光大证券股份有限公司
关于深圳市艾比森光电股份有限公司 2014年度
募集资金存放与使用情况的核查意见
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”）作为圳市艾比森光电股份有限公司（以下简称“艾比森”或“公司”）的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，对艾比森2014年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及意见如下：
一、艾比森首次公开发行募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市艾比森光电股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014] 678号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商光大证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）1,966万股,其中发行新股数量为1,547万股，老股转让数量419万股。发行价格为每股人民币18.43元。截至 2014年7月29日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,547万股，募集资金总额为人民币28,511.21万元，扣除与发行有关的费用人民币 2,445.04万元后，公司实际募集资金净额为人民币26,066.17万元，该募集资金已于2014年7月 29日全部到位，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，由其出具“大华验字[2014]00283号”验资报告。
二、艾比森募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市艾比森光电股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司2011年第3次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人按规定检查募集资金专户存储和使用情况。根据公司与光大证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司一次或12个月以内累计从募集资金存款户中支取的金额达到人民币1000.00万元，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
（二）募集资金专户存储情况
截至2014年12月31日，募集资金存储情况列示如下：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|银行名称|账号|初时存放金额|截止日余额|存储方式|
|招商银行股份有限公司|7559 1392 6810 503|14,588.10|3,520.02|活期|
|中国建设银行股份有限公司|4420 1624 0000 5251 5399|5,995.16|3,163.89|活期|
|中国建设银行股份有限公司|4420 1624 0000 5251 5421|5,482.91|4,953.83|活期|
|中国银行股份有限公司*|6795 6383 1842|-|373.01|活期|
|中国建设银行股份有限公司*|4400 1718 2380 5300 6978|-|-|活期|
|中国建设银行股份有限公司*|4400 1718 2380 5300 6961|-|-|活期|
|合 计||26,066.17|12,010.75||

*1、中国银行股份有限公司 6795 63831842系惠州市艾比森光电有限公司在惠州开设的账户。为LED显示屏建设项目进行支付时，公司先从招商银行股份有限公司7559 1392 6810503募集资金账户转出至中国银行股份有限公司 6795 63831842账户，再从该账户进行支付。
2、中国建设银行股份有限公司4400 1718 2380 53006978系惠州市艾比森光电有限公司在惠州开设的账户。为LED照明产品建设项目进行支付时，公司先从中国建设银行股份有限公司4420 1624 0000 52515399募集资金账户转出至中国建设银行股份有限公司4400 1718 2380 5300 6978账户，再从该账户进行支付。
3、中国建设银行股份有限公司4400 1718 2380 53006961系惠州市艾比森光电有限公司在惠
州开设的账户。为LED技术研发中心建设项目进行支付时，公司先从中国建设银行股份有限公
司4420 1624 0000 52515421募集资金账户转出至中国建设银行股份有限公司4400 1718 2380 53006961账户，再从该账户进行支付。
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至2014年12月31日，公司使用募集资金情况如下：
单位：万元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号||项目名称||计划投资额||累计投入金额|
|1|LED 显示屏建设项目||14,588.10||10,796.94||
|2|LED 照明产品建设项目||5,995.16||2,869.88||
|3|LED 技术研发中心建设项目||5,482.91||564.59||
||合计||26,066.17||14,231.41||

公司实际使用募集资金情况说明如下：
1、募投项目的先期投入及置换情况
为加快募集资金投资项目的实施进度，公司在首次公开发行股票并上市前用自筹资金14,004.22万元对募集资金投资项目进行了先期投入。2014年9月27日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金》的议案，同意公司用募集资金14,004.22万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项审计，光大证券对此事项发表了专项意见。
四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对深圳市艾比森光电股份有限公司编制的《深圳市艾比森光电股份有限公司2014年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了专项审核，并出具了“大华核字[2015]002040”《深圳市艾比森光电股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》。报告认为，艾比森公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集
资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面公允反映了艾
比森公司2014年度募集资金存放与使用情况。
五、保荐机构的主要核查工作
报告期内，保荐代表人亲自或安排人员通过现场检查、与管理层沟通、列席相关会议、资料审阅等多种方式，对艾比森募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、公司关于募集资金使用情况的相关公告和支持文件、中介机构相关报告，并与公司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交流等。
六、保荐机构核查意见
经核查，光大证券认为，艾比森严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2014年12月31日，艾比森募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。光大证券对艾比森2014年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《光大证券股份有限公司关于深圳市艾比森光电股份有限公司2014年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签字：_________________
左廷江
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杨小虎
光大证券股份有限公司2015年4月7日