道明光学股份有限公司
2013年度财务决算报告
道明光学股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）公司2013年财务报表业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审〔2014〕第 2988号标准无保留意见的审计报告。注册会计师的审计意见是：本公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了道明光学公司 2013年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
现将公司2013年度财务决算情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
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|-|-|-|-|-|
|项 目|2013年|2012年|本年比上年增减(%)|2011年|
|营业收入（元）|406,249,689.19|362,503,700.55|12.07|408,108,337.44|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|18,374,389.25|38,978,014.14|||
||||-52.86|74,505,470.62|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）|||||
||13,263,660.39|37,140,526.87|-64.29|69,546,524.89|
|经营活动产生的现金流量净额（元）|7,365,758.16|44,691,827.41|||
||||-83.52|40,542,877.99|
|基本每股收益（元/股）|0.13|0.28|-53.57|0.54|
|稀释每股收益（元/股）|0.13|0.28|-53.57|0.54|
|净资产收益率（%）|2.05|4.42|-2.37|23.33|
|项 目|2013年末|2012年末|本年末比上年末增减(%)|2011年末|
|总资产（元）|1,058,892,703.58|995,891,836.18|6.33|993,122,476.65|
|归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）|896,699,720.63|894,325,831.38|||
||||0.27|876,681,817.24|

二、主营业务收入、成本及毛利率构成情况
1、按产品类别销售收入情况（单位：万元）
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|-|-|
|2013年度|2012年度|

|||
|-|-|
|19,856.81|19,347.91|
|7,176.50|5,789.41|
|8,398.14|5,881.34|
|4,622.17|4,098.50|
|46．27|449．82|
|40,099.89(cid:10)|35,566.98|

2、按销售区域分类情况（单位：万元）
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|-|-|
|2013年销售额|2012年销售额|
|19,900.19|16,673.04|
|20,199.70|18,893.94|

2013年度，随着公司募投项目部分生产线投产释放部分产能；同时，公司不断拓展销售市场以及专业化销售团队能力的提高，导致本期内销及外销营业收入均有所增长；其中，公司反光膜、反光布、反光服装以及反光制品较同期均有所上升，尤其在近几年个人防护产业的应用日渐广泛，反光服装市场容量扩大，反光服装销售收入较上年同期增长明显。
3、销售毛利率变动情况
2013年度主营业务的毛利率为30.87%，较上年的29.71%增加了1.16%，综合毛利率与上年同期变化较小，主要影响因素系报告期内占权重较大的反光膜的销售毛利较上年同期增加所致，其他类别的产品毛利率变动较少。其中反光布价格上升了11.99%,但人员人工成本及材料成本均由一定上升。（附：四类产品平均毛利率变动表和主要产品平均价格变动表）：
（1）收入、成本及毛利率增减变动情况（单位：万元）：
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|-|-|-|-|-|-|
|主营业务收入||主营业务成本||销售毛利率（%）||
|2013年|2012年|2013年|2012年|2013年|2012年|
|19,856.81|19,347.91|12,782.92|13,348.76|35.62|31.01|
|7,176.50|5,789.41|5,191.32|4,087.19|27.66|29.40|
|8,398.14|5,881.34|6,651.97|4,535.34|20.79|22.89|
|4,622.17|4,098.50|3,061.84|2,693.55|33.76|34.28|
|46.27|449.82|34.55|336.03|25.33|25.30|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|40,099.89|35,566.98|27,722.59|25,000.88|30.87|29.71|

（2）主要产品平均价格变动情况：
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|-|-|
|2013年度|2012年度|
|25．41|25.78|
|15．50|13.84|
|8．81|9.24|

三、三项期间费用变动情况
1、销售费用变动情况（单位：元）
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|-|
|本期数|
|8,433,072.72|
|5,719,079.27|
|1,446,587.91|
|6,380,982.60|
|1,455,220.28|
|473,056.02|
|3,916,712.83|
|27,824,711.63|

2、管理费用变动情况（单位：元）
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|-|
|本期数|
|17,841,162.19|
|23,563,873.36|
|3,956,547.96|
|9,520,448.77|
|5,042,784.11|
|2,362,832.10|
|1,526,645.42|
|1,903,159.45|

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|-|
|5,138,067.39|
|70,855,520.75|

3、财务费用变动情况（单位：元）
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|-|
|本期数|
|-2,266,078.63|
|807,466.49|
|401,871.00|
|1,357,853.78|
|301,112.64|

销售费用增加较少，主要系本期销售量的增加，运杂费略有增加所致。
管理费用增加主要系：一是募投项目部分投产后人工成本增加，二是公司研发投入增加，三是募投项目中固定资产折旧和摊消金额较上年同期增加所致。
财务费用增加主要系募集资金存款利息收入减少以及外币应收款项汇兑损失增加所致。
四、经营成果情况
2013年度共实现利润总额 2,273.30万元（其中通过各种途径积极申报，取得政府相关部门各项补贴奖励收入 252.87万元），比上年的 4,474.03万元下降49.19%；
归属于母公司所有者权益的净利润 1,837.44万元，比上年的 3,897.80万元下降52.86%。
2013年度，公司按企业会计准则和公司的坏账准备政策、资产跌价准备政策，对应收款项、存货等计提了705.69万元的资产减值准备。
五、现金流量情况分析（单位：万元）
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|-|-|
|2013年度|2012年度|
|736.58|4,469.18|
|-7,587.10|-35,312.92|
|-17.91|-3,123.45|
|8,667.67|15,676.48|

2013年度，公司因经营活动产生的现金流量净额为 736.58万元，比上年减少
83.52%，主要系支付其他与经营活动有关的现金中保证金支出较上年大幅增加所致。
公司因投资活动产生的现金流量净额为-7,586.10万元，主要是募投项目投资支出比去年减少所致。
公司因筹资活动产生的现金流量净额为-17.91万元，较上年大幅度减少主要系公司本期偿还债务所支付的现金较少所致。
六、募集资金使用情况
本公司以前年度已使用募集资金 39,630.38万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为976.63万元；2013年度实际使用募集资金13,339.51万元，2013年度收到的银行存款利息(包含理财产品收益33.98万元)扣除银行手续费等的净额为 132.47万元；累计已使用募集资金 52,969.89万元，累计收到的银行存款利息(包含理财产品收益33.98万元)扣除银行手续费等的净额为 1,109.10万元。
经2013年3月22日公司第二届董事会第十九次会议决议通过，同意使用最高额度不超过10,000万元的部分闲置募集资金或自有资金购买保本型银行理财产品。
2013年4月9日，公司与中国农业银行永康市支行签署了购买银行理财产品的协议，使用公司闲置募集资金 3,000万元人民币，购买该行保本型理财产品，期限为40天的中国农业银行“汇利丰”2013年第 773期对公定制人民币理财产品。2013年 5月 20日，该理财产品已到期，购买该理财产品的本金 3,000万元和收益 124,931.51元已如期到账。5月 30日重新购买该类理财产品，2013年 7月 10日，该理财产品已到期，购买该理财产品的本金 3,000万元和收益 124,931.51元已如期到账。2013年 4月 17日，公司与平安银行股份有限公司金华永康支行签署了购买银行理财产品的协议，使用公司闲置募集资金 1,000万元,购买该行卓越计划滚动型保本人民币公司理财产品。该产品每期期限 30天，如未发生提前终止，该产品存续期 12个月（从 2013年 4月 18日起计），共计 12个理财期，第 12个理财期到期后本产品终止。截至 2013年 7月 19日，公司停止购买该理财产品，该理财产品的本金及累计收益89,917.80元均已到账。
经 2012年 12月 17日公司第二届董事会第十六次会议决议通过，同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000万元，使用期限不超过 6个月，自 2012年 12月 17日起至 2013年6月 17日止。2013年 6月 5日，公司已将上述金额全部归还至公司募集资金账户。
经 2013年 6月 7日公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，同意继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000万元，使用期限不超过 12个月。公司于 2013
年 9月 11日，将上述部分闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000万元中的 1,800万元提前归还至公司开立的募集资金专用账户。
截至 2013年 12月 31日,募集资金余额为人民币 1,675.70万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）,另有3200万元用于暂时补充流动资金尚未归还。
七、资产管理效率情况
1、资产结构变动情况（单位：万元）
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|-|-|-|
|期末数|期初数|增减金额|
|9,635.36|26,334.75|-16,699.39|
|484.85|92.6|392.25|
|7,177.15|6,208.44|968.71|
|877.54|476．18|401.36|
|3,000.52|265．70|2,734.82|
|20,329.74|15,873.63|4,456.11|
|4,744.34|4,395.96|348.38|
|5,577.99|3,500.21|2,077.78|
|9,926.48|7,694.95|2,231.53|
|80.92|282.51|-201.59|
|43,969.10|50,519.10|-6,550.00|
|50,514.38|21,867.76|28,646.62|
|3,485.35|17,914.37|-14,429.02|
|6,414.66|4,914.31|1,500.35|
|61,920.17|49,070.08|12,850.09|
|105,889.27|99,589.18|6,300.09|

公司年末总资产为 105,889.27万元，较年初的 99,589.18万元增加了 6,300.09万元。其中：货币资金较年初减少 16,699.39万元，固定资产增加28,646.62万元，在建工程减少14,429.02万元。由于本期募投项目的基建工程和设备陆续完工并投产，在建工程部分结转到固定资产，从而导致固定资产增加和在建工程的减少；货币资金
减少主要系本期大量募集资金陆续投入募投项目所致。
公司年末负债总额为 15,737.19万元，较年初 10,156.60万元增加了 5,580.59
万元，主要原因是应付账款和应付票据较年初增加了4,383.65万元所致。
2、主要财务指标值（单位：万元）
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|-|-|
|2013年度|2012年度|
|6,692.79|6,069.70|
|18,101.68|15,477.48|
|47,244.10|64,238.01|
|102,739.23|99,450.72|
|89,551.28|88,550.38|
|6.07|5.97|
|1.55|1.64|
|0.86|0.56|
|0.40|0.36|

其中变化较大的是流动资产周转率，主要原因是 2011年 11月公司发行新股并上市净募集资金 5.67亿元，所以 2012年平均流动资产较高，而随着 2012年和2013年的募投项目资金投入，募集资金逐步投入项目转化为在建工程和固定资产，导致平均流动资产额下降幅度较大。
3、偿债能力指标分析
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|-|-|
|2013年|2012年|
|2.88|5.17|
|1.39|3.55|
|14.86|10.20|
|0.05|0.44|

总体指标较为正常，但均有所下降，其中速动比率下降较多主要是存货余额增加较多所致。
4、盈利能力指标分析
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|-|-|
|2013年|2012年|
|4.52|10.74|

|||
|-|-|
|1.74|3.91|
|2.05|4.35|
|0.13|0.28|
|0.10|0.27|

各项指标表明，报告期内公司的盈利能力比上年度下降明显。主要系销售结构和生产结构的不匹配导致公司整体产能有一定影响，公司销售产品主要集中在中低端产品，附加值较低，导致整体销售收入和毛利率增加缓慢；另一方面公司管理费用和财务费用增幅较大，且存货结存增加明显，导致报告期内公司整体盈利能力下降。
八、股东权益增减变动情况（单位：万元）
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|-|-|-|
|期初数|本年增加|本年减少|
|10,667.00|3,200.10||
|59,407.34||3,200.10|
|2,135.75|98.53||
|17,222.49|1,837.44|1,698.58|
|89,432.58|5,136.07|4,898.68|

2013年，随着公司整体厂区设置的调整，规范运作以及募投项目产能的进一步释放，公司将紧抓机遇积极应对国内外市场复杂多变的经济形势，继续加强产品结构调整，不断提升高品质、高附加值产品的比例，力争财务状况和经营成果得到改善，使得公司能够稳健、持续发展。
道明光学股份有限公司董事会2014年4月14日