公司代码：600759 公司简称：洲际油气洲际油气股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人王文韬、主管会计工作负责人夏建春及会计机构负责人（会计主管人员）伍二梅声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
公司在本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”章节描述了公司可能面对的相关风险，敬请投资者详细阅读，注意投资风险。
十、其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 6第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 28第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 31第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 31第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 149
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
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|常用词语释义|||
|公司、上市公司、洲际油气|指|洲际油气股份有限公司|
|公司章程|指|洲际油气股份有限公司章程|
|广西正和、控股股东|指|广西正和实业集团有限公司|
|中国证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|上交所、交易所|指|上海证券交易所|
|上海油泷|指|上海油泷投资管理有限公司|
|马腾公司|指|马腾石油股份有限公司|
|克山公司|指|克山股份有限公司|
|中科荷兰能源|指|中科荷兰能源集团有限公司|
|中科荷兰石油|指|中科荷兰石油有限公司|
|广西正和商管|指|广西正和商业管理有限公司|
|香港德瑞|指|香港德瑞能源发展有限公司|

第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
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|公司的中文名称|洲际油气股份有限公司|
|公司的中文简称|洲际油气|
|公司的外文名称|Geo-Jade Petroleum Corporation|
|公司的外文名称缩写|Geo-Jade Petroleum|
|公司的法定代表人|王文韬|

二、联系人和联系方式
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||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|谈煊|张宝丹|
|联系地址|深圳市福田区福中一路1001号富德生命保险大厦1106北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座3层海南省海口市国贸大道2号海南时代广场17层|深圳市福田区福中一路1001号富德生命保险大厦1106北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座3层海南省海口市国贸大道2号海南时代广场17层|
|电话|0755-832513520898-66787367|0755-832513520898-66787367|
|传真|0755-832513520898-66757661|0755-832513520898-66757661|
|电子信箱|zjyq@geojade.com|zjyq@geojade.com|

三、基本情况变更简介
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|公司注册地址|海南省海口市西沙路28号|
|公司注册地址的邮政编码|570125|
|公司办公地址|深圳市福田区福中一路1001号富德生命保险大厦1106|

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||北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座3层海南省海口市国贸大道2号海南时代广场17层|
|公司办公地址的邮政编码|518000 100016 570125|
|公司网址|www.geojade.com|
|电子信箱|zjyq@geojade.com|
|报告期内变更情况查询索引|无|

四、信息披露及备置地点变更情况简介
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|公司选定的信息披露报纸名称|《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》|
|登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址|www.sse.com.cn|
|公司半年度报告备置地点|深圳市福田区福中一路1001号富德生命保险大厦1106公司董事会秘书处|
|报告期内变更情况查询索引|无|

五、公司股票简况
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|股票种类|股票上市交易所|股票简称|股票代码|变更前股票简称|
|A股|上海证券交易所|洲际油气|600759|正和股份|

六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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|主要会计数据|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|营业收入|1,340,300,768.54|1,855,077,724.58|-27.75|
|归属于上市公司股东的净利润|30,608,316.20|57,062,902.51|-46.36|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润|21,140,452.85|27,312,786.20|-22.60|
|经营活动产生的现金流量净额|306,955,268.43|639,990,501.69|-52.04|
||本报告期末|上年度末|本报告期末比上年度末增减(%)|
|归属于上市公司股东的净资产|5,279,118,967.38|5,274,961,193.24|0.08|
|总资产|14,674,921,559.39|14,701,932,679.78|-0.18|

(二) 主要财务指标
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|主要财务指标|本报告期（1－6月）|上年同期|本报告期比上年同期增减(%)|
|基本每股收益（元／股）|0.0135|0.0252|-46.43|
|稀释每股收益（元／股）|0.0135|0.0252|-46.43|
|扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）|0.0093|0.0121|-23.14|
|加权平均净资产收益率（%）|0.58|1.11|减少0.53个百分点|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）|0.40|0.53|减少0.13个百分点|

公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
本报告期内营业收入较上期减少，主要是由于上年同期含哈萨克斯坦油气运输公司，合并范围变化所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
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|非经常性损益项目|金额|附注（如适用）|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益|8,956,869.60||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|2,460,009.33||
|少数股东权益影响额|39,519.35||
|所得税影响额|-1,988,534.93||
|合计|9,467,863.35||

十、其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
洲际油气是以勘探开发为主的国际化独立能源公司，主要业务包括：石油勘探开发和石油化工项目的投资及相关工程的技术开发、咨询、服务；石油化工产品、管道生产建设所需物资设备、器材的销售；油品贸易和进出口；能源基础产业投资、开发、经营；新能源产品技术研发、生产、销售；股权投资；房屋租赁及物业管理。
（二）经营模式
公司立足国际油气市场，响应国家“一带一路”倡议，始终坚持“项目增值+项目并购”双轮驱动的发展方针，不断优化业务布局和资产结构，集中精力发展能源相关行业主营业务、积极拓展盈利渠道，提升运行效率和效益，有益开源的同时积极降本增效。
（三）行业情况说明
行业特点：
石油属于能源矿产资源，其不可再生性、特定用途范围和投资的目的决定了参与此行业要坚
持一个基本原则，即“资源是基础、产量是载体，效益是根本”；石油作为一种战略性资源，其
分布具有不均衡性，因此生产国与消费国均非常重视石油资源的战略储备和控制；同时，石油也
是世界交易规模最大的商品，石油行业的容量足够大，投资机会足够多，但受资源发现的巨大不确定性和国际原油价格变化的剧烈影响，这个行业也潜藏着较大风险，是一个机会与风险共存的行业。
国际原油价格变化特点与影响：
由于石油资源的生产与消费市场分离，流动性较强，现货与期货衍生品交易活跃，石油行业总体上是一个竞争相对充分的行业，国际原油价格基本反映了世界石油的实际与预期的供需状况。
受多重因素叠加影响，国际原油价格变化呈现出“短期剧烈波动、中远期具有周期性”的基本特点。
我国石油供给状况及其机会：
2019年上半年，我国原油产量9,539万吨，同比增长0.8%；进口24,461万吨，同比增长8.8%；
同期，我国天然气产量864.1亿立方米，同比增长10.3%,天然气进口量4,692万吨（约合654亿立方米），同比增加11.6%。
我国巨大的石油、天然气供需缺口，对我国企业“走出去”获取石油、天然气资源提出了更高、更迫切的要求，也为国内企业抓住石油、天然气资产价值低估的有利时机低成本获取优质、升值潜力较大的资产创造了有利条件。中国企业“走出去”低成本获取油气资源，既是国内投资者实现低成本积累资源、获得超额利润的基本途径和战略准备，也是为国家保障油气供应安全的一项重要举措。
2019年上半年国际原油市场及影响：
2019年上半年，国际油价呈现先振荡上扬后下跌的态势，布伦特油价累计上涨 11.64美元，涨幅逾21%，同比下跌14.52%。2019年伊始，中美贸易关系逐渐缓和及以沙特为首的减产同盟国积极推进减产政策，使得油市在2019年开局向好。而后伴随OPEC+深化减产，委内瑞拉、利比亚等国家政局动荡，原油产量不断下滑、市场供应进一步缩紧；同时，美国结束对伊制裁的豁免期，美伊紧张局势愈演愈烈，市场对原油供给端的担忧进一步加剧，国际油价在此环境下加速上涨，并迎来上半年最高点，布伦特油价最高达75.6美元/桶。进入5月后，受全球贸易摩擦的影响，市场担心供应过剩，再加上美伊局势有所缓和、美国原油库存继续刷新高位，需求端的担忧开始主导市场走势，国际油价宽幅下跌。油价再临低位后，OPEC产油国不断释放延长减产的利好言论，加之阿曼湾油轮遭遇袭击、中美领导人通话重燃贸易和谈希望、伊朗击落美国无人机引发战争担忧等事项，使得油价重新有所提振、底部获稳。
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|下半年国际原油价格预测：||||
|2019 年下半年，国际油价的涨跌情况仍然受到多方因素影响，其中包括 OPEC 是否作出延长||||
|减产决定，美国是否会对伊朗制裁采取更严厉措施，以及美国原油库存的最新情况等。美国能源||||
|署公布原油库存量增长情况是2017年7月以来的最高水平；而在OPEC产|||油国继续维持减产协议|
|为大概率事件|，OPEC减产和中东形势紧张带来的影响可能可以从一定程度上抵消利空因素。因此，|||
|从整体上看，2019年||下半年的原油均价大幅下跌的概率不大，但也较难达到2018年的同期水平。||

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1、双轮驱动的发展战略助力全球业务网络布局
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|-|
|公司始终坚持“项目增值+项目并购”双轮驱动的发展战略，立足中亚，适时适度进军国际其|
|他油气富集地区，深挖现有项目潜力，寻求高质量油气项目，积极把握国内油气改革机遇。目前|
|公司的运营区块主要集中在哈萨克斯坦，主力在产项目马腾油田和克山油田均位于哈萨克斯坦滨|
|里海盆地，是国际公认的油气富集而勘探开发程度较低的区域之一。未来公司将坚持自身发展战|
|略，逐步成长为一个专业化的国际大中型独立能源企业。|

2、经验丰富的管理团队雄厚的人才储备
公司管理团队由经验丰富、管理水平卓越的人才组建而成，不仅包括多年大型油气田运营经
验的项目高级管理人才，也包括具有丰富跨国并购经验的投融资人才，管理团队结构合理。同时，
公司拥有大量专业技术人员，其中油气业务骨干均为行业历练多年的专业人才，涵盖勘探、开发、
油气集输、国际合作、新能源等多方面，另有管理、法律、财务、投融资等各个专业领域的人才储备，为各个境内外项目、复杂油气田的技术、投资评价和勘探开发提供雄厚的人才与技术支持。
3、多层次、全方位的勘探开发支持体系
公司已将原研究院升级为勘探开发管理部，指导公司所有区块的技术评价工作，形成整套成熟的区块评价流程，保证了收购项目的科学性和可靠性。在区块勘探开发计划、钻井作业、储量评估、增储增产方面，也有相应的技术团队和专业合作方，足以保障公司业务的可持续发展。另外，公司通过与专业科研院校产学研相结合的形式，与各大油田研究院合作，在技术研发、成果转化、学术交流、资源共享、人才培养与使用等方面进行广泛深入的交流与探讨，全面提高公司的科研技术创新能力及科研成果转化效率；公司还与中国石油大学（北京）共同设立研究生工作站和博士后科研流动站企业工作站点，就人才招聘、企业员工继续教育以及全方位科研攻关等方面开展合作，实现优势互补、共同发展。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入134,030.08万元，实现利润总额8,835.88万元；实现归属于母公司所有者的净利润3,060.83万元；每股收益0.0135元。截至2019年6月30日，公司总资产 1,467,492.16万元，比上年减少0.18%；归属于母公司所有者权益 527,911.90万元，比上年增长0.08%。
（一）油田开发与生产
1.克山项目
2019年上半年，克山项目本着精细研究、优化部署、及时调整的工作思路，继续加大产能建设力度，加快新钻井运行节奏，节约钻机搬迁时间，有效缩短单井钻井周期，合理组织投产作业施工，上半年共完钻16口、投产14口，新井贡献产量20,567吨，超额完成计划任务，单井初产符合预期。同时在欧盖深层部分新钻井采用筛管完井工艺，在充分释放产能的同时，在降低单井造价方面也取得了显著成效。
同时，通过对油井生产动态与地质油藏特征紧密结合进行分析，努力挖掘措施增油潜力。上半年共实施各类增产措施17口，增油10,209吨。其中，利用深穿透加酸化工艺成功解决近井地带堵塞的问题，在物性较差、之前没有产量的层段获得了约15吨/天的高产。卡拉套油田1口井的换层，也有效提高了整个区块的产量水平和剩余油的动用程度。
克山公司欧盖油田以古近系超浅层为目的层的1口探井，投产后日产油稳定在25吨/天以上。
这些都为克山项目后续的新增储量接替，保持长期的可持续开发，提供了明确的工作方向和可期的增长潜力。
此外，新增燃气发电机组、油田工作生活营地、配套注水系统等地面工程的建设，按计划有条不紊地开展，为油田稳产上产、降本增效提供了坚实的保障。
2.马腾项目
2019年上半年，马腾项目以保持油田开发生产稳定、努力提高经济效益为核心开展各项工作。
上半年共完钻并投产新井4口，新井贡献产量1,648吨。通过水平井取消导眼的优化设计，以及在去年初步取得良好效果的基础上，继续推进筛管完井工艺采用，这些举措均有效地降低了单井钻井费用。
老井稳油控水方面，通过精细地层对比、生产动态跟踪分析等技术研究手段，进一步挖掘剩余油潜力，并结合经济指标分析，优化措施类型与选井选层，以提高措施成功率。上半年共实施换层、堵水、补孔等各类措施50井次，增油6,146吨。加强采油泵的管理与工况分析，延长检泵周期，提高油井生产时率。同时持续加强井下作业施工管理，作业时效及质量得到有效提升。
在持续提高油田生产管理水平的基础上，对地面工艺系统进行了适当的流程改造与维护升级，维修更换和优化了部分集输与注水管网，提升了液油水计量精度，提高了分层注水可靠性，保证
了输油生产安全，并为下一步实施调驱等提高采收率手段打下了良好基础。
2019年上半年克山项目与马腾项目石油产销量数据合计如下：
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|产品|2019年上半年||2018年上半年||本期比上年同期增减（%）||
||产量（万吨）|销量（万吨）|产量（万吨）|销量（万吨）|产量|销量|
|石油|49.83|48.48|44.90|45.54|10.98|6.46|

（二）拟进行资产出售进展
公司于2018年11月20日、2018年12月6日分别召开第十一届董事会第四十二次会议、2018年第四次临时股东大会，审议通过了《关于出售资产的议案》及《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次资产出售相关事宜的议案》，为改善公司债务结构、缓解目前资金压力，公司拟对子公司克山公司进行出售。2019年 4月 25日，公司召开第十一届董事会第四十八次会议，审议通过《关于签署<有关 KOZHAN JSC的谅解备忘录>的议案》，同意于 2019年 4月 25日与 Perfectech International HoldingsLimited签订《有关KOZHANJSC的谅解备忘录》，PIHL（或通过其附属公司）拟从Hong Kong Sino-Science Energy Investment CompanyLimited收购KOZHANJSC的100%股权。交易对价将由各方参考独立估值师出具的最终估值报告协商决定。本备忘录并不构成对任何一方具有约束力的任何法律义务。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:万元币种:人民币
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|科目|本期数|上年同期数|变动比例（%）|
|营业收入|134,030.08|185,507.77|-27.75|
|营业成本|41,558.29|69,872.84|-40.52|
|销售费用|12,091.17|10,472.16|15.46|
|管理费用|9,868.91|12,065.40|-18.20|
|财务费用|28,582.17|29,797.49|-4.08|
|经营活动产生的现金流量净额|30,695.53|63,999.05|-52.04|
|投资活动产生的现金流量净额|-12,662.94|-30.25||
|筹资活动产生的现金流量净额|-22,354.24|-75,948.32||

营业收入变动原因说明:主要系上年同期含哈萨克斯坦油气运输公司，本期合并范围发生变化。
营业成本变动原因说明:主要系上年同期含哈萨克斯坦油气运输公司，本期合并范围发生变化。
销售费用变动原因说明:主要系原油收入增加，原油运输费用同比增加。
管理费用变动原因说明:主要系上年同期含哈萨克斯坦油气运输公司，本期合并范围发生变化。
财务费用变动原因说明:主要系本期公司偿还部分贷款。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期含哈萨克斯坦油气运输公司，本期合并范围发生变化。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期收回投资款项较多。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期公司偿还到期债券。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：万元
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|项目名称|本期期末数|本期期末数占总资产的比例（%）|上期期末数|上期期末数占总资产的比例（%）|本期期末金额较上期期末变动比例（%）|情况说明|
|应收账款|39,170.27|2.67|20,942.22|1.42|87.04|主要系本期应收原油销售款增加。|
|预付款项|13,973.22|0.95|7,725.29|0.53|80.88|主要系本期预付工程款项增加。|
|在建工程|11,872.09|0.81|24,417.47|1.66|-51.38|主要系本期在建工程完工结转至油气资产。|
|其他非流动金融资产|79,974.96|5.45||||主要系执行新金融工具准则科目调整。|
|应付账款|15,601.84|1.06|10,359.15|0.70|50.61|主要系本期应付工程款项增加。|
|一年内到期的非流动负债|160,738.10|10.95|140,953.13|9.59|14.04|主要系公司一年内到期的长期借款增加。|

其他说明
无
2.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
资产受限情况详见合并财务报表项目注释七、81所有权或使用权受到限制的资产。
3.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
√适用□不适用
公司于2018年11月20日、2018年12月6日分别召开第十一届董事会第四十二次会议、2018年第四次临时股东大会，审议通过了《关于出售资产的议案》及《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次资产出售相关事宜的议案》，为改善公司债务结构、缓解目前资金压力，公司拟对子公司克山公司进行出售。2019年 4月 25日，公司召开第十一届董事会第四十八次会议，审议通过《关于签署<有关 KOZHAN JSC的谅解备忘录>的议案》，同意于 2019年 4月 25日与 Perfectech International HoldingsLimited签订《有关KOZHANJSC的谅解备忘录》，PIHL（或通过其附属公司）拟从Hong Kong Sino-Science Energy Investment CompanyLimited收购KOZHANJSC的100%股权。交易对价将由各方参考独立估值师出具的最终估值报告协商决定。本备忘录并不构成对任何一方具有约束力的任何法律义务。
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
金额单位：万元，币种：人民币
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|公司名称|业务性质|主要产品或服务|注册资本|持股比例（%）|总资产|净资产|净利润|
|马腾石油股份有限公司|石油开采|石油|8,000万坚戈|95|490,451.90|108,126.59|9,435.03|
|克山股份有限公司|石油开采|石油|1,074,804.60万坚戈|95|205,815.61|133,542.53|19,784.40|
|海南油泷能源投资有限公司|投资|投资|60,000万元人民币|100|94,286.92|40,054.35|-58.93|
|上海油泷投资管理有限公司|投资|投资|30,000万元人民币|100|54,814.81|35,548.75|458.52|
|香港德瑞能源发展有限公司|投资|投资|5,000万美元|100|64,493.88|34,693.79|112.74|
|中科荷兰能源集团有限公司|投资|投资|1美元|100|429,919.86|-20,136.89|-1,333.60|

(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
作为油气企业，公司在生产经营过程中无法完全排除各类风险和不确定性因素的发生，公司会积极采取各种措施规避各类风险，将可能发生的损失降至最低。
1．油气产品的价格波动风险
公司的原油销售价格参照国际原油价格确定，国际原油价格受全球及地区政治经济的变化、原油供需状况及具有国际影响的地缘政治时间等多方面因素的影响。因此，公司的主要产品原油存在一定的价格波动风险。公司将积极关注国内外经济和政治形势，因势利导，以降低市场风险。
2．财税、汇率风险
马腾公司和克山公司的日常运营采用外币核算，而公司的合并报表采用人民币编制。受国内及国际政治、经济、货币供求关系等多种因素的影响，人民币对外币汇率处于不断变动之中，将给公司运营带来汇兑风险。因公司目前处于并购扩张阶段，资金的需求量较大。公司将根据实际情况，合理安排投资，理性对待扩张，加强多方式融资，确保公司资金链安全，防范财税风险。
3．油气储量的变动风险
根据行业特点及国际惯例，公司已聘请了具有国际认证资格的评估机构对公司原油储量进行定期评估，但储量估计的可靠性取决于多种因素、假设和变量，如技术和经济数据的质量与数量、公司产品所使用的先行油气价格等，可能随着时间的推移而出现调整。评估日期后进行的钻探、测试和开发结果也可能导致公司的储量数据进行一定幅度的修正。
4．跨国经营的风险
因公司目前的主要油气资产位于哈萨克斯坦。鉴于哈萨克斯坦共和国在法律法规、财务税收、商业惯例、劳动保护、企业文化等诸方面与中国存在差异，公司将面临一定的跨国经营风险。公司管理人员将深入了解哈萨克斯坦的法律、政策以及风俗习惯，妥善调节中方和哈籍员工的管理，提升国际化运营管理能力。
5．安全生产风险
石油勘探开发面临诸多风险，可能出现火灾、爆炸、井喷及其他致人员伤亡、财产损失、环境损害及作业中断等不可预测的风险。随着公司在油气开采业务的经营规模和运营区域的逐步扩大，公司面临的安全风险也会相应增加。公司目前已建立并不断健全HSE管理体系，努力规避各类事故的发生，但仍无法完全避免此类突发事件可能带来的经济损失。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
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|会议届次|召开日期|决议刊登的指定网站的查询索引|决议刊登的披露日期|
|2019年第一次临时股东大会|2019年2月14日|www.sse.com.cn|2019年2月15日|
|2019年第二次临时股东大会|2019年3月26日|www.sse.com.cn|2019年3月27日|
|2018年年度股东大会|2019年5月22日|www.sse.com.cn|2019年5月23日|
|2019年第三次临时股东大会|2019年7月23日|www.sse.com.cn|2019年7月24日|

股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
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|是否分配或转增|否|
|每10股送红股数（股）||
|每10股派息数(元)（含税）||
|每10股转增数（股）||
|利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明||
|2019年4月25日和2019年5月22日，公司分别召开了第十一届董事会第四十八次会议和2018年年度股东大会，审议通过了《2018年年度财务决算报告及利润分配预案的议案》。经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币69,625,085.41元，公司合并报表未分配利润为正，母公司未分配利润为负，根据国家相关法规和指引的规定要求，公司本年度不具备现金分红的条件，拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。||

三、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
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|承诺背景|承诺类型|承诺方|承诺内容|承诺时间及期限|是否有履行期限|是否及时严格履行|如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因|如未能及时履行应说明下一步计划|
|与股改相关的承诺|解决同业竞争|广西正和|2007年，公司进行了重大资产出售暨以新增股份购买资产。在该项交易中，广西正和将谷埠街国际商城的140,166.17平方米商业地产注入公司，广西正和在谷埠街商城尚有42,193.75平方米商业地产由于处于抵押状态未注入公司。为避免同业竞争，广西正和在2007年承诺：A、在2009年6月30日前，除非征得琼华侨（现已更名为洲际油气，下同）书面同意，广西正和不得将其所拥有的位于广西柳州市飞鹅二路谷埠街国际商城中未在重大资产重组中置入琼华侨的其他商业房产出售或部分出售予任何第三方。同时，琼华侨有权在该期间内按评估价格的80%向其购买该商业房产；在2009年6月30日后，在同等条件下，琼华侨对上述商业房产享有优先购买权。B、在上述期间内，该等商业房产的经营管理权委托给琼华侨行使，因经营、管理该等商业房产而产生的收益均归正和股份所有，相关的税收和费用亦由琼华侨承担。广西正和在获得琼华侨书面同意后将该等商业房产部分或全部售予第三方，广西正和将按房屋销售总价款的3%向琼华侨支付该部分房产的管理费。C、在2009年7月1日后，在广西正和仍为琼华侨的控股股东期间，该等商业房产的经营管理权仍委托正和股份行使。若广西正和需将该商业房产予以出售，必须委托琼华侨寻找确定购买||否|是|||

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|-|-|-|-|-|-|
||||方，并由琼华侨具体负责相关事宜。在此期间，广西正和按以下标准向琼华侨支付管理费：a、出售部分的商业房产的管理费，为销售总价款的3%；b、出租部分的商业房产的管理费，按照届时的市场公允价格由双方协商确定。|||
|与再融资相关的承诺|盈利预测及补偿|广西正和|2015年9月28日，公司与控股股东广西正和签订《关于<马腾石油股份有限公司盈利补偿协议>的补充协议》。广西正和承诺马腾公司在2014年至2020年七个会计年度（以下简称“补偿期间”）累计实现的合并报表的净利润总和不低于314,600万元人民币。如果马腾公司经审计的补偿期间累计实现的合并报表的净利润总和（以下简称“实际净利润”）小于承诺净利润，则广西正和按盈利补偿协议约定对实际净利润数不足承诺净利润数部分的95%以现金方式对公司进行补偿。详细内容请见公司于2015年9月29日对外披露的《关于控股股东申请变更业绩承诺的补充公告》。|是|是|
||盈利预测及补偿|HuiLing（许玲）、中科荷兰石油、 广西正和|为进一步保护上市公司和投资者利益，支持上市公司走油气并举的发展道路，在广西正和继续履行《关于<马腾石油股份有限公司盈利补偿协议>的补充协议》约定义务的前提下，公司实际控制人 Hui Ling(许玲）控制的中科荷兰石油公司和广西正和承诺以下事项：1.中科荷兰石油公司承诺将苏克公司 10%股权无偿赠予洲际油气。Hui Ling(许玲）承诺促使中科荷兰石油公司将苏克公司10%股权无偿赠予洲际油气。如果在 2014 年至 2020 年七个会计年度期间，马腾公司累计实现的合并报表的净利润总和达到或超过31.46 亿元人民币且年化收益达到或超过 20%时 （按洲际油气2014 年非公开募集资金总额 31.2 亿元人民币为本金计算），则Hui Ling（许玲）有权在 2020 年年报披露日后 1 年内以 20 亿元人民币价格直接或通过其他方回购该苏克公司10%的股权。2.自 2015 年 10 月 8 日至马腾公司完成《补充协议》约定的业绩承诺之前，广西正和同意放弃洲际油气现金分红，在洲际油气未来进行与其主营业务相关的资产收购时，广西正和承诺在财务状况允许的条件下为洲际油气提供融资或担保。截至本报告出具日，广西正和已放弃2015年度、2016年度归属于广西正和的现|是|是|

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|||||金分红合计17,291,112.03元，由上市公司留存使用。|||||
|其他承诺|其他|董监高|2017 年 4 月 26 日，公司董监高及主要骨干人员承诺自 2017年4月27日起的6个月内将增持公司股票金额5,000—10,000万元。受公司重大事项和定期报告披露窗口期影响，公司董监高未能在原定时间内完成增持计划，基于对于公司未来前景的长期信心，经慎重考虑，公司董监高及主要骨干人员将增持公司股份的计划期限延长，定于自2017年10月26日起6个月内完成。由于公司自 2018 年 3 月 27 日起因筹划重大事项股票连续停牌，因此该增持计划将在股票复牌后顺延实施。截至本报告披露日，公司董监高及主要骨干人员合计增持公司股票13,025,958元。||自 2017年 10 月26 日起6个月内完成，因筹 划 重大 事 项连 续 停牌，增持计 划 在股 票 复牌 后 顺延实施。|是|否|在延期增持计划披露之后的这一年中，国内资金市场环境发生巨大变化，民营企业融资环境艰难，公司董监高及骨干人员主动延领薪金，降低公司管理费用支付压力，希望帮助公司渡过难关。尽管个人日常现金流已严重受限，公司董监高及骨干人员仍全力筹措资金全额或部分兑现此次增持承诺，以表达对公司未来发展的充足信心。|

四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
√适用□不适用
（一）审计报告中强调事项段的内容
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在2018年度审计报告中提醒财务报表使用者关注，截至2018年12月31日，本公司存在较大金额的逾期借款，表明存在可能导致本公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性。虽然本公司提出了相应的改善措施，但改善措施能否有效实施仍存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
（二）该事项的变化及处理
报告期内，公司采取了如下措施改善强调事项段所述的内容：
1、公司积极通过出售部分资产回笼资金以缓解公司短期资金压力，目前资产出售相关事项正在持续洽谈与进行中；
2、公司积极与各金融机构沟通，进行债务重整，以获得较大额度的长期资金，从而优化债务结构，减少财务费用，化解公司财务风险；
3、公司充分利用资本市场的融资功能，积极开展再融资工作、补充资本金，从而降低公司资产负债率，降低财务风险。
在报告期内，公司董事会进一步加强公司治理规范，提高公司持续经营能力，维护公司和股东的合法权益。
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用
|||
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|事项概述及类型|查询索引|
|因企业借贷纠纷，奥克斯集团有限公司（以下简称“奥克斯公司”）将公司诉至宁波市中级人民法院（以下简称“宁波中院”）。2018年12月6日宁波中院出具一审判决，公司在收到法院的判决后提起上诉，浙江省高级人民法院于2019年1月8日受理了公司的上诉申请，并于2019年4月10日向公司下达了二审维持原判的判决书。目前，公司正在筹集款项清偿借款，双方已在积极的和解磋商中。|详细情况请见公司于2019年5月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上对外披露的《涉及诉讼的公告》。|
|因借贷纠纷，自然人周世平向北京市仲裁委|详细情况请见公司于2019年5月11日在上|

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|递交仲裁申请书, 仲裁庭经过合议做出裁决。报告期内，双方和解谈判进展较为顺利。|海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上对外披露的《涉及诉讼的公告》。|
|因借款合同纠纷，自然人李巧丽向深圳市国际仲裁院申请仲裁, 随后公司向深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）提交起诉书，2019年2月21日，深圳市国际仲裁院因深圳中院受理本案中止了仲裁程序推进。2019 年 5 月10 日，深圳中院开庭审理本次诉讼事项。目前案件正在审理中。|详细情况请见公司于2019年5月11日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上对外披露的《涉及诉讼的公告》。|
|深圳国鼎晟贸易有限公司（以下简称“国鼎晟”）因与公司的借款合同纠纷，作为申请人向湛江仲裁委员会申请仲裁, 湛江中级人民法院2019 年 3 月 13 日受理了本案，并于 2019 年 5月20日进行听证,目前案件正在审理中。|详细情况请见公司于2019年5月15日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上对外披露的《涉及诉讼及诉讼和解的公告》。|
|由于保证合同纠纷，晟视资产管理有限公司（以下简称“晟视公司”）于 2018 年 11 月 9日、2019年2月25日分别向北京市高级人民法院（以下简称“北京高院”）起诉公司,公司就与晟视公司的保证合同纠纷案分别向北京高院提出管辖权异议；北京高院支持公司对3亿元的保证合同纠纷案提出的管辖权异议，目前于案件移交已经完成。北京高院驳回公司对5亿元保证合同纠纷案的管辖权异议申请，公司已向最高人民法院递交《上诉状》, 请求撤销北京高院做出的驳回管辖权异议民事裁定，并将本案移送至海南省高级人民法院。|详细情况请见公司于2019年5月15日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上对外披露的《涉及诉讼及诉讼和解的公告》。|
|2019年2月18日，因金融借款合同纠纷，民生银行武汉分行向湖北省高级人民法院起诉洲际油气与海南盛泷能源发展有限公司，在审理过程中，公司已与民生银行武汉分行达和解协议，2019年4月26日，湖北省高级人民法院出具了《民事调解书》。|详细情况请见公司于2019年5月15日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上对外披露的《涉及诉讼及诉讼和解的公告》。|
|因建筑合同纠纷，山东黄河工程集团有限公司于2018年10月25日将云南正和实业有限公司（被告一）、昆明市西山区人民政府（被告二）以及公司（被告三）诉至云南省高级人民法院,公司已根据实际情况提交答辩意见。目前，该案正在审理中。|详细情况请见公司于2019年5月15日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上对外披露的《涉及诉讼及诉讼和解的公告》。|

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用□不适用
(1)托管情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||||||||||
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|委托方名称|受托方名称|托管资产情况|托管资产涉及金额|托管起始日|托管终止日|托管收益|托管收益确定依据|托管收益对公司影响|是否关联交易|关联关系|
|广西正和|广西正和商业管理有限公司|“谷埠街国际商城”的商业地产||2007年9月19日||674,792.17|公允价值|无重大影响|是|控股股东|

托管情况说明
为避免同业竞争，公司控股股东广西正和与公司及公司全资子公司广西正和商业管理有限公司于2016年7月1日续约签订《资产托管协议》，约定广西正和将其拥有合法权益的“谷埠街国际商城”的商业地产委托公司经营管理，经营管理期限为2016年7月1日至2021年6月30日，以及2021年6月30日后至广西正和仍为本公司控股股东的期间。报告期内，产生的托管收益为674,792.17元。本年度公司继续履行该协议。
(2)承包情况
□适用√不适用
(3)租赁情况
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
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|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保方|担保方与上市公司的关系|被担保方|担保金额|担保发生日期(协议签署日)|担保起始日|担保到期日|担保类型|担保是否已经履行完毕|担保是否逾期|担保逾期金额|是否存在反担保|是否为关联方担保|关联关系|
|洲际油气|公司本部|泷洲鑫科|80,000.00|2017年5月23日|2017年5月23日|2018年5月23日|连带责任担保|否|是|80,000.00|是|是|参股股东|
|洲际油气|公司本部|泷洲鑫科|5,000.00|2017年6月27日|2017年6月27日|2018年6月27日|连带责任担保|否|是|5,000.00|是|是|参股股东|
|报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）||||||0||||||||
|报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）||||||85,000.00||||||||
|公司对子公司的担保情况||||||||||||||
|报告期内对子公司担保发生额合计||||||0||||||||
|报告期末对子公司担保余额合计（B）||||||228,727.75||||||||
|公司担保总额情况（包括对子公司的担保）||||||||||||||
|担保总额（A+B）||||||313,727.75||||||||
|担保总额占公司净资产的比例(%)||||||59.43||||||||
|其中：||||||||||||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||||||85,000.00||||||||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）||||||223,427.75||||||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||||||49,771.80||||||||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||||||358,199.55||||||||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明||||||无||||||||
|担保情况说明||||||1．公司分别于2015年6月30日和2015年7月16日召开了第十届董事会第五十三次会议和2015年第四次临时股东大会审议通过了《关于下属子公司马腾公司向中国银行贷款4.3亿美元的议案》，同意为下属子公司马腾公司4.3亿美元对外借款提供无条件不可撤销担保，期限为3年。公司于2017年7月24日和2017年8月11日召开了第十一届董事会第二十次会议和2017年第四次临时股东大会||||||||

||
|-|
|审议通过了《关于为境外控股子公司马腾公司提供担保的议案》，同意为下属子公司马腾公司2.2亿美元的借款（用于置换2015年马腾公司的2.3亿美元借款）提供连带责任保证担保，期限为3年。截至报告期末，马腾公司向中国银行借款余额总计为3.25亿美元。公司于2019年7月4日和2019年7月23日召开了第十一届董事会第五十次会议和2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于为境外控股子公司马腾公司提供担保的议案》，因境外控股子公司马腾石油股份有限公司业务发展和债务结构调整的需要，向中国银行哈萨克分行申请贷款期限调整，上述贷款余额3.25亿美元，贷款到期日调整为2022年7月20日。公司为马腾公司上述3.25亿美元贷款提供连带责任保证担保。该笔担保后，公司为马腾公司提供总计为3.25亿美元的担保。截至报告披露日，马腾公司向中国银行借款余额总计为3.10亿美元。2．公司参股公司泷洲鑫科向晟视资产管理有限公司申请通过吉林银行股份有限公司长春人民广场支行以委托贷款方式融资人民币5亿元、向晟视资产管理有限公司或其指定公司申请通过恒丰银行宁波分行以委托贷款的方式融资人民币3亿元，公司分别于2017年5月23日和2017年6月12日召开了第十一届董事会第十七次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于为泷洲鑫科提供担保的议案》，同意为泷洲鑫科的共8亿元借款提供连带责任保证担保，期限为1年。3．公司参股公司泷洲鑫科向晟视资产管理有限公司或其指定公司申请借款，并通过恒丰银行宁波分行以委托贷款的方式借款人民币5000万元，公司分别于2017年6月29日和2017年7月20日召开了第十一届董事会第十九次会议和2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于为泷洲鑫科提供担保的议案》，同意为泷洲鑫科的5000万元借款提供连带责任保证担保，期限为1年。4．公司全资子公司广西正和商业管理有限公司向柳州市区农村信用合作联社申请借款3500万元，公司于2016年8月19日同意提供如下担保：以公司所有的柳州市飞鹅二路1号谷埠街国际商城F区三层170至337号商业房产为上述借款提供抵押担保。5．2016年6月27日，公司召开第十届董事会第六十八次会议审议通过了《关于全资子公司向柳州市区农村信用合作联社申请借款的议案》和《关于为全资子公司提供担保的议案》。公司同意全资子公司华桂纺织向柳州市区农村信用合作联社申请借款人民币2000万元并为其提供抵押担保。截至报告期末，华桂纺织向柳州市区农村信用合作联社借款余额为1800万元。以上美元担保均以人民币计价，2019年6月30日折算汇率6.8747:1。|

3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用□不适用
公司不属于国家环境保护部门公布的重点排污单位。
目前，公司的两个油田马腾与克山油田均在境外，公司在境外油田作业中，采用国际化的健康安全环保（HSE）标准，按照国际通行的安全健康及环境保护管理模式建立一套系统化、程序化的HSE体系作为公司的基本管理手段。公司将HSE理念视为企业文化的重要组成部分，并且在运行的过程中秉承“持续改进”的原则，追求公司的自我管理与自我约束。公司与政府机构、社会团体及公众建立良好关系，为作业所在社区创造美好的生态环境做贡献。
公司将确保严格遵守适用于公司及全部子公司和分支机构的相关环境保护法律法规，切实履行公司肩负的环境保护责任，并且通过积极推进节能减排为主要目标的设备更新和技术改造，以及采用有利于节能环保的新设备、新工艺、新技术，实现用尽可能少的资源消耗和环境占用获得最大效益的目标。
(三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
(四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响□适用√不适用
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数:
|||
|-|-|
|截止报告期末普通股股东总数(户)|103,630|
|截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）|0|

(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前十名股东持股情况||||||||
|股东名称（全称）|报告期内增减|期末持股数量|比例(%)|持有有限售条件股份数量|质押或冻结情况||股东性质|
||||||股份状态|数量||
|广西正和实业集团有限公司|0|665,081,232|29.38|0|冻结|665,081,232|境内非国有法人|
|深圳市中民昇汇壹号投资企业（有限合伙）|0|169,338,677|7.48|0|无||境内非国有法人|
|林立东|0|113,200,000|5|0|质押|113,017,635|境内自然人|
|中国证券金融股份有限公司|0|75,298,654|3.33|0|无||国有法人|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|芜湖江和投资管理合伙企业（有限合伙）|0|59,920,262|2.65|0|质押|59,920,262|境内非国有法人|
|中央汇金资产管理有限责任公司|0|20,549,000|0.91|0|无||国有法人|
|中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金|4,986,700|19,045,206|0.84|0|无||国有法人|
|亚太奔德有限公司|-2,000,000|13,945,490|0.62|0|无||境内非国有法人|
|北京市第五建筑工程集团有限公司|0|13,026,052|0.58|0|无||国有法人|
|张研|-304,182|13,007,600|0.57|0|无||境内自然人|
|前十名无限售条件股东持股情况||||||||
|股东名称||持有无限售条件流通股的数量|||股份种类及数量|||
||||||种类|数量||
|广西正和实业集团有限公司||665,081,232|||人民币普通股|665,081,232||
|深圳市中民昇汇壹号投资企业（有限合伙）||169,338,677|||人民币普通股|169,338,677||
|林立东||113,200,000|||人民币普通股|113,200,000||
|中国证券金融股份有限公司||75,298,654|||人民币普通股|75,298,654||
|芜湖江和投资管理合伙企业（有限合伙）||59,920,262|||人民币普通股|59,920,262||
|中央汇金资产管理有限责任公司||20,549,000|||人民币普通股|20,549,000||
|中国农业银行股份有限公司－中证500 交易型开放式指数证券投资基金||19,045,206|||人民币普通股|19,045,206||
|亚太奔德有限公司||13,945,490|||人民币普通股|13,945,490||

|||||
|-|-|-|-|
|北京市第五建筑工程集团有限公司|13,026,052|人民币普通股|13,026,052|
|张研|13,007,600|人民币普通股|13,007,600|
|上述股东关联关系或一致行动的说明|公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。|||
|表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明|无|||

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|序号|有限售条件股东名称|持有的有限售条件股份数量|有限售条件股份可上市交易情况||限售条件|
||||可上市交易时间|新增可上市交易股份数量||
|1|航天信托投资有限公司|5,070,000||0|航天信托投资有限公司未于2019年5月19日提出上市申请，因此根据股权分置改革工作备忘录（第 16 号）规定，如未能一次性提出上市申请的，上市公司董事会应在上次申请六个月之后再行提出申请。|
|2|上海惠中房地产经纪有限公司|253,500||0|上海惠中房地产经纪有限公司未于2019年5月19日提出上市申请，因此根据股权分置改革工作备忘录（第 16 号）规定，如未能一次性提出上市申请的，上市公司董事会应在上次申请六个月之后再行提出申请。|
|上述股东关联关系或一致行动的说明||公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。||||

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用□不适用
单位:股
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|姓名|职务|期初持股数|期末持股数|报告期内股份增减变动量|增减变动原因|
|王文韬|董事|440,500|440,500|0||
|陈焕龙|董事|0|0|0||
|郭沂|董事|112,000|113,000|1,000|履行增持承诺|
|杨列宁|董事|0|0|0||
|江榕|独立董事|0|0|0||
|王辉|独立董事|0|0|0||
|夏云峰|独立董事|0|0|0||
|黄杰|监事|100,000|100,000|0||
|于洋|监事|26,300|26,300|0||
|刘子琴|监事|0|0|0||
|朱东梅|高管|0|0|0||
|邢兵|高管|0|0|0||
|谈煊|高管|185,600|185,600|0||
|夏建春|高管|0|0|0||
|姜亮|董事|40,000|40,000|0||
|卢建之|董事|0|0|0||
|汤世生|独立董事|0|0|0||
|屈文洲|独立董事|0|0|0||
|廖勇|监事|50,000|50,000|0||

其它情况说明
√适用□不适用
截至本报告披露日，因履行增持承诺，董事长王文韬先生共持有公司股票484,500股，2019年股份增持变动量为44,000股；董事兼副总裁郭沂先生共持有公司股票158,000股，2019年股份增持变动量为46,000股。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|姓名|担任的职务|变动情形|
|陈焕龙|副董事长、总裁|选举|
|郭沂|董事、副总裁|选举|
|杨列宁|董事、副总裁|选举|
|王辉|独立董事|选举|
|夏云峰|独立董事|选举|
|黄杰|监事长|选举|
|刘子琴|监事|选举|

||||
|-|-|-|
|朱东梅|副总裁|聘任|
|谈煊|副总裁、董事会秘书|聘任|
|夏建春|副总裁、财务总监|聘任|
|姜亮|董事|离任|
|卢建之|董事|离任|
|汤世生|独立董事|离任|
|屈文洲|独立董事|离任|
|廖勇|监事|离任|
|王文韬|总裁|离任|

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
第十一届董事会第四十六次会议审议通过，聘任陈焕龙先生为总裁；第十一届董事会第四十七次会议审议通过，选举陈焕龙先生为副董事长；
第十一届董事会第四十七次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过，选举郭沂先生为董事；
第十一届董事会第五十次会议、2019年三次临时股东大会审议通过，选举杨列宁先生为董事；第十二董事会第一次会议审议通过，聘任杨列宁先生为副总裁；
第十一届董事会第五十次会议、2019年三次临时股东大会审议通过，选举王辉先生为独立董事；
第十一届董事会第五十次会议、2019年三次临时股东大会审议通过，选举夏云峰先生为独立董事；
第十一届监事会第十二次会议审议通过，选举黄杰先生为监事会主席；
第十一届监事会第十一次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过，选举刘子琴先生为监事；
第十二届董事会第一次会议审议通过，聘任朱东梅女士为副总裁；
第十一届董事会第四十七次会议审议通过，增聘董事会秘书谈煊女士为副总裁；
第十二届董事会第一次会议审议通过，增聘财务总监夏建春先生为副总裁。
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019年6月30日
编制单位:洲际油气股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金||819,495,033.27|961,462,644.09|
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||1,540,326.82||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||240,581,470.29|
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款||391,702,679.52|209,422,172.03|
|应收款项融资||||
|预付款项||139,732,181.69|77,252,922.77|
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|其他应收款||458,563,649.12|511,042,435.28|
|其中：应收利息||25,847,737.34|18,473,292.17|
|应收股利||||
|买入返售金融资产||||
|存货||62,537,989.37|51,610,936.42|
|合同资产||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产||878,527,489.65|891,684,802.14|
|流动资产合计||2,752,099,349.44|2,943,057,383.02|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|||551,511,409.78|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||887,015.12|497,699.70|

||||
|-|-|-|
|长期股权投资|||
|其他权益工具投资|||
|其他非流动金融资产|799,749,629.19||
|投资性房地产|2,286,491,600.00|2,286,491,600.00|
|固定资产|68,879,594.37|69,818,078.08|
|在建工程|118,720,888.29|244,174,734.47|
|生产性生物资产|||
|油气资产|8,292,824,802.06|8,286,314,054.18|
|使用权资产|||
|无形资产|5,674,185.59|6,000,796.22|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|7,375,083.81|9,196,406.99|
|递延所得税资产|332,376,391.52|289,309,497.34|
|其他非流动资产|9,843,020.00|15,561,020.00|
|非流动资产合计|11,922,822,209.95|11,758,875,296.76|
|资产总计|14,674,921,559.39|14,701,932,679.78|
|流动负债：|||
|短期借款|2,305,894,733.33|2,350,894,733.33|
|向中央银行借款|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|156,018,388.81|103,591,501.90|
|预收款项|16,389,367.94|21,823,706.17|
|卖出回购金融资产款|||
|吸收存款及同业存放|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|应付职工薪酬|11,534,571.84|13,424,859.35|
|应交税费|188,653,850.48|199,453,517.01|
|其他应付款|751,929,191.18|673,654,599.50|
|其中：应付利息|283,952,112.17|204,283,905.54|
|应付股利|||
|应付手续费及佣金|||
|应付分保账款|||
|合同负债|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|1,607,380,987.19|1,409,531,273.99|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|5,037,801,090.77|4,772,374,191.25|
|非流动负债：|||
|保险合同准备金|||
|长期借款|1,816,747,680.48|2,102,169,513.84|

||||
|-|-|-|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|35,533,824.93|34,677,677.74|
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|61,660,205.54|58,772,129.29|
|递延收益|||
|递延所得税负债|2,229,097,586.42|2,252,444,242.67|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|4,143,039,297.37|4,448,063,563.54|
|负债合计|9,180,840,388.14|9,220,437,754.79|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,263,507,518.00|2,263,507,518.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,452,540,277.75|2,452,540,277.75|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-25,239,936.84|-1,304,062.83|
|专项储备|||
|盈余公积|49,483,179.95|49,483,179.95|
|一般风险准备|||
|未分配利润|538,827,928.52|510,734,280.37|
|归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计|5,279,118,967.38|5,274,961,193.24|
|少数股东权益|214,962,203.87|206,533,731.75|
|所有者权益（或股东权益）合计|5,494,081,171.25|5,481,494,924.99|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|14,674,921,559.39|14,701,932,679.78|

法定代表人：王文韬主管会计工作负责人：夏建春会计机构负责人：伍二梅
母公司资产负债表
2019年6月30日
编制单位:洲际油气股份有限公司
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年6月30日|2018年12月31日|
|流动资产：||||
|货币资金||740,429,460.76|838,824,991.56|
|交易性金融资产||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||

||||
|-|-|-|
|应收账款|14,870,500.80|165,048.65|
|应收款项融资|||
|预付款项|19,481,161.89|18,780,113.39|
|其他应收款|435,492,577.66|345,244,550.32|
|其中：应收利息|25,844,274.14|18,470,474.14|
|应收股利|||
|存货|||
|合同资产|||
|持有待售资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|808,073,623.34|808,563,884.16|
|流动资产合计|2,018,347,324.45|2,011,578,588.08|
|非流动资产：|||
|债权投资|||
|可供出售金融资产||297,500,000.00|
|其他债权投资|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|4,062,698,381.11|4,041,583,137.44|
|长期股权投资|1,239,726,875.54|1,239,726,875.54|
|其他权益工具投资|||
|其他非流动金融资产|297,500,000.00||
|投资性房地产|2,119,976,600.00|2,119,976,600.00|
|固定资产|4,996,178.86|5,394,770.42|
|在建工程|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|使用权资产|||
|无形资产|1,159,816.49|1,195,207.61|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|7,078,721.20|8,410,570.32|
|递延所得税资产|220,482,116.17|185,450,130.47|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|7,953,618,689.37|7,899,237,291.80|
|资产总计|9,971,966,013.82|9,910,815,879.88|
|流动负债：|||
|短期借款|2,302,894,733.33|2,347,894,733.33|
|交易性金融负债|||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|||
|应付账款|376,425.10|500,779.00|
|预收款项|3,191,224.25|3,743,991.32|
|合同负债|||
|应付职工薪酬|4,555,862.38|9,382,164.26|
|应交税费|2,631,426.12|3,049,298.17|
|其他应付款|1,801,628,523.31|1,553,304,310.13|

||||
|-|-|-|
|其中：应付利息|252,186,391.22|175,693,046.90|
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|1,008,090,000.00|779,960,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|5,123,368,194.49|4,697,835,276.21|
|非流动负债：|||
|长期借款||230,130,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|325,390,315.45|318,730,412.79|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|325,390,315.45|548,860,412.79|
|负债合计|5,448,758,509.94|5,246,695,689.00|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,263,507,518.00|2,263,507,518.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,452,540,277.75|2,452,540,277.75|
|减：库存股|||
|其他综合收益|6,175,010.85|6,175,010.85|
|专项储备|||
|盈余公积|49,483,179.95|49,483,179.95|
|未分配利润|-248,498,482.67|-107,585,795.67|
|所有者权益（或股东权益）合计|4,523,207,503.88|4,664,120,190.88|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|9,971,966,013.82|9,910,815,879.88|

法定代表人：王文韬主管会计工作负责人：夏建春会计机构负责人：伍二梅
合并利润表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业总收入||1,340,300,768.54|1,855,077,724.58|
|其中：营业收入||1,340,300,768.54|1,855,077,724.58|
|利息收入||||
|已赚保费||||

||||
|-|-|-|
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,247,545,854.69|1,538,515,110.88|
|其中：营业成本|415,582,867.78|698,728,380.31|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|326,540,507.79|316,436,211.98|
|销售费用|120,911,659.72|104,721,604.67|
|管理费用|98,689,082.17|120,654,024.05|
|研发费用|||
|财务费用|285,821,737.23|297,974,889.87|
|其中：利息费用|257,909,852.62|260,493,227.53|
|利息收入|-4,715,583.67|-20,867,342.88|
|加：其他收益|||
|投资收益（损失以“－”号填列）|3,539,052.04|25,796,774.16|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|||
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）|||
|汇兑收益（损失以“－”号填列）|||
|净敞口套期收益（损失以“-”号填列）|||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|8,956,869.60|9,033,290.00|
|信用减值损失（损失以“-”号填列）|-15,812,958.10||
|资产减值损失（损失以“-”号填列）||1,450,798.45|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|89,437,877.39|352,843,476.31|
|加：营业外收入|11,709.09|6,132,196.28|
|减：营业外支出|1,090,751.80|6,360,751.74|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|88,358,834.68|352,614,920.85|
|减：所得税费用|47,822,980.68|161,122,064.48|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|40,535,854.00|191,492,856.37|
|（一）按经营持续性分类|||
|1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）|40,535,854.00|191,492,856.37|
|2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）|||

||||
|-|-|-|
|（二）按所有权归属分类|||
|1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）|30,608,316.20|57,062,902.51|
|2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）|9,927,537.80|134,429,953.86|
|六、其他综合收益的税后净额|-27,949,607.74|16,784,582.32|
|归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额|-26,450,542.06|30,550,476.98|
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划变动额|||
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|3.其他权益工具投资公允价值变动|||
|4.企业自身信用风险公允价值变动|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|-26,450,542.06|30,550,476.98|
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.其他债权投资公允价值变动|||
|3.可供出售金融资产公允价值变动损益||20,522,715.43|
|4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|6.其他债权投资信用减值准备|||
|7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）|||
|8.外币财务报表折算差额|-26,450,542.06|10,027,761.55|
|9.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收益的税后净额|-1,499,065.68|-13,765,894.66|
|七、综合收益总额|12,586,246.26|208,277,438.69|
|归属于母公司所有者的综合收益总额|4,157,774.14|87,613,379.49|
|归属于少数股东的综合收益总额|8,428,472.12|120,664,059.20|
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|0.0135|0.0252|
|（二）稀释每股收益(元/股)|0.0135|0.0252|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现
的净利润为： 0元。
法定代表人：王文韬主管会计工作负责人：夏建春会计机构负责人：伍二梅
母公司利润表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、营业收入||17,136,380.40|30,013,930.18|
|减：营业成本||5,344,231.16|6,349,934.06|
|税金及附加||762,045.03|2,420,984.18|
|销售费用||||
|管理费用||33,814,822.41|40,709,305.42|
|研发费用||||
|财务费用||146,755,710.13|133,111,064.84|
|其中：利息费用||148,956,548.43|141,033,595.85|
|利息收入||-18,230,680.61|-32,851,798.68|
|加：其他收益||||
|投资收益（损失以“－”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）||||
|净敞口套期收益（损失以“-”号填列）||||
|公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|信用减值损失（损失以“-”号填列）||404,976.28||
|资产减值损失（损失以“-”号填列）|||1,400,004.55|
|资产处置收益（损失以“－”号填列）||||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-169,135,452.05|-151,177,353.77|
|加：营业外收入||-49,317.99|70,910.81|
|减：营业外支出||100,000.00|423,447.20|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-169,284,770.04|-151,529,890.16|
|减：所得税费用||-28,372,083.04|-20,980,687.59|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-140,912,687.00|-130,549,202.57|
|（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）||-140,912,687.00|-130,549,202.57|
|（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）||||
|五、其他综合收益的税后净额||||
|（一）不能重分类进损益的其他综合收益||||
|1.重新计量设定受益计划变动额||||

||||
|-|-|-|
|2.权益法下不能转损益的其他综合收益|||
|3.其他权益工具投资公允价值变动|||
|4.企业自身信用风险公允价值变动|||
|（二）将重分类进损益的其他综合收益|||
|1.权益法下可转损益的其他综合收益|||
|2.其他债权投资公允价值变动|||
|3.可供出售金融资产公允价值变动损益|||
|4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||
|5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益|||
|6.其他债权投资信用减值准备|||
|7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）|||
|8.外币财务报表折算差额|||
|9.其他|||
|六、综合收益总额|-140,912,687.00|-130,549,202.57|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益(元/股)|||
|（二）稀释每股收益(元/股)|||

法定代表人：王文韬主管会计工作负责人：夏建春会计机构负责人：伍二梅
合并现金流量表
2019年1—6月
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||1,101,503,389.42|2,076,640,218.76|
|客户存款和同业存放款项净增加额||||
|向中央银行借款净增加额||||
|向其他金融机构拆入资金净增加额||||
|收到原保险合同保费取得的现金||||
|收到再保险业务现金净额||||
|保户储金及投资款净增加额||||
|收取利息、手续费及佣金的现金||||

||||
|-|-|-|
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|代理买卖证券收到的现金净额|||
|收到的税费返还||24,915.52|
|收到其他与经营活动有关的现金|239,156,435.87|189,074,063.66|
|经营活动现金流入小计|1,340,659,825.29|2,265,739,197.94|
|购买商品、接受劳务支付的现金|148,170,929.08|757,965,421.11|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|为交易目的而持有的金融资产净增加额|||
|拆出资金净增加额|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现金|86,261,542.84|111,636,241.58|
|支付的各项税费|523,584,482.10|359,684,310.71|
|支付其他与经营活动有关的现金|275,687,602.84|396,462,722.85|
|经营活动现金流出小计|1,033,704,556.86|1,625,748,696.25|
|经营活动产生的现金流量净额|306,955,268.43|639,990,501.69|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|26,325,000.00|200,932,155.38|
|取得投资收益收到的现金|3,539,052.04||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||49,036,121.36|
|投资活动现金流入小计|29,864,052.04|249,968,276.74|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|155,023,443.17|222,706,255.75|
|投资支付的现金||3,883,884.62|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|1,470,015.65|23,680,660.36|
|投资活动现金流出小计|156,493,458.82|250,270,800.73|
|投资活动产生的现金流|-126,629,406.78|-302,523.99|

||||
|-|-|-|
|量净额|||
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|43,800,000.00|1,260,545,271.07|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|423,500,182.65|1,160,856,332.08|
|筹资活动现金流入小计|467,300,182.65|2,421,401,603.15|
|偿还债务支付的现金|176,082,244.40|2,342,121,382.85|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|143,850,959.22|269,535,475.36|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||58,147,857.42|
|支付其他与筹资活动有关的现金|370,909,410.08|569,227,940.37|
|筹资活动现金流出小计|690,842,613.7|3,180,884,798.58|
|筹资活动产生的现金流量净额|-223,542,431.05|-759,483,195.43|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-401,840.48|765,896.55|
|五、现金及现金等价物净增加额|-43,618,409.88|-119,029,321.18|
|加：期初现金及现金等价物余额|113,821,118.71|240,459,479.27|
|六、期末现金及现金等价物余额|70,202,708.83|121,430,158.09|

法定代表人：王文韬主管会计工作负责人：夏建春会计机构负责人：伍二梅
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|2019年半年度|2018年半年度|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||16,983,114.80|23,522,314.86|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||238,823,735.00|240,171,119.29|
|经营活动现金流入小计||255,806,849.80|263,693,434.15|
|购买商品、接受劳务支付的现金||365,275.40||
|支付给职工以及为职工支付的现金||23,357,595.82|26,932,588.95|
|支付的各项税费||2,684,413.66|7,852,006.36|
|支付其他与经营活动有关的现金||197,491,647.29|239,678,003.35|
|经营活动现金流出小计||223,898,932.17|274,462,598.66|
|经营活动产生的现金流量净||31,907,917.63|-10,769,164.51|

||||
|-|-|-|
|额|||
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||43,000,000.91|
|投资活动现金流入小计||43,000,000.91|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|23,250.00|20,049.00|
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金||870,800.00|
|投资活动现金流出小计|23,250.00|890,849.00|
|投资活动产生的现金流量净额|-23,250.00|42,109,151.91|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|43,800,000.00|306,150,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|511,651,392.53|1,093,962,160.00|
|筹资活动现金流入小计|555,451,392.53|1,400,112,160.00|
|偿还债务支付的现金|90,800,000.00|979,711,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|44,712,572.72|54,478,701.66|
|支付其他与筹资活动有关的现金|450,269,156.15|468,263,320.63|
|筹资活动现金流出小计|585,781,728.87|1,502,453,022.29|
|筹资活动产生的现金流量净额|-30,330,336.34|-102,340,862.29|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|1,554,331.29|-71,000,874.89|
|加：期初现金及现金等价物余额|482,148.41|88,437,099.93|
|六、期末现金及现金等价物余额|2,036,479.70|17,436,225.04|

法定代表人：王文韬主管会计工作负责人：夏建春会计机构负责人：伍二梅
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2019年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||||
|一、上年期末余额|2,263,507,518.00||||2,452,540,277.75||-1,304,062.83||49,483,179.95||510,734,280.37||5,274, 961,193.24|206,533,731. 75|5,481,494,924.99|
|加：会计政策变更|||||||2,514,668.05||||-2,514,668.05|||||
|前期差错更正||||||||||||||||
|同一控制下企业合并||||||||||||||||
|其他||||||||||||||||
|二、本年期初余额|2,263,507,518.00||||2,452,540,277.75||1,210,605.22||49,483,179.95||508,219,612.32||5,274, 961,193.24|206,533,731. 75|5,481,494,924.99|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||||-26,450,542.06||||30,608,316.20||4,157,774.14|8,428,472.12|12,586,246.26|
|（一）综合收益总额|||||||-26,450,542.06||||30,608,316.20||4,157,774.14|8,428,472.12|12,586,246.26|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||||||
|1．所有者投入的普通股||||||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||||||||
|4．其他||||||||||||||||
|（三）利润分配||||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||
|5．其他综合收益结转留存收益|||||||||
|6．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|2,263,507,518.00|2,452,540,277.75|-25,239,936.84|49,483,179.95|538,827,928.52|5,279,118,967.38|214,962,203.87|5,494,081,171.25|

|||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2018年半年度|||||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||少数股东权益|所有者权益合计|
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|小计|||
|||优先股|永续债|其他||||||||||||
|一、上年期末余额|2,263,507,518.00||||2,452,540,277.75||-94,993,845.81||49,483,179.95||441,109,194.96||5,111,646,324.85|614,091,115.71|5,725,737,440.56|
|加：会计政策变更||||||||||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|前期差错更正|||||||||
|同一控制下企业合并|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年期初余额|2,263,507,518.00|2,452,540,277.75|-94,993,845.81|49,483,179.95|441,109,194.96|5,111,646,324.85|614,091,115.71|5,725,737,440.56|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||30,550,476.98||57,062,902.51|87,613,379.49|39,864,266.22|127,477,645.71|
|（一）综合收益总额|||30,550,476.98||57,062,902.51|87,613,379.49|120,664,059.20|208,277,438.69|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入的普通股|||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|4．其他|||||||||
|（三）利润分配|||||||-80,799,792.98|-80,799,792.98|
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||-80,799,792.98|-80,799,792.98|
|4．其他|||||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|5．其他综合收益结转留存收益|||||||||
|6．其他|||||||||
|（五）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（六）其他|||||||||
|四、本期期末余额|2,263,507,518.00|2,452,540,277.75|-64,443,368.83|49,483,179.95|498,172,097.47|5,199,259,704.34|653,955,381.93|5,853,215,086.27|

法定代表人：王文韬主管会计工作负责人：夏建春会计机构负责人：伍二梅
母公司所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2019年半年度|||||||||||
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|2,263,507,518.00||||2,452,540,277.75||6,175,010.85||49,483,179.95|-107,585,795.67|4,664,120,190.88|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
|二、本年期初余额|2,263,507,518.00||||2,452,540,277.75||6,175,010.85||49,483,179.95|-107,585,795.67|4,664,120,190.88|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||||||||||-140,912,687.00|-140,912,687.00|
|（一）综合收益总额||||||||||-140,912,687.00|-140,912,687.00|
|（二）所有者投入和减少资本||||||||||||
|1．所有者投入的普通股||||||||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益|||||||
|5．其他综合收益结转留存收益|||||||
|6．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|2,263,507,518.00|2,452,540,277.75|6,175,010.85|49,483,179.95|-248,498,482.67|4,523,207,503.88|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|2018年半年度|||||||||||
||实收资本(或股本)|其他权益工具|||资本公积|减：库存股|其他综合收益|专项储备|盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||优先股|永续债|其他||||||||
|一、上年期末余额|2,263,507,518.00||||2,452,540,277.75||6,175,010.85||49,483,179.95|138,326,655.32|4,910,032,641.87|
|加：会计政策变更||||||||||||
|前期差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|二、本年期初余额|2,263,507,518.00|2,452,540,277.75|6,175,010.85|49,483,179.95|138,326,655.32|4,910,032,641.87|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|||||-130,549,202.57|-130,549,202.57|
|（一）综合收益总额|||||-130,549,202.57|-130,549,202.57|
|（二）所有者投入和减少资本|||||||
|1．所有者投入的普通股|||||||
|2．其他权益工具持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入所有者权益的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利润分配|||||||
|1．提取盈余公积|||||||
|2．对所有者（或股东）的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有者权益内部结转|||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||
|4．设定受益计划变动额结转留存收益|||||||
|5．其他综合收益结转留存收益|||||||
|6．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期末余额|2,263,507|2,452,540|6,175,01|49,483,1|7,777,45|4,779,483|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|,518.00|,277.75|0.85|79.95|2.75|,439.30|

法定代表人：王文韬主管会计工作负责人：夏建春会计机构负责人：伍二梅
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
洲际油气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系2014年08月06日，经海南省工商行政管理局核准,在海南正和实业集团股份有限公司的基础上整体变更设立，于1984年08月20日在海南省工商行政管理局登记注册，取得注册号为914600002012706569的《企业法人营业执照》。公司注册地：海口市西沙路28号。法定代表人：王文韬。公司现有注册资本为人民币226,350.7518万元，总股本为2,263,507,518.00股，每股面值人民币1元。其中：有限售条件的流通股份A股5,323,500.00股；无限售条件的流通股份A股2,258,184,018.00股。公司股票于1996年10月08日在上海证券交易所挂牌交易。
1993年10月，国家体改委批准本公司继续进行股份制试点。1996年9月，经中国证监会证监发字(1996)226号文批准本公司上市交易。上市时公司股本为98,746,200.00股。经历数次股改变更后，截止2013年末公司股本为122,011.75万股。
2014年12月经中国证券监督管理委员会以证监公司字[2014]1233号文《关于核准洲际油气股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向广西正和实业集团有限公司、深圳盛财股权投资合伙企业（有限合伙）、新疆宏昇源股权投资管理有限合伙企业、芜湖江和投资管理合伙企业（有限合伙）、长沙市云鼎股权投资合伙企业（有限合伙）、深圳市孚威天玑投资企业（有限合伙）、深圳市中民昇汇壹号投资企业（有限合伙）7家特定投资者非公开发行521,042,084.00股人民币普通股（A股），每股面值人民币1元，每股发行价5.988元，募集资金总额
3,119,999,999.00元，扣除发行费用后净额3,041,072,660.70元，其中：增加注册资本人民币521,042,084.00元，增加资本公积2,520,030,576.70元。募集资金用于收购马腾石油股份有限公司95%的股权。本次发行后，公司的注册资本和股本从人民币1,220,117,545.00元增加到人民币1,741,159,629.00元。本次增资已于2014年12月16日业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具中汇会验[2014]3281号验资报告。
根据2015年5月8日股东大会决议，公司以2014年末股本总数为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增3股，本次增资已于2015年7月7日经福建华兴会计师事务所有限公司验证并出具闽华兴所[2015]验字H-006号验资报告。依据上述注册资本变化及公司章程修订的情况，同时根据公司股东大会的授权，公司已向海南省海口市工商行政管理局办理了相关工商登记事项，并领取了《企业法人营业执照》。截至财务报告报出日，公司注册资本为人民币2,263,507,518.00元。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设生产管理部、综合管理部、采办部、销售部、融资部、投资部、财务部等主要职能部门。
本公司属油气行业。经营范围为：石油勘探开发和石油化工项目的投资及相关工程的技术开发，咨询、服务；石油化工产品、管道生产建设所需物资设备、器材的销售；炼油、石油化工产品的生产、销售和仓储业务（专项审批除外）；油品贸易和进出口（国家限定经营和禁止进出口的除外）；石油相关专业设备的研发、生产及销售（专项审批除外）；能源基础产业投资、开发、经营；电力投资（国家限定和禁止的除外）；新能源产品技术研发、生产、销售；股权投资；高新技术项目及产品的投资、开发、生产与经营；货物进出口（国家限定经营和禁止进出口的商品除外）、技术进出口、代理进出口；矿业投资开发；房屋租赁及物业管理。销售的主要产品为石油，提供的主要劳务为油气运输及油气业务咨询服务等。本财务报表及财务报表附注已于 2019年8月26日经公司第十二届董事会第二次会议批准对外报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司本期纳入合并范围的子公司详见附注九“在其他主体中的权益”及附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2.持续经营
√适用□不适用
本公司财务报表以持续经营假设为基础。
如本附注七、32、43所述，截止2019年6月30日，本公司存在较大金额的逾期借款。本公司的业务目前主要为石油勘探和开发，现开发的项目位于哈萨克斯坦，由于境外资金汇入境内受到限制，而境内的主要资产如投资性房地产等短期内变现比较困难，资金周转困难。上述事项表明公司的短期财务风险较大。
鉴于上述情况，本公司在评估是否有足够财务资源以持续经营为基础继续经营时，已考虑到公司的未来流动性及其可用的资金来源。
为保证本公司的持续经营能力，拟采取如下措施：
1、公司拟通过出售部分资产回笼资金以缓解公司短期资金压力；
2、公司积极与各金融机构沟通，进行债务重整，以获得较大额度的长期资金，从而优化债务结构，减少财务费用，化解公司财务风险。
3、公司充分利用资本市场的融资功能，积极开展再融资工作，补充资本金，从而降低公司资产负债率，降低财务风险。
通过以上措施，本公司管理层认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款、存货、固定资产折旧、油气资产、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五、12、五、15、五、23、五、27、五、38等相关说明。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元和港币为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三(十五)“长期股权投资的确认和计量”或本附注三(十)“金融工具的确认和计量”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三(十五)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；(3)可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
3．外币报表
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
10.金融工具
√适用□不适用
自 2019年 1月 1日起适用。
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1.金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。金融资产或金融负债终止确认，是指企业将之前确认的金融资产或金融负债从企业资产负债表中予以转出。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，企业应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。企业与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，企业应当终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。企业对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，应当终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
2.金融资产的分类和计量
本企业根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置金融工具的增量费用。增量费用是指企业没有发生购买、发行或处置相关金融工具的情形就不会发生的费用，包括支付给代理机构、咨询公司、券商、证券交易所、政府有关部门等的手续费、佣金、相关税费及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本和持有成本等与交易不直接相关的费用。
本企业根据《企业会计准则第39号——公允价值计量》的规定，确定金融资产在初始确认时的公允价值。公允价值通常为相关金融资产的交易价格。金融资产公允价值与交易价格存在差异的，企业区别下列情况进行处理：（1）在初始确认时，金融资产的公允价值依据相同资产在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，企业将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失；（2）在初始确认时，金融资产的公允价值以其他方式确定的，企业将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，企业根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素，包括时间等。
初始确认后，企业对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
3.金融负债的分类和计量
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
初始确认后，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
5．金融工具的减值
本企业对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券工具投资、租赁应收款及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
预期信用损失的计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指企业按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于企业购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收账款、应收票据及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
①具有较低的信用风险，如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。②信用风险显著增加，本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变
化；C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
6.利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产和金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分；
2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损失之外的公允价值变动计入其他综合收益。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得和损失，在终止确认时计入当期损益或在按实际利率法摊销时计入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；
2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。
按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具及12.应收账款。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|单项金额重大的应收款项指单项金额超过期末应收款项余额的 10%或单项金额超过200 万元人民币|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。|

2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|账龄组合|以账龄为信用风险组合确认依据|
|合并报表范围内公司组合|是否合并报表|

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|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例（%）|其他应收款计提比例（%）|
|1年以内（含1年）|||
|其中：1年以内分项，可添加行|||
|3个月以内（含3个月）|0|0|
|3个月-1年（含1年）|5|5|
|1-2年|10|10|
|2-3年|30|30|
|3年以上|50|50|

3.单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
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|-|-|
|单独计提坏账准备的理由|应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。|
|坏账准备的计提方法|单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。公司与关联方发生的应收款项在期末分析其可收回性。对预计可能发生的坏账损失，计提相应的坏账准备；如有确凿证据表明债务关联方已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行重组或无其他收回方式的，则对预计无法收回的应收款项全额计提坏账准备。|

4.对于其他应收款项(包括应收票据、应收利息、长期应收款等)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
5.如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
13.应收款项融资
□适用√不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具及12.应收账款。
15.存货
√适用□不适用
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用移动加权平均法。
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
6．存货的盘存制度为永续盘存制。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用√不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17.持有待售资产
√适用□不适用
1．划分为持有待售类别的条件
公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。
对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。
2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。
公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
3．划分为持有待售类别的终止确认和计量
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计10.金融工具。
21.长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注三(十)“金融工具的确认和计量”。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或
换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收
益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22.投资性房地产
(1).如果采用公允价值计量模式的
选择公允价值计量的依据
1．投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4.投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
5．当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|土地|平均年限法|私有（无期限）|||
|房屋建筑物|平均年限法|10-50|0-5%|2.00%-10.00%|
|机器设备|平均年限法|2-16.67|0-5%|6.00%-50.00%|
|电子设备|平均年限法|5|5%|19.00%|
|办公设备、器具及家具|平均年限法|2-14.25|0-5%|7.00%-50.00%|
|运输设备|平均年限法|4-10|0-5%|10.00%-25.00%|
|专用设备|平均年限法|32-40|0-5%|2.00%-3.00%|

说明：
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
(3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
(2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)]；
(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)]；
(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
其他说明
(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧和计提减值。
(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
24.在建工程
√适用□不适用
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25.借款费用
√适用□不适用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
√适用□不适用
油气资产是指持有的矿区权益和通过油气勘探与油气开发活动形成的油气井及相关设施。
1．油气资产的确认和计量
为取得矿区权益而发生的成本在发生时予以资本化，按照取得时的成本进行初始计量。矿区权益取得后发生的探矿权使用费、采矿权使用费和租金等维持矿区权益的支出计入当期损益。
油气勘探支出包括钻井勘探支出和非钻井勘探支出。钻井勘探支出的成本根据其是否发现探明储量而决定是否资本化。钻井勘探成本在决定该井是否已发现探明储量前暂时资本化为在建工程，在决定该井未能发现探明储量时计入损益；若不能确定钻井勘探支出是否发现了探明经济可采储量，且无明确计划需实施进一步的勘探，应在一年内对其暂时资本化。非钻井勘探支出于发生时计入当期损益。
油气开发活动所发生的支出，应当根据其用途分别予以资本化，作为油气开发形成的井及相关设施的成本。
2．对资产弃置义务的估计
公司按照现值计算确定应计入油气资产原值的金额和相应的预计负债。
公司在油气资产的使用寿命内的每一资产负债表日对弃置义务和预计负债进行复核。如必要，公司应对其进行调整，使之反映当前最合理的估计。
3．油气资产的折耗方法
未探明矿区权益不计提折耗，除此之外的油气资产以油田为单位按产量法进行摊销。采用产量法的，已探明储量一般根据有关知识、经验和行业惯例所做出的判断，在掌握了新技术或新信息后，这种估计应当及时更新，同时变更相关成本费用摊销。
4．油气资产减值准备
油气资产的减值除未探明矿区权益外的油气资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额；未探明矿区权益的公允价值低于账面价值时，账面价值减记至公允价值。
5．矿区权益转让的会计处理
转让部分探明矿区权益按照转让权益和保留权益的公允价值比例，计算确定已转让部分矿区权益账面价值，转让所得与已转让矿区权益账面价值的差额计入当期损益。
转让部分未探明矿区权益、且该矿区权益或以矿区组单独计提减值准备，如果转让部分未探明矿区权益所得大于该未探明矿区权益的账面价值，将其差额计入收益；如果转让所得小于其账面价值，将转让所得冲减被转让矿区权益或矿区组账面价值，冲减至零为止。
28.使用权资产
□适用√不适用
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
3．内部研究开发项目支出的确认和计量
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30.长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注三(十一)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
31.长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
32.合同负债
合同负债的确认方法
□适用√不适用
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
4．其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
1)服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
2)设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
3)重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第1)和2)项计入当期损益；第3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在计算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34.预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35.租赁负债
□适用√不适用
36.股份支付
√适用□不适用
1．股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
1．收入的总确认原则
(1)销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
1）原油产品销售收入的具体方式为：
哈萨克斯坦原油销售在交货时确认收入，出口销售采取FOB(船上交货（指定装运港）)交易方式，在将货物装运完毕并办理相关装运手续后，确认销售商品收入的实现。内销的情况下，产品交付采购方并完成验收时确认收入的实现。
2）房地产销售收入的确认
对于自行开发的房地产开发产品的销售，以完工并验收合格、签订具有法律约束力的销售合同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买者，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，并符合上述销售产品收入确认的其他条件(通常是收到售房款的50%以上（含50%）)时确认。
对于外购房地产开发产品的销售，以办理产权变更登记手续、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
公司租赁服务、运输服务以及蒸汽清洗、维修服务，收入确认的会计政策如下：
租赁服务收入：在能够合理估计合同能完整履行的情况下，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内按照直线法分摊确认；
运输服务收入：根据服务协议，在服务完成后确认收入；
蒸汽清洗维修服务收入：根据服务协议，在清洗、维修服务完成后，按照实际完成的工作量结算确认收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4)建造合同
1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果
能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度。
4)当期未完成的建造合同，按照合同收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入，确认当期合同收入；按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认的费用，确认当期合同费用。当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入，确认为当期合同收入；按照累计实际发生的合同成本扣除以前期间累计已确认费用，确认当期合同费用。
5)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
□适用√不适用
40.政府补助
√适用□不适用
1．政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；
非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
1．租赁的分类
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
融资租赁的确认条件见本附注三(十七)4“融资租入固定资产的认定依据和计价方法”之说明。
2．经营租赁的会计处理
(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
3．融资租赁的会计处理
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算
确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
1．油气资产的重要会计估计和判断
公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的风险：
（1）对原油储量的估计
原油储量对本公司投资决策至关重要，同时也是测试减值准备的重要因素。探明原油储量的变化，尤其是探明已开发储量的变化，将影响计入利润表的与油气生产活动相关资产的产量法折旧、折耗和摊销。探明已开发储量的减少将增加折旧、折耗和摊销金额。探明储量的估计需根据情况变化作出向上或向下调整，比如开发和生产活动的新情况或者经济因素的变化，包括产品价格、合同期限、技术进步或开发方案等。
（2）对油气资产的减值估计
由于事件的发生或环境的变化使资产账面价值可能无法回收时，需对油气资产进行减值测试。
确定资产是否减值及减值金额的大小包含管理层的估计和判断，比如未来原油价格、生产情况等。
减值准备的测试和计算是考虑目前的经济形势，基于与本公司的经营计划一致的假设而做出的。
某些假设没有变化或发生对其有利的变化可能会使本公司免于对这些资产计提减值，对某些假设不利的变化可能导致本公司对资产计提减值。
（3）对资产弃置义务的估计
油气资产弃置义务的确认是针对油气资产未来的弃置支出，其金额等于预计未来支出的现值。
对预计未来支出的估计是基于当地现有条件和相关要求做出的，包括法律要求、技术和价格水平等。除了这些因素外，对油气资产经济寿命和折现率的估计也会影响预计未来支出的现值。上述任何估计的变化将在油气资产的剩余可使用年限内影响本公司的经营成果和财务状况。
2．金融工具公允价值的确定和计量
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
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|-|-|-|
|会计政策变更的内容和原因|审批程序|备注(受重要影响的报表项目名称和金额)|
|2017 年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》（以上 4 项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月||调整年初合并报表数据：调减可供出售金融资产551,511,409.78元；调减以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产240,581,470.29元；调增交易性金融资产1,429,746.39元；调增其他非流动金融资产790,663,133.68元；调增其他综合收益|

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|-|-|
|1 日起施行新金融工具相关会计准则。本公司自规定之日起开始执行。|2,514,668.05元；调减年初未分配利润2,514,668.05元。|
|根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）要求，本公司对财务 报表格式进行修订。|无影响。|

其他说明：
无
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
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|项目|2018年12月31日|2019年1月1日|调整数|
|流动资产：||||
|货币资金|961,462,644.09|961,462,644.09||
|结算备付金||||
|拆出资金||||
|交易性金融资产||1,429,746.39|1,429,746.39|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|240,581,470.29||-240,581,470.29|
|衍生金融资产||||
|应收票据||||
|应收账款|209,422,172.03|209,422,172.03||
|应收款项融资||||
|预付款项|77,252,922.77|77,252,922.77||
|应收保费||||
|应收分保账款||||
|应收分保合同准备金||||
|其他应收款|511,042,435.28|511,042,435.28||
|其中：应收利息|18,473,292.17|18,473,292.17||
|应收股利||||
|买入返售金融资产||||
|存货|51,610,936.42|51,610,936.42||
|合同资产||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|891,684,802.14|891,684,802.14||
|流动资产合计|2,943,057,383.02|2,703,905,659.12|-239,151,723.90|
|非流动资产：||||
|发放贷款和垫款||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|551,511,409.78||-551,511,409.78|
|其他债权投资||||

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|-|-|-|-|
|持有至到期投资||||
|长期应收款|497,699.70|497,699.70||
|长期股权投资||||
|其他权益工具投资||||
|其他非流动金融资产||790,663,133.68|790,663,133.68|
|投资性房地产|2,286,491,600.00|2,286,491,600.00||
|固定资产|69,818,078.08|69,818,078.08||
|在建工程|244,174,734.47|244,174,734.47||
|生产性生物资产||||
|油气资产|8,286,314,054.18|8,286,314,054.18||
|使用权资产||||
|无形资产|6,000,796.22|6,000,796.22||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|9,196,406.99|9,196,406.99||
|递延所得税资产|289,309,497.34|289,309,497.34||
|其他非流动资产|15,561,020.00|15,561,020.00||
|非流动资产合计|11,758,875,296.76|11,998,027,020.66|239,151,723.90|
|资产总计|14,701,932,679.78|14,701,932,679.78||
|流动负债：||||
|短期借款|2,350,894,733.33|2,350,894,733.33||
|向中央银行借款||||
|拆入资金||||
|交易性金融负债||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|103,591,501.90|103,591,501.90||
|预收款项|21,823,706.17|21,823,706.17||
|卖出回购金融资产款||||
|吸收存款及同业存放||||
|代理买卖证券款||||
|代理承销证券款||||
|应付职工薪酬|13,424,859.35|13,424,859.35||
|应交税费|199,453,517.01|199,453,517.01||
|其他应付款|673,654,599.50|673,654,599.50||
|其中：应付利息|204,283,905.54|204,283,905.54||
|应付股利||||
|应付手续费及佣金||||
|应付分保账款||||
|合同负债||||
|持有待售负债||||
|一年内到期的非流动负债|1,409,531,273.99|1,409,531,273.99||
|其他流动负债||||
|流动负债合计|4,772,374,191.25|4,772,374,191.25||
|非流动负债：||||
|保险合同准备金||||
|长期借款|2,102,169,513.84|2,102,169,513.84||

|||||
|-|-|-|-|
|应付债券||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|租赁负债||||
|长期应付款|34,677,677.74|34,677,677.74||
|长期应付职工薪酬||||
|预计负债|58,772,129.29|58,772,129.29||
|递延收益||||
|递延所得税负债|2,252,444,242.67|2,252,444,242.67||
|其他非流动负债||||
|非流动负债合计|4,448,063,563.54|4,448,063,563.54||
|负债合计|9,220,437,754.79|9,220,437,754.79||
|所有者权益（或股东权益）：||||
|实收资本（或股本）|2,263,507,518.00|2,263,507,518.00||
|其他权益工具||||
|其中：优先股||||
|永续债||||
|资本公积|2,452,540,277.75|2,452,540,277.75||
|减：库存股||||
|其他综合收益|-1,304,062.83|1,210,605.22|2,514,668.05|
|专项储备||||
|盈余公积|49,483,179.95|49,483,179.95||
|一般风险准备||||
|未分配利润|510,734,280.37|508,219,612.32|-2,514,668.05|
|归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计|5,274,961,193.24|5,274,961,193.24||
|少数股东权益|206,533,731.75|206,533,731.75||
|所有者权益（或股东权益）合计|5,481,494,924.99|5,481,494,924.99||
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|14,701,932,679.78|14,701,932,679.78||

各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
公司自 2019年 1月 1日起执行新金融工具准则，以及根据财政部 2018年 6月 15日发布的《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上述调整报表。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|2018年12月31日|2019年1月1日|调整数|
|流动资产：||||
|货币资金|838,824,991.56|838,824,991.56||
|交易性金融资产||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||
|衍生金融资产||||
|应收票据||||

|||||
|-|-|-|-|
|应收账款|165,048.65|165,048.65||
|应收款项融资||||
|预付款项|18,780,113.39|18,780,113.39||
|其他应收款|345,244,550.32|345,244,550.32||
|其中：应收利息|18,470,474.14|18,470,474.14||
|应收股利||||
|存货||||
|合同资产||||
|持有待售资产||||
|一年内到期的非流动资产||||
|其他流动资产|808,563,884.16|808,563,884.16||
|流动资产合计|2,011,578,588.08|2,011,578,588.08||
|非流动资产：||||
|债权投资||||
|可供出售金融资产|297,500,000.00||-297,500,000.00|
|其他债权投资||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款|4,041,583,137.44|4,041,583,137.44||
|长期股权投资|1,239,726,875.54|1,239,726,875.54||
|其他权益工具投资||||
|其他非流动金融资产||297,500,000.00|297,500,000.00|
|投资性房地产|2,119,976,600.00|2,119,976,600.00||
|固定资产|5,394,770.42|5,394,770.42||
|在建工程||||
|生产性生物资产||||
|油气资产||||
|使用权资产||||
|无形资产|1,195,207.61|1,195,207.61||
|开发支出||||
|商誉||||
|长期待摊费用|8,410,570.32|8,410,570.32||
|递延所得税资产|185,450,130.47|185,450,130.47||
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计|7,899,237,291.80|7,899,237,291.80||
|资产总计|9,910,815,879.88|9,910,815,879.88||
|流动负债：||||
|短期借款|2,347,894,733.33|2,347,894,733.33||
|交易性金融负债||||
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债||||
|衍生金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|500,779.00|500,779.00||
|预收款项|3,743,991.32|3,743,991.32||
|合同负债||||
|应付职工薪酬|9,382,164.26|9,382,164.26||
|应交税费|3,049,298.17|3,049,298.17||
|其他应付款|1,553,304,310.13|1,553,304,310.13||
|其中：应付利息|175,693,046.90|175,693,046.90||

||||
|-|-|-|
|应付股利|||
|持有待售负债|||
|一年内到期的非流动负债|779,960,000.00|779,960,000.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|4,697,835,276.21|4,697,835,276.21|
|非流动负债：|||
|长期借款|230,130,000.00|230,130,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|租赁负债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|318,730,412.79|318,730,412.79|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|548,860,412.79|548,860,412.79|
|负债合计|5,246,695,689.00|5,246,695,689.00|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|2,263,507,518.00|2,263,507,518.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|2,452,540,277.75|2,452,540,277.75|
|减：库存股|||
|其他综合收益|6,175,010.85|6,175,010.85|
|专项储备|||
|盈余公积|49,483,179.95|49,483,179.95|
|未分配利润|-107,585,795.67|-107,585,795.67|
|所有者权益（或股东权益）合计|4,664,120,190.88|4,664,120,190.88|
|负债和所有者权益（或股东权益）总计|9,910,815,879.88|9,910,815,879.88|

各项目调整情况的说明：
√适用□不适用
公司自 2019年 1月 1日起执行新金融工具准则，以及根据财政部 2018年 6月 15日发布的《关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上述调整报表。
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额|5%、6%、12%，见说明1|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|1%、5%、7%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%，见说明5|
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|
|房产税|应税租赁收入|12%|
|土地增值税|普通住宅、非普通住宅分别按照收入预缴，待项目清算时按核定增值额清算汇缴|1%、3%|
|矿产资源开采税|原油开采量和销售价格|2.5%-18%,见说明3|
|关税|从量征收|按国际油价采用浮动税率，见说明4|
|出口收益税|原油出口价格及实际出口量|0%-32%，见说明2|

说明：
1．增值税：境内咨询服务收入按应税收入的6%计算销项税，房产租赁收入按应税收入的6%计算销项税，抵扣进项税款后的余额缴纳；境内柳州分公司租赁业务按5%简易计缴增值税；境外公司之控股子公司马腾石油股份有限公司（以下简称马腾公司）、克山股份有限公司（以下简称克山公司）根据哈萨克斯坦共和国税收条例规定，按国内应税销售收入的12%缴纳，出口产品适用零税率。
2．出口收益税：马腾公司和克山公司原油产品出口适用出口收益税，出口收益税税率随原油出口价格的波动而变动，适用全额累进税率，具体税率如下：
级次 市场价格 税率（%）
1 小于或等于40美元一桶 0
2 40美元到50美元一桶 7
3 50美元到60美元一桶 11
4 60美元到70美元一桶 14
5 70美元到80美元一桶 16
6 80美元到90美元一桶 17
7 90美元到100美元一桶 19
8 100美元到110美元一桶 21
9 110美元到120美元一桶 22
10 120美元到130美元一桶 23
11 130美元到140美元一桶 25
12 140美元到150美元一桶 26
13 150美元到160美元一桶 27
14 160美元到170美元一桶 29
15 170美元到180美元一桶 30
16 180美元以上 32
3．矿产资源开采税
马腾公司和克山公司原油开采适用矿产资源开采税，其中出口部分按以下明细适用全额累进税率,内销部分减半征收：
级次 原油年度生产量（千吨） 税率（%）
1 小于或等于250 5
级次 原油年度生产量（千吨） 税率（%）
2 250到500 7
3 500到1000 8
4 1000到2000 9
5 2000到3000 10
6 3000到4000 11
7 4000到5000 12
8 5000到7000 13
9 7000到10000 15
10 10000以上 18
4．关税：原油出口关税2016年1月至2月适用40美元/吨的税率，2016年3月1日起根据原油市场价格适用全额累进税率，税率从0到每吨236美元（油价大于每桶185美元时）不等。
5．企业所得税：中国境内公司的企业所得税税率为25%。马腾公司、克山公司按应纳税所得额的20%缴纳企业所得税，荷兰中科能源集团有限公司 20万欧元以内（含 20万欧元）的应纳税所得额适用20%的企业所得税，20万欧元以上的应纳税所得额适用25%的企业所得税，Geojade ResourcesLLC按应纳税所得额的不同适用累进税率，税率为15%至39%不等。香港油泷资本有限公司、香港油泷能源发展有限公司、香港德瑞能源发展有限公司及香港中科能源投资有限公司等香港子公司按应纳税所得额的16.5%缴纳企业所得税，Singapore Geo-Jade Energy United Holding Pte.Ltd按应纳税所得额的17%缴纳企业所得税。
6．超额利润税
马腾公司和克山公司矿产资源使用合同取得的净收益（收入减去税法中规定的扣除项目）超过税法中规定的扣除项目25%的部分适用超额利润税，税率适用超额累进税率，具体明细如下：级次 超额利润税应税所得超过扣除项目的范围 税率（%）
1 小于或等于25%的部分 0
2 超过25%但小于或等于30%的部分 10
3 超过30%但小于或等于40%的部分 20
4 超过40%但小于或等于50%的部分 30
5 超过50%但小于或等于60%的部分 40
6 超过60%但小于或等于70%的部分 50
7 超过70%的部分 60
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用√不适用
2.税收优惠
□适用√不适用
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

||||
|-|-|-|
|库存现金|185,950.85|131,379.95|
|银行存款|70,016,757.98|113,689,738.76|
|其他货币资金|749,292,324.44|847,641,525.38|
|合计|819,495,033.27|961,462,644.09|
|其中：存放在境外的款项总额|57,507,514.24|121,355,462.03|

其他说明：
1.期末受限货币资金余额749,292,324.45元，其中包括用于质押以取得借款的保证金687,050,000.00元、质押的定期存单50,975,000.00元、弃置义务保证金10,211,873.39元、最低存款额687,470.00元、受限银行存款367,981.06元。
2．外币货币资金明细情况详见本附注七、82“外币货币性项目”之说明。
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|1,540,326.82|1,429,746.39|
|其中：|||
|权益工具投资|1,540,326.82|1,429,746.39|
|指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产|||
|其中：|||
|合计|1,540,326.82|1,429,746.39|

其他说明：
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内|353,706,713.16|
|其中：1年以内分项||
|1-3个月|353,706,713.16|
|3-12个月||
|1年以内小计|353,706,713.16|
|1至2年|42,217,740.41|
|合计|395,924,453.57|

(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按单项计提坏账准备|2,316,555.80|0.58|2,316,555.80|100.00||2,794,965.89|1.29|2,794,965.89|100.00||
|其中：|||||||||||
|单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款|2,316,555.80|0.58|2,316,555.80|100.00||2,794,965.89|1.29|2,794,965.89|100.00||
|按组合计提坏账准备|395,924,453.57|99.42|4,221,774.05|1.07|391,702,679.52|213,564,043.64|98.71|4,141,871.61|1.94|209,422,172.03|
|其中：|||||||||||
|合计|398,241,009.37|/|6,538,329.85|/|391,702,679.52|216,359,009.53|/|6,936,837.50|/|209,422,172.03|

按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|名称|期末余额||||
||账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|公司1|932,892.00|932,892.00|100.00|预计无法收回|
|公司2|524,590.87|524,590.87|100.00|预计无法收回|
|公司3|290,410.50|290,410.50|100.00|预计无法收回|
|公司4|558,400.42|558,400.42|100.00|预计无法收回|
|公司5|10,262.01|10,262.01|100.00|预计无法收回|
|合计|2,316,555.80|2,316,555.80|100.00|/|

按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|名称|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|1-3个月|353,706,713.16|||
|3-12个月||||
|1-2年|42,217,740.41|4,221,774.04|10.00|
|合计|395,924,453.57|4,221,774.04|1.07|

按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期变动金额||||||
||类别||期初余额|||||||期末余额|
||||||计提||收回或转回|转销或核销|||
|按组合计提坏账准备||4,141,871.61||79,902.44|||||4,221,774.05||
|按单项计提坏账准备||2,794,965.89||||-478,410.09|||2,316,555.80||
|合计||6,936,837.50||79,902.44||-478,410.09|||6,538,329.85||

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|账龄|占应收账款总额比例(%)|
|单位1|323,022,621.01|3个月以内|81.11|
|单位2|41,466,874.17|1-2年|10.41|
|单位3|1,227,402.61|3个月以内|0.31|
|单位4|932,892.00|3年以上|0.23|
|单位5|746,348.54|1-2年|0.19|
|合计|367,396,138.33||92.25|

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|账龄|期末余额||期初余额||
||金额|比例(%)|金额|比例(%)|
|1年以内|129,164,622.69|92.44|62,685,147.07|81.14|
|1至2年|3,533,301.89|2.53|419,303.06|0.54|
|2至3年|7,034,257.11|5.03|14,097,664.99|18.25|
|3年以上|||50,807.65|0.07|
|合计|139,732,181.69|100.00|77,252,922.77|100.00|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
||||
|-|-|-|
|债权单位|期末余额|未结算的原因|
|单位1|7,034,257.11|项目未完结|

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额（人民币元）|账龄|占预付款项期末余额合计数的比例（%）|未结算原因|
|公司1|38,274,772.56|1年以内|27.39|项目未完结|
|公司2|16,986,073.31|1年以内|12.16|项目未完结|
|公司3|15,000,000.00|1年以内|10.73|项目未完结|
|公司4|7,034,257.11|2-3年|5.03|项目未完结|
|公司5|6,997,200.69|1年以内|5.01|项目未完结|
|合计|84,292,303.67||60.32||

其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|25,847,737.34|18,473,292.17|
|应收股利|||
|其他应收款|432,715,911.78|492,569,143.11|
|合计|458,563,649.12|511,042,435.28|

其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|25,844,755.78|18,473,292.17|
|其他|2,981.56||
|合计|25,847,737.34|18,473,292.17|

 (2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内|394,952,319.08|
|其中：1年以内分项||
|1至3个月|48,449,990.47|
|3至12个月|346,502,328.61|
|1年以内小计|394,952,319.08|

|||
|-|-|
|1至2年|34,561,677.40|
|2至3年|32,986,264.99|
|3年以上|722,294.17|
|合计|463,222,555.64|

 (2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|债权处置款|299,049,450.00|355,513,760.00|
|股权处置款|32,825,000.00|59,150,000.00|
|应收暂付款|88,891,639.49|49,443,725.16|
|押金保证金|76,811,353.63|75,534,126.63|
|处置境外投资退税款|4,847,025.19|4,847,025.19|
|备用金|55,900.11|1,633,497.02|
|合计|502,480,368.42|546,122,134.00|

 (3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期变动金额|||||
||类别|期初余额||||||期末余额|
|||||计提|收回或转回|转销或核销|||
|组合计提||14,318,721.84|16,187,922.02||||30,506,643.86||
|单项计提||39,234,269.05|23,543.73||||39,257,812.78||
|合计||53,552,990.89|16,211,465.75||||69,764,456.64||

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|单位1|债权处置款|299,049,450.00|1年以内|59.51|14,952,472.50|
|单位2|股权处置款|32,750,000.00|2-3年|6.52|9,825,000.02|
|单位3|借款|25,183,368.51|3年以上|5.01|25,183,368.51|
|单位4|押金保证金|14,074,444.27|3年以上|2.80|14,074,444.27|
|单位5|押金保证金|10,971,766.84|3个月以内|2.18||
|合计|/|382,029,029.62|/|76.02|64,035,285.30|

(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|账面余额|存货跌价准备/合同履约成本减值准备|账面价值|
|原材料|37,688,550.94|713,372.63|36,975,178.31|32,391,893.78|761,531.61|31,630,362.17|
|库存商品|25,562,811.06||25,562,811.06|19,980,574.25||19,980,574.25|
|合计|63,251,362.00|713,372.63|62,537,989.37|52,372,468.03|761,531.61|51,610,936.42|

 (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额||本期减少金额||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料|761,531.61||1,276.03|49,435.01||713,372.63|
|合计|761,531.61||1,276.03|49,435.01||713,372.63|

 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣税款|61,397,751.03|72,737,390.27|
|云南正和债权|805,489,022.09|805,489,022.09|
|预交税费|11,640,716.53|13,458,389.78|
|合计|878,527,489.65|891,684,802.14|

其他说明：
云南正和债权款期末净值为805,489,022.09元，其中余额896,663,230.14元、资产减值准
||
|-|
|备91,174,208.05元。期末余额中包含项目投资性债权507,430,695.00元、投资性债权利息|
|245,202,272.07元、应收股利121,636,400.00元，应收过渡期损益22,393,863.07元。 云南正|
|和实业有限公司（简称云南正和）系公司于2010年9月设立的全资子公司，2014年12月31日|
|公司与福建融睿实业有限公司就出售云南正和100%股权事宜签署了《云南正和实业有限公司股权|
|转让协议》，2017年8月，公司与福建融睿实业有限公司进行了股权交割。 债权的形成过程如|
|下： 项目投资性债权及利息：2010年8月16日，昆明市西山区人民政府与公司签署《西山区白|
|沙地片区土地一级开发整理合作协议》，按照昆明市土地矿产储备管理办公室的要求对西山区白|
|沙地片区土地进行一级开发整理，该地块土地一级开发整理所需资金由公司负责筹措和垫支，项|
|目估算总投资为19.04亿元，预计2014年12月31日完工。公司委托云南正和进行项目具体实施，|
|2012年10月项目正式启动，项目实施资金由公司以债权投资的方式提供一部分，资金利息率为|
|7.8%，其他资金由云南正和筹集。截至2017年12月31日，云南正和尚欠公司项目投资性债权本|
|金507,430,695.00元，项目投资性债权利息255,072,961.27元，2018年公司对云南正和计提利|
|息40,129,310.80元，2018年12月收到云南正和项目投资性债权利息50,000,000.00元，截止|
|2019年6月30日，云南正和尚欠公司项目投资性债权本金及利息752,632,967.07元。应收股利：|
|2014年12月云南正和宣告分配股息121,636,400.00元，但一直未支付，截至2019年6月30日，|
|云南正和尚欠公司股利121,636,400.00元。过渡期损益：公司应收云南正和实业股权处置过渡期|
|的损益金额为22,393,863.07元。|

债权减值情况：截止2019年6月30日，公司对云南正和债权累计计提了资产减值准备91,174,208.05元。
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
说明：
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||
|海外员工购房款|887,015.12||887,015.12|497,699.70||497,699.70||
|合计|887,015.12||887,015.12|497,699.70||497,699.70|/|

 (2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|柳州市农村信用合作社|37,500,000.00|37,500,000.00|
|上海泷洲鑫科能源投资有限公司|260,000,000.00|260,000,000.00|
|上海承祥投资中心（有限合伙）|104,000,000.00|104,000,000.00|
|苏克合作开发项目|148,830,579.19|148,581,663.39|
|Arsenal Resources EnergyLLC|249,419,050.00|240,581,470.29|
|合计|799,749,629.19|790,663,133.68|

其他说明：
无
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|合计|
|一、期初余额|2,286,491,600.00|2,286,491,600.00|
|二、本期变动|||
|加：外购|||
|存货\固定资产\在建工程转入|||
|企业合并增加|||
|减：处置|||
|其他转出|||
|公允价值变动|||
|三、期末余额|2,286,491,600.00|2,286,491,600.00|

四、未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||账面价值||未办妥产权证书原因||
||广西柳州谷埠街国际商城一层沿街商业用房共两间||8,046,900.00||正在办理|

其他说明
□适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|固定资产|68,879,594.37|69,818,078.08|
|固定资产清理|||
|合计|68,879,594.37|69,818,078.08|

其他说明：
无
固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋及建筑物|机器设备|运输工具|电子设备|办公设备，器具|土地|合计|
|一、账面原值：||||||||
|1.期初余额|46,120,118.97|26,281,503.45|17,209,067.13|3,934,346.62|11,117,657.53|3,971,892.54|108,634,586.24|
|2.本期增加金额|714,618.23|2,088,758.84|1,318,609.32|-182,878.02|596,077.44|6,655.33|4,541,841.14|
|（1）购置|2,212.62|409,203.32|1,127,404.60|32,891.38|44,451.19||1,616,163.11|
|（2）在建工程转入|459,207.96|2,308,970.50|216,529.81||680,879.23||3,665,587.50|
|汇率变动|253,197.65|-629,414.98|-25,325.09|-215,769.40|-129,252.98|6,655.33|-739,909.47|
|3.本期减少金额||8,276.31|||515,163.41||523,439.72|
|（1）处置或报废||8,276.31|||515,163.41||523,439.72|
|4.期末余额|46,834,737.20|28,361,985.98|18,527,676.45|3,751,468.60|11,198,571.56|3,978,547.87|112,652,987.66|
|二、累计折旧||||||||
|1.期初余额|6,034,347.00|7,018,429.17|17,096,208.30|2,983,515.34|5,684,008.35||38,816,508.16|
|2.本期增加金额|2,459,936.86|847,995.26|1,282,662.24|120,493.97|245,796.80||4,956,885.13|
|（1）计提|1,433,028.83|851,370.89|1,404,420.54|232,994.79|415,961.44||4,337,776.49|
|汇率变动|1,026,908.03|-3,375.63|-121,758.30|-112,500.82|-170,164.64||619,108.64|
|3.本期减少金额||||||||
|（1）处置或报废||||||||
|4.期末余额|8,494,283.86|7,866,424.43|18,378,870.54|3,104,009.31|5,929,805.15||43,773,393.29|
|三、减值准备||||||||
|1.期初余额||||||||
|2.本期增加金额||||||||
|（1）计提||||||||
|3.本期减少金额||||||||
|（1）处置或报废||||||||
|4.期末余额||||||||
|四、账面价值||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1.期末账面价值|38,340,453.34|20,495,561.55|148,805.91|647,459.29|5,268,766.41|3,978,547.87|68,879,594.37|
|2.期初账面价值|40,085,771.97|19,263,074.28|112,858.83|950,831.28|5,433,649.18|3,971,892.54|69,818,078.08|

 (2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|在建工程|118,720,888.29|244,174,734.47|
|工程物资|||
|合计|118,720,888.29|244,174,734.47|

其他说明：
无
在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|莫斯科耶钻井工程|41,864,864.71||41,864,864.71|84,739,130.29||84,739,130.29|
|奥盖钻井工程|15,671,245.76||15,671,245.76|117,143,716.67||117,143,716.67|
|卡拉钻井工程|5,152,993.60||5,152,993.60|8,309,853.02||8,309,853.02|
|马亭钻井工程|15,506,109.07||15,506,109.07|11,857,855.92||11,857,855.92|
|东科钻井工程|1,228,625.28||1,228,625.28|1,220,272.22||1,220,272.22|
|其他工程|39,297,049.87||39,297,049.87|20,903,906.35||20,903,906.35|
|合计|118,720,888.29||118,720,888.29|244,174,734.47||244,174,734.47|

(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|预算数|期初余额|本期增加金额|本期转入固定资产金额|本期转入油气资产金额|本期其他减少金额|期末余额|工程累计投入占预算比例(%)|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|资金来源|
|莫斯科耶钻井工程||84,739,130.29|6,570,000.30||46,270,723.48|141,989.15|45,180,396.27|||||||
|奥盖钻井工程||117,143,716.67|53,409,037.77||157,762,294.50|196,286.39|12,986,746.34|||||||
|卡拉钻井工程||8,309,853.02|7,738,930.50||8,132,433.86|13,924.02|7,930,273.68|||||||
|马亭钻井工程||11,857,855.92|6,631,936.74||6,349,200.54|19,869.06|12,160,461.18|||||||
|东科钻井工程||1,220,272.22|53,890.15||53,890.15|2,044.69|1,222,316.91|||||||
|其他工程||20,903,906.35|30,881,449.88|3,665,587.50|8,914,101.46|35,026.66|39,240,693.91|||||||
|合计||244,174,734.47|105,285,245.34|3,665,587.50|227,482,643.99|409,139.97|118,720,888.29|/|/|||/|/|

说明：本期其他减少金额系汇率变动影响。
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|探明矿区权益|未探明矿区权益|井及相关设施|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|4,316,940,861.52|2,923,916,384.31|2,505,077,994.88|9,745,935,240.71|
|2.本期增加金额|3,326,883.74|2,967,901.74|231,680,160.74|237,974,946.22|
|(1)外购|||||
|(2) 自行建造|||227,482,643.99|227,482,643.99|
|汇率变动|3,326,883.74|2,967,901.74|4,197,516.75|10,492,302.23|
|3.本期减少金额|||1,349,301.84|1,349,301.84|
|(1)处置|||1,349,301.84|1,349,301.84|
|4.期末余额|4,320,267,745.26|2,926,884,286.05|2,735,408,853.78|9,982,560,885.09|
|二、累计折旧|||||
|1.期初余额|843,124,903.01|/|616,496,283.52|1,459,621,186.53|
|2.本期增加金额|120,535,735.95|/|109,579,160.55|230,114,896.50|
|（1）计提|118,832,431.27|/|107,548,032.29|226,380,463.56|
|汇率变动|1,703,304.68|/|2,031,128.26|3,734,432.94|
|3.本期减少金额||/|||
|(1)处置||/|||
|4.期末余额|963,660,638.96|/|726,075,444.07|1,689,736,083.03|
|三、减值准备|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|||||
|（1）计提|||||
|3.本期减少金额|||||
|(1)处置|||||
|4.期末余额|||||
|四、账面价值|||||
|1.期末账面价值|3,356,607,106.30|2,926,884,286.05|2,009,333,409.71|8,292,824,802.06|
|2.期初账面价值|3,473,815,958.51|2,923,916,384.31|1,888,581,711.36|8,286,314,054.18|

其他说明：
无
25、使用权资产
□适用√不适用
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|办公软件|合计|
|一、账面原值|||
|1.期初余额|9,422,899.71|9,422,899.71|
|2.本期增加金额|7,154.51|7,154.51|
|(1)购置|||
|(2)内部研发|||
|(3)企业合并增加|||
|汇率变动|7,154.51|7,154.51|
|3.本期减少金额|||
|(1)处置|||
|4.期末余额|9,430,054.22|9,430,054.22|
|二、累计摊销|||
|1.期初余额|3,422,103.49|3,422,103.49|
|2.本期增加金额|333,765.14|333,765.14|
|（1）计提|329,891.82|329,891.82|
|汇率变动|3,873.32|3,873.32|
|3.本期减少金额|||
|(1)处置|||
|4.期末余额|3,755,868.63|3,755,868.63|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3.本期减少金额|||
|(1)处置|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|5,674,185.59|5,674,185.59|
|2.期初账面价值|6,000,796.22|6,000,796.22|

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|装修支出|8,410,570.32||1,331,849.12||7,078,721.20|
|租赁费|181,796.07||183,886.72|-2,090.65||
|其他|604,040.60||314,624.46|-6,946.47|296,362.61|
|合计|9,196,406.99||1,830,360.30|-9,037.12|7,375,083.81|

其他说明：
其他减少金额系汇率变动影响。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|坏账准备的所得税影响|141,831,557.48|35,227,129.21|126,467,868.55|31,386,206.97|
|存货跌价准备的所得税影响|761,531.75|152,306.35|761,531.75|152,306.35|
|长期应付款的所得税影响|69,778,524.95|13,955,704.99|69,661,799.48|13,932,359.90|
|应付税金的所得税影响|156,405,323.78|35,785,538.08|157,306,365.97|35,995,268.83|
|其他应付债务的所得税影响|18,153,754.96|4,266,132.41|18,811,995.85|4,421,011.95|
|预提费用的所得税影响|6,755,404.68|1,688,851.17|6,755,404.68|1,688,851.17|
|预计负债的所得税影响|82,230,803.87|18,559,492.43|79,605,403.57|17,967,289.88|
|可弥补亏损的所得税影响|913,404,553.69|222,741,236.88|754,127,984.38|183,766,202.29|
|合计|1,389,321,455.16|332,376,391.52|1,213,498,354.23|289,309,497.34|

(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额||期初余额||
||应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产|126,758,450.00|31,689,612.50|117,920,870.29|29,480,217.57|
|固定资产以及油气资产引起的纳税差异|6,799,537,565.39|1,840,310,146.80|6,918,568,365.03|1,872,526,100.64|
|以公允价值计量的投资性房地产引起的应纳税差异|807,516,009.96|201,879,002.49|807,516,009.96|201,879,002.49|
|投资性房地产累计折旧引起的应纳税差异|620,875,298.52|155,218,824.63|594,235,687.88|148,558,921.97|
|合计|8,354,687,323.87|2,229,097,586.42|8,438,240,933.16|2,252,444,242.67|

 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|可抵扣暂时性差异|25,610,117.34|25,610,117.34|
|可抵扣亏损|784,583,924.38|657,070,685.95|
|合计|810,194,041.72|682,680,803.29|

 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|
|2019|58,402.06|58,402.06||
|2020|6,044,179.92|6,044,179.92||
|2021|1,983,642.65|1,983,642.65||
|2022|14,418,101.36|14,418,101.36||
|2023|21,183,678.69|21,183,678.69||
|2024|89,312,164.52|21,293,531.90||
|2025|225,358,793.96|225,358,793.96||
|2026|77,860,315.56|77,860,315.56||
|2027|204,191,703.04|204,191,703.04||
|2028|90,882,859.55|77,546,850.60||
|2029|32,446,722.16|||
|永久|20,843,360.91|7,131,486.21||
|合计|784,583,924.38|657,070,685.95|/|

其他说明：
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|股权收购预付款|9,843,020.00||9,843,020.00|15,561,020.00||15,561,020.00|
|合计|9,843,020.00||9,843,020.00|15,561,020.00||15,561,020.00|

其他说明：
本公司之子公司洲际新能科技有限责任公司拟收购境外公司 AmbriInc.股权，新能科技根据 AmbriInc.项目完成情况分三阶段对其进行注资。上期新能科技预付 140万美元作为第一阶段 1000万美元股权款的定金。
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款|270,000,000.00|253,900,000.00|
|抵押借款|1,023,000,000.00|1,020,000,000.00|
|保证借款|198,000,000.00|214,000,000.00|
|信用借款|814,894,733.33|862,994,733.33|
|合计|2,305,894,733.33|2,350,894,733.33|

短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
√适用□不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为1,571,894,733.33元
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
□适用√不适用
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|155,192,809.83|99,187,018.43|
|1-2年（含2年）|824,675.65|3,966,893.11|
|2-3年（含3年）|903.33|437,590.36|
|合计|156,018,388.81|103,591,501.90|

 (2).账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年以内（含1年）|15,907,962.78|21,342,301.01|
|3年以上|481,405.16|481,405.16|
|合计|16,389,367.94|21,823,706.17|

 (2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
38、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|12,142,360.25|78,483,015.93|80,193,603.31|10,431,772.87|
|二、离职后福利-设定提存计划|1,282,499.10|6,469,099.00|6,648,799.13|1,102,798.97|
|三、辞退福利|||||
|四、一年内到期的其他福利|||||
|合计|13,424,859.35|84,952,114.93|86,842,402.44|11,534,571.84|

 (2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、工资、奖金、津贴和补贴|11,371,071.81|74,071,241.34|75,764,352.24|9,677,960.91|
|二、职工福利费||526,424.57|526,424.57||
|三、社会保险费|328,171.99|2,336,163.74|2,348,650.88|315,684.85|
|其中：医疗保险费|123,018.22|1,522,659.35|1,457,457.07|188,220.50|
|工伤保险费|9,132.17|44,591.36|44,479.56|9,243.97|

||||||
|-|-|-|-|-|
|生育保险费|8,335.52|84,258.06|83,810.85|8,782.73|
|国外员工社会保险费|187,686.08|684,654.97|762,903.40|109,437.65|
|四、住房公积金|3,894.00|1,540,870.70|1,544,764.70||
|五、工会经费和职工教育经费|439,222.45|8,315.58|9,410.92|438,127.11|
|六、短期带薪缺勤|||||
|七、短期利润分享计划|||||
|合计|12,142,360.25|78,483,015.93|80,193,603.31|10,431,772.87|

 (3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|1,270,639.15|6,289,406.55|6,567,682.94|992,362.76|
|2、失业保险费|11,859.95|179,692.45|81,116.19|110,436.21|
|3、企业年金缴费|||||
|合计|1,282,499.10|6,469,099.00|6,648,799.13|1,102,798.97|

其他说明：
□适用√不适用
39、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|12,290,847.79|14,062,236.23|
|企业所得税|27,312,465.45|6,712,342.39|
|个人所得税|2,839,414.82|3,845,977.96|
|城市维护建设税|10,329.98|29,802.00|
|出口收益税|88,820,774.70|93,253,173.81|
|矿产资源补偿费|44,647,402.91|48,415,150.48|
|房产税|615,827.87|890671.07|
|超额利润税|5,107,080.57|30,651,160.81|
|其他|7,009,706.39|1,593,002.26|
|合计|188,653,850.48|199,453,517.01|

其他说明：
无
40、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应付利息|283,952,112.17|204,283,905.54|
|应付股利|||
|其他应付款|467,977,079.01|469,370,693.96|
|合计|751,929,191.18|673,654,599.50|

其他说明：
无
应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|分期付息到期还本的长期借款利息|43,389,083.10|31,332,078.27|
|短期借款应付利息|240,563,029.07|172,951,827.27|
|合计|283,952,112.17|204,283,905.54|

重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应付股利
□适用√不适用
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|往来款|422,641,883.31|410,508,914.95|
|保证金|22,697,098.77|43,912,830.91|
|预提成本、费用|18,613,044.02|12,367,388.49|
|其他|4,025,052.91|2,581,559.61|
|合计|467,977,079.01|469,370,693.96|

 (2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|公司 1|10,000,000.00|项目未完结|
|合计|10,000,000.00|/|

其他说明：
□适用√不适用
41、合同负债
(1).合同负债情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|1年内到期的长期借款|1,601,853,480.01|1,400,997,641.05|
|1年内到期的长期应付款|5,527,507.18|8,533,632.94|
|合计|1,607,380,987.19|1,409,531,273.99|

其他说明：
一年内到期的长期应付款为根据地下资源使用合同的相关规定,公司应支付的历史偿还成本和社会基础设施义务于一年内到期的部分。
本期末已逾期未偿还的一年内到期的非流动负债总额为252,788,105.01元。
44、其他流动负债
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质押借款||86,130,000.00|
|抵押借款|1,816,747,680.48|1,778,839,513.84|
|保证借款||144,000,000.00|
|信用借款||93,200,000.00|
|合计|1,816,747,680.48|2,102,169,513.84|

长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、租赁负债
□适用√不适用
48、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|长期应付款|35,533,824.93|34,677,677.74|
|专项应付款|||
|合计|35,533,824.93|34,677,677.74|

其他说明：
无
长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|历史成本偿还义务|17,986,399.02|17,639,880.03|
|社会基础设施义务|17,547,425.91|17,037,797.71|
|合计|35,533,824.93|34,677,677.74|

其他说明：
（1）根据地下资源使用合同及相关的补充协议，子公司马腾公司和克山公司负有偿还特定历史成本的义务。历史成本在开采期内按季度支付，在初始确认时按照折现后的金额增加油气资产的成本，同时增加长期应付款。未来一年内需支付的历史成本自长期应付款转入一年内到期的非流动负债。
（2）根据地下资源使用合同及相关的补充协议，子公司马腾公司和克山公司对阿特劳地区的基础设施建设负有提供资金的义务。社会基础设施义务在开采期内按年支付，在初始确认时按照折现后的金额增加油气资产的成本，同时增加长期应付款。未来一年需要支付的部分自长期应付款转入一年内到期的非流动负债。
（3）历史成本偿还义务和社会基础设施义务折现时采用的折现率子公司马腾公司为7%，子公司克山公司为8%。
专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期初余额|期末余额|形成原因|
|弃置义务|58,772,129.29|61,660,205.54|与油气资产相关|
|合计|58,772,129.29|61,660,205.54|/|

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
（1）截至2019年6月30日，子公司马腾公司负有未来现场恢复和弃置的义务。这些义务有可能在生产结束阶段支付，其中卡拉阿尔纳油田预计生产结束时间为2032年、东科阿尔纳为2023年、马亭为2029年。弃置义务折现时采用的折现率为7%。
（2）截至2019年6月30日，子公司克山公司负有未来现场恢复和弃置的义务。这些义务有可能在生产结束阶段支付，其中莫斯科耶油田预计生产结束时间为2024年、卡拉套为2020年、道勒塔利为2034年。弃置义务折现时采用的折现率为8%。
51、递延收益
递延收益情况
□适用√不适用
涉及政府补助的项目：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期初余额|本次变动增减（+、一）|||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|2,263,507,518.00||||||2,263,507,518.00|

其他说明：
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|2,383,980,331.73|||2,383,980,331.73|
|其他资本公积|68,559,946.02|||68,559,946.02|
|合计|2,452,540,277.75|||2,452,540,277.75|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期发生金额||||||期末余额|
|||本期所得税前发生额|减：前期计入其他综合收益当期转入损益|减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益|减：所得税费用|税后归属于母公司|税后归属于少数股东||
|一、不能重分类进损益的其他综合收益|||||||||
|其中：重新计量设定受益计划变动额|||||||||
|权益法下不能转损益的其他综合收益|||||||||
|其他权益工具投资公允价值变动|||||||||
|企业自身信用风险公允价值变动|||||||||
|二、将重分类进损益的其他综合收益|1,210,605.22|-27,949,607.74||||-26,450,542.06|-1,499,065.68|-25,239,936.84|
|其中：权益法下可转损益的其他综合收益|||||||||
|可供出售金融资产公允价值变动损益|||||||||
|其他债权投资公允价值变动|||||||||
|金融资产重分类计入其他综合收益的金额|||||||||
|其他债权投资信用减值|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|准备||||||
|现金流量套期损益的有效部分||||||
|外币财务报表折算差额|-4,964,405.63|-27,949,607.74|-26,450,542.06|-1,499,065.68|-31,414,947.69|
|存货转入投资性房地产转换日 公允价值与账面价值差异|6,175,010.85||||6,175,010.85|
|其他综合收益合计|1,210,605.22|-27,949,607.74|-26,450,542.06|-1,499,065.68|-25,239,936.84|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|49,483,179.95|||49,483,179.95|
|合计|49,483,179.95|||49,483,179.95|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润|510,734,280.37|441,109,194.96|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）|-2,514,668.05||
|调整后期初未分配利润|508,219,612.32|441,109,194.96|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|30,608,316.20|57,062,902.51|
|减：提取法定盈余公积|||
|提取任意盈余公积|||
|提取一般风险准备|||
|应付普通股股利|||
|转作股本的普通股股利|||
|期末未分配利润|538,827,928.52|498,172,097.47|

调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-2,514,668.05元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|1,340,300,768.54|415,582,867.78|1,855,077,724.58|698,728,380.31|
|其他业务|||||
|合计|1,340,300,768.54|415,582,867.78|1,855,077,724.58|698,728,380.31|

(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|房产税|912,353.98|2,311,701.79|
|土地使用税|148,135.06|39,248.04|
|出口收益税|167,160,392.94|174,142,415.90|
|出口关税|158,156,559.18|139,713,197.16|
|其他|163,066.63|229,649.09|
|合计|326,540,507.79|316,436,211.98|

其他说明：
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|原油的制备及运输|115,504,359.42|98,288,340.76|
|原油运输和管道的技术损失|698,463.71|1,486,769.64|
|折旧摊销|1,281,807.53|1,441,822.87|
|其他|3,427,029.06|3,504,671.40|
|合计|120,911,659.72|104,721,604.67|

其他说明：
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|58,181,860.96|70,645,355.59|
|行政性支出|16,578,038.66|13,887,672.08|
|中介服务费|1,558,364.53|12,532,129.44|
|折旧摊提费|2,348,023.39|9,161,612.09|
|差旅费|2,681,896.79|3,859,087.55|
|税金|7,699,659.63|4,164,236.84|

||||
|-|-|-|
|业务招待费|3,297,959.50|2,130,984.77|
|交通费|466,484.85|1,055,780.60|
|其他|5,876,793.86|3,217,165.09|
|合计|98,689,082.17|120,654,024.05|

其他说明：
无
65、研发费用
□适用√不适用
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|257,909,852.62|260,493,227.53|
|减：利息收入|-4,715,583.67|-20,867,342.88|
|汇兑损益|8,608,378.46|-7,030,279.64|
|手续费支出|394,503.89|407,124.01|
|其他融资费用|23,624,585.93|64,972,160.85|
|合计|285,821,737.23|297,974,889.87|

其他说明：
无
67、其他收益
□适用√不适用
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益||1,144,090.81|
|可供出售金融资产等取得的投资收益||747.11|
|处置可供出售金融资产取得的投资收益||24,651,936.24|
|其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入|3,539,052.04||
|合计|3,539,052.04|25,796,774.16|

其他说明：
无
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|
|交易性金融资产|8,956,869.60|9,033,290.00|
|其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益|8,956,869.60|9,033,290.00|
|合计|8,956,869.60|9,033,290.00|

其他说明：
无
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|应收账款坏账损失|-15,812,958.10||
|合计|-15,812,958.10||

其他说明：
无
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失||1,450,798.45|
|合计||1,450,798.45|

其他说明：
无
73、资产处置收益
□适用√不适用
74、营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|
|利润补偿||6,000,000.00||
|其他|11,709.09|132,196.28|11,709.09|
|合计|11,709.09|6,132,196.28|11,709.09|

计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金额|

|||||
|-|-|-|-|
|非流动资产处置损失合计|523,439.72|5,102,005.49|523,439.72|
|其中：固定资产处置损失|523,439.72|5,102,005.49|523,439.72|
|对外捐赠|564,544.08|853,593.48|564,544.08|
|罚款支出|2,768.00|405,152.77|2,768.00|
|合计|1,090,751.80|6,360,751.74|1,090,751.80|

其他说明：
无
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|当期所得税费用|114,236,531.11|103,890,661.74|
|递延所得税费用|-66,413,550.43|57,231,402.74|
|合计|47,822,980.68|161,122,064.48|

 (2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|88,358,834.68|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|22,089,708.67|
|子公司适用不同税率的影响|-12,827,730.12|
|调整以前期间所得税的影响||
|非应税收入的影响|-3,094,157.94|
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|4,616,827.52|
|使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响||
|本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响|31,878,309.61|
|递延所得税费用中的超额利润税影响数|5,160,022.94|
|所得税费用|47,822,980.68|

其他说明：
□适用√不适用
77、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|188,837,125.66|177,996,511.87|

||||
|-|-|-|
|代收水电费|1,601,368.80|632,797.33|
|代收租金|2,971,346.70|3,635,390.68|
|利息收入|4,825,551.57|974,732.34|
|押金及保证金|40,921,043.14|2,551,472.42|
|其他||3,283,159.02|
|合计|239,156,435.87|189,074,063.66|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|往来款|72,594,781.50|188,663,668.54|
|费用性支出|170,546,828.09|173,978,977.86|
|代付水电费等|5,317,102.11|6,913,559.57|
|支付代收取租金|4,475,130.05|15,059,611.37|
|押金及保证金|19,344,754.60|6,445,099.31|
|其他|3,409,006.49|5,401,806.20|
|合计|275,687,602.84|396,462,722.85|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|押金及保证金||20,000,000.00|
|违约赔偿收入||29,000,000.00|
|其他||36,121.36|
|合计||49,036,121.36|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|投资相关费用||20,972,408.92|
|弃置义务保证金|1,470,015.65|1,064,337.04|
|其他||1,643,914.40|
|合计|1,470,015.65|23,680,660.36|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|收到拆入资金|323,660,423.37|1,159,785,000.00|
|保证金及其他|99,839,759.28|1,071,332.08|
|合计|423,500,182.65|1,160,856,332.08|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|资金拆借|353,349,195.78|507,972,984.09|
|融资手续费|17,560,214.30|57,838,289.65|
|借款诚信保证金||3,416,666.63|
|合计|370,909,410.08|569,227,940.37|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|||
|净利润|40,535,854.00|191,492,856.37|
|加：资产减值准备|15,812,958.10|-1,450,798.45|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|230,718,240.05|279,005,826.43|
|无形资产摊销|329,891.82|1,117,419.31|
|长期待摊费用摊销|1,830,360.30|7,295,748.76|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）||5,102,005.49|
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|523,439.72||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|-8,956,869.60|-9,033,290.00|
|财务费用（收益以“－”号填列）|290,142,817.01|297,567,765.86|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-3,539,052.04|-25,796,775.07|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-43,066,894.18|-22,253,593.18|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|-23,346,656.25|1,103,189.28|
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-10,927,052.95|-12,907,606.66|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-171,749,222.59|-186,440,346.41|

||||
|-|-|-|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|-11,352,544.96|115,188,099.96|
|其他|||
|经营活动产生的现金流量净额|306,955,268.43|639,990,501.69|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|||
|债务转为资本|||
|一年内到期的可转换公司债券|||
|融资租入固定资产|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|||
|现金的期末余额|70,202,708.83|121,430,158.09|
|减：现金的期初余额|113,821,118.71|240,459,479.27|
|加：现金等价物的期末余额|||
|减：现金等价物的期初余额|||
|现金及现金等价物净增加额|-43,618,409.88|-119,029,321.18|

 (2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|70,202,708.83|113,821,118.71|
|其中：库存现金|185,950.85|109,900.65|
|可随时用于支付的银行存款|70,016,757.98|113,711,218.06|
|二、现金等价物|||
|其中：三个月内到期的债券投资|||
|三、期末现金及现金等价物余额|70,202,708.83|113,821,118.71|
|其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物|||

其他说明：
√适用□不适用
公司本期现金流量表中现金期末数为70,202,708.83元，2019年6月30日资产负债表中货币资金期末数为819,495,033.27元，差额749,292,324.46元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物用于质押以取得借款的保证金687,050,000.00元、定期存单
50,975,000.00元、境外融资性保函100,000,000.00元、最低存款额687,470.00元、弃置义务保证金10,211,873.39元、因债务纠纷，处于冻结状态的银行存款367,981.07元。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面价值|受限原因|
|货币资金|749,292,324.45|说明（1）、（2）|
|固定资产|21,033,469.00|说明（3）|
|其他非流动金融资产|260,000,000.00|说明（10）|
|投资性房地产|2,261,805,826.37|说明（4）-（9）|
|在建工程|147,446.57|说明（3）|
|油气资产|1,088,673,603.05|说明（3）|
|合计|4,380,952,669.44|/|

其他说明：
（1)期末受限货币资金余额749,292,324.45元，其中包括用于质押以取得借款的保证金687,050,000.00元、定期存单50,975,000.00元、境外融资性保函100,000,000.00元、最低存款额687,470.00元、弃置义务保证金10,211,873.39元、因债务纠纷，处于冻结状态的银行存款367,981.07元。
（2）本公司以687,050,000.00元定期存单质押于民生银行武汉分行，以取得长期借款666,100,000.00元，其中279,980,000.00元借款期限自2018年12月28日至2019年12月28日；299,980,000.00元借款期限自2018年12月29至2019年12月29日；借款86,140,000.00元借款期限自2018年01月02日至2020年01月02日。
（3）本公司之子公司马腾石油股份有限公司以其拥有的账面价值为19,295,060.72元的固定资产、账面价值为901,150,661.75元的油气资产；以其子公司克山股份有限公司拥有的账面价值为1,738,408.28元的固定资产、账面价值为147,446.57元的在建工程、账面价值为
187,522,941.30元的油气资产、克山股份有限公司的采矿权；子公司荷兰中科能源集团有限公司以其持有的马腾石油股份有限公司95%的股权；联合质押、抵押向中国银行股份有限公司借款2,234,277,500.00元，借款期限自2015年7月22日至2022年7月22日，本公司及香港德瑞能源发展有限公司、香港中科能源投资有限公司、荷兰中科能源集团有限公司为该项借款提供担保。
（4）本公司以其拥有的账面价值为1,098,170,871.58元的投资性房地产和50,975,000.00元的定期存单抵押于兴业银行股份有限公司海口分行，取得长期借款500,000,000.00元，借款期限自2017年9月27日至2019年9月24日。
（5）本公司以691,380,196.35元投资性房地产质押于海口农村商业银行股份有限公司，以取得长期借款499,999,812.00元，其中200,000,000.00元借款期限自2016年12月08日至2018年8月22日；299,999,812.00元借款期限自2017年6月28日至2018年6月6日；借款已逾期，尚未偿还。
（6）本公司以545,228,249.19元投资性房地产质押于建设银行海南省分行，以取得长期借款220,000,000.00元借款期限自2018年3月16日至2019年3月16日。
（7）本公司之子公司柳州华桂纺织品贸易有限公司，以其自有投资性房地产46,537,516.64元抵押于柳州市区农村信用合作联社，以取得长期借款17,894,044.16元，借款期限自2016年6月23日至2018年6月23日，借款已逾期，尚未偿还。
（8）本公司之子公司广西正和商业管理有限公司，以其自有投资性房地产48,443,152.64元抵押于柳州市区农村信用合作联社，以取得长期借款34,894,060.85元，借款期限自2016年8月30日至2019年6月19日，借款已逾期，尚未偿还。
（9）本公司之子公司柳州惠能资产管理有限公司，以其自有投资性房地产8,223,400.00元抵押于柳州市区农村信用合作联社，以取得长期借款3,545,555.48元，借款期限自2018年2月2日至2021年2月2日。
（10）本公司以持有上海泷洲鑫科能源投资有限公司100%股权及海南油泷能源投资有限公司
100%股权质押于深圳市融易达投资管理有限公司，质押上海泷洲鑫科能源投资有限公司股数
26,100.00万股，股权账面价值26,000.00万元。取得借款25,390.00万元,借款期限自2017年8月30日至2018年1月10日，借款已逾期，尚未偿还。
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|期末外币余额|折算汇率|期末折算人民币余额|
|货币资金||||
|其中：美元|4,560,254.90|6.8747|31,350,384.36|
|欧元|33,827.29|7.8170|264,427.93|
|港币|464,887.41|0.8797|408,942.86|
|坚戈|1,410,378,943.56|0.0181|25,480,072.81|
|应收账款||||
|其中：美元|53,693,501.44|6.8747|369,126,714.35|
|坚戈|151,162,112.11|0.0181|2,730,912.57|
|应收利息||||
|其中:美元|66.67|6.8747|458.34|
|坚戈|166,328.94|0.0181|3,004.86|
|其他应收款||||
|其中：美元|46,286,860.37|6.8747|318,208,278.99|
|一年内到期的非流动资产||||
|其中：美元|61,250,000.00|6.8747|421,075,375.00|
|应付账款||||
|其中：美元|165,212.90|6.8747|1,135,789.12|
|坚戈|8,483,863,040.73|0.0181|153,270,448.61|
|卢布|3,066,513.80|0.1091|334,615.99|
|应付利息||||
|其中：美元|8,846,937.35|6.8747|60,820,040.20|
|其他应付款||||
|其中：美元|5,000,000.00|6.8747|34,373,500.00|
|坚戈|92,294,967.29|0.0180|1,667,411.81|
|长期借款||||
|其中：美元|263,750,000.00|6.8747|1,813,202,125.00|
|长期应付款||||
|其中：美元|5,042,360.03|6.8747|34,664,712.50|
|预付账款||||
|其中：美元|2,445,148.33|6.8747|16,809,661.22|
|坚戈|5,550,811,732.56|0.0181|100,469,692.36|
|卢布|3,124,273.05|0.1218|380,506.46|

其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用□不适用
1、境外经营实体说明
主要经营地 记账本位币
公司名称 选择依据马腾石油股份有限公司 哈萨克斯坦 美元 主要业务使用货币克山股份有限公司 哈萨克斯坦 美元 主要业务使用货币中科荷兰能源集团有限公司 荷兰 美元 主要业务使用货币香港德瑞能源发展有限公司 香港 港币 主要经营地使用货币香港中科能源投资有限公司 香港 港币 主要经营地使用货币香港油泷资本有限公司 香港 港币 主要经营地使用货币香港油泷能源发展有限公司 香港 港币 主要经营地使用货币 Geojade Resources LLC 美国 美元 主要经营地使用货币香港油泷财富管理有限公司 香港 港币 主要经营地使用货币本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币，本期上述境外经营实体的记账本位币没有发生变化。
2、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
日期 美元：人民币港币：人民币 人民币：坚戈 类别
2019年6月30日 6.8747 0.87966 55.25 即期汇率2019半年度平均汇率 6.7815 0.8647 55.8725 即期汇率的近似汇率83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
1.政府补助基本情况
□适用√不适用
2.政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明
无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
1．以直接设立或投资等方式增加的子公司
2019年4月，子公司洲际新能科技有限责任公司与金华枫华科技有限公司共同出资设立洲际高能科技（北京）有限公司，该公司于2019年4月16日完成工商登记，注册资本人民币3,000万元，其中子公司洲际新能科技有限责任公司认缴人民币2,100万元，占其注册资本的70%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。洲际高能科技（北京）有限公司的经营范围主要是技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；企业管理咨询；经济贸易咨询等。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|主要经营地|注册地|业务性质|持股比例(%)||取得方式|
|||||直接|间接||
|香港德瑞能源发展有限公司|香港|香港|投资|100||设立|
|Geojade Resources LLC|美国|美国|投资||100|设立|
|香港中科能源投资有限公司|香港|香港|投资||100|非同一控制合并取得|
|中科荷兰能源集团有限公司|荷兰|荷兰|投资||100|非同一控制合并取得|
|马腾石油股份有限公司|哈萨克斯坦|哈萨克斯坦|石油开采||95|非同一控制合并取得|
|克山股份有限公司|哈萨克斯坦|哈萨克斯坦|石油开采||95|非同一控制合并取得|
|上海油泷投资管理有限公司|上海|上海|投资|100||设立|
|海南油泷能源投资有限公司|海南|海南|投资|100||设立|
|香港油泷资本有限公司|香港|香港|投资||100|设立|
|香港油泷能源发展有限公司|香港|香港|投资||100|设立|
|北京洲际联合油气投资有限公司|北京|北京|投资|100||设立|
|北京洲际油气勘探开发技术研究院有限公司|北京|北京|咨询服务||100|设立|
|天津天誉轩置业有限公司|天津|天津|房地产开发经营|100||非同一控制合并取得|
|广西正和商业管理有限公司|广西柳州|广西柳州|房地产|100||设立|
|柳州华桂纺织品贸易有限公司|广西柳州|广西柳州|贸易||100|非同一控制合并取得|
|北京正和弘毅资产管理有限公司|北京|北京|投资|100||设立|
|柳州正和物业服务有限公司|广西柳州|广西柳州|物业服务|100||非同一控制合并取得|
|柳州市精艺建材贸易有限公司|广西柳州|广西柳州|贸易|100||设立|
|柳州惠能资产管理有限公司|广西柳州|广西柳州|资产管理||100|设立|
|柳州惠姆资产管理有限公司|广西柳州|广西柳州|资产管理|100||设立|
|海南裕马能源投资有限公司|海南海口|海南海口|投资|100||设立|
|上海泷仓创盈能源投资有限公司|上海|上海|投资|100||设立|
|洲际新能科技有限责任公司|海南海口|海南海口|投资|65||设立|
|香港油泷财富管理有限公司|香港|香港|投资||100|设立|
|海南自贸区康益惠通贸易有限公司|海南海口|海南海口|零售|100||设立|
|洲际高能科技有限公司|北京|北京|技术开发||45.5|设立|

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|子公司名称|少数股东持股比例（%）|本期归属于少数股东的损益|本期向少数股东宣告分派的股利|期末少数股东权益余额|
|马腾石油股份有限公司|5%|471.75||5,406.33|
|克山股份有限公司|5%|989.22||6,677.13|

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|期末余额||||||期初余额||||||
||流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|流动资产|非流动资产|资产合计|流动负债|非流动负债|负债合计|
|马腾石油股份有限公司|96,371.11|394,080.79|490,451.90|133,474.79|248,850.52|382,325.31|74,987.23|395,886.55|470,873.78|128,250.36|244,226.41|372,476.77|
|克山股份有限公司|88,032.31|117,783.30|205,815.61|62,011.64|10,261.44|72,273.08|51,033.54|108,207.13|159,240.67|38,238.12|7,706.15|45,944.27|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司名称|本期发生额||||上期发生额||||
||营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|营业收入|净利润|综合收益总额|经营活动现金流量|
|马腾石油股份有限公司|64,421.53|9,435.03|-1,171.32|18,237.26|61,301.29|6,017.59|9,410.02|6,671.56|
|克山股份有限公司|61,297.12|19,784.40|461.74|9,236.39|56,721.93|17,761.09|19,922.24|17,587.50|

其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收账款、可供出售金融资产、其他应收款、短期及长期借款、应付账款、应付利息、其他应付款和长期应付款，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司通过其培训和管理控制及程序，旨在建立具纪律性及建设性的控制环境，使得身处其中的员工明白自身的角色及义务。内部审计部门会就风险管理控制及程序进行定期和专门的审阅，审阅结果将会上报本公司的审计委员会。
(二)信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要来自本公司于金融机构的存款及应收客户款项。
本公司银行存款主要存放于资信评级水平较高的大型金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司的大部分应收账款系向长期客户销售原油产品所产生。本公司不断就顾客的财务状况进行信用评估，一般不会要求就应收账款提供抵押品。本公司会就呆坏账计提减值亏损，其实际的损失并没有超出管理层预期的数额。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，详细见本部分(三)流动风险的相关列示。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
(三)流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
(四)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和商品价格风险。
1．外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司境外子公司的经营活动有关。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五（五十四)“外币货币性项目”。
2．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要来自短期及长期借款。按浮息或定息计算的债务导致本公司分别面对现金流利率风险及公允价值利率风险。
3．商品价格风险
本公司从事石油及天然气经营，并使本公司面临与原油、成品油及其他化工产品价格相关的商品价格风险。原油、成品油及其他化工产品价格的波动可能对本公司造成重大影响。本年度，本公司无对冲价格风险的重大交易。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目||期末公允价值||||
|||第一层次公允价值计量|第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
|一、持续的公允价值计量||||||
|（一）|交易性金融资产|1,540,326.82||799,749,629.19|801,289,956.01|
|1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产||1,540,326.82|||1,540,326.82|
|（1）债务工具投资||||||
|（2）权益工具投资||1,540,326.82|||1,540,326.82|
|（3）衍生金融资产||||||
|2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产||||799,749,629.19|799,749,629.19|
|（1）债务工具投资||||||
|（2）权益工具投资||||799,749,629.19|799,749,629.19|
|（二）|其他债权投资|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（三）其他权益工具投资|其他权益工具投|||||
|资||||||
|（四）|投资性房地产||2,286,491,600.00||2,286,491,600.00|
|1.出租用的土地使用权||||||
|2.出租的建筑物|||2,286,491,600.00||2,286,491,600.00|
|3.持有并准备增值后转让的土地使用权||||||
|（五）|生物资产|||||
|1.消耗性生物资产||||||
|2.生产性生物资产||||||
|持续以公允价值计量的资产总额||1,540,326.82|2,286,491,600.00|799,749,629.19|3,087,781,556.01|
|（六）|交易性金融负债|||||
|1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||||
|其中：发行的交易性债券||||||
|衍生金融负债||||||
|其他||||||
|2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债||||||
|持续以公允价值计量的负债总额||||||
|二、非持续的公允价值计量||||||
|（一）持有待售资产||||||
|非持续以公允价值计量的资产总额||||||
|非持续以公允价值计量的负债总额||||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
公司持续的第一层次公允价值计量项目为公开市场的股票，按照公开市场的交易价格确认公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用□不适用
公司持续的第二层次公允价值计量项目为出租的投资性房地产项目，该房产可以从房产市场获得与估价对象具有可比性的交易案例，且收益可以确定，故可以采用市场法进行估值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用□不适用
公司持续的第三层次公允价值计量项目为含有股权性质的债券，采用非可观察的市场数据为
任何主要输入变量的估值技术计量的公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|母公司对本企业的持股比例(%)|母公司对本企业的表决权比例(%)|
|广西正和实业集团有限公司|广西柳州|有限责任公司(台港澳法人独资)|4,380万美元|29.38|29.38|

本企业的母公司情况的说明
本公司的最终控制方为许玲．许玲通过广西正和实业集团有限公司持有本公司股份
665,081,232股，占本公司总股本的29.38％。
本企业最终控制方是ＨＵＩＬing(许玲)
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|上海泷洲鑫科能源投资有限公司|重要参股公司|
|North Caspian Petroleum AO|重要参股公司之子公司|
|上海基傲投资管理有限公司|重要参股公司之子公司|
|香港中科石油天然气有限公司|受同一实际控制人控制的企业|
|苏克公司|受同一实际控制人控制的企业|
|上海泷昶益晖能源投资有限公司|参股公司|
|Banker Petroleum Ltd|重要参股公司之子公司|

其他说明
无
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用√不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|上海基傲投资管理有限公司|劳务费||7,863,875.86|
|香港中科石油天然气有限公司|服务费|16,897.46|43,647.66|
|Banker Petroleum Ltd|服务费|2,034,448.49|1,911,330.00|
|合计||2,051,345.95|9,818,853.52|

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名称|受托方/承包方名称|受托/承包资产类型|受托/承包起始日|受托/承包终止日|托管收益/承包收益定价依据|本期确认的托管收益/承包收益|
|广西正和实业集团有限公司|洲际油气股份有限公司|其他资产托管|2007/9/19|至2021年6月30日；及2021年6月30日后，如广西正和为公司的控股股东的期间。|公允价值|674,792.17|

关联托管/承包情况说明
√适用□不适用
依据《海南华侨投资股份有限公司重大资产购买协议》以及2007年4月20日广西正和就有关“谷埠街国际商城”项目中未注入上市公司的其余商业房产（以下简称托管资产）的委托经营管理、所有权保留等相关事宜向公司出具的《承诺函》，本公司、本公司全资子公司广西正和商业管理有限公司(正和商管)与广西正和三方于2013年签订《资产托管协议》，约定广西正和将其拥有合法权益的“谷埠街国际商城”的商业地产委托公司经营管理，经营管理期限：2013年1月1日至2016年6月30日，以及2016年6月30日后至广西正和仍为本公司控股股东的期间。
①经营管理费：自2013年1月1日按照租金的8%收取；2016年6月30日后，在广西正和仍为公司的控股股东期间，托管资产的经营管理费按届时的市场公允价格由双方协商确定。
②销售管理费：委托经营管理期内，广西正和出售或部分出售托管资产，均应按销售总价款的3%，向公司支付销售管理费。
③优先购买权：在广西正和仍为公司的控股股东期间，在同等条件下，公司对于托管资产享有优先购买权。
2016年本公司、本公司全资子公司广西正和商业管理有限公司(正和商管)与广西正和三方补充签订《资产托管协议》，约定广西正和将其拥有合法权益的“谷埠街国际商城”的商业地产委托公司经营管理，经营管理期限延长至2021年6月30日，其他约定不变。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|上海泷洲鑫科能源投资有限公司|85,000.00|2017/5/27|2018/6/27|否|

本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|广西正和实业集团有限公司、许玲|50,000.00|2017/9/26|2019/9/24|否|
|广西正和实业集团有限公司、天津天誉轩置业有限公司|20,000.00|2017/6/29|2018/6/28|否|
|许玲|14,400.00|2018/8/27|2020/2/27|否|

关联担保情况说明
√适用□不适用
说明1：本期本公司以谷埠街部分房产为抵押向兴业银行股份有限公司海口分行借款人民币50,000.00万元，其中17,000.00万元，期限自2017年9月26日至2018年9月25日，33,000.00万元，期限自2017年9月27日至2018年9月26日。本期签订借款展期协议，借款到期日变更为2019年9月24日，许玲为前述借款承担连带责任保证。
说明2：本期本公司向周世平借款人民币20,000.00万元，期限自2017年6月29日至2018年6月28日。广西正和实业集团有限公司与天津天誉轩置业有限公司为前述借款提供连带责任保证。
说明3：本期本公司于长沙银行取得借款14,400.00万元，期限自2018年8月27日至2020年2月27日,许玲为前述借款提供连带责任保证。
说明4：上海泷洲鑫科能源投资有限公司向晟视资产管理有限公司或其指定公司借款人民币85,000.00万元，其中50,000.00万元，期限自2017年5月27日至2018年5月26日，30,000.00万元，期限自2017年6月9日至2018年6月8日，5,000.00万元，期限自2017年6月28日至2018年6月27日。本公司为前述借款提供连带责任担保，上海泷洲鑫科能源投资有限公司为本公司本次担保提供反担保，反担保方式为连带责任保证。
(5).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|
|拆入|||||
|上海泷洲鑫科能源投资有限公司|20,301.08|2019/1/1||说明1|
|上海泷昶益晖能源投资有限公司|12,064.96|2019/1/1||说明2|
|拆出|||||

说明1：本期本公司及本公司所属公司向上海泷洲鑫科能源投资有限公司及其所属公司拆借款项20,301.08万元，本期偿还25,387.76万元，期末尚有未偿还金额为16,586.78万元。
说明2：本期本公司及本公司所属公司向上海泷昶益晖能源投资有限公司拆借款项12,064.96万元，本期偿还9,947.16万元，期末尚有未偿还金额为1,590.88万元。
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员报酬|369.32|376.01|

 (8).其他关联交易
√适用□不适用
关键投资与合作
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|投资事项|累计投资金额|财务报表项目|
|苏克公司|苏克油气田合作开发|14,883.06万元|其他非流动金融资产|

说明：根据2015年12月2日本公司与苏克公司及苏克公司的控股股东Sino-Science Netherlands PetroleumB.V.签订的《合作开发协议》约定，本公司或者本公司指定的子公司投入技术、人员、勘探、开发资金等，由苏克公司及公司共同派驻代表组成联合管委会对合同区气
田的勘探、开发及生产进行经营管理，并在合同区气田进入商业化生产阶段后，双方进行天然气
产量分成；合作期限为协议生效之日起，至合同区内全部气田生产期结束止，合作期限应包括合
同区全部气田的勘探期、开发期和生产期；合作期限内合同区勘探作业和商业生产日之前的开发
作业所需的一切勘探费用和开发费用应由本公司单独提供。截至财务报表日，苏克油气田合作开发项目本公司已累计投入2,164.90万美元，折合人民币约14,883.06万元。
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末余额||期初余额||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
|应收账款|香港中科石油天然气有限公司|73,167.84||56,270.38||
|其他应收款|上海泷昶益晖能源投资有限公司|||5,269,218.13||

(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|
|其他应付款|上海泷洲鑫科能源投资有限公司|165,867,816.37|216,734,636.71|
|其他应付款|上海泷昶益晖能源投资有限公司|15,908,792.07||

7、关联方承诺
√适用□不适用
1．控股股东业绩承诺
2014年10月，公司与控股股东签署盈利补偿协议，控股股东广西正和承诺马腾公司在2014、 2015以及 2016三个会计年度累计实现的合并报表的净利润总和不低于 314,600.00万元人民币（以下简称承诺净利润）；如果公司经审计的补偿期间累计实现的合并报表的净利润总和（以下简称实际净利润）小于承诺净利润，则广西正和应按照《盈利补偿协议》第 2条约定对实际净利润数不足承诺净利润数部分的95%以现金方式对公司进行补偿。
本公司2015年9月23日召开了第十届董事会第五十八次会议，审议通过了《关于控股股东申请变更业绩承诺的议案》，变更后的业绩承诺为：广西正和承诺马腾公司在2014年至2020年七个会计年度累计实现的合并报表的净利润总和不低于314,600.00万元人民币。如果马腾公司经审计的变更后的补偿期间累计实现的合并报表的净利润总和小于承诺净利润，则广西正和按盈利补偿协议约定对实际净利润数不足承诺净利润数部分的95%以现金方式对公司进行补偿。
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2015年3月30日，公司第十届董事会第四十八次会议审议通过了《关于公司全资子公司上海油泷投资管理有限公司认购上海乘祥投资中心（有限合伙）基金份额的议案》，同意上海油泷以2.6亿元人民币认缴上海乘祥第一期基金20%的基金份额，截止报告批准报出日，公司实际出资10,400.00万元，尚有15,600.00万元未出资。
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
1．未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
(1)与奥克斯集团有限公司的借款诉讼
本公司于2018年3月2日向奥克斯集团有限公司（以下简称奥克斯公司）借款3亿元，奥克斯公司在宁波市中级人民法院提起诉讼，要求本公司偿还该借款，并申请冻结了本公司持有的部分子公司股权及银行存款，需偿还的借款本金为 134,200,000.00元，利息 6,589,413.00元，逾期利息及违约金277,545.00元，并支付自2018年7月20日起以本金 134,200,000.00元为基数按年利率24%计算至实际付清日止的逾期利息及违约金。本公司已向浙江省高级人民法院上诉，目前案件正在受理中。
被冻结的子公司股权具体情况如下：
||||
|-|-|-|
|被冻结股权的子公司|本公司持有权益的数额|冻结期限|
|上海油泷投资管理有限公司|30,000万|2018/3/20至2021/3/19|
|海南油泷能源投资有限公司|60,000万|2018/3/21至2021/3/20|
|天津天誉轩置业有限公司|6,223.896万|2018/3/20至2021/3/19|
|北京正和弘毅资产管理有限公司|10,000万|2018/3/20至2021/3/19|
|海南裕马能源投资有限公司|500万|2018/3/21至2021/3/20|
|上海泷仓创盈投资有限公司|100万|2018/3/20至2021/3/19|
|洲际新能科技有限责任公司|6,500万|2018/3/21至2021/3/20|
|北京洲际联合油气投资有限公司|100,000万|2018/3/20至2021/3/19|

被冻的银行账户具体情况如下：
||||
|-|-|-|
|开户银行|被冻结的账号|冻结金额|
|中信银行股份有限公司海口分行营业部|7540110182600079131|0.05万|

||||
|-|-|-|
|开户银行|被冻结的账号|冻结金额|
|中国银行股份有限公司海口琼山支行|267522122158|8.88万|
|中国银行股份有限公司海口琼山支行|267521602736|0.77万|
|中国民生银行股份有限公司武汉分行营业部|692563354|6.83万|
|中国民生银行股份有限公司武汉分行营业部-三方监管户|693797290|0.55万|
|中国民生银行股份有限公司武汉分行营业部|695291023|0.08万|
|中国建设银行股份有限公司海南省分行营业部|46001002036059008080|6.17万|
|中国工商银行股份有限公司海口国贸支行|2201028119200373569|0.30万|
|海口农村商业银行股份有限公司|1005671600000177|4.48万|
|中国工商银行股份有限公司北京望京科技园区支行|0200296719000129493|2.85万|
|浦发银行北京丰台支行|91440078801500000077|0.82万|
|海口农村商业银行股份有限公司世贸支行|1005671600032411|0.00万|
|合计||31.78万|

截至2019年6月30日，本公司对奥克斯公司的借款本金余额为1.34亿元。
(2)其他股权保全情况
截至 2019年 6月 30日，本公司部分股权被广东省深圳市中级人民法院以（2018）粤 03执保224号文件执行冻结，被冻结的子公司股权具体情况如下：
||||
|-|-|-|
|被冻结股权的子公司|本公司持有权益的数额|冻结期限|
|上海油泷投资管理有限公司|30,000万|2018/10/30至2021/10/29|
|海南油泷能源投资有限公司|60,000万||
|天津天誉轩置业有限公司|6,223.896万||
|北京洲际联合油气投资有限公司|100,000万||

截至本财务报告报出日，相关股权冻结尚未解除。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
分部收入、资产、利润及亏损总额分别占所有分部的10%以上。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|总部及其他|租赁、服务|油气|分部间抵销|合计|
|营业收入|207.36|3,850.52|129,972.20||134,030.08|
|营业费用|19,743.12|3,178.68|101,832.79||124,754.59|
|营业利润|-19,535.76|671.84|28,139.41||9,275.49|
|资产总额|1,048,736.99|259,150.36|1,433,213.91|1,273,609.10|1,467,492.16|
|负债总额|651,830.34|27,099.53|984,933.87|745,779.70|918,084.04|

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用□不适用
1．实际控制人广西正和实业集团有限公司质押本公司的股份情况
|||||
|-|-|-|-|
|出质人|质权人|质押起始日|质押股份数|
|广西正和实业集团有限公司|国投泰康信托有限公司|2016 年 12 月 1 日|123,500,000.00|
|广西正和实业集团有限公司|中信信托有限责任公司|2016 年 12 月 26 日|189,400,000.00|
|广西正和实业集团有限公司|中信信托有限责任公司|2017 年 1 月 17日|106,000,000.00|
|广西正和实业集团有限公司|中信信托有限责任公司|2017 年 3 月 3 日|69,939,451.00|
|广西正和实业集团有限公司|中信信托有限责任公司|2017 年 3 月 8 日|89,376,917.00|
|广西正和实业集团有限公司|张友进|2017 年 11 月 7 日|86,800,000.00|
|合计|||665,016,368.00|

2．拟出售重要子公司克山公司
公司于2018年11月20日、2018年12月6日分别召开第十一届董事会第四十二次会议、2018年第四次临时股东大会，审议通过了《关于出售资产的议案》及《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次资产出售相关事宜的议案》，为改善公司债务结构、缓解目前资金压力，公司拟对子公司克山公司进行出售。2019年 4月 25日，公司召开第十一届董事会第四十八次会议，审议通过《关于签署<有关 KOZHAN JSC的谅解备忘录>的议案》，同意于 2019年 4月 25日与 Perfectech International HoldingsLimited签订《有关KOZHANJSC的谅解备忘录》，PIHL（或通过其附属公司）拟从Hong Kong Sino-Science Energy Investment CompanyLimited收购KOZHANJSC的100%股权。交易对价将由各方参考独立估值师出具的最终估值报告协商决定。本备忘录并不构成对任何一方具有约束力的任何法律义务。
3．终止苏克气田的合作开发协议
本公司与Sino-Science Netherlands PetroleumB.V.（以下简称“中科荷兰”）、Sozak Oil&GasLLP（以下简称“苏克公司”）就苏克气田于2015年12月2日在北京签署《合作开发协议》，《合作开发协议》中要求，由洲际油气或洲际油气指定的子公司投入技术、人员和勘探、开发资金等。受限于多种客观因素制约，本公司不能在合作期间内按照承诺完成苏克气田所要求的义务工作量投资。按照哈萨克斯坦共和国《矿产资源及矿产资源利用法》的规定，如未能按时完成最低义务工作量，哈萨克斯坦共和国将有权收回苏克气田矿权，为避免给中科荷兰及苏克公司带来不利后果，经与中科荷兰、苏克公司友好协商，拟签署《合作开发协议之终止协议》，解除与中科荷兰、苏克公司就苏克气田的合作关系。
该事项于 2018年 11月 23日经本公司第十一届董事会第四十三次会议审议通过，并于 2018年11月20日与中科荷兰、苏克公司签署了《合作开发协议之终止协议》，正式解除了相关的合作关系。
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内|14,209,214.46|
|其中：1年以内分项||
|1-3个月内|14,209,214.46|
|3-12个月||
|1年以内小计|14,209,214.46|
|1至2年|734,762.60|
|合计|14,943,977.06|

(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|类别|期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备||账面价值|账面余额||坏账准备||账面价值|
||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||金额|比例(%)|金额|计提比例(%)||
|按单项计提坏账准备|2,316,555.8|13.42|2,316,555.8|100.00||2,620,645.89|94.06|2,620,645.89|100.00||
|其中：|||||||||||
|按组合计提坏账准备|14,943,977.06|86.58|73,476.26|0.49|14,870,500.8|165,561.75|5.94|513.1|0.31|165,048.65|
|其中：|||||||||||
|合计|17,260,532.86|/|2,390,032.06|/|14,870,500.8|2,786,207.64|/|2,621,158.99|/|165048.65|

按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|名称|期末余额||||
||账面余额|坏账准备|计提比例（%）|计提理由|
|公司1|932,892.00|932,892.00|100.00|预计无法收回|
|公司2|524,590.87|524,590.87|100.00|预计无法收回|
|公司3|290,410.50|290,410.50|100.00|预计无法收回|
|公司4|558,400.42|558,400.42|100.00|预计无法收回|
|公司5|10,262.01|10,262.01|100.00|预计无法收回|
|合计|2,316,555.80|2,316,555.80|100.00|/|

按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：账龄
单位：元币种：人民币
|||||
|-|-|-|-|
|名称|期末余额|||
||应收账款|坏账准备|计提比例（%）|
|1-3个月|14,209,214.46|||
|3-12个月||||
|1-2年|734,762.60|73,476.26|10.00|
|合计|14,943,977.06|73,476.26||

按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期变动金额||||||
||类别||期初余额|||||||期末余额|
||||||计提||收回或转回|转销或核销|||
|按单项计提坏账准备||2,620,645.89||||304,090.09|||2,316,555.80||
|按组合计提坏账准备||513.10||72,963.16|||||73,476.26||
|合计||2,621,158.99||72,963.16||304,090.09|||2,390,032.06||

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|期末余额|账龄|占应收账款期末余额合计数的比例（%）|坏账准备期末余额|
|单位1|932,892.00|3年以上|5.40|932,892.00|
|单位2|734,762.60|1-2年|4.26|73,476.26|
|单位3|524,590.87|3年以上|3.04|524,590.87|
|单位4|371,404.30|1-3月|2.15||
|单位5|290,410.50|3年以上|1.68|290,410.50|
|合计|2,854,060.27||16.53|1,821,369.63|

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|应收利息|25,844,274.14|18,470,474.14|
|应收股利|||
|其他应收款|409,648,303.52|326,774,076.18|
|合计|435,492,577.66|345,244,550.32|

其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|定期存款|25,844,274.14|18,470,474.14|
|合计|25,844,274.14|18,470,474.14|

 (2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||
|-|-|
|账龄|期末余额|
|1年以内||
|其中：1年以内分项||
|1-3个月|20,384,085.42|
|3-12个月|13,269,649.88|
|1年以内小计|33,653,735.30|
|1至2年|18,023,166.76|
|2至3年|2,085.00|
|3年以上|102,875.90|
|合计|51,781,862.96|

 (2).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金及押金|29,620,496.28|10,369,131.26|
|处置境外投资退税款|4,855,146.88|4,847,025.19|
|子公司往来款|360,384,440.47|297,769,127.35|
|其他往来款|17,306,219.80|16,116,228.20|
|合计|412,166,303.43|329,101,512.00|

 (3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||本期变动金额|||||
||类别||期初余额||||转销或||期末余额|
||||||计提|收回或转回||||
||||||||核销|||
|按单项计提坏账准备||||||||||
|按组合计提坏账准备||2,327,435.82||190,564.09||||2,517,999.91||
|合计||2,327,435.82||190,564.09||||2,517,999.91||

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄|占其他应收款期末余额合计数的比例(%)|坏账准备期末余额|
|中科荷兰能源集团股份有限公司|子公司往来款|132,129,250.18|4年以内|32.06||
|海南油泷能源投资有限公司|子公司往来款|75,982,033.00|4年以内|18.43||
|广西正和商业管理有限公司|子公司往来款|18,427,700.39|2年以内|4.47||
|柳州市精艺建材贸易有限公司|子公司往来款|17,313,461.43|5年以内|4.20||
|上海泷昶益晖投资能源有限公司|往来款|15,850,000.00|3个月以内|3.85||
|合计|/|259,702,445.00|/|63.01||

(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期末余额|||期初余额|||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对子公司投资|1,239,726,875.54||1,239,726,875.54|1,239,726,875.54||1,239,726,875.54|
|对联营、合营企业投资|||||||
|合计|1,239,726,875.54||1,239,726,875.54|1,239,726,875.54||1,239,726,875.54|

 (1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|本期计提减值准备|减值准备期末余额|

||||
|-|-|-|
|广西正和商业管理有限公司|10,000,000.00|10,000,000.00|
|柳州正和物业服务有限公司|5,071,752.41|5,071,752.41|
|天津天誉轩置业有限公司|59,044,983.27|59,044,983.27|
|柳州市精艺建材贸易有限公司|10,000,000.00|10,000,000.00|
|北京正和弘毅资产管理有限公司|100,000,000.00|100,000,000.00|
|香港德瑞能源发展有限公司|309,910,139.86|309,910,139.86|
|上海油泷投资管理有限公司|300,000,000.00|300,000,000.00|
|海南油泷能源投资有限公司|439,700,000.00|439,700,000.00|
|海南裕马能源投资有限公司|5,000,000.00|5,000,000.00|
|柳州惠姆资产管理有限公司|1,000,000.00|1,000,000.00|
|合计|1,239,726,875.54|1,239,726,875.54|

(2)对联营、合营企业投资
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|本期发生额||上期发生额||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|17,136,380.40|5,344,231.16|30,013,930.18|6,349,934.06|
|其他业务|||||
|合计|17,136,380.40|5,344,231.16|30,013,930.18|6,349,934.06|

 (2).合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
母公司本期营业收入同比下降的主要原因系北里海公司运营管理咨询协议的终止，本期未确
认托管收入。
5、投资收益
□适用√不适用
其他说明：
无
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益|8,956,869.60||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|2,460,009.33||
|所得税影响额|-1,988,534.93||
|少数股东权益影响额|39,519.35||
|合计|9,467,863.35||

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
|||||
|-|-|-|-|
|报告期利润|加权平均净资产收益率（%）|每股收益||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|0.58|0.0135|0.0135|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润|0.40|0.0093|0.0093|

3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节备查文件目录
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|备查文件目录|载有法定代表人签名的半年度报告原件|
||报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿|
||公司在董事会秘书处置备上述文件的原件供投资者查询|

董事长：王文韬董事会批准报送日期：2019年8月26日修订信息
□适用√不适用