科力尔电机集团股份有限公司2019年第三季度报告正文证券代码：002892 证券简称：科力尔 公告编号：2019-059科力尔电机集团股份有限公司
2019年第三季度报告正文
科力尔电机集团股份有限公司2019年第三季度报告正文第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人聂鹏举、主管会计工作负责人宋子凡及会计机构负责人(会计主管人员)肖守峰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
科力尔电机集团股份有限公司2019年第三季度报告正文第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||本报告期末比上年度||
|||||上年度末||||||
||本报告期末|||||||末增减||
|||||调整前||调整后||调整后||
|总资产（元）|817,738,160.49|||747,918,909.23||747,918,909.23||9.34%||
|归属于上市公司股东|665,030,248.71|||||625,838,688.28||||
|||||625,838,688.28||||6.26%||
|的净资产（元）||||||||||
||||||||||年初至|
||||||本报告|||||
||||||||||报告期|
||||||期比上|||||
|||上年同期||||年初至报告|上年同期||末比上|
||本报告期||||年同期|||||
|||||||期末|||年同期|
||||||增减|||||
||||||||||增减|
|||调整前|调整后||调整后||调整前|调整后|调整后|
|营业收入（元）|234,554,600.53|206,173,263.62|206,173,263.62||13.77%|633,629,142.42|523,527,769.15|523,527,769.15|21.03%|
|归属于上市公司股东|25,463,791.67||21,879,120.96|||68,451,560.43||48,557,406.50||
|||21,879,120.96|||16.38%||48,557,406.50||40.97%|
|的净利润（元）||||||||||
|归属于上市公司股东||||||||||
|的扣除非经常性损益|22,255,154.97|23,238,685.84|23,238,685.84||-4.23%|63,237,626.52|44,020,576.57|44,020,576.57|43.65%|
|的净利润（元）||||||||||
|经营活动产生的现金||||||38,434,954.13||39,372,796.89||
||16,293,870.88|10,625,296.29|10,625,296.29||53.35%||39,372,796.89||-2.38%|
|流量净额（元）||||||||||
|基本每股收益（元/股）|0.1792|0.1539|0.1539||16.44%|0.4816|0.3417|0.3417|40.94%|
|稀释每股收益（元/股）|0.1792|0.1539|0.1539||16.44%|0.4816|0.3417|0.3417|40.94%|
|加权平均净资产收益||||||||||
||3.90%|3.68%|3.68%||0.22%|10.58%|8.29%|8.29%|2.29%|
|率||||||||||

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）的要求，资产负债表中，应将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收款账”项目，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付
账款”项目。本公司在编制2019年三季度财务报表时，遵循了上述文件要求，并按规定相应追溯调整了财务报表比较数据。
该会计政策变更对资产总额、负债总额、净资产及净利润没有影响。
科力尔电机集团股份有限公司2019年第三季度报告正文非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：人民币元
||||
|-|-|-|
|项目|年初至报告期期末金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-89,432.97||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||1,895,135.25||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易|||
|性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债|||
|产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金|4,425,306.91||
|融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得|||
|的投资收益|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-27,939.86||
|其他符合非经常性损益定义的损益项目|850.98||
|减：所得税影响额|989,986.40||
|合计|5,213,933.91|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||报告期末表决权恢复的优先|||0||
|报告期末普通股股东总数||7,190||||||||
||||||股股东总数（如有）|||||
|前10名股东持股情况||||||||||
|||||||持有有限售条件|质押或冻结情况|||
|股东名称|股东性质||持股比例|持股数量||||||
|||||||的股份数量|股份状态||数量|
|聂葆生|境内自然人||28.92%|41,106,000||41,106,000||||
|聂鹏举|境内自然人||24.41%|34,695,300||34,695,300||||
|永州市科旺投资中心（有限合伙）|境内非国有法人||7.18%|10,200,000||10,200,000||||
|唐毅|境内自然人||2.51%|3,570,000||3,570,000||||

科力尔电机集团股份有限公司2019年第三季度报告正文
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|刘中国|境内自然人|2.15%|3,060,000|3,060,000|||
|李伟|境内自然人|1.44%|2,040,000|2,040,000|||
|#辛美莺|境内自然人|1.36%|1,932,800|0|||
|#蔡秋美|境内自然人|0.95%|1,348,480|0|||
|刘宏良|境内自然人|0.91%|1,300,000|0|||
|唐新荣|境内自然人|0.72%|1,020,000|1,020,000|||
|前10名无限售条件股东持股情况|||||||
||||||股份种类||
|股东名称||持有无限售条件股份数量|||||
||||||股份种类|数量|
|#辛美莺||1,932,800|||人民币普通股|1,932,800|
|#蔡秋美||1,348,480|||人民币普通股|1,348,480|
|刘宏良||1,300,000|||人民币普通股|1,300,000|
|蒋鼎文||960,000|||人民币普通股|960,000|
|#何学智||932,650|||人民币普通股|932,650|
|#陈顺辉||888,783|||人民币普通股|888,783|
|#上海牛福投资管理有限公司－上海牛福恩济1号私募证券投资基金||834,650|||||
||||||人民币普通股|834,650|
|#郑晓填||800,004|||人民币普通股|800,004|
|#林姗媖||636,820|||人民币普通股|636,820|
|#黄文伟||622,370|||人民币普通股|622,370|
|||聂葆生与聂鹏举为父子关系，两人系公司实际控制人；聂葆生为永州科旺的普通合伙人|||||
|上述股东关联关系或一致行动的||并担任执行事务合伙人职务，并通过永州科旺间接持有公司股份。除上述股东外，公司|||||
|说明||其他前10名股东之间不存在关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理|||||
|||办法》中规定的一致行动人。|||||
|前10名股东参与融资融券业务情|||||||
|||无|||||
|况说明（如有）|||||||

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
科力尔电机集团股份有限公司2019年第三季度报告正文第三节重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
1、交易性金融资产：期初数为0，期末数为196,196,301.37元，主要是由于公司2019年1月1日开始执行新金融工具准则，理财款2018年在其他流动资产中反映，2019年纳入交易性金融资产核算。
2、应收款项融资：期初数为0，期末数为7,505,850.27元，主要是由于公司2019年1月1日开始执行新金融工具准则，对于公司办理保理业务的应收账款2018年在应收账款中反映，2019年纳入应收款项融资核算。
3、其他流动资产:降幅97.35%，主要是由于公司于2019年1月1日开始执行新金融工具准则，理财款2018年在其他流动资产中反映，2019年纳入交易性金融资产核算
4、在建工程：降幅94.86%，是由于轴芯车间与深圳湾装修工程转固定资产。
5、长期待摊费用：降幅31.26%，是待摊费用摊销减少。
6、其他非流动资产：增幅42.04%，主要是设备采购预付款增加与房产装修预付款增加。
7、应付票据：增幅78.76%，是公司今年办理未到期电子银行承兑汇票比去年年底增加所致。
8、预收款项：增幅93.02%，是由于新客户增加，对于新客户初次合作，付款方式一般采用预收款操作。
9、应交税费：增幅171.25%，主要是今年利润同比去年同期增加，企业所得税相应增加。
10、其他应付款：增幅43.73%，是由于预提费用比2018年年底增加所致。
11、递延所得税负债：增幅81.15%，是由于2019年度新增固定资产采用一次性摊销产生递延所得税负债所致。
12、实收资本（或股本）：增幅70.00%，公司2018年年度权益分派方案，以资本公积金向全体股东每10股转增7股所致。
13、税金及附加：增幅44.23%，主要销售收入增加，出口免抵及增值税增加导致附加税增加。
14、管理费用：增幅41.73%，主要是设备维修费及人工成本增加所致。
15、其他收益：增幅88.78%，主要是今年增加了财政拨付贫困劳动力岗位补贴和社会保险补贴所致。
16、公允价值变动收益：降幅62.09%，主要是办理外汇套期保值产生的损益。
17、信用减值损失：期初数为0，期末数为-2,533,055.40元，主要是由于公司2019年执行新报表格式，新增会计科目“信用减值损失”，应收往来坏账准备2018年度在“资产减值损失”中反映，2019年度在“信用减值损失”中反映。
18、资产减值损失：降幅51.28%，主要是由于公司2019年执行新报表格式，新增会计科目“信用减值损失”，应收往来坏账准备2018年度在“资产减值损失”中反映，2019年度在“信用减值损失”中反映。
19、营业利润：增幅44.34%，原因主要是2019年1－9月销售收入与2018的同期对比增幅21.03%；2019年1－9月人民币兑美元汇率相比上年同期大幅贬值。
20、营业外收入：降幅94.05%，主要是由于2019年度政府补贴减少。
21、营业外支出：降幅32.82%，主要是由于2018年同期扶贫捐赠款较多所致。
22、所得税费用：增幅38.09%，利润增加，所得税费用相应增加。
23、净利润：增幅40.97%，原因同“营业利润”增加原因。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
股份回购的实施进展情况
□适用√不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
科力尔电机集团股份有限公司2019年第三季度报告正文□适用√不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：人民币元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||计入权益||||||
|||本期公允价|的累计公|报告期内购入|报告期内售出|累计投资收|||
|资产类别|初始投资成本||||||期末金额|资金来源|
|||值变动损益|允价值变|金额|金额|益|||
||||动||||||
|||||||||自有资金与|
|理财产品|215,000,000.00|1,196,301.37|0.00|428,000,000.00|448,000,000.00|5,045,972.43|196,196,301.37||
|||||||||募集资金|
|应收款项|||||||||
||2,739,657.84|||79,611,027.01|74,844,834.58||7,505,850.27|自有资金|
|融资|||||||||
|合计|217,739,657.84|1,196,301.37|0.00|507,611,027.01|522,844,834.58|5,045,972.43|203,702,151.64|--|

五、违规对外担保情况
□适用√不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、委托理财
√适用□不适用
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|具体类型|委托理财的资金来源|委托理财发生额|未到期余额|逾期未收回的金额|
|银行理财产品|闲置募集资金|14,500|9,500|0|
|银行理财产品|闲置自有资金|10,000|10,000|0|
|合计||24,500|19,500|0|

科力尔电机集团股份有限公司2019年第三季度报告正文单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。