广东德豪润达电气股份有限公司
2014年半年度财务报告
2014年 08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|2,025,948,927.81|915,416,105.61|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|89,997,239.73|59,006,849.23|
|应收账款|1,532,129,096.01|1,243,037,505.68|
|预付款项|40,742,961.99|9,648,065.08|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|117,782,637.04|189,304,815.05|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,169,658,681.25|1,067,934,794.35|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|4,976,259,543.83|3,484,348,135.00|

||||
|-|-|-|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|106,964,173.32|130,964,173.32|
|长期股权投资|2,075,409,368.95|1,594,138,543.16|
|投资性房地产|||
|固定资产|3,712,215,474.91|3,430,137,957.05|
|在建工程|1,116,206,230.19|1,359,949,997.81|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|577,614,145.36|482,987,223.82|
|开发支出|193,328,345.06|195,125,918.74|
|商誉|9,126,375.51|9,087,681.28|
|长期待摊费用|23,680,741.45|28,141,761.46|
|递延所得税资产|78,007,381.49|84,191,206.42|
|其他非流动资产|117,357,305.00|120,600,897.28|
|非流动资产合计|8,009,909,541.24|7,435,325,360.34|
|资产总计|12,986,169,085.07|10,919,673,495.34|
|流动负债：|||
|短期借款|2,913,569,350.28|2,186,774,135.27|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|425,576,963.16|367,565,128.60|
|应付账款|975,688,015.63|929,326,363.22|
|预收款项|57,211,732.60|56,669,655.36|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|52,613,755.22|52,281,341.34|
|应交税费|-293,219,625.97|-298,723,541.44|

||||
|-|-|-|
|应付利息|18,703,342.16|41,214,512.97|
|应付股利|9,260,010.27|9,260,010.27|
|其他应付款|327,869,144.76|407,864,553.09|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|370,566,008.29|406,979,643.44|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|4,857,838,696.40|4,159,211,802.12|
|非流动负债：|||
|长期借款|813,292,000.00|981,453,500.00|
|应付债券|793,181,430.14|792,404,430.14|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|277,434.99|277,434.99|
|递延所得税负债|2,230,424.06|2,453,017.44|
|其他非流动负债|650,118,959.37|707,966,552.50|
|非流动负债合计|2,259,100,248.56|2,484,554,935.07|
|负债合计|7,116,938,944.96|6,643,766,737.19|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,396,400,000.00|1,166,400,000.00|
|资本公积|3,304,204,163.18|2,196,055,018.57|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|66,171,143.58|66,171,143.58|
|一般风险准备|||
|未分配利润|816,368,629.45|777,666,143.47|
|外币报表折算差额|20,987,640.74|21,128,100.79|
|归属于母公司所有者权益合计|5,604,131,576.95|4,227,420,406.41|
|少数股东权益|265,098,563.16|48,486,351.74|
|所有者权益（或股东权益）合计|5,869,230,140.11|4,275,906,758.15|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||12,986,169,085.07|10,919,673,495.34|
|计|||

法定代表人：王冬雷 主管会计工作负责人：张刚 会计机构负责人：郭翠花2、母公司资产负债表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|723,366,436.80|216,669,416.30|
|交易性金融资产|||
|应收票据|28,183,828.23|18,697,777.36|
|应收账款|1,563,934,182.51|1,121,720,531.73|
|预付款项|9,658,724.28|5,736,747.40|
|应收利息|||
|应收股利|50,000,000.00|200,000,000.00|
|其他应收款|703,656,456.27|497,057,881.21|
|存货|397,155,900.83|366,057,536.70|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|3,475,955,528.92|2,425,939,890.70|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|78,237,009.72|78,237,009.72|
|长期股权投资|5,232,913,985.11|4,652,464,957.61|
|投资性房地产|30,097,920.27|31,147,249.65|
|固定资产|249,787,248.36|256,319,987.14|
|在建工程|9,399,312.91|10,823,894.86|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|47,355,078.12|20,937,286.62|
|开发支出|39,922,891.13|45,586,752.53|
|商誉|||

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用|2,227,025.43|8,583,139.85|
|递延所得税资产|5,025,170.40|5,679,137.56|
|其他非流动资产|34,334,693.09|19,989,396.59|
|非流动资产合计|5,729,300,334.54|5,129,768,812.13|
|资产总计|9,205,255,863.46|7,555,708,702.83|
|流动负债：|||
|短期借款|360,517,994.03|411,637,491.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|176,256,534.40|233,877,911.41|
|应付账款|680,509,854.23|412,077,120.81|
|预收款项|14,269,977.51|17,102,948.06|
|应付职工薪酬|20,438,993.08|19,665,094.62|
|应交税费|-1,667,351.64|-5,598,258.64|
|应付利息|14,358,364.44|37,646,012.37|
|应付股利|8,400,000.00|8,400,000.00|
|其他应付款|1,905,554,652.72|1,708,802,231.17|
|一年内到期的非流动负债||40,000,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|3,178,639,018.77|2,883,610,550.80|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|793,181,430.14|792,404,430.14|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|12,000,000.00|12,000,000.00|
|非流动负债合计|805,181,430.14|804,404,430.14|
|负债合计|3,983,820,448.91|3,688,014,980.94|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,396,400,000.00|1,166,400,000.00|
|资本公积|3,523,946,607.55|2,417,158,132.19|
|减：库存股|||
|专项储备|||

||||
|-|-|-|
|盈余公积|66,171,143.58|66,171,143.58|
|一般风险准备|||
|未分配利润|234,917,663.42|217,964,446.12|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|5,221,435,414.55|3,867,693,721.89|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||9,205,255,863.46|7,555,708,702.83|
|计|||

法定代表人：王冬雷 主管会计工作负责人：张刚 会计机构负责人：郭翠花3、合并利润表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|1,934,909,700.89|1,353,312,666.28|
|其中：营业收入|1,934,909,700.89|1,353,312,666.28|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,961,558,923.02|1,357,201,842.41|
|其中：营业成本|1,474,983,972.63|1,000,358,876.18|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|8,052,910.89|7,047,154.30|
|销售费用|130,493,121.07|99,350,988.77|
|管理费用|205,835,938.59|153,168,912.94|
|财务费用|151,674,388.23|91,258,263.66|
|资产减值损失|-9,481,408.39|6,017,646.56|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|投资收益（损失以“－”号|||
||17,872,740.57|13,981,380.59|
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
||17,872,740.57|14,630,461.95|
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-8,776,481.56|10,092,204.46|
|加：营业外收入|65,129,564.23|58,400,577.68|
|减：营业外支出|2,913,111.91|934,715.54|
|其中：非流动资产处置损|||
||453,395.15|807,930.71|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||53,439,970.76|67,558,066.60|
|列）|||
|减：所得税费用|13,688,876.00|17,817,918.56|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|39,751,094.76|49,740,148.04|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|38,702,485.98|50,500,962.56|
|少数股东损益|1,048,608.78|-760,814.52|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.03|0.04|
|（二）稀释每股收益|0.03|0.04|
|七、其他综合收益|-140,460.05|272,475.78|
|八、综合收益总额|39,610,634.71|50,012,623.82|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||38,562,025.93|50,773,438.34|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|1,048,608.78|-760,814.52|

法定代表人：王冬雷 主管会计工作负责人：张刚 会计机构负责人：郭翠花4、母公司利润表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,355,237,469.19|605,040,902.31|
|减：营业成本|1,177,508,500.56|550,201,598.74|

||||
|-|-|-|
|营业税金及附加|4,156,726.73|3,732,768.81|
|销售费用|44,668,082.41|30,711,100.85|
|管理费用|77,963,167.74|66,466,074.48|
|财务费用|36,862,191.07|27,272,047.29|
|资产减值损失|-3,784,672.80|1,234,339.32|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||-88,156.01|-88,792.72|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||-88,156.01|-107,761.42|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|17,775,317.47|-74,665,819.90|
|加：营业外收入|487,325.45|816,020.55|
|减：营业外支出|655,458.46|319,570.14|
|其中：非流动资产处置损失|105,139.30|263,331.15|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||17,607,184.46|-74,169,369.49|
|列）|||
|减：所得税费用|653,967.16|-185,150.90|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|16,953,217.30|-73,984,218.59|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|16,953,217.30|-73,984,218.59|

法定代表人：王冬雷 主管会计工作负责人：张刚 会计机构负责人：郭翠花5、合并现金流量表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,786,957,753.93|1,258,115,089.29|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|95,847,715.52|66,655,865.15|
|收到其他与经营活动有关的现金|21,985,815.71|44,488,554.80|
|经营活动现金流入小计|1,904,791,285.16|1,369,259,509.24|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,268,307,145.83|972,940,991.06|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||334,510,256.64|247,659,143.57|
|金|||
|支付的各项税费|64,149,295.62|71,749,849.66|
|支付其他与经营活动有关的现金|174,079,854.88|114,148,369.66|
|经营活动现金流出小计|1,841,046,552.97|1,406,498,353.95|
|经营活动产生的现金流量净额|63,744,732.19|-37,238,844.71|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|9,800,000.00||
|取得投资收益所收到的现金|13,426,217.75||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||735,804.64||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|23,962,022.39||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||424,584,530.22|551,586,641.18|
|长期资产支付的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资支付的现金|456,157,172.70|701,786,618.52|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|691,032,549.82||
|投资活动现金流出小计|1,571,774,252.74|1,253,373,259.70|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,547,812,230.35|-1,253,373,259.70|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,541,220,000.00|24,791,400.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
||203,920,000.00|24,791,400.00|
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|2,247,277,022.03|1,452,068,422.36|
|发行债券收到的现金||791,200,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|810,460,000.00||
|筹资活动现金流入小计|4,598,957,022.03|2,268,059,822.36|
|偿还债务支付的现金|1,699,643,307.02|1,058,619,683.62|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||176,936,889.57|80,511,483.60|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|809,792,353.89|591,486.26|
|筹资活动现金流出小计|2,686,372,550.48|1,139,722,653.48|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,912,584,471.55|1,128,337,168.88|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||-9,016,701.01|469,722.68|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|419,500,272.38|-161,805,212.85|
|加：期初现金及现金等价物余额|608,644,846.28|758,566,008.76|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,028,145,118.66|596,760,795.91|

法定代表人：王冬雷 主管会计工作负责人：张刚 会计机构负责人：郭翠花6、母公司现金流量表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||

||||
|-|-|-|
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,023,388,820.80|225,129,561.98|
|收到的税费返还|29,528,201.15|31,465,717.57|
|收到其他与经营活动有关的现金|115,715,325.48|6,669,177.64|
|经营活动现金流入小计|1,168,632,347.43|263,264,457.19|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,103,742,055.78|346,587,858.82|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||140,861,624.39|110,255,302.09|
|金|||
|支付的各项税费|14,542,359.19|15,256,112.04|
|支付其他与经营活动有关的现金|79,612,950.55|33,696,338.89|
|经营活动现金流出小计|1,338,758,989.91|505,795,611.84|
|经营活动产生的现金流量净额|-170,126,642.48|-242,531,154.65|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|150,000,000.00||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||20,436.00||
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|150,020,436.00||
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||61,706,534.27|49,687,156.27|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|581,048,708.15|477,615,269.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|335,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|977,755,242.42|527,302,425.27|
|投资活动产生的现金流量净额|-827,734,806.42|-527,302,425.27|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,337,300,000.00||
|取得借款收到的现金|543,965,062.03|218,098,594.00|
|发行债券收到的现金||791,200,000.00|
|收到其他与筹资活动有关的现金|810,460,000.00||
|筹资活动现金流入小计|2,691,725,062.03|1,009,298,594.00|
|偿还债务支付的现金|635,084,559.00|233,241,074.00|

||||
|-|-|-|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||64,106,840.64|14,422,774.23|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|807,557,378.78|273,764.86|
|筹资活动现金流出小计|1,506,748,778.42|247,937,613.09|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,184,976,283.61|761,360,980.91|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|187,114,834.71|-8,472,599.01|
|加：期初现金及现金等价物余额|143,360,916.60|101,812,579.09|
|六、期末现金及现金等价物余额|330,475,751.31|93,339,980.08|

法定代表人：王冬雷 主管会计工作负责人：张刚 会计机构负责人：郭翠花
7、合并所有者权益变动表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||||减：库|专项储||一般风险|||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本（或股本）|资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|||
||||存股|备||准备|||||
|一、上年年末余额|1,166,400,000.00|2,196,055,018.57|||66,171,143.58||777,666,143.47|21,128,100.79|48,486,351.74|4,275,906,758.15|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,166,400,000.00|2,196,055,018.57|||66,171,143.58||777,666,143.47|21,128,100.79|48,486,351.74|4,275,906,758.15|
|三、本期增减变动金额（减|||||||||||
||230,000,000.00|1,108,149,144.61|||||38,702,485.98|-140,460.05|216,612,211.42|1,593,323,381.96|
|少以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||38,702,485.98||1,048,608.78|39,751,094.76|
|（二）其他综合收益||849,144.61||||||-140,460.05|-10,667.15|698,017.41|
|上述（一）和（二）小计||849,144.61|||||38,702,485.98|-140,460.05|1,037,941.63|40,449,112.17|
|（三）所有者投入和减少资|||||||||||
||230,000,000.00|1,107,300,000.00|||||||215,574,269.79|1,552,874,269.79|
|本|||||||||||
|1．所有者投入资本|230,000,000.00|1,107,300,000.00|||||||213,720,000.00|1,551,020,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|的金额||||||||
|3．其他||||||1,854,269.79|1,854,269.79|
|（四）利润分配||||||||
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分||||||||
|配||||||||
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|1,396,400,000.00|3,304,204,163.18|66,171,143.58|816,368,629.45|20,987,640.74|265,098,563.16|5,869,230,140.11|

上年金额
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||上年金额归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计|||
|项目||||
|||少数股东权益|所有者权益合计|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||实收资本（或股||减：库|专项储||一般风险|||||
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|||
||本）||存股|备||准备|||||
|一、上年年末余额|1,166,400,000.00|2,182,827,095.06|||57,902,243.93||777,109,055.98|18,894,042.88|27,453,464.18|4,230,585,902.03|
|加：同一控制下企业合并|||||||||||
|产生的追溯调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,166,400,000.00|2,182,827,095.06|||57,902,243.93||777,109,055.98|18,894,042.88|27,453,464.18|4,230,585,902.03|
|三、本期增减变动金额（减少|||||||||||
|||13,227,923.51|||8,268,899.65||557,087.49|2,234,057.91|21,032,887.56|45,320,856.12|
|以“－”号填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||8,825,987.14||-4,201,107.70|4,624,879.44|
|（二）其他综合收益||13,227,923.51||||||2,234,057.91|53,995.26|15,515,976.68|
|上述（一）和（二）小计||13,227,923.51|||||8,825,987.14|2,234,057.91|-4,147,112.44|20,140,856.12|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||25,180,000.00|25,180,000.00|
|1．所有者投入资本|||||||||25,180,000.00|25,180,000.00|
|2．股份支付计入所有者权益|||||||||||
|的金额|||||||||||
|3．其他|||||||||||
|（四）利润分配|||||8,268,899.65||-8,268,899.65||||
|1．提取盈余公积|||||8,268,899.65||-8,268,899.65||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分|||||||||||
|配|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||||
|四、本期期末余额|1,166,400,000.00|2,196,055,018.57|66,171,143.58|777,666,143.47|21,128,100.79|48,486,351.74|4,275,906,758.15|

法定代表人：王冬雷 主管会计工作负责人：张刚 会计机构负责人：郭翠花8、母公司所有者权益变动表
编制单位：广东德豪润达电气股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或股||||||||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
||本）||||||||
|一、上年年末余额|1,166,400,000.00|2,417,158,132.19|||66,171,143.58||217,964,446.12|3,867,693,721.89|
|加：会计政策变更|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正||||||
|其他||||||
|二、本年年初余额|1,166,400,000.00|2,417,158,132.19|66,171,143.58|217,964,446.12|3,867,693,721.89|
|三、本期增减变动金额（减少||||||
||230,000,000.00|1,106,788,475.36||16,953,217.30|1,353,741,692.66|
|以“－”号填列）||||||
|（一）净利润||||16,953,217.30|16,953,217.30|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小计||||16,953,217.30|16,953,217.30|
|（三）所有者投入和减少资本|230,000,000.00|1,106,788,475.36|||1,336,788,475.36|
|1．所有者投入资本|230,000,000.00|1,106,788,475.36|||1,336,788,475.36|
|2．股份支付计入所有者权益的||||||
|金额||||||
|3．其他||||||
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|1,396,400,000.00|3,523,946,607.55|66,171,143.58|234,917,663.42|5,221,435,414.55|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或股||||||||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
||本）||||||||
|一、上年年末余额|1,166,400,000.00|2,417,158,132.19|||57,902,243.93||143,544,349.30|3,785,004,725.42|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,166,400,000.00|2,417,158,132.19|||57,902,243.93||143,544,349.30|3,785,004,725.42|
|三、本期增减变动金额（减少以|||||||||
||||||8,268,899.65||74,420,096.82|82,688,996.47|
|“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||82,688,996.47|82,688,996.47|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||82,688,996.47|82,688,996.47|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的|||||||||
|金额|||||||||
|3．其他|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（四）利润分配|||8,268,899.65|-8,268,899.65||
|1．提取盈余公积|||8,268,899.65|-8,268,899.65||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|1,166,400,000.00|2,417,158,132.19|66,171,143.58|217,964,446.12|3,867,693,721.89|

法定代表人：王冬雷 主管会计工作负责人：张刚 会计机构负责人：郭翠花
三、公司基本情况
广东德豪润达电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由珠海华润电器有限公司（以下简称“珠海华润”）于2001年10月整体变更设立。本公司注册地址：广东省珠海市香洲区唐家湾镇金凤路1号，法定代表人：王冬雷。2001年10月，经广东省人民政府粤办函[2001]493号《关于同意变更设立广东德豪润达电气股份有限公司的复函》和广东省经济贸易委员会粤经贸监督[2001]733号《关于同意变更设立广东德豪润达电气股份有限公司的批复》的批准，珠海华润以2001年8月31日经信永中和会计师事务所审计后的净资产人民币7,500万元按1：1比例折股，整体变更为股份有限公司。变更后的注册资本为人民币7,500万元；同时，企业名称变更为广东德豪润达电气股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：440000000042803。
根据本公司2004年2月12日股东大会通过的发行人民币普通股股票并上市的决议，以及2004年6月8日中国证券监督管理委员会证监发行字〔2004〕67号文核准，本公司获准向社会公开发行2,600万股人民币普通股股票，每股面值1元，每股发行价格人民币18.20元，并于2004年6月25日在深圳证券交易所上市交易，股票简称：德豪润达，股票代码：002005。发行后，本公司股本变更为10,100万元。
2005年10月26日，本公司股东会议通过了《广东德豪润达电气股份有限公司股权分置改革方案》。根据股权分置改革方案，本公司现有流通股股东每持有10股流通股份可获得现有非流通股股东支付的3.6股对价股份。股权分置改革方案已于2005年11月4日正式实施完毕。
2006年5月26日，经本公司2005年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案，以2005年12月31日的总股本10,100万股为基数，以公积金转增股本方式向全体股东每10股转增6股。转增后，公司总股本由10,100万股增加至16,160万股。
2008年4月21日，经本公司2007年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案，本公司以总股本16,160万股为基数，以公积金转增股本方式向全体股东每10股转增10股，转增后本公司总股本由16,160万股增加至32,320万股。
根据本公司2009年度第六次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1084号文核准，本公司于2010年10月19日向4家特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票16,000万股，每股面值1元，每股发行价人民币9.54元。
非公开发行人民币普通股(A股)完成后，本公司注册资本增至人民币48,320万元。
根据本公司2011年第四次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1616号文核准，本公司于2012年3月22日向8家特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票10,000万股，每股面值1元，每股发行价人民币15.61元。
非公开发行人民币普通股（A股）完成后，本公司注册资本增至人民币58,320万元。
2012年5月15日，经本公司2011年度股东大会审议通过利润分配及资本公积金转增股本方案，本公司以总股本58,320万股为基数，以公积金转增股本方式向全体股东每10股转增10股，转增后本公司总股本由58,320万股增加至116,640万股。
根据本公司2013年1月11日2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1569号文《关于核准广东德豪润达电气股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2013年06月06日向2家特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票23,000万股，每股面值1元，每股发行价人民币5.86元。非公开发行人民币普通股（A股）完成后，本公司注册资本增至人民币139,640万元。
截止2014年06月30日，本公司总股本为1,396,400,000股，其中有限售条件股份231,693,462股，占总股本16.59%，无限售条件股份1,164,706,538股，占总股本83.41%。
本公司所属行业为日用电器制造业类。本公司经营范围包括开发、生产家用电器、电机、电子、轻工产品、电动器具、自动按摩设备、健身器械、烤炉、厨房用具、发光二极管、发射接收管、数码管、半导体LED照明、半导体LED装饰灯、太阳能LED照明、LED显示屏系列、现代办公用品、通讯设备及其零配件（不含移动通信终端设备及需主管部门审批方可生产的设备）；开发、生产上述产品相关的控制器及软件，设计制造与上述产品相关的模具；上述产品的技术咨询服务；销售本公司生产的产品并进行售后服务；LED芯片的进出口贸易。公司注册地及总部办公地：广东省珠海市香洲区唐家湾镇金凤路1号。
本公司之控股公司为芜湖德豪投资有限公司（以下简称“德豪投资”），王冬雷先生为本公司最终控制人。股东大会是本
公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司及其他在境内设立的子公司采用人民币为记账本位币，本公司在境外设立的子公司以港币作为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
不适用
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以
及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资
产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：最近一年内公允价值累计下跌超过30%。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值连续下跌时间超过 12个月。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|期末应收款余额在人民币50万元以上。|
||单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按|
||预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，|
||将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
||按组合计提坏账准备的计||
|组合名称||确定组合的依据|
||提方法||
|||客户在本公司给予的信用期内未结清货款发生坏账的机率很|
|未逾期组合（应收账款）|其他方法||
|||小|
|逾期组合（应收账款）|账龄分析法|客户在本公司给予的信用期内未结清货款|

||||
|-|-|-|
|内部员工备用金借款（其他应收|||
||其他方法|回收的确定性较高发生坏账的机率很小|
|款）|||
|以账龄特征划分的组合(其他应|||
||账龄分析法|相同账龄的其他应收款项具有类似信用风险特征|
|收款)|||

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|2.00%|2.00%|
|1－2年|5.00%|5.00%|
|2－3年|10.00%|10.00%|
|3－4年|30.00%|30.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
||有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产|
|单项计提坏账准备的理由||
||财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。|
||对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，|
|坏账准备的计提方法||
||单独进行减值测试，确认减值损失。|

12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、低值易耗品、修理用备件等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
采用一次转销法。
包装物
摊销方法：一次摊销法
采用一次转销法。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|10-30|5.00%|3.17-9.50|
|机器设备|10|5.00%|9.50|
|电子设备|5|5.00%|19.00|
|运输设备|5|5.00%|19.00|
|模具|5|5.00%|20.00|

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收
回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数按实际天数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、生物资产
无
19、油气资产
无
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
||权属证书或出让协议注明||
|土地使用权||权属证书或出让协议|
||的使用年限||
|软件|5-10年|根据预计的受益年限|
|专利技术及实用新型|10年|根据预计的受益年限|

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
长期待摊费用摊销年限按受益年限确定。
22、附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
23、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
不适用
25、回购本公司股份
不适用
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司的营业收入主要为销售商品收入，收入确认原则：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本公司销售以直接销售为主，并结合部分代理销售，代理销售主要委托BEIJING INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO.,LTD进行，即本公司委托代理销售公司与本公司部分海外客户签订销售合同、代本公司接受订单，负责本公司海外市场的宣传、推广工作并代收销售货款。本公司产品出口销售无论采取何种销售模式，其收入的确认方法均以销售合同或订单的约定为依据，对采用FOB珠海等国内港口结算方式销售产品的，以产品装船后取得船运公司提单并办理报关出口手续后确认销售收入的实现；对采用 FOB香港结算方式销售产品的，以办理报关出口手续并在香港装船取得船运公司提单后确认销售收入的实现。本公司对销售退回、产品索赔的处理：根据国际贸易通行规则，采用FOB结算方式即表明购货商对采购商品已在装船地进行验收，验收发运后相关风险已由其承接，故本公司未对上述事项单独作出拨备，而是于发生当期直接计入损益。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量或已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
（2）会计政策
会计处理：
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
确认时点：
与资产相关的政府补助，在收到政府补助时确认为递延收益，并在所建造或购买的资产投入使用后，在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则在收到时计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则在收到时计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
30、持有待售资产
31、资产证券化业务
32、套期会计
套期保值的分类：
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
套期会计处理方法：
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公积），属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本公积）中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在资本公积（其他资本公积）中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期无发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
||按税法规定计算的销售货物和应税劳||
||务收入为基础计算销项税额，在扣除当||
|增值税||17%|
||期允许抵扣的进项税额后，差额部分为||
||应交增值税||
|营业税|按应税营业收入计征|5%|
|城市维护建设税|按实际缴纳的营业税、增值税计征|7%、5%|
|企业所得税|境内企业：应纳税所得额|25%|
|教育费附加|按实际缴纳的营业税、增值税计征|3%|
|地方教育费附加|按实际缴纳的营业税、增值税计征|2%|
|企业所得税|香港注册企业：利得税|16.5%|
|企业所得税|其他境外企业按当地纳税要求计算||

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
企业所得税
2012年2月27日，广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局联合下发《关于公布广东省2011年第一批通过复审高新技术企业名单的通知》（粤科高字〔2012〕33号）。根据该文件，本公司及本公司的子公司威斯达电器(中山)制造有限公司(以下简称“中山威斯达”)已通过了2011年第一批高新技术企业复审，发证日期为2011年8月23日，证书编号分别为GF201144000082、GF201144000471，自2011年1月1日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。企业所得税享受15%的优惠税率，企业所得税优惠期为2011年1月1日至2013年12月31日。本公司已向相关部门申请高新技术企业资格，目前正在审批过程中，暂按15%的税率计缴企业所得税。
2012年3月9日,安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局联合下发《关于公布安徽省2011年第二批高新技术企业认定名单的通知》（科高〔2012〕27号）。根据该文件，本公司的子公司芜湖德豪润达光电科技有限公司已通过了安徽省2011年第二批高新技术企业认定，发证日期为2011年11月15日，证书编号为GR201134000333，自2011年1月1日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。企业所得税享受15%的优惠税率，企业所得税优惠期为2011年1月1日至
2013年12月31日。本公司的子公司芜湖德豪润达光电科技有限公司已向相关部门申请高新技术企业资格，目前正在审批过程
中，暂按15%的税率计缴企业所得税。
2013年3月21日，本公司之子公司深圳市锐拓显示技术有限公司通过国家高新技术企业复审，发证日期为2012年9月12日，证
书编号GF201244200044，自2012年1月1日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。企业所得税享受15%的优惠税率，企业所得税优惠期为2012年1月1日至2014年12月31日。
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||||||||司所有|
||||||||||||||者权益|
||||||||||||||冲减子|
||||||||实质|||||少数|公司少|
||||||||上构|||||股东|数股东|
||||||||成对|||||权益|分担的|
||||||||子公|||||中用|本期亏|
|||||||||||是否||||
||子公司||业务性||||司净|持股比|表决权|||于冲|损超过|
|子公司全称||注册地||注册资本|经营范围|期末实际投资额||||合并|少数股东权益|||
||类型||质||||投资|例|比例|||减少|少数股|
|||||||||||报表||||
||||||||的其|||||数股|东在该|
||||||||他项|||||东损|子公司|
||||||||目余|||||益的|年初所|
||||||||额|||||金额|有者权|
||||||||||||||益中所|
||||||||||||||享有份|
||||||||||||||额后的|
||||||||||||||余额|
|德豪润达国际(香||||||||||||||
||全资子|||72220(万港||||||||||
|港)有限公司(简||中国香港|贸易业||进出口贸易和信息咨询服务|597,827,115.05||100.00%|100.00%|是||||
||公司|||元)||||||||||
|称香港德 豪)||||||||||||||
|珠海市东部颖承||||||||||||||
||控股子|||||||||||||
|精密压铸有限公||广东珠海|制造业|600(万元)|模具制造、铸件制造。|5,400,000.00||90.00%|90.00%|是|1,762,908.61|||
||公司|||||||||||||
|司||||||||||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||开发、生产半导体（LED）照明、||||||
||||||半导体（LED）装饰灯、太阳能半||||||
||||||导体（LED）照明、家用电器、电||||||
|广东德豪锐拓显|||||机、电子、轻工产品、电动器具、||||||
|示技术有限公司|||||自动按摩 设备、健身器材、烤炉、||||||
|（原名为珠海德|全资子||||厨房用具、现代办公用品、通讯设||||||
|||广东珠海|制造业|1000(万元)||10,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
|豪润达电器有限|公司||||备及其零配件（不含移动通信终端||||||
|公司，简称珠海德|||||设备及需主管部门审批方可生产的||||||
|豪电器）|||||设备）；设计制造与上述产品相关的||||||
||||||模具；上述产品的技术咨询服务；||||||
||||||销售本公司生产的产品进行售后服||||||
||||||务。||||||
||||||生产经营空气清新机、泳池清洁机、||||||
||||||电热水煲、室外烤炉、多士炉、全||||||
||||||自动家用面包机、烤箱、烧烤器、||||||
||||||电炸锅、冰淇淋机、咖啡壶、电风||||||
||||||筒、汽 车清洁机、电动割草机、电||||||
|中山德豪润达电|全资子||||||||||
|||广东中山|制造业|1000(万港元)|饭煲、搅拌器、电煎锅及其零配件、|9,463,290.00|100.00%|100.00%|是||
|器有限公司|公司||||||||||
||||||半导体（LED）照明、半导体（LED）||||||
||||||装饰 灯、太阳能半导体（LED）、||||||
||||||电器控制器、太阳能和风能逆变器||||||
||||||及控制器及其配件。产品境内外销||||||
||||||售。||||||
||||||开发、生产、销售：家用电器、电||||||
|珠海凯雷电机有|||||机、 电子产品、电动器具、自动按||||||
||全资子||||||||||
|限公司（简称凯||广东珠海|制造业|500(万元)|摩设备、 厨房用具、办公用品、通|5,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
||公司||||||||||
|雷电机）|||||讯设备及其 零配件；设计、生产、||||||
||||||销售：模具。||||||
|广东健隆光电科|控股子|广东台山|制造业|2000(万元)|生产、销售:光电子器件及其他电子|10,200,000.00|51.00%|51.00%|是|15,244,004.73|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|技有限公司|公司||||器 件（发光二极管系列产品及配|||||
||||||件、数 码管及配件、显示屏及控制|||||
||||||系列）及 以上产品的工程安装、半|||||
||||||导体工业集成块引线框、金属装饰|||||
||||||品、机械配件及电路板；自营和代|||||
||||||理各类商品和技术进出口业务，但|||||
||||||国家限定经营或禁止进出口的商品|||||
||||||和技术除外（国家法律、行政法规|||||
||||||限制的项目取得许可后方可经营）。|||||
||||||开发、生产、销售家用电器、电机、|||||
||||||电子、轻工产品、电动器具、厨房|||||
||||||器具、发光二极管、发射接收管、|||||
|芜湖德豪润达光||||||||||
||||||数码管、半导体 LED 照明、半导|||||
|电科技有限公司|全资子|||274417.53(万||||||
|||安徽芜湖|制造业||体 LED 装饰灯、LED 显示屏系列、|2,744,175,303.20|100.00%|100.00%|是|
|（简称芜湖德豪|公司|||元)||||||
||||||现代办公 用品、通讯设备及其零配|||||
|润达）||||||||||
||||||件。开发生 产上述产品相关的控制|||||
||||||及软件、设计制造与上述产品相关|||||
||||||的模具，上述产品及技术咨询服务。|||||
||||||许可经营项目：无。一般经营项目：|||||
||||||生产 LED 外延片、LED 芯片、发|||||
||||||光二极管、发射二极管、数码管、|||||
|扬州德豪润达光|控股子|||12500(万美|半导体LED 照明、半导体 LED 装|||||
|||江苏扬州|制造业|||771,921,875.00|100.00%|100%|是|
|电有限公司|公司|||元)|饰、LED 显示屏，从事与上述产品|||||
||||||相关的控制及软件系统、模具的研|||||
||||||发、生产并提供相应的技术咨询，|||||
||||||销售本公司自产 产品。|||||
|健隆光电科技有|控股子|||||||||
|||中国香港|贸易业|500(万港元)|进出口贸易和信息咨询服务|793,750.00|100.00%|100.00%|是|
|限公司|公司|||||||||
|德豪（香港）光电|控股子|中国香港|贸易业|1500(万美元)|进出口贸易和信息咨询服务||100.00%|100.00%|是|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|科技有限公司|公司|||||||||
||||||开发、生产 LED 芯片、发光二极|||||
||||||管、LED 光源模组、发射管、LED 半|||||
||||||导体照明产品、LED 装饰产品、LED|||||
||||||灯具、LED 显示屏、LED 背光源、|||||
||||||家用电器、电机、电子产品、电动|||||
|大连德豪光电科|||||器具、轻工产品、节能环保产品，|||||
||控股子|||||||||
|技有限公司（简||辽宁大连|制造业|72750(万元)|从事上述产品的 批发（不涉及国营|726,766,300.00|100.00%|100.00%|是|
||公司|||||||||
|称大连德豪光电）|||||贸易管理商品，涉及配额、许可证|||||
||||||管理商品的，按国际有关规定申|||||
||||||请）；从事上述产品相关的控制及软|||||
||||||件系统、模具的研发、生产，并提|||||
||||||供相应的技术咨询服务 LED 显示|||||
||||||屏租赁（外资比例低于 25%）|||||
||||||（一）在中国政府鼓励和允许外商|||||
||||||投资的新能源领域依法进行投资。|||||
||||||（二） 受其所投资企业的书面委托|||||
||||||（经董事会一致通过），向其所投资|||||
||||||企业提供下列服务：1 协助或代理|||||
||||||公司所投资企业从国内外采购该企|||||
||||||业自用的机器设备、办公室设备和|||||
|德豪(大连)投资||||||||||
||控股子||||生产所需要的原材料、元器件、零|||||
|有限公司（简称||辽宁大连|投资业|5000(万美元)||308,768,750.00|100.00%|100.00%|是|
||公司||||配件和在国内外销售其所投资企业|||||
|大连德豪投资）||||||||||
||||||生产的产品、并提供售后服务。2 在|||||
||||||外汇管理部门的同意和监督下，在|||||
||||||其所投资企业之间平衡汇率；3 为|||||
||||||公司所投资企业提供产品生产、销|||||
||||||售和市场开发过程的技术支持、员|||||
||||||工培训、企业内部人事管理等服务；|||||
||||||4 协助公司所投资的企业寻求贷款|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||并提供担保。（三）在中国境内设立|||||
||||||科研开发中心或部门，从事新产品|||||
||||||及高新技术的研究开发、转让其研|||||
||||||究开发成果，并提供相应的技术服|||||
||||||务。（四） 为其投资者提供咨询服|||||
||||||务，并为其关联公司提供与其投资|||||
||||||有关的市场信息、投资改革等咨询|||||
||||||服务。（五）承接其母公司和关联公|||||
||||||司的服务外包业务。（六）从事母公|||||
||||||司及其关联公司、子公司所生产产|||||
||||||品的进出口、批发、佣金代理（拍|||||
||||||卖除外），并提供相关配套服务。（涉|||||
||||||及配额许可证管理、专项规定管理|||||
||||||的商品按照国家有关规定办理）|||||
||||||LED 外延片、LED 芯片及其机器设|||||
||||||备 的批发,提供上述相关的技术配|||||
|三颐（芜湖）半导|控股子|||||||||
|||安徽芜湖|制造业|1500(万美元)|套服 务（国家限制、禁止类除外，|67,929,125.00|100.00%|100.00%|是|
|体有限公司|公司|||||||||
||||||涉及配 额许可证管理、专项规定管|||||
||||||理的商品 按国家有关规定办理）|||||
||||||生产电热水煲、室外烤炉、多士炉|||||
||||||及上述产品配件；全自动家用面包|||||
||||||机、烤箱、烧烤器、电炸锅、冰淇|||||
||||||淋机、咖啡壶、电风筒、汽车清洁|||||
|威斯达电器（中||||||||||
||控股子||||机、电动割草机等家用电器产品及|||||
|山）制造有限公||广东中山|制造业|1100(万美元)||92,601,420.68|100.00%|100.00%|是|
||公司||||其零配件， 电饭煲、搅拌器、电煎|||||
|司||||||||||
||||||锅，产品内销百分之二十五。数字|||||
||||||音、视频编解码设备；宽带接入网|||||
||||||通讯系统设备；宽带接入网通讯系|||||
||||||统设备；移动通信系统设备等电子|||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||产品，产品内销百分之三十。|||||
||||||制造和销售自产的模具及其零配|||||
||||||件、制品；打印机、复印机耗材及|||||
||||||零配件；面包机、电烤箱、蒸汽清|||||
|珠海德豪润达电||||||||||
||||||洁机系列、 吸尘器、咖啡壶系列、|||||
|气有限公司(原|控股子|||||||||
|||广东珠海|制造业|289(万港元)|焖烧锅、消毒柜、电炸锅、烤鸡炉、|7,848,342.30|100.00%|100.00%|是|
|名：珠海瀚盛精密|公司|||||||||
||||||空调、冰箱、热水器、烤板、电熨|||||
|机械有限公司)||||||||||
||||||斗等家电及其零 配件（国家限制类|||||
||||||产品除外）；开发、设计及销售自产|||||
||||||的软件。|||||
||||||半导体 LED 器件、LED 显示屏、|||||
||||||LED照明、LED 装饰灯等应用产品|||||
||||||及其零配件的开发、生产、销售贸|||||
||||||易；开发生产上述产品相关的控制|||||
|芜湖锐拓光电科|控股子||||系统及软件、相关模具以及相关技|||||
|||安徽芜湖|制造业|3000(万元)||30,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|技有限公司|公司||||术咨询服务。 自营和代理各类商品|||||
||||||或技术的进出口业务（但国际限定|||||
||||||和禁止企业经营的商品和技术除|||||
||||||外）（住所使用期限至2016 年 4 月|||||
||||||28 日）|||||
||||||半导体 LED 照明、LED 装饰灯及|||||
||||||其零 配件开发生产销售贸易及技|||||
||||||术咨询服务。上述产品相关的控制|||||
||||||及软件的开 发、生产，上述产品相|||||
|芜湖三颐照明有|控股子|||||||||
|||安徽芜湖|制造业|3000(万元)|关模具的设计 制造。自营和代理各|30,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|限公司|公司|||||||||
||||||类商品或技术的进出口业务（但国|||||
||||||际限定和禁止企业 经营的商品和|||||
||||||技术除外）（住所使用期 限至 2016|||||
||||||年 4 月 28 日）|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||发光二极管、发射接收管、数码管||||||
||||||等封装系列产品及其零配件的开||||||
||||||发、生产、销售、贸易，开发生产||||||
||||||上述产品相关的控制及软件、设计||||||
|芜湖锐拓电子有|控股子||||制造与上述产品相关的模具，上述||||||
|||安徽芜湖|制造业|3000(万元)||30,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
|限公司|公司||||产品相关的技 术咨询服务。自营和||||||
||||||代理各类商品或技术的进出口业务||||||
||||||（但国际限定和禁止企业经营的商||||||
||||||品和技术除外）（住所使用期限至||||||
||||||2016年5月31日）||||||
||||||蓝宝石衬底晶体、晶体材料生产及||||||
||||||加工、半导体衬底晶圆、衬底片、||||||
||||||光电窗口、光学零部件的开发、生||||||
|芜湖三颐光电材|控股子||||产、销 售、贸易。开发生产上述产||||||
|||安徽芜湖|制造业|1000(万元)||10,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
|料有限公司|公司||||品相关的控制及软件 、设计制造与||||||
||||||上述产品相关的模具，上述产品相||||||
||||||关的技术咨询服务。（住所使用期限||||||
||||||至 2016年5月31日）||||||
||||||一般经营项目：开发、生产、销售||||||
||||||LED器件、LED 照明、LED 装饰||||||
||||||灯、LED显示屏系列；发光二极管、||||||
||||||发射接收管、数码管、家用电器、||||||
|蚌埠德豪光电科|||||||||||
||控股子||||电机、轻工产品、电动器具、厨房||||||
|技有限公司(简称||安徽蚌埠|制造业|30000(万元)||240,000,000.00|80.00%|80.00%|是|58,332,758.97|
||公司||||用具、现代办 公用品、通讯设备及||||||
|蚌埠德豪光电)|||||||||||
||||||零配件(不含移动通信终端设备及需||||||
||||||主管部门审批方可生产的设备）；开||||||
||||||发生产上述产品的相关控件、软件||||||
||||||及模具制造。||||||
|蚌埠锐拓光电科|控股子|安徽蚌埠|制造业|3000(万元)|一般经营项目：发光二极管、发射|30,000,000.00|100.00%|100.00%|是|-8,378.77|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|技有限公司|公司||||接收管，数码管等封装系列产品及||||||
||||||零配件的开发、生产、经营及技术||||||
||||||咨询； 开发、生产上述产品相关的||||||
||||||控制系统及软件；设计制造上述产||||||
||||||品相关的模具。||||||
||||||一般经营项目：半导体 LED 照明，||||||
||||||LED 装饰灯及零配件的开发、生||||||
|蚌埠三颐照明科|控股子||||产、经营 及技术咨询服务；开发、||||||
|||安徽蚌埠|制造业|3000(万元)||30,000,000.00|100.00%|100.00%|是|-11,348.90|
|技有限公司|公司||||生产上述产 品相关的控制系统及||||||
||||||软件；设计制造与上述产品相关的||||||
||||||模具。||||||
||||||一般经营项目：精密接插件，LED||||||
|蚌埠三颐光电科|控股子||||精 密支架，精密模具产品及零配件||||||
|||安徽蚌埠|制造业|1000(万元)||10,000,000.00|100.00%|100.00%|是|-15,818.15|
|技有限公司|公司||||的开 发、生产、经营；技术咨询服||||||
||||||务。||||||
|ETI Solid State|控股子||||||||||
|||美国|贸易业|2.5(万美元)|贸易|154,384.38|100.00%|100.00%|是||
|Lighting Inc.|公司||||||||||
|ETI LEDSolutions|控股子||||||||||
|||美国|贸易业|2.5(万美元)|贸易|154,384.38|100.00%|100.00%|是||
|Inc.|公司||||||||||
|ETI-LEDSolution|||||||||||
||控股子||||||||||
|s Japan 株 式会||日本|贸易业|1310(万日元)|贸易|1,005,043.45|99.24%|99.24%|是|-68,043.77|
||公司||||||||||
|社|||||||||||
||控股子||||||||||
|Elec-Tech US Inc.||美国|贸易业|1(万美元)|贸易|61,753.74|100.00%|100.00%|是||
||公司||||||||||
|三颐贸易有限公|控股子||||||||||
|||台湾|贸易业|50(万新台币)|贸易|102,511.23|100.00%|100.00%|是||
|司|公司||||||||||
|北京金桥润达科|全资子||||许可经营项目：无。一般经营项目：||||||
|||北京|贸易业|1000(万元)||10,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
|技发展有限公司|公司||||技术开发、技术咨询；销售家用电||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||器、 电子产品、厨房用具；货物进|||||
||||||出口、 技术进出口。|||||
|ETI Solid State||||||||||
||控股子|||||||||
|Lighting||泰国|贸易业|1600(万泰铢)|贸易||100.00%|100.00%|是|
||公司|||||||||
|(Thailand) Ltd.||||||||||
|ETI Solid State|控股子|||||||||
|||德国|贸易业|2.5(万欧元)|贸易|203,747.62|100.00%|100.00%|是|
|Lighting GmbH|公司|||||||||
||||||LED 芯片、发光二极管、LED 品光|||||
||||||源模组、发射管、LED 半导体照明|||||
||||||产、LED 装饰产品、LED 灯具、|||||
||||||LED 显示 屏、LED 背光源、家用|||||
|大连德豪进出口|控股子||||电器、电机、电子产品、电动器具、|||||
|||辽宁大连|贸易业|200(万元)||2,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|贸易有限公司|公司||||轻工产品、节能环保产品销售、货|||||
||||||物进出口、技术进出口（法律、行|||||
||||||政法规禁止的项目除外，法律、行|||||
||||||政法规限制的项目取得许可后方可|||||
||||||经营）。|||||
||||||发光二极管衬底、外延片、芯片、|||||
||||||封装及应用产品的研发、开发、设|||||
|安徽省德豪润达|||||计、生产、销售及售后服务；以上|||||
|半导体光电技术|控股子||||产品的技术转让、技术服务、咨询|||||
|||安徽芜湖|制造业|1200(万元)||12,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|工程研究中心有|公司||||服务、检 测服务；以上产品的配套|||||
|限责任公司|||||产品的配套产品、生产设备、检测|||||
||||||设备研究、开发、设计、技术转让、|||||
||||||技术服务、咨询服务、检测服务。|||||
||||||合同能源管理；节能照明设备、电|||||
|珠海盈瑞节能科|控股子||||子产品的技术研发、销售；节能技|||||
|||广东珠海|制造业|6000(万元)||60,000,000.00|100.00%|100.00%|是|
|技有限公司|公司||||术推广服务；照明设备安装服务、|||||
||||||照明工 程专项设计服务；LED 节|||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||能项目评估、 能效分析、设计、改||||||
||||||造、运营、服务 及 LED 节能环保||||||
||||||工程设计（以上经营范围不含许可||||||
||||||经营项目）||||||
||||||发光二极管衬底、外延片、芯片、||||||
|大连市德豪半导|||||||||||
||||||封 装、应用产品、配套产品、生产||||||
|体光电工程研究|控股子||||||||||
|||辽宁大连|制造业|2000(万元)|设备、节能环保产品的研究开发、|17,004,300.00|85.00%|85.00%|是||
|中心有限责任公|公司||||||||||
||||||销售、售后服务及技术转让、技术||||||
|司|||||||||||
||||||咨询、技术服务。||||||
|ETI LEDSolutions|控股子|||10(万新加坡|||||||
|||新加坡|投资业||贸易|494,685.33|100.00%|100.00%|是||
|Pte Ltd|公司|||币)|||||||
||||||承接照明（不含电力设施承装、承||||||
||||||修、承试）、园林景观的设计、安装、||||||
||||||施工、维护工程；生产、销售、研||||||
|广东锐拓照明景|||||||||||
||控股子||||发照明器具及其配件；投资办实业；||||||
|观艺术设计工程||广东中山|制造业|3000(万元)||10,200,000.00|51.00%|51.00%|是|2,538,022.05|
||公司||||合同能源 管理；货物及技术进出口||||||
|有限公司|||||||||||
||||||（法律、行政法规禁止的项目除外，||||||
||||||法律、行政法规规定须经前置审批||||||
||||||许可后方可经营）。||||||
||||||发光二极管、灯具、显示屏、节能||||||
|广州德豪润达光|全资子||||||||||
|||广东广州|贸易业|1000(万元)|照 明产品、电器的技术开发与销|10,000,000.00|100.00%|100.00%|是||
|电科技有限公司|公司||||||||||
||||||售。||||||
||||||LED 灯具、LED 显示屏、灯杆、灯||||||
|深圳德豪润达光|全资子||||||||||
|||广东深圳|贸易业|1000(万元)|具、 绿色节能照明产品、电器技术||100.00%|100.00%|是||
|电科技有限公司|公司||||||||||
||||||的开发 与销售||||||
||||||发光二级管、发射接收管、数码管||||||
|惠州雷通光电器|控股子||||||||||
|||广东惠州|制造业|8000(万元)|等 封装系列产品及其零配件的开|14,280,000.00|51.00%|51.00%|是|14,134,052.89|
|件有限公司|公司||||||||||
||||||发、生 产、销售和技术咨询。||||||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||LED芯片的研发、生产、销售及技||||||
|蚌埠三颐半导体|控股子||||术咨询服务（须经批准的项目，经||||||
|||安徽蚌埠|制造业|140000(万元)||500,000,000.00|71.43%|71.43%|是|199,290,914.82|
|有限公司|公司||||相关部门批准后方可开展经营活||||||
||||||动）||||||
|德豪润达香港有|全资子||||||||||
|||中国香港|贸易业|5000(万港元)|贸易||100.00%|100.00%|是||
|限公司|公司||||||||||
||||||开发、生产、销售商业照明、家居||||||
||||||照明、办公照明、户外照明、景观||||||
||||||亮化照明、半导体LED照明、半导||||||
|广东德豪雷士照|全资子||||||||||
|||广东珠海|制造业|13000(万元)|体LED装饰灯、太阳能LED照明、||100.00%|100.00%|是||
|明有限公司|公司||||||||||
||||||LED显示屏系列、照明电器和器材、||||||
||||||电子镇流器、LED驱动电源、灯具、||||||
||||||电线电缆||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公|
||||||||实质|||||少数||
||||||||||||||司所有|
||||||||上构|||||股东||
||||||||||||||者权益|
||||||||成对|||||权益||
||||||||||||||冲减子|
||||||||子公|||||中用||
|||||||||||是否|||公司少|
||子公司||业务性||||司净|持股比|表决权|||于冲||
|子公司全称||注册地||注册资本|经营范围|期末实际投资额||||合并|少数股东权益||数股东|
||类型||质||||投资|例|比例|||减少||
|||||||||||报表|||分担的|
||||||||的其|||||数股||
||||||||||||||本期亏|
||||||||他项|||||东损||
||||||||||||||损超过|
||||||||目余|||||益的||
||||||||||||||少数股|
||||||||额|||||金额||
||||||||||||||东在该|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||子公司|
||||||||||||年初所|
||||||||||||有者权|
||||||||||||益中所|
||||||||||||享有份|
||||||||||||额后的|
||||||||||||余额|
||||||LED 模块、LED 模组、LED 数码|||||||
||||||管、LED 发光管、LED 灯 饰照明、|||||||
|深圳市锐拓显示|||||LED 系统显示屏的生产与销售；|||||||
||全资子|||||||||||
|技术有限公司（简||广东深圳|制造业|4333(万元)|LED 显示屏的租 赁；货物及技术|206,713,903.19|100.00%|100.00%|是|||
||公司|||||||||||
|称深圳锐拓）|||||进出口。（以上均不含法律、行政法|||||||
||||||规、 国务院决定禁止及规定需前置|||||||
||||||审批项目）|||||||
||||||研发及生产经营小型家用电器；从|||||||
||||||事小型家用电器模具 的研发。增|||||||
|深圳实用电器有|控股子|||||||||||
|||广东深圳|制造业|5000(万港元)|加：生产经营新型电子元器件、非|31,742,909.32|70.00%|70.00%|是|-26,100,509.32||
|限公司|公司|||||||||||
||||||金属制品 模具、高档建筑五金件、|||||||
||||||数字摄录机、数字录放机。|||||||
||||||生产和销售和维修自产的各类电热|||||||
||||||水器、饮水机、蒸汽 清洁机、电蒸|||||||
||||||锅、电饭锅、浴室取暖灯、面包机、|||||||
||||||电煎 锅等电器产品；烤炉具类产|||||||
|北美电器(珠海)|控股子||||品；按摩椅、按摩腰带、按 摩脚底|||||||
|||广东珠海|制造业|100(万美元)||10,014,022.14|100.00%|100.00%|是|||
|有限公司|公司||||机、按摩眼罩、记忆减压棉枕等保|||||||
||||||健类产品；跑步机、骑马机等运动|||||||
||||||类器材；光电子器件及其他电子器|||||||
||||||件；半导体 LED 照明、半导体 LED|||||||
||||||装饰灯、太阳能半导体 LED 照明、|||||||

||
|-|
|LED 显示屏系列；风力发电机、电|
|动机等。珠宝、首饰和钟表、预包|
|装食品（面粉、食用油、干果、烘|
|焙食品、罐头食品、烹调佐料、咖|
|啡、可可、其他食品）、乳制品（不|
|含婴幼儿配方乳（粉）（许可证有效|
|期至 2014 年 7 月 21 日）、电子|
|秤、烘焙模具（面包、蛋糕、饼干|
|等西点制作模具的批发）、零售（不|
|设店铺）及其进出口业务（不涉及|
|国营贸易管理商品，涉及配额、许|
|可证管理的，不含食品油进口，按|
|照国家有关规定办理申请）|

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位3家，原因为
|||
|-|-|
|新增合并单位|原因|
|蚌埠三颐半导体有限公司|直接投资71.43%|
|德豪润达香港有限公司|全资子公司德豪润达国际（香港）有限公司新设立全资子公司（间接100%）|
|广东德豪雷士照明有限公司|直接投资100%|

3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元
||||
|-|-|-|
|名称|期末净资产|本期净利润|
|蚌埠三颐半导体有限公司|697,553,079.51|-2,446,920.49|
|德豪润达香港有限公司|2,313,735.07|2,302,774.88|
|广东德豪雷士照明有限公司|0.00|0.00|

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
1、资产负债表
所有资产、负债类项目均按照期末资产负债表日的即期汇率的基准汇率（1港币兑0.79375人民币）折算为人民币反映；
所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为人民币反映，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中的数额反映；
折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“外币报表折算差额”项目中反映。
2、损益表
利润表所有项目均按照年初及期末即期汇率平均数（1港币兑0.78999人民币）折算为人民币反映。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|2,116,798.65|--|--|2,005,808.40|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|人民币|--|--|909,984.97|--|--|789,376.71|
|美元|37,695.75|6.1528|231,934.41|38,738.50|6.0969|236,184.76|
|港币|102,288.80|0.7937|81,191.73|71,484.02|0.7862|56,202.88|
|欧元|100,092.93|8.3963|840,411.84|103,677.93|8.4189|872,854.13|
|英镑|1,779.46|10.4978|18,680.42|1,779.46|10.0556|17,893.54|
|加元|1,215.00|5.7686|7,008.85|1,215.00|5.7259|6,956.97|
|日元|322,626.00|0.0608|19,620.50|322,626.00|0.0578|18,638.43|
|法郎|95.85|6.9738|668.44|95.85|6.8336|655.00|
|泰铢|38,107.00|0.1915|7,297.49|38,107.00|0.1849|7,045.98|
|银行存款：|--|--|1,026,028,320.01|--|--|606,639,037.88|
|人民币|--|--|621,748,812.12|--|--|477,909,973.45|
|美元|10,869,211.77|6.1528|66,889,517.72|18,851,033.81|6.0969|114,865,782.10|
|港币|424,697,693.24|0.7938|337,105,132.59|17,050,738.57|0.7862|13,405,802.21|
|欧元|15,227.96|8.3963|127,832.64|82.92|8.4189|698.10|
|日元|2,672,534.00|0.0608|157,024.94|1,797,169.41|0.0578|112,588.64|
|新台币||||263,071.00|0.2063|54,045.80|
|加元||||48,130.02|5.7259|290,147.58|
|其他货币资金：|--|--|997,803,809.15|--|--|306,771,259.33|
|人民币|--|--|991,644,624.29|--|--|295,954,524.95|
|美元|995,860.21|6.1528|6,127,328.70|1,724,065.41|6.0969|10,511,454.40|
|欧元|0.15|8.3963|1.26|0.15|8.4189|1.26|
|日元|523,800.00|0.0608|31,854.90|5,284,290.00|0.0578|305,278.72|
|合计|--|--|2,025,948,927.81|--|--|915,416,105.61|

其中受限制的货币资金明细如下：
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|89,997,239.73|59,006,849.23|
|合计|89,997,239.73|59,006,849.23|

（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|木林森股份有限公司|2013年07月30日|2014年07月30日|6,648,418.29||
|木林森股份有限公司|2014年02月28日|2015年02月18日|3,579,062.60||
|江西联创电子股份有限|||||
||2014年03月27日|2014年09月27日|2,771,011.82||
|公司|||||
|木林森股份有限公司|2014年05月09日|2015年05月08日|2,661,113.47||
|木林森股份有限公司|2013年12月31日|2014年12月30日|2,524,966.90||
|合计|--|--|18,184,573.08|--|

3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大|||||||||
|并单项计提坏|||||||||
||11,320,607.97|0.72%|11,320,607.97|100.00%|11,390,231.78|0.89%|11,390,231.78|100.00%|
|账准备的应收|||||||||
|账款|||||||||
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|未逾期组合|1,123,504,689.67|71.50%|||703,044,096.19|54.64%|||
|逾期组合|436,279,303.98|27.77%|27,654,897.64|6.34%|572,008,910.67|44.46%|32,015,501.18|5.60%|
|组合小计|1,559,783,993.65|99.27%|27,654,897.64|1.77%|1,275,053,006.86|99.10%|32,015,501.18|2.51%|
|单项金额虽不|||||||||
||172,114.61|0.01%|172,114.61|100.00%|170,550.90|0.01%|170,550.90|100.00%|
|重大但单项计|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|提坏账准备的|||||||||
|应收账款|||||||||
|合计|1,571,276,716.23|--|39,147,620.22|--|1,286,613,789.54|--|43,576,283.86|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||账龄五年以上货款|
|SEARS HOLDINGS CORPORATION|5,354,033.54|5,354,033.54|100.00%||
|||||存在争议|
|APPLICA CONSUMER PRODUCTS||||账龄五年以上货款|
||2,041,285.05|2,041,285.05|100.00%||
|INC||||存在争议|
|||||账龄五年以上货款|
|APPLICA ASIA LINITED|2,770,351.82|2,770,351.82|100.00%||
|||||存在争议|
|其他单位|1,154,937.56|1,154,937.56|100.00%|存在诉讼|
|合计|11,320,607.97|11,320,607.97|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|192,898,177.08|44.21%|3,857,963.55|238,210,003.72|41.65%|4,764,200.09|
|1年以内小计|192,898,177.08|44.21%|3,857,963.55|238,210,003.72|41.65%|4,764,200.09|
|1至2年|90,547,716.13|20.75%|4,527,385.81|157,032,002.07|27.45%|7,851,600.10|
|2至3年|140,135,379.19|32.12%|14,013,537.92|173,543,426.67|30.34%|17,354,342.66|
|3年以上|12,698,031.58|2.91%|5,256,010.36|3,223,478.19|0.56%|2,045,358.33|
|3至4年|9,776,097.68|2.24%|2,932,829.30|1,672,287.96|0.29%|501,686.39|
|4至5年|1,197,505.69|0.27%|598,752.85|15,036.58||7,518.29|
|5年以上|1,724,428.21|0.40%|1,724,428.21|1,536,153.65|0.27%|1,536,153.65|
|合计|436,279,303.98|--|27,654,897.64|572,008,910.65|--|32,015,501.18|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||账龄五年以上货款存在|
|ZEROPACK CO.,LTD|172,114.61|172,114.61|100.00%||
|||||争议|
|合计|172,114.61|172,114.61|--|--|

（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||是否因关联交易产|
|单位名称|应收账款性质|核销时间|核销金额|核销原因||
||||||生|
|||||按法院判决书调整||
|鸡西市兴宇广告有||||||
||货款|2014年03月31日|886,400.00|鸡西市兴宇广告公|否|
|限公司||||||
|||||司应收账款||
|润德投资（大连）有||||账龄较长，预计难以||
||货款|2014年05月31日|470,016.00||否|
|限公司||||收回||
|||||按法院判决书调整||
|深圳市达恒德科技||||||
||货款|2014年05月31日|257,864.86|深圳市达恒德科技|否|
|发展有限公司||||||
|||||公司应收账款||
|||||账龄较长，预计难以||
|客户、经销商（8名）|货款|2014年04月30日|235,331.74||否|
|||||收回||
|合计|--|--|1,849,612.60|--|--|

（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|深圳安萤电子有限公司|非关联方|288,706,486.48|1年以内|18.84%|
|Applica Consumer|||||
||非关联方|99,634,447.14|1年以内|6.50%|
|Products (ETI)|||||
|蚌埠华辰节能技术服务|||||
||非关联方|70,947,450.00|1-2年|4.63%|
|有限公司|||||
|Electrolux EU|非关联方|57,664,721.18|1年以内|3.76%|
|航美联合传媒技术(北|||||
||非关联方|35,927,013.00|1年以内|2.34%|
|京)有限公司|||||
|合计|--|552,880,117.80|--|36.07%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|蚌埠崧欣电子科技有限公司|联营企业|27,587,252.90|1.80%|
|重庆雷士照明有限公司|联营企业之子公司|15,079,867.12|0.98%|
|惠州雷士光电科技有限公司|联营企业之子公司|11,961,202.04|0.78%|
|北京维美盛景广告有限公司|联营企业|7,000,000.00|0.46%|
|博纳锐拓（香港）有限公司|联营企业|3,854,679.80|0.25%|
|浙江雷士灯具有限公司|联营企业之子公司|1,385,815.00|0.09%|
|雷士照明（中國）有限公司||||
||联营企业之子公司|517,155.52|0.03%|
|（重庆雷士实业有限公司）||||
|雷士照明控股有限公司|联营企业|10,976.00|0.00%|
|合计|--|67,396,948.38|4.39%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||||期初数|||||
|种类|账面余额|||坏账准备||账面余额|||坏账准备||
||金额|比例||金额|比例|金额|比例||金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||||
|以账龄特征划分的组合|113,885,580.21||89.27%|9,031,456.05|7.93%|192,818,509.85||90.78%|18,386,526.18|9.09%|
|内部员工备用金借款组|||||||||||
||12,928,512.88||10.13%|||14,872,831.38||8.78%|||
|合|||||||||||
|组合小计|126,814,093.09||99.40%|9,031,456.05|7.12%|207,691,341.23||99.56%|18,386,526.18|8.29%|
|单项金额虽不重大但单|||||||||||
|项计提坏账准备的其他|762,000.00||0.60%|762,000.00||754,780.80||0.44%|754,780.80|100.00%|
|应收款|||||||||||
|合计|127,576,093.09||--|9,793,456.05|--|208,446,122.03||--|19,141,306.98|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|||||||
|1年以内|55,869,659.82|49.06%|1,117,393.18|97,372,020.05|61.24%|1,947,440.40|
|1年以内小计|55,869,659.82|49.06%|1,117,393.18|97,372,020.05|61.24%|1,947,440.40|
|1至2年|41,279,384.95|36.74%|2,063,969.24|56,123,594.48|26.61%|2,806,179.72|
|2至3年|10,329,435.86|9.19%|1,032,943.60|24,238,984.48|2.70%|2,423,898.45|
|3年以上|6,407,099.58|5.70%|4,817,150.03|15,083,910.84|9.45%|11,209,007.61|
|3至4年|1,701,304.96|1.51%|510,391.49|3,435,959.19|3.65%|1,030,787.76|
|4至5年|798,072.17|0.71%|399,036.09|2,939,463.60|1.26%|1,469,731.80|
|5年以上|3,907,722.45|3.48%|3,907,722.45|8,708,488.05|4.54%|8,708,488.05|
|合计|113,885,580.21|--|9,031,456.05|192,818,509.85|--|18,386,526.18|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
||||100.00%|员工离职多年，已无法|
|员工借支款项|762,000.00|762,000.00|||
|||||联系|
|合计|762,000.00|762,000.00|--|--|

（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|其他应收款性质|核销时间|核销金额|核销原因|是否因关联交易产生|
|广东宏磊达光电科||||因诉讼无法收回款|否|
||模具款|2014年06月30日|273,525.00|||
|技有限公司||||项||
|合计|--|--|273,525.00|--|--|

（3）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（4）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|款项的性质或内容|占其他应收款总额的比例|
|应收出口退税|16,995,847.87|出口退税款|14.43%|
|远东国际租赁有限公司|15,000,000.00|融资租赁保证金|12.74%|
|BEIJING INDUSTRIAL||||
||14,705,892.20|应收代收款|12.49%|
|DEVELOPMENT CO.,LTD||||
|包头市国际会展有限责任公||||
||6,354,430.22|保证金|5.40%|
|司||||
|浙江天光地影影视制作公司|3,000,000.00|保证金|2.55%|
|合计|56,056,170.29|--|47.61%|

（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|应收出口退税|非关联方|16,995,847.87|1年以内|14.43%|
|远东国际租赁有限公司|非关联方|15,000,000.00|1年以内|12.74%|
|BEIJING INDUSTRIAL|||||
|DEVELOPMENT|非关联方|14,705,892.20|1年以内|12.49%|
|CO.,LTD|||||
|包头市国际会展有限责|||||
||非关联方|6,354,430.22|1年以内|5.40%|
|任公司|||||
|浙江天光地影影视制作|||||
||非关联方|3,000,000.00|1-2年|2.55%|
|公司|||||
|合计|--|56,056,170.29|--|47.61%|

（6）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|蚌埠崧欣电子科技有限公司|本公司之联营企业|1,752,788.28|1.49%|
|王冬雷|实际控制人|114,119.85|0.10%|

|||||
|-|-|-|-|
|董事\监事\高管借支备用金|董事/监事/高管|120,550.00|0.10%|
|合计|--|1,987,458.13|1.69%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|40,742,961.99|100.00%|9,648,065.08|100.00%|
|1至2年|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|2至3年|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|3年以上|0.00|0.00%|0.00|0.00%|
|合计|40,742,961.99|--|9,648,065.08|--|

（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|广东广晟光电科技有限|||||
||非关联方|2,824,792.74|1年以内|未到结算期|
|公司|||||
|广州市新力实业有限公|||||
||非关联方|2,422,894.69|1年以内|未到结算期|
|司|||||
|中山市正盈塑胶五金模|||||
||非关联方|2,404,565.76|1年以内|未到结算期|
|具制品有限公司|||||
|维易科精密仪器国际贸|||||
||非关联方|2,266,885.42|1年以内|未到结算期|
|易（上海）有限公司|||||
|锐捷科技股份有限公司|非关联方|2,183,020.00|1年以内|未到结算期|
|合计|--|12,102,158.61|--|--|

（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|400,946,747.71|13,753,793.46|387,192,954.25|403,448,422.64|12,503,838.77|390,944,583.87|
|在产品|215,271,241.20|2,870,044.39|212,401,196.81|83,500,266.42|2,870,044.39|80,630,222.03|
|库存商品|591,060,346.40|24,962,424.07|566,097,922.33|617,396,236.40|24,414,475.48|592,981,760.92|
|低值易耗品|3,966,607.86||3,966,607.86|3,378,227.53||3,378,227.53|
|合计|1,211,244,943.17|41,586,261.92|1,169,658,681.25|1,107,723,152.99|39,788,358.64|1,067,934,794.35|

（2）存货跌价准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|原材料|12,503,838.77|1,560,814.76||310,860.07|13,753,793.46|
|在产品|2,870,044.39||||2,870,044.39|
|库存商品|24,414,475.48|646,228.53||98,279.94|24,962,424.07|
|合 计|39,788,358.64|2,207,043.29||409,140.01|41,586,261.92|

7、长期应收款
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|分期收款销售商品|106,964,173.32|130,964,173.32|
|合计|106,964,173.32|130,964,173.32|

8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本企业在被投资单位表决权比例||||||
||本企业|||||||
|被投资单位名||||||本期营业收入总||
||持股比||期末资产总额|期末负债总额|期末净资产总额||本期净利润|
|称||||||额||
||例|||||||
|一、合营企业||||||||
|二、联营企业||||||||
|珠海华润通讯||||||||
||30.00%|30.00%|3,560,493.08|1,720,843.48|1,839,649.60||-118.43|
|技术有限公司||||||||
|珠海泰格汽车||||||||
||40.00%|40.00%|3,604,443.39|4,300,301.75|-695,858.36||-33,266.15|
|配件有限公司||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|珠海市蓝金环||||||||
|保科技有限公|24.00%|24.00%|10,341,683.25|701,865.98|9,639,817.27||-349,160.94|
|司||||||||
|北京维美盛景||||||||
||13.95%|13.95%|467,359,345.62|66,893,410.59|400,465,935.03|33,731,809.50|-22,943,396.14|
|广告有限公司||||||||
|蚌埠崧欣电子||||||||
|科技有限供公|40.00%|40.00%|47,590,929.79|38,306,931.54|9,283,998.25|30,700,736.28|-10,893.47|
|司||||||||
|TRI-HOLDIN||||||||
|G ENERGY|31.25%|31.25%|37,771,114.08|1,279,682.23|36,491,431.85|2,148,728.96|853,352.08|
|INC.||||||||
|雷士照明控股||||||||
||27.03%|27.03%|4,742,659,805.00|924,133,754.00|3,818,526,051.00|1,675,897,047.00|80,611,523.00|
|有限公司||||||||
|博纳锐拓（香||||||||
||30.00%|30.00%|7,740,857.32|2,973,342.30|4,767,515.02|318,350.17|-8,361.09|
|港）有限公司||||||||

9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投||||
|||||||||资单位||||
|||||||在被投||持股比|减|本期||
||||||||在被投资||||本期|
|被投资单|核算方|||||资单位||例与表|值|计提||
|||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||单位表决||||现金|
|位|法|||||持股比||决权比|准|减值||
||||||||权比例||||红利|
|||||||例||例不一|备|准备||
|||||||||致的说||||
|||||||||明||||
|珠海华润||||||||||||
|通讯技术|权益法|3,000,000.00||||30.00%|30.00%|||||
|有限公司||||||||||||
|珠海泰格||||||||||||
|汽车配件|权益法|3,262,040.00||||40.00%|40.00%|||||
|有限公司||||||||||||
|珠海市蓝||||||||||||
|金环保科|||2,313,556.1|||||||||
||权益法|3,120,000.00||-83,798.62|2,229,757.52|24.00%|24.00%|||||
|技有限公|||4|||||||||
|司||||||||||||
|北京维美||420,000,000.0|350,000,000|||||||||
||权益法|||70,000,000.00|420,000,000.00|11.90%|11.90%|||||
|盛景广告||0|.00|||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||||||
|蚌埠崧欣||||||||||
|电子科技|||7,947,852.8|||||||
||权益法|8,400,000.00||-4,357.39|7,943,495.43|40.00%|40.00%|||
|有限供公|||2|||||||
|司||||||||||
|TRI-HOL||||||||||
|DING|||16,727,512.|||||||
||权益法|17,251,317.53||159,992.50|16,887,504.84|31.25%|31.25%|||
|ENERGY|||34|||||||
|INC.||||||||||
|雷士照明|||||||||13,362|
|||1,587,556,102|1,212,193,3|411,201,497.6||||||
|控股有限|权益法||||1,623,394,842.82|27.03%|27.03%||,617.6|
|||.28|45.19|4||||||
|公司|||||||||5|
|博纳锐拓||||||||||
||||1,456,276.6|||||||
|（香港）|权益法|1,154,550.53||-2,508.33|1,453,768.34|30.00%|30.00%|||
||||7|||||||
|有限公司||||||||||
|佛山市南||||||||||
|海区联合||||||||||
||||3,000,000.0|||||||
|广东新光|成本法|3,000,000.00|||3,000,000.00|4.76%|4.76%|||
||||0|||||||
|源产业创||||||||||
|新中心||||||||||
|蚌埠电子||||||||||
|信息产业||||||||||
||成本法|500,000.00|500,000.00||500,000.00|4.35%|4.35%|||
|技术研究||||||||||
|院||||||||||
||||||||||13,362|
|||2,047,244,010|1,594,138,5|481,270,825.8||||||
|合计|--||||2,075,409,368.95|--|--|--|,617.6|
|||.34|43.16|0||||||
||||||||||5|

10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|4,528,155,183.46|475,577,679.00|11,025,661.07|4,992,707,201.39|
|其中：房屋及建筑物|1,165,836,473.96|116,999,547.22||1,282,836,021.18|
|机器设备|2,701,569,978.82|284,643,137.71|4,326,385.82|2,981,886,730.71|
|运输工具|39,941,530.90|474,138.40|390,932.40|40,024,736.90|
|模具|491,746,757.83|34,094,054.03|4,744,855.50|521,095,956.36|
|其它设备|129,060,441.95|39,366,801.64|1,563,487.35|166,863,756.24|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|1,098,005,763.63||189,838,416.84|7,363,916.77|1,280,480,263.70|
|其中：房屋及建筑物|204,016,445.17||28,318,669.01||232,335,114.18|
|机器设备|473,123,881.19||119,054,656.11|2,032,988.76|590,145,548.54|
|运输工具|22,821,565.66||2,789,751.26|194,885.76|25,416,431.16|
|模具|348,838,630.64||26,454,457.38|4,617,272.26|370,675,815.76|
|其它设备|49,205,240.97||13,220,883.08|518,769.99|61,907,354.06|
|--|期初账面余额|--|||本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|3,430,149,419.83|--|||3,712,226,937.69|
|其中：房屋及建筑物|961,820,028.79|--|||1,050,500,907.00|
|机器设备|2,228,446,097.63|--|||2,391,741,182.17|
|运输工具|17,119,965.24|--|||14,608,305.74|
|模具|142,908,127.19|--|||150,420,140.60|
|其它设备|79,855,200.98|--|||104,956,402.18|
|四、减值准备合计|11,462.78|--|||11,462.78|
|机器设备|11,462.78|--|||11,462.78|
|模具||--||||
|其它设备||--||||
|五、固定资产账面价值合计|3,430,137,957.05|--|||3,712,215,474.91|
|其中：房屋及建筑物|961,820,028.79|--|||1,050,500,907.00|
|机器设备|2,228,434,634.85|--|||2,391,729,719.39|
|运输工具|17,119,965.24|--|||14,608,305.74|
|模具|142,908,127.19|--|||150,420,140.60|
|其它设备|79,855,200.98|--|||104,956,402.18|

本期折旧额189,838,416.84元；本期由在建工程转入固定资产原价为338,200,945.74元。
期末用于抵押或担保的固定资产账面价值124,729,998.50元，其中房屋建筑物抵押净值124,729,998.50元。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|LED项目工程|1,087,842,983.56||1,087,842,983.56|1,341,828,012.98||1,341,828,012.98|
|其他工程|28,363,246.63||28,363,246.63|18,121,984.83||18,121,984.83|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|1,116,206,230.19|1,116,206,230.19|1,359,949,997.81|1,359,949,997.81|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||工程投入占||利息资本化|其中：本期利息|本期利息|资金||
|项目名称|预算数|期初数|本期增加|转入固定资产|其他减少||工程进度|||||期末数|
|||||||预算比例||累计金额|资本化金额|资本化率|来源||
||||||||工程正在||||||
||||||||施工，部||||||
|芜湖德豪润|||||||||||||
||3,462,060,||||||分厂房已||||募集/||
|达-LED产||750,061,106.32|13,308,709.87|125,316,804.00||82.50%||83,374,248.77||||638,053,012.19|
||000.00||||||结转，部||||自筹||
|业基地项目|||||||||||||
||||||||分设备已||||||
||||||||验收||||||
||||||||厂房已基||||||
|扬州德豪润|||||||||||||
||652,146,0||||||本完工，||||||
|达-LED产||396,449,152.72|25,030,283.11|117,541,199.83||64.63%||2,583,340.32|1,068,602.56|7.80%|自筹|303,938,236.00|
||00.00||||||部分设备||||||
|业基地项目|||||||||||||
||||||||已验收||||||
||||||||土建部分||||||
|大连德豪润|||||||||||||
||1,500,000,||||||已完工，||||||
|达-LED产||184,363,139.74|15,360,917.34|62,603,022.27||78.66%||47,768,851.51|1,551,648.39|1.33%|自筹|137,121,034.81|
||000.00||||||厂房皆已||||||
|业基地项目|||||||||||||
||||||||结转||||||
|其他工程||29,076,599.03|40,757,267.80|32,739,919.64|||||||自筹|37,093,947.19|
||5,614,206,|1,359,949,997.8||||||133,726,440.6|||||
|合计|||94,457,178.12|338,200,945.74||--|--||2,620,250.95|--|--|1,116,206,230.19|
||000.00|1||||||0|||||

在建工程项目变动情况的说
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|530,701,796.48|112,321,687.34||643,023,483.82|
|土地使用权|342,928,873.78|||342,928,873.78|
|软件|13,578,288.89|3,136,889.07||16,715,177.96|
|专利技术及实用新型|174,194,633.81|109,184,798.27||283,379,432.08|
|二、累计摊销合计|47,714,572.66|17,694,765.80||65,409,338.46|
|土地使用权|24,616,671.66|3,426,733.86||28,043,405.52|
|软件|6,249,737.46|897,470.18||7,147,207.64|
|专利技术及实用新型|16,848,163.54|13,370,561.76||30,218,725.30|
|三、无形资产账面净值合计|482,987,223.82|94,626,921.54||577,614,145.36|
|土地使用权|318,312,202.12|||314,885,468.26|
|软件|7,328,551.43|||9,567,970.32|
|专利技术及实用新型|157,346,470.27|||253,160,706.78|
|土地使用权|||||
|软件|||||
|专利技术及实用新型|||||
|无形资产账面价值合计|482,987,223.82|94,626,921.54||577,614,145.36|
|土地使用权|318,312,202.12|||314,885,468.26|
|软件|7,328,551.43|||9,567,970.32|
|专利技术及实用新型|157,346,470.27|||253,160,706.78|

本期摊销额17,694,765.80元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|LED项目研究开发||||||
||163,995,321.77|94,680,977.88|12,714,190.99|80,741,588.27|165,220,520.39|
|支出||||||
|小家电项目研究开||||||
||31,130,596.97|31,971,417.58|6,550,979.88|28,443,210.00|28,107,824.67|
|发支出||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|195,125,918.74|126,652,395.46|19,265,170.87|109,184,798.27|193,328,345.06|

13、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|威斯达电器（中山）制造有限公||||||
||5,844,413.29|38,694.23||5,883,107.52||
|司||||||
|深圳实用电器有限公司|16,846,391.44|||16,846,391.44|16,846,391.44|
|北美电器(珠海)有限公司|3,243,267.99|||3,243,267.99||
|珠海瀚盛精密机械有限公司|1,110,342.79|||1,110,342.79|1,110,342.79|
|合计|27,044,415.51|38,694.23||27,083,109.74|17,956,734.23|

14、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|装修及改建支出|7,129,938.39|2,275,381.70|1,537,269.06||7,868,051.03||
|待摊咨询费用|11,416,598.52||878,091.54||10,538,506.98||
|其他|9,595,224.55|7,045,329.62|11,366,370.73||5,274,183.44||
|合计|28,141,761.46|9,320,711.32|13,781,731.33||23,680,741.45|--|

15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|12,115,668.08|13,326,639.06|
|可供出售金融资产产生的所得税影响|20,810,538.80|20,613,379.43|
|按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益|||
||526,353.10|521,366.42|
|中所享有的份额产生的所得税影响|||
|合并中未实现毛利的影响|889,811.79|889,811.79|
|与资产相关的政府补助|43,665,009.72|48,840,009.72|
|小计|78,007,381.49|84,191,206.42|

||||
|-|-|-|
|递延所得税负债：|||
|企业合并形成的所得税负债|2,220,118.80|2,442,809.82|
|其他|10,305.26|10,207.62|
|小计|2,230,424.06|2,453,017.44|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|交易性金融工具、衍生金融工具的估值|||
|企业合并形成的所得税负债|14,800,792.00|9,771,239.28|
|其他|62,456.12|61,864.36|
|小计|14,863,248.12|9,833,103.64|
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|71,094,542.25|78,826,781.01|
|计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动|126,124,477.59|124,929,572.33|
|按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中|||
||3,190,018.77|3,159,796.50|
|所享有的份额|||
|合并中未实现毛利的影响|3,559,247.16|3,559,247.16|
|递延收益|237,580,038.87|272,080,039.38|
|小计|441,548,324.64|482,555,436.38|

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的|报告期末互抵后的|报告期初互抵后的|报告期初互抵后的|
|项目|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|递延所得税资产或|可抵扣或应纳税暂|
||负债|时性差异|负债|时性差异|
|递延所得税资产|78,007,381.49|441,548,324.64|84,191,206.42|482,555,436.38|
|递延所得税负债|2,230,424.06|14,863,248.12|2,453,017.44|9,833,103.64|

16、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|一、坏账准备|62,717,590.84||11,688,451.68|2,088,062.89|48,941,076.27|
|二、存货跌价准备|39,788,358.64|2,207,043.29||409,140.01|41,586,261.92|
|七、固定资产减值准备|11,462.78||||11,462.78|
|十三、商誉减值准备|17,956,734.23||||17,956,734.23|
|合计|120,474,146.49|2,207,043.29|11,688,451.68|2,497,202.90|108,495,535.20|

17、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付工程、设备款|116,057,305.00|118,600,897.28|
|预付土地款|1,300,000.00|2,000,000.00|
|合计|117,357,305.00|120,600,897.28|

18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|1,853,779,350.28|1,071,496,245.27|
|抵押借款|50,000,000.00|60,377,500.00|
|保证借款|1,009,790,000.00|1,054,900,390.00|
|合计|2,913,569,350.28|2,186,774,135.27|

19、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|商业承兑汇票|44,338,396.65|27,250,699.71|
|银行承兑汇票|381,238,566.51|340,314,428.89|
|合计|425,576,963.16|367,565,128.60|

应付票据的说明
以上应付票据均在2014年到期；期末银行承兑汇票已存入保证金165264116.85元。
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|896,328,203.24|875,006,418.24|
|1至2年|40,408,563.45|16,171,929.36|
|2至3年|22,930,232.84|19,314,656.11|
|3年以上|16,021,016.10|18,833,359.51|
|合计|975,688,015.63|929,326,363.22|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|金额|未结转原因|
|安徽中智光源科技有限公司|15,330,814.70|未结算|
|富昌电子（香港）有限公司|7,254,456.15|未结算|
|华灿光电股份有限公司|6,337,178.70|未结算|
|杭州士兰明芯科技有限公司|4,707,377.43|未结算|
|广东国晟投资有限公司|3,296,094.00|未结算|
|合计|36,925,920.98||

21、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|46,868,905.87|50,801,206.88|
|1至2年|10,125,515.95|5,715,767.92|
|2至3年|64,630.22|11,835.19|
|3年以上|152,680.56|140,845.37|
|合计|57,211,732.60|56,669,655.36|

（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|未结转原因|备注|
|深圳古朗美科技有限公司|1,162,759.00|未及时结算||
|Wachsmuth&Krogmann (Far East) Ltd.|647,142.72|未及时结算||

22、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||50,448,541.29|312,464,412.79|312,019,491.83|50,893,462.25|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||8,901,311.07|8,901,311.07||
|三、社会保险费|1,114,296.47|22,374,115.04|22,493,072.50|995,339.01|
|四、住房公积金|601,079.10|7,364,510.80|7,347,189.72|618,400.18|
|六、其他|117,424.48|69,922.00|80,792.70|106,553.78|
|合计|52,281,341.34|351,174,271.70|350,841,857.82|52,613,755.22|

23、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|-467,404,166.36|-481,899,602.40|
|营业税|35,888.88|35,102.76|
|企业所得税|168,092,124.67|177,392,239.02|
|个人所得税|810,762.39|737,183.33|
|城市维护建设税|155,740.61|205,052.91|
|房产税|2,097,857.41|192,288.47|
|土地使用税|1,522,664.54|2,009,445.56|
|教育费附加|129,418.58|164,150.38|
|印花税|553,536.40|1,086,200.30|
|其他|786,546.91|1,354,398.23|
|合计|-293,219,625.97|-298,723,541.44|

24、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|分期付息到期还本的长期借款利息|2,044,993.41|2,689,483.47|
|企业债券利息|13,073,698.63|36,873,498.63|
|短期借款应付利息|3,584,650.12|1,651,530.87|
|合计|18,703,342.16|41,214,512.97|

25、应付股利
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|超过一年未支付原因|
|石耀忠|860,010.27|860,010.27||
|芜湖市龙窝湖建设开发有限公司|3,200,000.00|3,200,000.00||
|芜湖经开区光电产业投资发展有限||||
||5,200,000.00|5,200,000.00||
|公司||||
|合计|9,260,010.27|9,260,010.27|--|

26、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年以内|258,466,452.02|339,290,039.01|
|1至2年|56,684,541.43|54,041,983.17|
|2至3年|5,383,586.23|8,981,054.32|
|3年以上|7,334,565.08|5,551,476.59|
|合计|327,869,144.76|407,864,553.09|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|期初数|
|芜湖德豪投资有限公司|2,389,636.90|439,556.90|

||||
|-|-|-|
|吴长江|9,338,982.34|13,181,567.61|
|合计|11,728,619.24|13,621,124.51|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
||||
|-|-|-|
|单位名称|金额|未偿还原因|
|珠海市洁源电器有限公司|1,418,821.20|未结算|
|先域微电子技术服务（上海）有限公司深圳分公司|1,146,000.00|未结算|
|万载民源物流有限公司|700,000.00|未结算|
|合肥文嘉电子科技有限公司|515,440.00|未结算|
|中国人民财产保险股份有限公司安徽|357,078.60|未结算|

（4）金额较大的其他应付款说明内容
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|金额|性质或内容|备注|
|AIXTRON AG|106,443,440.00|设备款|尚未结算|
|惠州雷士光电科技有限公司|23,453,628.42|品 牌使用费、设备款|尚未结算|
|吴长江|9,338,982.34|股权款|尚未结算|
|中国航空港建设有限公司大连分公司|8,200,000.00|工程款|尚未结算|
|新耕（香港）有限公司|5,691,340.00|设备款|尚未结算|

27、预计负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|产品质量保证|277,434.99|||277,434.99|
|合计|277,434.99|||277,434.99|

28、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|1年内到期的长期借款|344,000,000.00|355,000,000.00|
|1年内到期的长期应付款|26,566,008.29|51,979,643.44|
|合计|370,566,008.29|406,979,643.44|

（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|344,000,000.00|355,000,000.00|
|合计|344,000,000.00|355,000,000.00|

金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
||2010年11月|2014年12月||||120,000,000.||120,000,000.|
|第一名|||人民币元|6.40%|||||
||09日|20日||||00||00|
||2012年04月|2015年04月||||40,000,000.0||10,000,000.0|
|第二名|||人民币元|6.40%|||||
||26日|26日||||0||0|
||2011年09月|2014年12月||||35,000,000.0||35,000,000.0|
|第三名|||人民币元|6.88%|||||
||05日|31日||||0||0|
||2011年09月|2015年06月||||35,000,000.0||30,000,000.0|
|第四名|||人民币元|6.88%|||||
||05日|30日||||0||0|
||2012年03月|2015年05月||||25,000,000.0||10,000,000.0|
|第五名|||人民币元|6.40%|||||
||28日|28日||||0||0|
|||||||255,000,000.||205,000,000.|
|合计|--|--|--|--|--||--||
|||||||00||00|

（3）一年内到期的长期应付款
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|借款单位|期限|初始金额|利率|应计利息|期末余额|借款条件|

一年内到期的长期应付款的说明
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|出租方|承租方|租赁期开始日|租赁期到期日|到期日|月付租金金额|租赁保证金|截止至2014年6月30日尚未支付金额|尚未支付金额合计|
|远东国际租赁有限公司|扬州德豪润达光电有限公司|35,000,000.00|2012年12月|2014年12月|4,513,613.00(含增值税款)|15,000,000.00|26,566,008.29|27,082,678.00元（含增值税87,990.80元，含留购价：1,000.00元）|

29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|保证借款|813,292,000.00|981,453,500.00|
|合计|813,292,000.00|981,453,500.00|

（2）金额前五名的长期借款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期末数||期初数||
|贷款单位|借款起始日|借款终止日|币种|利率|||||
||||||外币金额|本币金额|外币金额|本币金额|
||2013年03月|2019年05|||||||
|第一名|||人民币元|6.55%||186,000,000.00||205,000,000.00|
||21日|月25日|||||||
||2012年01月|2017年07|||||||
|第二名|||人民币元|6.88%||111,000,000.00||111,000,000.00|
||19日|月19日|||||||
||2012年04月|2018年02|||||||
|第三名|||人民币元|6.40%||100,000,000.00||100,000,000.00|
||26日|月22日|||||||
||2013年05月|2019年05|||||||
|第四名|||美元||15,000,000.00|92,292,000.00|15,000,000.00|91,453,500.00|
||17日|月25日|||||||
||2011年09月|2016年12|||||||
|第五名|||人民币元|6.88%||59,000,000.00||94,000,000.00|
||05日|月31日|||||||
|合计|--|--|--|--|--|548,292,000.00|--|601,453,500.00|

30、应付债券
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||期初应付利息|本期应计利|本期已付利|期末应付利||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|||||期末余额|
|||||||息|息|息||
||800,000,000.00|2013年035月20日||800,000,00|0 36,873,498.|23,800,200.|47,600,000.|13,073,698.|793,181,430|
|12德豪债|||年|||||||
|||||.0|0 63|00|00|63|.14|

31、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|

||||
|-|-|-|
|广东第三批省战略性新兴产业发展专项资金补|||
||6,000,000.00|6,000,000.00|
|贴|||
|广东科学技术厅、广东省财政厅第三批省战略|||
||6,000,000.00|6,000,000.00|
|性新兴产业发展专项资金补贴|||
|芜湖MOCVD设备研究开发补贴资金|145,300,000.00|179,800,000.00|
|LED芯片生产项目“重大产业化项目资助资金|||
||47,570,526.71|47,570,526.71|
|（大金财企发字【2010】253号”|||
|2013年度大连市光伏、光电子产业项目资金|1,000,000.00|1,000,000.00|
|2013年海外研发团队项目资助款|925,459.18|1,000,000.00|
|LED芯片产业化项目建设专项款（大金财基发|||
||18,291,630.01|18,291,630.01|
|字【2011】1210号）|||
|LED芯片产业化项目资金|5,209,828.59|5,502,880.90|
|固定资产投资补贴（蚌埠 蚌高财（2011）69号）|74,777,158.48|74,777,158.48|
|收到政府往来款及其他政府补助项目|345,044,356.40|368,024,356.40|
|合计|650,118,959.37|707,966,552.50|

涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/与收益|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||相关|
|广东第三批省战略|||||||
|性新兴产业发展专|6,000,000.00||||6,000,000.00|与资产相关|
|项资金补贴|||||||
|广东科学技术厅、广|||||||
|东省财政厅第三批|||||||
||6,000,000.00||||6,000,000.00|与资产相关|
|省战略性新兴产业|||||||
|发展专项资金补贴|||||||
|芜湖MOCVD设备|||||145,300,000.0||
||179,800,000.00||34,500,000.00|||与资产相关|
|研究开发补贴资金|||||0||
|LED芯片生产项目|||||||
|“重大产业化项目资|||||||
||47,570,526.71||||47,570,526.71|与资产相关|
|助资金（大金财企发|||||||
|字【2010】253号”|||||||
|2013年度大连市光|||||||
|伏、光电子产业项目|1,000,000.00||||1,000,000.00|与资产相关|
|资金|||||||
|2013年海外研发团|||||||
||1,000,000.00||74,540.82||925,459.18|与收益相关|
|队项目资助款|||||||
|LED芯片产业化项|18,291,630.01||||18,291,630.01|与资产相关|

||||||
|-|-|-|-|-|
|目建设专项款（大金|||||
|财基发字【2011】|||||
|1210号）|||||
|LED芯片产业化项|||||
||5,502,880.90|293,052.31|5,209,828.59|与资产相关|
|目资金|||||
|固定资产投资补贴|||||
|（蚌埠 蚌高财|74,777,158.48||74,777,158.48|与资产相关|
|（2011）69号）|||||
|收到政府往来款及|||345,044,356.4||
||368,024,356.40|22,980,000.00||与资产相关|
|其他政府补助项目|||0||
||||650,118,959.3||
|合计|707,966,552.50|57,847,593.13||--|
||||7||

32、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|1,166,400,000.00|230,000,000.00||||230,000,000.00|1,396,400,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况根据本公司2013年1月11日2013年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1569号文《关于核准广东德豪润达电气股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于2014年06月06日向2家特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票23,000万股，每股面值1元，每股发行价人民币5.86元，募集资金总额1,347,800,000.00元元，扣除发行费用10,500,000.00元元后，实际募集资金净额为人民币1,337,300,000.00元，其中计入股本230,000,000元，资本公积1,107,300,000.00元，本次非公开发行后股本增至人民币1,396,400,000股。上述股本变动业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2014]第410247号验资报告。
33、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|2,302,267,249.56|1,107,300,000.00||3,409,567,249.56|
|其他资本公积|-106,212,230.99|849,144.61||-105,363,086.38|
|合计|2,196,055,018.57|1,108,149,144.61||3,304,204,163.18|

34、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|66,171,143.58|||66,171,143.58|
|合计|66,171,143.58|||66,171,143.58|

35、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整前上年末未分配利润|777,666,143.47|--|
|调整后年初未分配利润|777,666,143.47|--|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|38,702,485.98|--|
|期末未分配利润|816,368,629.45|--|

36、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,924,495,543.79|1,345,071,950.23|
|其他业务收入|10,414,157.10|8,240,716.05|
|营业成本|1,474,983,972.63|1,000,358,876.18|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|小家电行业|881,767,619.52|737,458,481.72|651,710,495.30|541,139,103.67|
|LED行业|1,042,727,924.27|728,746,705.20|693,361,454.93|453,053,352.51|
|合计|1,924,495,543.79|1,466,205,186.92|1,345,071,950.23|994,192,456.18|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|厨房家电|821,617,241.77|700,346,542.96|624,790,949.60|525,655,632.53|
|家居及个人护理|789,102.15|494,383.29|5,053,788.21|4,273,089.68|
|LED产品|1,042,727,924.27|728,746,705.20|693,361,454.93|453,053,352.51|
|贸易及其他业务|59,361,275.60|36,617,555.47|21,865,757.49|11,210,381.46|
|合计|1,924,495,543.79|1,466,205,186.92|1,345,071,950.23|994,192,456.18|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国内|899,086,272.32|637,006,794.16|691,642,820.64|450,282,368.71|
|国外|1,025,409,271.47|829,198,392.76|653,429,129.59|543,910,087.47|
|合计|1,924,495,543.79|1,466,205,186.92|1,345,071,950.23|994,192,456.18|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|214,190,040.78|11.07%|
|第二名|170,171,704.05|8.79%|
|第三名|62,887,017.78|3.25%|
|第四名|61,931,374.19|3.20%|
|第五名|59,829,060.00|3.09%|
|合计|569,009,196.80|29.40%|

37、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|
|营业税|292,571.34|81,132.76|3%、5%|
|城市维护建设税|3,516,422.13|2,936,872.90|5%、7%|
|教育费附加|2,149,558.30|1,858,701.47|3%、5%|
|地方教育费附加|474,649.11|337,904.49|2%|
|房产税|182,184.88|194,718.64|12%|
|堤围费|683,885.52|448,086.46|0.07%、0.08%、0.024%|
|水利基金|753,639.61|1,189,737.58|0.06%|

|||||
|-|-|-|-|
|合计|8,052,910.89|7,047,154.30|--|

38、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业推广费|34,625,885.06|22,051,722.61|
|运输费|21,155,770.36|15,531,135.32|
|产品质量赔偿费|7,447,228.65|2,867,964.65|
|工资及福利费|28,737,554.62|24,828,751.03|
|销售佣金|8,023,378.82|5,372,665.71|
|办公费|2,767,492.32|1,962,255.01|
|报关费|2,191,126.16|2,234,024.31|
|样机费|2,951,824.65|2,742,476.11|
|保险费|3,388,944.68|2,438,875.95|
|认证费|2,891,676.84|3,291,981.03|
|差旅费|6,074,652.21|5,379,661.26|
|其他|10,237,586.70|10,649,475.78|
|合计|130,493,121.07|99,350,988.77|

39、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资性质支出|83,859,657.92|73,347,560.69|
|办公费|48,285,799.14|38,147,852.96|
|研究开发费|19,923,925.44|10,757,173.11|
|折旧费与摊销|40,697,227.56|20,403,115.71|
|财产保险费|481,526.87|679,275.27|
|税金|12,587,801.66|9,833,935.20|
|合计|205,835,938.59|153,168,912.94|

40、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|155,217,078.71|88,615,992.45|

||||
|-|-|-|
|银行手续费|6,605,892.25|2,841,226.72|
|利息收入|-6,564,215.71|-9,250,476.75|
|汇兑损益|-5,474,543.95|8,460,034.98|
|其它|1,890,176.93|591,486.26|
|合计|151,674,388.23|91,258,263.66|

41、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|17,872,740.57|14,630,461.95|
|处置交易性金融资产取得的投资收益||-649,081.36|
|合计|17,872,740.57|13,981,380.59|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
||||报告期联营单位盈利，持股比率增加|
|对联营企业投资收益|17,872,740.57|14,630,461.95||
||||所致|
|合计|17,872,740.57|14,630,461.95|--|

本公司投资收益汇回无重大限制
42、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-11,688,451.68|5,811,000.84|
|二、存货跌价损失|2,207,043.29|206,645.72|
|合计|-9,481,408.39|6,017,646.56|

43、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的|

|||||
|-|-|-|-|
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|123,568.29|239,410.13|123,568.29|
|其中：固定资产处置利得|123,568.29|239,410.13|123,568.29|
|政府补助|64,430,857.89|57,410,504.00|64,430,857.89|
|其他|575,138.05|750,663.55|575,138.05|
|合计|65,129,564.23|58,400,577.68|65,129,564.23|

（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|“LED芯片生产项目”重|||||
||293,052.31||与资产相关|是|
|大产业化项目资助资金|||||
|MOCVD设备研究开发|||||
||34,500,000.00|22,200,000.00|与资产相关|是|
|补贴资金|||||
|LED生产线补贴款|22,980,000.00|22,980,000.00|与资产相关|是|
|“科技三项”资金财政补|||||
||2,880,000.00|10,742,500.00|与收益相关|是|
|贴|||||
|研发及技术创新补贴和|||||
||974,540.82|450,221.49|与收益相关|是|
|奖励|||||
|其他综合补助|2,803,264.76|1,037,782.51|与收益相关|是|
|合计|64,430,857.89|57,410,504.00|--|--|

44、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|453,395.15|807,930.71|453,395.15|
|其中：固定资产处置损失|453,395.15|807,930.71|453,395.15|
|对外捐赠|307,939.39|68,452.80|307,939.39|
|其他|2,151,777.37|58,332.03|2,151,777.37|
|合计|2,913,111.91|934,715.54|2,913,111.91|

45、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|7,727,742.09|15,544,136.03|
|递延所得税调整|5,961,133.91|2,273,782.53|
|合计|13,688,876.00|17,817,918.56|

46、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润|38,702,485.98|50,500,962.56|
|本公司发行在外普通股的加权平均数|1,281,400,000|1,166,400,000|
|基本每股收益（元/股）|||
||0.03|0.04|

普通股的加权平均数计算过程如下：
||||
|-|-|-|
|项目|本期数量|上期金额|
|年初已发行普通股股数|1,166,400,000|1,166,400,000|
|加：公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|||
|加：本期发行的普通股加权数|115,000,000||
|减：本期回购的普通股加权数|||
|年末发行在外的普通股加权数|1,281,400,000|1,166,400,000|

（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释）|38,702,485.98|50,500,962.56|
|本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释）|1,281,400,000|1,166,400,000|
|稀释每股收益（元/股）|0.03|0.04|

47、其他综合收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|4.外币财务报表折算差额|-140,460.05|272,475.78|
|小计|-140,460.05|272,475.78|
|合计|-140,460.05|272,475.78|

48、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到计入当期损益的财政补助款|6,657,805.58|
|收到利息及往来款等|14,796,292.87|
|其他|531,717.26|
|合计|21,985,815.71|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|用现金、银行存款直接支付的销售费用、管理费用|154,187,962.58|
|用现金、银行存款直接支付的银行手续费、押金及往来款等|19,891,892.30|
|合计|174,079,854.88|

（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付银行承兑汇票及信用证保证金等|691,032,549.82|
|合计|691,032,549.82|

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到芜湖德豪投资有限公司无息借款|808,700,000.00|

|||
|-|-|
|收到增发股票中介费用款|1,760,000.00|
|合计|810,460,000.00|

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|归还芜湖德豪投资有限公司无息借款|806,700,000.00|
|支付增发股票中介费用及融资租赁款|3,092,353.89|
|合计|809,792,353.89|

49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|39,751,094.76|49,740,148.04|
|加：资产减值准备|-9,481,408.39|6,017,646.56|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|175,528,704.93|113,208,663.17|
|无形资产摊销|15,366,236.19|6,303,225.70|
|长期待摊费用摊销|13,769,598.00|4,625,342.66|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
||329,826.86|295,036.88|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|424,516.36|273,483.70|
|财务费用（收益以“－”号填列）|148,620,070.02|79,372,722.40|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-17,872,740.57|-13,981,380.59|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）||-5,916,840.70|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-6,183,824.93|-224,593.98|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-222,593.38|-69,329,287.04|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-103,930,930.19|-68,959,862.86|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-340,296,256.91|-138,663,148.65|
|其他|147,942,439.44||
|经营活动产生的现金流量净额|63,744,732.19|-37,238,844.71|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|

||||
|-|-|-|
|现金的期末余额|1,028,145,118.66|596,760,795.91|
|减：现金的期初余额|608,644,846.28|758,566,008.76|
|现金及现金等价物净增加额|419,500,272.38|-161,805,212.85|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|1,028,145,118.66|608,644,846.28|
|其中：库存现金|2,116,798.65|2,005,808.40|
|可随时用于支付的银行存款|1,026,028,320.01|606,639,037.88|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,028,145,118.66|608,644,846.28|

八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||母公司对|||
||||||||母公司对||||
|母公司名称||||法定代表||||本企业的|本企业最|组织机构|
||关联关系|企业类型|注册地||业务性质|注册资本|本企业的||||
|||||人||||表决权比|终控制方|代码|
||||||||持股比例||||
|||||||||例|||
|芜湖德豪|||||电子化工||||||
|||有限责任||||||||70792906-7|
|投资有限|控股股东||安徽芜湖|王冬雷|产品的批|3000万元|24.73%|24.73%|王冬雷||
|||公司|||||||||
|公司|||||发零售||||||

本公司的母公司情况的说明：
截止2014年 6月30日，芜湖德豪投资有限公司持有本公司股份345,356,800股，占公司总股本的24.73%，为公司的控股股东，王冬雷先生持有芜湖德豪投资有限公司90%股权，为本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|表决权比例||
||||||||||码|
|威斯达电器||||||||||
|||有限责任公||||1,100（万美||||
|（中山）制|控股子公司||广东中山|李良平|制造业||100.00%|100.00%|71939689-6|
|||司||||元）||||
|造有限公司||||||||||
|珠海德豪润||||||||||
|达电气有限||||||||||
|||有限责任公||||289(万港||||
|公司（原名|：控股子公司||广东珠海|王冬雷|制造业||100.00%|100.00%|70778690-8|
|||司||||元)||||
|珠海瀚盛精||||||||||
|密机械有限||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司）||||||||||
|德豪润达国||||||||||
|||有限责任公||||72,220(万||||
|际（香港）|控股子公司||香港|王冬明|贸易业||100.00%|100.00%|807676|
|||司||||港元)||||
|有限公司||||||||||
|珠海市东部||||||||||
|||有限责任公||||||||
|颖承精密压|控股子公司||广东珠海|王晟|制造业|600万元|90.00%|90.00%|72243740-7|
|||司||||||||
|铸有限公司||||||||||
|北美电器||||||||||
|||有限责任公||||100(万美||||
|（珠海）有|控股子公司||广东珠海|王冬雷|制造业||100.00%|100.00%|73617524-1|
|||司||||元)||||
|限公司||||||||||
|广东德豪锐||||||||||
|拓显示技术||||||||||
|有限公司||||||||||
|||有限责任公||||||||
|（原名：珠|控股子公司||广东珠海|王冬明|制造业|1,000万元|100.00%|100.00%|77189048-6|
|||司||||||||
|海德豪润达||||||||||
|电器有限公||||||||||
|司）||||||||||
|中山德豪润||||||||||
|||有限责任公||||1,000(万港||||
|达电器有限|控股子公司||广东中山|陈剑瑢|制造业||100.00%|100.00%|79123687-9|
|||司||||元)||||
|公司||||||||||
|深圳实用电||有限责任公||||5,000(万港||||
||控股子公司||广东深圳|康宝廉|制造业||70.00%|70.00%|76919888-8|
|器有限公司||司||||元)||||
|珠海凯雷电||有限责任公||||||||
||控股子公司||广东珠海|熊杰|制造业|500万元|100.00%|100.00%|67521459-2|
|机有限公司||司||||||||
|广东健隆光||||||||||
|||有限责任公|||||||68063054-|
|电科技有限|控股子公司||广东台山|陆志明|制造业|2,000万元|51.00%|51.00%||
|||司|||||||X|
|公司||||||||||
|深圳市锐拓||||||||||
|||有限责任公||||||||
|显示技术有|控股子公司||广东深圳|石耀忠|制造业|4,333万元|100.00%|100.00%|77410418-8|
|||司||||||||
|限公司||||||||||
|芜湖德豪润||||||||||
|||有限责任公||||274,417.53||||
|达光电科技|控股子公司||安徽芜湖|王冬明|制造业||100.00%|100.00%|69570997-1|
|||司||||万元||||
|有限公司||||||||||
|扬州德豪润||||||||||
|||有限责任公||||12,500(万|||69788743-|
|达光电有限|控股子公司||江苏扬州|王冬明|制造业||100.00%|100.00%||
|||司||||美元)|||X|
|公司||||||||||
|健隆光电科||有限责任公||||500(万港||||
||控股子公司||中国香港|王冬明|贸易业||100.00%|100.00%|1334054|
|技有限公司||司||||元)||||
|德豪（香港）||有限责任公||||1,500(万美||||
||控股子公司||中国香港|王冬雷|贸易业||100.00%|100.00%|1462917|
|光电科技有||司||||元)||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|限公司||||||||||
|大连德豪光||||||||||
|||有限责任公||||||||
|电科技有限|控股子公司||辽宁大连|康宝廉|制造业|72,750万元|100.00%|100.00%|55063527-0|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|德豪(大连)||||||||||
|||有限责任公||||5,000(万美||||
|投资有限公|控股子公司||辽宁大连|王冬雷|投资业||100.00%|100.00%|55984871-5|
|||司||||元)||||
|司||||||||||
|三颐（芜湖）||||||||||
|||有限责任公||||1,500(万美||||
|半导体有限|控股子公司||安徽芜湖|王冬雷|制造业||100.00%|100.00%|56496638-8|
|||司||||元)||||
|公司||||||||||
|芜湖锐拓光||||||||||
|||有限责任公||||||||
|电科技有限|控股子公司||安徽芜湖|王晟|制造业|3,000万元|100.00%|100.00%|57570926-4|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|芜湖三颐照||有限责任公||||||||
||控股子公司||安徽芜湖|王晟|制造业|3,000万元|100.00%|100.00%|57570928-0|
|明有限公司||司||||||||
|芜湖锐拓电||有限责任公||||||||
||控股子公司||安徽芜湖|王晟|制造业|3,000万元|100.00%|100.00%|57572938-8|
|子有限公司||司||||||||
|芜湖三颐光||||||||||
|||有限责任公||||||||
|电材料有限|控股子公司||安徽芜湖|王晟|制造业|1,000万元|100.00%|100.00%|57572935-3|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|蚌埠德豪光||||||||||
|||有限责任公||||||||
|电科技有限|控股子公司||安徽蚌埠|王冬梅|制造业|30,000万元|80.00%|80.00%|57441383-2|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|蚌埠锐拓光||||||||||
|||有限责任公||||||||
|电科技有限|控股子公司||安徽蚌埠|宋志刚|制造业|3,000万元|100.00%|100.00%|58012917-6|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|蚌埠三颐照||||||||||
|||有限责任公||||||||
|明科技有限|控股子公司||安徽蚌埠|宋志刚|制造业|3,000万元|100.00%|100.00%|58012929-9|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|蚌埠三颐光||||||||||
|||有限责任公||||||||
|电科技有限|控股子公司||安徽蚌埠|宋志刚|制造业|1,000万元|100.00%|100.00%|58012922-1|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|ETI Solid||||||||||
|State||有限责任公||||2.5（万美||||
||控股子公司||美国|王冬雷|贸易业||100.00%|100.00%||
|Lighting||司||||元）||||
|Inc.||||||||||
|ETI LED||||||||||
|||有限责任公||||2.5（万美||||
|Solutions|控股子公司||美国|王冬雷|贸易业||100.00%|100.00%||
|||司||||元）||||
|Inc.||||||||||
|ETI-LED|控股子公司|有限责任公|日本|陈剑瑢|贸易业|1,310（万日|99.24%|99.24%||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|Solutions||司||||元）||||
|Japan 株式||||||||||
|会社||||||||||
|Elec-Tech||有限责任公||||||||
||控股子公司||美国|王冬雷|贸易业|1（万美元）|100.00%|100.00%||
|US Inc.||司||||||||
|三颐贸易有||有限责任公||||50（万新台||||
||控股子公司||台湾|梁淑仪|贸易业||100.00%|100.00%||
|限公司||司||||币）||||
|北京金桥润||||||||||
|||有限责任公||||||||
|达科技发展|控股子公司||北京|张阳|贸易业|1,000万元|100.00%|100.00%|58580717-5|
|||司||||||||
|有限公司||||||||||
|ETI Solid||||||||||
|State||||||||||
|||有限责任公||||1600(万泰||||
|Lighting|控股子公司||泰国|杨燕|贸易业||100.00%|100.00%||
|||司||||铢)||||
|(Thailand)||||||||||
|Ltd.||||||||||
|ETI Solid||||||||||
|State||有限责任公||||||||
||控股子公司||德国|陈剑瑢|贸易业|2.5(万欧元)|100.00%|100.00%||
|Lighting||司||||||||
|GmbH||||||||||
|大连德豪进||||||||||
|||有限责任公||||||||
|出口贸易有|控股子公司||辽宁大连|熊杰|贸易业|200万元|100.00%|100.00%|59444870-9|
|||司||||||||
|限公司||||||||||
|安徽省德豪||||||||||
|润达半导体||||||||||
|光电技术工||有限责任公||||||||
||控股子公司||安徽芜湖|王晟|制造业|1,200万元|100.00%|100.00%|05149191-1|
|程 研究中||司||||||||
|心有限责任||||||||||
|公司||||||||||
|珠海盈瑞节||||||||||
|||有限责任公||||||||
|能科技有限|控股子公司||广东珠海|熊杰|制造业|6,000万元|100.00%|100.00%|05066564-1|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|大连市德豪||||||||||
|半导体光电||||||||||
|||有限责任公|||||||05809007-|
|工程研究中|控股子公司||辽宁大连|熊杰|制造业|2,000万元|85.00%|85.00%||
|||司|||||||X|
|心 有限责||||||||||
|任公司||||||||||
|ETI LED||||||||||
|||有限责任公||||11（万新加||||
|Solutions|控股子公司||新加坡|王冬明|贸易业||100.00%|100.00%||
|||司||||坡 币）||||
|Pte Ltd||||||||||
|广东锐拓照||有限责任公||||||||
||控股子公司||广东中山|石耀忠|制造业|3,000万元|51.00%|51.00%|06842742-3|
|明景观艺术||司||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|设计工程有||||||||||
|限 公司||||||||||
|广州德豪润||||||||||
|||有限责任公||||||||
|达光电科技|控股子公司||广东广州|梁庆宝|贸易业|1,000万元|100.00%|100.00%|06818872-4|
|||司||||||||
|有限公司||||||||||
|深圳德豪润||||||||||
|||有限责任公||||||||
|达光电科技|控股子公司||广东深圳|杨春香|贸易业|1,000万元|100.00%|100.00%|07036235-7|
|||司||||||||
|有限公司||||||||||
|惠州雷通光||||||||||
|||有限责任公||||||||
|电器件有限|控股子公司||广东惠州|肖宇|制造业|8,000万元|51.00%|51.00%|07513746-6|
|||司||||||||
|公司||||||||||
|蚌埠三颐半||||||||||
|||有限责任公||||140,000(万||||
|导体有限公|控股子公司||安徽蚌埠|李良平|制造业||71.43%|71.43%|09787208-2|
|||司||||元)||||
|司||||||||||
|德豪润达香||有限责任公||||5000(万港||||
||控股子公司||中国香港|陈剑瑢|贸易业||100.00%|100.00%|2035125|
|港有限公司||司||||元)||||
|广东德豪雷||||||||||
|||有限责任公||||13000(万||||
|士照明有限|控股子公司||广东珠海|王冬雷|制造业||100.00%|100.00%|39801631-9|
|||司||||元)||||
|公司||||||||||

3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
|被投资单|||法定代表|||本企业持股|||组织机构代|
||企业类型|注册地||业务性质|注册资本||投资单位表|关联关系||
|位名称|||人|||比例|||码|
||||||||决权比例|||
|一、合营企业||||||||||
|二、联营企业||||||||||
|珠海华润||||||||||
||有限责任|||||||||
|通讯技术||广东珠海|王家胜|制造业|1000(万元)|30.00%|30.00%|联营企业|73144352-6|
||公司|||||||||
|有限公司||||||||||
|珠海泰格|||Gregor|||||||
||有限责任||||100(万美|||||
|汽车配件||广东珠海|Mark|制造业||40.00%|40.00%|联营企业|76840956-7|
||公司||||元)|||||
|有限公司|||Botner|||||||
|珠海市蓝||||||||||
|金环保科|有限责任|||||||||
|||广东珠海|吴志文|制造业|1300(万元)|24.00%|24.00%|联营企业|57448806-8|
|技有限公|公司|||||||||
|司||||||||||
|博纳锐拓||||||||||
||有限责任||||300(万港|||||
|（香港）有||中国香港|杨振业|制造业||30.00%|30.00%|联营企业|1589324|
||公司||||元)|||||
|限公司||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|TRI-HOLD||||||||||
|ING|有限责任||||624.34(万|||||
|||加拿大|宋守根|能源业||31.25%|31.25%|联营企业||
|ENERGY|公司||||加元)|||||
|INC.||||||||||
|北京维美||||||||||
||有限责任|||||||||
|盛景广告||中国北京|冯中华|广告业|6351(万元)|13.95%|13.95%|联营企业|57317668-7|
||公司|||||||||
|有限公司||||||||||
|蚌埠崧欣||||||||||
||有限责任|||||||||
|电子科技||安徽蚌埠|贾晓亮|制造业|2000(万元)|40.00%|40.00%|联营企业|58011595-4|
||公司|||||||||
|有限公司||||||||||
|雷士照明||||||||||
||||||||||52117237-0|
|控股有限|股份公司|开曼群岛|王冬雷|制造业|5 (万美元)|27.03%|27.03%|联营企业||
||||||||||00-04-13-1|
|公司||||||||||

4、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
||受同一母公司及最终控制方控制的其他||
|大连德润达实业有限公司||55496113-7|
||企业||
|雷士照明控股有限公司|联营企业|52117237-000-04-13-1|
|惠州雷士光电科技有限公司|联营企业雷士照明之子公司|78793308-1|
|重庆雷士照明有限公司|联营企业雷士照明之子公司|79586597-1|
|浙江雷士灯具有限公司|联营企业雷士照明之子公司|66713564-0|
|重庆雷士实业有限公司|联营企业雷士照明之子公司|58426856-0|
|蚌埠崧欣节能科技有限公司公司|联营企业|58011595-4|
|深圳市崧欣节能科技有限公司|联营企业蚌埠崧欣之子公司|56424170-7|
|北京维美盛景广告有限公司|联营企业|57317668-7|
||本公司个人股东/与实际控制人关系密切||
|王晟|||
||的 家庭成员(本公司员工)||
||与实际控制人关系密切的家庭成员(本公||
|王冬明|||
||司 员工)||
|陈剑瑢|董事/高级管理人员||
|邓飞|高级管理人员||
|张刚|高级管理人员||
|李廷宏|监事||
|吴长江|本公司个人股东||

5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|蚌埠崧欣电子科技|||||||
||原材料采购|市场价格|25,601,706.73|2.02%|||
|有限公司|||||||
|深圳市崧欣节能科|||||||
||原材料采购|市场价格|259,455.43|0.02%|||
|技有限公司|||||||

出售商品、提供劳务情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期发生额||上期发生额||
|||关联交易定价方||占同类交||占同类交|
|关联方|关联交易内容||||||
|||式及决策程序|金额|易金额的|金额|易金额的|
|||||比例||比例|
|蚌埠崧欣电子科技|||||||
||电源销售|市场价格|13,786,273.51|23.22%|||
|有限公司|||||||
|北京维美盛景广告|||||||
||LED显示屏|市场价格|59,829,060.00|5.74%|74,786,325.00|15.23%|
|有限公司|||||||
|惠州雷士光电科技|||||||
||LED封装|市场价格|15,684,171.43|1.50%|||
|有限公司|||||||
|重庆雷士照明有限|||||||
||LED封装|市场价格|24,363,691.29|2.34%|||
|公司|||||||
|浙江雷士灯具有限|||||||
||LED封装|市场价格|1,401,115.43|0.13%|||
|公司|||||||
|雷士照明（中國）有|||||||
|限公司（重庆雷士实|LED芯片|市场价格|270,843.17|0.03%|||
|业有限公司）|||||||

（2）关联租赁情况
公司承租情况表
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||本报告期确认的|
|出租方名称|承租方名称|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|租赁费定价依据||
|||||||租赁费|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|惠州雷士光电科|惠州雷通光电器||2013年06月01|2014年09月30|||
|||房屋|||市场价格|322,291.80|
|技有限公司|件有限公司||日|日|||

（3）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已经履行|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||完毕|
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||210,000,000.00|2013年12月18日|2016年12月17日|否|
|公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||200,000,000.00|2013年09月01日|2016年09月01日|否|
|公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||230,000,000.00|2011年12月12日|2012年12月12日|是|
|公司|股份有限公司|||||
|威斯达电器(中山)|广东德豪润达电气|||||
|||150,000,000.00|2012年11月06日|2014年01月20日|是|
|制造有限公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||150,000,000.00|2014年01月20日|2016年01月20日|否|
|公司|股份有限公司|||||
|深圳市锐拓显示技|广东德豪润达电气|||||
|||150,000,000.00|2014年01月20日|2016年01月20日|否|
|术有限公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||150,000,000.00|2012年01月20日|2014年01月20日|是|
|公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||62,500,000.00|2013年02月04日|2014年08月04日|是|
|公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||80,000,000.00|2014年01月04日|2015年01月03日|否|
|公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||50,000,000.00|2013年01月24日|2014年01月23日|是|
|公司|股份有限公司|||||
|珠海凯雷电机有限|广东德豪润达电气|||||
|||50,000,000.00|2013年01月24日|2014年01月23日|是|
|公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||40,000,000.00|2014年03月10日|2015年03月09日|否|
|公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||100,000,000.00|2013年03月14日|2014年03月13日|否|
|公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||60,000,000.00|2013年07月12日|2014年07月12日|否|
|公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||30,000,000.00|2013年10月23日|2014年10月22日|否|
|公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|120,000,000.00|2013年06月25日|2014年06月24日|是|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|公司|股份有限公司|||||
|威斯达电器(中山)|广东德豪润达电气|||||
|||120,000,000.00|2013年06月25日|2014年06月24日|是|
|制造有限公司|股份有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|广东德豪润达电气|||||
|||190,000,000.00|2014年01月06日|2015年01月06日|否|
|公司|股份有限公司|||||
|广东德豪润达电气|威斯达电器(中山)|||||
|||70,000,000.00|2013年12月18日|2016年12月17日|否|
|股份有限公司|制造有限公司|||||
|广东德豪润达电气|威斯达电器(中山)|||||
|||70,000,000.00|2011年09月08日|2014年09月07日|是|
|股份有限公司|制造有限公司|||||
|广东德豪润达电气|威斯达电器(中山)|||||
|||50,000,000.00|2013年04月26日|2014年04月25日|是|
|股份有限公司|制造有限公司|||||
|广东德豪润达电气|威斯达电器(中山)|||||
|||80,000,000.00|2013年03月22日|2014年03月21日|是|
|股份有限公司|制造有限公司|||||
|广东德豪润达电气|威斯达电器(中山)|||||
|||73,000,000.00|2011年01月01日|2014年01月20日|是|
|股份有限公司|制造有限公司|||||
|芜湖德豪润达光电|威斯达电器(中山)|||||
|||73,000,000.00|2012年01月01日|2015年01月20日|否|
|科技有限公司|制造有限公司|||||
|广东德豪润达电气|威斯达电器(中山)|||||
|||73,000,000.00|2014年01月20日|2018年12月31日|否|
|股份有限公司|制造有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|威斯达电器(中山)|||||
|||73,000,000.00|2014年01月20日|2018年12月31日|否|
|公司|制造有限公司|||||
|广东德豪润达电气|威斯达电器(中山)|||||
|||80,000,000.00|2014年04月15日|2015年04月14日|否|
|股份有限公司|制造有限公司|||||
|广东德豪润达电气|扬州德豪润达光电|||||
|||50,000,000.00|2013年08月30日|2014年08月30日|否|
|股份有限公司|有限公司|||||
|广东德豪润达电气|扬州德豪润达光电|||||
|||100,000,000.00|2012年11月09日|2013年11月09日|否|
|股份有限公司|有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|扬州德豪润达光电|||||
|||100,000,000.00|2012年11月09日|2013年11月09日|否|
|公司|有限公司|||||
|芜湖德豪润达光电|扬州德豪润达光电|||||
|||50,000,000.00|2013年08月30日|2014年08月29日|否|
|科技有限公司|有限公司|||||
|广东德豪润达电气|深圳市锐拓显示技|||||
|||50,000,000.00|2013年12月09日|2014年12月09日|否|
|股份有限公司|术有限公司|||||
|广东德豪润达电气|深圳市锐拓显示技|||||
|||60,000,000.00|2013年06月10日|2014年06月10日|否|
|股份有限公司|术有限公司|||||
|广东德豪润达电气|深圳市锐拓显示技|||||
|||50,000,000.00|2012年05月29日|2014年05月28日|是|
|股份有限公司|术有限公司|||||
|广东德豪润达电气|深圳市锐拓显示技|||||
|||80,000,000.00|2013年12月17日|2015年12月16日|否|
|股份有限公司|术有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|广东德豪润达电气|深圳市锐拓显示技|||||
|||50,000,000.00|2013年07月12日|2014年07月08日|否|
|股份有限公司|术有限公司|||||
|广东德豪润达电气|深圳市锐拓显示技|||||
|||50,000,000.00|2013年09月10日|2014年09月09日|否|
|股份有限公司|术有限公司|||||
|广东德豪润达电气|深圳市锐拓显示技|||||
|||42,850,000.00|2013年12月31日|2014年12月31日|否|
|股份有限公司|术有限公司|||||
|广东德豪润达电气|深圳市锐拓显示技|||||
|||50,000,000.00|2014年05月23日|2017年05月22日|否|
|股份有限公司|术有限公司|||||
|广东德豪润达电气|大连徳豪光电科技|||||
|||300,000,000.00|2011年09月05日|2017年09月04日|否|
|股份有限公司|有限公司|||||
|广东德豪润达电气|大连徳豪光电科技|||||
|||200,000,000.00|2012年03月21日|2017年03月20日|否|
|股份有限公司|有限公司|||||
|广东德豪润达电气|大连徳豪光电科技|||||
|||300,000,000.00|2012年12月25日|2013年12月04日|否|
|股份有限公司|有限公司|||||
|广东德豪润达电气|大连徳豪光电科技|||||
|||200,000,000.00|2013年03月25日|2014年03月25日|否|
|股份有限公司|有限公司|||||
|广东德豪润达电气|大连徳豪光电科技|||||
|||205,000,000.00|2013年03月21日|2019年05月25日|否|
|股份有限公司|有限公司|||||
|广东德豪润达电气|大连徳豪光电科技|||||
|||15,000,000.00|2013年03月21日|2019年05月25日|否|
|股份有限公司|有限公司|||||
|广东德豪润达电气|大连徳豪光电科技|||||
|||80,000,000.00|2013年05月19日|2014年05月19日|否|
|股份有限公司|有限公司|||||
|广东德豪润达电气|大连徳豪光电科技|||||
|||150,000,000.00|2014年06月26日|2015年06月26日|否|
|股份有限公司|有限公司|||||
|芜湖德豪润达光电|大连徳豪光电科技|||||
|||150,000,000.00|2014年06月26日|2015年06月26日|否|
|科技有限公司|有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||570,000,000.00|2010年09月14日|2015年09月13日|否|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||60,000,000.00|2011年12月15日|2014年12月15日|是|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||40,000,000.00|2012年08月08日|2014年12月15日|是|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||100,000,000.00|2013年09月23日|2014年09月23日|否|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||200,000,000.00|2012年04月26日|2018年02月22日|否|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||200,000,000.00|2013年12月18日|2014年12月18日|否|
|股份有限公司|科技有限公司|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||50,000,000.00|2013年12月26日|2014年12月25日|否|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||50,000,000.00|2013年05月16日|2014年05月16日|是|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||110,000,000.00|2013年07月02日|2014年07月01日|否|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||280,000,000.00|2011年03月28日|2015年08月30日|否|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||190,000,000.00|2013年10月31日|2014年10月29日|否|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|芜湖德豪润达光电|||||
|||75,000,000.00|2014年02月19日|2015年02月19日|否|
|股份有限公司|科技有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|芜湖德豪润达光电|||||
|||280,000,000.00|2011年03月28日|2015年08月30日|否|
|公司|科技有限公司|||||
|芜湖德豪投资有限|芜湖德豪润达光电|||||
|||190,000,000.00|2013年10月31日|2014年10月29日|否|
|公司|科技有限公司|||||
|广东德豪润达电气|德豪润达（国际）香|||||
|||1,200,000,000.00|2012年12月15日|2014年12月15日|否|
|股份有限公司|港有限公司|||||
||德豪润达（国际）香|||||
|王冬雷||1,200,000,000.00|2012年12月15日|2014年12月15日|否|
||港有限公司|||||
||德豪润达（国际）香|||||
|王冬雷||600,000,000.00|2013年06月18日|2014年07月23日|否|
||港有限公司|||||
|石耀忠、吴跃煊、广|广东锐拓照明景观|||||
|东德豪润达电气股|艺术设计工程有限|8,000,000.00|2014年06月04日|2015年06月03日|否|
|份有限公司|公司|||||

关联担保情况说明
担保方广东德豪润达电气股份有限公司，被担保方大连德豪光电科技有限公司，担保起始日2013年3月21日，担保到期日2019年5月25日，上述担保金额为15,000,000美元；
担保方广东德豪润达电气股份有限公司，被担保方德豪润达（国际）有限公司，担保起始日2012年12月15日，担保到期日2014年12月15日，上述担保金额为1,200,000,000港元；
担保方王冬雷，被担保方德豪润达（国际）有限公司，担保起始日2012年12月15日，担保到期日2014年12月15日，上述担保金额为1,200,000,000港元；
担保方王冬雷，被担保方德豪润达（国际）有限公司，担保起始日2013年6月18日，担保到期日2014年7月23日，上述担保金额为600,000,000港元；
（4）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||至2014年06月30日已|
|芜湖德豪投资有限公司|808,700,000.0|0 2014年01月01日|2014年06月30日||
|||||归还80670万元|
|拆出|||||

（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期发生额||上期发生额||
||关联交易||关联交易定价原||占同类交||占同类交|
|关联方||关联交易内容||||||
||类型||则|金额|易金额的|金额|易金额的|
||||||比例||比例|
|惠州雷士光电科||||||||
||资产转让|固定资产采购|市场价格|16,067,266.25|3.78%|||
|技有限公司||||||||

6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末||期初||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||博纳锐拓（香港）有|||||
|应收账款||3,933,346.73|78,666.93|||
||限公司|||||
||蚌埠崧欣电子科技|||||
|应收账款||27,587,252.90||27,527,464.89||
||有限公司|||||
||深圳市崧欣节能科|||||
|应收账款||||22,708.09||
||技有限公司|||||
||北京维美盛景广告|||||
|应收账款||7,000,000.00||6,755,000.00||
||有限公司|||||
||雷士照明控股有限|||||
|应收账款||11,200.00|224.00|11,200.00||
||公司|||||
||惠州雷士光电科技|||||
|应收账款||11,961,202.04||1,991,919.94||
||有限公司|||||
||重庆雷士照明有限|||||
|应收账款||15,079,867.12||795,051.98||
||公司|||||
||浙江雷士灯具有限|||||
|应收账款||1,385,815.00||356,240.00||
||公司|||||
||雷士照明（中國）有|||||
|应收账款|限公司（重庆雷士实|517,155.52||5,861,876.51||
||业有限公司）|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||惠州雷士光电科技|||||
|预付账款||30,775.60||30,775.60||
||有限公司|||||
||蚌埠崧欣电子科技|||||
|其他应收款||1,790,402.53|37,614.25|855,693.79|17,117.88|
||有限公司|||||
|其他应收款|实际控制人-王冬雷|114,119.85||4,119.85||
||董事\监事\高管借支|||||
|其他应收款||120,550.00||270,171.27||
||备用金|||||

上市公司应付关联方款项
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末金额|期初金额|
|应付账款|蚌埠崧欣电子科技有限公司|38,916,356.10|33,696,631.51|
||深圳市崧欣节能科技有限公|||
|应付账款||1,428,141.84|1,147,287.08|
||司|||
|其他应付款|大连德润达实业有限公司|2,744,580.60|2,744,580.60|
|其他应付款|惠州雷士光电科技有限公司|23,453,628.42|988,675.54|
|其他应付款|芜湖德豪投资有限公司|2,389,636.90|439,556.90|
|其他应付款|吴长江|9,338,982.34|13,181,567.61|

九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
1、2012年3月，北京鸿道佳扬科贸有限公司（以下简称鸿道佳扬）向北京市朝阳区人民法院诉本公司之子公司北美电器(珠海)有限公司（以下简称北美电器）《战略合作协议》纠纷一案（（2012）朝民初字第8984号），要求北美电器支付协议约定的各项费用约1,359万元。北美电器向法院质疑鸿道佳扬出具的《战略合作协议》真实性，2014年4月29日，经北京市朝阳区人民法院（2012）朝民初字第8984号《民事判决书》判决，驳回原告北京鸿道佳扬科贸有限公司的诉讼请求。鸿道佳扬不服判决，已向北京市第三中级人民法院提起上诉。目前该案件正在等待法院排期判决阶段，根据北美电器与律师对该案件影响的讨论，基于该协议的真实性具有众多疑点，认为本案北美电器胜诉机会较大，故北美电器未预计相关诉讼的预计负债。
2、2013年9月，本公司就与美国EURO-PRO OPERATINGLLC、美国优罗普洛国际控股公司深圳代表处、美国优罗普洛国际控股公司苏州代表处的买卖合同纠纷案向珠海市中级人民法院提起诉讼。本公司要求被告向本公司支付已生产完的模具款项、已发送的样品及展示品款项及向本公司赔偿其取消订单的各项损失，三项合计6,883,497.74美元，折合人民币42,370,681.99元。因本案双方已达成和解，本公司已于2014年6月11日向珠海市中级人民法院申请撤诉。珠海市中级人民法院出具了（2013）珠中法民四初字第10号之一《民事裁定书》，准许本公司撤回起诉。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
除本报告附注八、5（3）本公司对关联方提供担保外，本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
其他或有负债及其财务影响
十、承诺事项
1、重大承诺事项
1、抵押资产情况
截止至资产负债表日，已抵押资产汇总如下
||||
|-|-|-|
|公司|抵押物|期末原值|
|本公司|房屋建筑物|137,081,338.50|
|合 计||137,081,338.50|

2、其他重大财务承诺事项
（1）经本公司2012年第一次临时股东大会审议通过的《未来三年股东回报规划（2012-2014）》，本公司承诺未来三年，公司的利润分配将坚持以现金分红为主。未来三个年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。
（2）截止至资产负债表日，经本公司同意，全资子公司德豪润达国际（香港）有限公司承诺将其全部已发行普通股全部抵押给海通国际财务有限公司，用于取得海通国际财务有限公司发放60,000万港元贷款，主要用途为收购雷士照明股权。
2、前期承诺履行情况
本公司无需要披露的前期承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十二、其他重要事项
1、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||

||||
|-|-|-|
|3.贷款和应收款|474,979,264.11|660,362,956.96|
|金融资产小计|474,979,264.11|660,362,956.96|
|金融负债|0.00|0.00|

2、其他
（一）对雷士照明部分股权优先受让权的说明
2012年12月26日，经公司第四届董事会第二十四次会议审议通过，本公司与香港联交所主板上市公司雷士照明控股有限公司（以下简称“雷士照明”）主要股东之一NVCInc.签署附生效条件的《股份转让协议》，拟向NVCInc.受让其持有的雷士照明普通股372,921,000股（连同股息权利），交易价格2.55港元/股，交易金额950,948,550港元。股权转让款支付方式为在股份转让协议签署后二十日内支付4.3亿港币作为预付款给NVCInc.；在本协议签署后六个月内，全数支付转让对价余款给NVCInc.。同时，NVCInc.及自然人吴长江先生承诺在收到首期股权预付款4.3亿港币之日起至成交日之前，将其持有的雷士照明普通股587,429,000股全部质押予德豪润达国际（香港）有限公司（以下简称买方）。于成交日本协议约定转让的股份交割后，剩余股份214,508,000股将继续质押给买方，直至买方以约定价格实施股份购买行为。本次股份转让协议履行完毕之后，吴长江先生尚直接及间接持有雷士照明普通股214,508,000股，占其总股本的6.79%。吴长江先生及NVCInc.承诺不可撤销的授予本公司该等股份的优先受让权，在本公司认为合适的任何时候以每股2.95港元的价格转让予本公司。除非本公司书面放弃该等股份的优先受让权，否则不可以转让予第三方。2014年4月20日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于继续收购雷士照明股权的议案》，公司拟向吴长江先生及NVCInc.受让其持有的雷士照明普通股214,508,000股（连同股息权利），占雷士照明已发行普通股股份总数的6.86%，交易价格由之前约定的每股2.95港元变更为每股2.34港元，交易金额501,948,720港元，截止本报告披露日，上述股份中212,445,000股已完成过户，尚有2,063,000股未完成过户。
（二）对维美盛景投资的说明
根据本公司2013年第二次临时股东大会审议通过的《对外投资的议案》，本公司以总额6.4亿元分期投资维美盛景（首期出资额不低于投资额的20%），合计取得维美盛景21.27%的股权，公司完成投资的最晚日期为2014年3月31日（根据投资合同书补充协议，各方约定本公司完成投资的最晚日期调整为2015年6月27日）。截至2014年6月30日止，本公司已投入4.2亿元，持有维美盛景13.95%的股权。根据投资合同书约定维美盛景原股东保证本公司的投资款全部用于购买本公司或本公司之控股子公司的LED显示屏产品，此外，各方约定2014年6月30日（含当日）前如果维美盛景出现经营亏损，亏损额由原股东承担，本公司不承担；如果盈利则由新老股东按持股比例分享。2014年7月1日起维美盛景经营成果股东按持股比例分享。
（三）售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款
2012年11月9日本公司之子公司扬州德豪润达光电有限公司与远东国际融租赁有限公司签订了售后回租赁合同，租赁期间共24个月，自起租日起算，回租物品转让总价款为1亿元，年租赁利率为7.80%，芜湖德豪投资有限公司和本公司为此项售后回租交易提供全额不可撤销的连带责任保证。
（四）公司拟发行短期融资券事项
经2012年8月29日召开的公司2012年第三次临时股东大会审议通过，公司拟通过中国农业银行向中国银行间债券市场交易商协会申请注册发行人民币10亿元的短期融资券，用于补充流动资金和偿还银行贷款。2013年3月，该事项暂时终止。2013年5月，根据公司生产经营实际情况及资产负债结构的变化，公司重启短期融资券申请事项并对短期融资券的发行方案进行了修订，拟将注册规模由10亿元调减为8亿元，承销银行由中国农业银行修改为中国境内合资格的商业银行并授权董事长聘请具体的承销银行，方案其余条款不变。修订后的短期融资券发行方案已经公司2013年5月29日召开的公司2013年第二次临时股东大会审议通过，目前正在银行申请审批过程中。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|未逾期组合|1,444,867,085.23|91.85%|||1,003,331,323.33|88.77%|||
|逾期组合|128,216,079.31|8.15%|9,148,982.03|7.14%|126,931,471.36|11.23%|8,542,262.96|6.73%|
|组合小计|1,573,083,164.54|100.00%|9,148,982.03|0.58%|1,130,262,794.69|100.00%|8,542,262.96|0.76%|
|合计|1,573,083,164.54|--|9,148,982.03|--|1,130,262,794.69|--|8,542,262.96|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|31,014,536.40|24.19%|620,290.73|5,145,762.15|4.05%|102,915.24|
|1年以内小|||||||
||31,014,536.40|24.19%|620,290.73|5,145,762.15|4.05%|102,915.24|
|计|||||||
|1至2年|37,403,196.79|29.17%|1,870,159.84|88,480,611.02|69.71%|4,424,030.55|
|2至3年|58,766,602.83|45.83%|5,876,660.28|32,221,345.34|25.38%|3,222,134.53|
|3年以上|1,031,743.29|0.80%|781,871.18|1,083,752.85|0.85%|793,182.63|
|3至4年|356,933.78|0.28%|107,080.13|415,074.19|0.33%|124,522.26|
|4至5年|36.92||18.46|36.58|0.00%|18.29|
|5年以上|674,772.59|0.53%|674,772.59|668,642.08|0.53%|668,642.08|
|合计|128,216,079.31|--|9,148,982.03|126,931,471.36|--|8,542,262.95|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|德豪润达国际（香港）|||||
||子公司|954,643,993.98|1年以内|61.04%|
|有限公司|||||
|芜湖德豪润达光电科技|||||
||子公司|115,874,107.11|1年以内|7.41%|
|有限公司|||||
|大连德豪光电科技有限|||||
||子公司|90,687,128.41|1年以内|5.80%|
|公司|||||
|珠海凯雷电机有限公司|子公司|89,152,364.12|1年以内|5.70%|
|深圳市锐拓显示技术有|||||
||子公司|13,423,758.52|1年以内|0.86%|
|限公司|||||
|合计|--|1,263,781,352.14|--|80.81%|

（4）应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占应收账款总额的比例|
|德豪润达国际（香港）有限||||
||子公司|954,643,993.98|61.04%|
|公司||||
|芜湖德豪润达光电科技有限||||
||子公司|115,874,107.11|7.41%|
|公司||||
|大连德豪光电科技有限公司|子公司|90,687,128.41|5.80%|
|珠海凯雷电机有限公司|子公司|89,152,364.12|5.70%|
|深圳市锐拓显示技术有限公||||
||子公司|13,423,758.52|0.86%|
|司||||
|威斯达电器（中山）制造有||||
||子公司|10,432,116.83|0.67%|
|限公司||||
|德豪润达香港有限公司|子公司|8,453,687.99|0.54%|

|||||
|-|-|-|-|
|大连德豪进出口贸易有限公|子公司|||
|||7,344,632.71|0.47%|
|司||||
|广东锐拓照明景观艺术设计|子公司|||
|||413,029.48|0.03%|
|工程有限公司||||
|合计|--|1,290,424,819.15|82.52%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
||705,872,503.30|100.0||||100.0|||
|以账龄特征划分的组合|||2,216,047.03|0.31%|504,211,886.11||7,154,004.90|1.42%|
|||0%||||0%|||
||705,872,503.30|100.0||||100.0|||
|组合小计|||2,216,047.03|0.31%|504,211,886.11||7,154,004.90|1.42%|
|||0%||||0%|||
|合计|705,872,503.30 -|-|2,216,047.03|--|504,211,886.11|--|7,154,004.90|--|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|691,873,913.59|98.02%|695,452.77|380,939,448.87|75.55%|254,113.46|
|1年以内小计|691,873,913.59|98.02%|695,452.77|380,939,448.87|75.55%|254,113.46|
|1至2年|10,823,524.61|1.53%|541,076.23|26,623,727.85|5.28%|692,174.38|
|2至3年|2,377,568.69|0.34%|237,756.88|85,511,803.84|16.96%|281,452.83|
|3年以上|797,496.41|0.11%|741,761.15|11,136,905.55|2.21%|5,926,264.23|
|3至4年|61,886.56|0.01%|18,565.97|4,841,359.75|0.96%|239,662.73|
|4至5年|24,829.34||12,414.67|976,042.80|0.19%|367,098.50|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|5年以上|710,780.51|0.10%|710,780.51|5,319,503.00|1.06%|5,319,503.00|
|合计|705,872,503.30|--|2,216,047.03|504,211,886.11|--|7,154,004.90|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|扬州德豪润达光电有限|||||
||子公司|162,349,254.69|1年以内|23.07%|
|公司|||||
|珠海凯雷电机有限公司|子公司|126,561,125.78|1年以内|17.99%|
|威斯达电器（中山）制|||||
||子公司|116,049,140.67|1年以内|16.49%|
|造有限公司|||||
|珠海德豪润达电气有限|||||
||子公司|84,233,062.97|1年以内|11.97%|
|公司|||||
|德豪(大连)投资有限公|||||
||子公司|60,236,277.20|1年以内|8.56%|
|司|||||
|合计|--|549,428,861.31|--|78.08%|

（4）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|扬州德豪润达光电有限公司|子公司|162,349,254.69|23.07%|
|珠海凯雷电机有限公司|子公司|126,561,125.78|17.99%|
|威斯达电器（中山）制造有||||
||子公司|116,049,140.67|16.49%|
|限公司||||
|珠海德豪润达电气有限公司|子公司|84,233,062.97|11.97%|
|德豪(大连)投资有限公司|子公司|60,236,277.20|8.56%|

|||||
|-|-|-|-|
|大连德豪进出口贸易有限公||||
||子公司|57,912,142.58|8.23%|
|司||||
|广东德豪锐拓显示技术有限||||
||子公司|20,108,615.57|2.86%|
|公司||||
|深圳德豪润达光电科技有限||||
||子公司|9,952,488.24|1.41%|
|公司||||
|深圳实用电器有限公司|子公司|7,331,685.96|1.04%|
|蚌埠锐拓光电科技有限公司|子公司|3,190,013.50|0.45%|
|德豪润达香港有限公司|子公司|798,365.20|0.11%|
|珠海市东部颖承精密压铸有||||
||子公司|572,463.74|0.08%|
|限公司||||
|芜湖三颐光电材料有限公司|子公司|16,000.00|0.00%|
|广州德豪润达光电科技有限||||
||子公司|10,602.49|0.00%|
|公司||||
|合计|--|649,321,238.59|92.26%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资单位持股比||||
|||||||在被投资单|在被投资单位||减值|本期计提减|本期现|
|被投资单位|核算方法|投资成本|期初余额|增减变动|期末余额|||例与表决权比例不一||||
|||||||位持股比例|表决权比例||准备|值准备|金红利|
|||||||||致的说明||||
|珠海华润通讯技||||||||||||
||权益法|3,000,000.00||||30.00%|30.00%|||||
|术有限公司||||||||||||
|珠海泰格汽车配||||||||||||
||权益法|3,262,040.00||||40.00%|40.00%|||||
|件有限公司||||||||||||
|珠海市蓝金环保||||||||||||
||权益法|3,120,000.00|2,313,556.14|-83,798.62|2,229,757.52|24.00%|24.00%|||||
|科技有限公司||||||||||||
|北京维美盛景广||||||||||||
||权益法|420,000,000.00|350,000,000.00|70,000,000.00|420,000,000.00|15.06%|15.06%|||||
|告有限公司||||||||||||
|蚌埠崧欣电子科||||||||||||
||权益法|8,400,000.00|7,947,852.82|-4,357.39|7,943,495.43|40.00%|40.00%|||||
|技有限公司||||||||||||
|德豪润达国际（香||||||||||||
||成本法|597,827,115.05|597,827,115.05||597,827,115.05|100.00%|100.00%|||||
|港）有限公司||||||||||||
|威斯达电器（中||||||||||||
||成本法|63,699,420.42|63,699,420.42||63,699,420.42|70.00%|70.00%|||||
|山）制造有限公司||||||||||||
|珠海德豪润达电||||||||||||
|气有限公司（原||||||||||||
||成本法|7,848,342.30|1,591,158.79|6,257,183.51|7,848,342.30|100.00%|100.00%|||||
|名：珠海瀚盛精密||||||||||||
|机械有限公司）||||||||||||
|中山德豪润达电|成本法|7,082,040.00|7,082,040.00||7,082,040.00|70.00%|70.00%|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|器有限公司||||||||
|北美电器（珠海）||||||||
||成本法|8,413,608.00|8,413,608.00||8,413,608.00|65.00%|65.00%|
|有限公司||||||||
|珠海凯雷电机有||||||||
||成本法|5,000,000.00|5,000,000.00||5,000,000.00|100.00%|100.00%|
|限公司||||||||
|广东健隆光电科||||||||
||成本法|10,200,000.00|10,200,000.00||10,200,000.00|51.00%|51.00%|
|技有限公司||||||||
|芜湖德豪润达光||||||||
||成本法|2,744,175,303.20|2,744,175,303.20||2,744,175,303.20|100.00%|100.00%|
|电科技有限公司||||||||
|大连德豪光电科||||||||
||成本法|382,301,000.00|382,301,000.00||382,301,000.00|52.55%|52.55%|
|技有限公司||||||||
|深圳市锐拓显示||||||||
||成本法|206,713,903.19|206,713,903.19||206,713,903.19|100.00%|100.00%|
|技术有限公司||||||||
|蚌埠德豪光电科||||||||
||成本法|180,000,000.00|180,000,000.00||180,000,000.00|60.00%|60.00%|
|技有限公司||||||||
|北京金桥润达科||||||||
||成本法|10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00|100.00%|100.00%|
|技发展有限公司||||||||
|珠海盈瑞节能科||||||||
||成本法|42,000,000.00|42,000,000.00||42,000,000.00|70.00%|70.00%|
|技有限公司||||||||
|广东锐拓照明景||||||||
|观艺术设计工程|成本法|10,200,000.00|10,200,000.00||10,200,000.00|51.00%|51.00%|
|有限公司||||||||
|惠州雷通光电器||||||||
||成本法|14,280,000.00|10,000,000.00|4,280,000.00|14,280,000.00|51.00%|51.00%|
|件有限公司||||||||
|广州德豪润达光||||||||
||成本法|10,000,000.00|10,000,000.00||10,000,000.00|100.00%|100.00%|
|电科技有限公司||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|深圳德豪润达光|||||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|电科技有限公司|||||||||
|蚌埠三颐半导体|||||||||
||成本法|500,000,000.00||500,000,000.00|500,000,000.00|71.43%|71.43%||
|有限公司|||||||||
|德豪润达香港有|||||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|限公司|||||||||
|广东德豪雷士照|||||||||
||成本法|||||100.00%|100.00%||
|明有限公司|||||||||
|佛山市南海区联|||||||||
|合广东新光源产|成本法|3,000,000.00|3,000,000.00||3,000,000.00|4.76%|4.76%||
|业创新中心|||||||||
|合计|--|5,240,522,772.16|4,652,464,957.61|580,449,027.50|5,232,913,985.11|--|--|--|

4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|1,337,885,004.78|592,100,862.40|
|其他业务收入|17,352,464.41|12,940,039.91|
|合计|1,355,237,469.19|605,040,902.31|
|营业成本|1,177,508,500.56|550,201,598.74|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|小家电行业|626,468,402.53|549,373,107.07|367,391,330.31|327,760,182.16|
|LED行业|711,416,602.25|609,199,758.84|224,709,532.09|209,419,503.54|
|合计|1,337,885,004.78|1,158,572,865.91|592,100,862.40|537,179,685.70|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|厨房家电|509,999,855.02|449,433,998.67|333,676,213.03|296,918,352.77|
|家居及个人护理|789,102.15|494,383.29|5,095,629.51|4,183,510.28|
|LED产品|711,416,602.25|609,199,758.84|224,709,532.09|209,419,503.54|
|其他|115,679,445.36|99,444,725.11|28,619,487.77|26,658,319.11|
|合计|1,337,885,004.78|1,158,572,865.91|592,100,862.40|537,179,685.70|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|国内|770,962,956.48|663,643,012.44|236,579,949.98|224,489,212.16|
|国外|566,922,048.30|494,929,853.47|355,520,912.42|312,690,473.54|
|合计|1,337,885,004.78|1,158,572,865.91|592,100,862.40|537,179,685.70|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|第一名|413,143,687.69|30.48%|
|第二名|57,849,420.34|4.27%|
|第三名|28,831,153.84|2.13%|
|第四名|22,660,233.48|1.67%|
|第五名|17,325,341.20|1.28%|
|合计|539,809,836.55|39.83%|

5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-88,156.01|-107,761.42|
|处置交易性金融资产取得的投资收益||18,968.70|
|合计|-88,156.01|-88,792.72|

（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|被投资单位|本期发生额|上期发生额|本期比上期增减变动的原因|
|对联营企业投资收益|-88,156.01|-107,761.42||
|合计|-88,156.01|-107,761.42|--|

6、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|

||||
|-|-|-|
|净利润|16,953,217.30|-73,984,218.59|
|加：资产减值准备|-3,784,672.80|1,234,339.32|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|22,764,123.42|23,783,549.19|
|无形资产摊销|4,722,152.23|1,682,545.13|
|长期待摊费用摊销|153,127.57|410,404.75|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
||85,603.30|263,331.15|
|填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|42,223,571.49|25,591,782.66|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-88,156.01|107,761.42|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|653,967.16|-185,150.90|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-31,098,364.13|-106,669,845.84|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-658,049,955.09|-569,400,185.31|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|435,338,743.08|454,634,532.37|
|经营活动产生的现金流量净额|-170,126,642.48|-242,531,154.65|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|330,475,751.31|93,339,980.08|
|减：现金的期初余额|143,360,916.60|101,812,579.09|
|现金及现金等价物净增加额|187,114,834.71|-8,472,599.01|

十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-329,826.86||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||64,430,857.89||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-1,884,578.71||
|减：所得税影响额|11,609,175.70||
|少数股东权益影响额（税后）|-167,262.13||
|合计|50,774,538.75|--|

□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.69%|0.03|0.03|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||-0.22%|-0.01|-0.01|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|报表项目|期末余额（或本期金额）|年初余额（或上期金额）|变动比率|变动原因|
|货币资金|2,025,948,927.81|915,416,105.61|121.31%|主要是由于公司于2014年6月完成非公开发行人民币普通股（A股）2.3亿股，募集资金净额13.37亿元所致。|
|应收票据|89,997,239.73|59,006,849.23|52.52%|主要是由于报告期持有的银行承兑汇票增加所致。|
|预付款项|40,742,961.99|9,648,065.08|322.29%|主要是由于销售订单增加及LED产能释放为生产备货预付款项所致。|
|其他应收款|117,782,637.04|189,304,815.05|-37.78%|主要是收回处置固定资产款项和期末将账龄一年以上的预付工程款、设备款转至其他非流动资产所致。|
|长期股权投资|2,075,409,368.95|1,594,138,543.16|30.19%|主要是报告期内公司履行对维美盛景的投资义务，以及全资子公司香港德豪增加对雷士照明的股权投资所致。|
|短期借款|2,913,569,350.28|2,186,774,135.27|33.24%|主要是报告期内股权投资融资需求增加借款所致。|
|应付利息|18,703,342.16|41,214,512.97|-54.62%|主要是报告期内按期支付公司债券利息所致。|
|资本公积|3,304,204,163.18|2,196,055,018.57|50.46%|主要是报告期内非公开发行股票所致。|
|归属于母公司所有者权益合计|5,604,131,576.95|4,227,420,406.41|32.57%|主要是报告期内非公开发行股票及净利润增加所致。|
|少数股东权益|265,098,563.16|48,486,351.74|446.75%|主要是报告期内新成立持股71.43%股权的子公司外部股东出资及持股51%股权的子公司外部股东增资所致。|
|营业收入|1,934,909,700.89|1,353,312,666.28|42.98%|主要是报告期内小家电销售增长及LED产业产能释放芯片、封装销售大幅增长所致。|
|营业成本|1,474,983,972.63|1,000,358,876.18|47.45%|主要是报告期内随着小家电、芯片、封装销售大幅增长所致。|
|销售费用|130,493,121.07|99,350,988.77|31.35%|主要是报告期内由于公司加大LED业务的市场|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||拓展力度，宣传费、品牌使用费、销售佣金等|
|||||增长所致。|
|管理费用|205,835,938.59|153,168,912.94|34.38%|主要是报告期内人工成本增长、研发投入增长、|
|||||LED产业基地陆续转固增加折旧与摊销及房产|
|||||税等所致。|
|财务费用|151,674,388.23|91,258,263.66|66.20%|主要是报告期项目贷款因在建工程转固停止利息资本化以及贷款规模增加、发行公司债计提利息费用所增加致。|
|资产减值损失|-9,481,408.39|6,017,646.56|-257.56%|主要是报告期收回应收款项坏账准备转回所致。|
|营业外支出|2,913,111.91|934,715.54|211.66%|主要是报告期内对外捐赠、支付合同违约金增长所致。|
|非流动资产处置损失|453,395.15|807,930.71|-43.88%|主要是报告期固定资产报废处置减少所致。|
|少数股东损益|1,048,608.78|-760,814.52|237.83%|主要是报告期内持股51%的子公司收回逾期应收款冲减已计提的坏账准备增加利润所致。|
|经营活动产生的现金流量净额|63,744,732.19|-37,238,844.71|271.18%|主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金及收到的税费返还增长所致。|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,912,584,471.55|1,128,337,168.88|69.50%|主要是报告期内完成了非公开发行股票融资及银行借款增加所致。|
|现金及现金等价物净增加额|419,500,272.38|-161,805,212.85|359.26%|主要是报告期内完成了非公开发行股票融资及银行借款增加所致。|

广东德豪润达电气股份有限公司二〇一四年八月二十六日