证券代码： 002637 证券简称：赞宇科技 公告编号： 2014- 011浙江赞宇科技股份有限公司
2013年度内部控制自我评价报告
浙江赞宇科技股份有限公司全体股东：
根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》及深圳证券交易所《中小企业板上市公司运作规范指引》规定，浙江赞宇科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会及审计委员会对公司内部控制的运行情况及有效性进行了检查，并编制了公司2013年度内部控制自我评价报告如下：
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、内部控制评价工作的总体情况和依据
公司董事会授权公司审计部门负责内部控制评价的具体组织实施工作。内部控制评价工作严格遵循《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制应用指引》，结合企业内部控制制度规定对公司截至 2013年 12月 31日的内部控制设计与运行的有效性进行评价，并向公司董事会报告。
三、内部控制评价的范围
内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，重点关注与财务报告相关的高风险领域的内部控制。
1、治理结构
公司按照《公司法》、《企业内部控制基本规范》及《公司章程》，建立了规范的治理结构和议事规则，形成科学有效的决策、执行、监督机制。公司的法人治理结构由股东大会、董事会、监事会、审计委员会等构成。股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的经营决策机构，监事会对公司的经营情况、董事会及高级管理人员实施监督。公司董事会由 7名董事构成，设董事长 1名，独立董事3名。董事会下设薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会以及审计委员会。监事会由3名监事构成，其中设有监事会主席1名。监事会独立行使对董事会及高级管理层和企业各项业务事项的监督权。
2、发展战略
公司在董事会下设了战略委员会，作为公司长期战略和重大投资决策的专门机构，以提高公司决策的科学性，健全决策机制。战略委员会的主要职责是审核年度经营计划、研究公司的中长期战略规划，研究审议重大新增投资项目的立项，审议重大资本运作等，并提出建议提交董事会审议决定。战略委员会对董事会负责。
3.控制环境
公司建立了《员工行为规范》、《员工职业道德规范》等一系列的内部规范诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到有效地落实。
公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。
公司治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。
公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计委员会或类似机构对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。
4、人力资源
公司注重科技创新人才队伍建设，以公司发展战略为目标，系统制定人力资源规划，从人事任免、考核管理、人才引进培养等角度，全面提升人力资源管理水平。在人事任免方面，公司根据管理权限对相关人员进行考察、任免，降低用
人风险，并使公司经营决策在子公司能够得到全面而最迅速有效贯彻执行，保证了公司整体利益和发展战略目标的实现。在考核管理方面，公司建立和完善人力资源的激励约束机制，制定了《绩效考核管理办法》，保证了公司经营目标的完成。在人才引进方面，公司积极吸纳符合战略要求的关键人才，激发人才活力、
发挥人才作用，使得公司人才优势和竞争能力进一步增强。公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。
5、社会责任
公司在经营发展过程中切实履行社会职责和义务，以为股东、为员工、为可持续发展贡献力量为己任，保障员工的人身安全和职业健康，防止事故发生，严格控制“三废”排放量，将废水处理后再利用，实现绿色化生产。同时,积极参与政府和监管部门对食品安全的监督和检查工作，高度重视社会公众及新闻媒体对公司的评论。
6、企业文化
公司以“产品的质量和用户的需求是企业永恒的追求”为宗旨，发扬“敬业、创新、团结、高效”的企业精神，遵循“以人为本，诚实守信，创新发展”的理念，培育积极向上的企业文化氛围，不断促进与合作伙伴及社会公众的沟通，树立了良好的公司形象。树立现代管理理念，强化风险意识，明确企业发展的使命、愿景、方向和目标，增强公司整体的凝聚力。
7、公司的内部控制要素
（１）资金管理
公司对子公司的财务管理和资金使用实行集中管理，制定了一系列财务管理制度，明确公司资金管理和结算要求，加强资金业务管理和控制，保证资金安全。
在融资管理方面，公司所有对外融资由财务部门统一安排，公司每年进行年度银行授信额度总体规划工作，并通过股东大会审议同意，财务部门依据公司需求及现有额度经各级权责主管审批确认后执行。财务部门实时对资金使用情况进行跟踪。在资金收付管理方面，财务部门负责公司相关经营收付款项的结算，权责分明、授权核算程序完善。公司还与银行搭建了银企直联系统，显著提高了资金安全性和结算业务效率。
（２）采购业务
公司制定了《采购制度》等制度，规范订单管理流程，严格按采购管理制度操作，规范了采购各环节职责和审批权限，有效防范采购环节存在的风险，确保采购业务高效开展。在采购计划管理方面，公司根据生产和销售计划，编制采购
计划，采购部门和财务部门定期沟通计划执行情况。在采购询价管理方面，公司按照公平、公正和竞争的原则，通过招标、比质、比价等方式选择供应商，经过谈判、评审、审批等程序后与供应商签订采购合同。在供应商管理方面，公司完善对供应商的评价制度和考核标准,定期对供应商进行评价，并根据评价结果实行分类管理，建立有效的供应商管理和约束机制。在验收入库管理方面，公司制定了严格的验收制度，由独立的验收部门对所购物品或劳务进行验收。在采购付款管理方面，公司建立了授权批准制度，根据付款金额的大小，划分相应层级，明确审批的授权权限，所有采购款项的支付必须经过权限领导审批。
（３）资产管理
公司制定了包括《固定资产管理制度》、《仓库管理制度》等在内的资产管理制度，资产的申购、入库、领用、付款等实物流程及相应的账务流程均实行岗位分离，资产管理的关键环节得到有效控制。在资产申购管理方面，公司使用部门须依据业务发展情况提出资产购置申请，履行固定资产申请审批流程，通过审核后方可购买。在资产出入库管理方面，公司资产出入库均经过严格的审核和授权批准，单据均须经过相关责任人签字；强化仓库管理工作，确保公司资产安全。
在资产盘点管理方面，公司制定了健全、有效的存货盘点制度和流程，每月底对仓库实物进行盘点，盘点部门和人员对盘点过程进行记录。在资产处置管理方面，建立了严格的资产处理审批制度，对于不能使用、无需使用的资产均需通过核查和审批方能进行相应处理。
（４）销售业务
公司制定了《销售管理制度》，对销售价格管理、应收账款管理作了明确的规定。在销售定价管理方面，公司依据财务目标、营销目标、产品成本等情况，及时对销售定价进行更新，以保证产品售价的合理性；通过销售定价、调价的授权批准，规避公司产品销售价格未经恰当审批导致损害公司经济利益情况发生。
在客户信用管理方面，公司制定有效的信用管理制度，明确信用标准、信用期间、授信控制和应收账款管理政策；定期对客户的授信执行情况进行评定，对违反公司信用制度的客户，及时采取积极措施处理，有效保障公司合法权益。在销售发货管理方面，公司建立了严格的发货流程。流程涉及销售、物流、仓储等多个部门,各部门岗位职责界定明确、相互复核、内部牵制。在销售回款管理方面，财务部门和销售部门每月进行应收帐款核对，年终与有应收帐款的客户对账，并取得有客户盖章确认的书面对账凭证，财务部门同时负责办理资金结算并监督款项
收回。
（５）研究与开发
坚持以“科技领先，行业领先”的发展战略，以市场为导向，制定了《科研项目管理及奖励办法》，积极开发新产品，严格规范研究项目的立项、过程管理、验收、研究成果和专利保护等关键控制环节，有效降低研发风险、保证研发质量，提高了研发工作的效率和效益。在公司学术委员的指导下，根据行业发展趋势，研发部门制定年度研发目标，确定研发计划；拟定年度新产品开发、技术研究年度计划，经公司管理层或授权领导审批后生效。在研发过程管理方面，公司研发人员根据具体项目研究内容进行试验，试验工作完成后出具技术报告。在项目验收方面，科研管理部门根据项目类型组织验收，从政府部门取得的研究项目公司会组织外部评审专家对研发项目进行评审和验收，对公司自研项目由学术委员会进行评审和验收。
（６）工程项目
公司制定了《在建工程管理制度》，对建设项目规范化、项目进度、工程质量、安全施工、成本管理、综合管理等方面进行了规范，严格控制工程项目关键环节，切实提高工程项目管理水平。在工程招投标方面，公司结合实际情况，建立公司招投标管理领导小组，明确应当进行招标的工程项目范围、招标方式、招标程序，以及投标、开标、评标、定标等各环节的管理要求，有效防范工程项目舞弊行为。在工程过程管理方面，公司制定了严格流程，采用科学规范的管理方式保证施工质量、进度和安全，加强包括工程质量施工合同的执行、施工款项拨付、工程质量、进度控制、施工费用管理方面的有效控制。在工程竣工验收方面，公司建立健全竣工验收各项管理制度，严格履行规定的工程验收程序，明确竣工验收的条件、标准、程序、组织管理和责任追究等。
（７）担保业务
公司制定了《担保管理办法》，规范了担保的基本原则，建立了科学严密的担保管理程序，切实保证公司的财务安全，规避和降低了公司经营风险。公司主要对子公司融资担保，在股东大会通过的担保授权范围内提供担保和管理，公司明确审批授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定财务部门办理担保业务的职责范围和工作要求，严禁未授权的机构或人员办理担保业务。
（８）财务报告
在财务政策方面，首先公司依据国家会计准则及相关法律法规，结合公司实
际情况制定了《财务管理体系》、《财务会计政策》等财务管理相关制度，明确了财务报告编制、报送及分析利用等相关流程，明确规范职责分工、权限范围和审批程序，并对公司财务管理及会计核算工作进行了规范，确保财务报告的编制、披露与审核相互分离、制约和监督。在财务报告编制方面，公司财务报告编制格式符合法规要求，当期发生的业务均完整地反映在财务报告中，合并范围准确界定，合并抵消完整准确，确保财务信息披露真实性、完整性和准确性。在财务报告分析方面，公司主要经营情况指标、资产负债结构、资产质量、盈利及现金流等项目进行综合分析，以及时、准确掌握公司生产经营信息，为管理层的经营决策提供正确、合理的支撑信息。
（９）信息系统
在信息沟通传递方面，公司对内建立了视频会议系统，连线外地各基地定期召开会议，建立多样化的信息平台，有利于各部门、基地的交流，保证信息传递畅通，公司制定专人负责对计算机使用、网络使用、数据安全、应急处理等方面的管理，确保信息系统能正常、安全、有效、可控运行。
8、信息披露
公司根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》制定了《信息披露管理制度》、《内幕信息及知情人管理制度》、《投资者关系管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等公司内部管理制度，规定了信息披露的责任部门、信息披露工作职责范围、信息披露的主要内容及投资者关系维护、内幕信息知情人的管理等。公司严格遵守了相关法律法规的要求，认真履行了信息披露的义务，在巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》真实、准确、完整、及时地对有关信息进行披露。
四、内部控制有效性的结论
公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至2013年 12月 31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。公司董事会认为：截至2013年12月31日，公司在所有重大方面保持了《企业内控基本规范》中与财务报告相关的有效的内部控制，公司不存在内部控制重要、重大缺陷。但由于内部控制自身的局限性、内外部环境及法律法规的变化，公司将及时进行内控体系的补充和完善。
浙江赞宇科技股份有限公司董事会