厦门乾照光电股份有限公司
2016年度财务决算报告
2016年，在公司董事会的领导下，通过公司管理层和全体员工的共同努力， 2016年公司的经营工作稳健有序，依据一年来公司经营情况和财务状况，结合2016年报表数据，编制2016年度财务决算报告，本年度财务会计报表，已经致同会计师事务所审计，并出具【致同审字（2017）第 350ZA0072号】标准无保留意见的审计报告，现就公司财务情况报告如下：
公司全年实现营业收入114,963.28万元，同比增长87.09%；净利润 4,838.24万元，同比增长153.63%，公司2016年净利润率为4.21%，较上年同期的-14.68%，增加18.98个百分点。本年净利润扭亏为盈，主要驱动业务收入变化因素如下：1、外部影响因素：2016年LED行业市场回暖，芯片产品的市场需求量、价格均出现良好的发展态势，受市场行情利好变化，公司2016年营业收入较上年同期实现快速增长。
一、财务状况
单位：万元
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|项目|2016-12-31|2015-12-31|
|资产|||
|总资产|329,733.32|336,060.33|
|流动资产|174,598.58|181,337.83|
|应收账款|60,740.95|36,568.68|
|固定资产|139,896.40|138,475.69|
|负债|||
|负债合计|79,698.59|90,863.84|
|流动负债|53,881.53|58,505.86|
|应付账款|18,579.63|22,534.16|
|所有者权益|||
|所有者权益合计|250,034.73|245,196.49|
|股本|70,455.33|70,455.33|
|资本公积|150,321.69|150,321.69|
|盈余公积|4,677.41|4,427.66|
|未分配利润|24,580.30|19,991.82|

注：以上财务数据均为合并报表数据
2016年期末资产总额较期初减少6,327.01万元，下降1.88%，主要资产项目变动分析如下：
（1）2016年期末货币资金余额25,681.88万元，较期初减少14,394.39万元，下降35.92%，主要系蓝绿芯片项目材料采购、设备资金投入影响所致。
（2）2016年期末应收账款余额60,740.95万元，较期初增加24,172.27万元，增长66.10%，主要系报告期内营业收入增长影响所致。
（3）2016年期末其他流动资产余额 25,433.91万元，较期初减少 27,968.60万元，下降52.37%，主要系理财本金减少及进项税额留抵减少影响所致。
2016年期末负债总额较期初减少11,165.25万元，下降12.29%，主要负债项目变动分析如下：
（1）2016年期末长期应付款余额4,913.13万元，较期初减少9,261.00万元，下降65.34%，主要系母公司设备融资租赁偿还影响所致。
二、经营成果
单位：万元
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|项目|2016年||2015年||
||金额|占收入|金额|占收入|
|营业收入|114,963.28|100.00%|61,447.04|100.00%|
|营业成本|89,964.16|78.25%|49,252.88|80.16%|
|销售费用|1,931.30|1.68%|1,404.75|2.29%|
|管理费用|12,439.59|10.82%|12,650.02|20.59%|
|财务费用|789.60|0.69%|961.46|1.56%|
|利润总额|5,473.16|4.76%|-10,816.96|-17.60%|
|所得税费用|634.92|0.55%|-1,795.83|-2.92%|
|净利润|4,838.24|4.21%|-9,021.13|-14.68%|
|归属于母公司股东的净利润|4,838.24|4.21%|-9,021.13|-14.68%|
|基本每股收益（元）|0.07|-|-0.15|-|

注：以上财务数据均为合并报表数据
本期净利润4,838.24万元，较上年同期增加13,859.37万元，增长153.63%，主要项目变动分析如下：
（1）本期营业收入114,963.28万元，较上年同期增加53,516.24万元，增长87.09%，主要系报告期内 LED芯片产品收入、照明工程等项目收入增加影响所致。
（2）本期营业成本 89,964.16万元，较上年同期增加 40,711.28万元，增长82.66%，主要系营业收入增加，致使成本相应增加影响所致。
（3）本期销售费用1,931.30万元，较上年同期增加526.55万元，增长37.48%，主要系加大市场拓展力度、随营业收入增长而增加影响所致。
（4）本期所得税费用 634.92万元，较上年同期增加 2,430.75万元,增长135.36%，主要系利润总额增加而致使计提的所得税费用增加影响所致。
三、现金流量情况
单位：万元
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|项目|2016年|2015年|
|经营活动产生的现金流量净额|-7,170.25|-15,317.25|
|投资活动产生的现金流量净额|20,006.25|-88,190.31|
|筹资活动产生的现金流量净额|-15,076.34|97,627.43|
|现金及现金等价物净增加额|-2,189.74|-5,863.65|

注：以上财务数据均为合并报表数据
（1）经营活动现金流量
本期经营活动现金流量净额为-7,170.25万元，同比增长53.19%，主要系报告期内销售回款增加影响所致。
（2）投资活动现金流量
本期投资活动现金流量净额为 20,006.25万元，同比增长122.69%，主要系收到的政府补助、理财投资到期本金收回，以及蓝绿项目投入固定资产减少影响所致。
（3）筹资活动现金流量
本期筹资活动现金流量净额为-15,076.34万元，同比下降115.44%，主要系上年收到增发募集资金款影响所致。
四、所有者权益变动情况
单位：万元
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|项目|2016-12-31|2015-12-31|
|所有者权益合计|250,034.73|245,196.49|
|股本|70,455.33|70,455.33|
|资本公积|150,321.69|150,321.69|
|盈余公积|4,677.41|4,427.66|
|未分配利润|24,580.30|19,991.82|

注：以上财务数据均为合并报表数据
五、主要财务指标
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|指标范围|主要指标|2016年|2015年|
|偿债能力|资产负债率|24.17%|27.04%|
||流动比率|324.04%|309.95%|
||速动比率|230.50%|265.80%|
||利息保障倍数|5.17|-10.25|
|发展能力|总资产增长率|-1.88%|57.61%|
||销售增长率|87.09%|44.12%|
||净利润增长率|153.63%|-261.38%|
|盈利能力|销售利润率|4.21%|-14.68%|
||加权平均净资产收益率|1.95%|-4.85%|
||加权平均净资产收益率|0.52%|-5.56%|

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||（扣除非经常性损益）|||
||基本每股收益（元）|0.07|-0.15|
||基本每股收益（扣除非经常性损益）|0.02|-0.17|
|经营效率|应收账款周转率（次）|2.36|1.64|
|现金能力|每股经营活动产生的现金流量（元）|-0.1|-0.22|
||每股净现金流量（元）|-0.03|-0.2|
|其他|每股净资产（元）|3.55|3.48|

厦门乾照光电股份有限公司董事会2017年2月24日