关于厦门乾照光电股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于厦门乾照光电股份有限公司2013年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
厦门乾照光电股份有限公司2013年度募集资金
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存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004电话+86 10 8566 5588传真+86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn
关于厦门乾照光电股份有限公司
2013年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2014）第350ZA0032号厦门乾照光电股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的厦门乾照光电股份有限公司（以下简称乾照光电公司）《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》的要求编制《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是乾照光电公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对乾照光电公司董事会编制的《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合乾照光电公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，乾照光电公司董事会编制的《2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供乾照光电公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国〃北京 二Ｏ一四年四月十八日
厦门乾照光电股份有限公司
2013年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》有关规定，现将本公司2013年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]954号”文《关于核准厦门乾照光电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行2,950万股人民币普通股（A股），每股面值1.00元，实际发行价格每股45.00元，募集资金总额人民币132,750.00万元。截至2010年8月5日止，本公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币132,750.00万元，扣除从募集资金中已直接扣减的证券承销发行费用人民币5,541.88万元后，由主承销商中信建投证券股份有限公司汇入本公司在银行开立的募集资金专用账户的资金净额为人民币127,208.12万元，经本公司扣除自行支付的中介机构费和其他发行相关费用人民币675.80万元后，实际募集资金净额为126,532.32万元。
上述募集资金净额已经天健正信会计师事务所有限公司以“天健正信验（2010）综字第020098号”《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2012年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目102,725.98万元，尚未使用的金额为27,045.80万元（其中募集资金23,806.34万元，专户存储累计利息扣除手续费3,239.46万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2013年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募投项目9,880.53万元。截至2013年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目112,606.51万元。
综上，截至2013年12月31日，募集资金累计投入112,606.51万元，尚未使用的金额为13,925.81万元。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《厦门乾照光电股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2010年1月9日经本公司第一届董事会第六次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2010年8月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户
管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2013年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2013年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
交通银行股份有限公
352000679018170096339 募集资金专户 4,634.40司厦门分行大唐支行
中国光大银行厦门分
37510188000275466 募集资金专户 6,427.57行营业部
中国建设银行股份有
35101546001059666666 募集资金专户 2,526.70限公司厦门翔安火炬
园中支国行建设
银行股份有
35101546001059888888 募集资金专户 3,914.18限公司厦门翔安火炬
园交支通行银行
股份有限公
395067900018120036328 募集资金专户 336.70司扬州西门支行
中国建设银行股份有
32001748636052504766 募集资金专户 0.55限公司扬州分行
合计 17,840.10上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入3,922.71万元（其中2013年度利息收入675.90万元），已扣除手续费8.42万元（其中2013年度手续费1.07万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2013年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
本公司于2014年2月24日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，将募投项目“高效三结砷化镓太阳能电池外延片项
目（厦门）”实施主体变更为子公司扬州乾照光电有限公司，由其全权负责与该项目生产管理等相关运营工作，本公司独立董事、监事会、保荐机构中信建投也均发表了同意变更的意见。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况
2013年度，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或臵换的情况
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，本公司已按《《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第1号—超募资金使用》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
七、超募资金使用情况
（1）年度内超募资金各投入项目的实际使用金额、收益情况，详见附件1：募集资金使用情况对照表。
（2）年度内超募资金各投入项目的实际使用金额与计划使用进度的差异情况，详见附件1：募集资金使用情况对照表。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
厦门乾照光电股份有限公司董事会
附表1：
2013年度募集资金使用情况对照表
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||编制单位：厦门乾照光电股份有限公司||||||||||||单位：人民币万元|
|募集资金总额|||||126,532.32||本年度投入募集资金总额|||||9,880.53||
|变更用途的募集资金总额|||||||已累计投入募集资金总额|||||112,606.51||
|变更用途的募集资金总额比例||||||||||||||
|承诺投资项目||是否已变更项目(含部分变更)|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|截至期末承诺投入金额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)|截至期末投入进度(%)(4)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|高亮度四元系（AlGaInP）LED外延片及芯片项目（扬州）||否|20,047.00|20,047.00|20,047.00|40.97|19,736.40|-310.60|98.45%|2010年11月起陆续投产|2,930.23|是|否|
|高亮度四元系（AlGaInP）LED外延片及芯片项目（厦门）||否|16,088.00|16,088.00|16,088.00|1,856.75|6,921.41|-9,166.59|43.02%|2014年12月|不适用|不适用|否|
|高效三结砷化镓太阳能电池外延片项目（厦门）||否|4,072.41|4,072.41|4,072.41|2,008.55|3,797.35|-275.06|93.25%|2014年12月|不适用|不适用|否|
|企业技术研发中心建设项目（厦门）||否|4,840.00|4,840.00|4,840.00|1,828.17|3,070.97|-1,769.03|63.45%|2013年12月起陆续投入使用|不适用|不适用|否|
|承诺募投项目小计|||45,047.41|45,047.41|45,047.41|5,734.44|33,526.13|-11,521.28||||||
|超募资金投向||||||||||||||
|高亮度四元系红黄光LED芯片项目（扬州）||否|55,109.00|55,109.00|55,109.00|4,146.09|52,704.47|-2,404.53|95.64%|2011年9月起陆续投产|6,318.48|是|否|
|永久性补充流动资金||否|15,175.91|15,175.91|15,175.91|-|15,175.91|-|100.00%|不适用|不适用|不适用|否|
|归还银行贷款||否|11,200.00|11,200.00|11,200.00|-|11,200.00|-|100.00%|不适用|不适用|不适用|否|
|超募资金投向小计|||81,484.91|81,484.91|81,484.91|4,146.09|79,080.38|-2,404.53||||||
|合计||—|126,532.32|126,532.32|126,532.32|9,880.53|112,606.51|-13,925.81|—|—||—|—|

||||
|-|-|-|
|募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因|高亮度四元系（AlGaInP）LED外延片及芯片项目（厦门）、高效三结砷化镓太阳能电池外延片项目（厦门）、企业技术研发中心建设项目（厦门）三个承诺募投项目原先预计于2012年12月可以达到预定可使用状态，但由于有关土建报批手续等较为繁琐，实施进度相对较慢，同时公司2010年为适应市场需求，于当年9月在子公司扬州乾照光电有限公司实施扩大产能的超募项目，因此，原定厦门乾照光电股份有限公司承诺募投项目的资源优先配臵给了扬州乾照光电有限公司扩大产能的超募项目，故影响到厦门承诺募投项目的进度。鉴于当前国内LED行业的发展态势，2014年行业竞争仍将持续及子公司扬州乾照光电有限公司产能的不断扩大等综合因素考虑，“高亮度四元系（AlGaInP）LED外延片及芯片项目、高效三结砷化镓太阳能电池外延片”项目将延至于2014年12月前可以达到预定的可使用状态。||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||
|||暂无|
|募集资金投资项目实施地点变更情况||暂无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|||
|||暂无|
|募集资金投资项目先期投入及臵换情况|||
|||2010年11月11日，本公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金臵换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使|
|||用募集资金人民币17,565.61万元臵换已预先投入募投项目的自筹资金，本公司独立董事、监事会、保荐机构中信建投也均发表了同意臵换的意|
|||见。|
|用闲臵募集资金暂时补充流动资金情况|||
|||暂无|
|用闲臵募集资金投资产品情况|||
|||暂无|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|||
|||暂无|
|募集资金其他使用情况|||
|||暂无|