福建三钢闽光股份有限公司
(Sansteel MinGuang Co.,Ltd.,Fujian)
22001155年年半半年年度度财财务务报报告告
股票代码：002110
股票简称：三钢闽光
债券代码：112036，112073
债券简称：11三钢01，11三钢 02
披露时间：2015年 8月 27日
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：福建三钢闽光股份有限公司
2015年06月30日
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,187,351,645.87|1,104,831,230.28|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|144,595,256.17|401,543,368.49|
|应收账款|5,195,053.08|6,371,510.60|
|预付款项|281,754,203.89|157,339,180.46|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|5,353,570.29|22,459,904.93|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,528,744,489.23|1,255,779,419.03|
|划分为持有待售的资产|||

||||
|-|-|-|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|28,183,974.76|152,289,257.34|
|流动资产合计|3,181,178,193.29|3,100,613,871.13|
|非流动资产：|||
|发放贷款及垫款|||
|可供出售金融资产|213,841,822.36|213,841,822.36|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|142,093,725.76|137,836,692.52|
|投资性房地产|248,678.90||
|固定资产|4,138,586,514.22|4,350,415,335.63|
|在建工程|171,639,298.31|138,253,506.78|
|工程物资|7,538,314.51|4,670,842.15|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|7,605,489.24|8,263,575.12|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|7,105,490.39|8,337,708.44|
|递延所得税资产|87,029,212.68|43,758,041.93|
|其他非流动资产|44,926,237.44|30,868,127.12|
|非流动资产合计|4,820,614,783.81|4,936,245,652.05|
|资产总计|8,001,792,977.10|8,036,859,523.18|
|流动负债：|||
|短期借款|2,336,000,000.00|2,291,000,000.00|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|210,606,328.96||
|应付账款|1,192,567,321.05|986,285,921.50|

||||
|-|-|-|
|预收款项|514,441,073.07|714,266,436.03|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|77,118,139.61|82,406,340.85|
|应交税费|2,376,734.19|12,808,994.89|
|应付利息|47,409,538.80|42,524,072.22|
|应付股利|||
|其他应付款|56,006,905.14|33,503,216.57|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|0.00|40,908,082.77|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|4,436,526,040.82|4,203,703,064.83|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|994,973,278.10|994,276,849.52|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|245,204,972.80|238,226,670.93|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|4,648,437.48|4,958,333.32|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|2,392,327.27|2,542,458.37|
|非流动负债合计|1,247,219,015.65|1,240,004,312.14|
|负债合计|5,683,745,056.47|5,443,707,376.97|
|所有者权益：|||
|股本|534,700,000.00|534,700,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||

||||
|-|-|-|
|永续债|||
|资本公积|706,185,114.70|706,185,114.70|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-30,917,638.85|-30,305,206.05|
|专项储备|||
|盈余公积|330,020,476.15|330,020,476.15|
|一般风险准备|||
|未分配利润|778,059,968.63|1,052,551,761.41|
|归属于母公司所有者权益合计|2,318,047,920.63|2,593,152,146.21|
|少数股东权益|||
|所有者权益合计|2,318,047,920.63|2,593,152,146.21|
|负债和所有者权益总计|8,001,792,977.10|8,036,859,523.18|

法定代表人：黎立璋 主管会计工作负责人：吴春海 会计机构负责人：吴春海2、母公司资产负债表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|1,187,351,645.87|1,104,831,230.28|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融资产|||
|衍生金融资产|||
|应收票据|144,595,256.17|401,543,368.49|
|应收账款|5,195,053.08|6,371,510.60|
|预付款项|281,754,203.89|157,339,180.46|
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|5,353,570.29|22,459,904.93|
|存货|1,528,744,489.23|1,255,779,419.03|
|划分为持有待售的资产|||
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|28,183,974.76|152,289,257.34|
|流动资产合计|3,181,178,193.29|3,100,613,871.13|
|非流动资产：|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|213,841,822.36|213,841,822.36|
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|142,093,725.76|137,836,692.52|
|投资性房地产|248,678.90||
|固定资产|4,138,586,514.22|4,350,415,335.63|
|在建工程|171,639,298.31|138,253,506.78|
|工程物资|7,538,314.51|4,670,842.15|
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|7,605,489.24|8,263,575.12|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用|7,105,490.39|8,337,708.44|
|递延所得税资产|87,029,212.68|43,758,041.93|
|其他非流动资产|44,926,237.44|30,868,127.12|
|非流动资产合计|4,820,614,783.81|4,936,245,652.05|
|资产总计|8,001,792,977.10|8,036,859,523.18|
|流动负债：|||
|短期借款|2,336,000,000.00|2,291,000,000.00|
|以公允价值计量且其变动计入当|||
|期损益的金融负债|||
|衍生金融负债|||
|应付票据|210,606,328.96||
|应付账款|1,192,567,321.05|986,285,921.50|
|预收款项|514,441,073.07|714,266,436.03|
|应付职工薪酬|77,118,139.61|82,406,340.85|
|应交税费|2,376,734.19|12,808,994.89|
|应付利息|47,409,538.80|42,524,072.22|
|应付股利|||
|其他应付款|56,006,905.14|33,503,216.57|
|划分为持有待售的负债|||
|一年内到期的非流动负债|0.00|40,908,082.77|

||||
|-|-|-|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|4,436,526,040.82|4,203,703,064.83|
|非流动负债：|||
|长期借款|||
|应付债券|994,973,278.10|994,276,849.52|
|其中：优先股|||
|永续债|||
|长期应付款|||
|长期应付职工薪酬|245,204,972.80|238,226,670.93|
|专项应付款|||
|预计负债|||
|递延收益|4,648,437.48|4,958,333.32|
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|2,392,327.27|2,542,458.37|
|非流动负债合计|1,247,219,015.65|1,240,004,312.14|
|负债合计|5,683,745,056.47|5,443,707,376.97|
|所有者权益：|||
|股本|534,700,000.00|534,700,000.00|
|其他权益工具|||
|其中：优先股|||
|永续债|||
|资本公积|706,185,114.70|706,185,114.70|
|减：库存股|||
|其他综合收益|-30,917,638.85|-30,305,206.05|
|专项储备|||
|盈余公积|330,020,476.15|330,020,476.15|
|未分配利润|778,059,968.63|1,052,551,761.41|
|所有者权益合计|2,318,047,920.63|2,593,152,146.21|
|负债和所有者权益总计|8,001,792,977.10|8,036,859,523.18|

3、合并利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业总收入|6,570,490,358.69|9,160,354,759.27|

||||
|-|-|-|
|其中：营业收入|6,570,490,358.69|9,160,354,759.27|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|6,893,933,337.29|9,223,564,315.51|
|其中：营业成本|6,602,590,687.24|8,953,668,739.91|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|19,666,557.64|35,518,877.08|
|销售费用|24,224,147.33|24,067,147.50|
|管理费用|70,919,529.95|74,274,090.69|
|财务费用|106,853,161.45|130,864,221.12|
|资产减值损失|69,679,253.68|5,171,239.21|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||4,758,008.57|11,617,527.13|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企业|||
||4,257,033.24|11,617,527.13|
|的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|-318,684,970.03|-51,592,029.11|
|加：营业外收入|6,270,798.13|1,060,451.81|
|其中：非流动资产处置利得|211,511.03||
|减：营业外支出|1,791.63|244,213.84|
|其中：非流动资产处置损失|1,791.63|95,347.17|
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）|-312,415,963.53|-50,775,791.14|
|减：所得税费用|-43,271,170.75|-7,531,100.82|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|-269,144,792.78|-43,244,690.32|
|归属于母公司所有者的净利润|-269,144,792.78|-43,244,690.32|
|少数股东损益|||

||||
|-|-|-|
|六、其他综合收益的税后净额|-612,432.80|-11,314,341.27|
|归属母公司所有者的其他综合收益|||
||-612,432.80|-11,314,341.27|
|的税后净额|||
|（一）以后不能重分类进损益的其|||
||-612,432.80|-11,314,341.27|
|他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划净|||
||-612,432.80|-11,314,341.27|
|负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位不|||
|能重分类进损益的其他综合收益中享|0.00|0.00|
|有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其他|||
||0.00|0.00|
|综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位以|||
|后将重分类进损益的其他综合收益中|0.00|0.00|
|享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允价|||
||0.00|0.00|
|值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类为|||
||0.00|0.00|
|可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有效|||
||0.00|0.00|
|部分|||
|5.外币财务报表折算差额|0.00|0.00|
|6.其他|0.00|0.00|
|归属于少数股东的其他综合收益的|||
||0.00|0.00|
|税后净额|||
|七、综合收益总额|-269,757,225.58|-54,559,031.59|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||-269,757,225.58|-54,559,031.59|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|||
|八、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.503|-0.081|
|（二）稀释每股收益|-0.503|-0.081|

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：黎立璋 主管会计工作负责人：吴春海 会计机构负责人：吴春海
4、母公司利润表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、营业收入|6,570,490,358.69|9,160,354,759.27|
|减：营业成本|6,602,590,687.24|8,953,668,739.91|
|营业税金及附加|19,666,557.64|35,518,877.08|
|销售费用|24,224,147.33|24,067,147.50|
|管理费用|70,919,529.95|74,274,090.69|
|财务费用|106,853,161.45|130,864,221.12|
|资产减值损失|69,679,253.68|5,171,239.21|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||4,758,008.57|11,617,527.13|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
||4,257,033.24|11,617,527.13|
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|-318,684,970.03|-51,592,029.11|
|加：营业外收入|6,270,798.13|1,060,451.81|
|其中：非流动资产处置利得|211,511.03||
|减：营业外支出|1,791.63|244,213.84|
|其中：非流动资产处置损失|1,791.63|95,347.17|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||-312,415,963.53|-50,775,791.14|
|列）|||
|减：所得税费用|-43,271,170.75|-7,531,100.82|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|-269,144,792.78|-43,244,690.32|
|五、其他综合收益的税后净额|-612,432.80|-11,314,341.27|
|（一）以后不能重分类进损益的|||
||-612,432.80|-11,314,341.27|
|其他综合收益|||
|1.重新计量设定受益计划|||
||-612,432.80|-11,314,341.27|
|净负债或净资产的变动|||
|2.权益法下在被投资单位|||
|不能重分类进损益的其他综合收益中|||
|享有的份额|||
|（二）以后将重分类进损益的其|||
|他综合收益|||
|1.权益法下在被投资单位|||
|以后将重分类进损益的其他综合收益|||
|中享有的份额|||
|2.可供出售金融资产公允|||

||||
|-|-|-|
|价值变动损益|||
|3.持有至到期投资重分类|||
|为可供出售金融资产损益|||
|4.现金流量套期损益的有|||
|效部分|||
|5.外币财务报表折算差额|||
|6.其他|||
|六、综合收益总额|-269,757,225.58|-54,559,031.59|
|七、每股收益：|||
|（一）基本每股收益|-0.503|-0.081|
|（二）稀释每股收益|-0.503|-0.081|

5、合并现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|4,936,421,402.58|6,392,322,290.88|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置以公允价值计量且其变动计|||
|入当期损益的金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|||
|收到其他与经营活动有关的现金|23,918,246.57|7,064,087.26|
|经营活动现金流入小计|4,960,339,649.15|6,399,386,378.14|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,054,419,988.23|4,505,487,948.24|
|客户贷款及垫款净增加额|||

||||
|-|-|-|
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||227,916,517.09|296,195,690.60|
|金|||
|支付的各项税费|81,094,192.95|264,872,915.97|
|支付其他与经营活动有关的现金|53,649,260.37|45,285,699.51|
|经营活动现金流出小计|4,417,079,958.64|5,111,842,254.32|
|经营活动产生的现金流量净额|543,259,690.51|1,287,544,123.82|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|0.00||
|取得投资收益收到的现金|500,975.33|29,400,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||70,999.00|200,220.21|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流入小计|571,974.33|29,600,220.21|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||70,261,849.17|80,339,626.48|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|||
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|||
|投资活动现金流出小计|70,261,849.17|80,339,626.48|
|投资活动产生的现金流量净额|-69,689,874.84|-50,739,406.27|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,118,000,000.00|1,062,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||

||||
|-|-|-|
|筹资活动现金流入小计|1,118,000,000.00|1,062,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,373,000,000.00|1,749,104,221.83|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||94,629,710.08|106,975,963.71|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|41,419,690.00|70,643,284.00|
|筹资活动现金流出小计|1,509,049,400.08|1,926,723,469.54|
|筹资活动产生的现金流量净额|-391,049,400.08|-864,723,469.54|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||0.00||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|82,520,415.59|372,081,248.01|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,104,831,230.28|603,149,080.83|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,187,351,645.87|975,230,328.84|

6、母公司现金流量表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|4,936,421,402.58|6,392,322,290.88|
|收到的税费返还|0.00|0.00|
|收到其他与经营活动有关的现金|23,918,246.57|7,064,087.26|
|经营活动现金流入小计|4,960,339,649.15|6,399,386,378.14|
|购买商品、接受劳务支付的现金|4,054,419,988.23|4,505,487,948.24|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||227,916,517.09|296,195,690.60|
|金|||
|支付的各项税费|81,094,192.95|264,872,915.97|
|支付其他与经营活动有关的现金|53,649,260.37|45,285,699.51|
|经营活动现金流出小计|4,417,079,958.64|5,111,842,254.32|
|经营活动产生的现金流量净额|543,259,690.51|1,287,544,123.82|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|0.00|0.00|
|取得投资收益收到的现金|500,975.33|29,400,000.00|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||70,999.00|200,220.21|
|长期资产收回的现金净额|||

||||
|-|-|-|
|处置子公司及其他营业单位收到|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流入小计|571,974.33|29,600,220.21|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||70,261,849.17|80,339,626.48|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|0.00|0.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||0.00|0.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|0.00|0.00|
|投资活动现金流出小计|70,261,849.17|80,339,626.48|
|投资活动产生的现金流量净额|-69,689,874.84|-50,739,406.27|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|1,118,000,000.00|1,062,000,000.00|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|1,118,000,000.00|1,062,000,000.00|
|偿还债务支付的现金|1,373,000,000.00|1,749,104,221.83|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||94,629,710.08|106,975,963.71|
|的现金|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|41,419,690.00|70,643,284.00|
|筹资活动现金流出小计|1,509,049,400.08|1,926,723,469.54|
|筹资活动产生的现金流量净额|-391,049,400.08|-864,723,469.54|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|82,520,415.59|372,081,248.01|
|加：期初现金及现金等价物余额|1,104,831,230.28|603,149,080.83|
|六、期末现金及现金等价物余额|1,187,351,645.87|975,230,328.84|

7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||本期|||
|项目||||
||归属于母公司所有者权益|少数股|所有者|

|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||其他权益工具||||||||||东权益|权益合|
|||优|||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||计|
||股本||永续|||||||||||
|||先||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润|||
||||债|||||||||||
|||股||||||||||||
|一、上年|||||||||||1,052,5||2,593,1|
||||||706,185||-30,305,||330,020|||||
|期末余|534,700,000.00||||||||||51,761.||52,146.|
||||||,114.70||206.05||,476.15|||||
|额|||||||||||41||21|
|加：||||||||||||||
|会计政||||||||||||||
|策变更||||||||||||||
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企||||||||||||||
|业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
|二、本年|||||||||||1,052,5||2,593,1|
||||||706,185||-30,305,||330,020|||||
|期初余|534,700,000.00||||||||||51,761.||52,146.|
||||||,114.70||206.05||,476.15|||||
|额|||||||||||41||21|
|三、本期||||||||||||||
|增减变||||||||||||||
||||||||||||-274,49||-275,10|
|动金额|||||||-612,43|||||||
||||||||||||1,792.7||4,225.5|
|（减少|||||||2.80|||||||
||||||||||||8||8|
|以“－”||||||||||||||
|号填列）||||||||||||||
|（一）综|||||||||||-269,14||-269,75|
||||||||-612,43|||||||
|合收益|||||||||||4,792.7||7,225.5|
||||||||2.80|||||||
|总额|||||||||||8||8|
|（二）所||||||||||||||
|有者投||||||||||||||
|入和减||||||||||||||
|少资本||||||||||||||
|1．股东||||||||||||||
|投入的||||||||||||||
|普通股||||||||||||||
|2．其他||||||||||||||
|权益工||||||||||||||
|具持有||||||||||||||

||||
|-|-|-|
|者投入|||
|资本|||
|3．股份|||
|支付计|||
|入所有|||
|者权益|||
|的金额|||
|4．其他|||
|（三）利|-5,347,0|-5,347,0|
|润分配|00.00|00.00|
|1．提取|||
|盈余公|||
|积|||
|2．提取|||
|一般风|||
|险准备|||
|3．对所|||
|有者（或|-5,347,0|-5,347,0|
|股东）的|00.00|00.00|
|分配|||
|4．其他|||
|（四）所|||
|有者权|||
|益内部|||
|结转|||
|1．资本|||
|公积转|||
|增资本|||
|（或股|||
|本）|||
|2．盈余|||
|公积转|||
|增资本|||
|（或股|||
|本）|||
|3．盈余|||
|公积弥|||
|补亏损|||
|4．其他|||
|（五）专|||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项储备|||||||
|1．本期|||||||
|提取|||||||
|2．本期|||||||
|使用|||||||
|（六）其|||||||
|他|||||||
|四、本期||||||2,318,047,920.63|
|||706,185|-30,917,|330,020|778,059||
|期末余|534,700,000.00||||||
|||,114.70|638.85|,476.15|,968.63||
|额|||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||||
||归属于母公司所有者权益|||||||||||||
||||||||||||||所有者|
|项目||其他权益工具||||||||||少数股||
||||||资本公|减：库|其他综|专项储|盈余公|一般风|未分配||权益合|
||股本|优先|永续|||||||||东权益||
|||||其他|积|存股|合收益|备|积|险准备|利润||计|
|||股|债|||||||||||
||534,70||||||||||1,201,4||2,791,7|
||||||706,185||||349,456|||||
|一、上年期末余额|0,000.||||||||||06,051.||47,786.|
||||||,114.70||||,620.08|||||
||00||||||||||41||19|
||||||||||||-174,92||-194,36|
|加：会计政策|||||||||-19,436,|||||
||||||||||||5,295.4||1,439.3|
|变更|||||||||143.93|||||
||||||||||||4||7|
|前期差||||||||||||||
|错更正||||||||||||||
|同一控||||||||||||||
|制下企业合并||||||||||||||
|其他||||||||||||||
||534,70||||||||||1,026,4||2,597,3|
||||||706,185||||330,020|||||
|二、本年期初余额|0,000.||||||||||80,755.||86,346.|
||||||,114.70||||,476.15|||||
||00||||||||||97||82|
|三、本期增减变动||||||||||||||
||||||||-30,305,||||26,071,||-4,234,2|
|金额（减少以“－”||||||||||||||
||||||||206.05||||005.44||00.61|
|号填列）||||||||||||||
|（一）综合收益总|||||||-30,305,||||31,952,||1,647,4|
|额|||||||206.05||||705.44||99.39|
|（二）所有者投入||||||||||||||
|和减少资本||||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．股东投入的普|||||||
|通股|||||||
|2．其他权益工具|||||||
|持有者投入资本|||||||
|3．股份支付计入|||||||
|所有者权益的金|||||||
|额|||||||
|4．其他|||||||
||||||-5,881,7|-5,881,7|
|（三）利润分配|||||||
||||||00.00|00.00|
|1．提取盈余公积|||||||
|2．提取一般风险|||||||
|准备|||||||
|3．对所有者（或|||||-5,881,7|-5,881,7|
|股东）的分配|||||00.00|00.00|
|4．其他|||||||
|（四）所有者权益|||||||
|内部结转|||||||
|1．资本公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|2．盈余公积转增|||||||
|资本（或股本）|||||||
|3．盈余公积弥补|||||||
|亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
||534,70||||1,052,5|2,593,1|
|||706,185|-30,305,|330,020|||
|四、本期期末余额|0,000.||||51,761.|52,146.|
|||,114.70|206.05|,476.15|||
||00||||41|21|

8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期|

|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||其他权益||||减||||||
|||||||||专||||
|||工具||||：||||||
|||||||||项||||
||股本|优|永||资本公积|库|其他综合收益||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||||其||||储||||
|||先|续|||存||||||
|||||他||||备||||
|||股|债|||股||||||
|一、上年期||||||||||||
||534,700,000.00||||706,185,114.70||-30,305,206.05||330,020,476.15|1,052,551,761.41|2,593,152,146.21|
|末余额||||||||||||
|加：会||||||||||||
|计政策变更||||||||||||
|前||||||||||||
|期差错更正||||||||||||
|其||||||||||||
|他||||||||||||
|二、本年期||||||||||||
||534,700,000.00||||706,185,114.70||-30,305,206.05||330,020,476.15|1,052,551,761.41|2,593,152,146.21|
|初余额||||||||||||
|三、本期增||||||||||||
|减变动金额||||||||||||
|（减少以|||||||-612,432.80|||-274,491,792.78|-275,104,225.58|
|“－”号填||||||||||||
|列）||||||||||||
|（一）综合||||||||||||
||||||||-612,432.80|||-269,144,792.78|-269,757,225.58|
|收益总额||||||||||||
|（二）所有||||||||||||
|者投入和减||||||||||||
|少资本||||||||||||
|1．股东投入||||||||||||
|的普通股||||||||||||
|2．其他权益||||||||||||
|工具持有者||||||||||||
|投入资本||||||||||||
|3．股份支付||||||||||||
|计入所有者||||||||||||
|权益的金额||||||||||||
|4．其他||||||||||||
|（三）利润||||||||||||
|||||||||||-5,347,000.00|-5,347,000.00|
|分配||||||||||||
|1．提取盈余||||||||||||
|公积||||||||||||
|2．对所有者||||||||||-5,347,000.00|-5,347,000.00|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|（或股东）|||||||
|的分配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所有|||||||
|者权益内部|||||||
|结转|||||||
|1．资本公积|||||||
|转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|2．盈余公积|||||||
|转增资本|||||||
|（或股本）|||||||
|3．盈余公积|||||||
|弥补亏损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专项|||||||
|储备|||||||
|1．本期提取|||||||
|2．本期使用|||||||
|（六）其他|||||||
|四、本期期||||||2,318,047,920.63|
||534,700,000.00|706,185,114.70|-30,917,638.85|330,020,476.15|778,059,968.63||
|末余额|||||||

上年金额
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上期|||||||||||
|||其他权益||||减||||||
|||||||||专||||
|||工具||||：||||||
|项目||||||||||||
|||||||||项||||
||股本|优|永||资本公积|库|其他综合收益||盈余公积|未分配利润|所有者权益合计|
|||||其||||储||||
|||先|续|||存||||||
|||||他||||备||||
|||股|债|||股||||||
|一、上年||||||||||||
||534,700,000.00||||706,185,114.70||||349,456,620.08|1,201,406,051.41|2,791,747,786.19|
|期末余额||||||||||||
|加：||||||||||||
|会计政策|||||||||-19,436,143.93|-174,925,295.44|-194,361,439.37|
|变更||||||||||||
|前期差错||||||||||||
|更正||||||||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|其他|||||||
|二、本年|||||||
||534,700,000.00|706,185,114.70||330,020,476.15|1,026,480,755.97|2,597,386,346.82|
|期初余额|||||||
|三、本期|||||||
|增减变动|||||||
|金额（减|||-30,305,206.05||26,071,005.44|-4,234,200.61|
|少以“－”|||||||
|号填列）|||||||
|（一）综|||||||
|合收益总|||-30,305,206.05||31,952,705.44|1,647,499.39|
|额|||||||
|（二）所|||||||
|有者投入|||||||
|和减少资|||||||
|本|||||||
|1．股东投|||||||
|入的普通|||||||
|股|||||||
|2．其他权|||||||
|益工具持|||||||
|有者投入|||||||
|资本|||||||
|3．股份支|||||||
|付计入所|||||||
|有者权益|||||||
|的金额|||||||
|4．其他|||||||
|（三）利|||||||
||||||-5,881,700.00|-5,881,700.00|
|润分配|||||||
|1．提取盈|||||||
|余公积|||||||
|2．对所有|||||||
|者（或股|||||||
||||||-5,881,700.00|-5,881,700.00|
|东）的分|||||||
|配|||||||
|3．其他|||||||
|（四）所|||||||
|有者权益|||||||
|内部结转|||||||

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公|||||||
|积转增资|||||||
|本（或股|||||||
|本）|||||||
|2．盈余公|||||||
|积转增资|||||||
|本（或股|||||||
|本）|||||||
|3．盈余公|||||||
|积弥补亏|||||||
|损|||||||
|4．其他|||||||
|（五）专|||||||
|项储备|||||||
|1．本期提|||||||
|取|||||||
|2．本期使|||||||
|用|||||||
|（六）其|||||||
|他|||||||
|四、本期|||||||
||534,700,000.00|706,185,114.70|-30,305,206.05|330,020,476.15|1,052,551,761.41|2,593,152,146.21|
|期末余额|||||||

三、公司基本情况
福建三钢闽光股份有限公司（以下简称本公司）系经福建省人民政府“闽政体股[2001]36号”文批准，由福建省三钢（集团）有限责任公司（以下简称三钢集团）、厦门国贸集团股份有限公司、厦门港务集团有限公司（现更名为厦门国际港务股份有限公司）、厦门市国光工贸发展有限公司、厦门鹭升物流有限公司、福建省晋江市福明鑫化建贸易有限公司、闽东荣宏建材有限公司、钢铁研究总院（现更名为中国钢研科技集团公司）以及中冶集团北京钢铁设计研究总院等九家单位共同发起设立，成立日期2001年12月26日，股本总额43,470万股，每股面值1元，注册资本人民币43,470.00万元。
经中国证券监督管理委员会“证监发行字〔2006〕171号”文以及深圳证券交易所“深证上（2007）10号”文核准，本公司于2007年1月向社会公众首次公开发行人民币普通股（A股）股票10,000万股，每股面值1.00元，实际发行价格每股6.00元，发行后本公司注册资本变更为53,470.00万元。本公司A股股票自2007年1月26日开始在深圳证券交易所上市交易，证券简称为“三钢闽光”，证券代码为“002110”。目前本公司注册资本为人民币53,470.00万元，住所：福建省三明市梅列区工业中路群工三路，法定代表人：黎立璋，营业执照注册号为350000100009562。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设焦化厂、烧结厂、炼铁厂、炼钢厂、棒材轧钢厂、高线厂、废钢处理公司、销售公司、原燃料采购公司、设备材料采购公司等二级单位，质量计量部、基建技改部、证券事务部、人力资源部、财务部、设备动力部、信息化部等部门，以及2个不具有独立法人资格的分公司。
本公司所处行业为钢铁制造业，经营范围主要包括：炼铁；炼钢；炼焦；黑色金属铸造；钢压延加工；铁合金冶炼；
金属废料和碎屑加工处理；金属结构、氮肥制造；危险化学品生产；煤炭、金属矿石、金属材料、建材批发、零售、代购
代销；再生物资回收；燃气生产和供应；危险化学品、化工产品（不含易制毒化学品）批发；对外贸易；软件开发；信息
系统集成服务；信息技术咨询服务；钢铁技术咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第十三次会议于2015年8月26日批准。
本期合并报表范围无变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
固定资产折旧和无形资产摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
设定受益计划负债
本公司已对离退休人员及内退人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和其他因素。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年6月30日的财务状况以及2015年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
不适用
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。
应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
||期末余额达到200万元（含200万元）以上的应收款项为单|
|单项金额重大的判断依据或金额标准||
||项金额重大的应收款项。|
||对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证|
|单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法|据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价|
||值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减|

||
|-|
|值的应收款项，再按组合计提坏账准备。|

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|组合名称|坏账准备计提方法|
|销售货款|账龄分析法|
|保证金、公司员工暂借款项与备用金|其他方法|
|其他|账龄分析法|

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|账龄|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|1年以内（含1年）|5.00%|5.00%|
|1－2年|10.00%|10.00%|
|2－3年|20.00%|20.00%|
|3－4年|40.00%|40.00%|
|4－5年|70.00%|70.00%|
|5年以上|100.00%|100.00%|

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用□不适用
||||
|-|-|-|
|组合名称|应收账款计提比例|其他应收款计提比例|
|对保证金、公司员工暂借款项与备用金|||
||0.00%|0.00%|
|组合|||

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
|||
|-|-|
|单项计提坏账准备的理由|涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项|
||根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准|
|坏账准备的计提方法||
||备|

12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为材料采购、原材料、委托加工物资、低值易耗品、自制半成品、库存商品（产成品）、辅助材料、备品备件等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
不适用。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
采用成本模式计量的建筑物的折旧：
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-35|3.00%或5.00%|2.71%-4.85%|

采用成本模式计量的土地使用权的摊销：自资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
16、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
||||||
|-|-|-|-|-|
|类别|折旧方法|折旧年限|残值率|年折旧率|
|房屋及建筑物|年限平均法|20-35|3.00%或5.00%|2.71%-4.85%|
|机器设备|年限平均法|13-18|3.00%或5.00%|5.28%-7.46%|
|运输工具|年限平均法|7-9|3.00%或5.00%|10.56%-13.86%|
|电子及办公设备|年限平均法|5-7|3.00%或5.00%|13.57%-19.40%|

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
A、无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
B、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
||||
|-|-|-|
|项目|预计使用寿命|依据|
|计算机软件|10年|使用状况|

C、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
D、无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
A、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司将内部研究开发项目，区分为研究阶段和开发阶段。
开发阶段，同时满足下列条件的，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
B、内部研究开发项目支出的核算
1、公司内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。
2、公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的资产减值，按以下方法确定：本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。摊销方法如下：
||||
|-|-|-|
|类别|摊销方法|摊销年限|
|租入固定资产改良支出|直线法|10年|
|广告牌制作维护费|直线法|3年|

24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司企业年金缴费比例控制在上年度公司职工工资总额的5%以内，并根据企业自身经济效益状况自主调整。本公司的企业年金账户管理人为公司建立企业年金基金集体账户和为每位计划参加人建立企业年金基金个人账户。企业年金基金实行完全积累，采用个人账户的方式进行管理。本公司企业年金计划本着保障性和激励性相结合、效率优先、兼顾公平的原则对企业年金进行分配。本公司年金相应支出计入当期损益。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，
拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）销售商品收入确认的具体方法
销售商品收入的具体确认方法：根据合同约定公司将商品移交给客户，即完成主要风险和报酬的转移，确认收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予
以转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
||||
|-|-|-|
|税种|计税依据|税率|
|增值税|应税收入|6%、13%或17%|
|营业税|应税收入|5%|

||||
|-|-|-|
|城市维护建设税|应纳流转税额|7%|
|企业所得税|应纳税所得额|15%、25%|
|教育费附加|应纳流转税额|3%|
|地方教育附加|应纳流转税额|2%|
|房产税|自用房产原值(含土地款)的75%|1.2%|

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
|||
|-|-|
|纳税主体名称|所得税税率|
|厦门分公司|25%|
|福州分公司|25%|

2、税收优惠
经福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局《关于认定福建省2012年第二批复审高新技术企业的通知》（闽科高[2013]11号），本公司被认定为福建省2012年第二批复审高新技术企业。有效期3年，《高新技术企业证书》编号：GF201235000091。本公司2015年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|库存现金|86,395.65|90,521.63|
|银行存款|1,187,265,250.22|1,104,740,708.65|
|其他货币资金|0.00||
|合计|1,187,351,645.87|1,104,831,230.28|

其他说明
报告期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
无
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|银行承兑票据|144,595,256.17|401,543,368.49|
|合计|144,595,256.17|401,543,368.49|

（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末已质押金额|

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末终止确认金额|期末未终止确认金额|
|银行承兑票据|1,658,862,127.20||
|合计|1,658,862,127.20||

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末转应收账款金额|

其他说明
应收票据报告期末余额较年初余额减少25,694.81万元，减少幅度63.99%，主要系报告期使用银行承兑汇票背书支付货款较多所致；
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|类别|||||||
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值|

||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||计提比|||||||
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||10,918,3||10,918,3|||10,918,||10,918,37|||
|独计提坏账准备的||66.63%||100.00%|||61.95%||100.00%||
||74.22||74.22|||374.22||4.22|||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||5,468,47||273,423.||5,195,053|6,706,8||335,342.6||6,371,510.6|
|合计提坏账准备的||33.37%||5.00%|||38.05%||5.00%||
||6.93||85||.08|53.28||8||0|
|应收账款|||||||||||
||16,386,8||11,191,7||5,195,053.08|17,625,||11,253,71||6,371,510.60|
|合计||100.00%||67.31%|||100.00%||63.85%||
||51.15||98.07|||227.50||6.90|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||||
|应收账款（按单位）|||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||2012年7月31日，上海福业钢铁有限公司（以下|
|||||简称"上海福业"）以本公司的名义与平安银行股份|
|||||有限公司上海分行（以下简称"平安银行"）签订《承|
|||||兑汇票贴现合同》，同日开出一张以本公司为收款|
|||||人、金额为1,100万元、到期日为2013年1月31|
|||||日的商业承兑汇票，并向平安银行申请贴现。平安|
|||||银行于2012年8月3日将贴现款1,100万元划入本|
|||||公司的账户。本公司收到货款后，按销售合同约定|
|||||发货。2013年1月31日汇票到期后，上海福业拒|
|||||绝付款。平安银行起诉本公司，要求本公司支付汇|
|||||票金额1,100万元及罚息并承担诉讼相关费用。经|
|||||上海第一中级人民法院"（2013）沪一中民六（商）|
|||||终字第427号"《民事判决书》判决，本公司应向平|
|上海福业钢铁有限公司|10,918,374.22|10,918,374.22|100.00%|安银行支付汇票金额1,100万元及罚息并承担诉讼|
|||||相关费用89,848.00元。本公司于2014年2月26日|
|||||向平安银行支付了汇票金额1,100万元、罚息|
|||||1,003,566.67元、财产保全费7,000元及一审诉讼相|
|||||关费用89,848.00元。本公司不服上述二审民事判|
|||||决，向上海市高级人民法院申请再审，2014年12|
|||||月8日收到上海市高级人民法院"（2014）沪高民五|
|||||（商）申字第60号"《民事裁定书》，驳回本公司的|
|||||再审申请。|
|||||2014年4月本公司与上海福业、林建业、黄金华达|
|||||成调解协议，约定上海福业应向本公司支付货款|
|||||1,100万元及相应的罚息1,003,566.67元；上海福业|
|||||应向本公司支付诉讼费及保全费共计186,696.00|
|||||元；如逾期支付的，则以总额12,190,262.67元为基|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||数，按银行同期贷款利率的130%计付利息；林建业、|
|||||黄金华作为担保人，在上述两项金额共计|
|||||12,190,262.67元的范围内承担连带保证责任。鉴于|
|||||上海福业、林建业、黄金华的资产已设定抵押权且|
|||||遭多家法院轮候查封，该款项追偿的比例及可能性|
|||||较小，故本公司将应收上海福业款项余额|
|||||10,918,374.22元，全额计提坏账准备。|
|合计|10,918,374.22|10,918,374.22|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|5,468,476.93|273,423.85|5.00%|
|合计|5,468,476.93|273,423.85|5.00%|

确定该组合依据的说明：
按照应收账款欠账日期的长短来估计坏账损失和计提坏账准备的。一般认为，欠账的时间越长即账龄越长，应收账款收回的可能性越小，估计的坏账损失和计提的坏账准备也越多。通常，在估计时将应收账款按欠账期限的长短分成几个区段，按不同区段估计一个坏账百分率。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额61,918.83元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

本报告期应收账款不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期内又全额收回或转回的情况。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
本报告期内无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款|占应收账款期末余额合计数|坏账准备|
||期末余额|的比例|期末余额|
|上海福业钢铁有限公司|10,918,374.22|66.63%|10,918,374.22|
|上海宝冶集团有限公司|2,678,850.60|16.35%|133,942.53|
|厦门路桥工程物资有限公司|1,032,234.40|6.30%|51,611.72|
|厦门轨道物资有限公司|743,756.83|4.54%|37,187.84|
|福建罗源闽光钢铁有限责任公司|463,769.12|2.83%|23,188.46|
|合 计|15,836,985.17|96.64%|11,164,304.77|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|账龄|||||
||金额|比例|金额|比例|
|1年以内|281,078,202.84|99.76%|156,765,045.38|99.64%|
|1至2年|576,201.05|0.21%|502,335.08|0.32%|
|2至3年|33,800.00|0.01%|5,800.00|0.00%|
|3年以上|66,000.00|0.02%|66,000.00|0.04%|
|合计|281,754,203.89|--|157,339,180.46|--|

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
||||
|-|-|-|
|单位名称|预付款项|占预付款项期末余额|
||期末余额|合计数的比例%|
||144,280,469.60|51.21|
||26,526,307.81|9.41|
||17,809,960.29|6.32|
|福建省安溪德泰贸易有限公司|12,783,096.73|4.54|
|泉州沙格港务有限公司|9,400,000.00|3.34|
||210,799,834.43|74.82|

其他说明：
预付款项报告期末余额较年初余额增加12,441.50万元，增长幅度为79.07%，主要系报告期采购货物款项尚未结算所致。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（2）重要逾期利息
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|借款单位|期末余额|逾期时间|逾期原因||
|||||依据|

其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目(或被投资单位)|期末余额|期初余额|

（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||是否发生减值及其判断|
|项目(或被投资单位)|期末余额|账龄|未收回的原因||
|||||依据|

其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||5,353,57||||5,353,570|22,745,||285,173.9||22,459,904.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||1.25%||
||0.29||||.29|078.91||8||93|
|其他应收款|||||||||||
||5,353,57||||5,353,570.29|22,745,||285,173.9||22,459,904.93|
|合计||100.00%|||||100.00%||1.25%||
||0.29|||||078.91||8|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
对保证金、公司员工暂借款项与备用金组合，由于公司保证金、员工暂借款项与备用金发生坏账损失的可能性很小，故本公司对该组合其他应收款项不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额285,173.98元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

本报告期其他应收款不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期内又全额收回或转回的情况。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
本报告期内无实际核销其他应账款的情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金|2,911,554.58|15,037,318.20|
|代垫款||5,583,920.17|
|备用金|2,442,015.71|2,004,281.16|
|其他||119,559.38|
|合计|5,353,570.29|22,745,078.91|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|厦门轨道物资有限||||||
||保证金|2,911,554.58|1年以内|53.39%||
|公司||||||
|陈玉星|备用金|533,200.00|1年以内|9.96%||
|游秀华|备用金|195,100.00|1年以内|3.64%||
||||1年以内75,000.00|||
|谭梅华|备用金|184,955.25|元，1-2年|3.45%||
||||109,955.25元|||
||||1年以内40,000.00|||
|应强|备用金|176,591.00|元，1-2年|3.30%||
||||136,591.00元|||
|合计|--|4,001,400.83|--|74.74%||

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄|预计收取的时间、金额|

||
|-|
|及依据|

无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
其他应收款报告期末净额较年初减少1,710.63万元，减少幅度为76.16%，主要系报告期内公司收回应收保证金所致。
10、存货
（1）存货分类
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|跌价准备|账面价值|账面余额|跌价准备|账面价值|
|原材料|481,270,065.76|17,376,086.03|463,893,979.73|572,614,017.05||572,614,017.05|
|在产品|110,367,917.74|4,620,279.22|105,747,638.52|110,028,851.52|149,839.58|109,879,011.94|
|库存商品|784,567,635.34|44,366,265.45|740,201,369.89|332,283,826.90|3,921,634.10|328,362,192.80|
|周转材料|171,102,270.52|123,607.89|170,978,662.63|169,738,698.32|123,607.89|169,615,090.43|
|委托加工物资|51,462,946.36|3,540,107.90|47,922,838.46|75,712,058.07|402,951.26|75,309,106.81|
|合计|1,598,770,835.72|70,026,346.49|1,528,744,489.23|1,260,377,451.86|4,598,032.83|1,255,779,419.03|

（2）存货跌价准备
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增加金额||本期减少金额|||
|项目|期初余额|||||期末余额|
|||计提|其他|转回或转销|其他||
|原材料||17,376,086.03||||17,376,086.03|
|在产品|149,839.58|4,620,279.22||149,839.58||4,620,279.22|
|库存商品|3,921,634.10|44,366,265.45||3,921,634.10||44,366,265.45|
|周转材料|123,607.89|123,607.89||123,607.89||123,607.89|
|委托加工物资|402,951.26|3,540,107.90||402,951.26||3,540,107.90|
|合计|4,598,032.83|70,026,346.49||4,598,032.83||70,026,346.49|

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
11、一年内到期的非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
12、其他流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|待抵扣进项税|28,183,974.76|152,289,257.34|
|合计|28,183,974.76|152,289,257.34|

其他说明：
其他流动资产报告期末余额较年初余额减少12,410.53万元，减少幅度为81.49%，主要系重分类至此的待抵扣进项税额在报告期内已抵扣所致。
13、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|可供出售权益工具：|220,439,615.32|6,597,792.96|213,841,822.36|220,439,615.32|6,597,792.96|213,841,822.36|
|按成本计量的|220,439,615.32|6,597,792.96|213,841,822.36|220,439,615.32|6,597,792.96|213,841,822.36|
|合计|220,439,615.32|6,597,792.96|213,841,822.36|220,439,615.32|6,597,792.96|213,841,822.36|

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||账面余额||||减值准备||||在被投资||
|被投资单||||||||||本期现金|
|||本期|本期|||本期|本期||单位持股||
|位|期初|||期末|期初|||期末||红利|
|||增加|减少|||增加|减少||比例||
|中国平煤|||||||||||
|神马集团|||||||||||
|天蓝能源|29,859,515.32|||29,859,515.32|||||13.33%||
|发展有限|||||||||||
|公司|||||||||||
|萍乡焦化|||||||||||
|有限责任|10,000,000.00|||10,000,000.00|6,597,792.96|||6,597,792.96|5.56%||
|公司|||||||||||
|丰城新高|||||||||||
|焦化有限|10,500,000.00|||10,500,000.00|||||3.00%||
|公司|||||||||||
|鞍钢冷轧|||||||||||
|钢板(莆|150,080,100.0|||150,080,100.0|||||||
||||||||||10.00%||
|田)有限公|0|||0|||||||
|司|||||||||||
|中国平煤|||||||||||
|神马集团|||||||||||
|许昌首山|20,000,000.00|||20,000,000.00|||||6.87%||
|焦化有限|||||||||||
|公司|||||||||||
||220,439,615.3|||220,439,615.3|||||||
|合计|||||6,597,792.96|||6,597,792.96|--||
||2|||2|||||||

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|可供出售金融资产分类|可供出售权益工具|可供出售债务工具|合计|
|期初已计提减值余额|6,597,792.96||6,597,792.96|
|期末已计提减值余额|6,597,792.96||6,597,792.96|

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|可供出售权益工|投资成本|期末公允价值|公允价值相对于|持续下跌时间|已计提减值金额|未计提减值原因|

||||
|-|-|-|
|具项目|成本的下跌幅度|（个月）|

其他说明
14、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|

（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|债券项目|面值|票面利率|实际利率|到期日|

（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
15、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额||||
|项目|||||||折现率区间|
||账面余额|坏账准备|账面价值|账面余额|坏账准备|账面价值||

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
16、长期股权投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
||||||其他综合收益调整||宣告发|||||
|被投资单||||权益法下确||其他权益变动|||||减值准备|
||期初余额|追加|减少||||放现金|计提减||期末余额||
|位||||认的投资损|||||其他||期末余额|
|||投资|投资||||股利或|值准备||||
|||||益||||||||
||||||||利润|||||

|||||
|-|-|-|-|
|一、合营企业||||
|二、联营企业||||
|福建省闽||||
|光新型材||||
||24,646,890.54|62,097.71|24,708,988.25|
|料有限公||||
|司||||
|福建天尊||||
|新材料制||||
||22,001,313.74|-6,707,913.59|15,293,400.15|
|造有限公||||
|司||||
|福建三钢||||
|国贸有限|91,188,488.24|10,902,849.12|102,091,337.36|
|公司||||
|小计|137,836,692.52|4,257,033.24|142,093,725.76|
|合计|137,836,692.52|4,257,033.24|142,093,725.76|

其他说明
17、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|房屋、建筑物|土地使用权|在建工程|合计|
|一、账面原值|||||
|1.期初余额|||||
|2.本期增加金额|414,281.84|||414,281.84|
|（1）外购|||||
|（2）存货\固定资产|||||
||414,281.84|||414,281.84|
|\在建工程转入|||||
|（3）企业合并增加|||||
|3.本期减少金额|||||
|（1）处置|||||
|（2）其他转出|||||
|4.期末余额|414,281.84|||414,281.84|
|二、累计折旧和累计摊|||||

||||
|-|-|-|
|销|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|165,602.94|165,602.94|
|（1）计提或摊销|165,602.94|165,602.94|
|3.本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|165,602.94|165,602.94|
|三、减值准备|||
|1.期初余额|||
|2.本期增加金额|||
|（1）计提|||
|3、本期减少金额|||
|（1）处置|||
|（2）其他转出|||
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价值|248,678.90|248,678.90|
|2.期初账面价值|||

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书原因|

其他说明
18、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|房屋建筑物|机器设备|运输设备|电子及办公设备|合计|
|一、账面原值：||||||
|1.期初余额|1,888,573,691.77|5,718,054,008.36|17,285,245.91|24,078,657.78|7,647,991,603.82|
|2.本期增加金额||2,214,734.26|1,104,417.67|110,196.59|3,429,348.52|
|（1）购置||2,214,734.26|1,104,417.67|110,196.59|3,429,348.52|
|（2）在建工程||||||
|转入||||||
|（3）企业合并||||||
|增加||||||
|3.本期减少金额|||57,900.00||57,900.00|
|（1）处置或报||||||
||||57,900.00||57,900.00|
|废||||||
|4.期末余额|1,888,636,430.12|5,720,210,842.62|18,331,763.58|24,188,854.37|7,651,363,052.34|
|二、累计折旧||||||
|1.期初余额|638,701,487.65|2,622,050,619.15|13,194,810.98|18,125,527.76|3,292,072,445.54|
|2.本期增加金额|46,637,701.87|166,702,967.21|544,553.95|1,315,046.90|215,200,269.93|
|（1）计提|46,637,701.87|166,702,967.21|544,553.95|1,315,046.90|215,200,269.93|
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额|685,339,189.52|2,788,753,586.36|13,739,364.93|19,440,574.66|3,507,272,715.47|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||5,503,822.65|||5,503,822.65|
|2.本期增加金额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金额||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（1）处置或报||||||
|废||||||
|4.期末余额||5,503,822.65|||5,503,822.65|
|四、账面价值||||||
|1.期末账面价值|1,203,234,502.25|2,926,011,333.61|4,592,398.65|4,748,279.71|4,138,586,514.22|
|2.期初账面价值|1,249,872,204.12|3,090,499,566.56|4,090,434.93|5,953,130.02|4,350,415,335.63|

（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|备注|

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|账面原值|累计折旧|减值准备|账面价值|

（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
|||
|-|-|
|项目|期末账面价值|

（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明
19、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|三钢闽光变频节|||||||
||14,024,601.07||14,024,601.07|13,744,221.07||13,744,221.07|
|电改造|||||||
|180平方米烧结|||||||
||4,940,019.19||4,940,019.19|4,233,482.19||4,233,482.19|
|机尾除尘器改造|||||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|工程|||||
|三钢氮气分级供气改造|||||
||5,258,092.65|5,258,092.65|2,151,767.89|2,151,767.89|
|焦炉废热气体的余热利用|||||
||5,162,310.52|5,162,310.52|3,077,550.69|3,077,550.69|
|炼钢转炉蒸汽过热改造|||||
||7,348,003.74|7,348,003.74|3,977,149.00|3,977,149.00|
|焦炉煤气（上升|||||
|管）显热回收技|16,186,821.45|16,186,821.45|12,941,538.42|12,941,538.42|
|术开发与应用|||||
|零星工程|118,719,449.69|118,719,449.69|98,127,797.52|98,127,797.52|
|合计|171,639,298.31|171,639,298.31|138,253,506.78|138,253,506.78|

（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
||||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||||本期转|||工程累|||其中：本期利息资本化金额|||
||||||本期其||||利息资||本期利||
|项目名||期初余额|本期增|入固定||期末余|计投入|工程进||||资金来|
||预算数||||他减少||||本化累||息资本||
|称|||加金额|资产金||额|占预算|度||||源|
||||||金额||||计金额||化率||
|||||额|||比例||||||
|焦炉煤|||||||||||||
|气（上升|||||||||||||
|管）显热|21,000,0|12,941,5|3,245,28|||16,186,8|||||||
||||||||77.08%|未完工||||其他|
|回收技|00.00|38.42|3.03|||21.45|||||||
|术开发|||||||||||||
|与应用|||||||||||||
|三钢闽|||||||||||||
|光变频|20,000,0|13,744,2|280,380.|||14,024,6|||||||
||||||||70.12%|未完工||||其他|
|节电改|00.00|21.07|00|||01.07|||||||
|造|||||||||||||
|炼钢转|||||||||||||
|炉蒸汽|13,700,0|3,977,14|3,370,85|||7,348,00|||||||
||||||||53.63%|未完工||||其他|
|过热改|00.00|9.00|4.74|||3.74|||||||
|造|||||||||||||
|三钢氮|||||||||||||
|气分级|12,400,0|2,151,76|3,106,32|||5,258,09|||||||
||||||||42.40%|未完工||||其他|
|供气改|00.00|7.89|4.76|||2.65|||||||
|造|||||||||||||
||67,100,0|32,814,6|10,002,8|||42,817,5|||||||
|合计||||0.00|0.00||--|--||||--|
||00.00|76.38|42.53|||18.91|||||||

（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期计提金额|计提原因|

其他说明
报告期末在建工程未发生减值情形，故无需计提在建工程减值准备。
20、工程物资
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|专用设备|5,456,935.56|2,431,306.13|
|专用材料|2,081,378.95|2,239,536.02|
|合计|7,538,314.51|4,670,842.15|

其他说明：
工程物资报告期末较年初增长61.39%，主要系报告期末工程用专用设备增加所致。
21、固定资产清理
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
22、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
23、油气资产
□适用√不适用
24、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|土地使用权|专利权|非专利技术|软件|合计|
|一、账面原值||||||
|1.期初余额||||13,660,298.62|13,660,298.62|
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）购置||||||
|（2）内部研||||||
|发||||||
|（3）企业合||||||
|并增加||||||
|3.本期减少金额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||13,660,298.62|13,660,298.62|
|二、累计摊销||||||
|1.期初余额||||5,396,723.50|5,396,723.50|
|2.本期增加金||||||
|||||658,085.88|658,085.88|
|额||||||
|（1）计提||||658,085.88|658,085.88|
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||
|4.期末余额||||6,054,809.38|6,054,809.38|
|三、减值准备||||||
|1.期初余额||||||
|2.本期增加金||||||
|额||||||
|（1）计提||||||
|3.本期减少金||||||
|额||||||
|（1）处置||||||

||||
|-|-|-|
|4.期末余额|||
|四、账面价值|||
|1.期末账面价|||
||7,605,489.24|7,605,489.24|
|值|||
|2.期初账面价|||
||8,263,575.12|8,263,575.12|
|值|||

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|账面价值|未办妥产权证书的原因|

其他说明：
25、开发支出
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期减少金额||期末余额|
|新型蒸汽动||||||
|力制冷系统||1,117,093.29||1,117,093.29||
|研究与应用||||||
|研究利用干||||||
|熄炉的闷炉||||||
|作用，降低炼||2,102,570.20||2,102,570.20||
|焦耗热量提||||||
|高焦炭质量||||||
|弱粘结性煤||||||
|炭资源在捣||||||
|||11,620,740.08||11,620,740.08||
|固炼焦中的||||||
|应用研究||||||
|200环冷机||||||
|械式密封装||||||
|置技术改造，||1,058,805.51||1,058,805.51||
|减少漏风造||||||
|成的损失||||||
|大烟道余热||||||
|装置外置改||2,117,611.01||2,117,611.01||
|造技术||||||
|烧结料场破||||||
|||15,054,650.53||15,054,650.53||
|煤预筛分技||||||

||||
|-|-|-|
|术改造，确保|||
|煤粉粒级合|||
|理及生产利|||
|用能力|||
|6#炉提高焦|||
|炭水份稳定|||
||16,835,933.14|16,835,933.14|
|性研究，降低|||
|工序能耗|||
|合理利用细|||
|焦丁入炉技|3,227,736.82|3,227,736.82|
|术攻关|||
|高炉炉料结|||
|构优化技术|||
||8,460,302.41|8,460,302.41|
|攻关，促进增|||
|产降耗|||
|三钢高炉年|||
|度检修优化|||
||2,309,978.02|2,309,978.02|
|创新，促进增|||
|产降耗|||
|提高生铁|||
|L03比例技|||
||4,797,518.09|4,797,518.09|
|术攻关，稳定|||
|生铁质量|||
|转炉渣料结|||
|构优化技术|16,978,641.59|16,978,641.59|
|研发|||
|转炉闸阀挡|||
|渣技术研发|13,721,545.56|13,721,545.56|
|与应用|||
|轻烧白云石|||
|在转炉造渣|||
||11,318,324.40|11,318,324.40|
|技术中的应|||
|用研发|||
|留渣条件下|||
|120吨转炉|||
|干法防泄爆|5,630,762.20|5,630,762.20|
|工艺技术研|||
|究|||
|提升板坯表|||
|面质量技术|2,769,211.10|2,769,211.10|
|研发|||

||||
|-|-|-|
|加热炉黑体|||
|节能技术改|9,789,862.89|9,789,862.89|
|造|||
|台标|||
|SD420W系|||
||8,653,608.03|8,653,608.03|
|列竹节钢筋|||
|开发|||
|圆棒加热炉|||
|二级智能燃|||
|控系统改造，|8,260,195.85|8,260,195.85|
|提升圆钢质|||
|量|||
|二线主轧控|||
|制系统及上|||
||3,074,501.08|3,074,501.08|
|位机系统升|||
|级改造|||
|10B21冷镦|||
|用钢盘条开|9,472,654.18|9,472,654.18|
|发|||
|基于超快冷|||
|的Q235B板|||
||7,040,000.00|7,040,000.00|
|减量化生产|||
|攻关|||
|基于超快冷|||
|的一船强度|||
||7,870,000.00|7,870,000.00|
|船板的减量|||
|化生产攻关|||
|35CrMo圆钢|||
|生产工艺技|12,337,031.87|12,337,031.87|
|术开发|||
|SM10BA免|||
|退火冷镦钢|||
||4,274,714.14|4,274,714.14|
|工艺技术开|||
|发|||
|SWRH82B|||
|工艺技术开|4,568,619.02|4,568,619.02|
|发|||
|30Cr合金结|||
|构钢板的开|8,368,192.20|8,368,192.20|
|发|||
|36~50mm的|7,017,340.23|7,017,340.23|

||||
|-|-|-|
|A、B级船板|||
|新产品开发|||
|合计|209,848,143.44|209,848,143.44|

其他说明
26、商誉
27、长期待摊费用
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加金额|本期摊销金额|其他减少金额|期末余额|
|三明青海湖文化体||||||
|育传播有限公司广|333,333.40||104,166.65||229,166.75|
|告费||||||
|炼钢厂经营性租入||||||
||8,004,375.04||1,334,062.50||6,670,312.54|
|固定资产改良支出||||||
|三钢闽光福州分公||||||
|||206,011.10|||206,011.10|
|司搬迁费||||||
|合计|8,337,708.44|206,011.10|1,438,229.15||7,105,490.39|

其他说明
28、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末余额||期初余额||
|项目|||||
||可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|
|资产减值准备|93,319,760.13|13,997,964.02|28,238,539.32|4,235,780.89|
|内部交易未实现利润|-2,480,544.27|-372,081.64|1,080,473.99|270,118.50|
|可抵扣亏损|404,691,964.93|60,703,794.74|162,267,183.96|24,340,077.59|
|职工薪酬|71,048,823.80|10,657,323.57|83,241,865.91|12,486,279.89|
|节水节能专用设备投资||2,042,211.99||2,425,785.06|
|合计|566,580,004.59|87,029,212.68|274,828,063.18|43,758,041.93|

（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

|||||
|-|-|-|-|
|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|递延所得税资产和负债|抵销后递延所得税资产|
|项目|||||
||期末互抵金额|或负债期末余额|期初互抵金额|或负债期初余额|
|递延所得税资产||87,029,212.68||43,758,041.93|

（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|年份|期末金额|期初金额|备注|

其他说明：
递延所得税资产报告期末余额较年初余额增加4,327.12万元，增加幅度98.89%，主要系报告期待弥补亏损增加及计提存货跌价准备增加所致。
29、其他非流动资产
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|预付工程款|42,822,412.44|29,387,839.00|
|预付工程物资|2,103,825.00|1,480,288.12|
|合计|44,926,237.44|30,868,127.12|

其他说明：
其他非流动资产报告期末余额较年初余额增加1,405.81万元，增加幅度45.54%，主要系报告期末预付账款中预付工程款增加所致；
30、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|保证借款|2,166,000,000.00|2,121,000,000.00|

||||
|-|-|-|
|信用借款|170,000,000.00|170,000,000.00|
|合计|2,336,000,000.00|2,291,000,000.00|

短期借款分类的说明：
本公司保证借款期末余额216,600.00万元均由福建省三钢（集团）有限责任公司提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款单位|期末余额|借款利率|逾期时间|逾期利率|

其他说明：
31、衍生金融负债
□适用√不适用
32、应付票据
单位：元
||||
|-|-|-|
|种类|期末余额|期初余额|
|商业承兑汇票|210,606,328.96||
|合计|210,606,328.96||

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
33、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|887,330,202.84|634,464,215.57|
|工程款|266,948,182.45|340,456,064.72|
|加工劳务费|36,962,523.38|8,667,389.86|
|租赁费|1,326,412.38|2,698,251.35|
|合计|1,192,567,321.05|986,285,921.50|

（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

其他说明：
34、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|货款|514,441,073.07|714,266,436.03|
|合计|514,441,073.07|714,266,436.03|

（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|金额|

其他说明：
35、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|一、短期薪酬|37,867,784.78|327,684,870.01|342,149,942.72|23,402,712.07|
|二、离职后福利-设定提|||||
||44,538,556.07|44,545,229.26|35,368,357.79|53,715,427.54|
|存计划|||||
|合计|82,406,340.85|372,230,099.27|377,518,300.51|77,118,139.61|

（2）短期薪酬列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、工资、奖金、津贴和|||||
||12,193,042.10|212,430,981.67|224,624,023.77||
|补贴|||||
|2、职工福利费||38,609,757.22|38,609,757.22||

||||||
|-|-|-|-|-|
|3、社会保险费|6,018,177.56|17,161,468.43|16,352,772.58|6,826,873.41|
|其中：医疗保险费||12,495,067.34|12,495,067.34||
|工伤保险费|5,096,828.41|3,393,026.73|2,858,224.43|5,631,630.71|
|生育保险费|921,349.15|1,273,374.36|999,480.81|1,195,242.70|
|4、住房公积金|11,556,868.44|18,754,405.86|20,389,275.00|9,921,999.30|
|5、工会经费和职工教育|||||
||8,099,696.68|4,167,645.73|5,613,503.05|6,653,839.36|
|经费|||||
|8、外委劳务费||36,560,611.10|36,560,611.10||
|合计|37,867,784.78|327,684,870.01|342,149,942.72|23,402,712.07|

（3）设定提存计划列示
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|1、基本养老保险|26,560,858.47|33,932,439.28|25,726,046.86|34,767,250.89|
|2、失业保险费|6,466,739.88|3,187,679.89|2,515,747.80|7,138,671.97|
|3、企业年金缴费|11,510,957.72|7,425,110.09|7,126,563.13|11,809,504.68|
|合计|44,538,556.07|44,545,229.26|35,368,357.79|53,715,427.54|

其他说明：
36、应交税费
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|增值税|-1,242,666.09|713,574.94|
|营业税|7.06|69,183.13|
|企业所得税|50,147.82|1,855,953.39|
|个人所得税|859,999.17|3,061,340.50|
|城市维护建设税|2,312,574.88|57,647.41|
|房产税|-3,342,346.76|2,679,591.74|
|土地使用税|-27,447.90|27,447.90|
|印花税|1,407,522.10|3,058,709.62|
|教育费附加（含地方教育附加）|1,655,370.83|44,708.35|
|江海堤防工程维护管理费|703,573.08|1,240,837.91|
|合计|2,376,734.19|12,808,994.89|

其他说明：
应交税费报告期末余额较年初余额减少1,043.23万元，减少幅度81.44%，主要系报告期已缴纳了期初未缴的税款所
致；
37、应付利息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|企业债券利息|43,453,444.44|37,307,555.55|
|短期借款应付利息|3,956,094.36|5,216,516.67|
|合计|47,409,538.80|42,524,072.22|

重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
||||
|-|-|-|
|借款单位|逾期金额|逾期原因|

其他说明：
38、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|质保金|23,765,982.31|22,725,488.29|
|保证金|5,102,449.91|6,609,095.46|
|代扣代缴各项费用|10,322,040.36|4,136,282.82|
|租金|13,350.00|32,350.00|
|客户押金|16,803,082.56||
|合计|56,006,905.14|33,503,216.57|

（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|未偿还或结转的原因|
|一冶驻三明办事处（中国第一冶金建设|||
||3,505,074.00|待结算|
|有限责任公司）|||
|合计|3,505,074.00|--|

其他说明
其他应付款报告期末余额较年初余额增加2,250.37万元，增长幅度67.17%，主要系报告期末应付客户押金较年初增
加所致；
39、划分为持有待售的负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
40、一年内到期的非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一年内到期的长期应付款||40,908,082.77|
|合计|0.00|40,908,082.77|

其他说明：
一年内到期的非流动负债报告期末余额较年初余额减少4,090.81万元，减少幅度100%，主要系报告期付建信金融租赁股份有限公司租赁费所致；
41、其他流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

短期应付债券的增减变动：
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初余额|本期发行|||本期偿还|期末余额|
||||||||提利息|销|||

其他说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
43、应付债券
（1）应付债券
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|11三钢01|597,160,730.55|596,733,541.26|
|11三钢02|397,812,547.55|397,543,308.26|
|合计|994,973,278.10|994,276,849.52|

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||||||按面值计|溢折价摊|||
|债券名称|面值|发行日期|债券期限|发行金额|期初金额|本期发行|||本期偿还|期末金额|
||||||||提利息|销|||
||600,000,00|2011年8||600,000,00|596,733,54||37,185,000|||597,160,73|
|11三钢01|||7年|||||427,189.29|||
||0.00|月1日||0.00|1.26||.00|||0.55|
||400,000,00|2012年4||400,000,00|397,543,30||6,268,444.|||397,812,54|
|11三钢02|||7年|||||269,239.29|||
||0.00|月9日||0.00|8.26||44|||7.55|
|||||1,000,000,|994,276,84||43,453,444|||994,973,27|
|合计|--|--|--|||||696,428.58|||
|||||000.00|9.52||.44|||8.10|

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|发行在外的|期初||本期增加||本期减少||期末||
|金融工具|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|数量|账面价值|

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
根据本公司2010年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1040号”《关于核准福建三钢闽光股份有限公司公开发行公司债券的批复》核准，由控股股东三钢集团提供无条件不可撤销的连带责任保证担保，本公司于2011年8月1日向社会公开发行2011年（第一期）公司债券（11三钢01），债券票面总额为60,000.00万元，按面值平价发行，扣除承销费及保荐费、债券受托管理费等发行费用595.00万元后，实际募集资金净额59,405.00万元；本公司于2012年4月9日向社会公开发行2011年（第二期）公司债券（11三钢02），债券票面总额为40,000.00万元，按面值平价发行，扣除承销费及保荐费、债券受托管理费等发行费用380.00万元后，实际募集资金净额39,620.00万元。
上述公司债券期限7年，附第5年末本公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。债券票面利率在债券存续期限的前5年内固定不变，2011年（第一期）公司债券票面利率为6.70%/年，2011年（第二期）公司债券票面利率为6.88%/年；采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息；每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息与最后一期本金一起兑付。
44、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|

其他说明：
45、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、离职后福利-设定受益计划净负债|192,746,995.15|189,438,391.46|
|二、辞退福利|52,457,977.65|48,788,279.47|
|合计|245,204,972.80|238,226,670.93|

（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、期初余额|189,438,391.46||
|二、计入当期损益的设定受益成本|7,566,035.90||
|1.当期服务成本|3,777,268.07||
|4.利息净额|3,788,767.83||
|三、计入其他综合收益的设定收益成本|213,294.29||
|1.精算利得（损失以“－”表示）|213,294.29||
|四、其他变动|-4,470,726.50||
|2.已支付的福利|-4,470,726.50||
|五、期末余额|192,746,995.15||

计划资产：
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

|||
|-|-|
|一、期初余额|189,438,391.46|
|二、计入当期损益的设定受益成本|7,566,035.90|
|三、计入其他综合收益的设定收益成本|213,294.29|
|四、其他变动|-4,470,726.50|
|五、期末余额|192,746,995.15|

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
46、专项应付款
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|

其他说明：
47、递延收益
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|形成原因|
|政府补助|4,958,333.32||309,895.84|4,648,437.48||
|合计|4,958,333.32||309,895.84|4,648,437.48|--|

涉及政府补助的项目：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期新增补助金|本期计入营业外|||与资产相关/与收|
|负债项目|期初余额|||其他变动|期末余额||
|||额|收入金额|||益相关|
|干熄焦工程政府|||||||
||4,666,666.66||291,666.68||4,374,999.98|与资产相关|
|补助|||||||
|"焦炉干熄焦新|||||||
|技术产业化应用|291,666.66||18,229.16||273,437.50|与资产相关|
|项目"补助|||||||
|合计|4,958,333.32||309,895.84||4,648,437.48|--|

其他说明：
①根据福建省财政厅“闽财指[2008]528号”《福建省财政厅关于下达2008年节能十大重点工程中央预算内基建支出预算指标的通知》，本公司于2008年收到干熄焦工程政府补助拨款1,000.00万元。上述资产主体工程于2008年末达到预定可使用状态并转入固定资产，与资产相关的政府补助将在相关资产预计使用寿命内（13年）结转损益。本期结转该政府补助收入291,666.68元。
②根据三明市财政局、三明市科技局“明财（教）指[2010]121号”《关于下达2010年省专利实施与产业化项目计划和经费
（市级第二批）的通知》，本公司于2011年收到“焦炉干熄焦新技术产业化应用项目”补助经费50万元。该补助在与其相
关资产的预计剩余可使用寿命内（11年）结转损益。本期结转该政府补助收入18,229.16元。
48、其他非流动负债
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|未实现售后回租收益|2,392,327.27|2,542,458.37|
|合计|2,392,327.27|2,542,458.37|

其他说明：
2011年本公司将120吨转炉及200平方米烧结机部分生产设备，以融资租赁售后回租方式，出售给建信金融租赁股份有限公司，资产售价与资产账面价值的差异形成未实现售后回租收益387.98万元，按资产的折旧进度进行分摊，本期分摊15.01万元。
49、股本
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本次变动增减（+、—）||||||
||期初余额||||||期末余额|
|||发行新股|送股|公积金转股|其他|小计||
|股份总数|534,700,000.00||||||534,700,000.00|

其他说明：
①本公司2001年12月26日设立时的股本43,470万元，业经福建华兴有限责任会计师事务所“闽华兴所（2001）验字71号”《验资报告》验证。
②经中国证券监督管理委员会“证监发行字〔2006〕171号”文核准，本公司于2007年1月向社会公众首次公开发行人民普通股（A股）股票10,000万股，每股面值1.00元，变更后注册资本为人民币53,470万元，业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天验（2007）GF字第020003号”《验资报告》验证。
③根据财政部、国务院国资委、中国证监会、全国社保基金会理事会“财企[2009]94号”《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》及《中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、全国社会保障基金理事会公告2009年第63号》规定，全国社会保障基金会于2014年2月7日划转了本公司控股股东三钢集团持有的本公司9,794,198股股份。截至2015年6月30日，控股股东三钢集团持有本公司股份368,350,002股，占公司股份总数53,470万股的68.89%。
50、资本公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|资本溢价（股本溢价）|705,718,789.11|||705,718,789.11|
|其他资本公积|466,325.59|||466,325.59|
|合计|706,185,114.70|||706,185,114.70|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、其他综合收益
单位：元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期发生额||||||
||||减：前期计入|||||
|||||||税后归||
|项目|期初余额|本期所得税|其他综合收|减：所得税|税后归属于||期末余额|
|||||||属于少||
|||前发生额|益当期转入|费用|母公司|||
|||||||数股东||
||||损益|||||
|一、以后不能重分类进损益|||||-612,432.80|||
||-30,305,206.05|-720,509.18||-108,076.38|||-30,917,638.85|
|的其他综合收益||||||||
|其中：重新计算设定受益计|||||-612,432.80|||
||-30,305,206.05|-720,509.18||-108,076.38|||-30,917,638.85|
|划净负债和净资产的变动||||||||
|权益法下在被投资|||||0.00|||
|单位不能重分类进损益的||||||||
|其他综合收益中享有的份||||||||
|额||||||||
|二、以后将重分类进损益的|||||0.00|||
|其他综合收益||||||||
|其中：权益法下在被投资单|||||0.00|||
|位以后将重分类进损益的||||||||
|其他综合收益中享有的份||||||||
|额||||||||
|可供出售金融资产|||||0.00|||
|公允价值变动损益||||||||
|持有至到期投资重|||||0.00|||
|分类为可供出售金融资产||||||||
|损益||||||||
|现金流量套期损益|||||0.00|||
|的有效部分||||||||
|外币财务报表折算|||||0.00|||
|差额||||||||
|其他综合收益合计|-30,305,206.05|-720,509.18||-108,076.38|-612,432.80|0.00|-30,917,638.85|

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
52、专项储备
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
53、盈余公积
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|项目|期初余额|本期增加|本期减少|期末余额|
|法定盈余公积|330,020,476.15|||330,020,476.15|
|合计|330,020,476.15|||330,020,476.15|

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
54、未分配利润
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期|上期|
|调整前上期末未分配利润||1,201,406,051.41|
|调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）||-174,925,295.44|
|调整后期初未分配利润|1,052,551,761.41|1,026,480,755.97|
|加：本期归属于母公司所有者的净利润|-269,144,792.78|31,952,705.44|
|应付普通股股利|5,347,000.00|5,881,700.00|
|期末未分配利润|778,059,968.63|1,052,551,761.41|

调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
55、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|6,024,584,899.22|6,095,848,331.41|8,573,865,040.07|8,399,630,158.14|
|其他业务|545,905,459.47|506,742,355.83|586,489,719.20|554,038,581.77|
|合计|6,570,490,358.69|6,602,590,687.24|9,160,354,759.27|8,953,668,739.91|

56、营业税金及附加
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

||||
|-|-|-|
|营业税|47,669.69|47,183.57|
|城市维护建设税|11,037,290.39|20,632,977.20|
|教育费附加|7,883,778.87|14,737,840.88|
|江海堤防工程维护管理费|697,818.69|100,875.43|
|合计|19,666,557.64|35,518,877.08|

其他说明：
本期营业税金及附加较上年同期下降44.63%，主要系报告期应交增值税减少导致增值税附加税费较上年同期减少所致。
57、销售费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|运输费|17,014,488.65|13,137,054.08|
|铁路延伸费||5,900,000.00|
|人工费用|2,866,878.20|2,436,392.23|
|辅材费用|24,507.36|136,159.42|
|装卸费|3,032,958.39|1,005,639.48|
|其他销售费用|1,285,314.73|1,451,902.29|
|合计|24,224,147.33|24,067,147.50|

其他说明：
58、管理费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|人工费用|20,646,981.39|16,645,639.84|
|综合服务费|14,928,000.00|14,928,000.00|
|租赁费|11,948,310.12|11,851,950.12|
|折旧费|1,898,254.77|1,559,940.05|
|其他管理费用|21,497,983.67|29,288,560.68|
|合计|70,919,529.95|74,274,090.69|

其他说明：
59、财务费用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|利息支出|102,551,755.31|104,252,738.03|
|减：利息收入|3,789,633.43|2,785,275.67|
|承兑汇票贴息|6,760,337.92|21,255,228.87|
|手续费及其他|1,330,701.65|8,141,529.89|
|合计|106,853,161.45|130,864,221.12|

其他说明：
60、资产减值损失
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|一、坏账损失|-347,092.81|2,925.43|
|二、存货跌价损失|70,026,346.49|5,168,313.78|
|合计|69,679,253.68|5,171,239.21|

其他说明：
本期资产减值损失较上年同期上升1,247.44%，主要系报告期计提存货跌价准备较上年同期增加所致。
61、公允价值变动收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|产生公允价值变动收益的来源|本期发生额|上期发生额|

其他说明：
62、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|4,257,033.24|11,617,527.13|
|其他|500,975.33||
|合计|4,758,008.57|11,617,527.13|

其他说明：
本期投资收益较上年同期下降59.04%，主要系报告期按权益法核算的参股单位投资收益较上年同期减少所致。
63、营业外收入
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|计入当期非经常性损益的金|

|||||
|-|-|-|-|
||||额|
|非流动资产处置利得合计|211,511.03||211,511.03|
|其中：固定资产处置利得|211,511.03||211,511.03|
|政府补助|5,169,895.84||5,169,895.84|
|其他|889,391.26|1,060,451.81|889,391.26|
|合计|6,270,798.13|1,060,451.81|6,270,798.13|

计入当期损益的政府补助：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|补助项目|本期发生金额|上期发生金额|与资产相关/与收益相关|
|重点污染源治理补助金|4,860,000.00||与收益相关|
|干熄焦工程政府补助|291,666.68||与资产相关|
|"焦炉干熄焦新技术产业化应||||
||18,229.16||与资产相关|
|用项目"补助||||
|合计|5,169,895.84||--|

其他说明：
本期营业外收入较上年同期上升491.33%，主要系报告期收到三明市财政局转入2015年重点污染源治理项目补助金所致。
64、营业外支出
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||||计入当期非经常性损益的金|
|项目|本期发生额|上期发生额||
||||额|
|非流动资产处置损失合计|1,791.63|95,347.17|1,791.63|
|其中：固定资产处置损失|1,791.63|95,347.17|1,791.63|
|其他||148,866.67||
|合计|1,791.63|244,213.84|1,791.63|

其他说明：
本期营业外支出较上年同期下降99.27%，主要系报告期发生营业外支出较上年同期减少所致。
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|递延所得税费用|-43,271,170.75|-7,531,100.82|
|合计|-43,271,170.75|-7,531,100.82|

（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
|||
|-|-|
|项目|本期发生额|
|利润总额|-312,415,963.53|
|按法定/适用税率计算的所得税费用|-46,862,394.53|
|子公司适用不同税率的影响|366,652.49|
|调整以前期间所得税的影响||
|不可抵扣的成本、费用和损失的影响|723,044.84|
|权益法核算的联营企业损益影响|-638,554.98|
|其他|3,140,081.43|
|所得税费用|-43,271,170.75|

其他说明
本期所得税费用较上年同期下降474.57%，主要系报告期亏损较多所致。
66、其他综合收益
详见附注51。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|银行存款利息收入|3,789,633.43|2,782,518.69|
|收到政府补助款等|4,860,000.00||
|收回往来款等|15,268,613.14|4,281,568.57|
|合计|23,918,246.57|7,064,087.26|

收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付营业费用|16,008,062.32|17,063,872.17|
|支付管理费用|19,010,827.38|26,218,546.18|
|归还往来款押金等|18,630,370.67|2,003,281.16|

||||
|-|-|-|
|合计|53,649,260.37|45,285,699.51|

支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|支付融资租赁的租赁款费|41,419,690.00|70,643,284.00|
|合计|41,419,690.00|70,643,284.00|

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
||||
|-|-|-|
|补充资料|本期金额|上期金额|
|1．将净利润调节为经营活动现金流量：|--|--|
|净利润|-269,144,792.78|-43,244,690.32|
|加：资产减值准备|69,679,253.68|5,171,239.21|
|固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生|||
||215,365,872.87|209,578,268.94|
|物资产折旧|||

||||
|-|-|-|
|无形资产摊销|658,085.88|472,735.02|
|长期待摊费用摊销|1,438,229.15|1,609,062.48|
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产|||
||0.00||
|的损失（收益以“－”号填列）|||
|固定资产报废损失（收益以“－”号填列）|-209,719.40||
|公允价值变动损失（收益以“－”号填列）|0.00||
|财务费用（收益以“－”号填列）|102,551,755.31|104,251,535.84|
|投资损失（收益以“－”号填列）|-4,758,008.57|-11,617,527.13|
|递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）|-43,271,170.75|-7,186,245.87|
|递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）|0.00||
|存货的减少（增加以“－”号填列）|-272,965,070.20|501,153,113.94|
|经营性应收项目的减少（增加以“－”号填|||
||274,921,163.63|198,406,632.55|
|列）|||
|经营性应付项目的增加（减少以“－”号填|||
||468,994,091.69|328,949,999.16|
|列）|||
|经营活动产生的现金流量净额|543,259,690.51|1,287,544,123.82|
|2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活|||
||--|--|
|动：|||
|3．现金及现金等价物净变动情况：|--|--|
|现金的期末余额|1,187,351,645.87|975,230,328.84|
|减：现金的期初余额|1,104,831,230.28|603,149,080.83|
|现金及现金等价物净增加额|82,520,415.59|372,081,248.01|

（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
|||
|-|-|
||金额|
|其中：|--|

|||
|-|-|
|其中：|--|
|其中：|--|

其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|一、现金|1,187,351,645.87|1,104,831,230.28|
|其中：库存现金|86,395.65|90,521.63|
|可随时用于支付的银行存款|1,187,265,250.22|1,104,740,708.65|
|三、期末现金及现金等价物余额|1,187,351,645.87|1,104,831,230.28|

其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
71、其他
八、在其他主体中的权益
1、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||持股比例||对合营企业或联|
|合营企业或联营|||||||
||主要经营地|注册地|业务性质|||营企业投资的会|
|企业名称||||直接|间接||
|||||||计处理方法|
|福建省闽光新型|||||||
||福建省三明市|福建省三明市|制造业|21.00%||权益法|
|材料有限公司|||||||
|福建天尊新材料|||||||
||福建省三明市|福建省三明市|制造业|30.00%||权益法|
|制造有限公司|||||||
|福建三钢国贸有|||||||
||福建省厦门市|福建省厦门市|贸易|49.00%||权益法|
|限公司|||||||

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
|||
|-|-|
|期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|

其他说明
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|福建省闽光新型材料有限公司||福建天尊新材料制造有限公司||福建三钢国贸有限公司||
||期末余额/本期发|期初余额/上期发|期末余额/本期发生|期初余额/上期发|期末余额/本期发|期初余额/上期发生|
||生额|生额|额|生额|生额|额|
||312,402,580.42|224,839,588.78|114,486,693.89|109,438,207.82|1,364,434,408.55|1,498,814,112.68|
||63,150,435.70|46,849,546.06|1,321,249.60|15,754,126.16|4,623,748.80|6,041,543.69|
||51,842,610.41|55,863,379.25|140,289,106.30|143,838,234.27|4,983,181.15|4,136,832.67|
||364,245,190.83|280,702,968.03|254,775,800.19|253,276,442.09|1,369,417,589.70|1,502,950,945.35|
||245,976,997.42|162,922,822.61|214,708,130.21|179,938,729.63|1,161,067,921.63|1,316,445,846.91|
||414,000.00|414,000.00|0.00||0.00|406,142.85|
||246,390,997.42|163,336,822.61|214,708,130.21|179,938,729.63|1,161,067,921.63|1,316,851,989.76|
||117,854,193.41|117,366,145.42|40,067,669.98|73,337,712.46|208,349,668.07|186,098,955.59|
||24,749,380.62|24,646,890.54|12,020,300.99|22,001,313.74|102,091,337.35|91,188,488.24|

--其他
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|24,749,380.62|24,646,890.54|12,020,300.99|22,001,313.74|102,091,337.35|91,188,488.24|
|136,372,710.79|170,046,118.91|159,035,888.73|218,156,779.05|2,022,070,340.19|3,387,970,351.66|
|1,382,816.35|192,091.78|5,163,097.76|7,045,687.71|22,937,917.24|64,264,350.18|
|98,567.80|308,963.77|0.00|-3,258,397.21|5,662,282.86|6,154,539.36|
|295,703.39|926,891.30|-22,359,711.93|-9,775,191.64|22,250,712.48|29,296,810.92|
|295,703.39|926,891.30|-22,359,711.93|-9,775,191.64|22,250,712.48|29,296,810.92|

本公司对上述各联营企业的权益投资无公开报价的公允价值。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
||期末余额/本期发生额|期初余额/上期发生额|
|合营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|
|联营企业：|--|--|
|下列各项按持股比例计算的合计数|--|--|

其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||累积未确认前期累计认的损|本期未确认的损失（或本期分||
|合营企业或联营企业名称|||本期末累积未确认的损失|
||失|享的净利润）||

其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
2、其他
九、与金融工具相关的风险
本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。
基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的96.64%，本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 74.74%。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降
低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提
供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2015年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币281,400.00万元。
期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
期末数
项目 六个月以内六个月至一年以一年至五年以内 五年以上 合计内
短期借款 1,218,000,000.00 1,118,000,000.00 2,336,000,000.00应付票据 210,606,328.96 210,606,328.96应付账款 961,285,021.29 222,731,817.90 7,571,076.16 979,405.70 1,192,567,321.05应付利息 41,141,094.36 6,268,444.44 47,409,538.80其他应付款 3,514,019.53 5,175,235.36 15,162,680.35 32,154,969.90 56,006,905.14一年内到期的非
流动负债
应付债券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00长期应付款
金融负债合计 2,434,546,464.14 1,352,175,497.70 1,022,733,756.51 33,134,375.60 4,842,590,093.95年初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
年初数
项目 六个月以内六个月至一年以一年至五年以内 五年以上 合计内
短期借款 963,000,000.00 1,328,000,000.00 2,291,000,000.00应付账款 854,150,421.96 106,252,956.92 25,131,910.19 750,632.43 986,285,921.50应付利息 25,550,738.89 16,973,333.33 42,524,072.22其他应付款 2,320,796.32 3,175,552.73 9,187,529.52 18,819,338.00 33,503,216.57一年内到期的非 41,419,690.00 41,419,690.00流动负债
应付债券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00长期应付款
金融负债合计 1,886,441,647.17 1,454,401,842.98 1,034,319,439.71 19,569,970.43 4,394,732,900.29上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于短期银行借款及应付债券等长期带息债务，均系固定利率。固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于银行借款为短期借款，故短期借款的公允价值利率风险并不重大。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2015年6月30日，本公司的资产负债率为71.03%。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||期末公允价值||||
|项目|第一层次公允价值计||||
|||第二层次公允价值计量|第三层次公允价值计量|合计|
||量||||
|一、持续的公允价值计量|--|--|--|--|
|二、非持续的公允价值计|||||
||--|--|--|--|
|量|||||

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
本公司无以公允价值计量的项目。
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款和应付债券等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||母公司对本企业的|母公司对本企业的|
|母公司名称|注册地|业务性质|注册资本|||
|||||持股比例|表决权比例|
|福建省三钢（集团）||||||
||福建省三明市|制造业|300,000.00|68.89%|68.89%|
|有限责任公司||||||

本企业的母公司情况的说明
截至2015年6月30日止，福建省冶金（控股）有限责任公司持有福建省三钢（集团）有限责任公司94.4906%的股权。福建省三钢（集团）有限责任公司持有本公司68.89%的股权。福建省冶金（控股）有限责任公司为福建省三钢（集团）有限责任公司的控股股东。福建省冶金（控股）有限责任公司是福建省国资委履行出资人职责的国有独资公司。
本企业最终控制方是福建省国资委。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
|||
|-|-|
|合营或联营企业名称|与本企业关系|
|福建省闽光新型材料有限公司|联营企业|
|福建三钢国贸有限公司|联营企业|

其他说明
4、其他关联方情况
|||
|-|-|
|其他关联方名称|其他关联方与本企业关系|
|福建罗源闽光钢铁有限责任公司|同一母公司|
|福建台明铸管科技股份有限公司|母公司的联营企业|
|福建省闽光现代物流有限公司|同一母公司|
|福建三钢冶金建设有限公司|同一母公司|
|三明市三钢建筑工程有限公司|同一母公司|
|三明市三钢矿山开发有限公司|同一母公司|
|明溪县三钢矿业有限责任公司|三明市三钢矿山开发有限公司之全资子公司|
|三明市钢岩矿业有限公司|三明市三钢矿山开发有限公司之控股子公司|
|三明市三钢汽车运输有限公司|同一母公司|
|临汾市闽光能源有限责任公司|同一母公司|
|曲沃县闽光焦化有限责任公司|同一母公司|
|三明市三钢煤化工有限公司|同一母公司|
|福建三钢(集团)三明化工有限责任公司|同一母公司|
|福建三安钢铁有限公司|同一母公司|
|福建省三明钢联有限责任公司|同一母公司|
|中国平煤神马集团焦化销售有限公司|本公司持有13.33%股权|
|萍乡焦化有限责任公司|本公司持有5.5556%股权|
|丰城新高焦化有限公司|本公司持有3.00%股权|
|厦门国贸集团股份有限公司|持有本公司2.74%股权|
|福建省稀有稀土（集团）有限公司福州分公司|同一实际控制人|
|中国国际钢铁制品有限公司|同一实际控制人的参股公司|
|福建省潘洛铁矿有限责任公司|同一实际控制人|
|福建省德化鑫阳矿业有限公司|同一实际控制人|
|福建省华侨实业集团有限责任公司|同一实际控制人|
|福建省南铝铝材工程有限公司|同一实际控制人|
|福建马坑矿业股份有限公司|同一实际控制人|
||本公司独立董事刘微芳女士自2013年12月16日起兼任该公|
|福建榕基软件股份有限公司||
||司的独立董事|
||本公司独立董事苏天森先生自2013年6月17日起兼任该公|
|濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司||
||司的独立董事|
||本公司独立董事苏天森先生自2011年11月25日起兼任该公|
|湖南中科电气股份有限公司||
||司的独立董事|

|||
|-|-|
|董事、监事、总经理、副总经理、总工程师、财务总监及董||
||董事、监事和高级管理人员|
|事会秘书||

其他说明
①由于持有本公司2.74%股权的厦门国贸集团股份有限公司在本公司董事会中派有代表，因此将其列为本公司的关联方。
②福建省冶金（控股）有限责任公司持有福建省华侨实业集团有限责任公司100%的股权、持有福建省稀有稀土(集团)有限公司（以下简称“福建稀土集团”）85.26%股权，持有中国国际钢铁制品有限公司32%股权。福建稀土集团持有福建省阳山铁矿有限公司66.67%股权，福建省阳山铁矿有限公司持有福建省德化鑫阳矿业有限公司40%股权；福建省稀有稀土(集团)有限公司持有福建省潘洛铁矿有限责任公司100%股权，持有福建马坑矿业股份有限公司51%的股权；福建省冶金（控股）有限责任公司持有福建省南平铝业有限公司50.98%的股权；持有福建省南铝铝材工程有限公司3.63%股权，同时，福建省南平铝业有限公司持有福建省南铝铝材工程有限公司96.37%的股权。上述公司与本公司的母公司三钢集团同受福建省冶金（控股）有限责任公司控制或具有重大影响。故本公司将上述公司列为关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|获批的交易额度|是否超过交易额度|上期发生额|
|福建省三钢（集团）||||||
||采购水电蒸汽|746,131,192.97|1,800,000,000.00|否|764,498,067.36|
|有限责任公司||||||
|福建省三钢（集团）||||||
||采购煤气|27,407,849.85|100,000,000.00|否|27,540,289.25|
|有限责任公司||||||
|福建省三钢（集团）||||||
||采购原辅材料|238,359.89|3,000,000.00|否|1,549,533.95|
|有限责任公司||||||
|福建省三钢（集团）||||||
||接受加工劳务|179,818,186.78|420,000,000.00|否|176,985,683.79|
|有限责任公司||||||
|福建省三钢（集团）|接受厂内铁路运|||||
|||50,853,487.64|130,000,000.00|否|50,654,989.03|
|有限责任公司|输服务|||||
|福建三钢冶金建设||||||
||采购原辅材料|17,076,910.01|50,000,000.00|否|22,282,761.24|
|有限公司||||||
|福建三钢冶金建设||||||
||接受工程劳务|28,462,330.67|49,980,000.00|否|4,231,076.61|
|有限公司||||||
|福建三钢冶金建设||||||
||接受装卸劳务|5,056.61|20,000.00|否|0.00|
|有限公司||||||
|三明市三钢建筑工||||||
||接受工程劳务|21,921,137.00|80,000,000.00|否|34,103,156.00|
|程有限公司||||||
|三明市三钢矿山开||||||
||采购原辅材料|54,032,915.97|140,000,000.00|否|47,144,192.10|
|发有限公司||||||
|三明市三钢汽车运|采购原辅材料|1,028,487.06|3,300,000.00|否|1,404,831.08|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|输有限公司||||||
|三明市三钢汽车运||||||
||接受修理劳务|1,504,340.03|5,000,000.00|否|1,913,097.60|
|输有限公司||||||
|三明市三钢汽车运|接受厂内公路运|||||
|||20,519,848.96|55,000,000.00|否|25,889,874.85|
|输有限公司|输服务|||||
|福建省闽光新型材||||||
||接受运输劳务|0.00|0.00|否|240,274.77|
|料有限公司||||||
|厦门国贸集团股份||||||
||采购原辅材料|29,609,233.22|100,000,000.00|否|599,722.93|
|有限公司||||||
|福建三钢国贸有限||||||
||采购原辅材料|1,353,534,281.13|500,000,000.00|否|2,497,247,011.84|
|公司||||||
|曲沃县闽光焦化有||||||
||采购原辅材料|91,453,650.62|300,000,000.00|否|149,681,334.53|
|限责任公司||||||
|中国平煤神马集团||||||
||采购原辅材料|106,810,328.13|350,000,000.00|否|149,352,141.55|
|焦化销售有限公司||||||
|三明市钢岩矿业有||||||
||采购原辅材料|43,508,070.83|110,000,000.00|否|41,795,074.59|
|限公司||||||
|福建三安钢铁有限||||||
||采购原辅材料|0.00|0.00|否|407,181.82|
|公司||||||
|福建三安钢铁有限||||||
||采购钢材|40,034,083.12|200,000,000.00|否|44,255,056.67|
|公司||||||
|福建三安钢铁有限||||||
||接受加工劳务|233,445.87|500,000.00|否|0.00|
|公司||||||
|福建省潘洛铁矿有||||||
||采购原辅材料|34,560,372.29|160,000,000.00|否|83,034,715.68|
|限责任公司||||||
|福建省德化鑫阳矿||||||
||采购原辅材料|109,686,265.97|300,000,000.00|否|109,068,949.11|
|业有限公司||||||
|明溪县三钢矿业有||||||
||采购原辅材料|26,310,817.75|75,000,000.00|否|22,958,603.05|
|限责任公司||||||
|福建三钢（集团）||||||
|三明化工有限责任|采购原辅材料|13,192,177.71|15,000,000.00|否|3,492,832.72|
|公司||||||
|福建省三明钢联有||||||
||采购原辅材料|21,693,296.29|35,000,000.00|否|8,453,149.75|
|限责任公司||||||
|福建马坑矿业股份||||||
||采购原辅材料|96,821,110.90|220,000,000.00|否|94,025,577.44|
|有限公司||||||
|丰城新高焦化有限||||||
||采购原辅材料|26,920,121.74|120,000,000.00|否|40,560,936.08|
|公司||||||
|福建榕基软件股份|接受工程劳务|0.00|0.00|否|2,451,500.00|

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|有限公司||||||
|濮阳濮耐高温材料||||||
|(集团）股份有限公|采购原辅材料|3,179,191.07|12,000,000.00|否|3,978,346.87|
|司||||||
|福建省闽光现代物||||||
||接受劳务|33,135.39|100,000.00|否|5,962.27|
|流有限公司||||||
|福建省南铝铝材工||||||
||接受劳务|323,732.00|1,500,000.00|否|892,839.00|
|程有限公司||||||
|湖南中科电气股份||||||
||采购原辅材料|180,820.51|1,000,000.00|否|0.00|
|有限公司||||||
|福建省华侨实业集||||||
||采购原辅材料|17,919,788.82|50,000,000.00|否|0.00|
|团有限责任公司||||||
|中国国际钢铁制品||||||
||采购钢材|1,579,475.60|5,000,000.00|否|0.00|
|有限公司||||||
|福建罗源闽光钢铁||||||
||采购钢材|32,676,053.54|200,000,000.00|否|0.00|
|有限责任公司||||||

出售商品/提供劳务情况表
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|
|福建省三钢（集团）有限责任||||
||销售钢材|723,025.89|957,821.73|
|公司||||
|福建省三钢（集团）有限责任||||
||销售煤气|313,338,448.56|280,058,610.01|
|公司||||
|福建省三钢（集团）有限责任||||
||让售材料|14,678,058.34|72,639,217.77|
|公司||||
|福建三钢冶金建设有限公司|销售钢材|6,890,822.66|9,491,512.46|
|福建三钢冶金建设有限公司|让售材料|1,510,720.72|1,072,791.08|
|三明市三钢矿山开发有限公司|销售钢材|53,574.39|51,289.78|
|三明市三钢矿山开发有限公司|让售材料|1,870,707.57|1,077,357.55|
|三明市三钢矿山开发有限公司|销售煤气|8,625,187.09|5,471,344.26|
|三明市三钢汽车运输有限公司|销售钢材|102,827.42|193,747.28|
|三明市三钢汽车运输有限公司|让售材料|71,626.04|59,199.68|
|福建省闽光新型材料有限公司|销售钢材|110,350,554.79|155,782,668.38|
|厦门国贸集团股份有限公司|销售钢材|185,254,287.91|221,916,235.54|
|三明市三钢煤化工有限公司|让售材料|0.00|33,202,374.65|
|福建三钢(集团)三明化工有限||||
||销售钢材|121,913.68|829,678.66|
|责任公司||||

|||||
|-|-|-|-|
|福建三钢(集团)三明化工有限||||
||销售煤气|48,915,860.50|35,073,016.38|
|责任公司||||
|福建三钢(集团)三明化工有限||||
||让售材料|4,484,429.04|6,534,377.19|
|责任公司||||
|福建三安钢铁有限公司|让售材料|0.00|5,979,724.62|
|福建三安钢铁有限公司|销售钢材|0.00|70,674,997.66|
|三明市钢岩矿业有限公司|销售钢材|163,293.81|0.00|
|三明市钢岩矿业有限公司|让售材料|211,851.57|202,501.39|
|三明市钢岩矿业有限公司|提供劳务|0.00|163,523.76|
|明溪县三钢矿业有限责任公司|销售钢材|108,786.99|7,636.55|
|明溪县三钢矿业有限责任公司|让售材料|139,837.18|65,748.01|
|明溪县三钢矿业有限责任公司|提供劳务|0.00|80,048.46|
|三明市三钢建筑工程有限公司|销售钢材|349,006.47|3,383,964.68|
|三明市三钢建筑工程有限公司|让售材料|3,947.01|245,733.58|
|福建省三明钢联有限责任公司|销售钢材|23,307,153.32|46,735,760.84|
|福建省三明钢联有限责任公司|让售材料|6,049,408.14|7,094,171.50|
|福建省三明钢联有限责任公司|提供劳务|0.00|38,686.65|
|福建省华侨实业集团有限责任||||
||销售钢材|58,143,271.29|43,795,482.37|
|公司||||
|福建省闽光现代物流有限公司|销售钢材|69,157,861.52|44,151,176.30|
|福建罗源闽光钢铁有限责任公||||
||销售钢材|196,558.00|0.00|
|司||||

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|受托/承包资产类||受托/承包终止日|托管收益/承包收|本期确认的托管|
||||受托/承包起始日||||
|称|称|型|||益定价依据|收益/承包收益|
|福建省三钢（集||福建三安钢铁有|||||
||福建三钢闽光股||2010年10月01||||
|团）有限责任公||限公司63.4003%|||协议定价||
||份有限公司||日||||
|司||股权托管|||||
|福建省冶金(控||中国国际钢铁制|||||
||福建三钢闽光股||2011年01月01||||
|股)有限责任公||品有限公司32%|||协议定价||
||份有限公司||日||||
|司||股权托管|||||

关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|委托方/出包方名|受托方/承包方名|委托/出包资产类|||托管费/出包费定|本期确认的托管|
||||委托/出包起始日|委托/出包终止日|||
|称|称|型|||价依据|费/出包费|

关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|承租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁收入|上期确认的租赁收入|

本公司作为承租方：
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|出租方名称|租赁资产种类|本期确认的租赁费|上期确认的租赁费|
|福建省三钢（集团）有限责任||||
||土地|8,545,950.00|8,545,950.00|
|公司||||
|福建省三钢（集团）有限责任||||
||土地|202,593.54|202,593.54|
|公司||||
|福建省三钢（集团）有限责任||||
||土地|603,248.04|603,248.04|
|公司||||
|福建省三钢（集团）有限责任||||
||土地|732,138.54|732,138.54|
|公司||||
|福建省三钢（集团）有限责任||||
||办公楼、仓库|1,468,020.00|1,468,020.00|
|公司||||
|福建省三钢（集团）有限责任||||
||机器设备|17,999,910.00|18,000,000.00|
|公司||||
|福建天尊新材料制造有限公||||
||机器设备|0.00|33,150,000.00|
|司||||
|福建省三钢（集团）有限责任||||
||机器设备|24,988,800.00|4,164,813.80|
|公司||||
|福建省稀有稀土（集团）有限||||
||货场|300,000.00|300,000.00|
|公司福州分公司||||
|福建省闽光新型材料有限公||||
||厂房及机器设备|11,137,968.17|14,531,594.14|
|司||||

关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|被担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|

本公司作为被担保方
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|担保方|担保金额|担保起始日|担保到期日|担保是否已经履行完毕|
|福建省三钢(集团)有限|||||
||200,000,000.00|2014年01月28日|2015年01月27日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||50,000,000.00|2014年02月02日|2015年02月01日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||49,000,000.00|2014年02月08日|2015年01月07日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||49,000,000.00|2014年02月12日|2015年02月07日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||50,000,000.00|2014年02月13日|2015年02月13日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||80,000,000.00|2014年02月27日|2015年02月27日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||85,000,000.00|2014年03月12日|2015年03月12日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||30,000,000.00|2014年04月25日|2015年04月25日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||10,000,000.00|2014年04月29日|2015年04月29日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||40,000,000.00|2014年05月09日|2015年05月08日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||100,000,000.00|2014年05月27日|2015年05月27日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||70,000,000.00|2014年05月30日|2015年05月30日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||50,000,000.00|2014年06月05日|2015年06月04日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||50,000,000.00|2014年09月05日|2015年09月07日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||190,000,000.00|2014年09月10日|2015年09月10日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||50,000,000.00|2014年09月30日|2015年09月30日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||44,000,000.00|2014年09月30日|2015年09月29日|否|
|责任公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|福建省三钢(集团)有限|||||
||20,000,000.00|2014年10月29日|2015年10月29日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||200,000,000.00|2014年10月31日|2015年10月30日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||90,000,000.00|2014年11月14日|2015年11月14日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||200,000,000.00|2014年11月14日|2015年11月14日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||49,000,000.00|2014年11月21日|2015年11月21日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||140,000,000.00|2014年12月10日|2015年06月10日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||115,000,000.00|2014年12月12日|2015年12月12日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||110,000,000.00|2014年12月29日|2015年12月29日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||100,000,000.00|2015年01月26日|2015年07月26日|是|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||49,000,000.00|2015年01月27日|2016年01月27日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||60,000,000.00|2015年02月02日|2016年02月01日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||200,000,000.00|2015年02月04日|2015年08月04日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||200,000,000.00|2015年02月09日|2016年02月09日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||100,000,000.00|2015年02月27日|2016年02月27日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||49,000,000.00|2015年02月28日|2016年02月11日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||50,000,000.00|2015年03月09日|2016年03月08日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||20,000,000.00|2015年03月31日|2016年03月31日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||30,000,000.00|2015年04月03日|2016年04月03日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||190,000,000.00|2015年05月06日|2015年09月10日|否|
|责任公司|||||

||||||
|-|-|-|-|-|
|福建省三钢(集团)有限|||||
||160,000,000.00|2015年05月12日|2016年05月12日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||40,000,000.00|2015年05月14日|2016年05月13日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||40,000,000.00|2015年05月15日|2016年04月14日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||30,000,000.00|2015年05月19日|2016年03月18日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||100,000,000.00|2015年05月27日|2016年05月27日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||40,000,000.00|2015年05月27日|2016年05月26日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||50,000,000.00|2015年06月25日|2016年06月24日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||100,000,000.00|2015年06月10日|2015年12月09日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||100,000,000.00|2015年06月10日|2015年12月09日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||600,000,000.00|2011年08月01日|2018年08月01日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||400,000,000.00|2012年04月09日|2019年04月09日|否|
|责任公司|||||
|福建省三钢(集团)有限|||||
||41,419,690.00|2011年03月07日|2015年05月21日|是|
|责任公司|||||

关联担保情况说明
①本年度，母公司三钢集团为本公司银行借款362,900.00万元（其中包含以前年度担保的金额212,100.00万元）提供担保。截至2015年6月30日止，担保借款余额为216,600.00万元。
②本年度，母公司三钢集团为本公司银行开票20,000.00万元（其中包含以前年度担保的金额0.00万元）提供担保。
截至2015年6月30日止，担保银行开票余额为20,000.00万元。
③2011年8月1日、2012年4月9日，本公司分别发行6亿元和4亿元公司债券，期限7年，附第5年末本公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。由母公司三钢集团为本公司发行本次公司债券提供了无条件不可撤销的连带责任担保。
④2011年本公司将120吨转炉及200平方米烧结机部分生产设备，以售后回租方式出售给建信金融租赁股份有限公司，上述设备原值总计53,610.36万元，净值49,612.02万元，融资金额为50,000.00万元，期限自2011年3月至2015年5月止，由母公司三钢集团提供担保。截至2015年6月30日止，该融资租赁租金余额为0.00元。
（5）关联方资金拆借
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|关联方|拆借金额|起始日|到期日|说明|

||
|-|
|拆入|
|拆出|

（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|关联方|关联交易内容|本期发生额|上期发生额|

（7）关键管理人员报酬
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|关键管理人员薪酬|471,315.00|462,853.00|

（8）其他关联交易
1、①根据本公司与母公司福建省三钢（集团）有限责任公司签订的《综合服务协议书》（有效期自2014年1月1日至2016年12月31日止），由福建省三钢（集团）有限责任公司向本公司提供以下服务：①职工教育；②职工宿舍、公用设施配套服务；③厂区绿化、环境卫生；④生活、保障、后勤服务；⑤消防、保卫；⑥道路维护；⑦电讯服务。协议约定每年服务费为2,985.66万元，其中不包括据实收取的职工教育经费、大面积路面维修费及电讯服务费。
2015年1-6月，本公司已与三钢集团结算本年度该项费用15,458,531.16元，其中协议约定的综合服务费14,928,000元。
2、提供商标使用权：本公司许可福建三安钢铁有限公司、福建罗源闽光钢铁有限责任公司、中国国际钢铁制品有限公司、福建省闽光新型材料有限公司使用本公司拥有的注册商标。本年收取福建三安钢铁有限公司商标使用费16,680,854.21元。本年收取福建罗源闽光钢铁有限责任公司商标使用费6,939,426.02元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||期末余额||期初余额||
|项目名称|关联方|||||
|||账面余额|坏账准备|账面余额|坏账准备|
||福建三钢（集团）三|||||
|应收票据|明化工有限责任公|3,289,530.01||18,451,494.96||
||司|||||
||福建三安钢铁有限|||||
|应收票据||||1,500,000.00||
||公司|||||
||福建省三明钢联有|||||
|应收票据||||900,000.00||
||限责任公司|||||

|||||
|-|-|-|-|
||厦门国贸集团股份|||
|应收票据|||15,000,000.00|
||有限公司|||
||福建省闽光新型材|||
|应收票据|||11,000,000.00|
||料有限公司|||
||福建省闽光现代物|||
|应收票据||3,067,822.20|12,822,537.11|
||流有限公司|||
||福建省三钢（集团）|||
|应收账款|||2,501,186.80|
||有限责任公司|||
||福建三钢冶金建设|||
|应收账款||556,863.01|782,978.42|
||有限公司|||
||三明市三钢建筑工|||
|应收账款||157,123.23|61,387.41|
||程有限公司|||
||三明市三钢汽车运|||
|应收账款||6,776.07||
||输有限公司|||
||福建罗源闽光钢铁|||
|应收账款||463,769.12||
||有限责任公司|||
||福建三安钢铁有限|||
|预付账款|||23,583,363.64|
||公司|||
||福建三钢国贸有限|||
|预付账款||144,280,469.60|95,029,087.16|
||公司|||
||厦门国贸集团股份|||
|预付账款||326,798.19||
||有限公司|||
||临汾市闽光能源有|||
|预付账款||419,830.08|419,830.08|
||限责任公司|||
||福建三钢冶金建设|||
|预付账款||165,000.00||
||有限公司|||
||三明市三钢建筑工|||
|预付账款||7,235,000.00|545,755.00|
||程有限公司|||
||曲沃县闽光焦化有|||
|预付账款||17,809,960.29|5,126,326.47|
||限责任公司|||
||中国国际钢铁制品|||
|预付账款|||1,000,000.00|
||有限公司|||
||福建罗源闽光钢铁|||
|预付账款|||1,425,529.09|
||有限责任公司|||

（2）应付项目
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
|项目名称|关联方|期末账面余额|期初账面余额|

|||||
|-|-|-|-|
||福建三钢(集团)三明化工有限|||
|预收账款||88.01|88.00|
||责任公司|||
||福建省华侨实业集团有限责|||
|预收账款||5,500,983.50|1,528,611.01|
||任公司|||
||福建省闽光新型材料有限公|||
|预收账款||8,566,855.98|8,162,004.93|
||司|||
||福建省闽光现代物流有限公|||
|预收账款|||1,568,571.19|
||司|||
||福建省潘洛铁矿有限责任公|||
|预收账款||766.84|93,969.91|
||司|||
||福建省三明钢联有限责任公|||
|预收账款||1,379,899.81|1,284,030.44|
||司|||
||福建台明铸管科技股份有限|||
|预收账款||150,000.00||
||公司|||
|预收账款|厦门国贸集团股份有限公司|25,353,248.11|7,293,027.47|
|预收账款|中国国际钢铁制品有限公司|24,669.90|24,669.90|
||福建省华侨实业集团有限责|||
|其他应付款||50,000.00|30,000.00|
||任公司|||
|其他应付款|厦门国贸集团股份有限公司||30,000.00|
||福建省三明钢联有限责任公|||
|其他应付款||50,000.00|50,000.00|
||司|||
||曲沃县闽光焦化有限责任公|||
|其他应付款||550,000.00||
||司|||
||福建省德化鑫阳矿业有限公|||
|其他应付款||49,800.00|49,800.00|
||司|||
||福建省潘洛铁矿有限责任公|||
|其他应付款||50,000.00|50,000.00|
||司|||
|其他应付款|福建马坑矿业股份有限公司|50,000.00|50,000.00|
|其他应付款|福建榕基软件股份有限公司|205,485.00|205,485.00|
||福建三钢(集团)三明化工有限|||
|应付账款||1,782,564.46|446,588.72|
||责任公司|||
||福建省三钢（集团）有限责任|||
|应付账款||6,508,521.20|25,404,882.03|
||公司|||
||福建省三明钢联有限责任公|||
|应付账款||6,311,113.65|2,816,914.27|
||司|||
|应付账款|厦门国贸集团股份有限公司||5,534,602.82|
|应付账款|福建三钢冶金建设有限公司|325,158.80|4,007,133.24|
|应付账款|三明市三钢矿山开发有限公|10,120,784.56|1,975,766.54|

|||||
|-|-|-|-|
||司|||
||明溪县三钢矿业有限责任公|||
|应付账款||4,723,838.44|748,226.78|
||司|||
|应付账款|三明市钢岩矿业有限公司|7,689,622.62|1,073,698.50|
||三明市三钢汽车运输有限公|||
|应付账款||11,502,501.10|6,911.90|
||司|||
||中国平煤神马集团焦化销售|||
|应付账款||56,713.74|18,945,079.65|
||有限公司|||
||福建省潘洛铁矿有限责任公|||
|应付账款||3,618,800.67|5,875,501.03|
||司|||
||福建省德化鑫阳矿业有限公|||
|应付账款||12,672,843.30|21,348,112.16|
||司|||
|应付账款|丰城新高焦化有限公司|10,225.72|4,385,569.36|
|应付账款|福建马坑矿业股份有限公司|6,796,158.20|4,026,187.68|
|应付账款|湖南中科电气股份有限公司|322,960.00|406,130.00|
||福建省华侨实业集团有限责|||
|应付账款||688,596.05||
||任公司|||
||濮阳濮耐高温材料（集团）股|||
|应付账款||212,652.95||
||份有限公司|||
||曲沃县闽光焦化有限责任公|||
|应付账款||5,616.69||
||司|||

7、关联方承诺
租赁承诺
1、截至2015年6月30日止，本公司与融资租赁有关的信息如下：
（1）各类租入固定资产的年初和年末原价、累计折旧额、减值准备累计金额
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|资产|期末账面余额||||年初账面余额||||
|类别|固定资产原价|累计折旧额|减值|固定资产账面|固定资产原价|累计折旧额|减值|固定资产账面|
||||准备|价值|||准备|价值|
||||累计||||累计||
||||金额||||金额||
||||||502,500,000.00|164,550,912.45||33 7,949,087.55|

（2）售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款
2011年度，本公司将120吨转炉及200平方米烧结机部分生产设备，以售后回租方式出售给建信金融租赁股份有限公司
（以下简称“建信公司”），上述设备原值总计53,610.36万元，净值49,612.02万元，融资金额为50,000.00万元，期限48
个月，由控股股东三钢集团提供担保。该融资租赁概算租金总额为56,564.14万元，保证金1,500.00万元，手续费250万元。
在租赁期间，上述设备的所有权归建信公司所有，租赁期限届满，本公司履行完毕在融资协议中的所有责任和义务后，设备的所有权自动转移至本公司。根据企业会计准则的相关规定，该事项构成固定资产融资租赁的售后租回交易，本公司转出固定资产账面净值49,612.02万元，并确认未实现售后租回收益金额387.98万元，计入其他非流动负债并按资产的折旧进度进行分摊；同时，本公司在租赁期开始日根据租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值孰低原则，确认融资租赁的资产价值为50,000.00万元，并将所支付的手续费250万元计入资产价值，最低租赁付款额56,773.19万元作为长期应付款，未确认融资费用金额6,773.19万元。截至2015年6月30日止，本公司已支付租赁款56,773.19万元，以及按照实际利率法摊销未确认融资费用6,773.19万元。
2、经营租赁事项
（1）至资产负债表日止，本公司与母公司三钢集团签订的不可撤销的租入土地、办公楼、仓库及机器设备的经营租赁合约情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|本报告期确认的租赁费（元）|
|土地|2011年5月1日|2021年12月25日|8,545,950.00|
|土地|2005年1月1日|2021年12月31日|202,582.20|
|土地|2007年2月1日|2021年12月31日|603,248.04|
|土地|2009年9月1日|2021年12月25日|732,138.54|
|办公楼、仓库|2014年1月1日|2015年12月31日|1,468,031.34|
|机器设备|2015年1月1日|2015年12月31日|17,999,910.00|
|机器设备|2014年6月1日|2016年12月31日|24,988,800.00|

（2）2011年5月，本公司第四届董事会第七次会议审议通过了《福建三钢闽光股份有限公司关于向参股公司福建省闽光新型材料有限公司租赁设备的议案》，本公司向参股单位福建省闽光新型材料有限公司租入一条棒线材生产线，用于生产加工棒材。租赁期限为自2011年7月1日起至2020年12月31日止；按本公司承租租赁物生产的钢材产量计算租金，自2011年7月1日至2014年6月30日期间，租金标准为31.67元/吨钢材，上述期限届满后可另行商议租金标准。如双方无异议，则仍按此租金标准执行。2015年5月双方签订补充协议，自2015年1月1日起将租赁物的租金标准从原合同约定的人民币31.67元/吨钢材调整为人民币29.25元/吨钢材（不含税25元/吨）。2015年1-6月，本公司支付上述资产租赁费11,137,968.17元。
（3）至资产负债表日止，本公司向关联方福建省稀有稀土（集团）有限公司福州分公司租入货场，相关信息列示如下：
||||
|-|-|-|
||租赁起始日|租赁终止日|
|租赁资产种类|||
|货场|2014年1月1日|2015年12月31日|

截至2015年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
8、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
租赁承诺
1、售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款
2011年度，本公司将120吨转炉及200平方米烧结机部分生产设备，以售后回租方式出售给建信金融租赁股份有限公司
（以下简称“建信公司”），上述设备原值总计53,610.36万元，净值49,612.02万元，融资金额为50,000.00万元，期限48个月，由控股股东三钢集团提供担保。该融资租赁概算租金总额为56,564.14万元，保证金1,500.00万元，手续费250万元。
在租赁期间，上述设备的所有权归建信公司所有，租赁期限届满，本公司履行完毕在融资协议中的所有责任和义务后，设备的所有权自动转移至本公司。根据企业会计准则的相关规定，该事项构成固定资产融资租赁的售后租回交易，本公司转出固定资产账面净值49,612.02万元，并确认未实现售后租回收益金额387.98万元，计入其他非流动负债并按资产的折旧进度进行分摊；同时，本公司在租赁期开始日根据租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值孰低原则，确认融资租赁的资产价值为50,000.00万元，并将所支付的手续费250万元计入资产价值，最低租赁付款额56,773.19万元作为长期应付款，未确认融资费用金额6,773.19万元。截至2015年6月30日止，本公司已支付租赁款56,773.19万元，以及按照实际利率法摊销未确认融资费用6,773.19万元。
2、经营租赁事项
（1）至资产负债表日止，本公司与母公司三钢集团签订的不可撤销的租入土地、办公楼、仓库及机器设备的经营租赁合约情况如下：
|||||
|-|-|-|-|
|租赁资产种类|租赁起始日|租赁终止日|本报告期确认的租赁费（元）|
|土地|2011年5月1日|2021年12月25日|8,545,950.00|
|土地|2005年1月1日|2021年12月31日|202,582.20|
|土地|2007年2月1日|2021年12月31日|603,248.04|
|土地|2009年9月1日|2021年12月25日|732,138.54|
|办公楼、仓库|2014年1月1日|2015年12月31日|1,468,031.34|
|机器设备|2015年1月1日|2015年12月31日|17,999,910.00|
|机器设备|2014年6月1日|2016年12月31日|24,988,800.00|

（2）2011年5月，本公司第四届董事会第七次会议审议通过了《福建三钢闽光股份有限公司关于向参股公司福建省闽光新型材料有限公司租赁设备的议案》，本公司向参股单位福建省闽光新型材料有限公司租入一条棒线材生产线，用于生产加工棒材。租赁期限为自2011年7月1日起至2020年12月31日止；按本公司承租租赁物生产的钢材产量计算租金，自2011年7月1日至2014年6月30日期间，租金标准为31.67元/吨钢材，上述期限届满后可另行商议租金标准。如双方无异议，则仍按此租金标准执行。2015年5月双方签订补充协议，自2015年1月1日起将租赁物的租金标准从原合同约定的人民币31.67元/吨钢材调整为人民币29.25元/吨钢材（不含税25元/吨）。2015年1-6月，本公司支付上述资产租赁费11,137,968.17元。
（3）至资产负债表日止，本公司向关联方福建省稀有稀土（集团）有限公司福州分公司租入货场，相关信息列示如下：
|||||
|-|-|-|-|
||租赁起始日|租赁终止日|本年度确认租赁费（元）|
|租赁资产种类||||
|货场|2014年1月1日|2015年12月31日|300,000.00|

截至2015年6月30日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2015年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2015年5月以来，中国民生银行股份有限公司福州分行（以下简称“民生银行福州分行”）等四家银行声称：自2014年以来，本公司与上述银行及福建省三明市永利物资有限公司等九家企业（据悉，该等企业的实际控制人均为自然人彭根发）中的若干家分别签订了保兑仓三方协议或动产融资差额回购协议，本公司向其中两家银行出具额度占用确认函，上述四家银行在上述协议项下分别开出以本公司为受益人的银行承兑汇票，或根据本公司出具的额度占用确认函，同意第三方向银行办理商业承兑汇票的贴现业务，金额共计54,097.1万元。
本公司经核实，确信未与涉案的银行、企业签订涉案的保兑仓三方协议或动产融资差额回购协议，未向涉案的银行出具过涉案的额度占用确认函，未收到任何一张涉案的银行承兑汇票或商业承兑汇票，与福建省三明市永利物资有限公司等九家企业不存在涉案协议或商业汇票项下的贸易关系，本公司因印章被他人伪造而卷入此事项中。
此事件已经公安机关立案侦查，并由具备法定鉴定资格的福建省公安厅物证鉴定中心对除民生银行福州分行外的其他三家涉案银行提供的检材上有关本公司印章的真伪进行鉴定。经鉴定后，福建省公安厅物证鉴定中心依法作出闽公鉴[2015]403号《鉴定书》，确认检材上使用的“福建三钢闽光股份有限公司”印文及“黎立璋印”（本公司法定代表人印章）印文均与样本上的印文不是出自同一枚印章。由于民生银行福州分行未提供检材，使得本次鉴定未能就民生银行福州分行持有的所谓与本公司签订的协议、合同及本公司背书的商业汇票上加盖印章的真伪进行鉴定。
在前述鉴定结论出来之前，本公司曾陆续收到了上述四家银行要求公司到期退还款的通知。民生银行还擅自采取了扣款措施，扣款金额合计1,310.92万元。
2015年7月，本公司分别接到福州市鼓楼区人民法院（2015）鼓民初字第4236号法律文书，民生银行福州分行以借款合同纠纷为案由起诉本公司，请求退还汇票垫款29795407.15元及支付相应利息；以及福州市中级人民法院（2015）榕民初字第1205号法律文书，民生银行福州分行又以金融借款纠纷为案由起诉我公司，要求我公司以及本公司的控股股东福建省三钢（集团）有限责任公司（以下简称“三钢集团”）和福建省三明市物资再生利用有限公司等公司（据悉，除我公司和三钢集团外，其他被告公司的实际控制人均为自然人彭根发），支付票面金额及利息合计139,041,000元，以及支付律师代理费139万元。
本公司认为，上述事项不会给公司造成重大经济损失，不会给公司声誉造成严重不良影响。倘若涉案的民生银行福州分行相关协议、合同、票据上的印章被有权机关鉴定为与公司印章一致，则本公司将存在遭受损失的可能。虽如此，本公司将尽最大努力将损失降至最小。
十四、其他重要事项
1、年金计划
为给职工提供补充退休福利，本公司与母公司三钢集团一并于2007年7月份建立了企业年金计划，并成立了三钢集团企业年金理事会。本公司企业年金缴费比例控制在上年度公司职工工资总额的5%以内，并根据企业自身经济效益状况自主调整。本公司的企业年金账户管理人为公司建立企业年金基金集体账户和为每位计划参加人建立企业年金基金个人账户。企业年金基金实行完全积累，采用个人账户的方式进行管理。本公司企业年金计划本着保障性和激励性相结合、效率优先、兼顾公平的原则对企业年金进行分配。本报告期企业年金计划无变动。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|分部间抵销|合计|

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
基于本公司内部管理现状，除钢铁的生产、加工、销售业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于本公司收入来自中国境内，其资产亦位于中国境内，因此本公司无需披露分部数据。
（4）其他说明
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
(1)控股股东三钢集团与鞍山钢铁集团公司合作重组事项
2010年12月16日，福建省人民政府与鞍山钢铁集团公司（以下简称“鞍钢集团”）联合向国家工业和信息化部（以下简称“工信部”）呈报了《鞍山钢铁集团公司与福建省三钢（集团）有限责任公司合作重组方案》（以下简称“重组方案”）。
重组方案根据国务院《关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区的若干意见》和工信部《贯彻落实<国务院办公厅关于进一步加大节能减排力度加快钢铁工业结构调整的若干意见>有关工作的通知》的精神，为落实国家钢铁产业政策，提出了鞍钢集团与三钢集团合作重组的具体意见。据国家工信部网站2011年6月17日披露：2011年6月15日，国家工信部正式函复福建省人民政府和鞍山钢铁集团公司，原则同意鞍山钢铁集团公司与福建省三钢（集团）有限责任公司联合重组方案，并要求福建省、鞍钢集团和三钢集团按照国家有关规定做好各项相关工作。截至目前，上述重组方案尚未有实质性进展。如实施上述重组方案，三钢集团的控股股东将最终变更为鞍钢集团，本公司的实际控制人亦将因此由福建省冶金（控股）有限责任公司最终变更为鞍钢集团。除此之外，该重组方案无涉及三钢集团及本公司的其他事项。
(2)中国国际钢铁制品有限公司国有股权收购
2010年1月11日，本公司的控股股东三钢集团的控股股东冶金控股承诺，在相关条件具备、本公司提出收购冶金控股所持有的中国国际钢铁制品有限公司全部国有股权优先转让给本公司。2014年3月28日，本公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于豁免福建省冶金（控股）有限责任公司履行承诺事项的议案》，同意豁免冶金控股履行将其所持有的中国国际钢铁制品有限公司全部国有股权转让给本公司之承诺，但除此项被豁免的承诺之外由冶金控股作出的其他承诺事项仍然有效。2014年4月24日，本公司2014年第二次临时股东大会审议通过了该豁免事项。
（3）公司非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
2015年8月20日，公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于福建三钢闽光股份有限公司向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的方案的议案》、《关于<福建三钢闽光股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，公司拟以发行股份及支付现金方式购买三钢集团拥有的中板厂、动能、铁路运输业务相关的经营性资产与负债；拟以发行股份的方式购买三钢集团、福建三安集团有限公司、福建省安溪荣德矿业有限公司和厦门市信达安贸易有限公司全体持有的福建三安钢铁有限公司100%的股权；拟向三明化工发行股份购买其合法拥有的国有土地使用权；同时，公司拟向符合条件的不超过10
名特定对象非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金不超过44亿元，且不超过本次交易总额的100%。募集资金扣除发
行费用后全部用于交易价款的现金支付、65MW高炉煤气高效发电工程的投资建设、偿还银行借款和补充流动资金。其中，
支付现金对价230,000.00万元，65MW高炉煤气高效发电工程的投资建设15,000.00万元、偿还银行借款150,000.00万元，补
充流动资金45,000.00万元，补充流动资金金额不超过募集配套资金的50%。上述重组事项尚需在公司股东大会审议通过后，并在取得福建省国资委批准、中国证监会核准和上述重组可能涉及的其他必要核准后方可实施。目前上述重组事项正按程序推进。
4、其他
2015年8月19日，本公司收到三明市国家税务局《税务行政复议决定书》，就本公司对三明市梅列区国家税务局下达的《税务处理决定书》（梅国税处[2015]2号）提出的行政复议做出决定，维持三明市梅列区国家税务局对2011年1月1日至2014年1月本公司善意取得虚开增值税专用发票和货物运输业增值税专用发票情况进行的处理。此事项，预计将减少公司2015年度利润总额45,117,223.65元。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|单项金额重大并单|||||||||||
||10,918,3||10,918,3|||10,918,||10,918,37|||
|独计提坏账准备的||66.63%||100.00%|||61.95%||100.00%||
||74.22||74.22|||374.22||4.22|||
|应收账款|||||||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||5,468,47||273,423.||5,195,053|6,706,8||335,342.6||6,371,510.6|
|合计提坏账准备的||33.37%||5.00%|||38.05%||5.00%||
||6.93||85||.08|53.28||8||0|
|应收账款|||||||||||
||16,386,8||11,191,7||5,195,053.08|17,625,||11,253,71||6,371,510.60|
|合计||100.00%||67.31%|||100.00%||63.85%||
||51.15||98.07|||227.50||6.90|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|应收账款（按|期末余额||||
|单位）|应收账款|坏账准备|计提比例|计提理由|
|||||2012年7月31日，上海福业钢铁有限公司（以下简称"上海福|
|||||业"）以本公司的名义与平安银行股份有限公司上海分行（以下|
|上海福业钢||||简称"平安银行"）签订《承兑汇票贴现合同》，同日开出一张以|
||10,918,374.22|10,918,374.22|100.00%||
|铁有限公司||||本公司为收款人、金额为1,100万元、到期日为2013年1月31|
|||||日的商业承兑汇票，并向平安银行申请贴现。平安银行于2012|
|||||年8月3日将贴现款1,100万元划入本公司的账户。本公司收到|

||||||
|-|-|-|-|-|
|||||货款后，按销售合同约定发货。2013年1月31日汇票到期后，|
|||||上海福业拒绝付款。平安银行起诉本公司，要求本公司支付汇票|
|||||金额1,100万元及罚息并承担诉讼相关费用。经上海第一中级人|
|||||民法院"（2013）沪一中民六（商）终字第427号"《民事判决书》|
|||||判决，本公司应向平安银行支付汇票金额1,100万元及罚息并承|
|||||担诉讼相关费用89,848.00元。本公司于2014年2月26日向平|
|||||安银行支付了汇票金额1,100万元、罚息1,003,566.67元、财产|
|||||保全费7,000元及一审诉讼相关费用89,848.00元。本公司不服|
|||||民事判决，向上海市高级人民法院申请再审，2014年12月8日|
|||||收到上海市高级人民法院"（2014）沪高民五（商）申字第60号|
|||||"《民事裁定书》，驳回本公司的再审申请。|
|||||2014年4月本公司与上海福业、林建业、黄金华达成调解协议，|
|||||协议约定，上海福业应向本公司支付货款1,100万元及相应的罚|
|||||息1,003,566.67元；上海福业应向本公司支付诉讼费及保全费共|
|||||计186,696.00元；如逾期付款的，应以总额12,190,262.67元为|
|||||基数，按银行同期贷款利率的130%计付利息；林建业、黄金华|
|||||作为担保人，在上述两项金额共计12,190,262.67元的范围内承|
|||||担连带责任。鉴于上海福业、林建业、黄金华的资产已设定抵押|
|||||权且遭多家法院轮候查封，该款项追偿的比例及可能性较小，故|
|||||本公司将应收上海福业款项余额10,918,374.22元，全额计提坏|
|||||账准备。|
|合计|10,918,374.22|10,918,374.22|--|--|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
|||||
|-|-|-|-|
||期末余额|||
|账龄||||
||应收账款|坏账准备|计提比例|
|1年以内分项||||
|1年以内小计|5,468,476.93|273,423.85|5.00%|
|合计|5,468,476.93|273,423.85|5.00%|

确定该组合依据的说明：
按照应收账款欠账日期的长短来估计坏账损失和计提坏账准备的。一般认为，欠账的时间越长即账龄越长，应收账款收回的可能性越小，估计的坏账损失和计提的坏账准备也越多。通常，在估计时将应收账款按欠账期限的长短分成几个区段，按不同区段估计一个坏帐百分率。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额61,918.83元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|收回或转回金额|收回方式|

本报告期应收账款不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期内又全额收回或转回的情况。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|应收账款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

应收账款核销说明：
本报告期内无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
|||||
|-|-|-|-|
|单位名称|应收账款|占应收账款期末余额合计数|坏账准备|
||期末余额|的比例|期末余额|
|上海福业钢铁有限公司|10,918,374.22|66.63%|10,918,374.22|
|上海宝冶集团有限公司|2,678,850.60|16.35%|133,942.53|
|厦门路桥工程物资有限公司|1,032,234.40|6.30%|51,611.72|
|厦门轨道物资有限公司|743,756.83|4.54%|37,187.84|
|福建罗源闽光钢铁有限责任公司|463,769.12|2.83%|23,188.46|
|合 计|15,836,985.17|96.64%|11,164,304.77|

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||||期初余额|||||
||账面余额||坏账准备|||账面余额||坏账准备|||
|类别|||||||||||
|||||计提比|账面价值|||||账面价值|
||金额|比例|金额|||金额|比例|金额|计提比例||
|||||例|||||||
|按信用风险特征组|||||||||||
||5,353,57||||5,353,570|22,745,||285,173.9||22,459,904.|
|合计提坏账准备的||100.00%|||||100.00%||1.25%||
||0.29||||.29|078.91||8||93|
|其他应收款|||||||||||
||5,353,57||||5,353,570.29|22,745,||285,173.9||22,459,904.93|
|合计||100.00%|||||100.00%||1.25%||
||0.29|||||078.91||8|||

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
对保证金、公司员工暂借款项与备用金组合，由于公司保证金、员工暂借款项与备用金发生坏账损失的可能性很小，故本公司对该组合其他应收款项不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额285,173.98元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
||||
|-|-|-|
|单位名称|转回或收回金额|收回方式|

本报告期其他应收款不存在以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期内又全额收回或转回的情况。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
|||
|-|-|
|项目|核销金额|

其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
||||||款项是否由关联交|
|单位名称|其他应收款性质|核销金额|核销原因|履行的核销程序||
||||||易产生|

其他应收款核销说明：
本报告期内无实际核销的其他应账款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
||||
|-|-|-|
|款项性质|期末账面余额|期初账面余额|
|保证金|2,911,554.58|15,037,318.20|
|代垫款||5,583,920.17|
|备用金|2,442,015.71|2,004,281.16|
|其他||119,559.38|
|合计|5,353,570.29|22,745,078.91|

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|||||占其他应收款期末||
|单位名称|款项的性质|期末余额|账龄||坏账准备期末余额|
|||||余额合计数的比例||
|厦门轨道物资有限公||||||
||保证金|2,911,554.58|1年以内|53.39%||
|司||||||
|陈玉星|备用金|533,200.00|1年以内|9.96%||
|游秀华|备用金|195,100.00|1年以内|3.64%||
||||1年以内75,000.00|||
|谭梅华|备用金|184,955.25|元，1-2年|3.45%||
||||109,955.25元|||
||||1年以内40,000.00|||
|应强|备用金|176,591.00|元，1-2年|3.30%||
||||136,591.00元|||
|合计|--|4,001,400.83|--|74.74%||

（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
|||||预计收取的时间、金额|
|单位名称|政府补助项目名称|期末余额|期末账龄||
|||||及依据|

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||期末余额|||期初余额|||
|项目|||||||
||账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|对联营、合营企|||||||
||142,093,725.76||142,093,725.76|137,836,692.52||137,836,692.52|
|业投资|||||||
|合计|142,093,725.76||142,093,725.76|137,836,692.52||137,836,692.52|

（1）对子公司投资
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||期末余额|本期计提减值准|减值准备期末余|
|被投资单位|期初余额|本期增加|本期减少||||
||||||备|额|

（2）对联营、合营企业投资
单位：元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|||本期增减变动||||||||||
|||追|减||||||其他|||
||||||其他综|其他|宣告发放现||||减值准备|
|投资单位|期初余额|加|少|权益法下确认||||计提减||期末余额||
||||||合收益|权益|金股利或利||||期末余额|
|||投|投|的投资损益||||值准备||||
||||||调整|变动|润|||||
|||资|资|||||||||
|一、合营企业||||||||||||
|二、联营企业||||||||||||
|福建省闽||||||||||||
|光新型材||||||||||||
||24,646,890.54|||62,097.71||||||24,708,988.25||
|料有限公||||||||||||
|司||||||||||||
|福建天尊||||||||||||
|新材料制|22,001,313.74|||-6,707,913.59||||||15,293,400.15||
|造有限公||||||||||||

|||||
|-|-|-|-|
|司||||
|福建三钢||||
|国贸有限|91,188,488.24|10,902,849.12|102,091,337.36|
|公司||||
|小计|137,836,692.52|4,257,033.24|142,093,725.76|
|合计|137,836,692.52|4,257,033.24|142,093,725.76|

（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
||||||
|-|-|-|-|-|
||本期发生额||上期发生额||
|项目|||||
||收入|成本|收入|成本|
|主营业务|6,024,584,899.22|6,095,848,331.41|8,573,865,040.07|8,399,630,158.14|
|其他业务|545,905,459.47|506,742,355.83|586,489,719.20|554,038,581.77|
|合计|6,570,490,358.69|6,602,590,687.24|9,160,354,759.27|8,953,668,739.91|

其他说明：
5、投资收益
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期发生额|上期发生额|
|权益法核算的长期股权投资收益|4,257,033.24|11,617,527.13|
|其他|500,975.33||
|合计|4,758,008.57|11,617,527.13|

6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|金额|说明|
|非流动资产处置损益|209,719.40||
|计入当期损益的政府补助（与企业业务密|||
||5,169,895.84||
|切相关，按照国家统一标准定额或定量享|||

||||
|-|-|-|
|受的政府补助除外）|||
|除上述各项之外的其他营业外收入和支出|889,391.26||
|减：所得税影响额|940,350.98||
|合计|5,328,655.52|--|

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
|||||
|-|-|-|-|
|||每股收益||
|报告期利润|加权平均净资产收益率|||
|||基本每股收益（元/股）|稀释每股收益（元/股）|
|归属于公司普通股股东的净利润|-10.95%|-0.503|-0.503|
|扣除非经常性损益后归属于公司||||
||-11.18%|-0.513|-0.513|
|普通股股东的净利润||||

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
福建三钢闽光股份有限公司董 事 会2015年8月26日