贵州永吉印务股份有限公司
2016年财务决算及2017年财务预算报告
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
各位董事：
贵州永吉印务股份有限公司2016年度财务报告编制工作已经完成，公司2016年度财务报告的编制基础是以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
公司2016年度财务决算会计报表经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了大信审字[2017]第5-00205号标准无保留意见审计报告。
现受董事会委托，我向本次会议作2016年度公司财务决算及2017年度公司财务预算报告，请予以审议。
第一部分2016年度财务决算
一、基本财务状况
（一）财务状况
1、资产结构
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|项 目|2016.12.31|2015.12.31|同比变动（%）|
|资产总额|847,242,404.57|595,757,840.83|42.21|
|流动资产|530,413,656.13|300,121,838.66|76.73|
|货币资金|254,086,756.44|48,580,236.08|423.02|

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|应收票据|65,895,531.00|52,165,495.87|26.32|
|应收账款|116,602,602.28|111,890,166.18|4.21|
|预付款项|600,692.48|241,110.91|149.14|
|应收股利|6,639,300.00|8,852,400.00|-25.00|
|其他应收款|4,440,373.00|4,008,185.69|10.78|
|存货|31,803,178.40|38,833,784.80|-18.10|
|其他流动资产|50,345,222.53|35,550,459.13|41.62|
|非流动资产|316,828,748.44|295,636,002.17|-18.10|
|长期股权投资|85,416,543.45|32,191,569.47|165.34|
|固定资产|215,587,863.04|247,073,352.71|-12.74|
|无形资产|12,008,266.11|12,598,335.94|-4.68|
|长期待摊费用|1,091,997.06|1,370,804.82|-20.34|
|递延所得税资产|2,224,878.78|2,401,939.23|-7.37|
|其他非流动资产|499,200.00|||

报告期末，公司资产结构同比发生重大变动的分析：
报告期货币资金较上年同期增加423.02%，主要原因为本期首次公开发行股票募集资金到位导致货币资金增加。
报告期预付账款较上年同期增加149.14%，主要原因为本期子公司厂房租金及电费预付款所致。
报告期存货较上年同期下降18%，主要原因为销售产品结转所致。
报告期其他流动资产较上年同期增长41.62%，主要为持有的银行理财产品增加所致。
报告期长期股权投资较上年同期增长165.34%，主要原因为本期投资武汉艾特纸塑包装有限公司5065.40万元。
报告期固定资产较上年同期下降12.74%，主要原因为本期处置固定资产及厂
区部分市政拆迁以及正常计提设备、厂房折旧所致。
报告期长期待摊费用较上年同期下降20.34%，主要原因为本期累计摊销所致。
其他非流动资产较上年同期增长49.92万元，系购设备预付款。
2、债务结构
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|项目|2016.12.31|2015.12.31|同比变动（%）|
|负债总额|69,224,079.02|67,948,479.48|1.88|
|流动负债|64,913,572.77|62,964,308.23|3.10|
|应付票据|1,585,167.59|6,014,139.82|-73.64|
|应付账款|40,833,905.57|41,235,663.48|-0.97|
|应付职工薪酬|6,617,208.57|6,737,206.05|-1.78|
|应交税费|10,117,714.14|8,977,298.88|12.70|
|应付股利|185,832.17|0||
|其他应付款|5,573,744.73|0||
|非流动负债|4,310,506.25|4,984,171.25|-13.52|
|专项应付款|100,000.00|100,000.00|0|
|递延收益|4,210,506.25|4,884,171.25|-13.79|

报告期末，公司负债结构同比发生变化的分析：
报告期应付票据较上年同期下降73.64%，主要原因为公司报告期末承兑汇票余额减少。
报告期应付股利余额为公司应付股东分红未付完。
报告期其他应付款余额主要为公司应付未付上市费用。
3、股东权益（不含少数股东权益）
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|项 目|2016.12.31|2015.12.31|同比变动（%）|
|所有者权益|778,018,325.55|527,809,361.35|47.41|
|归属于母公司股东权益|778,018,325.55|527,809,361.35|47.41|
|股本|421,560,000.00|379,400,000.00|11.11|
|资本公积|131,645,279.01|1,039,301.55|12,566.71|
|盈余公积|65,477,470.44|56,341,800.77|16.22|

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|未分配利润|159,335,576.10|91,028,259.03|72.04|

报告期末，公司权益构成同比发生重大变化的分析：
报告期，公司归属于母公司股东权益增长47.41%，主要原因为本期首次公开发行股票募集资金到位所致。
（二）经营业绩
1、营业情况
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|项目|2016年度|2015年度|同比变动（%）|
|营业收入|327,930,888.13|328,763,385.27|-0.25|
|营业成本|206,879,557.81|207,696,583.74|-0.39|
|营业税金及附加|4,229,912.23|3,622,748.06|16.76|

报告期内营业收入及营业成本变动幅度较小，税金及附加较上年同期增长
16.76%，主要原因为根据财政部有关《增值税会计处理规定》（财会【2016】22号）文件，自2016年5月1日营改增之后原计入管理费的房产税、土地税、印花税计入到税金及附加所致。
2、期间费用
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|项目|2016年度|2015年度|同比变动（%）|
|销售费用|4,048,246.61|4,002,353.42|1.15|
|管理费用|20,711,605.99|17,549,933.68|18.02|
|财务费用|-533,363.99|-292,165.73|-82.56|

报告期销售费用较上年同期增长1.15%,基本持平。
报告期管理费用较上年同期增长18.02%,主要原因是上市费用及业务招待费增加所致。
报告期公司财务费用较上年同期下降82.56%，主要是利息收入增加所致。
3、资产减值损失
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|项 目|2016年度|2015年度|同比变动（%）|

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|坏账损失|554,941.10|820,977.96|-32.40|
|存货跌价损失|380,979.13|1,290,778.77|-70.48|

报告期资产减值损失较上年同期下降102.88%,主要原因是本年处置固定资
产转销减值准备及存货跌价准备转回所致。
4、盈利水平
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|报告 项 目|2016年度|2015年度|同比变动（%）|
|营业利润|101,568,374.57|102,264,686.01|-0.68|
|利润总额|109,550,495.75|106,779,700.83|2.59|
|归属于母公司所有者的净利润|93,737,689.56|91,249,962.66|2.73|

报告期利润总额与上年同期比较增长2.59%，主要原因是营业外收入较上年同期增长111.95%（其中因上市成功政府扶持补助700万元）所致。
（三）现金流量
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|项 目|2016年度|2015年度|同比变动（%）|
|经营活动产生的现金流量净额|97,134,993.85|100,767,487.41|-3.60|
|投资活动产生的现金流量净额|-54,831,911.79|-32,554,134.56|-68.43|
|筹资活动产生的现金流量净额|163,203,438.30|-59,776,948.52|373.02|
|现金及现金等价物净增加额|205,506,520.36|8,436,404.33|2,335.95|

报告期公司经营活动产生的现金流量净额与上期相比变动幅度较小。
报告期公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期降低68.43%，主要原因为本期投资联营公司支付投资款所致。
报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长373.02%，主要原因为公司12月下旬首次公开发行股票成功，募集资金增加所致。
二、主要财务指标
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|项目|2016.12.31|2015.12.31|指标变动（%）|
|流动比率(倍)|8.17|4.77|71.28|

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|速动比率(倍)|7.68|4.15|85.06|
|应收账款周转率（次/年）|2.72|2.96|-8.11|
|存货周转率（次/年）|5.86|4.55|28.79|
|资产负债率（%）|8.17|11.41|-28.40|
|加权平均净资产收益率（%）|16.71|17.87|-6.49|
|扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%）|15.47|17.12|-9.64|
|基本每股收益（元/股）|0.22|0.24|-8.33|

三、其他事项
（一）截至2016年12月31日，公司未发生对外担保事项，对本公司财务报表没有影响。
（二）重要会计政策、会计估计的变更
1、报告期内，公司未发生因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。
2、其他会计政策变更
公司根据财政部2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会
[2016]22号）：将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目；将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从
“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目；
将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。
本次会计政策变更使公司资产、负债同时增加34.52万元，对公司净利润、净资产不产生影响。
3.报告期内，公司未发生会计估计变更。
（三）前期会计差错更正
报告期内未发生应披露的前期会计差错更正事项。
第二部分2017年度财务预算
根据公司2017年度整体发展与生产经营确定的目标，永吉股份2017年度相关预算指标如下：
一、预算主要财务指标
金额单位：人民币万元
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|项 目|金 额|
|营业总收入|35,130.50|
|营业总成本|22,343.00|
|毛利润|12,787.50|
|税金及附加|453.18|
|销售费用|415.42|
|管理费用|2,200.45|
|财务费用|-70.75|
|资产减值损失|95.35|
|营业外收入|700.00|
|投资收益|712.64|
|利润总额|11,106.49|
|所得税|1,613.77|
|净利润|9,492.72|

二、落实预算采取的措施
1、公司业务发展方面，继续努力做好目前贵州中烟工业公司各类烟标业务的生产、服务工作，做好烟标业务品牌调整和招投标相关工作，确保2017年烟标业务基本维持在2016年的水平，在此基础上确保完成全年各项预算的经济指标。
2、积极稳固拓展现有社会印件产品市场，开展好药盒、酒包等社会印件业务
的拓展、开发、生产管理工作，力争2017年度新增社会印件销售收入2000万元。
同时做好成本管控，力争达到较高的毛利水平，为公司长远良性发展开好头、布好局。
3、加强现金管理，进一步提高资金利用率和理财收益率。
4、做好技术创新工作，扩大产能的同时加大新产品研发投入，确保高新技术企业评审及研发项目的各项工作顺利进行。
5、重点推进绩效管理工作，以绩效考核促进员工的工作积极性和学习积极性的提高，最大幅度提升劳动生产效率，提高公司整体管理水平和职业化水平。
贵州永吉印务股份有限公司董事会2017年4月26日