中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
公司债券受托管理事务报告
（2014年度）
债券受托管理人
二〇一五年四月
重要声明
中山证券有限责任公司（“中山证券”）编制本报告的内容及信息均来源于发行人对外公布的《中炬高新技术实业（集团）股份有限公司 2014年年度报告》等相关公开信息披露文件以及第三方中介机构出具的专业意见。中山证券对报告
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第一章本期公司债券概况
一、本期公司债券发行批准机关及文号
本期债券已经中国证监会证监许可[2014]735号文核准发行。
二、本期公司债券的名称
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司2014年公司债券（第一期）。
三、本期公司债券的发行规模
人民币5亿元。
四、本期公司债券的票面金额与发行价格
票面金额为 100元，按面值平价发行（100元/张）。
五、债券期限
本期公司债券为5年期固定利率债券。
六、债券利率或其确定方式
2014年 9月 22日13:00—15:00，发行人和主承销商在网下向机构投资者进行了票面利率询价，根据询价结果，经发行人和主承销商充分协商和审慎判断，最终确定中炬高新技术实业（集团）股份有限公司 2014年公司债券（第一期）票面利率为6.2%。
七、还本付息的期限和方式
本期公司债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。
起息日：为公司债券的发行首日，即 2014年9月23日。
付息、兑付方式：本期债券本息支付将按照登记公司的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照登记公司的相关规定办理。
付息日：本期债券存续期间，2015年至 2019年每年的 9月 23日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日，每次付息款项不另计利息）。
兑付日：本期债券的兑付日期为 2019年 9月 23日。如遇法定节假日或
休息日，则顺延至其后的第 1个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息。
八、担保方式
本期债券无担保。
九、发行时信用级别
经上海新世纪资信评估投资服务有限公司评级，公司的主体信用等级为AA，本期公司债券信用等级为AA。
十、公司债券受托管理人
本期公司债券受托管理人为中山证券有限责任公司。
十一、募集资金使用
本次发行公司债券募集资金5亿元，扣除发行费用后，部分用于偿还银行借款，部分用于补充流动资金。
第二章发行人 2014年度经营和财务状况
一、发行人基本情况
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|公司名称：|中炬高新技术实业(集团)股份有限公司|
|英文名称|Jonjee Hi-tech Industrial and Commercial Holding Co., Ltd.|
|法定代表人|熊炜|
|成立时间|1993年7月16日|
|公司住所/办公地址|广东省中山市中山火炬高技术产业开发区火炬大厦|
|所属行业|食品制造业|
|股票上市地|上海证券交易所|
|股票简称|中炬高新|
|股票代码|600872|
|邮政编码|528437|
|电话|0760-85596818-2033|
|传真|0760-85596877|
|互联网址|www.jonjee.com|
|电子邮箱|jonjee@jonjee.com|

二、发行人 2014年度经营情况
根据发行人年报，董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析如下：
2014年，董事会继续重点推进美味鲜公司扩产发展、推动中汇合创房地产调整创新，积极开展资本市场运作，探索有效的激励模式。公司各项工作取得了良好的成绩，保持健康、稳健的展好势头。
1、继续推进美味鲜健康食品产业全面加速发展，成效显著。投资 5000万元的酱油文化博物馆落成，为企业引入浓厚的文化气息，也标志了中山基地建设的完满完成；投资 6亿元的阳西生产基地一期工程顺利竣工，为美味鲜公司业绩的稳步增长奠定了坚实基础。企业坚持推动“厨邦智造”管理活动，企业效率
显著提高。全年产品平均毛利率34.82%，比上年提升 3.74个百分点；销售净
利率11.6%，比上年提升 0.7个百分点。
2、中汇合创房地产项目积极调整，为公司发展打好基础。面对中山商品房库存增加，以及中山市政府总规微调和岐江新城分区控规调整等情况，公司一方面积极沟通政府各部门，为公司的下一步发展争取有利的空间；另一方面，从自身出发，努力解决前期项目开发的不足，理顺存在的各项问题，取得了一定效果。
3、中炬精工管理改善，发展势头良好。公司着力营造营销、生产、质量、成本的管控体系，全年产品毛利率达到30.6%，比上年提升 1.6个百分点；企业通过改善现场作业环境及膳食、加强员工素质与技能培训等努力，有效增强了员工对企业的认可度和归属感。
4、开拓新融资渠道，改善财务结构。根据股东大会决议，公司于 2014年 6月成功获得中国证监会的批准，发行不超过 9亿元的公司债券。第一期 5亿元在 2014年 9月发行，利率6.2%；第二期 4亿元在 2015年 1月发行，利率5.5%。公司债券的发行，增加了公司中长期的债务比例，有效改善了财务结构，并为公司业务的开拓发展筹措了充足的资金 2014年，公司实现营业收入 26.42亿元，比 2013年增长13.96％；归属母公司的净利润 2.87亿元，同比增长34.74%；本年每股收益0.36元，比上年增加0.09元；加权平均净资产收益率12.78%，比上年度增加 2.35个百分点；资产负债率为35.6%，比年初上升 0.1个百分点；每股经营活动生的现金流量净额 0.42元，同比增长 1.5倍。
三、发行人 2014年度财务情况
公司提供的 2014年度合并财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了标准无保留审计意见。
截至 2014年底，公司合并资产总额 405,896.96万元，负债合计144,643.25万元，所有者权益（含少数股东权益）235,464.15万元。2014年公司实现营业收入264,189.69万元，净利润（含少数股东损益）28,678.53万元；
经营活动产生的现金流量净额 33,496.36万元，现金及现金等价物净增加额-8,494.66万元。
发行人主要财务数据如下：
简要合并资产负债表
单位：万元
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|项目|2014年 12月 31日|2013年 12月 31|
|流动资产|199,255.40|日 197,386.22|
|非流动资产|206,641.56|172,226.03|
|资产总计|405,896.96|369,612.26|
|流动负债|83,207.12|117,969.96|
|非流动负债|61,436.13|13,160.49|
|负债总计|144,643.25|131,130.45|
|归属于母公司所有者权益合计|235,464.15|213,267.24|
|少数股东权益|25,789.56|25,214.57|
|股东权益总计|261,253.71|213,267.24|
|负债和股东权益总计|405,896.96|369,612.26|

简要合并利润表
单位：万元
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|项目|2014年度|2013年度|
|营业收入|264,189.69|231,819.07|
|营业利润|32,278.77|25,424.92|
|利润总额|34,402.43|26,235.75|
|净利润|29,262.97|22,035.26|
|归属于母公司所有者的净利润|28,678.53|21,283.78|
|少数股东损益|584.44|751.48|
|基本每股收益（元）|0.36|0.27|

简要合并现金流量表
单位：万元
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|项目|2014年度|2013年度|
|经营活动产生的现金流量净额|33,496.36|13,506.72|

中炬高新技术实业（集团）股份有限公司 受托管理事务报告
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|投资活动产生的现金流量净额|-37,652.44|-13,614.27|
|融资活动产生的现金流量净额|-4,357.37|183.01|
|现金及现金等价物净增加额|-8,494.66|73.58|

第三章发行人募集资金使用情况
一、本期公司债券募集资金情况
发行人经中国证监会证监许可[2014]735号文批准，同意公司向社会公开发行面值总额不超过9亿元的公司债券；本次公司债券采用分期发行方式，首期发行面值不少于总发行面值的50%，自中国证监会核准之日起 6个月内完成。公司于 2014年 9月首期公开发行了人民币 5亿元的公司债券，网上和网下各发行0.1亿元和4.9亿元。本期债券扣除发行费用之后的募集资金4.95亿元已于2014年9月26日汇入发行人指定的银行账户（详见如下）。
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|开户银行|币种|银行账号|金额|
|工行中山开发区支行|人民币|2011022929200087275|4000.00|
|建行中山高科技支行|人民币|44001780504053004595|20000.00|
|中行中山张家边支行|人民币|631464184495|25500.00|

发行人聘请的天职国际会计师事务所对本次债券网下配售认购资金以及募集资金到位情况分别出具了编号为天职业字[2014]11477-1号、天职业字[2014]11477-2号的验资报告。
此外，公司于2015年1月公开发行第二期公司债券4亿元，扣除承销费和受托管理费用人民币400万元，实际收到公开发行公司债券资金人民币 39600
万元。该款项由中山证券有限责任公司 2015年 1月 30日汇入贵公司如下银行账户：
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|开户银行|币种|银行账号|金额|
|工行中山开发区支行|人民币|2011022929200087275|5000.00|
|建行中山高科技支行|人民币|44001780504053004595|7000.00|
|中行中山张家边支行|人民币|631464184495|27600.00|

上述募集资金净额已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职业字
[2014]11477-3号《验资报告》验证。
公司两期公开发行公司债券共9亿元，扣除承销费和受托管理费用人民币
900万元，实际收到公开发行公司债券资金人民币89100万元。
根据发行人 2014年9月19日公告的本期公司债券募集说明书的相关内容，公司拟将第一期公司债券募集资金中的 3.0亿元用以偿还公司 2013年 10月 23日发行的中炬高新 2013年度第一期短期融资券，0.6亿元用于偿还短期借款，其余1.4亿元用于补充公司流动资金。公司将根据本期债券募集资金的实际到位时间和公司债务结构调整及资金使用需要，对具体偿还计划进行调整。
二、本期公司债券募集资金实际使用情况
根据公司提供的资料：第一期债券扣除承销费用之后的募集资金净额为 49,500.00万元，上述募集资金中的 3亿元已用于偿还 2013年 10月 23日发行的中炬高新 2013年度第一期短期融资券，0.6亿元用于偿还短期借款，其余资金与第二期募集资金净额用于补充流动资金，支持公司调味品业务发展。截止本受托管理人事务报告签署之日，公司债券募集的资金全部按照上述用途转款专用。
第四章本期公司债券担保人资信情况
本次债券无担保。
第五章债券持有人会议召开的情况
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司 受托管理事务报告
第六章本期公司债券本息偿付情况
本期公司债券于 2014年 9月 23日正式起息，2014年度内，发行人不存在需要为本期公司债券偿付本息的情况。2015年 9月 23日、2016年 9月 23日、2017年9月23日、2018年9月23日、分别支付了上一个计息年度的债券利息。
第七章本期公司债券跟踪评级情况
截至本报告书签署日，本期债券的评级机构中诚信证券评估有限公司尚未出具跟踪评级报告。
第八章发行人董事会秘书及证券事务代表变动情况
2014年度内，发行人董事会秘书和证券事务代表未发生变动。
第九章其它事项
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2015]6933号的审计报告。具体内容将参阅相关公告。