关于广东美联新材料股份有限公司
募集资金 2018年度存放与使用情况专项鉴证报告
广会专字[2019]G18033210035号
目 录
报告正文…………………………………………………………… 1-2董事会关于募集资金 2018年度存放与使用情况的专项报告…… 3-7
关关于于广广东东美美联联新新材材料料股股份份有有限限公公司司
募募集集资资金金 22001188年年度度存存放放与与使使用用情情况况的的专专项项鉴鉴证证报报告告
广会专字[2019]G18033210035号广广东东美美联联新新材材料料股股份份有有限限公公司司：：
我们接受委托，对后附的广东美联新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的《关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。
按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金年度存放与使用情况的专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德守则，计划和实施鉴证工作以对募集资金存放与实际使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了解、询问以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司的募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制，并在所有重大方面如实反映了贵公司2018年度募集资金的存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供贵公司2018年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：《广东美联新材料股份有限公司董事会关于募集资金 2018年度存放与使用情况的专项报告》
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王韶华
中国注册会计师：郭小军
中国 广州 二○一九年二月二十七日
日
广东美联新材料股份有限公司董事会
关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告
广广东东美美联联新新材材料料股股份份有有限限公公司司董董事事会会
关关于于募募集集资资金金22001188年年度度存存放放与与使使用用情情况况的的专专项项报报告告
一一、、募募集集资资金金基基本本情情况况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]2865号”文核准，广东美联新材料股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,400万股，每股面值1.00元，每股发行价格9.30元，募集资金总额为人民币223,200,000.00元，扣除发行费用人民币22,935,000.00元后，募集资金净额为人民币200,265,000.00元。该募集资金已于2016年12月28日全部到账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“广会验字[2016]G14001220411”《验资报告》。
截至2018年12月31日止，公司募集资金使用情况及余额情况如下：
单位：人民币元项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费及保荐费） 208,200,000.00减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 7,935,000.00实际募集资金净额 200,265,000.00减：累计已使用募集资金 122,600,925.76加：募集资金利息收入扣减手续费净额 6,810,567.28尚未使用的募集资金余额 84,474,641.52截至2018年12月31日止，募集资金余额为84,474,641.52元，其中：募集资金银行存款余额为84,474,641.52元，未到期理财产品余额为0.00元。
二二、、募募集集资资金金存存放放和和管管理理情情况况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《广东美联新材料股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金采取了专户存储。
广东美联新材料股份有限公司董事会
关于募集资金2018年度存放与使用情况的专项报告
公司为公开发行股票募集资金开设了三个募集资金专用户，分别为：中国银行股份有限公司汕头科技支行账号为637968176716的专用账户、中国民生银行股份有限公司汕头分行账号为698940789的专用账户、中国邮政储蓄银行股份有限公司汕头市分行账号为944005010000890254的专用账户。公司已于2017年1月与保荐机构东北证券股份有限公司，分别与中国银行股份有限公司汕头科技支行、中国民生银行股份有限公司汕头分行、中国邮政储蓄银行股份有限公司汕头市分行共同签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。
2017年 2月 26日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额不超过人民币 1.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自董事会审议通过之日起 12个月内有效。在董事会决议有效期内该额度可滚动使用。公司独立董事、监事会及保荐机构对该议案均发表了同意意见。
截至2018年12月31日，公司募集资金尚未使用的募集资金余额为84,474,641.52元，不存在任何质押担保，具体情况如下：
单位：人民币元开户银行 募集资金用途 银行账号 金额
中国银行股份有限公司汕 中高端白色母粒
637968176716 23,490,040.01头科技支行 产业化建设项目
中国民生银行股份有限公 中高端黑色母粒
698940789 43,687,888.69司汕头分行 产业化建设项目
中国邮政储蓄银行股份有 中高端黑色母粒
944005010000890254 17,296,712.82限公司汕头市分行 产业化建设项目
合计 84,474,641.52截至2018年12月31日止，募集资金银行存款余额为84,474,641.52元，其中产生的利息收入（含理财产品利息）6,865,183.40元、账户维护费及手续费等支出54,616.12元。
广东美联新材料股份有限公司董事会
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三三、、本本年年度度募募集集资资金金的的实实际际使使用用情情况况
募集资金项目的资金使用情况对照表
截至2018年12月31日
单位：人民币万元募集资金总额 20,026.50 本年度投入募集资金总额 9,375.00报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 12,260.10累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 募集资 本年 项目可行截至期末投入项目达到预
承诺投资项目与超募资金 更项目 金承诺 本年度 截至期末累计投 度实 是否达到预计 性是否发调整后投资总额(1) 进度（%） 定可使用状
投向 （含部分 投资总 投入金额 入金额(2) 现的 效益 生重大变(3)=(2)/(1) 态日期
变更） 额 效益 化承诺投资项目
中高端白色母粒产业化建
否 9,299.21 9,299.21 3,678.77 6,086.29 65.452019年12月 - 不适用 否设项目
中高端黑色母粒产业化建
否 10,727.29 10,727.29 5,696.23 6,173.81 57.552019年12月 - 不适用 否设项目
合计 20,026.50 20,026.50 9,375.00 12,260.10 -
广东美联新材料股份有限公司董事会
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截止2018年12月31日，公司募投项目土建工作仍在开展中，部分仓库等辅助建筑已封顶。
募投项目开展前期，公司两块募投项目用地中间横亘着一条宽约15米的废弃村道，公司从厂区整体布局和降低管理成本两方面综合考虑，拟计划通过招拍挂的流程购得该村道地块，并将其作为募投项目建设用地纳入两个募投项目的整体规划中，将原有的两块募投项目用地连成一片，形成一个厂区进行管理。公司于2018年3月23日和2018年4月16日分别召开的第二届董事会第十三次会议和2017未达到计划进度原因
年度股东大会审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施方案及实施期限的议案》，同意公司购买两块募投项目用地中间的废弃村道地块，并将其作为募投项目建设用地纳入两个募投项目的整体规划中（详见公司于2018年3月27日在巨潮资讯网上披露的《关于调整募集资金投资项目实施方案及实施期限的公告》）。目前公司尚未取得该村道的土地使用权，对募投项目建设进度造成较大的影响，公司将努力推进前述土地使用权的购买事宜并根据进展情况适时调整募集资金投资项目实施方案。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况
无
本报告中两个募集资金投资项目的实施地点增加了原有两块募集资金投资项目用地中间的地块，具体情况见本报告“未达到计划进度募集资金投资项目实施地点变更情况
原因”一栏表述。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况
无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向
截止2018年12月31日，公司尚未使用的募集资金全部存储于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
广东美联新材料股份有限公司董事会
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四四、、变变更更募募集集资资金金投投资资项项目目的的资资金金使使用用情情况况
报告期内，公司募集资金未发生变更使用的情形。
五五、、募募集集资资金金使使用用及及披披露露情情况况
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。
广东美联新材料股份有限公司董事会二〇一九年二月二十七日