资产负债表附注
西安三元达海天天线有限公司
2014年1-10月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
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一、公司基本情况
西安三元达海天天线有限公司（以下简称“本公司”）系由福建三元达通讯股份有限公司、西安海天天线股份有限公司和任玉文共同出资组建，成立时注册资本为 8,000.00万元，实收资本 7,800.00万元。其中福建三元达通讯股份有限公司以货币出资 6,400.00万元，占注册资本80.00%；西安海天天线股份有限公司以实物出资 1,200.00万元，占注册资本15.00%；任玉文以货币出资 200.00万元，占注册资本2.50%。本公司于 2011年 12月9日，取得西安市工商行政管理局核发的610131100077515号《企业法人营业执照》。
2013年 12月 24日本公司减少注册资本 200.00万元，减资后注册资本为 7,800.00万元。
同时，西安海天天线股份有限公司将9.50%股权，以 760.00万元转让给深圳金信诺高新技术股份有限公司。减资后，本公司注册资本为 7,800.00万元，其中福建三元达通讯股份有限公司投资额为 6,400.00万元，占注册资本82.05%；西安海天天线股份有限公司投资额为 440.00万元，占注册资本5.64%；深圳金信诺高新技术股份有限公司投资额为 760.00万元，占注册资本9.74%；任玉文投资额为200.00万元，占注册资本2.57%。截止2014年10月31日，尚未办理工商变更登记。
本公司注册地址：西安市高新区科技三路68号。法定代表人：林大春。
本公司经营范围主要包括：移动通信系统天线及天线工程产品、微波技术产品、通信电子产品、数据通信产品、办公自动化设备、仪器仪表及相应的系统工程的研制、生产、销售、安装、检测和服务；货物与技术的进出口经营（国家限制或禁止的进出口货物技术除外）。（以上经营范围除国家规定的专控及前臵许可证项目）
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、资产负债表的编制基础
本资产负债表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定中与编制资产负债表相关的规定编制。
本资产负债表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本资产负债表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本资产负债表符合企业会计准则中与编制资产负债表相关的规定的要求，公允反映了本公司2014年10月31日的财务状况。
3、会计期间
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本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
本公司将年末余额大于200万元的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；
对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备的计提方法
坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
本公司将应收账款区分两个组合，组合1为未逾期应收账款及合并范围内母子公司之间的应收款项，组合 2为逾期应收账款，对于组合1，不计提坏账准备，对于组合2，按照逾期账龄分析计提坏账准备，确定计提比例如下：
逾期账龄
类别 3个月到1 5年以3个月以内 1-2年 2-3年 3-5年
年 上销售货款及提供服
1% 5% 10% 30% 50% 100%务
注：逾期起始日根据合同约定收款日期确定。
本公司将其他应收款按款项性质分为两个组合，组合1为各类押金、保证金和合并范围内母子公司之间的应收款项，组合 2为其他往来款，对组合 1不计提坏账准备，组合 2按账龄分析法计提坏账准备，确定计提比例如下：
账龄
类别
1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上往来款 5% 10% 30% 50% 100%
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6、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、委托加工物资、自制半成品、产成品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货在取得时，按实际成本计价。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个（或类别）存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
7、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
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类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%机器设备 10 5 9.50电子设备 5 5 19.00办公设备 5 5 19.00其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、10。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（5）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
8、无形资产与研究开发支出
本公司无形资产包括专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法专利权 3年 直线摊销法本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注二、10。
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
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开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
9、预计保修费的标准
本公司向移动运营商提供的移动通信网络优化解决方案，客户要求本公司提供为期 12至 36个月的保修。根据本公司历年发生的保修费用经验数据，按照各期直接向移动运营商销售移动通信网络优化覆盖产品和服务取得收入的1.85%预提产品保修费。
10、资产减值
本公司对固定资产的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
11、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
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本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）辞退福利
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
12、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
2014年1月至7月，财政部修订了《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》，上述准则于2014年7月1日（施行日）起施行。
本年度因会计政策变更导致的影响不重大。
（2）会计估计变更
本年度主要会计估计未发生变更。
13、前期差错更正
本报告期无前期差错更正。
三、税项
1、流转税及附加税费
税目 纳税（费）基础 税率（%）境内销售应税收入 17
增值税
服务收入 6
城市维护建设税 应交流转税额 7
教育费附加 应交流转税额 3
地方教育费附加 应交流转税额 2
江海堤防工程维护管理费 营业收入 0.08
2、企业所得税
本公司适用企业所得税税率25%。
3、个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
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四、资产负债表主要项目注释
1、货币资金
货币资金明细项目列示如下：
项目 期末数 期初数现金 24,497.12 88,201.13银行存款 869,786.03 1,511,079.34其他货币资金 6,670,493.29 1,260,000.00合计 7,564,776.44 2,859,280.47说明：本公司其他货币资金系银行承兑汇票保证金及保函保证金。
2、应收票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 8,260,000.00 2,452,937.41（1）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
出票单位 出票日期 到期日 金额深圳日海通讯技术股份有限公司 2014.5.9 2014.11.9 1,000,000.00深圳日海通讯技术股份有限公司 2014.5.9 2014.11.9 1,000,000.00湖北日海通讯技术有限公司 2014.10.27 2015.4.27 1,000,000.00湖北日海通讯技术有限公司 2014.10.27 2015.4.27 1,000,000.00武汉虹信通信技术有限责任公司 2014.7.8 2015.1.8 400,000.00合计 -- -- 4,400,000.00（2）截至 2014年 10月 31日止，应收票据余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款详见本附注五之三。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账
款
其中：组合1 19,848,927.46 54.63 19,848,927.46组合2 16,481,202.83 45.37 1,300,077.46 7.89 15,181,125.37
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期末数
种类
金额比例% 坏账准备比例% 净额组合小计 36,330,130.29 100.00 1,300,077.46 3.58 35,030,052.83单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
合计 36,330,130.29 100.00 1,300,077.46 3.58 35,030,052.83应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额比例% 坏账准备比例% 净额单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账
款
其中：组合1 23,012,092.36 77.31 23,012,092.36组合2 6,753,383.27 22.69 461,545.23 6.83 6,291,838.04组合小计 29,765,475.63 100.00 461,545.23 1.55 29,303,930.40单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
合计 29,765,475.63 100.00 461,545.23 1.55 29,303,930.40组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额比例% 坏账准备 金额比例% 坏账准备3个月内 4,385,850.39 26.61 43,858.50 249,991.90 3.70 2,499.923到12个月(含) 5,834,765.45 35.40 291,738.27 3,825,876.43 56.65 191,293.821-2年(含) 4,568,477.05 27.72 456,847.71 2,677,514.94 39.65 267,751.492-3年（含） 1,692,109.94 10.27 507,632.98
合计 16,481,202.83 100.00 1,300,077.46 6,753,383.27 100.00 461,545.23（2）期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款或其他关联方欠款。
（3）应收账款金额前五名欠款情况：
占应收账款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%深圳国人通信 3,188,147.99 未逾期
非关联方 24.09有限公司
2,036,947.95 3个月内
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2014年1-10月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
占应收账款单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例% 1,695,300.453到12个月（含）
1,831,930.48 1到2年（含）
西安创达天线
非关联方 6,408,794.06 未逾期 17.64有限公司
1,879,840.17 未逾期
武汉虹信通信
技术有限责任非关联方 937,237.56 3个月内 7.89公司
48,260.003到12个月（含）
170,000.00 3个月内
移动通信集团
318,580.003到12个月（含）
有限公司海南非关联方 6.72 1,020,000.00 1-2年（含）
有限公司
934,320.00 2-3年（含）
11,728.69 3个月内
西安海天无线
791,653.703到12个月（含）
系统设备有限非关联方 5.73 880,785.13 1-2年（含）
公司
397,686.64 2-3年（含）
合计 22,551,212.82 62.074、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 1,984,959.60 84.59 795,190.44 82.661至2年 194,751.33 8.30 166,799.83 17.342至3年 166,799.83 7.11
合计 2,346,510.76 100.00 961,990.27 100.00（2）预付款项期末大额单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因福建三元达通讯股份有限
母公司 1,698,136.03 2014年 未达结算条件公司
新创智联信息技术（北京）
非关联方 170,000.00 2014年 未达结算条件有限公司
深圳市广凯讯通信技术有
非关联方 120,000.00 2013年 未达结算条件限公司
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2014年1-10月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因河南省新宇有色金属有限
非关联方 106,503.04 2014年 未达结算条件公司
合计 2,094,639.07
（3）期末预付账款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项，详见本附注五之三。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的
其他应收款
其中：组合1 1,150,470.00 56.06 1,150,470.00组合2 901,662.00 43.94 46,902.83 5.20 854,759.17组合小计 2,052,132.00 100.00 46,902.83 2.29 2,005,229.17单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 2,052,132.00 100.00 46,902.83 2.29 2,005,229.17其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的
其他应收款
其中：组合1 1,758,539.18 82.74 1,758,539.18组合2 366,720.12 17.26 31,600.11 8.62 335,120.01组合小计 2,125,259.30 100.00 31,600.11 1.49 2,093,659.19单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 2,125,259.30 100.00 31,600.11 1.49 2,093,659.19
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2014年1-10月（除特别注明外，金额单位为人民币元）
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例%坏账准备 金额比例%坏账准备1年以内 876,395.50 97.20 43,819.78 101,438.12 27.66 5,071.911－2年（含） 22,484.50 2.49 2,248.45 265,282.00 72.34 26,528.202—3年（含） 2,782.00 0.31 834.60
合计 901,662.00 100.00 46,902.83 366,720.12 100.00 31,600.11（2）期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款或其他关联方欠款。
（3）其他应收款期末余额大额列示如下：
与本公司 性质或
单位名称 金额 年限 比例%关系 内容
中国移动通信集团重庆有限 投标保证
非关联方 417,050.00 2-3年 19.66公司 金
西安海天无线系统设备有限 投标保证
非关联方 262,500.00 2-3年 12.37公司 金
陕西康佳电子有限公司 非关联方 250,000.00 1-2年 厂房押金 11.78合计 929,550.00 43.816、存货
存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价值原材料 4,822,142.20 35,074.80 4,787,067.40 4,435,511.83 23,587.39 4,411,924.44自制半成品 384,923.00 94,265.00 290,658.00 375,593.09 2,243.52 373,349.57产成品 25,763,351.18 2,200,979.91 23,562,371.27 8,832,281.09 3,233,833.77 5,598,447.32发出商品 12,228,566.37 1,691,519.89 10,537,046.48 12,323,278.13 1,950,146.51 10,373,131.62在产品 2,218,876.61 942,366.74 1,276,509.87 5,341,620.50 942,366.74 4,399,253.76合计 45,417,859.36 4,964,206.34 40,453,653.02 31,308,284.64 6,152,177.93 25,156,106.71说明：发出商品系指本公司已发出至客户处，但尚不符合收入确认条件的存货。
7、其他流动资产
项 目 期末数 期初数待抵扣增值税进项税额 1,086,112.95
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8、固定资产
固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数一、账面原值合计 25,889,428.67 75,936.98 20,251,494.19 5,713,871.46其中：电子设备 24,186,133.45 29931.61 19,642,331.26 4,573,733.80运输设备 1,057,373.52 184,000.00 873,373.52办公设备 645,921.70 46005.37 425,162.93 266,764.14二、累计折旧合计 5,919,970.33 2,390,173.59 5,826,828.40 2,483,315.52其中：电子设备 5,554,359.96 2,119,018.50 5,556,233.70 2,117,144.76运输设备 159,093.19 167,417.40 69,919.94 256,590.65办公设备 206,517.18 103,737.69 200,674.76 109,580.11三、固定资产账面
19,969,458.34 3,230,555.94价值合计
其中：电子设备 18,631,773.49 2,456,589.04运输设备 898,280.33 616,782.87办公设备 439,404.52 157,184.03说明：
①本期折旧计提额2,390,173.59元。
②截至2014年10月31日止，上述固定资产未发生减值迹象，无需计提固定资产减值准备。
9、无形资产
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数一、账面原值合计 7,420,000.00 7,420,000.00专利权 7,420,000.00 7,420,000.00二、累计摊销合计 3,091,666.65 3,091,666.65专利权 3,091,666.65 3,091,666.65三、无形资产账面净值合计 4,328,333.35 4,328,333.35专利权 4,328,333.35 4,328,333.35四、减值准备合计 4,328,333.35 4,328,333.35专利权 4,328,333.35 4,328,333.35五、无形资产账面价值合计
专利权
10、资产减值准备明细
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本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数转回 转销
坏账准备 493,145.34 853,834.95 1,346,980.29存货跌价准备 6,152,177.93 1,733,125.34 2,921,096.93 4,964,206.34无形资产减值准备 4,328,333.35 4,328,333.35合计 10,973,656.62 2,586,960.29 2,921,096.93 10,639,519.9811、所有权受到限制的资产
所有权受到
资产所有权受限制限制的资产 期初数本期增加本期减少 期末数
的原因
类别
主要系银行承兑汇其他货币资
1,260,000.00 6,670,493.29 1,260,000.00 6,670,493.29票保证金及保函保金
证金
12、应付票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 10,870,493.29
13、应付账款
项目 期末数 期初数货款 59,412,448.24 39,991,206.13（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 53,962,589.17 90.83 38,234,592.99 95.611至2年 4,926,075.97 8.29 1,756,613.14 4.392至3年 523,783.10 0.88
合计 59,412,448.24 100.00 39,991,206.13 100.00（2）期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项或应付其他关联方款项。
14、预收款项
项目 期末数 期初数货款 2,233,002.04 3,294,015.07
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（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 2,038,082.04 91.27 3,190,955.07 96.871至2年 91,860.00 4.11 103,060.00 3.132至3年 103,060.00 4.62
合计 2,233,002.04 100.00 3,294,015.07 100.00（2）期末预收款项中持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项，详见本附注五之三。
15、应付职工薪酬
期初数 本期增加 本期减少 期末数项目
（1）工资、奖金、津贴和补贴 3,001,171.19 10,715,828.25 12,961,463.62 755,535.82（2）职工福利费 491,086.93 490961.33 125.60（3）社会保险费 232,446.45 1,146,025.93 1,363,422.49 15,049.89其中：①医疗保险费 57,891.42 270,060.32 327,951.74 0.00②基本养老保险费 150,135.63 728,958.59 879,094.22 0.00③失业保险费 17,231.76 87,591.62 89,773.49 15,049.89④工伤生育保险费 7,187.64 59,415.40 66,603.04 0.00（4）住房公积金 68,829.00 199,192.50 202,055.00 65,966.50（5）辞退福利 2,000,000.00 84,289.72 725,475.28 1,358,814.44合计 5,302,446.64 12,636,423.33 15,743,377.72 2,195,492.25说明：
（1）2014年10月31日应付职工薪酬余额除辞退福利外，主要系计提2014年10月份工资，已于2014年11月发放完毕。
（2）一年内支付的辞退福利金额为 1,358,814.44元，系本公司不能单方面撤回因解除劳动关系或裁减建议所提供的辞退福利，按照解除劳动关系员工最近月份的岗位工资，每工龄增加1年补偿1个月岗位工资，不满1年按1年计算。
16、应交税费
税项 期末数 期初数增值税 340,945.16营业税 7,343.98 7,343.98
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税项 期末数 期初数城市维护建设税 2,950.18 2,922.14个人所得税 43,569.81 75,870.26教育费附加 2,940.85 2,114.83防洪费 2,180.64 14,198.41契税及印花税等 930.25 13,010.97残疾人保障金 61,899.08
合计 121,814.79 456,405.7517、其他应付款
项目 期末数 期初数关联方往来款等 5,777,057.16 10,487,617.33预提维护费 2,303,209.99 1,515,428.45合计 8,080,267.15 12,003,045.78（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 5,816,633.10 71.98 11,274,476.82 93.931至2年 2,173,530.83 26.90 728,568.96 6.072至3年 90,103.22 1.12
合计 8,080,267.15 100.00 12,003,045.78 100.00（2）期末其他应付款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项，详见本附注五之三。
18、实收资本
期初账面余额 期末账面余额股东名称
金额 比例（%） 金额 比例（%）福建三元达通讯股
64,000,000.00 82.05 64,000,000.00 82.05份有限公司
深圳金信诺高新技
7,600,000.00 9.74 7,600,000.00 9.74术股份有限公司
西安海天天线股份
4,400,000.00 5.64 4,400,000.00 5.64有限公司
任玉文 2,000,000.00 2.57 2,000,000.00 2.57
合计 78,000,000.00 100.00 78,000,000.00 100.00
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19、未分配利润
项目 本期发生额 上期发生额上年年末未分配利润 -56,249,756.58 -20,608,477.56加：前期差错更正
本年年初未分配利润 -56,249,756.58 -20,608,477.56加：本年净利润 -4,686,870.07 -35,641,279.02减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
年末未分配利润 -60,936,626.65 -56,249,756.58五、关联方及关联交易
1．关联方关系
注册 母公司对本法人 业务 组织机构
母公司名称企业类型注册地 资本（万 公司的持股代表 性质 代码
元） 比例（%）福建三元达
股份有限
通讯股份有 福州市黄国英通信业
27,000.00 76618968-7 82.05公司
限公司
2、关联交易情况
（1）销售商品或提供劳务
定价方式关联方名称 交易类型 本期发生额 上年发生额
及决策程销售商品或
福建三元达通讯股份有限公司 11,464,054.73 17,737,581.93市场定价提供劳务
（2）购买商品或接受劳务
定价方式关联方名称 交易类型 本期发生额 上年发生额
及决策程购买商品或
福建三元达通讯股份有限公司 198,504.27 59,499.12市场定价接受劳务
3、关联方往来款项余额
关联方 科目 期末未结算金额期初未结算金额福建三元达通讯股份有限公司 应收票据 2,000,000.00
福建三元达通讯股份有限公司 预付款项 1,698,136.03
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关联方 科目 期末未结算金额期初未结算金额福建三元达通讯股份有限公司 其他应收款 42,128.36福建三元达通讯股份有限公司 应付账款 258,809.79福建三元达通讯股份有限公司 预收款项 1,667,997.95 2,740,402.13福建三元达通讯股份有限公司 其他应付款 2,358,478.09 8,404,632.22六、或有事项
2014年 7月 28日，深圳金信诺高新技术股份有限公司以本公司为被告，向西安市中级人民法院提起诉讼（法院案件号为（2014）西中民初字第 00340号），要求本公司以人民币6,715,310.87元向其回购其所持本公司760万股全部股权。西安市中级人民法院已于2014年10月14日开庭审理此案。截止本报告日，西安市中级人民法院尚未宣布一审裁判结果。
截至2014年10月31日止，本公司除上述事项外，不存在其他需披露的或有事项。
七、承诺事项
截至2014年10月31日止，本公司无需要披露的承诺事项。
八、资产负债表日后事项
截至财务报告日止，本公司无应披露未披露的资产负债表日后事项。
九、其他重要事项
截至2014年10月31日止，本公司不存在其他应披露的其他重要事项。
十、财务报表的批准
本资产负债表及其附注业经本公司管理层批准。
西安三元达海天天线有限公司2014年12月30日