深圳能源集团股份有限公司
已审财务报表
深圳能源集团股份有限公司
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页次审计报告 1 - 6已审财务报表
合并资产负债表 7– 9合并利润表 10– 11合并股东权益变动表 12– 13合并现金流量表 14– 15公司资产负债表 16– 17公司利润表 18
公司股东权益变动表 19– 20公司现金流量表 21– 22财务报表附注 23– 239补充资料
审计报告
安永华明(2018)审字第61274156_H01号深圳能源集团股份有限公司深圳能源集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了深圳能源集团股份有限公司的财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的深圳能源集团股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳能源集团股份有限公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深圳能源集团股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
审计报告（续）
安永华明(2018)审字第61274156_H01号深圳能源集团股份有限公司三、关键审计事项（续）
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||关键审计事项:||该事项在审计中是如何应对:|
||在建工程结转固定资产|||
|截至2017年12月31日，在建工程账面价值为人民币7,996,931,135.02元，2017年度共计结转固定资产金额为人民币9,137,617,344.56元，其中加纳厂区二期工程及附属工程、库尔勒发电公司2×350MW热电联产项目、保定发电公司2×350MW项目、河池汇能电站分别转入固定资产人民币1,519,909,559.16元 、 人 民 币 2,665,068,339.17 元 、 人 民 币1,846,462,843.89元、人民币761,891,599.05元。电厂建设项目普遍存在建设期较长、工程造价高、竣工决算滞后等情况，因此对于已达到预定可使用状态但尚未正式办理竣工决算的发电机组及相关房屋建筑物，集团会计政策规定根据在建工程实际成本对项目进行暂估入账；待工程竣工决算手续完成后，再根据实际成本对原已入账的暂估价值进行调整。由于集团截至2017年12月31日已达到完工可使用状态但尚未办理竣工决算的工程数量较多，涉及资产金额占总资产金额比重较大，如不及时结转可能影响固定资产的完整性及折旧的准确性；且转固过程涉及管理层对暂估金额的估计，我们认为其对财务报表存在重大影响。关于在建工程结转固定资产会计政策和估计的披露参见附注三、14、附注三、15和附注三、29；关于在建工程结转固定资产金额的披露参见附注五、17和附注五、18。||我们在审计过程中对在建工程结转固定资产执行了以下审计程序：(1)获取相关工程的施工进度表、已施工期限以及在建工程账龄等信息，分析并判断工程项目的完工情况；(2)选取金额较大的工程项目进行实地盘查，观察其施工状态，并向管理层及相关专业人员了解该项目的实际施工进度；(3)对于已达到预定可使用状态并满足结转固定资产条件的工程项目，检查其在建工程结转固定资产的凭证及附件，获取工程实际成本明细并检查其中的大额支出项目，复核工程成本归集的准确性；(4)分析比较执行概算、已签署合同、工程量变更、价格变更等资料，确定暂估入账的固定资产价值已适当考虑这些资料中已确认的内容；(5)检查管理层对结转固定资产暂估金额的批准程序；(6)根据固定资产的折旧政策，对固定资产的折旧进行测算；(7)期后如取得由第三方出具的竣工决算报告，检查决算金额与原暂估入账金额的差异是否得到及时、正确的调整。||

审计报告（续）
安永华明(2018)审字第61274156_H01号深圳能源集团股份有限公司三、关键审计事项（续）
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||关键审计事项:||该事项在审计中是如何应对:|
||商誉减值|||
|截至 2017 年 12 月 31 日，商誉账面价值为人民币2,150,580,865.98 元。集团在每年年度终了对商誉进行减值测试。对商誉进行减值测试时，需要对与其相关的资产组或者资产组组合的使用价值进行估计。管理层需要结合未来经济变化、市场需求、收入和毛利的变动等情况，估计资产组或者资产组组合的预期未来现金流量，并选择恰当的折现率计算该等现金流量的现值。由于商誉减值评估涉及到管理层的估计、假设和判断，因此对财务报表有重大影响。关于商誉减值会计政策和估计的披露参见附注三、18及附注三、29；关于商誉减值计提金额的披露参见附注五、23。||我们在审计过程中对商誉的减值测试执行了以下审计程序：(1)了解集团商誉确认与商誉减值测试相关的流程及控制；(2)复核集团识别的与商誉相关的资产组及资产组组合是否适当；(3)复核集团所采用的商誉减值模型（现金流量折现模型）、方法及假设（如：毛利预测、销售增长率、税前折现率、通货膨胀率），并邀请内部评估专家团队协助对与商誉减值相关的模型、方法及重要假设进行复核；(4)对上述关键假设及数据进行敏感性分析；(5)复核上述关键假设与历史数据和外部数据的一致性；(6)评估财务报表附注中对商誉披露的充分性。||

审计报告（续）
安永华明(2018)审字第61274156_H01号深圳能源集团股份有限公司三、关键审计事项（续）
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||关键审计事项:||该事项在审计中是如何应对:|
||应收账款的可回收性|||
|截至2017年12月31日，集团的应收账款账面金额为人民币4,670,018,938.09元，占资产总额的6%，且部分应收账款账龄较长。管理层就应收账款的信用风险进行单项评估及类似信用风险组合评估。该评估重点关注客户的信用、历史结算记录、过往发生坏账的经验以及当前支付能力，并考虑客户自身及其经营所处的经济环境的特定信息。关于应收账款坏账准备会计政策和估计的披露参见附注三、9；关于应收账款坏账准备计提金额的披露参见附注五、6。||我们在审计过程中对应收账款的可收回性评估执行了以下审计程序：(1)了解集团对应收账款信用风险管理的流程和内部控制；(2)复核集团计提应收账款坏账准备的会计政策是否合理；(3)抽样选取金额重大的应收账款实施函证程序，并将函证结果与公司账面金额进行核对；(4)执行应收账款的账龄分析, 并考虑历史实际回款情况对确定坏账准备的影响；(5)与管理层讨论个别逾期的应收账款的收回情况，结合从外部获取的债务人的公开信息及其历史结算记录，综合评价其信用风险及其相关应收款项的回收性；(6)对期后收款执行测试。我们通过以上程序评价管理层所作的应收账款可收回性评估是否适当。||

四、其他信息
深圳能源集团股份有限公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
审计报告（续）
安永华明(2018)审字第61274156_H01号深圳能源集团股份有限公司五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估深圳能源集团股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督深圳能源集团股份有限公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对深圳能源集团股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深圳能源集团股份有限公司不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6) 就深圳能源集团股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
审计报告（续）
安永华明(2018)审字第61274156_H01号深圳能源集团股份有限公司六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖文佳
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：朱婷
2018年4月11日
深圳能源集团股份有限公司
合并资产负债表
2017年12月31日
人民币元
资产 附注五 2017年12月31日 2016年12月31日流动资产
货币资金 1 3,566,943,345.37 4,753,299,941.82存放中央银行款项 2 765,208,147.34 640,753,682.69存放同业款项 3 4,421,666,803.19 1,409,691,705.81以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产 4 14,546,260.09 18,890,629.63应收票据 5 27,464,196.39 35,555,167.97应收账款 6 4,670,018,938.09 3,568,461,480.47预付款项 7 387,404,008.68 237,154,943.64应收利息 8 32,742,551.81 5,222,209.99应收股利 9 56,994,333.56 6,382,575.52其他应收款 10 1,439,821,970.50 423,754,952.61存货 11 1,396,266,003.87 1,519,816,347.31持有待售资产 12 44,777,401.37 --其他流动资产 13 741,748,131.54 478,071,647.92流动资产合计 17,565,602,091.80 13,097,055,285.38非流动资产
可供出售金融资产 14 5,389,512,086.14 3,930,303,508.30长期股权投资 15 5,603,028,449.21 5,668,192,478.61投资性房地产 16 206,458,973.61 180,390,775.53固定资产 17 30,428,012,878.15 20,376,154,282.03在建工程 18 7,996,931,135.02 8,626,278,898.10工程物资 19 54,222,838.45 265,317,902.35固定资产清理 20 3,143,926.59 2,194,541.72无形资产 21 4,077,667,455.56 3,910,439,636.80开发支出 22 50,957,559.56 48,137,247.67商誉 23 2,150,580,865.98 2,046,237,695.29长期待摊费用 24 56,694,675.00 44,882,353.83递延所得税资产 25 395,425,153.80 237,709,693.12其他非流动资产 26 3,252,692,058.94 2,428,891,886.04非流动资产合计 59,665,328,056.01 47,765,130,899.39资产总计 77,230,930,147.81 60,862,186,184.77
深圳能源集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
2017年12月31日
人民币元
负债和股东权益 附注五 2017年12月31日 2016年12月31日流动负债
短期借款 28 4,321,688,877.36 5,092,304,103.47吸收存款 29 410,715,807.86 347,222,870.29应付票据 30 215,737,839.76 561,411,866.23应付账款 31 2,323,460,470.51 2,169,830,185.75预收款项 32 676,928,969.01 518,904,221.17应付职工薪酬 33 762,141,695.97 696,756,117.97应交税费 34 1,135,551,152.69 438,393,485.87应付利息 35 288,282,833.94 176,788,711.75应付股利 36 40,326,813.16 14,250,390.62其他应付款 37 4,971,301,175.48 2,897,331,127.31一年内到期的非流动负债 38 2,234,806,591.88 1,934,671,508.59其他流动负债 39 7,055,914,905.28 3,006,862,700.77流动负债合计 24,436,857,132.90 17,854,727,289.79非流动负债
长期借款 40 16,524,265,270.73 9,549,578,268.50应付债券 41 8,991,250,000.00 5,988,250,000.00长期应付款 42 1,126,627,577.78 1,193,864,469.89专项应付款 43 5,000,000.00 5,000,000.00预计负债 44 -- --递延收益 45 509,897,436.14 602,656,222.71递延所得税负债 25 914,435,770.98 840,451,375.69非流动负债合计 28,071,476,055.63 18,179,800,336.79负债合计 52,508,333,188.53 36,034,527,626.58
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
合并资产负债表（续）
2017年12月31日
人民币元
负债和股东权益 附注五 2017年12月31日 2016年12月31日股东权益
股本 46 3,964,491,597.00 3,964,491,597.00资本公积 47 3,998,667,082.83 4,320,646,757.91其他综合收益 48 2,206,194,519.54 2,267,006,828.19专项储备 49 6,097,592.81 4,591,048.22盈余公积 50 2,946,182,770.47 2,901,843,545.71未分配利润 51 8,219,417,935.43 8,149,468,989.11归属于母公司股东权益合计 21,341,051,498.08 21,608,048,766.14少数股东权益 3,381,545,461.20 3,219,609,792.05股东权益合计 24,722,596,959.28 24,827,658,558.19负债和股东权益总计 77,230,930,147.81 60,862,186,184.77后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
本财务报表由以下人士签署：
法定代表人：熊佩锦 主管会计工作负责人：王平洋总会计师：赵祥智 财务总监：俞浩 会计机构负责人：陆小平
深圳能源集团股份有限公司
合并利润表
2017年度
人民币元
附注五 2017年 2016年营业收入 52 15,545,854,866.05 11,318,112,180.40减：营业成本 52 11,274,190,149.90 8,043,574,948.55税金及附加 53 690,387,048.09 137,907,238.53销售费用 54 143,349,819.02 108,357,637.19管理费用 55 790,585,965.15 616,852,764.77财务费用 56 1,522,926,404.85 820,999,866.37资产减值损失 57 34,246,029.70 53,546,452.29加：公允价值变动损失 58 (4,344,369.54) (10,725,030.47)投资收益 59 151,950,708.32 344,116,752.20其中：对联营企业的投资收益/(损失) (19,532,861.19) 185,771,770.99资产处置损失 60 (19,915,691.61) (1,693,866.79)其他收益 61 74,360,967.97 --营业利润 1,292,221,064.48 1,868,571,127.64加：营业外收入 62 41,119,830.13 184,910,938.31减：营业外支出 63 25,930,821.93 11,614,853.76利润总额 1,307,410,072.68 2,041,867,212.19减：所得税费用 65 462,350,714.86 635,231,732.97净利润 845,059,357.82 1,406,635,479.22按经营持续性分类
持续经营净利润 845,059,357.82 1,406,635,479.22终止经营净利润 -- --按所有权归属分类
归属于母公司股东的净利润 749,338,237.48 1,347,070,276.49少数股东损益 95,721,120.34 59,565,202.73后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
合并利润表（续）
2017年度
人民币元
附注五 2017年 2016年其他综合收益的税后净额 48 (53,876,232.14) (604,819,870.59)归属于母公司股东的其他综合收益的税后
净额 (60,812,308.65) (604,819,870.59)以后将重分类进损益的其他综合收益 (60,812,308.65) (604,819,870.59)权益法下在被投资单位将重分类进损益
的其他综合收益中所享有的份额 (10,555,861.81) (27,870,580.90)可供出售金融资产公允价值变动 25,070,509.84 (630,768,859.90)外币财务报表折算差额 (75,326,956.68) 53,819,570.21归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额 48 6,936,076.51 --综合收益总额 791,183,125.68 801,815,608.63其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 688,525,928.83 742,250,405.90归属于少数股东的综合收益总额 102,657,196.85 59,565,202.73每股收益 66
基本每股收益 0.19 0.34稀释每股收益
不适用 不适用
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
深圳能源集团股份有限公司
合并股东权益变动表
2017年度
人民币元
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、本年年初余额 3,964,491,597.00 4,320,646,757.91 2,267,006,828.19 4,591,048.22 2,901,843,545.71 8,149,468,989.11 21,608,048,766.14 3,219,609,792.05 24,827,658,558.19二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 -- -- (60,812,308.65) -- -- 749,338,237.48 688,525,928.83 102,657,196.85 791,183,125.68(二)股东投入和减少资本
1.股东投入资本 -- -- -- -- -- -- -- 80,071,004.87 80,071,004.872.收购子公司少数股东权益 -- (321,979,675.08) -- -- -- -- (321,979,675.08) 257,279,674.08 (64,700,001.00)(三)利润分配
1.提取盈余公积 -- -- -- -- 44,339,224.76 (44,339,224.76) -- -- --2.对股东的分配 -- -- -- -- -- (594,673,739.55) (594,673,739.55) (220,831,789.95) (815,505,529.50)3.其他 -- -- -- -- -- (40,376,326.85) (40,376,326.85) -- (40,376,326.85)(四)专项储备
1.本年提取 -- -- -- 3,436,265.40 -- -- 3,436,265.40 -- 3,436,265.402.本年使用 -- -- -- (1,929,720.81) -- -- (1,929,720.81) -- (1,929,720.81)(五)其他 -- -- -- -- -- -- -- (57,240,416.70) (57,240,416.70)三、本年年末余额 3,964,491,597.00 3,998,667,082.83 2,206,194,519.54 6,097,592.81 2,946,182,770.47 8,219,417,935.43 21,341,051,498.08 3,381,545,461.20 24,722,596,959.28后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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合并股东权益变动表（续）
2016年度
人民币元
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
一、本年年初余额 3,964,491,597.00 4,319,999,057.91 2,871,826,698.78 3,350,169.59 2,818,849,466.06 7,732,838,194.40 21,711,355,183.74 3,156,517,685.49 24,867,872,869.23二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 -- -- (604,819,870.59) -- -- 1,347,070,276.49 742,250,405.90 59,565,202.73 801,815,608.63(二)股东投入和减少资本
1.股东投入资本 -- -- -- -- -- -- -- 213,764,603.83 213,764,603.832.其他 -- -- -- -- -- -- -- -- --(三)利润分配
1.提取盈余公积 -- -- -- -- 82,994,079.65 (82,994,079.65) -- -- --2.对股东的分配 -- -- -- -- -- (792,898,319.40) (792,898,319.40) (210,590,000.00) (1,003,488,319.40)3.其他 -- -- -- -- -- (54,547,082.73) (54,547,082.73) -- (54,547,082.73)(四)专项储备
1.本年提取 -- -- -- 4,364,332.20 -- -- 4,364,332.20 -- 4,364,332.202.本年使用 -- -- -- (3,123,453.57) -- -- (3,123,453.57) -- (3,123,453.57)(五)其他 -- 647,700.00 -- -- -- -- 647,700.00 352,300.00 1,000,000.00三、本年年末余额 3,964,491,597.00 4,320,646,757.91 2,267,006,828.19 4,591,048.22 2,901,843,545.71 8,149,468,989.11 21,608,048,766.14 3,219,609,792.05 24,827,658,558.19后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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合并现金流量表
2017年度
人民币元
附注五 2017年 2016年一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 16,244,502,373.37 12,848,647,491.33收到的税费返还 74,360,967.97 66,711,453.50收到的其他与经营活动有关的现金 67 237,718,688.48 556,978,996.18经营活动现金流入小计 16,556,582,029.82 13,472,337,941.01购买商品、接受劳务支付的现金 9,754,239,368.11 7,198,371,166.99支付给职工以及为职工支付的现金 1,304,953,009.11 1,155,349,652.58支付的各项税费 1,121,126,582.83 1,607,101,691.80支付的其他与经营活动有关的现金 67 1,549,398,629.43 758,690,611.36经营活动现金流出小计 13,729,717,589.48 10,719,513,122.73经营活动产生的现金流量净额 68 2,826,864,440.34 2,752,824,818.28二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 218,984,892.38 --取得投资收益收到的现金 248,346,229.79 405,668,522.53处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 36,622,359.46 4,655,479.94收到的其他与投资活动有关的现金 67 328,924,579.15 112,917,418.00投资活动现金流入小计 832,878,060.78 523,241,420.47购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 8,784,405,723.59 6,438,094,416.99投资支付的现金 1,741,294,382.39 315,436,100.00取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 68 1,255,057,739.52 131,444,655.68支付的其他与投资活动有关的现金 67 321,654,343.71 45,216,829.75投资活动现金流出小计 12,102,412,189.21 6,930,192,002.42投资活动产生的现金流量净额 (11,269,534,128.43) (6,406,950,581.95)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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合并现金流量表（续）
2017年度
人民币元
附注五 2017年 2016年三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 80,071,004.87 213,764,603.83其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金 80,071,004.87 213,764,603.83取得借款收到的现金 12,695,491,758.02 5,204,198,332.27发行债券收到的现金 12,991,750,000.00 2,999,535,000.00资产证券化收到的现金 -- 980,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 67 -- 6,000,000.00筹资活动现金流入小计 25,767,312,762.89 9,403,497,936.10偿还债务支付的现金 12,054,663,619.13 8,006,482,441.65分配股利、利润或偿付利息支付的现
金 2,176,746,278.29 1,916,685,573.36其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润 214,141,820.00 210,590,000.00偿还资产证券化支付的现金 150,000,000.00 35,000,000.00归还中期票据支付的现金 500,000,000.00 --支付其他与筹资活动有关的现金 67 837,903,293.40 52,882,538.43筹资活动现金流出小计 15,719,313,190.82 10,011,050,553.44筹资活动产生的现金流量净额 10,047,999,572.07 (607,552,617.34)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (24,171,195.14) 392,041,196.44五、现金及现金等价物净增加/（减少）额 1,581,158,688.84 (3,869,637,184.57)加：年初现金及现金等价物余额 5,734,861,087.14 9,604,498,271.71六、年末现金及现金等价物余额 68
7,316,019,775.98 5,734,861,087.14后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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公司资产负债表
2017年12月31日
人民币元
资产 附注十四 2017年12月31日 2016年12月31日流动资产
货币资金 4,658,675,905.98 3,048,274,482.03应收账款 1 748,277,357.28 371,812,402.62预付款项 140,775,377.66 38,510,381.49应收利息 39,642,825.53 14,605,922.63应收股利 83,350,303.42 32,738,545.38其他应收款 2 1,329,461,526.43 328,352,817.46存货 180,694,782.76 253,069,096.82其他流动资产 48,422,828.01 12,300,494.45流动资产合计 7,229,300,907.07 4,099,664,142.88非流动资产
可供出售金融资产 5,365,297,086.14 3,906,263,508.30长期股权投资 3 25,644,545,247.03 20,348,265,589.30投资性房地产 47,314,891.06 54,445,478.55固定资产 867,378,449.72 1,065,802,759.42在建工程 2,206,115,732.50 1,634,123,390.56工程物资 197,924.01 197,924.01无形资产 667,303,303.10 680,100,698.22长期待摊费用 303,333.34 --其他非流动资产 322,183,778.64 293,755,621.24非流动资产合计 35,120,639,745.54 27,982,954,969.60资产总计 42,349,940,652.61 32,082,619,112.48后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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公司资产负债表（续）
2017年12月31日
人民币元
负债和股东权益 2017年12月31日 2016年12月31日流动负债
短期借款 1,650,000,000.00 1,984,400,000.00应付账款 368,976,331.84 193,676,908.97预收款项 301,080,703.50 260,115,715.96应付职工薪酬 145,426,544.85 110,381,643.68应交税费 50,424,729.16 46,905,522.25应付利息 191,433,774.86 93,879,100.41其他应付款 352,078,139.85 304,593,958.40一年内到期的非流动负债 375,334,640.00 510,550,484.26其他流动负债 6,997,236,111.10 2,999,535,000.00流动负债合计 10,431,990,975.16 6,504,038,333.93非流动负债
长期借款 5,348,420,000.00 1,915,980,000.00应付债券 8,991,250,000.00 5,988,250,000.00递延收益 36,510,280.95 4,590,000.00递延所得税负债 702,277,034.45 693,501,572.63非流动负债合计 15,078,457,315.40 8,602,321,572.63负债合计 25,510,448,290.56 15,106,359,906.56股东权益
股本 3,964,491,597.00 3,964,491,597.00资本公积 5,608,866,829.25 5,608,866,829.25其他综合收益 2,260,041,537.79 2,245,526,889.76盈余公积 1,776,150,447.17 1,731,811,222.41未分配利润 3,229,941,950.84 3,425,562,667.50股东权益合计 16,839,492,362.05 16,976,259,205.92负债和股东权益总计 42,349,940,652.61 32,082,619,112.48后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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公司利润表
2017年度
人民币元
附注十四 2017年 2016年营业收入 4 5,363,395,723.17 4,142,666,826.94减：营业成本 4 4,913,472,593.04 3,660,075,564.98税金及附加 37,093,293.81 31,419,501.69销售费用 22,428,245.11 19,223,320.53管理费用 260,477,700.06 213,657,497.07财务费用 722,623,345.45 462,903,844.35资产减值损失 39,700.81 521,454.96加：投资收益 5 1,034,256,460.24 1,159,344,942.00其中：对联营企业的投资亏损/
（收益） (17,951,448.84) 185,771,770.99营业利润 441,517,305.13 914,210,585.36加：营业外收入 7,292,654.25 12,042,187.96减：营业外支出 4,999,086.52 3,851,920.87利润总额 443,810,872.86 922,400,852.45减：所得税费用 418,625.21 92,460,056.00净利润 443,392,247.65 829,940,796.45其中：持续经营净利润 443,392,247.65 829,940,796.45其他综合收益的税后净额 14,514,648.03 (658,639,440.80)以后将重分类进损益的其他综合收益 14,514,648.03 (658,639,440.80)权益法下在被投资单位将重分类进损
益的其他综合收益中所享有的份
额 (10,555,861.81) (27,870,580.90)可供出售金融资产公允价值变动 25,070,509.84 (630,768,859.90)综合收益总额 457,906,895.68 171,301,355.65后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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公司股东权益变动表
2017年度
人民币元
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计一、本年年初余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,245,526,889.76 1,731,811,222.41 3,425,562,667.50 16,976,259,205.92二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 -- -- 14,514,648.03 -- 443,392,247.65 457,906,895.68(二)利润分配
1.提取盈余公积 -- -- -- 44,339,224.76 (44,339,224.76) --2.对股东的分配 -- -- -- -- (594,673,739.55) (594,673,739.55)三、本年年末余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,260,041,537.79 1,776,150,447.17 3,229,941,950.84 16,839,492,362.05后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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公司股东权益变动表（续）
2016年度
人民币元
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计一、本年年初余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,904,166,330.56 1,648,817,142.76 3,471,514,270.10 17,597,856,169.67二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 -- -- (658,639,440.80) -- 829,940,796.45 171,301,355.65(二)利润分配
1.提取盈余公积 -- -- -- 82,994,079.65 (82,994,079.65) --2.对股东的分配 -- -- -- -- (792,898,319.40) (792,898,319.40)三、本年年末余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,245,526,889.76 1,731,811,222.41 3,425,562,667.50 16,976,259,205.92后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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公司现金流量表
2017年度
人民币元
2017年 2016年一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 5,925,485,494.79 4,779,173,198.25收到的其他与经营活动有关的现金 77,507,108.02 142,098,296.45经营活动现金流入小计 6,002,992,602.81 4,921,271,494.70购买商品、接受劳务支付的现金 5,187,031,522.41 3,815,677,344.81支付给职工以及为职工支付的现金 194,251,749.97 215,873,887.84支付的各项税费 270,711,346.36 213,967,959.25支付的其他与经营活动有关的现金 1,094,025,300.47 89,793,968.71经营活动现金流出小计 6,746,019,919.21 4,335,313,160.61经营活动产生的现金流量净额 (743,027,316.40) 585,958,334.09二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 176,407,491.01 174,529,902.76取得投资收益收到的现金 1,131,099,715.03 1,217,060,171.57收到的其他与投资活动有关的现金 -- 11,680,000.00投资活动现金流入小计 1,307,507,206.04 1,403,270,074.33购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 563,467,394.53 751,454,214.40投资支付的现金 7,105,998,423.78 2,295,329,700.00投资活动现金流出小计 7,669,465,818.31 3,046,783,914.40投资活动产生的现金流量净额 (6,361,958,612.27) (1,643,513,840.07)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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公司现金流量表（续）
2017年度
人民币元
2017年 2016年三、筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 7,055,230,000.00 3,286,750,000.00发行债券收到的现金 12,991,750,000.00 2,999,535,000.00筹资活动现金流入小计 20,046,980,000.00 6,286,285,000.00偿还债务支付的现金 10,093,855,360.00 5,290,050,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,237,737,287.38 1,319,979,091.45筹资活动现金流出小计 11,331,592,647.38 6,610,029,091.45筹资活动产生的现金流量净额 8,715,387,352.62 (323,744,091.45)四、现金及现金等价物增加/（减少）额 1,610,401,423.95 (1,381,299,597.43)加：年初现金及现金等价物余额 3,048,274,482.03 4,429,574,079.46五、年末现金及现金等价物余额 4,658,675,905.98 3,048,274,482.03后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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财务报表附注
2017年12月31日
人民币元
一、本集团基本情况
深圳能源集团股份有限公司（“本公司”）系经深圳市人民政府办公厅深府办复[1993]355号文、中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字[1993]第141号文批准，于1993年8月21日在深圳市注册成立的股份有限公司。本公司所发行人民币普通股A股股票，已于1993年9月3日在深圳证券交易所上市。本公司总部位于广东省深圳市福田区深南中路2068号。
本公司及其子公司（“本集团”）经营范围为各种常规能源和新能源的开发、生产、购销；
投资和经营与能源相关的原材料的开发和运输、港口、码头和仓储工业等。
本集团的控股股东和最终控股股东为深圳市国资委。
本财务报表业经本公司董事会于2018年4月11日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
本年度合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括157家子公司，参见附注七、“在其他主体中的权益”。本年度变化情况参见附注六、“合并范围的变动”。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。本集团对自2017年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。持有待售的非流动资产和处置组中的资产，按公允价值减去出售费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
三、重要会计政策及会计估计（续）
2. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
本集团下属子公司及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
4. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
三、重要会计政策及会计估计（续）
4. 企业合并（续）
非同一控制下的企业合并（续）
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
5. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，对子公司可能存在的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
不丧失控制权的情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
三、重要会计政策及会计估计（续）
6. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日的即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
8. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
三、重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具（续）
金融工具的确认和终止确认（续）
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
三、重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具（续）
金融资产分类和计量（续）
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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三、重要会计政策及会计估计（续）
8. 金融工具（续）
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
财务担保合同
财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率（即初始确认时计算确定的实际利率）折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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8. 金融工具（续）
金融资产减值（续）
以摊余成本计量的金融资产（续）
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判断。
对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。
不过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
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8. 金融工具（续）
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
9. 应收款项
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对单项金额在人民币1,000万元以上的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
信用风险特征组合确定的依据
组合1 本组合包括应收电网公司电费、应收政府补贴、应收垃圾处理费和应收关联方款项等。
组合2 本组合为除应收电网公司电费、应收政府补贴、应收垃圾处理费和应收关联方款项之外的应收款项。
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9. 应收款项（续）
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合1 不计提坏账准备组合2 账龄分析法本集团采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备的比例如下：
计提比例1年以内 7%1至2年 15%2至3年 30%3至4年 50%4至5年 80%5年以上 100%单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 预计可收回金额明显低于其账面价值坏账准备的计提方法 个别认定法 10. 存货
存货包括燃料、备品备件、原材料、房地产开发产品、房地产开发成本、在产品、产成品、发出存货、周转材料等。
存货按照成本进行初始计量。房地产开发产品包括在建开发产品及已完工开发产品，开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用等。其他存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。房地产开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。其他发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
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10. 存货（续）
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，均按单个存货项目计提。
11. 持有待售的非流动资产和处置组
主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。同时满足下列条件的，划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成（有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准）。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组（除金融资产、递延所得税资产外）时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产和处置组中的非流动资产，不计提折旧或摊销。
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12. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
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12. 长期股权投资（续）
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资方的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
13. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。具体折旧方法与固定资产中房屋及建筑物的折旧方法一致。
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14. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
本公司之子公司深圳市广深沙角B电力有限公司（以下简称“沙角B公司”）无偿取得由合和电力（中国）有限公司与深圳市能源集团有限公司（以下简称“深能集团”）合作成立的中外合作经营公司深圳沙角火力发电厂B厂有限公司合作期满后的固定资产，按1999年10月31日业经资产评估机构评估的重估价入账。
本集团对已达到预定可使用状态的固定资产，在尚未办理竣工决算前，根据工程概算、工程造价或者工程实际成本等暂估入账，待完成工程竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。除此之外，本集团的固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
燃煤、燃气发电机组的折旧采用产量法，按其设计的估计生产量计提折旧，即根据发电机组价值、设备寿命期及预计售电量，确定发电机组的单位电量折旧额为人民币0.0094元/千瓦时至美元0.0129元/千瓦时。其他固定资产的折旧，均釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率房屋及建筑物 15-40年 3-10% 2.25%-6.47%除燃煤、燃气发电机组外的机器设备 5-20年 3-10% 4.50%-19.40%运输工具 5-25年 3-10% 3.60%-19.40%主干管及庭院管 20年 5% 4.75%其他设备 5年 3-10%18.00%-19.40%以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
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15. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产。
16. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
(3) 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
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17. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与宝安老虎坑垃圾焚烧处理项目及龙岩市生活垃圾焚烧发电厂项目，当本集团在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，本集团会按照项目建造过程中支付的工程价款等支出作为无形资产进行初始确认。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命土地使用权 20-50年管道燃气专营权 30-44年特许经营权 27年非专利技术 10年其他 3-10年本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
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18. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产、持有待售资产外的资产减值，按以下方法确定：本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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19. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期装修费用 5年时代金融中心车库使用权 20年土地租赁费 25-30年其他 3-5年 20. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团因为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利（设定提存计划）
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
21. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
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21. 预计负债（续）
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足以下条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量，确认为收入的实现。收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认销售商品收入的实现。
本集团的销售商品收入主要包括电力、蒸汽、燃气等销售收入，有关销售商品收入的具体确认时点为：电力销售以取得电网公司确认的上网电量统计表作为确认销售收入的依据；
蒸汽销售以收到经客户确认的蒸汽销售结算单作为确认销售收入的依据；燃气销售以用户已使用燃气及每月定期抄表数量作为确认销售收入的依据。
提供劳务收入
在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
本集团的劳务收入主要包括垃圾处理收入及船舶运输收入。垃圾处理收入以每月末取得城市管理局确认的垃圾处理吨数及合同约定单价作为确认劳务收入依据；船舶运输业务主要是国内沿海普通货船运输和国际船舶普通货物运输。对于船舶运输业务，在满足下列条件时，确认船舶运输收入的实现：如航次在同一会计期间内开始并完成的，在航次结束时确认船舶运输收入的实现；如航次的开始和完成分别属于不同的会计期间，则在航次结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数占航行总天数的比例确定完工程度，按照完工百分比法确认船舶运输收入。
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22. 收入（续）
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
23. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
本集团收到的包括国产设备退税、灰场项目建设补助款、经济与节能减排专项资金以及污泥、垃圾焚烧装备补助款等补助，由于与本集团发电基础设施和节能设施等资产的最终形成相关，划分为与资产相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本；对于日常经营活动相关，但是没有明确补偿对象的，计入“其他收益”；对于与日常经营活动无关的，计入营业外收入。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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24. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
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24. 所得税（续）
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
25. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为融资租赁承租人
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
27. 安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
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28. 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。
本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
29. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留
了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
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29. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
可供出售金融资产减值
本集团将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的变动直接计入其他综合收益。当公允价值下降时，管理层就价值下降做出假设以确定是否存在需要在损益中确认其减值损失。
除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团在每一个资产负债表日对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及其他除商誉外非流动资产等判断是否存在可能发生减值的迹象。
当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。在判断上述资产是否存在减值迹象以及进行减值测试时，本集团管理层主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及(3)预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。管理层根据现有经验进行的上述估计可能与下一会计期间实际或预计结果有所不同，这可能导致对资产负债表中非金融资产的账面价值作出相应调整。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、23。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
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29. 重大会计判断和估计（续）
估计的不确定性（续）
固定资产按产量法计提折旧
本集团根据发电机组价值、预计售电量及预计净残值确定单位电量折旧额，并按照单位电量折旧额及实际售电量计提折旧。基于目前产业政策、技术、损耗情况、电力管理部门的调度方式及以往经验，本集团管理层认为该等发电机组使用寿命、预计售电量、预计净残值及折旧计提方法是适当的。若本集团未来实际售电量与预计数存在重大差异，本集团将对单位电量折旧额进行调整，该调整将影响当期及未来期间计入损益的折旧费用。
固定资产暂估价值
由于电厂项目建设期长、工程造价高，竣工决算时间较长，对于已达到预定可使用状态的发电机组及相关房屋建筑物，在尚未办理工程竣工决算前，根据工程概算、工程造价或者工程实际成本等暂估入账，待完成工程竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。若发电机组及相关房屋建筑物的暂估价值与实际成本存在较大差异，将可能需要对固定资产的价值进行相应调整。
新建电厂项目的获批
本集团的部分电厂建设项目能够取得国家发展和改革委员会（以下简称“国家发改委”）的最终批准是一项重要估计和判断。该项估计和判断是基于已取得的初步审批和对项目的理解。基于以往经验，本集团相信将会取得国家发改委对该等电厂建设项目的最终批准。对该等估计和判断的偏离将可能需要对固定资产、在建工程及其他非流动资产的价值进行相应调整。
30. 会计政策和会计估计变更
会计政策变更
资产处置损益列报方式变更
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求，本集团在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本集团相应追溯重述了比较利润表。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
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30. 会计政策和会计估计变更（续）
会计政策变更（续）
政府补助列报方式变更
为了更准确反映公司在相关领域的合理投入，本集团依据2017年6月12日实施的《企业会计准则第16号—政府补助》(财会[2017]15号)要求，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目。将与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期，计入损益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。上述会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无重大影响。
终止经营列报方式变更
根据《关于印发〈企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》(财会[2017]13号)要求，本集团在利润表中的“净利润”项目之下新增“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，分别列示持续经营损益和终止经营损益；按照该准则的衔接规定，本集团对2017年5月28日存在的终止经营，采用未来适用法处理。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
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四、税项
1. 主要税种及税率
增值税 电力销售、商品销售、垃圾处理收入按17%的税率计算销项税，供热蒸汽、石油液化气销售收入按13%的税率计算销项税，运输收入按11%的税率计缴增值税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
小型水电销售收入按3%的税率计缴增值税。
租赁收入按5%的税率计缴增值税；贷款收入、餐饮及酒店服务收入按6%的税率计缴增值税。
城巿维护建设税按实际缴纳的流转税的1%、5%或7%计缴。
教育费附加 按实缴缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加按实缴缴纳的流转税的2%计缴。
房产税 自用房产以房产原值的70%为计税依据，按1.2%的税率计缴；出租房产以租金收入为计税依据，按12%的税率计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。
海外税项 根据境外各国家和地区的税收法规计算。
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
纳税主体名称 所得税税率深能(香港)国际有限公司（“深能国际公司”) 16.50%深能(香港)昌平航运有限公司（“昌平公司”) 16.50%深能(香港)永平航运有限公司（“永平公司”) 16.50%辉力亚洲有限公司（“辉力亚洲公司”) 16.50% GENTEK HoldingLimited（“GENTEK公司”) -- CPT Wyndham HoldingsLimited（“CPT公司”) -- China HydroelectricCorporation（“CHC公司”) -- China Hydroelectric Corporation (Hong Kong)Limited（“CHH公司”) -- SINOCITY INTERNATIONALLIMITED（“SINOCITY公司”) -- CHARTERWAYLIMITED（“CHARTERWAY公司”) --
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四、税项（续）
2. 税收优惠
公司名称 税种 相关法规及政策依据批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限深能北方（兴安盟） 企业所得税 《中华人民共和国企业 科尔沁右翼中《企业所得税减自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2013年1月1日科右中旗能源开发 所得税法实施条例》 旗国家税务局免税优惠事前备一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2018年12月31日有限公司（“科右 案登记书》缴纳企业所得税。2013年度为科右中旗公司取得第一
中旗公司”） 笔生产经营收入的纳税年度，2017年度减半缴纳企业
所得税，税率为7.5%。
深能北方（兴安盟） 企业所得税《中华人民共和国企业所得税法实施 内蒙古自治区《企业所得税减自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2014年10月1日能源开发有限公司 条例》 科右前旗国家免税事前备案登一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2019年12月31日（“兴安盟公司”） 《财政部国家税务总局海关总署关于 税务局 记书》缴纳企业所得税。2013年度为兴安盟公司取得第一笔
深入实施西部大开发战略有关税收政 生产经营收入的纳税年度，2017年度减半缴纳企业所
策问题的通知》(财税[2011]58号) 得税，税率为7.5%。
武威深能北方能源开 企业所得税《中华人民共和国企业所得税法实施 甘肃省民勤县《所得税减免税符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15％税率缴 2016年1月1日发有限公司（“武 条例》 国家税务局优惠事前备案登纳企业所得税。同时，自项目取得第一笔生产经营收至2021年12月31日威开发公司”） 《财政部国家税务总局海关总署关于 记书》入所属纳税年度起，第一年至第三年免缴企业所得税，
深入实施西部大开发战略有关税收政 第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2016年度为武
策问题的通知》(财税[2011]58号) 威开发公司取得第一笔生产经营收入的纳税年度，
2017年度免缴企业所得税。
深能北方（通辽）奈 企业所得税《中华人民共和国企业所得税法实施 内蒙古自治区《企业所得税减符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15％税率缴 2016年1月1日曼能源开发有限公 条例》《财政部国家税务总局海关总署 奈曼旗国家税免税事前备案登纳企业所得税。同时，自项目取得第一笔生产经营收至2021年12月31日司（“奈曼开发公 关于深入实施西部大开发战略有关税 务局 记书》入所属纳税年度起，第一年至第三年免缴企业所得税，
司”） 收政策问题的通知》(财税[2011]58号) 第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2016年度为深
能北方（通辽）奈曼能源开发有限公司光伏一期项目
取得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免缴
企业所得税。
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关批准/备案文号 减免幅度 有效期限深能北方（通辽）扎企业所得税《中华人民共和国企业所得税法实施条内蒙古自治区扎鲁 《企业所得税符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15％税率缴 2016年1月1日鲁特能源开发有限 例》《财政部国家税务总局海关总署关 特旗国家税务局 减免税事前备 纳企业所得税。至2020年12月31日公司（“扎鲁特公 于深入实施西部大开发战略有关税收政 案登记书》
司”） 策问题的通知》(财税[2011]58号)
葫芦岛深能北方能源企业所得税《公共基础设施项目企业所得税优惠目辽宁省葫芦岛市南 《企业所得税第一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减 2017年5月1日开发有限公司（“葫 录（2008年版》 票区国家税务局 减免税事前备半缴纳企业所得税。2017年度为葫芦岛公司取得第一至2022年12月31日芦岛公司”） 案登记书》笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免缴企业所得
税。
新疆宽洋能源投资有企业所得税《中华人民共和国企业所得税法实施条新疆自治区巴里坤 《企业所得税符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15％税率缴 2015年1月1日限公司（“新疆宽 例》《财政部国家税务总局海关总署关哈萨克自治县国家 减免税事前备纳企业所得税。同时，自项目取得第一笔生产经营收至2020年12月31日洋”） 于深入实施西部大开发战略有关税收政 税务局 案登记书》入所属纳税年度起，第一年至第三年免缴企业所得税，
策问题的通知》(财税[2011]58号) 第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2015年是新疆
宽洋能源投资有限公司取得第一笔生产经营收入的纳
税年度，2017年度免缴企业所得税。
巴里坤尚风新能源投企业所得税《中华人民共和国企业所得税法实施条新疆自治区巴里坤 《企业所得税符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15％税率缴 2015年1月1日资有限公司（“巴里 例》《财政部国家税务总局海关总署关哈萨克自治县国家 减免税事前备纳企业所得税。同时，自项目取得第一笔生产经营收至2020年12月31日坤尚风”） 于深入实施西部大开发战略有关税收政 税务局 案登记书》入所属纳税年度起，第一年至第三年免缴企业所得税，
策问题的通知》(财税[2011]58号) 第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2015年是巴里
坤尚风新能源投资有限公司取得第一笔生产经营收入
的纳税年度，2017年度免缴企业所得税。
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限深圳市能源环保 增值税《财政部国家税务总局关于印 深圳市地方税务局 增值税即征即在垃圾用量占发电燃料的比重不低于80%，并且生产排放达 2015年7月1日起有限公司（“能 发《资源综合利用产品和劳务，深圳市国家税务局，退备案通知书到相关规定时，以垃圾为燃料生产的电力收入实行100%增值
源环保公司”） 增值税优惠目录》的通知》财深圳市财政委员会， 税即征即退政策。
税（2015）78号深圳市经济贸易和信
息委员会
提供垃圾处置劳务取得的垃圾处置费，实行70%增值税即征
即退。
能源环保公司 企业所得税 《中华人民共和国企业 深圳市南山地方税 深地税南备自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至 2013年1月1日所得税法实施条例》 务局 [2013]163号第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得至2018年12月31日税。2013年度为能源环保公司宝安二期电厂取得第一笔生产
经营收入的纳税年度，2017年度减半缴纳企业所得税，税率
12.5%。
武汉深能环保新 增值税《财政部国家税务总局关于印发 武汉市东西湖区国 东国税在垃圾用量占发电燃料的比重不低于80%，并且生产排放达 2015年7月1日起沟垃圾发电有限 《资源综合利用产品和劳务增值 家税务局 [2013]838号到相关规定时，以垃圾为燃料生产的电力收入实行100%增值
公司（“武汉环 税优惠目录》的通知》财税（2015） 税即征即退政策。
保公司”） 78号
提供垃圾处置劳务取得的垃圾处置费，实行70%增值税即征
即退。
武汉环保公司 企业所得税 《中华人民共和国企业 武汉市东西湖区国 《所得税减免自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至 2013年1月1日所得税法实施条例》 家税务局 税优惠事前备第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得至2018年12月31日案登记书》税。2013年度为武汉环保公司取得第一笔生产经营收入的纳
税年度，2017年度减半缴纳企业所得税，税率为12.5%。
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限龙岩新东阳环保企业所得税《关于公共基础设施项目和环境福建龙岩市经济开《企业所得税税收优自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年 2014年1月1日净化有限公司 保护节能节水项目企业所得税优发区国家税务局 惠事项备案表》至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业至2019年12月31日（“新东阳公 惠政策问题的通知》(财税[2012]10 所得税。2014年度为新东阳公司取得第一笔生产经营收入
司”） 号) 的纳税年度，2017年减半缴纳企业所得税，税率为12.5%。
新东阳公司 增值税《财政部国家税务总局关于印发福建龙岩市经济开《税务事项通知书》在垃圾用量占发电燃料的比重不低于80%，并且生产排放 2016年1月1日起《资源综合利用产品和劳务增值发区国家税务局（增值税即征即退备达到相关规定时，以垃圾为燃料生产的电力收入实行100%
税优惠目录》的通知》财税（2015） 案通知书） 增值税即征即退政策。
78号 提供垃圾处置劳务取得处置费，实行70%增值税即征即退。
福贡县恒大水电企业所得税《财政部海关总署国家税务总局云南省福贡县国家《企业所得税税收优符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15%的税率缴纳 2014年1月1日开发有限公司 关于深入实施西部大开发战略有 税务局 惠事项备案表》 企业所得税。至2020年12月31日（“恒大公 关税收政策问题的通知》(财税
司”） [2011]58号)
福贡西能电力发企业所得税《财政部海关总署国家税务总局云南省福贡县国家《企业所得税税收优符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15%的税率缴纳 2014年1月1日展有限公司 关于深入实施西部大开发战略有 税务局 惠事项备案表》 企业所得税。至2020年12月31日（“西能公 关税收政策问题的通知》(财税
司”） [2011]58号)
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限云南华邦电力开企业所得税《财政部海关总署国家税务总云南省盈江县国家税《企业所得税税收优惠事符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15%的 2017年1月1日发有限公司 局关于深入实施西部大开发 务局 项备案表》 税率缴纳企业所得税。至2017年12月31日（“云南华邦 战略有关税收政策问题的通
公司”） 知》(财税[2011]58号)
盈江县秦瑞户撒企业所得税《财政部海关总署国家税务总云南省盈江县国家税《企业所得税税收优惠事符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15%的 2017年1月1日河电力有限责 局关于深入实施西部大开发战略 务局 项备案表》 税率缴纳企业所得税。至2017年12月31日任公司（“户 有关税收政策问题的通知》(财税
撒河公司”） [2011]58号)
禄劝小蓬祖发电企业所得税 《财政部海关总署国家税务云南省禄劝国家税务《企业所得税税收优惠事符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15%的 2015年1月1日有限公司（“小 总局关于深入实施西部大开 局 项备案表》 税率缴纳企业所得税。至2020年12月31日蓬祖公司”） 发战略有关税收政策问题的
通知》(财税[2011]58号)
金平康宏水电开企业所得税 《财政部海关总署国家税务 金平县国家税务局《企业所得税税收优惠事符合西部大开发战略优惠税率条件，减按15%的 2017年1月1日有限公司（“康 总局关于深入实施西部大开 项备案表》 税率缴纳企业所得税。至2017年12月31日宏公司”） 发战略有关税收政策问题的
通知》(财税[2011]58号)
深圳市新资源建企业所得税《资源综合利用企业所得税优惠深圳市地方税务局，《企业所得税税收优惠事粉煤灰销售收入减按90%计入收入总额计缴企业 2017年1月1日材实业有限公 目录(2008年版)》深圳市国家税务局， 项备案表》 所得税。至2017年12月31日司（“新资源 深圳市财政委员会，
公司”） 深圳市经济贸易和信
息委员
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限深能（滕州）能企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 滕州国税局《企业所得税优惠项自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2016年1月1日源有限公司 优惠目录（2008年版》 目备案报告表》一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2021年12月31日（“滕州能源 缴纳企业所得税。2016年度为滕州能源公司一期项目
公司”） 取得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免缴
企业所得税。
高邮协合风力发 增值税《财政部国家税务总局关于印发 高邮市国家税务局《税务事项通知书》对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品，实行2016年10月1日起电有限公司 《资源综合利用产品和劳务增值 （增值税即征即退备 增值税即征即退50%的政策。
（“高邮协合 税优惠目录》的通知》财税（2015） 案通知书）
公司”） 78号
高邮协合公司 所得税《公共基础设施项目企业所得税 高邮市地方税务局《税务事项告知书》自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2016年1月1日优惠目录》 一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2021年12月31日缴纳企业所得税。2016年度为高邮协合公司风电项目
取得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免缴
企业所得税。
邢台县永联光伏企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 邢台县国家税务局《企业所得税优惠事自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2015年1月1日发电开发有限 优惠目录（2008年版）》 项备案表》一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2020年12月31日公司（“邢台 缴纳企业所得税。2015年度为邢台县永联光伏公司取
永联光伏公 得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免缴企
司”） 业所得税。
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限汉能邳州市太阳企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 邳州市国家税务局《所得税减免税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2013年1月1日能发电有限公 优惠目录（2008年版）》 事前备案登记书》一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2019年12月31日司（“邳州太 缴纳企业所得税。2013年度为邳州太阳能公司一期项
阳能公司”） 目取得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度减
半缴纳企业所得税，税率为12.5%。
沛县苏新光伏电企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 沛县国家税《企业所得税优惠项自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2015年1月1日力有限公司 优惠目录（2008年版）》 务局 目备案报告表》一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2020年12月31日（“沛县苏新 缴纳企业所得税。2015年度为沛县苏新公司项目取得
公司”） 第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免缴企业
所得税。
阿特斯泗洪光伏企业所得税《公共基础设施项目企业所得税泗洪县国家税务局第《企业所得税减免税自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2015年1月1日发电有限公司 优惠目录（2008年版）》 一税务分局优惠事事项备案表》一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2020年12月31日（“泗洪光伏 缴纳企业所得税。2015年度为泗洪光伏公司项目取得
公司”） 第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免缴企业
所得税。
邳州市方华力恒企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 邳州市国家税务局《企业所得税优惠项自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2015年1月1日能源科技有限 优惠目录》 目备案报告表》一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2020年12月31日公司（“方华 缴纳企业所得税。2015年度为方华力恒能源公司一期
力恒能源公 项目取得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度
司”） 免缴企业所得税。
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限泗县深能能源投企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 泗县国税局《企业所得税优惠项自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2016年1月1日资有限公司 优惠目录》 目备案报告表》一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2021年12月31日（“泗县深能 缴纳企业所得税。2016年度为泗县深能公司一期项目
公司”） 取得第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度减半
缴纳企业所得税
大丰正辉太阳能企业所得税《公共基础设施项目企业所得税盐城市大丰地方税务《税务事项告知书》自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2015年1月1日电力有限公司 优惠目录（2008年版） 局 （大地税一一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2020年12月31日（“大丰正辉 [2015]2525号)、缴纳企业所得税。2015年度为大丰正辉公司取得第一
公司”） 《纳税人减免税备案笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免缴企业所得
登记表》 税。
鹤壁市中融东方企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 鹤壁市国税局《税务事项告知书》自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2017年1月1日新能源有限公 优惠目录》 一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2022年12月31日司（“鹤壁新 缴纳企业所得税。2017年度为鹤壁新能源公司风电项
能源公司”） 目取得第一笔生产经营收入的纳税年度，免缴企业所
得税。
淮安中能环光伏企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 淮阴区国家税务局《企业所得税优惠项自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第 2013年1月1日电力有限公司 优惠目录（2008年版)》 目备案报告表》一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半至2018年12月31日（“淮安光伏 缴纳企业所得税。2013年度为淮安光伏公司取得第一
公司”） 笔生产经营收入的纳税年度，2017年度减半缴纳企业
所得税。
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2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限泗洪协合风力发企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 泗洪县地方《税务事项告知书》自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2015年1月1日电有限公司 优惠目录》 税局 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2020年12月31日（“泗洪协合 2015年度为泗洪协合公司取得第一笔生产经营收入的纳税年
公司”） 度，2017年度减半缴纳企业所得税。
泗洪协合公司 增值税《财政部国家税务总局关于印发泗洪县国家税务《纳税人减免税备对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即 2015年3月起《资源综合利用产品和劳务增值 局 案登记表》 征即退50%的政策。
税优惠目录》的通知》财税（2015）
78号
沛县协合新能源企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 沛县国家税《企业所得税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2014年1月1日有限公司（“沛 优惠目录（2008年版） 务局项目备案报告表》三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2019年12月31日县协合公 2014年度为沛县协合公司取得第一笔生产经营收入的纳税年
司”） 度，2017年度减半缴纳企业所得税，税率12.5%。
邢台城基新能源企业所得税《公共基础设施项目企业所得税邢台县国家税务《企业所得税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2016年1月1日科技有限公司 优惠目录》 局 事项备案表》三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2021年12月31日（“邢台城基 2016年度为邢台城基公司取得第一笔生产经营收入的纳税年
公司”） 度，2017年度免缴企业所得税。
阿特斯阜宁光伏企业所得税《公共基础设施项目企业所得税盐城市阜宁县地《企业所得税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2015年1月1日发电有限公司 优惠目录》 方税务局项目备案报告表》三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2020年12月31日（“阿特斯阜 2015年度为阿特斯阜宁光伏发电有限公司一期6MW项目取得
宁”） 第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免征企业所得税。
深圳能源集团股份有限公司
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人民币元
四、税项（续）
2. 税收优惠（续）
公司名称 税种相关法规及政策依据批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限南京日昌太阳能企业所得税《公共基础设施项目企南京市溧水区国《企业所得税优惠项目自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年 2016年1月1日发电有限公司 业所得税优惠目录》 家税务局 备案报告表》免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2016年度至2021年12月31日（“南京日昌 为南京日昌太阳能发电有限公司项目取得第一笔生产经营收入的纳
公司”） 税年度，2017年度免缴企业所得税。
大同阿特斯新能企业所得税《公共基础设施项目企 大同阳高县税《企业所得税优惠项目自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年 2016年1月1日源开发有限公 业所得税优惠目录》 务局 备案报告表》免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2016年度至2021年12月31日司（“大同阿 为大同阿特斯新能源开发有限公司项目取得第一笔生产经营收入的
特斯”） 纳税年度，2017年度免缴企业所得税。
徐州正辉太阳能企业所得税《公共基础设施项目企 沛县国家税《企业所得税优惠项目自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年 2016年1月1日电力有限公司 业所得税优惠目录》 务局 备案报告表》免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2016年度至2022年12月31日（“徐州正辉 为徐州正辉太阳能电力有限公司项目取得第一笔生产经营收入的纳
公司”） 税年度，2017年度免缴企业所得税。
山西天惠聚源能企业所得税《公共基础设施项目企 山西吉县税务《企业所得税优惠项目自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年 2017年1月1日源有限公司 业所得税优惠目录》 局 备案报告表》免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2017年度至2021年12月31日（“山西天惠 为山西天惠聚源能源有限公司项目取得第一笔生产经营收入的纳税
公司”） 年度，2017年度免征企业所得税。
阜宁卓茂新能源企业所得税《公共基础设施项目企盐城市阜宁县地《企业所得税优惠项目自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年 2017年1月1日开发有限公司 业所得税优惠目录》 方税务局 备案报告表》免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。2017年度至2022年12月31日（“阜宁卓 为阜宁卓茂新能源开发有限公司15MW项目取得第一笔生产经营收
茂”） 入的纳税年度，2017年度免征企业所得税。
深圳能源集团股份有限公司
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人民币元
四、税项（续）
2. 税收优惠（续）
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限吉县金智农业光企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 山西吉县税《企业所得税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2017年1月1日伏有限公司 优惠目录》 务局项目备案报告表》三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2022年12月31日（“吉县金智 2017年度为吉县金智农业光伏有限公司项目取得第一笔生产
公司”） 经营收入的纳税年度，2017年度免征企业所得税。
宽城阿特斯新能企业所得税《公共基础设施项目企业所得税 宽城县国税局《企业所得税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2015年1月1日源开发有限公 优惠目录》 项目备案报告表》三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2020年12月31日司（“宽城阿 2015年度为宽城阿特斯新能源开发有限公司项目取得第一笔
特斯”） 生产经营收入的纳税年度，2017年度免征企业所得税。
淮安日昌太阳能企业所得税《公共基础设施项目企业所得税淮安洪泽县国税局《企业所得税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2017年1月1日发电有限公司 优惠目录》 项目备案报告表》三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2022年12月31日（“淮安日 2017年度为淮安日昌太阳能发电有限公司项目取得第一笔生
昌”） 产经营收入的纳税年度，2017年度免征企业所得税。
金湖兆辉太阳能企业所得税《公共基础设施项目企业所得税淮安金湖县国税局《企业所得税优惠自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第 2016年1月1日电力有限公司 优惠目录》 项目备案报告表》三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。至2021年12月31日（“金湖兆辉 2016年度为金湖兆辉太阳能电力有限公司一期8MW项目取得
公司”） 第一笔生产经营收入的纳税年度，2017年度免征企业所得税。
深圳能源资源综 增值税《财政部国家税务总局关于印发 深圳国家税务局《纳税人减免税备 对纳税人污水处理，实行增值税即征即退70%的政策 2015年3月起合开发有限公 《资源综合利用产品和劳务增值 案登记表》
司（“资源开 税优惠目录》的通知》财税（2015）
发公司”） 78号
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2017年 2016年库存现金
人民币 373,182.98 725,484.91美元 312,614.42 123,889.27欧元 -- 19,034.22加纳赛地 128,562.28 60,995.28银行存款
人民币 2,615,609,429.75 3,774,820,502.07港币 1,787,350.15 1,868,733.56美元 256,950,051.94 540,090,282.44欧元 22.00 3.14加纳赛地 17,699,284.36 6,673,723.80基纳 117,658.14 --其他货币资金
人民币（注1） 339,584,090.97 428,917,293.13美元（注1） 334,381,098.38 -- 3,566,943,345.37 4,753,299,941.82于2017年12月31日，本集团合计人民币416,619,674.20元货币资金由于保证金性质，使用权受到限制（2016年12月31日：人民币428,130,560.49元）。
于2017年12月31日，本集团存放于境外的货币资金为人民币344,569,230.60元（2016年12月31日：人民币566,625,124.31元）。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为3个月至12个月，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
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2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
1. 货币资金（续）
注1：其他货币资金明细如下：
2017年 2016年投标保证金 10,000,000.00 10,000,000.00保函保证金 270,650,000.00 275,305,652.03银行承兑汇票保证金 57,559,274.20 142,824,908.46信用证保证金 78,410,400.00 --存放在证券营业部资金 1,374,816.77 786,732.64第三方监管存款 255,970,698.38 -- 673,965,189.35 428,917,293.13 2. 存放中央银行款项
2017年 2016年存放中央银行法定存款准备金 765,208,147.34 640,753,682.69注：为本集团之子公司深圳能源财务有限公司（“能源财务公司”）存放于中国人民银行的法定存款准备金。
3. 存放同业款项
2017年 2016年人民币 4,327,959,965.21 1,311,639,053.55美元 93,706,837.98 98,052,652.26 4,421,666,803.19 1,409,691,705.81
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2017年 2016年交易性金融资产
权益工具投资（注1） 14,546,260.09 18,890,629.63注1：为本集团以短期获利为目的进行的股票投资。
5. 应收票据
2017年 2016年银行承兑汇票 4,264,196.39 2,781,300.40商业承兑汇票 23,200,000.00 32,773,867.57 27,464,196.39 35,555,167.97于2017年12月31日，本集团无已质押的应收票据（2016年12月31日：无）。
于2017年12月31日，本集团无已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据（2016年12月31日：无）。
于2017年12月31日，本集团无因出票人未履约而将票据转为应收账款的情况（2016年12月31日：无）。
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2017年12月31日
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6. 应收账款
应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2017年 2016年1年以内 2,834,868,791.63 1,900,602,733.581至2年 655,212,186.19 1,232,164,510.332至3年 1,091,070,832.17 434,833,377.923年以上 103,432,805.41 5,922,048.46 4,684,584,615.40 3,573,522,670.29减：应收账款坏账准备 14,565,677.31 5,061,189.82 4,670,018,938.09 3,568,461,480.47应收账款坏账准备的变动如下：
年初余额 本年计提 本年转回合并子公司增加 年末余额2017年 5,061,189.82 6,072,288.13 (454,482.70) 3,886,682.06 14,565,677.312016年 2,770,717.14 2,405,226.99 (114,754.31) -- 5,061,189.82
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2017年12月31日
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6. 应收账款（续）
2017年 2016年
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提比例 比例 比例 比例金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%)单项金额重大并单独计提坏账准备 -- -- -- -- -- -- -- --按信用风险特征组合计提坏账准备
组合一 4,549,390,656.89 97.11 -- -- 3,489,793,402.56 97.65 -- --组合二 134,631,028.05 2.88 14,002,746.85 10.40 83,166,337.27 2.33 4,498,259.36 5.41 4,684,021,684.94 99.99 14,002,746.85 0.30 3,572,959,739.83 99.98 4,498,259.36 0.13单项金额不重大但单独计提坏账准备 562,930.46 0.01 562,930.46 100.00 562,930.46 0.02 562,930.46 100.00 4,684,584,615.40 100.00 14,565,677.31
0.31
3,573,522,670.29 100.00 5,061,189.82 0.14于2017年12月31日，本集团无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款（2016年12月31日：无）。
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2017年12月31日
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6. 应收账款（续）
本集团采用按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：
2017年 2016年
账面余额 坏账准备金额 账面余额 坏账准备金额比例 比例
金额 (%) 金额 (%)
1年以内 119,415,077.46 6.27 7,488,905.94 83,080,116.23 5.40 4,485,326.201至2年 6,264,525.54 15.00 939,678.83 86,221.04 15.00 12,933.162至3年 1,882,227.72 30.00 564,668.32 -- -- --3年以上 7,069,197.33 70.86 5,009,493.76 -- -- -- 134,631,028.05
10.40
14,002,746.85 83,166,337.27
5.41
4,498,259.362017年无实际核销的应收账款（2016年：无）。
于2017年12月31日，应收账款金额前五名如下：
占应收账款
总额的比例
账面余额 (%) 坏账准备加纳电力公司 1,853,718,971.01 39.57 --广东电网有限责任公司 1,001,440,050.32 21.38 --江苏省电力公司 383,017,409.08 8.18 --内蒙古东部电力公司 281,809,819.38 6.02 --河北省电力公司 233,626,499.41 4.99 -- 3,753,612,749.20 80.14 --
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6. 应收账款（续）
于2016年12月31日，应收账款金额前五名如下：
占应收账款
总额的比例
账面余额 (%) 坏账准备加纳电力公司 1,888,405,359.99 52.84 --广东电网有限责任公司 881,687,208.55 24.67 --江苏省电力公司 263,217,785.91 7.37 --蒙西电力公司 124,275,657.99 3.48 --河北省电力公司 105,960,219.80 2.97 -- 3,263,546,232.24 91.33 --于2017年12月31日，无应收账款转移（2016年12月31日：无）。
7. 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2017年 2016年
比例 比例账面余额 (%) 账面余额 (%)1年以内 377,589,928.40 97.47 226,276,725.72 95.411至2年 6,465,877.86 1.67 4,404,019.66 1.862至3年 1,287,577.60 0.33 2,607,065.22 1.103年以上 2,060,624.82 0.53 3,867,133.04 1.63 387,404,008.68 100.00 237,154,943.64 100.00账龄1年以上的预付款项，为已预付但尚未结算完毕的材料采购款。
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2017年12月31日
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7. 预付款项（续）
于2017年12月31日，预付款项金额前五名如下：
占预付款项
总额的比例
账面余额 (%) 未结算原因神华销售集团有限公司华南销售
分公司 78,481,851.50 20.26 货物未到中海石油气电集团有限责任公司 51,851,844.65 13.38 货物未到广东中煤进出口有限公司 34,700,400.00 8.96 货物未到中国石油天然气股份有限公司西
气东输销售分公司 23,977,440.00 6.19 货物未到黄埔海关驻沙田办事处 23,727,895.35 6.12 报关手续未完成 212,739,431.50 54.91
于2016年12月31日，预付款项金额前五名如下：
占预付款项
总额的比例
账面余额 (%) 未结算原因中海石油气电集团有限责任公司 67,924,385.11 28.64 货物未到广东中煤进出口有限公司 32,936,884.20 13.89 货物未到中华人民共和国黄埔新港海关 20,510,000.00 8.65 报关手续未完成中国石油天然气股份有限公司西
气东输销售分公司 12,594,747.95 5.31 货物未到黄埔海关驻沙田办事处 7,700,000.00 3.25 报关手续未完成 141,666,017.26 59.74
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8. 应收利息
2017年 2016年定期存款 12,410,409.75 4,137,834.91存放同业 20,332,142.06 1,084,375.08 32,742,551.81 5,222,209.99于2017年12月31日，本集团无逾期应收利息（2016年12月31日：无）。
9. 应收股利
2017年 2016年国电南宁发电有限责任公司 -- 6,382,575.52河北西柏坡发电有限责任公司 56,994,333.56 -- 56,994,333.56 6,382,575.52 10. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2017年 2016年1年以内 1,343,446,696.92 374,364,680.551至2年 79,324,050.14 4,396,546.442至3年 3,973,749.25 42,010,973.693年以上 153,449,561.41 138,168,806.61 1,580,194,057.72 558,941,007.29减：其他应收款坏账准备 140,372,087.22 135,186,054.68 1,439,821,970.50 423,754,952.61
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10. 其他应收款（续）
其他应收款坏账准备的变动如下：
合并
年初余额 本年计提 本年转回 本年转销子公司增加 年末余额2017年 135,186,054.68 5,075,045.63 (1,437,924.99) (2,505,995.86) 4,054,907.76 140,372,087.222016年 131,084,712.29 5,592,748.87 (1,491,406.48) -- -- 135,186,054.68
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10. 其他应收款（续）
2017年 2016年
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提比例 比例 比例 比例金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%)单项金额重大并单独计提坏账
准备 86,013,976.75 5.44 85,677,919.22 99.61 86,013,976.75 15.39 85,677,919.22 99.61按信用风险特征组合计提坏账
准备
组合一 1,387,073,131.76 87.78 -- -- 366,788,539.48 65.62 -- --组合二 96,055,849.99 6.08 43,643,068.78 45.44 92,634,084.88 16.57 36,003,729.28 38.87 1,483,128,981.75 93.86 43,643,068.78 2.94 459,422,624.36 82.19 36,003,729.28 7.84单项金额不重大但单独计提坏
账准备 11,051,099.22 0.70 11,051,099.22 100.00 13,504,406.18 2.42 13,504,406.18 100.00 1,580,194,057.72 100.00 140,372,087.22
8.88
558,941,007.29 100.00 135,186,054.68 24.19
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10. 其他应收款（续）
于2017年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
计提比例
账面余额 坏账准备 (%)计提理由北方证券有限责任公司（“北方
证券公司”）破产清算组 29,176,285.81 28,840,228.28 98.85 注1汉唐证券有限责任公司（“汉唐
证券”） 23,049,790.94 23,049,790.94 100.00 注2惠州国贸工程开发总公司（“惠
州国贸公司”） 17,187,900.00 17,187,900.00 100.00 注3协宝国际集团（深圳）有限公司
（“协宝公司”） 16,600,000.00 16,600,000.00 100.00 注4 86,013,976.75 85,677,919.22
于2016年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
计提比例
账面余额 坏账准备 (%)计提理由北方证券公司破产清算组 29,176,285.81 28,840,228.28 98.85 注1汉唐证券 23,049,790.94 23,049,790.94 100.00 注2惠州国贸公司 17,187,900.00 17,187,900.00 100.00 注3协宝公司 16,600,000.00 16,600,000.00 100.00 注4 86,013,976.75 85,677,919.22
注1：人民币28,840,228.28元为本公司之子公司深圳月亮湾油料港务有限公司（“油料港务公司”）委托北方证券公司购买的010405国债本金部分。2004年11月上述国债被北方证券公司用于债券回购业务，质押给中国证券登记结算有限公司上海分公司（“证券登记公司上海分公司”）。2005年5月北方证券公司被托管，油料港务公司未能收回被质押的国债，于2005年对该等国债本金部分全额计提了坏账准备。事后油料港务公司以证券登记公司上海分公司在国债回购交易中未尽审查义务为由起诉证券登记公司上海分公司，要求证券登记公司上海分公司赔偿侵权损失。2007年10月，上海市高级人民法院以（2007）沪高民二（商）终字第118号《民事判决书》判决油料港务公司败诉。
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2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
10. 其他应收款（续）
注2：能源财务公司于2003年7月存入汉唐证券的保证金存款计人民币50,000,000.00元。
由于2004年9月汉唐证券被托管，能源财务公司预计上述保证金存款的可收回金额为零，并全额计提坏账准备。2010年度，能源财务公司根据汉唐证券管理人《债权申报审查通知书》，将从汉唐证券之关联公司深圳恒斯达电子有限公司收取的款项计人民币4,140,000.00元从上述保证金存款中予以扣减。2011年度，根据汉唐证券破产财产分配方案，能源财务公司收到汉唐证券清算款项合计人民币19,564,042.85元。2013年度，能源财务公司收到汉唐证券第三次清算款项计人民币1,658,028.79元。2015年度，能源财务公司收到汉唐证券第四次清算款项计人民币1,588,137.42元。
注3：根据深圳市中龙发实业有限公司（“中龙发公司”）、惠州国贸公司与本公司签订的《协议书》以及中龙发公司与本公司签订的《股权转让合同》，本公司将拥有的惠州国贸公司权益性资本计人民币3,000,000.00元全部转让予中龙发公司，同时本公司将对惠州国贸公司人民币3,000,000.00元的债权亦无偿转让给中龙发公司；中龙发公司同意惠州国贸公司以其拥有的“惠州国际贸易中心”部分物业偿还其对中龙发公司的上述负债，并委托惠州国贸公司将上述物业作价人民币3,000,000.00元出售给本公司（惠州国贸公司与本公司已签订《“惠州国际贸易中心”楼宇认购合同书》），本公司同意将对惠州国贸公司的垫付款计人民币13,500,000.00元转为认购楼宇款。
本公司认购楼宇款共计人民币16,500,000.00元以及其他往来款项计人民币687,900.00元。由于本公司尚未取得相关楼宇物业，本公司于2004年已对其全额计提了坏账准备。
注4：根据1994年12月8日深圳凯成实业公司与本公司签订的《房地产买卖合同》及1994年12月9日协宝公司与本公司签订的《商品楼回购合同书》，本公司购买位于深圳市福田区东园路的富豪花园A座二层裙楼建筑面积为3,036平方米的物业，并由协宝公司代理；本公司向协宝公司支付人民币20,000,000.00元，并于当日收到回购定金计人民币3,400,000.00元。
本公司因未能取得上述合同约定的物业，对逾期债权通过法律途径予以解决。经深圳市中级人民法院以（1998）深中法刑二初字第93号《刑事判决书》和广东省高级人民法院以（1999）粤高法刑经终字第39号《刑事判决书》判决以及深圳市中级人民法院以[2000]深中法执内字第19-4号《民事裁定书》裁决，深圳凯成实业公司将其拥有的富豪花园汇园阁14套房作价人民币14,100,000.00元抵偿给本公司。因本公司未能取得该等物业，本公司于2004年对上述款项全额计提了坏账准备。
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
10. 其他应收款（续）
本集团采用按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
2017年 2016年
账面余额 坏账准备金额 账面余额 坏账准备金额比例 比例
金额 (%) 金额 (%)
1年以内 37,700,121.19 5.66 2,133,576.70 46,165,161.76 5.02 2,317,281.391至2年 9,483,574.46 11.79 1,118,130.62 3,455,304.25 14.89 514,605.642至3年 3,979,186.17 29.51 1,174,109.24 9,285,256.35 29.56 2,744,259.243至4年 9,779,062.70 49.37 4,827,451.26 2,992,144.69 50.00 1,496,072.354至5年 1,362,115.81 78.52 1,069,491.85 6,071,375.33 75.85 4,605,274.205年以上 33,751,789.66 98.72 33,320,309.11 24,664,842.50 98.63 24,326,236.46 96,055,849.99
45.44
43,643,068.78 92,634,084.88
38.87
36,003,729.28单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在3年以上的其他应收款。
2017年本集团计提坏账准备人民币5,075,045.63元（2016年：人民币5,592,748.87元），收回或转回坏账准备人民币1,437,924.99元（2016年：人民币1,491,406.48元）。
2017年本集团实际转销的其他应收款人民币2,505,995.86元（2016年：无）。
其他应收款按性质分类如下：
2017年 2016年房产销售款 534,745,200.00 --经营性往来款 269,366,641.98 226,472,371.21个人往来 10,949,199.42 10,318,362.84保证金及押金 37,663,169.26 42,798,683.96代垫工程款 710,711,593.71 257,116,891.37保险索赔款 316,175.84 3,367,910.76其他 16,442,077.51 18,866,787.15 1,580,194,057.72 558,941,007.29
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
10. 其他应收款（续）
于2017年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
占其他
应收款总额的 坏账准备年末余额 比例(%) 性质 账龄年末余额深圳市人才安居集团有限公司 534,745,200.00 33.84房产销售款 1年以内 --顺平县泰鑫新能源开发有限
公司 173,341,994.58 10.97代垫工程款 1年以内 --南京康源能源科技有限公司 134,605,111.11 8.52代垫工程款 1年以内 --1年以内、
巢湖市晶阁光伏发电有限公司 100,141,654.96 6.34代垫工程款 1-2年 --白山市启弘新能源开发有限
公司 96,853,444.27 6.13代垫工程款 1年以内 -- 1,039,687,404.92 65.80 --于2016年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
占其他
应收款总额的 坏账准备年末余额 比例(%) 性质 账龄年末余额山西天惠公司 86,028,000.00 15.39代垫工程款 1年以内 --巢湖市晶阁光伏发电有限公司 58,903,676.80 10.54代垫工程款 1年以内 --吉县金智公司 34,580,000.00 6.19代垫工程款 1年以内 --淮安日昌 31,842,240.00 5.70代垫工程款 1年以内 --中银专项计划账户 29,711,344.14 5.32 往来款 1年以内 -- 241,065,260.94 43.14 --于2017年12月31日，无应收政府补助款项（2016年12月31日：无）。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
11. 存货
2017年 2016年
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值燃料(注1） 288,518,013.68 -- 288,518,013.68 239,694,063.90 (7,676,800.99) 232,017,262.91备品备件(注2） 604,776,256.89 (37,313,284.26) 567,462,972.63 648,274,525.14 (26,472,260.40) 621,802,264.74原材料 38,572,760.15 -- 38,572,760.15 14,121,146.94 -- 14,121,146.94房地产开发成本(注3） 461,671,772.11 -- 461,671,772.11 611,043,661.52 -- 611,043,661.52在产品 16,713,930.92 -- 16,713,930.92 16,289,265.02 -- 16,289,265.02产成品 3,573,509.76 -- 3,573,509.76 496,831.90 -- 496,831.90低值易耗品 1,703,089.77 -- 1,703,089.77 1,611,191.24 -- 1,611,191.24包装物 -- -- -- 557,226.87 -- 557,226.87在途物资 17,383,650.11 -- 17,383,650.11 20,482,472.08 -- 20,482,472.08其他 666,304.74 -- 666,304.74 1,395,024.09 -- 1,395,024.09 1,433,579,288.13 (37,313,284.26) 1,396,266,003.87 1,553,965,408.70 (34,149,061.39) 1,519,816,347.31存货跌价准备变动如下：
2017年
年初余额 本年计提 本年减少 年末余额转销
燃料（注1） 7,676,800.99 -- (7,676,800.99) --备品备件（注2） 26,472,260.40 10,841,023.86 -- 37,313,284.26 34,149,061.39 10,841,023.86 (7,676,800.99) 37,313,284.262016年
年初余额 本年计提 本年减少 年末余额转销
燃料 7,676,800.99 -- -- 7,676,800.99备品备件 28,788,264.30 -- (2,316,003.90) 26,472,260.40 36,465,065.29 -- (2,316,003.90) 34,149,061.39可变现净值的确定依据详见附注三、10。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
11. 存货（续）
注1：2017年度本集团之子公司惠州深能源丰达电力有限公司（“惠州丰达公司”）和东莞深能源樟洋电力有限公司（“东莞樟洋公司”）对库存时间较长且估计无使用价值的燃油进行处置，本年分别转销存货跌价准备计人民币5,981,645.95元和人民币1,695,155.04元。
注2：2017年度本集团之子公司深圳妈湾电力有限公司（“妈湾公司”）和东莞樟洋公司对估计无使用价值的备品备件分别计提了存货跌价准备人民币9,681,530.32元和人民币1,159,493.54元。
注3：房地产开发成本明细如下：
项目名称 开工时间预计竣工时间 预计总投资额 年初余额 年末余额电力花园二期 2012年 2018年 867,683,900.00 611,043,661.52 461,671,772.11于2017年12月31日，本集团无所有权受到限制的存货（2016年12月31日：无）。
12. 持有待售资产
2017年10月24日，本公司公告董事会决议，决定处置本公司之子公司能源环保公司所持有的岳阳环保46%股权，同时，该决议经股东会表决通过。对岳阳环保的股权处置将在2018年完成。于2017年11月13日，能源环保公司已经签署了具有法律约束力的转让协议，将对岳阳晨兴环保产业有限公司（“岳阳晨兴环保公司”）的长期股权投资划分为持有待售类别。截至2017年12月31日，对岳阳晨兴环保公司的长期股权投资账面价值为人民币44,777,401.37元。
2017年 2016年持有待售资产 44,777,401.37 -- 13. 其他流动资产
2017年 2016年增值税年末留抵税额 700,809,006.17 441,194,298.39预缴所得税 3,761,270.54 3,255,777.29预缴工会经费 -- 95,073.50待认证进项税 37,177,854.83 33,526,498.74
741,748,131.54 478,071,647.92
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
14. 可供出售金融资产
2017年
账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具
按公允价值计量 4,682,411,995.31 (5,423,838.24) 4,676,988,157.07按成本计量（注1) 719,804,049.07 (7,280,120.00) 712,523,929.07 5,402,216,044.38 (12,703,958.24) 5,389,512,086.142016年
账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具
按公允价值计量 3,228,378,417.47 (5,423,838.24) 3,222,954,579.23按成本计量（注1） 714,629,049.07 (7,280,120.00) 707,348,929.07 3,943,007,466.54 (12,703,958.24) 3,930,303,508.30以公允价值计量的可供出售金融资产：
2017年 2016年可供出售权益工具 可供出售权益工具权益工具成本 1,650,969,840.11 230,363,608.72公允价值 4,676,988,157.07 3,222,954,579.23累计计入其他综合收益的公允价值变动 3,031,442,155.20 2,998,014,808.75已计提减值 (5,423,838.24) (5,423,838.24)注1：由于被投资公司的股票未在任何交易市场交易，且其公允价值不能可靠计量，故采用成本计量。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
14. 可供出售金融资产（续）
以成本计量的可供出售金融资产：
2017年
账面余额 减值准备 持股比例本年现金红利年初 本年增加 本年减少 年末 年初 本年增加 本年减少 年末 （%）深圳排放权交易所有限公司 36,779,195.46 -- -- 36,779,195.46 -- -- -- -- 10.00 --永诚保险股份有限公司 163,401,100.00 -- -- 163,401,100.00 -- -- -- -- 7.98 --广东大鹏液化天然气有限公司 92,348,970.13 -- -- 92,348,970.13 -- -- -- -- 4.00 44,307,374.05深圳大鹏天然气销售有限公司 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 -- -- -- -- 4.00 237,610.93国泰君安投资管理股份有限公司 68,710,593.48 -- -- 68,710,593.48 -- -- -- -- 3.27 --深圳创新投资集团有限公司 320,069,070.00 -- -- 320,069,070.00 -- -- -- -- 5.03 23,252,895.58华泰保险集团股份有限公司 22,040,000.00 -- -- 22,040,000.00 -- -- -- -- 0.30 732,000.00猴王股份有限公司 7,280,120.00 -- -- 7,280,120.00 (7,280,120.00) -- -- (7,280,120.00) 1.22 --石岩公学 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 -- -- -- -- 2.66 --广东电力交易中心有限责任公司 -- 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 -- -- -- -- 5.00 --库尔勒商业银行 -- 100,000.00 -- 100,000.00 -- -- -- -- 0.025 --深圳市国际低碳论坛发展中心 -- 75,000.00 -- 75,000.00 -- -- -- -- 15.00 -- 714,629,049.07 5,175,000.00 -- 719,804,049.07 (7,280,120.00) -- -- (7,280,120.00) 68,529,880.56
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
14. 可供出售金融资产（续）
以成本计量的可供出售金融资产：
2016年
账面余额 减值准备 持股比例本年现金红利年初 本年增加 本年减少 年末 年初 本年增加 本年减少 年末 （%）深圳排放权交易所有限公司 29,279,195.46 7,500,000.00 -- 36,779,195.46 -- -- -- -- 10.00 --永诚保险股份有限公司 163,401,100.00 -- -- 163,401,100.00 -- -- -- -- 7.98 --广东大鹏液化天然气有限公司 92,348,970.13 -- -- 92,348,970.13 -- -- -- -- 4.00 48,678,711.77深圳大鹏天然气销售有限公司 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 -- -- -- -- 4.00 2,492,758.10国泰君安投资管理股份有限公司 68,710,593.48 -- -- 68,710,593.48 -- -- -- -- 3.27 --创新投公司 320,069,070.00 -- -- 320,069,070.00 -- -- -- -- 5.03 21,139,087.20华泰保险集团股份有限公司 22,040,000.00 -- -- 22,040,000.00 -- -- -- -- 0.30 610,000.00猴王股份有限公司 7,280,120.00 -- -- 7,280,120.00 (7,280,120.00) -- -- (7,280,120.00) 1.22 --石岩公学 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 -- -- -- -- 2.66 -- 707,129,049.07 7,500,000.00 -- 714,629,049.07 (7,280,120.00) -- -- (7,280,120.00) 72,920,557.07可供出售金融资产减值准备变动如下：
2017年 2016年年初及年末已计提减值 12,703,958.24 12,703,958.24
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
15. 长期股权投资
2017年
持股 年初余额 本年变动 年末账面价值 年末减值准备比例 重分类至 权益法下
（%) 追加投资持有待售资产 投资损益 其他综合收益 宣告现金股利
联营企业
河北西柏坡发电有限责任公司（“西
柏坡发电公司”）（注1） 40.00 757,445,839.62 -- -- 26,580,792.39 -- (123,994,333.59) 660,032,298.42 (317,904,600.00)深圳金岗电力有限公司（“金岗电力
公司”）（注2) 30.00 10,623,136.63 -- -- 313,022.17 -- -- 10,936,158.80 --国电深能四川华蓥山发电有限公司
（“四川华蓥山公司”）（注3） 26.25 -- -- -- -- -- -- -- --深圳协孚供油有限公司（“协孚供油
公司”） 20.00 19,497,693.76 -- -- 21,154.76 -- -- 19,518,848.52 --中海石油深圳天然气有限公司（“深
圳天然气公司”） 30.00 493,475,100.00 -- --（13,827,107.19) -- -- 479,647,992.81 --深圳市南山区华吉汽车修配厂（“华
吉汽车修配厂”） 40.00 549,818.79 -- -- -- -- -- 549,818.79 (549,818.79)长城证券股份有限公司（“长城证券”）
（注4） 14.11 2,815,064,433.54 -- -- 133,304,472.71 (10,316,701.81) (39,397,233.00) 2,898,654,971.44 --满洲里达赉湖热电有限公司（“满洲
里热电公司”）（注3) 49.00 -- -- -- -- -- -- -- --惠州深能投资控股有限公司（“惠州
深能公司”）（注5) 30.00 183,194,117.19 37,406,400.00 -- (3,713,046.82) -- -- 216,887,470.37 --国电南宁发电有限责任公司（“国电
南宁公司”） 47.29 588,477,069.22 -- -- (47,261,301.76) -- (419,488.44) 540,796,279.02 --
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
15. 长期股权投资（续）
2017年（续）
年初余额
持股 本年变动 年末账面价值 年末减值准备比例 重分类至 权益法下
(%) 追加投资 持有待售资产 投资损益 其他综合收益 宣告现金股利
联营企业
国电织金发电有限公司（“国电织金
公司”） 49.00 423,243,687.28 -- -- (104,902,421.68) -- -- 318,341,265.60 --四川大渡河双江口水电开发有限公司
（“大渡河水电公司”） 25.00 620,698,600.00 -- -- -- -- -- 620,698,600.00 --广东东方盛世可再生能源产业基金管
理有限公司（“东方盛世公司”） 24.00 24,000,000.00 -- -- (7,464,534.41) (239,160.00) -- 16,296,305.59 --浙江华川深能环保有限公司（“华川
深能公司”）（注6） 33.50 3,350,000.00 88,456,750.00 -- -- -- -- 91,806,750.00 --岳阳晨兴环保产业有限公司（“岳阳环
保公司”）（注7） 46.00 44,777,401.37 -- (44,777,401.37) -- -- -- -- --惠州合力正通新能源有限公司（“惠
州合力公司”） 15.00 2,250,000.00 -- -- -- -- -- 2,250,000.00 --潮州中石油昆仑燃气有限公司（“昆
仑燃气公司”）（注8） 26.00 -- 13,000,000.00 -- (1,002,479.01) -- -- 11,997,520.99 --深圳赛格龙焱能源科技有限公司（“龙
焱科技公司”）（注9） 21.00 -- 34,650,000.00 -- (1,581,412.35) -- -- 33,068,587.65 -- 5,986,646,897.40 173,513,150.00 (44,777,401.37) (19,532,861.19) (10,555,861.81) (163,811,055.03) 5,921,482,868.00 (318,454,418.79)
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
15. 长期股权投资（续）
2016年
持股 年初余额 本年变动 年末账面价值 年末减值准备比例 权益法下 其他权益 计提减值
(%) 追加投资 投资损益 其他综合收益 变动 宣告现金股利 准备
联营企业
西柏坡发电公司 40.00 782,622,307.37 -- 123,653,991.07 -- -- (148,830,458.82) -- 757,445,839.62 (317,904,600.00)金岗电力公司 30.00 10,623,136.63 -- -- -- -- -- -- 10,623,136.63 --四川华蓥山公司 26.25 -- -- -- -- -- -- -- -- --协孚供油公司 20.00 14,477,945.49 -- 5,019,748.27 -- -- -- -- 19,497,693.76 --深圳天然气公司 30.00 376,839,000.00 116,636,100.00 -- -- -- -- -- 493,475,100.00 --华吉汽车修配厂 40.00 549,818.79 -- -- -- -- -- -- 549,818.79 (549,818.79)长城证券 14.11 2,852,867,766.24 -- 88,560,330.70 (27,870,580.90) -- (98,493,082.50) -- 2,815,064,433.54 --满洲里热电公司 49.00 -- -- -- -- -- -- -- -- --惠州深能公司 30.00 181,857,155.72 -- 1,336,961.47 -- -- -- -- 183,194,117.19 --国电南宁公司 47.29 584,373,592.54 -- 10,486,052.20 -- -- (6,382,575.52) -- 588,477,069.22 --国电织金公司 49.00 304,829,000.00 161,700,000.00 (43,285,312.72) -- -- -- -- 423,243,687.28 --大渡河水电公司 25.00 620,698,600.00 -- -- -- -- -- -- 620,698,600.00 --东方盛世公司 24.00 -- 24,000,000.00 -- -- -- -- -- 24,000,000.00 --华川深能公司 33.50 -- 3,350,000.00 -- -- -- -- -- 3,350,000.00 --岳阳晨兴环保公司 46.00 44,777,401.37 -- -- -- -- -- -- 44,777,401.37 --惠州合力公司 15.00 -- 2,250,000.00 -- -- -- -- -- 2,250,000.00 -- 5,774,515,724.15 307,936,100.00 185,771,770.99 (27,870,580.90) -- (253,706,116.84) -- 5,986,646,897.40 (318,454,418.79)
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
15. 长期股权投资（续）
长期股权投资减值准备的情况：
2017年及2016年
年初及年末余额西柏坡发电公司 317,904,600.00华吉汽车修配厂 549,818.79 318,454,418.79注1：本公司根据取得投资时西柏坡发电公司各项可辨认资产等的公允价值，对西柏坡发电公司的净利润进行了调整，并根据经调整后的净利润进行权益法核算。由于西柏坡发电公司连续亏损，本公司于2009年经董事会及股东大会批准，对该长期股权投资计提减值准备计人民币317,904,600.00元。
注2：截至2017年12月31日止，金岗电力公司处于停产状态。本年度投资收益主要系金岗电力公司租赁业务产生。
注3：本公司对四川华蓥山公司、满洲里热电公司按出资比例承担的亏损超出了本公司对其出资金额，故其余额为零。未确认投资损失见附注七、2。
注4：本公司向长城证券委派了2名董事，参与该公司的财务和经营政策的制定，对该公司具有重大影响，故本公司按权益法核算对长城证券的长期股权投资。
注5：本年度本公司按照30%的出资比例向惠州深能公司增资人民币37,406,400.00元。
注6：本年度本公司子公司能源环保公司按照33.5%的出资比例向华川深能公司增资人民币88,456,750.00元。
注7：本年度本公司子公司能源环保公司将其持有的岳阳晨兴环保公司的46%的股权出售给岳阳市城市建设投资集团有限公司。截至2017年12月31日已与岳阳城市建设集团签订了不可撤销的股权转让协议，该项转让预计将在2018年内完成。详见附注五、12。
注8：本年度本公司向昆仑燃气公司出资人民币13,000,000.00元，占昆仑燃气公司实收资本的26%。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
15. 长期股权投资（续）
注9：本年度本公司子公司深能南京能源控股有限公司（“南京控股公司”）向龙焱科技公司出资人民币34,650,000.00元，占龙焱科技公司实收资本的21%。
16. 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量的房屋及建筑物：
2017年 2016年原价
年初余额 588,696,306.71 567,005,805.93购置 13,737,266.23 --固定资产转入 -- 18,768,096.73存货转入 -- 2,922,404.05非同一控制下企业合并 32,000,031.30 --年末余额 634,433,604.24 588,696,306.71累计折旧
年初余额 408,305,531.18 375,056,554.92计提 19,669,099.45 19,932,683.09固定资产转入 -- 13,316,293.17年末余额 427,974,630.63 408,305,531.18账面价值
年末 206,458,973.61 180,390,775.53年初 180,390,775.53 191,949,251.01上述投资性房地产均以经营租赁的形式出租给第三方。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
16. 投资性房地产（续）
于2017年12月31日，未办妥产权证书的投资性房地产如下：
账面价值未办妥产权证书原因财务公司投资性房地产 1,409,466.04 尚在办理新隆热力公司投资性房地产 22,836,400.00 尚在办理 17. 固定资产
2017年
房屋及建筑物 机器设备 运输工具主干管及庭院管 其他设备 合计原价
年初余额 9,334,877,835.54 26,696,293,214.22 2,465,885,386.20 474,473,107.02 347,271,240.17 39,318,800,783.15购置 56,874,330.66 33,522,643.86 19,081,616.81 571,292.34 38,504,409.68 148,554,293.35在建工程转入 2,184,887,939.12 6,332,526,341.60 5,098,302.40 525,352,749.75 89,752,011.69 9,137,617,344.56企业合并增加 968,638,854.54 1,997,089,497.13 2,368,419.00 103,730,248.31 5,467,209.05 3,077,294,228.03竣工决算调整（注1） -- (23,827,484.80) -- -- -- (23,827,484.80)汇兑调整 (31,057,947.98) (138,428,015.89) (47,466,729.07) -- (2,425,318.09) (219,378,011.03)处置或报废（注2） (7,133,193.34) (64,528,715.79) (339,488,130.26) (42,203.49) (6,354,357.61) (417,546,600.49)递延收益冲减（注3） -- (374,798,818.14) (4,530,000.00) -- (330,161.52) (379,658,979.66)其他转入（注4） -- 22,593,403.40 -- -- -- 22,593,403.40年末余额 12,507,087,818.54 34,480,442,065.59 2,100,948,865.08 1,104,085,193.93 471,885,033.37 50,664,448,976.51累计折旧
年初余额 4,091,215,051.93 13,098,230,955.87 1,271,473,129.39 117,862,102.49 246,532,266.06 18,825,313,505.74计提 372,113,623.88 1,159,573,825.89 94,395,717.25 24,309,846.93 32,434,934.81 1,682,827,948.76汇兑调整 (15,592,353.39) (27,005,296.30) (10,736,360.35) -- (691,655.86) (54,025,665.90)处置或报废（注2） (3,634,237.50) (42,672,380.69) (271,014,602.36) (8,894.11) (5,709,436.42) (323,039,551.08)年末余额 4,444,102,084.92 14,188,127,104.77 1,084,117,883.93 142,163,055.31 272,566,108.59 20,131,076,237.52减值准备
年初余额 45,040,124.05 37,308,121.99 34,196,322.95 -- 788,426.39 117,332,995.38计提 2,020,204.34 12,118,199.77 -- -- 11,675.68 14,150,079.79处置或报废（注2） (2,020,204.34) (12,118,199.77) (34,105,135.90) -- (24,055.81) (48,267,595.82)汇兑调整 (432,542.36) (16,479.55) -- -- -- (449,021.91)其他转入（注4） -- 22,593,403.40 -- -- -- 22,593,403.40年末余额 44,607,581.69 59,885,045.84 91,187.05 -- 776,046.26 105,359,860.84账面价值
年末 8,018,378,151.93 20,232,429,914.98 1,016,739,794.10 961,922,138.62 198,542,878.52 30,428,012,878.15年初 5,198,622,659.56 13,560,754,136.36 1,160,215,933.86 356,611,004.53 99,950,547.72 20,376,154,282.03
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
17. 固定资产（续）
2016年
房屋及建筑物 机器设备 运输工具主干管及庭院管 其他设备 合计原价
年初余额 9,248,812,939.98 23,481,320,370.33 2,403,967,793.92 388,234,037.63 322,254,774.55 35,844,589,916.41购置 8,749,280.08 37,068,761.48 16,720,856.37 3,136,038.63 41,693,418.30 107,368,354.86在建工程转入 84,273,468.28 2,759,307,338.15 -- 83,551,320.95 4,674,356.50 2,931,806,483.88企业合并增加 -- 388,192,701.48 1,617,303.01 -- 437,891.71 390,247,896.20重分类调整 (6,114,084.93) 17,713,625.98 -- -- (11,599,541.05) --竣工决算调整（注5） -- (4,566,253.10) -- -- -- (4,566,253.10)汇兑调整 32,579,677.96 54,533,640.64 45,737,505.46 -- 2,139,952.91 134,990,776.97处置或报废 (14,655,349.10) (37,276,970.74) (2,158,072.56) (448,290.19) (12,329,612.75) (66,868,295.34)转入投资性房地产 (18,768,096.73) -- -- -- -- (18,768,096.73)年末余额 9,334,877,835.54 26,696,293,214.22 2,465,885,386.20 474,473,107.02 347,271,240.17 39,318,800,783.15累计折旧
年初余额 3,782,400,515.67 12,181,723,760.99 1,152,468,288.11 98,232,287.20 226,991,979.37 17,441,816,831.34计提 319,749,917.59 905,848,045.66 112,394,640.42 19,684,483.90 30,806,262.25 1,388,483,349.82重分类调整 (249,008.75) 1,229,318.07 -- -- (980,309.32) --汇兑调整 7,919,889.38 32,519,034.03 8,676,694.88 -- 1,042,943.85 50,158,562.14处置或报废 (5,289,968.79) (23,089,202.88) (2,066,494.02) (54,668.61) (11,328,610.09) (41,828,944.39)转入投资性房地产 (13,316,293.17) -- -- -- -- (13,316,293.17)年末余额 4,091,215,051.93 13,098,230,955.87 1,271,473,129.39 117,862,102.49 246,532,266.06 18,825,313,505.74减值准备
年初余额 45,202,250.80 40,837,097.44 122,587.05 -- 836,547.53 86,998,482.82计提 9,005,734.90 4,075,166.42 34,073,735.90 -- -- 47,154,637.22处置或报废 (9,167,861.65) (7,604,141.87) -- -- (48,121.14) (16,820,124.66)年末余额 45,040,124.05 37,308,121.99 34,196,322.95 -- 788,426.39 117,332,995.38账面价值
年末 5,198,622,659.56 13,560,754,136.36 1,160,215,933.86 356,611,004.53 99,950,547.72 20,376,154,282.03年初 5,421,210,173.51 11,258,759,511.90 1,251,376,918.76 290,001,750.43 94,426,247.65 18,315,774,602.25
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
17. 固定资产（续）
注1：系妈湾公司和深能北方能源控股有限公司（“北控公司”）本年度完成竣工决算后根据竣工决算报告对固定资产暂估价值进行调整，分别调减人民币22,717,727.94元与人民币1,109,756.86元。
注2：本年深圳市能源运输有限公司（“能源运输公司”）对嘉永轮进行报废，处置嘉永轮原值人民币328,241,034.03元，累计折旧人民币261,093,754.82元，固定资产减值准备人民币34,073,735.90元。
注3：系递延收益按照净额法列示，冲减固定资产。
注4：系妈湾公司本年度将其他非流动资产下月亮湾燃机电厂油改气LNG项目转至固定资产人民币22,593,403.40元，同时转入减值准备人民币22,593,403.40元。
注5：系深能合和电力（河源）有限公司（“深能合和公司”）和惠州市城市燃气发展有限公司（“惠州燃气公司”）上年度完成竣工决算后根据竣工决算报告对固定资产暂估价值进行调整，分别调增计人民币16,858,400.00元，调减计人民币21,424,653.10元。
于2017年12月31日，本集团无暂时闲置、持有待售的固定资产（2016年12月31日：无）。
于2017年12月31日，本集团融资租入固定资产如下：
原价 累计折旧 减值准备 账面价值科右中旗公司（注
1） 270,222,222.23 23,737,327.00 -- 246,484,895.23兴安盟公司（注1） 259,829,059.83 22,183,212.48 -- 237,645,847.35小蓬祖公司（注2） 34,284,576.34 13,685,782.10 -- 20,598,794.24康宏公司（注2） 18,129,072.00 15,814,180.57 -- 2,314,891.43新疆宽洋（注3） 276,803,756.88 34,482,448.72 -- 242,321,308.16 859,268,687.28 109,902,950.87 -- 749,365,736.41
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
17. 固定资产（续）
于2016年12月31日，本集团融资租入固定资产如下：
原价 累计折旧 减值准备 账面价值科右中旗公司（注1） 270,222,222.23 13,643,164.25 -- 256,579,057.98兴安盟公司（注1） 259,829,059.83 12,759,427.89 -- 247,069,631.94小蓬祖公司（注2） 34,284,576.34 11,604,113.00 -- 22,680,463.34康宏公司（注2） 18,129,072.00 13,414,953.52 -- 4,714,118.48 582,464,930.40 51,421,658.66 -- 531,043,271.74注1：于2015年9月，本公司之子公司北控公司之子公司科右中旗公司、兴安盟公司分别按公允价值销售25台风机机械设备、33台风机机械设备予交银金融租赁有限责任公司，同时与其签订售后租回合同，合同期限10年。
注2：于2014年1月，本公司之子公司深能国际公司之子公司CPT公司下小蓬祖公司按公允价值销售发电设备予远东国际租赁有限公司，同时与其签订售后租回合同，合同期限5年；以及2013年12月，CPT公司下康宏公司按公允价值销售发电设备给远东国际租赁有限公司，同时与其签订售后租回合同，合同期限5年。
注3：于2016年3月，本公司之子公司北控公司之子公司宽洋公司按公允价值销售33台风机机械设备予天信国际租赁有限公司，同时与其签订售后租回合同，合同期限8年。
于2017年12月31日，本集团无经营性租出固定资产(2016年12月31日：无）。
于2017年12月31日，未办妥产权证书的固定资产如下：
账面价值未办妥产权证书原因北控公司生产经营用房屋及建筑物 157,130,800.42 尚在办理深能合和公司生产经营用房屋及建筑物 198,989,012.61 尚在办理惠州丰达公司房屋及建筑物 27,405,491.71 尚在办理东莞樟洋公司生产经营用房屋及建筑物 24,337,758.98 尚在办理广深公司房屋及建筑物 39,317,795.59 尚在办理能源环保公司生产经营用房屋及建筑物 166,174,246.05 尚在办理南京控股公司房屋及建筑物 32,543,200.50 尚在办理库尔勒公司房屋及建筑物 49,536,728.40 尚在办理深能保定公司房屋及建筑物 307,094,337.58 尚在办理
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
18. 在建工程
2017年 2016年
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值国际能源大厦 1,463,266,366.52 -- 1,463,266,366.52 1,001,695,674.27 -- 1,001,695,674.27通辽开鲁义和风电场 725,429,821.97 -- 725,429,821.97 531,488,171.48 -- 531,488,171.48深能保定发电有限公司(保定发电
公司)2×350MW项目 680,147,626.66 -- 680,147,626.66 471,682,339.53 -- 471,682,339.532×1000MW燃煤电厂 675,742,553.17 -- 675,742,553.17 554,025,890.25 -- 554,025,890.25宝安垃圾发电厂 509,524,691.70 -- 509,524,691.70 177,927,158.80 -- 177,927,158.80环保垃圾发电厂东部项目 490,586,415.33 -- 490,586,415.33 124,049,104.78 -- 124,049,104.78潮州垃圾发电厂 470,812,903.84 -- 470,812,903.84 143,512,042.39 -- 143,512,042.39桂林垃圾发电厂 309,503,675.28 -- 309,503,675.28 82,095,967.84 -- 82,095,967.84邳州44MW风电场 297,599,663.45 -- 297,599,663.45 3,143,019.05 -- 3,143,019.05妈湾电力公司技改项目 277,339,677.18 -- 277,339,677.18 368,443,218.42 -- 368,443,218.42单县垃圾发电厂 246,005,194.28 -- 246,005,194.28 65,744,930.24 -- 65,744,930.24南山垃圾发电厂 234,298,070.27 -- 234,298,070.27 75,885,835.23 -- 75,885,835.23高邮东部电厂100MW风电项目 209,014,239.82 -- 209,014,239.82 -- -- --惠州燃气公司天然气场站及管网
项目 157,131,847.94 -- 157,131,847.94 151,545,346.31 -- 151,545,346.31泗县垃圾发电厂 138,736,005.25 -- 138,736,005.25 7,216,938.99 -- 7,216,938.99太仆寺旗风电项目400MW 98,903,307.78 -- 98,903,307.78 -- -- --潮州气站 92,372,467.41 -- 92,372,467.41 19,722,308.37 -- 19,722,308.37沙角B公司机组改造工程 81,672,722.09 -- 81,672,722.09 221,571,879.04 -- 221,571,879.04酒泉光伏项目15MW 79,200,725.66 -- 79,200,725.66 -- -- --加纳厂区二期工程及附属工程 75,273,630.04 -- 75,273,630.04 1,255,273,776.17 -- 1,255,273,776.17深能福塔喀什塔什库尔干20兆瓦
集中式光伏项目 63,158,598.76 -- 63,158,598.76 -- -- --锡林郭勒盟镶黄旗风电场 53,432,301.57 -- 53,432,301.57 -- -- --化州垃圾发电厂 45,095,597.32 -- 45,095,597.32 196,095.88 -- 196,095.88奈曼二期光伏 43,283,659.30 -- 43,283,659.30 -- -- --东部电厂二期工程 39,558,389.75 -- 39,558,389.75 20,480,997.44 -- 20,480,997.44满洲里扎赉诺尔区风电场 39,454,214.27 -- 39,454,214.27 49,689,914.61 -- 49,689,914.61扎期风电项目 39,167,752.33 -- 39,167,752.33 17,237,645.74 -- 17,237,645.74深圳龙川12.2MW光伏屋顶项目 34,381,229.12 -- 34,381,229.12 -- -- --武汉垃圾发电厂技改项目 30,218,938.14 -- 30,218,938.14 1,644,576.54 -- 1,644,576.54泗县（马鞍山一期） -- -- -- 19,021,570.54 -- 19,021,570.54龙岗垃圾发电厂 22,977,268.12 -- 22,977,268.12 21,106,580.98 -- 21,106,580.98深能合和公司机组改造工程 22,366,398.27 -- 22,366,398.27 21,027,070.08 -- 21,027,070.08镶黄旗热电联产项目 16,972,000.00 -- 16,972,000.00 154,149,659.49 -- 154,149,659.49兴安盟科右前期风电场 16,258,880.66 -- 16,258,880.66 13,213,295.54 -- 13,213,295.54妈湾电力公司3、4号机组贮煤筒
仓工程 15,045,143.78 (15,045,143.78) -- 15,045,143.78 (15,045,143.78) --妈湾电力公司新综合楼设计和勘
察费 9,242,659.18 (9,242,659.18) -- 9,242,659.18 (9,242,659.18) --合和电力热网工程 8,078,573.96 8,078,573.96 7,563,517.27 7,563,517.27武威民勤红沙岗光伏项目 5,897,600.00 -- 5,897,600.00 283,008,001.34 -- 283,008,001.34河池汇能电站 3,801,084.71 -- 3,801,084.71 769,444,513.33 -- 769,444,513.33邳州17.5MW分布式项目 1,203,703.27 -- 1,203,703.27 540,130.65 -- 540,130.65淇县凤泉山风电场48MW项目 -- -- -- 325,213,362.01 -- 325,213,362.01沛县苏新二期10MW光伏发电项目 -- -- -- 49,746,842.85 -- 49,746,842.85国电库尔勒发电有限公司（库尔
勒发电公司）2×350MW热电联
产项目 -- -- -- 1,237,091,553.25 -- 1,237,091,553.25中能环光伏公司工程 -- -- -- 1,163,795.26 -- 1,163,795.26其他 199,063,339.83 -- 199,063,339.83 379,716,174.14 -- 379,716,174.14 8,021,218,937.98 (24,287,802.96) 7,996,931,135.02 8,650,566,701.06 (24,287,802.96) 8,626,278,898.10
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
18. 在建工程（续）
重要在建工程2017年变动如下：
工程投入
本年转入 占预算 工程 利息资本化 其中：本年 本年利息工程名称 预算 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额资金来源比例(%)进度(%) 累计金额 利息资本化资本化率(%)国际能源大厦 2,935,596,300.00 1,001,695,674.27 461,570,692.25 -- -- 1,463,266,366.52自筹/外借 73.84 95.00 65,521,539.26 36,524,368.18 4.82通辽开鲁义和风电场 3,100,000,000.00 531,488,171.48 193,941,650.49 -- -- 725,429,821.97自筹/外借 78.57 78.57 21,819,235.56 14,205,291.92 4.90保定发电公司
2×350MW项目 3,711,022,100.00 471,682,339.53 2,265,082,879.51 (1,846,462,843.89) (210,154,748.49) 680,147,626.66自筹/外借 74.85 74.85 58,036,685.89 58,036,685.89 4.902×1000MW燃煤电厂 8,300,000,000.00 554,025,890.25 121,716,662.92 -- -- 675,742,553.17 自筹 8.14 8.14 -- -- --宝安垃圾发电厂 1,320,950,000.00 177,927,158.80 336,783,901.32 -- (5,186,368.42) 509,524,691.70自筹/外借 54.38 54.38 5,042,121.34 5,042,121.34 4.75环保垃圾发电厂东部项目 3,824,590,000.00 124,049,104.78 366,537,310.55 -- -- 490,586,415.33自筹/外借 12.83 12.83 8,724,722.22 8,724,722.22 4.90潮州垃圾发电厂 694,180,000.00 143,512,042.39 327,300,861.45 -- -- 470,812,903.84自筹/外借 67.82 67.82 7,264,798.34 7,264,798.34 5.16桂林垃圾发电厂 853,140,000.00 82,095,967.84 227,407,707.44 -- -- 309,503,675.28自筹/外借 36.28 36.28 3,067,944.44 3,067,944.44 4.80邳州44MW风电场 434,789,300.00 3,143,019.05 294,456,644.40 -- -- 297,599,663.45自筹/外借 68.45 68.45 2,889,843.05 2,889,843.05 4.90妈湾电力公司技改项目 不适用 368,443,218.42 270,004,610.53 (361,108,151.77) -- 277,339,677.18 自筹 不适用不适用 -- -- --单县垃圾发电厂 427,450,000.00 65,744,930.24 180,260,264.04 -- -- 246,005,194.28 自筹 57.55 57.55 -- -- --南山垃圾发电厂 1,270,260,000.00 75,885,835.23 159,642,613.28 (1,230,378.24) -- 234,298,070.27自筹/外借 18.44 18.44 871,005.32 871,005.32 4.46高邮东部电厂100MW
风电项目 918,129,500.00 -- 209,014,239.82 -- -- 209,014,239.82自筹/外借 22.77 22.77 1,307,369.01 1,307,369.01 4.90惠州燃气公司天然气场
站及管网项目 不适用 151,545,346.31 128,662,747.49 (122,737,435.66) (338,810.20) 157,131,847.94 自筹 不适用不适用 -- -- --泗县垃圾发电厂 290,000,000.00 7,216,938.99 131,519,066.26 -- -- 138,736,005.25自筹/外借 93.35 93.35 1,166,666.67 1,166,666.67 5.25太仆寺旗风电项目
400MW 3,202,700,000.00 -- 98,903,307.78 -- -- 98,903,307.78 自筹 3.09 3.09 -- -- --潮州气站 不适用 19,722,308.37 72,650,159.04 -- -- 92,372,467.41 自筹 不适用不适用 -- -- --沙角B公司机组改造工程 不适用 221,571,879.04 76,005,082.85 (215,904,239.80) -- 81,672,722.09 自筹 不适用不适用 -- -- --酒泉光伏项目15MW 116,197,100.00 -- 79,200,725.66 -- -- 79,200,725.66 自筹 68.16 68.16 -- -- --
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
18. 在建工程（续）
重要在建工程2017年变动如下（续）：
工程投入
本年转入 占预算 工程 利息资本化 其中：本年 本年利息工程名称 预算 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额资金来源比例(%)进度(%) 累计金额 利息资本化资本化率(%)加纳厂区二期工程及附属
工程 2,444,750,000.00 1,255,273,776.17 339,909,413.03 (1,519,909,559.16) -- 75,273,630.04自筹/外借 93.35 93.35 99,544,141.93 22,402,780.81 4.26深能福塔喀什塔什库尔干
20兆瓦集中式光伏项目 174,200,000.00 -- 63,158,598.76 -- -- 63,158,598.76 自筹 36.26 36.26 -- -- --锡林郭勒盟镶黄旗风电场 3,059,742,800.00 -- 53,432,301.57 -- -- 53,432,301.57 自筹 1.75 1.75 -- -- --化州垃圾发电厂 433,290,000.00 196,095.88 44,899,501.44 -- -- 45,095,597.32自筹/外借 10.41 10.41 1,166,666.67 1,166,666.67 5.25奈曼二期光伏 756,681,000.00 -- 43,283,659.30 -- -- 43,283,659.30 自筹 5.72 5.72 -- -- --东部电厂二期工程 不适用 20,480,997.44 19,077,392.31 -- -- 39,558,389.75 自筹 不适用不适用 -- -- --满洲里扎赉诺尔区风电场 444,837,700.00 49,689,914.61 1,157,748.29 (11,393,448.63) -- 39,454,214.27 自筹 不适用不适用
扎旗风电项目 447,270,000.00 17,237,645.74 21,930,106.59 -- -- 39,167,752.33 自筹 8.76 8.76 -- -- --深圳龙川12.2MW光伏屋
顶项目 110,683,100.00 -- 34,381,229.12 -- -- 34,381,229.12 自筹 31.06 31.06 -- -- --武汉垃圾焚烧厂技改项目 不适用 1,644,576.54 28,574,361.60 -- -- 30,218,938.14 自筹 不适用不适用 -- -- --龙岗垃圾发电厂 1,521,470,000.00 21,106,580.98 1,870,687.14 -- -- 22,977,268.12 自筹 1.51 1.51 -- -- --深能合和公司机组改造工
程 不适用 21,027,070.08 156,686,167.96 (155,346,839.77) -- 22,366,398.27 自筹 不适用不适用 -- -- --镶黄旗热电联产项目 285,600,000.00 154,149,659.49 64,145,495.34 (201,323,154.83) -- 16,972,000.00 自筹 76.43 76.43 -- -- --兴安盟科右前期风电场 277,852,000.00 13,213,295.54 3,045,585.12 -- -- 16,258,880.66 自筹 5.85 5.85 -- -- --合和电力热网工程 不适用 7,563,517.27 36,844,599.92 (36,329,543.23) -- 8,078,573.96 自筹 不适用不适用 -- -- --武威民勤红沙岗光伏项目 515,146,100.00 283,008,001.34 90,176,535.58 (367,286,936.92) -- 5,897,600.00 自筹 72.44 72.44 -- -- --河池汇能电站 不适用 769,444,513.33 51,420,826.97 (761,891,599.05) (55,172,656.54) 3,801,084.71 自筹 100.00 100.00 31,706,690.69 4,121,716.67 4.90盐田垃圾发电厂 不适用 31,662,447.81 58,651,665.78 (89,945,210.34) -- 368,903.25 自筹 不适用不适用 -- -- --淇县凤泉山风电场48MW
项目 423,700,400.00 325,213,362.01 30,519,181.14 (355,732,543.15) -- -- 自筹 100.00 100.00 14,233,767.18 7,361,369.94 4.90
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2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
18. 在建工程（续）
重要在建工程2017年变动如下（续）：
工程投入
本年转入 占预算 工程 利息资本化 其中：本年 本年利息工程名称 预算 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额资金来源比例(%)进度(%) 累计金额 利息资本化资本化率(%)泗县马鞍山项目 86,290,000.00 19,021,570.54 36,519,379.77 (55,540,950.31) -- -- 自筹 100.00 100.00 -- -- --深能葫芦岛南票区
10MWp光伏项目 101,371,300.00 37,622,894.27 52,259,660.20 (89,211,250.47) (671,304.00) -- 自筹 100.00 100.00 -- -- --吉县屯里镇10MW光伏发
电项目 78,349,836.00 -- 68,399,672.28 (68,399,672.28) -- -- 自筹 100.00 100.00 -- -- --吉县屯里镇20MW光伏发
电项目 167,513,729.80 -- 143,761,213.12 (143,761,213.12) -- -- 自筹 100.00 100.00 -- -- --沛县苏新二期10MW光伏
发电项目 84,810,000.00 49,746,842.85 4,203,157.15 (53,950,000.00) -- -- 自筹 100.00 100.00 -- -- --库尔勒发电公司2×350MW
热电联产项目 3,065,260,000.00 1,237,091,553.25 1,473,463,701.52 (2,665,068,339.17) (45,486,915.60) --自筹/外借 100.00 100.00 68,739,408.46 34,427,281.76 4.70 8,314,144,140.13 8,922,432,968.08 (9,122,533,309.79) (317,010,803.25) 7,797,032,995.17 391,102,606.03 208,580,632.23
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
18. 在建工程（续）
重要在建工程2016年变动如下：
工程投入
本年转入 占预算 工程 利息资本化 其中：本年 本年利息工程名称 预算 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额资金来源比例(%)进度(%) 累计金额 利息资本化资本化率(%)加纳厂区二期工程及附
属工程 2,444,750,000.00 1,660,233,998.82 286,278,341.36 (691,238,564.01) -- 1,255,273,776.17自筹/外借 79.62 79.62 77,141,361.12 54,695,761.00 4.26库尔勒发电公司
2×350MW热电联产
项目 3,065,260,000.00 342,293,023.07 894,798,530.17 -- -- 1,237,091,553.24自筹/外借 40.04 40.04 34,312,126.70 13,109,047.56 4.70国际能源大厦 2,935,596,300.00 587,459,162.07 414,236,512.20 -- -- 1,001,695,674.27自筹/外借 58.36 70% 28,997,171.08 18,279,012.21 4.82河池汇能电站 不适用 -- 769,444,513.33 -- -- 769,444,513.33自筹/外借 不适用不适用 27,584,974.02 27,584,974.02 4.902×100MW燃煤电厂 8,300,000,000.00 515,268,350.97 38,757,539.28 -- -- 554,025,890.25 自筹 6.68 6.68 -- -- --通辽开鲁义和风电场 3,100,000,000.00 59,160,772.61 506,056,547.75 -- (33,729,148.88) 531,488,171.48自筹/外借 72.31 72.31 7,613,943.64 7,613,943.64 6.55保定发电公司
2×350MW项目 3,711,022,100.00 77,197,381.14 394,484,958.39 -- -- 471,682,339.53 自筹 12.63 12.63 -- -- --妈湾电力公司技改项目 不适用 306,143,017.20 176,391,926.00 (114,091,724.78) -- 368,443,218.42 自筹 不适用不适用 -- -- --宝安垃圾发电厂 1,320,950,000.00 66,307,527.99 285,432,376.41 (928,086.26) -- 350,811,818.14 自筹 37.44 37.44 -- -- --淇县凤泉山风电场
48MW项目 423,700,400.00 224,842,841.99 100,370,520.02 -- -- 325,213,362.01自筹/外借 76.71 76.71 6,872,397.24 6,221,911.13 4.90武威民勤红沙岗光伏项目 515,146,100.00 281,950,870.55 1,057,130.79 -- -- 283,008,001.34 自筹 16.90 16.90 -- -- --沙角B公司机组改造工程 不适用 168,459,777.59 37,916,731.49 -- -- 206,376,509.08 自筹 不适用不适用 -- -- --镶黄旗热电联产项目 200,054,999.00 70,207,443.54 104,009,055.98 (13,494,840.03) (6,572,000.00) 154,149,659.49 自筹 87.08 87.08 -- -- --惠州燃气公司天然气场站
及管网项目 339,800,000.00 176,769,042.39 118,172,093.36 (142,871,882.16) (523,907.28) 151,545,346.31 自筹 80.39 80.39 -- -- --潮州项目 694,180,000.00 23,380,448.40 89,776,765.64 -- (520,950.24) 112,636,263.80 自筹 12.86 12.86 -- -- --环保垃圾发电厂东部项目 3,824,590,000.00 58,580,028.91 44,319,143.75 -- -- 102,899,172.66 自筹 2.69 2.69 -- -- --桂林垃圾焚烧发电厂 853,140,000.00 16,889,514.16 57,685,546.11 -- -- 74,575,060.27 自筹 6.76 6.76 -- -- --
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
18. 在建工程（续）
重要在建工程2016年变动如下（续）：
工程投入
本年转入 占预算 工程 利息资本化 其中：本年 本年利息工程名称 预算 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额资金来源比例(%)进度(%) 累计金额 利息资本化资本化率(%)单县项目 427,450,000.00 5,298,257.10 56,838,835.59 -- -- 62,137,092.69 自筹 13.30 13.30 -- -- --南山垃圾发电厂 1,270,260,000.00 17,878,365.70 45,433,081.23 (3,809,467.72) -- 59,501,979.21 自筹 4.68 4.68 -- -- --满洲里扎赉诺尔区风
电场 444,837,700.00 129,955,718.62 70,891,286.08 (150,958,597.63) (198,492.46) 49,689,914.61 自筹 97.44 97.44 -- -- --沛县苏新二期10MW光
伏发电项目 84,810,000.00 -- 49,746,842.85 -- -- 49,746,842.85 自筹 58.66 58.66 -- -- --深能合和公司机组改造
工程 不适用 24,071,508.31 28,194,343.55 (16,715,528.98) (14,523,252.80) 21,027,070.08 自筹不适用不适用 -- -- --中能环光伏公司工程 113,830,000.00 41,169,418.76 35,736,572.46 (75,742,195.96) -- 1,163,795.26自筹/外借 66.90 66.90 250,414.98 250,414.98 4.90邳州17.5MW分布式项目 70,513,100.00 64,925,248.19 38,993,610.69 (103,378,728.23) -- 540,130.65自筹/外借 98.82 98.82 3,037,422.23 -- --邢台县永联光伏一期
100MW光伏项目 954,900,000.00 53,055,614.43 217,669,945.16 (270,725,559.59) -- --自筹/外借 100.00 100.00 2,458,678.00 -- --泗洪协合公司一期
50.4MW风电场 443,928,900.00 341,875,992.47 19,935,639.28 (361,811,631.75) -- --自筹/外借 100.00 100.00 14,204,596.00 -- --高邮风电场 406,197,000.00 249,708,118.38 99,141,645.34 (348,849,763.72) -- --自筹/外借 100.00 100.00 1,238,610.77 -- --滕州20MW光伏发电项目 188,470,000.00 99,583,161.46 47,160,143.94 (146,743,305.40) -- --自筹/外借 100.00 100.00 235,520.80 -- --奈曼光伏项目 83,151,033.05 63,465,169.10 37,898,870.33 (81,083,222.82) (20,280,816.61) -- 自筹 100.00 100.00 -- -- -- 5,726,129,773.92 5,066,829,048.53 (2,522,443,099.04) (76,348,568.27) 8,194,167,155.14 203,947,216.58 127,755,064.54
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
18. 在建工程（续）
在建工程减值准备：
年初及年末余额 计提原因妈湾公司3、4号机组贮煤筒仓工程 15,045,143.78 已停工妈湾公司新综合楼设计和勘察费 9,242,659.18 已停工 24,287,802.96
19. 工程物资
2017年 2016年专用材料 4,006,379.77 942,727.56专用设备 49,915,102.69 264,177,250.79其他 301,355.99 197,924.00 54,222,838.45 265,317,902.35 20. 固定资产清理
2017年 2016年房屋建筑物 892,795.52 148,273.30机器设备 2,251,131.07 2,046,268.42 3,143,926.59 2,194,541.72
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
21. 无形资产
2017年
土地使用权管道燃气专营权 非专利技术 特许经营权 其他 合计原价
年初余额 2,339,582,414.61 134,425,500.00 36,493,658.46 2,428,044,088.63 171,344,226.57 5,109,889,888.27购置 26,192,902.00 -- 4,529.92 -- 37,240,549.16 63,437,981.08在建工程转入 211,154,147.49 -- 369,121.60 5,865,957.06 2,237,369.95 219,626,596.10内部研发 -- -- 14,712,250.46 -- -- 14,712,250.46非同一控制下
企业合并 100,254,102.56 -- -- -- 10,926.18 100,265,028.74汇兑调整 (705,316.34) -- -- -- -- (705,316.34)处置或报废 -- -- (2,264.96) (1,893,704.89) (1,125,878.81) (3,021,848.66)递延收益冲减 (23,468,027.38) -- -- (9,786,089.81) -- (33,254,117.19)其他 (23,353,401.00) -- (176,930.03) (230,279.76) (447,882.67) (24,208,493.46)年末余额 2,629,656,821.94 134,425,500.00 51,400,365.45 2,421,999,971.23 209,259,310.38 5,446,741,969.00累计摊销
年初余额 534,675,291.32 12,237,898.46 32,987,386.53 534,971,651.87 82,810,163.39 1,197,682,391.57计提 48,304,345.24 4,158,233.63 1,031,988.38 96,625,184.89 21,896,045.21 172,015,797.35处置或报废 -- -- (86.82) (1,371,440.37) (1,020,008.19) (2,391,535.38)年末余额 582,979,636.56 16,396,132.09 34,019,288.09 630,225,396.39 103,686,200.41 1,367,306,653.54减值准备
年初及年末余额 -- -- -- -- 1,767,859.90 1,767,859.90账面价值
年末 2,046,677,185.38 118,029,367.91 17,381,077.36 1,791,774,574.84 103,805,250.07 4,077,667,455.56年初 1,804,907,123.29 122,187,601.54 3,506,271.93 1,893,072,436.76 86,766,203.28 3,910,439,636.80
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
21. 无形资产（续）
2016年
土地使用权管道燃气专营权 非专利技术 特许经营权 其他 合计原价
年初余额 2,056,715,468.39 27,786,800.00 36,482,333.67 2,517,312,632.19 143,060,625.32 4,781,357,859.57购置 233,058,303.38 -- 11,324.79 7,624,226.44 9,444,245.68 250,138,100.29在建工程转入 49,032,234.56 -- -- 10,275,930.00 19,145,221.76 78,453,386.32非同一控制下
企业合并 -- -- -- -- 27,421.65 27,421.65重分类调整 -- 106,638,700.00 -- (106,638,700.00) -- --汇兑调整 776,408.28 -- -- -- 2,302.16 778,710.44处置或报废 -- -- -- (530,000.00) (335,590.00) (865,590.00)年末余额 2,339,582,414.61 134,425,500.00 36,493,658.46 2,428,044,088.63 171,344,226.57 5,109,889,888.27累计摊销
年初余额 489,115,093.20 7,615,446.22 32,311,832.26 438,039,741.31 66,542,696.35 1,033,624,809.34重分类调整 -- 296,218.61 -- (296,218.61) -- --计提 45,560,198.12 4,326,233.63 675,554.27 97,435,630.48 16,600,893.57 164,598,510.07处置或报废 -- -- -- (207,501.31) (333,426.53) (540,927.84)年末余额 534,675,291.32 12,237,898.46 32,987,386.53 534,971,651.87 82,810,163.39 1,197,682,391.57减值准备
年初及年末余额 -- -- -- -- 1,767,859.90 1,767,859.90账面价值
年末 1,804,907,123.29 122,187,601.54 3,506,271.93 1,893,072,436.76 86,766,203.28 3,910,439,636.80年初 1,567,600,375.19 20,171,353.78 4,170,501.41 2,079,272,890.88 74,750,069.07 3,745,965,190.33于2017年12月31日，通过内部研发形成的无形资产占无形资产年末账面价值的比例为0.45%（2016年12月31日：0.12%）。
于2017年12月31日，未办妥产权证书的无形资产如下：
账面价值 未办妥产权证书原因妈湾公司灰场用地 52,587,350.44待地上建筑物完工后一起办理北控公司风力发电项目 9,938,162.76 尚在办理库尔勒公司 7,040,803.06 尚在办理深能保定公司 209,803,790.06 尚在办理
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
22. 开发支出
2017年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额确认 计入
内部研发 无形资产 当期损益
600吨级炉排放项目 10,665,401.90 -- -- -- 10,665,401.90生产监控中心研发项目 2,645,678.65 1,204,706.77 -- -- 3,850,385.42厂级实时监控信息系统
（SIS系统）研发项目 8,169,822.36 1,339,765.66 5,337,721.33 -- 4,171,866.69预算管理子系统研发项目 3,997,955.67 999,706.38 -- -- 4,997,662.05垃圾焚烧厂运行安全与环
境保障技术研究 3,933,027.20 9,916,588.23 9,374,529.13 -- 4,475,086.30内蒙中试项目 13,541,383.04 593,634.13 -- -- 14,135,017.17400吨级炉排研发项目 4,973,832.86 1,658,601.45 -- -- 6,632,434.31垃圾沥滤液研发 -- 150,321.78 -- -- 150,321.78其他 210,145.99 1,669,237.95 -- -- 1,879,383.94 48,137,247.67 17,532,562.35 14,712,250.46 -- 50,957,559.562016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额确认 计入
内部研发 无形资产 当期损益
600吨级炉排放项目 10,063,760.18 601,641.72 -- -- 10,665,401.90生产监控中心研发项目 1,083,658.47 1,562,020.18 -- -- 2,645,678.65厂级实时监控信息系统
（SIS系统）研发项目 2,318,479.61 5,851,342.75 -- -- 8,169,822.36预算管理子系统研发项目 1,933,862.90 2,064,092.77 -- -- 3,997,955.67垃圾焚烧厂运行安全与环境
保障技术研究 51,094.20 3,881,933.00 3,933,027.20内蒙中试项目 609,397.34 12,931,985.70 -- -- 13,541,383.04400吨级炉排研发项目 553,540.12 4,420,292.74 -- -- 4,973,832.86其他 -- 210,145.99 -- -- 210,145.99 16,613,792.82 31,523,454.85 -- -- 48,137,247.67本集团项目在同时满足技术上具有可行性、具有使用或出售意图、能产生经济利益三个条件后，完成技术可行性及经济可行性研究并对项目立项后，即可转入开发阶段，确认开发支出。自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。各研发项目按研发里程碑进度正常执行。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
23. 商誉
2017年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额非同一控制下
企业合并 汇兑调整 处置
惠州丰达公司 28,000,000.00 -- -- -- 28,000,000.00惠州燃气公司 54,536,261.06 -- -- -- 54,536,261.06邳州太阳能公司 963,735.62 -- -- -- 963,735.62沛县协合公司 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00淮安光伏公司 6,792,333.54 -- -- -- 6,792,333.54甘孜水电公司 11,674,807.52 -- -- -- 11,674,807.52贡嘎投资公司 10,468,937.95 -- -- -- 10,468,937.95鹤壁新能源公司 14,200,000.00 -- -- -- 14,200,000.00大丰正辉公司 7,632,932.24 -- -- -- 7,632,932.24新东阳公司 1,069,009.95 -- -- -- 1,069,009.95库尔勒公司 1,236,010.50 -- -- -- 1,236,010.50卧罗河公司 48,035,228.69 -- -- -- 48,035,228.69CPT公司（注1） 1,887,628,438.22 -- (123,640,190.27) -- 1,763,988,247.95大同阿特斯（注2） -- 40,034,658.79 -- -- 40,034,658.79临亚水电（注3） -- 43,034,980.18 -- -- 43,034,980.18吉县金智公司（注2） -- 71,994.04 -- -- 71,994.04山西天惠公司（注2） -- 149,819.05 -- -- 149,819.05新隆热力（注4） -- 37,546,409.49 -- -- 37,546,409.49舟山中油公司（注5） -- 1,314,869.58 -- -- 1,314,869.58阿特斯阜宁（注2） -- 16,410,833.15 -- -- 16,410,833.15阜宁卓茂（注2） -- 6,750,789.60 -- -- 6,750,789.60赵县亚太（注6） -- 82,669,007.08 -- -- 82,669,007.08 2,074,237,695.29 227,983,360.96 (123,640,190.27) -- 2,178,580,865.98
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
23. 商誉（续）
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额非同一控制下
企业合并 汇兑调整 处置
惠州丰达公司 28,000,000.00 -- -- -- 28,000,000.00惠州燃气公司 54,536,261.06 -- -- -- 54,536,261.06邳州太阳能公司 963,735.62 -- -- -- 963,735.62沛县协合公司 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00淮安光伏公司 6,792,333.54 -- -- -- 6,792,333.54甘孜水电公司 11,674,807.52 -- -- -- 11,674,807.52贡嘎投资公司 10,468,937.95 -- -- -- 10,468,937.95鹤壁新能源公司 14,200,000.00 -- -- -- 14,200,000.00大丰正辉公司 7,632,932.24 -- -- -- 7,632,932.24新东阳公司 1,069,009.95 -- -- -- 1,069,009.95库尔勒公司 1,236,010.50 -- -- -- 1,236,010.50卧罗河公司 48,035,228.69 -- -- -- 48,035,228.69CPT公司（注1） 1,741,862,194.68 -- 145,766,243.54 -- 1,887,628,438.22 1,928,471,451.75 -- 145,766,243.54 -- 2,074,237,695.29注1：本公司之子公司深能国际公司于2015年12月收购CPT公司100%股权，形成商誉人民币1,741,862,194.68元。该商誉变动系按期末汇率折算所致。
注2：本公司之子公司南京控股公司于2017年3月收购大同阿特斯100%股权，形成商誉人民币40,034,658.79元；2017年7月收购吉县金智公司100%股权，形成商誉人民币71,994.04元；2017年7月收购山西天惠公司100%股权，形成商誉人民币149,819.05；2017年12月收购阿特斯阜宁100%股权，形成商誉人民币16,410,833.15元；2017年12月收购阜宁卓茂100%股权，形成商誉人民币6,750,789.60元，上述计算详见附注六、1。
注3：本公司之子公司四川深能电力投资有限公司（“四川投资公司”）于2017年2月收购禄劝临亚水电开发有限公司（“临亚水电”）100%股权，形成商誉人民币43,034,980.18元，其计算详见附注六、1。
注4：本公司之子公司国电库尔勒发电有限公司（“库尔勒公司”）于2017年11月收购库尔勒新隆热力有限责任公司（“新隆热力公司”）100%股权，形成商誉人民币37,546,409.49元，其计算详见附注六、1。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
23. 商誉（续）
注5：本公司于2017年11月收购舟山中油昆仑能源有限公司（“舟山中油公司”）65%股权，形成商誉人民币1,314,869.58元元，其计算详见附注六、1。
注6：本公司之子公司深圳能源燃气投资控股有限公司（“燃气投资控股公司”）于2017年12月收购赵县亚太燃气有限公司（“赵县亚太公司”）100%股权，形成商誉人民币82,669,007.08元，其计算详见附注六、1。
商誉减值准备的变动如下：
年初及年末余额惠州丰达公司 28,000,000.00企业合并取得的商誉已经分配至下列资产组以进行减值测试：
• 水力发电资产组
• 燃气输送及销售资产组
• 其他资产组
以上资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管理层财务预算为基础的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的折现率为8.20%-13.00%。
商誉的账面金额分配至资产组的情况如下：
2017年 2016年水力发电资产组 1,877,202,202.29 1,957,807,412.38燃气输送及销售资产组 138,814,306.73 54,536,261.06其他资产组 134,564,356.96 33,894,021.85 2,150,580,865.98 2,046,237,695.29
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
23. 商誉（续）
计算以上资产组于2017年12月31日和2016年12月31日的预计未来现金流量现值采用了假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设：预算毛利 —确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上，根据预计效率的变化适当调整该平均毛利率。
折现率 —采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。
原材料价格通货膨胀 —确定基础是预算年度的预计物价指数。
分配至关于各资产组所在行业的预算毛利、折现率、原材料价格通货膨胀的关键假设的金额与外部信息一致。
24. 长期待摊费用
2017年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额时代金融中心车库
使用权 1,777,500.00 -- (270,000.00) -- 1,507,500.00土地租赁费 26,739,551.69 10,119,355.64 (4,145,152.44) -- 32,713,754.89时代广场办公室装
修费 5,447,654.40 1,151,138.85 (1,572,929.43) -- 5,025,863.82办公楼装修费 3,375,662.77 3,238,370.19 (2,333,851.09) -- 4,280,181.87其他 7,541,984.97 9,027,904.80 (3,402,515.35) -- 13,167,374.42 44,882,353.83 23,536,769.48 (11,724,448.31) -- 56,694,675.00
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
24. 长期待摊费用（续）
2016年
年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额时代金融中心车
库使用权 2,047,500.00 -- (270,000.00) -- 1,777,500.00财产保险费 5,396,048.66 -- (5,396,048.66) -- --土地租赁费 6,802,775.00 21,961,432.81 (2,024,656.12) -- 26,739,551.69时代广场办公室装
修费 3,078,681.57 3,429,065.87 (1,060,093.04) -- 5,447,654.40办公楼装修费 2,341,610.93 1,630,995.06 (596,943.22) -- 3,375,662.77其他 5,561,532.77 5,343,728.46 (3,080,698.19) (282,578.07) 7,541,984.97 25,228,148.93 32,365,222.20 (12,428,439.23) (282,578.07) 44,882,353.83 25. 递延所得税资产/负债
未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
2017年 2016年
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产递延所得税资产
资产减值准备 306,954,379.76 72,391,513.96 319,644,756.14 76,982,951.96内部交易未实现利润 350,122,186.82 87,530,546.71 306,186,318.49 76,546,579.62固定资产折旧 266,694,251.25 64,044,911.62 129,675,179.94 32,418,794.99试运行发电收入 212,815,518.24 50,054,999.71 191,414,461.24 40,869,778.02应付职工薪酬 140,559,065.74 32,815,594.69 97,472,383.78 22,853,807.14递延收益 47,431,250.00 11,857,812.50 178,617,864.11 42,938,458.99固定资产及投资性房地产评
估增值 9,904,270.22 2,476,067.56 14,471,545.48 3,617,886.37预提费用 551,363,171.98 137,840,793.00 43,229,600.78 10,434,053.42可抵扣亏损 2,543,911.70 635,977.92 -- -- 1,888,388,005.71 459,648,217.67 1,280,712,109.96 306,662,310.51
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2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
25. 递延所得税资产/负债（续）
2017年 2016年
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债递延所得税负债
代扣代缴境外母公司利润
分配所得税 191,148,995.87 17,636,967.17 173,425,000.00 15,986,540.45可供出售金融资产公允价
值变动 3,031,442,155.20 757,860,538.80 2,998,014,808.75 749,503,702.19交易性金融资产公允价值变
动 3,900,078.96 975,019.74 8,244,448.50 2,061,112.13非同一控制企业合并资产评
估增值 571,257,154.67 93,362,344.44 132,685,464.88 26,842,837.75固定资产折旧 435,295,858.78 108,823,964.70 460,039,202.25 115,009,800.56 4,233,044,243.48 978,658,834.85 3,772,408,924.38 909,403,993.08递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
2017年 2016年
抵销金额 抵销后余额 抵销金额 抵销后余额递延所得税资产 64,223,063.87 395,425,153.80 68,952,617.39 237,709,693.12递延所得税负债 64,223,063.87 914,435,770.98 68,952,617.39 840,451,375.69未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
2017年 2016年可抵扣暂时性差异 1,323,255,368.35 1,349,021,131.27可抵扣亏损 1,962,394,707.59 1,321,851,282.31 3,285,650,075.94 2,670,872,413.58
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25. 递延所得税资产/负债（续）
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2017年 2016年2017年 -- 180,235,366.702018年 99,477,922.95 102,250,063.562019年 277,685,858.59 277,685,858.592020年 182,661,550.11 188,077,081.142021年 429,558,069.77 573,602,912.322022年 973,011,306.17 -- 1,962,394,707.59 1,321,851,282.31本集团对在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认相关递延所得税资产；对在未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的，不确认相关递延所得税资产。对于与子公司和联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，本集团在可预见未来没有出售计划的，不确认相关递延所得税资产。
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26. 其他非流动资产
2017年 2016年预付工程款及设备款 1,513,405,254.03 1,155,371,902.43增值税年末留抵税额 735,503,365.02 423,835,980.45预付能源环保公司白鸽湖项目资金 380,117,617.93 364,602,652.72预付潮州燃气中海油股权转让款 306,139,378.50 --深能合和公司灰场征地款 107,106,334.50 107,106,334.50光明9F项目 168,970,149.61 136,601,311.14北方控股公司前期项目开发费 28,951,537.66 179,897,548.59万寿宫公园饭店项目（注1） 55,087,000.00 59,419,660.00月亮湾燃机电厂油改气LNG项目（注2） -- 22,593,403.40售后回租固定资产递延收益 1,764,038.09 1,874,867.69其他项目 10,734,383.60 55,268,628.52 3,307,779,058.94 2,506,572,289.44减：减值准备 55,087,000.00 77,680,403.40其中：万寿宫公园饭店项目（注1） 55,087,000.00 55,087,000.00月亮湾燃机电厂油改气LNG项目 -- 22,593,403.40（注2）
3,252,692,058.94 2,428,891,886.04注1：本公司原子公司深圳市西部电力有限公司（“西部电力公司”）对北京万寿宫公园饭店项目合作资金为人民币60,587,000.00元。根据北京紫金宾馆与西部电力公司签订的《万寿宫公园饭店租赁合同》及其《补充协议》，以及宣武区园林管理局与西部电力公司签订的《万寿宫公园饭店项目合作合同书》及其《补充协议》的有关规定，西部电力公司预计该合作项目的可收回金额计人民币5,500,000.00元，于2002年按照其与该项目合作资金的差额计提减值准备计人民币55,087,000.00元。于2008年4月30日，妈湾公司吸收合并西部电力公司，承接西部电力公司所有业务及其相关资产和负债，故该等资产转入到妈湾公司。
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2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
26. 其他非流动资产（续）
注2：于2007年2月12日，妈湾公司与广东大鹏液化天然气有限公司签订《月亮湾燃机电厂支线和末站共同建设协议》，由双方共同建设月亮湾燃机电厂油改气LNG项目工程。工程建设期间，妈湾公司支付项目建设资金共计人民币22,593,403.40元，于在建工程中核算；2010年9月，该项目应战略发展需要而停工，故妈湾公司将该工程转入其他非流动资产中列示，并全额计提减值准备。本年度，妈湾公司将该项目支出人民币22,593,403.40元转至固定资产列示，同时将减值准备人民币22,593,403.40元转至固定资产减值准备列示。
27. 资产减值准备
2017年
年初余额 本年计提 其他增加 本年减少 年末余额转回 转销/处置 其他转出
应收账款坏账准备 5,061,189.82 6,072,288.13 3,886,682.06 (454,482.70) -- -- 14,565,677.31其他应收款坏账准备 135,186,054.68 5,075,045.63 4,054,907.76 (1,437,924.99) (2,505,995.86) -- 140,372,087.22存货跌价准备 34,149,061.39 10,841,023.86 -- -- (7,676,800.99) -- 37,313,284.26可供出售金融资产减值
准备 12,703,958.24 -- -- -- -- -- 12,703,958.24长期股权投资减值准备 318,454,418.79 -- -- -- -- -- 318,454,418.79固定资产减值准备 117,332,995.38 14,150,079.79 22,593,403.40 -- (34,566,537.94) (14,150,079.79) 105,359,860.84在建工程减值准备 24,287,802.96 -- -- -- -- -- 24,287,802.96无形资产减值准备 1,767,859.90 -- -- -- -- -- 1,767,859.90商誉减值准备 28,000,000.00 -- -- -- -- -- 28,000,000.00其他非流动资产减值准备 77,680,403.40 -- -- -- -- (22,593,403.40) 55,087,000.00 754,623,744.56 36,138,437.41 30,534,993.22 (1,892,407.69) (44,749,334.79) (36,743,483.19) 737,911,949.522016年
年初余额 本年计提 其他增加 本年减少 年末余额转回 转销/处置 其他转出
应收账款坏账准备 2,770,717.14 2,405,226.99 -- (114,754.31) -- -- 5,061,189.82其他应收款坏账准备 131,084,712.29 5,592,748.87 -- (1,491,406.48) -- -- 135,186,054.68存货跌价准备 36,465,065.29 -- -- -- (2,316,003.90) -- 34,149,061.39可供出售金融资产减值
准备 12,703,958.24 -- -- -- -- -- 12,703,958.24长期股权投资减值准备 318,454,418.79 -- -- -- -- -- 318,454,418.79固定资产减值准备 86,998,482.82 47,154,637.22 -- -- (16,820,124.66) -- 117,332,995.38在建工程减值准备 24,287,802.96 -- -- -- -- -- 24,287,802.96无形资产减值准备 1,767,859.90 -- -- -- -- -- 1,767,859.90商誉减值准备 28,000,000.00 -- -- -- -- -- 28,000,000.00其他非流动资产减值准备 77,680,403.40 -- -- -- -- -- 77,680,403.40 720,213,420.83 55,152,613.08 -- (1,606,160.79) (19,136,128.56) -- 754,623,744.56
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
28. 短期借款
2017年 2016年质押借款（注1） 100,000,000.00 2,587,869,000.00抵押、保证借款（注2） 230,000,000.00 --抵押借款（注3） 50,000,000.00 128,440,000.00保证借款（注4） 642,967,714.88 481,560,000.00信用借款 3,298,721,162.48 1,894,435,103.47 4,321,688,877.36 5,092,304,103.47注1：于2017年12月31日，质押借款为能源环保公司向邮储银行深圳分行的借款人民币100,000,000.00元，年利率为4.13%，质押物为电费收益权。
注2：于2017年12月31日，抵押保证借款均为东莞樟洋公司向平安银行深圳分行的借款人民币110,000,000.00元，年利率为6.09%，抵押物为账面价值计人民币77,834,058.08元的机器设备；以及东莞樟洋公司向民生银行深圳分行的借款人民币120,000,000.00元，年利率为6.09%，抵押物为账面价值计人民币117,756,659.68元的机器设备。两笔借款的保证人均为本公司、东莞市领先实业有限公司和东莞市樟木头经济发展总公司，分别按照51%、34%和15%的比例提供保证。
注3：于2017年12月31日，抵押借款均为惠州燃气公司向工商银行惠州分行的借款人民币50,000,000.00元，年利率为4.35%，抵押物为账面价值计人民币5,772,262.05元的房屋建筑物以及账面价值计人民币55,306,397.44元的土地使用权。
注4：于2017年12月31日，保证借款为惠州丰达公司向江苏银行深圳分行的借款人民币80,000,000.00元，年利率为4.35%，保证人为本公司和惠州市电力集团公司，分别按照95%和5%的比例提供保证；以及东莞樟洋公司向广发银行新洲支行的借款人民币107,000,000.00元，年利率为5.22%，保证人为本公司、东莞市领先实业有限公司和东莞市樟木头经济发展总公司，分别按照51%、34%和15%的比例提供保证；
以及能源环保公司向汇丰银行深圳分行的借款人民币200,000,000.00元，年利率为4.35%-4.57%，保证人为本公司；以及深能安所固电力（加纳）有限公司（“加纳公司”）向国家开发银行深圳分行的借款美元39,173,535.38元，折合人民币255,967,714.88元，保证人为本公司。
于2017年12月31日，本集团无逾期借款（2016年12月31日：无）。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
29. 吸收存款
2017年 2016年吸收存款 410,715,807.86 347,222,870.29注：为本集团之子公司能源财务公司吸收的存款。
30. 应付票据
2017年 2016年商业承兑汇票 181,122,777.36 418,586,957.77银行承兑汇票 34,615,062.40 142,824,908.46 215,737,839.76 561,411,866.23于2017年12月31日，本集团无已到期未支付的应付票据（2016年12月31日：无）。
31. 应付账款
应付账款不计息，并通常在1个月内清偿。
2017年 2016年原材料采购款 2,072,608,238.88 2,071,811,988.77设备采购款 70,063,836.05 73,242,233.97运费 92,721,125.18 9,227,317.29其他 88,067,270.40 15,548,645.72 2,323,460,470.51 2,169,830,185.75于2017年12月31日，账龄超过1年的重要应付账款列示如下：
应付金额 未偿还原因 VoltaRiverAuthority 1,751,953,813.92 未支付原材料款
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
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32. 预收款项
2017年 2016年容量气价费 363,272,749.19 295,377,116.85工程款 241,294,895.23 223,125,918.71取暖费 70,897,810.01 --其他 1,463,514.58 401,185.61 676,928,969.01 518,904,221.17于2017年12月31日，本集团无账龄超过1年的重要预收款项（2016年12月31日：无）。
33. 应付职工薪酬
2017年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额短期薪酬 547,270,212.84 1,377,627,004.22 (1,312,155,544.97) 612,741,672.09离职后福利（设定
提存计划） 149,485,905.13 165,923,282.81 (166,009,164.06) 149,400,023.88 696,756,117.97 1,543,550,287.03 (1,478,164,709.03) 762,141,695.97
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
33. 应付职工薪酬（续）
短期薪酬如下：
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额短期薪酬 503,001,840.42 1,186,627,899.15 (1,142,359,526.73) 547,270,212.84离职后福利（设定
提存计划） 90,530,496.75 161,937,866.35 (102,982,457.97) 149,485,905.13 593,532,337.17 1,348,565,765.50 (1,245,341,984.70) 696,756,117.972017年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额工资、奖金、津贴
和补贴 232,011,163.60 1,062,387,560.48 (990,157,236.16) 304,241,487.92职工福利费 3,788,273.53 59,316,240.67 (60,919,629.07) 2,184,885.13职工奖励及福利
基金（注） 261,543,190.89 40,376,326.85 (46,670,207.30) 255,249,310.44社会保险费 2,497,447.48 52,778,025.25 (52,518,401.45) 2,757,071.28其中：医疗保险费 2,094,387.54 45,945,842.01 (45,634,840.34) 2,405,389.21工伤保险费 187,743.54 3,376,874.32 (3,434,055.98) 130,561.88生育保险费 215,316.40 3,455,308.92 (3,449,505.13) 221,120.19住房公积金 9,512,693.47 113,202,283.59 (116,567,065.12) 6,147,911.94工会经费和职工
教育经费 33,277,960.04 43,931,016.70 (37,420,049.80) 39,788,926.94其他短期薪酬 4,639,483.83 5,635,550.68 (7,902,956.07) 2,372,078.44 547,270,212.84 1,377,627,004.22 (1,312,155,544.97) 612,741,672.09
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
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33. 应付职工薪酬（续）
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额工资、奖金、津贴
和补贴 210,090,865.40 880,827,259.16 (858,906,960.96) 232,011,163.60职工福利费 3,916,114.86 56,184,875.00 (56,312,716.33) 3,788,273.53职工奖励及福利
基金（注） 247,179,602.03 54,547,082.73 (40,183,493.87) 261,543,190.89社会保险费 3,447,755.83 45,965,655.79 (46,915,964.14) 2,497,447.48其中：医疗保险费 3,080,288.81 40,984,847.83 (41,970,749.10) 2,094,387.54工伤保险费 150,771.65 2,245,860.75 (2,208,888.86) 187,743.54生育保险费 216,695.37 2,734,947.21 (2,736,326.18) 215,316.40住房公积金 8,699,049.30 108,056,558.91 (107,242,914.74) 9,512,693.47工会经费和职工
教育经费 25,732,466.51 37,268,607.60 (29,723,114.07) 33,277,960.04其他短期薪酬 3,935,986.49 3,777,859.96 (3,074,362.62) 4,639,483.83 503,001,840.42 1,186,627,899.15 (1,142,359,526.73) 547,270,212.84注：本公司之子公司妈湾公司和深能合和公司为中外合资经营企业，该等公司根据董事会决议按照净利润的一定比例提取职工奖励及福利基金。
设定提存计划如下：
2017年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额基本养老保险费 1,987,255.32 105,054,575.64 (105,614,571.64) 1,427,259.32失业保险费 524,957.53 2,316,531.69 (2,304,867.55) 536,621.67补充养老保险 2,704,803.61 69,574.33 (966,969.94) 1,807,408.00企业年金缴费 144,268,888.67 58,482,601.15 (57,122,754.93) 145,628,734.89 149,485,905.13 165,923,282.81 (166,009,164.06) 149,400,023.88
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
33. 应付职工薪酬（续）
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额基本养老保险费 930,906.43 96,946,043.45 (95,889,694.56) 1,987,255.32失业保险费 465,408.03 1,970,791.23 (1,911,241.73) 524,957.53补充养老保险 2,768,055.11 592,622.21 (655,873.71) 2,704,803.61企业年金缴费 86,366,127.18 62,428,409.46 (4,525,647.97) 144,268,888.67 90,530,496.75 161,937,866.35 (102,982,457.97) 149,485,905.13注：本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的14%、1%每月向该等计划缴存费用。根据当地政府机构的规定向该等计划缴存费用。同时根据自身的经济实力，在履行了缴纳基本养老保险费义务之后，专门为本企业职工建立补充养老保险。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
本集团本年度应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币105,124,149.97元及人民币2,316,531.69元（2016年：人民币97,538,665.66元及人民币1,970,791.23元）。于2017年12月31日，本集团尚有人民币3,234,667.32元及人民币536,621.67元（2016年12月31日：人民币4,692,058.93元及人民币524,957.53元）的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。
于2017年12月31日，本集团无属于拖欠性质的应付职工薪酬（2016年12月31日：无）。
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2017年12月31日
人民币元
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34. 应交税费
2017年 2016年土地增值税 505,029,157.87 --企业所得税 453,300,657.77 269,294,132.03增值税 85,764,973.02 72,525,492.46个人所得税 12,525,683.70 12,028,384.27营业税 2,395,949.44 2,543,421.48城市维护建设税 8,904,975.69 3,977,661.94教育费附加 5,226,593.97 3,487,383.18其他 62,403,161.23 74,537,010.51 1,135,551,152.69 438,393,485.87 35. 应付利息
2017年 2016年中期票据利息 19,500,000.00 19,500,000.00长、短期借款利息 83,898,973.59 69,030,726.91短期融资券利息 142,286,666.67 51,625,000.002007深能企业债利息 -- 9,250,000.002017年深能公司债券及绿色债券利息 17,455,555.58 --资产证券化利息 14,868,723.40 19,603,612.98企业存款利息 10,272,914.70 7,779,371.86 288,282,833.94 176,788,711.75于2017年12月31日，本集团无已逾期未支付的利息（2016年12月31日：无）。
36. 应付股利
2017年 2016年应付股利 40,326,813.16 14,250,390.62于2017年12月31日，本集团无超过1年未支付的应付股利（2016年：无）。
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2017年12月31日
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37. 其他应付款
2017年 2016年工程设备款 3,773,126,439.71 2,310,501,651.67工程质保金 685,391,089.66 225,447,241.27股东往来款 239,821,091.49 105,494,538.41咨询服务费 10,930,971.09 49,936,435.36燃油周转借款 47,000,000.00 47,000,000.00收购惠州捷能公司股权款 -- 23,000,000.00代收代付款 19,995,820.70 17,248,167.68专项基金 18,405,814.96 4,580,892.52其他 176,629,947.87 114,122,200.40 4,971,301,175.48 2,897,331,127.31于2017年12月31日，账龄超过1年的重要其他应付款如下：
应付金额 未偿还原因惠州市财政局 47,000,000.00政府周转借款未归还中国建筑第二工程局有限公司 29,361,426.74工程质保金尚未到期三明优信电力实业总公司 29,204,646.09 尚未达到支付条件杭州天明环保工程有限公司 10,026,400.00工程质保金尚未到期
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2017年12月31日
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38. 一年内到期的非流动负债
2017年 2016年一年内到期的长期借款（附注五、40） 1,893,634,194.62 1,230,409,800.00一年内到期的应付债券（附注五、41） -- 498,550,484.26一年内到期的长期应付款（附注五、42） 341,172,397.26 205,711,224.33 2,234,806,591.88 1,934,671,508.59 39. 其他流动负债
2017年 2016年短期融资券 6,997,236,111.10 2,999,535,000.00增值税待转销项税 58,678,794.18 7,327,700.77 7,055,914,905.28 3,006,862,700.77
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人民币元
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39. 其他流动负债（续）
于2017年12月31日，短期融资券余额列示如下：
面值 发行日期债券期限 发行金额 年初余额 本年发行本年计提利息 折溢价摊销 本年偿还 年末余额2016年第一期超短期融资券
（注1） 3,000,000,000.00 01/06/2016 270天 3,000,000,000.00 2,999,535,000.00 -- 7,375,000.00 -- 3,000,000,000.00 --2017年度第一期超短期融资券
（注2） 3,000,000,000.00 22/02/2017 270天 3,000,000,000.00 -- 3,000,000,000.00 86,416,666.67 -- 3,000,000,000.00 --2017年度第一期短期融资券
（注3） 3,000,000,000.00 08/03/2017 365天 3,000,000,000.00 -- 3,000,000,000.00 104,390,000.00 (583,333.33) -- 2,999,416,666.672017年度第二期超短期融资券
（注4） 1,000,000,000.00 19/07/2017 270天 1,000,000,000.00 -- 1,000,000,000.00 19,600,000.00 (305,555.57) -- 999,694,444.432017年度第三期超短期融资券
（注5） 3,000,000,000.00 13/11/2017 270天 3,000,000,000.00 -- 3,000,000,000.00 18,296,666.67 (1,875,000.00) -- 2,998,125,000.00 13,000,000,000.00 13,000,000,000.00 2,999,535,000.00 10,000,000,000.00 236,078,333.34 (2,763,888.90) 6,000,000,000.00 6,997,236,111.10于2016年12月31日，短期融资券余额列示如下：
面值 发行日期债券期限 发行金额 年初余额 本年发行本年计提利息 折溢价摊销 本年偿还 年末余额2016年第一期超短期融资券
（注1） 3,000,000,000.00 01/06/2016 270天 3,000,000,000.00 -- 3,000,000,000.00 51,160,273.97 (465,000.00) -- 2,999,535,000.002015年超短期融资券 3,500,000,000.00 18/06/2015 366天 3,500,000,000.00 3,497,388,611.09 -- 63,249,315.07 -- 3,500,000,000.00 -- 6,500,000,000.00 6,500,000,000.00 3,497,388,611.09 3,000,000,000.00 114,409,589.04 (465,000.00) 3,500,000,000.00 2,999,535,000.00
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2017年12月31日
人民币元
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39. 其他流动负债（续）
注1：本公司于2016年6月1日发行超短期融资券计人民币3,000,000,000.00元，期限自2016年6月3日起至2017年2月28日止，票面固定年利率为2.95%，到期一次性还本付息，可在银行间债券市场流通。
注2：本公司于2017年2月22日发行超短期融资券计人民币3,000,000,000.00元，期限自2017年2月24日起至2017年11月21日止，票面固定年利率为4.25%，到期一次性还本付息，可在银行间债券市场流通。
注3：本公司于2017年3月8日发行短期融资券计人民币3,000,000,000.00元，期限自2017年3月10日起至2018年3月10日止，票面固定年利率为4.38%，到期一次性还本付息，可在银行间债券市场流通。
注4：本公司于2017年7月19日发行超短期融资券计人民币1,000,000,000.00元，期限自2017年7月21日起至2018年4月17日止，票面固定年利率为4.41%，到期一次性还本付息，可在银行间债券市场流通。
注5：本公司于2017年11月13日发行超短期融资券计人民币3,000,000,000.00元，期限自2017年11月15日起至2018年8月12日止，票面固定年利率为4.99%，到期一次性还本付息，可在银行间债券市场流通。
40. 长期借款
2017年 2016年质押、抵押、保证借款（注1） 317,470,000.00 357,270,000.00质押、抵押借款（注2） 381,500,000.00 453,000,000.00质押、保证借款（注3） 1,703,861,740.61 1,667,356,232.01质押借款（注4） 1,347,771,721.11 367,867,300.00抵押、保证借款（注5） 283,730,000.00 752,280,000.00抵押借款（注6） 592,345,775.30 731,827,936.74保证借款（注7） 5,496,761,710.35 3,634,864,023.35信用借款 8,294,458,517.98 2,815,522,576.40 18,417,899,465.35 10,779,988,068.50减：一年内到期的长期借款 1,893,634,194.62 1,230,409,800.00一年后到期的长期借款 16,524,265,270.73 9,549,578,268.50于2017年12月31日，本集团无已到期但尚未偿还的长期借款（2016年12月31日：无）。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
40. 长期借款（续）
注1：于2017年12月31日，包括：CPT公司向中国银行邵武支行的借款人民币96,500,000.00元（2016年12月31日：人民币106,000,000.00元），年利率为4.90%（2016年12月31日：4.90%），质押物为CPT公司电站电费收入，抵押物为账面价值计人民币230,579,339.27元的房屋建筑物及机器设备，保证人为CPT公司下属公司和三明优信电力实业总公司，其中，一年内到期的长期借款为人民币10,000,000.00元（2016年12月31日：人民币9,500,000.00元）；以及CPT公司向中国农业银行邵武支行的借款人民币34,000,000.00元（2016年12月31日：人民币38,000,000.00元），年利率为4.90%（2016年12月31日：4.90%），质押物为CPT公司电站电费收入，抵押物为账面价值计人民币76,707,792.28元的房屋建筑物，保证人为CPT公司下属公司和南平兴水防洪工程投资有限公司，其中，一年内到期的长期借款为人民币4,000,000.00元（2016年12月31日：人民币4,000,000.00元），以及CPT公司向中国农业银行松阳支行、交通银行丽水分行、中国银行福建省分行的借款人民币171,970,000.00元（2016年12月31日：人民币213,270,000.00元），年利率为4.66%-4.90%（2016年12月31日：4.66%-4.90%），质押物为CPT公司电站电费收入，抵押物为账面价值计人民币804,630,572.02元的房屋建筑物、设备以及人民币18,308,668.02元的土地使用权，保证人为CPT公司下属公司，其中，归属于一年内到期的长期借款金额为人民币47,890,000.00元（2016年12月31日：人民币45,300,000.00元）；以及北控公司之子公司深能北方（满洲里）能源开发有限公司（“满洲里公司”）向中国建设银行满洲里支行的借款人民币15,000,000.00元（2016年12月31日：无），年利率为5.15%，保证人为北控公司，质押物为电费收入，抵押物为价值人民币79,205,754.89元的机器设备。
注2：于2017年12月31日，包括CPT公司向中国农业银行景宁县支行、上海浦东发展银行青田支行、杭州银行丽水分行、中国农业银行盈江县支行、中国银行宁德屏南支行的借款人民币381,500,000.00元（2016年12月31日：人民币453,000,000.00元），年利率为4.90%-5.39%（2016年12月31日：4.90%-5.39%），质押物为CPT公司电站电费收入，抵押物为账面价值计人民币850,962,896.33元的房屋建筑物、设备及账面价值计人民币182,106,934.35元的土地使用权，其中，一年内到期的长期借款为人民币63,500,000.00元（2016年12月31日：人民币70,000,000.00元）。
注3：于2017年12月31日，包括加纳公司向国家开发银行深圳分行的借款美元260,760,573.69元，折合人民币1,703,861,740.61元（2016年12月31日：美元240,356,960.07元，折合人民币1,667,356,232.01元），年利率为3.63%（2016年12月31日：4.26%），质押物为中非安所固投资有限公司对GENTEK公司40%的股权，保证人为本公司，按60%的比例提供保证，其中，一年内到期的长期借款为美元22,000,000.00元，折合人民币143,752,400.00元（2016年12月31日：美元12,000,000.00元，折合人民币83,244,000.00元）。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
40. 长期借款（续）
注4：于2017年12月31日，包括深能合和公司向国开行广东省分行、中国银行深圳分行、中国银行广东省分行、工商银行深圳分行、农业银行深圳分行、交通银行深圳分行的银团借款人民币232,155,300.00元（2016年12月31日：人民币232,155,300.00元），年利率为4.41%（2016年12月31日：4.41%），质押物为“深能合和公司一期2×600MW机组”工程项目下的售电合同所形成的应收账款；以及本公司之子公司北控公司下子公司深能北方（通辽）能源开发有限公司（“通辽开发公司”）向中国银行深圳时代金融中心支行以及中国银行通辽支行的借款人民币430,043,888.00元（2016年12月31日：人民币135,712,000.00元），年利率为4.90%（2016年12月31日：4.90%），质押物为义和塔垃2号风电项目自运营之日起产生的电费收益权，其中，一年内到期的长期借款为人民币34,862,112.00元（2016年12月31日：人民币12,144,000.00元）；以及能源环保向中行深圳分行、进出口银行深圳分行、光大银行深圳分行、广发银行深圳分行、邮储银行深圳分行借款合计人民币274,680,000.00元（2016年12月31日：无），年利率为4.66%-4.90%，质押物为宝安区老虎坑垃圾焚烧处理厂三期自运营之日起产生的电费收益权；以及能源环保公司之子公司桂林市深能环保有限公司（“桂林环保公司”）向中国建设银行桂林支行的借款人民币80,000,000.00元（2016年12月31日：无），年利率为4.80%，质押物为桂林山口生活垃圾焚烧发电项目自运营之日起产生的电费收益权；以及能源环保公司之子公司潮州深能环保有限公司（“潮州环保公司”）向交通银行潮州支行借款人民币250,000,000.00元（2016年12月31日：无），年利率为4.90%，质押物为潮州潮安垃圾焚烧发电项目自运营之日起产生的电费收益权；以及惠州燃气公司向工商银行惠州江南支行借款人民币21,500,000.00元（2016年12月31日：无），年利率为4.90%，质押物为惠州燃气公司燃气费收费权及经营收入；以及库尔勒公司之子公司新隆热力公司向国家开发银行新疆分行借款人民币59,392,533.11元（2016年12月31日：无），年利率为1.20%，质押物为供暖费收费权。
注5：于2017年12月31日，包括惠州丰达公司向交通银行惠州支行、招商银行深圳泰然支行的借款人民币150,000,000.00元（2016年12月31日：人民币600,250,000.00元），年利率为4.90%（2016年12月31日：5.00%-6.46%），抵押物为账面价值计人民币274,525,998.07元的发电设备及账面价值计人民币15,272,287.03元的土地使用权，保证人为本公司和惠州市电力集团公司，分别按照95%和5%的比例提供保证，其中，一年内到期的长期借款为人民币60,000,000.00元（2016年12月31日：人民币450,250,000.00元）；以及CPT公司向遂昌县农村信用社、中国银行福建省分行的借款人民币133,730,000.00元，以及账面价值人民币1,951,065.40元的土地使用权（2016年12月31日：人民币152,030,000.00元），年利率为4.90%-6.18%（2016年12月31日：4.90%-6.18%），抵押物为账面价值计人民币682,001,110.11元的房屋建筑物及设备，保证人为CPT公司下属公司，其中，一年内到期的长期借款为人民币90,010,000.00元（2016年12月31日：人民币23,200,000.00元）。
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2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
40. 长期借款（续）
注6：于2017年12月31日，包括盐源县卧罗河电力有限责任公司（“卧罗河公司”）向农业银行凉山州盐源支行的借款人民币310,000,000.00元（2016年12月31日：人民币390,000,000.00元），年利率为4.66%（2016年12月31日：4.66%），抵押物为账面价值人民币963,480,594.28元的房屋建筑物及设备，其中，一年内到期的长期借款为人民币80,000,000.00元(2016年12月31日：人民币80,000,000.00元）；以及深能国际公司向中国银行香港有限公司的借款美元9,000,000.00元，折合人民币58,808,475.30元（2016年12月31日：美元15,000,000.00元，折合人民币104,040,636.74元），年利率3.76%（2016年12月31日：3.20%），抵押物为账面价值人民币512,712,035.73元的船舶，其中，一年内到期的长期借款为美元6,000,000.00元，折合人民币39,205,650.20元（2016年12月31日：美元6,000,000.00元，折合人民币41,622,000.00元）；以及CPT公司向建设银行三明支行、中国银行福建省分行、中国银行三明支行的借款人民币174,617,300.00元（2016年12月31日：人民币182,617,300.00元），年利率4.41%-4.9%（2016年12月31日：4.41%-4.9%），抵押物为账面价值人民币217,937,769.02元的房屋建筑物及设备，其中，一年内到期的长期借款为人民币25,999,800.00元（2016年12月31日：人民币25,999,800.00元）；以及东莞樟洋公司向东莞农村商业银行的借款人民币48,920,000.00元（2016年12月31日：人民币55,170,000.00元），年利率5.70%（2016年12月31日：5.70%），抵押物为账面价值人民币117,756,659.68元的机器设备。
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2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
40. 长期借款（续）
注7：于2017年12月31日，包括能源环保公司及下属公司向中国农业银行深圳湾支行、国开行广东省分行的借款人民币960,000,000.00元（2016年12月31日：人民币970,000,000.00元），年利率为1.20%-4.90%（2016年12月31日：1.20%-4.90%），保证人为本公司，其中一年内到期长期借款为人民币20,000,000.00元（2016年12月31日：无）；以及北控公司向华夏银行北京分行的借款人民币35,000,000.00元（2016年12月31日：人民币40,000,000.00元），年利率为4.90%（2016年12月31日：4.90%），保证人为本公司，其中，一年内到期的长期借款为人民币5,000,000.00元（2016年12月31日：人民币5,000,000.00元）；以及北控公司之子公司满洲里公司向中国银行满洲里扎赉诺尔支行的借款人民币192,000,000.00元（2016年12月31日：人民币224,000,000.00元），年利率为4.90%（2016年12月31日：4.90%），保证人为北控公司；其中，一年内到期的长期借款为人民币32,000,000.00元（2016年12月31日：人民币32,000,000.00元）；以及惠州丰达公司向华夏银行深圳分行的的借款合计人民币200,000,000.00元（2016年12月31日：人民币192,000,000.00元），年利率为4.75%（2016年12月31日：4.90%-6.46%），保证人为本公司和惠州市电力集团公司，分别按照95%和5%的比例提供保证，其中一年内到期长期借款为人民币16,000,000.00元（2016年：人民币192,000,000.00元）；以及东莞樟洋公司向东莞农村商业银行、华夏银行深圳分行的人民币借款合计260,580,000.00元（2016年12月31日：人民币303,987,890.00元），年利率为4.75%-5.70%（2016年12月31日：4.75%-5.70%），保证人为本公司、东莞市领先实业有限公司和东莞市樟木头经济发展总公司，分别按照51%、34%和15%的比例提供保证，其中，一年内到期的长期借款为人民币198,947,890.00元（2016年12月31日：人民币85,000,000.00元）；
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2017年12月31日
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40. 长期借款（续）
注7（续）：
以及库尔勒公司向中国农业银行库尔勒开发区支行和中国邮政储蓄银行的借款合计人民币1,313,317,899.35元（2016年12月31日：人民币581,876,133.35元），年利率为5.05%-5.15%（2016年12月31日：4.70%），保证人为本公司、新疆科达建设集团有限公司、新疆巴音国有资产经营有限公司、库尔勒市国有资产经营有限公司，分别按照66%、10%、12%和12%的比例提供保证；以及河池汇能电力有限公司（“河池汇能公司”）向兴业银行深圳分行的借款合计人民币456,000,000.00元（2016年12月31日：人民币486,000,000.00元），年利率为4.75%（2016年12月31日：4.75%），保证人为本公司，其中一年内到期的长期借款为人民币30,000,000.00元（2016年12月31日：无）；以及南京控股公司向中国银行南京城南路支行的借款人民币838,250,250.00元（2016年12月31日：无），年利率为4.75%，保证人为本公司，其中一年内到期的长期借款为人民币84,589,500.00元（2016年12月31日：无）；以及南京控股公司之子公司鹤壁新能源公司向中国银行南京城南支行的借款合计人民币251,346,959.00元（2016年12月31日：人民币223,000,000.00元），年利率为4.90%（2016年12月31日：4.90%），保证人为南京控股公司，其中一年内到期长期借款为人民币14,007,600.00元（2016年12月31日：无）；以及南京控股公司之子公司泗洪协合公司向进出口银行江苏省分行、进出口银行深圳分行的借款合计人民币284,166,668.00元（2016年12月31日：人民币310,000,000.00元），年利率为4.90%（2016年12月31日：4.90%），保证人为本公司，其中一年内到期长期借款为人民币29,166,800.00元（2016年12月31日：无）；
以及南京控股公司之子公司高邮协合公司向进出口银行江苏省分行、进出口银行深圳分行的借款合计人民币274,999,934.00元（2016年12月31日：人民币300,000,000.00元），年利率为4.90%（2016年12月31日：4.90%），保证人为本公司，其中一年内到期长期借款为人民币25,000,000.00元（2016年12月31日：无）；
以及南京控股公司之子公司邳州市深能风力发电有限公司（“邳州风电公司”）、深能高邮新能源有限公司（“深能高邮公司”）、南京日昌公司向中国银行南京城南支行的借款合计人民币431,100,000.00元（2016年12月31日：无），年利率为4.80%-4.90%，保证人为南京控股公司，其中一年内到期长期借款为人民币31,000,000.00元（2016年12月31日：无）。
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2017年12月31日
人民币元
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41. 应付债券
2017年 2016年2015年中期票据（注1） 5,991,250,000.00 5,988,250,000.002007深能企业债（注2） -- 498,550,484.262017年深能公司债（品种一）（注3） 1,200,000,000.00 --2017年深能公司债（品种二）（注4） 800,000,000.00 --2017年绿色公司债（注5） 1,000,000,000.00 -- 8,991,250,000.00 6,486,800,484.26减：一年内到期的应付债券 -- 498,550,484.26 8,991,250,000.00 5,988,250,000.00注1：2015年中期票据于2015年11月30日发行，期限为5年，年利率为固定利率3.90%，每年固定付息，到期一次还本，可在银行间债券市场流通。
注2：2007深能企业债于2007年9月27日发行，期限为10年，年利率为固定利率5.25%，每年固定付息，到期一次还本，可在银行间债券市场流通。于2017年9月26日到期，已还本付息。
注3：2017年公司债券（品种一）于2017年11月20日发行，期限为5年，年利率为固定利率5.25%，每年固定付息，到期一次还本付息，面向合格投资者公开发行，限合格投资者参与交易。
根据债券募集说明书，于第三个计息年度末，发行人附有调整票面利率的选择权，投资者附有全部或部分按面值的回售选择权，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的本金将在第三个计息年度末和利息一起支付。
注4：2017年公司债券（品种二）于2017年11月20日发行，期限为3年，票面利率由固定利率加上浮动利率构成，固定利率部分为5.20%；浮动利率与加权煤炭价格指数Q挂钩。每年固定付息，到期一次还本付息，面向合格投资者公开发行，限合格投资者参与交易。
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2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
41. 应付债券（续）
注5：2017年绿色公司债券于2017年11月22日发行，期限为5年，年利率为固定利率5.25%，每年固定付息，到期一次还本付息，面向合格投资者公开发行，限合格投资者参与交易。
根据债券募集说明书，于第三个计息年度末，发行人附有调整票面利率选择权，投资者附有全部或部分按面值回售的选择权，若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的本金将在第三个计息年度末和利息一起支付。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
41. 应付债券（续）
于2017年12月31日，应付债券余额列示如下：
面值 发行日期债券期限 发行金额 年初余额 本年发行本年计提利息 折溢价摊销 本年偿还 年末余额2007深能企业债 500,000,000.00 27/09/2007 10年 500,000,000.00 498,550,484.26 -- 18,500,000.00 1,449,515.74 500,000,000.00 --2015年中期票据 6,000,000,000.00 30/11/2015 5年 6,000,000,000.00 5,988,250,000.00 -- 234,000,000.00 3,000,000.00 -- 5,991,250,000.002017年深能公司债（品种一） 1,200,000,000.00 20/11/2017 5年 1,200,000,000.00 -- 1,200,000,000.00 7,000,000.00 -- -- 1,200,000,000.002017年深能公司债（品种二） 800,000,000.00 20/11/2017 3年 800,000,000.00 -- 800,000,000.00 4,622,222.22 -- -- 800,000,000.002017年绿色公司债 1,000,000,000.00 22/11/2017 5年 1,000,000,000.00 -- 1,000,000,000.00 5,833,333.33 -- -- 1,000,000,000.00 6,486,800,484.26 3,000,000,000.00 269,955,555.55 4,449,515.74 500,000,000.00 8,991,250,000.00于2016年12月31日，应付债券余额列示如下：
面值 发行日期债券期限 发行金额 年初余额 本年发行 本年计提利息 折溢价摊销 本年偿还 年末余额2015年中期票据 6,000,000,000.00 30/11/2015 5年 6,000,000,000.00 5,985,250,000.00 -- 234,000,000.00 3,000,000.00 -- 5,988,250,000.002007深能企业债 500,000,000.00 27/09/2007 10年 500,000,000.00 497,608,326.90 -- 27,750,000.00 942,157.36 -- 498,550,484.26 6,482,858,326.90 -- 261,750,000.00 3,942,157.36 -- 6,486,800,484.26
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
42. 长期应付款
2017年 2016年融资租赁1（注1） 176,125,129.29 199,518,379.32融资租赁2（注1） 169,351,085.79 191,844,595.46融资租赁3（注1） -- 5,026,661.96融资租赁4（注1） -- 2,474,833.15融资租赁5（注1） 217,875,871.70 --扶贫专项计划（注1） 28,275,491.00 --资产证券化专项计划（注2） 535,000,000.00 795,000,000.00 1,126,627,577.78 1,193,864,469.89应付融资租赁款明细如下：
2017年 2016年科右中旗公司：
资产负债表日后第1年 32,324,649.44 32,324,649.44资产负债表日后第2年 32,324,649.44 32,324,649.44资产负债表日后第3年 32,324,649.44 32,324,649.44以后年度 141,842,084.84 174,166,734.28最低租赁付款额合计 238,816,033.16 271,140,682.60未确认融资费用 (39,297,653.88) (49,232,876.04)应付融资租赁款 199,518,379.28 221,907,806.56其中：1年内到期的应付融资租赁款 23,393,249.99 22,389,427.241年后到期的应付融资租赁款 176,125,129.29 199,518,379.32兴安盟公司：
资产负债表日后第1年 31,081,393.72 31,081,393.72资产负债表日后第2年 31,081,393.72 31,081,393.72资产负债表日后第3年 31,081,393.72 31,081,393.72以后年度 136,386,620.17 167,468,013.89最低租赁付款额合计 229,630,801.33 260,712,195.05未确认融资费用 (37,786,205.87) (47,339,304.13)应付融资租赁款 191,844,595.46 213,372,890.92其中：1年内到期的应付融资租赁款 22,493,509.67 21,528,295.46
1年后到期的应付融资租赁款 169,351,085.79 191,844,595.46
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
42. 长期应付款（续）
应付融资租赁款明细如下（续）：
2017年 2016年小蓬祖公司：
资产负债表日后第1年 5,366,647.65 7,365,318.12资产负债表日后第2年 -- 5,366,647.65最低租赁付款额合计 5,366,647.65 12,731,965.77未确认融资费用 (339,985.69) (1,003,234.66)应付融资租赁款 5,026,661.96 11,728,731.11其中：1年内到期的应付融资租赁款 5,026,661.96 6,702,069.151年后到期的应付融资租赁款 -- 5,026,661.96康宏公司：
资产负债表日后第1年 2,645,282.80 5,525,582.97资产负债表日后第2年 -- 2,645,282.80最低租赁付款额合计 2,645,282.80 8,170,865.77未确认融资费用 (170,449.65) (604,600.14)应付融资租赁款 2,474,833.15 7,566,265.63其中：1年内到期的应付融资租赁款 2,474,833.15 5,091,432.481年后到期的应付融资租赁款 -- 2,474,833.15
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
42. 长期应付款（续）
应付融资租赁款明细如下（续）：
2017年 2016年宽洋公司：
资产负债表日后第1年 40,816,473.28 --资产负债表日后第2年 40,816,473.28 --资产负债表日后第3年 40,816,473.28 --以后年度 183,674,129.76 --最低租赁付款额合计 306,123,549.60 --未确认融资费用 (61,430,647.84) --应付融资租赁款 244,692,901.76 --其中：1年内到期的应付融资租赁款 26,817,030.06 --1年后到期的应付融资租赁款 217,875,871.70 --扶贫专项计划付款明细如下：
2017年 2016年武威公司：
资产负债表日后第1年 2,400,000.00 --资产负债表日后第2年 2,400,000.00 --资产负债表日后第3年 2,400,000.00 --以后年度 38,400,000.00 --最低长期应付款额合计 45,600,000.00 --未确认融资费用 (16,357,396.57) --长期应付款 29,242,603.43 --其中：1年内到期的长期应付款 967,112.43 --1年后到期的长期应付款 28,275,491.00 --
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
42. 长期应付款（续）
资产证券化专项计划明细如下：
2017年 2016年南京控股公司
资产负债表日后第1年 260,000,000.00 150,000,000.00资产负债表日后第2年 220,000,000.00 260,000,000.00资产负债表日后第3年 315,000,000.00 220,000,000.00以后年度 -- 315,000,000.00 795,000,000.00 945,000,000.00其中：1年内到期的长期应付款 260,000,000.00 150,000,000.001年后到期的长期应付款 535,000,000.00 795,000,000.00注1：本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分摊未确认融资费用，其中科右中旗公司及兴安盟公司以10年期银行贷款基准利率下浮10%作为未确认融资费用的分摊率，新疆宽洋以10年期银行贷款基准利率上浮20%作为未确认融资费用的分摊率，武威开发公司以10年期银行贷款基准利率作为未确认融资费用的分摊率，小蓬祖公司及康宏公司以3-5年期银行贷款基准利率上浮0.32%作为未确认融资费用的分摊率。
注2：本公司之子公司南京控股公司与中银国际证券有限责任公司签订《中银证券-深能南京电力上网收益权资产支持专项计划说明书》，并取得收益权转让协议、担保协议、监管协议等批准设立该上网收益权资产支持专项计划。该资产管理计划分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券，发售规模之和为人民币1,000,000,000.00元。
其中，优先级资产支持证券的募集规模为人民币980,000,000.00元，由合格投资者认购；次级资产支持证券的募集规模为人民币20,000,000.00元，由南京控股公司全额认购。2016年1月21日，所有认购资金已全部划入专项计划在托管人处开立的托管账户，专项计划正式成立。根据《中银证券-深能南京电力上网收益权资产支持专项计划说明书》，优先级资产支持证券自2016年7月21日起，每半年按比例还本、付息一次。优先级资产支持证券的预期收益率为1.86%，次级资产支持证券不设预期收益率。报告期内，该专项计划已分别于2017年1月21日、2017年7月21日向登记在册的优先级资产支持证券的全体投资者支付分配资金人民币40,000,000.00元和人民币110,000,000.00元。
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2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
43. 专项应付款
2017年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额盐田厂污水综合处理技改
项目资助资金（注） 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.002016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额盐田厂污水综合处理技改
项目资助资金（注） -- 5,000,000.00 -- 5,000,000.00注：本公司之子公司能源环保公司深圳市盐田污水处理厂于2016年12月收到深圳市人居委根据《深圳市环境保护专项资金使用合同书》拨付的污水综合处理技改项目建设款，该笔款项将于项目完工后转入公司的资本公积。
44. 预计负债
2017年该科目没有余额或变动金额。
2016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额未决诉讼 500,000.00 -- 500,000.00 --
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2017年12月31日
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
45. 递延收益
2017年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额政府补助 595,238,398.49 320,895,433.49 (412,913,096.85) 503,220,735.13售后回租固定资产
递延收益 7,417,824.22 -- (741,123.21) 6,676,701.01 602,656,222.71 320,895,433.49 (413,654,220.06) 509,897,436.142016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额政府补助 476,594,338.35 161,187,418.00 (42,543,357.86) 595,238,398.49售后回租固定资产递
延收益 9,179,181.34 1,281,016.29 (3,042,373.41) 7,417,824.22 485,773,519.69 162,468,434.29 (45,585,731.27) 602,656,222.71
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2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
45. 递延收益（续）
于2017年12月31日，涉及政府补助的项目如下：
与资产/本年计入 本年冲减 收益年初余额 本年新增 其他收益 长期资产 年末余额 相关采购国产设备退税 176,913,811.24 -- -- (176,913,811.24) -- 资产深能合和一期项目用地
补助 15,763,067.17 -- -- (15,763,067.17) -- 资产深能合和灰场项目建设
补助款 98,650,000.00 -- -- -- 98,650,000.00 资产环保公司污泥、垃圾焚烧
等设备补助 157,898,909.61 128,461,002.54 -- (23,319,527.11) 263,040,385.04 资产深圳市循环经济与节能
减排专项资金 79,143,751.34 8,162,900.00 -- (75,728,051.34) 11,578,600.00 资产妈湾公司大气环境质量
提升计划补助 48,793,609.17 -- -- (48,793,609.17) -- 资产北控扎旗电力需求侧管
理专项资金 4,055,333.26 -- -- (4,055,333.26) -- 资产内蒙古自治区节能循环
经济和资源节约项目 -- 10,000,000.00 -- (10,000,000.00) -- 资产鹤壁淇县节能减排专项
资金 -- 3,800,000.00 -- (3,800,000.00) -- 资产深能合和脱硝改造项目
专项补贴 1,850,000.00 -- -- (1,850,000.00) -- 资产深能合和电除尘器节能
减排专项资金 696,666.64 -- -- (696,666.64) -- 资产深能合和太阳能光伏并
网发电项目节能减排
专项资金 1,476,000.03 -- -- (1,476,000.03) -- 资产深能合和供热项目补助款 -- 7,000,000.00 -- (7,000,000.00) -- 资产深能合和风机二合一工
程改造补助 -- 1,000,000.00 -- (1,000,000.00) -- 资产深能合和汽轮机冷却塔
改造项目 -- 1,000,000.00 -- (1,000,000.00) -- 资产深能合和高企培育 -- 3,000,000.00 -- -- 3,000,000.00 收益CPT公司电厂线路补偿款 5,057,250.03 -- -- (376,749.94) 4,680,500.09 资产库尔勒经济开发区中小
微企业专项扶持资金 100,000.00 -- -- (100,000.00) -- 资产资源开发公司工程实验
室专项资金 4,840,000.00 -- -- -- 4,840,000.00 资产“嘉永”轮报废政府补贴 -- 27,431,250.00 -- -- 27,431,250.00 资产岸电改造补贴 -- 4,530,000.00 -- (4,530,000.00) -- 资产深圳市经信委对外投资
补助 -- 36,510,280.95 -- (36,510,280.95) -- 资产塔县公司光伏项目专项
建设资金 -- 90,000,000.00 -- -- 90,000,000.00 资产 595,238,398.49 320,895,433.49 -- (412,913,096.85) 503,220,735.13
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
45. 递延收益（续）
于2016年12月31日，涉及政府补助的项目如下：
与资产/本年计入 本年冲减 收益年初余额 本年新增 营业外收入 长期资产 年末余额 相关采购国产设备退税 200,747,975.24 -- (23,834,164.00) -- 176,913,811.24 资产深能合和一期项目用地
补助 16,525,796.29 -- (762,729.12) -- 15,763,067.17 资产深能合和灰场项目建设
补助款 98,650,000.00 -- -- -- 98,650,000.00 资产环保公司污泥、垃圾焚烧
等设备补助 57,527,573.65 105,235,000.00 (3,415,092.94) (1,448,571.10) 157,898,909.61 资产深圳市循环经济与节能
减排专项资金 34,421,166.67 51,012,418.00 (6,289,833.33) -- 79,143,751.34 资产妈湾公司大气环境质量
提升计划补助 54,751,243.17 -- (5,957,634.00) -- 48,793,609.17 资产北控扎旗电力需求侧管
理专项资金 4,363,333.30 -- (308,000.04) -- 4,055,333.26 资产深能合和脱硝改造项目
专项补贴 2,150,000.00 -- (300,000.00) -- 1,850,000.00 资产深能合和电除尘器节能
减排专项资金 760,000.00 -- (63,333.36) -- 696,666.64 资产深能合和太阳能光伏并
网发电项目节能减排
专项资金 1,640,000.00 -- (163,999.97) -- 1,476,000.03 资产CPT公司电厂线路补偿款 5,057,250.03 -- -- -- 5,057,250.03 资产库尔勒经济开发区中小
微企业专项扶持资金 -- 100,000.00 -- -- 100,000.00 资产资源开发公司工程实验
室专项资金 -- 4,840,000.00 -- -- 4,840,000.00 资产 476,594,338.35 161,187,418.00 (41,094,786.76) (1,448,571.10) 595,238,398.49
46. 股本
2017年
年初及年末余额无限售条件股份
人民币普通股 3,964,491,597.00
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
46. 股本（续）
2016年
年初余额 本年增减变动 年末余额其他
一、有限售条件股份
1.国家持股 1,895,224,975.50 (1,895,224,975.50) --2.国有法人持股 631,741,659.00 (631,741,659.00) --二、无限售条件股份
1.人民币普通股 1,437,524,962.50 2,526,966,634.50 3,964,491,597.00 3,964,491,597.00 -- 3,964,491,597.00注：上述股份每股面值为人民币1.00元。
47. 资本公积
2017年
年初余额 本年增加 年末余额资本溢价 4,219,773,360.48 (321,979,675.08) 3,897,793,685.40其中：投资者投入的资本 1,199,798,469.71 -- 1,199,798,469.71同一控制下合并形成
的差额 3,049,663,670.67 -- 3,049,663,670.67其他（注1） (29,688,779.90) (321,979,675.08) (351,668,454.98)其他资本公积 100,873,397.43 -- 100,873,397.43其中：原制度资本公积转入 41,200,140.18 -- 41,200,140.18 4,320,646,757.91 (321,979,675.08) 3,998,667,082.83
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
47. 资本公积（续）
2016年
年初余额 本年增加 年末余额资本溢价 4,219,773,360.48 -- 4,219,773,360.48其中：投资者投入的资本 1,199,798,469.71 -- 1,199,798,469.71同一控制下合并形成的差额 3,049,663,670.67 -- 3,049,663,670.67其他 (29,688,779.90) -- (29,688,779.90)其他资本公积（注2） 100,225,697.43 647,700.00 100,873,397.43其中：原制度资本公积转入 41,200,140.18 -- 41,200,140.18 4,319,999,057.91 647,700.00 4,320,646,757.91注1：2017年度资本溢价的减少系本公司购买惠州丰达公司、购买库尔勒公司以及本公司下属子公司南京控股公司购买其子公司泗洪协合公司少数股东股权的影响。
注2：系广深公司接受政府拨放的专项应付款，年末转至资本公积。
48. 其他综合收益
资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额：
2016年1月1日 增减变动2016年12月31日 增减变动2017年12月31日权益法下在被投资单位
以后将重分类进损
益的其他综合收益
中享有的份额 153,072,519.83 (27,870,580.90) 125,201,938.93 (10,555,861.81) 114,646,077.12可供出售金融资产公允
价值变动 2,879,279,966.44 (630,768,859.90) 2,248,511,106.54 25,070,509.84 2,273,581,616.38外币财务报表折算差额 (160,525,787.49) 53,819,570.21 (106,706,217.28) (75,326,956.68) (182,033,173.96) 2,871,826,698.78 (604,819,870.59) 2,267,006,828.19 (60,812,308.65) 2,206,194,519.54
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48. 其他综合收益（续）
利润表中其他综合收益当期发生额：
2017年
归属于税前发生额 减：所得税 归属母公司 少数股东以后将重分类进损益的其
他综合收益
权益法下在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额 (10,555,861.81) -- (10,555,861.81) --可供出售金融资产公允价
值变动损益 33,427,346.45 8,356,836.61 25,070,509.84 --外币财务报表折算差额 (68,390,880.17) -- (75,326,956.68) 6,936,076.51 (45,519,395.53) 8,356,836.61 (60,812,308.65) 6,936,076.512016年
归属于税前发生额 减：所得税 归属母公司 少数股东以后将重分类进损益
的其他综合收益
其中：权益法下在
被投资单位
以后将重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额 (27,870,580.90) -- (27,870,580.90) --可供出售金融资产公
允价值变动损益 (841,025,146.52) (210,256,286.62) (630,768,859.90) --外币财务报表折算差额 53,819,570.21 -- 53,819,570.21 -- (815,076,157.21) (210,256,286.62) (604,819,870.59) --
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49. 专项储备
2017年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额安全生产费 4,591,048.22 3,436,265.40 (1,929,720.81) 6,097,592.812016年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额安全生产费 3,350,169.59 4,364,332.20 (3,123,453.57) 4,591,048.22于2017年，本集团之子公司能源运输公司共计提取安全生产费人民币3,436,265.40元（2016年：人民币4,364,332.20元），同年已使用人民币1,929,720.81元（2016年：人民币3,123,453.57元）。
50. 盈余公积
2017年
年初余额 本年增加 年末余额法定盈余公积 2,768,617,438.49 44,339,224.76 2,812,956,663.25任意盈余公积 133,226,107.22 -- 133,226,107.22 2,901,843,545.71 44,339,224.76 2,946,182,770.472016年
年初余额 本年增加 年末余额法定盈余公积 2,685,623,358.84 82,994,079.65 2,768,617,438.49任意盈余公积 133,226,107.22 -- 133,226,107.22 2,818,849,466.06 82,994,079.65 2,901,843,545.71根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
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51. 未分配利润
2017年 2016年上年年末/本年年初未分配利润 8,149,468,989.11 7,732,838,194.40归属于母公司股东的净利润 749,338,237.48 1,347,070,276.49减：提取法定盈余公积（注1） 44,339,224.76 82,994,079.65应付普通股股利（注2) 594,673,739.55 792,898,319.40提取职工奖励及福利基金（注3） 40,376,326.85 54,547,082.73年末未分配利润（注4） 8,219,417,935.43 8,149,468,989.11注1：根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
注2：经2017年6月22日股东大会批准，本公司按已发行之股份3,964,491,597股（每股面值人民币1.00元）计算，以每10股向全体股东派发现金红利人民币1.50元（含税），共计派发现金股利人民币594,673,739.55元。
注3：职工奖励及福利基金系本公司之子公司妈湾公司、深能合和公司根据董事会决议按照税后利润的一定比例计提。根据财政部财企[2006]67号《关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》，税后利润中计提的职工奖励及福利基金余额作为负债管理。
注4：截至2017年12月31日，本公司未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币651,751,490.65元（2016年12月31日：人民币586,490,104.58元)。
52. 营业收入及成本
2017年 2016年
收入 成本 收入 成本主营业务 13,845,495,340.42 10,986,813,660.99 10,884,524,805.58 7,949,030,138.02其他业务 1,700,359,525.63 287,376,488.91 433,587,374.82 94,544,810.53 15,545,854,866.05 11,274,190,149.90 11,318,112,180.40 8,043,574,948.55
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52. 营业收入及成本（续）
2017年 2016年售电收入 12,792,075,807.57 10,208,055,216.58燃气销售收入 504,512,196.84 379,343,365.18管道燃气安装收入 108,583,074.62 110,820,780.20蒸汽收入 61,160,354.15 53,895,058.41垃圾处理收入 255,476,467.87 248,306,187.46粉煤灰销售收入 68,788,677.79 50,712,591.64利息收入 83,775,821.14 73,440,130.22运输收入 12,229,749.44 17,211,120.78房地产销售收入 1,273,202,857.14 --技术服务收入 97,336,864.10 --市场化电力交易收入 78,520,861.17 44,821,213.08供热收入 36,285,785.67 --租赁收入 70,700,894.61 63,739,749.43其他 103,205,453.94 67,766,767.42 15,545,854,866.05 11,318,112,180.40 53. 税金及附加
2017年 2016年城市维护建设税 43,254,163.71 50,732,883.70教育费附加 31,946,703.88 40,238,589.28营业税 -- 11,414,948.86土地使用税 19,549,776.54 6,239,119.11房产税 36,617,760.42 16,898,070.04车船税 762,661.81 464,921.92印花税 13,448,931.01 6,257,220.42土地增值税 543,218,814.85 --其他 1,588,235.87 5,661,485.20 690,387,048.09 137,907,238.53
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54. 销售费用
2017年 2016年职工薪酬 52,718,586.96 41,762,385.20固定资产折旧 30,796,227.56 23,085,054.24劳务费 19,344,623.59 10,537,881.39修理费 8,580,339.96 8,399,057.16安全消防费 2,224,954.37 4,909,588.52运输费 4,178,413.97 2,999,816.92税金 -- 503,525.24租赁费 4,301,836.29 112,302.51业务经费 2,414,455.25 2,117,095.95电讯费 2,325,693.14 2,220,784.43其他 16,464,687.93 11,710,145.63 143,349,819.02 108,357,637.19 55. 管理费用
2017年 2016年职工薪酬 405,340,026.68 339,966,387.72项目前期研究费用 11,735,271.59 7,366,435.77研究与开发费 35,682,178.31 14,143,685.74中介机构费用 32,268,825.72 17,445,007.49租赁及物业费 20,542,778.81 11,031,087.91固定资产折旧 29,787,630.12 28,605,540.55无形资产摊销 31,144,878.39 27,540,292.00业务招待费 35,490,120.96 21,430,459.63税金 -- 5,494,690.96差旅费 38,241,753.74 19,001,825.12其他 150,352,500.83 124,827,351.88 790,585,965.15 616,852,764.77
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56. 财务费用
2017年 2016年利息支出 1,717,803,225.62 1,080,524,227.68减：已资本化的利息费用 252,870,950.01 132,299,649.66减﹕利息收入 77,521,997.58 34,547,593.40汇兑（收益）/损失 110,774,837.60 (124,335,312.65)其他 24,741,289.22 31,658,194.40 1,522,926,404.85 820,999,866.37借款费用资本化金额已计入在建工程及固定资产。
57. 资产减值损失
2017年 2016年坏账损失 9,254,926.05 6,391,815.07存货跌价损失 10,841,023.86 --固定资产减值损失 14,150,079.79 47,154,637.22 34,246,029.70 53,546,452.29 58. 公允价值变动损失
2017年 2016年以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产 (4,344,369.54) (10,725,030.47)
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59. 投资收益
2017年 2016年权益法核算的长期股权投资收益 (19,532,861.19) 185,771,770.99处置长期股权投资产生的投资收益 -- --以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益 49,564.76 48,350.96处置可供出售金融资产取得的投资收益 28,307,491.00 --可供出售金融资产在持有期间取得的投
资收益 135,097,368.07 158,296,630.25其他 8,029,145.68 -- 151,950,708.32 344,116,752.20 60. 资产处置损失
2017年 2016年固定资产处置损失 (19,915,691.61) (1,693,866.79)
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61. 其他收益
与日常活动相关的政府补助如下：
2017年 2016年垃圾处理及发电增值税退税 68,936,534.55 --污水处理增值税即征即退 5,424,433.42 -- 74,360,967.97 --上述政府补助全部与收益相关。
62. 营业外收入
计入2017年度 计入2016年度2017年 非经常性损益 2016年 非经常性损益政府补助 -- -- 157,096,467.41 36,460,886.64事故赔偿款 11,711,278.70 11,711,278.70 5,531,426.89 5,531,426.89非同一控制下企业合并
（注1） 24,717,769.23 24,717,769.23 12,357,989.32 12,357,989.32其他 4,690,782.20 4,690,782.20 9,925,054.69 9,925,054.69 41,119,830.13 41,119,830.13 184,910,938.31 64,275,357.54注1：系本公司之子公司南京控股公司于本年收购宽城阿特斯、大同阿特斯、金湖兆辉公司、吉县金智公司等公司时，收购对价与该等公司购买日净资产公允价值的差额共计人民币24,717,769.23元确认为营业外收入。
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63. 营业外支出
计入2017年度非 计入2016年度非2017年 经常性损益 2016年 经常性损益公益性捐赠支出 5,736,172.00 5,736,172.00 5,938,382.30 5,938,382.30盘亏损失 16,408.66 16,408.66 49,920.58 49,920.58罚没支出 7,398,894.00 7,398,894.00 -- --报废损失 4,273,554.02 4,273,554.02 -- --其他 8,505,793.25 8,505,793.25 5,626,550.88 5,626,550.88 25,930,821.93 25,930,821.93 11,614,853.76 11,614,853.76 64. 费用按性质分类
本集团营业成本、销售费用、管理费用按照性质分类的补充资料如下：
2017年 2016年耗用的燃煤 3,096,422,667.40 2,851,170,791.04耗用的燃气 2,849,062,307.39 1,720,069,326.34职工薪酬 1,085,764,858.14 1,040,326,097.17折旧 1,702,386,383.10 1,385,922,542.74摊销 163,699,214.29 160,168,963.42其他 3,310,790,503.75 1,611,127,629.80 12,208,125,934.07 8,768,785,350.51 65. 所得税费用
2017年 2016年当期所得税费用 617,913,597.07 686,339,271.07递延所得税费用 (155,562,882.21) (51,107,538.10) 462,350,714.86 635,231,732.97
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65. 所得税费用（续）
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
2017年 2016年利润总额 1,307,410,072.68 2,041,867,212.19按法定税率计算的所得税费用（注1） 326,852,518.17 510,466,803.05不可抵扣成本、费用和损失的影响 48,748,474.47 41,540,690.57非应税收入的影响 (136,500,327.29) (173,002,935.48)转回以前年度确认递延所得税资产的可
抵扣亏损的影响 -- 89,108,519.94对以前年度当期所得税费用的调整 29,770,641.56 40,290,353.72本年未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损和可抵扣暂时性差异的影响 242,776,335.08 143,458,490.94使用以前年度未确认递延所得税资产的
可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的影
响 (38,715,428.22) (5,178,237.82)计算当期所得税时使用的税率与计算递
延所得税时使用的税率不同的影响 (8,134,826.77) (6,492,770.08)子公司适用不同税率的影响 (2,446,672.14) (4,959,181.87)按本集团实际税率计算的所得税费用 462,350,714.86 635,231,732.97注1：本集团企业所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
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66. 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
基本每股收益的具体计算如下：
2017年 2016年收益
归属于本公司普通股股东的当期净
利润 749,338,237.48 1,347,070,276.49股份
本公司发行在外普通股的加权平均数 3,964,491,597.00 3,964,491,597.00基本每股收益 0.19 0.34于2017年12月31日，本公司无稀释性潜在普通股（2016年12月31日：无）。
67. 现金流量表项目注释
收到的其他与经营活动有关的现金：
2017年 2016年政府补贴收入 2,556,400.00 72,445,276.57质押、银行承兑汇票保证金等受限货币
资金净减少 105,265,634.26 200,800,000.00贴现资产收到的现金 -- 200,886,645.56保险赔款收入 11,711,278.70 5,531,426.89收取利息、手续费及佣金的现金 50,001,655.75 37,498,064.50存放中央银行款项净减少额 -- 39,610,763.86吸收存款净增加额 63,492,937.57 --其他 4,690,782.20 206,818.80 237,718,688.48 556,978,996.18
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67. 现金流量表项目注释（续）
支付的其他与经营活动有关的现金：
2017年 2016年管理费用及销售费用支付的现金 282,606,701.52 248,810,964.48支付的往来款项 915,580,516.88 291,886,845.32吸收存款净减少额 -- 43,251,379.25投标保证金、保函保证金及承兑汇票保
证金等受限货币资金净增加 93,754,747.97 154,537,718.89存放中央银行款项净增加额 124,454,464.65 --其他 133,002,198.41 20,203,703.42 1,549,398,629.43 758,690,611.36收到的其他与投资活动有关的现金：
2017年 2016年妈湾电力公司大气环境质量提升计划补助 8,162,900.00 91,707,418.00深能合和公司空气预热器节能技术改造项
目节能降耗专项资金 -- 4,590,000.00收回委托贷款 -- 11,680,000.00深能合和供热项目补助款 7,000,000.00 --污泥、垃圾焚烧装备等补助 128,461,002.54 4,940,000.00深能合和二号机组风机二合一工程改造补
助 1,000,000.00 --深能合和二号汽轮机冷却塔改造项目 1,000,000.00 --深能合和高企培育 3,000,000.00 --“嘉永”轮报废政府补贴 27,431,250.00 --塔县公司光伏项目专项建设资金 90,000,000.00 --深圳市经信委对外投资补助 36,510,280.95 --内蒙古自治区节能循环经济和资源节约项
目 10,000,000.00 --岸电改造补贴 4,530,000.00 --鹤壁淇县节能减排专项资金 3,800,000.00 --其他 8,029,145.66 --
328,924,579.15 112,917,418.00
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
67. 现金流量表项目注释（续）
支付的其他与投资活动有关的现金：
2017年 2016年预付股权转让款 306,139,378.50 --预付白鸽湖项目资金 15,514,965.21 38,216,829.75单县垃圾焚烧发电厂BOO项目投资合
同保证金 -- 7,000,000.00 321,654,343.71 45,216,829.75收到的其他与筹资活动有关的现金：
2017年 2016年收到计入资本公积的政府补助 -- 6,000,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金：
2017年 2016年支付融资租赁款 773,203,292.40 52,882,538.43购买少数股东股权支付的款项 64,700,001.00 -- 837,903,293.40 52,882,538.43
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
68. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
2017年 2016年净利润 845,059,357.82 1,406,635,479.22加：资产减值准备 34,246,029.70 53,546,452.29固定资产折旧 1,682,827,948.76 1,388,483,349.82无形资产摊销 172,224,038.92 164,057,583.13投资性房地产折旧 19,669,099.45 19,932,683.09长期待摊费用摊销 11,724,448.31 12,428,439.23处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失 19,915,691.61 1,693,866.79固定资产报废损失 4,273,554.02 --公允价值变动损失 4,344,369.54 10,725,030.47财务费用 1,489,103,471.92 556,183,381.70投资收益 (151,950,708.32) (344,116,752.20)递延所得税费用的变动 (155,562,882.21) (51,107,538.10)存货的减少/（增加） 128,645,715.40 (192,103,794.91)经营性应收项目的增加 (1,848,037,009.08) (704,062,019.33)经营性应付项目的增加 570,381,314.50 430,528,657.08 2,826,864,440.34 2,752,824,818.28
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
68. 现金流量表补充资料（续）
现金及现金等价物净变动：
2017年 2016年现金的年末余额 7,316,019,775.98 5,734,861,087.14减：现金的年初余额 5,734,861,087.14 9,604,498,271.71加：现金等价物的年末余额 -- --减：现金等价物的年初余额 -- --现金及现金等价物净(增加)/减少额 1,581,158,688.84 (3,869,637,184.57) (2) 取得子公司及其他营业单位信息
取得子公司及其他营业单位的信息：
2017年 2016年取得子公司及其他营业单位的对价 1,421,992,122.38 300,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付
的现金和现金等价物 1,342,002,122.38 161,360,000.00减：取得子公司及其他营业单位
持有的现金和现金等价物 86,944,382.86 29,915,344.32取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 1,255,057,739.52 131,444,655.68
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2017年12月31日
人民币元
五、合并财务报表主要项目注释（续）
68. 现金流量表补充资料（续）
(3) 现金及现金等价物
2017年 2016年现金 7,316,019,775.98 5,734,861,087.14其中：库存现金 814,359.68 929,403.68可随时用于支付的银行存款 2,892,163,796.34 4,323,453,245.01可随时用于支付的其他货币资
金 1,374,816.77 786,732.64存放同业款项 4,421,666,803.19 1,409,691,705.81年末现金及现金等价物余额 7,316,019,775.98 5,734,861,087.14其中：公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物 -- -- 69. 所有权或使用权受到限制的资产
2017年 2016年
货币资金 672,590,372.58 428,130,560.49 注1长期股权投资 -- 3,141,643,767.94
固定资产 4,353,936,446.09 4,884,415,993.18 注2无形资产 270,994,286.84 237,417,996.62 注3 5,297,521,105.51 8,691,608,318.23
注1：于2017年12月31日,人民币416,619,674.20元（2016年12月31日：人民币428,130,560.49元）的货币资金属于保证金性质，使用权受到限制；人民币255,970,698.38元（2016年12月31日：无）的货币资金属于第三方监管存款性质，使用权受到限制。
注2：于2017年12月31日，账面价值为人民币4,353,936,446.09元（2016年12月31日：人民币4,884,415,993.18元）固定资产用于取得银行借款抵押。
注3：于2017年12月31日，账面价值为人民币270,994,286.84元（2016年12月31日：人民币237,417,996.62元）的土地使用权用于取得银行借款抵押；该土地使用权2017年的摊销额为人民币11,286,188.48元（2016年：人民币3,872,865.82元）。
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
70. 外币货币性项目
2017年 2016年
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币货币资金
其中：美元 90,497,865.13 6.5342 591,331,150.32 77,879,013.76 6.9370 540,246,718.45欧元 2.82 7.8023 22.00 2,605.43 7.3068 19,037.36港币 2,138,234.42 0.8359 1,787,350.15 2,089,137.57 0.8945 1,868,733.56加纳赛地 11,957,360.06 1.4802 17,699,284.36 4,077,718.49 1.6516 6,734,759.86基纳 56,217.75 2.0929 117,658.14 -- -- --存放同业款项
其中：美元 14,340,980.99 6.5342 93,706,837.98 14,134,734.36 6.9370 98,052,652.26应收账款
其中：美元 283,413,283.03 6.5342 1,851,879,074.01 272,222,194.03 6.9370 1,888,405,359.99其他应收款
其中：美元 1,983,195.66 6.5342 12,958,597.05 3,043,968.61 6.9370 21,116,010.25短期借款
其中：美元 82,334,385.30 6.5342 537,989,340.40 4,117,376.75 6.9370 28,562,242.51应付账款
其中：美元 255,620,226.46 6.5342 1,670,273,683.77 293,737,586.83 6.9370 2,037,657,639.84其他应付款
其中：美元 100,536,616.89 6.5342 656,926,362.05 101,051,672.86 6.9370 700,995,454.64加纳赛地 -- 1.4802 -- -- 1.6516 --长期借款
其中：美元 348,288,746.65 6.5342 2,275,788,328.36 334,316,960.07 6.9370 2,319,156,752.01一年内到期的非流动
负债
其中：美元 78,000,895.69 6.5342 509,673,452.62 18,000,000.00 6.9370 124,866,000.00
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五、合并财务报表主要项目注释（续）
70. 外币货币性项目（续）
境外经营实体说明：
主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据Newton公司 中国香港 港币 主要结算货币SINOCITY公司 中国香港 港币 主要结算货币CHARTERWAY公司 中国香港 港币 主要结算货币深能国际公司 中国香港 港币 主要结算货币昌平公司 中国香港 港币 主要结算货币永平公司 中国香港 港币 主要结算货币CPT公司 中国香港 美元 主要结算货币CHH公司 中国香港 美元 主要结算货币CHC公司 中国香港 美元 主要结算货币辉力亚洲公司 中国香港 美元 主要结算货币GENTEK公司 中国香港 美元 主要结算货币加纳公司 非洲加纳 美元 主要结算货币南太平洋公司 新加坡 美元 主要结算货币PNG水电公司 巴布新几内亚 基纳 主要结算货币
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六、合并范围的变动
1. 非同一控制下企业合并
1. 禄劝临亚水电开发有限公司（“临亚水电”）
本年内，本公司之子公司四川投资公司以现金人民币371,205,412.38元取得临亚水电100%股权，购买日确定为2017年2月16日（实际取得控制权日）。
临亚水电的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年2月16日
公允价值 账面价值货币资金 1,078,499.93 1,078,499.93应收账款 1,082,730.52 1,082,730.52预付款项 123,939.20 123,939.20固定资产 889,724,488.28 655,702,712.11应付账款 (1,397,980.00) (1,397,980.00)其他应付款 (523,925,611.39) (523,925,611.39)递延所得税负债 (38,515,634.34) -- 328,170,432.20 132,664,290.37商誉 43,034,980.18
收购对价 371,205,412.38注
注：该金额为四川投资公司在企业合并中支付的现金人民币371,205,412.38元。
临亚水电自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年2月16日至12月31日期间营业收入 73,341,781.49净利润 12,748,840.40现金流量净额 1,985,153.72
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2017年12月31日
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六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
2. 大同阿特斯新能源开发有限公司（“大同阿特斯”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司以现金人民币202,000,000.00元取得大同阿特斯100%股权，购买日确定为2017年3月20日（实际取得控制权日）。
大同阿特斯的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年3月20日
公允价值 账面价值货币资金 6,709,898.63 6,709,898.63应收账款 77,663,214.50 77,663,214.50预付款项 308,859.05 308,859.05其他应收款 10,500,000.00 10,500,000.00固定资产 423,460,389.14 412,001,754.17长期待摊费用 15,315,417.41 15,315,417.41其他非流动资产 35,195,842.62 35,195,842.62应付账款 (9,000.00) (9,000.00)预收款项 (343,211.59) (343,211.59)应交税费 (2,162.17) (2,162.17)其他应付款 (148,596,146.67) (148,596,146.67)递延所得税负债 (2,391,344.01) --长期应付款 (255,846,415.70) (255,846,415.70) 161,965,341.21 152,898,050.25商誉 40,034,658.79
收购对价 202,000,000.00注
注：该金额为南京控股公司在企业合并中支付的现金人民币202,000,000.00元。
大同阿特斯自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年3月20日至12月31日期间营业收入 53,899,492.30净利润 6,073,111.15现金流量净额 (4,453,196.94)
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2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
3. 宽城阿特斯新能源开发有限公司（“宽城阿特斯”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司以现金人民币76,000,000.00元取得宽城阿特斯100%股权，购买日确定为2017年3月27日(实际取得控制权日）。
宽城阿特斯的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年3月27日
公允价值 账面价值货币资金 2,647,624.83 2,647,624.83应收账款 19,295,383.69 19,295,383.69预付款项 26,000.00 26,000.00固定资产 122,430,188.36 111,576,513.90在建工程 272,277.36 272,277.36其他非流动资产 8,348,993.85 8,348,993.85应付账款 (1,489,632.00) (1,489,632.00)预收款项 (950,869.76) (950,869.76)应交税费 (667.63) (667.63)其他应付款 (55,533,852.14) (55,533,852.14)应付股利 (9,925,812.77) (9,925,812.77)递延所得税负债 (2,373,799.11) -- 82,745,834.68 74,265,959.33超出合并成本计入当期损益部分 (6,745,834.68)
超出合并成本计入当期损益部分 76,000,000.00注
注：该金额为南京控股公司在企业合并中支付的现金人民币76,000,000.00元。
宽城阿特斯自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年3月27日至12月31日期间营业收入 16,047,417.21净利润 6,754,125.81现金流量净额 (1,858,171.82)
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
4. 金湖兆辉太阳能电力有限公司（“金湖兆辉公司”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司以现金人民币20,000,000.00元取得金湖兆辉公司100%股权，购买日确定为2017年6月7日（实际取得控制权日）。
金湖兆辉公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年6月7日
公允价值 账面价值货币资金 956,963.28 956,963.28应收账款 29,461,644.16 29,461,644.16其他应收款 49,448.34 1,277,748.34其他流动资产 64,722,544.10 --固定资产 467,956,722.99 107,766,782.98在建工程 -- 360,434,732.51长期待摊费用 3,028,398.61 3,028,398.61其他非流动资产 -- 64,563,613.29应付账款 (30,062,847.15) (30,062,847.15)应交税费 -- (3,560.88)其他应付款 (440,599,682.92) (440,595,222.15)应付股利 (1,505,177.45) (1,505,177.45)长期应付款 (70,243,251.00) (70,243,251.00) 23,764,762.96 25,079,824.54超出合并成本计入当期损益部分 (3,764,762.96)
收购对价 20,000,000.00注
注：该金额为南京控股公司在企业合并中支付的现金人民币20,000,000.00元。
金湖兆辉公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年6月7日至12月31日期间营业收入 40,780,978.94净利润 13,686,589.13现金流量净额 (336,730.43)
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
5. 吉县金智农业光伏有限公司（“吉县金智公司”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司以现金人民币1,000,000.00元取得吉县金智公司100%股权，购买日确定为2017年7月11日（实际取得控制权日）。
吉县金智公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年7月11日
公允价值 账面价值货币资金 271,978.32 271,978.32预付款项 17,468,123.20 17,468,123.20其他应收款 1,793,899.26 1,793,899.26固定资产 10,952.14 10,952.14在建工程 40,599,352.32 40,599,352.32长期待摊费用 308,801.50 308,801.50其他非流动资产 6,596,153.84 6,596,153.84应付账款 (1,545,000.00) (1,545,000.00)其他应付款 (64,576,254.62) (64,576,254.62) 928,005.96 928,005.96商誉 71,994.04
收购对价 1,000,000.00注
注：该金额为南京控股公司在企业合并中支付的现金人民币1,000,000.00元。
吉县金智公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年7月11日至12月31日期间营业收入 11,660,710.09净利润 6,131,612.86现金流量净额 4,336.02
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
6. 山西天惠聚源能源有限公司（“山西天惠公司”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司以现金人民币1,000,000.00元取得山西天惠公司100%股权，购买日确定为2017年7月11日（实际取得控制权日）。
山西天惠公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年7月11日
公允价值 账面价值货币资金 435,767.35 435,767.35预付款项 43,424,738.49 43,424,738.49其他应收款 1,738,466.11 1,738,466.11在建工程 77,580,602.75 77,580,602.75其他非流动资产 12,836,409.00 12,836,409.00其他应付款 (135,165,802.75) (135,165,802.75) 850,180.95 850,180.95商誉 149,819.05
收购对价 1,000,000.00注
注：该金额为南京控股公司在企业合并中支付的现金人民币1,000,000.00元。
山西天惠公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年7月11日至12月31日期间营业收入 23,485,825.62净利润 11,427,894.30现金流量净额 39,600.33
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
7. 淮安日昌太阳能发电有限公司（“淮安日昌”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司取得淮安日昌100%股权，购买日确定为2017年11月1日（实际取得控制权日）。
淮安日昌的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年11月1日
公允价值 账面价值货币资金 2,581,966.46 2,581,966.46应收账款 5,995,436.34 5,995,436.34预付款项 145,000.00 145,000.00其他应收款 334,690.89 334,690.89固定资产 52,220,276.45 52,220,276.45其他非流动资产 4,632,334.47 4,632,334.47应付账款 (3,000,098.39) (3,000,098.39)其他应付款 (59,580,579.82) (59,580,579.82) 3,329,026.40 3,329,026.40超出合并成本计入当期损益部分 (3,329,026.40)
收购对价 --注
注：该金额为南京控股公司在企业合并中支付的现金人民币0元。
淮安日昌自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年11月1日至12月31日期间营业收入 1,337,679.71净利润 (299,621.43)现金流量净额 (14,436,900.85)
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
8. 新疆宽洋能源投资有限公司（“新疆宽洋”）
本年内，本公司之子公司北控公司以现金人民币78,609,800.00元取得新疆宽洋100%股权，购买日确定为2017年11月20日（实际取得控制权日）。
新疆宽洋的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年11月20日
公允价值 账面价值货币资金 395,948.37 395,948.37应收账款 35,390,787.96 35,390,787.96预付款项 86,677.44 86,677.44其他应收款 33,986,476.18 33,986,476.18其他流动资产 31,238,627.78 31,238,627.78固定资产 264,552,203.30 257,205,651.72应付账款 (780,720.96) (780,720.96)应付职工薪酬 (53,160.00) (53,160.00)应交税费 (340) (340)其他应付款 (2,055,933.78) (2,055,933.78)长期应付款 (276,107,658.49) (276,107,658.49)递延所得税负债 (886,433.96) -- 85,766,473.84 79,306,356.22超出合并成本计入当期损益部分 (7,156,673.84)
收购对价 78,609,800.00注
注：该金额为北控公司在企业合并中支付的现金人民币78,609,800.00元。
新疆宽洋自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年11月20日至12月31日期间营业收入 2,416,704.27净利润 1,439,735.94现金流量净额 11,958,834.57
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
9. 巴里坤尚风新能源投资有限公司（“巴里坤尚风”）
本年内，本公司之子公司北控公司以现金人民币121,190,200.00元取得巴里坤尚风100%股权，购买日确定为2017年11月20日（实际取得控制权日）。
巴里坤尚风的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年11月20日
公允价值 账面价值货币资金 694,806.38 694,806.38应收账款 67,479,931.18 67,479,931.18预付款项 20,000.00 20,000.00其他应收款 19,904,293.31 19,904,293.31其他流动资产 45,613,555.28 45,613,555.28固定资产 397,526,327.17 391,048,010.93在建工程 123,767.28 123,767.28无形资产 3,128,999.47 2,857,375.13长期待摊费用 -- 292,815.99应付账款 (7,349,319.31) (7,349,319.31)应付职工薪酬 (65,080.00) (65,080.00)应交税费 (420.00) (420.00)其他应付款 (35,608,922.14) (35,608,922.14)长期应付款 (365,173,365.64) (365,173,365.64)递延所得税负债 (1,382,901.63) -- 124,911,671.35 119,837,448.39超出合并成本计入当期损益部分 (3,721,471.35)
收购对价 121,190,200.00注
注：该金额为北控公司在企业合并中支付的现金人民币121,190,200.00元。
巴里坤尚风自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年11月20日至12月31日期间营业收入 3,420,310.96净利润 1,308,269.90现金流量净额 24,265,059.23
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
10.舟山中油昆仑能源有限公司（“舟山中油公司”）
本年内，本公司以现金人民币6,439,810.00元取得舟山中油公司65%股权，购买日确定为2017年11月28日（实际取得控制权日）。
舟山中油公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年11月28日
公允价值 账面价值货币资金 20,001,938.25 20,001,938.25应收账款 1,566,062.90 1,566,062.90预付款项 320,612.39 320,612.39其他应收款 1,640,000.00 1,640,000.00存货 14,173.69 14,173.69其他流动资产 236,973.40 236,973.40固定资产 1,688,715.19 2,163,051.07在建工程 10,058,174.97 13,281,338.96工程物资 959,576.97 959,576.97无形资产 35,016,837.32 19,196,570.25应付账款 (3,372,142.30) (3,372,142.30)应交税费 511,847.35 511,847.35其他应付款 (38,939,831.33) (38,939,831.33)长期借款 (20,000,000.00) (20,000,000.00)递延所得税负债 (1,818,415.08) -- 7,884,523.72 (2,419,828.40)少数股东权益 (2,759,583.30)
5,124,940.42
商誉 1,314,869.58
收购对价 6,439,810.00注
注：该金额为本公司在企业合并中支付的现金人民币6,439,810.00元。
舟山中油公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年11月28日至12月31日期间净利润 (63,113.26)现金流量净额 (8,519,737.51)
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
11.库尔勒新隆热力有限责任公司（“新隆热力公司”）
本年内，本公司之子公司库尔勒公司以现金人民币243,746,900.00元取得新隆热力公司100%股权，购买日确定为2017年12月1日（实际取得控制权日）。
新隆热力公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年12月1日
公允价值 账面价值货币资金 48,499,325.71 48,499,325.71应收账款 24,208,005.80 24,208,005.80预付款项 904,979.89 904,979.89其他应收款 615,962.08 615,962.08存货 14,517,884.64 14,517,884.64其他流动资产 2,636,638.14 2,636,638.14可供出售金融资产 100,000.00 100,000.00投资性房地产 31,999,613.65 2,901,190.49固定资产 202,739,212.31 137,946,232.79在建工程 26,843,243.01 27,048,235.75无形资产 43,870,610.36 11,045,869.72递延所得税资产 3,838,735.08 3,838,735.08其他非流动资产 321,645.12 1,947,801.49短期借款 (15,000,000.00) (15,000,000.00)应付票据 (5,604,857.32) (5,604,857.32)应付账款 (104,412.41) (104,412.41)预收款项 (67,225,908.71) (67,225,908.71)应付职工薪酬 (1,347,731.59) (1,347,731.59)应交税费 (5,600.63) (5,600.63)应付利息 (1,610,000.00) (1,610,000.00)其他应付款 (31,479,901.04) (31,479,901.04)长期借款 (52,571,766.41) (52,571,766.41)递延收益 -- (8,082,920.28)递延税得税负债 (19,945,187.17) -- 206,200,490.51 93,177,763.19商誉 37,546,409.49
收购对价 243,746,900.00注
注：该金额为库尔勒公司在企业合并中支付的现金人民币243,746,900.00元。
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
11.库尔勒新隆热力有限责任公司（“新隆热力公司”）（续）
新隆热力公司自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下：
2017年12月1日至12月31日期间营业收入 29,518,473.80净利润 4,105,279.90现金流量净额 (7,111,147.79) 12.赵县亚太燃气有限公司（“赵县亚太公司”）
本年内，本公司之子公司燃气投资控股公司以现金人民币172,000,000.00元取得赵县亚太公司100%股权，购买日确定为2017年12月21日（实际取得控制权日）。
赵县亚太公司的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年12月21日
公允价值 账面价值货币资金 2,327,406.28 2,327,406.28应收账款 11,937.00 11,937.00预付款项 2,447,172.49 2,447,172.49其他应收款 94,533,316.69 94,533,316.69存货 1,404,337.48 1,404,337.48固定资产 12,862,312.06 12,862,312.06在建工程 421,638.93 421,638.93其他非流动资产 107,501.97 107,501.97应付账款 (9,240,921.34) (9,240,921.34)预收款项 (14,768,797.32) (14,768,797.32)应付职工薪酬 (102,950.99) (102,950.99)应交税费 (661,764.58) (661,764.58)其他应付款 (10,195.75) (10,195.75) 89,330,992.92 89,330,992.92商誉 82,669,007.08
收购对价 172,000,000.00注
注：该金额为燃气投资控股公司在企业合并中支付的现金人民币172,000,000.00元。赵县亚太公司购买日至本年末的经营成果和现金流量无发生。
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
13.阿特斯阜宁光伏发电有限公司（“阿特斯阜宁”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司以现金人民币82,800,000.00元取得阿特斯阜宁100%股权，购买日确定为2017年12月29日（实际取得控制权日）。
阿特斯阜宁的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年12月29日
公允价值 账面价值货币资金 152,168.88 152,168.88应收账款 37,739,397.14 37,739,397.14预付款项 1,055,823.27 1,055,823.27固定资产 147,936,953.64 158,287,397.85其他非流动资产 10,532,153.40 10,532,153.40应付账款 (86,457,410.37) (86,457,410.37)预收款项 (1,079,416.31) (1,079,416.31)应交税费 (9,890.49) (9,890.49)其他应付款 (43,480,612.31) (43,480,612.31) 66,389,166.85 76,739,611.06商誉 16,410,833.15
收购对价 82,800,000.00注
注：该金额为南京控股公司在企业合并中支付的现金人民币82,800,000.00元。
阿特斯阜宁自购买日至本年末的经营成果和现金流量无发生。
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
六、合并范围的变动（续）
1. 非同一控制下企业合并（续）
14.阜宁卓茂新能源开发有限公司（“阜宁卓茂”）
本年内，本公司之子公司南京控股公司以现金人民币46,000,000.00元取得阜宁卓茂100%股权，购买日确定为2017年12月29日（实际取得控制权日）。
阜宁卓茂的可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下：
2017年12月29日
公允价值 账面价值货币资金 190,090.19 190,090.19应收账款 8,729,939.53 8,729,939.53预付款项 6,703,921.04 6,703,921.04其他应收款 20,000.00 20,000.00固定资产 94,185,487.00 95,905,816.97其他非流动资产 12,558,638.12 12,558,638.12应付账款 (8,287,642.91) (8,287,642.91)预收款项 (8,757,039.94) (1,079,416.31)应交税费 (3,333.44) (3,333.44)其他应付款 (66,090,849.19) (66,090,849.19) 39,249,210.40 48,647,164.00商誉 6,750,789.60
收购对价 46,000,000.00注
注：该金额为南京控股公司在企业合并中支付的现金人民币46,000,000.00元。
阜宁卓茂自购买日至本年末的经营成果和现金流量无发生。
2. 新设立主要子公司
本报告期内新设子公司信息参见附注七、1(1)。
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
本公司主要子公司的情况如下：
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)人民币 直接 间接深能北方能源控股有 北京市 北京市 能源投资 2,153,650,000.00 100.00 --限公司
深能北方（通辽）能 内蒙古 内蒙古 电力生产 1,040,000,000.00 -- 100.00源开发有限公司 通辽市 通辽市
深能北方（通辽）扎 内蒙古 内蒙古 电力生产 89,800,000.00 -- 100.00鲁特能源开发有限 通辽市 通辽市
公司
深能北方（通辽）奈 内蒙古 内蒙古 电力生产 35,000,000.00 -- 100.00曼能源开发有限公 通辽市 通辽市
司
深能北方（满洲里） 内蒙古 内蒙古 电力生产 250,000,000.00 -- 100.00能源开发有限公司 满洲里 满洲里
深能北方（兴安盟）内蒙古兴安内蒙古兴安 电力生产 110,,000,000.00 -- 100.00能源开发有限公司盟科右前旗盟科右前旗
深能北方（兴安盟）内蒙古兴安内蒙古兴安 电力生产 100,000,000.00 -- 100.00科右中旗能源开发盟科右前旗盟科右前旗
有限公司
深能北方（锡林郭勒）内蒙古锡林内蒙古锡林 能源项目开发、材料研发 98,100,000.00 -- 100.00能源开发有限公司 郭勒盟 郭勒盟
镶黄旗 镶黄旗
武威深能北方能源开 甘肃省 甘肃省 能源项目开发、材料研发 85,000,000.00 -- 100.00发有限公司 武威市 武威市
葫芦岛深能北方能源 辽宁省 辽宁省风力发电、太阳能等新能源和 20,310,000.00 -- 100.00开发有限公司 葫芦岛市 葫芦岛市火力发电、热电联产等常规能
源及供热项目的开发、生产、
购销
酒泉深能北方能源开 甘肃省 甘肃省风力发电、太阳能等新能源和 23,800,000.00 -- 100.00发有限公司（注1） 酒泉市 酒泉市火力发电、热电联产等常规能
源及供热项目的开发、生产、
购销
太仆寺旗深能北方能 内蒙古 内蒙古热电联产等常规能源及供热项 93,140,000.00 -- 100.00源开发有限公司 自治区 自治区目的开发、生产、购销；新能
（注1） 源和常规能源项目的技术服
务、技术咨询、技术培训
哈密市深能能源开发新疆维吾尔新疆维吾尔新能源项目的建设、生产、销 9,000,000.00 -- 100.00有限公司（注1） 自治区 自治区售;新能源和常规能源的技术
服务、技术咨询、技术培训
北京深能商务酒店管 北京市 北京市 酒店业 5,000,000.00 100.00 --理有限公司
深能南京能源控股有 江苏省 江苏省能源项目开发、建设和投资 1,987,909,177.31 100.00 --限公司 南京市 南京市
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)人民币 直接 间接深能（滕州）能源有 山东省 山东省能源项目开发、建设和投资 38,,000,000.00 -- 100.00限公司 滕州市 滕州市
泗县深能能源投资有 安徽省 安徽省能源项目开发、建设和投资 88,000,000.00 -- 100.00限公司 宿州市 宿州市
邳州市方华力恒能源 江苏省 江苏省能源项目开发、建设和投资 12,400,000.00 -- 100.00科技有限公司 邳州市 邳州市
邳州市深能风力发电 江苏省 江苏省 电力、热力生产和供应 81,000,000.00 -- 100.00有限公司 邳州市 邳州市
天门深能新能源有限 浙江省 浙江省光伏、风力发电项目开发、设 2,000,000.00 -- 100.00公司 天门市 天门市计、建设、管理、技术咨询服
务
安陆深能新能源有限 江苏省 江苏省光伏、风力发电项目开发、设 2,000,000.00 -- 100.00公司 安陆市 安陆市计、建设、管理、技术咨询服
务
贵溪深能新能源有限 江西省 江西省光伏、风力发电项目开发、设 5,000,000.00 -- 100.00公司 贵溪市 贵溪市计、建设、管理、技术咨询服
务
深圳前海深能南控新 广东省 广东省土木工程、电力工程、建筑工 25,000,000.00 -- 100.00能源工程公司 深圳市 深圳市程设计及技术咨询；建筑材料、
装饰材料、五金交电、电子产
品的销售
盐源深能新能源有限 四川省 四川省新能源项目的开发、建设和运 2,000,000.00 -- 100.00公司 盐源县 盐源县 营
于都深能新能源有限 江西省 江西省光伏、风力发电项目开发、设 2,000,000.00 -- 100.00公司 于都县 于都县计、建设、管理、技术咨询服
务
深能高邮新能源有限 江苏省 江苏省风力发电项目开发、设计、建 317,000,000.00 -- 100.00公司（注1） 高邮市 高邮市 设、管理、技术咨询服务
深汕特别合作区深能广东省深汕广东省深汕光伏发电项目开发、设计、建 1,000,000.00 -- 100.00新能源有限公司 特别合作区特别合作区 设、管理、技术咨询服务
（注1）
深能龙川新能源有限 广东省 广东省光伏发电项目开发、设计、建 22,600,000.00 -- 100.00公司（注1） 河源市 河源市 设、管理、技术咨询服务
深能林州风力发电有 河南省 河南省风力发电项目开发、设计、建 2,000,000.00 -- 100.00限公司（注1） 林州市 林州市 设、管理、技术咨询服务
通道深能新能源有限 湖南省 湖南省新能源项目的开发、投资、建 2,000,000.00 -- 100.00公司（注1） 怀化市 怀化市 设和运营
武平出米岩风电有限 福建省 福建省风力发电项目开发、设计、建 5,000,000.00 -- 50.00公司（注1） 龙岩市 龙岩市 设、管理、技术咨询服务
纳雍深能新能源有限 贵州省 贵州省光伏、风力发电项目开发、设 2,000,000.00 -- 100.00公司（注1） 毕节市 毕节市计、建设、管理、技术咨询服
务
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)人民币 直接 间接丰县深能新能源有限 江苏省 江苏省光伏发电项目开发、设计、建设、 2,000,000.00 -- 100.00公司（注1） 徐州市 徐州市 管理、技术咨询服务
单县深能清洁能源有 山东省 山东省清洁能源的开发、投资建设;光 2,000,000.00 -- 100.00限公司（注1） 菏泽市 菏泽市伏、风力发电及传统能源项目的
开发、设计、建设、管理及技术
咨询服务
灵宝岭坪风力发电有 河南省 河南省风力发电,售电;风电项目建设运 5,000,000.00 -- 100.00限公司（注1） 灵宝市 灵宝市营及配套工程服务;风力发电技
术开发及咨询服务
英德深能新能源有限 广东省 广东省光伏发电,光伏、风力发电项目 1,000,000.00 -- 100.00公司（注1） 英德市 英德市开发、设计、建设、管理、技术
咨询服务
日照市岚山深能新能 山东省 山东省光伏、风力发电项目的开发、设 2,000,000.00 -- 100.00源有限公司（注1） 日照市 日照市计、建设、管理及技术咨询服务
泗洪深能新能源有限 江苏省 江苏省光伏、风力发电项目开发、设计、 2,000,000.00 -- 100.00公司（注1） 宿迁市 宿迁市 建设、管理、技术咨询服务
清河县深能城基新能 河北省 河北省光伏、风力发电项目开发、设计、 3,000,000.00 -- 100.00源科技有限公司 邢台市 邢台市 建设、管理、技术咨询服务
（注1）
深能（香港）国际有 香港 香港 贸易及投资 38,800,000.00 100.00 --限公司 美元
深能（香港）昌平航 香港 香港 航运 16,400,000.00 -- 100.00运有限公司 美元
深能（香港）永平航 香港 香港 航运 16,400,000.00 -- 100.00运有限公司 美元
南太平洋投资控股有 新加坡 新加坡 项目投资 10.00新加坡币 -- 90.00限公司（注1）
Gentek Holding 香港维尔京群岛 项目投资 -- 60.00 Limited
深圳能源PNG水电开 巴布亚 巴布亚 水力发电 10,000.00基纳 -- 90.00发有限公司（注1）新几内亚 新几内亚
深圳能源资源综合开 广东省 广东省工业废水处理工程的设计、承 100,000,000.00 100.00 --发有限公司 深圳市 深圳市 包、施工、安装
四川深能电力投资有 四川省 四川省 项目投资 724,505,412.38 100.00 --限公司 成都市 成都市
深能保定发电有限 河北省 河北省对电能生产、热力生产项目的投 859,933,600.00 100.00 --公司 保定市 保定市 资、开发、建设、管理
深能保定热力有限 河北省 河北省热力、供冷及附属产品生产、销 225,360,000.00 -- 51.00公司 保定市 保定市售；供热设备、材料销售；供热
设备租赁
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)人民币 直接 间接深圳能源售电有限 广东省 广东省电力销售，提供售后服务，并通 200,000,000.00 100.00 --公司 深圳市 深圳市过合同能源管理等提供相关增值
服务
武汉深能环保新沟垃 湖北省 湖北省 电力生产 137,960,000.00 -- 100.00圾发电有限公司 武汉市 武汉市
桂林市深能环保有限 广西省 广西省 电力生产 305,668,000.00 -- 100.00公司 桂林市 桂林市
单县深能环保有限 山东省 山东省 电力生产 127,480,000.00 -- 100.00公司 菏泽市 菏泽市
潮州深能环保有限 广东省 广东省 电力生产 210,844,600.00 -- 100.00公司 潮州市 潮州市
宿州市泗县深能环保 安徽省 安徽省 电力生产 77,490,000.00 -- 100.00有限公司 宿州市 宿州市
深圳市深能环保东部 广东省 广东省 电力生产 200,000,000.00 -- 70.00有限公司 深圳市 深圳市
化州深能环保有限 广东省 广东省 电力生产 105,000,000.00 -- 100.00公司 茂名市 茂名市
鱼台深能环保有限 山东省 山东省 电力生产 33,392,000.00 -- 100.00公司（注1） 济宁市 济宁市
深圳市深能环保上洋 广东省 广东省环保设施的投资运营、污泥运输、 117,000,000.00 -- 100.00有限公司（注1） 深圳市 深圳市 处理
阳朔县深能环保有 广西壮族广西壮族垃圾焚烧处理、供热、供冷及其 10,000,000.00 -- 100.00限公司（注1） 自治区 自治区 他环保设施项目的投资
盘州市深能捷通环保 贵州省 贵州省垃圾焚烧发电、供汽、供热、供 500,000.00 -- 100.00有限公司（注1） 六盘水市六盘水市冷以及市政环卫设施投资、建设
和运营管理
深圳妈湾电力有限 广东省 广东省 电力生产 1,920,000,000.00 73.41 12.17公司 深圳市 深圳市
深能综合能源开发 广东省 广东省热力的技术咨询;节能服务;合同 28,000,000.00 -- 100.00（深圳）有限公司 深圳市 深圳市能源管理;工业蒸汽管道和凝结水
（注1） 管道的建设;
深圳月亮湾油料港 广东省 广东省 装卸供应石油产品 28,000,000.00 24.00 51.00务有限公司 深圳市 深圳市
深圳市能源电力服 广东省 广东省电厂三废资源的投资及经营，三 23,000,000.00 -- 75.00务有限公司 深圳市 深圳市废综合利用；为电厂提供全方位
服务；餐饮管理；电厂检修；设
备运输
深圳市妈湾电力检 广东省 广东省 电力检修 4,000,000.00 -- 100.00修有限公司 深圳市 深圳市
深圳市新资源建材 广东省 广东省 建材销售 5,000,000.00 -- 100.00实业有限公司 深圳市 深圳市
深圳能源机电设备 广东省 广东省
服务有限公司 深圳市 深圳市 经营能源设备500,000.00美元 -- 100.00
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)人民币 直接 间接东莞深能源樟洋电 广东省 广东省 电力生产 29,921,400.00 51.00 --力有限公司 东莞市 东莞市 美元
博罗深能燃气有限 广东省 广东省 燃气经营 10,000,000.00 -- 88.00公司 惠州市 惠州市
惠州市仲恺深能燃 广东省 广东省 燃气经营 30,000,000.00 -- 60.00气有限公司 惠州市 惠州市
深能合和电力（河源） 广东省 广东省 电力生产 1,560,000,000.0 60.00 --有限公司 河源市 河源市 0
深能热力（河源）有 广东省 广东省 热力站建设与经营 29,900,000.00 -- 70.00限公司（注1） 河源市 河源市
库尔勒深能热力有 新疆巴州 新疆巴州 电力生产 104,000,000.00 -- 100.00限公司 库尔勒市 库尔勒市
潮州深能燃气有限 广东省 广东省 燃气经营 350,000,000.00 51.00 --公司 潮州市 潮州市
潮州市枫溪区深能 广东省 广东省 燃气经营 35,000,000.00 -- 74.00燃气有限公司 潮州市 潮州市
木垒深能能源开发 新疆昌吉 新疆昌吉电力项目的投资和新能源项目 160,000,000.00 100.00 --有限公司 州木垒县 州木垒县 的开发
塔什库尔干县深能 新疆喀什 新疆喀什电力项目的投资、新能源项目开 2,000,000.00 100.00 --福塔光伏发电有 塔什库尔干塔什库尔干县 发
限公司 县
深能张家口电力开 河北省 河北省规能源和新能源项目的开发、建 28,000,000.00 100.00 --发有限公司 张家口市 张家口市设；热力生产、供应和销售；天
然气销售
潮州深能甘露热电 广东省 广东省电力、热力的生产、营运和销售； 25,000,000.00 100.00 --有限公司 潮州市 潮州市蒸汽、热水、冷水管网的运营
深圳能源燃气投资 广东省 广东省 燃气经营 500,000,000.00 100.00 --控股有限公司（注 深圳市 深圳市
1）
深圳能源综合能源 广东省 广东省综合能源的生产和供应、投资经 25,000,000.00 100.00 --开发有限公司（注 深圳市 深圳市营;电动汽车充电设施、储能设
1） 备的开发、建设及运营
单县深能热电有限 山东省 山东省电力、热力、冷能项目的开发、 10,000,000.00 100.00 --公司（注1） 菏泽市 菏泽市 建设、生产、运营
贵州深能洋源电力有贵州省黔南 贵州省黔南 电力生产 112,500,000.00 100.00 --限公司（注1） 布依族苗族 布依族苗族
自治州 自治州
贵州深能泓源电力有贵州省黔南 贵州省黔南 电力生产 112,500,000.00 100.00 --限公司（注1） 布依族苗族 布依族苗族
自治州 自治州
注1：上述公司为本年新设立主要子公司，均被纳入2017年度合并范围。
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)人民币 直接 间接龙岩新东阳环保净 福建省 福建省垃圾焚烧发电及资金综合利用 82,000,000.00 -- 85.86化有限公司 龙岩市 龙岩市 开发
鹤壁市中融东方新 河南省 河南省风力项目投资、开发及建设运 128,300,000.00 -- 100.00能源有限公司 鹤壁市 鹤壁市 营
高邮协合风力发电 江苏省 江苏省风力项目投资、开发及建设运 200,000,000.00 -- 100.00有限公司 高邮市 高邮市 营
大丰正辉太阳能电 江苏省 江苏省光伏电站建设、维护以及研发 84,000,000.00 -- 100.00力有限公司 大丰市 大丰市
汉能邳州市太阳能 江苏省 江苏省 电力生产 158,200,000.00 -- 100.00发电有限公司 邳州市 邳州市
淮安中能环光伏电 江苏省 江苏省光伏电站建设、维护以及研发 41,305,926.46 -- 100.00力有限公司 淮安市 淮安市
沛县协合新能源有 江苏省 江苏省 太阳能发电 62,000,000.00 -- 70.00限公司 沛县 沛县
泗洪协合风力发电 江苏省 江苏省 风力发电 170,660,000.00 -- 100.00有限公司 宿迁市 宿迁市
邢台县永联光伏发 河北省 河北省 光伏 191,000,000.00 -- 100.00电开发有限公司 邢台市 邢台市
邢台城基新能源科 河北省 河北省 光伏太阳能发电 34,000,000.00 -- 100.00技有限公司 邢台市 邢台市
南京日昌太阳能发 江苏省 江苏省 太阳能发电 40,000,000.00 -- 100.00电有限公司 南京市 南京市
阿特斯泗洪光伏发 江苏省 江苏省太阳能光伏发电系统的开发、 20,000,000.00 -- 100.00电有限公司 泗洪县 泗洪县设计、项目工程建设；太阳能
光伏发电
沛县苏新光伏电力 江苏省 江苏省太阳能发电，太阳能光伏技术 51,000,000.00 -- 100.00有限公司 沛县 沛县 开发、咨询、服务
徐州正辉太阳能电 江苏省 江苏省 电力生产 32,000,000.00 -- 100.00力有限公司 徐州市 徐州市
宽城阿特斯新能源 河北省 河北省太阳能发电，太阳能光伏技术 70,000,000.00 -- 100.00开发有限公司 承德市 承德市 开发、咨询、服务
大同阿特斯新能源 山西省 山西省 新能源项目的开发 140,000,000.00 -- 100.00开发有限公司 大同市 大同市
金湖兆辉太阳能电 江苏省 江苏省太阳能发电，太阳能光伏技术 100,000,000.00 -- 100.00力有限公司 淮安市 淮安市开发、咨询、服务;农作物的种
植、加工及销售
吉县金智农业光伏 山西省 山西省太阳能发电，太阳能光伏技术 50,000,000.00 -- 100.00有限公司 临汾市 临汾市开发、咨询、服务;农作物的种
植、加工及销售
山西天惠聚源能源 山西省 山西省太阳能发电，太阳能光伏技术 29,000,000.00 -- 100.00有限公司 临汾市 临汾市 开发、咨询、服务
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)人民币 直接 间接阿特斯阜宁光伏发 江苏省 江苏省太阳能发电，太阳能光伏技 72,000,000.00 -- 100.00电有限公司 盐城市 盐城市 术开发、咨询、服务
阜宁卓茂新能源开 江苏省 江苏省太阳能发电，太阳能光伏技 40,000,000.00 -- 100.00发有限公司 盐城市 盐城市 术开发、咨询、服务
淮安日昌太阳能发 江苏省 江苏省太阳能发电，太阳能光伏技 12,000,000.00 -- 100.00电有限公司 淮安市 淮安市 术开发、咨询、服务
CPT Wyndham 香港 开曼群岛 项目投资 200,000.00美元 -- 100.00 Holdings Ltd
China Hydroelectric 香港 香港 项目投资 1,000.00港币 -- 100.00 Corporation
China Hydroelectric 香港 开曼群岛 项目投资104,555,192.00美元 -- 100.00 Corporation(Hong
Kong)Limited
福建华邦水电投资 福建省 福建省 水电投资、开发99,000,000.00美元 -- 100.00有限公司 福州市 福州市
辉力亚洲有限公司 香港 香港 项目投资 10,000.00港币 -- 100.00云南华邦电力开发 云南省 云南省 水力发电 215,000,000.00 -- 100.00有限公司 德宏州 德宏州
福贡县恒大水电开 云南省 云南省 水力发电 60,000,000.00 -- 100.00发有限公司 怒江州 怒江州
福贡西能电力发展 云南省 云南省 水力发电 46,200,000.00 -- 100.00有限公司 怒江州 怒江州
盈江县秦瑞户撒河 云南省 云南省 水力发电 91,870,000.00 -- 100.00电力有限公司 德宏州 德宏州
金平康宏水电开发 云南省 云南省 水力发电 12,000,000.00 -- 100.00有限公司 红河州 红河州
禄劝小蓬祖电力开 云南省 云南省 水力发电 213,800,000.00 -- 100.00发有限公司 昆明市 昆明市
浙江省景宁英川水 浙江省 浙江省 水力发电 206,063,011.00 -- 100.00电开发有限责任 丽水市 丽水市
公司
青田五里亭水电开 浙江省 浙江省 水力发电 258,095,809.00 -- 100.00发有限公司 丽水市 丽水市
云和县沙铺砻水力 浙江省 浙江省 水力发电 42,455,500.00 -- 100.00发电有限公司 丽水市 丽水市
遂昌县周公源水电 浙江省 浙江省 水力发电 99,480,000.00 -- 100.00开发有限公司 丽水市 丽水市
遂昌县九龙山水电 浙江省 浙江省 水力发电 224,958,234.00 -- 100.00开发有限公司 丽水市 丽水市
龙泉瑞垟二级水电 浙江省 浙江省 水力发电 56,500,000.00 -- 100.00站有限公司 丽水市 丽水市
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)人民币 直接 间接三明中银斑竹水电 福建省 福建省 水力发电 16,000,000.00 -- 100.00有限公司 三明市 三明市
屏南县旺坑水电有 福建省 福建省 水力发电 40,800,000.00 -- 100.00限公司 宁德市 宁德市
邵武市金岭发电有 福建省 福建省 水力发电 51,800,000.00 -- 100.00限公司 邵武市 邵武市
邵武市金龙水电有 福建省 福建省 水力发电 17,000,000.00 -- 55.00限公司 邵武市 邵武市
邵武市金溏水电有 福建省 福建省 水力发电 12,000,000.00 -- 74.00限公司 邵武市 邵武市
邵武市金卫水电有 福建省 福建省 水力发电 30,000,000.00 -- 74.00限公司 邵武市 邵武市
北京美英华达投资 北京市 北京市 投资顾问 3,000,000.00 -- 100.00顾问有限公司
河池汇能电力有限 南丹县 南丹县电力设施租赁，电力资源（电 20,000,000.00 100.00 --公司 城关镇 城关镇网、电源）的投资，电站开发
建设，电力咨询服务，商品贸
易
黔南州汇能电力有 四川省 四川省电力设备租赁，电力资源（电 5,000,000.00 -- 100.00限公司 黔南市 黔南市网、电源）及电站开发建设的
投资，电力咨询服务，电力配
套设施及建材销售
四川贡嘎电力投资 四川省 四川省 水电投资、开发 38,000,000.00 -- 100.00有限公司 甘孜州 甘孜州
甘孜州冰川水电开 四川省 四川省 水电投资、开发 32,600,000.00 -- 100.00发有限公司 甘孜县 甘孜县
盐源县卧罗河电力 四川省 四川省 水电开发 105,000,000.00 -- 95.00有限责任公司 凉山州 凉山州
禄劝临亚水电开发 云南省 云南省 水电开发 220,000,000.00 -- 100.00有限公司 昆明市 昆明市
惠州深能源丰达电 广东省 广东省 电力生产 956,000,603.47 95.00 --力有限公司 惠州市 惠州市
惠州市城市燃气发 广东省 广东省 燃气经营 80,000,000.00 87.50 --展有限公司 惠州市 惠州市
惠州市城市燃气工 广东省 广东省 燃气经营 5,000,000.00 -- 100.00程有限公司 惠州市 惠州市
国电库尔勒发电有 新疆巴州 新疆巴州 电力生产 802,227,400.00 87.94 --限公司 库尔勒市 库尔勒市
巴州科达能源有限 新疆巴州 新疆巴州 火力发电项目投资 28,000,000.00 90.00 --公司 库尔勒市 库尔勒市
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
本公司子公司的情况如下（续）：
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)人民币 直接 间接新疆宽洋能源投资 新疆哈密市新疆哈密市风力、光伏项目投资、开发及 70,000,000.00 -- 100.00有限公司 建设运营
巴里坤尚风新能源 新疆哈密市新疆哈密市光伏项目投资、开发及建设运 110,000,000.00 -- 100.00投资有限公司 营
库尔勒新隆热力有 新疆巴州 新疆巴州 锅炉集中供暖 20,000,000.00 -- 100.00限责任公司 库尔勒市 库尔勒市
舟山深能燃气发展 浙江省 浙江省天然气城市管网的投资、铺设、 10,000,000.00 65.00 --有限公司 舟山市 舟山市 维护、销售
赵县亚太燃气有限 河北省 河北省 管道天然气投资经营 80,000,000.00 -- 100.00公司 石家庄市 石家庄市
(3) 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%)美元 直接 间接深圳国际能源与环境 广东省 广东省 技术研究 47,000,000.00 100.00 --技术促进中心 深圳市 深圳市
Newton Industrial 香港维尔京群岛 电力投资 2,000,000,263.00 100.00 -- Limited
SINOCITY公司 香港维尔京群岛 投资 -- -- 100.00 CHAPTERWAY公司 香港维尔京群岛 投资 -- -- 100.00深能安所固电力（加 非洲加纳非洲加纳 电力生产 -- -- 60.00纳）有限公司
深圳市广深沙角B电力 广东省 广东省 电力生产 600,000,000.00 64.77 --有限公司 深圳市 深圳市
深圳市能源环保有限 广东省 广东省 电力生产 1,954,910,000.00 98.5166 1.4834公司 深圳市 深圳市
深圳市唯能环保有限 广东省 广东省 电力生产 62,500,000.00 -- 100.00公司 深圳市 深圳市
深圳市能源运输有限 广东省 广东省 装卸运输 500,000,000.00 100.00 --公司 深圳市 深圳市
深圳能源财务有限公 广东省 广东省 金融业 1,000,000,000.00 70.00 30.00司 深圳市 深圳市
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
(4) 本年本公司之子公司实收资本变更情况如下：
2016年12月31日 本年变动2017年12月31日能源环保公司 1,934,910,000.00 20,000,000.00 1,954,910,000.00Newton公司 263.00 2,000,000,000.00 2,000,000,263.00北控公司 1,766,910,000.00 386,740,000.00 2,153,650,000.00惠州丰达公司 256,000,603.47 700,000,000.00 956,000,603.47南京控股公司 1,054,709,177.31 933,200,000.00 1,987,909,177.31四川投资公司 353,300,000.00 371,205,412.38 724,505,412.38库尔勒公司 325,200,000.00 477,027,400.00 802,227,400.00深能保定公司 442,933,600.00 150,000,000.00 592,933,600.00深能售电公司 100,000,000.00 70,000,000.00 170,000,000.00木垒公司 2,000,000.00 40,000,000.00 42,000,000.00甘露热电公司 2,500,000.00 22,500,000.00 25,000,000.00潮州环保公司 168,000,000.00 30,000,000.00 198,000,000.00单县环保公司 66,000,000.00 61,480,000.00 127,480,000.00环保东部公司 100,000,000.00 151,000,000.00 251,000,000.00泗县环保公司 1,000,000.00 35,000,000.00 36,000,000.00化州环保公司 30,000,000.00 25,000,000.00 55,000,000.00武威开发公司 39,000,000.00 46,000,000.00 85,000,000.00奈曼开发公司 20,000,000.00 15,000,000.00 35,000,000.00泗洪协合公司 83,660,000.00 87,000,000.00 170,660,000.00邳州风电公司 5,000,000.00 76,000,000.00 81,000,000.00前海南控公司 5,000,000.00 20,000,000.00 25,000,000.00南京日昌公司 10,000,000.00 24,000,000.00 34,000,000.00金卫公司 -- 1,966,225.79 1,966,225.79
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
存在重要少数股东权益的子公司如下：
2017年：
少数股东
持股比例 归属少数 向少数股东 年末累计(%) 股东损益 支付股利 少数股东权益妈湾公司 14.42 115,045,577.21 (129,780,000.00) 809,128,193.86广深公司 35.23 (21,766,243.72) (19,904,950.00) 833,848,659.09深能合和公司 40.00 7,488,312.51 (60,000,000.00) 964,552,376.93 100,767,646.00 (209,684,950.00) 2,607,529,229.882016年：
少数股东
持股比例 归属少数 向少数股东 年末累计(%) 股东损益 支付股利 少数股东权益妈湾公司 14.42 109,607,161.05 (115,360,000.00) 823,854,709.50广深公司 35.23 22,118,484.37 (35,230,000.00) 875,519,852.81深能合和公司 40.00 57,959,062.23 (60,000,000.00) 1,017,064,064.42 189,684,707.65 (210,590,000.00) 2,716,438,626.73
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
存在重要少数股东权益的子公司如下（续）：
下表列示了上述子公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额：
2017年
妈湾公司 广深公司 深能合和公司流动资产 5,325,051,124.93 1,575,371,154.92 792,100,867.21非流动资产 2,364,470,400.91 946,327,331.13 2,743,085,326.22资产合计 7,689,521,525.84 2,521,698,486.05 3,535,186,193.43流动负债 (1,834,448,318.76) (154,827,469.62) (769,375,919.81)非流动负债 (212,078,600.00) -- (345,384,600.00)负债合计 (2,046,526,918.76) (154,827,469.62) (1,114,760,519.81)营业收入 4,900,984,614.31 956,531,952.96 1,959,388,302.78净利润 836,284,088.78 (61,783,263.48) 20,968,977.40综合收益总额 836,284,088.78 (61,783,263.48) 20,968,977.40经营活动产生的现金流
量净额 1,282,516,856.41 33,011,948.26 397,566,498.09
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
1. 在子公司中的权益（续）
存在重要少数股东权益的子公司如下（续）：
2016年
妈湾公司 广深公司 深能合和公司流动资产 4,596,481,030.50 1,710,143,925.42 571,047,346.14非流动资产 2,306,998,753.35 954,506,201.32 3,084,643,008.90资产合计 6,903,479,783.85 2,664,650,126.74 3,655,690,355.04流动负债 (899,058,223.01) (179,495,846.83) (615,380,710.77)非流动负债 (259,347,360.51) -- (497,649,483.22)负债合计 (1,158,405,583.52) (179,495,846.83) (1,113,030,193.99)营业收入 3,163,310,232.53 910,321,562.77 1,708,511,606.90净利润 761,155,788.26 62,783,095.01 144,897,655.57综合收益总额 761,155,788.26 62,783,095.01 144,897,655.57经营活动产生的现金流
量净额 618,662,299.18 143,691,691.23 376,536,742.13
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益
联营企业
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质注册资本（万元） 持股比例(%)会计处理人民币 直接间接西柏坡发电公司 河北省石家庄 河北省石家庄 电力生产 102,717.60 40.00 -- 权益法金岗电力公司（附注五、15） 广东省深圳市 广东省深圳市 生产经营发电供热、燃气轮发电机组的维修 1,500.00 30.00 -- 权益法四川华蓥山公司 四川省渠县 四川省渠县 火力发电及相关产品开发、生产、销售 49,469.96 26.25 -- 权益法协孚供油公司 广东省深圳市 广东省深圳市 燃料油的自营或代理进口业务 5,330.00 20.00 -- 权益法深圳天然气公司 广东省深圳市 广东省深圳市深圳液化天然气接收站、输气干线，液化天然气和天然 164,491.71 30.00 -- 权益法气加工利用项目的投资、建设、运营
华吉汽车修配厂（注1） 广东省深圳市 广东省深圳市 汽车修理 -- 40.00 -- 权益法长城证券（附注五、15） 广东省深圳市 广东省深圳市 证券经纪；证券投资咨询 279,306.48 14.11 -- 权益法满洲里热电公司 内蒙古自治区满洲里内蒙古自治区满洲里 开发、建设、经营煤田项目；发电、供电、供热 53,480.00 49.00 -- 权益法惠州深能公司 广东省惠州市 广东省惠州市 实业投资 33,333.33 30.00 -- 权益法国电南宁公司 广西南宁市 广西南宁市 电力业务的开发、投资、管理 75,954.90 47.29 -- 权益法国电织金公司 贵州省毕节市 贵州省毕节市 电力项目建设和经营、电能生产和销售 100,000.00 49.00 -- 权益法大渡河水电公司 四川马尔康县 四川马尔康县水电项目投资、建设、营运、管理和电力生产、销售 180,000.00 25.00 -- 权益法东方盛世公司 广东省广州市 广东省广州市 投资管理服务 10,000.00 24.00 -- 权益法华川深能公司 浙江省义务市 浙江省义务市环保设备技术研发；环保技术咨询；从事垃圾焚烧处理、 39,150.00 33.50 -- 权益法供气、供热、供冷服务
惠州合力公司（附注五、15） 广东省惠州市 广东省惠州市 销售：蒸汽、除盐水、凝结水、氢气、一氧化碳 1,500.00 15.00 -- 权益法昆仑燃气公司（附注五、15） 广东省潮州市 广东省潮州市潮州市辖区内天然气高压管道及设施的投资建设、运 55,000.00 26.00 -- 权益法营、销售;
龙焱科技公司（附注五、15） 广东省深圳市 广东省深圳市新能源的技术开发;光伏项目投资、建设、营运、管理 16,500.00 21.00 -- 权益法注1：华吉汽车修配厂无法取得联系。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
2017年
西柏坡发电公司 深圳天然气公司 长城证券 国电南宁公司 国电织金公司 大渡河水电公司流动资产 760,826,434.06 115,300,815.52 34,327,486,704.50 314,731,837.09 380,640,686.14 430,686,537.43非流动资产 1,299,059,206.60 4,763,787,859.32 9,182,238,010.11 3,186,861,870.58 4,464,623,034.77 6,537,445,538.41资产合计 2,059,885,640.66 4,879,088,674.84 43,509,724,714.61 3,501,593,707.67 4,845,263,720.91 6,968,132,075.84流动负债 (559,626,847.70) (371,810,797.18) (23,859,007,443.28) (840,267,777.32) (1,273,268,582.75) (1,431,124,478.45)非流动负债 (75,838,300.07) (2,908,451,234.95) (5,180,000,000.00) (1,421,677,317.75) (2,902,319,085.91) (3,544,917,597.39)负债合计 (635,465,147.77) (3,280,262,032.13) (29,039,007,443.28) (2,261,945,095.07) (4,175,587,668.66) (4,976,042,075.84)少数股东权益 -- -- 111,755,951.80 -- -- --归属于母公司的
股东权益 1,424,420,492.89 1,598,826,642.71 14,358,961,319.53 1,239,648,612.60 669,676,052.25 1,992,090,000.00
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
2017年（续）
西柏坡发电公司 深圳天然气公司 长城证券 国电南宁公司 国电织金公司 大渡河水电公司按持股比例计算
的净资产份额 569,768,197.16 479,647,992.81 2,026,049,442.19 586,229,828.90 328,141,265.60 498,022,500.00调整事项 (227,640,498.71) -- 872,605,529.25 (45,433,549.88) (9,800,000.00) 122,676,100.00--商誉 -- -- 872,605,529.25 -- -- ----评估增值 90,264,101.29 -- -- -- -- ----减值准备 (317,904,600.00) -- -- -- -- ----其他 -- -- -- (45,433,549.88) (9,800,000.00) 122,676,100.00投资的账面价值 342,127,698.45 479,647,992.81 2,898,654,971.44 540,796,279.02 318,341,265.60 620,698,600.00营业收入 2,185,523,723.27 -- 2,907,739,153.99 1,528,414,957.34 1,404,049,717.12 --净利润 168,713,314.43 (46,090,457.29) 895,854,813.21 (99,942,484.46) (214,086,574.84) --归属于母公司净
利润 168,713,314.43 (46,090,457.29) 889,834,897.37 (99,942,484.46) (214,086,574.84) --其他综合收益 -- -- (73,116,242.47) -- -- --综合收益总额 168,713,314.43 (46,090,457.29) 816,718,654.90 (99,942,484.46) (214,086,574.84) --收到的股利 -- -- -- -- -- --
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
2016年
西柏坡发电公司 深圳天然气公司 长城证券 国电南宁公司 国电织金公司 大渡河水电公司流动资产 492,036,957.61 109,939,615.56 43,628,561,678.71 362,520,206.83 255,901,053.93 219,353,557.36非流动资产 1,493,184,415.36 4,649,370,885.00 -- 3,407,335,266.71 4,517,250,770.31 5,598,246,986.80资产合计 1,985,221,372.97 4,759,310,500.56 43,628,561,678.71 3,769,855,473.54 4,773,151,824.24 5,817,600,544.16流动负债 326,067,891.60 455,968,780.48 29,866,353,064.55 1,182,080,392.05 808,351,740.87 986,592,946.77非流动负债 87,260,469.26 2,658,424,720.08 -- 1,248,183,984.43 3,101,037,456.27 2,838,917,597.39负债合计 413,328,360.86 3,114,393,500.56 29,866,353,064.55 2,430,264,376.48 3,909,389,197.14 3,825,510,544.16少数股东权益 -- -- 93,743,278.35 -- -- --归属于母公司的
股东权益 1,571,893,012.11 1,644,917,000.00 13,668,465,335.81 1,339,591,097.06 863,762,627.10 1,992,090,000.00
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
2016年（续）
西柏坡发电公司 深圳天然气公司 长城证券 国电南宁公司 国电织金公司 大渡河水电公司按持股比例计算
的净资产份额 628,757,204.84 493,475,100.00 1,928,620,458.88 633,492,629.80 423,243,687.28 498,022,500.00调整事项 (189,215,965.22) -- 872,605,529.25 (45,015,560.58) -- 122,676,100.00--商誉 -- -- 872,605,529.25 -- -- ----评估增值 128,688,634.78 -- -- -- -- ----减值准备 (317,904,600.00) -- -- -- -- ----其他 -- -- -- (45,015,560.58) -- 122,676,100.00投资的账面价值 439,541,239.62 493,475,100.00 2,801,225,988.13 588,477,069.22 423,243,687.28 620,698,600.00营业收入 1,917,633,438.95 -- 3,483,558,655.04 1,101,644,021.95 736,130,466.45 --净利润 350,628,704.09 -- 745,669,184.88 8,855,471.96 (88,337,372.90) --归属于母公司净
利润 350,628,704.09 -- 740,701,669.56 8,855,471.96 (88,337,372.90) --其他综合收益 -- -- (197,421,937.62) -- -- --综合收益总额 350,628,704.09 -- 543,279,731.94 8,855,471.96 (88,337,372.90) --收到的股利 148,830,458.82 -- 98,493,082.50 -- -- --
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
七、在其他主体中的权益（续）
2. 在联营企业中的权益（续）
下表列示了对本集团不重要的联营企业的汇总财务信息：
2017年 2016年联营企业：
投资账面价值合计 402,761,641.92 287,692,348.94下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 (13,427,295.66) 6,356,709.73综合收益总额 (13,427,295.66) 6,356,709.73注1：由于对四川华蓥山公司不负有承担额外损失义务，因此在确认四川华蓥山公司发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对四川华蓥山公司净投资的长期权益减记至零为限，本集团本年及累计未确认的投资损失金额分别为人民币63,921,746.98元（2016年：人民币31,574,053.21元）和人民币202,857,190.45元（2016年：人民币138,935,443.47元）。
注2：由于对满洲里热电公司不负有承担额外损失义务，因此在确认满洲里热电公司发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对满洲里热电公司净投资的长期权益减记至零为限，本集团本年及累计未确认的投资损失金额分别为人民币(5,126,115.60)元（2016年：人民币31,718,513.61元）和人民币70,556,945.24元（2016年：人民币75,683,060.84元）。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
八、与金融工具相关的风险
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2017年
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融
资产交易性可供出售金融资产 贷款和应收款项 合计货币资金 -- -- 3,566,943,345.37 3,566,943,345.37存放中央银行款项 -- -- 765,208,147.34 765,208,147.34存放同业款项 -- -- 4,421,666,803.19 4,421,666,803.19以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产 14,546,260.09 -- -- 14,546,260.09应收票据 -- -- 27,464,196.39 27,464,196.39应收账款 -- -- 4,670,018,938.09 4,670,018,938.09应收利息 -- -- 32,742,551.81 32,742,551.81应收股利 -- -- 56,994,333.56 56,994,333.56其他应收款 -- -- 1,439,821,970.50 1,439,821,970.50可供出售金融资产 -- 5,389,512,086.14 -- 5,389,512,086.14 14,546,260.09 5,389,512,086.14 14,980,860,286.25 20,384,918,632.48
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
1. 金融工具分类（续）
2017年（续）
金融负债
其他金融负债 合计短期借款 4,321,688,877.36 4,321,688,877.36吸收存款 410,715,807.86 410,715,807.86应付票据 215,737,839.76 215,737,839.76应付账款 2,323,460,470.51 2,323,460,470.51应付利息 288,282,833.94 288,282,833.94应付股利 40,326,813.16 40,326,813.16其他应付款 4,971,301,175.48 4,971,301,175.48一年内到期的非流动负债 2,234,806,591.88 2,234,806,591.88其他流动负债 7,055,914,905.28 7,055,914,905.28长期借款 16,524,265,270.73 16,524,265,270.73应付债券 8,991,250,000.00 8,991,250,000.00长期应付款 1,126,627,577.78 1,126,627,577.78 48,504,378,163.74 48,504,378,163.74
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
1. 金融工具分类（续）
2016年
金融资产
以公允价值计量
且其变动计入
当期损益的金融
资产交易性可供出售金额资产 贷款和应收款项 合计货币资金 -- -- 4,753,299,941.82 4,753,299,941.82存放中央银行款项 -- -- 640,753,682.69 640,753,682.69存放同业款项 -- -- 1,409,691,705.81 1,409,691,705.81以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金
融资产 18,890,629.63 -- -- 18,890,629.63应收票据 -- -- 35,555,167.97 35,555,167.97应收利息 -- -- 5,222,209.99 5,222,209.99应收股利 -- -- 6,382,575.52 6,382,575.52应收账款 -- -- 3,568,461,480.47 3,568,461,480.47其他应收款 -- -- 423,754,952.61 423,754,952.61可供出售金融资产 -- 3,930,303,508.30 -- 3,930,303,508.30 18,890,629.63 3,930,303,508.30 10,843,121,716.88 14,792,315,854.81金融负债
其他金融负债 合计短期借款 5,092,304,103.47 5,092,304,103.47吸收存款 347,222,870.29 347,222,870.29应付票据 561,411,866.23 561,411,866.23应付账款 2,169,830,185.75 2,169,830,185.75应付利息 176,788,711.75 176,788,711.75应付股利 14,250,390.62 14,250,390.62其他应付款 2,897,331,127.31 2,897,331,127.31一年内到期的非流动负债 1,934,671,508.59 1,934,671,508.59其他流动负债 3,006,862,700.77 3,006,862,700.77长期借款 9,549,578,268.50 9,549,578,268.50应付债券 5,988,250,000.00 5,988,250,000.00长期应付款 1,193,864,469.89 1,193,864,469.89 32,932,366,203.17 32,932,366,203.17
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险
本集团的主要金融工具，包括货币资金、存放同业款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、可供出售金融资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、其他流动负债、长期借款、应付债券、长期应付款等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、应收票据、其他应收款、可供出售的金融资产和长期应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十一、2中披露。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。本集团的信用风险主要集中在应收加纳电力公司、广东电网公司和江苏省电力公司的电费，存在风险敞口的单一性，由于销售客户均具有良好的信用记录，因此本集团没有重大的信用集中风险。
单独或组合均未发生减值的金融资产中无重大逾期的款项。于2017年12月31日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。
流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款、其他计息借款及债券多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。于2017年12月31日，本集团33%（2016年12月31日：37%）的债务在不足1年内到期。
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
流动性风险（续）
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2017年
1年以内 1至5年 5年以上 合计短期借款 4,405,914,620.05 -- -- 4,405,914,620.05吸收存款 410,715,807.86 -- -- 410,715,807.86应付票据 215,737,839.76 -- -- 215,737,839.76应付账款 2,323,460,470.51 -- -- 2,323,460,470.51应付利息 288,282,833.94 -- -- 288,282,833.94应付股利 40,326,813.16 -- -- 40,326,813.16其他应付款 4,971,301,175.48 -- -- 4,971,301,175.48一年内到期的非流动
负债 2,325,847,464.65 -- -- 2,325,847,464.65其他流动负债 7,128,608,158.95 -- -- 7,128,608,158.95长期借款 778,514,917.30 16,172,167,269.72 5,162,411,895.24 22,113,094,082.26应付债券 390,758,750.00 10,064,464,906.25 -- 10,455,223,656.25长期应付款 60,422,499.59 1,027,177,779.48 255,976,408.17 1,343,576,687.24财务担保 350,911,794.80 -- -- 350,911,794.80 23,690,803,146.04 27,263,809,955.45 5,418,388,303.41 56,373,001,404.912016年
1年以内 1至5年 5年以上 合计短期借款 5,130,497,295.17 -- -- 5,130,497,295.17吸收存款 347,222,870.29 -- -- 347,222,870.29应付票据 561,411,866.23 -- -- 561,411,866.23应付账款 2,169,830,185.75 -- -- 2,169,830,185.75应付利息 176,788,711.75 -- -- 176,788,711.75应付股利 14,250,390.62 -- -- 14,250,390.62其他应付款 2,897,331,127.31 -- -- 2,897,331,127.31一年内到期的非流动
负债 1,990,078,799.27 -- -- 1,990,078,799.27其他流动负债 3,008,137,833.02 -- -- 3,008,137,833.02长期借款 428,083,633.47 7,742,785,210.26 4,578,798,883.16 12,749,667,726.89应付债券 234,000,000.00 6,916,500,000.00 -- 7,150,500,000.00长期应付款 53,880,419.79 1,154,300,046.93 183,741,268.13 1,391,921,734.85财务担保 444,936,272.90 -- -- 444,936,272.90 17,456,449,405.57 15,813,585,257.19 4,762,540,151.29 38,032,574,814.05
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
流动性风险（续）
本集团将银行借款及债券融资作为主要资金来源之一。于2017年12月31日，本集团流动负债超过流动资产计人民币6,871,255,041.10元，由于本集团尚未使用的金融机构借款额度为人民币21,519,070,376.72元（2016年12月31日：人民币12,047,073,800.00元），因此，本集团管理层认为本集团不存在重大流动性风险。
市场风险
利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。
本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。于2017年12月31日，本集团约46%（2016年12月31日：49%）的计息借款按固定利率计息。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润（通过对浮动利率借款的影响产生）的影响。
2017年
基点 净损益增加/(减少) 增加/(减少)人民币 100/(100) (111,187,061.31)/111,187,061.31美元 100/(100) (15,114,575.23)/15,114,575.232016年
基点 净损益增加/(减少) 增加/(减少)人民币 100/(100) (45,077,912.67)/45,077,912.67美元 100/(100) (16,571,986.08)/16,571,986.08
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
利率风险（续）
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见附注五、28、38、40）有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。
汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元、港币或加纳赛地进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、港币及加纳赛地汇率发生合理、可能的变动时，将对税前利润的影响。
2017年
美元汇率 税前利润增加/(减少) 增加/(减少)人民币对美元贬值 10% (336,302,268.00)人民币对美元升值 (10%) 336,302,268.002016年
美元汇率 税前利润增加/(减少) 增加/(减少)人民币对美元贬值 10% (266,335,355.20)人民币对美元升值 (10%) 266,335,355.20
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
2. 金融工具风险（续）
市场风险（续）
汇率风险（续）
2017年
港币汇率 税前利润增加/(减少) 增加/(减少)人民币对港币贬值 10% 178,735.01人民币对港币升值 (10%) (178,735.01)2016年
港币汇率 税前利润增加/(减少) 增加/(减少)人民币对港币贬值 10% 186,873.36人民币对港币升值 (10%) (186,873.36)2017年
加纳赛地汇率 税前利润增加/(减少) 增加/(减少)人民币对加纳赛地贬值 10% 1,782,784.66人民币对加纳赛地升值 (10%) (1,782,784.66)2016年
加纳赛地汇率 税前利润增加/(减少) 增加/(减少)人民币对加纳赛地贬值 10% 673,471.91人民币对加纳赛地升值 (10%) (673,471.91)
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
八、与金融工具相关的风险（续）
3. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2017年度和2016年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是总负债和总资产的比率。本集团的政策是将使资产负债率不超过75%。本集团于资产负债表日的资产负债率如下：
2017年 2016年资产总额 77,230,930,147.81 60,862,186,184.77负债总额 52,508,333,188.53 36,034,527,626.58资产负债率 67.99% 59.21%
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2017年12月31日
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九、公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债
2017年
公允价值计量使用的输入值
重要可观察重要不可观察
活跃市场报价 输入值 输入值
(第一层次)(第二层次) (第三层次) 合计持续的公允价值计量
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产权
益工具投资 14,546,260.09 -- -- 14,546,260.09可供出售金融资产
权益工具投资 4,676,988,157.07 -- -- 4,676,988,157.07持续以公允价值计
量的资产总额 4,691,534,417.16 -- -- 4,691,534,417.16
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2017年12月31日
人民币元
九、公允价值的披露（续）
1. 以公允价值计量的资产和负债（续）
2016年
公允价值计量使用的输入值
重要可观察重要不可观察
活跃市场报价 输入值 输入值
(第一层次)(第二层次) (第三层次) 合计持续的公允价值计量
以公允价值计量且
其变动计入当期
损益的金融资产
交易性金融资产权
益工具投资 18,890,629.63 -- -- 18,890,629.63可供出售金融资产
权益工具投资 3,222,954,579.23 -- -- 3,222,954,579.23持续以公允价值计
量的资产总额 3,241,845,208.86 -- -- 3,241,845,208.86 2. 公允价值估值
金融工具公允价值
管理层已经评估了货币资金、存放中央银行款项、存放同业款项、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、短期借款、吸收存款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。
长短期借款、应付债券、长期应付款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2017年12月31日，针对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。
上市的权益工具，以市场报价确定公允价值。
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2017年12月31日
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十、关联方关系及其交易
1. 控股股东
对本公司持股对本公司表决权比例 比例注册地业务性质 注册资本 (%) (%)深圳国资委 不适用 不适用 不适用 47.82 47.82 2. 子公司
子公司详见附注七、1。
3. 联营企业
联营企业详见附注七、2。
2017年与本集团发生关联方交易，或上年与本集团发生关联方交易形成余额的其他联营企业情况如下：
与本集团关系深圳天然气公司 联营企业惠州深能公司 联营企业国电织金公司 联营企业满洲里热电公司 联营企业
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2017年12月31日
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十、关联方关系及其交易（续）
4. 其他关联方
关联方关系深圳市能源集团有限公司（“深能 同一控股股东集团”）
珠海深能洪湾电力有限公司（“珠 同一最终实际控制人海洪湾公司”）
深圳能源（香港）国际有限公司（“能 同一最终实际控制人源国际公司”）
深圳南山热电股份有限公司（“南 最终实际控制人对其有重大影响山热电公司”）
中国港投资有限公司（“中国港公 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东司”）
东莞市樟木头经济发展总公司（“樟 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东木头发展总公司”）
惠州市电力集团公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东香港安裕实业有限公司（“安裕公 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东司”）
MaxGold公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东中非安所固投资有限公司（“中非 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东安所固公司”）
合电投资（香港）有限公司（“合 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东电投资公司”）
新疆科达建设集团有限公司（“科 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东达公司”）
新疆巴音国有资产经营有限公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东（“巴音公司”）
库尔勒市国有资产经营有限公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东公司董事、总经理及其他高级管理人 关键管理人员员
国泰君安证券股份有限公司（“国泰关键管理人员在过去12个月内担任董事的关联公司君安股份”）
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十、关联方关系及其交易（续）
5. 本集团与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
向关联方销售商品和提供劳务
注释 2017年 2016年深能集团 (1)a 487,949.14 471,698.11深圳天然气公司 (1)b 1,408,402.32 1,369,826.50国电织金公司 (1)b 907,342.18 850,905.68满洲里热电公司 (1)b 867,391.20 1,064,865.87能源国际公司 (1)c 503,324.11 1,019,846.66珠海洪湾公司 (1)c 1,093,520.61 2,077,396.77 5,267,929.56 6,854,539.59 (2) 关联方租赁
作为承租人
注释租赁资产种类 2017年 2016年深能集团 (2)a 房屋及建筑物 6,320,191.00 6,320,191.00 (3) 关联方担保
接受关联方担保
2017年
担保 担保担保是否担保金额 起始日 到期日履行完毕中国港公司 203,177,200.00 (3)a (3)a 否樟木头发展总公司 89,637,000.00 (3)a (3)a 否中非安所固公司 681,544,696.24 (3)b (3)b 否惠州市电力集团公司 38,000,000.00 (3)c (3)c 否
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2017年12月31日
人民币元
十、关联方关系及其交易（续）
5. 本集团与关联方的主要交易（续）
(3) 关联方担保（续）
接受关联方担保（续）
2016年
担保 担保担保是否担保金额 起始日 到期日履行完毕中国港公司 203,675,882.60 (3)a (3)a 否樟木头发展总公司 89,857,183.50 (3)a (3)a 否中非安所固公司 666,942,492.80 (3)b (3)b 否安裕公司 162,000,000.00 (3)d (3)d 否MaxGold公司 75,600,000.00 (3)d (3)d 否惠州市电力集团公司 508,302,500.00 (3)c (3)c 否科达公司 58,187,613.34 (3)e (3)e 否巴音公司 69,825,136.00 (3)e (3)e 否库尔勒市国有资产经营有限
公司 69,825,136.00 (3)e (3)e 否提供关联方担保
2017年
担保 担保担保是否注释 担保金额 起始日 到期日履行完毕至满洲里热电公司电
厂办理供热及电费收
满洲里热电公司 (3)f 180,761,000.00 29/08/2008 费权质押后终止 否至主合同期限届满
满洲里热电公司 (3)f 72,177,000.00 06/07/2010 之日起两年 否至主合同期限届满
满洲里热电公司 (3)f 97,973,794.80 11/02/2015 之日起两年 否
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
十、关联方关系及其交易（续）
5. 本集团与关联方的主要交易（续）
(3) 关联方担保（续）
提供关联方担保（续）
2016年
担保 担保担保是否注释 担保金额 起始日 到期日履行完毕至满洲里热电公司电
厂办理供热及电费收
满洲里热电公司 (3)f 206,603,600.00 29/08/2008 费权质押后终止 否至主合同期限届满
满洲里热电公司 (3)f 94,447,500.00 06/07/2010 之日起两年 否至主合同期限届满
满洲里热电公司 (3)f 143,885,172.90 11/02/2015 之日起两年 否 (4) 吸收存款的利息支出
注释 2017年 2016年深能集团 (4)a 8,363,233.79 1,782,107.19珠海洪湾公司 (4)b 1,192,168.47 1,568,913.55惠州深能公司 (4)c 5.03 -- 9,555,407.29 3,351,020.74 (5) 其他关联方交易
注释 2017年 2016年关键管理人员报酬 (5)a 12,989,400.00 12,342,900.00国泰君安股份 (5)b 142,100,000.00 --国泰君安股份 (5)c 1,420,606,231.39 -- 1,575,695,631.39 12,342,900.00
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
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十、关联方关系及其交易（续）
5. 本集团与关联方的主要交易（续）
注释：
(1) 关联方商品和劳务交易
(a)本年度，本集团以市场价格向深能集团提供日常管理服务人民币487,949.14元（2016年：人民币471,698.11元）。
(b)本年度，本集团以市场价格向深圳天然气公司、国电织金公司、满洲里热电公司提供劳务服务人民币3,183,135.70元（2016年：人民币3,285,598.05元）。
(c) 本年度，本集团以市场价格向能源国际公司、珠海洪湾公司提供运营维护服务人民币1,596,844.72元（2016年：人民币3,097,243.43元）。
(2) 关联方租赁
(a)本年度，本集团以市场价格向深能集团承租房屋人民币6,320,191.00元（2016年：人民币6,320,191.00元）。
(3) 关联方担保
(a)中国港公司、樟木头发展总公司按出资比例为东莞樟洋公司的借款提供担保。
此外，中国港公司、樟木头发展总公司对东莞樟洋公司在能源财务公司的的短期借款计人民币200,000,000.00元（2016年12月31日：人民币80,000,000.00元）按出资比例34%、15%分别提供担保，该借款已在本公司编制合并财务报表时予以抵销。
(b)中非安所固公司以其依法可出质的Gentek公司40%的股权为深能国际公司的借款提供担保，详见附注五、40（注3）。
(c) 惠州市电力集团公司按出资比例5%为惠州丰达公司的借款提供担保，其中包括能源财务公司借款人民币330,000,000.00元（2016年：人民币969,000,000.00元），该笔借款已在集团层面抵消。
(d)此项担保金额系安裕公司、MaxGold公司对惠州丰达公司在能源财务公司的短期借款计人民币310,000,000.00元和长期借款计人民币230,000,000.00元分别按其出资比例30%和14%提供担保，该借款已在本公司编制合并财务报表时予以抵销。
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2017年12月31日
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十、关联方关系及其交易（续）
5. 本集团与关联方的主要交易（续）
注释（续）：
(3) 关联方担保（续）
(e)科达公司、巴音公司、库尔勒市国有资产经营有限公司为库尔勒公司的借款提供担保，详见附注五、40（注7）。
(f) 截至2017年12月31日，本公司为本集团联营企业满洲里热电公司之银行借款作出最高额人民币1,438,302,120.56元（2016年12月31日：人民币1,458,299,851.60元）的连带保证。于2017年12月31日，满洲里热电公司已使用保证额度人民币350,911,794.80元（2016年12月31日：人民币444,936,272.90元）。
(4) 吸收存款的利息支出
(a)本年度，本集团以市场价格向深能集团支付利息服务人民币8,363,233.79元（2016年：人民币1,782,107.19元）。
(b)本年度，本集团以市场价格向珠海洪湾公司支付利息服务人民币1,192,168.47元（2016年：人民币1,568,913.55元）。
(c) 本年度，本集团以市场价格向惠州深能公司支付利息服务人民币5.03元（2016年：无）。
(5) 其他主要的关联交易
(a)本年度，本集团关键管理人员薪酬（采用货币形式）总额为人民币12,989,400.00元（2016年：人民币12,342,900.00元）。
(b)本年度，本集团参与国泰君安股份可转换债券优先配售，以市场价格购买国泰君安可转债共计人民币142,100,000.00元，该可转债已于本年度于股票转让交易系统中出售，共计收到人民币170,407,491.01元（2016年：无）。
(c) 本年度，本集团以市场价格认购国泰君安股份的H股，股票代码2611，共计人民币1,420,606,231.39元（2016年：无）。
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2017年12月31日
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十、关联方关系及其交易（续）
6. 关联方应收款项余额
2017年 2016年
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
惠州市电力集团公司 5,359,118.00 -- 5,359,118.00 -- 7. 关联方应付款项余额
2017年 2016年吸收存款
深能集团 319,647,370.59 270,774,334.55珠海洪湾公司 91,068,437.27 76,395,654.44惠州深能公司 -- 47,039.19 410,715,807.86 347,217,028.18应付利息
深能集团 10,301,684.51 8,673,439.80珠海洪湾公司 956,340.71 517,422.65 11,258,025.22 9,190,862.45应付账款
中国港公司 2,615,846.00 2,615,846.00樟木头发展总公司 1,250,335.00 1,250,335.00 3,866,181.00 3,866,181.00其他应付款
深能集团 7,503,237.00 6,820,191.00珠海洪湾公司 3,884,047.68 3,884,047.68能源国际公司 44,878,118.57 3,049,640.78安裕公司 48,262.06 48,262.06惠州市电力集团公司 -- 8,417,565.00MaxGold公司 14,376.53 14,376.53惠州深能公司 21.77 21.77 56,328,063.61 22,234,104.82
应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
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2017年12月31日
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十一、承诺及或有事项
1. 重要承诺事项
2017年 2016年已签约但未拨备
资本承诺 8,244,993,788.95 8,059,198,671.20 2. 或有事项
2017年 2016年对外提供担保形成的或有负债
满洲里热电公司（注1） 350,911,794.80 444,936,272.90注1：于2017年12月31日，本公司为其联营企业满洲里热电公司之银行借款作出最高额人民币1,438,302,120.56元（2016年12月31日：人民币1,458,299,851.60元）的连带保证。于2017年12月31日，满洲里热电公司已使用保证额度为人民币350,911,794.80元（2016年12月31日：人民币444,936,272.90元）。
十二、资产负债表日后事项
1、2018年2月7日，本公司收到广东省发展和改革委员会《关于印发沙角电厂退役及替代电源建设工作方案的函》(粤发改能电函[2018]578号），函件要求“在2025年底前，逐步完成沙角电厂全部10台机组退役工作，同步在合适地区选址建设替代电源，并做好相应的电网改造及职工安置等工作”。上述沙角电厂10台机组中2台机组为本公司子公司广深公司所有。根据工作方案要求，广深公司1#机在2019年年底前实施关停、2#机在2020年年底前实施关停。目前，有关退役实施方案、替代电源建设方案、配套电网改造方案及职工安置、土地开发等相关事宜仍待与政府相关部门进一步研究，对本公司的最终影响尚存在较大不确定性。
2、于2018年4月11日，本公司召开董事会第七届第八十六次会议，提出2017年度利润分配预案，按已发行之股份3,964,491,597股（每股面值人民币1.00元）计算，拟以每10股向全体股东派发现金红利人民币0.80元（含税）。该股利分配预案需进一步待股东大会上审议。
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2017年12月31日
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十三、其他重要事项
1. 企业年金计划
根据本集团企业年金计划，本集团按照员工工资的8.33%计提和缴纳企业年金。企业年金账户由太平洋养老保险股份有限公司管理。
2. 终止经营
如附注二所述，本期无划分为终止经营的实体。
3. 分部报告
经营分部
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下三个报告分部： (1) 售电分部提供电力服务；
(2) 运输分部提供运输服务；
(3) “其他”分部主要包括燃气服务、垃圾处理服务、租赁服务、利息收入。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对持续经营利润总额进行调整后的指标，除不包括利息收入、财务费用、股利收入、金融工具公允价值变动收益以及总部费用之外，该指标与本集团持续经营利润总额是一致的。
分部资产不包括递延所得税资产、预缴所得税、货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益性投资、衍生工具和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集团统一管理。
分部负债不包括衍生工具、借款、对最终控制方的债务、可转换债券、应交税费、递延所得税负债以及其他未分配的总部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。
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2017年12月31日
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十三、其他重要事项（续）
3. 分部报告（续）
经营分部（续）
2017年
售电业务 运输业务 其他 未分配项目 分部间相互抵减 合并对外交易收入 12,792,075,807.57 12,229,749.44 2,741,549,309.04 -- -- 15,545,854,866.05分部间交易收入 -- 473,789,714.41 4,782,350,474.84 -- (5,256,140,189.25) --营业成本/费用 11,440,927,834.62 379,260,242.45 3,361,114,475.37 1,573,459,267.35 (2,501,128,018.22) 14,253,633,801.57分部营业利润(亏损) 1,351,147,972.95 106,759,221.40 4,162,785,308.51 (1,573,459,267.35) (2,755,012,171.03) 1,292,221,064.48报表营业利润 1,292,221,064.48营业外收入 39,953,363.83 76,081.31 1,090,384.99 -- -- 41,119,830.13营业外支出 14,499,429.26 347,794.01 11,083,598.66 -- -- 25,930,821.93利润总额 1,376,601,907.52 106,487,508.70 4,152,792,094.84 (1,573,459,267.35) (2,755,012,171.03) 1,307,410,072.68分部资产总额 51,971,629,582.85 1,413,559,180.78 14,864,774,417.25 20,156,330,245.14 (11,175,363,278.21) 77,230,930,147.81报表资产总额 77,230,930,147.81分部负债总额 15,434,328,617.93 73,983,330.48 17,711,647,377.23 23,306,656,879.62 (4,018,283,016.73) 52,508,333,188.53报表负债总额 52,508,333,188.53补充信息：折旧 1,591,601,309.96 80,570,082.61 30,325,655.64 -- -- 1,702,497,048.21摊销 143,800,759.72 72,228.09 28,142,809.54 -- -- 172,015,797.35
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2017年12月31日
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十三、其他重要事项（续）
3. 分部报告（续）
经营分部（续）
2017年（续）
售电业务 运输业务 其他 未分配项目 分部间相互抵减 合并利息收入 137,318,575.60 4,143,117.14 47,624,116.98 -- (111,563,812.14) 77,521,997.58利息支出 910,157,724.48 3,299,696.22 913,812,739.29 -- (362,337,884.38) 1,464,932,275.61当期确认的减值损失 27,648,511.96 (171,283.07) 23,269,706.81 -- (16,500,570.00) 34,246,365.70采用权益法核算的长期
股权投资确认的投资
收益 -- -- -- (19,532,861.19) -- (19,532,861.19)采用权益法核算的长期
股权投资金额 -- -- -- 5,603,028,449.21 -- 5,603,028,449.21长期股权投资以外的非
流动资产 43,450,316,691.27 1,281,942,219.70 7,372,812,647.92 -- (3,827,709,192.02) 48,277,362,366.87资本性支出 8,328,388,487.39 92,383.75 848,637,089.47 -- -- 9,177,117,960.61其中：在建工程支出 8,141,549,717.08 -- 809,838,702.87 -- -- 8,951,388,419.95购置固定资产支出 127,741,748.80 87,853.83 34,461,956.95 -- -- 162,291,559.58购置无形资产支出 59,097,021.51 4,529.92 4,336,429.65 -- -- 63,437,981.08
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2017年12月31日
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十三、其他重要事项（续）
3. 分部报告（续）
经营分部（续）
2016年
售电业务 运输业务 其他 未分配项目 分部间相互抵减 合并对外交易收入 10,208,055,216.58 17,211,120.78 1,092,845,843.04 -- -- 11,318,112,180.40分部间交易收入 -- 345,761,392.62 3,294,194,320.39 -- (3,639,955,713.01) --营业成本/费用 8,125,470,208.71 69,518,295.76 3,793,891,580.44 815,096,867.64 (3,354,435,899.79) 9,449,541,052.76分部营业利润(亏损) 2,082,585,007.87 293,454,217.64 593,148,582.99 (815,096,867.64) (285,519,813.22) 1,868,571,127.64报表营业利润 1,868,571,127.64营业外收入 173,702,013.82 3,004,414.65 6,154,427.43 -- 2,050,082.41 184,910,938.31营业外支出 11,287,786.12 214,408.25 112,659.39 -- -- 11,614,853.76利润总额 2,244,999,235.57 296,244,224.04 599,190,351.03 (815,096,867.64) (283,469,730.81) 2,041,867,212.19分部资产总额 53,516,331,240.53 1,830,513,226.22 12,070,395,395.54 9,836,205,680.03 (16,391,259,357.55) 60,862,186,184.77报表资产总额 60,862,186,184.77分部负债总额 11,419,297,086.89 300,932,618.50 856,139,309.89 26,095,678,163.37 (2,637,519,552.07) 36,034,527,626.58报表负债总额 36,034,527,626.58补充信息：折旧 1,247,527,487.48 99,631,512.91 41,324,349.43 -- -- 1,388,483,349.82摊销 136,316,455.56 -- 28,282,054.51 -- -- 164,598,510.07
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十三、其他重要事项（续）
3. 分部报告（续）
经营分部（续）
2016年（续）
售电业务 运输业务 其他 未分配项目 分部间相互抵减 合并利息收入 153,601,306.49 1,583,090.81 19,142,495.82 -- (139,779,299.72) 34,547,593.40利息支出 1,162,018,972.81 -- 1,973,491.97 -- (215,767,886.76) 948,224,578.02当期确认的减值损失 14,867,827.34 35,470,665.77 27,862,959.18 -- (24,655,000.00) 53,546,452.29采用权益法核算的长期
股权投资确认的投资
收益 -- -- -- 185,771,770.99 -- 185,771,770.99采用权益法核算的长期
股权投资金额 -- -- -- 5,668,192,478.61 -- 5,668,192,478.61长期股权投资以外的非
流动资产 34,967,430,781.07 1,417,009,192.37 6,343,423,462.63 -- (4,798,938,216.71) 37,928,925,219.36资本性支出 4,585,560,927.45 7,454,523.07 604,664,538.48 -- -- 5,197,679,989.00其中：在建工程支出 4,287,359,461.89 5,170,482.51 547,746,374.63 -- -- 4,840,276,319.03购置固定资产支出 55,008,820.80 2,284,040.56 50,075,493.50 -- -- 107,368,354.86购置无形资产支出 243,192,644.76 -- 6,842,670.35 -- -- 250,035,315.11
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地理信息
对外交易收入
2017年 2016年来源于广东省的对外交易收入 12,020,663,866.20 9,345,031,746.14来源于其他地区的对外交易收入 3,525,190,999.85 1,973,080,434.26 15,545,854,866.05 11,318,112,180.40对外交易收入归属于客户所处区域。
非流动资产总额
2017年 2016年位于广东省的非流动资产 19,287,256,001.89 18,904,486,328.09位于其他地区的非流动资产 28,990,106,364.98 19,024,491,580.19 48,277,362,366.87 37,928,977,908.28非流动资产归属于该资产所处区域，不包括递延所得税资产和金融资产。
主要客户信息
2017年本集团对广东电网公司的收入为人民币9,389,146,389.79元，占本集团2017年度营业收入的60.40%（2016年度：73.67%）。
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十三、其他重要事项（续）
4. 租赁
作为承租人：
融资租赁：于2017年12月31日，未确认融资费用的余额为人民币139,024,942.93元（2016年12月31日：人民币98,180,014.97元），采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2017年 2016年1年以内(含1年) 80,205,284.87 55,711,524.461至2年(含2年) 76,361,128.82 52,422,740.142至3年(含3年) 80,206,171.33 47,944,077.833年以上 406,784,786.63 298,497,651.92 643,557,371.65 454,575,994.35融资租入固定资产，参见附注五、17。
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：2017年 2016年1年以内(含1年) 16,351,364.26 12,607,178.331至2年(含2年) 6,758,098.35 8,158,083.352至3年(含3年) 3,958,393.81 3,753,061.243年以上 3,526,712.93 4,687,084.57 30,594,569.35 29,205,407.49 5. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
(1) 2013年10月，广西中稷电力投资有限公司（“中稷公司”）向南宁市西乡塘区人民法院递交民事诉讼书，以国电南宁公司2013年第二次股东会决议中确定的“按各方实缴出资与全部已到位出资之比例”分配利润的方式违反公司章程、章程修正案违反《公司法》的相关规定，以及2013年第三次股东会的召集程序和表决方式违反公司章程为由，申请撤销国电南宁公司2013年第三次股东会关于增加注册资本由人民币50,000,000.00元增加至人民币759,549,000.00元的决议，撤销国电南宁公司2013年第二次股东会有关利润分配、修改公司章程的决议，同时追加中国国电集团公司（“中国国电集团”）和本公司为第三人。本公司于2015年6月4日、7月1日分别收
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十三、其他重要事项（续）
5. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项（续）
(1) 到上述案件二审判决书，国电南宁公司2013年第二次、第三次股东会决议被二审法院判决撤销。中国国电集团、国电南宁公司及本公司向广西省高级人民法院提起再审申请。2016年1月28日，广西省高级人民法院裁定对本案进行再审，并中止原判决执行。2016年9月9日，广西自治区高院作出再审判决，撤销了一、二审法院的错误判决，维持了一审法院对于增资决议的正确判决，驳回了中稷公司要求撤销国电南宁公司利润分配决议、章程修正决议、增资决议的全部诉讼请求。2017年7月中稷公司因不服广西高级人民法院作出的关于（2016）桂民再46号、47号、48号再审判决，向广西自治区人民检察院申请监督，该院已受理中稷公司的申请。
(2) 2015年7月中稷公司向法院起诉，要求确认国电南宁公司2013年10月22日董事会、股东会作出的《关于根据股东实缴出资比例并相应修改公司章程的决议》无效，并追加中国国电集团和本公司作为第三人。广西横县人民法院一审驳回原告诉讼请求。2017年11月，南宁市中院二审驳回原告诉讼请求。
(3) 2017年2月中稷公司将中国国电集团以及本公司作为被告，国电南宁公司作为第三人，诉请1）确认其享有国电南宁公司26%股权；2）要求中国国电集团以及本公司赔偿其违约金人民币726,226.00元。2017年10月，广西横县人民法院一审判决驳回原告诉讼请求。
(4) 本公司于2016年2月27日发布公告，一名财务管理人员于2015年12月10日遭遇信息诈骗，违反财务管理制度和内部控制流程，指令下属对外支付投标保证金人民币35,050,000.00元。于2017年3月27-28日在深圳市福田区人民法院进行开庭审理，截至审计报告日，深圳市福田区人民法院仍在审理中，暂无判决结果。截至2017年12月31日，涉案资金已追回人民币27,858,313.54元，剩余人民币7,191,686.46元。
(5) 东莞樟洋公司于2017年12月07日收到广东省高级人民法院的应诉通知书。原告黄淦波、东莞市观音山森林公园开发有限公司诉中国南方电网有限公司、广东电网有限责任公司、广东电网有限责任公司东莞供电局、广东粤港供水有限公司及东莞樟洋公司财产损害赔偿纠纷一案。诉讼请求：1）请人民法院依法判决被告停止侵害、排除妨害、消除危险、恢复原状；2.判决被告赔偿原告直接经济损失人民币316,129.00元，其中东莞樟洋公司赔偿97,183.63元；3）五被告共同赔偿原告总体规划中仙泉水库观光缆车、承露台观光索道不能按规划进行建设造成的损失人民币445,275,128.00元；总体规划中临泉广场、中草药园、森林浴场、休闲度假小木屋和帐篷露营区五个项目不能按规划进行造成的损失人民币81,261,010.00元，以上2、3项共计人民币526,852,267.00元。东莞樟洋公司已正式委托代理律师团队应诉案件并积极收集相应材料证据，暂未收到法院开庭的预通知。
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十四、公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
电力销售的标杆电价部分，本公司的应收账款信用期通常为30天，少数客户可以延长至60天。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2017年 2016年1年以内 748,194,334.78 371,266,433.271至2年 83,022.50 545,969.35 748,277,357.28 371,812,402.62减：应收账款坏账准备 -- -- 748,277,357.28 371,812,402.622017年 2016年
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备计提 计提比例 比例 比例金额 (%) 金额 (%） 金额比例(%) 金额 (%）单项金额重大并单独计提
坏账准备 -- -- -- -- -- -- -- --按信用风险特征组合计提
坏账准备
组合一 748,277,357.28 100.00 -- -- 371,812,402.62 100.00 -- --组合二 -- -- -- -- -- -- -- --单项金额不重大但单独计提
坏账准备 -- -- -- -- -- -- -- -- 748,277,357.28 100.00 -- -- 371,812,402.62 100.00 -- --于2017年12月31日，本公司无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款（2016年12月31日：无）。
2017年本公司无计提、收回或转回坏账准备的情况（2016年：无）。
2017年本公司无实际核销的应收账款（2016年：无）。
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
1. 应收账款（续）
于2017年12月31日，应收账款金额前五名如下：
占应收账款账面余额 坏账准备 总额的比例(%)深能合和公司 311,552,342.09 -- 41.64妈湾公司 219,071,191.08 -- 29.28广东电网公司 89,600,436.00 -- 11.97广深公司 60,479,985.26 -- 8.08深能保定公司 61,458,299.68 -- 8.21 742,162,254.11 -- 99.18于2016年12月31日，应收账款金额前五名如下：
占应收账款账面余额 坏账准备 总额的比例(%)广东电网公司 155,453,333.00 -- 41.81妈湾公司 109,067,960.66 -- 29.33深能合和公司 52,800,426.97 -- 14.20广深公司 43,330,448.37 -- 11.66惠州丰达公司 2,670,692.93 -- 0.72 363,322,861.93 -- 97.72
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
2. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2017年 2016年1年以内 1,235,489,163.59 327,099,301.881至2年 92,766,068.07 20,100.002至3年 20,100.00 2,102,257.743年以上 36,496,263.74 36,854,832.96 1,364,771,595.40 366,076,492.58减：其他应收款坏账准备 35,310,068.97 37,723,675.12 1,329,461,526.43 328,352,817.46其他应收款坏账准备的变动如下：
年初余额 本年计提 本年转销 年末余额2017年 37,723,675.12 39,700.81 (2,453,306.96) 35,310,068.972016年 37,202,220.16 521,454.96 -- 37,723,675.122017年 2016年
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 计提比例 比例 比例 比例金额 (%) 金额 (%) 金额 (%) 金额 (%)单项金额重大并
单独计提坏账
准备 33,787,900.00 2.48 33,787,900.00 100.00 33,787,900.00 9.23 33,787,900.00 100.00按信用风险特征
组合计提坏账
准备
组合一 1,322,931,565.40 96.93 -- -- 320,555,059.24 87.56 -- --组合二 8,052,130.00 0.59 1,522,168.97 18.90 9,280,226.38 2.54 1,482,468.16 15.97 1,330,983,695.40 97.52 1,522,168.97 0.11 329,835,285.62 90.10 1,482,468.16 0.45单项金额不重大但
单独计提坏账准
备 -- -- -- -- 2,453,306.96 0.67 2,453,306.96 100.00 1,364,771,595.40 100.00 35,310,068.97
2.59
366,076,492.58 100.00 37,723,675.12
10.30
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2. 其他应收款（续）
于2017年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由惠州国贸公司 17,187,900.00 17,187,900.00 100.00详见附注五、10协宝公司 16,600,000.00 16,600,000.00 100.00详见附注五、10 33,787,900.00 33,787,900.00
100.00
于2016年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由惠州国贸公司 17,187,900.00 17,187,900.00 100.00详见附注五、10协宝公司 16,600,000.00 16,600,000.00 100.00详见附注五、10 33,787,900.00 33,787,900.00
100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2017年 2016年
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备金额 (%) 金额 金额 (%) 金额1年以内 2,590,407.88 7.00 181,328.55 5,389,348.71 7.00 377,254.411至2年 4,848,096.12 15.00 727,214.42 3,277,251.67 15.00 491,587.755年以上 613,626.00 100.00 613,626.00 613,626.00 100.00 613,626.00 8,052,130.00
18.90
1,522,168.97 9,280,226.38
15.97
1,482,468.16于2017年本公司计提坏账准备人民币39,700.81元（2016年：人民币521,454.96元），本年无收回或转回坏账准备的情况。
于2017年本公司转销其他应收款人民币2,453,306.96元（2016年：无）。
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2. 其他应收款（续）
其他应收款按性质分类如下：
2017年 2016年经营性往来款 1,364,583,443.00 363,292,247.48保证金及押金 -- 1,526,670.00个人往来 188,152.40 1,257,575.10 1,364,771,595.40 366,076,492.58于2017年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收款 坏账准备年末余额总额比例(%) 性质 账龄 年末余额能源环保公司 402,615,736.98 29.50往来款1年以内 --潮州环保公司 200,000,000.00 14.65往来款1年以内 --泗县环保公司 200,000,000.00 14.65往来款1年以内 --化州环保公司 200,000,000.00 14.65往来款1年以内 --甘孜水电公司 122,065,319.08 8.94往来款 3至4年 -- 1,124,681,056.06 82.39 --于2016年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收款 坏账准备年末余额总额比例(%) 性质 账龄 年末余额甘孜水电公司 122,065,319.08 33.34往来款 2至3年 --甘露热电公司 65,029,425.00 17.76往来款1年以内 --贡嘎投资公司 45,951,973.35 12.55往来款 2至3年 --库尔勒公司 19,235,000.00 5.26往来款 1至2年 --惠州国贸公司 17,187,900.00 4.70往来款5年以上 17,187,900.00 269,469,617.43 73.61 17,187,900.00
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3. 长期股权投资
2017年 2016年
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对联营企业投资 5,793,807,711.59 (317,904,600.00) 5,475,903,111.59 5,935,719,677.24 (317,904,600.00) 5,617,815,077.24对控股子公司投资 20,168,642,135.44 -- 20,168,642,135.44 14,730,450,512.06 -- 14,730,450,512.06 25,962,449,847.03 (317,904,600.00) 25,644,545,247.03 20,666,170,189.30 (317,904,600.00) 20,348,265,589.30
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3. 长期股权投资（续）
(1) 对联营企业投资
2017年
本年变动
持股 其他 计提
比例 减少 权益法下 权益 减值
(%) 年初余额 追加投资 投资 投资损益 其他综合收益 变动 宣告现金股利 准备 年末账面价值 年末减值准备西柏坡发电公司 40.00 757,445,839.62 -- -- 26,580,792.39 -- -- (123,994,333.56) -- 660,032,298.45 (317,904,600.00)金岗电力公司 30.00 10,623,136.63 -- -- 313,022.17 -- -- -- -- 10,936,158.80 --四川华蓥山公司 26.25 -- -- -- -- -- -- -- -- --协孚供油公司 20.00 19,497,693.76 -- -- 21,154.76 -- -- -- -- 19,518,848.52 --深圳天然气公司 30.00 493,475,100.00 -- -- (13,827,107.19) -- -- -- -- 479,647,992.81 --长城证券 14.11 2,815,064,433.54 -- -- 133,304,472.71 (10,316,701.81) -- (39,397,233.00) -- 2,898,654,971.44 --满洲里热电公司 49.00 -- -- -- -- -- -- -- -- --惠州深能公司 30.00 183,194,117.19 37,406,400.00 -- (3,713,046.82) -- -- -- -- 216,887,470.37 --国电南宁公司 47.29 588,477,069.22 -- -- (47,261,301.76) -- -- (419,488.44) -- 540,796,279.02 --国电织金公司 49.00 423,243,687.28 -- -- (104,902,421.68) -- -- -- -- 318,341,265.60 --大渡河水电公司 25.00 620,698,600.00 -- -- -- -- -- -- -- 620,698,600.00 --东方盛世公司 24.00 24,000,000.00 -- -- (7,464,534.41) (239,160.00) -- -- -- 16,296,305.59 --昆仑燃气公司 24.00 -- 13,000,000.00 -- (1,002,479.01) -- -- -- -- 11,997,520.99 -- 5,935,719,677.24 50,406,400.00 -- (17,951,448.84) (10,555,861.81) -- (163,811,055.00) -- 5,793,807,711.59 (317,904,600.00)
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3. 长期股权投资（续）
(1) 对联营企业投资（续）
2016年
本年变动
持股 其他 计提
比例 减少 权益法下 权益 减值
(%) 年初余额 追加投资 投资 投资损益 其他综合收益 变动 宣告现金股利 准备 年末账面价值 年末减值准备西柏坡发电公司 40.00 782,622,307.36 -- -- 123,653,991.07 -- -- (148,830,458.81) -- 757,445,839.62 (317,904,600.00)金岗电力公司 30.00 10,623,136.63 -- -- -- -- -- -- -- 10,623,136.63 --四川华蓥山公司 26.25 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --协孚供油公司 20.00 14,477,945.49 -- -- 5,019,748.27 -- -- -- -- 19,497,693.76 --深圳天然气公司 30.00 376,839,000.00 116,636,100.00 -- -- -- -- -- -- 493,475,100.00 --长城证券 14.11 2,852,867,766.24 -- -- 88,560,330.70 (27,870,580.90) -- (98,493,082.50) -- 2,815,064,433.54 --满洲里热电公司 49.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --惠州深能公司 30.00 181,857,155.72 -- -- 1,336,961.47 -- -- -- -- 183,194,117.19 --国电南宁公司 47.29 584,373,592.54 -- -- 10,486,052.20 -- -- (6,382,575.52) -- 588,477,069.22 --国电织金公司 49.00 304,829,000.00 161,700,000.00 -- (43,285,312.72) -- -- -- -- 423,243,687.28 --大渡河水电公司 25.00 620,698,600.00 -- -- -- -- -- -- -- 620,698,600.00 --东方盛世公司 24.00 -- 24,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 24,000,000.00 -- 5,729,188,503.98 302,336,100.00 -- 185,771,770.99 (27,870,580.90) -- (253,706,116.83) -- 5,935,719,677.24 (317,904,600.00)
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3. 长期股权投资（续）
(2) 对子公司的投资
2017年
年初 本年 本年 年末减值准备本年宣告发放现余额 追加投资减少投资 余额年末余额 金股利或利润能源运输公司 640,852,138.95 -- -- 640,852,138.95 -- --能源促进中心 48,727,822.37 -- -- 48,727,822.37 -- --Newton公司 1,675,727,870.39 2,000,000,000.00 -- 3,675,727,870.39 -- --深能酒店 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 -- --能源财务公司 673,059,846.95 -- -- 673,059,846.95 -- 70,000,000.00惠州燃气公司 130,670,463.15 -- -- 130,670,463.15 -- 26,250,000.00妈湾公司 1,999,306,306.16 -- -- 1,999,306,306.16 -- 660,690,000.00广深公司 1,535,247,921.11 -- -- 1,535,247,921.11 -- 36,595,050.00东莞樟洋公司 115,872,390.32 -- -- 115,872,390.32 -- --深能合和公司 936,000,000.00 -- -- 936,000,000.00 -- 90,000,000.00惠州丰达公司 158,559,429.25 700,000,000.00 -- 858,559,429.25 -- --能源环保公司 2,034,606,532.75 20,000,000.00 -- 2,054,606,532.75 -- --油料港务公司 12,323,267.35 -- -- 12,323,267.35 -- --北控公司 1,766,910,000.00 386,740,000.00 -- 2,153,650,000.00 -- --南京控股公司 1,054,709,177.31 933,200,000.00 -- 1,987,909,177.31 -- --资源开发公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- --四川投资公司 353,300,000.00 371,205,412.38 -- 724,505,412.38 -- --深能国际公司 240,099,704.00 -- -- 240,099,704.00 -- --库尔勒公司 262,344,042.00 448,106,401.00 -- 710,450,443.00 -- --深能保定公司 442,933,600.00 150,000,000.00 -- 592,933,600.00 -- --潮州燃气公司 178,500,000.00 -- -- 178,500,000.00 -- --巴州科达公司 25,200,000.00 -- -- 25,200,000.00 -- --深能售电公司 100,000,000.00 70,000,000.00 -- 170,000,000.00 -- --张家口电力公
司 28,000,000.00 -- -- 28,000,000.00 -- --木垒公司 2,000,000.00 40,000,000.00 -- 42,000,000.00 -- --甘露热电公司 2,500,000.00 22,500,000.00 -- 25,000,000.00 -- --河池汇能公司 208,000,000.00 -- -- 208,000,000.00 -- --燃气投资控股
公司 -- 290,000,000.00 -- 290,000,000.00 -- --舟山中油公司 -- 6,439,810.00 -- 6,439,810.00 -- -- 14,730,450,512.06 5,438,191,623.38 -- 20,168,642,135.44 -- 883,535,050.00
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3. 长期股权投资（续）
(2) 对子公司的投资（续）
2016年
年初 本年 本年 年末减值准备本年宣告发放现余额 追加投资 减少投资 余额年末余额 金股利或利润能源运输公司 640,852,138.95 -- -- 640,852,138.95 -- --能源促进中心 48,727,822.37 -- -- 48,727,822.37 -- --Newton公司 1,675,727,870.39 -- -- 1,675,727,870.39 -- --深能酒店 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 -- --能源财务公司 673,059,846.95 -- -- 673,059,846.95 -- 70,000,000.00惠州燃气公司 130,670,463.15 -- -- 130,670,463.15 -- --妈湾公司 1,999,306,306.16 -- -- 1,999,306,306.16 -- 587,280,000.00广深公司 1,535,247,921.11 -- -- 1,535,247,921.11 -- 64,770,000.00东莞樟洋公司 115,872,390.32 -- -- 115,872,390.32 -- --深能合和公司 936,000,000.00 -- -- 936,000,000.00 -- 90,000,000.00惠州丰达公司 158,559,429.25 -- -- 158,559,429.25 -- --能源环保公司 1,136,406,532.75 898,200,000.00 -- 2,034,606,532.75 -- --油料港务公司 12,323,267.35 -- -- 12,323,267.35 -- --加纳公司 170,693,362.00 -- (170,693,362.00) -- -- --北控公司 1,677,410,000.00 89,500,000.00 -- 1,766,910,000.00 -- --南京控股公司 998,309,177.31 56,400,000.00 -- 1,054,709,177.31 -- --资源开发公司 25,000,000.00 75,000,000.00 -- 100,000,000.00 -- --四川投资公司 353,300,000.00 -- -- 353,300,000.00 -- --深能国际公司 240,099,704.00 -- -- 240,099,704.00 -- --库尔勒公司 84,144,042.00 178,200,000.00 -- 262,344,042.00 -- --深能保定公司 28,000,000.00 414,933,600.00 -- 442,933,600.00 -- --潮州燃气公司 107,100,000.00 71,400,000.00 -- 178,500,000.00 -- --巴州科达公司 25,200,000.00 -- -- 25,200,000.00 -- --深能售电公司 -- 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 -- --张家口电力公司 -- 28,000,000.00 -- 28,000,000.00 -- --木垒公司 -- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 -- --甘露热电公司 -- 2,500,000.00 -- 2,500,000.00 -- --河池汇能公司 -- 208,000,000.00 -- 208,000,000.00 -- -- 12,777,010,274.06 2,124,133,600.00 (170,693,362.00) 14,730,450,512.06 -- 812,050,000.00子公司的情况详见附注七。
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4. 营业收入及成本
2017年 2016年
收入 成本 收入 成本主营业务 5,339,110,813.70 4,849,840,637.07 4,122,380,077.02 3,636,443,680.79其他业务 24,284,909.47 63,631,955.97 20,286,749.92 23,631,884.19 5,363,395,723.17 4,913,472,593.04 4,142,666,826.94 3,660,075,564.98 5. 投资收益
2017年 2016年成本法核算的长期股权投资收益 883,535,050.00 812,050,000.00处置长期股权投资产生的投资收益 -- 3,836,540.76权益法核算的长期股权投资收益 (17,951,448.84) 185,771,770.99处置可供出售金融资产取得的投资收益 28,307,491.00 --可供出售金融资产在持有期间的投资
收益 134,365,368.08 157,686,630.25其他 6,000,000.00 -- 1,034,256,460.24 1,159,344,942.00 6. 关联方交易
(1) 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品及接受劳务
关联交易内容 2017年 2016年电力服务公司 餐饮服务 15,119,828.23 8,146,910.73深能酒店 会议、住宿服务 -- 291,700.00能源运输公司 接受运输服务 370,697,118.02 325,076,266.39妈湾公司 租赁 -- 301,638.09深能合和公司 餐费 -- 1,710,335.96能源财务公司 借款利息 25,116,100.66 35,904,237.43 410,933,046.91 371,431,088.60
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6. 关联方交易（续）
(1) 关联方商品和劳务交易（续）
向关联方销售商品和提供劳务
关联交易内容 2017年 2016年妈湾公司 煤炭销售 1,921,968,288.27 1,316,638,062.22深能合和公司 煤炭销售 1,150,888,194.02 742,163,710.02广深公司 煤炭销售 572,186,310.95 363,462,694.67深能保定公司 煤炭销售 52,528,461.26 --妈湾公司 物业服务 2,672,056.92 1,151,991.26电力服务公司 物业服务 955,227.36 1,102,257.00能源财务公司 物业服务 1,869,287.11 1,815,358.41广深公司 物业服务 2,585,296.09 2,928,489.06北控公司 物业服务 10,094.34 10,188.68能源运输公司 物业服务 210,359.43 159,332.56加纳公司 物业服务 788,097.64 897,550.30惠州深能公司 物业服务 7,924.53 7,924.53能源国际公司 物业服务 472,187.84 1,019,846.66资源开发公司 物业服务 2,538,475.56 2,182,858.48能源环保公司 物业服务 2,511,634.33 897,342.49深能售电公司 物业服务 610,915.59 251,984.90深能合和公司 物业服务 54,245.28 57,735.84库尔勒公司 物业服务 271,981.13 41,096.98南京控股公司 物业服务 23,301.89 22,075.47东莞樟洋公司 物业服务 11,886.79 12,452.83潮州燃气公司 物业服务 16,037.74 12,075.47深能保定公司 物业服务 11,886.79 10,188.68惠州燃气公司 物业服务 5,660.38 5,660.38四川投资公司 物业服务 9,433.96 4,528.30能源财务公司 运营维护 69,047.35 698,975.49能源环保公司 运营维护 311,983.02 2,161,266.97深能合和公司 运营维护 1,400,714.92 3,819,514.16
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6. 关联方交易（续）
(1) 关联方商品和劳务交易（续）
向关联方销售商品和提供劳务（续）
关联交易内容 2017年 2016年能源运输公司 运营维护 -- 756,802.70妈湾公司 运营维护 16,522,973.90 8,892,802.37电力服务公司 运营维护 186,482.77 1,318,438.56广深公司 运营维护 1,255,550.64 4,712,006.62惠州燃气公司 运营维护 263,594.80 2,104,154.86北控公司 运营维护 170,353.42 1,291,443.11能源国际公司 运营维护 503,324.11 698,975.49惠州丰达公司 运营维护 944,562.85 2,082,779.25东莞樟洋公司 运营维护 912,304.13 2,085,706.46加纳公司 运营维护 485,787.43 1,783,994.66珠海洪湾公司 运营维护 734,881.13 2,077,396.77南京控股公司 运营维护 57,447.87 351,002.20四川投资公司 运营维护 28,723.93 175,501.10资源开发公司 运营维护 57,447.87 363,807.28库尔勒公司 运营维护 57,447.87 351,002.20深能保定公司 运营维护 57,447.87 175,501.10潮州燃气公司 运营维护 28,723.93 175,501.10国电织金公司 外派人员 907,342.18 850,905.68满洲里热电公司 外派人员 867,391.20 1,064,865.87深圳天然气公司 外派人员 1,408,402.32 1,369,826.50深能集团 日常事务管理 487,949.14 471,698.11 3,740,927,129.85 2,474,689,273.80
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6. 关联方交易（续）
(2) 关联方租赁
作为出租人
2017年 2016年能源财务公司 房屋及建筑物 912,990.47 1,130,960.01电力服务公司 房屋及建筑物 772,342.90 715,080.00加纳公司 房屋及建筑物 297,485.72 404,697.14能源国际公司 房屋及建筑物 611,855.24 415,139.90资源开发公司 房屋及建筑物 620,809.53 981,902.39能源环保公司 房屋及建筑物 664,304.79 507,961.93 3,879,788.65 4,155,741.37作为承租人
2017年 2016年深能集团 房屋及建筑物 7,099,410.00 6,320,191.00
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6. 关联方交易（续）
(3) 关联方担保
提供关联方担保
2017年
担保金额担保起始日 担保到期日担保是否履行完毕至满洲里热电公司电厂办理供
满洲里热电公司 180,761,000.00 29/8/2008 热及电费收费权质押后终止 否至满洲里热电公司电厂办理供
满洲里热电公司 72,177,000.00 21/6/2010 热及电费收费权质押后终止 否满洲里热电公司 97,973,794.80 11/2/2015 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 76,500,000.00 26/10/2011 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 102,000,000.00 10/1/2017 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 51,000,000.00 20/11/2017 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 40,800,000.00 24/4/2017 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 35,700,000.00 29/3/2017 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 15,300,000.00 11/8/2017 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 15,300,000.00 25/8/2017 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 51,000,000.00 15/5/2017 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 40,800,000.00 28/1/2015 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 41,095,800.00 6/12/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 25,500,000.00 8/3/2017 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 91,800,000.00 25/7/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 35,700,000.00 31/7/2017 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 61,200,000.00 28/6/2017 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 54,570,000.00 3/8/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 56,100,000.00 20/7/2017 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 95,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 100,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 30,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 50,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 50,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 50,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 100,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 100,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 100,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 100,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 110,000,000.00 3/8/2015 至主合同期限届满之日起两年 否至银行收到终止通知后满一个
能源环保公司 200,000,000.00 27/8/2015 日历月之日止 否能源环保公司 75,000,000.00 14/3/2016 至主合同期限届满之日起两年 否加纳公司 86,251,440.00 15/12/2008 至主合同期限届满之日起两年 否加纳公司 936,065,604.36 26/10/2015 至主合同期限届满之日起两年 否加纳公司 153,580,628.93 28/12/2017 至主合同期限届满之日起两年 否
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人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
6. 关联方交易（续）
(3) 关联方担保（续）
提供关联方担保（续）
2017年（续）
担保金额担保起始日 担保到期日担保是否履行完毕泗洪协合公司 284,166,667.00 13/11/2015 至主合同期限届满之日起两年 否高邮协合公司 274,999,967.00 13/11/2015 至主合同期限届满之日起两年 否南京控股公司 815,000,000.00 21/1/2016 至主合同期限届满之日起两年 否南京控股公司 492,665,250.00 17/6/2017 至主合同期限届满之日起两年 否南京控股公司 310,935,000.00 3/7/2017 至主合同期限届满之日起两年 否南京控股公司 34,650,000.00 29/12/2017 至主合同期限届满之日起两年 否库尔勒公司 866,789,813.00 14/2/2016 至主合同期限届满之日起两年 否河池汇能公司 456,000,000.00 16/10/2015 至主合同期限届满之日起两年 否北控公司 35,000,000.00 21/10/2013 至主合同期限届满之日起两年 否 7,051,381,965.09
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
6. 关联方交易（续）
(3) 关联方担保（续）
提供关联方担保（续）
2016年
担保金额担保起始日 担保到期日担保是否履行完毕至满洲里热电公司电厂办理供热及电
满洲里热电公司 206,603,600.00 29/08/2008 费收费权质押后终止 否满洲里热电公司 94,447,500.00 21/06/2010 至主合同期限届满之日起两年 否满洲里热电公司 143,885,172.90 11/02/2015 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 107,100,000.00 26/10/2011 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 60,690,000.00 01/01/2014 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 13,387,500.00 21/03/2014 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 69,615,000.00 28/03/2014 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 55,335,000.00 29/05/2014 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 48,960,000.00 30/01/2015 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 24,480,000.00 20/03/2015 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 24,480,000.00 25/03/2015 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 10,200,000.00 17/09/2015 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 51,000,000.00 23/10/2015 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 25,500,000.00 02/11/2015 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 15,300,000.00 16/12/2015 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 15,300,000.00 25/12/2015 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 5,100,000.00 22/04/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 30,600,000.00 22/04/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 9,690,000.00 18/05/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 35,700,000.00 18/05/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 25,500,000.00 18/05/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 5,100,000.00 27/06/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 20,400,000.00 29/06/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 5,100,000.00 07/07/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 4,585,699.68 13/07/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 6,732,000.00 19/07/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 7,144,299.30 27/07/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 2,550,000.00 03/08/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 5,100,000.00 10/08/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 5,100,000.00 17/08/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 9,588,000.00 23/08/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 10,200,000.00 23/08/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 15,300,000.00 25/10/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 20,400,000.00 10/11/2016 至主合同期限届满之日起两年 否
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
人民币元
十四、公司财务报表主要项目注释（续）
6. 关联方交易（续）
(3) 关联方担保（续）
提供关联方担保（续）
2016年（续）
担保金额担保起始日 担保到期日担保是否履行完毕惠州丰达公司 15,300,000.00 14/11/2016 至主合同期限届满之日起两年 否惠州丰达公司 15,810,000.00 09/12/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 15,300,000.00 02/02/2015 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 25,500,000.00 02/02/2015 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 48,480,000.00 25/03/2015 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 43,350,000.00 28/07/2015 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 76,500,000.00 04/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 102,000,000.00 25/07/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 61,200,000.00 03/08/2016 至主合同期限届满之日起两年 否东莞樟洋公司 9,683,800.00 06/12/2016 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 105,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 100,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 30,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 660,000,000.00 03/08/2015 至主合同期限届满之日起两年 否能源环保公司 75,000,000.00 14/03/2016 至主合同期限届满之日起两年 否加纳公司 141,514,800.00 15/12/2008 至主合同期限届满之日起两年 否加纳公司 858,911,600.00 26/10/2015 至主合同期限届满之日起两年 否泗洪协合公司 310,000,000.00 13/11/2015 至主合同期限届满之日起两年 否高邮协合公司 300,000,000.00 13/11/2015 至主合同期限届满之日起两年 否南京控股公司 965,000,000.00 21/01/2016 至主合同期限届满之日起两年 否库尔勒公司 38,403,816.00 14/02/2016 至主合同期限届满之日起两年 否河池汇能公司 530,000,000.00 16/10/2015 至主合同期限届满之日起两年 否北控公司 50,000,000.00 21/10/2013 至主合同期限届满之日起两年 否 5,767,127,787.88
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
6. 关联方交易（续）
(3) 关联方担保（续）
本公司向关联方收取的担保费收入如下：
2017年 2016年东莞樟洋公司 -- 1,072,972.66能源环保公司 1,042,078.03 1,444,466.28高邮协合公司 284,039.79 212,675.12泗洪协合公司 274,877.20 292,452.83金湖兆辉公司 377,988.59 --大同阿特斯公司 229,676.79 --徐州正辉公司 1,242,704.80 --贵州深能泓源公司 225,707.55 --贵州深能洋源公司 225,707.55 --库尔勒公司 1,215,396.19 --惠州丰达公司 243,542.04 1,508,103.79邳州太阳能公司 -- 1,315,436.83兴安盟公司 37,735.85 -- 5,399,454.38 5,846,107.51
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财务报表附注（续）
2017年12月31日
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十四、公司财务报表主要项目注释（续）
6. 关联方交易（续）
(4) 关联方资金拆借
资金拆入
2017年
拆入金额 起始日 到期日能源财务公司 流动资金借款 1,200,000,000.00 1/1/2017 2/28/2017能源财务公司 流动资金借款 700,000,000.00 2/28/2017 3/31/2017能源财务公司 流动资金借款 350,000,000.00 3/31/2017 4/20/2017能源财务公司 流动资金借款 250,000,000.00 4/20/2017 5/19/2017能源财务公司 流动资金借款 200,000,000.00 5/19/2017 6/21/2017能源财务公司 流动资金借款 800,000,000.00 6/21/2017 8/29/2017能源财务公司 流动资金借款 700,000,000.00 8/29/2017 9/30/2017能源财务公司 流动资金借款 650,000,000.00 9/30/2017 11/27/2017能源财务公司 流动资金借款 1,850,000,000.00 11/27/2017 11/30/2017能源财务公司 流动资金借款 230,000,000.00 11/30/2017 12/19/2017能源财务公司 流动资金借款 100,000,000.00
12/13/2017 26/12/2018 7,030,000,000.00
2016年
拆入金额 起始日 到期日能源财务公司 流动资金借款 300,000,000.00 14/06/2016 14/06/2017能源财务公司 流动资金借款 300,000,000.00 26/07/2016 26/07/2017能源财务公司 流动资金借款 300,000,000.00 26/08/2016 25/10/2017能源财务公司 流动资金借款 200,000,000.00 25/10/2016 25/10/2017能源财务公司 流动资金借款 100,000,000.00 29/12/2016 29/12/2017能源财务公司 流动资金借款 13,000,000.00 09/08/2016 09/08/2018能源财务公司 流动资金借款 3,000,000.00 18/08/2016 16/08/2018能源财务公司 流动资金借款 3,000,000.00 19/09/2016 19/09/2018能源财务公司 流动资金借款 33,400,000.00 19/12/2016 19/12/2018能源财务公司 流动资金借款 30,000,000.00
26/12/2016 26/12/2018 1,282,400,000.00
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2017年12月31日
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6. 关联方交易（续）
(5) 存款利息收入
2017年 2016年能源财务公司 3,637,062.88 17,325,622.76注：系本公司在能源财务公司的存款利息收入。
(6) 其他关联方交易
注释 2017年 2016年国泰君安股份 十、5 142,100,000.00 --国泰君安股份 十、5 1,420,606,231.39 -- 1,562,706,231.39
7. 关联方应收款项余额
2017年 2016年银行存款
能源财务公司 4,189,723,126.04 2,562,603,376.06应收账款
妈湾公司 221,531,371.08 110,013,058.72广深公司 60,980,594.63 44,756,281.04深能合和公司 311,552,342.09 53,599,250.74惠州丰达公司 1,001,236.62 2,679,092.93东莞樟洋公司 12,600.00 2,224,048.92资源开发公司 -- 8,917.25南京控股公司 -- 104,558.96加纳公司 -- 532,843.58北控公司 -- 266,958.90能源环保公司 419,251.88 1,198,626.17能源财务公司 -- 322.00深能保定公司 22,140,831.98 51,379.47潮州燃气公司 -- 53,379.47库尔勒公司 -- 99,158.98惠州燃气公司 -- 431,640.34甘露热电公司 9,600.00 --
617,647,828.28 216,019,517.47
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2017年12月31日
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7. 关联方应收款项余额（续）
2017年 2016年应收股利
沛县协合公司 2,840,866.65 2,840,866.65淮安光伏公司 1,609,335.32 1,609,335.32邳州太阳能公司 21,905,767.89 21,905,767.89 26,355,969.86 26,355,969.86其他应收款
甘孜水电公司 122,065,319.08 122,065,319.08贡嘎投资公司 45,951,973.35 45,951,973.35库尔勒公司 20,523,320.00 19,235,000.00妈湾公司 3,672,060.00 3,679,580.00惠州丰达公司 8,950,388.56 8,582,062.00东莞樟洋公司 4,689,650.00 4,689,650.00能源环保公司 1,002,615,736.98 1,531,134.24深能合和公司 176,795.53 176,795.53能源财务公司 75,000.00 75,000.00张家口电力公司 2,000,000.00 2,000,000.00甘露热电公司 65,029,425.00 65,029,425.00河池汇能公司 3,355,258.26 3,355,258.26木垒公司 -- 1,472,418.37南京控股公司 4,528,365.33 1,974,520.86Newton公司 523,378.57 523,378.57加纳安所固公司 482,481.13 482,481.13能源国际公司 28,310.35 98,109.22 1,284,667,462.14 280,922,105.61
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2017年12月31日
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7. 关联方应收款项余额（续）
2017年 2016年应收利息
能源财务公司 19,493,795.13 8,026,191.32甘孜水电公司 10,069,625.91 4,778,857.24贡嘎投资公司 3,790,750.60 1,799,019.76能源环保公司 5,833,333.34 -- 39,187,504.98 14,604,068.32 8. 关联方应付款项余额
2017年 2016年应付账款
能源运输公司 65,774,692.00 17,662,820.24预收款项
妈湾公司 122,000,000.00 122,000,000.00深能合和公司 96,100,000.00 96,100,000.00广深公司 42,000,000.00 42,000,000.00保定公司 40,950,000.00 -- 301,050,000.00 260,100,000.00短期借款
能源财务公司 -- 1,284,400,000.00应付利息
能源财务公司 131,388.89 1,788,097.22
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补充资料
2017年度
人民币元
1. 非经常性损益明细表
2017年 2016年非流动资产处置损益 (19,915,691.61) (1,693,866.79)计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定
量享受的政府补助除外)(注1) -- 36,460,886.64计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费 1,253,077.53 899,139.62企业取得子公司、联营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益 24,717,769.23 12,357,989.32除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益 (4,344,369.54) (10,725,030.47)除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 (10,781,838.56) 3,841,627.82所得税影响额 4,297,483.05 (13,089,163.34)少数股东权益影响额(税后) 1,844,834.00 (3,757,964.04) (2,928,735.90) 24,293,618.76
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补充资料（续）
2017年度
人民币元
1. 非经常性损益明细表（续）
非经常性损益项目的确认依照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。对于根据非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及将其列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目如下：
2017年金额 认定为经常性损益原因垃圾处理及发电增值税退税 68,936,534.55 注1污水处理增值税即征即退70% 5,424,433.42 注1注1：根据财政部、国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》的规定，本集团之子公司能源环保公司在垃圾用量占发电燃料的比重不低于80%，并且生产排放达到相关规定时，以垃圾为燃料生产的电力收入实行增值税即征即退政策，本公司认为本年度收到的即征即退的增值税计人民币62,485,118.97元不属于非经常性损益，不作为非经常性损益列示；以及新东阳公司垃圾处理、污泥处理处置劳务达到相关规定时，以垃圾处理收入实行增值税即征即退70%政策，本公司认为本年度收到的即征即退的增值税计人民币6,451,415.58元不属于非经常性损益，不作为非经常性损益列示；以及资源开发公司污水经加工处理后符合《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918—2002）规定的技术要求或达到相应的国家或地方水污染物排放标准中的直接排放限值，以污水处理收入实行增值税即征即退70%政策，本公司认为本年度收到的即征即退的增值税计人民币5,424,433.42元不属于非经常性损益，不作为非经常性损益列示。
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补充资料（续）
2017年度
人民币元
2. 净资产收益率和每股收益
2017年
加权平均净资产收益率(%) 每股收益基本 稀释归属于公司普通股股东的净利润 3.39 0.19 不适用扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润 3.41 0.19 不适用2016年
加权平均净资产收益率(%) 每股收益基本 稀释归属于公司普通股股东的净利润 6.02 0.34 不适用扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润 5.91 0.33 不适用本公司无稀释性潜在普通股。
上述净资产收益率及每股收益的计算系按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定执行。