江苏法尔胜股份有限公司
2017年半年度财务报告
（本报告期财务报告未经审计）
2017年8月
一、财务报表
1、合并资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|915,462,620.47|783,436,004.83|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|174,389,367.42|249,842,815.03|
|应收账款|683,194,602.07|596,308,896.71|
|预付款项|154,013,980.95|58,318,387.39|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|92,009,939.75|79,017,426.31|
|应收股利|||
|其他应收款|20,685,420.66|11,450,324.43|
|买入返售金融资产|||
|存货|370,693,180.28|412,062,272.62|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|3,930,162,355.96|4,771,428,779.77|
|流动资产合计|6,340,611,467.56|6,961,864,907.09|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|536,505,322.32|344,678,258.37|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|2,217,900,000.00|748,700,000.00|
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|262,524,526.58|287,857,099.88|
|在建工程|13,424,057.21|12,224,838.65|
|工程物资|||

||||
|-|-|-|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|79,493,668.01|82,652,447.29|
|开发支出|||
|商誉|330,000,000.00|330,000,000.00|
|长期待摊费用|262,130.87|420,111.11|
|递延所得税资产|22,924,659.13|22,230,622.06|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|3,463,034,364.12|1,828,763,377.36|
|资产总计|9,803,645,831.68|8,790,628,284.45|
|流动负债：|||
|短期借款|4,750,800,000.00|4,595,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|549,210,000.00|531,210,000.00|
|应付账款|241,169,794.68|243,956,859.47|
|预收款项|81,247,704.18|143,915,337.21|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|3,243,618.64|10,537,164.73|
|应交税费|20,212,967.88|22,193,540.61|
|应付利息|119,673,724.98|108,813,265.72|
|应付股利|||
|其他应付款|319,239,183.82|979,496,668.10|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|72,836,586.55|12,967,483.37|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|6,157,633,580.73|6,648,090,319.21|
|非流动负债：|||

||||
|-|-|-|
|长期借款|433,000,000.00|492,000,000.00|
|应付债券|||
|长期应付款|2,205,701,047.87|727,409,257.26|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|5,500,000.00|5,500,000.00|
|递延所得税负债|30,397,073.17|8,065,307.18|
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|2,674,598,121.04|1,232,974,564.44|
|负债合计|8,832,231,701.77|7,881,064,883.65|
|所有者权益（或股东权益）|||
|实收资本（或股本）|379,641,600.00|379,641,600.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|13,775,438.61|13,775,438.61|
|减：库存股|||
|其他综合收益|90,040,058.35|23,044,760.39|
|专项储备|||
|盈余公积|80,838,541.69|80,838,541.69|
|一般风险准备|||
|未分配利润|297,095,019.11|305,641,159.71|
|归属于母公司所有者权益合计|861,390,657.76|802,941,500.40|
|少数股东权益|110,023,472.15|106,621,900.40|
|所有者权益合计|971,414,129.91|909,563,400.80|
|负债和所有者权益总计|9,803,645,831.68|8,790,628,284.45|

2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|482,715,143.10|570,826,115.22|
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|165,255,041.30|230,116,119.22|
|应收账款|404,299,914.32|365,750,573.83|

||||
|-|-|-|
|预付款项|38,110,999.49|55,862,525.10|
|应收利息|3,110,254.35|1,019,236.05|
|应收股利|||
|其他应收款|90,542,664.35|94,576,060.40|
|存货|2,443,539.03|1,236,332.22|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|750,038.44|531,395.45|
|流动资产合计|1,187,227,594.38|1,319,918,357.49|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|275,909,350.64|275,909,350.64|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|1,543,811,496.01|1,543,811,496.01|
|投资性房地产|||
|固定资产|50,974,502.05|59,440,501.77|
|在建工程|||
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|6,117,407.78|7,821,985.76|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|||
|递延所得税资产|19,649,920.50|18,496,862.33|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|1,896,462,676.98|1,905,480,196.51|
|资产总计|3,083,690,271.36|3,225,398,554.00|
|流动负债：|||
|短期借款|588,800,000.00|515,800,000.00|
|以公允价值计量且其变动|||
|计入当期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|461,210,000.00|471,210,000.00|
|应付账款|122,924,631.53|174,332,254.72|
|预收款项|65,760,388.32|113,245,812.18|
|应付职工薪酬|102,737.19|2,411,104.40|

||||
|-|-|-|
|应交税费|118,527.14|3,895,105.63|
|应付利息|14,518,261.85|2,904,527.10|
|应付股利|||
|其他应付款|300,208,139.31|420,202,985.01|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|72,836,586.55|12,967,483.37|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|1,626,479,271.89|1,716,969,272.41|
|非流动负债：|||
|长期借款|643,000,000.00|702,000,000.00|
|应付债券|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|104,701,047.87|22,409,257.26|
|长期应付职工薪酬|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|||
|非流动负债合计|747,701,047.87|724,409,257.26|
|负债合计|2,374,180,319.76|2,441,378,529.67|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|379,641,600.00|379,641,600.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|202,119,322.97|202,119,322.97|
|减：库存股|||
|其他综合收益|||
|专项储备|||
|盈余公积|80,838,541.69|80,838,541.69|
|一般风险准备|||
|未分配利润|46,910,486.94|121,420,559.67|
|所有者权益（或股东权益）合计|709,509,951.60|784,020,024.33|
|负债和所有者权益（或股东权|||
||3,083,690,271.36|3,225,398,554.00|
|益）总计|||

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|1,197,397,871.32|944,347,806.08|
|其中：营业收入|1,197,397,871.32|944,347,806.08|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,170,594,216.95|903,851,958.45|
|其中：营业成本|1,047,871,485.66|782,258,736.47|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金|||
|净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|税金及附加|6,037,746.77|16,416,947.53|
|销售费用|6,681,918.28|21,128,926.86|
|管理费用|64,720,063.42|51,718,007.00|
|财务费用|42,862,115.94|25,907,456.67|
|资产减值损失|2,420,886.88|6,421,883.92|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||6,261,820.03|8,334,031.13|
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”|||
|号填列）|||
|其他收益|||
|三、营业利润（亏损以“－”号|||
||33,065,474.40|48,829,878.76|
|填列）|||
|加：营业外收入|2,211,197.41|3,299,219.87|
|其中：非流动资产处置|||
||23,427.42|145,527.85|
|利得|||
|减：营业外支出|216,336.73|1,806,368.86|
|其中：非流动资产处置|145,420.73|1,288,841.46|

||||
|-|-|-|
|损失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”|||
||35,060,335.08|50,322,729.77|
|号填列）|||
|减：所得税费用|2,240,743.93|352,490.88|
|五、净利润（净亏损以“－”号|||
||32,819,591.15|49,970,238.89|
|填列）|||
|归属于母公司所有者的净利|||
||29,418,019.40|39,394,903.55|
|润|||
|少数股东损益|3,401,571.75|10,575,335.34|
|六、其他综合收益的税后净额|66,995,297.96|11,511,611.63|
|归属母公司所有者的其他综合|||
||66,995,297.96|10,360,450.47|
|收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损|||
|益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益|||
|计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资|||
|单位不能重分类进损益的其他综|||
|合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益|||
||66,995,297.96|10,360,450.47|
|的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投资|||
|单位以后将重分类进损益的其他|||
|综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产|||
||66,995,297.96|10,360,450.47|
|公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重|||
|分类为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益|||
|的有效部分|||
|5.外币财务报表折算|||
|差额|||
|6.其他|||
|归属于少数股东的其他综合收|||
|||1,151,161.16|
|益的税后净额|||
|七、综合收益总额|99,814,889.11|61,481,850.52|
|归属于母公司所有者的综合|||
||96,413,317.36|49,755,354.02|
|收益总额|||
|归属于少数股东的综合收益|||
||3,401,571.75|11,726,496.50|
|总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|0.0775|0.1038|
|（二）稀释每股收益|0.0775|0.1038|

4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|695,230,653.52|667,164,064.61|
|减：营业成本|680,202,066.37|638,569,624.35|
|营业税金及附加|737,192.99|2,196,879.58|
|销售费用|992,234.40|3,096,635.74|
|管理费用|6,418,880.26|8,183,621.81|
|财务费用|45,519,451.43|19,925,920.39|
|资产减值损失|4,612,232.67|2,617,466.23|
|加：公允价值变动收益（损|||
|失以“－”号填列）|||
|投资收益（损失以|||
||5,603,949.42|49,352,131.69|
|“－”号填列）|||
|其中：对联营企业和合|||
|营企业的投资收益|||
|其他收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号|||
||-37,647,455.18|41,926,048.20|
|填列）|||
|加：营业外收入|68,607.99|50,306,568.87|
|其中：非流动资产处置|||
||18,607.99|50,013,235.01|
|利得|||
|减：营业外支出|120,123.71|54,310.84|
|其中：非流动资产处置|||
||120,123.71||
|损失|||
|三、利润总额（亏损总额以|||
||-37,698,970.90|92,178,306.23|
|“－”号填列）|||
|减：所得税费用|-1,153,058.17|-735,801.82|
|四、净利润（净亏损以“－”号|||
||-36,545,912.73|92,914,108.05|
|填列）|||
|五、其他综合收益的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损|||
|益的其他综合收益|||
|1.重新计量设定受|||
|益计划净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投|||
|资单位不能重分类进损益的其|||
|他综合收益中享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益|||
|的其他综合收益|||
|1.权益法下在被投|||

||||
|-|-|-|
|资单位以后将重分类进损益的|||
|其他综合收益中享有的份额|||
|2.可供出售金融资|||
|产公允价值变动损益|||
|3.持有至到期投资|||
|重分类为可供出售金融资产损|||
|益|||
|4.现金流量套期损|||
|益的有效部分|||
|5.外币财务报表折|||
|算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-36,545,912.73|92,914,108.05|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||1,255,806,650.08|1,264,722,510.62|
|现金|||
|客户存款和同业存放款项|||
|净增加额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金|||
|净增加额|||
|收到原保险合同保费取得|||
|的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加|||
|额|||
|处置以公允价值计量且其|||
|变动计入当期损益的金融资产|||
|净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与经营活动有关|||
||15,634,313.67|5,175,547.05|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|1,271,440,963.75|1,269,898,057.67|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||1,133,255,467.26|790,702,867.22|
|现金|||
|客户保理款净增加额|647,053,312.62|796,348,915.45|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项|||
|净增加额|||
|支付原保险合同赔付款项|||
|的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的|||
|现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||53,452,301.24|82,403,359.29|
|付的现金|||
|支付的各项税费|51,349,924.13|52,948,064.81|
|支付其他与经营活动有关|||
||57,522,782.81|44,054,672.57|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|1,942,633,788.06|1,766,457,879.34|
|经营活动产生的现金流量净额|-671,192,824.31|-496,559,821.67|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|1,253,040,985.89|744,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|7,002,204.19|1,086,721.08|
|处置固定资产、无形资产和|||
||1,570.00|214,336.50|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|1,260,044,760.08|745,301,057.58|
|购建固定资产、无形资产和|||
||10,905,517.43|20,759,593.91|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|1,544,000,000.00|753,820,955.00|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|1,554,905,517.43|774,580,548.91|
|投资活动产生的现金流量净额|-294,860,757.35|-29,279,491.33|

||||
|-|-|-|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东|||
|投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|4,730,400,000.00|2,294,900,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
||1,768,476,813.57|11,275,695.41|
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|6,498,876,813.57|2,306,175,695.41|
|偿还债务支付的现金|4,574,600,000.00|1,520,900,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||77,410,853.74|30,718,530.29|
|支付的现金|||
|其中：子公司支付给少数股|||
|||2,000,000.00|
|东的股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||760,857,112.26|34,972,000.00|
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|5,412,867,966.00|1,586,590,530.29|
|筹资活动产生的现金流量净额|1,086,008,847.57|719,585,165.12|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|119,955,265.91|193,745,852.12|
|加：期初现金及现金等价物|||
||384,966,989.27|185,332,505.35|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|504,922,255.18|379,078,357.47|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的|||
||691,339,287.50|686,080,901.15|
|现金|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关|||
||1,478,002.39|1,832,946.75|
|的现金|||
|经营活动现金流入小计|692,817,289.89|687,913,847.90|
|购买商品、接受劳务支付的|||
||681,599,837.36|448,942,958.47|
|现金|||
|支付给职工以及为职工支|||
||4,602,520.61|5,478,206.68|
|付的现金|||
|支付的各项税费|8,095,512.24|9,744,651.16|

||||
|-|-|-|
|支付其他与经营活动有关|||
||7,217,329.13|11,625,673.07|
|的现金|||
|经营活动现金流出小计|701,515,199.34|475,791,489.38|
|经营活动产生的现金流量净额|-8,697,909.45|212,122,358.52|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||100,000,000.00|
|取得投资收益收到的现金|5,603,949.42|3,000,000.00|
|处置固定资产、无形资产和|||
|||125,000.00|
|其他长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单|||
|位收到的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流入小计|5,603,949.42|103,125,000.00|
|购建固定资产、无形资产和|||
||9,688.00|926,216.46|
|其他长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|120,000,000.00|135,000,000.00|
|取得子公司及其他营业单|||
|位支付的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关|||
|的现金|||
|投资活动现金流出小计|120,009,688.00|135,926,216.46|
|投资活动产生的现金流量净额|-114,405,738.58|-32,801,216.46|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|312,900,000.00|377,900,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关|||
||98,476,813.57|11,275,695.41|
|的现金|||
|筹资活动现金流入小计|411,376,813.57|389,175,695.41|
|偿还债务支付的现金|239,900,000.00|463,900,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息|||
||72,677,442.91|19,436,151.05|
|支付的现金|||
|支付其他与筹资活动有关|||
||10,857,112.26||
|的现金|||
|筹资活动现金流出小计|323,434,555.17|483,336,151.05|
|筹资活动产生的现金流量净额|87,942,258.40|-94,160,455.64|
|四、汇率变动对现金及现金等价|||
|物的影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-35,161,389.63|85,160,686.42|
|加：期初现金及现金等价物|252,028,004.83|33,736,815.82|

||||
|-|-|-|
|余额|||
|六、期末现金及现金等价物余额|216,866,615.20|118,897,502.24|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||计|
||379,|||||||||||||
||||||13,77||23,04||80,83||305,6|106,6|909,5|
|一、上年期末余|641,|||||||||||||
||||||5,438||4,760||8,541||41,15|21,90|63,40|
|额|600.|||||||||||||
||||||.61||.39||.69||9.71|0.40|0.80|
||00|||||||||||||
|加：会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期||||||||||||||
|差错更正||||||||||||||
|同一||||||||||||||
|控制下企业合||||||||||||||
|并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||379,|||||||||||||
||||||13,77||23,04||80,83||305,6|106,6|909,5|
|二、本年期初余|641,|||||||||||||
||||||5,438||4,760||8,541||41,15|21,90|63,40|
|额|600.|||||||||||||
||||||.61||.39||.69||9.71|0.40|0.80|
||00|||||||||||||
|三、本期增减变|||||||66,99||||-8,54|3,401|61,85|
|动金额（减少以|||||||5,297||||6,140|,571.|0,729|
|“－”号填列）|||||||.96||||.60|75|.11|
||||||||66,99||||29,41|3,401|99,81|
|（一）综合收益||||||||||||||
||||||||5,297||||8,019|,571.|4,889|
|总额||||||||||||||
||||||||.96||||.40|75|.11|
|（二）所有者投||||||||||||||
|入和减少资本||||||||||||||
|1．股东投入的||||||||||||||
|普通股||||||||||||||
|2．其他权益工||||||||||||||
|具持有者投入||||||||||||||
|资本||||||||||||||
|3．股份支付计||||||||||||||
|入所有者权益||||||||||||||
|的金额||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||||
||||||-37,9||-37,9|
|（三）利润分配|||||64,16||64,16|
||||||0.00||0.00|
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
||||||-37,9||-37,9|
|3．对所有者（或||||||||
||||||64,16||64,16|
|股东）的分配||||||||
||||||0.00||0.00|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权||||||||
|益内部结转||||||||
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（六）其他||||||||
||379,||||||971,414,129.91|
|||13,77|90,04|80,83|297,0|110,0||
|四、本期期末余|641,|||||||
|||5,438|0,058|8,541|95,01|23,47||
|额|600.|||||||
|||.61|.35|.69|9.11|2.15||
||00|||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有|
|||||||||||||少数||
|项目||其他权益工具|||||其他|||一般|未分||者权|
||||||资本|减：库||专项|盈余|||股东||
||股本|优先|永续||||综合|||风险|配利||益合|
|||||其他|公积|存股||储备|公积|||权益||
|||股|债||||收益|||准备|润||计|
||379,||||1,072||||||||1,935|
||||||||||72,66||263,4|147,1||
|一、上年期末余|641,||||,925,||||||||,796,|
||||||||||6,575||22,73|40,31||
|额|600.||||334.4||||||||558.5|
||||||||||.43||7.17|1.50||
||00||||5||||||||5|
|加：会计政||||||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|策变更||||||||
|前期||||||||
|差错更正||||||||
|同一||||||||
|控制下企业合||||||||
|并||||||||
|其他||||||||
||379,|1,072|||||1,935|
|||||72,66|263,4|147,1||
|二、本年期初余|641,|,925,|||||,796,|
|||||6,575|22,73|40,31||
|额|600.|334.4|||||558.5|
|||||.43|7.17|1.50||
||00|5|||||5|
|||-1,05|||||-1,14|
|三、本期增减变|||10,36|-72,6|23,95|-43,0||
|||9,149|||||0,517|
|动金额（减少以|||0,450|66,57|4,655|15,85||
|||,895.|||||,222.|
|“－”号填列）|||.47|5.43|.10|6.86||
|||84|||||56|
||||10,36||39,39|11,72|61,48|
|（一）综合收益||||||||
||||0,450||4,903|6,496|1,850|
|总额||||||||
||||.47||.55|.50|.52|
|（二）所有者投||||||||
|入和减少资本||||||||
|1．股东投入的||||||||
|普通股||||||||
|2．其他权益工||||||||
|具持有者投入||||||||
|资本||||||||
|3．股份支付计||||||||
|入所有者权益||||||||
|的金额||||||||
|4．其他||||||||
|||||||-2,00|-2,00|
|（三）利润分配||||||0,000|0,000|
|||||||.00|.00|
|1．提取盈余公||||||||
|积||||||||
|2．提取一般风||||||||
|险准备||||||||
|||||||-2,00|-2,00|
|3．对所有者（或||||||||
|||||||0,000|0,000|
|股东）的分配||||||||
|||||||.00|.00|
|4．其他||||||||
|（四）所有者权||||||||
|益内部结转||||||||
|1．资本公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．盈余公积转||||||||
|增资本（或股||||||||
|本）||||||||
|3．盈余公积弥||||||||
|补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（五）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|||-1,05|||||-1,19|
|||||-72,6|-15,4|-52,7||
|||9,149|||||9,999|
|（六）其他||||66,57|40,24|42,35||
|||,895.|||||,073.|
|||||5.43|8.45|3.36||
|||84|||||08|
||379,|||||||
|||13,77|10,36||287,3|104,1|795,2|
|四、本期期末余|641,|||||||
|||5,438|0,450||77,39|24,45|79,33|
|额|600.|||||||
|||.61|.47||2.27|4.64|5.99|
||00|||||||

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|
||379,64|||||||||121,4|784,02|
|一、上年期末余|||||202,119||||80,838,|||
||1,600.|||||||||20,55|0,024.|
|额|||||,322.97||||541.69|||
||00|||||||||9.67|33|
|加：会计政||||||||||||
|策变更||||||||||||
|前期||||||||||||
|差错更正||||||||||||
|其他||||||||||||
||379,64|||||||||121,4|784,02|
|二、本年期初余|||||202,119||||80,838,|||
||1,600.|||||||||20,55|0,024.|
|额|||||,322.97||||541.69|||
||00|||||||||9.67|33|
|三、本期增减变||||||||||-74,5|-74,51|
|动金额（减少以||||||||||10,07|0,072.|
|“－”号填列）||||||||||2.73|73|
|||||||||||-36,5|-36,54|
|（一）综合收益||||||||||||
|||||||||||45,91|5,912.|
|总额||||||||||||
|||||||||||2.73|73|
|（二）所有者投||||||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|入和减少资本||||||
|1．股东投入的||||||
|普通股||||||
|2．其他权益工||||||
|具持有者投入||||||
|资本||||||
|3．股份支付计||||||
|入所有者权益||||||
|的金额||||||
|4．其他||||||
|||||-37,9|-37,96|
|（三）利润分配||||64,16|4,160.|
|||||0.00|00|
|1．提取盈余公||||||
|积||||||
|||||-37,9|-37,96|
|2．对所有者（或||||||
|||||64,16|4,160.|
|股东）的分配||||||
|||||0.00|00|
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（六）其他||||||
||379,64|||46,91|709,509,951.60|
|四、本期期末余||202,119|80,838,|||
||1,600.|||0,486||
|额||,322.97|541.69|||
||00|||.94||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益工具||||||||未分|所有者|
|项目|||||资本公|减：库存|其他综|专项储|盈余公|||
||股本|优先|永续|||||||配利|权益合|
|||||其他|积|股|合收益|备|积|||
|||股|债|||||||润|计|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||379,64|||19,97|950,68|
|一、上年期末余||478,405|72,666,|||
||1,600.|||6,363|9,995.|
|额||,456.75|575.43|||
||00|||.49|67|
|加：会计政||||||
|策变更||||||
|前期||||||
|差错更正||||||
|其他||||||
||379,64|||19,97|950,68|
|二、本年期初余||478,405|72,666,|||
||1,600.|||6,363|9,995.|
|额||,456.75|575.43|||
||00|||.49|67|
|三、本期增减变||-275,31||92,91|-182,4|
|动金额（减少以||7,892.7||4,108|03,784|
|“－”号填列）||9||.05|.74|
|||||92,91|92,914|
|（一）综合收益||||||
|||||4,108|,108.0|
|总额||||||
|||||.05|5|
|（二）所有者投||||||
|入和减少资本||||||
|1．股东投入的||||||
|普通股||||||
|2．其他权益工||||||
|具持有者投入||||||
|资本||||||
|3．股份支付计||||||
|入所有者权益||||||
|的金额||||||
|4．其他||||||
|（三）利润分配||||||
|1．提取盈余公||||||
|积||||||
|2．对所有者（或||||||
|股东）的分配||||||
|3．其他||||||
|（四）所有者权||||||
|益内部结转||||||
|1．资本公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|2．盈余公积转||||||
|增资本（或股||||||
|本）||||||
|3．盈余公积弥||||||
|补亏损||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|4．其他||||||
|（五）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|||-275,31|||-275,3|
|（六）其他||7,892.7|||17,892|
|||9|||.79|
||379,64|||112,8|768,28|
|四、本期期末余||203,087|72,666,|||
||1,600.|||90,47|6,210.|
|额||,563.96|575.43|||
||00|||1.54|93|

财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司的历史沿革
江苏法尔胜股份有限公司原名江阴钢绳股份有限公司（以下简称“本公司”），系于 1993年3月18日经江苏省体改委苏体改生（1993）132号文《关于同意设立江阴钢绳股份有限公司的批复》批准，由法尔胜集团公司（原江苏钢绳集团公司，其前身为江阴钢绳厂）为主要发起人，联合中国冶金进出口江苏公司、青岛橡胶六厂、山东安泰橡胶有限公司（原枣庄橡胶厂）、辽宁省五金矿产进出口公司等五家单位共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，领取了 13479250-9号企业法人营业执照。公司设立时的股本总额为人民币6,000万元。1997年6月18日经股东大会审议通过，并经江苏省人民政府苏政复（1997）74号文批准，将1995、1996年度的可供分配利润按每10股送4股的比例向全体股东派送股票股利，送股后公司股本总额增至人民币8,400万元。
1998年4月25日经本公司临时股东大会审议通过并经江苏省工商行政管理局批准，公司更名为江苏法尔胜股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）273号文批复，1998年 11月 6日本公司向社会公众增量发行人民币普通股6,000万股。发行后公司股本增至14,400.00万股。
2000年9月7日（除权日），根据本公司股东大会通过的2000年度中期利润分配方案，按总股本每10股送红股2股，并以资本公积每10股转赠2股，增加股本5,760万股，送转股后本公司股本增至20,160万股。
2000年5月8日经本公司1999年度股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]179号文批准，本公司以1999年末总股本14,400万股为基数，向全体股东每10股配售3股。截止2001年1月4日，因法人股东全部放弃配股权，本公司实际配售2,304万股，配股价每股14元，共募集资金32,256万元。配股完成后，本公司注册资本增至22,464万股。
2001年5月22日经本公司2000年度股东大会决议通过2000年利润分配方案，决定以现有总股本22,464万股为基数，每10股送 1股红股，并以资本公积每 10股转增 2股。送股和转增股本6,739.2万股后，本公司股本增至29,203.2万股。
2006年 3月 21日股东大会决议通过股权分置改革方案，流通股股东每持 10股流通股股份于2006年4月3日获得非流通股股东支付的3股对价股份，原非流通股股东持有的非流通股股份的性
质变更为有限售条件的流通股。
根据本公司 2005年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司以 2005年末总股本
292,032,000股为基数，每10股转增3股，每股面值1元，增加注册资本人民币87,609,600元，变更后的股本为人民币379,641,600元。
2010年1月，江阴泓昇有限公司更名为江苏法尔胜泓昇集团有限公司（现更名为法尔胜泓昇集团有限公司），已完成工商变更登记。本次更名未涉及本公司的股权变动；法尔胜泓昇集团有限公司（原江阴泓昇有限公司）收购了法尔胜集团公司，法尔胜集团公司成为法尔胜泓昇集团有限公司全资子公司，法尔胜集团公司更名为法尔胜集团有限公司，已完成工商变更登记。
2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址
本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市澄江中路165号。
本公司的组织形式：股份有限公司。
本公司下设总经理办公室、财务部、审计部、市场营销部、内控部、综合管理部、人事管理部等职能部门。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司经营范围为：金属丝绳及其制品、普通机械、电线电缆、仪器仪表、电子产品、光纤预制棒、光纤、光缆及光传感元器件、机电产品、新型合金材料、高档建筑用、精密仪器用及日用五金件的制造、销售；钢材销售；悬索桥主缆用预制平行钢丝索股、斜拉桥热挤聚乙烯拉索、承重用缆索的防蚀装置、缆索用锚具的研发、设计和销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；对外投资、技术服务和咨询。
本公司实际从事的主要业务：钢丝、钢丝绳、缆索等产品的生产及销售；钢材的销售；对外投资。
本公司全资子公司上海摩山商业保理有限公司实际从事的主要业务：进出口保理业务；国内及离岸保理业务；与商业保理相关的咨询服务。
4、财务报告的批准报出者和报出日期
本财务报告于2017年8月24日经公司第九届董事会第四次会议批准报出。
5、合并财务报表范围
子公司名称 注册资本 实收资本 持股比例% 业务性质江苏法尔胜缆索有限公司 800万美元 800万美元 60.00 制造业江阴法尔胜线材制品有限公司 6,391.51万人民币6,391.51万人民币 100.00 制造业江阴法尔胜住电新材料有限公司 285万美元 285万美元 70.00 制造业江苏东纲金属制品有限公司 1,100万美元 1,100万美元 60.00 制造业法尔胜阜宁金属制品有限公司 9,858万人民币 9,858万人民币 100.00 制造业江苏法尔胜精细钢绳有限公司 16798万人民币 16,798万人民币 100.00 制造业上海摩山商业保理有限公司 63,500万人民币 63,500万人民币 100.00 保理业霍尔果斯摩山商业保理有限公司 10,000万人民币 10,000万人民币 100.00 保理业湖州摩山资产管理有限公司 3,000万人民币 3,000万人民币 100.00 投资深圳前海摩山商业保理有限公司 5,000万人民币 -- 100.00 保理业二、财务报表的编制基础
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于 2006年 2月 15日及其后颁布和修订的 41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策和会计估计
本公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、31“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况及2017年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、合并报表的编制方法
（1）合并范围的认定
母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
（3）合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2号——长期股权投资》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允
价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（2）金融资产和金融负债公允价值的确定
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。
（3）金融资产转移的确认与计量
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融资产和金融负债终止确认
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账的应收款项：
金额 1,000万元以上（含）的应收账款和金额 100单项金额重大的判断依据或金额标准
万元以上（含）的其他应收款
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值单项金额重大并单项计提坏账准备的低于其账面价值的差额，计提坏账准备,经单独测计提方法 试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
按组合计提坏账准备应收款项：
（2）确定组合的依据
本公司除金融领域产生的应收款项，以应收款项的组合1
账龄为信用风险特征划分组合
本公司金融领域产生的应收款项，以应收款项的账组合2
龄作为信用风险特征划分组合
应收保理款 以风险类型划分组合
以是否为合并报表范围内母子公司之间的应收款项合并范围内母子公司之间的应收款项
划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 按账龄分析法计提坏账准备
组合2 按账龄分析法计提坏账准备
应收保理款 其他方法
合并范围内母子公司之间的应收款项 经单独测试后未减值的不计提坏账准备
组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|5|
|10|
|20|
|30|
|50|
|100|

组合2中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
||
|-|
|应收账款计提比例（%）|
|0|
|0.5|
|5|
|20|
|30|
|50|
|100|

采用其他方法计提坏账准备的：
账龄 保理类应收账款计提比例（%）
正常类 0
关注类 5
次级类 25
可疑类 50
损失类 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不单项计提坏账准备的理由
能反映其风险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，坏账准备的计提方法
计提坏账准备
12、存货
（1）存货的分类
本公司的存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工材料和抵债物资等。
（2）发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按
所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
②包装物的摊销方法
公司领用包装物于领用时按预计使用时间分期摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）长期股权投资的后续计量
①能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。
②对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公
司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合
收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。
（4）共同控制和重要影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按 20年计提折旧，地产按50年摊销。投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。
16、固定资产
(1)固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 预计净残值 年折旧率
房屋及建筑物 20年 3-10%
4.50%-4.85%
机器设备 10年 3-10%
9.00%-9.70%
电子设备 5-6年 3-10%
15.00%-19.40%
运输设备 5年 3-10%
18.00%-19.40%
其他设备 5-10年 3-10%
9.00%-19.40%
（3）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届满时，
租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；
②本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
（1）无形资产的计价方法：
本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
（2）无形资产摊销方法和期限：
本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、21“长期资产减值”。
（3）内部研究开发支出会计政策
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5年平均摊销。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最
佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；
设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
23、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
24、收入
（1）一般原则
①销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
②确认提供劳务收入的依据
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按照完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工进度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
①产品销售收入：在产品已发出，买方已确认收货，并将发票结算账单提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销售收入实现。
②利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
③受托客户资产管理业务，在资产负债表日按合同约定的方法确认收入。
④手续费及佣金收入，按照权责发生制原则在提供相关服务时确认。
25、政府补助
（1)类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
27、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、资产证券化业务
公司将部分应收保理款证券化，将基础资产出售给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，公司认购次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付
完毕前不得转让。公司作为资产服务机构，为专项计划提供与基础资产及其回收有关的管理服务及其他服务。基础财产对应的应收保理款在支付税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的基础财产对应的应收保理款作为次级资产支持证券的收益，归公司所有。
在运用证券化金融资产的会计政策时，公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及公司对该实体行使控制权的程度：
①当公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，公司将终止确认该金融资产；
②当公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，公司将继续确认该金融资产；
③如公司既未转移也未保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，公司将考虑对该金融资产是否存在控制。如果公司并未保留控制权，公司将终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。
29、主要会计政策、会计的变更
（1）重要会计政策变更
2017年5月10日，财政部颁布了财会[2017]15号关于印发修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知，自2017年6月12日起执行。由于上述会计准则的修订，公司对原有会计政策进行了相应的变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。根据上述通知要求，公司修改财务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更不会对公司2017年半年度的财务状况、经营成果和现金流量产生影响也无需进行追溯调整。
（2）重要会计估计变更
无。
30、前期会计差错更正
无。
31、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（4）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。
其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命
是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
四、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%、6%营业税 应税销售收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7%教育费附加 应缴流转税税额 5%
河道管理费 应缴流转税税额 1%
企业所得税 应纳税所得额 0、15%、25%[注1]：企业所得税税率中，子公司江苏法尔胜缆索有限公司为15%，霍尔果斯摩山商业保理有限公司为0，本公司及其他子公司税率均为25%。
2、税收优惠及批文
（1）本公司控股子公司江苏法尔胜缆索有限公司为江苏省高新技术企业，2014年已经复审通过，获得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合批准下发的编号为GR201432002729高新技术企业证书，享受15%的企业所得税率，发证时间为2014年10月31日，有效期三年。
（2）根据财税[2011]112号《国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》：2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司全资子公司上海摩山商业保理有限公司之子公司霍尔果斯摩山商业保理有限公司在 2015年已经新疆维吾尔自治区经信委认定属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内，并已向主管税务机关提交申请办理减免税备案，享受所得税减免，本年度为免税第三年。
五、合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出，期末指2017年6月30日，期初指2016年12月31日，本期指2017年1-6月，上期指2016年1-6月，货币单位人民币元。
1、货币资金
（1）项 目 期末余额 期初余额
库存现金 819,384.99 1,070,960.15银行存款 504,102,870.19 383,896,029.12其他货币资金 410,540,365.29 398,469,015.56合 计 915,462,620.47 783,436,004.83（2）因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明：期末其他货币资金中主要为银行承兑汇票、银行保函保证金、信用证保证金、项目保证金及借款保证金，无潜在的回收风险。
2、应收票据
（1）应收票据分类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 20,367,735.13 43,875,904.42商业承兑汇票 154,021,632.29 205,966,910.61合计 174,389,367.42 249,842,815.03（2）期末无已质押的应收票据情况
（3）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票 78,912,790.53
--商业承兑汇票 -- --合计 78,912,790.53 --3、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
-- -- -- -- --
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收款项
组合1
742,762,620.30 96.72 84,615,439.46 11.39 658,147,180.84组合2
25,173,287.67 3.28 125,866.44 0.50 25,047,421.23组合小计
767,935,907.97 100.00 8 4,741,305.90 11.03 6 83,194,602.07单项金额不重大但单独计提坏账
准备的应收款项 -- -- -- -- --合 计 767,935,907.97 100.00 84,741,305.90 11.03 683,194,602.07（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
-- -- -- -- --备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收款项
组合1
653,300,653.04 96.26 8 2,227,080.37 12.59 5 71,073,572.67组合2
25,371,080.10 3.74 135,756.06 0.54 25,235,324.04组合小计
678,671,733.14 100.00 8 2,362,836.43 12.14 5 96,308,896.71单项金额不重大但单独计提坏账
-- -- -- -- --准备的应收款项
合 计 678,671,733.14 100.00 8 2,362,836.43 12.14 5 96,308,896.71①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
②组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1年以内 505,805,185.13 25,290,259.26 5.001至2年 119,903,118.66 11,990,311.86 10.002至3年 46,673,255.04 9,334,651.01 20.003至4年 28,328,409.48 8,498,522.84 30.004至5年 25,101,915.01 12,550,957.51 50.005年以上 16,950,736.98 16,950,736.98 100.00合计 742,762,620.30 84,615,439.46 11.39（续）
期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1年以内 407,688,046.26 20,384,402.31 5.001至2年 123,582,451.81 12,358,245.17 10.002至3年 54,525,273.44 10,905,054.68 20.003至4年 24,997,229.12 7,499,168.73 30.004至5年 22,854,885.89 11,427,442.96 50.005年以上 19,652,766.52 19,652,766.52 100.00合计 653,300,653.04 82,227,080.37 12.59③组合2中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）6个月以内 -- -- --6个月-1年 25,173,287.67 125,866.44 0.501-2年 -- -- --合计 25,173,287.67 125,866.44 0.50（续）
期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）6个月以内 -- -- --6个月-1年 25,173,287.67 125,866.44 0.501-2年 197,792.43 9,889.62 5.00合计 25,371,080.10 135,756.06 0.54
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,378,469.47元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 --（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为297,207,161.11元，占应收账款期末余额合计数的比例为38.70%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为14,860,358.06元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）1年以内 143,861,970.17 93.41 50,887,584.04 87.261至2年 7,604,686.77 4.94 5,522,966.53 9.472至3年 573,856.65 0.37 179,591.08 0.313至4年 452,180.38 0.29 432,693.89 0.744至5年 176,013.14 0.11 39,241.60 0.075年以上 1,345,273.84 0.87 1,256,310.25 2.15合计 154,013,980.95 100.00 58,318,387.39 100.00（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 138,362,400.14元，占预付款项期末余额合计数的比例89.84%。
5、应收利息
（1）应收利息分类
项 目 期末余额 期初余额
保理款利息 87,450,268.73 77,078,773.59保证金利息 4,559,671.02 1,938,652.72合 计 92,009,939.75 79,017,426.316、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
组合1 22,220,275.61 96.92 2,208,881.66 9.94 2 0,011,393.95组合2 705,711.15 3.08 31,684.44 4.49 674,026.71组合小计： 22,925,986.76 100.00 2,240,566.10 9.77 2 0,685,420.66单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款
合 计 22,925,986.76 100.00 2,240,566.10 9.77 2 0,685,420.66（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
-- -- -- -- --备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
组合1
12,644,516.97 94.73 1,866,753.26 14.76 1 0,777,763.71组合2 703,956.15 5.27 31,395.43 4.46 672,560.72组合小计：
13,348,473.12 100.00 1,898,148.69 14.22 1 1,450,324.43单项金额不重大但单独计提坏账
-- -- -- -- --准备的应收款项
合 计 13,348,473.12 100.00 1,898,148.69 14.22 1 1,450,324.43①期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
②组合1中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内 19,181,260.50 959,063.03 5.001至2年 721,075.00 72,107.50 10.002至3年 942,113.67 188,422.73 20.003至4年 552,197.20 165,659.16 30.004至5年 -- -- 50.005年以上 823,629.24 823,629.24 100.00合计 22,220,275.61 2,208,881.66 9.94（续）
期初余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）1年以内 9,668,702.26 483,435.11 5.001至2年 1,254,916.10 125,491.61 10.002至3年 315,902.57 63,180.51 20.003至4年 300,500.00 90,149.99 30.004至5年 -- -- 50.005年以上 1,104,496.04 1,104,496.04 100.00合计 12,644,516.97 1,866,753.26 14.76③组合2中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）6个月以内 20,000.00 -- 0.006个月-1年 57,802.60 289.01 0.501-2年 627,908.55 31,395.43 5.00合计 705,711.15 31,684.44 4.49（续）
期初余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）6个月以内 76,047.60 -- 0.006个月-1年 -- -- 0.501-2年 627,908.55 31,395.43 5.00合计 703,956.15 31,395.43 4.46
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额342,417.41元；本期转回坏账准备金额0元。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款 1,139,039.35 3,793,844.67保证金、押金 20,384,103.80 8,280,694.38备用金 1,402,843.61 1,273,934.07合计 22,925,986.76 13,348,473.12（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期
坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额比例（%）
苏银金融租赁股份有
限公司 保证金 4,835,000.001年以内 21.09 241,750.00远东国际租赁有限公
司 保证金 4,000,000.001年以内 17.45 200,000.00远东宏信融资租赁有
限公司 保证金 4,000,000.001年以内 17.45 200,000.00中铁一公局第二工程
有限公司温州分公司 保证金 800,000.002-3年 3.49 160,000.00中铁十一局集团第一
工程有限公司周转材
料管理中心 保证金 600,000.001年以内 2.62 30,000.00合计 — 14,235,000.00 62.09 831,750.007、存货
（1）存货分类
期末余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值原材料 109,949,875.10 -- 109,949,875.10在产品 66,678,708.74 -- 66,678,708.74库存商品 193,012,441.07 2,375,638.33 190,636,802.74低值易耗品 3,427,793.70 -- 3,427,793.70合计 373,068,818.61 2,375,638.33 370,693,180.28（续）
期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值原材料 106,105,792.97 -- 106,105,792.97
在产品 152,047,968.64 -- 152,047,968.64库存商品 152,348,245.58 2,375,638.33 149,972,607.25低值易耗品 3,935,903.76 -- 3,935,903.76合 计 414,437,910.95 2,375,638.33 412,062,272.62（2）存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项 目 期初余额 期末余额计提 其他 转回或转销 其他
原材料 -- -- -- -- -- --库存商品
2,375,638.3 2,375,638.3 3 -- -- -- -- 3合 计
2,375,638.3 2,375,638.3 3 -- -- -- -- 3（3）存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因
计提存货跌价准备的本期转回存货跌价准备 本期转销存货跌价准备项目
具体依据 的原因 的原因
原材料 -- -- --
库存商品 -- -- --
8、其他流动资产
（1）按性质分类
项 目 期末余额 期初余额
保理款本金 3,928,238,123.45 4,760,887,739.14资产计划产品 -- 3,060,511.17未抵扣增值税 753,935.28 5,994,400.97预缴所得税 1,026,053.52 1,293,880.60预缴其他税金 144,243.71 192,247.89合 计 3,930,162,355.96 4,771,428,779.77（2）保理款本金按五级分类
期末数 期初数
项目
坏账 坏账保理款本金 保理款本金
准备 准备正常类 3,918,738,123.45 -- 4,742,887,739.14 --关注类 -- -- -- --次级类 -- 4,000,000.00 1,000,000.00可疑类 19,000,000.00 9,500,000.00 30,000,000.00 15,000,000.00
损失类 6,200,000.00 6,200,000.00 -- -- 4,776,887,739.1
合计 3,943,938,123.45 15,700,000.00 16,000,000.00 4
（3）期末保理款本金前五名单位情况
占保理款本金单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例(%)广州承兴营销管理有限公司 保理客户 786,600,000.00 19.94南京中央商场集团联合营销有限公司 保理客户 641,700,000.00 16.27中原裕阔商贸有限公司 保理客户 500,000,000.00 12.68深圳市广义电子商务有限公司 保理客户 400,000,000.00 10.14江阴大商商贸有限公司 保理客户 400,000,000.00 10.14合计 2,728,300,000.00 69.179、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况：
期末余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值可供出售债务工具： -- -- --可供出售权益工具： 536,505,322.32 -- 536,505,322.32按公允价值计量的 158,095,971.68 -- 158,095,971.68按成本计量的 378,409,350.64 -- 378,409,350.64其他 -- -- --合计 536,505,322.32 -- 536,505,322.32（续）
期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值可供出售债务工具： -- -- --可供出售权益工具： 344,678,258.37 -- 344,678,258.37按公允价值计量的 68,768,907.73 -- 68,768,907.73按成本计量的 275,909,350.64 -- 275,909,350.64其他 -- -- --合计 344,678,258.37 -- 344,678,258.37（2）期末按成本计量的可供出售金融资产：
表1：账面余额
在被投资单位被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
持股比例（%）恒泰保险经纪有限公司
1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 1.70%
中国贝卡尔特钢帘线有
限公司
178,102,750.00 -- -- 178,102,750.00 10.00%普天法尔胜光通信有限
公司
95,000,000.00 -- -- 95,000,000.00 19.00%江阴法尔胜佩尔新材料
科技有限公司
1,806,600.64 -- -- 1,806,600.64 19.50%舟山清泰股权投资合伙
企业（有限合伙） -- 102,500,000.00 -- 102,500,000.00 5.49%合计 275,909,350.64 102,500,000.00 -- 378,409,350.64 --（续）减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期现金红利恒泰保险经纪有限公司
-- -- -- -- --中国贝卡尔特钢帘线有限公司
-- -- -- -- 5,603,949.42普天法尔胜光通信有限公司
-- -- -- -- --江阴法尔胜佩尔新材料科技有限
公司
-- -- -- -- --舟山清泰股权投资合伙企业（有
限合伙）
-- -- -- -- --合计 -- -- -- -- 5,603,949.42（3）期末按公允价值计量的可供出售金融资产：
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的
摊余成本 36,507,679.00 -- 36,507,679.00公允价值
158,095,971.68 -- 158,095,971.68累计计入其他综合收益的公允
价值变动金额 121,588,292.68 -- 121,588,292.68已计提减值金额 -- -- --10、长期应收款
（1）长期应收款情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值摩山保理一期
409,800,00 438,800,000. 438,800,000.资产支持专项 -- 409,800,000.00
--
0.00 00 00计划基础资产
摩山保理二期
318,500,00 309,900,000. 309,900,000.资产支持专项 -- 318,500,000.00
--
0.00 00 00计划基础资产
期末余额 期初余额
项目
账面余额减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值摩山保理四期
1,489,600, 1,489,600,000.
资产支持专项
-- --
-- 000.00 00
计划基础资产
748,700,000. 748,700,000.合计
2,217,900,
--
2,217,900,000.
--
000.00 00 00 00（2）按照风险类型特征分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备正常类 2,217,900,000.00 -- 748,700,000.00 --关注类 -- -- -- --合计 2,217,900,000.00 -- 748,700,000.00 --（3）期末长期应收款前五名单位情况
占保理款本金总单位名称 与本公司关系 金额
额的比例(%)广州承兴营销管理有限公司 保理客户 1,083,600,000.00 48.86%
广州承惠驰讯商贸有限公司 保理客户 414,000,000.00 18.67%
成都兴昇电子科技有限公司 保理客户 202,000,000.00 9.11%
广州展朔供应链管理有限公司 保理客户 150,000,000.00 6.76%
北京三聚环保新材料股份有限公司 保理客户 140,000,000.00 6.31%
合计 1,989,600,000.00 89.71%
（4）摩山保理一期资产支持专项计划、摩山保理二期资产支持专项计划、摩山保理二期资产支持专项计划参见附注十一。
11、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计一、账面原值
276,113,658. 9,665,280.2 7,126,220.8 952,534,6841、期初余额
11 647,386,251.07 8 12,243,274.29 1 .56 3,006,979.42、本期增加金额
628,918.92 1,416,277.47 803,418.47 106,354.66 52,009.94 6 3,006,979.4（1）购置
628,918.92 1,416,277.47 803,418.47 106,354.66 52,009.94 6（2）在建工程转入
-- -- -- -- -- -- 24,293,302.3、本期减少金额
-- 18,702,953.28 -- 5,142,803.33 447,546.23 84
项 目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 24,293,302.（1）处置或报废
-- 18,702,953.28 -- 5,142,803.33 447,546.23 84（2）企业合并减少
-- -- -- -- -- -- 276,742,577. 10,468,698. 6,730,684.5 931,248,3614、期末余额
03 630,099,575.26 75 7,206,825.62 2 .18二、累计折旧
- 116,984,016. 5,065,535.4 4,806,620.3 649,691,4771、期初余额
03 511,957,551.29 8 10,877,754.11 2 .23 26,690,216.2、本期增加金额
5,721,587.70 19,913,688.80 570,151.82 210,843.93 273,943.75 00 26,690,216.（1）计提
5,721,587.70 19,913,688.80 570,151.82 210,843.93 273,943.75 00 22,643,966.3、本期减少金额
-- 17,221,327.00 -- 4,988,519.24 434,119.84 08 22,643,966.（1）处置或报废
-- 17,221,327.00 4,988,519.24 434,119.84 08（2）企业合并减少
-- -- -- -- -- -- 122,705,603. 5,635,687.3 4,646,444.2 653,737,7274、期末余额
73 514,649,913.09 0 6,100,078.80 3 .15三、减值准备
14,986,107.1、期初余额
-- 14,986,107.45 -- -- -- 452、本期增加金额
-- -- -- -- -- --（1）计提
-- -- -- -- -- --3、本期减少金额
-- -- -- -- -- --（1）处置或报废
-- -- -- -- -- -- 14,986,107.4、期末余额
-- 14,986,107.45 -- -- -- 45四、账面价值
154,036,973. 4,833,011.4 2,084,240.2 262,524,5261、期末账面价值
30 100,463,554.72 5 1,106,746.82 9 .58 159,129,642. 4,599,744.8 2,319,600.4 287,857,0992、期初账面价值
08 120,442,592.33 0 1,365,520.18 9 .88（2）无暂时闲置的固定资产情况。
（3）通过经营租赁租出的固定资产
项目 期末账面价值
机器设备 1,719.75万元合计 1,719.75万元（4）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
江阴法尔胜线材制品有限 1,677,517.22
验收手续尚未完成
公司自建厂房
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
合计 1,677,517.22
12、在建工程
（1）在建工程情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 928工业园精细钢
10,858,911.
绳项目 11,904,280.7 11,904,280.7
3 -- 3 39 -- 10,858,911.39 1,365,927.2
仓库扩建工程 1,519,776.48 -- 1,519,776.48 6 -- 1,365,927.26 12,224,838.
合计
13,424,057.2 13,424,057.2
1 -- 1 65 -- 12,224,838.65（2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：万元
本期增加 本期转入固本期其他减
项目名称 预算数 期初余额 期末余额金额 定资产金额 少金额
928工业园精细钢 10,858,911. 1,045,369.3 11,904,280.72,489万 -- --
绳项目 39 4 3 10,858,911.
合计
1,045,369.3 11,904,280.7 39 4 -- -- 3（续）
工程累计投
工程
利息资本化其中：本期利本期利息资
工程名称 入占预算比 资金来源累计金额息资本化金额本化率（%）
进度（%）
例（%）
928工业园精细钢
84.20 84.20 -- -- -- 自筹绳项目
合计 -- -- -- -- -- --13、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 土地使用权 专有技术 专利权 软件 合计一、账面原值
87,336,102.8 17,316,433. 159,532,1891、期初余额
4 91 53,560,000.00 1,319,653.22 .972、本期增加金额 144,291.00 -- -- -- 144,291.00
项 目 土地使用权 专有技术 专利权 软件 合计（1）购置 144,291.00 -- -- -- 144,291.00（2）内部研发 -- -- -- -- --（3）企业合并增加 -- -- -- -- --3、本期减少金额 -- -- -- -- --（1）处置或报废 -- -- -- -- --（2）企业合并减少 -- -- -- -- -- 87,480,393.8 17,316,433. 159,676,4804、期末余额
4 91 53,560,000.00 1,319,653.22 .97二、累计摊销
17,937,146.4 12,217,847. 76,879,742.1、期初余额
3 42 45,964,402.95 760,345.88 68 3,303,070.22、本期增加金额
1,136,583.86 435,521.94 1,534,812.30 196,152.18 8 3,303,070.2（1）计提
1,136,583.86 435,521.94 1,534,812.30 196,152.18 83、本期减少金额 -- -- -- -- --（1）处置或报废 -- -- -- -- --（2）企业合并减少 -- -- -- -- -- 19,073,730.2 12,653,369. 80,182,812.4、期末余额
9 36 47,499,215.25 956,498.06 96三、减值准备 -- -- -- -- --1、期初余额 -- -- -- -- --2、本期增加金额 -- -- -- -- --（1）计提 -- -- -- -- --3、本期减少金额 -- -- -- -- --（1）处置 -- -- -- -- --4、期末余额 -- -- -- -- --四、账面价值 -- -- -- -- -- 68,406,663.5 4,663,064.5 79,493,668.1、期末账面价值
5 5 6,060,784.75 363,155.16 01 69,398,956.4 5,098,586.4 82,652,447.2、期初账面价值
1 9 7,595,597.05 559,307.34 29注：本期末通过公司内部研究开发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0%。
14、商誉
（1）商誉账面原值
被投资单位名称或 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 其他 处置 其他
江苏东纲金属制品
3,386,283.70 -- -- -- -- 3,386,283.70有限公司
上海摩山商业保理
330,000,000.00
-- -- -- --
330,000,000.00有限公司
333,386,283.7合 计 333,386,283.70 -- --
--
0（2）商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额形成商誉的事项 计提 其他 处置 其他
江苏东纲金属制品
3,386,283.70 -- -- -- -- 3,386,283.70有限公司
上海摩山商业保理
--
-- -- -- -- --有限公司
合 计 3,386,283.70 -- -- -- 3,386,283.70期末数中：
（1）3,386,283.70元为本公司非同一控制下合并江苏东纲金属制品有限公司产生的商誉，期末已全额计提减值准备。
（2）330,000,000.00元为本公司同一控制下收购上海摩山商业保理有限公司90%的股权，确认了上海摩山商业保理有限公司原控股投东法尔胜涨昇集团有限公司在非同一控制下合并上海摩山商业保理有限公司形成的商誉330,000,000.00元。
15、长期待摊费用
本期减少金额
项目 期初余额 本期增加金额 期末余额摊销 其他
装修费用 420,111.11 -- 157,980.24 -- 262,130.87合计 420,111.11 -- 157,980.24 -- 262,130.87装修费用按照3年直线法进行摊销。
16、递延所得税资产
（1）递延所得税资产明细
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 可抵扣暂时性
递延所得税资产 递延所得税资产差异 差异
坏账准备 101,877,889.34 22,777,767.90 99,017,281.08 22,083,730.83存货跌价准备 587,564.90 146,891.23 587,564.90 146,891.23固定资产减值准备 -- -- -- --
未实现内部交易利润 -- -- -- --合计 102,465,454.24 22,924,659.13 99,604,845.98 22,230,622.06（2）、递延所得税负债明细
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 应纳税暂时性
递延所得税负债 递延所得税负债差异 差异
可供出售金融资产公允价值
121,588,292.68 30,397,073.17 32,261,228.73 8,065,307.18变动损益
合计 121,588,292.68 30,397,073.17 32,261,228.73 8,065,307.18（3）未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
坏账准备 788,442.66 1,243,704.04存货跌价准备 1,788,073.43 1,788,073.43固定资产减值准备 14,986,107.45 14,986,107.45商誉减值准备 3,386,283.70 3,386,283.70未实现内部交易利润 -- 49,965,880.72可抵扣亏损 100,816,979.72 57,150,043.55合计 121,765,886.96 128,520,092.89（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额 备注
2018年 3,092,242.66 3,092,242.66
2019年 19,908,458.33 19,908,458.33
2020年 6,562,291.09 6,562,291.09
2021年 27,587,051.47 27,587,051.47
2022年 43,666,936.17 --
合计 100,816,979.72 57,150,043.55
17、短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
信用借款 732,500,000.00 1,150,000,000.00保证借款 1,727,400,000.00 1,542,300,000.00抵押借款 45,000,000.00 45,000,000.00质押借款 2,135,900,000.00 1,720,200,000.00
项目 期末余额 期初余额
国内信用证贸易融资借款 110,000,000.00 137,500,000.00合计 4,750,800,000.00 4,595,000,000.00（2）抵押借款：
本公司以部分房屋建筑物、土地使用权及机器设备作为4,500万元银行借款的抵押物，详见附注五-48。
（3）质押借款：
期末质押借款中：180,090.00万元为保理款收益权质押借款，33,500.00万元以本公司全资子公司认购的 4,400万元摩山保理一期资产支持专项计划次级资产支持证券份额收益权、3,400万元摩山保理二期资产支持专项计划次级资产支持证券份额收益权及本公司全资子公司摩山保理持有的霍尔果斯摩山商业保理有限公司100%股权收益权为质押。
（4）本公司无已到期未偿还的短期借款。
18、应付票据
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 549,210,000.00 531,210,000.00商业承兑汇票 -- --合计 549,210,000.00 531,210,000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
项 目 期末余额 期初余额
1年以内 223,610,840.15 223,623,633.431-2年 11,245,919.28 13,897,668.012-3年 1,537,896.61 1,183,558.763年以上 4,775,138.64 5,251,999.27合 计 241,169,794.68 243,956,859.47（2）无账龄超过1年的重要应付账款。
20、预收款项
（1）预收款项列示
项 目 期末余额 期初余额
1年以内 75,579,762.05 138,846,542.471-2年
4,067,432.92 2,641,459.742-3年
579,512.28 1,180,562.10
项 目 期末余额 期初余额
3年以上
1,020,996.93 1,246,772.90合 计 81,247,704.18 143,915,337.21（2）无账龄超过1年的重要预收款项。
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬 9,602,564.06 46,692,221.26 53,978,532.89 2,316,252.43二、离职后福利-设定提存计划 934,600.67 5,161,808.37 5,169,042.83 927,366.21三、辞退福利 -- -- -- --四、一年内到期的其他福利 -- -- -- --合 计 10,537,164.73 51,854,029.63 59,147,575.72 3,243,618.64（2）短期薪酬列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和
7,793,504.01
补贴 40,270,797.70 47,403,461.25 660,840.462、职工福利费 287,005.42 669,307.13 669,307.13 287,005.423、社会保险费 322,230.32 2,411,698.73 2,464,331.83 269,597.22其中：医疗保险费 209,799.86 2,087,745.42 2,097,631.91 199,913.37工伤保险费 76,343.23 253,885.17 290,981.97 39,246.43生育保险费 36,087.23 70,068.14 75,717.95 30,437.424、住房公积金 424,946.24 2,923,381.93 2,945,815.73 402,512.445、工会经费和职工教育
738,138.59 417,035.77 458,877.47 696,296.89经费
6、职工奖福基金 36,739.48 -- 36,739.48 --7、短期带薪缺勤 -- -- -- --8、短期利润分享计划 -- -- -- --合 计 9,602,564.06 46,692,221.26 53,978,532.89 2,316,252.43（3）设定提存计划列示
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险 547,281.77 4,903,825.15 4,910,574.63 540,532.292、失业保险费 387,318.90 257,983.22 258,468.20 386,833.923、企业年金缴费 -- -- -- --
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额合 计 934,600.67 5,161,808.37 5,169,042.83 927,366.21注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
22、应交税费
项 目 期末余额 期初余额
增值税 16,170,691.22 15,381,172.54营业税 -- --企业所得税 1,088,583.45 2,522,569.48个人所得税 361,680.84 486,764.18城市维护建设税 598,322.06 574,555.44教育费附加 800,863.71 766,504.24房产税 582,248.50 997,530.55土地使用税 509,241.84 617,517.83印花税 34,696.52 710,188.33综合基金 -- 55,696.24河道管理费 66,639.74 81,041.78合 计 20,212,967.88 22,193,540.6123、应付利息
项 目 期末余额 期初余额
银行借款利息 110,720,212.65 98,140,805.48摩山保理资产支持专项计划利息 8,953,512.33 10,672,460.24合 计 119,673,724.98 108,813,265.7224、应付股利
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 -- --合计 -- --25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项 目 期末余额 期初余额
项 目 期末余额 期初余额
拆入资金 -- 550,849,315.06股权转让款 300,000,000.00 420,000,000.00往来款 1,194,865.26 513,660.02保证金、押金 17,868,279.00 7,833,224.00其他 176,039.56 300,469.02合 计 319,239,183.82 979,496,668.10（2）无账龄超过1年的重要其他应付款。
26、一年内到期的非流动负债
（1）按款项性质列示
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 59,000,000.00 --一年内到期的应付融资租赁款 13,836,586.55 12,967,483.37合 计 72,836,586.55 12,967,483.3727、长期借款
项目 期末余额 期初余额
保证借款 78,000,000.00 78,000,000.00质押借款 414,000,000.00 414,000,000.00减：一年内到期的长期借款 59,000,000.00 --合计 433,000,000.00 492,000,000.00（1）期末保证借款7,800.00万元，由法尔胜泓昇集团有限公司提供担保。
（2）期末质押借款 41,400.00万元，以本公司持有的上海摩山商业保理有限公司的100%股权收益权作为质押。
28、长期应付款
（1）按款项性质列示
项 目 期末余额 期初余额
摩山保理一期资产支持专项计划 394,000,000.00 394,000,000.00摩山保理二期资产支持专项计划 311,000,000.00 311,000,000.00摩山保理四期资产支持专项计划 1,396,000,000.00 --应付融资租赁款 126,480,908.42 40,440,000.00
项 目 期末余额 期初余额
减：未确认融资费用 7943274.00 5,063,259.37减：一年内到期的应付融资租赁款 13,836,586.55 12,967,483.37合 计 2,205,701,047.87 727,409,257.26（2）摩山保理一期资产支持专项计划、摩山保理二期资产支持专项计划、摩山保理四期资产支持专项计划参见附注十。
（3）2016年6月15日，本公司与远东国际租赁有限公司签订了融资租赁合同，将自有设备销售给远东国际租赁有限公司进行售后回租，共取得借款本金4,400万元，租金采用不等额年金法计算，利率双方约定随基准利率调整。2017年4月10日，本公司与远东宏信融资租赁有限公司签订了融资租赁合同，将自有设备销售给远东宏信融资租赁有限公司进行售后回租，取得借款本金4400万元；同年 6月 20日，我公司采用同样的融资租赁方式，与苏银金融租赁股份有限公司签订融资租赁合同，并取得借款本金 4835万元，两次设备融资租金均采用等额年金法计算，利率双方约定随基准利率调整。
29、递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 2000MPa级超耐久缆所研发项
5,500,000.0
-- -- 5,500,000.00
收到政府补助目贴息 0
5,500,000.0
合计：
0 5,500,000.00
其中，涉及政府补助的项目：
本期新增补本期计入营业 与资产相关/负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 与收益相关 2000MPa级超耐久
5,500,000.0 5,500,000.0
-- -- --
与收益相关缆所研发项目贴息 0 0
5,500,000.0 5,500,000.0
合计 0 0
30、股本
本期增减变动（+、-）
项目 期初余额 期末余额发行新股 送股公积金转股 其他 小计
股份总数 379,641,600.00 -- -- -- --- --37 9,641,600.0031、资本公积
项目 期初余额 增加 减少 期末余额
项目 期初余额 增加 减少 期末余额股本溢价 -- -- -- --其他资本公积 13,775,438.61 13,775,438.61合计 13,775,438.61 13,775,438.6132、其他综合收益
本期发生额
项目 期初余额 本期增加本期 所得税 税后归属于税后归属于期末余额减少 母公司 少数股东
一、以后不能重分类进
-- -- -- -- -- -- --损益的其他综合收益
二、以后将重分类进损
-- -- -- -- -- -- --益的其他综合收益
23,044,760. 89,327,06 22,331,765 66,995,297. 90,040,058其中：可供出售金融资
产公允价值变动损益 39 3.95 .99 96 .35外币财务报表折算差额 --
23,044,760. 89,327,0 22,331,765 66,995,297. 90,040,058合计
39 63.95 .99 96 .3533、盈余公积
项目 期初余额 增加 减少 期末余额 80,838,541.6 80,838,541.6法定盈余公积
9 -- -- 9 80,838,541.6 80,838,541.6合计 9 -- -- 934、未分配利润
项目 期末金额 期初金额调整前上年末未分配利润 305,641,159.71 121,650,853.73同一控制下企业合并调整数 141,771,883.44调整后年初未分配利润 305,641,159.71 263,422,737.17加：本期归属于母公司股东的净利润 29,418,019.40 141,347,431.36减：提取法定盈余公积 8,171,966.26提取任意盈余公积 --提取一般风险准备 --
项目 期末金额 期初金额应付普通股股利 37,964,160.00 3,796,416.00提取职工奖福基金 22,043.69其他 87,138,582.87期末未分配利润 297,095,019.11 305,641,159.7135、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本
收入 成本
1,167,682,193.6
主营业务
0 1,030,503,683.25 923,183,377.44 774,027,913.28其他业务
29,715,677.72 17,367,802.41 21,164,428.64 8,230,823.19 1,197,397,871.3
合计
2 1,047,871,485.66 944,347,806.08 782,258,736.4736、税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额
营业税 -- 7,253,623.22城市维护建设税 1,895,868.01 2,206,703.16教育费附加 1,910,627.01 1,879,223.77房产税 950,360.24 2,266,622.83土地使用税 881,573.04 1,482,297.46印花税 395,358.47 1,257,960.30河道管理费 -- 68,956.79车船使用税 3,960.00 1,560.00合计
6,037,746.77 16,416,947.5337、销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 1,000,238.90 3,798,222.85业务招待费 2,282,730.24 4,077,418.00运输费 1,669,978.65 11,090,255.81差旅费 1,439,798.99 1,472,952.24广告费 61,369.81 9,000.00其他 227,801.69 681,077.96合计
6,681,918.28 21,128,926.86
38、管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 18,742,172.14 23,756,740.21一般行政开支 20,142,248.26 16,922,513.12折旧及摊销 5,625,212.74 5,702,775.13税金 -- --研发费用 17,458,730.24 1,996,288.69其他 2,751,700.04 3,339,689.85合计 64,720,063.42 51,718,007.0039、财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 37,424,148.73 25,409,811.99减：利息收入 4,195,079.88 2,326,784.07手续费 4,666,017.63 2,920,745.76汇兑损益 597,696.13 -996,317.01贴息 4,369,333.33 900,000.00合计 42,862,055.94 25,907,456.6740、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 2,720,886.88 2,925,938.90存货跌价损失 -- -254,054.98保理款损失准备 -300,000.00 3,750,000.00固定资产减值准备 -- --合计 2,420,886.88 6,421,883.9241、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源
本期发生额 上期发生额
交易性金融资产产生的公允价值变动收益 -- --衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -- --合计 -- --
42、投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,603,949.42 6,352,131.69理财产品收益 657,870.61 1,981,899.44合计 6,261,820.03 8,334,031.1343、营业外收入
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处置利得合计
23,427.42 145,527.85 23,427.42其中：固定资产处置利得
23,427.42 145,527.85 23,427.42无形资产处置利得 --
政府补助
1,940,000.00 2,410,100.00 1,940,000.00赔款收入
197,715.00 327,816.20 197,715.00其他收入 50,054.99 415,775.82 50,054.99合 计 2,211,197.41 3,299,219.87 2,211,197.41其中，计入当期损益的政府补助：
与资产相关/与收项目 本期发生额 上期发生额
益相关企业扶持资金 1,860,000.00 1,470,000.00 与收益相关其他地方性政府补助 80,000.00 940,100.00 与收益相关合 计 1,940,000.00 2,410,100.00
44、营业外支出
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额非流动资产处置损失合计
145,420.73 1,288,841.46 145,420.73其中：固定资产处置损失
145,420.73 1,288,841.46 145,420.73无形资产处置损失 -- -- --债务重组损失
-- 533.10 --捐赠支出 -- 200,000.00 --
计入当期非经常性项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额其他支出 70,916.00 316,944.30 70,916.00合 计 216,336.73 1,806,318.86 216,336.7345、所得税费用
（1）所得税费用表
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,934,781.00 2,204,631.79递延所得税费用 -694,037.07 -1,852,140.91合计 2,240,743.93 352,490.88（2）会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期发生额利润总额 35,060,335.08按法定/适用税率计算的所得税费用 8,765,083.77子公司适用不同税率的影响 -19,129,465.77调整以前期间所得税的影响 949,443.06非应税收入的影响 -1,400,987.35不可抵扣的成本、费用和损失的影响 318,806.16使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 --年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 12,737,864.06税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 --确认前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 --所得税费用 2,240,743.9346、现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
财务费用—利息收入 3,258,993.09 1,968,130.58政府补助 1,940,000.00 1,470,000.00营业外收入等 233,565.58 323,416.47收回的保证金等往来款 10,201,755.00 1,414,000.00合计 15,634,313.67 5,175,547.05
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
销售费用 5,640,402.20 17,317,874.01管理费用 46,740,140.22 21,194,840.32财务费用—手续费 4,666,017.63 1,204,806.76营业外支出 89,977.17 276,904.06支付的往来款等 386,245.59 4,060,247.42合计 57,522,782.81 44,054,672.57（3）收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
-- -- --合计 -- --（4）支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
-- -- --合计 -- --（5）收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
租赁收入 10,126,813.57 11,274,768.49收到企业拆入资金 200,000,000.00 --收到资产证券化资金 1,470,000,000.00 --融资租赁款 88,350,000.00 --与资产相关的补助 -- 926.92合计 1,768,476,813.57 11,275,695.41（6）支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额偿还企业拆入资金 750,000,000.00 34,972,000.00偿还融资租赁款 10,857,112.26 --合计 760,857,112.26 34,972,000.0047、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 32,819,591.15 49,970,238.89加：资产减值准备 2,420,886.88 6,421,883.92固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,690,216.00 44,448,974.65无形资产摊销 3,303,070.28 3,540,614.06长期待摊费用摊销 157,980.24 116,833.33处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列） 121,993.31 1,143,313.61固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --财务费用（收益以“－”号填列） 54,593,495.00 28,025,811.99投资损失（收益以“－”号填列） -6,261,820.03 -8,334,031.13递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -694,037.07 -1,852,140.91递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --存货的减少（增加以“－”号填列） 41,369,092.34 -19,836,632.58经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -698,264,819.76 -612,343,729.07经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -127,448,472.65 12,139,041.57其他 --经营活动产生的现金流量净额 -671,192,824.31 -496,559,821.672、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 --一年内到期的可转换公司债券 --融资租入固定资产 --3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 504,922,255.18 379,078,357.47减：现金的年初余额 384,966,989.27 185,332,505.35加：现金等价物的期末余额 --减：现金等价物的年初余额 --现金及现金等价物净增加额 119,955,265.91 193,745,852.12（2）现金及现金等价物的构成
项 目 本期发生额 上期发生额
项 目 本期发生额 上期发生额一、现金
504,922,255.18 379,078,357.47其中：库存现金
819,384.99 1,551,747.66可随时用于支付的银行存款
504,102,870.19 377,526,609.81可随时用于支付的其他货币资金 -- --可用于支付的存放中央银行款项 -- --存放同业款项 -- --拆放同业款项 -- --二、现金等价物 -- --其中：三个月内到期的债券投资 -- --三、期末现金及现金等价物余额 504,922,255.18 379,078,357.47其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
-- --金等价物
48、所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 410,540,365.29银票承兑汇票、借款、信用证、项目保证金固定资产 19,776,748.16银行借款抵押
无形资产 4,045,728.16银行借款抵押
其他流动资产 2,248,000,000.00未终止确认的保理款收益权转让
长期应收款 2,217,900,000.00未终止确认的资产证券化保理款转让
合 计 4,900,262,841.61
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- -- 27,575,246.24其中：美元 3,905,555.41 6.7744 26,457,794.57欧元 0.32 7.7496 2.48日元 18,474,815.00 0.060485 1,117,449.19七、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无。
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
无
5、其他原因的合并范围变动
无
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经营 持股比例（%）
子公司名称 注册地业务性质 取得方式地 直接 间接
江苏法尔胜缆索有限公司 江阴市 江阴市 制造业
60.00
-- 设立
江阴法尔胜线材制品有限公司 江阴市 江阴市 制造业
100.00
-- 设立
江阴法尔胜住电新材料有限公司 江阴市 江阴市 制造业 70.00 -- 同一控制下合并江苏东纲金属制品有限公司 江阴市 江阴市 制造业 60.00 -- 非同一控制下合并法尔胜阜宁金属制品有限公司 江阴市 江阴市 制造业 100.00 -- 设立
江苏法尔胜精细钢绳有限公司 江阴市 江阴市 制造业 100.00 -- 设立
上海摩山商业保理有限公司 上海市 上海市 保理业 100.00 -- 同一控制下合并霍尔果斯摩山商业保理有限公司 上海市霍尔果斯保理业 -- 100.00 同一控制下合并深圳前海摩山商业保理有限公司 深圳市 深圳市 保理业 -- 100.00 同一控制下合并湖州摩山资产管理有限公司 深圳市 湖州市 投资业 -- 100.00 设立
（2）重要的非全资子公司
少数股东的持年度内归属于少年度内向少数股年/期末少数股子公司名称
股比例 数股东的损益东分派的股利 东权益余额江苏法尔胜缆索有限公司 40.00 1,896,477.43 -- 58,597,659.80江阴法尔胜住电新材料有限公司 30.00 10,131.50 -- 6,818,213.22江苏东纲金属制品有限公司 40.00 1,494,962.82 -- 44,607,599.13（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
子公司名称 期末余额
江苏法尔胜缆索 387,959,650.1 276,809,767.5 280,459,767.5 38,994,266.96 426,953,917.08 3,650,000.00
2 7 7有限公司
江阴法尔胜住电 138,015,808.5 123,536,641.0 1 2 3, 5 3 6 , 6 41 .0 8,304,444.88 146,320,253.38
0 3 - 3新材料有限公司
江苏东纲金属制 262,784,246.9 202,991,145.9 204,841,145.9 53,575,896.84 316,360,143.75 1,850,000.00
1 3 3品有限公司
（续）
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计江苏法尔胜缆索 334,619,109.0 230,557,539.0 234,207,539.0 41,341,385.89 375,960,494.98 3,650,000.00
9 5 5有限公司
江阴法尔胜住电 124,381,667.7 110,590,942.1 110,590,942.1 8,959,115.17 133,340,782.89 --
2 9 9新材料有限公司
江苏东纲金属制 251,591,717.0 197,737,897.0 199,587,897.0 55,777,770.72 307,369,487.79 1,850,000.00
7 2 2品有限公司
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量江苏法尔胜缆索有限公司 235,760,287.53 4,741,193.58 4,741,193.58 -24,590,411.63江阴法尔胜住电新材料有限公司 55,209,569.30 33,771.65 33,771.65 3,264,323.94江苏东纲金属制品有限公司 118,494,339.62 3,737,407.05 3,737,407.05 -7,366,833.45（续）
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量江苏法尔胜缆索有限公司 142,921,967.76 4,659,776.33 4,659,776.33 12,201,580.07江阴法尔胜住电新材料有限公司 36,014,924.58 459,916.21 459,916.21 -819,505.24江苏东纲金属制品有限公司 94,237,935.79 6,836,723.10 6,836,723.10 14,066,434.852、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无。
（2）不重要的联营企业的汇总财务信息
无。
（3）联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（4）联营企业发生的超额亏损
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公
司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。因公司借款均系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 期初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计外币金融资产
1,117,451.6 27,575,246.2 38,398,748. 1,100,934.5 39,499,682.货币资金 26,457,794.57 7 4 35 0 85预付账款 384,108.48 -- 384,108.48 -- -- -- 1,117,451.6 27,959,354.7 38,398,748. 1,100,934.5 39,499,682.小计 26,841,903.05 7 2 35 0 85外币金融负债
应付账款 -- 230,267.67 230,267.67 -- -- --预收款项 -- -- -- -- -- --小计 -- 230,267.67 230,267.67 -- -- -- 1,347,719.3 28,189,622.3 38,398,748. 1,100,934.5 39,499,682.净额 26,841,903.05 4 9 35 0 85(三)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允价值第二层次公第三层次公允
合计计量 允价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融资产 -- -- -- -- 1.交易性金融资产 -- -- -- -- 2.指定以公允价值计量且其变动计入当
-- -- -- --期损益的金融资产
158,095,971.6（二）可供出售金融资产
158,095,971.68 8（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
158,095,971.6（3）其他
158,095,971.68 8（三）投资性房地产
（四）生物资产
158,095,971.6 158,095,971.6持续以公允价值计量的资产总额 8 8（五）以公允价值计量且变动计入当期损
-- -- -- --益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额 -- -- -- --二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产 -- -- -- --非持续以公允价值计量的资产总额 -- -- -- --非持续以公允价值计量的负债总额 -- -- -- --2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的可供出售金融资产为平安信托资产，期末公允价值确定依据为信托资产估值表。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数的敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
持续的公允价值计量项目，本期内未发生各层级之间转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
十一、资产证券化业务的会计处理
恒泰证券股份有限公司以本公司43,896.38万元的应收保理款作为基础资产，设立一期资产支持专项管理计划，上述计划于2015年5月14日取得上海证券交易所无异议函，该计划于2015年5月20日成立，实际募集资金43,800.00万元，其中优先级资产支持证券为39,400.00万元，次级资产支持证券为 4,400.00万元，预期到期日为专项计划设立日起满三年的对应日。本公司作为基础资产的卖方，同时也认购该计划的次级资产支持证券。因此，本公司继续全额确认应收保理款的账面金额计入长期应收款，并将因该计划而收取的现金确认为长期应付款。截至2017年6月30日止，该计划的基础资产账面余额为40,980.00万元，相关负债的账面金额为39,400.00万元。
恒泰证券股份有限公司以本公司34,629.00万元的应收保理款作为基础资产，设立二期资产支持专项管理计划，上述计划于 2015年 10月 27日取得上海证券交易所无异议函，该计划于 2015年10月29日成立，实际募集资金34,500.00万元，其中优先级资产支持证券为31,100.00万元，次级资产支持证券为 3,400.00万元，预期到期日为专项计划设立日起满三年的对应日。本公司作为基础资产的卖方，同时也认购该计划的次级资产支持证券。因此，本公司继续全额确认应收保理款的账面金额计入长期应收款，并将因该计划而收取的现金确认为长期应付款。截至 2017年 6月30日止，该计划的基础资产账面余额为31,850.00万元，相关负债的账面金额为31,100.00万元。
恒泰证券股份有限公司以本公司 147,018.00万元的应收保理款作为基础资产，设立四期资产支持专项管理计划，上述计划于 2017年 2月 21日取得上海证券交易所无异议函，该计划于 2017年3月3日成立，实际募集资金147,000.00万元，其中优先级资产支持证券为139,600.00万元，次级资产支持证券为 7,400.00万元，预期到期日为 2018年 1月 20日。本公司作为基础资产的卖方，同时也认购该计划的次级资产支持证券。因此，本公司继续全额确认应收保理款的账面金额计入长期应收款，并将因该计划而收取的现金确认为长期应付款。截至2017年6月30日止，该计划的基础资产账面余额为148,960.00万元，相关负债的账面金额为139,600.00万元。
十二、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司对本母公司对本公注册资本
母公司名称 注册地 业务性质 公司的持股司的表决权比（万元)
比例（%） 例（%）法尔胜泓昇集团有限公司 江阴 投资控股 15,000.00 21.07 21.07注：本公司的最终控制方是法尔胜泓昇集团有限公司。
母公司的注册资本及其变化
（单位：万元）母公司名称 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额
母公司名称 期初金额 本期增加金额 本期减少金额 期末金额法尔胜泓昇集团有限公司 15,000.00 -- -- 15,000.002、本公司的子公司情况
详见附注七、1、在子公司中的权益。
3、本公司的合营和联营企业情况
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
法尔胜集团有限公司 同一实际控制人
江阴法尔胜泓昇不锈钢制品有限公司 同一实际控制人
江阴法尔胜钢铁制品有限公司 同一实际控制人
江阴泓安物业管理有限公司 同一实际控制人
江阴宝丽石建材科技有限公司 同一实际控制人
江阴法尔胜大酒店有限公司 同一实际控制人
江阴泓昇苑酒店有限公司 同一实际控制人
江苏法尔胜光子有限公司 同一实际控制人
江苏法尔胜技术开发中心有限公司 同一实际控制人
法尔胜集团进出口有限公司 同一实际控制人
江苏法尔胜材料分析测试有限公司 同一实际控制人
江阴鼎天科技有限公司 同一实际控制人
江苏法尔胜新型管业有限公司 同一实际控制人
江苏法尔胜特钢制品有限公司 同一实际控制人
江阴法尔胜金属制品有限公司 同一实际控制人
江阴高新科技开发有限公司 同一实际控制人
江阴法尔胜佩尔新材料科技有限公司 参股企业
普天法尔胜光通信有限公司 参股企业
江阴华新钢缆有限公司 参股企业
常州京江资本管理有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
中植资本管理有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
深圳汇金创展商业保理有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
江苏润兴融资租赁有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
北京晟视天下投资管理有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
高晟财富控股集团有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
北京恒天财富投资管理有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
恒天融泽资产管理有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
植瑞投资管理有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
财富恒天投资管理有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
新湖财富投资管理有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
恒天中岩投资管理有限公司 持股5%以上股东实际控制人控制的企业
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况 单位：万元
关联方
关联交易内容 本期发生额上期发生额法尔胜集团进出口有限公司 原材料 1,189.85 397.34江阴法尔胜钢铁制品有限公司 原材料 421.70 191.26江阴法尔胜泓昇不锈钢制品有限公司 原材料 46.69 80.07江阴泓安物业管理有限公司 服务 74.82 137.86江苏法尔胜材料分析测试有限公司 原材料及服务 118.99 238.37江苏法尔胜特钢制品有限公司 蒸汽费 63.55 --②出售商品/提供劳务情况 单位：万元
关联方 关联交易内容 本期发生额上期发生额法尔胜集团进出口有限公司 成品及材料 3,935.05 8,591.87江苏法尔胜光子有限公司 专利许可 296.28 296.28江苏法尔胜特钢制品有限公司 成品及材料 9,987.02 --江苏法尔胜特钢制品有限公司 水电费 705.72 --江阴法尔胜金属制品有限公司 成品及材料 6,400.96 --（2）资金拆借的关联交易
①关联方资金拆入明细 单位：万元
关联方
关联交易内容 本期发生额 上期发生额恒天融泽资产管理有限公司
拆入资金
-- 10,000.00恒天中岩投资管理有限公司
拆入资金
193,250.00 102,750.00植瑞投资管理有限公司
拆入资金
62,000.00 7,800.00高晟财富控股集团有限公司
拆入资金
32,030.00 --②关联方偿还拆入资金明细 单位：万元
关联方
关联交易内容 本期发生额 上期发生额
关联方
关联交易内容 本期发生额 上期发生额北京晟视天下投资管理有限公司
偿还拆入资金
-- 8,000.00恒天融泽资产管理有限公司
偿还拆入资金
10,000.00
--高晟财富控股集团有限公司
偿还拆入资金
12,120.00 --植瑞投资管理有限公司
偿还拆入资金
48,800.00 --恒天中岩投资管理有限公司
偿还拆入资金
323,550.00 --（3）关联受托管理/委托管理情况
无。
（4）关联承包情况
无。
（5）关联租赁情况 单位：万元
①本公司作为出租方
年度确认租赁资产 租赁收益定的租赁收出租方名称 承租方名称 种类 租赁起始日 租赁终止日 价依据 益江苏法尔胜股份有江苏法尔胜光子有
设备 2008-10-1 2018-9-30 协议价格 2,070.61限公司 限公司
②本公司作为承租方：
年度确租赁资产 租赁费定价 认的租出租方名称 承租方名称 种类 租赁起始日 租赁终止日 依据 赁费江阴法尔胜钢铁制江苏法尔胜缆索有限
房屋 2013-1-1 2017-12-31 协议价格 37.79品有限公司 公司
江阴法尔胜钢铁制江苏法尔胜缆索有限
土地 2013-1-1 2017-12-31 协议价格 73.41品有限公司 公司
（6）关联担保情况 单位：万元
1）与关联方之间的担保情况
担保是否被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行担保方
完毕法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 3,000.00 2016.12.31 2017.12.31 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 41,400.00 2016.12.13 2021.12.12 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 5,000.00 2016.11.24 2017.11.24 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 5,000.00 2016.09.28 2017.09.28 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 5,990.00 2016.09.08 2017.09.07 否
法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 5,000.00 2017.05.19 2018.05.18 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 3,000.00 2017.05.18 2018.05.17 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 3,000.00 2016.11.10 2017.11.07 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 8,000.00 2017.03.07 2018.03.06 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 9,000.00 2017.01.17 2018.01.16 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 4,000.00 2016.09.06 2017.09.05 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 3,200.00 2017.04.25 2017.10.23 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 2,500.00 2017.01.13 2018.01.12 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 3,750.00 2017.02.21 2017.11.20 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 1,000.00 2017.05.04 2017.11.01 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 2,500.00 2016.12.13 2017.12.13 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 4,980.00 2017.05.16 2017.11.16 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 1,852.00 2017.05.10 2018.05.10 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 1,028.00 2016.08.26 2017.08.26 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 2,000.00 2016.09.21 2017.09.21 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 10,000.00 2016.08.18 2017.08.18 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 4,997.04 2016.08.17 2017.08.17 否法尔胜集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 100.00 2017.03.10 2018.06.30 否法尔胜集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 100.00 2017.03.10 2018.12.30 否法尔胜集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 100.00 2017.03.10 2019.06.30 否法尔胜集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 1,700.00 2017.03.10 2019.12.30 否法尔胜集团有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 5,800.00 2016.04.15 2018.04.14 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏东纲金属制品有限公司 1,000.00 2017.04.01 2017.10.01 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏东纲金属制品有限公司 1,000.00 2017.04.05 2018.04.05 否法尔胜泓昇集团有限公司 江苏法尔胜缆索有限公司 2,400.00 2016.7.11 2017.7.11 否法尔胜泓昇集团有限公司 上海摩山商业保理有限公司 43,800.00 2015.05.20 2018.05.20 否法尔胜泓昇集团有限公司 上海摩山商业保理有限公司 34,500.00 2015.10.29 2018.10.29 否江阴泓泰置业有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 3,600.00 2016.08.09 2017.08.08 否江阴法尔胜线材制品有限公
江阴泓泰置业有限公司 司 2,200.00 2017.04.01 2018.03.30 否江苏法尔胜特钢制品有限公司 江苏法尔胜股份有限公司 1,990.00 2017.01.25 2018.01.25 否 228,487.0
合计 4
（7）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（8）关键管理人员报酬 单位：人民币万元项 目
本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬
75.87 164.04
（9）其他关联交易
①本公司上期购买植瑞投资管理有限公司发行的植瑞现金管理 1号投资基金 100.00万元，赎回100.00万元期末余额0万元，本期确认投资收益1.39万元。
②本公司上期购买恒天融泽资产管理有限公司发行的恒天稳定15号投资基金200.00万元，赎回200.00万元，期末余额0万元，本期确认投资收益4.65万元。
③本公司本期购买北京晟视天下投资管理有限公司发行的晟视天下日日盈私募投资基金 1号1,000.00万元，赎回1,000.00万元，期末余额0万元，本期确认投资收益5.12万元。
④本公司本期购买大唐财富投资管理有限公司发行的大唐财富现金管理 1号投资基金1,000.00万元，赎回1,000.00万元，期末余额0万元，本期确认投资收益4.16万元。
⑤本公司本期购买恒天融泽资产管理有限公司发行的恒天财富稳金2号投资基金53,000.00万元，赎回53,000.00万元，期末余额0万元，本期确认投资收益50.47万元。
⑥本公司本期购买北京恒天财富投资管理有限公司发行的恒天财富稳金 6号私募投资基金20,000万元，赎回20,000.00万元，期末余额0万元，本期确认投资收益4.75万元。
⑦本公司本期购买恒天融泽资产管理有限公司发行的恒天财富稳金10号私募投资基金20,000万元，赎回20,000.00万元，期末余额0万元，本期确认投资收益48.72万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：万元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备法尔胜集团进出口有限公
4,300.57 215.03 10,131.29 506.56应收账款 司
江苏法尔胜特钢制品有限
7,983.50 399.17 4,292.46 214.62应收账款 公司
江阴法尔胜金属制品有限
5,879.57 293.98 3,285.05 164.25应收账款 公司
江阴法尔胜佩尔新材料科
1.60 0.08 3.82 0.19应收账款 技有限公司
1,219.05 -- -- --预付款项 江阴华新钢缆有限公司
江阴法尔胜技术开发中心
48.26 -- 56.15 --预付款项 有限公司
江阴法尔胜泓昇不锈钢制
99.82 -- 104.06 --预付款项 品有限公司
预付款项 植瑞投资管理有限公司 473.60 -- 13.86 --恒天中岩投资管理有限公
551.67 -- 795.60 --预付款项 司
||
|-|
|高晟财富控股集团有限公|
|司|

新湖财富投资管理有限公
-- -- 319.06 --预付款项 司
恒天融泽资产管理有限公
-- -- 187.55 --预付款项 司
北京晟视天下投资管理有
-- -- 951.40 --预付款项 限公司
（2）应付项目
单位：万元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款 法尔胜泓昇集团有限公司 603.93 261.07
应付账款 法尔胜集团进出口有限公司 60.39 378.82
应付账款 江阴法尔胜钢铁制品有限公司 355.64 193.90
应付账款 江阴法尔胜大酒店有限公司 0.69 7.39应付账款 江阴泓昇苑酒店有限公司 1.02 46.47应付账款 江阴高新科技开发有限公司 4.88 1.76应付账款 江阴泓安物业管理有限公司 -- 13.70应付账款 江苏法尔胜材料分析测试有限公司 68.17 67.92其他应付款法尔胜泓昇集团有限公司 27,000.00 37,800.00其他应付款常州京江资本管理有限公司 2,000.00 2, 800.00其他应付款上海摩山投资管理有限公司 1,000.00 1,400.00应付利息 植瑞投资管理有限公司 2,119.72 782.70应付利息 恒天中岩投资管理有限公司 2,798.63 6,563.28应付利息 恒天融泽资产管理有限公司 -- 889.62应付利息 北京晟视天下投资管理有限公司 5,448.41 1,401.727、关联方承诺
无。
十三、股份支付
无。
十四、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截至2017年6月30日止，本公司无重大承诺事项。
2、或有事项
截至2017年6月30日止，本公司无对外担保等重大或有事项
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
根据本公司2017年3月15日第八届董事会第二十八次会议决议，公司2016年度分配预案为：以截至2016年12月31日总股本379,641,600股为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税）。
该方案经 2017年 4月 12日召开的公司 2016年度股东大会审议通过，共计派发现金红利37,964,160.00元。
3、销售退回
无。
4、其他重要的资产负债表日后非调整事项
无。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为金属制品分部和金融业务分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为金属制品生产和销售和金融相关产品销售。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注三、23所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。
（2）报告分部的财务信息
项目 金属制品分部 金融业务分部 分部间抵销 合计
主营业务收入 816,493,928.10 363,988,278.44 -12,800,012.94 1,167,682,193.60主营业务成本 756,860,552.04 275,328,062.72 -1,684,931.51 1,030,503,683.25资产总额 2,949,243,871.02 7,075,716,070.25 -221,314,109.59 9,803,645,831.68负债总额 2,924,927,767.76 6,128,618,043.60 -221,314,109.59 8,832,231,701.772、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
业绩承诺事项：
根据公司与法尔胜泓昇集团有限公司签署的《盈利预测补偿协议》的相关约定，法尔胜泓昇集团有限公司承诺上海摩山商业保理有限公司2015年度、2016年度、2017年度、2018年扣除非经常性损益及现金增资影响后的归属于母公司所有者的净利润分别不低于为 11,000.00万元、12,000.00万元、16,000.00万元、18,450.00万元。2015年度及2016年度上海摩山商业保理有限公司实现的扣除非经常性损益及现金增资影响后的归属于母公司所有者的净利润为分别为11,185.03万元和12,131.56万元。
十七、母公司财务报表主要项目注释
以下注释项目除非特别指出，期末指2017年6月30日，期初指2016年12月31日，本期指2017年度，上期指2016年1-6月，货币单位人民币元。
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账
-- -- -- -- --准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收款项
账龄组合
448,044,860.20 99.93 4 4,043,850.52 9.83 4 04,001,009.68母子公司组合 298,904.64 0.07 -- -- 298,904.64组合小计： 448,343,764.84 100.00 4 4,043,850.52 9.82 4 04,299,914.32单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收款项 -- -- -- -- --合 计 448,343,764.84 100.00 44,043,850.52 9.82 404,299,914.32（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账
-- -- -- -- --准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账
准备的应收款项
账龄组合
405,524,320.08 100.00 3 9,773,746.25 9.81 3 65,750,573.83母子公司组合 -- -- -- -- -- 39,773,746.
组合小计：
405,524,320.08 100.00 25 9.81 365,750,573.83单项金额不重大但单独计提坏 -- -- -- -- --
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
账准备的应收款项
39,773,746.
合 计 405,524,320.08 100.00 25 9.81 365,750,573.83①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1年以内 362,694,514.61 18,134,725.73 5.001至2年 38,265,263.10 3,826,526.31 10.002至3年 14,432,062.67 2,886,412.53 20.003至4年 9,704,132.98 2,911,239.89 30.004至5年 13,327,881.57 6,663,940.79 50.005年以上 9,621,005.27 9,621,005.27 100.00合计 448,044,860.20 44,043,850.52 9.83（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,270,104.27元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本期无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为283,406,901.39元，占应收账款期末余额合计数的比例为63.21%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 14,170,345.07元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
-- -- -- -- --备的其他应收款
期末余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄组合 13,134,921.90 14.37 869,056.90 6.62 1 2,265,865.00母子公司组合 78,276,799.35 85.63 -- -- 7 8 ,276,799.35组合小计：
91,411,721.25 100.00 869,056.90 0.95 9 0,542,664.35单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款 -- -- -- -- --合 计 91,411,721.25 100.00 869,056.90 0.95 90,542,664.35（续）
期初余额
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账准
-- -- -- -- --备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄组合 5,771,123.90 6.07 526,928.50 9.13 5,244,195.40母子公司组合
89,331,865.00 93.93 -- -- 8 9 , 331,865.00组合小计：
95,102,988.90 100.00 526,928.50 0.55 9 4,576,060.40单项金额不重大但单独计提坏账
准备的其他应收款 -- -- -- -- --合 计 95,102,988.90 100.00 526,928.50 0.55 9 4,576,060.40①期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内 12,908,230.00 645,411.50 5.00
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例1至2年
3,385.00 338.50 10.002至3年
-- -- 20.003至4年
-- -- 30.004至5年
-- -- 50.005年以上
223,306.90 223,306.90 100.00合计 13,134,921.90 869,056.90 6.62③组合中，采用母子公司组合法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例母子公司组合 78,276,799.35 -- --合计 78,276,799.35 -- --（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额342,128.40元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
（3）本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款 78,477,735.58 89,331,865.00保证金 12,905,000.00 5,722,138.23备用金 28,985.67 48,985.67其他 -- --合计 91,411,721.25 95,102,988.90（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期
坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额比例（%）
江阴法尔胜住电新材
料有限公司 资金往来款 41,918,448.77 1年之内 45.86 --江苏法尔胜缆索有限
公司 资金往来款 29,876,086.31 1年之内 32.68 --江苏东纲金属制品有
限公司 资金往来款 6,482,264.27 1年之内 7.09 --苏银金融租赁股份有 保证金 1年之内 5.29
占其他应收款期
坏账准备单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额比例（%）
限公司 4,835,000.00 241,750.00远东国际租赁有限公
司 保证金 4,000,000.00 1年之内 4.38 200,000.00合计 — 87,111,799.35 -- 95.30 441,750.003、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 1,577,498,270. 1,543,811,496. 1,577,498,270. 1,543,811,496.对子公司投资 33,686,774.56 33,686,774.56
57 01 57 01对联营、合营企业投资 -- -- -- -- -- -- 1,577,498,270. 1,543,811,496. 1,577,498,270. 1,543,811,496.合 计
33,686,774.56 33,686,774.56
57 01 57 01（2）对子公司投资
本期计提减减值准备被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 期末余额江苏法尔胜缆索有
限公司
39,730,507.84 -- -- 39,730,507.84 -- --江阴法尔胜线材制
品有限公司
78,206,418.78 -- -- 78,206,418.78 -- --江阴法尔胜住电新
材料有限公司
12,387,136.00 -- -- 12,387,136.00 -- --江苏东纲金属制品
有限公司
55,933,027.65 -- -- 55,933,027.65 -- -- 33,686,774.5法尔胜阜宁金属制 98,580,000.00 -- -- 98,580,000.00 --
品有限公司 6江苏法尔胜精细钢
绳有限公司
167,980,000.00 -- -- 167,980,000.00 -- -- 1,124,681,180.3
上海摩山商业保理 1,124,681,180.30 -- -- -- --有限公司 0
合计 1,577,498,270.5 1,577,498,270. 33,686,774.5 -- -- --
7 57 6（3）对联营、合营企业投资
无
4、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本
收入 成本
主营业务 638,942,499.06 634,167,055.25 601,837,793.55 582,673,412.26其他业务 56,288,154.46 46,035,011.12 65,326,271.06 55,896,212.09合计 695,230,653.52 680,202,066.37 667,164,064.61 638,569,624.355、投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 43,000,000.00可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,603,949.42 6,352,131.69合 计 5,603,949.42 49,352,131.69十八、补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本期发生额 上期发生额非流动资产处置损益 -121,993.31 -1,143,313.61越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- --计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,940,000.00 940,100.00补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- --企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净
-- --资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益 -- --委托他人投资或管理资产的损益 657,870.61 --因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 -- --债务重组损益 -- --企业重组费用 -- --非公允交易产生的超过公允价值部分的损益 -- --同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
-- 52,548,846.39益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- --交易性金融资产、负债的公允价值变动损益和处置损益及可供
-- --出售金融资产处置损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --
对外委托贷款取得的损益 -- --采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
-- --动损益
项 目 本期发生额 上期发生额根据法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
-- --的影响
受托经营取得的托管费收入 -- --除上述各项之外的其他营业外收支净额 176,853.99 226,114.62其他非经常性损益项目 -- --小计 2,652,731.29 52,571,747.40减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 32,488.96 20,900.24少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 33,956.98 -26,053.53合计 2,586,285.35 52,576,900.692、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 3.53% 0.08 0.08扣除非经常损益后归属于普通股股
3.22% 0.07 0.07
东的净利润
江苏法尔胜股份有限公司2017年8月15日