山东宝莫生物化工股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告
山东宝莫生物化工股份有限公司前次募集资金使用情况报告 1-4
前次募集资金使用情况对照表 5
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 6
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字（2015）第 110ZA2813号山东宝莫生物化工股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东宝莫生物化工股份有限公司（以下简称山东宝莫公司）截至 2014年 12月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是山东宝莫公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对山东宝莫公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合山东宝莫公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，山东宝莫公司董事会编制的截至 2014年 12月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号）的规定，如实反映了山东宝莫公司前次募集资金使用情况。
本报告仅供山东宝莫公司向中国证券监督管理委员会报送申请非公开发行股票之申报材料时使用，不得用作其他任何用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二Ｏ一五年六月一日
山东宝莫生物化工股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
山东宝莫生物化工股份有限公司（以下简称本公司）经中国证券监督管理委员证监许可〔2010〕1137号文批准，于2010年8月24日在深圳证券交易所上网发行人民币普通股，发行数量3,000万股，发行价为每股23元，扣除发行费用后，募集资金净额为64,899.17万元。
2010年9月6日，中国建银投资证券有限责任公司将募集资金总额扣除发行费用中的承销佣金和保荐费3,470万元后的余额65,530万元分别汇入本公司在中国建设银行股份有限公司东营胜利支行开设的人民币账户 37001655401050154761账号内 15,000万元、在中国银行股份有限公司东营市中支行开设的人民币账户 226008904292账号内 15,000万元、在东营市商业银行营业部开设的人民币账户 666110100100121513账号内 35,530万元。扣除其他发行费用后，募集资金净额为64,899.17万元。
上述资金到位情况业经京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华验字（2010）第129号《验资报告》予以验证。
截至2014年12月31日，募集资金具体存放情况如下（单位：人民币元）：
|||||
|-|-|-|-|
|开户银行|银行账号|账户类别|存储余额|
|东营市商业银行营业部|666110100100121513|募集资金专户|19,301,534.95|
|中国银行股份有限公司东营市中支行|226008904292|募集资金专户|4,637,600.46|
|中国建设银行股份有限公司东营胜利支行|37001655401050154761|募集资金专户|3,288,769.22|
|合 计|||27,227,904.63|

说明：上述存款余额中募集资金459.30万元，理财收益268.04万元，专户存储累计利息扣除手续费1,995.45万元。
二、前次募集资金的实际使用情况
1．见附件一。
2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
（1）本公司年产 1万吨阴离子型聚丙烯酰胺项目承诺投资金额 8,409.00万元，截至2014年12月31累计投入8,020.46万元，该项目于2009年12月投产，在支付未到结算期的款项 151.08万元后，该项目预计结余募集资金 237.46万元，主要原因是本公司采用新的嵌段聚合技术，技术和工艺进一步优化，比原计划节约投资。
（2）本公司年产 1万吨阳离子型聚丙烯酰胺项目承诺投资金额 9,955.00万元，截至2014年12月31日累计投入10,156.53万元，该项目于2012年4月投产，在支付未到结算期的款项 974.49万元后，该项目预计超支募集资金1,176.02万元，主要原因是项目建设过程中材料、人工等成本较项目论证期有较大幅度增长，同时对原设计工艺方案进行了优化，导致设备及土建安装投资增加。
（3）本公司年产 1万吨驱油用表面活性剂项目承诺投资金额 6,200.00万元，截至 2014年 12月 31日累计投入 6,294.03万元，该项目于 2012年 4月投产，在支付未到期结算的款项 319.02万元后，该项目预计超支募集资金 413.05万元，主要原因是项目建设过程中材料、人工等成本较项目论证期有较大幅度增长，同时对原设计工艺方案进行了优化，导致设备及土建安装投资增加。
（4）创建国家认定企业技术中心项目承诺投资金额 4,200万元，截至 2014年 12月31日累计投入4,312.21万元，该项目预计2015年12月达到预定可使用状态。
差异的主要原因为：为创建国家认定企业技术中心，满足新设研发实验室需要，公司于 2012年 12月购置了长安大厦写字楼 25-26层房产，作为公司研发中心试验和办公场所，导致投资增加。
（5）北京营销和研发中心项目承诺投资金额 6,000万元，截至 2014年 12月 31日累计投入4,848.79万元，该项目尚未达到预定可使用状态，尚未达到承诺投资金额。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司经2012年3月29日第三届董事会第二次会议和2012年4月21日召开的 2011年年度股东大会审议通过，决定变更募集资金投向如下：
变更前承诺投资 变更后承诺投资 占前次募
相关披露集资金净 变更原因
投资金额 项目名 投资金额 情况项目名称 额的比例
（万元） 称 （万元）
由于东营港口整体规划
实施和化学品码头配套
设施建设滞后，该项目
进展缓慢，尚未施工建
设；而且随着国内丙烯
腈供应商的扩产，公司
丙烯腈国内采购渠道和
供应保障也发生的变
2万立方
化，特别是中国石化下
米液体化 巨潮资讯属齐鲁石化丙烯腈装置
学品（丙 网（公编 3,100.00 无 无 4.78% 于 2011年扩建完成投
烯腈等） 号
产，公司与中石化华北
原料仓储 2012-022）销售公司签订了战略合
罐区项目
作框架协议，形成了运
输距离近，供应数量、
质量、价格得以保证的
丙烯腈采购渠道，公司
对港口丙烯腈仓储需求
相应降低，基于以上原
因，决定该项目终止实
施。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
五、临时闲置募集资金情况
1．根据2011年3月9日第二届董事会第三次临时会议决议，本公司以部分闲置募集资金 5,000万元暂时补充流动资金，该笔流动资金已于 2011年 9月 8日归还。
2．根据 2011年 9月 15日第二届董事会第十二次会议决议，本公司以部分闲置募集资金 6,000万元暂时补充流动资金，自董事会决议通过之日起，期限为六个月，该笔流动资金已于2012年3月14日归还。
3．根据2012年3月8日第三届董事会第一次临时会议决议，本公司以部分闲置募集资金6,000万元暂时补充流动资金，自董事会决议通过之日起，期限为 6个月，该笔流动资金已于2012年9月14日归还。
4．根据 2014年 6月 25日第三届董事会第五次临时会议决议，本公司以部分闲置募集资金 5,800万元暂时补充流动资金，自董事会决议通过之日起，期限为 12个月。
5．根据2013年4月1日第三届董事会第八次会议决议，同意本公司滚动使用闲置募集资金购买保本型理财产品。截至 2014年 12月 31日，本公司累计使
用闲置资金购买保本型理财产品共计128,520.00万元，并均已收回。
六、尚未使用募集资金情况
截至2014年12月31日,本公司前次募集资金总额64,899.17万元，实际使用募集资金64,439.87万元,尚未使用募集资金2,722.79万元（其中募集资金 459.30万元，理财收益268.04万元，专户存储累计利息扣除手续费1,995.45万元），尚未使用募集资金占前次募集资金净额的4.20%。
尚未使用的原因：根据募集资金投入计划，募投项目尚需继续投入或付款。
剩余资金的使用计划和安排：按募集资金投入计划投入募投项目，同时根据 2013年 4月 1日第三届董事会第八次会议决议，本公司滚动使用闲置募集资金购买保本型理财产品。
七、前次募集资金投资项目实现效益情况
见附件二。
八、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况
前次募集资金中不存在资产认购股份的情况。
九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照
本公司于 2015年 4月 10日披露的《山东宝莫生物化工股份有限公司 2014年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，披露了本公司截止 2014年 12月31日的募集资金存放与实际使用情况，本报告与其对照，不存在不一致情形。
山东宝莫生物化工股份有限公司董事会 2015年6月1日
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额： 64,899.17||||||已累计使用募集资金总额： 64,439.87|||||
|变更用途的募集资金总额： 3,100.00变更用途的募集资金总额比例： 4.78%||||||各年度使用募集资金总额：2010年： 23,274.212011年： 9 ,789.062012年： 17,741.612013年： 1 ,677.492014年： 11,957.50|||||
|投资项目|||募集资金投资总额|||截止日募集资金累计投资额||||项目达到 预定可使用状态日期|
|序号|承诺投资项目|实际投资项目|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|募集前承诺投资金额|募集后承诺投资金额|实际投资金额|实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额||
|1|年产1万吨阴离子型聚丙烯酰胺项目|年产1万吨阴离子型聚丙烯酰胺项目|8,409.00|8,409.00|8,020.46|8,409.00|8,409.00|8,020.46|-388.54|2009年12月|
|2|年产1万吨阳离子型聚丙烯酰胺项目|年产1万吨阳离子型聚丙烯酰胺项目|9,955.00|9,955.00|10,156.53|9,955.00|9,955.00|10,156.53|201.53|2012年4月|
|3|1万吨/年驱油用表面活性剂项目|1万吨/年驱油用表面活性剂项目|6,200.00|6,200.00|6,294.03|6,200.00|6,200.00|6,294.03|94.03|2012年4月|
|4|创建国家认定企业技术中心|创建国家认定企业技术中心|4,200.00|4,200.00|4,312.21|4,200.00|4,200.00|4,312.21|112.21|2015年12月|
|5|北京营销和研发中心项目|北京营销和研发中心项目|6,000.00|6,000.00|4,848.79|6,000.00|6,000.00|4,848.79|-1,151.21|2015年6月|
|6|胜利油田康贝油气工程有限公司51%股权|胜利油田康贝油气工程有限公司51%股权|4,507.85|4,507.85|4,507.85|4,507.85|4,507.85|4,507.85|-|2014年4月|
|7|2 万立方米液体化学品（丙烯腈等）原料仓储罐区项目|2 万立方米液体化学品（丙烯腈等）原料仓储罐区项目|3,100.00|-|-|3,100.00|-|-|-||
||合计||42,371.85|39,271.85|38,139.87|42,371.85|39,271.85|38,139.87|-1,131.98||

注：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额原因见“前次募集资金使用情况报告”二、2.
公司董事会： 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：人民币万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|实际投资项目||截止日投资项目累计产能利用率|承诺效益|最近三年实际效益|||截止日|是否达到预计效益|
||||||||累计实现效益||
|序号|项目名称|||2012年|2013年|2014年|||
|1|年产1万吨阴离子型聚丙烯酰胺项目|93.40%|2,401.00|2,922.50|2,772.01|3,518.93|9,213.45|是|
|2|年产1万吨阳离子型聚丙烯酰胺项目|24.47%|3,046.00|823.34|342.78|114.53|1,280.65|否|
|3|1万吨/年驱油用表面活性剂项目|25.09%|2,305.00|267.01|244.72|163.07|674.80|否|
||合计||7,752.00|4,012.85|3,359.51|3,796.53|11,168.90||

注1：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。
注2：承诺效益系《首次公开发行股票招股说明书》相关效益分析测算的募投项目达产后年均利润总额，实际效益的计算口径、计算方法与承诺效益一致。
注3：（1）年产1万吨阳离子聚丙烯酰胺项目未达到预计效益的原因是因为受市场形势的变化，产品销量未达到预期，装置产能未完全发挥，同时毛利率有所下降；
（2）1万吨/年驱油用表面活性剂项目未达到预计效益的原因是受油田生产计划安排影响，表面活性剂用量低于预期。
公司董事会： 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：