本钢板材股份有限公司全体股东：
本钢板材股份有限公司（以下称“公司”），根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定等内部控制监管要求，结合本公司的内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止 2014年 12月 31日的内部控制的有效性进行了评价。
一、董事会声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价的结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日（2014年 12月 31日），不存在财务报告内部控制重大
缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作的总体情况
公司内控与风险的主管部门—法律事务部根据董事会的授权，成立了内部控制工作组负责公司年度内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险和主营业务领域和单位进行评价。
（一）内部控制评价的范围
1、内部控制评价所关注的高风险领域
内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事项，重点关注公司的高风险领域，包括 2014年度公司的前十大风险，即钢铁价格波动风险、采购计划制定风险、金融政策风险、产品质量稳定性风险、大宗原材料市场供应波动风险、经济政策风险、供应商选择风险、钢铁产业政策风险、资金占用风险、环保政策风险。
纳入评价范围的单位包括：公司本部各职能部门及所属厂矿。
2、纳入内部控制评价范围的具体业务事项
（1）公司层面：测试内容包括公司的治理结构、组织架构设置、战略管理、内部审计、人力资源政策、风险管理、内部监督。
（2）业务活动层面：全面覆盖公司业务活动的各个方面，测试内容包括财务管理、资产管理、投资管理、采购管理、生产与仓储管理、运输管理、销售管理、法律事务管理、能源管理、环保管理、设
备管理、工程管理、质量管理、安全管理、科技管理、贸易管理、综合管理、人力资源管理。
上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求，组织开展内部控制评价工作。公司根据内部控制日常监督和专项监督的情况，对公司截至 2014年 12月 31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持了一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷的认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：①重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告中出现下列情形的错报时，被认定为重大缺陷；
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|缺 陷|定 量 标 准|
|重大缺陷|财务报表的错报金额落在如下区间：1. 错报≥利润总额的5%；2. 错报≥资产总额的3%；3. 错报≥营业收入总额的1%；4. 错报≥所有者权益总额的1%。|

②重要缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导
致无法及时地预防或发现财务报告中出现下列情形的错报时，被认定为重要缺陷；
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|缺 陷|定 量 标 准|
|重要缺陷|财务报表的错报金额落在如下区间5. 利润总额的3%≤错报＜利润总额的5%；6. 资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的3%；7. 营业收入总额的0.5%≤错报<营业收入总额的1%；8. 所有者权益总额的0.5%≤错报＜所有者权益总额的1%。|

③一般缺陷：未构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
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|缺 陷|定 量 标 准|
|一般缺陷|财务报表的错报金额落在如下区间：9. 错报＜利润总额的3%；10. 错报＜资产总额的0.5%；11. 错报＜营业收入总额的0.5%；12. 错报＜所有者权益总额的0.5%。|

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：①重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为给企业造成重要损失和不利影响；审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务
报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报
表达到真实、准确的目标。
③一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷的认定标准
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的标准如下：
①重大缺陷：决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。
②重要缺陷：决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。
③一般缺陷：决策程序效率不高；一般业务制度或系统存在缺陷；
一般岗位业务人员流失严重；一般缺陷未得到整改。
根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，我们未发现公司在报告期内存在重大缺陷或重要缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司管理层高度重视内部控制工作，2014年继续推进内控规范深化实施工作，法律事务部牵头组织各部门（单位）不断完善内部控制。
（一）指导和监督已完成内控建设的部门继续深化内控工作
在 2013年开展采购、销售和财务领域内控深化工作的基础上， 2014年继续指导和督促已完成梳理的各部门建立起本单位内控自我完善机制。
采购中心加强了部门内部风控组织网络建设。针对招标、选厂、直购三项业务采购流程进行了重新梳理，绘制细化到岗位的流程图，查找风险点。同时按流程对规章制度进行了梳理、修订和完善。
供应商管理部建立了三级风险管控网络。对业务流程中的风险点、控制点、控制类型、控制方式等进行了重点识别和学习。结合实际情况，识别出供应商独家供货的三级风险，并对风险可能带来的损失进行了分析。对采购供应商准入流程、供应商年度考核与评价流程、供应商日常考核与评价流程进行了修订。
销售部将其管理的驻外各子公司的风险控制流程进行梳理，整理子公司基本情况，分批推进。
财务部对各项业务流程对应的风险点、控制点、控制措施的执行、流程文档形成等情况进行梳理确认，对不符合内控规范要求的问题及时进行了整改。进一步明确了岗位的基本信息、岗位职责、岗位关系、岗位能力要求、关键绩效指标及考核方式等。
（二）推进了工程项目业务领域的内控建设工作
由法律事务部牵头，组织战略规划部、设备部等单位对工程项目管理业务进行了细致梳理，共理清了 53个业务流程，总结风险点 62个，确定控制点 214个，其中关键控制点 105个，汇总待改进控制的风险事项 22个。进一步明确了控制职责，同步更新完善了业务层面风险数据库，改进了控制设计。战略规划部、设备部初步建立起部门内部风险管理组织网络，并在法律事务部的指导下开始运行。
今后，公司将继续完善内部控制制度和内部控制管理流程，加大内部控制培训力度，提高全员的风险防范意识，进一步提高公司内部控制制度的执行力，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
董事长：汪澍
本钢板材股份有限公司