证券代码：300076 证券简称：GQY视讯 公告编号：2015-15
宁波GQY视讯股份有限公司
关于内部控制的自我评价报告
（截至2014年12月31日）
一、公司基本情况
宁波GQY视讯股份有限公司（以下简称“GQY股份”、“公司”）是由宁波高斯电子有限公司与郭启寅、袁向阳等 10位自然人作为发起人，依法整体变更设立的股份有限公司。2010年4月12日经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]431号《关于核准宁波GQY视讯股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,364万股，每股面值 1.00元，新增注册资本人民币 1,364万元。2010年 4月 26日经立信会计师事务所有限公司（现更名为立信会计师事务所（特殊普通合伙））以信会师报字（2010）第11530号验证，公司增加注册资本至人民币5,300万元。公司于 2010年 4月 30日在深圳证券交易所创业板上市。根据公司 2010年度第一次临时股东大会决议，以2010年6月30日总股本5,300万股为基数，按每10股由资本公积金转增 10股，共计转增 5,300万股，并于 2010年度实施，转增股后，公司注册资本增至人民币 10,600万元，立信会计师事务所有限公司出具信会师报字（2010）第 11922号验资报告进行了验证。根据公司 2013年度股东大会决议，以 2013年 12月 31日总股本 10,600万股为基数，按每 10股由资本公积金转增 10股，共计转增 10,600万股，并于 2014年度实施，转增股本后，公司注册资本增至人民币 21,200万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2014]第113614号验资报告进行了验证。
截止2014年12月31日，公司的注册资本为21,200万元。
公司主营业务范围为网络、数字、图像电子产品的研制、开发及销售；IT工程项目系统集成；机器人、自动化设备的研发、生产、销售；机器人技术领域，技术转让和技术服务。主要产品与业务为大屏幕拼接显示系统和机器人产品。公司法定代表人为郭启寅，注册地：浙江省宁波市海曙区环城西路南段 88号。公
司类型：股份有限公司（上市，自然人投资或控股）。所属行业：工业类。
二、公司内部控制有效性的说明
任何内部控制均有其固有的限制，不论设计如何完善，有效的内部控制制度也仅能对内部控制目标提供合理而非绝对的保证；而且由于外部与内部环境、经营业务调整等情况，内部控制的有效性可能随之改变。内部控制可能存在缺陷，一经确认，公司即进行修改相关的制度与调整控制程序等措施予以修正。
三、公司内部控制综述
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的规定，按照《企业内部控制基本规范》标准，根据自身的实际情况和经营目标制定了相应的公司管理内部控制制度，并随着公司的业务发展变化不断完善，现就本公司制订内部控制制度的基本原则、目标以及主要内部控制程序进行简述：
（一）内部控制目标
1、公司设计与建立内部控制体系的目标是实现公司的战略目标。
2、提高经营效率和效益。
3、保证财务报告和管理信息的真实、可靠和完整。
4、保护公司财产的安全和完整。
5、切实遵循国家颁布的法律法规；及时向社会公众发布按国家规定应予公
布的信息。
（二）内部控制基本原则：
l、全面性原则：内部控制涵盖本公司所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白或漏洞。
2、合理性原则：内部控制应当符合法律、法规的规定和有关政府监管部门的监管要求，符合公司章程的要求及公司实际情况。
3、制衡性原则：内部控制的检查、评价部门必须独立于内部控制的建立和执行部门，明确各岗位的职责及操作流程，并实施重要岗位的权利制衡，坚持不
相容职务的相互分离。
4、有效性原则：内部控制制度具有高度的权威性，公司全体人员应自觉维护内控制度的有效执行，内控发现的问题能够得到及时的反馈和纠正。
5、重要性原则：内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。
6、适应性原则：内部控制应当合理体现公司经营规模，业务范围、业务特点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求，并随着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善；并兼顾成本效益原则。
四、对内部控制的健全性、合理性和有效性的自我评估情况
（一）内部环境
内部环境包括影响、制约公司内部控制建立与执行的各种因素，是实施公司内部控制的基础，包括：治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策等。
1、治理结构
公司已根据《中华人民共和国公司法》以及中国证券监督管理委员会有关规定的要求，建立了股东大会、董事会、监事会和以及在董事会领导下的经理层，建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层的职权范围、议事规则和决策机制；本公司监事会对公司董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时是否遵守法律、法规或者章程的行为进行监督，检查公司的财务，当董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告，并对董事会的决议作出意见。监事会可提议召开临时股东大会，并对属于监事会职责范围的事项作深入的讨论、发表意见，并作出决议。
监事会能发挥监督效能，确保公司的财务活动符合法律法规的要求，督促公司董事、高级管理人员切实履行诚信、勤勉的义务。
2、组织机构
公司按照公司业务、管理与内部控制的需要设置了相应的各种业务管理部门，各业务管理部门之间职责明确，相互牵制。另外，公司还制定了各业务管理
部门的内部管理制度与员工手册。
公司在董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。战略委员会负责对公司长期战略和重大投资决策进行研究并提出建议；薪酬与考核委员会负责审核董事、监事与高级管理人员的薪酬方案和考核标准；提名委员会负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议；审计委员会负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。自设立以来，各委员会运转良好，委员能够履行职责，确保了公司的健康运行。
公司根据实际情况，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的职能部门（见图一：公司内部组织架构图），各职能部门分工明确、相互协调、相互监督、相互制约。
股东大会
监事会
董事会
战 提
薪
审
略 名
酬
计
委 委
与
委
审计部
员 员
考
员
会 会
核
会
委 总经理
员
董事会办公室
会
行 人 企 法 营 技 财 采 生 质 证
政 力 划 务 销 术 务 购 产 量 券
管 资 部 部 中 开 部 部 管 管 部
理 源 心 发 理 理
中 部 中 中 部
心 心 心
图一：公司内部组织架构图
3、企业文化
GQY倡导“Great Quality foryou”的经营理念——“为您创造优质”，“为您”当然也包括GQY全体员工。GQY是一个有机的生命体，由众多个体组成，每个员工其实都在追求自身生存与发展、寻求荣耀与价值的实现。GQY培训与扶持
员工、最大限度挖掘员工实力，倡导员工英雄文化，为每一个志同道合者创造广阔的发展空间，发挥才能，施展抱负。公司建立了独具特色的企业文化，从公司发展的历程出发，收集、提炼、凝结长久以来积淀的优秀文化因子，升华为企业发展的内在动力，加强企业的凝聚力。公司全体员工对企业文化理解并认同。
4、人力资源
实行人力资源管理的相关岗位均制订了岗位责任制，并在招聘与录用、培训与考核、离职、薪酬等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。公司正逐步完善绩效考核制度，每年至少对员工进行一次绩效考核，员工的工作表现是核定薪资待遇的重要因素之一。
（二）风险评估
公司按照内部控制环境、公司业务和具体工作环节实施风险评估，发现内部控制制度执行中的风险因素，采取针对性的应对措施，避免内部控制失控。
公司充分重视潜在事件发生的可能性和对公司目标实现的影响程度，针对影响年度目标实现的各个风险事项，通过风险识别、风险分析、风险评估等步骤对风险进行确认和评估，以识别、分析和应对公司可能遇到的各类风险，进而对风险进行系统管理，确定风险应对策略。
(三)控制活动
公司结合风险评估的结果，运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、营运分析控制和绩效考评控制等措施，对公司的各项经营活动加以监控。
以下是对公司重要控制制度的描述
（1）决策管理制度
公司已制定决策管理制度，明确了重大决策的主要内容，对企业战略、重大投资、资产购置和重大融资进行可行性研究，并对可行性研究结果进行审核，按审批程序，进行决策。
（2）货币资金管理
公司财务部门设立专职人员管理货币资产，严禁未经授权的人员接触与办理货币资金业务。截止 2014年 12月 31日已制订资金管理制度和资金使用的审批
权限及有关细则。资金使用的审批权限及有关细则规定了经授权的各级人员所能审批的最高资金限额。资金管理制度规定了货币资金从支付申请、审批、复核与办理支付等各个环节的权限与责任，并明确规定款项用途不清、无必备附件或凭证的款项不予支付。
（3）采购与付款
公司设立了采购部专职从事原材料等采购业务。截止 2014年 12月 31日已制订了采购与付款管理制度。
公司从事采购业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、询价与确定供应商、采购合同的谈判与核准、采购、验收与相关会计记录、付款申请、审批与执行等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。
采购部计划统计员根据各部门请购单编制采购的需求计划。采购部经理对物资采购计划进行审核批准。
采购员根据与供应商的中标协议拟定采购合同。采购合同经采购部经理、财务部经理审核合同中的相关条款后，由物流中心总监审批采购合同。
货物到达时，由仓库管理员验收数量，进行外观检验，同时通知质检部质检员按照采购合同所列品种、规格、型号、质量标准等事项实施货物的验收，验收合格后及时办理入库手续，并通知采购部门办理相关付款手续，对验收不合格的货物，则由采购员根据质检员出具的检验单，经采购部门主管审批后进行相关处理。
支付采购款时，采购员填写用款申请单，先后经采购部经理、财务总监审核后，交付总经理审批，财务部依据审批后的用款申请单进行付款处理。
（4）存货
公司设立了仓储部门管理库存存货。截止 2014年 12月 31日已制订存货验收、存货管理、存货盘点制度。
从事存货管理业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、审批与执行、验收与付款、保管与记录、发出申请、审批与记录、存货处置的申请与审批、申请与记录等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。
质检部按照采购合同所列品种、规格、型号、质量标准等事项实施负责存货的验收，验收合格后及时通知仓储部门进行入库手续，并通知采购部门办理相关
付款手续，对验收不合格的货物，则由采购员根据质检员出具的检验单，经采购部门主管审批后进行相关处理。
仓储部门凭已批准的各种物资领用申请单办理出库物资的出库手续。
存货发出的计价方式为：加权平均法并一贯采用。
仓储部门对存货进行不定期的清查、盘点。年中及年末，全面盘点存货，并且由财务部门安排专职人员监督盘点，盘点中产生的盈亏分析属于正常损耗的，计入当期发出成本，属于非正常损失的，分析产生损失的原因后由仓储部门与财务部门负责人共同审核后，报总经理审批并予以核销（追究因个人责任造成的财产损失）。
（5）对外投资与对子公司的控制
公司董事会下设战略委员会,为公司对外投资的专门议事机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。截止 2014年 12月31日已制订对外投资管理制度、对外担保管理制度。
公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。对外投资业务已制订相关业务流程，业务流程中明确主要环节的责任人员、风险点及控制措施、控制要求、相关责任追究等事项，公司股东大会、董事会、董事长、经理为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资作出决策。
对于公司在法律、法规允许范围内的，投资流通股票、期货、期权、外汇及投资基金等金融衍生工具、委托理财、风险投资等此类投资事项，应经董事会审议通过后提交股东大会审议，并取得全体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上同意；前款所述投资事项的审批权不得授予公司董事个人或其他经营管理层行使。
公司可向被投资公司提名或推荐公司的人员,取得与公司持股比例相当的董事、监事席位,参与被投资的经营、管理实行。公司参与财务报告相关的管理控制，包括派遣财务管理人员，统一会计政策与会计估计、确定其业务开展范围与权限体系、重大交易的专门审查等。公司财务部对公司的对外投资活动进行全面完整的财务记录，进行详尽的会计核算，按每个投资项目分别建立明细账簿，详尽记录相关资料。
与投资相关的档案资料由证券部负责整理归档。子公司须遵循公司信息披
露管理制度和重大事项报告制度。公司对子公司所有信息享有知情权。
（6）固定资产
公司委任总经理办公室、生产计划部管理固定资产。截止 2014年 12月 31日已制订了固定资产管理制度。
从事固定资产管理业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在请购与审批、审批与执行、验收与付款、保管与记录、处置申请与审批等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。
公司已制订固定资产业务流程，规定了固定资产采购、验收、付款、移交使用部门等各环节的权限与责任。
固定资产采购时采用经请购及相关审批、备案后自行采购或委托公司相关部门采购。
固定资产在本公司范围内需要调拨的，由调出与调入部门共同办理交接手续。固定资产的日常维护保养包括大修理均按照内部控制制度予以实施。如需要进行技术改造与改良的，由固定资产使用部门提出申请，按规定程序经可行性论证与报经批准后实施。
固定资产处置时，对使用期满、正常报废的固定资产，由固定资产使用部门提出申请，报财务总监审核，上报总经理进行审批。
凡列入公司的固定资产未经公司各部门主管和总经理，任何单位不得擅自调拔、转移、借出和出售。
（7）工程项目
公司设立工程项目指挥部管理工程项目。截止 2014年 12月 31日已制订工程项目管理制度。
从事工程项目管理业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在项目建议、项目决策；预算编制与审核；项目决策与项目实施；项目实施与付款；项目实施与验收；竣工决算与决算审计等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。
工程价款依据所签订的合同约定执行，由工程项目管理部门提出支付申请，按照采购与付款控制程序予以审核批准。
工程完工后组织相关人员进行验收，办理竣工决算与资产移交至使用部门。
工程项目产权涉及需要进行法定登记的，由工程项目管理部门办理登记手续。
（8）资金借贷结算
公司设立财务部门专职资金借贷结算管理制度。公司财务总监具体负责对公司资金的统一管理，以加速资金周转，降低资金风险和成本，优化资金结构，对公司及下属单位的资金运动实施控制和监督。公司总体资金计划须报公司董事会批准后执行；资金借贷及重大资金支出，须由财务总监审核，由董事长审定。财务部设立专职或兼职资金管理主办岗位，协助财务总监开展相关工作。从事金借贷结算业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在方案的拟定与决策、合同或协议的订立与审批、相关的各种款项偿还的审批与执行、会计记录等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。
（9）销售与收款
公司设立营销中心专职从事销售商品与提供劳务等销售业务。截止 2014年12月31日已制订了销售业务指导规则、营销管理中心内控管理制度及工作流程。
公司从事销售业务的相关岗位均制订了岗位责任制，并在客户信用调查评估与销售合同审批签订；销售合同的审批、签订与办理发货；销售货款的确认、回收与相关会计记录；销售退回货品的验收、处置与相关会计记录；销售业务经办人与发票开具、管理；坏账准备的计提与审批、坏账的核销与审批等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。
营销合同的价格、条款经法务部、营销管理部经理联合审核后签订。对特殊合同需总经理审批。合同分别由营销部门、财务部管理。
营销中心与财务部分别依据其业务范围记录销售合同、出库单、发货凭证、工程项目安装调试完毕确认单、销售发票等文件内容的各项信息并定期相互核对。营销中心销售人员负责应收账款的催收。财务部门依据会计记录对超过合同约定未收回的款项督促营销中心催收。
营销中心建立对每份合同建立档案，记录的执行情况，包括发货情况、项目进度、收款情况等信息。同时，建立客户档案，评估其信用情况与失信风险，加强风险控制。
（10）成本与费用
公司由财务部门专设成本会计核算成本与费用。截止 2014年 12月 31日已制订了生产管理流程手册和财务管理流程手册。
公司建立了成本费用业务的岗位责任制，在成本费用定额、成本费用支出与审批、成本费用支出与会计记录等环节确保各岗位的分离、制约。
公司财务部依据生产项目的生产特点及会计政策、制定具体的成本核算操作流程，根据实际发生成本按各工程项目归集。实际发生成本由各相关部门统计、汇总，经各部门领导审批后，上报财务部进行成本核算。
公司制定了各项费用开支审批规定，依据金额大小及付款方式，按规定逐级审核，由主管副总经理或总经理签字审批。
（11）人力资源
公司设立人力资源部专职管理人力资源。截止 2014年 12月 31日已制订了人力资源内部管理流程，制定了员工手册。
实行人力资源管理的相关岗位均制订了岗位责任制，并在招聘与录用、培训与考核、离职、薪酬等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施。
公司内所有岗位均已编制了岗位说明书，明确岗位的岗位职责、权责范围与任职资格。
公司各部门分别依据业务需要及自然减员的情况上报员工配置申请，由人力资源部统一编制年度人力资源需求计划。其中一般员工需求计划经部门经理批准后实施；中高层管理人员需求计划按规定程序报经总经理或董事会批准后实施。
公司招聘人员时，依据岗位设置要求及个人与岗位需求匹配程度，并依该职位的职责要求所需的学识、才能、品行、经验、体格等作为甄选标准。公司制定培训发展计划，对各类员工进行内部岗位技能培训、内部战略及文化培训、外部业务或专业技能培训，各项培训考核结果将进入员工业绩档案，并作为员工职位升迁、薪资异动的依据。
员工离职时按照申请、面谈、审批、移交、离职等步骤执行。
（12）对外担保
公司财务部是公司担保行为的职能管理部门，董事会、股东大会是担保行为的决策机构。截止2014年12月31日已制订了对外担保制度。
公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股东大会批准，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的法律文件。公司股东大会为公司对外担保的最高决策机构。公司董事会根据公司章程有关董事会对外担保审
批权限的规定，行使对外担保的决策权。超过公司章程规定的董事会的审批权限的，董事会应当提出预案，并报股东大会批准。董事会组织管理和实施经股东大会通过的对外担保事项。股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％的，应由股东大会作出特殊决议，并由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过。
（13）会计系统与财务报告
公司设立财务部门，专职会计核算。截止 2014年 12月 31日，已制订了财务管理与会计核算管理制度。
公司已建立内部会计管理体系，包括单位领导人、财务总监对会计工作的领导职责，会计部门及会计机构负责人的职责、权限，会计部门与其他职能部门的关系等。
公司会计人员均具有会计从业资格证件，并接受过必要的专业培训，重要岗位人员具有专业技术证书。
会计机构各岗位均制订有岗位责任制，并按照批准、执行和记录职能分开的内部控制原则分工负责。
财务部门已按规定配备必要的会计人员负责财务会计核算，各子公司也根据其经营规模分别设立财务部负责本系统的财务管理和会计核算工作；子公司的财务人员由总公司派驻，属于总公司编制。
公司利用计算机系统来提高会计信息的完整性、准确性和及时性，实际应用于会计核算领域。由公司信息中心系统管理员进行日常管理与维护，定期进行数据备份和数据库检查，并将备份件与原件分开存放。信息系统采取授权管理，系统使用者根据具体岗位职责经申请、审批后被赋予相适应的操作权限。
公司依据《企业会计准则》制订了各项会计政策，会计政策已经公司董事会批准，对本公司及所属企业均适用。
公司的各项会计估计均依据管理层的讨论与分析或行业惯例确定。
上述会计政策或会计估计因公司业务、客观环境发生变化需要调整的，均按原批准程序重新执行批准程序，经批准后实施。因会计政策或会计估计变更对财
务报表产生影响时，按《企业会计准则》规定的方式核算并在财务报告中予以披露。
发生已进行会计记账的会计记录重大差错，按规定程序由财务总监核准后予以调整。如已签发的财务会计报告中含有该重大差错的，则在下一定期财务会计报告中予以充分说明差错原因与调整过程。
公司依据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等法律法规，制定了适合本单位业务情况的会计制度和成本核算规程并实际执行。
公司对下属子公司编制的会计报表进行报表合并，编制母公司及合并财务报表与相应的会计报表附注。合并报表的编制方法按《企业会计准则》规定实施。
财务会计报告经财务会计部门负责人、财务总监和总经理审核签发后提交董事会，经董事会讨论及作出核准的决议、履行必要的承诺与签发程序后向外界提供。
（14）信息披露
公司信息披露工作由董事会统一领导和管理。截止 2014年 12月 31日已制订了信息披露管理制度。
公司已明确除国家法律法规与监管机构规定需要披露的信息外的其他重要信息的披露范围及内容，确保在成本效益原则基础上披露所有重要信息；确定了内部信息收集与分析、对外提供信息内容正确性审核的程序与要求，及时向外界提供信息。未履行前述程序的所有公司内部信息不向特定对象单独透露或泄露，确保信息披露的公平性。
公司按国家相关监管机构规定及时、完整、正确地提交应当公布的相关信息。
（15）内部监督程序
公司设立内部审计部门，对监督过程中发现的缺陷，分析性质和产生的原因，提出整改方案，采取适当的形式及时向董事会、监事会或者经理层报告。结合内部监督情况，公司定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告。并以书面形式，妥善保存内部控制建立与实施过程中的相关记录或者资料，确保内部控制建立与实施过程的可验证性。
2014年1月27日，公司通过第三届董事会第十四次会议审议通过，建立了《内部问责制度》，进一步完善公司治理结构，健全内部约束和责任追究机制，
促进公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员恪尽职守，督促公司证券办、董事、监事、高级管理人员及其他相关人员（包括子公司的负责人）按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《深交所中小板规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等规定，完善公司内部控制体系的建设，促进公司实现规范运作和健康发展。
（16）关联方交易控制程序
为规范公司的关联交易行为，保证公司与关联方之间发生的关联交易的合法性、公允性、合理性，确保公司关联交易行为不损害公司、股东及债权人的利益，公司制定了关联交易决策制度。
公司与关联人之间的关联交易应签订书面协议。协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体。关联交易应遵循市场公正、公平、公开的定价原则，关联交易的价格或取费应采取市场价格，原则上应不偏离市场独立第三方的标准，对难于比较市场价格或订价受到限制的关联交易，应根据关联交易事项的具体情况确定定价方法，明确有关成本和利润的标准，并在相关的关联交易协议中予以明确。关联方交易根据交易金额实行总经理、董事会、股东大会逐级审批制度，并向公众披露关联交易。
本报告期内，相关关联方交易的控制措施能被有效地执行。
（四）信息与沟通及反馈
公司已逐步形成完善的内部信息支持体系和沟通机制。公司经理层和相关职能部门能够及时获得公司有关营运、工程建设以及财务管理等方面的各类定期报告和专项分析报告；公司经理层能够及时向董事会汇报公司的重要或敏感信息及异常事件；公司所有董事均能在就任期间通过董事会秘书及时获得上市公司的相关资料和最新动向。公司也尽力提供适当的人力、财力，保障整个信息系统的正常运行，使得各管理层级、各部门、各业务单位之间信息传递更迅速、顺畅。
2014年，公司严格按照深交所上市规则的要求，及时公布了中期和季度业绩，并在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登。2014年 5月 9日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过，修订了《投资者关系管理制度》，用以加强公司治理结构，切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益。为进一步规范本公司接待特定对象调研、采访以及召开业绩说明会、分析师会议等
相关活动，维护信息披露的公平性，切实保护中小投资者的合法权益，公司设有专门机构和人员对外部信息进行收集、整理和分析，通过内网共享和内部传阅，及时、充分地了解公司经营外部环境的变化。在证券相关工作的展开过程中，公司发现，除了要不断学习最新的法律法规和相关政策以外，也要注意资本市场的市场反应与社会大众、中小投资者的普遍观感。为此，公司设置了投资者热线和电子邮箱，接受、处理和及时反馈投资者的咨询和投诉，认真对待投资者的意见和建议，主动关注网络其他媒体对公司的言论与评价，适时通过投资者关系活动解答、化解投资者对公司的误解与过激言论。对不媒体不实报道，及时出澄清公告予以说明，真实披露公司实际状况不断发现公司营运和管理中可能存在的缺陷并针对性地加以改进。
（五）内部监督
（1）公司监事会的监督
公司监事会由 3名监事组成，其中 1名为股东代表，1名为独立监事，1名为公司职工代表。监事会向全体股东负责，在具体工作中以财务监督为核心，同时对本公司董事和高级管理人员的尽职情况进行监督，保护本公司的资产安全，维护公司和股东的合法权益。2014年度，监事会共举行了 9次会议，全体监事均出席了各次会议，代表股东对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，并列席了所有的董事会会议，认真履行了监事会的职责。
（2）内部审计机构的监督
公司内审机构的职责为审计、监察公司各项经营管理活动，督促并协助管理层完成工作目标与工作计划。公司已建立内部审计和反舞弊举报体系，根据国家的方针政策、财经法规、公司及各下属单位章程、规章制度和有关文件规定，对公司及下属单位的经营管理活动和内部控制的真实性、合法性、有效性进行系统地审查、核实、评价和监督。
审计委员会下设审计部，其中：审计负责人1人，审计员2人(兼)。报告期内，公司审计部对公司 2014年的所有财务报表、募集资金使用情况进行了审核和监督，从法定披露规则的合规性、所披露事项的全面性和准确性等方面对定期报告的初稿进行复核，并向审计委员会提交内部审阅报告。
审计部也对每次监督检查情况进行详细记录及评价，提出改进建议和处理意
见，督促相关部门及时整改，并将结果备案。
（六）内部控制中发现的问题及整改情况：
公司在财务运作方面存在的问题还需要进一步规范。主要是涉及具体会计核算中，执行准则不够深入、严谨，如费用跨期、物资收发存(凭证)管理事项，尽管公司2011年9月22日颁布《财务管理制度》对上述事项进行了较为系统的规范，在对财务管理制度落实与执行，存在个别子公司因会计人员更替等原因，对财务规范执行不到位情况。针对以上情况，公司董事会已就上述检查事项提出书面整改方案，2014年，公司董事会、财务部分别制定了《内部问责制度》、《企业产品成本核算制度（试行）》等文件，并重新制订了《财务管理制度（试行）》，完善公司治理制度，并在公司财务运作方面存在的问题进行了更系统的规范，整改后这些事项有一定的改善。
（七）结论
综上所述，我们认为：截至 2014年 12月 31日止，公司根据自身的经营特点建立并逐步完善上述内部控制，并且严格遵守执行。这些内部控制的设计是合理的，执行是有效的，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。虽然在具体执行中，仍然存在一些内部控制制度执行不到位的情况，但在所有重大方面，不存在由于内部控制失控而使本公司财产受到重大损失、或对财务报表产生重大影响并令其失真的情况。
内部控制体系的建设是一项任重道远的任务，也是提高管理水平、完善公司治理的过程。公司充分认识到内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。随着未来公司的业务职能的调整、外部环境的变化和管理要求的提高，公司将根据国家法律法规及公司执行过程中的自我监控，继续及时修订和完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，以提高公司防范风险能力，促进公司健康、可持续发展。
宁波GQY视讯股份有限公司董事会
二〇一五年四月二十三日