安徽辉隆农资集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2016]003747号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
安徽辉隆农资集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2015年12月31日）
目 录 页次一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 安徽辉隆农资集团股份有限公司 2015年度非 1
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华特字[2016]003747号安徽辉隆农资集团股份有限公司全体股东：
||
|-|
|我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了安徽辉|
|隆农资集团股份有限公司（以下简称辉隆股份）2015 年度财务报表，|
|包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合|
|并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有|
|者权益变动表以及财务报表附注，并于2016年4月20日签发了大华|
|审字[2016] 005707 号无保留意见的审计报告。|

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第 21号——业绩预告及定期报告披露》的规定、《中小企业板信息披露业务备忘录第 2号：定期报告披露相关事项》的规定，就辉隆股份编制的 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是辉隆股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计辉隆
股份 2015年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华特字[2016]003747号关联方资金占用情况的专项说明相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对辉隆股份实施 2015年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解辉隆股份 2015年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：安徽辉隆农资集团股份有限公司 2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：吕勇军
中国·北京 中国注册会计师：吴琳
中国注册会计师：孟凡勇
二〇一六年四月二十日
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|附件：安徽辉隆农资集团股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表单位：万元上市公司核资金占用方类 资金占用方 占用方与上市公司的关 2015年期初占用 2015年度占用累计发 2015年度占用资金 2015年度偿还累 2015年期末占 占用形成原算的会计科 占用性质别 名称 联关系 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 计发生金额 用资金余额 因目控股股东、实际控制人现大股东及其安徽巢东水泥股份有限公司 直接控制的其他附属企 其他应收款 1,345.91 1,345.91 股权转让款 经营性占用附属企业业小计 — — — 1,345.91 1,345.91前大股东及其附属企业小计 — — —总计 — — — 1,345.91 1,345.91上市公司核其他关联 往来方与上市公司 2015年期初往来 2015年度往来累计发 2015年度往来资金 2015年度偿还累 2015年期末往 往来形成原资金往来方名称 算的会计科 往来性质资金往来 的关联关系 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 计发生金额 来资金余额 因目大股东及其附属企业|||||||||||
|资金占用方类别|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年期初占用资金余额|2015年度占用累计发生金额（不含利息）|2015年度占用资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生金额|2015年期末占用资金余额|占用形成原因|占用性质|
|现大股东及其附属企业|安徽巢东水泥股份有限公司|控股股东、实际控制人直接控制的其他附属企业|其他应收款||1,345.91|||1,345.91|股权转让款|经营性占用|
|小计|—|—|—||1,345.91|||1,345.91|||
|前大股东及其附属企业|||||||||||
|小计|—|—|—||||||||
|总计|—|—|—||1,345.91|||1,345.91|||
|其他关联资金往来|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2015年期初往来资金余额|2015年度往来累计发生金额（不含利息）|2015年度往来资金的利息（如有）|2015年度偿还累计发生金额|2015年期末往来资金余额|往来形成原因|往来性质|
|大股东及其附属企业|||||||||||
|上市公司的子公司及其附属企业|安徽辉隆农资集团农业科技有限公司|控股子公司|其他应收款|2 4,798.46|5,733.25|1,534.12|7,516.88|24,548.95|调剂资金|非经营性占用|
||吉林市辉隆肥业有限公司|控股子公司|其他应收款|3 0,091.31|14,173.36|309.93|25,180.25|19,394.35|调剂资金|非经营性占用|
||安徽辉隆集团五禾生态肥业有限公司|控股子公司|其他应收款|1 1,793.95|61,676.08|287.05|57,556.93|16,200.15|调剂资金|非经营性占用|
||安徽辉隆集团瑞美福农化有限公司|控股子公司|其他应收款|2 ,202.31|20,497.25|381.52|16,685.19|6,395.89|调剂资金|非经营性占用|
||陕西辉隆农资有限公司|控股子公司|其他应收款|3 ,182.60|7,985.20|19.34|7,345.46|3,841.68|调剂资金|非经营性占用|
||广西辉隆农资有限公司|控股子公司|其他应收款|- 334.71|3,381.86|50.01|364.01|2,733.15|调剂资金|非经营性占用|
||海南省农业生产资料集团有限公司|控股子公司|其他应收款|1 5,400.78|27,454.68|-5.42|40,403.05|2,446.99|调剂资金|非经营性占用|
||安徽盐湖辉隆南方贸易有限公司|控股子公司|其他应收款|- 8,866.39|40,424.84|-123.36|29,114.30|2,320.79|调剂资金|非经营性占用|
||安徽辉隆集团新力化工有限公司|控股子公司|其他应收款|4 ,300.51|26,958.25|-50.78|29,522.39|1,685.59|调剂资金|非经营性占用|
||江西辉隆农资有限责任公司|控股子公司|其他应收款|1 ,088.52|5,562.59|-2.31|6,648.80|-|调剂资金|非经营性占用|
||江苏辉隆化肥有限公司|控股子公司|其他应收款|1 ,904.38|6,163.87|41.82|8,110.07|-|调剂资金|非经营性占用|
||广东辉隆农资有限公司|控股子公司|其他应收款|2 ,363.11|5,568.54|31.52|7,963.17|-|调剂资金|非经营性占用|
|小计||||87,924.83|225,579.77|2,473.44|236,410.50|79,567.54|||
|关联自然人及其控制的法人|||||||||||
|其他关联人及期附属企业|||||||||||
|总计||||87,924.83|226,925.68|2,473.44|236,410.50|80,913.45|||