广东银禧科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
信会师报字[2016]第 711687号
广东银禧科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截至2016年3月31日止）
目录 页次一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2二、 广东银禧科技股份有限公司截至 2016年 3月 31日 1-9止的前次募集资金使用情况报告
信会师报字[2016]第711687号广东银禧科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东银禧科技股份有限公司（以下简称“银禧科技”）董事会编制的截至2016年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供银禧科技本次拟发行股份购买资产并募集配套资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司申请本次拟发行股份购买资产并募集配套资金项目的必备文件，随同其他申报文件一起上报。
二、董事会的责任
银禧科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制截至2016年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对银禧科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我
鉴证报告第1页
们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，银禧科技董事会编制的截至2016年3月31日止的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如实反映了银禧科技截至2016年3月31日止的前次募集资金使用情况。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘金进
中国·上海 中国注册会计师：张少波
二〇一六年六月十四日
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截至2016年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
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截至2016年3月31日止的
前次募集资金使用情况报告
广东银禧科技股份有限公司（以下简称“本公司”）董事会根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（中国证券监督管理委员会第30令）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号），编制了本公司于2011年5月募集的人民币普通股资金截至2016年3月31日止的使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、前次募集资金基本情况
(一)首次公开发行A股股票的募集资金
1、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]657号文核准，由东莞证券有限责任公司（以下简称“东莞证券”），采用网下询价配售与网上定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股（A股）2,500万股，每股发行价格为人民币18元，募集资金总额为人民币45,000万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币41,594.32万元，超募资金总额为人民币 24,595.16万元。上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所验证，并出具了天健正信验（2011）综字第090010号《验资报告》,公司对募集资金采取了专户存储管理。
2、存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。上述监管协议明确了各方的权利和义务。监管协议的履行与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合相关法规的规定。截至2016年3月31日止，上述监管协议已履行完毕，不存在问题。
截至2016年3月31日，公司实施的项目名称、监管的开户银行、账号、账户类型、监管协议如下表：
账户类
项目名称 开户银行 银行账号 监管协议
别
高性能环保改性聚氯乙中国民生银行股份 0330014180000386 专户 《募集资金三方监管
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截至2016年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
烯材料技术改造项目 有限公司东莞支行 协议》(注1)
中国建设银行股份
44001779008053010797 专户
有限公司虎门支行
兴业银行股份有限
（注4） 395000100100283875 专户
公司东莞分行
招商银行股份有限
769902202810388 专户
公司东莞厚街支行
《募集资金四方监管苏州新生产基地-苏州 兴业银行股份有限
395000100100316086 专户 协议》、《募集资金四方银禧科技有限公司 公司东莞分行
监管补充协议》(注2)6,000吨高性能环保改中信银行股份有限
7448000182400040011 专户
性工程塑料项目 公司东莞分行 《募集资金四方监管10,000吨高性能环保 中信银行股份有限 协议》(注3)
7448000182400039970 专户
改性工程塑料项目 公司东莞分行
注1:2011年6月2日，公司及东莞证券分别与中国民生银行股份有限公司东莞支行、兴业银行股份有限公司东莞分行、中国建设银行股份有限公司东莞市分行、招商银行股份有限公司东莞厚街支行签订了《募集资金三方监管协议》。
注2:2011年10月18日，超募资金投资项目单位—子公司苏州银禧科技有限公司（以下简称“苏州银禧”）与本公司、东莞证券、兴业银行股份有限公司东莞分行，就投资到苏州银禧的第一笔募集资金 9600万元签订了《募集资金四方监管协议》。2011年12月30日，超募资金投资项目单位—苏州银禧与公司、东莞证券、兴业银行股份有限公司东莞分行，就投资到苏州银禧的第二笔募集资金5400万元签订了《募集资金四方监管补充协议》。
注3:2011年11月16日，募投项目实施单位—子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司（以下简称“银禧工塑”）与本公司、东莞证券、中信银行股份有限公司东莞分行签订了《募集资金四方监管协议》。
注4:2011年5月19日，银禧科技募集资金41,594.32万元已全部到位，公司将上述资金按照募投项目分类分别存入募集资金专户 ,其账户分别为44001779008053010797、395000100100283875、769902202810388。
3、募集资金专户存储情况
截止2016年3月31日，公司募集资金账户均已经销户无余额，具体情况如下：
开户银行 银行账号 账户类别
公司名称
银禧科技 中国民生银行股份有限公司东莞支行 0330014180000386 专户
银禧科技 中国建设银行股份有限公司虎门支行 44001779008053010797 专户
银禧科技 兴业银行股份有限公司东莞分行 395000100100283875 专户
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截至2016年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
银禧科技 招商银行股份有限公司东莞厚街支行 769902202810388 专户
苏州银禧 兴业银行股份有限公司东莞分行 395000100100316086 专户
中信银行股份有限公司东莞分行（6,000吨
银禧工塑 7448000182400040011 专户
高性能环保改性工程塑料项目）
中信银行股份有限公司东莞分行（10,000
银禧工塑 7448000182400039970 专户
吨高性能环保改性工程塑料项目）
二、前次募集资金的实际使用情况
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截至2016年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
前次募集资金使用情况对照表 单位：万元
截止日期：2016年3月31日募集资金总额：41,594.32 已累计使用募集资金总额： 43,174.70
各年度使用募集资金总额： 43,174.70
变更用途的募集资金总额：11,228.95 2011年： 6,795.24变更用途的募集资金总额比例：27.00% 2012年： 14,023.372013年： 16,133.832014年： 6,222.26投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使实际投资金额与
募集前承诺投募集后承诺投 募集前承诺投募集后承诺实际投资
用状态日期/或截序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 募集后承诺投资
资金额 资金额 资金额 投资金额 金额
止日项目完工程度金额的差额
高性能环保改性聚氯乙高性能环保改性聚氯乙烯
1 3,961.89 3,961.89 4,008.39 3,961.89 3,961.89 4,008.39 46.502011年11月30日烯材料技术改造项目 材料技术改造项目
节能灯具专用改性塑料10,000吨高性能环保改性
2 7,229.96 6,325.80 6,567.89 7,229.96 6,325.80 6,567.89 242.092014年04月30日技术改造项目 工程塑料项目
无卤阻燃弹性体电线电6,000吨高性能环保改性
3 5,807.31 4,903.15 5,096.27 5,807.31 4,903.15 5,096.27 193.122014年04月30日缆技术改造项目 工程塑料项目
苏州新生产基地-苏州苏州新生产基地-苏州银
4 15,000.00 15,000.00 15,692.34 15,000.00 15,000.00 15,692.34 692.342014年04月30日银禧科技有限公司 禧科技有限公司
小计 31,999.16 30,190.84 31,364.89 31,999.16 30,190.84 31,364.89 1,174.05
5 超募资金永久补充流动性资金及偿还银行贷款 9,800.00
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前次募集资金使用情况报告
截止期末累计投入金额 41,164.89 1,174.05
6 结余募集资金永久性补充流动资金 2,009.81
已累计使用募集资金总额 43,174.70 1,174.05
1．募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异
高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目于2011年11月30日达到预定可使用状态，10,000吨高性能环保改性工程塑料项目、6,000吨高性能环保改性工程塑料项目以及苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公司项目于2014年4月30日达到预定可使用状态。截止2016年3月31日，造成上述项目实际投资总额与承诺之差异的原因为：上述各项目募集资金所产生的利息收入，作为流动资金分别投资于上述各项目。
2．前次募集资金实际投资项目变更
2013年9月3日，公司 2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司部分募投项目的议案》，由银禧工塑实施的募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”，分别变更为“10,000吨高性能环保改性工程塑料项目”、“6,000吨高性能环保改性工程塑料项目”，公司其他募集资金投资项目维持不变。变更后，募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的可行性发生变化，具体内容详见2013年8月13日刊登在巨潮资讯的相关公告，其他募投项目可行性未发生重大变化。
3．闲置募集资金临时用于其他用途
1）2011年 9月 7日，公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议审议通过了《关于利用超募资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司用4,100万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月,到期将归还至募集资金专户。上述募集资金已于2012年3月2日全部归还至募集资金专户。
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司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司子公司银禧工塑利用募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的部分闲置募集资金共计4,100万元暂时补充与银禧工塑日常经营相关的流动资金，并至董事会审议通过之日起6个月内足额归还至募集资金专用账户，上述募集资金已于2012年9月18日全部归还至募集资金专户。
3）2012年 9月 21日，公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司子公司银禧工塑利用募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的部分闲置募集资金共计4,100万元暂时补充与银禧工塑日常经营相关的流动资金，并至董事会审议通过之日起6个月内足额归还至募集资金专用账户，上述募集资金已于2013年3月18日全部归还至募集资金专户。
4）2013年 3月 20日，公司第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于公司子公司银禧工程塑料（东莞）有限公司利用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司子公司银禧工塑利用募投项目“节能灯具专用改性塑料技术改造项目”、“无卤阻燃弹性体电线电缆料技术改造项目”的部分闲置募集资金共计4,100万元暂时补充与银禧工塑日常经营相关的流动资金，并至董事会审议通过之日起6个月内足额归还至募集资金专用账户，上述募集资金已于2013年9月18日全部归还至募集资金专户。
4．超募资金的金额补充日常永久流动资金情况
1)2011年5月31日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过，同意以超募资金4,200万元偿还银行贷款，利用超募资金700万元永久补充与公司日常经营相关的流动资金，该事项已完成。
2)2012年6月4日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过，同意公司使用4,900万元超募资金永久补充流动资金，该事项已完成。
5．结余募集资金补充日常永久流动资金情况
2014年 7月 15日，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于公司利用结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用结余募集资金2,009.81万元永久性补充流动资金，其中银禧科技募集资金账户结余募集资金201.12万元永久补充银禧科技日常经营所需的流动资金；
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银禧工塑募集资金账户结余募集资金1,808.69万元永久补充银禧工塑日常经营所需的流动资金；具体内容详见2014年6月27日刊登在巨潮资讯的相关公告。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 单位：万元
截止日期：2016年3月31日实际投资项目 截止日投资项目截止日累计 最近三年及一期实际效益
截止日累计是否达到累计产能利用率 承诺效益 2016年
序号 项目名称 2013年度 2014年度 2015年度 实现效益 预计效益（注1） （注2） 1-3月
高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造 2,381.08 1 80.83% 5,140.18 284.55 217.34 997.01 270.27 注4项目
（注3） 2 10,000吨高性能环保改性工程塑料项目 92.35% 1,163.97 89.16 443.02 104.78 636.96 注5 3 6,000吨高性能环保改性工程塑料项目 92.35% 717.14 53.50 265.81 62.87 382.18 注6苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公
4 47.74% 5,819.66 46.94 -645.96 -62.16 -661.18 注7司
注1、截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。
注2、截止日累计承诺效益为项目达到预定可使用状态开始到2016年3月31日止的项目承诺收益。
注3、高性能环保改性聚氯乙烯材料技术改造项目2011年实际效益为18.20万元，2012实现效益593.71万。
注4、改性塑料行业竞争激烈，项目分摊的费用较大，因此实现效益与计划效益存在差距。
注5、10,000吨高性能环保改性工程塑料项目，于2014年4月30日达到预定可使用状态。改性塑料行业竞争激烈，导致产品毛利率下降，因此未能达到预期效益。但随着募投项目的投产，银禧工塑不断加强管理，该项目实现效益和承诺效益的差距正在缩小，2015年度，实现效益443.02万元，达到承诺效益689.88万元的64.22%。
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前次募集资金使用情况报告
注6、6,000吨高性能环保改性工程塑料项目，于2014年4月30日达到预定可使用状态。改性塑料行业竞争激烈，导致产品毛利率下降，因此未能达到预期效益。但随着募投项目的投产，银禧工塑不断加强管理，该项目实现效益和承诺效益的差距正在缩小，2015年度，实现效益265.81万元，达到承诺效益419.35万元的63.39%。
注7、苏州新生产基地-苏州银禧科技有限公司项目，于2014年4月30日达到预定可使用的状态。该项目初期费用支出较大，且产能正在释放过程中，因此未能达到预期效益。
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前次募集资金使用情况报告
四、认购股份资产的运行情况
无
五、前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容比较
公司将前次募集资金实际使用情况与已披露的定期报告和其他信息披露文件中披露的相关内容做逐项对照，实际使用情况与披露内容相符。
广东银禧科技股份有限公司董事会
二○一六年六月十四日
专项报告第9页