山东鲁亿通智能电气股份有限公司
2014年度财务决算报告
2014年，在公司董事会领导下，经过领导层和公司员工的努力，基本完成了全年的经营目标和计划。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的《审计报告》（天健审【2015】3-1号），根据审计结果编制2014年度财务决算，报告如下：
一、财务状况
（金额单位：元）
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|资产|2014年 12 月 31日|2013年 12 月 31日|增减变动|
|货币资金|74,808,210.04|95,889,625.53|-21.99%|
|应收票据|48,863,750.14|24,911,040.00|96.15%|
|应收账款|239,457,408.89|178,346,030.91|34.27%|
|预付款项|684,145.04|1,372,855.76|-50.17%|
|其他应收款|5,201,292.07|5,242,452.70|-0.79%|
|存货|24,452,461.97|34,236,827.18|-28.58%|
|固定资产|47,701,034.35|51,711,583.37|-7.76%|
|在建工程||3,500.00|-100.00%|
|工程物资|2,477,491.38|||
|无形资产|24,865,579.77|25,520,280.93|-2.57%|
|递延所得税资|5,871,297.04|2,322,180.94|152.84%|
|资产总计|474,382,670.69|419,556,377.32|13.07%|
|短期借款|144,000,000.00|144,000,000.00|0.00%|
|应付票据|42,228,066.39|28,486,026.71|48.24%|
|应付账款|58,132,291.46|62,838,556.25|-7.49%|
|预收款项|1,335,050.00|2,277,653.83|-41.38%|
|应付职工薪酬|2,155,211.45|2,098,938.09|2.68%|
|应交税费|5,997,932.79|4,994,239.76|20.10%|
|其他应付款|1,696,858.41|1,459,299.48|16.28%|
|一年内到期的非流动负债||50,000.00|-100.00%|
|长期借款||||
|其他流动负债|1,333,333.00|||

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|其他非流动负债|2,666,667.00|1,333,333.00|100.00%|
|负债合计|259,545,410.50|247,538,047.12|4.85%|
|股本|66,000,000.00|66,000,000.00|0.00%|
|资本公积|10,491,847.01|10,491,847.014|0.00%|
|盈余公积|13,834,541.32|9,552,648.32|44.82%|
|未分配利润|124,510,871.86|85,973,834.87|44.82%|
|股东权益合计|214,837,260.19|172,018,330.20|24.89%|

分析：
1) 2014年末应收票据增加主要系本期以票据结算方式收取的货款较 2013年增加所致。
2)2014年末应收账款增加主要系销售规模扩大,应收账款增加所致。
3）2014年末预付账款减少主要系趋近期末购买的存货到货比上年多所致。
4）在建工程：2013年末在建工程系预付设备款。
5）工程物资：2014年末购进工程物资用于工程建设。
6）2014年末递延所得税资产增加主要系坏账准备增加和递延收益增加所致。
7) 2014年末应付票据增加主要系 2014年采用银行承兑汇票方式支付供应商货款增加所致。
8) 2014年末预收账款减少主要系 2014年底签订的部分大额在手订单中未约定预收条款较2013年增加所致。
9）一年内到期的非流动负债：2013年末一年内到期的非流动负债系剩余受益期为1年以内的政府补助摊余价值
10)2014年末其他流动负债增加的原因系剩余受益期为1年的摊余价值。
11）2014年末其他非流动负债增加的原因系本公司收到的政府补助4,000,000.00元，按照受益期摊销的摊余价值计入其他非流动负债所致。
12)2014年末盈余公积增加主要系公司按照本年净利润的10%提取所致。
二、经营成果
（金额单位：元）
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|项目|2014 年度|2013年度|增减变动|
|一、营业收入|304,048,765.77|263,438,328.15|15.42%|

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|二、营业总成本|261,244,147.04|228,435,078.83|14.36%|
|其中：营业成本|210,203,253.74|182,200,967.97|15.37%|
|营业税金及附加|2,047,649.88|2,053,488.29|-0.28%|
|销售费用|12,335,601.41|12,050,057.26|2.37%|
|管理费用|22,896,458.57|20,172,674.52|13.50%|
|财务费用|8,373,868.55|6,593,224.79|27.01%|
|资产减值损失|5,387,314.89|5,364,666.00|0.42%|
|投资收益|||#DIV/0!|
|三、营业利润|42,804,618.73|35,003,249.32|22.29%|
|加：营业外收入|3,983,333.00|3,137,934.46|26.94%|
|减：营业外支出|30,000.00|17,000.00|76.47%|
|四、利润总额|46,757,951.73|38,124,183.78|22.65%|
|减：所得税费用|3,939,021.74|5,094,427.41|-22.68%|
|五、净利润|42,818,929.99|33,029,756.37|29.64%|
|归属于母公司所有者的净利润|42,818,929.99|33,029,756.37|29.64%|
|六、基本每股收益|0.65|0.50|30.00%|

分析：
2014年末营业外支出增加主要系本期对外捐赠支出较2013年增加所致。
三、 现金流量情况
（金额单位：元）
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|项 目|2014年度|2013年度|增减变动|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|181,503,190.56|155,407,723.64|16.79%|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|10,729,097.43|7,506,761.92|42.93%|
|经营活动现金流入小计|192,232,287.99|162,914,485.56|18.00%|
|购买商品、接受劳务支付的现金|145,101,613.78|93,863,063.54|54.59%|
|支付给职工以及为职工支付的现金|19,136,392.14|18,624,666.19|2.75%|
|支付的各项税费|25,943,229.05|23,173,395.66|11.95%|
|支付其他与经营活动有关的现金|10,744,098.62|13,352,215.65|-19.53%|
|经营活动现金流出小计|200,925,333.59|149,013,341.04|34.84%|
|经营活动产生的现金流量净额|-8,693,045.60|13,901,144.52|-162.53%|
|二、投资活动产生的现金流量：||||

收回投资收到的现金
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|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|1,324,778.16|1,950,513.72|-32.08%|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计|1,324,778.16|1,950,513.72|-32.08%|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,324,778.16|-1,950,513.72|-32.08%|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金|174,000,000.00|211,000,000.00|-17.54%|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计|174,000,000.00|211,000,000.00|-17.54%|
|偿还债务支付的现金|174,000,000.00|167,000,000.00|4.19%|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|9,156,083.33|7,167,991.67|27.74%|
|支付其他与筹资活动有关的现金|543,105.90|666,817.25|-18.55%|
|筹资活动现金流出小计|183,699,189.23|174,834,808.92|5.07%|
|筹资活动产生的现金流量净额|-9,699,189.23|36,165,191.08|-126.82%|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额|-19,717,012.99|48,115,821.88|-140.98%|
|加：期初现金及现金等价物余额|93,460,213.23|45,344,391.35|106.11%|
|六、期末现金及现金等价物余额|73,743,200.24|93,460,213.23|-21.10%|

分析：
1、收到其他与经营活动有关的现金增加：主要系 2014年收到的政府补助增加 208万元，利息收入增加 42万元及受限制的票据保证金收回增加 64万元所致。
2、购买商品、接受劳务支付的现金增加：主要系2014年度销售增加，采购增长所致。
3、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少：主要系2014年度新购置固定资产减少所致。
四、主要财务指标
（金额单位：元）
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|比率指标|2014年度|2013 年度|增减变动|
|一、流动性比率：||||
|流动比率|1.53|1.38|10.87%|
|速动比率|1.44|1.24|16.13%|
|已获利息倍数|6.82|6.89|-1.02%|
|二、资产管理比率：||||
|存货周转率（次数）|7.16|5.62|27.40%|
|应收帐款周转率（次数）|1.46|1.69|-13.61%|
|总资产周转率（次数）|0.68|0.71|-4.23%|
|三、负债比率：|||!|
|资产负债率|54.71%|59.00%|-7.27%|
|负债权益比率|120.81%|143.90%|-16.05%|
|资产权益率|220.81%|243.90%|-9.47%|
|四、盈利能力比率：||||
|销售毛利率|30.87%|30.84%|0.10%|
|权益回报率|22.14%|21.24%|4.24%|

山东鲁亿通智能电气股份有限公司董事会2015年4月22日