杭州集智机电股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2018]1851号杭州集智机电股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的杭州集智机电股份有限公司(以下简称集智股份公司)管理层编制的《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供集智股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为集智股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
集智股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》及相关格式指引编制《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对集智股份公司管理层编制的《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，集智股份公司管理层编制的《关于2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》及相关格式指引的规定，如实反映了集智股份公司公司2017年度募集资金实际存放与使用情况。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2018年4月18日
杭州集智机电股份有限公司
关于 2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》及相关格式指引的要求，现将本公司2017年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2178号文核准，由主承销商中泰证券股份有限公司通过贵所系统采用网上按市值申购向公众投资者直接定价方式，向社会公开发行了人民币普通股(A股)股票1,200.00万股，发行价为每股人民币14.08元，应募集资金总额为人民币16,896.00万元，扣除券商承销佣金及保荐费2,100.00万元后，由主承销商中泰证券股份有限公司于2016年10月14日划入本公司在杭州银行股份有限公司西城支行开立的账户(账号为：3301040160005581676)人民币14,796.00万元，另扣减信息披露费、律师费、审计及验资费、发行手续费及材料制作费等发行费用1,509.90万元后，本公司募集资金净额为13,286.10万元。
上述募集资金业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2016年10月14日出具了中汇会验[2016]4369号《验资报告》。
(二)募集金额使用情况和结余情况
2016年度使用募集资金6,311.00万元。
本年度使用募集资金2,639.81万元。
截至2017年12月31日止，结余募集资金余额为4,467.23万元。存放在募集资金专项账户余额为2,602.48万元，含利息收入扣除银行手续费的净额131.94万元。结余募集资金余额与存放在募集资金专项账户余额差异1,864.75万元，系2017年12月23日及27日误将应打入子公司杭州新集智机电有限公司在中国工商银行股份有限公司杭州三墩支行开立的账号为1202023319910116048的募集资金专户款项，打入子公司杭州新集智机电有限公司在中国农业银行股份有限公司杭州良渚支行开立的账号为19050901040011866的基本户，该笔款项已于2018年1月3日转回募集资金专户。
二、募集资金管理情况
(一)募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《杭州集智机电股份有限公司募集资金使用管理制度》(以下简称《管理制度》)。
根据《管理制度》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中泰证券股份有限公司与杭州银行股份有限公司西城支行签订了《募集资金三方监管协议》，与全资子公司杭州新集智机电有限公司、中国工商银行股份有限公司杭州三墩支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方及四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
(二)募集资金的专户存储情况
截至2017年12月31日止，本公司有2个募集资金专户，募集资金存储情况如下(单位：人民币元)：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注杭州银行股份有限公司西城支行 3301040160005581676 募集资金专户 13,551,627.67
中国工商银行股份有限公司杭州
三墩支行 1202023319910116048 募集资金专户 12,473,131.51
合计 26,024,759.18
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金实际使用情况
2017年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1.集智研发中心建设项目：本项目为新建研发厂房及实验室，建筑面积共计 3,641.45平方米(含办公面积)，由办公环境建设、平衡实验室、信息系统建设和团队建设组成。研发中心投入使用后，其承担的研发项目所发生的成本费用支出在财务核算中主要以研发费形式列支，无法对应单独核算其产生的效益。
2.集智市场营销及服务网络建设项目：该项目主要是以现有重点客户及潜在客户区域为目
标，提高客户服务能力，同时强化市场营销。公司将在重庆、长春、柳州、青岛、长沙、十堰、芜湖和上海新建8个国内区域服务中心，辐射周边省份；在印度和巴西新建2个区域服务中心，负责当地市场的营销、市场开拓和客户服务。该项目成本费用的支出在财务核算中主要以租赁费、差旅费、业务宣传费、购买管理软件等形式列支，无法对应单独核算其产生的效益。
(三)募集资金投资项目的实施地点变更情况
1.“集智市场营销及服务网络建设项目”实施地点变更情况
1）募集资金投资项目实施地点具体变更情况
本次变更部分实施地点的募投项目是公司募集资金投资项目之“集智市场营销及服务网络建设项目”。根据《杭州集智机电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露，该项目原计划以购置办公场所以及设备设立办事处，其中在重庆、长春、柳州、青岛、长沙、十堰、芜湖和上海新建8个国内区域服务中心，在印度和巴西新建2个区域服务中心，负责当地市场的营销、市场开拓和客户服务。现调整为重庆、长春、烟台、长沙和上海新建5个国内区域服务中心，在印度、墨西哥和德国新建3个区域服务中心，负责当地市场的营销、市场开拓和客户服务。
2）募集资金投资项目实施地点发生变更的原因
本次变更部分募投项目实施地点是综合考虑目前的市场状况及营销网络建设的需求，根据区域营销情况以及售后情况作出的适当调整，有利于公司产品市场拓展以及提升品牌影响力，实现公司长期稳定发展。
3）募集资金投资项目实施地点发生变更的决策程序
公司第二届董事会第十六次会议已就上述事项进行审议，通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》。公司第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》。公司独立董事同意公司本次变更部分募投项目实施地点的事项，且该事项经过了保荐机构中泰证券股份有限公司核查，符合《深圳证券交易所股票上市规则(2014年修订)》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》等相关规定的要求。
本次变更募投项目实施地点是根据公司的客观实际情况作出的，符合公司的整体发展战略。募集资金仍然用于原募集资金投资计划中的内容，且未改变募集资金投向，不存在变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形。
4）募集资金投资项目实施地点发生变更的信息披露情况
公司于2017年10月27日在巨潮资讯网上刊登《杭州集智机电股份有限公司关于变更部
分募投项目实施地点的公告》，就上述事项予以披露。
2.“集智生产基地建设项目”实施主体变更情况
公司将“集智生产基地建设项目”的实施主体由杭州新集智机电有限公司变更为本公司，主要原因系公司前期一直通过租赁取得生产经营场所，集智生产基地建设项目厂房建设完成后，集智股份已于2017年6月份整体迁至生产基地生产、办公，通过租赁子公司杭州新集智机电有限公司厂房取得经营场所。目前，由于双方在同一厂房中制造生产，为便于生产管理，减少日常经营活动管理环节及财务核算的难度，提升经营效率，降低管理成本，将该项目实施主体进行了变更。
(四)募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(六)节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(七)超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
(八)尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金用途及去向相见本专项报告一、(二)之所述。
(九)募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司本期无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
中泰证券有限公司认为：2017年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了三方、四方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违反《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的情况。
附件：1.募集资金使用情况对照表
杭州集智机电股份有限公司董事会2018年4月18日
附件1
募集资金使用情况对照表
2017年度
编制单位：杭州集智机电股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额 13,286.10本年度投入募集资金总额 2,639.81报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -已累计投入募集资金总额 8,950.81累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已
项目达到
变更项 募集资金 截至期末截至期末投资 本年度实现的效 项目可行性承诺投资项目 本年度 预定可使 是否达到目(含 承诺投资 调整后投资总额(1) 累计投入金额 进度(%) 益 是否发生重和超募资金投向 投入金额 用状态日 预计效益部分变 总额 (2)(3)＝(2)/(1) 大变化期
更)
承诺投资项目：
1．集智生产基地建设
否 10,319.36 10,000.00 1,822.66 6,725.79 67.262017年7月 361.18 否 否项目
2．集智研发中心建设
否 5,186.02 3,286.10 817.15 2,225.02 67.712018年3月 - 不适用 否项目
3．集智市场营销及服
否 1,211.00 - - - - [注] - 不适用 否务网络建设项目
4．其他与主营业务相
否 4,000.00 - - - - - - 不适用 否关的营运资金
承诺投资项目小计 20,716.38 13,286.10 2,639.81 8,950.81 67.37 - - - -第8页共10页
超募资金投向： 不适用 - - - - - - - - -超募资金投向小计： - - - - - - - - - -合计 20,716.38 13,286.10 2,639.81 8,950.81 67.37 - - - -集智生产基地建设项目：截至2017年12月31日，该项目已投入募集资金6,725.79万元，已完成主体大楼的建设，公司于2017年6月搬入并陆续全面恢复正常生产经营，生产基地建设项目截至期末投资进度67.26%，主要为项目的铺地流动资金2,500万元尚未投入。由于产能的释放和市场拓展尚需要一个过程，本期项目实际实现效未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 益未达到预计效益。
集智研发中心建设项目：截至2017年12月31日，该项目已投入募集资金2,225.02万元，已完成主体大楼的建设，目前尚有部分研发软硬件设施需陆续投入；公司于2018年3月完成本项目的募集资金投入。
营销与服务网络建设项目：截至2017年12月31日，该项目尚未以募集资金投入建设。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本专项报告“三（三）”之所述。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
为使本公司的募投项目顺利进行，在募集资金实际到位之前，本公司以自筹资金预先投入本次募集资金投资项目——集智生产基地建设项目和集智研发中心建设项目。2016年12月21日，公司第二届董事会第十一次会议审议募集资金投资项目先期投入及置换情况
通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，置换截至2016年12月15日止的自筹资金投入5,800.32万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
截至2017年12月31日止，结余募集资金余额为4,467.23万元。存放在募集资金专项账户余额为2,602.48万尚未使用的募集资金用途及去向 元，含利息收入扣除银行手续费的净额131.94万元。结余募集资金余额与存放在募集资金专项账户余额差异1,864.75万元，系2017年12月23日及27日误将应打入子公司杭州新集智机电有限公司在中国工商银行股份第9页共10页
有限公司杭州三墩支行开立的账号为1202023319910116048的募集资金专户款项，打入子公司杭州新集智机电有限公司在中国农业银行股份有限公司杭州良渚支行开立的账号为19050901040011866的基本户，该笔款项已于2018年1月3日转回募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
[注]集智市场营销及服务网络建设项目截止本期期末尚未开始建设。