山河智能装备股份有限公司
关于 2017年度山河智能装备股份
有限公司与控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
CAC证专字[2018]0230号
审计机构：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
目录
目 录 页次一、
专项说明 1-2
二、
*机密*
关于2017年度山河智能装备股份有限公司
与控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
CAC证专字[2018]第0230号
山河智能装备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了山河智能装备股份
有限公司（以下简称山河智能）的财务报表，包括 2017年 12月 31日母公司及合并的资产负债表，2017年度母公司及合并的利润表、现金流量表和股东
权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于 2018年 4月 19日签发了CAC证审字【2018】第 0283号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监发[2003]56号）和《中小企业信息披露业务备忘录第 4号：年度报告披露相关事项》的规定，山河智能编制了本专项说明所附的2017年度山河智能装备股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是山河智能的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山河智能2017年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对山河智能实施了2017年度财务报表审计中所执行的对关联方往
来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解2017年度山河智能与控股股东及其他关联方资金占用情况，2017年度山河智能与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表应当与已审计
的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山河智能披露2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
附件：2017年度山河智能装备股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
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|中国注册会计师|

（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师
中国 天津
二〇一八年四月一十九日
2017年度山河智能装备股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
币种：人民币 单位：元
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|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初占用资金余额|2017年度占用累计发生金额|2017年度资金占用的利息|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末占用资金余额|占用形成原因|
||||无|无|无|无|无|无|
||||无|无|无|无|无|无|
|资金往来方名称|往来方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初往来资金余额|2017年度往来累计发生金额|2017年度资金往来的利息|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末往来资金余额|往来形成原因|
|湖南山河游艇股份有限公司|参股公司|其他应收款||463,227.74||463,227.74||房屋租赁|
|||||463,227.74||463,227.74|||
|长沙山河液压附件有限公司|子公司|其他应收款|37,128.42|39,087.56||76,215.98||资金往来|
|无锡必克液压股份有限公司|子公司|其他应收款|1,333,029.60|200,091.19|||1,533,120.79|资金往来|
|山河国际（意大利）有限公司|子公司|其他应收款||||||资金往来|
|安徽山河矿业装备股份有限公司|子公司|其他应收款|249,950,752.98|3,128,124.75||2,076,504.49|251,002,373.24|资金往来|

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|安徽山河矿业装备股份有限公司|子公司|应收账款|5,315,196.93|9,000.00||5,324,196.93|销售|
|天津山河装备开发有限公司|子公司|应收账款|7,686,845.15|200,653.90|1,501,284.67|6,386,214.38|销售|
|长沙威沃机械制造有限公司|子公司|应收账款|4,855,013.08|||4,855,013.08|销售|
|山河智能(马)有限公司|孙公司|其他应收款|25,284.21|||25,284.21|资金往来|
|山河智能(香港)有限公司|子公司|应收账款|118,295,167.53|412,839,461.75|246,691,736.94|284,442,892.34|销售|
|山河智能(香港)有限公司|子公司|其他应收款|||||资金往来|
|中际山河山河科技有限责任公司|子公司|其他应收款|619,500.56|321,829.52|79,737.91|861,592.17|资金往来|
|山河智能(越南)有限公司|孙公司|应收账款|316,130.15|-20,379.82||295,750.33|资金往来|
|湖南华安基础工程有限公司|子公司|应收账款|12,847,432.94|-2,252,943.05||10,594,489.89|销售|
|湖南华安基础工程有限公司|子公司|其他应收款|9,610,845.09|3,778,579.90|62,393.35|13,327,031.64|资金往来|
||||410,892,326.64|418,243,505.70|250,487,873.34|578,647,959.00||
|中铁山河工程装备股份有限公司|合营公司|其他应收款|1,140,911.40|1,597,896.60|2,738,808.00||资金往来|

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|REGIONAL1AIRLINESLTD.|子公司AVMAX原合营企业|应收账款||25,646,613.68||25,646,613.68|销售|
|AIRGEORGIANLTD|子公司 AVMAX 原合营企业|应收账款||41,334,453.30||41,334,453.30|销售|
|BAPENTERPRISESLTD.|子公司AVMAX原实际控制人儿子CAMBINDER控制的公司|其他应收款|4,747,620.37|4,001,700.39||8,749,320.76|资金往来|
|FoothillsAircraft|BINDER家族控制的公司、BINDERCAPITAL及BAP股东|其他应收款|175,852.95|1,788.08||177,641.03|资金往来|
|HighNoonHoldingsInc.|BINDER家族控制的公司及BINDERCAPITAL股东|其他应收款|989,715.66|5,160,126.98||6,149,842.64|资金往来|
|REGIONAL1AIRLINESLTD.|子公司AVMAX原合营企业|其他应收款|4,438,743.51|43,726,078.50||48,164,822.01|资金往来|
|AVMAXMONTANAINC.|AVMAX集团有限公司原子公司附属公司|其他应收款|29,855,148.44||29,855,148.44||资金往来|
|AVMAXSPARESUSAINC.|AVMAX集团有限公司原子公司附属公司|其他应收款|18,226,787.14|38,308,653.65||56,535,440.79|资金往来|
|AvmaxUSAHoldings|AVMAX集团有限公司原子公司|其他应收款|41,138,602.09||4,638,698.95|36,499,903.14|资金往来|
|1940010ALBERTALTD.|由BINDER控制的公司|其他应收款||26,790,220.00||26,790,220.00|资金往来|

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|AAPHOLDINGSINC.|AVMAX HOLDINGSINC.控股100%|其他应收款||1,245,191.13||1,245,191.13|资金往来|
|JOHNBINDER|AVMAX集团原控股股东|其他应收款||8,751,651.59||8,751,651.59|资金往来|
|AIRGEORGIANLTD|子公司 AVMAX 原合营企业|其他应收款||16,765,025.53||16,765,025.53|资金往来|
|AVMAXAIRCRAFTLEASINGAFRICAINC.|AVMAX 集团公司原控股公司|其他应收款||6,753,979.60||6,753,979.60|资金往来|
||||100,713,381.56|220,083,379.03|37,232,655.39|283,564,105.20||
||||511,605,708.20|638,790,112.47|288,183,756.47|862,212,064.20||

注、其他关联方及其附属企业中BAPENTERPRISESLTD.、FoothillsAircraft、HighNoonHoldingsInc.、REGIONAL1AIRLINESLTD.、AVMAXMONTANAINC.、AVMAXSPARESUSAINC.、AvmaxUSAHoldings等加拿大AVMAX集团有限公司关联方资金往来283,564,105.20元，但是应付AVMAX集团控股公司（AVMAX集团有限公司加方股东）278,295,984.47元。