广东道氏技术股份有限公司
2014年度财务结算报告
公司2014年12月31日资产负债表、2014年度利润表、2014年度现金流量表、2014年度所有者权益变动表（含母公司及合并）及相关报表附注已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
一、2014年度经营业绩
2014年度公司实现营业收入 446,792,562.07元,同比增长39.94%，实现净利润72,281,107.31元，同比增长19.99%。截止到2014年12月31日，公司总资产815,408,589.77元，较2013年末增加377,770,645.54元，增长86.32%。
二、主要财务数据
单位：元
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||项 目||2014年度||2013年度|
|一、营业总收入||446,792,562.07||319,265,186.98||
|其中：营业收入||446,792,562.07||319,265,186.98||
|二、营业总成本||364,460,455.38||255,698,471.30||
|其中：营业成本||245,646,037.34||173,898,732.98||
|营业税金及附加||3,429,948.91||2,119,935.51||
|销售费用||36,511,242.50||26,578,671.46||
|管理费用||65,928,997.09||45,401,999.80||
|财务费用||8,873,772.04||5,697,852.02||
|资产减值损失||4,070,457.50||2,001,279.53||
|三、营业利润||82,332,106.69||63,566,715.68||
|加：营业外收入||958,253.44||6,625,693.43||
|减：营业外支出||100,000.00||341,575.85||
|其中：非流动资产处置损失||||191,575.85||
|四、利润总额||83,190,360.13||69,850,833.26||
|减：所得税费用||10,909,252.82||9,612,929.32||
|五、净利润||72,281,107.31||60,237,903.94||
|归属于母公司所有者的净利润||72,281,107.31||60,237,903.94||

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|六、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|1.44|1.24|
|（二）稀释每股收益|1.44|1.24|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|72,281,107.31|60,237,903.94|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|72,281,107.31|60,237,903.94|
|归属于少数股东的综合收益总额|||

三、财务状况
(一)资产构成情况分析
单位：元
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|项目|2014-12-31|2013-12-31|增减比例|
|流动资产合计|674,854,483.94|317,299,704.80|112.69%|
|货币资金|339,880,349.58|60,905,527.22|458.05%|
|应收票据|55,367,394.16|54,448,764.71|1.69%|
|应收账款|147,339,297.05|88,994,318.44|65.56%|
|预付款项|3,209,513.04|5,902,340.94|-45.62%|
|其他应收款|7,237,205.46|9,131,864.68|-20.75%|
|存货|121,465,324.77|97,680,048.06|24.35%|
|非流动资产合计|140,554,105.83|120,338,239.43|16.80%|
|固定资产|98,493,564.57|74,764,412.89|31.74%|
|在建工程|466,765.66|4,226,395.12|-88.96%|
|无形资产|38,375,717.00|39,222,657.33|-2.16%|
|递延所得税资产|3,218,058.60|2,124,774.09|51.45%|
|资产总计|815,408,589.77|437,637,944.23|86.32%|

A、货币资金增加主要由于公司在深圳证券交易所创业板上市，募集资金流入。
B、应收账款增加主要由于公司业务扩展迅速。
C、预付账款减少主要由于采购结算加快。
D、在建工程增加主要由于募投项目推进。
(二)负债构成情况分析
单位：元
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|项目|2014-12-31|2013-12-31|增减比例|
|流动负债合计|211,012,974.16|162,358,736.99|29.97%|
|其中：短期借款|75,400,000.00|68,102,859.32|10.71%|
|应付票据|51,470,657.90|33,829,431.04|52.15%|
|应付账款|50,785,159.99|31,018,701.92|63.72%|
|预收款项|738,545.00|366,750.00|101.38%|
|应付职工薪酬|11,528,870.28|9,201,060.31|25.30%|
|应交税费|4,337,745.47|7,280,672.49|-40.42%|
|其他应付款|7,374,110.21|6,214,175.82|18.67%|
|一年内到期的非流动负债|9,377,885.31|6,345,086.09|47.80%|
|非流动负债合计|39,965,642.95|21,328,504.94|87.38%|
|其中：长期借款|35,008,803.25|19,419,511.80|80.28%|
|负债合计|250,978,617.11|183,687,241.93|36.63%|

A、应付票据和应付账款同比增加主要由于经营规模扩大，原材料采购增加，向供应商支付货款相应增多。
B、预收款项同比增加主要由于公司部分新增客户以款到发货形式进行交易。
C、长期借款同比增加主要由于公司主动调整长、短期债务结构。
(三)期间费用情况的分析
单位：元
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|项目|2014 年|2013年|增减比例|
|销售费用|36,511,242.50|26,578,671.46|37.37%|
|管理费用|65,928,997.09|45,401,999.80|45.21%|
|财务费用|8,873,772.04|5,697,852.02|55.74%|

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|所得税费用|10,909,252.82|9,612,929.32|13.49%|

A、销售费用同比增长主要由于销售规模增长导致的运费和销售人员薪酬增加，相应的导致销售费用同比增加31.91%。
B、研发费用的较大幅度增长是管理费用增加的主要因素，其中25.42%的增长来自于研发费用的增长。此外，有6.93%的增长来自于管理人员的工资薪酬的增长。
C、财务费用同比增长主要由于公司贷款规模扩大。
D、所得税费用同比增长主要由于公司利润总额增加，相应所得税费用增多。
(四)现金流量变动情况
单位：元
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|项目|2014|2013|本年比上年增减|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|经营活动现金流入|460,175,613.86|296,363,263.51|55.27%|
|经营活动现金流出|412,148,334.19|296,520,913.33|38.99%|
|经营活动产生的现金流量净额|48,027,279.67|-157,649.82||
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|投资活动现金流入|0|980,143.10|-100.00%|
|投资活动现金流出|29,971,503.14|50,173,432.87|-40.26%|
|投资活动产生的现金流量净额|-29,971,503.14|-49,193,289.77||
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|筹资活动现金流入|393,362,918.61|121,103,681.74|224.81%|
|筹资活动现金流出|135,973,956.99|78,541,836.44|73.12%|
|筹资活动产生的现金流量净额|257,388,961.62|42,561,845.30|504.74%|
|五、现金及现金等价物净增加额|275,444,738.15|-6,789,094.29||

A、公司经营活动现金流入增长主要由于公司产品销售量增长，回款增多；经
营活动现金流出增长主要由于公司经营规模扩张，材料采购增加，研发费用、
职工薪酬、销售运费相应增加；经营活动产生的现金流量净额大幅度增长主要由于公司销售商品产生的现金流入增加，成本费用得到了有效的控制。
B、公司投资活动现金流入减少主要由于报告期内公司没有处置固定资产、无形资产和其他长期资产的现金流入；投资活动现金流出减少主要由于公司固定资产项目建设进度推进。
C、公司筹资活动现金流入增长主要由于公司于深圳证券交易所创业板上市，募集资金流入；筹资活动现金流出增加主要由于公司偿还银行贷款本金和利息金额相应增长。筹资活动产生的现金流量净额增加主要由于公司上市后募集资金大规模流入。
(五)偿债能力分析
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|项目|2014|2013|增减幅度|
|流动比率（次）|3.20|1.95|64.10%|
|速动比率（次）|2.62|1.35|94.07%|
|资产负债率（母公司）|29.12%|40.62%|-11.5%|

(六)资产运营能力分析
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|项目|2014|2013|增减幅度|
|应收账款周转率|3.56|3.91|-8.72%|
|存货周转率|2.24|2.06|8.74%|

广东道氏技术股份有限公司董事会2015年4月17日