江苏中南建设集团股份有限公司
2014年半年度财务报告
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金|五、1|6,546,551,036.80|6,424,066,771.28|
|交易性金融资产|五、2|2,766,323.63|2,794,245.22|
|应收票据|五、3|30,323,943.33|16,924,464.60|
|应收账款|五、4|5,936,224,039.85|6,016,407,453.86|
|预付款项|五、5|4,830,118,020.61|3,690,290,298.42|
|应收利息||-|-|
|应收股利||-|-|
|其他应收款|五、6|4,542,684,882.45|4,945,672,123.69|
|存货|五、7|47,723,202,513.55|38,836,094,793.38|
|一年内到期的非流动资产||-|-|
|其他流动资产|五、8|50,000.00|50,000.00|
|流动资产合计||69,611,920,760.22|59,932,300,150.45|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|五、9|36,686,479.25|2,159,123.20|
|投资性房地产|五、11|571,990,615.89|587,428,370.84|
|固定资产|五、12|1,624,790,942.83|1,643,756,492.03|
|在建工程|五、13|279,157,753.04|198,912,143.13|
|工程物资||-|-|
|固定资产清理||-|-|
|生产性生物资产||-|-|
|油气资产||-|-|
|无形资产|五、14|541,247,652.16|593,257,158.74|
|开发支出||-|-|
|商誉|五、15|4,188,653.58|4,188,653.58|
|长期待摊费用|五、16|1,885,389,071.80|1,707,233,653.24|
|递延所得税资产|五、17|476,957,555.40|442,867,753.88|
|其他非流动资产||||

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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|非流动资产合计||5,420,408,723.95|5,179,803,348.64|
|资产总计||75,032,329,484.17|65,112,103,499.09|
|流动负债：||||
|短期借款|五、19|5,943,900,000.00|4,103,800,000.00|
|交易性金融负债||-|-|
|应付票据|五、20|2,227,405,576.00|1,825,850,000.00|
|应付账款|五、21|4,442,423,474.52|4,308,332,587.60|
|预收款项|五、22|24,589,589,131.51|22,075,981,721.88|
|应付职工薪酬|五、23|269,507,265.91|891,760,654.44|
|应交税费|五、24|2,272,990,707.09|2,632,352,886.19|
|应付利息|五、25|-|-|
|应付股利|五、26|1,460,754.45|1,679,885.70|
|其他应付款|五、27|2,844,175,584.48|2,271,891,690.30|
|一年内到期的非流动负债|五、28|6,287,640,000.00|3,136,940,000.00|
|其他流动负债||1,006,666,666.67|-|
|流动负债合计||49,885,759,160.63|41,248,589,426.11|
|非流动负债：||||
|长期借款|五、29|13,037,560,000.00|14,014,607,083.33|
|应付债券||-||
|长期应付款||-||
|专项应付款||-||
|预计负债||-||
|递延所得税负债||-||
|其他非流动负债|五、30|7,982,750.00|8,198,500.00|
|非流动负债合计||13,045,542,750.00|14,022,805,583.33|
|负债合计||62,931,301,910.63|55,271,395,009.44|
|股东权益：||||
|股本|五、31|1,167,839,226.00|1,167,839,226.00|
|资本公积|五、32|724,171,835.08|797,473,267.60|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|五、33|231,334,575.93|245,096,977.88|
|一般风险准备||||
|未分配利润|五、34|6,042,874,992.65|5,526,185,160.86|
|外币报表折算差额||-56,405.70|-56,405.70|
|归属于母公司股东权益合计||8,166,164,223.96|7,736,538,226.64|
|少数股东权益||3,934,863,349.58|2,104,170,263.01|
|股东权益合计||12,101,027,573.54|9,840,708,489.65|
|负债和股东权益总计||75,032,329,484.17|65,112,103,499.09|

法定代表人：陈锦石 主管会计工作负责人：茅振华 会计机构负责人：钱军
合并利润表
2014年1-6月
编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|五、35|9,506,046,331.72|7,314,791,948.36|
|其中：营业收入|五、35|9,506,046,331.72|7,314,791,948.36|
|二、营业总成本||8,761,798,475.17|6,531,925,805.16|
|其中：营业成本|五、35|7,097,802,521.08|5,054,986,897.55|
|营业税金及附加|五、36|594,795,953.59|460,564,544.63|
|销售费用|五、37|172,987,347.21|169,137,776.87|
|管理费用|五、38|696,304,524.06|481,441,615.20|
|财务费用|五、39|202,742,427.70|355,803,677.13|
|资产减值损失|五、40|-2,834,298.47|9,991,293.78|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）|五、41|-27,921.59|112,003.50|
|投资收益（损失以“－”号填列）|五、42|-71,993.55|-6,996.89|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|五、42|-72,643.95|-7,570.20|
|汇兑收益（损失以“-”号填列）||||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）||744,147,941.41|782,971,149.81|
|加：营业外收入|五、43|11,977,914.36|16,312,564.97|
|减：营业外支出|五、44|21,476,833.94|9,688,226.95|
|其中：非流动资产处置损失|五、44|507,822.38|1,297.00|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||734,649,021.83|789,595,487.83|
|减：所得税费用|五、45|221,883,449.40|254,078,664.16|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）||512,765,572.43|535,516,823.67|
|其中：被合并方在合并前实现的净利润||||
|归属于母公司所有者的净利润||516,689,831.79|485,136,003.82|
|少数股东损益||-3,924,259.36|50,380,819.85|
|六、每股收益：||||
|（一）基本每股收益|五、46|0.44|0.42|
|（二）稀释每股收益|五、46|0.44|0.42|

法定代表人：陈锦石 主管会计工作负责人：茅振华 会计机构负责人：钱军
合并现金流量表
2014年1-6月
编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 单位：元
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|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||10,207,684,953.63|8,472,783,705.14|
|收到的税费返还||597,080.36|-|
|收到其他与经营活动有关的现金|五、48（1）|1,116,831,439.16|1,102,426,942.95|
|经营活动现金流入小计||11,325,113,473.15|9,575,210,648.09|
|购买商品、接受劳务支付的现金||12,950,085,187.73|5,911,180,128.21|
|支付给职工以及为职工支付的现金||1,746,598,610.21|1,462,126,313.02|
|支付的各项税费||1,527,201,955.35|938,413,163.39|
|支付其他与经营活动有关的现金|五、48（2）.|1,450,208,632.26|1,192,155,528.20|
|经营活动现金流出小计||17,674,094,385.55|9,503,875,132.82|
|经营活动产生的现金流量净额||-6,348,980,912.40|71,335,515.27|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||29,400,000.00|-|
|取得投资收益所收到的现金||650.40|573.31|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||186,511.09|7,492.86|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|五、49（2）||175,116.70|
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||29,587,161.49|183,182.87|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||20,083,091.12|55,992,253.88|
|投资支付的现金||373,319,664.20|741,066,557.04|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金|五、48（3）.|||
|投资活动现金流出小计||393,402,755.32|797,058,810.92|
|投资活动产生的现金流量净额||-363,815,593.83|-796,875,628.05|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||2,479,784,000.00|190,000,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金||2,479,784,000.00|190,000,000.00|
|取得借款收到的现金||9,574,120,000.00|9,063,758,000.00|
|发行债券收到的现金||993,360,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金|五、48（4）|||
|筹资活动现金流入小计||13,047,264,000.00|9,253,758,000.00|
|偿还债务支付的现金||5,031,070,000.00|5,875,708,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||1,129,578,426.86|884,168,699.19|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|五、48（5）|51,334,801.39|51,538,333.00|
|筹资活动现金流出小计||6,211,983,228.25|6,811,415,032.19|
|筹资活动产生的现金流量净额||6,835,280,771.75|2,442,342,967.81|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||122,484,265.52|1,716,802,855.03|
|加：期初现金及现金等价物余额||6,424,066,771.28|5,136,541,718.64|
|六、期末现金及现金等价物余额||6,546,551,036.80|6,853,344,573.67|

法定代表人：陈锦石 主管会计工作负责人：茅振华 会计机构负责人：钱军
合并股东权益变动表
2014年6月
编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||||
||归属于母公司股东权益||||||||少数股东权益|股东权益合计|
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|其他|||
|一、上年年末余额|1,167,839,226.00|797,473,267.60|||245,096,977.88||5,526,185,160.86|-56,405.70|2,104,170,263.01|9,840,708,489.65|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,167,839,226.00|797,473,267.60|||245,096,977.88||5,526,185,160.86|-56,405.70|2,104,170,263.01|9,840,708,489.65|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）||-73,301,432.52|||-13,762,401.95||516,689,831.79||1,830,693,086.57|2,260,319,083.89|
|（一）净利润|||||||516,689,831.79||-3,924,259.36|512,765,572.43|
|（二）其他综合收益|||||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||516,689,831.79||-3,924,259.36|512,765,572.43|
|（三）所有者投入和减少资本||-73,301,432.52|||-13,762,401.95||||1,834,617,345.93|1,747,553,511.46|
|1．所有者投入资本|||||||||1,834,617,345.93|1,834,617,345.93|
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||||-|
|3．其他||-73,301,432.52|||-13,762,401.95|||||-87,063,834.47|
|（四）利润分配|||||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||||
|4．其他|||||||||||
|（六）专项储备|||||||||||
|1．本期提取|||||||||||
|2．本期使用|||||||||||
|（七）其他|||||||||||
|四、本期期末余额|1,167,839,226.00|724,171,835.08|||231,334,575.93||6,042,874,992.65|-56,405.70|3,934,863,349.58|12,101,027,573.54|

资产负债表
2014年6月30日
编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动资产：||||
|货币资金||869,348,664.72|608,431,331.87|
|交易性金融资产||-||
|应收票据||-|8,800,000.00|
|应收账款||-||
|预付款项||31,138,273.89|32,046,831.89|
|应收利息||-||
|应收股利||-||
|其他应收款|十四、1|22,414,561,843.22|25,464,384,708.15|
|存货||-||
|一年内到期的非流动资产||-||
|其他流动资产||-||
|流动资产合计||23,315,048,781.83|26,113,662,871.91|
|非流动资产：||||
|可供出售金融资产||||
|持有至到期投资||||
|长期应收款||||
|长期股权投资|十四、2|10,803,595,518.97|9,416,696,674.38|
|投资性房地产||-||
|固定资产||9,552,321.13|5,785,256.37|
|在建工程||22,921,148.00|23,385,798.00|
|工程物资||-||
|固定资产清理||-||
|生产性生物资产||-||
|油气资产||-||
|无形资产||69,524,446.85|63,256,750.59|
|开发支出||-||
|商誉||-||
|长期待摊费用||-||
|递延所得税资产||5,122,892.55|4,531,888.25|
|其他非流动资产||||
|非流动资产合计||10,910,716,327.50|9,513,656,367.59|
|资产总计||34,225,765,109.33|35,627,319,239.50|

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|-|-|-|-|
|项目|附注|期末余额|期初余额|
|流动负债：||||
|短期借款||850,000,000.00|850,000,000.00|
|交易性金融负债||-||
|应付票据||359,200,000.00|270,000,000.00|
|应付账款||12,442,259.64|11,433,124.46|
|预收款项||-||
|应付职工薪酬||4,186,138.10|2,427,148.12|
|应交税费||3,941,934.31|1,552,253.12|
|应付利息||-||
|应付股利||-||
|其他应付款||20,743,019,069.31|23,715,965,972.26|
|一年内到期的非流动负债||2,224,990,000.00|774,990,000.00|
|其他流动负债||1,006,666,666.67||
|流动负债合计||25,204,446,068.03|25,626,368,497.96|
|非流动负债：||||
|长期借款||4,150,000,000.00|4,954,297,083.33|
|应付债券||-||
|长期应付款||-||
|专项应付款||-||
|预计负债||-||
|递延所得税负债||-||
|其他非流动负债||-||
|非流动负债合计||4,150,000,000.00|4,954,297,083.33|
|负债合计||29,354,446,068.03|30,580,665,581.29|
|股东权益：||||
|股本||1,167,839,226.00|1,167,839,226.00|
|资本公积||3,466,438,732.64|3,466,438,732.64|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积||94,443,310.25|94,443,310.25|
|一般风险准备||||
|未分配利润||142,597,772.41|317,932,389.32|
|股东权益合计||4,871,319,041.30|5,046,653,658.21|
|负债和股东权益总计||34,225,765,109.33|35,627,319,239.50|

法定代表人：陈锦石 主管会计工作负责人：茅振华 会计机构负责人：钱军
利润表
2014年1-6月
编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入||||
|减：营业成本||||
|营业税金及附加||||
|销售费用||||
|管理费用||150,953,227.09|77,927,204.68|
|财务费用||22,907,110.11|117,171,979.30|
|资产减值损失||2,364,017.17|-964,593.26|
|加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）||||
|投资收益（损失以“－”号填列）|十四、3|-72,643.95|-7,570.20|
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益|十四、3|-72,643.95|-7,570.20|
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）||-176,296,998.32|-194,142,160.92|
|加：营业外收入||371,377.11|234,365.13|
|减：营业外支出|||201,161.74|
|其中：非流动资产处置损失||||
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）||-175,925,621.21|-194,108,957.53|
|减：所得税费用||-591,004.30|-|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）||-175,334,616.91|-194,108,957.53|
|五、每股收益：||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||

法定代表人：陈锦石 主管会计工作负责人：茅振华 会计机构负责人：钱军
现金流量表
2014年1-6月
编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||||
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金||9,564,799,498.71|6,660,127,762.36|
|经营活动现金流入小计||9,564,799,498.71|6,660,127,762.36|
|购买商品、接受劳务支付的现金||5,317,356.07|4,926,048.01|
|支付给职工以及为职工支付的现金||86,472,747.66|46,017,017.71|
|支付的各项税费||13,088,509.81|2,172,559.18|
|支付其他与经营活动有关的现金||9,603,200,649.06|5,506,361,658.32|
|经营活动现金流出小计||9,708,079,262.60|5,559,477,283.22|
|经营活动产生的现金流量净额||-143,279,763.89|1,100,650,479.14|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益所收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||||
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||5,891,191.50|39,462,038.50|
|投资支付的现金||444,364,664.20|1,852,066,557.04|
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||450,255,855.70|1,891,528,595.54|
|投资活动产生的现金流量净额||-450,255,855.70|-1,891,528,595.54|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||600,000,000.00|2,150,000,000.00|
|发行债券收到的现金||993,360,000.00||
|收到其他与筹资活动有关的现金||||
|筹资活动现金流入小计||1,593,360,000.00|2,150,000,000.00|
|偿还债务支付的现金||450,000,000.00|1,140,000,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||239,341,447.56|221,577,177.86|
|支付其他与筹资活动有关的现金||49,565,600.00|19,558,333.00|
|筹资活动现金流出小计||738,907,047.56|1,381,135,510.86|
|筹资活动产生的现金流量净额||854,452,952.44|768,864,489.14|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||260,917,332.85|-22,013,627.26|
|加：期初现金及现金等价物余额||608,431,331.87|880,125,338.59|
|六、期末现金及现金等价物余额||869,348,664.72|858,111,711.33|

法定代表人：陈锦石 主管会计工作负责人：茅振华 会计机构负责人：钱军
股东权益变动表
2014年1-6月
编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项目|本期金额||||||||
||股本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|1,167,839,226.00|3,466,438,732.64|||94,443,310.25||317,932,389.32|5,046,653,658.21|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,167,839,226.00|3,466,438,732.64|||94,443,310.25||317,932,389.32|5,046,653,658.21|
|三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列）|||||||-175,334,616.91|-175,334,616.91|
|（一）净利润|||||||-175,334,616.91|-175,334,616.91|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||-175,334,616.91|-175,334,616.91|
|（三）所有者投入和减少资本|||||||||
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||
|3．其他|||||||||
|（四）利润分配|||||||||
|1．提取盈余公积|||||||||
|2．提取一般风险准备|||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配|||||||||
|4．其他|||||||||
|（五）所有者权益内部结转|||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）|||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）|||||||||
|3．盈余公积弥补亏损|||||||||
|4．其他|||||||||
|（六）专项储备|||||||||
|1．本期提取|||||||||
|2．本期使用|||||||||
|（七）其他|||||||||
|四、本期期末余额|1,167,839,226.00|3,466,438,732.64|||94,443,310.25||142,597,772.41|4,871,319,041.30|

江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注江苏中南建设集团股份有限公司
财务报表附注
截止2014年6月30日
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
一、公司基本情况
1、历史沿革
江苏中南建设集团股份有限公司（以下简称―本公司‖）原名称为大连金牛股份有限公司（以下简称―大连金牛‖），大连金牛为东北特殊钢集团有限责任公司（以下简称―东北特钢集团‖）旗下的一家上市公司。是经大连市人民政府（1998）58号文件批准，由东北特钢集团、吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、兰州炭素（集团）有限公司、大连华信信托投资股份有限公司和吉林铁合金集团有限责任公司共同发起，于1998年7月28日取得大连市工商局核发的21020011035276-2916号企业法人营业执照，注册资本为人民币17,053.00万元，业经大连会计师事务所于1998年8月8日以大会师内验字（1998）9号验资报告予以审验；而后根据中国证券监督管理委员会―证监发行字（1999）128号‖文件的核准，于 1999年 12月 8日向社会募集公开发行人民币普通股10,000.00万股，公司注册资本增加为27,053.00万元人民币，业经大连正元会计师事务所于1999年12月 22日以大正会内验字（1999）19号验资报告予以审验；2001年度按照大连金牛股份有限公司 2000年度股东会决议和中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)93号文件批准，以10：3比例向社会公众股股东配售3000万股普通股，公司注册资本增加为30,053.00万元人民币，业经大连华连会计师事务所于2001年11月7日以华连内验字（2001）30号验资报告予以审验。2006年3月，经辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会《关于大连金牛股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》―辽国资经营〔2006〕31号‖文件批复和公司相关股东会议审议通过，公司非流通股股东以持有公司的 4,420万股股票向流通股股东支付对价，流通股股东每持有10股流通股可获得3.4股股票对价，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，方案实施后公司的总股本仍为30,053万股。
2009年 5月 19日，经中国证券监督管理委员会《关于核准大连金牛股份有限公司重大资产重组及向中南房地产业有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]418号）及《关于核准豁免中南房产业有限公司及一致行动人公告大连金牛股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2009]419号）核准批复，2009年 5月 31日本公司向东北特钢集团大连特殊钢有限责任公司出售了全部资产、负债。
作为重大资产重组主要组成部分之一，2009年 6月 10日，中南房地产业有限公司受让东北特殊钢集团有限责任公司持有的本公司 9000万股，持有公司29.9471%股权，每股转让价格为 9.489元，过户手续办理完毕，并取得《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券过户登记确认书》，本次股权转让过户完成后，中南房地产业有限公司成为本公司第一大股东。
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注本公司向中南房地产业有限公司、陈琳定向发行了47,802.9484万股人民币普通股，用于购买上述特定投资者所持有的南通中南新世界中心开发有限公司、常熟中南世纪城房地产开发有限公司、青岛海湾新城房地产开发有限公司、海门中南世纪城开发有限公司、文昌中南房地产开发有限公司、中南镇江房地产开发有限公司、南京常锦房地产开发有限公司、南通华城中南房地产开发有限公司等8家房地产项目公司100%股权、南通中南世纪城物业管理有限公司80%股权、南通建筑工程总承包有限公司100%股权，本次非公开发行股票价格为7.82元/股，每股面值1元，其中：向中南房地产业有限公司发行47,449.6845万股，向陈琳发行353.2639万股，本次非公开股份发行完成后中南房地产业有限公司持有72.5053%的股份。公司的股本变更为人民币77,855.9484万元，并经中和正信会计师事务所于2009年6月18日出具中和正信验字(2009)第1—020号《验资报告》予以验证。
重组后公司变更工商注册信息情况如下：
公司中文名称：江苏中南建设集团股份有限公司
公司注册地址：江苏省海门市常乐镇
公司法定代表人：陈锦石
公司注册号：320600000241314
公司注册资本：人民币77,855.9484万元
2010年3月30日，经本公司2009年度股东大会审议通过2009年度权益分派方案，决定以公司股本总额77,855.9484万股为基数，以资本公积向全体股东以每10股转增5股，转增后公司股本总额增至116,783.9226万股。本次权益分派股权登记日为2010年5月24日，除权除息日为2010年5月25日，本公司股本增加至人民币116,783.9226万元。
公司属于土木工程建筑业，经营范围包括，许可经营项目：房地产开发、销售（凭资质证书承接业务）。一般经营项目：土木建筑工程施工，物业管理，实业投资。（经营范围中国家有专项规定的从其规定）。
本公司的母公司为中南城市建设投资有限公司，最终母公司为中南控股集团有限公司。本公司实质控制人为陈锦石。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估计而编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并的会计处理方法
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
（3）通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并的会计处理方法
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，本公司在每一单项交易发生时，确认对被投资单位的投资，在持有被投资单位的部分股权后，通过增加持股比例等达到对被投资单位形成控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；并分别每一单项交易的成本与该交易发生时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额进行比较，确定每一单项交易中产生的商誉（或应计入发生当期损益的金额）。达到企业合并时应确认的商誉（或合并财务报表中应确认的商誉）或计入损益的金额为每一单项交易中应确认的商誉（或应予确认损益的金额）之和。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益，并在附注中作出相关披露。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号——合并财务报表》执行。
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
（2）购买或出售子公司股权的处理
本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注购买日和出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下企业合并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合并现金流量表中，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。
购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
（4）合并方法
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以抵销。
被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。无论公司章程或协议是否规定少数股东承担超额亏损义务，都将超额亏损冲减少数股东权益。即将超额亏损子公司纳入合并报表时，少数股东权益项目会出现负数。
7、现金等价物的确定标准
本公司之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。
在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
③现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。
按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两大类。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资产或金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售、回购或赎回；
b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融：
a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
②持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。
③应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。
④可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
⑤其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的计量
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。
②持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。
③应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。
④可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
⑤其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额的余额。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益计入当期损益。
⑥公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
⑦摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。
⑧实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。
（3）金融资产的转移及终止确认
①满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止；
b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
C、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。
②本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；
b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
a、终止确认部分的账面价值；
b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
④金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
（4）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
a、发行方或债务人发生严重财务困难；
b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c、债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d、债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
g、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
a、持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
b、可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
10、应收款项
（1）单项金额重大的应收款项：
本公司于资产负债表日，将应收账款、其他应收款余额大于5000万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：
对于单项金额不重大但有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。有客观证据表明可能发生了减值，主要是指债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
本公司本年度无单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收款项。
（3）根据信用风险特征组合确定的应收款项坏账准备计提方法：
本公司将应收款项按款项性质分为组合1（账龄组合）和组合2（信用组合）。对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备，账龄组合包括工程款、销售货款和往来款。对信用组合不计提坏账准备，信用组合包括与关联方、政府机构等单位正常业务款、备用金、押金、保证金等。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1年以内（含1年） 5.00 5.00
1-2年（含2年） 10.00 10.00
2-3年（含3年） 15.00 15.00
3-4年（含4年） 20.00 20.00
4-5年（含5年） 50.00 50.00
5年以上 100.00 100.00
（4）对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为房地产存货和非房地产存货两类。房地产存货主要包括在建开发产品（开发成本）、已完工开发产品等。非房地产存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、周转材料等。
（2）存货取得和发出的计价方法
房地产存货按成本进行初始计量，开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
①开发用土地的核算方法
开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算，并根据开发项目的土地使用情况计入相应的开发产品成本中。
②公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
③周转房的摊销方法：按周转房的估计经济使用年限，采用直线法计算。
非房地产存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
领用和发出时，采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
建造所用的模板、钢管、扣件和其他周转材料等，按估计经济使用年限，采用直线法摊销。
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注12、长期股权投资
长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
（1）投资成本确定
本公司分别以下情况对长期股权投资进行计量：
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。为企业合并发生的各项费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（Ⅰ）在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（Ⅱ）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用的成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
本公司的投资性房地产为已出租的建筑物。
（1）采用成本模式计量的投资性房地产的折旧方法
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
投资性房地产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命 年折旧（摊销）率(%)房屋建筑物 3.00 20-30 3.23-4.85
（2）采用成本模式计量的投资性房地产减值准备计提依据
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注提的减值准备不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用年限平均法。
各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物 20-30年 3.00 3.23-4.85
机器设备 8年 3.00 12.13
运输工具 5年 3.00 19.40
电子设备 5年 3.00 19.40
办公设备 5年 3.00 19.40
其他设备 5年 3.00 19.40
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等；
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
（1）在建工程的分类
本公司在建工程以立项项目进行分类。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。
（2）无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；
无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
1）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
商业土地 土地使用权存续期间 直线法
办公软件 5年 直线法
专利权 10年 直线法
（3）寿命不确定的无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
①公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（4）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，按照项目的预计受益期平均摊销。
长期待摊费用包括待摊税金，公司房地产业务以预收收入为计税依据预缴营业税、土地增值税等税金计入长期待摊费用，实现收入后与收入匹配的税金由长期待摊费用转入相关损益项目。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注（3）最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；
如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
①以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
②以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的换取职工提供服务的权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）实施股份支付计划的会计处理
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）修改、终止股份支付计划的会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
21、维修基金、质量保证金核算方法
房地产项目根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售时，向购房人收取，并统一上缴维修基金管理部门。
本公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出，列为应付款项。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保修期结束后清算。
22、收入
收入确认原则和计量方法：
（1）商品销售收入
本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
房地产销售除符合商品销售收入确认条件外，以竣工验收合格并签订了销售合同，达到了销售合同约定的交付条件，并取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。
（2）租赁收入：按合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为租赁收入。
（3）物业管理收入：公司在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
（4）建造合同收入
①当建造合同的结果可以可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工程度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
②建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
b、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
③如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）提供劳务
①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、收入的金额能够可靠地计量；
b、相关的经济利益很可能流入企业；
c、交易的完工进度能够可靠地确定；
d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。
（6）让渡资产使用权
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：①与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
23、政府补助
政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（1）政府补助的确认条件
①企业能够满足政府补助所附条件；
②企业能够收到政府补助。
（2）政府补助的类型及会计处理方法
①与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
（3）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（4）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产和递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）递延所得税资产的确认依据
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
25、经营租赁和融资租赁
（1）经营租赁
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。作为承租人发生的初始直接费用，计入管理费用，或有租金于发生时确认为当期费用。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。
出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
（2）融资租赁
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，应当计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务业务收入。
26、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
27、前期会计差错更正
本报告期未发生前期会计差错更正。
三、税项
1、公司适用的主要税种及税率如下：
税 种 计税依据 税率
营业税 提供建筑劳务收入、销售房屋收入、出租收入 3%、5%
增值税 境内销售，提供加工、修理修配劳务 17%、13%、6%、3%
超率累进税率。预缴税率为预收房款土地增值税 土地增值额
的1%—3%
城市维护建设税 应交流转税额 5%、7%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 1%、2%
综合基金 预收房款、营业收入 0.1%、0.2%
江堤基金 营业收入 0.03%、0.08%、0.1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
注册资本
子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 经营范围
（万元）
中南镇江房地产开发 江苏省镇 房地产开发、销售；房屋出租、物业全资子公司 房地产开发 15,000.00
有限公司 江市 管理
文昌中南房地产开发 海南省文
全资子公司 房地产开发 15,000.00房地产开发经营、销售、租赁
有限公司 昌市
文昌市堡森发展有限全资子公司海南省文
餐饮服务 450 餐饮服务
公司 的子公司 昌市
海门中南世纪城开发 江苏省海
全资子公司 房地产开发 35,000.00房地产开发
有限公司 门市
海门中南国际置业顾全资子公司江苏省海房地产销售 房地产销售代理、营销策划及其他房 50
问有限公司 的子公司 门市 代理 地产信息咨询
海门中南物业管理有全资子公司江苏省海 物业管理（凭资质经营），房地产信息物业管理 50
限公司 的子公司 门市 咨询
海门锦新建材贸易有全资子公司江苏省海
建材批发 2,000.00建筑材料批发、零售
限公司 的子公司 门市
安庆中盛房地产开发全资子公司安徽省安 房地产开发经营、销售；房屋租赁；
房地产开发 20,000.00
有限公司 的子公司 庆市 物业管理
安庆中南世纪城物业全资子公司安徽省安
物业管理 50 物业管理、物业咨询服务
管理有限公司 的孙公司 庆市
烟台中南房地产开发全资子公司山东省烟
房地产开发 10,000.00房地产开发、经营
有限公司 的子公司 台市
淮安中南世纪城房地全资子公司江苏省淮
房地产开发 52,000.00房地产开发、销售,物业服务,房屋租赁产有限公司 的子公司 安市
潜江中南房地产发展全资子公司湖北省潜
房地产开发 16,950.00房地产开发、投资、物业管理服务有限公司 的子公司 江市
海门中南锦苑房地产全资子公司江苏省海
房地产开发 30,000.00房地产开发
开发有限公司 的子公司 门市
青岛海湾新城房地产 山东省青
全资子公司 房地产开发 9,000.00房地产开发、经营
开发有限公司 岛市
青岛中南世纪城房地全资子公司山东省青
房地产开发 102,000.00房地产开发、经营，房地产投资产业投资有限公司 的子公司 岛市
青岛爱居贸易有限公全资子公司山东省青
建材批发 2,000.00建筑材料的批发零售
司 的子公司 岛市
南京常锦房地产开发 江苏省南 房地产开发、经营。装饰材料、建筑全资子公司 房地产开发 8,000.00
有限公司 京市 材料销售
镇江世纪城物业管理全资子公司江苏省镇 物业管理、停车场管理服务、房地产物业管理 50
有限公司 的子公司 江市 中介、代理服务
南通中南新世界中心 江苏省南
全资子公司 房地产开发 28,860.00房地产投资、开发
开发有限公司 通市
南通中南商业经营有全资子公司江苏省南 食品的销售、餐饮、娱乐、住宿服务服务业 200
限公司 的子公司 通市 等
寿光中南房地产开发全资子公司山东省寿
房地产开发 15,000.00房地产开发、经营
有限公司 的子公司 光市
镇江中南新锦城房地全资子公司江苏省镇 房地产开发；房地产销售、物业管理，房地产开发 49,250.00
产发展有限公司 的子公司 江市 租赁
盐城中南世纪城房地全资子公司江苏省盐
房地产开发 49,505.00房地产开发与经营
产投资有限公司 的子公司 城市
盐城市昊锦建材贸易全资子公司江苏省盐
建材批发 2,000.00建筑材料的批发、零售
有限公司 的孙公司 城市
泰安中南城市投资有全资子公司山东省泰房地产开发、
10,000.00房地产、建筑业进行投资、开发限责任公司 的子公司 安市 投资
泰安中南投资置业有全资子公司山东省泰房地产开发、
44,000.00房地产开发、经营，房地产投资限公司 的子公司 安市 投资
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注注册资本
子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 经营范围
（万元）
淮安中南锦城房地产全资子公司江苏省淮 商品房开发、销售、物业管理、自有房地产开发 61,000.00
有限公司 的子公司 安市 房屋租赁
南通市中南新海湾开全资子公司江苏省南 房地产开发、销售房地产投资、咨询房地产开发 10,000.00
发有限公司 的子公司 通市 服务，自有房屋租赁，物业管理服务万宁中南城房地产发全资子公司海南省万 房地产开发经营、投资、销售、租赁房地产开发 10,000.00
展有限责任公司 的子公司 宁市 中介、咨询服务
昌江中南房地产开发全资子公司海南省昌
房地产开发 2,000.00房地产投资、开发、经营、销售有限公司 的子公司 江县
城镇化建设、土地及基础设施投资、潜江新世界城市投资全资子公司湖北省潜房地产开发、
25,000.00安置房、保障房建设投资、实业投资、有限公司 的子公司 江市 投资
房地产开发经营、物业管理
泰兴市中南世纪城房全资子公司江苏省泰
房地产开发 60,000.00房地产开发经营
地产发展有限公司 的子公司 兴市
南通华城中南房地产 江苏省南
控股子公司 房地产开发 16,100.00商品房开发、销售；物业管理
开发有限公司 通市
常熟中南世纪城房地 江苏省常 房地产开发，经营，物业管理、房地全资子公司 房地产开发 30,000.00
产开发有限公司 熟市 产销售、自有房屋租赁
房地产开发，经营，物业管理、房地常熟中南世纪锦城房全资子公司江苏省常
房地产开发 30,000.00产销售、自有房屋租赁、房地产信息地产开发有限公司 的子公司 熟市
咨询
常熟中南御锦城房地全资子公司江苏省常 房地产开发经营，物业管理，房产销房地产开发 25,500.00
产开发有限公司 的子公司 熟市 售，自有房屋租赁，房地产信息咨询昆山中南世纪城房地全资子公司江苏省昆 房地产开发销售，物业管理，自有房房地产开发 50,000.00
产发展有限公司 的子公司 山市 屋租赁，房地产信息咨询
昆山中南锦城房地产全资子公司江苏省昆 房地产开发、销售，物业管理，自有房地产开发 50,000.00
开发有限责任公司 的子公司 山市 房屋租赁，房地产信息咨询
南通中南世纪城物业 江苏省南
全资子公司 物业管理 500 物业管理、房屋销售、租赁
管理有限公司 通市
江苏中南建筑产业集 江苏省海建筑工程施 从事房屋建筑工程施工总承包（资质全资子公司 140,000.00
团有限责任公司[注] 门市 工 特级）
南通市中南建工设备全资子公司江苏省海 机电设备安装工程专业承包（资质二设备安装 5,000.00
安装有限公司 的子公司 门市 级）
江苏辰锦智能科技有全资子公司江苏省南
工程施工 1,000.00消防工程、安防工程的安装及调试限公司 的孙公司 通市
南通常乐建筑劳务有全资子公司江苏省海
建筑劳务 2,000.00劳务分包
限公司 的子公司 门市
南通市康民全预制构全资子公司江苏省海全预制构件
3,000.00全预制砼构件制造、销售
件有限公司 的子公司 门市 制造、销售
海门市中南桩基检测全资子公司江苏省海
桩基检测 100 基桩工程检测
有限公司 的孙公司 门市
南通中锦钢结构有限全资子公司江苏省海钢结构产品、
5,000.00钢结构工程专业承包
公司 的子公司 门市 施工
中南建设（沈阳）建全资子公司辽宁省沈建筑构件制
2,000.00建筑构件生产、经营及安装
筑产业有限公司 的子公司 阳市 造、安装
南通锦秀机械设备安全资子公司江苏省海建筑工程施
300 起重设备安装工程专业承包
装有限公司 的子公司 门市 工
南通锦宏建筑工程有全资子公司江苏省海建筑工程施
6,000.00房屋建筑工程施工总承包
限责任公司 的子公司 门市 工
南通建筑工程总承包 毛里塔尼 建筑、公共工程、房屋建筑工程、装全资子公司 建筑工程施
（毛里塔尼亚）有限 亚努瓦克 70万美元饰装潢工程、起重机械设备安装工程的子公司 工
公司 肖特 及相关工程
中南建设（南通）建全资子公司江苏省南建筑工程施 房屋建筑施工；商品混凝土制品生产、 2,000.00
筑产业有限公司 的子公司 通市 工 销售
南通中南永锦建筑工全资子公司江苏省海建筑工程施 房屋建筑工程施工总承包、市政公用 3,000.00
程有限公司 的子公司 门市 工 工程施工
南通中南路桥有限责全资子公司江苏省海建筑工程施
4,000.00公路工程施工总承包
任公司 的子公司 门市 工
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注注册资本
子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 经营范围
（万元）
房屋建筑工程施工总承包、建筑工程辽宁中南锦兴建筑工全资子公司辽宁省沈建筑工程施 设计、公路工程施工总承包，市政公 5,000.00
程有限公司 的子公司 阳市 工 用工程施工总承包，防雷工程设计、施工
南通中南建筑工业化全资子公司江苏省海建筑工程施 建筑工业化领域内新技术的研发、咨 3,000.00
发展有限公司 的子公司 门市 工 询、服务；混凝土预制构件制造儋州中南房地产开发 海南省儋
控股子公司 房地产开发 20,000.00房地产开发经营、销售、租赁
有限公司 州市
江苏中南园林工程有 江苏省海 园林工程施工、园林绿化工程施工、全资子公司 工程施工 1,000.00
限公司 门市 景观规划设计
江苏中南世纪城房地 江苏省南 房地产开发经营；物业管理，自有房全资子公司 房地产开发 10,000.00
产开发有限公司 京市 屋租赁
儋州中南城市开发有 海南省儋
控股子公司 房地产开发 10,000.00土地成片开发、房地产信息咨询限公司 州市
江苏中南建筑防水工 江苏省海 建筑防水工程专业承包,防腐保温工全资子公司 工程施工 500
程有限公司 门市 程专业承包
文昌中南城市开发有 海南省文
全资子公司 房地产开发 10,000.00土地成片开发、房地产信息咨询限公司 昌市
南通中南世纪花城投 江苏省南
全资子公司 房地产开发 20,000.00房地产开发、经营
资有限公司 通市
海门中南投资有限公 江苏省海
控股子公司 房地产投资 10,000.00对建筑业、房地产业的投资
司 门市
乐东中南投资有限公 海南省乐 土地成片开发、房地产开发经营、销全资子公司 房地产开发 5,000.00
司 东县 售、租赁
儋州中南土地开发有 海南省儋 土地成片开发，自有物业出租，物业全资子公司 房地产开发 10,000.00
限公司 州市 管理
苏州中南世纪城房地 江苏省吴 房地产开发、经营;物业管理、自有房全资子公司 房地产开发 58,823.53
产开发有限公司 江市 屋租赁
菏泽中南世纪城房地 山东省菏 房地产开发经营；物业管理，自有房全资子公司 房地产开发 10,000.00
产开发有限公司 泽市 屋租赁
营口中南世纪城房地 辽宁省营 房地产开发经营、物业管理、自有房全资子公司 房地产开发 10,000.00
产开发有限公司 口市 屋租赁
南通市中南商品混凝 江苏省南
全资子公司 混凝土生产 3,000.00商品混凝土生产、加工、销售
土有限公司 通市
海南中南物业服务有 海南省文 物业管理服务、酒店管理、小区配套全资子公司 物业管理 1,000.00
限公司 昌市 服务项目经营
商业企业管理服务、商业总体规划咨南通中南城购物中心 江苏省南
全资子公司 商业管理 1,000.00询及相关配套工程的咨询，商场租赁管理有限公司 通市
策划和咨询；物业管理及咨询
南充世纪城（中南）
四川省南 房地产开发经营、物业管理、自有房房地产开发有限责任全资子公司 房地产开发 10,000.00
充市 屋租赁
公司
南通中南商业发展有 江苏省南 商业投资及资产管理，自有房屋租赁，全资子公司 商业管理 1,000.00
限公司 通市 商业管理咨询服务，物业管理
海门中南国际房产经 江苏省海房地产销售 商品房销售代理，商品房营销策划及全资子公司 1,000.00
纪有限公司 门市 代理 信息咨询服务
南通中昱建材有限公 江苏省海
全资子公司 建材批发 5,000.00建筑材料、建筑设备、电子产品批发司 门市
广饶中南房地产有限 山东省东
全资子公司 房地产开发 10,000.00房地产开发、经营
公司 营市
南通金石世苑酒店有 江苏省海 酒店管理、经济信息咨询、企业营销全资子公司 酒店管理 200
限公司 门市 策划、酒店日用品的销售
安徽中盛建设投资有 安徽省安 土地整理项目、危旧房屋改造、酒店控股子公司 房地产投资 30,000.00
限公司 庆市 业、商业进行投资与管理
中南世纪城（沈阳） 辽宁省沈 房地产开发、商品房销售、自有房屋全资子公司 房地产开发 22,000.00
房地产开发有限公司 阳市 租赁
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注注册资本
子公司全称 子公司类型注册地 业务性质 经营范围
（万元）
广饶圣园旅游文化产 山东省东公园建设，旅
全资子公司 5,000.00公园建设，旅游产业开发
业有限责任公司 营市 游产业开发
大石桥中南房地产开 辽宁省营
全资子公司 房地产开发 2,000.00房地产开发；物业服务
发有限公司 口市
苏州中南中心投资建 江苏省苏
控股子公司 房地产开发 30,000.00房地产开发，销售建筑材料
设有限公司 州市
东营中南城市建设投 山东省东
全资子公司 房地产开发 10,000.00房地产投资、房地产开发经营
资有限公司 营市
唐山中南国际旅游岛 河北省唐 房地产开发经营、港口工程项目投资、全资子公司 房地产开发 20,000.00
投资开发有限公司 山市 旅游项目投资
大连中南欧美亚城市 辽宁省大 房地产开发、销售，项目投资(专项审控股子公司 房地产开发 10,000.00
发展有限责任公司 连市 批除外）市政工程、土石方工程施工江苏通州湾中南城市 江苏省南 房地产开发、销售，项目投资(专项审控股子公司 房地产开发 50,000.00
开发建设有限公司 通市 批除外）市政工程、土石方工程施工无锡中南城发城市建全资子公司江苏省无
投资 30,000.00利用自有资金对外投资
设投资有限公司 的子公司 锡市
如皋中南世纪城开发全资子公司江苏省如
房地产开发 10,000.00房地产开发、经营
有限公司 的子公司 皋市
常熟中南锦苑房地产全资子公司江苏省常
房地产开发 40,000.00房地产开发经营
开发有限公司 的子公司 熟市
文化、旅游产业投资咨询与资产管理；
江苏中南一德文化旅 江苏省南规划、咨询、 城市规划、咨询、研究；建筑工程设控股子公司 1,000.00
游产业发展有限公司 京市 管理 计、咨询、管理；经济信息咨询；会务服务；展示展览
南京中南新锦城房地 江苏省南
控股子公司 房地产开发 50,000.00房地产开发、销售
产开发有限公司 京市
苏州中南锦城房地产 江苏省苏 房地产开发；物业管理、房产销售、控股子公司 房地产开发 20,200.00
开发有限公司 州市 自有房屋租赁、房地产信息咨询菏泽中南花成置业有全资子公司山东省菏 房地产开发经营；物业管理；自有房房地产开发 20,000.00
限公司 的子公司 泽市 屋租赁
通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
实质上构成对子公司净持股比表决权比子公司名称 期末实际投资金额
投资的其他项目余额 例% 例%中南镇江房地产开发有限公司 191,564,249.35 100 100文昌中南房地产开发有限公司 371,853,809.47 100 100文昌市堡森发展有限公司 6,000,000.00 100 100海门中南世纪城开发有限公司 458,520,217.47 100 100海门中南国际置业顾问有限公司 255,000.00 51 51海门中南物业管理有限公司 500,000.00 100 100海门锦新建材贸易有限公司 20,000,000.00 100 100安庆中盛房地产开发有限公司 36,000,000.00 60 60安庆中南世纪城物业管理有限公司 500,000.00 100 100烟台中南房地产开发有限公司 100,000,000.00 100 100淮安中南世纪城房地产有限公司 520,000,000.00 100 100潜江中南房地产发展有限公司 169,500,000.00 100 100海门中南锦苑房地产开发有限公司 300,000,000.00 60 60青岛海湾新城房地产开发有限公司 494,355,523.75 100 100青岛中南世纪城房地产业投资有限公司 1,091,641,488.54 100 100
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注实质上构成对子公司净持股比表决权比子公司名称 期末实际投资金额
投资的其他项目余额 例% 例%青岛爱居贸易有限公司 20,000,000.00 100 100南京常锦房地产开发有限公司 143,037,967.57 100 100镇江世纪城物业管理有限公司 500,000.00 100 100南通中南新世界中心开发有限公司 1,422,895,788.36 100 100南通中南商业经营有限公司 2,000,000.00 100 100寿光中南房地产开发有限公司 150,000,000.00 100 100镇江中南新锦城房地产发展有限公司 492,500,000.00 100 100盐城中南世纪城房地产投资有限公司 250,000,000.00 50.5 50.5盐城市昊锦建材贸易有限公司 20,000,000.00 100 100泰安中南城市投资有限责任公司 100,000,000.00 100 100泰安中南投资置业有限公司 440,000,000.00 100 100淮安中南锦城房地产有限公司 619,975,000.00 100 100南通市中南新海湾开发有限公司 100,000,000.00 100 100万宁中南城房地产发展有限责任公司 100,000,000.00 100 100昌江中南房地产开发有限公司 20,000,000.00 100 100潜江新世界城市投资有限公司 250,000,000.00 100 100泰兴市中南世纪城房地产发展有限公司 600,000,000.00 100 100南通华城中南房地产开发有限公司 184,842,909.50 99.38 99.38常熟中南世纪城房地产开发有限公司 790,356,249.30 100 100常熟中南世纪锦城房地产开发有限公司 150,000,000.00 50 50常熟中南御锦城房地产开发有限公司 225,600,000.00 88.47 88.47昆山中南世纪城房地产发展有限公司 255,000,000.00 51 51昆山中南锦城房地产开发有限责任公司 30,000,000.00 51 51南通中南世纪城物业管理有限公司 5,795,220.69 100 100江苏中南建筑产业集团有限责任公司 1,923,178,629.42 92.86 92.86南通市中南建工设备安装有限公司 109,612,729.74 91.15 91.15江苏辰锦智能科技有限公司 10,000,000.00 100 100南通常乐建筑劳务有限公司 20,000,000.00 100 100南通市康民全预制构件有限公司 30,000,000.00 100 100海门市中南桩基检测有限公司 950,000.00 95 95南通中锦钢结构有限公司 50,000,000.00 100 100中南建设（沈阳）建筑产业有限公司 20,000,000.00 100 100南通锦秀机械设备安装有限公司 3,000,000.00 100 100南通锦宏建筑工程有限责任公司 60,000,000.00 100 100南通建筑工程总承包（毛里塔尼亚）有限公司 4,423,906.77 100 100中南建设（南通）建筑产业有限公司 20,000,000.00 100 100
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注实质上构成对子公司净持股比表决权比子公司名称 期末实际投资金额
投资的其他项目余额 例% 例%南通中南永锦建筑工程有限公司 27,194,500.00 90.65 90.65南通中南路桥有限责任公司 40,000,000.00 100 100辽宁中南锦兴建筑工程有限公司 50,000,000.00 100 100南通中南建筑工业化发展有限公司 30,000,000.00 100 100儋州中南房地产开发有限公司 180,000,000.00 90 90江苏中南园林工程有限公司 10,000,000.00 100 100江苏中南世纪城房地产开发有限公司 100,000,000.00 100 100儋州中南城市开发有限公司 97,000,000.00 97 97江苏中南建筑防水工程有限公司 5,000,000.00 100 100文昌中南城市开发有限公司 100,000,000.00 100 100南通中南世纪花城投资有限公司 200,000,000.00 100 100海门中南投资有限公司 60,000,000.00 60 60乐东中南投资有限公司 48,500,000.00 100 100儋州中南土地开发有限公司 20,000,000.00 100 100苏州中南世纪城房地产开发有限公司 1,124,636,986.30 100 100菏泽中南世纪城房地产开发有限公司 100,000,000.00 100 100营口中南世纪城房地产开发有限公司 100,000,000.00 100 100南通市中南商品混凝土有限公司 30,000,000.00 100 100海南中南物业服务有限公司 10,000,000.00 100 100南通中南城购物中心管理有限公司 10,000,000.00 100 100南充世纪城（中南）房地产开发有限责任公司 100,000,000.00 51 51南通中南商业发展有限公司 10,000,000.00 100 100海门中南国际房产经纪有限公司 10,000,000.00 100 100南通中昱建材有限公司 50,000,000.00 100 100广饶中南房地产有限公司 100,000,000.00 100 100南通金石世苑酒店有限公司 2,000,000.00 100 100安徽中盛建设投资有限公司 126,000,000.00 60 60中南世纪城（沈阳）房地产开发有限公司 220,000,000.00 100 100广饶圣园旅游文化产业有限责任公司 10,000,000.00 100 100大石桥中南房地产开发有限公司 20,000,000.00 100 100苏州中南中心投资建设有限公司 270,000,000.00 90 90东营中南城市建设投资有限公司 100,000,000.00 100 100唐山中南国际旅游岛投资开发有限公司 180,000,000.00 100 100大连中南欧美亚城市发展有限责任公司 35,000,000.00 70 70江苏通州湾中南城市开发建设有限公司 60,000,000.00 60 60无锡中南城发城市建设投资有限公司 20,000,000.00 100 100
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注实质上构成对子公司净持股比表决权比子公司名称 期末实际投资金额
投资的其他项目余额 例% 例%如皋中南世纪城开发有限公司 100,000,000.00 100 100常熟中南锦苑房地产开发有限公司 200,000,000.00 50 50江苏中南一德文化旅游产业发展有限公司 1,020,000.00 51 51南京中南新锦城房地产开发有限公司 300,000,000.00 60 60苏州中南锦城房地产开发有限公司 120,000,000.00 59.41 59.41菏泽中南花成置业有限公司 115,000,000.00 100 100通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
少数股东权益中用于冲减子公司名称 是否合并报表少数股东权益
少数股东损益的金额中南镇江房地产开发有限公司 是
文昌中南房地产开发有限公司 是
文昌市堡森发展有限公司 是
海门中南世纪城开发有限公司 是
海门中南国际置业顾问有限公司 是 41,695,169.48
海门中南物业管理有限公司 是
海门锦新建材贸易有限公司 是
安庆中盛房地产开发有限公司 是 19,925,512.40
安庆中南世纪城物业管理有限公司 是
烟台中南房地产开发有限公司 是
淮安中南世纪城房地产有限公司 是
潜江中南房地产发展有限公司 是
海门中南锦苑房地产开发有限公司 是 398,892,320.92
青岛海湾新城房地产开发有限公司 是
青岛中南世纪城房地产业投资有限公司 是
青岛爱居贸易有限公司 是
南京常锦房地产开发有限公司 是
镇江世纪城物业管理有限公司 是
南通中南新世界中心开发有限公司 是
南通中南商业经营有限公司 是
寿光中南房地产开发有限公司 是
镇江中南新锦城房地产发展有限公司 是
盐城中南世纪城房地产投资有限公司 是 221,432,785.22
盐城市昊锦建材贸易有限公司 是
泰安中南城市投资有限责任公司 是
泰安中南投资置业有限公司 是
淮安中南锦城房地产有限公司 是
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注少数股东权益中用于冲减子公司名称 是否合并报表少数股东权益
少数股东损益的金额南通市中南新海湾开发有限公司 是
万宁中南城房地产发展有限责任公司 是
昌江中南房地产开发有限公司 是
潜江新世界城市投资有限公司 是
泰兴市中南世纪城房地产发展有限公司 是
南通华城中南房地产开发有限公司 是
1,648,919.96
常熟中南世纪城房地产开发有限公司 是
常熟中南世纪锦城房地产开发有限公司 是 667,901,596.00
常熟中南御锦城房地产开发有限公司 是 27,871,462.62
昆山中南世纪城房地产发展有限公司 是 236,348,721.90
昆山中南锦城房地产开发有限责任公司 是 244,503,052.50
南通中南世纪城物业管理有限公司 是
江苏中南建筑产业集团有限责任公司 是 114,587,820.66
南通市中南建工设备安装有限公司 是 192,194,436.28
江苏辰锦智能科技有限公司 是
南通常乐建筑劳务有限公司 是
南通市康民全预制构件有限公司 是
海门市中南桩基检测有限公司 是
96,151.31
南通中锦钢结构有限公司 是
中南建设（沈阳）建筑产业有限公司 是
南通锦秀机械设备安装有限公司 是
南通锦宏建筑工程有限责任公司 是
南通建筑工程总承包（毛里塔尼亚）有限公司 是
中南建设（南通）建筑产业有限公司 是
南通中南永锦建筑工程有限公司 是
2,803,626.74
南通中南路桥有限责任公司 是
辽宁中南锦兴建筑工程有限公司 是
南通中南建筑工业化发展有限公司 是
儋州中南房地产开发有限公司 是
9,785,561.99
江苏中南园林工程有限公司 是
江苏中南世纪城房地产开发有限公司 是
儋州中南城市开发有限公司 是
2,994,673.87
江苏中南建筑防水工程有限公司 是
文昌中南城市开发有限公司 是
南通中南世纪花城投资有限公司 是
海门中南投资有限公司 是 278,569,827.23
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注少数股东权益中用于冲减子公司名称 是否合并报表少数股东权益
少数股东损益的金额乐东中南投资有限公司 是
儋州中南土地开发有限公司 是
苏州中南世纪城房地产开发有限公司 是
菏泽中南世纪城房地产开发有限公司 是
营口中南世纪城房地产开发有限公司 是
南通市中南商品混凝土有限公司 是
海南中南物业服务有限公司 是
南通中南城购物中心管理有限公司 是
南充世纪城（中南）房地产开发有限责任公司 是 397,424,793.19
南通中南商业发展有限公司 是
海门中南国际房产经纪有限公司 是
南通中昱建材有限公司 是
广饶中南房地产有限公司 是
南通金石世苑酒店有限公司 是
安徽中盛建设投资有限公司 是 80,572,020.32
中南世纪城（沈阳）房地产开发有限公司 是
广饶圣园旅游文化产业有限责任公司 是
大石桥中南房地产开发有限公司 是
苏州中南中心投资建设有限公司 是 27,878,260.55
东营中南城市建设投资有限公司 是
唐山中南国际旅游岛投资开发有限公司 是
江苏通州湾中南城市开发建设有限公司 是 40,007,186.23
大连中南欧美亚城市发展有限责任公司 是 128,576,918.99
无锡中南城发城市建设投资有限公司 是
如皋中南世纪城开发有限公司 是
常熟中南锦苑房地产开发有限公司 是 197,619,249.25
江苏中南一德文化旅游产业发展有限公司 是
628,293.16
南京中南新锦城房地产开发有限公司 是 339,401,357.08
苏州中南锦城房地产开发有限公司 是 225,615,355.96
菏泽中南花成置业有限公司 是
注：南通建筑工程总承包有限公司2013年9月名称变更为江苏中南建筑产业集团有限责任公司。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型注册地业务性质注册资本 经营范围
海门市建筑设计全资子公司江苏省海
建筑设计 300.00工程设计、基桩工程检测
院有限公司 的子公司 门市
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注子公司全称 子公司类型注册地业务性质注册资本 经营范围
轻钢结构、网架结构、复合板制作、安装、销山东锦城钢结构全资子公司山东省淄钢结构产
9,053.56售、彩钢板加工、销售、轻型房屋钢结构（网有限责任公司 的子公司 博市 品、施工
架）专项工程设计、钢材销售
非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
实质上构成对子公司
子公司名称 期末实际投资金额净投资的其他项目余 持股比例% 表决权比例%额
海门市建筑设计院有限公
6,947,735.47 100.00 100.00
司
山东锦城钢结构有限责任
105,519,262.50 82.40 82.40
公司
非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
少数股东权益中用于冲减子公司名称 是否合并报表 少数股东权益
少数股东损益的金额海门市建筑设计院有限公司 是
山东锦城钢结构有限责任公司 是 35,888,275.77
2、合并范围发生变更的说明
（1）合并范围变更及理由
由于投资设立，本年财务报表的合并范围增加了7家公司。详见本附注四、3、（1）。
（2）对本公司拥有其半数及半数以下表决权比例的公司，纳入合并范围的原因
序号 被投资单位名称 股权比例% 纳入合并范围原因 1 常熟中南世纪锦城房地产开发有限公司 50 实质控制[注1]
2 常熟中南锦苑房地产开发有限公司 50 实质控制[注2]
注1：本公司子公司—常熟中南世纪城房地产开发有限公司对常熟中南世纪锦城房地产开发有限公司持股比例为50.00%。根据常熟中南世纪锦城房地产开发有限公司的章程及股东会决议，公司执行董事、总经理及财务经理均由常熟中南世纪城房地产开发有限公司委派，并在董事会成员中占多数，故取得对常熟中南世纪锦城房地产开发有限公司的控制权，将其纳入本年财务报表的合并范围。
注2、本公司子公司—常熟中南世纪城房地产开发有限公司对常熟中南锦苑房地产开发有限公司持股比例为50.00%。根据常熟中南锦苑房地产开发有限公司的章程及股东会决议，公司执行董事、总经理及财务经理均由常熟中南世纪城房地产开发有限公司委派，并在董事会成员中占多数，故取得对常熟中南锦苑房地产开发有限公司的控制权，将其纳入本年财务报表的合并范围。
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
无锡中南城发城市建设投资有限公司 18,882,509.96 -1,117,490.04
如皋中南世纪城开发有限公司 97,903,356.03 -2,096,643.97
常熟中南锦苑房地产开发有限公司 395,238,498.50 -4,761,501.50
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注名称 期末净资产 本期净利润
江苏中南一德文化旅游产业发展有限公司 1,282,230.94 -717,769.06
南京中南新锦城房地产开发有限公司 638,503,392.71 -1,496,607.29
苏州中南锦城房地产开发有限公司 345,052,367.47 -947,632.53
菏泽中南花成置业有限公司 114,888,459.28 -111,540.72
（3）本期不再纳入合并范围的子公司
无
4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
被投资单位名称 币种 主要财务报表项目折算汇率 备注资产负债表日南通建筑总承包（毛里塔尼亚）有限公司 乌吉亚币 货币资金 0.0204
即期汇率交易发生日南通建筑总承包（毛里塔尼亚）有限公司 乌吉亚币 实收资本 0.0216
即期汇率五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
年末数 年初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额库存现金
人民币 5,013,627.96 3,766,944.83乌吉亚 115,415.00 0.0204 2,354.47小 计 5,013,627.96 3,769,299.30银行存款
人民币 4,111,526,821.97 4,638,690,848.44美元 1,441,632.40 6.16 8,880,455.58 1,359,843.69 6.0969 8,290,830.97欧元 3083.22 8.37 25806.59 0.26 8.4189 2.19乌吉亚 6,623.46 0.02 132.47 29,890,243.01 0.0204 609,760.96小 计 4,120,433,216.61 4,647,591,442.56其他货币资金
人民币 2,421,104,192.23 1,772,706,029.42小 计 2,421,104,192.23 1,772,706,029.42合 计 6,546,551,036.80 6,424,066,771.28（1）截至2014年6月30日止，货币资金中使用受到限制的资金具体明细如下：
项 目 年末数 年初数
汇票、信用证保函保证金 1,124,291,688.00 1,457,429,450.37按揭保证金 46,388,512.42 116,294,575.43房地产开发项目货币资本金 43,465,728.30 105,392,182.19贷款保证金 522,524.15民工保证金 13,013,084.50 19,068,505.35
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项 目 年末数 年初数
保证金共管账户[注] 8,634,581.03 8,620,423.77定期存单
冻结存款
质量监管保证金 5,189,312.42合计
1,235,793,594.25 1,712,516,973.68注：根据东北特殊钢集团有限责任公司、中南房地产业有限公司、大连金牛股份有限公司、中国建设银行股份有限公司海门支行2009年5月26日关于监管账户的协议，东北特殊钢集团有限责任公司汇入大连金牛股份有限公司在中国建设银行股份有限公司海门支行开立的四方监管银行账户2200万元货币资金，该货币资金及利息用于归还《债务处理协议》中规定的阶段性保证金。该账户年初余额为8,620,423.77元，期末余额为8,634,581.03元。
2、交易性金融资产
（1）类别
项 目 年末公允价值 年初公允价值指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,766,323.63 2,794,245.22合计 2,766,323.63 2,794,245.22（2）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产全部为基金投资，具体情况如下：
名称 代码 期末持有数量 报表日净值 期末公允价值1、浦银安盛价值成长股票型证券投资基
519110 1,928,000.00 0.953 1,837,556.40金
2、工银瑞信中国机会全球配置股票型证
486002 200,400.00 1.272 254,908.80券投资基金
3、海富通收益增长证券投资基金 519003 985,173.14 0.684 673,858.43合计 2,766,323.633、应收票据
（1）应收票据分类
项 目 年末数 年初数
银行承兑汇票 21,523,943.33 16,674,464.60
商业承兑汇票 8,800,000.00 250,000.00
合计 30,323,943.33 16,924,464.60
（2）期末公司已经背书给其他方但尚未到期的前五名票据情况：
出票单位 出票日期 到期日 金额
盐城金融城建设发展有限公司 2014.01.10 2014.07.10 4,900,000.00西安华润置地发展有限公司 2014.05.26 2014.11.26 3,800,000.00唐山东方房地产集团有限公司 2014.05.14 2014.11.14 2,800,000.00江阴鑫辉太阳能有限公司 2014.05.05 2014.11.05 2,000,000.00唐山东企商贸有限公司 2014.05.04 2014.10.28 1,000,000.00
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注出票单位 出票日期 到期日 金额
合 计 14,500,000.00（3）应收票据期末余额较年初余额增加79.17%，主要原因为工程回款收到承兑增加。
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1（按账龄分析法计提坏账准备的应收账
6,338,641,787.21 98.27 513,828,098.78 8.11款）
组合2（不计提坏账准备的应收账款） 111,410,351.42 1.73
组合小计 6,450,052,138.63 100 513,828,098.78 7.97单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
账款
合计 6,450,052,138.63 100 513,828,098.78 7.97续表：
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1（按账龄分析法计提坏账准备的应收账款） 6,498,309,343.78 99.50 514,723,765.78 7.92组合2（不计提坏账准备的应收账款） 32,821,875.86 0.50
组合小计 6,531,131,219.64 100.00 514,723,765.78 7.88单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 6,531,131,219.64 100.00 514,723,765.78 7.88组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
年末数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 4,564,156,419.42 72.01 228,207,820.991至2年 1,201,431,132.59 18.95 120,143,113.282至3年 313,240,760.21 4.94 46,986,114.033至4年 107,711,742.46 1.7 21,542,348.504至5年 110,306,061.14 1.74 55,153,030.605年以上 41,795,671.39 0.66 41,795,671.39合计 6,338,641,787.21 100 513,828,098.78
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注续表：
年初数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 4,919,458,041.04 75.70 245,972,902.071至2年 799,689,762.34 12.31 79,968,976.252至3年 450,446,663.98 6.93 67,566,999.593至4年 234,103,750.56 3.61 46,820,750.124至5年 40,433,976.24 0.62 20,216,988.135年以上 54,177,149.62 0.83 54,177,149.62合计 6,498,309,343.78 100.00 514,723,765.78（2）组合中不计提坏账准备的应收账款：
项目 账面余额 理由
应收商品房销售款 108,958,041.52系应收多个购房客户的购房款，能收回，不计提应收其他关联方款项 2,452,309.90正常的关联方交易，能收回，不计提
合计 111,410,351.42
（3）本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款金额前五名单位情况：
与本公司 占应收账款单位名称 金额 年限
关系 总额比例%淮安市市级机关房屋开发中心 非关联方 306,938,179.801年以内、1-2年 4.76潜江市兴城投资开发有限公司 非关联方 211,023,847.61 1年以内 3.27盐城金融城建设发展有限公司 非关联方 195,531,153.22 1年以内 3.03淮安新城投资开发有限公司 非关联方 180,762,347.19 1年以内 2.8盐城市城南新区开发建设投资有限公司 非关联方 151,352,648.11 1-2年 2.35合计 1,045,608,175.93
16.21（5）应收关联方账款情况
报告期应收账款中关联方款项情况详见本附注八、6。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
年末数 年初数
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 3,472,212,422.64 71.89 2,220,088,265.09 60.161-2年 364,603,475.20 7.55 451,981,160.16 12.252-3年 230,222,665.12 4.76 313,656,513.05 8.53年以上 763,079,457.65 15.8 704,564,360.12 19.09合计 4,830,118,020.61 100 3,690,290,298.42 100注：预付款项期末余额较年初余额增加30.89%,主要为预付土地款。账龄超过一年
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注的预付款项，主要因改造工程未完工，款项尚未结算。
（2）预付款项金额前五名单位情况
与本公司关 占预付款项单位名称 年末金额 时间 未结算原因
系 总额比例%南京市财政局 非关联方 1,285,000,000.001年以内 土地未交付 26.6青岛市李沧区湘潭路街道办事 1年以内/1-2年
非关联方 634,685,719.35 改造工程未完工 13.14处大枣园社区居民委员会 /2-3年/3年以上
海门市城市建设指挥部 非关联方 256,112,229.001年以内//2-3年拆迁款尚未结算 5.3青岛市李沧区湘潭路街道办事 1年以内/1-2年
非关联方 187,502,890.89 改造工程未完工 3.88处南岭社区居民委员会 /2-3年/3年以上
青岛市李沧区九水路街道办事
非关联方 108,071,818.001年以内//2-3年改造工程未完工 2.24处
合计 2 ,471,372,657.24 51.17（3）本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）预付关联方账款情况
报告期预付账款中关联方款项情况详见本附注八、6。
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1（按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款） 1,013,237,351.36 21.84 97,118,670.00 9.58组合2（不计提坏账准备的其他应收款） 3,626,566,201.09 78.16
组合小计 4,639,803,552.45 100 97,118,670.00 2.14单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 4,639,803,552.45 100 97,118,670.00 2.14续表：
年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1（按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款） 1,023,241,558.90 20.28 99,057,301.47 9.68组合2（不计提坏账准备的其他应收款） 4,021,487,866.26 79.72
组合小计 5,044,729,425.16 100.00 99,057,301.47 1.96单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 5,044,729,425.16 100.00 99,057,301.47 1.96注：其他应收款年末余额比年初余额增加46.04%，主要由于开发项目增加，相应支付的保
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注证金及前期款增多。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 510,680,416.09 50.4 25,534,020.801至2年 322,991,869.64 31.88 32,299,186.962至3年 115,315,741.56 11.38 17,297,361.233至4年 38,922,518.57 3.84 7,784,503.714至5年 22,246,416.44 2.2 11,123,208.225年以上 3,080,389.06 0.3 3,080,389.06合计 1,013,237,351.36 100 97,118,670.00续表：
年初数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 522,086,960.10 51.02 26,104,347.991至2年 275,552,494.09 26.93 27,555,249.422至3年 155,421,884.69 15.19 23,313,282.713至4年 45,986,277.29 4.49 9,197,255.454至5年 22,613,553.67 2.22 11,306,776.845年以上 1,580,389.06 0.15 1,580,389.06合计 1,023,241,558.90 100.00 99,057,301.47（2）组合中，不计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 理由
各类保证金、押金、政府款项等 3,514,198,076.56 预计可收回
备用金、代扣代缴款 112,368,124.53 预计可收回
合计 3,626,566,201.09
（3）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款金额较大单位情况：
占其他应与本公司关
单位名称 金额 性质或内容 年限 收款总额系
比例%泰安市鼎盛投资开发有
非关联方 664,000,000.00 代垫拆迁款 1年以内 14.31限公司
海门市城市发展投资有
非关联方 400,000,000.00前期工程预付款 3-4年 8.62限公司
大连欧美亚投资集团有
非关联方 200,000,000.00 前期费用 1-2年 4.31限公司
淮安新城投资开发有限
非关联方 181,000,000.00 代垫拆迁款 1-2年 3.9公司
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注占其他应与本公司关
单位名称 金额 性质或内容 年限 收款总额系
比例%潜江市城市建设投资开
非关联方 130,600,000.00 代垫拆迁款 1-2年 2.81发有限公司
常熟市创信隆实业有限
非关联方 123,541,133.97 前期费用 1年以内 2.66公司
潜江市兴城投资开发有
非关联方 93,129,005.00 代垫拆迁款 1年以内 2.01限公司
昌江黎族自治县国土环
非关联方 80,000,000.00 前期费用 1年以内 1.72境资源局
安庆经济开发区建设投
非关联方 78,760,000.00 代垫拆迁款 1-2年 1.7资集团有限公司
唐山湾国际旅游岛投资
非关联方 70,000,000.00 前期费用 1年以内 1.51有限公司
合计 2,021,030,138.97 43.56（5）应收关联方账款情况
报告期其他应收款中关联方款项情况详见本附注八、6。
7、存货
（1）存货分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 554,854,263.57 554,854,263.57 532,947,733.46 532,947,733.46库存商品 36,734,379.08 36,734,379.08 30,277,772.69 30,277,772.69在产品 0.00 500,000.00 500,000.00周转材料 311,067,534.49 311,067,534.49 243,037,911.75 243,037,911.75开发成本 44,117,875,634.97 44,117,875,634.97 35,754,681,265.56 35,754,681,265.56开发产品 825,720,475.93 32,154,155.12 793,566,320.81 673,649,573.67 32,154,155.12 641,495,418.55出租开发产
72,791,076.01 72,791,076.01 68,561,119.35 68,561,119.35品
工程施工 1,836,313,304.62 1,836,313,304.62 1,564,593,572.02 1,564,593,572.02合计 47,755,356,668.67 32,154,155.12 47,723,202,513.55 38,868,248,948.50 32,154,155.12 38,836,094,793.38注：存货年末余额比年初余额增加22.88%，主要是由于项目增加投入所致。
（2）存货跌价准备
本年减少
存货种类 年初账面余额 本年计提 年末账面余额本年转回 本年转销
南京常锦项目 32,154,155.12 32,154,155.12合计 32,154,155.12 32,154,155.128、其他流动资产
项 目 年末数 年初数
银行理财产品 50,000.00 50,000.00合计 50,000.00 50,000.00
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注9、对合营企业投资和联营企业投资
本企业在
本企业
被投资单位名 被投资单期末资产总 期末负债总 期末净资产 本年营业收 本年净利持股比
称 位表决权 额 额 总额 入总额 润例(%)
比例(%)
合营企业
青岛中南
物业管理 48 48 12,828,323.20 7,759,212.50 5,069,110.70 4,785,211.66 570,937.37有限公司
南京中南
天生桥旅
49 49 20,374,270.48 961,022.47 19,413,248.01 0.00 -186,751.99游开发有
限公司
国信中南
城市开发
投资基金
50 50 29,491,703.58 2,074.39 29,489,629.19 0.00 -510,370.81管理（北
京）有限责
任公司
10、长期股权投资
减值准备本年计提减值准被投资单位名称 年初余额 本年增减变动 年末余额
备
一、成本法核算的长期股权投
资
海门市岩土工程公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
小计 300,000.00 300,000.00 300,000.00
二、权益法核算的长期股权投
资
青岛中南物业管理有限公司 2,159,123.20 274,049.94 2,433,173.14
南京中南天生桥旅游开发有限
19,508,491.52 19,508,491.52
公司
国信中南城市开发投资基金管
14,744,814.59 14,744,814.59
理（北京）有限责任公司
小计 2,159,123.20 34,527,356.05 36,686,479.25
合计 2,459,123.20 34,527,356.05 36,986,479.25 300,000.00
续表：
在被投资单位持股
在被投资单在被投资单位表
被投资单位名称 投资成本 比例与表决权比例本年现金红利位持股比例 决权比例
不一致的说明
一、成本法核算的长期股权
投资
海门市岩土工程公司 300,000.00
二、权益法核算的长期股权
投资
青岛中南物业管理有限公司 2,400,000.00 48% 48%
南京中南天生桥旅游开发有
19,600,000.00 49% 49%
限公司
国信中南城市开发投资基金
15,000,000.00 50% 50%
管理（北京）有限责任公司
注：海门市岩土工程公司在 2008年已经停业，本公司在 2008年度对该笔投资全额提取长
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注期股权投资减值准备。
11、投资性房地产
（1）按成本模式进行计量的投资性房地产
项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额一、账面原价合计 657,333,379.51 657,333,379.511．房屋、建筑物 657,333,379.51 657,333,379.51二、累计折旧和累计摊销合计 69,905,008.67 15,437,754.95 52,646,074.141．房屋、建筑物 69,905,008.67 15,437,754.95 52,646,074.14三、投资性房地产账面净值合计 587,428,370.84 —— —— 571,990,615.891．房屋、建筑物 587,428,370.84 —— —— 571,990,615.89四、投资性房地产减值准备累计金额合计 —— ——
1．房屋、建筑物 —— ——
五、投资性房地产账面价值合计 587,428,370.84 —— —— 571,990,615.891．房屋、建筑物 587,428,370.84 —— —— 571,990,615.89注：本年度投资性房地产计提折旧金额为15,437,754.95元。
12、固定资产
（1）固定资产情况
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额一、账面原值合计 2,200,501,302.08 57,686,258.20 6,156,728.21 2,252,030,832.07房屋及建筑物 1,590,316,430.06 124,202.32 1,627,682.00 1,588,812,950.38机器设备 326,416,482.14 24,231,969.24 3,504,665.00 347,143,786.38运输工具 108,394,877.37 11,028,764.06 532,667.00 118,890,974.43电子设备 56,476,553.18 5,463,085.96 416,869.21 61,522,769.93办公设备 11,185,779.27 3,367,647.32 14,969.00 14,538,457.59其他 107,711,180.06 13,470,589.30 59,876.00 121,121,893.36本年
本年计提
新增
二、累计折旧合计 556,744,810.05 74,313,009.70 3,817,930.51 627,239,889.24房屋及建筑物 271,743,594.16 30,170,581.74 196,823.16 301,717,352.74机器设备 151,160,212.44 17,780,273.74 3,064,016.13 165,876,470.05运输工具 45,739,899.80 9,466,508.62 381,574.00 54,824,834.42电子设备 23,810,317.78 5,468,851.58 156,429.48 29,122,739.88办公设备 3,513,908.75 9,141,435.22 15,270.19 12,640,073.78其他 60,776,877.12 2,285,358.80 3,817.55 63,058,418.37三、固定资产账面净值合计 1,643,756,492.03 —— —— 1,624,790,942.83房屋及建筑物 1,318,572,835.90 —— —— 1,287,095,597.64机器设备 175,256,269.70 —— —— 181,267,316.33
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额运输工具 62,654,977.57 —— —— 64,066,140.01电子设备 32,666,235.40 —— —— 32,400,030.05办公设备 7,671,870.52 —— —— 1,898,383.81其他 46,934,302.94 —— —— 58,063,474.99四、减值准备合计 —— ——
房屋及建筑物 —— ——
机器设备 —— ——
运输工具 —— ——
电子设备 —— ——
办公设备 —— ——
其他 —— ——
五、固定资产账面价值合计 1,643,756,492.03 —— —— 1,624,790,942.83房屋及建筑物 1,318,572,835.90 —— —— 1,287,095,597.64机器设备 175,256,269.70 —— —— 181,267,316.33运输工具 62,654,977.57 —— —— 64,066,140.01电子设备 32,666,235.40 —— —— 32,400,030.05办公设备 7,671,870.52 —— —— 1,898,383.81其他 46,934,302.94 —— —— 58,063,474.99注：本年折旧额74,313,009.70元；本年由在建工程转入固定资产原价为0.00元。
13、在建工程
（1）在建工程明细
年末数 年初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值1、文昌堡森公司海鲜
32,234,351.23 32,234,351.23 32,234,351.23 32,234,351.23城项目
2、报表系统技术开发
209,650.00 209,650.00项目
3、中南建设（南通）
建筑产业有限公司生 42,981,028.61 42,981,028.61 34,691,993.90 34,691,993.90产车间厂房
4、总部基地办公楼 203,501,148.00 203,501,148.00 131,501,148.00 131,501,148.005、指纹签核系统 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.006、中南新型电子公务
255,000.00 255,000.00平台系统
7、计算机房建设 421,225.20 421,225.20
合计
279,157,753.04 0.00 279,157,753.04 198,912,143.13 0.00 198,912,143.13（2）重大在建工程项目变动情况
转入
项目名称 预算数 年初数 本年增加 固定 其他减少 期末数资产
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注转入
项目名称 预算数 年初数 本年增加 固定 其他减少 期末数资产
1、文昌堡森
公司海鲜城 35,000,000.00 32,234,351.23 32,234,351.23项目
2、报表系统
技术开发项 299,500.00 209,650.00 89,850.00 299,500.00 0.00目
3、中南建设
（南通）建筑
产业有限公 45,000,000.00 34,691,993.90 8,289,034.71 42,981,028.61司生产车间
厂房
4、总部基地
882,880,000.00 131,501,148.00 72,000,000.00 203,501,148.00办公楼
5、指纹签核
50,000.00 20,000.00 20,000.00系统
6、中南新型
电子公务平 850,000.00 255,000.00 595,000.00 850,000.00 0.00台系统
7、计算机房
1,400,000.00 421,225.20 421,225.20建设
965,479,500.00 198,912,143.13 81,395,109.91 0.00 1,149,500.0
合计 279,157,753.04 0
续表：
工程投入占 工程进 利息资本化其中：本期利息 本期利息
项目名称 资金来源预算比例% 度% 累计金额 资本化金额 资本化率%
1、文昌堡森公司海
92.1 92.1 自筹鲜城项目
2、报表系统技术开
100 100 自筹发项目
3、中南建设（南通）
建筑产业有限公司 95.5 95.5 自筹生产车间厂房
4、总部基地办公楼 23 23 自筹5、指纹签核系统 40 40 自筹6、中南新型电子公
100 100 自筹务平台系统
7、计算机房建设 30 30 自筹合计
注1：报表系统技术开发项目及中南新型电子公务平台系统本年完工转入无形资产。
注2：在建工程年末余额比年初余额增加40.34%，主要新增总部基地办公楼工程。
14、无形资产
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额一、账面原价合计 607,251,159.81 11,126,442.56 55,640,322.22 562,737,280.151、土地使用权 184,629,961.08 6,115,906.80 55,084,000.00 135,661,867.882、软件 15,419,503.73 5,010,535.76 556,322.22 19,873,717.273、专利权 219,895.00 219,895.004、海域使用权 406,981,800.00 406,981,800.00
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额二、累计摊销合计 13,994,001.07 7,512,806.92 17,180.00 21,489,627.991、土地使用权 6,105,451.98 1,384,126.94 0.00 7,489,578.922、软件 5,616,288.49 1,711,209.06 17,180.00 7,310,317.553、专利权 72,358.98 17,667.68 90,026.664、海域使用权 2,199,901.62 4,399,803.24 6,599,704.86三、无形资产账面净值合计 593,257,158.74 —— —— 541,247,652.161、土地使用权 178,524,509.10 —— —— 128,172,288.962、软件 9,803,215.24 —— —— 12,563,399.723、专利权 147,536.02 —— —— 129,868.344、海域使用权 404,781,898.38 —— —— 400,382,095.14四、减值准备合计
1、土地使用权
2、软件
3、专利权
4、海域使用权
五、无形资产账面价值合计 593,257,158.74 —— —— 541,247,652.161、土地使用权 178,524,509.10 —— —— 128,172,288.962、软件 9,803,215.24 —— —— 12,563,399.723、专利权 147,536.02 —— —— 129,868.344、海域使用权 404,781,898.38 —— —— 400,382,095.14注1：本年无形资产摊销额为7,512,806.92元。
注2：海域使用权为本公司子公司—大连中南欧美亚城市发展有限责任公司另一股东以海域使用权出资形成。本次海域使用权价值已经辽宁中汇资产评估有限公司评估，并出具辽中汇估字[2012]1102号海域使用权估价报告，评估值为40,698.18万元。
15、商誉
年初减值准 年末减值准被投资单位名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
备 备
1、海门市建筑设计
4,188,653.58 4,188,653.58
院有限公司
2、南通常乐建筑劳
1,499,300.89 1,499,300.89 1,499,300.89 1,499,300.89务有限公司
合计 5,687,954.47 1,499,300.89 5,687,954.47 1,499,300.89注：经对海门市建筑设计院有限公司包含商誉的相关资产组进行减值测试，不存在减值迹象。
16、长期待摊费用
项 目 年初额 本年增加额 本年摊销额 其他减少额 年末额营业税 1,095,735,203.51 356,101,090.59 2 39,760,109.00 1,212,076,185.10城市维护建设税 75,213,662.86 24,260,628.86 35,355,720.73 64,118,570.99
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项 目 年初额 本年增加额 本年摊销额 其他减少额 年末额土地使用税 23,983,590.94 257,033.74 0.00 24,240,624.68教育费附加 34,146,967.02 10,597,354.82 7,188,254.80 37,556,067.04地方教育费附加 18,514,025.17 7,036,343.80 4,799,750.62 20,750,618.35综合基金 8,764,094.89 1,745,310.59 1,766,979.96 8,742,425.52土地增值税 446,369,231.99 148,518,871.29 82,694,079.65 512,194,023.63印花税 243,674.63 0.00 0.00 243,674.63其他税费 3,578,952.23 2,004,760.34 0.00 1,322,377.24 4,261,335.33装修费用 246,250.00 0.00 0.00 0.00 246,250.00房租 438,000.00 1,302,688.73 781,392.20 0.00 959,296.53合计 1,707,233,653.24 551,824,082.76 781,392.20 372,887,272.00 1,885,389,071.80注1：本公司将预售房款预缴的各项流转税金在长期待摊费用中核算，待房屋销售收入确认后转入营业税金及附加。
注2：长期待摊费用年末余额比年初余额增加10.44%，主要是由于预售房款增加，相应预缴各项流转税金增加所致。
17、递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
项目 年末数 年初数
递延所得税资产：
资产减值准备 161,225,067.77 161,933,629.89可抵扣亏损 135,954,638.21 97,168,828.91广告费、宣传费 140,099.25 140,099.25预缴所得税 110,430,547.78 115,828,813.88未实现内部收益 61,651,602.87 60,240,782.43股份支付 0
其他 7,555,599.52 7,555,599.52合计 476,957,555.40 442,867,753.88（2）可抵扣差异项目明细
项 目 年末数 年初数
可抵扣差异项目
资产减值准备 644,900,272.08 647,734,523.26可抵扣亏损 543,818,552.89 388,675,315.55广告费、宣传费 560,397.00 560,397.00预缴所得税 441,722,191.12 463,315,255.46未实现内部收益 246,606,411.46 240,963,129.71股份支付 0
其他 30,222,398.08 30,222,398.08
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项 目 年末数 年初数
合计 1,907,830,222.63 1,771,471,019.0618、资产减值准备
本年减少
项 目 年初余额 本年增加 年末余额转回 转销
一、坏账准备 613,781,067.25 2,364,017.17 5,198,315.64 610,946,768.78二、存货跌价准备 32,154,155.12 32,154,155.12三、长期股权投资减值准备 300,000.00 300,000.00四、商誉减值准备 1,499,300.89 1,499,300.89合计 647,734,523.26 2,364,017.17 5,198,315.64 0.00 644,900,224.7919、短期借款
类 别 年末数 年初数
质押借款 700,000,000.00 700,000,000.00抵押借款 1,859,000,000.00 1,604,800,000.00保证借款 3,214,400,000.00 1,409,000,000.00信用借款 170,500,000.00 60,000,000.00保理借款 100,000,000.00委托借款 230,000,000.00合计 5,943,900,000.00 4,103,800,000.00注：本报告期无已到期未偿还的短期借款情况。
20、应付票据
项 目 年末数 年初数
商业承兑汇票 2,194,405,576.00 1,677,500,000.00银行承兑汇票 33,000,000.00 58,350,000.00信用证 90,000,000.00合计 2,227,405,576.00 1,825,850,000.00注：应付票据期末余额比期初增加21.99%，由于本年增加了票据使用量所致。
21、应付账款
（1）应付账款明细如下：
项 目 年末数 年初数
1年以内 3,439,935,517.31 3,333,231,095.431—2年 596,000,720.42 519,392,696.952—3年 211,749,750.31 286,957,854.193年以上 194,737,486.48 168,750,941.03合计 4,442,423,474.52 4,308,332,587.60（2）报告期应付账款中应付5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联方款项情
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注况详见本附注八、6。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况
单位名称 所欠金额 性质或内容 未偿还原因
宁波茂盛园林建设有限公司 67,924,334.21 工程款 尚未结算
上海周华建筑工程有限公司 61,391,254.36 工程款 尚未结算
海门大生建设工程有限公司(郑健) 59,566,007.68 工程款 尚未结算
上海宝冶建设有限公司 51,511,215.75 工程款 尚未结算
海门海螺水泥有限责任公司 43,009,754.49 材料款 尚未结算
盐城市苏厦建设集团有限公司 36,780,149.02 工程款 尚未结算
通州建总集团有限公司 29,821,084.39 工程款 尚未结算
28,118,619.00 工程款 尚未结算
常州大华进出口（集团）有限公司
镇江市光大建筑工程有限公司 27,262,152.74 工程款 尚未结算
万通建设集团有限公司 25,377,942.76 工程款 尚未结算
南通宏华建筑安装有限公司 23,963,138.67 工程款 尚未结算
上海敬润园林建设工程有限公司 23,351,093.35 工程款 尚未结算
广东棕榈园林股份有限公司上海分公
22,766,558.90 工程款 尚未结算
司
南通锦国建设有限公司 22,367,298.00 工程款 尚未结算
陕西奥翔天越实业有限公司 21,324,745.38 工程款 尚未结算
青岛艺恒建筑劳务有限公司 20,148,789.07 工程款 尚未结算
合计 564,684,137.77
22、预收款项
（1）预收款项明细如下：
项 目 年末数 年初数
1年以内 15,541,281,800.16 14,173,884,607.881—2年 8,673,138,098.35 7,239,524,678.422—3年 354,155,516.77 635,333,563.433年以上 21,013,716.23 27,238,872.15合计 24,589,589,131.51 22,075,981,721.88（1）本报告期无应付持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位或关联方款项。
（2）账龄在一年以上的预收款项主要为本公司预收售房款。
（3）预收账款中预收售房款情况列示如下：
预售比例项目名称 年末数 年初数 预计竣工时间
（%）镇江中南世纪城 362,401,317.05 430,119,677.85 2016.06 64.82青岛海湾新城A区南楼 451,905,973.85 364,135,065.02 2015.12 36.73青岛中南世纪城 1,117,185,777.81 1,372,250,042.00 2016.01 98.91
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注预售比例项目名称 年末数 年初数 预计竣工时间
（%）菏泽世纪锦城 455,258,520.09 283,902,693.00 2015.06 77.15中南世纪花城 1,701,208,432.74 1,714,234,841.56 2015.10 92.53营口中南世纪城一期 290,811,204.00 256,062,989.00 2015.10 99.58吴江中南世纪城 2,116,330,596.00 1,819,151,314.00 2016.05 78.23南通CBD 938,364,449.57 836,482,465.09 2015.06 38.27镇江中南新锦城御锦城项目 467,057,198.00 473,019,124.00 2015.10 77.80镇江中南新锦城锦园项目 9,749,549.46 2,425,623.46 2015.07 77.70寿光城市金典 29,506,017.00 28,986,017.00 2013.09 100.00寿光中南世纪城 221,526,194.57 339,742,068.80 2014.10 98.06寿光洛城世纪星城 492,627,328.00 469,894,052.61 2014.10 96.30寿光香堤雅苑 425,747,598.20 200,257,424.77 2014.05 96.00盐城中南世纪城 1,587,048,204.69 1,697,649,918.09 2016.04 90.45海门中南世纪城 972,887,028.50 918,264,424.70 2016.04 92.42海门中南世纪锦城 834,597,088.15 1,792,688,798.03 2016.01 75.52淮安中南世纪城 644,128,282.00 740,062,861.00 2015.10 81.40常熟中南世纪城 1,888,721,677.57 3,004,724,189.57 2014.05 82.52军山花园项目 42,768,042.50 14,166,268.18 2016.12 33.44广饶中南世纪城 860,241,235.75 593,138,487.00 2015.12 93.19中南西海岸 1,168,603,503.94 992,210,728.15 2016.03 49.12中南森海湾项目 753,210,272.52 756,251,104.08 2014.04 74.00沈阳中南世纪城 473,298,021.99 293,144,556.49 2016.04 78.66安庆中南世纪城 196,563,158.00 144,322,112.00 2014.02 76.94潜江中南世纪城 53,621,949.00 19,845,719.00 2015.09 44.57潜江中南世纪锦城 105,260,758.00 74,769,325.00 2015.12 73.00泰安锦城项目 578,321,655.00 377,498,951.00 2015.06 91.78淮安中南锦城 214,075,006.00 70,076,884.00 2015.11 69.02常熟中南锦城 1,458,228,483.00 1,091,425,637.00 2016.08 75.72昆山中南世纪城 707,759,459.00 104,740,708.00 2015.12 84.51东营中南世纪锦城 586,970,543.00 342,927,908.00 2015.11 96.15常熟中南锦苑 464,872,540.50 2016.05 66.71海门中南锦苑 359,611,746.00 2016.02 67.98泰兴中南世纪城 240,700,821.07 2016.05 63.55南充世纪城 140,004,906.00 2016.05 68.80常熟中南御锦城 716,603,084.00 2016.07 94.68如皋中南世纪城 15,493,797.00 2016.08 16.01合计 24,143,271,419.52 21,618,571,977.45
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注23、应付职工薪酬
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 851,708,756.67 1,208,046,937.01 1,834,236,744.20 225,518,949.48二、职工福利费 42,139,810.13 40,578,343.88 1,561,466.25三、社会保险费 2,571,682.32 46,857,793.82 45,468,979.16 3,960,496.98其中：医疗保险费 960,076.20 11,351,583.44 10,850,592.59 1,461,067.05养老保险费 1,390,093.08 28,649,332.61 27,994,432.65 2,044,993.04失业保险费 107,063.98 1,596,986.00 1,581,752.74 122,297.24工伤保险费 81,453.08 4,551,211.79 4,339,936.65 292,728.22生育保险费 32,995.98 708,679.98 702,264.53 39,411.43四、住房公积金 10,104,368.48 9,168,165.96 936,202.52五、工会经费和职工教育经费 37,480,215.45 778,771.70 728,836.47 37,530,150.68合计 891,760,654.44 1,307,927,681.14 1,930,181,069.67 269,507,265.91注：期末余额比年初余额减少69.78%，原因为农历年底发放上年已计提的工人工资。
24、应交税费
税种 年末数 年初数
增值税 665,460.32 4,345,332.41营业税 596,604,735.43 637,403,031.73企业所得税 1,454,455,687.96 1,714,380,742.37城市维护建设税 47,195,356.63 53,135,919.71房产税 5,023,022.12 5,323,454.70土地使用税 6,591,851.50 5,174,993.56个人所得税 41,425,227.63 28,042,837.82教育费附加 20,088,301.14 20,940,828.35地方教育费附加 8,246,016.30 9,379,646.81综合基金 53,307,354.74 56,423,873.45土地增值税 35,635,595.89 93,380,346.61印花税 1,491,811.20 2,472,658.56契税 1,196,954.86 1,197,126.36其他税费 1,063,331.37 752,093.75合 计 2,272,990,707.09 2,632,352,886.1925、应付股利
单位名称 年末数 年初数
子公司参股法人股东 839,942.88 839,942.88子公司参股自然人股东 620,811.57 839,942.82合计 1,460,754.45 1,679,885.7026、其他应付款
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项目 期末数 年初数
1年以内 1,512,326,112.67 1,104,680,014.261—2年 838,467,869.62 607,216,621.502—3年 356,391,724.86 393,206,547.553年以上 136,989,877.33 166,788,506.99合计 2,844,175,584.48 2,271,891,690.30（1）报告期其他应付款中应付5%以上（含5%）表决权股份的股东单位或关联方款项情况详见本附注八、6。
（2）金额较大其他应付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|所欠金额|内 容|
|江苏信一房产开发有限公司|405,304,000.00|往来款|
|青岛李东城市建设投资有限责任公司|239,995,000.00|往来款|
|南通诺利投资发展中心（有限合伙）|261,000,000.00|往来款|
|寿光市教育局财务结算中心|85,350,889.61|土地返还款|
|苏州工业园区国库支付中心|76,860,000.00|土地返还款|
|南充市清泉坝一级土地整治管理委员会|76,412,500.00|整治款返还|
|海门市财政局非税收入专户|44,722,350.00|土地返还款|
|镇江市财政局|20,000,000.00|土地返还款|
|职工钢管租赁费|19,207,464.47|钢管租赁费|
|盐城市盐都区新都街道财政所|11,630,000.00|土地返还款|
|中建三局集团有限公司|10,000,000.00|保证金|

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|所欠金额|性质或内容|未偿还原因|
|青岛李东城市建设投资有限责任公司|174,965,220.00|往来款|尚未结算|
|苏州工业园区国库支付中心|34,000,000.00|土地返还款|尚未结算|
|南充市清泉坝一级土地整治管理委员会|26,412,500.00|整治款返还|尚未结算|
|职工钢管租赁费|19,207,464.47|钢管租赁费|尚未结算|

27、一年内到期的非流动负债
（1）类别
项 目 年末余额 年初余额
1年内到期的长期借款 6,287,640,000.00 3,136,940,000.00合计 6,287,640,000.00 3,136,940,000.00（2）1年内到期的长期借款
①1年内到期的长期借款类别
类 别 年末数 年初数
质押借款 1,359,990,000.00 631,990,000.00
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注类 别 年末数 年初数
抵押借款 2,908,650,000.00 1,805,950,000.00保证借款 700,000,000.00
委托借款 1,319,000,000.00 699,000,000.00合计 6,287,640,000.00 3,136,940,000.00②金额前五名的1年内到期的长期借款
期末数 期初数
贷款单位借款起始日借款终止日币种利率%
外币 本币金额 外币 本币金额
金额 金额
中原信托有
2013.01.29 2015.01.29人民币 13 400,000,000.00
限公司
中国银行深
2013.05.15 2015.05.15人民币 10 350,000,000.00
圳支行
中融国际信
2013.02.28 2015.02.28人民币 11.5 300,000,000.00
托有限公司
江苏银行 2013.05.08 2015.04.29人民币 12 300,000,000.00
长安国际信
托股份有限 2013.05.19 2015.05.19人民币 12 300,000,000.00
公司
华润深国投
信托有限公 2012.12.12 2014.12.11人民币 9 300,000,000.00
司
江苏银行海
2012.11.26 2014.11.25人民币 12 299,000,000.00
门支行
中泰信托有
2012.12.28 2014.12.20人民币 13 200,000,000.00
限责任公司
华一银行 2012.10.30 2014.10.20人民币 12 200,000,000.00
华一银行 2012.10.30 2014.10.16人民币 12 200,000,000.00
合计 1,650,000,000.00 1,199,000,000.00
28、其他流动负债
项目 年末数 年初数
一年期的银行间私募票据 1,006,666,666.67 0.00小计 1,006,666,666.67 0.00合计 1,006,666,666.67 0.0029、长期借款
（1）长期借款分类
项目 年末数 年初数
质押借款 5,390,960,000.00 5,124,457,083.33抵押借款 5,828,600,000.00 5,414,650,000.00委托借款 510,000,000.00 2,025,500,000.00保理借款 750,000,000.00 1,450,000,000.00保证借款 558,000,000.00
合计 13,037,560,000.00 14,014,607,083.33
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注（2）金额前五名的长期借款
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||年末数||年初数||
||借款起始|借款终止|||||||
|贷款单位|||币种|利率%|||||
||日|日|||外币金额|本币金额|外币金|本币金额|
||||||||额||
|上海爱建信托投|||人民||||||
||2014.04.15|2016.04.15||11.8||800,000,000.00|||
|资有限责任公司|||币||||||
||||人民||||||
|徽商银行|2014.05.21|2016.05.19||10||600,000,000.00|||
||||币||||||
||||人民||||||
|农业银行南通分|2013.01.04|2022.12.20||6.88||520,000,000.00|||
||||币||||||
|渤海国际信托有|||人民||||||
||2013.12.20|2015.12.20||9.8||500,000,000.00|||
|限公司|||币||||||
|天津银行股份有|||人民||||||
||2013.12.29|2015.12.29||12.4||500,000,000.00|||
|限公司济南分行|||币||||||
|上海虞锦城投资|||人民||||||
||2013.05.15|2015.05.14||11.75||||525,000,000.00|
|中心（有限合伙）|||币||||||
|渤海国际信托有|||人民||||||
||2013.12.20|2015.12.20||9.8||||500,000,000.00|
|限公司|||币||||||
|天津银行股份有|||人民||||||
||2013.12.29|2015.12.29||12.4||||500,000,000.00|
|限公司济南分行|||币||||||
|新时代信托股份|||人民||||||
||2013.12.31|2015.12.31||10.55||||500,000,000.00|
|有限公司|||币||||||
|中国银行深圳支|||人民|||||500000000|
||2013.05.15|2015.05.15||10|||||
|行|||币||||||
|合 计||||||2,920,000,000.00||2, 525,000,000.00|

30、其他非流动负债
项 目 年末数 年初数
递延收益-政府补助
其中：固定资产投资补助专项资金 7,982,750.00 8,198,500.00合计 7,982,750.00 8,198,500.00续表：
其他变动
本年新增补助本年计入营业
种 类 年初余额 年末余额金额 外收入金额
一、与资产相关的政府补助
固定资产投资补助专项资金 8,198,500.00 215,750.00 7,982,750.00小计 8,198,500.00 215,750.00 7,982,750.00合计 8,198,500.00 215,750.00 7,982,750.0031、股本
数量单位：股本年变动增减（+、－）
项 目 年初数
发行新送公积金 其他 小计
年末数股 股转股
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注本年变动增减（+、－）
项 目 年初数
发行新送公积金 其他 小计
年末数股 股转股
3.其他内资持股 140,298,958.50 -1 40,298,958.50 -140,298,958.50 0.00其中：境内法人持股 135,000,000.00 -1 35,000,000.00 -135,000,000.00 0.00境内自然人持
5,298,958.50 -5,298,958.50 -5,298,958.50 0.00股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股份合计 140,298,958.50 -1 40,298,958.50 -140,298,958.50 0.00二、无限售条件流通股
份
1.人民币普通股 1,027,540,267.50 1 40,298,958.50 140,298,958.50 1,167,839,226.002.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件流通股份合
1,027,540,267.50 1 40,298,958.50 140,298,958.50 1,167,839,226.00计
股份总数 1,167,839,226.00 0.00 0.00 1,167,839,226.0032、资本公积
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 782,497,260.91 73,301,432.52 709,195,828.39其他资本公积 14,976,006.69 14,976,006.69合计 797,473,267.60 0.00 73,301,432.52 724,171,835.08注：股本溢价本年减少是由于母公司收购子公司的子公司—青岛中南世纪城房地产业投资有限公司少数股权冲减股本溢价。
33、盈余公积
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 245,096,977.88 13,762,401.95 231,334,575.93合计 245,096,977.88 13,762,401.95 231,334,575.93注：盈余公积本年减少是由于子公司南通中南新世界中心开发有限公司收购其子公司淮安中南锦城房地产有限公司少数股权冲减盈余公积
34、未分配利润
项 目 本年数 上年数
上年年末未分配利润 5,526,185,160.86 4,465,796,373.16加：年初未分配利润调整数（调减―-‖）
本年年初未分配利润 5,526,185,160.86 4,465,796,373.16
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项 目 本年数 上年数
加：本年归属于母公司所有者的净利润 516,689,831.80 1,209,382,865.66减：提取法定盈余公积 32,210,154.96应付普通股股利 116,783,923.00转作股本的普通股股利
其他减少
年末未分配利润 6,042,874,992.65 5,526,185,160.8635、营业收入及营业成本
（1）营业收入
项 目 本年发生额 上年发生额
主营业务收入 9,482,113,717.49 7,300,547,316.29其他业务收入 23,932,614.23 14,244,632.07营业收入合计 9,506,046,331.72 7,314,791,948.36主营业务成本 7,071,550,995.27 5,046,566,236.74其他业务成本 26,251,525.81 8,420,660.81营业成本合计 7,097,802,521.08 5,054,986,897.55注：本年营业收入较上年增长29.96%，主要由于地产、建筑板块收入增加所致。
（2）主营业务（分行业）
本年发生额 上年发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本房屋销售收入 5,266,269,765.01 3,656,690,346.81 3,539,478,743.27 2,172,264,141.99建筑施工收入 4,044,488,818.09 3,259,709,817.29 3,612,249,102.28 2,793,263,829.61物业酒店及其他 171,355,134.39 155,150,831.17 148,819,470.74 81,038,265.14合计 9,482,113,717.49 7,071,550,995.27 7,300,547,316.29 5,046,566,236.74（3）主营业务（分地区）
本年发生额 上年发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本江苏省内 6,734,531,795.31 4,990,883,879.60 3,192,616,752.11 1,937,341,852.68其他省份 2,747,581,922.18 2,080,667,115.67 4,107,930,564.18 3,109,224,384.06合计 9,482,113,717.49 7,071,550,995.27 7,300,547,316.29 5,046,566,236.74（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例第一名 126,430,187.95 1.33第二名 118,758,465.07 1.25第三名 111,900,157.31 1.18第四名 106,943,287.12 1.13第五名 87,708,385.00 0.92
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例合计 551,740,482.45 5.8236、营业税金及附加
项 目 本年发生额 上年发生额
营业税 422,551,762.81 339,369,977.77城市维护建设税 30,905,978.59 28,777,504.51教育费附加 13,470,438.50 10,740,378.19地方教育费附加 8,672,678.85 6,786,997.86土地增值税 114,701,195.67 70,464,441.21综合基金 3,673,131.36 2,413,285.33江堤河道基金 636,270.63 1,812,732.63其他 184,497.18 199,227.13合计 594,795,953.59 460,564,544.63注：本年营业税金及附加较上年增长29.14%，主要由于本期地产、建筑收入增加，从而导致营业税及相关附加、土地增值税增加。
37、销售费用
项 目 本年发生额 上年发生额
工资及附加费 12,292,107.25 15,085,527.70业务招待费 395,909.05 342,232.88办公费 1,751,679.05 1,477,943.40差旅费 420,226.50 385,923.43广告宣传费 140,347,780.99 130,818,099.99折旧摊销费 508,303.11 465,698.93维修费 37,800.00 -水电费 5,621,048.06 6,266,107.65其他 11,612,493.20 14,296,242.89合计 172,987,347.21 169,137,776.8738、管理费用
项 目 本年发生额 上年发生额
办公费 30,548,106.35 29,123,730.84保险费 13,890,378.33 7,270,251.09差旅费 31,153,583.23 21,494,386.83场地租金 2,426,076.61 1,575,010.06低值易耗品摊销 1,197,595.90 1,400,609.24工资及附加 417,973,143.11 250,656,789.94广告设计费 1,862,041.99 1,123,277.88会务费 2,236,919.60 7,500,646.95
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项 目 本年发生额 上年发生额
代理及咨询费 21,830,960.40 11,723,596.55交通运输费用 12,319,994.54 9,757,105.33水电费 5,754,325.94 6,489,192.35税费 38,036,716.68 25,675,466.00修理费 3,509,018.81 829,879.80折旧摊销费 51,606,184.25 56,505,065.01业务招待费 26,033,058.44 30,071,602.18股份支付
其他 35,926,419.88 20,245,005.15合计 696,304,524.06 481,441,615.20注：管理费用本期比上期增长44.63%，主要是随着人员增加，员工工资、折旧摊销、办公费、差旅费、税费等支出增多所致。
39、财务费用
项 目 本年发生额 上年发生额
利息支出 404,106,030.65 472,407,606.04减:利息收入 81,263,585.65 45,130,408.78加：手续费 17,150,269.41 7,124,923.87加：金融机构服务费 81,798,974.34 60,867,278.92加：汇兑损失 763,435.75 3,028,722.09减：汇兑收益 145,598.30 1,937,695.09加：其他 2,700,909.39 618,994.92合 计 425,110,435.59 496,979,421.97注：财务费用本期比上期减少43.02%，主要是由于本期利息资本化。
40、资产减值损失
项 目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 -2,834,298.47 9,991,293.78合计 -2,834,298.47 9,991,293.78注：主要是由于本期收回应收款，坏账损失转回。
41、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
交易性金融资产 -27,921.59 112,003.50合计 -27,921.59 112,003.50注：公允价值变动为本公司的子公司持有基金的公允价值变动损益。
42、投资收益
（1）投资收益明细
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项 目 本年发生额 上年发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -72,643.95 -7,570.20处置长期股权投资产生的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有其他理财产品期间取得的投资收益 650.40 573.31处置其他理财产品取得的投资收益
合 计
-71,993.55 -6,996.89（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因青岛中南物业管理有限公司
274,049.94 -7,570.20被投资单位本年盈利
南京中南天生桥旅游开发有限公司
-91,508.48 新投资单位亏损
国信中南城市开发投资基金管理（北京）
-255,185.41 新投资单位亏损
有限责任公司
合计
-72,643.95 -7,570.20
（3）本年度投资收益比上年度减少，主要为权益法核算的新投资单位亏损。
43、营业外收入
（1）营业外收入明细
项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计 937,664.52 805,845.03 937,664.52其中：固定资产处置利得 937,664.52 805,845.03 937,664.52接受捐赠
政府补助 1,013,745.25 8,196,500.00 1,013,745.25罚款、赔偿及违约金收入 7,391,881.54 7,310,219.94 7,391,881.54其他 2,634,623.05 2,634,623.05合计 11,977,914.36 16,312,564.97 11,977,914.36（2） 政府补助明细
补助项目 本期发生额 备注
获得知名商标奖励 30,000.00
菜市场扶持项目奖励 46,332.85
纳税奖励 300,000.00常熟市虞山镇虹桥管理区管理委员会固定资产投资补助专项资金 215,750.00沈阳市财政局沈财指工[2012]2187号其他 421,662.40
合计 1,013,745.25
44、营业外支出
项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计 507,822.38 6,482.48 507,822.38其中：固定资产处置损失 507,822.38 1,297.00 507,822.38
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额对外捐赠 3,197,426.00 5,457,000.11 3,197,426.00罚款、违约金、赔偿金支出 15,289,296.83 4,224,744.36 15,289,296.83其他 2,482,288.73 2,482,288.73合计 21,476,833.94 9,689,523.95 21,476,833.9445、所得税费用
项 目 本年发生额 上年发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税
255,973,250.92 250,230,899.40递延所得税调整
-34,089,801.52 3,847,764.76合计 221,883,449.40 254,078,664.1646、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）计算结果
本年金额 上年金额
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
0.44 0.44 0.42 0.42利润
扣除非经常性损益后归属于
0.45 0.45 0.41 0.41公司普通股股东的净利润
（2）计算过程
项目 序号 本年数 上年数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 516,689,831.79 485,136,003.82扣除所得税影响后归属于母公司普通股
2 -7,145,130.88 5,052,256.14股东净利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普
3=1-2 523,834,962.67 480,083,747.68通股股东的净利润
年初股份总数 4 1,167,839,226.00 1,167,839,226.00报告期因公积金转增股本或股票股利分
5
配等增加的股份数
6
报告期因发行新股或债转股等增加的股
6
份数
6
7
发行新股或债转股等增加股份下一月份
7
起至报告期年末的月份数
7
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月
9
份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 612=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 1,167,839,226.00 1,167,839,226.00÷11-8×9÷11-10
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项目 序号 本年数 上年数
因同一控制下企业合并而调整的发行在
13 1,167,839,226.00 1,167,839,226.00外的普通股加权平均数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.44 0.42基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.45 0.41已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
16
及其他影响因素
所得税率 17 25% 25%转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权
19
等转换或行权而增加的股份数
20=[1+(16-18)×
稀释每股收益（Ⅰ） 0.44 0.42(100%-17)]÷(13+19)
21=[3+(16-18)
稀释每股收益（Ⅱ） 0.45 0.41×(100%-17)]÷(12+19)
基本每股收益=P÷S
0
S= S＋S＋S×M÷M–S×M÷M -S
0 1 i i 0 j j 0 k
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 0
利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S为期初股份总数；S为报告期因公积金转增股本 0 1
或股票股利分配等增加股份数；S为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；S为报告期因 i j
回购等减少股份数；S为报告期缩股数；M报告期月份数；M为增加股份次月起至报告期期 k 0 i
末的累计月数；M为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
j
稀释每股收益=P /(S＋S＋S×M÷M–S×M÷M–S+认股权证、股份期权、可转换债券等 1 0 1 i i 0 j j 0 k
增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 1
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
47、其他综合收益
项目 本年发生额 上年发生额1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项目 本年发生额 上年发生额小 计
4．外币财务报表折算金额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计
5.其他
减：与其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计
48、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额 上年金额
存款利息 30,131,917.91 27,846,848.80投标保证金保证金 193,691,696.02 129,899,107.10往来款 837,993,784.75 874,420,097.76营业外收入中的现金收入 10,375,786.41 11,320,317.50代收办证等费用及其他费用等 44,638,254.07 58,940,571.79合计 1,116,831,439.16 1,102,426,942.95（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年金额 上年金额
往来款 629,052,973.57 401,281,749.04管理费用支出 273,178,833.04 258,353,049.86营业费用支出 144,229,497.62 152,536,736.71营业外支出 14,001,119.47 3,740,215.21银行手续费 31,077,671.50 23,101,914.74支付的保证金和其他等 358,668,537.06 353,141,862.64合计 1,450,208,632.26 1,192,155,528.20（3）投资支付的现金
项目 本年金额 上年金额
收购少数股东股权款 309,975,000.00 741,066,557.04投资设立子公司 63,344,664.20
合计 373,319,664.20 741,066,557.04（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年金额 上年金额
支付的融资顾问费 51,334,801.39 51,538,333.00合计 51,334,801.39 51,538,333.00
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本年金额 上年金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 512,765,572.43 535,516,823.67加：资产减值准备 -2,834,298.47 9,991,293.78固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 74,533,179.70 67,838,762.21无形资产摊销 7,512,806.92 1,110,316.72长期待摊费用摊销 373,668,664.20 277,587,914.94处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-429,842.14 -799,362.55益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 27,921.59 -112,003.50财务费用（收益以―－‖号填列） 199,455,560.64 323,823,677.13投资损失（收益以―－‖号填列） 71,993.55 6,996.89递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -34,089,801.52 3,847,764.76递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -9,019,428,291.57 -3,891,165,506.42经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -670,056,545.67 201,221,963.89经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 2,272,242,770.50 2,596,577,342.65其他 -62,420,602.56 -54,110,468.90经营活动产生的现金流量净额 -6,348,980,912.40 71,335,515.272.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 6,546,551,036.80 6,853,344,573.67减：现金的期初余额 6,424,066,771.28 5,136,541,718.64加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 122,484,265.52 1,716,802,855.03（2）本年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项 目 本年金额 上年金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1.取得子公司及其他营业单位的价格
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项 目 本年金额 上年金额
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4.取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1.处置子公司及其他营业单位的价格
2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4.处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
项 目 本年金额 上年金额
一、现金 6,546,551,036.80 6,853,344,573.67其中：库存现金 5,013,627.96 11,710,873.08可随时用于支付的银行存款 4,120,433,216.61 3,891,083,450.67可随时用于支付的其他货币资金 2,421,104,192.23 421,032,811.32二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 6,546,551,036.80 6,853,344,573.67六、分部报告
（1）本公司有3个报告分部：房地产分部、建筑施工分部、物业分部
（2）各报告分部利润（亏损）、资产及负债信息列示如下：
房地产分部 建筑施工分部 物业分部
项目
本年 上年 本年 上年 本年 上年一、营业收入 5,279,341,553.09 3,631,234,674.36 5,279,894,055.64 4,293,603,413.66 663,686,284.16 467,363,700.44其中：对外
5,279,341,553.09 3,631,234,674.36 4,055,349,644.24 3,616,926,647.54 171,355,134.39 66,630,626.46交易收入
分部间交易
1,224,544,411.40 676,676,766.12 492,331,149.77 400,733,073.98收入
二、营业费用 683,813,158.03 473,161,820.51 385,152,571.35 353,118,294.74 98,906,757.91 74,434,498.97三、营业利
490,462,765.81 686,410,202.76 247,568,924.19 270,664,462.21 2,260,613.61 4,650,942.30润（亏损）
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注房地产分部 建筑施工分部 物业分部
项目
本年 上年 本年 上年 本年 上年四、资产总额 119,711,674,844.80 125,966,101,533.89 18,182,286,463.73 25,348,691,917.16 4,209,937,423.33 35,994,862.11五、负债总额 103,535,541,581.75 110,250,178,395.33 14,223,082,868.02 21,682,096,608.74 2,580,042,970.82 41,205,031.59（续表）
抵消 合计
项目
本年 上年 本年 上年
一、营业收入 -1,716,875,561.17 -1,077,409,840.10 9,506,046,331.72 7,314,791,948.36其中：对外交易收入 9,506,046,331.72 7,314,791,948.36分部间交易收入 -1,716,875,561.17 -1,077,409,840.10
二、营业费用 -95,838,188.32 -89,430,729.00 1,072,034,298.97 1,006,383,069.20三、营业利润（亏损） -5,643,281.78 16,352,296.72 734,649,021.83 789,595,487.83四、资产总额 -67,071,569,247.69 -86,238,684,814.07 75,032,329,484.17 65,112,103,499.09五、负债总额 -56,598,365,509.96 -76,702,085,026.22 63,740,301,910.63 55,271,395,009.44注：本公司各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。
（3）地区信息
地区 对外交易收入
江苏省 6,758,464,409.54
其他省份 2,747,581,922.18
合计
9,506,046,331.72
七、资产证券化业务的会计处理
本公司无资产证券化业务。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
注册资本母公司名称 关联关系企业类型 注册地 法人代表 业务性质
（万元）商品房开
南通市江东
中南城市建设投资有限公 发、销售；
母公司 有限公司广场2幢601陈锦石 163,227.63司 城市建设
室
投资
最终母公 投资、建
江苏省海门
中南控股集团有限公司 司 有限公司 陈锦石 材批发零 10,200.00市常乐镇
售
续表：
母公司对本企业的控 母公司对本企业的表决权
母公司名称 组织机构代码股比例% 比例%
中南城市建设投资有限公司 72.634 72.634 76987740-X中南控股集团有限公司 71329660-6
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注注：本公司最终母公司为中南控股集团有限公司；本公司实质控制人为陈锦石。
2、本企业的子公司情况
子公司情况详见本附注四、1。
3、本企业的合营和联营企业情况
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||本企业在被|||
||||||注册资|本企业||||
|被投资单位|||||||投资单位表|关联|组织机构|
||企业类型|注册地|法人代表|业务性质|本（万|持股比||||
|名称|||||||决权比例|关系|代码|
||||||元）|例(%)||||
||||||||(%)|||

合营企业
青岛中南物 山东
有限公 物业管 合营
业管理有限 省青冷传善 500.00 48.00 48.00 72783035-5司 理 企业
公司 岛市
旅游景
南京中南天 江苏
有限公 区开发、 合营
生桥旅游开 省南张忠林 20000 49 49 09700780-2司 建设、管 企业
发有限公司 京市
理
国信中南城
非投资
市开发投资
有限公北京 业务的 合营
基金管理 罗晓 3000 50 50 09580169-4司 市 投资管 企业
（北京）有
理、咨询
限责任公司
续表：
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||期末净资产总|本年营业收入||
|被投资单位名称|期末资产总额|期末负债总额|||本年净利润|
||||额|总额||

一、合营企业
青岛中南物业管理
13,484,269.88 8,986,096.55 4,498,173.33 9,440,601.03 -38,295.94有限公司
南京中南天生桥旅
20,374,270.48 961,022.47 19,413,248.01 0.00 -186,751.99游开发有限公司
国信中南城市开发
投资基金管理（北 29,491,703.58 2,074.39 29,489,629.19 0.00 -510,370.81京）有限责任公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
金丰环球装饰工程（天津）有限公司 同一最终控制方 60058473-2
南通中南亿高动力机械有限公司 同一最终控制方 77465068-0
北京城建中南土木工程集团有限公司 同一最终控制方 10115173-X
北京城建中南市政工程有限公司 同一最终控制方 699586497
南通泓锦服饰有限公司 同一最终控制方 76585253-9
南通中南建工装饰装璜有限公司 同一最终控制方 72358686-5
青岛易辰房地产代理有限公司 同一最终控制方 78364728-6
南通中南体育会展中心管理有限公司 同一最终控制方 773218546
南通中南文体产业有限公司
同一最终控制方 66492092-6
北京城建中南岩土工程有限公司
同一最终控制方 69633915-9
北京城建中南盾构工程有限公司
同一最终控制方 69774372-7
北京城建中南结构工程有限公司
同一最终控制方 69774368-X
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注张家港京城基础工程有限公司
同一最终控制方 25150361-4
南通中南工业投资有限责任公司
同一最终控制方 57666412-5
四川中南力源天然气化工原料有限公司
同一最终控制方 55345651-8
新疆中南力源天然气化工有限公司
同一最终控制方 68956892-2
南通灵源电力设备有限公司
同一最终控制方 79382121-1
北京中南世纪盾构技术发展有限公司
同一最终控制方 66050023-8
江苏中南科技创业园有限公司
同一最终控制方 56680889-3
江苏中南汇通光伏材料有限公司
同一最终控制方 78889236-5
新疆中南股权投资有限公司
同一最终控制方 05316797-1
南通磐石投资有限公司 同一最终控制方 57259843-1
5、关联交易情况
（1）采购商品、接受劳务情况表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本年发生额||上年发生额||
|||关联交易定价|||||
||关联交易||||||
|关联方||方式及决策程|金额|占同类交易金|金额|占同类交易|
||内容|序||额的比例（%）||金额的比例|
|||||||（%）|

青岛易辰房地产代理代理销售
市场价格 6.48 7.60有限公司 房屋 7,242,932.15 10,756,799.79
金丰环球装饰工程
装饰装修 市场价格 1.24 0.71（天津）有限公司 107,965,910.98 25,823,170.45
北京城建中南市政工土地前期
市场价格 0.04 2.10程有限公司 整理工程 3,522,233.52 75,925,742.05
北京城建中南岩土工
前期工程 市场价格 0.23 1.46程有限公司 19,615,835.17 52,841,309.81
北京城建中南土木工
前期工程 市场价格 0.01
程集团有限公司 400,000.00
中南控股集团有限公
房租 市场价格 52.57 33.22司 1,960,120.00 1,960,120.00
青岛中南物业管理有
物业管理 市场价格 0.07 19.64限公司 4,745,715.68 2,837,668.84
合计
145,452,747.50 170,144,810.94
（2）出售商品、提供劳务情况表
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||本年发生额||上年发生额||
|||关联交易定价|||||
|关联方|关联交易|方式及决策程|||||
||内容||金额|占同类交易金|金额|占同类交易金|
|||序||额的比例（%）||额的比例（%）|

中南控股集团有限提供工程劳
市场价格 0.45公司 务、销售材料 1,422,806.05
合计 1,422,806.05
（3）关联租赁情况
公司承租情况表：
年度确认的租出租方名称 承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据
赁费
中南控股集团有
本公司 办公场所 2014.01.01 2014.12.31 市场价 3,920,240.00
限公司
（4）关联担保情况
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注（5）关联方委托贷款情况如下：
||||||
|-|-|-|-|-|
|委托方|借款人|贷款金融机构|金额|年利率(%)|
|||华一银行|||
|中南城市建设投资有限公司|海门中南世纪城开发有限公司||200,000,000.00|12|
||常熟中南世纪城房地产开发有|江苏银行海门支行|||
|中南城市建设投资有限公司|||599,000,000.00|12|
||限公司||||
|合 计|||799,000,000.00||

6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
年末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备金丰环球装饰工程
应收账款 754,773.43
（天津）有限公司
江苏中南汇通光伏
608,427.35 6,784,002.35
材料有限公司
南通灵源电力设备
8,000.00
有限公司
南通中南工业投资
1,411.20
有限责任公司
南通磐石投资有限
1,554.10 1,710.50
公司
小计 609,981.45 7,549,897.48
金丰环球装饰工程
预付账款 41,625,506.27 42,552,767.53
（天津）有限公司
北京城建中南市政
11,430,053.10 82,021,914.16
工程有限公司
北京城建中南岩土
工程有限公司 2,654,176.56
北京城建中南土木
18,552,014.74 38,396,502.28
工程集团有限公司
小计 74,261,750.67 162,971,183.97
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 年末余额 年初余额
应付账款 中南控股集团有限公司 8,429,140.50 1,187,218.44南通中南文体产业有限公司 212,996.09 663,252.89北京城建中南岩土工程有限公司 31,208,328.67青岛中南物业管理有限公司 165,967.61
小计 8,808,104.20 33,058,800.00其他应付款 中南城市建设投资有限公司 7,949,273.85 165,707,042.99中南控股集团有限公司 3,932,091.41 32,999,424.64青岛中南物业管理有限公司 3,307,253.41 1,192,279.47青岛易辰房地产代理有限公司 27,330.62 10,133,405.40南通中南文体产业有限公司 1,928,132.13 3,322,600.85
南通中南工业投资有限责任公司 4,903,532.76
小计
17,144,081.42 218,258,286.11
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注九、股份支付
1、股份支付总体情况
十、或有事项
无
十一、承诺事项
无
十二、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
本公司在2014年7月以公司总股本1,167,839,226.00股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.2元（含税）进行分配，共计分配利润140,140,707.12元，不进行资本公积金转增股本。
除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、企业合并
本公司报告期内企业合并情况详见本附注四的相关内容。
2、租赁
3、以公允价值计量的资产和负债
本期公允价 计入权益的累计本期计提
项目 期初金额 期末金额值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产（不 2,794,245.22 -27,921.59 2,766,323.63含衍生金融资产）
合计
2,794,245.22 -27,921.59 2,766,323.634、关于新世界房屋建筑物的说明
本公司房屋建筑物中的南通中南新世界中心开发有限公司的房屋建筑物为南通体育会展中心项目，账面净值61,079.85万元，为2005年3月中南控股集团有限公司（以下简称中南控股）经南通中南体育会展中心管理有限公司承接的建设项目，中南控股通过挂牌方式取得该块国有土地使用权。2005年3月18日，与南通市国土资源局签订《CR0504地块使用权出让合同》，出让宗地面积共 996927平方米，其中：中央商务区地块 605085平方米，体育会展中心地块340936平方米，体育会展中心东侧地块50906平方米，该宗地土地使用权出让金为每平方米人民币 1910元，总额为 1,904,130,570元。该出让合同的附件约定，中南控股完成南通体育会展
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注中心剩余场馆的建设。因南通体育会展中心原为南通市公共设施工程，南通市财政局已支付前期工程款4亿元，至中南控股接手时，应付南通市财政局工程款4亿元。南通体育会展中心作为公众服务的公益性项目，政府将位于新区的一块约 40万平方米土地，以每平方米土地面积 900元人民币价格出让给受让人，作为对投资建设南通体育会展中心项目的补偿，中南控股在承担南通体育会展中心―一场二馆‖建设的同时，同时获得中央商务的土地使用权。
2006年3月经南通市发展和改革委员会下发《市发改委关于同意变更南通体育会展中心项目建设主体的核准通知》（通发改投资[2006]95号），同意由公司建设体育会展中心项目，至此南通体育会展中心的后续投资建设由南通中南新世界中心开发有限公司承担，同时，中南控股之前代为垫付的建设资金1,099,482,238.72元形成南通新世界对中南控股的负债。南通体育会展中心于 2006年 8月全面竣工投入使用，但尚未最终办理竣工决算。根据国税发〔2009〕31号关于印发《房地产开发经营业务企业所得税处理办法》的通知：“企业自用应按建造固定资产进行处理”，南通新世界根据已发生的工程实际成本，转入固定资产，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。于 2008年 12月 30日取得南通房权证字第 71002888号、第710028889号房屋所有权证。
2008年12月30日南通市国土资源局与南通中南新世界中心开发有限公司签订《通地出字（2005）004号合同附件—CR0504地块国有土地使用权出让合同补充合同》，对原签订合同中不同功能的三大地块的实际地价进一步予以明确，其中对体育会展中心所占非商业用地明确如下：“地块中非商业建筑分摊土地276222平方米（即体育会展中心非商业占用土地），土地使用权性质由出让调整为划拨，受让人必须确保其体育会展功能（如今后企业确因项目运营的需要，可以将土地使用权划拨性质仍改为出让性质，企业应按规定缴纳土地出让金，如企业改变体育会展中心功能，则无偿收回其土地使用权）”。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
年末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应
收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1（按账龄分析法计提坏账准备的其他应
260,757,884.62 1.16 20,491,570.17 7.86收款）
组合2（不计提坏账准备的其他应收款） 22,174,295,528.77 98.84
组合小计 22,435,053,413.39 100 20,491,570.17 0.09单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其
他应收款
合计 22,435,053,413.39 100 20,491,570.17 0.09续表：
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注年初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1（按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款） 264,900,429.99 1.04 18,127,553.00 6.84组合2（不计提坏账准备的其他应收款） 25,217,611,831.16 98.96
组合小计 25,482,512,261.15 100.00 18,127,553.00 0.07单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 25,482,512,261.15 100.00 18,127,553.00 0.07组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
年末数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 163,934,995.92 62.87 8,196,749.801至2年 68,572,258.70 26.3 6,857,225.872至3年 22,250,630.00 8.53 3,337,594.503至4年 6,000,000.00 2.3 2,100,000.00合计 260,757,884.62 100 20,491,570.17续表：
年初数
账龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%)
1年以内 180,699,799.99 68.21 9,034,990.001至2年 76,750,630.00 28.97 7,675,063.002至3年 1,450,000.00 0.55 217,500.003至4年 6,000,000.00 2.27 1,200,000.00合计 264,900,429.99 100.00 18,127,553.00（2）组合中，不计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 理由
履约保证金、定金 102,454,117.50 预计可收回
子孙公司往来款 21,557,949,434.73 预计可收回
应收政府款项 476,159,456.00 预计可收回
员工备用金 37,732,520.54 预计可收回
合 计 22,174,295,528.77
（3）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款金额前五名单位情况：
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注占其他应收款总额比单位名称 与本公司关系 金额 年限
例%南通中南新世界中
往来款 3,724,141,772.63 1年以内 16.6心开发有限公司
海门中南世纪城开
往来款 1,800,855,181.09 1年以内 8.03发有限公司
南通中南新世界中
往来款 1,350,619,093.46 1年以内 6.02心开发有限公司
常熟中南世纪城房
往来款 1,120,424,875.76 1年以内 4.99地产开发有限公司
淮安中南世纪城房
往来款 1,079,650,134.00 1年以内 4.81地产有限公司
合 计 9,075,691,056.94 40.452、长期股权投资
（1）长期股权投资的基本情况
在被投资单位持股在被投资单位在被投资单位
被投资单位名称 核算方法 投资成本 比例与表决权比例持股比例%表决权比例%
不一致的说明中南镇江房地产开发有限
成本法 191,564,249.35 100 100
公司
文昌中南房地产开发有限
成本法 371,853,809.47 100 100
公司
海门中南世纪城开发有限
成本法 458,520,217.47 100 100
公司
青岛海湾新城房地产开发
成本法 494,355,523.75 100 100
有限公司
南京常锦房地产开发有限
成本法 143,037,967.57 100 100
公司
南通中南新世界中心开发
成本法 1,422,895,788.36 100 100
有限公司
南通华城中南房地产开发
成本法 184,842,909.50 99.38 99.38
有限公司
常熟中南世纪城房地产开
成本法 790,356,249.30 100 100
发有限公司
南通中南世纪城物业管理
成本法 5,795,220.69 100 100
有限公司
江苏中南建筑产业集团有
成本法 1,923,178,629.42 92.86 92.86
限责任公司
儋州中南房地产开发有限
成本法 180,000,000.00 90 90
公司
江苏中南园林工程有限公
成本法 10,000,000.00 100 100
司
江苏中南世纪城房地产开
成本法 100,000,000.00 100 100
发有限公司
儋州中南城市开发有限公
成本法 97,000,000.00 97 97
司
江苏中南建筑防水工程有
成本法 5,000,000.00 100 100
限公司
文昌中南城市开发有限公
成本法 100,000,000.00 100 100
司
南通中南世纪花城投资有
成本法 200,000,000.00 100 100
限公司
海门中南投资有限公司成本法 60,000,000.00 60 60
乐东中南投资有限公司成本法 48,500,000.00 100 100
儋州中南土地开发有限公
成本法 20,000,000.00 100 100
司
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注在被投资单位持股在被投资单位在被投资单位
被投资单位名称 核算方法 投资成本 比例与表决权比例持股比例%表决权比例%
不一致的说明苏州中南世纪城房地产开
成本法 1,124,636,986.30 100 100
发有限公司
菏泽中南世纪城房地产开
成本法 100,000,000.00 100 100
发有限公司
营口中南世纪城房地产开
成本法 100,000,000.00 100 100
发有限公司
南通市中南商品混凝土有
成本法 30,000,000.00 100 100
限公司
海南中南物业服务有限公
成本法 10,000,000.00 100 100
司
南通中南城购物中心管理
成本法 10,000,000.00 100 100
有限公司
南充世纪城（中南）房地
成本法 100,000,000.00 51 51
产开发有限责任公司
南通中南商业发展有限公
成本法 10,000,000.00 100 100
司
海门中南国际房产经纪有
成本法 10,000,000.00 100 100
限公司
南通中昱建材有限公司成本法 50,000,000.00 100 100
广饶中南房地产有限公司成本法 100,000,000.00 100 100
南通金石世苑酒店有限公
成本法 2,000,000.00 100 100
司
安徽中盛建设投资有限公
成本法 126,000,000.00 60 60
司
中南世纪城（沈阳）房地
成本法 220,000,000.00 100 100
产开发有限公司
广饶圣园旅游文化产业有
成本法 10,000,000.00 100 100
限责任公司
大石桥中南房地产开发有
成本法 20,000,000.00 100 100
限公司
苏州中南中心投资建设有
成本法 270,000,000.00 90 90
限公司
东营中南城市建设投资有
成本法 100,000,000.00 100 100
限公司
唐山中南国际旅游岛投资
成本法 180,000,000.00 100 100
开发有限公司
泰兴市中南世纪城房地产成本法
420,000,000.00 70 70
发展有限公司
大连中南欧美亚城市发展
成本法 35,000,000.00 70 70
有限责任公司
江苏通州湾中南城市开发成本法
60,000,000.00 60 60
建设有限公司
青岛中南世纪城房地产业成本法
571,351,488.54 48.99 48.99
投资有限公司
江苏中南一德文化旅游产成本法
1,020,000.00 51 51
业发展有限公司
南京中南新锦城房地产开成本法
300,000,000.00 60 60
发有限公司
青岛中南物业管理有限公
权益法 2,400,000.00 48 48
司
国信中南城市开发投资基
金管理（北京）有限责任权益法 15,000,000.00 50 50
公司
南京中南天生桥旅游开发
权益法 19,600,000.00 49 49
有限公司
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注在被投资单位持股在被投资单位在被投资单位
被投资单位名称 核算方法 投资成本 比例与表决权比例持股比例%表决权比例%
不一致的说明合计 10,803,909,039.72
续表：
本期计提减被投资单位名称 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
值准备中南镇江房地产开发有限公司 191,564,249.35 191,564,249.35
文昌中南房地产开发有限公司 371,853,809.47 371,853,809.47
海门中南世纪城开发有限公司 458,520,217.47 458,520,217.47
青岛海湾新城房地产开发有限
494,355,523.75 494,355,523.75
公司
南京常锦房地产开发有限公司 143,037,967.57 143,037,967.57
南通中南新世界中心开发有限
1,422,895,788.36 1,422,895,788.36
公司
南通华城中南房地产开发有限
184,842,909.50 184,842,909.50
公司
常熟中南世纪城房地产开发有
790,356,249.30 790,356,249.30
限公司
南通中南世纪城物业管理有限
5,795,220.69 5,795,220.69
公司
江苏中南建筑产业集团有限责
1,923,178,629.42 1,923,178,629.42
任公司
儋州中南房地产开发有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00
江苏中南园林工程有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
江苏中南世纪城房地产开发有
100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
儋州中南城市开发有限公司 97,000,000.00 97,000,000.00
江苏中南建筑防水工程有限公
5,000,000.00 5,000,000.00
司
文昌中南城市开发有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
南通中南世纪花城投资有限公
200,000,000.00 200,000,000.00
司
海门中南投资有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
乐东中南投资有限公司 48,500,000.00 48,500,000.00
儋州中南土地开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
苏州中南世纪城房地产开发有
1,124,636,986.30 1,124,636,986.30
限公司
菏泽中南世纪城房地产开发有
100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
营口中南世纪城房地产开发有
100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
南通市中南商品混凝土有限公
30,000,000.00 30,000,000.00
司
海南中南物业服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
南通中南城购物中心管理有限
10,000,000.00 10,000,000.00
公司
南充世纪城（中南）房地产开
100,000,000.00 100,000,000.00
发有限责任公司
南通中南商业发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注本期计提减被投资单位名称 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
值准备海门中南国际房产经纪有限公
10,000,000.00 10,000,000.00
司
南通中昱建材有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
广饶中南房地产有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
南通金石世苑酒店有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
安徽中盛建设投资有限公司 126,000,000.00 126,000,000.00
中南世纪城（沈阳）房地产开
220,000,000.00 220,000,000.00
发有限公司
广饶圣园旅游文化产业有限责
10,000,000.00 10,000,000.00
任公司
大石桥中南房地产开发有限公
20,000,000.00 20,000,000.00
司
苏州中南中心投资建设有限公
270,000,000.00 270,000,000.00
司
东营中南城市建设投资有限公
100,000,000.00 100,000,000.00
司
唐山中南国际旅游岛投资开发
100,000,000.00 80,000,000.00 180,000,000.00
有限公司
泰兴市中南世纪城房地产发展
20,000,000.00 400,000,000.00 420,000,000.00
有限公司
大连中南欧美亚城市发展有限
35,000,000.00 35,000,000.00
责任公司
江苏通州湾中南城市开发建设
60,000,000.00 60,000,000.00
有限公司
青岛中南世纪城房地产业投资
571,351,488.54 571,351,488.54
有限公司
江苏中南一德文化旅游产业发
1,020,000.00 1,020,000.00
展有限公司
南京中南新锦城房地产开发有
300,000,000.00 300,000,000.00
限公司
青岛中南物业管理有限公司 2,159,123.20 274,049.94 2,433,173.14
国信中南城市开发投资基金管
14,744,814.59 14,744,814.59
理（北京）有限责任公司
南京中南天生桥旅游开发有限
19,508,491.52 19,508,491.52
公司
合计 9,416,696,674.38 1,386,898,844.59 10,803,595,518.97
3、投资收益
（1）投资收益明细
项 目 本年发生额 上年发生额权益法核算的长期股权投资收益 -72,643.95 -7,570.20合 计
-72,643.95 -7,570.20（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
本期比上期增减变动被投资单位名称 本年发生额 上年发生额
的原因
青岛中南物业管理有限公司
274,049.94 -7,570.20被投资单位本年盈利南京中南天生桥旅游开发有限公司
-91,508.48 新投资单位亏损
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注本期比上期增减变动被投资单位名称 本年发生额 上年发生额
的原因
国信中南城市开发投资基金管理（北京）
-255,185.41 新投资单位亏损有限责任公司
合 计
-72,643.95 -7,570.20
4、现金流量表补充资料
补充资料 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -175,334,616.91 -194,108,957.53加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 934,857.74 768,027.63无形资产摊销 997,710.54 364,859.01长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 31,584,577.95 241,135,510.86投资损失（收益以―－‖号填列） 72,643.95 -7,570.20递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -591004.3
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 2,949,531,422.93 -1,379,780,708.38经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -2,950,475,355.79 2,432,279,317.75其他
经营活动产生的现金流量净额 -143,279,763.89 1,100,650,479.142.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 869,348,664.72 858,111,711.33减：现金的期初余额 608,431,331.87 880,125,338.59加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 260,917,332.85 -22,013,627.26十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项 目 金额
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注项 目 金额
非流动资产处置损益 429,842.14越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
1,013,745.25量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 -27,921.59融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,942,506.97其他符合非经营性损益定义的损益项目
小 计 -9,526,841.17减：所得税影响额 -2,381,710.29少数股东权益影响额（税后）
合 计 -7,145,130.882、净资产收益率及每股收益
||||||
|-|-|-|-|-|
||||每股收益（元/股）||
|||加权平均净资|||
|报告期利润|报告期间||||
|||产收益率%|基本每股收益|稀释每股收益|
||本期数||||
|||6.46|0.44|0.44|
|归属于公司普通股股东的净利润|||||
||上期数||||
|||7.22|0.42|0.42|
||本期数||||
|扣除非经常性损益后归属于公司普通||6.55|0.45|0.45|
|股股东的净利润|上期数||||
|||7.15|0.41|0.41|

3、财务报表的批准
本财务报表于2014年8月12日由董事会通过及批准发布。
江苏中南建设集团股份有限公司 财务报表附注公司名称：江苏中南建设集团股份有限公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：陈锦石 茅振华 钱军
日期：2014年8月12日 日期：2014年8月12日 日期：2014年8月12日