湖北省广播电视信息网络股份有限公司
2013、2012年度
备考财务报表审计报告
中证天通【2014】审字1-1127号
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
备考财务报表
审计报告
目录
一、审计报告 1
二、备考财务报表 2-4
1、备考合并资产负债表 2-3
2、备考合并利润表 4
三、备考财务报表附注 5-81
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
地址:北京市海淀区西直门北大街甲 43号B座13层
传真:01062279276电话:010 62279276
北京中证天通会计师事务所 (特殊普通合伙 ) BEIJING ZHONGZHENG TIANTONG CERTIFIED PUBLICACCOUNTANTS（SPECIAL GENERALPARTNERSHIP）审计报告
中证天通【2014】审字1-1127号湖北省广播电视信息网络股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北省广播电视信息网络股份有限公司（以下简称湖北广电）按照备考财务报表附注二所述的备考财务报表编制基础编制的2013年12月31日、2012年12月31日的备考合并资产负债表，2013年度、2012年度的备考合并利润表以及备考财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为湖北广电的备考财务报表已经按照备考财务报表附注二所述的备考财务报表编制基础编制，在所有重大方面公允反映了湖北广电2013年12月31日、2012年12月31日的备考财务状况以及2013年度、2012年度的备考经营成果。
四、审计报告用途
本审核报告仅供湖北广电拟发行股份购买资产并募集配套资金向中国证券监督管理委员会报送申请文件之目的而出具，未经本会计师事务所书面认可，不得用于其他目的。
北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李朝辉
中国注册会计师：肖缨
中国·北京
2014年4月10日
备考合并资产负债表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013年12月31日 单位：元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|564,695,583.21|432,495,785.97|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|五、2|188,000.00||
|应收账款|五、3|32,485,917.22|17,492,671.27|
|预付款项|五、4|99,285,857.15|85,971,301.52|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|五、5|84,758,231.93|73,437,056.91|
|买入返售金融资产||||
|存货|五、6|186,860,451.68|172,425,949.63|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||||
|流动资产合计||968,274,041.19|781,822,765.30|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资|五、7|-|20,000,000.00|
|长期应收款||||
|长期股权投资|五、9|6,728,740.67|4,707,973.94|
|投资性房地产||||
|固定资产|五、10|3,694,473,789.78|2,739,696,411.73|
|在建工程|五、11|389,470,488.52|480,651,988.47|
|工程物资|五、12|-|8,227,143.83|
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|五、13|93,089,647.99|93,397,539.32|
|开发支出||||
|商誉||661,096,761.56|11,858,830.14|
|长期待摊费用|五、15|742,758,506.21|731,578,367.69|
|递延所得税资产|五、16|3,679,651.43|3,229,760.59|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||5,591,297,586.16|4,093,348,015.71|
|资产总计||6,559,571,627.35|4,875,170,781.01|

法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
备考合并资产负债表(续)
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013年12月31日 单位：元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款|五、18|213,000,000.00|265,000,000.00|
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|五、19|53,475,133.65|53,921,010.71|
|应付账款|五、20|460,019,541.85|412,891,472.49|
|预收款项|五、21|572,359,625.16|439,350,600.47|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|五、22|254,253,733.14|127,122,952.13|
|应交税费|五、23|841,771.85|4,138,603.05|
|应付利息|五、24|7,701,321.20|6,439,005.59|
|应付股利|五、25|5,530,396.46|6,459,808.22|
|其他应付款|五、26|241,063,819.42|311,053,998.94|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债|五、27|159,731,321.51|118,769,702.62|
|其他流动负债||||
|流动负债合计||1,967,976,664.24|1,745,147,154.22|
|非流动负债：||||
|长期借款|五、28|286,912,301.04|229,850,000.00|
|应付债券||||
|长期应付款|五、29|56,481,389.12|78,981,898.70|
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债|五、16|11,391,311.55|12,326,348.72|
|其他非流动负债|五、30|27,335,638.37|4,391,603.00|
|非流动负债合计||382,120,640.08|325,549,850.42|
|负债合计||2,350,097,304.32|2,070,697,004.64|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||||
|资本公积||||
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||||
|一般风险准备||||
|未分配利润||||
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司所有者权益合计||4,209,474,323.03|2,804,473,776.37|
|少数股东权益||||
|所有者权益合计|五、31|4,209,474,323.03|2,804,473,776.37|
|负债和所有者权益总计||6,559,571,627.35|4,875,170,781.01|

法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
备考合并利润表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 单位：元
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|项目|附注|2013年度|2012年度|
|一、营业总收入||1,927,902,626.30|1,621,356,361.06|
|其中：营业收入|五、32|1,927,902,626.30|1,621,356,361.06|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1,713,908,683.91|1,429,990,980.76|
|其中：营业成本|五、32|1,050,249,862.02|889,252,523.26|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|五、33|35,692,594.47|14,376,360.77|
|销售费用|五、34|241,851,564.41|192,509,098.13|
|管理费用|五、35|341,360,514.28|285,205,914.90|
|财务费用|五、36|43,168,782.68|43,970,363.62|
|资产减值损失|五、37|1,585,366.05|4,676,720.08|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|五、38|2,849,276.27|1,663,606.28|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||2,148,755.61|1,311.80|
|汇兑收益（损失以“－”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||216,843,218.66|193,028,986.58|
|加：营业外收入|五、39|39,327,120.69|17,574,218.43|
|减：营业外支出|五、40|7,835,432.14|5,951,813.16|
|其中：非流动资产处置损失||4,123,207.85|3,406,677.45|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||248,334,907.21|204,651,391.85|
|减：所得税费用|五、41|-1,327,419.43|-1,977,098.97|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||249,662,326.64|206,628,490.82|
|归属于母公司所有者的净利润||249,662,326.64|206,628,490.82|
|少数股东损益||-|-|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益(元/股)||||
|（二）稀释每股收益(元/股)||||
|七、其他综合收益||-|-|
|八、综合收益总额||249,662,326.64|206,628,490.82|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||249,662,326.64|206,628,490.82|
|归属于少数股东的综合收益总额||-|-|

法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注财务报表附注
一、公司基本情况
1.公司历史沿革
湖北省广播电视信息网络股份有限公司（原名武汉塑料工业集团股份有限公司以下简称公司或本公司）是一家在湖北省注册的股份有限公司，于1996年10月31日经武汉市人民政府（1996）第120号文批准，本公司1,373.60万股A股于1996年12月10日在深交所挂牌上市。本公司经武汉市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：420100000119712，本公司注册地位于湖北省武汉市经济技术开发区工业园。
1988年,经武汉市体改委武体改(1988)40号文批准,本公司由原武汉市国营武汉塑料三厂、武汉市国营武汉塑料七厂、武汉市塑料工业公司、武汉市亚光塑料制品厂共同发起组建，经中国人民银行武汉市分行武银管(1989)3号文同意,向社会发行股票,当时公司名称为“武汉塑料工业集团公司”,公司所有制形式为股份制企业,股本总额为2,644.85万股，同时取消各发起人的法人资格。
1992年 2月,经武汉市体改委(1992)3号文和中国人民银行武汉市分行武银办(1992)6号文批准,公司增资扩股,扩股结束后股本总额为 4,624.85万股。1992年 10月,武汉市体改委武体改(1992)124号文批准公司更名为“武汉塑料工业股份有限(集团)公司”。1993年5月,武汉市国有资产管理局武国资综(1993)130号文批准确认本公司经营性土地使用权价值折为国家股,此次股本变更经武汉市体改委武体改(1993)102号文批复同意,变更后股本总额为5,009.33万股。1993年 12月,经国家体改委体改生(1993)248号文批准,同意本公司进行规范化股份制试点，1996年 11月21日,武汉市工商行政管理局核准变更公司名称为“武汉塑料工业集团股份有限公司”。
1997年11月3日，本公司向股东每10股送2股，送股后股本为6,011.20万股，1998年6月22日，向股东每10股配2.5股，配股后股本为6,931.59万股，1998年7月15日，向股东每10股送5.2033股转3.4689股，送转后股本为12,942.78万股，2000年9月22日，向股东每 10股配 3股，配股后股本为14,096.95万股，2006年 12月 12日本公司以现有流通股本5,001.38万股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增 5股，共计转增 2,500.69万股；以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的控股股东武汉经开投资有限公司及非流通股股东武汉市城镇集团工业联社每 10股转增 2.6股，共计转增
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注 1,151.22万股。本公司增加股本 3,651.91万元，全部由资本公积转增，转增后公司股本为17,748.86万元。
经公司2010年10月22日第二次临时股东大会批准，2012年7月27日经中国证券监督管理委员会以证监许可【2012】988号文《关于核准武汉塑料工业集团股份有限公司重大资产重组及向湖北省楚天数字电视有限公司等发行股份购买资产的批复》核准。公司以非公开发行 211,272,785股股份，每股面值人民币 1元股票交易价为 10.4元/股。其中向湖北省楚天数字电视有限公司（以下简称“楚天数字”）发行38,165,981股，向湖北楚天金纬广播电视信息网络有限公司（以下简称“楚天金纬”）发行42,040,266股，向楚天襄阳有线电视股份有限公司（以下简称“楚天襄阳”）发行25,482,862股，向武汉有线广播电视网络有限公司（以下简称“武汉有线”）发行 28,243,633股，向武汉广播电视台（以下简称“市总台”）发行 27,715,715股，向中信国安信息产业股份有限公司（以下简称“中信国安”）发行49,624,328股，增加股本人民币211,272,785元，增资完成后公司注册资本为人民币388,761,371元。
公司所属行业为广播电视和卫星传输业务。
经营范围：广播电视网络的建设、经营；公司所属分配网内的广播电视节目传输(限分支机构经营)、信息业务应用；广播电视网络增值业务技术产品的开发；广播电视设备的销售(不含卫星电视广播地面接收设施)；广告经营(法律、法规、国务院决定禁止或需要许可经营的除外)。
2、交易简介
湖北省广播电视信息网络股份有限公司（以下简称“本公司”、“湖北广电”）向湖北省楚天视讯网络有限公司(以下简称“楚天视讯”)发行股份购买其拥有的广电网络资产及负债；向市总台发行股份购买其拥有的武汉广电网络投资有限公司（以下简称“武汉广电投资”）54.04%股权；向江夏广电局发行股份购买其拥有的武汉广电投资的11.96%股权；向盘龙网络发行股份购买其拥有的武汉广电投资的11.63%股权；向东西湖信息中心发行股份购买其拥有的武汉广电投资的5.86%股权；向蔡甸广电局发行股份购买其拥有的武汉广电投资的4.90%股权；向新洲广电局发行股份购买其拥有的武汉广电投资的9.73%股权；向汉南广电局发行股份购买其拥有的武汉广电投资的1.88%股权；向荆州广电中心发行股份购买其拥有的荆州视信的51.00%；向中信国安发行股份购买其拥有的荆州视信的49.00%股权；向十堰电视台发行股份购买其拥有的十堰广电的32.92%股权；向中信国安集团发行股份购买其拥有的十堰广电的31.63%股权；向郧县广电局发行股份购买其拥有的十堰广电的13.16%股权；向竹溪广电局发行股份购买其拥有的十堰广电的8.18%
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注股权；向竹山广电局发行股份购买其拥有的十堰广电的6.07%股权；向房县广电局发行股份购买其拥有的十堰广电的4.40%股权；向郧西广电局发行股份购买其拥有的十堰广电的3.64%股权。
本次交易完成后，湖北广电将持有武汉广电网络、荆州视信和十堰广电100%的股权，以及楚天视讯广电网络资产及负债。
同时拟采用询价方式向不超过 10名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金，募集配套资金总额不超过本次交易总额的25%。
3、交易对手方基本情况
（1）楚天视讯
2008年3月18日，湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司（以下简称“楚天网络”）与济南有线通网络技术有限责任公司（以下简称“济南有线通”）通过股东会决议，同意共同出资成立湖北省楚天视讯网络有限公司（以下简称“楚天视讯”），公司注册资本为人民币10000万元，其中：楚天网络出资 5,100万元，占注册资本51%，济南有线通出资 4,900万元，占注册资本49%。
2012年 6月 15日，济南有线通与楚天网络签署《股权转让协议》，济南有线通决定将其持有的楚天视讯49%的股权作价人民币 5,100万元转让给楚天网络。股权转让后楚天网络出资10000万元，占注册资本100%。
（2）武汉广播电视台
2000年武汉市广播电视局（后更名为武汉市广播影视局）、武汉人民广播电台、武汉电视台、武汉有线电视台及其他局属事业单位的基础上组建武汉广播电视集团。2009年武汉广播电视集团更名为武汉广播电视台。
（3）江夏广电局
2010年5月13日，根据《中共江夏区委、江夏区人民政府关于印发〈江夏区人民政府机构改革实施意见〉的通知》（夏发[2009]14号），设立武汉市江夏区广播影视局。江夏广电局负责组织制订全区广播电影电视事业产业发展战略和规划，统一领导筹划局的基本建设项目、事业和产业发展，负责审核并并呈报全区广播影视制作、播出机构的建立和撤销。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注（4）盘龙网络
2004年 9月，经武汉市黄陂区广播电视局以陂广电发[2004]20号文和武汉市黄陂区财政局以陂财统[2004]87号文批准，武汉市黄陂区广播电视中心与武汉盘龙广播电视中心共同出资组建盘龙网络，公司注册资金 1222万元，其中武汉市黄陂区广播电视中心出资 1204万元，占79.32%，武汉盘龙广播电视中心以实物出资314万元，占20.68%。
武汉市黄陂区广播电视中心已更名为武汉市黄陂区广播影视局。
（5）东西湖信息中心
东西湖信息中心的前身系武汉市东西湖区广播影视局。东西湖区广播影视局成立于 1960年，前身是东西湖区广播站，1985年4月升格为东西湖区广播科，1992年7月，更名为东西湖区广播电视管理办公室，1997年3月更名为东西湖区广播电视局，2010年划入电影管理职能，更名为东西湖区广播影视局。
东西湖信息中心系根据武汉市东西湖区机构编制委员会2013年5月3日下发的《武汉市机构编制委员会关于印发〈武汉吴家山经济技术开发区与东西湖区实行“区区合一”管理体制机构改革方案〉的通知》（武编[2012]36号）和《东西湖区机构编制委员会关于印发〈武汉吴家山经济技术开发区与东西湖区实行“区区合一”管理体制机构改革实施意见〉的通知》（东编[2013]2号）在东西湖区广播影视局基础上组建而成。东西湖区机构编制委员会将原东西湖区广播影视局的广播电视宣传、东西湖有线电视网络管理、东西湖区报社等职能划入东西湖信息中心。
（6）蔡甸广电中心
武汉市蔡甸区广播影视中心前身系蔡甸区广播电视局。蔡甸区广播电视局于1950年成立，当时名称为汉阳县广播站，1980年改名为广播事业局，1984年又改为汉阳县广播电视局，1987年成立蔡甸电视台，1995年成立蔡甸有线电视台、蔡甸广播电台。1998年实行局台合一，设立广播电视局、广播电视台。2010年初，区内电影管理职能正式划归蔡甸广播电视局，广播电视局更名为武汉市蔡甸区广播影视中心。
（7）新洲广电局
新洲区广播影视局前身为新洲县广播放大站，新洲县广播放大站于 1956年成立，主要从事广播接收、转播工作。1975年 11月 5日成立新洲县广播事业管理局，1984年 3月改名新洲县广播电视局，2002年2月26日更名为武汉市新洲区广播影视局。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注（8）汉南广电局
武汉市汉南区广播影视局前身为汉南区广电办，汉南区广电办于1996年9月11日经汉南区政府批准成立，2007年更名为汉南区广播电视局，2010年2月汉南区事业单位机构改革，将电影职能划入汉南区广播电视局，同时更名为汉南区广播影视局。汉南区广播影视局主要负责广播电视行业管理、广播和电视新闻宣传、地面卫星接收设施管理，指导电影发行、放映，制定全区广播电视事业发展规划并组织实施，2013年更名为武汉市汉南区新闻信息中心。
（9）荆州广电中心
2001年7月原荆州市有线电视台呼号取消后，荆州市广播电视局向荆州市市委申请成立荆州市广播电视网络发展中心，2001年 10月中共荆州市委机构编制委员会作出《关于成立荆州市广播电视网络发展中心的批复》（荆编〔2001〕43号），同意成立荆州市广播电视网络发展中心。
（10）中信国安
中信国安信息产业股份有限公司是经中国国际信托投资公司资安字[1997]14号文和国家经济体制改革委员会体改生[1997]128号文批准，并经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]443号文和证监发字[1997]444号文批准，由中信国安总公司独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1997年10月14日在国家工商局注册设立，注册资本20,000万元，并于10月31日在深圳交易所挂牌上市。
1998年5月13日，根据1997年度股东大会决议，以1997年末的总股本20,000万股为基数，对全体股东实施每10股送4股转增6股的分配方案。1998年6月10日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为40,000万元。
2000年3月21日，根据1999年第二次临时股东大会决议，以1998年末的总股本40,000万股为基数，以每10股配3股的比例向全体股东配股。根据财政部财管字[1999]265号文批准，国家法人股股东放弃全部配股权，公司实际向社会公众股股东配售 3,000万股。2000年 5月24日，实施1999年度利润分配方案，即以配股后的总股本43,000万股为基数，向全体股东每 10股送 3.72093股派 0.93元（含税）。2000年 9月 25日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为589,999,989元。
2002年5月，根据2001年5月15日召开的2000年度股东大会决议，公司增发普通股
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注 7,000万股，2003年3月31日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为659,999,989元。
2006年1月20日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股改后注册资本仍为659,999,989元。
2006年8月，根据公司2006年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]60号文《关于核准中信国安信息产业股份有限公司非公开发行股票的通知》的核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）12,000万股，每股面值 1.00元，发行价格为每股 12元；变更后的注册资本为人民币 779,999,989元。 2008年 5月，根据 2007年度股东大会决议，以2007年末的总股本779,999,989股为基数，以每10股转增10股的比例向全体股东转增股本。本次方案实施后总股本增至 1,559,999,978股。 2009年 9月，根据《中信国安信息产业股份有限公司认股权证上市公告书》的约定，中信国安信息产业股份有限公司“国安GAC1”认股权证行权，增加7,930,563股，变更后的股本为1,567,930,541股。
（11）十堰电视台
2010年5月，根据《中共湖北省委办公厅、湖北省人民政府办公厅关于印发〈十堰市人民政府机构改革方案〉的通知》（鄂办文[2009]93号）、《中共十堰市委办公室、十堰市人民政府办公室关于印发〈十堰市人民政府机构改革实施意见〉的通知》（十办文[2010]11号）和市机构编制委员会《关于十堰广播电视台为市政府直属事业单位的通知》（十编发[2010]19号）精神，设立十堰广播电视台。
（12）中信国安集团
中信国安集团有限公司（以下简称“公司”）前身为中信国安集团公司，中国中信集团有限公司（以下简称“中信集团”）为公司唯一出资人。公司前身是1987年4月成立的北京国安宾馆。
1989年 9月北京国安实业发展总公司在北京国安宾馆的基础上组建成立，1994年 9月被列为中信集团一级子公司，并更名为中信国安总公司。1999年9月中信国安总公司变更为中信国安集团公司。2011年12月底，经国家工商行政管理总局核准登记，公司名称由中信国安集团公司变更为中信国安集团有限公司。公司性质由全民所有制企业改制为一人有限责任公司 (法人独资)。截至2012年9月底，公司注册资本15.00亿元。
（13）郧县广播电影电视局
郧县广电局前身是郧县广播电视局。2010年7月，根据《市委办公室、市政府办公室关于
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注印发〈郧县人民政府机构改革方案〉的通知》（十办文[2010]19号）、《十堰市机构编制委员会关于印发〈郧县人民政府直属事业单位机构改革方案〉的通知》（十编发[2010]10号）和《县委办公室、县政府办公室关于印发〈郧县人民政府机构改革实施意见〉的通知》（郧办发[2010]15号）精神，设立郧县广播电影电视局，负责郧县广播电视台（站）、电视差转站、有线电视系统、卫星地面接收设施的建设、撤销、申报频率和核准发射功率。
（14）竹溪县广播电视局
1981年8月，根据竹溪县委[1980]170号文件，批准成立了竹溪县广播事业管理局。1984年 4月，竹溪县广播事业管理局更名为竹溪县广播电视局。竹溪县广播电视局是县政府直管的事业单位，负责宣传贯彻党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，把握舆论导向，弘扬主旋律，管理全县广播电视事业，制定全县广播电视事业发展规划并组织实施。
（15）竹山县广播电影电视局
竹山县广播电影电视局的前身是竹山县广播电视局。2009年6月，根据中宣部、中编办、文化部、广电总局《关于进一步理顺地方电影管理体制的通知》（中宣发[2008]31号）、鄂宣文[2009]13号和十宣发[2009]10号文件精神，将竹山县电影制作、发行、放映等统一归口到竹山县广播电视局，同时将“竹山县广播电视局”更名为“竹山县广播电影电视局”。竹山县广播电影电视局主要负责广播电视行业管理，指导全县广播电视机构的宣传业务，制定全县广播电视事业发展规划并组织实施。
（16）房县广播电影电视局
房县广播电影电视局的前身是房县广播电视局。2009年7月，根据中宣部、中编办、文化部、广电总局《关于进一步理顺地方电影管理体制的通知》（中宣发[2008]31号）、鄂宣文[2009]13号和十宣发[2009]10号文件精神，将房县电影制作、发行、放映等统一归口到房县广播电视局，同时“房县广播电视局”更名为“房县广播电影电视局”。房县广播电影电视局是县政府直属的、主管全县广播电视宣传和广播电视事业管理的事业单位，主要负责全县广播电视行业管理，指导全县广播电视机构的宣传业务，制定全县广播电视事业发展规划并组织实施。负责全县广播电影电视新闻和其他信息相关产业的经营与管理。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注（17）郧西县广播电影电视局
郧西县广播电影电视局的前身是郧西县广播电视局。2009年6月，根据中宣部、中编办、文化部、广电总局《关于进一步理顺地方电影管理体制的通知》（中宣发[2008]31号）、鄂宣文[2009]13号和十宣发[2009]10号文件精神，将郧西县电影发行放映管理、市场准入、农村和社区等电影公共服务、农村电影放映工程的实施、指导基层电影队伍建设、电影专项资金的收缴和管理职责统一归口划入郧西县广播电视局，同时将“郧西县广播电视局”更名为“郧西县广播电影电视局”。
4、拟收购公司及资产的情况
（1）楚天视讯
湖北省楚天视讯网络有限公司系由湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司、济南有线通网络技术有限责任公司投资，于2008年5月15日在湖北省工商行政管理局登记注册成立的有限公司。2012年 3月 22日，本公司与湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司、济南有线通网络技术有限责任公司签订了《关于终止合作的协议》，原股东济南有线通网络技术有限责任公司退出合作。2012年 6月 15日，湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司与济南有线通网络技术有限责任公司签订了《股权转让协议书》，济南有线通网络技术有限责任公司将持有本公司49%股份转让给湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司，转让后，湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司持有本公司100%股份，注册资本：10,000万元。
（2）广电投资
武汉广电网络投资有限公司（以下简称“公司或广电投资”）于 2013年 4月 28日由武汉广播电视台出资人民币 300万元在武汉市工商行政管理局登记注册成立。公司注册地址为武汉市江岸区建设大道620号，法人代表为顾亦兵。
广电投资2013年6月17日股东会决议增资2,551,800.00元，各股东增资情况如下:武汉市江夏区广播影视局（以下简称江夏广电）以净资产增资，认缴注册资本66.42万元，资本公积14,733.05万元；
武汉盘龙信息网路有限责任公司（以下简称盘龙信息）以净资产增资，认缴注册资本 64.55万元，资本公积14,318.77万元；
武汉市新洲区广播影视局（以下简称新洲广电）以净资产增资，认缴注册资本54.03万元，资本公积11,986.09万元
武汉市东西湖区宣传信息中心（以下简称东西湖广电）以净资产增资，认缴注册资本32.51万元，资本公积7,211.18万元
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注武汉市蔡甸区广播影视中心(蔡甸广电)以净资产增资，认缴注册资本 27.23万元，资本公积6,039.17万元
武汉市汉南区新闻信息中心（汉南广电）以净资产增资，认缴注册资本10.44万元，资本公积2,315.73万元
公司于2013年6月19日完成增资手续，增资后各股东出资金额和持股比例如下：
单位：元
股东名称 出资额 出资比例 出资方式
武汉广播电视台 3,000,000.00 54.04% 现金
武汉市江夏区广播影视局 664,200.00 11.96% 净资产
武汉盘龙信息网络有限责任公司 645,500.00 11.63% 净资产
武汉市新洲区广播影视局 540,300.00 9.73% 净资产
武汉市东西湖区宣传信息中心 325,100.00 5.86% 净资产
武汉市蔡甸区广播影视中心 272,300.00 4.90% 净资产
武汉市汉南区新闻信息中心 104,400.00 1.88% 净资产
股本合计 5,551,800.00 100.00%
（3）荆州视信
荆州市视信网络有限公司（以下简称荆州视信）系经荆州市工商行政管理局注册，由原荆州市有线电视台（2002年变更为荆州市广播电视网络发展中心）和中信国安信息产业股份有限公司共同投资组建的有限责任公司，于2000年5月30日成立。公司注册资本7878.17万元，其中荆州市广播电视网络发展中心出资4,017.87万元，出资比例占51%，中信国安出资3，860.30万元出资比例49%。
（4）十堰广电
十堰市广播电视信息网络有限公司系由十堰市有线电视台、中信国安总公司共同出资，于 2000年 5月 30日在十堰市工商行政管理局注册成立的有限责任公司，设立时注册资本为 8,000万元，其中：十堰有线电视台出资 4,080万元，占比51%；中信国安总公司出 3,920万元，占比49%。此次出资经十堰车城会计师事务有限公司出具十车验字（2000）201号《验资报告》验证。
2004年 6月，十堰市广播电视信息网络有限公司进行增资扩股，公司原股东十堰市有线
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注电视台变更为十堰市广播电视局，中信国安总公司变更为中信国安集团公司，同时公司注册资本增加到 12,665.45万元，由十堰广播电视台、中信国安集团公司、郧县广播电视局、郧西县广播电视局、竹溪县广播电视局、竹山县广播电视局和房县广播电视局出资，其中：十堰广播电视台和中信国安集团有限公司以资本公积及未分配利润转增资本；郧县广播电影电视局、郧西县广播电影电视局、竹溪县广播电视局、竹山县广播电影电视局和房县广播电影电视局均以净资产出资，前述以净资产出资的网络资产及负债均经十堰市嘉信达资产评估事务所评估，并分别出具了十嘉资评报字[2003]95号、96号、97号、99号、100号评估报告。2004年 6月 24日,十堰东信达会计师事务所对本次增资情况出具东信达验字[2004]第 199号《验资报告》验证。
目前公司各股东出资情况如下：
单位：元
股东名称 出资额 出资比例
十堰广播电视台 41,698,000.00 32.92%
中信国安集团有限公司（原“中信国安集团公司”） 40,064,500.00 31.63%
郧县广播电影电视局（原“郧县广播电视局”） 16,663,500.00 13.16%
竹溪县广播电视局 10,355,100.00 8.18%
竹山县广播电影电视局（原“竹山县广播电视局”） 7,684,100.00 6.07%
郧西县广播电影电视局（原“郧西县广播电视局”） 4,612,100.00 3.64%
房县广播电影电视局（原“房县广播电视局”） 5,575,400.00 4.40%
股本合计 126,654,500.00 100.00%
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本备考合并财务报表是以下列财务报表为基础编制的：
（1）本备考财务报表系根据本公司《发行股份购买资产协议》，假设公司与拟收购资产于2012年1月1日已完成及本次交易完成后组织架构自期初即存在并持续经营，且在2012年1月1日至2013年12月31日止期间内（即本报告期内）无重大改变，以此假定的公司架构为会计主体，以2012年度、2013年度合并财务报表为基础编制而成。
（2）楚天视讯相关资产及负债属同一实际控制人，备考合并财务报表以经审计的2012年度、2013年度财务报表为基础，基于同一控制下的企业合并原则编制；荆州视讯、十堰广电，以经审计的2012年度、2013年度财务报表为基础，基于非同一控制下的企业合并原则编制；广电
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注投资于2013年4月28日成立，以经审计的2013年5-12月财务报表为基础，基于非同一控制下的企业合并原则编制。在编制本备考合并财务报表时，已对纳入本备考合并范围各公司间的重大内部交易、重大内部往来余额进行了抵销。
（3）湖北广电拟发行股份购买资产并募集配套资金的重大资产重组事项所涉交易事项构成了上市公司重大资产重组，根据中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号－上市公司重大资产重组申请文件》的相关规定，需对公司重组后业务的财务报表进行备考，编制备考财务报表。
（4）考虑到备考合并财务报表编制的特殊目的及用途，未特别编制备考合并现金流量表和备考合并股东权益变动表。同时，在编制备考合并资产负债表时，对股东权益部分仅列示权益总额（即净资产），不区分股东权益具体明细项目
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债应当以公允价值列示。
6、合并财务报表编制方法
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。
子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并财务报表，直至该控制权从本公司内转出。
7、现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的银行存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注（2）外币财务报表的折算
在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
9、金融工具
（1）金融资产的分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。
（2）金融资产的计量
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
A、金融资产转移的确认依据：
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注本公司己将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
B、金融资产转移的计量方法
a、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
b、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资严整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
c、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
d、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
金融资产减值测试方法：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产减值损失的计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
C、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注单项金额重大的判断依据或金额标准 应收帐款20万元以上；其他应收款50万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低方法 于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。
（2）按组合计提坏账准备应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
除单独测试并单独计提坏账准备的应收款项组合1 账龄分析法
外，其他应收款项按账龄划分组合。
采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%1年以内（含1年） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-4年 50 50
4年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但风险较大的应收款项，单独进行测试并计提个别坏单项计提坏账准备的理由
账准备。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，坏账准备的计提方法 确认减值损失，计提坏账准备，经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注（2）发出存货的计价方法
原材料及低值易耗品的购入与入库按实际成本计价，发出采用先进先出法计价。
库存商品的购入与入库按实际成本计价，发出采用先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：
低值易耗品于其领用时采用一次转销法摊销。
包装物：
包装物于其领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：1/一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
4/在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认方法
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。
长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
（1）投资性房地产按照成本进行初始计量
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）后续计量
与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（3）折旧及减值准备
投资性房地产采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注本公司固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内按下项“(3)各类固定资产的折旧方法”；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按下项“(3)各类固定资产的折旧方法”。
(3)各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑预计弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法计算，按各类固定资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
单位名称 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 20-50 5 1.90-4.75
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注单位名称 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
传输网络 20 5 4.75
电子设备 10 5 9.50
办公设备 10 5 9.5
运输设备 8 5 11.88
其他设备 10 5 9.5
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
A、固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经全部完成。
B、已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时。
C、该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。
D、所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。
17、无形资产
（1）无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）无形资产摊销
对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益，使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
软件 8-10年 软件使用年限
土地使用权 40-50 土地使用年限
特许权 18年 合同规定年限
对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
（3）无形资产减值准备
有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）研究开发费用
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准
研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，己进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件，
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注故本公司将满足资本化条件的开发阶段支出，确认为无形资产；即在满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额予以资本化，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。
18、长期待摊费用
A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，整转机顶盒按5年平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、收入
(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。
A、电视收视业务收入：服务已提供，预计相关经济利益很可能流入公司的情况下，按服务实际归属期间确认收入。
B、节目传输收入：服务已提供，预计相关经济利益很可能流入公司的情况下，按相关合同的约定，在其服务归属期确认收入。
C、数据网收入：服务已提供，预计相关经济利益很可能流入公司的情况下，按服务实际归属
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注期间确认收入。
D、有线电视工程安装收入：在服务已提供，预计相关经济利益很可能流入公司时确认收入。
(2)确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(3)确认提供劳务收入的依据
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
21、政府补助
（1）类型
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
（2）会计处理方法
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；
用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
22、递延所得税资产、递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
23、经营租赁、融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁，如果本公司是出租人，本公司将租金收入在租赁期内的各个期间按直线法或其他更为系统合理的方法确认为当期损益。如果本公司是承租人，经营租赁的应付租金在租赁期内按照直线法计入损益。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注24、持有待售资产
（1）持有待售的固定资产
同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
A、该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
B、决定不再出售之日的再收回金额。
（2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
25、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期无会计政策变更
（2）会计估计变更
本报告期无会计估计变更
26、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本报告期未发现适用追溯重溯法的前期会计差错
（2）未来适用法
本报告期未发现适用未来适用法的前期会计差错
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注三、主要税项及税率
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%应税收入计算销项税，扣除当期允许抵扣的
增值税 3%，6%，17%进项税额后的差额计缴
营业税 电视收视费收入 3%，5%
城建税 应纳流转税额 7%
堤防费 应纳流转税额 2%
教育费附加 应纳流转税额 3%
平抑物价基金 电视收视费收入 0.1%
地方教育发展费 应纳流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2、税收优惠及批文
公司、子公司及其他重组合并公司根据国家财政部、国家税务局下发的财税〔2010〕33号文件，免征2010年-2012年收取的有线数字电视基本收视维护费的营业税。
公司、子公司及其他重组合并公司根据国家财政部、国家税务局、中宣部联合下发的财税〔2009〕105号文件，免征2009年-2013年的企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
1、原合并单位
非同一控制下企业合并取得的子公司
持股 是否子公司 业务 注册资本 表决权
子公司全称 注册地 经营范围 比 合并类型 性质 （万元） 比例%
例% 报表武汉市东
湖北省广播电
西湖革新
广播电视
有线网络设计
视信息网络武
全资
大道五支
和卫星传 63,692.00
与管理
100 100是汉有限公司
沟西
输服务
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注续：
从母公司所有者权益冲减子实质上构成 少数股东权
公司少数股东分担的本期亏期末实际出对子公司净少数股东权益中用于冲
子公司全称 损超过少数股东在该子公司资额（万元）投资的其他 益(万元)减少数股东
期初所有者权益中所享有份项目余额 损益的金额
额后的余额湖北省广播电视信息网
65,201.34 -- -- -- --络武汉有限公司
子公司武汉广电数字网络有限公司于2013年1月3日更名为湖北省广播电视信息网络武汉有限公司，法定代表人变更为吕值友。
2、本次备考财务报表中纳入合并范围的公司情况
（1）同一控制下企业合并
持股 是否子公司 业务 注册资本 表决权
子公司全称 注册地 经营范围 比 合并类型 性质 （万元） 比例%
例% 报表湖北省楚天视 广播电视
有线广播电视
讯网络有限公 全资 湖北武汉 和卫星传 10,000.00 100 100 是网络传输服务
司 输服务
续：
从母公司所有者权益冲减子实质上构成 少数股东权
公司少数股东分担的本期亏期末实际出对子公司净少数股东权益中用于冲
子公司全称 损超过少数股东在该子公司资额（万元）投资的其他 益(万元)减少数股东
期初所有者权益中所享有份项目余额 损益的金额
额后的余额湖北省楚天视讯网络有
10,000.00
限公司
（2）非同一控制下企业合并
持股 是否子公司 业务 注册资本（万 表决权
子公司全称 注册地 经营范围 比 合并类型 性质 元） 比例%
例% 报表有线电视网络
广播电视
武汉广电投资 投资；有线广
全资 湖北武汉 和卫星传 555.18 100 100是网络有限公司 播电视网络传
输服务
输服务
十堰市广播电 广播电视
有线广播电视
视信息网络有 全资 湖北十堰 和卫星传 12,665.45 100 100是网络传输服务
限公司 输服务
广播电视
荆州市视信网 有线广播电视
全资 湖北荆州 和卫星传 7,878.17 100 100是络有限公司 网络传输服务
输服务
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注续：
从母公司所有者权益冲减子实质上构成 少数股东权
公司少数股东分担的本期亏期末实际出对子公司净少数股东权益中用于冲
子公司全称 损超过少数股东在该子公司资额（万元）投资的其他 益(万元)减少数股东
期初所有者权益中所享有份项目余额 损益的金额
额后的余额武汉广电投资网络有限
555.18
公司
十堰市广播电视信息网
12,665.45 -- -- -- --络有限公司
荆州市视信网络有限公
7,878.17
司
3、合并范围发生变更的说明
武汉广电投资成立于2013年4月29日，湖北广电拟购买武汉广电投资100%的股权并向其股东发行股份，备考财务报表于 2013年 6月 30日拥有其实际控制权，将其纳入合并财务报表范围。
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司：
单位名称 期末净资产 本期净利润 备注
武汉广电网络投资有限公司
533,795,250.83 44,191,456.42 本期净利润为收购日至报表日的财务报表净利润5、本期发生的非同一控制下企业合并
单位名称 商誉金额 商誉计算方法
企业合并成本大于合并中取得的被武汉广电网络投资有限公司 649,237,931.42购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
五、合并财务报表项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额现金： 1,515,589.71 1,898,961.68
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额折算率 人民币金额人民币 1,515,589.71 1,898,961.68银行存款： 535,703,359.71 401,872,061.77人民币 535,703,359.71 401,872,061.77其他货币资金： 27,476,633.79 28,724,762.52人民币 27,476,633.79 28,724,762.52合计 564,695,583.21 - - 432,495,785.97其他货币资金为票据保证金，使用受到限制。
2、应收票据
种类 2013年12月31日 2012年12月31日银行承兑汇票 188,000.00
合计 188,000.00
3、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
(％) (％) (％) (％)单项金额重大并单
项计提坏帐准备的 -
应收账款
按组合计提坏帐准
备的应收帐款
其中按账龄分析法
计提坏账准备的应 34,777,969.90 100.00 2,292,052.68 6.59 18,848,427.64 100.00 1,355,756.37 7.19收账款
组合小计 34,777,969.90 100.00 2,292,052.68 6.59 18,848,427.64 100.00 1,355,756.37 7.19单项金额虽不重大
但单项计提坏帐准
备的应收帐款
合计 34,777,969.90 100.00 2,292,052.68 6.59 18,848,427.64 100.00 1,355,756.37 7.19净值 32,485,917.22 17,492,671.27
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注(2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 32,962,699.52 94.79 1,648,135.00 16,395,113.64 86.98 819,755.67一至二年 658,883.97 1.89 65,888.39 639,292.77 3.39 63,929.28二至三年 341,912.54 0.98 68,382.50 1,590,201.95 8.44 318,040.39三至四年 609,654.17 1.75 304,827.09 139,576.50 0.74 69,788.25四年以上 204,819.70 0.59 204,819.70 84,242.78 0.45 84,242.78合计 34,777,969.90 100.00 2,292,052.68 18,848,427.64 100.00 1,355,756.37(3)本报告期无核销的应收账款
(4)应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例%深圳市华夏视线传媒公司 非关联方 6,500,000.00 1年以内 18.69沙洋县人民政府 非关联方 6,300,000.00 1年以内 18.11襄阳市公安局 非关联方 4,455,094.35 1年以内 12.81松滋市人民政府 非关联方 2,430,000.00 1年以内 6.99沙洋县公安局交通警察大队 非关联方 1,290,000.00 1年以内 3.71合计 / 20,975,094.35 / 60.31(5)应收关联方款项情况。
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 金额
的比例%湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司同一实际控制人 884,097.36 2.54武汉市东西湖区宣传信息中心 重组交易对手方 479,664.00 1.38合计 / 884,097.36 3.92
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注4、预付款项
(1)预付款项账龄
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)一年以内 56,527,809.27 56.93 60,970,710.12 70.91一至二年 23,101,024.32 23.27 10,313,709.82 12.00二至三年 7,504,327.50 7.56 13,159,694.58 15.31三年以上 12,152,696.06 12.24 1,527,187.00 1.78合计 99,285,857.15 100.00 85,971,301.52 100.00(2)预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因十堰林兴置业有限公司 非关联方 18,400,000.00 1年以内 土地款未结算武汉广播电视台 股东 15,638,802.00 1年以内 广告宣传费未结算荆州市金纬广播电视信息
其他关联方 11,700,000.00 1年以内 预付租金未结算网络有限公司
十堰市广播电视台 股东 5,230,000.00 1年以内 预付租金未结算济南惠特尔科技有限公司 非关联方 4,765,076.01 1年以内 未结算设备款合计 55,733,878.01
注1：十堰广电与十堰林兴置业有限公司（以下简称“林兴置业”）于2010年4月签订了《房地产定向开发合同》，合同约定林兴置业以其合法拥有的座落于十堰市北京路的土地[土地使用权编号为十堰市国勇（2009）第待0002714号]（5325平方米），与公司定向开发综合办公楼兼住宅楼。该项目已进行了前期山体的开挖、土石方、等工作，后因政府部门要求统一规划建设等原因，工程目前已被迫停工。目前正与政府部门进行协商进行项目土地置换等事宜。
注2：湖北广电武汉公司与武汉广播电视局签订广告宣传费协议，截止2013年12月31日，公司预付广告宣传费1,563.88万元。
注3：湖北广电荆州分公司与荆州市金纬广播电视信息网络有限公司签订房屋租赁合同，租赁期10年，租金每年130.00万元。截止2013年12月31日，公司预付租金1,170.00万元注4：十堰广电2013年9月与股东十堰市广播电视台签署了房屋租赁协议，协议约定将十堰市北京南路40号十堰电视台办公楼一层出租给公司作为中心机房和办公使用，租金为85.00万元
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注/年，合同总价1,020.00万元，租金采用预付费方式结算，公司先期支付租金530.00万元，剩下租金在以后年度分期缴纳。截至2013年12月31日，公司已预付租金523.00万元。
(3)本报告期预付款项中预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项
期末数 期初数
单位名称
计提坏帐 计提坏帐金额 金额
准备 准备武汉广播电视台 15,638,802.00 19,228,900.00
合计 15,638,802.00 19,228,900.00
(4)预付款项中关联方款项
项目 期末数 期初数
湖北广播电视台 47,646.78 42,162.80湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 20,000.00 125,000.00江夏区广播影视局 1,176,400.00
荆州市广播电视网络发展中心 400,000.00
荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 11,700,000.00
十堰广播电视台 5,230,000.00
襄阳广播电视台 2,340,000.00
襄州广播电视台 1,000,000.00
竹山县广播电影电视局 300,000.00
武汉市黄陂区广播电视影视局 1,100,000.00
合计 23,314,046.78 167,162.805、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
(％) (％) (％) (％)单项金额重大并单项
计提坏帐准备的其他
应收款
按组合计提坏帐准备
的应收帐款
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备比例 比例 比例 比例金额 金额 金额 金额
(％) (％) (％) (％)其中按账龄分析法计
提坏账准备的其他应 97,865,392.13 100.00 13,107,160.20 13.39 87,211,381.06 100.00 13,774,324.15 15.79收款
组合小计 97,865,392.13 100.00 13,107,160.20 13.39 87,211,381.06 100.00 13,774,324.15 15.79单项金额虽不重大但
单项计提坏帐准备的
其他应收款
合计 97,865,392.13 100.00 13,107,160.20 13.39 87,211,381.06 100.00 13,774,324.15 15.79净值 84,758,231.93 73,437,056.91(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备比例 比例
金额 金额
(%) (%)
一年以内 65,711,271.06 67.14 3,285,563.56 52,684,660.34 60.40 2,634,270.35一至二年 16,302,519.62 16.66 1,630,251.96 11,770,973.72 13.50 1,177,097.37二至三年 6,390,798.65 6.53 1,278,159.72 9,189,985.49 10.54 1,837,997.10三至四年 5,095,235.69 5.21 2,547,617.85 10,881,604.37 12.48 5,440,802.19四年以上 4,365,567.11 4.46 4,365,567.11 2,684,157.14 3.08 2,684,157.14合计 97,865,392.13 100.00 13,107,160.20 87,211,381.06 100.00 13,774,324.15 (3)本报告期无其他应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(4)本报告期实际核销的其他应收款情况
是否因关联单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
交易产生历史遗留款项，时间较长，
贺德清 预付设备款 355,000.00 否无法收回
历史遗留款项，时间较长，
北京天迅达电信技术有限公司 预付设备款 122,400.00 否无法收回
历史遗留款项，时间较长，
烽火通信科技股份有限公司 预付设备款 110,000.00 否无法收回
历史遗留款项，时间较长，
付康 往来款 67,590.59 否无法收回
其他 1,297,513.78
合计 / 1,952,504.37 /
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注 2013年 10月十堰广电第二届第十五次会议决议通过，核销由于年代长久无法收回的债权195.25万元，无法支付的债务600.50万元。
(5)其他应收款前五名欠款情况
占其他应单位名称 与本公司关系 金额 年限 收款总额比例(%)远东国际租赁有限公司 非关联方 14,250,000.00 1年以内，1-2年 14.56洪湖市广播电影电视局 非关联方 4,387,723.73 2-3年 4.48招银金融租赁有限公司 非关联方 4,000,000.00 1年以内 4.09荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 其他关联方 2,500,000.00 1-2年 2.55监利广播电视局 非关联方 1,600,000.00 3-4年 1.63合计 / 26,737,723.73 / 27.31(6)其他应收款中关联方款项
占其他应收款总额单位名称 与本公司关系 金额
的比例%武汉市东西湖区宣传信息中心 其他关联方 962,568.86 0.98房县广播电影电视局 其他关联方 200,000.00 0.20湖北省楚天中视网络有限公司 同一实际控制人 90,508.59 0.09荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 其他关联方 2,500,000.00 2.55十堰广播电视台 其他关联方 11,295.00 0.01武汉市蔡甸区广播影视局 其他关联方 902,763.93 0.92郧县广播电影电视局 重组股东 14,471.92 0.01合计 / 4,681,608.30 4.766、存货
(1)存货分类
期末数 期初数
项目
跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
原材料 161,741,898.85 - 161,741,898.85 139,377,169.06 - 139,377,169.06库存商品 22,859,201.46 - 22,859,201.46 31,099,055.82 - 31,099,055.82
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注期末数 期初数
项目
跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
周转材料 2,259,351.37 2,259,351.37 1,949,724.75 1,949,724.75委托代销商品 - - - - - -合计 186,860,451.68 - 186,860,451.68 172,425,949.63 - 172,425,949.63(2)存货跌价准备情况
公司在期末对存货进行了全面清查，预计可变现净值高于其账面价值，未计提存货跌价准备。
(3)存货期末余额中不含有借款费用资本化金额
7、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
项目 期末数 期初数
银行固定期限理财产品 20,000,000.00(2)本期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
本期内无出售但尚未到期的持有至到期投资。
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
本企业本企业在被投企业 法人 注册
被投资单位 注册地 业务性质 持股比资单位表决权类型 代表 资本
例% 比例%计算机信息
湖北三峡云计算中有限 湖北省宜昌市东山开 1000万
景峰 系统集成,网 39.2 39.2
心有限责任公司 责任 发区城东大道2号 元
络工程建设
武汉广信新媒体信
有限 应用信息系600万
息网络有限责任公 武汉市江汉区江兴路 张涛 25 25
责任 统开发 元
司
设计、制作、
十堰市胜景传媒有有限 十堰市人民北路3号 50万
李东升发布国内户外 50 50
限公司 责任 7-1 元
广告等
续：
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注期末净资产总本期营业收入
被投资单位 期末资产总额期末负债总额 本期净利润关联关系额 总额
湖北三峡云计算中心有限
17,180,187.83 4,446,224.68 12,733,963.15 15,088,681.43 2,951,125.76 联营企业责任公司
武汉广信新媒体信息网络
7,266,835.01 806,771.04 6,460,063.97 210,442.11联营企业有限责任公司
十堰市胜景传媒有限公司 374,467.93 74,103.67 300,364.26 3,148,334.72 345,462.31联营企业联营企业湖北海广科技发展有限公司本年更名为湖北三峡云计算中心有限责任公司，法定代表人变更为景峰。
联营企业湖北三峡云计算中心有限责任公司2013年11月注册资本变更为1000万元，公司持股比例由49%变更为39.2%。
十堰市胜景传媒有限公司成立于2010年4月，是由十堰市广播电视信息网络有限公司和十堰市广播实业有限公司（以下简称“十堰广播实业”）共同出资成立的传媒公司，注册资本50万元，主要从事数字电视新媒体广告的发布业务。公司2014年8月与联营方十堰广播实业签订了股权转让协议，十堰广播实业将其所持有的胜景公司50%股份转让给了本公司，截止报告日转让款尚未支付。该公司目前停止对外一切经营业务，暂保留公司名称、适时予以注销。
9、长期股权投资
核算
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额方法
湖北三峡云计算中心有限
权益法 3,107,041.00 2,895,568.47 2,096,145.08 4,991,713.55责任公司
武汉广信新媒体信息网络
权益法 1,500,000.00 1,562,405.47 52,610.53 1,615,016.00有限责任公司
十堰市胜景传媒有限公司 成本法 250,000.00 250,000.00 -127,988.88 122,011.12合计 4,857,041.00 4,707,973.94 2,020,766.73 6,728,740.67续：
在被投资单位持股
在被投资单位在被投资单位
被投资单位 比例与表决权比例减值准备 现金红利持股比例％表决权比例％
不一致的说明
湖北三峡云计算中心有限责任公司 39.2 39.2
武汉广信新媒体信息网络有限责任公司 25 25
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注在被投资单位持股
在被投资单位在被投资单位
被投资单位 比例与表决权比例减值准备 现金红利持股比例％表决权比例％
不一致的说明
十堰市胜景传媒有限公司 50 50 127,988.88
合计 127,988.88
长期股权投资本年增加 202.08万元，主要为业湖北三峡云计算中心有限责任公司按权益法核算取得投资收益 209.61万云，武汉广信新媒体信息网络有限责任公司按权益法核算取得投资收益 5.26万元，因十堰市胜景传媒有限公司拟注销，本期计提减值准备 12.80万元，减少长期股权投资12.80万元。
公司无有限售条件的长期股权投资。
10、固定资产及累计折旧
(1)固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额一、账面原值合计： 3,925,541,494.19 1,233,747,344.80 18,577,455.96 5,140,711,383.03其中：房屋建筑物 217,002,558.04 45,452,195.34 3,189,995.97 259,264,757.41传输网络 2,790,598,629.97 872,986,614.45 170,608.00 3,663,414,636.42电子设备 782,190,501.41 267,001,913.26 8,345,580.65 1,040,846,834.02运输设备 73,533,269.81 31,676,108.02 5,570,601.02 99,638,776.81办公设备 55,515,684.84 12,290,113.86 1,298,759.32 66,507,039.38其他设备 6,700,850.12 4,340,399.87 1,911.00 11,039,338.99本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 1,185,845,082.46 7,320,829.32 265,370,669.85 12,298,988.38 1,446,237,593.25其中：房屋建筑物 44,632,056.50 - 8,808,269.65 1,689,846.26 51,750,479.89传输网络 728,780,326.98 6,079,033.10 160,847,979.73 52,407.15 895,654,932.66电子设备 352,504,799.83 875,020.25 80,584,836.12 5,756,613.72 428,208,042.48运输设备 28,893,634.99 240,823.95 8,927,830.54 3,627,151.09 34,435,138.39办公设备 28,507,551.64 125,952.02 5,252,008.41 1,170,762.74 32,714,749.33其他设备 2,526,712.52 - 949,745.40 2,207.42 3,474,250.50三、固定资产账面
2,739,696,411.73 3,694,473,789.78净值合计
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额其中：房屋建筑物 172,370,501.54 207,514,277.52传输网络 2,061,818,302.99 2,767,759,703.76电子设备 429,685,701.58 612,638,791.54运输设备 44,639,634.82 65,203,638.42办公设备 27,008,133.20 33,792,290.05其他设备 4,174,137.60 7,565,088.49四、减值准备合计
其中：房屋建筑物
传输网络
电子设备
运输设备
办公设备
其他设备
五、固定资产账面
2,739,696,411.73 3,694,473,789.78价值合计
其中：房屋建筑物 172,370,501.54 207,514,277.52传输网络 2,061,818,302.99 2,767,759,703.76电子设备 429,685,701.58 612,638,791.54运输设备 44,639,634.82 65,203,638.42办公设备 27,008,133.20 33,792,290.05其他设备 4,174,137.60 7,565,088.49(1)本期计提折旧额265,370,669.85元。
(2)累计折旧本期新增是江夏广电、盘龙信息、新洲广电、东西湖广电、蔡甸广电、汉南广电向武汉广电投资公司增资时新增固定资产折旧。
(3)固定资产原值本期增加1,233,747,344.80元，其中江夏广电、盘龙信息、新洲广电、东西湖广电、蔡甸广电、汉南广电向武汉广电投资公司增资 553,354,629.34元；在建工程转入固定资产增加583,602,777.65元。
(4)未办妥产权证书的固定资产情况：
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注预计办结产权证书单位 项目 账面原值 账面净值 未办妥产权证书原因
时间在建工程转入，产权
数字分公司资产 房屋建筑物 10,332,583.50 10,332,583.50 2014年证尚在办理中
楚天数字转入,尚未
数字分公司资产 房屋建筑物 1,125,008.00 938,068.95 2014年办理过户手续
湖北省广播电视信息 购买固定资产，产权
房屋建筑物 10,759,434.74 10,460,249.97 2014年网络武汉有限公司 证尚在办理中
增资形成过户手续正承诺于2014年6月武汉广电投资 车辆 2,452,214.00 2,077,188.73
在办理之中 30日之前办理通城支公司 沙堆广播站 103,100.00 48,972.92 正在办理 2014年通城支公司 隽水镇招待所 207,783.65 15,914.33 正在办理 2014年通城支公司 隽水镇霓虹灯厂 246,951.00 22,122.69 正在办理 2014年通城支公司 隽水镇演播厅 60,223.78 5,409.31 正在办理 2014年通城支公司 办公楼 312,444.00 225,143.47 正在办理 2014年通城支公司 石南经营部 28,680.00 22,776.70 正在办理 2014年钟祥支公司 长寿宿舍 54,200.00 25,078.61 正在办理 2014年钟祥支公司 长寿厨房 1,126.00 56.3 正在办理 2014年钟祥支公司 客店发射机房 12,058.00 6,371.66 正在办理 2014年钟祥支公司 客店办公楼 20,960.00 1,877.67 正在办理 2014年钟祥支公司 石牌综合楼 437,372.00 317,914.77 正在办理 2014年沙洋支公司 车库 63,558.00 46,052.84 正在办理 2014年沙洋支公司 食堂 95,337.00 69,079.27 正在办理 2014年沙洋支公司 车库 23,170.00 17,391.98 正在办理 2014年麻城支公司 综合办公楼 19,412,675.20 19,412,675.20 正在办理 2014年屈家玲支公司 办公楼 544,103.00 337,941.43 正在办理 2014年屈家玲支公司 车库 16,974.00 10,542.52 正在办理 2014年屈家玲支公司 新建和改造保管室 36,047.48 29,769.21 正在办理 2014年崇阳支公司 肖岭乡站 131,068.00 75,905.80 正在办理 2014年崇阳支公司 沙坪镇站 184,815.00 113,719.35 正在办理 2014年
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注预计办结产权证书单位 项目 账面原值 账面净值 未办妥产权证书原因
时间崇阳支公司 石城镇站 308,796.00 212,959.08 正在办理 2014年崇阳支公司 桂花泉站 146,044.00 77,701.84 正在办理 2014年崇阳支公司 白霓镇站 261,241.00 178,109.71 正在办理 2014年崇阳支公司 铜钟乡站 157,861.00 97,134.10 正在办理 2014年崇阳支公司 港口乡站 126,080.00 84,903.83 正在办理 2014年崇阳支公司 路口镇站 176,866.00 119,103.55 正在办理 2014年崇阳支公司 雨山站 176,314.00 108,488.41 正在办理 2014年崇阳支公司 金塘站 132,399.00 92,104.02 正在办理 2014年崇阳支公司 大源站 23,728.00 12,624.43 正在办理 2014年崇阳支公司 青山站 90,486.00 51,077.79 正在办理 2014年崇阳支公司 公司(综合办公楼) 4,083,414.37 3,048,621.73 正在办理 2014年钟祥支公司 长寿办公宿舍 35,037.00 11,601.54 正在办理 2014年钟祥支公司 东桥房屋 53,448.00 38,850.02 正在办理 2014年钟祥支公司 胡集综合办公楼 797,738.00 538,868.07 正在办理 2014年钟祥支公司 双河办公综合楼 136,300.00 64,824.28 正在办理 2014年钟祥支公司 洋梓综合楼 80,539.00 58,541.79 正在办理 2014年沙洋支公司 广电大厦 4,100,486.00 2,714,986.74 正在办理 2014年京山支公司 永兴站用房 99,772.00 61,301.09 正在办理 2014年京山支公司 永兴站机房 16,361.00 10,716.46 正在办理 2014年公安支公司 公安支公司办公楼 13,803,000.00 13,191,590.36 正在办理 2014年办公大楼第四、五、
远安支公司 1,539,521.00 972,579.42 正在办理 2014年六、七层
远安支公司 小办公楼 349,973.00 222,524.50 正在办理 2014年当阳支公司 育溪办公楼 98,500.00 89,142.50 正在办理 2014年罗田支公司 支公司办公楼 451,727.00 232,166.67 正在办理 2014年罗田支公司 河铺经营部办公楼 129,401.00 52,130.12 正在办理 2014年
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注预计办结产权证书单位 项目 账面原值 账面净值 未办妥产权证书原因
时间白庙河经营部肖家坳
罗田支公司 66,490.00 44,076.44 正在办理 2014年分部
罗田支公司 九资河经营部办公楼 580,501.00 421,560.33 正在办理 2014年罗田支公司 大崎经营部办公楼 124,700.00 83,764.45 正在办理 2014年罗田支公司 三里畈经营部办公楼 447,668.00 310,747.10 正在办理 2014年罗田支公司 匡河经营部办公楼 371,838.00 263,399.66 正在办理 2014年罗田支公司 匡河经营部古河分部 65,795.00 44,747.31 正在办理 2014年罗田支公司 大河岸经营部办公楼 414,242.00 287,544.57 正在办理 2014年赤壁支公司 新店广电中心 300,583.00 211,262.84 正在办理 2014年赤壁支公司 黄龙综合楼 282,834.00 195,043.45 正在办理 2014年丰田牌GTM7200G客
随州网络支公司 185,836.00 54,915.58 正在办理 2014年车
雅阁牌
英山支公司 148,046.00 35,203.96 正在办理 2014年HG7201ACCORD轿车
长城CC1022SR轻型
英山支公司 50,240.00 11,496.09 正在办理 2014年货车
长城CC1022SR轻型
英山支公司 50,240.00 11,496.09 正在办理 2014年货车
英山支公司 长安牌SC1010E货车 29,574.00 8,270.97 正在办理 2014年航天牌GHT1020S货
英山支公司 32,747.00 19,136.53 正在办理 2014年车
丰田牌TV7250S4SP
罗田支公司 236,976.00 77,208.31 正在办理 2014年客车
东风牌
麻城支公司 61,330.00 23,094.58 正在办理 2014年EQ1021HZ13Q3货车
桑塔纳牌
宜城支公司 70,000.00 3,500.00 正在办理 2014年SVW7182HF客车
别克牌SGM7252GL
保康支公司 128,000.00 40,600.00 正在办理 2014年轿车
别克牌SCM7200客
赤壁支公司 136,534.00 33,393.26 正在办理 2014年车
五菱LZW6371轻型
赤壁支公司 28,698.00 6,754.53 正在办理 2014年客车
时代牌BJ1033V3AB4
赤壁支公司 13,000.00 4,509.38 正在办理 2014年轻型货车
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注预计办结产权证书单位 项目 账面原值 账面净值 未办妥产权证书原因
时间丰田牌GTM7240G客
当阳支公司 222,329.00 60,399.38 正在办理 2014年车
江淮牌HFC1022KRI
远安支公司 36,288.00 8,946.87 正在办理 2014年货车
雅阁牌HG7201A轿
远安支公司 22,577.00 6,490.89 正在办理 2014年车
五菱牌
公安支公司 40,324.00 17,578.74 正在办理 2014年LZW1020PSLNE3货车
五菱牌
公安支公司 40,093.00 27,000.13 正在办理 2014年LZW1020PSLNE3货车
五菱牌LZW1025PS货
公安支公司 20,515.00 2,342.59 正在办理 2014年车
别克牌
公安支公司 236,936.00 69,934.34 正在办理 2014年SGM7240CWAT客车
桑塔纳牌2000型客
公安支公司 55,000.00 2,750.00 正在办理 2014年车
切诺基BJ6420EB客
公安支公司 103,921.00 27,381.43 正在办理 2014年车
五菱牌
公安支公司 39,450.00 13,684.22 正在办理 2014年LZW1020PSLNE3货车
长安牌SC1022BB23D
京山支公司 43,357.60 18,901.20 正在办理 2014年货车
别克牌SCM7200客
京山支公司 118,000.00 37,428.13 正在办理 2014年车
长安牌SC1022BB23D
京山支公司 7,061.00 353.05 正在办理 2014年货车
长城牌CC1022SR货
京山支公司 38,002.00 5,225.27 正在办理 2014年车
长安牌SC1022BB23D
京山支公司 5,916.00 295.8 正在办理 2014年货车
松花江牌
京山支公司 23,368.00 5,556.69 正在办理 2014年HFJ1010HA/D货车
长安牌SC1022BB23D
京山支公司 33,130.00 8,451.91 正在办理 2014年货车
长安牌SC1022BB23D
京山支公司 33,130.00 8,451.91 正在办理 2014年货车
京山支公司 长安牌SC6380客车 53,117.00 15,271.14 正在办理 2014年天簌牌EQ7203BA客
屈家岭支公司 210,000.00 87,390.63 正在办理 2014年车
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注预计办结产权证书单位 项目 账面原值 账面净值 未办妥产权证书原因
时间桑塔纳
沙洋支公司 330k8BLOLSD1LX客 52,000.00 16,493.75 正在办理 2014年车
沙洋支公司 雅阁牌HE7240A客车 7,360.00 2,334.50 正在办理 2014年雪铁龙牌DC7163AT
沙洋支公司 73,800.00 26,329.69 正在办理 2014年客车
雅阁牌HG7240A客
通城支公司 173,431.00 36,297.80 正在办理 2014年车
长安牌SC1026S1货
通城支公司 45,367.50 22,471.09 正在办理 2014年车
江铃牌JX1020DSP货
崇阳支公司 75,982.00 20,585.82 正在办理 2014年车
长城牌CC6510S1客
崇阳支公司 72,410.00 23,591.65 正在办理 2014年车
合计 79,745,655.82 69,719,123.28
(5)固定资产抵押取得银行短期贷款500.00万元，详细说明见附注十、２。
11、在建工程
(1)在建工程明细
期末数 期初数
项目
减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值准备 准备
网建工程 305,370,680.55 - 305,370,680.55 329,264,573.78 - 329,264,573.78安装工程 28,258,372.34 - 28,258,372.34 58,179,903.39 - 58,179,903.39建筑工程 5,205,201.96 - 5,205,201.96 14,005,529.46 - 14,005,529.46视频监控 974,597.58 - 974,597.58 49,984,500.59 - 49,984,500.59基建工程 16,589,381.46 - 16,589,381.46 5,018,722.92 - 5,018,722.92其他 33,072,254.63 - 33,072,254.63 24,198,758.33 - 24,198,758.33合计 389,470,488.52 - 389,470,488.52 480,651,988.47 - 480,651,988.47
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注(2)在建工程变动情况
利息资本其中：本期利本期利
转入固定资
项目名称 期初数 本期增加 其他减少 化累计金 息资本化金 息资本 期末数产
额 额 化率
网建工程
329,264,573.78 371,142,353.59 395,036,246.82 - 4,219,847.03 2,890,570.20 5.66% 305,370,680.55安装工程
58,179,903.39 52,545,853.02 82,467,384.07 - - - - 28,258,372.34建筑工程
14,005,529.46 6,907,580.78 15,707,908.28 - - - - 5,205,201.96视频监控
49,984,500.59 3,308,258.95 52,318,161.96 - - - - 974,597.58基建工程
5,018,722.92 36,916,514.60 25,345,856.06 - - - - 16,589,381.46其他
24,198,758.33 21,600,716.76 12,727,220.46 - - - - 33,072,254.63合计
480,651,988.47 492,421,277.70 583,602,777.65 - 4,219,847.03 2,890,570.20 5.66% 389,470,488.52续：
工程投入占预
工程名称 预算数(万元) 工程进度% 资金来源算比例%
武广投资公司网建工程 4,249.69 70.57 80.00 自筹
视频监控 5,600.00 100.00 100.00 自筹
合计 9,849.69 ---
(2)本期增加在建工程主要为双向网改造费用。
(3)期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
12、工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数专用材料 8,227,143.83 8,227,143.83
合计 8,227,143.83 8,227,143.83
13、无形资产
(1)无形资产情况
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额一、原值合计 114,547,660.92 6,768,194.22 - 121,315,855.14软件 27,008,283.95 3,589,637.33 - 30,597,921.28
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额土地使用权 54,102,910.45 154,750.96 - 54,257,661.41特许权 16,660,700.00 - - 16,660,700.00客户资源 16,775,766.52 3,023,805.93 - 19,799,572.45二、累计摊销合计 21,150,121.60 7,076,085.55 - 28,226,207.15软件 10,651,890.36 3,104,822.73 - 13,756,713.09土地使用权 3,599,665.08 1,242,098.25 - 4,841,763.33特许权 6,479,172.00 925,596.00 - 7,404,768.00客户资源 419,394.16 1,803,568.57 - 2,222,962.73三、无形资产账面净值合计 93,397,539.32 -307,891.33 - 93,089,647.99软件 16,356,393.59 484,814.60 - 16,841,208.19土地使用权 50,503,245.37 -1,087,347.29 - 49,415,898.08特许权 10,181,528.00 -925,596.00 - 9,255,932.00客户资源 16,356,372.36 1,220,237.36 - 17,576,609.72四、无形资产减值准备合计 -
软件 -
土地使用权 -
特许权 -
客户资源
五、无形资产账面价值合计 93,397,539.32 -307,891.33 93,089,647.99软件 16,356,393.59 484,814.60 16,841,208.19土地使用权 50,503,245.37 -1,087,347.29 49,415,898.08特许权 10,181,528.00 -925,596.00 9,255,932.00客户资源 16,356,372.36 1,220,237.36 17,576,609.72(2)客户资源说明：
2012年1月18日，楚天视讯公司与湖北省公安县广播电影电视局（以下简称公安广电局）签订了《关于收购公安县无线数字电视资产》的合同书，无线数字电视资产系公安广电局前期收购的公安县公广电中辉数字电视传播有限公司的无线数字网络资产。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注根据北京天健兴业资产评估有限公司于2013年3月6日出具的《湖北省楚天视讯网络有限公司拟确定其收购的公安县广播电影电视局无线数字电视业务网络资产入账价值项目-资产评估报告书》（天兴评报字（2013）第517号），无线数字客户资源估价1,677.58万元。
(3)经测试期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。
14、商誉
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额武汉广电投资网络有限公司 649,237,931.42 649,237,931.42十堰市广播电视信息网络有限公司 4,685,009.82 4,685,009.82荆州市视信网络有限公司 7,173,820.32 7,173,820.32合计 11,858,830.14 649,237,931.42 661,096,761.56（1）公司本次重组收购十堰市广播电视信息网络有限公司100%股权,在编制合并报表时收购价高于可辨认现值4,685,009.82元形成商誉；
（2）公司本次重组收购荆州市视信网络有限公司100%股权,在编制合并报表时收购价高于可辨认现值7,173,820.32元形成商誉；
（3）公司本次重组收购武汉广电投资网络有限公司100%股权,在编制合并报表时收购价高于可辨认现值部分形成商誉。因武汉广电投资网络有限公司为2013年4月29日新设立企业，在编制合并报表时收购价高于可辨认现值部分形成商誉，本期增加商誉649,237,931.42元。
15、长期待摊费用
其他 其他减项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 期末数
减少 少原因机顶盒及智
697,952,025.26 305,355,277.55 304,048,624.25 - 699,258,678.56
能卡
整转经费 9,855,579.44 2,674,033.00 4,706,451.94 - 7,823,160.50
装修费 16,078,405.85 17,256,270.10 6,866,223.39 - 26,468,452.56
租赁费 6,286,867.04 2,407,079.18 1,639,638.19 - 7,054,308.03
其他 1,405,490.10 3,113,172.78 2,364,756.32 - 2,153,906.56
合计 731,578,367.69 330,805,832.61 319,625,694.09 - 742,758,506.21
机顶盒及智能卡按使用年限5年平均摊销。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注16、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,679,651.43 3,229,760.59小计 3,679,651.43 3,229,760.59递延所得税负债：
固定资产增值 8,689,064.44 9,555,690.29无形资产增值 2,702,247.11 2,770,658.43小计 11,391,311.55 12,326,348.72(2)应纳税差异项目和可抵扣差异明细
项目 期末数 期初数
可抵扣差异项目
资产减值损失 14,718,605.72 12,919,042.36应纳税差异项目：
固定资产增值 34,756,257.76 38,222,761.16无形资产增值 10,808,988.44 11,082,633.72合计 45,565,246.20 49,305,394.8817、资产减值准备
本期减少
项目 期初数 本期计提额 本期新增 期末数转回 转销
一、坏账准备 15,682,704.26 1,457,377.17 211,635.82 - 1,952,504.37 15,399,212.88二、存货跌价准备
三、长期股权投资
127,988.88 127,988.88减值准备
四、固定资产减值
准备
合计 15,682,704.26 1,585,366.05 211,635.82 - 1,952,504.37 15,527,201.76资产减值准备本期转销195.25万元，见附注五、5（4）
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注18、短期借款
(1)短期借款分类
借款类别 期末数 期初数
质押借款 48,000,000.00
抵押借款 5,000,000.00 15,000,000.00担保借款 50,000,000.00信用借款 160,000,000.00 200,000,000.00合计 213,000,000.00 265,000,000.00(2)本公司无逾期借款。
(3)质押贷款情况，见附注十、3。
(4)抵押贷款情况：
资产净值 贷款金额
资产类别 贷款银行 贷款期限 备注
(万元) (万元)
固定资产 946.52 荆州视信地埋管线湖北银行股
固定资产 2,111.05 荆州视信机器设备份有限公司
500.00 1年
荆州沙市支
固定资产 58.44 荆州视信电子设备行
固定资产 3,811.05 荆州视信光缆
合计 6,927.06 500.00
抵押递延贷款情况，见附注十、2。
19、应付票据
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 53,475,133.65 53,921,010.71合计 53,475,133.65 53,921,010.7120、应付账款
项目 期末数 期初数
一年以内 414,500,462.10 357,953,709.27
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注项目 期末数 期初数
一至二年 34,791,202.80 36,955,986.39二至三年 4,172,476.64 9,340,922.04三年以上 6,555,400.31 8,640,854.79合计 460,019,541.85 412,891,472.49（1）本报告期应付账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）应付账款关联方款项：
单位名称 期末数 期初数
湖北东风电视文化传媒有限公司 0.00 80,000.00湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 1,510,898.82 161,636.98湖北省楚天中视网络有限公司 0.00 682,995.58湖北省广播电视信息网络武汉有限公司 7,945,557.63 0.00十堰广播电视台 4,785,000.00 4,785,000.00郧县广播电影电视局 38,735.66 38,735.66竹溪县广播电视局 9,900.00 97,500.00武汉市新洲区广播影视局 1,118,302.25 0.00合计 15,408,394.36 5,845,868.22（3）应付账款前五名欠款情况
占应付账款单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额比例(%)四川长虹网络科技有限责任公司 非关联方 30,330,296.09 1-2年 6.59深圳市同洲电子股份有限公司 非关联方 16,966,679.27 1-2年 3.69北京东方广视科技股份有限公司 非关联方 9,385,338.85 1年以内 2.04武汉长光科技有限公司 非关联方 8,409,840.14 1年以内 1.83湖北楚天电缆实业有限公司 非关联方 8,390,358.52 1年以内 1.82合计 / 73,482,512.87 / 15.97（4）账龄超过1年以上未结算应付账款主要为结算尾款。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注21、预收款项
项目 期末数 期初数
一年以内 572,247,148.87 436,618,326.20一至二年 112,476.29 2,710,628.00二至三年 20,146.27三年以上 1,500.00合计 572,359,625.16 439,350,600.47（1）其他应付款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项
单位名称 期末数 期初数
武汉广播电视台 4,000,000.00
合计 4,000,000.00
（2）预收款项中关联方款项：
单位名称 期末数 期初数
湖北东风电视文化传媒有限公司 115,000.00
湖北鄂广信息网络有限公司 93,333.32 93,333.32湖北广播电视台 79,166.67湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 226,666.66 40,000.04合计 434,999.98 212,500.03（3）账龄超过一年未结转原因为结算尾款。
22、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数
工资、奖金、津贴和
91,170,724.66 444,112,984.28 417,078,848.41 118,204,860.53补贴
职工福利费 22,985,274.34 22,985,274.34 -社会保险费 28,108,141.79 85,987,157.13 68,025,296.01 46,070,002.91住房公积金 3,283,003.24 21,900,367.31 19,633,186.54 5,550,184.01工会经费 958,180.46 2,671,863.10 2,182,537.46 1,447,506.10职工教育经费 834,714.95 2,691,927.94 2,304,176.51 1,222,466.38
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数
非货币性福利 6,460.00 61,880.50 65,670.50 2,670.00辞退福利（改制成本） 2,420,000.00 80,652,949.18 1,545,000.00 81,527,949.18其他 341,727.03 575,390.05 689,023.05 228,094.03合计 127,122,952.13 661,639,793.83 534,509,012.82 254,253,733.14应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
应付职工薪酬本期增加中含武汉广电投资公司预提改制费用80,652,949.18元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：应付工资、资金、津贴和补贴的期末余额主要为计提的年度奖金，预计2014年发放。
23、应交税费
项目 期末数 期初数
增值税 -3,894,801.00 7,988.03营业税 3,141,283.50 3,245,819.66个人所得税 187,586.25 49,288.83城市建设维护费 326,633.78 216,144.74平抑物价基金 64,637.91 64,637.91地方教育发展费 94,805.61 30,031.48房产税 337,301.97 230,439.79教育费附加 130,441.38 111,242.82堤防费 80,101.81 42,869.20文化事业建设费 223,363.16 18,143.84其他 150,417.48 121,996.75合计 841,771.85 4,138,603.05
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注24、应付利息
(1)明细情况
项目 期末数 期初数
企业拆借款利息 7,473,917.07 6,422,338.93短期借款应付利息 227,404.13 16,666.66合计 7,701,321.20 6,439,005.59 (2)应付关联方利息情况
项目 期末数 期初数
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 7,473,917.07 6,422,338.93合计 7,473,917.07 6,422,338.9325、应付股利
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过1年未支付原因|

中信国安信息产业股份有限公司 5,530,396.46 6,459,808.22 股利尚未支付
||
|-|
|合计|

注：经荆州广电公司第六届董事会第一次会议决议以及第四届董事会第十五次会议决议通过上述股利分配方案。
26、其他应付款
项目 期末数 期初数
一年以内 130,690,683.80 182,441,572.97一至二年 90,042,954.14 22,938,260.85二至三年 11,226,712.58 48,767,459.06三年以上 9,103,468.90 56,906,706.06合计 241,063,819.42 311,053,998.94 (1)其他应付款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项
单位名称 期末数 期初数
武汉广播电视台 3,765,643.27 958,100.00
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注单位名称 期末数 期初数
合计 3,765,643.27 958,100.00(2)其他应付款关联方款项：
单位名称 期末数 期初数
房县广播电影电视局 212,000.00汉南区广播影视局 40,802.98
武汉市江夏区广播影视局 1,230,144.87
湖北广播电视台 4,188,123.00
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 121,761,335.74 157,615,304.14十堰广播电视台 4,807,798.00郧西县广播电影电视局 572,761.00 323,000.00郧县广播电影电视局 1,076,855.94中信国安集团有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00竹山县广播电影电视局 92,224.07 377,828.07竹溪县广播电视局 299,000.00武汉盘龙信息网络有限公司 491,343.27
武汉市新洲区广播影视局 1,258,409.52
合计 135,235,144.45 170,311,786.15(3)账龄超过一年的其他应付款：
单位名称 期末数 性质或内容 未偿还原因武汉东西湖花木茶公司 6,095,241.54 往来款 未支付中信国安集团有限公司 5,600,000.00 投资补偿款 未支付熊继锋 2,199,222.00 工程往来款 未支付合计 13,894,463.54
(4)大额其他应付款明细表
单位名称 金额 年限 款项性质湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 121,761,335.74 1年以内 往来款
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注单位名称 金额 年限 款项性质武汉东西湖花木茶公司 6,095,241.54 1-2年 往来款中信国安集团有限公司 5,600,000.00 3年以上 投资补偿款中国移动通信集团湖北分公司 2,414,156.00 1年以内 往来款熊继锋 2,199,222.00 1-2年 工程往来款合计 138,069,955.28
27、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数
应付融资租赁款 159,731,321.51 116,769,702.62长期借款 2,000,000.00合计 159,731,321.51 118,769,702.62融资租赁明细情况：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数招银金融租赁有限公司 43,720,910.62 32,697,647.39 43,720,910.62 32,697,647.39远东国际租赁有限公司 73,048,792.00 127,033,674.12 73,048,792.00 127,033,674.12合计 116,769,702.62 159,731,321.51 116,769,702.62 159,731,321.51应付融资租赁款详见附注五、29。
28、长期借款
(1)长期借款分类
项目 期末数 期初数
质押借款 102,000,000.00 99,850,000.00抵押借款
担保借款
信用借款 184,912,301.04 130,000,000.00合计 286,912,301.04 229,850,000.00
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注(2)长期借款情况
期末数
借款起 借款终
借款单位
始日 止日
利率% 币种 外币金额 本币金额招商银行武汉市汉阳支行 2012-6-29 2015-6-26 6.21 人民币 50,000,000.00招商银行武汉市汉阳支行 2012-8-31 2015-7-/13 5.97 人民币 50,000,000.00招商银行武汉市汉阳支行 2012-8-24 2015-8-24 5.97 人民币 29,800,000.00罗田县农村信用合作联社三
2013-9-17 2018-9-17 7.04 人民币 6,112,301.04里桥信用社
招商银行 2013-3-26 2015-1-22 6.15 人民币 29,000,000.00招商银行 2013-11-29 2015-11-29 6.45 人民币 20,000,000.00湖北银行十堰分行 2013-9-8 2016-9-30 6.77 人民币 102,000,000.00合计 286,912,301.04续:
期初数
借款起 借款终
借款单位
始日 止日
利率% 币种 外币金额 本币金额招商银行武汉市汉阳支行 2012-6-29 2015-6-26 6.21 人民币 50,000,000.00招商银行武汉市汉阳支行 2012-8-31 2015-7-13 5.97 人民币 50,000,000.00招商银行武汉市汉阳支行 2012-8-24 2015-8-24 5.97 人民币 30,000,000.00十堰市城区农村信用合作联社 2009-7-3 2015-6-2 5.94 人民币 60,850,000.00中国银行十堰分行六堰支行 2013-1-11 2016-1-11 6.15 人民币 20,000,000.00中国银行十堰分行六堰支行 2012-12-12 2015-12-12 7.38 人民币 19,000,000.00合计 229,850,000.00(3)质押借款详细情况见附注十、3.
29、长期应付款
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数应付融资租赁款 93,938,993.74 179,215,455.51 202,459,505.91 70,694,943.34减：未确认融资费用 14,957,095.04 13,852,200.00 14,595,740.82 14,213,554.22
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数合计 78,981,898.70 165,363,255.51 187,863,765.09 56,481,389.12注：应付融资租赁款本期减少中包括重分类到一年内到期的非流动负债159,731,321.51元。
(2)应付融资租赁款的组成：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数远东国际租赁有限公司 13,913,522.23 363,255.51 9,353,698.75 4,923,078.99招银金融租赁有限公司租赁款 32,784,702.53 32,784,702.53
远东国际租赁有限公司租赁款 47,240,768.98 178,852,200.00 160,321,104.63 65,771,864.35减:未确认融资费用-招银金融租赁 5,504,169.23 4,287,432.21 1,216,737.02未确认融资费用-远东金融租赁 9,452,925.81 13,852,200.00 10,308,308.61 12,996,817.20合计 78,981,898.70 165,363,255.51 187,863,765.09 56,481,389.1230、其他非流动负债
项目 内容 期末数 期初数
递延收益合计 27,335,638.37 4,391,603.00其中：①购买土地返还款 神龙架分公司 893,018.00 893,018.00②购买土地返还款 麻城支公司 3,411,120.37 3,498,585.00③企业项目扶持资金 屈家岭支公司 23,031,500.00
递延收益系楚天视讯神农架分公司、麻城支公司和屈家岭支公司收到的与资产相关的财政补助款。
31、所有者权益
项目 期末数 期初数
所有者权益合计 4,209,474,323.03 2,804,473,776.37如附注二1（2）所述，本期增加武汉广电投资所有者权益114,019.33万元。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注32、营业收入及营业成本
(1)营业收入
项目 2013年度 2012年度
主营业务收入 1,914,405,913.68 1,601,375,368.20其他业务收入 13,496,712.62 19,980,992.86营业收入合计 1,927,902,626.30 1,621,356,361.06营业成本 1,050,249,862.02 889,252,523.26(2)主营业务收入(分产品)
行业名称 2013年度 2012年度
电视收视业务收入 1,511,675,530.78 1,294,249,080.27有线电视工程收入 75,714,670.64 82,605,568.88节目传输收入 114,624,965.10 70,083,489.77机顶盒收入 27,061,213.13 28,227,008.55广告收入 27,573,608.06 4,476,803.51视频监控收入 12,155,094.35 -其他 145,600,831.62 121,733,417.22合计 1,914,405,913.68 1,601,375,368.20(3)主营业务成本
行业名称 2013年度 2012年度
人工成本 242,214,044.61 196,680,620.12折旧摊销 552,097,542.22 477,795,435.73其他 252,268,865.40 200,182,366.43合计 1,046,580,452.23 874,658,422.28(4)主营业务(分地区)
2013年度 2012年度
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖北省 1,914,405,913.68 1,046,580,452.23 1,601,375,368.20 874,066,890.42合计 1,914,405,913.68 1,046,580,452.23 1,601,375,368.20 874,066,890.42
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注(5)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例%武汉广播电视台 65,092,342.89 3.38
深圳市华夏视线传媒公司 11,334,396.23 0.59
襄阳市公安局 9,725,094.35 0.50
松滋市人民政府 2,430,000.00 0.13
陕西电视台 1,246,742.42 0.06
合计 89,828,575.89 4.66
33、营业税金及附加
项目 2013年度 2012年度 计缴标准
营业税 29,561,404.48 12,179,540.76 应税收入3%、5%城建税 2,785,144.83 825,216.20 按应纳流转税的7%教育费附加 1,297,092.62 389,425.01 按应纳流转税的3%地方教育发展费 745,839.43 55,677.03 按应纳流转税的2%其他 1,303,113.11 926,501.77
合计 35,692,594.47 14,376,360.77
34、销售费用
项目 2013年度 2012年度
人工成本 142,120,119.21 117,424,778.83折旧及摊销 1,249,104.89 6,379,282.52其他 98,482,340.31 68,705,036.78合计 241,851,564.41 192,509,098.1335、管理费用
项目 2013年度 2012年度
人工成本 187,149,369.44 160,660,954.51折旧及摊销 38,725,802.38 34,651,516.98
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注项目 2013年度 2012年度
税金 1,658,531.27 1,287,690.93其他 113,826,811.19 88,605,752.48合计 341,360,514.28 285,205,914.9036、财务费用
项目 2013年度 2012年度
利息支出 45,243,996.91 45,535,583.68减：利息收入 3,092,325.58 2,698,491.68汇兑损失 -手续费 671,001.10 1,096,879.44其他 346,110.25 36,392.18合计 43,168,782.68 43,970,363.6237、资产减值损失
项目 2013年度 2012年度
一、坏账损失 1,457,377.17 4,676,720.08二、存货跌价损失
三、固定资产减值损失 - -四、长期股权投资减值损失 127,988.88 -合计 1,585,366.05 4,676,720.0838、投资收益
(1)投资收益明细情况：
项目 2013年度 2012年度
权益核算的长期股权投资收益 2,148,755.61 1,311.80成本法核算的长期股权投资收益 447,500.00持有至到期投资取得的投资收益 700,520.66 1,214,794.48合计 2,849,276.27 1,663,606.28
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注(2)按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减被投资单位 2013年度 2012年度
变动的原因湖北三峡云计算中心有限责任公司 2,096,145.08 -51,599.57
武汉广信新媒体信息网络有限责任公司 52,610.53 52,911.37
合计 2,148,755.61 1,311.80
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
(3)按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减被投资单位 2013年度 2012年度
变动的原因十堰市五堰信用社 447,500.00
合计 447,500.00
39、营业外收入
(1)营业外收入明细
计入当期非经常性损项目 2013年度 2012年度
益的金额
非流动资产处置利得合计 96,029.41 330,907.76 96,029.41其中：固定资产处置利得 96,029.41 330,907.76 96,029.41债务重组利得 750,000.00 200,000.00 750,000.00政府补助利得 20,946,250.13 9,278,049.80 20,946,250.13捐赠利得 410,202.00 139,000.00 410,202.00罚款利得 300,000.00 19,817.03 300,000.00赔补利得 4,479,092.61 2,194,774.68 4,479,092.61无法支付的款项 10,261,140.82 1,532,989.60 10,261,140.82其他利得 2,084,405.72 3,878,679.56 2,084,405.72合计 39,327,120.69 17,574,218.43 39,327,120.69(2)政府补助明细
收入来源
项目 2013年度 2012年度
（补助补贴种类）
财政补贴 1,912,317.63 200,255.00 财政局
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注收入来源
项目 2013年度 2012年度
（补助补贴种类）
村村通拨付器材款 2,245,398.00 1,400,154.00 国家广电总局
税收返还 300.00 - 湖北省政府
“以钱养事”专项收入 22,334.50 2,277,640.80 科技部
NGB项目专项经费 5,400,000.00 省委宣传部
湖北广电上市奖励 2,000,000.00 省财政厅
公共文化服务进家庭项目
800,000.00 省委宣传部
建设补助
省网网络改造补偿 600,000.00 湖北省政府
文化产业专项基金 12,000,000.00 湖北省财政厅
互联互通节目补助 1,020,000.00 省委宣传部
稳岗补贴 345,900.00 襄阳市社会保障局
合计 20,946,250.13 9,278,049.80
注1：赔补利得主要为十堰广电、楚天视讯因自然灾害及市政工程拆迁，保险公司及相关部门给予的赔偿款项形成的。
注2：无法支付款项为十堰广电、楚天视讯无法支付的债务。
40、营业外支出
计入当期非经常性损项目 2013年度 2012年度
益的金额
非流动资产处置损失 4,123,207.85 3,406,677.45 4,123,207.85其中:固定资产处置损失 4,123,207.85 3,406,677.45 4,123,207.85无形资产处置损失 -
非货币性资产交易损失 2,630.00
债务重组损失 -
捐赠支出 188,024.00 105,640.00 188,024.00非常损失 467,980.25 578,965.01 467,980.25盘亏损失 134,492.16 735,085.09 134,492.16滞纳金、罚款损失 236,014.11 21,779.04 236,014.11赔偿与违约金损失 77,615.44 88,695.96 77,615.44
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注计入当期非经常性损项目 2013年度 2012年度
益的金额
其他损失 2,608,098.33 1,012,340.61 2,608,098.33合计 7,835,432.14 5,951,813.16 7,835,432.1441、所得税费用
项目 2013年度 2012年度
当期所得税 4,599.63
递延所得税 -1,332,019.06 -1,977,098.97合计 -1,327,419.43 -1,977,098.97六、关联方及关联交易（单位：人民币元）
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码有限责任武汉经济开 投资与运营
湖北省楚天数字电视有限公司控股股东 王友弟 79055373-3公司 发区 管理
续：
母公司对本公司母公司对本公司表
母公司名称 注册资本 本公司最终控制方持股比例% 决权比例%
湖北省楚天数字电视有限公司 621,500,000.00 20.19 20.19 湖北广播电视台2、本公司的子公司情况
表决
子公司 企业类 法人 业务性 持股比 组织机构代子公司全称 注册地 注册资本 权比
类型 型 代表 质 例% 码例%
湖北省广播电视
有线网络
信息网络武汉有全资 有限责任湖北武汉 吕值友 636,920,000.00 100 100 75514418-4设计管理
限公司
广播电视
武汉广电投资网备考合并
有限责任湖北武汉 和卫星传 5,551,800.00 100 100
络有限公司 全资
输服务
十堰市广播电视 广播电视
备考合并
信息网络有限公 有限责任湖北十堰 和卫星传 126,654,500.00 100 100
全资
司 输服务
广播电视
荆州市视信网络备考合并
有限责任湖北荆州 和卫星传 78,781,700.00 100 100
有限公司 全资
输服务
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注3、本企业的合营和联营情况
本企本企业在
企业 法人 注册 业持被投资单
被投资单位 注册地 业务性质 织机构代码类型 代表 资本 股比位表决权
例% 比例%
湖北省宜昌市东
湖北三峡云计算
计算机信息系统集成,
中心有限责任公有限责任 山开发区城东大景峰 10000000 39.2 39.2 57494384-1网络工程建设
司
道2号
武汉广信新媒体
武汉市江汉区江
信息网络有限责有限责任 张涛应用信息系统开发 6000000 25 25 66549317-X兴路
任公司
十堰市胜景传媒
十堰市人民北路李东
设计、制作、发布、
有限责任 500000 50 50
有限公司 3号7-1 开国内户外广告等
续：
核算
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额方法
湖北三峡云计算中心有限
权益法 3,107,041.00 2,895,568.47 2,096,145.08 4,991,713.55责任公司
武汉广信新媒体信息网络
权益法 1,500,000.00 1,562,405.47 52,610.53 1,615,016.00有限责任公司
十堰市胜景传媒有限公司 成本法 250,000.00 250,000.00 -127,988.88 122,011.12合计 4,857,041.00 4,707,973.94 2,020,766.73 6,728,740.674、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码湖北广播电视台 实际控制人
武汉广播电视台 股东 72827336-X湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 同一实际控制人 74175827-3湖北省楚天中视网络有限公司 同一实际控制人 69188208-0湖北省楚天视讯网络有限公司 同一实际控制人 67369213-6湖北鄂广信息网络有限公司 同一实际控制人 66547673-2湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限公司 同一实际控制人
湖北东风电视文化传媒有限公司 同一实际控制人 69531805-7襄阳广播电视台 其他关联方
襄州广电局 其他关联方
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 其他关联方
武汉广电网络投资有限公司 其他关联方
中信国安信息产业股份有限公司 重组交易对手方
荆州市广播电视网络发展中心 重组交易对手方
中信国安信息产业股份有限公司 重组交易对手方
中信国安集团有限公司 重组交易对手方
郧县广播电影电视局 重组交易对手方
郧西县广播电影电视局 重组交易对手方
竹山县广播电影电视局 重组交易对手方
竹溪县广播电视局 重组交易对手方
房县广播电影电视局 重组交易对手方
武汉市江夏区广播影视局 重组交易对手方
武汉盘龙信息网络有限责任公司 重组交易对手方
武汉市新洲区广播影视局 重组交易对手方
武汉市东西湖区宣传信息中心 重组交易对手方
武汉市蔡甸区广播影视中心 重组交易对手方
武汉市汉南区新闻信息中心 重组交易对手方
武汉市黄陂区广播电视影视局 武汉盘龙信息网络有限责任公司实际控制人
5、关联交易情况
(1)采购商品、接受劳务情况表
2013年度 2012年度关联交易
关联方 关联交易内容定价方式及 占同类交 占同类交决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的比例% 比例%武汉广播电视台 宣传推广费 协议定价 3,590,098.00 13.02 3,263,700.00 18.43襄阳广播电视台 广告费 协议定价 1,160,000.00 4.21 - -襄州广播电视台 广告费 协议定价 500,000.00 1.81 - -湖北省楚天广播电视信息网络节目费\网元租
协议定价 198,293.32 0.18 4,076,667.00 8.70有限责任公司 赁费
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注2013年度 2012年度关联交易
关联方 关联交易内容定价方式及 占同类交 占同类交决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的比例% 比例%无线机顶盒成
湖北省楚天中视网络有限公司 协议定价 1,160,000.00 - - -本
湖北省广播电视信息网络武汉
节目费 协议定价 18,000.00
有限公司
湖北省楚天广播电视信息网络
互联网使用费 协议价 5,143,300.00 4.72 1,766,491.40 6.07有限责任公司
(2)出售商品、提供劳务的情况表
2013年度 2012年度关联交易
定价方式 占同类 占同类关联方 关联交易内容
及决策程 交易金 交易金金额 金额
序 额的比 额的比例% 例%武汉广播电视台 节目传输收入 协议定价 65,092,342.89 56.79 26,350,000.00 37.60湖北省楚天广播电视信息网络有
节目传输收入 协议定价 3,108,293.32 2.71 850,068.00 1.22限责任公司
湖北省楚天广播电视信息网络有
电视安装收入 协议定价 - - 86,190.00
限责任公司
湖北省楚天广播电视信息网络有
节目传输服务费 协议价 628,556.00 1.72
限责任公司
湖北鄂广信息网络有限公司 节目传输收入 协议定价 280,000.00 0.24 280,000.00 0.40湖北黄梅楚天广播电视信息有限
付费包收入 协议定价 90,000.00 0.06 80,000.00
公司
湖北东风电视文化传媒有限公司 付费包收入 协议定价 691,000.00 0.48 616,000.00
湖北东风电视文化传媒有限公司 设备款 协议定价 - - 150,000.00
东西湖宣传信息中心 收视费收入 协议定价 479,664.00 0.04
(3)向关联方上交管理费情况表
本期发生额 上年同期数
关联交易
关联方 关联交易内容定价方式及 占同类交 占同类交决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的比例% 比例%十堰广播电视台 上交管理费 协议定价 - - 2,500,000.00 33.11中信国安集团有限公司 上交管理费 协议定价 - - 2,400,000.00 31.79郧县广播电影电视局 上交管理费 协议定价 - - 977,000.00 12.94
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注本期发生额 上年同期数
关联交易
关联方 关联交易内容定价方式及 占同类交 占同类交决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的比例% 比例%郧西县广播电影电视局 上交管理费 协议定价 - - 323,000.00 4.28竹山县广播电影电视局 上交管理费 协议定价 - - 439,000.00 5.81竹溪县广播电视局 上交管理费 协议定价 - - 599,000.00 7.93房县广播电影电视局 上交管理费 协议定价 312,000.00 4.13合计 7,550,000.00 100.00(4)关联租赁情况
承租情况表：
租赁资产种 租赁 租赁 租赁费定 本期确认的租出租方名称 承租方名称
类 起始日 终止日 价依据 赁费武汉广播电视台 武汉广电 办公用房 2010/4/1 2015/12/31 协议价 1,158,100.00襄阳广播电视台 楚天襄阳 办公用房 2010/5/1 2013/12/31 协议价 2,000,000.00荆州市金纬广播电视信
楚天金纬 办公用房 2013/1/1 2022/12/31 协议价 1,300,000.00息网络有限公司
武汉广电网络投
武汉市江夏区广播影视
资有限公司江夏 房屋建筑物 2013/7/1 2016/6/30 协议价 1,050,000.00局
分公司
武汉广电网络投
武汉盘龙信息网络有限
资有限公司黄陂 房屋建筑物 2013/7/1 2016/6/30 协议价 1,000,000.00责任公司
分公司
武汉广电网络投
武汉市东西湖区宣传信
资有限公司东西 房屋建筑物 2013/7/1 2016/6/30 协议价 500,000.00息中心
湖分公司
武汉广电网络投
武汉市蔡甸区广播影视
资有限公司蔡甸 房屋建筑物 2013/7/1 2016/6/30 协议价 425,000.00中心
分公司
武汉广电网络投
武汉市汉南区新闻信息
资有限公司汉南 房屋建筑物 2013/7/1 2016/6/30 协议价 175,000.00中心
分公司
十堰广播电视信
郧县广播电影电视局 房屋 2013/1/1 2013/12/31 市场价 100,000.00息网络有限公司
十堰广播电视信
郧西县广播电影电视局 房屋 2013/1/1 2013/12/31 市场价 100,000.00息网络有限公司
十堰广播电视信
竹溪县广播电视局 房屋 2013/1/1 2013/12/31 市场价 100,000.00息网络有限公司
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注租赁资产种 租赁 租赁 租赁费定 本期确认的租出租方名称 承租方名称
类 起始日 终止日 价依据 赁费十堰广播电视信
房县广播电影电视局 房屋 2013/1/1 2013/12/31 市场价 100,000.00息网络有限公司
湖北省楚天广播电视信湖北省楚天视讯
办公用房 2009/2/28 未定 协议价 776,640.00息网络有限责任公司 网络有限公司
本报告期经第八届董事会第四次会议决议，通过与荆州市金纬广播电视信息网络有限公司续签房屋租赁合同，房屋租赁时间为十年，租金每年130万元，协议签订生效后，一次性将十年租金1300万元支付给荆州金纬。
(5)关联担保情况
是否已经履担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕A湖北省楚天视讯网络湖北省楚天广播电视信
187,000,000.00 2012-5-25 2017-5-24 否有限公司 息网络有限责任公司
B湖北省楚天视讯网络湖北省楚天广播电视信
700,000,000.00 2006-6-30 2016-6-29 否有限公司 息网络有限责任公司
合计 887,000,000.00
A、湖北省楚天视讯网络有限公司于2012年5月25日与中信银行股份有限公司武汉分行签订了最高额权利质押合同以湖北省楚天视讯网络有限公司有线电视收费权作质押，为湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司在中信银行股份有限公司武汉分行取得的并购借款 1.87亿元提供担保。2013年12月30日中信银行已同意解除质押。
B、湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司与国家开发银行签订了4200400912003021021号《借款合同》，以楚天视讯有线电视收费权作质押，为湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司在国家开发银行取得并购借款7亿元。
根据湖北长江广电传媒集团有限责任公司出具的《关于为楚天网络公司的国开行贷款提供担保的请示》和湖北广播电视台的复函，关于楚天视讯有线电视网络收费权质押给国家开发银行的解决方案如下：楚天视讯的控股股东楚天网络向国家开发银行贷款的债务，追加省台下属的长江广电传媒集团作为以上借款合同的共同借款人。当楚天网络公司无法按时、足额偿还上述借款合同项下本金和利息时，由长江广电传媒集团提供差额补足还款，并以与楚天网络注入湖北广电资产等值的长江广电传媒集团所属的土地、房产等实物资产继续为国家开发银行提供担保，由长江广电传媒集团与国家开发银行签订新的贷款担保合同。全省广电网络整体上市完成后，楚天网络将出售资产所得收益，用于偿还由楚天视讯有线电视网络收费权质押担保的国家开发银行一、二期的贷款本息，不足部分由长江广电传媒集团提供差额补足。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注长江广电传媒集团已于2014年1月27日出具《关于为湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司向国家开发银行贷款提供担保的承诺函》，长江广电传媒集团同意为楚天网络向国家开发银行的贷款提供新的担保，用以替换楚天视讯有线电视网络收费权质押担保。
(6)关联方应收应付款项
应收关联方款项：
单位:元
期末金额 期初金额项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 武汉市东西湖区宣传信息中心 479,664.00 23,983.20 - -应收账款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 884,097.36 44,204.87 2,685,911.77 134,295.59其他应收款 武汉市东西湖区宣传信息中心 962,568.86 48,128.44
其他应收款 房县广播电影电视局 200,000.00 10,000.00
其他应收款湖北省楚天中视网络有限公司 90,508.59 56,913.84 102,958.11 5,147.91其他应收款荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 2,500,000.00 250,000.00 3,500,000.00 175,000.00其他应收款十堰广播电视台 11,295.00 564.75 5,230,000.00 261,500.00其他应收款武汉市蔡甸区广播影视局 902,763.93 45,138.20
其他应收款郧县广播电影电视局 14,471.92 723.60
预付款项 湖北广播电视台 47,646.78 42,162.80
预付款项 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 20,000.00 125,000.00
预付款项 江夏区广播影视局 1,176,400.00
预付款项 荆州市广播电视网络发展中心 400,000.00
预付款项 荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 11,700,000.00
预付款项 十堰广播电视台 5,230,000.00
预付款项 襄阳广播电视台 2,340,000.00
预付款项 襄州广播电视台 1,000,000.00
预付款项 竹山县广播电影电视局 300,000.00 60,740.70
预付款项 武汉市黄陂区广播电视影视局 1,100,000.00
预付款项 武汉广播电视台 15,638,802.00 19,228,900.00
应付关联方款项：
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注单位:元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 湖北东风电视文化传媒有限公司 80,000.00应付账款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 1,510,898.82 161,636.98应付账款 湖北省楚天中视网络有限公司 682,995.58应付账款 湖北省广播电视信息网络武汉有限公司 7,945,557.63 0.00应付账款 十堰广播电视台 4,785,000.00 4,785,000.00应付账款 郧县广播电影电视局 38,735.66 38,735.66应付账款 竹溪县广播电视局 9,900.00 97,500.00应付账款 武汉市新洲区广播影视局 1,118,302.25
其他应付款 房县广播电影电视局 212,000.00其他应付款 汉南区广播影视局 40,802.98
其他应付款 武汉市江夏区广播影视局 1,230,144.87
其他应付款 湖北广播电视台 4,188,123.00
其他应付款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 121,761,335.74 157,615,304.14其他应付款 十堰广播电视台 4,807,798.00其他应付款 郧西县广播电影电视局 572,761.00 323,000.00其他应付款 郧县广播电影电视局 1,076,855.94其他应付款 中信国安集团有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00其他应付款 竹山县广播电影电视局 92,224.07 377,828.07其他应付款 竹溪县广播电视局 299,000.00其他应付款 武汉盘龙信息网络有限公司 491,343.27
其他应付款 武汉市新洲区广播影视局 1,258,409.52
预收账款 湖北东风电视文化传媒有限公司 115,000.00
预收账款 湖北鄂广信息网络有限公司 93,333.32 93,333.32预收账款 湖北广播电视台 79,166.67预收账款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 226,666.66 40,000.04预收账款 武汉广播电视台 4,000,000.00 -
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注七、或有事项
截止2013年12月31日公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
1、前期承诺履行情况
根据《武汉塑料工业集团股份有限公司与湖北省楚天数字电视有限公司、武汉广播电视总台、武汉有线广播电视网络有限公司、中信国安信息产业股份有限公司、楚天襄阳有线电视股份有限公司、湖北楚天金纬广播电视信息网络有限公司之关于盈利补偿的协议书》2013年度公司各标的资产盈利情况承诺具体情况如下：
单位：元
重组及认股股份各方 标的资产 预测利润 专项审核报告文号
武汉有线广播电视网络有限
公司
武汉广电数字网络有 中企华评报字920120第3046武汉广播电视台 107,134,501 .97
限公司100%股权 号
中信国安信息产业股份有限
公司
本年度已完成盈利承诺，详见《湖北省广播电视信息网络股份有限公司关于2013年度重大资产重组业绩承诺实现情况的专项说明》。
2、原武汉塑料持有上海石化股权20万股，账面价值60万元，已移交至武汉经开零部件公司，但尚未办理过户手续。
3、楚天视讯公司关于完善土地房屋权属事项的相关承诺
楚天视讯公司已出具《关于完善土地房屋权属事项的承诺函》。承诺：1）其正在办理71宗划拨土地、2宗无证土地、15宗尚待过户土地的权属完善手续；2）土地出让涉及的土地出让金和费用、无证土地办证涉及的全部费用以及尚待过户土地办理过户手续涉及的全部费用均由其承担，从其拟注入上市公司资产包中的货币资金中支出；3）积极完善上述土地的权属并取得产权证书，以确保本次重组完成后上市公司不因该等资产权属问题受到损失。
关于房屋权属事项承诺：1）其正在办理上述15处无证房屋、39处尚待过户房屋的权属完善手续；2）无证房屋办证涉及的全部费用以及尚待过户房屋办理过户手续涉及的全部费用均由其承担，从其拟注入上市公司资产包中的货币资金中支出；3）楚天视讯就上述瑕疵房产正在办理取得房产证、过户等手续，如未能在预计办毕期限（本次重组获核准后6个月内）办毕，其将在
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注预计办毕期限的次月按照未办毕房产证的房产在本次重组资产评估报告（中联评报字[2013]第1068号）中的评估价值一次性以货币方式补偿上市公司，如后续办毕相关手续并过户至上市公司，则由上市公司在过户至上市公司后次月将其支付的补偿款一次性以货币方式退还；4）就上述存在瑕疵的房屋，其承诺促使并积极协助湖北广电尽快完善上述房屋的权属并取得产权证书，以确保本次重组完成后上市公司不因该等资产权属问题受到损失。如因上述房产瑕疵问题对上市公司生产运营造成损失的，其将于实际发生损失认定之日起30个工作日内就上市公司实际遭受的损失以现金的方式给予全额赔偿。楚天视讯控股股东楚天网络已出具《关于完善湖北省楚天视讯网络有限公司土地房屋权属事项的承诺函》。
关于土地权属事项承诺：1）楚天视讯就上述瑕疵土地正在办理土地出让、土地证、过户等手续，如未能在预计办毕期限（本次重组获核准后6个月内）办毕，其将在预计办毕期限的次月按照未办毕相关手续的土地在本次重组资产评估报告（中联评报字[2013]第1068号）中的评估价值一次性以货币方式补偿上市公司，如后续办毕相关手续并过户至上市公司，则由上市公司在过户至上市公司后次月将其支付的补偿款一次性以货币方式退还；2）就上述存在瑕疵的土地，其承诺促使并积极协助湖北广电尽快完善上述土地的权属并取得产权证书，以确保本次重组完成后上市公司不因该等资产权属问题受到损失。如因上述土地瑕疵问题对上市公司生产运营造成损失的，其将于实际发生损失认定之日起30个工作日内就上市公司实际遭受的损失以现金的方式给予全额赔偿。
九、资产负债表日后事项
第八届第十二次董事会审议通过，公司2013年度利润分配方案为：以2013年12月31日公司总股本388,761,371.00为基数，每10股送现金0.8元（含税），共计分配股利31,100,909.68元。
十、其他重要事项
1、公司第八届董事会第五次会议决议:公司拟向湖北省楚天视讯网络有限公司、武汉广播电视台、武汉市江夏区广播影视局、武汉盘龙信息网络有限责任公司、武汉市东西湖区宣传信息中心、武汉市蔡甸区广播影视中心、武汉市新洲区广播影视局、武汉市汉南区广播影视局、荆州市广播电视网络发展中心、中信国安信息产业股份有限公司、十堰广播电视台、中信国安集团有限公司、郧县广播电影电视局、竹溪县广播电视局、竹山县广播电影电视局、房县广播电影电视局、郧西县广播电影电视局非公开发行股份购买资产，同时募集部分配套资金。本次发行的发行价格为公司审议本次重组的首次董事会决议公告日前二十个交易日公司股票交易均价11.08元/股。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注本次发行前如有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，将相应调整本次发行的发行数量、价格。董事会提请股东大会授权董事会根据实际情况确定最终发行数量。发行数量为公司本次拟发行股份的数量按照公司股份的发行价格和最终交易价格（以交易资产经评估师评估并经国资主管部门备案后的评估值为基础确定）计算。交易资产的预估值为238,238.92万元，本次发行的预计发行数量为21,501.71万股。最终交易价格按照以2013年6月30日为评估基准日，经具有证券从业资质的评估机构评估并经国资主管部门备案后的资产评估值为基础确定。
本次重大资产重组及配套融资事项已于2014年2月25日收到湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室（鄂文资办文【2014】6号）《关于对湖北省广播电视信息网络股份有限公司重大资产重组及配套融资方案的批复》文件，文资办原则同意“公司报送的重大资产重组及配套融资方案，公司本次重大资产重组及配套融资要确保湖北广播电视台国有股东实际控制人地位不发生变化”。该事项已于2014年2月28日第一次临时股东大会审议通过。
2.荆州视信与湖北银行股份有限公司荆州沙市支行签订了抵押合同，以公司价值6927.06万元的设备作为抵押，提供担保的借款最高余额为500万元，抵押担保期限为2013年3月29日至2016年3月29日．截至截至2013年12月31日，该最高额抵押合同项下借款余额为500万元。
3.2013年9月8日公司与湖北银行十堰分行签订了最高额质押合同，以公司拥有的市区及辖属的郧县、郧西、竹溪、竹山、房县5县的数字电视收视费、网络信息费收费权作为质押，提供担保的借款最高余额为15,000万元，抵押担保期限为2013年8月5日至2016年8月4日。截至2013年12月31日，该最高额质押借款合同项下余额为15,000万元。
十一、补充资料（单位：人民币元）
公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明（两个期间的数据变动幅度达30%以上的财务报表项目说明）
期末数（2003 期初数（2012 变动幅
报表项目 增减额 说明
年发生数） 年度发生数） 度%
本期合并范围增加武汉广电投资，货币资金 564,695,583.21 432,495,785.97 132,199,797.24 30.57% 增加武汉广电投资公司货币资金8931.81万元
主要为增加视频监测业务及落地应收账款 32,485,917.22 17,492,671.27 14,993,245.95 85.71%
收入、广告收入应收款项
湖北省广播电视信息网络股份有限公司备考财务报表附注期末数（2003 期初数（2012 变动幅
报表项目 增减额 说明
年发生数） 年度发生数） 度%
持有至到期投
-20,000,000.00 -100.00%持有至到期投资到期收回资 - 20,000,000.00
固定资产 954,777,378.05 34.85% 本年固定资产投入增加
3,694,473,789.78 2,739,696,411.73
商誉 649,237,931.42 5474.72%增加武汉广电投资商誉
661,096,761.56 11,858,830.14
本期武汉广电投资增加改制费用应付职工薪酬 254,253,733.14 127,122,952.13 127,130,781.01 100.01%
8,063.79万元
本期营业税改增值税后，尚未抵扣应交税费 841,771.85 4,138,603.05 -3,296,831.20 -79.66%
的增值税增加一年内到期的
159,731,321.51 118,769,702.62 40,961,618.89 34.49% 一年内到期的融资租赁款增加非流动负债
应付远东租赁公司融资租赁款减长期应付款 56,481,389.12 78,981,898.70 -22,500,509.58 -28.49%
少
其他非流动负 本年新增屈家岭支公司收到的与 27,335,638.37 4,391,603.00 22,944,035.37 522.45%
债 资产相关的财政补助款。
归属于母公司
本期增加武汉广电股权投资所有者权益合 4,209,474,323.03 2,804,473,776.37 1,405,000,546.66 50.10%
114,019.33万元，增加所有者权益计
营业税金及附 本期收视费收入免税期到期，1-7 35,692,594.47 14,376,360.77 21,316,233.70 148.27%
加 月营业税增加所致
本期政府补助大幅增加、无法支付营业外收入 39,327,120.69 17,574,218.43 21,752,902.26 123.78%
的款项增加所致
十二、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司2014年 4月 10日