广东凌霄泵业股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
【天衡专字（2018）00533号】
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
关于广东凌霄泵业股份有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
天衡专字（2018）00533号广东凌霄泵业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至 2017年 12月 31日止的《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司编制的《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2017年度募集资金的存放和使用情况。
本鉴证报告仅供贵公司2017年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟晓红
中国·南京
广东凌霄泵业股份公司有限公司
2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及到账时间
2017年6月9日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东凌霄泵业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]885号）批准，广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公众发行人民币普通股股票1,937万股，发行价为每股人民币29.11元。本次发行募集资金总额为 56,386.07万元，扣除发行费用 5,693.92万元，募集资金净额50,692.15万元。上述募集资金到位情况业经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天衡验字（2017）00094号《验资报告》验证。
（二）2017年度募集资金使用及结余情况
公司募集资金初始净额为 51,926.07万元，其中应付发行费用合计 1,233.92万元，募集资金净额50,692.15万元。截至2017年12月31日，公司累计已使用募集资金14,071.07万元，本报告期内使用募集资金14,071.07万元。截至2017年12月31日，募集资金账户应有余额为 36,621.08万元，实有余额为 7,880.38万元，差异 28,740.70万元。主要原因有：公司尚未赎回的用于购买银行理财产品的募集资金余额为29,150.00万元，募集资金专户利息收入、理财产品收益以及中国工商银行股份有限公司阳春支行开户时预存金额扣除银行手续费支出后净额为409.30万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据法律、法规及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《广东凌霄泵业股份有限公司募集资金管理制度》。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。
（二）募集资金三方监管协议签订情况
集资金三方监管协议》的议案，并与中国工商银行股份有限公司阳春支行、招商银行股份有限公司广州中环广场支行、中国银行股份有限公司阳江阳春支行及保荐机构-国都证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
（三）募集资金专户存储情况
截至2017年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
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|-|-|-|
|银行帐号|初始存放金额|期末余额|
|686068922071|172,317,800.00|8,303,511.41|
|755933783410306|143,432,000.00|26,211,017.88|
|2014002229200097673|203,510,900.00|44,289,273.16|
||519,260,700.00|78,803,802.45|

注：上述期末余额中包含已计入募集资金专户的存款利息收入872,961.39元，购买银行理财产品收益3,222,739.72元，中国工商银行股份有限公司阳春支行开户时存入156.00元，已扣除手续费2,801.00元。
三、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况表
募集资金使用情况表详见本报告附表1。
（二）暂时闲置募集资金使用情况
1、利用暂时闲置资金购买理财产品情况
2017年8月8日公司第九届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在不影响公司募投项目建设和正常经营业务的前提下，使用额度不超过人民币 35,000万元（含 35,000万元）的闲置募集资金购买保本型理财产品，在该额度内资金可以滚动使用。
截至2017年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品的具体情况如下：
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|-|-|-|-|
|受托人名称|金额（万元）|起息日期|期限|
|中国银行阳江阳春支行|10,000.00|2017-12-5|4个月|
|中国银行阳江阳春支行|2,000.00|2017-12-7|43天|
|招商银行广州分行中环广场支行|7,000.00|2017-12-8|3个月|
|中国工商银行股份有限公司阳春支行|10,150.00|2017-12-8|3个月|
||29,150.00|||

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2017年10月18日第九届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，全体董事一致同意公司以募集资金置换先期（截止至2017年8月31日）已投入本次募集资金投资项目的自筹资金12,454.85万元。2017年10月25日，本公司已完成置换。该次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下：
单位：人民币万元
|||
|-|-|
|项目名称|拟投入募集资金|
|不锈钢离心泵扩建项目|17,231.78|
|年产60万台塑料卫浴泵扩建项目|14,343.20|
|年产100万台潜水泵及清水泵扩建项目|9,104.15|
|技术中心建设与信息管理系统升级项目|4,967.12|
|营销网络升级及建设项目|5,045.90|
||50,692.15|

四、募集资金实际投资项目变更情况
截止2017年12月31日，公司募集资金投资项目未有变更情况。
五、募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截止2017年12月31日，公司募集资金投资项目未有对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，募集资金管理不存在其他违规行为。
广东凌霄泵业股份有限公司董事会
附表1：
募集资金使用情况表
单位：人民币万元
|||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||||50,692.15||本年度投入募集资金总额|||14,071.07||
||||-||已累计投入募集资金总额|||||
||||-|||||14,071.07||
||||-|||||||
|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额|本年度投入金额|截至期末累计投入金额（2）||截至期末投资进度（3）＝（2）/（1）|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|

承诺投资项目
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|否|17,231.78|17,231.78|4,551.33|4,551.33|26.41%|2018/10/18|不适用|不适用|
|否|14,343.20|14,343.20|4,827.53|4,827.53|33.66%|2018/10/18|不适用|不适用|
|否|9,104.15|9,104.15|983.95|983.95|10.81%|2018/10/18|不适用|不适用|
|否|4,967.12|4,967.12|3,152.91|3,152.91|63.48%|2018/10/18|不适用|不适用|
|否|5,045.90|5,045.90|555.35|555.35|11.01%|2018/10/18|不适用|不适用|
||50,692.15|50,692.15|14,071.07|14,071.07|||||

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
无
目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况(cid:10) 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2017年10月，公司使用募集资金12,454.85万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。经注册会计师审核，公司独立董事、监募集资金投资项目先期投入及置换情况
事会及保荐机构发表同意的明确意见，并于2017年10月20日在指定信息披露网站上予以公告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
2017年8月8日公司第九届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在不影响公司募投项目建设和正常经营业务的前提下，使用额度不超过人民币 35,000万元（含 35,000万元）的闲置募集资金购买保本型用闲置募集资金购买银行理财产品情况
理财产品，在该额度内资金可以滚动使用。
截至2017年12月31日，公司购买的银行保本型理财产品余额为 29,150.00万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存于募集资金专用账户
公司及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
公司募投项目的可行性研究报告最早编制于2014年4月，所选的工艺设备选型符合当时的技术要求，但是由于市场需求的变化以及设备技术的不断升级进步，导致原计划部分设备不能很好地满足产品研发、生产工艺升级的要求。为了进一步适应市场的需求，提高新产品的研发能力，提高生产效率和产品质量，公司对募投项目部分设备选型进行优化配置，以保证募投项目的整体效益。
2017年10月16日，公司第九届董事会第九次会议和第九届监事会第五次会议审议通过了《关于公司募投项目部分设备选型调整追认的议案》，同意对公司募投项目部分设备选型已发生的调整，予补充追认，独立董事发表了同意意见。保荐机构国都证券亦发表了核查意见，认为已发生的募投项目部分设备选型的调整，不构成募集资金用途的变更；没有取消原募集资金项目；没有变更募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
募集资金投资项目实施主体；没有变更募集资金投资项目实施方式；没有改变募投项目的产能；不存在变相改变资金投向和损害股东利益的情形。