关于山东齐星铁塔科技股份有限公司
非公开发行股票申请文件审查反馈意见中有关财务会计问题的专项说明（修订稿）致同会计师事务所（特殊普通合伙）
致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+86 10 8566 5588
传真+86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于山东齐星铁塔科技股份有限公司非公开发行股票申请文件审查反馈意见中有关财务会计问题的专项说明（修订稿）
山东齐星铁塔科技股份有限公司：
中国证券监督管理委员会出具的关于《山东齐星铁塔科技股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见》（以下简称“反馈意见”）收悉。对反馈意见所提财务会计问题，致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“我们”）对北讯电信股份有限公相关资料进行了核查，现做专项说明如下：
一、反馈意见一、6提到：
申请材料显示，以2015年6月30日为基准日，标的资产北讯电信收益法评估作价 35.5亿元。2015年 12月，北讯电信 1.4GHZ频段频率的使用权获得工信部核准。2015年北讯电信实现的营业收入为 7.45亿元，较评估预测收入差异 5.18亿元，实现扣非后的净利润 1.37亿元，较承诺净利润差异 631.57万元，形成差异的主要原因为部分终端设备合约实施时间延后，导致部分合同订单尚未实现收入。申请材料同时显示，交易双方约定以现金方式进行业绩补偿。请你公司：1）补充披露上述时间延后的合同订单目前的执行情况及拟确认收入情况。
请保荐人、会计师和评估师核查并发表明确意见。
回复：
截止2016年5月31日，时间延后的合同订单执行情况及经客户确认的拟实现进度情况如下表所示：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|签约客户|合同标的|2015年未实现的计划收入金额|2016年1-5月确认收入金额|2016年6-12月拟确认收入金额|2017年拟确认收入|2018年拟确认收入|
|1|天津市信息基础设施投资有限公司|天津科技、智慧南开项目|2,379.00||2,379.00|||
|2|天津市橙象信息科技有限公司|卫生医疗信息化应用|4,740.00||4,740.00|||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|签约客户|合同标的|2015年未实现的计划收入金额|2016年1-5月确认收入金额|2016年6-12月拟确认收入金额|2017年拟确认收入|2018年拟确认收入|
|3|北京逸点智欣科技有限公司|便携式宽带多媒体快速部署系统|931.00|774.50|56.00|96.00|4.50|
|4|上海远动科技有限公司|燃气数据采集和监控系统|12,740.60||5,214.00|7,526.60||
|5|上海三吉电子工程有限公司|公共安全移动警务系统|22,644.00|200.00|10,111.00|12,333.00||
|6|上海迪爱斯通信设备有限公司|应急联动系统|16,250.00||6,500.00|9,750.00||
|7|上海长智系统集成有限公司|室内环境监测系统|540.00||540.00|||
|8|上海孚贞信息科技有限公司|4G路由器|1,106.00|1,106.00||||
|9|上海浪腾科技有限公司|便携式宽带多媒体快速部署系统|825.00|725.00|35.00|60.00|5.00|
|10|天津信息港智能社区科技有限公司|智能化社区服务|1,640.00|||||
|合计|||63,795.60|2,805.50|29,575.00|29,765.60|9.50|

注：以上收入金额均为含税金额。
截止本说明签署日，因天津信息港智能社区科技有限公司主营业务调整，
无法继续履行2015年1月与北讯电信（天津）有限公司签署的《智能化社区服
务》框价协议，北讯电信（天津）有限公司与天津信息港智能社区科技有限公
司签署的合同终止。
北讯电信2015年未实现的计划收入含税金额为63,795.60万元（不含税金额为54,526.15万元），截止2016年5月31日，前述合同已确认收入2,805.50万元（含税），根据北讯电信与前述客户签订的延期交付确认单，前述尚未执行的
合同收入拟确认期间分别为2016年6月至12月、2017年和2018年，拟确认的
收入金额为29,575.00万元、29,765.60万元、9.50万元。
经查阅北讯电信与客户签订的销售合同、延期交付确认单，抽查2016年1-
5月确认收入的客户签收单、会计记账凭证等资料，我们认为北讯电信延后的
合同订单正在履行，并制定了明确的执行计划。
二、反馈意见一、7提到：
根据致同会计师事务所对北讯电信的审计报告，北讯电信2014年、2015年营业收入分别为1.44亿元、7.45亿元，净利润为448万元、1.37亿元，2015年
经营收入、净利润均大幅增长，请申请人说明是否充分关注标的资产经营收入、净利润大幅增长的异常现象，如何充分了解标的资产主要客户及最终客户、主要供应商的基本情况（包括但不限于注册资本、主要股东、主要财务数据等），主要客户、供应商的基本情况是否与双方交易规模相匹配、主要产品的使用情况是否与主要客户及最终客户相关联，标的资产销售情况是否与采购、生产情况相匹配。请保荐机构说明对标的资产 2015年主要供应商、客户的核查过程、取得的核查证据、核查证据是否足以支持核查结论。
回复：
一、北讯电信2015年经营收入、净利润大幅增长原因
北讯电信2015年的收入和净利润较2014年大幅上升，主要得益于2015年1月，北讯电信“TD-LTE无线数据宽带专网”通过了国家工信部无线电管理局专家评审委员会的技术验收后，取得工信部关于无线数据宽带专网的频率授权已经无
实质性障碍，公司开展无线宽带数据专网业务的政策瓶颈将得以消除，2015年
北讯电信加强了无线宽带数据专网业务的市场开拓，市场的接受度也大为提升，公司基于无线宽带数据专网的终端设备销售及通信服务业务收入实现突破性增
长。
二、北讯电信主要产品介绍
北讯电信目前营业收入仍主要来自通讯终端产品销售、呼叫中心服务业务
及卫星通信服务业务，但随着公司基于TD-LTE技术的无线宽带数据专网的建设
逐步完成，北讯电信核心业务逐渐转向无线宽带数据通信服务及其应用，具体
包括无线宽带物联业务、4G多媒体调度业务、无线宽带应急通信业务、无线宽
带移动办公业务，并提供基于上述业务的定制化终端。
（一）无线宽带物联业务——全智眼
全智眼是北讯电信无线宽带物联业务品牌。全智眼是基于北讯电信无线宽
带网物联网平台打造的为用户提供实时数据采集的应用服务，并能通过可选配
置DTU、CPE、MIFI，实现热点区域WIFI覆盖，支持企业内网或互联网的无线接
入，主要适用于固定或移动状态下的高清视频监控及大数据量传输。
全智眼主要用于环境监测、交通运输、防洪防涝、火灾报警、港口物流、
城市水、电、气、暖等生命线保障以及热点区域WIFI覆盖。警务巡逻车、重点
危险车辆、城管执法车辆、环境执法巡逻车、应急指挥车、矿业安全生产、港
口作业、物流等行业的视频监测、数据采集及上传。全智眼主要应用领域如下：1、港口信息化综合管理系统
港口信息化综合管理系统可通过港口智能终端实现对整个港口的生产元素
进行实时音视频多媒体调度、移动移动视频监控，包括现场作业过程监控、设
备运行监控、业务数据传输（装卸车辆根据到港实时物流信息装卸作业、业务
数据实时获取与核对、理货结果实时系统录入、异常情况现场记录与处理）、
人员现场签到（中控室实时看到人员到位情况，集中人员调度、自动考勤；计
时工时和计件到人，实时绩效管理与财务核算、货、车、人关联，可随时追朔
货物操作历史痕迹），同时实现生产作业数据和视频的上传、分发、转发等功
能，有效提升港口作业效率和安全生产管理水平。
2、燃气管网远程管理系统(SCADA)
无线宽带网燃气管网远程管理系统(SCADA)可以通过用户优先级设置，全面、准确和实时地显示整个城市燃气管网系统运行工况，并对管网内重点部位如无
人值守的调压站等实现视频监控。具体功能为：（1）显示各储配站、调压站、流量站和压力监测点的地理位置、燃气管网布局，以实时数字和图形方式动态
显示燃气输配变化状况；（2）对各站点进行远程监视和站点操作；（3）接收
各储配站上报的储量、压力、压送机开机台数等关联管网调度平衡数据，当发
生储量或压力越下限时，系统报警；（4）接收调压站上传的压力数值和紧急切断阀的状态，当发生管网压力越限或紧急切断阀动作时，系统报警；（5）接收流量站上传的瞬时流量和累计流量，进行统计分析；（6）接收压力监测站无线上传的压力、流量、温度等信息，当发生管网压力越限时，系统报警。
3、三表集抄远程智能管理系统
三表集抄远程智能管理系统是北讯电信为智慧城市中供电、自来水、煤气
公司而设计的，该系统采用分级式管理、全自动化抄读三表、全自动化数据分
析，实现三表用户的在线抄读、监测与监控。具体功能如下：（1）随时抄取用户用电量、用水量和用气量数据，高效管理资源防止浪费；（2）抄表全程无线
入户、避免扰民；避免了人工抄表时间跨度大，无法抄录同一时间的数据，方
便计算损耗；（3）远程实时监测辖区内三表用户的流量数据；（4）随时掌握
各种表计的运行情况，监测突发性供电、供水、供气事故，辅助分析事故原因；
（5）远程实时通电、断电和开关阀门控功能。
4、热点区域 WIFI覆盖解决方案
热点区域WIFI覆盖解决方案是利用北讯电信1400MHz无线宽带网的高带宽和广覆盖特性，利用数据传输单元（DTU）、CPE和MIFI等设备，通过 1400MHz无线宽带网连接，将4G信号转换为WIFI信号，实现热点区域的WIFI覆盖，支持企业内网或互联网的无线接入，具有精准广告\通知投放、智能终端接入、服务信息发布、综合数据分析和支持多种互联网应用等功能。
（二）4G多媒体调度业务——全集通
全集通是北讯电信4G多媒体调度业务品牌。全集通是基于无线宽带多媒体
平台打造的为用户提供集视频调度、集群对讲、GIS（地理信息系统）地图于一体的多媒体综合指挥调度平台，具有高精度定位、群呼组呼、强插强拆、存储
转发等完备的高清视频指挥调度功能。
全集通主要应用于公共安全、应急通信、港口等企事业单位内部的多媒体
指挥和调度。全集通主要举例如下：
1、公安多媒体指挥调度系统
北讯电信无线宽带网公安多媒体指挥调度系统采用国家批准1.4GHz专用频
率，实现固定和移动的视频监控，实现全方位城市安全运行管理。集成TD-LTE
通信模块与手持多媒体调度终端、背负式单兵、车载视频采集终端等设备，实
现可视化指挥调度、移动视频捕捉及双向数据传输等功能。为用户打造集视频
监控、视频调度等为一体的多媒体调度系统。
2、便携式4G多媒体调度系统
便携式4G多媒体调度系统是基于TD-LTE技术1.4GHz无线宽带网的宽带数字
多媒体调度平台，该系统具有集成度高、便于携带、无需专业配置即开即用等
特点，适用于突发事件和应急无网络信号情况下的快速部署组网。可实现现场
快速组网、群呼组呼、强插强拆、存储转发等完备的高清视频指挥调度功能。
（1）视频调度功能：视频上传，视频分发，视频点播；（2）语音调度功能：
组呼，抢占，紧急呼叫等；（3）数据分发功能：任务列表，短信，彩信等；
（4）视频会议功能：支持调度系统发起多点终端用户加入应急视频会议；（5）视频回传功能：实现多媒体终端、IP摄像机、单兵等的高清视频实时回传，图
像质量自适应调整；（6）图片转发功能：多媒体调度台可完成图片的分发转发，达到信息共享，多部门协同作业的高效执行。
（三）无线宽带应急通信业务——全动通
全动通是北讯电信无线宽带应急通信业务品牌。该系统是以天地融合通信
为特色的新一代应急指挥通信平台，以可视化指挥调度子系统为核心，可实现
多级指挥中心之间、指挥中心与机动指挥车之间、指挥中心与各种信息终端之
间的互联互通和多网融合。
全动通要应用于重大突发事件现场、重大活动现场、自然灾害现场等正常
通信饱和情况或网络无覆盖的偏远地区的应急网络覆盖。
全动通系统架构
（四）无线宽带移动办公业务——全视通
全视通是以北讯电信专用无线宽带数据网为依托的全功能一体化的企业安
全移动办公解决方案，全视通业务支持移动会议、视频会议、数据会议等功能，可与专业视频会议终端、IP电话、移动终端进行融合会议，支持实现跨通信运
营商，跨操作系统平台融合。全视通包括融合会议、即时通信、企业通信录、
IPC监控等功能。具体功能为：（1）支持多种会议业务：移动会议、语音会议、视频会议、数据会议；（2）支持多种参会方式：预订会议、即时会议、主动参会、被动参会；（3）支持多种终端类型：专业视频会议终端、软客户端、PC
客户端、移动手机/固定电话、IP话机、IP摄像机、TV盒子等；（4）支持融合
会议业务：提供包括语音、视频（标清、高清、智真）、数据会议于一体的融
合会议，统一会议管理，统一会议控制；（5）支持云化的控制、管理、存储；
（6）支持多种网络环境：LAN、WLAN、WIFI、4G、PSTN等；（7）支持多种操
作系统：Windows、Android、iOS。
三、北讯电信主要客户及最终客户核查情况
北讯电信无线宽带数据专网业务主要通过系统集成商模式进行销售，2015
年北讯电信主要客户销售情况如下表所示：
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|客户名称|终端设备收入|通信费和其他收入|收入合计|

||||||
|-|-|-|-|-|
|1|天津市雅诺达信息科技有限公司|5,521.97|539.45|6,061.42|
|2|上海公用事业自动化工程有限公司|3,164.52|552.84|3,717.36|
|3|天津九一工程技术有限公司|3,268.38|245.66|3,514.04|
|4|上海亚太计算机信息系统有限公司|3,200.00|191.51|3,391.51|
|5|天津铂创国茂电子科技发展有限公司|2,679.20|140.76|2,819.96|
|6|天津永汇仁恒科技股份有限公司|1,409.45|924.75|2,334.20|
|7|北京东方傲龙科技有限公司|1,852.58|26.62|1,879.20|
|8|天津市宝兴科贸有限公司|2,612.82|174.72|2,787.54|
|9|北京沃海科技有限公司|2,050.79|39.90|2,090.69|
|10|上海戴明智能科技有限公司|1,391.02|35.85|1,426.87|
|11|宁波普天通信技术有限公司|1,966.75|-|1,966.75|
|12|唐山市安泰电气有限公司|1,372.99|7.55|1,380.54|
|13|上海宣昶通信科技有限公司|1,612.82|103.77|1,716.59|
|14|北京天翔智宏科技发展有限公司|1,666.73|112.84|1,779.57|
|15|上海三吉电子工程有限公司|1,709.40|64.15|1,773.55|
|16|北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司|1,512.82|17.36|1,530.18|
|17|天津华恒电力科技有限公司|1,438.12|60.38|1,498.50|
|18|天津京滨信息科技有限公司|1,482.06|32.07|1,514.13|
|19|上海左旗电子科技有限公司|1,692.31|-|1,692.31|
|合计||41,604.73|3,270.18|44,874.91|

（一）天津市雅诺达信息科技有限公司
天津市雅诺达信息科技有限公司基本情况如下：
注册资本：1,000万人民币
经营范围：计算机软件的研制、开发、销售；计算机技术咨询服务；计算
机硬件的销售；计算机网络工程及系统集成；无线电子产品及港口相关设备的
销售；通信技术的开发、转让、咨询、服务；通讯设备的批发兼零售（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东：王振全、周纯、袁雪岩
主要财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：天津市雅诺达信息科技有限公司从北讯电信采购的
是全智眼（DTU、数据终端CPE）和全集通产品（多媒体调度终端）和全动通
（车载宽带多媒体通信系统、多媒体数字终端）。该公司采购的部分全集通产
品用于自运营。该公司采购的全智眼、全动通以及部分全集通销售给6家国有
船舶港口类企业，该类最终客户将北讯电信产品用于港口的指挥调度、通讯服
务、数据采集和传输。
我们对天津市雅诺达信息科技有限公司进行了现场走访，现场走访未见异
常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为DTU、数据终端CPE、多媒体调度终端、车载宽带多媒体通信系统、多媒体数字终端等|
|采购产品的用途|用于港口作业、物流等行业的视频监测、数据采集及上传，以及集视频调度、多媒体对讲等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品大部分对外销售，少部分多媒体调度终端自用|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对6家最终客户（不含直接客户的自运营）中的2家最终客户进行了
现场走访，现场走访未见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从天津市雅诺达信息科技有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为DTU、多媒体调度终端、车载宽带多媒体通信系统、多媒体数字终端等|
|采购产品的用途|主要用于港口的指挥调度、通讯服务、数据采集和传输等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对天津市雅诺达信息科技有限公司销售的产品最终用户
情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某国有船舶港口类企业1|DTU|1500|769.23|主要用于港口的指挥调度、通讯服务、数据采集和传输等|
||多媒体调度终端|1000|||
|某国有船舶港口类企业2|DTU|2400|1,438.63|主要用于港口的指挥调度、通讯服务、数据采集和传输等|
||多媒体调度终端|2000|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某国有船舶港口类企业3|DTU|3000|547.01|主要用于港口的数据采集和传输等|
||数据终端CPE|500|||
|某国有船舶港口类企业4|车载宽带多媒体通信系统|7|843.59|主要用于港口的指挥调度、通讯服务等|
||多媒体调度终端|140|||
|某国有船舶港口类企业5|DTU|2500|1,461.54|主要用于港口的指挥调度、通讯服务、数据采集和传输等|
||多媒体调度终端|2000|||
|某国有船舶港口类企业6|DTU|1000|434.19|主要用于港口的指挥调度、通讯服务、数据采集和传输等|
||多媒体调度终端|400|||
|合计|||5,494.19||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出
我们对天津市雅诺达信息科技有限公司销售收入进行了函证，回函金额相
符。
公司的直接客户主要为系统集成商，系统集成商采购北讯电信的终端设备
和无线宽带数据服务后，根据最终客户的要求进行系统集成后销售，我们最终
客户进行发函询证，对最终客户的询证函主要内容包括产品型号和数量，终端
设备对外销售涉及的收入金额和最终客户函证回函涉及的收入金额系按照北讯
电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计
算得出，并非函证金额（本题以下的相关回复中的终端设备对外销售涉及的收
入金额和最终客户函证回函涉及的收入金额均系相同含义）。
我们对天津市雅诺达信息科技有限公司所销售的北讯电信产品的最终客户
（6家）均进行了发函，除了1家最终客户未回函外（由于未回函的最终用户金
额较小，因此未予再次函证），其他最终客户均已回函且相符，最终客户回函
占比为90.4%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|天津市雅诺达信息科技有限公司|6,061.42|5,494.19|全部函证|6|是|4,947.18|90.04%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（二）上海公用事业自动化工程有限公司
上海公用事业自动化工程有限公司基本情况如下：
注册资本：500万人民币
经营范围：计算机、通信、自动控制、仪表专业领域的系统集成及其工程
承包、施工，并提供相应的技术服务、技术开发、技术转让、技术咨询、运行
维护，计算机及配件、通信设备、机电设备、仪表的销售，电气信号设备装置、通信终端设备、其他计算机、环境监测专用仪器仪表生产、加工、制造。【依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
主要股东：上海市交通港航发展研究中心和36名自然人股东
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：上海公用事业自动化工程有限公司从北讯电信采购
的主要是全智眼（公交信息联网终端、公交信息WIFI终端、公交站点通传输终
端）和全动通产品（便携式多媒体应急指挥系统、多媒体数字终端）。该公司
采购的部分全动通产品用于自运营。该公司将全智眼销售给2家国有控股交通
运营企业，主要安装于公共汽车或者公交站台，以便于进行视频监控和数据信
息联网传输。该公司将部分全动通产品销售给3家企业，上述企业将全动通产
品销售给7家公共安全、环保、消防等部门用于大型任务保障或者重大事故的
指挥调度等工作。
我们对上海公用事业自动化工程有限公司进行了现场走访，现场走访未见
异常。主要走访核查情况如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为公交信息联网终端、公交信息WIFI终端、公交站点通传输终端、便携式多媒体应急指挥系统、多媒体数字终端等|
|采购产品的用途|用于景观灯光、公交、路政、道路流量监测等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品大部分对外销售，少部分便携式多媒体应急指挥系统自用|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对6家最终客户（不含直接客户的自运营）进行了现场走访，现场走
访未见异常。主要走访核查情况如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从上海公用事业自动化工程有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为公交信息联网终端、公交信息WIFI终端、公交站点通传输终端、便携式多媒体应急指挥系统、多媒体数字终端等|
|采购产品的用途|部分用于安装在公共汽车或者公交站台，以便于进行视频监控和数据信息联网传输等；部分用于大型任务保障或者重大事故的指挥调度等工作|
|采购产品是自用还是对外销售|采购产品主要为自用|

2015年，北讯电信对上海公用事业自动化工程有限公司销售的产品主要最
终用户情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某国有控股交通运营企业1|公交信息联网终端|5000|1,316.67|用于安装在公共汽车或者公交站台，以便于进行视频监控和数据信息联网传输等|
||公交信息WIFI终端|3500|||
||公交站点通传输终端|150|||
|某国有控股交通运营企业2|公交信息联网终端|6000|1,099.57|用于安装在公共汽车或者公交站台，以便于进行视频监控和数据信息联网传输等|
||公交信息WIFI终端|500|||
||公交站点通传输终端|350|||
|某公安部门1|便携式多媒体应急指挥系统|1|88.46|突发事件、大型活动保障|
||多媒体数字终端|30|||
|某消防部门|便携式多媒体应急指挥系统|1|88.46|突发事件、大型活动保障|
||多媒体数字终端|30|||
|某环保部门|便携式多媒体应急指挥系统|1|88.46|环境、地质、土壤监测时使用|

||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
||多媒体数字终端|30|||
|某公安部门2|便携式多媒体应急指挥系统|1|88.46|突发事件、大型活动保障|
||多媒体数字终端|30|||
|合计|||2,770.08||

注1：上述为主要最终用户，而非全部最终用户；
注2：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最
终客户的销售数量计算得出。
我们对上海公用事业自动化工程有限公司销售收入进行了函证，回函金额
相符；我们对上海公用事业自动化工程有限公司所销售的北讯电信产品的2家最终客户进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为2,416.24万元，回函相符，最终客户回函占比为78.76%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|上海公用事业自动化工程有限公司|3,717.36|3,067.94|部分函证|2|是|2,416.24|78.76%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（三）天津九一工程技术有限公司
注册资本：1,000万元
经营范围：工程技术服务；电子与信息、光机电一体化技术的开发、咨询、服务、转让；计算机及辅助设备、电气设备、仪器仪表、五金交电、机械设备、办公设备、金属材料批发兼零售；计算机安装、维修；计算机信息系统集成；
通讯管道、光纤敷设、建筑智能化；计算机机房系统服务；安防技术设计。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东：李秀凤、张婉墀
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：天津九一工程技术有限公司从北讯电信采购的为全
智眼产品（DTU、数据终端CPE）和全集通产品（多媒体调度终端）。该公司
将大部分全智眼产品销售给1家国有信息技术企业和1家国有电视网络公司，
对外销售的产品最终应用于天津的无线WIFI覆盖服务；少部分全智眼及全集通
产品自用，自用的产品主要应用于现场视频通信、无线覆盖等。
我们对天津九一工程技术有限公司进行了现场走访，现场走访未见异常。
主要走访核查情况如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为DTU、多媒体调度终端CPE、集群终端等|
|采购产品的用途|用于现场视频通信、无线覆盖等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品大部分对外销售，少部分DTU、数据终端CPE、多媒体调度终端自用|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对2家最终客户（不含直接客户的自运营）中的1家最终客户进行了
现场走访，现场走访未见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从天津九一工程技术有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为DTU等等|
|采购产品的用途|主要用于天津的无线WIFI覆盖服务|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对天津九一工程技术有限公司销售的产品最终用户情况
如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某国有信息技术企业|DTU|10000|1,435.90|天津的无线WIFI覆盖服务|
|某国有电视网络公司|DTU|11000|1,692.31|天津的无线WIFI覆盖服务|
|合计|||3,128.21||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终
客户的销售数量计算得出。
我们对天津九一工程技术有限公司销售收入进行了函证，回函金额相符；
我们对天津九一工程技术有限公司所销售的北讯电信产品的所有最终客户（2
家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为3,128.21万元，回函相符，
最终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|天津九一工程技术有限公司|3,514.04|3,128.21|全部函证|2|是|3,128.21|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（四）上海亚太计算机信息系统有限公司
注册资本：2,579万人民币
经营范围：计算机应用软件开发，计算机系统集成，计算机及配件维修，
计算机软件维护，计算机及配件、通信设备、电器机械及器材、百货销售，光
电子产品、节能环保产品开发及销售，从事货物及技术进出口业务，加油设备
及配件、电气设备及配件的销售和维修，计算机软硬件租赁、水暖电安装建设
工程作业，企业管理咨询，健康咨询，健康管理咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
主要股东：上海长江计算机有限公司
实际控制人：中国电子科技集团公司
财务资料：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：上海亚太计算机信息系统有限公司从公司采购的为
全智眼产品（4G路由器、DTU），该公司将全智眼产品用于ATM机联网服务、
银行移动办公和银行网点的热点服务。
我们对上海亚太计算机信息系统有限公司进行了现场走访，现场走访未见
异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为4G路由器、DTU等|
|采购产品的用途|用于上海的商业银行移动办公、银行网点的热点服务、ATM机联网服务等|
|采购产品是自用还是对外销售|对外销售|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

上海亚太计算机信息系统有限公司采购的全智眼产品用于 ATM机联网服务、银行移动办公和银行网点的热点服务。由于涉及商业信息，上海亚太计算机信
息系统有限公司未提供最终用户信息，考虑到上海亚太计算机信息系统有限公
司为中国电子科技集团公司下属公司，属于大型央企下属公司，因此我们对北
讯电信销售给上海亚太计算机信息系统有限公司的终端设备的开户和流量使用
情况进行了抽样，北讯电信销售给上海亚太计算机信息系统有限公司的终端设
备为185000台DTU，3000台4G路由器，抽查了1184台的开户和流量使用情况，抽样比例均为5.51%，抽样未发现异常情况，因此未予函证最终客户和走访最终客户。我们对上海亚太计算机信息系统有限公司销售收入（3391.51万元）进行
了函证，回函金额相符，未发现异常。
（五）天津铂创国茂电子科技发展有限公司
注册资本：2,000万人民币
经营范围：科学研究和技术服务业；信息传输、软件和信息技术服务业；
批发和零售业；机电设备安装；以下限分支机构经营：电子元器件制造。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东：陈莉娟、罗凤莲
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：天津铂创国茂电子科技发展有限公司从北讯电信采
购的为全智眼（DTU、4G路由器）、全动通（车载4G多媒体调度系统、多媒体调度终端、CPE）和全视通（会议终端、IP电话、智能手机、ASIM卡）产品和
卫星终端，该公司采购产品主要用于WIFI网络搭建、智能会议、多媒体调度业
务等，在部分酒店、银行等应用。
天津铂创国茂电子科技发展有限公司采购的北讯电信全智眼产品用于自运
营。天津铂创国茂电子科技发展有限公司将全动通、全视通和卫星系统销售给
1家国有信息技术公司。
我们对天津铂创国茂电子科技发展有限公司进行了现场走访，现场走访未
见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为DTU、4G路由器、车载4G多媒体调度系统、多媒体调查终端、CPE、会议终端、IP电话、智能手机、ASIM卡等|
|采购产品的用途|用于WIFI网络搭建、智能会议、多媒体调查业务等，在部分酒店、银行等应用|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品部分对外销售，部分自用|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

2015年，北讯电信对天津铂创国茂电子科技发展有限公司销售的产品最终
用户情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某国有信息技术公司|会议终端|290|1,556.12|用于移动办公、视频会议、指挥调度和卫星视频传输等应用。|
||IP电话|640|||
||智能手机|605|||
||车载4G多媒体调度系统|2|||
||动中通卫星通信系统|2|||
||卫星终端|1|||
||多媒体调度终端|120|||
||CPE|3|||
||ASIM卡|50|||
|合计|||1,556.12||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对天津铂创国茂电子科技发展有限公司销售收入进行了函证，回函金
额相符；我们对天津铂创国茂电子科技发展有限公司所销售的北讯电信产品的
所有最终客户（1家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为1,556.12万元，回函相符，最终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|天津铂创国茂电子科技发展有限公司|2,819.96|1,556.12|全部函证|1|是|1,556.12|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（六）天津永汇仁恒科技股份有限公司
注册资本：610万人民币
经营范围：计算机及软硬件的设计、研发、技术转让；咨询服务；基础网
络工程设计、施工及维护；通信线路管道施工及安装；安全技术防范系统工程
设计、施工；（电子与信息、通信设备、机电一体化、电器控制产品、环保新
技术）的技术开发、转让、咨询服务；电器设备的安装、多媒体显示系统安装、测试、维护；城市绿化施工；建筑装饰装修工程设计、施工；机械设备、电子
产品、计算机及设备、文具办公用品、五金交电、建筑材料批发兼零售；电信
业务市场销售和技术服务；第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务（不
含网站接入）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）股东：刘忠辉、刘晓帆
财务资料：因涉及商业秘密，未提供
采购产品及产品用途：天津永汇仁恒科技股份有限公司从北讯电信采购的
为全智眼产品（DTU）和全视通产品（会议终端、IP电话、智能手机、ASIM
卡）。该公司将全智眼产品销售给3所高校用于校园网络覆盖服务，将全视通
产品销售给国家电网公司下属公司，用于开展会议和培训等工作。
我们对天津永汇仁恒科技股份有限公司进行了现场走访，现场走访未见异
常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为DTU、会议终端、IP电话、智能手机、ASIM卡等|
|采购产品的用途|用于学习、办公区以及住宅区的网络、无线覆盖等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于对外销售|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对1家最终客户（高校）进行了现场走访，现场走访未见异常。走访
核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从天津永汇仁恒科技股份有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为DTU等|
|采购产品的用途|主要用于教师及学生的网上信息查询等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对天津永汇仁恒科技股份有限公司销售的产品最终用户
情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某高校1|DTU|2600|373.33|用于校园网络覆盖服务|
|某高校2|DTU|1200|172.31|用于校园网络覆盖服务|
|某高校3|DTU|1200|172.31|用于校园网络覆盖服务|
|某国家电网公司下属公司|会议终端|210|691.50|用于开展会议和培训等工作|
||IP电话|60|||
||智能手机|200|||
||ASIM卡|950|||
|合计|||1,409.44||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终
客户的销售数量计算得出。
我们对天津永汇仁恒科技股份有限公司销售收入进行了函证，回函金额相
符；我们对天津永汇仁恒科技股份有限公司所销售的北讯电信产品的4最终客
户中的3家进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为717.95万元，回函均
相符，最终客户回函占比为50.94%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|天津永汇仁恒科技有限公司|2,334.20|1,409.45|部分函证|3|是|717.95|50.94%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（七）北京东方傲龙科技有限公司
注册资本：1100万元
经营范围：批发（非实物方式）预包装食品；技术开发、技术推广、技术
转让、技术咨询、技术服务、技术培训；计算机系统服务；数据处理；基础软
件服务、应用软件服务；销售电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）
股东：李强、曾之锋、周祥
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：北京东方傲龙科技有限公司从北讯电信采购的为全
视通（会议终端、智能手机）和全动通产品（便携式多媒体调度快速部署系统、多媒体调度终端、车载宽带多媒体通信系统、多媒体数字终端）。将全视通产
品销售给某烟草部门用于视频会议及培训，该公司将全动通产品销售给某消防
部门用于消防、重大突发事件指挥和调度管理。
我们我们对2家最终客户进行了现场走访，现场走访未见异常。走访核查
情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从北京东方傲龙科技有限公司采购了哪些北讯|采购的产品主要为会议终端、智能手机、便携|

|||
|-|-|
|电信提供的产品|式集群快速部署系统、多媒体调度终端、车载宽带多媒体通信系统、多媒体数字终端等|
|采购产品的用途|主要用于召开视频会议和培训等；消防系统平时演练和重大活动时使用，用于视频指挥和调度管理|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对北京东方傲龙科技有限公司销售的产品最终用户情况
如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某公安消防部门|便携式多媒体调度快速部署系统|5|1,566.67|消防系统平时演练和重大活动时使用，用于视频指挥和调度管理|
||多媒体调度终端|100|||
||车载宽带多媒体通信系统|8|||
||多媒体数字终端|160|||
|某烟草部门|会议终端|90|285.91|用于视频会议和培训|
||智能手机|390|||
|合计|||1,852.58||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对北京东方傲龙科技有限公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；
我们对北京东方傲龙科技有限公司所销售的北讯电信产品的全部最终客户（2
家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为 1,852.58万元，回函均相符，最终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|北京东方傲龙科技有限公司|1,879.20|1,852.58|全部函证|2|是|1,852.58|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（八）天津宝兴科贸有限公司
注册资本：5,500万人民币
经营范围：软件、光机电一体化、新材料技术及产品的开发、咨询、服务、转让；多媒体设备安装；预包装食品批发；硅铁、钢材、塑料制品、建筑材料、机械设备、电子设备、仪器仪表、电线电缆、化工产品（危险品、易制毒品除
外）、生铁、铁精粉、金属材料、矿产品、炉料、焦炭批发兼零售；货物及技
术进出口。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，
国家有专项专营规定的按规定办理）
股东：王为群、仇立军、刘海昕
主要财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：天津宝兴科贸有限公司从北讯电信采购的为全集通
产品（多媒体数字终端）和全智眼产品（4G路由器、DTU）。将全集通产品销
售给某物流公司用于仓储物流安保、维护、作业车等指挥调度，将全智眼产品
销售给2家广告传媒公司用于广告的数据传输和推送等业务。
我们对天津宝兴科贸有限公司进行了现场走访，现场走访未见异常。走访
核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为多媒体数字终端、4G路由器、DTU等|
|采购产品的用途|用于数据传输、多媒体调度等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于对外销售|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对3家最终客户均进行了现场走访，现场走访未见异常。走访核查情
况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从天津宝兴科贸有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为多媒体数字终端、4G路由器、DTU等|
|采购产品的用途|主要用于保安、维护、叉车调度；广告的数据推送；报刊亭的互动屏、WIFI、推送广告、购物平台等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对天津宝兴科贸有限公司销售的产品最终用户情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|

||||||
|-|-|-|-|-|
|某物流公司|多媒体数字终端|500|277.78|用于仓储物流安保、维护、作业车等指挥调度|
|某广告传媒公司1|4G路由器|4000|1,258.12|用于楼宇广告的数据推送|
||DTU|5000|||
|某广告传媒公司2|DTU|7000|1,076.92|用于报刊亭的互动屏、WIFI、推送广告、购物平台等|
|合计|||2,612.82||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对天津宝兴科贸有限公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；我
们对天津宝兴科贸有限公司所销售的北讯电信产品的全部最终客户（3家）进
行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为2,612.82万元，回函均相符，最终
客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|天津市宝兴科贸有限公司|2,787.54|2,612.82|全部函证|3|是|2,612.82|100.00%|

注1：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最
终客户的销售数量计算得出。
注2：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（九）北京沃海科技有限公司
注册资本：200万人民币
经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术服务、技术咨询；计算
机技术培训；企业管理咨询；经济贸易咨询；营销策划；销售计算机、软件及
辅助设备、通讯器材、电子产品、机械设备、文化用品、服装、鞋帽。(企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准
后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经
营活动。)
股东：宋长津、阎琳岚
主要财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：北京沃海科技有限公司从北讯电信采购的为全视通
（会议终端、IP电话、智能手机、ASIM卡）、全动通（机动宽带一体化系统、
手持终端、CPE、应急移动指挥调度一体化系统）和卫星终端产品。其中该公
司将全视通产品销售给某互联网教育企业用于远程教育培训，将全动通和卫星
终端产品销售给某交通部门用于视频指挥和调度管理。
我们对北京沃海科技有限公司进行了现场走访，现场走访未见异常。走访
核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为会议终端、IP电话、智能手机、ASIM卡、机动宽带一体化系统、手持终端、CPE、应急移动指挥调度一体化系统和卫星终端产品等|
|采购产品的用途|主要用于远程教育培训、交通部门平时训练和重大活动时视频指挥和调度管理等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于对外销售|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对2家最终客户进行了现场走访，现场走访未见异常。走访核查情况
主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从北京沃海科技有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为会议终端、IP电话、智能手机、ASIM卡、机动宽带一体化系统、手持终端、CPE、应急移动指挥调度一体化系统等|
|采购产品的用途|主要用于远程教育培训、交通部门平时训练和重大活动时视频指挥和调度管理等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对北京沃海科技有限公司销售的产品最终用户情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某交通部门|机动宽带一体化系统|4|1,355.04|交通部门平时训练和重大活动时视频指挥和调度管理等|
||动中通卫星通信系统|4|||
||卫星终端|1|||
||手持终端|100|||
||CPE|5|||
||应急移动指挥调|2|||

||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
||度一体化系统||||
|某互联网教育企业|会议终端|238|695.75|用于远程教育培训|
||IP电话|200|||
||智能手机|200|||
||智能终端|250|||
||ASIM卡|280|||
|合计|||2,050.79||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对北京沃海科技有限公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；我
们对北京沃海科技有限公司所销售的北讯电信产品的全部最终客户（2家）进
行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为2,050.79万元，回函均相符，最终
客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|北京沃海科技有限公司|2,090.69|2,050.79|全部函证|2|是|2,050.79|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（十）上海戴明智能科技有限公司
注册资本：1000万人民币
经营范围：从事智能科技、电子电气、计算机软硬件、环保、化工、机械
设备领域内的技术开发、技术咨询、技术服务，机电设备（除特种设备），普
通机械设备加工销售，环保工程，电子产品，电气设备，计算机、软件及辅助
设备（除计算机信息系统安全专用产品），化工原料及产品（除危险化学品、
监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东：鲁晶、赵化宾
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：上海戴明智能科技有限公司从北讯电信采购的为全
智眼（4G路由器、DTU）和全动通产品（便携式宽带多媒体快速部署系统、多
媒体数字终端）。该公司部分全动通产品用于自运营。该公司将全智眼产品销
售给2家国有钢铁企业内部网络覆盖和生产系统数据实时传输和控制。该公司
将部分全动通产品销售给2家矿业企业用于矿山的生产作业指挥调度。
我们对 4家最终客户（不含直接客户的自运营）中的 2家进行了现场走访，现场走访未见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从上海戴明智能科技有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为便携式宽带多媒体快速部署系统、多媒体数字终端等|
|采购产品的用途|主要用于矿山的生产、调度、指挥等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对上海戴明智能科技有限公司销售的产品最终用户情况
如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某国有钢铁企业1|4G路由器|600|204.10|用于企业内部网络覆盖和生产系统数据实时传输和控制|
||DTU|800|||
|某国有钢铁企业2|4G路由器|400|238.63|用于企业内部网络覆盖和生产系统数据实时传输和控制|
||DTU|1200|||
|某矿业企业1|便携式宽带多媒体快速部署系统|3|448.38|用于矿山的生产、调度、指挥等|
||多媒体数字终端|88|||
||便携式宽带多媒体通信系统|1|||
|某矿业企业2|便携式宽带多媒体快速部署系统|2|327.86|用于矿山的生产、调度、指挥等|
||多媒体数字终端|68|||
||便携式宽带多媒体通信系统|1|||
|合计|||1,218.97||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终
客户的销售数量计算得出。
我们对上海戴明智能科技有限公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；
我们对上海戴明智能科技有限公司所销售的北讯电信产品的全部最终客户（4
家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为 1,218.97万元，回函均相符，最终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|上海戴明智能科技有限公司|1,426.87|1,218.97|全部函证|4|是|1,218.97|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（十一）宁波普天通信技术有限公司
注册资本：3,000万人民币
经营范围：通信技术开发，通信设备测试、维修、服务，计算机软硬件技
术服务（以上项目设计前置审批的凭证经营）；仪器仪表的批发、零售。
股东：北京神州泰岳软件股份有限公司（（SZ300002））
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：宁波普天通信技术有限公司从北讯电信采购的为全
动通（车载4G多媒体调度系统、多媒体调度终端、CPE）和卫星终端产品（便携式卫星天线、卫星天线控制器、低噪放大器、功率放大器、卫星调制解调器、卫星通信网管终端、卫星网管软件、网络交换机、便携发电机、便携式航空机
箱、配件耗材、动中通卫星通信系统、地面站卫星系统）。该公司将卫星终端
和全动通产品销售给1家林业部门和1家消防部门用于调度管理和演练。
我们对2家最终客户进行了现场走访，现场走访未见异常。走访核查情况
主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从宁波普天通信技术有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购产品主要为车载4G多媒体调度系统、多媒体调度终端、CPE、便携式卫星天线、卫星天线控制器、低噪放大器、功率放大器、卫星调制解调器、卫星通信网管终端、|

|||
|-|-|
||卫星网管软件、网络交换机、便携发电机、便携式航空机箱、配件耗材、动中通卫星通信系统、地面站卫星系统等|
|采购产品的用途|主要用于林业系统平时演练和林场发生火灾时管理调度；消防系统平时演练和重大活动时使用，用于视频指挥和调度管理等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对宁波普天通信技术有限公司销售的产品最终用户情况
如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某林业部门|便携式卫星天线|19|1,156.24|用于林业系统平时演练和林场发生火灾时管理调度|
||卫星天线控制器|19|||
||低噪放大器|19|||
||功率放大器|19|||
||卫星调制解调器|19|||
||卫星通信网管终端|19|||
||卫星网管软件|19|||
||网络交换机|19|||
||便携发电机|19|||
||便携式航空机箱|19|||
||配件耗材|19|||
|某消防部门|车载4G多媒体调度系统|3|810.51|消防系统平时演练和重大活动时使用，用于视频指挥和调度管理等|
||动中通卫星通信系统|3|||
||多媒体调度终端|170|||
||CPE|5|||
|合计|||1,966.75||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对宁波普天通信技术有限公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；
我们对宁波普天通信技术有限公司所销售的北讯电信产品的全部最终客户（2
家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为 1,966.75万元，回函均相符，
最终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|宁波普天通信技术有限公司|1,966.75|1,966.75|全部函证|2|是|1,966.75|100.00%|

注1：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最
终客户的销售数量计算得出。
注2：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（十二）唐山市安泰电气有限公司
注册资本：1,000万元
经营范围：高、中、低压电器成套装置、防窃电计量装置、动力照明配电
设备成套装置、节电系统研发制作安装、电容补偿装置、直流电源设备及高频
开关电源装置、自动化工控设备、仪器仪表、高低压输变电工控电源设备、电
子元件、变压器代购代销安装；机电设备安装维修；自控设备的设计、安装、
调试；电力负荷控制装置；无线远抄及监控系统、通讯设备成套装置安装；软
件系统开发应用（以上项目涉及到资质的凭资质经营）（涉及到专项审批项目
除外）；普通货运（有效期至2018年9月25日）；电气元器件、计算机及家电销售（房屋租期至2020年2月29日）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东：段文歌、段立国
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：唐山市安泰电气有限公司从北讯电信采购的为卫星
终端（卫星便携站）和全动通产品（便携式宽带多媒体通讯系统、多媒体数字
终端）。该公司将卫星终端和全动通产品销售给1家国网电力企业用于视频指
挥和调度管理。
我们对唐山市安泰电气有限公司的最终客户进行了现场走访，现场走访未
见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从唐山市安泰电气有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为卫星便携站、便携式宽带多媒体通讯系统、多媒体数字终端等|
|采购产品的用途|主要用于电力系统在偏远地区施工安装时使用，用于视频指挥和调度管理等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对唐山市安泰电气有限公司销售的产品最终用户情况如
下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户名称|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某国网电力企业|卫星便携站|12|1,372.99|用于电力系统在偏远地区施工安装时使用，用于视频指挥和调度管理等|
||便携式宽带多媒体通讯系统|8|||
||多媒体数字终端|160|||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对唐山市安泰电气有限公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；
我们对唐山市安泰电气有限公司所销售的北讯电信产品的全部最终客户（1家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为1,372.99万元，回函均相符，最
终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|唐山市安泰电气有限公司|1,380.54|1,372.99|全部函证|1|是|1,372.99|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（十三）上海宣昶通信科技有限公司
注册资本：500万元
经营范围：通信科技领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询，通讯设备、电子产品、仪器仪表的销售，计算机软件（除计算机信息系统安全
专用产品）开发、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）
股东：李保庆、王建林
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：上海宣昶通信科技有限公司从北讯电信采购的为全
智眼产品（MIFI、4G无线终端）。该公司将全智眼产品销售给4家信息技术公
司，上述公司将全智眼产品用于建设上海多家医院的内部移动办公网络系统平
台。
我们对上海宣昶通信科技有限公司的4家最终客户进行了现场走访，现场
走访未见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从上海宣昶通信科技有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为MIFI、4G无线终端等|
|采购产品的用途|主要用于上海多家医院的内部移动办公网络系统平台等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对上海宣昶通信科技有限公司销售的产品最终用户情况
如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某信息技术公司1|MIFI|2500|768.38|医院的内部移动办公网络系统平台等|
||4G无线终端|3000|||
|某信息技术公司2|MIFI|2000|442.39|医院的内部移动办公网络系统平台等|
||4G无线终端|1200|||
|某信息技术公司3|4G无线终端|1800|258.46|医院的内部移动办公网络系统平台等|
|某信息技术公司4|4G无线终端|1000|143.59|医院的内部移动办公网络系统平台等|
|合计|||1,612.82||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对上海宣昶通信科技有限公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；
我们对上海宣昶通信科技有限公司所销售的北讯电信产品的全部最终客户（4
家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为 1,612.82万元，回函均相符，最终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|上海宣昶通信科技有限公司|1,716.59|1,612.82|全部函证|4|是|1,612.82|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（十四）北京天翔智宏科技发展有限公司
注册资本：500万元
经营范围：技术开发、技术咨询（中介除外）、技术服务、技术转让、技
术培训；销售办公设备、五金、交电、化工、计算机及外围设备、制冷空调设
备、金属材料（金除外）、机械设备、建筑装饰材料。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动)
股东：马超、周博
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：北京天翔智宏科技发展有限公司从北讯电信采购的
为全动通（车载4G多媒体调度系统、多媒体调度终端、CPE）和全视通产品
（会议终端、IP电话、智能手机、ASIM卡）和卫星终端。该公司采购的部分全
视通产品为自用。该公司将部分全动通和卫星终端产品销售给1家人防部门用
于视频指挥和调度管理。该公司将部分全视通产品销售给某卫生部门用于视频
会议及培训。
我们对2家最终客户（不含直接客户的自运营）进行了现场走访，现场走
访未见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从北京天翔智宏科技发展有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为车载4G多媒体调度系统、多媒体调度终端、CPE、会议终端、IP电话、智能手机、ASIM卡等|

|||
|-|-|
|采购产品的用途|主要用于视频会议和平时培训；人防部门平时演练和重大活动时使用，用于视频指挥和调度管理等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对北京天翔智宏科技发展有限公司销售的产品最终用户
情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某人防部门|车载4G多媒体调度系统|2|594.02|人防部门平时演练和重大活动时使用，用于视频指挥和调度管理等|
||动中通卫星通信系统|2|||
||卫星终端|1|||
||多媒体调度终端|140|||
||CPE|3|||
|某卫生和计生部门|会议终端|260|1,072.57|用于视频会议和平时培训|
||IP电话|1144|||
||智能手机|1714|||
||ASIM卡|1144|||
|合计|||1,666.59||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对北京天翔智宏科技发展有限公司的销售收入进行了函证，回函金额
相符；我们对北京天翔智宏科技发展有限公司所销售的北讯电信产品的全部最
终客户（2家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为1,666.59万元，回函均相符，最终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|最终客户回函对应收入占比|
|北京天翔智宏科技发展有限公司|1,779.57|1,666.59|全部函证|2|是|1,666.59|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（十五）上海三吉电子工程有限公司
注册资本：2,000万元
经营范围：机电设备安装工程专业承包（除特种设备），计算机系统工程、通讯、自动化导航专业技术领域内的“四技”，兼自行研制产品及与相关产品销售，公安保卫技术防范系统及设备，互联网信息服务，从事货物及技术的进出口业
务，通信建设工程施工，建筑智能化建设工程设计与施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东：上海同持投资管理中心（有限合伙）、上海大众科技有限公司、成
都四威电子有限公司、上海城市地理信息系统发展有限公司、周健
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：上海三吉电子工程有限公司从北讯电信采购的为全
智眼（4G专网无线终端：视频服务器）和全集通产品（4G专网无线终端：手持终端）。该公司将上述产品销售给1家消防部门下属企业用于日常消防监控工
作。
我们对上海三吉电子工程有限公司的最终客户进行了现场走访，现场走访
未见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从上海三吉电子工程有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为4G专网无线视频服务器、4G专网无线手持终端等|
|采购产品的用途|主要用于日常消防监控工作等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对上海三吉电子工程有限公司销售的产品最终用户情况
如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某消防部门下属企业|4G专网无线终端|4000|1,709.40|用于日常消防监控工作|
|合计|||1,709.40||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终
客户的销售数量计算得出。
我们对上海三吉电子工程有限公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；
我们对上海三吉电子工程有限公司所销售的北讯电信产品的全部最终客户（1
家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为 1,709.40万元，回函均相符，最终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|最终客户回函对应收入占比|
|上海三吉电子工程有限公司|1,773.55|1,709.40|全部函证|1|是|1,709.40|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（十六）北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司
北京中电飞华通信股份有限公司基本情况如下：
注册资本：10,514.55万元
经营范围：第一类增值电信业务中的国内因特网虚拟专用网业务、因特网
数据中心业务；第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务、呼叫中心业务；
计算机信息网络国际联网经营业务；销售汽车（含小轿车）；施工总承包；专
业承包；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
准的内容开展经营活动。）
股东：国网信息通信有限公司、北京国电通网络技术有限公司、博纳德投
资有限公司、龙电集团有限公司
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司从北讯
电信采购的为全智眼产品（4G无线专网终端），该公司将全智眼产品销售给 1
家国网下属企业用于每月抄表数据信息传输和变电站的视频监控。
我们对北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司进行了现场走访，现场
走访未见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为4G无线专网终端等|
|采购产品的用途|用于抄表数据信息传输和变电站的设备视频监控等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于对外销售|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司的1家最终客户进行了
现场走访，现场走访未见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为4G无线专网终端等|
|采购产品的用途|主要用于抄表数据信息传输和变电站的设备视频监控等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司销售的产
品最终用户情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|国网下属某企业|4G无线专网终端|7000|1,512.82|用于抄表数据信息传输和变电站的设备视频监控等|
|合计|||1,512.82||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；我们对北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司所销售的北
讯电信产品的全部最终客户（1家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金
额为1,512.82万元，回函均相符，最终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|最终客户回函对应收入占比|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|中电飞华通信股份有限公司上海分公司|1,530.18|1,512.82|全部函证|1|是|1,512.82|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（十七）天津华恒电力科技有限公司
注册资本：500万人民币
经营范围：电力、计算机软硬件、网络技术开发、转让、咨询服务；商务
信息咨询；机电设备安装、装饰装修工程、建筑工程、市政工程、土木工程、
防腐保温工程、幕墙安装工程、通讯设备安装；批发和零售业。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东：王学勇、李冬
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：天津华恒电力科技有限公司从北讯电信采购的为全
集通（多媒体数字终端）和全智眼产品（DTU）。该公司将全集通产品销售给 1家公司用于国网下属企业的作业调度、物业管理、巡检、安全防护。该公司将
全智眼产品销售给1家国有保税区下属基础运营企业用于变电站的远程视频监
控、电力、热力集中抄表，以及实时监测电力管网的流量、流向、压力等信息。
我们对天津华恒电力科技有限公司的2家最终客户中的1家进行了现场走
访，现场走访未见异常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从天津华恒电力科技有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为多媒体数字终端、DTU等|
|采购产品的用途|主要用于电网作业调度、物业管理、巡检、安全防护等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对天津华恒电力科技有限公司销售的产品最终用户情况
如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|

||||||
|-|-|-|-|-|
|某国有保税区下属基础运营企业|多媒体数字终端|2000|1,132.31|电网作业调度、物业管理、巡检、安全防护等|
|国网下属某企业|DTU|2000|305.81|用于变电站的远程视频监控、电力、热力集中抄表，以及实时监测电力管网的流量、流向、压力等信息|
|合计|||1,438.12||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对天津华恒电力科技有限公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；
我们对天津华恒电力科技有限公司所销售的北讯电信产品的2家最终客户中的1家进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为305.81万元，回函相符，最终
客户回函占比为21.26%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|占比|
|天津华恒电力科技有限公司|1,498.50|1,438.12|部分函证|1|是|305.81|21.26%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（十八）天津京滨信息科技有限公司
注册资本：2,000万人民币
经营范围：信息技术、软件技术开发、技术服务；物联网研发；通讯工程
施工；建筑工程施工；通信设备、无线电设备、电气设备、监控安防设备的销
售及上门安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）股东：王海鹏
财务数据：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：天津京滨信息科技有限公司从北讯电信采购的为全
智眼（DTU）、卫星终端（卫星便携站）和全集通产品（多媒体数字终端）。
该公司将全智眼产品销售给1家电子商务公司用于安装于门店、超市等，用于
免费提供网络覆盖服务。该公司将卫星终端和全集通产品销售给某武警单位，
用于巡逻时指挥调度，卫星终端按照任务需要使用。
我们对天津京滨信息科技有限公司进行了现场走访，现场走访未见异常。
走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为DTU、卫星便携站、多媒体数字终端等|
|采购产品的用途|用于对讲、远程、视频作业等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于对外销售|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对所有2家最终客户进行了现场走访，现场走访未见异常。走访核查
情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|从天津京滨信息科技有限公司采购了哪些北讯电信提供的产品|采购的产品主要为DTU、卫星便携站、多媒体数字终端等|
|采购产品的用途|主要用于安装于门店、超市等，用于免费提供网络覆盖服务；武警单位巡逻时指挥调度等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自用|

2015年，北讯电信对天津京滨信息科技有限公司销售的产品最终用户情况
如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|某武警单位|多媒体数字终端|200|1,020.51|武警单位巡逻时指挥调度等|
||卫星便携站|15|||
|某电子商务公司|DTU|3000|461.54|主要用于安装于门店、超市等，用于免费提供网络覆盖服务|
|合计|||1,482.05||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终
客户的销售数量计算得出。
我们对天津京滨信息科技有限公司的销售收入进行了函证，回函金额相符；
我们对天津京滨信息科技有限公司所销售的北讯电信产品的全部最终客户（2
家）进行了发函，最终客户函证涉及的收入金额为 1,482.05万元，回函均相符，最终客户回函占比为100%，具体情况如下：
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|客户名称|2015年销售金额（万元）|终端设备对外销售涉及的收入金额（万元）|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额（万元）|最终客户回函对应收入占比|
|天津京滨信息科技有限公司|1,514.13|1,482.05|全部函证|2|是|1,482.05|100.00%|

注：占比=最终客户函证回函涉及的收入金额/终端设备对外销售涉及的收入金额
（十九）上海左旗电子科技有限公司
注册资本：1080万人民币
经营范围：电子、计算机软硬件领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；商务信息咨询（除经纪）；机电设备、仪器仪表、通讯设备、办公
自动化设备、印刷设备、建材、建筑智能设备、光电产品销售；建筑装潢，机
电设备工程安装、施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东：杨生明、黄蕾、封海冰
财务资料：因涉及商业秘密，未提供
销售产品及产品用途：上海左旗电子科技有限公司从北讯电信采购的为全
智眼（4G路由器）和全视通产品（会议终端）。该公司将全智眼和全视通产品用于与某高校合作建立可以链接教育网、校园网等可以推广教育资源的平台、
推广高校远程教育及互动教学和开展高校电话会议。
我们对上海左旗电子科技有限公司进行了现场走访，现场走访未见异常。
走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要采购北讯电信哪些产品|主要采购产品包括为4G路由器、会议终端等|

|||
|-|-|
|采购产品的用途|用于与高校合作建立可以链接教育网、校园网等可以推广教育资源的平台、推广高校远程教育及互动教学和开展高校电话会议等|
|采购产品是自用还是对外销售|采购的产品用于自运营|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

上海左旗电子科技有限公司为直接用户，购买产品后不再对外销售，因此
无最终用户。2015年，北讯电信对上海左旗电子科技有限公司销售的产品情况
如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|最终客户|销售产品名称|销售产品数量|收入金额（万元）|使用情况|
|上海左旗电子科技有限公司|4G路由器|10000|1,692.31|用于与高校合作建立可以链接教育网、校园网等可以推广教育资源的平台、推广高校远程教育及互动教学和开展高校电话会议等|
||会议终端|1000|||

注：前述收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出。
我们对上海左旗电子科技有限公司销售收入进行了函证，回函金额相符；
上海左旗电子科技有限公司为直接用户，购买产品后不再对外销售，因此无最
终用户。函证具体情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|客户名称|销售金额（万元）|应收账款和预收账款余额是否函证|销售金额是否函证|回函是否相符|
|上海左旗电子科技有限公司|1,692.31|是|是|相符|

四、北讯电信主要供应商的核查情况
北讯电信为无线宽带数据专网运营商，主要从事无线数据宽带专网通信服
务业务和相关的终端设备销售。北讯电信自己不生产终端电信设备，而是定制、采购通信基站建设无线宽带数据专网系统，采购相应的通信终端设备销售给客
户，并通过自身拥有的无线宽带数据专网频率和电信运营平台提供无线宽带数
据专网通信服务。
2015年，北讯电信主要供应商采购情况如下表所示：
||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|供应商|采购产品|采购金额（万元）|占比（%）|
|1|易讯科技股份有限|基站网络建设等固定资产采购|54,931.11|42.90|

||||||
|-|-|-|-|-|
|序号|供应商|采购产品|采购金额（万元）|占比（%）|
||公司|通讯终端设备存货采购|1,283.59|1.00|
|||小计|56,214.70|43.90|
|2|北京格赛技术有限公司|基站网络建设等固定资产采购|-|-|
|||通讯终端设备存货采购|13,114.03|10.24|
|||小计|13,114.03|10.24|
|3|北京神州泰岳系统集成有限公司|基站网络建设等固定资产采购|-|-|
|||通讯终端设备存货采购|6,809.57|5.32|
|||小计|6,809.57|5.32|
|4|深圳市宏电技术股份有限公司|基站网络建设等固定资产采购|||
|||通讯终端设备存货采购|5,932.39|4.63|
|||小计|5,932.39|4.63|
|5|北京方联世纪信息技术有限公司|基站网络建设等固定资产采购|||
|||通讯终端设备存货采购|5,438.29|4.25|
|||小计|5,438.29|4.25|
|6|北京润通和讯科技有限公司|基站网络建设等固定资产采购|||
|||通讯终端设备存货采购|5,417.44|4.23|
|||小计|5,417.44|4.23|
|7|北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司|基站网络建设等固定资产采购|3,285.14|2.57|
|||通讯终端设备存货采购|||
|||小计|3,285.14|2.57|
|基站网络建设等固定资产采购合计|||58,216.25|45.47|
|通讯终端设备存货采购合计|||37,995.31|29.67|
|总计|||96,211.57|75.14|

（一）易讯科技股份有限公司
注册资本：7,673.10万人民币
经营范围：承装（修、试）电力设施（承装四级、承修四级）；计算机系
统集成、通信信息网络系统集成、通信工程、安防工程、建筑智能化工程、电
子工程、机房装修及布线工程、防雷工程设计、施工及技术服务，计算机软硬
件开发、电子产品开发、机电产品开发，计算机软硬件、电子设备、机电设备、
通信信息网络设备、五金建材销售及技术咨询服务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动。）
控股股东：航天通信控股集团股份有限公司（证券代码600677）
实际控制人：国务院国资委
主要财务数据：易讯科技股份有限公司的控股股东航天通信（600677）2015年主要财务数据如下：
|||
|-|-|
|项目|金额（万元）|
|总资产|846,803.18|
|净资产|354,209.95|
|营业收入|602,538.94|
|净利润|8,271.40|

易讯科技股份有限公司为中兴通讯和华为的代理商，北讯电信从易讯科技
股份有限公司采购的产品主要为基站设备，用于北讯电信无线宽带数据网络建
设。
我们对易讯科技股份有限公司进行了现场走访，现场走访未见异常。走访
核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要销售给北讯电信的产品种类|宽带无线网室内基站等|
|销售产品的生产厂家|中兴通讯、华为|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对易讯科技股份有限公司采购金额进行了函证，回函金额相符，函证
具体情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|供应商名称|采购金额（万元）|采购金额是否函证|回函是否相符|
|易迅科技股份有限公司|56,214.70|是|是|

（二）北京格赛技术有限公司
注册资本：5,000万元
经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；软件开发；计算
机系统集成；计算机技术培训；企业管理咨询；经济贸易咨询；市场营销策划；
图文设计、制作；电脑喷绘；产品设计；摄影扩印服务；组织文化艺术交流；
承办展览展示；会议服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口；销售通讯
器材、计算机、软件及辅助设备、塑料制品、文化用品、办公用机械；零售电
子产品、五金交电、机械设备、化工产品（不含危险化学品）。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
股东：黄满、杨叔华
主要财务数据：因涉及商业秘密，未提供
北京格赛技术有限公司为华为和深圳市宏电技术股份有限公司的代理商，
北讯电信主要从该公司采购视频会议终端、DTU等产品。
我们对北京格赛技术有限公司进行了现场走访，现场走访未见异常。走访
核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要销售给北讯电信的产品种类|会议终端、IP电话、智能终端等|
|销售产品的生产厂家|华为、深圳市宏电技术股份有限公司|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对北京格赛技术有限公司采购金额进行了函证，回函金额相符，函证
具体情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|供应商名称|采购金额（万元）|采购金额是否函证|回函是否相符|
|北京格赛技术有限公司(注）|13,034.54|是|是|

注：天津北讯向北京格赛技术有限公司2015年采购额79.49万元由于金额较小未发函，导
致发函金额较汇总金额少79.49万元
（三）北京神州泰岳系统集成有限公司
注册资本：6,000万元人民币
经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；
数据处理；基础软件服务、应用软件服务；销售计算机、软件及辅助设备、电
子产品；计算机系统服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依
法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事
本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
股东：北京神州泰岳软件股份有限公司（证券代码SZ300002）
主要财务数据：根据北京神州泰岳软件股份有限公司（证券代码SZ300002）2015年年报，北京神州泰岳系统集成有限公司2015年主要财务数据如下：
|||
|-|-|
|项目|金额（万元）|
|总资产|77,832.71|
|净资产|11,645.06|
|营业收入|137,904.97|
|净利润|1,252.44|

北京神州泰岳系统集成有限公司的主营业务为计算机系统集成业务，为中
兴通讯和华为的代理商，北讯电信从该公司主要采购采购了会议终端、多媒体
数字终端。
我们对北京神州泰岳系统集成有限公司进行了现场走访，现场走访未见异
常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要销售给北讯电信的产品种类|手持终端设备、会议终端等|
|销售产品的生产厂家|中兴通讯、华为|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对北京神州泰岳系统集成有限公司采购金额进行了函证，回函金额相
符，函证具体情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|供应商名称|采购金额（万元）|应付账款余额是否函证|采购金额是否函证|回函是否相符|
|北京神州泰岳系统集成有限公司|6,809.57|是|是|是|

（四）深圳市宏电技术股份有限公司
注册资本：5,000.8万元人民币
经营范围：国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务
（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方
可经营）；自有房屋租赁；建筑及安装服务。通信设备、工业自动化控制系统
的技术开发和生产；仪表、仪器、传感器开发、生产和销售。
主要股东：左绍舟、施伟年、张振宇、郭泽辰、罗文、凌海宏和徐利平
主营业务情况：主要产品包括满足通信与信息处理需要的人机交互通讯产
品，与实现一体化应用的系统集成产品。北讯电信从深圳市宏电技术股份有限
公司采购DTU产品。
主要财务数据：深圳市宏电技术股份有限公司2014年主要财务数据如下：
|||
|-|-|
|项目|金额（万元）|
|总资产|27,756.88|
|净资产|22,124.74|
|收入|15,403.21|
|净利润|2,082.45|

注：2015年深圳市宏电技术股份有限公司未披露财务数据
我们对深圳市宏电技术股份有限公司采购金额进行了函证，回函金额相符，函证具体情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|供应商名称|采购金额（万元）|应付账款余额是否函证|采购金额是否函证|回函是否相符|
|深圳市宏电技术股份有限公司|5,932.39|是|是|是|

（五）北京方联世纪信息技术有限公司
注册资本：5,000万元
经营范围：技术开发、技术转让、技术服务；计算机系统服务；技术进出
口、货物进出口、代理进出口；租赁机械设备（不含汽车租赁）；维修办公设
备；销售通讯设备、机械设备、计算机、软件及辅助设备、电子产品、家用电
器、文化用品、日用品、五金交电、建筑材料。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经
营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
股东：彭政华、任浩、王浩、彭桂林
主要财务数据：因涉及商业秘密，未提供
北京方联世纪信息技术有限公司为华为和深圳市宏电技术股份有限公司的
代理商，北讯电信从北京方联世纪信息技术有限公司采购的主要产品为视频会
议终端、DTU等。
我们对北京方联世纪信息技术有限公司进行了现场走访，现场走访未见异
常。走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|
|主要销售给北讯电信的产品种类|DTU、视频会议终端等|
|销售产品的生产厂家|华为、深圳市宏电技术股份有限公司|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对北京方联世纪信息技术有限公司采购金额进行了函证，回函金额相
符，函证具体情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|供应商名称|采购金额（万元）|应付账款余额是否函证|采购金额是否函证|回函是否相符|
|北京方联世纪信息技术有限公司|5,438.29|是|是|是|

（六）北京润通和讯科技有限公司
注册资本：500万元人民币
经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；经济
贸易咨询；会议服务；销售日用品、机械设备、电子产品、计算机、软件及辅
助设备、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、工艺品、建筑材
料。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
股东：张战荣、郭辉
主要财务数据：因涉及商业秘密，未提供
北京润通和讯科技有限公司为中兴通讯的代理商，北讯电信从该公司采购
无线宽带接入产品、多媒体视讯系统以及基站等相关产品。
我们对北京润通和讯科技有限公司进行了现场走访，现场走访未见异常。
走访核查情况主要内容如下：
|||
|-|-|
|走访核查主要内容|主要走访情况|

|||
|-|-|
|主要销售给北讯电信的产品种类|便携式宽带多媒体通信系统等|
|销售产品的生产厂家|中兴通讯|
|与北讯电信是否存在关联关系|与北讯电信不存在关联关系|

我们对北京润通和讯科技有限公司采购金额进行了函证，回函金额相符，
函证具体情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|供应商名称|采购金额（万元）|应付账款余额是否函证|采购金额是否函证|回函是否相符|
|北京润通和讯科技有限公司|5,417.44|是|是|是|

（七）北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司
北京中电飞华通信股份有限公司基本情况如下：
注册资本：10,514.5534万元
经营范围：第一类增值电信业务中的国内因特网虚拟专用网业务、因特网
数据中心业务；第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务、呼叫中心业务；
计算机信息网络国际联网经营业务；销售汽车（含小轿车）；施工总承包；专
业承包；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
准的内容开展经营活动。）
股东：国网信息通信有限公司、北京国电通网络技术有限公司、博纳德投
资有限公司、龙电集团有限公司
主要财务数据：因涉及商业秘密，未提供
北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司作为施工方，为北讯电信进行
通信网络建设、基站间的传输网络进行施工建设。
我们对北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司的工程款金额进行了函
证，回函金额相符，函证具体情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|供应商名称|采购金额（万元）|应付账款余额是否函证|采购金额是否函证|回函是否相符|
|北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司|3,285.14|是|是|是|

五、我们对主要客户的销售回款情况和主要供应商的采购付款情况核查
（一）2014年前10大客户的销售回款情况核查
单位：万元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售应收货款变动情况||||银行回款金额|||
|||2013年末余额|2014增加额|2014减少额|2014年末余额|2014年|2015年|2016年1-5月|
|1|天津市雅诺达信息科技有限公司|-|1,304.75|1,156.56|148.2|1,156.56|148.2|-|
|2|上海公用事业自动化工程有限公司|-|1,047.20|157.08|890.12|157.08|890.12|-|
|3|天津市永汇仁恒科技有限公司|-|820.08|355.22|464.87|355.22|464.87|-|
|4|北京沃海科技有限公司|-|791|484.83|306.17|484.83|306.17|-|
|5|宁波普天通信技术有限公司|-|1,367.60|870.71|496.9|870.71|496.9|-|
|6|上海三吉电子工程有限公司|-|1,440.90|720.45|720.45|720.45|720.45|-|
|7|唐山市安泰电气有限公司|-|712|626.56|85.44|626.56|85.44|-|
|8|北京航天测控技术有限公司|-|1,005.00|703.5|301.5|703.5|301.5|-|
|9|中国航天系统工程有限公司|-|1,317.20|922.04|395.16|922.04|395.16|-|
|10|中国移动通信集团河北有限公司|-|1,909.79|1,909.79||1,909.79||-|
|合计|||11,715.52|7,906.72|3,808.79|7,906.72|3,808.79||

注：2014增加额为北讯电信财务账记载的应收账款和预收账款增加数合计
2014年，北讯电信前10大客户收入合计占营业收入的比重为70.31%。我们对上表前10大客户回款情况进行了核查，经核查，北讯电信前10大客户的银行回单显示的付款单位与合同签约单位、北讯电信账簿记载单位一致。
（二）2015年前33大客户的销售回款情况核查
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|客户名称|销售应收货款2015年变动情况||||银行回款金额||
|||2014年末余额|2015增加额|2015减少额|2015年末余额|2015年|2016年1-5月|
|1|天津市雅诺达信息科技有限公司|148.2|7,209.03|7,331.22|26|7,331.22|26|
|2|上海公用事业自动化工程有限公司|890.12|4,472.50|5,341.17|21.45|5,341.17|21.45|
|3|天津九一工程技术有限公司||4,084.40|4,084.40||4,084.40||
|4|上海亚太计算机信息系统有限公司||3,947.00|3,947.00||3,947.00||
|5|天津铂创国茂电子科技发展有限公司|-250.67|3,305.96|3,055.29||3,055.29||
|6|天津市宝兴科贸有限公司||3,242.20|3,242.20||3,242.20||
|7|天津市永汇仁恒科技有限公司|464.87|2,647.95|2,608.82|504|2,608.82|504|
|8|北京沃海科技有限公司|306.17|2,511.74|2,817.91||2,817.91||
|9|宁波普天通信技术有限公司|496.9|2,301.10|2,798.00||2,798.00||
|10|北京东方傲龙科技有限公司||2,508.32|2,508.32||2,508.32||
|11|北京天翔智宏科技发展有限公司|69.03|2,127.03|2,196.06||2,196.06||
|12|上海三吉电子工程有限公司|720.45|2,068.00|2,788.45||2,788.45||
|13|上海宣昶通信科技有限公司||1,997.00|1,997.00||1,997.00||
|14|上海左旗电子科技有限公司||1,980.00|612|1,368.00|612|1,368.00|
|15|北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司||1,788.40|1,788.40||1,788.40||
|16|天津京滨信息科技有限公司||1,768.00|2,201.50|-433.5|2,201.50||
|17|南京绿之都电子科技有限公司|-446.73|1,799.50|1,352.77||1,352.77||
|18|天津华恒电力科技有限公司||1,746.60|568.78|1,177.82|568.78|1,177.82|
|19|上海戴明智能科技有限公司||1,872.50|1,697.33|175.18|1,697.33|175.18|
|20|唐山市安泰电气有限公司|85.44|1,798.40|1,600.64|283.2|1,600.64|283.2|
|21|北京泰诺思达科技有限公司|-355.41|1,184.70|829.29||829.29||
|22|深圳市格雷尔电子有限公司||1,650.00|1,155.00|495|1,155.00|495|
|23|广州趋展计算机科技有限公司||1,012.00|708.4|303.6|708.4|303.6|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|24|广州智普信息科技有限公司||1,194.00|358.2|835.8|358.2|628.8|
|25|北京海搜科技有限公司|118.41|1,020.58|1,138.99||1,138.99||
|26|北京三友成众科技有限公司||1,059.60|1,059.60||1,059.60||
|27|深圳市天启时代科技有限公司||1,380.00|690|690|690|690|
|28|深圳市雄脉科技有限公司||1,381.50|967.05|414.45|967.05|414.45|
|29|北京中电飞华通信股份有限公司天津分公司||1,354.30|1,354.30||1,354.30||
|30|上海中交海德科技股份有限公司||1,066.00|713.2|352.8|713.2|352.8|
|31|北京中兴浩泽科技有限公司|-199.08|1,371.59|1,172.51||1,172.51||
|32|重庆豪祥科技有限公司|-420.84|1,402.80|300.01|681.95|300.01||
|33|中国移动通信集团河北有限公司||1,087.24|1,087.24||1,087.24||
|合计||1,626.85|71,339.93|66,071.04|6,895.74|66,071.04|6,440.30|

注：2015增加额为北讯电信财务账记载的应收账款和预收账款增加数合计
2015年，北讯电信前33大客户收入合计占营业收入的比重为79.59%。我们对上表前33大客户销售回款情况进行了核查，经核查，北讯电信前33大客户的银行回单显示的付款单位与合同签约单位、北讯电信账簿记载单位一致。
（三）2014年前五大供应商采购付款情况检查
单位：万元
|||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||2014年采购变动情况||||||||银行付款金额|||||
||序号||供应商名称|||||||||||||||
||||||2013年末余额||2014增加额||2014减少额||2014年末余额||2014年||2015年||2016年1-5月|
|1||易讯科技股份有限公司||13,600.12||17,525.52||11,926.36||19,199.27||11,926.36||13,731.09||2,004.06||
|2||四川长虹佳华有限公司||||10,396.84||2,568.20||7,828.64||2,568.20||2,553.95||||
|3||广州招商房地产有限公司||||4,080.57||4,080.57||||4,080.57||||||
|4||北京神州数码供应链有限公司||||2,417.85||1,460.93||956.92||1,460.93||713.2||243.72||

||||||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||2014年采购变动情况||||||||银行付款金额|||||
||序号|供应商名称|||||||||||||||
|||||2013年末余额||2014增加额||2014减少额||2014年末余额||2014年||2015年||2016年1-5月|
|5||北京天航工业有限公司|||2,245.56||1,706.18||539.38||1,706.18||539.38||||
|合计|||13,600.12||36,666.33||21,742.25||28,524.20||21,742.25||17,537.62||2,247.77||

注：2014增加额为北讯电信财务账记载的应付账款和预付账款增加数合计
2014年，北讯电信前5大供应商采购额占2015年度采购总额的比重为72.67%。我们对上表前5大供应商采购付款情况进行了核查，经核查，北讯电信前5大供应商的银行回单显示的收款单位与合同签约单位、北讯电信账簿记载单位一致。
（四）2015年前六大供应商采购付款情况检查
单位：万元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||序号|||2015年采购变动情况||||||||银行付款金额||
|||供应商名称||||||||||||
|||||2014年末余额||2015增加额||2015减少额||2015年末余额||2015年|2016年1-5月|
|1||易讯科技股份有限公司|19,199.27||67,246.75||30,010.45||56,435.57||30,010.45||2,412.06|
|2||北京格赛技术有限公司|-581.62||15,463.69||10,149.02||4,733.06||10,149.02||4,733.06|
|3||北京神州泰岳系统集成有限公司|-355.2||7,967.20||5,416.57||2,195.43||5,416.57||2,195.43|
|4||深圳市宏电技术股份有限公司|||6,940.90||3,171.50||3,769.40||3,171.50||78.56|
|5||北京方联世纪信息技术有限公司|||6,362.80||3,562.56||2,800.24||3,562.56||2,800.24|
|6||北京润通和讯科技有限公司|||6,312.25||4,857.36||1,454.89||4,857.36||1,454.89|
|合计|||18,262.45||110,293.59||57,167.45||71,388.59||57,167.45||13,674.23|

注：2015增加额为北讯电信财务账记载的应付账款和预付账款增加数合计
2015年，北讯电信前6大供应商采购额占2015年度采购总额的比重为72.56%。我们对上表前6大供应商采购付款情况进行了核查，经核查，北讯电信前6大供应商的银行回单显示的收款单位与合同签约单位、北讯电信账簿记载单位一致。
六、致同所IT审计情况
（一）致同所IT审计执行的目的
北讯电信属于无线宽带数据专网业务运营企业，由于频率使用许可在2015年12月才获得批复，因此2015年北讯电信主要收入来源于入网终端的销售。鉴于：1、北讯电信采用用户数据库（后台）、计费系统（前台）对客户终端入网及使用情况进行管理；
2、所销售终端应用领域和区域非常广泛，数量巨大，财务审计只能核实到客户层面而不能对产品入网和使用状况进行核实
因此，致同所对北讯电信用户数据库及计费系统执行了IT审计程序，作为收入核查程序的补充手段，其作用不能替代收入核查，但可以对收入核查程序进行部分验证。
（二）北讯电信主要产品的网络特征及其与数据库的关系
北讯电信主要产品包括全智眼、全集通、全动通、全视通四类。
1、全智眼目前主要通过使用北讯电信TD-LTE无线宽带网络实现移动高清视频监控和大数据量传输，使用区域为网络基本建成的天津和上海，批复使用频率为1400MHz，其入网及使用情况均能通过北讯用户数据库和计费系统得到完整体现；
2、全集通目前主要通过北讯电信TD-LTE无线宽带网络实现包含视频调度、集群对讲、GIS（地理信息系统）地图于一体的的多媒体指挥系统，使用区域为网络基本建成的天津和上海，批复使用频率为1400MHz，其入网情况可以通过北讯电信用户数据库体现，但其中的集群通信系统由于其业务特征不能在计费系统中体现使用情况。
3、全动通由4G多媒体指挥子系统和卫星远端站子系统组成，主要用于应急指挥，其多媒体指挥子系统可以通过TD-LTE技术在子系统内部终端之间以及终端与子系统核心网之间基于1400MHz的应急通信。由于包含了卫星远端站，全动通可以
在全国范围与后方实现通信。全动通的开户情况可以在用户数据库和计费系统内反映，但使用情况不能体现。
4、全视通是北讯电信研发的一套移动会议系统，其应用并不局限于北讯电信自运营的无线宽带网络。数据传输渠道可以使用任何无线、有线网路运营商，因此没有固定使用频率，因此全视通可以在全国范围内实现通信。全视通所涉及终端部分为有组会权限终端，其他为无组会权限终端，其中有组会权限终端的使用情况在数据库和计费系统中可见，无组会权限终端只能反映开户情况，不能反映使用情况。
5、北讯电信在天津和上海设有两个计费中心，其中天津计费中心主要管理天津区域的全智眼和全集通入网终端，上海计费中心则负责管理上海区域的全智眼、全集通入网终端以及全国范围的全动通及全视通终端。
（三）IT审计策略
根据上述主要产品网络特征和使用数据库及计费系统的概况，致同所制定的具体IT审计策略为：
1、对于数据库本身数据修改的可能性进行评价，比对计费系统和用户数据库的对应关系，验证其一致性；
2、鉴于所有计费终端均采用了包月计费模式，数据流量与业务收入并没有关系，因此致同所不对终端数据流量和计费的对应关系作出评价，也不对流量本身的准确性作出评价。
3、两个计费中心管理模式与软件系统完全一致，因此IT审计主要针对管理品种比较全面的上海计费中心开展，天津计费中心主要用于抽样。
通过核查终端开户和使用情况我们的主要目的主要验证所抽查终端销售的真实存在。
（四）致同所具体审计程序执行情况
1、核实用户数据库中终端开户情况、流量使用情况是否可以人为篡改
经核查，北讯电信用户数据库处于24小时不间断运营状态，其灾备系统无法执行测试程序，因此不具备IT审计的测试环境。
通过与数据库管理员沟通，以及数据语言录入等，得出结论，北讯电信采用 ORACLE11G数据库，其数据库管理员日志需传至ORACLE厂商让其翻译，且数据量过大，超过3T，我们认为这样的日志是没有修改意义。同时了解到公司北讯电信数据库管理员并不掌握数据结构，因此人为数据库修改数据的可能性很低。
2、比对计费系统和用户数据库的对应关系，验证其一致性
审计人员原计划批量生成数据库记录进而与计费系统前台进行完整比对，核查发现，受《中华人民共和国电信条例》规定所制约，北讯电信用户数据库无法提供批量数据调用工具，因此对数据库和前台数据的完整核对无法实现，因此只能采取抽样比对的方式进行。
3、抽取样本终端，检查开户情况、检查流量使用情况
由于数据库及计费系统无法批量导出数据，且后台数据查询操作只能在数据库主机上进行，样本抽取工作量太大。具体执行的抽样程序如下：
（1）取得北讯电信提供的全部业务受理单。
（2）全动通单个终端价值量较高，已开户的终端全部抽取
（3）全视通服务号码，有组会权限终端价值量较高，因此其服务号码每户每个受理单抽取10%，无组会权限的服务号码每户每个受理单抽取2个。
（4）全智眼、全集通终端数量庞大但单个价值量较低，因此上海北讯每户每个业务受理单抽取约0.5%，天津选取主要客户抽取。
（5）在计费系统前台，每个抽取的全动通或全视通服务号码将开户状态截一屏、将用量记录的第一页截一屏，每个抽取的4G服务号码将开户状态截一屏、将用量记录的某随机页截一屏。
（6）致同所将计费系统后台抽取的全部全动通服务号码、全视通服务号码、全智眼和全集通服务号码的受理单日期与计费系统前台开户日期比对，发现前者早于后者，符合业务特征；同时，将相应计费系统前台开户日期与计费系统后台开户日期比对，发现二者一致，符合业务特征。基于该项核查结果，致同所认为可以认定计费系统前台反映信息与计费系统后台反映信息一致。
（五）IT审计结论
1、各产品抽样结果如下（开户数为截止22015年12月31日在网数据，含试验终端数据）
（1）全智眼
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||全智眼||数量||占比|
|直接客户总数量||49.00||-||
|抽查客户数量||20.00||40.82%||
|开户终端样本数量||2,702.00||1.53%||
|用量记录终端样本数量||2,702.00||1.53%||
|开户终端总数量||176,703.00||—||

（2）全动通
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||全动通||数量||占比|
|直接客户总数量||18.00||-||
|抽查客户数量||18.00||100%||
|开户终端样本数量||147.00||100%||
|用量记录终端样本数量||-||-||
|开户终端总数量||147.00||-||

（3）全集通
||||||
|-|-|-|-|-|
||全集通||数量|占比|
|直接客户总数量||13.00||-|
|抽查客户数量||4.00||30.77%|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||全集通||数量||占比|
|开户终端样本数量||15.00||0.12%||
|用量记录终端样本数量||11.00||0.09%||
|开户终端总数量||12,849.00||—||

（4）全视通
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||全视通||数量||占比|
|直接客户总数量||110.00||—||
|抽查客户数量||36.00||32.73%||
|开户终端样本数量||487.00||1.30%||
|用量记录终端样本数量||179.00||0.48%||
|开户终端总数量||37,373.00||—||

2、抽查结论
通过上述审计程序致同所认为：
（1）由于北讯电信数据库管理员不掌握数据结构以及海量的数据信息，北讯电信用户数据库遭到人为修改的可能性很小。
（2）经过前后台数据的核对致同所没有发现计费系统前台与数据库后台的开户数据存在不一致现象。
（3）所抽样本均已开户，其使用状况与交易函证、合同比对及客户走访了解到的情况一致，致同所未发现与财务核查结果有不一致的现象存在。
七、我们对客户和供应商函证情况
（一）北讯电信2015年主要客户函证情况
单位：万元
||||||
|-|-|-|-|-|
|客户名称|销售金额|应收账款和预收账款余额是否函证|销售金额是否函证|回函是否相符|
|天津市雅诺达信息科技有限公司|6,061.42|是|是|相符|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户名称|销售金额|应收账款和预收账款余额是否函证|销售金额是否函证|回函是否相符|
|上海公用事业自动化工程有限公司|3,717.36|是|是|相符|
|天津九一工程技术有限公司|3,514.04|是|是|相符|
|上海亚太计算机信息系统有限公司|3,391.51|是|是|相符|
|天津铂创国茂电子科技发展有限公司|2,819.96|是|是|相符|
|天津市宝兴科贸有限公司|2,787.54|是|是|相符|
|天津永汇仁恒科技有限公司|2,334.20|是|是|相符|
|北京沃海科技有限公司|2,090.69|是|是|相符|
|宁波普天通信技术有限公司|1,966.75|是|是|相符|
|北京东方傲龙科技有限公司|1,879.20|是|是|相符|
|北京天翔智宏科技发展有限公司|1,779.57|是|是|相符|
|上海三吉电子工程有限公司|1,773.55|是|是|相符|
|上海宣昶通信科技有限公司|1,716.59|是|是|相符|
|上海左旗电子科技有限公司|1,692.31|是|是|相符|
|北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司|1,530.18|是|是|相符|
|天津京滨信息科技有限公司|1,514.13|是|是|相符|
|南京绿之都电子科技有限公司|1,504.80|是|是|相符|
|天津华恒电力科技有限公司|1,498.50|是|是|相符|
|上海戴明智能科技有限公司|1,426.87|是|是|相符|
|唐山市安泰电气有限公司|1,380.54|是|是|相符|
|深圳市格雷尔电子有限公司|1,214.56|是|是|相符|
|重庆豪祥科技有限公司|1,178.42|是|是|相符|
|中电飞华通信股份有限公司天津分公司|1,163.22|是|是|相符|
|北京中兴浩泽科技有限公司|1,045.29|是|是|相符|
|深圳市天启时代科技有限公司|1,032.05|是|是|相符|
|中国移动通信集团河北有限公司|1,025.70|是|是|相符|
|广州智普信息科技有限公司|1,005.13|是|是|相符|
|北京泰诺思达科技有限公司|999.63|是|是|相符|
|深圳市雄脉科技有限公司|996.15|是|是|相符|

||||||
|-|-|-|-|-|
|客户名称|销售金额|应收账款和预收账款余额是否函证|销售金额是否函证|回函是否相符|
|上海中交海德交通科技股份有限公司|916.26|是|是|相符|
|北京海搜科技有限公司|813.62|是|是|相符|
|北京三友成众科技有限公司|773.99|是|是|相符|
|广州趋展计算机科技有限公司|761.54|是|是|相符|
|合计|59,305.27||||

我们就北讯电信2015年收入对上述客户进行了函证，并就客户与北讯电信往来余额进行了函证，上述函证合计收入金额为59,305.27万元，占2015年合并报表总收入比例为79.59%，前述函证全部回函，回函确认的收入金额59,305.27万元。
（二）北讯电信2015年最终客户函证情况
公司的直接客户主要为系统集成商，系统集成商采购北讯电信的终端设备和无线宽带数据服务后，根据最终客户的要求进行系统集成后销售，我们最终客户进行发函询证，对最终客户的询证函主要内容包括产品型号和数量，终端设备对外销售涉及的收入金额和最终客户函证回函涉及的收入金额系按照北讯电信销售给系统集成商的销售单价与系统集成商销售给最终客户的销售数量计算得出，并非函证金额。
最终客户函证情况如下：
单位：万元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|客户名称|2015年销售金额|终端设备对外销售涉及的收入金额|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额|
|1|天津市雅诺达信息科技有限公司|6,061.42|5,494.19|全部函证|6|是|4,947.18|
|2|上海公用事业自动化工程有限公司|3,717.36|3,067.94|部分函证|2|是|2,416.24|
|3|天津九一工程技术有限公司|3,514.04|3,128.21|全部函证|2|是|3,128.21|
|4|上海亚太计算机信息系统有限公司|3,391.51|3,200.00|||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|序号|客户名称|2015年销售金额|终端设备对外销售涉及的收入金额|是否对最终客户进行了函证|对最终客户发函家数（函证内容包括产品数量和型号）|最终客户回函是否相符|最终客户函证回函涉及的收入金额|
|5|天津铂创国茂电子科技发展有限公司|2,819.96|1,556.12|全部函证|1|是|1,556.12|
|6|天津市宝兴科贸有限公司|2,787.54|2,612.82|全部函证|3|是|2,612.82|
|7|天津永汇仁恒科技有限公司|2,334.20|1,409.45|部分函证|3|是|717.95|
|8|北京沃海科技有限公司|2,090.69|2,050.79|全部函证|2|是|2,050.79|
|9|宁波普天通信技术有限公司|1,966.75|1,966.75|全部函证|2|是|1,966.75|
|10|北京东方傲龙科技有限公司|1,879.20|1,852.58|全部函证|2|是|1,852.58|
|11|北京天翔智宏科技发展有限公司|1,779.57|1,666.59|全部函证|2|是|1,666.59|
|12|上海三吉电子工程有限公司|1,773.55|1,709.40|全部函证|1|是|1,709.40|
|13|上海宣昶通信科技有限公司|1,716.59|1,612.82|全部函证|4|是|1,612.82|
|14|上海左旗电子科技有限公司|1,692.31|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|15|中电飞华通信股份有限公司上海分公司|1,530.18|1,512.82|全部函证|1|是|1,512.82|
|16|天津京滨信息科技有限公司|1,514.13|1,482.05|全部函证|2|是|1,482.05|
|17|天津华恒电力科技有限公司|1,498.50|1,438.12|部分函证|1|是|305.81|
|18|上海戴明智能科技有限公司|1,426.87|1,218.97|全部函证|4|是|1,218.97|
|19|唐山市安泰电气有限公司|1,380.54|1,372.99|全部函证|1|是|1,372.99|
|合计||44,874.91|38,352.61|-|39|-|32,130.09|

公司的客户主要为系统集成商，系统集成商采购北讯电信的终端设备和无线宽带数据服务后，根据最终客户的要求进行系统集成后销售，我们对19大客户的39家
最终客户发函39份，涉及的收入金额为32,677.10万元，回函38份，函证回函涉及的收
入金额为32,130.09万元。
考虑到前述19家主要客户中的上海左旗电子科技有限公司购买的北讯电信终端设备全部用于自运营，金额为1,692.31万元，天津铂创国茂电子科技发展有限公司购买的北讯电信终端设备金额为2,679.20万元，其中自运营金额为1,123.08万元，自运营金额较大。我们单独对其自运营终端设备发函确认，前述两家回函确认的自运营终端设备金额合计为2,815.39万元。
综上，最终客户回函涉及的收入金额为32,130.09万元与前述两家自运营终端设备回函确认的自运营终端设备金额2,815.39万元之和为34,945.48万元，占北讯电信终端设备收入的比例为51.20%。
（三）北讯电信2015年主要供应商函证情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|供应商名称|采购金额（万元）|应付账款余额是否函证|采购金额是否函证|回函是否相符|
|1|易迅科技股份有限公司|56,214.70|是|是|是|
|2|北京格赛技术有限公司(注）|13,034.54|是|是|是|
|3|北京神州泰岳系统集成有限公司|6,809.57|是|是|是|
|4|深圳市宏电技术股份有限公司|5,932.39|是|是|是|
|5|北京方联世纪信息技术有限公司|5,438.29|是|是|是|
|6|北京润通和讯科技有限公司|5,417.44|是|是|是|
|7|北京中电飞华通信股份有限公司上海分公司|3,285.14|是|是|是|
|8|北京东方锦泰科技有限公司|2,321.18|是|是|是|
|9|上海希谷实业有限公司|1,285.47|是|是|是|
|10|北京神州数码供应链有限公司|1,223.81|是|是|是|
|11|天航工业进出口有限公司|1,178.63|是|是|是|
|12|四川长虹佳华信息产品有限责任公司|591.62|是|是|是|
|13|北京汉华世讯科技有限公司|272.14|是|是|是|
|14|北京汇正恒科技有限责任公司|1,113.93|是|是|是|
|15|北京创联嘉信科技有限公司|217.78|是|是|是|
|合计||104,336.63||||

注：天津北讯向北京格赛技术有限公司2015年采购额79.49万元由于金额较小未发函，导致发函金额较汇总金额少79.49万元
我们对北讯电信主要供应商进行了函证，发函金额为104,336.63万元，占北讯电信2015年采购总额的81.48%，回函金额104,,336.63万元，前述函证金额与回函金额相符。
八、北讯电信销售情况与采购、生产情况相匹配情况
（一）北讯电信主营业务收入情况
最近两年，北讯电信主营业务收入分类情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2015年||2014年||
||金额（万元）|占比（%）|金额（万元）|占比（%）|
|通讯终端设备销售|68,247.90|91.59|11,953.96|82.54|
|通信服务|5,383.19|7.22|2,528.06|17.46|
|其他收入|879.43|1.18|0.00|0.00|
|合计|74,510.52|100.00|14,482.02|100.00|

最近两年，北讯电信按照产品分类的通讯终端设备销售情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2015年||2014年||
||销售数量（户）|金额（万元）|销售数量（户）|金额（万元）|
|全动通|119.00|12,873.33|27.00|3,614.21|
|全集通|10,950.00|6,070.34|1,160.00|705.56|
|全智眼|160,046.00|24,528.50|14,468.00|2,254.54|
|全视通|36,565.00|19,718.12|43.00|9.42|
|卫星终端|67.50|5,057.61|59.00|5,370.25|
|终端设备销售收入|207,747.50|68,247.90|15,757.00|11,953.96|

2015年1月，北讯电信“TD-LTE无线数据宽带专网”通过了国家工信部无线电管理局专家评审委员会的技术验收。2015年12月，工信部颁发了《关于同意北讯电信股份有限公司无线数据传送业务使用频率的批复》（工信部无函（2015）629号），授
权北讯电信在天津市、上海市以及广东省内的地级及以上大中城市使用 1447-
1467MHz频段运营无线数据传送业务，至此北讯电信拥有的无线宽带数据专网正式进入商业运营阶段。
因此，2015年1月前，北讯电信无线宽带数据网一直处于小规模实验阶段，造成2014年北讯电信终端销售量较小，而2015年公司相应的无线数据通讯终端销售大幅增加。
（二）北讯电信通讯终端设备采购和库存情况
最近两年，北讯电信通讯终端设备采购和期末库存按产品分类情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|2015年||2014年||
||采购数量（户）|金额（万元）|采购数量（户）|金额（万元）|
|全动通|119.00|7,324.74|27.00|2,750.68|
|全集通|10,950.00|4,335.16|1,160.00|521.59|
|全智眼|160,241.00|15,430.95|1,190.00|139.54|
|全视通|32,366.00|13,778.35|11,565.00|2,965.49|
|卫星终端|67.00|3,503.77|59.00|3,815.70|
|终端设备采购情况|203,743.00|44,372.98|14,001.00|10,193.01|
|项目|2015年末||2014年末||
||库存数量（户）|金额（万元）|库存数量（户）|金额（万元）|
|全动通|-|-|-|-|
|全集通|-|-|-|-|
|全智眼|541.00|98.78|346.00|52.35|
|全视通|7,322.00|2,799.51|11,522.00|2,956.59|
|卫星终端|-|-|0.50|8.12|
|终端设备期末库存情况|7,863.00|2,898.29|11,868.50|3,017.06|

北讯电信为无线宽带数据专网运营商，自身不生产电信终端设备产品，而是采购由专业生产厂商生产的符合专网通信要求的专用设备后销售给客户并提供后续的
专网电信服务。
（三）北讯电信通信服务收入和其他收入
北讯电信通信服务业务主要包括呼叫服务、卫星通信服务以及基于1.4GHz无线宽带数据服务；其他业务主要为无线数据传送系统升级和卫星通信远端站系统相关的技术性服务。
北讯电信主要依靠其自建的无线宽带数据专网为客户提供通信服务，通信服务成本主要为基站租金、电费、固定资产折旧费用和人员工资等，不存在对外采购行为。
九、关于2015年主要供应商、客户的核查过程、取得的核查证据和核查结论（一）对北讯电信2015年主要供应商、客户的核查过程、证据
1、对直接客户进行函证
我们就北讯电信2015年收入对直接客户进行了函证，并就客户与北讯电信往来余额进行了函证，函证合计收入金额为59,305.27万元，占2015年合并报表总收入比例为79.59%，回函确认的收入金额59,305.27万元，函证未见异常。
2、对直接客户进行实地走访
我们要求北讯电信提供前8家大客户地址和联系方式，我们于2016年1月中上旬分别对前8家大客户进行了实地走访，并就客户与北讯电信的合作情况、关联关系、经营情况、结算及信用政策进行了访谈和了解，实地走访未见异常。
3、对最终客户进行实地走访及函证
通过对直接客户的核查，我们发现北讯电信目前主要通过系统集成商获取客户，即系统集成商采购北讯电信的终端设备和无线宽带数据服务后，根据最终客户的要求进行系统集成以及销售。因此保荐机构与致同所协商后，要求北讯电信与客户协调，提供其与最终客户签订的合同（可以隐藏销售价格等敏感商业数据）、客户的地址、联系方式。北讯电信于2016年2月中旬提供上述资料后，我们于2016年3月上旬对北讯电信2015年19大客户的33家最终客户进行了走访，在走访过程中，我
们对最终客户进行了访谈，并将客户提供的合同与最终客户现场提供的合同进行核对，同时实地抽查了设备使用的情况，实地走访未见异常。
北讯电信的客户主要为系统集成商，系统集成商采购北讯电信的终端设备和无线宽带数据服务后，根据最终客户的要求进行系统集成后销售，我们对19大客户的39家最终客户发函39份，涉及的收入金额为32,677.10万元，回函38份，函证回函涉及的收入金额为32,130.09万元。考虑到19家主要客户中的上海左旗电子科技有限公司购买的北讯电信终端设备全部用于自运营，金额为1,692.31万元，天津铂创国茂电子科技发展有限公司购买的北讯电信终端设备金额为2,679.20万元，其中自运营金额为 1,123.08万元，自运营金额较大。我们单独对其自运营终端设备发函确认，前述两家回函确认的自运营终端设备金额合计为2,815.39万元。
综上，最终客户回函涉及的收入金额为32,130.09万元与前述两家自运营终端设备回函确认的自运营终端设备金额2,815.39万元之和为34,945.48万元，占北讯电信终端设备收入的比例为51.20%，函证未见异常。
4、对北讯电信供应商的实地走访和函证
我们要求北讯电信提供前6大供应商地址和联系方式，我们于1月中上旬分别对前6大供应商进行了实地走访，并就供应商基本情况以及供应商与北讯电信的合作情况、关联关系、结算方式进行了访谈和了解，走访未见异常。
我们对北讯电信供应商进行了函证，发函金额为104,336.63万元，占北讯电信2015年采购总额的81.48%，回函金额104,336.63万元，前述函证金额与回函金额相符，函证未见异常。
5、对北讯电信主要客户的销售回款情况和主要供应商的采购付款情况核查
2015年，北讯电信前33大客户收入合计占营业收入的比重为79.59%。我们对上表前33大客户销售回款情况进行了核查，经核查，北讯电信前33客户的银行回单显示的付款单位与合同签约单位、北讯电信账簿记载单位一致。
2015年，北讯电信前6大供应商采购额占2015年度采购总额的比重为72.56%。我们对前6大供应商采购付款情况进行了核查，经核查，北讯电信前6大供应商的银行回单显示的收款单位与合同签约单位、北讯电信账簿记载单位一致。
6、其他关于主要供应商、客户的核查工作
我们查询了北讯电信客户以及最终客户的工商资料，查看其注册资本和经营范围，获取了客户的主要股东或实际控制人情况，从公开渠道披露的资料获取了部分客户和最终客户的主要财务数据。我们查看了公司销售合同，现场走访了最终客户，并询问和查看了其应用场景和应用范围。
我们询问了北讯电信采购、销售和财务方面负责人，了解北讯电信采购和销售模式，查询北讯电信的库存产品收发存情况，抽查了采购和销售合同、出入库相关凭证和客户确认单。
（二）核查结论
综上，我们通过访谈、函证、销售和采购回款核查、查询工商资料，取得公开财务信息、IT审计和实地查看北讯电信销售的产品应用情况等途径对主要客户、最终客户和供应商交易情况进行核查，北讯电信与主要客户、主要供应商的双方交易情况和我们获取的信息相匹配；主要产品的使用情况与主要客户和最终客户相关联，北讯电信销售情况与采购情况相匹配。我们获取的核查证据支持核查结论。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）二〇一六年七月十日