中际旭创股份有限公司
2017年度财务决算报告
2017年度，根据信永中和会计师事务所审计的公司截至2017年12月31日的财务状况和2017年度的经营成果和现金流量，结合公司实际运营中的具体情况，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、基本情况
2017年度，公司实现营业收入235,708.35万元，同比上升1690.82%；营业利润 20,587.00万元，同比上升2813.98%；净利润 16,150.54万元，同比上升1506.36%。
资产总额781,002.27万元，其中流动资产430,775.59万元，非流动资产 350,226.68万元；负债合计380,416.44万元，股东权益合计400,585.83万元。
二、财务状况
（一）资产负债情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目|2017年末||2016年末||变动幅度||说明|
|货币资金|||69,262,623.85||1282.03%||主要原因是本期发行股份购买资产并募集配套资金和限制性股票激励计划实施完成、及子公司苏州旭创本期纳入合并报表所致。||
|||957,231,815.04|||||||
|应收票据|||25,340,239.56||247.57%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|||88,075,264.45|||||||
|应收账款|||55,876,004.39||1712.17%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|||1,012,565,848.29|||||||
|预付款项|||11,102,174.94||563.25%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|||73,635,133.27|||||||
|应收利息|||285,993.15||-100.00%||主要原因是截止2017年末母公司持有银行理财产品减少至0。||
|||-|||||||
|其他应收款|||516,277.40||1653.25%||主要原因是本期母公司应收可供出售金融资产转让款及子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|||9,051,655.37|||||||
|存货|||71,610,449.38||2649.59%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|||1,968,995,504.73|||||||
|其他流动资产|||70,000,000.00||183.14%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|||198,200,707.40|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|长期股权投资||22,079,585.60|15.05%||
||25,403,515.53||||
|固定资产||183,771,299.19|532.36%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。其中，合并日对子公司苏州旭创资产评估形成固定资产增值约1,700万元，本期摊销约81万元。|
||1,162,100,052.25||||
|在建工程||1,494,389.08|7226.28%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||109,483,076.08||||
|无形资产||96,975,056.26|368.34%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。其中，合并日对子公司苏州旭创资产评估形成无形资产增值约31,000万元，本期摊销约2,436万元。|
||454,177,804.44||||
|长期待摊费用||591,545.02|256.65%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||2,109,723.27||||
|其他非流动资产||5,464,636.67|12.34%||
||6,139,115.64||||
|应付票据||16,289,869.20|1559.67%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||270,358,838.50||||
|应付账款||11,232,938.33|12395.55%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||1,403,617,952.28||||
|预收款项||9,967,849.39|121.19%|主要原因是母公司订单增加，预收款项增加及子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||22,047,679.31||||
|应付职工薪酬||3,688,162.37|1913.33%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||74,254,842.73||||
|应交税费||5,933,571.20|470.90%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||33,874,696.38||||
|其他应付款||12,421,653.69|2804.88%|主要原因是本期限制性股票激励计划实施产生的股权回购义务及子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||360,834,162.67||||
|一年内到期的非流动负债||7,277,173.14|4657.17%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||346,187,300.84||||
|长期借款||-|100%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||241,276,445.68||||
|长期应付款||-|100%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||30,432,152.40||||
|预计负债||-|100%|主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
||39,940,964.92||||
|递延所得税负债||-|100%|主要原因是合并日对子公司苏州旭创资产评估形成评估增值，产生应纳税暂时性差异，形成递延所得|
||45,140,172.75||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||税负债。|
|其他非流动负债|484,816,422.233|-|100%|于合并日，基于对子公司苏州旭创在业绩补偿期限内的盈利预期，对超出承诺净利润的部分确认超额业绩奖励，计入合并对价、并确认相关负债和本期财务折现费用。|

（二）股东权益情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目|2017年末|2016年末||变动幅度|说明|
|股本||473,857,056.00|216,010,800.00|119.37%||主要原因是本期发行股份购买资产并募集配套资金和限制性股票激励计划实施完成，形成股本增加。|
|资本公积||3,555,033,053.16|232,337,575.52|1430.12%||主要原因是本期发行股份购买资产并募集配套资金和限制性股票激励计划实施完成，形成资本公积增加。|
|库存股||290,562,266.00|-|100%||主要原因是本期限制性股票激励计划实施形成的股权回购义务。|
|专项储备||1,756,395.68|1,169,061.11|50.24%||主要原因是母公司按规定提取的安全生产费使用比上年减少所致。|
|盈余公积||13,322,612.15|13,322,612.15|0.00%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|
|未分配利润||252,287,469.69|92,942,161.32|171.45%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。|

（三）经营成果
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|2017年度|2016年度|变动幅度|说明|
|||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
|营业收入|2,357,083,470.26|131,620,384.91|1690.82%||
|||||纳入合并报表范围所致。|
|||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
|||||纳入合并报表范围所致，其中合|
|||||并日对子公司苏州旭创资产评估|
|营业成本|1,725,508,836.23|91,398,229.46|1787.90%|形成存货增值约2,100万元，已于|
|||||本期结转成本。此外，本期实施|
|||||限制性股票激励计划确认激励成|
|||||本形成部分费用增加。|
|营业税金及附加||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
||6,446,965.59|2,748,156.46|134.59%||
|||||纳入合并报表范围所致。|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
|||||纳入合并报表范围所致。此外，|
|销售费用|32,022,265.96|3,697,149.44|766.13%||
|||||本期实施限制性股票激励计划确|
|||||认激励成本形成部分费用增加。|
|||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
|||||纳入合并报表范围所致，其中合|
|||||并日对子公司苏州旭创资产评估|
|||||形成无形资产增值约31,000万|
|管理费用|245,908,480.77|40,819,000.89|502.44%||
|||||元，本期发生摊销成本约2,436|
|||||万元。此外，本期实施限制性股|
|||||票激励计划确认激励成本形成部|
|||||分费用增加。|
|||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
|||||纳入合并报表范围所致。此外，|
|||||合并日预计超额业绩奖励，计入|
|财务费用|37,126,450.93|-1,106,402.77|3455.60%||
|||||合并对价并确认相关负债，本期|
|||||确认负债折现费用，形成部分费|
|||||用增加。|
|||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
|资产减值损失|20,289,499.80|-131,268.78|-15556.45%||
|||||纳入合并报表范围所致。|
|||||主要原因是根据子公司苏州旭创|
|||||实际盈利情况对合并日预计超额|
|公允价值变动|||||
||-109,244,081.30|-|100%|业绩奖励产生的预计负债进行调|
|收益|||||
|||||整，调整金额计入公允价值变动|
|||||损益。|
|||||主要原因是母公司长期对外投资|
|投资收益|10,990,935.50|3,390,676.57|224.15%||
|||||及处置投资产生的投资收益。|
|||||公司已根据《企业会计准则第 16|
|||||号——政府补助》的规定，对于|
|其他收益|16,109,458.34|-|100%|该规定影响的财务报表列报项目|
|||||金额进行了调整，将 “营业外收|
|||||入”调整至“其他收益”。|
|||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
|营业利润|205,869,951.00|7,064,897.58|2813.98%||
|||||纳入合并报表范围所致。|
|||||主要原因是母公司上年同期转让|
|营业外收入|414,438.09|3,894,418.01|-89.36%||
|||||部分闲置房产所致。|
|||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
|利润总额|205,892,823.34|10,910,861.57|1787.04%||
|||||纳入合并报表范围所致。|
|||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
|所得税费用|44,387,406.97|856,730.03|5081.03%||
|||||纳入合并报表范围所致。|
|||||主要原因是子公司苏州旭创本期|
|||||纳入合并报表范围所致。2017全|
|净利润|161,505,416.37|10,054,131.54|1506.36%|年利润中，包含母公司2017年全|
|||||年净利润约1551万元、子公司自|
|||||合并日2017年7月3日至2017|

||
|-|
|年12月31日的净利润约29,753|
|万元、合并报表层面调增的对子|
|公司资产评估产生的评估增值在|
|本期的摊销成本、公司限制性股|
|票计划实施产生的股权激励成|
|本、根据实际盈利情况对超额业|
|绩奖励产生预计负债调整及其他|
|合并事项等的影响，具体参见以|
|上变动解释。|

三、现金流量分析
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||2017年度||2016年度|变动幅度|说明|
|经营活动现金流入小计||2,584,473,925.78||168,646,759.68|||主要原因是子公司苏|
|||||||1432.48%|州旭创本期纳入合并|
||||||||报表范围所致。|
|经营活动现金流出小计||2,543,116,813.53||134,813,159.17|||主要原因是子公司苏|
|||||||1786.40%|州旭创本期纳入合并|
||||||||报表范围所致。|
|经营活动产生的现金流量净额||41,357,112.25||33,833,600.51|||主要原因是子公司苏|
|||||||22.24%|州旭创本期纳入合并|
||||||||报表范围所致。|
|投资活动现金流入小计||504,428,172.47||279,773,599.99|||主要原因是子公司苏|
|||||||80.30%|州旭创本期纳入合并|
||||||||报表范围所致。|
|投资活动现金流出小计||650,778,278.73||360,425,238.59|||主要原因是子公司苏|
|||||||80.56%|州旭创本期纳入合并|
||||||||报表范围所致。|
|投资活动产生的现金流量净额||-146,350,106.26||-80,651,638.60|||主要原因是子公司苏|
|||||||-81.46%|州旭创本期纳入合并|
||||||||报表范围所致。|
|筹资活动现金流入小计||1,765,807,611.72||-|||主要原因是本期发行|
||||||||股份购买资产并募集|
||||||||配套资金和限制性股|
|||||||100%||
||||||||票激励计划实施完成，|
||||||||及子公司苏州旭创本|
||||||||期纳入合并报表所致。|
|筹资活动现金流出小计||785,183,463.98||2,162,548.10|||主要原因是子公司苏|
|||||||36208.25%|州旭创本期纳入合并|
||||||||报表范围所致。|
|筹资活动产生的现金流量净额||980,624,147.74||-2,162,548.10|||主要原因是本期发行|
|||||||45445.77%|股份购买资产并募集|
||||||||配套资金和限制性股|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||票激励计划实施完成，|
|||||及子公司苏州旭创本|
|||||期纳入合并报表所致。|
|现金及现金等价物净增加额|868,906,056.24|-48,942,451.11||主要原因是本期发行|
|||||股份购买资产并募集|
|||||配套资金和限制性股|
||||1875.36%||
|||||票激励计划实施完成，|
|||||及子公司苏州旭创本|
|||||期纳入合并报表所致。|

四、主要财务指标
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||2017年度||2016年度||变动幅度||说明|
|流动比率（倍）||1.46||4.51||-67.59%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|速动比率(倍)||0.79||3.45||-77.00%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|资产负债率||48.71%||12.08%||36.63%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|应收账款周转率（次/年）||4.41||2.01||119.51%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|存货周转率（次/年）||1.69||1.19||42.10%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|基本每股收益||0.50||0.05||900.00%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||
|加权平均净资产收益率||7.96%||1.82%||6.13%||主要原因是子公司苏州旭创本期纳入合并报表范围所致。||

本决算报告尚需提交公司2017年度股东大会审议。
特此公告
中际旭创股份有限公司董事会