关于路翔股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
广会专字[2014]G14001030025号路翔股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的路翔股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告进行了鉴证工作。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告
作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引编制募集资金 2013年度使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对贵公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，贵公司管理层编制的《2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，如实反映了贵公司2013年度募集资金实际存放与使用情况。
附件：路翔股份有限公司董事会关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：何华峰
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈小鸰
中国 广州 二〇一四年三月二十四日
路翔股份有限公司董事会关于 2013年度
募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准路翔股份有限公司向广州融捷投资管理集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]59号）文件核准，公司向广州融捷投资管理集团有限公司（以下简称“广州融捷”）发行13,258,895股股份、向张长虹发行1,850,078股股份购买其合计持有的公司子公司甘孜州融达锂业有限公司（以下简称“融达锂业”）49%股权；
公司非公开发行不超过5,594,496股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。2013年2月28日，公司向珠海富乾投资有限公司、柯荣卿、北京合正普惠投资管理有限公司、广州金骏投资控股有限公司四家投资者发行了 5,594,496股，发行价格为每股人民币 15.79元，募集资金总额为人民币88,337,091.84元，扣除发行费用人民币4,250,703.47元，募集资金净额为人民币84,086,388.37元。
以上新股发行的募集资金业经广东正中珠江会计师事务所有限公司于2013年3月1日出具的广会所验字[2013]第12003320060号《验资报告》审验。
(二)募集资金使用情况及结余情况
截止2013年12月31日，本公司募集资金实际使用情况为：根据公司2013年1月29日披露的《路翔股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨重大资产重组报告书》（以下简称“《重组报告书》”），经公司2012年度第四次临时股东大会批准，公司本次拟发行股份购买资产并配套募集资金不超过8,833.71万元，配套募集资金将全部用于补充流动资金，提高整合绩效。2013年3月28日，公司全资子公司融达锂业完成工商登记变更，领取了换发的《企业法人营业执照》，融达锂业的注册资本由 50,000,000元变更为 134,086,388.37元，实收资本由 50,000,000元变更为 134,086,388.37元。自此，公司本次发行股份购买资产并募集的配套资金净额以增资的方式全部注入融达锂业，用于补充融达锂业的流动资金。
截止2013年12月31日，本公司募集资金专用账户余额为19,446.96元，包含利息收入19,446.96元。募集资金项目的实际投资总额与承诺投资金额不存在差异。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《路翔股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储制度。本公司董事会为本次募集资金批准开设了广东华兴银行广州分行专项账户，公司广东华兴银行广州分行募集资金专项账户账号为801880100008682。
本公司已与独立财务顾问新时代证券有限公司、广东华兴银行广州分行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
(二)募集资金专户存储情况
截止2013年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
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|-|-|-|
|专户银行|银行账号|募集资金余额(元)|
|广东华兴银行广州分行|801880100008682|19,446.96|
|合计||19,446.96|

注：根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，由项目负责人根据实际实施使用的情况提出申请，财务部门核实、财务总监审核、董事长签批。募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况
本公司本报告期不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司本报告期不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
(四)募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司本报告期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司本报告期不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(六)节余募集资金使用情况
募集资金已全部使用完毕，不存在募集资金结余的情况。
(七)募集资金使用的其他情况
本公司本报告期不存在募集资金的其他使用情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、专项报告的批准报出
本专项报告经公司董事会于2014年3月24日批准报出。
附件：募集资金使用情况对照表
路翔股份有限公司董事会二〇一四年三月二十四日
路翔股份有限公司
附件
募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币元
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|募集资金总额|||84,086,388.37||本年度投入募集资金总额|||84,086,388.37|||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||已累计投入募集资金总额|||84,086,388.37|||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额（1）|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|对融达锂业进行增资并补充流动资金|否|84,086,388.37|84,086,388.37|84,086,388.37|84,086,388.37|100.00|2013.3.28|729.45万元|是|否|
|承诺投资项目小计|—|84,086,388.37|84,086,388.37|84,086,388.37|84,086,388.37|100.00|—||—|—|
|超募资金投向|||||||||||
|归还银行贷款（如有）|||||||||||
|超募资金投向小计|||||||||||
|合计||84,086,388.37|84,086,388.37|84,086,388.37|84,086,388.37|100.00|2013.3.28|729.45万元|||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|||无||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||无||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||无||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||无||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|||无||||||||
|募集资金投资项目先期股入及置换情况|||无||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||无||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|||无||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|||无||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|||无||||||||