浙江杭州鑫富药业股份有限公司
ZHEJIANG HANGZHOU XINFU PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
2014年半年度报告
证券简称：鑫富药业
证券代码：002019
董事长：过鑫富
披露日期：2014年 07月 31日
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人过鑫富、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）喻海霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
风险提示：
1、报告期内公司泛酸钙产品价格已处于相对高位，未来存在不确定性，存在产品价格继续波动的风险。
2、本公司起诉姜红海、马吉锋、山东新发药业有限公司（以下简称“新发药业”）等侵犯本公司商业秘密案，上海市高级人民法院已于 2014年 7月 3日开庭审理，截止本报告披露日，尚未做出判决。
3、2014年 7月 3日，公司重大资产重组事项经并购重组委 2014年第 32次并购重组委工作会议审核，获得有条件审核通过。截止本报告签署日，公司尚未收到证监会的正式核准文件。
目 录
第一节重要提示、目录和释义.................................................................................2第二节公司简介.........................................................................................................6第三节会计数据和财务指标摘要.............................................................................8第四节董事会报告...................................................................................................10第五节重要事项.......................................................................................................19第六节股份变动及股东情况...................................................................................23第七节优先股相关情况...........................................................................................27第八节董事、监事、高级管理人员情况...............................................................28第九节财务报告.......................................................................................................29第十节备查文件目录.............................................................................................106
释 义
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|-|-|-|
|释义项|指|释义内容|
|公司、本公司、鑫富药业|指|浙江杭州鑫富药业股份有限公司|
|证监会|指|中国证券监督管理委员会|
|并购重组委|指|中国证监会上市公司并购重组审核委员会|
|交易所、深交所|指|深圳证券交易所|
|||公司发行股份购买合肥亿帆生物医药有限公司、合肥亿帆药业有限公|
|重大资产重组|指||
|||司100%股权事项。|
|申光贸易|指|杭州临安申光贸易有限责任公司，是公司控股股东。|
|||湖州鑫富新材料有限公司，是公司全资子公司，主要生产PVB树脂、|
|湖州公司|指||
|||胶片和3-氨基丙酸。|
|||安庆市鑫富化工有限责任公司，是公司全资子公司，主要生产三氯蔗|
|安庆公司|指||
|||糖。|
|重庆公司|指|重庆鑫富化工有限公司，是公司全资子公司，主要生产泛解酸内酯。|
|||杭州临安鑫富进出口有限公司，是公司全资子公司，主要从事国际贸|
|进出口公司|指||
|||易。|
|||杭州鑫富节能材料有限公司，是公司控股子公司，主要生产EVA胶|
|节能材料公司|指||
|||膜。|
|||维生素B5，是辅酶A的前体，参与碳水化合物、蛋白质和脂肪的代|
|D-泛酸钙|指|谢作用，是人体和动物维持正常生理机能不可或缺、不可替代的物质，|
|||是一种重要的饲料添加剂和食品添加剂。|
|||维生素原B5，是一种优异的皮肤与头发保护剂，主要用于食品、医|
|D-泛醇|指||
|||药、化妆品行业液体制剂的添加剂和营养增补剂。|
|||泛解酸内酯加工后生成D－泛解酸内酯（左酯），是公司泛酸系列产|
|泛解酸内酯、D-泛解酸内酯（左酯）|指||
|||品的主要原料。|
|||由丁二酸和丁二醇为原料，经缩合聚合法合成的聚丁二酸丁二醇酯|
|||（简称PBS），是综合性能较好的全生物降解材料，用于包装、餐具、|
|PBS|指||
|||化妆品瓶及药品瓶、一次性医疗用品、农用薄膜、农药及化肥缓释材|
|||料、生物医用高分子材料等领域。|
|||PVB产品分为PVB树脂和PVB胶片。PVB胶片是由高粘度的PVB|
|PVB|指|树脂经增塑剂塑化挤压成型的一种高分子材料，主要用于飞机、舰船、|
|||汽车、建筑物的安全玻璃以及光伏电池封装膜等。|
|EVA|指|EVA胶膜，主要用于太阳能电池的封装膜。|
|三氯蔗糖|指|是以蔗糖为原料经氯代而制得的一种非营养型强力甜味剂，甜度是蔗|

||||
|-|-|-|
|||糖的600倍，具有无毒副作用、热稳定性好、甜味纯正、不易被人体|
|||吸收，不产生热能等优点，适合糖尿病人作甜味代用品，可广泛用于|
|||焙烤食品与饮料。|
|元、万元|指|人民币元、人民币万元|
|本期、报告期|指|2014年1月1日到2014年6月30日|

第二节公司简介
一、公司简介
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|股票简称|鑫富药业|股票代码|002019|
|股票上市证券交易所|深圳证券交易所|||
|公司的中文名称|浙江杭州鑫富药业股份有限公司|||
|公司的中文简称（如有）|鑫富药业|||
|公司的外文名称（如有）|Zhejiang Hangzhou Xinfu Pharmaceutical Co.,Ltd.|||
|公司的外文名称缩写（如有）|XINFUPHARM|||
|公司的法定代表人|过鑫富|||

二、联系人和联系方式
||||
|-|-|-|
||董事会秘书|证券事务代表|
|姓名|吴卡娜|楼渊|
|联系地址|浙江省临安市锦城街道琴山50号|浙江省临安市锦城街道琴山50号|
|电话|0571-63807806|0571-63759205|
|传真|0571-63759225|0571-63759225|
|电子信箱|anna@xinfupharm.com|elainelou@xinfupharm.com|

三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2013年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见2013年年报。
第三节会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
|||||
|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|本报告期比上年同期增减|
|营业收入（元）|437,684,283.61|336,694,651.61|29.99%|
|归属于上市公司股东的净利润（元）|107,129,825.78|9,388,606.43|1,041.06%|
|归属于上市公司股东的扣除非经常性损||||
||107,016,110.43|8,667,305.04|1,134.71%|
|益的净利润（元）||||
|经营活动产生的现金流量净额（元）|94,756,813.64|14,656,400.92|546.52%|
|基本每股收益（元/股）|0.49|0.04|1,125.00%|
|稀释每股收益（元/股）|0.49|0.04|1,125.00%|
|加权平均净资产收益率|19.07%|1.93%|增加17.14个百分点|
||||本报告期末比上年度末增|
||本报告期末|上年度末||
||||减|
|总资产（元）|1,153,676,289.55|1,060,985,293.96|8.74%|
|归属于上市公司股东的净资产（元）|616,163,398.45|507,644,567.88|21.38%|

二、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-226,348.35||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|375,383.44||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-14,675.71||
|减：所得税影响额|20,644.03||
|合计|113,715.35|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第四节董事会报告
一、概述
2014年上半年，公司主要围绕精细化工和节能环保新材料两方面产业发展，同时在公司及下属各子公司范围内继续加强节能降耗工作的推进，并通过开展、落实全面预算工作和继续深挖技术潜力，严控成本消耗，拓展潜力市场。公司整体生产经营状况较上年同期有了明显地提升，特别是公司主导产品泛酸钙的销售价格自2013年11月提价以来，在报告期内上升幅度较大，对2014年上半年业绩的提升产生了巨大的影响。公司其他产品市场也得以继续努力拓展，PVB、PBS、EVA较上年同期销售均有所增长；三氯蔗糖一直处于技改、试车过程中。
报告期内，公司实现营业收入43,768.43万元，同比增长29.99%；实现利润总额10,144.03万元，同比增长922.64%；实现归属于上市公司股东的净利润10,712.98万元，同比增长1,041.06%。
二、主营业务分析
概述
公司围绕精细化工和节能环保新材料两方面的产品进行研发、生产和销售，经过多年的积累，目前公司的泛酸系列产品已十分成熟，PVB、PBS、EVA也在努力拓展市场，报告期内销售较上年同期均有所增长。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本报告期|上年同期|同比增减|变动原因|
||437,684,283.61|336,694,651.61||系本期泛酸系列产品销售价格的攀升和高分子材料|
|营业收入|||29.99%||
|||||产品PBS、PVB、EVA销售增加所致。|
|营业成本|232,085,176.42|247,386,494.42|-6.19%||
||17,498,069.43|14,066,186.48||系本期销售增加使国内外运费、佣金、仓储费等相应|
|销售费用|||24.40%||
|||||增加所致。|
|管理费用|67,022,537.14|41,805,893.66|60.32%|系本期加大研发投入和重组费用增加所致。|
||11,672,615.24|18,945,888.59||系本期贷款减少，利息支出下降；人民币兑美元中间|
|财务费用|||-38.39%||
|||||汇率同比上升，汇兑损失减少所致。|

||||||
|-|-|-|-|-|
||-5,689,481.84|530,855.45||系本期对可抵扣暂时性差异确认递延所得税-709万|
|所得税费用|||-1,171.76%||
|||||元，实际应交企业所得税140万元所致。|
|||||系本期加大对精细化工和高分子材料产品的研究开|
|研发投入|22,147,081.80|7,398,346.78|199.35%||
|||||发所致。|
|经营活动产生的|94,756,813.64|14,656,400.92||系本期销售增加，使销售商品、提供劳务收到的现金|
||||546.52%||
|现金流量净额||||同比大幅增加所致。|
||-31,945,571.35|-17,477,613.89||系2012年以票据结算的股权转让款2,300万元于|
|投资活动产生的||||2013年上半年到期兑现，使收回投资收到的现金减|
||||-82.78%||
|现金流量净额||||少；以及本期安庆公司三氯蔗糖项目固定资产投入同|
|||||比减少所致。|
|筹资活动产生的|-61,999,908.60|-25,809,234.60|||
||||-140.22%|系本期银行贷款减少所致。|
|现金流量净额|||||
||811,333.69|-28,630,447.57||系本期销售增加使经营活动净额增加8,010万元，上|
|现金及现金等价||||年到期兑现股权转让款和本报告期固定资产投入减|
||||102.83%||
|物净增加额||||少，使投资活动流出净额增加1,447万元，因银行贷|
|||||款减少使筹资活动流出净额增加3,619万元所致。|

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□适用√不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司主要围绕精细化工和节能环保新材料两方面产业发展，在持续加强生产、质量、销售、安全、环保等管理的同时，通过继续深挖技术潜力、严控成本消耗、拓展潜力市场，取得了一定成效，主导产品泛酸系列和PVB、PBS、EVA的销售均有所增长。
（1）保持泛酸系列产品的龙头地位
公司泛酸系列产品在激烈的市场竞争环境下，依旧保持行业龙头地位，报告期内泛酸系列产品营业收入同比增长27.73%，其中D－泛酸钙同比增长35.62%，泛醇同比增长4.17%，继
续保持稳定盈利能力。2013年11月公司宣布对D－泛酸钙提高报价，报告期内上升幅度较大，
截止本报告披露日泛酸钙市场价格仍处于相对高位。
（2）积极培育PBS/PVB/EVA三个节能环保新材料产品和三氯蔗糖产品
1）PBS产品：积极组织生产，强化管理，控制消耗，提高品质，持续开展技术研究，不断探索工艺改进和优化，加大国内外的推广力度。由于受国内外经济环境的影响，PBS产品的市场开拓进展缓慢，目前市场有所回暖，报告期内PBS业务营业收入同比增长38.66%。但该项目至今仍未能满负荷生产，相对于项目设计产能，目前的产销量还相对较小，实际生产时间较短；报告期内，公司根据该产品的市场销售情况，合理安排生产，尽量减少开停车而产生的损失。
2）PVB产品：继续优化工艺，提高生产收率，生产线已处于较为稳定状态，报告期内，公司正在实施新增宽幅生产线的建设。通过积极拓展国内外市场，不断开发重点客户和国外客户，加快海外市场的建设与推进，使得销售额得以明显增加，报告期内PVB产品营业收入同比增长31.90%。
3）EVA产品：在太阳能行业持续低迷的情况下，公司通过合理安排生产，进一步提高产品质量，降低生产费用，严控成品库存量，加强应收账款回笼，积极有序地拓展大、中型客户。但应收款数额大、回收进度慢仍是主要问题，导致财务费用高，严重影响公司的日常运行和盈利能力，承建EVA胶片项目的节能材料公司依旧处于亏损状态。继续全力催收应收账款，对部分逾期较难收回款项的公司已经启动诉讼程序，详见第九节中九、1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。
4）三氯蔗糖产品：2012年7月28日第四届二十二次董事会决定“安庆子公司恢复三氯蔗糖项目”，报告期内该项目一直处于技改、试车过程中，公司针对目前的设备及工艺进行实验论证，已制定了相应的实施方案。随着新产能的不断加入，三氯蔗糖市场价格下跌幅度很大，报告期内继续处于历史低位。
三、主营业务构成情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年同|营业成本比上年同|毛利率比上年同期|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||期增减|期增减|增减|
|分行业|||||||
|精细化工产品|336,514,506.19|155,024,696.00|53.93%|28.61%|-17.67%|增加25.89个百分点|
|高分子材料|99,177,792.88|75,489,292.72|23.88%|33.68%|28.94%|增加2.80个百分点|
|分产品|||||||
|D-泛酸钙|255,064,205.19|97,085,746.71|61.94%|35.62%|-27.05%|增加32.69个百分点|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|泛 醇|65,563,774.37|42,812,519.70|34.70%|4.17%|-4.37%|增加5.84个百分点|
|PBS|23,315,297.56|19,256,678.91|17.41%|38.66%|30.89%|增加4.90个百分点|
|PVB|46,819,667.58|32,892,962.95|29.75%|31.90%|22.42%|增加5.45个百分点|
|EVA|26,334,569.21|21,493,795.22|18.38%|29.22%|40.99%|减少6.81个百分点|
|其他|18,594,785.16|16,972,285.23|8.73%|53.04%|39.60%|增加8.79个百分点|
|分地区|||||||
|国内|138,368,090.60|83,112,165.19|39.93%|8.82%|-5.92%|增加9.41个百分点|
|国外|297,324,208.47|147,401,823.53|50.42%|42.46%|-7.00%|增加26.36个百分点|

四、核心竞争力分析
公司产品主要从事精细化工与高分子材料两个行业产品的开发，经过多年的发展和积累，公司在技术研发、生产销售、经营管理等方面形成较强的综合竞争优势，具体内容如下：1．技术研发
公司的泛酸系列产品有近二十年的生产历史，生产技术不断更新换代，目前已掌握了其所属精细化工产品领域的核心技术；在高分子材料方面，通过近些年的研发与产业化，在某些产品技术方面如PBS等，处于国内行业领先水平。公司建有省级技术中心、国家人力资源和社会保障部批准成立的博士后科研工作站，主编、参编多项国家标准和行业标准，研发技术人员200名，公司目前拥有授权发明专利26项，其中美国专利一项，欧洲专利一项。此外，公司采取与国内多所高等院校、科研院所进行产学研合作，既开发了公司所需要的研发成果，又培养了人才，提高研发队伍的实力和水平。
2．生产销售
公司是世界上最大的泛酸系列产品生产企业，产品全球市场占有率40%左右，拥有一批技术精良的生产工人和一支精干的销售队伍，销售网络辐射欧、美等多个国家和地区。
3．经营管理
公司拥有一支优秀的管理团队，多数成员具有二十多年的行业经营管理经验，对行业发展趋势的研判与把握较为准确，对“稳健”与“创新”的企业经营理念贯彻执行到位。勤勉务实的工作作风以及“归属、和谐”的团队氛围使公司管理团队长期稳定，并有效协作。
五、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
|||
|-|-|
|募集资金总额|33,101.52|
|报告期投入募集资金总额|5.78|
|已累计投入募集资金总额|24,461.86|
|报告期内变更用途的募集资金总额|0.00|
|累计变更用途的募集资金总额|0.00|
|累计变更用途的募集资金总额比例|0.00%|
|募集资金总体使用情况说明||
|1) 实际募集资金金额和资金到账时间||
|本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕911号文核准，并经深圳证券交易所同意，由主承销商浙商证券||
|股份有限公司（以下简称“浙商证券”）采用原A股股东优先认购与网上、网下定价发行相结合的方式发行人民币普通股||
|（A股）股票2,932万股。本次发行定价每股人民币11.98元，共计募集资金35,125.36万元，坐扣承销费1,053.76万元和||
|保荐费260.00万元及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记费2.93万元后的募集资金为33,808.67万元，已由||
|主承销商浙商证券于2009年9月28日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计||
|师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用707.15万元后，公司本次募集资金净额为33,101.52||
|万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（浙天会验2009〔179〕||
|号）。||
|2) 募集资金使用和结余情况||
|2014年1-6月，公司募集资金使用情况为：直接投入承诺投资项目资金5.78万元。截止2014年6月30日，直接投入||
|承诺投资项目资金累计24,461.86万元，用于暂时补充流动资金8,000万元，公司募集资金专户余额为1,153.82万元，与尚||
|未使用的募集资金余额的差异514.16万元，系收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额因素引起的（其中包括2014年||
|1-6月收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为16.62万元）。||

（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||是否已变|||||截至期末|项目达到|||项目可行|
|||募集资金|调整后投||截至期末|||本报告期|||
|承诺投资项目和超募|更项目|||本报告期||投资进度|预定可使||是否达到|性是否发|
|||承诺投资|资总额||累计投入|||实现的效|||
|资金投向|(含部分|||投入金额||(3)＝|用状态日||预计效益|生重大变|
|||总额|(1)||金额(2)|||益|||
||变更)|||||(2)/(1)|期|||化|
|承诺投资项目|||||||||||
|年产20,000吨全生物|否|23,600|23,600|5.78|12,935.10|54.81%|[注1]|155.17|否|否|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|降解新材料(PBS)项目||||||||[注2]|||
|年产6,000吨泛解酸内|||||||2008年||||
|||||||||931.19|||
|酯、年产3,000吨羟基|否|11,526.76|11,526.76||11,526.76|100.00%|01月01||否|是|
|||||||||[注3]|||
|乙酸项目|||||||日||||
|承诺投资项目小计|--|35,126.76|35,126.76|5.78|24,461.86|--|--|1,086.36|--|--|
|超募资金投向|||||||||||
|合计|--|35,126.76|35,126.76|5.78|24,461.86|--|--|1,086.36|--|--|
||1. 年产20,000吨全生物降解新材料(PBS)项目：截至期末承诺投入金额为23,600.00万元，公司||||||||||
||已累计投入募集资金金额12,935.10万元，累计投入进度为54.81%。未达到计划进度和预计收益的||||||||||
||原因：（1）PBS产品的市场推广与政府的政策导向关系密切，由于受国内经济环境影响，报告期内||||||||||
||没强有力的扶持制度出台，PBS产品的市场需求虽在逐步转暖，但尚未完全恢复。鉴于未来市场还||||||||||
|未达到计划进度或预|||||||||||
||未见明朗，基于谨慎原则，本公司适度放缓了募投项目投资进度；（2）PBS生产区块被列入临安市||||||||||
|计收益的情况和原因|||||||||||
||政府搬迁计划，本公司将视搬迁方案和进度及市场情况适时调整募投项目投资计划。由于该项目尚||||||||||
|（分具体项目）|||||||||||
||未投资完毕，目前未达到预计收益。||||||||||
||2. 其中年产6,000吨泛解酸内酯是泛酸系列产品的重要中间体，确保了泛酸系列产品主要材料||||||||||
||供应的稳定性，该项目已达到公司的预期目的，但因年产3,000吨羟基乙酸项目停运，使目前整体||||||||||
||效益无法达到预期。||||||||||
||经本公司2006年年度股东大会审议批准，重庆公司用募集资金投资建设年产3,000吨羟基乙酸||||||||||
||项目。该项目建成后，由于原材料价格的大幅上涨，市场需求与可研报告的预期差别较大，且因设||||||||||
|项目可行性发生重大|备时停时开造成腐蚀，特别是利用高纯产品工艺生产普通工业级产品，使公司成本偏高，虽然通过||||||||||
|变化的情况说明|技术改进有所进展，但因外部环境的变化及部分机器设备腐蚀较为严重，公司为避免继续改造生产||||||||||
||给企业造成更大的损失，根据重庆公司实际生产经营情况，公司四届十次董事会决定对羟基乙酸项||||||||||
||目进行停运处理。[注4]||||||||||
|超募资金的金额、用途|||||||||||
||不适用||||||||||
|及使用进展情况|||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
||不适用||||||||||
|施地点变更情况|||||||||||
|募集资金投资项目实|||||||||||
||不适用||||||||||
|施方式调整情况|||||||||||
||适用||||||||||
||上述募集资金到位前，本公司利用自有资金累计投入募集资金项目共计16,429.82万元。经本公司2009年10月20日召开的第三届董事会第二十一次（临时）会议批准，本公司用募集资金对先期投入的15,726.66万元自筹资金进行置换，其中：对《年产20,000吨全生物降解新材料（PBS）项目》先期投入用募集资金置换4,199.90万元，对《年产6,000吨泛解酸内酯、年产3,000吨羟基乙酸项目》先期投入用募集资金置换11,526.76万元。由于年产6,000吨泛解酸内酯、年产3,000吨羟基乙酸项目以自筹资金预先投入金额已经超过了募集资金项目承诺投入金额，故超过部分703.16万元以自筹资金投入。该募集资金投资项目先期投入及置换事项，已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2009年10月19日出具了浙天会审〔2009〕第3577号《鉴证报告》，并由浙商证券出具保荐意见。||||||||||
|募集资金投资项目先|||||||||||
|期投入及置换情况|||||||||||
|用闲置募集资金暂时|适用||||||||||

|||
|-|-|
|补充流动资金情况|2013年11月5日公司第五届董事会第十次（临时）会议审议批准，在不影响本次募集资金使用的情况下，公司将该部分闲置募集资金8,000万元继续用于暂时补充流动资金，使用期限不超过 12个月，即从2013年11月5日至2014年11月4日止。报告期内，上述款项正在使用之中。|
|项目实施出现募集资|不适用|
|金结余的金额及原因||
|尚未使用的募集资金|尚未使用的募集资金均为年产20,000吨全生物降解新材料（PBS）项目预算资金，目前除8,000|
|用途及去向|万元暂时补充流动资金外，其他本金及账户利息全部存放于募集资金专户和募集资金定期存款账户。|
|募集资金使用及披露||
|中存在的问题或其他|无|
|情况||

[注1]年产20,000吨全生物降解新材料（PBS）项目分两期建设，第一期建设年产3000吨PBS生产装置，已于2008年完工投产；
第二期建设在第一期年产3000吨产品成功推向市场后，视市场情况将规模扩大至年产2万吨。由于近年来PBS产品的市场需求尚未恢复，基于谨慎原则，本公司适度放缓了募投项目投资进度，二期建设尚未完成。
[注2]年产20,000吨全生物降解新材料（PBS）项目本年实现的效益根据PBS产品的销售收入、销售成本以及该部门的各项费用计算。
[注3]该项目在重庆公司实施，重庆公司本期生产和销售泛解酸内酯及副产品，以及以内酯为原料的左酯，不单独区分，以重庆公司的净利润作为该项目实现的效益。
[注4]年产6,000吨泛解酸内酯、年产3,000吨羟基乙酸项目总投资额11,526.76万元。其中，年产3,000吨羟基乙酸项目投入1,550.63万元，该项目于2010年停止运行，公司已对该项目生产线上的全部资产计提减值准备共计1,192.83万元。
2、主要子公司、参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||公司|所处|主要产品|||||||
|公司名称||||注册资本|总资产|净资产|营业收入|营业利润|净利润|
||类型|行业|或服务|||||||
|湖州鑫富||化学|生产丙酸、|||||||
||子公|||||||||
|新材料有||医药|PVB树脂|130,000,000.00|150,701,414.84|77,714,347.43|83,502,911.66|8,496,621.29|8,326,314.00|
||司|||||||||
|限公司||行业|及胶片|||||||
||||泛解酸内|||||||
|重庆鑫富||化学||||||||
||子公||酯、D-泛解|||||||
|化工有限||医药||115,267,600.00|207,697,961.45|150,142,480.26|88,642,197.98|8,328,991.76|9,311,867.62|
||司||酸内酯的|||||||
|公司||行业||||||||
||||生产、销售|||||||
|安庆市鑫|子公|化学|三氯蔗糖|70,000,000.00|102,647,466.68|-38,973,142.18|1,635,926.17|-14,101,242.09|-14,086,478.20|

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|富化工有|司|医药|的生产、销|||||||
|限责任公||行业|售|||||||
|司||||||||||
|杭州鑫富||||||||||
||子公||货物及技|||||||
|进出口有||贸易||5,000,000.00|10,911,057.32|4,899,863.73|13,311,609.91|994,278.43|917,937.82|
||司||术进出口|||||||
|限公司||||||||||
|杭州鑫富|||高分子材|||||||
||子公|塑胶||||||||
|节能材料|||料的生产、|31,500,000.00|81,988,380.88|-14,577,945.66|26,870,964.51|-2,283,933.41|-2,303,166.53|
||司|行业||||||||
|有限公司|||销售等|||||||

3、非募集资金投资的重大项目情况
√适用□不适用
单位：万元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||截至报告期末累计|||
|项目名称|计划投资总额|本报告期投入金额||项目进度|项目收益情况|
||||实际投入金额|||
|年产8,000吨D-泛||||||
|酸钙装置扩产搬迁|23,654.53|0|0|0.00%|0.00|
|项目||||||
|安庆公司三氯蔗糖||||||
||12,591.00|433.14|10,730.39|99.00%|0.00|
|项目||||||

六、对2014年1-9月经营业绩的预计
2014年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
|||||
|-|-|-|-|
|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||859.95%|至|1,058.56%|
|动幅度||||
|2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变||||
||14,500.00|至|17,500.00|
|动区间（万元）||||
|2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万||||
||1,510.50|||
|元）||||
||公司预计2014年1-9月与上年同期经营业绩增长幅度较大的主要原因|||
||系公司D-泛酸钙销售单价与上年同期相比增长60%以上，泛醇、PBS、PVB|||
||等产品销售稳定，并略有上涨，使销售利润大幅增加。|||
|业绩变动的原因说明||||
||由于公司第三季度订单尚未全部签订完毕，D－泛酸钙产品的市场价格|||
||也可能会存在波动，上年基数也相对很小，业绩预告变动幅度上下限之差|||
||超过50％，请投资者注意投资风险。|||

七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||谈论的主要内容及提供的|
|接待时间|接待地点|接待方式|接待对象类型|接待对象||
||||||资料|
||||||公司生产经营情况，重大|
|2014年01月15日|公司总部|实地调研|机构|广发证券|资产重组情况。签订承诺|
||||||函，未提供资料。|

第五节重要事项
一、公司治理情况
公司整体运作比较规范，公司治理实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|诉讼(仲裁)|涉案金额|是否形成|诉讼(仲裁)||诉讼(仲裁)判|||
|||||诉讼(仲裁)审理结果及影响||披露日期|披露索引|
|基本情况|（万元）|预计负债|进展||决执行情况|||
||||||2012年6月|||
|2010年1||||判决如下：（1）被告新发药业有限公司||||
||||||14日，公司|||
|月6日，公|||2012年5|立即停止对原告浙江杭州鑫富药业股||||
||||||收到上海市|||
|司向浙江|||月21日，|份有限公司享有的微生物酶法拆分生||||
||||||第一中级人|||
|省杭州市|||公司收到|产D－泛酸钙工艺中的技术指标、生产||||
||||||民法院寄来|||
|中级人民|||上海市第|操作的具体方法和要点、异常情况处理|||刊登在证|
||||||的《民事上诉|||
|法院提起|||一中级人|方法等技术信息、5000T泛酸钙的工艺|||券时报和|
||||||状》，上诉人|||
|诉讼，要求|||民法院|流程图中记载技术信息的整体组合商||2012年05|巨潮资讯|
||3,535.84|否|||新发药业不|||
|追究姜红|||（2010）沪|业秘密的侵犯；（2）被告新发药业有限||月22日|网上的|
||||||服（2010）沪|||
|海、马吉|||一中民五|公司、姜红海、马吉锋赔偿原告浙江杭|||2012－041|
||||||一中民五|||
|锋、新发药|||（知）初字|州鑫富药业股份有限公司经济损失人|||号公告。|
||||||（知）初字第|||
|业等侵犯|||第183号|民币31,557,903.87元及合理费用人民||||
||||||183号民事判|||
|本公司商|||《民事判|币10万元，三被告对上述债务互负连||||
||||||决，向上海市|||
|业秘密的|||决书》。|带责任；（3）驳回原告浙江杭州鑫富药||||
||||||高级人民法|||
|法律责任。||||业股份有限公司的其余诉讼请求。||||
||||||院提起上诉。|||

三、重大合同及其履行情况
1、担保情况
√适用□不适用
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）|||||||||
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|公司对子公司的担保情况|||||||||

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||担保额度||实际发生日期||||||
||||||||是否履行|是否为关|
|担保对象名称|相关公告|担保额度|（协议签署|实际担保金额|担保类型|担保期|||
||||||||完毕|联方担保|
||披露日期||日）||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||60.00|一般保证|10个月|否|否|
|有限公司|月12日||15日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||130.00|一般保证|10个月|否|否|
|有限公司|月12日||15日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||190.00|一般保证|10个月|否|否|
|有限公司|月12日||15日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||130.00|一般保证|10个月|否|否|
|有限公司|月12日||15日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||340.00|一般保证|11个月|否|否|
|有限公司|月12日||15日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||50.00|一般保证|11个月|否|否|
|有限公司|月12日||15日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||223.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||25日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||27.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||25日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||31.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||25日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||74.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||25日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||63.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||25日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||134.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||25日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||96.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||25日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||81.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||25日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||90.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||25日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2013年10月||||||
|||6,000.00||36.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||25日||||||
|杭州鑫富节能材料|2013年09||2014年01月||||||
|||6,000.00||400.00|一般保证|12个月|否|否|
|有限公司|月12日||09日||||||
|重庆鑫富化工有限|2013年05||||||||
|||4,000.00||0.00|||||
|公司|月10日||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|报告期内审批对子公司担保额||报告期内对子公司担保实际||
||0.00||400.00|
|度合计（B1）||发生额合计（B2）||
|报告期末已审批的对子公司担||报告期末对子公司实际担保||
||10,000.00||2,155.00|
|保额度合计（B3）||余额合计（B4）||
|公司担保总额（即前两大项的合计）||||
|报告期内审批担保额度合计||报告期内担保实际发生额合||
||0.00||400.00|
|（A1+B1）||计（A2+B2）||
|报告期末已审批的担保额度合||报告期末实际担保余额合计||
||10,000.00||2,155.00|
|计（A3+B3）||（A4+B4）||
|实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例||3.50%||
|其中：||||
|为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）||0.00||
|直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债||||
|||2,155.00||
|务担保金额（D）||||
|担保总额超过净资产50%部分的金额（E）||0.00||
|上述三项担保金额合计（C+D+E）||2,155.00||
|||公司为防范上述实际担保的风险，在签订担保协议的同时与控||
|未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）||||
|||股子公司杭州鑫富节能材料有限公司签订了反担保协议。||
|违反规定程序对外提供担保的说明（如有）||无||

采用复合方式担保的具体情况说明
公司报告期不存在此类担保情况。
四、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|承诺事项|承诺方|承诺内容|承诺时间|承诺期限|履行情况|
|股改承诺||||||
|收购报告书或权益变动||||||
|报告书中所作承诺||||||
|资产重组时所作承诺||||||
||杭州临安申|||||
|||公司上市时，控股股东承诺今后不再发生占用上||||
||光贸易有限|||||
|||市公司资金的情况；公司发起人股东、董事、监||||
||责任公司，公||||严格履行|
|||事、高级管理人员及核心技术人员均已出具《关||||
|首次公开发行或再融资|司发起人股||2002年10||承诺，未发|
|||于不从事同业竞争的承诺函》，承诺将不直接或||长期||
|时所作承诺|东、董事、监||月31日||生违约情|
|||通过其他任何方式间接从事构成与股份公司业||||
||事、高级管理||||况。|
|||务有同业竞争的经营活动，并愿意对违反上述承||||
||人员及核心|||||
|||诺而引致股份公司的经济损失承担赔偿责任。||||
||技术人员|||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||持有公司5%|||||
|||公司在2009年实施公开增发股份时，为避免同||||
||以上的股东||||严格履行|
|||业竞争损害本公司及其他股东的利益，持有公司||||
||和公司董事、||2008年03||承诺，未发|
|||5%以上的股东和公司董事、监事、高级管理人||长期||
||监事、高级管||月17日||生违约情|
|||员及核心技术人员向公司出具了《关于不从事同||||
||理人员及核||||况。|
|||业竞争的承诺函》。||||
||心技术人员|||||
|||公司在"使用8000万元闲置募集资金暂时补充流||||
|||动资金"时承诺：在使用闲置募集资金暂时补充||||
|||流动资金期间，严格遵守《深圳证券交易所中小||2013年11|严格履行|
|其他对公司中小股东所||企业板上市公司规范运作指引》，不进行证券投|2013年11|月05日至|承诺，未发|
||公司|||||
|作承诺||资或金额超过1,000万元人民币的风险投资。公|月05日|2014年11|生违约情|
|||司保证本次暂时用于补充流动资金的募集资金||月04日|况。|
|||到期后，及时归还到募集资金专用账户，不影响||||
|||募集资金投资项目计划的正常进行。||||
|承诺是否及时履行|是|||||
|未完成履行的具体原因||||||
||无|||||
|及下一步计划（如有）||||||

五、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、公司主导产品泛酸系列产品和全生物降解新材料（PBS）的生产厂区于2011年6月被列入临安市搬迁企业名录。2012年3月30日，公司2012年第二次临时股东大会同意公司在临安市於潜工业功能区实施“年产8,000吨D-泛酸钙装置扩产搬迁项目”。报告期内，公司仍在积极进行搬迁的相关筹备工作，协商搬迁方案，洽谈补偿标准，落实迁址地。目前，该项工作进展缓慢。
2、2014年7月3日，公司重大资产重组事项经并购重组委2014年第32次并购重组委工作会议审核，获得有条件审核通过，目前，公司尚未收到证监会的正式核准文件。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||数量|比例|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|比例|
|一、有限售条件股份|15,001,385|6.80%||||||15,001,385|6.80%|
|3、其他内资持股|15,001,385|6.80%||||||15,001,385|6.80%|
|境内自然人持股|15,001,385|6.80%||||||15,001,385|6.80%|
|二、无限售条件股份|205,418,615|93.20%||||||205,418,615|93.20%|
|1、人民币普通股|205,418,615|93.20%||||||205,418,615|93.20%|
|三、股份总数|220,420,000|100.00%||||||220,420,000|100.00%|

股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□适用√不适用
股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
|||||
|-|-|-|-|
|报告期末普通股股东总数|21,919|报告期末表决权恢复的优先|0|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||股股东总数（如有）（参见注8）|||||
|持股5%以上的股东或前10名股东持股情况|||||||||
|||||报告期内|持有有限|持有无限|质押或冻结情况||
||||报告期末持股||||||
|股东名称|股东性质|持股比例||增减变动|售条件的|售条件的|||
||||数量||||股份状态|数量|
|||||情况|股份数量|股份数量|||
|杭州临安申光贸易有限责任公司|境内非国有法人|23.56%|51,934,896||||||
||||||||质押|6,800,000|
|林关羽|境内自然人|8.80%|19,400,901||14,550,676|4,850,225|质押|12,400,000|
|中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金|其他|4.64%|10,222,131||||||
|吴彩莲|境内自然人|3.35%|7,385,183||||||
|中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金|其他|2.82%|6,219,282||||||
|广发证券股份有限公司|境内非国有法人|1.52%|3,350,000||||||
|中国工商银行股份有限公司－汇添富医药保健股票型证券投资基金|其他|1.27%|2,809,367||||||
|中国农业银行股份有限公司－汇添富社会责任股票型证券投资基金|其他|0.93%|2,039,946||||||
|中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)|其他|0.82%|1,810,820||||||
|兴业银行股份有限公司－中邮战略新兴产业股票型证券投资基金|其他|0.69%|1,531,565||||||
|||上述股东中，杭州临安申光贸易有限责任公司的控股股东为过鑫富先生，吴彩莲女士是|||||||
|上述股东关联关系或一致行动的|||||||||
|||过鑫富先生的配偶，林关羽先生是吴彩莲女士妹妹的配偶，上述股东存在一致行动的可|||||||
|说明|||||||||
|||能；公司未知其他股东之间是否存在关联关系。|||||||

|||||
|-|-|-|-|
|前10名无限售条件股东持股情况||||
|||股份种类||
|股东名称|报告期末持有无限售条件股份数量|||
|||股份种类|数量|
|杭州临安申光贸易有限责任公司|51,934,896|人民币普通股|51,934,896|
|中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金|10,222,131|||
|||人民币普通股|10,222,131|
|吴彩莲|7,385,183|人民币普通股|7,385,183|
|中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金|6,219,282|||
|||人民币普通股|6,219,282|
|林关羽|4,850,225|人民币普通股|4,850,225|
|广发证券股份有限公司|3,350,000|人民币普通股|3,350,000|
|中国工商银行股份有限公司－汇添富医药保健股票型证券投资基金|2,809,367|||
|||人民币普通股|2,809,367|
|中国农业银行股份有限公司－汇添富社会责任股票型证券投资基金|2,039,946|||
|||人民币普通股|2,039,946|
|中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)|1,810,820|||
|||人民币普通股|1,810,820|
|兴业银行股份有限公司－中邮战略新兴产业股票型证券投资基金|1,531,565|||
|||人民币普通股|1,531,565|
|前10名无限售流通股股东之间，||||
||上述股东中，杭州临安申光贸易有限责任公司的控股股东为过鑫富先生，吴彩莲女士是|||
|以及前10名无限售流通股股东和||||
||过鑫富先生的配偶，林关羽先生是吴彩莲女士妹妹的配偶，上述股东存在一致行动的可|||
|前10名股东之间关联关系或一致||||
||能；公司未知其他股东之间是否存在关联关系。|||
|行动的说明||||
|前十大股东参与融资融券业务股||||
||无|||
|东情况说明（如有）（参见注4）||||

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√是□否
控股股东杭州临安申光贸易有限责任公司将其持有的本公司无限售条件流通股750万股股份（占公司总股本的3.40%）进行约定购回式证券交易，具体情况如下：
股东进行约定购回式交易的情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|交易时间|参与交易的股东|参与交易的证券公司|证券数量（万股）|购回期限|
|2013年5月22日|申光贸易|浙商证券股份有限公司|750|原购回日期2014年1月31日，报告期内变更为2014年5月16日，并已|

||
|-|
|于2014年5月16日购回|

三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□适用√不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□适用√不适用
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2013年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2013年年报。
第九节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|127,359,341.67|124,183,674.80|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|||
|应收票据|28,430,963.50|40,814,102.13|
|应收账款|211,846,463.05|166,423,063.61|
|预付款项|12,823,296.57|12,068,353.46|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|2,520,071.35|2,935,571.62|
|买入返售金融资产|||
|存货|181,130,284.00|147,642,675.37|
|一年内到期的非流动资产|||

||||
|-|-|-|
|其他流动资产|15,519,171.37||
|流动资产合计|579,629,591.51|494,067,440.99|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|||
|投资性房地产|||
|固定资产|433,241,272.73|448,623,161.19|
|在建工程|58,703,876.89|51,439,684.27|
|工程物资|5,219,700.20|4,493,100.21|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|56,843,419.98|58,070,973.61|
|开发支出|2,000,000.00|1,900,000.00|
|商誉|||
|长期待摊费用|2,288,377.78|2,390,933.69|
|递延所得税资产|7,094,788.79||
|其他非流动资产|8,655,261.67||
|非流动资产合计|574,046,698.04|566,917,852.97|
|资产总计|1,153,676,289.55|1,060,985,293.96|
|流动负债：|||
|短期借款|365,508,400.00|416,673,105.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|49,150,126.79|31,721,633.47|
|应付账款|47,429,514.55|61,902,512.66|
|预收款项|6,515,314.03|5,705,743.78|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||

||||
|-|-|-|
|应付职工薪酬|18,857,481.00|19,955,798.08|
|应交税费|9,368,711.32|-11,971,186.64|
|应付利息|1,367,431.91|846,053.13|
|应付股利|||
|其他应付款|22,282,694.47|11,305,627.13|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|520,479,674.07|536,139,286.61|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|17,033,217.03|17,201,439.47|
|非流动负债合计|17,033,217.03|17,201,439.47|
|负债合计|537,512,891.10|553,340,726.08|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|220,420,000.00|220,420,000.00|
|资本公积|336,620,337.28|336,620,337.28|
|减：库存股|||
|专项储备|5,843,026.81|4,454,022.02|
|盈余公积|51,148,658.68|51,148,658.68|
|一般风险准备|||
|未分配利润|2,131,375.68|-104,998,450.10|
|外币报表折算差额|||
|归属于母公司所有者权益合计|616,163,398.45|507,644,567.88|
|少数股东权益|||
|所有者权益（或股东权益）合计|616,163,398.45|507,644,567.88|

||||
|-|-|-|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,153,676,289.55|1,060,985,293.96|
|计|||

法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞2、母公司资产负债表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|110,480,982.50|117,647,157.94|
|交易性金融资产|||
|应收票据|15,020,000.00|12,061,941.33|
|应收账款|140,808,656.67|97,535,415.63|
|预付款项|2,207,535.48|2,794,743.47|
|应收利息|10,101,762.58||
|应收股利|||
|其他应收款|181,932,852.88|244,546,263.60|
|存货|103,835,897.42|78,996,657.31|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,062,338.53||
|流动资产合计|565,450,026.06|553,582,179.28|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|220,267,600.00|120,267,600.00|
|投资性房地产|||
|固定资产|191,319,364.29|197,392,250.63|
|在建工程|654,763.86|839,797.49|
|工程物资|290,529.68|399,779.07|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|39,046,257.62|39,725,586.64|

||||
|-|-|-|
|开发支出|2,000,000.00|1,900,000.00|
|商誉|||
|长期待摊费用|945,140.37|1,093,912.35|
|递延所得税资产|4,896,328.54||
|其他非流动资产|2,220,374.90||
|非流动资产合计|461,640,359.26|361,618,926.18|
|资产总计|1,027,090,385.32|915,201,105.46|
|流动负债：|||
|短期借款|283,958,400.00|329,228,105.00|
|交易性金融负债|||
|应付票据|63,665,705.29|24,921,633.47|
|应付账款|22,028,864.79|47,224,437.91|
|预收款项|3,349,374.24|4,881,590.03|
|应付职工薪酬|11,616,479.27|11,683,279.01|
|应交税费|5,699,661.40|1,392,642.80|
|应付利息|561,690.91|557,008.13|
|应付股利|||
|其他应付款|19,935,539.74|10,261,820.22|
|一年内到期的非流动负债|||
|其他流动负债|||
|流动负债合计|410,815,715.64|430,150,516.57|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|||
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|16,383,217.03|16,501,439.47|
|非流动负债合计|16,383,217.03|16,501,439.47|
|负债合计|427,198,932.67|446,651,956.04|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|220,420,000.00|220,420,000.00|
|资本公积|336,620,337.28|336,620,337.28|

||||
|-|-|-|
|减：库存股|||
|专项储备|3,436,524.72|2,123,262.63|
|盈余公积|51,148,658.68|51,148,658.68|
|一般风险准备|||
|未分配利润|-11,734,068.03|-141,763,109.17|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|599,891,452.65|468,549,149.42|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||1,027,090,385.32|915,201,105.46|
|计|||

法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞3、合并利润表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|437,684,283.61|336,694,651.61|
|其中：营业收入|437,684,283.61|336,694,651.61|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|335,869,927.47|327,161,528.37|
|其中：营业成本|232,085,176.42|247,386,494.42|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|3,277,785.84|2,110,964.37|
|销售费用|17,498,069.43|14,066,186.48|
|管理费用|67,022,537.14|41,805,893.66|
|财务费用|11,672,615.24|18,945,888.59|
|资产减值损失|4,313,743.40|2,846,100.85|

||||
|-|-|-|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
|填列）|||
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|101,814,356.14|9,533,123.24|
|加：营业外收入|714,564.88|1,336,394.60|
|减：营业外支出|1,088,577.08|950,055.96|
|其中：非流动资产处置损|||
||305,018.01|9,006.61|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||101,440,343.94|9,919,461.88|
|列）|||
|减：所得税费用|-5,689,481.84|530,855.45|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|107,129,825.78|9,388,606.43|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|107,129,825.78|9,388,606.43|
|少数股东损益|||
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.49|0.04|
|（二）稀释每股收益|0.49|0.04|
|七、其他综合收益|||
|八、综合收益总额|107,129,825.78|9,388,606.43|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||107,129,825.78|9,388,606.43|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||

法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞4、母公司利润表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|

||||
|-|-|-|
|一、营业收入|363,882,180.36|285,000,053.95|
|减：营业成本|199,250,787.48|233,633,940.70|
|营业税金及附加|2,508,597.88|1,300,847.90|
|销售费用|12,696,419.11|10,067,176.08|
|管理费用|44,055,677.67|26,937,729.44|
|财务费用|-1,449,876.66|5,720,946.55|
|资产减值损失|-18,624,755.35|7,963,209.76|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|125,445,330.23|-623,796.48|
|加：营业外收入|486,850.10|987,992.17|
|减：营业外支出|799,467.73|705,506.92|
|其中：非流动资产处置损失|304,997.34|9,006.61|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||125,132,712.60|-341,311.23|
|列）|||
|减：所得税费用|-4,896,328.54||
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|130,029,041.14|-341,311.23|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|130,029,041.14|-341,311.23|

法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞5、合并现金流量表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|375,480,315.26|289,097,512.51|
|客户存款和同业存放款项净增加|||

||||
|-|-|-|
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|15,076,222.52|11,434,568.69|
|收到其他与经营活动有关的现金|2,028,418.56|2,087,162.75|
|经营活动现金流入小计|392,584,956.34|302,619,243.95|
|购买商品、接受劳务支付的现金|198,554,646.53|201,002,537.81|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||53,728,899.07|48,592,963.45|
|金|||
|支付的各项税费|15,440,869.17|11,710,115.60|
|支付其他与经营活动有关的现金|30,103,727.93|26,657,226.17|
|经营活动现金流出小计|297,828,142.70|287,962,843.03|
|经营活动产生的现金流量净额|94,756,813.64|14,656,400.92|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||23,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||551,565.00|234,765.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|投资活动现金流入小计|551,565.00|23,234,765.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||32,497,136.35|40,712,378.89|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|32,497,136.35|40,712,378.89|
|投资活动产生的现金流量净额|-31,945,571.35|-17,477,613.89|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|216,700,805.00|258,534,766.67|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|5,000,000.00||
|筹资活动现金流入小计|221,700,805.00|258,534,766.67|
|偿还债务支付的现金|267,865,510.00|261,538,446.67|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||13,470,870.42|15,556,166.16|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|2,364,333.18|7,249,388.44|
|筹资活动现金流出小计|283,700,713.60|284,344,001.27|
|筹资活动产生的现金流量净额|-61,999,908.60|-25,809,234.60|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|811,333.69|-28,630,447.57|
|加：期初现金及现金等价物余额|70,709,451.85|63,918,320.08|
|六、期末现金及现金等价物余额|71,520,785.54|35,287,872.51|

法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|320,178,817.85|262,633,786.42|
|收到的税费返还|14,319,317.01|10,948,314.53|
|收到其他与经营活动有关的现金|732,558.32|1,520,075.63|
|经营活动现金流入小计|335,230,693.18|275,102,176.58|
|购买商品、接受劳务支付的现金|199,640,485.56|203,321,360.14|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||28,549,847.19|26,447,708.35|
|金|||
|支付的各项税费|5,188,018.73|3,925,797.62|
|支付其他与经营活动有关的现金|22,501,021.94|20,491,140.81|
|经营活动现金流出小计|255,879,373.42|254,186,006.92|
|经营活动产生的现金流量净额|79,351,319.76|20,916,169.66|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金||23,000,000.00|
|取得投资收益所收到的现金|||
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||323,361.50|77,123.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|323,361.50|23,077,123.00|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||9,416,505.10|12,816,509.28|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|25,797,355.24|45,490,619.85|
|投资活动现金流出小计|35,213,860.34|58,307,129.13|
|投资活动产生的现金流量净额|-34,890,498.84|-35,230,006.13|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|191,275,805.00|198,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||

||||
|-|-|-|
|收到其他与筹资活动有关的现金|25,832,995.62|38,465,233.33|
|筹资活动现金流入小计|217,108,800.62|236,465,233.33|
|偿还债务支付的现金|236,545,510.00|214,873,680.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||11,357,291.36|10,619,506.97|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|20,000,000.00|13,331,443.90|
|筹资活动现金流出小计|267,902,801.36|238,824,630.87|
|筹资活动产生的现金流量净额|-50,794,000.74|-2,359,397.54|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-6,333,179.82|-16,673,234.01|
|加：期初现金及现金等价物余额|66,035,934.99|50,747,358.62|
|六、期末现金及现金等价物余额|59,702,755.17|34,074,124.61|

法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少||
||||||||||数||
||||减：||||||||
|项目||||||一般|||股|所有者权益合|
||实收资本（或股||库|||||其|||
|||资本公积||专项储备|盈余公积|风险|未分配利润||东|计|
||本）||存|||||他|||
|||||||准备|||权||
||||股||||||||
||||||||||益||
|一、上年年末|||||||||||
||220,420,000.00|336,620,337.28||4,454,022.02|51,148,658.68||-104,998,450.10|||507,644,567.88|
|余额|||||||||||
|加：会计|||||||||||
|政策变更|||||||||||
|前|||||||||||
|期差错更正|||||||||||
|其|||||||||||
|他|||||||||||
|二、本年年初|||||||||||
||220,420,000.00|336,620,337.28||4,454,022.02|51,148,658.68||-104,998,450.10|||507,644,567.88|
|余额|||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|三、本期增减||||
|变动金额（减||||
||1,389,004.79|107,129,825.78|108,518,830.57|
|少以“－”号||||
|填列）||||
|（一）净利润||107,129,825.78|107,129,825.78|
|（二）其他综||||
|合收益||||
|上述（一）和||||
|||107,129,825.78|107,129,825.78|
|（二）小计||||
|（三）所有者||||
|投入和减少||||
|资本||||
|1．所有者投||||
|入资本||||
|2．股份支付||||
|计入所有者||||
|权益的金额||||
|3．其他||||
|（四）利润分||||
|配||||
|1．提取盈余||||
|公积||||
|2．提取一般||||
|风险准备||||
|3．对所有者||||
|（或股东）的||||
|分配||||
|4．其他||||
|（五）所有者||||
|权益内部结||||
|转||||
|1．资本公积||||
|转增资本（或||||
|股本）||||
|2．盈余公积||||
|转增资本（或||||
|股本）||||
|3．盈余公积||||
|弥补亏损||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|4．其他|||||||
|（六）专项储|||||||
||||1,389,004.79|||1,389,004.79|
|备|||||||
|1．本期提取|||3,564,823.02|||3,564,823.02|
|2．本期使用|||2,175,818.23|||2,175,818.23|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末||||||616,163,398.45|
||220,420,000.00|336,620,337.28|5,843,026.81|51,148,658.68|2,131,375.68||
|余额|||||||

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少||
||||||||||数||
||||减：||||||||
|项目||||||一般|||股|所有者权益合|
||实收资本（或股||库|||||其|||
|||资本公积||专项储备|盈余公积|风险|未分配利润||东|计|
||本）||存|||||他|||
|||||||准备|||权||
||||股||||||||
||||||||||益||
|一、上年年末|||||||||||
||220,420,000.00|336,620,337.28||3,231,764.11|51,148,658.68||-130,607,559.72|||480,813,200.35|
|余额|||||||||||
|加：同一|||||||||||
|控制下企业|||||||||||
|合并产生的|||||||||||
|追溯调整|||||||||||
|加：会计|||||||||||
|政策变更|||||||||||
|前|||||||||||
|期差错更正|||||||||||
|其|||||||||||
|他|||||||||||
|二、本年年初|||||||||||
||220,420,000.00|336,620,337.28||3,231,764.11|51,148,658.68||-130,607,559.72|||480,813,200.35|
|余额|||||||||||
|三、本期增减|||||||||||
|变动金额（减|||||||||||
|||||1,222,257.91|||25,609,109.62|||26,831,367.53|
|少以“－”号|||||||||||
|填列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||25,609,109.62|||25,609,109.62|
|（二）其他综|||||||||||
|合收益|||||||||||
|上述（一）和|||||||25,609,109.62|||25,609,109.62|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（二）小计|||||||
|（三）所有者|||||||
|投入和减少|||||||
|资本|||||||
|1．所有者投|||||||
|入资本|||||||
|2．股份支付|||||||
|计入所有者|||||||
|权益的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分|||||||
|配|||||||
|1．提取盈余|||||||
|公积|||||||
|2．提取一般|||||||
|风险准备|||||||
|3．对所有者|||||||
|（或股东）的|||||||
|分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者|||||||
|权益内部结|||||||
|转|||||||
|1．资本公积|||||||
|转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|2．盈余公积|||||||
|转增资本（或|||||||
|股本）|||||||
|3．盈余公积|||||||
|弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储|||||||
||||1,222,257.91|||1,222,257.91|
|备|||||||
|1．本期提取|||6,895,658.25|||6,895,658.25|
|2．本期使用|||5,673,400.34|||5,673,400.34|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末|||||||
||220,420,000.00|336,620,337.28|4,454,022.02|51,148,658.68|-104,998,450.10|507,644,567.88|
|余额|||||||

法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江杭州鑫富药业股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或股||减：库|||一般风||所有者权益合|
|||资本公积||专项储备|盈余公积||未分配利润||
||本）||存股|||险准备||计|
|一、上年年末余|||||||||
||220,420,000.00|336,620,337.28||2,123,262.63|51,148,658.68||-141,763,109.17|468,549,149.42|
|额|||||||||
|加：会计政|||||||||
|策变更|||||||||
|前期|||||||||
|差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余|||||||||
||220,420,000.00|336,620,337.28||2,123,262.63|51,148,658.68||-141,763,109.17|468,549,149.42|
|额|||||||||
|三、本期增减变|||||||||
|动金额（减少以||||1,313,262.09|||130,029,041.14|131,342,303.23|
|“－”号填列）|||||||||
|（一）净利润|||||||130,029,041.14|130,029,041.14|
|（二）其他综合|||||||||
|收益|||||||||
|上述（一）和|||||||||
||||||||130,029,041.14|130,029,041.14|
|（二）小计|||||||||
|（三）所有者投|||||||||
|入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入|||||||||
|资本|||||||||
|2．股份支付计|||||||||
|入所有者权益|||||||||
|的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公|||||||||
|积|||||||||
|2．提取一般风|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|险准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权|||||||
|益内部结转|||||||
|1．资本公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥|||||||
|补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||1,313,262.09|||1,313,262.09|
|1．本期提取|||2,229,163.20|||2,229,163.20|
|2．本期使用|||915,901.11|||915,901.11|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余||||||599,891,452.65|
||220,420,000.00|336,620,337.28|3,436,524.72|51,148,658.68|-11,734,068.03||
|额|||||||

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或股||减：库||盈余公积|一般风||所有者权益合|
|||资本公积||专项储备|||未分配利润||
||本）||存股|||险准备||计|
|一、上年年末余|||||||||
||220,420,000.00|336,620,337.28||188,192.63|51,148,658.68||-150,613,456.63|457,763,731.96|
|额|||||||||
|加：会计政|||||||||
|策变更|||||||||
|前期|||||||||
|差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余|||||||||
||220,420,000.00|336,620,337.28||188,192.63|51,148,658.68||-150,613,456.63|457,763,731.96|
|额|||||||||
|三、本期增减变|||||||||
|动金额（减少以||||1,935,070.00|||8,850,347.46|10,785,417.46|
|“－”号填列）|||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（一）净利润|||||8,850,347.46|8,850,347.46|
|（二）其他综合|||||||
|收益|||||||
|上述（一）和|||||||
||||||8,850,347.46|8,850,347.46|
|（二）小计|||||||
|（三）所有者投|||||||
|入和减少资本|||||||
|1．所有者投入|||||||
|资本|||||||
|2．股份支付计|||||||
|入所有者权益|||||||
|的金额|||||||
|3．其他|||||||
|（四）利润分配|||||||
|1．提取盈余公|||||||
|积|||||||
|2．提取一般风|||||||
|险准备|||||||
|3．对所有者（或|||||||
|股东）的分配|||||||
|4．其他|||||||
|（五）所有者权|||||||
|益内部结转|||||||
|1．资本公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公积转|||||||
|增资本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公积弥|||||||
|补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（六）专项储备|||1,935,070.00|||1,935,070.00|
|1．本期提取|||4,355,426.54|||4,355,426.54|
|2．本期使用|||2,420,356.54|||2,420,356.54|
|（七）其他|||||||
|四、本期期末余|||||||
||220,420,000.00|336,620,337.28|2,123,262.63|51,148,658.68|-141,763,109.17|468,549,149.42|
|额|||||||

法定代表人：过鑫富 主管会计工作负责人：喻海霞 会计机构负责人：喻海霞三、公司基本情况
浙江杭州鑫富药业股份有限公司系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]37号文批准，在杭州临安生物化学有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，设立时的股东为杭州临安申光贸易有限责任公司、临安博联生物技术有限公司和林关羽、吴彩莲、殷杭华、陈光良、汪军等五位自然人，于2000年11月10日取得浙江省工商行政管理局核发的注册号为330000000007443的《企业法人营业执照》。
公司股票于2004年7月13日在深圳证券交易所挂牌交易。2005年8月12日实施股权分置改革后公司股票均为流通股。公司现有注册资本22,042万元，股份总数22,042万股（每股面值1元），其中有限售条件的股份为15,001,385股，无限售条件的股份为205,418,615股。
本公司属化学医药行业。许可经营范围：食品添加剂、饲料添加剂的开发、生产、销售，药品生产、片剂类保健食品的生产，化学危险品的生产。一般经营项目：精细化工产品（不含危险品）、泛酸钙的加工、销售；高分子材料及产品的开发、生产、销售；卫生用品用无尘纸的开发、生产、销售；经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的会计处理方法
1）公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的，按照以下方法进行处理，除非处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的。
①丧失对子公司控制权之前处置对其部分投资的处理方法
公司处置对子公司的投资，但尚未丧失对该子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。在合并财务报表中，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
②处置部分股权丧失了对原子公司控制权的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关处理：在个别财务报表中，结转与所处置的股权相对应的长期股权投资的账面价值，处置所得价款与结转的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为处置损益。同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益（如果存在相关的商誉，还应扣除商誉）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2）公司通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在个别财务报表的处理与不属于一揽子交易的的处理方法一致。在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2）对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
3）按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
可供出售金融资产减值的客观证据
1）表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2）表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允
价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
无
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
|||
|-|-|
|单项金额重大的判断依据或金额标准|占应收款项账面余额10%以上的款项|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法||
||坏账准备。|

（2）按组合计提坏账准备的应收款项
||||
|-|-|-|
|组合名称|按组合计提坏账准备的计|确定组合的依据|

||||
|-|-|-|
||提方法||
|账龄分析法组合|账龄分析法|以账龄为信用风险特征|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|15.00%|15.00%|
|2－3年|50.00%|50.00%|
|3年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|单项金额不重大但信用风险重大|
||单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账|
|坏账准备的计提方法||
||准备；经单独测试未发生减值的，按组合计提坏账准备|

12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。②在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
|||||
|-|-|-|-|
|类别|折旧年限（年）|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|20-40|5.00%|4.75-2.375|
|机器设备|10|5.00%|9.50|
|电子设备|5|5.00%|19.00|
|运输设备|8|5.00%|11.875|

|||||
|-|-|-|-|
|固定资产装修|10|0.00%|10.00|
|安全设备|1|0.00%|100.00|

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
1）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
2）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|土地使用权|40-50||
|专利技术|5||
|软 件|5||

（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研发项目已完成公司内部调查研究前期活动，正式与外部机构签署开发协议。
（5）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购方；
（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
24、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|||17%；本公司出口货物实行“免、抵、退”税|
|增值税|销售货物或提供应税劳务|政策，退税率为13%、9%，杭州临安鑫富进|
|||出口有限公司出口货物实行退(免)税政策。|
|营业税|应纳税营业额|服务业-租赁按5%|
|城市维护建设税|应缴流转税税额|7%、5%|
|企业所得税|应纳税所得额|25%、15%|
||从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计||
|房产税||1.2%、12%|
||缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴||
|教育费附加|应缴流转税税额|3%|
|地方教育附加|应缴流转税税额|2%|

各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）根据浙江省科学技术厅浙科发高〔2011〕263号文件，本公司被认定为高新技术企业，自2011年起3年内企业所得税按15%的税率计缴，2014年5月本公司已申报高新技术企业重新认定待核准暂按15%计
算。
（2）根据重庆市经济委员会鼓励类确认〔2008〕217号文，子公司重庆鑫富化工有限公司被认定为从
事国家鼓励类产业的内资企业，享受西部大开发税率减免。根据财税[2011]58号文件规定，从2011年至2020年，企业所得税按15%的税率缴纳。
（3）根据财政部和国家税务总局《关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》(财税[2006]111号)的有关规定，本公司获准作为福利企业按实际支付给残疾职工工资的2倍在税前扣除应纳税所得额。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所有|
||||||||实质上|||||少数股|者权益冲减子|
||||||||||||少|||
||子||||||构成对|||||东权益|公司少数股东|
||||||||||||数|||
||公|注|||||子公司|||是否||中用于|分担的本期亏|
|子公司|||业务||经营范|期末实际投资||持股比|表决权||股|||
||司|册||注册资本|||净投资|||合并||冲减少|损超过少数股|
|全称|||性质||围|额||例|比例||东|||
||类|地|||||的其他|||报表||数股东|东在该子公司|
||||||||||||权|||
||型||||||项目余|||||损益的|年初所有者权|
||||||||||||益|||
||||||||额|||||金额|益中所享有份|
||||||||||||||额后的余额|
|重庆鑫||||||||||||||
||||化学||精细化|||||||||
|富化工|全|重||||||||||||
||||医药|115,267,600.00|工产品|115,267,600.00||100.00%|100.00%|是||||
|有限公|资|庆||||||||||||
||||行业||等|||||||||
|司||||||||||||||
|安庆市||||||||||||||
|鑫富化|||化学||精细化|||||||||
||全|安||||||||||||
|工有限|||医药|70,000,000.00|工产品|70,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||
||资|庆||||||||||||
|责任公|||行业||等|||||||||
|司||||||||||||||
|杭州临||||||||||||||
|安鑫富|||||货物及|||||||||
||全|杭|贸易|||||||||||
|进出口||||5,000,000.00|技术进|5,000,000.00||100.00%|100.00%|是||||
||资|州|业|||||||||||
|有限公|||||出口|||||||||
|司||||||||||||||
|杭州鑫||||||||||||||
||||||橡塑、|||||||||
|富节能|控|杭|塑胶|||||||||||
|||||31,500,000.00|EVA胶|18,000,000.00||57.14%|57.14%|是||||
|材料有|股|州|行业|||||||||||
||||||膜等|||||||||
|限公司||||||||||||||

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：无
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||||||||从母公司所|
||||||||||||||有者权益冲|
||||||||实质上|||||少数股|减子公司少|
|||||||||||是|少|||
||子||||||构成对|||||东权益|数股东分担|
|||||||||||否|数|||
||公|注|||||子公司|||||中用于|的本期亏损|
|子公司|||业务||经营范|期末实际投资||持股比|表决权比|合|股|||
||司|册||注册资本|||净投资|||||冲减少|超过少数股|
|全称|||性质||围|额||例|例|并|东|||
||类|地|||||的其他|||||数股东|东在该子公|
|||||||||||报|权|||
||型||||||项目余|||||损益的|司年初所有|
|||||||||||表|益|||
||||||||额|||||金额|者权益中所|
||||||||||||||享有份额后|
||||||||||||||的余额|
|湖州鑫||||||||||||||
||||化学||泛酸钙|||||||||
|富新材|全|湖||||||||||||
||||医药|130,000,000.00|及PVB|216,570,035.33||100.00%|100.00%|是||||
|料有限|资|州||||||||||||
||||行业||胶片|||||||||
|公司||||||||||||||

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
根据2014年5月28日第五届董事会第十七次(临时)会议决议，本公司对湖州公司债权10,000万元转为对其的长期股权投资，增资后湖州公司注册资本为13,000万元，并于2014年5月30日完成了工商变更登记手续。
增资后本公司仍持有该公司100%的股权。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|人民币金额|
|现金:|--|--|37,737.98|--|--|36,521.36|
|人民币|--|--|37,737.98|--|--|36,521.36|
|银行存款：|--|--|71,483,047.56|--|--|70,672,930.49|
|人民币|--|--|50,871,469.06|--|--|57,645,484.29|
|美元|2,628,994.89|615.28%|16,175,679.76|1,724,660.59|609.69%|10,515,083.15|
|欧元|450,921.43|839.46%|3,785,305.04|182,445.55|841.89%|1,535,990.84|
|英镑|61,974.29|1049.78%|650,593.70|97,097.36|1,005.56%|976,372.21|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他货币资金：|--|--|55,838,556.13|--|--|53,474,222.95|
|人民币|--|--|55,838,556.13|--|--|53,474,222.95|
|合计|--|--|127,359,341.67|--|--|124,183,674.80|

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末其他货币资金信用证保证金7,422,000.00元、银行承兑汇票保证金23,430,556.13元、结售汇保证金5,986,000.00元和保理融资保证金19,000,000.00元，合计55,838,556.13元，因使用受限不作为现金。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|23,930,963.50|30,729,491.33|
|商业承兑汇票|4,500,000.00|10,084,610.80|
|合计|28,430,963.50|40,814,102.13|

（2）期末已质押的应收票据情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|常州忆晶光电科技有限||||已质押用于开具银行承|
||2014年05月26日|2014年11月26日|3,000,000.00||
|公司||||兑汇票|
|湖南红太阳新能源科技||||已质押用于开具银行承|
||2014年04月11日|2014年10月11日|1,248,049.20||
|有限公司||||兑汇票|
|杭州舒博特新材料科技||||已质押用于开具银行承|
||2014年02月17日|2014年08月17日|1,000,276.30||
|有限公司||||兑汇票|
|湖南红太阳新能源科技||||已质押用于开具银行承|
||2014年06月18日|2014年12月18日|800,000.00||
|有限公司||||兑汇票|
|河源市中晶太阳能技术||||已质押用于开具银行承|
||2014年02月18日|2014年08月18日|400,000.00||
|有限公司||||兑汇票|
|合计|--|--|6,448,325.50|--|

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|

说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|出票单位|出票日期|到期日|金额|备注|
|国电光伏有限公司|2014年01月17日|2014年07月17日|5,000,000.00||
|奥特斯维能源太仓有限公司|2014年06月24日|2014年12月24日|5,000,000.00||
|山海关船舶重工有限责任公司|2013年10月11日|2014年10月10日|3,000,000.00|一年期电子银承|
|广州江河幕墙系统工程有限公|||||
||2014年04月30日|2014年10月30日|2,816,723.43||
|司|||||
|合肥海润光伏科技有限公司|2014年03月12日|2014年09月11日|2,000,000.00||
|合计|--|--|17,816,723.43|--|

说明
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|账龄分析法组合|185,277,542.45|77.29%|9,836,907.30|5.31%|137,018,496.71|72.10%|7,401,926.63|5.40%|
|组合小计|185,277,542.45|77.29%|9,836,907.30|5.31%|137,018,496.71|72.10%|7,401,926.63|5.40%|
|单项金额虽不重大|||||||||
|但单项计提坏账准|54,426,927.16|22.71%|18,021,099.26|33.11%|53,018,535.95|27.90%|16,212,042.42|30.58%|
|备的应收账款|||||||||
|合计|239,704,469.61|--|27,858,006.56|--|190,037,032.66|--|23,613,969.05|--|

应收账款种类的说明
货款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内|182,821,056.63|98.67%|9,141,052.83|134,444,508.65|98.12%|6,722,225.43|
|1年以内小计|182,821,056.63|98.67%|9,141,052.83|134,444,508.65|98.12%|6,722,225.43|
|1至2年|2,038,309.67|1.10%|305,746.45|1,799,490.23|1.32%|269,923.53|
|2至3年|56,136.29|0.03%|28,068.16|729,440.33|0.53%|364,720.17|
|3年以上|362,039.86|0.20%|362,039.86|45,057.50|0.03%|45,057.50|
|合计|185,277,542.45|--|9,836,907.30|137,018,496.71|--|7,401,926.63|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|EVA业务应收账款|51,829,977.51|16,467,481.93|31.77%|详见本附注其他重要事项(二)之说明|
|卫生材料业务应收款|41,442.55|41,442.55|100.00%|预计无法收回|
|||||货款逾期，提起诉讼，预计收款风险|
|PVB业务应收账款|2,555,507.10|1,512,174.78|59.17%||
|||||较大|
|合计|54,426,927.16|18,021,099.26|--|--|

（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|第一名|非关联方|29,687,260.00|1年以内|12.38%|
|第二名|非关联方|10,740,079.61|1年以内|4.48%|
|第三名|非关联方|7,138,159.10|1年以内|2.98%|
|第四名|非关联方|6,774,232.80|1年以内|2.83%|
|第五名|非关联方|5,960,545.45|1年以内、1-2年|2.49%|
|合计|--|60,300,276.96|--|25.16%|

4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|3,335,754.69|100.00%|815,683.34|24.45%|3,681,549.07|100.00%|745,977.45|20.26%|
|组合小计|3,335,754.69|100.00%|815,683.34|24.45%|3,681,549.07|100.00%|745,977.45|20.26%|
|合计|3,335,754.69|--|815,683.34|--|3,681,549.07|--|745,977.45|--|

其他应收款种类的说明
主要为应收出口退税、费用性的预付款及个人出差借款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其中：|||||||
|1年以内|2,354,798.71|70.59%|117,739.94|2,990,549.07|81.23%|149,527.45|
|1年以内小计|2,354,798.71|70.59%|117,739.94|2,990,549.07|81.23%|149,527.45|
|1至2年|332,955.98|9.98%|49,943.40|23,000.00|0.63%|3,450.00|
|2至3年||||150,000.00|4.07%|75,000.00|
|3年以上|648,000.00|19.43%|648,000.00|518,000.00|14.07%|518,000.00|
|合计|3,335,754.69|--|815,683.34|3,681,549.07|--|745,977.45|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占其他应收款总额的比例|
|出口退税|非关联方|895,224.98|1年以内|26.84%|
|重庆市长寿区安全生产监督管理委员会|非关联方|300,000.00|3年以上|8.99%|
|中国石油化工股份有限公司浙江杭州石油分公司|非关联方|165,972.96|1年以内|4.98%|
|肖山万达塑料瓶厂|非关联方|160,000.00|3年以上|4.80%|
|张小容|非关联方|123,627.50|1年以内|3.70%|
|合计|--|1,644,825.44|--|49.31%|

5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末数||期初数||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|12,806,021.57|99.87%|11,129,403.56|92.22%|
|1至2年|5,425.00|0.04%|497,908.96|4.13%|
|2至3年|500.00|0.00%|60,809.00|0.50%|

||||||
|-|-|-|-|-|
|3年以上|11,350.00|0.09%|380,231.94|3.15%|
|合计|12,823,296.57|--|12,068,353.46|--|

预付款项账龄的说明
材料预付款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|时间|未结算原因|
|重庆市渝川燃气有限公司|非关联方|2,720,957.82|1年以内|预付燃气费|
|湖石化学贸易（上海）有限公司|非关联方|2,121,000.00|1年以内|预付材料款|
|山东华鲁恒升化工股份有限公司|非关联方|1,243,915.68|1年以内|预付材料款|
|安徽汇盛自控工程有限公司|非关联方|769,757.00|1年以内|预付蒸汽费|
|重庆市电力公司长寿供电局|非关联方|758,425.62|1年以内|预付电费|
|合计|--|7,614,056.12|--|--|

预付款项主要单位的说明
预付重庆市渝川燃气有限公司燃气费。
6、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|27,582,824.97|202,375.16|27,380,449.81|40,020,982.38|237,122.43|39,783,859.95|
|在产品|59,213,334.80|369,615.07|58,843,719.73|37,832,935.61|369,615.07|37,463,320.54|
|库存商品|96,988,066.01|3,071,889.08|93,916,176.93|66,003,789.35|7,568,166.10|58,435,623.25|
|发出商品|989,937.53||989,937.53|11,959,871.63||11,959,871.63|
|合计|184,774,163.31|3,643,879.31|181,130,284.00|155,817,578.97|8,174,903.60|147,642,675.37|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||||本期减少转回 转销||
|存货种类|期初账面余额|本期计提额||期末账面余额|

|||||
|-|-|-|-|
|原材料|237,122.43|34,747.27|202,375.16|
|在产品|369,615.07||369,615.07|
|库存商品|7,568,166.10|4,496,277.02|3,071,889.08|
|合 计|8,174,903.60|4,531,024.29|3,643,879.31|

7、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|待抵扣进项税|15,168,289.81||
|预缴企业所得税|350,881.56||
|合计|15,519,171.37||

其他流动资产说明
截止2014年6月30日尚未抵扣的增值税进项税额和预缴企业所得税。
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加||本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计：|841,167,792.21|8,613,169.70||10,112,682.57|839,668,279.34|
|其中：房屋及建筑物|271,032,585.73|4,656,516.88|||275,689,102.61|
|机器设备|514,407,613.15|566,464.50||7,963,723.39|507,010,354.26|
|运输工具|21,067,667.05|3,109,839.92||2,148,959.18|22,028,547.79|
|办公设备|12,908,779.48|280,348.40|||13,189,127.88|
|固定资产装修|20,318,153.26||||20,318,153.26|
|安全设备|1,432,993.54||||1,432,993.54|
|--|期初账面余额|本期新增|本期计提|本期减少|本期期末余额|
|二、累计折旧合计：|301,562,579.75||23,371,948.49|9,077,127.07|315,857,401.17|
|其中：房屋及建筑物|48,162,661.46||4,449,387.89||52,612,049.35|
|机器设备|213,997,304.93||16,696,110.29|7,156,057.35|223,537,357.87|
|运输工具|13,783,638.64||902,779.05|1,921,069.72|12,765,347.97|
|办公设备|9,715,559.40||452,503.27||10,168,062.67|
|固定资产装修|14,513,524.89||871,167.99||15,384,692.88|
|安全设备|1,389,890.43||||1,389,890.43|

|||||
|-|-|-|-|
|--|期初账面余额|--|本期期末余额|
|三、固定资产账面净值合计|539,605,212.46|--|523,810,878.17|
|其中：房屋及建筑物|222,869,924.27|--|223,077,053.26|
|机器设备|300,410,308.22|--|283,472,996.39|
|运输工具|7,284,028.41|--|9,263,199.82|
|办公设备|3,193,220.08|--|3,021,065.21|
|固定资产装修|5,804,628.37|--|4,933,460.38|
|安全设备|43,103.11|--|43,103.11|
|四、减值准备合计|90,982,051.27|--|90,569,605.44|
|其中：房屋及建筑物|9,047,730.31|--|9,047,730.31|
|机器设备|81,539,941.74|--|81,165,692.47|
|运输工具|133,611.62|--|95,415.06|
|办公设备|260,767.60|--|260,767.60|
|固定资产装修||--||
|安全设备||--||
|五、固定资产账面价值合计|448,623,161.19|--|433,241,272.73|
|其中：房屋及建筑物|213,822,193.96|--|214,029,322.95|
|机器设备|218,870,366.48|--|202,307,303.92|
|运输工具|7,150,416.79|--|9,167,784.76|
|办公设备|2,932,452.48|--|2,760,297.61|
|固定资产装修|5,804,628.37|--|4,933,460.38|
|安全设备|43,103.11|--|43,103.11|

本期折旧额23,371,948.49元；本期由在建工程转入固定资产原价为4,700,115.53元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面净值|备注|
|房屋及建筑物|2,192,913.68|187,284.71|1,937,895.04|67,733.93||
|机器设备|43,660,926.09|23,550,870.99|16,810,702.78|3,299,352.32||
|办公设备|63,799.58|35,105.86|1,237.53|27,456.19||
|小计|45,917,639.35|23,773,261.56|18,749,835.35|3,394,542.44||

（3）未办妥产权证书的固定资产情况
||||
|-|-|-|
|项目|未办妥产权证书原因|预计办结产权证书时间|

||||
|-|-|-|
|青山厂区办公楼及 PBS 项目房产|正在办理中|2014年|
|本公司喷雾干燥车间、COS 泛酸钙车间|资料不全，难以办理|难以预计|
|湖州公司丙酸项目房产|资料不全，难以办理|难以预计|

固定资产说明
期末，已有账面价值43,272,449.94元的固定资产用于担保。
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|全生物降解塑料PBS项目|306,626.52||306,626.52|524,638.77||524,638.77|
|生化技改工程|174,018.22||174,018.22|294,737.54||294,737.54|
|湖州公司PVB项目|1,990,016.74||1,990,016.74|832,387.87||832,387.87|
|湖州公司丙酸技改项目|2,522,147.97||2,522,147.97|2,081,526.55||2,081,526.55|
|重庆公司D泛解酸内酯项目|1,650,642.92||1,650,642.92|159,029.64||159,029.64|
|安庆公司三氯蔗糖项目|107,303,935.40|56,096,579.11|51,207,356.29|102,972,521.74|56,047,878.32|46,924,643.42|
|节能材料公司项目|74,465.81||74,465.81||||
|零星工程|778,602.42||778,602.42|622,720.48||622,720.48|
|合计|114,800,456.00|56,096,579.11|58,703,876.89|107,487,562.59|56,047,878.32|51,439,684.27|

（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||本期增加||其|||||本期|资||
|||||||工程投||利息资|其中：本期||||
|项目||||转入固定资|他||工程|||利息|金||
||预算数|期初数||||入占预||本化累|利息资本|||期末数|
|名称||||产|减||进度|||资本|来||
|||||||算比例||计金额|化金额||||
||||||少|||||化率|源||
|全生|||||||||||||
|物降|||||||||||募||
|解塑|236,000,000.||||||||||集||
|||524,638.77|592,911.14|810,923.39||55.04%|99%|||||306,626.52|
|料|00||||||||||资||
|PBS|||||||||||金||
|项目|||||||||||||
|生化|||||||||||自||
|||294,737.54|1,055,002.55|1,175,721.87|||96%|||||174,018.22|
|技改|||||||||||筹||

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|工程||||||||||资||
|||||||||||金||
|湖州||||||||||自||
|公司|95,000,000.0||||||195,313.|||筹||
|||832,387.87|1,668,643.05|511,014.18|106.74%|100%|||||1,990,016.74|
|PVB|0||||||98|||资||
|项目||||||||||金||
|湖州||||||||||||
|||||||||||自||
|公司||||||||||||
|||||||||||筹||
|丙酸||2,081,526.55|2,040,489.25|1,599,867.83|||||||2,522,147.97|
|||||||||||资||
|技改||||||||||||
|||||||||||金||
|项目||||||||||||
|重庆||||||||||||
|公司||||||||||自||
|D泛|65,980,000.0||||||2,229,16|||筹||
|||159,029.64|1,987,255.77|495,642.49|120.86%|96%|||||1,650,642.92|
|解酸|0||||||4.59|||资||
|内酯||||||||||金||
|项目||||||||||||
|安庆||||||||||||
|||||||||||自||
|公司||||||||||||
||125,910,000.|102,972,521.|||||2,110,53|||筹||
|三氯|||4,331,413.66||112.21%|99%||426,265.38|6.25%||107,303,935.40|
||00|74|||||1.98|||资||
|蔗糖||||||||||||
|||||||||||金||
|项目||||||||||||
|节能||||||||||自||
|材料|32,600,000.0|||||||||筹||
||||74,465.81||66.77%|100%|||||74,465.81|
|公司|0|||||||||资||
|项目||||||||||金||
|||||||||||自||
|零星||||||||||筹||
|||622,720.48|262,827.71|106,945.77|||||||778,602.42|
|工程||||||||||资||
|||||||||||金||
||555,490,000.|107,487,562.|12,013,008.9||||4,535,01|||||
|合计||||4,700,115.53|--|--||426,265.38|--|--|114,800,456.00|
||00|59|4||||0.55|||||

在建工程项目变动情况的说明
无
（3）在建工程减值准备
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|计提原因|
||||||本期增加系领用前期计提过减值准备的工程1物资|
|安庆公司三氯蔗糖项目|56,047,878.32|48,700.79||56,096,579.1||

||||||
|-|-|-|-|-|
|合计|56,047,878.32|48,700.79|56,096,579.11|--|

10、工程物资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|专用材料|3,092,992.58|1,271,196.27|2,810,504.21|1,553,684.64|
|专用设备|1,400,107.63|5,443,267.10|3,177,359.17|3,666,015.56|
|合计|4,493,100.21|6,714,463.37|5,987,863.38|5,219,700.20|

工程物资的说明
无
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、账面原值合计|78,519,478.09|280,341.88||78,799,819.97|
|土地使用权|63,931,150.15|||63,931,150.15|
|非专利技术|13,780,763.85|||13,780,763.85|
|软 件|807,564.09|280,341.88||1,087,905.97|
|二、累计摊销合计|19,741,171.27|1,507,895.51||21,249,066.78|
|土地使用权|10,490,664.27|726,055.38||11,216,719.65|
|非专利技术|8,883,816.82|696,411.37||9,580,228.19|
|软 件|366,690.18|85,428.76||452,118.94|
|三、无形资产账面净值合计|58,778,306.82|-1,227,553.63||57,550,753.19|
|土地使用权|53,440,485.88|-726,055.38||52,714,430.50|
|非专利技术|4,896,947.03|-696,411.37||4,200,535.66|
|软 件|440,873.91|194,913.12||635,787.03|
|四、减值准备合计|707,333.21|||707,333.21|
|土地使用权||||0.00|
|非专利技术|707,333.21|||707,333.21|
|软 件||||0.00|
|无形资产账面价值合计|58,070,973.61|-1,227,553.63|0.00|56,843,419.98|
|土地使用权|53,440,485.88|-726,055.38|0.00|52,714,430.50|

||||||
|-|-|-|-|-|
|非专利技术|4,189,613.82|-696,411.37|0.00|3,493,202.45|
|软 件|440,873.91|194,913.12|0.00|635,787.03|

本期摊销额1,507,895.51元。
（2）公司开发项目支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初数|本期增加|||期末数|
||||计入当期损益|确认为无形资产||
|酶法制备蔗糖-6-乙酸酯方法的专利技术|100,000.00||||100,000.00|
|泛酸钙母液回收技术|1,000,000.00||||1,000,000.00|
|D-泛解酸内酯合成开发技术||100,000.00|||100,000.00|
|三氯蔗糖生产技术开发研究与合作经营技术|800,000.00||||800,000.00|
|合计|1,900,000.00|100,000.00|||2,000,000.00|

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例0.45%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
期末，已有账面价值34,945,552.65元的无形资产用于担保。
12、商誉
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|被投资单位名称或形成商誉的||||||
||期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|期末减值准备|
|事项||||||
|湖州公司|63,160,012.13|||63,160,012.13|63,160,012.13|
|合计|63,160,012.13|||63,160,012.13|63,160,012.13|

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
预计该项商誉已不能带来未来经济利益流入，全额计提减值准备。
13、长期待摊费用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加额|本期摊销额|其他减少额|期末数|其他减少的原因|
|绿化费|1,224,963.63||157,707.24||1,067,256.39||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|排污许可费|348,100.00||104,430.00|243,670.00||
|装修费|805,103.34|221,000.00|53,758.77|972,344.57||
|土地租赁费|12,766.72||7,659.90|5,106.82||
|合计|2,390,933.69|221,000.00|323,555.91|2,288,377.78|--|

长期待摊费用的说明
本期摊销额为323,555.91元。
14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|递延所得税资产：|||
|资产减值准备|7,094,788.79||
|小计|7,094,788.79||
|递延所得税负债：|||

未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|可抵扣暂时性差异|135,051,594.14||
|合计|135,051,594.14||

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末数|期初数|备注|

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元
||||
|-|-|-|
||暂时性差异金额||
|项目|||
||期末|期初|
|应纳税差异项目|||
|可抵扣差异项目|||
|资产减值准备|47,229,065.68||
|小计|47,229,065.68||

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||报告期末互抵后的递延|报告期末互抵后的可抵扣|报告期初互抵后的递|报告期初互抵后的可抵|
|项目|||||
||所得税资产或负债|或应纳税暂时性差异|延所得税资产或负债|扣或应纳税暂时性差异|
|递延所得税资产|7,094,788.79|7,094,788.79|||

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期互抵金额|
|可抵扣暂时性差异应纳税额|7,094,788.79|

递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无
15、资产减值准备明细
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||本期减少|||
|项目|期初账面余额|本期增加|||期末账面余额|
||||转回|转销||
|一、坏账准备|24,359,946.50|4,313,743.40|||28,673,689.90|
|二、存货跌价准备|8,174,903.60|||4,531,024.29|3,643,879.31|
|七、固定资产减值准备|90,982,051.27|||412,445.83|90,569,605.44|
|八、工程物资减值准备|3,345,606.86|||48,700.79|3,296,906.07|
|九、在建工程减值准备|56,047,878.32|48,700.79|||56,096,579.11|
|十二、无形资产减值准备|707,333.21||||707,333.21|
|十三、商誉减值准备|63,160,012.13||||63,160,012.13|
|合计|246,777,731.89|4,362,444.19||4,992,170.91|246,148,005.17|

资产减值明细情况的说明
本期计提数中包括从工程物资转至在建工程的减值准备48,700.79元。
16、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|预付工程、设备款|8,655,261.67||
|合计|8,655,261.67||

其他非流动资产的说明
无
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|质押借款|18,458,400.00|12,735,505.00|
|抵押借款|60,000,000.00|60,000,000.00|
|保证借款|214,050,000.00|280,937,600.00|
|抵押加保证借款|73,000,000.00|63,000,000.00|
|合计|365,508,400.00|416,673,105.00|

短期借款分类的说明
质押借款以应收票据作为质押，抵押借款以房产和土地作抵押，保证借款主要由控股母公司杭州临安申光贸易有限责任公司和过鑫富及其夫人吴彩莲进行担保，抵押加保证借款以房产和土地作抵押、控股母公司杭州临安申光贸易有限责任公司和过鑫富进行担保。
18、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末数|期初数|
|银行承兑汇票|49,150,126.79|31,721,633.47|
|合计|49,150,126.79|31,721,633.47|

下一会计期间将到期的金额49,150,126.79元。
应付票据的说明
期末应付票据均为采购原材料所开具的银行承兑汇票。
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货 款|36,526,781.78|46,455,974.41|

||||
|-|-|-|
|工程设备款|10,902,732.77|15,446,538.25|
|合计|47,429,514.55|61,902,512.66|

20、预收账款
（1）预收账款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|货 款|6,515,314.03|5,705,743.78|
|合计|6,515,314.03|5,705,743.78|

21、应付职工薪酬
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初账面余额|本期增加|本期减少|期末账面余额|
|一、工资、奖金、津|||||
||12,587,013.21|42,234,361.63|43,461,064.97|11,360,309.87|
|贴和补贴|||||
|二、职工福利费||2,578,706.62|2,578,706.62|0.00|
|三、社会保险费|680,165.62|5,872,844.55|5,949,551.40|603,458.77|
|四、住房公积金|137,310.50|731,060.00|832,120.00|36,250.50|
|六、其他|6,551,308.75|807,009.98|500,856.87|6,857,461.86|
|工会经费|2,038,508.69|807,009.98|384,869.57|2,460,649.10|
|职工教育经费|4,512,800.06||115,987.30|4,396,812.76|
|合计|19,955,798.08|52,223,982.78|53,322,299.86|18,857,481.00|

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额6,857,461.86元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿247,614.59元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴已于2014年7月份发放完毕。
22、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|增值税|5,786,310.46|-16,156,844.43|

||||
|-|-|-|
|营业税|12,500.00||
|企业所得税|1,025,743.00|552,165.16|
|个人所得税|144,764.28|233,006.13|
|城市维护建设税|683,783.97|435,532.26|
|教育费附加|293,050.27|186,656.66|
|地方教育附加|195,366.84|124,437.78|
|房产税|645,078.16|1,221,697.03|
|土地使用税|463,843.73|1,159,796.10|
|水利建设专项资金|78,112.15|100,782.62|
|印花税|18,817.84|127,695.54|
|其 他|21,340.62|43,888.51|
|合计|9,368,711.32|-11,971,186.64|

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程无
23、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|短期借款应付利息|1,367,431.91|846,053.13|
|合计|1,367,431.91|846,053.13|

应付利息说明
截止2014年6月30日，计提尚未结算的贷款利息。
24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|押金保证金|74,990.74|30,451.14|
|应付暂收款|10,369,173.65|7,306,004.79|
|应计未付费用|11,838,530.08|3,969,171.20|
|合计|22,282,694.47|11,305,627.13|

（2）金额较大的其他应付款说明内容
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|合肥亿帆生物医药有限公司|10,000,000.00|应付暂收款|
|小 计|10,000,000.00||

25、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末账面余额|期初账面余额|
|PBS产业化项目专项补助资金|15,000,000.00|15,000,000.00|
|年产5700吨PVB胶片项目|650,000.00|700,000.00|
|其他零星政府补助|1,383,217.03|1,501,439.47|
|合计|17,033,217.03|17,201,439.47|

其他非流动负债说明
无
涉及政府补助的负债项目
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助|本期计入营业外|||与资产相关/|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||金额|收入金额|||与收益相关|
|PBS产业化项目专项补助资|||||||
||15,000,000.00||||15,000,000.00|与资产相关|
|金|||||||
|年产5700吨PVB胶片项目|700,000.00||50,000.00||650,000.00|与资产相关|
|其他零星政府补助|1,501,439.47||118,222.44||1,383,217.03|与资产相关|
|合计|17,201,439.47||168,222.44||17,033,217.03|--|

26、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期变动增减（＋、－）||||||
||期初数||||||期末数|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|220,420,000.00||||||220,420,000.00|

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公
司应说明公司设立时的验资情况
27、专项储备
专项储备情况说明
本公司和重庆公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的通知，以上年度实际营业收入为基础计提安全生产费用。
||||||
|-|-|-|-|-|
|项 目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|安全生产费用|4,454,022.02|3,564,823.02|2,175,818.23|5,843,026.81|
|合 计|4,454,022.02|3,564,823.02|2,175,818.23|5,843,026.81|

28、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|资本溢价（股本溢价）|322,449,106.19|||322,449,106.19|
|其他资本公积|14,171,231.09|||14,171,231.09|
|合计|336,620,337.28|||336,620,337.28|

资本公积说明
无
29、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|法定盈余公积|51,148,658.68|||51,148,658.68|
|合计|51,148,658.68|||51,148,658.68|

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
30、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|提取或分配比例|
|调整后年初未分配利润|-104,998,450.10|--|

||||
|-|-|-|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|107,129,825.78|--|
|期末未分配利润|2,131,375.68|--|

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
无
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|435,692,299.07|335,852,149.95|
|其他业务收入|1,991,984.54|842,501.66|
|营业成本|232,085,176.42|247,386,494.42|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|精细化工产品|336,514,506.19|155,024,696.00|261,661,709.21|188,287,022.15|
|高分子材料|99,177,792.88|75,489,292.72|74,190,440.74|58,546,797.84|
|合计|435,692,299.07|230,513,988.72|335,852,149.95|246,833,819.99|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|产品名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|D-泛酸钙|255,064,205.19|97,085,746.71|188,076,591.33|133,079,622.82|
|泛 醇|65,563,774.37|42,812,519.70|62,936,484.83|44,769,663.56|
|PBS|23,315,297.56|19,256,678.91|16,814,124.07|14,711,597.84|
|PVB|46,819,667.58|32,892,962.95|35,495,444.48|26,869,938.76|
|EVA|26,334,569.21|21,493,795.22|20,379,276.05|15,245,277.18|
|其他|18,594,785.16|16,972,285.23|12,150,229.19|12,157,719.83|
|合计|435,692,299.07|230,513,988.72|335,852,149.95|246,833,819.99|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国 内|138,368,090.60|83,112,165.19|127,149,845.70|88,343,339.05|
|国 外|297,324,208.47|147,401,823.53|208,702,304.25|158,490,480.94|
|合计|435,692,299.07|230,513,988.72|335,852,149.95|246,833,819.99|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|客户名称|主营业务收入|占公司全部营业收入的比例|
|第一名|60,253,720.30|13.77%|
|第二名|18,111,840.67|4.14%|
|第三名|13,637,086.24|3.12%|
|第四名|11,814,309.50|2.70%|
|第五名|11,782,051.28|2.68%|
|合计|115,599,007.99|26.41%|

营业收入的说明
无
32、营业税金及附加
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计缴标准|

|||||
|-|-|-|-|
|营业税|12,500.00|80,400.10|详见本附注税项之说明|
|城市维护建设税|1,904,750.06|1,184,495.82|详见本附注税项之说明|
|教育费附加|816,321.47|507,641.06|详见本附注税项之说明|
|地方教育费附加|544,214.31|338,427.39|详见本附注税项之说明|
|合计|3,277,785.84|2,110,964.37|--|

营业税金及附加的说明
无
33、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|6,542,838.53|4,392,880.40|
|仓储费|2,161,690.59|2,301,052.76|
|职工薪酬|3,535,726.02|1,792,452.19|
|佣 金|2,426,835.60|1,816,296.11|
|差旅费|569,895.27|765,620.63|
|业务招待费|1,261,200.12|556,729.77|
|展览费|447,045.15|483,328.03|
|其 他|552,838.15|1,957,826.59|
|合计|17,498,069.43|14,066,186.48|

34、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|职工薪酬|19,112,803.37|15,984,502.77|
|技术开发费|22,047,081.80|7,298,346.78|
|折旧及摊销|5,691,388.68|6,596,273.25|
|税 金|2,233,240.51|2,065,348.14|
|汽车费|2,024,353.55|1,387,397.66|
|业务招待费|1,658,854.14|1,074,254.40|
|水电费|367,502.08|395,212.24|
|差旅费|299,706.57|173,600.90|
|办公费|676,679.01|254,322.44|

||||
|-|-|-|
|聘请中介机构费用|682,803.38|570,187.44|
|重组费用|8,450,183.93||
|其 他|3,777,940.12|6,006,447.64|
|合计|67,022,537.14|41,805,893.66|

35、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|13,254,633.99|15,148,571.30|
|利息收入|-586,078.12|-533,283.83|
|汇兑损益|-1,617,619.23|3,599,084.36|
|银行手续费|295,219.04|239,657.33|
|票据贴现息|326,459.56|491,859.43|
|合计|11,672,615.24|18,945,888.59|

36、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|4,313,743.40|2,846,100.85|
|合计|4,313,743.40|2,846,100.85|

37、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||金额|
|非流动资产处置利得合计|78,669.66|195,297.07|78,669.66|
|其中：固定资产处置利得|78,669.66|195,297.07|78,669.66|
|政府补助|375,383.44|986,004.86|375,383.44|
|其他|260,511.78|155,092.67|260,511.78|
|合计|714,564.88|1,336,394.60|714,564.88|

营业外收入说明
无
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生额|上期发生额|与资产相关/与收益相关|是否属于非经常性损益|
|税收奖励||131,796.86|与收益相关|是|
|专项补助|118,500.00|640,000.00|与收益相关|是|
|递延收益摊销|168,222.44||与资产相关|是|
|其他|88,661.00|214,208.00|与收益相关|是|
|合计|375,383.44|986,004.86|--|--|

38、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||的金额|
|非流动资产处置损失合计|305,018.01|9,006.61|305,018.01|
|其中：固定资产处置损失|305,018.01|9,006.61|305,018.01|
|对外捐赠|261,500.00|250,000.00|261,500.00|
|水利建设专项资金|508,371.58|334,962.75||
|其 他|13,687.49|356,086.60|13,687.49|
|合计|1,088,577.08|950,055.96|580,205.50|

营业外支出说明
无
39、所得税费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|按税法及相关规定计算的当期所得税|1,405,306.95|530,855.45|
|递延所得税调整|-7,094,788.79||
|合计|-5,689,481.84|530,855.45|

40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|项 目|序号|2014年半年度|
|归属于公司普通股股东的净利润|A|107,129,825.78|
|非经常性损益|B|113,715.35|

||||
|-|-|-|
|扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润|C=A-B|107,016,110.43|
|期初股份总数|D|220,420,000.00|
|因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数|E||
|发行新股或债转股等增加股份数|F||
|增加股份次月起至报告期期末的累计月数|G||
|因回购等减少股份数|H||
|减少股份次月起至报告期期末的累计月数|I||
|报告期缩股数|J||
|报告期月份数|K|6|
|发行在外的普通股加权平均数|L=D+E+F×G/K-H×I/K-J|220,420,000.00|
|基本每股收益|M=A/L|0.49|
|扣除非经常损益基本每股收益|N=C/L|0.49|

（2）稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
41、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|取得往来款|1,235,179.44|
|收到利息|586,078.12|
|收到政府补助|207,161.00|
|合计|2,028,418.56|

收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|付现费用|30,103,727.93|
|合计|30,103,727.93|

支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|收到资产重组交易保证金|5,000,000.00|
|合计|5,000,000.00|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|
|支付的票据保证金|2,364,333.18|
|合计|2,364,333.18|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|107,129,825.78|9,388,606.43|
|加：资产减值准备|4,313,743.40|2,846,100.85|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|23,371,948.49|23,890,662.85|
|无形资产摊销|1,507,895.51|1,934,090.26|
|长期待摊费用摊销|323,555.91|321,714.24|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益|||
|||-186,290.46|
|以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|226,348.35||
|财务费用（收益以“－”号填列）|13,216,273.31|18,945,888.59|

||||
|-|-|-|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-7,094,788.79||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-28,956,584.34|-13,874,114.01|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-57,185,859.42|-29,749,068.97|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|37,904,455.44|1,138,811.14|
|经营活动产生的现金流量净额|94,756,813.64|14,656,400.92|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|71,520,785.54|35,287,872.51|
|减：现金的期初余额|70,709,451.85|63,918,320.08|
|现金及现金等价物净增加额|811,333.69|-28,630,447.57|

（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末数|期初数|
|一、现金|71,520,785.54|70,709,451.85|
|其中：库存现金|37,737.98|36,521.36|
|可随时用于支付的银行存款|71,483,047.56|70,672,930.49|
|三、期末现金及现金等价物余额|71,520,785.54|70,709,451.85|

现金流量表补充资料的说明
期初其他货币资金信用保证金11,263,000.00元、银行承兑汇票保证金29,411,222.95元、结售汇保证金2,800,000.00元和保理融资保证金10,000,000.00元，合计53,474,222.95元，因使用受限不作为现金。
期末其他货币资金信用保证金7,422,000元、银行承兑汇票保证金23,430,556.13元、结售汇保证金5,986,000.00元和保理融资保证金19,000,000.00元，合计55,838,556.13元，因使用受限不作为现金。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||母公司|母公司对|||
|母公司名|关联|企业类|||||对本企|本企业的|本企业最|组织机构代|
||||注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|||||
|称|关系|型|||||业的持|表决权比|终控制方|码|
||||||||股比例|例|||
|杭州临安|||||主营机电产||||||
||控股|贸易型|浙江省||||||||
|申光贸易||||过生良|品、五金、日|1,500万元|23.56%|23.56%|过鑫富|14375145-0|
||股东|公司|临安市||||||||
|有限责任|||||用百货、工艺||||||

|||
|-|-|
|公司|美术品|

本企业的母公司情况的说明
过鑫富先生通过杭州临安申光贸易有限责任公司间接控制本公司23.56%的股权，是本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||表决权比|组织机构代|
|子公司全称|子公司类型|企业类型|注册地|法定代表人|业务性质|注册资本|持股比例|||
|||||||||例|码|
|重庆鑫富化||有限责任公|||化学医药行|||||
||控股子公司||重 庆|过鑫富||115,267,600|100.00%|100.00%|79588862-0|
|工有限公司||司|||业|||||
|湖州鑫富新||||||||||
|||有限责任公|||化学医药行|||||
|材料有限公|控股子公司||湖州|过鑫富||130,000,000|100.00%|100.00%|14698569-0|
|||司|||业|||||
|司||||||||||
|杭州临安鑫||||||||||
|||有限责任公||||||||
|富进出口有|控股子公司||杭 州|林关羽|贸易|5,000,000|100.00%|100.00%|56608360-X|
|||司||||||||
|限公司||||||||||
|安庆市鑫富||||||||||
|||有限责任公|||化学医药行|||||
|化工有限责|控股子公司||安 庆|过鑫富||70,000,000|100.00%|100.00%|67894444-3|
|||司|||业|||||
|任公司||||||||||
|杭州鑫富节||||||||||
|||有限责任公||||||||
|能材料有限|控股子公司||杭 州|林关羽|塑胶行业|31,500,000|57.14%|57.14%|69982552-3|
|||司||||||||
|公司||||||||||

3、本企业的其他关联方情况
||||
|-|-|-|
|其他关联方名称|与本公司关系|组织机构代码|
|临安天母酿酒有限公司|同一控制人|71953146-X|
|吴彩莲|实际控制人之亲属||

本企业的其他关联方情况的说明
无
4、关联方交易
（1）关联租赁情况
本公司本期无偿使用临安天母酿酒有限公司部分厂房生产泛硫乙胺，该项租赁对本公司影响较小。
（2）关联担保情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||担保是否已|
|担保方|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日||
||||||经履行完毕|
|||||2014年07月17||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|4,500,000.00|2013年07月17日||否|
|||||日||
|||||2014年09月10||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|8,000,000.00|2013年09月10日||否|
|||||日||
|||||2014年10月08||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|10,000,000.00|2013年10月08日||否|
|||||日||
|||||2014年10月22||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|10,000,000.00|2013年10月22日||否|
|||||日||
|||||2014年11月04||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|15,000,000.00|2013年11月04日||否|
|||||日||
|||||2014年08月23||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|12,305,600.00|2014年02月18日||否|
|||||日||
|||||2014年08月23||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|20,000,000.00|2014年02月18日||否|
|||||日||
|||||2014年11月18||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|20,000,000.00|2013年11月19日||否|
|||||日||
|||||2015年03月03||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|20,000,000.00|2014年03月03日||否|
|||||日||
|||||2015年03月10||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|20,000,000.00|2014年03月11日||否|
|||||日||
|||||2015年04月03||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|20,000,000.00|2014年04月04日||否|
|||||日||
|||||2015年06月04||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|20,000,000.00|2014年06月05日||否|
|||||日||
|||||2015年01月05||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|10,000,000.00|2014年01月06日||否|
|||||日||
|||||2015年01月24||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|10,000,000.00|2014年01月25日||否|
|||||日||
|||||2015年02月19||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|17,000,000.00|2014年03月20日||否|
|||||日||
|||||2014年09月13||
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|20,000,000.00|2014年03月13日||否|
|||||日||
|||||2014年12月06||
|杭州临安申光贸易有限责任公司|本公司|33,000,000.00|2013年12月06日||否|
|||||日||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||2014年12月17||
|过鑫富、吴彩莲|本公司|8,000,000.00|2013年12月15日||否|
|||||日||

关联担保情况说明
关联方为本公司开具银行承兑汇票提供保证担保的情况
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|被担保方|票据承兑机构|票据余额|票据到期日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,120,100.10|2014年7月15日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|858,000.00|2014年7月15日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|3,575,316.33|2014年7月22日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|837,000.00|2014年7月24日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|797,000.00|2014年8月8日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,242,000.00|2014年8月13日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|858,000.00|2014年8月20日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,296,000.00|2014年8月28日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,346,700.00|2014年9月4日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,296,000.00|2014年9月11日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|872,000.00|2014年9月13日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,255,050.00|2014年9月17日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|7,567,374.10|2014年10月3日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|258,857.20|2014年10月9日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|538,062.50|2014年10月11日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,157,100.00|2014年10月17日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|2,333,144.00|2014年10月22日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,638,614.50|2014年11月8日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|711,200.00|2014年11月15日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|606,613.60|2014年11月20日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,527,046.57|2014年11月23日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,260,000.00|2014年12月4日|
|杭州临安申光贸易有限责任公司、过鑫富|本公司|上海浦东发展银行临安支行|1,039,143.40|2014年12月19日|
|合 计|||33,990,322.30||

九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）2010年1月6日，本公司向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，要求追究姜红海、马吉锋、新发药业等侵犯本公司商业秘密的法律责任。后因新发药业提出管辖权异议，该案已转由上海市第一中级人民法院审理。2012年5月21日，上海市第一中级人民法院下达(2010)沪一中民五(知)初字第183号《民事判决书》，判决新发药业立即停止对公司商业秘密的侵犯，姜红海、马吉锋和新发药业赔偿公司经济损失人民币31,557,903.87元及合理费用100,000.00元。姜红海、马吉锋和新发药业已于2012年6月5日向上海市高级人民法院提起上诉。截至本财务报告签署日，上述诉讼已于2014年7月3日开庭审理，目前法院还未做出判决。
（2）浙江弘晨光伏能源有限公司拖欠子公司节能材料公司货款2,617,167.60元，2012年10月9日节能材料公司向临安市人民法院提起诉讼。截至本财务报告签署日，该案已进入破产程序，政府全盘接手，等待政府通知清算结果。
（3）江苏吉阳新能源有限公司、北京吉阳技术股份有限公司、艾科索光电科技（无锡）有限公司拖欠子公司节能材料公司货款1,633,111.64元，逾期付款损失250,353.50元，合计1,883,465.14元。2014年6月17日节能材料公司向临安市人民法院提起诉讼，因艾科索光电科技（无锡）有限公司提出管辖权异议，开庭时间未定。
（4）九江超唯太阳能科技有限公司拖欠子公司节能材料公司货款1,187,398.92元，逾期付款损失182,025.50元，合计1,369,424.42元。2014年6月17日节能材料公司向临安市人民法院提起诉讼。该案已被受理，尚未开庭。
（5）兴安吉阳光伏应用有限公司、北京吉阳技术股份有限公司、艾科索光电科技（无锡）有限公司拖欠子公司节能材料公司货款2,768,864.49元，逾期付款损失376,565.57元，合计3,145,430.06元。2013年11月22日节能材料公司向临安市人民法院提起诉讼，2014年2月21日、2014年7月3日两次开庭审理，审理过程中兴安吉阳光伏应用有限公司已支付货款205万元。目前法院尚未判决。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
经公司2013年9月27日召开的2013年第二次临时股东大会授权，公司董事会于2014年5月7日召开第五届董事会第十五次（临时）会议，批准本公司拟按每股7.94元的价格，向程先锋、张颖霆、张云祥、张艾忠、李祥慈、曹仕美、张洪文、李晓祥、王忠胜、缪昌峰等10名特定对象非公开发行股份219,899,243股，购买交易对方持有的合肥亿帆生物医药有限公司100%的股权和合肥亿帆药业有限公司100%的股权。拟购
买资产以2013年12月31日为基准日，评估作价合计191,664万元。本次重大资产重组交易完成后，程先锋将成为本公司的控股股东及实际控制人，公司主营业务将拓展到医药行业。
十一、其他重要事项
1、企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
2、外币金融资产和外币金融负债
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||本期公允价值变动|计入权益的累计公|||
|项目|期初金额|||本期计提的减值|期末金额|
|||损益|允价值变动|||
|金融资产||||||
|3.贷款和应收款|65,155,923.52|||5,584,287.76|107,679,119.48|
|金融资产小计|65,155,923.52|||5,584,287.76|107,679,119.48|
|金融负债|36,585,686.73||||21,036,871.15|

3、其他
（1）截至2014年6月30日，子公司节能材料公司销售EVA太阳能电池封装胶膜产品形成应收账款余额为5,183万元。受光伏产业低迷的影响，该应收账款出现了逾期未收回等情况。节能材料公司在对客户全面检查和分析的基础上，对该应收账款按照个别认定法计提坏账准备共计1,646.75万元。
（2）经本公司2012年第二次临时股东大会批准，本公司计划将泛酸钙生产装置扩产搬迁到临安市於潜工业功能区。截至2014年6月30日，上述扩产搬迁计划尚未实施。
（3）2014年7月3日，公司重大资产重组事项经中国证监会上市公司并购重组审核委员会第32次并购重组委工作审核，获有条件审核通过。目前，公司尚未收到中国证监会的正式核准文件。
（4）经本公司第四届董事会第二十二次会议批准，安庆公司在对原有装置改造的基础上恢复“年产150吨三氯蔗糖项目”。鉴于三氯蔗糖市场价格持续下跌，本公司未来生产和销售三氯蔗糖产品的前景并不明朗。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|按组合计提坏账准备的应收账款|||||||||
|||99.97|||||||
|账龄分析法组合|148,643,033.20||7,834,376.53|5.27%|102,890,803.55|99.96%|5,355,387.92|5.20%|
|||%|||||||
|||99.97|||||||
|组合小计|148,643,033.20||7,834,376.53|5.27%|102,890,803.55|99.96%|5,355,387.92|5.20%|
|||%|||||||
|单项金额虽不重大但单|||||||||
|||||100.00||||100.00|
|项计提坏账准备的应收|41,442.55|0.03%|41,442.55||41,442.55|0.04%|41,442.55||
|||||%||||%|
|账款|||||||||
|合计|148,684,475.75|--|7,875,819.08|--|102,932,246.10|--|5,396,830.47|--|

应收账款种类的说明：货款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额|||
||||坏账准备|||坏账准备|
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小|||||||
||146,802,177.81|98.76%|7,340,108.89|102,380,539.77|99.50%|5,119,026.98|
|计|||||||
|1至2年|1,554,836.60|1.05%|233,225.49|53,631.31|0.05%|8,044.70|
|2至3年|49,953.29|0.03%|24,976.65|456,632.47|0.45%|228,316.24|
|3年以上|236,065.50|0.16%|236,065.50||||
|合计|148,643,033.20|--|7,834,376.53|102,890,803.55|--|5,355,387.92|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款内容|账面余额|坏账准备|计提比例|计提理由|
|卫生材料业务应收款|41,442.55|41,442.55|100.00%|预计无法收回|
|合计|41,442.55|41,442.55|--|--|

（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限|占应收账款总额的比例|
|第一名|非关联方|29,687,260.00|1年以内|19.97%|
|第二名|非关联方|6,774,232.80|1年以内|4.56%|
|第三名|非关联方|5,960,545.45|1年以内、1-2年|4.01%|
|第四名|非关联方|5,359,888.66|1年以内|3.60%|
|第五名|非关联方|5,222,500.00|1年以内|3.51%|
|合计|--|53,004,426.91|--|35.65%|

2、其他应收款
（1）其他应收款
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数||||期初数||||
|种类|账面余额||坏账准备||账面余额||坏账准备||
||金额|比例|金额|比例|金额|比例|金额|比例|
|单项金额重大并单项|||||||||
|计提坏账准备的其他|53,551,087.84|21.40%|53,551,087.84|100.00%|67,773,409.68|20.29%|67,773,409.68|100.00%|
|应收款|||||||||
|按组合计提坏账准备的其他应收款|||||||||
|账龄分析法组合|196,683,251.98|78.60%|14,750,399.10|7.50%|266,178,084.82|79.71%|21,631,821.22|8.13%|
|组合小计|196,683,251.98|78.60%|14,750,399.10|7.50%|266,178,084.82|79.71%|21,631,821.22|8.13%|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|合计|250,234,339.82|--|68,301,486.94|--|333,951,494.50|--|89,405,230.90|--|

其他应收款种类的说明
主要为应收出口退税、费用性的预付款及个人出差借款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|其他应收款内容|账面余额|坏账金额|计提比例|理由|
|安庆公司往来款|38,973,142.18|38,973,142.18|100.00% 预|计无法收回|
|节能材料公司往来款|14,577,945.66|14,577,945.66|100.00% 预|计无法收回|
|合计|53,551,087.84|53,551,087.84|--|--|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末数|||期初数|||
|账龄|账面余额|||账面余额||坏账准备|
||||坏账准备||||
||金额|比例||金额|比例||
|1年以内|||||||
|其中：|--|--|--|--|--|--|
|1年以内小计|155,005,644.30|78.81%|7,750,282.22|234,624,635.10|88.15%|11,731,231.76|
|1至2年|39,767,677.01|20.22%|5,965,151.55|17,017,529.72|6.39%|2,552,629.46|
|2至3年|1,749,930.67|0.89%|874,965.33|14,375,920.00|5.40%|7,187,960.00|
|3年以上|160,000.00|0.08%|160,000.00|160,000.00|0.06%|160,000.00|
|合计|196,683,251.98|--|14,750,399.10|266,178,084.82|--|21,631,821.22|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□适用√不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款总额的比|
|单位名称|与本公司关系|金额|年限||
|||||例|
|安庆公司|关联方|53,815,466.48|1年以内|21.51%|
|安庆公司|关联方|33,858,274.02|1-2年|13.53%|
|安庆公司|关联方|7,657,621.88|2-3年|3.06%|
|安庆公司|关联方|33,065,450.97|3年以上|13.21%|
|节能材料公司|关联方|42,131,279.85|1年以内|16.84%|
|节能材料公司|关联方|20,251,348.65|1-2年|8.09%|
|湖州公司|关联方|53,726,272.65|1年以内|21.47%|
|进出口公司|关联方|4,414,057.51|1年以内|1.76%|
|出口退税|非关联方|357,275.59|1年以内|0.14%|
|合计|--|249,277,047.60|--|99.61%|

（3）其他应收关联方账款情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|与本公司关系|金额|占其他应收款总额的比例|
|安庆公司|全资子公司|128,396,813.35|51.31%|
|节能材料公司|控股子公司|62,382,628.50|24.93%|
|湖州公司|全资子公司|53,726,272.65|21.47%|
|进出口公司|全资子公司|4,414,057.51|1.76%|
|合计|--|248,919,772.01|99.47%|

3、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||||||在被投资|||本|
||核|||||在被投|在被投|单位持股||本期|期|
|被投||||||||||||
||算|||||资单位|资单位|比例与表||计提|现|
|资单||投资成本|期初余额|增减变动|期末余额||||减值准备|||
||方|||||持股比|表决权|决权比例||减值|金|
|位||||||||||||
||法|||||例|比例|不一致的||准备|红|
|||||||||说明|||利|
||成|||||||||||
|湖州||||||||||||
||本|116,570,035.33|116,570,035.33|100,000,000.00|216,570,035.33|100.00%|100.00%|无|116,570,035.33|||
|公司||||||||||||
||法|||||||||||
||成|||||||||||
|重庆||||||||||||
||本|115,267,600.00|115,267,600.00||115,267,600.00|100.00%|100.00%|无||||
|公司||||||||||||
||法|||||||||||

|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||成|||||||||
|安庆||||||||||
||本|70,000,000.00|70,000,000.00||70,000,000.00|100.00%|100.00%|无|70,000,000.00|
|公司||||||||||
||法|||||||||
|节能|成|||||||||
|材料|本|18,000,000.00|18,000,000.00||18,000,000.00|57.14%|57.14%|无|18,000,000.00|
|公司|法|||||||||
|进出|成|||||||||
|口公|本|5,000,000.00|5,000,000.00||5,000,000.00|100.00%|100.00%|无||
|司|法|||||||||
|合计|--|324,837,635.33|324,837,635.33|100,000,000.00|424,837,635.33|--|--|--|204,570,035.33|

长期股权投资的说明
无
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|主营业务收入|357,811,787.37|275,087,055.47|
|其他业务收入|6,070,392.99|9,912,998.48|
|合计|363,882,180.36|285,000,053.95|
|营业成本|199,250,787.48|233,633,940.70|

（2）主营业务（分行业）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|行业名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|精细化工产品|333,232,766.84|174,401,081.46|258,272,931.40|211,870,458.41|
|高分子材料|24,579,020.53|19,852,042.08|16,814,124.07|14,711,597.84|
|合计|357,811,787.37|194,253,123.54|275,087,055.47|226,582,056.25|

（3）主营业务（分产品）
单位：元
||||
|-|-|-|
|产品名称|本期发生额|上期发生额|

||||||
|-|-|-|-|-|
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|D－泛酸钙|255,064,205.19|120,108,191.33|188,076,591.33|158,990,178.78|
|泛醇|65,563,774.37|46,305,929.65|62,936,484.83|48,178,999.44|
|PBS系列|23,315,297.56|19,256,678.91|16,814,124.07|14,711,597.84|
|其他|13,868,510.25|8,582,323.65|7,259,855.24|4,701,280.19|
|合计|357,811,787.37|194,253,123.54|275,087,055.47|226,582,056.25|

（4）主营业务（分地区）
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|地区名称|||||
||营业收入|营业成本|营业收入|营业成本|
|国 内|73,750,436.68|37,746,752.99|71,478,161.03|59,004,869.74|
|国 外|284,061,350.69|156,506,370.55|203,608,894.44|167,577,186.51|
|合计|357,811,787.37|194,253,123.54|275,087,055.47|226,582,056.25|

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|||占公司全部营业收入的|
|客户名称|营业收入总额||
|||比例|
|第一名|60,253,720.30|16.56%|
|第二名|18,111,840.67|4.98%|
|第三名|13,637,086.24|3.75%|
|第四名|11,814,309.50|3.25%|
|第五名|11,782,051.28|3.23%|
|合计|115,599,007.99|31.77%|

营业收入的说明
无
5、现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|130,029,041.14|-341,311.23|

||||
|-|-|-|
|加：资产减值准备|-18,624,755.35|7,963,209.76|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧|10,888,405.24|11,580,181.44|
|无形资产摊销|959,670.90|604,587.19|
|长期待摊费用摊销|148,771.98|148,771.98|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号|||
|||-185,463.12|
|填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|226,327.68||
|财务费用（收益以“－”号填列）|-5,514.52|4,482,450.40|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-4,896,328.54||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-21,167,219.28|8,147,299.85|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）|-41,047,102.45|-12,705,933.20|
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）|22,840,022.96|1,222,376.59|
|经营活动产生的现金流量净额|79,351,319.76|20,916,169.66|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：|--|--|
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|59,702,755.17|34,074,124.61|
|减：现金的期初余额|66,035,934.99|50,747,358.62|
|现金及现金等价物净增加额|-6,333,179.82|-16,673,234.01|

十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|-226,348.35||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统|||
||375,383.44||
|一标准定额或定量享受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|-14,675.71||
|减：所得税影响额|20,644.03||
|合计|113,715.35|--|

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益|稀释每股收益|
|归属于公司普通股股东的净利润|19.07%|0.49|0.49|
|扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东||||
||19.05%|0.49|0.49|
|的净利润||||

3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
||||||
|-|-|-|-|-|
|资产负债表项目|期末数|期初数|变动幅度|变动原因说明|
||28,430,963.50|40,814,102.13|-30.34%|系本期将票据背书给供应商结算货款和票据到期，使应收票据余额较期初减少。|
|应收票据|||||
|应收账款|211,846,463.05|166,423,063.61|27.29%|系本期销售增加，使应收账款余额增加。|
||15,519,171.37|0.00|100.00%|系本期列报期末尚未抵扣完的进项税额和预缴所得税。|
|其他流动资产|||||
||7,094,788.79||100.00%|系本期对已恢复盈利能力并基本弥补前期亏损的公司，对其已计提的各项减值产生的可抵扣暂时性差异，相应确认递延所得税。|
|递延所得税资产|||||
|其他非流动资产|8,655,261.67||100.00%|系列报本期预付工程、设备款。|
||49,150,126.79|31,721,633.47|54.94%|系本期以银行承兑汇票结算的材料款增加，使应付票据余额较期初增加。|
|应付票据|||||
||9,368,711.32|-11,971,186.64|178.26%|系本期期末尚未抵扣完的进项税额和预缴所得税列报到其他流动资产。|
|应交税费|||||
||1,367,431.91|846,053.13|61.62%|系本期按年结息的融资方式增加，使尚未结算的贷款利息相应增加所致。|
|应付利息|||||
||22,282,694.47|11,305,627.13|97.09%|系本期继续推进重组，加收亿帆生物重组保证金和计提按进度发生的审计、评估等重组费用。|
|其他应付款|||||
||5,843,026.81|4,454,022.02|31.19%|系本期以上年收入为依据计提的安全费用增加所致。|
|专项储备|||||
|利润表项目|本期数|上年同期数|变动幅度|变动原因说明|
||437,684,283.61|336,694,651.61|29.99%|系本期泛酸系列产品销售价格的攀升和高分子材料产品PBS、PVB、EVA销售增加所致。|
|营业收入|||||
||3,277,785.84|2,110,964.37|55.27%|系本期销售上升，应交增值税和免抵税额增加，使城建税和教育附加费增加所致。|
|营业税金及附加|||||
|管理费用|67,022,537.14|41,805,893.66|60.32%|系本期加大研发投入和重组费用增加所致。|
|财务费用|11,672,615.24|18,945,888.59|-38.39%|系本期贷款减少，利息支出下降；人民币兑|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||美元中间汇率同比上升，汇兑损失减少所致。|
||4,313,743.40|2,846,100.85|51.57%|系本期销售增加，使应收账款增加，计提的坏账准备相应增加所致。|
|资产减值损失|||||
|营业外收入|714,564.88|1,336,394.60|-46.53%|系本期政府补助减少所致。|
||-5,689,481.84|530,855.45|-1171.76%|系本期对可抵扣暂时性差异确认递延所得税－709万元，实际应交企业所得税140万元所致。|
|所得税费用|||||

第十节备查文件目录
公司在办公地点备置有完整、齐备的下列文件：
（一）载有法定代表人过鑫富先生签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人过鑫富先生、主管会计工作负责人和会计机构负责人（会计主管人员）喻海霞女士签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
浙江杭州鑫富药业股份有限公司董事会2014年7月29日