思美传媒股份有限公司 2014年半年度财务报告
（未经审计）
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：思美传媒股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|266,093,332.40|366,266,113.60|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|5,120,616.90|58,443,770.30|
|应收账款|580,965,350.20|246,489,777.06|
|预付款项|108,334,176.22|98,123,326.74|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|9,445,586.48|8,651,161.22|
|买入返售金融资产|||
|存货|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|2,000,000.00|32,739.28|
|流动资产合计|971,959,062.20|778,006,888.20|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|4,481,337.89|3,666,917.13|
|在建工程|4,575,223.43|2,590,526.91|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|5,485,142.67|5,558,458.59|
|开发支出|||
|商誉|1,099,787.44|1,099,787.44|
|长期待摊费用|3,620,066.03|2,911,350.70|
|递延所得税资产|7,861,285.74|3,457,362.68|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|27,122,843.20|19,284,403.45|
|资产总计|999,081,905.40|797,291,291.65|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|24,152,851.64|48,286,782.00|
|应付账款|115,782,536.80|167,442,176.12|
|预收款项|11,116,388.88|31,618,239.54|
|卖出回购金融资产款|||

||||
|-|-|-|
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|209,472.87|33,014.95|
|应交税费|43,840,611.37|30,311,234.20|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|11,590,551.14|9,167,328.64|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|206,692,412.70|286,858,775.45|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|206,692,412.70|286,858,775.45|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|85,319,509.00|72,968,000.00|
|资本公积|319,806,219.62|56,567,551.51|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|29,423,090.53|29,423,090.53|
|一般风险准备|||
|未分配利润|357,528,179.49|351,181,457.25|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|792,076,998.64|510,140,099.29|
|少数股东权益|312,494.06|292,416.91|

||||
|-|-|-|
|所有者权益（或股东权益）合计|792,389,492.70|510,432,516.20|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||999,081,905.40|797,291,291.65|
|计|||

法定代表人：朱明虬 主管会计工作负责人：张国昀 会计机构负责人：张国昀2、母公司资产负债表
编制单位：思美传媒股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|255,198,823.56|309,937,134.48|
|交易性金融资产|||
|应收票据|5,120,616.90|55,243,770.30|
|应收账款|491,333,297.31|210,023,642.86|
|预付款项|51,322,643.34|33,587,394.08|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|8,885,985.28|6,840,559.12|
|存货|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|811,861,366.39|615,632,500.84|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|26,281,217.79|26,281,217.79|
|投资性房地产|||
|固定资产|3,193,556.55|2,154,281.11|
|在建工程|1,941,558.50|200,495.30|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||

||||
|-|-|-|
|无形资产|1,583,400.47|1,693,174.77|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|3,408,220.83|2,533,594.28|
|递延所得税资产|6,686,102.88|2,981,900.97|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|43,094,057.02|35,844,664.22|
|资产总计|854,955,423.41|651,477,165.06|
|流动负债：|||
|短期借款|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|24,152,851.64|48,286,782.00|
|应付账款|81,321,991.32|147,927,720.64|
|预收款项|15,333,668.75|9,687,750.77|
|应付职工薪酬|182,316.56|1,486.40|
|应交税费|30,937,861.13|22,131,753.35|
|应付利息|||
|应付股利|||
|其他应付款|64,797,938.56|50,543,995.77|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|216,726,627.96|278,579,488.93|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|||
|负债合计|216,726,627.96|278,579,488.93|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|85,319,509.00|72,968,000.00|

||||
|-|-|-|
|资本公积|319,421,439.03|56,182,770.92|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|29,423,090.53|29,423,090.53|
|一般风险准备|||
|未分配利润|204,064,756.89|214,323,814.68|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|638,228,795.45|372,897,676.13|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||854,955,423.41|651,477,165.06|
|计|||

法定代表人：朱明虬 主管会计工作负责人：张国昀 会计机构负责人：张国昀3、合并利润表
编制单位：思美传媒股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|933,647,012.38|714,586,210.62|
|其中：营业收入|933,647,012.38|714,586,210.62|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|892,094,426.18|665,417,647.39|
|其中：营业成本|815,848,272.62|599,935,203.54|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|981,687.42|872,087.02|
|销售费用|26,949,825.09|25,958,314.21|
|管理费用|33,366,006.88|33,009,536.86|
|财务费用|-2,875,702.48|-674,151.89|

||||
|-|-|-|
|资产减值损失|17,824,336.65|6,316,657.65|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
|||-500,000.00|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|41,552,586.20|48,668,563.23|
|加：营业外收入|4,883,071.68|2,279,291.39|
|减：营业外支出|2,318,361.51|397,595.10|
|其中：非流动资产处置损|||
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||44,117,296.37|50,550,259.52|
|列）|||
|减：所得税费用|12,154,644.28|13,661,331.35|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|31,962,652.09|36,888,928.17|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|31,942,574.94|37,107,082.68|
|少数股东损益|20,077.15|-218,154.51|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.38|0.51|
|（二）稀释每股收益|0.38|0.51|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|31,962,652.09|36,888,928.17|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||31,942,574.94|37,107,082.68|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|20,077.15|-218,154.51|

法定代表人：朱明虬 主管会计工作负责人：张国昀 会计机构负责人：张国昀
4、母公司利润表
编制单位：思美传媒股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|795,937,503.12|569,965,949.40|
|减：营业成本|727,208,594.10|493,268,977.32|
|营业税金及附加|586,983.90|532,944.04|
|销售费用|12,213,983.81|12,802,817.82|
|管理费用|22,620,141.20|24,170,830.69|
|财务费用|-2,687,376.23|-457,634.84|
|资产减值损失|15,067,581.17|3,566,263.00|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|||-500,000.00|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|20,927,595.17|35,581,751.37|
|加：营业外收入|3,003,767.05|718,748.35|
|减：营业外支出|2,192,355.50|100,678.37|
|其中：非流动资产处置损失|||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||21,739,006.72|36,199,821.35|
|列）|||
|减：所得税费用|6,402,211.81|9,814,094.66|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|15,336,794.91|26,385,726.69|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.18|0.36|
|（二）稀释每股收益|0.18|0.36|
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|15,336,794.91|26,385,726.69|

法定代表人：朱明虬 主管会计工作负责人：张国昀 会计机构负责人：张国昀
5、合并现金流量表
编制单位：思美传媒股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|638,724,068.72|583,107,439.74|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|36,697,347.18|3,616,384.69|
|经营活动现金流入小计|675,421,415.90|586,723,824.43|
|购买商品、接受劳务支付的现金|910,379,302.41|592,178,831.43|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||38,684,183.33|36,056,955.71|
|金|||
|支付的各项税费|23,389,323.25|23,924,139.82|
|支付其他与经营活动有关的现金|20,970,026.38|23,547,738.87|
|经营活动现金流出小计|993,422,835.37|675,707,665.83|
|经营活动产生的现金流量净额|-318,001,419.47|-88,983,841.40|

||||
|-|-|-|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||5,500,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||1,300.00|61,284.62|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,300.00|5,561,284.62|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||5,544,918.65|2,084,885.92|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|2,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|7,544,918.65|2,084,885.92|
|投资活动产生的现金流量净额|-7,543,618.65|3,476,398.70|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|283,510,996.62||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|219,519,146.81||
|筹资活动现金流入小计|503,030,143.43||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||23,529,860.19||
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|226,659,966.32||
|筹资活动现金流出小计|250,189,826.51||
|筹资活动产生的现金流量净额|252,840,316.92||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||

||||
|-|-|-|
|五、现金及现金等价物净增加额|-72,704,721.20|-85,507,442.70|
|加：期初现金及现金等价物余额|338,798,053.60|306,737,869.45|
|六、期末现金及现金等价物余额|266,093,332.40|221,230,426.75|

法定代表人：朱明虬 主管会计工作负责人：张国昀 会计机构负责人：张国昀6、母公司现金流量表
编制单位：思美传媒股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|546,071,256.73|508,345,679.06|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|46,267,216.94|1,269,583.51|
|经营活动现金流入小计|592,338,473.67|509,615,262.57|
|购买商品、接受劳务支付的现金|816,828,614.44|500,097,750.01|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||21,050,628.55|21,039,745.64|
|金|||
|支付的各项税费|13,615,460.07|16,883,478.23|
|支付其他与经营活动有关的现金|15,760,944.42|8,937,440.80|
|经营活动现金流出小计|867,255,647.48|546,958,414.68|
|经营活动产生的现金流量净额|-274,917,173.81|-37,343,152.11|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||5,500,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||1,300.00|61,284.62|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,300.00|5,561,284.62|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||5,194,694.03|997,727.09|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|5,194,694.03|997,727.09|
|投资活动产生的现金流量净额|-5,193,394.03|4,563,557.53|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|283,510,996.62||
|取得借款收到的现金|||
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|219,519,146.81||
|筹资活动现金流入小计|503,030,143.43||
|偿还债务支付的现金|||
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||23,529,860.19||
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|226,659,966.32||
|筹资活动现金流出小计|250,189,826.51||
|筹资活动产生的现金流量净额|252,840,316.92||
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-27,270,250.92|-32,779,594.58|
|加：期初现金及现金等价物余额|282,469,074.48|210,380,261.45|
|六、期末现金及现金等价物余额|255,198,823.56|177,600,666.87|

法定代表人：朱明虬 主管会计工作负责人：张国昀 会计机构负责人：张国昀7、合并所有者权益变动表
编制单位：思美传媒股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资|资本公积|||||||少数股东|所有者权|
||||减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
||||股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||72,968|,56,567,5|||29,423,||351,181,||292,416.9|510,432,51|
|一、上年年末余额|||||||||||
||000.00|51.51|||090.53||457.25||1|6.20|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|||||||
||72,968,|56,567,5|29,423,|351,181,|292,416.9|510,432,51|
|二、本年年初余额|||||||
||000.00|51.51|090.53|457.25|1|6.20|
|三、本期增减变动金额（减少|12,351,|263,238,||6,346,72||281,956,97|
||||||20,077.15||
|以“－”号填列）|509.00|668.11||2.24||6.50|
|||||31,942,5||31,962,652|
|（一）净利润|||||20,077.15||
|||||74.94||.09|
|（二）其他综合收益|||||||
|||||31,942,5||31,962,652|
|上述（一）和（二）小计|||||20,077.15||
|||||74.94||.09|
||12,351,|263,238,||||275,590,17|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||
||509.00|668.11||||7.11|
||12,351,|263,238,||||275,590,17|
|1．所有者投入资本|||||||
||509.00|668.11||||7.11|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|||||-25,595,||-25,595,85|
|（四）利润分配|||||||
|||||852.70||2.70|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险准备|||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||-25,595,||-25,595,85|
|配||||852.70||2.70|
|4．其他|||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
||85,319,|319,806,|29,423,|357,528,|312,494.0|792,389,492.70|
|四、本期期末余额|||||||
||509.00|219.62|090.53|179.49|6||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|实收资||||||||少数股东|所有者权|
|||资本公|减：库存|专项储|盈余公|一般风|未分配||||
||本（或|||||||其他|权益|益合计|
|||积|股|备|积|险准备|利润||||
||股本）||||||||||
||72,968,|56,567,5|||23,797,||272,718,||415,678.6|426,467,45|
|一、上年年末余额|||||||||||
||000.00|51.51|||616.82||606.68||0|3.61|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
||72,968,|56,567,5|||23,797,||272,718,||415,678.6|426,467,45|
|二、本年年初余额|||||||||||
||000.00|51.51|||616.82||606.68||0|3.61|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||37,107,0||-218,154.|36,888,928|
|以“－”号填列）|||||||82.68||51|.17|
||||||||37,107,0||-218,154.|36,888,928|
|（一）净利润|||||||||||
||||||||82.68||51|.17|
|（二）其他综合收益|||||||||||
||||||||37,107,0||-218,154.|36,888,928|
|上述（一）和（二）小计|||||||||||
||||||||82.68||51|.17|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||||||
|配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股|||||||||||
|本）|||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余额|72,968,|56,567,5|23,797,|309,825,|197,524.09|463,356,38|
||000.00|51.51|616.82|689.36||1.78|

法定代表人：朱明虬 主管会计工作负责人：张国昀 会计机构负责人：张国昀8、母公司所有者权益变动表
编制单位：思美传媒股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||72,968,000.00|56,182,770|||29,423,090||214,323,81|372,897,67|
|一、上年年末余额|||||||||
|||.92|||.53||4.68|6.13|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||72,968,000.00|56,182,770|||29,423,090||214,323,81|372,897,67|
|二、本年年初余额|||||||||
|||.92|||.53||4.68|6.13|
|三、本期增减变动金额（减少|12,351,509|263,238,66|||||-10,259,05|265,331,11|
|以“－”号填列）|.00|8.11|||||7.79|9.32|
||||||||15,336,794|15,336,794|
|（一）净利润|||||||||
||||||||.91|.91|
|（二）其他综合收益|||||||||
||||||||15,336,794|15,336,794|
|上述（一）和（二）小计|||||||||
||||||||.91|.91|
||12,351,509.00|263,238,66||||||275,590,17|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|||8.11||||||7.11|
|1．所有者投入资本|12,351,509|263,238,66||||||275,590,17|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||.00|8.11|||7.11|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|||||-25,595,85|-25,595,85|
|（四）利润分配||||||
|||||2.70|2.70|
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|||||-25,595,85|-25,595,85|
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|||||2.70|2.70|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||85,319,509|319,421,43|29,423,090|204,064,75|638,228,795.45|
|四、本期期末余额||||||
||.00|9.03|.53|6.89||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本|||||一般风险|未分配利|所有者权|
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积||||
||（或股本）|||||准备|润|益合计|
||72,968,000|56,182,770|||23,797,616||163,694,55|316,642,93|
|一、上年年末余额|||||||||
||.00|.92|||.82||1.27|9.01|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
||72,968,000|56,182,770|||23,797,616||163,694,55|316,642,93|
|二、本年年初余额|||||||||
||.00|.92|||.82||1.27|9.01|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||26,385,726|26,385,726|
|“－”号填列）|||||||.69|.69|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||26,385,726|26,385,726|
|（一）净利润||||||
|||||.69|.69|
|（二）其他综合收益||||||
|||||26,385,726|26,385,726|
|上述（一）和（二）小计||||||
|||||.69|.69|
|（三）所有者投入和减少资本||||||
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
||72,968,000|56,182,770|23,797,616|190,080,27|343,028,66|
|四、本期期末余额||||||
||.00|.92|.82|7.96|5.70|

法定代表人：朱明虬 主管会计工作负责人：张国昀 会计机构负责人：张国昀三、公司基本情况
思美传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江思美广告有限公司（以下简称浙江思美公司）。2007年12月，浙江思美公司以2007年11月30日为基准日，整体变更设立本公司，并于2007年12月27日取得浙江省工商行政管理局核发的注册号为330000000010178的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本85,319,509元，股份总数85,319,509股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股63,989,631
股；无限售条件的流通股份A股21,329,878股。公司股票已于2014年1月23日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属广告行业。经营范围：设计、制作、代理、发布国内外各类广告，企业形象策划，市场调研
服务，会展服务，培训服务，经济信息咨询服务。主要产品或提供的劳务：各类媒介广告代理、品牌管理
等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3)按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|占应收款项账面余额10%以上的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||价值的差额计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|30.00%|30.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来|
|单项计提坏账准备的理由||
||现金流量现值存在显著差异|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备|

11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2)在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|通用设备|5|5.00%|19.00%|
|专用设备|5-8|5.00%|19.00%-11.875%|
|运输工具|5-10|5.00%|19.00%-11.875%|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|软件|5年||
|商标权|10年||
|土地使用权|50年||

（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）收入确认的具体方法
媒介代理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体投放广告，经与客户确认投放计划，在广告见诸媒体后确认收入。
品牌管理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，为客户提供各项策划、设计、市场调研等业务，定期将所有策划方案及相关建议方案和项目阶段总结以书面形式向客户提呈，并经客户考核和确认后，按服务完成进度确认收入。
19、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
21、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
22、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
23、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|3%、6%、17%|
|消费税|不适用||
|营业税|业务收入扣除广告代理成本的余额|5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%、1%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%、1%|
|文化事业建设费|业务收入扣除广告代理成本的余额|3%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
||||
|-|-|-|
||增值税|城市维护建设税|
|上海求真广告有限公司|6%|1%|
|浙江华意纵驰营销企划有限公司|6%|7%|
|上海魄力广告传媒有限公司|6%|1%|
|南京全力广告有限公司|6%|7%|
|浙江视动力影视娱乐有限公司|6%|5%|
|杭州朗极科技有限公司|6%、17%|7%|
|广州飞睿广告有限公司|3%|7%|

六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||||||||公司少|
||||||||||||||数股东|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||分担的|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||本期亏|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||损超过|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||少数股|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||东在该|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||子公司|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
||||||设计、|||||||||
||||||制作、|||||||||
|上海魄||||||||||||||
||||||代理、|||||||||
|力广告|有限责|||1,000万||10,000,||100.00|100.00|||||
|||上海市|广告业||发布各|||||是||||
|传媒有|任公司|||元||000.00||%|%|||||
||||||类广|||||||||
|限公司||||||||||||||
||||||告、商|||||||||
||||||务咨|||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||询、会|||||
||||||展会务|||||
||||||服务|||||
||||||设计、|||||
||||||制作、|||||
||||||代理、|||||
|上海求|||||发布各|||||
|真广告|有限责|||200万|类广|2,000,0|100.00|100.00||
|||上海市|广告业||||||是|
|有限公|任公司|||元|告、商|00.00|%|%||
|司|||||务咨|||||
||||||询、会|||||
||||||展会务|||||
||||||服务|||||
||||||设计、|||||
||||||制作、|||||
||||||代理、|||||
||||||发布各|||||
|广州飞||||||||||
||||||类广|||||
|睿广告|有限责|||200万||2,000,0|100.00|100.00||
|||广州市|广告业||告、企||||是|
|有限公|任公司|||元||00.00|%|%||
||||||业形象|||||
|司||||||||||
||||||涉及；|||||
||||||市场调|||||
||||||研；会|||||
||||||展服务|||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||实质上|||||少数股||
||||||||||||||公司少|
||||||||构成对|||||东权益||
||||||||||||||数股东|
|||||||期末实|子公司|||||中用于||
|子公司|子公司||业务性|注册资|经营范|||持股比|表决权|是否合|少数股||分担的|
|||注册地||||际投资|净投资|||||冲减少||
|全称|类型||质|本|围|||例|比例|并报表|东权益||本期亏|
|||||||额|的其他|||||数股东||
||||||||||||||损超过|
||||||||项目余|||||损益的||
||||||||||||||少数股|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||东在该|
||||||||||||||子公司|
||||||||||||||年初所|
||||||||||||||有者权|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||益中所|
||||||||||||享有份|
||||||||||||额后的|
||||||||||||余额|
||||||设计、|||||||
||||||制作、|||||||
||||||代理国|||||||
|浙江华||||||||||||
||||||内各类|||||||
|意纵驰||||||||||||
||有限责|||1,000万|广告、|3,586,9|100.00|100.00||||
|营销企||杭州市|广告业||||||是|||
||任公司|||元|市场营|16.99|%|%||||
|划有限||||||||||||
||||||销策|||||||
|公司||||||||||||
||||||划、经|||||||
||||||济信息|||||||
||||||咨询|||||||
||||||设计、|||||||
||||||制作、|||||||
|南京全|||||代理影|||||||
|力广告|有限责||||视、报|1,592,4|100.00|100.00||||
|||南京市|广告业|50万元|||||是|||
|有限公|任公司||||刊、印|01.07|%|%||||
|司|||||刷品、|||||||
||||||礼品广|||||||
||||||告|||||||
|浙江视|||||国内各|||||||
|动力影|||||类户外|||||||
||有限责|||500万||5,000,0|100.00|100.00||||
|视娱乐||金华市|广告业||广告及||||是|||
||任公司|||元||00.00|%|%||||
|有限公|||||影视广|||||||
|司|||||告|||||||
||||||技术开|||||||
||||||发、技|||||||
|杭州朗||||||||||||
||||||术服|||||||
|极科技|有限责||计算机|400万||3,000,0||||312,494||
|||杭州市|||务、销||75.00%|75.00%|是|||
|有限公|任公司||服务业|元||00.00||||.06||
||||||售：计|||||||
|司||||||||||||
||||||算机软|||||||
||||||硬件|||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
本公司持有南京全力95%股份，本公司的全资子公司浙江华意纵驰营销企划有限公司持有南京全力5%股份。
本公司持有浙江视动力90%股份，本公司的全资子公司浙江华意纵驰营销企划有限公司持有浙江视动力10%股份。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|26,968.81|--|--|24,194.74|
|人民币|--|--|26,968.81|--|--|24,194.74|
|银行存款：|--|--|266,063,981.89|--|--|366,227,898.93|
|人民币|--|--|266,063,981.89|--|--|366,227,898.93|
|其他货币资金：|--|--|2,381.70|--|--|14,019.93|
|人民币|--|--|2,381.70|--|--|14,019.93|
|合计|--|--|266,093,332.40|--|--|366,266,113.60|

2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|322,739.70|49,121,289.00|
|商业承兑汇票|4,797,877.20|9,322,481.30|
|合计|5,120,616.90|58,443,770.30|

（2）期末已质押的应收票据情况
期末公司无用于质押的应收票据。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|广州十长生化妆品有限公司|2014年01月17日|2014年07月17日|5,645,250.00||
|上海华伊美化妆品有限公司|2014年04月03日|2014年10月03日|2,085,392.50||

||||||
|-|-|-|-|-|
|湖南众昊药业有限责任公司|2014年04月03日|2014年10月03日|1,100,000.00||
|深圳华润三九医药贸易有限公司|2014年04月22日|2014年07月22日|1,063,409.70||
|深圳华润三九医药贸易有限公司|2014年05月26日|2014年08月26日|749,328.77||
|合计|--|--|10,643,380.97|--|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|612,474,665.45|100.00%|31,509,315.25|5.14%|260,362,999.69|100.00%|13,873,222.63|5.33%|
|组合小计|612,474,665.45|100.00%|31,509,315.25|5.14%|260,362,999.69|100.00%|13,873,222.63|5.33%|
|合计|612,474,665.45|--|31,509,315.25|--|260,362,999.69|--|13,873,222.63|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|609,780,994.68|99.56%|30,489,049.72|255,867,084.63|98.27%|12,793,354.24|
|1至2年|397,821.35|0.07%|39,782.14|2,848,396.96|1.09%|284,839.70|
|2至3年|1,457,281.73|0.24%|437,184.52|763,753.71|0.29%|229,126.11|
|3至4年|437,267.62|0.07%|218,633.81|482,446.44|0.19%|241,223.22|
|4至5年|383,175.07|0.06%|306,540.06|383,192.95|0.15%|306,554.36|
|5年以上|18,125.00|0.00%|18,125.00|18,125.00|0.01%|18,125.00|
|合计|612,474,665.45|--|31,509,315.25|260,362,999.69|--|13,873,222.63|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|WPP集团下属公司|非关联方|174,048,729.22|1年以内|28.42%|
|阳狮集团下属公司|非关联方|164,017,089.34|1年以内|26.78%|
|盟博广告（上海）有限公司|非关联方|63,975,776.84|1年以内|10.45%|
|广东凯络广告有限公司|非关联方|33,144,864.77|1年以内|5.41%|
|上汽通用汽车销售有限公司|非关联方|30,452,891.48|1年以内|4.97%|
|合计|--|465,639,351.65|--|76.03%|

（3）其他说明
1)WPP集团下属公司包括群邑（上海）广告有限公司、智威汤逊-中乔广告有限公司、上海奥美广告有限公司和凯帝珂广告（上海）有限公司（本报表附注以下皆同）。
2)阳狮集团下属公司包括阳狮广告有限公司、盛世长城国际广告有限公司和上海李奥贝纳广告有限公司（本报表附注以下皆同）。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|10,744,629.57|100.00%|1,299,043.09|12.09%|9,761,960.28|100.00%|1,110,799.06|11.38%|
|组合小计|10,744,629.57|100.00%|1,299,043.09|12.09%|9,761,960.28|100.00%|1,110,799.06|11.38%|
|合计|10,744,629.57|--|1,299,043.09|--|9,761,960.28|--|1,110,799.06|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|7,667,382.63|71.36%|383,369.12|6,246,925.23|63.99%|312,346.27|
|1至2年|1,479,873.74|13.77%|147,987.37|1,502,661.85|15.39%|150,266.19|
|2至3年|155,000.00|1.44%|46,500.00|1,790,000.00|18.34%|537,000.00|
|3至4年|1,442,373.20|13.43%|721,186.60|222,373.20|2.28%|111,186.60|
|合计|10,744,629.57|--|1,299,043.09|9,761,960.28|--|1,110,799.06|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|浙江广播电视集团浙江卫视|3,500,000.00|保证金|32.58%|
|东海电影集团浙江广告有限公司|2,000,000.00|保证金|18.61%|
|杭州通源广告发展有限公司|1,350,000.00|保证金|12.56%|
|新华通讯社浙江分社|1,000,000.00|保证金|9.31%|
|上海市纺织原料公司|201,680.00|押金|1.88%|
|合计|8,051,680.00|--|74.94%|

（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||与本公司关|||占其他应收款总额的比|
|单位名称||金额|年限||
||系|||例|
|浙江广播电视集团浙江卫视|非关联方|3,500,000.00|1年以内|32.58%|
|东海电影集团浙江广告有限公司|非关联方|2,000,000.00|1年以内|18.61%|
|杭州通源广告发展有限公司|非关联方|1,350,000.00|3-4年|12.56%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|新华通讯社浙江分社|非关联方|1,000,000.00|1-2年|9.31%|
|上海市纺织原料公司|非关联方|201,680.00|1年以内|1.88%|
|合计|--|8,051,680.00|--|74.94%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|100,416,516.60|92.69%|86,284,568.02|87.93%|
|1至2年|7,462,625.67|6.89%|11,838,758.72|12.07%|
|2至3年|259,005.74|0.24%|||
|3年以上|196,028.21|0.18%|||
|合计|108,334,176.22|--|98,123,326.74|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|上海东方娱乐传媒集团有限公司|非关联方|14,482,877.33|1年以内|预付广告款|
|江苏省广播电视集团有限公司|非关联方|8,181,328.75|1年以内|预付广告款|
|WPP集团下属公司|非关联方|6,596,240.95|1年以内|预付广告款|
|天视卫星传媒股份有限公司|非关联方|6,202,500.00|1年以内|预付广告款|
|陕西省电视传媒运营有限责任公司|非关联方|5,074,890.54|1年以内|预付广告款|
|合计|--|40,537,837.57|--|--|

6、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣增值税进项税||32,739.28|
|投资理财款|2,000,000.00||
|合计|2,000,000.00|32,739.28|

7、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|10,848,465.39|1,667,001.47||10,662.30|12,504,804.56|
|通用设备|5,545,814.89|858,454.73||10,662.30|6,393,607.32|
|专用设备|2,784,910.00||||2,784,910.00|
|运输工具|2,517,740.50|808,546.74|||3,326,287.24|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|7,181,548.26||852,047.61|10,129.20|8,023,466.67|
|通用设备|3,108,486.34||448,834.41|10,129.20|3,547,191.55|
|专用设备|2,167,465.69||264,566.92||2,432,032.61|
|运输工具|1,905,596.23||138,646.28||2,044,242.51|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|3,666,917.13|--|||4,481,337.89|
|通用设备|2,437,328.55|--|||2,846,415.77|
|专用设备|617,444.31|--|||352,877.39|
|运输工具|612,144.27|--|||1,282,044.73|
|通用设备||--||||
|专用设备||--||||
|运输工具||--||||
|五、固定资产账面价值合计|3,666,917.13|--|||4,481,337.89|
|通用设备|2,437,328.55|--|||2,846,415.77|
|专用设备|617,444.31|--|||352,877.39|
|运输工具|612,144.27|--|||1,282,044.73|

本期折旧额852,047.61元；本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
8、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|广告创意研发大楼工程|2,633,664.93||2,633,664.93|2,390,031.61||2,390,031.61|

||||||
|-|-|-|-|-|
|新华社高校影廊项目|||200,495.30|200,495.30|
|办公楼装修|1,715,143.40|1,715,143.40|||
|零星项目|226,415.10|226,415.10|||
|合计|4,575,223.43|4,575,223.43|2,590,526.91|2,590,526.91|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||其中：本||||
|||||||工程投||利息资||本期利|||
|项目名|||本期增|转入固|其他减||工程进||期利息||资金来||
||预算数|期初数||||入占预||本化累||息资本||期末数|
|称|||加|定资产|少||度||资本化||源||
|||||||算比例||计金额||化率|||
||||||||||金额||||
|广告创|||||||||||||
|意研发||2,390,0|243,633.||||设计阶|||||2,633,66|
||10,502.02||||||||||自筹||
|大楼工||31.61|32||||段|||||4.93|
|程|||||||||||||
|新华社|||||||||||||
|||200,495|299,855.||500,350.||||||||
|高校影||||||2.51%|||||自筹||
|||.30|36||66||||||||
|廊项目|||||||||||||
|办公楼|||1,715,14|||||||||1,715,14|
||||||||||||自筹||
|装修|||3.40|||||||||3.40|
|零星项|||226,415.|||||||||226,415.|
||||||||||||自筹||
|目|||10|||||||||10|
|||2,590,5|2,485,04||500,350.|||||||4,575,22|
|合计|10,502.02|||||--|--|||--|--||
|||26.91|7.18||66|||||||3.43|

9、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|7,192,419.00|315,555.56||7,507,974.56|
|商标权|200,000.00|||200,000.00|
|办公软件|3,284,419.00|315,555.56||3,599,974.56|
|土地使用权|3,708,000.00|||3,708,000.00|
|二、累计摊销合计|1,633,960.41|388,871.48||2,022,831.89|
|商标权|134,545.42|10,908.98||145,454.40|
|办公软件|1,357,274.99|340,882.50||1,698,157.49|

|||||
|-|-|-|-|
|土地使用权|142,140.00|37,080.00|179,220.00|
|三、无形资产账面净值合计|5,558,458.59|-73,315.92|5,485,142.67|
|商标权|65,454.58|-10,908.98|54,545.60|
|办公软件|1,927,144.01|-25,326.94|1,901,817.07|
|土地使用权|3,565,860.00||3,528,780.00|
|商标权||||
|办公软件||||
|土地使用权||||
|无形资产账面价值合计|5,558,458.59|-73,315.92|5,485,142.67|
|商标权|65,454.58|-10,908.98|54,545.60|
|办公软件|1,927,144.01|-25,326.94|1,901,817.07|
|土地使用权|3,565,860.00|-37,080.00|3,528,780.00|

本期摊销额388,871.48元。
10、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|浙江视动力影视娱乐有限公司|148,266.04|||148,266.04||
|杭州朗极科技有限公司|951,521.40|||951,521.40||
|合计|1,099,787.44|||1,099,787.44||

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
期末对商誉进行减值测试，商誉未见存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
11、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修费|2,911,350.70||672,630.12||2,238,720.58||
|证券报版面费||916,037.72|2,777.78||913,259.94||
|灯箱费用||500,350.66|32,265.15||468,085.51||
|合计|2,911,350.70|1,416,388.38|707,673.05||3,620,066.03|--|

12、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|7,861,285.74|3,457,362.68|
|小计|7,861,285.74|3,457,362.68|
|递延所得税负债：|||

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额期末 期初||
|项目|||
|||期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|31,445,142.93|13,829,450.72|
|小计|31,445,142.93|13,829,450.72|

13、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|14,984,021.69|17,824,336.65|||32,808,358.34|
|合计|14,984,021.69|17,824,336.65|||32,808,358.34|

14、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|24,152,851.64|48,286,782.00|
|合计|24,152,851.64|48,286,782.00|

下一会计期间将到期的金额24,152,851.64元。
15、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付广告采购款|115,782,536.80|167,442,176.12|
|合计|115,782,536.80|167,442,176.12|

16、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预收销售款|11,116,388.88|31,618,239.54|
|合计|11,116,388.88|31,618,239.54|

17、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
|||28,538,384.62|28,538,384.62||
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||2,492,720.94|2,492,720.94||
|三、社会保险费||5,576,192.47|5,576,192.47||
|其中：医疗保险费||2,016,521.57|2,016,521.57||
|基本养老保险费||2,944,635.57|2,944,635.57||
|失业保险费||322,451.31|322,451.31||
|工伤保险费||93,525.48|93,525.48||
|生育保险费||199,058.54|199,058.54||
|四、住房公积金||1,501,814.00|1,501,814.00||
|六、其他|33,014.95|807,444.32|630,986.40|209,472.87|
|其中：1、职工教育|||||
|||511,970.28|511,970.28||
|经费|||||
|2、工会|||||
||33,014.95|295,474.04|119,016.12|209,472.87|
|经费|||||
|合计|33,014.95|38,916,556.35|38,740,098.43|209,472.87|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额209,472.87元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
18、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|15,029,029.15|9,465,609.77|
|企业所得税|12,211,234.36|8,478,934.34|
|个人所得税|2,424,242.07|302,334.46|
|城市维护建设税|1,164,195.26|1,043,394.81|
|教育费附加|633,709.01|497,287.51|
|地方教育附加|418,588.13|327,640.49|
|文化事业建设费|11,351,445.44|9,761,389.22|
|水利建设专项资金|360,593.97|218,115.84|
|印花税|247,573.98|194,029.26|
|土地使用税||22,498.50|
|合计|43,840,611.37|30,311,234.20|

19、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|290,316.50|144,766.50|
|应付暂收款|9,893,772.72|8,744,450.21|
|其他|1,406,461.92|278,111.93|
|合计|11,590,551.14|9,167,328.64|

20、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|72,968,000.00|12,351,509.00||||12,351,509.00|85,319,509.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
2014年1月3日经中国证券监督管理委员会《关于核准思美传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕31号）核准，公司发行新股数量为12,351,509股，每股发行价为25.18元，募集资金总额为311,010,996.62元，扣除相关发行费用后募集资金净额为275,590,177.11元，其中计入股本12,351,509.00元，计入资本公积（股本溢价）263,238,668.11元。该增资事项已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕9号）。上述增资事项已妥办工商变更登记手续。公司股票已于2014年1月23日在深圳证券交易所挂牌上市。
21、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|28,565,915.21|263,238,668.11||291,804,583.32|
|其他资本公积|28,001,636.30|||28,001,636.30|
|合计|56,567,551.51|263,238,668.11||319,806,219.62|

资本公积说明
本期增加均系公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）形成的股本溢价。
22、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|29,423,090.53|||29,423,090.53|
|合计|29,423,090.53|||29,423,090.53|

23、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|351,181,457.25|--|
|调整后年初未分配利润|351,181,457.25|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|31,942,574.94|--|
|应付普通股股利|25,595,852.70||
|期末未分配利润|357,528,179.49|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
本年度发行新股前的滚存利润，经股东大会审议批准由新老股东共同享有。
24、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|933,647,012.38|714,586,210.62|
|营业成本|815,848,272.62|599,935,203.54|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|广告业|933,647,012.38|815,848,272.62|714,586,210.62|599,935,203.54|
|合计|933,647,012.38|815,848,272.62|714,586,210.62|599,935,203.54|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电视广告|758,305,038.29|678,799,887.92|624,198,301.81|536,611,026.91|
|户外广告|57,099,562.09|53,660,600.35|31,533,101.58|25,370,826.68|
|其他广告|106,958,480.20|81,125,082.27|47,013,058.22|34,407,309.57|
|品牌管理|11,283,931.80|2,262,702.08|11,841,749.01|3,546,040.38|
|合计|933,647,012.38|815,848,272.62|714,586,210.62|599,935,203.54|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售收入|933,647,012.38|815,848,272.62|714,586,210.62|599,935,203.54|
|合计|933,647,012.38|815,848,272.62|714,586,210.62|599,935,203.54|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|WPP集团下属公司|232,932,939.33|24.95%|
|阳狮集团下属公司|174,323,221.80|18.67%|
|盟博广告（上海）有限公司|86,249,903.99|9.24%|
|广东凯络广告有限公司|41,573,874.97|4.45%|
|百胜（中国）投资有限公司|37,337,122.68|4.00%|
|合计|572,417,062.77|61.31%|

25、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税||49,950.00|详见本财务报表附注税项之说明|
|城市维护建设税|437,336.35|403,014.77|详见本财务报表附注税项之说明|
|教育费附加|326,610.64|251,472.16|详见本财务报表附注税项之说明|
|地方教育附加|217,740.43|167,650.09|详见本财务报表附注税项之说明|
|合计|981,687.42|872,087.02|--|

26、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资薪酬|23,293,722.49|22,515,709.63|
|业务招待费|1,331,773.32|1,091,177.74|
|差旅费|1,172,962.33|832,967.73|
|办公费|458,662.43|329,282.52|
|其他|692,704.52|1,189,176.59|
|合计|26,949,825.09|25,958,314.21|

27、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资薪酬|16,084,626.61|17,202,492.45|

||||
|-|-|-|
|税金(费)|3,723,190.73|4,100,671.60|
|租赁费|3,273,691.40|2,370,628.34|
|办公费|2,336,625.84|1,980,018.70|
|数据费|1,735,637.97|1,918,390.03|
|业务招待费|1,161,766.60|1,174,954.25|
|折旧|585,322.44|699,413.84|
|长期待摊费用摊销|707,673.05|147,500.04|
|无形资产摊销|388,871.48|312,443.55|
|差旅费|1,197,832.67|1,033,156.27|
|其他|2,170,768.09|2,069,867.79|
|合计|33,366,006.88|33,009,536.86|

28、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|-2,973,073.59|-742,037.09|
|手续费|97,371.11|67,885.20|
|合计|-2,875,702.48|-674,151.89|

29、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-500,000.00|
|合计||-500,000.00|

30、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|17,824,336.65|6,316,657.65|
|合计|17,824,336.65|6,316,657.65|

31、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|其中：固定资产处置利得|766.90|46,784.44|766.90|
|政府补助|3,000,000.00|640,000.00|3,000,000.00|
|园区补助|1,878,100.00|1,548,692.00|1,878,100.00|
|无法支付款项||31,686.75||
|其他|4,204.78|12,128.20|4,204.78|
|合计|4,883,071.68|2,279,291.39|4,883,071.68|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|2014年第一批现代服务业发展项目资助资金|1,300,000.00||与收益相关||
|思美传媒股份有限公司上市奖励资金|1,000,000.00||与收益相关||
|2013年杭州市第二批省级研发中心补助经费|500,000.00||与收益相关||
|2013年度第六批市文化创意产业专项资金|200,000.00||与收益相关||
|上城区科技局科技经费资助款||10,000.00|与收益相关||
|2012年度第三批区科技经费||80,000.00|与收益相关||
|2012年度第三批市文化创意产业专项资金||100,000.00|与收益相关||
|2012年度第五批市文化创意产业专项资金||200,000.00|与收益相关||
|2011年度杭州市品牌奖励资金||100,000.00|与收益相关||
|2012年度经济发展贡献突出的企业经营团队|||||
|||150,000.00|与收益相关||
|表彰奖励|||||
|合计|3,000,000.00|640,000.00|--|--|

32、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|对外捐赠|582,000.00|273,000.00|582,000.00|
|水利建设专项资金|1,666,361.51|124,595.10||

|||||
|-|-|-|-|
|其他|70,000.00||70,000.00|
|合计|2,318,361.51|397,595.10|652,000.00|

33、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|16,558,567.34|15,282,677.35|
|递延所得税调整|-4,403,923.06|-1,621,346.00|
|合计|12,154,644.28|13,661,331.35|

34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
|||
|-|-|
|项 目|序号|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|
|非经常性损益|B|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|
|期初股份总数|D|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E|
|发行新股或债转股等增加股份数|F|
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G|
|因回购等减少股份数|H|
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I|
|报告期缩股数|J|
|报告期月份数|K|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|
|基本每股收益|M=A/L|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|

(2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
35、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收回质押的定期存款|27,468,060.00|
|收到其他公司往来|511,700.00|
|收回保证金及押金|688,000.00|
|收到政府补助|3,000,000.00|
|收到的园区补助|1,878,100.00|
|利息收入|2,968,704.21|
|其他|182,782.97|
|合计|36,697,347.18|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付保证金及押金|3,010,000.00|
|支付其他公司往来|2,000,000.00|
|支付数据信息费|1,670,579.05|
|支付的业务招待费|2,493,539.92|
|支付的办公费|2,751,921.27|
|支付的差旅费|2,370,795.00|
|支付的租赁费|2,323,451.67|
|其他|4,349,739.47|
|合计|20,970,026.38|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付的投资理财款|2,000,000.00|
|合计|2,000,000.00|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到的老股转让款|219,519,146.81|
|合计|219,519,146.81|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付的老股转让款|219,519,146.81|
|支付的上市中介费|7,140,819.51|
|合计|226,659,966.32|

36、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|31,962,652.09|36,888,928.17|
|加：资产减值准备|17,824,336.65|6,316,657.65|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|852,047.61|933,873.86|
|无形资产摊销|388,871.48|312,443.55|
|长期待摊费用摊销|707,673.05|147,500.04|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||-766.90|-46,784.44|
|以“－”号填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）||500,000.00|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-4,403,923.06|-1,621,346.00|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-282,597,736.70|-113,412,229.79|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-82,734,573.69|-19,002,884.44|
|经营活动产生的现金流量净额|-318,001,419.47|-88,983,841.40|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|266,093,332.40|221,230,426.75|
|减：现金的期初余额|338,798,053.60|306,737,869.45|
|现金及现金等价物净增加额|-72,704,721.20|-85,507,442.70|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|266,093,332.40|338,798,053.60|
|其中：库存现金|26,968.81|24,194.74|
|可随时用于支付的银行存款|266,063,981.89|338,759,838.93|
|可随时用于支付的其他货币资金|2,381.70|14,019.93|
|三、期末现金及现金等价物余额|266,093,332.40|338,798,053.60|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司控股股东、实际控制人为朱明虬，本公司控股股东、实际控制人所持公司股份在报告期内无变化。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|上海魄力广||||||||||
|告传媒有限|控股子公司|有限责任公司|上海市|程晓文|广告业|1,000万元|100.00%|100.00%|68870282-7|
|公司||||||||||
|上海求真广||||||||||
||控股子公司|有限责任公司|上海市|朱明虬|广告业|200万元|100.00%|100.00%|66781403-7|
|告有限公司||||||||||
|广州飞睿广||||||||||
||控股子公司|有限责任公司|广州市|虞军|广告业|200万元|100.00%|100.00%|06111114-2|
|告有限公司||||||||||
|浙江华意纵||||||||||
||控股子公司|有限责任公司|杭州市|朱明虬|广告业|1,000万元|100.00%|100.00%|74204876-7|
|驰营销企划||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||||||
|南京全力广||||||||||
||控股子公司|有限责任公司|南京市|朱明虬|广告业|50万元|100.00%|100.00%|74237817-6|
|告有限公司||||||||||
|浙江视动力||||||||||
||||||计算机服|||||
|影视娱乐有|控股子公司|有限责任公司|金华市|朱明虬||500万元|75.00%|100.00%|79963814-3|
||||||务业|||||
|限公司||||||||||
|杭州朗极科||||||||||
||控股子公司|有限责任公司|杭州市|朱明虬|广告业|400万元|100.00%|75.00%|55792428-6|
|技有限公司||||||||||

九、承诺事项
1、重大承诺事项
1)根据2013年12月4日公司第三届董事会第二次会议决议和2013年第二次临时股东大会决议，本公司决定向中国证监会申请首次公开发行股票并上市，募集资金扣除发行费用后，拟投资于“媒介传播研发中心”项目和“扩大媒介代理规模”项目。
“媒介传播研发中心”项目投资总额为7,559.00万元，“扩大媒介代理规模”项目投资总额为20,000.00万元。
2)经营租赁
公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：
||
|-|
|剩余租赁期|
|1年以内|
|1-2年|
|2-3年|
|3年以上|
|小 计|

2、前期承诺履行情况
募集资金使用情况
||||
|-|-|-|
|项 目|项目投资总额（万元）|募集资金承诺投资（万元）|
|媒介传播研发中心|7,559.00|7,559.00|
|扩大媒介代理规模|20,000.00|20,000.00|
|合 计|27,559.00|27,559.00|

十、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
根据2014年7月18日第三届董事会第七次会议决议，公司审议通过了《关于设立浙江思美广告有限公
司（以工商核准为准）的议案》，公司以自有资金出资，持有100%股份，注册资本1,000万元。
十一、其他重要事项
1、其他
本公司股东吴红心将其持有公司440,000股股份以股票质押式回购交易的方式质押给东莞证券有限责任公司，初始交易日为2014年2月20日，回购交易日为2015年2月20日。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||100.0||||100.00|||
|账龄分析法组合|518,077,708.81||26,744,411.50|5.16%|221,951,246.76||11,927,603.90|5.37%|
|||0%||||%|||
|||100.0||||100.00|||
|组合小计|518,077,708.81||26,744,411.50|5.16%|221,951,246.76||11,927,603.90|5.37%|
|||0%||||%|||
|合计|518,077,708.81|--|26,744,411.50|--|221,951,246.76|--|11,927,603.90|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||515,484,162.34|99.50%|25,774,208.12|217,555,456.00|98.02%|10,877,772.80|
|计|||||||
|1至2年|397,821.35|0.08%|39,782.14|2,848,396.96|1.28%|284,839.70|
|2至3年|1,457,281.73|0.28%|437,184.52|663,629.41|0.30%|199,088.82|
|3至4年|337,143.32|0.07%|168,571.66|482,446.44|0.22%|241,223.22|
|4至5年|383,175.07|0.07%|306,540.06|383,192.95|0.17%|306,554.36|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|5年以上|18,125.00|0.00%|18,125.00|18,125.00|0.01%|18,125.00|
|合计|518,077,708.81|--|26,744,411.50|221,951,246.76|--|11,927,603.90|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|WPP集团下属公司|非关联方|174,048,729.22|1年以内|33.60%|
|阳狮集团下属公司|非关联方|119,350,110.04|1年以内|23.04%|
|盟博广告（上海）有限公司|非关联方|50,324,689.45|1年以内|9.71%|
|上海魄力广告传媒有限公司|子公司|47,345,995.21|1年以内|9.14%|
|上海求真广告有限公司|子公司|29,976,609.50|1年以内|5.79%|
|合计|--|421,046,133.42|--|81.28%|

（3）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|上海魄力广告传媒有限公司|子公司|47,345,995.21|9.14%|
|上海求真广告有限公司|子公司|29,976,609.50|5.79%|
|浙江华意纵驰营销企划有限公司|子公司|1,891,893.91|0.37%|
|杭州朗极科技有限公司|子公司|1,379,596.89|0.27%|
|浙江视动力影视娱乐有限公司|子公司|500,000.00|0.10%|
|合计|--|81,094,095.51|15.67%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|种类|||||
||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|10,143,716.74|100.00%|1,257,731.46|12.40%|7,847,517.01|100.00%|1,006,957.89|12.83%|
|组合小计|10,143,716.74|100.00%|1,257,731.46|12.40%|7,847,517.01|100.00%|1,006,957.89|12.83%|
|合计|10,143,716.74|--|1,257,731.46|--|7,847,517.01 -|-|1,006,957.89|--|

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|7,291,789.80|71.88%|364,589.49|4,494,861.96|57.28%|224,743.10|
|1至2年|1,254,553.74|12.37%|125,455.37|1,340,281.85|17.08%|134,028.19|
|2至3年|155,000.00|1.53%|46,500.00|1,790,000.00|22.81%|537,000.00|
|3至4年|1,442,373.20|14.22%|721,186.60|222,373.20|2.83%|111,186.60|
|合计|10,143,716.74|--|1,257,731.46|7,847,517.01|--|1,006,957.89|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||与本公司关|金额||占其他应收款总额的比|
|单位名称|||年限||
||系|||例|
|浙江广播电视集团浙江卫视|非关联方|3,500,000.00|1年以内|34.50%|
|东海电影集团浙江广告有限公司|非关联方|2,000,000.00|1年以内|19.72%|
|杭州通源广告发展有限公司|非关联方|1,350,000.00|3-4年|13.31%|
|新华通讯社浙江分社|非关联方|1,000,000.00|1-2年|9.86%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|北京百度网讯科技有限公司|非关联方|200,000.00|1年以内|1.97%|
|合计|--|8,050,000.00|--|79.36%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|上海魄力广告传媒有限公司|子公司|64,857.84|0.64%|
|上海求真广告有限公司|子公司|44,259.84|0.44%|
|南京全力广告有限公司|子公司|239.00|0.00%|
|浙江华意纵驰营销企划有限公司|子公司|180.00|0.00%|
|合计|--|109,536.68|1.08%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||在被投资单位持股比例||在被投资单位||||
||||||||在被投资|||本期计||
||核算方|||增减||||持股比例与表|减值||本期现|
|被投资单位||投资成本|期初余额||期末余额||单位表决|||提减值||
||法|||变动||||决权比例不一|准备||金红利|
||||||||权比例|||准备||
|||||||||致的说明||||
|浙江华意纵||||||||||||
|||3,586,916.|3,586,916.||3,586,916.|||||||
|驰营销企划|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||99|99||99|||||||
|有限公司||||||||||||
|南京全力广||1,294,300.|1,294,300.||1,294,300.|||||||
||成本法|||||95.00%|95.00%|||||
|告有限公司||80|80||80|||||||
|浙江视动力||||||||||||
|||4,500,000.|4,500,000.||4,500,000.|||||||
|影视娱乐有|成本法|||||90.00%|90.00%|||||
|||00|00||00|||||||
|限公司||||||||||||
|上海求真广||1,900,000.|1,900,000.||1,900,000.|||||||
||成本法|||||95.00%|95.00%|||||
|告有限公司||00|00||00|||||||
|上海魄力广||||||||||||
|||10,000,00|10,000,00||10,000,00|||||||
|告传媒有限|成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|||0.00|0.00||0.00|||||||
|公司||||||||||||
|杭州朗极科||3,000,000.|3,000,000.||3,000,000.|||||||
||成本法|||||75.00%|75.00%|||||
|技有限公司||00|00||00|||||||
|广州飞睿广||2,000,000.|2,000,000.||2,000,000.|||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%|||||
|告有限公司||00|00||00|||||||
|||26,281,21|26,281,21||26,281,21|||||||
|合计|--|||||--|--|--||||
|||7.79|7.79||7.79|||||||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|795,937,503.12|569,965,949.40|
|合计|795,937,503.12|569,965,949.40|
|营业成本|727,208,594.10|493,268,977.32|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|广告业|795,937,503.12|727,208,594.10|569,965,949.40|493,268,977.32|
|合计|795,937,503.12|727,208,594.10|569,965,949.40|493,268,977.32|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|电视广告|637,468,936.34|593,206,404.92|484,713,378.40|430,990,573.24|
|户外广告|52,467,812.09|50,635,261.34|31,417,518.38|25,288,302.41|
|其他广告|101,177,734.27|81,275,673.89|42,240,473.43|33,413,375.85|
|品牌管理|4,823,020.42|2,091,253.95|11,594,579.19|3,576,725.82|
|合计|795,937,503.12|727,208,594.10|569,965,949.40|493,268,977.32|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内销售收入|795,937,503.12|727,208,594.10|569,965,949.40|493,268,977.32|
|合计|795,937,503.12|727,208,594.10|569,965,949.40|493,268,977.32|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|WPP集团下属公司|232,932,939.33|29.27%|
|阳狮集团下属公司|119,190,174.56|14.97%|
|上海求真广告有限公司|75,207,488.73|9.45%|
|盟博广告（上海）有限公司|68,107,395.98|8.56%|
|上海魄力广告传媒有限公司|57,286,784.35|7.20%|
|合计|552,724,782.95|69.45%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|处置长期股权投资产生的投资收益||-500,000.00|
|合计||-500,000.00|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|15,336,794.91|26,385,726.69|
|加：资产减值准备|15,067,581.17|3,566,263.00|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|597,415.16|582,778.79|
|无形资产摊销|309,945.24|238,620.79|
|长期待摊费用摊销|541,761.83||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||-766.90|-46,784.44|
|填列）|||
|投资损失（收益以“－”号填列）||500,000.00|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-3,704,201.91|-917,443.11|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-238,683,202.49|-59,178,865.73|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-64,382,500.82|-8,473,448.10|

||||
|-|-|-|
|经营活动产生的现金流量净额|-274,917,173.81|-37,343,152.11|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|255,198,823.56|177,600,666.87|
|减：现金的期初余额|282,469,074.48|210,380,261.45|
|现金及现金等价物净增加额|-27,270,250.92|-32,779,594.58|

十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|766.90||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||3,000,000.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|1,230,304.78||
|减：所得税影响额|1,057,767.92||
|合计|3,173,303.76|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产|每股收益||
|报告期利润||||
||收益率|基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|4.23%|0.38|0.38|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|3.81%|0.35|0.35|

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
|||||
|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|
|应收票据|5,120,616.90|58,443,770.30|-91.24%|
|应收账款|580,965,350.20|246,489,777.06|135.70%|
|在建工程|4,575,223.43|2,590,526.91|76.61%|
|递延所得税资产|7,861,285.74|3,457,362.68|127.38%|
|应付票据|24,152,851.64|48,286,782.00|-49.98%|

|||||
|-|-|-|-|
|应付账款|115,782,536.80|167,442,176.12|-30.85%|
|预收账款|11,116,388.88|31,618,239.54|-64.84%|
|应交税费|43,840,611.37|30,311,234.20|44.63%|
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|
|营业收入|933,647,012.38|714,586,210.62|30.66%|
|营业成本|815,848,272.62|599,935,203.54|35.99%|
|财务费用|-2,875,702.48|-674,151.89|326.57%|
|资产减值损失|17,824,336.65|6,316,657.65|182.18%|
|营业外收入|4,883,071.68|2,279,291.39|114.24%|
|营业外支出|2,318,361.51|397,595.10|483.10%|