海南神农基因科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2016]第113838号海南神农基因科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对海南神农基因科技股份有限公司（以下简称“神农基因”）2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
神农基因董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第1页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，神农基因2015年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了神农基因募集资金2015年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供神农基因年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为神农基因年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二 O一六年四月二十五日
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2015年度
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
海南神农基因科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，本公司将 2015年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准海南神农大丰种业科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]264号）批准，海南神农大丰种业科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2011年 3月 7日采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，以每股24.00元的价格首次向社会公开发行人民币普通股（A股）40,000,000股，募集资金总额为 960,000,000.00元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 871,688,510.00元。募集资金于 2011年 3月 10日到位，已经中准会计师事务所有限公司验证并出具《验资报告》（中准验字[2011]第5001号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
截止2015年12月31日，公司累计已使用募集资金 696,428,309.29元，其中：对募集资金项目累计投入 230,358,202.49元，使用超募资金 466,070,106.80元。另有募集资金项目结余资金 209,890,764.05元已永久性补充流动资金。募集资金专户余额105,144.85元（包括累计收到的银行存款利息 34,759,844.87元扣除银行手续费24,136.68元后的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《海南神农大丰种业科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，公司于2011年4月8日分别与中国工商银行股份有限公司海口海甸支行、中国光大银行股份有限公司海口分行、交通银行股份有限公司海南省分行、中国银行股份有限公司海口龙珠支行、深圳发展银行股份有限公司海口分行以及保荐机构平安证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协
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议》。于 2011年 6月 22日分别与子公司海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、深圳发展银行股份有限公司海口分行以及保荐机构平安证券有限责任公司签订了《募集资金四方监管协议》。
(二) 募集资金专户存储情况
截至2015年12月31日，专户存储余额明细如下：
账号 金额
户名 开户行
（人民币元）
海南神农大丰种业科技股
中国光大银行海口金贸支行 39250188000150120 已销户
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
中国光大银行海口金贸支行 定期 已销户
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
中国银行海南省分行 265008312171 已销户
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
深圳发展银行海口分行营业部 11010000289802 已销户
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
中国工商银行海口海甸支行 2201020719200282288 已销户
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
中国工商银行海口海甸支行 定期 已销户
份有限公司
海南神农大丰种业科技股
交通银行海口海甸支行 461602300018010119702 已销户
份有限公司
海南保亭南繁种业高技术
深圳发展银行海口分行营业部 11012132633001 105,144.85
产业基地有限公司
海南保亭南繁种业高技术
深圳发展银行海口分行营业部定期
产业基地有限公司
合计 105,144.85
三、募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币-307.11万元，具体情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2013年第二次临时股东大会审议通过，将高产优质广适杂交水稻种子产业化工程
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的部分项目的实施主体变更为全资子公司湖南神农大丰种业科技有限责任公司，实施地点变更为湖南省长沙市望城区，上述项目所使用募集资金为6,000万元。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本报告期本公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换变更情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
经公司第五届董事会第五次会议和 2014年第一次临时股东大会审议通过，原高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，其结余募集资金 187,390,926.41元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。
经公司第五届董事会第九次会议和 2014年年度股东大会审议通过，原杂交水稻种子市场销售网络体系建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，其结余募集资金22,499,837.64元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。
(六) 超募资金使用情况
截至2015年12月31日，公司超募资金累计已使用金额为466,070,106.80元。其中：
1、经公司第四届董事会第六次会议和2010年年度股东大会审议通过，公司使用超募资金永久性补充流动资金 90,000,000.00元。经公司第四届董事会第十六次会议和 2012年第二次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金永久性补充流动资金 90,000,000.00元。经公司第五届董事会第六次会议和2013年年度股东大会审议通过，公司将全部剩余超募资金及销户日的利息收入共计7,030,306.80元永久性补充流动资金。
2、经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金70,000,000.00元，对湖南神农大丰种业科技有限责任公司进行增资，于2011年12月29日完成入资及工商登记手续。
3、经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司使用超募资金 7,200,000.00元，对湖南德天种业有限公司进行增资，于2011年10月27日完成入资及工商登记手续。
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4、经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司分别使用超募资金24,700,000.00元和21,600,000.00元，对四川神农大丰种业科技有限公司和福建神农大丰种业科技有限公司进行增资，分别于2011年12月28日和2011年12月27日完成入资及工商登记手续。
5、经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司分别使用超募资金28,753,500.00元、29,745,000.00元和27,841,300.00元对海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司及重庆中一种业有限公司进行增资，分别于 2012年 5月 29日、2012年5月28日、2012年9月6日完成入资及工商登记手续。同时，海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司用上述增资款对重庆中一种业有限公司进行增资。
6、经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，公司使用超募资金28,500,000.00元投资成立湖南立耘种业科技股份有限公司（现已更名为广西立耘农业科技股份有限公司），于2012年11月26日完成入资及工商登记手续。
7、经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司使用超募资金10,700,000.00元，对贵州新中一种业股份有限公司进行增资，于 2013年5月 15日完成入资及工商登记手续。
8、经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司使用超募资金30,000,000.00元（其中超募资金本金22,342,410.00元，超募资金专户利息7,657,590.00元）投资成立华智水稻生物技术有限公司，于2013年8月30日完成入资及工商登记手续。
(七) 尚未使用的募集资金用途和去向
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
(八) 募集资金使用的其他情况
1、杂交水稻种子市场销售网络体系建设项目本期投入-307.11万元是因为本期退回上期预付款。
2、公司不存在用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
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报告期内，经公司第五届董事会第九次会议和 2014年年度股东大会审议通过，原杂交水稻种子市场销售网络体系建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，其结余募集资金22,499,837.64元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。
募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2016年4月25日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
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附表：
募集资金使用情况对照表
2015年度 单位：人民币万元募集资金总额 87,168.85 本年度投入募集资金总额 -307.11报告期内变更用途的募集资金总额 2,134.17
累计变更用途的募集资金总额 19,312.70 已累计投入募集资金总额 69,642.83累计变更用途的募集资金总额比例 22.16%
截至期末投入进度 项目可行性是否已变更项目募集资金承 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计投 项目达到预定可使用本年度实现 是否达到预承诺投资项目和超募资金投向 （%） 是否发生重(含部分变更) 诺投资总额 额(1) 金额 入金额(2) 状态日期 的效益 计效益(3)＝(2)/(1) 大变化承诺投资项目
1、海南南繁水稻育制种工程研究中心
否 5,427.46 5,427.46 5,745.35 105.86 2017年4月 不适用 否建设项目
2、高产优质广适杂交水稻种子产业化
是 32,004.97 14,826.44 14,826.44 100.00 2013年11月 不适用 否工程建设项目
3、杂交水稻种子市场销售网络体系建
否 4,598.20 2,464.03 -307.11 2,464.03 100.00 2015年2月 不适用 否设项目
承诺投资项目小计 42,030.63 22,717.93 -307.11 23,035.82
超募资金投向
1、补充流动资金 18,703.03 18,703.03 100.00 不适用 否2.、湖南神农种业增资 否 7,000.00 7,000.00 100.00 2011年12月 928.78 是 否3、湖南德天种业增资 否 720.00 720.00 100.00 2011年10月 -58.38 否 否4、四川神农种业增资 否 2,470.00 2,470.00 100.00 2011年12月 -2.13 否 否5、福建神农种业增资 否 2,160.00 2,160.00 100.00 2011年12月 -151.47 否 否7、重庆中一种业增资 否 8,633.98 8,633.98 100.00 2012年9月 -181.40 否 否8、广西立耘农业投资成立 否 2,850.00 2,850.00 100.00 2012年12月 54.39 否 否9、贵州新中一种业增资 否 1,070.00 1,070.00 100.00 2013年5月 -0.06 否 否10、华智水稻生物公司投资 否 3,000.00 3,000.00 100.00 2013年8月 14.55 不适用 否超募资金投向小计 46,607.01 46,607.01 100.00 604.28
合计 88,637.64 23,342.93 69,642.83 604.28
1、增资湖南德天种业、四川神农种业、福建神农种业、重庆中一种业、贵州新中一和投资设立湖南立耘种业未到达预计收益原因：主要系被投资公司的经营业绩未达到未达到计划进度或预计收益的情况和原因 预期所致。
2、投资华智水稻生物公司不适用原因：主要是华智水稻生物公司系科研机构，未进行盈利预测。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
截至2015年12月31日，公司超募资金累计已使用金额为46,607.01万元。其中：
1、经公司第四届董事会第六次会议和2010年年度股东大会审议通过，公司使用超募资金9,000.00万元永久性补充流动资金；经公司第四届董事会第十六次会议和2012超募资金的金额、用途及使用进展情况 年第二次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金9,000.00万元永久性补充流动资金；经公司2014年4月24日第五届董事会第六次会议和2013年年度股东大会审议通过，公司将全部剩余超募资金及销户日的利息收入共计703.03万元永久性补充流动资金，已完成。
3、经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司使用超募资金720.00万对湖南德天种业有限公司进行增资，已完成。
4、经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司分别使用超募资金2,470.00万元和2,160.00万元对四川神农大丰种业科技有限公司和福建神农大丰种业科技有限公司进行增资，已完成。
5、经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司分别使用超募资金2,875.35万元、2,974.50万元和2,784.13万元对海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司及重庆中一种业有限公司进行增资，已完成；同时，海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司用上述增资款对重庆中一种业有限公司进行投资，已完成。
6、经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，公司使用超募资金2,850.00万元投资成立湖南立耘种业科技股份有限公司，已完成。
7、经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司使用超募资金1,070.00万元，对贵州新中一种业股份有限公司进行增资，已完成。
8、经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司使用超募资金3,000.00万元投资成立华智水稻生物技术有限公司（其中:超募资金本金 22,342,410.00元，超募资金专户利息 7,657,590.00元），已完成。
募集资金投资项目实施地点变更情况 本报告期本公司不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。
募集资金投资项目实施方式调整情况 本报告期本公司不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本报告期本公司不存在集资金投资项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
1、经公司第五届董事会第五次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过，原高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，其结余募集资金187,390,926.41元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
2、经公司第五届第九次董事会和 2014年年度股东大会审议通过，原杂交水稻种子市场销售网络体系建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，其结余募集资金22,499,837.64元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。