广州广电运通金融电子股份有限公司
审计报告及财务报表
（2013年1月1日至2013年12月31日止）
目 录 页次一、 审计报告 1-2二、 财务报表
资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-99
审计报告
信会师报字[2014]第410129号广州广电运通金融电子股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广州广电运通金融电子股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013年 12月 31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
广州广电运通金融电子股份有限公司 2013年度审计报告 信会师报字[2014]第410129号
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王建民
中国·上海 中国注册会计师：蔡洁瑜
二〇一四年三月二十七日
广州广电运通金融电子股份有限公司 2013年度审计报告 信会师报字[2014]第410129号
广州广电运通金融电子股份有限公司
资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|资 产|附注十二|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||1,186,850,981.18|1,703,848,033.38|
|交易性金融资产||||
|应收票据|||1,987,100.00|
|应收账款|(一)|689,229,552.76|641,152,172.37|
|预付款项||30,779,746.01|16,334,088.91|
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|(二)|22,190,475.41|13,756,892.83|
|存货||1,086,409,007.44|750,461,256.31|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||671,600,000.00||
|流动资产合计||3,687,059,762.80|3,127,539,543.80|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|(三)|613,454,628.91|390,417,629.21|
|投资性房地产||||
|固定资产||253,155,514.99|251,925,326.35|
|在建工程||49,165,948.38|2,616,656.28|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产||16,842,267.00|17,070,880.50|
|开发支出||||
|商誉||946,852.52|946,852.52|
|长期待摊费用||||
|递延所得税资产||24,410,975.40|25,917,409.35|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||957,976,187.20|688,894,754.21|
|资产总计||4,645,035,950.00|3,816,434,298.01|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第1页
广州广电运通金融电子股份有限公司
资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益（或股东权益）|附注十二|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|交易性金融负债||||
|应付票据||78,447,051.97|81,861,323.25|
|应付账款||463,434,309.17|290,844,256.26|
|预收款项||379,325,386.44|211,708,816.45|
|应付职工薪酬||123,499,646.43|98,918,105.51|
|应交税费||152,873,030.02|151,631,127.10|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款||71,285,694.81|61,387,798.23|
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||1,268,865,118.84|896,351,426.80|
|非流动负债：||||
|长期借款||||
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债||39,961,490.73|39,089,395.41|
|非流动负债合计||39,961,490.73|39,089,395.41|
|负债合计||1,308,826,609.57|935,440,822.21|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）||747,237,306.00|622,697,755.00|
|资本公积||181,452,624.40|180,698,199.56|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||320,804,729.88|256,677,653.25|
|一般风险准备||||
|未分配利润||2,086,714,680.15|1,820,919,867.99|
|所有者权益（或股东权益）合计||3,336,209,340.43|2,880,993,475.80|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||4,645,035,950.00|3,816,434,298.01|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第2页
广州广电运通金融电子股份有限公司
合并资产负债表
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|-|-|-|-|
|资 产|附注五|期末余额|年初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|(一)|1,644,875,412.34|2,003,540,034.34|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||||
|应收票据|(二)||1,987,100.00|
|应收账款|(三)|713,886,766.16|644,263,001.21|
|预付款项|(五)|129,978,323.60|49,453,209.32|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|应收利息||||
|应收股利||||
|其他应收款|(四)|50,255,996.53|31,953,073.30|
|买入返售金融资产||||
|存货|(六)|1,170,842,477.23|769,594,720.41|
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|(七)|746,600,000.00||
|流动资产合计||4,456,438,975.86|3,500,791,138.58|
|非流动资产：||||
|发放委托贷款及垫款||||
|可供出售金融资产|(八)|5,428,305.54|6,564,083.46|
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|(九)|64,713,476.44|164,079,876.42|
|投资性房地产|(十)|33,403,152.17||
|固定资产|(十一)|389,213,922.31|290,435,982.97|
|在建工程|(十二)|49,321,137.17|2,616,656.28|
|工程物资||||
|固定资产清理||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|无形资产|(十三)|17,218,441.53|17,401,870.56|
|开发支出||||
|商誉|(十四)|946,852.52|946,852.52|
|长期待摊费用|(十五)|2,682,178.45|2,902,059.81|
|递延所得税资产|(十六)|35,800,989.34|34,688,770.64|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||598,728,455.47|519,636,152.66|
|资产总计||5,055,167,431.33|4,020,427,291.24|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第3页
广州广电运通金融电子股份有限公司
合并资产负债表（续）
2013年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|负债和所有者权益（或股东权益）|附注五|期末余额|年初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||||
|向中央银行借款||||
|吸收存款及同业存放||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|应付票据|(十八)|78,447,051.97|81,861,323.25|
|应付账款|(十九)|398,581,292.49|271,949,850.22|
|预收款项|(二十)|481,153,801.03|269,248,409.78|
|卖出回购金融资产款||||
|应付手续费及佣金||||
|应付职工薪酬|(二十一)|165,160,702.63|122,073,093.91|
|应交税费|(二十二)|168,650,357.61|163,450,508.24|
|应付利息||||
|应付股利||||
|其他应付款|(二十三)|95,966,420.15|76,800,149.37|
|应付分保账款||||
|保险合同准备金||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|一年内到期的非流动负债||||
|其他流动负债||||
|流动负债合计||1,387,959,625.88|985,383,334.77|
|非流动负债：||||
|长期借款|(二十四)||1,711,282.43|
|应付债券||||
|长期应付款||||
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债||||
|其他非流动负债|(二十五)|46,521,793.99|39,553,301.46|
|非流动负债合计||46,521,793.99|41,264,583.89|
|负债合计||1,434,481,419.87|1,026,647,918.66|
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|(二十六)|747,237,306.00|622,697,755.00|
|资本公积|(二十七)|176,739,731.25|178,647,184.24|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|(二十八)|320,804,729.88|256,677,653.25|
|一般风险准备||||
|未分配利润|(二十九)|2,241,056,886.31|1,911,456,422.49|
|外币报表折算差额||-429,967.17|-1,237,162.55|
|归属于母公司所有者权益合计||3,485,408,686.27|2,968,241,852.43|
|少数股东权益||135,277,325.19|25,537,520.15|
|所有者权益（或股东权益）合计||3,620,686,011.46|2,993,779,372.58|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计||5,055,167,431.33|4,020,427,291.24|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第4页
广州广电运通金融电子股份有限公司
利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注十二|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|(四)|2,151,685,549.73|1,936,158,461.19|
|减：营业成本|(四)|1,003,500,574.58|946,879,145.69|
|营业税金及附加||26,396,419.58|23,891,942.68|
|销售费用||383,221,046.78|309,749,096.74|
|管理费用||234,220,765.88|207,803,603.12|
|财务费用||-9,830,790.79|-9,548,244.42|
|资产减值损失||-3,659,146.88|-1,593,610.87|
|加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）||||
|投资收益（损失以―-‖号填列）|(五)|10,512,015.87|-6,773,029.28|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-7,917,425.14|-8,145,472.93|
|二、营业利润（亏损以―-‖填列）||528,348,696.45|452,203,498.97|
|加：营业外收入||160,960,325.38|140,846,480.63|
|减：营业外支出||1,121,860.08|493,217.02|
|其中：非流动资产处置损失||48,103.34|139,719.17|
|三、利润总额（亏损总额以―-‖号填列）||688,187,161.75|592,556,762.58|
|减：所得税费用||46,916,395.46|56,767,511.39|
|四、净利润（净亏损以―-‖号填列）||641,270,766.29|535,789,251.19|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||641,270,766.29|535,789,251.19|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第5页
广州广电运通金融电子股份有限公司
合并利润表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入||2,515,897,353.80|2,168,409,553.00|
|其中：营业收入|(三十)|2,515,897,353.80|2,168,409,553.00|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1,911,914,311.32|1,652,881,072.67|
|其中：营业成本|(三十)|1,141,832,667.12|1,034,826,018.55|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|(三十一)|34,812,165.25|40,122,243.94|
|销售费用|(三十二)|439,081,953.44|332,901,259.58|
|管理费用|(三十三)|306,951,382.08|257,860,466.04|
|财务费用|(三十四)|-10,467,167.02|-11,576,546.45|
|资产减值损失|(三十六)|-296,689.55|-1,252,368.99|
|加：公允价值变动收益（损失以―-‖号填列）||||
|投资收益（损失以―-‖号填列）|(三十五)|9,490,784.51|-8,282,242.98|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||-8,395,206.34|-8,282,242.98|
|汇兑收益（损失以―-‖号填列）||||
|三、营业利润（亏损以―-‖号填列）||613,473,826.99|507,246,237.35|
|加：营业外收入|(三十七)|164,021,859.88|141,735,190.75|
|减：营业外支出|(三十八)|1,558,288.87|1,399,307.40|
|其中：非流动资产处置损失||48,986.88|597,147.59|
|四、利润总额（亏损总额以―-‖号填列）||775,937,398.00|647,582,120.70|
|减：所得税费用|(三十九)|64,872,199.54|66,233,824.12|
|五、净利润（净亏损以―-‖号填列）||711,065,198.46|581,348,296.58|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||705,076,417.95|578,631,983.99|
|少数股东损益||5,988,780.51|2,716,312.59|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|(四十)|0.94|0.77|
|（二）稀释每股收益|(四十)|0.94|0.77|
|七、其他综合收益|(四十一)|-328,582.54|-2,793,615.09|
|八、综合收益总额||710,736,615.92|578,554,681.49|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||704,747,835.41|575,838,368.90|
|归属于少数股东的综合收益总额||5,988,780.51|2,716,312.59|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第6页
广州广电运通金融电子股份有限公司
现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
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|项 目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|2,601,496,281.38|2,566,990,039.57|
|收到的税费返还|177,204,151.27|139,152,833.29|
|收到其他与经营活动有关的现金|509,040,253.31|135,624,409.82|
|经营活动现金流入小计|3,287,740,685.96|2,841,767,282.68|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,386,463,119.49|1,205,871,074.93|
|支付给职工以及为职工支付的现金|257,600,675.06|210,778,669.32|
|支付的各项税费|301,224,881.75|320,932,373.99|
|支付其他与经营活动有关的现金|711,187,356.43|302,664,796.68|
|经营活动现金流出小计|2,656,476,032.73|2,040,246,914.92|
|经营活动产生的现金流量净额|631,264,653.23|801,520,367.76|
|二、投资活动产生的现金流量|||
|收回投资收到的现金|3,214,000,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|18,429,441.01|1,372,443.65|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|22,865.00|101,110.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|3,232,452,306.01|1,473,553.65|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|77,564,893.10|16,454,748.65|
|投资支付的现金|4,115,800,000.00|50,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|4,193,364,893.10|66,454,748.65|
|投资活动产生的现金流量净额|-960,912,587.09|-64,981,195.00|
|三、筹资活动产生的现金流量|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|186,809,326.50|44,478,411.10|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|186,809,326.50|44,478,411.10|
|筹资活动产生的现金流量净额|-186,809,326.50|-44,478,411.10|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-539,791.84|273,476.92|
|五、现金及现金等价物净增加额|-516,997,052.20|692,334,238.58|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,703,848,033.38|1,011,513,794.80|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,186,850,981.18|1,703,848,033.38|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第7页
广州广电运通金融电子股份有限公司
合并现金流量表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注五|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||3,097,359,817.51|2,879,796,112.61|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|处置交易性金融资产净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||
|拆入资金净增加额||||
|回购业务资金净增加额||||
|收到的税费返还||177,204,151.27|139,152,833.29|
|收到其他与经营活动有关的现金|(四十二)|330,707,021.51|89,525,801.19|
|经营活动现金流入小计||3,605,270,990.29|3,108,474,747.09|
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,417,575,352.07|1,241,224,824.28|
|客户贷款及垫款净增加额||||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||
|支付利息、手续费及佣金的现金||||
|支付保单红利的现金||||
|支付给职工以及为职工支付的现金||471,719,121.05|355,645,850.45|
|支付的各项税费||350,874,109.52|352,665,887.87|
|支付其他与经营活动有关的现金|(四十二)|649,808,905.65|302,038,936.75|
|经营活动现金流出小计||2,889,977,488.29|2,251,575,499.35|
|经营活动产生的现金流量净额||715,293,502.00|856,899,247.74|
|二、投资活动产生的现金流量||||
|收回投资收到的现金||3,793,500,000.00||
|取得投资收益所收到的现金||17,885,990.85||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||191,149.00|330,806.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金|(四十二)|56,140,229.11||
|投资活动现金流入小计||3,867,717,368.96|330,806.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||154,044,378.11|17,160,702.97|
|投资支付的现金||4,600,100,000.00|4,900,000.00|
|质押贷款净增加额||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||4,754,144,378.11|22,060,702.97|
|投资活动产生的现金流量净额||-886,427,009.15|-21,729,896.97|
|三、筹资活动产生的现金流量||||
|吸收投资收到的现金||11,270,000.00||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||11,270,000.00||
|取得借款收到的现金|||1,711,282.43|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||11,270,000.00|1,711,282.43|
|偿还债务支付的现金||1,711,282.43|4,283,244.90|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||189,679,009.02|45,926,528.50|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||2,833,358.36||
|支付其他与筹资活动有关的现金|(四十二)|5,680,000.00||
|筹资活动现金流出小计||197,070,291.45|50,209,773.40|
|筹资活动产生的现金流量净额||-185,800,291.45|-48,498,490.97|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||-1,730,823.40|645,735.77|
|五、现金及现金等价物净增加额||-358,664,622.00|787,316,595.57|
|加：期初现金及现金等价物余额||2,003,540,034.34|1,216,223,438.77|
|六、期末现金及现金等价物余额||1,644,875,412.34|2,003,540,034.34|

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报表第8页
广州广电运通金融电子股份有限公司
所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|622,697,755.00|180,698,199.56|||256,677,653.25||1,820,919,867.99|2,880,993,475.80|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|622,697,755.00|180,698,199.56|||256,677,653.25||1,820,919,867.99|2,880,993,475.80|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|124,539,551.00|754,424.84|||64,127,076.63||265,794,812.16|455,215,864.63|
|（一）净利润|||||||641,270,766.29|641,270,766.29|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||641,270,766.29|641,270,766.29|
|（三）所有者投入和减少资本||754,424.84||||||754,424.84|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他||754,424.84||||||754,424.84|
|（四）利润分配|||||64,127,076.63||-250,936,403.13|-186,809,326.50|
|1．提取盈余公积|||||64,127,076.63||-64,127,076.63||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-186,809,326.50|-186,809,326.50|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|124,539,551.00||||||-124,539,551.00||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|124,539,551.00||||||-124,539,551.00||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|747,237,306.00|181,452,624.40|||320,804,729.88||2,086,714,680.15|3,336,209,340.43|

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报表第9页
广州广电运通金融电子股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|444,784,111.00|358,611,843.56|||203,098,728.13||1,383,187,953.02|2,389,682,635.71|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|444,784,111.00|358,611,843.56|||203,098,728.13||1,383,187,953.02|2,389,682,635.71|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|177,913,644.00|-177,913,644.00|||53,578,925.12||437,731,914.97|491,310,840.09|
|（一）净利润|||||||535,789,251.19|535,789,251.19|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||535,789,251.19|535,789,251.19|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||53,578,925.12||-98,057,336.22|-44,478,411.10|
|1．提取盈余公积|||||53,578,925.12||-53,578,925.12||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-44,478,411.10|-44,478,411.10|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|177,913,644.00|-177,913,644.00|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|177,913,644.00|-177,913,644.00|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|622,697,755.00|180,698,199.56|||256,677,653.25||1,820,919,867.99|2,880,993,475.80|

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广州广电运通金融电子股份有限公司
合并所有者权益变动表
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|622,697,755.00|178,647,184.24|||256,677,653.25||1,911,456,422.49|-1,237,162.55|25,537,520.15|2,993,779,372.58|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|622,697,755.00|178,647,184.24|||256,677,653.25||1,911,456,422.49|-1,237,162.55|25,537,520.15|2,993,779,372.58|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|124,539,551.00|-1,907,452.99|||64,127,076.63||329,600,463.82|807,195.38|109,739,805.04|626,906,638.88|
|（一）净利润|||||||705,076,417.95||5,988,780.51|711,065,198.46|
|（二）其他综合收益||-1,135,777.92||||||807,195.38||-328,582.54|
|上述（一）和（二）小计||-1,135,777.92|||||705,076,417.95|807,195.38|5,988,780.51|710,736,615.92|
|（三）所有者投入和减少资本||-771,675.07|||||||106,584,382.89|105,812,707.82|
|1．所有者投入资本|||||||||11,270,000.00|11,270,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他||-771,675.07|||||||95,314,382.89|94,542,707.82|
|（四）利润分配|||||64,127,076.63||-250,936,403.13||-2,833,358.36|-189,642,684.86|
|1．提取盈余公积|||||64,127,076.63||-64,127,076.63||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-186,809,326.50||-2,833,358.36|-189,642,684.86|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|124,539,551.00||||||-124,539,551.00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|124,539,551.00||||||-124,539,551.00||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|747,237,306.00|176,739,731.25|||320,804,729.88||2,241,056,886.31|-429,967.17|135,277,325.19|3,620,686,011.46|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
报表第11页
广州广电运通金融电子股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2013年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上年同期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|444,784,111.00|359,057,056.10|||203,098,728.13||1,430,881,774.72|-939,775.32|24,139,829.89|2,461,021,724.52|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|444,784,111.00|359,057,056.10|||203,098,728.13||1,430,881,774.72|-939,775.32|24,139,829.89|2,461,021,724.52|
|三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列）|177,913,644.00|-180,409,871.86|||53,578,925.12||480,574,647.77|-297,387.23|1,397,690.26|532,757,648.06|
|（一）净利润|||||||578,631,983.99||2,716,312.59|581,348,296.58|
|（二）其他综合收益||-2,496,227.86||||||-297,387.23||-2,793,615.09|
|上述（一）和（二）小计||-2,496,227.86|||||578,631,983.99|-297,387.23|2,716,312.59|578,554,681.49|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||53,578,925.12||-98,057,336.22||-1,318,622.33|-45,797,033.43|
|1．提取盈余公积|||||53,578,925.12||-53,578,925.12||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-44,478,411.10||-1,318,622.33|-45,797,033.43|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|177,913,644.00|-177,913,644.00|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|177,913,644.00|-177,913,644.00|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|622,697,755.00|178,647,184.24|||256,677,653.25||1,911,456,422.49|-1,237,162.55|25,537,520.15|2,993,779,372.58|

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：蒋春晨 会计机构负责人：惠小绒
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广州广电运通金融电子股份有限公司
2013年度
财务报表附注
广州广电运通金融电子股份有限公司
二 O一三年度财务报表附注
一、公司基本情况
广州广电运通金融电子股份有限公司(以下简称―本公司或公司‖)前身系广州广电运通金融电子有限公司，成立于1999年7月8日，2005年10月经广州市人民政府办公厅穗府办函[2005]161号文批准，广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492号文批复，由广州无线电集团有限公司、深圳市德通投资有限公司、盈富泰克创业投资有限公司、梅州敬基金属制品有限公司、广州藤川科技有限公司作为发起人，以发起设立方式将广州广电运通金融电子有限公司整体变更为广州广电运通金融电子股份有限公司。注册资本为106,559,010.00元，于2005年10月18日取得广州市工商行政管理局核发的变更后的企业法人营业执照，注册号为：4401011103795。
2006年 12月，经本公司股东大会审议通过，股东盈富泰克创业投资有限公司将持有本公司10.657%股权中的5.026%转让给股东广州无线电集团有限公司，股东深圳市德通投资有限公司将持有本公司17.762%的股权全部转让给自然人股东叶子瑜等48人。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]188号《关于核准广州广电运通金融电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）3600万股。并于2007年8月13日在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后注册资本由人民币106,559,010.00元增加至142,559,010.00元。证券简称为“广电运通”，证券代码为“002152”，所属行业为专用设备制造业。
经本公司第一届董事会第十五次会议、2008年 4月 18日股东大会决议通过，本公司以2007年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股股本。
经本公司第二届董事会第二次会议、2009年 4月 28日股东大会决议通过，本公司以2008年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股股本。
经本公司第二届董事会第十二次会议、2011年 4月 15日股东大会决议通过，本公司以2010年末总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股送3股红股。
经本公司第三届董事会第二次会议、2012年 4月 19日股东大会决议通过，本公司以2011年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股股本。
经本公司第三届董事会第十次会议、2013年 4月 23日股东大会决议通过，本公司以2012年末总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股送2股红股。
2013年 6月 7日，本公司取得变更后的企业法人营业执照，注册号为：440101000000880。注册地为广州市萝岗区科学城科林路9号。
截止2013年12月31日，本公司注册资本为人民币至747,237,306.00元，总股本为 747,237,306股，其中无限售条件的流通股份为 718,611,290股，有限售条件的流通股为28,626,016股。
财务报表附注第1页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2013年度
财务报表附注
本公司经营范围：研制、生产、销售电子计算机设备、货币类自助设备、税务应用设备。电子计算机系统集成及技术服务。电子计算机软件开发。本企业生产产品的技术咨询和售后服务。货物和技术进出口（国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）。对自动柜员机提供日常维修与管理服务。对现金及有价证券提供清分处理服务。
本公司治理层权力机构包括：股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导下的总经理负责制，公司下设财务部、人力资源部、证券部、企业管理部、投资管理部、法务部、IT管理部、制造中心、国内金融营销中心、海外营销中心、轨道交通事业部、研究院、客户服务中心、公关关系部、基建办公室等职能部门。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
(一)财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
(二)遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三)会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其所在国的运营经济环境的主要货币为记账本位币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
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2、合并程序
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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(七)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八)外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
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2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
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式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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（1）可供出售金融资产的减值准备：
可供出售金融资产运用个别方式评估减值损失。期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十)应收款项坏账准备
1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
应收款项余额前五名。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合1：账龄组合 不属于单项计提坏账准备，且不属于下列组合2和组合3的应收款项。
组合2：合并范围内的关联方 合并范围内的关联方。
组合3：应收补贴款 应收补贴款。
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1：账龄组合 账龄分析法
组合2：合并范围内的关联方 不计提坏账准备。
组合3：应收补贴款 不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 0.50 0.50
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
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3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由
如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法
单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
其他说明
年末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
(十一)存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、产成品、开发产品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二)长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
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资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，首先按处置或收回投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。在此基础上，比较剩余的长期股权投资成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；属于投资成本小于原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，在调整长期股权投资成本的同时调整留存收益。对于原取得投资后至因处置投资导致转变为权益法核算之间被投资单位实现净损益中应享有的份额，一方面调整长期股权投资的账面价值，同时对于原取得投资时至处置投资当期期初被投资单位实现的净损益（扣除已发放及已宣告发放的现金股利和利润）中应享有的份额，调整留存收益，对于处置投资当期期初至处置投资之日被投资单位实现的净损益中享有的份额，调整当期损益；其他原因导致被投资单位所有者权益变动中应享有的份额，在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积（其他资本公积）。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
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4、减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四)固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35年 5 2.71运输设备 7-10年 5 13.57-9.50专用设备 5-8年 5 19.00-11.88电子设备 5-6年 5 19.00-15.83办公设备 5-6年 5 19.00-15.83仪器仪表 5-6年 5 19.00-15.83培训设备 7年 0 14.29营运业务用ATM设备 5-10年 0 20.00-10.003、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
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公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十五)在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六)无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
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定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年土地使用权证有效日期
软件 5年与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
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可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
6、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
(十七)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
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照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十八)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(十九)收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
考虑公司相关业务流程，本公司货币自动处理设备的销售收入以取得购买方确认后的到货签收表作为收入确认的时点。
本公司销售房产，在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
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下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
ATM服务收入金额，按照收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业时确认收入。考虑服务的特殊性，收入确认时点为公司已提供服务、接受服务方已确认所提供的服务。
经营收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、确认物业管理费收入的判断标准
本公司在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
(二十)政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专项借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的政府补助用于购建或以其他方式形成长期资产的作为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
2、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
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3、确认时点
与资产相关的政府补助，在收到政府补助时确认为递延收益，并在所建造或购买的资产投入使用后，在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则在收到时计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则在收到时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
(二十一)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十二)经营租赁
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
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(二十三)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
(二十四)主要会计政策、会计估计的变更
本报告期公司会计政策和主要会计估计未发生变更。
(二十五) 前期会计差错更正
本报告期未发生前期会计差错更正事项。
三、税项
(一) 公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项 17%税额后，差额部分为应交增值税
营运收入、维护费等收入均开始缴纳增值税，企6%（一般业按照按税法规定计算的销售货物和应税劳务规模纳税增值税 收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 人）、3%的进项税额后，差额部分为应交增值税 （小规模纳税人）按应税营业收入计征
营业税 5%城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7%、5%教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3%
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税种 计税依据 税率地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2%按应税营业收入计征 广东堤围防护费
0.10%企业所得税
其中：
广州广电运通金融电子股份有限公司 按应纳税所得额计征 10%深圳广电银通金融电子科技有限公司 按应纳税所得额计征 15%广州穗通金融服务有限公司 按应纳税所得额计征 15%广州支点创业投资有限公司 按应纳税所得额计征 25%广州中智融通金融科技有限公司 按应纳税所得额计征 25%广州广电银通金融电子科技有限公司 按应纳税所得额计征 25%广州广电汇通金融服务有限公司 按应纳税所得额计征 25%广州广电运通信息科技有限公司 按应纳税所得额计征 25%广州市龙源环保科技有限公司 按应纳税所得额计征 25%赣州中联环保科技开发有限公司 按应纳税所得额计征 25%赣州龙源环保产业经营管理有限公司 按应纳税所得额计征 25%赣州中联电镀原料配送经营服务有限公司 按应纳税所得额计征 25%天津市福龙源环保科技开发有限公司 按应纳税所得额计征 25%深圳鹏通金融服务有限公司 按应纳税所得额计征 25%江苏保通金融外包服务有限公司 按应纳税所得额计征 25%石家庄市银通金融服务有限公司 按应纳税所得额计征 25%上海欣辰通金融电子科技有限公司 按应纳税所得额计征 25%宜昌宜通金融服务有限公司 按应纳税所得额计征 25% GRGBanking Equipment(HK) Co.,Limited 按应纳税所得额计征 16.5%(二) 税收优惠及批文
1、增值税：
根据“财税[2011]100号”文《关于软件产品增值税政策的通知》的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2、企业所得税：
广州广电运通金融电子股份有限公司于2013年12月取得中华人民共和国国家发展和改革委员会等单位颁发的编号为R-2013-100号的《国家规划布局内重点软件企业证书》。2013年度至2014年度企业所得税减按10%计缴。
深圳广电银通金融电子科技有限公司于2012年9月12日取得深圳市科技创新委员会等单位颁发的编号为GF201244200134号的《高新技术企业证书》。2012年度至2014年度企业所得税减按15%计缴。
广州穗通金融服务有限公司于2011年取得编号为GR201144000517号的《高新技术企业证书》。2011年度至2013年度企业所得税减按15%计缴。
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四、企业合并及合并财务报表
(一)子公司情况
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益冲实质上构 少数股东减子公司少数股东分担成对子公 表决权是否 权益中用子公司 业务 期末实际 持股比 少数股东 的本期亏损超过少数股子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少类型 性质 出资额 例(%) 权益 东在该子公司期初所有的其他项 (%) 报表 数股东损者权益中所享有份额后目余额 益的金额的余额受银行委托对自动柜员机进行维
广州穗通金融 控股
广州 服务业 5,000.00 护及管理，对现金及有价证券提供 2,550.00 0.00 51.00 51.00 是 3,179.16 0.00 0.00服务有限公司 子公司
清分处理服务等
子公司 提供对银行柜员机进行日常运行
深圳鹏通金融
的控股 深圳 服务业 300.00 及管理服务，现金及有价证券的清 153.00 0.00 51.00 51.00 是 274.65 0.00 0.00服务有限公司
子公司 分处理服务等
江苏保通金融子公司 提供对银行柜员机进行日常运行
外包服务有限的全资 南京 服务业 500.00 及管理服务，现金及有价证券的清 500.00 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00公司 子公司 分处理服务等
石家庄市银通子公司 提供对银行柜员机进行日常运行
金融服务有限的控股 石家庄服务业 300.00 及管理服务，现金及有价证券的清 153.00 0.00 51.00 51.00 是 74.64 0.00 0.00公司 子公司 分处理服务等
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从母公司所有者权益冲实质上构 少数股东减子公司少数股东分担成对子公 表决权是否 权益中用子公司 业务 期末实际 持股比 少数股东 的本期亏损超过少数股子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少类型 性质 出资额 例(%) 权益 东在该子公司期初所有的其他项 (%) 报表 数股东损者权益中所享有份额后目余额 益的金额的余额研发、生产经营金融电子设备；计
算机软件开发，计算机系统集成，
广州广电银通 计算机设备、金融电子设备、办公
全资子
金融电子科技 广州 服务业 5,000.00 设备、税控设备的技术开发、技术 5,000.00 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00公司
有限公司 咨询、技术服务及租赁；货物及技
术进出口；接受合法委托对现金及
有价证券提供清分处理服务。
金融电子设备的研究、开发、生产；
计算机系统集成技术服务（计算机
信息系统集成除外）；在计算机软
硬件、金融电子设备、办公设备、
税控设备领域内的技术开发、技术
上海欣辰通金子公司
咨询、技术服务；金融电子设备租
融电子科技有的子公 上海 服务业 1,000.00 1,000.00 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00赁；从事货物及技术的进出口业
限公司 司
务；对自动柜员机进行日常维护管
理及数据处理；接收金融机构委托
从事金融业务流程外包服务（清
机、清分、票据录入、数据处理等
银行后台业务）
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从母公司所有者权益冲实质上构 少数股东减子公司少数股东分担成对子公 表决权是否 权益中用子公司 业务 期末实际 持股比 少数股东 的本期亏损超过少数股子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少类型 性质 出资额 例(%) 权益 东在该子公司期初所有的其他项 (%) 报表 数股东损者权益中所享有份额后目余额 益的金额的余额创业投资服务；代理其他创业投资
企业等机构或个人的创业投资业
广州支点创业 全资 务；创业投资咨询业务；为创业企
广州 服务业 5,000.00 5,000.00 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00投资有限公司 子公司 业提供创业管理服务业务；参与设
立创业投资企业与创业投资管理
顾问机构
研究、生产、销售、租赁：金融电
子设备、货币类自助设备、税务应
用设备、计算机软硬件，及相关的
技术开发、技术咨询和技术服务；
计算机系统集成开发、销售及技术
广州中智融通
全资 服务；接受合法委托对纸币清分机
金融科技有限 广州 商业 5,000.00 5,000.00 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00子公司 提供日常维护与管理服务、对现金
公司
及有价证券提供清分处理服务（涉
及金融服务的项目除外）；货物及
技术进出口（法律、行政法规禁止
的除外；法律、行政法规限制的须
取得许可后方可经营）
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从母公司所有者权益冲实质上构 少数股东减子公司少数股东分担成对子公 表决权是否 权益中用子公司 业务 期末实际 持股比 少数股东 的本期亏损超过少数股子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少类型 性质 出资额 例(%) 权益 东在该子公司期初所有的其他项 (%) 报表 数股东损者权益中所享有份额后目余额 益的金额的余额受金融企业委托从事非金融外包
业务。计算机软硬机的开发、设计、
广州广电汇通 制作、销售及技术服务；计算机系
全资
金融服务有限 广州 服务业 10,000.00 统集成；网络软件及其设备的销 10,000.00 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00子公司
公司 售、租赁、管理、技术服务；设计、
制作、代理、发布：国内外各类广
告。
软件和
广州广电运通 集成电路设计；数据处理和存储服
全资 信息技
信息科技有限 广州 1,000.00 务；信息技术咨询服务；信息系统 1,000.00 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00子公司 术服务
公司 集成服务；软件开发
业
全资子 接受金融机构委托从事清机加钞、
宜昌宜通金融公司的 清分整点、现金调缴、票据录入、
宜昌 服务业 300.00 153.00 0.00 51.00 51.00 是 145.63 0.00 0.00服务有限公司 控股子 数据处理、安全监控金融业务流程
公司 外包服务
GRG Banking
全资 香港 商业及300.00万 投资控股 300.00万 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00 Equipment (HK)
子公司
服务业 美元 美元
Co.,Limited
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财务报表附注
从母公司所有者权益冲实质上构 少数股东减子公司少数股东分担成对子公 表决权是否 权益中用子公司 业务 期末实际 持股比 少数股东 的本期亏损超过少数股子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 比例合并 于冲减少类型 性质 出资额 例(%) 权益 东在该子公司期初所有的其他项 (%) 报表 数股东损者权益中所享有份额后目余额 益的金额的余额 GRG Hongkong子公司
商业及 30.00万 30.00万
Mexico, S.A. 的子公 墨西哥 ATM销售及维修服务 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00服务业 比索 比索
DE 司
Global ATM 子公司
商业及 2.00万 专注开展ATM备件等服务 2.00万
Parts 的子公 香港 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00服务业 港币 港币
Co.,Limited 司
GRG Turkiye 子公司
商业及 2.00万 2.00万
Bankacilik 的子公 土耳其 ATM销售及维修服务 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00服务业 里拉 里拉
Ekipmanlari Ltd 司
GRG Banking 子公司
商业及 1.00万 1.00万
Equipment(HK)的子公 立陶宛 ATM销售及维修服务 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00服务业 立特 立特
Europe 司
GRG 子公司
商业及 5.00万 5.00万
Deutschland 的子公 德国 ATM销售及维修服务 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00服务业 欧元 欧元
GmbH 司
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2、通过非同一控制下企业合并取得的子公司
从母公司所有者权益实质上构 少数股东冲减子公司少数股东成对子公 权益中用期末实际 持股比表决权比是否合少数股东权 分担的本期亏损超过子公司全称 子公司类型注册地业务性质注册资本 经营范围 司净投资 于冲减少出资额 例(%) 例(%)并报表 益 少数股东在该子公司的其他项 数股东损期初所有者权益中所目余额 益的金额享有份额后的余额研发、生产经营金融电子设
备；计算机软件开发，计算机
系统集成，计算机设备、金融
深圳广电银通
全资 电子设备、办公设备、税控设
金融电子科技 深圳 服务业 6,500.00 9, 647.93 0.00 100.00 100.00 是 0.00 0.00 0.00子公司 备的技术开发、技术咨询、技
有限公司
术服务及租赁；货物及技术进
出口；接受合法委托对现金及
有价证券提供清分处理服务。
环境污染防治设备、环境检测
设备生产技术的研究、开发；
环保设备、水处理设备及配件
的设计、研究、开发、技术转
广州市龙源环 环保处 让、技术服务；污水处理技术、
控股 27,940.0
保科技有限公 广州 理、房地 节能技术推广；环保设备、管 15,097.12 0.00 60.1 60.1 是 9,853.65 0.00 0.00子公司 0
司 产开发 道设备（压力管道除外）的安
装；房地产开发、物业管理、
场地出租；销售：环境污染防
治设备、环境监测设备、环保
设备、水处理设备及配件。
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节能减排环保技术、废水处理
天津市福龙源控股子公司
技术的研发；自有房屋租赁、
环保科技开发的全资子公天津 环保业 1,500.00 1,500.00 0.00 60.1 60.1 是 0.00 0.00 0.00销售；水污染处理；电镀设备
有限公司 司
安装；物业管理服务。
节能减排环保技术、废水处理
赣州中联环保控股子公司
技术的研究开发；环保电镀工
科技开发有限的全资子公赣州 环保业 1,000.00 1,000.00 0.00 60.1 60.1 是 0.00 0.00 0.00业厂房开发投资及厂房租赁、
公司 司
销售等
控股子公司
赣州龙源环保
的全资子公 工业厂房管理；工业厂房租
产业经营管理 赣州 环保业 50.00 50.00 0.00 60.1 60.1 是 0.00 0.00 0.00司的全资子 售；废水处理
有限公司
公司
控股子公司
赣州中联电镀
的全资子公 电镀材料（不含危险化学品）
原料配送经营 赣州 环保业 100.00 100.00 0.00 60.1 60.1 是 0.00 0.00 0.00司的全资子 储存
服务有限公司
公司
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(二) 合并范围发生变更的说明
1、与上期相比本期新增合并单位 9家，原因为：本期新设立两家子公司，两家子公司的子公司，控股一家子公司，相应控股四家子公司的子公司。
（1）、广州广电汇通金融服务有限公司
广州广电汇通金融服务有限公司成立于2013年5月2日，注册资本及投资总额为人民币10,000万元，由本公司全额出资人民币10,000万元，占股比100%。
注册地址为广州市萝岗区科学城科林路9号。取得广州市工商行政管理局签发注册号为440101000231409的企业法人营业执照，经营范围为：受金融企业委托从事非金融外包业务。计算机软硬机的开发、设计、制作、销售及技术服务；
计算机系统集成；网络软件及其设备的销售、租赁、管理、技术服务；设计、制作、代理、发布：国内外各类广告。目前，本公司实际出资 10,000万元，公司已于2013年5月正式营运。
（2）、广州广电运通信息科技有限公司
广州广电运通信息科技有限公司成立于2013年11月18日，注册资本及投资总额为人民币1,000万元，由本公司全额出资人民币1,000万元，占股比100%。
注册地址为广州高新技术产业开发区科学城科林路9号研究院办公楼。取得广州市工商行政管理局经济技术开发区分局签发注册号为 440108000079410的企业法人营业执照，经营范围为：集成电路设计；数据处理和存储服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；软件开发。目前，本公司实际出资 1,000万元，公司已于2013年11月正式营运。
（3）、广州市龙源环保科技有限公司
广州市龙源环保科技有限公司是（以下简称“龙源环保”）由李海花、秦婵、丘山和丘星初共同出资组建，于2006年5月12日获准成立。注册资本人民币30万元。
其后，龙源环保股权经过多次变更，在2011年11月本公司参股前，其注册资本为人民币11,140万元。各股东的持股比例为：张伟询出资6,600.45万元，占注册资本的59.25％；方容波出资1,810.25万元，占注册资本的16.25％；江健辉出资1,810.25万元，占注册资本的16.25％；谢志耀出资919.05万元，占注册资本的8.25％。
2011年11月，本公司与龙源环保原股东签订《广州市龙源环保科技有限公司投资协议》，本公司参股投资龙源环保，由本公司向龙源环保投资人民币 168,000,000元，其中认缴龙源环保注册资本 107,031,373.00元，占龙源环保49%的股权，溢价部分60,968,627.00元计入龙源环保资本公积金。
本公司增资入股龙源环保时，经审计龙源环保的净资产为107,343,937.42元，在以龙源环保原股东承诺“赣州市水西稀土深加工表面精饰产业集控区项目、赣州市水西电镀产业园电镀原料仓储及配送经营项目目前的设施和设备已达
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到设计标准日污水处理量4800吨电镀污水的要求，污水处理系统正常运营”等为估值前提的情况下，龙源环保的净资产评估价值为175,278,052.58元（溢价67,934,115.16元）。但原股东承诺的估值前提至今均未达成，资产评估溢价的基础不存在，造成本公司投入的资金与所持的股权比例不匹配。
为解决各股东投入和所持股权不对等的矛盾，理顺龙源环保的股权关系，促进龙源环保的健康发展，各股东经友好协商，一致同意将龙源环保的资本公积60,968,627.00元全部转为本公司增加投入的注册资本。完成本次资本公积金转增资本后，龙源环保的注册资本总额由218,431,373.00元增加到279,400,000.00元；本公司持有的龙源环保注册资本金额由 107,031,373.00元增加到168,000,000.00元，持股比例由原49%增加到60.1%；原股东张伟询、方容波、江健辉、谢志耀四个自然人合计持有的注册资本金额不变，为 111,400,000.00元，持股比例由原51%变为39.9%（张伟询、方容波、江健辉、谢志耀为一致行动人）。
本次变更后，龙源环保由本公司的参股公司变为本公司的控股子公司，本公司于2013年8月31日将龙源环保纳入公司合并报表范围。
（4）、赣州中联环保科技开发有限公司
赣州中联环保科技开发有限公司是广州南雅集团有限公司出资组建，于 2008年4月18日获准成立。注册资本人民币150万元。其后经多次股权变更，目前注册资本人民币1,000万元。股东的持股比例为：广州市龙源环保科技有限公司出资1,000万元，占注册资本100%。本公司于2013年8月31日将龙源环保纳入公司合并报表范围，相应的也将赣州中联环保科技开发有限公司纳入公司合并报表范围。
（5）、赣州龙源环保产业经营管理有限公司
赣州龙源环保产业经营管理有限公司是赣州中联环保科技开发有限公司出资组建，于2009年6月3日获准成立。注册资本人民币50万元，其中赣州中联环保科技开发有限公司出资50万元人民币，占注册资本100%。本公司于2013年8月31日将赣州中联环保科技开发有限公司纳入公司合并报表范围，相应的也将赣州龙源环保产业经营管理有限公司纳入公司合并报表范围。
（6）、赣州中联电镀原料配送经营服务有限公司
赣州中联电镀原料配送经营服务有限公司是赣州中联环保科技开发有限公司出资组建，于2009年9月22日获准成立。注册资本人民币100万元，其中赣州中联环保科技开发有限公司出资100万元人民币，占注册资本100%。本公司于2013年8月31日将赣州中联环保科技开发有限公司纳入公司合并报表范围，相应的也将赣州中联电镀原料配送经营服务有限公司纳入公司合并报表范围。
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（7）、天津市福龙源环保科技开发有限公司
天津市福龙源环保科技开发有限公司由广州市龙源环保科技有限公司出资组建，于2010年5月14日批准成立。注册资本：1,500万元人民币，其中广州市龙源环保科技有限公司出资 1,500万元人民币，持股比例为100%。本公司于2013年8月31日将龙源环保纳入公司合并报表范围，相应的也将天津市福龙源环保科技开发有限公司纳入公司合并报表范围。
（8）、宜昌宜通金融服务有限公司
宜昌宜通金融服务有限公司成立于2013年8月7日，注册资本及投资总额为人民币300万元。其中本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司出资人民币153万元，占股比51%。注册地址为宜昌市伍家岗区沿江大道 218号江山多娇三期9-1-401。取得宜昌市工商行政管理局签发注册号为 4205000000181632的企业法人营业执照，经营范围为：接受金融机构委托从事清机加钞、清分整点、现金调缴、票据录入、数据处理、安全监控金融业务流程外包服务。目前，深圳广电银通金融电子科技有限公司实际出资153万元，公司已于2013年8月正式营运。
（9）、GRG Deutschland GmbH
GRG DeutschlandGmbH成立于2013年11月22日，注册资本及投资总额为5万欧元，由本公司的全资子公司GRG Banking Equipment (HK)Co.,Limited全额出资欧元5万元，占股比100%。注册地址为Julius-Leber-Straβe. 28, 22765 Hamburg,Germany。主要经营为柜员机销售与维修服务。目前，GRG Banking Equipment (HK)Co.,Limited实际出资5万欧元，公司已于2013年12月正式营运。
2、本期减少合并单位一家，原因为：本期注销一家子公司。
天津市福龙源环保科技开发有限公司于2013年10月31日注销，故不再将其纳入合并范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
广州广电汇通金融服务有限公司 99,766,584.79 -233,415.21广州广电运通信息科技有限公司 9,925,882.02 -74,117.98广州市龙源环保科技有限公司 268,069,476.91 -3,285,286.50赣州中联环保科技开发有限公司 -1,484,075.95 -6,689,837.93赣州龙源环保产业经营管理有限公司 -8,475,919.56 -3,907,373.57赣州中联电镀原料配送经营服务有限公司 349,262.10 -637,306.06宜昌宜通金融服务有限公司 2,971,978.29 -28,021.71 GRG Deutschland GmbH 港元508,400.96 港元-26,809
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2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
天津市福龙源环保科技开发有限公司 13,492,883.45 -1,085.12（四）本期发生的非同一控制下企业合并
1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况
2011年 9月 30日，本公司与龙源环保原股东签订《广州市龙源环保科技有限公司投资协议》，本公司参股投资龙源环保，由本公司向龙源环保投资人民币168,000,000元，其中认缴龙源环保注册资本 107,031,373.00元，占龙源环保49%的股权，溢价部分60,968,627.00元计入龙源环保资本公积金。2013年，为解决各股东投入和所持股权不对等的矛盾，理顺龙源环保的股权关系，促进龙源环保的健康发展，各股东经友好协商，一致同意将龙源环保的资本公积60,968,627.00元全部转为本公司增加投入的注册资本。完成本次资本公积金转增资本后，龙源环保的注册资本总额由218,431,373.00元增加到279,400,000.00元；本公司持有的龙源环保注册资本金额由107,031,373.00元增加到168,000,000.00元，持股比例由原49%增加到60.1%。2013年8月31日工商变更手续办理完毕。2013年8月31日本公司的投资成本为人民币150,971,193.64元。
购买日的确定依据：工商变更手续办理完毕
前期和本期取得股权的情况：
取得时点 2011年9月30日 2013年8月31日
取得成本 168,000,000.00
取得比例 49.0% 11.1%取得方式 支付现金 协议变更股权购买日之前原持有股权在购买日的相关信息如下：
2013年8月31日
原持有股权在购买日的公允价值（a） 123,087,994.81原持有股权在购买日的账面价值（b） 123,087,994.81按照公允价值重新计量所产生的利得/（损失)（a-b）
与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 (c)
合计(a-b+c)
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2、 被购买方可辨认资产和负债的情况
购买日 上一资产负债表日
项目
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
货币资金 56,140,229.11 56,140,229.11 60,709,171.86 60,709,171.86应收账款 18,326,250.37 18,326,250.37 18,330,794.42 18,330,794.42预付款项 570,310.00 570,310.00 1,454,479.00 1,454,479.00应收利息 110,882.91 110,882.91其他应收款 630,557.49 630,557.49 5,778,387.29 5,778,387.29存货 66,790,169.95 66,790,169.95 64,632,564.95 64,632,564.95投资性房地产 12,050,309.54 12,050,309.54 8,776,230.58 8,776,230.58固定资产 91,439,073.59 91,439,073.59 74,948,014.96 74,948,014.96在建工程 8,926,803.70 8,926,803.70 28,609,524.70 28,609,524.70应付账款 1,156,265.79 1,156,265.79 1,845,207.59 1,845,207.59预收款项 125,000.00 125,000.00 125,000.00 125,000.00应交税费 -1,159,296.41 -1,159,296.41 -957,147.86 -957,147.86其他应付款 1,811,744.95 1,811,744.95 1,654,474.81 1,654,474.81专项应付款 1,740,000.00 1,740,000.00 710,000.00 710,000.00自购买日至本 自购买日至本期自购买日至本期期末的
被购买方
期期末的收入 期末的净利润 经营活动净现金流
广州市龙源环保科技有限公司 1,468,101.55 -4,235,157.96 -2,008,659.78
(四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
报表项目 兑换币种 期初（上期）折算汇率 期末（本期）折算汇率资产和负债项目 港币折人民币 0.81080 0.78623实收资本 港币折人民币 0.87002 0.87002资本公积 港币折人民币 0.81080 0.78623收入和费用项目 港币折人民币 0.81075 0.79852资产和负债项目 澳元折港币 8.0988 6.9068资产和负债项目 墨西哥比索折港币 0.5953 0.5931实收资本 墨西哥比索折港币 0.5906 0.5906收入和费用项目 墨西哥比索折港币 0.5905 0.6071资产和负债项目 土耳其里拉折港币 4.3260 3.6233实收资本 土耳其里拉折港币 4.5487 4.5487收入和费用项目 土耳其里拉折港币 4.3111 4.0531
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报表项目 兑换币种 期初（上期）折算汇率 期末（本期）折算汇率资产和负债项目 立陶宛立特折港币 2.9674 3.0836实收资本 立陶宛立特折港币 2.9673 2.9673收入和费用项目 立陶宛立特折港币 2.8503 2.9812资产和负债项目 欧元折港币 10.7083实收资本 欧元折港币 10.5458收入和费用项目 欧元折港币 10.62705五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期末余额||||||年初余额||||
||项目||||||||||||
||||外币金额||折算率||人民币金额||外币金额|折算率||人民币金额|
||现金||||||||||||
||人民币||||||1,652,827.61|||||218,390.03|
||美元||||||||660.00|6.2855||4,148.26|
||欧元||||||||2.00|8.3176||16.63|
||港元||||||||11,820.00|0.8108||9,583.66|
||马来西亚令吉||||||||9,964.00|2.0196||20,123.51|
||小计||||||1,652,827.61|||||252,262.09|
||银行存款||||||||||||
||人民币||||||1,615,213,666.64|||||1,933,179,444.64|
||美元||3,446,693.97||6.0970||21,014,609.91||4,392,905.37|6.2855||27,610,517.52|
||欧元||731,222.55||8.4191||6,156,242.53||5,034,079.97|8.3176||41,871,389.54|
||港元||452,079.49||0.7862||355,438.46||656,369.28|0.8108||532,184.21|
||新加坡币||25,263.09||4.8052||121,393.65||1,652.52|5.1341||8,484.13|
||土耳其里拉||100,814.44||2.8487||287,194.85||10,025.73|3.5075||35,165.21|
|墨西哥比索||21,239.30||0.4663||9,903.82||2,791.02||0.4827|1,347.09||
||立陶苑立特|20,234.19||2.4244||49,056.47||20,465.53||2.4060|49,239.91||
||英镑||1,500.00||10.0523||15,078.40||||||
||小计||||||1,643,222,584.73|||||2,003,287,772.25|
||其他货币资金||||||||||||
||人民币||||||||||||
||小计||||||||||||
||合 计||||||1,644,875,412.34|||||2,003,540,034.34|

其中没有受限制的货币资金。
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(二)应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 1,987,100.00商业承兑汇票
合计 1,987,100.002、期末没有已质押的应收票据。
3、期末没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
4、公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
客户一 2013/10/23 2014/1/23 1,111,830.40
客户二 2013/9/11 2014/2/11 2,000,000.00
客户二 2013/9/11 2014/2/11 1,000,000.00
客户二 2013/11/21 2014/3/15 1,000,000.00
客户二 2013/11/21 2014/3/15 1,000,000.00
合计 6,111,830.40
5、期末没有已贴现或质押的商业承兑票据。
6、期末应收票据中没有持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(三)应收账款
1、应收账款账龄分析
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||年初余额||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||（%）||（%）||（%）||（%）|
|1年以内|560,740,232.53|76.82|2,803,701.18|0.50|443,425,286.51|66.87|2,217,126.46|0.50|
|1-2年|87,315,357.14|11.96|4,365,767.85|5.00|172,847,801.98|26.06|8,642,390.10|5.00|
|2-3年|79,670,200.12|10.91|7,967,020.02|10.00|34,340,947.04|5.18|3,434,094.70|10.00|
|3-4年|1,177,145.67|0.16|353,143.70|30.00|8,371,186.30|1.26|2,511,355.89|30.00|
|4-5年|946,926.90|0.13|473,463.45|50.00|4,165,493.06|0.63|2,082,746.53|50.00|
|5年以上|147,765.00|0.02|147,765.00|100.00|10,075.00|0.00|10,075.00|100.00|
|合计|729,997,627.36|100.00|16,110,861.20|2.21|663,160,789.89|100.00|18,897,788.68|2.85|

财务报表附注第36页
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2013年度
财务报表附注
2、应收账款按种类披露
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||年初余额||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
|种类||||||||||
|||比例||比例|）||比例（%）||比例|
||金额||金额|||金额||金额||
|||（%）||（%|||||（%）|
|单项金额重大并单||||||||||
|项计提坏账准备的||||||||||
|应收账款||||||||||
|按组合计提坏账准||||||||||
|备的应收账款||||||||||
|账龄组合|729,997,627.36|100.00|16,110,861.20|2.21||663,160,789.89|100.00|18,897,788.68|2.85|
|组合小计|729,997,627.36|100.00|16,110,861.20|2.21||663,160,789.89|100.00|18,897,788.68|2.85|
|单项金额虽不重大||||||||||
|但单项计提坏账准||||||||||
|备的应收账款||||||||||
|合计|729,997,627.36|100.00|16,110,861.20|2.21||663,160,789.89|100.00|18,897,788.68|2.85|

应收账款种类的说明：详见本附注二、（十）。
期末没有单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||年初余额|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例（%）|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||（%）|||||
|1年以内|560,740,232.53|76.82|2,803,701.18|443,425,286.51|66.87|2,217,126.46|
|1－2年|87,315,357.14|11.96|4,365,767.85|172,847,801.98|26.06|8,642,390.10|
|2－3年|79,670,200.12|10.91|7,967,020.02|34,340,947.04|5.18|3,434,094.70|
|3－4年|1,177,145.67|0.16|353,143.70|8,371,186.30|1.26|2,511,355.89|
|4－5年|946,926.90|0.13|473,463.45|4,165,493.06|0.63|2,082,746.53|
|5年以上|147,765.00|0.02|147,765.00|10,075.00|0.00|10,075.00|
|合计|729,997,627.36|100.00|16,110,861.20|663,160,789.89|100.00|18,897,788.68|

期末没有单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
3、本期没有转回或收回的应收账款。
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4、本报告期实际核销的应收账款情况
是否因关联单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因交易产生延边农村商业银行股份有限公司 备件款及维护费 1,200.00 无法收回 否中国光大银行股份有限公司宁波分行 备件款及维护费 17,292.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司保定分行 备件款及维护费 105,300.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司北京市分行 备件款及维护费 16,543.50 无法收回 否中国农业银行股份有限公司广西壮族自治区分
备件款及维护费 25,733.07 无法收回 否行
中国农业银行股份有限公司湖北省分行 备件款及维护费 343,866.21 无法收回 否中国农业银行股份有限公司吉林省分行 备件款及维护费 50,425.26 无法收回 否中国农业银行股份有限公司江西省分行 备件款及维护费 25,489.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司辽宁省分行 备件款及维护费 21,942.74 无法收回 否中国农业银行股份有限公司内蒙古自治区分行 备件款及维护费 151,094.10 无法收回 否中国农业银行股份有限公司山西省分行 备件款及维护费 10,008.35 无法收回 否中国农业银行股份有限公司陕西省分行 备件款及维护费 8,833.40 无法收回 否中国农业银行股份有限公司呼和浩特市新华桥
营运收入 9,250.00 无法收回 否支行
中国银行股份有限公司西峡支行 营运收入 3,640.00 无法收回 否中国银行股份有限公司西峡支行 营运收入 460.00 无法收回 否中国银行股份有限公司哈尔滨动力支行 营运收入 5,301.50 无法收回 否中国农业银行股份有限公司荔浦县支行 营运收入 3,064.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司简阳市支行 营运收入 516.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司简阳市支行 营运收入 750.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司东莞分行 营运收入 1,045.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司盘锦分行 营运收入 884.00 无法收回 否中国建设银行股份有限公司郑州金水支行 营运收入 1,000.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司溆浦县支行 营运收入 562.54 无法收回 否惠州大亚湾三利实业装修有限公司 营运收入 840.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司扶风支行 营运收入 650.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司甘肃静宁县支行 营运收入 600.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司婺源县支行 营运收入 428.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司昆明市西山区支行 营运收入 400.00 无法收回 否中国农业银行九江市分行九龙支行 营运收入 390.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司瑞昌市支行 营运收入 120.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司永州新田县支行 营运收入 120.00 无法收回 否辽宁恒成建筑装饰设计工程有限公司 营运收入 120.00 无法收回 否中国农业银行营口分行太阳升营业所 营运收入 100.00 无法收回 否中国银行股份有限公司乌兰浩特分行 营运收入 1,742.00 无法收回 否中国银行股份有限公司海南省分行 营运收入 1,328.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司舟曲支行 营运收入 1,010.00 无法收回 否
财务报表附注第38页
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财务报表附注
是否因关联单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因交易产生中国农业银行股份有限公司绵竹支行 营运收入 1,000.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司淮北分行 营运收入 1,000.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司两当县支行 营运收入 360.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司江西省分行营业部 营运收入 750.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司佛山市分行 营运收入 312.55 无法收回 否中国银行股份有限公司安岳支行 营运收入 121.54 无法收回 否中国邮政储蓄银行临夏县支行 营运收入 250.00 无法收回 否中国农业银行白云时代玫瑰园支行 营运收入 13,000.00 无法收回 否中国银行股份有限公司温州市分行平阳支行 营运收入 2,324.95 无法收回 否中国农业银行股份有限公司宁县支行 营运收入 1,813.68 无法收回 否中国农业银行股份有限公司鞍山铁西支行 营运收入 500.00 无法收回 否中国农业银行广州钟落潭支行 营运收入 210.00 无法收回 否广州银行股份有限公司 营运收入 0.21 无法收回 否中国农业银行股份有限公司江苏省分行 营运收入 1.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司楚雄分行 营运收入 1.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司博白县支行 营运收入 2.00 无法收回 否中国银行股份有限公司四川省分行 营运收入 0.03 无法收回 否中国银行股份有限公司天津宝坻支行 营运收入 0.25 无法收回 否宁夏银行股份有限公司 营运收入 0.01 无法收回 否达州市商业银行股份有限公司 营运收入 0.80 无法收回 否遂平县农村信用合作联社褚堂分社 营运收入 1.48 无法收回 否 International Acumen Ltd 设备款及维护费 1,956,692.17 无法收回 否 "IT SERVICE RETAIL& BANKING "CJS CO. 备件款及维护费 26,841.91 无法收回 否 Proveedora Y Arrendadora De Cajeros. S.A. De
备件款及维护费 128,460.04 无法收回 否 C.V.
Your Global Money Ltd（HK） 备件款及维护费 29,094.41 无法收回 否合计 2,974,786.70
5、期末应收账款中没有持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)客户一 非关联方 80,021,135.80 3年以内 10.96
客户二 非关联方 55,719,206.91 1年以内 7.63
客户三 非关联方 32,033,512.94 2年以内 4.39
客户四 非关联方 24,143,637.27 1年以内 3.31
客户五 非关联方 17,616,115.91 1年以内 2.41
合计 209,533,608.83 28.70
财务报表附注第39页
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财务报表附注
7、期末应收账款中没有应收关联方账款。
8、本期没有因金融资产转移而终止确认的应收款项。
9、本期没有未全部终止确认的被转移的应收账款。
10、期末没有以应收款项为标的进行证券化的情况。
(四)其他应收款
1、其他应收款账龄分析
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||年初余额||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|
|1年以内|46,204,002.18|88.70|213,167.41|0.46|29,653,178.45|91.37|148,265.90|0.50|
|1-2年|2,938,720.47|5.64|146,936.02|5.00|1,727,288.51|5.33|86,364.43|5.00|
|2-3年|1,248,940.53|2.40|124,894.05|10.00|477,474.77|1.47|47,747.48|10.00|
|3-4年|275,190.34|0.53|82,557.10|30.00|451,285.18|1.39|135,385.55|30.00|
|4-5年|313,395.19|0.60|156,697.60|50.00|123,219.51|0.38|61,609.76|50.00|
|5年以上|1,110,822.75|2.13|1,110,822.75|100.00|20,000.00|0.06|20,000.00|100.00|
|合计|52,091,071.46|100.00|1,835,074.93|3.52|32,452,446.42|100.00|499,373.12|1.54|

2、 其他应收款按种类披露：
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额|||||年初余额||||
|||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||||
||||比例||比例|金额||比例||比例|
|||金额||金额|||||金额||
||||（%）||（%）|||（%）||（%）|
|单项金额重大并|单的||||||||||
|项计提坏账准备|||||||||||
|其他应收款|||||||||||
|按组合计提坏账准|||||||||||
|备的其他应收款|||||||||||
|账龄组合||48,520,545.36|93.15|1,835,074.93|3.78||32,452,446.42|100.00|499,373.12|1.54|
|应收补贴款组合||3,570,526.10|6.85||||||||
|组合小计||52,091,071.46|100.00|1,835,074.93|3.52||32,452,446.42|100.00|499,373.12|1.54|
|单项金额虽不重大|||||||||||
|但单项计提坏账准|||||||||||
|备的其他应收款|||||||||||
|合计||52,091,071.46|100.00|1,835,074.93|3.52||32,452,446.42|100.00|499,373.12|1.54|

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财务报表附注
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||年初余额|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||（%）|||（%）||
|1年以内|42,633,476.08|87.87|213,167.41|29,653,178.45|91.37|148,265.90|
|1－2年|2,938,720.47|6.06|146,936.02|1,727,288.51|5.33|86,364.43|
|2－3年|1,248,940.53|2.57|124,894.05|477,474.77|1.47|47,747.48|
|3－4年|275,190.34|0.57|82,557.10|451,285.18|1.39|135,385.55|
|4－5年|313,395.19|0.65|156,697.60|123,219.51|0.38|61,609.76|
|5年以上|1,110,822.75|2.28|1,110,822.75|20,000.00|0.06|20,000.00|
|合计|48,520,545.36|100.00|1,835,074.93|32,452,446.42|100.00|499,373.12|

期末没有单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
3、本期没有转回或收回的其他应收款。
4、本报告期实际核销的其他应收款情况
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生员工 员工借款 14,419.44 员工已辞职 否合计 14,419.44
5、期末其他应收款中没有持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况。
6、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容总额的比例(%)
客户一 非关联方 4,886,100.001年以内 9.38 代垫款应收补贴款 非关联方 3,570,526.101年以内 6.85 出口退税款员工一 员工 2,800,000.001年以内 5.38 投标保证金员工二 员工 2,610,000.001年以内 5.01 投标保证金员工三 员工 2,033,676.601年以内 3.90 测试钞合计 15,900,302.70 30.52
7、应收关联方账款情况:
单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%)
广州广电物业管理有限公司 同一最终母公司 4,432.50 0.01
合计 4,432.50 0.01
财务报表附注第41页
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8、本期没有因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。
9、本期没有未全部终止确认的被转移的其他应收款情况。
10、本期末没有以其他应收款为标的进行证券化的情况。
11、应收政府补助
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据名称
广州经济技术开出口退税款 已在2014年1月到账,依据出 3,570,526.10 1年以内
发区国家税务局 口退税的申报表核算
合计 3,570,526.10
(五)预付款项
1、预付款项按账龄列示
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||年初余额||
|账龄|||||
||账面余额|比例(%)|账面余额|比例(%)|
|1年以内|98,864,819.19|76.06|49,453,209.32|100.00|
|1至2年|30,774,704.41|23.68|||
|2至3年|338,800.00|0.26|||
|3年以上|||||
|合计|129,978,323.60|100.00|49,453,209.32|100.00|

2、预付款项金额期末余额较大的单位情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因供应商一 非关联方 59,258,024.00 1年以内 预付土地款供应商二 非关联方 24,000,000.00 2年以内 项目未结算验收供应商三 非关联方 12,058,227.70 1年以内 货物未到供应商四 非关联方 8,541,464.25 2年以内 项目未结算验收供应商五 非关联方 6,949,798.77 1年以内 货物未到合计 110,807,514.72
3、期末预付款项中没有持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
财务报表附注第42页
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(六)存货
1、存货分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||年初余额|||
|项目||跌价|||跌价||
||账面余额||账面价值|账面余额||账面价值|
|||准备|||准备||
|原材料|194,605,379.19||194,605,379.19|88,937,098.19||88,937,098.19|
|在产品|82,074,825.14||82,074,825.14|24,038,897.56||24,038,897.56|
|库存商品|826,696,233.88||826,696,233.88|656,618,724.66||656,618,724.66|
|开发产品|67,466,039.02||67,466,039.02||||
|合计|1,170,842,477.23||1,170,842,477.23|769,594,720.41||769,594,720.41|

（1）开发产品：
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额赣州厂房 2011年1月 67,466,039.02 67,466,039.02合计 67,466,039.02 67,466,039.02(七)其他流动资产
项目 期末余额 年初余额委托理财 746,600,000.00
合计 746,600,000.00
(八)可供出售金融资产
1、可供出售金融资产情况
项目 期末公允价值 期初公允价值可供出售权益工具 5,428,305.54 6,564,083.46合 计 5,428,305.54 6,564,083.46本期没有将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。
2、可供出售金融资产的说明
本公司的子公司GRG Banking Equipment (HK) Co.,Limited在本期末持有GRG INTERNATIONAL LTD(GRGI)股份10,097,282.00股，购买成本为1,340, 500.40AUD，折合为人民币8,615,098.78元。2013年12月 31日该公司股票收市价为 0.099AUD,按 2013年 12月 31日汇率折算人民币期末公允价值为5,428,305.54元，累计公允价值增加-3,186,793.24元转入资本公积，其中：前期累计公允价值增加-2,051,015.32元，本期公允价值增加-1,135,777.92
元计入其他综合收益。
财务报表附注第43页
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3、期末没有存在限售期限的可供出售金融资产情况。
(九)长期股权投资
1、长期股权投资分类如下：
项目 期末余额 年初余额
合营企业 64,713,476.44 164,079,876.42小计 64,713,476.44 164,079,876.42减:减值准备
合计 64,713,476.44 164,079,876.42
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2、合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币万元）被投资单位名称 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额本期净利润一、合营企业
广州市广百小额贷款有限公司 20.00 20.00 30,628.43 414.42 30,214.01 214.01云南云通金融外包服务有限公司 49.00 49.00 879.69 5.11 874.58 -97.513、长期股权投资明细情况
其中：联营
在被投
及合营企业 在被投资在被投资单位持股 本期计核算 资单位 减值 本期现被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 单位表决比例与表决权比例 提减值方法 持股比 准备 金红利益变动中享 权比例(%)不一致的说明 准备例(%)
有的份额
广州市龙源环保
权益法 168,000,000.00 159,316,646.47 -159,316,646.47
科技有限公司
云南云通金融外
权益法 4,900,000.00 4,763,229.95 -477,781.20 4,285,448.75 49.00 49.00
包服务有限公司
广州市广百小额
权益法 60,000,000.00 60,428,027.69 60,428,027.69 20.00 20.00
贷款有限公司
权益法小计 232,900,000.00 164,079,876.42 -99,366,399.98 64,713,476.44
合计 232,900,000.00 164,079,876.42 -99,366,399.98 64,713,476.44
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4、期末没有向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。
5、本期没有以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。
(十)投资性房地产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额1．账面原值合计 34,792,264.55 34,792,264.55（1）房屋、建筑物 34,792,264.55 34,792,264.552．累计折旧和累计摊销合计 1,389,112.38 1,389,112.38（1）房屋、建筑物 1,389,112.38 1,389,112.383．投资性房地产净值合计 33,403,152.17 33,403,152.17（1）房屋、建筑物 33,403,152.17 33,403,152.174．投资性房地产减值准备累计金额合计
（1）房屋、建筑物
5．投资性房地产账面价值合计 33,403,152.17 33,403,152.17（1）房屋、建筑物 33,403,152.17 33,403,152.17期末没有用于抵押或担保的投资性房地产账面价值。
2013年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为770,752.08元，计提减值准备为0.00元。
(十一)固定资产
1、固定资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、账面原值合计： 402,414,275.97 146,902,497.79 22,938,981.21 526,377,792.55其中：房屋及建筑物 229,186,410.66 62,579,351.23 291,765,761.89运输设备 21,954,197.20 16,490,479.59 180,000.00 38,264,676.79专用设备 38,970,896.08 23,337,730.94 1,462,486.32 60,846,140.70电子设备 19,146,178.46 14,203,868.08 1,824,448.21 31,525,598.33办公设备 7,710,632.05 4,243,455.74 1,232,740.61 10,721,347.18仪器仪表 13,345,876.94 4,236,054.35 17,581,931.29培训设备 10,772,272.91 1,200,000.00 1,192,697.34 10,779,575.57其他设备 159,975.60 144,829.06 304,804.66营运业务用ATM设备 61,167,836.07 20,466,728.80 17,046,608.73 64,587,956.14本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 111,978,293.00 7,971,537.32 38,379,330.30 21,165,290.38 137,163,870.24
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额其中：房屋及建筑物 19,443,436.47 4,167,166.61 7,374,665.53 30,985,268.61运输设备 7,705,973.91 742,933.94 3,685,877.33 123,675.00 12,011,110.18专用设备 14,345,938.26 1,563,941.89 8,715,615.15 24,625,495.30电子设备 9,619,643.54 920,329.99 3,348,122.37 1,414,482.55 12,473,613.35办公设备 3,257,754.52 577,164.89 1,692,992.18 875,808.42 4,652,103.17仪器仪表 6,627,256.24 2,314,475.50 8,941,731.74培训设备 8,753,239.47 2,196,881.74 2,356,568.05 8,593,553.16其他设备 21,953.33 43,046.54 64,999.87营运业务用ATM设备 42,203,097.26 9,007,653.96 16,394,756.36 34,815,994.86三、固定资产账面净值合计 290,435,982.97 389,213,922.31其中：房屋及建筑物 209,742,974.19 260,780,493.28运输设备 14,248,223.29 26,253,566.61专用设备 24,624,957.82 36,220,645.40电子设备 9,526,534.92 19,051,984.98办公设备 4,452,877.53 6,069,244.01仪器仪表 6,718,620.70 8,640,199.55培训设备 2,019,033.44 2,186,022.41其他设备 138,022.27 239,804.79营运业务用ATM设备 18,964,738.81 29,771,961.28四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
运输设备
专用设备
电子设备
办公设备
仪器仪表
培训设备
其他设备
营运业务用ATM设备
五、固定资产账面价值合计 290,435,982.97 389,213,922.31其中：房屋及建筑物 209,742,974.19 260,780,493.28运输设备 14,248,223.29 26,253,566.61专用设备 24,624,957.82 36,220,645.40电子设备 9,526,534.92 19,051,984.98办公设备 4,452,877.53 6,069,244.01仪器仪表 6,718,620.70 8,640,199.55培训设备 2,019,033.44 2,186,022.41其他设备 138,022.27 239,804.79营运业务用ATM设备 18,964,738.81 29,771,961.28本期折旧额38,379,330.30元。
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本期由在建工程转入固定资产原价为11,961,392.78元。
2、期末没有暂时闲置的固定资产。
3、本期没有通过融资租赁租入的固定资产。
4、本期没有通过经营租赁租出的固定资产。
5、期末没有持有待售的固定资产。
6、期末没有未办妥产权证书的固定资产。
7、本期没有以明显高于账面价值的价格出售固定资产的情况。
(十二)在建工程
1、在建工程情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||年初余额|||
|项 目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|零星工程|5,232,289.54||5,232,289.54|1,328,036.51||1,328,036.51|
|科学城三期|44,056,676.63||44,056,676.63|1,288,619.77||1,288,619.77|
|污水处理设施|32,171.00||32,171.00||||
|合 计|49,321,137.17||49,321,137.17|2,616,656.28||2,616,656.28|

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2、重大在建工程项目变动情况
利息
工程投入 资本其中：本期利本期利
工程
工程项目名称 预算数 年初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 占预算比 化累息资本化金息资本资金来源 期末余额进度
例(%) 计金 额 化率(%)
额
科学城生产基
196,130,000.00 1,288,619.77 42,768,056.86 22.46 22.46 自筹资金 44,056,676.63地三期
原料仓库 16,681,231.98 16,681,231.98 自筹资金
厂房配套设施 8,313,691.70 2,783,307.02 5,530,384.68 自筹资金
污水处理设施 8,958,974.70 8,926,803.70 自筹资金 32,171.00零星工程 1,328,036.51 4,631,810.94 251,282.06 476,275.85 自筹资金 5,232,289.54合计 2,616,656.28 81,353,766.18 11,961,392.78 22,687,892.51 49,321,137.173、本期没有发生在建工程减值准备的计提。
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(十三)无形资产
1、无形资产情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 21,621,181.36 740,664.31 22,361,845.67电子商务平台 1,343,196.02 1,343,196.02管理用软件 2,819,485.34 740,664.31 3,560,149.65一期土地使用权 8,497,500.00 8,497,500.00二期土地使用权 5,489,900.00 5,489,900.00三期土地使用权 3,471,100.00 3,471,100.002、累计摊销合计 4,219,310.80 924,093.34 5,143,404.14电子商务平台 1,343,196.02 1,343,196.02管理用软件 1,269,154.05 574,923.34 1,844,077.39一期土地使用权 1,019,700.00 169,950.00 1,189,650.00二期土地使用权 512,390.56 109,798.00 622,188.56三期土地使用权 74,870.17 69,422.00 144,292.173、无形资产账面净值合计 17,401,870.56 17,218,441.53电子商务平台
管理用软件 1,550,331.29 1,716,072.26一期土地使用权 7,477,800.00 7,307,850.00二期土地使用权 4,977,509.44 4,867,711.44三期土地使用权 3,396,229.83 3,326,807.834、减值准备合计
电子商务平台
管理用软件
一期土地使用权
二期土地使用权
三期土地使用权
5、无形资产账面价值合计 17,401,870.56 17,218,441.53电子商务平台
管理用软件 1,550,331.29 1,716,072.26一期土地使用权 7,477,800.00 7,307,850.00二期土地使用权 4,977,509.44 4,867,711.44三期土地使用权 3,396,229.83 3,326,807.83本期摊销额923,380.84元。
期末没有用于抵押或担保的无形资产。
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2、公司开发项目支出
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期转出数|||
|项 目|年初余额|本期增加|||期末余额|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|开发项目支出||182,320,562.00|182,320,562.00|||
|合 计||182,320,562.00|182,320,562.00|||

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例100.00％；
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0.00％。
3、本期没有以明显高于账面价值的价格出售无形资产的情况。
(十四)商誉
1、商誉账面价值
被投资单位名称或形成商誉
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备的事项
深圳广电银通金融电子科
946,852.52 946,852.52
技有限公司
合计 946,852.52 946,852.52
（1）商誉的来源：
2006年 3月，本公司收购深圳广电银通金融电子科技有限公司国外投资方科杰控股有限公司（Tech Elite HoldingsLimited）拥有的全部股权，股权变更后持有深圳广电银通金融电子科技有限公司75%（实际投资比例为66.44%）股权；2006年5月，本公司收购深圳广电银通金融电子科技有限公司投资方广州无线电集团有限公司拥有的全部股权，股权变更后持有深圳广电银通金融电子科技有限公司100%股权。上述股权收购构成了非同一控制下的企业合并，本公司合并成本大于合并中取得的深圳广电银通金融电子科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（2）、商誉的计算过程：
项 目 2006年3月 2006年5月（1）合并成本 10,971,555.80 11,070,019.38（2）股权购买日被投资单位公允价值 31,033,498.79 31,207,467.66（3）投资比例 34.23% 33.56%（4）按投资比例计算的应享有的份额=（2）×（3） 10,621,496.52 10,473,226.14（5）商誉初始金额＝（1）－（4） 350,059.28 596,793.24
（3）、经测试，本期商誉不存在计提减值准备的情况。
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(十五)长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
监控中心装修费 3,286.00 2,472.00 814.00一期清分中心 197,914.38 71,135.76 126,778.62ATM保险费 69,082.25 91,014.00 114,589.25 45,507.00办公场地改造费 2,631,777.18 828,908.37 951,606.72 2,509,078.83合计 2,902,059.81 919,922.37 1,139,803.73 2,682,178.45(十六)递延所得税资产
1、已确认的递延所得税资产
项目 期末余额 年初余额
递延所得税资产：
应收账款坏账准备 1,499,502.14 2,838,078.35其他应收款坏账准备 118,408.88 76,558.97应付职工薪酬 19,064,887.30 18,385,307.56预提性质负债 6,643,404.04 8,281,975.87递延收益 4,349,733.83 68,712.28未实现内部损益 3,056,956.37 3,646,249.84可弥补的税前亏损 1,068,096.78 1,391,887.77小计 35,800,989.34 34,688,770.642、可抵扣差异项目明细
项目 金额
应收账款坏账准备 14,624,283.73其他应收款坏账准备 793,801.57应付职工薪酬 164,079,687.33预提性质负债 66,434,040.37递延收益 42,274,921.40未实现内部损益 30,569,563.70可弥补的税前亏损 4,272,387.15小计 323,048,685.253、未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 年初余额
（1）可抵扣暂时性差异 2,523,453.33
（2）可抵扣亏损 23,270,435.90
合计 25,793,889.23
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4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 期末余额 年初余额
2014年 47,689.24
2015年 5,051,938.80
2016年 2,921,657.19
2017年 3,010,936.38
2018年 12,238,214.29
合计 23,270,435.90
(十七)资产减值准备
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项 目|年初余额|本期增加|||期末余额|
||||转 回|转 销||
|应收账款坏账准备|18,897,788.68|187,859.22||2,974,786.70|16,110,861.20|
|其他应收款坏账准备|499,373.12|1,350,121.25||14,419.44|1,835,074.93|
|合计|19,397,161.80|1,537,980.47||2,989,206.14|17,945,936.13|

资产减值明细情况的说明：本期增加中包含了汇率折算原因产生的金额-8,883.41元及并购龙源环保增加资产减值准备1,843,553.43元。
(十八)应付票据
种类 期末余额 年初余额
已承兑未到期信用证 14,494,160.37 22,643,513.75银行承兑汇票 63,952,891.60 59,217,809.50合计 78,447,051.97 81,861,323.25下一会计期间将到期的票据金额78,447,051.97元。
(十九)应付账款
1、应付账款余额按账龄明细列示如下：
项目 期末余额 年初余额
1年以内 393,888,660.71 268,786,968.801年至2年 3,700,276.63 1,087,719.812年至3年 439,415.85 512,948.983年以上 552,939.30 1,562,212.63合 计 398,581,292.49 271,949,850.222、期末数中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末余额 年初余额
广州无线电集团有限公司 22,557.59
合计 22,557.59
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3、期末数中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 年初余额
广州海格机械有限公司 7,140,364.04 4,155,660.64广州鑫广电物业服务有限公司 37,943.80 51,001.20广州无线电集团有限公司 22,557.59
广州广电物业管理有限公司 6,418.50 150.00合 计 7,207,283.93 4,206,811.844、账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
供应商一 1,630,649.80 未结算
供应商二 1,097,405.15 未结算
供应商三 251,728.08 未结算
供应商四 237,248.22 未结算
供应商五 225,745.00 未结算
(二十)预收款项
1、预收款项余额按账龄明细列示：
项目 期末余额 年初余额
1年以内 477,031,482.86 268,148,016.191年至2年 3,137,772.41 8,910.002年至3年 180.00 69,928.303年以上 984,365.76 1,021,555.29合 计 481,153,801.03 269,248,409.782、期末数中没有预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中没有预收关联方款项。
4、账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
客户一 1,712,307.69 未签收
客户二 1,025,641.03 未签收
客户三 626,499.48 未签收
客户四 320,512.82 未签收
客户五 185,665.84 未签收
财务报表附注第54页
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财务报表附注
(二十一)应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴
122,056,308.79 444,565,437.13 401,461,043.29 165,160,702.63（2）职工福利费 11,266,375.74 11,266,375.74
（3）社会保险费 11,010.12 38,630,826.30 38,641,836.42
（4）住房公积金 5,775.00 16,182,006.50 16,187,781.50
（5）工会经费及职工教育经费 4,169,442.09 4,169,442.09
（6）其他
合计 122,073,093.91 514,814,087.76 471,726,479.04 165,160,702.63(二十二)应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 90,862,485.88 113,085,656.91营业税 1,394,067.23 464,275.79企业所得税 58,489,059.18 33,476,544.03城市维护建设税 8,317,448.19 8,042,773.88个人所得税 702,939.54 695,581.55教育费附加 3,575,464.94 3,447,331.35地方教育费附加 2,378,003.51 2,298,070.89堤围防护费 2,249,991.52 1,940,273.84土地使用税 87,139.37
房产税 127,079.45
印花税 7,953.25
土地增值税 458,725.55
合计 168,650,357.61 163,450,508.24(二十三)其他应付款
1、其他应付款余额按账龄明细列示：
项目 期末余额 年初余额
1年以内 70,199,556.64 65,006,542.891年至2年 24,782,509.54 9,672,848.432年至3年 731,853.97 1,630,406.003年以上 252,500.00 490,352.05合 计 95,966,420.15 76,800,149.372、期末数中没有欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中没有欠关联方款项。
财务报表附注第55页
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4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因 备注
技术服务费 14,328,249.19 未结算
代理费 5,716,466.00 未结算
合计 20,044,715.19
5、金额大额的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容 备 注技术服务费 42,956,155.50 技术服务费
代理费 23,911,714.40 代理费
花旗银行（中国）有限公司上海分行 5,134,500.00 暂收银行清分款
差旅费 4,327,982.02 差旅费
合计 76,330,351.92
(二十四)长期借款
1、长期借款分类
借款类别 期末余额 年初余额
质押借款 1,711,282.43抵押借款
保证借款
信用借款
合计 1,711,282.43(二十五)其他非流动负债
1、其他非流动负债分类
项目 期末余额 年初余额
递延收益 46,521,793.99 39,553,301.46合计 46,521,793.99 39,553,301.46
财务报表附注第56页
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2、递延收益明细
项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 备注金融自助终端设备及关键部件生产技术改造 785,090.75 252,571.18 532,519.57与资产、收益相关城市轨道交通售检票系统（AFC）及设备产业化
55,246.67 55,246.67 与资产、收益相关技术
基于电子指纹的钞票跟踪技术 356.67 356.67 与资产、收益相关识别技术在金融机具上的产业化应用 13,374.85 13,374.85 与资产、收益相关智能发卡技术研究在轨道交通中的产业化应用 11,800.00 11,800.00 与资产、收益相关面向银行ATM终端的安全中间件应用 143,287.52 86,054.82 57,232.70与资产、收益相关自助服务设备平台生产技术改造 1,414,513.13 1,098,558.87 315,954.26与资产、收益相关高速铁路智能票务系统及设备产业化改造 266,865.81 68,557.21 198,308.60与资产、收益相关面向银行ATM终端的安全中间件应用 55,690.01 29,896.45 25,793.56与资产、收益相关钞票循环处理核心技术研发及产业化 31,351.00 15,522.57 15,828.43与资产、收益相关金融自助终端及关键部件产业化 366,312.69 271,381.08 94,931.61与资产、收益相关钞票高速鉴伪设备及关键传感器研发与产业化 526,532.01 264,256.48 262,275.53与资产、收益相关高速钞票识别与处理技术研发及产业化 229,673.67 90,151.71 139,521.96与资产、收益相关金融自助终端及关键部件产业化技术改造 749,768.23 297,585.48 452,182.75与资产、收益相关广电运通ATM软件共性平台研发 512,827.08 231,320.11 281,506.97与资产、收益相关市软件和动漫培训基地 103,418.81 37,606.84 65,811.97与资产、收益相关"钞票循环处理核心技术研发及产业化应用 45,643.88 60,000.00 31,783.17 73,860.71与资产、收益相关钞票高速鉴伪设备及关键传感器研发与产业化 219,968.61 67,212.95 152,755.66与资产、收益相关出钞器产业化技术开发及应用 162,643.90 80,000.00 60,991.47 181,652.43与资产、收益相关钞票图像特征识别(区） 63,353.28 17,168.08 46,185.20与资产、收益相关SECOne端点安全防护系统 249,940.73 83,285.03 166,655.70与资产、收益相关SECOne端点安全防护系统（区） 69,601.15 24,454.99 45,146.16与资产、收益相关财务报表附注第57页
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项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 备注数字化协同设计在金融电子装备领域的开发与
51,267.61 20,135.36 31,132.25与资产、收益相关应用
数字化协同设计在金融电子装备领域的开发与
29,471.23 7,242.23 22,229.00与资产、收益相关应用（区）
广州市金融电子工程技术研究开发中心 322,346.50 94,719.38 227,627.12与资产、收益相关广州市金融电子工程技术研究开发中心（区） 87,700.86 75,000.00 49,793.82 112,907.04与资产、收益相关基于物联网技术的ATM现金清分、清机及运保 644,214.10 233,759.66 410,454.44
与资产、收益相关系统建设
钞票高速清分及扎把处理系统研发 285,650.62 96,208.26 189,442.36与资产、收益相关广电运通ATM软件共性平台研发（区） 403,089.39 135,835.54 267,253.85与资产、收益相关金融增值服务领域云计算平台的研发与应用 222,184.80 55,475.10 166,709.70与资产、收益相关广州市创新型企业建设 1,448,495.23 1,163,441.53 285,053.70与资产、收益相关货币流通领域核心技术成果产业化 5,006,288.66 1,369,784.44 3,636,504.22与资产、收益相关货币流通领域核心技术成果产业化（区） 668,139.32 327,149.03 340,990.29与资产、收益相关高速轨道交通售检票系统关键技术研发与产业
373,222.96 105,409.56 267,813.40与资产、收益相关化
钞票清分关键技术 70,836.75 17,729.33 53,107.42与资产、收益相关货币循环与清分处理核心技术产业化改造 2,620,531.31 1,325,592.98 1,294,938.33与资产、收益相关ATM现金清分、清机及运保建设系统 458,081.88 57,596.97 400,484.91与资产、收益相关符合国家标准的移动支付产品研发与应用示范 1,975,030.63 881,590.26 1,093,440.37与资产、收益相关新一代智能化与数字化金融自助服务设备研发
921,278.78 265,669.50 655,609.28与资产、收益相关及产业化
多模态钞票识别系统研发及产业化 1,345,417.37 2,000,000.00 813,182.42 2,532,234.95与资产、收益相关货币循环与清分处理核心技术产业化改造（省） 1,000,000.00 471,232.21 528,767.79与资产、收益相关面向金融电子装备业的货币智能分拣关键技术 8,317,565.99 2,257,116.39 6,060,449.60与资产、收益相关财务报表附注第58页
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项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 备注研发
基于物联网的货币流通安全平台研究与开发 560,000.00 350,583.01 209,416.99与资产、收益相关货币流通跟踪技术研发及产业化 500,000.00 303,016.98 196,983.02与资产、收益相关广东省金融自助服务工程技术研究开发中心 400,000.00 312,255.50 87,744.50与资产、收益相关广电运通ATM机系列软件工程师技能培训项目 93,673.89 24,711.72 68,962.17
与资产、收益相关（2011）
高速铁路自动售检票系统核心技术产业化应用 1,560,000.00 160,634.99 1,399,365.01与资产、收益相关多维度智能货币安全识别系统技术研究与产品
738,490.61 510,450.91 228,039.70与资产、收益相关研制
面向金融电子装备业的货币智能分拣关键技术
1,477,238.35 388,147.03 1,089,091.32与资产、收益相关研发
符合国家标准的移动支付产品研发与应用示范 1,400,000.00 379,658.98 1,020,341.02与资产、收益相关高速轨道交通售检票系统关键技术研发及产业 490,000.00 286,849.37 203,150.63
与资产、收益相关化
税控设备及服务费 5,824.17 -1,244.28 4,579.89与资产相关AOC核心运营系统项目研发及应用项目 3,500,000.00 43,253.21 3,456,746.79与资产、收益相关金融行业自助设备运营管理平台项目 1,500,000.00 241,508.33 1,258,491.67与资产、收益相关赣州市章贡区财政局环保专项资金 300,000.00 300,000.00 与资产、收益相关科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心
和江西省科学技术厅(章贡区财政局)科技型中小 350,000.00 350,000.00与资产、收益相关企业技术创新基金
赣州市章贡区科学技术局资助款 60,000.00 60,000.00与资产、收益相关外贸平台支持资金（章贡区财政局） 1,000,000.00 1,000,000.00与资产、收益相关赣州市章贡区财政局环保专项资金（财政局专项
30,000.00 30,000.00与资产、收益相关补贴款）
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项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 备注"支持国密算法的 ATM关键模块及整机产品研
5,000,000.00 125,943.60 4,874,056.40与资产、收益相关发及应用示范
"基于TRIZ的金融自助设备安全关键技术研究 400,000.00 400,000.00与资产、收益相关广电运通三期核心技术产业化升级扩建项目 3,000,000.00 3,000,000.00与资产、收益相关ATM现金清分、清机及运保系统 1,500,000.00 649,744.49 850,255.51与资产、收益相关新一代智能化与数字化金融自助服务设备研发
700,000.00 361,198.19 338,801.81与资产、收益相关及产业化
多模态钞票识别系统研发及产业化 2,100,000.00 705,963.21 1,394,036.79与资产、收益相关穿墙（大堂）式现金循环自动柜员机H68 350,000.00 350,000.00 与资产、收益相关基于物联网的货币流通安全平台研究与开发 273,000.00 52,885.85 220,114.15与资产、收益相关货币流通跟踪技术研发及产业化 231,000.00 9,716.54 221,283.46与资产、收益相关广东省金融自助服务工程技术研究开发中心 1,050,000.00 174,940.63 875,059.37与资产、收益相关货币循环与清分处理技术产业化改造 2,000,000.00 2,000,000.00与资产、收益相关合计 39,553,301.46 24,849,000.00 18,589,263.19 708,755.72 46,521,793.99
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(二十六)股本
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增（+）减（－）||||||
|项目|年初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|1．有限售条件股份||||||||
|(1). 国家持股||||||||
|(2). 国有法人持股||||||||
|(3). 其他内资持股|24,886,818.00||4,771,003.00||-1,031,805.00|3,739,198.00|28,626,016.00|
|其中：||||||||
|境内法人持股||||||||
|境内自然人持股|24,886,818.00||4,771,003.00||-1,031,805.00|3,739,198.00|28,626,016.00|
|(4). 外资持股||||||||
|其中：||||||||
|境外法人持股||||||||
|境外自然人持股||||||||
|有限售条件股份合计|24,886,818.00||4,771,003.00||-1,031,805.00|3,739,198.00|28,626,016.00|
|2．无限售条件流通股份||||||||
|(1). 人民币普通股|597,810,937.00||119,768,548.00||1,031,805.00|120,800,353.00|718,611,290.00|
|(2). 境内上市的外资股||||||||
|(3). 境外上市的外资股||||||||
|(4). 其他||||||||
|无限售条件流通股份合计|597,810,937.00||119,768,548.00||1,031,805.00|120,800,353.00|718,611,290.00|
|合计|622,697,755.00||124,539,551.00|||124,539,551.00|747,237,306.00|

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（1）、经广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]492号文批复，本公司以整体变更方式发起设立为广州广电运通金融电子股份有限公司，以截至2005年3月31日的经广东羊城会计师事务所有限公司审计的广州广电运通金融电子有限公司净资产按一元一股计算股份总数106,559,010股，本公司股份构成为：广州无线电集团有限公司 66,244,500股，计 66,244,500.00元，占股份总额62.167%；深圳市德通投资有限公司18,927,000股，计18,927,000.00元，占股份总额17.762%；盈富泰克创业投资有限公司11,356,200股，计11,356,200.00元，占股份总额10.657%；梅州敬基金属制品有限公司9,463,500股，计9,463,500.00元，占股份总额8.881%；广州藤川科技有限公司567,810股，计567,810.00元，占股份总额0.533%。以上实收资本已经广东羊城会计师事务所有限公司(2005)羊验字第 5839号验资报告验证。本公司 2005年10月18日变更了企业法人营业执照。
（2）、2006年 12月，经公司股东大会审议通过，股东盈富泰克创业投资有限公司将持有本公司10.657%股权中的5.026%转让给股东广州无线电集团有限公司，股东深圳市德通投资有限公司将持有本公司17.762%的股权全部转让给自然人股东叶子瑜等48人；本次股权转让完成后，各股东出资金额及股权比例分别为：广州无线电集团有限公司出资7,160.07万元，占注册资本的67.1934%；盈富泰克创业投资有限公司出资600万元，占注册资本的5.6306%；梅州敬基金属制品有限公司出资946.35万元，占注册资本的8.8809%；广州藤川科技有限公司出资56.781万元，占注册资本的0.5328%；自然人股东叶子瑜等 48人出资 1,892.70万元，占注册资本的17.7623%。
（3）、根据本公司2007年2月1日之股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]188号《关于核准广州广电运通金融电子股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3600万股，每股面值1元，增加股本人民币36,000,000.00元，变更后的股本为人民币142,559,010.00元。上述资金于2007年8月3日到位，业经广东羊城会计师事务所2007年8月3日出具的(2007)羊验字第11535号验资报告予以验证。
（4）、经本公司2008年第一届董事会第十五次会议、2008年4月18日股东大会决议通过，本公司以2007年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股股本。变更后的股本为人民币 285,118,020.00元。上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司2008年6月11日出具的(2008)羊验字第14626号验资报告予以验证。
（5）、经本公司第二届董事会第二次会议、2009年 4月 28日股东大会决议通过，本公司以2008年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股股本。
变更后的股本为人民币 342,141,624.00元。上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司2009年5月22日出具的(2009)羊验字第17039号验资报告予以验证。
（6）、经本公司第二届董事会第十二次会议、2011年4月15日股东大会决议通过，本公司以2010年末总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股送3股红股。
财务报表附注第62页
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变更后的股本为人民币 444,784,111.00元。上述增资业经立信羊城会计师事务所有限公司2011年5月11日出具的(2011)羊验字第22495号验资报告予以验证。
（7）、经本公司第三届董事会第二次会议、2012年 4月 19日股东大会决议通过，本公司以2011年末总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4股股本。
变更后的股本为人民币 622,697,755.00元。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所2012年5月5日出具的信会师粤报字【2012】第40162号验资报告予以验证。
（8）、经公司第三届董事会第十次会议、2013年 4月 23日股东大会决议通过，本公司以2012年末总股本为基数，以未分配利润向全体股东每10股送2股红股。变更后的股本为人民币 747,237,306.00元。上述增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所2013年5月23日出具的信会师粤报字【2013】第00467号验资报告予以验证。
(二十七)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 171,918,095.27 771,675.07 171,146,420.20小计 171,918,095.27 771,675.07 171,146,420.202.其他资本公积
（1）其他资本公积 8,780,104.29 8,780,104.29（2）可供出售金融资产
公允价值变动产生的利 -2,051,015.32 1,135,777.92 -3,186,793.24得或损失
小计 6,729,088.97 1,135,777.92 5,593,311.05合计 178,647,184.24 1,907,452.99 176,739,731.25资本公积的说明：
1、本公司的子公司GRG Banking Equipment (HK) Co.,Limited在本期末持有GRG INTERNATIONAL LTD(GRGI)股份 10,097,282.00股，购买成本为 1,340, 500.40AUD，折合为人民币 8,615,098.78元。2013年 12月 31日该公司股票收市价为 0.099AUD,按2013年12月31日汇率折算人民币期末公允价值为5,428,305.54元，累计公允价值增加-3,186,793.24元转入资本公积，其中：前期累计公允价值增加-2,051,015.32元，本期公允价值增加-1,135,777.92元计入其他综合收益。
2、本公司的子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司2013年8月出资225万购买江苏保通金融外包服务有限公司少数股东45%股份，购买日江苏保通金融外包服务有限公司净资产3,285,166.49元，对应45%股份的权益价值1,478,324.93元，溢价771,675.07元冲减资本公积的股本溢价。
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(二十八)盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 256,677,653.25 64,127,076.63 320,804,729.88合计 256,677,653.25 64,127,076.63 320,804,729.88(二十九)未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例年初未分配利润 1,911,456,422.49
加：本期归属于母公司所有者的净利润 705,076,417.95
减：提取法定盈余公积 64,127,076.63 10%提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利 186,809,326.50 0.3元/股转作股本的普通股股利 124,539,551.00
0.2元/股期末未分配利润 2,241,056,886.31
未分配利润的其他说明：
经本公司2013年4月23日股东大会决议通过，本公司以2012年末总股本622,697,755股本为基数，向全体股东每10股送2股红股、派发现金股利3元（含税），上述利润分配已于2013年5月20日实施。
(三十) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额主营业务收入 2,515,897,353.80 2,168,409,553.00其他业务收入
营业成本 1,141,832,667.12 1,034,826,018.552、主营业务（分行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期金额||上期金额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）制造业|2,158,166,213.01|979,243,160.68|1,915,147,554.59|924,922,222.95|
|（2）服务业|357,731,140.79|162,589,506.44|253,261,998.41|109,903,795.60|
|合 计|2,515,897,353.80|1,141,832,667.12|2,168,409,553.00|1,034,826,018.55|

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3、主营业务（分产品）
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期金额||上期金额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）ATM|1,868,151,233.62|821,964,136.10|1,776,862,734.63|841,692,583.39|
|（2）AFC|65,283,244.43|44,796,845.31|31,438,214.33|22,968,434.51|
|（3）清分机|73,742,162.85|43,718,221.09|||
|（4）设备配件|150,989,572.11|68,763,958.18|106,846,605.63|60,261,205.05|
|（5）ATM营运|20,637,334.77|23,696,960.11|21,550,579.96|19,549,443.72|
|（6）设备维护及服务|335,625,704.47|136,714,338.29|231,711,418.45|90,354,351.88|
|（7）环保|1,468,101.55|2,178,208.04|||
|合 计|2,515,897,353.80|1,141,832,667.12|2,168,409,553.00|1,034,826,018.55|

4、主营业务（分地区）
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期金额||上期金额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内地区|2,347,229,382.85|1,059,571,367.76|2,065,190,354.60|975,343,001.92|
|国外地区|168,667,970.95|82,261,299.36|103,219,198.40|59,483,016.63|
|合 计|2,515,897,353.80|1,141,832,667.12|2,168,409,553.00|1,034,826,018.55|

5、公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)客户一 257,299,977.02 10.23
客户二 200,986,000.27 7.99
客户三 175,469,417.69 6.97
客户四 158,320,038.75 6.29
客户五 104,608,973.45 4.16
合计 896,684,407.18 35.64
(三十一)营业税金及附加
项目 本期金额 上期金额 计缴标准营业税 4,978,179.71 14,281,212.89 5%城市维护建设税 17,398,184.09 15,075,464.73 流转税的7%、5%教育费附加 7,461,480.88 6,477,960.51 流转税的3%地方教育费附加 4,974,320.57 4,287,605.81 流转税的2%合计 34,812,165.25 40,122,243.94
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(三十二)销售费用
项目 本期金额 上期金额
工资 157,453,700.16 128,188,761.02差旅费 46,168,993.27 43,413,162.59技术服务费 65,439,312.67 40,390,797.05运输费 39,893,408.87 33,072,845.28业务招待费 23,317,150.78 17,916,817.46房租及物业管理费 17,807,887.12 12,709,775.82代理费 30,805,474.29 15,105,462.92其他 58,196,026.28 42,103,637.44合计 439,081,953.44 332,901,259.58(三十三)管理费用
项目 本期金额 上期金额
研究与开发费 140,431,555.62 115,604,767.38工资 45,668,732.37 39,181,604.22社会保险费 40,526,904.14 26,996,177.27住房公积金 16,382,398.50 12,394,956.00差旅费 5,434,355.04 10,154,553.47其他 58,507,436.41 53,528,407.70合计 306,951,382.08 257,860,466.04(三十四)财务费用
类别 本期金额 上期金额
利息支出 36,324.16 129,644.82减：利息收入 12,255,122.27 10,918,727.02汇兑损益 1,205,725.85 -1,906,947.22其他 545,905.24 1,119,482.97合计 -10,467,167.02 -11,576,546.45(三十五)投资收益
1、投资收益明细情况
项目 本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -8,395,206.34 -8,282,242.98理财投资收益 17,885,990.85
合 计 9,490,784.51 -8,282,242.98
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2、按权益法核算的长期股权投资收益：
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额不到5%但占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因广州市龙源环保科技有限公司 -8,345,452.83 -8,145,472.93
广州市广百小额贷款有限公司 428,027.69 本期新增投资
云南云通金融外包服务有限公司 -477,781.20 -136,770.05
合 计 -8,395,206.34 -8,282,242.98
(三十六)资产减值损失
项目 本期金额 上期金额
计提的坏账损失 -296,689.55 -1,252,368.99合计 -296,689.55 -1,252,368.99(三十七)营业外收入
1、营业外收入分项目情况
项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 555,339.61 131,672.33 555,339.61其中：处置固定资产利得 555,339.61 131,672.33 555,339.61处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
接受捐赠 533,115.60
政府补助 161,870,816.85 140,134,114.33 28,975,621.78罚款及违约金赔款利得 73,783.45 347,854.34 73,783.45无法支付的应付款项
其他 1,521,919.97 588,434.15 1,521,919.97合计 164,021,859.88 141,735,190.75 31,126,664.812、政府补助明细
项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额服务外包发展专项资金 专项资金 补助 2013年度 1,315,400.00 2,856,800.00"两新"产品专项资金 专项资金 补助 2013年度 210,000.00 100,000.00知识产权专利资助 专项资金 补助 2013年度 1,350,900.00 305,300.00知识产权资助费 专利资助 补助 2013年度 2,033,000.00促进投保出口信用险专项资金补助 专项资金 补助 2013年度 55,119.98 260,110.21收广州市财政局广州市知识产权局2012
专项资金 补贴 2013年度 1,853,400.00年中央资助向国外申请专利专项资金
社会保险补贴 政府补助 补贴 2013年度 100,065.39 21,297.66
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项目 具体性质和内容 形式 取得时间 本期金额 上期金额科学技术经费 政府补助 补贴 2012年度 200,000.00递延收益摊销转入科技三项费用 18,589,263.19 15,710,956.87软件退
软件退税款 软件退税款 2013年度 132,895,195.07 117,431,287.59税款
引智项目资助经费 专项经费 补贴 2012年度 85,512.00广州市知识产权示范企业奖励金 奖励金 奖励金 2012年度 100,000.00重点软件企业所得税奖励 奖励金 奖励金 2012年度 1,762,250.002011年度科学技术奖 奖励金 奖励金 2012年度 20,000.002011年度就业先进单位奖励金 奖励金 奖励金 2012年度 20,000.002012年广东省服务贸易发展专项资金 专项资金 补贴 2012年度 600.002012年战略性主导产业发展资金（自助
扶持资金 补贴 2012年度 700,000.00服务设备平台生产技术改造补贴）
广东省国际市场开拓专项资金 专项资金 补贴 2012年度 60,000.00重点新产品奖励 奖励金 奖励金 2012年度 500,000.00"收2013年科技兴贸和品牌建设专项资
2013年度 600,000.00金(cid:10) " 专项资金 补助
收广州开发区经济发展局2012年广州开
扶持资金 补贴 2013年度 189,084.00发区服务外包扶持金
收划拨2013年引进国外技术和管理人才
专项经费 补贴 2013年度 19,945.00项目经费
收广州市财政局国库支付分局“广州市
奖励金 奖励金 2013年度 300,000.00知识产权局奖金”
收广州市知识产权局专利 专项资金 补助 2013年度 30,000.00收科信局拨第十四届中国专利优秀奖配
奖励金 奖励金 2013年度 350,000.00套奖励
"收科技部“2013年重点新产品”(cid:10)奖
奖励金 奖励金 2013年度 300,000.00励"
收市科信局2012年市科技奖 专项资金 补助 2013年度 50,000.00收广东省财政厅国库支付局转拨第十四
专项资金 奖励金 2013年度 500,000.00届中国专利奖励经费
科信局拨市补助第一批珠江科技新星项
专项资金 补助 2013年度 100,000.00目专项资金
收广州开发区经济发展局2012年质量强
专项资金 补助 2013年度 5,000.00区专项资金
收营业税改征增值税财政扶持资金
扶持资金 补贴 2013年度 724,444.22收深圳市福田区财政局国库科拨付区产
专项资金 补助 2013年度 300,000.00业发展专项资金
合计 161,870,816.85 140,134,114.33
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(三十八)营业外支出
项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 48,986.88 597,147.59 48,986.88其中：固定资产处置损失 48,986.88 597,147.59 48,986.88无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 220,000.00 63,000.00 220,000.00其中：公益性捐赠支出 220,000.00 63,000.00 220,000.00非常损失
罚款及滞纳金 117,990.31 299,240.54 117,990.31赔款支出 171,066.68 439,919.27 171,066.68其他 1,000,245.00 1,000,245.00合计 1,558,288.87 1,399,307.40 1,558,288.87(三十九)所得税费用
项目 本期金额 上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 94,435,421.19 74,921,974.21上年企业所得税汇算清缴补计 -28,451,002.95 736,090.53递延所得税调整 -1,112,218.70 -9,424,240.62合计 64,872,199.54 66,233,824.12所得税费用（收益）与会计利润关系的说明
项目 本期金额 上期金额
利润总额 775,937,398.00 647,582,120.70按法定[或适用]税率计算的所得税费用 77,593,739.80 64,758,212.07子公司适用不同税率的影响 4,655,634.06 4,160,765.10对以前期间所得税的调整 -28,451,002.95 736,090.53归属于合营企业和联营企业的损益 839,520.63 828,224.30无须纳税的收入
不可抵扣的费用 536,382.06 -2,328,098.14税率变动对期初递延所得税余额的影响 8,639,136.45 -1,921,369.74利用以前年度可抵扣亏损
未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 1,058,789.49
本年所得税费用 64,872,199.54 66,233,824.12(四十) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普
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通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；
S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 705,076,417.95 578,631,983.99本公司发行在外普通股的加权平均数 747,237,306.00 747,237,306.00基本每股收益（元/股） 0.94 0.77普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 747,237,306.00 622,697,755.00加：本期发行的普通股加权数 124,539,551.00减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 747,237,306.00 747,237,306.00（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 705,076,417.95 578,631,983.99本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 747,237,306.00 747,237,306.00稀释每股收益（元/股） 0.94 0.77
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普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加权平
747,237,306.00 622,697,755.00均数
加：本期发行的普通股加权数 124,539,551.00年末普通股的加权平均数（稀释） 747,237,306.00 747,237,306.00(四十一)其他综合收益
项目 本期金额 上期金额1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -1,135,777.92 -2,496,227.86减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -1,135,777.92 -2,496,227.862.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 807,195.38 -297,387.23减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 807,195.38 -297,387.235.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -328,582.54 -2,793,615.09其他综合收益说明：
本公司的子公司 GRG Banking Equipment (HK) Co.,Limited在本期末持有 GRG INTERNATIONAL LTD(GRGI)股份 10,097,282.00股，购买成本为 1,340, 500.40AUD，折合为人民币 8,615,098.78元。2013年 12月 31日该公司股票收市价为 0.099AUD,按2013年12月31日汇率折算人民币期末公允价值为5,428,305.54元，累计公允价值增加-3,186,793.24元转入资本公积，其中：前期累计公允价值增加-2,051,015.32元，本期公允价值增加-1,135,777.92元计入其他综合收益。
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(四十二)现金流量表项目注释
1、收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
政府补助或专项拨款 35,235,358.59 32,977,419.87收回员工借款等 16,095,955.46 13,780,598.66利息收入 12,255,122.27 10,918,727.02退押金保证金 251,909,250.00
其他往来款 15,211,335.19 31,849,055.64合计 330,707,021.51 89,525,801.192、支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
付现费用 287,453,203.56 182,985,855.04职工借款 64,515,427.81 72,733,155.56付押金保证金 253,732,965.50 270,000.00捐赠支出 220,000.00 63,000.00其他往来款 43,887,308.78 45,986,926.15合 计 649,808,905.65 302,038,936.753、收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
广州市龙源环保科技有限公司2013年8月31日的现金 56,140,229.11
合 计 56,140,229.11
4、支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
控股子公司减资支付股东的现金 3,430,000.00
子公司收购小股东股权支付的现金 2,250,000.00
合 计 5,680,000.00
(四十三)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 711,065,198.46 581,348,296.58加：资产减值准备 -296,689.55 -1,252,368.99固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,150,082.39 30,942,014.75
财务报表附注第72页
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2013年度
财务报表附注
项 目 本期金额 上期金额
无形资产摊销 923,380.84 833,979.21长期待摊费用摊销 1,139,803.73 1,054,760.23处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-506,352.73 465,475.26（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 1,767,147.56 -516,240.70投资损失（收益以―－‖号填列） -9,490,784.51 8,282,242.98递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -1,112,218.70 -9,424,240.62递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -339,179,892.38 -120,996,385.37经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -79,642,527.56 159,118,859.54经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 391,476,354.45 207,042,854.87其 他
经营活动产生的现金流量净额 715,293,502.00 856,899,247.742、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,644,875,412.34 2,003,540,034.34减：现金的期初余额 2,003,540,034.34 1,216,223,438.77加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -358,664,622.00 787,316,595.572、现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 1,644,875,412.34 2,003,540,034.34其中：库存现金 1,652,827.61 252,262.09可随时用于支付的银行存款 1,643,222,584.73 2,003,287,772.25可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,644,875,412.34 2,003,540,034.34
财务报表附注第73页
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财务报表附注
六、 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本公司的母公司情况
（金额单位：万元）母公司对本母公司对本
母公司 企业 法定 业务 本公司最 组织机构关联关系 注册地 注册资本 公司的持股公司的表决
名称 类型 代表人 性质 终控制方 代码比例(%) 权比例(%)
广州无 广州市天
线电集 国有独河区黄埔 投资 广州市国母公司 赵友永 55,000.00 47.70 47.70
团有限 资公司大道西平 控股 资委 231216220公司 云路163号
财务报表附注第74页
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2013年度
财务报表附注
(二) 本公司的子公司情况： （金额单位：万元）子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)组织机构代码深圳广电银通金融电全资子公司有限责任公司 深圳 叶子瑜 ATM服务营运 6,500.00 100.00 100.00 755664630子科技有限公司
广州穗通金融服务有 5,000.00 51.00 51.00 683277112控股子公司 有限责任公司 广州 赵友永 ATM清分处理
限公司
GRG Banking 100.00 100.00投资控股及ATM
Equipment (HK) 全资子公司 有限责任公司 香港 叶子瑜 美元300.00万 不适用销售
Co.,Limited
广州支点创业投资有 5,000.00 100.00 100.00 57804513-3全资子公司 有限责任公司 广州 叶子瑜 创业投资
限公司
广州中智融通金融科 ATM清分机生产 5,000.00 100.00 100.00 05890371-2全资子公司 有限责任公司 广州 叶子瑜
技有限公司 及销售
广州广电汇通金融服 10,000.00 100.00 100.00 06816096-7全资子公司 有限责任公司 广州 叶子瑜 金融服务
务有限公司
广州广电运通信息科 1,000.00 100.00 100.00 08273098-9全资子公司 有限责任公司 广州 叶子瑜 软件服务
技有限公司
深圳鹏通金融服务有子公司的控 300.00 51.00 51.00 56572417-X有限责任公司 深圳 陈振光 ATM清分处理
限公司 股子公司
江苏保通金融外包服子公司的全 500.00 100.00 100.00 56294967-2有限责任公司 南京 陈振光 ATM清分处理
务有限公司 资子公司
石家庄市银通金融服
子公司的控
300.00 51.00 51.00 57280040-9有限责任公司 石家庄 陈振光 ATM清分处理
务有限公司
股子公司
财务报表附注第75页
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2013年度
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)组织机构代码广州广电银通金融电
子科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 广州 叶子瑜 ATM服务 5,000.00 100.00 100.00 58762288-7上海欣辰通金融电子子公司的子一人有限责任公 1,000.00 100.00 100.00 59167525-2上海 陈建良 ATM服务
科技有限公司 公司 司(法人独资)
宜昌宜通金融服务有子公司的控有限责任公司(法 300.00 51.00 51.00 07546584-9宜昌 陈建良 ATM服务
限公司 股子公司 人独资)
广州市龙源环保科技 投资控股及环保
控股子公司 有限责任公司 广州 叶子瑜 27,940.00 60.1 60.178890328－X有限公司 处理
赣州中联环保科技开控股子公司
有限责任公司 赣州 叶子瑜 其他房地产 1,000.00 60.1 60.1 672441837发有限公司 的全资子公
司
控股子公司
赣州龙源环保产业经的全资子公
有限责任公司 赣州 叶子瑜 工业 50.00 60.1 60.1 68853266-1营管理有限公司 司的全资子
公司
控股子公司
赣州中联电镀原料配的全资子公
有限责任公司 赣州 叶子瑜 工业 100.00 60.1 60.1 69373829-3送经营服务有限公司 司的全资子
公司
GRG Hongkong 子公司的子 ATM销售及 100.00 100.00有限责任公司 墨西哥 李叶东 比索30.00万 不适用 Mexico, S.A. DE 公司 维修服务
Global ATM Parts 子公司的子 ATM 100.00 100.00有限责任公司 香港 卢丹 港元2.00万 不适用 Co.,Limited 公司 备件服务
财务报表附注第76页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2013年度
财务报表附注
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)组织机构代码 GRG Turkiye 100.00 100.00子公司的子 ATM销售及
Bankacilik Ekipmanlari 有限责任公司 土耳其 Hakan Soylu 里拉2.00万 不适用公司 维修服务
Ltd
GRG Banking PRANAS 100.00 100.00子公司的子 ATM销售及
Equipment(HK) 有限责任公司 立陶宛 GRIŠKEVI 立特1.00万 不适用公司 维修服务
Europe ČIUS
GRG Deutschland 子公司的子 Hendrik ATM销售及 100.00 100.00有限责任公司 德国 欧元5.00万 不适用 GmbH 公司 Eckholt 维修服务
(三) 本公司的合营和联营企业情况 （金额单位：万元）本企业在被投
本企业持
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 资单位表决权 关联关系 组织机构代码股比例(%)
比例(%)
一、合营企业
其他有限
广州市广百小额贷款有限公司 广州 荀振英 小额贷款 30,000.00 20.00 20.00 07651515－8责任公司
非自然人 ATM服务、
云南云通金融外包服务有限公司 出资有限 昆明 黄建琴 清分、银行外 1,000.00 49.00 49.00 59933614－0责任公司 包服务
财务报表附注第77页
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2013年度
财务报表附注
(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
广州海格机械有限公司 同一最终母公司 724308131
广州鑫广电物业服务有限公司 同一最终母公司 781223943
广州广电物业管理有限公司 同一最终母公司 708242750
广州海格通信集团股份有限公司 同一最终母公司 724308182
广州广电计量检测股份有限公司 同一最终母公司 739703118
(五) 关联交易情况
1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、采购商品/接受劳务情况
关联交易定
关联交易
关联方 价方式及决 本期金额 上期金额内容
策程序
占同类交 占同类交金额 金额
易比例(%) 易比例(%)广州海格机械有限公司 采购 材料 35,691,395.58 2.80 36,039,356.62 3.48广州海格通信集团股份
接受劳务 计量检测 7,547.17 0.64 21,320.75 4.66有限公司
广州广电计量检测股份
接受劳务 计量检测 83,841.32 7.13 151,089.00 33.01有限公司
3、关联租赁情况
公司承租情况：
租赁资产 租赁 租赁 租赁费定 本期确认的出租方名称 承租方名称
种类 起始日 终止日 价依据 租赁费广州无线电集团有深圳广电银通金融 2011年 2015年
通讯大楼 市场价格 865,677.75限公司 电子有限公司 8月1日 7月31日
广州无线电集团有广州穗通金融服务 2011年 2015年
通讯大楼 市场价格
限公司 有限公司 8月1日 7月31日 573,645.21广州无线电集团有广州广电银通金融 2012年 2015年
通讯大楼 市场价格
限公司 电子科技有限公司 8月1日 7月31日 1,006,097.75关联租赁情况说明：
（1）、本公司的全资子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司于 2011年 7月 19日与广州无线电集团有限公司签订编号为 ZL2011008的《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区黄埔大道西平
财务报表附注第78页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2013年度
财务报表附注
云路163号的房屋、场地,租赁期限从2011年8月1日至2012年7月31日。
其中租用通讯大楼六层东部，房地产建筑面积 950.00平方米；租用通讯大楼六层中部，房地产建筑面积1,120.16平方米；租用通讯大楼七层西部，房地产建筑面积 1,361.12平方米；租用通讯大楼七层中部，房地产建筑面积 420.11平方米；上述房产按单价 15元/平方米/月计算月租金。深圳广电银通金融电子科技有限公司于 2012年 7月 30日与广州无线电集团有限公司签订编号为 ZL2012012的《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区黄埔大道西平云路163号的房屋、场地,租赁期限从2012年8月1日至2015年7月31日。其中租用通讯大楼七层中部，房地产建筑面积420.11平方米；租用通讯大楼七层西部，房地产建筑面积1,361.12平方米。上述房产在租赁第一年按单价 40元/平方米/月计算月租金，从第二年起月租金每年递增3%，即
|||
|-|-|
|租赁期限|月租金总额|
|2012年8月1日至2013年7月31日|71,249.20|
|2013年8月1日至2014年7月31日|73,386.68|
|2014年8月1日至2015年7月31日|75,588.28|

（2）、本公司的控股子公司广州穗通金融服务有限公司于2011年7月20日与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2011012的《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区黄埔大道西平云路 163号的房屋、场地,租赁期限从2011年8月1日至2012年7月31日。其中租用通讯大楼七层东部，房地产建筑面积 1,180.34平方米，按单价 15元/平方米/月计算月租金。广州穗通金融服务有限公司于2012年7月26日与广州无线电集团有限公司签订编号为ZL2012008的《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区黄埔大道西平云路 163号的房屋、场地,租赁期限从2012年8月1日至2015年7月31日。其中租用通讯大楼七层东部，房地产建筑面积 1,180.34平方米。上述房产在租赁第一年按单价 40元/平方米/月计算月租金，从第二年起月租金每年递增3%，即
|||
|-|-|
|租赁期限|月租金总额|
|2012年8月1日至2013年7月31日|47,213.60|
|2013年8月1日至2014年7月31日|48,630.00|
|2014年8月1日至2015年7月31日|50,088.91|

（3）、本公司的全资子公司广州广电银通金融电子科技有限公司于 2012年 7月 20日与广州无线电集团有限公司签订编号为 ZL2012009的《房屋租赁合同》，租用广州无线电集团有限公司拥有的坐落在广州市天河区黄埔大道西平
云路163号的房屋、场地,租赁期限从2012年8月1日至2015年7月31日。
其中租用通讯大楼六层东部单元，房地产建筑面积 950.00平方米、通讯大楼
财务报表附注第79页
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2013年度
财务报表附注
六层中部单元，房地产建筑面积1,120.16平方米。上述房产在租赁第一年按单价40元/平方米/月计算月租金，从第二年起月租金每年递增3%，即
|||
|-|-|
|租赁期限|月租金总额|
|2012年8月1日至2013年7月31日|82,806.40|
|2013年8月1日至2014年7月31日|85,290.59|
|2014年8月1日至2015年7月31日|87,849.31|

4、其他关联交易
（1）、物业管理
2008年8月29日，本公司与广州广电物业管理有限公司签订《广州广电运通科学城产业园》物业管理合同，将位于广州市萝岗区科学城科林路9号广电运通产业园的物业委托给广州广电物业管理有限公司进行管理，每月固定费用，临时增加管理人员费用另计，每月按双方核定并认可的服务人员人数按实结算，委托管理期限为一年。2009年9月28日，双方约定原合同延长至产业园整体完工。2010年3月31日，双方继续签订合同，委托管理物业面积为47,992平方米；价格约为1.76元/平方米/月，合计每月物业管理费为人民币84,397.00元，委托管理期限为三年。2011年 6月 15日与广州广电物业管理有限公司签订编号为 GRG-MISC-2011-MISC-03-03的《广州广电运通科学城产业园物业服务合同》，期限为2011年6月1日到2012年5月31日，委托管理物业面积为 67,210平方米，每月固定费用为人民币 199,660.00元，临时增加管理人员费用另计，每月按双方核定并认可的服务人员人数按实结算。2012年 6月 1日与广州广电物业管理有限公司签订编号为GRG-MISC-2012-MISC-05-11的《广州广电运通科学城产业园物业服务合同》，期限为2012年6月1日到2013年5月31日，委托管理物业面积为67,210平方米，每月固定费用为人民币215,542.00元，临时增加管理人员费用另计，每月按双方核定并认可的服务人员人数按实结算。
本公司下属子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司、广州广电银通金融电子科技有限公司及广州穗通金融服务有限公司将坐落在广州市天河区黄埔大道西平云路163号与广州无线电集团有限公司签订租赁合同的房屋、场地等物业以2.5元/月/平方米的价格委托给广州鑫广电物业服务有限公司进行管理。
本公司下属子公司广州穗通金融服务有限公司将清分中心委托给广州广电物业管理有限公司进行监控管理，委托期限从2012年1月1日到2012年12月 31日，服务费用为5,022.52元/月。后双方签订补充协议,从2012年7月1日起，每月服务费用增至10,045.02元/月。
财务报表附注第80页
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2013年度
财务报表附注
2013年度、2012年度的物业管理费情况列示如下：
租赁方 性质 本期金额 上期金额广州广电物业管理有限公司 物业管理费 3,142,450.50 3,015,354.40广州鑫广电物业服务有限公司 物业管理费 716,991.12 648,633.69（2）、关键管理人员报酬
项目名称 本期金额 上期金额
关键管理人员报酬 1,340.10万元 1,066.62万元5、关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款
广州广电物业
4,432.50 22.16
管理有限公司
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款
广州无线电集团有限公司 22,557.59
广州广电物业管理有限公司 6,418.50 150.00广州鑫广电物业服务有限公司 37,943.80 51,001.20广州海格机械有限公司 7,140,364.04 4,155,660.646、关联担保情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|广州广电运通金融电子股份有限公司|GRG BankingEquipment (HK)Co.,Limited|USD3,124,650.00|2011年06月27日|2014年05月24日|否|

关联担保情况说明
对本公司财务没有重大影响。
7、关联方承诺
本公司没有于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方
有关的承诺事项。
财务报表附注第81页
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2013年度
财务报表附注
七、股份支付
本公司本期未发生该事项。
八、或有事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司本期未发生该事项。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司本期未发生该事项。
(三) 其他或有负债
1、截至报告日止本公司未结清保函：
经济利益流
对本公司的担保方 金额 担保期限 形成原因出不确定性
财务影响的说明
浙江浙大网新众合轨道交 视合同履行对本公司财务没 715,920.00 2012.7.17-2014.3.30 履约保函
通工程有限公司 情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没四川省农村信用社联合社 2,935,600.00 2013.1.6-2014.1.18 履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没中国银行股份有限公司 13,676,739.00 2013.1.30-2015.11.1 履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没中国银行股份有限公司 7,379,949.00 2013.1.30-2015.11.1 履约保函
情况而定 有重大影响北京京投亿雅交通科技有 视合同履行对本公司财务没 397,102.80 2013.3.25-2014.6.30 履约保函
限公司 情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 2,045,190.00 2013.04.01-2014.3.31 履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 4,972,160.00 2013.04.01-2014.3.31 履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 2,574,790.00 2013.04.01-2014.4.30 履约保函
情况而定 有重大影响高新现代智能系统股份有 视合同履行对本公司财务没 1,722,910.00 2013.07.12-2017.2.15 履约保函
限公司 情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 1,864,980.00 2013.7.16-2014.8.31 履约保函
情况而定 有重大影响
财务报表附注第82页
广州广电运通金融电子股份有限公司
2013年度
财务报表附注
经济利益流
对本公司的担保方 金额 担保期限 形成原因出不确定性
财务影响的说明
视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 868,480.00 2013.7-16-2014.8.31 履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 838,810.00 2013.08.23-2014.8.31 履约保函
情况而定 有重大影响浙江浙大网新众合轨道交 视合同履行对本公司财务没 780,522.00 2013.9.4-2015.6.30 履约保函
通工程有限公司 情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 2,264,780.00 2013.10.21-2014.10.31履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 1,833,500.00 2013.11.04-2014.10.31履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 1,410,940.00 2013.11.08-2014.11.30履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 1,219,810.00 2013.11.08-2014.11.30履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没华夏银行股份有限公司 100,000.00 2013.11.27-2014.05.05投标保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 3,684,660.00 2013.12.9-2014.11.30 履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 361,500.00 2013.12.9-2014.11.30 履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 908,000.00 2013.12.9-2014.11.30 履约保函
情况而定 有重大影响视合同履行对本公司财务没交通银行股份有限公司 1,571,400.00 2013.12.9-2014.11.30 履约保函
情况而定 有重大影响合计 54,127,742.80
合同履约视合同履行对本公司财务没中国银行（香港） USD3,124,650.00 2011.6.27-2014.5.24
保函 情况而定 有重大影响合计 USD3,124,650.00
ERG Transit System (HK) 合同履约视合同履行对本公司财务没 HKD2,410,211.30 2013.12.13-2016.05.31
Limited 保函 情况而定 有重大影响合计 HKD2,410,211.30
财务报表附注第83页
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九、承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 重大承诺事项
1、本公司本期未发生已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
2、本公司本期未发生已签订的正在或准备履行的大额发包合同。
3、本公司本期未发生已签订的正在或准备履行的租赁合同。
4、本公司本期未发生已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、本公司本期未发生已签订的正在或准备履行的重组计划。
6、本公司本期未发生其他重大财务承诺事项。
(二) 前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
十、资产负债表日后事项
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
截至财务报表批准报出日止，本公司未发生按《企业会计准则第29号—资产负债表日后事项》及有关规定，需披露的资产负债表日后股票和债券的发行、对一个公司的巨额投资、金额重大的债务重组、自然灾害导致的资产损失以及外汇汇率发生较大变动等非调整事项。
(二) 资产负债表日后利润分配情况说明
根据公司第三届董事会第十八次会议决议，2013年度利润分配预案为：公司拟按2013年度实现净利润的10%提取盈余公积，以2013年末总股本747,237,306股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派送2股，同时向全体股东每10股派发现金股利2元（含税），上述预案尚需经股东大会批准。
(三) 其他资产负债表日后事项说明：
本公司本期未发生该事项。
财务报表附注第84页
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十一、其他重要事项说明
(一) 非货币性资产交换
本公司本期未发生该事项。
(二) 债务重组
本公司本期未发生该事项。
(三) 租赁
本公司本期未发生该事项。
(四) 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
本公司本期未发生该事项。
(五) 以公允价值计量的资产和负债
单位：人民币元
本期 本期公允价值 计入权益的累计本期计提项目 年初金额 期末金额新增 变动损益 公允价值变动 的减值金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 6,564,083.46 -1,135,777.92 -3,186,793.24 5,428,305.54金融资产小计 6,564,083.46 -1,135,777.92 -3,186,793.24 5,428,305.54上述合计 6,564,083.46 -1,135,777.92 -3,186,793.24 5,428,305.54(六) 外币金融资产和外币金融负债
单位：人民币元
本期 本期公允价 计入权益的累计本期计提的项目 年初金额 期末金额新增 值变动损益 公允价值变动 减值准备
金融资产
1.以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.贷款和应收款
4.可供出售金融资产 6,564,083.46 -1,135,777.92 -3,186,793.24 5,428,305.545.持有至到期投资
金融资产小计 6,564,083.46 -1,135,777.92 -3,186,793.24 5,428,305.54
财务报表附注第85页
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(七) 年金计划主要内容及重大变化
本公司本期未发生该事项。
(八) 终止经营
本公司本期未发生该事项。
(九) 其他需要披露的重要事项
本公司本期未发生其他需要披露的重要事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、应收账款按种类披露
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||年初余额||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|种类|||||||||
|||比例||比例||比例||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||（%）||（%）||（%）||（%）|
|单项金额重大|||||||||
|并单项计提坏|||||||||
|账准备的应收|||||||||
|账款|||||||||
|按组合计提坏|||||||||
|账准备的应收|||||||||
|账款|||||||||
|账龄组合|653,021,173.90|92.85|14,100,792.07|2.16|623,926,482.68|94.57|18,563,963.32|2.98|
|合并范围内的|||||||||
||50,309,170.93|7.15|||35,789,653.01|5.43|||
|关联方组合|||||||||
|组合小计|703,330,344.83|100.00|14,100,792.07|2.00|659,716,135.69|100.00|18,563,963.32|2.81|
|单项金额虽不|||||||||
|重大但单项计|||||||||
|提坏账准备的|||||||||
|应收账款|||||||||
|合计|703,330,344.83|100.00|14,100,792.07|2.00|659,716,135.69|100.00|18,563,963.32|2.81|

财务报表附注第86页
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2、应收账款账龄分析
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||年初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面余额|||坏账准备||
|种类||||||||||
|||比 例||比 例||比例（%）|金额||比 例|
||金额||金额||金额|||||
|||（%）||（%）|||||（%）|
|1年以内|556,786,987.11|79.16|2,532,389.08|0.45|442,395,708.54|67.06||2,033,030.29|0.46|
|1-2年|76,320,045.53|10.85|3,816,002.28|5.00|170,519,721.24|25.85||8,525,986.06|5.00|
|2-3年|67,982,965.62|9.67|6,798,296.56|10.00|34,330,877.04|5.20||3,433,087.70|10.00|
|3-4年|1,173,720.67|0.17|352,116.20|30.00|8,315,275.81|1.26||2,494,582.74|30.00|
|4-5年|929,275.90|0.13|464,637.95|50.00|4,154,553.06|0.63||2,077,276.53|50.00|
|5年以上|137,350.00|0.02|137,350.00|100.00||||||
|合计|703,330,344.83|100.00|14,100,792.07|2.00|659,716,135.69|100.00||18,563,963.32|2.81|

应收账款种类的说明：详见本附注二、（十）。
期末没有单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||年初余额|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例（%）|坏账准备||比例（%）|坏账准备|
||金额|||金额|||
|1年以内|506,477,816.18|77.56|2,532,389.08|406,606,055.53|65.17|2,033,030.29|
|1－2年|76,320,045.53|11.69|3,816,002.28|170,519,721.24|27.33|8,525,986.06|
|2－3年|67,982,965.62|10.41|6,798,296.56|34,330,877.04|5.51|3,433,087.70|
|3－4年|1,173,720.67|0.18|352,116.20|8,315,275.81|1.33|2,494,582.74|
|4－5年|929,275.90|0.14|464,637.95|4,154,553.06|0.66|2,077,276.53|
|5年以上|137,350.00|0.02|137,350.00||||
|合计|653,021,173.90|100.00|14,100,792.07|623,926,482.68|100.00|18,563,963.32|

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财务报表附注
是否因关联单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
交易产生中国农业银行股份有限公司湖北省分行 备件款及维护费 343,866.21 无法收回 否中国农业银行股份有限公司吉林省分行 备件款及维护费 50,425.26 无法收回 否中国农业银行股份有限公司江西省分行 备件款及维护费 25,489.00 无法收回 否中国农业银行股份有限公司辽宁省分行 备件款及维护费 21,942.74 无法收回 否中国农业银行股份有限公司内蒙古自治区分行 备件款及维护费 151,094.10 无法收回 否中国农业银行股份有限公司山西省分行 备件款及维护费 10,008.35 无法收回 否中国农业银行股份有限公司陕西省分行 备件款及维护费 8,833.40 无法收回 否合计 777,727.63
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、应收账款中欠款金额前五名
占应收账款总额单位名称 与本公司关系 账面余额 年限
的比例(%)客户一 非关联方 80,021,135.803年以内 11.38客户二 非关联方 55,719,206.911年以内 7.92客户三 非关联方 32,033,512.942年以内 4.55 GRG Banking Equipment (HK)
子公司 28,247,970.931年以内 4.02 Co., Limited
客户四 非关联方 24,143,637.271年以内 3.43合计 220,165,463.85 31.307、应收关联方账款情况
与本公司 占应收账款总额的比例单位名称 账面余额
关系 (%)
GRG Banking Equipment (HK)Co.,Limited 子公司 28,247,970.93 4.01广州中智融通科技有限公司 子公司 22,061,200.00 3.14合计 50,309,170.93 7.158、本期没有因金融资产转移而终止确认的应收款项。
9、本期没有未全部终止确认的被转移的应收账款。
10、期末没有以应收款项为标的进行证券化的情况。
财务报表附注第88页
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(二) 其他应收款
1、其他应收款账龄分析
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额||||||年初余额||||||
|种类|账面余额||||坏账准备||账面余额||坏账准备||||
||金额|比|例（%|）|金额|比例（%）|金额|比例（%）|金额|比|例（%|）|
|1年以内|22,274,259.81||99.86||92,684.40|0.42|13,814,030.49|99.78|69,070.16||0.50||
|1－2年|||||||6,350.00|0.05|317.50||5.00||
|2－3年|6,000.00||0.03||600.00|10.00|||||||
|3－4年|||||||7,000.00|0.05|2,100.00||30.00||
|4－5年|7,000.00||0.03||3,500.00|50.00|2,000.00|0.01|1,000.00||50.00||
|5年以上|17,000.00||0.08||17,000.00|100.00|15,000.00|0.11|15,000.00||100.00||
|合计|22,304,259.81||100.00||113,784.40|0.51|13,844,380.49|100.00|87,487.66||0.63||

2、其他应收款按种类披露：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额||||年初余额||||
||账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
|||比例||比例||比例（%）||比例|
||金额||金额||金额||金额||
|||（%）||（%）||||（%）|
|单项金额重大并|||||||||
|单项计提坏账准|||||||||
|备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账|||||||||
|准备的其他应收|||||||||
|款|||||||||
|账龄组合|18,566,880.03|83.24|113,784.40|0.61|13,844,380.49|100.00|87,487.66|0.63|
|合并范围内的关|166,853.68|0.75|||||||
|联方组合|||||||||
|应收补贴款组合|3,570,526.10|16.01|||||||
|组合小计|22,304,259.81|100.00|113,784.40|0.51|13,844,380.49|100.00|87,487.66|0.63|
|单项金额虽不重|||||||||
|大但单项计提坏|||||||||
|账准备的其他应|||||||||
|收款|||||||||
|合计|22,304,259.81|100.00|113,784.40|0.51|13,844,380.49|100.00|87,487.66|0.63|

其他应收款种类的说明：详见本附注二、（十）。
期末没有单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
财务报表附注第89页
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||年初余额|||
||账面余额|||账面余额|||
|账龄|||||||
|||比例|坏账准备||比例|坏账准备|
||金额|||金额|||
|||（%）|||（%）||
|1年以内|18,536,880.03|99.84|92,684.40|13,814,030.49|99.78|69,070.16|
|1－2年||||6,350.00|0.05|317.50|
|2－3年|6,000.00|0.03|600.00||||
|3－4年||||7,000.00|0.05|2,100.00|
|4－5年|7,000.00|0.04|3,500.00|2,000.00|0.01|1,000.00|
|5年以上|17,000.00|0.09|17,000.00|15,000.00|0.11|15,000.00|
|合计|18,566,880.03|100.00|113,784.40|13,844,380.49|100.00|87,487.66|

期末没有单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
3、本期没有转回或收回其他应收款情况。
4、本报告期没有实际核销的其他应收款情况。
5、期末其他应收款中没有持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款金额前五名情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 性质或内容总额的比例(%)
应收补贴款 非关联方 3,570,526.101年以内 16.01出口退税款员工一 员工 2,800,000.001年以内 12.55投标保证金员工二 员工 2,610,000.001年以内 11.70投标保证金员工三 员工 2,033,676.601年以内 9.12 测试钞
员工四 员工 1,298,195.821年以内 5.82 测试钞
合计 12,312,398.52 55.20
7、应收关联方账款情况
占其他应收款总额单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
广州广电汇通金融服务有限公司 子公司 140,443.71 0.63广州广电运通信息科技有限公司 子公司 25,296.97 0.11
广州中智融通金融科技有限公司 子公司 1,113.00 0.01
合计 166,853.68 0.75
财务报表附注第90页
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财务报表附注
8、本期没有因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
9、本期没有未全部终止确认的被转移的其他应收款。
10、期末没有以其他应收款为标的进行证券化的情况。
财务报表附注第91页
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(三) 长期股权投资
1、长期股权投资明细情况 单位：人民币元在被投资
其中：联营
在被投在被投资单位持股减本期及合营企业
资单位单位表决比例与表值计提被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 其他综合收 期末余额 本期现金红利持股比 权比例 决权比例准减值益变动中享
例(%) (%) 不一致的备准备有的份额
说明
合营企业：
广州市龙源环保科技有限公司 权益法 168,000,000.00 159,316,646.47 -159,316,646.47
广州市广百小额贷款有限公司 权益法 60,000,000.00 60,428,027.69 60,428,027.69 20.00 20.00 不存在
权益法小计 228,000,000.00 159,316,646.47 -98,888,618.78 60,428,027.69
子公司：
深圳广电银通金融电子科技有限
成本法 96,479,295.26 95,532,442.74 95,532,442.74 100.00 100.00 不存在
公司
广州穗通金融服务有限公司 成本法 25,500,000.00 15,300,000.00 10,200,000.00 25,500,000.00 51.00 51.00 不存在 2,694,005.65 GRG Banking Equipment (HK)
成本法 20,268,540.00 20,268,540.00 20,268,540.00 100.00 100.00 不存在
Co.,Limited
广州支点创业投资有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 不存在
广州中智融通金融科技有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 不存在
广州市龙源环保科技有限公司 成本法 150,971,193.64 150,971,193.64 150,971,193.64 60.1 60.1 不存在
广州广电汇通金融服务有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 不存在
广州广电银通金融电子科技有限成本法
50,754,424.84 50,754,424.84 50,754,424.84 100.00 100.00 不存在
公司
广州广电运通信息科技有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 不存在
成本法小计 553,973,453.74 231,100,982.74 321,925,618.48 553,026,601.22 2,694,005.65合计 781,973,453.74 390,417,629.21 223,036,999.70 613,454,628.91 2,694,005.65财务报表附注第92页
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2、本期没有以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。
长期股权投资的说明：
注1：深圳广电银通电子科技有限公司，经深圳市对外贸易经济合作局深外经贸资复[2004]0128号文批准，由TECHELITEHOLDINGSLIMITED、广州无线电集团有限公司、本公司共同投资成立，注册资本1000万美元，出资比例分别为，51%、25%、24%，于2004年2月27日成立，并取得深圳市工商行政管理局企合粤深总字第 110562号企业法人营业执照。2005年 12月 24日TECHELITEHOLDINGSLIMITED持有的51%股权全部转让给本公司，企业性质由合资企业变更为内资企业，取得了深圳市工商行政管理局核发的 4403011199600号企业法人营业执照，注册资本为 8000万人民币。2006年 4月公司注册资本由 8000万元人民币减少至4000万元人民币。2006年5月广州无线电集团有限公司将所持有的25%的股权转让给本公司，股权转让后本公司持有该公司100%股权。2007年 9月本公司增资 5,527.14万元，其中2,500.00万元用于增加实收资本，于2007年10月16日办理了工商变更登记，取得深圳市工商行政管理局 440301102895058号企业法人营业执照。经营范围：研发、生产经营金融电子设备；计算机软件开发，计算机系统集成，计算机设备、金融电子设备、办公设备、税控设备的技术开发、技术咨询、技术服务及租赁；货物及技术进出口；接受合法委托对现金及有价证券提供清分处理服务。
注2：广州穗通金融服务有限公司于2008年12月30日成立，注册资本为3,000万元，其中本公司出资1,530万元，占51％股权；广州汇卓出资870万元，占29％股权；广州东亚出资 360万元，占12％股权；广州穗保出资 240万元，占8％股权。2013年6月各股东以货币方式同比例进行增资2,000万元，其中：本公司增资1,020万元，广州汇卓增资580万元，广州东亚增资240万元，广州穗保增资160万元，于2013年7月3日办理了工商变更登记，取得广州市工商行政管理局核发注册号为440101000136864的企业法人营业执照，注册资本为5,000万元，注册地址为广州市天河区黄埔大道西平云路163号通讯车间大楼七楼东面，法定代表人为赵友永，经营范围为：受银行委托对自动柜员机进行日常维护及管理，对现金及有价证券提供清分处理服务；计算机软件开发、销售；计算机设备、金融电子设备、办公设备、税控设备的技术开发、技术咨询、技术服务及设备租赁。，
注3：GRG Banking Equipment (HK)Co.,Limited成立于2008年10月27日，注册资本为美元300.00万元，投资总额美元300.00万元。其中本公司出资美元 300.00万元，占100%股权，截至报表日止，已投资美元 300.00万元。注册地址为香港上环德辅道中248号东协商业大厦17楼1702室，取得香港公司注册处签发注册号为39935822-000-10-08-4的公司注册证书，经营范围为：投资和贸易。
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注4：广州支点创业投资有限公司于2011年7月13日成立，注册资本为5,000万元，其中本公司出资5,000万元，占100％股权。注册地址为广州市萝岗区科学城科林路9号，法定代表人为叶子瑜，取得广州市工商行政管理局核发注册号为4401000171268的企业法人营业执照，经营范围为：创业投资服务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。
注5：广州中智融通金融科技有限公司于2012年12月1日成立，注册资本为5,000万元，其中本公司出资5,000万元，占100％股权。注册地址为广州市高新技术产业开发区科学城科林路9号，法定代表人为叶子瑜，取得广州市工商行政管理局核发注册号为 440101000220051的企业法人营业执照，经营范围为：研究、生产、销售、租赁：金融电子设备、货币类自助设备、税务应用设备、计算机软硬件，及相关的技术开发、技术咨询和技术服务；计算机系统集成开发、销售及技术服务；接受合法委托对纸币清分机提供日常维护与管理服务、对现金及有价证券提供清分处理服务（涉及金融服务的项目除外）；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的须取得许可后方可经营）。
注6：广州市龙源环保科技有限公司，由李海花、秦婵、丘山和丘星初共同投资成立，注册资本30万元人民币，出资比例分别为，25%、25%、25%、25%，于2006年5月12日成立。2010年3月2日，李海花、秦婵各自将其持有的25%股权全部转让给张伟询，丘山将其持有的10%股权转让给张伟询、15%股权转让给蔡永恒，丘星初将其持有的25%股权全部转让给蔡永恒，注册资本不变。2010年4月28日公司注册资本由30万元人民币增加至2,400万元人民币。其中：张伟询出资1,440万元，占注册资本60%，蔡永恒出资960万元，占注册资本40%。2011年11月张伟询和蔡永恒将其持有的股份转让给方容波、谢志耀和江健辉；同时本公司向该公司增资 168,000,000.00元，其中增资款107,031,373.00元用于增加实收资本，并于2011年12月2日办理了工商变更登记，取得广州市工商行政管理局440126000066296号企业法人营业执照。股权转让及增资扩股后张伟询出资 6,600.45万元，占注册资本30.22%，方容波出资 1,810.25万元，占注册资本8.29%，谢志耀出资 919.05万元，占注册资本4.20%，江健辉出资1,810.25万元，占注册资本8.29%，本公司出资10,703.14万元，占注册资本49%。经营范围：环境污染防治专用设备生产技术的研究、开发；销售：环境污染防治专用设备。
2013年 8月为解决各股东投入和所持股权不对等的矛盾，理顺龙源环保的股权关系，促进龙源环保的健康发展，各股东经友好协商，一致同意将龙源环保的资本公积 60,968,627.00元全部转为本公司增加投入的注册资本。完成本次
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资本公积金转增资本后，龙源环保的注册资本总额由218,431,373.00元增加到 279,400,000.00元；本公司持有的龙源环保注册资本金额由 107,031,373.00元增加到168,000,000.00元，持股比例由原49%增加到60.1%；原股东张伟询、方容波、江健辉、谢志耀四个自然人合计持有的注册资本金额不变，为111,400,000.00元，持股比例由原51%变为39.9%（张伟询、方容波、江健辉、谢志耀为一致行动人）。
本次变更后，龙源环保由本公司的参股公司变为本公司的控股子公司，本公司于2013年8月31日将龙源环保纳入公司合并报表范围。
注7：广州广电汇通金融服务有限公司于2013年5月2日成立，注册资本为10,000万元，其中本公司出资10,000万元，占100％股权。注册地址为广州市萝岗区科学城科林路9号，法定代表人为叶子瑜，取得广州市工商行政管理局核发注册号为440101000231409的企业法人营业执照，经营范围为：受金融企业委托从事非金融外包业务。计算机软硬件的开发、设计、制作、销售及技术服务；计算机系统集成；网络软件及其设备的销售、租赁、管理、技术服务；
设计、制作、代理、发布：国内外各类广告。
注8：广州广电运通信息科技有限公司于2013年 11月 18日成立，注册资本为 1,000万元，其中本公司出资 1,000万元，占100％股权。注册地址为广州高新技术产业开发区科学城科林路9号研究院办公楼，法定代表人为叶子瑜，取得广州市工商行政管理局经济技术开发区分局核发注册号为440108000079410的企业法人营业执照，经营范围为：集成电路设计；数据处理和存储服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；软件开发。
注9：广州市广百小额贷款有限公司于 2013年 8月 14日成立，注册资本为30,000万元，其中本公司出资6,000万元，占20％股权。注册地址为广州市越秀区长堤大马路 316号广州珠江华侨大酒店(拟名:广州民间金融大厦)第 5层06、07房，法定代表人为荀振英，取得广州市工商行政管理局核发注册号为440108000079410的企业法人营业执照，经营范围为：办理各项小额贷款；其他经批准的业务。
注10：广州广电银通金融电子科技有限公司于2011年12月15日成立，注册资本为 500.00万元，其中本公司的子公司深圳广电银通金融电子科技有限公司出资500.00万元，占100％股权。注册地址为广州市天河区黄埔大道西平云路163号通讯车间大楼东梯六层。本公司于2013年7月1日以500.00万元收购深圳广电银通金融电子科技有限公司所持100％股权，并对其增资4,500.00万元。取得广州市工商行政管理局核发注册号为440106000539761的企业法人营业执照。
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(四) 营业收入和营业成本
1、营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上期金额
营业收入 2,151,685,549.73 1,936,158,461.19营业成本 1,003,500,574.58 946,879,145.692、主营业务（分行业）
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期金额||上期金额||
|项 目|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）制造业|2,144,824,548.27|1,003,500,574.58|1,928,011,975.73|946,879,145.69|
|（2）服务业|6,861,001.46||8,146,485.46||
|合 计|2,151,685,549.73|1,003,500,574.58|1,936,158,461.19|946,879,145.69|

3、主营业务（分产品）
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期金额||上期金额||
|项 目|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|（1）ATM|1,885,389,299.27|851,090,940.77|1,800,625,041.74|866,850,306.35|
|（2）AFC|65,283,244.43|44,796,845.31|31,438,214.33|22,968,434.51|
|（3）清分机|55,494,773.35|41,858,350.96|||
|（4）设备配件|138,657,231.22|65,754,437.54|95,948,719.66|57,060,404.83|
|（5）设备维护及服务|6,861,001.46||8,146,485.46||
|合 计|2,151,685,549.73|1,003,500,574.58|1,936,158,461.19|946,879,145.69|

4、主营业务（分地区）
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期金额||上期金额||
|地 区|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内地区|2,008,836,663.54|919,789,169.97|1,836,517,690.53|882,135,362.48|
|国外地区|142,848,886.19|83,711,404.61|99,640,770.66|64,743,783.21|
|合 计|2,151,685,549.73|1,003,500,574.58|1,936,158,461.19|946,879,145.69|

5、公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入客户名称 营业收入总额
的比例(%)
客户一 215,184,026.30 10.00客户二 152,610,660.83 7.09客户三 141,550,111.61 6.58 GRG Banking Equipment(HK) Co.,Limited 104,488,346.36 4.86
客户四 85,535,806.63 3.97
合计 699,368,951.73 32.50
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(五) 投资收益
1、投资收益明细
项目 本期金额 上期金额成本法核算的长期股权投资收益 2,694,005.65 1,372,443.65权益法核算的长期股权投资收益 -7,917,425.14 -8,145,472.93委托理财收益 15,735,435.36
合 计 10,512,015.87 -6,773,029.282、按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因广州穗通金融服务有限公司 2,694,005.65 1,372,443.65 子公司本期分红
3、按权益法核算的长期股权投资收益
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额5%以上，或不到5%但占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因广州市龙源环保科技有限公司 -8,345,452.83 -8,145,472.93
广州市广百小额贷款有限公司 428,027.69
合计 -7,917,425.14 -8,145,472.93
(六)现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 641,270,766.29 535,789,251.19加：资产减值准备 -3,659,146.88 -1,593,610.87固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,093,635.55 17,752,529.14无形资产摊销 786,940.64 702,520.86长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以―－‖号填列） -3,151.50 48,497.60固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 539,791.84 -273,476.92投资损失（收益以―－‖号填列） -10,512,015.87 6,773,029.28递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 1,506,433.95 -5,764,109.21递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -335,947,751.13 -106,104,374.11经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -65,310,373.19 184,693,853.57经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 382,499,523.53 169,496,257.23其 他
经营活动产生的现金流量净额 631,264,653.23 801,520,367.76
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项 目 本期金额 上期金额2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,186,850,981.18 1,703,848,033.38减：现金的期初余额 1,703,848,033.38 1,011,513,794.80加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -516,997,052.20 692,334,238.58十三、补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一)当期非经常性损益明细表
项目 本期金额 说明非流动资产处置损益 506,352.73
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
28,975,621.78
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 17,885,990.85
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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项目 本期金额 说明除上述各项之外的其他营业外收入和支出 86,401.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目 28,190,029.87 企业所得税退税减：所得税影响额 4,905,515.37
减：少数股东权益影响额（税后） -279,821.43
合 计 71,018,702.72
(二)净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 21.95 0.94 0.94扣除非经常性损益后归属于公司普
19.74 0.85 0.85通股股东的净利润
(三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
期末余额 年初余额
报表项目 变动比率 变动原因（或本期金额） （或上期金额）
货币资金 1,644,875,412.34 2,003,540,034.34 -17.90%投资理财产品、分配股利预付款项 129,978,323.60 49,453,209.32 162.83%预付办公场地款
其他应收款 50,255,996.53 31,953,073.30 57.28%投标保证金及员工备用金增加存货 1,170,842,477.23 769,594,720.41 52.14%期末备货大
长期股权投资 64,713,476.44 164,079,876.42 -60.56%参股转为控股
固定资产 389,213,922.31 290,435,982.97 34.01%新增合并
在建工程 49,321,137.17 2,616,656.28 1784.89%科学城三期项目的投入应付账款 398,581,292.49 271,949,850.22 46.56%期末备货大，货款未到期结算预收款项 481,153,801.03 269,248,409.78 78.70%合同预收款增加
应付职工薪酬 165,160,702.63 122,073,093.91 35.30%规模扩大，员工人数增加实施2012年度利润分配方案，实收资本（或股本） 747,237,306.00 622,697,755.00 20.00%
未分配利润转增股本未分配利润 2,241,056,886.31 1,911,456,422.49 17.24%本期经营利润增加营业收入 2,515,897,353.80 2,168,409,553.00 16.03%销量增加
营业成本 1,141,832,667.12 1,034,826,018.55 10.34%销量增加
销售费用 439,081,953.44 332,901,259.58 31.90%工资、服务费等增加资产减值损失 -296,689.55 -1,252,368.99 76.31%核销的应收账款坏账损失十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2014年3月27日批准报出。
广州广电运通金融电子股份有限公司（加盖公章）二〇一四年三月二十七日
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