道道全粮油股份有限公司
2017年度财务决算报告
2017年在公司董事会的领导下，通过公司管理层以及全体员工的共同努力，公司取得了良好的经营业绩。现将公司2017年度财务决算情况报告如下。
一、2017年度财务报表审计情况
公司 2017年度财务报表已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“天职业字[2018]7415号”标准无保留意见的审计报告。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和所有者权益情况
1、资产构成及变动情况
截止2017年12月31日，公司资产总额264,511.77万元，比年初增加 141,353.19万元，增幅为114.77%。主要资产构成及变动情况如下：
资产构成及变动情况表
单位：万元
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|项目|2017年12月31日||2016年12月31日||同比变动|
||余额|比例|余额|比例||
|流动资产合计|191,775.66|72.50%|68,133.88|55.32%|181.47%|
|货币资金|19,426.09|7.34%|19,387.73|15.75%|0.20%|
|衍生金融资产|5.23|0.00%|244.76|0.20%|-97.87%|
|应收账款|2,701.64|1.02%|693.68|0.56%|289.47%|
|预付款项|15,281.19|5.78%|15,987.01|12.98%|-4.41%|
|应收利息|426.45|0.16%|-|0.00%||
|其他应收款|1,614.86|0.61%|3,654.79|2.97%|-55.82%|
|存货|58,952.63|22.29%|23,406.14|19.00%|151.87%|
|其他流动资产|93,367.57|35.30%|4,759.77|3.86%|1861.60%|
|非流动资产合计|72,736.11|27.50%|55,024.70|44.68%|32.19%|
|固定资产|61,103.46|23.11%|11,516.06|9.35%|430.59%|
|在建工程|432.08|0.16%|32,612.05|26.48%|-98.68%|
|无形资产|10,062.40|3.80%|9,937.36|8.07%|1.26%|
|递延所得税资产|1,088.29|0.41%|906.60|0.74%|20.04%|
|其他非流动资产|49.88|0.02%|52.63|0.04%|-5.22%|
|资产总计|264,511.77|100.00%|123,158.58|100.00%|114.77%|

资产项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：
（1）2017年末，衍生金融资产较年初减少 239.53万元，减幅97.87%，主要原因系本期期末评价结果为非高度有效套期保值合约持仓浮动盈利金额计入衍生金融资产减少。
（2）2017年末，应收账款较年初增加2,007.96万元，增幅289.47%，主要原因系本期新增豆粕销售，对客户有少量授信，期末应收账款主要为豆粕客户货款。
（3）2017年末，新增应收利息余额426.45万元，主要系银行理财收益。
（4）2017年末，其他应收款较年初减少 2,039.93万元，减幅55.82%，主要原因系期货套保业务期末占用保证金减少。
（5）2017年末，存货较年初增加 35,546.49万元，增幅151.87%，主要原因系公司规模扩大，根据生产需求及市场行情判断，散装油及进口大豆储备增加。
（6）2017年末，其他流动资产较年初增加 88,607.80万元，增幅1,861.60%，主要原因系利用闲置资金认购人民币理财产品。
（7）2017年末，固定资产较年初增加 49,587.40万元，增幅430.59%，主要原因系本期岳阳子公司和岳港子公司投入运营，在建工程完工转固。
（8）2017年末，在建工程较年初减少32,179.97万元，减幅98.68%，主要原因系本期岳阳子公司和岳港子公司投入运营，在建工程完工转固。
2、负债构成及变动情况
截止 2017年 12月 31日，公司负债总额 72,507.23万元，比年初增加 15,764.39万元，增幅为27.78%。主要负债构成及变动情况如下：
负债构成及变动情况表
单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017年12月31日||2016年12月31日||同比变动|
||余额|比例|余额|比例||
|流动负债合计|63,967.73|88.22%|47,722.46|84.10%|34.04%|
|衍生金融负债|-|0.00%|84.73|0.15%|-100.00%|
|应付账款|16,150.51|22.27%|4,207.40|7.41%|283.86%|
|预收款项|37,643.30|51.92%|33,016.06|58.18%|14.02%|
|应付职工薪酬|1,198.69|1.65%|1,144.89|2.02%|4.70%|
|应交税费|2,390.22|3.30%|4,192.59|7.39%|-42.99%|
|其他应付款|6,085.67|8.39%|4,902.24|8.64%|24.14%|
|一年内到期的非流动负债|498.89|0.69%|174.55|0.31%|185.81%|

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|-|-|-|-|-|-|
|项目|2017年12月31日||2016年12月31日||同比变动|
||余额|比例|余额|比例||
|其他流动负债|0.45|0.00%|-|0.00%||
|非流动负债合计|8,539.50|11.78%|9,020.38|15.90%|-5.33%|
|递延收益|8,396.62|11.58%|8,905.27|15.70%|-5.71%|
|递延所得税负债|142.88|0.20%|115.11|0.20%|24.12%|
|负债总计|72,507.23|100.00%|56,742.84|100.00%|27.78%|

负债项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：
（1）2017年末，衍生金融负债较年初减少84.73万元，减幅100%，主要原因系本期期末评价结果为非高度有效套期保值合约持仓浮动亏损金额计入衍生金融负债减少。
（2）2017年末，应付账款较年初增加 11,943.11万元，增幅283.86%。主要原因系应付工程结算款增加。
（3）2017年末，应交税费较年初减少 1,802.37万元，减幅42.99%，主要原因系本期利润总额低于上期，应缴所得税减少。
（4）2017年末，一年内到期的非流动负债较年初增加324.34万元，增幅185.81%，主要系重分类至一年内到期的递延收益增加。
（5）2017年末，新增其他流动负债余额0.45万元，主要原因系本期期末评价结果为高度有效套期保值合约持仓浮动亏损金额计入其他流动负债增加。
3、所有者权益变动情况
2017年末，归属于上市公司股东的所有者权益为 192,004.54万元，较年初增加 125,588.80万元，增幅189.09%，主要原因系 2017年首次公开发行股票以及留存收益增加。
2017年末，母公司未分配利润23,915.58万元，合并未分配利润 56,548.95万元。
（二）经营成果
2017年度，公司实现营业收入330,193.51万元，营业成本294,528.74万元，营业收入毛利率为10.80%。其中主营业务收入 282,803万元，主营业务成本 245,632万元,主营业务毛利37,171万元，毛利率为13.14%。
利润情况表
单位：万元
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|项目|2017年度|2016年度|同比变动|
|一、营业总收入|330,193.51|269,097.99|22.70%|
|二、营业总成本|312,060.74|241,488.63|29.22%|
|其中:营业成本|294,528.74|224,473.12|31.21%|

税金及附加 909.10 692.94 31.19%
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|销售费用|12,190.41|13,703.94|-11.04%|
|管理费用|4,487.52|3,448.07|30.15%|
|财务费用|-280.46|-890.92|68.52%|
|资产减值损失|225.44|61.48|266.70%|
|加：公允价值变动收益|-154.81|160.03|-196.73%|
|投资收益|5,316.59|-1,495.65|455.47%|
|资产处置收益|-|9.22|-100.00%|
|其他收益|1,177.01|-||
|三、营业利润|24,471.56|26,282.95|-6.89%|
|加：营业外收入|495.99|701.68|-29.31%|
|减：营业外支出|311.11|95.52|225.70%|
|四、利润总额|24,656.45|26,889.11|-8.30%|
|减：所得税费用|5,521.15|6,315.75|-12.58%|
|五、净利润|19,135.30|20,573.36|-6.99%|

利润表项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：
1、2017年度，营业成本较上年同期增幅31.21%，主要原因系受原材料价格影响使单位成本上升，单位成本的涨幅高于销售单价涨幅，造成毛利率同比下降。
2、2017年度，税金及附加较上年同期增幅31.19%，主要原因系根据相关文件要求， 2016年5月开始，房产税、土地使用税、印花税和车船使用税置于本项目列示。
3、2017年度，管理费用较上年同期增幅30.15%，主要原因系岳阳子公司投产，增加部分管理人员导致人工工资增加，新增资产导致折旧增加，母公司4月开始停产导致停工损失增加。
4、2017年度，财务费用较上年同期增幅68.52%，主要原因系本期闲置资金进行人民币理财投资，致利息收入下降。
5、2017年度，资产减值损失较上年同期增幅266.70%，主要原因系本期期末应收款增加，致计提坏账准备增加。
6、2017年度，公允价值变动收益较上年同期减幅196.73%，主要原因系评价结果为非高度有效套期保值合约期末持仓浮动损失增加。
7、2017年度，投资收益较上年同期增幅455.47%，主要原因系评价结果为非高度有效套期保值合约期末平仓收益增加及理财收益增加。
8、2017年度，资产处置收益较上年同期减幅100%，主要原因系本期无资产处置。
9、2017年度，新增其他收益，主要原因系执行新《企业会计准则第16号——政府
补助》，将与日常活动相关的政府补助列示于其他收益。
10、2017年度，营业外支出较上年同期增幅225.70%，主要原因系本期南京子公司剥绒车间一审判决赔款支出及股份公司捐赠支出增加。
（三）现金流量情况
2017年现金流量简表如下：
现金流量情况表
单位：万元
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|项目|2017年度|2016年度|同比变动|
|经营活动现金流入小计|391,806.48|321,473.98|21.88%|
|经营活动现金流出小计|397,808.42|307,505.29|29.37%|
|经营活动产生的现金流量净额|-6,001.94|13,968.68|-142.97%|
|投资活动现金流入小计|164,934.31|18.77|878609.41%|
|投资活动现金流出小计|265,974.12|32,921.45|707.91%|
|投资活动产生的现金流量净额|-101,039.81|-32,902.68|-207.09%|
|筹资活动现金流入小计|113,074.00|-||
|筹资活动现金流出小计|5,271.35|3,618.57|45.67%|
|筹资活动产生的现金流量净额|107,802.65|-3,618.57|3079.15%|
|现金及现金等价物净增加额|643.58|-22,552.61|102.85%|

1、2017年度，经营活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少 19,970.62万元，减幅142.97%，主要原因系本期岳阳子公司投产，产能增大使存货增加所致。
2、2017年度，投资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少 68,137.14万元，减幅207.09%，主要原因系本期期末理财产品未赎回所致。
3、2017年度，筹资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加 111,421.22万元，增幅3，079.15%，主要原因系本期公司公开发行股票，收到募集资金净流入所致。
三、纳税情况
2017年公司上缴税费总额9,646万元，其中企业所得税7,001万元，增值税1,069万元。
四、主要财务指标
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|项目|2017年|2016年|同比变动|
|流动比率|3.00|1.43|109.79%|
|速动比率|2.08|0.94|121.28%|
|资产负债率|27.41%|46.07%|下降18.66个百分点|
|基本每股收益（元/股）|1.20|1.61|-25.47%|
|加权平均净资产收益率|12.01%|37.20%|下降25.19个百分点|

2017年末，公司流动比率较2016年末提高了1.57，增幅109.79%；速动比率较2016
年末提高了1.14，增幅121.28%；资产负债率较 2016年末下降了 18.66个百分点。表
明公司偿债能力增强，主要原因系2017年公司公开发行股票募集资金增加所有者权益。
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