兴业证券股份有限公司
关于福建阿石创新材料股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为福建阿石创新材料股份有限公司（以下简称“阿石创”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及募集资金使用等有关规定，对阿石创2017年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建阿石创股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1659号）批准，公司首次公开发行人民币普通股 1,960万股，每股发行价 9.97元，募集资金总额为 19,541.20万元，扣除各项发行费用 3,121.15万元后的实际募集资金净额为 16,420.05万元。上述资金于2017年9月21日全部到位，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了致同验字（2017）第351ZA0025号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2017年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下：
单位：人民币元项目 金额
1、募集资金总额 195,412,000.00
减：发行费用 31,211,509.45
2、募集资金净额 164,200,490.55
减：募集资金累计投入金额 18,393.00
减：手续费支出 598.72
加：理财收益和利息收入 149,742.90
3、年末募集资金结存金额 164,331,241.73
截至 2017年 12月 31日，公司募集资金专用账户年末余额 164,505,515.43元，与年末募集资金结存金额相差174,273.70元，该差异额为公司通过非募集资金账户支付的发行费用。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的合法权益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，并于2017年10月24日分别与兴业银行股份有限公司福州城北支行、上海浦东发展银行股份有限公司福州分行、中信银行股份有限公司福州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，阿石创在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2017年 12月 31日，阿石创有 3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
|||
|-|-|
|银行账号|账户类型|
|8111301012300355880|非预算单位专用存款账户|
|8111301112200365410|理财户|
|358520100100193999|一般户|
|117260100100114019|理财户|
||一般户|
|43050078801000000014|理财户|

截至报告期末，公司上述募集资金的存放与使用均严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定实施，不存在违规现象。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件：《福建阿石创新材料股份有限公司募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司先期投入募投项目金额为19.91万元，本年度公司未将募集资金置换先期投入的自有资金。
（三）使用闲置募集资金购买理财产品情况
2017年 10月 24日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司募集资金投资项目正常进行和主营业务发展，保证募集资金安全的前提下，使用不超过人民币 10,000.00万元暂时闲置募集资金，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品。投资期限为自公司董事会审议通过之日起一年内有效，在上述投资期限内该资金额度可以滚动使用。上述事项的具体情况详见 2017年 10月26日在指定信息披露媒体披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2017-011）。公司董事会、独立董事及监事会发表了明确同意意见，保荐机构兴业证券发表了核查意见。
2017年度，公司购买理财产品情况已在指定信息披露媒体披露，具体详见公司2017年11月8日披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2017-018）、2017年11月10日披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2017-019）。截至本报告期末，公司使用暂时闲置募集资金购买理财产品的金额为 10,000.00万元，未超过董事会
对使用闲置募集资金进行现金管理的授权投资额度。
（四）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（五）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司募集资金投资项目中，年产350吨平板显示溅射靶材建设项目尚未实施完毕，暂时无法核算效益。研发中心建设项目用于提升公司研发和营销能力，不直接产生效益，无法单独核算。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对阿石创 2017年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对于阿石创 2017年度募集资金存放与使用情况出具了《募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告》（致同专字〔2018〕第351ZA0059号），结论意见如下：阿石创公司董事会编制的《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
七、保荐机构对阿石创 2017年度募集资金存放与使用情况的核查意见
兴业证券及其保荐代表人已认真审阅、核查了公司关于募集资金存放、使用的相关资料，认为：阿石创关于募集资金的存放、使用均履行了必要的法律程序；
阿石创 2017年度募集资金使用和管理规范，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《募集资金管理办法》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于福建阿石创新材料股份有限公司2017年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
陈杰 廖清富
兴业证券股份有限公司年 月 日
附表
募集资金使用情况对照表
2017年度
编制单位：福建阿石创新材料股份有限公司 单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||16,420.05|||本年度投入募|1.84||||
|募集资金总额|||||||||||
|||||||集资金总额|||||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||-||||1.84||||
|||||||已累计投入募|||||
|累计变更用途的募集资金总额|||-||||||||
|||||||集资金总额|||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||-||||||||
||是否已变|募集资金|调整后投||截至期末|截至期末投资|项目达到预||||
|承诺投资项目和超募||||本年度投||||本年度实现|是否达到预|项目可行性是否|
||更项目（含|承诺投资|资总额||累计投入|进度（%）（3）|定可使用状||||
|资金投向||||入金额||||的效益|计效益|发生重大变化|
||部分变更）|总额|（1）||金额（2）|＝（2）/（1）|态日期||||
|承诺投资项目|||||||||||
|1、年产350吨平板显|否|14,269.98|14,269.98|1.84|1.84|0.01|-|-|不适用|否|
|示溅射靶材建设项目|||||||||||
||否|2,150.06|2,150.06|-|-|-|-|-|不适用|否|
|2、研发中心建设项目|||||||||||
|||16,420.05|16,420.05|1.84|1.84||||||
|承诺投资项目小计|||||||||||
||募投项目正在按计划建设中，尚未产生效益。||||||||||
|未达到计划进度或预|||||||||||
|计收益的情况和原因|||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
|项目可行性发生重大|不适用。||||||||||
|变化的情况说明|||||||||||

|||
|-|-|
||不适用。|
|超募资金的金额、用||
|途及使用进展情况||
|募集资金投资项目实|不适用。|
|施地点变更情况||
||不适用。|
|募集资金投资项目实||
|施方式调整情况||
|募集资金投资项目先|公司先期投入募投项目金额为19.91万元，本年度公司未将募集资金置换先期投入的自有资金。|
|期投入及置换情况||
|用闲置募集资金暂时|不适用。|
|补充流动资金情况||
|项目实施出现募集资|不适用。|
|金结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金|截至本报告期末，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品共计人民币 10,000.00 万元，其余的募集资金存放于募集资金账户中，将用于投入本公司承诺的募投项目。|
|用途及去向||
||不适用。|
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他||
|情况||