湖南梦洁家纺股份有限公司
2016年半年度财务报告
审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南梦洁家纺股份有限公司
2016年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|135,000,034.95|270,535,304.42|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|2,626,664.02|3,385,704.91|
|应收账款|350,962,695.96|395,059,730.94|
|预付款项|65,828,404.37|29,491,061.89|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|128,297,366.72|56,191,875.85|
|买入返售金融资产|||
|存货|588,742,357.00|455,924,666.93|

||||
|-|-|-|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,271,457,523.02|1,210,588,344.94|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|4,500,000.00|4,500,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|587,350,460.23|591,995,104.41|
|在建工程|8,990,074.93|8,290,510.79|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|65,299,270.59|65,711,639.26|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|34,183,897.41|29,889,432.83|
|递延所得税资产|12,560,655.08|12,178,095.98|
|其他非流动资产|71,256,560.93|53,885,100.93|
|非流动资产合计|784,140,919.17|766,449,884.20|
|资产总计|2,055,598,442.19|1,977,038,229.14|
|流动负债：|||
|短期借款|104,942,237.00|65,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|62,138,093.55|82,679,240.00|
|应付账款|275,051,665.35|216,405,440.19|

||||
|-|-|-|
|预收款项|56,667,638.27|46,938,817.27|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|7,031,918.87|4,120,834.14|
|应交税费|21,841,002.82|73,508,236.22|
|应付利息|||
|应付股利|45,678,518.50||
|其他应付款|59,890,885.83|64,113,280.29|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|633,241,960.19|552,765,848.11|
|非流动负债：|||
|长期借款|280,000.00|280,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|26,836,659.22|27,308,159.22|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|27,116,659.22|27,588,159.22|
|负债合计|660,358,619.41|580,354,007.33|
|所有者权益：|||
|股本|678,241,607.00|674,743,775.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|243,948,666.28|237,099,147.60|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-1,961,622.89|-2,161,601.72|
|专项储备|||
|盈余公积|84,071,259.43|84,071,259.43|
|一般风险准备|||
|未分配利润|386,955,006.23|398,886,673.76|
|归属于母公司所有者权益合计|1,391,254,916.05|1,392,639,254.07|
|少数股东权益|3,984,906.73|4,044,967.74|
|所有者权益合计|1,395,239,822.78|1,396,684,221.81|
|负债和所有者权益总计|2,055,598,442.19|1,977,038,229.14|

法定代表人：姜天武 主管会计工作负责人：龙翼 会计机构负责人：龙翼2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|103,533,596.41|194,715,775.20|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|2,626,664.02|3,385,704.91|
|应收账款|407,098,540.27|432,634,980.24|
|预付款项|56,961,836.61|58,128,608.38|
|应收利息|||
|应收股利|271,897.54|271,897.54|
|其他应收款|320,900,631.54|235,563,492.52|
|存货|399,071,795.06|300,797,986.20|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|||
|流动资产合计|1,290,464,961.45|1,225,498,444.99|
|非流动资产：|||

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|-|-|-|
|可供出售金融资产|4,500,000.00|4,500,000.00|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|107,123,633.79|107,123,633.79|
|投资性房地产|||
|固定资产|580,906,706.43|585,976,181.46|
|在建工程|8,990,074.93|8,290,510.79|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|64,928,048.62|65,320,445.19|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|30,718,144.68|27,223,895.19|
|递延所得税资产|12,106,791.75|11,993,561.37|
|其他非流动资产|71,256,560.93|53,885,100.93|
|非流动资产合计|880,529,961.13|864,313,328.72|
|资产总计|2,170,994,922.58|2,089,811,773.71|
|流动负债：|||
|短期借款|104,942,237.00|65,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|62,138,093.55|82,679,240.00|
|应付账款|248,728,780.34|207,773,335.73|
|预收款项|101,236,081.08|72,723,491.55|
|应付职工薪酬|4,653,531.44|3,074,110.71|
|应交税费|21,933,141.09|58,693,618.27|
|应付利息|||
|应付股利|45,678,518.50||
|其他应付款|238,636,665.70|242,493,857.80|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||

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|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|827,947,048.70|732,437,654.06|
|非流动负债：|||
|长期借款|280,000.00|280,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|25,124,021.96|25,595,521.96|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|25,404,021.96|25,875,521.96|
|负债合计|853,351,070.66|758,313,176.02|
|所有者权益：|||
|股本|678,241,607.00|674,743,775.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|243,659,423.84|236,809,905.16|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|84,071,259.43|84,071,259.43|
|未分配利润|311,671,561.65|335,873,658.10|
|所有者权益合计|1,317,643,851.92|1,331,498,597.69|
|负债和所有者权益总计|2,170,994,922.58|2,089,811,773.71|

3、合并利润表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|548,271,827.66|600,169,641.69|

||||
|-|-|-|
|其中：营业收入|548,271,827.66|600,169,641.69|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|485,288,762.36|535,379,463.96|
|其中：营业成本|261,469,530.19|317,085,515.25|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|2,771,724.73|3,181,606.20|
|销售费用|184,776,992.70|174,363,597.93|
|管理费用|35,129,625.60|36,564,344.45|
|财务费用|930,790.16|-831,575.70|
|资产减值损失|210,098.98|5,015,975.83|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|62,983,065.30|64,790,177.73|
|加：营业外收入|2,816,245.68|3,399,120.83|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|110,173.11|369,204.00|
|其中：非流动资产处置损失|56,962.43||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|65,689,137.87|67,820,094.56|
|减：所得税费用|9,780,884.72|11,464,568.27|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|55,908,253.15|56,355,526.29|
|归属于母公司所有者的净利润|55,892,493.17|56,348,270.83|
|少数股东损益|15,759.98|7,255.46|
|六、其他综合收益的税后净额|124,157.84|1,580,793.88|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|199,978.83|1,435,130.69|

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综|||
|合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|199,978.83|1,435,130.69|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|199,978.83|1,435,130.69|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|-75,820.99|145,663.19|
|七、综合收益总额|56,032,410.99|57,936,320.17|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|56,092,472.00|57,783,401.52|
|归属于少数股东的综合收益总额|-60,061.01|152,918.65|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.08|0.08|
|（二）稀释每股收益|0.08|0.08|

法定代表人：姜天武 主管会计工作负责人：龙翼 会计机构负责人：龙翼4、母公司利润表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|435,765,709.94|474,718,076.27|
|减：营业成本|250,918,040.61|278,741,226.23|
|营业税金及附加|1,029,452.27|1,517,858.48|
|销售费用|107,250,515.62|111,580,377.34|
|管理费用|25,567,481.00|29,871,295.59|
|财务费用|972,712.24|88,668.59|
|资产减值损失|1,985,700.65|6,536,372.73|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）||27,000,000.00|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||

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|-|-|-|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|48,041,807.55|73,382,277.31|
|加：营业外收入|1,446,871.91|2,399,120.83|
|其中：非流动资产处置利得|||
|减：营业外支出|65,190.75|285,000.00|
|其中：非流动资产处置损失|22,990.75||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|49,423,488.71|75,496,398.14|
|减：所得税费用|5,801,424.46|7,300,871.48|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|43,622,064.25|68,195,526.66|
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综|||
|合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|43,622,064.25|68,195,526.66|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|698,965,760.56|682,842,443.18|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增|||
|加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|60,156,066.55|35,878,740.44|
|经营活动现金流入小计|759,121,827.11|718,721,183.62|
|购买商品、接受劳务支付的现金|428,339,200.26|433,898,118.04|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|92,876,661.61|85,916,891.71|
|支付的各项税费|100,034,114.84|104,632,843.02|
|支付其他与经营活动有关的现金|249,795,704.96|196,387,415.62|
|经营活动现金流出小计|871,045,681.67|820,835,268.39|
|经营活动产生的现金流量净额|-111,923,854.56|-102,114,084.77|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|53,201.18||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||1,980,000.00|
|投资活动现金流入小计|53,201.18|1,980,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|40,056,854.12|66,858,113.86|
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流出小计|40,056,854.12|66,858,113.86|
|投资活动产生的现金流量净额|-40,003,652.94|-64,878,113.86|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|7,206,350.68|20,935,613.12|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|93,142,665.00|30,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|100,349,015.68|50,935,613.12|
|偿还债务支付的现金|53,200,428.00|50,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|23,860,315.50|34,402,836.22|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|77,060,743.50|84,402,836.22|
|筹资活动产生的现金流量净额|23,288,272.18|-33,467,223.10|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|181,319.09|996,617.93|
|五、现金及现金等价物净增加额|-128,457,916.23|-199,462,803.80|
|加：期初现金及现金等价物余额|241,648,846.55|360,428,523.54|
|六、期末现金及现金等价物余额|113,190,930.32|160,965,719.74|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|566,481,852.68|524,025,649.23|
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|30,843,028.81|42,709,438.28|
|经营活动现金流入小计|597,324,881.49|566,735,087.51|
|购买商品、接受劳务支付的现金|356,885,419.06|380,103,322.45|
|支付给职工以及为职工支付的现金|65,385,955.07|62,705,885.54|
|支付的各项税费|64,780,779.00|62,385,124.11|
|支付其他与经营活动有关的现金|179,844,412.33|157,609,669.41|
|经营活动现金流出小计|666,896,565.46|662,804,001.51|
|经营活动产生的现金流量净额|-69,571,683.97|-96,068,914.00|

||||
|-|-|-|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金||27,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|28,000.00||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||1,980,000.00|
|投资活动现金流入小计|28,000.00|28,980,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|37,849,413.76|56,512,261.54|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|37,849,413.76|56,512,261.54|
|投资活动产生的现金流量净额|-37,821,413.76|-27,532,261.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|7,206,350.68|20,935,613.12|
|取得借款收到的现金|93,142,665.00|30,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|100,349,015.68|50,935,613.12|
|偿还债务支付的现金|53,200,428.00|50,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|23,860,315.50|34,402,836.22|
|支付其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流出小计|77,060,743.50|84,402,836.22|
|筹资活动产生的现金流量净额|23,288,272.18|-33,467,223.10|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-84,104,825.55|-157,068,398.64|
|加：期初现金及现金等价物余额|165,829,317.33|265,916,691.46|
|六、期末现金及现金等价物余额|81,724,491.78|108,848,292.82|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|||其他权益工||||||||||||
|||||||||专||||||
|项目||||||||||||||
|||具||||减：||||一般||||
|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
|||||||||项||||||
||股本|优|永||资本公积|库存|其他综合收益||盈余公积|风险|未分配利润|||
|||||||||储||||||
|||先|续|其他||股||||准备||||
|||||||||备||||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|674,743,775.00||||237,099,147.60||-2,161,601.72||84,071,259.43||398,886,673.76|4,044,967.74|1,396,684,221.81|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|674,743,775.00||||237,099,147.60||-2,161,601.72||84,071,259.43||398,886,673.76|4,044,967.74|1,396,684,221.81|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||3,497,832.00||||6,849,518.68||199,978.83||||-11,931,667.53|-60,061.01|-1,444,399.03|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||199,978.83||||55,892,493.17|-60,061.01|56,032,410.99|
|（二）所有者投入和减少||||||||||||||
||3,497,832.00||||6,849,518.68||||||||10,347,350.68|
|资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者||||||||||||||
|投入资本||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入所有者||||||||
||3,497,832.00|3,708,518.68|||||7,206,350.68|
|权益的金额||||||||
|4．其他||3,141,000.00|||||3,141,000.00|
|（三）利润分配|||||-67,824,160.70||-67,824,160.70|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）||||||||
||||||-67,824,160.70||-67,824,160.70|
|的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结||||||||
|转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|678,241,607.00|243,948,666.28|-1,961,622.89|84,071,259.43|386,955,006.23|3,984,906.73|1,395,239,822.78|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|||其他权益||||||||||||
|项目||||||||||||||
|||工具||||减：||||一般||||
|||||||||专项||||少数股东权益|所有者权益合计|
||股本|优|永||资本公积|库存|其他综合收益||盈余公积|风险|未分配利润|||
|||||其||||储备||||||
|||先|续|||股||||准备||||
|||||他||||||||||
|||股|债|||||||||||
|一、上年期末余额|304,298,800.00||||584,809,536.48||-1,895,964.15||71,231,665.70||316,508,396.15|-1,947,714.65|1,273,004,719.53|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|304,298,800.00||||584,809,536.48||-1,895,964.15||71,231,665.70||316,508,396.15|-1,947,714.65|1,273,004,719.53|
|三、本期增减变动金额||||||||||||||
||368,100,794.00||||-351,836,352.51||1,435,130.69||||-4,724,299.17|152,918.65|13,128,191.66|
|（减少以“－”号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||1,435,130.69||||56,348,270.83|152,918.65|57,936,320.17|
|（二）所有者投入和减少||||||||||||||
||1,665,643.00||||14,598,798.49||||||||16,264,441.49|
|资本||||||||||||||
|1．股东投入的普通股||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者||||||||||||||
|投入资本||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者||||||||||||||
||1,665,643.00||||7,378,798.49||||||||9,044,441.49|
|权益的金额||||||||||||||
|4．其他|||||7,220,000.00||||||||7,220,000.00|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（三）利润分配|||||-61,072,570.00||-61,072,570.00|
|1．提取盈余公积||||||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）||||||||
||||||-61,072,570.00||-61,072,570.00|
|的分配||||||||
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结||||||||
||366,435,151.00|-366,435,151.00||||||
|转||||||||
|1．资本公积转增资本（或||||||||
||366,435,151.00|-366,435,151.00||||||
|股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或||||||||
|股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|672,399,594.00|232,973,183.97|-460,833.46|71,231,665.70|311,784,096.98|-1,794,796.00|1,286,132,911.19|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||其他权益||||||||||
|||工具||||||||||
|||||||减：库|其他综|专项||||
||股本|优|永||资本公积||||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||||其||存股|合收益|储备||||
|||先|续|||||||||
|||||他||||||||
|||股|债|||||||||
|一、上年期末余额|674,743,775.00||||236,809,905.16||||84,071,259.43|335,873,658.10|1,331,498,597.69|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|674,743,775.00||||236,809,905.16||||84,071,259.43|335,873,658.10|1,331,498,597.69|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”||||||||||||
||3,497,832.00||||6,849,518.68|||||-24,202,096.45|-13,854,745.77|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||43,622,064.25|43,622,064.25|
|（二）所有者投入和减少资本|3,497,832.00||||6,849,518.68||||||10,347,350.68|
|1．股东投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|3,497,832.00||||3,708,518.68||||||7,206,350.68|
|4．其他|||||3,141,000.00||||||3,141,000.00|
|（三）利润分配||||||||||-67,824,160.70|-67,824,160.70|
|1．提取盈余公积||||||||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||||||||-67,824,160.70|-67,824,160.70|
|3．其他||||||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|678,241,607.00|243,659,423.84|84,071,259.43|311,671,561.65|1,317,643,851.92|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益||||||||||
|||工具||||||||||
|项目||||||减：库|其他综|专项||||
||股本|优|永||资本公积||||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||||其||存股|合收益|储备||||
|||先|续|||||||||
|||||他||||||||
|||股|债|||||||||
|一、上年期末余额|304,298,800.00||||584,520,294.04||||71,231,665.70|280,432,463.02|1,240,483,222.76|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|304,298,800.00||||584,520,294.04||||71,231,665.70|280,432,463.02|1,240,483,222.76|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”||||||||||||
||368,100,794.00||||-351,836,352.51|||||7,122,956.66|23,387,398.15|
|号填列）||||||||||||
|（一）综合收益总额||||||||||68,195,526.66|68,195,526.66|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（二）所有者投入和减少资本|1,665,643.00|14,598,798.49|||16,264,441.49|
|1．股东投入的普通股||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|1,665,643.00|7,378,798.49|||9,044,441.49|
|4．其他||7,220,000.00|||7,220,000.00|
|（三）利润分配||||-61,072,570.00|-61,072,570.00|
|1．提取盈余公积||||||
|2．对所有者（或股东）的分配||||-61,072,570.00|-61,072,570.00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转|366,435,151.00|-366,435,151.00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|366,435,151.00|-366,435,151.00||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|672,399,594.00|232,683,941.53|71,231,665.70|287,555,419.68|1,263,870,620.91|

财务报表附注
2016年1-6月
一、公司基本情况
（一）公司概况
1.历史沿革
湖南梦洁家纺股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”、“梦洁家纺”）前身为长沙被服厂，始建于1956年，原系长沙市棉麻土产公司下属的非独立法人单位，1994年更名为长沙市梦洁绗缝制品实业公司；1997年与长沙市棉麻土产公司实行分立，成为独立法人单位；2001年1月10日，经长沙市企业改革和发展领导小组办公室长企改[2000]10号文批复，长沙市梦洁绗缝制品实业公司改制为湖南梦洁家纺有限公司，注册资本为2,600万元，法定代表人为姜天武；2005年12月21日，经湖南省地方金融证券领导小组办公室湘金证办字[2005]91号文批准，由湖南梦洁家纺有限公司17名原自然人股东作为发起人，以公司截至2005年9月30日经审计的净资产按1：1比例折合为4,700万股股份，整体变更为湖南梦洁家纺股份有限公司。
2010年4月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]408号文《关于核准湖南梦洁家纺股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司向社会公开发行1,600万股人民币普通股股票，于2010年4月29日在深圳证券交易所挂牌上市。此次公开发行股票后，本公司股本总额变更为6,300万股，注册资本6,300万元。公司于2010年6月28日办妥工商变更登记并取得注册号为430000000071673的《企业法人营业执照》。
2010年9月9日，公司实施2010年半年度权益分派方案，以未分配利润向全体股东每10股送红股5股，本次送股后，公司总股本增加至9,450万元。2010年11月15日，公司完成工商变更登记，注册资本由6,300万元变更为9,450万元。
2011年6月29日，公司实施2010年年度权益分派方案，以公司总股本9,450万股为基数，向全体股东每10股派5.00元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10股派4.50元）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。分配前公司总股本为9,450万元，分配后总股本增至15,120万元。2011年9月29日完成工商变更登记，注册资本由9,450万元变更为15,120万元。
2014年6月9日，公司实施2013年度权益分派方案，以公司总股本15,120万股为基数，向全体股东每10股派5.00元人民币现金（含税）；同时，以资本公积向全体股东每10股转增10股。资本公积转增股本完成后，本公司总股本增至30,240万股。公司2014年11月21日第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，公司本次股票期权激励计划采取自主行权的模式，第一个行权期：2014年11月21日至2015年11月20日；行权价格：5.43元。2014年12月2日至2014年12月31日共行权189.88万份，行权增发股份189.88万股，行权后公司总股本增至30,429.88万股。
梦洁家纺2015年5月19日，公司实施2014年度权益分派方案，以公司股权分配日总股本305,660,900股为基数，向全体股东每10股派2.00元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增12股。分红前，公司总股本为305,660,900.00股，以资本公积转为股本增加数为366,435,151股；同时根据公司2013
年第一次临时股东大会审议通过的《湖南梦洁家纺股份有限公司股票期权激励计划（草案）修订稿》及其摘要和公司召开的第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》等与本次股票期权激励相关的各项议案，向成艳、王颜昌、涂云华等119名股权激励对象第一个行权期股票期权行权授予股票，发行人民币普通股（A股）3,830,616.00股，变更后的注册资本为人民币672,665,767.00元。
公司2014年11月21日第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，公司本次股票期权激励计划采取自主行权的模式，第二个行权期：2015年11月21日至2016年11月20日；行权价格：2.38元。2015年12月2日至2016年6月30日共行权3,497,832份，行权增发股份3,497,832股，行权后公司总股本增至678,241,607股。
2.公司住所及经营范围
本公司住所及注册地址为：长沙市高新技术产业开发区麓谷产业基地谷苑路168号；企业法人营业执照注册号为91430000184049246H；公司组织形式：上市股份有限公司；法定代表人：姜天武。公司经营范围：生产、加工、销售家用纺织品、化学纤维制品、羽毛（绒）制品、服装、鞋帽、家具、玩具、工艺美术品、文化办公用品；销售银器、日化用品、厨具、洁具、灯具、电热毯、取暖器具；计算机软、硬件的开发、生产、销售；国家法律、法规允许的进出口业务（国家限定公司经营的商品和技术除外）。
3.公司实际控制人
公司实际控制人为姜天武先生。
4.财务报表的批准报出机构和财务报表批准报出日。
本公司2016年度1-6月财务报表于2016年8月17日经本公司董事会批准报出。
（二）合并财务报表范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
本期纳入合并财务报表范围的主体共13户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%）
湖南梦洁新材料科技有限公司 有限公司 100 100
湖南寐家居科技有限公司 有限公司 100 100
上海梦寐家纺有限责任公司 有限公司 100 100
SICHOU GmbH 有限公司 56 56
北京梦寐家纺有限公司 有限公司 100 100
广州梦寐家纺品有限公司 有限公司 100 100
梦洁家纺（福州）有限公司 有限公司 100 100
武汉梦洁家纺有限责任公司 有限公司 100 100
山南梦洁家纺有限公司 有限公司 100 100
湖南梦洁移动互联网电子商务有限公司 有限公司 93.02 93.02
湖南梦洁家居有限公司 有限公司 100 100
Poeffen GmbH 有限公司 100 100
广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司 有限公司 51 51
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，未发生变化。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
公司及境内子公司的记账本位币为人民币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制合并财务报表采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，
按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，按以下顺序处理：
（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。
（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
2.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷
款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额超过100万元|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|值的差额计提坏账准备。如某应收款项的回收性与其他应收|
||款项存在明显的差异，则单项计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|15.00%|15.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|80.00%|80.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项|
|坏账准备的计提方法|根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提|

12、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
本公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
2.存货的计价
存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用移动加权平均法核算。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料和在产品按类别提取存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
领用时采用一次转销法进行摊销。
（十三）划分为持有待售资产及终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4.该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在
本公司内单独区分的组成部分：
该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
13、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|

||||||
|-|-|-|-|-|
|房屋、建筑物|年限平均法|20-40|3|2.43-4.85|
|机器设备|年限平均法|10|3|9.70|
|运输工具|年限平均法|10|3|9.70|
|电子设备及其他|年限平均法|5|3|19.40|

15、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、软件及专利权等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
17、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（3）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社
会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
19、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
20、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
21、收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍：（1）直营销售，公司通过直营专卖店和直营专柜将产品销售给最终消费者，在产品交付给消费者并收取价款时，确认销售收入，其中，直营专柜销售由商场向消费者开具发票和收款，商场按期与本公司进行已销商品的结算，由本公司向商场开具发票，按结算时点及价格确认销售收入；（2）加盟商销售，商品一般采取先收款后发货的形式，以商品发出的时间为销售收入的确认时间；（3）国外销售，以出口报关时间为销售收入的确认时间；（4）电子商务，以客户收到货物并确认付款时间为收入的确认时间。
2.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相
关的政府补助，公司取得该补助，不能全额确认为当期收益，而确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，在该项资产使用寿命内平均分配，计入当期营业外收入。
与资产相关的政府补助，公司在实际收到款项时，按照到账的实际金额计量，确认资产（银行存款）和递延收益；公司将政府补助用于购建长期资产时，该长期资产的购建与公司正常的资产购建或研发处理一致，通过“在建工程”、“研发支出”等科目归集，完成后转为固定资产或无形资产；该长期资产交付使用时，按照长期资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间费用或损失的，在取得时先计入到递延收益，然后于确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与收益相关的政府补助，除上述确认为递延收益的情况外，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
四、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物|17%、13%、19%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、15%|
||从价计征，按房产原值一次减除10-30%||
|房产税|后余值的1.2%计缴；从租计征，按租金|1.2%、12%|
||收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育费附加|应缴流转税税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|湖南梦洁家纺股份有限公司|15%|
|SICHOU GmbH、Poeffen GmbH、山南梦洁家纺有限公司|15%|
|其他子公司|25%|

2、税收优惠
本公司经湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地税局联合认定为高新科技企业，根据企业所得税法及其实施条例的规定，减按15%的优惠税率征收企业所得税，减征期为2014年-2016
年。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|496,268.72|87,845.12|
|银行存款|112,694,661.60|241,561,001.43|
|其他货币资金|21,809,104.63|28,886,457.87|
|合计|135,000,034.95|270,535,304.42|

其他说明
（1）期末其他货币资金均属于使用受限的款项，系本公司期末为加盟商的循环贷款提供保证金质押、银行承兑汇票保证金所致。除上述款项外，公司期末不存在其他抵押、冻结等对变现有限制及有潜在回收风险的款项。
（2）期末存放在境外的款项4,779,228.77元，系子公司SICHOUGmbH及PoeffenGmbH期末持有的欧元货币资金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|2,626,664.02|1,401,654.00|
|商业承兑票据||1,984,050.91|
|合计|2,626,664.02|3,385,704.91|

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单|||||||||||
|独计提坏账准备的|11,937,615.16|3.12%|9,712,048.56|81.36%|2,225,566.60|12,712,048.56|2.96%|9,712,048.56|76.40%|3,000,000.00|
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||370,166,811.6||||||||||
|合计提坏账准备的||96.64%|21,429,682.24|5.79%|348,737,129.36|416,303,639.80|96.83%|24,243,908.86|5.82%|392,059,730.94|
||0||||||||||
|应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但|||||||||||
|单独计提坏账准备|902,374.90|0.24%|902,374.90|100.00%||902,374.90|0.21%|902,374.90|100.00%||
|的应收账款|||||||||||
||383,006,801.6||||350,962,695.96|||||395,059,730.94|
|合计||100.00%|32,044,105.70|8.37%||429,918,063.26|100.00%|34,858,332.32|8.11%||
||6||||||||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|郑州银生专店|1,271,993.70|1,271,993.70|100.00%|3-4年|
|成都专店|10,665,621.46|8,440,054.86|79.13%|1-2年|
|合计|11,937,615.16|9,712,048.56|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|348,221,361.69|17,411,068.08|5.00%|
|1至2年|15,273,309.73|1,527,330.97|10.00%|
|2至3年|3,655,308.08|548,296.22|15.00%|
|3至4年|1,913,951.02|956,975.51|50.00%|
|4至5年|584,348.08|467,478.46|80.00%|
|5年以上|518,533.00|518,533.00|100.00%|
|合计|370,166,811.60|21,429,682.24|5.79%|

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额计提比例（%） 计提理由
昆明专店 652,641.45 652,641.45 100 预计难以收回
太原大玉川商贸有限公司 249,733.45 249,733.45 100 预计难以收回
合计 902,374.90 902,374.90
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,821,839.25元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备
应收账款前五名 36,276,666.96 9.47 9,720,607.14
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|64,338,031.56|97.74%|26,781,586.75|90.81%|
|1至2年|872,912.88|1.33%|1,990,258.98|6.75%|
|2至3年|594,814.37|0.90%|696,570.60|2.36%|
|3年以上|22,645.56|0.03%|22,645.56|0.08%|
|合计|65,828,404.37|--|29,491,061.89|--|

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 期末金额 账龄 占预付款总额比例（%） 性质或内容
预付款项前五名 供应商 18,772,858.101年以内 28.52 预付货款
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例||
|单项金额重大并单独|||||||||||
|计提坏账准备的其他||||||4,946,161.93|7.94%|||4,946,161.93|
|应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合|||||||||||
|计提坏账准备的其他|136,766,306.68|99.49%|8,468,939.96|6.19%|128,297,366.72|56,673,222.99|90.94%|5,427,509.07|9.58%|51,245,713.92|
|应收款|||||||||||
|单项金额不重大但单|||||||||||
|独计提坏账准备的其|696,964.31|0.51%|696,964.31|||696,964.31|1.12%|696,964.31|100.00%||
|他应收款|||||||||||
|合计|137,463,270.99|100.00%|9,165,904.27|6.67%|128,297,366.72|62,316,349.23|100.00%|6,124,473.38|9.83%|56,191,875.85|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|130,843,016.11|6,542,150.80|5.00%|
|1至2年|2,867,791.11|286,779.12|10.00%|
|2至3年|1,161,069.77|174,160.47|15.00%|
|3至4年|480,647.30|240,323.65|50.00%|
|4至5年|941,282.39|753,025.92|80.00%|
|5年以上|472,500.00|472,500.00|100.00%|
|合计|136,766,306.68|8,468,939.96|6.19%|

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由
罗国敬 696,964.31 696,964.31 100 预计难以收回
合计 696,964.31 696,964.31
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,031,938.23元
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|自主行权款||4,946,161.93|
|备用金及往来款|137,463,270.99|57,370,187.30|
|合计|137,463,270.99|62,316,349.23|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|其他应收款前五名|备用金及往来款|34,373,975.42|0-2年|25.01%|1,868,698.77|
|合计|--|34,373,975.42|--|25.01%|1,868,698.77|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|63,495,097.50|995,452.04|62,499,645.46|58,808,380.13|995,452.04|57,812,928.09|
|在产品|1,549,399.65||1,549,399.65|4,065,613.73||4,065,613.73|
|库存商品|528,764,965.11|4,071,653.22|524,693,311.89|398,117,778.33|4,071,653.22|394,046,125.11|
|合计|593,809,462.26|5,067,105.26|588,742,357.00|460,991,772.19|5,067,105.26|455,924,666.93|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|995,452.04|||||995,452.04|
|库存商品|4,071,653.22|||||4,071,653.22|
|合计|5,067,105.26|||||5,067,105.26|

7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|其他|4,500,000.00||4,500,000.0|0 4,500,000.00||4,500,000.00|
|合计|4,500,000.00||4,500,000.0|0 4,500,000.00||4,500,000.00|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|||||||||||本期现金|
|被投资单位||本期增加|本期减|||本期增|本期||单位持股||
||期初|||期末|期初|||期末||红利|
||||少|||加|减少||比例||
|茶陵浦发村镇银|||||||||||
||4,500,000|||4,500,000|||||9.00%||
|行股份有限公司|||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|合计|4,500,000|4,500,0000|--|

8、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋建筑物|机器设备|运输工具|电子设备及其他|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|587,816,612.75|115,224,059.95|11,997,347.68|35,929,828.61|750,967,848.99|
|2.本期增加金额|534,955.00|6,489,959.55|1,599,659.06|1,581,047.74|10,205,621.35|
|（1）购置|534,955.00|6,489,959.55|1,599,659.06|1,581,047.74|10,205,621.35|
|（2）在建工程转||||||
|入||||||
|（3）企业合并增||||||
|加||||||
|3.本期减少金额||379,789.85|325,500.00|3,247.86|708,537.71|
|（1）处置或报废||379,789.85|325,500.00|3,247.86|708,537.71|
|4.期末余额|588,351,567.75|121,334,229.65|13,271,506.74|37,507,628.49|760,464,932.63|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|79,329,666.89|52,429,152.43|6,643,595.82|20,570,329.44|158,972,744.58|
|2.本期增加金额|6,885,129.54|5,376,879.76|494,741.60|1,983,351.02|14,740,101.92|
|（1）计提|6,885,129.54|5,376,879.76|494,741.60|1,983,351.02|14,740,101.92|
|3.本期减少金额||361,282.81|234,098.39|2,992.90|598,374.10|
|（1）处置或报废||361,282.81|234,098.39|2,992.90|598,374.10|
|4.期末余额|86,214,796.43|57,444,749.38|6,904,239.03|22,550,687.56|173,114,472.40|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（1）处置或报废||||||
|4.期末余额||||||
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|502,136,771.32|63,889,480.27|6,367,267.71|14,956,940.93|587,350,460.23|
|2.期初账面价值|508,486,945.86|62,794,907.52|5,353,751.86|15,359,499.17|591,995,104.41|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|
|望城工业园4#仓库|49,553,606.61|正在办理中|

9、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|望城工业园1#楼|8,990,074.93||8,990,074.93|8,290,510.79||8,290,510.79|
|合计|8,990,074.93||8,990,074.93|8,290,510.79||8,290,510.79|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||
|项目名|||本期增加金额|入固定|本期其他减||计投入|工程||
||预算数|期初余额||||期末余额|||资金来源|
|称||||资产金|少金额||占预算|进度||
|||||额|||比例|||
|望城工||||||||||
|业园1#|55,270,071.90|8,290,510.79|699,564.14|||8,990,074.93|16.00%||其他|
|楼||||||||||
|合计|55,270,071.90|8,290,510.79|699,564.14|||8,990,074.93|--|--|--|

10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额|57,671,044.00|200,000.00||34,619,732.22|92,490,776.22|
|2.本期增加金额||||2,817,154.96|2,817,154.96|
|（1）购置||||2,817,154.96|2,817,154.96|
|（2）内部研发||||||
|（3）企业合并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|57,671,044.00|200,000.00||37,236,887.18|95,107,931.18|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额|7,266,904.62|183,333.33||19,328,899.01|26,779,136.96|
|2.本期增加金额|1,044,170.44|16,666.67||2,168,686.52|3,229,523.63|
|（1）计提|1,044,170.44|16,666.67||2,168,686.52|3,229,523.63|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|8,311,075.06|200,000.00||21,297,585.53|29,808,660.59|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额|49,359,968.94|||15,939,301.65|65,299,270.59|
|四、账面价值|49,359,968.94|||15,939,301.65|65,299,270.59|
|1.期末账面价值|49,359,968.94|||15,939,301.65|65,299,270.59|
|2.期初账面价值|50,404,139.38|16,666.67||15,290,833.21|65,711,639.26|

11、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商|||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|誉的事项|||||
|SIHOUGmbH溢价收购|3,036,731.81|||3,036,731.81|
|合计|3,036,731.81|||3,036,731.81|

（2）商誉减值准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商|||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|誉的事项|||||
|SIHOUGmbH溢价收购|3,036,731.81|||3,036,731.81|
|合计|3,036,731.81|||3,036,731.81|

12、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修费|28,631,890.35|5,380,863.70|2,686,704.42||31,326,049.63|
|房租|1,257,542.48|3,670,335.94|2,070,030.64||2,857,847.78|
|合计|29,889,432.83|9,051,199.64|4,756,735.06||34,183,897.41|

其他说明
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|39,897,316.46|8,651,189.73|41,605,351.68|7,373,377.10|
|内部交易未实现利润|2,722,769.02|408,415.35|8,219,625.86|1,232,943.88|
|递延收益-政府补助|23,340,333.33|3,501,050.00|23,811,833.33|3,571,775.00|
|合计|65,960,418.81|12,560,655.08|73,636,810.87|12,178,095.98|

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||12,560,655.08||12,178,095.98|

（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|6,287,798.77|4,444,559.28|
|可抵扣亏损|26,792,110.87|27,108,307.51|
|商誉减值准备|3,036,731.81|3,036,731.81|
|合计|36,116,641.45|34,589,598.60|

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2016||5,569,774.65||
|2017|8,348,124.14|8,348,124.14||
|2018|10,624,822.26|10,624,822.26||
|2019|2,514,102.45|2,514,102.45||
|2020|51,484.01|51,484.01||
|2021|5,253,578.01|||
|合计|26,792,110.87|27,108,307.51|--|

其他说明：
14、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程及设备款|71,256,560.93|53,885,100.93|
|合计|71,256,560.93|53,885,100.93|

其他说明：
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|104,942,237.00|65,000,000.00|
|合计|104,942,237.00|65,000,000.00|

16、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|62,138,093.55|82,679,240.00|
|合计|62,138,093.55|82,679,240.00|

17、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|261,302,067.36|200,102,927.21|
|1-2年（含2年）|4,560,057.63|4,565,334.44|
|2-3年（含3年）|5,250,102.71|7,345,579.03|
|3年以上|3,939,437.65|4,391,599.51|
|合计|275,051,665.35|216,405,440.19|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|长沙靖港建筑工程有限公司|4,781,679.13|工程款，尚未清算|
|合计|4,781,679.13|--|

18、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内|56,130,367.82|46,200,093.24|
|1-2年（含2年）|421,366.41|523,129.63|
|2-3年（含3年）|90,123.22|112,968.40|
|3年以上|25,780.82|102,626.00|
|合计|56,667,638.27|46,938,817.27|

19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|3,846,904.38|83,603,144.06|81,540,388.69|5,909,659.75|
|二、离职后福利-设定提存计划|273,929.76|10,747,823.64|9,899,494.28|1,122,259.12|
|合计|4,120,834.14|94,350,967.70|91,439,882.97|7,031,918.87|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和补贴|578,555.84|74,146,794.19|74,428,568.04|296,781.99|
|2、职工福利费|||160.00|-160.00|
|3、社会保险费|120,090.21|5,639,231.63|5,297,041.25|462,280.59|
|其中：医疗保险费|92,764.20|4,863,283.84|4,575,848.80|380,199.24|
|工伤保险费|9,651.51|427,769.58|395,561.10|41,859.99|
|生育保险费|17,674.50|348,178.21|325,631.35|40,221.36|
|4、住房公积金|110,924.00|934,644.00|623,554.50|422,013.50|
|5、工会经费和职工教育经费|3,037,334.33|2,359,749.71|668,340.37|4,728,743.67|
|其他短期薪酬||522,724.53|522,724.53||
|合计|3,846,904.38|83,603,144.06|81,540,388.69|5,909,659.75|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|247,782.68|10,025,513.46|9,260,898.30|1,012,397.84|

||||||
|-|-|-|-|-|
|2、失业保险费|26,147.08|722,310.18|638,595.98|109,861.28|
|合计|273,929.76|10,747,823.64|9,899,494.28|1,122,259.12|

20、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|-1,187,435.16|33,933,462.94|
|营业税|7,008.26|7,008.26|
|企业所得税|7,605,736.54|18,557,277.73|
|个人所得税|8,417,371.71||
|城市维护建设税|108,571.34|2,510,428.30|
|土地增值税|6,804,500.00|6,804,040.30|
|土地使用税||280.21|
|房产税||23,414.69|
|教育费附加及地方教育附加|83,093.05|1,798,920.18|
|代扣代缴个人所得税||9,854,150.35|
|其他|2,157.08|19,253.26|

21、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利|45,678,518.50||
|合计|45,678,518.50||

22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|经销商加盟保证金|34,693,573.78|32,468,944.08|
|应付管理及营销费用|9,574,471.03|9,584,847.36|
|应付物流、物业、装修及设备购置款|9,616,051.63|1,802,781.49|
|其他往来款|6,006,789.39|20,256,707.36|
|合计|59,890,885.83|64,113,280.29|

其他说明
账龄超过一年以上的其他应付款主要是经销商加盟保证金。经销商加盟保证金是指按商务部令2004年第25号《商业特许经营管理办法》规定，对公司经销商收取的加盟保证金。
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|信用借款|280,000.00|280,000.00|
|合计|280,000.00|280,000.00|

24、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|24,811,833.33||471,500.00|24,340,333.33||
|会员积分|2,496,325.89|||2,496,325.89||
|合计|27,308,159.22||471,500.00|26,836,659.22|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补|本期计入营业|||与资产相关/与|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||助金额|外收入金额|||收益相关|
|企业信息化整体提升改|||||||
||23,811,833.33||471,500.00||24,340,333.33|与资产相关|
|造项目|||||||
|长沙市工业和信息话委|||||||
||1,000,000.00|||||与资产相关|
|员会专项资金|||||||
|合计|24,811,833.33||471,500.00||24,340,333.33|--|

25、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
||674,743,775.00||||||678,241,607.00|
|股份总数||3,497,832.00||||3,497,832.00||

26、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|213,207,362.16|3,708,518.68||216,915,880.84|
|其他资本公积|23,891,785.44|3,141,000.00||27,032,785.44|
|合计|237,099,147.60|6,849,518.68||243,948,666.28|

27、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
||||减：前期计入其他综合收益当期转入损益|||||
|项目|期初余额|本期所得税||减：所得|税后归属于|税后归属于|期末余额|
|||前发生额||税费用|母公司|少数股东||
|二、以后将重分类|||||199,978.83|||
|进损益的其他综合|-2,161,601.72|124,157.84||||-75,820.99|-1,961,622.89|
|收益||||||||
|外币财务报|||||199,978.83|||
||-2,161,601.72|124,157.84||||-75,820.99|-1,961,622.89|
|表折算差额||||||||
|其他综合收益合计|-2,161,601.72|124,157.84|||199,978.83|-75,820.99|-1,961,622.89|

28、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|84,071,259.43|||84,071,259.43|
|合计|84,071,259.43|||84,071,259.43|

29、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|398,886,673.76|316,508,396.15|
|调整后期初未分配利润|398,886,673.76|316,508,396.15|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|55,892,493.17|155,333,019.85|
|减：提取法定盈余公积||12,839,593.73|
|应付普通股股利|67,824,160.70|60,115,148.51|

||||
|-|-|-|
|期末未分配利润|386,955,006.23|398,886,673.76|

30、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|541,769,954.25|257,791,655.77|597,683,235.67|315,639,309.87|
|其他业务|6,501,873.41|3,677,874.42|2,486,406.02|1,446,205.38|
|合计|548,271,827.66|261,469,530.19|600,169,641.69|317,085,515.25|

31、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|营业税|30,000.00|50,000.00|
|城市维护建设税|1,600,562.12|1,845,153.72|
|教育费附加|1,141,162.61|1,286,452.48|
|合计|2,771,724.73|3,181,606.20|

32、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人工成本|68,577,395.04|61,864,690.97|
|差旅费|7,330,230.98|5,489,778.54|
|折旧费|5,072,987.94|4,104,399.23|
|办公费|4,949,503.29|767,167.78|
|房屋租赁费|9,321,414.24|12,906,258.72|
|运输费|18,423,389.30|18,603,100.72|
|广告费|5,715,905.54|9,633,553.26|
|会务费|2,563,150.09|3,234,940.47|
|终端建设费|19,069,175.54|34,869,293.61|
|商场费用|19,331,534.46|17,748,655.65|
|其他|24,422,306.28|5,141,758.98|
|合计|184,776,992.70|174,363,597.93|

33、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人工成本|9,577,772.37|8,792,177.19|
|差旅费|1,410,140.61|1,145,316.57|
|折旧费|589,583.26|648,007.66|
|无形资产摊销|2,040,692.51|2,732,732.43|
|咨询费|2,506,170.39||
|会务费|819,365.97|328,507.88|
|期权费用|3,141,000.00|7,220,000.00|
|其他|15,044,900.49|15,697,602.72|
|合计|35,129,625.60|36,564,344.45|

34、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|1,714,673.30|2,184,666.70|
|减：利息收入|1,300,493.59|3,867,185.57|
|其他|516,610.45|850,943.17|
|合计|930,790.16|-831,575.70|

35、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|210,098.98|5,015,975.83|
|合计|210,098.98|5,015,975.83|

36、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|政府补助|1,431,871.91|3,398,120.83|1,431,871.91|
|其他|892,700.00|1,000.00|892,700.00|
|合计|2,816,245.68|3,399,120.83|2,816,245.68|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||发放|发放|性质类|补贴是否影|是否特|||与资产相关/|
|补助项目||||||本期发生金额|上期发生金额||
||主体|原因|型|响当年盈亏|殊补贴|||与收益相关|
|企业信息化整体提升改造项目||||||471,500.00|1,058,120.83|与资产相关|
|家纺企业扶持资金|||||||1,100,000.00|与收益相关|
|其他扶持资金|||||||1,000,000.00|与收益相关|
|高新区财政奖励|||||||240,000.00|与收益相关|
|技改扶持资金||||||960,371.91||与收益相关|
|合计|--|--|--|--|--|1,431,871.91|3,398,120.83|--|

37、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|56,962.43||56,962.43|
|其中：固定资产处置损失|56,962.43||56,962.43|
|其他|53,210.68|369,204.00|53,210.68|
|合计|110,173.11|369,204.00|110,173.11|

38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|10,163,443.82|11,141,584.06|
|递延所得税费用|-382,559.10|322,984.21|
|合计|9,780,884.72|11,464,568.27|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|65,689,137.87|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|16,422,284.47|
|子公司适用不同税率的影响|-4,942,348.87|

|||
|-|-|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|-1,316,491.78|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|-382,559.10|
|所得税费用|9,780,884.72|

39、其他综合收益
详见附注27。
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行存款利息收入|1,300,493.59|3,867,185.57|
|政府补助|960,371.91|2,840,000.00|
|收到往来款|57,895,201.05|29,171,554.87|
|合计|60,156,066.55|35,878,740.44|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|间接费用付现支出|131,423,797.63|117,756,087.29|
|营业外付现支出|53,210.68|369,204.00|
|支付往来款|118,318,696.65|78,262,124.33|
|合计|249,795,704.96|196,387,415.62|

（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收财政下拨技改资金||1,980,000.00|
|合计||1,980,000.00|

41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|55,908,253.15|56,355,526.29|
|加：资产减值准备|210,098.98|5,015,975.83|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|14,740,101.92|12,133,782.87|
|无形资产摊销|3,229,523.63|2,732,732.43|
|长期待摊费用摊销|4,756,735.06|7,809,847.61|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以|||
||56,962.43||
|“－”号填列）|||
|财务费用（收益以“－”号填列）|1,714,673.30|2,184,666.70|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-382,559.10|322,984.21|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-132,566,738.26|-18,387,087.77|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-56,599,201.64|-50,495,315.59|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-6,132,704.03|-127,007,197.35|
|其他|3,141,000.00|7,220,000.00|
|经营活动产生的现金流量净额|-111,923,854.56|-102,114,084.77|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|113,190,930.32|160,965,719.74|
|减：现金的期初余额|241,648,846.55|360,428,523.54|
|现金及现金等价物净增加额|-128,457,916.23|-199,462,803.80|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|113,190,930.32|241,648,846.55|
|其中：库存现金|496,268.72|87,845.12|
|可随时用于支付的银行存款|112,694,661.60|241,561,001.43|
|三、期末现金及现金等价物余额|113,190,930.32|241,648,846.55|

42、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|21,809,104.63|保证金性质，有期限限制|

||||
|-|-|-|
|合计|21,809,104.63|--|

43、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--|4,779,228.77|
|欧元|648,031.02|7.3750|4,779,228.77|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
子公司SICHOUGmbH及PoeffenGmbH主要经营地均为德国，记账本位币为欧元，选择依据为其经营所处的主要经济环境中的货币。
六、合并范围的变更
不适用。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|||取得方式|
|||||直接|间接||
|湖南梦洁新材料科技有限公司|长沙市|长沙市|家纺制造及销售|100.00%||投资设立|
|湖南寐家居科技有限公司|长沙市|长沙市|家纺制造及销售|100.00%||投资设立|
|上海梦寐家纺有限责任公司|上海市|上海市|家纺销售|100.00%||投资设立|
|SICHOU GmbH|德国|德国|家纺销售|56.00%||非同一控制合并|
|北京梦寐家纺有限公司|北京市|北京市|家纺销售|100.00%||投资设立|
|广州梦寐家纺品有限公司|广州市|广州市|家纺销售|100.00%||投资设立|
|梦洁家纺（福州）有限公司|福州市|福州市|家纺销售|100.00%||投资设立|
|武汉梦洁家纺有限责任公司|武汉市|武汉市|家纺销售|100.00%||投资设立|
|山南梦洁家纺有限公司|山南|山南|家纺销售|100.00%||投资设立|
|湖南梦洁移动互联网电子商务有限公司|长沙市|长沙市|家纺销售|93.02%||投资设立|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|湖南梦洁家居有限公司|长沙市|长沙市|家纺销售|100.00%|投资设立|
|Poeffen GmbH|德国|德国|家纺销售|100.00%|投资设立|
|广州梦洁宝贝蓝门数字商业有限公司|广州市|广州市|家纺销售|51.00%|非同一控制合并|

（2）重要的非全资子公司
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||本期归属于少数股东的损|本期向少数股东宣告分||
|子公司名称|少数股东持股比例|||期末少数股东权益余额|
|||益|派的股利||
|SICHOU GmbH|44.00%|-67,534.17||-1,925,617.59|
|广州梦洁宝贝蓝门数字|||||
||49.00%|1,070,585.33||5,970,585.34|
|商业有限公司|||||

八、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自银行存款、应收账款、其他应收款和经销商授信额度增加等。这些金融资产或额度增加的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面。
本公司持有的银行存款，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险，管理层不认为对方不能履行义务。
针对应收账款及其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
经销商授信额度增加，本公司设定相关政策以控制经销商授信额度增加风险。本公司基于加盟商的财务状况、销售记录、回款情况及其他其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置授信额度及期限并经总经理批准。本公司本年度对于经销售的信用额度做了增加，以增强他们的采购积极性，本公司会定期对加盟商授信额度进行监控，对于信用记录不良的经销商，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消授信额度等方式，以确保本公司的经销商授信额度增加的信用风险在可控的范围内。
本公司的信用风险主要受单个客户的特性影响。截至期末，本公司最大客户的应收账款占应收账款期末余额的2.78%，前五大客户的应收账款占应收账款期末余额的9.47%。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司因无法履行义务支付现金和其他金融资产以偿还金融负债而产生的风险。
本公司应对流动性风险的政策是在正常和资金紧张的情况下，尽可能确保有足够的现金储备和保持一
定水平的金融机构备用授信额度以偿还到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对本公司信誉的损害。
管理层相信本公司持有的现金、来自经营活动的预期现金流量及来自金融机构获得的授信额度可以满足本公司营运资金及偿还到期短期债务、长期债务及其他支付义务的需求。
（三）市场风险
1.利率风险
本公司面临的利率风险主要来源于银行存款、短期银行。按浮动利率或固定利率计算的带息债务将导致本公司面对现金流利率风险。
利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
2.汇率风险
本公司面对主要因外币销售、采购，以及由其形成的应收款项、应付款项及现金结余所产生汇率风险。
该汇率风险主要受欧元汇率的影响。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司的控股股东为自然人姜天武先生。
本企业最终控制方是姜天武。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|李建伟|主要投资者个人、董事|
|张爱纯|主要投资者个人、董事|
|李 军|主要投资者个人、董事|
|李 菁|主要投资者个人、董事|
|湖南友谊阿波罗商业股份有限公司|与关联方同一独立董事|

4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|湖南友谊阿波罗商业股份有限||||
||出售商品|15,088,454.44|14,074,184.96|
|公司||||

（2）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|1,400,000.00|1,100,000.00|

5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收货款|湖南友谊阿波罗商业股份有限公司|3,470,240.28||2,829,584.42||

十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
|||
|-|-|
|公司本期授予的各项权益工具总额|0.00|
|公司本期行权的各项权益工具总额|7,206,350.68|
|公司本期失效的各项权益工具总额|0.00|
|公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限|不适用|
|公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限|不适用|

其他说明
2015年11月23日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励对象以及期权数
量的议案》、《关于首次股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》，首次股权激励计划第二个行权
期符合行权条件的激励对象共有113名，可行权的股票期权共7,366,077份，行权价格2.38元。
2016年3月28日，公司分别召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《股份公司第二期股票期权激励计划（草案）及其摘要》、《股份公司第二期股票期权激励计划实施考核管理办法》及《股份公司关于提请股东大会授权董事会办理第二期股票期权激励计划相关事宜的议案》。
2016年4月22日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过了《股份公司第二期股票期权激励计划（草案）及其摘要》、《股份公司第二期股票期权激励计划实施考核管理办法》及《股份公司关于提请股东大会授权董事会办理第二期股票期权激励计划相关事宜的议案》。
2016年5月18日，公司召开第四届董事会第七次会议以及第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于向第二期股票期权激励计划中激励对象授予股票期权的议案》。公司向29名激励对象授予240万份股票期权，行权价格7.23元，预留股票期权24万份。
2016年 4月 22日，公司 2015年年度股东大会审议通过了《股份公司2015年度利润分配预案》。
公司以利润分配实施时的股权登记日的股本总数678,241,607为基数，向全体股东派送现金，每 10股派人民币 1元（含税）。该分配方案已于 2016年 6月 20日实施完毕。鉴于上述利润分配情况，公司需对股票期权激励计划的行权价格进行相应调整，具体调整情况为：首次股票期权激励计划行权价格调整为2.28元、第二次股票期权激励计划行权价格调整为7.13元。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
|||
|-|-|
|授予日权益工具公允价值的确定方法|按照Black-Scholes模型确定|
||在每个资产负债表日根据最新取得可行权激励对象人数变动等后续信|
||息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，在股权激励计划|
|可行权权益工具数量的确定依据||
||实施完毕后，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权工具|
||的数量一致。|
|本期估计与上期估计有重大差异的原因|行权人数、行权价格变化|
|以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额|3,141,000.00|
|本期以权益结算的股份支付确认的费用总额|3,141,000.00|

3、其他
以股份支付服务情况
项目 内容
以股份支付换取的职工服务总额 7,206,350.68
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司在资产负债表日不存在重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
不适用。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||例||
|单项金额重大并单独计提坏账|||||||||||
||11,937,615.16|2.70%|9,712,048.56|81.36%|2,225,566.60|12,712,048.56|2.71%|9,712,048.56|76.40%|3,000,000.00|
|准备的应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账|||||||||||
||428,690,895.36|97.09%|23,817,921.69|5.56%|404,872,973.67|455,280,803.60|97.10%|25,645,823.36|5.63%|429,634,980.24|
|准备的应收账款|||||||||||
|单项金额不重大但单独计提坏|||||||||||
||902,374.90|0.20%|902,374.90|100.00%||902,374.90|0.19%|902,374.90|100.00%|0.00|
|账准备的应收账款|||||||||||
|合计|441,530,885.42|99.99%|34,432,345.15|7.80%|407,098,540.27|468,895,227.06|100.00%|36,260,246.82||432,634,980.24|

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|郑州银生专店|1,271,993.70|1,271,993.70|100.00%|预计难以收回|
|成都专店|10,665,621.46|8,440,054.86|79.13%|预计难以收回|
|合计|11,937,615.16|9,712,048.56|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|410,288,085.79|20,514,404.29|5.00%|
|1至2年|13,916,953.99|1,391,695.40|10.00%|
|2至3年|2,079,155.58|311,873.34|15.00%|
|3至4年|1,430,393.12|715,196.56|50.00%|
|4至5年|457,773.88|366,219.10|80.00%|
|5年以上|518,533.00|518,533.00|100.00%|
|合计|428,690,895.36|23,817,921.69|5.56%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额计提比例（%） 计提理由
昆明专店 652,641.45 652,641.45 100 预计难以收回
太原大玉川商贸有限公司 249,733.45 249,733.45 100 预计难以收回
合计 902,374.90 902,374.90
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,827,901.67元。
（43）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备
应收账款前五名 35,238,677.84 7.98 9,668,707.68
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值||||计提比|账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|||
|||||例|||||例||
|单项金额重大并单独计提坏账|||||||||||
|||||||4,946,161.93|1.96%|||4,946,161.93|
|准备的其他应收款|||||||||||
|按信用风险特征组合计提坏账|||||||||||
||340,750,470.53|99.80%|19,849,838.99|5.83%|320,900,631.54|246,653,567.26|97.76%|16,036,236.67|6.50%|230,617,330.59|
|准备的其他应收款|||||||||||
|单项金额不重大但单独计提坏|||||||||||
||696,964.31|0.20%|696,964.31|100.00%||696,964.31|0.28%|696,964.31|100.00%|0.00|
|账准备的其他应收款|||||||||||
|合计|341,447,434.84|100.00%|20,546,803.30|6.02%|320,900,631.54|252,296,693.50|100.00%|16,733,200.98||235,563,492.52|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内|320,157,918.79|16,007,895.94|5.00%|
|1至2年|16,569,228.66|1,656,922.87|10.00%|
|2至3年|226,620.17|33,993.02|15.00%|
|3至4年|3,198,783.91|1,599,391.96|50.00%|
|4至5年|231,419.00|185,135.20|80.00%|
|5年以上|366,500.00|366,500.00|100.00%|
|合计|340,750,470.53|19,849,838.99|5.83%|

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由
罗国敬 696,964.31 696,964.31 100 预计难以收回
合计 696,964.31 696,964.31
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|自主行权款||4,946,161.93|
|备用金及往来款|341,447,434.84|247,350,531.57|
|合计|341,447,434.84|252,296,693.50|

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|其他应收款前五名|备用金及往来款|33,528,699.93|0-2年|24.39%|1,826,435.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|合计|--|33,528,699.93|--|24.39%|1,826,435.00|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|110,160,365.60|3,036,731.81|107,123,633.79|110,160,365.60|3,036,731.81|107,123,633.79|
|合计|110,160,365.60|3,036,731.81|107,123,633.79|110,160,365.60|3,036,731.81|107,123,633.79|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增|本期||本期计提减值|减值准备期末|
|被投资单位|期初余额|||期末余额|||
|||加|减少||准备|余额|
|湖南梦洁新材料科技有限公司|5,150,000.00|||5,150,000.00|||
|湖南寐家居科技有限公司|20,000,000.00|||20,000,000.00|||
|上海梦寐家纺有限责任公司|20,000,000.00|||20,000,000.00|||
|SICHOU GmbH|4,476,765.60|||4,476,765.60|3,036,731.81|3,036,731.81|
|北京梦寐家纺有限公司|5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|广州梦寐家纺品有限公司|500,000.00|||500,000.00|||
|梦洁家纺（福州）有限公司|3,000,000.00|||3,000,000.00|||
|武汉梦洁家纺有限责任公司|5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|山南梦洁家纺有限公司|10,000,000.00|||10,000,000.00|||
|湖南梦洁移动互联网电子商务|||||||
||20,000,000.00|||20,000,000.00|||
|有限公司|||||||
|湖南梦洁家居有限公司|5,000,000.00|||5,000,000.00|||
|Poeffen GmbH|6,933,600.00|||6,933,600.00|||
|广州梦洁宝贝蓝门数字商业有|||||||
||5,100,000.00|||5,100,000.00|||
|限公司|||||||
|合计|110,160,365.60|||110,160,365.60|3,036,731.81|3,036,731.81|

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|

||||||
|-|-|-|-|-|
|主营业务|432,067,661.55|247,249,351.17|473,236,699.36|277,308,226.23|
|其他业务|3,698,048.39|3,668,689.44|1,481,376.91|1,433,000.00|
|合计|435,765,709.94|250,918,040.61|474,718,076.27|278,741,226.23|

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|其他||27,000,000.00|
|合计||27,000,000.00|

十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|-56,962.43||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按|||
||2,324,571.91||
|照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|438,463.09||
|减：所得税影响额|462,980.02||
|少数股东权益影响额|-3,732.73||
|合计|2,246,825.28|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|3.92%|0.08|0.08|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||3.77%|0.08|0.08|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
湖南梦洁家纺股份有限公司2016年8月17日