珠海欧比特宇航科技股份有限公司
2018年半年度财务报告
2018年 08月
珠海欧比特宇航科技股份有限公司
2018年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：珠海欧比特宇航科技股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|264,884,279.13|347,647,099.40|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|491,200.00|2,217,743.00|
|应收账款|625,124,603.43|537,818,268.50|
|预付款项|48,941,971.21|31,347,761.80|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|37,095,420.54|28,203,872.90|
|买入返售金融资产|||
|存货|261,602,982.37|271,458,374.01|

||||
|-|-|-|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|918,925,172.88|19,517,369.83|
|流动资产合计|2,157,065,629.56|1,238,210,489.44|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|17,920,508.80|17,853,917.48|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|11,685,263.64|14,579,092.63|
|长期股权投资|36,366,743.67|38,114,094.38|
|投资性房地产|11,042,763.69|11,229,012.51|
|固定资产|386,820,376.96|180,755,005.24|
|在建工程|51,665,470.88|11,633,692.86|
|工程物资|||
|固定资产清理|2,347.58||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|361,677,016.70|293,609,320.22|
|开发支出|||
|商誉|751,624,076.24|751,624,076.24|
|长期待摊费用|2,607,082.08|1,553,138.95|
|递延所得税资产|20,627,721.53|17,536,799.54|
|其他非流动资产|37,643,532.47|177,400,161.98|
|非流动资产合计|1,689,682,904.24|1,515,888,312.03|
|资产总计|3,846,748,533.80|2,754,098,801.47|
|流动负债：|||
|短期借款|229,028,000.00|199,828,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|1,500,000.00|2,172,000.00|
|应付账款|193,684,677.77|197,983,918.12|

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|-|-|-|
|预收款项|120,020,617.48|156,947,197.59|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|11,375,683.95|14,241,860.98|
|应交税费|17,103,557.08|15,124,677.27|
|应付利息||258,191.24|
|应付股利||215,393.43|
|其他应付款|41,059,064.15|59,686,333.71|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债||10,200,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|613,771,600.43|656,657,572.34|
|非流动负债：|||
|长期借款|12,000,000.00||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|38,165,967.75|24,452,084.21|
|递延所得税负债|6,394,921.33|7,372,410.88|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|56,560,889.08|31,824,495.09|
|负债合计|670,332,489.51|688,482,067.43|
|所有者权益：|||
|股本|702,158,212.00|623,180,110.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

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|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|2,024,206,817.63|1,038,241,337.29|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-1,442,154.83|-730,701.73|
|专项储备|||
|盈余公积|32,668,947.97|32,668,947.97|
|一般风险准备|||
|未分配利润|417,256,427.30|370,716,701.19|
|归属于母公司所有者权益合计|3,174,848,250.07|2,064,076,394.72|
|少数股东权益|1,567,794.22|1,540,339.32|
|所有者权益合计|3,176,416,044.29|2,065,616,734.04|
|负债和所有者权益总计|3,846,748,533.80|2,754,098,801.47|

法定代表人：颜志宇 主管会计工作负责人：周克伟 会计机构负责人：朱小毛2、母公司资产负债表
单位：元
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|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|78,041,145.24|95,892,286.84|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|400,000.00|2,045,743.00|
|应收账款|138,296,448.97|107,483,947.87|
|预付款项|13,261,468.05|8,404,696.75|
|应收利息|||
|应收股利|22,482,795.00|22,482,795.00|
|其他应收款|48,719,679.11|21,187,984.06|
|存货|70,704,225.22|64,158,894.87|
|持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|905,699,248.93|6,447,785.23|
|流动资产合计|1,277,605,010.52|328,104,133.62|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|400,000.00||

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|-|-|-|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,337,375,171.67|1,325,122,522.38|
|投资性房地产|11,042,763.69|11,229,012.51|
|固定资产|322,074,015.30|114,019,498.73|
|在建工程|44,583,492.05|11,633,692.86|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|240,883,294.01|238,311,460.59|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|2,054,198.21|1,259,391.47|
|递延所得税资产|7,606,749.80|5,293,092.30|
|其他非流动资产|37,613,112.75|134,128,027.98|
|非流动资产合计|2,003,632,797.48|1,840,996,698.82|
|资产总计|3,281,237,808.00|2,169,100,832.44|
|流动负债：|||
|短期借款|186,028,000.00|140,328,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|1,500,000.00|1,500,000.00|
|应付账款|48,441,893.05|15,695,981.71|
|预收款项|6,552,240.00|22,579,677.17|
|应付职工薪酬|1,540,889.97|2,559,061.71|
|应交税费|2,403,324.96|3,802,584.95|
|应付利息||258,191.24|
|应付股利||215,393.43|
|其他应付款|43,195,304.52|62,644,169.44|
|持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|289,661,652.50|249,583,059.65|

||||
|-|-|-|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|28,730,304.62|13,840,461.47|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|28,730,304.62|13,840,461.47|
|负债合计|318,391,957.12|263,423,521.12|
|所有者权益：|||
|股本|702,158,212.00|623,180,110.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,024,121,009.96|1,038,155,529.62|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|32,668,947.97|32,668,947.97|
|未分配利润|203,897,680.95|211,672,723.73|
|所有者权益合计|2,962,845,850.88|1,905,677,311.32|
|负债和所有者权益总计|3,281,237,808.00|2,169,100,832.44|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|375,974,160.37|325,000,190.53|
|其中：营业收入|375,974,160.37|325,000,190.53|
|利息收入|||

||||
|-|-|-|
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|313,083,023.06|266,096,972.24|
|其中：营业成本|221,352,789.12|195,138,748.60|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|2,124,474.89|2,042,253.97|
|销售费用|13,640,447.04|9,678,982.00|
|管理费用|64,567,111.81|51,099,934.27|
|财务费用|4,143,909.80|1,493,176.36|
|资产减值损失|7,254,290.40|6,643,877.04|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|624,850.90|-2,469,831.57|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|5,838,792.42||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|69,354,780.63|56,433,386.72|
|加：营业外收入|21,669.35|8,785,683.88|
|减：营业外支出|380,752.62|21,215.97|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|68,995,697.36|65,197,854.63|
|减：所得税费用|9,937,226.31|10,099,546.26|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|59,058,471.05|55,098,308.37|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|59,058,471.05|55,098,308.37|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|归属于母公司所有者的净利润|59,003,146.62|54,962,738.82|
|少数股东损益|55,324.43|135,569.55|
|六、其他综合收益的税后净额|-739,322.63|-686,901.75|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-711,453.10|-652,556.66|

||||
|-|-|-|
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综|||
|合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|-711,453.10|-652,556.66|
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|-711,453.10|-652,556.66|
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|-27,869.53|-34,345.09|
|七、综合收益总额|58,319,148.42|54,411,406.62|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|58,291,693.52|54,310,182.16|
|归属于少数股东的综合收益总额|27,454.90|101,224.46|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0890|0.0882|
|（二）稀释每股收益|0.0890|0.0882|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：颜志宇 主管会计工作负责人：周克伟 会计机构负责人：朱小毛4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|64,007,497.25|39,965,523.74|
|减：营业成本|30,941,014.29|18,674,267.20|
|税金及附加|186,655.31|783,902.65|
|销售费用|3,500,027.55|4,155,169.53|
|管理费用|22,325,364.31|15,710,310.24|
|财务费用|2,894,917.84|64,218.66|
|资产减值损失|534,540.19|1,322,695.82|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|388,567.10|62,510,526.31|

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|资产处置收益（损失以“-”号填列）|||
|其他收益|1,923,426.55||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|5,936,971.41|61,765,485.95|
|加：营业外收入|20,160.00|2,883,993.63|
|减：营业外支出|310,000.00||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|5,647,131.41|64,649,479.58|
|减：所得税费用|958,753.68|170,151.52|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|4,688,377.73|64,479,328.06|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|4,688,377.73|64,479,328.06|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综|||
|合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|4,688,377.73|64,479,328.06|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|290,492,104.99|259,509,094.29|

||||
|-|-|-|
|客户存款和同业存放款项净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|1,589,931.63|2,421,616.07|
|收到其他与经营活动有关的现金|73,358,522.59|39,483,513.74|
|经营活动现金流入小计|365,440,559.21|301,414,224.10|
|购买商品、接受劳务支付的现金|235,663,547.48|244,411,672.43|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|60,152,673.91|42,175,625.93|
|支付的各项税费|29,878,677.88|39,964,051.49|
|支付其他与经营活动有关的现金|79,919,972.18|57,433,990.29|
|经营活动现金流出小计|405,614,871.45|383,985,340.14|
|经营活动产生的现金流量净额|-40,174,312.24|-82,571,116.04|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||600,000.00|
|取得投资收益收到的现金|2,372,201.61|172.60|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||11,000.00|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||29,378.83|
|收到其他与投资活动有关的现金|536,500,000.00||
|投资活动现金流入小计|538,872,201.61|640,551.43|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|201,017,399.18|61,681,744.89|
|投资支付的现金|400,000.00|16,654.68|
|质押贷款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||93,000,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|1,436,504,513.84||
|投资活动现金流出小计|1,637,921,913.02|154,698,399.57|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,099,049,711.41|-154,057,848.14|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,066,960,197.44||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|115,700,000.00|49,500,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,182,660,197.44|49,500,000.00|
|偿还债务支付的现金|99,700,000.00|57,720,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|19,174,243.82|9,567,642.02|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|2,790,000.00||
|筹资活动现金流出小计|121,664,243.82|67,287,642.02|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,060,995,953.62|-17,787,642.02|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-397,617.29||
|五、现金及现金等价物净增加额|-78,625,687.32|-254,416,606.20|
|加：期初现金及现金等价物余额|334,094,631.36|400,937,504.49|
|六、期末现金及现金等价物余额|255,468,944.04|146,520,898.29|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|26,097,331.79|19,181,534.91|
|收到的税费返还|13,052.83|14,093.63|
|收到其他与经营活动有关的现金|34,477,139.40|8,864,160.46|
|经营活动现金流入小计|60,587,524.02|28,059,789.00|
|购买商品、接受劳务支付的现金|10,282,051.60|22,701,749.18|
|支付给职工以及为职工支付的现金|11,755,261.45|9,786,591.73|
|支付的各项税费|5,298,762.57|7,625,642.50|
|支付其他与经营活动有关的现金|26,211,391.06|10,317,304.03|

||||
|-|-|-|
|经营活动现金流出小计|53,547,466.68|50,431,287.44|
|经营活动产生的现金流量净额|7,040,057.34|-22,371,498.44|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|2,135,917.81|63,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|530,000,000.00||
|投资活动现金流入小计|532,135,917.81|63,000,000.00|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|163,267,652.90|60,794,929.52|
|投资支付的现金|14,400,000.00||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||108,000,000.00|
|支付其他与投资活动有关的现金|1,430,000,000.00||
|投资活动现金流出小计|1,607,667,652.90|168,794,929.52|
|投资活动产生的现金流量净额|-1,075,531,735.09|-105,794,929.52|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|1,066,960,197.44||
|取得借款收到的现金|65,700,000.00|20,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,132,660,197.44|20,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|35,000,000.00||
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|17,728,685.95|7,283,391.33|
|支付其他与筹资活动有关的现金|29,290,000.00||
|筹资活动现金流出小计|82,018,685.95|7,283,391.33|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,050,641,511.49|12,716,608.67|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-975.34||
|五、现金及现金等价物净增加额|-17,851,141.60|-115,449,819.29|
|加：期初现金及现金等价物余额|95,892,286.84|143,977,319.33|
|六、期末现金及现金等价物余额|78,041,145.24|28,527,500.04|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||||||||||||少数股东权||
|||其他权益工具||||减：库|其他综合收|专项||一般风|||所有者权益合计|
||股本||||资本公积||||盈余公积||未分配利润|益||
|||优先股|永续债|其他||存股|益|储备||险准备||||
|一、上年期末余额|623,180,110.00||||1,038,241,337.29||-730,701.73||32,668,947.97||370,716,701.19|1,540,339.32|2,065,616,734.04|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年期初余额|623,180,110.00||||1,038,241,337.29||-730,701.73||32,668,947.97||370,716,701.19|1,540,339.32|2,065,616,734.04|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”||||||||||||||
||78,978,102.00||||985,965,480.34||-711,453.10||||46,539,726.11|27,454.90|1,110,799,310.25|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总额|||||||-711,453.10||||59,003,146.62|27,454.90|58,319,148.42|
|（二）所有者投入和减少资本|78,978,102.00||||985,965,480.34||||||||1,064,943,582.34|
|1．股东投入的普通股|78,978,102.00||||||||||||78,978,102.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||985,965,480.34||||||||985,965,480.34|
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||
|（三）利润分配|||||||||||-12,463,420.51||-12,463,420.51|
|1．提取盈余公积||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-12,463,420.51||-12,463,420.51|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|702,158,212.00|2,024,206,817.63|-1,442,154.83|32,668,947.97|417,256,427.30|1,567,794.22|3,176,416,044.29|

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
|项目||||||||||||少数股东权||
|||其他权益工具||||减：库|其他综合收|专项||一般风|||所有者权益合计|
||股本||||资本公积||||盈余公积||未分配利润|益||
|||优先股|永续债|其他||存股|益|储备||险准备||||
|一、上年期末余额|623,180,110.00||||1,040,191,731.82||3,270,105.31||24,891,186.02||266,968,198.82|2,474,403.52|1,960,975,735.49|
|加：会计政策变更||||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||||
|二、本年期初余额|623,180,110.00|1,040,191,731.82|3,270,105.31|24,891,186.02|266,968,198.82|2,474,403.52|1,960,975,735.49|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”||||||||
|||-1,950,394.53|-4,000,807.04|7,777,761.95|103,748,502.37|-934,064.20|104,640,998.55|
|号填列）||||||||
|（一）综合收益总额|||-4,000,807.04||120,873,962.05|-570,282.37|116,302,872.64|
|（二）所有者投入和减少资本||-1,950,394.53||||-363,781.83|-2,314,176.36|
|1．股东投入的普通股||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||-1,950,394.53|||||-1,950,394.53|
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|4．其他||||||-363,781.83|-363,781.83|
|（三）利润分配||||7,777,761.95|-17,125,459.68||-9,347,697.73|
|1．提取盈余公积||||7,777,761.95|-7,777,761.95|||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||-9,347,697.73||-9,347,697.73|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（六）其他||||||||
|四、本期期末余额|623,180,110.00|1,038,241,337.29|-730,701.73|32,668,947.97|370,716,701.19|1,540,339.32|2,065,616,734.04|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库|其他综|专项||||
||股本||||资本公积||||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||存股|合收益|储备||||
|一、上年期末余额|623,180,110.00||||1,038,155,529.62||||32,668,947.97|211,672,723.73|1,905,677,311.32|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|623,180,110.00||||1,038,155,529.62||||32,668,947.97|211,672,723.73|1,905,677,311.32|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|78,978,102.00||||985,965,480.34|||||-7,775,042.78|1,057,168,539.56|
|（一）综合收益总额||||||||||4,688,377.73|4,688,377.73|
|（二）所有者投入和减少资本|78,978,102.00||||985,965,480.34||||||1,064,943,582.34|
|1．股东投入的普通股|78,978,102.00||||||||||78,978,102.00|
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||985,965,480.34||||||985,965,480.34|
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||-12,463,420.51|-12,463,420.51|
|1．提取盈余公积||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|2．对所有者（或股东）的分配||||-12,463,420.51|-12,463,420.51|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|702,158,212.00|2,024,121,009.96|32,668,947.97|203,897,680.95|2,962,845,850.88|

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|项目||其他权益工具||||减：库|其他综|专项||||
||股本||||资本公积||||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||存股|合收益|储备||||
|一、上年期末余额|623,180,110.00||||1,040,191,731.82||||24,891,186.02|151,020,563.91|1,839,283,591.75|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|623,180,110.00||||1,040,191,731.82||||24,891,186.02|151,020,563.91|1,839,283,591.75|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||-2,036,202.20||||7,777,761.95|60,652,159.82|66,393,719.57|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（一）综合收益总额||||77,777,619.50|77,777,619.50|
|（二）所有者投入和减少资本||-2,036,202.20|||-2,036,202.20|
|1．股东投入的普通股||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||-2,036,202.20|||-2,036,202.20|
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配|||7,777,761.95|-17,125,459.68|-9,347,697.73|
|1．提取盈余公积|||7,777,761.95|-7,777,761.95||
|2．对所有者（或股东）的分配||||-9,347,697.73|-9,347,697.73|
|3．其他||||||
|（四）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
|四、本期期末余额|623,180,110.00|1,038,155,529.62|32,668,947.97|211,672,723.73|1,905,677,311.32|

三、公司基本情况
珠海欧比特宇航科技股份有限公司（公司名称于2017年9月由“珠海欧比特控制工程股份有限公司”变更为“珠海欧比特宇航科技股份有限公司”，以下简称“本公司”），系经中华人民共和国商务部以商资批〔2008〕9号文批准，由加拿大籍（现为中国籍）自然人颜军、上海联创永宣创业投资企业、上海新鑫投资有限公司、上海苏阿比贸易有限公司、上海科丰科技创业投资有限公司、上海健运投资管理有限公司、珠海市欧比特投资咨询有限公司、宁波明和投资管理有限公司共同发起设立的股份有限公司，于2010年2月在深圳证券交易所上市。现持有统一社会信用代码为91440400721169041N的营业执照，注册资本70215.8212万人民币。经珠海市商务局备案，公司于2018年8月24日取得《外商投资企业变更备案回执》（粤珠外资备201803921），公司类型将由外资企业变更为内资企业。
经本公司2011年5月7日2010年度股东大会决议，本公司以2010年12月31日总股本10,000万股为基数，以资本公积金每10股转增10股，共计转增10,000万股。转增后，本公司总股本由10,000万股变更为20,000万股，注册资本变更为20,000万元人民币。增资事项业经广东省对外贸易经济合作厅2011年11月10日以“粤外经贸资字[2011]476号”文批准，并于2011年11月22日经广东省人民政府批准，换领了商外资粤股份证字［2009］0009号中华人民共和国外商投资企业批准证书。
经本公司2014年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以《关于核准珠海欧比特控制工程股份有限公司向李小明等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]235号）核准，通过发行股份和支付现金相结合的方式，购买广东铂亚信息技术有限公司100%股权。本次发行价格为17.41元/股，发行股份购买资产的发行股票数量为21,108,547股，发行股份募集配套资金的发行股票数量为10,051,693股。本次共募集资金531,507,350.44元，其中31,160,240.00元计入股本，500,347,110.44元计入资本公积。该注册资本变更事项业经广东省商务厅于2015年3月27日以粤商务资字【2015】113号《广东省商务厅关于外商投资股份制企业珠海欧比特控制工程股份有限公司增资扩股的批复》予以批准，于2015年9月2日完成工商变更登记手续。经此发行，本公司注册资本及股本变更为人民币231,160,240.00元。
经2016年5月14日2015年年度股东大会决议，本公司以2015年12月31日总股本231,160,240股为基数，以资本公积金每10股转增15股。转增后，本公司总股本由231,160,240.00股变更为577,900,600.00股。本次权益分派已于2016年5月24日实施完毕。本公司已于2016年9月28日取得广东省商务厅粤商务资字[2016]362号《广东省商务厅关于外商投资股份企业珠海欧比特控制工程股份有限公司增资金的批复》，并经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年11月16日以中兴财光华审验字(2016)第325004号验资报告予以验证。本公司于2016年11月24日完成工商变更登记手续，变更后的注册资本及股本为人民币577,900,600.00元。
经本公司2016年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以《关于核准珠海欧比特控制工程股份有限公司向范海林等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】2450号）核准，通过发行股份和支付现金相结合的方式，购买广东绘宇智能勘测科技有限公司（以下简称绘宇智能）和上海智建电子工程有限公司（以下简称智建电子）100%股权。本次发行股份购买资产的发行价格为13.44元/股，发行数量为32,291,667股；以非公开发行股票方式向金鹰基金、安信基金发行股份募集配套资金，非公开发行股票的发行价格为15.63元/股，发行数量为12,987,843股。该注册资本变更事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年11月17日以大华验字[2016]0001116号验资报告予以验证，珠海市商务局于2016年12月26日以粤珠外资备201600385予以备案。本公司于2017年3月3日完成工商变更登记手续，变更后的注册资本及股本为人民币623,180,110.00元。经此发行，本公司注册资本及股本变更为人民币623,180,110.00元。
经本公司2017年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会以《关于核准珠海欧比特宇航科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2423号）核准，公司非公开发行不超过8,000万股新股。本次发行采用向特定对象非公开发行的方式进行，发行价格为13.70元/股，发行数量为
78,978,102股，共计募集资金1,081,999,997.40元。该注册资本变更事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年3月27日以大华验字[2018]000185号验资报告予以验证。本公司于2018年8月2日完成工商变更登记，变更后的注册资本及股本为人民币702,158,212.00元。经此发行，本公司注册资本及股本变更为人民币702,158,212.00元。
注册地址及总部地址：珠海市唐家东岸白沙路1号欧比特科技园；法定代表人：颜志宇，本公司最终控制人为颜军先生。
（一）经营范围
经营范围主要包括：集成电路和计算机软件及硬件产品、宇航总线测试系统及产品、智能控制系统及产品、SIP存储器和计算机模块及产品、宇航飞行器控制系统及产品、微小卫星、移动电话（手机）、可穿戴智能电子产品的研发、生产、测试、销售和技术咨询服务（涉及许可经营的凭许可证经营）；上述产品同类商品的批发及进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理）。
（二）公司业务性质和主要产品
公司主要从事宇航电子、微纳卫星星座及卫星大数据、人工智能技术和产品的研制与生产，服务于航空航天、国防工业、地理信息、国土资源、农林牧渔、环境保护、交通运输、智慧城市、现代金融、个人消费等领域。
本公司全资子公司铂亚信息主要产品为向公安、司法、市政部门及企事业单位等提供安防解决方案（包括人脸识别解决方案和智能安防解决方案）和系统集成解决方案，并销售相关商品和提供相应的技术服务。
本公司全资子公司绘宇智能所处行业为地理信息产业中的测绘地理信息服务业，主要提供管线探测、测绘工程、地理信息系统开发与构建的服务。
本公司全资子公司智建电子所属行业为软件和信息技术服务业，主要从事数据中心基础架构服务：包括大数据中心系统集成和大数据中心运营服务等。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2018年8月28日批准报出。
1、截止2018年6月30日，本公司子公司情况：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|子公司名称|公司简称|子公司类型|级次|持股比例（%）|表决权比例（%）|
|1|欧比特（香港）有限公司|香港欧比特|控股子公司|2|95|95|
|2|北京欧比特控制工程研究院有限公司|北京欧比特|全资子公司|2|100|100|
|3|珠海鼎盛航天微电子研究所有限公司|鼎盛微电子|控股子公司|2|100|100|
|4|广东铂亚信息技术有限公司|铂亚信息|全资子公司|2|100|100|
|5|广东绘宇智能勘测科技有限公司|绘宇智能|全资子公司|2|100|100|
|6|上海智建电子工程有限公司|智建电子|全资子公司|2|100|100|
|7|上海欧比特航天科技有限公司|上海欧比特|全资子公司|2|100|100|
|8|珠海金特科技有限公司|珠海金特|全资子公司|2|100|100|
|9|澳门航天科技一人有限公司|澳门航天科技|全资子公司|2|100|100|
|10|青岛欧比特宇航科技有限公司|青岛欧比特宇航|全资子公司|2|100|100|
|11|青岛欧比特孵化器管理有限公司|欧比特管理|全资子公司|2|100|100|

2、本期新纳入合并范围的子公司：
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|名称|变更原因|

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|青岛欧比特孵化器管理有限公司|本报告期开始开展经营活动|

3、本期未纳入合并范围的说明：
青岛欧比特宇航科技有限公司于2017年11月27日设立，截至本报告日，此公司无实际出资且无任何实质上的经营活动，未编制财务报表，故本报告期未将其纳入合并范围。
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权
益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；应收款项；可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发
生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|金额在100万元以上应收款项。|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的|单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，|
|计提方法|计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|其他单位应收款项|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|

||||
|-|-|-|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|50.00%|50.00%|
|4－5年|50.00%|50.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|报告期内本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项|
||对于单笔金额100万元以下的应收款项，若按上述类似信用风险特征组合不能合理确定减值|
|坏账准备的计提方法|损失的，亦应单项进行减值测试，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值|
||损失，计提坏账准备。|

12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法。
2）包装物采用一次转销法。
3）其他周转材料采用一次转销法。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
3）与被投资单位之间发生重要交易；
4）向被投资单位派出管理人员；
5）向被投资单位提供关键技术资料。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
房屋建筑物：预计使用寿命（年）：35年；预计净残值率：10%；年折旧（摊销）率：2.57%。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋建筑物|年限平均法|10-35|10.00%|2.57%|
|机器设备|年限平均法|5-10|5.00%|19.00%|
|电子设备|年限平均法|5|5.00%|19.00%|
|运输设备|年限平均法|5|5.00%|19.00%|
|其他设备|年限平均法|10|5.00%|9.50%|
|低轨卫星|年限平均法|5|0%|20.00%|

固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
固定资产后续计量及处置
1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如上方表格所示：
2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。
本公司的在建工程以工程项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专有技术、软件等。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
①使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|摊销方法|
|土地使用权|50年|直线法|
|专有技术|20年|直线法|
|商标权|5年|直线法|
|外购专用开发软件|10年|直线法|
|自行开发的软件、技术|10年|直线法|

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
19、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
20、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。有明确受益期限或合同期的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，分5年平均摊销。如果表明以后会计期间没有经济利益流入的，就将全部摊余价值计入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
22、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
具体为：
按照合同约定在产品发出交付客户或系统安装调试完毕后，经客户验收合格作为确认依据，本公司获得客户验收合格单据后确认产品销售收入。
对销售的不需要安装或只需要简单安装的硬件和软件产品，在完成产品交付时即确认收入。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量与已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例孰低的原则确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。其中：
1）系统集成类业务：
依合同约定按照技术研发及应用系统集成合同研制完成咨询、方案设计及论证、采购、安装调试、系统设计及软硬件系统的联调、试运行、交付IP核及应用系统集成、系统验收等过程后，由客户进行评定验收，并出具评审验收报告，依据评审验收合格报告确认技术研发及应用系统集成收入。
对于合同额较大、施工期限较长、客户有明确的节点验收并付款的项目依建造合同准则规定采用完工百分比法确认收入，完工进度依累计已发生成本占预计总成本的比例或客户节点验收确认的进度两者孰低予以确认。
对系统集成设计施工服务和后续的运营维护服务予以分别定价。从市场维护的角度出发，本公司在系统集成合同中一般都会附送一到两年的免费运营维护服务，本公司参考免费运营期结束后的收费运营维护服务价格按系统集成合同价格（如果系统集成采购的设备供应商也存在免维义务的话，则扣减该设备价款）的一定比例作为递延收益，在免费维护期内进行摊销，摊余金额在递延收益核算。
为客户提供系统的后续维护、升级改造、技术支持等服务业务，根据与用于签署合同约定的合同总额与服务期间，按提供服务的期间确认收入。
2）测绘服务类业务：
公司向客户提供测绘工程服务，在项目实施过程中，完工进度依累计已发生成本占预计总成本的比例和客户节点验收确认的进度两者孰低原则确认收入；如果不能够取得可靠的外部证据支持完工进度，采取简化的完工百分比法，在取得客户的最终验收证明（包括但不限于项目成果交接单、完工证明或交付使用
证明）时确认收入，核算方法相当于终验法。
3）技术服务业务：
对于一次性提供的升级改造、维修等技术服务，在服务已经提供、取得客户签署的服务确认报告时确认收入；
对于需要在一定期限内提供的运营维护等技术服务，根据已签订的服务合同总金额及服务期间分期确认收入；
对向客户提供数据工程服务，主要为客户维护、更新日常测绘数据，按月或按季结算，在取得经客户确认的结算单时确认收入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损；
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／（十五）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|境内销售、现代服务业、测绘服务、系统集成服务|17%、13%、11%、6%、16%、10%|
|城市维护建设税|应交流转税额|7%|
|教育费附加|应交流转税额|3%|
|地方教育费附加|应交流转税税额|2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|本公司|15.00%|
|广东铂亚信息技术有限公司|15.00%|
|广东绘宇智能勘测科技有限公司|15.00%|
|上海智建电子工程有限公司|15.00%|
|欧比特（香港）有限公司|16.50%|
|北京欧比特控制工程研究院有限公司|25.00%|
|珠海鼎盛航天微电子研究所有限公司|25.00%|
|上海欧比特航天科技有限公司|25.00%|
|珠海金特科技有限公司|25.00%|
|澳门航天科技一人有限公司|0.00%|
|青岛欧比特宇航科技有限公司|25.00%|
|青岛欧比特孵化器管理有限公司|25.00%|

2、税收优惠
*1根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于广东省2017年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕25号），本公司通过了广东省2017年第一批高新技术企业的认定，高新技术企业证书编号为GR201744002581，发证日期：2017年11月9日，有效期三年。根据企业所得税税法的相关规定，本公司本年度继续享受15%申报计缴所得税的优惠政策。
*2根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于广东省2017年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕28号），铂亚信息通过了广东省2017年第二批高新技术企业的认定，高新技术企业证书编号为GR201744006775，发证日期：2017年12月11日，有效期三年。根据企业所得税税法的相关规定，铂亚信息本年度继续享受15%申报计缴所得税的优惠政策。
*3根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《关于广东省2017年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2018〕28号），绘宇智能通过了广东省2017年第二批高新技术企业的认定，
高新技术企业证书编号为GR201744009520，发证日期：2017年12月11日，有效期三年。根据企业所得税税
法的相关规定，绘宇智能本年度继续享受15%申报计缴所得税的优惠政策。
*4智建电子于2017年11月23日取得经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的编号为GR201731002404的高新技术企业证书，本年度所得税按优惠税率15%申报缴纳。
*5根据《所得补充税规章》规定，按课税收益的级别和税率，按6级采用简单累进制，最高税率为12%。
澳门航天科技报告期内课税收益在澳门币32,000元或以下，获豁免缴纳。
*6青岛欧比特宇航科技有限公司在本报告期未开展经营活动，故无任何纳税事宜。
3、其他
2016年5月25日，本公司之全资子公司绘宇智能取得广州市天河区国家税务局下发的穗天国税税通[2016]103151号《税务事项通知书》，本公司之异地测绘服务按11%缴纳增值税,该认定自2016年5月1日起实行。2018年5月1日，本公司之全资子公司绘宇智能根据财税〔2018〕32号《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》的相关规定，本公司之异地测绘服务由11%税率调减为10%缴纳增值税。
根据财政部、国家税务总局2011年10月13日发布的《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税（2011）100号）规定，本公司之全资子公司铂亚信息自行开发研制的软件产品销售先按17%的税率计缴增值税，实际税负超过3%的部分经主管税务局审核后予以退税。（注：根据财政部、国家税务总局2018年4月4日发布的《财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知》财税[2018]32号规定，原适用17%税率的应税销售行为，税率调整为16%）
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|183,602.85|192,177.27|
|银行存款|255,285,341.19|333,902,454.09|
|其他货币资金|9,415,335.09|13,552,468.04|
|合计|264,884,279.13|347,647,099.40|
|其中：存放在境外的款项总额|31,217,736.74|26,638,428.62|

其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
||||
|-|-|-|
|项 目|期末余额|期初余额|
|保函保证金|9,115,135.06|13,347,555.77|
|银行承兑汇票保证金||201,600.00|
|工程保证金|300,200.03|3,312.27|
|合计|9,415,335.09|13,552,468.04|

保函保证金系本公司之全资子公司铂亚信息、绘宇智能、上海智建于项目中标后，为开具银行保函所
存入的保证金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据||95,940.00|
|商业承兑票据|491,200.00|2,121,803.00|
|合计|491,200.00|2,217,743.00|

3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组合计|691,238,71|100.00|66,114,10||625,124,6|596,016,0|100.00|58,197,80||537,818,2|
|||||9.56%|||||9.76%||
|提坏账准备的应收账款|2.37|%|8.94||03.43|72.79|%|4.29||68.50|
||691,238,71|100.00|66,114,10||625,124,603.43|596,016,0|100.00|58,197,80||537,818,268.50|
|合计||||9.56%|||||9.76%||
||2.37|%|8.94|||72.79|%|4.29|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|436,334,977.71|21,816,748.89|5.00%|
|1至2年|154,834,431.93|15,483,443.19|10.00%|
|2至3年|75,085,650.77|15,017,130.15|20.00%|
|3至4年|12,311,574.70|6,155,787.35|50.00%|
|4至5年|10,062,155.81|5,031,077.91|50.00%|
|5年以上|2,609,921.45|2,609,921.45|100.00%|
|合计|691,238,712.37|66,114,108.94||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额8,015,601.60元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额的比例(%)|已计提坏账准备|
|期末余额前五名应收账款汇总|103,507,334.00|14.97%|5,219,091.90|

（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|35,073,515.51|71.66%|18,244,124.31|58.20%|
|1至2年|6,428,484.53|13.13%|9,815,087.31|31.31%|
|2至3年|4,869,077.67|9.95%|2,154,685.41|6.87%|
|3年以上|2,570,893.50|5.25%|1,133,864.77|3.62%|
|合计|48,941,971.21|--|31,347,761.80|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|账龄|未及时结算原因|
|珠海全鑫科技有限公司|3,901,195.43|2-3年|产品尚未提供，采购未完成。|
|广州超蓝电子有限公司|2,000,000.00|1-2年|平台项目采购款，采购未完成。|
|合计|5,901,195.43|||

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末金额|占预付账款总额的比例(%)|
|期末余额前五名预付账款汇总|19,484,338.06|39.81%|

5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组合计提|43,404,6||6,309,25||37,095,42|34,550,||6,346,608.27||28,203,872.|
|||100.00%||14.54%|||100.00%||18.37%||
|坏账准备的其他应收款|78.51||7.97||0.54|481.17||||90|
||43,404,6||6,309,25||37,095,420.54|34,550,||6,346,608.27||28,203,872.90|
|合计||100.00%||14.54%|||100.00%||18.37%||
||78.51||7.97|||481.17|||||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|24,883,798.48|1,244,189.92|5.00%|
|1至2年|9,862,301.06|986,230.11|10.00%|
|2至3年|2,748,610.77|549,722.15|20.00%|
|3至4年|4,026,685.33|2,013,342.67|50.00%|
|4至5年|735,019.50|367,509.75|50.00%|
|5年以上|1,148,263.37|1,148,263.37|100.00%|
|合计|43,404,678.51|6,309,257.97||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-37,350.30元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金及保证金|30,830,554.07|22,598,691.89|
|备用金|990,631.71|1,489,575.40|
|单位往来|7,332,911.15|6,058,965.41|
|应收房租款|558,606.53|767,983.07|
|股权转让款|1,992,385.24|1,992,385.24|
|其他|1,699,589.81|1,642,880.16|
|合计|43,404,678.51|34,550,481.17|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|单位一|往来款|6,450,000.00|1年以内|14.86%|322,500.00|
|单位二|往来款、保证金|4,182,074.04|1-2年|9.64%|420,196.38|
|单位三|保证金|2,916,000.00|1-2年|6.72%|291,600.00|
|单位四|股权转让款|1,992,385.24|1-2年|4.59%|199,238.52|
|单位五|保证金|1,711,948.80|3-4年|3.94%|855,974.40|
|合计|--|17,252,408.08|--|39.75%|2,089,509.30|

6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|20,543,841.32|3,794,494.50|16,749,346.82|19,967,055.56|3,794,494.50|16,172,561.06|
|库存商品|50,987,179.52|2,056,365.22|48,930,814.30|49,843,454.16|2,056,868.87|47,786,585.29|
|未完工项目成本及在制品|195,288,597.94||195,288,597.94|206,378,407.46||206,378,407.46|
|发出商品|634,223.31||634,223.31|1,120,820.20||1,120,820.20|
|合计|267,453,842.09|5,850,859.72|261,602,982.37|277,309,737.38|5,851,363.37|271,458,374.01|

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|3,794,494.50|||||3,794,494.50|
|库存商品|2,056,868.87||-503.65|||2,056,365.22|
|合计|5,851,363.37||-503.65|||5,850,859.72|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣增值税进项税额|6,233,918.85|6,812,460.09|
|预缴企业所得税|186,740.19|204,909.74|
|短期投资银行理财|912,504,513.84|12,500,000.00|
|合计|918,925,172.88|19,517,369.83|

8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

||||||
|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工具：|17,920,508.80|17,920,508.80|17,853,917.48|17,853,917.48|
|按成本计量的|17,920,508.80|17,920,508.80|17,853,917.48|17,853,917.48|
|合计|17,920,508.80|17,920,508.80|17,853,917.48|17,853,917.48|

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资单|本期现|
|被投资单位|||||||||||
||期初|本期增加|本期减少|期末|期初|本期增加|本期减少|期末|位持股比例|金红利|
|Urban Aeronautics Ltd.|17,073,687.48||311,956.18|16,761,731.30|||||9.21%||
|o.c.e technology limited|780,230.00||21,452.50|758,777.50|||||10.00%||
|河南省时空大数据产业|||||||||||
|||400,000.00||400,000.00|||||10.00%||
|技术研究院有限公司|||||||||||
|合计|17,853,917.48|400,000.00|333,408.68|17,920,508.80|||||--||

9、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||折现率|
|项目||||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|区间|
|融资租赁款|14,606,579.55|2,921,315.91|11,685,263.64|18,223,865.79|3,644,773.16|14,579,092.63||
|其中：未实现融资收益|638,639.48||638,639.48|998,366.90||998,366.90||
|合计|14,606,579.55|2,921,315.91|11,685,263.64|18,223,865.79|3,644,773.16|14,579,092.63|--|

10、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提追加 减少 其认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值投资 投资 他益 调整 变动 或利润 准备|||||||||减值|
|||||权益法下确|其他综|其他|宣告发放|计提|||准备|
|被投资单位|期初余额|追加|减少||||||其他|期末余额||
|||||认的投资损|合收益|权益|现金股利|减值|||期末|
|||投资|投资|||||||||
|||||益|调整|变动|或利润|准备|||余额|
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|珠海欧比特电子有限公司|5,061,630.45|||-221,328.11||||||4,840,302.34||
|广州狼旗网络科技股份有限公司|16,220,940.51|||97,767.14||||||16,318,707.65||
|上海合联稀有金属交易中心有限|5,410,437.95|||-1,343,601.90||||||4,066,836.05||

|||||
|-|-|-|-|
|公司||||
|深圳市智尚优品科技有限公司|9,630,450.00|-272,924.76|9,357,525.24|
|珠海米派网络科技有限公司|1,790,635.47|-7,263.08|1,783,372.39|
|小计|38,114,094.38|-1,747,350.71|36,366,743.67|
|合计|38,114,094.38|-1,747,350.71|36,366,743.67|

11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|14,486,017.67|||14,486,017.67|
|1.期初余额|14,486,017.67|||14,486,017.67|
|2.本期增加金额|||||
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|14,486,017.67|||14,486,017.67|
|二、累计折旧和累计摊销|||||
|1.期初余额|3,257,005.16|||3,257,005.16|
|2.本期增加金额|186,248.82|||186,248.82|
|（1）计提或摊销|186,248.82|||186,248.82|
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|3,443,253.98|||3,443,253.98|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3、本期减少金额|||||

||||
|-|-|-|
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|11,042,763.69|11,042,763.69|
|2.期初账面价值|11,229,012.51|11,229,012.51|

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|其他设备|低轨卫星|合计|
|一、账面原值：||||||||
|1.期初余额|102,445,524.55|53,247,513.38|9,817,718.77|22,976,545.92|47,566,701.49|49,974,510.33|286,028,514.44|
|2.本期增加金额|5,501,808.34|648,315.11|220,544.83|698,285.94|20,287.24|211,564,894.51|218,654,135.97|
|（1）购置||648,315.11|220,544.83|698,285.94|20,287.24||1,587,433.12|
|（2）在建工程转入|5,501,808.34|||||211,564,894.51|217,066,702.85|
|（3）企业合并增加||||||||
|3.本期减少金额||14,443.60||24,151.53|||38,595.13|
|（1）处置或报废||14,443.60||24,151.53|||38,595.13|
|4.期末余额|107,947,332.89|53,881,384.89|10,038,263.60|23,650,680.33|47,586,988.73|261,539,404.84|504,644,055.28|
|二、累计折旧||||||||
|1.期初余额|16,752,348.03|39,940,297.55|7,599,833.20|13,730,039.89|25,677,885.56|1,573,104.97|105,273,509.20|
|2.本期增加金额|1,729,925.37|2,296,953.65|535,872.77|466,728.26|3,089,268.64|4,467,667.98|12,586,416.67|
|（1）计提|1,729,925.37|2,296,953.65|535,872.77|466,728.26|3,089,268.64|4,467,667.98|12,586,416.67|
|3.本期减少金额||13,303.59||22,943.96|||36,247.55|
|（1）处置或报废||13,303.59||22,943.96|||36,247.55|
|4.期末余额|18,482,273.40|42,223,947.61|8,135,705.97|14,173,824.19|28,767,154.20|6,040,772.95|117,823,678.32|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额||||||||
|2.本期增加金额||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（1）计提||||||||
|3.本期减少金额||||||||
|（1）处置或报废||||||||
|4.期末余额||||||||
|四、账面价值||||||||
|1.期末账面价值|89,465,059.49|11,657,437.28|1,902,557.63|9,476,856.14|18,819,834.53|255,498,631.89|386,820,376.96|
|2.期初账面价值|85,693,176.52|13,307,215.83|2,217,885.57|9,246,506.03|21,888,815.93|48,401,405.36|180,755,005.24|

（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
1）截至2018年6月30日止，本公司及子公司固定资产未出现减值之情形，故未计提固定资产减值准备。
2）2014年5月本公司将位于珠海市高新区唐家东岸白沙路线1号厂房C、厂房D用于借款抵押，用于抵押的房产账面原值23,671,068.80元，抵押期至2018年11月28日，截止2018年6月30日，本公司无抵押借款，房产抵押未解押。
3）珠海市中级人民法院在审理本公司诉珠海矽微电子科技有限公司等侵犯本公司技术秘密纠纷一案中，依本公司的申请，对被告的相关财产进行了财产保全，同时本公司提供自有的位于广东省珠海市唐家东岸白沙路1号厂房A房产作为担保。截止2018年6月30日，房产担保尚未解除。
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|卫星地面接收站|3,270,610.69||3,270,610.69|3,270,610.69||3,270,610.69|
|OVS-1人造卫星||||4,689,233.94||4,689,233.94|
|OVS-2人造卫星|25,500,000.00||25,500,000.00|3,673,848.23||3,673,848.23|
|珠海地理信息产业孵化基地|7,081,978.83||7,081,978.83||||
|卫星地面接收站—漠河地面站|14,032,627.55||14,032,627.55||||
|卫星地面大数据处理系统|1,780,253.81||1,780,253.81||||
|合计|51,665,470.88||51,665,470.88|11,633,692.86||11,633,692.86|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|本期||工程累|||其中：本|本期||
||||||||||利息资||||
||||本期增加|入固定|其他||计投入|工程进||期利息|利息|资金|
|项目名称|预算数|期初余额||||期末余额|||本化累||||
||||金额|资产金|减少||占预算|度||资本化|资本|来源|
||||||||||计金额||||
|||||额|金额||比例|||金额|化率||
||5,900,000.|3,270,610.|203,977.5|203,977.||3,270,610.6||部分已|||||
|卫星地面接收站|||||||94.00%|||||其他|
||00|69|7|57||9||完工|||||
||108,773,6|4,689,233.|1,703,725.|6,392,95||||部分已|979,800.||||
|OVS-1人造卫星|||||||52.00%|||||其他|
||00.00|94|22|9.16||||完工|00||||
||780,000,0|3,673,848.|238,144,9|216,318,||25,500,000.||部分已|2,397,16|842,017.||募股|
|OVS-2人造卫星|||||||38.00%||||4.59%||
||00.00|23|74.49|822.72||00||完工|7.17|99||资金|
|卫星地面接收站|17,000,00||14,032,62|||14,032,627.|||||||
||||||||83.00%||||||
|—漠河地面站|0.00||7.55|||55|||||||
|卫星地面大数据|16,000,00||1,780,253.|||1,780,253.8|||||||
||||||||11.00%||||||
|处理系统|0.00||81|||1|||||||
|珠海地理信息产|||7,081,978.|||7,081,978.8|||||||
|业孵化基地|||83|||3|||||||
||927,673,6|11,633,69|262,947,5|222,915,||51,665,470.|||3,376,96|842,017.|||
|合计|||||||--|--|||4.59%|--|
||00.00|2.86|37.47|759.45||88|||7.17|99|||

14、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|机器设备|1,140.01||
|电子设备|1,207.57||
|合计|2,347.58||

15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||非专利|||自行开发的|商标权及其||
|项目|土地使用权|专利权||计算机软件|专用开发软件|||合计|
||||技术|||软件、技术|他||
|一、账面原值|||||||||
|||136,755,882||32,267,734.||60,399,277.||455,645,430.7|
|1.期初余额|1,941,948.60||||182,130,545.45||42,150,042.07||
|||.87||50||26||5|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||12,050,528.||||||
|2.本期增加金额|72,959,035.82||251,970.17|5,849,056.60|||91,110,590.71|
|||12||||||
|||12,050,528.||||||
|（1）购置|72,959,035.82||251,970.17|5,849,056.60|||91,110,590.71|
|||12||||||
|（2）内部研发||||||||
|（3）企业合并增加||||||||
|3.本期减少金额||||||||
|（1）处置||||||||
|||148,806,410|32,519,704.||60,399,277.||546,756,021.4|
|4.期末余额|74,900,984.42|||187,979,602.05||42,150,042.07||
|||.99|67||26||6|
|二、累计摊销||||||||
|||26,948,920.|6,293,128.1||22,991,718.||158,591,741.2|
|1.期初余额|623,131.81|||87,062,644.81||14,672,197.52||
|||03|7||94||7|
|||3,941,905.1|||2,929,920.6|||
|2.本期增加金额|508,667.87||65,151.66|9,258,988.33||6,338,260.56|23,042,894.23|
|||5|||6|||
|||3,941,905.1|||2,929,920.6|||
|（1）计提|508,667.87||65,151.66|9,258,988.33||6,338,260.56|23,042,894.23|
|||5|||6|||
|3.本期减少金额||||||||
|（1）处置||||||||
|||30,890,825.|6,358,279.8||25,921,639.||181,634,635.5|
|4.期末余额|1,131,799.68|||96,321,633.14||21,010,458.08||
|||18|3||60||0|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额||||3,444,369.26|||3,444,369.26|
|2.本期增加金额||||||||
|（1）计提||||||||
|3.本期减少金额||||||||
|（1）处置||||||||
|4.期末余额||||3,444,369.26|||3,444,369.26|
|四、账面价值||||||||
|||117,915,585|26,161,424.||34,477,637.||361,677,016.7|
|1.期末账面价值|73,769,184.74|||88,213,599.65||21,139,583.99||
|||.81|84||66||0|
|||109,806,962|25,974,606.||37,407,558.||293,609,320.2|
|2.期初账面价值|1,318,816.79|||91,623,531.38||27,477,844.55||
|||.84|33||32||2|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、开发支出
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额|期末余额|
|“珠海一号”遥感星座建设、运营与应用||1,079,056.78|1,079,056.78||
|高性能处理器开发板||112,207.54|112,207.54||
|OBC模块||224,415.09|224,415.09||
|综合总线测试系统的研发||561,037.72|561,037.72||
|LEON3-FT IP核的研发||1,935,580.12|1,935,580.12||
|PROM存储器的研发||504,933.94|504,933.94||
|可见光的人脸识别控制软件||801,660.69|801,660.69||
|安检快速通道应用软件||833,123.76|833,123.76||
|车站场视频可视化分析||779,406.67|779,406.67||
|企业物流智能识别软件||857,745.12|857,745.12||
|警用综合视频人脸识别系统||844,533.20|844,533.20||
|无线设备配置管理软件||776,429.08|776,429.08||
|四合一高拍仪桌面应用软件||730,412.93|730,412.93||
|视频多维人脸分析软件||776,050.29|776,050.29||
|智慧警务多维采集云平台软件||799,357.76|799,357.76||
|监狱人脸点名管理软件||838,771.56|838,771.56||
|“多规合一”空间信息管理软件||416,182.50|416,182.50||
|环保业务信息管理“一张图”软件||39,546.74|39,546.74||
|“三规合一”公共信息联动平台软件||176,182.50|176,182.50||
|“多规合一”一张图移动办公软件||135,105.00|135,105.00||
|农业畜禽养殖信息化管理软件||127,365.00|127,365.00||
|城市管网三维展示软件||412,230.00|412,230.00||
|三维辅助决策支持系统||74,895.00|74,895.00||
|OA办公系统研发||296,107.50|296,107.50||
|规划业务一体化信息平台||945,540.00|945,540.00||
|综合管线信息共享发布软件||626,392.50|626,392.50||
|移动会议办公系统||234,405.00|234,405.00||
|南粤古驿道电子地图软件||253,095.00|253,095.00||
|“多规合一”基础空间数据建库软件||467,771.25|467,771.25||
|“多规合一”一张图管理软件||675,978.75|675,978.75||
|合计||17,335,518.99|17,335,518.99||

17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的事项|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|广东铂亚信息技术有限公司|230,025,489.61|||230,025,489.61|
|广东绘宇智能勘测科技有限公司|440,839,749.90|||440,839,749.90|
|上海智建电子工程有限公司|80,758,836.73|||80,758,836.73|
|合计|751,624,076.24|||751,624,076.24|

18、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|合作业务开发费用|368,406.14|985,436.89|552,265.36||801,577.67|
|租入固定资产改良支出|293,747.48|345,732.43|86,596.04||552,883.87|
|贵州大数据中心会员费|890,985.33||157,232.70||733,752.63|
|北京盛世泰伯网络技术有限公司媒体服务费||566,037.72|47,169.81||518,867.91|
|合计|1,553,138.95|1,897,207.04|843,263.91||2,607,082.08|

19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|84,630,461.40|12,795,340.91|77,484,388.44|11,709,239.59|
|可抵扣亏损|5,682,664.31|1,420,235.61|5,678,359.60|1,419,589.90|
|递延收益-财政补助|38,165,967.75|5,724,895.14|24,452,084.21|3,667,812.63|
|应付职工薪酬|3,487,902.64|523,185.40|3,487,902.64|523,185.40|
|无形资产摊销年限差异|455,123.73|68,268.55|448,113.20|67,216.98|
|未实现融资收益|638,639.48|95,795.92|998,366.90|149,755.04|
|合计|133,060,759.31|20,627,721.53|112,549,214.99|17,536,799.54|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|非同一控制企业合并资产评估增值|42,632,808.87|6,394,921.33|49,149,405.87|7,372,410.88|
|合计|42,632,808.87|6,394,921.33|49,149,405.87|7,372,410.88|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||20,627,721.53||17,536,799.54|
|递延所得税负债||6,394,921.33||7,372,410.88|

20、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付固定资产购置款|10,958,425.38|108,075,123.64|
|预付无形资产购置款|26,685,107.09|69,325,038.34|
|合计|37,643,532.47|177,400,161.98|

21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|43,000,000.00|59,500,000.00|
|信用借款|186,028,000.00|140,328,000.00|
|合计|229,028,000.00|199,828,000.00|

短期借款分类的说明：
（1）2018年5月14日,铂亚信息与中国银行广州番禺天安科技支行签订了编号为GSXZ476782018032号授信业务总协议，授信期限至2022年12月31日止。
2018年5月14日，铂亚信息与中国银行广州番禺天安科技支行签订了编号为GDK476780120180122号
的流动资金借款合同，借款金额1200万元，借款期限为2018年6月1日至2020年5月31日，利率为从实际提
款日为起算日，每12个月为一个浮动周期，基准利率上浮258个基点。
2018年6月7日，铂亚信息与中国银行广州番禺天安科技支行签订了编号为GDK476780120180258号的流动资金借款合同，借款金额800万元，借款期限为2018年6月26日至2019年6月25日，利率为从实际提款日为起算日，每12个月为一个浮动周期，基准利率上浮221.5个基点。
上述借款尚在2016年3月29日本公司与该支行签订的编号为GBZ476780120150295的《最高额保证合同》（李小明、顾亚红、陈敬隆提供反担保）的保证期限内，保证金额为2000万元，保证期限2016年3月29日起至2019年12月31日。
截止2018年6月30日，铂亚信息在中国银行广州番禺天安科技支行的短期借款余额为800万元，长期借款余额为1,200万元。
（2）2016年3月29日，本公司与中国工商银行股份有限公司广州黄埔支行签订了合同编号为2016年欧比特（铂亚）最高保001号最高额保证合同（李小明、顾亚红、陈敬隆提供反担保），同日，李小明、陈敬隆、顾亚红与该支行签订2016年欧比特（铂亚）最高保002号的最高额保证合同，最高保证金额为1400万元，担保期间为主合同项下借款期限届满之次日起2年；该支行根据主合同之约定宣布借款提前到期的，则保证期间为借款提前到期日之次日起2年，其中主合同债权期为2016年4月11日至2026年4月11日。
2017年6月1日，铂亚信息根据上述最高额保证合同与中国工商银行股份有限公司广州黄埔支行签订了合同编号为0360200114-2017年（黄埔）字00149号流动资金借款合同，借款金额为500万元，借款期限为2017年7月24日至2018年7月14日，利率执行方式是以基准利率上浮5个基点。
截至2018年6月30日借款余额为500万元
（3）2018年5月14日,铂亚信息与交通银行股份有限公司广州中环支行签订了编号为粤交银中2018年综字001号综合授信合同，授信期限至2018年12月20日止。
同日本公司与交通银行股份有限公司广州中环支行签订了合同编号为粤交银行中2018年保字006号保证合同（李小明、顾亚红、陈敬隆提供反担保），最高保证金额为3000万元，担保期间为主合同项下债务期限届满之次日起2年；该支行根据主合同之约定宣布借款提前到期的，则保证期间为借款提前到期日之次日起2年。
2018年6月1日，铂亚信息向交通银行股份有限公司广州中环支行申请发放贷款，借款金额为3000万元，借款期限为2018年6月1日至2019年5月31日，利率执行方式为浮动计算，利率为基准利率上浮21%。
截至2018年6月30日借款余额为3000万元
22、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|1,500,000.00|1,500,000.00|
|银行承兑汇票||672,000.00|
|合计|1,500,000.00|2,172,000.00|

23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|物料采购款|85,337,572.42|130,920,188.62|

||||
|-|-|-|
|技术服务费|86,573,542.91|61,274,078.15|
|设备款|18,000,000.00|2,585,763.48|
|工程款|1,884,335.14|2,470,650.78|
|其他费用类|1,889,227.30|733,237.09|
|合计|193,684,677.77|197,983,918.12|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|海南灏睿科技有限公司|2,943,747.09|项目未结算|
|天航工业进出口有限公司|2,870,077.85|项目未结算|
|广东军信东方信息技术有限公司|2,823,731.00|项目未结算|
|广州市儒商电子科技有限公司|1,711,948.84|项目未结算|
|北京易华录信息技术股份有限公司|1,636,752.13|项目未结算|
|合计|11,986,256.91|--|

24、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预收货款|81,198,895.09|151,286,408.39|
|预收工程和服务款|38,821,722.39|5,660,789.20|
|合计|120,020,617.48|156,947,197.59|

25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|14,185,087.36|54,256,972.08|57,148,571.72|11,293,487.72|
|二、离职后福利-设定提存计划|56,773.62|3,027,186.53|3,008,763.92|75,196.23|
|三、辞退福利||75,999.01|68,999.01|7,000.00|
|合计|14,241,860.98|57,360,157.62|60,226,334.65|11,375,683.95|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和补贴|13,793,713.70|50,039,616.82|52,597,440.55|11,235,889.97|
|2、职工福利费||564,095.39|561,795.39|2,300.00|
|3、社会保险费|44,270.54|1,780,215.26|1,769,188.05|55,297.75|
|其中：医疗保险费|32,916.49|1,587,564.67|1,577,683.72|42,797.44|
|工伤保险费|1,738.56|35,456.64|35,192.34|2,002.86|
|生育保险费|9,615.49|157,193.95|156,311.99|10,497.45|
|4、住房公积金|19,508.92|1,867,903.10|1,887,412.02||
|5、工会经费和职工教育经费||5,141.51|5,141.51||
|其他短期薪酬|327,594.20||327,594.20||
|合计|14,185,087.36|54,256,972.08|57,148,571.72|11,293,487.72|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|51,599.75|2,911,010.87|2,893,217.31|69,393.31|
|2、失业保险费|5,173.87|116,175.66|115,546.61|5,802.92|
|合计|56,773.62|3,027,186.53|3,008,763.92|75,196.23|

26、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|7,071,736.63|3,622,200.12|
|企业所得税|7,868,143.40|9,711,926.04|
|个人所得税|1,134,235.43|1,116,560.78|
|城市维护建设税|532,976.59||
|其他税种|496,465.03|673,990.33|
|合计|17,103,557.08|15,124,677.27|

27、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|计提借款利息||258,191.24|
|合计||258,191.24|

其他说明：
主要是公司已支付预提利息所致。
28、应付股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|普通股股利||215,393.43|
|合计||215,393.43|

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
主要是公司已支付应付股利所致。
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|房屋押金|43,550.00|352,181.95|
|代收及单位往来款|6,155,152.85|10,258,334.57|
|未付报销款||1,105,024.70|
|股东暂借款|32,850,000.00|46,590,000.00|
|其他|2,010,361.30|1,380,792.49|
|合计|41,059,064.15|59,686,333.71|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|广东军信东方信息技术有限公司|2,120,712.00|质量保证金|
|合计|2,120,712.00|--|

其他说明
本期其他应付款的减少，主要系代收及单位往来款、股东暂借款减少所致。
30、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款||10,200,000.00|
|合计||10,200,000.00|

31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|12,000,000.00||
|合计|12,000,000.00||

长期借款分类的说明：
如附注七、注释21所述根据编号为GBZ476780120150295的《最高额保证合同》，铂亚信息于2018年5月14日与中国银行广州番禺天安科技支行签订了编号为GDK476780120180122号的流动资金借款合同，借款金额1200万元，借款期限为2018年6月1日至2020年5月31日，利率为从实际提款日为起算日，每12个月为一个浮动周期。
32、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|22,189,961.48|16,192,000.00|2,759,156.86|35,622,804.62||
|免费运营维护期递延收入|2,262,122.73|1,184,013.59|902,973.19|2,543,163.13||
|将于一年内确认的与资产相关的政府补助||||||
|合计|24,452,084.21|17,376,013.59|3,662,130.05|38,165,967.75|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期计入||本期冲减||||
|||本期新增补助金额||本期计入其||其他||与资产相关/|
|负债项目|期初余额||营业外收||成本费用||期末余额||
|||||他收益金额||变动||与收益相关|
||||入金额||金额||||
|电子信息产业振兴和技术改造|||||||||
||1,010,302.77|||276,212.43|||734,090.34|与资产相关|
|项目设备拨款|||||||||
|系统级立体封装(SIP)芯片模组关|||||||||
||3,158.70|||3,158.70|||0.00|与资产相关|
|键技术研发及产业化|||||||||
|2016年度珠海市引进创新创业|4,000,000.00||||||4,000,000.00|与资产相关|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|团队项目||||||
|SIP技术产业化项目|8,127,000.00|6,192,000.00|1,022,785.72|13,296,214.28|与资产相关|
|2017年科技发展专项资金|700,000.00|||700,000.00|与资产相关|
|珠海市财政局市科工信局2018||||||
|年科技创新战略专项资金(人才||10,000,000.00||10,000,000.00|与资产相关|
|发展)||||||
|基于云平台的超大规模生物识||||||
|别技术研究及其在电子政务中|287,500.01||287,500.01||与资产相关|
|的应用||||||
|支撑云计算的虚拟化资源动态||||||
||3,672,000.00||702,000.00|2,970,000.00|与资产相关|
|安全管理平台系统||||||
|广州市科技小巨人企业|165,000.00||30,000.00|135,000.00|与资产相关|
|基于云平台的警用综合视频人||||||
||4,000,000.00||400,000.00|3,600,000.00|与资产相关|
|脸识别系统及应用||||||
|警用动态多维采集综合分析系||||||
||75,000.00||37,500.00|37,500.00|与资产相关|
|统关键技术研究||||||
|广州市城市管线建设管理研究||||||
||150,000.00|||150,000.00|与资产相关|
|经费||||||
|合计|22,189,961.48|16,192,000.00|2,759,156.86|35,622,804.62|--|

33、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、-）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|623,180,110.00|78,978,102.00||||78,978,102.00|702,158,212.00|

34、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|1,030,649,267.55|985,965,480.34|0.00|2,016,614,747.89|
|其他资本公积|7,592,069.74|0.00|0.00|7,592,069.74|
|合计|1,038,241,337.29|985,965,480.34|0.00|2,024,206,817.63|

35、其他综合收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生额|期末余额|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其|减：所||税后归属||
||||||税后归属|||
||||他综合收益当|得税费||于少数股||
||||||于母公司|||
||||期转入损益|用||东||
|二、以后将重分类进损益的其他综合收益|-730,701.73|-739,322.63|||-711,453.10|-27,869.53|-1,442,154.83|
|外币财务报表折算差额|-730,701.73|-739,322.63|||-711,453.10|-27,869.53|-1,442,154.83|
|其他综合收益合计|-730,701.73|-739,322.63|||-711,453.10|-27,869.53|-1,442,154.83|

36、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|32,668,947.97|||32,668,947.97|
|合计|32,668,947.97|||32,668,947.97|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|370,716,701.19|266,968,198.82|
|调整后期初未分配利润|370,716,701.19|266,968,198.82|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|59,003,146.62|54,962,738.82|
|应付普通股股利|12,463,420.51|9,347,697.73|
|期末未分配利润|417,256,427.30|312,583,239.91|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|375,104,382.75|221,042,051.30|324,196,799.25|194,809,181.50|
|其他业务|869,777.62|310,737.82|803,391.28|329,567.10|

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|375,974,160.37|221,352,789.12|325,000,190.53|195,138,748.60|

39、税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|城市维护建设税|889,718.00|1,112,597.50|
|教育费附加|389,358.46|478,009.64|
|房产税|369,452.62||
|印花税|176,276.76||
|其他|40,096.73|199,713.00|
|营业税||-66,713.88|
|地方教育费附加|259,572.32|318,647.71|
|合计|2,124,474.89|2,042,253.97|

40、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|8,584,067.00|4,582,380.76|
|差旅费、车辆、运输|984,754.80|587,294.18|
|办公费|343,977.01|121,270.18|
|会务及业务费|611,743.13|1,889,164.19|
|折旧|39,890.66|46,307.06|
|展会费|267,099.50|48,170.83|
|房租及水电费|277,868.63|401,018.01|
|招标服务费|908,878.35||
|售后服务费|162,720.95||
|物料消耗及其他|1,459,447.01|2,003,376.79|
|合计|13,640,447.04|9,678,982.00|

41、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|工资|13,023,880.76|9,045,286.07|
|差旅费|1,554,766.08|1,636,640.23|

||||
|-|-|-|
|办公费用|3,400,505.51|3,510,370.52|
|会务及业务费|2,429,480.49|1,678,394.84|
|通讯费|86,596.67|84,276.43|
|折旧、摊销|14,555,137.74|10,448,931.84|
|车辆耗用|774,105.79|650,377.46|
|税金|3,741.85|322,502.71|
|研发费|20,612,565.73|18,118,770.27|
|顾问审计|3,969,759.37|2,997,640.35|
|广告费|435,501.09|312,776.40|
|租赁费|1,362,644.25||
|长期待摊费用|622,998.12||
|其他|1,735,428.36|2,293,967.15|
|合计|64,567,111.81|51,099,934.27|

42、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|5,129,451.86|3,293,740.18|
|减：利息收入|1,175,203.31|554,540.84|
|汇兑损益|104,677.78|-1,345,455.16|
|其他|84,983.47|99,432.17|
|合计|4,143,909.80|1,493,176.36|

43、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|7,254,794.05|6,643,877.04|
|二、存货跌价损失|-503.65||
|合计|7,254,290.40|6,643,877.04|

44、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,747,350.71|-2,469,831.57|

||||
|-|-|-|
|银行理财产品收益|2,372,201.61||
|合计|624,850.90|-2,469,831.57|

45、其他收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生其他收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|政府补助|4,812,126.56||
|软件产品增值税退税收入|1,026,665.86||
|小计|5,838,792.42||

46、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|政府补助||6,185,100.00||
|非流动资产报废利得合计|400.00|3,966.99|400.00|
|其中：固定资产报废利得|400.00|3,966.99|400.00|
|软件产品增值税退税收入||2,407,522.44||
|其他|21,269.35|189,094.45|21,269.35|
|合计|21,669.35|8,785,683.88|21,669.35|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||补贴是否|是否|本期|||
||发放|发放|||||上期发生金|与资产相关/|
|补助项目|||性质类型|影响当年|特殊|发生|||
||主体|原因|||||额|与收益相关|
|||||盈亏|补贴|金额|||
|广州市人脸识别工程技术研究|||因研究开发、技术更新及改造||||||
|||补助||是|否||25,000.00|与资产相关|
|开发中心|||等获得的补助||||||
|基于高清数字视频图像的人脸|||||||||
||||因研究开发、技术更新及改造||||||
|采集、分析与对比系统及其配||补助||是|否||114,000.00|与资产相关|
||||等获得的补助||||||
|套资金|||||||||
|基于云平台的超大规模生物识|||||||||
||||因研究开发、技术更新及改造||||||
|别技术研究及其在电子政务中||补助||是|否||575,000.00|与资产相关|
||||等获得的补助||||||
|的应用及其配套资金|||||||||
|支撑云计算的虚拟化资源动态|||因研究开发、技术更新及改造||||||
|||补助||是|否||675,000.00|与资产相关|
|安全管理平台系统及产业化|||等获得的补助||||||
|广州市科技小巨人||补助|因符合地方政府招商引资等地|是|否||30,000.00|与资产相关|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||方性扶持政策而获得的补助|||||
||||因研究开发、技术更新及改造|||||
|企业研发费用补贴||补助||是|否|1,378,700.00|与收益相关|
||||等获得的补助|||||
||||因符合地方政府招商引资等地|||||
|科技信贷贴息||补助||是|否|517,500.00|与收益相关|
||||方性扶持政策而获得的补助|||||
||||因研究开发、技术更新及改造|||||
|省级企业研发费用补贴||补助||是|否|659,000.00|与收益相关|
||||等获得的补助|||||
||||因从事国家鼓励和扶持特定行|||||
|2016年省级工业与信息化发||||||||
|||补助|业、产业而获得的补助（按国|是|否|80,900.00|与收益相关|
|展专项资金||||||||
||||家级政策规定依法取得）|||||
||||因研究开发、技术更新及改造|||||
|高新区企业研发经费补贴||补助||是|否|1,130,200.00|与收益相关|
||||等获得的补助|||||
||||因从事国家鼓励和扶持特定行|||||
|中央财政2016年度外经贸发||||||||
|||补助|业、产业而获得的补助（按国|是|否|699,800.00|与收益相关|
|展专项资金||||||||
||||家级政策规定依法取得）|||||
|珠海高新区服务外包产业发展|||因符合地方政府招商引资等地|||||
|||补助||是|否|300,000.00|与收益相关|
|资金|||方性扶持政策而获得的补助|||||
|合计|--|--|--|--|--|6,185,100.00|--|

47、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|对外捐赠|315,000.00||315,000.00|
|非流动资产报废损失合计||7,087.38||
|其中：固定资产报废损失||7,087.38||
|其他|65,752.62|14,128.59|65,752.62|
|合计|380,752.62|21,215.97|380,752.62|

48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|13,899,018.13|11,407,359.26|
|递延所得税费用|-3,961,791.82|-1,307,813.00|
|合计|9,937,226.31|10,099,546.26|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|68,995,697.36|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|10,349,354.60|
|子公司适用不同税率的影响|35,052.81|
|调整以前期间所得税的影响|188,113.53|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|649,873.85|
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|106,619.72|
|研发加计扣除|-1,653,890.81|
|按权益法计算的长期股权投资持有期间的投资损益|262,102.61|
|所得税费用|9,937,226.31|

49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|单位往来|36,487,475.75|32,242,593.19|
|利息收入|1,175,203.31|553,230.93|
|政府补助|18,244,969.70|4,794,300.00|
|保证金|16,129,171.12||
|其他|1,321,702.71|1,893,389.62|
|合计|73,358,522.59|39,483,513.74|

（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|差旅费|2,539,520.88|2,315,851.18|
|办公、房租、水电、展会、车辆等费用|7,933,301.08|7,956,153.76|
|会务及业务费|3,041,223.62|4,112,732.39|
|通讯费|138,952.28|131,466.01|
|运费|51,907.05|57,860.02|
|银行手续费|84,863.47|85,687.81|

||||
|-|-|-|
|单位往来、保证金等|54,961,169.69|37,225,142.54|
|中介机构、咨询费|3,969,759.37|3,236,202.69|
|其他|7,199,274.74|2,312,893.89|
|合计|79,919,972.18|57,433,990.29|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|赎回理财产品收到的现金|536,500,000.00||
|合计|536,500,000.00||

（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付购买理财产品|1,436,504,513.84||
|合计|1,436,504,513.84||

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付短融、非公开发行等相关中介机构费|2,790,000.00||
|合计|2,790,000.00||

50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|59,058,471.05|55,098,308.37|
|加：资产减值准备|7,254,290.40|6,643,877.04|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|12,772,665.49|7,176,741.52|
|无形资产摊销|23,042,894.23|20,010,240.46|

||||
|-|-|-|
|长期待摊费用摊销|843,263.91||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）||3,120.39|
|财务费用（收益以“－”号填列）|5,129,451.86|1,493,176.36|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-624,850.90|2,469,831.57|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-3,090,921.99|-295,799.22|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-977,489.55|-1,012,013.78|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|9,855,391.64|1,914,630.39|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-119,944,503.33|-141,064,599.14|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-30,733,818.19|-35,008,630.00|
|其他|-2,759,156.86||
|经营活动产生的现金流量净额|-40,174,312.24|-82,571,116.04|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|255,468,944.04|146,520,898.29|
|减：现金的期初余额|334,094,631.36|400,937,504.49|
|现金及现金等价物净增加额|-78,625,687.32|-254,416,606.20|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|255,468,944.04|334,094,631.36|
|其中：库存现金|183,602.85|192,177.27|
|可随时用于支付的银行存款|255,285,341.19|333,902,454.09|
|三、期末现金及现金等价物余额|255,468,944.04|334,094,631.36|

51、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|||依本公司的申请对珠海矽微电子科技有限公司的相关财产进行了财产保全，|
|固定资产|3,628,283.33|同时本公司提供其自有的位于广东省珠海市唐家东岸白沙路1号厂房A房产|
|||作为担保。截止2018年6月30日，房产担保尚未解除。|
|保函保证金|9,115,135.06|用于子公司铂亚信息、绘宇智能和上海智建的保函保证金。|
|工程保证金|300,200.03|用于子公司绘宇智能的工程保证金。|
|||2014年5月本公司将位于珠海市高新区唐家东岸白沙路线1号厂房C、厂房|
|固定资产|21,137,858.52||
|||D用于借款抵押，抵押期至2018年11月28日，截止2016年12月31日，|

||||
|-|-|-|
|||本公司无抵押借款，房产抵押未解押。|
|合计|34,181,476.94|--|

52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金|--|--||
|其中：美元|1,610,603.78|6.6274|10,674,115.49|
|欧元|997,316.64|7.4888|7,468,704.85|
|港币|961,323.55|0.8203|788,573.71|
|澳门币|287,305.88|0.8138|233,809.53|
|应收账款|--|--||
|其中：美元|301,004.00|6.6274|1,994,873.91|
|欧元|3,015,211.89|7.4888|22,580,318.80|
|港币|258,120.00|0.8203|211,735.84|
|长期借款|--|--||
|其中：美元||||
|欧元||||
|港币||||
|应付账款||||
|其中：美元|0.00|6.6274|0.00|
|欧元|0.00|7.4888|0.00|
|港币|322,534.99|0.8203|264,575.45|
|其他应付款||||
|其中：美元||6.6274|0.00|
|欧元|4,700.00|7.4888|35,197.36|
|港币||0.8203|0.00|

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用□不适用
本公司境外经营实体为：
欧比特（香港）有限公司，其经营地为香港，记账本位币为港币。
澳门航天科技一人有限公司，其经营地为澳门，记账本位币为港币。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新增纳入合并范围的子公司：青岛欧比特孵化器管理有限公司
青岛欧比特孵化器管理有限公司系本公司以自有资金出资设立的全资子公司，2017年11月27日取得统一社会信用代码为91370211MA3EX93Y7X的营业执照，注册资本为1,000.00万元人民币，截至2018年6月30日，实收资本为1,000.00万元人民币。本报告期，该公司已开展经营活动，故本报告期纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||主要经|注册||持股比例|||
|子公司名称|||业务性质|||取得方式|
||营地|地||直接|间接||
|欧比特（香港）有限公司|香港|香港|技术开发与咨询|95.00%||投资设立|
|北京欧比特控制工程研究院有限公司|北京|北京|工程和技术研究与实验|100.00%||投资设立|
|珠海鼎盛航天微电子研究所有限公司|珠海|珠海|研发、生产|100.00%||投资设立|
|广东铂亚信息技术有限公司|广州|广州|软件和信息技术服务业|100.00%||非同一控制下合并|
|广东绘宇智能勘测科技有限公司|广州|广州|测绘服务业|100.00%||非同一控制下合并|
|上海智建电子工程有限公司|广州|广州|数据系统集成和服务|100.00%||非同一控制下合并|
|上海欧比特航天科技有限公司|上海|上海|卫星大数据技术开发及服务|100.00%||投资设立|
|珠海金特科技有限公司|珠海|珠海|卫星大数据业务及企业孵化器运营|100.00%||投资设立|
|澳门航天科技一人有限公司|澳门|澳门|卫星大数据业务|100.00%||投资设立|
|青岛欧比特宇航科技有限公司|青岛|青岛|宇航科技领域内的技术研发及服务|100.00%||投资设立|
|青岛欧比特孵化器管理有限公司|青岛|青岛|企业孵化器运营|100.00%||投资设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例|||
|合营企业或联营企业名称|主要经营地|注册地|业务性质|||对合营企业或联营企业投资的会计处理方法|
|||||直接|间接||
|珠海欧比特电子有限公司|珠海|珠海||46.57%||权益法|

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
1.上海卓欧投资管理有限公司
海卓欧投资管理有限公司（简称：卓欧投资）系本公司与网卓投资管理（上海）有限公司（以下简称：网卓投资）共同出资设立，本公司认缴出资额52.50万元，网卓投资认缴出资额97.50万元。2016年3月10日取得编号为91310110MA1G83MA7X的营业执照，注册资本为150.00万元，法定代表人为：李笑雪。
根据2015年本公司与网卓投资签订《关于成立并购基金的战略合作框架协议》，拟共同募集设立一支产业并购基金-知卓星空投资中心（有限合伙企业）（暂定名）；卓欧投资设立之目的系作为上述基金的GP（普通合伙人）和管理人。
截至报告日止，卓欧投资尚未开展业务。
2.河南省时空大数据产业技术研究院有限公司
河南省时空大数据产业技术研究院有限公司（简称：河南时空大数据）系本公司与郑州华方软件技术有限公司、甘肃伯骊江3D打印科技有限公司等共同出资设立，本公司认缴出资100.00万元，其他投资者共认缴出资额900.00万元。2017年12月13日取得编号为91410100MA44P2P25J的营业执照，注册资本为1,000.00万元，法定代表人为：陈永华。
截至本报告期末，本公司已支付400,000.00元投资款。
（3）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司不存在需要披露的与合营企业或联营企业投资相关的或有事项。
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2018年6月30日，本公司应收账款的前五大客户的应收款103,507,334.00元占本公司应收款项总额14.97%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2018年6月30日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||||||
||账面净值|账面原值|1年以内|1-2年|2-5年|5年以上|
|货币资金|264,884,279.13|264,884,279.13|264,884,279.13||||
|应收票据|491,200.00|491,200.00|491,200.00||||
|应收账款|625,124,603.43|691,238,712.37|436,334,977.71|154,834,431.93|97,459,381.28|2,609,921.45|
|其他应收款|37,095,420.54|43,404,678.51|24,883,798.48|9,862,301.06|7,510,315.60|1,148,263.37|
|其他流动资产|918,925,172.88|918,925,172.88|918,925,172.88||||
|长期应收款|11,685,263.64|15,245,219.03|||15,245,219.03||
|小计|1,858,205,939.62|1,934,189,261.92|1,645,519,428.20|164,696,732.99|120,214,915.91|3,758,184.82|
|短期借款|229,028,000.00|229,028,000.00|229,028,000.00||||
|应付票据|1,500,000.00|1,500,000.00|1,500,000.00||||
|应付账款|193,684,677.77|193,684,677.77|193,684,677.77||||
|应付利息|||||||
|应付股利|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他应付款|41,059,064.15|41,059,064.15|38,938,352.15|2,120,712.00|||
|长期借款|12,000,000.00|12,000,000.00||12,000,000.00|||
|小计|477,271,741.92|477,271,741.92|463,151,029.92|14,120,712.00|-|-|

续
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额||||||
||账面净值|账面原值|1年以内|1-2年|2-5年|5年以上|
|货币资金|347,647,099.40|347,647,099.40|347,647,099.40||||
|应收票据|2,217,743.00|2,217,743.00|2,217,743.00||||
|应收账款|537,818,268.50|596,016,072.79|366,734,846.38|134,263,054.78|92,792,999.14|2,225,172.49|
|其他应收款|28,203,872.90|34,550,481.17|13,914,640.17|10,472,372.27|9,094,454.98|1,069,013.75|
|其他流动资产|12,500,000.00|12,500,000.00|12,500,000.00||||
|长期应收款|14,579,092.63|19,222,232.69|7,954,027.32|7,954,027.32|3,314,178.05||
|小计|942,966,076.43|1,012,153,629.05|750,968,356.27|152,689,454.37|105,201,632.17|3,294,186.24|
|短期借款|199,828,000.00|199,828,000.00|199,828,000.00||||
|应付票据|2,172,000.00|2,172,000.00|2,172,000.00||||
|应付账款|197,983,918.12|197,983,918.12|197,983,918.12||||
|应付利息|258,191.24|258,191.24|258,191.24||||
|应付股利|215,393.43|215,393.43|215,393.43||||
|其他应付款|59,686,333.71|59,686,333.71|59,686,333.71||||
|长期借款|10,200,000.00|10,200,000.00|10,200,000.00||||
|小计|470,343,836.50|470,343,836.50|470,343,836.50||||

（三）市场风险
1.汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为欧元和美元）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
（1）截止2018年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|美元项目||欧元项目||港币项目||澳门币项目||
||期末余额|期初余额|期末余额|期初余额|期末余额|期初余额|期末余额|期初余额|
|外币金融资产：|||||||||
|货币资金|10,674,115.49|13,939,433.82|7,468,704.85|16,277,158.96|788,573.71|1,020,779.12|233,809.53||
|应收账款|1,994,873.91|5,244,797.56|22,580,318.80|59,246,020.24|211,735.84||||
|其他应收款||||||7,523.19|||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|小计|12,668,989.40|19,184,231.38|30,049,023.65|75,523,179.20|1,000,309.55|1,028,302.31|233,809.53|-|
|外币金融负债：|||||||||
|短期借款|||||||||
|应付账款|||||264,575.45|55,170.06|||
|其他应付款||10,454.72|35,197.36|645,190.29|||||
|小计|-|10,454.72|35,197.36|645,190.29|264,575.45|55,170.06|-|-|

（2）敏感性分析：
截止2018年6月30日，对于本公司美元及欧元、港币的外币金融资产和外币金融负债，如果人民币对美元及欧元升值或贬值5%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少净利润约183.09万元。
2.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2018年6月30日，本公司借款共有24,102.80万元，其中浮动利率的借款为3,000万元。
截止2018年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约10.63万元。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。
十一、公允价值的披露
1、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例|母公司对本企业的表决权比例|

本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是颜军。
其他说明：
截至2018年6月30日，颜军持有本公司114,493,344股股权，其中有限售条件股份85,870,008股，无限售条件股份28,623,336股。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|珠海欧比特电子有限公司|参股公司|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|李小明|本公司之股东、董事|
|顾亚红|本公司之股东、副总经理|
|陈敬隆|本公司之股东|
|李旺|本公司之股东、智建电子高级管理人员|
|颜志宇|本公司之董事、总经理|
|段一龙|本公司之董秘|

其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|珠海欧比特电子有限公司|销售商品|196,581.20|448,717.95|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
珠海欧比特电子有限公司2016年12月末由本公司控投子公司变更为联营公司，故将报告期内的交易额确认为关联交易。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|
|珠海欧比特电子有限公司|房屋|81,326.76|81,081.06|
|珠海欧比特电子有限公司|设备|77,254.64||

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|

关联租赁情况说明
珠海欧比特电子有限公司2016年12月末由本公司控投子公司变更为联营公司，故将报告期内的交易额确认为关联交易。
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

关联担保情况说明
如附注七、注释20短期借款中所述，李小明、顾亚红、陈敬隆为铂亚信息短期借款提供担保，本公司为铂亚信息的长期借款提供担保，同时李小明、顾亚红、陈敬隆为该担保合同提供反担保。
（4）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬（万元）|239.29|207.28|

（5）其他关联交易
2017年11月16日本公司2017年第四次临时股东大会决议通过了《关于公司向控股股东借款暨关联交易的议案》：拟向本公司之实际控制人颜军借款4,750.00万元，期限为一年，借款利率为同期银行贷款利率，截至2017年12月31日公司收到借款余额4,650.00万元，2018年5月24日公司偿还颜军借款1,500.00万元，截至2018年6月30日借款余额3,150.00万元，2018年上半年共支付借款利息960,336.98元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|珠海欧比特电子有限公司|3,122,311.00|420,545.35|2,892,311.00|409,045.35|
|其他应收款|珠海欧比特电子有限公司|75,000.00|3,750.00|0.00|0.00|
|其他应收款|颜志宇|0.00|0.00|100,000.00|5,000.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他应收款|段一龙|0.00|0.00|45,802.64|2,290.13|
|其他应收款|徐红|0.00|0.00|122,000.00|6,100.00|

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款|颜军|31,822,093.69|46,822,093.69|
|其他应付款|珠海欧比特电子有限公司|0.00|593,689.00|

十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司将A厂房及C、D厂房用于资产保全的担保和借款抵押。除上述资产受限事项外，本公司不存在其他需要披露的重要承诺事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合
并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|芯片设计开发事业部|安防事业部|测绘事业部|分部间抵销|合计|
|一.营业收入|93,113,788.00|164,126,019.05|118,734,353.32||375,974,160.37|
|其中：对外交易收入|93,113,788.00|164,126,019.05|118,734,353.32||375,974,160.37|
|二.营业费用|36,554,858.11|22,387,948.96|23,408,661.58||82,351,468.65|
|投资收益|624,850.90||||624,850.90|
|资产减值损失|-894,901.72|5,046,345.39|3,102,846.73||7,254,290.40|
|三.利润总额|10,393,028.32|31,510,007.73|27,092,661.31||68,995,697.36|
|四.所得税费用|2,034,279.22|4,378,162.73|3,524,784.36||9,937,226.31|
|五.净利润|8,358,749.11|27,131,845.00|23,567,876.95||59,058,471.05|
|六.资产总额|2,915,003,161.13|663,531,929.45|268,213,443.22||3,846,748,533.80|
|七.负债总额|322,772,140.53|228,910,055.05|118,650,293.93||670,332,489.51|

2、其他
本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
本公司有3个报告分部：芯片设计开发事业部、安防事业部、测绘事业部。芯片设计开发事业部负责嵌入式SoC芯片、SIP立体封装芯片及系统集成类产品研发、设计、生产、销售、数据中心业务等；安防事业部负责提供包括人脸识别、智能安防在内的安防解决方案和系统集成解决方案，并销售相关商品和提供相应的技术服务；测绘事业部提供管线探测、测绘工程、地理信息系统开发与构建的相关服务。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例||

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|按信用风险特征组合计|151,030,004.14||12,733,55||138,296,448|119,524,5||12,040,560.||107,483,947|
|||100.00%||8.43%|||100.00%||10.07%||
|提坏账准备的应收账款|||5.17||.97|08.20||33||.87|
||151,030,004.14||12,733,55||138,296,448.97|119,524,5||12,040,560.||107,483,947.87|
|合计||100.00%||8.43%|||100.00%||10.07%||
||||5.17|||08.20||33|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|101,028,746.90|5,051,437.34|5.00%|
|1至2年|32,057,920.00|3,205,792.00|10.00%|
|2至3年|6,012,163.64|1,202,432.73|20.00%|
|3至4年|1,191,232.00|595,616.00|50.00%|
|4至5年|4,141,249.00|2,070,624.50|50.00%|
|5年以上|607,652.60|607,652.60|100.00%|
|合计|145,038,964.14|12,733,555.17||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额692,994.84元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：
本报告期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|占应收账款期末余额的比例(%)|已计提坏账准备|
|期末余额前五名应收账款汇总|87,149,494.00|57.70|4,101,647.90|

2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
|类别|账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
||||||账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|计提比例||金额|比例|金额|计提比例||
|按信用风险特征组合计提|49,180,159||460,479.||48,719,679.|21,806,91||618,934.||21,187,984.|
|||100.00%||0.94%|||100.00%||2.84%||
|坏账准备的其他应收款|.07||96||11|8.67||61||06|
||49,180,159||460,479.||48,719,679.11|21,806,91||618,934.||21,187,984.06|
|合计||100.00%||0.94%|||100.00%||2.84%||
||.07||96|||8.67||61|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||其他应收款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|1,651,910.19|82,595.51|5.00%|
|1至2年|2,146,418.97|214,641.90|10.00%|
|2至3年|165,714.11|33,142.82|20.00%|
|3至4年|16,200.00|8,100.00|50.00%|
|5年以上|121,999.73|121,999.73|100.00%|
|合计|4,102,243.00|460,479.96||

确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-158,454.65元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|押金及保证金|284,520.00|199,474.00|
|备用金|814,887.61|765,588.62|
|应收出口退税|||
|往来款|74,000.00|5,951.82|
|应收房租款|558,606.53|416,141.07|
|股权转让款|1,992,385.24|1,992,385.24|
|其他|377,843.62|328,230.20|
|集团合并范围内往来|45,077,916.07|18,099,147.72|
|合计|49,180,159.07|21,806,918.67|

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||账龄|占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|单位一|内部借款|24,500,000.00|1年以内|49.82%||
|单位二|往来款|14,194,739.57|5年以上|28.86%||
|单位三|往来款|4,256,974.50|5年以上|8.66%||
|单位四|内部借款|2,000,000.00|1年以内|4.07%||
|单位五|欧比特电子股权转让款|1,992,385.24|1-2年|4.05%|199,238.52|
|合计|--|46,944,099.31|--|95.45%|199,238.52|

3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,301,008,428.00||1,301,008,428.00|1,287,008,428.00||1,287,008,428.00|
|对联营、合营企业投资|36,366,743.67||36,366,743.67|38,114,094.38||38,114,094.38|
|合计|1,337,375,171.67||1,337,375,171.67|1,325,122,522.38||1,325,122,522.38|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期||本期计提|减值准备|
|被投资单位|期初余额|本期增加||期末余额|||
||||减少||减值准备|期末余额|

|||||
|-|-|-|-|
|欧比特（香港）有限公司|30,512,708.00||30,512,708.00|
|北京欧比特控制工程研究院有限公司|32,000,000.00||32,000,000.00|
|珠海鼎盛航天微电子研究所有限公司|2,095,720.00||2,095,720.00|
|广东铂亚信息技术有限公司|531,400,000.00||531,400,000.00|
|广东绘宇智能勘测科技有限公司|520,000,000.00||520,000,000.00|
|上海智建电子工程有限公司|100,000,000.00||100,000,000.00|
|上海欧比特航天科技有限公司|15,000,000.00||15,000,000.00|
|珠海金特科技有限公司|46,000,000.00|4,000,000.00|50,000,000.00|
|澳门航天科技一人有限公司|10,000,000.00||10,000,000.00|
|青岛欧比特孵化器管理有限公司||10,000,000.00|10,000,000.00|
|合计|1,287,008,428.00|14,000,000.00|1,301,008,428.00|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动|||||||||减值|
|||||权益法下确|其他综|其他|宣告发放|计提|||准备|
|投资单位|期初余额|追加|减少||||||其|期末余额||
|||||认的投资损|合收益|权益|现金股利|减值|||期末|
|||投资|投资||||||他|||
|||||益|调整|变动|或利润|准备|||余额|
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|珠海欧比特电子有限公司|5,061,630.45|||-221,328.11||||||4,840,302.34||
|||||||||||16,318,707.6||
|广州狼旗网络科技股份有限公司|16,220,940.51|||97,767.14||||||||
|||||||||||5||
|上海合联稀有金属交易中心有限||||||||||||
||5,410,437.95|||-1,343,601.90||||||4,066,836.05||
|公司||||||||||||
|深圳市智尚优品科技有限公司|9,630,450.00|||-272,924.76||||||9,357,525.24||
|珠海米派网络科技有限公司|1,790,635.47|||-7,263.08||||||1,783,372.39||
|||||||||||36,366,743.6||
|小计|38,114,094.38|||-1,747,350.71||||||||
|||||||||||7||
||38,114,094.38|||||||||36,366,743.67||
|合计||||-1,747,350.71||||||||

4、营业收入和营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|63,137,862.26|30,630,276.47|39,162,132.46|18,344,700.10|
|其他业务|869,634.99|310,737.82|803,391.28|329,567.10|
|合计|64,007,497.25|30,941,014.29|39,965,523.74|18,674,267.20|

5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|成本法核算的长期股权投资收益||64,980,357.88|
|权益法核算的长期股权投资收益|-1,747,350.71|-2,469,831.57|
|银行理财产品收益|2,135,917.81||
|合计|388,567.10|62,510,526.31|

十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|400.00||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量|||
||4,812,126.56||
|享受的政府补助除外）|||
|委托他人投资或管理资产的损益|2,372,201.61|银行理财收益|
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-359,483.27||
|减：所得税影响额|1,047,415.12||
|合计|5,777,829.78|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
||加权平均净资产|每股收益||
|报告期利润||||
||收益率|基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|2.25%|0.0890|0.0890|

|||||
|-|-|-|-|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|2.03%|0.0803|0.0803|

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外
不适用