当代东方投资股份有限公司
验 资 报 告
大信验字[2015]第 1-00087号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F,Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 1 Zhichun Road,Haidian Dis
网址Internet： www.daxincpa.com.cn邮编100083 Beijing,China,100083
验 资 报 告
大信验字[2015]第1-00087号当代东方投资股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至2015年6月3日15时止新增注册资本实收情况。按照国家相关法律、法规的规定和协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本的实收情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第 1602号—验资》进行。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币208,080,000元。根据贵公司第六届董事会二十六次会议决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准当代东方投资股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]617号）的核准，贵公司非公开发行人民币普通股18,500万股(每股面值 1.00元)，增加注册资本人民币 185,000,000元，变更后的注册资本为人民币393,080,000元。根据我们的审验，截至2015年6月3日15时止，贵公司实际募集资金总额人民币 1,998,000,000元（大写壹拾玖亿玖仟捌佰万元整），扣除各项发行费用人民币 32,563,400元，实际募集资金净额人民币 1,965,436,600元，其中：新增注册资本人民币185,000,000元，增加资本公积人民币1,780,436,600元。
同时我们注意到，贵公司于1996年12月向社会公开发行1,500万股人民币普通股A股，股本总数5,100万股，注册资本51,000,000元，已经山西会计师事务所（1997）晋师股验字第1号《验资报告》验证。1997年7月23日15时,以总股本5,100万股为基数按10:10比例以公积金转增股本，转增后，注册资本增至人民币 10,200万元。1999年10月15日，以总股本10,200万股为基数分别按10:5和10:2比例送红股及公积金转增股本，转增后，注册资本增至17,340万元。2007年2月，向全体流通股股东以资本公积按每10股转增6.8股，共计转增3,468万股。转增后，注册资本增至20,808万元。截至2015年6月3日15时止，贵公司变更后的累计注册资本实收金额为人民币 393,080,000元，实收股本为人民币393,080,000元。
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号 15/F,Xueyuan International Tower 传真Fax： +86（10）82327668学院国际大厦15层 1 Zhichun Road,Haidian Dis
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本验资报告供贵公司申请变更登记及据以向股东签发出资证明时使用，不应将其视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。
附件1：新增注册资本实收情况明细表
附件2：变更前后注册资本、实收股本对照表
附件3：验资事项说明
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
二○一五年六月三日
附件1
新增注册资本实收情况明细表
截至2015年6月3日15时止
被审验单位名称：当代东方投资股份有限公司 货币单位:人民币元新增注册资本的实际出资情况
股东名称
||||||
|-|-|-|-|-|
|货币|实物|无形资产|其他|合计|
|947,999,991.60||||947,999,991.60|
|550,000,000.80||||550,000,000.80|
|150,000,001.20||||150,000,001.20|
|60,000,004.80||||60,000,004.80|
|99,999,997.20||||99,999,997.20|
|79,999,995.60||||79,999,995.60|
|50,000,004.00||||50,000,004.00|
|60,000,004.80||||60,000,004.80|
|1,998,000,000.00||||1,998,000,000.00|

附件2
注册资本及实收股本变更前后对照表
截至2015年6月3日15时止
被审验单位名称:当代东方投资股份有限公司 货币单位:人民币元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|股东名称|股本认缴情况|||||||||
||变更前认缴|比例(%)|本次变更|变更后认缴|比例(%)|变更前实收|比例(%)|本次变更|变更后实收|
|一、有限售条件股份|||185,000,000|185,000,000|47.06|||185,000,000|185,000,000|
|其中：厦门当代文化发展股份有限公司|||87,777,777|87,777,777|22.33|||87,777,777|87,777,777|
|南方资本-当代东方定向增发专项资产管理计划|||50,925,926|50,925,926|12.96|||50,925,926|50,925,926|
|厦门旭熙股权投资基金管理有限公司|||13,888,889|13,888,889|3.53|||13,888,889|13,888,889|
|厦门华鑫丰广告有限公司|||5,555,556|5,555,556|1.41|||5,555,556|5,555,556|
|厦门长航联合投资合伙企业(有限合伙)|||9,259,259|9,259,259|2.36|||9,259,259|9,259,259|
|北京先锋亚太投资有限公司|||7,407,407|7,407,407|1.88|||7,407,407|7,407,407|
|胡惠康|||4,629,630|4,629,630|1.18|||4,629,630|4,629,630|
|吕桧瑛|||5,555,556|5,555,556|1.41|||5,555,556|5,555,556|
|二、无限售条件流通股份|208,080,000|100.00||208,080,000|52.94|208,080,000|100.00||208,080,000|
|其中：人民币普通股|208,080,000|100.00||208,080,000|52.94|208,080,000|100.00||208,080,000|
|合 计|208,080,000|100.00|185,000,000|393,080,000|100.00|208,080,000|100.00|185,000,000|393,080,000|

附件3
验资事项说明
一、 变更前公司基本情况
当代东方投资股份有限公司（以下简称“贵公司”）是一家在山西省注册的股份有限公司，于1996年11月经山西省人民政府晋政函[1996]107、127号文批准，由大同水泥集团有限公司（原山西云岗水泥集团有限公司，以下简称大同水泥集团）独家发起设立，并经山西省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：140000100052221。贵公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。公司注册地为山西省大同市口泉，总部位于山西省大同市魏都大道730号益丰商务大厦A座18层A1A2。
根据2010年12月27日山西省高级人民法院裁定，2010年12月31日中国证券登记结算有限公司深圳分公司将大同水泥集团所持贵公司10,240万股份变更登记至买受人名下，变更后的第一大股东为厦门当代置业集团有限公司（后更名为厦门当代投资集团有限公司，以下简称厦门当代投资集团），持股29.99%，第二大股东为南京美强特钢控股集团有限公司（现更名为南京美强设备制造集团有限公司，以下简称南京美强），持股19.22%。2011年3月29日公司名称由“大同水泥股份有限公司”变更为“山西当代投资股份有限公司”，2013年2月4日更名为“当代东方投资股份有限公司”。
贵公司1996年12月向社会公开发行1,500万股人民币普通股A股，股本总数5,100万股，其中国有发起人持有3,600万股，社会公众持有1,500万股。公司股票面值为每股人民币1元。1997年7月23日15时,以总股本5,100万股为基数按10:10比例以公积金转增股本，转增后，注册资本增至人民币10,200万元。1999年10月15日，以总股本10,200万股为基数分别按10:5和10:2比例送红股及公积金转增股本，转增后，注册资本增至17,340万元。2007年2月，向全体流通股股东以资本公积按每10股转增6.8股，共计转增3,468万股。转增后，注册资本增至20,808万元。
贵公司法定代表人：李荣福
截止本次变更截止日前，贵公司注册资本为人民币208,080,000元，股本为人民币208,080,000元。
二、本次申请增加的注册资本及审批情况
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]617号”文《关于核准当代东方投资股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，贵公司非公开发行人民币普通股18,500万股(每股面值1.00元)，增加注册资本人民币185,000,000元，变更后的注册资本为人民币393,080,000元，实收股本为人民币393,080,000元。
三、审验结果
经我们审验，截至2015年6月3日15时止，贵公司通过向包括贵公司实质控制人厦门当代投资集团有限公司控制的厦门当代文化发展股份有限公司（持股比例为90%）在内的八名特定对象非公开发行人民币普通股18,500万股，每股价格人民币10.80元，募集资金合计1,998,000,000元。根据贵公司与主承销商、上市保荐人招商证券股份有限公司签订的承销及保荐协议，贵公司支付招商证券股份有限公司的承销费用、保荐费用合计31,578,400.00元，其中以前已支付保荐费2,000,000元。贵公司募集资金扣除尚需支付的承销费用、保荐费用后的1,968,421,600元已于2015年6月3日15时存入贵公司在招商银行深圳分行深纺大厦支行的 5929 0349 4810901账户人民币1,100,000,000元、民生银行沈阳分行营业部的694161221银行账户人民币868,421,600元。此外贵公司累计发生985,000元的其他发行费用，包括律师费350,000万元、审计验资费450,000元、证券登记费185,000元。上述募集资金扣除承销费用、保荐费用及贵公司累计发生的其他发行费用后，净募集资金人民币1,965,436,600元，其中增加股本185,000,000元，增加资本公积-股本溢价1,780,436,600元。
四、其他事项
贵公司本次非公开发行股票的锁定期按中国证券监督管理委员会的有关规定执行。所有发行对象认购的股份均自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让或者委托他人管理，也不得以任何方式促使公司回购该部分股份以及由该部分股份派生的股份，如：红股、资本公积金转增之股份等。本次非公开发行完成后，公司控股股东和实际控制人不变。法律法规对限售期另有规定的，依其规定。