻醉药品配送网络、全国生物制品营销及冷链配送网络、全国医疗器械耗材产品配|||||||
||送网络，促进集团十一大业务——医药现代物流分销、医药零售、生物制品、化学制药、现代|||||||
||中药、诊断试剂与化学试剂、科学仪器与医疗器械、医药科研与工程设计、医药国际经营与海|||||||
||外实业、医药会展与传媒、医疗健康产业的全面发展，构成了一个以医药健康产业为核心竞争|||||||
||力的创新型企业。中国医药集团的发展目标是，“十二五”期间，建成涵盖医药行业全产业链|||||||
||的，具有行业带动力和国际竞争力的大型医药健康产业集团，成为进入世界500强的第一家中|||||||
||国医药健康企业。|||||||
|||股东名称||持有上市公司股票|持股数量|持股比例||
|||||名称|（万股）|||
||||国药集团|武汉健民|132.35||0.86%|
||||国药集团|国药控股|272.84||0.11%|
||||国药产投|国药控股|157155.60||61.19%|
||||国药控股|国药股份|21070.15||44.01%|
|实际控制人报告期内控制||||||||
||||国药控股|国药一致|11045.97||38.33%|
|的其他境内外上市公司的||||||||
|股权情况||||||||
||||国药股份|联环药业|321.93||2.12%|
||||上海医工院|现代制药|11975.63||41.62%|
||||国药工业|恒瑞医药|7020.33||5.17%|
||||国药工业|天润控股|828.00||6.99%|
||||国药药材|武汉健民|276.44||1.80%|
||||国药药材|紫光古汉|810.45||3.63%|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|中生股份||天坛生物||27472.50||53.30%|
|国药集团|中国中药||101602.30||40.10%||
|香港有限公司|||||||

实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本期增持|本期减持||
||||||任期起始|任期终止|期初持股|||期末持股|
|姓名|职务|任职状态|性别|年龄||||股份数量|股份数量||
||||||日期|日期|数（股）|||数（股）|
|||||||||（股）|（股）||
||董事会秘||||2011年04|2014年04|||||
|陈常兵||现任|男|46|||3,535|0|884|2,651|
||书||||月28日|月28日|||||
|合计|--|--|--|--|--|--|3,535|0|884|2,651|

二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历
1、董事会成员
董事长——李智明先生，大专，高级经济师，近5年主要工作经历：2008年1月至2009年2月新疆药业集团公司党委书记、董事长、总经理兼新疆新特药民族药公司党委书记、董事长、总经理；2009年2月至2013年5月国药集团新疆药业有限公司董事长、总经理、党委书记；2010年5月至2013年11月国药控股股份有限公司副总裁；2012年10月至2014年1月兼任国药控股股份有限公司总法律顾问；2012年11月至2013年11月兼任国药控股股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席；2013年11月至今国药控股股份有限公司总裁；其间，2010年8月至2011年10月兼任国药集团药业股份有限公司董事长；2010年8月至2013年12月兼任国药控股天津有限公司董事长；2010年11月至2013年4月兼任国药控股黑龙江有限公司董事长；2011年10月至2013年4月兼任国药控股沈阳有限公司董事长；2011年10月至2013年4月兼任国药控股吉林有限公司董事长；2011年3月至2013年12月兼任国药控股内蒙古有限公司董事长；2011年6月至今兼任国药控股宁夏有限公司董事长；2011年10月至今兼任国药控股陕西有限公司董事长；
2011年10月至今兼任国药控股甘肃有限公司董事长；2011年10月至2013年12月兼任国药控股山西有限公司董事长；2011年10月至今兼任国药控股青海有限公司董事长；2011年10月至2013年4月兼任国药控股牡丹江有限公司董事长；2012年3月至今兼任国药集团山西有限公司董事；
2013年5月至今兼任国药集团新疆药业有限公司董事长、党委书记；2013年11月至今任国药控
股股份有限公司总裁；2014年1月起兼任国药控股股份香港有限公司董事，2014年2月至今担
任国药集团药业股份有限公司董事长；2014年1月至今兼任国药控股分销中心有限公司执行董事；2014年2月起任本公司第六届董事会董事长。
副董事长——崔昳昤女士，工商管理硕士，工程师，近5年主要工作经历：2008年12月至2010年12月任上药集团抗生素事业部总经理、上海新先锋药业有限公司总经理、上海新亚药业有限公司董事长；2010年12月至2011年3月任上海华氏大药房有限公司董事长；2011年3月至2013年12月任国药控股股份有限公司工业发展与管理中心总监；2012年12月起担任国药控股股份有限公司总裁助理；2011年10月起兼任国药一心制药有限公司董事长；2011年12月起兼任星鲨制药（厦门）有限公司董事长；2011年10月至2012年8月兼任本公司第六届监事会主席；2012年8月起任公司第六届董事会董事；2012年7月起兼任国药集团三益药业（芜湖）有限公司董事长；2013年12月起兼任国药集团化学试剂有限公司董事长；2014年2月起任本公司第六届董事会副董事长。
董事——魏玉林先生，工商管理硕士，高级经济师、执业药师、主管药师、高级经营师，近5年主要工作经历：2008年8月至2011年11月兼任国药控股北京华鸿有限公司董事长；2009年12月起任国药控股股份有限公司总裁、党委书记；2010年4月至2011年11月兼任北京天星普信生物医药有限公司董事长；2010年9月至2011年11月兼任御佳医疗咨询有限公司董事长；
2011年1月起兼任国药控股股份香港有限公司董事长；2011年4月至2013年6月兼任国药乐仁堂医药有限公司董事长，2013年6月起兼任国药乐仁堂医药有限公司副董事长；2011年12月至2013年12月兼任国药化学试剂有限公司董事长；2011年10月起至2014年2月任本公司第六届董事会董事长，2012年8月起担任国药控股国大药房有限公司董事。2013年11月起任国药控股有限公司董事长、党委书记；2014年2月起任本公司第六届董事会董事。
董事——马万军先生，EMBA，近5年主要工作经历：2006年10月至2009年12月任上海国药外高桥医药有限公司总经理；2009年12月至2010年9月任国药控股股份有限公司营运中心副总经理；2010年1月至2011年11月兼任国药控股沈阳有限公司董事；2010年3月起兼任广东东方新特药股份有限公司董事长；2010年5月至2011年11月兼任国药控股苏州有限公司董事；
2010年5月至2011年11月兼任国药控股江苏有限公司董事长；2010年7月至2011年11月兼任温州市生物药械供应有限公司董事；2010年9月起国药控股股份有限公司副总裁；2010年10月至2013年1月兼任国药控股河南股份有限公司董事长；2010年12月至2011年11月兼任国药控股常州有限公司董事；2010年12月至2011年11月兼任上海培宝康企业管理有限公司董事；2011年5月至2012年10月兼任国药控股股份有限公司总法律顾问；2011年4月起兼任国药乐仁堂医药有
限公司董事；2011年4月至2011年9月兼任国药集团山西有限公司董事；2011年10月起兼任国药集团药业股份有限公司董事；2011年11月起兼任御佳医疗服务股份有限公司董事；2011年11月起兼任国药健康产业（上海）有限公司董事长；2011年3月起兼任本公司第六届董事会董事；2012年5月起兼任国药控股健康发展（上海）有限公司董事长；2012年8月起兼任国药控股福建有限公司、国药控股福州有限公司董事长；2013年1月起兼任国药控股河南股份有限公司执行董事；2013年4月起兼任上海统御信息科技有限公司执行董事。
董事——姜修昌先生，大学本科，高级经济师、高级会计师。近5年主要工作经历：2006年12月至2010年5月任国药集团药业股份有限公司财务总监；2010年5月起任国药控股股份有限公司财务总监，2013年7月起任国药控股股份有限公司副总裁；2010年6月起兼任国药控股国大药房有限公司监事；2010年9月起兼任御佳医疗股份有限公司监事；2011年2月起兼任国药集团药业股份有限公司董事；2011年4月起兼任国药乐仁堂医药有限公司董事；2011年11月起兼任国药控股股份香港公司董事；2011年11月起兼任国药集团财务有限公司董事；2011年4月至2011年9月兼任国药集团山西有限公司董事；2011年4月起兼任国药控股分销中心有限公司监事；2011年11月起兼任国药控股北京有限公司监事、国药集团财务有限公司董事；2011年3月起兼任本公司第六届董事会董事；2013年6月起兼任国药控股江西有限公司董事长；2013年12月起兼任国药控股山西有限公司董事长、国药集团山西有限公司副董事长、国药控股天津有限公司董事长、国药控股内蒙古有限公司董事长。
董事——闫志刚先生，工商管理硕士，高级工程师、执业药师，近5年主要工作经历：2005年1月起至2008年12月兼任本公司副总经理；2008年12月起任本公司总经理；2009年2月起任本公司第五届、第六届董事会董事；2010年6月起任国药一心制药有限公司董事；2014年2月起，兼任国药控股广州有限公司执行董事。
独立董事——何志毅先生，复旦大学博士学位；北京大学博士后，教授、博士生导师。
现任新华都商学院副院长，曾任上海交大安泰经济与管理学院副院长、北京大学光华管理学院教授、博导、院长助理及北京大学管理案例研究中心主任；曾赴瑞士IMD、美国通用电器管理学院、美国西北大学凯洛格商学院进修及做访问学者。同时还担任北京大学贫困地区发展研究院副院长，北京大学华人企业研究中心执行主任,《北大商业评论》杂志执行主编，中国企业社会责任同盟副会长兼秘书长，中国国民经济管理学会副会长、秘书长，世界管理学学者协会联盟（IFSAM）理事等职。何志毅先生曾经担任过政府干部、国有企业总经理、股份制企业董事长、北京大学校产经营公司总裁、校办产业管理办公室主任等职务，实践经验
丰富。2010年6月起任本公司第五届、第六届董事会独立董事。
独立董事——熊楚熊先生，博士，教授，注册会计师，先后毕业于西南财经大学会计系和厦门大学会计系，1992年在厦门大学获经济学博士学位后，分配到深圳大学会计专业任教。
曾在英国曼彻斯特大学作访问学者。现为深圳大学教授。2011年4月起任本公司第六届董事会独立董事。
独立董事——肖胜方先生，中国人民大学民商法研究生，暨南大学MBA，律师。现为广东胜伦律师事务所主任，担任的社会职务主要包括：广东省律师协会理事、广州市律师协会常务理事、广州市人民政府法律咨询专家、广州市第16届亚运会组委会律师顾问团成员、中华全国律师协会劳动与社会保障法专业委员会副主任。2011年4月起任本公司第六届董事会独立董事。
2、监事会成员
监事会主席——冯一峰先生，本科学历，注册会计师、ACCA。2001年8月至2002年6月任安达信华强会计事务所审计部审计；2002年7月至2010年6月任普华永道中天会计事务所高级经理；2010年6月至今任国药控股股份有限公司财务管理部部长，期间兼任国控下属国药控股福建有限公司、国药控股一心制药有限公司、国药控股海南有限公司等公司董事，兼任国药集团化学试剂有限公司、国药控股河南股份有限公司、国药控股常州有限公司、国药控股无锡有限公司、国药控股甘肃有限公司、国药集团三益药业（芜湖）有限公司等公司监事；
2012年8月起任公司第六届监事会主席。
监事——关晓晖女士，会计学硕士，注册会计师，经济师，近5年主要工作经历：2004年11月起任上海复星医药（集团）股份有限公司财务副总监；2007年9月起任本公司第五届、第六届监事会监事。
职工监事——王怀钦先生，大学专科，政工师，助理会计师，近5年主要工作经历：2005年9月至2009年3月任第一工会主席；2008年9月起任本公司党委委员、纪委副书记、工会主席；
2007年9月起任本公司第五届、第六届监事会职工监事。
3、高级管理人员
总经理——闫志刚先生，工作经历见前述。
副总经理——林兆雄先生，高级工商管理硕士，主管药师。1990年7月参加工作，任职于广州市医药工业研究所；1993年1月至1997年10月任职于杭州默沙东制药有限公司；1997年11月至1998年12月任职于广东华健医药公司；1999年1月至2003年12月在中国医药（集团）广州公司工作，先后任药品部副经理、经理、药品公司经理、经营管理部总监；2004年1月至2006年12月任国药控股广州有限公司副总经理；2006年12月至今任国药控股广州有限公司总经理；
2008年12月起任本公司副总经理。
副总经理——谭国数先生，在职研究生，高级经济师、政工师。曾任丰顺县大龙华供销社副主任、联营公司经理、丰顺县劳动局劳动服务公司副经理、深圳市沙头角保税区劳动服务公司经理、深圳贝斯特机械电子公司副总经理、深圳市食品总公司劳动服务公司筹建负责人等职；1996年4月起任深圳市医药生产供应总公司行政监察室副主任、人事部副部长、部长、总经理助理等职，期间曾兼任市仙诺制药公司总经理、市沙头角医药公司经理、市南山医药公司经理等职务；2001年1月起任本公司人力资源部部长，后兼任本公司纪委副书记职务，2003年6月起至今任本公司副总经理，后兼任党委副书记。
副总经理——林敏先生，高级工商管理硕士，制药工程师，执业药师，1986年7月至1992年4月在广东医药学院工作；1992年4月至1997年12月任广东环球制药有限公司营销部长、总经理助理；1998年1月至2000年12月任广东药学院制药厂副厂长；2001年1月至2003年11月在中国医药（集团）广州公司工作，先后任药品部经理助理、副经理、药品公司采购副经理；
2003年11月至2005年1月任国药控股广州有限公司市内医药销售总监；2006年3月起至2007年11月任国药控股柳州有限公司总经理；2005年1月至2008年12月任国药控股广州有限公司副总经理；2008年12月起任本公司副总经理。
副总经理——林心养先生，工商管理硕士，执业药师。1996年1月起先后任南方医药公司副经理、中国医药（集团）广州公司粤兴公司副经理、国药控股广州公司采购部总监；2004年1月至12月任国药控股广州有限公司副总经理；2005年1月起任本公司副总经理。
副总经理——邓宝军先生，工商管理硕士，高级工程师、、执业药师。1983年7月至1988年7月任水电八局职工医院医师；1991年9月至1996年5月，为深圳市制药厂开发部员工；1996年5月至2000年9月，任深圳市制药厂市场部、销售部副部长、部长；2000年9月至2003年8月，任深圳市制药厂厂长助理、营销总监；2003年8月至2008年12月，任深圳致君制药有限公司副总经理；2008年12月起至今任深圳致君制药有限公司总经理；2010年12月起任国药集团一致药业股份有限公司制药事业部总经理。
财务总监——魏平孝先生，工商管理硕士，会计师。1985年8月起先后在国营北京电子管厂、现代电子(深圳)实业有限公司、中国电子工业总公司等单位财务部门任职；1993年4月起历任中国电子信息产业集团公司财务部副处长以及夏新电子有限公司财务董事、中国电子金融租赁有限公司计划财务处处长、夏新电子股份有限公司北京分公司任副总经理、夏新电子股份有限公司财务负责人及其下属企业董事；2004年12月起至今任本公司财务总监。
董事会秘书——陈常兵先生，硕士，2000年12月起任本公司第三届、第四届董事会秘书；
2007年9月起至今任本公司第五届、第六届董事会秘书兼规划投资管理部总监。
在股东单位任职情况
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||在股东单位|||在股东单位是否领|
|任职人员姓名|股东单位名称||任期起始日期|任期终止日期||
|||担任的职务|||取报酬津贴|
|||董事长||||
||||2013年11月|2016年11月01||
|魏玉林|国药控股股份有限公司|执行董事|||是|
||||01日|日||
|||党委书记||||
||||2013年11月|2016年11月01||
|李智明|国药控股股份有限公司|总裁|||是|
||||01日|日||
|||副总裁||||
||||2011年05月|2014年09月20||
|马万军|国药控股股份有限公司|总法律顾问|||是|
||||01日|日||
|||董事会秘书||||
||||2010年06月|2014年09月20||
|姜修昌|国药控股股份有限公司|财务总监|||是|
||||01日|日||
|||总裁助理工||||
||||2011年03月|2014年09月20||
|崔昳昤|国药控股股份有限公司|业发展与管|||是|
||||01日|日||
|||理中心总监||||
||||2010年06月|2014年12月31||
|冯一峰|国药控股股份有限公司|财务管理部|||是|
||||01日|日||

在其他单位任职情况
√适用□不适用
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||任职人员|其他单位名称||在其他单位||任期起始日|任期终||在其他单位是否领|
||姓名|||担任的职务||期|止日期||取报酬津贴|
|魏玉林||国药控股股份香港有限公司|董事长||2011年1月|||否||
|||国药集团化学试剂有限公司|董事长||2011年12月|||||
|||国药乐仁堂医药有限公司|董事长||2011年4月|||||
|||国药控股国大药房有限公司|董事||2012年8月|||||
|李智明||国药集团新疆药业有限公司|董事长||2013年5月|||否||

国药控股宁夏有限公司 董事长 2011年6月
||||||
|-|-|-|-|-|
||国药控股陕西有限公司|董事长|2011年10月||
||国药控股甘肃有限公司|董事长|2011年10月||
||国药控股青海有限公司|董事长|2011年10月||
||国药集团药业股份有限公司|董事长|2011年10月||
||国药控股股份香港有限公司|董事|2014年1月||
||国药控股分销中心有限公司|执行董事|2014年1月||
|马万军|广东东方新特药股份有限公司|董事长|2010年3月|否|
||国药控股河南股份有限公司|董事长|2010年10月||
||国药控股河南股份有限公司|执行董事|2013年1月||
||国药控股常州有限公司|董事|2010年12月||
||上海培宝康企业管理有限公司|董事|2010年12月||
||国药乐仁堂医药有限公司|董事|2011年4月||
||国药集团山西有限公司|董事|2011年4月||
||国药集团药业股份有限公司|董事|2011年10月||
||御佳医疗服务股份有限公司|董事|2011年11月||
||国药健康产业（上海）有限公司|董事长|2011年11月||
||国药控股健康发展（上海）有限公司|董事长|2012年5月||
||国药控股福建有限公司|董事长|2012年8月||
||国药控股福州有限公司|董事长|2012年8月||
|姜修昌|国药控股国大药房有限公司|监事|2010年6月|否|
||御佳医疗股份有限公司|监事|2010年9月||
||国药集团药业股份有限公司|董事|2011年2月||
||国药乐仁堂医药有限公司|董事|2011年4月||
||国药控股股份香港公司|董事|2011年11月||
||国药集团财务有限公司|董事|2011年11月||
||国药集团山西有限公司|董事|2011年4月||
||国药控股分销中心有限公司|监事|2011年4月||
||国药控股北京有限公司|监事|2011年11月||
|崔昳昤|国药一心制药有限公司|董事长|2011年10月|否|
||国药控股星鲨制药（厦门）有限公司|董事长|2011年12月||
||国药集团三益药业（芜湖）有限公司|董事长|2012年7月||
||国药集团药业股份有限公司|监事会主席|2011年12月||
|冯一峰|国药控股福建有限公司|董事|2012年4月|否|

国药一心制药有限公司 董事 2012年5月
||||||
|-|-|-|-|-|
||国药控股海南有限公司|董事|2012年5月||
||国药集团化学试剂有限公司|监事|2012年5月||
||国药控股河南股份有限公司|监事|2012年6月||
||国药控股常州有限公司|监事|2010年12月||
||国药控股无锡有限公司|监事|2012年12月||
||国药控股甘肃有限公司|监事|2012年5月||
||国药控股健康发展（上海）有限公司|监事|2012年5月||
||国药集团三益药业（芜湖）有限公司|监事|2012年7月||
|闫志刚|深圳万乐药业有限公司|董事长|2010年5月|否否|
||国药一心制药有限公司|董事|2010年6月||
||国药控股广州有限公司|执行董事|2014年2月||
|何志毅|新华都商学院|副院长|2009年1月||
|熊楚熊|深圳大学|教授||是|
||深圳市中金岭南有色金属股份有限公司|独立董事|2011年4月||
||深圳市国际企业股份有限公司|独立董事|2010年7月||
||海能达通信股份有限公司|独立董事|2010年1月||
|肖胜方|广东胜伦律师事务所|主任||是|

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司依据2013年度管理人员绩效考核办法（方案）对高管人员实行年薪制，按考核结果发放年薪报酬。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司薪酬计划与方案，制定、审查公司董事（不含独立董事）、监事及高管人员的薪酬方案与考核标准，考核公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，并依照考核标准、薪酬方案进行年度绩效考核。
（二）确定依据
制定公司薪酬标准的主要原则是：（1）公司总体经营情况和盈利水平；（2）公司总体薪酬水平和历年薪酬动态指标；（3）职位、职责的差异；（4）岗位的相对重要性和风险性；
（5）同行业相关岗位的薪酬水平；（6）个人专业能力水平。
（三）实际支付情况
高管人员按月发放基本薪酬，经年度考核后发放年度薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||从公司获得的|报告期末实际|
|姓名|职务|性别|年龄|任职状态|||
||||||报酬总额|所得报酬|
|李智明|董事长|男|50|现任|0||
|魏玉林|董事|男|56|现任|0||
|施金明|董事|男|46|离任|0||
|马万军|董事|男|44|现任|0||
|姜修昌|董事|男|50|现任|0||
|崔昳昤|董事|女|48|现任|0||
|闫志刚|总经理|男|54|现任|180|180|
|何志毅|独立董事|男|58|现任|8|8|
|熊楚熊|独立董事|男|58|现任|8|8|
|肖胜方|独立董事|男|44|现任|8|8|
|冯一峰|监事会主席|男|35|现任|0||
|关晓晖|监事|女|43|现任|0||
|王怀钦|监事|男|56|现任|51|51|
|林兆雄|副总经理|男|46|现任|146|146|
|谭国数|副总经理|男|59|现任|117|117|
|林敏|副总经理|男|49|现任|126|126|
|林心养|副总经理|男|49|现任|117|117|
|邓宝军|副总经理|男|52|现任|146|146|
|魏平孝|财务总监|男|50|现任|117|117|
|陈常兵|董事会秘书|男|46|现任|52|52|
|合计|--|--|--|--|1,076|1,076|

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
||||2014年01月09||
|施金明|董事|离任||董事辞职|
||||日||
||||2014年02月18||
|李智明|董事|被选举||增补董事|
||||日||
|李智明|董事长|被选举|2014年02月27|董事会选举|

||||||
|-|-|-|-|-|
||||日||
||||2014年02月27||
|崔昳昤|副董事长|被选举||董事会选举|
||||日||

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）无。
六、公司员工情况
2013年末公司从业人员4280人，劳务派遣用员工达593人，劳务外包76人，总工时达140万以上，共计支付劳务派遣及劳务外包相关劳动报酬达3557.47万，公司离退休人员中有665人公司为其发放部分费用。
2013年公司员工专业结构如下：
||||
|-|-|-|
|类别|人数|比例|
|生产人员|1158|27.06%|
|销售人员|1202|28.08%|
|物流人员|161|3.76%|
|技术人员|565|13.20%|
|行政及其他人员|1194|27.90%|
|合计|4280|100%|

2013年公司员工教育程度如下：
||||
|-|-|-|
|学历|人数|比例|
|研究生及以上|155|3.62%|
|本科|1310|30.61%|
|大专|1135|26.52%|
|中专及以下|1680|39.25%|
|合计|4280|100%|

全年员工平均年龄33.7岁，本科以上学历占34.23%，高级职称40人，执业药师122人。
员工薪酬政策：
国药一致及属下企业为员工提供完善的薪酬福利待遇，薪酬水平与组织（人工总额、薪酬策略、职位价值）、员工（能力发展、绩效结果）、市场（市场水平、人才竞争）紧密结合。每年通过职责梳理、职位评估、目标薪酬区间定位，和员工年度工作业绩与能力的评估，对有能力有贡献的员工予以调薪，同时绩效奖金与业绩紧密挂钩，实现公司利益与员工利益的共赢。
公司继续推进企业年金计划的实施，进一步把这一惠民福利政策落实到位，为符合条件的人员及时办理新增申请手续，为到龄退休人员办理退休支取手续，使员工及时获得退休生活保障。截至2013年底，符合条件参与企业年金计划的员工覆盖面达到22%以上。
培训计划：
国药一致及属下企业十分注重员工的职业生涯发展与培养，为更高效地对员工进行培养，逐步完善公司的培训管理体系，包括培训制度体系的建设、培训管理人员体系建设、培训的课程体系建设、培训的评估考核体系建设。2013年公司根据管理者、核心业务骨干、一线员工等不同培训对象的特点和培训需求，分层次、分类别、分区域开展各类有针对性的培训。
截至2013年底，培训费用投入约276.2万元，定期举办各类通用素质、专业素质、管理素质培训、岗位技能训练和职业技术资格继续教育等，共完成31344人次的培训和继续教育，涵盖中高层、基层管理人员、专业技术人员及操作工人等范围，人均学时达19小时以上。
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
治理层面制定有《公司章程》，并根据章程等规定，制定有股东大会、董事会、监事会等议事规则，及战略委员会、提名委员会、风险内控与审计委员会、薪酬与考核委员会、总经理、董事会秘书等工作制度，制定信息披露、关联交易、募集资金、履行社会责任、内幕信息及知情人管理、投资者关系管理、会计师事务所选聘、防范大股东及关联方占用上市公司资金管理等公司治理制度。
报告期内根据监管要求及治理需要修订《募集资金管理办法》以规范细化募集资金的存储、使用、投向变更、监督等管控。上述公司治理制度的有效执行，保证了相关委员会有效履行职责，有利于发挥监事会的监督作用，为董事会科学决策提供帮助。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
√是□否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求存在差异的原因说明
作为国有控股上市公司，本公司执行控股股东及实际控股人关于国有资产管理的有关规定。具体情况为：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|信息报送对象|与上市公司关系|信息种类|信息报送的依据|报送周期|
|1|国药控股股份有限公司|第一大股东|财务报表|大股东合并报表之需要|定期|
|2|中国医药集团总公司|实际控制人|资产评估报告等|中国医药集团总公司国有产权转让、股权投资管理等管理办法|临时|

按照深圳证监局《关于对上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息行为加强监管的通知》以及《关于对上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范行为加强监管的补充通知》要求，2007年9月，公司董事会、监事会审议通过了《关于实施内幕信息知情人员报备及公司治理非规范情况特别信息披露议案》，同意本公司在执行国有资产管理的有关规定,向大股东定期报送财务报表,以及就涉及国有资产处置等事项向大股东报备时,执行保密制度和内幕信息知情人员报备制度。从2007年9月起，本公司向深圳证监局报告《向大股东、实际控制人提供未公开信息统计表》。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
公司制定《国药一致内幕信息及知情人管理制度》明确规定信息管理职责划定、知情人员范围、信息保密规定、信息流转审批、知情人登记备案及责任追究等方面。公司内控自评显示报告期内公司严格按照制度规定执行信息保密管理工作。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||决议|||
|会议届次|召开日期|会议议案名称||披露日期|披露索引|
||||情况|||
|||《公司2012年度董事会报告》||||
|||《公司2012年度监事会报告》||||
|||《公司2012年度报告及摘要》||||
||||||巨潮资讯网|
|||《公司2012年度利润分配方案》||||
||||||（http://www.cninfo|
|||《关于2013年度向银行申请综合||||
||||全部||.com.cn ）《2012年|
|2012年度股东大会|2013年04月19日|授信额度并安排担保事项的议||2013年04月20日||
||||通过||度股东大会决议公|
|||案》（特别决议案）||||
||||||告》|
|||《关于2013年度公司及下属企业||||
||||||公告编号：2013-10|
|||与关联方日常关联交易的议案》||||
|||《关于续聘年报和内部控制审计||||
|||机构的议案》||||

2、本报告期临时股东大会情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|会议届次|召开日期|会议议案名称|决议情况|披露日期|披露索引|
||||||巨潮资讯网|
||||||（http://www.cninfo|
|2013年第一||||||
||2013年01|《关于增加2012年度日常关联交易预计金额的||2013年01月|.com.cn ）《2013年|
|次临时股东|||全部通过|||
||月17日|议案》||18日|第一次临时股东大|
|大会||||||
||||||会决议公告》|
||||||公告编号：2013-01|
|||《关于调整2013年半年度银行授信额度及担保||||
||||||巨潮资讯网|
|||安排的议案》（特别决议案）||||
||||||（http://www.cninfo|
|2013年第二||《关于国药集团财务公司为公司提供金融服务||||
||2013年09|||2013年09月|.com.cn ）《2013年|
|次临时股东||的议案》《关于申请新增短期融资券注册额度的|全部通过|||
||月06日|||07日|第二次临时股东大|
|大会||议案》||||
||||||会决议公告》|
|||《关于公司与控股子公司之间通过委托贷款进||||
||||||公告编号：2013-44|
|||行资金调拨的议案》||||
|2013年第三||《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议|||巨潮资讯网|
||2013年09|||2013年09月||
|次临时股东||案》|全部通过||（http://www.cninfo|
||月12日|||13日||
|大会||《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》|||.com.cn ）《2013年|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||《关于公司非公开发行A股股票预案的议案》|||第三次临时股东大|
|||《关于公司非公开发行A股股票募集资金使用|||会决议公告》|
|||可行性报告议案》|||公告编号：2013-45|
|||《关于公司前次募集资金使用情况说明的议||||
|||案》||||
|||《关于公司与国药控股股份有限公司签订附条||||
|||件生效的<股份认购合同>的议案》||||
|||《关于公司本次发行涉及关联交易事项的议案》||||
|||《关于提请股东大会授权董事会办理本次非公||||
|||开发行A股股票具体事宜的议案》||||
|||《关于提请股东大会同意国药控股股份有限公||||
|||司免于以要约收购方式增持公司股份的议案》||||
|||《关于修订<国药集团一致药业股份有限公司募||||
|||集资金管理办法>的议案》||||
||||2全部通过1||巨潮资讯网|
||||||（http://www.cninfo|
|2013年第四||||||
||2013年11|《关于为全资子公司提供连带责任保证担保的||013年11月|.com.cn ）《2013年|
|次临时股东||||||
||月12日|议案》||3日|第四次临时股东大|
|大会||||||
||||||会决议公告》|
||||||公告编号：2013-48|

三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|独立董事出席董事会情况|||||||
||本报告期应参加||以通讯方式参加|||是否连续两次未|
|独立董事姓名||现场出席次数||委托出席次数|缺席次数||
||董事会次数||次数|||亲自参加会议|
|何志毅|8|1|7|0|0|否|
|熊楚熊|8|1|7|0|0|否|
|肖胜方|8|1|7|0|0|否|
|独立董事列席股东大会次数||5|||||

连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事能够按照《独立董事工作制度》的要求，认真、勤勉、尽责地履行职责，对公司在经营决策、法律事务、财务管理等方面提出了有益的建议和意见；对需独立董事发表意见的重大事项均进行了认真审核，在重大关联交易、日常关联交易、聘任会计师事务所等方面事前做出了独立判断并出具了书面独立意见，在维护中小股东合法权益方面发挥了积极作用。独立董事还在董事会专门委员会的运作中发挥了重要作用。与此同时，公司能够保证独立董事与其他董事相同的知情权。报告期内，独立董事没有对公司有关事项提出异议的情况。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）公司董事会风险内控与审计委员会履职情况
公司董事会风险内控与审计委员会由3名独立董事和3名董事组成，其中召集人由独立董事（专业会计人士）担任。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会风险内控与审计委员会工作制度，公司董事会风险内控与审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行工作职责，在本年度财务报告审计工作中，风险内控与审计委员会充分发挥监督作用，维护了审计的独立性，并出具了《关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的书面意见》、《关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的书面意见》、《董事会风险内控与审计委员会关于会计师事务所有限责任公司从事本年度审计工作的总结报告》以及《关于续聘年报和内部控制审计机构的决议》，履职主要内容包括：
1.董事会风险内控与审计委员会与负责公司年度审计工作的会计师事务所协商确定审计工作时间安排；
2.在年审注册会计师进场前审计委员会审阅公司编制的财务会计报表，出具书面意见；
3.与年审注册会计师加强沟通，以督促函的方式督促会计师事务所在约定时间内提交审计报告；
4.在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，出具书面意见；
5.召开2013年度工作会议，审议通过公司财务会计报告、会计师事务所从事本年度公司
审计工作的总结报告、续聘普华永道中天会计师事务所作为公司年报和内部控制审计机构的议案，形成决议后提交董事会审核。
（二）公司董事会薪酬与考核委员会履行职责情况
公司董事会薪酬与考核委员会作为董事会设立的专门工作机构，负责审定公司董事及高管人员的考核标准，制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案，并依照上述考核标准及薪酬政策与方案进行考核。董事会薪酬与考核委员会成员目前由3名董事组成，其中2名为独立董事，召集人由独立董事何志毅担任。
公司薪酬与考核委员会在报告期内积极履职，明确了薪酬与考核委员会工作职责，认真研究和审查了公司薪酬考核制度，特别是董事、监事和高管人员的薪酬确定、考核机制和考核程序。按照公司董事会薪酬与考核委员会工作制度，薪酬与考核委员会也通过查阅公司定期报告、会议记录、经营计划等材料，以电话、面谈等方式向公司相关部门了解公司董事、高管的履职及工作表现，并将公司薪酬考核制度贯彻执行中的情况和问题向董事会提出改进建议，履职内容如下：
1.2013年度，董事会薪酬与考核委员会依据公司2012年度董事会下达的经营指标，按照完成情况，对高管人员进行了绩效评价。
2.提出了《公司2014年经营业绩考核方案》，并报公司董事会审议。
3.董事会薪酬与考核委员会对2013年年度报告中披露的公司董事、监事及高管人员的薪酬进行了审核，并出具了如下的审核意见：
公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序符合规定；董事、监事和高级管理人员报酬发放标准符合薪酬体系规定；公司2013年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、准确。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
本公司与控股股东在业务、人员、机构、资产、财务等方面完全分开，具有独立完整的自主经营能力。
1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的业务体系和自主经营的能力；本公司拥有独立的采购和销售系统，所有药品以及生产用原材料的采购和产品销售分别由本公司的采购部门和下属各子、分公司以及生产企业负责，产、供、销和研发各环节都各自分开，本公司是面向市场独立经营的法人。
2、人员方面：控股股东推荐董事和正副总经理人选通过合法程序进行，不存在干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况；公司设立独立的人力资源部门，全面负责对公司员工的考核、培训和工资审核工作，并制定公司员工应遵守的各项规章制度和员工手册，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的养老、医疗保险等社会保障独立管理。
3、机构方面：公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东或实际控制人；办公机构和生产经营场所与控股股东分开；公司建立了完整的法人治理结构，董事会、监事会和经理层各司其职，按照《公司章程》的有关规定行使各自的职责。
4、资产方面：公司与控股股东、实际控制人产权关系明确，并各自独立运营，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司及属下全资子公司独立拥有。
5、财务方面：公司建立了独立的财务部门和独立的财务核算体系；公司独立在银行开户，不存在将资金存入大股东或其它关联方控制的财务公司或结算中心账户的情况；公司的财务人员独立，不在控股股东兼职和领取报酬；公司依法独立纳税。
七、同业竞争情况
1.佛山市南海医药集团有限公司及广东东方新特药有限公司系大股东下属公司，其经营业务均为医药分销，且经营范围在广东区域，与本公司医药分销业务及区域存在部分重叠，构成同业竞争，2013年7月，为切实解决同业竞争，大股东将上述两家公司交由国药一致进行托管，国药一致亦同意接受该委托对标的公司进行管理。
2.广东南方医药对外贸易有限公司系实际控制人下属企业，其经营业务均为医药分销，且经营范围在广东区域，与本公司医药分销业务及区域存在部分重叠，构成同业竞争，2013年9月，为切实解决同业竞争，大股东将上述两家公司交由国药一致进行托管，国药一致亦同意接受该委托对标的公司进行管理。
3.国药集团威奇达药业有限公司系实际控制人下属制药企业，其主营业务与本公司制药工业产品类似，构成同业竞争。
为解决同业竞争，国药集团于2013年10月出具《中国医药集团总公司关于避免与国药集
团一致药业股份有限公司同业竞争有关事项的承诺函》，承诺在未来五年内，国药集团计划采取适当方式（包括资产出售、股权注入、停止生产等多种方式）解决威奇达与国药一致之间的同业竞争问题。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员对董事会负责，报告期内，董事会实行公司高级管理人员薪酬收入与绩效考核相挂钩，以业绩为导向的绩效考核制度，根据考核情况进行相应的奖惩。公司的激励约束机制能够进一步发挥高管人员的积极性和创造性，促进其诚信、勤勉。本公司目前尚无针对高管人员的股票期权奖励、经营者持股等激励计划。
第九节内部控制
一、内部控制建设情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律法规的有关规定，不断完善治理结构，健全内部管理。当前已建立了比较完整的内部控制制度，包括管理控制、财务控制、生产经营等方面，基本涵盖了所有运营管控环节。
同时公司根据面临的内外部业务环境、业务模式调整、新增业态、组织架构等的变化，组织对内控制度及自我评价标准进行年度修订和不定期完善，并通过内控自评、现场稽核检查、专项审计、分析和各类系统（OA办公\NC财务\全面预算\CMS分销\WMS分销物流\浪潮制药）固化流程严格授权及审批控制，确保了内控制度的有效贯彻执行，为公司正常运行打下了良好的基础。
a、公司管理控制
报告期内公司治理层面根据监管及治理要求修订《募集资金管理办法》以规范细化募集资金的存储、使用、投向变更、监督等管控。
管理层面公司新增了企业年金、爱心基金、社会责任、三重一大等制度，并重点修订了全面风险管理、制度流程、全面预算、绩效、薪酬、品牌管理、OA办公、新闻宣传、印信管理、对外捐赠、内部审计等制度流程。
b、财务管理控制
报告期内新增了基建项目财务管理、子公司利润分配、NC资金管理等财务制度，并重点修订了资金筹措、收支审批、资产损失责任追究、税务管理制度。
c、生产经营控制
报告期内，公司根据国家《药品生产质量管理规范》、《药品经营质量管理规范》和《中药材生产质量管理规范》的要求，修订完善质量管理体系，涵盖了研发、采购、营销、生产、质量、安全、仓储、客服等业务环节。同时分销业务围绕智慧型供应链优化各类制度流程，制药业务围绕研发、营销管理推进管控一体化建设。
二、董事会关于内部控制责任的声明
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，公司内部控制的目标是保证公司经营合法合规、保证各项资产的安全和完整、保证会计信息及时性、真实性、准确性和完整性、防范各类经营风险，促进企业发展战略顺利实现。报告期内公司董事会组织对公司内部控制设计和执行的有效性进行了全面的评价，认为：公司现有的内部控制符合国家有关法律法规和监管部门的要求，在对公司重大风险、严重管理舞弊及重大差错等方面具有控制与防范作用，公司已建立了以客户、市场为导向风险内控管理体系，当前的经营管理规范、有序、可控，实现了风险内控与日常经营深度融合的运行机制。
此外，由于外部情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
三、建立财务报告内部控制的依据
公司根据《企业内部控制基本规范》、《会计法》、《企业会计准则》及监管部门的相关规范性文件的要求建立公司财务报告内部控制制度。
四、内部控制评价报告
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|-|-|
|内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况||
|报告期内未发现内部控制重大缺陷||
|内部控制评价报告全文披露日期|2014年03月20日|
||巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《国药集团一致药业股份有限公司2013年度内部|
|内部控制评价报告全文披露索引||
||控制自我评价报告》|

五、内部控制审计报告
√适用□不适用
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|内部控制审计报告中的审议意见段||
|国药一致公司于2013年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内||
|部控制。||
|内部控制审计报告全文披露日期|2014年03月22日|
||巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《国药集团一致药业股份有限公司内部控制审计|
|内部控制审计报告全文披露索引||
||报告》|

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
公司第五届董事会第十五次会议于2010年3月20日审议通过了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》，并对外公告执行。报告期内公司未发生重大会计差错。
第十节 财务报告
国药集团一致药业股份有限公司
2013年 12月 31日
合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2013年 2012年 2013年 2012年资产 附注 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日合并 合并 公司 公司流动资产
货币资金 五(1) 1,113,562,211.65 953,992,070.61
218,342,947.03 160,633,355.13应收票据 五(2) 739,061,141.72 650,860,240.37
34,964,767.24 376,521.35应收账款 五(3)、十二(1) 5,675,658,506.78 4,393,325,300.66
427,376,566.55 364,688,936.84预付款项 五(4) 64,367,040.17 89,512,381.34
35,982.02 2,944,282.55其他应收款 五(5)、十二(2) 29,620,899.71 32,985,425.60
1,160,527,938.29 971,859,991.32应收利息 - -
1,650,552.45 -存货 五(6) 1,831,267,290.00 1,734,679,063.78
172,165,830.98 130,552,057.09其他流动资产 五(7) 12,203,752.77 8,080,607.66
2,657,068.36 262,096.80流动资产合计 9,465,740,842.80 7,863,435,090.02
2,017,721,652.92 1,631,317,241.08非流动资产
长期股权投资 五(8)、十二(3) 135,341,010.52 121,019,845.50
1,583,340,504.90 1,469,049,339.88投资性房地产 五(10) 77,269,718.14 88,315,429.63
7,060,731.46 7,392,314.49固定资产 五(11) 766,741,590.63 690,487,633.12
20,722,267.75 27,728,901.07在建工程 五(12) 126,606,806.01 103,955,350.80
54,974,475.13 545,247.24无形资产 五(13) 150,561,964.46 155,155,071.20
37,966,282.04 37,903,901.08开发支出 五(13) 5,619,315.47 5,002,441.27 - -商誉 五(14) 85,228,833.15 85,228,833.15 - -长期待摊费用 五(15) 35,985,621.47 19,742,990.45
6,787,267.98 7,893,858.54递延所得税资产 五(16) 68,895,938.25 49,509,529.97
2,941,603.89
2,929,885.67其他非流动资产 五(18) 139,905,300.41 113,987,724.53
29,152,556.06
8,350,000.00非流动资产合计 1,592,156,098.51 1,432,404,849.62
1,742,945,689.21 1,561,793,447.97资产总计 11,057,896,941.31 9,295,839,939.64 3,760,667,342.13
3,193,110,689.05
国药集团一致药业股份有限公司
2013年 12月 31日
合并及公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2013年 2012年 2013年 2012年负债及股东权益 附注 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日合并 合并 公司 公司流动负债
短期借款 五(19) 2,744,941,589.11 1,687,810,294.37 1,079,500,000.00
452,004,475.38应付票据 五(20) 1,495,401,188.09 1,105,275,538.24 247,283,090.92
176,012,796.90应付账款 五(21) 3,436,936,497.16 3,197,354,275.46 318,141,136.49
282,426,136.11预收款项 五(22) 38,570,231.44 35,002,695.02 291,691.40
477,717.18应付职工薪酬 五(23) 159,466,364.12 155,994,408.20 16,512,245.17
28,849,468.43应交税费 五(24) 76,045,260.04 51,390,674.43 1,509,173.93
715,642.50应付利息 五(25) 13,065,850.14 13,035,821.07 1,834,864.78
7,091,864.58其他应付款 五(26) 496,102,247.39 413,831,307.40 421,121,969.02
575,130,189.97一年内到期的非流动负债 五(27) 7,800,000.00 71,127,275.00 - -其他流动负债 五(28) 22,040,000.00 399,014,838.05 - 399,014,838.05流动负债合计 8,490,369,227.49 7,129,837,127.24 2,086,194,171.71
1,921,723,129.10非流动负债
长期借款 五(29) - 82,205,562.71 - -长期应付款 - 32,259.60 - -专项应付款 五(30) 4,287,000.00 4,487,000.00 800,000.00
1,000,000.00递延所得税负债 五(16) 24,644,887.76 26,619,273.68 3,773,319.00
3,773,319.00其他非流动负债 五(31) 221,958,761.49 213,607,504.21 - -非流动负债合计 250,890,649.25 326,951,600.20 4,573,319.00
4,773,319.00负债合计 8,741,259,876.74 7,456,788,727.44 2,090,767,490.71
1,926,496,448.10股东权益
股本 五(32) 288,149,400.00 288,149,400.00 288,149,400.00
288,149,400.00资本公积 五(33) 5,750,338.57 5,550,338.57 14,548,726.93
14,348,726.93盈余公积 五(34) 144,855,634.40 99,360,384.15 144,855,634.40
99,360,384.15未分配利润 五(35) 1,806,002,285.06 1,382,882,906.24 1,222,346,090.09
864,755,729.87归属于母公司股东权益合计 2,244,757,658.03 1,775,943,028.96 1,669,899,851.42
1,266,614,240.95少数股东权益 五(36) 71,879,406.54 63,108,183.24 - -股东权益合计 2,316,637,064.57 1,839,051,212.20 1,669,899,851.42
1,266,614,240.95负债及股东权益总计 11,057,896,941.31 9,295,839,939.64 3,760,667,342.13
3,193,110,689.05后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
国药集团一致药业股份有限公司
2013年 12月 31日
合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2013年度 2012年度 2013年度 2012年度项目 附注
合并 合并 公司 公司一、营业收入 五(37)、十二(4) 21,199,466,399.21 18,011,759,178.26 2,518,386,572.81 2,147,556,432.06减：营业成本 五(37)、十二(4) (19,436,081,887.14) (16,408,719,921.19) (2,409,832,221.55) (2,044,635,214.38)营业税金及附加 五(38) (45,650,849.46) (46,174,700.06) (4,632,584.72) (4,882,214.24)销售费用 五(39) (486,390,181.25) (448,595,419.15) (46,654,161.93) (43,326,298.64)管理费用 五(40) (422,405,979.87) (392,232,990.09) (36,859,396.97) (37,786,919.53)财务费用-净额 五(41) (164,405,341.20) (162,118,150.33) (6,348,006.40) (17,722,941.70)资产减值损失 五(42) (41,996,906.63) (21,194,171.49) (438,806.80) (46,806.15)加：投资收益 五(43)、十二(5) 42,473,165.02 38,740,679.55 432,316,666.66 358,010,583.42其中：对联营企业的
投资收益 42,473,165.02 38,740,679.55 42,473,165.02 38,740,679.55二、营业利润 645,008,418.68 571,464,505.50 445,938,061.10 357,166,620.84加：营业外收入 五(44) 36,964,713.17 60,039,015.85 9,707,048.59 4,327,227.13减：营业外支出 五(45) (22,870,954.38) (28,186,730.33) (2,050.00) (291,650.26)其中：非流动资产处置损失 (357,911.01) (9,104,166.55) - (78,534.03)三、利润总额 659,102,177.47 603,316,791.02 455,643,059.69 361,202,197.71减：所得税费用 五(46) (124,882,778.24) (119,634,955.50) (690,557.22) (2,405,807.85)四、净利润 534,219,399.23 483,681,835.52 454,952,502.47 358,796,389.86其中：同一控制下企业合并中
被合并方在合并前
的产生的净亏损 - (240,695.14) - -归属于母公司股东的净利润 520,488,198.80 475,792,491.12 454,952,502.47 358,796,389.86少数股东损益 13,731,200.43 7,889,344.40 - -五、每股收益 五(47)
基本每股收益 1.81 1.65 不适用 不适用稀释每股收益 1.81 1.65 不适用 不适用六、其他综合收益 - - - -七、综合收益总额 534,219,399.23 483,681,835.52 454,952,502.47 358,796,389.86归属于母公司股东的
综合收益总额 520,488,198.80 475,792,491.12 454,952,502.47 358,796,389.86归属于少数股东的
综合收益总额 13,731,200.43 7,889,344.40 - -后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
国药集团一致药业股份有限公司
2013年 12月 31日
合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注 2013年度 2012年度 2013年度 2012年度合并 合并 公司 公司一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到
的现金 21,400,046,466.55 17,722,401,123.78 2,656,050,222.94 2,269,887,274.51收到的税费返还 7,839,165.67 12,958,157.91 - -收到其他与经营活动有关五(48)(a)
的现金 88,738,677.49 98,004,113.51 23,527,672.03 15,838,615.72经营活动现金流入小计 21,496,624,309.71 17,833,363,395.20 2,679,577,894.97 2,285,725,890.23购买商品、接受劳务支付
的现金 (19,677,678,243.79) (16,254,350,304.84) (2,590,167,718.93) (2,208,712,936.78)支付给职工以及为职工支
付的现金 (501,918,206.39) (451,772,578.57) (49,821,490.43) (42,916,969.26)支付的各项税费 (494,426,455.04) (474,305,269.77) (18,103,777.98) (23,556,020.56)支付其他与经营活动有关五(48)(b)
的现金 (357,573,304.66) (328,979,909.26) (35,493,382.49) (32,352,826.84)经营活动现金流出小计 (21,031,596,209.88) (17,509,408,062.44) (2,693,586,369.83) (2,307,538,753.44)经营活动产生的现金流量
五(49)(a)
净额 十二(6)(a) 465,028,099.83 323,955,332.76 (14,008,474.86) (21,812,863.21)二、投资活动产生的现金流量
取得投资收益所收到的现
金 28,152,000.00 13,520,461.47 453,046,506.41 383,466,230.79处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的
现金净额 4,827,138.26 2,379,560.62 65,000.00 204,373.93处置子公司收到的现金净
额 - - - 5,424,600.00收到其他与投资活动有关五(48)(c)
的现金 - 50,000,000.00 1,616,152,164.08 424,483,271.97投资活动现金流入小计 32,979,138.26 65,900,022.09 2,069,263,670.49 813,578,476.69购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的
现金 (150,496,228.82) (193,571,581.84) (60,206,411.53) (14,986,981.93)投资支付的现金 - (38,350,000.00) (100,000,000.00) (41,650,000.00)取得子公司及其他营业单五(49)(b)
位支付的现金净额 (13,724,751.57) (23,801,762.22) (12,372,731.71) (53,948,000.00)支付其他与投资活动有关
的现金 - - (1,748,600,000.00) (936,980,000.00)投资活动现金流出小计 (164,220,980.39) (255,723,344.06) (1,921,179,143.24) (1,047,564,981.93)投资活动产生的现金流量
净额 (131,241,842.13) (189,823,321.97) 148,084,527.25 (233,986,505.24)
国药集团一致药业股份有限公司
2013年 12月 31日
合并及公司现金流量表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注 2013年度 2012年度 2013年度 2012年度合并 合并 公司 公司三、筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 791,774,722.93 1,168,194,502.63 605,000,000.00 422,000,000.00发行债券收到的现金 - 398,400,000.00 - 398,400,000.00收到其他与筹资活动有关五(48)(d)
的现金 866,596,329.87 295,141,161.10 1,501,427,875.82 641,653,852.39筹资活动现金流入小 1,861,735,663.73 2,106,427,875.82 1,462,053,852.39计 1,658,371,052.80
偿还债务支付的现金 (1,187,511,626.83) (1,201,083,961.04) (792,000,000.00) (250,299,459.99)分配股利、利润或偿付利
息支付的现金 (222,292,874.22) (187,027,873.11) (118,808,721.08) (92,362,168.68)其中：子公司支付给少数
股东的利润 (4,966,654.86) (3,026,090.85) - -支付其他与筹资活动有关五(48)(e)
的现金 (405,132,719.50) (594,900,000.00) (1,271,985,615.23) (867,800,000.00)筹资活动现金流出小计 (1,814,937,220.55) (1,983,011,834.15) (2,182,794,336.31) (1,210,461,628.67)筹资活动产生的现金流量
净额 (156,566,167.75) (121,276,170.42) (76,366,460.49) 251,592,223.72四、汇率变动对现金的影响 (19,779.03) 8,041.02 - -五、现金净增加/(减少)额 177,200,310.92 12,863,881.39 57,709,591.90 (4,207,144.73)加：年初现金余额 920,748,043.53 907,884,162.14 160,633,355.13 164,840,499.86六、年末现金余额 五(49)(c)
十二(6)(c) 1,097,948,354.45 920,748,043.53 218,342,947.03 160,633,355.13后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
国药集团一致药业股份有限公司
2013年 12月 31日
合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计项目 附注
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
2012年1月1日年初余额 288,149,400.00 8,735,305.04 63,480,745.16 989,727,826.66 76,582,397.01 1,426,675,673.872012年度增减变动额
净利润 - - - 475,792,491.12 7,889,344.40 483,681,835.52其他综合收益 - - - - - -股东投入和减少资本
-股东投入资本 - - - - 5,097,215.66 5,097,215.66 -同一控制下企业合并 - (3,416,966.47) - (1,083,033.53) - (4,500,000.00) -购买少数股东权益 - - - (8,215,317.02) (23,434,682.98) (31,650,000.00) -其他 - 232,000.00 - - - 232,000.00利润分配
-提取盈余公积 五(34) - - 35,879,638.99 (35,879,638.99) - - -对股东的分配 五(35) - - - (37,459,422.00) (3,026,090.85) (40,485,512.85)2012年12月31日年末余额 288,149,400.00 5,550,338.57 99,360,384.15 1,382,882,906.24 63,108,183.24 1,839,051,212.20
国药集团一致药业股份有限公司
2013年 12月 31日
合并股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计项目 附注
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
2013年1月1日年初余额 288,149,400.00 5,550,338.57 99,360,384.15 1,382,882,906.24 63,108,183.24 1,839,051,212.202013年度增减变动额
净利润 - - - 520,488,198.80 13,731,200.43 534,219,399.23其他综合收益 - - - - - -股东投入和减少资本 - -其他 - 200,000.00 - (6,677.73) 6,677.73 200,000.00利润分配
-提取盈余公积 五(34) - - 45,495,250.25 (45,495,250.25) - - -对股东的分配 五(35) - - - (51,866,892.00) (4,966,654.86) (56,833,546.86)2013年12月31日年末余额 288,149,400.00 5,750,338.57 144,855,634.40 1,806,002,285.06 71,879,406.54 2,316,637,064.57后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
国药集团一致药业股份有限公司
2013年 12月 31日
公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计2012年1月1日年初余额 288,149,400.00 14,116,726.93 63,480,745.16 579,298,401.00 945,045,273.092012年度增减变动额
净利润 - - - 358,796,389.86 358,796,389.86其他综合收益 - - - - -股东投入和减少资本
-其他 - 232,000.00 - - 232,000.00利润分配
-提取盈余公积 - - 35,879,638.99 (35,879,638.99) - -对股东的分配 - - - (37,459,422.00) (37,459,422.00)2012年12月31日年末余额 288,149,400.00 14,348,726.93 99,360,384.15 864,755,729.871,266,614,240.952013年1月1日年初余额 288,149,400.00 14,348,726.93 99,360,384.15 864,755,729.871,266,614,240.952013年度增减变动额
净利润 454,952,502.47 454,952,502.47其他综合收益 - - - - -股东投入和减少资本
-其他 - 200,000.00 - - 200,000.00利润分配
-提取盈余公积 - - 45,495,250.25 (45,495,250.25) - -对股东的分配 - - - (51,866,892.00) (51,866,892.00)2013年12月31日年末余额 288,149,400.00 14,548,726.93 144,855,634.40 1,222,346,090.091,669,899,851.42后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况
国药集团一致药业股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为深圳市益力矿泉水股份有限公司，系经深圳市人民政府以深府办复(1993)356号文批准，于1993年2月1日经股份制改组注册成立的股份有限公司。1993年3月，经中国人民银行深圳分行批准，本公司发行A股3,000万股(其中社会公众股1,650万股、内部职工股350万股和募集法人股1,000万股)，B股2,000万股。发行后本公司股本为10,500万元，后经过历年资本公积转增股本及送股，截至 2013年 12月 31日止，公司股本为 28,814.94万元。本公司的内部职工股、境内社会公众持有股份及境外社会公众持有股份均已在深圳证券交易所上市流通。
2000年11月，本公司与公司原大股东深圳市投资管理公司签订《资产置换协议》，以2000年8月31日为基准日，以本公司原全部资产及负债与深圳市投资管理公司拥有的11家医药类企业的100%权益和部分物业及深圳市特发现代计算机有限公司51%的权益进行等值置换。2000年12月29日，本公司2000年度第二次临时股东大会表决通过上述资产置换议案。资产置换交割日为2001年1月8日。
2004年2月18日，公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股股份有限公司(以下简称“国药控股”)签署了《股权转让协议》，公司原大股东将其持有的本公司43.33%股权全部转让给国药控股。上述股权变更法律手续于2004年12月9日履行完毕。
同时，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权(2004)525号文及中国证券监督管理委员会以证监公司字(2004)94号文的批复，该部分股份的性质由国家股变更为国有法人股，本公司的第一大股东变更为国药控股。
2006年 4月 14日，本公司的股权分置改革方案获得通过，公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：以 2006年 4月 27日为股份变更登记日，并于 2006年 4月 28日对流通 A股股东实施每10股送3股的对价方案，对价股份于当日上市流通。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止2013年12月31日，股本总数为288,149,400股。
本公司在深圳市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为440301103040048，执照号为深司字N24657，营业期限自1986年8月2日至2036年8月2日止。本公司注册资本为人民币28,814.94万元，法定代表人为闫志刚。
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况(续)
本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营范围为：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品(含疫苗和体外诊断试剂)、第二类精神药品(制剂)、麻醉药品、第一类精神药品(区域批发型企业)、医疗用毒药品、蛋白同化制剂、肽类激素的批发；保健食品经营；药用包装材料及医药工业产品研究与开发、咨询服务；投资兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；救护车销售；经营二类、三类医疗器械；项目投资；
自有物业管理、出租；医药信息咨询；停车场经营；普通货运，提供医药咨询服务，对医药配送的投资，仓储，装卸搬运，代办打包服务，物流方案设计；经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营)。
本财务报表由本公司董事会于2014年3月21日批准报出。
二 主要会计政策和会计估计
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司 2013年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(4) 记账本位币
记账本位币为人民币。
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(7) 购买子公司少数股权
在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(资本溢价)的金额不足冲减的，调整留存收益。
(8) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(9) 外币折算
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(10)金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团的金融资产主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
应收款项的相关交易费用计入初始确认金额采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(10)金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 金融资产减值
本集团于资产负债表日时，金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
应收款项发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备并计入当期损益。如果有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项及借款等。
应付款项包括应付票据、应付账款和其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(11)应收款项
应收款项包括应收票据、应收账款和其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过500万元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄进行组合分析，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
应收账款计提比例 其他应收款计提比例一年以内 - -一到二年 5% 5%二到三年 10% 10%三年以上 20% 20% (c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(12)存货
(a) 分类
存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
(b) 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品及包装物采用一次转销法进行摊销。
(13)长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；以及本集团对联营企业的长期股权投资。
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(13)长期股权投资(续)
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制和重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(21))。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(14)投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率房屋建筑物 20-35年 5% 2.71%至4.75%土地使用权 30-50年 - 2.00%至3.33%投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(21))。
(15)固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备以及固定资产装修等。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(15)固定资产(续)
(a) 固定资产确认及初始计量(续)
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本集团在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 20-35年 5% 2.71%至4.75%机器设备 10-14年 5% 6.79%至9.5%运输工具 5-10年 5% 9.5%至19%其他设备 5-10年 5% 9.5%至19%固定资产装修 5年以内 - 不低于20%对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(21))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(16)在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(21))。
(17)借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
(18)无形资产
无形资产包括土地使用权、软件、专有技术、商标权及销售网络等，以成本计量。
公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。非同一控制下企业合并中取得的无形资产(销售网络)按收购日的公允价值入账。
(a) 土地使用权
属于国家划拨的部分土地使用权因使用年限不确定，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销；其余土地使用权按预计使用年限平均摊销(参考权证规定期限与公司经营期限)。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(b) 软件
软件按实际支付的价款入账，并按预计使用年限3至5年平均摊销。
(c) 商标权及专有技术
商标权按预计使用年限5至10年平均摊销。专有技术按法律规定的有效年限5年平均摊销。
(d) 销售网络
销售网络包括客户关系及销售渠道，按预计使用年限20年平均摊销。
(e) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命于每年年度终了进行复核。
(f) 研究与开发
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；以及
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(g)无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(21))。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(19)长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
(20)中央医药储备基金和特准储备物资
中国政府指定中国医药集团总公司(以下简称“医药集团”)承担全国抢险救灾药品、中药材、医疗器械的中央储备、调拨和供应任务。广西政府指定本公司子公司国药控股广西有限公司(以下简称“国控广西”)承担广西重大灾情、疫情、急救等突发事件和地方常见病所需的医药商品储备、调拨和供应任务。根据医药集团的规定，本集团作为承担医药特准储备物资储备任务的企业，通过当地政府及医药集团取得中国政府提供的特准储备基金，并列于其他非流动负债中。本集团根据医药集团或广西政府的储备计划(品种和数量)对相应的医药特准储备物资进行储备，实行动态管理，并列于其他非流动资产中。
(21)长期资产减值
固定资产、在建工程、有确定使用寿命的无形资产、长期待摊费用、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉、使用寿命不确定的无形资产以及资本化的开发支出，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(22)职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、企业年金、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施、且本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。
除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
若干本集团内公司实施职工内部退休计划。在内退计划符合职工薪酬的确认条件时，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险等确认为应付职工薪酬，计入当期管理费用。
在资产负债表内就有关内退福利计划而确认的应付职工薪酬，为资产负债表日内退福利责任的现值，每年/期由独立精算师利用预计单位贷记法计算。内退福利责任的现值利用将用以支付福利的货币为单位计值且到期日与有关之退休负债的年期近似的国债利率，将估计未来现金流出量贴现计算。
(23)股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(24)预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(25)收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a) 销售商品
在已将产品和商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品和商品实施继续管理和控制，相关的收入和成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。
(b) 提供劳务
本公司对外提供货物运输及仓储等服务。货物运输在将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，由购买方确认接收后，确认收入。仓储收入按照提供的劳务量在仓储期内确认。其他劳务收入按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确认。
(c) 让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
(d) 积分计划
本集团对部分客户实施销售积分奖励计划，顾客可利用累计奖励积分兑换礼品。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分，采用递延收益法处理，即产品销售应收取客户之对价在产品销售产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，产品销售应收对价扣除对应奖励积分公允价值后的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。于客户以奖励积分兑换礼品或积分失效时，将原计入递延收益与所兑换积分相关的部分确认为收入。
(26)政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
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(26)政府补助(续)
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(27)递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
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(27)递延所得税资产和递延所得税负债(续)
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(28)经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(29)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(30)重要会计政策变更
本集团本年度内无重要会计政策变更。
(31)重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a) 重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
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(31)重要会计估计和判断(续)
(a) 重要会计估计及其关键假设(续)
(i) 商誉减值准备的会计估计
本集团于每年年底或当商誉出现减值迹象时对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计(附注五(14))。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
(ii) 对应收款项减值的会计估计
本集团管理层根据附注二(11)所述的会计政策，于资产负债表日对应收款项是否存在减值进行评估。而评估应收款项减值需要根据本集团客户之信用和财务状况以及市场情况综合作出判断和估计。即使本集团管理层目前已对预计可能发生之坏账损失作出最佳估计并计提坏账准备，有关减值结果还是可能会由于客户之财务状况以及市场情况的变化而发生重大改变。
(iii) 对存货减值的会计估计
本集团管理层根据附注二(12)(c)所述的会计政策，对存货于资产负债表日之可变现净值进行评估，而评估存货之可变现净值需要以目前经营活动中存货的估计售价减去至完工及实现销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额决定。即使本集团管理层目前已对预计可能发生之存货减值作出最佳估计并计提存货跌价准备，有关减值结果还是可能会由于市场情况的变化而发生重大改变。
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三 税项
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税依据 税率企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%增值税(a) 应纳税增值额 0%、3%、4%、6%、(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣11%、13%或17%除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
营业税 租金收入、利息收入等 3%、5%城市维护建设税 缴纳的增值税及营业税税额 7%教育费附加 缴纳的增值税及营业税税额 3%地方教育费附加 缴纳的增值税及营业税税额 2% (a) 根据财政部、国家税务总局关于印发《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财政部财税[2013]37号)，自2013年8月 1日起，本集团下属注册地为广西壮族自治区的子公司的交通运输业服务和物流辅助服务的业务收入适用增值税，税率分别为11%及6%；于2013年8月1日之前，该业务收入适用营业税。
(2) 税收优惠及批文
本公司之下属子公司国药控股广西中药饮片有限公司(以下简称“广西中药饮片”)为小型微利企业，本年度适用的企业所得税税率为20%(2012年：20%)。
2011年，本公司的子公司深圳致君制药有限公司(以下简称“致君制药”)复审取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，该证书的有效期为2011年至2013年3年。国药集团致君(苏州)制药有限公司(原苏州致君万庆药业有限公司，以下简称“致君苏州”)复审取得江苏省科技技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，该证书的有效期为2011年至2013年3年。
2012年，国药控股深圳中药有限公司(以下简称“深圳中药”)复审取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局颁布的《高新技术企业证书》，该证书的有效期为2012年至2014年3年。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，获取高新技术企业认定的企业可减按15%的税率征收，本年度致君制药、致君苏州及深圳中药适用的企业所得税税率为15%(2012年：15%)。
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四 企业合并及合并财务报表
(1) 子公司情况
(a) 通过设立方式取得的子公司
子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表(人民币万元)
国药控股桂林有限公司(以下 间接持有 桂林 商业 1,000.00 批发中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、抗生有限责任公司(法人独资) 周瑞丽简称“国控桂林”)(注(i)) 素、生化药品、生物制品(除疫苗)、第二类精神药品、医疗
用毒性药品、罂粟壳、蛋白同化制剂、肽类激素药品等
国药控股百色有限公司(以下 间接持有 百色 商业 1,000.00 中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、抗生素、有限责任公司(法人独资) 周瑞丽简称“国控百色”)(注(i)) 生化药品、生物制品(除疫苗)、精神药品、麻醉药品、医疗
用毒性药品、蛋白同化制剂、肽类激素药品等
国药控股中山有限公司(以下 直接持有 中山 商业 1,000.00 批发：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗有限责任公司(法人独资) 杨艳简称“国控中山”) 生素制剂、生化药品、生物制品(除疫苗)
国药控股贵港有限公司(以下 间接持有 贵港 商业 1,000.00 批发中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、抗生有限责任公司(法人独资) 周瑞丽简称“国控贵港”)(注(i)) 素、生化药品、生物制品(除疫苗)、第二类精神药品、医疗
用毒性药品、罂粟壳、蛋白同化制剂、肽类激素药品等
年末实际出资额 实质上构成对子公司净投资的持股 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益(人民币万元) 其他项目余额 比例(%) 的金额国控桂林(注(i)) 1,000.00 - 100 100 是 - -国控百色(注(i)) 1,000.00 - 100 100 是 - -国控中山 1,000.00 - 100 100 是 - -国控贵港(注(i)) 1,000.00 - 100 100 是 - - (i) 该公司为国控广西的全资子公司，本公司间接持有其100%股权。
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四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(b) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司类型注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表(人民币万元)
致君制药 直接持有 深圳 制造业 20,000.00化学药品原药制造、中成药加工、生产医药化学原料；进出口业 有限责任 闫志刚务按审定证书办理 公司国药控股深圳健民有限公司(以下简称 直接持有 深圳 商业 500.00化学药制剂、抗生素制剂、生化药品制剂、中成药、诊断药品的 有限责任公 林心养“国控健民”) 批发 司(法人独资)国药控股深圳药材有限公司(以下简称 直接持有 深圳 商业 600.00中成药、西药、医疗器械的销售 有限责任公 赵玉合“国控药材”) 司(法人独资)深圳致君医药贸易有限公司(以下简称 直接持有 深圳 商业 189.00购销中药材、中成药、医疗化学原料、抗生素制剂、 有限责任 邓宝军“致君医贸”) 化学药制剂等 公司国药控股深圳物流有限公司(以下简称 直接持有 深圳 服务业 100.00仓储服务(不含危险物品)；搬运；货物外包装整理；道路普通货 有限责任公 林敏“深圳物流”) 运(不含危险物品) 司(法人独资)国药控股广州有限公司(以下简称“国 直接持有 广州 商业 40,000.00中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制剂、诊断药品、有限责任公 闫志刚控广州”) 治疗诊断性生物制品、定型包装食品、化工产品、自营和代理司(法人独资)各类商品和技术的进出口；代办运输、仓储服务手续、商品信
息咨询。
国药控股广东恒兴有限公司(以下简称 直接持有 广州 商业 4,000.00药品、医用器械销售；日用百货，非食用农副土特产品，消毒产 有限责任公 林兆雄“国控恒兴”) 品，化工原料及产品；代办货运、仓储手续；产品展览及业务司(法人独资)会议的策划；商品信息咨询；设计、制作、代理、发布国内外
各类广告；广告牌位出租。
国药控股玉林有限公司(以下简称“国 间接持有 玉林 商业 500.00中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、抗生素、化学药制剂、有限责任公 周瑞丽控玉林”)(注ii) 生化药品、生物制品、精神药物、麻醉药品、蛋白同化制剂、司(法人独资)肽类激素药品批发
国药控股柳州有限公司(以下简称“国 直接持有 柳州 商业 2,053.06购销中药材、中成药、中药饮片、化学原材料、化学药制剂、抗 有限责任 林兆雄控柳州”) 生素、生化药品、精神药品、化学原料药及其制剂。(涉及专 公司项审批的凭许可证核定的范围经营)
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(b) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司(续)
子公司类型注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表(人民币万元)
广西中药饮片(注(ii)) 间接持有 柳州 制造业 200.00生产及销售中药饮片 有限责任公司(法 雷朝天人独资)广东惠信投资有限公司(以下简称 直接持有 广州 服务业 500.00投资项目；自有物业管理、出租；医药信息咨询；停车场 有限责任公司(法 林兆雄“惠信投资”) 经营 人独资)国药控股佛山有限公司(以下简称 直接持有 佛山 商业 1,000.00药品销售，商品信息咨询 有限责任公司(法 林心养“国控佛山”) 人独资)国药控股广东粤兴有限公司(以下 直接持有 广州 商业 3,000.00药品及医疗器械销售 有限责任公司(法 罗勤简称“国控粤兴”) 人独资)国药控股广东物流有限公司(以下 直接持有 广州 服务业 500.00仓储、装卸 有限责任公司(法 林敏简称“广东物流”) 人独资)国控广西 直接持有 南宁 商业 10,000.00药品销售 有限责任公司(法 林兆雄人独资)国药控股广西物流有限公司(以下 间接持有 南宁 服务业 710.07普通货运，自有房屋租赁，提供医药咨询服务，对医药配 有限责任公司(法 林兆雄简称“广西物流”)(注iii) 送的投资，仓储，装卸搬运，代办打包服务，物流方案 人独资)设计。
深圳中药 直接持有 深圳 制造业 5,000.00颗粒剂、洗剂、片剂、胶囊剂、口服液和合剂、糖浆剂的 有限责任公司(法 邓宝军生产；卫生品(抗菌洗液生产、销售)；保健食品的生产 人独资)销售
国药控股梧州有限公司(以下简称 间接持有 梧州 商业 1,000.00中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、抗生 有限责任公司(法 周瑞丽“国控梧州”) 素、生化药品、生物制品、医疗用毒性药品、蛋白同化 人独资)制剂、肽类激素药品等
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(b) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司(续)
年末实际出资额 实质上构成对子公司净投 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少(人民币万元) 资的其他项目余额 (人民币万元) 数股东损益的金额致君制药 23,706.17 - 100 100 是 - -国控健民 5,348.29 - 100 100 是 - -国控药材 816.74 - 100 100 是 - -致君医贸 373.40 - 100 100 是 - -深圳物流 101.91 - 100 100 是 - -国控广州 48,388.83 - 100 100 是 - -国控恒兴 3,714.17 - 100 100 是 - -国控玉林(注(iii)) 542.50 - 100 100 是 - -国控柳州 2,220.58 - 51 51 是 4,195.41 -广西中药饮片(注(ii)) 200.00 - 51 51 是 - -惠信投资 6,441.69 - 100 100 是 - -国控佛山 1,499.51 - 100 100 是 - -国控粤兴 4,345.93 - 100 100 是 - -广东物流 559.60 - 100 100 是 - -国控广西 10,404.90 - 100 100 是 - -广西物流(注(iii)) 710.10 - 100 100 是 - -深圳中药 4,808.05 - 100 100 是 - -国控梧州 315.00 - 99.9 99.9 是 0.74 - (ii) 该公司系国控柳州的全资子公司，本公司间接持有其51%股权。
(iii) 该公司为国控广西的全资子公司，本公司间接持有其100%股权。
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(c) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表(人民币万元)
致君苏州 直接持有 苏州 制造业 18,000.00生产、销售普通原料药、头孢菌素类原料药及制剂 有限责任公司 黄凯国药控股东莞有限公司(以下简 直接持有 东莞 商业 1,000.00批发：中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、抗生素，商品 有限责任公司 林心养称“国控东莞”) 信息咨询等
国药控股湛江有限公司 直接持有 湛江 商业 1,500.00销售：中成药、中药材、化学药原料药及制剂、抗生素等 有限责任公司 林心养(以下简称“国控湛江”)
国药控股延风有限公司 直接持有 深圳 商业 3,000.00销售：中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、医疗器械 有限责任公司 林兆雄(以下简称“国控延风”) 及保健食品等
国药控股梅州有限公司 直接持有 梅州 商业 120.00批发：中成药、中药材、化学药原料药及制剂、抗生素等 有限责任公司 杨艳(以下简称“国控梅州”)
国药控股惠州有限公司 直接持有 惠州 商业 700.00销售药品及医疗器械 有限责任公司 杨艳(以下简称“国控惠州”)
国药控股肇庆有限公司(以下简 直接持有 肇庆 商业 200.00批发中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、 有限责任公司 杨艳称”国控肇庆”) 生物制品(含体外诊断试剂，除疫苗)、医疗器械等
国药控股江门仁仁有限公司(以 直接持有 江门 商业 1,000.00中药材、中成药、中药饮片、化学原料药及其制剂、抗生素、生 有限责任公司 杨艳下简称”国控江门”) 化药品、生物制品(除疫苗)、精神药品、麻醉药品、医疗用毒
性药品、蛋白同化制剂、肽类激素药品等
国药控股韶关有限公司(以下简 直接持有 韶关 商业 360.00批发：中药材、中药饮片、化学原料药及其制剂等；销售：医疗 有限责任公司 杨艳称”国控韶关”) 器械三类等
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(c) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司(续)
年末实际出资额 实质上构成对子公司 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减(人民币万元) 净投资的其他项目余 (人民币万元) 少数股东损益的金额额
致君苏州 26,590.00 - 100 100 是 - -国控东莞 994.20 - 100 100 是 - -国控湛江 1,576.99 - 100 100 是 - -国控延风 3,820.78 - 51 51 是 2,341.08 -国控梅州 448.19 - 100 100 是 - -国控惠州 564.42 - 100 100 是 - -国控肇庆 354.20 - 100 100 是 - -国控江门 5,010.00 - 100 100 是 - -国控韶关 1,358.00 - 70 70 是 650.71 -
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(2) 本年度不再纳入合并范围的主体
处置日净资产 年初至处置日净亏损广东一致医药职业技能培训中心(以
下简称“培训中心”)(附注(i)) 36,180.28 (830.57)深圳市医药贸易有限公司(以下简称
“深圳医贸”)(附注(ii)) - - (i)培训中心于 2013年 10月 14日经董事会批准注销，自批准日起不再纳入合并范围的子公司。
(ii)深圳医贸于 2013年 10月 14日经董事会批准注销，自批准日起不再纳入合并范围的子公司。
五 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2013年12月31日 2012年12月31日现金 65,660.84 73,828.10银行存款 1,097,882,693.61 920,674,215.43其他货币资金 15,613,857.20 33,244,027.08 -银行承兑汇票保证金 14,507,046.10 17,606,346.59 -信用证保证金 1,106,811.10 8,937,680.49 -临时验资户存款 - 6,700,000.00 1,113,562,211.65 953,992,070.61于2013年12月31日，货币资金中除了等额为人民币134.32元(2012年12月31日： 80.13元)的美元存款外，其余均为人民币。
(2) 应收票据
2013年12月31日 2012年12月31日商业承兑汇票 324,806,645.60 293,109,440.31银行承兑汇票 414,254,496.12 357,750,800.06 739,061,141.72 650,860,240.37
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(2) 应收票据(续)
(a) 已背书给其他方但尚未到期的应收票据
于2013年12月31日，本集团已经背书给其他方但尚未到期的银行承兑票据金额为559,034,616.93元(2012年12月31日：738,797,785.69元)，金额最大的前五项及其他分析如下：
出票人 出票日期 到期日 金额东莞市人民医院 2013年11月25日 2014年02月25日 6,058,056.34重庆医药(集团)股份有限公司 2013年12月19日 2014年06月19日 5,977,950.00东莞市人民医院 2013年10月10日 2014年01月10日 5,161,345.03重庆医药(集团)股份有限公司 2013年07月19日 2014年01月17日 4,313,220.00国药控股湖南有限公司 2013年11月20日 2014年02月20日 4,080,019.87 25,590,591.24 (b) 已贴现但尚未到期的应收票据
于 2013年 12月 31日，已贴现但尚未到期的商业承兑汇票金额为 122,197,293.96元 (2012年12月31日：39,200,449.89元)(附注五(19))，已贴现但尚未到期的银行承兑汇票金额为216,288,519.38元(2012年12月31日：161,748,174.98元)。
(c) 于2013年12月31日，本集团无因出票人预计不能履约而重分类为应收账款的票据。
(d) 于2013年12月31日，本集团将应收票据26,286,066.66元(2012年12月31日：无)，质押给银行，作为开具28,173,366.73元银行承兑汇票(2012年：无)的担保。已质押的应收票据中金额最大的前五项及其他分析如下：
出票人 出票日期 到期日 金额哈药集团制药总厂 2013年08月30日 2014年02月28日 3,083,300.00悦康药业集团有限公司 2013年10月18日 2014年04月18日 3,000,000.00哈药集团制药总厂 2013年09月30日 2014年03月30日 1,991,088.00哈药集团制药总厂 2013年10月31日 2014年04月30日 1,767,960.00河南省人民医院 2013年07月16日 2014年01月16日 1,726,244.00其他 14,717,474.66 26,286,066.66 (3) 应收账款
2013年12月31日 2012年12月31日应收账款
5,700,717,918.33 4,415,763,459.61减：坏账准备 (25,059,411.55) (22,438,158.95) 5,675,658,506.78 4,393,325,300.66
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款(续)
(a) 应收账款账龄分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备一年以内 5,666,484,029.89 (2,536,716.74) 4,383,349,130.24 (733,430.98)一到二年 11,872,413.00 (1,899,306.50) 9,935,593.59 (2,373,495.91)二到三年 4,156,756.90 (2,418,669.77) 12,223,635.68 (10,467,212.99)三年以上 18,204,718.54 (18,204,718.54) 10,255,100.10 (8,864,019.07) 5,700,717,918.33 (25,059,411.55) 4,415,763,459.61 (22,438,158.95) (b) 应收账款按类别分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 占总额 金额 计提 金额 占总额 金额 计提比例 比例 比例 比例单项金额重大并
单独计提坏账
准备 27,376,507.200.48% (17,791,726.54)64.99% 32,230,166.510.73% (17,332,089.17)53.78%按组合计提坏账
准备-账龄组合 5,647,154,773.7999.06% (479,964.75)0.01% 4,371,020,555.4298.99% (943,122.18)0.02%单项金额虽不重
大但单独考虑
计提坏账准备 26,186,637.340.46% (6,787,720.26)25.92% 12,512,737.680.28% (4,162,947.60)33.27% 5,700,717,918.33100.00% (25,059,411.55)0.44% 4,415,763,459.61100.00% (22,438,158.95)0.51% (c) 于2013年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款分析如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由广东利远药业有限公司 15,686,460.93 (15,686,460.93) 100.00%应收账款纠纷，已对该客户提起诉讼，预计应收账款可回收性低。
深圳市第二人民医院 6,375,231.69 (1,434,789.46) 22.51% 公司与客商间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款。
北京大学深圳医院 5,314,814.58 (670,476.15) 12.62% 公司与客商间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款。
27,376,507.20 (17,791,726.54)
(d) 按组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 比例 金额计提 金额 比例 金额 计提比例 比例一年以内 5,639,111,868.6299.86% - - 4,359,367,831.8599.74% - -一到二年 6,486,515.250.11% (324,325.76)5.00% 7,962,291.520.18% (400,193.84) 5.03%二到三年 1,556,389.920.03% (155,638.99)10.00% 1,951,580.770.04% (195,158.08) 10.00%三年以上 -0.00% -0.00% 1,738,851.280.04% (347,770.26) 20.00% 5,647,154,773.79100.00% (479,964.75)0.01% 4,371,020,555.42100.00% (943,122.18) 0.02%
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款(续)
(e) 于2013年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由河池市第一人民医院 3,653,036.09 (7,177.72) 0.20%公司于客商之间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款增城市永宁街永和社区卫生服务中心 2,302,554.03 (233,200.86) 10.13%公司于客商之间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款柳州市柳铁中心医院 2,275,456.10 (215,023.77) 9.45%公司于客商之间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款增城市石滩镇中心卫生院 1,830,701.95 (307,025.11) 16.77% 收回存在不确定性增城市仙村镇卫生院 1,373,811.63 (112,787.14) 8.21% 收回存在不确定性增城市中新医院 1,341,014.81 (253,569.29) 18.91% 收回存在不确定性柳州市红十字会医院 1,279,428.88 (12,682.17) 0.99% 收回存在不确定性增城市荔城街社区卫生服务中心 1,164,657.29 (96,018.36) 8.24% 收回存在不确定性吉林省永泰医药有限公司 1,099,178.55 (775,795.95) 70.58% 收回存在不确定性吉林省凯宁药业有限公司 943,456.49 (943,456.49) 100.00% 收回存在不确定性增城市新塘镇中心卫生院沙埔分院 918,026.36 (54,810.15) 5.97% 收回存在不确定性深圳市妇幼保健院 902,613.84 (412,992.00) 45.76%公司于客商之间的对账差异，客商无法查实该笔应收账款广州大参林药业有限公司 773,956.27 (773,956.27) 100.00% 收回存在不确定性增城市永宁街宁西社区卫生服务中心 707,850.71 (114,751.97) 16.21% 收回存在不确定性广州市花都区新华医院 601,170.27 (143,478.41) 23.87% 收回存在不确定性其他客户(单项小于60万) 5,019,724.07 (2,330,994.60) 46.44% 收回存在不确定性 26,186,637.34 (6,787,720.26)
(f) 以前年度已全额计提坏账准备、或计提坏账准备的比例较大，但在本年度全额收回、或者本年度收回比例较大的应收账款情况如下：
收回原因 确定原坏账准备的依据 收回前累积已计提 收回金额坏账准备的金额汕头市创美药业有限公司 对方回款公司于客商之间的对账差异，客商 249,407.80 (249,407.8无法查实该笔应收账款 0)佛山创美药业有限公司 对方回款公司于客商之间的对账差异，客商 151,671.40 (151,671.4无法查实该笔应收账款 0)广东九州通医药有限公司 对方回款公司于客商之间的对账差异，客商 50,170.08 (50,170.08无法查实该笔应收账款 )其他客商 公司于客商之间的对账差异，客商 144,096.70 (144,096.7无法查实该笔应收账款 0) 595,345.98 (595,345.9 8)
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款(续)
(g) 本年度实际核销的应收账款分析如下：
应收账款性质 核销金额 核销原因是否因关联交易产生账龄超过五年以上并已全额计提
惠州全一医药连锁有限公司 应收账款 443,692.12 坏账准备，回收可能性很小 否账龄超过五年以上并已全额计提
广州军区武汉总医院 应收账款 337,701.85 坏账准备，回收可能性很小 否账龄超过五年以上并已全额计提
其他 应收账款 402,087.52 坏账准备，回收可能性很小 否 1,183,481.49
(h) 应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收账款分析如下： 2013年12月31日 2012年12月31日国药控股(附注七(6)) 4,693,304.80 2,863,144.40 (i) 于2013年12月31日，余额前五名的应收账款分析如下：
占应收账款与本集团关系 金额 年限 总额比例广东省疾病预防控制中心 第三方 161,463,600.00 一年以内 2.84%中山大学附属第三医院 第三方 117,738,728.44 一年以内 2.07%广西医科大学第一附属医院 第三方 101,064,401.47 一年以内 1.77%中山大学附属第一医院 第三方 74,953,212.27 一年以内 1.31%南方医科大学珠江医院 第三方 74,161,060.78 一年以内 1.30% 529,381,002.96 9.29% (j) 应收关联方的应收账款
于2013年12月31日，应收关联方账款为272,941,955.43元(2012年12月31日： 227,117,446.69元)，占应收账款年末余额的4.78%(2012年12月31日：5.14%)，未计提坏账准备(2012年12月 31日：无)。应收关联方账款详见附注七(6)。
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款(续)
(k) 2013年度本集团因与金融机构签订不附追索权的应收账款保理而终止确认的应收账款为1,175,804,439.93元(2012年度：861,524,125.42元)。
(l) 于2013年12月31日，本集团共有账面价值为34,340,216.50元的应收账款(2012年 12月 31日：34,274,932.13元)质押给银行作为取得短期借款 27,472,173.20元的担保(2012年12月31日：34,274,932.13元)(附注五(19))。
(m) 应收账款中包括以下外币余额：
2013年12月31日 2012年12月31日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币美元 2,498,855.43 6.0969 15,235,271.66 1,647,256.71 6.2855 10,353,832.05欧元 - - 325,000.00 8.3176 2,703,220.00英镑 17,688.80 10.0556 177,871.50 102,600.00 10.1611 1,042,528.86 394,001.47
港元 0.7862 309,763.96 60,338.00 0.8108 48,922.05 15,722,907.12 14,148,502.96 (4) 预付款项
(a) 预付款项账龄分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日金额 占总额比例 金额 占总额比例一年以内 63,940,204.79 99.34% 88,614,241.91 99.00%一到二年 344,224.38 0.53% 579,455.00 0.65%二到三年 42,900.00 0.07% 209,787.70 0.23%三年以上 39,711.00 0.06% 108,896.73 0.12% 64,367,040.17 100.00% 89,512,381.34 100.00% (b) 于2013年12月31日，余额前五名的预付款项分析如下：
占预付账款
与本集团关系 金额 总额比例 预付时间 未结算原因江苏华为医药物流有限公司 第三方 19,684,827.32 30.58% 1年以内 尚未到货 AbraxisBioseScience，LLC 第三方 5,618,025.00 8.73% 1年以内 尚未到货生晃荣养药品株式会社 第三方 4,534,857.82 7.05% 1年以内 尚未到货青海制药厂有限公司 同一最终控股股东 3,838,364.55 5.96% 1年以内 尚未到货兰州扶正医药营销有限责任公司 第三方 3,412,537.40 5.30% 1年以内 尚未到货 37,088,612.09 57.62%
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 预付款项(续)
(c) 预付关联方的预付款项
于 2013年 12月 31日，预付关联方账款为 5,445,796.87元(2012年 12月 31日： 8,315,884.21元)，占预付账款年末余额的8.46% (2012年12月31日：9.29%)，未计提坏账准备(2012年12月31日：无)。预付关联方账款详见附注七(6)。
(5) 其他应收款
2013年12月31日 2012年12月31日应收保证金及押金 8,338,022.65 10,436,780.98应收股权转让款(附注(c)) 8,980,000.00 8,980,000.00员工借款及备用金 5,772,436.51 8,118,858.69应收关联方款(附注(h)) 2,450,920.81 1,215,000.00其他各类往来款 14,955,273.23 17,356,156.64 40,496,653.20 46,106,796.31减：坏账准备 (10,875,753.49) (13,121,370.71) 29,620,899.71 32,985,425.60 (a) 其他应收款账龄分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日一年以内 24,095,302.72 24,400,128.34一到二年 967,739.44 3,598,448.64二到三年 763,087.00 2,594,617.98三年以上 14,670,524.04 15,513,601.35 40,496,653.20 46,106,796.31 (b) 其他应收款按类别分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备占总额 计提 占总额 计提金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例单项金额重大并单
独计提坏账准备 8,980,000.0022.17% (8,980,000.00)100.00% 8,980,000.0019.48% (8,980,000.00)100.00%按组合计提坏账准
备-账龄组合 26,647,155.6965.80% (341,346.42) 1.28% 28,877,007.5962.63% (452,946.84)1.57%单项金额虽不重大
但单独考虑计提
坏账准备 4,869,497.5112.03% (1,554,407.07)31.92% 8,249,788.7217.89% (3,688,423.87)44.71% (10,875,753.49
40,496,653.20100.00% )26.86% 46,106,796.31100.00% (13,121,370.71)28.46%
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(5) 其他应收款(续)
(c) 于2013年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由深圳市盈海科技投资有限公司 8,980,000.00 (8,980,000.00) 100.00% 收回存在不确定性 (d) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例一年以内 24,063,233.5090.30% - - 24,181,262.2783.74% - -一到二年 932,329.443.50% (46,110.87) 4.95% 2,279,422.777.89% (113,357.72) 4.97%二到三年 350,830.001.32% (35,083.00) 10.00% 1,436,757.984.98% (143,675.80) 10.00%三年以上 1,300,762.754.88% (260,152.55) 20.00% 979,564.573.39% (195,913.32) 20.00% 26,647,155.69100.00% (341,346.42) 1.28% 28,877,007.59100.00% (452,946.84) 1.57% (e) 于2013年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由深圳医药保健品进出口有限公司 1,157,860.00 (1,157,860.00) 100.00% 收回存在不确定性其他 3,711,637.51 (396,547.07) 10.68% 收回存在不确定性 4,869,497.51 (1,554,407.07) 31.92%
(f) 以前年度已全额计提坏账准备、或计提坏账准备的比例较大，但在本年度全额收回或本年度收回比例较大的其他应收款情况如下：
确定原坏账准备 收回前已计提坏账
收回原因 的依据 准备的金额 收回金额南宁舒南商贸有限公司 归还欠款 预计难以收回 46,389.76 (46,389.76)广西昌弘制药有限公司 原股东偿还款 预计难以收回 40,000.00 (40,000.00)丽珠医药集团股份有限公司 收回欠款 预计难以收回 30,000.00 (30,000.00)其他 收回款项 预计难以收回 385,262.05 (385,262.05) 501,651.81 (501,651.81)
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(5) 其他应收款(续)
(g) 本年度实际核销的其他应收款分析如下：
是否因关联其他应收款性质 核销金额 核销原因 交易产生因历史遗留问题，已全
长账龄无法催收之其他 额计提坏账准备，回收
应收款的核销 押金等 2,556,968.95 可能性很小 否 (h) 应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的其他应收款分析如下： 2013年12月31日 2012年12月31日国药控股(附注七(6)) 250,000.00 - (i) 于2013年12月31日，余额前五名的其他应收款分析如下：
与本集团 占其他应收款关系 金额 年限 总额比例深圳市盈海科技投资有限公司 第三方 8,980,000.00 五年以上 22.17%广西自治区直房改办资金部 第三方 1,907,846.59 五年以上 4.71%柳州市住房公积金管理中心-住房公积金专户 第三方 1,305,390.82 五年以上 3.22%深圳医药保健品进出口有限公司 第三方 1,157,860.00 三至四年 2.86%中国国际金融有限公司 第三方 1,000,000.00 一年以内 2.47% 14,351,097.41 35.44% (j) 应收关联方的其他应收款
于 2013年 12月 31日，应收关联方账款为 2,450,920.81元(2012年 12月 31日： 1,215,000.00元)，占其他应收款年末余额6.05% (2012年12月31日：2.64%)，未计提坏账准备(2012年12月31日：无)。应收关联方账款详见附注七(6)。
(6) 存货
(a) 存货分类如下：
2013年12月31日 2012年12月31日
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额存货跌价准备 账面价值原材料 125,355,376.95 (5,666,854.74) 119,688,522.21 118,474,602.02 (3,689,458.00) 114,785,144.02包装物 545,583.87 (18,076.22) 527,507.65 586,659.80 (1,790.66) 584,869.14委托加工物资 520,289.18 - 520,289.18 665,881.85 - 665,881.85库存商品 1,673,005,932.68 (17,091,438.82) 1,655,914,493.86 1,603,544,644.54 (13,615,739.67) 1,589,928,904.87在产品 53,983,888.09 - 53,983,888.09 28,048,150.68 - 28,048,150.68低值易耗品 632,589.01 - 632,589.01 666,113.22 - 666,113.22 1,854,043,659.78 (22,776,369.78) 1,831,267,290.00 1,751,986,052.11 (17,306,988.33) 1,734,679,063.78
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(6) 存货(续)
(b) 存货跌价准备分析如下：
2012年 本期减少 2013年12月31日 本期计提 转回 转销 12月31日原材料 3,689,458.00 2,678,295.24 (615,791.85) (85,106.65) 5,666,854.74库存商品 13,615,739.67 31,430,464.57 (332,739.02) (27,622,026.40) 17,091,438.82包装物 1,790.66 97,438.83 (17,552.86) (63,600.41) 18,076.22低值易耗品 - 160,675.24 - (160,675.24) - 17,306,988.33 34,366,873.88 (966,083.73) (27,931,408.70) 22,776,369.78 (c) 存货跌价准备情况如下：
计提存货跌价 本年转回存货 本期转回金额占该项准备的依据 跌价准备的原因 存货年末余额的比例原材料 产品价格下降导致原材料 产品销售价格回升使得以前年度 0.49%可变现净值低于其账面价 计提了存货跌价准备的原材料可
值的差额 变现净值上升
库存商品 产品价格下降导致库存商 产品销售价格回升使得以前年度计 0.02%品可变现净值低于其账面 提了存货跌价准备的库存商品可变
价值的差额 现净值上升
包装物 产品价格下降导致包装物 产品销售价格回升使得以前年度计 3.22%可变现净值低于其账面价 提了存货跌价准备的包装物可变现
值的差额 净值上升
低值易耗品 产品价格下降导致低值易 不适用 不适用耗品可变现净值低于其账
面价值的差额
(7) 其他流动资产
2013年12月31日 2012年12月31日待抵扣之企业所得税 244,354.28 226,501.90待抵扣增值税 10,474,150.59 7,854,105.76其他 1,485,247.90 - 12,203,752.77 8,080,607.66 (8) 长期股权投资
2013年12月31日 2012年12月31日联营企业 -无公开报价(附注 a) 135,341,010.52 121,019,845.50本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
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(8) 长期股权投资(续)
(a) 联营企业
本期增减变动
2012年 按权益法调整的 宣告分派的 2013年 持股 表决权 持股比例与表决权比例核算方法 投资成本 12月31日 净损益 现金股利 12月31日比例(%)比例(%) 不一致的说明附注五(43)
联营三方股东各委派2名董事，表深圳万乐药业有限公司 决权相同，董事会为该企业最高决(以下简称“万乐药业”) 权益法 4,457,400.00 121,019,845.50 42,473,165.02 (28,152,000.00) 135,341,010.52 35.19 33.33 策机构 (9) 联营企业投资
2013年12月31日 2013年度持股比例 表决权比例 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润(%) (%)
万乐药业 35.19 33.33 734,641,815.09 350,041,046.37 384,600,768.72 742,577,238.94 120,696,689.45
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(10)投资性房地产
2012年 2013年12月31日 本期增加 本期减少 12月31日原价合计 182,895,666.22 1,031,618.34 (16,691,561.52) 167,235,723.04房屋、建筑物 162,739,072.21 1,031,618.34 (15,717,833.73) 148,052,856.82土地使用权 20,156,594.01 - (973,727.79) 19,182,866.22累计折旧、摊销合计 (93,280,236.59) (5,964,141.44) 10,578,373.13 (88,666,004.90)房屋、建筑物 (91,200,873.61) (5,614,439.02) 10,491,062.09 (86,324,250.54)土地使用权 (2,079,362.98) (349,702.42) 87,311.04 (2,341,754.36)账面净值合计
89,615,429.63 78,569,718.14房屋、建筑物
71,538,198.60 61,728,606.28土地使用权
18,077,231.03 16,841,111.86减值准备合计
(1,300,000.00) - - (1,300,000.00)房屋、建筑物
(1,300,000.00) - - (1,300,000.00)土地使用权
- - - -账面价值合计
88,315,429.63 77,269,718.14房屋、建筑物
70,238,198.60 60,428,606.28土地使用权
18,077,231.03 16,841,111.86 2013年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 5,932,256.16元(2012年度： 6,736,996.41元)。
2013年度本集团将账面价值为 4,277,762.83元(原价：9,093,174.75元，累计折旧： 4,815,411.92元)的房屋改为自用，自改变用途之日起，分别将相应的投资性房地产结转为固定资产(原价：8,119,446.96元，累计折旧 4,728,100.88元)及无形资产(原价： 973,727.79元，累计摊销87,311.04元)。
2013年度本集团将账面价值为 734,872.56元(原价：766,757.84元，累计折旧： 31,885.28元)的房屋改为出租，自改变用途之日起，分别将相应的固定资产结转为投资性房地产。
2013年度，本集团处置了账面价值为 1,835,425.56元(原价：7,598,386.77元，累计折旧：5,762,961.21元)的房屋，处置收益为2,524,742.02元。
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11)固定资产
2012年 投资性房地产 转入 2013年12月31日 转入 其他增加投资性房地产 本期减少 12月31日原价合计 1,090,165,781.29 8,119,446.96 168,196,021.88 (766,757.84) (15,267,088.81) 1,250,447,403.48房屋、建筑物 430,504,407.95 8,119,446.96 91,223,071.90 (766,757.84) (6,004,449.10) 523,075,719.87机器设备 433,908,817.29 - 22,006,513.80 - (2,677,007.75) 453,238,323.34运输工具 56,362,679.72 - 4,307,994.25 - (3,091,996.84) 57,578,677.13其他设备 144,294,679.20 - 47,851,847.02 - (3,220,780.15) 188,925,746.07固定资产装修 25,095,197.13 - 2,806,594.91 - (272,854.97) 27,628,937.07累计折旧合计 (399,678,148.17) (4,728,100.88) (84,513,425.96) 31,885.28 10,521,902.02 (478,365,887.71)房屋、建筑物 (100,053,162.74) (4,728,100.88) (18,944,943.82) 31,885.28 2,448,640.93 (121,245,681.23)机器设备 (158,389,377.86) - (41,394,005.42) - 2,073,762.66 (197,709,620.62)运输工具 (29,050,984.46) - (6,013,598.72) - 2,791,426.17 (32,273,157.01)其他设备 (100,399,801.69) - (14,437,533.01) - 2,947,427.48 (111,889,907.22)固定资产装修 (11,784,821.42) - (3,723,344.99) - 260,644.78 (15,247,521.63)账面净值合计 690,487,633.12 772,081,515.77房屋、建筑物 330,451,245.21 401,830,038.64机器设备 275,519,439.43 255,528,702.72运输工具 27,311,695.26 25,305,520.12其他设备 43,894,877.51 77,035,838.85固定资产装修 13,310,375.71 12,381,415.44减值准备合计 - - (5,339,925.14) - - 5,339,925.14房屋、建筑物 - - (2,405,177.30) - - 2,405,177.30机器设备 - - (2,930,449.81) - - 2,930,449.81运输工具 - - - - - -其他设备 - - (1,948.24) - - 1,948.24固定资产装修 - - (2,349.79) - - 2,349.79账面价值合计 690,487,633.12 766,741,590.63房屋、建筑物 330,451,245.21 399,424,861.34机器设备 275,519,439.43 252,598,252.91运输工具 27,311,695.26 25,305,520.12其他设备 43,894,877.51 77,033,890.61固定资产装修 13,310,375.71 12,379,065.65 2013年度本集团将账面价值为 1,921,175.13元(原价：2,753,631.10元，累计折旧： 832,455.97元)的房屋因改建转入在建工程。
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11)固定资产(续)
2013年度固定资产计提的折旧明细如下：
2013年度 2012年度营业成本 44,656,023.05 42,673,062.37营业费用 5,487,442.01 3,907,835.02管理费用 27,534,817.22 25,481,039.32研发费用 6,835,143.68 5,900,780.24 84,513,425.96 77,962,716.95 2013年度由在建工程转入固定资产的原价为 119,351,273.16元(2012年度： 102,925,085.72元)。
(12)在建工程
2013年12月31日 2012年12月31日账面价值 账面价值坪山医药研发基地 54,720,588.89 291,361.00致君生产车间技改项目 21,852,704.06 11,269,919.29头孢粉针制剂车间改造项目 19,393,066.62 -新建培南工程项目 11,438,747.84 11,438,747.84深圳物流中心二期仓库改造项目 4,555,429.58 -污水改造工程 4,417,283.79 570,000.00仓库改造工程 879,037.82
致君制药观澜基地二期工程 - 71,032,092.95其他工程等 9,349,947.41 9,353,229.72 126,606,806.01 103,955,350.80
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12)在建工程(续)
重大在建工程项目变动
工程名称 预算数 2012年 本期增加 本期转出 2013年工程投入工程借款费用资本其中：本期借款本期借款资金来源12月31日 12月31日占预算的进度化累计金额费用资本化金费用资本比例(%) (%) 额 化率(%)坪山医药研发基地 881,370,000.00 291,361.00 54,429,227.89 - 54,720,588.89 8%15% - 自有资金致君生产车间技改项目 100,707,000.00 11,269,919.29 24,492,077.11 (13,909,292.34) 21,852,704.06 58%80% - 自有资金头孢粉针制剂车间改造项目 35,000,000.00 - 19,393,066.62 - 19,393,066.62 55%75% - 自有资金新建培南工程项目 40,000,000.00 11,438,747.84 - - 11,438,747.84 28%28% - 自有资金深圳物流中心二期仓库改造
项目 5,750,000.00 - 4,555,429.58 - 4,555,429.58 81%81% - 自有资金污水改造工程 6,300,000.00 570,000.00 3,847,283.79 - 4,417,283.79 70%90% - 自有资金自有资金及金融机致君制药观澜基地二期工程 250,000,000.00 71,032,092.95 29,916,590.91 (100,948,683.86) - 72%100% 3,154,294.79 2,004,494.096.76% 构借款仓库改造工程 21,790,000.00 - 19,278,916.06 (18,399,878.24) 879,037.82 88%89% - 自有资金其他工程等 - 9,353,229.72 3,823,062.51 (3,826,344.82) 9,349,947.41 - - - 自有资金 1,340,917,000.00 103,955,350.80 159,735,654.47 (137,084,199.26) 126,606,806.01
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(13)无形资产
2012年 本期增加 本期减少 2013年12月31日 12月31日原价合计 250,346,106.81 4,226,849.31 - 254,572,956.12土地使用权 144,876,761.43 973,727.79 - 145,850,489.22软件 18,531,419.19 2,451,234.75 - 20,982,653.94专有技术 53,083,933.33 801,886.77 - 53,885,820.10商标权 196,850.00 - - 196,850.00销售网络 33,657,142.86 - - 33,657,142.86累计摊销合计 (92,191,035.61) (8,819,956.05) - (101,010,991.66)土地使用权 (30,815,831.14) (3,342,577.23) - (34,158,408.37)软件 (12,213,237.12) (2,117,788.86) - (14,331,025.98)专有技术 (47,953,926.87) (1,676,732.82) - (49,630,659.69)商标权 (196,850.00) - - (196,850.00)销售网络 (1,011,190.48) (1,682,857.14) - (2,694,047.62)账面净值合计 158,155,071.20 153,561,964.46土地使用权 114,060,930.29 111,692,080.85软件 6,318,182.07 6,651,627.96专有技术 5,130,006.46 4,255,160.41商标权 - -销售网络 32,645,952.38 30,963,095.24减值准备合计 (3,000,000.00) - - (3,000,000.00)土地使用权 - - - -软件 - - - -专有技术 (3,000,000.00) - - (3,000,000.00)商标权 - - - -销售网络 - - - -账面价值合计 155,155,071.20 150,561,964.46土地使用权 114,060,930.29 111,692,080.85软件 6,318,182.07 6,651,627.96专有技术 2,130,006.46 1,255,160.41商标权 - -销售网络 32,645,952.38 30,963,095.24 2013年度无形资产的摊销金额为8,732,645.01元(2012年度：10,002,898.36元)。
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(13)无形资产(续)
本集团开发支出列示如下：
2012年12月31日 本期增加 2013年12月31日开发阶段支出 5,002,441.27 616,874.20 5,619,315.472013年度，本集团研究开发支出共计80,047,194.42元(2012年度：80,366,881.98元)；
其中79,430,320.22元(2012年度：79,362,874.40元)于当期计入损益，616,874.20元(2012年度：1,004,007.58元)于当期确认为开发支出，无研究开发支出确认为无形资产。
(14) 商誉
2013年12月31日 2012年12月31日商誉 85,228,833.15 85,228,833.15减：减值准备(附注a) - - 85,228,833.15 85,228,833.15 (a) 减值评估
分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下：
2013年12月31日 2012年12月31日分销 -
国控江门 27,392,317.73 27,392,317.73国控延风 16,868,644.87 16,868,644.87国控肇庆 2,594,341.53 2,594,341.53国控韶关 1,686,496.80 1,686,496.80国控梅州 1,610,819.66 1,610,819.66国控惠州 923,184.67 923,184.67国控湛江 282,135.55 282,135.55国控东莞 1,499.02 1,499.02制药 -
致君苏州 33,869,393.32 33,869,393.32 85,228,833.15 85,228,833.15
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 商誉(续)
(a) 减值评估(续)
资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。超过该五年期的现金流量采用零增长率作出推算。
采用未来现金流量折现方法的主要假设：
分销 制药毛利率 6% 12%折现率 15% 14.8%管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率(分销税后折现率为15%，制药税后折现率为14.8%)。上述假设用以分析该业务分部内各资产组和资产组组合的可收回金额。管理层认为，基于上述评估于2013年12月31日商誉无需计提减值。
(15) 长期待摊费用
2012年 本期增加 本期摊销 2013年12月31日 12月31日经营租入固定资产
改良 17,804,416.48 20,763,758.82 (4,602,761.49) 33,965,413.81其他 1,938,573.97 970,930.16 (889,296.47) 2,020,207.66 19,742,990.45 21,734,688.98 (5,492,057.96) 35,985,621.47 2013年度，本期增加包括从在建工程转入17,732,926.10元(2012年：无)。
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(16)递延所得税资产和递延所得税负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2013年12月31日 2012年12月31日递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异应收账款坏账准备 6,032,385.45 25,059,411.55 5,546,717.33 22,438,158.95其他应收款坏账准备 2,711,760.38 10,875,753.49 3,093,982.75 13,121,370.71存货跌价准备 3,640,508.27 22,776,369.78 2,775,337.75 17,306,988.33固定资产减值准备 638,247.96 3,844,571.35 161,012.70 644,050.78预提销售费用 9,323,398.38 51,691,587.96 6,724,770.78 43,761,198.02应付职工薪酬 14,401,729.27 70,542,501.21 12,339,208.94 62,680,920.93递延收益 13,056,138.55 84,518,146.08 10,590,957.10 70,603,980.67可抵扣税亏 10,009,584.17 64,531,193.67 4,523,540.07 29,125,619.28预计负债 5,510,000.00 22,040,000.00 - -其他 3,572,185.82 15,362,493.44 3,754,002.55 16,539,607.42 68,895,938.25 371,242,028.53 49,509,529.97 276,221,895.09 (b) 未经抵销的递延所得税负债
2013年12月31日 2012年12月31日递延所得税负债应纳税暂时性差异 递延所得税负债应纳税暂时性差异非同一控制下企业合并 9,219,687.61 40,822,520.57 10,275,178.70 46,737,223.16公司改制资产评估增值差异 11,613,211.10 46,452,844.40 12,409,124.61 49,636,498.44其他 3,811,989.05 15,351,076.30 3,934,970.37 16,170,951.78 24,644,887.76 102,626,441.27 26,619,273.68 112,544,673.38 (c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日可抵扣亏损(附注i) 1,627,172.87 30,188,798.83 (i) 考虑到本集团部分子公司仍处于亏损状态，是否在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用以抵扣该可抵扣亏损具有较大的不确定性，本集团未对该等子公司按税法规定可抵扣应纳税所得额的累计亏损1,627,172.87元确认递延所得税资产。
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(16) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣亏损分析如下(续)：
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年度 2013年12月31日 2012年12月31日 2014 - - 2015 1,627,172.87 9,050,596.00 2016 - 16,478,931.41 2017 - 4,659,271.42 2018 - - 1,627,172.87 30,188,798.83 (17) 资产减值准备
2012年 以前年度 本年减少
12月31日 核销转回
本年增加 转回 转销 2013年12月31日坏账准备 35,559,529.66 859,894.48 6,185,129.54 (2,928,938.20) (3,740,450.44) 35,935,165.04其中：应收账款坏账准备 22,438,158.95 859,894.48 5,372,126.00 (2,427,286.39) (1,183,481.49) 25,059,411.55其他应收款坏账准备 13,121,370.71 - 813,003.54 (501,651.81) (2,556,968.95) 10,875,753.49存货跌价准备 17,306,988.33 - 34,366,873.88 (966,083.73) (27,931,408.70) 22,776,369.78固定资产减值准备 - - 5,339,925.14 - - 5,339,925.14投资性房地产减值准备 1,300,000.00 - - - - 1,300,000.00无形资产减值准备 3,000,000.00 - - - - 3,000,000.00 57,166,517.99 859,894.48 45,891,928.56 (3,895,021.93) (31,671,859.14) 68,351,459.96 (18) 其他非流动资产
2013年12月31日 2012年12月31日特准储备物资 44,071,813.66 40,053,062.53预付设备采购款 23,336,486.75 3,684,662.00预付股权款 2,247,000.00 -政府拆迁之实物补偿(附注五(31)) 70,250,000.00 70,250,000.00 139,905,300.41 113,987,724.53
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(19)短期借款
(a) 短期借款分类
币种 2013年12月31日2012年12月31日信用借款(附注i) 人民币 1,643,740,120.17 1,281,821,210.14保证借款(附注ii) 人民币 551,532,001.78 332,513,702.21质押借款(附注五(3)(l)) 人民币 27,472,173.20 34,274,932.13应收票据贴现(附注五(2)(b)) 人民币 122,197,293.96 39,200,449.89委托借款(附注iii) 人民币 400,000,000.00 - 2,744,941,589.11 1,687,810,294.37 (i) 于 2013年 12月 31日，银行信用借款 1,323,740,120.17元(2012年 12月 31日： 1,019,821,210.14元)由本公司及本集团内其他子公司之间相互提供担保；信用借款 320,000,000.00元(2012年12月31日：262,000,000.00元)为向国药集团财务有限公司(以下简称：“集团财务公司”)借入。
(ii) 于 2013年 12月 31日，银行保证借款 551,532,001.78元(2012年 12月 31日： 332,513,702.21元)由国药控股提供保证。
(iii) 于 2013年 12月 31日，银行委托借款 400,000,000.00元是由国药控股委托交通银行股份有限公司上海虹口支行贷出之款项。
于2013年12月31日，短期借款的加权平均年利率为5.83% (2012年12月31日：5.42%)。
(b) 于2013年12月31日，无已到期未偿还的短期借款(2012年12月31日：无)。
(20)应付票据
2013年12月31日 2012年12月31日商业承兑汇票 357,654,446.00 336,196,648.99银行承兑汇票 1,137,746,742.09 769,078,889.25 1,495,401,188.09 1,105,275,538.24于 2013年 12月 31日，预计将于一年内到期的金额为 1,495,401,188.09元。(2012年12月31日：1,105,275,538.24元)。
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(21) 应付账款
2013年12月31日 2012年12月31日应付货款 3,436,936,497.16 3,197,354,275.46 (a) 应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应付账款：
2013年12月31日 2012年12月31日国药控股(附注七(6)) 38,114,764.12 55,869,134.08 (b) 应付关联方的应付账款：
于2013年12月31日，应付关联方账款为249,787,825.63元(2012年12月31日： 353,535,340.93元)，占应付账款年末余额的7.27%(2012年12月31日：11.06%)。
应付关联方账款详见附注七(6)。
(c) 于2013年12月31日，账龄超过一年的应付账款为92,581,168.79元(2012年12月 31日：75,430,864.69元)，主要为药品质量保证金的预留款，截至本财务报表批准报出日，该等款项尚未进行最后清算。
(d) 应付账款中包括以下外币余额：
2013年12月31日 2012年12月31日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币美元 1,025,442.00 6.0969 6,252,017.33 1,674,700.00 6.2855 10,526,326.85 (22)预收款项
2013年12月31日 2012年12月31日预收货款 38,570,231.44 35,002,695.02于 2013年 12月 31日，预收关联方账款为 129,139.99元(2012年 12月 31日： 450,782.23元)，占预收账款年末余额为0.33% (2012年 12月 31日：1.29%)。预收关联方账款详见附注七(6)。
于2013年12月31日，账龄超过一年的预收账款为1,307,064.22元(2012年12月31日：1,687,040.75元)，为预收货款，截至财务报告批准报出日，该款项尚未结清。
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(23)应付职工薪酬
2012年 本期增加 本期减少 2013年12月31日 12月31日工资、奖金、津贴和补贴 130,864,940.58 396,457,464.02 (393,258,266.00) 134,064,138.60职工福利费 142,310.00 25,168,966.95 (24,095,709.95) 1,215,567.00社会保险费 1,214,727.89 51,297,089.48 (51,599,674.40) 912,142.97其中：医疗保险费 228,365.34 13,702,800.37 (13,837,873.59) 93,292.12基本养老保险 859,408.80 33,272,734.21 (33,439,460.70) 692,682.31失业保险费 77,427.95 2,144,392.47 (2,134,127.47) 87,692.95工伤保险费 23,237.80 1,125,783.46 (1,129,938.30) 19,082.96生育保险费 26,288.00 1,051,378.97 (1,058,274.34) 19,392.63住房公积金 869,640.45 16,650,781.15 (16,741,035.77) 779,385.83企业年金 718,519.21 4,310,236.52 (4,434,894.76) 593,860.97工会经费和职工教育经费 11,479,089.40 13,151,098.55 (12,022,527.98) 12,607,659.97因解除劳动关系给予的补偿 2,637,073.09 836,532.61 (65,197.86) 3,408,407.84内退福利 6,949,127.27 350,137.31 (2,490,024.58) 4,809,240.00其他 1,118,980.31 1,613,592.28 (1,656,611.65) 1,075,960.94 155,994,408.20 509,835,898.87 (506,363,942.95) 159,466,364.12于2013年12月31日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，且主要项目余额预计将于2014年度全部发放或使用完毕。
(24)应交税费
2013年12月31日 2012年12月31日企业所得税 42,539,425.26 27,804,706.06增值税 16,407,977.00 9,283,848.26水利基金 4,830,062.90 4,782,099.19防洪保安基金 4,517,546.01 3,793,862.54印花税 1,660,657.55 1,172,199.70城建税 1,296,993.82 719,058.90房产税 1,110,392.16 855,659.63营业税 967,037.88 1,046,033.24教育费附加 933,092.63 518,694.99河道管理费 428,177.78 423,867.19土地使用税 129,500.80 1,050.20代扣代缴个人所得税 1,224,396.25 989,594.53 76,045,260.04 51,390,674.43
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(25)应付利息
2013年12月31日 2012年12月31日短期借款应付利息 13,065,850.14 6,561,038.88短期融资券利息 - 6,326,666.69长期借款应付利息 - 148,115.50 13,065,850.14 13,035,821.07 (26)其他应付款
2013年12月31日 2012年12月31日预提销售费用 179,075,786.05 159,665,190.99代收款 135,601,089.66 69,004,759.79应付工程款及设备款 66,609,945.42 33,092,434.64押金 19,990,983.83 13,243,877.98协议终止补偿金(附注五(29)) 12,620,000.00 12,620,000.00应付股权收购款 11,415,803.17 23,524,217.03其他 70,788,639.26 102,680,826.97 496,102,247.39 413,831,307.40 (a) 应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的其他应付款：
2013年12月31日 2012年12月31日国药控股(附注七(6)) 4,530,696.87 3,930,696.87 (b) 应付关联方的其他应付款：
于 2013年 12月 31日，应付关联方账款为 12,732,813.77元(2012年 12月 31日： 12,988,560.64元)，占其他应付款年末余额的2.57%(2012年12月31日：3.14%)。
应付关联方账款详见附注七(6)。
(c) 于 2013年 12月 31日，账龄超过一年的其他应付款为 81,693,772.92元(2012年 12月31日：86,616,880.71元)，截止财务报告批准报出日，已偿还14,223,282.39元(附注十(1))。
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(27)一年内到期的非流动负债
2013年12月31日 2012年12月31日产品促销销售积分 -一年内兑换 7,800,000.00 9,000,000.00一年内到期的长期借款 - 62,127,275.00 7,800,000.00 71,127,275.00 (28) 其他流动负债
2013年12月31日 2012年12月31日预计负债(附注a) 22,040,000.00 -短期融资券 - 399,014,838.05 22,040,000.00 399,014,838.05 (a) 2010年3月，本集团与一房地产开发公司(以下简称“合同对方”)签订了《房产转让和项目合作合同书》(以下简称“合作合同”)，拟于一本集团拥有使用权之土地上合作开发房地产项目，于签订合作协议后该房地产开发项目未实质开展。于 2012年，基于本集团发展规划需要，本集团决定终止该合作合同。于编制 2012年度财务报表时，管理层根据当时与合同对方议定的补偿方式，计提了应付合同对方代垫款及违约补偿金共约1,760万元，扣除2012年度已支付协议终止诚意金498万元，余额确认为其他应付款。后因本集团未支付剩余补偿款 1,102万元，合同对方向广州市天河区人民法院提出诉讼，要求本集团支付剩余补偿款以及逾期付款违约金和加倍补偿金。于2013年 5月 10日，广州市天河区人民法院作出判决（以下简称“一审判决”），裁定本集团应支付合同对方剩余补偿款1,102万元、违约金1,102万元及加倍补偿金1,102万元。本集团不服从判决遂向广东省广州市中级人民法院提出上诉。于2014年2月14日，广东省广州市中级人民法院做出判决（以下简称“二审判决”），驳回一审判决裁定本集团支付违约金 1,102万元的判决，维持一审判决裁定本集团支付剩余补偿款 1,102万元及加倍补偿金 1,102万元的判决。鉴于案件双方均有权于六个月内向上一级人民法院提请再审，基于审慎性原则，于 2013年度财务报表中计提了预计负债 2,204万元，同时确认为营业外支出(附注(45))。
(29)长期借款
币种 2013年12月31日2012年12月31日信用借款 人民币 - 82,205,562.71于2013年12月31日，本集团已提前偿还上述长期借款。
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(30) 专项应付款
2012年 本期增加 本期减少 2013年 12月31日 12月31日政府拨发的专项资金 852,000.00 - - 852,000.00 ERP系统建设资金 435,000.00 - - 435,000.00深圳市产业技术进步资
助款 3,200,000.00 - (200,000.00) 3,000,000.00 4,487,000.00 - (200,000.00) 4,287,000.00 (31)其他非流动负债
2013年12月31日2012年12月31日递延收益(附注a) 176,531,418.18 168,180,160.90中央医药储备基金(附注b) 45,427,343.31 45,427,343.31 221,958,761.49 213,607,504.21 (a) 递延收益
2013年12月31日2012年12月31日政府补助
政府拆迁补偿(附注i) 89,047,483.97 91,745,892.53头孢固体制剂国际化发展项目 15,000,000.00 15,000,000.00广西物流项目 6,006,695.79 6,277,100.67致君制药观澜基地二期工程-新型头孢菌 5,000,000.00 5,000,000.00素工程实验室项目
致君制药观澜基地二期工程-医药研发制 5,000,000.00 5,000,000.00造基地二期工程
专利胃药-瑞普拉生片国内临床研发项目 5,000,000.00 5,000,000.00头孢粉针制剂欧盟EUGMP认证项目 5,000,000.00 5,000,000.00埃索美拉唑镁肠溶微丸产业化研究开发 2,700,000.00 -项目
硫酸头孢匹罗研发项目 2,637,395.56 2,879,967.43第三方药品现代物流公共信息平台 2,163,761.90 3,034,277.40头孢克肟颗粒处方工艺改进及产业化项目 2,000,000.00 -新型头孢菌素研发项目 1,829,887.42 2,440,380.94其他项目 10,091,515.54 3,993,037.26 151,476,740.18 145,370,656.23产品促销积分计划 25,054,678.00 22,809,504.67
176,531,418.18 168,180,160.90
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(31) 其他非流动负债(续)
(a) 递延收益(续)
政府补助项目 2012年 本年新增本年计入营业 2013年与资产相关/12月31日 补助金额 外收入金额 12月31日与收益相关政府拆迁补偿(附注i) 91,745,892.53 - (2,698,408.56) 89,047,483.97 资产相关头孢固体制剂国际化发展项目 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 资产相关广西物流项目 6,277,100.67 - (270,404.88) 6,006,695.79 资产相关致君制药观澜基地二期工程-新型
头孢菌素工程实验室项目 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 资产相关致君制药观澜基地二期工程-医
药研发制造基地二期工程 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 资产相关专利胃药-瑞普拉生片国内临床
研发项目 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 资产相关头孢粉针制剂欧盟EUGMP认证
项目 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 资产相关埃索美拉唑镁肠溶微丸产业化研
究开发项目 - 2,700,000.00 - 2,700,000.00 资产相关硫酸头孢匹罗研发项目 2,879,967.43 - (242,571.87) 2,637,395.56 资产相关第三方药品现代物流公共信息平
台 3,034,277.40 - (870,515.50) 2,163,761.90 资产相关头孢克肟颗粒处方工艺改进及产
业化项目 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 资产相关新型头孢菌素研发项目 2,440,380.94 - (610,493.52) 1,829,887.42 资产相关其他项目 3,993,037.26 7,859,416.00 (1,760,937.72) 10,091,515.54 资产相关 145,370,656.23 12,559,416.00 (6,453,332.05) 151,476,740.18 (i) 因南宁市人民政府实施城市规划进行旧城区改建，本公司之子公司广西物流位于南宁市龙腾路片区之原经营场所需要进行拆除及异地重建。根据于 2012年 5月广西物流与承接龙腾路旧城区改建项目的房地产开发商签署的安置补偿协议，广西物流可获得总值 12,025万元的安置补偿，包括现金5,000万元及等值7,025万元的预计于2015年建成的物业(附注五(18))。安置补偿中对应广西物流异地重建物流中心资本性支出的部分约 9,332万元确认为递延收益，自重建之物流中心达到预定可使用状态时起，按其预计使用寿命内平均摊销入损益表(营业外收入)；安置补偿中剩余部分用于补偿拆迁损失及支出，于2012年计入损益。
(b) 中央医药储备资金为收到的国家及地方政府用于购买储备医药物资的款项。
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(32) 股本
2013年12月31日 2012年12月31日无限售条件股份-人民币普通股 233,263,800.00 233,263,800.00-境内上市的外资股 54,885,600.00 54,885,600.00 288,149,400.00 288,149,400.00本公司之股本于2013年度无发生变动(2012年度：无)。
(33) 资本公积
2012年 本期减少 2013年12月31日 本期增加 12月31日其他资本公积-
权益法核算的被投资单位其他权益 2,380,016.57 - - 2,380,016.57变动
原制度资本公积转入 2,650,322.00 - - 2,650,322.00其他 520,000.00 200,000.00 - 720,000.00 5,550,338.57 200,000.00 - 5,750,338.572011年 本期减少 2012年12月31日 本期增加 12月31日股本溢价-
同一控制下企业合并 3,416,966.47 - (3,416,966.47) -其他资本公积-
权益法核算的被投资单位其他权 2,380,016.57 - - 2,380,016.57益变动
原制度资本公积转入 2,650,322.00 - - 2,650,322.00其他 288,000.00 232,000.00 - 520,000.00 8,735,305.04 232,000.00 (3,416,966.47) 5,550,338.57 (34) 盈余公积
2012年 本期增加 本期减少 2013年12月31日 12月31日法定盈余公积金 99,360,384.15 45,495,250.25 - 144,855,634.402011年 本期增加 本期减少 2012年12月31日 12月31日法定盈余公积金 63,480,745.16 35,879,638.99 - 99,360,384.15
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(35) 未分配利润
2013年度 2012年度
提取或 提取或金额 分配比例 金额 分配比例年初未分配利润 1,382,882,906.24 989,727,826.66
加：本期归属于母公司股东的净利润 520,488,198.80 475,792,491.12
减：提取法定盈余公积(附注五(34)) (45,495,250.25) 10% (35,879,638.99) 10%应付普通股股利(附注b) (51,866,892.00) (37,459,422.00)
其他转出(附注a) (6,677.73) (9,298,350.55)
年末未分配利润 1,806,002,285.06 1,382,882,906.24
(a) 于 2013年 1月，本公司之子公司国控广西对国控梧州进行单方面增资 670万元，少数股东持股比例由0.3%稀释至0.1%所造成的影响。
(b) 根据 2013年4月 19日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每 10股人民币1.8元，按照已发行股份288,149,400股计算，共计51,866,892.00元。
根据2014年3月21日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每 10股人民币 1.80元，以公司完成非公开发行后的总股本 362,631,943股计算，拟派发现金股利共计65,273,749.74元，上述提议尚待股东大会批准(附注十(2))。
(36) 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日国控柳州 41,954,133.73 33,861,951.95国控延风 23,410,777.54 23,859,797.47国控韶关 6,507,084.81 5,386,400.42国控梧州 7,410.46 33.40 71,879,406.54 63,108,183.24
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(37) 营业收入和营业成本
2013年度 2012年度主营业务收入 21,095,622,536.26 17,871,974,928.79其他业务收入 103,843,862.95 139,784,249.47 21,199,466,399.21 18,011,759,178.26 2013年度 2012年度主营业务成本 (19,388,139,660.12) (16,316,986,605.55)其他业务成本 (47,942,227.02) (91,733,315.64) (19,436,081,887.14) (16,408,719,921.19) (a) 主营业务收入和主营业务成本
按行业分析如下：
2013年度 2012年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本医药商业 19,402,722,544.21 (18,378,091,996.46) 16,066,518,752.13 (15,191,216,947.07)医药制造 1,650,765,125.89 (984,311,353.46) 1,764,407,339.41 (1,099,955,200.59)物流及仓储服务 32,419,391.74 (22,278,364.39) 30,557,165.18 (21,466,438.05)租赁及其他收入 9,715,474.42 (3,457,945.81) 10,491,672.07 (4,348,019.84) 21,095,622,536.26 (19,388,139,660.12) 17,871,974,928.79 (16,316,986,605.55) (b) 其他业务收入和其他业务成本
2013年度 2012年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本材料物品销售收入 34,507,631.23 (36,059,535.58) 80,145,178.94 (82,992,360.18)资产出租收入 21,814,029.35 (2,474,310.35) 19,270,725.92 (3,205,131.47)服务收入 40,922,202.37 (5,333,123.11) 40,368,344.61 (5,535,823.99)处置投资性房地产
收入 6,600,000.00 (4,075,257.98) - - 103,843,862.95 (47,942,227.02) 139,784,249.47 (91,733,315.64)
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五 合并财务报表项目附注(续)
(37) 营业收入和营业成本(续)
(c) 本集团前五名客户的营业收入情况
本集团前五名客户营业收入的总额为1,332,595,915.20元，占本集团全部营业收入的比例为6.29%，具体情况如下：
营业收入 占本集团全部营业收入的比例(%)广东省疾病预防控制中心 278,795,507.59 1.32%广东省人民医院 273,434,254.42 1.29%广西医科大学第一附属医院 272,162,280.16 1.28%中山大学附属第一医院 260,640,263.61 1.23%南方医科大学南方医院 247,563,609.42 1.17% 1,332,595,915.20 6.29% (38) 营业税金及附加
2013年度 2012年度营业税 5,959,369.73 11,210,887.72城市维护建设税 21,234,560.21 18,756,982.09教育费附加 15,310,331.03 13,371,191.53其他 3,146,588.49 2,835,638.72 45,650,849.46 46,174,700.06
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(39) 销售费用
2013年度 2012年度职工薪酬 196,211,700.73 167,831,532.51运输费 66,447,565.86 67,952,768.73市场开发费 41,726,848.42 56,774,037.20会议费 23,315,375.60 22,061,115.23差旅费 25,675,829.98 20,168,006.01业务招待费 21,762,258.84 21,518,039.95广告宣传费 19,833,923.71 15,776,012.54仓储保管费 14,695,469.13 15,230,877.76办公费 6,983,018.23 7,772,539.28租赁费 13,743,220.34 5,511,697.18折旧费 5,487,442.01 3,907,835.02其他 50,507,528.40 44,090,957.74 486,390,181.25 448,595,419.15 (40) 管理费用
2013年度 2012年度职工薪酬 183,319,710.57 171,684,570.22研究开发费 79,430,320.22 79,362,874.40折旧费 27,534,817.22 25,481,039.32税金 26,479,597.24 25,339,053.10业务招待费 12,543,177.38 12,009,913.28办公费 8,885,859.94 10,227,434.25无形资产摊销 8,732,645.01 10,002,898.36租赁费 8,774,850.89 5,974,476.64车管费 6,995,195.97 6,720,772.72会议费 6,911,872.66 8,714,661.19修理费 5,378,660.47 4,248,569.14差旅费 4,474,768.02 4,452,499.63水电气费 4,304,998.97 4,549,703.56其他 38,639,505.31 23,464,524.28 422,405,979.87 392,232,990.09
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(41)财务费用-净额
2013年度 2012年度利息支出 182,162,992.78 156,874,380.29减：利息收入 (5,098,158.42) (4,003,700.35)采购现金折扣 (23,837,106.81) (2,983,290.45)汇兑损益 127,141.13 324,864.45其他 11,050,472.52 11,905,896.39 164,405,341.20 162,118,150.33 (42)资产减值损失
2013年度 2012年度坏账损失/(转回) 3,256,191.34 (948,623.24)存货跌价损失 33,400,790.15 22,142,794.73固定资产减值损失 5,339,925.14 - 41,996,906.63 21,194,171.49 (43)投资收益
2013年度 2012年度权益法核算的长期股权投资收益(a) 42,473,165.02 38,740,679.55 (a) 权益法核算的长期股权投资收益为本集团对万乐药业应确认的投资收益，本期变动是由于万乐药业本期经营业绩提高所致。
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
(44)营业外收入
2013年度 2012年度固定资产处置利得 862,319.66 757,118.82政府补助(附注(a)) 23,465,438.42 57,227,812.33核销无需支付的款项 11,060,849.25 81,267.91其他 1,576,105.84 1,972,816.79 36,964,713.17 60,039,015.85
2013年年度营业外收入全部计入非经常性损益。
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(44) 营业外收入(续)
(a) 政府补助明细
2013年度 2012年度 说明 -资产相关
拆迁安置补偿款与资产 2,698,408.56 1,574,071.66 递延收益摊销转入相关部分之摊销
其他递延收益转入 3,754,923.49 3,588,811.86 递延收益摊销转入 -收益相关
拆迁安置补偿款 - 26,930,035.81 与收益相关的拆迁补偿款税收返还 7,052,996.58 10,696,855.00 税收返还医药储备费用补贴款 4,889,439.00 3,500,000.00企业储备药品补贴款财政贴息 890,000.00 5,000,000.00 财政贴息补偿款其他 4,179,670.79 5,938,038.00 企业进步奖励金等 23,465,438.42 57,227,812.33
(45) 营业外支出
2013年度 2012年度终止合作补偿金(附注七(28(a))) 22,040,000.00 17,600,000.00固定资产处置损失 357,911.01 274,130.74对外捐赠 - 202,000.00拆迁成本及损失 - 9,520,609.61其他 473,043.37 589,989.98 22,870,954.38 28,186,730.33 2013年度营业外支出全部计入非经常性损益。
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(46) 所得税费用
2013年度 2012年度按税法及相关规定计算的当期所得税 146,243,572.44 126,267,081.82递延所得税 (21,360,794.20) (6,632,126.32) 124,882,778.24 119,634,955.50将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： 2013年度 2012年度利润总额 659,102,177.47 603,316,791.02按法定税率计算的所得税 164,775,544.37 150,829,197.76个别公司的优惠税率差异 (22,933,988.22) (26,574,499.46)非应纳税收入 (11,292,893.40) (10,078,687.82)不得扣除的成本、费用和损失 5,294,687.18 6,493,227.63使用以前年度未有确认之税务亏损及暂时
性差异 (7,140,406.49) (1,077,340.06)研发费用加计扣除 (3,820,165.20) (3,581,197.65)当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 - 1,164,817.86其他 - 2,459,437.24所得税费用 124,882,778.24 119,634,955.50 (47)每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2013年度 2012年度归属于母公司普通股股东的合并净利润 520,488,198.80 475,792,491.12本公司发行在外普通股的加权平均数 288,149,400.00 288,149,400.00基本每股收益 1.81 1.65其中：
-持续经营基本每股收益： 1.81 1.65
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(47) 每股收益(续)
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于2013年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2012年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
(48) 现金流量表项目注释
(a) 收到的其他与经营活动有关的现金
2013年度 2012年度收到除税费返还外的其他政府补助 22,518,525.79 38,133,438.00收回保证金 17,630,169.88 18,521,978.34利息收入 5,098,158.42 4,003,700.35其他 43,491,823.40 37,344,996.82 88,738,677.49 98,004,113.51 (b) 支付的其他与经营活动有关的现金
2013年度 2012年度业务招待费 34,305,436.22 33,527,953.23租赁费 22,518,071.23 11,486,173.82广告宣传费 19,833,923.71 15,776,012.54银行手续费 10,021,062.89 8,922,605.94会议费 30,227,248.26 30,775,776.42差旅费 30,150,598.00 24,620,505.64研究开发费 26,861,483.23 31,514,734.73办公费 15,868,878.17 17,999,973.53其他各项费用及往来款 167,786,602.95 154,356,173.41 357,573,304.66 328,979,909.26
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(48) 现金流量表项目注释(续)
(c) 收到的其他与投资活动有关的现金
2013年度 2012年度拆迁安置补偿款(附注五(31)) - 50,000,000.00 (d) 收到的其他与筹资活动有关的现金
2013年度 2012年度取得国药控股的借款 800,000,000.00 252,630,000.00其他 66,596,329.87 42,511,161.10 866,596,329.87 295,141,161.10 (e) 支付的其他与筹资活动有关的现金
2013年度 2012年度归还向国药控股的借款 400,000,000.00 590,000,000.00归还短期融资券手续费 5,132,719.50 -归还关联公司借款 - 4,900,000.00 405,132,719.50 594,900,000.00
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(49)现金流量表补充资料
(a) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量
2013年度 2012年度净利润 534,219,399.23 483,681,835.52调整：资产减值准备 41,996,906.63 21,194,171.49固定资产折旧及投资性房地产折旧 90,445,682.12 84,699,713.36无形资产摊销 8,732,645.01 10,002,898.36长期待摊费用摊销 5,492,057.96 5,033,448.25处置固定资产及其他长期资产的
(收益)/损失 (3,029,150.67) 8,347,047.73财务费用 182,290,133.91 157,199,244.74投资收益 (42,473,165.02) (38,740,679.55)递延所得税资产增加 (19,386,408.28) (4,936,326.99)递延所得税负债减少 (1,974,385.92) (1,695,799.33)存货的增加 (134,007,767.50) (436,773,288.50)经营性应收项目的增加 (1,401,599,294.21) (810,442,583.76)经营性应付项目的增加 1,186,691,276.69 827,863,673.10经营性受限制银行存款的减少 17,630,169.88 18,521,978.34经营活动产生的现金流量净额 465,028,099.83 323,955,332.76不涉及现金收支的重大投资活动
2013年度 2012年度应收票据背书用于支付固定资产购建款 39,499,982.82 15,983,305.52现金净变动情况
2013年度 2012年度现金的年末余额 1,097,948,354.45 920,748,043.53减：现金的年初余额 (920,748,043.53) (907,884,162.14)现金净增加额 177,200,310.92 12,863,881.39
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(49)现金流量表补充资料(续)
(b) 取得子公司和业务合并
2013年度 2012年度取得子公司和业务合并的价格 - 80,622,217.03取得子公司支付的现金 - 57,098,000.00减：非同一控制下企业合并取得的子公
司和业务持有的现金 - (33,296,237.78)加：支付以前年度股权收购款 11,477,751.57 -预付股权收购款 2,247,000.00 -取得子公司和业务支付的现金净额 13,724,751.57 23,801,762.22 (c) 现金
2013年12月31日 2012年12月31日年末现金余额 1,097,948,354.45 920,748,043.53其中：库存现金 65,660.84 73,828.10可随时用于支付的银行存款 1,097,882,693.61 920,674,215.43受限制性资金 15,613,857.20 33,244,027.08货币资金 1,113,562,211.65 953,992,070.61六 分部信息
本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有3个报告分部，分别为：
-总部，负责投资管理业务
-分销分部，负责药品批发及零售
-制造业分部，负责药品制造
分部间转移价格参考市场所采用的价格确定。
资产及负债根据分部的经营进行分配。
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六 分部信息(续)
(a) 2013年度及2013年12月31日分部信息列示如下：
总部 分销 制药 分部间抵销 合计对外交易收入 4,919,670.87 19,498,940,661.38 1,695,606,066.96 - 21,199,466,399.21分部间交易收入 1,353,900.00 93,333.33 19,214,969.00 (20,662,202.33) -利息收入 63,102,516.46 3,737,408.46 2,832,809.52 (64,574,576.02) 5,098,158.42利息费用 (53,933,806.00) (186,023,241.20) (6,780,521.60) 64,574,576.02 (182,162,992.78)对子公司的投资收益 389,837,321.36 - - (389,837,321.36) -对联营企业的投资收益 42,473,165.02 - - - 42,473,165.02资产减值损失 (2,169.35) (2,671,011.14) (39,323,726.14) - (41,996,906.63)折旧和摊销费用 (5,539,418.46) (36,545,938.71) (62,683,840.18) - (104,769,197.35)利润总额 417,837,773.46 390,994,148.85 240,107,576.52 (389,837,321.36) 659,102,177.47所得税费用 - (90,917,388.56) (33,965,389.68) - (124,882,778.24)净利润 417,837,773.46 300,076,760.29 206,142,186.84 (389,837,321.36) 534,219,399.23资产总额 2,890,561,097.18 9,111,898,250.44 1,864,292,078.47 (2,808,854,484.78) 11,057,896,941.31负债总额 (1,257,379,456.76) (7,714,448,512.66) (1,130,286,897.72) 1,360,854,990.40 (8,741,259,876.74)对联营企业的长期股权投资 135,341,010.52 - - - 135,341,010.52长期股权投资以外的其他非
流动资产增加额 68,798,272.14 11,867,427.69 45,377,975.76 - 126,043,675.59
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息(续)
(b) 2012年度及2012年12月31日分部信息列示如下：
总部 分销 制药 分部间抵销 合计对外交易收入 4,759,376.00 16,155,509,003.28 1,851,490,798.98 - 18,011,759,178.26分部间交易收入 98,400.00 500,561.39 20,078,304.18 (20,677,265.57) -利息收入 47,071,634.01 2,768,886.33 5,566,506.18 (51,403,326.17) 4,003,700.35利息费用 (50,817,545.74) (147,650,514.66) (9,809,646.06) 51,403,326.17 (156,874,380.29)对子公司的投资收益 318,833,223.58 - - (318,833,223.58) -对联营企业的投资收益 38,740,679.55 - - - 38,740,679.55资产减值转回/(损失) - 1,575,679.64 (22,769,851.13) - (21,194,171.49)折旧和摊销费用 (5,706,788.17) (31,522,784.77) (62,506,487.03) - (99,736,059.97)利润总额 324,060,503.59 332,230,014.23 265,859,496.78 (318,833,223.58) 603,316,791.02所得税费用 - (82,039,460.00) (37,595,495.50) - (119,634,955.50)净利润 324,060,503.59 250,190,554.23 228,264,001.28 (318,833,223.58) 483,681,835.52资产总额 2,504,424,257.73 7,520,238,614.88 1,791,225,072.62 (2,520,048,005.59) 9,295,839,939.64负债总额 (1,274,464,456.57) (6,199,236,502.96) (1,155,106,279.12) 1,172,018,511.21 (7,456,788,727.44)对联营企业的长期股权投资 121,019,845.50 - - - 121,019,845.50长期股权投资以外的其他非
流动资产增加额 3,383,989.51 130,411,384.23 76,573,364.42 - 210,368,738.16
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易
(1) 母公司情况
(a) 母公司基本情况
企业类型 注册地 法人代表 业务性质国药控股 股份有限公司 上海 魏玉林实业投资控股，医药企业受托管理、资产重组及药品经销等。
本公司的最终控制方为中国医药集团总公司。
(b) 母公司注册资本及其变化
2012年12月31日 本年增加 2013年12月31日(万元) (万元) (万元)国药控股 240,262.53 16,566.82 256,829.35 (c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例
2013年12月31日 2012年12月31日持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例(%) (%) (%) (%)国药控股 38.33 38.33 38.33 38.33 (2) 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注四。
(3) 联营企业情况
企业类型 注册地法人代表业务性质 注册资本持股比例 表决权比例万乐药业 外资 深圳 闫志刚医药制造19,544,550美元 35.19% 33.33%
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况
与本集团的关系国药控股分销中心有限公司 同一控股股东国药集团药业股份有限公司 同一控股股东国药控股湖南有限公司 同一控股股东广东东方新特药有限公司 同一控股股东佛山市南海新药特药有限公司 同一控股股东国药控股北京有限公司 同一控股股东国药控股江苏有限公司 同一控股股东国药控股海南有限公司 同一控股股东国药集团化学试剂有限公司 同一控股股东国药控股贵州有限公司 同一控股股东国药控股漳州有限公司 同一控股股东国药控股北京华鸿有限公司 同一控股股东国药控股湖北有限公司 同一控股股东国药控股福建有限公司 同一控股股东国药一心制药有限公司 同一控股股东国药控股福州有限公司 同一控股股东国药控股苏州有限公司 同一控股股东佛山市南海医药有限公司 同一控股股东佛山市南海医药集团有限公司 同一控股股东国药集团化学试剂苏州有限公司 同一控股股东国药控股重庆有限公司 同一控股股东国药集团国瑞药业有限公司 同一控股股东国药控股德州有限公司 同一控股股东国药控股海南鸿益有限公司 同一控股股东国药控股云南有限公司 同一控股股东国药集团三益药业(芜湖)有限公司 同一控股股东国药控股莆田有限公司 同一控股股东国药控股扬州有限公司中西药分公司 同一控股股东国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 同一控股股东国药控股美太医疗设备(上海)有限公司 同一控股股东国药乐仁堂石家庄药材有限公司 同一控股股东国药控股山东有限公司 同一控股股东国药乐仁堂医药有限公司 同一控股股东国药集团新疆新特药业有限公司 同一控股股东国药集团西南医药有限公司 同一控股股东国药控股宁夏有限公司 同一控股股东国药控股天津有限公司 同一控股股东国药控股国大药房广西连锁有限公司 同一控股股东国药控股浙江有限公司 同一控股股东国药控股南通有限公司 同一控股股东国药控股甘肃有限公司 同一控股股东国药控股新疆新特西部药业有限公司 同一控股股东国药控股沈阳有限公司 同一控股股东国药控股温州有限公司 同一控股股东国药控股锦州有限公司 同一控股股东国药控股河南股份有限公司 同一控股股东国药集团山西有限公司 同一控股股东国药控股黑龙江有限公司 同一控股股东国药控股扬州有限公司 同一控股股东国药控股陕西有限公司 同一控股股东国药控股山西有限公司 同一控股股东国药控股徐州有限公司 同一控股股东国药控股国大药房江门连锁有限公司 同一控股股东国药控股吉林有限公司 同一控股股东国药控股无锡有限公司 同一控股股东
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况(续)
与本集团的关系国药控股国大药房有限公司 同一控股股东国药控股盐城有限公司 同一控股股东国药控股大连有限公司 同一控股股东国药控股临沂有限公司 同一控股股东国药控股台州有限公司 同一控股股东国药控股内蒙古有限公司 同一控股股东国药控股天津北方医药有限公司 同一控股股东国药控股青海有限公司 同一控股股东国药集团上海立康医药股份有限公司 同一控股股东国药控股常州医药物流中心有限公司 同一控股股东国药控股龙岩有限公司 同一控股股东国药控股宁德有限公司 同一控股股东国药乐仁堂唐山医药有限公司 同一控股股东国药控股济南有限公司 同一控股股东上海诺允市场营销咨询有限公司 同一控股股东国药控股青岛有限公司 同一控股股东国药控股江西有限公司 同一控股股东国药控股烟台有限公司 同一控股股东上海东虹医药有限公司 同一控股股东国药控股芜湖有限公司 同一控股股东国药乐仁堂廊坊医药有限公司 同一控股股东国药控股安庆有限公司 同一控股股东国药控股泉州有限公司 同一控股股东国药控股淮安有限公司 同一控股股东国药控股三明有限公司 同一控股股东国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司 同一控股股东国药控股常州有限公司 同一控股股东国药控股安徽有限公司 同一控股股东国药控股赤峰有限公司 同一控股股东国药控股新疆新特喀什药业有限公司 同一控股股东国药控股股份香港有限公司 同一控股股东陕西国谊大药房有限公司 同一控股股东国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司 同一控股股东国药控股遵义有限公司 同一控股股东国药控股十堰有限公司 同一控股股东国药控股曲靖有限公司 同一控股股东国药新疆库尔勒医药有限责任公司 同一控股股东国药控股周口有限公司 同一控股股东国药控股商丘有限公司 同一控股股东国药控股荆门有限公司 同一控股股东国药控股湘潭有限公司 同一控股股东国药健康实业(上海)有限公司 同一控股股东国药控股岳阳有限公司 同一控股股东国药控股北京康辰生物医药有限公司 同一控股股东国药控股南平有限公司 同一控股股东国药控股丽水有限公司 同一控股股东国药控股通辽有限公司 同一控股股东国药控股新乡有限公司 同一控股股东国药控股濮阳有限公司 同一控股股东国药控股黔南州有限公司 同一控股股东国药控股国大药房广州连锁有限公司 同一控股股东国药控股四平有限公司 同一控股股东国药控股延边有限公司 同一控股股东国药控股文山有限公司 同一控股股东国药控股荆州有限公司 同一控股股东
国药控股医疗器械有限公司 同一控股股东
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况(续)
与本集团的关系国药控股黔西南有限公司 同一控股股东国药控股红河有限公司 同一控股股东国药控股沪甬医药(上海)有限公司 同一控股股东国药控股焦作有限公司 同一控股股东国药控股河北医药有限公司 同一控股股东国药控股常德有限公司 同一控股股东国药控股新疆新特参茸药业有限公司 同一控股股东国药控股安阳有限公司 同一控股股东国药控股开封有限公司 同一控股股东国药控股江苏有限公司泰州分公司 同一控股股东国药控股新疆哈密药业有限公司 同一控股股东国药控股新疆伊犁同德药业有限公司 同一控股股东国药控股平顶山有限公司 同一控股股东国药控股沈阳有限公司大连分公司 同一控股股东国药控股商洛有限公司 同一控股股东国药控股新余有限公司 同一控股股东国药集团医药物流有限公司 同一控股股东国药控股国大药房广东有限公司 同一控股股东上海统御信息科技有限公司 同一控股股东国药控股蚌埠有限公司 同一控股股东湖南国大民生堂药房连锁有限公司 同一控股股东国药控股国大药房沈阳连锁有限公司 同一控股股东国药控股庆阳有限公司 同一控股股东国药控股北京天星普信生物医药有限公司 同一控股股东中国医药集团上海公司 同一控股股东国药控股(天津)东方博康医药有限公司 同一控股股东国药集团医药物流有限公司广州分公司 同一控股股东芜湖三益制药有限公司 同一控股股东国药控股聊城有限公司 同一控股股东国药健坤(北京)医药有限责任公司 同一控股股东国药控股星鲨制药(厦门)有限公司 同一控股股东厦门星鲨怀德居医药有限公司 同一控股股东集团财务公司 同一最终控股股东广东南方医药对外贸易有限公司 同一最终控股股东成都蓉生药业有限责任公司 同一最终控股股东佛山盈天医药销售有限公司 同一最终控股股东兰州生物制品研究所有限责任公司 同一最终控股股东武汉生物制品研究所有限责任公司 同一最终控股股东国药集团威奇达药业有限公司 同一最终控股股东贵州同济堂制药有限公司 同一最终控股股东中国医药对外贸易公司 同一最终控股股东上海现代制药股份有限公司 同一最终控股股东国药集团容生制药有限公司 同一最终控股股东安徽精方药业股份有限公司 同一最终控股股东上海生物制品研究所有限责任公司 同一最终控股股东山东鲁亚制药有限公司 同一最终控股股东上海现代哈森(商丘)药业有限公司 同一最终控股股东国药集团上海医疗器械有限公司 同一最终控股股东四川江油中坝附子科技发展有限公司 同一最终控股股东贵州老来福药业有限公司 同一最终控股股东广东环球制药有限公司 同一最终控股股东青海制药厂有限公司 同一最终控股股东兰州生物技术开发有限公司 同一最终控股股东桂林市华桂国药联营公司 同一最终控股股东
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况(续)
与本集团的关系中国药材公司 同一最终控股股东武汉中联药业集团股份有限公司 同一最终控股股东中国国际医药卫生公司 同一最终控股股东国药励展展览有限责任公司 同一最终控股股东中科器进出口深圳有限公司 同一最终控股股东黑龙江国药药材有限公司 同一最终控股股东集团财务有限公司 同一最终控股股东国药嘉远国际贸易公司 同一最终控股股东长春生物制品研究所有限责任公司 同一最终控股股东中国医药集团联合工程有限公司 同一最终控股股东北京富盛天地物业管理有限公司 同一最终控股股东国药(上海)电子商务有限公司 同一最终控股股东北京天坛生物制品股份有限公司 同一最终控股股东国药集团广东省医疗器械有限公司 同一最终控股股东上海医药工业研究院 同一最终控股股东中国医药集团重庆医药设计院 同一最终控股股东中国医药工业研究总院 同一最终控股股东佛山德众药业有限公司 同一最终控股股东国药集团北京医疗器械有限公司 同一最终控股股东佛山冯了性药业有限公司 同一最终控股股东武汉中联集团四药药业有限公司 同一最终控股股东北京市华生医药生物技术开发有限责任公司 同一最终控股股东中国医药集团总公司四川抗菌素工业研究所 同一最终控股股东上海复星医药(集团)股份有限公司(以下简称”复星医药”) 对国药控股有重大影响的股东江苏万邦医药营销有限公司 复星医药之子公司重庆药友制药有限责任公司 复星医药之子公司重庆海斯曼药业有限责任公司 复星医药之子公司桂林南药股份有限公司 复星医药之子公司邯郸摩罗丹药业股份有限公司 复星医药之子公司湖南洞庭药业股份有限公司 复星医药之子公司上海朝晖药业有限公司 复星医药之子公司佛山市禅城区中心医院有限公司 复星医药之子公司四川合信药业有限责任公司 复星医药之子公司江苏万邦生化医药股份有限公司 复星医药之子公司上海复星药业有限公司 复星医药之子公司沈阳红旗制药有限公司 复星医药之孙公司杨文杰先生 子公司少数股东谭民先生 子公司少数股东蒋建民先生 子公司少数股东周伟林先生 子公司少数股东方忠卿女士 子公司少数股东康立亭先生 子公司少数股东王扬先生 子公司少数股东实际控制人之家庭成员韶关市武江区沐阳药品信息咨询有限公司 子公司少数股东所拥有的公司上海国大曙光药房有限公司 控股股东联营公司宜昌人福药业有限责任公司 控股股东联营公司长春长生基因药业股份有限公司 最终控股股东联营公司华瑞制药有限公司 最终控股股东联营公司中国大冢制药有限公司 最终控股股东联营公司上海赛伦生物技术有限公司 最终控股股东联营公司深圳万维医药贸易有限公司 万乐药业之子公司江门市仁仁医疗器械有限公司 受子公司关键管理人控制的公司
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易
(a) 采购商品
关联方 关联交易定 2013年度 2012年度价方式及决 金额 占同类交易 金额 占同类交策程序 (万元) 金额的比例 (万元) 易金额的比例国药控股分销中心有限公司 市场价 91,957.89 4.75% 89,649.87 4.54%国药控股 市场价 47,767.33 2.47% 32,857.29 1.67%国药集团药业股份有限公司 市场价 26,779.33 1.38% 22,065.01 1.12%华瑞制药有限公司 市场价 8,092.47 0.42% 7,653.40 0.39%广东南方医药对外贸易有限公司 市场价 4,155.73 0.21% 2,397.32 0.12%万乐药业 市场价 3,335.44 0.17% 4,301.69 0.22%成都蓉生药业有限责任公司 市场价 3,180.69 0.16% 1,648.50 0.08%佛山盈天医药销售有限公司 市场价 2,593.43 0.13% - 0.00%江苏万邦医药营销有限公司 市场价 2,376.53 0.12% 1,635.61 0.08%国药控股湖南有限公司 市场价 1,936.72 0.10% 33.59 0.00%深圳万维医药贸易有限公司 市场价 1,699.19 0.09% 936.18 0.05%兰州生物制品研究所有限责任公司 市场价 1,694.89 0.09% - 0.00%重庆药友制药有限责任公司 市场价 1,565.79 0.08% 994.01 0.05%武汉生物制品研究所有限责任公司 市场价 1,364.70 0.07% 129.11 0.01%重庆海斯曼药业有限责任公司 市场价 968.00 0.05% 1,172.74 0.06%国药集团威奇达药业有限公司 市场价 512.35 0.03% 900.90 0.05%广东东方新特药有限公司 市场价 369.14 0.02% 299.12 0.02%贵州同济堂制药有限公司 市场价 330.95 0.02% - 0.00%中国医药对外贸易公司 市场价 242.15 0.01% 1,133.69 0.06%佛山市南海新药特药有限公司 市场价 236.65 0.01% 127.34 0.01%国药控股北京有限公司 市场价 227.13 0.01% 505.56 0.03%上海现代制药股份有限公司 市场价 208.54 0.01% 86.56 0.00%国药控股江苏有限公司 市场价 199.51 0.01% - 0.00%国药集团容生制药有限公司 市场价 146.19 0.01% 127.70 0.01%国药集团化学试剂有限公司 市场价 93.36 0.00% 116.42 0.01%国药控股贵州有限公司 市场价 93.34 0.00% 1,278.24 0.06%国药控股漳州有限公司 市场价 93.16 0.00% 0.35 0.00%国药控股北京华鸿有限公司 市场价 82.34 0.00% - 0.00%国药控股海南有限公司 市场价 81.83 0.00% 82.23 0.00%安徽精方药业股份有限公司 市场价 78.18 0.00% - 0.00%上海生物制品研究所有限责任公司 市场价 67.55 0.00% 290.73 0.01%山东鲁亚制药有限公司 市场价 67.22 0.00% - 0.00%过次页
202,597.72 10.42% 170,423.16 8.65%
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(a) 采购商品(续)
关联方 关联交易 2013年度 2012年度定价方式 金额 占同类交易 金额 占同类交及决策程 (万元) 金额的比例 (万元) 易金额的序 比例续前页
202,597.72 10.42% 170,423.16 8.65%国药控股湖北有限公司 市场价 64.59 0.00% 13.98 0.00%上海国大曙光药房有限公司 市场价 60.54 0.00% - 0.00%中国大冢制药有限公司 市场价 53.52 0.00% 21.13 0.00%国药控股福建有限公司 市场价 50.74 0.00% 609.31 0.03%桂林南药股份有限公司 市场价 43.66 0.00% 32.48 0.00%国药一心制药有限公司 市场价 31.46 0.00% 107.16 0.01%国药控股福州有限公司 市场价 27.39 0.00% - 0.00%国药控股苏州有限公司 市场价 24.07 0.00% 32.22 0.00%佛山市南海医药有限公司 市场价 19.40 0.00% 36.37 0.00%上海现代哈森(商丘)药业有限公司 市场价 18.93 0.00% 16.09 0.00%国药集团化学试剂苏州有限公司 市场价 17.24 0.00% 30.78 0.00%国药控股重庆有限公司 市场价 14.59 0.00% - 0.00%国药集团国瑞药业有限公司 市场价 12.55 0.00% 1.67 0.00%邯郸摩罗丹药业股份有限公司 市场价 11.96 0.00% 7.64 0.00%国药控股德州有限公司 市场价 9.51 0.00% - 0.00%沈阳红旗制药有限公司 市场价 8.38 0.00% 6.47 0.00%湖南洞庭药业股份有限公司 市场价 7.86 0.00% - 0.00%国药集团上海医疗器械有限公司 市场价 5.46 0.00% 13.36 0.00%宜昌人福药业有限责任公司 市场价 5.07 0.00% 4.75 0.00%四川江油中坝附子科技发展有限公司 市场价 4.25 0.00% 5.89 0.00%国药控股海南鸿益有限公司 市场价 3.49 0.00% 5.37 0.00%国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 市场价 3.03 0.00% 2.13 0.00%国药控股云南有限公司 市场价 1.63 0.00% 38.18 0.00%贵州老来福药业有限公司 市场价 0.77 0.00% - 0.00%上海赛伦生物技术有限公司 市场价 0.27 0.00% 0.32 0.00%国药集团三益药业(芜湖)有限公司 市场价 0.17 0.00% - 0.00%广东环球制药有限公司 市场价 0.01 0.00% - 0.00%国药控股莆田有限公司 市场价 - 0.00% 79.81 0.00%国药控股扬州有限公司中西药分公司 市场价 - 0.00% 29.58 0.00%国药控股美太医疗设备(上海)有限公司 市场价 - 0.00% 1.42 0.00%青海制药厂有限公司 市场价 - 0.00% 1,577.26 0.08%兰州生物技术开发有限公司 市场价 - 0.00% 40.50 0.00%桂林市华桂国药联营公司 市场价 - 0.00% 22.38 0.00%国药乐仁堂石家庄药材有限公司 市场价 - 0.00% 68.44 0.00%武汉中联药业集团股份有限公司 市场价 - 0.00% 36.66 0.00%武汉中联集团四药药业有限公司 市场价 - 0.00% 0.16 0.00%国药控股国大药房广东有限公司 市场价 (0.03) 0.00% 110.74 0.01%合计
203,098.23 10.42% 173,375.41 8.78%
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(b) 销售商品
关联交易定 2013年度 2012年度价方式及决 金额占同类交易 金额占同类交易关联方 策程序 (万元)金额的比例 (万元)金额的比例佛山市南海新药特药有限公司 市场价 13,116.18 0.62% 10,780.95 0.60%国药控股湖南有限公司 市场价 12,950.93 0.61% 11,090.04 0.62%国药控股北京华鸿有限公司 市场价 6,703.26 0.32% 5,176.99 0.29%国药控股山东有限公司 市场价 6,517.00 0.31% 2,162.90 0.12%国药控股湖北有限公司 市场价 6,514.45 0.31% 6,779.93 0.38%国药控股国大药房广东有限公司 市场价 6,457.79 0.31% 6,974.56 0.39%国药控股海南有限公司 市场价 6,301.39 0.30% 4,345.44 0.24%国药控股北京有限公司 市场价 5,742.64 0.27% 7,008.10 0.39%重庆药友制药有限责任公司 市场价 5,665.36 0.27% 8,355.28 0.47%佛山市南海医药有限公司 市场价 5,347.73 0.25% 3,903.04 0.22%国药乐仁堂医药有限公司 市场价 5,108.90 0.24% 2,553.42 0.14%国药控股(天津)东方博康医药有限公司 市场价 4,872.75 0.23% 5,142.56 0.29%国药集团新疆新特药业有限公司 市场价 4,813.17 0.23% 3,738.47 0.21%国药集团西南医药有限公司 市场价 4,349.37 0.21% 7,699.48 0.43%国药控股宁夏有限公司 市场价 3,708.36 0.18% 3,034.37 0.17%国药控股天津有限公司 市场价 3,512.12 0.17% 2,742.23 0.15%国药控股国大药房广西连锁有限公司 市场价 3,404.03 0.16% 3,211.84 0.18%国药控股浙江有限公司 市场价 3,400.55 0.16% 3,058.70 0.17%国药控股分销中心有限公司 市场价 2,695.15 0.13% 2,731.61 0.15%国药控股海南鸿益有限公司 市场价 2,436.80 0.12% 2,191.90 0.12%国药控股南通有限公司 市场价 2,339.36 0.11% 1,785.99 0.10%国药控股甘肃有限公司 市场价 2,251.13 0.11% 1,614.56 0.09%国药控股新疆新特西部药业有限公司 市场价 2,076.55 0.10% 2,713.11 0.15%国药控股 市场价 1,939.79 0.09% 2,213.13 0.12%国药控股沈阳有限公司 市场价 1,880.90 0.09% 2,395.44 0.13%国药控股温州有限公司 市场价 1,849.14 0.09% 1,406.26 0.08%国药控股福州有限公司 市场价 1,778.51 0.08% 908.99 0.05%国药控股重庆有限公司 市场价 1,712.96 0.08% 1,887.98 0.11%国药控股锦州有限公司 市场价 1,706.13 0.08% 1,107.56 0.06%广东东方新特药有限公司 市场价 1,613.77 0.08% 1,641.52 0.09%国药控股云南有限公司 市场价 1,491.70 0.07% 1,815.13 0.10%国药控股河南股份有限公司 市场价 949.23 0.04% 713.16 0.04%国药集团山西有限公司 市场价 843.17 0.04% 159.50 0.01%国药控股黑龙江有限公司 市场价 771.42 0.04% 538.97 0.03%国药集团药业股份有限公司 市场价 759.93 0.04% 799.98 0.04%国药控股扬州有限公司 市场价 746.68 0.04% 946.23 0.05%国药控股陕西有限公司 市场价 691.90 0.03% 1,432.12 0.08%国药控股山西有限公司 市场价 606.44 0.03% 856.11 0.05%国药控股徐州有限公司 市场价 596.86 0.03% 257.05 0.01%国药集团威奇达药业有限公司 市场价 498.44 0.02% 253.71 0.01%国药控股国大药房江门连锁有限公司 市场价 474.17 0.02% - 0.00%上海朝晖药业有限公司 市场价 414.36 0.02% 303.42 0.02%国药控股贵州有限公司 市场价 412.79 0.02% 238.30 0.01%过次页 142,023.26 6.75% 128,670.03 7.16%
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七关联方关系及其交易(续)
(5)关联交易(续)
(b)销售商品(续)
关联交易定 2013年度 2012年度价方式及决 金额占同类交易 金额占同类交易关联方 策程序 (万元)金额的比例 (万元)金额的比例续前页 142,023.26 6.75% 128,670.03 7.16%国药控股吉林有限公司 市场价 335.12 0.02% 421.55 0.02%国药控股无锡有限公司 市场价 325.34 0.02% 208.49 0.01%国药控股国大药房有限公司 市场价 274.73 0.01% 219.90 0.01%国药控股盐城有限公司 市场价 238.93 0.01% 173.98 0.01%国药控股福建有限公司 市场价 234.38 0.01% 732.65 0.04%国药控股大连有限公司 市场价 234.08 0.01% 188.37 0.01%国药控股临沂有限公司 市场价 214.30 0.01% - 0.00%国药控股台州有限公司 市场价 202.77 0.01% 203.76 0.01%佛山市禅城区中心医院有限公司 市场价 197.37 0.01% - 0.00%国药控股内蒙古有限公司 市场价 196.02 0.01% 302.69 0.02%广东南方医药对外贸易有限公司 市场价 195.28 0.01% 260.66 0.01%国药控股天津北方医药有限公司 市场价 186.83 0.01% 221.47 0.01%国药控股苏州有限公司 市场价 147.54 0.01% 232.16 0.01%国药控股青海有限公司 市场价 144.32 0.01% 68.66 0.00%国药控股扬州有限公司中西药分公司 市场价 137.76 0.01% 285.05 0.02%国药集团上海立康医药股份有限公司 市场价 137.13 0.01% 77.95 0.00%中国国际医药卫生公司 市场价 132.85 0.01% - 0.00%国药控股江苏有限公司 市场价 132.67 0.01% 166.76 0.01%国药控股常州医药物流中心有限公司 市场价 124.48 0.01% 54.11 0.00%国药控股常德有限公司 市场价 120.04 0.01% 178.39 0.01%国药控股龙岩有限公司 市场价 113.73 0.01% 194.41 0.01%国药控股宁德有限公司 市场价 106.94 0.01% 190.48 0.01%国药乐仁堂唐山医药有限公司 市场价 102.29 0.00% - 0.00%国药控股济南有限公司 市场价 94.35 0.00% 22.45 0.00%江门市仁仁医疗器械有限公司 市场价 84.29 0.00% 52.12 0.00%上海诺允市场营销咨询有限公司 市场价 63.39 0.00% - 0.00%国药控股青岛有限公司 市场价 60.80 0.00% - 0.00%国药控股江西有限公司 市场价 54.43 0.00% 71.74 0.00%国药控股烟台有限公司 市场价 53.16 0.00% 68.77 0.00%国药控股莆田有限公司 市场价 46.45 0.00% 61.05 0.00%上海东虹医药有限公司 市场价 30.02 0.00% - 0.00%国药控股安庆有限公司 市场价 26.27 0.00% 38.37 0.00%国药控股芜湖有限公司 市场价 25.39 0.00% 43.09 0.00%国药乐仁堂廊坊医药有限公司 市场价 20.78 0.00% - 0.00%国药控股泉州有限公司 市场价 19.86 0.00% - 0.00%国药控股淮安有限公司 市场价 19.35 0.00% 5.88 0.00%国药控股三明有限公司 市场价 17.10 0.00% 5.96 0.00%国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司 市场价 15.32 0.00% - 0.00%国药控股常州有限公司 市场价 14.87 0.00% 13.34 0.00%中国医药集团总公司 市场价 13.69 0.00% - 0.00%国药控股安徽有限公司 市场价 12.68 0.00% 180.36 0.01%国药励展展览有限责任公司 市场价 10.43 0.00% 15.09 0.00%国药控股赤峰有限公司 市场价 10.39 0.00% - 0.00%中科器进出口深圳有限公司 市场价 8.88 0.00% 9.52 0.00%国药控股国大药房广州连锁有限公司 市场价 8.35 0.00% 80.66 0.00%黑龙江国药药材有限公司 市场价 7.74 0.00% 19.15 0.00%国药控股新疆新特喀什药业有限公司 市场价 7.30 0.00% 29.32 0.00%国药健坤(北京)医药有限责任公司 市场价 7.21 0.00% - 0.00%国药控股股份香港有限公司 市场价 6.19 0.00% 4.90 0.00%陕西国谊大药房有限公司 市场价 6.01 0.00% - 0.00%
过次页 147,002.86 6.99% 133,773.29 7.36%
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七关联方关系及其交易(续)
(5)关联交易(续)
(b)销售商品(续)
关联交易定 2013年度 2012年度价方式及决 金额占同类交易 金额占同类交易关联方 策程序 (万元)金额的比例 (万元)金额的比例续前页 147,002.86 6.99% 133,773.29 7.36%集团财务有限公司 市场价 5.36 0.00% 2.00 0.00%国药集团新疆新特克拉玛依药业有限
公司 市场价 4.74 0.00% 4.53 0.00%国药控股遵义有限公司 市场价 3.57 0.00% - 0.00%国药控股漳州有限公司 市场价 3.35 0.00% 168.89 0.01%国药嘉远国际贸易公司 市场价 3.27 0.00% - 0.00%长春生物制品研究所有限责任公司 市场价 3.25 0.00% - 0.00%中国医药集团联合工程有限公司 市场价 3.20 0.00% 2.58 0.00%北京富盛天地物业管理有限公司 市场价 2.81 0.00% - 0.00%国药控股十堰有限公司 市场价 2.30 0.00% 2.18 0.00%国药控股曲靖有限公司 市场价 2.00 0.00% 2.86 0.00%国药控股安阳有限公司 市场价 1.79 0.00% 0.97 0.00%国药新疆库尔勒医药有限责任公司 市场价 1.66 0.00% 1.30 0.00%国药控股周口有限公司 市场价 1.18 0.00% - 0.00%国药控股商丘有限公司 市场价 1.12 0.00% - 0.00%国药(上海)电子商务有限公司 市场价 0.88 0.00% - 0.00%国药控股荆门有限公司 市场价 0.81 0.00% - 0.00%国药控股湘潭有限公司 市场价 0.71 0.00% - 0.00%上海现代制药股份有限公司 市场价 0.66 0.00% - 0.00%国药控股开封有限公司 市场价 0.61 0.00% 0.29 0.00%国药健康实业(上海)有限公司 市场价 0.64 0.00% - 0.00%国药控股岳阳有限公司 市场价 0.58 0.00% - 0.00%国药控股北京康辰生物医药有限公司 市场价 0.53 0.00% - 0.00%国药控股南平有限公司 市场价 0.51 0.00% - 0.00%国药控股丽水有限公司 市场价 0.48 0.00% 4.65 0.00%国药控股通辽有限公司 市场价 0.45 0.00% - 0.00%国药控股新乡有限公司 市场价 0.42 0.00% - 0.00%国药控股濮阳有限公司 市场价 0.41 0.00% - 0.00%国药控股黔南州有限公司 市场价 0.38 0.00% - 0.00%国药一心制药有限公司 市场价 0.33 0.00% - 0.00%国药控股四平有限公司 市场价 0.29 0.00% 0.29 0.00%国药控股延边有限公司 市场价 0.28 0.00% - 0.00%兰州生物制品研究所有限责任公司 市场价 0.27 0.00% - 0.00%国药控股星鲨制药(厦门)有限公司 市场价 0.26 0.00% 0.26 0.00%国药控股文山有限公司 市场价 0.26 0.00% - 0.00%北京天坛生物制品股份有限公司 市场价 0.25 0.00% - 0.00%国药控股荆州有限公司 市场价 0.24 0.00% 1.42 0.00%国药控股医疗器械有限公司 市场价 0.22 0.00% - 0.00%国药控股黔西南有限公司 市场价 0.21 0.00% - 0.00%国药控股红河有限公司 市场价 0.11 0.00% - 0.00%国药控股沪甬医药(上海)有限公司 市场价 0.09 0.00% - 0.00%国药控股焦作有限公司 市场价 0.05 0.00% - 0.00%国药控股河北医药有限公司 市场价 - 0.00% 1,736.09 0.10%四川合信药业有限责任公司 市场价 - 0.00% 181.78 0.01%国药控股新疆新特参茸药业有限公司 市场价 - 0.00% 5.79 0.00%国药控股江苏有限公司泰州分公司 市场价 - 0.00% 0.14 0.00%国药控股新疆哈密药业有限公司 市场价 - 0.00% 5.82 0.00%过次页 147,053.39 6.99% 135,895.13 7.51%
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(b) 销售商品(续)
关联交易定 2013年度 2012年度价方式及决 金额占同类交易 金额占同类交易关联方 策程序 (万元)金额的比例 (万元)金额的比例续前页 147,053.39 6.99% 135,895.13 7.51%国药控股新疆伊犁同德药业有限公司 市场价 - 0.00% 1.71 0.00%国药控股平顶山有限公司 市场价 - 0.00% 0.05 0.00%国药控股沈阳有限公司大连分公司 市场价 - 0.00% 15.47 0.00%国药控股商洛有限公司 市场价 - 0.00% 1.10 0.00%国药控股新余有限公司 市场价 (2.32) 0.00% - 0.00%合计 147,051.07 6.99% 135,913.46 7.51% (c) 租赁
本集团作为出租方：
租赁 本期确认的出租方 资产 租赁收益名称 承租方名称 种类 租赁起始日 租赁终止日 (万元)国控柳州 国药控股国大药房广西连锁有限公司 房屋 2009年07月01日 2015年12月31日 155.11本公司 国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 房屋 2009年06月01日 2015年12月31日 9.95广东惠信 国药控股国大药房广州连锁有限公司 房屋 2012年01月01日 2013年05月31日 16.53广东惠信 国药集团上海医疗器械有限公司 房屋 2012年01月01日 2013年09月30日 18.23广东惠信 国药集团广东省医疗器械有限公司 房屋 2013年09月18日 2015年12月31日 6.44广东惠信 国药集团药业股份有限公司 房屋 2013年01月01日 2013年12月31日 4.32广东惠信 国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 房屋 2013年06月01日 2013年12月31日 35.55广东惠信 国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 房屋 2013年01月01日 2013年05月31日 1.66广东惠信 国药控股国大药房广州连锁有限公司 房屋 2013年01月01日 2013年05月31日 6.65广西物流 国药控股国大药房有限公司 房屋 2009年07月01日 2015年12月31日 37.88国控药材 国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 房屋 2011年01月01日 2013年12月31日 5.40 297.72租赁收益的定价依据均为参考市场价。
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(c) 租赁(续)
本集团作为承租方：
承租方名称 出租方名称 租赁资产 租赁起始日 租赁终止日本期确认的租赁费种类 (万元)国控广州 国药集团医药物流有限公司 设备2013年1月1日2013年12月31日 750.00国控广州 国药集团医药物流有限公司 房屋2013年1月1日2013年12月31日 708.00国控韶关 韶关市武江区沐阳药品信息咨 房屋2012年8月1日2020年7月31日 80.42询有限公司
国控延风 王扬先生 房屋2013年1月1日2013年12月31日 55.20国控佛山 佛山市南海医药集团有限公司 房屋2013年3月1日2015年2月28日 14.78广东物流 国药集团医药物流有限公司广 汽车2013年1月1日2013年9月30日 5.38州分公司
1,613.78租赁费的定价依据均为参考市场价。
(d) 担保
担保方 被担保方 实际使用金额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履(万元) 行完毕国药控股 国控广州 49,653.20 2013年6月3日 2014年6月3日 否本公司 国控广州 40,579.232013年5月20日2014年4月23日 否本公司 国控广州 32,360.332013年5月20日2014年5月20日 否本公司 国控广州 30,562.65 2013年4月1日2014年3月31日 否本公司 国控广州 29,721.20 2013年5月7日 2014年5月7日 否本公司 国控广州 29,193.93 2013年9月3日2014年8月16日 否本公司 国控广州 28,127.552013年6月26日2014年6月25日 否本公司 国控广西 17,759.232013年6月26日2014年6月25日 否致君制药 本公司 15,000.002013年6月27日2013年12月27日 否本公司 致君制药 11,993.70 2013年8月8日 2014年8月8日 否本公司 国控广州 11,101.40 2013年3月4日 2014年3月3日 否国控广州和致君制药本公司 9,000.002012年12月5日2013年12月4日 否致君制药 本公司 8,772.48 2013年6月9日 2014年6月9日 否本公司 国控广西 8,534.932013年4月19日2014年4月18日 否本公司 国控柳州 5,963.652013年6月26日2014年6月25日 否本公司 国控广西 5,955.082013年8月27日2014年8月27日 否本公司 致君苏州 5,518.222013年8月28日2014年8月27日 否本公司 国控广西 5,190.952013年5月29日2014年5月29日 否致君制药 本公司 5,000.002013年1月24日2013年12月31日 否本公司 国控柳州 4,847.652013年10月29日2014年10月28日 否国药控股 本公司 3,500.002013年9月24日2014年3月23日 否本公司 国控粤兴 3,499.422013年5月20日2014年5月20日 否本公司 致君苏州 3,379.072013年3月21日2014年3月21日 否本公司 国控延风 3,178.052013年6月26日2014年6月25日 否本公司 国控广州 2,577.952012年11月9日2013年11月8日 否本公司 国控江门 2,294.222013年5月28日2014年5月27日 否致君制药 本公司 2,000.002013年10月14日2014年10月14日 否国药控股 本公司 2,000.002013年10月31日2014年10月31日 否本公司 国控粤兴 1,870.472012年12月5日2013年12月4日 否本公司 致君苏州 1,692.542013年12月16日2014年6月25日 否本公司 国控延风 1,660.002013年6月13日2013年12月27日 否国控广州 国控佛山 1,000.002013年5月29日2014年5月28日 否过次页 383,487.10
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(d) 担保(续)
担保方 被担保方 实际使用金额 担保起始日 担保到期日担保是否已经履行(万元) 完毕续前页 383,487.10
本公司 致君苏州 500.002013年11月25日2014年11月25日 否本公司 国控延风 463.242013年11月20日2014年5月23日 否本公司 国控江门 453.00 2013年7月1日2014年6月30日 否本公司 致君制药 216.762013年9月10日2014年6月25日 否本公司 国控药材 90.242013年11月26日2014年6月25日 否本公司 国控江门 52.952013年7月11日2014年6月25日 否本公司 国控健民 50.002013年11月28日2014年6月25日 否本公司 国控粤兴 22.062013年6月26日2014年6月25日 否本公司 国控湛江 20.392013年12月24日2014年6月20日 否本公司 深圳中药 10.002013年11月21日2014年6月25日 否本公司 国控广西 6.042013年5月27日2014年5月26日 否合计
385,371.78
(e) 资金拆借
性质 拆借金额(万元) 起始日 到期日2013年度
拆入-
国药控股 委托借款 40,000.00 2013年11月1日 2014年4月30日国药控股(附注i) 委托借款 40,000.00 2013年8月6日 2013年11月6日集团财务公司(附注i) 短期借款 3,000.00 2013年3月4日 2014年3月4日集团财务公司 短期借款 7,000.00 2013年4月2日 2014年4月2日集团财务公司 短期借款 4,300.00 2013年5月27日 2014年5月27日集团财务公司 短期借款 2,500.00 2013年5月29日 2014年5月29日集团财务公司 短期借款 5,500.00 2013年7月3日 2014年7月3日集团财务公司 短期借款 4,700.00 2013年7月16日 2014年7月16日集团财务公司 短期借款 5,000.00 2013年7月26日 2014年7月26日集团财务公司 短期借款 3,000.00 2013年10月8日 2014年10月8日过次页 115,000.00
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(e) 资金拆借(续)
性质 拆借金额(万元) 起始日 到期日续前页 115,000.00
集团财务公司 银行承兑汇票贴现 500.00 2013年6月28日 2013年8月22日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 500.00 2013年6月28日 2013年8月30日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 350.00 2013年6月28日 2013年9月4日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 60.16 2013年6月28日 2013年9月7日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 235.77 2013年11月19日 2014年3月29日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 411.48 2013年11月19日 2014年1月3日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.17 2013年11月19日 2014年4月12日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 160.83 2013年11月19日 2014年1月12日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 230.64 2013年11月19日 2014年4月18日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 79.41 2013年11月19日 2014年1月18日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2013年11月19日 2014年4月24日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 100.00 2013年11月19日 2014年1月25日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 350.00 2013年11月19日 2014年1月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 211.21 2013年11月19日 2014年1月29日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 58.05 2013年11月19日 2014年1月30日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 810.60 2013年11月19日 2014年1月31日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 508.53 2013年11月19日 2014年2月7日 119,716.85
(i) 该笔借款于2013年度提前偿还。
性质 拆借金额(万元) 起始日 到期日2012年度
拆入-
国药控股 委托借款 5,000.00 2012年1月12日 2012年7月11日国药控股 委托借款 801.00 2012年5月22日 2012年11月21日国药控股 委托借款 4,199.00 2012年5月22日 2012年11月21日国药控股(附注i) 委托借款 2,000.00 2012年8月23日 2013年2月22日国药控股 委托借款 5,000.00 2012年3月7日 2012年9月6日国药控股 委托借款 4,263.00 2012年1月9日 2012年7月8日国药控股 委托借款 4,000.00 2012年3月14日 2012年9月13日集团财务公司 短期借款 4,000.00 2012年12月26日 2013年6月26日集团财务公司 短期借款 4,000.00 2012年10月22日 2013年4月22日集团财务公司 短期借款 3,400.00 2012年10月23日 2013年4月23日集团财务公司 短期借款 3,000.00 2012年9月18日 2013年9月18日集团财务公司(附 短期借款 3,000.00 2012年10月15日 2013年4月15日注i)
集团财务公司(附 短期借款 3,000.00 2012年10月12日 2013年4月12日注i)
集团财务公司 短期借款 3,000.00 2012年10月11日 2013年4月11日集团财务公司 短期借款 3,000.00 2012年9月21日 2013年3月21日过次页 51,663.00
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(e) 资金拆借(续)
性质 拆借金额(万元) 起始日 到期日续前页 51,663.00
集团财务公司 短期借款 500.00 2012年12月6日 2013年6月6日集团财务公司 短期借款 1,000.00 2012年12月6日 2013年6月6日集团财务公司 短期借款 1,200.00 2012年11月22日 2013年5月22日集团财务公司 短期借款 1,100.00 2012年11月22日 2013年5月22日集团财务公司 短期借款 1,000.00 2012年11月23日 2013年5月23日集团财务公司 短期借款 1,000.00 2012年11月23日 2013年5月23日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 151.82 2012年9月26日 2013年1月23日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 200.00 2012年9月26日 2013年2月16日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 263.79 2012年9月26日 2013年2月16日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 200.00 2012年9月26日 2013年2月16日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 120.00 2012年9月26日 2013年1月25日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 59.45 2012年9月26日 2013年2月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 200.00 2012年10月18日 2012年11月28日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 250.00 2012年10月18日 2013年1月3日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 250.00 2012年10月18日 2013年1月3日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 105.00 2012年10月18日 2013年1月3日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2012年10月18日 2013年1月3日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2012年10月18日 2013年1月3日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2012年10月18日 2012年12月25日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 50.00 2012年10月18日 2012年12月25日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 200.00 2012年10月18日 2012年12月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 200.00 2012年10月18日 2012年12月27日集团财务公司 银行承兑汇票贴现 294.57 2012年10月18日 2012年12月27日 60,157.63
(i) 该笔借款于2012年度提前偿还。
(f) 关键管理人员薪酬
2013年度(万元) 2012年度(万元)关键管理人员薪酬 1,076.00 1,045.37 (g) 利息支出
关联方 关联交易类型 2013年度(万元) 2012年度(万元)集团财务公司 支付财务公司贷款利息 1,513.97 286.09国药控股 支付委托贷款利息 939.56 1,214.86国药控股分销中心有限公司 支付票据买方贴息 864.16 473.93国药控股 支付票据买方贴息 71.62 159.70集团财务公司 支付票据买方贴息 64.88 37.51广东东方新特药有限公司 利息支出 - 12.64 3,454.19 2,184.73
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5)关联交易(续)
(h) 利息收入
关联方 关联交易类型 2013年度(万元) 2012年度(万元)集团财务公司 存款利息收入 1.21 0.64 (i) 提供劳务收入
关联方 关联交易类型 2013年度(万元) 2012年度(万元)国药集团医药物流有限公司 运输仓储收入 1,201.55 1,233.82国药集团药业股份有限公司 运输仓储收入 417.13 290.14国药控股国大药房广东有限公司 运输仓储收入 354.05 302.45国药集团药业股份有限公司 收取配送和运输服务 156.77 -国药集团医药物流有限公司 仓储收入 85.15 -国药控股 托管收入 25.00 -万乐药业 咨询服务收入 21.10 26.08佛山市南海医药有限公司 运输仓储收入 11.65 4.91深圳万维医药贸易有限公司 咨询服务收入 11.20 5.57佛山市南海新药特药有限公司 运输仓储收入 10.37 3.98广东南方医药对外贸易有限公司 托管收入 8.33 -万乐药业 运输仓储收入 0.16 -国药控股国大药房广州连锁有限公司 停车费 0.10 - 2,302.56 1,866.95 (j) 接受劳务
关联方 关联交易类型 2013年度(万元) 2012年度(万元)上海医药工业研究院 研发费用 436.00 281.00中国医药集团重庆医药设计院 设计费 345.40 -中国医药集团重庆医药设计院 坪山基地管理费 186.33 -国药集团医药物流有限公司 仓储运输费 170.17 -上海统御信息科技有限公司 业务系统使用费 134.10 191.16国药控股沈阳有限公司 物流费 119.54 -国药励展展览有限责任公司 支付参展费 13.75 1.92上海医药工业研究院 支付展览费用 9.72 0.26国药集团医药物流有限公司 物流系统升级维护费 - 33.56中国医药集团联合工程有限公司 工程设计及管理费用 - 16.00 1,415.01 523.90
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额
2013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)应收票据 国药控股山东有限公司 848.54 -重庆药友制药有限责任公司 479.85 -国药控股湖南有限公司 407.58 339.33国药控股国大药房广东有限公司 309.88 130.72国药控股海南有限公司 208.67 8.69国药控股湖北有限公司 199.04 142.16上海朝晖药业有限公司 150.50 -国药控股海南鸿益有限公司 105.20 -国药控股陕西有限公司 98.75 97.58国药控股北京华鸿有限公司 92.33 46.31国药控股甘肃有限公司 71.31 163.34国药控股贵州有限公司 71.08 160.21国药集团药业股份有限公司 66.50 -国药控股天津有限公司 62.92 188.14国药控股福州有限公司 56.70 -国药控股盐城有限公司 55.40 10.00国药控股徐州有限公司 52.67 10.00国药控股重庆有限公司 20.05 63.35国药控股沈阳有限公司 15.28 2.84国药控股蚌埠有限公司 15.00 -国药控股国大药房广西连锁有限公司 10.80 146.06国药控股扬州有限公司 10.00 -国药控股黑龙江有限公司 8.83 6.32湖南国大民生堂药房连锁有限公司 8.60 -国药控股国大药房沈阳连锁有限公司 4.01 -国药控股烟台有限公司 3.02 1.80国药控股(天津)东方博康医药有限公司 - 89.72国药控股常德有限公司 - 46.00国药控股台州有限公司 - 4.37国药控股龙岩有限公司 - 6.00国药控股漳州有限公司 - 108.77国药控股河南股份有限公司 - 736.42国药控股芜湖有限公司 - 7.17国药控股庆阳有限公司 - 10.88国药控股北京天星普信生物医药有限公司 - 18.85国药控股淮安有限公司 - 3.91 3,432.51 2,548.942013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)应收账款 国药控股湖南有限公司 2,857.02 1,720.03国药控股山东有限公司 2,051.41 267.35佛山市南海新药特药有限公司 1,704.67 1,827.63国药集团新疆新特药业有限公司 1,381.80 1,323.44国药控股北京华鸿有限公司 1,347.20 942.30国药乐仁堂医药有限公司 1,313.68 604.94国药控股海南有限公司 1,260.47 860.91国药控股湖北有限公司 1,158.86 698.00国药控股国大药房广东有限公司 1,100.37 1,019.10国药控股北京有限公司 946.84 950.87国药控股浙江有限公司 753.76 692.43过次页 15,876.08 10,907.00
国药集团一致药业股份有限公司
2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)应收账款 续前页 15,876.08 10,907.00国药控股(天津)东方博康医药有限公司 676.72 626.75国药控股天津有限公司 650.50 552.46国药集团西南医药有限公司 642.34 1,451.10佛山市南海医药有限公司 634.33 447.41国药控股海南鸿益有限公司 489.49 395.11国药控股 469.33 286.31国药控股国大药房广西连锁有限公司 467.60 688.36国药控股福州有限公司 426.40 133.50国药控股分销中心有限公司 397.32 438.38国药控股新疆新特西部药业有限公司 394.44 395.01国药控股温州有限公司 385.01 204.36国药控股南通有限公司 375.65 250.37国药控股宁夏有限公司 352.55 482.16国药控股重庆有限公司 345.65 807.28佛山市禅城区中心医院有限公司 337.12 -重庆药友制药有限责任公司 333.73 910.08广东东方新特药有限公司 331.81 365.45国药集团医药物流有限公司 324.48 445.96国药集团药业股份有限公司 250.94 148.57国药控股锦州有限公司 243.44 268.06国药控股云南有限公司 221.05 212.85国药控股沈阳有限公司 217.46 479.55国药控股河南股份有限公司 214.39 85.69国药控股黑龙江有限公司 193.73 73.12国药控股甘肃有限公司 169.01 277.31国药控股扬州有限公司 167.90 138.01国药集团山西有限公司 144.57 128.53国药控股陕西有限公司 137.78 143.89国药控股山西有限公司 135.02 46.94国药控股无锡有限公司 124.61 33.68国药控股国大药房有限公司 106.17 52.46国药乐仁堂唐山医药有限公司 95.52 -国药控股国大药房江门连锁有限公司 89.31 -国药控股徐州有限公司 69.25 31.75国药控股吉林有限公司 67.63 22.91国药控股大连有限公司 66.00 48.34国药控股青岛有限公司 63.35 -国药控股贵州有限公司 52.09 40.45国药控股盐城有限公司 45.71 31.72国药控股福建有限公司 45.52 27.42广东南方医药对外贸易有限公司 42.34 61.92国药控股内蒙古有限公司 35.66 58.79国药控股常州医药物流中心有限公司 33.01 18.95国药控股江苏有限公司 33.74 21.83国药控股常德有限公司 32.08 11.71国药集团上海立康医药股份有限公司 30.01 15.96国药控股青海有限公司 28.70 14.03国药控股天津北方医药有限公司 27.82 34.77过次页 27,094.36 22,316.26
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)应收账款 续前页 27,094.36 22,316.26国药控股台州有限公司 27.60 20.40国药控股苏州有限公司 25.19 43.53国药控股烟台有限公司 17.68 12.53国药控股莆田有限公司 17.30 6.20上海东虹医药有限公司 16.34 -国药控股龙岩有限公司 15.56 18.98国药控股宁德有限公司 10.62 11.70上海诺允市场营销咨询有限公司 10.07 -国药控股安庆有限公司 8.82 4.25国药控股泉州有限公司 8.72 -国药控股淮安有限公司 7.85 4.76国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司 5.70 -国药控股扬州有限公司中西药分公司 5.23 19.24国药控股常州有限公司 4.30 5.26国药控股江西有限公司 3.87 0.59国药控股遵义有限公司 3.02 -国药控股曲靖有限公司 2.34 -黑龙江国药药材有限公司 1.20 -陕西国谊大药房有限公司 1.19 -国药控股十堰有限公司 1.09 1.13国药控股三明有限公司 0.91 0.52国药健坤(北京)医药有限责任公司 0.80 -国药控股安徽有限公司 0.75 -国药控股安阳有限公司 0.70 -国药控股岳阳有限公司 0.68 -国药控股北京康辰生物医药有限公司 0.62 -中国医药集团联合工程有限公司 0.35 -国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司 0.34 -兰州生物制品研究所有限责任公司 0.32 -国药健康实业(上海)有限公司 0.16 -国药控股开封有限公司 0.14 -国药控股红河有限公司 0.13 -国药控股新乡有限公司 0.13 -国药控股芜湖有限公司 0.12 -国药控股濮阳有限公司 0.04 -国药控股济南有限公司 - 6.05上海朝晖药业有限公司 - 55.33国药集团威奇达药业有限公司 - 104.81国药控股股份香港有限公司 - 4.89国药控股丽水有限公司 - 0.50国药控股新疆新特喀什药业有限公司 - 2.78国药控股商洛有限公司 - 1.28国药控股国大药房广州连锁有限公司 - 14.26国药控股河北医药有限公司 - 56.49合计 27,294.24 22,711.74
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)其他应收款 国药集团医药物流有限公司 211.76 121.50国药控股(a) 25.00 -广东南方医药对外贸易有限公司(a) 8.33 - 245.09 121.50 (a)其他应收款余额是由本公司为国药控股股份有限公司及中国医药对外贸易公司提供托管服务所产生，该余额根据合同约定于会计年度终了之日起两个月内收回。
2013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)预付账款 青海制药厂有限公司 383.84 74.99中国医药集团重庆医药设计院 111.80 125.00上海医药工业研究院 20.25 -国药集团国瑞药业有限公司 12.06 -中国医药集团总公司四川抗菌素工业研究所 10.00 -佛山市南海医药有限公司 2.75 -国药集团药业股份有限公司 2.50 -国药控股江苏有限公司 0.49 -国药控股福建有限公司 0.44 -湖南洞庭药业股份有限公司 0.31 -成都蓉生药业有限责任公司 0.05 383.40佛山市南海新药特药有限公司 0.04 -国药控股贵州有限公司 0.04 -国药集团化学试剂有限公司 0.02 -武汉生物制品研究所有限责任公司 - 235.50国药控股美太医疗设备(上海)有限公司 - 0.18中科器进出口深圳有限公司 - 8.46国药控股分销中心有限公司 - 3.99国药控股 - 0.07 544.59 831.59本公司管理层认为上述关联方应收账款、其他应收款及预付账款中不存在重大不可回收的项目，因而没有计提坏账准备。
2013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)应付票据 国药控股分销中心有限公司 11,839.49 17,575.76国药控股 2,611.93 3,243.41国药集团药业股份有限公司 1,185.05 -重庆海斯曼药业有限责任公司 242.08 241.24江苏万邦医药营销有限公司 216.49 -兰州生物制品研究所有限责任公司 186.00 -重庆药友制药有限责任公司 173.88 109.18万乐药业 73.21 87.20国药控股北京有限公司 29.11 -上海现代制药股份有限公司 23.01 10.77国药集团化学试剂苏州有限公司 10.99 17.76国药集团威奇达药业有限公司 - 165.57国药集团容生制药有限公司 - 17.69 16,591.24 21,468.58
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)应付账款 国药控股分销中心有限公司 12,614.82 22,066.69国药控股 3,811.48 5,586.91国药集团药业股份有限公司 3,019.50 2,504.04华瑞制药有限公司 1,461.94 964.64佛山盈天医药销售有限公司 755.74 -万乐药业 578.28 674.82广东南方医药对外贸易有限公司 436.16 467.66深圳万维医药贸易有限公司 360.23 276.87重庆药友制药有限责任公司 358.13 167.12江苏万邦医药营销有限公司 268.24 309.78国药控股湖南有限公司 233.13 -兰州生物制品研究所有限责任公司 150.00 -重庆海斯曼药业有限责任公司 139.17 295.93国药集团医药物流有限公司 139.13 30.05中国医药对外贸易公司 95.05 1,173.76上海现代制药股份有限公司 61.81 24.60国药控股湖北有限公司 57.48 10.00国药集团威奇达药业有限公司 56.72 152.66江苏万邦生化医药股份有限公司 51.06 -贵州同济堂制药有限公司 36.49 -国药集团容生制药有限公司 32.18 -国药控股福建有限公司 31.75 260.90佛山市南海新药特药有限公司 28.89 5.59广东东方新特药有限公司 27.67 31.77中国大冢制药有限公司 20.25 15.24国药控股重庆有限公司 17.07 -国药控股海南有限公司 16.90 9.05桂林南药股份有限公司 13.73 11.24山东鲁亚制药有限公司 13.68 -安徽精方药业股份有限公司 11.78 -国药集团化学试剂有限公司 11.37 0.08国药控股北京有限公司 10.57 10.55邯郸摩罗丹药业股份有限公司 8.51 3.40国药控股德州有限公司 6.84 -国药集团医药物流有限公司广州分公司 6.30 -佛山德众药业有限公司 5.83 -湖南洞庭药业股份有限公司 4.90 -贵州老来福药业有限公司 3.46 -广东环球制药有限公司 3.05 -国药集团上海医疗器械有限公司 3.02 3.16武汉中联药业集团股份有限公司 2.71 2.70国药控股云南有限公司 1.91 -芜湖三益制药有限公司 1.79 -长春长生基因药业股份有限公司 1.79 1.79国药控股苏州有限公司 1.62 36.50国药控股聊城有限公司 1.62 -上海现代哈森(商丘)药业有限公司 1.38 0.99国药集团北京医疗器械有限公司 0.88 0.88上海朝晖药业有限公司 0.75 0.75沈阳红旗制药有限公司 0.55 1.26佛山冯了性药业有限公司 0.39 -国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司 0.30 0.39上海赛伦生物技术有限公司 0.29 0.29
过次页 24,978.29 35,102.06
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2013年12月31日 2012年12月31日应付账款 续前页 24,978.29 35,102.06国药集团三益药业(芜湖)有限公司 0.17 -厦门星鲨怀德居医药有限公司 0.11 0.11武汉中联集团四药药业有限公司 0.08 0.26北京市华生医药生物技术开发有限责任公司 0.06 -宜昌人福药业有限责任公司 0.05 3.69上海复星药业有限公司 0.02 0.02国药控股贵州有限公司 - 142.27佛山市南海医药有限公司 - 3.88国药一心制药有限公司 - 40.24成都蓉生药业有限责任公司 - 1.84国药集团国瑞药业有限公司 - 0.72四川江油中坝附子科技发展有限公司 - 1.65桂林市华桂国药联营公司 - 56.79合计 24,978.78 35,353.532013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)其他应付款 国药控股 453.07 393.07中国医药集团重庆医药设计院 216.83 -中国医药集团总公司 170.00 -中国医药集团上海公司 166.04 166.04中国药材公司 150.00 150.00广东东方新特药有限公司 56.76 56.76国药控股国大药房广州连锁有限公司 30.00 -中国医药工业研究总院 15.00 -中科器进出口深圳有限公司 4.40 10.10国药集团上海医疗器械有限公司 4.40 3.00国药控股山西有限公司 1.50 1.50国药控股天津有限公司 1.00 1.00国药控股(天津)东方博康医药有限公司 1.00 1.00国药集团西南医药有限公司 0.50 0.50国药控股湖北有限公司 0.50 0.50国药控股分销中心有限公司 0.50 0.50国药控股无锡有限公司 0.50 0.50国药乐仁堂医药有限公司 0.50 0.50国药控股扬州有限公司 0.50 -国药控股国大药房广西连锁有限公司 0.28 -杨文杰先生 - 203.70上海医药工业研究院 - 75.00谭民先生 - 40.74蒋建民先生 - 40.74周伟林先生 - 40.74方忠卿女士 - 40.74康立亭先生 - 40.74中国医药集团联合工程有限公司 16.00国药集团药业股份有限公司 - 14.49国药控股台州有限公司 - 0.50国药控股扬州有限公司中西药分公司 - 0.50 1,273.28 1,298.86
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
2013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)预收账款 国药控股国大药房广西连锁有限公司 9.47 9.47国药控股福建有限公司 2.58 -国药控股漳州有限公司 0.53 3.08国药控股北京华鸿有限公司 0.10 -国药控股常州医药物流中心有限公司 0.10 -国药(上海)电子商务有限公司 0.08 -国药控股甘肃有限公司 0.04 -万乐药业 0.01 -广东东方新特药有限公司 - 30.27国药乐仁堂医药有限公司 - 1.34国药控股河南股份有限公司 - 0.63国药控股江苏有限公司 - 0.29 12.91 45.082013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)应付利息 国药控股 68.44 -集团财务公司 52.80 47.12 121.24 47.122013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)委托借款 国药控股 40,000.00 -2013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)其他非流动负债 国药控股 3,506.18 3,506.182013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)短期借款 集团财务公司 32,000.00 26,200.002013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)存放于关联方的货币资金 集团财务公司 27.28 12.38
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 关联方关系及其交易(续)
(7) 关联方承诺
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：
2013年12月31日 2012年12月31日(万元) (万元)租赁
-租入
韶关市武江区沐阳药品信息咨询
有限公司 194.42 624.61佛山市南海医药集团有限公司 25.87 - 220.29 624.61-租出
国药控股国大药房广西连锁有限
公司 333.88 602.62国药控股国大药房(深圳)连锁有
限公司 25.90 -国药控股国大药房有限公司 75.75 -国药集团广东省医疗器械有限公司 55.41 24.66 490.94 627.28担保
-接受关联方提供担保(尚未使用额度)
国药控股 8,346.80 29,303.94八 或有事项
截止2013年12月31日，本集团或有事项详见附注十(4)。
九 承诺事项
(1) 资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺(单位：人民币万元)：
2013年12月31日 2012年12月31日房屋、建筑物及机器设备 21,398.14 7,129.45
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
九 承诺事项(续)
(2) 经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下(单位：人民币万元)：
2013年12月31日 2012年12月31日一年以内 2,272.32 1,605.68一到二年 2,120.22 1,389.87二到三年 2,148.15 1,287.97三年以上 15,782.29 9,282.60 22,322.98 13,566.12 (3) 前期承诺履行情况
本集团2012年12月31日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
十 资产负债表日后事项
(1) 重要的资产负债表日后事项说明
项目 内容对财务状况和经营成果的影响数偿还其他应付款 偿还账龄超过一年的大额 资产和负债同时减少(附注五(26)(c)) 其他应付款 14,223,282.39元 (2) 资产负债表日后利润分配情况说明
金额拟分配的股利(附注a) 65,273,749.74 (a) 根据 2014年 3月 21日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东分配股利 65,273,749.74元，未在本财务报表中确认为负债(附注五(35)(b))。
(3) 于 2013年度，经本公司第六届董事会第十九次会议提议并经本公司 2013年第三次临时股东大会审议通过，本公司拟向国药控股股份有限公司(以下简称“国药控股”)非公开发行不超过74,482,543股人民币普通股(A股)，每股发行价格为人民币26.07元。
截至本财务报告报出日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司已向国药控股非公开发行人民币普通股(A股) 74,482,543股，收到其股权认购款1,941,759,896.01元，相应增加股本 74,482,543.00元，股权认购款超出股本部分在扣除承销费用及其他交易费用后增加资本公积。
(4) 本集团涉及一未决法律诉讼案件，详情请参见附注五(28)(a)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十一金融工具及其风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于2013年度及2012年度，本集团未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
于 2013年12月 31日及 2012年12月 31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2013年12月31日
美元项目 其他外币项目 合计外币金融资产-
货币资金
134.32 - 134.32应收款项 15,235,271.67 487,635.45 15,722,907.12 15,235,405.99 487,635.45 15,723,041.44外币金融负债-
应付款项 6,252,017.33 - 6,252,017.332012年12月31日
美元项目 其他外币项目 合计外币金融资产-
货币资金
80.13 - 80.13应收款项 10,353,832.05 3,794,670.91 14,148,502.96 10,353,912.18 3,794,670.91 14,148,583.09外币金融负债-
应付款项 10,526,326.85 - 10,526,326.85于 2013年 12月 31日，对于集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值5%，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约336,877.07元(2012年12月31日：增加或减少净利润约6,465.55元)。
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十一 金融工具及其风险(续)
(1) 市场风险(续)
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2013年12月31日，本集团无重大的长期带息债务合同 (2012年12月31日：82,205,562.71元)。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2013年度及2012年度本集团并无利率互换安排。
于2013年12月31日，本集团没有长期带息债务合同，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，对本集团净利润没有影响(2012年12月31日：约减少/增加2,182,145.47元)。
(2) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团每半年与客户进行核对，定期评估每笔应收款的可回收性，结合单项计提坏账准备和按照风险组合计提坏账准备的方法综合评估应收款的信用风险。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
(3) 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
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十一 金融工具及其风险(续)
(3) 流动风险(续)
于资产负债表日，本集团各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2013年12月31日
一年以内 一到二年 二到四年 合计金融资产-
货币资金 1,113,562,211.65 - - 1,113,562,211.65应收票据 739,061,141.72 - - 739,061,141.72应收账款 5,675,658,506.78 - - 5,675,658,506.78其他应收款 29,620,899.71 - - 29,620,899.71 7,557,902,759.86 - - 7,557,902,759.86金融负债-
短期借款 2,788,010,131.81 - - 2,788,010,131.81应付票据 1,495,401,188.09 - - 1,495,401,188.09应付账款 3,436,936,497.16 - - 3,436,936,497.16应付利息 13,065,850.14 - - 13,065,850.14其他应付款 496,102,247.39 - - 496,102,247.39 8,229,515,914.59 - - 8,229,515,914.592012年12月31日
一年以内 一到二年 二到四年 合计金融资产-
货币资金 953,992,070.61 - - 953,992,070.61应收票据 650,860,240.37 - - 650,860,240.37应收账款 4,393,325,300.66 - - 4,393,325,300.66其他应收款 32,985,425.60 - - 32,985,425.60 6,031,163,037.24 - - 6,031,163,037.24金融负债-
短期借款 1,706,727,868.97 - - 1,706,727,868.97应付票据 1,105,275,538.24 - - 1,105,275,538.24应付账款 3,197,354,275.46 - - 3,197,354,275.46应付利息 13,035,821.07 - - 13,035,821.07其他应付款 413,831,307.40 - - 413,831,307.40一年内到期的长
期借款 64,949,772.49 - - 64,949,772.49其他流动负债 416,120,000.00 - - 416,120,000.00长期借款 5,378,503.15 41,691,425.23 47,653,581.88 94,723,510.26 6,922,673,086.78 41,691,425.23 47,653,581.88 7,012,018,093.89 (4) 不以公允价值计量的金融资产和负债
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项和长期借款。不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相若。
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十二 公司财务报表附注
(1) 应收账款
2013年12月31日 2012年12月31日应收账款 428,545,652.48 365,858,022.77减：坏账准备 (1,169,085.93) (1,169,085.93) 427,376,566.55 364,688,936.84 (a) 应收账款账龄分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日一年以内 427,376,566.55 364,688,936.84三年以上 1,169,085.93 1,169,085.93 428,545,652.48 365,858,022.77 (b) 应收账款按类别分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额占总额 金额 计提 金额占总额 金额 计提比例 比例 比例 比例按组合计提坏账
准备-账龄组合 427,376,566.5599.73% - - 364,688,936.8499.68% - -单项金额虽不重
大但单独计提
坏账准备 1,169,085.930.27% (1,169,085.93)100.00% 1,169,085.930.32%(1,169,085.93)100.00% 428,545,652.48100.00% (1,169,085.93) 0.27% 365,858,022.77100.00% (1,169,085.93)0.32% (c) 于2013年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由应收账款纠纷，已对该客户提起诉讼，预计应广东利远药业有限公司 1,169,085.93 (1,169,085.93) 100.00% 收账款可回收性很低 (d) 于 2013年 12月31日，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收账款(2012年12月31日：无)。
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2013年度
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十二 公司财务报表附注(续)
(1) 应收账款(续)
(e) 于2013年12月31日，余额前五名的应收账款分析如下：
占应收账款与本公司关系 金额 年限 总额比例深圳市人民医院(留医部) 第三方 35,023,378.90一年之内 8.17%北京大学深圳医院 第三方 26,175,433.22一年之内 6.11%深圳市第二人民医院 第三方 20,163,183.22一年之内 4.71%深圳市南山区人民医院 第三方 19,239,421.34一年之内 4.49%深圳市宝安区人民医院 第三方 16,344,753.45一年之内 3.81% 116,946,170.13 27.29% (f) 应收关联方的应收账款分析如下：
于 2013年 12月 31日，应收关联方账款为 27,194,712.47元(2012年 12月 31日： 23,963,914.86元)，占应收账款年末余额的6.35%(2012年 12月 31日：6.55%)，未计提坏账准备(2012年12月31日：无)。
(g) 2013年度本公司因与金融机构签订不附追索权的应收账款保理而终止确认的应收账款为261,331,421.64元(2012年：189,149,295.62元)。
(2) 其他应收款
2013年12月31日 2012年12月31日本集团内部往来款(附注h) 1,156,486,010.97 967,467,455.73应收股权款 8,980,000.00 8,980,000.00应收保证金及押金 979,997.96 144,348.64其他 4,222,309.36 5,476,351.55 1,170,668,318.29 982,068,155.92减：坏账准备 (10,140,380.00) (10,208,164.60) 1,160,527,938.29 971,859,991.32
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财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(2) 其他应收款(续)
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日一年以内 1,160,480,058.29 971,856,835.49一到二年 50,400.00 69,953.95二到三年 - 1,161,366.48三年以上 10,137,860.00 8,980,000.00 1,170,668,318.29 982,068,155.92 (b) 其他应收款按类别分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金额 占总额 金额 计提 金额 占总额 金额 计提比例 比例 比例 比例单项金额重大并
单独计提坏账
准备 8,980,000.00 0.77% (8,980,000.00)100.00% 8,980,000.00 0.91% (8,980,000.00)100.00%按组合计提坏账准
备–账龄组合 1,160,530,458.2999.13% (2,520.00) 0.00% 971,860,341.9798.96% (350.65)0.00%单项金额虽不重大
但单独计提坏
账准备 1,157,860.00 0.10% (1,157,860.00)100.00% 1,227,813.95 0.13% (1,227,813.95)100.00% 1,170,668,318.29100.00% (10,140,380.00) 0.87% 982,068,155.92100.00% (10,208,164.60)1.04% (c) 于2013年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由深圳市盈海科技投资有限公司 8,980,000.00 (8,980,000.00) 100.00% 收回存在不确定性 (d) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
2013年12月31日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例一年以内 1,160,480,058.29100.00% - - 971,856,835.49100.00% - -一到二年 50,400.00 0.00% (2,520.00)5.00% - - - -二到三年 - - - - 3,506.48 0.00% (350.65) 10% 1,160,530,458.29100.00% (2,520.00)0.00% 971,860,341.97100.00% (350.65) 0.00%
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(2) 其他应收款(续)
(e) 于2013年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下：账面余额 坏账准备 计提比例 理由深圳医药保健品进出口有限公司 1,157,860.00 (1,157,860.00) 100.00% 收回存在不确定性 (f) 于2013年12月31日，本公司应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位国药控股的其他应收款为250,000.00元(2012年12月31日：无)。
(g) 于2013年12月31日，余额前五名的其他应收款分析如下：
与本公司关系 金额 年限占其他应收总额比例国控广西 子公司 280,200,000.00 一年以内 23.94%国控粤兴 子公司 164,066,000.00 一年以内 14.01%国控湛江 子公司 114,000,000.00 一年以内 9.74%广西物流 子公司 84,300,000.00 一年以内 7.20%致君苏州 子公司 84,049,500.00 一年以内 7.18% 726,615,500.00 62.07% (h) 应收关联方的其他应收款分析如下：
于2013年12月31日，应收关联方款项为1,156,486,010.97元(2012年12月31日： 967,467,455.73元)，占其他应收款年末余额的98.79%(2012年12月31日：98.51%)，未计提坏账准备(2012年12月31日：无)。
(3) 长期股权投资
2013年12月31日 2012年12月31日子公司(附注a) 1,447,999,494.38 1,355,718,721.07联营企业(附注b) 135,341,010.52 121,019,845.50 1,583,340,504.90 1,476,738,566.57减：长期股权投资减值准备(附注c) - (7,689,226.69) 1,583,340,504.90 1,469,049,339.88本公司不存在长期投资变现的重大限制。
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
核算方法 初始投资成本 2012年12月31日 本期增减变动 2013年12月31日 持股比例(%) 表决权比例(%)致君制药 成本法 73,903,284.87 204,903,284.87 - 204,903,284.87 100 100国控健民 成本法 45,054,911.04 45,054,911.04 - 45,054,911.04 100 100国控药材 成本法 5,400,000.00 6,450,875.93 - 6,450,875.93 100 100深圳物流 成本法 900,000.00 1,019,062.68 - 1,019,062.68 100 100国控广州 成本法 58,283,114.68 435,440,323.63 - 435,440,323.63 100 100致君医贸 成本法 3,006,866.42 3,006,866.42 - 3,006,866.42 100 100国控恒兴 成本法 8,421,544.08 35,763,288.00 - 35,763,288.00 100 100培训中心(i) 成本法 30,000.00 30,000.00 (30,000.00) - 0 0国控柳州 成本法 21,407,965.79 21,407,965.79 - 21,407,965.79 51 51国控东莞 成本法 2,742,000.00 9,942,000.00 - 9,942,000.00 100 100惠信投资 成本法 109,416,937.72 64,416,937.72 - 64,416,937.72 100 100广东物流 成本法 1,269,502.30 5,596,006.21 - 5,596,006.21 100 100国控粤兴 成本法 16,459,326.27 43,459,326.27 - 43,459,326.27 100 100国控佛山 成本法 6,995,065.51 14,995,065.51 - 14,995,065.51 100 100致君苏州 成本法 134,250,000.00 165,900,000.00 100,000,000.00 265,900,000.00 100 100国控广西 成本法 33,048,985.28 104,048,985.28 - 104,048,985.28 100 100国控湛江 成本法 1,369,864.65 15,769,864.65 - 15,769,864.65 100 100国控延风 成本法 38,207,800.00 38,207,800.00 - 38,207,800.00 51 51国药梅州 成本法 4,481,900.00 4,481,900.00 - 4,481,900.00 100 100深圳中药 成本法 37,850,830.38 37,850,830.38 - 37,850,830.38 100 100国控惠州 成本法 20,939,177.19 5,644,200.00 - 5,644,200.00 100 100深圳医贸(i) 成本法 7,689,226.69 7,689,226.69 (7,689,226.69) - 0 0国控肇庆 成本法 5,060,000.00 5,060,000.00 - 5,060,000.00 100 100国控江门 成本法 56,000,000.00 56,000,000.00 - 56,000,000.00 100 100国控中山 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100 100国控韶关 成本法 13,580,000.00 13,580,000.00 - 13,580,000.00 70 70 1,355,718,721.07 92,280,773.31 1,447,999,494.38
(i)培训中心及深圳市医药贸易有限公司已于2013年度注销。
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(3) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业
本期增减变动
2012年 按权益法调整 宣告分派 2013年 持股比例与表决权核算方法 投资成本 12月31日 的净损益 的现金股利 12月31日持股比例(%)表决权比例(%) 比例不一致的说明联营三方股东各委派2名董事，表决权相同，董事会为该企业最高决万乐药业 权益法 4,457,400.00 121,019,845.50 42,473,165.02 (28,152,000.00) 135,341,010.52 35.19 33.33 策机构
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(3) 长期股权投资(续)
(c) 长期股权投资减值准备
2012年 2013年 12月31日 本期增加 本期核销 12月31日子公司
深圳市医药贸易公司 7,689,226.69 - (7,689,226.69) - (4) 营业收入和营业成本
2013年度 2012年度主营业务收入 2,508,735,021.86 2,139,498,652.77其他业务收入 9,651,550.95 8,057,779.29 2,518,386,572.81 2,147,556,432.06 2013年度 2012年度主营业务成本 (2,405,330,439.13) (2,040,826,575.94)其他业务成本 (4,501,782.42) (3,808,638.44) (2,409,832,221.55) (2,044,635,214.38) (a) 主营业务收入和主营业务成本
按行业分析如下：
2013年度 2012年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本商业-医药批发 2,508,735,021.86 (2,405,330,439.13) 2,139,498,652.77 (2,040,826,575.94)
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(4) 营业收入和营业成本(续)
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2013年度 2012年度
其他业务收入 其他业务成本其他业务收入 其他业务成本资产出租收入 5,597,637.54 (1,433,573.12) 4,857,776.00 (1,269,472.01)服务收入 4,053,913.41 (3,068,209.30) 3,200,003.29 (2,539,166.43) 9,651,550.95 (4,501,782.42) 8,057,779.29 (3,808,638.44) (c) 本公司前五名客户的营业收入情况
本公司前五名客户营业收入的总额为 842,563,123.98元(2012年度：755,434,746.02元)，占本公司全部营业收入的比例为33.45%(2012年度：35.18%)，具体情况如下：营业收入占本公司全部营业收入的比例(%)国控健民 348,363,870.84 13.83%深圳市人民医院(留医部) 157,811,311.45 6.27%深圳市第二人民医院 128,991,735.88 5.12%北京大学深圳医院 122,447,642.57 4.86%深圳市南山区人民医院 84,948,563.24 3.37% 842,563,123.98 33.45% (5) 投资收益
2013年度 2012年度成本法核算的长期股权投资收益(附注a) 389,837,321.36 318,833,223.58权益法核算的长期股权投资收益(附注b) 42,473,165.02 38,740,679.55处置长期股权投资产生的投资收益 6,180.28 436,680.29 432,316,666.66 358,010,583.42本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
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(5) 投资收益(续)
(a) 成本法核算的长期股权投资收益
投资收益占利润总额比例最高的前5家被投资单位列示如下：
2013年度 2012年度本期比上期增减变动的原因致君制药 208,233,461.30 170,527,785.07 该公司利润增加所致国控广州 111,653,923.40 99,439,823.03 该公司利润增加所致国控广西 30,056,575.76 30,121,638.83 该公司利润减少所致国控粤兴 8,334,758.40 4,704,136.15 该公司利润增加所致国控延风 5,169,375.46 3,149,604.76 该公司利润增加所致 363,448,094.32 307,942,987.84
(b) 权益法核算的长期股权投资收益
投资收益按被投资单位列示如下：
2013年度 2012年度本期比上期增减变动的原因万乐药业 42,473,165.02 38,740,679.55 利润增长投资收益增长 (6) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
2013年度 2012年度净利润 454,952,502.47 358,796,389.86调整：资产减值准备的计提 438,806.80 46,806.15固定资产及投资性房地产折旧 7,291,733.12 7,473,528.98无形资产摊销 1,455,525.48 1,773,435.37长期待摊费用摊销 1,106,590.56 1,136,868.23处置固定资产的(收益)/损失 (725,088.68) 32,563.65财务费用 6,350,262.58 18,551,632.37投资收益 (432,316,666.66) (358,010,583.42)递延所得税资产的(增加)/减少 (11,718.22) 2,405,807.85存货的增加 (42,050,411.34) (5,441,038.23)经营性应收项目的增加 (93,411,307.86) (63,613,193.02)经营性应付项目的增加 82,911,296.89 15,034,919.00经营活动产生的现金流量净额 (14,008,474.86) (21,812,863.21)
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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二
(6) 现金流量表补充资料(续)
(b) 现金净变动情况
2013年度 2012年度现金的年末余额 218,342,947.03 160,633,355.13减：现金的年初余额 (160,633,355.13) (164,840,499.86)现金净增加/(减少)额 57,709,591.90 (4,207,144.73) (c) 现金
2013年度 2012年度货币资金 218,342,947.03 160,633,355.13减：受到限制的其他货币资金 - -现金年末余额 218,342,947.03 160,633,355.13
一 非经常性损益明细表
2013年度 2012年度非流动资产处置收益/(损失) 3,029,150.67 (8,347,047.73)计入当期损益的政府补助 23,465,438.42 57,227,812.33同一控制下企业合并产生的子公司年初 - (240,695.14)至合并日的当期净损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备 1,672,973.37 1,815,099.41转回
就法律诉讼案件所计提的预计负债确认 (22,040,000.00) -为营业外支出
除上述各项之外的其他营业外收入/(支 12,163,911.72 (17,026,479.08)出)
18,291,474.18 33,428,689.79所得税影响额 (3,768,134.66) (5,790,568.53)少数股东权益影响额(税后) (113,934.95) (84,004.73) 14,409,404.57 27,554,116.53非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 2013 2012 2013 2012 2013 2012年度 年度 年度 年度 年度 年度归属于公司普通股股东的净利润 26.00% 30.51% 1.81 1.65 1.81 1.65扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润 25.37% 29.00% 1.76 1.55 1.76 1.55
三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
比较期间变动幅度达30%以上，或占集团报表日资产总额5%或报告期利润总额10%以上的主要会计报表项目的具体情况及变动原因：
(1) 资产负债表项目
报表项目 附注 2013年 2012年 增加/(减少)金额 变动幅度12月31日 12月31日
合并 合并
货币资金 1.1 1,113,562,211.65 953,992,070.61 159,570,141.04 16.73%应收票据 1.2 739,061,141.72 650,860,240.37 88,200,901.35 13.55%应收账款 1.3 5,675,658,506.78 4,393,325,300.66 1,282,333,206.12 29.19%存货 1.4 1,831,267,290.00 1,734,679,063.78 96,588,226.22 5.57%其他流动资产 1.5 12,203,752.77 8,080,607.66 4,123,145.11 51.03%固定资产 1.6 766,741,590.63 690,487,633.12 76,253,957.51 11.04%长期待摊费用 1.7 35,985,621.47 19,742,990.45 16,242,631.02 82.27%递延所得税资产 1.8 68,895,938.25 49,509,529.97 19,386,408.28 39.16%短期借款 1.9 2,744,941,589.11 1,687,810,294.37 1,057,131,294.74 62.63%应付票据 1.10 1,495,401,188.09 1,105,275,538.24 390,125,649.85 35.30%应交税费 1.11 76,045,260.04 51,390,674.43 24,654,585.61 47.97%一年内到期的非 1.12
流动负债 7,800,000.00 71,127,275.00 (63,327,275.00) (89.03%)其他流动负债 1.13 22,040,000.00 399,014,838.05 (376,974,838.05) (94.48%)盈余公积 1.14 144,855,634.40 99,360,384.15 45,495,250.25 45.79%未分配利润 1.15 1,806,002,285.06 1,382,882,906.24 423,119,378.82 30.60% 1.1 主要由于经营活动现金净流入减去投资及筹资活动现金流出导致的余额增加。
1.2 主要由于销售增加所致。
1.3 主要由于销售增加所致。
1.4 主要由于采购增加导致存货增加。
1.5 主要由于待抵扣增值税增加所致。
1.6 主要由于部分工程项目完工转固所致。
1.7 主要由于经营租赁固定资产装修支出增加所致。
1.8 主要由于本期计提预计负债以及收到政府补助等产生应纳税暂时性差异所致。
1.9 主要由于本期流动性资金需求增加所致。
1.10主要由于采购增加所致。
1.11主要由于公司盈利增加所致。
1.12主要由于本期偿还了一年内到期的长期借款所致。
1.13主要由于本年偿还短期融资券以及计提诉讼案件的赔偿金所致。
1.14主要由于计提法定盈余公积所致。
1.15主要由于本年度利润增加所致。
三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
(2) 利润表项目
报表项目 附注 2013年度 2012年度 增加金额 变动幅度合并 合并
营业收入 2.1 21,199,466,399.21 18,011,759,178.26 3,187,707,220.95 17.70%营业成本 2.2 19,436,081,887.14 16,408,719,921.19 3,027,361,965.95 18.45%销售费用 2.3 486,390,181.25 448,595,419.15 37,794,762.10 8.43%管理费用 2.4 422,405,979.87 392,232,990.09 30,172,989.78 7.69%财务费用 2.5 164,405,341.20 162,118,150.33 2,287,190.87 1.41%资产减值损失 2.6 41,996,906.63 21,194,171.49 20,802,735.14 98.15%所得税费用 2.7 124,882,778.24 119,634,955.50 5,247,822.74 4.39%少数股东损益 2.8 13,731,200.43 7,889,344.40 5,841,856.03 74.05% 2.1 主要由于本年度销售规模增长所致。
2.2 主要由于本年度销售规模增长，导致销售成本增加所致。
2.3 主要由于本期销售规模扩大所致。
2.4 主要由于研发支出、税金及公司员工增加等因素所致。
2.5 主要由于销售规模扩大，带动资本规模增长，从而拉动资本成本上升。
2.6 主要由于抗生素药品市场价格影响所致。
2.7 主要由于利润总额增长所致。
2.8 主要由于本公司之子公司利润增长所致。
第十一节备查文件目录
1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件；
4、载有董事长签名的年度报告正本。
5、文件存放地：深圳市福田区八卦四路15号一致药业大楼董事会秘书办公室。