中潜股份有限公司
2018年度财务决算及 2019年度财务预算报告
在公司董事会及管理层的正确决策以及全体员工的一致努力下，2018年公司经营正常开展，现将2018年度财务决算报告及2019年度财务预算报告汇报如下：
一、2018年度财务决算报告
（一）2018年度公司财务报表的审计情况
公司 2018年财务报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了“众会字(2019)第3326号”标准无保留意见的审计报告。
（二）财务状况
1、资产构成情况
单位：元
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||资产||2018年末||2017年末||增减额||增减比例|
|流动资产||||||||||
|货币资金||19,027,640.81||56,117,554.79||-37,089,913.98||-66.09%||
|应收账款||89,984,799.03||102,789,760.60||-12,804,961.57||-12.46%||
|预付款项||38,812,911.60||7,679,793.25||31,133,118.35||405.39%||
|其他应收款||4,328,189.17||5,521,361.13||-1,193,171.96||-21.61%||
|存货||131,906,134.10||99,957,533.29||31,948,600.81||31.96%||
|其他流动资产||2,593,425.08||3,427,333.60||-833,908.52||-24.33%||
|流动资产合计||286,653,099.79||275,493,336.66||11,159,763.13||4.05%||
|非流动资产||||||||||
|投资性房地产||52,779,876.94||-||52,779,876.94||－||
|固定资产||261,565,614.56||78,776,571.04||182,789,043.52||232.03%||
|在建工程||26,188,696.76||211,617,404.62||-185,428,707.86||-87.62%||
|无形资产||182,129,409.23||54,206,048.51||127,923,360.72||235.99%||
|商誉||43,778,906.88||1,161,910.88||42,616,996.00||3667.84%||
|长期待摊费用||127,861,609.47||107,011,025.43||20,850,584.04||19.48%||
|递延所得税资产||1,256,791.32||1,152,914.33||103,876.99||9.01%||
|其他非流动资产||69,994,522.99||123,340,932.46||-53,346,409.47||-43.25%||
|非流动资产合计||765,555,428.15||577,266,807.27||188,288,620.88||32.62%||
|资产总计||1,052,208,527.94||852,760,143.93||199,448,384.01||23.39%||

单位：元
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|流动负债|||||
|短期借款|187,593,567.10|204,672,700.90|-17,079,133.80|-8.34%|
|应付票据及应付账款|100,655,880.56|52,089,765.35|48,566,115.21|93.24%|
|预收款项|8,600,512.49|6,170,645.41|2,429,867.08|39.38%|
|应付职工薪酬|15,486,008.15|8,642,161.96|6,843,846.19|79.19%|
|应交税费|6,671,517.50|3,755,172.40|2,916,345.10|77.66%|
|其他应付款|127,507,634.36|52,635,415.00|74,872,219.36|142.25%|
|其中：应付利息|1,785,954.10|684,308.05|1,101,646.05|160.99%|
|流动负债合计|446,515,120.16|327,965,861.02|118,549,259.14|36.15%|
|非流动负债|||||
|长期借款|50,000,000.00|-|50,000,000.00|－|
|递延收益|150,000.00|-|150,000.00|－|
|递延所得税负债|8,664,059.70||8,664,059.70|－|
|非流动负债合计|58,814,059.70||58,814,059.70|－|
|负债合计|505,329,179.86|327,965,861.02|177,363,318.84|54.08%|

3、股东权益情况
单位：元
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|-|-|-|-|-|
|股本|171,464,816.00|171,464,816.00|-|0.00%|
|资本公积|111,005,312.43|107,520,060.69|3,485,251.74|3.24%|
|减：库存股|17,065,680.00|20,889,000.00|-3,823,320.00|-18.30%|
|盈余公积|29,932,970.04|28,213,535.17|1,719,434.87|6.09%|
|未分配利润|250,590,964.23|238,117,479.51|12,473,484.72|5.24%|
|归属于公司所有者权益合计|546,879,348.08|524,794,282.91|22,085,065.17|4.21%|
|所有者权益合计|546,879,348.08|524,794,282.91|22,085,065.17|4.21%|
|负债和所有者权益总计|1,052,208,527.94|852,760,143.93|199,448,384.01|23.39%|

（三）经营成果
单位：元
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|项 目|2018年12月31日|2017年12月31日|增减金额|变动幅度|
|一、营业收入|400,848,005.95|384,530,296.15|16,317,709.80|4.24%|
|减：营业成本|272,600,939.90|266,215,478.26|6,385,461.64|2.40%|
|税金及附加|3,441,979.24|4,396,081.99|-954,102.75|-21.70%|
|销售费用|13,554,940.08|15,224,905.17|-1,669,965.09|-10.97%|
|管理费用|35,959,567.67|27,802,806.77|8,156,760.90|29.34%|
|研发费用|21,057,410.14|21,052,778.67|4,631.47|0.02%|
|财务费用|27,682,653.11|11,611,347.10|16,071,306.01|138.41%|
|其中：利息费用|17,222,983.88|7,508,539.12|9,714,444.76|129.38%|
|利息收入|160,795.85|139,205.36|21,590.49|15.51%|
|资产减值损失|-219,886.12|554,590.99|-774,477.11|-139.65%|
|加：其他收益|1,561,985.53|1,838,883.82|-276,898.29|-15.06%|

资产处置收益 - 322,923.39 -322,923.39-100.00%
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|二、营业利润|28,332,387.46|39,834,114.41|-11,501,726.95|-28.87%|
|加：营业外收入|3,370.00|14,411,523.30|-14,408,153.30|-99.98%|
|减：营业外支出|260,039.73|1,436,286.88|-1,176,247.15|-81.90%|
|三、利润总额|28,075,717.73|52,809,350.83|-24,733,633.10|-46.84%|
|减：所得税费用|5,376,957.34|9,371,009.46|-3,994,052.12|-42.62%|
|四、净利润|22,698,760.39|43,438,341.37|-20,739,580.98|-47.74%|
|归属于公司所有者的净利润|22,698,760.39|43,438,341.37|-20,739,580.98|-47.74%|

（四）现金流量
单位：元
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|项目|2018年12月31日|2017年12月31日|增减金额|变动幅度|
|一、经营活动产生的现金流量|||||
|销售商品、提供劳务收到的现金|444,159,752.78|408,384,052.22|35,775,700.56|8.76%|
|收到的税费返还|22,355,632.92|15,465,914.41|6,889,718.51|44.55%|
|收到其他与经营活动有关的现金|16,119,735.46|19,096,146.59|-2,976,411.13|-15.59%|
|经营活动现金流入小计|482,635,121.16|442,946,113.22|39,689,007.94|8.96%|
|购买商品、接受劳务支付的现金|224,149,627.97|224,149,205.11|422.86|0.00%|
|支付给职工以及为职工支付的现金|99,769,010.72|97,444,369.49|2,324,641.23|2.39%|
|支付的各项税费|9,531,203.37|9,664,429.32|-133,225.95|-1.38%|
|支付其他与经营活动有关的现金|23,221,668.12|32,485,675.32|-9,264,007.20|-28.52%|
|经营活动现金流出小计|356,671,510.18|363,743,679.24|-7,072,169.06|-1.94%|
|经营活动产生的现金流量净额|125,963,610.98|79,202,433.98|46,761,177.00|59.04%|
|二、投资活动产生的现金流量|||||
|收回投资收到的现金|||||
|取得投资收益所收到的现金|||||
|处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额||408,750.00|-408,750.00|-100.00%|
|处置子公司及其他营业单位收到的现金净额|||||
|收到其他与投资活动有关的现金|17,652,271.64||17,652,271.64||
|投资活动现金流入小计|17,652,271.64|408,750.00|17,243,521.64|4218.60%|
|购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金|104,382,813.34|182,932,142.04|-78,549,328.70|-42.94%|
|投资支付的现金|||-||
|取得子公司及其他营业单位支付的现金净额|90,082,706.21||90,082,706.21||
|支付其他与投资活动有关的现金|11,938,548.22||11,938,548.22||

投资活动现金流出小计 206,404,067.77 182,932,142.04 23,471,925.73 12.83%
||||||
|-|-|-|-|-|
|投资活动产生的现金流量净额|-188,751,796.13|-182,523,392.04|-6,228,404.09|3.41%|
|三、筹资活动产生的现金流量|||||
|吸收投资收到的现金||20,889,000.00|-20,889,000.00|-100.00%|
|其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金|||||
|取得借款收到的现金|402,540,292.32|281,727,514.60|120,812,777.72|42.88%|
|发行债券收到的现金|||||
|收到其他与筹资活动有关的现金|134,604,874.40|80,000,000.00|54,604,874.40|68.26%|
|筹资活动现金流入小计|537,145,166.72|382,616,514.60|154,528,652.12|40.39%|
|偿还债务支付的现金|377,832,754.64|181,005,703.72|196,827,050.92|108.74%|
|分配股利、利润或偿付利息支付的现金|22,309,276.62|19,560,342.27|2,748,934.35|14.05%|
|其中：子公司支付给少数股东的股利、利润|||||
|支付其他与筹资活动有关的现金|107,078,962.07|51,390,000.00|55,688,962.07|108.37%|
|筹资活动现金流出小计|507,220,993.33|251,956,045.99|255,264,947.34|101.31%|
|筹资活动产生的现金流量净额|29,924,173.39|130,660,468.61|-100,736,295.22|-77.10%|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的影响|-5,458,441.44|-1,845,797.12|-3,612,644.32|195.72%|
|五、现金及现金等价物净增加额|-38,322,453.20|25,493,713.43|-63,816,166.63|-250.32%|
|加：期初现金及现金等价物余额|56,117,554.79|30,623,841.36|25,493,713.43|83.25%|
|六、期末现金及现金等价物余额|17,795,101.59|56,117,554.79|-38,322,453.20|-68.29%|

二、2019年财务预算报告
2019年度，公司将立足现有主营业务，维持自有品牌产品在海外市场的份额，同时，加大力度拓展国内市场；2019年度，公司将重点开展智能化生产线改造，降低生产成本，提高生产效率，进一步提升公司产品的市场竞争力；2019年度，公司将依托在潜水行业多年的丰富经验及良好的业界口碑，全面深挖潜水行业周边潜水旅游项目，拓展公司营业收入，2019年度，公司将积极推进电商平台上自由品牌的推广，开启电商平台线上营销新模式。
2019年度，公司预计提取2500万元作为2019年度的研发费用准备金，专项运用于
新产品开发、新技术研究等研发活动；同时，加大潜水装备生产线项目的推进以及推动
集团化ERP信息化管理系统的建设，优化内部管控，完善公司治理，保证公司发展战略的全面推进，实现营业收入和净利润的稳步增长。
中潜股份有限公司第三届董事会2019年4月26日