昆明百货大楼（集团）股份有限公司
KUNMINGSINOBRIGHT（GROUP） CO., LTD. 222000111444
年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人何道峰先生、主管会计工作负责人唐毅蓉女士及会计机构负责人（会计主管人）代文娟女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义………………………………1
第二节 公司简介………………………………………………4
第三节 会计数据和财务指标摘要……………………………6
第四节 董事会报告……………………………………………8
第五节 重要事项………………………………………………18
第六节 股份变动及股东情况…………………………………31
第七节 优先股相关情况………………………………………36
第八节 董事、监事、高级管理人员…………………………37
第九节 财务报告………………………………………………39
第十节 备查文件目录…………………………………………150
释义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|昆百大、公司、本公司|指|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|
|华夏西部、控股股东|指|华夏西部经济开发有限公司|
|西南商厦、西南大厦|指|西南商业大厦股份有限公司|
|商业管理公司|指|昆明百大集团商业管理有限公司|
|商业公司|指|昆明百货大楼商业有限公司|
|家电公司、百大家电|指|昆明百货大楼（集团）家电有限公司|
|家有宝贝|指|昆明百货大楼家有宝贝商贸有限公司|
|云百大地产、云地产|指|云南百大房地产有限公司|
|新百房地产|指|云南百大新百房地产有限公司|
|野鸭湖房地产|指|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|
|江苏百大|指|江苏百大实业发展有限公司|
|昆明经百公司|指|昆明经百实业有限公司|
|创卓商贸|指|昆明创卓商贸有限责任公司|
|云上四季|指|云南云上四季酒店管理有限公司|
|云物业|指|云南百大物业服务有限公司|
|Elliott Chester|指 E|lliott Chester (Hong Kong) Limited|
|天安伟业|指|北京天安伟业世纪投资有限公司|
|京兆基金|指|上海京兆久福投资中心|
|如家酒店|指|上海如家酒店管理有限公司|
|江苏金洋|指|江苏金洋房地产开发有限公司|
|无锡紫英|指|无锡紫英投资管理有限公司|
|《公司法》|指|《中华人民共和国公司法》|
|《证券法》|指|《中华人民共和国证券法》|
|《公司章程》|指|《昆明百货大楼（集团）股份有限公司公司章程》|

第二节 公司简介
一、公司简介
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|股票简称|昆百大Ａ|股票代码|000560|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|||
|公司的中文简称|昆百大|||
|公司的外文名称|KUNMING SINOBRIGHT （GROUP） CO., LTD.|||
|公司的外文名称缩写|KUNMING SINOBRIGHT|||
|公司的法定代表人|何道峰|||

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|文彬|解萍|
|联系地址|云南省昆明市东风西路1号昆百大C座|云南省昆明市东风西路1号昆百大C座|
|电话|0871-63623414|0871-63623414|
|传真|0871-63623414|0871-63623414|
|电子信箱|wbin0823@vip.sina.com|xp2003px@tom.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，电子信箱报告期无变化，具体可参见2013年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2013年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2013年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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||||本报告期比上年同|
||本报告期|上年同期||
||||期增减（%）|
|营业收入（元）|991,477,323.03|875,333,869.04|13.27%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|58,575,305.25|11,447,732.50|411.68%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损|47,585,765.36|6,436,096.59|639.36%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|-94,469,418.23|-138,031,701.68|31.56%|
|基本每股收益（元/股）|0.3416|0.0696|390.80%|
|稀释每股收益（元/股）|0.3416|0.0696|390.80%|
|加权平均净资产收益率（%）|5.17%|1.15%|4.02%|
||||本报告期末比上年|
||本报告期末|上年度末||
||||度末增减（%）|
|总资产（元）|4,355,308,844.11|4,814,836,621.21|-9.54%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|1,215,400,956.21|1,101,212,547.35|10.37%|

截止披露前一交易日的公司总股本：
|||
|-|-|
|截止披露前一交易日的公司总股本（股）|171,458,462|

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额。
□是√否
二、境内外会计准则下会计数据差异
不适用
三、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：（人民币）元
||||
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|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|10,372,327.73||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受|1,067,800.00||
|的政府补助除外）|||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位|||
|可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金|||
|融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供|||
|出售金融资产取得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-366,256.13||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|减：所得税影响额|-1,748.57||
|少数股东权益影响额（税后）|86,080.28||
|合 计|10,989,539.89|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节 董事会报告
一、概述
2014年上半年，公司根据聚焦商业零售业主营业务的战略目标，围绕“战略落地、模式成型、培训团队、推升平台”的经营工作方针及2014年度经营计划，紧密结合本公司商业、房地产、酒店物业三方面业务的实际经营情况，持续关注并积极应对经济形势和商业、房地产市场发生的重大变化，坚持以市场需求为导向，深入研究细分市场，把握商机适时调整经营策略。同时从公司实际出发，充分依托昆百大五十多年历史积淀形成的商业市场认知度和品牌知名度，积极探索以商业为主导，将商业优势与地产开发紧密结合的发展道路，致力于商业、房地产、酒店物业三个板块业务优势资源的整合管理，构造适合公司及未来竞争态势的盈利模式。为进一步确定公司主营业务的业务管控模式及流程，公司对组织架构进行了相应的调整，进一步明确公司各板块发展思路，明晰各板块的责任及目标，从业务模式管控、责任体系构建、岗位职责梳理、制度建设完善健全，以及财务系统的建设完善等方面入手，开展各项专题研究，全面启动战略落地实施。
为实现战略聚焦，集中优势资源提升商业的经营能力，从2013年开始，公司逐步对住宅地产和连锁酒店业务进行收缩。报告期内，公司积极推动整体出售江苏百大实业发展有限公司和云南云上四季酒店管理有限公司股权事宜，并取得了实质性的进展，截止本报告披露日，上述股友出售已基本完成。
同时为提高公司的商业经营能力，努力达到业务模式精准化、内部管理精细化，使公司优质资源与主营业务的聚合效应更加突显，根据公司商业零售业态涵盖百货、购物中心、家电、儿童主题卖场、超市五大业态的特点，通过对组织架构的相应调整，打破原有各零售业态独立发展的格局，形成以大商业业态整体发展的态势。同时，公司积极开展提高商业服务水平、提升商业运营能力、提炼商业经营模式、储备商业管理人才、加强经营数据分析等工作支持大商业业态发展，全方位培育公司的商业经营和拓展能力，积极寻找与其他商业地产合作的机会，通过经营模式创新，形成差异化的商业物业开发与经营模式。为进一步提高会员忠诚度，公司建立了统一的会员管理系统，通过全新的会员管理体系，有效提升了会员消费的贡献度。
二、主要业务分析
1、概述
报告期内，公司实现营业收入99,147.73万元（其中主营业务收入97,869.25万元）、营业利润11,724.87万元、归属于母公司所有者的净利润5,857.53万元。与去年同期相比，营业收入增长13.27%、营业利润增长312.44%、归属于母公司所有者的净利润增长411.68%。
本报告期经营活动产生的现金流量净额为-9,446.94万元，较上年同期增长31.56%。
2、主要财务数据同比变动情况
公司报告期内的主营业务仍为商业、房地产、酒店物业，主要财务数据同比变动情况及分析如下：
单位：（人民币）元
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减（%）|
|营业收入|991,477,323.03|875,333,869.04|13.27|
|营业成本|575,612,662.37|568,880,263.15|1.18|
|销售费用|96,409,409.82|91,823,524.97|4.99|
|管理费用|110,777,950.29|98,833,921.27|12.08|
|财务费用|60,940,168.11|54,292,918.40|12.24|
|所得税费用|29,143,763.98|17,254,989.16|68.90|
|研发投入||||
|经营活动产生的现金流量净额|-94,469,418.23|-138,031,701.68|31.56|
|投资活动产生的现金流量净额|193,362,203.94|-67,727,399.44|385.50|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,298,648.90|759,632,191.35|-99.83|
|现金及现金等价物净增加额|100,191,434.61|553,873,090.23|-81.91|
|投资收益|21,575,441.89|-700,985.98|3,177.87|

增减变动原因说明：
①所得税费用同比增加68.90%，主要原因为本公司房地产业务受开发周期影响，本期会计报表利润总额上升，相应配比计算的所得税费用上升。
②经营活动产生的现金净流量净额较上年同期增加31.56%，主要原因为本公司的控股子公司云南百大新百房地产有限公司开发的悦上西城（又名“国际派”）项目本期收到预收房款，此外，上年同期支付土地出让金，本期无此事项。
③投资活动产生的现金净流量净额较上年同期增加385.50%，主要原因为本期出售江苏百大实业发展
有限公司和云南云上四季酒店管理有限公司收到股权转让款，使投资活动现金现金流入有较大幅度增长。
④筹资活动产生的现金净流量较上年同期减少99.83%，主要原因为本期本公司及本公司的全资子公司昆明新西南商贸有限公司贷款规模减小，借款收到的现金减少；此外，上年同期本公司的控股子公司新百房地产向其股东上海京兆久福投资中心借款，本期无此事项，导致筹资活动产生的现金流量净额减少。
⑤现金及现金等价物净增加额较上年同期减少81.91%，主要原因为筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致。
⑥投资收益同比增加3177.87%，主要原因为本公司本期出售子公司江苏百大实业发展有限公司和云南云上四季酒店管理有限公司股权，股权转让收益增加，以及本公司的联营企业昆明吴井房地产开发有限公司和昆明经百实业有限公司本期利润增加，本公司按持股比例计算享有的收益增加所致。
3、公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
4、公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
5、公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司按照年初制定并经董事会批准的 2014年年度经营计划积极推进各项工作，并对完成情况进行密切跟踪，以确保经营计划的实现。
（1）公司战略落地及实施
为保证集团战略长短期目标的实现，公司对战略目标及行动计划进行层层分解，落实到具体公司、部门和员工。将战略任务分解到最小单元，让员工人人有目标，组织个个有责任，同时实施过程中由员工、部门、公司进行层层督导，保证最终战略目标的实现。
（2）商业零售业务管理重点
2014年上半年，受中国经济下行压力、城市商业综合体的快速增长以及网络购物主流化的影响，商业零售市场仍未出现向好的迹象，市场竞争势必更加趋于白热化。在商业大环境并不乐观的前提下，公司从内外部两个方面对业务经营进行了针对性调整，公司内部成立品
牌库建设和管理工作组、业绩考核工作组、营销创新工作组等多个工作组，为规范经营管理夯实基础；建立供应商销售激励机制，充分调动供应商积极性，争取资源倾斜，共同提高经营绩效；建立优秀人才及团队激励机制，充分调动全体员工工作积极性，在构建全员参与的多元化人才体系的同时提高经营业绩。针对外部消费者，公司对新的销售方式、营销模式、服务方式进行了研究和尝试，经营模式上求变，消费体验上求新，应对速度上求快，营销方式上既求创新又要追求实效，以顺应市场变化，满足消费者各种需求，保证销售稳定增长。
（3）房地产业务经营重点
2014年上半年全国房地产市场整体形势仍未出现好转，依旧处于持续低迷状态。从昆明房地产市场来看，昆明楼市聚集了万达、万科、保利、绿地、恒大、龙湖等40余家外来全国一线品牌房企，形成了外来房企与本土房企的竞技场。
在此背景下，公司密切关注房地产政策走向，一方面继续推进百大新都会项目、国际派项目的销售及招商工作，多渠道多方式促销，确保资金回收。加大收缩住宅地产开发的力度，上半年公司成功出售江苏百大地产项目。针对商业地产项目不同于住宅项目，地产团队与商业团队共同研究业态规划以及商业空间布局，制定各类业态物业的交付条件，为入驻商家及消费者提供合理、舒适的购物环境提供有效保证。另一方面，围绕公司战略，走轻重资产结合的路子，并加大轻型化发展的业务比例，加强与公司商业运营业务的结合，形成公司整体优势，用自身商业地产经营和商业管理的优势与其他有实力的地产开发商合作，从开发商土地获取开始、到开发、销售、品牌输出、商业物业运营管理等全方位进行深度合作。在现有资金条件下，通过较少的投入加快公司商业扩张步伐，保证公司价值实现的同时加强公司商业影响力。
（4）酒店物业业务经营重点
2014年上半年，公司酒店物业继续围绕着“稳中求进，局部突破”的经营思路，提出了“聚焦战略，关注流程、固化模式、强化管理、提升能力”的工作思路。公司酒店物业通过围绕企业战略规划、目标及企业文化建设的学习，使企业战略规划、目标及文化深入到员工中，融入到酒店管理、服务中。同时针对目前酒店行业竞争日益激烈的市场环境以及国家政策调整的影响，公司酒店物业一方面以部门为单位进行各项流程制度的梳理，在部门内实施交叉培训，对酒店人员编制进行重新梳理，培养一岗多能、一人多技的复合型多用人才。另一方面，积极进行客源维护及产品开发，从商务市场、会议市场、网络市场等几个方面加强对外宣传推广，在保持日常服务项目的同时，开发了一系列的增值服务，促进经营业务的稳定发展。
三、主营业务构成情况
单位：（人民币）元
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|-|-|-|-|-|-|-|
||||毛利率|营业收入比上|营业成本比上|毛利率比上年|
||营业收入|营业成本|||||
||||(%)|年同期增减（%）|年同期增减（%）|同期增减（%）|
|分行业|||||||
|商品销售|506,039,453.18|420,309,192.67|16.94%|-12.37%|-11.53%|-0.79%|
|商业租赁及服务|56,316,299.42||100.00%|-10.06%|||
|物业服务|21,723,829.12|23,198,293.19|-6.79%|6.41%|12.16%|-5.47%|
|旅游服务|86,236,745.34|8,150,735.62|90.55%|-16.55%|-2.88%|-1.33%|
|房地产|308,376,174.00|123,148,917.26|60.07%|235.77%|108.00%|24.53%|
|分地区|||||||
|云南地区|958,046,245.54|563,787,840.97|41.15%|21.07%|9.13%|6.44%|
|北京地区|728,058.87|429,883.04|40.95%|67.37%|5.37%|34.75%|
|江苏地区|14,685,188.80|10,265,332.69|30.10%|-75.07%|-77.74%|8.38%|
|上海地区|3,653,893.95|205,347.72|94.38%|16.19%|104.98%|-2.43%|
|宁夏地区|1,374,088.90|118,254.32|91.39%|-26.89%|-15.04%|-1.20%|
|陕西地区|205,025.00|480.00|99.77%|100.00%|100.00%|100.00%|

变动原因说明：
①本报告期，商品销售收入较上年同期减少12.37%，营业成本较上年同期减少11.53%，毛利率较上年同期减少0.79%，主要原因为本公司的控股子公司昆明百货大楼（集团）家电有限公司和昆明百货大楼商业有限公司受市场影响，业务销售收入下降,相应配比的营业成本下降。
②本报告期，商业租赁及服务营业收入较上年同期减少10.06%，主要是本公司的全资子公司昆明新西南商贸有限公司本期业务转型，商场进行装修，导致本期租赁及服务营业收入较上年同期减少。
③本报告期，物业服务收入较上年同期增加6.41%，营业成本较上年同期增加12.16%，毛利率较上年同期减少5.47%，主要原因为本期物业服务对象增加，同时相应人力成本及各项管理成本的投入增加所致。
④本报告期，旅游服务业营业收入较上年同期减少16.55%，营业成本较上年同期减少2.88%，毛利率较上年同期减少1.33%，主要由于本期出售控股子公司云南云上四季酒店管理有限公司股权，自2014年4月30日起，云上四季收入、成本、利润及现金流量不再列入公司的合并报表范围。
⑤本报告期，房地产业营业收入较上年同期增加235.77%，营业成本较上年同期增加108%，毛利率较上年同期增加24.53%，主要原因为本公司的控股子公司昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司由于开发
周期的影响，本期结转收入的面积比上年同期增加，相应营业收入及营业成本增加，同时由于本期销售面
积主要为商业业态，故毛利率相应增加。
⑥云南地区营业收入较上年同期增加21.07%，营业成本较上年同期增加9.13%，毛利率同比增加6.44%，主要原因为本公司的控股子公司昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司本期结转收入的面积比上年同期增加所致。
⑦北京地区营业收入较上年同期增加67.37%，营业成本较上年同期增加5.37%，毛利率同比增加34.75%，主要是由于本公司的全资子公司云南百大物业服务有限公司北京分公司本期在物业服务收费增加的同时，加强内部管理，加强成本的控制，使得毛利率上升。
⑧江苏地区营业收入较上年同期减少75.07%，营业成本较上年同期减少77.74%，主要是本公司的子公司江苏百大由于开发周期的影响，本期结转收入的面积比上年同期减少所致。
⑨上海地区、宁夏地区、陕西地区营业收入分别为上海云上四季酒店管理有限公司、宁夏云上四季酒店管理有限公司、陕西云上四季酒店管理有限公司经营影响，本期本公司所持有以上三家公司的全部股权均已出售，自2014年4月30日起，不再纳入合并范围。
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变。具体可参见公司2013年年报。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
□适用√不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
□适用√不适用
3、募集资金使用情况
□适用√不适用
4、主要子公司、参股公司分析
单位：（人民币）元
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||公司|所处|主要产品|||||||
|公司名称||||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||类型|行业|或服务|||||||
|昆明百货大楼|||商品|||||||
||子公司|商贸业||25,000,000.0|0 316,596,430.9|457,473,271.1|5222,473,808.5|7 4,300,335.8|5 3,327,645.6|
|商业有限公司|||零售|||||||
|昆明百货大楼||||||||||
||||家用电|||||||
|（集团）家电|子公司|商贸业||20,000,000.0|0 225,052,316.1|729,937,508.7|5219,016,030.4|0 1,938,786.3|3 1,574,129.9|
||||器销售|||||||
|有限公司||||||||||
|昆明百货大楼||||||||||
||||商品|||||||
|家有宝贝商贸|子公司|商贸业||6,000,000.0|0 22,926,522.6|0 6,844,671.1|764,087,789.7|8-1,626,113.0|3-1,627,035.1|
||||零售|||||||
|有限公司||||||||||
|昆明百货大楼||||||||||
||||商品|||||||
|（集团）超市|子公司|商贸业||10,000,000.0|0 12,109,899.5|6 6,611,570.8|4 7,228,516.6|0-2,668,386.5|5-2,667,715.1|
||||零售|||||||
|有限公司||||||||||
|昆明新西南商|||购物|||||||
||子公司|商贸业||67,000,000.0|0 973,308,794.5|5383,707,582.4|333,488,328.8|9 2,212,187.9|6 700,933.1|
|贸有限公司|||中心|||||||
|昆明百大集团||||||||||
||||房地产|||||||
|野鸭湖房地产|子公司|房地产||50,000,000.0|01,431,811,488.|0 082,366,506.5|7298,064,662.2|8120,793,826.1|790,081,525.7|
||||开发|||||||
|开发有限公司||||||||||
|昆明百大新百房|||房地产|||||||
||子公司|房地产||20,000,000.0|0 498,593,936.0|0 9,312,577.7||-10,666,562.2|9-7,782,280.8|
|地产有限公司|||开发||||5|||
|昆明吴井房地产|参股||房地产|||||||
|||房地产||115,000,000.0|0 279,661,152.9|4195,403,724.4|0 2,200,882.0|0 8,624,249.3|7 8,421,896.5|
|开发有限公司|公司||开发|||||||
|昆明经百实业有|参股||房地产|||||||
|||房地产||180,000,000.0|01,232,989,817.|6 0222,487,821.7|821,943,569.4|218,972,906.8|614,205,235.8|
|限公司|公司||开发|||||||

5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：（人民币）万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额|截至报告期末累计实际投入金额|项目进度|项目收益情况|
|野鸭湖旅游小镇土地一级开发项目||6,930.74|32,422.28|正在进行一级开发相关工作||
|增持江苏百大实业发展有限公司25%股权|16,758.57|6,150.29|16,658.71|本公司拟分三期支付转股价款，本报告期支付第三期转让款。||
|非募集资金投资的重大项目情况说明||||||
|1.报告期，公司无非募集资金投资的重大项目情况发生，前期非募集资金投资项目的实际进展情况说明如下：（1）关于野鸭湖旅游小镇土地一级开发项目的进展情况||||||

经本公司2009年11月12日召开的第六届董事会第二十次会议同意，本公司持股比例为60％的控股子公司野鸭湖房地产公司与昆明市盘龙区国有资产经营投资公司签订《野鸭湖旅游小镇土地一级开发项目融资合作协议》，根据该协议由野鸭湖房地产公司负责配合盘龙区国有资产经营投资公司承担野鸭湖项目土地一级开发任务并提供项目开发所需首期资金。野鸭湖房地产公司在协助盘龙区国有资产经营投资公司完成野鸭湖片区一级开发工作获得开发收益后收回投资并获得协议约定收益。该事项具体内容详见本公司2009年11月19日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网的公告。截止2011年末，野鸭湖房地产公司累计支付项目合作款18,488.40万元，签订了土地征收协议，支付了新增建设用地有偿使用费及部分征地补偿费等相关费用。2012年4月，昆明市规划局通过了《双龙片区总体规划》，其中包括片区土地利用规划。此后，公司根据《双龙片区总体规划》进行后续规划编制。2013年，野鸭湖房地产公司按付款计划支付6,983.14万元。2014年上半年野鸭湖房地产公司按付款计划支付6,930.74万元。截止本报告期末，野鸭湖房地产累计支付32,422.28万元。
（2）关于增持江苏百大实业发展有限公司25%股权等事项
本公司于2012年9月25日，与Elliott Chester (Hong Kong)Limited签订了《股权转让协议》，受让其所持有的江苏百大实业发展有限公司25%股权，股权转让价格根据北京亚超资产评估有限公司出具的北京亚超评字（2012）02061号《昆明百货大楼(集团)股份有限公司拟收购江苏百大实业发展有限公司股权项目资产评估报告》，以2012年7月31日为评估基准日，ElliottChester所持江苏百大25％股权评估价值为人民币16,758.5675万元。参照该等评估价值，并经双方协商，股权转让价格为人民币16,758.5675万元。本公司分三期支付上述转股总价款。该股权转让事项具体内容详见公司于2012年9月27日刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的公告。
报告期内，本公司按协议支付第三期股权转让款，实际支付6,150.29万元，该股权收购事项已执行完毕。
2.前期非募集资金投资项目大理海东项目的期后进展情况：
2012年12月，本公司子公司云南百大房地产有限公司分别交纳土地交易保证金1,745万元和2,700万元（合计 4,445万元），参与竞拍由大理公共资源交易中心及大理海东开发管理委员会土地征用收储交易中心挂牌出让的HC2012－07号和HC2012－08号地块国有建设用地使用权。并分别以3,481.6425万元和5,395.4775万元的成交价格，竞得上述两地块国有建设用地使用权。应当地政府要求，拟成立“云南百大大理海东开发有限公司”（以下简称“项目公司”）开发“大理海东山地城市配套商品房”项目。后由于公司战略调整，经公司2013年6月28日召开的第七届董事会第四十三次会议决定，由云南百大房地产开发有限公司与长期合作单位--云南金汇建设工程项目管理有限公司就大理海东项目签订《协议书》，云百大地产将竞得的上述两块土地的国有土地使用权证办理到由云南金汇建设工程项目管理有限公司股东出资注册成立的项目公司名下，云百大地产派人对项目开发建设进行监督管理和协调指导。项目公司缴纳全部土地价款和相关税费，承担大理海东项目的开发建设工作。2013年，上述两块土地使用权证手续已按规定办妥，云百大地产垫缴的土地交易保证金4,445万元已由项目公司返回，截止本报告披露日，本公司已收到涉及土地交易保证金的资金占用费180.0408万元。
六、对2014年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
1、报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√适用□不适用
本公司 2014年 6月 24日召开的 2013年年度股东大会审议通过了《昆百大 2013年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》。公司以2013年末总股本171,458,462股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），本次合计派发现金17,145,846.20元。2014年8月 16日公司坡露了《2013年年度权益分派实施公告》，本次权益分派以 2014年 8月 21日为股权登记，以2014年8月22日为除权除息日。该分配方案于2014年8月22日执行完成。
|||
|-|-|
|现金分红政策的专项说明||
||《昆百大2013年度利润分配及公积金转增股本的预|
||案》经公司2014年4月8日召开的第七届董事会第|
|是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：|五十二次会议审议通过，并经2014年6月24日召开|
||的2013年年度股东大会通过。符合公司章程的规定|
||或股东大会决议的要求。|
||是。以公司2013年末总股本171,458,462股为基数，|
|分红标准和比例是否明确和清晰：||
||向全体股东每10 股派1.00元人民币现金（含税）|
||是。公司董事会、股东大会对利润分配事项的决策程|
|相关的决策程序和机制是否完备：||
||序和机制完备有效。|
||是。公司独立董事对2013年度分配预案发表了独立|
|独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：||
||意见。|
||是。公司通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进|
|中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法|行沟通和交流（包括接听来电和接待来访、回复网上|
|权益是否得到了充分保护：|平台咨询等），充分听取中小股东的意见和诉求，并|
||及时答复中小股东关心的问题。|
|现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合||
||公司未对现金分红政策进行调整和变更。|
|规、透明：||

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
报告期内，没有机构或个人到公司实地调研。
第五节 重要事项
一、公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。截至报告期末，公司内部治理结构完整、健全、清晰，符合《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事均能认真履行自己的职责，勤勉尽责。报告期，公司治理活动开展情况如下：
1、根据中国证监会《关于进一步做好上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行监管工作的通知》（上市一部函（2014）112号）及《云南证监局关于上市公司承诺及履行事项相关工作的通知》（云证监[2014]19号）要求，本公司对公司及实际控制人、股东、关联方的相关承诺履行情况进行了核查、梳理和详细说明。公司及相关方不存在超期未履行承诺的情况。
2、为完善公司长期激励机制，建立起股东和经营管理团队之间更紧密的利益共享和约束机制，进一步完善公司的治理结构，增强公司竞争力，公司2013年推出了限制性股票激励计划。报告期内，公司完成了限制性股票第一次解锁股份的上市流通，同时结合解锁后股份性质的变化相应对《公司章程》部分条款进行了修订。
目前，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会有关上市公司的要求不存在差异。
今后，公司将继续努力，建立内部控制长效机制，将内部控制作为一项新的管理工具，真正贯彻和落实到日常经营活动中。并不断提高公司经营管理、规范运作和风险防范水平，使内控成为公司健康发展的有力保障。
二、重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□适用√不适用
报告期，公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□适用√不适用
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□适用√不适用
2、出售资产情况
单位：（人民币）万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|交易对方|被出售资产|出售日|交易价格|本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润|出售产生的损益|资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%)|资产出售定价原则|是否为关联交易|与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）|所涉及的资产产权是否已全部过户|所涉及的债权债务是否已全部转移|披露日期|披露索引|
|上海如家酒店管理有限公司|云南云上四季酒店管理有限公司78.5%股权|2014年4月30日|9,588.30|-492.68|5,306.58|45.03|以经审计后的财务数据作参考，按市场原则协商定价|否|非关联方|是|是|2014年3月11日、2014年5月6日、2014年6月4日、2014年6月13日、2014年6月25日|《关于就出售控股子公司股权签署转让意向书的公告》（2014-005号）；《关于出售控股子公司云上四季股权的进展暨签署股权转让协议的公告》（2014-022 号）；《第七届董事会第五十六次会议决议公告》（2014-027号）；《关于出售控股子公司云上四季股权的进展公告》（2014-033号）、《2013年年度股东大会决议公告 》（2014-037号）。上述公告分别于2014年3月11日、5月6日、6月4日和6月13日、6月25日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。|
|无锡紫英投资管理有限公司|江苏百大实业发展有限公司|2013年12月30日|37,558.08|-336.26|-4,257.7|6 -36.13|交易各方按市场原则协商定价|否|非关联方|是|是|2014年1月2日、2014年4月26日、2014年6月4日、2014年6月25日|《关于出售控股子公司江苏百大实业发展有限公司股权的公告》（2013-056号）；《关于出售控股子公司江苏百大实业发展有限公司股权的进展公告》（2014-019号）；《第七届董事会第五十六次会议决议公告》（2014-027号）；《2013年年度股东大会决议公告》（2014-037号）。上述公告2014年1月2日、4月26日和6月4日、6月25日分别刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网。|

出售资产情况说明：
(1)关于出售云上四季股权事项
云南云上四季酒店管理有限公司是本公司的控股子公司。本公司持有云上四季4,710万元出资计78.5%
的股权，云上四季管理团队共27名自然人合计持有云上四季1,290万元出资计21.5%的股权。
根据战略调整，本公司已明确聚焦商业零售业主营业务，为实现战略聚焦，集中优势资源提升主营业务的经营能力，公司拟逐步减少酒店旅游服务相关业务。鉴于该原因，本公司拟将所持控股子公司云南云上四季酒店管理有限公司78.5%股权全部转让给上海如家酒店管理有限公司，同时协调云上四季管理团队将其合计持有的云上四季21.5%股权，按照本公司转让云上四季股权的相同时间、单价一并转让给如家酒店。经本公司2014年3月10日召开的第七届董事会第五十一次会议同意，本公司、如家酒店、云上四季三方签署了《股权转让意向书》，就交易各方进行有关股权出让事宜达成了初步意向。此后，根据如家酒店对云上四季尽职调查结果，经交易各方进一步沟通协商，并经本公司2014年4月30日召开的第七届董事会第五十五次会议同意，2014年4月30日，本公司及云上四季管理团队共27名自然人作为转让方与受让方如家酒店签署了《关于转让云南云上四季酒店管理有限公司100%股权之股权转让协议》。根据协议约定，受让方如家酒店收购昆百大及云上四季管理团队合计持有的云上四季100％股权应支付的购买价款的计算方式为：购买价款=基准价+截至到2014年4月30日云上四季的流动资产–截至到2014年4月30日云上四季的所有负债+云上四季转租收益*90%。按照该购买价款的计算方式，如家酒店受让昆百大及云上四季管理团队合计持有的云上四季100％股权应支付的购买价款为12,214.39万元，其中本公司转让78.5%股权的转股价格为9,588.30万元。由于公司预计该次交易产生的转让收益将占公司上一年度经审计归属于上市公司股东的净利润的50%以上，该交易已提交公司2014年6月24日召开的2013年年度股东大会审议通过。
该事项具体内容参见本公司分别于2014年3月11日、2014年5月6日、2014年6月4日和2014年6月13日刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《关于就出售控股子公司股权签署转让意向书的公告》（2014-005号）、《关于出售控股子公司云上四季股权的进展暨签署股权转让协议的公告》（2014-022号）、《第七届董事会第五十六次会议决议公告》（2014-027号）和《关于出售控股子公司云上四季股权的进展公告》（2014-033号）。
截止本报告披露日，按协议约定，本公司已收到如家酒店支付的云上四季股转款 10,000万元（含代管理团队收取的股转款1,971.97万元）。自 2014年 4月 30日起，云上四季已不再列入公司的合并报表范围，工商变更登记已完成。根据交易的实际进度，2014年上半年，该交易确认股权转让收益 5,306.58万元，根据协议约定，后续某些善后事项可能会使股权转让收益发生微小变动，但不会影响交易主要条件。
（2）关于出售江苏百大股权事项
江苏百大实业发展有限公司为本公司的控股子公司，其注册资本15,313.9357万元,其中本公司持有1,3313.9357万元人民币出资计86.94%的股权，天安伟业持有其2,000万元人民币出资计13.06%的股权。
江苏百大的经营范围为房地产开发与经营。鉴于本公司已明确聚焦商业零售业主营业务，为实现战略聚焦，公司拟逐步减少住宅地产业务，因此，本公司拟将所持的江苏百大86.94%股权整体出售。同时江苏百大另一股东天安伟业也拟将其所持江苏百大13.06%股权一并出售。
经公司2013年12月30日召开的第七届董事会第五十次会议同意，本公司、天安伟业与受让方江苏金洋
于2013年12月30日签订了《股权转让协议》，就出售江苏百大股权相关事宜进行了约定。
后根据该事项的进展情况，本次股权转让的受让方拟变更为江苏金洋的全资子公司无锡紫英，且结合江苏金洋对江苏百大的尽职调查情况，经交易各方进一步沟通协商后，对《股权转让协议》有关内容进行相应调整。经本公司2014年4月25日召开的第七届董事会第五十四次会议同意，本公司、天安伟业、江苏金洋、无锡紫英于2014年4月25日就本次股权转让事项签订《股权转让协议之转让及补充协议》。
根据上述《股权转让协议》和《股权转让协议之转让及补充协议》，无锡紫英受让本公司和天安伟业合计持有的江苏百大100%股权的转股价格为人民币43,200万元，其中本公司转让86.94%股权的转股价格为37,558.08万元。因该次交易产生股权转让损失占本公司上一年度经审计归属于上市公司股东的净利润的50%以上，该交易已提交公司2014年6月24日召开的2013年年度股东大会审议通过。
该事项具体内容参见本公司分别于2014年1月2日、2014年4月26日和2014年6月4日刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《关于出售控股子公司江苏百大实业发展有限公司股权的公告》（2013-056号）、《关于出售控股子公司江苏百大实业发展有限公司股权的进展公告》（2014-019号）和《第七届董事会第五十六次会议决议公告》（2014-027号）
截止本报告披露日，本公司已收到无锡紫英支付的江苏百大股转款 37,558.08万元，自 2014年 6月 30日起，公司合并财务报表的范围相应发生变化，江苏百大不再列入公司的合并报表范围。2014年上半年，该交易确认股权转让收益-4,257.76万元，交易已基本执行完毕，交易后续某些善后事项可能会使股权转让收益发生微小变动，但不会影响交易主要条件。
此外，报告期至本公告披露日，因之前江苏百大与无锡惠山经济技术开发区开发建设总公司约定的商品房抵偿有关费用的协议未能执行完毕，应向无锡惠山经济技术开发区开发建设总公司退款774.82万元，就该事项，交易各方达成如下协议，昆百大承接该项退款，同时江苏百大将所涉及房屋转让给昆百大，截止本报告披露日，商品房产权尚未办理过户，相关774.82万元本公司尚未支付。
3、企业合并情况
□适用√不适用
报告期内，公司无企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
1、公司股权激励的实施情况
公司2013年5月23日召开的2012年年度股东大会，审议通过了《昆明百货大楼(集团)股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》等相关事项。根据该次股东大会授权，公司2013年5月23日召开的第七届董事会第四十一次会议确定以2013年5月23日为首期限制性股票
的授予日，向首期21名激励对象授予692.98万股限制性股票，授予价格为4.61元/股。
2013年6月19日，公司董事会完成《激励计划》所涉限制性股票的首次授予登记工作，本次授予股份的上市日期为2013年6月21日。
2014年5月30日，公司召开第七届董事会第五十六次会议，审议通过了《关于公司限制性股票第一次解锁的议案》，经核查，董事会认为《激励计划》设定的首次授予限制性股票的第一次解锁条件已经成就，除2名激励对象因辞职不符合解锁条件，4名激励对象因考核结果只能部分解锁外，其他15名激励对象均满足第一次解锁期可解锁股票全额解锁条件。本次符合解锁条件的激励对象共计19名（含根据个人绩效考核结果部分解锁的激励对象），申请解锁限制性股票数量为89.9238万股，本次解锁的限制性股票上市流通日为2014年7月22日。
2014年5月30日，公司召开第七届董事会第五十六次会议，本次董事会通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，由于2名激励对象辞职，其已获授限制性股票需全部由公司回购注销；由于4名激励对象因个人绩效考核结果只能部分解锁，公司将对其已获授的第一个解锁期未能解锁的限制性股票进行回购注销。本次回购注销限制性股票共计74.4922万股。2014年8月12日，公司召开第七届董事会第五十八次会议，审议通过《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。
由于激励对象时纪列因个人原因已离职，其所持有的已获授未解锁限制性股票25.194万股需全部由公司回购注销。上述合计回购注销限制性股票共计99.6862万股。截止本报告披露日，上述回购注销相关事宜尚未办理完成，公司总股本尚未发生变化。
上述股权激励实施的具体情况详见公司刊登在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的关于股权激励计划的相关公告。具体披露时间为：2013年2月19日披露的《第七届董事会第三十四次会议决议公告》（2013-005号）、《昆明百货大楼(集团)股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及摘要；2013年4月18日披露的《昆明百货大楼(集团)股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要、《昆明百货大楼（集团）股份有限公司关于限制性股票激励计划（草案修订稿）的修订说明》；2013年5月25日披露的《第七届董事会第四十一次会议决议公告》（2013-025号）、《关于向激励对象授予限制性股票的公告》（2013-027号），《关于限制性股票授予完成的公告》（2013-029号）；2014年6月4日披露的《第七届董事会第五十六次会议决议公告》（2014-027号），《关于限制性股票第一次解锁、回购注销等事项的公告》（2014-029号）；2014年7月19日披露的《关于公司限制性股票第一次解锁股份上市流通的提示性公告》（2014-044号）；2014年8月13日披露的《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（2014-051号）。
2、公司股权激励实施的影响
公司限制性股票激励计划的推出，有利于完善公司长期激励机制，建立起股东和经营管理团队之间更紧密的利益共享和约束机制，将进一步完善公司的治理结构，增强公司竞争力。
公司按照相关估值工具于2013年5月23日（限制性股票授予日）对首次授予的692.98万股（不包括预留部分）限制性股票进行测算，确认公司首次授予的692.98万股限制性股票的总费用为3,804.46万元。
2014年5月30日，公司召开第七届董事会第五十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，由于2名激励对象辞职，其已获授限制性股票需全部由公司回购注销；由于4名激励对象因个人绩效考核结果只能部分解锁，公司将对其已获授的第一个解锁期未能解锁的限制性股票进行回购注销。本次回购注销限制性股票共计74.4922万股（截止本报告披露日，上述回购注销限制性股票相关事宜尚在办理之中）。
本报告期，本公司计算权益结算的股份支付确认的费用已扣除上述回购的74.4922万股。
2014年7月22日，本公司达到第一次解锁条件的89.9238万股限制性股票已经上市流通，相关成本将在经常性损益中列支。本报告期，公司摊销限制性股票成本581.04万元。
公司首次授予的限制性股票的总费用将在股权激励计划的生效（解锁）期内按年摊销，据测算，2013年—2016年限制性股票成本摊销情况见下表：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|授予的限制性股票（万股）|需摊销的总费用（万元）|2013年（万元）|2014年（万元）|2015年（万元）|2016年（万元）|2017年（万元）|
|618.4878|3395.50|1006.99 1|069.14|770.78|431.23|117.36|

注：2014年8月12日，公司第七届董事会第五十八次会议审议通过《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。由于激励对象时纪列因个人原因已离职，其所持有的已获授未解锁限制性股票25.194万股需全部由公司回购注销。截止本报告披露日，该回购注销事宜尚在办理之中，上述限制性股票成本摊销表中未扣除该25.194万股拟回购股份。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□适用√不适用
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||债权债||是否存在非经|期初余额|本期发生额|期末余额|
|关联方|关联关系||形成原因|||||
|||务类型||营性资金占用|（万元）|（万元）|（万元）|
||||为支持公司|||||
|||应付关|发展，公司控|||||
|昆明吴井房地产|本公司控股股|||||||
|||联方债|股股东之子|否|1,275.00|1,640.00|2,915.00|
|开发有限公司|东的子公司|||||||
|||务|公司向本公|||||
||||司提供资金|||||
|关联债权债务对公司经营成果及||||||||
|||控股股东对公司的资金支持，有利于公司健康稳定发展，提高公司效益。||||||
|财务状况的影响||||||||

5、其他重大关联交易
报告期内，公司未发生其他重大关联交易。公司发生的其他关联交易详见本报告第九节财务报告之“八、关联方及关联交易”。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用
（2）承包情况
□适用√不适用
（3）租赁情况
报告期内，公司不存在租赁其他公司资产或其他公司租赁上市公司资产的重大事项。报告期内其他租赁事项详见本报告第九节财务报告之“八、关联方及关联交易之关联租赁情况”。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
2、担保情况
单位：万元
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||||
||||||||||||担|||||
|担保对象|担保额度相关公||担保|实际发生日期||||||||是否履||是否为关联方担保||
||||||||实际担保金额||担保类型||保|||||
|名称|告披露日期||额度|（协议签署日）||||||||行完毕||（是或否）||
||||||||||||期|||||
|报告期内审批的对外担保额度合计（A1）||||||0|报告期内对外担保实际发生额合计（A2）||||0|||||
|报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）||||||0|报告期末实际对外担保余额合计（A4）||||0|||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||||||||
|||担保额度相关公|||担保|||实际发生日期|实际担|担保|||是否履||是否为关联方|
|担保对象名称|||||||||||担保期|||||
|||告披露日期|||额度|||（协议签署日）|保金额|类型|||行完毕||担保（是或否）|
|昆明百大集团野鸭湖房地产||2012年7月13日||||||||抵押||||||
||||||12,000.00|||2012.7.16|12,000.00||2.5年||否||否|
|开发有限公司||公告编号：2012-032号||||||||担保||||||
|云南云上四季酒店管理有限||2012年8月30日||||||||||||||
||||||539.00||||（注1）|||||||
|公司||公告编号：2012-048号||||||||||||||
|云南百大新百房地产有限公||2012年12月22日|||||||26,475.82|保证||||||
||||||31,243.00|||2012.12.21|||1.5年||否||否|
|司||公告编号：2012-059号|||||||（注2）|担保||||||
|昆明百货大楼（集团）家电有|||||||||4,529.72|保证||||||
||||||10,000.00|||2013.11.21|||2年||否||否|
|限公司|||||||||（注3）|担保||||||
|云南云上四季酒店管理有限|||||||||4,300.00|抵押||||||
||||||4,300.00|||2013.12.6|||1年||否||否|
|公司||2013年4月18日|||||||（注4）|担保||||||
|云南云上四季酒店管理有限||公告编号：2013-013号|||||||3,000.00|保证||||||
||||||4,000.00|||2013.8.30|||2年||否||否|
|公司|||||||||（注5）|担保||||||
|云南云上四季酒店管理有限||||||||||保证||||||
||||||3,000.00|||2013.5.24|3,000.00||1年||是||否|
|公司||||||||||担保||||||
|||2013年5月10日|||||||50,000.00|保证||||||
|昆明新西南商贸有限公司|||||50,000.00|||2013.6.18|||10年||否||否|
|||公告编号：2013-020号|||||||（注6）|担保||||||
|昆明百货大楼（集团）家电有|||||||||1,666.78|抵押||||||
|||||||||2013.12.23|||1年||否||否|
|限公司||2013年11月30日|||||||（注7）|担保||||||
||||||12,000.00|||||||||||
|||公告编号：2013-049号|||||||10,333.22|抵押||||||
|昆明百货大楼商业有限公司||||||||2013.12.23|||1年||否||否|
||||||||||（注7）|担保||||||
|||2013年11月30日|||||||4,500.00|抵押||||||
|昆明百货大楼商业有限公司|||||7,000.00|||2014.1.6|||1年||否||否|
|||公告编号：2013-049号|||||||（注8）|担保||||||
|昆明百货大楼（集团）家电有||2014年4月10日||||||||抵押||||||
||||||6,000.00||||（注9）||1年||||否|
|限公司||公告编号：2014-012号||||||||担保||||||
|||||||||||抵押||||||
|昆明百货大楼商业有限公司|||||6,000.00||||（注9）||1年||||否|
|||||||||||担保||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|昆明百货大楼（集团）家电有|||||保证|||||
|||10,000.00||（注10）||2年|||否|
|限公司|||||担保|||||
||||||抵押|||||
|昆明百货大楼商业有限公司||4,500.00||（注11）||1年|||否|
||||||担保|||||
|||||报告期内对子公司担保实际发生||||||
|报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）||26,500.00||||||16,500.00||
|||||额合计（B2）||||||
|||||报告期末对子公司实际担保余额||||||
|报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）||157,582.00||||||114,675.54||
|||||合计（B4）||||||
|公司担保总额（即前两大项的合计）||||||||||
||||报告期内担保实际发生额合计|||||||
|报告期内审批担保额度合计（A1+B1）|26,500.00||||||16,500.00|||
||||（A2+B2）|||||||
|报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）|157,582.00||报告期末实际担保余额合计（A4+B4）||||114,675.54|||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例|||94.35%|||||||
|其中：||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）|||0|||||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）|||66,805.54|||||||
|担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）|||53,905.54|||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）|||120,711.03|||||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||||||
|违反规定程序对外提供担保的说明||||||||||

说明：公司不存在为控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。也不存在为持股50%以下的关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。除控股子公司外，公司没有直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供担保。公司对控股子公司的担保是公司改善经营的必备措施，相关程序合法，公司对资产负债率超过70%的控股子公司提供的担保均已取得股东大会批准。
公司为控股子公司担保相关说明如下：
（1）本公司为云南云上四季酒店管理有限公司向上海中悦苑景宾馆租赁“上海中悦苑景宾馆”楼宇及其所属场地作为新开门店经营场所，本公司为该承租承担保证担保，即如果云上四季不能按期支付租金、水电燃气电信等费用、配套设施、设备等维护维修费用、利息、违约金、损害赔偿金和出租方为实现债权而支付的费用等，由本公司承担连带清偿责任。截止期末，云上四季已按期支付相关费用，本公司的担保责任未发生，该额度未使用。
（2）本公司为全资子公司云百大地产及云地产与京兆基金合作成立的项目公司（云南百大新百房地产有限公司）在《合作框架协议》项下全部义务提供连带责任保证担保，包括但不限于股东贷款项下的贷
款本金及利息的归还。预计担保总额为31,243万元，经董事会及股东大会批准的额度为31,243万元。截
止期末，上述股东贷款本息合计金额为26,475.82万元，期末实际承担的担保责任为26,475.82万元。
（3）本公司为控股子公司家电公司在中信银行股份有限公司昆明分行的银行承兑授信额度提供保证担保，经董事会及股东大会批准的额度为10,000万元，实际签订的保证合同金额为10,000万元。期末家电公司在该保证合同下尚未到期的银行承担汇票金额（扣除保证金后）为 4,529.72万元，期末实际承担的担保责任为4,529.72万元。
（4）本公司为云南云上四季酒店管理有限公司在中信银行昆明东风东路支行的借款 4,300万提供抵押担保，因云上四季已进行股权转让，该笔款项于2014年7月1日已偿还，抵押担保已解除。
（5）本公司为云南云上四季酒店管理有限公司在富滇银行正义路支行的借款3,000万提供保证担保，经董事会及股东大会批准的额度为4,000万元，实际签订的保证合同金额为3,000万元。因云上四季已进行股权转让，该笔款项于2014年7月1日已偿还，保证担保已解除。
（6）本公司为全资子公司新西南公司在华夏银行昆明大观支行的50,000万元固定资产抵押借款提供保证担保，期末新西南上述借款余额为47,870万元，期末实际承担的担保责任为47,870万元。
（7）本公司为控股子公司商业公司和家电公司在中国建设银行云南省分行昆明市正义路支行申请的合计12,000万元流动资金提供抵押担保，截止期末，上述两公司借款余额合计12,000万元，期末承担的担保责任合计12,000万元。
（8）本公司为控股子公司商业公司向昆明市农村信用合作社联合社营业部申请 7,000万元流动资金贷款提供抵押担保，实际签订的保证合同金额为4,500万元，期末实际担保余额为4,500万元。
（9）本公司为控股子公司商业公司和家电公司在中国建设银行云南省分行昆明市正义路支行合计12,000万元流动资金贷款提供抵押担保，由于上述担保将于2015年1月到期后继续申请，经董事会及股东大会批准的额度为12,000万元，该额度将于2015年1月使用，故期末该额度尚未使用。
（10）本公司为控股子公司家电公司在中信银行股份有限公司昆明分行银行承兑授信额度 10,000万元提供保证担保，由于上述担保将于 2014年 11月到期后继续申请，经董事会及股东大会批准的额度为10,000万元，该额度将于2014年11月使用，故期末该额度尚未使用。
（11）本公司为控股子公司商业公司在昆明市农村信用合作社联合社营业部4,500万元流动资金贷款提供保证担保，由于上述担保将于2015年1月到期后继续申请，经董事会及股东大会批准的额度为4,500万元，该额度将于2015年1月使用，故期末该额度尚未使用。
3、其他重大合同
□适用√不适用
4、其他重大交易
□适用√不适用
十、承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺|||承诺公|承诺||
||承诺人|承诺内容|||履行情况|
|事项|||告时间|期限||
|公司向西南商业大厦股份有限公司发行股份购买资产所作承诺|西南商业大厦股份有限公司（发行对象）|1.锁定期承诺：本次以资产认购的股份自上市之日起三十六个月内不交易或转让，之后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。|2011 年12 月 27日|3年|锁定手续已于2011年12月办理完毕，锁定期自 2011年12 月28日至2014年12月27日。该承诺仍在持续正常履行中。|
|||2.避免同业竞争承诺:公司控股股东华夏西部及其一致行动人西南商厦承诺其和其控制的企业将不会直接或间接经营任何与昆百大及其下属公司经营业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不会投资或新设立任何与昆百大及其下属公司经营业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。3.规范关联交易承诺：华夏西部及西南商厦承诺，在本次交易完成后，其及其控制的其他企业将尽量减少与昆百大发生关联交易；若有不可避免的关联交易，将与昆百大依法签订协议，履行合法程序，并按照有关法律、法规、昆百大《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，从根本上杜绝通过关联交易损害昆百大及其他股东合法权益的情形发生。4.保障上市公司独立性承诺：华夏西部及西南商厦承诺，在本次交易完成后，保证昆百大的独立性符合《重组管理办法》关于“有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定”的要求；作为昆百大股东期间，将保证昆百大人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。||持续履行|避免同业竞争、规范关联交易、保障上市公司独立性的相关承诺为长期有效承诺，仍在持续履行过程中。截至目前，无违反承诺的情形。|
||华夏西部经济开发有限公司（本公司及西南商业大厦股份有限公司的控股股东）|1.锁定期承诺：华夏西部自昆百大本次发行结束之日起三十六个月内不转让其拥有权益的昆百大股份。||3年|锁定手续已于2012年4月办理完毕，锁定期自2011年12月28日至2014年12月27日。该承诺仍在持续正常履行中。|
|||2.为确保华夏西部持续具备提供资金支持的能力，华夏西部与昆百大就提供资金支持的承诺事宜达成协议：华夏西部在处置所持华邦物业管理有限公司和昆明百货集团股份有限公司现时所持股权前，应事先取得昆百大的书面同意；华夏西部通过华邦物业管理有限公司和昆明百货集团股份有限公司，处置北京市朝阳区北四环中路 8 号辰运大厦的房屋所有权及土地使用权和昆明民航路 99 号的国有土地使用权之前，应事先取得昆百大的书面同意。3.避免同业竞争承诺：参见前述西南商厦针对避免同业竞争的承诺。4.规范关联交易承诺：参见前述西南商厦针对规范关联交易的承诺。5.保障上市公司独立性承诺：参见前述西南商厦针对保障上市公司独立性的承诺。||持续履行|华夏西部所做出的各项承诺均在持续正常履行过程中。其中避免同业竞争、规范关联交易、保障上市公司独立性的相关承诺为长期有效承诺。截至目前，无违反承诺的情形。|

||||||
|-|-|-|-|-|
||何道峰（本公司及西南商业大厦股份有限公司的实际控制人）|1.为避免潜在的同业竞争，何道峰先生承诺其控制的企业将不会直接或间接经营任何与昆百大及其下属公司经营业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不会投资或新设立任何与昆百大及其下属公司经营业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2.为规范和减少关联交易，何道峰先生承诺，在本次交易完成后，其及其控制的其他企业将尽量减少与昆百大发生关联交易；若有不可避免的关联交易，将与昆百大依法签订协议，履行合法程序，并按照有关法律、法规、昆百大《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，从根本上杜绝通过关联交易损害昆百大及其他股东合法权益的情形发生。|持续履行|持续履行过程中，为长期有效承诺。截至目前，无违反承诺的情形。|
||昆明百货大楼（集团）股份有限公司|关于现金分红的承诺：本公司承诺，在遵守《公司法》和国家相关政策法规的前提下，明确公司每年现金分配利润不少于公司当年实现可分配利润的10%。公司按此承诺已相应修改了公司章程关于利润分配方面的相关内容。|持续履行|该承诺事项为长期有效承诺。截至目前，无违反承诺的情形。|
|承诺是否及时履行||是|||
|未完成履行的具||不适用|||
|体原因及下一步|||||
|计划（如有）|||||

十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用
十三、违法违规退市风险揭示
□适用√不适用
十四、其他重大事项的说明
本公司因筹划没有公开披露的重大事项，公司股票于2014年4月8日开市起停牌，后经公
司论证确认此次重大事项为重大资产重组，经申请，公司股票自2014年4月15日开市起继续停
牌。公司本次进行的重大资产重组初步方案为拟通过向特定对象非公开发行股票和支付现金
购买深圳市周氏投资有限公司控股的周大生珠宝股份有限公司100%的股权。
截至本报告披露日，尽职调查工作已经完成，相关中介机构的审计、评估等工作尚在积极进行,重组方案仍在进一步论证中,尚未最终确定。
重大交易临时报告披露网站相关查询：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|临时公告名称|公告编号|刊载日期|临时公告披露网站|
|1|关于重大事项停牌公告|2014-008号|2014年4月9日|巨潮资讯网|
|2|关于重大资产重组停牌公告|2014-015号|2014年4月15日||
|3|关于重大资产重组进展的公告|2014-016号|2014年4月22日||
|4|关于重大资产重组进展的公告|2014-020号|2014年4月29日||
|5|关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告|2014-023号|2014年5月7日||
|6|关于重大资产重组进展的公告|2014-024号|2014年5月14日||
|7|关于重大资产重组进展的公告|2014-025号|2014年5月21日||
|8|关于重大资产重组进展的公告|2014-026号|2014年5月28日||
|9|关于重大资产重组进展暨延期复牌公告|2014-032号|2014年6月6日||
|10|关于重大资产重组进展的公告|2014-035号|2014年6月13日||
|11|关于重大资产重组进展的公告|2014-036号|2014年6月20日||
|12|关于重大资产重组进展的公告|2014-038号|2014年6月27日||
|13|关于重大资产重组进展暨延期复牌的公告|2014-040号|2014年7月4日||
|14|关于重大资产重组进展的公告|2014-041号|2014年7月11日||
|15|关于重大资产重组进展的公告|2014-043号|2014年7月18日||
|16|关于重大资产重组进展的公告|2014-045号|2014年7月25日||
|17|关于重大资产重组进展暨延期复牌的公告|2014-046号|2014年8月1日||
|18|关于重大资产重组进展的公告|2014-048号|2014年8月8日||
|19|关于重大资产重组进展暨延期复牌的公告|2014-054号|2014年8月15日||

第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
1、报告期股份变动情况表(截至2014年6月30日)
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||发行|送|公积金||||比例|
||数量|比例(%)||||其他|小计|数量||
||||新股|股|转股||||(%)|
|一、有限售条件股份|78,893,662|46.01%||||||78,893,662|46.01%|
|1、国家持股||||||||||
|2、国有法人持股||||||||||
|3、其他内资持股|78,893,662|46.01%||||||78,893,662|46.01%|
|其中：境内法人持股|71,963,862|41.97%||||||71,963,862|41.97%|
|境内自然人持股|6,929,800|4.04%||||||6,929,800|4.04%|
|4、外资持股||||||||||
|其中：境外法人持股||||||||||
|境外自然人持股||||||||||
|二、无限售条件股份|92,564,800|53.99%||||||92,564,800|53.99%|
|1、人民币普通股|92,564,800|53.99%||||||92,564,800|53.99%|
|2、境内上市的外资股||||||||||
|3、境外上市的外资股||||||||||
|4、其他||||||||||
|三、股份总数|171,458,462|100%||||||171,458,462|100%|

（1）股份变动的原因
□适用√不适用
（2）股份变动的批准情况
□适用√不适用
（3）股份变动的过户情况
□适用√不适用
（4）股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东
的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
（5）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
（6）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
2、报告期后股份变动情况
（1）2014年5月30日，公司第七届董事会第五十六次会议审议通过了《关于公司限制性股票第一次解锁的议案》，经董事会审核认为《限制性股票激励计划（草案修订稿）》设定的首次授予限制性股票的第一次解锁条件已经成就，除2名激励对象因辞职不符合解锁条件，4名激励对象因考核结果只能部分解锁外，其他15名激励对象均满足第一次解锁期可解锁股票全额解锁条件。本次可申请解锁的限制性股票数量为 89.9238万股，占第一个解锁期可解锁总数的86.51%，占激励计划首次授予的限制性股票总数的12.98%，占目前公司股本总额的0.52%。2014年7月21日，公司通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了上述限制性股票解除限售的变更登记。经深圳证券交易所批准，上述 89.9238万股限制性股票于 2014年 7月 22日上市流通。本次解锁后，公司有限售条件股份减少 89.9238万股，无限售条件股份增加89.9238万股。
（2）2014年5月30日，公司召开第七届董事会第五十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，由于梅永丰、曹瀚文等2名激励对象辞职，其已获授限制性股票需全部由公司回购注销；由于张远、苏涛、达甄玉、贺捷等4名激励对象因个人绩效考核结果只能部分解锁，公司将对其已获授的第一个解锁期未能解锁的限制性股票进行回购注销。2014年8月12日，公司召开第七届董事会第五十八次会议，审议通过《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。
由于激励对象时纪列辞职，其所持有的已获授未解锁限制性股票需全部由公司回购注销。上述合计回购注销限制性股票共计99.6862万股，以上事项具体内容详见本公司2014年6月4日和2014年8月13日分别刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的《关于限制性股票第一次解锁、回购注销等事项的公告》（2014-029号）、《减资公告》（2014-030号）、《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（2014-051号）和《减资公告》（2014-052号）。公司实施上述限制性股票回购后，将导致公司注册资本由17,145.8462万元减少至17,046.16万元。
截止本报告披露日，上述回购注销相关事宜尚未办理完成，公司总股本尚未发生变化。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东总数|||13,481|||||||||
|持股5%以上的股东持股情况||||||||||||
|股东名称|股东性质|持股比例|||报告期末持股数量|报告期内增减变动情况|持有有限售条件的股份数量|持有无限售条件的股份数量||质押或冻结情况||
|||||||||||股份状态|数量|
|华夏西部经济开发有限公司|境内非国有法人|24.40%|||41,835,200|0|41,835,200|0||||
|西南商业大厦股份有限公司|境内非国有法人|17.57%|||30,128,662|0|30,128,662|0||质押 29|,700,000|
|光大证券股份有限公司约定购回专用账户|基金、理财产品等其他|2.67%|||4,576,887|1,506,829|0|4,576,887||||
|红云红河烟草（集团）有限责任公司|境内非国有法人|1.29%|||2,220,000|0|0|2,220,000||||
|唐毅蓉|境内自然人|0.69%|||1,185,600|0|1,185,600|0||||
|梁文锋|境内自然人|0.51%|||882,510|未知|0|882,510||||
|陈阳平|境内自然人|0.46%|||782,409|442,409|0|782,409||||
|张永高|境内自然人|0.41%|||709,075|0|0|709,075||||
|张远|境内自然人|0.40%|||693,600|0|693,600|0||||
|邱剑峰|境内自然人|0.40%|||688,999|22,000|0|688,999||||
|战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）||无||||||||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||上述股东中，华夏西部经济开发有限公司为本公司控股股东，同时其持有西南商业大厦股份有限公司91.95%的股份，为其控股股东；唐毅蓉、张远为本公司高级管理人员。除此之外，华夏西部、西南商厦、唐毅蓉、张远与其他股东之间不存在关联关系或一致行动关系。除上述外，未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。||||||||||
|前10名无限售条件股东持股情况||||||||||||
|股东名称||||报告期末持有无限售条件股份数量|||||股份种类|||
||||||||||股份种类||数量|
|光大证券股份有限公司约定购回专用账户||||4,576,887|||||人民币普通股||4,576,887|
|红云红河烟草（集团）有限责任公司||||2,220,000|||||人民币普通股||2,220,000|
|梁文锋||||882,510|||||人民币普通股||882,510|

|||||
|-|-|-|-|
|陈阳平|782,409|人民币普通股|782,409|
|张永高|709,075|人民币普通股|709,075|
|邱剑峰|688,999|人民币普通股|688,999|
|汪丽|597,839|人民币普通股|597,839|
|龚明亮|505,590|人民币普通股|505,590|
|王梦超|482,847|人民币普通股|482,847|
|李万海|469,954|人民币普通股|469,954|
|前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明|上述股东中，华夏西部经济开发有限公司、西南商业大厦股份有限公司、唐毅蓉、张远与其他股东之间不存在关联关系或一致行动关系。除上述外，未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||
|前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）|上述股东通过信用交易担保证券账户持有公司股票情况为：张永高通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 709,000 股，通过普通证券账户持有公司股票75股，其合计持有公司股份709,075股；邱剑峰通过中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 688,999 股；王梦超通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票347,207股，通过普通证券账户持有公司股票135,640股，其合计持有公司股份 482,847 股；李万海通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 190,270 股，通过普通证券账户持有公司股票279,684股，合计持有公司股份469,954股。|||

（1）关于股东所持股份冻结的情况说明：
①本公司第二大股东西南商业大厦股份有限公司将其持有的本公司1,970万股股份（占本公司总股本的11.49%，占其所持本公司股份的65.39%）质押给海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”），用于为其向海通证券申请5,927万元的股票质押式回购交易融资提供质押担保，购回期限一年，初始交易日为2014年1月27日，购回交易日为2015年1月27日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的股份冻结数据，上述股份质押登记手续已完成，冻结日期自2014年1月27日起。
②西南商业大厦股份有限公司将其持有的本公司1,000万股股票（占本公司总股本的5.83%）质押给上海海通证券资产管理有限公司，用于为其向该公司申请3,210万元的股票质押式回购交易融资提供质押担保，购回期限一年，初始交易日为2014年3月19日，购回交易日为2015年3月19日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的股份冻结数据，上述股份质押登记手续已完成，冻结日期自2014年3月19日起。
上述事项具体内容详见本公司2014年1月29日和2014年3月21日刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于公司股东进行股票质押式回购交易的公告》（公告编号分别为 2014-002号和2014-006号）。西南商业大厦股份有限公司共持有本公司3,012.8662万股有限售条件流通股股份,占本公司总股本的17.57%。截止本报告公告日，其所持股份中质押的股份数为2,970万股，占本公司总股本的17.32%，占其所持本公司股份的98.58%。
（2）关于控股股东股权质押解除的情况说明：
本公司控股股东华夏西部经济开发有限公司持有本公司4,183.52万股有限售条件流通股，占公司总股
本的24.40％。2012年4月19日，华夏西部将其持有的本公司股份中的3,000万股质押给兴业国际信托有限公司，以获取补充下属公司的流动资金。该3,000万股股权质押解除手续已于2014年4月4日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。本次股权质押解除后，华夏西部持有的本公司4,183.52万股有限售条件流通股无质押冻结情形。
上述事项具体内容详见本公司2014年4月10日刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于控股股东股权质押解除的公告》（2014-009号）。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√是□否
1.公司前10名无限售条件股东约定购回交易情况：
报告期内，公司股东汪丽与光大证券股份有限公司进行了约定购回交易，约定购回初始交易所涉股份数量1,506,829股(占公司总股本的0.88%)，报告期内未发生购回交易，其光大证券股份有限公司约定购回专用账户期末持股数量未发生变化。
2.公司其他股东约定购回交易情况：
报告期内，股东蔡海成与兴业证券股份有限公司进行了约定购回交易，约定购回初始交易所涉股份数量为48,800股（占公司总股本的0.03％）。报告期内蔡海成未发生购回交易，其约定购回专用账户期末持股数量未发生变化。
报告期，股东郭霜通过长城证券有限责任公司约定购回专用账户购回公司股份30,100股（占公司总股本的0.02%)，其约定购回专用账户期末持股数量为0；股东李万海通过国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户购回公司股份37,900股（占公司总股本的0.02％），其约定购回专用账户期末持股数量为0。
三、控股股东或实际控制人变更情况
1、控股股东报告期内变更
□适用√不适用
2、实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用√不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
第七节优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□适用√不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□适用√不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□适用√不适用
2、优先股转换情况
□适用√不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□适用√不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动（截止 2014年6月30日）
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||期初被授|本期被授||
|||||本期增|本期减||||期末被授予|
|||任职||||期末|予的限制|予的限制||
|姓名|职务||期初持股数|持股份|持股份||||的限制性股|
|||状态||||持股数|性股票数|性股票数||
|||||数量|数量||||票数量|
||||||||量（股）|量（股）||
|何道峰|董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|乔 刚|董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|秦 岭|董事|现任|474,200|0|0|474,200|0|0|0|
|李石山|董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|袁崇法|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|杜光远|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|郭 伟|独立董事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|崔 睫|监事会主席|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|张 蓁|监事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|林霁芸|监事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|屠晓红|监事|现任|0|0|0|0|0|0|0|
||总裁、财务负|||||||||
|唐毅蓉||现任|1,185,600|0|0|1,185,600|0|0|0|
||责人|||||||||
|张 远|副总裁|现任|693,600|0|0|693,600|0|0|0|
||副总裁、董事|||||||||
|文 彬||现任|592,800|0|0|592,800|0|0|0|
||会秘书|||||||||
|黎 洁|副总裁|现任|592,800|0|0|592,800|0|0|0|
|苏 涛|副总裁|现任|592,800|0||592,800|0|0|0|
|达甄玉|财务总监|现任|592,800|0|0|592,800|0|0|0|
|段 蟒|总裁助理|现任|177,800|0|0|177,800|0|0|0|
|龚伟民|总裁助理|现任|35,600|0|0|35,600|0|0|0|
|蔡昆生|高级顾问|现任|0|0|0|0|0|0|0|
|梅永丰|总裁助理|离任|415,000|0|0|415,000|0|0|0|
|解 乐|监事|离任|0|0|0|0|0|0|0|
|合 计|——|——|535,300|||535,300|0|0|0|

说明：（1）报告期内，公司董事、高级管理人员持股情况没有发生变动。
（2）报告期后，公司高级管理人员持股情况说明：
2014年5月30日，公司召开第七届董事会第五十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对
象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，上述高管人员中，由于梅永丰已辞职，其已获授限制性股票41.5万股需全部由公司回购注销；由于张远、苏涛、达甄玉因个人绩效考核结果只能部分解锁，公司将对其已获授的第一个解锁期未能解锁的限制性股票1.0404万股、0.8892万股、0.8892万股进行回购注销。
截止本报告披露日，上述回购注销相关事宜尚未办理完成。
二、报告期，公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|解 乐|监事|离任|2014年3月27日|工作调整|
|梅永丰|总裁助理|离职|2014年3月24日|个人原因辞职|

三、报告期后，公司董事、监事、高级管理人员变动
||||||
|-|-|-|-|-|
|姓名|担任的职务|类型|日期|原因|
|达甄玉|财务总监|离任|2014年8月1日|工作调整|
|达甄玉|副总裁|新任|2014年8月1日|董事会聘任|
|代文娟|财务副总监|新任|2014年8月1日|董事会聘任|

第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|434,187,279.70|357,028,125.95|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|239,844.00|1,559,660.00|
|应收账款|49,964,936.94|33,901,397.58|
|预付款项|58,436,297.41|63,594,964.46|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息||594,000.00|
|应收股利|||
|其他应收款|520,037,334.77|405,510,481.40|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,378,800,984.35|1,878,634,871.52|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|2,441,666,677.17|2,740,823,500.91|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|215,991,983.34|204,904,688.46|
|投资性房地产|1,416,151,400.00|1,416,151,400.00|
|固定资产|245,211,100.32|260,002,173.27|
|在建工程|4,300,046.20|13,535,224.50|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|4,524,549.68|4,437,758.94|
|开发支出|||
|商誉|2,631,860.70|2,631,860.70|
|长期待摊费用|17,831,753.46|126,756,764.98|
|递延所得税资产|6,999,473.24|45,593,249.45|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,913,642,166.94|2,074,013,120.30|
|资产总计|4,355,308,844.11|4,814,836,621.21|

||||
|-|-|-|
|流动负债：|||
|短期借款|386,500,000.00|334,500,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|105,855,816.90|121,670,000.00|
|应付账款|404,145,376.36|584,985,226.13|
|预收款项|284,700,937.57|464,059,948.01|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|7,559,993.38|6,298,543.72|
|应交税费|82,416,109.99|111,977,658.11|
|应付利息|2,821,650.83|3,084,243.64|
|应付股利|21,174,396.75|4,028,550.55|
|其他应付款|534,512,452.71|541,450,932.58|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|227,300,000.00|84,300,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,056,986,734.49|2,256,355,102.74|
|非流动负债：|||
|长期借款|762,400,000.00|1,061,550,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|10,419,516.55|10,390,141.19|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|261,771,308.65|260,364,292.94|
|其他非流动负债|600,000.00|700,000.00|
|非流动负债合计|1,035,190,825.20|1,333,004,434.13|
|负债合计|3,092,177,559.69|3,589,359,536.87|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|171,458,462.00|171,458,462.00|
|资本公积|266,344,347.06|193,585,397.25|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|71,238,638.78|71,238,638.78|
|一般风险准备|||
|未分配利润|706,359,508.37|664,930,049.32|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|1,215,400,956.21|1,101,212,547.35|
|少数股东权益|47,730,328.21|124,264,536.99|
|所有者权益（或股东权益）合计|1,263,131,284.42|1,225,477,084.34|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|4,355,308,844.11|4,814,836,621.21|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
2、母公司资产负债表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|256,111,239.40|55,855,056.19|
|交易性金融资产|||
|应收票据|||
|应收账款|5,126,204.32|3,341,137.79|
|预付款项|11,105,139.55|3,959,225.23|
|应收利息|||
|应收股利|8,252,100.00|8,252,100.00|
|其他应收款|756,740,903.75|484,336,317.48|
|存货|779,224.36|693,280.93|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,038,114,811.38|556,437,117.62|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|719,155,867.54|1,169,666,237.25|
|投资性房地产|716,701,000.00|716,701,000.00|
|固定资产|156,168,307.03|158,281,728.37|
|在建工程|3,042,481.20|2,385,000.00|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|1,827,485.37|1,475,993.52|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|891,405.89|588,811.39|
|递延所得税资产|41,337.15|22,918.73|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,597,827,884.18|2,049,121,689.26|
|资产总计|2,635,942,695.56|2,605,558,806.88|
|流动负债：|||
|短期借款|220,000,000.00|250,000,000.00|
|交易性金融负债|||

||||
|-|-|-|
|应付票据|||
|应付账款|6,264,785.38|6,673,654.76|
|预收款项|10,707,589.11|7,872,303.17|
|应付职工薪酬|4,082,182.70|2,727,035.22|
|应交税费|29,477,226.06|31,843,212.41|
|应付利息|1,163,893.33|1,319,499.98|
|应付股利|19,886,496.75|2,740,650.55|
|其他应付款|788,386,928.86|729,403,830.80|
|一年内到期的非流动负债|42,000,000.00|40,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,121,969,102.19|1,072,580,186.89|
|非流动负债：|||
|长期借款|309,000,000.00|330,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|3,000,000.00|3,000,000.00|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|151,550,316.41|151,084,393.45|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|463,550,316.41|484,084,393.45|
|负债合计|1,585,519,418.60|1,556,664,580.34|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|171,458,462.00|171,458,462.00|
|资本公积|374,465,966.32|385,915,285.41|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|59,407,803.11|59,407,803.11|
|一般风险准备|||
|未分配利润|445,091,045.53|432,112,676.02|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|1,050,423,276.96|1,048,894,226.54|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|2,635,942,695.56|2,605,558,806.88|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
3、合并利润表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|991,477,323.03|875,333,869.04|
|其中：营业收入|991,477,323.03|875,333,869.04|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|895,804,017.26|844,927,296.77|
|其中：营业成本|575,612,662.37|568,880,263.15|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|47,303,270.34|30,164,187.90|
|销售费用|96,409,409.82|91,823,524.97|
|管理费用|110,777,950.29|98,833,921.27|
|财务费用|60,940,168.11|54,292,918.40|
|资产减值损失|4,760,556.33|932,481.08|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||-1,277,181.98|
|投资收益（损失以“－”号填列）|21,575,441.89|-700,985.98|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|11,087,294.88|-921,917.49|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|117,248,747.66|28,428,404.31|
|加：营业外收入|2,073,874.02|6,234,509.90|
|减：营业外支出|1,488,149.43|159,601.28|
|其中：非流动资产处置损失|115,819.28|9,019.92|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|117,834,472.25|34,503,312.93|
|减：所得税费用|29,143,763.98|17,254,989.16|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|88,690,708.27|17,248,323.77|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|58,575,305.25|11,447,732.50|
|少数股东损益|30,115,403.02|5,800,591.27|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.3416|0.0696|
|（二）稀释每股收益|0.3416|0.0696|
|七、其他综合收益|49,400.16|-1,088,803.57|
|八、综合收益总额|88,740,108.43|16,159,520.20|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|58,624,705.41|10,358,928.93|
|归属于少数股东的综合收益总额|30,115,403.02|5,800,591.27|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
4、母公司利润表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|63,885,600.14|65,355,636.64|
|减：营业成本|4,998,570.05|5,003,778.76|
|营业税金及附加|8,218,700.63|9,063,257.05|
|销售费用|14,900,389.95|15,448,938.18|
|管理费用|25,762,638.55|25,529,597.48|
|财务费用|8,837,123.59|26,781,812.34|
|资产减值损失|350,920.34|308,718.06|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|29,288,829.14|-1,161,392.70|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|11,087,294.88|-921,917.49|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|30,106,086.17|-17,941,857.93|
|加：营业外收入|785,812.47|34,631.04|
|减：营业外支出|722.52|31,362.83|
|其中：非流动资产处置损失|722.52|3,969.90|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|30,891,176.12|-17,938,589.72|
|减：所得税费用|766,960.41|1,178,363.17|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|30,124,215.71|-19,116,952.89|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.1757|-0.1115|
|（二）稀释每股收益|0.1757|-0.1115|
|六、其他综合收益|-17,259,708.30||
|七、综合收益总额|12,864,507.41|-19,116,952.89|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
5、合并现金流量表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|952,814,442.27|954,593,047.19|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|44,180,693.27|136,524,825.13|
|经营活动现金流入小计|996,995,135.54|1,091,117,872.32|
|购买商品、接受劳务支付的现金|696,509,021.83|853,176,483.48|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|90,633,090.88|86,818,266.91|
|支付的各项税费|96,713,715.33|75,738,779.80|
|支付其他与经营活动有关的现金|207,608,725.73|213,416,043.81|
|经营活动现金流出小计|1,091,464,553.77|1,229,149,574.00|
|经营活动产生的现金流量净额|-94,469,418.23|-138,031,701.68|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||79,209,952.88|
|取得投资收益所收到的现金||220,931.51|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|201,580.00|2,422,600.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|338,191,122.89||

||||
|-|-|-|
|收到其他与投资活动有关的现金|19,719,720.93||
|投资活动现金流入小计|358,112,423.82|81,853,484.39|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|33,939,919.95|24,399,794.57|
|投资支付的现金|61,502,932.93|125,181,089.26|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|69,307,367.00||
|投资活动现金流出小计|164,750,219.88|149,580,883.83|
|投资活动产生的现金流量净额|193,362,203.94|-67,727,399.44|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||41,746,378.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||9,800,000.00|
|取得借款收到的现金|255,000,000.00|1,000,690,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|43,550,000.00|428,232,048.62|
|筹资活动现金流入小计|298,550,000.00|1,470,668,426.62|
|偿还债务支付的现金|161,650,000.00|489,959,110.09|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|104,220,036.87|86,559,724.18|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|43,456,756.70|27,863,886.84|
|支付其他与筹资活动有关的现金|31,381,314.23|134,517,401.00|
|筹资活动现金流出小计|297,251,351.10|711,036,235.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,298,648.90|759,632,191.35|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|100,191,434.61|553,873,090.23|
|加：期初现金及现金等价物余额|241,759,937.67|233,658,842.82|
|六、期末现金及现金等价物余额|341,951,372.28|787,531,933.05|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
6、母公司现金流量表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|63,498,522.09|63,528,269.17|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|439,318,972.17|649,916,770.78|
|经营活动现金流入小计|502,817,494.26|713,445,039.95|
|购买商品、接受劳务支付的现金|5,225,687.75|5,719,288.73|
|支付给职工以及为职工支付的现金|18,868,582.41|19,606,759.49|
|支付的各项税费|10,327,115.85|14,336,338.45|
|支付其他与经营活动有关的现金|275,248,694.97|550,589,070.84|
|经营活动现金流出小计|309,670,080.98|590,251,457.51|
|经营活动产生的现金流量净额|193,147,413.28|123,193,582.44|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||9,209,952.88|
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金||600.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|351,250,638.77||
|收到其他与投资活动有关的现金|19,719,720.93||
|投资活动现金流入小计|370,970,359.70|9,210,552.88|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|10,886,955.92|652,896.12|
|投资支付的现金|61,502,932.93|55,181,089.26|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|72,389,888.85|55,833,985.38|
|投资活动产生的现金流量净额|298,580,470.85|-46,623,432.50|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金||31,946,378.00|
|取得借款收到的现金|90,000,000.00|120,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|218,351,622.01|105,845,982.47|
|筹资活动现金流入小计|308,351,622.01|257,792,360.47|
|偿还债务支付的现金|139,000,000.00|103,500,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|23,173,322.93|28,493,594.15|
|支付其他与筹资活动有关的现金|439,650,000.00|140,300,000.00|
|筹资活动现金流出小计|601,823,322.93|272,293,594.15|
|筹资活动产生的现金流量净额|-293,471,700.92|-14,501,233.68|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|198,256,183.21|62,068,916.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|44,355,056.19|38,434,258.84|
|六、期末现金及现金等价物余额|242,611,239.40|100,503,175.10|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
7、合并所有者权益变动表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 本期金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||||||||少数股东|所有者权益|
||实收资本||减：库|专项||一般风||其|||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润||权益|合计|
||（或股本）||存股|储备||险准备||他|||
|一、上年年末余额|171,458,462.0|0193,585,397.2|5||71,238,638.7|8|664,930,049.3|2|124,264,536.9|91,225,477,084.|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|171,458,462.0|0193,585,397.2|5||71,238,638.7|8|664,930,049.32||124,264,536.9|91,225,477,084.|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
|||72,758,949.8|1||||41,429,459.0|5|-76,534,208.7|8 37,654,200.0|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||58,575,305.2|5|30,115,403.0|2 88,690,708.2|
|（二）其他综合收益||49,400.1|6|||||||49,400.1|
|上述（一）和（二）小计||49,400.1|6||||58,575,305.2|5|30,115,403.0|2 88,740,108.4|
|（三）所有者投入和减少资本||72,709,549.6|5||||||-63,192,855.1|0 9,516,694.5|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|||5,810,389.2|1|||||||5,810,389.2|
|的金额|||||||||||
|3．其他||66,899,160.4|4||||||-63,192,855.1|0 3,706,305.3|
|（四）利润分配|||||||-17,145,846.2|0|-43,456,756.7|0 -60,602,602.9|
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-17,145,846.2|0|-43,456,756.7|0 -60,602,602.9|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|171,458,462.0|0266,344,347.0|6||71,238,638.7|8|706,359,508.3|7|47,730,328.2|11,263,131,284.|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 上年金额 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||||||||少数股东|所有者权益|
||实收资本|资本公积|减：库|专项|盈余公积|一般风|未分配利润|其|权益|合计|
||（或股本）||存股|储备||险准备||他|||
|一、上年年末余额|164,528,662.0|0 159,532,437.3|5||68,564,625.1|7|600,832,426.6|6|124,860,005.11|1,118,318,156.|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|164,528,662.0|0 159,532,437.3|5||68,564,625.1|7|600,832,426.6|6|124,860,005.1|1 1,118,318,156.|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
||6,929,800.0|0 34,052,959.9|0||2,674,013.6|1|64,097,622.6|6|-595,468.1|2 107,158,928.0|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||74,998,058.9|4|18,864,122.7|5 93,862,181.6|
|（二）其他综合收益||-1,039,403.4|1|||||||-1,039,403.4|
|上述（一）和（二）小计||-1,039,403.4|1||||74,998,058.9|4|18,864,122.7|5 92,822,778.2|
|（三）所有者投入和减少资本|6,929,800.0|0 35,092,363.3|1||||||10,332,976.0|8 52,355,139.3|
|1．所有者投入资本|6,929,800.0|0 25,016,578.0|0||||||9,800,000.0|0 41,746,378.0|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额||10,069,930.5|8|||||||10,069,930.5|
|3．其他||5,854.73|||||||532,976.0|8 538,830.8|
|（四）利润分配|||||2,674,013.6|1|-10,900,436.2|8|-29,792,566.9|5 -38,018,989.6|
|1．提取盈余公积|||||2,674,013.6|1|-2,674,013.6|1|||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-8,226,422.6|7|-29,792,566.9|5 -38,018,989.6|
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|171,458,462.0|0 193,585,397.2|5||71,238,638.7|8|664,930,049.3|2|124,264,536.9|9 1,225,477,084.|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 本期金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|||||||||
||实收资本||减：库|专项||一般风|未分配|所有者权益|
|||资本公积|||盈余公积||||
||（或股本）||存股|储备||险准备|利润|合计|
|一、上年年末余额|171,458,462.0|03 85,915,285.4|1||59,407,803.1|1|432,112,676.02|1,048,894,226.5|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|171,458,462.0|03 85,915,285.4|1||59,407,803.1|1|432,112,676.0|2 1,048,894,226.5|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”|||||||||
|||-11,449,319.0|9||||12,978,369.5|1 1,529,050.4|
|号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||30,124,215.7|1 30,124,215.7|
|（二）其他综合收益||-17,259,708.3|0|||||-17,259,708.3|
|上述（一）和（二）小计||-17,259,708.3|0||||30,124,215.7|1 12,864,507.4|
|（三）所有者投入和减少资本||5,810,389.2|1|||||5,810,389.2|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||5,810,389.2|1|||||5,810,389.2|
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||-17,145,846.2|0 -17,145,846.2|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-17,145,846.2|0 -17,145,846.2|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|171,458,462.0|03 74,465,966.3|2||59,407,803.1|1|445,091,045.5|3 1,050,423,276.9|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司 上年金额 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期金额||||||||
|项目|||||||||
||实收资本||减：库|专项||一般风|未分配|所有者权益|
|||资本公积|||盈余公积||||
||（或股本）||存股|储备||险准备|利润|合计|
|一、上年年末余额|164,528,662.0|0350,828,776.8|3||56,733,789.5|0|416,272,976.1|8 988,364,204.5|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|164,528,662.0|0350,828,776.8|3||56,733,789.5|0|416,272,976.1|8 988,364,204.5|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||
||6,929,800.0|0 35,086,508.5|8||2,674,013.6|1|15,839,699.8|4 60,530,022.0|
|“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||26,740,136.1|2 26,740,136.1|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||26,740,136.1|2 26,740,136.1|
|（三）所有者投入和减少资本|6,929,800.0|0 35,086,508.5|8|||||42,016,308.5|
|1．所有者投入资本|6,929,800.0|0 25,016,578.0|0|||||31,946,378.0|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||10,069,930.5|8|||||10,069,930.5|
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||2,674,013.6|1|-10,900,436.2|8 -8,226,422.6|
|1．提取盈余公积|||||2,674,013.6|1|-2,674,013.6|1|
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-8,226,422.6|7 -8,226,422.6|
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|171,458,462.0|0385,915,285.4|1||59,407,803.1|1|432,112,676.0|21,048,894,226.|

法定代表人：何道峰 主管会计工作负责人：唐毅蓉 会计机构负责人：代文娟
三、公司基本情况
昆明百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的发起人昆明百货大楼创建于1959年，是建国后国家兴建的第一批大型商业企业。1992年经昆明市体改委昆体改（1992）33号文批准，以昆明百货大楼作为独立发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。本公司于1992年11月30日在云南省工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为530100000007025。
1993年10月由中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）83号文复审通过，批准本公司为上市公司，向社会公开发行股票3,000.00万股，并于1994年2月在深圳证券交易所挂牌交易，成为云南省首批上市公司。
1995年10月经中国证监会证监发审字（1995）第57号文复审同意，向社会公众股配股1,440.00万股，配股完成后公司总股本为13,440.00万元。
2011年12月经中国证监会证监许可【2011】1976号《关于核准昆明百货大楼（集团）股份有限公司向西南商业大厦股份公司发行股份购买资产的批复》同意向西南商业大厦股份有限公司（以下简称“西南商厦”）非公开发行30,128,662.00股，用以收购西南商厦持有的昆明新西南商贸有限公司（以下简称“新西南”）100%的股权，发行完成后本公司的总股本为164,528,662.00股。
2013年5月23日，经公司2012年度股东大会审议通过限制性股票激励计划。同日，经公司第七届董事会第四十一次会议审议通过，确定首期限制性股票的授予日为2013年5月23日，首期授予21名激励对象6,929,800股限制性股票，预留限制性股票789,700股。首期限制性股票授予完成后，本公司总股本为171,458,462.00股。
公司注册地为云南省昆明市，组织形式为股份有限公司，总部地址为云南省昆明市东风西路1号（原云南省昆明市东风西路99号）。
公司所处行业、经营范围、主要产品或提供的劳务主要包括：房地产综合开发与经营；
房地产经纪业务；国内贸易，物资供销（含日用百货的销售）；进出口贸易；停车服务；企业管理、物业管理；文化娱乐业，酒店业；饮食服务；制药（以上经营范围中涉及国家法律，行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动）。
本公司的母公司为华夏西部经济开发有限公司（以下简称“华夏西部”），持有本公司24.40%的股权；本公司的母公司的控股子公司西南商厦持有本公司17.57%的股权；本公司最终控制人为何道峰。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，并基于以下所述的编制基础、重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定（2010年修订）》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
企业合并形成母子关系的，母公司应当编制合并报表，按照本公司制定的“合并财务报表的编制方法”会计政策执行。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。购买方区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用发生时计入当期损益。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，应当以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表的编制方法”会计政策执行。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础进行确定，将拥有实际控制权的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或拥有被投资单位半数以下的表决权，但满足下列条件之一的，视为能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外：①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销母公司与子公司相互间发生的内部交易对合并报表的影响后，由母公司编制。
子公司所有者权益中属于少数股东应享有的权益份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司净利润中属于少数股东应享有的份额，作为少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，其余额冲减少数股东权益。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,并在合并利润表中单列“其中：被合并方在合并前实现的净利润”项目进行反映。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司当期期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
控股子公司与本公司采用的会计年度及会计政策一致。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
本公司无对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入情况。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
A、发生外币交易时的折算方法
本公司发生外币交易时，按交易发生日的外币即期汇率（通常指中国人民银行当日公布的市场汇率中间价，下同）将外币金额折算为记账本位币金额。
本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
B、在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目，其差额计入资本公积，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的外币非货币性项目，其差额计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司于成为金融工具合同条款的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得和损失计入当期损益；
贷款和应收款项及持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本计量；
可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来结清负债时可能发生的交易费用；
其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A、《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
B、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后
的余额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认该金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别以下情况处理：①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
金融资产或金融负债不存在活跃市场的，本公司采用估值技术作为确定其公允价值的基础。采用估值技术得出的结果，应当反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技
术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，当有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
本公司认定金融资产发生减值的客观证据包括：
①发行人或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥有公开的数据表明，某组金融资产虽无法辨认其中的单项资产的现金流量在减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务所在国家和地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出计入减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下
降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出计入减值损失。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益，但转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。对已确认损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。
坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项，以及其他发生减值的债权如果评估为不可收回，则对其终止确认。
坏账损失核算方法：本公司采用备抵法核算坏账损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的标准为大于（含）100万元|
||资产负债表日，对于单项金额重大且有客观证据|
||表明发生了减值的应收款项，单独进行减值测试，|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|确认减值损失，计提坏账准备；对有确凿证据表|
||明并经单独测试后未发生减值的应收款项，采用|
||个别认定法计提坏账准备；其余并入组合按账龄|
||分析法计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的||
|组合名称||确定组合的依据|
||计提方法||
|依据账龄分析法计提坏帐准备|账龄分析法|以账龄为信用风险组合的划分依据|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例(%)|其他应收款计提比例(%)|
|1年以内（含1年）|5%|5%|
|1－2年|10%|10%|
|2－3年|20%|20%|
|3年以上|30%-100%|30%-100%|
|3－4年|30%|30%|
|4－5年|50%|50%|
|5年以上|100%|100%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||对有确凿证据表明未发生减值或可收回性与账龄组合存在明显差异|
|单项计提坏账准备的理由||
||的单项金额非重大应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。|
|坏账准备的计提方法|个别认定法|

11、存货
（1）存货的分类
本公司的存货为在正常经营过程中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：库存商品、开发产品、开发成本、物料用品及低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
库存商品发出计价采用先进先出法。
应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。
投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定。
非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。公司在
对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
为生产而持有的材料等，若其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
存货跌价准备按照成本高于可变现净值的差额计提。若以前减记存货价值的影响因素已经消失，则以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，转回金额计入当期损益。
本公司按照单项存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销；
包装物于领用时用一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①公司对企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：如属于同一控制下的企业合并取得的以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如属非同一控制下企业合并取得的，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：
A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
C、本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益；
D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
②除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量；
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定；
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认
①本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
②本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净
损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：A、本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；
B、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的；
C、其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。本公司在确定是否对被投资单位构成共同控制时，通常考虑以下情况作为确定基础：
①任何一个投资方均不能单独控制被投资单位的生产经营活动；
②涉及被投资单位基本经营活动的决策需要各投资方一致同意；
③各投资方通过合同或协议的形式任命其中的一个投资方对被投资单位的日常活动进行管理，但其必须在各投资方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
当本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，符合下列条件之一时，视为对其具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
③与被投资单位之间发生重要交易，有关交易对被投资单位的日常经营具有重要性；
④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，当长期股权投资存在减值迹象时，则估计其可回收金额，可收回金额低于账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
长期股权投资减值准备一经确认在以后期间均不得转回。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的确认标准
本公司对能够单独计量和出售、且是为赚取租金或资本增值、或两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产核算，本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2）投资性房地产的初始计量
投资性房地产按照实际取得成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括土地开发费、建安成本、应予以资本化的借款费用、支付的其他费用和分摊的间接费用等；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定；与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本。不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
（3）投资性房地产的后续计量方法
本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，会计政策的选择依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。本公司目前投资性房地产项目主要位
于城市核心区，主要为成熟商业区的商业物业，有活跃的房地产交易市场，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，采用公允价值对公司投资性房地产进行后续计量具有可操作性。
②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。本公司聘请具有相关资质的中介机构，对本公司投资性房地产参照相同或类似资产的活跃市场交易价格进行价值咨询，以其价值咨询金额作为本公司投资性房地产的公允价值。为保证公司能够持续取得市场交易价格，公司聘请专业的市场调研咨询机构，为公司投资性房地产市场交易信息进行跟踪和定期反馈。公司在各年年末资产负债表日，均需对公司全部投资性房地产公允价值进行价值咨询，在正常市场条件下，相关价值咨询金额一年内有效，各季度末不再进行相应公允价值调整。当市场条件发生重大变化时，公司将及时选定较为接近的基准日，对投资性房地产进行价值咨询，以确定相关投资性房地产的公允价值，并在最近一期定期报告中进行相应调整。公司营销中心、财务中心为投资性房地产公允价值日常信息收集、整理及反馈的职能部门，营销中心通过定期市场调查或委托外部咨询机构调查获取市场数据，作为公允价值的参考及过程跟踪；财务中心汇同营销中心从预算管理、投资性房地产收益动态跟踪等方面从内部对公允价值信息进行复核及信息反馈。
③本公司对投资性房地产的公允价值进行估计时采用的关键假设和主要不确定因素为：以投资性房地产在公开市场上进行交易，且将按现有用途继续使用下去为假设前提；国家宏观经济政策和所在地区社会经济环境、税收政策、信贷利率、汇率等没有发生重大变化；无其它不可抗力及不可预见因素造成对企业重大确定因素的影响。
本公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）投资性房地产的转换
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产，将房地产用途转换前的账面价值作为转换后的入账价值：
①投资性房地产开始自用；
②作为存货的房地产，改为出租；
③自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值；
④自用建筑物停止自用，改为出租。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产的公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等
折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：
本公司对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧。各类固定资产的预计使用年限、
预计净残值率及年折旧率分别为：
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|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率（%）|年折旧率（%）|
|房屋及建筑物|30-35年|5%|2.71%-3.17%|
|机器设备|5-12年|5%|7.92%-19.00%|
|电子设备|5-10年|5%|9.5%-19.00%|
|运输设备|5-10年|5%|9.5%-19.00%|
|装修改造|5年||20.00%|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产进行检查，有迹象表明固定资产发生减值的，本公司对固定资产计提减值准备。当固定资产存在减值迹象时，则估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
固定资产减值准备一经确认在以后期间均不得转回。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第17号——借款费用》资本化条件的借款费用。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并于次月起按月计提折旧。待办理了竣工决算手续后再根据实际成本对原结转固定资产入账价值进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对在建工程进行全面检查，有迹象表明在建工程发生减值的，本公司对在建工程计提减值准备。当在建工程存在减值迹象时，则估计其可收回金额。可收回金额按在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
在建工程减值准备一经确认在以后期间均不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指为资产的购建或者生产所必需的时间在1年以上（含1年）才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或正生产符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化，之后发生的借款费用于发生时根据发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断且中断时间超过3个月的，暂停借款费用资本化，在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。实际利率根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际成本入账，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出作为无形资产的成本。取得时的实际成本按以下方法确定：
①外购的无形资产，按实际支付的购买价款、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出作为实际成本；购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值作为实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
③本公司自行开发的无形资产，内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，具有有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前所发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再调整。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
无形资产的使用寿命为有限的，按估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内按直线法摊销。其使用寿命按下列标准进行估计：
①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
②合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
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|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|40年|土地使用权证年限|
|商标权|10年|商标使用证有效期|
|软件|5年|预计使用年限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
不适用。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。对使用期限不确定的无形资产，期末重新复核后仍为不确定的，进行减值测试。
资产负债表日，若有迹象表明无形资产发生减值的，则估计其可收回金额。可收回金额按无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
无形资产减值准备一经确认在以后期间均不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
不适用。
（6）内部研究开发项目支出的核算
不适用。
18、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销，如果不能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。长期待摊费用有明确受益期限或可使用期限的，按受益期限或可使用期限摊销，没有明确受益期或可使用期限的，按5年平均摊销。
开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值（即上下限金额的平均数）确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付包括以权益结算和以现金结算两种方式。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
②不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
②完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积；
③在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量；
④本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债；
③在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平；
④本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。房地产销售：在工程已竣工并经有关部门验收合格，签订了销售合同并将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，相关成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现。
房地产销售：在工程已竣工并经有关部门验收合格，签订了销售合同并将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，相关成本能够可靠的计量时确认销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
在满足与交易相关的经济利益很可能流入，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协
议规定确认让渡资产使用权收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和利率计算确定。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入实现。
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入，即在收入金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入实现。
在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
①与合同相关的经济利益很可能流入企业；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
提供劳务交易在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
22、政府补助
（1）类型
政府补助是公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本，政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计政策
公司能够满足政府补助所附条件及能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量，名义金额为1元。
公司取得的与资产相关的政府补助，按照实际收到的金额确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配计入营业外收入；相关资产在使用寿命结束时或结束前被处置，尚未分配的递延收益余额一次转入资产处置当期的损益。
公司取得的与收益相关的政府补助，在日常活动中按照规定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额计量；不确定的或者在非日常活动中取得的政府补助，按照实际收到的金额计量。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接记营业外收入；用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入营业外收入。
本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，除同时满足投资企业能够控制暂时性差异转回的时间，以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回两个条件的，应当确认相应的递延所得税负债。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含75%）以上）；
D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含90%）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含90%）以上）；
E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
②融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（3）售后租回的会计处理
不适用。
25、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：
①公司已经就处置该非流动资产作出决议；
②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
√不适用。
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售商品或提供劳务的增值额|17%、13%、0%|
|营业税|应税营业额|3%、5%|
|城建税|当期应纳流转税额|7%|
|教育费附加|当期应纳流转税额|3%|
|地方教育费附加|当期应纳流转税额|2%|
||转让房地产所取得的增值额和规定|按超率累进税率30% - 60% 、规|
|土地增值税|||
||的税率计征|定的预征率|
|契税|按土地使用权的出让金额计征|3% - 5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、核定征收|

2、其他说明
本公司云南区域的房地产开发企业根据“云南地方税务局公告2010年第3号”文规定，按相应预征率计缴土地增值税，其中普通住宅预征率为1%、非普通住宅2%、写字楼、营业用房、车库等商品房预征率为3%、单独开发土地使用权转让预征率为4%。
本公司江苏地区的房地产开发企业根据“锡地税函（2009）46号”文规定，按相应预征率计缴土地增值税，其中普通住宅预征率为2%，营业用房预征率为2.5%，别墅为4.5%。
截至本期末，对于尚未满足清算要求的项目，本公司本期仍按上述政策申报及确认土地增值税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||实质||||||从母公司所|
||||||||上构||||||有者权益冲|
||||||||成对||||||减子公司少|
|||||||||||||少数股东||
||||||||||||||数股东分担|
||||||||子公|||||||
||子公司|||||期末实际投|司净|持股比|表决权|是否|少数股东权|权益中用|的本期亏损|
|子公司全称||注册地|业务性质|注册资本|经营范围||||比例|合并||于冲减少|超过少数股|
||类型|||||资额|投资|例(%)|||益|||
||||||||||(%)|报表||数股东损|东在该子公|
||||||||的其|||||益的金额|司年初所有|
||||||||他项|||||||
||||||||||||||者权益中所|
||||||||目余||||||享有份额后|
||||||||额||||||的余额|
|昆明百大房地产开发经营有限责任公|全资子公司|昆明市东风西路1号新纪元大酒店|房地产|30,000,000|房地产开发经营|30,000,000.00||100%|100%|是||||
|司昆明百货大楼商业有限公司|控股子公司|16楼昆明市近日公园东风西路99号|商业|25,000,000|商业贸易及物资经销|23,866,169.14||89.25%|89.25%|是|6,178,198.8 8|||
|昆明百大酒店管理有限公司|全资子公司|昆明市东风西路1号C座10楼|酒店管理|1,000,000|酒店管理|1,000,000.00||100%|100%|是||||
|||昆明经开区云大西路新广丰食品物|||玩具、服装、针纺织|||||||||
|昆明百货大楼家有宝贝商贸有限公司|控股子公司||商业|6,000,000||6,118,537.49||94.50%|94.50%|是|376,460.7|7||
|||流中心A1-906-A|||品、百货的销售|||||||||
|||昆明经开区云大西路北侧D6 号地|||企业管理、市场调查|||||||||
|昆明百大集团商业管理有限公司|全资子公司||商业管理|1,000,000||||100%|100%|是||||
|||块写字楼A1-903-B|||研究、企业营销策划|1,341,617.56||||||||
|昆明百货大楼（集团）家电有限公司|控股子公司|昆明市东风西路99号|商业|20,000,000|五金、交电|18,592,821.41||86.50%|86.50%|是|4,041,628.6|1||
|昆百大物业管理有限公司|全资子公司|昆明市东风西路99号|物业管理|1,000,000|物业管理|1,000,000.00||100%|100%|是||||
|云南百大物业服务有限公司|全资子公司|昆明市高新开发区海源中路国际花|物业管理|5,000,000|物业管理|4,896,619.06||100%|100%|是||||
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限|控股子公司|园昆明市东风西路1号新纪元广场16|房地产|50,000,000|房地产开发经营|30,000,000.00||60%|60%|是|32,946,602.6|3||
|公司||楼昆明市二环西路398号高新科技信||||||||||||
|云南百大新百房地产有限公司|控股子公司||房地产|20,000,000|房地产|10,200,000||51%|51%|是|4,563,163.1|05,236,836.9|1|
|||息中心主楼||||||||||||
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|全资子公司|昆明市东风西路1号负一楼|商业|10,000,000|国内贸易及物资供销|10,000,000||100%|100%|是||||

注：云南云上四季酒店管理有限公司股权出售
经本公司2014年3月10日召开的第七届董事会第五十一次会议同意，本公司、如家酒店、云上四季三方签署了《股权转让意向书》，就交易各方进行有关股权出让事宜达成了初步意向。并经2014年4月30日召开的第七届董事会第五十五次会议同意，2014年4月30日，本公司及云上四季管理团队共27名自然人作为转让方与受让方如家酒店签署了《关于转让云南云上四季酒店管理有限公司100%股权之股权转让协议》。根据协议约定，自2014年4月30日起，云上四季及其全资子公司上海云上四季酒店管理有限公司、宁夏云上四季酒店管理有限公司、陕西云上四季酒店管理有限公司、江苏云上四季酒店管理有限公司不再列入公司的合并报表范围。截止本报告披露日，本公司收到如家酒店支付的云上四季股转款
10,000万元（含代管理团队收取的股转款1,971.97万元），相关工商变更登记手续已办理完成。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司|
||||||||||||||所有者权|
|||||||||||||少数|益冲减子|
|||||||||||||股东|公司少数|
||||||||实质上|||||||
|||||||||||||权益|股东分担|
||||||||构成对|||||||
|||||||||||||中用|的本期亏|
||||||||子公司||表决权|||||
||子公司||业务性|||期末实际投资||持股比||是否合|少数股东|于冲|损超过少|
|子公司全称||注册地||注册资本|经营范围||净投资||比例|||||
||类型||质|||额||例(%)||并报表|权益|减少|数股东在|
||||||||的其他||(%)|||||
|||||||||||||数股|该子公司|
||||||||项目余|||||||
|||||||||||||东损|年初所有|
||||||||额|||||||
|||||||||||||益的|者权益中|
|||||||||||||金额|所享有份|
||||||||||||||额后的余|
||||||||||||||额|
||全资子|昆明市东风西路 1 号新纪元大酒||||||||||||
|云南百大房地产有限公司|||房地产|40,000,000|房地产开发经营|55,310,467.54||100%|100%|是||||
||公司|店16楼||||||||||||
|昆明创卓商贸有限责任|全资子||||商业贸易及物资|||||||||
|||昆明市民航路99号|商贸|1,000,000||919,958.27||100%|100%|是||||
|公司|公司||||供销|||||||||
||全资子|昆明市经开区云大西路北侧 D6#|||租赁、国内贸易及|||||||||
|昆明新西南商贸有限公司|||商贸|67,000,000||347,272,961.33||100%|100%|是||||
||公司|地块A1-903，A1-906|||物资供销|||||||||
||||旅游服|||||||||||
|昆明野鸭湖旅游服务有限|控股子|昆明市盘龙区双龙乡天生坝水库|||旅游、服务、房地|||||||||
||||务、房地|34,800,000||17,070,811.87||59.93%|59.93%|是|-375,572.82|||
|公司|公司|旁|||产开发经营|||||||||
||||产|||||||||||
|云南百大住宅开发有限|全资子|昆明市高新区洪发小区16栋3单||||||||||||
||||房地产|3,000,000|房地产开发经营|3,000,000.00||100%|100%|是||||
|公司|公司|元101室||||||||||||
||全资子|北京市朝阳区北四环中路8号（运|投资管|||||||||||
|北京百大投资有限公司||||50,000,000|投资管理及咨询|52,655,784.32||100%|100%|是||||
||公司|动员餐厅）|理|||||||||||

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||实质上|||||少数股|者权益冲减子|
||||||||构成对|||||东权益|公司少数股东|
|||||||期末实际|子公司|持股比|表决权|是否合|少数股|中用于|分担的本期亏|
|子公司全称|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|经营范围||净投资||比例|||冲减少|损超过少数股|
|||||||投资额||例(%)||并报表|东权益|||
||||||||的其他||(%)|||数股东|东在该子公司|
||||||||项目余|||||损益的|年初所有者权|
||||||||额|||||金额|益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
||||||商业贸易及物|||||||||
|昆明百货大楼|全资子公司|昆明市东风西路1号|商业|53,362,000||15,543,051.09||100%|100%|是||||
||||||资经销|||||||||

注1、江苏百大实业发展有限公司股权出售
经公司2013年12月30日召开的第七届董事会第五十次会议同意，本公司、天安伟业与受让方江苏金洋于2013年12月30日签订了《股权转让协议》，就出售江苏百大股权相关事宜进行了约定。并经本公司2014年4月25日召开的第七届董事会第五十四次会议同意，本公司、天安伟业、江苏金洋、无锡紫英于2014年4月25日就本次股权转让事项签订《股权转让协议之转让及补充协议》。自2014年6月30日起，苏百大不再列入公司的合并报表范围。截止本报告披露日，本公司收到无锡紫英支付的江苏百大股转款37,558.08万元，相关工商变更登记手续已办理完成。
注2、昆明菱泰酒店管理有限公司股权出售
根据本公司及云上四季管理团队共27名自然人与如家酒店签署的《关于转让云南云上四季酒店管理有限公司100%股权之股权转让协议》，本公司及云上四季管理团队将所持云上四季100%股权转让给如家酒店，云南四季的全资子公司昆明菱泰酒店管理有限公司100%股权随之转
让，自2014年4月30日起，昆明菱泰酒店管理有限公司不再纳入合并报表范围。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□适用√不适用
3、合并范围发生变更的说明
（1）云南云上四季酒店管理有限公司股权出售
经本公司2014年3月10日召开的第七届董事会第五十一次会议同意，本公司、如家酒店、云上四季三方签署了《股权转让意向书》，就交易各方进行有关股权出让事宜达成了初步意向。并经2014年4月30日召开的第七届董事会第五十五次会议同意，2014年4月30日，本公司及云上四季管理团队共27名自然人作为转让方与受让方如家酒店签署了《关于转让云南云上四季酒店管理有限公司100%股权之股权转让协议》。根据协议约定，自2014年4月30日起，云上四季不再列入公司的合并报表范围，合并范围相应减少云南云上四季酒店管理有限公司、上海云上四季酒店管理有限公司、宁夏云上四季酒店管理有限公司、陕西云上四季酒店管理有限公司、江苏云上四季酒店管理有限公司、昆明菱泰酒店管理有限公司6家子公司。截止本报告披露日，本公司收到如家酒店支付的云上四季股转款10,000万元（含代管理团队收取的股转款1,971.97万元），相关工商变更登记手续已办理完成。
（2）江苏百大实业发展有限公司股权出售
经公司2013年12月30日召开的第七届董事会第五十次会议同意，本公司、天安伟业与受让方江苏金洋于2013年12月30日签订了《股权转让协议》，就出售江苏百大股权相关事宜进行了约定。并经本公司2014年4月25日召开的第七届董事会第五十四次会议同意，本公司、天安伟业、江苏金洋、无锡紫英于2014年4月25日就本次股权转让事项签订《股权转让协议之转让及补充协议》。自2014年6月30日起，苏百大不再列入公司的合并报表范围。
截止本报告披露日，本公司收到无锡紫英支付的江苏百大股转款37,558.08万元，相关工商变更登记手续已办理完成。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
√不适用
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|处置日净资产|年初至处置日净利润|
|云南云上四季酒店管理有限公司|72,121,117.32|-2,027,469.13|
|上海云上四季酒店管理有限公司|-10,100,050.27|-2,160,792.88|
|宁夏云上四季酒店管理有限公司|-3,618,538.88|-587,931.98|
|陕西云上四季酒店管理有限公司|1,829,163.22|-373,791.61|
|江苏云上四季酒店管理有限公司|-895,038.98|-1,951,834.36|
|昆明菱泰酒店管理有限公司|7,137,720.86|825,699.99|
|江苏百大实业发展有限公司|322,656,218.90|-3,435,290.03|

5、报告期内发生的同一控制下企业合并
□适用√不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
□适用√不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□适用√不适用
8、报告期内发生的反向购买
□适用√不适用
9、本报告期发生的吸收合并
□适用√不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
□适用√不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|3,975,746.64|--|--|7,168,366.41|
|人民币|--|--|3,975,746.64|--|--|7,168,366.41|
|银行存款：|--|--|370,488,469.25|--|--|262,873,100.64|
|人民币|--|--|370,488,469.25|--|--|262,873,100.64|
|其他货币资金：|--|--|59,723,063.81|--|--|86,986,658.90|
|人民币|--|--|59,723,063.81|--|--|86,986,658.90|
|合计|--|--|434,187,279.70|--|--|357,028,125.95|

使用受限的货币资金按明细列示如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|期末数|期初数|
|其他货币资金|59,692,476.85|86,956,071.94|
|银行存款|32,543,430.57|28,312,116.34|
|合 计|92,235,907.42|115,268,188.28|

注：使用受限的货币资金为保证金性质的存款，在履约期间使用权受到限制。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|239,844.00|1,559,660.00|
|合计|239,844.00|1,559,660.00|

（2）期末已质押的应收票据情况
□适用√不适用
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
□适用√不适用
说明：期末数较期初数减少84.62%，主要是本期末收取的银行承兑汇票减少。
3、应收利息
（1）应收利息
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|保证金存款利息|594,000.00||594,000.00||
|合计|594,000.00||594,000.00||

（2）逾期利息
□适用√不适用
（3）应收利息的说明
说明：期初的应收利息为用于银行承兑汇票保证金的定期存款，由此产生的存款利息，本期期末无此事项。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提|||||||||
|坏账准备的应收账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析组合|60,015,738.98|100%|10,050,802.04|100%|41,832,939.12|100%|7,931,541.54|100%|
|组合小计|60,015,738.98|100%|10,050,802.04|100%|41,832,939.12|100%|7,931,541.54|100%|
|单项金额虽不重大但单项|||||||||
|计提坏账准备的应收账款|||||||||
|合计|60,015,738.98|--|10,050,802.04|--|41,832,939.12|--|7,931,541.54|--|

应收账款种类的说明：
应收账款余额单项金额超过100万元的，确定为单项金额重大的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|30,977,535.56|51.62%|1,548,876.72|34,724,435.71|83.01%|1,736,221.79|
|1至2年|21,938,909.00|36.56%|2,193,890.90|44,234.00|0.11%|4,423.40|
|2至3年|35,325.00|0.06%|7,065.00|1,090,300.00|2.61%|218,060.00|
|3年以上|7,063,969.42|11.77%|6,300,969.42|5,973,969.41|14.27%|5,972,836.35|
|3至4年|1,090,000.00|1.82%|327,000.00||||
|4至5年||||2,266.13||1,133.07|
|5年以上|5,973,969.42|9.94%|5,973,969.42|5,971,703.28|14.27%|5,971,703.28|
|合计|60,015,738.98|--|10,050,802.04|41,832,939.12|--|7,931,541.54|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
□适用√不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况□适用√不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|单位名称||与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例||
||购房客户自然人1|非关联方|1,090,000.00|3-4年|1.82|%|
||购房客户自然人2|非关联方|1,000,000.00|1-2年|1.67|%|
||购房客户自然人3|非关联方|940,000.00|1-2年|1.57|%|
||购房客户自然人4|非关联方|550,000.00|1-2年|0.92|%|
||昭通市浩茫电器有限公司|非关联方|523,465.00|1年以内|0.87|%|
|合计|||4,103,465.00||6.85|%|

（6）应收关联方账款情况
□适用√不适用
（7）终止确认的应收款项情况
□适用√不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
说明：应收账款期末数较期初增加47.38%，主要原因为：主要是应收房款增加。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏|||||||||
||501,359,598.4|7 84.41|%||372,391,440.0|0 77.44%|||
|账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析组合|92,606,004.2|7 15.59|%73,928,267.9|7 15.59|%108,475,388.0|4 22.56%|75,356,346.6|4 100%|
|组合小计|92,606,004.2|7 15.59|%73,928,267.9|7 15.59|%108,475,388.0|4 22.56%|75,356,346.6|4 100%|
|单项金额虽不重大但单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收款|||||||||
|合计|593,965,602.7|4 --|73,928,267.9|7 --|480,866,828.0|4 --|75,356,346.6|4|

其他应收款余额单项金额超过100万元的，确定为单项金额重大的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|盘龙区国有资产经营投资公司-1826|324,222,807.00|||项目开发合作款及土地定金，预计可收回|
|盘龙区国有资产经营投资公司-赛诺|117,476,000.00|||项目开发合作款，预计可收回|
|上海如家酒店管理有限公司|15,602,711.47|||股权转让款，预计可收回|
|无锡紫英投资管理有限公司|37,558,080.00|||股权转让款，预计可收回|
|云上四季酒店管理有限公司|6,500,000.00|||往来款，于2014年7月已收回|
|合计|501,359,598.47||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内小计|10,045,911.72|10.85%|502,295.55|21,051,655.94|19.4%|1,052,582.80|
|1至2年|7,294,114.55|7.88%|729,411.46|7,038,014.09|6.49%|703,801.41|
|2至3年|947,687.37|1.02%|189,537.49|5,378,431.22|4.96%|1,075,686.25|
|3年以上|74,318,290.63|80.25%|72,507,023.47|75,007,286.79|69.15%|72,524,276.18|
|3至4年|1,734,280.57|1.87%|520,284.18|3,068,622.79|2.83%|920,586.84|
|4至5年|1,194,541.55|1.29%|597,270.78|669,949.34|0.62%|334,974.68|
|5年以上|71,389,468.51|77.09%|71,389,468.51|71,268,714.66|65.7%|71,268,714.66|
|合计|92,606,004.27|--|73,928,267.97|108,475,388.04|--|75,356,346.64|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提。
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|盘龙区国有资产经营投资公司-1826|324,222,807.00|||项目开发合作款及土地定金，预计可收回|
|盘龙区国有资产经营投资公司-赛诺|117,476,000.00|||项目开发合作款，预计可收回|
|上海如家酒店管理有限公司|15,602,711.47|||股权转让款，预计可收回|
|无锡紫英投资管理有限公司|37,558,080.00|||股权转让款，预计可收回|
|云上四季酒店管理有限公司|6,500,000.00|||往来款，于2014年7月已收回|
|合计|501,359,598.47||--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况□适用√不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||单位名称||金额|款项的性质或内容||占其他应收款总额的比例|
||盘龙区国有资产经营投资公司||441,698,807.00|项目合作款||74.36%|
||昆明新思想科技发展公司||18,222,076.50|往来款||3.07%|
|云南策裕有限公司||15,978,810.31||往来款||2.69%|
|昆百大典当公司||6,034,974.19||往来款||1.02%|
|兴新咨询公司||5,689,223.00||往来款||0.96%|
||合并|487,623,891.00|||82.10%||

支付盘龙区国有资产经营投资公司项目合作款的说明：
①赛诺药厂“退二进三”土地一级整理项目。根据本公司的控股子公司野鸭湖地产与昆明市土地矿产储备中心（以下简称“土储中心”）、盘龙区人民政府、盘龙区国有资产经营投资公司(以下简称“盘国投”)签订的《土地一级开发整理委托合同》，由土储中心委托盘国投实施云南大华工贸有限公司赛诺药厂“退二进三”土地一级整理项目，经盘龙区人民政府按照昆政发（2010）69号等相关文件规定和程序，引入野鸭湖地产作为社会投资人参与该项目，本期无项目合作款支付，截止期末累计支付项目合作款117,476,000.00元。
②野鸭湖旅游小镇项目。根据2009年11月本公司的控股子公司野鸭湖地产与盘国投签订的《野鸭湖旅游小镇项目融资协议书》的约定，本期支付项目合作款69,307,367.00元，截止期末累计支付项目合作款324,222,807.00元。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|69,307,367.00|1年以内|11.67%|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|70,831,440.00|1-2年|11.93%|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|58,536,000.00|2-3年|9.86%|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|101,024,000.00|3-4年|17.01%|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|2,000,000.00|4-5年|0.34%|
|盘龙区国有资产经营投资公司|非关联方|140,000,000.00|5年以上|23.57%|
|昆明新思想科技发展公司|非关联方|18,222,076.50|5年以上|3.07%|
|云南策裕有限公司|非关联方|15,978,810.31|5年以上|2.69%|
|昆百大典当公司|非关联方|6,034,974.19|5年以上|1.02%|
|兴新咨询公司|非关联方|5,689,223.00|5年以上|0.96%|
|合计|--|487,623,891.00|--|82.12%|

（7）其他应收关联方账款情况
□适用√不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
□适用√不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额□适用√不适用
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|57,180,420.01|97.85%|61,160,770.33|96.17%|
|1至2年|872,566.41|1.49%|2,064,537.74|3.25%|
|2至3年|356,444.37|0.61%|364,474.99|0.57%|
|3年以上|26,866.62|0.05%|5,181.40|0.01%|
|合计|58,436,297.41|--|63,594,964.46|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|昆明高新技术产业开发区住建局|非关联方|10,645,483.73|2014年5月5日|尚未结算|
|昆明美菱电器营销有限公司|非关联方|5,124,745.04|2014年6月9日|尚未结算|
|北京信融君悦房地产顾问有限公司|非关联方|4,979,700.00|2014年4月28日|尚未结算|
|昆明高新技术开发区综合行政执法大队|非关联方|4,835,442.00|2014年1月22日|尚未结算|
|云南理想装饰设计工程有限责任公司|非关联方|3,070,109.05|2013年12月20日|尚未结算|
|合计|--|28,655,479.82|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况□适用√不适用
7、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|448,293.66||448,293.66|446,668.60||446,668.60|
|在产品|||||||
|库存商品|60,165,133.70|4,757,526.38|55,407,607.32|65,058,963.39|4,711,027.73|60,347,935.66|
|周转材料|||||||
|消耗性生物资产|||||||
|开发产品及成本|1,323,111,942.31|166,858.94|1,322,945,083.37|1,818,007,126.20|166,858.94|1,817,840,267.26|
|合 计|1,383,725,369.67|4,924,385.32|1,378,800,984.35|1,883,512,758.19|4,877,886.67|1,878,634,871.52|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料||||||
|在产品||||||
|库存商品|4,711,027.73|154,905.48|108,406.83||4,757,526.38|
|周转材料||||||
|消耗性生物资产||||||
|开发产品及成本|166,858.94||||166,858.94|
|合 计|4,877,886.67|154,905.48|108,406.83||4,924,385.32|

（3）存货跌价准备情况
|||||
|-|-|-|-|
||||本期转回金额占该项存货期末|
|项目|计提存货跌价准备的依据|本期转回存货跌价准备的原因||
||||余额的比例|
|原材料||||
|库存商品|可变现净值低于账面价值|可变现净值低于账面价值|0.18%|
|在产品||||
|周转材料||||
|消耗性生物资产||||

存货的说明:
A、开发成本明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|开工时间|预计竣工时间|预计总投资|期初数|期末数|
|悦水园1期（样板房）234期||||362,073,924.09||
|悦尚西城|2013年9月|2014年12月、2015年12月|103,000.00万元|354,446,898.70|435,205,554.63|
|野鸭湖项目GH区|2010年6月|2015年12月|28,000.00万元|279,543,732.51|279,543,732.51|
|野鸭湖后续项目|注1|注1|注1|10,332,312.00|10,841,687.51|
|合 计||||1,006,396,867.30|725,590,974.65|

注1、野鸭湖后续项目属于为野鸭湖旅游小镇项目直接支付的征地相关补偿款等支出，目
前该项目尚处于土地一级开发整理阶段，预计开工时间、预计竣工时间及项目总投资待定。
B、开发产品明细
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|竣工时间|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|百大春城|2007年5月、2008年12月、2009年9月、2011年12月、2010年6月|21,583,623.24||21,583,623.24||
|悦水园1期（A、B、C组团）|2011年11月|34,890,668.37||34,890,668.37||
|悦水园1期(样板房)|2013年10月|42,382,664.09||42,382,664.09||
|博园世家车位|2005年末|2,024,270.12|||2,024,270.12|
|国际花园车库|2005年末|1,484,961.20|||1,484,961.20|
|野鸭湖项目(AB、C、D、E、F区)|2006年12月、2007年12月、2008年4月、2009年12月|96,475,247.28||7,897,611.37|88,577,635.91|
|白龙潭住宅区项目|2012年12月|81,325,867.89||3,313,391.79|78,012,476.10|
|新都会商业区项目|2013年12月|531,105,285.14||104,021,332.38|427,083,952.76|
|豆腐营小区||611,745.00|||611,745.00|
|南坝小区||203,078.15|||203,078.15|
|小计||812,087,410.48||214,089,291.24|597,998,119.24|
|内部交易未实现利润抵消||477,151.58|||477,151.58|
|合 计||811,610,258.90||214,089,291.24|597,520,967.66|

C、存货抵押担保情况说明
本公司的控股子公司野鸭湖房地产以其持有的座落于呈贡区吴家营片区（土地使用权证：呈国用（2009）第0312号，使用权面积：30,615.28平方米）土地使用权为抵押物，为其向农业银行昆明护国支行19,000.00万元借款中的7,000.00万元提供抵押担保。合同借款期限自2012年7月30日至2015年1月15日，借款期末余额16,000.00万元在“一年内到期的非流动负债”列报。与抵押业务相关的存货期初账面价值14,197,102.78元，期末账面价值14,197,102.78元。
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本企业持|本企业在被投||||||
|被投资单位名称|股比例|资单位表决权|期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额|本期营业收入总额|本期净利润|
||(%)|比例(%)||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|昆明吴井房地产||||||||
||49%|49%|279,661,152.94|84,257,428.54|195,403,724.40|2,200,882.00|8,421,896.58|
|开发有限公司||||||||
|昆明经百实业有||||||||
||49%|49%|1,232,989,817.60|1,010,501,995.82|222,487,821.78|21,943,569.42|14,205,235.83|
|限公司||||||||

9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资||||
||||||||在被投资|单位持股||||
|||||||在被投资||||||
||||||||单位表决|比例与表||本期计提|本期现金|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|单位持股|||减值准备|||
||||||||权比例|决权比例||减值准备|红利|
|||||||比例(%)||||||
||||||||(%)|不一致的||||
|||||||||说明||||
|昆明吴井房地产开发有限公司|权益法|84,758,442.55|91,504,201.71|4,126,729.32|95,630,931.03|49%|49%|||||
|昆明经百实业有限公司|权益法|88,200,000.00|102,058,467.12|6,960,565.56|109,019,032.68|49%|49%|||||
|华邦物业管理有限公司|成本法|7,201,699.63|7,201,699.63||7,201,699.63|19.02%|19.02%|||||
|昆明住宅置业担保有限责任公司|成本法|4,000,000.00|4,000,000.00||4,000,000.00|20%|20%|||||
|昆明市一商边贸有限责任总公司|成本法|40,000.00|40,000.00||40,000.00||||40,000.00|||
|昆明人才培训中心|成本法|30,000.00|30,000.00||30,000.00||||30,000.00|||
|天津华联商厦|成本法|36,000.00|36,000.00||36,000.00|||||||
|中国商业股份制企业经联会|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|||||||
|江苏炎黄在线物流股份有限公司|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|||||||
|上海永生金笔厂|成本法|4,320.00|4,320.00||4,320.00|||||||
|合计|--|184,370,462.18|204,974,688.46|11,087,294.88|216,061,983.34|--|--|--|70,000.00|||

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
□适用√不适用
长期股权投资的说明：
昆明吴井房地产开发有限公司增减变动数为按公允价值调整后的报表确认数。
10、投资性房地产
（1）按公允价值计量的投资性房地产
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加|||本期减少|||
|项目|期初公允价值||自用房地||||期末公允价值|
|||||公允价值变||转为自用||
|||购置|产或存货|动损益|处置|房地产||
||||转入|||||
|1．成本合计|699,364,755.94||||||699,364,755.94|
|（1）房屋、建筑物|699,364,755.94||||||699,364,755.94|
|（2）土地使用权||||||||
|（3）其他||||||||
|2．公允价值变动合计|716,786,644.06||||||716,786,644.06|
|（1）房屋、建筑物|716,786,644.06||||||716,786,644.06|
|（2）土地使用权||||||||
|（3）其他||||||||
|3．投资性房地产账面价值合计|1,416,151,400.00||||||1,416,151,400.00|
|（1）房屋、建筑物|1,416,151,400.00||||||1,416,151,400.00|
|（2）土地使用权||||||||
|（3）其他||||||||

（2）投资性房地产的说明
本公司的全资子公司创卓商贸以其持有的昆明走廊部分未出租资产（在“固定资产”列报）及部分已出租资产（在“投资性房地产”列报）为抵押物，为本公司向华夏银行大观支行贷款8,000.00万元中的2,200.00万元提供抵押担保，借款期限自2013年9月18日至2014年7月18日。与抵押业务相关的投资性房地产期初账面价值5,493,700.00元，期末账面价值5,493,700.00元。
本公司以用于出租的百大新天地房产作为抵押物向民生银行昆明分行取得长期借款30,000.00万元提供抵押担保，合同借款期间为2011年2月23日至2021年2月23日。按照合同约定每半年等额还本一次，按季付息，合同年利率为拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，则合同贷款利率自动在新的基准利率基础上上浮20%。截止期末，上述借款余额为23,900.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，21,300.00万元在“长期借款”列报。与抵押业务相关的投资性房地产期初账面价值655,606,100.00元，期末账面价值655,606,100.00元。
本公司以新纪元广场地下负1-地上4层自留商场部分的房屋、凉亭仓库房屋及土地为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司和家电公司向建设银行昆明正义路支行分别取得借款6,000.00万元提供抵押担保，借款期限分别为2014年1月2日至2015年1月1日和2014年1月3日至2015年1月1日，借款利率均为6%。与抵押业务相关的投资性房地产期初账面价值61,094,900.00元，期末账面价值61,094,900.00元。
本公司的全资子公司昆明新西南商贸以其拥有的位于昆明市人民中路17号、青年路398号-2
层至7层房产及对应土地作为抵押物，并由本公司提供担保，与华夏银行昆明大观支行签订固定
资产借款合同，分别取得借款15,500.00万元、34,500.00万元，期限2013年6月21日至2023年6
月21日、2013年11月26日至2023年11月26日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮30%，利率调整以季度为一个周期。截止期末，上述借款余额为47,870.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,530.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，45,340.00万元在“长期借款”列报。与抵押业务相关的投资性房地产期初账面价值643,476,000.00元，期末账面价值643,476,000.00元。
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|458,318,894.07|7,305,536.52||28,824,621.37|436,799,809.22|
|其中：房屋及建筑物|338,018,037.60|||38,000.00|337,980,037.60|
|机器设备|29,190,996.20|5,049,551.47||20,778,733.32|13,461,814.35|
|运输工具|12,486,009.15|39,362.00||2,053,961.20|10,471,409.95|
|办公及电子设备|22,490,388.50|2,079,212.54||5,178,236.85|19,391,364.19|
|装修改造|56,133,462.62|137,410.51||775,690.00|55,495,183.13|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|198,316,720.80||9,653,869.36|16,381,881.26|191,588,708.90|
|其中：房屋及建筑物|106,498,139.12||5,510,246.88|31,040.00|111,977,346.00|
|机器设备|16,305,339.41||1,839,061.36|10,426,080.02|7,718,320.75|
|运输工具|9,131,595.03||503,541.57|1,776,034.26|7,859,102.34|
|办公及电子设备|17,539,255.36||822,519.03|3,373,036.98|14,988,737.41|
|装修改造|48,842,391.88||978,500.52|775,690.00|49,045,202.40|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|260,002,173.27|--|||245,211,100.32|
|其中：房屋及建筑物|231,519,898.48|--|||226,002,691.60|
|机器设备|12,885,656.79|--|||5,743,493.60|
|运输工具|3,354,414.12|--|||2,612,307.61|
|办公及电子设备|4,951,133.14|--|||4,402,626.78|
|装修改造|7,291,070.74|--|||6,449,980.73|
|四、减值准备合计||--||||
|其中：房屋及建筑物||--||||
|机器设备||--||||
|运输工具||--||||
|办公及电子设备||--||||
|装修改造||--||||
|五、固定资产账面价值合计|260,002,173.27|--|||245,211,100.32|
|其中：房屋及建筑物|231,519,898.48|--|||226,002,691.60|
|机器设备|12,885,656.79|--|||5,743,493.60|
|运输工具|3,354,414.12|--|||2,612,307.61|
|办公及电子设备|4,951,133.14|--|||4,402,626.78|
|装修改造|7,291,070.74|--|||6,449,980.73|

本期折旧额9,653,869.36元；本期由在建工程转入固定资产原价为1,468,108.00元，本期减少主要是受苏百大及云上四季股权出售，本期不纳入合并范围影响。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□适用√不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
□适用√不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|
|昆明走廊地下停车场未出租房屋及建筑|||
|物账面价值9,750,505.54元，相关房屋|地下人防配套，办证有政策性障碍。|尽力推进|
|的房产证及土地使用权证尚未办妥|||

固定资产说明
本公司以昆明新纪元广场19层—28层（新纪元大酒店）合计面积16,731.50平方米的房产为抵押，向民生银行昆明分行取得长期借款 17,000.00万元。合同借款期间为 2010年 5月26日至2020年5月26日，借款按双方约定的还本计划分10年在每年内按季等额还本，按月付息，利率适用拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，自调整日之后的第一个结息日的次日起适用。同时约定，新纪元大酒店在该行开立收入监管账户并将所有收入及时回流监管账户并监管支出。截止期末，上述借款余额为 11,200.00万元，其中于 2015年6月30日前到期的借款为1,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报、9,600.00万元在“长期借款”列报。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值66,635,544.67元，期末账面价值65,092,491.24元。
本公司以新纪元停车楼3、4层、10-11层及对应土地、本公司的全资子公司创卓商贸以其持有的昆明走廊负一层部分未出租资产及部分已出租资产（抵押担保金额6,124.77万元）、本公司联营企业昆明吴井房地产开发有限公司以其持有的吴井路百大城市理想花园二期18幢-1
层S101号、S102号为抵押物（抵押担保金额3,268.71万元）），与华夏银行大观支行签订金额
为26,000.00万元的《最高额融资合同》，为本公司向华夏银行大观支行借款提供抵押担保。
截止报告期末，本公司在该最高额融资合同项下共借款余额为17,000.00万元，其中：8,000.00万元借款期限自2013年9月18日至2014年7月18日，借款利率为7.26%，如果中国人民银行对贷款基准利率进行调整，则本合同项下贷款利率按调整后的同期基准利率上浮20%确定；
5,000.00万元借款期限自2014年3月26日至2015年3月26日，借款利率为8%；4,000.00万元借款2014年6月26日至2015年6月26日，借款利率为8%。本公司与抵押业务相关的固定资产期初账面价值19,766,663.88元，期末账面价值19,286,312.29元。创卓商贸与抵押业务相关的固定资产期初账面价值5,236,842.78元，期末账面价值5,144,073.05元。截止本报告日，上述8,000.00万元借款已到期归还。
本公司以新纪元广场地下1-2层及新纪元广场停车楼7-9层房产、本公司的控股子公司野鸭湖房地产以其持有的座落于呈贡县吴家营片区（土地使用权证：呈国用（2009）第0312号，使用权面积：30,615.28平方米）的土地使用权为抵押物，为本公司的控股子公司野鸭湖房地产向农业银行昆明护国支行取得长期借款19,000.00万元提供抵押担保。合同借款期间为2012年7月30日至2015年1月15日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮20%，浮动利率调整以壹拾贰个月为一个周期。截止期末，上述借款期末余额为16,000.00万元在“一年内到期的非流动负债”列报。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值21,531,522.49元，期末账面价值21,022,817.38元。
本公司以新纪元广场停车楼5层（新纪元广场停车场）的房产及对应土地为抵押物，为本公司向中信银行昆明分行借款 5,000.00万元提供抵押担保，借款期限为 2013年 12月 6日至 2014年 12月 6日，借款利率以实际提款日的人民银行同期同档次贷款基准利率上浮30%。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值5,272,377.26元，期末账面价值5,145,491.46元。
本公司以新纪元广场停车楼6层的房产及对应土地作抵押物，为本公司的原控股子公司云南云上四季公司向中信银行昆明东风东路支行借款 4,300.00万元提供抵押担保，借款期限自2013年12月6日至2014年12月6日，贷款利率为实际提款日的中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮30%。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值5,272,377.26元，期末账面价值 5,144,073.05元。本期，本公司所持云南云上四季公司股权完成转让，上述借款已于 2014年7月1日归还，并解除相应抵押。
本公司的全资子公司昆明新西南商贸有限公司以其拥有的位于昆明市人民中路17号、青年路398号-2层至7层房产及对应土地作为抵押物，并由本公司提供担保，与华夏银行昆明大观支行签订固定资产借款合同，分别取得借款15,500.00万元、34,500.00万元，期限2013年6月21日至2023年6月21日、2013年11月26日至2023年11月26日，借款利率按照同
期同档次基准利率基础上浮30%，利率调整以季度为一个周期。截止期末，上述借款余额为47,870.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,530.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，45,340.00万元在“长期借款”列报。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值17,902,554.86元，期末账面价值17,628,001.22元。
本公司以新纪元广场7层、18层（新纪元大酒店）的房产及对应土地为抵押物，为本公司的控股子公司昆明百货大楼商业有限公司向昆明市农村信用合作社联合社借款 4,500.00万元提供抵押担保，借款期限为2014年1月6日至2015年1月5日，借款利率以实际提款日的人民银行同期同档次贷款基准利率上浮10%。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值14,776,040.15元，期末账面价值14,425,113.54元。
本公司以新纪元广场地下负1-地上4层自留商场部分的房屋、凉亭仓库房屋及土地为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司和家电公司向建设银行昆明正义路支行分别取得借款 6,000.00万元提供抵押担保，借款期限分别为 2014年 1月 2日至 2015年 1月 1日和 2014年1月3日至2015年1月1日，借款利率均为6%。与抵押业务相关的固定资产期初账面价值1,674,457.55元，期末账面价值1,619,886.89元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|新纪元升星改造|3,042,481.20||3,042,481.20|2,385,000.00||2,385,000.00|
|云上四季酒店装修||||11,150,224.50||11,150,224.50|
|野鸭湖旅游会议室改造|1,257,565.00||1,257,565.00||||
|合计|4,300,046.20||4,300,046.20|13,535,224.50||13,535,224.50|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||利息资|其中：本期||||
|||||||工程投入占|工程|||本期利息|资金||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少|||本化累|利息资本化|||期末数|
|||||||预算比例|进度|||资本化率|来源||
|||||||||计金额|金额||||
|云上四季酒店 装|||||||||||||
||85,649,730.00|11,150,224.50|17,272,941.55|1,468,108.00|26,955,058.05||||||||
|修改造工程|||||||||||||
|新纪元升星改造||||||||||||3,042,481.20|
|||2,385,000.00|657,481.20||||||||||
|工程|||||||||||||
|野鸭湖旅游会议||||||||||||1,257,565.00|
||||1,257,565.00||||||||||
|室改造|||||||||||||
|合计|85,649,730.00|13,535,224.50|19,187,987.75|1,468,108.00|26,955,058.05|--|--|||--|--|4,300,046.20|

在建工程项目变动情况的说明
其他减少26,955,058.05元，原因为本期本公司出售控股子公司云南云上四季酒店管理公司，自2014年4月30日起不纳入合并范围所致。
（3）在建工程减值准备
本公司在建工程不存在减值情况。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|7,617,005.66|532,178.38|1,294,650.14|6,854,533.90|
|1、土地使用权|4,996,601.82|||4,996,601.82|
|2、软件|2,555,070.48|532,178.38|1,294,650.14|1,792,598.72|
|3、商标权|65,333.36|||65,333.36|
|二、累计摊销合计|3,179,246.72|253,724.17|1,102,986.67|2,329,984.22|
|1、土地使用权|1,042,484.82|70,285.02||1,112,769.84|
|2、软件|2,087,762.14|179,939.17|1,102,986.67|1,164,714.64|
|3、商标权|48,999.76|3,499.98||52,499.74|
|三、无形资产账面净值合计|4,437,758.94|||4,524,549.68|
|1、土地使用权|3,954,117.00|||3,883,831.98|
|2、软件|467,308.34|||627,884.08|
|3、商标权|16,333.60|||12,833.62|
|四、减值准备合计|||||
|1、土地使用权|||||
|2、软件|||||
|3、商标权|||||
|无形资产账面价值合计|4,437,758.94|||4,524,549.68|
|1、土地使用权|3,954,117.00|||3,883,831.98|
|2、软件|467,308.34|||627,884.08|
|3、商标权|16,333.60|||12,833.62|

无形资产说明
本公司以新纪元广场地下负1-地上4层自留商场部分的房屋、凉亭仓库房屋及土地为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司和家电公司向建设银行昆明正义路支行分别取得借款 6,000.00万元提供抵押担保，借款期限分别为 2014年 1月 2日至 2015年 1月 1日和 2014年1月3日至2015年1月1日，借款利率均为6%。与抵押业务相关的无形资产期初账面价值883,837.50元，期末账面价值859,950.00元。
无形资产本期摊销额253,724.17元。本期减少数系本公司本期出售控股子公司江苏百大实业发展有限公司及云南云上四季酒店管理有限公司股权，其相应资产及负债自股权转让日
不再纳入合并范围所致。
14、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|对昆明百货大楼实现非同一控制企业合并|2,631,860.70|||2,631,860.70||
|合计|2,631,860.70|||2,631,860.70||

本公司2008年度对昆明百货大楼实现非同一控制企业合并，在合并日被合并企业可辨认资产公允价值与账面价值之间的差额产生的递延所得税负债，记入商誉。期末经减值测试，未发生商誉减值。
15、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||其他减少的|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数||
|||||||原因|
|租入固定资产装修支出|124,159,993.35|18,389,915.70|8,607,640.30|116,260,732.93|17,681,535.82|处置子公司|
|物业使用权转让费|2,427,776.81||143,338.23|2,284,438.58||处置子公司|
|工程改造|168,994.82||18,777.18|-|150,217.64||
|合 计|126,756,764.98|18,389,915.70|8,769,755.71|118,545,171.51|17,831,753.46|--|

长期待摊费用的说明
长期待摊费用期末较期初减少85.93%，主要系本公司本期出售控股子公司云南云上四季酒店管理公司和江苏百大实业发展有限公司股权，其相应资产及负债自股权转让日不再纳入合并范围所致。
16、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|1,403,642.00|1,457,649.85|
|开办费|||
|可抵扣亏损|2,256,744.42|4,498,238.85|
|房地产预售产生的预征企业所得税净额|2,538,479.86|33,861,432.71|
|内部交易递延所得税影响|119,287.89|119,287.89|
|长期待摊费用摊销影响||1,376,311.82|
|应付职工薪酬|124,700.64|148,603.91|
|存货税务成本与财务成本差异||3,575,105.99|
|其他|556,618.43|556,618.43|
|小计|6,999,473.24|45,593,249.45|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债：|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|||
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|||
|投资性房地产公允价值与计税基础差异|257,314,736.53|255,763,274.84|
|非同一控制下企业合并公允价值与计税基础差异|1,459,628.93|1,554,674.75|
|固定资产账面价值与计税基础差异|2,996,943.19|3,046,343.35|
|小计|261,771,308.65|260,364,292.94|

单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|||
|可抵扣亏损|29,304,652.91|27,025,765.97|
|减值准备影响|21,419,470.33|21,197,197.86|
|房地产预售产生的预征企业所得税净额|||
|应付职工薪酬|1,765,297.71|38,039.85|
|合计|52,489,420.95|48,261,003.68|

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|
|2013|5,106,491.29|5,106,491.29||
|2014|7,104,413.73|7,104,413.73||
|2015|9,220,799.00|9,220,799.00||
|2016|29,561,345.99|29,561,345.99||
|2017|44,824,305.28|44,824,305.28||
|2018|18,150,458.85|18,436,251.09||
|2019|26,290,448.72|||
|合计|140,258,262.86|114,253,606.38|--|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细：
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|减值准备影响|5,614,568.01|5,830,599.41|
|房地产预售产生的预征企业所得税净额|10,153,919.45|135,445,730.84|
|可弥补亏损影响|9,026,977.68|17,992,955.38|
|内部交易递延所得税影响|477,151.56|477,151.59|
|长期待摊费用的摊销||5,505,247.28|
|应付职工薪酬|498,802.56|594,415.64|
|存货税务成本与财务成本差异||14,300,423.95|
|其他|2,226,473.72|2,226,473.72|
|广告费影响|||
|小计|27,997,892.98|182,372,997.81|
|可抵扣差异项目：|||
|投资性房地产公允价值与计税基础差异|1,029,258,946.12|1,023,053,099.36|
|非同一控制下企业合并公允价值与计税基础差异|5,838,515.72|6,218,699.00|
|固定资产账面价值与计税基础差异|11,987,772.76|12,185,373.40|
|小计|1,047,085,234.60|1,041,457,171.76|

递延所得税资产期末较期初减少84.65%，主要系本公司本期出售控股子公司云南云上四季酒店管理公司和江苏百大实业发展有限公司股权，其相应资产及负债自股权转让日不再纳入合并范围所致。
17、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|85,671,504.19|4,813,891.55|99,833.87|4,016,364.81|86,369,197.06|
|二、存货跌价准备|4,877,886.67|154,905.48|108,406.83||4,924,385.32|
|三、可供出售金融资产减值准||||||
|备四、持有至到期投资减值准备||||||
|五、长期股权投资减值准备|70,000.00||||70,000.00|
|六、投资性房地产减值准备||||||
|七、固定资产减值准备||||||
|八、工程物资减值准备||||||
|九、在建工程减值准备||||||
|十、生产性生物资产减值准备||||||
|其中：成熟生产性生物资||||||
|产减值准备||||||
|十一、油气资产减值准备||||||
|十二、无形资产减值准备||||||
|十三、商誉减值准备||||||
|十四、其他||||||
|合计|90,619,390.86|4,968,797.03|208,240.70|4,016,364.81|91,363,582.38|

资产减值准备明细情况的说明
本期转销的坏账准备4,016,364.81元，主要系本公司本期出售控股子公司云南云上四季酒店管理公司和江苏百大实业发展有限公司股权，其相应资产及负债自股权转让日不再纳入合并范围所致。
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|||
|抵押借款|385,000,000.00|260,000,000.00|
|保证借款|1,500,000.00|74,500,000.00|
|信用借款|||
|合计|386,500,000.00|334,500,000.00|

短期借款分类的说明
①抵押借款期末余额为385,000,000.00元，具体构成为：
本公司以新纪元停车楼3、4层、10-11层及对应土地、本公司的全资子公司创卓商贸以其持有的昆明走廊负一层部分未出租资产及部分已出租资产（抵押担保金额6,124.77万元）、本公司联营企业昆明吴井房地产开发有限公司以其持有的吴井路百大城市理想花园二期18幢-1层S101号、S102号为抵押物（抵押担保金额3,268.71万元）），与华夏银行大观支行签订金额为26,000.00万元的《最高额融资合同》，为本公司向华夏银行大观支行借款提供抵押担保。
截止报告期末，本公司在该最高额融资合同项下共借款余额为17,000.00万元，其中：8,000.00万元借款期限自2013年9月18日至2014年7月18日，借款利率为7.26%，如果中国人民银行对贷款基准利率进行调整，则本合同项下贷款利率按调整后的同期基准利率上浮20%确定； 5,000.00万元借款期限自2014年3月26日至2015年3月26日，借款利率为8%；4,000.00万元借款2014年6月26日至2015年6月26日，借款利率为8%。截止本报告日，上述8,000.00万元借款已到期归还。
本公司以新纪元广场停车楼5层（新纪元广场停车场）的房产及对应土地为抵押物，为本公司向中信银行昆明分行借款5,000.00万元提供抵押担保，借款期限为2013年12月6日至2014年12月6日，借款利率以实际提款日的人民银行同期同档次贷款基准利率上浮30%。
本公司以新纪元广场地下负1-地上4层自留商场部分的房屋、凉亭仓库房屋及土地为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司和家电公司向建设银行昆明正义路支行分别取得借款6,000.00万元提供抵押担保，借款期限分别为2014年1月2日至2015年1月1日和2014年1月3日至2015年1月1日，借款利率均为6%。
本公司以新纪元广场7层、18层（新纪元大酒店）的房产及对应土地为抵押物，为本公司的控股子公司昆明百货大楼商业有限公司向昆明市农村信用合作社联合社借款4,500.00万元提供抵押担保，借款期限为2014年1月6日至2015年1月5日，借款利率以实际提款日的人民银行同期同档次贷款基准利率上浮10%。
②保证借款期末余额为1,500,000.00元，具体构成为：
本公司的全资子公司昆明百货大楼为本公司的控股子公司野鸭湖旅游服务向昆明市财政局（委托交通银行昆明分行发放）借款150.00万元提供保证担保。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款单位|贷款金额|贷款利率|贷款资金用途|未按期偿还原因|预计还款期|
|交通银行昆明市分行|1,500,000.00|5.76%||||
|合计|1,500,000.00|--|--|--|--|

19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|||
|银行承兑汇票|105,855,816.90|121,670,000.00|
|合计|105,855,816.90|121,670,000.00|

下一会计期间将到期的金额105,855,816.90元。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|工程款|290,500,964.61|449,843,251.67|
|购货款|111,393,173.98|134,822,903.35|
|其 他|2,251,237.77|319,071.11|
|合计|404,145,376.36|584,985,226.13|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|西南商业大厦股份有限公司|2,109,624.00|2,109,624.00|
|合计|2,109,624.00|2,109,624.00|

（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
本公司账龄超过1年的大额应付账款为尚未支付的工程款及尚未支付的购货款等，合计金额为13,873,222.24元。
应付账款期末较期初减少30.91%，主要系本公司本期出售控股子公司云南云上四季酒店管理公司和江苏百大实业发展有限公司股权，其相应资产及负债自股权转让日不再纳入合并范围所致。
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|房款|201,982,085.11|355,089,102.59|
|货款|68,027,987.91|90,626,655.84|
|租金、物管费及其他|14,690,864.55|18,344,189.58|
|合计|284,700,937.57|464,059,948.01|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项□适用√不适用
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
本公司账龄超过1年的大额预收款项为预售房款，金额为34,766,610.11元。
预收款项期末较期初减少38.65%，主要原因系本公司的控股子公司野鸭湖房地产预收房款结转收入所致。
22、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|2,442,655.43|75,405,537.28|74,235,350.54|3,612,842.17|
|二、职工福利费||4,355,151.96|4,355,151.96|-|
|三、社会保险费|577,177.74|7,548,754.56|7,516,492.68|609,439.62|
|其中：1．医疗保险费|100,535.38|2,459,801.31|2,461,410.82|98,925.87|
|2．基本养老保险费|374,975.66|4,388,189.30|4,353,838.54|409,326.42|
|3．残疾人保障金|||||
|4．失业保险费|93,318.28|376,844.68|380,267.20|89,895.76|
|5．工伤保险费|7,679.14|225,188.74|222,731.52|10,136.36|
|6．生育保险费|669.28|98,730.53|98,244.60|1,155.21|
|四、住房公积金|323,772.21|2,034,512.60|2,034,512.60|323,772.21|
|五、辞退福利|131,173.00|118,630.00|249,803.00||
|六、其他||67,271.11|67,271.11||
|七、工会经费和职工教育经费|2,823,765.34|1,771,203.30|1,581,029.26|3,013,939.38|
|合计|6,298,543.72|91,301,060.81|90,039,611.15|7,559,993.38|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额3,013,939.38元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳
动关系给予补偿249,803.00元。
23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|1,344,434.03|6,711,154.43|
|消费税|||
|营业税|16,525,892.45|12,028,759.19|
|企业所得税|6,839,005.60|35,193,213.29|
|个人所得税|987,815.52|2,298,036.61|
|城市维护建设税|1,003,527.80|1,245,626.69|
|房产税|280,333.00|3,440,338.84|
|固定资产投资方向调节税|20,088,175.40|20,088,175.40|
|土地增值税|33,217,648.21|28,339,974.81|
|契税|686,042.73|686,519.41|
|土地使用税|-17,515.68|488,287.64|
|印花税|545,736.96|548,931.17|
|教育费附加|917,086.98|1,112,324.87|
|粮食风险基金、粮调、防洪基金|-2,073.01|-204,435.37|
|河道管理||751.13|
|合计|82,416,109.99|111,977,658.11|

24、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|2,094,592.63|2,298,012.56|
|企业债券利息|||
|短期借款应付利息|727,058.20|786,231.08|
|合计|2,821,650.83|3,084,243.64|

25、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|昆明一商边贸有限责任总公司|300,000.00|300,000.00|尚未支付|
|昆明三联百货经营部|1,408,165.00|1,408,165.00|尚未支付|
|云南英君科技有限公司|100,000.00|100,000.00|尚未支付|
|昆明继达工贸公司|600,000.00|600,000.00|尚未支付|
|家电公司少数股东股利|1,287,900.00|1,287,900.00||
|股权激励管理层新增股份|1,025,465.55|332,485.55||
|华夏西部经济开发有限公司|4,183,520.00|||
|西南商业大厦|3,012,866.20|||
|流通股股东已宣告发放的现金股利|9,256,480.00|||
|合计|21,174,396.75|4,028,550.55|--|

应付股利的说明
应付股利期末较期初增加425.61%，主要原因系本公司计提已宣告但尚未发放的现金股利所致。
26、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|应付合营联营公司款项|29,150,000.00|12,750,000.00|
|应付控股股东款项|||
|应付其他关联方款项|||
|代收代付款项|115,166,172.90|74,154,927.00|
|押金及保证金|70,381,425.02|85,705,195.33|
|工程款|2,352,921.47|2,775,582.26|
|应付股权转让款|19,719,720.92|62,040,721.00|
|非金融机构借款本金、利息及补偿|270,228,832.78|260,900,293.71|
|其他|27,513,379.62|43,124,213.28|
|合计|534,512,452.71|541,450,932.58|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项□适用√不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的大额其他应付款主要为代收代付款项、押金及保证金等，合计金额为384,774,027.65元。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|账龄|期末数|款项内容|
|上海京兆久福投资中心（有限合伙）|1-2年|260,900,293.71|子公司参股股东借款本金、利息及补偿|
|上海京兆久福投资中心（有限合伙）|1年以内|9,328,539.07|子公司参股股东借款利息及补偿|
|昆明吴井房地产开发有限公司|1年以内|29,150,000.00|暂借款|
|应付代收云上四季管理团队股权转让款|1年以内|19,719,720.92|代收代付款|
|江阴一建建设有限公司|1-2年|2,000,000.00|履约保证金|
|昆百大珠宝公司|1年以内|1,263,979.86|代收代付款|
|合 计||322,362,533.56||

其他应付款说明
①“非金融机构借款、利息及补偿”构成情况：
该项系孙公司新百房地产本期末应付参股股东上海京兆久福投资中心（有限合伙）（以下简称“京兆基金”）借款本金239,550,000.00元及利息25,208,242.08元；本公司的控股子
公司云百大地产未按约定比例对新百房地产进行债权投入，按约定应付参股股东京兆基金的
利息补偿支出5,470,590.70元。
②新百房地产向京兆基金借款相关情况：
按股东合作协议的约定，上述借款到期日为各笔借款实际提供之日起满18个月之日，借款用于新百房地产支付土地出让金及项目的开发建设；借款利息自新百房地产实际到账之日起，按新百房地产实际收到贷款的金额计算；借款年利率为上海京兆久福投资中心（有限合伙）向新百房地产提供首笔贷款时同期银行贷款基准利率上浮20%；本公司为新百房地产向其参股股东京兆基金上述借款本息余额合计264,758,242.08元提供连带责任保证。
③云百大地产应付上海京兆基金补偿情况：
按股东合作协议的约定，在京兆基金投入新百房地产股东贷款全额得到偿还之前的任何时候，云百大地产对新百房地产的到账投资款总额低于届时基金对新百房地产到账投资款总额的1/3，则云百大地产应以基金对新百房地产已到账投资款总额-云百大地产对新百房地产已到账投资款总额*3为基数、按9%/365的日利率向基金支付补偿款。本期云百大地产应确认对京兆基金补偿支出5,470,590.70元，尚未支付。
27、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|227,300,000.00|84,300,000.00|
|1年内到期的应付债券|||
|1年内到期的长期应付款|||
|合计|227,300,000.00|84,300,000.00|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|||
|抵押借款|227,300,000.00|69,300,000.00|
|保证借款||15,000,000.00|
|信用借款|||
|合计|227,300,000.00|84,300,000.00|

金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国民生银行昆明分行|2010年5月26日|2015年5月26日|人民币|7.86||16,000,000.00||15,500,000.00|
|中国民生银行昆明分行|2011年2月23日|2015年2月23日|人民币|7.86||26,000,000.00||24,500,000.00|
|华夏银行昆明大观支行|2013年11月26日|2015年6月21日|人民币|8.515||16,000,000.00||16,000,000.00|
|华夏银行昆明大观支行|2013年6月21日|2015年6月21日|人民币|8.515||9,300,000.00||9,300,000.00|
|农业银行昆明护国支行|2012年7月30日|2015年1月15日|人民币|7.86||160,000,000.00|||
|富滇银行昆明正义路支行|2013年8月30日|2014年8月29日|人民币|7.8||||15,000,000.00|
|农业银行无锡太湖支行 2|013年10月12日|2014年12月20日|人民币|7.0725||||4,000,000.00|
|合计|--|--|--|--|--|227,300,000.00|--|84,300,000.00|

一年内到期的长期借款中的逾期借款
□适用√不适用
资产负债表日后已偿还的金额0.00元。
一年内到期的长期借款说明：
本公司以昆明新纪元广场19层—28层（新纪元大酒店）合计面积16,731.50平方米的房产为抵押向民生银行昆明分行取得长期借款17,000.00万元。合同借款期间为2010年5月26日至2020年5月26日，借款按双方约定的还本计划分10年在每年内按季等额还本，按月付息，利率适用拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，自调整日之后的第一个结息日的次日起适用。同时约定，新纪元大酒店在该行开立收入监管账户并将所有收入及时回流监管账户并监管支出。截止期末，上述借款余额为11,200.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为1,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报、9,600.00万元在“长期借款”列报。
本公司以用于出租的百大新天地房产作为抵押物，向民生银行昆明分行取得长期借款30,000.00万元。合同借款期间为2011年2月23日至2021年2月23日。按照合同约定每半年等额还本一次，按季付息，合同年利率为拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，则合同贷款利率自动在新的基准利率基础上上浮20%。截止期末，上述借款余额为23,900.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，21,300.00万元在“长期借款”列报。
本公司的全资子公司昆明新西南商贸有限公司以其拥有的位于昆明市人民中路17号、青年路398号-2层至7层房产及对应土地作为抵押物，并由本公司提供担保，与华夏银行昆明大观支行签订固定资产借款合同，分别取得借款15,500.00万元、34,500.00万元，期限2013年6月21日至2023年6月21日、2013年11月26日至2023年11月26日，借款利率
按照同期同档次基准利率基础上浮30%，利率调整以季度为一个周期。截止期末，上述借款
余额为47,870.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,530.00万元，在“一年
内到期的非流动负债”列报，45,340.00万元在“长期借款”列报。
本公司以新纪元广场地下1-2层及新纪元广场停车楼7-9层房产、本公司的控股子公司野鸭湖房地产以其持有的座落于呈贡县吴家营片区（土地使用权证：呈国用（2009）第0312号，使用权面积：30,615.28平方米）的土地使用权为抵押物，为本公司的控股子公司野鸭湖房地产向农业银行昆明护国支行取得长期借款19,000.00万元提供抵押担保。合同借款期间为2012年7月30日至2015年1月15日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮20%，浮动利率调整以壹拾贰个月为一个周期，截止期末，上述借款期末余额为16,000.00万元在“一年内到期的非流动负债”列报。
（3）一年内到期的应付债券
□适用√不适用
（4）一年内到期的长期应付款
□适用√不适用
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|||
|抵押借款|762,400,000.00|1,046,550,000.00|
|保证借款||15,000,000.00|
|信用借款|||
|合计|762,400,000.00|1,061,550,000.00|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||利率|期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种||||||
|||||（%）|外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
|中国民生银行昆明分行|2010年5月26日|2020年5月26日|人民币|7.86||96,000,000.0|0|104,000,000.0|
|中国民生银行昆明分行|2011年2月23日|2021年2月23日|人民币|7.86||213,000,000.0|0|226,000,000.0|
|农业银行昆明护国支行|2012年7月30日|2015年1月15日|人民币|7.86||||160,000,000.0|
|华夏银行昆明大观支行|2013年11月26日|2023年11月26日|人民币|8.515||317,000,000.0|0|325,000,000.0|
|华夏银行昆明大观支行|2013年6月21日|2023年6月21日|人民币|8.515||136,400,000.0|0|141,050,000.0|
|富滇银行昆明正义路支行|2013年8月30日|2014年8月29日|人民币|7.80||||15,000,000.0|
|农业银行无锡太湖支行|2013年10月12日|2015年12月20日|人民币|7.0725||||36,000,000.0|
|农业银行无锡太湖支行|2013年6月21日|2016年5月27日|人民币|7.0725||||44,500,000.0|
|农业银行无锡太湖支行|2013年10月12日|2015年6月20日|人民币|7.0725||||10,000,000.0|
|合计|--|--|--|--|--|762,400,000.0|0 --|1,061,550,000.0|

长期借款分类的说明:
本公司以昆明新纪元广场19层—28层（新纪元大酒店）合计面积16,731.50平方米的房产为抵押向民生银行昆明分行取得长期借款17,000.00万元。合同借款期间为2010年5月26日至2020年5月26日，借款按双方约定的还本计划分10年在每年内按季等额还本，按月付息，利率适用拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，自调整日之后的第一个结息日的次日起适用。同时约定，新纪元大酒店在该行开立收入监管账户并将所有收入及时回流监管账户并监管支出。截止期末，上述借款余额为11,200.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为1,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报、9,600.00万元在“长期借款”列报。
本公司以用于出租的百大新天地房产作为抵押物，向民生银行昆明分行取得长期借款 30,000.00万元。合同借款期间为 2011年 2月 23日至 2021年 2月 23日。按照合同约定每半年等额还本一次，按季付息，合同年利率为拾年贷款基准利率上浮20%，如遇中国人民银行调整基准利率，则合同贷款利率自动在新的基准利率基础上上浮20%。截止期末，上述借款余额为23,900.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,600.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，21,300.00万元在“长期借款”列报。
本公司的全资子公司昆明新西南商贸有限公司以其拥有的位于昆明市人民中路17号、青年路398号-2层至7层房产及对应土地作为抵押物，并由本公司提供担保，与华夏银行昆明大观支行签订固定资产借款合同，分别取得借款15,500.00万元、34,500.00万元，期限2013年6月21日至2023年6月21日、2013年11月26日至2023年11月26日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮30%，利率调整以季度为一个周期。截止期末，上述借款余额为47,870.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,530.00万元，在“一年内到期的非流动负债”列报，45,340.00万元在“长期借款”列报。
29、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位：元
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|单位|期限|初始金额|利率（%）|应计利息|期末余额|借款条件|
|商网改造资金||3,000,000.00|||3,000,000.00||
|专项维修资金||7,390,141.19|||7,419,516.55||
|合计||10,390,141.19|||10,419,516.55||

（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
□适用√不适用
30、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|政府补助|600,000.00|700,000.00|
|合计|600,000.00|700,000.00|

其他非流动负债说明
其中，报告期末政府补助的负债项目
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|负债项目|期初数|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|其他变动|期末数|与资产相关/与收益相关|
|2012年大型商贸流通企业和大型批发市场项目资金|700,000.00||100,000.00||600,000.00|与资产相关|
|合计|700,000.00||100,000.00||600,000.00||

注：家电公司于2012年8月15日收到昆明市五华区财政局用途为“2012年大型商贸流通企业和大型批发市场项目资金”专项资金 100万元，用于装修改造项目。该补助属于与资产相关的政府补助，计入递延收益 100万元，按照长期资产的预计使用期限 5年摊销。本期结转营业外收入10万元，递延收益的期末余额为60万元。
31、股本
单位：元
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|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|171,458,462.00||||||171,458,462.00|

32、资本公积
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|151,327,222.39|67,478,968.72|579,808.28|218,226,382.83|
|其他资本公积|42,258,174.86|5,859,789.37||48,117,964.23|
|合计|193,585,397.25|73,338,758.09|579,808.28|266,344,347.06|

资本公积说明
（1）资本公积本期增加73,338,758.09元，其中：
①本公司 2012年收购外方股东 Elliott Chester持有江苏百大少数股东25%的股权，股权
转让款与对应股权享有的公司持续计算净资产的差额 67,478,968.72元，冲减资本公积--资本
溢价，本期本公司出售江苏百大股权，该部分资本公积转回。
②本期以权益结算的股份支付权益工具公允价值摊销计入等待期的期权成本增加资本公积-其他资本公积5,810,389.21元。
（2）资本公积本期减少579,808.28元，为本期本公司出售云上四季股权，结转云上四季历次股权变动中形成的资本公积-股本溢价579,808.28元。
33、盈余公积
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|71,238,638.78|||71,238,638.78|
|任意盈余公积|||||
|储备基金|||||
|企业发展基金|||||
|其他|||||
|合计|71,238,638.78|||71,238,638.78|

34、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|664,930,049.32|--|
|调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）||--|
|调整后年初未分配利润|664,930,049.32|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|58,575,305.25|--|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|17,145,846.20||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|706,359,508.37|--|

未分配利润说明
本公司因投资性房地产采用公允价值计价，截止本期期末，公允价值变动累计形成的收益总额为716,786,644.06元，扣除递延所得税负债的影响后，实际因公允价值变动累计形成的归属于母公司的收益增加537,589,983.05元，根据中国证券监督管理委员会相关规定，在相关法律法规有明确规定前，该部分留存收益暂不能进行分配。扣除上述影响后，本公司的可供分配利润为168,769,525.32元。
35、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|978,692,501.06|855,689,520.42|
|其他业务收入|12,784,821.97|19,644,348.62|
|营业成本|575,612,662.37|568,880,263.15|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|商品销售|506,039,453.18|420,309,192.67|577,474,086.02|475,101,777.16|
|商业租赁及服务|56,316,299.42||62,617,939.64||
|物业服务|21,723,829.12|23,198,293.19|20,415,839.71|20,683,866.27|
|旅游服务|86,236,745.34|8,150,735.62|103,340,044.89|8,392,456.67|
|房地产|308,376,174.00|123,148,917.26|91,841,610.16|59,206,665.42|
|合计|978,692,501.06|574,807,138.74|855,689,520.42|563,384,765.52|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|商品销售|506,039,453.18|420,309,192.67|577,474,086.02|475,101,777.16|
|商业租赁及服务|56,316,299.42||62,617,939.64||
|物业服务|21,723,829.12|23,198,293.19|20,415,839.71|20,683,866.27|
|旅游服务|86,236,745.34|8,150,735.62|103,340,044.89|8,392,456.67|
|房地产|308,376,174.00|123,148,917.26|91,841,610.16|59,206,665.42|
|合计|978,692,501.06|574,807,138.74|855,689,520.42|563,384,765.52|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|云南地区|958,046,245.54|563,787,840.97|791,327,036.21|516,629,102.83|
|北京地区|728,058.87|429,883.04|434,999.01|407,991.70|
|江苏地区|14,685,188.80|10,265,332.69|58,903,373.13|46,108,299.49|
|上海地区|3,653,893.95|205,347.72|3,144,733.59|100,177.69|
|宁夏地区|1,374,088.90|118,254.32|1,879,378.48|139,193.81|
|陕西地区|205,025.00|480.00|||
|合计|978,692,501.06|574,807,138.74|855,689,520.42|563,384,765.52|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
本公司主营业务主要为商品零售及房地产销售，故未统计前五名客户销售的收入总额。
36、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|消费税||||
|营业税|25,878,068.52|15,696,823.79|按应纳税收入的3%或5%|
|城市维护建设税|2,673,109.30|1,818,872.67|应纳流转税的7%|
|教育费附加|1,912,077.60|1,317,073.94|应纳流转税的3%、2%|
|资源税||||
|从租计征房产税|7,274,548.66|7,438,475.27|租金收入的12%|
|土地增值税|9,563,467.05|3,891,323.75|按预征率或清算|
|防洪基金|1,999.21|1,618.48||
|合计|47,303,270.34|30,164,187.90|--|

营业税金及附加的说明
本期营业税金及附加较上期增加56.82%，主要原因为本公司房地产业务由于开发周期的影响，本期结转收入较上期增加，故配比结转的营业税金及附加较上期增加。
37、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|25,817,405.87|24,879,170.39|
|广告宣传费|14,008,317.68|4,206,280.06|
|运费|3,200,706.08|3,957,940.10|
|水、电费|9,809,844.25|8,645,357.98|
|租赁费|17,453,321.17|21,487,741.18|
|销售代理及佣金|1,805,226.85|2,776,715.02|
|折旧费|1,617,618.79|2,920,288.89|
|长期待摊费用摊销|4,916,345.99|6,479,208.30|
|低值易耗品摊销|753,556.20|590,951.16|
|办公通讯应酬费|1,530,528.03|1,606,444.87|
|汽车燃料费|230,992.95|317,874.03|
|劳动保护费|196,371.70|597,686.20|
|修理费|1,231,061.71|995,386.58|
|保洁费|3,282,336.75|125,683.20|
|中介机构费|165,321.00|120,000.00|
|其他|10,390,454.80|12,116,797.01|
|合计|96,409,409.82|91,823,524.97|

38、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|42,814,382.87|35,574,759.83|
|水、电费|2,253,034.79|2,722,865.77|
|租赁费|29,255,680.64|28,166,878.72|
|折旧、摊销费|8,597,861.78|9,112,908.51|
|长期待摊费用摊销|2,629,963.04|1,933,537.94|
|低值易耗品摊销|217,175.34|101,018.19|
|办公通讯费应酬费|4,513,954.96|4,996,379.59|
|汽车燃料费|1,006,790.04|1,029,147.86|
|中介机构费|4,183,797.96|3,205,105.30|
|费用性税金|1,964,586.49|2,289,715.01|
|修理费|1,154,428.57|1,159,380.90|
|人力资源开发费|167,065.39|145,315.00|
|上市费|327,497.94|331,670.09|
|物管费|1,136,765.74|1,008,523.44|
|股权激励费用|5,810,389.21|1,747,673.90|
|其他|4,744,575.53|5,309,041.22|
|合计|110,777,950.29|98,833,921.27|

39、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|58,661,969.62|56,076,910.81|
|减：利息收入|2,383,988.61|3,758,098.09|
|加：汇兑损失|33,144.93||
|减：汇兑收益|0.00|460,812.74|
|其他|4,629,042.17|2,434,918.42|
|合计|60,940,168.11|54,292,918.40|

40、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|||
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|||
|交易性金融负债|||
|按公允价值计量的投资性房地产||-1,277,181.98|
|其他|||
|合计||-1,277,181.98|

41、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|11,087,294.88|-921,917.49|
|处置长期股权投资产生的投资收益|10,488,147.01||
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资|||
|收益|||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益||220,931.51|
|持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|其他|||
|合计|21,575,441.89|-700,985.98|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|昆明吴井房地产开发有限公司|4,126,729.32|-195,656.40|联营企业净利润增加|
|昆明经百实业有限公司|6,960,565.56|-726,261.09|联营企业净利润增加|
|合计|11,087,294.88|-921,917.49|--|

投资收益的说明
本期投资收益较上期增加22,276,427.87元，主要原因为本公司本期转让江苏百大及云上四季股权，股权转让收益增加，以及本公司的联业企业吴井房地产公司和经百公司本期利润增加，本公司按持股比例计算相应享有的收益增加所致。
42、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|4,714,057.68|398,224.63|
|二、存货跌价损失|46,498.65|534,256.45|
|三、可供出售金融资产减值损失|||
|四、持有至到期投资减值损失|||
|五、长期股权投资减值损失|||
|六、投资性房地产减值损失|||
|七、固定资产减值损失|||
|八、工程物资减值损失|||
|九、在建工程减值损失|||
|十、生产性生物资产减值损失|||
|十一、油气资产减值损失|||
|十二、无形资产减值损失|||
|十三、商誉减值损失|||
|十四、其他|||
|合计|4,760,556.33|932,481.08|

资产减值损失的说明
本期资产减值损失较上期增加410.53%，主要原因为本期按照应收款项坏账准备计提的相关会计政策，计提坏账准备所致。
43、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计||9,867.99||
|其中：固定资产处置利得||9,867.99||
|无形资产处置利得||||
|债务重组利得|570,933.00||570,933.00|
|非货币性资产交换利得||||
|接受捐赠||||
|政府补助|1,067,800.00|4,642,400.01|1,067,800.00|
|罚款收入|101,699.38|53,316.36|101,699.38|
|其他|333,441.64|1,528,925.54|333,441.64|
|合计|2,073,874.02|6,234,509.90|2,073,874.02|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||与资产相关/与收|是否属于非经|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|||
||||益相关|常性损益|
|招商引资贡献奖励|330,000.00||与收益相关|是|
|企业扶持款|263,800.00|4,542,400.01|与收益相关|是|
|2012年大型商贸流通企业和大型批发市场项目资金|100,000.00||与收益相关|是|
|呈贡财政局拨2011年纳税优秀企业奖励资金||20,000.00|与收益相关|是|
|盘龙区文体局户外运动设施宣传补贴|150,000.00||与收益相关|是|
|闵行区政府租房补助||10,000.00|与收益相关|是|
|再生能源建筑财政补助|200,000.00||与收益相关|是|
|昆明高新技术产业开发区管理委员会关于表彰2012||70,000.00|与收益相关|是|
|政府奖励金|24,000.00||与收益相关|是|
|合计|1,067,800.00|4,642,400.01|--|--|

营业外收入说明
本期营业外收入较上年同期减少66.74%，主要原因为本期实际收到的政府补助收入较上期减少所致。
44、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|115,819.28|9,019.92||
|其中：固定资产处置损失|115,819.28|9,019.92||
|无形资产处置损失||||
|债务重组损失||||
|非货币性资产交换损失||||
|对外捐赠||3,000.00||
|盘亏损失||||
|赔偿支出||3,300.00||
|其他|1,372,330.15|144,281.36||
|合计|1,488,149.43|159,601.28||

营业外支出说明
本期营业外支出较上期增加832.42%，主要原因为本公司的控股子公司云百大地产未按约定比例对其控股子公司云南百大新百房地产开发有限公司进行债权投入，按约定应付参股股东上海京兆久福投资中心（有限合伙）的补偿支出增加；以及本公司的控股子公司昆明百大集团野鸭湖房
地产开发有限公司本期支付退房补充费增加所致。
45、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|2,836,685.96|15,622,360.86|
|递延所得税调整|26,307,078.02|1,632,628.30|
|合计|29,143,763.98|17,254,989.16|

所得税费用说明
所得税费用较上年增加68.90%，主要原因为本公司房地产业务受开发周期影响，本期会计报表利润总额上升，相应配比计算的所得税费用上升。
46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|代码|本期金额|上年同期金额|
|报告期归属于公司普通股股东的净利润|P1|58,575,305.25|11,447,732.50|
|报告期归属公司普通股股东的非经常性损益|F|10,989,539.89|5,011,635.91|
|报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通||||
||P2=P1-F|47,585,765.36|6,436,096.59|
|股股东的净利润||||
|稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润||||
||P3|||
|的影响||||
|稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司||||
||P4|||
|普通股股东的净利润的影响||||
|期初股份总数|S0|171,458,462.00|164,528,662.00|
|报告期因公积金转增股本或股票股利分配等||||
||S1|||
|增加股份数||||
|报告期因发行新股或债转股等增加股份数|Si||6,929,800.00|
|增加股份下一月份起至报告期期末的月份数|Mi|||
|报告期因回购等减少股份数|Sj|||
|减少股份下一月份起至报告期期末的月份数|Mj|||
|报告期缩股数|Sk|||
|报告期月份数|M0|6.00|6.00|
|发行在外的普通股加权平均数|S=S0+S1+Si×Mi÷M0+Sj×Mj÷M0-Sk|171,458,462.00|164,528,662.00|
|加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普||||
||X1|||
|通股而增加的普通股加权平均数||||
|计算稀释每股收益的普通股加权平均数|X2=S+X1|171,458,462.00|164,528,662.00|
|其中：可转换公司债转换而增加的普通股加||||
|权数||||
|认股权证/股份期权行权而增加的普通股加||||
|权数||||
|回购承诺履行而增加的普通股加权数||||
|归属于公司普通股股东的基本每股收益|Y3=P1/S|0.3416|0.0696|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||Y4=P2/S|0.2775|0.0391|
|的基本每股收益||||
|归属于公司普通股股东的稀释每股收益|Y5=(P1+P3)/X2|0.3416|0.0696|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||Y6=(P2+P4)/X2|0.2775|0.0391|
|的稀释每股收益||||

47、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额|||
|减：可供出售金融资产产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有|||
|的份额|||
|减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所|||
|享有的份额产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|小计|||
|3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额|||
|减：现金流量套期工具产生的所得税影响|||
|前期计入其他综合收益当期转入损益的净额|||
|转为被套期项目初始确认金额的调整|||
|小计|||
|4.外币财务报表折算差额|||
|减：处置境外经营当期转入损益的净额|||
|小计|||
|5.其他|49,400.16|49,400.16|
|减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响|||
|前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额||1,138,203.73|
|小计|49,400.16|-1,088,803.57|
|合计|49,400.16|-1,088,803.57|

48、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|代收款/收回借款|25,694,792.73|
|保证金、定金、押金|7,465,334.83|
|银行利息收入|1,901,973.31|
|各项奖励/政府补助|559,652.19|
|经营营相关收款|7,547,847.94|
|其他|1,011,092.27|
|合计|44,180,693.27|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|租赁费|45,688,786.73|
|代付款|10,129,369.86|
|水电费|12,978,786.39|
|办公通讯应酬差旅费劳保|7,073,544.54|
|广告宣传费|12,212,461.21|
|财务手续费|4,239,594.18|
|中介费|8,954,822.60|
|酒店耗费/物耗|7,590,027.04|
|物管费|1,933,772.61|
|修理费|2,655,140.42|
|车辆费用|1,126,928.86|
|营销活动费|4,996,250.35|
|销售代理费|1,601,981.54|
|搬运费|2,684,090.21|
|代垫款/暂借款|48,636,712.38|
|保证金、押金|24,005,774.15|
|离退休/员工补贴|7,708,594.48|
|上市/信息费用|628,093.49|
|人力资源开发费/企业文化费|212,566.74|
|其他|2,551,427.95|
|合计|207,608,725.73|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|代收云南云上四季酒店管理有限公司管理团队股转款|19,719,720.93|
|合计|19,719,720.93|

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付盘龙区国有资产经营投资集团有限公司征地剩余款及青苗差额补||
||69,307,367.00|
|偿（1826项目）||
|合计|69,307,367.00|

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|非金融机构借款本金及资金占用费|43,550,000.00|
|合计|43,550,000.00|

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|非金融机构借款本金及资金占用费|27,150,000.00|
|使用权受到限制的银行存款|4,231,314.23|
|合计|31,381,314.23|

49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|88,690,708.27|17,248,323.77|
|加：资产减值准备|4,760,556.33|932,481.08|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|9,653,869.36|11,406,709.71|
|无形资产摊销|253,724.17|337,540.14|
|长期待摊费用摊销|8,769,755.71|9,513,480.11|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||88,457.38|-6,454.33|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|27,361.90|5,708.82|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）||1,277,181.98|
|财务费用（收益以“－”号填列）|58,661,969.62|53,281,941.93|
|投资损失（收益以“－”号填列）|- 21,575,441.89|700,985.98|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|24,850,662.16|-672,377.54|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|1,407,015.71|626,238.61|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|- 27,640,304.23|-273,723,227.41|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|85,818,521.63|59,508,906.75|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-334,046,663.56|-20,216,815.18|
|其他|5,810,389.21|1,747,673.90|
|经营活动产生的现金流量净额|- 94,469,418.23|-138,031,701.68|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|341,951,372.28|787,531,933.05|
|减：现金的期初余额|241,759,937.67|233,658,842.82|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|100,191,434.61|553,873,090.23|

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期发生额|上期发生额|
|一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．取得子公司及其他营业单位的价格|||
|2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物|||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|||
|3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|4．取得子公司的净资产|||
|流动资产|||
|非流动资产|||
|流动负债|||
|非流动负债|||
|二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：|--|--|
|1．处置子公司及其他营业单位的价格|554,143,937.00||
|2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物|351,250,638.77||
|减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物|13,059,515.88||
|3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|338,191,122.89||
|4．处置子公司的净资产|448,231,321.24||
|流动资产|721,664,227.09||
|非流动资产|154,771,485.01||
|流动负债|322,704,390.86||
|非流动负债|105,500,000.00||

（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|341,951,372.28|241,759,937.67|
|其中：库存现金|3,975,746.64|7,168,366.41|
|可随时用于支付的银行存款|337,945,038.68|234,560,984.30|
|可随时用于支付的其他货币资金|30,586.96|30,586.96|
|可用于支付的存放中央银行款项|||
|存放同业款项|||
|拆放同业款项|||
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|341,951,372.28|241,759,937.67|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||本企业||
|母公司名||||法定代||||本企业的||组织机构代|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||最终控||
|称||||表人||||表决权比||码|
||||||||持股比例||制方||
|||||||||例|||
||||北京市朝||||||||
|华夏西部|||||||||||
||||阳区北四||||||||
|经济开发|控股股东|有限责任||何道峰|投资业|78,000,000.00|24.4%|24.4%|何道峰|10176288-0|
||||环中路8||||||||
|有限公司|||||||||||
||||号2层||||||||

2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||法定代表|||持股比|表决权|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地||业务性质|注册资本||||
|||||人|||例(%)|比例(%)|码|
|昆明百大房地产开发经营有限责任公司|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路1号新纪元大酒店16楼|唐毅蓉|房地产|30,000,000.00|100.00%|100.00%|21659715-X|
|昆明百货大楼（集团）家电有限公司|控股子公司|有限责任|昆明市东风西路99号|唐毅蓉|商贸业|20,000,000.00|86.50%|86.50%|71942455-X|
|昆明百货大楼商业有限公司|控股子公司|有限责任|昆明市近日公园东风西路99号|唐毅蓉|商贸业|25,000,000.00|89.25%|80.25%|73429686-7|
|昆明百大酒店管理有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路1号C座10楼|黎洁|酒店管理|1,000,000.00|100.00%|100.00%|73433369-9|
|昆百大物业管理有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路99号|段蟒|物业管理|1,000,000.00|100.00%|100.00%|74829906-5|
|云南百大物业服务有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市高新区开发区海源中路国际花园|黎洁|物业管理|5,000,000.00|100.00%|100.00%|71340509-1|
|昆明野鸭湖旅游服务有限公司|控股子公司|有限责任|昆明市官渡区双龙乡天生坝水库旁|黎洁|旅游服务|34,800,000.00|59.93%|59.93%|29217496-8|
|云南百大房地产开发有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路1号新纪元大酒店16楼|唐毅蓉|房地产|40,000,000.00|100.00%|100.00%|70970962-3|
|云南百大住宅开发有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市高新区洪发小区16栋3单元101室|唐毅蓉|房地产|3,000,000.00|100.00%|100.00%|71940182-5|
|北京百大投资有限公司|全资子公司|有限责任|北京市朝阳区北四环中路8号（运动员餐厅）|樊江|投资业|50,000,000.00|100.00%|100.00%|10117849-X|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|控股子公司|有限责任|昆明市东风西路1号新纪元广场16楼|唐毅蓉|房地产|50,000,000.00|60.00%|60.00%|78167439-X|
|昆明创卓商贸有限责任公司|全资子公司|有限责任|昆明市民航路99号|唐毅蓉|商贸业|1,000,000.00|100.00%|100.00%|79027406-4|
|昆明百货大楼|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路1号|唐毅蓉|商贸业|53,362,000.00|100.00%|100.00%|71343733-3|
|昆明百货大楼家有宝贝商贸有限公司|控股子公司|有限责任|昆明经开区云大西路新广丰食品物流中心A1-906-A|何道峰|商贸业|6,000,000.00|94.50%|94.50%|69307578-4|
|昆明百大集团商业管理有限公司|全资子公司|有限责任|昆明经开区云大西路新广丰食品物流中心A1-906-A|唐毅蓉|商业管理|1,000,000.00|100.00%|100.00%|69565226-6|
|昆明新西南商贸有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市经开区云大西路北侧D6#地块A1-903，A1-906|何道峰|商贸业|67,000,000.00|100.00%|100.00%|79287251-9|
|云南百大新百房地产有限公司|控股子公司|有限责任|昆明市二环西路398号高新科技信息中心主楼|唐毅蓉|房地产|20,000,000.00|51.00%|51.00%|06156078-X|
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|全资子公司|有限责任|昆明市东风西路1号负一楼|唐毅蓉|商贸业|10,000,000.00|100.00%|100.00%|08044256-1|

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|||||||本企业||||
|被投资单位|||法定代表||||投资单位表||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本|持股比||关联关系||
|名称|||人||||决权比例||码|
|||||||例(%)||||
||||||||(%)|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|昆明吴井房||||||||||
|地产开发有|有限责任|昆明|付子明|房地产|115,000,000.00|49.00%|49.00%|联营企业|78168140-X|
|限公司||||||||||
|昆明经百实||||||||||
||有限责任|昆明|王路生|房地产|180,000,000.00|49.00%|49.00%|联营企业|56622095-0|
|业有限公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|昆明赛诺制药有限公司|受同一控股股东控制的公司|70970671-3|
|西南商业大厦股份有限公司|持本公司5%以上表决权的股东|21659469-6|
|华夏同和置地有限公司|受同一控股股东控制的公司|78550261-6|
|云南大华工贸有限公司|受同一控股股东控制的公司|29199574-8|

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定|||||
|||||占同类交||占同类交易|
|关联方|关联交易内容|价方式及决|||||
||||金额|易金额的|金额|金额的比例|
|||策程序|||||
|||||比例（%）||（%）|
|昆明赛诺制药有限公司|提供物业管理服务|市场|||7,175.40|0.03%|
|昆明吴井房地产开发有限公司|销售代理费|市场|||37,160.00|0.15%|

关联采购情况说明
（1）本公司的全资子公司昆百大物业管理有限公司与华夏西部的控股子公司昆明赛诺制药有限公司签订物业管理合同，由昆百大物业管理有限公司为其提供物业管理服务，2013年第一季度应收取昆明赛诺制药有限公司的物业管理服务费 7,175.40元，实际收取 7,175.40元，本期无该关联业务。
（2）本公司的全资子公司云物业与本公司的联营企业昆明吴井房地产开发有限公司（以
下简称“吴井房地产公司”）签订销售代理合同，由云物业为其提供销售代理服务，2013年
上半年应收取销售代理费37,160.00元，实际收取37,160.00元，本期无该关联业务。
（2）关联托管/承包情况
□适用√不适用
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
□适用√不适用
公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||||租赁收益定价依|本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|||
||||||据|租赁收益|
|华邦物业管理有|北京百大投资有||||||
|||办公场地|2014年01月01日|2014年06月30日|市场|30,584.00|
|限公司|限公司||||||

关联租赁情况说明
本公司的全资子公司京百大本期向本公司的联营企业华邦物业管理有限公司承租办公场地，本期租赁费为30,584.00元，已支付30,584.00元。
（4）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||经履行完毕|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|云南云上四季酒店管理公司|43,000,000.0|02013年12月06日|2014年12月06日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|云南云上四季酒店管理公司|30,000,000.0|02013年08月30日|2015年08月29日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司||||||
||昆明百货大楼（集团）家电有限公司|45,297,200.0|02013年11月25日|2014年11月15日|否|
|华夏西部经济开发限公司||||||
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|昆明新西南商贸有限公司|478,700,000.0|02013年06月21日|2023年11月26日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|120,000,000.0|02012年07月30日|2015年01月15日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|云南百大新百房地产有限公司|264,758,242.0|82012年12月21日|2014年8月6日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|昆明百货大楼（集团）家电有限公司|16,667,820.0|02014年1月3日|2015年1月1日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|昆明百货大楼商业有限公司|103,332,180.0|02014年1月2日|2015年1月1日|否|
|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|昆明百货大楼商业有限公司|45,000,000.0|02014年1月6日|2015年1月6日|否|
|昆明吴井房地产开发有限公司|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|32,687,100.00|2014年3月14日|2015年3月14日|否|
|昆明创卓商贸有限责任公司|昆明百货大楼（集团）股份有限公司|61,247,74.400|2014年3月14日|2015年3月14日|否|
|昆明百货大楼|昆明野鸭湖旅游服务有限公司|1,500,000.0|0|||

关联担保情况说明：
本公司以新纪元广场停车楼6层的房产及对应土地作抵押物，为本公司的原控股子公司云南云上四季公司向中信银行昆明东风东路支行借款 4,300.00万元提供抵押担保，借款期限自2013年12月6日至2014年12月6日，贷款利率为实际提款日的中国人民银行同期同档次贷款基准利率上浮30%。本期，本公司所持云南云上四季公司股权完成转让，上述借款已于2014年7月1日归还，并解除相应抵押。
本公司为本公司的原控股子公司云南云上四季公司向富滇银行昆明正义路支行借款人民币 3,000.00万元提供保证担保，合同借款期限为贰年，自 2013年 8月 30日至 2015年 8月 29日止。借款利率为8.3025%/年。本期，本公司所持云南云上四季公司股权完成转让，上述借款已于2014年7月1日归还，并解除相应抵押。
本公司及华夏西部为本公司的控股子公司家电公司与中信银行昆明分行签订《最高额保证合同》，为家电公司提供最高额为10,000.00万元的联合担保，被保证的主债权为2013年11月25日至2014年11月15日期间家电公司向中信银行昆明分行的银行承兑汇票敞口，截至2014年6月30日，家电公司在该担保额度下尚未到期的银行承兑汇票金额为4,529.72万元（票据金额为9,059.44万元扣除保证金4,529.72万元）。
本公司的全资子公司昆明新西南商贸有限公司以其拥有的位于昆明市人民中路17号、青年路398号-2层至7层房产及对应土地作为抵押物，并由本公司提供担保，与华夏银行昆明大观支行签订固定资产借款合同，分别取得借款15,500.00万元、34,500.00万元，期限2013年6月21日至2023年6月21日、2013年11月26日至2023年11月26日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮30%，利率调整以季度为一个周期。截止期末，上述借款余额为47,870.00万元，其中于2015年6月30日前到期的借款为2,530.00万元在“一年内到期的非流动负债”列报，45,340.00万元在“长期借款”列报。
本公司以新纪元广场地下1-2层及地上7-9层房产为本公司的控股子公司野鸭湖房地产向农业银行昆明护国支行借款19,000.00万元提供12,000.00万元的抵押担保。合同借款期间为2012年7月30日至2015年1月15日，借款利率按照同期同档次基准利率基础上浮20%，浮动利率调整以壹拾贰个月为一个周期，截止期末，上述借款期末余额16,000.00万元在“一年内到期的非流动负债”列报。
本公司为本公司的控股子公司新百房地产向其参股股东上海京兆久福投资中心（有限合伙）借款本息提供连带责任保证，截至2014年6月30日止贷款本息合计264,758,242.08元，其中本金239,550,000.00元，利息25,208,242.08元。贷款到期日为各笔贷款实际提供之日起满18个月之日，贷款用于新百房地产支付土地出让金及项目的开发建设。贷款利息自新百房地
产实际到账之日起，按新百房地产实际收到贷款的金额计算，贷款年利率为上海京兆久福投资中心（有限合伙）向新百房地产提供首笔贷款时同期银行贷款基准利率上浮20%。
本公司以B座自留商场地下附1层及地上1至4层自留部分商场及凉亭仓库为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司和家电公司向中国建设银行云南省分行昆明市正义路支行合计借款12,000万元提供抵押担保。合同借款期间分别为2014年1月2日至2015年1月1日，和2014年1月3日至2015年1月1日，借款利率均为6%，上述借款期末余额12,000.00万元在“短期借款”列报。
本公司以B座酒店7层和18层为抵押物，为本公司的控股子公司商业公司向昆明市农村信用合作社联合社营业部借款4,500万元提供抵押担保。合同借款期限为12个月，自实际提款日起算，借款利率以提款日相对应档次的中国人民银行基准贷款利率，上浮10%，合同期限内浮动幅度保持不变，上述借款期末余额4,500.00万元在“短期借款”列报。
本公司以新纪元停车楼3、4层、10-11层及对应土地、本公司的全资子公司创卓商贸以其持有的昆明走廊负一层部分未出租资产及部分已出租资产（抵押担保金额6,124.77万元）、本公司联营企业昆明吴井房地产开发有限公司以其持有的吴井路百大城市理想花园二期18幢-1层S101号、S102号为抵押物（抵押担保金额3,268.71万元）），与华夏银行大观支行签订金额为26,000.00万元的《最高额融资合同》，为本公司向华夏银行大观支行借款提供抵押担保。
截止报告期末，本公司在该最高额融资合同项下共借款余额为17,000.00万元，其中：8,000.00万元借款期限自2013年9月18日至2014年7月18日，借款利率为7.26%，如果中国人民银行对贷款基准利率进行调整，则本合同项下贷款利率按调整后的同期基准利率上浮20%确定； 5,000.00万元借款期限自2014年3月26日至2015年3月26日，借款利率为8%；4,000.00万元借款2014年6月26日至2015年6月26日，借款利率为8%。截止本报告日，上述8,000.00万元借款已到期归还。
本公司的全资子公司昆明百货大楼为本公司的控股子公司野鸭湖旅游服务向昆明市财政局（委托交通银行昆明分行发放）借款150.00万元提供保证担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|||||本公司控股子公司野鸭湖地产本期取得联营企|
|昆明吴井房地产开发有||||业吴井房地产公司暂借款项43,550,000.00|
||29,150,000.00|2014年01月01日|||
|限公司||||元，本期归还欠款27,150,000.00元，期末欠|
|||||款余额为29,150,000.00元。|
|拆出|||||

（6）关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
（7）其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
□适用√不适用
上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应付账款|西南商业大厦股份有限公司|2,109,624.00||2,109,624.00||
|其他应付款|昆明吴井房地产开发有限公司|29,150,000.00||12,750,000.00||

九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额||
|公司本期行权的各项权益工具总额||
|公司本期失效的各项权益工具总额||
|公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和||
||10.10元/股，35个月|
|合同剩余期限||
|公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩||
|余期限||

股份支付情况的说明
根据公司2012年年度股东大会审议通过《关于<昆明百货大楼(集团)股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，以及公司2013年5月23日召开的第七届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于调整首期限制性股票激励计划激励对象及授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司授予董事及高级管理人员等共
21名激励对象限制性股票为692.98万股。本次限制性股票授予价格为4.61元/股，授予完成后，
公司股本增加6,929,800.00元，溢价部分25,016,578.00元转入资本公积。上述股本实收情况
已经中审亚太会计师事务所有限公司审验并出具中审亚太验【2013】020004号验资报告。公司已于2013年7月31日办妥了工商变更登记手续。
根据公司股权激励计划，自授予日起的12个月后为解锁期，激励对象应在未来48个月内分四期解锁。首次授予的限制性股票解锁期及各期解锁时间安排如下表所示：
||||
|-|-|-|
|解锁安排|解锁时间|解锁比例|
|第一次解锁|自授予日起满 12 个月后由董事会决议确认满足第一次解锁条件的，其中总额15%的部分办理解锁事宜|15%|
|第二次解锁|自授予日起满 24 个月后由董事会决议确认满足第二次解锁条件的，其中总额20%的部分办理解锁事宜|20%|
|第三次解锁|自授予日起满 36 个月后由董事会决议确认满足第三次解锁条件，其中总额30%的部分办理解锁事宜|30%|
|第四次解锁|自授予日起满 48 个月后由董事会决议确认满足第四次解锁条件，其中总额35%的部分办理解锁事宜|35%|

2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|以授予日2013年5月23日收盘价作为公允价值|
|对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法|根据最新取得的可行权职工人数变动情况进行估计|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|无|
|资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额|15,880,319.79|
|以权益结算的股份支付确认的费用总额|15,880,319.79|

以权益结算的股份支付的说明
2014年5月30日，公司召开第七届董事会第五十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，由于2名激励对象辞职，其已获授限制性股票需全部由公司回购注销；由于4名激励对象因个人绩效考核结果只能部分解锁，公司将对其已获授的第一个解锁期未能解锁的限制性股票进行回购注销。本次回购注销限制性股票共计74.4922万股（截止本报告披露日，上述回购注销限制性股票相关事宜尚在办理之中）。本报告期，本公司计算权益结算的股份支付确认的费用已扣除上述回购的74.4922万股。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、以股份支付服务情况
单位：元
|||
|-|-|
|以股份支付换取的职工服务总额|15,880,319.79|
|以股份支付换取的其他服务总额||

5、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
□适用√不适用
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司为关联方的借款提供担保情况详见“附注八（五）4、关联担保情况”。上述担保属于为合并范围内关联方提供担保或合并范围内关联方之间的担保，预计不会产生或有负债的情况。
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
□适用√不适用
2、前期承诺履行情况
前期承诺履行情况详见第五节重要事项“十、承诺事项履行情况”。
十二、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元
|||
|-|-|
|拟分配的利润或股利|17,145,846.20|
|经审议批准宣告发放的利润或股利|17,145,846.20|

资产负债表日后利润分配情况说明
2013年度权益分配方案已获2014年6月24日召开的公司2013年年度股东大会审议通过，权益分配方案为：以2013年末总股本171,458,462.00股为基数，向全体股东每10股派发现金1元（含税），本次合计派发现金17,145,846.20元（含税）。
十三、其他重要事项
1、非货币性资产交换
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、企业合并
□适用√不适用
4、租赁
□适用√不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
□适用√不适用
6、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|1.以公允价值计量且其变||||||
|动计入当期损益的金融资||||||
|产（不含衍生金融资产）||||||
|2.衍生金融资产||||||
|3.可供出售金融资产||||||
|金融资产小计||||||
|投资性房地产|1,416,151,400.00||||1,416,151,400.00|
|生产性生物资产||||||
|其他||||||
|上述合计|1,416,151,400.00||||1,416,151,400.00|
|金融负债||||||

7、其他
本期本公司出售控股子公司江苏百大实业发展有限公司，根据本公司、天安伟业、江苏金洋、无锡紫英投资管理有限公司于2014年4月25日签订的股权转让事项签订《股权转让协议之转让及补充协议》股权转让价格为43,200万元,其中本公司转让86.94%股权的转股价格为37,558.08万元；截止本报告披露日，本公司收到无锡紫英支付的江苏百大股转款37,558.08万元，相关工商变更登记手续已办理完成。
此外，因之前江苏百大与无锡惠山经济技术开发区开发建设总公司约定的商品房抵偿有关费用的协议未能执行完毕，应向无锡惠山经济技术开发区开发建设总公司退款774.82万元，就该事项，交易各方达成如下协议，昆百大承接该项退款，同时江苏百大将所涉及房屋转让给昆百大，截止本报告披露日，商品房产权尚未办理过户，相关774.82万元本公司尚未支付。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例||金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计||||||||||
||1,940,087.71|36.64%||||1,484,903.96|43.17%|||
|提坏账准备的应收账款||||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款||||||||||
|账龄分析组合|3,354,806.95|63.36%|168,690.34||100%|1,954,930.34|56.83%|98,696.51|100%|
|组合小计|3,354,806.95|63.36%|168,690.34||100%|1,954,930.34|56.83%|98,696.51|100%|
|单项金额虽不重大但单||||||||||
|项计提坏账准备的应收||||||||||
|账款||||||||||
|合计|5,294,894.66|--|168,690.34||--|3,439,834.30|--|98,696.51|--|

应收账款余额单项金额超过100万元的，确定为单项金额重大的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|1年以内|1,940,087.71|||应收合并范围内款项|
|合计|1,940,087.71||--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|3,353,806.95|100.00%|167,690.34|1,953,930.34|99.95%|97,696.51|
|1年以内小计|3,353,807.95|100.00%|167,690.34|1,953,930.34|99.95%|97,696.51|
|1至2年|||||||
|2至3年|||||||
|3年以上|1,000.00||1,000.00|1,000.00|0.05%|1,000.00|
|3至4年|||||||
|4至5年|||||||
|5年以上|1,000.00||1,000.00|1,000.00|0.05%|1,000.00|
|合计|3,354,806.95|--|168,690.34|1,954,930.34|--|98,696.51|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|昆明百货大楼商业有限公司|1,356,344.00|||应收合并范围内款项|
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|62,501.00|||应收合并范围内款项|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|521,242.71|||应收合并范围内款项|
|合计|1,940,087.71||--|--|

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明:
本公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
□适用√不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|昆明百货大楼商业有限公司|本公司的控股子公司|1,356,344.00|1年以内|25.62%|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|本公司的控股子公司|521,242.71|1年以内|9.84%|
|携程计算机技术|非关联方|315,472.50|1年以内|5.96%|
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|本公司的控股子公司|62,501.00|1年以内|1.18%|
|客户自然人|非关联方|102,317.00|1年以内|1.93%|
|合计|--|2,357,877.21|--|44.53%|

（7）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|昆明百货大楼商业有限公司|本公司的控股子公司|1,356,344.00|25.62%|
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|本公司的控股子公司|62,501.00|1.18%|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|本公司的控股子公司|521,242.71|9.84%|
|合计|--|1,940,087.71|36.64%|

（8）终止确认的应收款项情况
□适用√不适用
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□适用√不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项计提坏|||||||||
||752,979,350.45|94.27%|||482,936,998.94|91.8%|||
|账准备的其他应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析组合|45,781,100.86|5.73%|42,019,547.56|100%|43,159,398.40|8.2%|41,760,079.86|100%|
|组合小计|45,781,100.86|5.73%|42,019,547.56|100%|43,159,398.40|8.2%|41,760,079.86|100%|
|单项金额虽不重大但单项计|||||||||
|提坏账准备的其他应收款|||||||||
|合计|798,760,451.31|--|42,019,547.56|--|526,096,397.34|--|41,760,079.86|--|

其他应收款余额单项金额超过100万元的，确定为单项金额重大的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|1年以内|579,007,701.0|6||其他应收款合并范围内款项|
|1至2年|173,971,649.3|9||其他应收款合并范围内款项|
|2至3年||||其他应收款合并范围内款项|
|合计|752,979,350.4|5|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|3,548,216.18|7.75%|177,410.80|546,089.55|1.26%|27,304.48|
|1年以内小计|3,548,216.18|7.75%|177,410.80|546,089.55|1.26%|27,304.48|
|1至2年||||86,694.79|0.2%|8,669.48|
|2至3年|800.00||160.00|345,932.14|0.8%|69,186.43|
|3年以上|42,232,084.68|92.25%|41,841,976.76|42,180,681.92|97.74%|41,654,919.47|
|3至4年|51,402.75|0.11%|15,420.83|708,252.00|1.64%|212,475.60|
|4至5年|708,252.00|1.55%|354,126.00|59,972.11|0.14%|29,986.06|
|5年以上|41,472,429.93|90.59%|41,472,429.93|41,412,457.81|95.96%|41,412,457.81|
|合计|45,781,100.86|--|42,019,547.56|43,159,398.40|--|41,760,079.86|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□适用√不适用
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例（%）|理由|
|昆明野鸭湖旅游服务有限公司|6,798,807.35|||其他应收款合并范围内款项|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|491,702,451.36|||其他应收款合并范围内款项|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|160,234,767.81|||其他应收款合并范围内款项|
|昆明百大集团商业管理有限公司|1,500,000.00|||其他应收款合并范围内款项|
|昆明创卓商贸有限责任公司|22,225,401.36|||其他应收款合并范围内款项|
|云南百大新百房地产有限公司|10,857,131.10|||其他应收款合并范围内款项|
|上海如家酒店管理有限公司|15,602,711.47|||应收股转款|
|无锡紫英投资管理有限公司|37,558,080.00|||应收股转款|
|云南云上四季酒店管理有限公司|6,500,000.00|||往来款，于2014年7月已收回|
|合计|752,979,350.45||--|--|

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况□适用√不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
金额较大的其他应收款主要系应收合并范围内全资子公司及控股子公司款项。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||额的比例(%)|
|昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|控股子公司|651,937,219.17|1-2年|81.62%|
|无锡紫英投资管理有限公司|非关联方|37,558,080.00|1年以内|4.70%|
|昆明创卓商贸有限责任公司|全资子公司|22,225,401.36|1年以内|2.78%|
|上海如家酒店管理有限公司|非关联方|15,602,711.47|1年以内|1.95%|
|云南百大新百房地产有限公司|控股子公司|10,857,131.10|1年以内|1.36%|
|合计|--|738,180,543.10|--|92.41%|

（7）其他应收关联方账款情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||单位名称||与本公司关系||金额|占其他应收款总额的|
|昆明野鸭湖旅游服务有限公司||本公司的控股子公司||6,798,807.35||比例(%)0.85%|
||昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|本公司的控股子公司|||491,702,451.36|61.56%|
||昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司|本公司的控股子公司|||160,234,767.81|20.06%|
||昆明百大集团商业管理有限公司|本公司的全资子公司|||1,500,000.00|0.19%|
||昆明创卓商贸有限责任公司|本公司的全资子公司|||22,225,401.36|2.78%|
||云南百大新百房地产有限公司|本公司的控股子公司|||10,857,131.10|1.36%|
||上海如家酒店管理有限公司||非关联方||15,602,711.47|1.95%|
||无锡紫英投资管理有限公司||非关联方||37,558,080.00|4.70%|
||云南云上四季酒店管理有限公司||非关联方||6,500,000.00|0.81%|
||合计||--||752,979,350.45|94.26%|

（8）终止确认的其他应收款项
□适用√不适用
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□适用√不适用
3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单||||
|||||||||||本期||
||||||||在被投资单|位持股比例||||
|||||||在被投资单位||||计提|本期现金|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||位表决权比|与表决权比|减值准备|||
|||||||持股比例(%)||||减值|红利|
||||||||例(%)|例不一致的||||
|||||||||||准备||
|||||||||说明||||
|昆明百货大楼商业有限公司|成本法|23,866,169.14|23,866,169.14||23,866,169.14|89.25%|89.25%|||||
|昆明百大酒店管理有限公司|成本法|900,000.00|900,000.00||900,000.00|90%|90%|||||
|昆明百大房地产开发经营有限责任公司|成本法|30,000,000.00|30,000,000.00||30,000,000.00|100%|100%|||||
|昆明野鸭湖旅游服务有限公司|成本法|3,500,000.00|3,500,000.00||3,500,000.00|8.62%|8.62%|||||
|云南百大房地产有限公司|成本法|55,310,467.54|55,310,467.54||55,310,467.54|100%|100%|||||
|云南云上四季酒店管理有限公司|成本法|47,090,532.26|47,090,532.26|-47,090,532.26||||||||
|昆明创卓商贸有限责任公司|成本法|919,958.27|919,958.27||919,958.27|100%|100%|||||
|昆明百货大楼|成本法|15,543,051.09|15,543,051.09||15,543,051.09|100%|100%|||||
|江苏百大实业发展有限公司|成本法|414,507,132.33|414,507,132.33|-414,507,132.33||||||||
|昆明百货大楼家有宝贝商贸有限公司|成本法|6,118,537.49|6,118,537.49||6,118,537.49|94.5%|94.5%|||||
|昆明百大集团商业管理有限公司|成本法|1,341,617.56|1,341,617.56||1,341,617.56|100%|100%|||||
|昆明新西南商贸有限公司|成本法|347,272,961.33|347,272,961.33||347,272,961.33|100%|100%|||||
|昆明百货大楼〔集团〉家电有限公司|成本法|18,592,821.41|18,592,821.41||18,592,821.41|86.5%|86.5%|||||
|昆百大物业管理有限公司|成本法|1,000,000.00|1,000,000.00||1,000,000.00|100%|100%|||||
|昆明百货大楼（集团）超市有限公司|成本法|10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00|100%|100%|||||
|昆明吴井房地产开发有限公司|权益法|84,758,442.55|91,504,201.71|4,126,729.32|95,630,931.03|49%|49%|||||
|昆明经百实业有限公司|权益法|88,200,000.00|102,058,467.12|6,960,565.56|109,019,032.68|49%|49%|||||
|昆明人才培训中心|成本法|30,000.00|30,000.00||30,000.00||||30,000.00|||
|昆明市一商边贸有限责任总公司|成本法|40,000.00|40,000.00||40,000.00||||40,000.00|||
|上海永生金笔厂|成本法|4,320.00|4,320.00||4,320.00|||||||
|江苏炎黄在线物流股份有限公司|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|||||||
|天津华联商厦|成本法|36,000.00|36,000.00||36,000.00|||||||
|中国商业股份制企业经联会|成本法|50,000.00|50,000.00||50,000.00|||||||
|合计|--|1,149,132,010.9|1,169,736,237.2|-450,510,369.71|719,225,867.54|--|--|--|70,000.00|||

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|61,579,382.55|62,189,370.29|
|其他业务收入|2,306,217.59|3,166,266.35|
|合计|63,885,600.14|65,355,636.64|
|营业成本|4,998,570.05|5,003,778.76|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|旅游服务|32,431,280.22|4,998,570.05|35,995,702.32|5,003,778.76|
|商业租赁及服务|29,148,102.33||26,193,667.97||
|合计|61,579,382.55|4,998,570.05|62,189,370.29|5,003,778.76|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|旅游服务|32,431,280.22|4,998,570.05|35,995,702.32|5,003,778.76|
|商业租赁及服务|29,148,102.33||26,193,667.97||
|合计|61,579,382.55|4,998,570.05|62,189,370.29|5,003,778.76|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|云南地区|61,579,382.55|4,998,570.05|62,189,370.29|5,003,778.76|
|合计|61,579,382.55|4,998,570.05|62,189,370.29|5,003,778.76|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
公司主要为旅游服务、商业租赁及服务业务，故未统计前五名客户销售总额。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益|||
|权益法核算的长期股权投资收益|11,087,294.88|-921,917.49|
|处置长期股权投资产生的投资收益|18,201,534.26|-239,475.21|
|持有交易性金融资产期间取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益|||
|持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益|||
|处置交易性金融资产取得的投资收益|||
|持有至到期投资取得的投资收益|||
|可供出售金融资产等取得的投资收益|||
|其他|||
|合计|29,288,829.14|-1,161,392.70|

（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□适用√不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|昆明吴井房地产开发有限公司|4,126,729.32|-195,656.40|联营企业净利润增加|
|昆明经百实业有限公司|6,960,565.56|-726,261.09|联营企业净利润增加|
|合计|11,087,294.88|-921,917.49|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：||--|
|净利润|30,124,215.71|-19,116,952.89|
|加：资产减值准备|350,920.34|308,718.06|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|4,414,289.57|5,288,581.35|
|无形资产摊销|64,618.15|98,106.48|
|长期待摊费用摊销|157,615.79|116,083.32|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”|||
||-|3,311.10|
|号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|722.52|658.80|
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-||
|财务费用（收益以“－”号填列）|9,190,768.60|27,710,055.67|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-29,288,829.14|1,161,392.70|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-18,418.42|-6,123.43|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|465,922.96|465,922.96|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-85,943.43|97,870.50|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|13,056,700.82|38,094,130.43|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|158,904,440.60|67,224,153.49|
|其他|5,810,389.21|1,747,673.90|
|经营活动产生的现金流量净额|193,147,413.28|123,193,582.44|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|242,611,239.40|100,503,175.10|
|减：现金的期初余额|44,355,056.19|38,434,258.84|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|198,256,183.21|62,068,916.26|

十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|10,372,327.73||
|越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免|||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|1,067,800.00||
|计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费|||
|企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投|||
|资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益|||
|非货币性资产交换损益|||
|委托他人投资或管理资产的损益|||
|因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备|||
|债务重组损益|||
|企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等|||
|交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益|||
|同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损|||
|益|||
|与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及|||
|处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取|||
|得的投资收益|||
|单独进行减值测试的应收款项减值准备转回|||
|对外委托贷款取得的损益|||
|采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变|||
|动产生的损益|||
|根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调|||
|整对当期损益的影响|||
|受托经营取得的托管费收入|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-366,256.13||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|||
|减：所得税影响额|-1,748.57||
|少数股东权益影响额（税后）|86,080.28||
|合计|10,989,539.89|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|5.17%|0.3416|0.3416|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||4.20%|0.2775|0.2775|
|的净利润||||

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
□适用√不适用
第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
昆明百货大楼（集团）股份有限公司2014年8月22日