公司代码：600466 公司简称：蓝光发展
四川蓝光发展股份有限公司
2016年度内部控制评价报告
四川蓝光发展股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否
内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。
三.内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：四川蓝光发展股份有限公司、蓝光地产集团、嘉宝资产管理集团、蓝光生命科技集团等全部经营（业务）单位。其中蓝光地产集团包括四川蓝光和骏实业有限公司及其下属的成都金堂蓝光和骏置业有限公司、成都双流和骏置业有限公司、成都五牛正惠电器有限公司、峨眉山蓝光文化旅游置业有限公司、成都浦兴商贸有限责任公司、四川蜀鑫投资有限公司、成都成华蓝光房地产开发有限公司、成都武侯正惠房地产开发有限公司、成都成华中泓房地产开发有限公司、成都成华正惠房地产开发有限公司、成都武侯炬峰置业有限公司、成都新都蓝光房地产开发有限公司、成都瑞纳投资有限公司、北京星华蓝光置业有限公司、长沙蓝光和骏置业有限公司、云南白药置业有限公司、昆明蓝光房地产开发有限公司、合肥蓝光房地产开发有限公司、合肥蓝光宏景置业有限公司、无锡蓝光和骏置业有限公司、无锡蓝光置业有限公司、苏州蓝光和骏置业有限公司、苏州蓝光置业有限公司、苏州蓝光置地有限公司、南充蓝光房地产有限公司、重庆灿瑞置业有限公司、重庆蓝实置业有限公司、重庆和骏置业有限公司、武汉和骏置业有限公司、武汉名流时代置业有限公司；嘉宝资产管理集团包括四川嘉宝资产管理集团有限公司、四川嘉宝资产管理集团有限公司住宅管理分公司；蓝光生命科技集团包括成都迪康药业有限公司、拉萨迪康医药科技有限公司、四川迪康医药贸易有限公司、四川蓝光英诺生物科技股份有限公司。
2.纳入评价范围的单位占比：
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||指标||占比（%）|
|纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比||57%||
|纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比||83%||

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
（1）公司层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、内部监督；
（2）业务层面：资金活动、采购管理、资产管理、销售业务、房地产开发管理、研究与开发、对外担保、业务外包、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、信息披露。
（3）IT层面：信息系统。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
资金活动、采购管理、房地产开发管理、销售业务。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制相关制度，组织开展内部控制评价工作。
1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|错报总额||资产/所有者权益/经营收入总额：≥1%||资产/所有者权益/经营收入总额：≥0.5%且＜1%||资产/所有者权益/经营收入总额：＜0.5%||
|错报总额||利润总额：≥5%||利润总额：≥3%且＜5%||利润总额：＜3%||

说明：无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||1）已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；2）控制环境无效；3）影响收益趋势的缺陷；4）影响关联交易总额超过股东批准的关联交易额度的缺陷；5）外部审计发现的重大错报不是由公司首先发现的。||
|重要缺陷||1）已经发现并报告给管理层的重要内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；2）控制环境部分无效；3）外部审计发现的重要错报不是由公司首先发现的。||

|||
|-|-|
|一般缺陷|未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。|

说明：无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
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|-|-|-|-|-|-|-|-|
||指标名称||重大缺陷定量标准||重要缺陷定量标准||一般缺陷定量标准|
|直接财产损失金额||＞合并会计报表资产总额的3‰||＞合并会计报表资产总额的1‰ 且≤合并会计报表资产总额的3‰||≤合并会计报表资产总额的1‰||

说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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|-|-|-|-|
||缺陷性质||定性标准|
|重大缺陷||1）董事、监事和高级管理人员舞弊；2）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；3）信息系统的安全存在重大隐患；4）内控评价重大缺陷未完成整改。||
|重要缺陷||1）未建立反舞弊程序和控制措施；2）公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效；3）信息系统的安全存在隐患；4）内控评价重要缺陷未完成整改。||
|一般缺陷||未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。||

说明：无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
对于存在的一般缺陷，公司于内部控制评价报告基准日已建立相关整改计划，落实了整改责任部门、
责任人、整改措施、整改期限。
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.2.重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
对于存在的一般缺陷，公司于内部控制评价报告基准日已建立相关整改计划，落实了整改责任部门、责任人、整改措施、整改期限。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
√适用□不适用
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用
2017年公司将持续改进并完善内部控制制度，提升内控管理水平，通过对各类风险的事前防范与识别、事中控制与事后监督，加强内控管理、有效防范各类风险，促进公司高效、健康、可持续发展。
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）： 杨铿
四川蓝光发展股份有限公司2017年4月24日