江西正邦科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2016]002577号
大华会计师事务所(特殊普通合伙 )
Da Hua Certified PublicAccountants（Special GeneralPartnership）
江西正邦科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止2016年3月31日）
目 录 页次一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 江西正邦科技股份有限公司前次募集资金使 1-6
用情况的专项报告
大华核字[2016]002577号江西正邦科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江西正邦科技股份有限公司（以下简称正邦科技公司）编制的截止 2016年 3月 31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
正邦科技公司董事会的责任是按照中国证监会《上市公司证券发行管理办法》（证监会令 30号）及《关于前次募集资金使用情况报告
的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制截止 2016年 3月 31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对正邦科技公司《前次募集资金使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对正邦科技公司前次募集资金使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，正邦科技公司董事会编制截止 2016年 3月 31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面公允反映了正邦科技公司截止 2016年 3月 31日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供正邦科技公司申请发行证券之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为正邦科技公司证券发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二〇一六年四月十九日
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截止2016年3月31日
前次募集资金使用情况的专项报告
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前次募集资金使用情况的专项报告
一、前次募集资金的募集情况
（一）2014年非公开发行股票募集资金情况：
本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2014]567号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商新时代证券有限责任公司于2014年7月18日向特定投资者非公开发行普通股（A股）股票16,529.00万股，每股面值 1元，每股发行价人民币6.01元。
截至 2014年 7月 18日止，本公司共募集资金 993,392,900.00元，扣除发行费用8,855,290.00元，募集资金净额984,537,610.00元。
截止2014年7月18日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大信会计师事务所以“大信验字（2014）第6-00002号”验资报告验证确认。
截止2016年3月31日，公司对募集资金项目（补充流动资金）累计投入984,806,780.53元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币零元；于 2014年7月18日起至 2016年 3月31日止会计期间使用募集资金人民币 984,806,780.53元；累计使用募集资金 984,806,780.53元(包含募集资金利息收入)。截止 2016年 3月 31日，募集资金余额为人民币零元。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2016年3月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
|银行名称|账号|初时存放金额|截止日余额|存储方式|
|南京银行股份有限公司上海|||||
||03010120180002242|486,392,900.00|--|活期|
|分行|||||
|中国工商银行股份有限公司|||||
||1502204029300247337|500,000,000.00|--|活期|
|南昌阳明路支行|||||
|合 计||986,392,900.00|--||

（二）2015年非公开发行股票募集资金情况：
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2827号文《关于核准江西正邦科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司于2015年12月22日向特定投资者非公开发行普通股（A股）股票
65,761,479.00股，每股面值 1元，每股发行价为人民币17.30元。截至2015年12月22
日止，本公司共募集资金1,137,673,586.70元，扣除发行费用31,837,601.15元（正邦科
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前次募集资金使用情况的专项报告
技公司已于2015年6月25日预付保荐费1,500,000.00元，募集资金到位后从募集资金专户支付发行中介机构费用1,395,761.48元），募集资金净额1,105,835,985.55元。
截止2015年12月22日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2015]001284号”验资报告验证确认。
截止2016年3月31日，公司对募集资金项目累计投入484,872,019.10元，公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币132,236,311.80元，并经第四届董事会第三十一次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》以募集资金 13,223.63万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；于2015年12月22日起至2016年3月31日止会计期间使用募集资金人民币484,872,019.10元；累计使用募集资金484,872,019.10元。公司经第四届董事会第三十一次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用部分闲置募集资金 260,000,000.00元暂时补充流动资金。截止 2016年 3月 31日，募集资金余额为人民币362,808,709.30元。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2016年3月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|账号|初时存放金额|截止日余额|
|1502204029300249265|1,108,731,747.03|--|
|1502204029300249389||49,618,308.42|
|791912600100016|--|26,045,451.69|
|20373140008|--|90,203,088.09|
|11014904108007|--|76,842,061.20|
|8115701013100024676|--|120,099,799.90|
||1,108,731,747.03|362,808,709.30|

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二、前次募集资金的实际使用情况
（一）1：2014年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||984,537,610.00|||已累计投入募集资金总额（包含募集资金利息收入）||||
|||--|||2014年投入募集资金总额（包含募集资金利息收入）||||
|||--|||||||
|||--|||2015年投入募集资金总额（包含募集资金利息收入）||||
|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|补充流动资金|补充流动资金|984,806,780.53|984,806,780.53|984,806,780.53|984,806,780.53|984,806,780.53|984,806,780.53|-|
|||984,806,780.53|984,806,780.53|984,806,780.53|984,806,780.53|984,806,780.53|984,806,780.53|-|

（一）2：2015年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币元
|||
|-|-|
|1,105,835,985.55|已累计投入募集资金总额|

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||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||--|||2015年投入募集资金总额||||
|||--|||||||
||||||2016年1-3月投入募集资金总额||||
|||--|||||||
|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||
|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额|
|偿还银行贷款|偿还银行贷款|340,000,000.00|340,000,000.00|310,000,000.00|340,000,000.00|340,000,000.00|310,000,000.00|-30,000,000.00|
|扶余正邦养殖有限公司9600头父母代自繁饲养三场工程建设项目|扶余正邦养殖有限公司9600头父母代自繁饲养三场工程建设项目|326,777,900.00|326,777,900.00|--|326,777,900.00|326,777,900.00|--|-326,777,900.00|
|海丰10000头父母代种猪场项目|海丰10000头父母代种猪场项目|300,021,800.00|300,021,800.00|79,929,231.20|300,021,800.00|300,021,800.00|79,929,231.20|-220,092,568.80|
|吉安年存栏4800头父母代自繁自养建设项目|吉安年存栏4800头父母代自繁自养建设项目|106,281,200.00|106,281,200.00|56,363,649.58|106,281,200.00|106,281,200.00|56,363,649.58|-49,917,550.42|
|年产饲料、预混料60万吨（一期工程）|年产饲料、预混料60万吨（一期工程）|64,592,700.00|64,592,700.00|38,578,069.92|64,592,700.00|64,592,700.00|38,578,069.92|-26,014,630.08|
|||1,137,673,600.00|1,137,673,600.00|484,870,950.70|1,137,673,600.00|1,137,673,600.00|484,870,950.70|-652,802,649.30|

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（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
1：2014年非公开发行股票募集资金实际投资项目不存在变更情况；
2：2015年非公开发行股票募集资金实际投资项目不存在变更情况。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1：2014年非公开发行股票募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况；
2：2015年非公开发行股票募集资金投资项目对外转让或置换情况如下：
截至2016年3月31日，公司已以自筹资金预先投入非公开发行股票募集资金投资项目的实际投资额为13,223.63万元，并经第四届董事会第三十一次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》以募集资金 13,223.63万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，具体情况如下：
金额单位：人民币万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|募集资金承诺投资总额|已投资额|||||占总投资比例|
|||建安工程支出|土地购置|设备购置及安装|其他|合计||
|扶余正邦养殖有限公司9,600头父母代自繁饲养三场工程建设项目|32,677.79|--|--|--|--|--|--|
|海丰10,000头父母代种猪场项目|30,002.18|5,362.50|--|820.54|128.80|6,311.84|21.04%|
|吉安年存栏4,800头父母代自繁自养建设项目|10,628.12|3,732.03|--|415.58|10.21|4,157.82|39.12%|
|年产饲料、预混料60万吨（一期工程）|6,459.27|1,013.76|--|1,183.60|556.61|2,753.97|42.64%|
|偿还银行贷款|34,000.00|--|--|--|--|--||
|合计|113,767.36|10,108.29||2,419.72|695.62|13,223.63|-|

根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，公司非公开发行股票募集资金投资项目预先已投入资金使用情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了大华核字[2016]000005号鉴证报告。
（四）闲置募集资金使用情况
1：2014年非公开发行股票闲置募集资金使用情况
2014年非公开发行股票闲置募集资金不存在闲置情况；
2：2015年非公开发行股票闲置募集资金使用情况
公司经第四届董事会第三十一次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用部分闲置募集资金260,000,000.00元暂时补充流动资金。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
详见二、前次募集资金的实际使用情况、（一）前次募集资金使用情况对照表。
江西正邦科技股份有限公司
截止2016年3月31日
前次募集资金使用情况的专项报告
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
1：2014年非公开发行股票募集资金用于补充流动资金，故不适用此项；
2：2015年非公开发行股票募集资金投资项目处于建设期，未达到预定使用状态故尚未产生经济效益。
（二）未能实现承诺收益的说明
1：2014年非公开发行股票募集资金投资项目用于补充流动资金，故不适用此项；
2：2015年非公开发行股票募集资金投资项目正处于建设期，未达到预定使用状态故尚未产生经济效益。
江西正邦科技股份有限公司（盖章）
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
二〇一六年四月十九日