四川广安爱众股份有限公司
企业年金方案
第一章总则 ..................................................... 3第二章实施范围 ................................................. 4第三章缴费办法 ................................................. 5第四章账户管理 ................................................. 6第五章基金管理 ................................................. 7第六章权益归属 ................................................ 8第七章待遇计发和支付方式 ...................................... 9第八章方案的修改、中止与缴费的中止 ........................... 10第九章公司企业年金的组织管理和监督 ........................... 12第十章附则 ................................................... 14
第一章总则
第一条目的
为了保障和提高公司员工退休后的基本生活水平，建立国家倡导的多层次养老保障体系，调动员工工作积极性，建立人才长效机制，增强公司凝聚力和创造力，促进公司持续健康发展，特制定本办法。
第二条关键术语解释
企业年金，即企业补充养老保险，是指企业及员工在依法参加基本养老保险的基础上，依据国家法规、政策和企业经济状况自愿建立的、旨在提高员工退休后生活水平、对国家基本养老保险进行重要补充的一种养老保险形式。
委托人：指建立企业年金计划的单位及其职工。
受益人：参加企业年金计划的职工及其他享有企业年金计划受益权的自然人。
受托人：指受托管理本单位企业年金的符合国家规定的法人受托机构或企业年金管理委员会。
账户管理人：指接受受托人委托管理企业年金基金账户的专业机构。
托管人：指受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行或专业机构。。
投资管理人，指受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。
个人账户：指以职工个人名义开立的账户，用于记录分配给职工个人的单位缴费、职工个人缴费及其投资收益。
企业账户：指以单位名义开立的账户，用于记录暂时未分配至职工个人账户的单位缴费及其投资收益。
第三条依据
企业年金是根据《中华人民共和国劳动法》，《中华人民共和国信托法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理办法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《集体合同规定》《关于进一步做好企业年金办法备案工作的意见》等相关法律法规及政策并结合公司的实际情况建立。
第四条原则
本办法将遵循以下五项原则：
1、有利于公司发展的原则；
2、激励员工、兼顾公平的原则；
3、自愿平等协商的原则；
4、高度安全、适度收益的原则；
5、适时调整的原则。
第二章实施范围
第五条具备下列条件的股份公司本部、事业部、子公司（以下简称“单位”）和员工可加入本办法：
（一）各单位参加企业年金的条件
1、为员工按时足额缴纳养老保险；
2、单位有盈利且具有经济承受能力；
3、单位管理与股份公司接轨。
（二）员工参加企业年金计划的条件
实际工作和缴纳养老保险满1年的在职员工可自愿享受本企业年金。
以下人员不参加企业年金：
1、建立企业年金前已退休的员工；
2、公历年一年内待岗、病假累计六个月以上或事假累计3个月以上者，当年不参加本企业年金；
3、受到党内严重警告处分（含）以上或行政记过处分（含）以上的；
4、中止劳动合同人员；
6、其它经公司企业年金管理委员会研究确认不予办理的人员。
第六条公司员工加入企业年金办法的程序
公司企业年金管理委员会负责审核员工参加本办法的资格。符合条件的员工可填写《职工参加企业年金申请表》（附件1），经公司企业年金管理委员会审核通过后办理加入手续。
第七条参加公司企业年金计划的员工的权利：
1、有权选择参加或不参加公司企业年金计划；
2、有权了解公司为其缴费的额度和规定；
3、有权向公司和公司企业年金管理委员会查询、抄录或者复制与个人账户有关的账目以及其他文件；
4、在符合相关法规的条件下，有权申请领取、转移和处理其个人账户金额；
5、由于公司或公司企业年金管理委员会违反管理规定致使员工的企业年金基金财产受到损失的，有权向人民法院申请赔偿；
6、法律、法规规定和本办法约定的其他权利。
第八条参加公司企业年金办法的员工的义务：
1、员工需如实向公司或公司企业年金管理委员会提供建立企业年金计划所需的信息材料；
2、如果员工与企业年金计划管理有关的信息发生变更，需及时通知公司或公司企业年金管理委员会；
3、同意授权公司根据本办法规定从个人工资收入中代扣代缴个人缴费部分；
4、同意授权公司企业年金管理委员会作为本办法的受托人对其个人账户中的资产进行管理；
5、承诺在未达到本办法规定的领取条件时，不得要求从个人账户上提取资金，也不得利用记入个人账户的企业年金权益私自进行交换、转让、抵押、质押等活动。
6、法律、法规规定和本办法约定的其他义务。
第九条参加公司企业年金计划的员工退出公司企业年金的条件：
本办法实施后，员工需符合以下条件之一，方可退出本办法：
1、符合国家规定领取条件，由员工直接向企业年金管理委员会申请领取，申请时需填写相关申请书和提供领取的所需证明；
2、员工退休、员工与公司解除劳动关系，终止劳动合同时（解除劳动关系包括因工作需要调动、员工辞职、员工被企业辞退、开除等原因离开企业），即视为自动退出本计划，如本人未能及时提出书面申请，公司有权终止员工参加本计划；
3、员工本人提出不参加公司企业年金计划，但应按规定提交书面《职工暂停企业年金申请表》（附件2），并经公司企业年金管理委员会审核通过后即可退出。员工退出后，若仍在公司工作，填写申请表附件1，并经公司企业年金管理委员会审核通过后，可以申请恢复缴费。
4、员工退出本办法后，公司缴费和个人缴费在退出生效日即行终止。
第三章缴费办法
第十条公司企业年金资金的筹集和缴费按国家与省市相关法规和政策的规定办理。
（一）企业年金缴费方式。企业年金费用由公司和参加本计划的员工共同缴纳。
（二）企业年金费用提取。
（1）个人缴费：
以上年度公积金缴纳基数2%计提缴纳，个人缴费由公司从员工本人每月的工资中代扣代缴。实施后逐年提高至8%。
（2）公司缴费：按员工个人缴费基数的6%计提，亏损年度不得计提企业年金基金，如遇国家政策调整，按新政策规定执行；
（3）缴费上限：公司和个人缴费每年不超过国家规定的最高限额。公司缴费应当按照规定划入员工企业年金个人账户。
（三）企业年金缴费的时间：每月缴纳。
（四）企业年金的分配方法。
（1）每期企业年金缴费会根据公司薪酬体系进行分配，具体计算公式为：公司缴费向员工个人账户年分配额=员工本人上年度公积金缴纳基数×6%。
（2）个人缴费计算公式为：
员工个人年缴费额=员工公积金缴纳基数×2%。
个人缴费部分全部纳入个人缴费子账户。
第十一条本办法报备通过后，如果需要调整公司或个人缴费比例，在国家规定范围内由公司和员工共同协商确定并报人力资源和社会保障部门备案通过
后方可实施。
第四章账户管理
第十二条账户的设立
根据受托人的委托，由账户管理人在公司企业年金基金账户管理系统中为本办法建立公司账户和员工个人账户。
第十三条个人账户管理方式
1、本办法实行完全积累，采用个人账户的方式进行管理。
2、本办法由受托人委托具有企业年金基金账户管理资格的账户管理人管理企业年金个人账户，负责缴费分配、待遇核算支付、投资收益分配、权益归属处理、个人账户转移、信息变更等日常账户管理工作。
第十四条个人账户的开立
账户管理人为员工建立个人账户，用以记录和核算缴费、投资收益、权益归属、待遇支付等情况。员工个人账户下至少设立两个子账户：公司缴费子账户和个人缴费子账户。
第十五条个人账户的维护与变更
账户管理人负责个人账户的日常维护与更新，包括：
1、缴费进入个人账户的分配和记录。
2、投资收益的分配和记录。
3、个人权益计算和未归属权益的计算。
4、个人基本信息和个人权益信息变更。
5、待遇核定支付。
6、与受托人、托管人的核对工作等。
第十六条个人账户的转移和保留
1、员工离职并且参加了新企业的企业年金计划，经公司确认后，可将个人账户中积累的并且已经归属的权益转移到新企业的企业年金计划中。
2、如果员工离职，但未参加新企业的企业年金计划、新企业没有实行企业年金计划或发生其他原因而无法转移个人账户的情况的，员工的个人账户则保留在本办法原账管人处管理，待具备条件时予以转移。到退休时或其他可领取条件下仍不具备转移条件的，由本办法受托人支付企业年金待遇。个人账户保留后，账户管理费用从职工个人账户中扣除。
第十七条个人账户的注销
1、员工死亡,其个人账户余额一次性全额支付其指定受益人或法定继承人
(若无指定受益人),个人账户注销。
2、员工退休后，其个人账户余额领取完毕后，个人账户注销。
第五章基金管理
第十八条企业年金基金由下列各项组成：
1、公司缴费；
2、员工个人缴费；
3、公司企业年金基金投资运营的收益。
第十九条本办法所形成的公司企业年金基金通过市场化运作，由受托人委托具有企业年金基金托管资格的托管银行和具有企业年金基金投资管理资格的
投资管理人对企业年金基金进行托管和投资运作。
第二十条本公司企业年金基金实行专户管理，公司企业年金基金与委托人、受托人、托管人、账户管理人、投资管理人的固有资产或其他资产严格分开。
第二十一条本公司缴费按照本办法规定的分配方式计入员工企业年金基金个人账户中的本公司缴费子账户；员工个人缴费额计入本人企业年金基金个人账户中的个人缴费子账户；企业年金基金投资运营收益，按照基金公司化的投资收益分配方式，按净收益计入企业年金基金个人账户。
第六章权益归属
第二十二条员工个人账户中的个人缴费及相应的投资收益100％归属于员工个人所有。
第二十三条充分体现效率与兼顾公平的原则，既要体现公司企业年金与社会基本养老金员工个人账户中公司缴费及相应的投资收益的归属规则是按照员
工在本公司的服务年限，逐步增加归属比例：
1、职工退休、退休前身故、参军或因组织调动调离本企业的，权益归属
100%；
2、根据《中华人民共和国劳动合同法》第 44条第4、5项导致企业与职工解除/终止劳动合同的，权益归属100%；
3、职工离职、出国（境）定居的，应根据该职工参加企业年金计划的年限，按照下表所示规则确定其权益归属：
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|服务年限|归属比例|
|服务年限<=5年|0％|
|5年<服务年限<=6年|10%|
|6年<服务年限<=7年|30%|
|7年<服务年限<=8年|50%|
|8年<服务年限<=9年|70%|

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|9年<服务年限<=10年|80%|
|服务年限> 10年|100%|

注：服务年限：从员式加入年金计划当日算起，该员工在爱众系统的连续工作年数。
4、权益归属金额计算公式：
归属职工的权益金额=职工个人账户企业缴费子账户余额×权益归属比例
未归属职工的权益金额=职工个人账户企业缴费子账户余额-归属职工的权益金额
未归属职工的权益金额转入公司账户。
5、公司企业年金公共账户未进行权益归属的资金用于对有突出贡献、岗位能手等员工的奖励，分配方案由公司年金管理委员会制订并实施。
6、职工在爱众股份各子公司间调动的，或在公司及其各子公司
间调动的，参加企业年金计划的年限连续计算。退出后职工再次加入本计划与退出前参加本计划的年限合并计算。
第七章待遇计发和支付方式
第二十四条员工不得提前领取企业年金待遇，但在达到下列条件后，可以领取：
1、达到国家规定的退休年龄并办理了退休手续；
2、因病（残）丧失劳动能力在社会保障部门办理了病退或者提前退休手续；
3、在职期间去世；
当员工由于第二十四条第1、2、3款原因申请领取时，可领取的企业年金待遇为个人账户中积累的全部权益。
当员工由于第二十四条第 4款原因申请领取时，可领取的企业年金待遇为个人账户中积累的并且已经归属的权益。
不符合国家规定条件的，不得从个人账户中提前领取企业年金。
第二十五条企业年金待遇支付方式
1、当员工因病（残）永久丧失工作能力或出国（境）定居的原因领取企业年金待遇时，员工向公司企业年金管理委员会提出一次性或分期领取企业年金待
遇申请，本公司企业年金管理委员会审核通过后，由受托人将其公司企业年金待
遇一次性或分期支付给员工。
2、当员工正常退休领取企业年金待遇时，员工可向本公司提出申请一次性或分期领取企业年金待遇，本公司企业年金管理委员会审核通过后，由受托人将其企业年金待遇一次性或分期支付给员工本人。
3、当员工去世时，其企业年金个人账户余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取。
第二十六条受益人的指定和修改
当员工加入本计划后，可在申请表中以书面形式指定受益人作为本人去世后其企业年金个人账户财产的继承人。员工如不指定受益人，则由其法定继承人作为本人去世后其企业年金个人账户财产的继承人。员工可以随时书面提出撤回或修改指定受益人的申请。
第二十七条员工或指定受益人、法定继承人领取企业年金待遇时的税收处理根据领取时的法律法规规定办理。
第八章方案的修改、中止与缴费的中止
第二十八条公司企业年金办法的修改
1、修改本办法的条件
（1）公司根据经济情况，适时调整公司缴费比例，但不得突破法规中公司和员工缴费的上限规定。
（2）公司半数以上员工提议，并获公司企业年金管理委员会同意进行企业年金办法的修改。
（3）公司企业年金办法中被劳保部门或司法机关提出需要修改的条款。
（4）公司的经营情况、人力资源政策或国家相关政策发生较大变化。
2、修改本办法的程序
（1）公司企业年金管理委员会与员工协商代表共同协商企业年金修改方案；
（2）将修改方案提交职工（代表）大会讨论通过；
（3）重新报劳动保障行政部门备案；
（4）以书面形式通知员工和受托人；
（5）每次修改后，修改前的方案所规定的本公司和员工应履行的义务如果还未履行完毕，本公司和员工应履行完毕该义务后再适用修改后的新方案。
第二十九条公司企业年金办法的中止
1、如出现以下情况之一，公司可中止企业年金办法
（1）公司出现亏损或者未完成董事会下达的经营任务指标；
（2）公司出现被兼并、被依法撤销、被依法宣告破产或被依法接管等情况；
（3）公司半数以上员工反对继续实施企业年金办法，并经职工（代表）大会通过；
（4）企业年金办法未被劳动保障部门、司法机关审核通过；
（5）国家有关法律法规发生重大变化，导致企业年金办法无法继续实施；
（6）公司如遇各种不可抗力情况或财务状况出现重大变化。
２、中止企业年金办法的程序
（1）公司企业年金管理委员会与员工协商代表共同协商中止企业年金办法；
（2）提交职工（代表）大会讨论通过；
（3）报劳动保障行政部门备案；
（4）以书面形式通知员工和受托人；
（5）按照本办法条款中关于公司中止缴费后企业年金的处理的规定进行处理。
第三十条中止缴费
（一）公司中止缴费
1、公司中止缴费的条件
当公司企业年金办法由于第二十九条第１款的原因中止时，公司缴费中止。
2、公司中止缴费后企业年金的处理
公司中止缴费后，本企业年金办法中止，员工个人缴费也同时中止。
（1）除因第二十九条第１款（3）、（４）导致本办法中止，本办法中止前应进行清算，对所有个人账户权益进行全部归属，并制定分配方案，将公司公共账户中的所有权益，按员工权益比例分配到员工个人账户中。内退和离职员工的个人账户已经处于保留状态无权参与本项权益分配。
（2）本办法中止后，对所有个人账户进行保留或者转移。如果员工未能提出书面申请，作保留处理，员工需自行承担各项管理费用，管理费用从职工个人账户中扣除。
（3）因第二十九条第１款（3）、（４）导致本办法中止，所有个人账户中已归属权益归属于员工，未归属权益由本公司收回，并另行协商处理。
（二）员工终止缴费的情形
1、员工终止缴费的条件
（1）员工自愿退出本计划；
（2）员工死亡、退休、永久丧失工作能力、出国（境）定居。
2、员工终止缴费后企业年金的处理。
（1）员工因退出本计划终止个人缴费，按照第九条处理；
（2）员工因死亡、退休、永久丧失工作能力、出国（境）定居终止个人缴费，进行待遇支付处理。
3、出现下列情况之一时，员工终止缴费
出现下列情况之一时，参加人应停止缴费，公司对应缴费同时停止。原个人账户企业年金基金继续存在，并按国家有关规定继续管理。
（1）参加本计划员工与公司终止、解除劳动关系；
（2）违法违纪情节严重或给企业造成重大损失的；
（四）因公司原因致使企业年金缴费中断，待公司经济效益好转时可恢复缴费；因个人原因致使企业年金缴费中断的，该员工企业年金的公司缴费部分同时中断，待个人恢复缴费时，其公司缴费可继续缴纳。
（五）企业年金计划退出
自愿退出时须向公司提交本人签字的书面申请退出文件。
第九章公司企业年金的组织管理和监督
第三十一条组织管理
（一）成立企业年管理委员会
1、公司企业年金管理委员会由公司代表和职工代表等人员组成，也可以聘请公司以外的专业人员参加，其中职工代表不少于三分之一。管理委员会应当配备一定数量的专职工作人员。工会主席任管理委员会主任。管理委员会下设办公室，办公室设在财务统计部。
企业年金管理委员会中的职工代表和公司以外的专业人员由职工大会、职工代表大会或者其他形式民主选举产生。公司代表由公司聘任。
委员任期由企业年金管理委员会章程规定，但每届任期不得超过三年。委员任期届满，连选可以连任。
2、企业年金管理委员会的主要职责：
（1）根据公司年度经费预算拟定公司企业年金的缴纳基数；
（2）组织修订公司企业年金办法；
（3）拟定企业年金计划；
（4）选择受托人、签订相关协议；
（5）监督公司企业年金运营，定期向员工报告账户信息，包括缴费额、投资收益额、资金积累额等，保证基金的安全；
（6）负责监督企业年金办法的实施，对实施过程中出现的问题及时提出修改意见；
（7）制定公司企业年金投资管理运营策略，评估企业年金投资收益，审议企业年金投资年度报告；
（8）定期向董事会和员工代表大会报告企业年金基金运作情况；
（9）指导管理委员会下设机构工作；
（10）处理员工关于企业年金方面的投诉。
（11）有关公司企业年金的其他事务。
（二）公司企业年金办法通过集体协商机制建立，建立的程序：
1、由公司企业年金管理委员会提出企业年金办法草案；
2、公司企业年金办法草案由企业年金管理委员会与员工代表通过共同协商进行讨论和修改；
3、修改后的公司企业年金办法须经公司董事会批准提交本公司员工（代表）大会审议通过；
4、经过共同协商通过的公司企业年金办法须报经劳动保障行政部门备案后方可形成合格的公司企业年金办法。
第三十二条公司决定采用法人受托管理模式
企业年金基金委托外部具有受托管理资格的法人受托机构担任受托人；受托人按照相关规定通过集体协商公开、公证、平等的原则比选产生。
第三十三条公司作为委托人及全体参加方案的员工，与受托人签订《企业年金基金受托管理合同》，全权委托受托人处理企业年金基金个人账户管理、基金托管、委托投资、收益分配等重大事项，并对基金其他管理机构的工作进行监督。
第三十四条公司企业年金基金受托人与具备企业年金基金托管资格的托管人签订《企业年金基金托管合同》、与具备企业年金基金投资管理资格的投资管
理人签订《企业年金基金投资管理合同》、与具备企业年金基金账户管理资格的账户管理人签订《企业年金基金账户管理合同》，委托上述三类专业机构提供相关专业服务。
第三十六条管理费用支付
公司企业年金基金管理运营的所需费用，按照国家有关法律法规确定及本办法管理合同中的相关条款，由公司与员工个人共同承担。
第三十七条监督机构
（一）本办法接受劳动保障行政部门、财政、税务、审计和金融主管部门的监管。
（二）本办法接受公司员工（代表）大会及全体参加员工的监督。
第三十八条本办法随时接受来自各监督机构的查询和监督。
第十章附则
第三十九条修改本企业年金办法的程序
企业年金管理委员会会提交企业年金办法修改意见；公司协商代表与员工代表集体协商修改企业年金办法，并提交职工代表大会讨论通过后，报劳动保障部门备案，再以书面形式通知员工和企业年金管理机构。
第四十条对于在订立或者执行本企业年金办法过程中发生争议的，由公司企业年金管理委员会与员工协商解决；协商不成的，由当地劳动争议仲裁机构进行仲裁。
第四十一条公司企业年金管理委员会负责对本办法进行解释，未尽事宜按国家相关规定执行。本办法自收到劳动保障行政部门出具的《关于企业年金办法的复函》之日起开始实施。
附件 1
职工参加企业年金申请表
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|申请人姓名||
|申请人身份证号码||
|受益人姓名||
|受益人身份证号码||
|参加企业年金的申请本人已参加基本养老保险并履行缴费义务；本人已认真阅读并同意接受《四川广安爱众股份有限公司企业年金方案》；本人经慎重考虑，自愿申请（□加入、□不加入）四川广安爱众股份有限公司企业年金计划，并愿意承担由此带来的一切投资风险；本人承诺遵守四川广安爱众股份有限公司企业年金方案的有关规定，并授权四川广安爱众股份有限公司：1. 从本人工资中代扣代缴职工个人缴费；2. 按照国家有关税收政策代扣代缴个人所得税。申请人：年 月 日||
|单位意见|经审核，该职工符合参加企业年金的条件，同意其参加企业年金计划。签字（盖章）：年 月 日|

附件 2
职工暂停（恢复）企业年金缴费申请表
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|申请人姓名||
|身份证号码||
|暂停企业年金缴费申请本人经慎重考虑，自愿申请暂停企业年金缴费，并愿意承担由此带来的损失。暂停缴费期间为：□ 年 月 日至 年 月 日；□ 至本人申请恢复缴费为止；□ 至退出本企业年金计划为止；申请人：年 月 日||
|恢复企业年金缴费的申请本人申请自 年 月 日起恢复企业年金缴费。申请人：年 月 日||
|单位意见|经审核，同意该职工暂停企业年金缴费。签字（盖章）：年 月 日|
||经审核，同意该职工恢复企业年金缴费。签字（盖章）：年 月 日|