广东国立科技股份有限公司
2018年度财务决算报告
根据 2018年公司经营情况和财务状况，结合公司合并报表数据，合并报表经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具标准无保留意见的审计报告，现编制了2018年度财务决算报告，现报告如下：
一、实现经济效益情况：
2018年度营业收入为 109,202.23万元，上年度 75,765.10万元，较上年同期增加 33,437.13万元，增长44.13%；归属于母公司净利润5,550.38万元，较上年同期减少 607.42万元，下降9.86%。具体情况如下：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||2018年（万元）||2017年（万元）||同比增长（万元|）||增长率|
|营业收入||109,202.23||75,765.10||33,437.13|||44.13%||
|成本费用合计||104,048.54||69,075.94||34,972.60|||50.63%||
|营业利润||6,081.33||7,093.51||-1,012.18|||-14.27%||
|净利润||5,156.65||6,153.37||-996.72|||-16.20%||
|归属于母公司所有者的净利润||5,550.38||6,157.81||-607.42|||-9.86%||

（一）营业收入：
收入增长主要系 EVA环保改性材料及制品、TPR环保改性材料及制品、贸易收入增长较快。具体情况如下：
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||2018年（万元）||2017年（万元）||同比增长（万元）||增长率|
|EVA环保改性材料及制品||61,336.50||43,963.00||17,373.50||39.52%||
|TPR环保改性材料及制品||13,590.51||8,787.61||4,802.90||54.66%||
|贸易收入||19,083.93||5,990.36||13,093.57||218.58%||
|其他||15,191.29||17,024.13||-1,832.84||-10.77%||
||合计||109,202.23||75,765.10||33,437.13||44.13%|

（二）成本费用合计：
2018年度成本费用合计 104,048.54万元，较上年度成本费用 69,075.94万元，增
加34,972.60万元，增长50.63%；
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||2018年（万元）||2017年（万元）||同比增长（万元）||增长率|
|主营业务成本||90,053.17||58,677.07||31,376.10||53.47%||
|其他业务成本||508.46||348.70||159.76||45.82%||
|税金及附加||650.36||572.67||77.69||13.57%||
|销售费用||2,520.36||1,805.22||715.14||39.62%||
|管理费用||4,553.32||3,013.93||1,539.39||51.08%||
|研发支出||3,629.22||2,810.71||818.51||29.12%||
|财务费用||880.56||1,393.12||-512.56||-36.79%||
|资产减值损失||1,253.10||454.53||798.57||175.69%||
||||104,048.55||69,075.95||34,972.60||50.63%|
||成本费用合计|||||||||

1、主营业务成本同比增长53.47%、其他业务成本同比增长45.82%、税金及附加同比增长13.57%，主要系销售收入增长所致；
2、销售费用同比增长39.62%，主要系销售增长，销售运费及人工费用上升所致；
3、管理费用同比增长51.08%，主要系销售规模扩大，人工费用、折旧摊销、办公费用及租赁费用上升所致；
4、研发支出同比增长29.12%，主要系公司不断加大研发投入所致；
5、财务费用同比下降36.79%，主要系本年外币汇兑收益所致；
6、资产减值损失同比上升175.69%,主要系公司收入增加,应收账款及存货同步增加,所计提的应收账款坏账准备及存货跌价准备增加所致。
（三）盈利情况：
2018年度实现净利润 5,156.65万元，上年同期 6,153.37万元，较上年同期减少 996.72万元，下降16.20%，归属于母公司净利润 5,550.38万元，上年同期 6,157.81万元，较上年同期减少607.43万元，下降9.86%，主要系原材料价格上涨，人工费用、折旧费用、减产减值损失上升所致。
二、期末财务状况情况：
（一）资产情况：
2018年末资产总额141,886.99万元，年初103,635.93万元，较年初增加38,251.06
万元，增长36.91%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||期末余额（万元）||期初余额（万元）||同比增长率|
|货币资金||15,448.57||5,325.22||190.10%||
|应收票据及应收账款||38,028.87||30,581.33||24.35%||
|预付款项||1,063.35||1,393.61||-23.70%||
|其他应收款||530.37||425.90||24.53%||
|存货||18,906.43||13,789.31||37.11%||
|其他流动资产||11,218.27||10,417.92||7.68%||
|流动资产合计||85,195.86||61,933.29||37.56%||
|长期股权投资||941.73||||100.00%||
|固定资产||38,504.49||29,691.82||29.68%||
|在建工程||11,728.81||7,434.87||57.75%||
|无形资产||2,780.49||2,852.93||-2.54%||
|长期待摊费用||1,980.35||1,127.90||75.58%||
|递延所得税资产||413.04||331.09||24.75%||
|其他非流动资产||342.22||264.03||29.61%||
|非流动资产合计||56,691.13||41,702.64||35.94%||
||资产总计||141,886.99||103,635.93||36.91%|

1、货币资金增长190.10%，主要系报告期销售商品收到的现金增加等所致；
2、应收票据及应收账款增长24.35%，主要系报告期内销售收入增加，应收票据及应收账款相应增加所致；
3、存货增长37.11%，主要系报告期末备货量以及发出商品增加所致；
4、长期股权投资增长100.00%，系报告期内投资参股公司东莞市国立腾云智能科技有限公司所致；
5、固定资产增长29.68%，主要系报告期内总部项目二期工程 5号楼竣工结转固定资产以及设备投入增加所致；
6、在建工程增长57.75%，主要系报告期内总部项目二期工程6号楼持续投入所致；
7、长期待摊费用增长75.58%，主要系报告期内新增厂房装修所致；
8、其他非流动资产增长29.61%，系报告期末预付设备款增加所致。
（二）负债情况：
2018年末负债总额57,332.56万元，年初24,647.68万元，较年初增加 32,684.88万元，增长132.61%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||期末余额（万元）||期初余额（万元）||同比增长率|
|短期借款||28,715.08||7,819.46||267.23%||
|应付票据及应付账款||13,991.12||9,554.09||46.44%||
|预收款项||450.24||45.45||890.63%||
|应付职工薪酬||2,961.98||1,362.07||117.46%||
|应交税费||422.32||684.17||-38.27%||
|其他应付款||679.39||384.82||76.55%||
|一年内到期的非流动负债||8,999.1||85.41||10436.35%||
|流动负债合计||56,219.23||19,935.47||182.01%||
|长期借款||0.00||4,349.10||-100.00%||
|递延收益||76.84||22.33||244.11%||
|递延所得税负债||1,036.49||340.78||204.15%||
|非流动负债合计||1,113.33||4,712.21||-76.37%||
||负债合计||57,332.56||24,647.68||132.61%|

1、短期借款增长267.23%，主要系销售规模增加资金需求增加导致流动资金贷款增加所致；
2、应付票据及应付账款增长46.44%，主要系期末通过应付信用证结算、应付长期资产款及应付加工费增加所致；
3、预收款项增长890.63%，主要系报告期末控股子公司广东国立供应链管理有限公司预收货款增加所致；
4、应付职工薪酬增长117.46%，主要系报告期末因放假原因延期支付工资所致；
5、应交税费减少38.27%，主要系报告期末因固定资产加速折旧等税收优惠政策影响，应交企业所得税减少所致；
6、其他应付款增长76.55%，主要系报告期末应付贷款利息以及应付运费增加所致；
7、一年内到期的非流动负债增长10436.35%，主要系报告期末长期借款将于1年内
到期所致；
8、长期借款减少100.00%，主要系报告期末长期借款将于一年内到期调整科目所致；
9、递延收益增长244.11%，主要系报告本期收到与资产相关的政府补助增加所致；
10、递延所得税负债增加204.15%，主要系报告期内应纳税暂时性差异增加所致。
（三）所有者权益情况：
公司2018年末所有者权益总额84,554.43万元，年初78,988.25万元，较年初增加5,555.18万元，增长7.05%，归属于母公司股东权益总额82,860.69万元，年初78,887.34万元,较年初增加3,973.35万元,增长5.04%，具体情况如下：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项 目||期末余额（万元）|期初余额（万元)||同比增长率|
|股本|16,002.00||10,668.00|50.00%||
|资本公积|45,594.34||50,902.34|-10.43%||
|其他综合收益|-2.42||0.42|-676.19%||
|盈余公积|2,235.83||1,595.81|40.11%||
|未分配利润|19,030.94||15,720.78|21.06%||
|归属于母公司股东权益合计|82,860.69||78,887.35|5.04%||
|少数股东权益|1,693.74||100.90|1578.63%||
|股东权益合计||84,554.43|78,988.25||7.05%|

1、股本同比增长50%，系报告期内资本公积金转增股本所致；
2、资本公积减少10.43%，系报告期内资本公积金转增股本所致；
3、盈余公积增长40.11%，系报告期内母公司提取法定盈余公积金所致；
4、未分配利润增长21.06%，系报告期内取得的净利润所致；
5、少数股东权益增长1578.63%，系本期新设立的控股子公司少数股东投入资本所致。
三、现金流量：
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|2018年度（万元）|2017年度（万元）|增减幅度|
|经营活动现金流入|113,371.30|73,502.08|54.24%|
|经营活动现金流出|110,829.66|69,973.77|58.39%|
|经营活动净流入|2,541.64|3,528.31|-27.96%|
|投资活动净流入|-17,481.29|-27,414.66|36.23%|
|筹资活动净流入|24,544.70|18,299.81|34.13%|
|现金及现金等价物净增加额|9,689.56|-5,700.65|269.97%|

1、经营活动产生的现金流入较上年同期增加 39,869.22万元，增长54.24%，主要原因系销售规模扩大，收到的销售货款及出口退税税费增加所致；
2、经营活动产生的现金流出较上年同期增加 40,855.89万元，增长58.39%，主要原因系销售规模扩大，支付的商品、接受劳务及人工费用增加所致；
3、经营活动净流入较上年同期减少986.67万元，下降27.96%，主要原因系经营活动现金流出增长大于流入增长所致；
4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加9,933.37万元，增长36.23%，主要系上期购买的理财产品，本期收回所致；
5、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加6,244.89万元，增长34.13%，主要系银行借款增加所致；
6、现金及现金等价物净增加额较上年同期增加15,390.21万元，增长269.97%，主要系投资活动净流入与筹资活动净流入增加所致。
四、主要财务指标：
||||||
|-|-|-|-|-|
||项目|2018年度|2017年度|增长幅度|
|盈利能力|销售毛利率|17.07%|22.09%|下降5.02%|
||销售净利率|4.72%|8.12%|下降3.04%|
||加权平均净资产收益率|6.88%|12.24%|下降5.36%|
|偿债能力|流动比率|151.54%|310.67%|下降159.13%|
||速动比率|117.91%|241.50%|下降123.59%|
|营运能力|应收账款周转天数|112.11天|122.20天|减少10.09天|
||存货周转天数|65.53天|76.05天|减少10.52天|
|资本结构|资产负债率|40.41%|23.78%|增长16.63%|
||固定资产比率|27.14%|28.65%|下降1.51%|
|每股财务数据|每股净资产|5.18元|7.39元|下降2.21元|
||每股收益|0.35元|0.50元|下降0.15元|
||每股经营活动产生的现金流量|0.16元|0.33元|下降0.17元|

注：每股收益上年数按照最新股本调整。
1、盈利能力分析：公司销售毛利率下降5.02%，主要是①贸易收入增加，贸易收入整体毛利率较低，②材料成本、人工成本、制造费用增加；销售净利率下降3.04%，主要是受毛利率下降以及经营费用增加所致；加权平均净资产收益率下降5.36%，主要是受营业总成本增加、以及2017年11月发行新股后净资产基数增加所致；
2、偿债能力分析：流动比率下降159.13%，速动比率下降123.59%，主要是报告期末短期贷款增加、长期借款将于一年内到期调整致一年内到期的非流动负债以及应付款项增加所致；
3、营运能力分析：应收账款周转天数减少10.09天，存货周转天数减少10.52天，主要是运营效率提高以及贸易收入占比上升所致；
4、资本结构分析：资产负债率增长 16.63个百分点，主要是企业规模扩大，借款增加所致；
5、每股财务数据分析：每股净资产下降 2.21元、每股收益下降 0.15元，主要是受2017年11月发行新股后，股本基数增加，而净利润较上年有所下降所致；每股现金含量下降0.17元，主要是受经营活动现金流入净额减少所致。
广东国立科技股份有限公司董事会二零一九年四月二十三日