山推工程机械股份有限公司
2016年度财务决算报告
一、合并报表范围及审计意见
1、2016年度公司合并报表范围
母公司：山推工程机械股份有限公司
控股子公司：山东山推工程机械进出口有限公司、山东山推工程机械结构件有限公司、山东山推欧亚陀机械有限公司、山东山推工程机械事业园有限公司、山推道路机械有限公司、山推楚天工程机械有限公司、山推投资有限公司、山东彩桥驾驶室有限公司。
2、2016年度公司合并报表审计意见
公司2016年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具了标准无保留意见。
二、主要财务指标完成情况
单位:万元
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|项 目|合并数|||母公司数|||
||2016年|2015年|增减(%)|2016年|2015年|增减(%)|
|营业收入|440,446|377,074|16.81|331,529|256,850|29.07|
|营业成本|363,476|358,815|1.30|278,428|252,315|10.35|
|销售费用|26,222|30,205|-13.19|10,593|12,284|-13.77|
|管理费用|52,793|56,698|-6.89|36,875|36,197|1.87|
|财务费用|9,113|13,257|-31.26|7,409|10,164|-27.11|
|资产减值损失|6,854|17,032|-59.76|2,020|4,429|-54.39|
|投资收益|7,803|4,318|80.71|5,121|-385|1,430.13|
|营业外收支净额|16,647|1,412|1,078.97|15,578|820|1,799.76|
|利润总额|1,588|-94,797|101.68|13,905|-59,144|123.51|
|所得税费用|-177|2,017|-108.78|292|481|-39.29|
|归属于母公司所有者的净利润|4,346|-87,552|104.96|13,612|-59,625|122.83|

1、2016年度公司实现营业收入 440,446万元，比上年同期增加16.81%，其中：
母公司实现331,529万元，比上年同期增加29.07%,主要是由于公司抓住市场机遇，产
品销售增加。
2、2016年度，公司实现盈利，实现利润总额1,588万元，同比上升96,385万元，主要原因如下：
(1)公司抓住市场机遇，产品收入同比增加,使利润总额同比上升3,069万元；
(2)公司本年度通过实施多种成本降低措施，使毛利率提高，使利润总额同比上升 55,643万元；
(3)公司本年度通过采取多种费用管控措施，使期间费用降低，利润总额同比上升 12,032万元，主要是销售费用下降 3,983万元，管理费用下降 3,905万元，财务费用下降4,144万元；
(4)公司本年度加速闲置资产处置、收到的政府补助同比增加，使利润总额同比上升 15,235万元；主要是资产处置利得同比增加 3,353万元，政府补助同比增加 8,747万元，债务重组利得同比增加 3,013万元；
(5)公司本年度确认的投资收益同比增加，使利润总额同比上升3,485万元，主要是参股公司小松山推的盈利水平提升，使公司投资收益增加 3,699万。
3、资产负债情况
单位:万元
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|项目|合并数|||母公司数|||
||期末余额|期初余额|增减(%)|期末余额|期初余额|增减(%)|
|1、总资产|926,204|939,885|-1.46|883,957|845,951|4.49|
|(1)货币资金|92,410|106,911|-13.56|70,817|75,767|-6.53|
|(2)应收账款|184,937|177,364|4.27|134,908|133,156|1.32|
|(3)存货|153,019|152,016|0.66|81,343|77,705|4.68|
|(4)预付账款|22,993|23,638|-2.73|132,861|54,102|145.58|
|(5)长期股权投资|63,591|53,962|17.84|227,849|223,163|2.10|
|(6)固定资产|206,946|236,832|-12.62|127,378|147,628|-13.72|
|(7)其他资产|202,308|189,162|6.95|108,801|134,430|-19.06|
|2、总负债|574,956|590,670|-2.66|474,721|450,223|5.44|
|(1)银行借款|225,158|154,784|45.47|190,000|88,000|115.91|
|(2)应付票据|67,608|25,265|167.60|57,657|20,017|188.04|
|(3)应付账款|144,746|176,176|-17.84|117,346|135,506|-13.40|

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|项目|合并数|||母公司数|||
||期末余额|期初余额|增减(%)|期末余额|期初余额|增减(%)|
|(4)应付债券||50,000|-100.00||50,000|-100.00|
|(5)其他负债|137,444|184,445|-25.48|109,718|156,700|-29.98|
|3、所有者权益|351,248|349,215|0.58|409,236|395,728|3.41|
|(1)股本|124,079|124,079||124,079|124,079||
|(2)资本公积|119,013|119,006|0.01|119,228|119,236|-0.01|
|(3)专项储备|1,882|1,928|-2.39|572|644|-11.02|
|(4)盈余公积|39,755|39,755||39,691|39,691|-|
|(5)未分配利润|43,054|38,708|11.23|125,493|111,880|12.17|
|(6)其他综合收益|-5,135|-5,491|6.48|173|198|-13.13|
|(7)少数股东权益|28,600|31,230|-8.42||||

(1)期末货币资金较期初减少13.56%，主要是为优化资本结构，减少借款利息支出，偿还部分短期借款及中期票据本金。
(2)期末银行借款较期初增加45.47%，主要原因系本期偿还中期票据本金，使得短期借款增加。
(3)期末应付票据较期初增加167.60%,主要是本期采购量增加，新办理银行承兑汇票增加。
4、现金流量表
单位:万元
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|项 目|合并数|||母公司数|||
||2016年|2015年|增减(%)|2016年|2015年|增减(%)|
|经营活动现金流入|346,675|439,810|-21.18|237,427|236,137|0.55|
|经营活动现金流出|319,360|414,836|-23.02|280,150|227,941|22.90|
|经营活动现金流量净额|27,315|24,974|9.37|-42,723|8,196|-621.27|
|投资活动现金流入|8,733|9,886|-11.66|51,510|16,047|220.99|
|投资活动现金流出|4,756|8,724|-45.48|2,651|64,449|-95.89|
|投资活动现金流量净额|3,977|1,162|242.25|48,859|-48,402|200.94|
|筹资活动现金流入|309,526|178,442|73.46|305,526|93,942|225.23|
|筹资活动现金流出|351,103|237,613|47.76|318,288|75,783|320.00|

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|项 目|合并数|||母公司数|||
|筹资活动现金流量净额|-41,577|-59,171|29.73|-12,762|18,159|-170.28|
|现金及现金等价物净增加额|-10,150|-32,011|68.29|-6,627|-22,048|69.94|

(1)经营活动产生的现金净流量为 27,315万元，比上年同期增加 2,341万元，主要是采购现金支付货款较去年同期减少。
(2)投资活动产生的现金净流量为3,977万元，比上年同期增加2,815万元，主要是处置固定资产和无形资产收到的现金较去年同期增加。
(3)筹资活动产生的现金净流量为-41,577万元，比上年同期增加 17,594万元，主要是本期带息负债的净减少相比去年同期有所降低。
从本年财务指标来看，公司资产负债结构较为合理，两金占用得到了有效控制。
下一步，公司要以持续盈利为目标，提升盈利能力。一是加强成本控制，细化成本管理，大力推进降本增效工作，以此提高产品的盈利能力；二是强化预算的管控，降低期间费用；三是以盈亏平衡点分析为抓手，提高产品边际贡献。
山推工程机械股份有限公司董事会二○一七年四月二十七日