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|四川国光农化股份有限公司||||||
|2017 年度财务决算报告||||||
|公司董事会：||||||
|根据公司一年来经营情况和财务状况，结合公司合并财务报表数据，我们编制||||||
|了 2017年度财务决算报告。现就公司财务运作情况，作 2017年度财务决算报告。||||||
|一、基本财务状况||||||
|公司2017年度财务报表，经四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计||||||
|验证，出具了无保留意见的审计报告。合并财务报表反映的主要财务数据如下：||||||
|(一)财务状况||||||
|1．资产结构||||||
|项目|2017年末余额|比重|2016年末余额|比重|同比变动幅度|
|总资产|985,511,075.77|100%|994,722,505.46|100%|-1%|
|流动资产|820,698,789.33|83%|889,049,164.66|89%|-8%|
|非流动资产|164,812,286.44|17%|105,673,340.80|11%|56%|
|2017年期末资产总额为98,551.11 万元，比上年同期减少 921.14万元，减幅||||||
|达 1％。其中流动资产为82,069.88 万元，占总资产的83％。||||||
|(1)、流动资产比上年同期减少 6,835.04万元，减少8％。其中:||||||
|A、流动性最强的货币资金2017年12月31日较2016年12月31日增加6180.44||||||
|万元，增幅 12%；主要系公司17 年销售收入增加所致.||||||
|B、应收票据2017年12月 31日较2016年12月31日增加 1131.75万元，主要||||||
|系收到恒大园林集团的商业承兑汇票。||||||
|C、应收账款2017年12月31 日较2016年12月31日减少 89.49万元，减少4%，||||||
|主要原因为：园林大客户欠款有所减少。||||||
|D、预付账款 2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日增加 901.15 万元，增幅||||||
|103%；主要原因为：由于环保核查力度加强,上游原药供应商整改,原药价格不断上||||||
|涨,公司为保证18年生产任务,支付主要原材料预付款并锁定价格。||||||

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|E、其他应收款 2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日减少 292.15 万元，减||||||
|幅达 56%，主要系支付园区购土地款退回所致。||||||
|F、存货 2017 年 12 月 31 日较 2016 年 12 月 31 日增加 236.77 万元，增幅 2%，||||||
|由于环保核查力度加强,上游原药供应商整改,原药价格不断上涨,公司为保证 18 年||||||
|生产任务,适当储备大宗原材料。||||||
|G、其他流动资产期末余额 5158.02 万元,比去年减少 14903.50 万元,主要系公||||||
|司购买理财产品减少所致.||||||
|(2)非流动资产为16481.23 万元，比去年同期增加5913.89 万元，增长56%,主||||||
|要系募投项目工程推进、预付工程款增加。||||||
|2．债务结构||||||
|项目|2017年期末数|比重|2016年期末数|比重|同比变 动幅 度|
|总负债|129,299,645.76|100%|98,808,510.46|100%|31%|
|流动负债|116,863,052.29|90%|94,145,805.46|95%|24%|
|非流动负债|12,436,593.47|10%|4,662,705.00|5%|167%|
|2017年负债总额为12929.96 万元，比去年同期增加3049.11 万元；资产负债率||||||
|为 13.12％，与上年同期相比上升 3.19个百分点。主要原因是应付票据、预收帐款、||||||
|应付职工薪酬、应交税费等增减变动。||||||
|（1）2017年12月31日应付票据帐面余额 1570.50万元，主要是今年与供应商||||||
|的结算增大了票据支付。||||||
|（2）2017年12月31日应付帐款帐面余额 1004.84万元，比去年减少 174.7万||||||
|元。主要是原材料供应紧张现款现货支付供应商款项所致。||||||
|（3）2017年12月31日预收帐款余额 5100.71万元，比上年增加 1405.23万元。||||||
|主要系预收客户货款。||||||
|（4）2017 年 12 月 31 日应付职工薪酬余额 2426.16 万元，比上年增加 177.21||||||
|万元；主要系应付员工奖金。||||||
|（5）2017年12月31日应交税金余额595.83万元,主要系4季度应交的所得税、||||||
|印花税、个所税等。||||||
|（6）本报告期其他应付款 2017 年 12 月 31 日余额 988.26 万元,较去年减少了||||||

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|804.19 万元，主要系员工费用当年已报销完毕。|||||||||
|3．股东权益(不包括少数股东权益)|||||||||
|项目|2017年期末数|比重|||2016年期末数||比重|同比变动幅度|
|归属于母公司股东权益合计|856,211,430.01|100%|||895,913,995.00||100%|-4%|
|股本|75,000,000.00|9%|||75,000,000.00||8%|0%|
|资本公积|330,635,557.02|39%|||330,635,557.02||37%|0%|
|盈余公积|67,801,312.98|8%|||67,801,312.98||8%|0%|
|未分配利润|382,774,560.01|45%|||422,477,125.00||47%|-9%|
|2017年末股东权益总额为 85621.14万元，与同期减少3970.26 万元，主要是|||||||||
|公司 2016年分红减少所致。|||||||||
|(二)经营业绩|||||||||
|1、营业情况|||||||||
|项目|2017 年|||2016年|||增减幅度||
|营业收入|737,323,133.03|||614,262,999.68|||20%||
|营业成本|352,475,680.71|||304,037,534.25|||16%||
|税金及附加|1,950,011.39|||2,272,517.23|||-14%||
|2017年度的营业收入净额为 73732.31万元，比上年同期增加了 12306.01万元,|||||||||
|增长 20％。国家加强环境保护监管核查力度，公司积极自查，加强环保设施投入，|||||||||
|并通过了多轮政府部门核查。公司根据市场情况，调整产品结构，新增园林产品。|||||||||
|保持现有渠道巩固发展中不断拓展基层市场，进行技术培训与支持，使营业收入保|||||||||
|持稳中有升态势。营业成本为 35247.57 万元，比上年同期增加 4843.81万元，增幅|||||||||
|16％，由于营业收入增长，同时营业成本上升。毛利率与去年同期有所提高，主要|||||||||
|由产品调节剂、杀菌剂提供毛利，公司调整产品线，加强高端产品的推广，提升产|||||||||
|品附加值，保证了产品毛利空间。税金及附加有所降低，主要是税率变化所致，农|||||||||
|药化肥由税率 13%降为11%。|||||||||
|2．期间费用|||||||||
|项目|2017年||2016年|||增减幅度|||

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|销售费用|114,392,689.03||101,941,202.37||12%||
|管理费用|59,949,091.82||52,015,769.66||15%||
|财务费用|-4,282,951.21||-8,296,199.25||-48%||
|2017年期间费用总额为17005.88 万元，与上年同期相比增加 2439.81万元，增|||||||
|幅 17％。|||||||
|（1）销售费用为11439.27 万元，与上年同期相比增加12％，收入增长同时费|||||||
|用也增加，而销售费用占营业收入的比重为 16％，比上年同期略有所降.|||||||
|（2）管理费用为5994.91万元，与上年同期相比上升幅度为 15％，收入增长同|||||||
|时费用也增加，而管理费用占营业收入的比例为 8％，与上年同期比略有下降.|||||||
|（3）2016年财务费用为-428.3 万元，与上年同期减少-401.32 万元，主要本期|||||||
|存款利息收入减少所致。|||||||
|3、资产减值损失|||||||
|2017年资产减值损失为95.99 万元，较上年同期减少226.72 万元，主要是当|||||||
|期计提坏帐及存货减值减少。|||||||
|4．盈利水平|||||||
|项目||2017年||2016年||增减幅度|
|营业利润||217,240,809.04||160,996,923.46||35%|
|利润总额||217,461,889.86||163,309,586.62||33%|
|归属于母公司股东的净利润||185,297,435.01||139,246,596.05||33%|
|2017年度实现利润总额为 21746.19万元，与上年同期相比增加了 5415.23 万|||||||
|元，上升 33％；实现净利润为18529.74 万元(归属母公司所有)，与上年同期相比增|||||||
|加了 4605.08万元，上升33％；2017年公司销售利润率为29.53％，比上年同期上|||||||
|升 2.94个百分点，主要是收入增加所致。|||||||
|(三)现金流量|||||||
|1．经营活动现金流量|||||||
|2017年经营活动产生的现金流入为 77930.03万元，与上年相比增加 11609.99|||||||
|万元，主要由于公司 2017年销售收入增加所致。2017年经营活动产生的现金流出为|||||||
|58772.51 万元，较上年增加9487.03 万元，主要是购买商品、接收劳务支付的现金|||||||
|及为职工支付的现金支出增加所致。因此公司的经营活动产生的现金流量净额|||||||

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|19157.52 万元，较上年增加2122.56 万元。||||
|2．投资活动现金流量||||
|2017年投资活动产生的现金净流量 9522.91万元，主要系购买理财产品到期收||||
|回资金。||||
|3．筹资活动现金流量||||
|2017年筹资活动现金净流量为-23064.75万元，主要系公司利润分配派发现金||||
|股利支出 22500万元所致。||||
|二、主要财务指标||||
|项目|2017 年度|2016年度|增长幅度|
|盈利能力||||
|销售毛利率（%）|52.20|50.50|上升 1.70个百分点|
|销售净利率（%）|25.13|22.67|下降 2.46个百分点|
|净资产收益率（%）|22.10|16.24|下降 5.86个百分点|
|偿债能力||||
|流动比率（倍）|7.02|9.44|下降2.42|
|速动比率（倍）|5.55|6.06|下降0.51|
|营运能力||||
|应收账款周转率(次)|27.59|28.33|减少0.74|
|存货周转天率(次)|2.56|2.52|增加0.04|
|资本结构||||
|资产负债率（%）|13.12|9.93|增加 3.19个百分点|
|固定资产比率（%）|5.80|5.57|增加 0.23个百分点|
|每股财务数据||||
|每股净资产|11.42|11.95|减少0.53元|
|每股收益|2.47|1.86|增加0.61元|
|每股现金含量|2.55|2.27|增加0.28元|
|四川国光农化股份有限公司||||
|2018年3月28日||||