创新医疗管理股份有限公司
专项审计说明
关于对创新医疗管理股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
信会师报字[2017]第610342号创新医疗管理股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的创新医疗管理股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表的总体列报。
专项审计说明第1页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是创新医疗管理股份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供创新医疗管理股份有限公司 2016年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇一七年三月二十九日
专项审计说明第2页
附件
创新医疗管理股份有限公司
2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：创新医疗管理股份有限公司 单位：万元
占上市公 2016年期用占用方与上市
司核 2 016年期初 末占用资形 占用资金占用类别 资金占用方名称 公司的关联关 2016年度占用累计发生金额 2016年度偿还累计发生金额
算的会 占用资金余额 金 成 性质系
计科目 余额 原因控股股东、实际
控制人及其附
属企业
小计
往关联自然人及 公司高级管理其他应 非经营梁喜才 1,515.56 1,515.56 来其控制的法人 人员 收款 性占用款小计 1,515.56 1,515.56
建华区北大街分院卫生服 被托管单位 其他应 往非经营其他关联人及务中心 收款 164.20 313.26 262.72 214.74来性占用其附属企业 款建华区文化二社区卫生服 被托管单位 其他应 408.49 125.44 506.99 26.94往非经营附件第1页
占上市公 2016年期用占用方与上市
司核 2 016年期初 末占用资形 占用资金占用类别 资金占用方名称 公司的关联关 2016年度占用累计发生金额 2016年度偿还累计发生金额
算的会 占用资金余额 金 成 性质系
计科目 余额 原因务中心 收款 来性占用款建华区西大桥社区卫生服 被托管单位 其他应 往非经营务中心 收款 618.07 681.99 952.58 347.48来性占用款建华区中华社区卫生服务 被托管单位 其他应 往非经营中心 收款 196.94 201.51 334.66 63.79来性占用款费建萍 间接股东关系其他应 2.75 1.00 3.75 0.00往非经营密切的家庭成收款 来性占用员 款建华区北大街分院卫生服 被托管单位 其他应 114.22 114.22 0.00托经营性务中心 收款 管 占用收入建华区文化二社区卫生服 被托管单位 其他应 46.15 46.15 0.00托经营性附件第2页
占上市公 2016年期用占用方与上市
司核 2 016年期初 末占用资形 占用资金占用类别 资金占用方名称 公司的关联关 2016年度占用累计发生金额 2016年度偿还累计发生金额
算的会 占用资金余额 金 成 性质系
计科目 余额 原因务中心 收款 管 占用收入建华区西大桥社区卫生服 被托管单位 其他应 93.19 93.19 0.00托经营性务中心 收款 管 占用收入建华区中华社区卫生服务 被托管单位 其他应 42.26 42.26 0.00托经营性中心 收款 管 占用收入黑龙江省哈拉海农场医院 被托管单位 其他应 16.77 10.75 6.02托经营性收款 管 占用收入建华区北大街分院卫生服 被托管单位 应收账 60.67 145.66 28.56 177.77货经营性附件第3页
占上市公 2016年期用占用方与上市
司核 2 016年期初 末占用资形 占用资金占用类别 资金占用方名称 公司的关联关 2016年度占用累计发生金额 2016年度偿还累计发生金额
算的会 占用资金余额 金 成 性质系
计科目 余额 原因务中心 款 款 占用及租赁收入货建华区文化二社区卫生服 被托管单位 应收账 15.21 41.76 0.81 56.16 经营性款务中心 款 占用及租赁收入货建华区西大桥社区卫生服 被托管单位 应收账 18.56 97.37 17.76 98.17 经营性款务中心 款 占用及租赁收附件第4页
占上市公 2016年期用占用方与上市
司核 2 016年期初 末占用资形 占用资金占用类别 资金占用方名称 公司的关联关 2016年度占用累计发生金额 2016年度偿还累计发生金额
算的会 占用资金余额 金 成 性质系
计科目 余额 原因入货建华区中华社区卫生服务 被托管单位 应收账 12.89 23.26 6.97 29.18 经营性款中心 款 占用货黑龙江省哈拉海农场医院 被托管单位 应收账 0.82 0.22 0.77 0.27 经营性款款 占用溧阳颐和康复中心 间接股东关系应收账 0.00 48.00 47.13 0.87提经营性密切的家庭成款 供 占用员控制的公司 劳务浙江长海包装集团有限公 股东 应收账 0.00 67.95 19.63 48.32健经营性司 款 康 占用体检服务浙江光华新材料有限公司 其他关联方 应收账 0.00 38.55 0.00 38.55健经营性款 康 占用附件第5页
占上市公 2016年期用占用方与上市
司核 2 016年期初 末占用资形 占用资金占用类别 资金占用方名称 公司的关联关 2016年度占用累计发生金额 2016年度偿还累计发生金额
算的会 占用资金余额 金 成 性质系
计科目 余额 原因体检服务海宁长昆包装有限公司 股东控制的公应收账 0.00 28.80 8.32 20.48健经营性司 款 康 占用体检服务浙江新长海新材料股份有 其他关联方 应收账 0.00 19.35 5.59 13.76健经营性限公司 款 康 占用体检服务附件第6页
占上市公 2016年期用占用方与上市
司核 2 016年期初 末占用资形 占用资金占用类别 资金占用方名称 公司的关联关 2016年度占用累计发生金额 2016年度偿还累计发生金额
算的会 占用资金余额 金 成 性质系
计科目 余额 原因哈尔滨摩拉健康体检中心 其他关联方 应收账 100.00 100.00租经营性款 赁 占用收入浙商创投股份有限公司 公司董事关系预付款 50.00 10.69 39.31咨经营性密切的家庭成项 询 占用员控制的公司 费小计 1,498.60 2,296.71 2,513.50 1,281.81
诸暨英发行珍珠有限公司 子公司 其他应 往非经营收款 563.05 542.07 816.74 288.38来性占用款上市公司的子
诸暨市千足珍珠养殖有限 子公司 其他应 往公司及其附属 非经营公司 收款 15,452.21 17,452.09 32,904.30 来企业 性占用款湖南千足珍珠有限公司 子公司 其他应 往非经营 820.24 845.10 1,665.34
收款 来性占用附件第7页
占上市公 2016年期用占用方与上市
司核 2 016年期初 末占用资形 占用资金占用类别 资金占用方名称 公司的关联关 2016年度占用累计发生金额 2016年度偿还累计发生金额
算的会 占用资金余额 金 成 性质系
计科目 余额 原因款江苏福恬康复医院有限公 子公司 其他应 往非经营司 收款 500.00 500.00来性占用款海宁康华医院有限公司 子公司 其他应 往非经营收款 10,000.00 来 10,000.00 性占用款齐齐哈尔建华医院有限责 子公司 其他应 往非经营任公司 收款 20,000.00 来 20,000.00 性占用款小计 16,835.50 49,339.26 35,386.38 30,788.38
18,334.10
总计 53,151.53 39,415.44
32,070.19
注：除诸暨英发行珍珠有限公司、诸暨市千足珍珠养殖有限公司、湖南千足珍珠有限公司外的其他关联方均系本期非同一控制下合并增加，其资金占用期初余额不纳入合并报表范围。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附件第8页