华映科技（集团）股份有限公司
2016年半年度财务报告
（未经审计）
2016年 08月
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|合并资产负债表||||||||
|2016年6月30日||||||||
|编制单位：华映科技（集团）股份有限公司||||||单位：元 币种：人民币||
|项目|附注|期末余额|期初余额|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金|五（一）|3,595,026,126.34|3,234,797,015.76|短期借款|五（十九）|3,717,773,225.74|3,735,081,981.70|
|结算备付金||||向中央银行借款||||
|拆出资金||||吸收存款及同业存放||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|五（二）||360,799,992.21|拆入资金||||
|衍生金融资产||||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|应收票据|五（三）|1,437,529.93||衍生金融负债|五（二十）||207,428,566.95|
|应收账款|五（四）|1,826,136,805.56|1,823,231,784.05|应付票据||||
|预付款项|五（五）|38,982,853.89|20,829,718.74|应付账款|五（二十一）|548,836,723.68|534,150,267.63|
|应收保费||||预收款项|五（二十二）|815,935.48|915,137.03|
|应收分保账款||||卖出回购金融资产款||||
|应收分保合同准备金||||应付手续费及佣金||||
|应收利息|五（六）|5,609,240.94|12,521,428.70|应付职工薪酬|五（二十三）|31,077,083.04|45,177,936.76|
|应收股利||||应交税费|五（二十四）|96,507,206.67|88,400,407.97|
|其他应收款|五（七）|350,202,439.02|25,240,339.45|应付利息|五（二十五）|39,403,871.88|32,329,198.17|
|买入返售金融资产||||应付股利|五（二十六）|1,549,681.81|1,549,681.81|
|存货|五（八）|232,995,033.30|259,758,341.25|其他应付款|五（二十七）|290,164,429.09|209,742,605.46|
|划分为持有待售的资产||||应付分保账款||||
|一年内到期的非流动资产||||保险合同准备金||||
|其他流动资产|五（九）|173,747,949.23|130,655,113.37|代理买卖证券款||||
|流动资产合计||6 ,224,137,978.21|5,867,833,733.53|代理承销证券款||||
|非流动资产：||||划分为持有待售的负债||||
|发放委托贷款及垫款||||一年内到期的非流动负债|五（二十八）|193,274,657.51|171,127,606.33|
|可供出售金融资产|五（十）|74,354,238.36|586,492,916.69|其他流动负债|五（二十九）|1,098,128,333.38|698,382,777.78|
|持有至到期投资||||流动负债合计||6 ,017,531,148.28|5,724,286,167.59|
|长期应收款||||非流动负债：||||
|长期股权投资|五（十一）|101,763,023.86|103,168,627.98|长期借款|五（三十）|68,267,613.45|159,118,933.73|
|投资性房地产|五（十二）|7,129,259.45|7,532,987.97|应付债券||||
|固定资产|五（十三）|1,817,223,084.60|1,932,892,612.78|其中：优先股||||
|在建工程|五（十四）|370,967,506.52|90,903,143.95|永续债||||
|工程物资||||长期应付款|五（三十一）|5,372,724.37|15,929,756.02|
|固定资产清理||||长期应付职工薪酬||||
|生产性生物资产||||专项应付款||||
|油气资产||||预计负债||||
|无形资产|五（十五）|217,663,573.21|79,602,756.96|递延收益|五（三十二）|52,289,267.98|41,212,936.43|
|开发支出||||递延所得税负债|五（十七）||8,475,470.27|
|商誉||||其他非流动负债||||
|长期待摊费用|五（十六）|48,294,645.48|50,995,020.18|非流动负债合计||1 25,929,605.80|224,737,096.45|
|递延所得税资产|五（十七）|185,845,658.96|139,976,281.94|负债合计||6 ,143,460,754.08|5,949,023,264.04|
|其他非流动资产|五（十八）|274,825,258.25|113,267,971.16|所有者权益（或股东权益）：||||
|非流动资产合计||3,098,066,248.69|3,104,832,319.61|实收资本（或股本）|五（三十三）|779,102,886.00|779,102,886.00|
|||||其他权益工具||||
|||||其中：优先股||||
|||||永续债||||
|||||资本公积|五（三十四）|689,652,225.62|697,888,165.29|
|||||减：库存股||||
|||||其他综合收益|五（三十五）|-883,666.99|233,357,139.66|
|||||专项储备||||
|||||盈余公积|五（三十六）|230,841,328.96|508,079,173.15|
|||||一般风险准备||||
|||||未分配利润|五（三十七）|1,367,134,156.71|692,225,851.34|
|||||归属于母公司所有者权益合计||3,065,846,930.30|2,910,653,215.44|
|||||少数股东权益||112,896,542.52|112,989,573.66|
|||||所有者权益合计||3 ,178,743,472.82|3,023,642,789.10|
|资产总计||9,322,204,226.90|8,972,666,053.14|负债和所有者权益总计||9 ,322,204,226.90|8,972,666,053.14|
|法定代表人：刘治军|||主管会计工作负责人：张伟中||会计机构负责人：杨锦辉|||

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|合并利润表||||
|2016年1-6月||||
|编制单位：华映科技（集团）股份有限公司||单位：元 币种：人民币||
|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、 营业总收入||1,943,400,507.92|2,795,057,699.34|
|其中：营业收入|五（三十八）|1,943,400,507.92|2,795,057,699.34|
|利息收入||||
|已赚保费||||
|手续费及佣金收入||||
|二、营业总成本||1,997,350,700.81|2,701,126,991.31|
|其中：营业成本|五（三十八）|1,695,248,661.64|2,494,631,868.51|
|利息支出||||
|手续费及佣金支出||||
|退保金||||
|赔付支出净额||||
|提取保险合同准备金净额||||
|保单红利支出||||
|分保费用||||
|营业税金及附加|五（三十九）|18,373,108.36|8,023,990.42|
|销售费用|五（四十）|10,931,216.62|11,825,155.84|
|管理费用|五（四十一）|130,974,298.17|145,682,015.32|
|财务费用|五（四十二）|81,948,562.76|78,515,136.10|
|资产减值损失|五（四十三）|59,874,853.26|-37,551,174.88|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|五（四十四）|594,177,422.78|69,398.23|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||2,594,395.88||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、 营业利润（亏损以“-”号填列）||540,227,229.88|94,000,106.26|
|加：营业外收入|五（四十五）|20,443,867.52|23,839,060.86|
|其中：非流动资产处置利得||638,784.47|480,766.80|
|减：营业外支出|五（四十六）|4,874,841.73|2,042,780.30|
|其中：非流动资产处置损失||4,431,296.95|1,516,973.92|
|四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||555,796,255.67|115,796,386.82|
|减:所得税费用|五（四十七）|166,454,765.31|41,877,651.93|
|五、净利润（净亏损以“-”号填列）||389,341,490.37|73,918,734.89|
|归属于母公司所有者的净利润||397,670,461.18|35,012,426.32|
|少数股东损益||-8,328,970.81|38,906,308.57|
|六、其他综合收益的税后净利|五（四十八）|-234,240,806.65|1,069,424.01|
|归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额||-234,240,806.65|1,069,424.01|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||-234,240,806.65|1,069,424.01|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||-234,397,080.25|1,077,414.44|
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||156,273.60|-7,990.43|
|6.其他||||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额||||
|七、综合收益总额||155,100,683.72|74,988,158.90|
|归属于母公司所有者的综合收益总额||163,429,654.53|36,081,850.33|
|归属于少数股东的综合收益总额||-8,328,970.81|38,906,308.57|
|八、每股收益||||
|（一）基本每股收益（元/股）||0.5104|0.0449|
|（二）稀释每股收益（元/股）||0.5104|0.0449|
|法定代表人：刘治军 主管会计工作负责人：张伟中 会计机构负责人：杨锦辉||||

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|合并现金流量表||||||||
|2016年1-6月||||||||
|编制单位：华映科技（集团）股份有限公司||||||单位：元 币种：人民币||
|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一.经营活动产生的现金流量：||||取得投资收益收到的现金||4,000,000.00||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,626,398,236.82|3,594,316,746.28|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||585,505.93|1,900,254.31|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||3,286,757.41|
|向中央银行借款净增加额||||收到其他与投资活动有关的现金|五（四十九）|128,981.01||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||投资活动现金流入小计||582,218,825.14|5,187,011.72|
|收到原保险合同保费取得的现金||||购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||605,355,760.52|132,668,466.78|
|收到再保险业务现金净额||||投资支付的现金||30,000,000.00|100,000,000.00|
|保户储金及投资款净增加额||||质押贷款净增加额||||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额||||取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||809,750,000.00|
|收取利息、手续费及佣金的现金||||支付其他与投资活动有关的现金|五（四十九）|1,321,459.71|724,413.20|
|拆入资金净增加额||||投资活动现金流出小计||636,677,220.23|1,043,142,879.98|
|回购业务资金净增加额||||投资活动产生的现金流量净额||-54,458,395.09|-1,037,955,868.26|
|收到的税费返还||24,285,791.13|28,346,926.81|三.筹资活动产生的现金流量：||||
|收到其他与经营活动有关的现金|五（四十九）|143,006,050.58|123,189,160.75|吸收投资收到的现金||||
|经营活动现金流入小计||1,793,690,078.53|3,745,852,833.84|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||||
|购买商品、接受劳务支付的现金||1,081,609,889.84|1,716,281,795.67|取得借款收到的现金||3,326,096,272.85|3,898,755,037.99|
|客户贷款及垫款净增加额||||发行债券收到的现金||400,000,000.00||
|存放中央银行和同业款项净增加额||||收到其他与筹资活动有关的现金|五（四十九）|147,596,448.00||
|支付原保险合同赔付款项的现金||||筹资活动现金流入小计||3,873,692,720.85|3,898,755,037.99|
|支付利息、手续费及佣金的现金||||偿还债务支付的现金||3,391,559,569.88|4,113,381,296.69|
|支付保单红利的现金||||分配股利、利润或偿付利息支付的现金||105,348,160.66|104,685,955.09|
|支付给职工以及为职工支付的现金||222,150,750.01|260,536,046.90|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付的各项税费||186,231,009.72|94,175,666.72|支付其他与筹资活动有关的现金|五（四十九）|5,105,283.17|206,184,353.14|
|支付其他与经营活动有关的现金|五（四十九）|140,739,054.52|119,796,866.01|筹资活动现金流出小计||3,502,013,013.71|4,424,251,604.92|
|经营活动现金流出小计||1,630,730,704.09|2,190,790,375.30|筹资活动产生的现金流量净额||371,679,707.14|-525,496,566.93|
|经营活动产生的现金流量净额||162,959,374.44|1,555,062,458.54|四.汇率变动对现金及现金等价物的影响||27,773,853.10|-34,052,121.84|
|二.投资活动产生的现金流量：||||五.现金及现金等价物净增加额||507,954,539.59|-42,442,098.49|
|收回投资所收到的现金||577,504,338.20||加：期初现金及现金等价物余额||2,350,294,834.75|2,704,438,497.21|
|||||六.期末现金及现金等价物余额|五（四十九）|2,858,249,374.34|2,661,996,398.72|
|法定代表人：刘治军||主管会计工作负责人：张伟中|||会计机构负责人：杨锦辉|||

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|合并股东权益变动表|||||||||||
|2016年1-6月|||||||||||
|2016年1-6月|||||||||单位：元 币种：人民币||
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|一、上年年末余额|779,102,886.00|697,888,165.29||233,357,139.66||508,079,173.15||692,225,851.34|112,989,573.66|3,023,642,789.10|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|同一控制下企业合并|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|779,102,886.00|697,888,165.29||233,357,139.66||508,079,173.15||692,225,851.34|112,989,573.66|3,023,642,789.10|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）||-8,235,939.67||-234,240,806.65||-277,237,844.19||674,908,305.37|-93,031.14|155,100,683.72|
|（一）综合收益总额||||-234,240,806.65||||397,670,461.18|-8,328,970.81|155,100,683.72|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||||
|1.所有者投入资本|||||||||||
|2.其他权益工具持有者投入资本|||||||||||
|3.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|4.其他|||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||
|1.提取盈余公积|||||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4.其他|||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||-277,237,844.19||277,237,844.19|||
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||-277,237,844.19||277,237,844.19|||
|4.其他|||||||||||
|（五）专项储备|||||||||||
|1.本期提取|||||||||||
|2.本期使用|||||||||||
|（六）其他||-8,235,939.67|||||||8,235,939.67||
|四、本期期末余额|779,102,886.00|689,652,225.62||-883,666.99||230,841,328.96||1,367,134,156.71|112,896,542.52|3,178,743,472.82|
|法定代表人：刘治军 主管会计工作负责人：张伟中 会计机构负责人：杨锦辉|||||||||||

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|合并股东权益变动表（续）||||||||||
|2016年1-6月||||||||||
|编制单位：华映科技（集团）股份有限公司||||||||单位：元 币种：人民币||
|项目|上期|||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|||
|一、上年年末余额|779,102,886.00|841,736,777.58|131,984,261.80||504,520,764.35||543,821,755.65|1,191,798,438.12|3,992,964,883.50|
|加：会计政策变更||||||||||
|前期差错更正||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||
|其他||||||||||
|二、本年年初余额|779,102,886.00|841,736,777.58|131,984,261.80||504,520,764.35||543,821,755.65|1,191,798,438.12|3,992,964,883.50|
|三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）||-28,619,376.52|1,069,424.01||||35,012,426.32|67,525,685.09|74,988,158.90|
|（一）综合收益总额|||1,069,424.01||||35,012,426.32|38,906,308.57|74,988,158.90|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||
|1.所有者投入资本||||||||||
|2.其他权益工具持有者投入资本||||||||||
|3.股份支付计入所有者权益的金额||||||||||
|4.其他||||||||||
|（三）利润分配||||||||||
|1.提取盈余公积||||||||||
|2.提取一般风险准备||||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配||||||||||
|4.其他||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）||||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）||||||||||
|3.盈余公积弥补亏损||||||||||
|4.其他||||||||||
|（五）专项储备||||||||||
|1.本期提取||||||||||
|2.本期使用||||||||||
|（六）其他||-28,619,376.52||||||28,619,376.52||
|四、本期期末余额|779,102,886.00|813,117,401.06|133,053,685.81||504,520,764.35||578,834,181.97|1,259,324,123.21|4,067,953,042.40|
|法定代表人： 刘治军 主管会计工作负责人：张伟中 会计机构负责人：杨锦辉||||||||||

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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司资产负债表||||||||
|2016年6月30日||||||||
|编制单位：华映科技（集团）股份有限公司||||||单位：元 币种：人民币||
|项目|附注|期末余额|期初余额|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||流动负债：||||
|货币资金||206,683,525.04|83,546,697.95|短期借款||475,000,000.00|955,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融资产||||衍生金融负债||||
|应收票据||||应付票据||||
|应收账款||||应付账款||||
|预付款项||3,647,371.18|1,536,742.82|预收款项||||
|应收利息||370,516.66|74,250.01|应付职工薪酬||825,983.70|1,763,697.69|
|应收股利||||应交税费||236,358.27|197,007.98|
|其他应收款|十三(一)|256,990.00|259,363.58|应付利息||30,306,530.59|15,495,173.62|
|存货||||应付股利||1,549,681.81|1,549,681.81|
|划分为持有待售的资产||||其他应付款||1,031,764,906.65|16,802,950.85|
|一年内到期的非流动资产||||划分为持有待售的负债||||
|其他流动资产||989,328.52|857,965.79|一年内到期的非流动负债||||
|流动资产合计||211,947,731.40|86,275,020.15|其他流动负债||1,098,128,333.38|698,382,777.78|
|非流动资产：||||流动负债合计||2,637,811,794.40|1,689,191,289.73|
|可供出售金融资产||70,000,000.00|40,000,000.00|非流动负债：||||
|持有至到期投资||||长期借款||||
|长期应收款||||应付债券||||
|长期股权投资|十三(二)|5,515,673,531.28|4,615,673,531.28|其中：优先股||||
|投资性房地产||||永续债||||
|固定资产||337,891.65|376,867.39|长期应付款||||
|在建工程||||长期应付职工薪酬||||
|工程物资||||专项应付款||||
|固定资产清理||||预计负债||||
|生产性生物资产||||递延收益||||
|油气资产||||递延所得税负债||||
|无形资产||7,351,501.59|7,822,665.27|其他非流动负债||||
|开发支出||||非流动负债合计||||
|商誉||||负债合计||2,637,811,794.40|1,689,191,289.73|
|长期待摊费用||||所有者权益（或股东权益）：||||
|递延所得税资产||||实收资本（或股本）||779,102,886.00|779,102,886.00|
|其他非流动资产||||其他权益工具||||
|非流动资产合计||5,593,362,924.52|4,663,873,063.94|其中：优先股||||
|||||永续债||||
|||||资本公积||1,613,725,786.88|1,613,725,786.88|
|||||减：库存股||||
|||||其他综合收益||||
|||||专项储备||||
|||||盈余公积||151,178,808.45|151,178,808.45|
|||||一般风险准备||||
|||||未分配利润||623,491,380.19|516,949,313.03|
|||||所有者权益（或股东权益）合计||3,167,498,861.52|3,060,956,794.36|
|资产总计||5,805,310,655.92|4,750,148,084.09|负债和所有者权益（或股东权益）总计||5,805,310,655.92|4,750,148,084.09|
|法定代表人：刘治军|||主管会计工作负责人：张伟中 会计机构负责人：杨锦辉|||||

|||||
|-|-|-|-|
|母公司利润表||||
|2016年1-6月||||
|编制单位：华映科技（集团）股份有限公司||单位：元 币种：人民币||
|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、 营业收入|十三(三)|35,940.00||
|减：营业成本|十三(三)|35,940.00||
|营业税金及附加||||
|销售费用||||
|管理费用||9,287,699.92|10,890,478.42|
|财务费用||59,180,168.51|51,194,383.90|
|资产减值损失|||-164,372.55|
|加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）||||
|投资收益（损失以“-”号填列）|十三(四)|175,000,000.00||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、 营业利润（亏损以“-”号填列）||106,532,131.57|-61,920,489.77|
|加：营业外收入||13,682.49|1,040.24|
|其中：非流动资产处置利得||||
|减：营业外支出||3,746.90|9,286.34|
|其中：非流动资产处置损失||3,746.90|9,286.34|
|三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）||106,542,067.16|-61,928,735.87|
|减:所得税费用||||
|四、净利润（净亏损以“-”号填列）||106,542,067.16|-61,928,735.87|
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动||||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益||||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额||||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益||||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||
|4.现金流量套期损益的有效部分||||
|5.外币财务报表折算差额||||
|6.其他||||
|六、综合收益总额||106,542,067.16|-61,928,735.87|
|七、每股收益||||
|（一）基本每股收益（元/股）||||
|（二）稀释每股收益（元/股）||||
|法定代表人：刘治军 主管会计工作负责人：张伟中 会计机构负责人：杨锦辉||||

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|-|-|-|-|
|母公司现金流量表||||
|2016年1-6月||||
|编制单位：华映科技（集团）股份有限公司|||单位：元 币种：人民币|
|项 目|附注|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||812,461.68|4,917,371.92|
|经营活动现金流入小计||812,461.68|4,917,371.92|
|购买商品、接受劳务支付的现金||12,093.84|835,332.79|
|支付给职工以及为职工支付的现金||5,984,832.90|4,558,032.60|
|支付的各项税费||124,112.31|737,611.21|
|支付其他与经营活动有关的现金||10,442,192.03|6,213,179.10|
|经营活动现金流出小计||16,563,231.08|12,344,155.70|
|经营活动产生的现金流量净额||-15,750,769.40|-7,426,783.78|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||175,000,000.00|100,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||3,286,757.41|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||175,000,000.00|103,286,757.41|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|||28,289.20|
|投资支付的现金||930,000,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||308,000,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|||723,813.20|
|投资活动现金流出小计||930,000,000.00|308,752,102.40|
|投资活动产生的现金流量净额||-755,000,000.00|-205,465,344.99|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||1,445,000,000.00|475,000,000.00|
|发行债券收到的现金||400,000,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||1,845,000,000.00|475,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||905,000,000.00|745,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||43,531,720.29|44,779,104.43|
|支付其他与筹资活动有关的现金||2,581,851.10|915,000.00|
|筹资活动现金流出小计||951,113,571.39|790,694,104.43|
|筹资活动产生的现金流量净额||893,886,428.61|-315,694,104.43|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||1,167.88|-2,556.57|
|五、现金及现金等价物净增加额||123,136,827.09|-528,588,789.77|
|加：期初现金及现金等价物余额||74,266,697.95|714,775,073.53|
|六、期末现金及现金等价物余额||197,403,525.04|186,186,283.76|
|法定代表人：刘治军 主管会计工作负责人：张伟中 会计机构负责人：杨锦||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司股东权益变动表|||||||||
|2016年1-6月|||||||||
|编制单位：华映科技（集团）股份有限公司|||||||单位：元 币种：人民币||
|项目|本期金额||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|779,102,886.00|1,613,725,786.88||||151,178,808.45|516,949,313.03|3,060,956,794.36|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|779,102,886.00|1,613,725,786.88||||151,178,808.45|516,949,313.03|3,060,956,794.36|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||106,542,067.16|106,542,067.16|
|（一）综合收益总额|||||||106,542,067.16|106,542,067.16|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||
|1.所有者投入资本|||||||||
|2.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3.其他权益工具持有者投入资本|||||||||
|4.其他|||||||||
|（三）利润分配|||||||||
|1.提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4.其他|||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||
|4.其他|||||||||
|（五）专项提取|||||||||
|1.本期提取|||||||||
|2.本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|779,102,886.00|1,613,725,786.88||||151,178,808.45|623,491,380.19|3,167,498,861.52|
|法定代表人： 刘治军 主管会计工作负责人：张伟中 会计机构负责人：杨锦辉|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|母公司股东权益变动表（续）|||||||||
|2016年1-6月|||||||||
|编制单位：华映科技（集团）股份有限公司|||||||单位：元 币种：人民币||
|项目|上期||||||||
||实收资本（或股本）|资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|一、上年年末余额|779,102,886.00|1,613,725,786.88||||147,620,399.65|484,923,633.81|3,025,372,706.34|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|779,102,886.00|1,613,725,786.88||||147,620,399.65|484,923,633.81|3,025,372,706.34|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-61,928,735.87|-61,928,735.87|
|（一）综合收益总额|||||||-61,928,735.87|-61,928,735.87|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||
|1.所有者投入资本|||||||||
|2.股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3.其他权益工具持有者投入资本|||||||||
|4.其他|||||||||
|（三）利润分配|||||||||
|1.提取盈余公积|||||||||
|2.提取一般风险准备|||||||||
|3.对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4.其他|||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||
|1.资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2.盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3.盈余公积弥补亏损|||||||||
|4.其他|||||||||
|（五）专项提取|||||||||
|1.本期提取|||||||||
|2.本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|779,102,886.00|1,613,725,786.88||||147,620,399.65|422,994,897.94|2,963,443,970.47|
|法定代表人：刘治军 主管会计工作负责人：张伟中 会计机构负责人：杨锦辉|||||||||

财务报表附注
（以下金额单位若未特别注明均为人民币元）
一、公司的基本情况
（一）公司概况
华映科技（集团）股份有限公司原名为闽东电机(集团)股份有限公司，于 2011年 1月28日变更为现名，以下简称公司、本公司或华映科技]是1992年12月经福建省经济体制改革委员会（闽体改字〔1992〕117号文）批准，以募集方式设立的股份制公司。公司于 1993年9月经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股3,354万股，并于1993年11月26日在深圳证券交易所上市，股票代码为000536，上市时总股本为11,000万股。公司于1994年向社会公众进行了配股，配股后股本为 121,927,193股。
根据2009年3月2日公司2009年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的《公司关于用资本公积金及任意盈余公积金转增股本暨股权分置改革方案》，公司股权分置改革采取以公积金向流通股股东定向转增股份方式作为对价安排。公司股权分置改革方案已于2009年4月9日实施，公司以现有流通股股本 45,467,193股为基数，向方案实施股份变更登记日在册的全体流通股股东每10股转增5股，共转增22,733,596股。股权分置改革后公司总股本为 144,660,789股。
根据 2009年 4月 20日公司 2009年第二次临时股东大会决议审议通过的《关于闽东电机（集团）股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》，经中国证券监督委员会以证监许可［2009］938号文核准，公司非公开发行人民币普通股（A股） 555,832,717股，每股面值人民币 1元，每股发行价人民币 4.36元。公司本次发行股份新增注册资本555,832,717.00元业经福建华兴会计师事务所审验，并出具了闽华兴所（2010）验字G-001号《验资报告》。2010年1月15日，本公司本次定向发行的555,832,717股新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记存管手续，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》。2010年2月11日，经福建省工商行政管理局核准，取得变更后的企业法人营业执照。
2010年12月6日，经国家工商行政管理总局核准，公司名称由闽东电机(集团)股份有
限公司（以下简称闽闽东）变更为华映科技（集团）股份有限公司。公司已于 2011年 1月28日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为350000100015427；注册资本与实收资本均为70,049.3506万元人民币。
根据公司 2014年 9月 11日召开的 2014年度第一次临时股东大会决议，公司以资本公积金按现有股本 700,493,506股为基数向实施资本公积金转增方案股权登记日登记在册的除控股股东中华映管（百慕大）股份有限公司、中华映管（纳闽）股份有限公司外的全体股东每10股定向转增4.5股，控股股东放弃本次转增股份，转增股份总数78,609,380股，每股面值1元，共计增加股本78,609,380.00元。转增后的注册资本和实收资本（股本）均为人民币779,102,886.00元。
公司类型为股份有限公司(中外合资、上市)；公司注册地及总部地址均为福州市马尾区儒江西路6号1#楼第三、四层；法定代表人为刘治军；经营范围为从事新型平板显示器件、液晶显示屏、模组及零部件的研发、设计、生产、销售和售后服务。
母公司为中华映管（百慕大）股份有限公司，最终控股股东为大同股份有限公司。
（二）本期的合并财务报表范围及其变化情况
本期的合并财务报表范围包括本公司及11家子公司：福建华映显示科技有限公司(以下简称福建华显)、福建华冠光电有限公司(以下简称华冠光电)、华映视讯（吴江）有限公司(以下简称华映视讯)、华映科技（纳闽）有限公司(以下简称华映科技纳闽)、科立视材料科技有限公司(以下简称科立视)、华映光电股份有限公司（以下简称华映光电）、福州华映视讯有限公司（以下简称福州视讯）、华乐光电（福州）有限公司（以下简称华乐光电）、华映光电（香港）有限公司、福建华佳彩有限公司（以下简称华佳彩）、福州映元股权投资有限公司（以下简称映元投资）。
（三）财务报表批准报出日
公司2016年半年度财务报表于2016年8月11日经第七届董事会第十三次会议批准通过。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准
则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
（二）持续经营
公司自本报告期末起至少 12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）会计期间
公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
（四）记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资
产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行
复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
（六）合并财务报表的编制方法
1.合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司以及业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（八）现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
（九）外币业务和外币报表折算
1.外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的月初即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价）折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非
货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。
（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
（4）现金流量表采用平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
（十）金融工具
1.金融工具分为下列五类
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2.确认依据和计量方法
金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。
金融工具的计量方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。
持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业
会计准则第 22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
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|-|-|-|
|情形||确认结果|
|已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬||终止确认该金融资产(确认新资产/负债)|
|既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬|放弃了对该金融资产控制||
||未放弃对该金融资产控制|按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资产和负债及任何保留权益|
|保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬|继续确认该金融资产,并将收益确认为负债||

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债的终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况：
（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，不应当终止确认该金融负债。
（2）公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式
替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确
认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
5.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
期末，对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，计入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。
在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值低于其成本累计超
过50%（含50%）；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值低于其成本持续时间超过12个月。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（十一）应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的应收款项指在资产负债表日单个客户欠款余额在1,000万元人民币以上（含1,000万元人民币等值）的应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，包括账龄组合的应收款项中计提坏账准备。|

2.按组合计提坏账准备应收款项
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|-|-|-|
|组合名称|依据|计提方法|
|组合1、列入合并范围内母子公司之间应收款项|按合并范围内母子公司划分|不计提坏账准备|
|组合2、与生产经营项目有关且期满可以全部收回的各种保证金、押金（以下简称保证金组合）|按合约划分|不计提坏账准备|
|组合3、按账龄组合的应收账款|按账龄划分组合|按账龄分析法计提|

组合中，按照账龄分析法计提坏账准备的应收款项，坏账准备的计提比例如下
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|-|-|
|应收账款账龄|计提比例|
|信用期内|-|
|逾期1年内|5%|
|逾期1至2年|20%|
|逾期2至3年|30%|
|逾期3年以上|100%|

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|-|-|
|其他应收款账龄|计提比例|
|180天以内|-|
|180天至1年|5%|
|1至2年|20%|

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|-|-|
|2至3年|30%|
|3年以上|100%|

3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
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|单项计提坏账准备的理由|应收款项的未来现金流量现值与具有类似风险组合特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。|

（十二）存货
1.存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
2.存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用标准成本法核算。
3.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4.低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变
现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低
于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
（十三）划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
（十四）长期股权投资
1.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当
期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2.初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12号—
—债务重组》确定。
3.后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益”外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（十五）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第十六项固定资产及折旧和第十九项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（十六）固定资产及折旧
1.固定资产的确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
2.折旧方法
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|类别|折旧方法|估计残值率（%）|折旧年限（年）|年折旧率（%）|
|房屋建筑物|年限平均法|10|20|4.5|
|机器设备（不含贵金属）|年限平均法|0/10|3/10|9-33.33|
|机器设备（含贵金属）|年限平均法|52.695|3|15.77|
|杂项设备|年限平均法|10|10|9|
|运输设备|年限平均法|10|5|18|
|办公设备|年限平均法|10|5|18|

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
（十七）在建工程
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第 17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
（十八）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
（2）借款费用已发生;
（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
3.借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（十九）无形资产
1.无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性
资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十）“长期资产减值”。
2.内部研究开发支出会计政策
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产和或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性;
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产;
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
（二十）长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（二十一）长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
（二十二）职工薪酬
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
2.离职后福利
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划
义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
3.辞退福利
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（二十三）预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不
能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（二十四）股份支付
1.股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
（3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（二十五）优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后，公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
（二十六）收入
1.销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2.提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。
3.让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
（二十七）政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十八）递延所得税资产和递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1.递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的
初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2.递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3．所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（二十九）租赁
1.经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法
（1）承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（三十）其他重要的会计政策和会计估计
1.回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
2.资产证券化业务
公司设立特殊目的主体作为结构化融资的载体，公司把金融资产转移到特殊目的主体，如果公司能够控制该特殊目的主体，这些特殊目的主体则视同为子公司而纳入公司合并财务报表的范围。
公司出售金融资产作出承诺，已转移的金融资产将来发生信用损失时，由公司进行全额补偿，公司实质上保留了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，公司未终止确认所出售的金融资产。
资产证券化募集的资金列专项应付款，资产证券化融资费用（包括财务顾问费、银行担保费等）列入当期财务费用，收益权与实际募集的委托资金差额列长期待摊费用，在存续期内按证券化实施的项目进行摊销列入财务费用。
3.套期会计
套期会计方法是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的方法。
套期工具是指公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等所使用的衍生工具，分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：
（1）在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；
（2）该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
公允价值套期满足上述条件的，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
现金流量套期满足上述条件的，套期利得或损失中属于有效套期的部分计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。对于被套期项目为预期交易且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原确认为其他综合收益的利得或损失在该金融资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。
境外经营净投资套期满足上述条件的，公司应按类似于现金流量套期会计的规定处理：套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。处置境外经营时，将上述在所有者权益中单列项目反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。
套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
不符合上述条件的其他公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期，其公允价值变动直接计入当期损益。
4.衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
公司根据政策管理衍生金融工具的应用，并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生金融工具应用原则。
衍生金融工具的后续计量时，因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符合套期会计处理的衍生金融工具，确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债。
（三十一）重要会计政策和会计估计的变更
1.重要会计政策变更
本报告期公司未发生重要会计政策变更。
2.重要会计估计变更
本报告期公司未发生重要会计估计变更。
四、税项
1、增值税：税率为17%。
公司之子公司福建华显、华冠光电主要采用来料加工方式，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则，以及国家税务总局国税发{1994}31号关于印发《出口货物退（免）税管理办法》的通知，对来料加工的进口料件，海关予以免征进口环节的增值税；来料加工复出口的货物，税务机关实行不征不退的办法，所耗用的购进原辅料所含的进项税额不得从销项税额中抵扣。
公司之子公司华映视讯、华映光电（及其子公司）主要采用进料加工方式，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则，以及国家税务总局国税发{1994}31号关于印发《出口货物退（免）税管理办法》的通知，除签有进口料件和出口成品对口合同的进料加工业务外，一般进料加工复出口业务其进口料件根据规定减免增值税，加工出口后按“免、抵、退”税的规定办理（免）退税。
2、企业所得税
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|税率|母公司|福建华显|华冠光电|华映视讯|科立视|
|2016|25%|15%|25%|25%|25%|
|2015|25%|15%|25%|25%|25%|

(续上表)
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|-|-|-|-|-|
|税率|华映科技（纳闽）|华映光电（及其子公司）|华佳彩|映元投资|
|2016|定额2万马币|25%|25%|25%|
|2015|定额2万马币|25%|25%|25%|

子公司税收优惠情况：
（1）福建华显于2014年10月10日取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国
家税务局、福建省地方税务局共同批准颁发的《高新技术企业证书》，有效期：三年，证书
编号：GR201435000146。因此，福建华显实际执行的所得税税率为15%。
（2）华映科技纳闽设立于马来西亚纳闽，自设立第二年起每年按 2万马币定额征收所得税。
3、其他主要税种
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|-|-|-|
|税目|纳税（费）基础|税率|
|营业税|租金收入等|5%|
|房产税|租金收入|12%|
||房产余值|1.2%|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|应纳流转税额|2%|

五、合并财务报表主要项目注释
（一）货币资金
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|288,272.11|369,288.19|
|银行存款|2,857,951,944.69|2,349,916,399.12|
|其他货币资金|736,785,909.54|884,511,328.45|
|合计|3,595,026,126.34|3,234,797,015.76|
|其中：存放在境外的款项总额|747,562.91|715,730.78|

注：截至 2016年 6月 30日，货币资金期末数中因质押等原因而受限的金额为 736,776,752.00元，具体详见附注五、（五十）所有权或使用权受到限制的资产。除此之外，公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
（二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|交易性金融资产|||
|指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||360,799,992.21|
|其中：权益工具投资||360,799,992.21|
|合计||360,799,992.21|

注：2013年11月，华映科技之子公司华映视讯（吴江）有限公司、华映光电股份有限公
司、福建华映显示科技有限公司与厦门鑫汇贸易有限公司（以下简称厦门鑫汇）签署了《合作协议书》。《合作协议书》约定华映视讯、华映光电、福建华显三家公司合计持有的厦华电子限售股 104,761,903股（目标股份）由厦门鑫汇提供市值管理服务。厦门鑫汇将根据目标股份基准市值与预测市值差额的40%收取服务费或支付补偿费。目标股份基准市值=目标股份数量（104,761,903股）*3.66元/股；如果目标股份预测市值高于目标股份基准市值，厦门鑫汇收取的服务费=（目标股份预测市值-目标股份基准市值）*40%；如果目标股份预测市值等于目标股份基准市值，则厦门鑫汇不收取服务费；如果目标股份预测市值低于目标股份基准市值，厦门鑫汇支付补偿金额=（目标股份基准市值-目标股份预测市值）*40%。华映光电将其持有的厦华电子52,454,133股股票质押给厦门鑫汇，质押期限至2016年3月30日（如该质押期限截止日前，各方已按照本协议第五条完成服务费结算的，质押期限至服务费结算之日提前截止）。华映光电将其所持厦华电子41,977,943股股份的投票权不可撤销的委托厦门鑫汇行使，委托行使期限截至 2016年 3月 30日（如该期限截止日前各方已按照本协议第五条完成服务费结算的，委托行使期限至服务费结算之日提前截止）。
根据上述《合作协议书》关于市值管理服务的约定，华映科技与厦门鑫汇约定的市值管理目标服务费/补偿款金额为=目标股份104,761,903*（预测市值-3.66）×40%，市值管理服务费/补偿款与厦华电子的未来股票市值挂钩，其实质为一个衍生合约，应确认为一项衍生金融资产/负债，按公允价值计量，公允价值变动计入当期损益。而且由于目标股份 104,761,903股的40%部分与上述市值管理服务承担着相同的股票市值波动风险，为避免相关利得或损失的确认方面存在重大不一致，华映科技将目标股份104,761,903股的40%部分（即 41,904,761股）直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按公允价值计量，公允价值变动计入当期损益。对目标股份 104,761,903股的60%部分（即 62,857,142股）转入可供出售金融资产，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。
《合作协议书》规定，如果自 2015年 12月 1日至 2015年 12月 31日，本公司未售出所持有的厦华电子股票，则目标股份预测市值=自2015年12月1日后20个交易日上市公司股票的交易均价*目标股份数量。截至2015年12月31日，本公司未售出所持有的厦华电子股票。厦华电子2015年12月1日后20个交易日为12月2日-1月6日。
2016年5月23日，公司控股子公司华映视讯、福建华显、华映光电分别与厦门鑫汇签署了《关于厦门华侨电子股份有限公司之股份转让协议》及《终止协议（终止 2013年签署的《合作协议》等一揽子协议），将所持厦华电子9,523,809股、15,873,015股、6,947,050股转让给厦门鑫汇，每股转让价格8.06元，股权转让总价款260,691,624.44元，扣除控股子公司应付厦门鑫汇市值管理服务费183,871,985.48元及保证金76,819,636元，厦门鑫汇无需另行向公司控股子公司支付上述股权转让款；2016年5月23日，华映光电将所持厦华电子剩余的 72,418,029股股份转让给嘉兴融仁，与嘉兴融仁签署了《关于厦门华侨电子股份有限公司之股份转让协议》及《股份质押协议》，每股转让价格 12.421元，交易对价合计为人民币899,504,338.20元，该股权转让款分三期收回，首期款577,504,338.20元已于 2016年6月23日收回。为切实保障嘉兴融仁履行股份转让款支付义务，嘉兴融仁将所持厦华电子 13,204,509股股份质押给华映光电，于 2016年 6月 29日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了证券质押相关登记手续。质押期限至 2017年4月24日（如上述质押期限截止日前，嘉兴融仁已支付完毕全部股份转让款的，质押期限至上述股份转让款支付完毕之日提前截止；如上述质押期限届满，嘉兴融仁仍未支付完毕全部股份转让款的，则质押期限相应延长至上述股份转让款支付完毕之日）。
2016年6月28日，华映视讯、福建华显、华映光电分别将持有的厦华电子股份9,523,809股、15,873,015股、6,947,050股过户予厦门鑫汇；华映光电将持有的厦华电子股份 72,418,029股过户予嘉兴融仁。上述股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份过户登记手续，控股子公司不再持有厦华电子股权。本报告期，公司已完成市值管理服务费结算以及出售厦华电子全部股权的处置。
（三）应收票据
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑汇票|1,437,529.93||
|合计|1,437,529.93||

注：应收票据为子公司华映光电收到的深圳创维-RGB电子有限公司显示器件分公司 737,342.93元银行承兑汇票和深圳广联赛讯有限公司700,187.00元银行承兑汇票。
（四）应收账款
1.应收账款分类披露
|||
|-|-|
|种类|期末余额|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例（%）|金额|比例（%）||
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|1,863,287,526.51|100.00|37,150,720.95|1.99|1,826,136,805.56|
|组合1：列入合并范围内母子公司之间应收账款||||||
|组合2：账龄组合|1,863,287,526.51|100.00|37,150,720.95|1.99|1,826,136,805.56|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款||||||
|合计|1,863,287,526.51|100.00|37,150,720.95|1.99|1,826,136,805.56|

（续上表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|种类|期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例（%）|金额|比例（%）||
|单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|1,823,802,381.68|100.00|570,597.63|0.03|1,823,231,784.05|
|组合1：列入合并范围内母子公司之间应收账款||||||
|组合2：账龄组合|1,823,802,381.68|100.00|570,597.63|0.03|1,823,231,784.05|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款||||||
|合计|1,823,802,381.68|100.00|570,597.63|0.03|1,823,231,784.05|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|信用期内|1,131,791,390.70|-||
|逾期1年内（含1年）|727,656,708.12|36,382,835.42|5.00%|
|逾期1至2年（含2年）|3,839,427.69|767,885.53|20.00%|
|逾期2至3年（含3年）||||
|逾期3年以上||||
|合计|1,863,287,526.51|37,150,720.95||

2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2015-12-31|本期增加额||本期减少额||2016-6-30|
|||计提|其他|转回|核销||

||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款坏账准备|570,597.63|36,601,781.69|21,658.37|37,150,720.95|

3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款余额的比例（%）|坏账准备期末余额|
|中華映管股份有限公司|1,668,733,471.81|89.56|34,593,267.65|
|深圳市华星光电技术有限公司|21,198,026.83|1.14||
|UKC Holdings Corporation|69,826,329.70|3.75||
|MITSUBISHI ELECTRIC TAIWAN|23,760,247.42|1.28||
|Dongguan Feiyang Photoelectric|19,589,100.63|1.05||
|合计|1,803,107,176.39|96.78|34,593,267.65|

截至 2016年 6月 30日，公司应收中华映管账款余额 2.51亿美元（折人民币 16.69亿元），其中，账龄为逾期一年内的应收账款为 1.04亿美元（折人民币 6.92亿元），公司已对上述应收账款逾期部份按账龄组合计提坏账准备人民币 3,459.33万元。截至本报告出具日，上述逾期账款 1.04亿美元（折人民币6.92亿元）皆已收回。
（五）预付款项
1.预付款项按账龄列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年内（含1年）|38,982,853.89|100.00|20,815,918.74|99.93|
|1-2年（含2年）|||13,800.00|0.07|
|2-3年（含3年）|||||
|3年以上|||||
|合计|38,982,853.89|100.00|20,829,718.74|100.00|

2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占预付款项总额的比例（%）|
|淄博工陶耐火材料有限公司|4,062,734.65|10.42|
|河北昂瑞自动化设备技术有限公司|3,378,000.00|8.67|
|台湾日东光学股份有限公司|2,827,281.04|7.25|
|江苏省电力公司苏州市吴江供电公司|2,202,609.95|5.65|
|贺利氏金属（上海）有限公司|2,070,000.00|5.31|
|合计|14,540,625.64|37.30|

（六）应收利息
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款利息|5,609,240.94|12,521,428.70|
|合计|5,609,240.94|12,521,428.70|

（七）其他应收款
1.其他应收款按种类披露
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例（%）|金额|比例（%）||
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|350,295,249.07|99.46|92,810.05|0.03|350,202,439.02|
|组合1：列入合并范围内母子公司之间其他应收款||||||
|组合2：保证金组合|322,694,600.00|91.62|-|-|322,694,600.00|
|组合3：账龄组合|27,600,649.07|7.84|92,810.05|0.34|27,507,839.02|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|1,892,844.83|0.54|1,892,844.83|100.00|-|
|合计|352,188,093.90|100.00|1,985,654.88|0.56|350,202,439.02|

（续上表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|种类|期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例（%）|金额|比例（%）||
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|25,256,752.15|92.76|38,639.33|0.15|25,218,112.82|
|组合 1：列入合并范围内母子公司之间其他应收款||||||
|组合2：保证金组合|2,226,923.58|8.18|||2,226,923.58|
|组合3：账龄组合|23,029,828.57|84.58|38,639.33|0.17|22,991,189.24|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款|1,972,654.16|7.24|1,950,427.53|98.87|22,226.63|
|合计|27,229,406.31|100.00|1,989,066.86|7.30|25,240,339.45|

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款（按单位）|期末余额||||
||其他应收款|坏账金额|计提比例%|计提理由|
|诚创科技（苏州）有限公司|1,892,844.83|1,892,844.83|100|该公司正在破产清算中，估计|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||无法收回|
|合计|1,892,844.83|1,892,844.83|100||

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
|||||
|-|-|-|-|
|账龄|期末余额|||
||其他应收款|坏账准备|计提比例（%）|
|180天以内（含180天）|26,316,692.78|-|-|
|180天至1年（含1年）|1,157,965.35|57,898.27|5.00|
|1至2年（含2年）|49,855.00|9,971.00|20.00|
|2至3年（含3年）|73,135.94|21,940.78|30.00|
|3年以上|3,000.00|3,000.00|100.00|
|合计|27,600,649.07|92,810.05||

2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2015-12-31|本期增加额||本期减少额||2016-6-30|
|||计提|其他|转回|核销||
|其他应收款坏账准备|1,989,066.86|||3,411.98||1,985,654.88|

3.本期无实际核销的其他应收款情况。
4.其他应收款按款项性质分类情况
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|租金收入|3,041,271.54|4,961,082.32|
|股权处置款|322,000,000.00||
|出口退税||2,395,061.69|
|逾期利息||7,055,306.99|
|不良品折让||8,082,406.37|
|代垫款及其他|27,146,822.36|4,735,548.94|
|合计|352,188,093.90|27,229,406.31|

5.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|坏账准备期末余额|
|嘉兴融仁投资管理合伙企业（有限合伙）|厦华电子股权转让款|322,000,000.00|180天以内|91.43||
|诚创科技（苏州）有限公司|租金收入|1,892,844.83|2年以内|0.54|1,892,844.83|
|大同電子科技（江蘇）有限公司|租金收入|1,878,144.40|180天以内|0.53||
|严虹（员工）|外租房租金借支|485,788.70|180天以内|0.14||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|坏账准备期末余额|
|旷远能源股份有限公司|天然气押金|400,000.00|180天以内|0.11||
|合计||326,656,777.93||92.75|1,892,844.83|

（八）存货
1.存货分类
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|93,300,121.96|14,138,086.89|79,162,035.07|101,489,640.03|13,757,734.03|87,731,906.00|
|在产品|27,535,436.09|-|27,535,436.09|50,638,560.71|58,281.14|50,580,279.57|
|产成品|205,006,343.56|79,469,890.60|125,536,452.96|177,540,807.24|56,601,180.93|120,939,626.31|
|低值易耗品|770,723.78|9,614.60|761,109.18|516,143.97|9,614.60|506,529.37|
|合计|326,612,625.39|93,617,592.09|232,995,033.30|330,185,151.95|70,426,810.70|259,758,341.25|

2.存货跌价准备
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加额||本期减少额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|13,757,734.03|||107,704.53||13,650,029.50|
|在产品|58,281.14|||||58,281.14|
|产成品|56,601,180.93|23,298,485.92||||79,899,666.85|
|低值易耗品|9,614.60|||||9,614.60|
|合计|70,426,810.70|23,298,485.92||107,704.53||93,617,592.09|

注：期末存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计提，本期转销存货跌价准备系生产领用销售所致。
（九）其他流动资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应交房产税借方余额|||
|应交所得税借方余额|||
|增值税留抵税额|173,747,949.23|130,655,113.37|
|合计|173,747,949.23|130,655,113.37|

（十）可供出售金融资产
1.可供出售金融资产情况
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目||||||||
|||减值|||减值|||
||账面余额||账面价值|账面余额|||账面价值|
|||准备|||准备|||
|可供出售权益工具：||||||||
|按公允价值计量的|4,354,238.36||4,354,238.36|546,492,916.69||5|46,492,916.69|
|按成本计量的|70,000,000.00||70,000,000.00|40,000,000.00|||40,000,000.00|
|合计|74,354,238.36||74,354,238.36|586,492,916.69||5|86,492,916.69|

2.期末按公允价值计量的可供出售金融资产
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|权益工具的成本/债务工具的摊余成本|5,706,949.38||5,706,949.38|
|公允价值|4,354,238.36||4,354,238.36|
|累计计入其他综合收益的公允价值变动金额|-1,352,711.02||-1,352,711.02|
|已计提减值金额||||

3.期末按成本计量的可供出售金融资产
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例（%）|本期现金分红|
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|||
|华创（福建）股权投资企业（有限合伙）|40,000,000.00|30,000,000.00||70,000,000.00|||||||
|合计|40,000,000.00|30,000,000.00||70,000,000.00|||||||

注：可供出售金融资产核算内容及计量详见附注七、公允价值的披露。
（十一）长期股权投资
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增减变动||||||||期末余额|减值准备期末余额|
|||追加投资|减少投资|权益法下确认的投资损益|其他综合收益|其他权益变动|宣告发放现金股利或利润|计提减值准备|其他|||
|一、合营企业||||||||||||
|福州盘石一元股权投资管理中心（有限合伙）|103,168,627.98|||2,594,395.88|||4,000,000.00|||101,763,023.86||
|小计|103,168,627.98|||2,594,395.88|||4,000,000.00|||101,763,023.86||
|二、联营企业||||||||||||
|合计|103,168,627.98|||2,594,395.88|||4,000,000.00|||101,763,023.86||

注：详见附注六、在其他主体中的权益（三）在合营企业中的权益的说明。
（十二）投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|17,672,915.62|308,744.62||17,981,660.24|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|17,672,915.62|308,744.62||17,981,660.24|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|10,354,818.43|93,853.84||10,448,672.27|
|2.本期增加金额|400,655.00|3,073.52||403,728.52|
|（1）计提或摊销|400,655.00|3,073.52||403,728.52|

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|10,755,473.43|96,927.36||10,852,400.79|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|6,917,442.19|211,817.26||7,129,259.45|
|2.期初账面价值|7,318,097.19|214,890.78||7,532,987.97|

（十三）固定资产
1.固定资产情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋建筑物|机器设备|杂项设备|运输设备|办公设备|合计|
|一、账面原值|||||||
|1、期初余额|1,370,529,844.25|2,631,829,580.48|934,814,728.20|9,146,413.38|125,190,921.48|5,071,511,487.79|
|2、本期增加金额|13,050,914.90|30,295,083.69|9,459,650.99|54,936.68|3,699,867.21|56,560,453.47|
|（1）购入|117,000.00|8,234,662.72|760,844.55|37,799.93|634,201.37|9,784,508.57|
|（2）在建工程转入|12,933,914.90|22,060,420.97|8,698,806.44|17,136.75|3,065,665.84|46,775,944.90|
|（3）费用转固定资产|||||||
|（4）其他|||||||
|3、本期减少金额|-|19,298,722.28|6,147,535.79|37,799.93|2,122,353.54|27,606,411.54|
|（1）处置或报废|-|19,298,722.28|6,147,535.79|37,799.93|2,122,353.54|27,606,411.54|
|（2）转入投资性房地产|-|-|-|-|-||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋建筑物|机器设备|杂项设备|运输设备|办公设备|合计|
|（3）处置子公司|||||||
|4、期末余额|1,383,580,759.15|2,642,825,941.89|938,126,843.40|9,163,550.13|126,768,435.15|5,100,465,529.72|
|二、累计折旧|||||||
|1、期初余额|674,408,270.50|1,577,823,616.20|708,821,157.20|6,059,499.44|97,982,087.82|3,065,094,631.16|
|2、本期增加金额|30,457,227.65|113,704,843.37|23,196,848.71|548,535.37|3,380,797.70|171,288,252.80|
|（1）计提|30,457,227.65|113,704,843.37|23,196,848.71|548,535.37|3,380,797.70|171,288,252.80|
|3、本期减少金额|-|19,101,241.33|5,202,737.74|34,364.12|1,786,662.80|26,125,005.99|
|（1）处置或报废|-|19,101,241.33|5,202,737.74|34,364.12|1,786,662.80|26,125,005.99|
|（2）转入投资性房地产|||||||
|（3）处置子公司|||||||
|4、期末余额|704,865,498.15|1,672,427,218.24|726,815,268.17|6,573,670.69|99,576,222.72|3,210,257,877.97|
|三、减值准备|||||||
|1、期初余额|39,501,864.59|30,591,765.96|2,952,455.09|42,802.06|435,356.15|73,524,243.85|
|2、本期增加金额|||||||
|（1）计提|||||||
|3、本期减少金额|-|487,767.91|50,730.58|-|1,178.21|539,676.70|
|（1）处置或报废|-|487,767.91|50,730.58|-|1,178.21|539,676.70|
|4、期末余额|39,501,864.59|30,103,998.05|2,901,724.51|42,802.06|434,177.94|72,984,567.15|
|四、账面价值|||||||
|1、期末账面价值|639,213,396.41|940,294,725.60|208,409,850.72|2,547,077.38|26,758,034.49|1,817,223,084.60|
|2、期初账面价值|656,619,709.16|1,023,414,198.32|223,041,115.91|3,044,111.88|26,773,477.50|1,932,892,612.78|

2.通过融资租赁租入的固定资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|
|机器设备|79,642,073.36|22,361,981.54||57,280,091.82|
|合计|79,642,073.36|22,361,981.54||57,280,091.82|

3.通过经营租赁租出的固定资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|期初账面价值|
|房屋建筑物|21,985,316.16|29,633,697.55|
|机器设备||8,886.75|

||||
|-|-|-|
|合计|21,985,316.16|29,642,584.30|

4.期末无未办妥产权证书的固定资产情况。
（十四）在建工程
1.在建工程情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|土建工程|37,442,870.72||37,442,870.72|6,813,530.37||6,813,530.37|
|待安装设备|177,231,455.68||177,231,455.68|67,716,157.80||67,716,157.80|
|软件系统工程||||855,555.58||855,555.58|
|高新面板建设一期项目|156,293,180.12||156,293,180.12|15,517,900.20||15,517,900.20|
|合计|370,967,506.52||370,967,506.52|90,903,143.95||90,903,143.95|

2.重要在建工程项目本期变动情况
本期公司重大在建工程项目主要系子公司科立视厂房及生产线、子公司华佳彩一期项目建设。科立视、华佳彩主要在建工程情况如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产|本期其他减少金额|期末余额|
|厂房|235,864,982.98|5,532,113.71|35,753,707.82|4,234,700.81||37,051,120.72|
|KMTC一期设备|668,808,699.23|10,785,426.99||||10,785,426.99|
|KMTC二期设备|995,640,003.83|45,862,329.00|136,417,115.32|32,161,864.06|5,758,869.25|144,358,711.01|
|高新面板建设一期项目|11,750,000,000.00|15,517,900.20|140,775,279.92|||156,293,180.12|
|合计|13,650,313,686.04|77,697,769.90|312,946,103.06|36,396,564.87|5,758,869.25|348,488,438.84|

（续上表）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度%|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|厂房|100.25|99.99|11,434,560.74|||借款及自用资金|
|KMTC一期设备|100.23|99.99|71,807,613.82|||借款及自用资金|
|KMTC二期设备|13.68|13.68|18,363,130.42|10,600,816.98|47.4|借款及自用资金|
|高新面板建设一期项目|1.33|1.33||||自用资金|
|合计|||101,605,304.98|10,600,816.98|||

注1：厂房工程投入占预算比例=(固定资产+在建工程期末数+预付工程款期末数)/预算数
注2：设备工程投入占预算比例=(固定资产+在建工程期末数+预付设备款期末数)/预算数
注3：高新面板建设一期项目投入占预算比例=(在建工程期末数+预付设备款期末数)/预算数
3.本期不存在计提在建工程减值情况。
（十五）无形资产
无形资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|软件|专利|合计|
|一、账面原值|||||
|1、期初余额|95,311,548.68|10,172,204.43|9,758,400.00|115,242,153.11|
|2、本期增加金额|139,533,973.85|1,624,146.79||141,158,120.64|
|（1）购入|139,533,973.85|1,624,146.79||141,158,120.64|
|（2）在建工程转入|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）转入投资性房地产|||||
|4、期末余额|234,845,522.53|11,796,351.22|9,758,400.00|256,400,273.75|
|二、累计摊销|||||
|1、期初余额|27,169,473.73|6,534,187.69|1,935,734.73|35,639,396.15|
|2、本期增加金额|1,681,650.55|944,490.16|471,163.68|3,097,304.39|
|（1）计提|1,681,650.55|944,490.16|471,163.68|3,097,304.39|
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）转入投资性房地产|||||
|4、期末余额|28,851,124.28|7,478,677.85|2,406,898.41|38,736,700.54|
|三、减值准备|||||
|1、期初余额|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|软件|专利|合计|
|2、本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|4、期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1、期末账面价值|205,994,398.25|4,317,673.37|7,351,501.59|217,663,573.21|
|2、期初账面价值|68,142,074.95|3,638,016.74|7,822,665.27|79,602,756.96|

（十六）长期待摊费用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修工程|50,140,320.18|1,009,878.50|3,453,843.20||47,696,355.48|
|售后回租服务费|854,700.00|-|256,410.00||598,290.00|
|合计|50,995,020.18|1,009,878.50|3,710,253.20||48,294,645.48|

（十七）递延所得税资产和递延所得税负债
1.未经抵销的递延所得税资产
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|未弥补亏损|494,073,195.96|122,884,099.78|385,709,296.39|96,427,324.10|
|职工薪酬|454,815.72|113,703.93|454,815.72|113,703.93|
|资产减值准备|192,027,079.86|47,680,038.47|141,848,708.47|35,396,372.62|
|递延收益|52,269,267.98|13,067,317.00|41,192,936.43|10,298,234.11|
|预提费用|8,401,999.09|2,100,499.78|8,394,031.49|2,098,507.88|
|股权投资重分类未实现损益|||276,571,435.02|64,952,382.26|
|合计|747,226,358.61|185,845,658.96|854,171,223.52|209,286,524.90|

2.未经抵销的递延所得税负债
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|可供出售金融资产公允价值变动|||311,142,852.90|77,785,713.23|
|合计|||311,142,852.90|77,785,713.23|

3.以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|递延所得税资产和负债期末互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期末余额|递延所得税资产和负债期初互抵金额|抵销后递延所得税资产或负债期初余额|
|递延所得税资产||185,845,658.96|69,310,156.96|139,976,281.94|
|递延所得税负债|||69,310,156.96|8,475,470.27|

4.未确认递延所得税资产明细
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|23,673,120.60|14,631,643.57|
|可抵扣亏损|474,925,981.79|387,414,099.48|
|合计|498,599,102.39|402,045,743.05|

5.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2017年|2,828,963.15|2,828,963.15|子公司华乐光电税法亏损|
|2018年|89,229,326.32|89,229,326.32|母公司及子公司华乐光电、华冠光电税法亏损|
|2019年|160,764,217.16|160,764,217.16|母公司及子公司华乐光电、华冠光电税法亏损|
|2020年|134,591,592.85|134,591,592.85|母公司及子公司华乐光电、华冠光电税法亏损|
|2021年|87,511,882.31||子公司华乐光电、华映视讯税法亏损|
|合计|474,925,981.79|387,414,099.48||

（十八）其他非流动资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程设备款|202,462,148.25|86,867,971.16|
|预付土地款|72,363,110.00|26,400,000.00|
|合计|274,825,258.25|113,267,971.16|

（十九）短期借款
短期借款分类
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|688,515,703.30|826,569,840.00|
|抵押借款|||
|保证借款|459,571,422.01|410,000,000.00|
|信用借款|2,569,686,100.43|2,498,512,141.70|
|合计|3,717,773,225.74|3,735,081,981.70|

注：华乐光电人民币3,500万元质押借款以华映光电定期存单作质押；华映光电9,076.7
万美元质押借款，其中2,832万美元以20,200万元人民币作质押，6,244.7万美元由6,396万美元作质押；福州视讯5162万人民币质押借款为5162万人民币应收票据贴现。保证借款，其中9,957万元为集团内公司提供保证的借款，其余3.6亿元由福州城市建设投资集团有限公司提供担保。其他质押物情况详见附注五、（五十）所有权或使用权受到限制的资产。
（二十）衍生金融负债
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|市值管理服务合约||207,428,566.95|
|合计||207,428,566.95|

注：市值管理服务合约为公司与厦门鑫汇签订的对厦华电子股权进行市值管理的合约，由于市值管理服务费/补偿款与厦华电子的未来股票市值挂钩，故认为其为一个衍生合约，具体详见附注五、（二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的说明。本期子公司持有的厦华电子股权已全部转让出售完成，市值管理服务费已结算。
（二十一）应付账款
1.应付账款列示按账龄
||||
|-|-|-|
|账龄|期末余额|期初余额|
||538,813,688.02||
|一年以内||523,571,912.48|
||1,014,355.01||
|一至二年||5,078,493.27|
||1,438,120.47||
|二至三年||1,390,208.38|
||7,570,560.18||
|三年以上||4,109,653.50|
||548,836,723.68||
|合计||534,150,267.63|

注：应付账款余额为应付采购材料及固定资产款。
2.账龄超过1年的重要应付账款。
公司期末账龄在一年以内的款项占比为98.17%，无账龄超过1年的重要应付账款。
（二十二）预收款项
1.预收款项列示按性质
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
|预收货款|221,242.97||233,824.66||
|预收代工费|594,522.10||681,141.96||
|预收废料外卖款|170.41||170.41||
|合计|||||
|||815,935.48||915,137.03|

2.账龄超过1年的重要预收款项
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|预收谊辉代工费|281,302.14|未结算|
|预收捷晟代工费|279,770.34|未结算|
|合计|561,072.48||

（二十三）应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|44,622,828.16|172,055,137.30|186,102,391.90|30,575,573.56|
|二、离职后福利-设定提存计划|555,108.60|18,707,850.05|18,910,556.88|352,401.77|
|三、辞退福利||12,567,135.12|12,418,027.41|149,107.71|
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|45,177,936.76|203,330,122.47|217,430,976.19|31,077,083.04|

2.短期薪酬列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1.工资、奖金、津贴和补贴|42,043,572.33|149,359,392.35|162,703,982.52|28,698,982.16|
|2.职工福利费|1,545.00|2,652,825.91|2,641,424.42|12,946.49|
|3.社会保险费|1,012,624.83|10,690,066.77|11,000,744.73|701,946.87|
|其中：医疗保险费|949,413.91|9,825,341.56|10,095,775.00|678,980.47|
|工伤保险费|40,708.02|464,842.22|488,913.71|16,636.53|
|生育保险费|22,502.90|399,882.99|416,056.02|6,329.87|
|4.住房公积金|1,565,086.00|9,178,615.00|9,584,894.00|1,158,807.00|
|5.工会经费和职工教育经费||174,237.27|171,346.23|2,891.04|
|6.短期带薪缺勤|||||
|7.短期利润分享计划|||||
|合计|44,622,828.16|172,055,137.30|186,102,391.90|30,575,573.56|

3.设定提存计划列示
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1.基本养老保险|518,217.52|17,060,172.90|17,250,898.68|327,491.74|
|2.失业保险费|36,891.08|1,647,677.15|1,659,658.20|24,910.03|
|合计|555,108.60|18,707,850.05|18,910,556.88|352,401.77|

（二十四）应交税费
||||
|-|-|-|
|税费项目|期末余额|期初余额|
|增值税|4,998,579.95|1,549,198.63|
|所得税|82,085,151.05|54,339,433.53|
|个人所得税|814,349.51|604,962.86|
|房产税|1,147,656.37|1,392,222.83|
|土地使用税|660,164.30|660,164.30|
|营业税|2,172,293.94|2,742,516.91|
|城建税|2,679,091.64|273,974.11|
|教育费附加|1,903,154.83|195,695.92|
|印花税|3,452.58|108,305.30|
|防洪费|43,312.50|78,176.08|
|代扣代缴所得税||26,455,757.50|
|合计|96,507,206.67|88,400,407.97|

（二十五）应付利息
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期借款应付利息|396,416.01|830,019.04|
|长期应付融资租赁款应付利息|53,462.97|80,617.11|
|短期借款应付利息|20,465,484.53|27,719,950.91|
|短期融资券应付利息|18,488,508.37|3,698,611.11|
|合计|39,403,871.88|32,329,198.17|

（二十六）应付股利
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|1,549,681.81|1,549,681.81|
|合计|1,549,681.81|1,549,681.81|

注：应付股利余额超过一年未支付的原因系由于无法联系到个别股东未能发放所致。
（二十七）其他应付款
1.按款项性质列示其他应付款
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|市值管理保证金||76,819,636.00|
|华佳彩高新面板项目启动金|187,512,600.00|62,507,200.00|
|租赁保证金|||
|专利转让费|||
|工程尾款及押金|58,028,548.53|22,190,384.39|
|其他|44,623,280.56|48,225,385.07|
|合计|290,164,429.09|209,742,605.46|

（二十八）一年内到期的非流动负债
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|172,414,880.28|150,779,664.00|
|其中：保证借款|139,914,880.28|120,779,664.00|
|其中：抵押借款|32,500,000.00|30,000,000.00|
|1年内到期的长期应付款|20,859,777.23|20,347,942.33|
|合计|193,274,657.51|171,127,606.33|

注：1年内到期的长期借款，其中保证借款系华映科技为科立视提供保证的银行借款，抵押借款为厂房及土地使用权抵押借款，抵押物情况详见附注五、（五十）所有权或使用权受到限制的资产。
（二十九）其他流动负债
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|短期应付债券|598,597,777.78|199,357,777.78|
|委托债券|499,530,555.60|499,025,000.00|
|合计|1,098,128,333.38|698,382,777.78|

短期应付债券及委托债券的增减变动
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||债券期限||||
||债券名称||面值||发行日期|||发行面值||期初余额|
|15华映科技CP001||200,000,000.00||2015年10月22日||365天||200,000,000.00|199,357,777.78||
|华映委债第2015001号||500,000,000.00||2015年12月23日||365天||500,000,000.00|499,025,000.00||
|16华映科技CP001||400,000,000.00||2016年3月25日||365天||400,000,000.00|||
|合计||1,100,000,000.00||||||1,100,000,000.00|698,382,777.78||

（续上表）
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||债券名称||本期发行||溢折价摊销|本期偿还||期末余额|
|15华映科技CP001||||404,444.45|||199,762,222.23||
|华映委债第2015001号||||505,555.60|||499,530,555.60||
|16华映科技CP001||398,400,000.00||435,555.55|||398,835,555.55||
|合计||398,400,000.00||1,345,555.60|||1,098,128,333.38||

注：2015年3月6日，2015年第一次临时股东大会审议通过《关于申请发行短期融资
券的议案》，2015年 7月 2日，2015年第三次临时股东大会审议通过《关于新增申请发行
短期融资券额度的议案》，公司拟向交易商协会申请注册短期融资券，总规模不超过人民币8亿元。公司于2015年10月22日发行华映科技（集团）股份有限公司2015年度第一期短期融资券（15华映科技CP001），发行总额人民币2.00亿元，票面利率为7%，付息方式为到期一次性还本付息。公司于 2016年 3月 25日发行华映科技（集团）股份有限公司 2016年度第一期短期融资券（16华映科技CP001），发行总额人民币4.00亿元，票面利率为7%，付息方式为到期一次性还本付息。
2015年12月18日公司2015年第七次临时股东大会审议通过了《关于公司融资暨关联交易的议案》，公司拟委托兴业证券作为融资顾问在海交中心挂牌委托债权产品，融资金额人民币25亿元。福建省电子信息产业股权投资合伙企业(有限合伙）拟出资摘牌认购上述产品。莆田市涵江区交通建设投资有限公司和福建省电子信息（集团）有限责任公司分别为公司人民币15亿元委托债权和人民币10亿元委托债权提供连带责任保证担保，公司以其持有的子公司福建华显40%股权及华映光电30%的股权及派生权益为质押为福建电子信息（集团）有限公司提供10亿元反担保；公司以其持有的福建华显60%股权及华映光电45%的股权及派生权益为质押为莆田市涵江区交通建设投资有限公司提供 15亿元反担保。2015年 12月 21日，公司委托债权投资项目（华映委债第2015001号）于海峡股权交易中心（福建）有限公司挂牌，项目融资金额为人民币 25亿元。2015年 12月 23日,公司与兴业证券股份有限公司及福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）签署了《委托债权投资协议》。福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）摘牌认购上述委托债权投资项目，并根据协议约定于 2015年 12月 23日向公司发放首批委托债权投资资金人民币 5亿元。本次委托债权投资的期限为 12个月（每批以实际的提款日期和相应的融资到期日为准，实际提款日以《委托债权投资通知书》约定日期（或资金入账日期）为准），公司可视流动资金充裕情况提前还款，融资年利率为7.5%。
（三十）长期借款
长期借款分类
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|||
|抵押借款|13,780,000.00|31,280,000.00|
|保证借款|54,487,613.45|127,838,933.73|

||||
|-|-|-|
|信用借款|||
|合计|68,267,613.45|159,118,933.73|

注：抵押借款为厂房及土地使用权抵押借款，抵押物情况详见附注五、（五十）所有权或使用权受到限制的资产。保证借款为集团内公司提供保证的借款。
（三十一）长期应付款
按款项性质列示长期应付款
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|融资租赁款|5,436,525.48|16,228,959.33|
|减:未确认融资费用|-63,801.11|-299,203.31|
|合计|5,372,724.37|15,929,756.02|

注：融资租赁为子公司科立视与银行进行的售后回租业务，标的物为触控显示屏材料器件（一期)项目设备及设施，租赁期36个月（最后一期租金到期日2017年9月15日），由华映科技集团股份有限公司提供担保。利率为同期贷款利率，每三个月付租金一次。其中一年到期的余额已重分类为附注五（二十八）一年内到期的非流动负债。
（三十二）递延收益
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|科立视政府补助的项目|41,192,936.43|19,565,693.88|8,489,362.33|52,269,267.98|与资产相关的政府补助，尚未摊销完毕|
|华映视讯政府补助的项目|20,000.00|||20,000.00|党员服务中心专项建设补助金未使用完毕|
|合计|41,212,936.43|19,565,693.88|8,489,362.33|52,289,267.98||

涉及政府补助的项目
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|项目填方补助款|875,616.63||24,550.02||851,066.61|与资产相关|
|土建贴息|4,353,148.48||122,050.92||4,231,097.56|与资产相关|
|1309-1409土建贴息|10,642,933.37||298,399.98||10,344,533.39|与资产相关|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|负债项目|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|与资产相关/与收益相关|
|科技三项费用补贴款|5,833,333.31||1,666,666.68||4,166,666.63|与资产相关|
|新兴产业专项资金补贴款|583,333.31||166,666.68||416,666.63|与资产相关|
|贷款贴息|13,989,258.83||3,996,931.14||9,992,327.69|与资产相关|
|1309-1409设备贴息|4,915,312.50||1,404,375.00||3,510,937.50|与资产相关|
|华映视讯科技经费|20,000.00|-|||20,000.00|与收益相关|
|高新园区土建贴息||7,158,134.49|34,249.45||7,123,885.04|与资产相关|
|高新园区设备贴息||12,407,559.39|775,472.46||11,632,086.93|与资产相关|
|合计|41,212,936.43|19,565,693.88|8,489,362.33|-|52,289,267.98||

（三十三）股本
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增减变动（+、－）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|779,102,886.00||||||779,102,886.00|

（三十四）资本公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|697,888,165.29||8,235,939.67|689,652,225.62|
|其他资本公积|||||
|合计|697,888,165.29||8,235,939.67|689,652,225.62|

本期减少8,235,939.67元原因：
向科立视增资减少资本公积8,235,939.67元：2016年1-6月本公司向子公司科立视增资2亿元；科立视其他股东未增资。增资后，华映科技持有科立视的股权发生变化，由原来的享有比例90.12%变更为92%，为在控制权不变情况下增持科立视股权，减少资本公积
8,235,939.67元。
（三十五）其他综合收益
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||期末余额|
||||||本期发生额|||||||||
||项目||期初余额|||减|：前期计入其|||||||
||||||本期所得税前|||所|减：||税后归属于母公|税后归属于少数||
||||||||他综合收益当|||||||
||||||发生额||||得税费用||司|股东||
||||||||期转入损益|||||||
|一的收|、以后不能重分类进损益|||||||||||||
||其他综合|||||||||||||
||益|||||||||||||
|其划|中：重新计算设定受益计|||||||||||||
||净负债和净资产的变动|||||||||||||
|权重益|益法下在被投资单位不能|||||||||||||
||分类进损益的其他综合收|||||||||||||
||中享有的份额|||||||||||||
|二其|、以后将重分类进损益的|233,357,139.66||-883,666.97||233,357,139.68||||-234,240,806.65|||-883,666.99|
||他综合收益|||||||||||||
|其位他|中：权益法下在被投资单|||||||||||||
||以后将重分类进损益的其|||||||||||||
||综合收益中享有的份额|||||||||||||
|可供出售金融资产公允价值变动损益|供出售金融资产公允价值|232,959,680.67||-1,039,940.57||233,357,139.68||||-234,397,080.25|||-1,437,399.58|
|持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益||||||||||||||
|现金流量套期损益的有效部分||||||||||||||
|外币财务报表折算差额||397,458.99||156,273.60||||||156,273.60|||553,732.59|
|其|他|||||||||||||
|||233,357,139.66||-883,666.97||233,357,139.68||||-234,240,806.65|||-883,666.99|
|其|他综合收益合计|||||||||||||

（三十六）盈余公积
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|508,079,173.15||277,237,844.19|230,841,328.96|
|合计|508,079,173.15||277,237,844.19|230,841,328.96|

（三十七）未分配利润
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|692,225,851.34|543,821,755.65|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）|||
|调整后期初未分配利润|692,225,851.34|543,821,755.65|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|397,670,461.18|35,012,426.32|
|减:提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|||
|转作股本的普通股股利|||
|盈余公积弥补亏损|-277,237,844.19||
|期末未分配利润|1,367,134,156.71|578,834,181.97|

（三十八）营业收入和营业成本
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,935,191,514.47|1,689,977,106.24|2,783,236,820.11|2,489,475,752.03|
|其他业务|8,208,993.45|5,271,555.40|11,820,879.23|5,156,116.48|
|合计|1,943,400,507.92|1,695,248,661.64|2,795,057,699.34|2,494,631,868.51|

1.主营业务（分产品）
||||||
|-|-|-|-|-|
|产品名称|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|模组相关业务|1,911,060,631.37|1,600,197,598.40|2,782,466,743.27|2,404,683,771.03|
|盖板玻璃业务|24,130,883.10|89,779,507.84|770,076.84|84,791,981.00|
|合计|1,935,191,514.47|1,689,977,106.24|2,783,236,820.11|2,489,475,752.03|

2.主营业务（分地区）
||||||
|-|-|-|-|-|
|地区|本期发生额||上期发生额||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|境外|1,499,236,559.71|1,199,262,695.79|2,104,609,018.89|1,735,993,449.80|
|境内|435,954,954.76|490,714,410.45|678,627,801.22|753,482,302.23|
|合计|1,935,191,514.47|1,689,977,106.24|2,783,236,820.11|2,489,475,752.03|

（三十九）营业税金及附加
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|341,235.92|219,070.66|
|城市维护建设税|10,518,592.25|4,552,214.02|
|教育费附加|7,513,280.19|3,252,705.74|
|合计|18,373,108.36|8,023,990.42|

（四十）销售费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|||7,638,882.73|
|运输报关费|6,668,325.09||
|||2,801,428.68|
|职工薪酬|2,887,474.38||

||||
|-|-|-|
|||221,180.66|
|差旅费|358,849.06||
|||29,747.05|
|折旧费|34,341.32||
|||141,815.88|
|交际应酬费|192,737.95||
|||992,100.84|
|其他|789,488.82||
|合计|10,931,216.62|11,825,155.84|

（四十一）管理费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|56,354,460.43|64,487,413.74|
|折旧费|18,269,573.67|21,244,744.61|
|中介费用|21,676,122.48|9,984,648.53|
|税金|5,135,129.00|10,109,986.36|
|修理保养费|3,918,449.98|4,273,872.94|
|水电费|1,616,517.91|2,551,981.65|
|差旅费|2,473,630.88|2,014,420.46|
|租赁费|1,462,092.85|636,119.05|
|物料消耗|6,127,801.87|15,478,864.49|
|专利费|1,690,298.14|1,336,009.24|
|保险费|705,232.70|793,727.19|
|交际应酬费|579,311.21|892,334.13|
|土地使用权摊销|1,062,137.04|1,289,702.09|
|其他|9,903,540.01|10,588,190.84|
|合计|130,974,298.17|145,682,015.32|

（四十二）财务费用
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|110,262,484.84|133,045,245.74|
|减：利息收入|17,522,115.07|32,578,616.97|
|手续费支出|1,916,763.52|2,156,485.86|
|减：汇兑损益|12,708,570.53|24,107,978.53|
|其他|||
|合计|81,948,562.76|78,515,136.10|

（四十三）资产减值损失
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|36,576,711.35|-42,483,443.78|
|二、存货跌价损失|23,298,141.91|4,932,268.90|
|三、固定资产减值损失|||
|合计|59,874,853.26|-37,551,174.88|

（四十四）投资收益
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|2,594,395.88||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|委托理财投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|41,767,523.46||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益||69,398.23|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|549,815,503.44||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|594,177,422.78|69,398.23|

（四十五）营业外收入
1.营业外收入情况
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|638,784.47|480,766.80|638,784.47|
|其中：固定资产处置利得|638,784.47|480,766.80|638,784.47|
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得||||
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|18,757,561.05|22,703,110.98|18,757,561.05|
|其他|1,047,522.00|655,183.08|1,047,522.00|
|合计|20,443,867.52|23,839,060.86|20,443,867.52|

2.计入当期损益的政府补助
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|与资产相关/与收益相关|
|福建华显公共服务平台资金||550,000.00|与收益相关|
|福建华显技改项目补助金|2,050,000.00|410,000.00|与收益相关|
|福建华显收到的科技局拨款，验收完成||300,000.00|与收益相关|
|福建华显省级龙头企业调峰生产奖励|156,322.00|236,720.00|与收益相关|
|福建华显增产增效用电奖励||35,860.00|与收益相关|
|福建华显2014省级两化融合专项资金补助||300,000.00|与收益相关|
|福建华显2014年省级节能专项资金||120,000.00|与收益相关|
|福建华显2014年度福州市科技奖奖金||20,000.00|与收益相关|
|福建华显挖潜改造资金|2,610,000.00||与收益相关|
|福建华显 2015 年第四季度省级龙头企业奖励|47,476.00||与收益相关|
|福建华显2015省级龙头企业增值税补助款|90,000.00||与收益相关|
|华映视讯2012-2013年度科技扶持基金收款入账||10,548,796.39|与收益相关|
|华映视讯2014年度科技奖励经费收款入账||205,600.00|与收益相关|
|华映视讯上规模和加速发展先进企业奖励金收款入账||200,000.00|与收益相关|
|华映视讯创建国家安全生产标准化二级企业奖励收款入账|20,000.00|50,000.00|与收益相关|
|华映视讯 2015 年度开发区科技创新奖励经费收款入账|256,000.00||与收益相关|
|华映光电 2014 年三季度增产增效用电奖励（闽经贸易运行（2013）695号文件||30,290.00|与收益相关|
|华映光电 2013 年鼓励先过制造业增产增效奖励 榕政综（2014）131号||790,000.00|与收益相关|

|||||
|-|-|-|-|
|华映光电2015年个税手续费返还|22,824.16||与收益相关|
|华映光电 2015 年市级智能化技术改造专项补助|610,000.00||与收益相关|
|华映光电 2015 年第四季度工业稳增产奖励金|2,630,000.00||与收益相关|
|华映光电 2015 年省级龙头企业进出口设备增值税补助项目|50,000.00||与收益相关|
|福州视讯2016稳岗补助|192,111.29||与收益相关|
|科立视2014年市级工业企业技改补助资金||1,500,000.00|与收益相关|
|科立视2014年度诚信用工企业奖励金||10,000.00|与收益相关|
|科立视科技三项费用、新兴产业专项资金补贴款及贷款融资贴息|7,679,640.42|7,395,844.59|与资产相关|
|科立视高新园区土建贴息|34,249.45||与资产相关|
|科立视高新园区设备贴息|775,472.46||与资产相关|
|科立视福州经济技术开发区 2014 年稳岗补贴|149,460.37||与收益相关|
|科立视 2015 年市级智能化技术改造专项补助|940,000.00||与收益相关|
|华冠光电2015年第四季度出口增量奖励金|347,800.00||与收益相关|
|华冠光电稳岗津贴补助|82,544.16||与收益相关|
|华映科技稳岗津贴补助|13,660.74||与收益相关|
|合计|18,757,561.05|22,703,110.98||

（四十六）营业外支出
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|非流动资产处置利得合计|4,431,296.95|1,516,973.92|4,431,296.95|
|其中：固定资产处置利得|4,431,296.95|1,516,973.92|4,431,296.95|
|无形资产处置利得||||

|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||||
|罚款、滞纳金|6,962.06|154,896.04|6,962.06|
|其他|436,582.72|370,910.34|436,582.72|
|合计|4,874,841.73|2,042,780.30|4,874,841.73|

（四十七）所得税费用
1.所得税费用表
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|207,966,281.63|48,901,262.91|
|递延所得税费用|-41,511,516.32|-7,023,610.98|
|合计|166,454,765.31|41,877,651.93|

（四十八）其他综合收益
详见附注五、（三十五）其他综合收益。
（四十九）现金流量表项目
1.收到的其他与经营活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息收入|28,733,239.53|76,607,643.67|
|政府补助|29,833,892.60|33,987,266.39|
|租金收入|4,485,462.40|5,343,254.77|
|保证金|40,350,000.00||
|资金往来及其他|39,603,456.05|7,250,995.92|
|合计|143,006,050.58|123,189,160.75|

2.支付的其他与经营活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|管理费用、营业费用中支付的现金|60,399,235.24|86,341,323.73|
|支付的银行手续费|165,184.92|342,089.71|
|代付股权转让所得税款|26,455,757.50||

||||
|-|-|-|
|营业外支出支付的现金|372,016.76|766,573.12|
|资金往来及其他|53,346,860.10|32,346,879.45|
|合计|140,739,054.52|119,796,866.01|

3.收到的其他与投资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|共管账户资金|128,981.01||
|合计|128,981.01||

4.支付的其他与投资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|收购项目支付的中介费用||724,413.20|
|股权过户费|1,321,459.71||
|合计|1,321,459.71|724,413.20|

5.收到的其他与筹资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|收到的贷款保证金|147,596,448.00||
|合计|147,596,448.00||

6.支付的其他与筹资活动有关的现金
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|支付的贷款保证金||177,740,020.64|
|支付的短期融资券发行费用|1,600,000.00|-|
|支付的贷款手续费|3,023,432.07|80,082.50|
|支付的偿债准备金||27,524,250.00|
|支付的中介费|481,851.10|840,000.00|
|合计|5,105,283.17|206,184,353.14|

（五十）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.将净利润调节为经营活动现金流量|||
|净利润|389,341,490.37|73,918,734.89|
|加：资产减值准备|59,874,853.26|- 37,556,564.94|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|171,691,981.32|186,815,241.03|
|无形资产摊销|3,097,304.39|2,001,111.93|
|长期待摊费用摊销|3,710,253.20|3,780,952.98|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）|3,218,340.70|1,036,207.12|
|固定资产报废损失（收益以“-”号填列）|574,171.78|-|
|公允价值变动损失（收益以“-”号填列）|-|-|
|财务费用（收益以“-”号填列）|110,715,514.64|90,560,365.66|
|投资损失（收益以“-”号填列）|-594,177,422.78|-69,398.23|
|递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）|-41,511,516.32|- 7,023,610.98|
|递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）||-|
|存货的减少（增加以“-”号填列）|80,974,982.03|40,974,402.27|
|经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）|-55,122,309.74|1 , 093,884,649.22|
|经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）|30,571,731.59|106,740,367.59|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|162,959,374.44|1,555,062,458.54|
|2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3.现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|2,858,249,374.34|2,661,996,398.72|
|减：现金的期初余额|2,350,294,834.75|2,704,438,497.21|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||

||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|现金及现金等价物净增加额|507,954,539.59|-42,442,098.49|

2.本期收到的处置子公司的现金净额
|||
|-|-|
|项目|金额|
|本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物||
|减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物||
|加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物||
|其中：深圳华映显示科技有限公司||
|处置子公司收到的现金净额||

3.现金和现金等价物的构成
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|2,858,249,374.34|2,350,294,834.76|
|其中：库存现金|288,272.11|369,288.19|
|可随时用于支付的银行存款|2,857,951,944.69|2,349,916,399.12|
|可随时用于支付的其他货币资金|9,157.54|9,147.45|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|2,858,249,374.34|2,350,294,834.76|

（五十一）所有权或使用权受到限制的资产
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金-融资保证金|734,776,752.00|向银行借款质押|
|货币资金-信用卡保证金|2,000,000.00|信用卡保证金|
|固定资产-厂房|217,660,864.14|向银行借款抵押|
|固定资产-设备|57,280,091.82|融资租赁资产|
|无形资产-土地|7,818,331.73|向银行借款抵押|
|合计|1,019,536,039.69||

（五十二）外币货币性项目
外币货币性项目
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末外币余额||折算汇率||期末折算人民币余额|
|货币资金|||||||
||182,257,815.37||6.6312||1,208,588,025.28||
|其中：美元|||||||
||2,436,624.00||0.064491||157,140.31||
|日元|||||||
||10,298.64||7.3750||75,952.47||
|欧元|||||||
||3,636,879.00||0.2055420||747,562.91||
|台币|||||||
|应收利息|||||||
||218,502.47||6.6312||1,448,933.55||
|其中：美元|||||||
|应收账款|||||||
||267,940,689.80||6.6312||1,776,768,302.20||
|其中：美元|||||||
|其他应收款|||||||
||363,760.00||6.6312||2,412,165.31||
|其中：美元|||||||
|短期借款|||||||
||287,771,391.73||6.6312||1,908,269,652.84||
|其中：美元|||||||
|应付账款|||||||
||48,512,784.40||6.6312||321,697,975.91||
|其中：美元|||||||
||768,745,246.10||0.064491||49,577,149.67||
|日元|||||||
|应付利息|||||||
||1,547,759.74||6.6312||10,263,504.39||
|其中：美元|||||||
|其他应付款|||||||
||271,983.34||6.6312||1,803,575.92||
|其中：美元|||||||
|一年内到期的非流动负债|||||||
||5,450,000.00||6.6312||36,140,040.00||
|其中：美元|||||||

六、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|福建华映显示科技有限公司|福建省福州市|福建省福州市|来料加工|100.00||反向收购取得|
|福建华冠光电有限公司|福建省福清市|福建省福清市|来料加工|75.00||反向收购取得|
|华映视讯（吴江）有限公司|江苏省吴江市|江苏省吴江市|进料加工|75.00|25.00|反向收购取得|
|华映科技（纳闽）有限公司|马来西亚|马来西亚|贸易|100.00||投资设立取得|
|科立视材料科技有限公司|福建省福州市|福建省福州市|生产销售商品|77.26|14.74|投资设立取得|
|华映光电股份有限公司|福建省福州市|福建省福州市|进料加工|75.00|25.00|同一控制下企业合并取得|
|福州华映视讯有限公司|福州马尾|福州马尾|进料加工||61.73|同一控制下企业合并取得|
|华乐光电（福州）有限公司|福州马尾|福州马尾|制造业||51.00|同一控制下企业合并取得|
|华映光电（香港）有限公司|香港|香港|贸易||100.00|同一控制下企业合并取得|
|福建华佳彩有限公司|莆田|莆田|制造业|100.00||投资设立取得|
|福州映元股权投资有限公司|福州马尾|福州马尾|股权投资|100.00||投资设立取得|

2.重要的非全资子公司
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末少数股东持股比例(%)|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|福建华冠光电有限公司|25.00|523,327.30||46,150,314.76|
|科立视材料科技有限公司|8.00|-8,514,329.63||47,129,641.42|

3.重要非全资子公司的主要财务信息
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|福建华冠光电有限公司|87,940,833.97|106,910,687.71|194,851,521.68|10,250,262.65|-|10,250,262.65|
|科立视材料科技有限公司|268,274,763.93|1,178,469,749.42|1,446,744,513.35|731,714,389.82|125,909,605.80|857,623,995.62|

（续上表）
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|福建华冠光电有限公司|82,077,159.98|112,868,569.75|194,945,729.73|12,437,779.92||12,437,779.92|
|科立视材料科技有限公司|389,841,319.06|1,021,704,701.89|1,411,546,020.95|715,480,394.33|216,241,626.18|931,722,020.51|

||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|福建华冠光电有限公司|40,665,300.51|2,093,309.22|2,093,309.22|6,431,200.50|
|科立视材料科技有限公司|24,172,787.03|-90,703,482.71|-90,703,482.71|-45,520,064.08|

（续上表）
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|福建华冠光电有限公司|31,042,782.32|-12,752,406.77|-12,752,406.77|1,239,995.52|
|科立视材料科技有限公司|861,122.40|-93,497,419.75|-93,497,419.75|-31,565,077.94|

（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
1.在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（1）向科立视增资
根据公司第六届董事会第十七次会议、第二十三次会议及 2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司向科立视材料科技有限公司增资的议案》及《关于非公开发行股票预案（修订版）的议案》，公司拟向科立视公司增资人民币 130,000万元，用于触控显示屏材料器件二期项目。本公司分别于 2015年 3月、5月、12月、2016年 4月、5月向科立视增资0.5亿元、0.5亿元、1亿元、1亿元、1亿元，合计共增资4亿元（以后置换募集资金）。
根据第六届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更增资科立视材料科技有限公司
项目一期的议案》，变更为由公司控股子公司华映光电股份有限公司以自有资金向科立视增
资人民币 15,000万元，用于补充项目一期营运资金。公司及金丰亚太放弃向科立视项目一
期增资。其中1亿已于2015年1月8日到资（另5,000万元已于2014年12月11日到资）。
2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
|||
|-|-|
|项目|增资科立视|
|购买成本/处置对价||
|--现金|200,000,000.00|
|--非现金资产的公允价值||
|购买成本/处置对价合计|200,000,000.00|
|减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额|191,764,060.33|
|差额|8,235,939.67|
|其中：调整资本公积|8,235,939.67|
|其他综合收益||
|调整盈余公积||
|调整未分配利润||

（三）在合营企业中的权益
1.重要的合营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|合营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|年末享有份额(%)||对合营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|福州盘石一元股权投资管理中心（有限合伙）|福州马尾|福州马尾|投资管理||100.00|权益法|

备注：福州盘石一元股权投资管理中心（有限合伙）（简称盘石一元）系由本公司子公司映元投资及华映光电与深圳市中衡一元投资管理有限公司（简称中衡一元）共同发起设立的有限合伙企业，并于 2015年 6月 2日取得营业执照。统一社会信用代码：91350100M00001VT8Q，主要经营场所：福建省福州市马尾区快安兴业路一号5#楼102室（自贸试验区内），执行事务合伙人：福州映元股权投资有限公司（委派代表：黄拓中），合伙期限：2015年6月2日至2018年6月1日，经营范围：对非证券类股权投资及与股权投资有关的咨询服务。合伙协议规定:映元投资作为盘石一元基金普通合伙人，以自有资金出资人民币1,000万元；华映光电作为盘石一元基金劣后级有限合伙人，以自有资金出资人民币
9,000万元；中衡一元作为盘石一元基金劣后级有限合伙人及基金管理人，以自有资金或指
定第三方出资人民币 10,000万元。投资决策委员会由 5名组成，由映元委派 1人，华映光
电委派2人，中衡一元委派2人，所有决议均应经全体委员的三分之二（含）以上通过，且中衡一元有一票否决权。从决策机制来看，盘石一元为本公司与中衡一元共同控制的合营企业。截至2016年6月30日，中衡一元尚未注资，故2016年6月30日本公司对盘石一元的间接享有份额为100%。
2.重要合营企业的主要财务信息
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额/本期发生额|期初余额/上期期发生额|
||盘石一元|盘石一元|
|流动资产|1,872,421.05|3,360,802.38|
|其中：现金和现金等价物|1,719,796.05|3,192,914.88|
|非流动资产|99,900,000.00|99,900,000.00|
|资产合计|101,772,421.05|103,260,802.38|
|流动负债|9,397.19|92,174.40|
|非流动负债|||
|负债合计|9,397.19|92,174.40|
|少数股东权益|||
|归属于母公司股东权益|101,763,023.86|103,168,627.98|
|按持股比例计算的净资产份额|101,763,023.86|103,168,627.98|
|调整事项|||
|--商誉|||
|--内部交易未实现利润|||
|--其他|||
|对合营企业权益投资的账面价值|101,763,023.86|103,168,627.98|
|营业收入|||
|财务费用|74,268.91|74,526.67|
|投资收益|2,762,512.50|111,000.00|
|所得税费用|||
|净利润|2,594,395.88|36,473.33|
|其他综合收益|||
|综合收益总额|2,594,395.88|36,473.33|
|本年度收到的来自合营企业的股利|||

七、公允价值的披露
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末公允价值||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量|||||
|（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|||||
|1.交易性金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（3）衍生金融资产|||||
|2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||||
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|||||
|（二）可供出售金融资产|4,354,238.36|||4,354,238.36|
|（1）债务工具投资|||||
|（2）权益工具投资|4,354,238.36|||4,354,238.36|
|（3）其他|||||
|（三）投资性房地产|||||
|1.出租用的土地使用权|||||
|2.出租的建筑物|||||
|3.持有并准备增值后转让的土地使用权|||||
|（四）生物资产|||||
|1.消耗性生物资产|||||
|2.生产性生物资产|||||
|持续以公允价值计量的资产总额|4,354,238.36|||4,354,238.36|
|（五）交易性金融负债|||||
|其中：发行的交易性债券|||||
|衍生金融负债|||||
|其他|||||
|（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末公允价值||||
||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|持续以公允价值计量的负债总额|||||
|二、非持续的公允价值计量|||||
|非持续以公允价值计量的资产总额|||||
|非持续以公允价值计量的负债总额|||||

（二）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产的公允价值的确定依据为敦泰科技（股票代码5280）于2016年6月30日在台湾股票市场收盘价。
（三）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
可供出售金融资产中持有华创（福建）投资企业（有限合伙）股权70,000,000.00元以成本计量。除上述之外，其他金融资产和金融负债均以摊余成本计量。
八、关联方及关联交易
公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵销，公司与其他关联方在报告期内的交易如下：
（一）本公司的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|中华映管（百慕大）股份有限公司（华映百慕大）|百慕大|资本经营|美元131,900,000.00|67.49（含通过华映纳闽持有3.86）|67.49（含通过华映纳闽持有3.86）|

本公司的母公司情况的说明：
本公司的母公司的控股股东为注册地在台湾的中华映管股份有限公司（简称中华映管）。
本企业最终控制方是注册地在台湾的大同股份有限公司（简称大同股份）。
（二）本公司的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注六、其他主体中的权益（一）在子公司中的权益。
（三）本公司的合营企业情况
本公司的合营企业情况详见附注六、其他主体中的权益（三）在合营企业中的权益。
（四）其他关联方情况
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|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|
|中华映管（纳闽）股份有限公司(华映纳闽)|母公司的子公司|

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|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本公司关系|
|大同日本公司(大同日本)|最终控股股东的子公司|
|大同上海公司（大同上海）|最终控股股东的子公司|
|大同电子科技（江苏）有限公司（大同江苏）|最终控股股东的子公司|
|拓志光机电股份有限公司(拓志光机电)|最终控股股东的子公司|
|福华开发有限公司（福华开发）|最终控股股东的子公司|
|苏州福华电子科技有限公司（苏州福华）|最终控股股东的子公司|
|福华电子（股）公司（福华电子）|最终控股股东的子公司|
|精英电脑(苏州工业园区)有限公司（精英电脑）|最终控股股东的子公司|
|凌巨科技股份有限公司（凌巨科技）|母公司的控股股东的子公司|
|坤德（股）公司（坤德股份）|最终控股股东的子公司|
|福建省电子信息集团有限责任公司（信息集团）|关键管理人员关联的企业|
|福建省电子信息产业股权投资合伙企业(有限合伙）|关键管理人员关联的企业|
|昆山凌达光电科技有限公司（昆山凌达）|母公司的控股股东的子公司|
|吴江大同电子贸易有限公司（吴江大同）|最终控股股东的子公司|
|大世科技（上海）有限公司（大世科技）|最终控股股东的子公司|

（五）关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品、接受劳务情况表
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|中华映管|采购材料|15,040,940.49|174,093,050.37|
|华映百慕大|采购材料|514,590,611.50|730,953,076.70|
|拓志光机电|采购材料||1117058.5|
|大同日本|采购材料|2,177,865.66|2,338,407.92|
|苏州福华|采购材料|94,566.32|49,140.00|
|福华开发|采购材料|49,830,598.70|69,365,982.10|
|福华电子|采购材料|69,074.76|217,534.62|
|大世科技|采购材料|41,981.13|4150|
|昆山凌达|采购材料|11,200.00||

|||||
|-|-|-|-|
|小计||581,856,838.56|978,138,400.21|
|中华映管|采购固定资产||135,574.66|
|拓志光机电|采购固定资产||343,747.30|
|大同日本|采购固定资产|68,417,443.50||
|华映百慕大|采购固定资产||731790|
|大世科技|采购固定资产|967,119.69|2532480|
|小计||69,384,563.19|3,743,591.96|
|华映百慕大|接受劳务|6,459,473.59||
|小计||6,459,473.59||
|合计||657,700,875.34|981,881,992.17|

注：关联方采购价格以市场价格为基准定价；当不存在确切的市场价格时，按照提供商品的成本加成法确定；当不存在确切的市场价格，也不适用成本加成法时，采用双方协议价格确定。
出售商品、提供劳务情况表
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|中华映管|提供劳务（代工）|50,974,052.32|160,630,726.80|
|小计||50,974,052.32|160,630,726.80|
|中华映管|销售商品|881,960,106.44|1,512,778,496.41|
|精英电脑|销售商品|143,026.06|290,654.67|
|小计||882,103,132.50|1,513,069,151.08|
|中华映管|销售材料|3,551,433.24|2,492,417.75|
|小计||3,551,433.24|2,492,417.75|
|合计||936,628,618.06|1,676,192,295.63|

注：A、关联方来料加工加工费的确定依据为：参考市场价及/或华映科技及其控制之企业为第三方加工之价格，并考虑成本（制程、材料、运输费用等）差异、付款期限差异及合
理的利润率，确定加工费。
B、向关联方销售液晶显示模组交易价格的确定依据：以市场价格为基准定价；当
不存在确切的市场价格时，以成本加成方式确保销售方拥有同行业市场平均水平的销售利润。
2.关联租赁情况
本公司作为出租方
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|大同江苏|房屋等|144,710.96|1,069,786.94|
|吴江大同|生活区房屋及相关设施||48,360.30|
|拓志光机电|房屋|49,368.57||
|大同上海|房屋|114,928.56||
|合计||309,008.09|1,118,147.24|

3.关联担保情况
公司第六届董事会第四十三次会议及2015年第七次临时股东大会审议通过了《关于公司融资暨关联交易的议案》（详见2015年12月3日，公司2015-155号公告），公司委托兴业证券作为融资顾问在海交中心挂牌委托债权产品，融资金额人民币25亿元，福建电子信息投资摘牌认购上述委托债权投资产品。莆田市涵江区交通建设投资有限公司和福建省电子信息（集团）有限责任公司分别为公司人民币15亿元委托债权和人民币 10亿元委托债权提供连带责任保证担保。根据协议约定，2015年12月23日，福建电子信息投资向公司发放首批委托债权投资资金人民币5亿元，本次委托债投资的期限为12个月，融资年利率为7.5%。根据本次委托债权投资资金实际提款金额及债权担保情况，公司已于 2016年1月20日将所持有的子公司华映光电股份有限公司共计20%股权进行质押（其中12%股权质押给莆田市涵江区交通建设投资有限公司；8%股权质押给福建省电子信息（集团）有限责任公司），并办理完成股权出质设立登记手续。公司将根据流动资金充裕情况及非公开发行股票募投项目前期资金需求情况分批向福建电子信息投资合提取剩余的委托债权投资资金。
4.关联方资金拆借
（1）委托债券
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|福建省电子信息产业股权投资合伙企业(有限合伙）|5亿元|2015/12/23|2016/12/23|详见备注|

备注：2015年12月18日公司2015年第七次临时股东大会审议通过了《关于公司融资
暨关联交易的议案》，公司拟委托兴业证券作为融资顾问在海交中心挂牌委托债权产品，融资金额人民币25亿元。福建省电子信息产业股权投资合伙企业(有限合伙）拟出资摘牌认购上述产品。莆田市涵江区交通建设投资有限公司和福建省电子信息（集团）有限责任公司分别为公司人民币15亿元委托债权和人民币10亿元委托债权提供连带责任保证担保，公司以其持有的子公司福建华显40%股权及华映光电30%的股权及派生权益为质押为福建电子信息（集团）有限公司提供 10亿元反担保；公司以其持有的福建华显60%股权及华映光电45%的股权及派生权益为质押为莆田市涵江区交通建设投资有限公司提供 15亿元反担保。2015年12月21日，公司委托债权投资项目（华映委债第2015001号）于海峡股权交易中心（福建）有限公司挂牌，项目融资金额为人民币 25亿元。2015年 12月 23日,公司与兴业证券股份有限公司及福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）签署了《委托债权投资协议》。福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）摘牌认购上述委托债权投资项目，并根据协议约定于2015年12月23日向公司发放首批委托债权投资资金人民币5亿元。
本次委托债权投资的期限为 12个月（每批以实际的提款日期和相应的融资到期日为准，实际提款日以《委托债权投资通知书》约定日期（或资金入账日期）为准），公司可视流动资金充裕情况提前还款，融资年利率为7.5%。
（2）委托贷款
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|福州盘石一元股权投资管理中心（有限合伙）|9,990万元|2016/5/17|2017/5/17|详见备注|

备注：科立视材料科技有限公司于2016年5月16日偿还福州盘石一元股权投资管理中心（有限合伙）委托贷款金额总计人民币9,990万元整，福州盘石一元股权投资管理中心（有限合伙）通过《投资决策委员会 2016年第二次会议决议》同意向科立视材料科技有限公司再次提供委托贷款人民币 9,990万元整，年化利率为5.5%，2016年度 1-6月份科立视此项借款利息支出合计为 2,762,512.5元。
（六）关联方应收应付款项
1.应收项目
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款||||||
||中华映管|1,668,733,471.81|34,593,267.65|1,650,793,975.33||
||合计|1,668,733,471.81|34,593,267.65|1,650,793,975.33||
|其他应收款||||||
||中华映管|||15,137,713.36||
||大同江苏|1,878,144.40||1,843,826.37||
||上海大同|49,500.00||||
||拓志光机电|12,990.00||1,980.00||
||合计|1,940,634.40||16,983,519.73||
|其他非流动资产-预付设备款|拓志光机电|9,738,613.26||3,599,365.00||
||合计|9,738,613.26||3,599,365.00||

2.应付项目
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末|期初|
|||账面余额|账面余额|
|应付账款||||
||中华映管|9,342,126.53|6,518,453.64|
||福华开发|18,850,586.53|27,036,159.72|
||拓志光机电|425,329.20|1,870,156.80|
||苏州福华|60,592.55|28,000.00|
||福华电子|35,036.61|34,909.59|
||大同日本|48,529,391.98|1,612,426.02|
||华映纳闽||4,351,004.93|
||华映百慕大|160,704,929.18|141,213,891.70|
||昆山凌达|13,104.00||
||大世科技|431,813.51|1,914,148.51|
||大同美国|33,421.25||
||合计|238,426,331.35|184,579,150.90|

|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末|期初|
|||账面余额|账面余额|
|应付利息|盘石一元|152,625.00|167,887.50|
||福建省电子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）|1,027,397.26||
||合计|1,180,022.26|167,887.50|
|其他应付款||||
||信息集团|251,487.01|193,347.35|
||中华映管|9,758,400.00|9,758,400.00|
||华映百慕大|2,127,739.54|5,044,712.50|
||合计|12,137,626.55|14,996,459.85|
|预收账款|精英电脑||24,423.08|
||合计||24,423.08|

（七）关联方承诺
A、2014年4月28日公司第六届董事会第十七次会议及2014年9月11日公司2014年第一次临时股东大会通过公司控股股东承诺变更议案：
关于重组方不减持上市公司股份承诺变更为：华映百慕大及华映纳闽取消本次收购完成后至次世代（7代线以上）大尺寸液晶面板生产线投产并注入到闽闽东前，华映百慕大、华映纳闽不减持其持有的闽闽东的股份的承诺。华映百慕大、华映纳闽补充承诺如下：本议案经公司股东大会审议通过且完成股份转增后，华映百慕大、华映纳闽的股份即获得上市流通权，同时自《关于公司控股股东承诺变更的议案》经公司股东大会审议通过后首个交易日起18个月内，华映百慕大、华映纳闽不减持其持有的公司股份。
关于收购完成后上市公司关联交易比例及重组方对未来上市公司业绩的承诺变更为：华映百慕大、华映纳闽承诺：华映科技自2014年起的任意一个会计年度内，公司关联交易金额占同期同类（仅限为日常经营涉及的原材料采购、销售商品及提供劳务收入）交易金额的比例若未低于30％，则控股股东需确保上市公司华映科技现有液晶模组业务公司模拟合并计算的每年度净资产收益率不低于10％（净资产收益率的计算不包含现有子公司科立视材料科技
有限公司以及未来拟并购、投资控股的其它公司），不足部分由华映百慕大以现金向华映科
技补足。该承诺自控股股东华映百慕大、华映纳闽丧失对公司控制权之日起失效。
B、2009年1月16日中华映管出具了《关于承担连带责任的承诺函》。中华映管承诺：其对华映百慕大和华映纳闽作出的上述承诺承担连带责任，如华映百慕大和华映纳闽未切实履行上述承诺事项需对中国大陆上市公司或相关方承担赔偿或支付责任的，其将承担连带赔偿和支付责任。
C、2013年4月25日中华映管(百慕大)股份有限公司出具了《关于华映光电股份有限公司劳动争议纠纷所涉事宜的承诺函》。华映百慕大承诺：华映光电现发生之劳动争议纠纷所涉事项未导致劳动行政部门的行政处罚，如因上述劳动争议纠纷所涉事项导致华映光电受到劳动行政部门的行政处罚，则华映光电因此所受之全部损失均本公司承担。
D、2016年4月6日大同股份有限公司、中华映管股份有限公司、中华映管（百慕大）股份有限公司分别出具了《关于华映科技（集团）股份有限公司非公开发行股票相关事项的承诺函》。中华映管与华映百慕大承诺：本公司、本公司直接或间接控制的企业及本公司的关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》有关法规的规定，不会且未曾直接或间接向参与华映科技本次非公开发行的认购对象及参与本次认购的合伙企业及其合伙人提供财务资助或者补偿。本公司将严格遵照中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》，承诺不会越权干预华映科技经营管理活动，不会侵占华映科技利益。
E、2016年4月6日福建省电子信息产业股权投资管理有限公司、福建省电子信息产业创业投资合伙企业（有限合伙）、福建省电子信息（集团）有限责任公司分别出具了《关于华映科技（集团）股份有限公司非公开发行股票相关事项的承诺函》。相关事项承诺详见2016年 4月16日公司披露的非公开发行股票相关事项的承诺函公告。
九、股份支付
本报告期公司无股份支付事项。
十、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
除附注“八、(七)关联方承诺”外，本报告期公司无应披露未披露的承诺事项。
（二）或有事项
除附注“八、(五)3.关联担保情况”外，公司不存在需要披露的重要或有事项。
十一、资产负债表日后事项
本报告期公司未发生资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
（一）前期会计差错更正
本报告期公司未发生前期会计差错。
（二）其他重要事项
1.非公开发行 A股股票预案
公司第六届董事会第三十二次会议、第六届董事会第三十六次会议及2015年第六次临时股东大会审议通过公司非公开发行 A股股票方案的相关议案，公司拟非公开发行股票募集资金总额不超过人民币1,000,000万元，扣除发行费用后用于对公司全资子公司福建华佳彩有限公司增资投资建设第6代TFT-LCD生产线项目、对公司控股子公司科立视材料科技有限公司增资投资建设触控显示屏材料器件二期项目及补充流动资金（具体情况详见2015年 9月1日，公司披露的非公开发行A股股票相关公告）。
公司于2016年1月25日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（160113号，出具日期 2016年1月22日）。公司于 2016年5月18日获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过。公司于 2016年7月29日收到中国证券监督管理委员会《关于核准华映科技（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1506号），批复的主要内容如下：核准公司非公开发行不超过 952,380,952股新股；本批复自核准发行之日起6个月内有效。
2.关于科立视材料科技有限公司申请项目三期用地的事项
2011年 11月1日，公司控股子公司科立视材料科技有限公司通过国有建设用地使用权公开出让挂牌交易方式，以总额人民币 2,830万元，竞拍取得编号为马宗地 2011挂（工业）-08号地块的国有建设用地使用权，受让土地面积81,137.10平方米，折合121.71亩。根据国有建设用地使用权挂牌交易成交确认书，科立视应分期与福州市马尾区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》。2011年11月18日，科立视与福州市马尾区国土资源局签订《福州市马尾区国有建设用地使用权出让合同》（编号：榕马地挂合【2011】08-1号），取得土地面积24,004.7平方米,折合36亩，并办理《国有土地使用证》（榕国用(2012)
第MD0001018号）。该土地主要用于项目一期及二期的建设。为尽快筹划科立视项目三期，科立视拟向福州市马尾区国土资源局等部门申请以自有资金购买 2011挂（工业）-08号地块剩余 85.71亩土地，以利项目整体规划，分期建设，达到项目配置最佳化。2015年3月16日，科立视公司与福州市马尾区国土资源局签订《福州市马尾区国有建设用地使用权出让合同》（编号：榕马地挂合【2011】08-2号），取得土地面积 57,132.40平方米，折合85.71亩，并取得福州市马尾区人民政府的颁发的《国有土地使用证》（榕国用（2015）第 MD0001255号）。
3.关于华佳彩竞得编号HG挂-2015-12号地块的国有土地使用权的事项
2015年 12月28日，华佳彩取得涵江区国土资源局出具的《成交确认书》，华佳彩竞得编号HG挂-2015-12号地块的国有土地使用权，主要内容如下：涵江区国土资源局2015年12月27日在福建省土地使用权出让网上交易系统举办的国有土地使用权挂牌出让活动中，华佳彩竞得编号HG挂-2015-12号地块的国有土地使用权，取得土地面积 446,680.53平方米，折合670亩。该地块成交单价为每平方米人民币贰佰玖拾柒元（大写）（￥297元），总价为人民币壹亿叁仟贰佰陆拾陆万伍仟元（大写）（￥13,266.50万元）。华佳彩公司已于2016年1月6日根据《成交确认书》与涵江区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，并于 2016年6月取得《不动产权证书》（闽（2016）莆田市不动产权 HJ01569号）。
2016年 4月18日，华佳彩再次取得涵江区国土资源局出具的《成交确认书》，华佳彩竞得编号为HG挂-2016-04号和 HG挂-2016-05号地块的国有土地使用权，主要内容如下：涵江区国土资源局2016年4月15日在福建省土地使用权出让网上交易系统举办的国有土地使用权挂牌出让活动中，华佳彩竞得编号HG挂-2016-04号地块的国有土地使用权，取得土地面积23,984.60平方米，折合36亩。该地块成交单价为每平方米人民币贰佰玖拾柒元（大写）（￥297元），总价为人民币柒佰壹拾贰万肆仟元（大写）（￥712.4万元）。华佳彩公司已于2016年4月25日根据《成交确认书》与涵江区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，华佳彩已支付土地成交总价。编号HG挂-2016-05号地块取得土地面积 133,330.93平方米，折合200亩。该地块成交单价为每平方米人民币贰佰玖拾柒元（大写）（￥297元），总价为人民币叁仟玖佰陆拾万元（大写）（￥3,960万元）。华佳彩公司已
于2016年4月25日根据《成交确认书》与涵江区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，华佳彩已支付土地成交总价。
2016年 5月20日，华佳彩再次取得涵江区国土资源局出具的《成交确认书》，华佳彩竞得编号HG挂-2016-06号和HG挂-2016-07号地块的国有土地使用权，主要内容如下：涵江区国土资源局2016年5月16日在福建省土地使用权出让网上交易系统举办的国有土地使用权挂牌出让活动中，华佳彩竞得编号HG挂-2016-06号地块的国有土地使用权，取得土地面积55,606.53平方米，折合 83亩。该地块成交单价为每平方米人民币贰佰玖拾柒元（大写）（￥297元），总价为人民币壹仟陆佰伍拾壹万伍仟元（大写）（￥1651.5万元）。华佳彩公司已于2016年5月26日根据《成交确认书》与涵江区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，华佳彩已支付土地成交总价。编号HG挂-2016-07号地块土地面积 30,706.67平方米，折合46亩。该地块成交单价为每平方米人民币贰佰玖拾柒元（大写）（￥297元），总价为人民币玖佰壹拾贰万元（大写）（￥912万元）。华佳彩公司已于 2016年5月26日根据《成交确认书》与涵江区国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》，华佳彩已支付土地成交总价。
4.申请发行公司债
根据公司的资金需求，公司第六届董事会第二十九次会议及2015年第二次临时股东大会审议通过《关于公司发行公司债券的议案》。本次公司债券发行已于2015年8月24日收到中国证监会核准批复，此批复自核准之日起24个月内有效。中国证监会核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过16亿元的公司债券，本次公司债券采用分期发行方式，首期发行自中国证监会核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发行，自中国证监会核准之日起24个月内完成。本报告期公司尚未发行公司债。
5.投资海峡人寿保险股份有限公司
公司第六届第三十一次会议审议通过《关于参与设立保险公司的议案》，公司拟与福建省能源集团有限责任公司等发起设立海峡人寿保险股份有限公司。其中，公司拟以自有资金出资人民币7,500万元，占海峡人寿注册资本（人民币15亿元）的5%。本次交易尚需相关部门核准，交易进程存在一定的不确定性，截至本报告期末，公司尚未向海峡人寿出资。
6.子公司福建华显经营模式由来料加工改为进料加工
应市场需求，同时为提升经营自主权，公司子公司福建华显经营范围申请增加进出口贸易，于2016年5月13日取得工商局新批复的营业执照。公司子公司福建华显2016年7月1日起经营模式由来料加工改为进料加工，进料加工模式下，公司自行采购所有的原材料，加工后向客户销售。公司子公司福建华显的交易模式变更为进料加工，除了自身不断开拓新客户外，为便于长期稳定地分享中华映管的客户资源，福建华显拟与中华映管签订《销售协议》，协议有效期三年。为多渠道获取优质原材料资源，同时为配合主要客户中华映管产品的特性需求，福建华显拟向中华映管采购面板等原材料，与中华映管签订《采购协议》，协议有效期三年。
7.子公司福建华显投资设立智能制造营运中心
因应物联网时代来临，结合云端大数据分析与智能制造的解决方案，公司子公司福建华显拟投资设立智能制造营运中心，利用公司实际控制人中华映管股份有限公司在智能制造领域的人才、技术及经验进行战略性布局，拓展新的业务领域，在稳步发展主营业务板块的同时，推动智能制造的发展。营运中心初期将服务子公司福建华佳彩有限公司的设备设计、制造及组装等工作，后期将逐步向市场接单，培育新的利润增长点，提升公司综合竞争力。
智能制造营运中心的设立是公司践行《中国制造2025》行动纲领的战略性布局，符合国家产业政策和规划目标。根据公司战略发展规划，福建华显拟以自有资金不超过5000万元人民币投资设立智能制造营运中心。未来，公司将根据市场情况，适时追加投资预算并提交决策机构审议。（具体情况详见2016年5月11日，公司披露的关于子公司投资设立智能制造营运中心的公告）。
十三、母公司财务报表主要项目注释
（一）其他应收款
1.其他应收款按种类披露
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例（%）|金额|比例（%）||
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|种类|期末余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例（%）|金额|比例（%）||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|256,990.00|100.00|||256,990.00|
|组合1：列入合并范围内母子公司之间其他应收款||||||
|组合2：保证金组合||||||
|组合3：账龄组合|256,990.00|100.00|||256,990.00|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款||||||
|合计|256,990.00|100.00|||256,990.00|

（续上表）
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|种类|期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例（%）|金额|比例（%）||
|单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|259,363.58|100.00|||259,363.58|
|组合 1：列入合并范围内母子公司之间其他应收款||||||
|组合 2：保证金组合||||||
|组合 3：账龄组合|259,363.58|100.00|||259,363.58|
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款||||||
|合计|259,363.58|100.00|||259,363.58|

2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2015-12-31|本期增加额||本期减少额||2016-06-30|
|||计提|其他|转回|核销||
|其他应收款坏账准备|||||||

3.其他应收款按款项性质分类情况
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|深圳华显股权处置尾款|||
|备用金及预支工作款|250,000.00|250,000.00|
|租金收入|6,990.00|1,980.00|
|其他代垫款||7,383.58|
|合计|256,990.00|259,363.58|

4.按欠款方归集的期末余额的其他应收款情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款总额的比例（%）|坏账准备期末余额|
|部门（北京）备用金|备用金|250,000.00|1至2年|97.28||
|大同上海|租金收入|6,000.00|180天以内|2.33||
|拓志光机电|租金收入|990.00|180天以内|0.39||
|合计||256,990.00||100.00||

（二）长期股权投资
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||期末余额|||||期初余额||||
||项目|||||||||||
|||||减值|||||减值|||
||||账面余额|||账面价值||账面余额|||账面价值|
|||||准备|||||准备|||
|对子公司投资||5,515,673,531.28|||5,515,673,531.28||4,615,673,531.28|||4,615,673,531.28||
|对联营、合营企业投资||||||||||||
|合计||5,515,673,531.28|||5,515,673,531.28||4,615,673,531.28|||4,615,673,531.28||

对子公司投资
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|福建华显|580,679,654.69|||580,679,654.69|||
|华冠光电|368,069,654.45|||368,069,654.45|||
|华映视|1,259,068,743.50|||1,259,068,743.50|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|
|讯|||||||
|华映科技纳闽|410,965,391.15|||410,965,391.15|||
|科立视|591,944,158.28|200,000,000.00||791,944,158.28|||
|华映光电|1,357,445,929.21|||1,357,445,929.21|||
|映元投资|10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|华佳彩|37,500,000.00|700,000,000.00||737,500,000.00|||
|合计|4,615,673,531.28|900,000,000.00||5,515,673,531.28|||

（三）营业收入和营业成本
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|||||
|其他业务|35,940.00|35,940.00|||
|合计|35,940.00|35,940.00|||

（四）投资收益
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|175,000,000.00|0|
|权益法核算的长期股权投资收益|||
|处置长期股权投资产生的投资收益|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资在持有期间的投资收益|||
|可供出售金融资产在持有期间的投资收益|||

||||
|-|-|-|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益|||
|丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得|||
|合计|175,000,000.00|0|

十五、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-3,792,512.48||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|18,757,561.05|详见附注五（四十五）|
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|2,631,526.26|为收取中华映管应收账款逾期利息|
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益|591,583,026.90|为出售厦华电子股权收益|
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|603,977.22||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|所得税影响额|151,636,953.53||
|少数股东权益影响额(税后）|908,677.92||
|归属于母公司的非经常性损益合计|457,237,947.50||

（二）净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率(%)|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于普通股股东的净利润|13.31|0.5104|0.5104|
|扣除非经常性损益后归属于归属普通股股东的净利润|-1.99|-0.0765|-0.0765|

法定代表人：刘治军 主管会计工作负责人：张伟中 会计机构负责人：杨锦辉华映科技（集团）股份有限公司2016年8月11日