威海华东数控股份有限公司
2015年半年度报告
2015年 08月
第一节重要提示、目录和释义
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
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|未亲自出席|未亲自出席|未亲自出席|被委托人|
|董事姓名|董事职务|会议原因|姓名|
|魏 杰|董事|个人原因请假，委托其他董事表决|郭洪君|
|刘庆林|独立董事|个人原因请假，委托其他董事表决|宋希亮|
|汤世贤|董事|个人原因请假，委托其他董事表决|李 壮|

3、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
4、公司负责人李壮、主管会计工作负责人王明山及会计机构负责人（会计主管人员）肖崔英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
5、公司正在与久泰能源能蒙古有限公司股东筹划重大资产重组事项，该事项尚须提交公司股东大会审议，尚存在不确定性，敬请广大投资者谨慎决策，注意风险。
目 录
第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5第二节公司简介 ................................................................................................................................ 7第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 16第五节重要事项 .............................................................................................................................. 23第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 26第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 26第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 27第九节财务报告 .............................................................................................................................. 28第十节备查文件目录 ...................................................................................................................... 97
释义
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|释义项|指|释义内容|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|深交所|指|深圳证券交易所|
|山东证监局|指|中国证券监督管理委员会山东监管局|
|本公司、公司|指|威海华东数控股份有限公司|
|股东大会|指|威海华东数控股份有限公司股东大会|
|董事会|指|威海华东数控股份有限公司董事会|
|监事会|指|威海华东数控股份有限公司监事会|
|《公司章程》|指|《威海华东数控股份有限公司章程》|
|元|指|人民币元|
|本年、本年度、本期、报告期|指|2015年、2015年度、2015年1-6月份|
|上年、上年度、上期、上年同期|指|2014年、2014年度、2014年1-6月份|
|华东重工|指|控股子公司威海华东重工有限公司|
|华东重装|指|关联公司威海华东重型装备有限公司|
|华东机床|指|控股子公司威海华东数控机床有限公司|
|华东电源|指|子公司威海华东电源有限公司|
|弘久锻铸|指|控股子公司荣成市弘久锻铸有限公司|
|上海原创|指|控股子公司上海原创精密机床主轴有限公司|
|山东高新投|指|公司股东山东省高新技术创业投资有限公司|
|高金科技|指|公司股东大连高金科技发展有限公司|
|内蒙古久泰|指|公司正在筹划的重大资产重组标的——久泰能源内蒙古有限公司|

第二节公司简介
一、公司简介
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|股票简称|华东数控|股票代码|002248|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|威海华东数控股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|华东数控|||
|公司的外文名称（如有）|WEIHAI HUADONG AUTOMATION CO.,LTD|||
|公司的外文名称缩写（如有）|WHHD|||
|公司的法定代表人|李壮|||

二、联系人和联系方式
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|职 务|董事会秘书|证券事务代表|
|姓 名|王明山|孙吉庆|
|联系地址|威海经济技术开发区环山路698号|威海经济技术开发区环山路698号|
|电 话|0631-5902248|0631-5912929|
|传 真|0631-5967988|0631-5967988|
|电子信箱|wms6178@163.com|hdsjq@126.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2014年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2014年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√适用□不适用
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||||企业法人营业执|||
|项目|注册登记日期|注册登记地点||税务登记号码|组织机构代码|
||||照注册号|||
|||威海经济技术开||||
|报告期初注册|2010年09月10日||371000228035143|371002735783157|73578315-7|
|||发区环山路698号||||
|||威海经济技术开||||
|报告期末注册|2015年07月06日||371000228035143|371002735783157|73578315-7|
|||发区环山路698号||||
|临时公告披露的指定网站查|2015年06月03日|||||
|询日期（如有）|2015年07月04日|||||
|临时公告披露的指定网站查|《第四届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2015-036）、《第四届董事会第十四次会|||||
|询索引（如有）|议决议公告》（公告编号：2015-052）|||||

4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√适用□不适用
公司2015年5月30日召开的第四届董事会第十一会议审议通过了《关于更换公司董事会董事长的议案》，公司董事长由汤世贤变更为郭洪君，公司于2015年6月9日完成工商变更登记手续；公司2015年7月3日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于重新选举公司董事长的议案》，公司董事长由郭洪君变更为李壮，公司于2015年7月6日完成工商变更登记手续。公司组织机构代码证、税务登记证、开户许可证等证件变更手续正在办理过程中。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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|项 目|本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|90,133,630.56|176,718,895.92|-49.00%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|-49,250,352.39|-44,851,460.42|9.81%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||-49,840,468.53|-46,475,206.53|7.24%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-12,408,694.00|-11,568,047.75|7.27%|
|基本每股收益（元/股）|-0.16|-0.15|6.67%|
|稀释每股收益（元/股）|-0.16|-0.15|6.67%|
|加权平均净资产收益率|-4.66%|-4.82%|0.16%|
|项 目|本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减|
|总资产（元）|2,383,974,067.81|2,362,404,757.42|0.91%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,034,098,030.90|1,082,169,624.84|-4.44%|

二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
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|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-8,591.65||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|489,800.00||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||

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|-|-|-|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-37,221.62||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|299,471.91||
|少数股东权益影响额（税后）|153,342.50||
|合计|590,116.14|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√适用□不适用
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|项目|涉及金额（元）|原因|
|处置子公司投资收益|299,471.91|非经常性业务|

第四节董事会报告
一、概述
2015年上半年，产品所处行业需求依然延续惯性下滑态势，对公司经营业绩影响较大。公司经营管理面临严峻考验，公司管理层根据年初制定的经营目标和方针，结合当前经济形势，积极推进各项业务的深入发展，加强开拓销售渠道，优化销售策略，合理控制库存及各项费用，但仍不能摆脱宏观经济不景气影响。
2015年度上半年公司实现营业收入9,013.36万元，同比下降49%，2015年度上半年归属于上市公司股东的净利润为-4,925.04万元，较去年同期增亏9.81%。
报告期内，公司积极筹划重大资产重组事项，以期通过重组改善经营状况，提升盈利水平，摆脱经营困境，公司实际控制人自2015年4月初开始与内蒙古久泰筹划重大资产重组事宜，2015年8月22日公司召开第四届董事会第十七次会议审议通过了该重大资产重组相关预案等，尚须提交股东大会审议。
二、主营业务分析
（一）概述
报告期内，同行企业均面临严峻挑战，国内多数机床生产企业面临产能过剩，库存居高不下，效益大幅下降。在内需不足、投资萎缩的大环境下，装备制造业受到影响较为明显，尤其是高端大型设备生产企业，所受影响更加明显。公司是以生产经营大型数控机床为主营业务的生产制造企业，主营业务收入占营业收入比重为98.51%，主营业务未发生重大变化，但同比下降幅度较大。
（二）主要财务数据同比变动情况
单位：元
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|项 目|本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||90,133,630.56|176,718,895.92||报告期内国内外机床行业低迷，大型机床市|
|营业收入|||-49.00%||
|||||场需求不足，产品销售下降所致。|
|营业成本|86,435,373.54|158,671,797.40|-45.53%|报告期内营业收入减少导致营业成本减少。|
|销售费用|11,394,082.05|9,695,669.75|17.52%|报告期内运输费及安调差旅费增加影响。|
||26,503,659.64|38,721,082.86||2014年末转让全资子公司威海华控电工有|
|||||限公司、子公司威海华东重型装备有限公|
|管理费用|||-31.55%||
|||||司、威海武岭爆破器材有限公司股权，本期|
|||||不再纳入合并报表范围影响。|
||21,082,342.16|27,062,094.30||报告期银行借款减少，致使利息支出减少影|
|财务费用|||-22.10%||
|||||响。|
||-666,278.65|-113,572.20||本期计提坏账准备增加，递延所得税增加导|
|所得税费用|||486.66%||
|||||致所得税费用减少。|
|研发投入|5,215,131.00|7,246,091.06|-28.03%|新产品研发材料投入减少影响。|
|经营活动产生的现金流|-12,408,694.00|-11,568,047.75|||
||||7.27%|略有下降，变化不大|
|量净额|||||
|投资活动产生的现金流|51,639,316.87|-4,509,905.57|-1,245.02%|报告期内收到处置子公司股权转让款所致。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|量净额|||||
|筹资活动产生的现金流|-16,191,059.66|-43,066,967.41|||
||||-62.40%|上期偿还银行借款较多影响。|
|量净额|||||
|现金及现金等价物净增|23,038,088.22|-59,141,231.78||上期偿还银行借款及承兑汇票到期结算较|
||||-138.95%||
|加额||||多所致。|
|货币资金|105,666,266.76|59,647,847.75|77.15%|报告期内银行承兑保证金增加所致。|
|应收票据|5,188,222.87|16,167,116.36|-67.91%|报告期内销售业务票据结算量减少所致。|
|应付票据|74,539,110.00|24,900,000.00|199.35%|报告期内银行承兑汇票结算增加所致。|
|预收款项|88,776,255.06|64,443,243.98|37.76%|报告期内预收货款增加所致。|
|应交税费|-3,906,884.53|-1,158,735.04|237.17%|报告期销售收入下降，流转税减少所致。|
|||||报告期内部分长期借款按年计收利息导致|
|应付利息|2,520,880.30|1,259,409.41|100.16%||
|||||应付利息增加。|
|||||报告期内向关联公司威海华东重型装备有|
|其他应付款|306,641,902.03|214,642,940.16|42.86%||
|||||限公司借款增加影响。|
|||||报告期内国内外机床行业低迷，大型机床市|
|未分配利润|-74,104,283.97|-24,853,931.58|198.16%|场需求不足，公司产品销售大幅下降、毛利|
|||||减少致使公司亏损较大影响。|
|||||报告期内应收款项账龄结构发生变化导致|
|资产减值损失|8,056,689.93|1,381,601.59|483.14%||
|||||坏账准备计提增加影响。|
|||||报告期内转让甘肃华东电源有限公司股权|
|投资收益|299,471.91||||
|||||产生的收益所致。|
|营业外收入|675,160.24|1,989,715.17|-66.07%|去年同期非流动资产处置收益较多影响。|
|营业外支出|231,173.51|53,090.89|335.43%|增支绝对额较小，对当期利润影响不大。|
|收到的税费返还|2,021,295.48|1,018,434.98|98.47%|报告期内收到的出口退税款增加所致。|
|收到其他与经营活动有||||去年同期收到的补贴收入及票据保证金增|
||13,078,247.34|77,335,000.91|-83.09%||
|关的现金||||加所致。|
|购买商品、接受劳务支|||||
||61,195,894.85|111,363,627.80|-45.05%|去年同期银行承兑汇票到期结算较多影响。|
|付的现金|||||
|支付其他与经营活动有||||去年同期支付的投标保证金及重大技术装|
||19,303,486.35|32,335,861.01|-40.30%||
|关的现金||||备进口关键零部件免税保证金较多影响。|
|处置固定资产、无形资|||||
|产和其他长期资产收回||593,680.12|-100.00%|去年同期处置车辆收到的现金增加所致。|
|的现金净额|||||
|处置子公司及其他营业||||本期收到处置威海华东重型装备有限公司、|
||52,155,607.59||||
|单位收到的现金净额||||甘肃华东电源有限公司股权转让款所致。|
|购建固定资产、无形资|||||
|||||去年同期子公司重型装备项目、重型加工项|
|产和其他长期资产支付|516,290.72|5,103,585.69|-89.88%||
|||||目等投资较多所致。|
|的现金净额|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||去年同期收到非公开发行股票募集资金|
|吸收投资收到的现金||305,000,000.00|-100.00%||
|||||30,500万元。|
|||||去年同期非公开发行股票募集资金用于偿|
|偿还债务所支付的现金|342,395,000.00|548,827,535.07|-37.61%||
|||||还银行借款影响。|
|分配股利、利润或偿付|||||
||18,136,059.66|35,159,432.34|-48.42%|报告期内银行借款减少导致借款利息减少。|
|利息所支付的现金|||||
|支付其他与筹资活动有||||去年同期支付大连高金科技发展有限公司|
|||100,000,000.00|-100.00%||
|关的现金||||非公开发行股票保证金影响。|

（三）公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√适用□不适用
1、主营业务产品毛利实现情况
报告期内，主营业务实现毛利额270.60万元，同比减少1,088.11万元，下降80.08%；主营业务产品综合毛利率为3.05%，同比减少4.92个百分点。其中，报告期内数控机床经营实现毛亏147.58万元，同比增亏983.23万元，增亏幅度为117.66%，普通机床经营实现毛利257.34万元，同比增加11.61万元，增长4.72%。
机床产品经营毛利下降较大的主要原因有：一是产量下降致使单位产品承担的成本增加；二是市场竞争进一步加剧，尤其是大型数控机床竞争更是白热化，各厂家竞相压价争夺订单。
金额单位：万元
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|产品名称|本期||同期||较同期|||
||毛利额|毛利率|毛利额|毛利率|毛利额|增减率|毛利率|
|数控机床产品|-147.58|-4.20%|835.65|7.83%|-983.23|-117.66%|-12.03%|
|普通机床产品|257.34|6.10%|245.73|6.59%|11.61|4.72%|-0.49%|
|光伏逆变器|134.87|－|112.9|0.1613|21.97|19.46%|－|
|其他|25.97|2.57%|164.43|8.48%|-138.46|-84.21%|-5.91%|
|合 计|270.60|3.05%|1,358.71|7.97%|-1,088.11|-80.08%|-4.92%|

2、管理、销售、财务三项期间费用支出情况
报告期内，管理、销售、财务三项期间费用累计支出5,898.01万元，占收入比率65.44%，同比减支1,649.88万元，下降21.86%，费用率上升22.73个百分点。其中销售费用同比增支169.84万元，上升17.52%，主要是本期运输费及差旅费增加影响；管理费用同比减支1,221.74万元，下降31.55%，主要原因为去年处置资产影响本期减少无形资产摊销及折旧所致。
金额单位：万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期||同期||较同期|||
||支出金额|占收入比率|支出金额|占收入比率|金额|增幅|费用率增减|
|销售费用|1,139.41|12.64%|969.57|5.49%|169.84|17.52%|7.15%|
|管理费用|2,650.37|29.40%|3,872.11|21.91%|-1,221.74|-31.55%|7.49%|
|财务费用|2,108.23|23.39%|2,706.21|15.31%|-597.98|-22.10%|8.08%|
|合 计|5,898.01|65.44%|7,547.89|42.71%|-1,649.88|-21.86%|22.73%|

3、资产减值损失计提情况
报告期内，资产减值损失计提805.67万元，同比增加667.51万元。主要是报告期内公司应收账款增加及账龄结构变化影响，从而导致报告期内计提坏账准备增加。
4、营业外收支净额情况
报告期内，公司营业外收支净额44.40万元，同比减少149.26万元，下降77.07%。主要是本期非流动资产处置损益及政府补贴减少影响。
（四）公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
（五）公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司在《2014年年度报告》中预计2015年度实现销售收入5亿元，主业扭亏为盈。截至报告期末，公司实现营业收入9,013.36万元，同比下降49%，2015年度上半年归属于上市公司股东的净利润-4,925.04万元，较去年同期增亏幅度为9.81%。据2015年上半年实际经营完成情况分析，预计完成全年目标较为困难，主要是受国内经济不景气影响。
三、主营业务构成情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
|项目|营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|机械制造业|88,794,082.26|86,088,053.72|3.05%|-47.92%|-45.13%|-4.92%|
|分产品|||||||
|数控机床|35,138,951.81|36,614,857.95|-4.20%|-67.09%|-62.80%|-12.03%|
|普通机床|42,165,945.40|39,592,463.58|6.10%|13.03%|13.61%|-0.49%|
|光伏逆变器|1,376,035.92|27,291.98|98.02%|-80.34%|-99.54%|81.89%|
|其他|10,113,149.13|9,853,440.21|2.57%|-47.86%|-44.49%|-5.91%|
|分地区|||||||
|东北地区|627,794.49|605,526.35|3.55%|-60.73%|-49.61%|-21.28%|
|西北地区|2,908,272.53|2,998,653.25|-3.11%|495.18%|696.08%|-26.02%|
|华北地区|4,511,176.48|4,435,635.28|1.67%|-60.73%|-55.81%|-10.95%|
|华东地区|47,164,303.99|47,495,477.89|-0.70%|-62.87%|-59.89%|-7.48%|
|中南地区|1,641,678.38|1,892,365.35|-15.27%|-60.73%|-51.17%|-22.56%|
|西南地区|121,477.23|113,562.32|6.52%|-60.73%|-50.94%|-18.65%|
|国外|31,819,379.16|28,546,833.24|10.28%|25.21%|25.33%|-0.09%|

四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。具体内容详见公司《2014年年度报告》“第四节五、核心竞争力分析”。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□适用√不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□适用√不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□适用√不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□适用√不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司名称|公司类型|所处行业|主要产品或服务|注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||||精密机床主轴、机|||||||
|上海原创精密机床主轴有限公司|子公司|设计维修|床专业设计及技术|1,000,000|7,605,362.89|1,209,388.89|1,507,786.34|81,650.00|81,650.00|
||||咨询、维修等|||||||
||||机床、切削工具、|||||||
||||手工具、金属切削|||||||
|威海华东数控机床有限公司|子公司|制造业||$1,250,000|147,249,058.47|45,328,580.42|21,498,169.45|-2,761,406.74|-2,748,677.49|
||||机床、机床附件等|||||||
||||的生产、销售|||||||
||||精密型腔模及铸锻|||||||
|荣成市弘久锻铸有限公司|子公司|制造业||$8,000,000|198,198,864.12|12,964,935.63|13,310,341.11|-10,805,333.66|-10,774,872.82|
||||件的生产与销售|||||||
||||金属切削机床的生|||||||
||||产、销售；大型、|||||||
|威海华东重工有限公司|子公司|制造业||$32,688,500|556,763,355.20|131,431,260.64|20,312,536.49|-16,914,039.08|-16,858,794.28|
||||精密机械零部件的|||||||
||||加工与销售|||||||
||||太阳能光伏逆变|||||||
||||器、LED电源、编|||||||
|威海华东电源有限公司|参股公司|制造业||50,000,000|51,298,841.82|45,149,396.94|1,376,275.24|-1,651,577.51|-2,139,587.99|
||||码器、太阳能电池、|||||||
||||蓄电池、充电器|||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对2015年1-9月经营业绩的预计
2015年1-9月预计的经营业绩情况：业绩亏损
|||||
|-|-|-|-|
|2015年1-9月净利润（万元）|-12,000|至|-10,000|
|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）|-7,327.15|||
||1、预计2015年度下半年机床行业市场依然持续低迷，生产成本上升|||
||及市场竞争进一步加剧，将严重影响公司经营业绩。|||
||2、应收账款计提坏账准备时点到期较为集中，账龄结构变化较大，|||
|业绩变动的原因说明||||
||将导致公司计提坏账准备增加；|||
||3、公司下半年将加大库存商品的处置力度，最大限度回笼资金，保|||
||证维持基本生产经营所需资金。|||

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□适用√不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
1、重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||涉案金额|是否形成|诉讼(仲裁)|诉讼(仲裁)审理|诉讼(仲裁)判|||
|诉讼(仲裁)基本情况||||||披露日期|披露索引|
||（万元）|预计负债|进展|结果及影响|决执行情况|||
|湖北鄂重重型机械有限公||||||||
|司起诉本公司买卖合同纠||||||||
|纷案。公司已于2015年5|||公司已提起|正在审理过程中，|正在审理过程|2015年4|《2014年年度|
||596.25|否||||||
|月12日提起上诉，于2015|||上诉|尚未判决|中，尚未判决|月18日|报告》|
|年7月13日开庭审理，尚||||||||
|未宣判。||||||||
|山西晋西德模具有限公司||||||||
|起诉威海华东数控有限公||||||||
|司合同纠纷案。公司于||||||||
||||公司已申请|2015年1月份开|正在审理过程|2015年4|《2014年年度|
|2014年12月3日向山西|385.33|否||||||
||||再审|庭审理尚未判决|中，尚未判决|月18日|报告》|
|省高级人民法院申请再||||||||
|审，2015年1月已开庭审||||||||
|理，尚未宣判。||||||||
|公司向山东省中级人民法||||||||
|院起诉柳州正菱集团有限||||||||
|公司、柳州正菱鹿寨水泥||||||||
|有限公司合同纠纷案。此||||基于谨慎性原则，||||
|案件已经判决，正菱集团||||对上述761.47万|正在执行过程|2015年4|《2014年年度|
||761.47|否|已判决|||||
|未提出上诉。公司于2014||||元在2014年度全|中|月18日|报告》|
|年11月15日，向威海市||||额计提减值准备。||||
|中级人民法院申请强制执||||||||
|行，已移交至柳州市中级||||||||
|人民法院执行。||||||||
|公司与股东大连高金科技|||||||《关于收到北|
|发展有限公司因《大连高|||||||京仲裁委员会|
|金科技发展有限公司与威||||已受理双方的申|正在审理过程|2015年06|<仲裁答辩通|
||274|否|尚未裁决|||||
|海华东数控股份有限公司||||请，尚未开庭审理|中|月27日|知>的公告》|
|之股份认购协议》的履行|||||||（公告编号：|
|争议仲裁事项，北京仲裁|||||||2015-048）、|

|||
|-|-|
|委员会受理了双方的仲裁|《关于仲裁事|
|请求。尚未开庭审理。|项的进展公|
||告》（公告编|
||号：2015-062）|

2、其他诉讼事项
□适用√不适用
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□适用√不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√适用□不适用
为满足公司资金周转、缓解资金压力，公司拟向控股股东汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金借款，借款余额不超过人民币26,000万元，其中向汤世贤借款不超过20,000万元，向高鹤鸣借款不超过3,000万元，李壮、刘传金分别借款不超过1,500万元。截止报告期末，公司实际向控股股东借款余额6,000万元，其中向高鹤鸣借款3,000万元，李壮、刘传金分别借款1,500万元。
关联交易临时报告披露网站相关查询
||||
|-|-|-|
|临时公告名称|临时公告披露日期|临时公告披露网站名称|
|《关于向关联自然人借款的议案》|2014年11月06日|巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn|

八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度相||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|关公告披露|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||日期||||||||
|威海华东重型装|2012年06||2012年10月12||连带责任保||||
|||20,000||9,500||是|否|是|
|备有限公司|月26日||日||证||||
|报告期内审批的对外担保额度||||报告期内对外担保实际发生|||||
|||0||||0|||
|合计（A1）||||额合计（A2）|||||
|报告期末已审批的对外担保额||||报告期末实际对外担保余额|||||
|||35,000||||9,500|||
|度合计（A3）||||合计（A4）|||||
|公司与子公司之间担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|威海华东数控机|2013年03||2014年12月15||连带责任保||||
|||||3,000||1年|否|是|
|床有限公司|月29日||日||证||||
|威海华东数控机|2013年03||2015年06月11||连带责任保||||
|||8,000||1,000||7个月|否|是|
|床有限公司|月29日||日||证||||
|威海华东数控机|2013年03||2015年06月26||连带责任保||||
|||||1,000||7个月|否|是|
|床有限公司|月29日||日||证||||
|威海华东重工有|2013年03||2014年08月26||连带责任保||||
|||8,000||1,500||10个月|否|是|
|限公司|月29日||日||证||||
|威海华东重工有|2009年08||2010年05月27||连带责任保||||
|||10,000||8,800||76个月|否|是|
|限公司|月12日||日||证||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||0||||2,000|||
|度合计（B1）||||发生额合计（B2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||31,000||||15,300|||
|保额度合计（B3）||||余额合计（B4）|||||
|子公司对子公司的担保情况|||||||||
||担保额度||||||||
||||实际发生日期||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度||实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||（协议签署日）||||完毕|联方担保|
||披露日期||||||||
|无|||||||||
|报告期内审批对子公司担保额||||报告期内对子公司担保实际|||||
|||0||||0|||
|度合计（C1）||||发生额合计（C2）|||||
|报告期末已审批的对子公司担||||报告期末对子公司实际担保|||||
|||0||||0|||
|保额度合计（C3）||||余额合计（C4）|||||

|||||
|-|-|-|-|
|公司担保总额（即前三大项的合计）||||
|报告期内审批担保额度合计||报告期内担保实际发生额合|2,000|
||0|||
|（A1+B1+C1）||计（A2+B2+C2）||
|报告期末已审批的担保额度合||报告期末实际担保余额合计|24,800|
||66,000|||
|计（A3+B3+C3）||（A4+B4+C4）||
|实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例||23.98%||
|其中：||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）||9,500||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债||||
|||0||
|务担保金额（E）||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（F）||0||
|上述三项担保金额合计（D+E+F）||9,500||

采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事由|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|||本人或本公司目前未开展数控机床、数控机床关||||
|||键功能部件（数控系统、编码器、高速精密机床||||
||汤世贤、高鹤鸣、|||||
|||主轴、刀库等）及普通机床业务，将来也不以任||||
||李壮、刘传金、山||2008年06|||
|||何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营||长期|履行中|
|首次公开发行或再|东省高新技术创||月12日|||
|||或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接||||
|融资时所作承诺|业投资有限公司|||||
|||或间接参与任何与华东数控主营业务构成同业||||
|||竞争的业务或活动。||||
||汤世贤、高鹤鸣、|为避免本次发行而产生的华东数控与高金科技|2013年2|||
|||||36个月|履行中|
||李壮、刘传金|之间的同业竞争，汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传|月19日|||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||金（合称“控股股东”）作为一致行动人及华东数||||
|||控的控股股东，特此承诺：自本次发行完成之日||||
|||（2014年3月4日）起36个月内，无条件的配||||
|||合高金科技将其所持有或有权处置的机床制造||||
|||业务相关股权/资产以认购华东数控非公开发行||||
|||股票的方式或高金科技与华东数控一致认可的||||
|||其他方式出售给华东数控。控股股东及其提名、||||
|||委派的华东数控董事，将在华东数控的有关上述||||
|||事宜的董事会、股东大会议案审议过程中作同意||||
|||表决（该等议案的内容违反有关法律、法规规定||||
|||的情形除外）。||||
|||1、非公开发行股份自新股上市之日（2014年3||||
|||月4日）起36个月不转让。||||
|||2、为避免本次发行而产生的华东数控与高金科||||
|||技之间的同业竞争，特此承诺：自本次发行完成||||
||大连高金科技发||2013年02|||
|||之日（2014年3月4日）起36个月内，将所持||36个月|履行中|
||展有限公司||月19日|||
|||有或有权处置的机床制造业务相关股权/资产以||||
|||认购华东数控非公开发行股票的方式或高金科||||
|||技与华东数控一致认可的其他方式出售给华东||||
|||数控。||||
|||目前持有的华东数控股票自2015年7月10日起||||
||汤世贤、高鹤鸣、|6个月内不减持。具体内容详见2015年7月15|2015年07|||
|||||6个月|履行中|
||李壮、刘传金|日披露的《关于维护股价稳定的公告》（公告编|月10日|||
|||号：2015-055）。||||
|||在有关事宜得以妥善解决、华东数控股票复牌交||||
|||易后的6个月内，高金科技拟增持华东数控的股||||
|||份，包括但不限于以下方式：（1）在二级市场上||||
|||择机增持华东数控的股票，增持股票收购额度不||||
||大连高金科技发||2015年07|||
|||少于2亿元人民币。（2）提议华东数控实施再融||6个月|履行中|
||展有限公司||月10日|||
|||资，解决华东数控资金周转困难的实际问题。若||||
|其他对公司中小股||||||
|||华东数控实施非公开发行募集资金，高金科技承||||
|东所作承诺||||||
|||诺认购不少于本次发行募集金额的三分之一。具||||
|||体内容详见2015年7月16日披露的《声明函》。||||
|||自华东数控股票交易复牌之日起6个月内择机||||
|||通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等方||||
|||式增持华东数控股票，增持金额不低于人民币||||
||山东省高新技术|||||
|||1,600万元，并承诺6个月内不减持通过上述方|2015年07|||
||创业投资有限公|||6个月|履行中|
|||式购买的华东数控股票。目前持有的华东数控股|月10日|||
||司|||||
|||票自2015年7月10日起6个月内不减持。具体||||
|||内容详见2015年7月15日披露的《关于维护股||||
|||价稳定的公告》（公告编号：2015-055）。||||
|承诺是否及时履行|是|||||

|||
|-|-|
|未完成履行的具体||
||无|
|原因及下一步计划||

十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√适用□不适用
公司实际控制人汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金于2014年9月15日与上海至融投资管理有限公司（以下简称“上海至融”）签订《关于*ST东数非公开发行和收购资产之合作框架协议》（以下简称“框架协议”），截止目前，该框架协议尚未解除，可能会对公司正在筹划的重大资产重组事项产生不确定影响。具体内容详见公司于2015年8月15日、18披露的《关于签订合作框架协议的公告》（公告编号：2015-064）、《关于签订合作框架协议的补充公告》（公告编号：2015-065）。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行|送|公积金|||||
||数量|比例||||其他|小计|数量|比例|
||||新股|股|转股|||||
|一、有限售条件股份|104,577,998|34.01%||||-18,710,713|-18,710,713|85,867,285|27.92%|
|3、其他内资持股|104,577,998|34.01%||||-18,710,713|-18,710,713|85,867,285|27.92%|
|其中：境内法人持股|50,000,000|16.26%||||||50,000,000|16.26%|
|境内自然人持股|54,577,998|21.19%||||-18,710,713|-18,710,713|35,867,285|11.66%|
|二、无限售条件股份|202,917,602|65.99%||||18,710,713|18,710,713|221,628,315|72.07%|
|1、人民币普通股|202,917,602|65.99%||||18,710,713|18,710,713|221,628,315|72.07%|
|三、股份总数|307,495,600|100.00%||||0|0|307,495,600|100.00%|

1、股份变动的原因
√适用□不适用
由于公司实际控制人高鹤鸣、刘传金自2014年度辞职之日起至2015年6月30日，已超过半年，其股份锁定比例由100%变更为50%，导致公司股本结构中限售股份减少18,710,713股，无限售条件流通股增加18,710,713股。
2、股份变动的批准情况
□适用√不适用
3、股份变动的过户情况
□适用√不适用
4、股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
5、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
6、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||报告期末表决权恢复的优先股||||||
|报告期末普通股股东总数||26,194||||||||0||
|||||||股东总数（如有）（参见注8）||||||
|持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况||||||||||||
||||||||持有有限售||持有无限售条|质押或冻结情况||
|||||报告期末持有|报告期内增|||||||
|股东名称|股东性质||持股比例||||条件的普通||件的普通股数|股份||
|||||的普通股数量|减变动情况||||||数量|
||||||||股数量||量|状态||
|大连高金科技发展有限公司|境内非国有法人||16.26%|50,000,000|||50,000,000|||||
|||||||||||冻结|50,000,000|
|山东省高新技术创业投资有限公司|国有法人||11.92%|36,649,486|-13,964,385||||36,649,486|||
|汤世贤|境内自然人||9.43%|28,994,725|||21,746,044||7,248,681|质押|11,000,000|
|高鹤鸣|境内自然人||4.92%|15,118,672|||7,559,336||7,559,336|||
|李壮|境内自然人||1.73%|5,318,416|||3,988,812||1,329,604|||
|刘传金|境内自然人||1.67%|5,146,185|||2,573,093||2,573,092|||
|宣家鑫|境内自然人||1.27%|3,901,700|||||3,901,700|||
|王萍|境内自然人||0.49%|1,504,953|||||1,504,953|||
|沈荣根|境内自然人||0.32%|988,501|||||988,501|||
|冯民|境内自然人||0.32%|970,100|||||970,100|||
|战略投资者或一般法人因配售新||||||||||||
||||无|||||||||
|股成为前10名普通股股东的情况||||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的|||股东汤世贤、高鹤鸣、李壮和刘传金为公司一致行动人、实际控制人；公司前10名无限|||||||||
|说明|||售条件股东中除公司实际控制人外，未知相互之间是否存在关联关系。|||||||||
|前10名无限售条件普通股股东持股情况||||||||||||
|||||报告期末持有无限售条件普通股股||||股份种类||||
|股东名称||||||||||||
|||||份数量||||股份种类||数量||
|山东省高新技术创业投资有限公司||||36,649,486||||人民币普通股||36,649,486||
|高鹤鸣||||7,559,336||||人民币普通股||7,559,336||
|汤世贤||||7,248,681||||人民币普通股||7,248,681||
|宣家鑫||||3,901,700||||人民币普通股||3,901,700||
|刘传金||||2,573,092||||人民币普通股||2,573,092||
|王萍||||1,504,953||||人民币普通股||1,504,953||
|李壮||||1,329,604||||人民币普通股||1,329,604||
|沈荣根||||988,501||||人民币普通股||988,501||
|邹利民||||980,300||||人民币普通股||980,300||
|冯民||||970,100||||人民币普通股||970,100||

|||
|-|-|
|前10名无限售条件普通股股东之间，以及前|股东汤世贤、高鹤鸣、李壮和刘传金为公司一致行动人、实际控制人；公司|
|10名无限售条件普通股股东和前10名普通股|前10名无限售条件股东中除公司实际控制人外，未知相互之间是否存在关联|
|股东之间关联关系或一致行动的说明|关系。|
|前10名普通股股东参与融资融券业务股东情||
||无|
|况说明（如有）（参见注4）||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
1、控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
2、实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2014年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|宋文山|独立董事|离任|2015年06月30日|本人辞职|
|赵大利|独立董事|离任|2015年06月30日|本人辞职|
|黄传真|独立董事|离任|2015年06月30日|本人辞职|
|刘庆林|独立董事|被选举|2015年06月30日|原独立董事辞职补选|
|刘玉平|独立董事|被选举|2015年06月30日|原独立董事辞职补选|
|宋希亮|独立董事|被选举|2015年06月30日|原独立董事辞职补选|
|汤世贤|董事长|离任|2015年05月30日|股东提议董事会重新选举|
|郭洪君|董事长|离任|2015年07月03日|股东提议董事会重新选举|
|李壮|董事长|被选举|2015年07月03日|董事会重新选举董事长|

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
合并资产负债表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|105,666,266.76|59,647,847.75|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|5,188,222.87|16,167,116.36|
|应收账款|150,832,392.14|158,172,529.63|
|预付款项|50,670,347.27|49,205,585.26|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|134,813,248.90|186,263,933.21|
|买入返售金融资产|||
|存货|650,808,643.79|584,370,130.87|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|5,666,992.23|4,370,675.19|
|流动资产合计|1,103,646,113.96|1,058,197,818.27|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|1,000,000.00|1,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|856,336,289.69|909,452,382.08|
|在建工程|216,978,513.21|187,337,380.99|
|工程物资|14,377,709.53|13,655,591.35|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|172,711,072.97|174,831,982.43|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|18,924,368.45|17,929,602.30|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,280,327,953.85|1,304,206,939.15|
|资产总计|2,383,974,067.81|2,362,404,757.42|

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
合并资产负债表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|期初余额|
|流动负债：|||
|短期借款|337,140,000.00|378,140,000.00|
|应付票据|74,539,110.00|24,900,000.00|
|应付账款|128,939,262.40|128,455,102.08|
|预收款项|88,776,255.06|64,443,243.98|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|16,746,781.21|15,475,423.97|
|应交税费|-3,906,884.53|-1,158,735.04|
|应付利息|2,520,880.30|1,259,409.41|
|应付股利|3,920,000.00|3,920,000.00|
|其他应付款|306,641,902.03|214,642,940.16|
|一年内到期的非流动负债|117,810,000.00|156,810,000.00|
|其他流动负债|250,000.00|250,000.00|
|流动负债合计|1,073,377,306.47|987,137,384.56|
|非流动负债：|||
|长期借款|123,380,000.00|130,035,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|11,943,957.23|11,943,957.23|
|预计负债|670,540.40|670,540.40|
|递延收益|44,320,000.00|41,570,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|180,314,497.63|184,219,497.63|
|负债合计|1,253,691,804.10|1,171,356,882.19|
|所有者权益：|||
|股本|307,495,600.00|307,495,600.00|
|其他权益工具|||
|资本公积|734,367,010.54|734,367,010.54|
|其他综合收益|||
|专项储备|9,728,822.31|8,550,063.86|
|盈余公积|56,610,882.02|56,610,882.02|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-74,104,283.97|-24,853,931.58|
|归属于母公司所有者权益合计|1,034,098,030.90|1,082,169,624.84|
|少数股东权益|96,184,232.81|108,878,250.39|
|所有者权益合计|1,130,282,263.71|1,191,047,875.23|
|负债和所有者权益总计|2,383,974,067.81|2,362,404,757.42|

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
母公司资产负债表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|82,022,379.09|31,908,219.64|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|4,506,222.87|7,812,988.39|
|应收账款|101,448,480.86|122,135,388.47|
|预付款项|38,742,788.12|35,257,365.70|
|应收利息|||
|应收股利|4,080,000.00|4,080,000.00|
|其他应收款|456,732,966.20|491,170,167.50|
|存货|430,148,904.91|403,646,816.12|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,995,562.50||
|流动资产合计|1,119,677,304.55|1,096,010,945.82|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|1,000,000.00|1,000,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|203,345,236.36|203,345,236.36|
|投资性房地产|||
|固定资产|499,440,640.87|539,442,964.48|
|在建工程|128,502,324.34|74,078,627.84|
|工程物资|903,655.68|725,592.25|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|70,755,628.65|71,673,576.09|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|18,353,885.12|17,135,319.24|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|922,301,371.02|907,401,316.26|
|资产总计|2,041,978,675.57|2,003,412,262.08|

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
母公司资产负债表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|期初余额|
|流动负债：|||
|短期借款|199,700,000.00|214,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|137,979,110.00|115,040,000.00|
|应付账款|100,575,995.52|105,308,319.01|
|预收款项|66,755,519.12|49,290,832.14|
|应付职工薪酬|3,983,617.33|3,611,374.72|
|应交税费|342,066.93|2,206,293.08|
|应付利息|2,222,492.80|702,197.99|
|应付股利|||
|其他应付款|260,469,202.55|166,901,850.42|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|79,810,000.00|116,810,000.00|
|其他流动负债|250,000.00|250,000.00|
|流动负债合计|852,088,004.25|774,120,867.36|
|非流动负债：|||
|长期借款|73,380,000.00|80,035,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|11,943,957.23|11,943,957.23|
|预计负债|||
|递延收益|25,520,000.00|25,520,000.00|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|110,843,957.23|117,498,957.23|
|负债合计|962,931,961.48|891,619,824.59|
|所有者权益：|||
|股本|307,495,600.00|307,495,600.00|
|其他权益工具|||
|资本公积|734,367,010.54|734,367,010.54|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|5,754,318.48|5,094,709.99|
|盈余公积|56,610,882.02|56,610,882.02|
|未分配利润|-25,181,096.95|8,224,234.94|
|所有者权益合计|1,079,046,714.09|1,111,792,437.49|
|负债和所有者权益总计|2,041,978,675.57|2,003,412,262.08|

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
合并利润表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|90,133,630.56|176,718,895.92|
|其中：营业收入|90,133,630.56|176,718,895.92|
|利息收入|||
|二、营业总成本|153,698,556.36|235,852,478.09|
|其中：营业成本|86,435,373.54|158,671,797.40|
|利息支出|||
|营业税金及附加|226,409.04|320,232.19|
|销售费用|11,394,082.05|9,695,669.75|
|管理费用|26,503,659.64|38,721,082.86|
|财务费用|21,082,342.16|27,062,094.30|
|资产减值损失|8,056,689.93|1,381,601.59|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|299,471.91||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-63,265,453.89|-59,133,582.17|
|加：营业外收入|675,160.24|1,989,715.17|
|其中：非流动资产处置利得|6,563.22|582,756.10|
|减：营业外支出|231,173.51|53,090.89|
|其中：非流动资产处置损失|15,154.87||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-62,821,467.16|-57,196,957.89|
|减：所得税费用|-666,278.65|-113,572.20|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-62,155,188.51|-57,083,385.69|
|归属于母公司所有者的净利润|-49,250,352.39|-44,851,460.42|
|少数股东损益|-12,904,836.12|-12,231,925.27|
|六、其他综合收益的税后净额|||
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|||
|七、综合收益总额|-62,155,188.51|-57,083,385.69|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|-49,250,352.39|-44,851,460.42|
|归属于少数股东的综合收益总额|-12,904,836.12|-12,231,925.27|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.16|-0.15|
|（二）稀释每股收益|-0.16|-0.15|

本期未发生同一控制下企业合并。
法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
母公司利润表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
||90,382,849.96|153,851,474.16|
|一、营业收入|||
||86,731,352.23|139,142,138.68|
|减：营业成本|||
||143,611.45|277,904.95|
|营业税金及附加|||
||7,976,543.01|7,146,376.74|
|销售费用|||
||14,820,089.68|16,959,123.77|
|管理费用|||
||7,190,024.38|13,856,428.72|
|财务费用|||
||8,637,843.78|1,987,241.67|
|资产减值损失|||
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
||-35,116,614.57|-25,517,740.37|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|||
||560,641.19|1,071,126.17|
|加：营业外收入|||
||6,563.22||
|其中：非流动资产处置利得|||
||67,924.39|5,703.84|
|减：营业外支出|||
||15,154.87||
|其中：非流动资产处置损失|||
||-34,623,897.77|-24,452,318.04|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|||
||-1,218,565.88|-298,086.25|
|减：所得税费用|||
||-33,405,331.89|-24,154,231.79|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
||-33,405,331.89|-24,154,231.79|
|六、综合收益总额|||
|七、每股收益：|||
||-0.11|-0.08|
|（一）基本每股收益|||
||-0.11|-0.08|
|（二）稀释每股收益|||

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
合并现金流量表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|96,217,173.24|100,103,493.17|
|收到的税费返还|2,021,295.48|1,018,434.98|
|收到其他与经营活动有关的现金|13,078,247.34|77,335,000.91|
|经营活动现金流入小计|111,316,716.06|178,456,929.06|
|购买商品、接受劳务支付的现金|61,195,894.85|111,363,627.80|
|支付给职工以及为职工支付的现金|33,038,386.95|38,058,484.14|
|支付的各项税费|10,187,641.91|8,267,003.86|
|支付其他与经营活动有关的现金|19,303,486.35|32,335,861.01|
|经营活动现金流出小计|123,725,410.06|190,024,976.81|
|经营活动产生的现金流量净额|-12,408,694.00|-11,568,047.75|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||593,680.12|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|52,155,607.59||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|52,155,607.59|593,680.12|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|516,290.72|5,103,585.69|
|投资活动现金流出小计|516,290.72|5,103,585.69|
|投资活动产生的现金流量净额|51,639,316.87|-4,509,905.57|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||305,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|344,340,000.00|335,920,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|344,340,000.00|640,920,000.00|
|偿还债务支付的现金|342,395,000.00|548,827,535.07|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|18,136,059.66|35,159,432.34|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金||100,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|360,531,059.66|683,986,967.41|
|筹资活动产生的现金流量净额|-16,191,059.66|-43,066,967.41|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-1,474.99|3,688.95|
|五、现金及现金等价物净增加额|23,038,088.22|-59,141,231.78|
|加：期初现金及现金等价物余额|32,004,815.17|75,358,666.67|
|六、期末现金及现金等价物余额|55,042,903.39|16,217,434.89|

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
母公司现金流量表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项 目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|69,987,341.42|62,757,810.34|
|收到的税费返还|2,021,295.48|1,018,434.98|
|收到其他与经营活动有关的现金|17,587,307.88|62,549,551.03|
|经营活动现金流入小计|89,595,944.78|126,325,796.35|
|购买商品、接受劳务支付的现金|49,141,882.22|90,209,253.00|
|支付给职工以及为职工支付的现金|17,547,407.85|20,206,549.39|
|支付的各项税费|5,172,947.87|4,437,678.59|
|支付其他与经营活动有关的现金|34,444,410.35|20,788,728.65|
|经营活动现金流出小计|106,306,648.29|135,642,209.63|
|经营活动产生的现金流量净额|-16,710,703.51|-9,316,413.28|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||593,680.12|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|50,000,000.00||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|50,000,000.00|593,680.12|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|376,224.85|386,180.50|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|376,224.85|386,180.50|
|投资活动产生的现金流量净额|49,623,775.15|207,499.62|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||305,000,000.00|
|取得借款收到的现金|326,040,000.00|264,420,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||38,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|326,040,000.00|607,420,000.00|
|偿还债务支付的现金|321,795,000.00|497,970,688.67|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|10,022,756.12|22,629,954.46|
|支付其他与筹资活动有关的现金||100,000,000.00|
|筹资活动现金流出小计|331,817,756.12|620,600,643.13|
|筹资活动产生的现金流量净额|-5,777,756.12|-13,180,643.13|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-1,486.86|3,654.15|
|五、现金及现金等价物净增加额|27,133,828.66|-22,285,902.64|
|加：期初现金及现金等价物余额|4,265,187.06|30,718,651.39|
|六、期末现金及现金等价物余额|31,399,015.72|8,432,748.75|

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
合并所有者权益变动表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2015年1-6月|||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||
|项 目||||||||||||
|||其他|||其他|||一般||||
|||||减：库||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|权益|资本公积||综合|专项储备|盈余公积|风险|未分配利润|||
|||||存股||||||||
|||工具|||收益|||准备||||
|一、上年期末余额|307,495,600.00||734,367,010.54|||8,550,063.86|56,610,882.02||-24,853,931.58|108,878,250.39|1,191,047,875.23|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|307,495,600.00||734,367,010.54|||8,550,063.86|56,610,882.02||-24,853,931.58|108,878,250.39|1,191,047,875.23|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||1,178,758.45|||-49,250,352.39|-12,694,017.58|-60,765,611.52|
|（一）综合收益总额|||||||||-49,250,352.39|-12,904,836.12|-62,155,188.51|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||1,178,758.45||||210,818.54|1,389,576.99|
|1．本期提取||||||1,350,721.03||||249,002.92|1,599,723.95|
|2．本期使用||||||-171,962.58||||-38,184.38|-210,146.96|
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|307,495,600.00||734,367,010.54|||9,728,822.31|56,610,882.02||-74,104,283.97|96,184,232.81|1,130,282,263.71|

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2014年1-6月|||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||
|项 目||||||||||||
|||其他|||其他|||一般||||
|||||减：库||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|权益|资本公积||综合|专项储备|盈余公积|风险|未分配利润|||
|||||存股||||||||
|||工具|||收益|||准备||||
|一、上年期末余额|257,495,600.00||480,059,164.46|||6,170,671.55|56,610,882.02||-49,718,383.35|232,275,868.63|982,893,803.31|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|257,495,600.00||480,059,164.46|||6,170,671.55|56,610,882.02||-49,718,383.35|232,275,868.63|982,893,803.31|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|50,000,000.00||254,307,846.08|||988,713.00|||-44,851,460.42|-12,131,731.94|248,313,366.72|
|（一）综合收益总额|||||||||-44,851,460.42|-12,231,925.27|-57,083,385.69|
|（二）所有者投入和减少资本|50,000,000.00||254,307,846.08||||||||304,307,846.08|
|1．股东投入的普通股|50,000,000.00||254,307,846.08||||||||304,307,846.08|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|（五）专项储备||||||988,713.00||||100,193.33|1,088,906.33|
|1．本期提取||||||1,030,600.23||||100,193.33|1,130,793.56|
|2．本期使用||||||-41,887.23|||||-41,887.23|
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|307,495,600.00||734,367,010.54|||7,159,384.55|56,610,882.02||-94,569,843.77|220,144,136.69|1,231,207,170.03|

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
母公司所有者权益变动表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2015年1-6月|||||||||||
|||其他权益工具||||||||||
|项 目||||||减：库|其他综合|||||
||股本|优先|永续|其|资本公积|||专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||||||存股|收益|||||
|||股|债|他||||||||
|一、上年期末余额|307,495,600.00||||734,367,010.54|||5,094,709.99|56,610,882.02|8,224,234.94|1,111,792,437.49|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|307,495,600.00||||734,367,010.54|||5,094,709.99|56,610,882.02|8,224,234.94|1,111,792,437.49|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||659,608.49||-33,405,331.89|-32,745,723.40|
|（一）综合收益总额||||||||||-33,405,331.89|-33,405,331.89|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（五）专项储备||||||||659,608.49|||659,608.49|
|1．本期提取||||||||747,251.81|||747,251.81|
|2．本期使用||||||||-87,643.32|||-87,643.32|
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|307,495,600.00||||734,367,010.54|||5,754,318.48|56,610,882.02|-25,181,096.95|1,079,046,714.09|

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||2014年1-6月|||||||||||
|||其他权益工具|||||其他|||||
|项 目||||||减：库存||||||
||股本|优先|永续|其|资本公积||综合|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||||||股||||||
|||股|债|他|||收益|||||
|一、上年期末余额|257,495,600.00||||480,059,164.46|||3,657,829.83|56,610,882.02|65,035,870.57|862,859,346.88|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|257,495,600.00||||480,059,164.46|||3,657,829.83|56,610,882.02|65,035,870.57|862,859,346.88|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|50,000,000.00||||254,307,846.08|||707,881.46||-24,154,231.79|280,861,495.75|
|（一）综合收益总额||||||||||-24,154,231.79|-24,154,231.79|
|（二）所有者投入和减少资本|50,000,000.00||||254,307,846.08||||||304,307,846.08|
|1．股东投入的普通股|50,000,000.00||||254,307,846.08||||||304,307,846.08|
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|（五）专项储备||||||||707,881.46|||707,881.46|
|1．本期提取||||||||749,768.69|||749,768.69|
|2．本期使用||||||||-41,887.23|||-41,887.23|
|（六）其他||||||||||||
|四、本期期末余额|307,495,600.00||||734,367,010.54|||4,365,711.29|56,610,882.02|40,881,638.78|1,143,720,842.63|

法定代表人：李壮 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
财务报表附注
一、公司的基本情况
威海华东数控股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为成立于 2002年 3月 4日的威海华东数控有限公司。经山东省发展和改革委员会《关于同意威海华东数控有限公司变更为威海华东数控股份有限公司的批复》（鲁发改许可企业字［2004］11号文）批准，威海华东数控有限公司依法整体变更为威海华东数控股份有限公司，并于 2004年 12月 28日在山东省工商行政管理局办理了公司设立登记，领取了《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 8,000万元，其中：山东省高新技术投资有限公司出资31,578,579元，占注册资本的39.47%；汤世贤出资25,680,733元，占注册资本的32.10%；
高鹤鸣出资 13,438,820元，占注册资本的16.80%；李壮出资 4,727,481元，占注册资本的5.91%；刘传金出资4,574,387元，占注册资本的5.72%。
2007年9月14日，威海市顺迪投资担保有限公司出资5,000万元认购公司新增股份1,000万股，本次增资扩股已经公司 2007年度第二次临时股东会审议通过，并经山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2007]109号文批准。本次增资扩股完成后，公司注册资本由8,000万元变更为 9,000万元，其中：山东省高新技术投资有限公司 31,578,579元，占注册资本的35.087%；汤世贤 25,680,733元，占注册资本的28.534%；高鹤鸣 13,438,820元，占注册资本的14.932%；威海市顺迪投资担保有限公司1,000万元，占注册资本的11.111%；李壮4,727,481元，占注册资本的5.253%；刘传金4,574,387元，占注册资本的5.083%。本次股本变更业经中和正信会计师事务所有限公司于2007年9月17日以中和正信验字（2007）第2-022号验资报告予以审验。
2008年5月21日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]721号”文批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，发行后公司总股本变更为人民币 12,000万元。发行后股本结构为：山东省高新技术投资有限公司 31,578,579股，占26.315%；汤世贤 25,680,733股，占21.401%；
高鹤鸣13,438,820股，占11.199%；威海市顺迪投资担保有限公司1,000万股，占8.333%；李壮4,727,481股，占3.940%；刘传金4,574,387股，占3.812%；社会公众股3000万股，占25%。公司于2008年6月12日在深圳证券交易所挂牌交易。
2010年 4月 8日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]410号”文《关于核准威海华东数控股份有限公司增发股票的批复》核准，公司获准增发不超过 3,500万股新股。公司向社会公开发行人民币普通股874.78万股，发行后总股本变更为人民币12,874.78万股。
2010年8月14日，经公司2010年度第四次临时股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后总股本为257,495,600股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1152号文核准，公司于 2014年 3月 4日向大连高金科技发展有限公司非公开发行人民币普通股 5,000万股，非公开增发后公司注册资本增加至307,495,600元。
截至2015年6月30日，公司的总股本为307,495,600股。有限售条件的流通股为85,867,285股，占总股本的27.92%，其中：高管锁定股份 35,867,285股，首发后机构类限售股 50,000,000股。无限售条件的流通股221,628,315股，占总股本的72.08%。
本公司控股股东为以高管汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金组成的一致行动人，本公司最终控制人为汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司职能管理部门包括人力资源部、办公室、财务部、审计部、证券部、技术中心、营销部、国际业务部、生产计划部、采购部、质检部、龙门机床事业部、加工中心制造事业部，落地镗铣床事业部、数控磨床事业部等，子公司主要包括威海华东数控机床有限公司、威海华东重工有限公司、荣成市弘久锻铸有限公司、威海华东电源有限公司等。
公司经营范围：数控系统、数控机床、切削工具、手工具、金属切削机床、机床附件、液压件、气动元件、电动工具、电动机、电器元器件、工业自动化仪表的生产、销售；量具量仪的销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务（国家统一联合经营的商品除外）；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；
经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（需经许可经营的，须凭许可证生产经营）。
公司注册资本：叁亿零柒佰肆拾玖万伍仟陆佰元；
公司注册地址：威海经济技术开发区环山路698号；
公司法定代表人：李壮。
二、合并财务报表范围
本公司合并财务报表范围包括威海华东数控机床有限公司、威海华东重工有限公司、荣成市弘久锻铸有限公司、上海原创精密机床主轴有限公司、威海华东电源有限公司5家二级公司。与上年相比，因处置股权减少威海华东重型装备有限公司、威海华控电工有限公司2家二级子公司和三级子公司威海武岭爆破器材有限公司、甘肃华东电源有限公司。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、财务报表的编制基础
（1）编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
（2）持续经营
本公司综合目前可获取的信息，自报告期末起 12个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础编制。
四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3.营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6.合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8.现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融资产和金融负债
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司指定的该类金融资产采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。
按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11.应收款项坏账准备
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判本公司将单项金额超过 500万元，且单笔金额占余额的比例在5%以上的应收账断依据或金额标准 款和单笔金额超过200万元的其他应收款的非关联方应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单
项计提坏账准备的根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
计提方法
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|3|
|10|
|30|
|50|
|80|
|100|

2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能单项计提坏账准备的理由
反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备
12.存货
本公司存货主要包括原材料、在产品、周转材料、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用移动加权平均法确
定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13.长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14.投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。
本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
|||
|-|-|
|折旧年限（年）|预计残值率（%）|
|30-35|4|
|土地使用证期限|0|
|海域使用权证期限|0|

15.固定资产
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较大的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|房屋建筑物|30-35|4|
|机器设备|10|4|
|运输设备|8|4|

||||
|-|-|-|
|类别|折旧年限(年)|预计残值率(%)|
|办公设备|4|4|
|其他|5-15|4|
|房屋建筑物|30-35|4|

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
16.在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17.借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18.无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、海域使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权和海域使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为
研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满
足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
19.长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20.长期待摊费用
本公司的长期待摊费用指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1年以上（不含1年）的费用，。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21.职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于公司在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿产生，在企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时、企业确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补偿款，按适当的折现率折现后计入当期损益。
22.预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
23. 收入确认原则和计量方法
（1）收入确认原则：
本公司的营业收入主要包括主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
1）本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2）本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3）与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（2）收入确认具体政策：
1） 内销产品收入确认原则：
公司普通机床和小型数控机床，客户一般在公司制造车间进行验收，如客户放弃验收，则视同验收合格。交货地点属于工厂交货的，一般是客户单位自行提货，该种情形以发货时确认收入实现。若客户单位要求送货，则公司委托货运公司送货，货物抵达后货运公司与客户单位结算运费，该种情形以客户货物送达客户并提交验收单时确认收入实现。
大型机床在交货之前，首先在公司工厂完成组装、调试和检测工作，并经客户确认后，运往客户指定地点；设备运往客户工地后，由公司安排安装调试人员进行安装调试；设备安装调试完毕进行终验收。对大型机床一般是以已发货并安装调试完毕后且已提交终验收单时确认收入实现。部分大型机床根据与客户签订的协议，不需在客户现场进行安装调试，只在公司工厂进行验收，验收合格后，客户自行提货的，以发货时确认收入实现；委托货运公司送货的，以客户货物送达客户并提交验收单时确认收入实现。
对于机床配件，则以货物发出时确认收入实现。
2）出口产品收入确认原则：
出口产品销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》（2010）的规定，以取得交货凭证（即提单）时确认为出口收入的实现。
24.政府补助
本公司的政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25.递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
26.租赁
本公司的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
27.重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
本年度无重要会计估计变更事项。
（2）重要会计估计变更
本年度无重要会计估计变更事项。
五、税项
1.主要税种及税率
||
|-|
|计税依据|
|商品销售收入|
|租赁收入|
|应缴纳流转税额|
|应纳税所得额|

2.税收优惠
（1）增值税
本公司商品销售适用17%的增值税销项税率，增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额；出口产品增值税实行“免、抵、退”办法，退税率为17%。
（2）企业所得税
根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的《关于公示山东省 2014年拟认定高新技术企业名单的通知》（鲁科函字【2014】136号），本公司于 2014年 10月 31日取得高新技术企业，证书编号GR201437000005，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”规定，本公司自2014年至2016年享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
六、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2015年 1月 1日，“期末”系指 2015年6月30日，“本期”系指2015年1月1日至6月30日，“上期”系指2014年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。
1.货币资金
||
|-|
|期末余额|
|360,529.36|
|54,682,374.03|
|50,623,363.37|
|105,666,266.76|

截至2015年6月30日，其他货币资金系银行承兑汇票保证金和保函保证金。
2.应收票据
（1）应收票据种类
||
|-|
|期末余额|
|5,188,222.87|
|5,188,222.87|

（2）期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
||
|-|
|期末终止确认金额|
|62,152,536.93|
|62,152,536.93|

3.应收账款
（1）应收账款分类
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|228,586,011.76|96.78|77,753,619.62|34.02|
|7,614,762.36|3.22|7,614,762.36|100|
|236,200,774.12|100.00|85,368,381.98|-|

（续表）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|229,806,927.42|96.79|71,634,397.79|31.17|
|7,614,762.36|3.21|7,614,762.36|100.00|
|237,421,689.78|100.00|79,249,160.15|—|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|56,088,902.18|1,682,667.07|
|50,464,905.74|5,046,490.57|

期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|36,834,349.88|11,050,304.96|
|32,953,312.65|16,476,656.33|
|43,735,203.09|34,988,162.47|
|8,509,338.22|8,509,338.22|
|228,586,011.76|77,753,619.62|

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|期末余额|账龄|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|
|20,431,000.00|1-5年|8.65|
|17,366,227.20|0-2年|7.35|
|15,291,790.50|2-4年|6.47|
|10,896,295.13|1-5年|4.61|
|10,669,630.69|3-4年|4.52|
|74,654,943.52||31.60|

 4.预付款项
（1）预付款项账龄
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|金额|比例（%）|金额|
|30,068,402.56|59.34|30,272,856.25|
|4,627,144.51|9.13|3,776,788.31|
|4,268,464.61|8.42|3,800,411.36|
|11,706,335.59|23.10|11,355,529.34|
|50,670,347.27|100.00|49,205,585.26|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
|||
|-|-|
|期末余额|账龄|
|14,183,318.90|1-5年|
|4,401,792.00|1-5年|

|||
|-|-|
|期末余额|账龄|
|4,035,037.14|1年以内|
|2,293,200.00|1年以内|
|2,220,868.55|1年以内|
|27,134,216.59||

5.其他应收款
（1）其他应收款分类
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|143,006,996.80|99.77%|8,193,747.90|5.73%|
|334,315.05|0.23%|334,315.05|100%|
|143,341,311.85|100%|8,528,062.95|—|

（续表）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例|金额|计提比例|
|194,554,642.65|99.83%|8,290,709.44|4.27%|
|334,315.05|0.17%|334,315.05|100%|
|194,888,957.70|100%|8,625,024.49|—|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|130,195,958.91|3,905,878.77|
|4,545,763.87|454,576.39|
|3,283,281.50|984,984.45|
|4,064,631.54|2,032,315.77|
|506,842.29|405,473.83|
|410,518.69|410,518.69|
|143,006,996.80|8,193,747.90|

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|股权转让款|80,219,600.00|1年以内|55.96|
|股权转让款|41,060,400.00|1年以内|28.65|
|投标保证金|3,000,000.00|1-2年|2.09|
|投标保证金|1,200,000.00|1年以内|0.84|
|出口退税款|503,894.51|1年以内|0.35|
||125,983,894.51||87.89|

 6.存货
（1）存货分类
期末余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|101,517,352.85|7,899,194.98|
|199,864,185.23|630,049.37|
|324,337,941.75|11,391,227.75|
|34,791,523.87|2,763,319.27|
|9,539,826.62|2,156,195.24|
|5,597,800.08||
|675,648,630.40|24,839,986.61|

（续表）
期初余额
项目
|||
|-|-|
|账面余额|跌价准备|
|85,723,349.05|6,378,836.60|
|186,379,476.58|630,049.37|
|287,733,909.55|11,688,730.27|
|34,853,131.51|2,763,319.27|
|9,836,401.21|2,156,195.24|
|3,460,993.72||
|607,987,261.62|23,617,130.75|

（2）存货跌价准备
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少||
||计提|转回或转销|其他转出|
|6,378,836.60|1,520,358.38|||
|630,049.37||||
|11,688,730.27|514,071.26|811,573.78||
|2,763,319.27||||
|2,156,195.24||||
|23,617,130.75|2,034,429.64|811,573.78||

 7.其他流动资产
|||
|-|-|
|期末余额|期初余额|
|2,094,250.30|1,387,831.95|
|2,061,120.65|1,471,221.96|
|1,511,621.28|1,511,621.28|
|5,666,992.23|4,370,675.19|

8.可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|1,000,000.00||1,000,000.00|1,000,000.00||
|1,000,000.00||1,000,000.00|1,000,000.00||

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|账面余额||||减值准备||||在被投资单位持股比例(%)|
|期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末||
|1,000,000.00|||1,000,000.00|||||4.46|
|1,000,000.00|||1,000,000.00||||||

（3）可供出售金融资产减值准备
||
|-|
|可供出售权益工具|

9.固定资产
（1）固定资产明细表
|||
|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|
|599,013,821.17|603,703,426.92|
|0.00|336,442.60|
||336,442.60|
|0.00|14,083,122.56|
||14,083,122.56|
|599,013,821.17|589,956,746.96|
|72,815,386.78|243,966,662.01|

|||
|-|-|
|房屋建筑物|机器设备|
|10,617,343.51|26,554,590.07|
|10,617,343.51|26,554,590.07|
|0.00|440,447.84|
||440,447.84|
|83,432,730.29|270,080,804.24|
||2,004,223.87|
|0|0|
|0.00|0.00|
|0.00|2,004,223.87|
|515,581,090.88|317,871,718.85|
|526,198,434.39|357,732,541.04|

（续表）
|||
|-|-|
|办公设备|其他|
|2,585,838.89|39,440,825.58|
|5,982.06|112,675.22|
|5,982.06|112,675.22|

|||
|-|-|
|办公设备|其他|
|2,591,820.95|39,553,500.80|
|2,075,381.97|18,653,139.22|
|102,140.44|2,125,077.55|
|102,140.44|2,125,077.55|
|2,177,522.41|20,778,216.77|
||128,829.50|
||128,829.50|
|414,298.54|18,646,454.53|
|510,456.92|20,658,856.86|

（2）未办妥产权证书的固定资产
||
|-|
|账面价值|
|3,935,579.59|
|4,564,450.00|

||
|-|
|账面价值|
|8,307,110.01|
|8,320,379.80|
|90,059,760.00|
|105,390,722.59|
|159,509,781.88|

10.在建工程
（1）在建工程明细表
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|12,319,782.67||12,319,782.67|3,998,802.96||
|51,023,095.29||51,023,095.29|46,611,483.19||
|7,381,358.31|278,287.19|7,103,071.12|7,381,358.31|278,287.19|
|0.00||0|||
|147,204,601.35|672,037.22|146,532,564.13|130,296,060.94|672,037.22|
|217,928,837.62|950,324.41|216,978,513.21|188,287,705.40|950,324.41|

（2）重大在建工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|3,998,802.96|8,320,979.71|||
|46,611,483.19|4,411,612.10|||
|7,381,358.31|0.00|||
|130,296,060.94|16,908,540.41|||
|188,287,705.40|29,641,132.22|||

（3）本期计提在建工程减值准备
||
|-|
|本期计提金额|
|278,287.19|
|672,037.22|
|950,324.41|

11.工程物资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|
|903,655.68||903,655.68|725,592.25||
|13,740,315.98|266,262.13|13,474,053.85|13,196,261.23|266,262.13|
|14,643,971.66|266,262.13|14,377,709.53|13,921,853.48|266,262.13|

 12.无形资产
（1）无形资产明细
|||
|-|-|
|土地使用权|专利权|
|193,673,798.11|491,879.72|
|193,673,798.11|491,879.72|
|19,802,675.44|491,879.72|
|1,990,255.50|0.00|
|1,990,255.50|0.00|
|21,792,930.94|491,879.72|

|||
|-|-|
|土地使用权|专利权|
|171,880,867.17||
|173,871,122.67||

（续表）
|||
|-|-|
|软件|海域使用权|
|334,288.56||
|334,288.56||
|188,141.60||
|12,350.40||
|12,350.40||

|||
|-|-|
|软件|海域使用权|
|200,492.00||
|133,796.56||
|146,146.96||

 13.递延所得税资产
（1）未经抵销的递延所得税资产
||||
|-|-|-|
|期末余额|||
|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|
|82,556,262.35|13,363,986.99|76,659,857.97|
|18,138,378.62|3,145,628.60|18,435,881.14|
|12,888,576.07|1,933,286.41|12,856,876.06|
|1,928,378.61|325,303.26|1,928,378.61|
|855,563.14|156,163.19|855,563.14|
|116,367,158.79|18,924,368.45|110,736,556.92|

（2）未确认递延所得税资产明细
||
|-|
|期末余额|
|11,340,182.57|
|112,975.89|
|204,674.76|
|94,761.27|

||
|-|
|期末余额|
|266,262.13|
|275,489,605.64|
|287,508,462.26|

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
||
|-|
|期末金额|
|50,157,606.99|
|99,997,434.82|
|71,463,285.95|
|53,871,277.88|
|275,489,605.64|

 14.短期借款
||
|-|
|期末余额|
|40,000,000.00|
|96,700,000.00|
|27,000,000.00|
|110,000,000.00|
|63,440,000.00|
|337,140,000.00|

 15.应付票据
||
|-|
|期末余额|
|71,490,000.00|
|3,049,110.00|
|74,539,110.00|

 16.应付账款
||
|-|
|期末余额|
|128,939,262.40|

||
|-|
|期末余额|
|37,999,025.34|

 17.预收款项
（1）预收款项
||
|-|
|期末余额|
|88,776,255.06|
|15,290,766.70|

（2）本期无大额的账龄超过1年的预收款项。
18.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|15,388,827.00|34,654,637.42|33,296,683.21|
||3,411,599.05|3,411,599.05|
|86,596.97||86,596.97|
|15,475,423.97|38,066,236.47|36,794,879.23|

（2）短期薪酬
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|1,204,530.42|30,925,016.55|30,369,140.12|
|1,481.00|518,771.15|520,252.15|
|5,845,075.06||89,737.90|
||1,795,578.44|1,795,578.44|
||1,436,462.76|1,436,462.76|
||179,557.84|179,557.84|
||179,557.84|179,557.84|
||449,598.60|449,598.60|
|8,337,740.52|965,672.68|72,376.00|
|15,388,827.00|34,654,637.42|33,296,683.21|

（3）离职后福利-设定提存计划
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
||3,232,041.20|3,232,041.20|
||179,557.85|179,557.85|
||3,411,599.05|3,411,599.05|

19.应交税费
||
|-|
|期末余额|
|-6,681,707.51|
|218,996.78|
|10,222.29|
|628,846.15|
|1,630,213.15|
|37,349.60|
|249,195.01|
|-3,906,884.53|

 20.应付利息
||
|-|
|期末余额|
|424,267.87|
|2,096,612.43|
|2,520,880.30|

 21.应付股利
（1）应付股利明细表
|||
|-|-|
|期末余额|期初余额|
|1,840,000.00|1,840,000.00|
|2,080,000.00|2,080,000.00|
|3,920,000.00|3,920,000.00|

（2）应付股利为子公司荣成市弘久锻铸有限公司已宣布尚未发放的股利。
22.其他应付款
（1）其他应付款
||
|-|
|期末余额|
|306,641,902.03|
|163,624,192.98|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
||
|-|
|期末余额|
|206,787,865.60|
|30,000,000.00|
|32,970,000.00|
|269,757,865.60|

23.一年内到期的非流动负债
||
|-|
|期末余额|
|117,810,000.00|
|117,810,000.00|

 24.其他流动负债
（1）其他流动负债分类
||
|-|
|期末余额|
|250,000.00|
|250,000.00|

（2）政府补助
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|250,000.00||||250,000.00|
|250,000.00||||250,000.00|

25.长期借款
（1）长期借款分类
||
|-|
|期末余额|
|60,000,000.00|
|13,380,000.00|
|50,000,000.00|

||
|-|
|期末余额|
|123,380,000.00|

 26.专项应付款
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|5,600,000.00|||
|6,343,957.23|||
|11,943,957.23|||

 27.预计负债
||
|-|
|期末余额|
|670,540.40|
|670,540.40|

 28.递延收益
（1）递延收益分类
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|41,570,000.00|2,750,000.00||
|41,570,000.00|2,750,000.00||

（2）政府补助项目
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末余额|
|3,320,000.00||||3,320,000.00|
|6,200,000.00||||6,200,000.00|
|7,000,000.00||||7,000,000.00|
|5,850,000.00|2,750,000.00|||8,600,000.00|
|19,200,000.00||||19,200,000.00|
|41,570,000.00|2,750,000.00|||44,320,000.00|

29.股本
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期变动增减（+、-）|||||
||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|
|307,495,600||||||

 30.资本公积
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|734,367,010.54|||
|734,367,010.54|||

 31.专项储备
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|8,550,063.86|1,350,721.03|171,962.58|
|8,550,063.86|1,350,721.03|171,962.58|

 32.盈余公积
||||
|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|
|35,532,183.96|||
|21,078,698.06|||
|56,610,882.02|||

 33.未分配利润
||
|-|
|本期|
|-24,853,931.58|
|-24,853,931.58|
|-49,250,352.39|

||
|-|
|本期|
|-74,104,283.97|

 34.营业收入、营业成本
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|88,794,082.26|86,088,053.72|170,487,293.21|
|1,339,548.30|347,319.82|6,231,602.71|
|90,133,630.56|86,435,373.54|176,718,895.92|

 35.营业税金及附加
||
|-|
|本期发生额|
|200,361.98|
|14,025.34|
|10,018.10|
|2,003.62|
|226,409.04|

 36.销售费用
||
|-|
|本期发生额|
|1,072,592.80|
|929,451.64|
|3,225,410.45|
|2,640,656.94|
|1,923,986.49|
|395,759.89|
|1,206,223.84|

||
|-|
|本期发生额|
|11,394,082.05|

 37.管理费用
||
|-|
|本期发生额|
|4,880,337.08|
|4,005,101.05|
|4,498,961.98|
|1,990,255.50|
|2,680,579.43|
|1,946,483.94|
|417,226.86|
|1,591,821.81|
|2,540,522.07|
|1,952,369.92|
|26,503,659.64|

 38.财务费用
||
|-|
|本期发生额|
|19,442,040.56|
|47,391.39|
|1,392,817.96|
|294,875.03|
|21,082,342.16|

 39.资产减值损失
||
|-|
|本期发生额|
|6,022,260.29|
|2,034,429.64|
|8,056,689.93|

40.投资收益
||
|-|
|本期发生额|
|299,471.91|
|299,471.91|

41.营业外收入
（1）营业外收入明细
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|6,563.22|582,756.10|
|6,563.22|582,756.10|
|489,800.00|807,830.00|
|178,797.02|599,129.07|
|675,160.24|1,989,715.17|

（2）政府补助明细
||||
|-|-|-|
|本期发生额|上期发生额|来源和依据|
|128,900.00||威经信交字[2014]12号|
|40,000.00|||
|100,000.00||经技区发[2014]33号|
|128,900.00||经技区发[2014]33号|
||200,000.00||
|92,000.00|607,830.00||
|489,800.00|807,830.00||

42.营业外支出
|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|15,154.87||
|15,154.87||

|||
|-|-|
|本期发生额|上期发生额|
|216,018.64|53,090.89|
|231,173.51|53,090.89|

43.所得税费用
（1）所得税费用
||
|-|
|本期发生额|
|328,487.50|
|-994,766.15|
|-666,278.65|

 44.现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额
海关退保证金 5,692,045.72政府补助收入 3,221,800.00其他业务往来款 4,164,401.62合计 13,078,247.342）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额
管理费用支出 3,975,728.18营业费用支出 6,008,380.19营业外支出 216,018.64银行手续费 245,766.81
其他业务往来款 8,857,592.53
19,303,486.35
合计
（2）合并现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|-62,155,188.51|
|8,056,689.93|
|40,284,055.55|
|2,120,909.46|
|8,591.65|
|20,834,858.52|
|-994,766.15|
|-67,661,368.82|
|12,282,692.99|
|34,814,831.38|
|-12,408,694.00|
|55,042,903.39|
|32,004,815.17|
|23,038,088.22|

（3）当年收到的处置子公司的现金净额
项目 本期金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
2,155,607.59减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
1,851,778.34加：以前期间发生的处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 50,000,000.00处置子公司收到的现金净额
50,303,829.25（4）现金和现金等价物
||
|-|
|期末余额|
|55,042,903.39|
|360,529.36|
|54,682,374.03|
|55,042,903.39|

45.外币货币性项目
（1）外币货币性项目
|||
|-|-|
|期末外币余额|折算汇率|
|100.00|6.1172|
|6,120.00|0.78908|
|501,000.00|0.005309|
|106,594.61|6.1172|
|222,371.40|6.7078|

七、合并范围的变化
1.处置子公司
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股权处置价款|股权处置比例（%）|股权处置方式|丧失控制权的时点|丧失控制权时点的确定依据|处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额|丧失控制权之日剩余股权的比例(%)|丧失控制权之日剩余股权的账面价值|丧失控制权之日剩余股权的公允价值|按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失|丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设|
|2,155,607.59|100|出售|2015年4月30日||0.00|0.00|||||

八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||
|-|-|-|-|-|
|经营地|注册地|业务性质|持股比例（%）||
||||直接|间接|
|上海市|上海市|设计、维修|65.00||
|威海市|威海市|制造业|75.00||
|荣成市|荣成市|制造业|51.00||
|威海市|威海市|制造业|68.83||
|威海市|威海市|制造业|20.00||

（2）重要的非全资子公司
||||
|-|-|-|
|少数股东持股比例（%）|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|
|35.00|28,577.50||
|25.00|-619,452.04||
|49.00|-5,279,687.68||
|31.17|-5,111,784.97||
|80.00|-1,711,670.39||

（3）重要非全资子公司的主要财务信息
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期末余额||||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|7,502,758.81|102,604.08|7,605,362.89|6,395,974.00|0|6,395,974.00|
|141,284,654.72|5,964,403.75|147,249,058.47|101,920,478.05|0|101,920,478.05|
|33,661,562.33|164,537,301.79|198,198,864.12|185,233,928.49|0|185,233,928.49|
|147,815,515.65|408,947,839.55|556,763,355.20|356,532,094.56|68,800,000.00|425,332,094.56|
|48,516,233.33|2,782,608.49|51,298,841.82|5,478,904.48|670,540.40|6,149,444.88|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|期初余额||||||
|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|6,784,011.06|102,604.08|6,886,615.14|5,758,876.25||5,758,876.25|
|148,856,681.65|7,069,300.36|155,925,982.01|108,119,593.44||108,119,593.44|
|36,567,592.99|170,995,299.03|207,562,892.02|183,808,906.67||183,808,906.67|
|138,971,499.15|434,162,846.18|573,134,345.33|359,253,389.57|66,050,000.00|425,303,389.57|
|50,470,235.63|2,895,833.33|53,366,068.96|5,406,543.63|670,540.40|6,077,084.03|

（续）
本期发生额
子公司名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|1,507,786.34|81,650.00|81,650.00|
|21,498,169.45|-2,748,677.49|-2,748,677.49|
|13,310,341.11|-10,774,872.82|-10,774,872.82|
|20,312,536.49|-16,858,794.28|-16,858,794.28|
|1,376,275.24|-2,139,587.99|-2,139,587.99|

上期发生额
子公司名称
||||
|-|-|-|
|营业收入|净利润|综合收益总额|
|963,760.67|30,535.30|30,535.30|
|20,217,764.66|-1,772,630.48|-1,772,630.48|
|21,837,068.32|-9,151,205.69|-9,151,205.69|
|71,526,021.78|-7,093,158.90|-7,093,158.90|
|7,000,061.70|-783,183.87|-783,183.87|

九、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
||
|-|
|对本公司的持股比例(%)|
|17.75|

2. 子公司
子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 其他关联方
其他关联方名称 与本公司关系
威海华东重型装备有限公司 同一控制股东控制的其他企业
威海武岭爆破器材有限公司 同一控制股东控制的其他企业
大连机床（数控）股份有限公司 股东之股东
（二）关联交易
1.关联担保情况
（1）关联方借款担保
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|金额|起始日|到期日|
|威海华东数控股份有限公司|30,000,000.00|2015-4-1|2015-11-1|
|威海华东数控股份有限公司|30,000,000.00|2014-3-26|2015-10-26|
|威海华东数控股份有限公司|15,000,000.00|2014-10-13|2015-4-12|
|威海华东数控股份有限公司|20,000,000.00|2015-4-22|2016-4-21|
|威海华东数控股份有限公司|27,000,000.00|2015-6-30|2016-6-20|
|威海华东数控股份有限公司|15,600,000.00|2015-4-10|2015-10-10|
|威海华东数控股份有限公司|11,150,000.00|2015-4-28|2015-10-25|
|威海华东数控股份有限公司|6,690,000.00|2015-5-13|2015-11-13|
|威海华东数控股份有限公司|47,140,000.00|2014-7-11|2015-1-11|
|威海华东重型装备有限公司|100,000,000.00|2012-10-12|2015-10-11|
|威海华东数控机床有限公司|10,000,000.00|2015-6-26|2016-1-28|
|威海华东重工有限公司|15,000,000.00|2015-6-26|2016-1-28|

|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|金额|起始日|到期日|
|荣成市弘久锻铸有限公司|5,000,000.00|2014-8-26|2015-7-1|
||332,580,000.00|||

（2）关联方票据担保
|||||
|-|-|-|-|
|被担保方名称|金额|起始日|到期日|
|威海华东数控股份有限公司|15,000,000.00|2014-10-15|2015-4-15|
|威海华东数控股份有限公司|10,000,000.00|2014-11-11|2015-5-11|
||25,000,000.00|||

2.关联方资金拆借
（1）2014年12月2日，高鹤鸣、刘传金、李壮三人通过威海华东数控股份有限公司工会委员会与中信信托有限责任公司签订编号为P2014M11SHDSK0001-0001的《资金信托合同》，同时威海华东数控股份有限公司与中信信托有限责任公司签订编号为P2014M11SHDSK0001-0002的《人民币资金贷款合同》，由委托人威海华东数控股份有限公司工会委员会委托中信信托有限责任公司，向借款人威海华东数控股份有限公司发放贷款金额为不超过人民币25,000万元的贷款，分期发放。借款期限为2014年12月2日至2016年12月2日，利率为固定利率6%。截至2015年6月30日，威海华东数控股份有限公司在该合同下的借款余额为6,000万元，其中：高鹤鸣3,000万元、刘传金1,500万元、李壮1,500万元。
（三）关联方往来余额
1.应收项目
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|期末余额|||
||账面余额|坏账准备|账面余额|
|汤世贤|80,219,600.00|2,406,588.00|130,219,600.00|

 2.应付项目
|||
|-|-|
|关联方|期末余额|
|威海华东重型装备有限公司|206,787,865.60|

十、或有事项
1、重大未决诉讼
（1）湖北鄂重重型机械有限公司起诉本公司买卖合同纠纷案。湖北鄂重重型机械有限公司（以下简称湖北鄂重）以从本公司购买的数控动梁龙门铣镗床存在未按期交付设备问题，按照双方签订的买卖合同，湖北鄂重扣除货款496.80万元作为违约金。2014年9月15日，湖北鄂重以公司无视逾期交货、安装调试，坚持索要赔款并拒绝履行修理业务为由，向鄂州市中级人民法院提起诉讼，要求确认违约，湖北鄂重无需支付剩余设备款496.80万元，履行修理至合格的义务并赔偿因设备质量问题造成的外协加工费用损失 99.4454万元。一审后公司于 2015年 5月12日提起上诉，于 2015年7月13日开庭审理，尚未宣判。
（2）山西晋西德模具有限公司起诉威海华东数控有限公司合同纠纷案。山西晋西德模具有限公司（以下简称晋西德）以购买的定梁数控龙门铣镗床存在质量问题并造成损失为由，向山西省交城县人民法院提起诉讼，要求退回该铣镗床、返还货款273万元并赔偿损失1,123,296.78元。2014年5月13日，山西省交城县人民法院作出民事判决（（2013）交民初字第138号）。2014年8月25日，山西省吕梁市中级人民法院作出民事判决（（2014）吕民一终字第548号）。2014年12月3日，本公司已向山西省高级人民法院申请再审，2015年1月已开庭审理，尚未宣判。
（3）威海华东数控股份有限公司向山东省中级人民法院起诉柳州正菱集团有限公司、柳州正菱鹿寨水泥有限公司合同纠纷案。正菱集团为了购买设备分别向威海交行和威海商行贷款，由华东数控为柳州正菱提供连带责任担保，鹿寨水泥提供反担保。因柳州正菱未按合同约定偿还贷款，被银行宣布借款提前到期，本公司向威海交行代偿213.16万元，向威海商行代偿548.31万元，合计761.47万元。因柳州正菱未按约定还款。本公司已经向法院申请财产保全查封了柳州正菱两宗土地（（2014）威商初字第 27-1号、（2014）威商初字第 27-2号）。2014年 9月 11日，山东省威海市中级人民法院作出民事判决书（（2014）威商初字第 27号、（2014）威商初字第 68号）。此案件已经判决，正菱集团未提出上诉。公司于 2014年 11月 15日，向威海市中级人民法院申请强制执行，已移交至柳州市中级人民法院执行。
（4）公司与股东大连高金科技发展有限公司因《大连高金科技发展有限公司与威海华东数控股份有限公司之股份认购协议》的履行争议仲裁事项，北京仲裁委员会受理了双方的仲裁请求。尚未开庭审理。
2、截至2015年6月30日，除上述或有事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
十一、 承诺事项
截至2015年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十二、 资产负债表日后事项
1、公司于2014年12月将持有的子公司的威海华控电工有限公司100%股权转让给威海市国有资本运营有限公司，转让价格 8,406.04万元。截至 2014年 12月 31日，尚余 4,106.04万元未收回，公司于2015年7月31日收回2,000万元。截至本报告报出日，尚余2,106.04万元未收回。
2、公司于2014年12月将持有的子公司威海华东重型装备有限公司66.32%股权转让给汤世贤，转让价格28,021.96万元。截至2014年12月31日，尚余13,021.96万元未收回，公司于2015年6月30日收回5,000万元，于2015年7月14日收回8,021.96万元。截至本报告报出日，已全部收回。
3、2015年8月22日公司第四届董事会第十七会议审议通过了《重大资产重组暨关联交易预案》等议案，该重大资产重组事项尚须提交公司股东大会审议，该事项目前尚存在不确定性。
4、截至本财务报告批准报出日，除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十三、 其他重要事项
(一)抵押借款
1、2014年9月10日，本公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行签订编号为2014年最高额抵押第011号的《最高额抵押合同》，以威房权证字第2010043045号的厂房，为本公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行在2013年11月4日至2018年11月3日期间签订的债权债务合同提供40,153,600.08元的抵押担保。截至2015年6月30日，本公司在该抵押合同下的借款余额为2,500万元。
2、2014年9月10日，本公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行签订编号为2014年最高额抵押第010号的《最高额抵押合同》，以威房权证字第2010043005号的土地使用权，为本公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行在2013年11月4日至2016年11月3日期间签订的债权债务合同提供54,163,344.00元的抵押担保。截至2015年6月30日，本公司在该抵押合同下的借款余额为2,160万元。
3、2014年9月10日，本公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行签订编号为2014年最高额抵押第012号的《最高额抵押合同》，以威房权证字第2007025084号的土地使用权，为本公司与中国建设银行股份有限公司威海高新支行在2013年11月4日至2016年11月3日期间签订的债权债务合同提供14,067,216.00元的抵押担保。截至2015年6月30日，本公司在该抵押合同下的借款余额为1,940万元。
4、2013年3月16日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为2015年威商银最高额抵字第 DBHT81700150017116号的《最高额抵押合同》，以威经技区国用（2011）第 D-130号的土地使用权，为本公司与威海市商业银行股份有限公司在2015年4月10日至2018年4月10日期间签订的债权债务合同提供最高额 3,000万元的抵押担保；威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订的编号为2015年威商银最高额抵字第DBHT81700150017119号的《最高额抵押合同》，以威经技区国用(2010)第2-207号的土地使用权，为本公司与威海市商业银行股份有限公司在2015年 4月 10日至 2018年 4月 10日期间签订的债权债务合同提供最高额 413.85万元的抵押担保，威海市武岭爆破器材有限公司与威海市商业银行签订的编号为 2015年威商银最高额抵字第DBHT81700150017120的《最高额抵押合同》，以威经国用(2014)第137号、威国用(2001)字第553号土地使用权及地上建筑物，为本公司与威海市商业银行在2015年4月10日至2018年4月10日期间签订的债权债务合同提供最高额1,183万元的抵押担保，截至2015年6月30日，本公司在该抵押合同下的借款余额为2,670万元。
5、 2009年 6月 22日，根据鲁发改投资[2009]458号《关于下达 2009年第三批省调控资金使用计划的通知》、鲁金办字[2009]22号《关于下达 2009年第三批省调控资金使用方案的通知》，本公司与威海经济技术开发区国有资产经营管理公司签订合同借款 4,000万元，借款期限为 2009年 6月 22
日至2017年6月10日。本公司以威房权证字第2009021047号房产，威经技区国用（2009）第Z-017号、威经技区国用（2009）第D-050号、威经技区国用（2009）第Z-024号土地使用权作抵押，但未办理抵押登记。截至2015年6月30日，本公司在该抵押合同下的借款余额为2,669.00万元。
6、2014年11月27日，荣成市弘久锻铸有限公司与山东荣成农村商业银行人和支行签订流动资金借款合同，借款400万元用于购买铁屑，借款期限2014年11月27日至2015年10月26日。担保人荣成市弘久锻铸有限公司用编号为（出让荣国用（2013）第27156号）的土地使用权作价1,018万元与贷款人签订合同编号为《荣成农村商业银行人和支行最高抵字 2014年第 001号》的担保合同。
抵押人所担保的主债权自2014年1月23日至2019年1月22日，担保金额500万元。
7、2009年9月15日，威海华东重工有限公司和中国银行股份有限公司威海高新支行签订《2009高借019号》借款合同，借款1.5亿元用于购买数控重型机床生产项目及设备采购。借款期限84月。
该合同的担保合同如下列示：2013年8月2日，威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司签订《2013高抵 006号》抵押合同为该合同提供抵押。抵押账面净值为 41,999,175.42元的固定资产及数控龙门移动式镗铣车削中心（账面为在建工程-八米龙门铣）合计作价 168,394,497.30元；2013年 8月2日，威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司签订《2013高抵004号》抵押合同为该合同提供抵押。以位于威海市经区崮山路555-4号的房产（房权证编号：威权证字第201107666697号）土地作为抵押物，评估作价424万元；以位于威海市经区崮山路555-4号土地的地上房产（房权证编号：威权证字第201107666698号）为抵押物，评估作价2,915.1万元，抵押期间2009年9月10日至2016年 9月 14日，后威海华东重工有限公司与中国银行股份有限公司签订《关于在抵押的土地上以房屋继续设定抵押的同意书》，同意继续抵押地上的房产，抵押作价3,339.1万元，并且抵押土地使用权（威经技区国用（2009）第D-062号），作价8428.68万元。
截至2015年6月30日,本公司在该抵押合同下的借款金额为8,800万元。
(二)保证借款
2015年6月30日，威海华东重工有限公司、威海华东数控股份有限公司、汤世贤与上山东威海农村商业银行股份有限公司签订编号（威农商营业部）高保字（2015）第15号的《最高额保证合同》，为本公司与山东威海农村商业银行股份有限公司在2015年6月30日至2016年6月20日期间签订的债权债务，提供最高不超过4,050万元的担保。
截至2014年12月31日，本公司在该保证合同下的借款余额为2,700万元。
(三)抵押、保证借款
1、2014年6月28日，本公司与中信银行股份有限公司威海分行签订的编号为2014威银最抵字第 73631009号的《最高额抵押合同》，以本公司威经技区国用（2005）第 2486号的土地使用权和坐落于环山路-698-1号建筑面积13,408.70平方米的威房权证字第2007025053号、位于环山路-698-3号建筑面积为9,263.84平方米的威房权证字第2007025061号、位于环山路-698-4号建筑面积为11701.48平方米的威房权证字第2007025070号、位于环山路-698-5号建筑面积为15,950.23平方米的威房权证字 2007025063号的房产，为本公司以及本公司子公司威海华东数控机床有限公司、威海华东重工有限公司、荣成市弘久锻铸有限公司与中信银行股份有限公司威海分行在2014年6月30日至2017年6月30日期间签订的债权债务合同提供最高额12,000万元的抵押担保。
2014年8月4日，本公司子公司威海华东重工有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订的
编号为 2014威银最保字第 73631028号的《最高额保证合同》，为本公司与中信银行股份有限公司威海分行分别在2014年8月4日和2014年8月6日签订的编号为2014威银贷字第73631021号和2014威银贷字第73631022号的借款合同下的借款提供担保，担保金额为7,200万元，担保方式为连带责任保证，担保期间为主合同项下的债务履行期限届满之日起两年。
2014年 8月 4日，威海华东重型装备有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订的编号为2014威银最保字第73631029号的《最高额保证合同》，为本公司与中信银行股份有限公司威海分行分别在2014年8月4日和2014年8月6日签订的编号为2014威银贷字第73631021号和2014威银贷字第73631022号的借款合同下的借款提供担保，担保金额为7,200万元，担保方式为连带责任保证，担保期间为主合同项下的债务履行期限届满之日起两年。
截至2015年6月30日，本公司在以上抵押、保证合同下的借款余额为6,000万元。
2、2014年 9月 15日，荣成市弘久锻铸有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订《2014威银贷字第73631025号》人民币流动资金贷款合同，借款500万元用于购买原材料。借款期限 2014年9月19日至2015年7月1日。该合同采用抵押、保证的担保合同。担保合同如下：2014年8月 5日，大连机床（数控）股份有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订《2014威银最保字第73631025号》，保证金额600万元；2014年9月15日，朱口集团有限公司与中信银行股份有限公司威海分行《2014威银最保字第73631027号》，保证金额600万元；抵押合同见《2014威银最抵字第73631009号》（抵押、保证借款1、）。
3、2014年8月26日，威海华东数控机床有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订《2014年威银贷字第73631024号》贷款合同，借款1,000万元用于购买原材料，借款期限：2014年8月26日到2015年8月26日。该贷款采用抵押、保证方式。大连机床（数控）股份有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订最高额保证合同《2014威银最保字第73631021号》，保证金额1200万元，保证期限2014-8-25到2015-8-25；抵押合同见《2014威银最抵字第73631009号》抵押合同（抵押、保证借款1、）。
4、2014年8月15日，威海华东重工有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订流动资金借款合同，借款1,500万元用于购买原材料。借款期限自2014年8月26日至2015年6月26日。该贷款采用抵押担保和保证担保的担保方式。2014年8月5日，大连机床（数控）股份有限公司与中信银行股份有限公司威海分行签订《2014威银最保字第73631023号》最高额保证合同为该贷款提供保证，保证额度1800万元；抵押合同见《2014威银最抵字第73631009号》（抵押、保证借款1、）。
5、2012年4月25日，本公司子公司威海华东重工有限公司与山东威海农村商业银行股份有限公司签订编号为（威农商营业部）高抵字（2015）第75号的《最高额抵押合同》，以威经技区国用（2009）第D－070号土地使用权作抵押，为本公司与山东威海农村商业银行股份有限公司在 2015年 3月 24日至2018年3月23日期间签订的债权债务合同提供最高额为3,332.90万元的抵押担保，已办理抵押登记。
2015年3月24日，威海华东重工有限公司、汤世贤与山东威海农村商业银行股份有限公司签订编号为（威农商营业部）高保字（2015）第75号的《最高额保证合同》，为本公司与山东威海农村商业银行股份有限公司在2015年3月24日至2018年3月23日期间签订的债权债务合同提供担保,保证额度为3,000万元。
截至2015年6月30日,本公司在该抵押合同下的借款金额为2,000万元。
(四)信用借款
2010年4月21日，本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行签订编号为2010年威商银高额保字第83000038的《最高额保证合同》，为本公司与威海市商业银行在分别在2010年7月19日、2010年8月2日、2010年8月3日、2010年9月27日签订编号为2010年威商银借字第83000105号、2010年威商银借字第 83000108号、2010年威商银借字第 83000110号、2010年威商银借字第83000114号的借款合同下的借款提供担保，担保金额为7,000万元，担保方式为连带责任保证，担保期间为主合同项下的债务履行期限届满之日起两年。截至2015年6月30日，本公司在以上保证合同下的借款余额为6,650万元。
2014年12月15日，威海华东机床有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订流动资金借款合同，借款3,000万元用于购买原材料。借款期限自2014年12月15日至2015年12月15日。2015年6月11日，威海华东机床有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订流动资金借款合同，借款 1,000万元用于购买原材料。借款期限自2015年6月11日至2016年1月11日。该贷款采用保证担保的担保方式。2014年6月13日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为2014年威商银最高额保字第 83000100号最高额保证合同，为威海华东数控机床限公司与威海市商业银行股份有限公司在2013年12月12日至2015年6月13日签订的债权债务合同提供担保，保证金额为4,000万元。
(五)银行承兑汇票
1、2014年 9月 30日，汤世贤与上海浦东发展银行股份有限公司威海分行签订编号为ZZ2061201400000012的《权利最高额质押合同》和编号ZB2061201400000122的《最高额保证合同》，以11,000,000股的*ST东数限售流通股作质押，为本公司在2014年9月30日至2015年9月29日期间提供最高不超过3,300万元的质押担保和最高额不超过3,300万元的保证担保。截至2015年6月30日，本公司在该质押合同和保证合同下的票据总金额为36,489,110元。
2、2014年6月26日，本公司子公司威海华东重工有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为2014年威商银最高额保字第83000102号的《最高额保证合同》，2014年7月11日，大连机床（数控）股份有限公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为 2014年威商银最高额保字第83000103号的《最高额保证合同》，2012年6月28日，本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号为2012年威商银最高额抵字第83000071号的《最高额抵押合同》，三者为本公司与威海市商业银行股份有限公司签订编号2014年威商银承字第83000419号的银行承兑协议办理的银行承兑汇票提供担保，担保金额分别为3,000万元、3,000万元和4,000万元。同时以比例为30%票据保证金为担保，担保金额为1,414.2万元。截至2014年12月31日，本公司在该保证合同下的票据总金额为4,149万元。
(六)商业承兑汇票
截至2015年6月30日，本公司应付票据账面余额存在两笔1,500万元的电子商业承兑汇票。收票人为威海华东数控机床有限公司，出票日期为2015年5月7日，到期日分别为2016年5月4日、2016年5月7日。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
（1）应收账款分类
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|161,455,734.75|95.50|60,007,253.89|37.17|
|7,614,762.36|4.50|7,614,762.36|100.00|
|169,070,497.11|100|67,622,016.25|—|

（续表）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|176,515,414.26|95.86|54,380,025.79|30.81|
|7,614,762.36|4.14|7,614,762.36|100.00|
|184,130,176.62|100.00|61,994,788.15|—|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|应收账款|坏账准备|
|32,340,293.94|970,208.82|
|32,248,405.81|3,224,840.58|
|27,875,637.24|8,362,691.17|
|30,068,442.72|15,034,221.36|
|32,538,315.41|26,030,652.33|
|6,384,639.63|6,384,639.63|
|161,455,734.75|60,007,253.89|

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|期末余额|账龄|占应收账款期末余额合计数的比例(%)|
|20,431,000.00|1-5年|12.08|
|17,366,227.20|0-2年|10.27|
|15,291,790.50|2-4年|9.04|
|10,669,630.69|2-3年|6.31|
|7,614,762.36|0-2年|4.50|
|71,373,410.75||42.22|

 2.其他应收款
（1）其他应收款分类
期末余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|494,803,515.96|99.93|38,070,549.76|7.69|
|334,315.05|0.07|334,315.05|100|
|495,137,831.01|100.00|38,404,864.81|—|

（续表）
期初余额
|||||
|-|-|-|-|
|账面余额||坏账准备||
|金额|比例（%）|金额|计提比例（%）|
|526,744,172.84|99.94|35,574,005.34|6.75|
|334,315.05|0.06|334,315.05|100.00|
|527,078,487.89|100.00|35,908,320.39|—|

1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
|||
|-|-|
|其他应收款|坏账准备|
|173,393,813.98|5,201,814.42|
|320,215,090.94|32,021,509.09|
|292,150.55|87,645.17|
|86,381.90|43,190.95|
|498,442.29|398,753.83|
|317,636.30|317,636.30|
|494,803,515.96|38,070,549.76|

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
|||||
|-|-|-|-|
|款项性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例（%）|
|借款|200,000,000.00|1-2年|40.39|
|往来款|46,918,876.18|0-2年|9.48|
|借款|109,430,000.00|1-2年|22.1|
|股权转让款|80,219,600.00|1年以内|16.2|
|股权转让款|41,060,400.00|1年以内|8.29|
|往来款|6,460,958.87|1年以内|1.3|
||484,089,835.05||97.76|

3.长期股权投资
（1）长期股权投资分类
||||||
|-|-|-|-|-|
|期末余额|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|203,345,236.36||203,345,236.36|203,345,236.36||
|203,345,236.36||203,345,236.36|203,345,236.36||

（2）对子公司投资
||||||
|-|-|-|-|-|
|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|
|650,000.00|||650,000.00||
|7,500,000.00|||7,500,000.00||
|31,519,111.36|||31,519,111.36||
|153,676,125.00|||153,676,125.00||
|10,000,000.00|||10,000,000.00||
|203,345,236.36|||203,345,236.36||

4.营业收入和营业成本
||||
|-|-|-|
|本期发生额|||
|收入|成本|收入|
|65,031,287.94|63,633,209.09|128,443,000.44|
|25,351,562.02|23,098,143.14|25,408,473.72|
|90,382,849.96|86,731,352.23|153,851,474.16|

十五、 财务报告批准
本财务报告于2015年8月28日由本公司董事会批准报出。
十六、 财务报表补充资料
1.本期非经常性损益明细表
（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司2014年度非经常性损益如下：
||
|-|
|本期金额|
|-8,591.65|
|489,800.00|

||
|-|
|本期金额|
|-37,221.62|
|299,471.91|
|743,458.64|
|153,342.50|
|590,116.14|

（2）公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目说明
||
|-|
|金额|
|299,471.91|

2.净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2014年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
|||
|-|-|
|加权平均净资产收益率（%）||
||基本每股收益|
|-4.66%|-0.16|
|-4.71%|-0.16|

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
□适用√不适用
第十节备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）上述备查文件的置备地点：公司证券部。
此页为《威海华东数控股份有限公司2015年半年度报告全文》之签字盖章页
法定代表人：李壮 威海华东数控股份有限公司二〇一五年八月二十八日