目 录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第1—2页二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表……………………第3页
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健审〔2018〕13-25号
新华都购物广场股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了新华都购物广场股份有限公司（以下简称新华都公司）2017年度财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的新华都公司管理层编制的 2017年度《控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供新华都公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为新华都公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解新华都公司 2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
新华都公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对新华都公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，新华都公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料的规定，如实反映了新华都公司 2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇一八年四月二十三日
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2017年度
编制单位：新华都购物广场股份有限公司 单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资金占用方名称|占用方与上市公司的关联关系|上市公司核算的会计科目|2017年期初占用资金余额|2017年度占用累计发生金额|2017年度资金占用的利息|2017年度偿还累计发生金额|2017年期末占用资金余额|占用形成原因|
|厦门新华都鑫叶商贸有限公司|其他关联|应收账款||1,141,739.64|||1,141,739.64|销货款|
|厦门新华都鑫叶商贸有限公司|其他关联|其他应收款||17,630.92|||17,630.92|往来款|
|福建新华都房地产开发有限公司|其他关联|其他应收款||450,000.00|||450,000.00|租赁保证金|
|福建新华都企业管理有限公司|其他关联|其他应收款||500,000.00|||500,000.00|租赁保证金|
|云南白药集团股份有限公司|其他关联|其他应收款|50,000.00||||50,000.00|押金|
|云南白药集团医药电子商务有限公司|其他关联|其他应收款|4,088,219.00|10,413,500.00||7,717,905.00|6,783,814.00|返利款|
|云南白药集团医药电子商务有限公司|其他关联|预付账款|2,303,556.31|150,564,880.82||152,418,363.44|450,073.69|购货款|
|云南白药淸逸堂实业有限公司|其他关联|预付账款|5,992.73|||3,458.59|2,534.14|购货款|
|-|-|-|6 ,447,768.04|1 63,087,751.38|-|1 60,139,727.03|9 ,395,792.39|-|
|-|-|-||||||-|
|福建华都置业有限公司|参股公司|其他应收款|4 2,400,000.00||1 8,604,084.89|6 1,004,084.89|-|项目投资款|
|沙县华都置业有限公司|参股公司|其他应收款|2 0,000,000.00||||2 0,000,000.00|租赁保证金|
|安溪新华都置业发展有限公司|其他关联|其他应收款|5 00,000.00||||5 00,000.00|租赁保证金|
|-|-|-|6 2,900,000.00||1 8,604,084.89|6 1,004,084.89|2 0,500,000.00|-|
|漳州新华都百货有限责任公司|全资子公司|内部往来|8 8,780,000.00|28,750,000.00||7 8,500,000.00|3 9,030,000.00|资金往来|
|泉州新华都购物广场有限公司|全资子公司|内部往来|3 64,153,528.34|109,900,000.00||3 61,500,000.00|1 12,553,528.34|资金往来|
|三明新华都购物广场有限公司|全资子公司|内部往来|4 0,290,000.00|17,100,000.00||3 7,500,000.00|1 9,890,000.00|资金往来|
|江西新华都购物广场有限公司|全资子公司|内部往来|8 1,240,000.00|23,400,000.00||3 9,870,000.00|6 4,770,000.00|资金往来|
|赣州新华都购物广场有限公司|全资子公司|内部往来|2 3,550,000.00|6,050,000.00||1 5,000,000.00|1 4,600,000.00|资金往来|
|广东新华都购物广场有限公司|全资子公司|内部往来|1 2,950,000.00|6,100,000.00||6 ,300,000.00|1 2,750,000.00|资金往来|
|英特体育有限公司|全资子公司|内部往来|6 3,050,000.00|43,050,000.00||1 4,000,000.00|9 2,100,000.00|资金往来|
|久爱（天津）科技发展有限公司|全资子公司|内部往来|8 0,516,279.45|245,000,000.00|1,739,839.11|2 72,256,118.56|5 5,000,000.00|资金往来|
|泸州聚酒致和电子商务有限公司|全资子公司|内部往来||135,000,000.00|554,773.97|1 0,554,773.97|1 25,000,000.00|资金往来|
|福建新华都海物会投资有限公司|控股子公司|内部往来||5,589,600.00||2 ,570,400.00|3 ,019,200.00|资金往来|
|龙岩新华都购物广场有限公司|全资子公司|内部往来|6 6,300,000.00|||6 6,300,000.00|||
|南平新华都购物广场有限公司|全资子公司|内部往来|3 2,323,060.00|||3 2,323,060.00|||
|-|-|-|8 53,152,867.79|6 19,939,600.00|2 ,294,613.08|9 36,674,352.53|5 38,712,728.34|-|
|-|-|-|9 22,500,635.83|7 83,027,351.38|2 0,898,697.97|1 ,157,818,164.45|5 68,608,520.73|-|

注：厦门新华都鑫叶商贸有限公司非经营性占用17630.92元系由于客户将应付给子公司厦门新华都购物广场股份有限公司的款项错汇入给该公司，截至财务报表批准报出日，该款项已收回。
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：