关于深圳市大族激光科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字[2014]48320009号
目 录
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通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔3-9层
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关于深圳市大族激光科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2014]48320009号深圳市大族激光科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市大族激光科技股份有限公司（以下简称“大族激光”）截至 2013年 12月 31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是大族激光董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，深圳市大族激光科技股份有限公司截至 2013年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券 1
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供深圳市大族激光科技股份有限公司2013年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：殷建民
中国·北京 中国注册会计师：周关
二〇一四年四月十八日
深圳市大族激光科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，深圳市大族激光科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2013年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）非公开发行募集资金项目
根据本公司2006年8月22日第二届董事会第十九次会议和2006年9月8日 2006年第二次临时股东大会审议，并经中国证券监督管理委员会 2007年 5月 21日《关于核准深圳市大族激光科技股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字[2007]113号）核准，同意本公司非公开发行新股不超过 3,000万股。2007年6月7日，本公司以每股 18.1元的价格非公开发行股份 1,890万股，募集资金34,209万元，减除发行费用1,209万元，募集资金净额33,000万元。
该次发行额业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司验证，并出具“深南验字（2007）第081号”《验资报告》。
截至2013年12月31日，公司募集资金项目累计投入 32,393.38万元。截至 2013年 12月 31日，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 23,463.51万元，归还募集资金到位前投入的资金 8,929.87万元，合计使用 32,393.38万元，公司2012年4月将募集资金结余资金中的 1,215.43万元永久补充流动资金。截至 2013年12月31日，募集资金账户的资金已全部投入使用，实际使用的募集资金总额为 33,608.81万元，较募集资金净额多 608.81万元，主要是募集资金存款利息收入 609.49万元及支出的手续费 0.68万元。
（二）公开发行募集资金项目
根据本公司2007年9月27日第三届董事会第二次会议和2007年10月17日2007年第三次临时股东大会审议，同意本公司拟公开增发股票数量不超过招股意向书公告前一日公司总股本的15%，最终发行数量提请股东大会授权公司 3
董事会与保荐人（主承销商）根据具体情况协商确定。2008年 5月 23日，中国证券监督管理委员会以《关于核准深圳市大族激光科技股份有限公司增发股票的批复》（证监许可字〔2008〕736号）核准，同意本公司公开增发新股不超过 91,218,960股。
根据本公司于 2008年7月9日公告的《深圳市大族激光科技股份有限公司增发招股意向书》，本公司公开增发不超过 88,138,000股，每股面值 1元，发行价为人民币 11.23元/股，募集资金 98,978.97万元，减除发行费用 3,388.07万元，募集资金净额95,590.90万元。该次发行额业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司验证，并出具“深南验字（2008）第142号”《验资报告》。
截至2013年12月31日，公司募集资金项目累计投入 61,126.73万元。截至 2013年 12月 31日，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 39,364.95万元，归还募集资金到位前投入的资金 21,761.78万元，合计使用 61,126.73万元。2010年 12月和 2011年 4月，公司分别将募集资金结余资金中的 36,000.00万元和 263.77万元永久补充流动资金。截至 2013年 12月 31日，募集资金账户的资金已全部投入使用，实际使用的募集资金总额为97,390.50万元，较募集资金净额多 1,799.60万元，主要是募集资金存款利息收入 1,800.69万元及支出的手续费 1.09万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上市公司特别规定》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则（2008年修订）》以及本公司的章程的规定，制定了《深圳市大族激光科技股份有限公司募集资金管理和使用办法》（以下简称“《管理办法》”），该《管理办法》于 2005年1月 31日经本公司第二届董事会第三次会议审议通过。根据法律法规的新要求，本公司于 2007年7月对《管理办法》进行了重新修订，并经 2007年第一次临时股东大会审议批准。
该《管理办法》明确规定了募集资金专户存储、使用、投向变更、管理与监督等内容。根据法律法规的新要求，本公司于 2008年7月对《管理办法》进行了重新修订，并经2008年第二次临时股东大会审议批准。
（二）募集资金专户存储情况
1、非公开发行募集资金项目
根据该管理办法，本公司 2007年非公开发行募集资金到位后，分别与建设 4
银行振兴支行、平安银行深圳福星支行、深圳发展银行蛇口支行、招商银行红荔支行、上海浦东发展银行深圳泰然支行签署《募集资金三方监管协议》。该次募集资金原保荐机构系第一创业证券有限责任公司，2007年11月21日，本公司与安信证券签署了《补充保荐协议》，自《补充保荐协议》签署之日起，公司非公开发行股票持续督导工作由安信证券承接，持续督导期限至 2008年 12月 31日。因公司对银行业务调整，2009年注销了在深圳发展银行蛇口支行及上海浦东发展银行泰然支行所开账户；2010年 6月注销了在招商银行红荔支行所开账户，在兴业银行深圳振华支行新开账户，并签署《募集资金三方监管协议》；
2012年注销了在建设银行振兴支行及兴业银行深圳振华支行所开账户；2013年注销了在平安银行深圳福星支行所开账户。
截至2013年12月31日，上述银行专户的情况如下：
账户
公司名称 开户银行 银行账号 余额
类别
深圳市大族激建设银行振兴支行 44201584600052501739 募集已销户光科技股份有平安银行深圳福星支行 0372100305124 资金已销户限公司 兴业银行深圳振华支行 338040100100131555 专户已销户合计 0.002、公开发行募集资金项目
根据该管理办法，本公司 2008年公开发行募集资金到位后，分别与平安银行深圳福星支行、招商银行红荔支行、交通银行红荔支行、中信银行景田支行、民生银行深圳分行营业部、工商银行麒麟支行、光大银行深圳分行营业部签署《募集资金三方监管协议》。该次募集资金保荐机构系安信证券股份有限公司，本公司公开发行股票持续督导工作由安信证券负责，持续督导期限至 2009年12月 31日。2010年 6月，因本公司银行业务调整，本公司注销在招商银行红荔支行所开账户，在杭州银行深圳南山支行新开账户，并签署《募集资金三方监管协议》；2012年注销剩余的募集资金专户。
截至2013年12月31日，上述银行专户的情况如下：
账户
公司名称 开户银行 银行账号 余额
类别
深圳市大族交通银行红荔支行 443066041018010079870 募集已销户激光科技股中信银行景田支行 7441910182600024853 资金已销户份有限公司平安银行深圳福星支行 0372100327145 专户已销户 5
民生银行深圳分行营业部 1801014210004832 已销户工商银行麒麟支行 4000023129200212836 已销户光大银行深圳分行营业部 38910188000114257 已销户杭州银行深圳分行 4403092238100003228 已销户合计 0.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）（附表2）。”
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度无变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的募集资金的相关信息不存在未及时、真实、完整披露的情形，也不存在募集资金管理违规情形。
深圳市大族激光科技股份有限公司董事会二〇一四年四月十八日
附表1：
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||33,000.00||本年度投入募集资金总额||||335.77||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额||||32,393.38||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益（注）|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|大功率激光切割机产业化建设项目|否|33,000.00|33,000.00|335.77|32,393.38|98.16|2 010年8月|10,209.24|是|否|
|承诺投资项目小计||33,000.00|33,000.00|335.77|32,393.38|||10,209.24|||
|超募资金投向|||||||||||
|不适用|||||||||||
|超募资金投向小计|||||||||||
|合计||33,000.00|33,000.00|335.77|32,393.38|||10,209.24|||

|||
|-|-|
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|根据《非公开发行股票发行情况及上市公告书》，大功率激光切割机产业化建设项目于2008年底完成建设后，将于2011年完全达产。该项目所涉及的厂房建设因涉及的公共绿地地下空间开发审批等因素影响，厂房建设开工比预计推迟了12 个月，2008 年7 月，厂房建设已正式开工；由于该项目主体施工审批手续等因素影响，导致建设进度比计划的时间延迟约20个月，所涉厂房实际于2010 年8 月31日竣工，有关消防验收手续于2010年12月完成。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用。|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|2011年1月28日，经公司第四届董事会第四次会议决议“鉴于公司机械加工厂已迁至福永产业园，为了保障募集资金项目的实施进度，有效配置资源并方便公司管理，公司根据实际生产经营需要，计划将大功率激光切割机产业化建设项目的生产运营部分迁至福永产业园。公司承诺本次非公开发行募集资金项目生产地点的调整不影响公开发行募集资金项目的正常运营。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|2009年10月25日，公司第三届董事会第二十七次会议决议并于2009年11月10日经2009年第三次临时股东大会通过了《关于非公开发行股票募集资金项目建设内容内部调整的议案》：鉴于大功率激光切割机市场营销网络的建设已基本完成，市场推广取得积极进展，根据当前募集资金项目建设情况，公司拟取消在全国范围内建设激光切割加工示范站的计划，注销青岛易捷送激光加工有限公司和深圳市易捷送激光加工有限公司两家加工示范站，同时转让先期已投入的19台激光加工设备，预计合计可回笼募集资金约7,000万元，回笼的募集资金内部调整作为建设大功率激光切割机生产基地建设资金。2010年2月、3月、6月青岛易捷送激光加工有限公司和深圳市易捷送激光加工有限公司将本公司前期投入款项4,000万元全部转回募集资金账户；先期投入的激光加工设备转让后所得资金3,126.92万元亦于2010年6月转入募集资金账户，共计回笼资金7,126.92万元。青岛易捷送激光加工有限公司相关的工商注销登记手续已于2010年9月完成；深圳市易捷送激光加工有限公司已于2010年12月办理完公司名称及经营范围的变更，不再从事激光加工业务。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|募集资金到位前，公司用自筹资金先期投入募集资金项目8,929.87万元，用于购买生产所用的机器设备和材料。募集资金到位后，公司已将先期垫付的8,929.87万元从募集资金账户转至结算账户。|

|||
|-|-|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|2007年6月18日，公司第二届董事会第二十七次会议批准，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集资金16,000万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2007年12月31日前归还募集资金账户12,000万元，其他4,000万元于2008年1月2日归还。2008年1月21日，公司2008年第一次临时股东大会审议并通过《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集资金10,000万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2008年7月24日归还募集资金账户。2008年7月30日，公司第三届董事会第十三次会议决议并于2008年8月15日经2008年第二次临时股东大会通过，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集资金10,000万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2009年2月18日归还募集资金账户。2009 年2 月20 日，公司第三届董事会第十九次会议决议并于2009 年3 月10 日经2009年第一次临时股东大会通过，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集资金5,000万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2009 年9 月9日归还募集资金账户。2009 年8 月26日，公司第三届董事会第二十五次会议决议并于2009年9月14 日经2009年第二次临时股东大会通过，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集资金5,000万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2009 年11 月11 日归还募集资金账户。2012年4月19日,经公司第四届董事会第十九次会议审议通过，公司于2012年4月25日，将募集资金项目节余资金1,215.43万元用于永久性补充流动资金。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|项目共节余募集资金1,215.43万元，主要原因： 1、公司通过严格执行项目招投标制度，较好地控制了工程建设成本，在保证工程质量的前提下，加强了工程费用控制、监督和管理，减少了工程总开支。2、公司通过加强管理，逐步提高了设备的使用效率，部分配套设备采用国产设备替代进口设备；在项目建设过程中，结合公司现有产品生产线和设备的配置，充分考虑资源综合利用，对项目的工艺设计进行了优化，节约了设备投资。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|不适用。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|不适用。|

注：大功率激光切割机产业化建设项目在公司本部独立运营，但未对其进行单独核算，该项目收益是根据一定的标准划分的，该划分标准为：收入成本按产品对应划分，税金及附加按收入比例划分，期间费用以及其他项目能确定产品项目归属的按实际划分，不能明确受益项目的按收入比例划分。本年度实现的效益计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
附表2：
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：深圳市大族激光科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
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|募集资金总额|||95,590.90||本年度投入募集资金总额||||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||||已累计投入募集资金总额||||61,126.73||
|累计变更用途的募集资金总额|||||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|激光信息标记设备扩产建设项目|否|46,744.00|46,744.00||25,076.86|53.65|2010年6月|4,333.33|否|否|
|激光焊接设备扩产建设项目|否|32,235.00|32,235.00||17,647.91|54.75|2010年6月|6,009.23|否|否|
|机械加工配套生产基地一期建设项目|否|20,000.00|37,170.00||18,401.96|49.51|2010年6月|||否|
|承诺投资项目小计||98,979.00|116,149.00||61,126.73|||10,342.56|||
|超募资金投向|||||||||||
|不适用|||||||||||
|超募资金投向小计|||||||||||
|合计||98,979.00|116,149.00||61,126.73|||10,342.56|||

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|未达到计划进度或预计收益的情况和原因|根据《增发招股意向书》，激光信息标记设备扩产建设项目产品达产期初步确定为3 年，达产计划为：生产第一年达产50%，第二年达产70%，第三年达产100%，财务内部收益率税前为19.02%，完全达产后年销售收入为90,244 万元，净利润17,445 万元，项目的总投资收益率16.29%，投资回收期税前为（含2 年建设期）7.83 年；激光焊接设备扩产建设项目产品达产期初步确定为3 年，达产计划为：生产第一年达产50%，第二年达产70%，第三年达产100%，财务内部收益率为19.69%（税前），完全达产后年销售收入为38,927万元，净利润11,166 万元，项目的总投资收益率15.72%，投资回收期税前为6.25年（含2 年建设期）；机械加工配套生产基地一期建设项目机械加工配套中心主要为公司所有产品进行配套，生产规模根据所需配套产品的产能来确定。2010年6月30日，上述三个项目已全部完工。按照公司的规划，上述募集资金项目建成后，本公司激光信息标记设备2013年度的总产能为10000台/年，激光焊接设备2013年度的总产能为2000台/年。2013年度本公司根据市场的销售订单情况，进行生产规划，在本年度激光信息标记设备的实际产量为3916台，实际产能利用率为39.16%，实际产值达成率为47.03%，新增产能占规划总产能的比例为66.00%，新增产能产生的效益为4,333.33万元；激光焊接设备的实际产量为1146台，实际产能利用率为57.30%，实际产值达成率为63.84%，新增产能占规划总产能的比例为70.00%，新增产能产生的效益为6,009.23万元。|
|项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用。|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|不适用。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|不适用。|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|不适用。|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|募集资金到位前，公司用自筹资金先期投入募集资金项目21,761.78万元，用于购买生产所用的机器设备和材料。募集资金到位后，公司已将先期垫付的21,761.78万元从募集资金账户转至结算账户。|

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|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|2008年7月30日，公司第三届董事会第十三次会议决议并于2008年8月15日经2008年第二次临时股东大会通过，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集资金47,000万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2009年2月18日归还募集资金账户。2009 年2 月20 日，公司第三届董事会第十九次会议决议并于2009 年3 月10 日经2009年第一次临时股东大会通过，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集资金47,000 万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2009 年6 月30 日归还募集资金账户3,700 万，剩余部分已于2009 年9 月10 日归还。2009年8 月26日，公司第三届董事会第二十五次会议决议并于2009 年9月14 日经2009年第二次临时股东大会通过，在不影响募集资金项目正常进行的情况下，将暂时闲置的募集资金40,000 万元，用于补充流动资金，上述募集资金已于2009年11月11 日归还募集资金账户。2010年12月10日，公司第四届董事会第三次会议决议并于2010 年12月27日经2010年第二次临时股东大会通过，公司将该募集资金项目结余资金36,263.77万元永久性补充流动资金，并于2010年12月30日由募集资金账户转出3.6亿元至自有资金账户，于2011年4月20日由募集资金账户转出263.77万元至自有资金账户。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|该募集资金项目建设出现资金结余的原因：本公司通过严格执行项目招投标制度，较好地控制了工程建设成本，在保证工程质量的前提下，进一步加强工程费用控制、监督和管理，减少了工程总开支；本公司通过加强管理，逐步提高了配件的标准化比例及设备的使用效率，部分配套设备采用国产设备替代进口设备；同时，在项目建设过程中，结合公司现有产品生产线和设备的配置，充分考虑资源综合利用，对项目的工艺设计进行了优化，节约了设备投资，设备采购成本大幅下降。2010年12月和2011年4月，公司分别将募集资金结余资金中的36,000.00万元和263.77万元永久补充流动资金。|
|尚未使用的募集资金用途及去向|不适用。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|不适用。|