海南瑞泽新型建材股份有限公司2015年年度报告摘要证券代码：002596 证券简称：海南瑞泽 公告编号：2016-025海南瑞泽新型建材股份有限公司 2015年年度报告摘要一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
公司全体董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
非标准审计意见提示
□适用√不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
√适用□不适用
是否以公积金转增股本
□是√否
公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以324,458,886为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用√不适用
公司简介
||||||
|-|-|-|-|-|
|股票简称|海南瑞泽|股票代码||002596|
|股票上市交易所|深圳证券交易所||||
|联系人和联系方式|董事会秘书||证券事务代表||
|姓名|于清池||冯益贵||
|办公地址|三亚市吉阳区迎宾大道488号||三亚市吉阳区迎宾大道488号||
|传真|0898-88710266||0898-88710266||
|电话|0898-88710266||0898-88710266||
|电子信箱|yqc66888@163.com||benfong1031@hotmail.com||

二、报告期主要业务或产品简介
报告期初，公司主营业务为商品混凝土、新型墙体材料、水泥的生产与销售。报告期内，公司发行股份收购大兴园林100%股权，属于同一控制下企业合并，故新增大兴园林之园林绿化业务。
海南瑞泽新型建材股份有限公司2015年年度报告摘要三、主要会计数据和财务指标
1、近三年主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
||2015年|2014年|本年比上年增减|2013年|
|营业收入|1,775,285,689.83|1,478,097,039.95|20.11%|1,457,847,957.82|
|归属于上市公司股东的净利润|78,963,867.32|41,489,966.86|90.32%|38,809,702.15|
|归属于上市公司股东的扣除非经|||||
||59,252,015.77|38,575,307.50|53.60%|37,317,271.46|
|常性损益的净利润|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-23,103,395.47|-47,719,205.68|51.58%|60,279,633.35|
|基本每股收益（元/股）|0.290|0.190|52.63%|0.39|
|稀释每股收益（元/股）|0.290|0.190|52.63%|0.39|
|加权平均净资产收益率|3.34%|3.05%|0.29%|5.95%|
||2015年末|2014年末|本年末比上年末增减|2013年末|
|资产总额|3,169,362,485.70|2,744,347,621.37|15.49%|2,224,587,914.91|
|归属于上市公司股东的净资产|2,063,240,436.97|1,646,902,820.83|25.28%|1,249,401,118.55|

2、分季度主要会计数据
单位：人民币元
||||||
|-|-|-|-|-|
||第一季度|第二季度|第三季度|第四季度|
|营业收入|285,849,000.42|411,034,961.13|352,832,815.19|725,568,913.09|
|归属于上市公司股东的净利润|-8,638,061.48|3,041,763.81|26,381,559.93|58,178,605.06|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|-9,114,924.24|2,993,598.33|20,894,543.07|44,478,798.61|
|经营活动产生的现金流量净额|7,853,962.35|-14,018,001.52|5,952,289.12|-22,891,645.42|

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
√是□否
报告期内，公司发行股份收购大兴园林100%股权，因属于同一控制下企业合并，公司将大兴园林各季度数据均合并计算，故与原披露季度报告存在差异。
海南瑞泽新型建材股份有限公司2015年年度报告摘要四、股本及股东情况
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||9,658||年度报告披露日前||11,824||报告期末表决权||0|年度报告披露日前一||0|
|报告期末普通股股|||||||||||||
||||一个月末普通股股||||恢复的优先股股|||个月末表决权恢复的|||
|东总数|||||||||||||
||||东总数||||东总数|||优先股股东总数|||
|前10名股东持股情况|||||||||||||
|||||||||持有有限售条件的股|||质押或冻结情况||
|股东名称||股东性质||持股比例||持股数量|||||||
|||||||||份数量|||股份状态|数量|
|张海林||境内自然人||14.37%||46,640,000||36,880,000|||质押|37,880,000|
|冯活灵||境内自然人||13.31%||43,170,000||0|||质押|26,880,000|
|三亚大兴集团有限公司||境内非国有法人||9.77%||31,710,914||31,710,914|||质押|31,500,000|
|夏兴兰||境内自然人||7.32%||23,736,263||23,736,263|||质押|14,200,000|
|张艺林||境内自然人||6.65%||21,580,000||18,455,000|||质押|19,740,000|
|仇国清||境内自然人||4.88%||15,824,175||15,824,175|||质押|15,824,175|
|东海基金－兴业银行－鑫龙105号特定多客户资产管理计划||其他||1.48%||4,807,015||4,807,015|||||
|中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞惠 利灵活配置混合型证券投资基金||其他||1.29%||4,177,026||4,177,026|||||
|兴业银行股份有限公司－中邮战略新兴产 业混合型证券投资基金||其他||1.15%||3,731,656||0|||||
|三亚厚德投资管理有限公司||境内非国有法人||1.14%||3,687,316||3,687,316|||||
||||||||||||质押|3,500,000|
|||||公司实际控制人张海林、张艺林、冯活灵为一致行动人，张海林、张艺林为兄|||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明|||||||||||||
|||||弟关系，冯活灵为张海林、张艺林二人的姐夫。|||||||||
|参与融资融券业务股东情况说明（如有）||||不适用|||||||||

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
海南瑞泽新型建材股份有限公司2015年年度报告摘要3、以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
五、管理层讨论与分析
1、报告期经营情况简介
2015年，是公司发展进程中至为关键的一年。早在2014年初，公司管理层意识到，单靠混凝土单一产品无法保障公司盈利的稳定增长，且混凝土行业是一个处于上游原材料、下游建筑业之间的夹心行业，短时间内房地产业、建筑业很难再高速增长。为保持公司整体盈利稳定增长，公司须打通关键原材料的产业链，进行产业转型、实现多元化发展，充分化解经济环境变化对公司单一产品盈利能力带来的压力。因此公司管理层顶住压力，在2014年完成了对金岗水泥的收购、2015年又完成了对大兴园林的收购，打通了产业链、实现了转型的第一步！
报告期内，公司实现营业收入177,528.57万元，比上年同期增长20.11%；营业成本144,157.93万元，较上年同期增长18.96%；实现归属于上市公司股东净利润7,896.39万元，较上年同期增长90.32%。
（1）营业收入构成
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||2015年||2014年||同比增减|
||金额|占营业收入比重|金额|占营业收入比重||
|营业收入合计|1,775,285,689.83|100%|1,478,097,039.95|100%|20.11%|
|分行业||||||
|非金属矿物制品业|1,189,654,136.85|67.01%|1,117,603,993.60|75.61%|6.45%|
|土木工程建筑业|525,045,601.55|29.58%|360,493,046.35|24.39%|45.65%|
|物流运输|60,585,951.43|3.41%|||100.00%|
|分产品||||||
|商品混凝土及墙体|883,188,525.70|49.75%|1,117,603,993.60|75.61%|-20.97%|
|材料业务||||||
|水泥|306,465,611.15|17.26%|||100.00%|
|园林绿化|525,045,601.55|29.58%|360,493,046.35|24.39%|45.65%|
|运输|60,585,951.43|3.41%|||100.00%|

海南瑞泽新型建材股份有限公司2015年年度报告摘要
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|分地区||||||
|海南省内|1,321,207,572.16|74.42%|1,432,411,582.37|96.91%|-7.76%|
|海南省外|454,078,117.67|25.58%|45,685,457.58|3.09%|893.92%|

（2）实物产品产销量
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|单位|2015年|2014年|同比增减|
|非金属矿物制品业-商品|销售量|m3|2,400,694.05|2,863,572.11|-16.16%|
|混凝土|生产量|m3|2,400,694.05|2,863,572.11|-16.16%|
|非金属矿物制品业-新型|销售量|m3|77,864.79|143,746.78|-45.83%|
|墙体材料（加气砖）|生产量|m3|78,627.09|143,518.12|-45.21%|
||库存量|m3|6,142.31|5,380|14.17%|
|非金属矿物制品业-新型|销售量|块|27,260,137|60,467,643|-54.92%|
|墙体材料（灰砂砖）|生产量|块|26,690,480|59,373,760|-55.05%|
||库存量|块|2,828,202|3,397,859|-16.77%|
|非金属矿物制品业-水泥|销售量|吨|1,275,726.78|0|100%|
||生产量|吨|1,268,951.98|0|100%|
||库存量|吨|21,439.64|0|100%|

(3)营业成本构成
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|行业分类|项目|2015年||2014年||同比增减|
|||金额|占营业成本比重|金额|占营业成本比重||
|非金属矿|商品混凝土及|730,166,085.11|50.65%|937,559,322.31|77.36%|-22.12%|
|物制品业|墙体材料业务||||||
|非金属矿|水泥|269,189,187.65|18.67%|-|-|100.00%|
|物制品业|||||||
|土木工程|园林绿化|397,875,246.76|27.60%|274,308,329.93|22.64%|45.05%|
|建筑业|||||||
|物流运输|运输服务|44,348,773.94|3.08%|-|-|100.00%|

2、报告期内主营业务是否存在重大变化
√是□否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√适用□不适用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年同期增减|营业利润比上年|
|产品名称|营业收入|营业利润|毛利率|||
||||||同期增减|

海南瑞泽新型建材股份有限公司2015年年度报告摘要
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|商品混凝土及墙|||||||
||883,188,525.70|730,166,085.11|17.33%|-20.97%|-22.12%|1.22%|
|体材料业务|||||||
|水泥|306,465,611.15|269,189,187.65|12.16%|100.00%|100.00%|0.00%|
|园林绿化|525,045,601.55|397,875,246.76|24.22%|45.65%|45.05%|0.31%|

4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□是√否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
√适用□不适用
报告期内，公司实现营业收入177,528.57万元，比上年同期增长20.11%；营业成本144,157.93万元，较上年同期增长18.96%；实现归属于上市公司股东净利润7,896.39万元，较上年同期增长90.32%。
1、报告期内，受国家宏观调控政策的影响，房地产及基础设施投资增速下降，公司商品混凝土业务销量减少，但公司新增水泥、园林绿化、运输服务业务，合并了相关企业的营业收入，使得营业收入较上年同期增长20.11%。
2、报告期内，一方面公司混凝土业务营业收入减少，对应的混凝土业务营业成本相应下降；另一方面，公司新增了水泥、园林绿化、运输服务业务。其中2015年度三亚新大兴园林生态有限公司营业收入同比增涨45.65%，导致营业成本增长较多，使得公司整体营业成本较上年同期增长18.96%。
3、较之于2014年度，报告期内公司合并水泥、园林绿化、运输服务业务的利润，同时公司于报告期内修改了坏账计提比例，增加了公司2015年度的净利润。上述原因使得公司实现归属于上市公司股东净利润较上年同期增长90.32%。
6、面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
六、涉及财务报告的相关事项
1、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
公司第三届董事会第十五次会议、2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于会计估计变更的议案》，同意公司对应收款项坏账计提比例的会计估计进行变更。具体内容如下：
（1）会计估计变更的原因
①坏账准备会计估计已偏离公司目前的实际情况。②公司坏账准备计提比例明显偏离同行业公司，亦
导致公司盈利能力等各项指标与同行业公司对比明显偏离。③公司全资子公司大兴园林的坏账准备计提比
例与其同行业上市公司水平基本一致。且大兴园林坏账计提比例与海南瑞泽所处的非金属矿物制品业及同
海南瑞泽新型建材股份有限公司2015年年度报告摘要行业上市公司的坏账计提比例基本一致。
（2）坏账准备计提政策变更前后对比
正常信用风险组合按账龄分析法计提坏账准备，变更前后的账龄及计提比例对比如下：
|||||
|-|-|-|-|
|变更前||变更后||
|账龄|坏账计提比例|账龄|坏账计提比例|
|1年以内|5%|1年以内|5%|
|1至2年|15%|1至2年|10%|
|2至3年|50%|2至3年|20%|
|3年以上|100%|3至4年|50%|
|||4至5年|80%|
|||5年以上|100%|

（3）本次会计估计变更日期
本次会计估计自公司股东大会审议通过之日起变更。
（4）本次会计估计变更对公司的影响
单位：元
|||
|-|-|
|科目|影响金额|
|应收账款－坏账准备|-39,755,620.23|
|其他应收款－坏账准备|-1,648,484.87|
|递延所得税资产|-10,351,026.28|
|资产减值损失|-41,404,105.10|
|所得税费用|10,351,026.28|
|净利润|31,053,078.83|

从公司合并报表范围来看，根据变更后的坏账准备计提比例，本次会计估计变更导致公司少计提坏账准备4140.41万元，增加本公司2015年度的净利润3105.31万元。
具体变更事项见公司《关于会计估计变更的公告》（公告编号：2015-115）
2、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
3、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
1、本报告期内，公司处置子公司三亚润泽、海南文昌中睦园林有限公司，不再纳入合并报告范围。
2、公司本期同一控制下企业合并大兴园林，根据企业会计准则规定，公司编制合并资产负债表及合并利润表时，调整合并资产负债表期初数，以及将大兴园林期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
3、报告期内，公司出资设立海南瑞泽中秦实业有限公司、海南瑞泽生态环保技术有限公司，设立孙
海南瑞泽新型建材股份有限公司2015年年度报告摘要公司东华瑞泽（海南）软件有限公司、三亚康泰德工程有限公司、肇庆瑞航实业有限公司，上述企业自其设立之日起将其纳入合并报表范围。
4、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
5、对2016年1-3月经营业绩的预计
√适用□不适用
2016年1-3月预计的经营业绩情况：净利润为负值
净利润为负值
|||||
|-|-|-|-|
|2016年1-3月净利润（万元）|-2,700|至|-2,200|
|2015年1-3月归属于上市公司股||||
||-863.81|||
|东的净利润（万元）||||
||1、受春节假期影响，公司商品混凝土和园林绿化工程停工或开工较晚，商品混凝土销售|||
||收入和园林绿化工程收入减少，导致利润减少。|||
|业绩变动的原因说明||||
||2、受2015年度水泥行业整体市场需求、销售量、销售价格下降的影响，2016年一季度|||
||水泥市场继续延续低迷态势，导致金岗水泥销售收入、利润减少。|||

海南瑞泽新型建材股份有限公司董事长:张海林
二○一六年三月二十八日