上海远方基础工程有限公司
2012、2013年度
审计报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
审计报告 2-3
公司资产负债表 4-5
公司利润表 6
公司现金流量表 7-8
公司股东权益变动表 9-10
财务报表附注 11-47
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+86 10 8566 5588
传真+86 10 8566 5120
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审计报告
致同专字（2014）第 510ZA1361号上海远方基础工程有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海远方基础工程有限公司（以下简称上海远方公司）财务报表，包括 2012年 12月 31日、2013年 12月 31日的资产负债表，2012年度、2013年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是上海远方公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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三、审计意见
我们认为，上海远方公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海远方公司 2012年 12月 31日、2013年 12月 31日的财务状况以及 2012年度、2013年度的经营成果和现金流量。
致同会计师事务所 中国注册会计师 雷鸿
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 赵奉忠
中国·北京 二Ｏ一四年四月十七日
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上海远方基础工程有限公司
财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
资产负债表
2013年12月31日
编制单位：上海远方基础工程有限公司 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
||项 目||附注||期末数||期初数|
|流动资产：||||||||
|货币资金||注四、1||3,835,788.41||10,160,375.04||
|交易性金融资产||||||||
|应收票据||注四、2||||7,872,258.68||
|应收账款||注四、3||148,591,205.97||145,212,888.42||
|预付款项||注四、4||8,213,259.09||4,724,261.65||
|应收利息||||||||
|应收股利||||||||
|其他应收款||注四、5||78,718,737.95||75,257,215.00||
|存货||注四、6||201,468,159.52||118,641,944.39||
|一年内到期的非流动资产||||||||
|其他流动资产||||||||
|流动资产合计||||440,827,150.94||361,868,943.18||
|非流动资产：||||||||
|可供出售金融资产||||||||
|持有至到期投资||||||||
|长期应收款||||||||
|长期股权投资||||||||
|投资性房地产||||||||
|固定资产||注四、7||111,219,038.94||98,176,234.50||
|在建工程||||||||
|工程物资||||||||
|固定资产清理||||||||
|生产性生物资产||||||||
|油气资产||||||||
|无形资产||||||||
|开发支出||||||||
|商誉||||||||
|长期待摊费用||||||||
|递延所得税资产||注四、8||7,188,572.39||10,638,265.62||
|其他非流动资产||||||||
|非流动资产合计||||118,407,611.33||108,814,500.12||
|资产总计||||559,234,762.27||470,683,443.30||

公司法定代表人：刘忠池 主管会计工作的公司负责人：张世兵 公司会计机构负责人：贾浩
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上海远方基础工程有限公司
财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
资产负债表（续）
2013年12月31日
编制单位：上海远方基础工程有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|期末数|期初数|
|流动负债：||||
|短期借款|注四、11|88,640,000.00|62,616,846.78|
|交易性金融负债||||
|应付票据||||
|应付账款|注四、12|133,884,550.47|117,243,027.60|
|预收款项|注四、13|13,448,659.47|568,052.00|
|应付职工薪酬|注四、14|3,737,911.76|9,359,165.02|
|应交税费|注四、15|20,165,617.61|25,119,058.88|
|应付利息|注四、16|177,843.45|197,751.72|
|应付股利||||
|其他应付款|注四、17|65,915,754.66|74,210,588.94|
|一年内到期的非流动负债|注四、18|17,993,590.56|11,111,749.48|
|其他流动负债|注四、19|14,553,518.95|40,398,813.95|
|流动负债合计||358,517,446.93|340,825,054.37|
|非流动负债：||||
|长期借款|注四、20|-|2,970,000.00|
|应付债券||||
|长期应付款|注四、21|8,390,658.50|9,758,304.28|
|专项应付款||||
|预计负债||||
|递延所得税负债|注四、8|||
|其他非流动负债|注四、22|4,972,382.09|432,881.55|
|非流动负债合计||13,363,040.59|13,161,185.83|
|负债合计||371,880,487.52|353,986,240.20|
|实收资本|注四、23|35,260,600.00|31,110,000.00|
|资本公积|注四、24|54,248,209.37|21,770,000.00|
|减：库存股||||
|专项储备||||
|盈余公积|注四、25|10,195,714.94|6,792,888.71|
|未分配利润|注四、26|87,649,750.44|57,024,314.39|
|外币报表折算差额||||
|归属于母公司股东权益合计||187,354,274.75|116,697,203.10|
|少数股东权益||||
|股东权益合计||187,354,274.75|116,697,203.10|
|负债和股东权益总计||559,234,762.27|470,683,443.30|

公司法定代表人：刘忠池 主管会计工作的公司负责人：张世兵 公司会计机构负责人：贾浩
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上海远方基础工程有限公司
财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
利润表
2013年度
编制单位：上海远方基础工程有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|注四、27|391,688,692.45|371,598,277.36|
|减：营业成本|注四、27|299,623,462.11|289,687,755.24|
|营业税金及附加|注四、28|13,030,176.62|12,427,766.70|
|销售费用|注四、29|1,194,248.82|1,208,133.46|
|管理费用|注四、30|18,379,697.77|17,911,679.39|
|财务费用|注四、31|10,366,144.77|5,453,788.66|
|资产减值损失|注四、32|6,010,081.30|18,863,426.66|
|加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）||||
|投资收益(损失以“-”号填列）||||
|其中：对联营企业和合营企业的投资收益||||
|二、营业利润(损失以“-”号填列）||43,084,881.06|26,045,727.25|
|加：营业外收入|注四、33|946,254.07|91,330.12|
|减：营业外支出|注四、34|51,270.00|262,640.70|
|其中：非流动资产处置损失|||103,184.01|
|三、利润总额(损失以“-”号填列）||43,979,865.13|25,874,416.67|
|减：所得税费用|注四、35|9,951,602.85|6,891,285.07|
|四、净利润(损失以“-”号填列）||34,028,262.28|18,983,131.60|
|归属于母公司股东的净利润||34,028,262.28|18,983,131.60|
|少数股东损益||||
|五、每股收益||||
|（一）基本每股收益||||
|（二）稀释每股收益||||
|六、其他综合收益||||
|七、综合收益总额||34,028,262.28|18,983,131.60|
|归属于母公司股东的综合收益总额||||
|归属于少数股东的综合收益总额||||

公司法定代表人：刘忠池 主管会计工作的公司负责人：张世兵 公司会计机构负责人：贾浩
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上海远方基础工程有限公司
财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
现金流量表
2013年度
编制单位：上海远方基础工程有限公司 单位：人民币元
|||||
|-|-|-|-|
|项 目|附注|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：||||
|销售商品、提供劳务收到的现金||294,009,241.08|346,381,213.58|
|收到的税费返还||||
|收到其他与经营活动有关的现金|注四、36|22,296,851.99|1,542,232.69|
|经营活动现金流入小计||316,306,093.07|347,923,446.27|
|购买商品、接受劳务支付的现金||203,839,515.88|271,455,030.38|
|支付给职工以及为职工支付的现金||67,651,870.60|43,431,130.38|
|支付的各项税费||20,161,730.44|16,276,425.80|
|支付其他与经营活动有关的现金|注四、36|14,523,253.40|24,093,632.22|
|经营活动现金流出小计||306,176,370.32|355,256,218.78|
|经营活动产生的现金流量净额||10,129,722.75|-7,332,772.51|
|二、投资活动产生的现金流量：||||
|收回投资收到的现金||||
|取得投资收益收到的现金||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||||
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额||||
|收到其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流入小计||-|-|
|购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金||15,986,651.27|4,142,448.36|
|投资支付的现金||||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额||||
|支付其他与投资活动有关的现金||||
|投资活动现金流出小计||15,986,651.27|4,142,448.36|
|投资活动产生的现金流量净额||-15,986,651.27|-4,142,448.36|
|三、筹资活动产生的现金流量：||||
|吸收投资收到的现金||35,000,000.00|24,880,000.00|
|其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金||||
|取得借款收到的现金||109,630,000.00|62,616,846.78|
|发行债券收到的现金||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|注四、36|54,980,000.00|33,920,000.00|
|筹资活动现金流入小计||199,610,000.00|121,416,846.78|
|偿还债务支付的现金||117,896,846.78|1,320,000.00|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金||9,829,045.57|1,309,482.78|
|其中：子公司支付少数股东的现金股利||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|注四、36|72,104,965.76|100,320,059.24|

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上海远方基础工程有限公司
财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
|||||
|-|-|-|-|
|其中：子公司减资支付给少数股东的现金||||
|筹资活动现金流出小计||199,830,858.11|102,949,542.02|
|筹资活动产生的现金流量净额||-220,858.11|18,467,304.76|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响||||
|五、现金及现金等价物净增加额||-6,077,786.63|6,992,092.89|
|加：期初现金及现金等价物余额||9,913,575.04|2,921,482.15|
|六、期末现金及现金等价物余额|注四、37|3,835,788.41|9,913,575.04|

公司法定代表人：刘忠池 主管会计工作的公司负责人：张世兵 公司会计机构负责人：贾浩
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上海远方基础工程有限公司
财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
公司股东权益变动表
2013年度
编制单位：上海远方基础工程有限公司 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|本期金额|||||||
||实收资本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|31,110,000.00|21,770,000.00|-|-|6,792,888.71|57,024,314.39|116,697,203.10|
|加：会计政策变更|||||||-|
|前期差错更正|||||||-|
|其他|||||||-|
|二、本年年初余额|31,110,000.00|21,770,000.00|-|-|6,792,888.71|57,024,314.39|116,697,203.10|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|4,150,600.00|32,478,209.37|-|-|3,402,826.23|30,625,436.05|70,657,071.65|
|（一）净利润||||||34,028,262.28|34,028,262.28|
|（二）其他综合收益|||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|34,028,262.28|34,028,262.28|
|（三）股东投入和减少资本|4,150,600.00|32,478,209.37|-|-|-|-|36,628,809.37|
|1．股东投入资本|4,150,600.00|32,478,209.37|||||36,628,809.37|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||-|
|3．其他|||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|3,402,826.23|-3,402,826.23|-0.00|
|1．提取盈余公积|||||3,402,826.23|-3,402,826.23|-0.00|
|2．对股东的分配|||||||-|
|3．其他|||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增股本|||||||-|
|2．盈余公积转增股本|||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||-|
|4．其他|||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|||||||-|
|2．本期使用（以负号填列）|||||||-|
|（七）其他|||||||-|
|四、本年年末余额|35,260,600.00|54,248,209.37|-|-|10,195,714.94|87,649,750.44|187,354,274.75|

公司法定代表人：刘忠池 主管会计工作的公司负责人：张世兵 公司会计机构负责人：贾浩
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
公司股东权益变动表(续)
2013年度
编制单位：上海远方基础工程有限公司 单位：人民币元
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|项 目|上期金额|||||||
||实收资本|资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|未分配利润|股东权益合计|
|一、上年年末余额|28,000,000.00|-|||4,894,575.55|39,939,495.95|72,834,071.50|
|加：会计政策变更|||||||-|
|前期差错更正|||||||-|
|其他|||||||-|
|二、本年年初余额|28,000,000.00|-|-|-|4,894,575.55|39,939,495.95|72,834,071.50|
|三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）|3,110,000.00|21,770,000.00|-|-|1,898,313.16|17,084,818.44|43,863,131.60|
|（一）净利润||||||18,983,131.60|18,983,131.60|
|（二）其他综合收益|||||||-|
|上述（一）和（二）小计|-|-|-|-|-|18,983,131.60|18,983,131.60|
|（三）股东投入和减少资本|3,110,000.00|21,770,000.00|-|-|-|-|24,880,000.00|
|1．股东投入资本|3,110,000.00|21,770,000.00|||||24,880,000.00|
|2．股份支付计入股东权益的金额|||||||-|
|3．其他|||||||-|
|（四）利润分配|-|-|-|-|1,898,313.16|-1,898,313.16|-|
|1．提取盈余公积|||||1,898,313.16|-1,898,313.16|-|
|2．对股东的分配|||||||-|
|3．其他|||||||-|
|（五）股东权益内部结转|-|-|-|-|-|-|-|
|1．资本公积转增股本|||||||-|
|2．盈余公积转增股本|||||||-|
|3．盈余公积弥补亏损|||||||-|
|4．其他|||||||-|
|（六）专项储备|-|-|-|-|-|-|-|
|1．本期提取|||||||-|
|2．本期使用（以负号填列）|||||||-|
|（七）其他|||||||-|
|四、本年年末余额|31,110,000.00|21,770,000.00|-|-|6,792,888.71|57,024,314.39|116,697,203.10|

公司法定代表人：刘忠池 主管会计工作的公司负责人：张世兵 公司会计机构负责人：贾浩
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
财务报表附注
一、公司基本情况
上海远方基础工程有限公司（以下简称本公司或公司或“上海远方公司“）原名为上海远方基础工程公司，成立于1994年4月6日，注册资本人民币80万元，经济性质为集
体企业。1994年8月2日，经公司职代会决议通过，公司改组为股份合作制企业，由上海市浦东新区农业发展局（浦农股审字（1994）第062号）予以批复同意。改制后公司注册资本为300万元，其中黄雨仁等39名自然人出资80万元，凌桥村经济合作社出资220万元。
经本公司1997年3月股东大会决议同意，将公司300万元盈余公积转增实收资本，转增后注册资本为600万元，股权比例不变。
根据凌桥镇农村集体资产管理委员会办公室于2000年4月28日出具的凌桥镇集资管
办确字[2000]4号《关于上海远方基础工程有限公司产权界定确认意见》及《产权界定申
报表》、《产权界定工作报告》（以下简称《产权界定意见》），截至 2000年 3月 31日，公司实收资本认定为133.5万元，全部由黄雨仁等80位自然人出资。
2000年7月，公司申请改制为有限责任公司，公司名称变更为上海远方基础工程有限公司，注册资本为600万，其中以上海远方基础工程公司截止2000年3月31日评估后的净资产出资1,364,298.47元，以货币资金出资4,635,706.00元。本次变更后公司股权比
例如下：
||||
|-|-|-|
|名称|出资金额|出资比例|
|黄雨仁|4,200,000.00|70.00%|
|杨耘野|1,300,000.00|21.67%|
|王钟权|500,000.00|8.33%|
|合计|6,000,000.00|100.00%|

经本公司2002年4月股东会决议同意，股东杨耘野和王钟权将其持有的本公司全部股份130万元、50万元分别转让给黄雨仁、朱琴芳，其中：黄雨仁受让100万元、朱琴芳80万元；同时，经该次股东会决议同意，本公司增加注册资本400万元，其中自然人黄雨仁新增出资380万元，自然人朱琴芳新增出资20万元。经该次股权转让和增资后，本公司注册资本变更为1000万元，其中自然人黄雨仁出资900万元，自然人朱琴芳出资100万元。
2006年12月，刘忠池与黄雨仁、朱琴芳签订股权转让协议，黄雨仁、朱琴芳分别将
持有的本公司的90%、10%股权转让给刘忠池，变更后刘忠池持有本公司100%股权。
经本公司2009年8月股东会决议同意，增加注册资本800万元，全部由刘忠池以货币资金出资。增资后本公司注册资本为1800万元，全部由刘忠池出资。
经本公司2011年2月股东会决议同意，增加注册资本1000万元，全部由刘忠池以货币资金出资。增资后本公司注册资本为2800万元，全部由刘忠池出资。
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上海远方基础工程有限公司
财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2012年1月，本公司增加注册资本311万，全部由新股东上海隧缘投资有限公司以货币资金出资。增资后，本公司注册资本为3111万元，其中：刘忠池出资2800万元（持股比例90%）、上海隧缘投资有限公司出资311万元（持股比例10%）。
2013年7月18日本公司通过股东大会决议，增加注册资本415.06万元，增资后，本公司注册资本为3,526.06万元，分别由长江成长资本投资有限公司出资2,865.00万元认
缴339.76万元注册资本、湖北新能源创业投资基金有限公司出资500.00万元认缴59.29
万元注册资本、长益顺元（上海）投资中心出资135万元认缴16.01万元注册资本。
2013年12月24日本公司通过股东大会决议，同意刘忠池将160.00万元股份转让给
张世兵、陈兴华、顾兰兴、姚海明、李睿、薛斌、杨建国、黎和青、梁艳文，转让股份金额分别为25万元、25万元、20万元、20万元、20万元、15万元、15万元、10万元、10万元。
本公司《企业法人营业执照》注册号为310115000229965，法定代表人：刘忠池；
公司住所：嘉定区安亭镇黄渡博园路4800号C-5052室
经营范围：地基与基础工程施工，桩基工程施工，建筑、市政、桥梁工程，线路、管道、设备安装，水上水下工程施工，建筑装饰（以上施工凭资质证书经营），大型物件吊装，建筑机械租赁，建材销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体
会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
6、外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
7、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到200万元（含200万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值与其账面价值的差额计提坏账准坏账准备的计提方法
备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
无风险资产组合 资产类型 能收回金额现值与应收款项账面金额之差
公司职工个人备用金 资产类型 不计提
按账龄组合计提坏账准备，具体计提坏账准备的比例如下：
账龄 2013年计提比例 2012年计提比例1年以内（含1年） 5% 0%
1-2年 10% 10%
2-3年 30% 50%
3-4年 50% 100%
4-5年 70% 100%
5年以上 100% 100%
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
8、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为已完工未结算工程、原材料、周转材料、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用加权平均法计价。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转材料按照预计使用期限分期计入成本、费用
9、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 20-30 5 3.17-4.75
机器设备-大型设备 6 5 15.83
机器设备-中小型设备 3-5 5 19.00-31.67运输设备 5 5 19.00
办公及其他设备 3 5 31.67
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、17。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
10、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注二、17。
11、研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
12、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
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13、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
④建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按实际完工量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（2）收入确认的具体方法
①本公司地连墙、桩基业务收入确认的具体方法如下：
1）对于当期已完工且已办理结算的工程项目，按结算收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的金额确认当期营业收入。
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2）对于当期尚未办理结算的工程项目，按实际完工量减去以前会计年度累计已确认的收入后的差额作为当期营业收入。实际完工量是经监理或客户确认的工程量清单所确认的工作量，确认时点为经监理、客户确认的工程量清单的最终签署日。
14、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
15、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
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于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
16、经营租赁与融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
17、资产减值
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
19、安全生产费用及维简费
本公司根据有关规定，按公司总包合同的1.5%提取安全生产费用。
安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
20、重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
合同预计总成本
确定合同预计总成本时，管理层根据历史经验估计完成工程项目需要的各项支出以确认合同预计总成本。
21、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更：否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更：是
影响2013年末 影响2012年末
会计估计变更的内容和原因受影响的报表项目
金额 金额
根据资产重组方坏账准备
①应收账款 -8,177,540.89 -3,845,554.67
计提比例计提坏账准备
②其他应收款 -12,125,027.59 -14,193,000.69
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
③递延所得税资产 3,045,385.27 4,509,638.84
④未分配利润 -17,257,183.21 -13,528,916.52
上述会计估计变更对净利润的影响如下：
项目 2013年度 2012年度
资产减值损失 -2,264,013.12 -18,038,555.36
所得税费用 -1,464,253.57 4,509,638.84
合计 -3,728,266.69 -13,528,916.52
22、前期差错更正
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期差错：否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期差错：否
三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率营业税 工程施工收入 3%
营业税 租赁收入 5%
城市维护建设税 实际缴纳流转税额 1%（注）
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
说明：
（1）本公司注册地城建税税率为1%，在注册地之外的地区进行施工项目时，按项目
所在地使用的城建税税率计算缴纳。
（2）本公司企业所得税2012年执行25%税率，2013年执行15%税率。
2、税收优惠及批文
2013年9月11日，公司通过了高新技术企业审核，获得《高新技术企业证书》，证
书编号：GR201331000219；有效期：三年，企业所得税优惠期为2013年1月1日至2015
年12月31日。根据相关规定，高新技术企业企业所得税按15%的税率征收。
四、财务报表项目注释
1、货币资金
项目 期末数 期初数
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
现金 50,221.77 48,169.44银行存款 9,865,405.60 3,785,566.64
其他货币资金 246,800.00合计 3,835,788.41 10,160,375.04说明：期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,872,258.68公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额5,535,235.11元，最大的前五名情况
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
中铁一局集团 2013.12.23 2014.03.22 1,000,000.00
中铁一局集团 2013.12.23 2014.03.22 1,000,000.00
中国建筑第四工程局有限公司 2013.09.29 2014.01.23 955,235.11
中铁四局集团有限公司 2013.09.17 2014.03.17 780,000.00
南京港清江码头有限公司 2013.12.24 2014.06.24 500,000.00
合计 -- -- 4,235,235.11 --3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
计提
金额 比例% 坏账准备 净额比例%
单项金额重大并单项计
3,544,881.72 2.12 166,754.01 4.70 3,378,127.71提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
163,331,468.54 97.88 18,118,390.28 11.09 145,213,078.26应收账款
1、按账龄组合计提
163,331,468.54 97.88 18,118,390.28 11.09 145,213,078.26坏账准备的应收账款
2、无风险组合计提
坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 166,876,350.26 100.00 18,285,144.29 10.96 148,591,205.97应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
计提
金额 比例% 坏账准备 净额比例%
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
157,160,816.00 100.00 11,947,927.58 100.00 145,212,888.42收账款
1、按账龄组合计提坏
157,160,816.00 100.00 11,947,927.58 100.00 145,212,888.42账准备的应收账款
－22－
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
2、无风险组合计提坏
账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 157,160,816.00 100.00 11,947,927.58 7.60 145,212,888.42①按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 108,459,135.99 66.40 5,422,956.80 88,955,602.50 56.60
1至2年 24,977,205.18 15.29 2,497,720.52 55,386,697.92 35.24 5,538,669.792至3年 23,749,253.61 14.54 7,124,776.08 12,818,515.58 8.16 6,409,257.793至4年 6,145,873.76 3.76 3,072,936.88
合计 163,331,468.54 100.00 18,118,390.28 157,160,816.00 100.00 11,947,927.58②无风险组合计提坏账准备的应收账款
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由能收回金额现值无风险资产组合 3,544,881.72 166,754.01 4.70
与账面值之差
（2）本期应收账款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例%
非关联方
73,945,570.273年以内 44.31中国中铁股份有限公司
非关联方
45,637,633.293年以内 27.35中国建筑股份有限公司
非关联方
13,968,546.901年以内 8.37中国交通建设集团有限公司
上海建工四建集团有限公司第非关联方
4,339,254.971年以内 2.60四工程公司
泛华建设集团有限公司湖北建
4,318,535.001年以内 2.59设分公司 非关联方
142,209,540.43 85.22合计
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 6,128,879.59 74.62 3,207,389.05 67.891至2年 1,162,037.50 14.15 305,002.00 6.462至3年 197,022.00 2.40 491,870.60 10.41
－23－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
3至4年 25,320.00 0.31 720,000.00 15.244至5年 700,000.00 8.52
合计 8,213,259.09 100.00 4,724,261.65 100.00说明：预付款项超过一年的金额为2,084,379.50元，占预付账款余额的25.38%，主
要为预付工程未结算款。金额较大的预付账款为预付上海闸北闸环清洁公司土方运输费
700,000.00元。
（2）预付款项金额前五名单位情况
金额
单位名称 与本公司关系 年限 未结算原因
（万）
中国石油化工股份有限公司
非关联方 90.001年以内 预付柴油款
深圳石油分公司
工程尚未完工结江苏省中成建设工程总公司 非关联方 80.501至2年
算
上海闸北闸环清洁公司 非关联方 70.003至4年 应退回结算款
天津市八方伟业科技有限公
非关联方 32.901年以内 预付柴油款
司
工程尚未完工结上海玮达焊接材料有限公司 非关联方 26.491年以内
算
合计 299.89
（3）本期预付款项中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
期末预付款项中不存在预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账
准备的其他应收款
按风险组合计提坏账准备的其
95,147,359.66 100.00 16,428,621.71 17.50 78,718,737.95他应收款
1、按账龄组合计提坏账准备的
82,972,346.43 87.20 16,206,661.75 19.53 66,765,684.68其他应收款
2、无风险组合计提坏账准备的
12,175,013.23 12.80 221,959.96 1.82 11,953,053.3应收账款
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的其他应收款
合计 95,147,359.66 100.00 16,428,621.71 17.50 78,718,737.95其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 比例% 净额
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按风险组合计提坏账准备
92,012,972.12 100.00 16,755,757.12 18.21 75,257,215.00的其他应收款
－24－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
1、按账龄组合计提坏账
81,907,961.22 89.02 16,755,757.12 20.46 65,152,204.10准备的其他应收款
2、无风险组合计提坏账
10,105,010.90 10.98 10,105,010.9准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 92,012,972.12 100.00 16,755,757.12 18.21 75,257,215.00①按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备1年以内 32,228,464.66 38.84 1,611,423.23 41,293,655.01 50.41
1至2年 18,877,252.67 22.75 1,887,725.27 19,096,508.49 23.31 1,909,650.852至3年 18,834,079.17 22.7 5,650,223.75 13,343,382.89 16.29 6,671,691.443至4年 10,327,477.27 12.45 5,163,738.64 8,174,414.83 9.98 8,174,414.834至5年 2,705,072.66 3.26 1,893,550.86
合计 82,972,346.43 100.00 16,206,661.75 81,907,961.22 100.00 16,755,757.12②无风险资产组合计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由能收回金额现值无风险资产组合 12,175,013.23 221,959.96 1.82
与账面值之差
（2）本期其他应收款中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
期末其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
（3）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 性质或
单位名称 金额 年限 比例%
关系 内容
中交第四航务局工程有限公司
非关联方 10,155,938.36 2~4年 保证金 10.67中铁上海工程局第一工程有限公司
非关联方 7,841,296.002年以内 保证金 8.24中铁隧道集团三处有限公司
非关联方 6,745,061.001年以内 保证金 7.09中交二航局
非关联方 5,210,340.203年以内 保证金 5.48中铁二局集团有限公司
非关联方 4,354,752.804年以内 保证金 4.58合计 --
34,307,388.36 -- -- 36.066、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值准备 准备
原材料 2,433,318.32 ---- 2,433,318.32 2,159,613.51 ---- 2,159,613.51周转材料 4,880,906.54 4,880,906.54 4,066,073.75 4,066,073.75
－25－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
已完工未结算工程 194,153,934.66 ---- 194,153,934.66 112,416,257.13 ---- 112,416,257.13合计 201,468,159.52 ---- 201,468,159.52 118,641,944.39 ---- 118,641,944.39（2）本公司截至2013年12月31日无用于债务担保和所有权受到限制的存货。
（3）公司期末存货中无借款利息资本化金额。
（4）经测试，未发现期末存货存在减值情形，无须计提存货跌价准备。
（5）2013年12月31日存货中已完工未结算工程项目占存货总金额的96.11%。其中金额较大的前5位明细如下：
项目 已完工未结算款 比例（%）南京金鹰所街6号地块项目地下连续墙工程
19,811,221.98 9.83上海虹杨500kv输变电及管理用房
19,029,931.03 9.45C370-澳门轻轨一期氹仔口岸段建造工程钻孔灌注桩工程
12,225,837.30 6.07福鼎太姥大道地下人防工程
9,815,642.69 4.87南京金融城地块二标III、IV区地下连续墙
9,768,940.80 4.85合 计 70,651,573.80 35.077、固定资产
（1）固定资产分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 155,413,629.52 48,233,450.00 23,737,056.75 179,910,022.77其中：房屋建筑物 12,856,981.44 12,856,981.44机器设备 139,947,359.00 48,163,705.00 22,900,000.00 165,211,064.00运输设备 1,800,167.75 837,056.75 963,111.00办公及其他设备 809,121.33 69,745.00 878,866.33二、累计折旧合计 57,237,395.02 25,038,835.55 13,585,246.74 68,690,983.83其中：房屋建筑物 203,568.90 407,137.80 610,706.70机器设备 55,924,914.28 24,116,682.37 12,972,777.42 67,068,819.23运输设备 802,252.12 298,193.52 612,469.32 487,976.32办公及其他设备 306,659.72 216,821.86 523,481.58三、固定资产账面净值
98,176,234.50 111,219,038.94合计
其中：房屋建筑物 12,653,412.54 12,246,274.74机器设备 84,022,444.72 98,142,244.77运输设备 997,915.63 475,134.68办公及其他设备 502,461.61 355,384.75
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
四、减值准备合计
其中：房屋建筑物
机器设备
运输设备
办公及其他设备
五、固定资产账面价值
98,176,234.50 111,219,038.94合计
其中：房屋建筑物 12,653,412.54 12,246,274.74机器设备 84,022,444.72 98,142,244.77运输设备 997,915.63 475,134.68办公及其他设备 502,461.61 355,384.75（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
固定资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值 备注
机器设备 54,871,626.00 16,440,503.00 38,431,123.00
说明：
本期固定资产累计折旧计提25,038,835.55元。
本期无由在建工程转入的固定资产。
8、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税资产： 7,188,572.39 10,638,265.62资产减值准备 5,207,064.91 7,175,921.17固定资产折旧 1,420,820.72 1,122,553.19未发放工资 560,686.76 2,339,791.26递延所得税负债：
无
（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
应纳税差异项目 金额
资产减值准备 34,713,766.00固定资产折旧 9,472,138.16未发放工资 3,737,911.76合计 47,923,815.929、资产减值准备明细
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回转销
坏账准备 28,703,684.70 6,010,081.30 34,713,766.0010、所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、用于担保的资产
1、应收票据 7,866,846.78 7,866,846.78
2、房屋建筑物（说明1） 12,653,412.54 610,706.70 12,042,705.843、机器设备（说明2） 39,337,538.88 36,864,576.57 11,857,429.32 64,344,686.13小计 59,857,798.20 36,864,576.57 20,334,982.80 76,387,391.97二、其他原因造成所有权受限的资产
运输设备（说明3） 339,789.83 339,789.83
合计 60,197,588.03 36,864,576.57 20,674,772.63 76,387,391.97说明：
（1）2013年9月16日，本公司与交通银行股份有限公司上海闸北支行（以下简称交通银行）签订《最高额抵押合同》，用本公司房屋（权利证书编号为沪房地闸字（2012）第003248号）做抵押，抵押人保证的最高债权额为人民币1237万元，截止2013年12月
31日，已向交通银行申请贷款800.00万元。
（2）所有权受到限制的资产中机器设备为融资租赁、售后租回、分期付款购买的机器设备。
（3）所有权受到限制的资产中运输设备为本公司购买但车辆行驶证所有人非本公司的车辆，该部分车辆已于2013年销售。
11、短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末数 期初数
质押借款 68,640,000.00 7,866,846.78抵押借款 15,000,000.00
保证借款 49,750,000.00信用借款 5,000,000.00 5,000,000.00合计 88,640,000.00 62,616,846.78说明：
①资产负债表日后无已偿还的借款。
②公司用于抵押、质押的财产
2013年9月16日，本公司与交通银行股份有限公司上海闸北支行（以下简称闸北交
通银行）签订《最高额抵押合同》，用本公司房屋（权利证书编号为沪房地闸字（2012）第003248号）做抵押，抵押人保证的最高债权额为人民币1237万元，抵押期间为2013年
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
9月23日至2016年9月22日。截止2013年12月31日，已向闸北交通银行申请借款
800.00万元，借款合同编号为S31024M120130210961号，该借款同时由刘忠池提供保证。
③关联方保证、抵押或质押
2013年 8月，本公司与中国民生银行股份有限公司上海分行（以下简称上海民生银行）签订了5份《流动资金贷款借款合同》，合同号分别为公借贷字第02012013211100号、公借贷字第02012013211500号、公借贷字第02012013211600号、公借贷字第
02012013211700号、公借贷字第02012013211800号，借款金额分别为380万元、760万元、760万元、570万元、475万元，共计借款2945万元，上述借款由刘忠池提供存单质押担
保，质押存单金额分别为400万元、800万元、800万元、600万元、500万元，共计3100万元；2013年12月，本公司与上海民生银行签订了3份《流动资金贷款借款合同》，合
同号分别为公借贷字第02012013217600号、公借贷字第02012013217700号、公借贷字第
02012013217800号，借款金额均为为950万元，共计借款2850万元，上述借款由刘忠池
提供存单质押担保，质押存单金额均为950万元，共计2850万元。
2013年5月21日，本公司与浙江泰隆商业银行股份有限公司上海分行（以下简称上
海泰隆银行）签订两份《流动资金借款合同》，编号分别为（310106130521）浙泰商银
（流借）字第（0073880036）号和（310106130521）浙泰商银（流借）字第（0073880032）号，借款金额分别为285万元和190万元，上述借款由刘忠池分别提供300万元和200万元的存单作为质押；2013年12月3日，本公司与上海泰隆银行签订一份《流动资金借款
合同》，编号为（310106131203）浙泰商银（流借）字第（0073880463）号，借款金额为99万元，由谷丽提供100万元的存单作为质押；2013年12月30日，本公司与上海泰隆银行签订两份《流动资金借款合同》，编号分别为（310106131230）浙泰商银（流借）字第（0073880520）号和（310106131230）浙泰商银（流借）字第（0073880523）号，借款金额分别为297万元和198万元，上述借款由刘忠池分别提供300万元和200万元的存单作为质押。
2013年10月21日，本公司与闸北交通银行签订了《小企业流动资金借款合同》，合同编号为S31024M120130221436号，借款金额为700万元，借款期限为12个月。该借款由刘忠池个人提供两处房产作为抵押，抵押房产权利证书编号分别为沪房地嘉字2008第
021226号和沪房地嘉字2008第021227号。
12、应付账款
项目 期末数 期初数
46,624,964.54 40,019,406.60工程款
26,351,428.11 29,861,395.12材料款
60,908,157.82 47,362,225.88设备租赁款
133,884,550.47 117,243,027.60合计
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 120,390,262.16 89.92% 109,073,984.96 93.03%1至2年 13,486,888.31 10.07% 7,652,586.64 6.53%2至3年 7,400.00 0.01% 516,456.00 0.44%
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
3年以上
合计 133,884,550.47 100.00% 117,243,027.60 100.00%（2）本报告期应付账款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方的款项情况
期末应付账款中不存在应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（3）账龄超过1年的大额（50万元以上）应付账款的情况
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因
上海金和源建设工程有限公司 1,204,463.00 设备租赁费 未到结算期上海坤季建筑工程有限公司 761,016.60 工程款
未到结算期赵辉钢筋笼制作施工队 714,575.60 工程款
未到结算期上海志堂机械工程有限公司 635,261.96 工程款
未到结算期杨名接头钢板制作施工队 594,782.10 工程款
未到结算期张华昌旋挖桩施工队 525,649.77 工程款
未到结算期深圳市宝创重型机械有限公司 506,332.00 设备租赁款
未到结算期合计 4,942,081.03
13、预收款项
项目 期末数 期初数
工程款 6,000,000.00 568,052.00已结算未完工工程 7,448,659.47
合计 13,448,659.47 568,052.00（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 13,448,659.47 100.00 568,052.00 100.00（2）期末预收款项中不存在预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或其他关联方的款项。
（3）2013年12月31日已结算未完工工程
项目 合同成本 合同毛利 工程结算 已结算未完工工程南汇临港新城项目
6,862,609.96 1,863,412.04 11,421,969.00 2,695,947.00深圳招商广场项目
17,987,634.18 1,256,832.41 20,756,832.00 1,512,365.41澳门横琴岛项目
7,341,903.55 -1,104,461.96 6,754,677.26 517,235.67武汉园林路项目
2,435,030.75 559,147.65 3,578,063.00 583,884.60武汉王家墩三标搅拌桩项目
56,993.00 161,299.87 814,668.00 596,375.13合计
34,684,171.44 2,736,230.01 43,326,209.26 5,905,807.8114、应付职工薪酬
－30－
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）工资、奖金、津贴和补贴 9,328,325.02 54,429,721.51 60,708,262.77 3,049,783.76（2）职工福利费
（3）社会保险费 30,840.00 6,815,444.50 6,285,930.50 560,354.00其中：①医疗保险费 1,737,312.30 1,598,404.70 138,907.60②基本养老保险费 30,840.00 4,690,319.90 4,328,367.70 392,792.20③年金缴费
④失业保险费 229,872.40 215,314.30 14,558.10⑤工伤保险费 79,370.50 72,599.40 6,771.10⑥生育保险费 78,569.40 71,244.40 7,325.00（4）住房公积金 958,382.00 830,608.00 127,774.00（5）辞退福利
（6）工会经费和职工教育经费 40,732.99 40,732.99
（7）非货币性福利
（8）其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 9,359,165.02 62,244,281.00 67,865,534.26 3,737,911.76说明：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的职工薪酬。
15、应交税费
税项 期末数 期初数
15,874,883.16 10,851,742.75营业税
4,318,180.79 13,659,209.04企业所得税
-185,983.67 110,773.74城市维护建设税
465,414.70 487,390.50教育费附加
-672,537.21 -80,320.91个人所得税
365,659.84 90,263.76其他
20,165,617.61 25,119,058.88合计
16、应付利息
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 177,843.45 197,751.72合计 177,843.45 197,751.7217、其他应付款
－31－
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 48,439,562.15 73.49 60,840,520.98 81.981至2年 6,098,236.74 9.25 11,760,584.99 15.852至3年 9,833,745.00 14.92 1,609,482.97 2.173至4年 1,544,210.87 2.34
合计 65,915,754.76 100.00 74,210,588.94 100.00（2）本报告期其他应付款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或其他关联方情况
债权人名称 期末数 期初数
刘忠池 24,713,991.38 40,327,820.28谷丽 8,837,073.92 2,994,509.00上海隧缘投资有限公司 65,000.00 90,000.00合计 36,576,065.30 47,047,236.13（3）账龄超过1年的大额（50万元以上）其他应付款
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因
胡中文 4,600,000.00 借款 无到期日往来款 对方单位未催收上海市第二建筑有限公司 1,653,152.80
借款 无到期日顾兰兴 1,500,000.00
借款 无到期日刘生才 1,000,000.00
借款 无到期日陈兴华 790,000.00
借款 无到期日李睿 670,000.00
往来款 对方单位未催收中铁隧道股份有限公司 500,000.00
往来款 对方单位未催收中铁四局七公司租赁站 500,000.00
往来款 对方单位未催收中铁四局武汉光谷 500,000.00
合计 11,713,152.80
18、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 1,320,000.00一年内到期的长期应付款 17,993,590.56 9,791,749.48合计 17,993,590.56 11,111,749.48（1）一年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数
－32－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
抵押借款 1,320,000.00（2）一年内到期的长期应付款
类别 期末数 期初数
应付融资租赁款 13,072,030.56 8, 424,849.48售后租回款 4,921,560.00 1,366,900.00合计 17,993,590.56 9,791,749.4819、其他流动负债
项目 期末数 期初数
可转换公司债权 30,000,000.00应付设备款 14,553,518.95 10,398,813.95合计 14,553,518.95 40,398,813.95说明：其他流动负债中可转换公司债权系长江成长资本投资有限公司、长益顺元（上海）投资中心（有限合伙）对本公司的可转换为公司股权的债权，债权金额分别为2865万元、135万元，到期日为2013年6月30日，2013年已转换股权。
20、长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 4,290,000.00保证借款
信用借款
小计 4,290,000.00减：一年内到期的长期借款 1,320,000.00合计 2,970,000.00期初长期借款为公司购买房屋借款，本期已提前归还。
21、长期应付款
项目 期限 初始金额 期末数 期初数
应付融资租赁款 2-4年 61,145,288.28 18,059,349.06 18,283,715.19售后租回款 2年 15,723,120.00 8,324,900.00 1,266,338.57小计 76,868,408.28 26,384,249.06 19,550,053.76减：一年内到期长期应付款 17,993,590.56 9,791,749.48合计 76,868,408.28 8,390,658.50 9,758,304.28（1）长期应付款情况
－33－
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
单位 期限 初始金额 利率% 应计利息 期末数 借款条件上海电气租
2-3年 42,210,066.00 6.40% 1,200,809.70 15,254,179.43 保证赁有限公司
拉赫兰顿融
资租赁（中
3-4年 41,807,551.92 6.65% 4,875,291.91 11,130,069.63 保证国）有限公
司
合计 26,384,249.06
（2）长期应付款中应付融资租赁款情况
期末数 期初数
项目
外币 人民币 外币 人民币 8,039,836.85 13,666,574.45铣槽机
1,306,325.73 4,587,140.74成槽机SG50-4
3,630,000.00 0.00成槽机GB46-1
5,083,186.48 0.00工法机
合计 18,059,349.06 18,253,715.19（3）长期应付款中应付售后租回款情况
期末数 期初数
项目
外币 人民币 外币 人民币成槽机SG40-2
111,945.00 1,266,338.57成槽机SG50-1# 2,049,250.03
成槽机SG50-2# 2,052,150.92
成槽机SG60-1# 2068105.78
多功能旋挖钻机SH30-1# 2,043,448.27
合计 8,324,900.00 1,266,338.5722、其他非流动负债
项目 期末数 期初数
未实现售后租回损益 4,972,382.09 432,881.5523、实收资本
期初数 期末数
本年增加本年减少
投资者名称
投资金额所占比例
（万元）（万元）
投资金额 所占比例（万元） （100%） （万元） （100%）刘忠池 2,800.00 90.00 160.00 2,640.00 74.87上海隧缘投资有限公
311.00 10.00 311.00 8.82司
长江成长资本投资有
339.76 339.76 9.64限公司
湖北新能源创业投资
59.29 59.29 1.68基金有限公司
长益顺元（上海）投
16.01 16.01 0.45资中心
张世兵 25.00 25.00 0.71
－34－
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
陈兴华 25.00 25.00 0.71顾兰兴 20.00 20.00 0.57姚海明 20.00 20.00 0.57李睿 20.00 20.00 0.57薛斌 15.00 15.00 0.425杨建国 15.00 15.00 0.425黎和青 10.00 10.00 0.28梁艳文 10.00 10.00 0.28合计 3,111.00 100.00 575.06 160.00 3,526.06 100.00说明：2013年7月18日本公司通过股东大会决议，将公司实收资本由原来的
3,111.00万元增加至3,526.06万元，新增注册资本分别由长江成长资本投资有限公司出
资2,865.00万元认缴339.76万元注册资本、湖北新能源创业投资基金有限公司出资
500.00万元认缴59.29万元注册资本、长益顺元（上海）投资中心出资135万元认缴
16.01万元注册资本。2013年8月8日，公司收到上述投资款，其中415.06万元计入实收资本，3,084.94万元计入资本公积。2013年8月9日致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了致同验字（2013）第310ZA0184号验资报告，对上述增资进行了审验。
2013年12月24日本公司通过股东大会决议，同意刘忠池将160.00万元股份转让给
张世兵、陈兴华、顾兰兴、姚海明、李睿、薛斌、杨建国、黎和青、梁艳文，转让股份金额分别为25万元、25万元、20万元、20万元、20万元、15万元、15万元、10万元、10万元，转让价格分别为 95万元、95万元、76万元、76万元、76万元、57万元、57万元、38万元、38万元。2014年1月3日，上海市工商行政管理局嘉定分局准予变更。
24、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 21,770,000.00 32,478,209.37 54,248,209.37可转债权益 1,628,809.37 1,628,809.37
合计 21,770,000.00 34,107,018.74 1,628,809.37 54,248,209.37说明：资本公积本年增加32,478,209.37元，是公司向长江成长资本投资有限公司、湖北新能源创业投资基金有限公司、长益顺元（上海）投资中心发行可转债3500万元。发行时确认1,628,809.37元可转债权益，计入资本公积，并在上述三家企业债权转股权是随资本溢价一起转入股本溢价中。另外30,849,400.00元的原因见附注四、财务报表项目注释20、实收资本说明。
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6,792,888.71 3,402,826.23 10,195,714.94说明：根据本公司章程规定以税后利润的10%计提法定盈余公积。
26、未分配利润
提取项目 本期发生额 上期发生额 或分配比例调整前上期末未分配利润 57,024,314.39 39,939,495.95 --
－35－
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） --调整后期初未分配利润 57,024,314.39 39,939,495.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润 34,028,262.28 18,983,131.60 --减：提取法定盈余公积 3,402,826.23 1,898,313.16 10%提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 87,649,750.44 57,024,314.39
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金
额
27、营业收入和营业成本
（1）营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 391,688,692.45 371,598,277.36其他业务收入
营业成本 299,623,462.11 289,687,755.24（2）主营业务（分行业或业务）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 183,843,406.96 154,433,885.61 88,139,036.33 71,357,065.12地铁
141,359,209.08 100,902,493.12 208,631,364.22 165,478,853.35商业地产
66,486,076.41 44,287,083.38 74,827,876.81 52,851,836.77其他
合计 391,688,692.45 299,623,462.11 371,598,277.36 289,687,755.24（3）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 333,397,300.75 248,530,021.77 283,146,946.42 217,193,401.08地下连续墙
46,472,635.23 41,539,056.15 70,640,791.89 61,716,031.42桩基
11,818,756.47 9,554,384.19 17,810,539.05 10,778,322.74其他
合计 391,688,692.45 299,623,462.11 371,598,277.36 289,687,755.24（4）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本华北 56,770,618.48 41,733,287.19 6,036,458.75 4,861,154.40华东 146,619,161.65 101,798,965.14 171,051,679.44 135,761,753.97
－36－
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财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
中南 83,419,639.32 62,402,681.41 106,769,032.57 81,386,914.46华南 104,879,273.00 93,688,528.37 87,741,106.60 67,677,932.41合计 391,688,692.45 299,623,462.11 371,598,277.36 289,687,755.24（5）前五名客户的营业收入情况
2013年度
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%中国中铁股份有限公司 161,530,984.69 41.24%中国建筑股份有限公司 99,430,500.76 25.39%中国交通建设集团有限公司 27,220,151.48 6.95%上海宇江建设工程有限公司 22,771,772.80 5.81%中国水利水电建设集团公司 18,964,248.64 4.84%合计
329,917,658.37 84.23%2012年度
占公司全部营业收入的比例客户名称 营业收入总额
%
中国中铁股份有限公司 97,676,835.52 26.29%中国建筑股份有限公司 79,014,756.29 21.26%湖北南国创新置业有限公司 43,000,000.00 11.57%中国交通建设集团有限公司 37,968,270.42 10.22%上海市机械施工有限公司 33,387,743.96 8.98%合计
291,047,606.19 78.32%28、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税
12,285,709.34 11,359,923.89城市维护建设税
124,084.87 428,542.18教育费附加
620,382.41 570,767.60其他
68,533.03合计
13,030,176.62
12,427,766.70说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项。
29、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
26,172.61 75,115.90办公费
151,491.10 182,158.00差旅费
94,380.50 197,614.40招待费
－37－
上海远方基础工程有限公司
财务报表附注
2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
73,902.42 147,263.96车辆使用费
566,355.84 459,876.36工资
4,109.00 10,710.00职工福利费
189,392.35 83,357.34社会保险费
300.00
职工教育经费
88,145.00 52,037.50其他
合计 1,194,248.82 1,208,133.4630、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
1,668,700.62 2,280,869.06办公费
1,240,592.69 604,957.36差旅费
305,648.64 429,104.20招待费
645,557.24 501,192.18车辆使用费
5,757,400.90 7,199,901.13工资
510,343.70 420,353.09职工福利费
2,856,256.97 1,631,827.68社会保险费
141,373.30 166,525.00职工教育经费
87,545.67 26,602.14工会经费
903,501.00 1,802,190.00中介机构费
327,490.88 221,252.50税费
922,153.18 664,255.44折旧及摊销费
2,353,411.11 1,240,227.23研发支出
29,951.18 120,991.52住房公积金
492,092.69 588,570.86其他
137,678.00 12,860.00会务费
合计 18,379,697.77 17,911,679.3931、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,140,027.58 5,471,575.08减：利息资本化 217,690.69减：利息收入 25,432.80 18,794.96承兑汇票贴息
汇兑损益
减：汇兑损益资本化
－38－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
手续费及其他 251,549.99 218,699.23合计 10,366,144.77 5,453,788.6632、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 6,010,081.30 18,863,426.6633、营业外收入
计入当期非经常性损益项 目 本期发生额 上期发生额
的金额非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
保险赔款
政府补助 946,253.44 39,951.92 938,520.46其他 0.63 51,378.20 7,733.61合计 946,254.07 91,330.12 946,254.07其中，政府补助明细如下：
项 目 本期发生额 上期发生额 补助批文
所在园区（上海绿地私营经济政府财政扶持资金 897,000.00 发展有限公司）与政府签署了扶持资金协议
职工职业培训补贴 21,520.46 39,951.92嘉定区安亭镇财政所
专利补助 1,520.00
财政扶持资金 20,000.00
税收返还 6,212.98
合计 946,253.44 39,951.92
34、营业外支出
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
103,184.01
非流动资产处置损失合计
103,184.01
其中：固定资产处置损失
红十字会捐款
滞纳金
罚款
3,000.00 3,000.00捐赠支出
48,270.00 159,456.69 48,270.00其他
合计 51,270.00 262,640.70 51,270.0035、所得税费用
－39－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 6,501,909.62 15,014,194.27递延所得税调整 3,449,693.23 -8,122,909.20合计 9,951,602.85 6,891,285.07（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 43,979,865.13 25,874,416.67按法定（或适用）税率计算的所得税费用 6,596,979.77 6,468,604.17子公司亏损无法抵扣的影响
对以前期间当期所得税的调整
权益法核算的合营企业和联营企业损益
无须纳税的收入（以“-”填列）
不可抵扣的成本、费用和损失 24,451.75 422,680.90税率变动对期初递延所得税余额的影响 4,255,306.25
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性
差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影
响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -925,134.92
其他
所得税费用 9,951,602.85 6,891,285.0736、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
25,432.80 18,794.96利息收入
7,566,382.13
代收工程款
13,382,518.62
收回代垫款
262,103.16
收回的个人往来款
946,254.07 91,330.12营业外收入
其他 114,161.21 1,432,107.61合计 22,296,851.99 1,542,232.69
－40－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付管理费和销售费用
5,884,142.59 8,164,542.66 37,242.21 218,699.23财务费用-手续费
3,200.00 159,456.69营业外支出
支付的履约保证金、投标保证金 2,457,846.00 4,211,114.89、农民工工资保证金等
1,226,350.50 11,093,009.75代付款
4,914,472.10 246,800.00其他
合计 14,523,253.40 24,093,623.22（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到的可转换股权债权
30,000,000.00 3,920,000.00收到的拆借款 46,160,000.00
售后回租 8,820,000.00
合计 54,980,000.00 33,920,000.00（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付的拆借款
57,821,932.40 77,147,136.17 13,669,236.08 23,172,923.07支付设备融资租赁款
其他 513,797.28
合计 72,104,965.76 100,320,059.2437、现金流量表补充资
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,028,262.28 18,983,131.60加：资产减值准备 6,010,081.30 18,863,426.66固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产
折耗、生产性生物资产折旧（无项的，可删 25,038,835.55 22,982,098.91除）
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
103,184.01失（收益以“－”号填列）
－41－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,353,824.86 5,253,884.39投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,449,693.23 -9,133,410.30递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -69,377,555.66 -86,527,623.63经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-7,772,286.82 -34,802,003.40列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
8,398,868.01 56,944,548.25列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 10,129,722.75 -7,332,763.512、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,835,788.41 9,913,575.04减：现金的期初余额 9,913,575.04 2,921,482.15加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,077,786.63 6,992,092.89（2）现金及现金等价物的构成
项目 本期发生额 上期发生额
一、现金 3,835,788.41 9,913,575.04其中：库存现金 50,221.77 48,169.44可随时用于支付的银行存款 9,865,405.60 3,785,566.64
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,835,788.41 9,913,575.04（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
－42－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 期末数 期初数
期末货币资金 3,835,788.41 10,160,375.04减：使用受到限制的存款 246,800.00加：持有期限不超过三个月的国债投资 --
期末现金及现金等价物余额 3,835,788.41 9,913,575.04五、关联方及关联交易
1、存在控制关系的关联方情况
关联方名称 关联方性质 与本公司关系 识别号
刘忠池 自然人 实际控制人 342101196504******
2、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
上海隧缘投资有限公司 股东
长江成长资本投资有限公司 股东 69830790-0湖北新能源创业投资基金有限公司 股东 58797924-5长益顺元（上海）投资中心 股东 59976024-0远方工程有限公司 同一实际控制人
谷丽 实际控制人配偶
姚海明、吴代林、顾兰兴、薛斌、张世兵、陈兴
关键管理人员
华、李睿、杨建国、梁艳文、黎和青
3、关联交易情况
（1）支付关联方利息
关联交 本期发生额 上期发生额
关联交易 易定价
关联方 占同类交
内容 方式及 占同类交易金金额 易金额的 金额
决策程序 额的比例％比例％
支付借款
协议 52,284.93 0.52 100,000.00 1.83陈兴华 利息
支付借款
协议 43,550.00 0.43 67,000.00 1.22李睿 利息
支付借款
协议 97,500.00 0.96 150,000.00 2.74利息
顾兰兴
193,334.93 1.91 5.79合计
（2）关联交易和关联未结算金额
项目名
关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
称
－43－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
其他应
刘忠池 40,519,718.78 30,000,000.00 44,580,000.00 25,939,718.78 不付息付款
其他应 其中600万谷丽 2,994,509.00 7,760,000.00 1,917,435.08 8,837,073.92
付款 元付息其他应 上海隧缘投资
90,000.00 - 25,000.00 65,000.00 不付息付款 有限公司
其他应
陈兴华 1,000,000.00 - 210,000.00 790,000.00 付息付款
其他应
顾兰兴 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 付息付款
其他应
李睿 670,000.00 - - 670,000.00 付息付款
合计 46,774,227.78 37,760,000.00 46,732,435.08 37,801,792.70
（3）关联方担保情况
担保是否担保方 被担保方 担保金额 担保起始日担保终止日
履行完毕刘忠池（注1） 本公司 8,000,000.00 2013.09.23 2014.09.18 否
刘忠池（注1） 本公司 3,800,000.00 2013.08.12 2014.08.12 否
刘忠池（注1） 本公司 7,600,000.00 2013.08.19 2014.08.19 否
刘忠池（注1） 本公司 7,600,000.00 2013.08.20 2014.08.20 否
刘忠池（注1） 本公司 5,700,000.00 2013.08.21 2014.08.21 否
刘忠池（注1） 本公司 4,750,000.00 2013.08.08 2014.08.07 否
刘忠池（注1） 本公司 9,500,000.00 2013.12.24 2013.12.24 否
刘忠池（注1） 本公司 9,500,000.00 2013.12.25 2013.12.25 否
刘忠池（注1） 本公司 9,500,000.00 2013.12.26 2014.12.25 否
刘忠池（注1） 本公司 2,850,000.00 2013.05.21 2014.05.21 否
刘忠池（注1） 本公司 1,900,000.00 2013.05.21 2014.05.21 否
谷丽（注1） 本公司 990,000.00 2013.12.03 2014.06.03 否
刘忠池（注1） 本公司 2,970,000.00 2013.12.30 2014.12.30 否
刘忠池（注1） 本公司 1,980,000.00 2013.12.30 2014.12.30 否
刘忠池（注1） 本公司 7,000,000.00 2013.10.22 2014.10.21 否
刘忠池（注2） 本公司 12,644,336.00 2013.03.13 2016.03.12 否
刘忠池（注2） 本公司 6,060,180.00 2011.11.21 2014.11.20 否
刘忠池（注2） 本公司 3,636,640.00 2013.12.27 2015.12.26 否
刘忠池（注2） 本公司 3,850,560.00 2013.12.27 2015.12.26 否
刘忠池（注2） 本公司 5,027,120.00 2013.12.27 2015.12.26 否
刘忠池（注2）本公司 3,208,800.00 2013.12.27 2015.12.26 否
注1：系为本公司从银行借款提供担保或质押。具体情况见附注四11、短期借款
注2：系为本公司融资租赁设备提供担保责任。
（4）支付关键管理人员薪酬
－44－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
本公司本期关键管理人员10人，上期关键管理人员10人，支付薪酬情况见下表：
本期发生额 上期发生额
支付关键管
占同类交 金额 占同类交易关联方 理人员薪酬
金额
易金额的 （万 金额的比例决策程序
（万元）
比例％ 元） ％
关键管理人员 董事会决议 300.55 4.83 250.00 6.12六、或有事项
本公司除附注四2、应收票据所披露的已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票据
5,535,235.11元外，无其他需要披露的或有事项
七、承诺事项
截至2013年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
八、资产负债表日后事项
重大资产重组事项
2014年 3月 7日，中化岩土公司召开第二届董事会第十七次临时会议，会议通过了《中化岩土工程股份有限公司发行股份及支付现金购买资产暨重大资产重组预案》的议案，同意以发行股份及支付现金的方式购买上海强劲地基工程股份有限公司和上海远方基础工程有限公司100%股权。经中化岩土公司与相关交易对方初步协商确定交易价格为 80,800.00万元（其中上海强劲100%股份的初步确定交易价格为 40,800.00万元，上海远方100%股权的初步确定交易价格为 40,000.00万元）。本次交易中现金方式支付金额为 97,027,000.00元，以股份方式支付交易对价为 710,973,000.00元，根据估值及按规定确定的发行价格（按 12.13元/股除权后价格 6.015元/股），本次拟交易对方等特定对象发行股份118,200,000股。
九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明非流动性资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家
946,253.44
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
－45－
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -51,269.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额 894,984.07
减：非经常性损益的所得税影响数 134,697.61
非经常性损益净额 760,286.46
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益 760,286.46
2、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金期末383.58万元，较期初减少62.25%，主要是购建固定资产所致。
（2）应收票据期末0.00万元，较期初787.23万元减少100%，主要是期末将收到的
应收票据全部背书给其他企业减少所致。
（3）预付款项期末821.33万元，较期初增加73.85%，主要是预付工程款增加所致。
（4）存货期末 20,146.82万元，较期初增加69.81%，主要是公司本年工程结算滞后，已完工未结算款增加所致。
（5）递延所得税资产期末718.86万元，较期初减少32.43%，主要是2013年所得税
税率由25%变更为15%，递延所得税转回减少所致。
（6）在建工程期末 7,939.03万元，较期初增加101%，主要是研发中心建设项目投入。
（7）递延所得税资产期末462.96万元，较期初增加39%，主要是公司2013年计提坏账准备增加所致。
（8）短期借款期末8,864.00万元，较期初增加41.56%，主要是公司工程资金占用增多，公司为了经营需要，增加向银行借款规模所致。
（9）预收款项期末1,344.87万元，较期初56.81万元增加2367.50%，主要是已结算未完工款及预收工程款增加。
（10）应付职工薪酬期末373.79万元，较期初减少60.06%，主要是公司本年及时支
付职工工资，使年末应付职工薪酬大幅减少。
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2012年度、2013年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（11）一年内到期的非流动负债期末1,799.36万元，较期初增加61.93%，主要是公
司增加融资租赁和售后回租固定资产所致。
（12）其他流动负债期末1,455.35万元，较期初减少63.98%，主要是公司可转换债
权减少所致。
（13）长期借款期末0.00万元，较期初297.00万元减少100.00%，主要是公司提前
归还房贷所致。
（14）其他非流动负债期末497.24万元，较期初增加1048.67%，主要是公司增加售
后回租固定资产所致。
（15）资本公积期末 5,424.82万元，较期初增加149.19%，主要是公司增资扩股所致。
（16）盈余公积期末1,019.57万元，较期初增加50.09%，主要是公司净利润增加所
致。
（17）未分配利润期末8,764.98万元，较期初增加53.71%，主要是公司净利润增加
所致。
（18）财务费用本期发生额为1,036.61万元，较上期增加90.07%，主要是公司借款
增多。
（19）资产减值损失本期发生额为601.01万元，较上年减少68.14%，主要是公司本
年计提坏账减少所致。
（20）营业外收入本期发生额为94.63万元，较上年增加936.08%，主要是公司本年
政府补助增加所致。
（21）所得税费用本期发生额为995.16万元，较上年增加44.41%，主要是公司本年
利润总额增加所致。
十、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注经本公司第一届董事会第三次会议批准。
上海远方基础工程有限公司2014年4月17日
－47－