安徽中鼎密封件股份有限公司
2014年半年度财务报告
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|373,884,167.60|379,959,114.16|
|结算备付金|||
|拆出资金|||
|交易性金融资产|5,641,331.03||
|应收票据|216,883,237.37|243,452,903.51|
|应收账款|1,416,290,463.58|995,372,844.58|
|预付款项|99,888,156.15|100,159,588.77|
|应收保费|||
|应收分保账款|||
|应收分保合同准备金|||
|应收利息|||
|应收股利|||
|其他应收款|30,480,282.08|21,054,014.83|
|买入返售金融资产|||
|存货|1,117,158,465.36|815,905,300.15|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|10,085,222.73|1,594,610.39|
|流动资产合计|3,270,311,325.90|2,557,498,376.39|
|非流动资产：|||
|发放委托贷款及垫款|||

||||
|-|-|-|
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|||
|长期股权投资|33,243,524.57|9,243,524.57|
|投资性房地产|||
|固定资产|1,289,133,484.97|928,365,842.81|
|在建工程|127,146,042.58|93,954,151.99|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|229,031,425.85|156,933,937.97|
|开发支出|||
|商誉|469,231,981.51|299,751,641.26|
|长期待摊费用|8,458,112.28|6,757,631.26|
|递延所得税资产|112,845,801.71|65,619,102.74|
|其他非流动资产|4,600,000.00|23,524,704.00|
|非流动资产合计|2,273,690,373.47|1,584,150,536.60|
|资产总计|5,544,001,699.37|4,141,648,912.99|
|流动负债：|||
|短期借款|721,088,005.16|411,206,679.81|
|向中央银行借款|||
|吸收存款及同业存放|||
|拆入资金|||
|交易性金融负债|||
|应付票据|102,996,933.67|57,628,565.93|
|应付账款|771,952,652.90|511,117,490.91|
|预收款项|9,386,151.43|9,960,796.07|
|卖出回购金融资产款|||
|应付手续费及佣金|||
|应付职工薪酬|177,804,175.55|193,650,766.79|
|应交税费|74,331,831.78|45,132,216.85|
|应付利息|4,563,375.43|3,420,723.52|
|应付股利|1,043.58|1,043.58|

||||
|-|-|-|
|其他应付款|220,903,908.94|119,266,341.19|
|应付分保账款|||
|保险合同准备金|||
|代理买卖证券款|||
|代理承销证券款|||
|一年内到期的非流动负债|100,376,530.00|10,364,730.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|2,183,404,608.44|1,361,749,354.65|
|非流动负债：|||
|长期借款|378,428,810.89|184,446,454.00|
|应付债券|91,964,469.00|234,210,116.64|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|6,423,469.44||
|递延所得税负债|1,361,179.86||
|其他非流动负债|91,801,622.06|72,137,220.32|
|非流动负债合计|569,979,551.25|490,793,790.96|
|负债合计|2,753,384,159.69|1,852,543,145.61|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,101,339,076.00|1,079,385,565.00|
|资本公积|287,258,567.32|165,280,349.65|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|193,881,705.76|193,881,705.76|
|一般风险准备|||
|未分配利润|1,084,500,257.12|798,351,281.59|
|外币报表折算差额|-18,759,320.04|-18,206,482.99|
|归属于母公司所有者权益合计|2,648,220,286.16|2,218,692,419.01|
|少数股东权益|142,397,253.52|70,413,348.37|
|所有者权益（或股东权益）合计|2,790,617,539.68|2,289,105,767.38|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||5,544,001,699.37|4,141,648,912.99|
|计|||

法定代表人：夏鼎湖 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：李军华
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|期末余额|期初余额|
|流动资产：|||
|货币资金|144,261,874.23|199,260,761.69|
|交易性金融资产|||
|应收票据|20,889,544.13|40,780,560.36|
|应收账款|754,923,651.07|831,403,798.06|
|预付款项|71,452,268.47|94,857,693.89|
|应收利息|||
|应收股利||100,000,000.00|
|其他应收款|76,304,166.07|38,057,191.69|
|存货|287,311,518.26|257,626,379.97|
|一年内到期的非流动资产|||
|其他流动资产|1,593,896.45|1,569,516.61|
|流动资产合计|1,356,736,918.68|1,563,555,902.27|
|非流动资产：|||
|可供出售金融资产|||
|持有至到期投资|||
|长期应收款|1,006,905,720.00|497,811,885.00|
|长期股权投资|786,576,290.19|757,876,290.19|
|投资性房地产|5,212,105.37|5,866,665.37|
|固定资产|307,839,052.34|365,598,377.24|
|在建工程|58,197,088.74|43,070,031.67|
|工程物资|||
|固定资产清理|||
|生产性生物资产|||
|油气资产|||
|无形资产|72,262,454.65|73,084,579.93|
|开发支出|||
|商誉|||
|长期待摊费用||88,767.71|
|递延所得税资产|10,019,238.47|8,880,146.42|

||||
|-|-|-|
|其他非流动资产|||
|非流动资产合计|2,247,011,949.76|1,752,276,743.53|
|资产总计|3,603,748,868.44|3,315,832,645.80|
|流动负债：|||
|短期借款|377,192,960.42|250,283,202.39|
|交易性金融负债|||
|应付票据|9,000,000.00|20,000,000.00|
|应付账款|228,245,494.38|405,570,803.53|
|预收款项|2,026,885.10|2,566,869.03|
|应付职工薪酬|44,533,495.40|106,284,690.34|
|应交税费|25,260,121.97|24,150,713.57|
|应付利息|4,281,699.39|3,153,717.78|
|应付股利|1,043.58|1,043.58|
|其他应付款|86,039,198.43|109,125,943.03|
|一年内到期的非流动负债|96,598,960.00|10,364,730.00|
|其他流动负债|||
|流动负债合计|873,179,858.67|931,501,713.25|
|非流动负债：|||
|长期借款|328,318,168.00|184,446,454.00|
|应付债券|91,964,469.00|234,210,116.64|
|长期应付款|||
|专项应付款|||
|预计负债|1,973,547.97||
|递延所得税负债|||
|其他非流动负债|31,878,200.00|29,846,000.00|
|非流动负债合计|454,134,384.97|448,502,570.64|
|负债合计|1,327,314,243.64|1,380,004,283.89|
|所有者权益（或股东权益）：|||
|实收资本（或股本）|1,101,339,076.00|1,079,385,565.00|
|资本公积|380,762,731.81|258,784,514.14|
|减：库存股|||
|专项储备|||
|盈余公积|184,603,371.57|184,603,371.57|
|一般风险准备|||

||||
|-|-|-|
|未分配利润|609,729,445.42|413,054,911.20|
|外币报表折算差额|||
|所有者权益（或股东权益）合计|2,276,434,624.80|1,935,828,361.91|
|负债和所有者权益（或股东权益）总|||
||3,603,748,868.44|3,315,832,645.80|
|计|||

法定代表人：夏鼎湖 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：李军华3、合并利润表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业总收入|2,277,548,676.91|1,961,466,144.26|
|其中：营业收入|2,277,548,676.91|1,961,466,144.26|
|利息收入|||
|已赚保费|||
|手续费及佣金收入|||
|二、营业总成本|1,965,589,148.40|1,716,617,933.12|
|其中：营业成本|1,588,500,018.29|1,362,900,350.11|
|利息支出|||
|手续费及佣金支出|||
|退保金|||
|赔付支出净额|||
|提取保险合同准备金净额|||
|保单红利支出|||
|分保费用|||
|营业税金及附加|19,216,663.49|14,760,851.45|
|销售费用|129,271,589.72|108,013,883.18|
|管理费用|181,104,424.75|144,163,005.50|
|财务费用|15,664,864.60|43,551,537.27|
|资产减值损失|31,831,587.55|43,228,305.61|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号|||
||31,803,970.21|44,526,256.47|
|填列）|||

||||
|-|-|-|
|其中：对联营企业和合营|||
|企业的投资收益|||
|汇兑收益（损失以“-”号填|||
|列）|||
|三、营业利润（亏损以“－”号填列）|343,763,498.72|289,374,467.61|
|加：营业外收入|8,634,768.36|31,505,680.56|
|减：营业外支出|462,828.66|1,048,626.98|
|其中：非流动资产处置损|||
|||469,938.18|
|失|||
|四、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||351,935,438.42|319,831,521.19|
|列）|||
|减：所得税费用|59,452,165.90|51,682,603.34|
|五、净利润（净亏损以“－”号填列）|292,483,272.52|268,148,917.85|
|其中：被合并方在合并前实现的|||
|净利润|||
|归属于母公司所有者的净利润|286,148,975.53|264,441,789.37|
|少数股东损益|6,334,296.99|3,707,128.48|
|六、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|0.26|0.25|
|（二）稀释每股收益|0.26|0.24|
|七、其他综合收益|-552,837.05|-8,663,910.27|
|八、综合收益总额|291,930,435.47|259,485,007.58|
|归属于母公司所有者的综合收益|||
||285,596,138.48|255,777,879.10|
|总额|||
|归属于少数股东的综合收益总额|6,334,296.99|3,707,128.48|

法定代表人：夏鼎湖 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：李军华4、母公司利润表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、营业收入|1,090,575,578.58|1,119,806,965.25|
|减：营业成本|768,169,262.91|857,488,512.84|
|营业税金及附加|10,844,589.89|7,988,926.99|
|销售费用|69,472,018.86|69,805,966.99|

||||
|-|-|-|
|管理费用|62,813,611.17|54,775,118.45|
|财务费用|10,941,235.15|42,434,684.74|
|资产减值损失|3,727,888.61|9,533,328.35|
|加：公允价值变动收益（损失以|||
|“－”号填列）|||
|投资收益（损失以“－”号填|||
||58,803,970.21|50,798,825.24|
|列）|||
|其中：对联营企业和合营企|||
|业的投资收益|||
|二、营业利润（亏损以“－”号填列）|223,410,942.20|128,579,252.13|
|加：营业外收入|3,258,833.72|6,583,268.05|
|减：营业外支出|52,676.84|307,310.73|
|其中：非流动资产处置损失||98,690.71|
|三、利润总额（亏损总额以“－”号填|||
||226,617,099.08|134,855,209.45|
|列）|||
|减：所得税费用|29,942,564.86|22,230,652.62|
|四、净利润（净亏损以“－”号填列）|196,674,534.22|112,624,556.83|
|五、每股收益：|--|--|
|（一）基本每股收益|||
|（二）稀释每股收益|||
|六、其他综合收益|||
|七、综合收益总额|196,674,534.22|112,624,556.83|

法定代表人：夏鼎湖 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：李军华5、合并现金流量表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|1,985,367,646.13|1,688,645,049.44|
|客户存款和同业存放款项净增加|||
|额|||
|向中央银行借款净增加额|||
|向其他金融机构拆入资金净增加|||
|额|||

||||
|-|-|-|
|收到原保险合同保费取得的现金|||
|收到再保险业务现金净额|||
|保户储金及投资款净增加额|||
|处置交易性金融资产净增加额|||
|收取利息、手续费及佣金的现金|||
|拆入资金净增加额|||
|回购业务资金净增加额|||
|收到的税费返还|2,199,344.20|16,974,967.78|
|收到其他与经营活动有关的现金|32,993,730.09|69,426,250.18|
|经营活动现金流入小计|2,020,560,720.42|1,775,046,267.40|
|购买商品、接受劳务支付的现金|1,049,411,150.81|975,012,845.37|
|客户贷款及垫款净增加额|||
|存放中央银行和同业款项净增加|||
|额|||
|支付原保险合同赔付款项的现金|||
|支付利息、手续费及佣金的现金|||
|支付保单红利的现金|||
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||477,158,063.75|406,596,907.73|
|金|||
|支付的各项税费|169,946,772.66|172,116,466.28|
|支付其他与经营活动有关的现金|159,812,829.96|164,722,516.78|
|经营活动现金流出小计|1,856,328,817.18|1,718,448,736.16|
|经营活动产生的现金流量净额|164,231,903.24|56,597,531.24|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|31,803,970.21|44,759,068.91|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||191,747.67|529,933.47|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||619,455.87|
|投资活动现金流入小计|31,995,717.88|45,908,458.25|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||88,225,540.41|102,589,687.72|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|32,124,850.00||

||||
|-|-|-|
|质押贷款净增加额|||
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||398,542,182.73||
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|3,791,573.17||
|投资活动现金流出小计|522,684,146.31|102,589,687.72|
|投资活动产生的现金流量净额|-490,688,428.43|-56,681,229.47|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|其中：子公司吸收少数股东投资|||
|收到的现金|||
|取得借款收到的现金|779,745,642.07|412,657,401.95|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金||5,000,000.00|
|筹资活动现金流入小计|779,745,642.07|417,657,401.95|
|偿还债务支付的现金|417,984,273.39|389,811,937.93|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||36,685,630.98|67,236,515.98|
|的现金|||
|其中：子公司支付给少数股东的|||
||18,000,000.00|4,000,000.00|
|股利、利润|||
|支付其他与筹资活动有关的现金|8,307,974.65|101,515,452.68|
|筹资活动现金流出小计|462,977,879.02|558,563,906.59|
|筹资活动产生的现金流量净额|316,767,763.05|-140,906,504.64|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||706,063.65|-19,413,673.03|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-8,982,698.49|-160,403,875.90|
|加：期初现金及现金等价物余额|367,805,115.84|512,943,639.40|
|六、期末现金及现金等价物余额|358,822,417.35|352,539,763.50|

法定代表人：夏鼎湖 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：李军华6、母公司现金流量表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
单位：元
||||
|-|-|-|
|项目|本期金额|上期金额|
|一、经营活动产生的现金流量：|||
|销售商品、提供劳务收到的现金|998,412,562.91|732,968,361.45|

||||
|-|-|-|
|收到的税费返还|1,996,073.71|16,904,583.94|
|收到其他与经营活动有关的现金|10,668,376.01|90,399,655.30|
|经营活动现金流入小计|1,011,077,012.63|840,272,600.69|
|购买商品、接受劳务支付的现金|579,770,297.43|485,668,012.83|
|支付给职工以及为职工支付的现|||
||160,453,361.64|134,376,548.58|
|金|||
|支付的各项税费|94,454,365.33|82,209,400.92|
|支付其他与经营活动有关的现金|46,136,260.57|103,152,419.57|
|经营活动现金流出小计|880,814,284.97|805,406,381.90|
|经营活动产生的现金流量净额|130,262,727.66|34,866,218.79|
|二、投资活动产生的现金流量：|||
|收回投资收到的现金|||
|取得投资收益所收到的现金|31,803,970.21|50,759,068.91|
|处置固定资产、无形资产和其他|||
||35,344.44|53,040.00|
|长期资产收回的现金净额|||
|处置子公司及其他营业单位收到|||
|的现金净额|||
|收到其他与投资活动有关的现金||326,387.18|
|投资活动现金流入小计|31,839,314.65|51,138,496.09|
|购建固定资产、无形资产和其他|||
||19,475,126.42|36,459,477.64|
|长期资产支付的现金|||
|投资支付的现金|26,000,000.00|12,563,800.00|
|取得子公司及其他营业单位支付|||
||4,700,000.00|35,130,000.00|
|的现金净额|||
|支付其他与投资活动有关的现金|506,022,000.00||
|投资活动现金流出小计|556,197,126.42|84,153,277.64|
|投资活动产生的现金流量净额|-524,357,811.77|-33,014,781.55|
|三、筹资活动产生的现金流量：|||
|吸收投资收到的现金|||
|取得借款收到的现金|550,644,182.80|207,544,298.74|
|发行债券收到的现金|||
|收到其他与筹资活动有关的现金|||
|筹资活动现金流入小计|550,644,182.80|207,544,298.74|
|偿还债务支付的现金|195,356,615.36|138,650,273.61|
|分配股利、利润或偿付利息支付|||
||14,568,332.10|57,235,477.07|
|的现金|||

||||
|-|-|-|
|支付其他与筹资活动有关的现金|1,404,171.40|100,207,082.07|
|筹资活动现金流出小计|211,329,118.86|296,092,832.75|
|筹资活动产生的现金流量净额|339,315,063.94|-88,548,534.01|
|四、汇率变动对现金及现金等价物的|||
||1,773,380.78|-7,981,283.49|
|影响|||
|五、现金及现金等价物净增加额|-53,006,639.39|-94,678,380.26|
|加：期初现金及现金等价物余额|194,206,763.37|345,949,087.42|
|六、期末现金及现金等价物余额|141,200,123.98|251,270,707.16|

法定代表人：夏鼎湖 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：李军华
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||||
|项目|||||||||||
||实收资本（或股||减：库存|专项储||一般风|||少数股东权益|所有者权益合计|
|||资本公积|||盈余公积||未分配利润|其他|||
||本）||股|备||险准备|||||
|一、上年年末余额|1,079,385,565.00|165,280,349.65|||193,881,705.76||798,351,281.59|-18,206,482.99|70,413,348.37|2,289,105,767.38|
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||
|其他|||||||||||
|二、本年年初余额|1,079,385,565.00|165,280,349.65|||193,881,705.76||798,351,281.59|-18,206,482.99|70,413,348.37|2,289,105,767.38|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填|||||||||||
||21,953,511.00|121,978,217.67|||||286,148,975.53|-552,837.05|71,983,905.15|501,511,772.30|
|列）|||||||||||
|（一）净利润|||||||286,148,975.53||6,334,296.99|292,483,272.52|
|（二）其他综合收益||||||||-552,837.05||-552,837.05|
|上述（一）和（二）小计|||||||286,148,975.53|-552,837.05|6,334,296.99|291,930,435.47|
|（三）所有者投入和减少资本|21,953,511.00|121,978,217.67||||||||143,931,728.67|
|1．所有者投入资本|||||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||||
|3．其他|21,953,511.00|121,978,217.67||||||||143,931,728.67|
|（四）利润分配|||||||||-18,000,000.00|-18,000,000.00|
|1．提取盈余公积|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||-18,000,000.00|-18,000,000.00|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他||||||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||
|（七）其他||||||83,649,608.16|83,649,608.16|
|四、本期期末余额|1,101,339,076.00|287,258,567.32|193,881,705.76|1,084,500,257.12|-18,759,320.04|142,397,253.52|2,790,617,539.68|

上年金额
单位：元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||||
||归属于母公司所有者权益||||||||少数股东权||
|项目|||||||||||
||实收资本（或股||减：库存|专项储||一般风险准备|未分配利润|||所有者权益合计|
|||资本公积|||盈余公积|||其他|益||
||本）||股|备|||||||
|一、上年年末余额|595,777,562.00|135,515,093.91|||162,503,079.31||1,013,263,291.06|-2,180,988.57|66,377,906.25|1,971,255,943.96|
|加：同一控制下企业合并产生的追溯|||||||||||
|调整|||||||||||
|加：会计政策变更|||||||||||
|前期差错更正|||||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||||
|二、本年年初余额|595,777,562.00|135,515,093.91|162,503,079.31|1,013,263,291.06|-2,180,988.57|66,377,906.25|1,971,255,943.96|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填||||||||
||483,608,003.00|29,765,255.74|31,378,626.45|-214,912,009.47|-16,025,494.42|4,035,442.12|317,849,823.42|
|列）||||||||
|（一）净利润||||388,414,199.44||15,251,321.66|403,665,521.10|
|（二）其他综合收益|||||-16,025,494.42||-16,025,494.42|
|上述（一）和（二）小计||||388,414,199.44|-16,025,494.42|31,955,747.29|404,344,452.31|
|（三）所有者投入和减少资本|6,985,008.00|29,819,763.51||||-7,215,879.54|29,588,891.97|
|1．所有者投入资本||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||||
|3．其他|6,985,008.00|29,819,763.51||||-7,215,879.54|29,588,891.97|
|（四）利润分配|||31,378,626.45|-126,703,213.91||-4,000,000.00|-99,324,587.46|
|1．提取盈余公积|||31,378,626.45|-31,378,626.45||||
|2．提取一般风险准备||||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-95,324,587.46||-4,000,000.00|-99,324,587.46|
|4．其他||||||||
|（五）所有者权益内部结转|476,622,995.00|||-476,622,995.00||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||||
|4．其他|476,622,995.00|||-476,622,995.00||||
|（六）专项储备||||||||
|1．本期提取||||||||
|2．本期使用||||||||

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他||-54,507.77|||||-54,507.77|
|四、本期期末余额|1,079,385,565.00|165,280,349.65|193,881,705.76|798,351,281.59|-18,206,482.99|70,413,348.37|2,289,105,767.38|

法定代表人：夏鼎湖 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：李军华8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
本期金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本期金额||||||||
|项目|实收资本（或股||||||||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
||本）||||||||
|一、上年年末余额|1,079,385,565.00|258,784,514.14|||184,603,371.57||413,054,911.20|1,935,828,361.91|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||
|其他|||||||||
|二、本年年初余额|1,079,385,565.00|258,784,514.14|||184,603,371.57||413,054,911.20|1,935,828,361.91|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|21,953,511.00|121,978,217.67|||||196,674,534.22|340,606,262.89|
|（一）净利润|||||||196,674,534.22|196,674,534.22|
|（二）其他综合收益|||||||||
|上述（一）和（二）小计|||||||196,674,534.22|196,674,534.22|
|（三）所有者投入和减少资本|21,953,511.00|121,978,217.67||||||143,931,728.67|
|1．所有者投入资本|||||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|3．其他|21,953,511.00|121,978,217.67|||143,931,728.67|
|（四）利润分配||||||
|1．提取盈余公积||||||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||||
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转||||||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他||||||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|1,101,339,076.00|380,762,731.81|184,603,371.57|609,729,445.42|2,276,434,624.80|

上年金额
单位：元
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||上年金额||||||||
|项目|实收资本（或股||||||||
|||资本公积|减：库存股|专项储备|盈余公积|一般风险准备|未分配利润|所有者权益合计|
||本）||||||||
|一、上年年末余额|595,777,562.00|228,964,750.63|||153,224,745.12||702,594,855.60|1,680,561,913.35|
|加：会计政策变更|||||||||
|前期差错更正|||||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|其他||||||
|二、本年年初余额|595,777,562.00|228,964,750.63|153,224,745.12|702,594,855.60|1,680,561,913.35|
|三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）|483,608,003.00|29,819,763.51|31,378,626.45|-289,539,944.40|255,266,448.56|
|（一）净利润||||313,786,264.51|313,786,264.51|
|（二）其他综合收益||||||
|上述（一）和（二）小计||||313,786,264.51|313,786,264.51|
|（三）所有者投入和减少资本|6,985,008.00|29,819,763.51|||36,804,771.51|
|1．所有者投入资本||||||
|2．股份支付计入所有者权益的金额||||||
|3．其他|6,985,008.00|29,819,763.51|||36,804,771.51|
|（四）利润分配|||31,378,626.45|-126,703,213.91|-95,324,587.46|
|1．提取盈余公积|||31,378,626.45|-31,378,626.45||
|2．提取一般风险准备||||||
|3．对所有者（或股东）的分配||||-95,324,587.46|-95,324,587.46|
|4．其他||||||
|（五）所有者权益内部结转|476,622,995.00|||-476,622,995.00||
|1．资本公积转增资本（或股本）||||||
|2．盈余公积转增资本（或股本）||||||
|3．盈余公积弥补亏损||||||
|4．其他|476,622,995.00|||-476,622,995.00||
|（六）专项储备||||||
|1．本期提取||||||
|2．本期使用||||||

|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|（七）其他||||||
|四、本期期末余额|1,079,385,565.00|258,784,514.14|184,603,371.57|413,054,911.20|1,935,828,361.91|

法定代表人：夏鼎湖 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：李军华
一、公司基本情况
安徽中鼎密封件股份有限公司（原名安徽飞彩车辆股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”），是经安徽省人民政府皖政秘（1998）第111号文件批准并由安徽飞彩（集团）有限公司（以下简称“飞彩集团”）独家发起设立的股份有限公司。公司成立于1998年10月23日，住所为宣城市宣南公路口。
2006年 5月24日飞彩集团与安徽省宁国中鼎股份有限公司（已更名为安徽中鼎控股（集团）股份有限公司，以下简称“中鼎控股”）签订股份转让协议，飞彩集团将持有本公司 21000万股国有股转让给中鼎控股。经国务院国资委和中国证监会批准，2006年12月13日本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过户登记确认书，中鼎控股成为本公司的控股股东。
2006年 6月24日本公司与安徽省宁国中鼎密封件有限公司（已更名为安徽中鼎橡塑制品有限公司，以下简称“中鼎橡塑”）签署了《资产置换协议》，协议约定本公司拥有的农用车辆业务相关的主要资产和负债与中鼎橡塑拥有的液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）业务相关的主要资产和负债进行置换。经中国证监会批准，2006年11月16日，公司重大资产置换实施完成。至此，本公司主营业务由农用车制造和销售变更为液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）生产和销售。
2007年 1月12日本公司二〇〇六年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，本公司名称变更为安徽中鼎密封件股份有限公司。
公司注册资本原为301,000,000元，经公司二〇〇六年第一次临时股东大会和二〇〇六年第三次临时股东大会审议通过，公司分别实施了以资本公积转增股本和减资弥补亏损方案。实施后，公司注册资本为314,629,280元。
根据本公司2008年第一次和第四次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1032号《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，2009年2月 5日本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 4000万股，变更后的注册资本为 354,629,280元。
经公司 2008年度股东大会和 2009年第二次临时股东大会决议，公司以未分配利润转增股本70,925,856元，变更后的注册资本为425,555,136元。
经公司2010年度股东大会决议，公司以未分配利润转增股本170,222,054元，变更后的注册资本为595,777,190元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]139号文《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司公
开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于2011年2月发行面值总额为300,000,000元的可转换公司债券，截止至 2013年 6月 27日可转换公司债券累计转为股本 1,554元，公司股本增至595,778,744元。
根据 2012年年度股东大会决议，公司以 2013年 6月 27日（股权登记日）登记在册的总股数 595,778,744元为基础，按每 10股转增 8股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份总额476,622,995股，变更后的注册资本为1,072,401,739元。
自2013年9月30日至2013年12月31日，可转换公司债券转为股本6,983,826元，公司股本增至1,079,385,565元。
自2014年1月1日至2014年6月30日，可转换公司债券转为股本21953511元，公司股本增至1,101,339,076元。
公司经营范围：密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械，矿山、铁道、石化、航空航天等行业基础元件）的研发、生产、销售与服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
二、主要会计政策、会计估计和前期会计差错
1．财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具以公允价值计量外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2．遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年6月30日的财务状况以及本期金额的经营成果和现金流量。
3．会计期间
本公司会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4．记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
5．同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（3）通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的会计处理
①个别财务报表的会计处理
确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。本公司以合并日应享有的被合并方账面所有者权益的份额作为长期股权投资的初始投资成本；同时，对合并前取得的长期股权投资视同取得时即按照同一控制下企业合并的原则处理进行调整，合并日长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值（经调整）
加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足冲减的，冲减留存收益。
②合并财务报表的会计处理
本公司按照附注二、5、（1）的规定编制合并财务报表。本公司在达到合并之前持有的股权投资，在取得之日与合并日之间已确认有关损益或其他综合收益的，予以冲回。
（4）通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的会计处理
①个别财务报表的会计处理
在个别财务报表中，本公司以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，合并方在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
②合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本公司与子公司、子公司与子公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损益及股利于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本公司对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
（2）分步处置对子公司的投资至丧失控制权，公司对“一揽子交易”判断标准
本公司在分步处置对子公司的投资至丧失控制权过程中各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明本公司将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）分步处置对子公司的投资至丧失控制权，不属于“一揽子交易”的会计处理
①个别财务报表的会计处理
在个别财务报表中，对于处置的股权，结转与所售股权相对应的长期股权投资，出售所得的价款与出售长期股权投资账面价值之间的差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
②合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，丧失控制权之前的各交易将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，调整留存收益，但该部分留存收益的调整不确认为其他综合收益，在丧失控制权时不转入丧失控制权当期损益。在丧失控制权日，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（4）分步处置对子公司的投资至丧失控制权，属于“一揽子交易”的会计处理
①个别财务报表的会计处理，同附注二、5、（4）①。
②合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7．现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8．外币业务和外币财务报表折算
本公司对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的所有者权益项目按与发生时的即期汇率近似的汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日的即期汇率近似的汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9．金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分）：
①收取金融资产现金流量的权利届满；
②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。本公司在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
持有至到期投资：
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项：
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产：
可供出售金融资产是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融
资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入
或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债：
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产：
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未
发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率（即初始确认时计算确定的实际利率）折现确定，并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产：
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
（6）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10．应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
本公司将期末单项余额 200万元及以上的应收账款或其他应收款作为单项金额重大的应收款项。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收账款一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定信用风险组合的依据如下：
组合1应收关联方款项（合并范围内）
组合2第三方应收款项
按信用风险组合计提坏账准备的计提方法如下：
组合 1除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收关联方款项（合并范围内）计提坏账准备
组合2账龄分析法
组合中，采用账龄分析法的计提比例如下：
||
|-|
|应收账款计提比例|
|5%|
|10%|
|30%|
|50%|
|100%|

（3）单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提坏账准备。
11．存货
存货包括了在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司将存货分为原材料、委托加工物资、周转材料、自制半成品、在产品、库存商品等。
原材料、自制半成品和库存商品日常核算采用计划成本，发出时按月结转应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；委托加工物资、周转材料和在产品按实际成本核算，库存商品发出采用加权平均法核算；周转材料在
领用时采用一次摊销法摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时按单个存货项目计提。
12．长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投资，通过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易
损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、18。
13．投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧釆用年限平均法计提，使用寿命、预计净残值及年折旧率如下：
|||
|-|-|
|预计折旧年限|净残值率|
|20年|5%|

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、18。
14．固定资产及折旧
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
|||
|-|-|
|预计折旧年限|净残值率|
|20年|5%|

|||
|-|-|
|10年|5%|
|5年|5%|
|5年|5%|

本公司至少在每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、18。
15．在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、18。
16．无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
||
|-|
|使用寿命|
|50年|
|5年|
|10年|

本公司取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或
技术知识而进行的独创性的有计划调查；开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项
计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、18。
17．长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
18．资产减值
本公司对除存货、递延所得税、金融资产的资产减值，按以下方法确定：
本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每期末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之
外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19．借款费用
借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态的固定资产等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建活动已经开始。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建过程中，发生除达到预定可使用状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。
20．预计负债
除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21．收入
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品收入：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
提供劳务收入：在资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
利息收入：按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确认。
租赁收入：经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
22．政府补助
（1）范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认的标准：本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。
与收益相关的政府补助确认的标准：本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
（3）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
B、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。。
23．所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本公司根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在资产负债表日，本公司重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
24．套期会计
为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期为现金流量套期。 本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。 现金流量套期被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。 如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积的金额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。 如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将原计入资本公积的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。如果预期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。 除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。 当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺因被套期风险引起的公允价值变动累计额应当确认为一项资产或负债，相关的利得或损失应当计入当期损益。
本公司采用比率分析法来评价套期的有效性，即比较被套期风险引起的套期工具和被套期项目公允价值变动比率，如果此比率没有超过80％至125％的范围，可以认定套期是高度有效的。
25．租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人：经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，
或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人：经营租赁的租金收入，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司本报告期内无融资租赁业务。
26．主要会计政策、会计估计的变更
报告期内无会计政策、会计估计的变更。
27．前期会计差错更正
报告期内无前期会计差错更正。
三、税项
1．增值税
本公司执行17%的增值税率，并按销项税额（营业收入×适用税率）减进项税额计缴。出口产品执行免抵退政策。
2．营业税
本公司不动产租赁收入、劳务收入、服务收入按5%计算缴纳营业税。
3．企业所得税
||
|-|
|本年税率|
|15%|
|15%|
|15%|
|15%|
|15%|
|25%|
|15-34%|

根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局《关于公布安徽省2011年复审高新技术企业名单的通知》（科高〔2012〕12号）文件批准，本公司（证书编号：GF201134000260）、中鼎减震（证
书编号：GF201134000535）、中鼎模具（证书编号：GF201134000286）、中鼎金亚（证书编号：GF201134000325）
已通过高新技术企业复审，2011-本期金额享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局《关于公布安徽省2012年第二批复审通过的高新技术企业名单的通知》（科高〔2013〕16号）的规定，中鼎精工通过高新技术企业复审（证书编号：GF201234000110），自2012年1月1日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。
4．其他
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
1．子公司情况
（1）通过设立的方式取得的子公司
|||||
|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|业务性质|注册资本|
|全资子公司|安徽省宁国市|工业生产|800万元|
|控股子公司|湖北省武汉市|工业生产|3,000万元|
|全资子公司|德国图根|商品销售|2.5万欧元|
|全资子公司|美国俄亥俄州|工业生产|2,500美元|
|全资子公司|安徽省芜湖市|工业生产|5,000万元|
|全资子公司|安徽省宁国市|工业生产|5,000万元|
|本公司控股子公司中鼎减震的全资子公司|安徽省广德县|工业生产|3,000万元|
|中 鼎 密 封件(美国)有限 公 司 的|美国俄亥俄州|股权投资|1000美元|

|||||
|-|-|-|-|
|全 资 子 公司||||
|全 资 子 公司|安徽省宁国市|工业生产|5,000万元|
|全 资 子 公司|天津市|工业生产|10,000万元|
|全 资 子 公司|奥地利圣迈克尔隆高|股权投资|3.5万欧元|

|||||
|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|800万元|-|100.00|100.00|
|2,850万元|-|95.00|95.00|
|2.5万欧元|-|100.00|100.00|
|50万美元|8,165万美元|100.00|100.00|
|5,000万元|-|100.00|100.00|
|5,000万元|-|100.00|100.00|
|2,850万元|-|95.00|95.00|
|1,000美元|-|100.00|100.00|
|5,000万元||100.00|100.00|
|470万元||100.00|100.00|

|||||
|-|-|-|-|
|3.5万欧元|81521739.13美元|100.00|100.00|

|||
|-|-|
|少数股东权益|少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额|
|-|-|
|1,472,878.78|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|-|-|
|821,893.09|678,106.91|
|-|-|
|-|-|
|83,649,608.16|-|

（2）同一控制下企业合并取得的子公司
|||||
|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|主营性质|注册资本|
|控股子公司|安徽省宁国市|工业生产|17,500万元|
|控股子公司|安徽省合肥市|工业生产|100万元|
|全资子公司|美国密歇根州|商品销售|95万美元|
|全资子公司|安徽省宣城市|工业生产|9,500万元|
|全资子公司|安徽省宁国市|工业生产|600万元|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末实际|实质上构成对子公司净投|持股比例|表决权比|是否合|

||||||
|-|-|-|-|-|
|出资额|资的其他项目余额|(%)|例(%)|并报表|
|16,625万元|-|95.00|95.00|是|
|65万元|-|65.00|65.00|是|
|95万美元|-|100.00|100.00|是|
|7,125万元|-|100.00|100.00|是|
|600万元|-|100.00|100.00|是|

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
|||||
|-|-|-|-|
|子公司类型|注册地|主营性质|注册资本|
|全资子公司|美国密歇根州|工业生产|2,500美元|
|全资子公司|美国密苏里州|工业生产|2,500美元|
|全资子公司|美国|工业生产|450万美元|
|控股子公司|天津市|工业生产|2,000万元|
|控股子公司|安徽省宁国市|工业生产|250万美元|
|全资子公司|美国新罕布什尔州|工业生产|10万美元|
|全资子公司|美国马萨诸塞州|工业生产|1,000美元|
|控股子公司|德国海尔布隆市|工业生产|1242万欧元|

||||||
|-|-|-|-|-|
|期末实际出资额|实质上构成对子公司净投资的其他项目余额|持股比例(%)|表决权比例(%)|是否合并报表|
|2,500美元|-|100.00|100.00|是|
|2,500美元|-|100.00|100.00|是|

||||||
|-|-|-|-|-|
|450万美元|-|100.00|100.00|是|
|54,637,893.11|-|96.34|96.34|是|
|22,352,208.17|-|60.00|60.00|是|
|800万美元|-|100.00|100.00|是|
|5750万美元|-|100.00|100.00|是|
|8,152万美元|-|80.00|80.00|是|

2．本年新纳入合并范围的主体和本年不再纳入合并范围的主体
（1）本年新纳入合并范围的子公司
2014年4月23日，本公司投资设立天津中鼎汽车零部件有限公司，注册资本10000万元人民币，经营范围为：密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械、矿山、铁道、石化、航空航天等行业基础元件）的生产、研发、销售与服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工。本公司自天津中鼎汽车零部件有限公司成立之日起将其纳入合并财务报表合并范围。
2014年 4月 24日，本公司投资设立全资子公司中鼎欧洲控股有限公司，注册资本3.5万欧元。经营范围为：股权投资。本公司自中鼎欧洲控股有限公司成立之日起将其纳入合并财务报表合并范围。
2014年6月30日，本公司设立的全资子公司中鼎欧洲控股有限公司，以1.8亿雷亚尔（折合81,521,739.13美元）自SABO公司收购德国KACO公司的80%股权。本公司自2014年6月30日起将其纳入合并财务报表合并范围。
3．境外经营实体主要报表项目的折算汇率
|||
|-|-|
|资产和负债项目||
|2014年6月30日|2013年12月31日|
|1美元=6.1528人民币|1美元=6.0969人民币|
|1欧元=8.3946人民币|1欧元=8.4189人民币|
|1美元=6.1528人民币|1美元=6.0969人民币|
|1美元=6.1528人民币|1美元=6.0969人民币|
|1美元=6.1528人民币|1美元=6.0969人民币|

||
|-|
|1欧元=8.3946人民币|

五、合并财务报表主要项目注释
1．货币资金
||||||
|-|-|-|-|-|
|2014.6.30|||||
|外币金额|折算率|人民币金额|外币金额|折算率|
|-|-|403,149.63|-|-|
|-|-|402,807.70|-|-|
|1.00|6.1528|6.15|3,600.00|6.0969|
|40.00|8.3946|335.78|1,463.60|8.4189|
|||358,419,267.72|||
|||157,860,456.44|||
|12,984,243.47|6.1528|79,889,453.23|26,348,880.07|6.0969|
|14,129,189.25|8.3946|118,608,892.07|4,382,928.32|8.4189|
|17,526,724.01|0.0608|1,065,624.82|7,000,352.95|0.0578|
|243,964.84|0.7937|193,634.89|287,021.02|0.7862|
|76,321.35|10.4978|801,206.27|208,160.24|10.0556|
|-|-|15,061,750.25|-|-|
|-|-|14,854,093.25|-|-|
|33,750.00|6.1528|207,657.00|||
|-|-|373,884,167.60|-|-|

（1）期末其他货币资金中14,854,093.25元已用作应付票据保证金，207,657.00元已用作信用证保证金，除此之外，货币资金期末余额中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；
（2）期末货币资金中存放在境外的款项余额为148,515,498.80元。
2．交易性金融资产
||||
|-|-|-|
|期末账面价值|期末初始成本|期初账面价值|
|5,641,331.03|5,347,520.03||
|5,641,331.03|5,347,520.03||

交易性金融资产系收购德国KACO公司在合并日对其资产进行重分类形成。
3．应收票据
（1）应收票据分类
项目 2014.6.30 2013.12.31
||
|-|
|192,868,237.37|
|24,015,000.00|
|216,883,237.37|

期末应收票据中无被用于质押的情形。
（2）已背书未到期的应收票据金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|出票日|到期日|金额|
|2014/6/19|2014/12/8|6,800,000.00|
|2014/5/13|2014/11/13|6,390,000.00|
|2014/3/28|2014/9/26|6,390,000.00|
|2014/5/29|2014/11/27|5,000,000.00|
|2014/6/24|2014/12/24|5,000,000.00|

（3）本报告期公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
4．应收账款
（1）应收账款按种类披露
2014.6.30
类别
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|-|-|-|
|1,494,575,187.06|100|78,284,723.48|
|1,494,575,187.06|100|78,284,723.48|
|-|-|-|
|1,494,575,187.06|100|78,284,723.48|

 2013.12.31
类别
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|-|-|-|
|1,050,122,383.31|100.00|54,749,538.73|

||||
|-|-|-|
|1,050,122,383.31|100.00|54,749,538.73|
|-|-|-|
|1,050,122,383.31|100.00|54,749,538.73|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2014.6.30
账龄
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|1,459,121,910.46|97.63|73,430,864.70|
|30,307,773.03|2.03|3,030,777.30|
|4,532,593.49|0.3|1,359,778.06|
|203,268.29|0.01|101,634.15|
|95,945.06|0.01|47,972.54|
|313,696.73|0.02|313,696.73|
|1,494,575,187.06|100.00|78,284,723.48|

 2013.12.31
账龄
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|1,038,351,176.71|98.88|51,916,058.87|
|7,482,234.69|0.71|748,223.46|
|2,669,528.24|0.25|800,858.47|
|315,741.98|0.03|157,870.99|
|354,349.51|0.03|177,174.77|
|949,352.18|0.09|949,352.18|
|1,050,122,383.31|100.00|54,749,538.73|

（2）本报告期实际核销的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|货款|123,640.37|账龄较长，预计无法收回|
|货款|16,000.00|账龄较长，预计无法收回|
|货款|49.20|账龄较长，预计无法收回|
||139,689.57||

（3）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末余额|年限|

||||
|-|-|-|
|非关联方|36,053,414.00|1年以内|
|非关联方|35,604,949.03|1年以内|
|非关联方|22,859,428.52|1年以内|
|非关联方|20,342,637.05|1年以内|
|非关联方|19,450,043.27|1年以内|
||134,310,471.87||

（4）应收关联方账款情况
|||
|-|-|
|与本公司关系|期末余额|
|同受母公司控制|832,488.17|
|同受母公司控制|791,484.25|
|同受母公司控制|78,340.50|
|同受母公司控制|2,701.23|
|同受母公司控制|964.81|
||1,705,978.96|

（5）期末应收账款余额中，无被用于质押的情形；
（6）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
5．预付款项
（1）预付款项按账龄列示
||||
|-|-|-|
|2014.6.30|||
|金额|比例%|金额|
|98,563,237.96|98.67%|98,783,475.21|
|370,672.81|0.37%|433,370.42|
|72,500.89|0.07%|60,998.65|
|881,744.49|0.88%|881,744.49|
|99,888,156.15|100.00%|100,159,588.77|

（2）预付款项金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|账龄|
|非 关 联 方|17,105,827.82|1年以内|
|非 关 联 方|13,731,277.59|1年以内|
|非 关 联 方|9,266,855.14|1年以内|
|非 关 联 方|8,742,683.83|1年以内|

||||
|-|-|-|
|非 关 联 方|7,717,015.27|1年以内|
||56,563,659.65|5|

（3）账龄超过1年的预付款项金额为1324918.19元，其中3年以上款项系子公司美国ACUSHNE预付的环境保险金；其余超过1年的预付款项系结算尾款；
（4）期末预付款项中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
6．其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
2014.6.30
类别
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|-|-|-|
|35,295,493.26|100|4,815,211.18|
|35,295,493.26|100|4,815,211.18|
|-|-|-|
|35,295,493.26|100|4,815,211.18|

 2013.12.31
类别
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|-|-|-|
|25,537,184.26|100.00|4,483,169.43|
|25,537,184.26|100.00|4,483,169.43|
|-|-|-|
|25,537,184.26|100.00|4,483,169.43|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
2014.6.30
账龄
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|26,404,166.37|74.81|1,320,208.34|

||||
|-|-|-|
|1,250,257.38|3.54|125,025.73|
|3,373,287.21|9.56|1,011,986.16|
|3,757,492.10|10.65|1,878,746.05|
|62,090.60|0.18|31,045.30|
|448,199.60|1.27|448,199.60|
|35,295,493.26|100.00|4,815,211.18|

 2013.12.31
账龄
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|14,694,674.66|57.55|734,733.70|
|3,940,075.35|15.43|394,007.52|
|2,275,407.91|8.90|682,622.37|
|3,871,298.43|15.16|1,935,649.23|
|39,142.60|0.15|19,571.30|
|716,585.31|2.81|716,585.31|
|25,537,184.26|100.00|4,483,169.43|

（2）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|2,000,000.00|1年以内|
|非关联方|1,390,000.00|1至2年|
|非关联方|410,000.00|2年以内|
|非关联方|400,000.00|5年以上|
|非关联方|391,000.00||
||4,591,000.00||

（3）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
7．存货
（1）存货分类
2014.6.30
项目
|||
|-|-|
|账面金额|跌价准备|
|273,783,431.85||
|20,390,229.18||
|15,913,520.29||

|||
|-|-|
|29,697,190.03||
|89,693,538.37||
|276,848,504.56|37,956,808.09|
|458,329,992.63|9,541,133.45|
|1,164,656,406.90|47,497,941.54|

 2013.12.31
项目
|||
|-|-|
|账面金额|跌价准备|
|152,652,872.04|-|
|22,114,313.98|-|
|3,216,153.93|-|
|29,276,235.73|-|
|56,852,266.03|-|
|161,372,038.84|15,179,984.72|
|417,259,211.31|11,657,806.99|
|842,743,091.86|26,837,791.71|

（2）存货跌价准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|本年增加||本年减少||
||本期计提|其他增加|转回|转销|
|15,179,984.72|17,217,435.87|20,420,601.80||14,861,214.30|
|11,657,806.99|-954,955.84|0.00||1,161,717.70|
|26,837,791.71|16,262,480.03|20,420,601.80||16,022,932.00|

本报告期公司根据期末存货盘点情况，对超库龄和可变现净值低于成本的库存商品和发出商品计提存货跌价准备。
（3）截至2014年6月30日，公司存货质押被用于办理短期循环借款的金额为15,110,280.00元。
8．其他流动资产
||
|-|
|2014.6.30|
|1,593,896.45|
|8,491,326.28|
|10,085,222.73|

其他资产系收购德国KACO公司在合并日对其资产进行重分类形成。
9．长期股权投资
（1）账面价值
||||||
|-|-|-|-|-|
|2014.6.30|||||
|账面成本|减值准备|账面价值|账面成本|减值准备|
|33,243,524.57||33,243,524.57|9,243,524.57|-|
|33,243,524.57||33,243,524.57|9,243,524.57|-|

（2）长期股权投资的明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|2013.12.31|增减变动|
|成本法|33,243,524.57|9,243,524.57|24,000,000.00|
||33,243,524.57|9,243,524.57|24,000,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本年计提减值准备|
|6.25|6.25|-|-|-|

10．固定资产
（1）固定资产情况
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|本年增加|本年减少|
|4,266,925.46|||
|474,246,180.51|102,467,172.78||
|1,011,901,359.66|764,197,887.40|130,132.97|
|24,242,695.41|972,360.44|409,031.46|
|61,630,671.42|219,601,717.67|0.00|
|1,576,287,832.46|1,087,239,138.29|539,164.43|
|117,909,297.37|106,421,430.45||
|469,475,529.50|373,373,225.03|123,626.32|
|18,005,714.38|1,405,835.19|286,561.74|
|42,531,448.40|245,142,029.09|0.00|
|647,921,989.65|726,342,519.76|410,188.06|
|4,266,925.46|||

||
|-|
|356,336,883.14|
|542,425,830.16|
|6,236,981.03|
|19,099,223.02|
|928,365,842.81|

（2）累计折旧本年增加数中，本年计提的折旧额94,757,999.76元，其他系本期合并德国KACO公司报表形成；
（3）固定资产原价本年增加数中，由在建工程完工转入47781397.45元；
（4）固定资产本年减少数中，因中鼎减震，武汉中鼎出售部份资产导致固定资产原价、累计折旧减少。
（5）期末固定资产净值中无房屋及建筑物用于借款抵押情形；
（6）本报告期内固定资产未发生减值情形，故未计提固定资产减值准备。
（7）未办妥产权证书的固定资产情况
||
|-|
|未办妥产权证书原因|
|新建厂房|
|新建宿舍楼|
|新建食堂|
|新建|
|新建|

11．在建工程
（1）在建工程账面余额
||||||
|-|-|-|-|-|
|2014.6.30|||||
|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|
|73,345,522.10||73,345,522.10|52,062,035.80|-|
|53,671,571.04||53,671,571.04|41,763,166.75|-|
|128,949.44||128,949.44|128,949.44|-|
|127,146,042.58||127,146,042.58|93,954,151.99|-|

（2）工程项目变动情况
|||||
|-|-|-|-|
|2013.12.31|本年增加|本年减少||
|||转入固定资产|其他减少|
|52,062,035.80|65,920,900.90|41,097,564.00|3,539,850.60|
|41,763,166.75|12,442,404.29|534,000.00|0.00|
|128,949.44|6,149,833.45|6149833.45|0.00|

|||||
|-|-|-|-|
|93,954,151.99|84,513,138.64|47,781,397.45|3,539,850.60|

（3）2014年重要在建工程变动情况
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|预算金额（万元）|2013.12.31|本年增加|转入固定资产|本年减少|2014.6.30|
|6,217.00|13,627,972.00|1,634,954.90|||15262926.90|
|8,544.00|2,042,348.40||51000.00||1991348.40|
|3,300.00|22,036,096.40|4011804.29|||26047900.69|
||37,706,416.80|5646759.19|51000.00||43302175.99|

||||||
|-|-|-|-|-|
|工程投入占预算比例|工程进度|利息资本化累计金额|其中：本期利息资本化金额|本期利息资本化率(%)|
|83.44%|95%|2476238.61|391930.11|6.00%|
|90.23%|98%|1,141,653.74|||
|78.94%|92%|-|-|-|
|||3617892.35|391930.11|-|

（4）本报告期公司在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备；
（5）本报告期公司在建工程无被用于抵押、担保情况。
12．无形资产
（1）无形资产情况
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|本年增加|本年减少|
|171,031,084.92|39,774,483.84|5,916,281.00|
|10,520,931.87|63,869,213.19|0.00|
|350,000.00|0.00|0.00|
|181,902,016.79|103,643,697.03|5,916,281.00|
|18,938,981.54|2,140,514.68|729,674.78|
|5,749,096.93|24,201,588.23|0.00|
|280,000.35|17,500.02|0.00|
|24,968,078.82|26,359,602.93|729,674.78|
|152,092,103.38|||
|4,771,834.94|||

||
|-|
|69,999.65|
|156,933,937.97|

（2）本年摊销额5,532,600.33元，其他系本期合并德国KACO公司报表形成；
（3）本年无形资产土地使用权减少数系公司子公司中鼎精工搬迁处置无形资产；
（4）期末无形资产净值中无土地使用权用于抵押、担保的情形；
（5）本报告期公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备；
13．商誉
（1）商誉明细情况
|||||
|-|-|-|-|
|2013.12.31|本年增加|本年减少|2014.6.30|
|27,974,275.85|-|-|27,974,275.85|
|271,777,365.41|2,491,816.29||274,269,181.70|
||166,988,523.96||166,988,523.96|
|299,751,641.26|169,480,340.25||469,231,981.51|

（2）年初余额系收购美国COOPER确认的商誉443.97万美元，折合人民币27,974,275.85元。
（3）年初余额中，中鼎美国控股投资美国Acushnet Rubber Company,Inc.确认商誉4,457.63万美元，本年增加2491816.29元系因人民币对美元汇率变动影响所致；
（4）本年增加166,988,523.96元，系2014年6月30日收购德国KACO确认的商誉19,892,374.14欧元。
（5）期末，经对商誉进行减值测试，不需计提减值准备。
14．长期待摊费用
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|原始发生额|2013.12.31|本年增加|本年摊销|本年转出|2014.06.30|累计摊销|
|19,583,763.54|6,757,631.26|2,915,718.12|1,215,237.10||8,458,112.28||
|19,583,763.54|6,757,631.26|2,915,718.12|1,215,237.10||8,458,112.28||

15．递延所得税资产
（1）已经确认的递延所得税资产明细
||||
|-|-|-|
|2014.6.30|||
|递延所得税资产|可抵扣暂时性差异|递延所得税资产|

||||
|-|-|-|
|13,352,930.00|70,073,482.95|8,695,655.19|
|6,439,155.76|25,964,095.87|5,646,705.42|
|64,400,267.94|190,378,388.86|29,105,095.50|
|28,653,448.01|169,845,471.64|22,171,646.63|
|112,845,801.71|456,261,439.32|65,619,102.74|

（2）未确认递延所得税资产的差异明细
||
|-|
|2014.6.30|
|10,105,928.15|
|26,561,830.22|
|36,667,758.37|

16．其他非流动资产
||
|-|
|2014.6.30|
|4,600,000.00|
|4,600,000.00|

17．资产减值准备
||||||
|-|-|-|-|-|
|2013.12.31|本年增加||本年减少||
||本年计提|其他增加|转回|转销|
|59,232,708.16|15,568,496.31|8,438,419.76||139,689.57|
|54,749,538.73|15,486,587.52|8,188,286.80||139,689.57|
|4,483,169.43|81,908.79|250,132.96||0.00|
|26,837,791.71|16,262,480.03|20,420,601.80||16,022,932.00|
|15,179,984.72|17,217,435.87|20,420,601.80||14,861,214.30|
|11,657,806.99|-954,955.84|0.00||1,161,717.70|
|86,070,499.87|31,830,976.34|28,859,021.56||16,162,621.57|

其他系本期合并德国KACO公司报表形成。
18．短期借款
||
|-|
|2014.6.30|
|251,712,315.41|
|419,779,361.75|

||
|-|
|49,596,328.00|
|721,088,005.16|

（1）保证借款的担保方和金额参见附注六、（二）．5；质押借款的标的物和金额见附注五、3.（5）和附注五、6.（3）；
（2）本报告期公司未发生已到期未偿还的短期借款情况。
19．应付票据
||
|-|
|2014.6.30|
|102,996,933.67|
|102,996,933.67|

下一会计年度内到期的金额102,996,933.67元。
20．应付账款
（1）应付账款按账龄列示
||||
|-|-|-|
|2014.6.30|||
|金额|比例%|金额|
|762,883,401.86|98.83|503,630,413.75|
|5,866,265.27|0.76|4,839,423.05|
|1,275,624.90|0.17|654,426.58|
|1,927,360.87|0.24|1,993,227.53|
|771,952,652.90|100.00|511,117,490.91|

（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况
||
|-|
|2014.6.30|
|13,534,470.74|
|13,534,470.74|

（3）期末应付其他关联方金额详见附注六、（二）、8；
（4）期末应付账款余额较上期增加主要系生产经营规模扩大及合并范围增加所致。
21．预收款项
（1）预收款项按账龄列示
||||
|-|-|-|
|2014.6.30|||
|金额|比例%|金额|

||||
|-|-|-|
|9,178,484.42|97.79%|9,070,952.88|
|114,330.79|1.22%|416,695.20|
|78,343.57|0.83%|234,071.25|
|14,992.65|0.16%|239,076.74|
|9,386,151.43|100.00%|9,960,796.07|

（2）期末预收款项余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；
（3）期末预收其他关联方金额详见附注六、（二）、8。
22．应付职工薪酬
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|本年增加|本年减少|
|116,628,230.38|417463780.53|424,882,945.77|
|-|10,020,182.24|10,011,946.22|
|20,764,550.43|30,267,190.58|36,323,974.73|
|19,783,969.64|28,837,859.10|34,608,618.94|
|614,509.50|895,732.19|1,074,977.65|
|194,060.77|282,870.29|339,475.61|
|81,062.28|118,159.43|141,804.38|
|90,948.24|132,569.58|159,098.15|
|-|||
|32,695,150.38|400,000.00|411,850.00|
|23,562,835.60|10,445,903.43|12,812,931.30|
|193,650,766.79|468,597,056.78|484,443,648.02|

截至2014年6月30日止，本公司无拖欠职工工资的情况发生。
23．应交税费
||
|-|
|2014.6.30|
|11,416,989.51|
|752,532.13|
|57304935.91|
|1,516,351.12|
|1,975,308.55|
|937,931.18|

||
|-|
|236,399.06|
|185,021.53|
|990,328.82|
|-1,430,247.31|
|446,281.28|
|74,331,831.78|

24．应付利息
||
|-|
|2014.6.30|
|4,563,375.43|
|4,563,375.43|

25．应付股利
||
|-|
|2014.6.30|
|1,043.58|
|1,043.58|

26．其他应付款
（1）其他应付款按账龄列示
||||
|-|-|-|
|2014.6.30|||
|金额|比例%|金额|
|169,095,435.92|76.55%|89,471,329.58|
|23,005,891.28|10.41%|14,130,614.15|
|14,978,785.35|6.78%|7,729,893.11|
|13,823,796.39|6.26%|7,934,504.35|
|220,903,908.94|100.00%|119,266,341.19|

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项情况
||
|-|
|2014.6.30|
|2,429,247.39|
|2,429,247.39|

（3）期末其他应付款金额前五名单位情况
|||
|-|-|
|款项性质|金额|
|养老金负债|50,011,872.11|

|||
|-|-|
|往来款|10,913,039.61|
|往来款|2,746,072.49|
|往来款|2,429,247.39|
|往来款|1,325,976.29|
||67,426,207.89|

（4）期末应付其他关联方款项金额详见附注六、（二）、8。
27．一年内到期的非流动负债
(1)一年内到期的非流动负债分类
||
|-|
|2014.6.30|
|100,376,530.00|
|100,376,530.00|

（2）1年内到期的长期借款
①1年内到期的长期借款
||
|-|
|2014.6.30|
|100,376,530.00|
|100,376,530.00|

②金额前五名的1年内到期的长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|币种|年利率%||
|||||外币金额|
|2014/01/01|2015/06/30|EUR|2.75|250,000.00|
|2014/06/30|2015/06/30|USD|3.0506|8,000,000.00|
|2012/11/20|2014/11/30|USD|4.53|3,000,000.00|
|2011/07/21|2014/12/21|USD|5.22|850,000.00|
|2011/07/21|2015/6/21|USD|5.22|850,000.00|

注*1：该借款系本公司与各银行签订的分期还款的长期借款，本报告期末至2015年6月30日前偿还1570万美元和45万欧元。
28．长期借款
（1）长期借款分类
||
|-|
|2014.6.30|
|273,751,703.00|
|83,317,970.00|
|21,359,137.89|
|378,428,810.89|

（2）金额前五名的长期借款
||||||
|-|-|-|-|-|
|借款起始日|借款终止日|币种|年利率%||
|||||外币金额|
|2012/11/30|2017/11/30|USD|4.5280|15,000,000.00|
|2012/8/28|2015/7/18|RMB|6.1500||
|2014/01/01|2018/06/30|EUR|5.50|1,000,000.00|
|2014/01/01|2016/06/30|EUR|1.75|1,000,000.00|
|2014/01/01|2018/12/31|EUR|2.75|950,000.00|

（3）担保类别以及金额参见附注六、（二）、5（2）。
29．应付债券
||||
|-|-|-|
|面值|发行日期|债券期限|
|300,000,000.00|2011/02/11|5年|
|300,000,000.00|||

（续上表）
|||||
|-|-|-|-|
|期初应付利息|本年应计利息|本年已转面值/利息|期末应付利息|
|1,366,671.18|2,223,084.93|2,934,251.88|655,504.23|
|1,366,671.18|2,223,084.93|2,934,251.88|655,504.23|

（1）经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]139号《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司于2011年2月11日公开发行人民币30,000万元可转换公司债券（300万张），发行价格每张100元，募集资金总额为人民币300,000,000.00元，债券存续期限为自发行之日起5年，即自2011年2
月11日至2016年2月11日。初始转股价格为：25.31元/股，公司于2011年10月14日召开2011年第三次临时股
东大会，会议审议通过了《关于向下修正“中鼎转债”转股价格的议案》，同意以审议该事项的股东大会召开前 20个
交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价较高者的110%确定，若修正后转股价高于修正前，则以修正前转股价为准，修正后转股价12.66元/股。公司于2013年6月28日实施了2012年度分红派息方案（以股权登记日当天总股本为基数，向全体股东每10股送红股8股，派1.6元人民币现金），根据相关规定，“中鼎转债”的初始转股价格于2013年6月28日起由原来的每股人民币12.66元调整为每股人民币6.94元。公司3亿元可转换公司债券扣除发行费用后实际募集资金282,988,789.24元，初始确认应付债券本金300,000,000.00元、利息调整72,264,612.10元，“资本公积-其他资本公积”55,253,401.34元。
（2）应付债券由中鼎控股提供担保。
（3）截止至2014年6月30日共有2,008,481张可转换公司债券转为28,938,891股，2014年6月30日应付债券本金余额99,151,900.00元，利息调整余额7,187,431.00元。
30．预计负债
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|本期增加|本期减少|
||6,423,469.44||
||6,423,469.44||

31．递延所得税负债
||||
|-|-|-|
|2014.6.30|||
|递延所得税负债|应纳税暂时性差异|递延所得税负债|
|608,731.81|3,877,272.66||
|731,674.34|4,660,346.14||
|20,773.71|132,316.59||
|1,361,179.86|8,669,935.39||

递延所得税负债系收购德国KACO公司在合并日对其负债进行重分类形成。
32．其他非流动负债
||
|-|
|2014.6.30|
|91,801,622.06|
|91,801,622.06|

递延收益明细列示如下
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|本期新增补助金额|本期计入营业外收入金额|
|3,883,750.00||279,000.00|

||||
|-|-|-|
|313,010.33||38,230.50|
|13,600,000.00||850,000.00|
|5,400,000.00|4,000,000.00|500,000.00|
|2,250,000.00||125,000.00|
|16,926,459.99|18,719,992.00|708,819.76|
|584,000.00||36,500.00|
|5,656,000.00||282,800.00|
|23,524,000.00||235,240.00|
|72,137,220.32|22,719,992.00|3,055,590.26|

33．股本
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|本次变动前||本次变动增减（＋，－）||||||
|数量|比例(%)|发行新股|送股|公积金转股|其他|小计|数量|

一、有限售条件股份
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1,010,196|0.09|-|-|-|-|-|1,010,196|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1,010,196|0.09|-|-|-|-|-|1,010,196|

二、无限售条件流通股份
|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1,078,375,369|99.91|-|-|-|21,953,511|21,953,511|1,100,328,880|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|

|||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|-|-|-|-|-|-|-|-|
|1,078,375,369|99.91|-|-|-|21,953,511|21,953,511|1,100,328,880|
|1,079,385,565|100|-|-|-|21,953,511|21,953,511|1,103,339,076|

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]139号文《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于2011年2月发行面值总额为300,000,000元的可转换公司债券，截止至2014年6月30日可转换公司债券已累计转为股本28,938,891元，其中本期转为股本21,953,511元。
34．资本公积
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|本年增加|本年减少|
|118,957,021.46|150,039,449.49||
|46,323,328.19||28,061,231.82|
|165,280,349.65|150,039,449.49|28,061,231.82|

（1）股本溢价本年增加系可转换公司债券转股增加所致；
（2）其他资本公积本年减少数中，可转换公司债券转股对应的权益部分价值转换影响金额为28,061,231.82元。
35．盈余公积
||||
|-|-|-|
|2013.12.31|本年增加|本年减少|
|193,881,705.76||-|
|193,881,705.76||-|

36．未分配利润
||
|-|
|2014年|
|798,351,281.59|
|-|
|-|
|798,351,281.59|
|286,148,975.53|
|1,084,500,257.12|

37．少数股东权益
||
|-|
|2014.6.30|
|1,123,249.87|
|28,445,874.73|
|1,472,878.78|
|-146,720.95|
|27,852,362.93|
|83,649,608.16|
|142,397,253.52|

38．营业收入及营业成本
（1）分类
||
|-|
|本期金额|
|2,175,483,162.94|
|102,065,513.97|
|2,277,548,676.91|
|1,506,573,019.21|
|81,926,999.08|
|1,588,500,018.29|

（2）主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|收入|成本|收入|
|2,141,156,479.49|1,479,015,169.93|1,822,011,929.93|
|34,326,683.45|27,557,849.28|51,863,711.25|
|2,175,483,162.94|1,506,573,019.21|1,873,875,641.18|

（3）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|收入|成本|收入|
|1,120,107,816.36|724,594,895.66|1,048,814,769.17|
|1,055,375,346.58|781,978,123.54|825,060,872.01|
|2,175,483,162.94|1,506,573,019.21|1,873,875,641.18|

（4）前五名客户销售收入情况如下
||
|-|
|营业收入|
|56,745,297.56|

||
|-|
|53,166,769.91|
|50,641,765.26|
|33,310,975.33|
|28,080,575.44|
|221,945,383.50|

（5）营业毛利情况如下：
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|金额|毛利率%|金额|
|668,910,143.73|30.75|576,729,705.34|
|662,141,309.56|30.92|560,875,564.14|
|6,768,834.17|19.72|6,404,141.20|
|689,048,658.62|30.25|598,565,794.15|

39．营业税金及附加
|||
|-|-|
|本期金额|上年金额|
|994,567.04|1,140,202.37|
|614,974.61|7,230,386.22|
|9,138,324.92|5,164,561.58|
|6,527,374.94|94,727.52|
|1,941,421.98|1,130,973.76|
|19,216,663.49|14,760,851.45|

40．销售费用
||
|-|
|本期金额|
|38,674,600.14|
|34,560,284.43|
|7,357,038.83|
|7,575,526.61|
|8,699,088.60|
|8,744,914.14|
|5,827,485.53|
|7,458,382.55|
|288,735.31|
|10,085,533.58|
|129,271,589.72|

41．管理费用
||
|-|
|本期金额|
|82,276,483.67|
|41,811,926.74|
|9,304,063.46|
|7,520,705.40|
|3,313,419.38|
|2,083,529.09|
|897,363.32|
|1,409,269.97|
|1,908,552.67|
|401,921.51|
|30,177,189.54|
|181,104,424.75|

42．财务费用
||
|-|
|本期金额|
|22,254,663.77|
|1,172,014.56|
|-6,819,016.75|
|1,401,232.14|
|15,664,864.60|

43．资产减值损失
||
|-|
|本期金额|
|15,569,107.52|
|16,262,480.03|
|31,831,587.55|

44．投资收益
||
|-|
|本期金额|
|31,803,970.21|
|31,803,970.21|

本期收到的股权处置收益中，因处置中鼎泰克收到中鼎泰克购买方支付的绩效付款（满足处置协议中约定的绩
效付款条件）金额为31,803,970.21元。
45．营业外收入
（1）营业外收入明细
||
|-|
|本期金额|
|5,576,318.26|
|1,376,817.48|
|1,681,632.62|
|8,634,768.36|

（2）政府补助主要明细列示如下
||
|-|
|本期发生额|
|28,800.00|
|100,000.00|
|31,000.00|
|44,928.00|
|55,200.00|
|2,056,800.00|
|30,000.00|
|174,000.00|
|3,055,590.26|
|5,576,318.26|

||
|-|
|上年金额|
|54,200.00|
|1,080,000.00|
|118,200.00|
|20,000.00|
|375,000.00|
|213,000.00|
|1,648,344.14|
|20,000.00|
|3,232,000.00|
|163,100.00|
|390,000.00|

宣城市财政局固定资产投资奖励 23,524,000.00 与收益相关
||
|-|
|151,146.87|
|30,988,991.01|

46．营业外支出
||
|-|
|本期金额|
|78,650.96|
|-|
|384,177.70|
|462,828.66|

47．所得税费用
（1）所得税费用的组成
||
|-|
|本期金额|
|53,682,857.67|
|5,769,308.23|
|59,452,165.90|

*注：所得税税率参见附注三、3。
48．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|基本每股收益|稀释每股收益|基本每股收益|
|0.26|0.26|0.25|
|0.23|0.23|0.19|

（1）基本每股收益计算过程
||
|-|
|本期计算过程|
|1,079,385,565.00|
|21,953,511.00|
|1,085,565,084.00|
|286,148,975.53|
|0.26|
|252,320,957.15|

基本每股收益 0.23 0.19（2）稀释每股收益计算过程
||
|-|
|本期计算过程|
|1,079,385,565.00|
|21,953,511.00|
|1,085,565,084.00|
|286,148,975.53|
|3,666,402.28|
|15%|
|14,381,470.00|
|0.26|
|252,320,957.15|
|0.23|

49．其他综合收益
||
|-|
|本期金额|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-|
|-552,837.05|
|-|
|-552,837.05|
|-552,837.05|

50．收到的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|21,198,320.00|
|1,172,014.56|
|10,623,395.53|
|32,993,730.09|

51．支付的其他与经营活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|65,763,673.28|
|61,950,707.78|
|23,977,045.83|
|190,000.00|
|238,605.01|
|7,692,798.06|
|159,812,829.96|

52．收到其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|-|
|-|

53．支付其他与投资活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|3,791,573.17|
|3,791,573.17|

54．收到其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|-|
|-|

55．支付的其他与筹资活动有关的现金
||
|-|
|本期金额|
|-|
|6,000,000.00|

||
|-|
|2,307,974.65|
|8,307,974.65|

56．现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|292,483,272.52|
|31,831,587.55|
|62,547,919.76|
|3,022,614.93|
|1,215,237.10|
|-608,156.58|
|22,254,663.77|
|-31,803,970.21|
|-5,769,308.23|
|-87,355,202.27|
|-242,499,570.01|
|118,912,814.91|
|164,231,903.24|
|358,822,417.35|
|367,805,115.84|
|-8,982,698.49|

（2）本年取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
||
|-|
|本期金额|
|81,521,739.13美元|
|81,521,739.13美元|
|16,747,622.84美元|
|64,774,116.29美元|
|54,381,490.15美元|
|79,976,370.36美元|
|67,180,899.77美元|
|70,200,854.59美元|
|8,979,552.85美元|
|13,595,372.54美元|

（3）现金和现金等价物构成情况
||
|-|
|2014.6.30|
|358,822,417.35|
|403,149.63|
|358,419,267.72|
|-|
|-|
|-|
|358,822,417.35|

六、关联方关系及其交易
关联方的认定标准：如果甲公司控制、共同控制乙公司或对乙公司施加重大影响，则彼此视为关联方；如果两公司或两公司以上受同一公司控制、共同控制或重大影响的，则亦将对方视为关联方。
（一）关联方关系
1．本企业的母公司情况
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关联|企业|注册|法人|注册|业务性质|母公司对本企|母公司对本企|本企业最|

||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|关系|类型|地址|代表|资本||业的持股比例(%)|业的表决权比例(%)|终控制方|
|控股股东|股份有限公司|安徽省宁国市|夏鼎湖|13,045万元|橡胶、塑料制品、五金工具、电子电器、化工产品、汽车、摩托车及配件等|56.04|56.04|夏鼎湖|

2．本企业的子公司情况
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|企业类型|注册地址|法人代表|注册资本|业务性质|持股比例(%)|表决权比例(%)|
|有限公司|安徽省宁国市|夏鼎湖|600万元|橡胶、塑料及其他产品用金属模具的制造与销售|100|100|
|有限公司|安徽省宁国市|夏鼎湖|17,500万元|减震橡胶制品的研发、生产、销售|95|95|
|中外合资|安徽省宣城市|夏鼎湖|9,500万元|生产销售设计、开发汽车零部件、机械、电子、五金制品|100|100|
|有限公司|湖北省武汉市|夏鼎湖|760万元|橡胶密封件、汽车用橡胶制品等机械基础产品生产与销售|95|95|
|有限公司|安徽省合肥市|夏鼎湖|100万元|橡胶零部件产品及其工艺、材料的研发改进制造，技术转让、服务|65|65|
|有限公司|安徽省宁国市|夏鼎湖|800万元|橡塑制品、五金工具、电子电器、摩托车配件、普通机械、塑料包装制品、劳保用品生产与销售、纸制品加工、销售|100|100|
|有限公司|天津市|黄德宏|2,000万元|橡胶胶布制品、铁路轨下橡胶垫板、汽车背衬胶版等|96.34|96.34|
|有限公司|安徽省芜湖市|夏迎松|5,000万元|密封件、橡胶、橡塑制品、五金制品、管件的研发、生产、销售与服务等|100|100|
|有限公司|安徽省宁国市|夏鼎湖|5,000万元|油封制品、密封件的研发、生产、销售与服务|100|100|
|有限公司|安徽省宁国市|夏迎松|250万美元|生产经营汽车工业、非公路机械工业用管材零部件|60|60|
|有限公司|美国|夏鼎湖|50万美元|北美市场部分客户的市场开发、产品销售、仓储结算等|100|100|
|有限公司|德国|夏鼎湖|2.5万欧元|中鼎公司产品存放、中转、市场开发和售后服务等|100|100|
|有限|美国|夏鼎湖|2,500美|实业投资，管理和服务在美所|100|100|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|公司|||元|属投资企业等|||
|有限公司|美国|夏鼎湖|10万美元|各类油封制品生产与销售|100|100|
|有限公司|美国|夏鼎湖|1000美元|股权及其他投资|100|100|
|有限公司|美国|夏鼎湖|1,000美元|橡胶配方材料研发、橡胶模具设计加工、专业的橡胶制品加工|100|100|
|有限公司|安徽省宁国市|夏鼎湖|5,000万元|汽车橡胶管件的制造、销售业务；经营本企业生产所需的原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件以及相关技术的进出口业务和经营进料加工“三来一补”业务|100|100|
|有限公司|天津市|夏鼎湖|10,000万元|密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械、矿山、铁道、石化、航空航天等行业基础元件）的生产、研发、销售与服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工|100|100|
|有限公司|奥地利圣迈克尔隆高||3.5万欧元|股权及其他投资|100|100|

3．本企业的其他关联方情况
||
|-|
|组织机构代码|
|15344398-8|
|-|
|-|
|78650425-0|
|68496338-4|
|691082235|

||
|-|
|69449050-9|
|73412810-X|
|78305836-3|
|66621985-0|
|79359228-7|
|74488979-7|
|76837257-3|
|79014718-8|
|75296963-1|
|76084036-0|
|74730793-2|
|57854284-2|

（二）关联交易情况
1．销售货物
（1）定价政策：橡胶制品、包装制品、减震制品、金属制品、模具参考市场价格确定；销售原材料为采购价加收5%的管理费；销售半成品价格=原料成本+加工费+附加费+销售税金及附加+管理费用+财务费用，其中加工费分机型收取，胶料材料成本包括关税及反倾销税。
（2）向关联方销售货物明细表
|||
|-|-|
|货物名称|本期金额|
|材料|550,932.62|
|混炼胶|1,709,112.33|
|橡胶制品|2,119,680.84|
|包装制品|2,896,641.77|
|模具|7,230,716.95|
|减震制品|-|
|金属制品|135,346.25|
|材料|339,503.11|
|模具|-|
|材料||
|材料|6,509.29|
|材料|7,415.06|
|混炼胶|1,192,198.99|
|包装制品|59,220.50|

|||
|-|-|
|材料|7,737.19|
|材料|8,692.28|
|材料|3,127.38|
||16,266,834.56|
||0.71|

2．采购货物
（1）定价政策：材料、橡塑制品、金属管件参考市场价格确定；
（2）向关联方采购货物明细表
|||
|-|-|
|货物名称|本期金额|
|模具|812,584.91|
|材料|6,952,969.39|
|橡塑制品|58,173,686.21|
|材料||
|金属制品||
|材料|380,036.38|
||66,319,276.89|
||4.63|

3．其他关联交易项目
（1）定价政策：购买设备按转让方账面净值加相关税费确定；租赁业务按照租赁成本加收5%的利润率；购买股权、转让股权价格按照净资产协商确定；其他交易参考市场价格确定。
（2）其他关联交易明细表
|||
|-|-|
|关联交易项目|本期金额|
|提供加工、检测、维修及其他服务|1,088,092.82|
|提供能源动力||
|接受加工制作服务|2,306.80|
|接受综合服务|536,175.38|
|接受能源动力|68,075.39|
|支付租赁费|292,201.44|
|提供加工、检测、维修及其他服务|51,832.31|
|提供能源动力|53,721.33|
|接受加工制作服务||

|||
|-|-|
|接受综合服务|1,018.19|
|购买设备||
|购买能源动力||
|提供加工、检测|620.00|
|提供能源动力|418,555.20|
|接受加工制作服务|2,475,345.80|
|接受综合服务|6,741,983.00|
|购买设备|1,843,637.29|
|支付租赁费|45,321.43|
|提供销售代理|61,461.09|
|接受加工制作服务|1,786,173.79|
|接受其他服务|32,854.72|
|购买设备|308,888.88|
|购买酒类食品|229,843.74|
|购买设备|3,569,773.42|
|提供能源动力|70,394.23|
|提供其他服务||
|销售设备|834,615.71|
|接受综合服务|32,023.55|
|接受能源动力|801,919.92|
|支付租赁费||
|购买设备|305,253.21|

4．其他资金往来
|||
|-|-|
|关联交易项目|本期金额|
|偿还款项|-|
|借入款项|-|

5．担保
（1）短期借款担保
①人民币借款
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|担保人|贷款金融机构|2014.06.30|借款利|借款期限|担保方式|备注|

||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
||||率%||||
|中鼎控股|工商银行宁国支行|30,000,000.00|6|2013/10/18~2014/10/16|连带责任保证|短期借款|
|中鼎控股|工商银行宁国支行|30,000,000.00|6|2014/5/14~2015/5/14|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|徽商银行宁国支行|20,000,000.00|6|2013/11/12~2014/11/11|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|建设银行宁国支行|20,000,000.00|6|2014/7/1~2015/6/23|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|徽商银行宁国支行|20,000,000.00|6|2014/6/23~2015/6/23|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|工商银行宁国支行|20,000,000.00|6|2014/6/30~2015/6/26|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|徽商银行宣城分行|5,000,000.00|6|2013/8/23~2014/8/23|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|徽商银行宣城分行|10,000,000.00|6|2013/11/12~2014/11/12|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|徽商银行宣城分行|12,000,000.00|6|2014/3/.20~2015/3/20|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|中国银行宣城分行|5,000,000.00|6|2013/7/12~2014/7/12|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|中国银行宣城分行|10,000,000.00|6|2013/8/30~2014/8/30|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|中国银行宣城分行|15,000,000.00|6|2014/2/21~2015/2/20|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|建设银行宁国支行|20,000,000.00|6|2014/4/23~2015/4/22|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|工商银行宁国支行|10,000,000.00|6|2013/12/06~2014/12/03|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|中国银行宁国支行|20,000,000.00|6|2014/03/14~2015/03/13|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|徽商银行宁国支行|10,000,000.00|6|2013/11/11~2014/11/08|连带责任担保|短期借款|
|中鼎控股|邮储银行宁国支行|5,000,000.00|5.6|2014/06/19~2014/12/18|连带责任担保|短期借款|
|合计||262,000,000.00|||||

②外币借款
A、根据安徽中鼎控股（集团）股份有限公司与中国银行股份有限公司宁国支行于2014年1月20日签订最高额保证合同（编号：2014宁中银保字003号），中鼎控股为本公司与中国银行宁国支行签订的《授信额度协议》（2014年宁中银额度字第003号，贸易融资进口押汇贷款）及依据该协议已经签订和即将签订的单项协议提供最高额为人民币2亿元的保证担保。担保方式为连带责任保证，截止至2014年06月30日，该最高额保证合同项下担保的短期借款折合人民币余额为119811203.28元。
B、根据安徽中鼎控股（集团）股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁国支行于2013年10月9日签订的最高额保证合同（编号：宁国（保）字0008号），中鼎控股为本公司与中国工商银行宁国支行在2013年10月9日至2014年12月31日期间签订本外币资金借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议以及其他文件提供最高额为人民币 2亿元的保证担保。担保方式为连带责任保证，截止至2014年06月30日，该最高额保证合同项下担保的短期借款折合人民币余额为36301520.00元。
C,根据安徽中鼎控股（集团）股份有限公司与渣打银行上海分行于2014年01月22日签订的保证合同，中鼎控股为本公司与渣打银行上海分行在2014年01月22日至2015年01月21日期间签订本外币资金借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议以及其他文件提供最高额为3000万美元的保证担保。担保方式为连带责任保证，截止至2014年06月30日，该最高额保证合同项下担保的短期借款折合人民币余额为1,666,638.47元。
（2）长期借款担保
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|贷款金融机构|币种|2014.06.30|借款利率%|借款期限|担保方式|
|国家开发银行安徽省分行|USA|21,000,000.00|4.528|2012-11-30-2017-11-30|连带责任保证|
|合肥中信银行|RMB|28,000,000.00|6.15|2012-8-28-2015-7-18|连带责任保证|
|进出口银行安徽省分行|USA|850,000.00|5.22|2011-7-21-2014/12/21|连带责任保证|
|进出口银行安徽省分行|USA|850,000.00|5.22|2011-7-21-2015/6/21|连带责任保证|
|进出口银行安徽省分行|USA|850,000.00|5.22|2011-7-21-2015/12/21|连带责任保证|
|进出口银行安徽省分|USA|960,000.00|5.22||连带责|

行 任担保
2016/7/21
|||||||
|-|-|-|-|-|-|
|工商银行宁国支行|USA|40,000,000.00|3.0506|2014-6-30-2019/6/20|连带责任担保|

6．转让注册商标
根据本公司与本公司的控股股东中鼎控股于2011年4月11日签署的《注册商标转让协议》，中鼎控股将合法注册的证号为3329332号“鼎湖”牌商标以及中鼎控股已在18个国家或地区申请的上述类别的商标和其他9项商标无偿转让给本公司。中鼎控股保证本次向本公司转让的注册商标专用权真实完整，未设置任何质押或者其他第三者担保权益。因注册商标专用权转让而发生的相关税费，由中鼎控股和本公司按照法律规定各自承担。上述商标转让申请已经于2011年7月5日由国家工商行政管理总局备案。
7．关键管理人员报酬
本公司本期金额、上年金额分别支付给关键管理人员报酬总额为2,417,988.89元、1,883,736.31元。
8．关联方往来余额
|||
|-|-|
|关联方名称|2014.06.30|
|江裕中鼎|832,488.17|
|中鼎橡塑|791,484.25|
|施密特汽车管件（安徽）|78,340.50|
|广德中鼎|2,701.23|
|中鼎置业|964.81|
|广德中鼎|17,171.52|
|合肥中鼎|4,100.00|
|中鼎橡塑|17,844,867.63|
|中鼎集团|13,534,470.74|
|上海新鼎减振橡胶技术有限公司|3,110,209.22|
|中鼎置业|1,485,090.49|
|安徽迎鼎|46,904.81|
|合肥中鼎|8,060.00|
|广德中鼎|0.00|
|安徽中鼎飞彩车辆有限公司|0.00|
|中鼎集团|2,429,247.39|
|合肥中鼎|73,072.00|
|安徽中鼎飞彩车辆有限公司|58,469.44|

|||
|-|-|
|广德中鼎|0.00|
|上海新鼎减振橡胶技术有限公司|0.00|
|中鼎橡塑||
|施密特汽车管件（安徽）||
|合肥中鼎||
|安徽中鼎飞彩车辆有限公司|148,492.36|

七．或有事项
截至2014年6月30日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
八．承诺事项
截至2014年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
九．资产负债表日后事项
截至2014年8月25日止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十．债务重组事项
截至2014年6月30日止，本公司无需要披露的债务重组事项
十一．其他事项
截至2014年6月30日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）应收账款按种类披露
2014.6.30
类别
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|337,602,587.50|43.36|-|
|440,938,429.74|56.64|23,617,366.17|
|778,541,017.24|100|23,617,366.17|
|-|-|-|

||||
|-|-|-|
|778,541,017.24|100|23,617,366.17|

 2013.12.31
类别
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|-|-|-|

按组合计提坏账准备的应收账款
||||
|-|-|-|
|454,961,900.19|53.44|-|
|396,461,617.60|46.56|20,019,719.73|
|851,423,517.79|100.00|20,019,719.73|
|-|-|-|
|851,423,517.79|100.00|20,019,719.73|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
2014.6.30
账龄
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|413,658,519.34|93.8132|20,682,925.97|
|26,467,998.33|6.00265|2,646,799.83|
|630,736.02|0.14304|189,220.81|
|109,292.13|0.02479|54,646.07|
|56,220.87|0.01275|28,110.44|
|15,663.05|0.00355|15,663.05|
|440,938,429.74|100|23,617,366.17|

 2013.12.31
账龄
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|394,946,226.15|99.62|19,747,311.31|
|1,125,970.13|0.28|112,597.01|
|226,153.88|0.06|67,846.16|
|17,689.32|0.00|8,844.66|
|124,915.07|0.03|62,457.54|
|20,663.05|0.01|20,663.05|
|396,461,617.60|100.00|20,019,719.73|

（2）本报告期实际核销的应收账款情况
||||
|-|-|-|
|应收账款性质|核销金额|核销原因|
|货款|123,640.37|账龄较长，预计无法收回|
|货 款|16,000.00|账龄较长，预计无法收回|
|货款|49.2|账龄较长，预计无法收回|
||139,689.57||

（3）应收账款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|期末余额|年限|
|关联方|113,801,122.78|1年以内|
|关联方|98,304,436.65|1年以内|
|关联方|69,910,024.83|1年以内|
|关联方|47,960,849.27|1年以内|
|关联方|23,916,140.41|1年以内|
||353,892,573.94||

（4）期末应收账款无被用于银行借款质押的情形；
（5）期末应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项，应收其他关联方的款项情况见附注六、（二）、8。
（6）期末应收账款余额中应收子公司金额为387,492,355.98元，占应收账款总额的51.33%，该部分金额本年不计提坏账准备。
2．其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
2014.6.30
类别
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|72,348,655.85|93.91|-|

||||
|-|-|-|
|4,694,844.57|6.09|739,334.35|
|77,043,500.42|100.00|739,334.35|
|-|-|-|
|77,043,500.42|100.00|739,334.35|

 2013.12.31
类别
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|-|-|-|

按组合计提坏账准备的其他应收款
||||
|-|-|-|
|32,885,155.52|84.39|-|
|6,084,668.75|15.61|912,632.58|
|38,969,824.27|100.00|912,632.58|
|-|-|-|
|38,969,824.27|100.00|912,632.58|

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
2014.6.30
账龄
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|3,778,836.40|80.49|188,941.82|
|110,640.22|2.36|11,064.02|
|339,277.35|7.23|101,783.21|
|57,090.60|1.22|28,545.30|
|409,000.00|8.71|409,000.00|
|4,694,844.57|100.00|739,334.35|

 2013.12.31
账龄
||||
|-|-|-|
|金额|比例%|坏账准备|
|4,607,548.74|75.72|230,377.44|
|420,528.09|6.91|42,052.81|
|476,455.33|7.83|142,936.60|
|136,599.13|2.24|68,299.57|
|29,142.60|0.48|14,571.30|

||||
|-|-|-|
|414,394.86|6.81|414,394.86|
|6,084,668.75|100.00|912,632.58|

（2）本报告期无其他应收款核销的情形；
（3）其他应收款金额前五名单位情况
||||
|-|-|-|
|与本公司关系|金额|年限|
|非关联方|2,000,000.00|1年以内|
|非关联方|400,000.00|5年以上|
|非关联方|391,000.00|1年以内|
|非关联方|236,952.63|1年以内|
|非关联方|180,152.70|1年以内|
||3,208,105.33||

（4）期末其他应收款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（5）期末其他应收款余额中应收控股子公司金额为72,348,655.85元，占其他应收款总额的93.91%，该部分金额本年不计提坏账准备。
3．长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
||||||
|-|-|-|-|-|
|2014.6.30|||||
|账面成本|减值准备|账面价值|账面成本|减值准备|
|753,332,765.62|-|753,332,765.62|748,632,765.62|-|
|33,243,524.57|-|33,243,524.57|9,243,524.57|-|
|786,576,290.19|-|786,576,290.19|757,876,290.19|-|

（2）长期股权投资明细
|||||
|-|-|-|-|
|核算方法|投资成本|2013.12.31|本年增减变动|
|成本法|43,598,475.01|||
|成本法|56,797,626.50|||
|成本法|28,500,000.00|||
|成本法|415,485.10|||
|成本法|54,637,893.11|||

|||||
|-|-|-|-|
|成本法|206,329,643.77|||
|成本法|109,492,286.41|||
|成本法|8,000,000.00|||
|成本法|7,093,553.42|||
|成本法|239,352.30|||
|成本法|34,280,450.00|||
|成本法|47,500,000.00|||
|成本法|50,000,000.00|||
|成本法|51,748,000.00|||
|成本法|50,000,000.00|||
|成本法|9,243,524.57|-|24,000,000.00|
|成本法||-|4,700,000.00|

||||||
|-|-|-|-|-|
|在被投资单位持股比例(%)|在被投资单位表决权比例(%)|在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明|减值准备|本年计提减值准备|
|60.00|60.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|95.00|95.00|-|-|-|
|65.00|65.00|-|-|-|
|95.00|95.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|96.34|96.34|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00||||
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|

||||||
|-|-|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|100.00|100.00|-|-|-|
|6.25|6.25|-|-|-|
|100.00|100.00||||

4．营业收入及营业成本
（1）分类
||
|-|
|本期金额|
|990,004,993.53|
|100,570,585.05|
|1,090,575,578.58|
|710,797,609.18|
|57,371,653.73|
|768,169,262.91|

（2）主营业务（分产品）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|收入|成本|收入|
|857,522,882.45|595,466,072.36|926,403,813.14|
|132,482,111.08|115,331,536.82|128,543,907.64|
|990,004,993.53|710,797,609.18|1,054,947,720.78|

（3）主营业务（分地区）
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|收入|成本|收入|
|598,324,204.69|393,758,913.63|557,936,995.87|
|391,680,788.84|317,038,695.55|497,010,724.91|
|990,004,993.53|710,797,609.18|1,054,947,720.78|

（4）前五名客户销售收入情况如下：
||
|-|
|营业收入|
|106,916,974.91|
|99,918,809.10|

||
|-|
|47,119,728.72|
|30,254,125.81|
|27,420,202.56|
|311,629,841.10|

（5）营业毛利情况如下：
||||
|-|-|-|
|本期金额|||
|金额|毛利率%|金额|
|279,207,384.35|28.20|228,915,476.31|
|262,056,810.09|30.56|214,716,719.23|
|17,150,574.26|12.95|14,198,757.08|
|322,406,315.67|29.56|262,318,452.41|

5．投资收益
（1）投资收益明细
||
|-|
|本期金额|
|27,000,000.00|
|31,803,970.21|
|58,803,970.21|

（2）成本法核算的长期股权投资投资收益
|||
|-|-|
|本期金额|上年金额|
|31,803,970.21|44,759,068.91|
|27,000,000.00|6,000,000.00|
||39,756.33|
|58,803,970.21|50,798,825.24|

6．现金流量表补充资料
||
|-|
|本期金额|
|196,674,534.22|
|3,727,888.61|
|21,514,395.83|
|1,164,005.63|
|88,767.71|

||
|-|
|-541,672.43|
|-|
|-|
|16,774,574.52|
|-58,803,970.21|
|-1,139,092.05|
|-29,685,138.29|
|181,529,614.26|
|-201,041,180.14|
|-|
|130,262,727.66|
|-|
|-|
|-|
|141,200,123.98|
|194,206,763.37|
|-|
|-|
|-53,006,639.39|

十三．补充资料
1．非经常性损益
按照中国证监会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益》的规定，本公司非经常性损益项目确认如下
||
|-|
|本期金额|
|33,102,136.73|
|5,576,318.26|
|-|

||
|-|
|-|
|1,297,454.92|
|39,975,909.91|
|6,148,349.70|
|61,834.18|
|33,765,726.03|

2．净资产收益率及每股收益
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的要求，本公司净资产收益率及每股收益如下表所示：
（1）本期金额
|||
|-|-|
|加权净资产收益率%||
||基本每股收益|
|11.88|0.26|
|10.47|0.23|

（2）上年金额
|||
|-|-|
|加权净资产收益率%||
||基本每股收益|
|13.01|0.25|
|9.88|0.19|

3．公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
比较合并财务报表各科目金额变动幅度超过30%，或占合并财务报表2014年6月30日资产总额5%或占合并财务报表本期金额利润总额10%以上的主要项目列示如下
||||||
|-|-|-|-|-|
|2014年6月30日/本期金额|2013年12月31日/上年金额|变动金额、幅度||说明|
|||变动金额|变动幅度%||
|1,416,290,463.58|995,372,844.58|420,917,619.00|42.29||
|30,480,282.08|21,054,014.83|9,426,267.25|44.77||

存货 1,117,158,465.36 815,905,300.15 301,253,165.21 36.92 (3)
|||||
|-|-|-|-|
|1,289,133,484.97|928,365,842.81|360,767,642.16|38.86|
|127,146,042.58|93,954,151.99|33,191,890.59|35.33|
|229,031,425.85|156,933,937.97|72,097,487.88|45.94|
|469,231,981.51|299,751,641.26|169,480,340.25|56.54|
|112,845,801.71|65,619,102.74|47,226,698.97|71.97|
|4,600,000.00|23,524,704.00|-18,924,704.00|-80.45|
|721,088,005.16|411,206,679.81|309,881,325.35|75.36|
|102,996,933.67|57,628,565.93|45,368,367.74|78.73|
|771,952,652.90|511,117,490.91|260,835,161.99|51.03|
|74,331,831.78|45,132,216.85|29,199,614.93|64.70|
|4,563,375.43|3,420,723.52|1,142,651.91|33.40|
|220,903,908.94|119,266,341.19|101,637,567.75|85.22|
|100,376,530.00|10,364,730.00|90,011,800.00|868.44|
|378,428,810.89|184,446,454.00|193,982,356.89|105.17|
|91,964,469.00|234,210,116.64|-142,245,647.64|-60.73|
|6,423,469.44||6,423,469.44|100.00|
|1,361,179.86||1,361,179.86|100.00|
|287,258,567.32|165,280,349.65|121,978,217.67|73.80|
|1,084,500,257.12|798,351,281.59|286,148,975.53|35.84|
|142,397,253.52|70,413,348.37|71,983,905.15|102.23|
|19,216,663.49|14,760,851.45|4,455,812.04|30.19|
|15,664,864.60|43,228,305.61|-27,563,441.01|-63.76|
|8,634,768.36|31,505,680.56|-22,870,912.20|-72.59|

少数股东损益 6,334,296.99 3,707,128.48 2,627,168.51 70.87 (27)
|||||
|-|-|-|-|
|2,199,344.20|16,974,967.78|-14,775,623.58|-87.04|
|32,993,730.09|69,426,250.18|-36,432,520.09|-52.48|
|779,745,642.07|412,657,401.95|367,088,240.12|88.96|
|36,685,630.98|67,236,515.98|-30,550,885.00|-45.44|
|18,000,000.00|4,000,000.00|14,000,000.00|350.00|
|8,307,974.65|101,515,452.68|-93,207,478.03|-91.82|
|706,063.65|-19,413,673.03|20,119,736.68|-103.64|

变动说明：
（1）增长原因主要系公司销售增长及合并范围增加所致；
（2）增长原因主要系公司暂付款项增长及合并范围增加所致；
（3）增长原因主要系公司销售增长及合并范围增加所致；
（4）增长原因主要系合并范围增加所致；
（5）增长原因主要系公司本年生产规模扩大增加固定资产投资所致；
（6）增长原因主要系公司子公司中鼎精工购置生产用地及合并范围增加所致；
（7）增长原因主要系公司收购德国KACO公司形成的商誉增加所致；
（8）增长原因主要系公司本期确认资产价值损失增加及合并范围增加所致；
（9）减少原因主要系子公司中鼎精工取得土地使用权证减少预付土地款所致；
（10）增长原因主要系公司合并范围增加所致；
（11）增长原因主要系公司本期已票据支付货款增加及合并范围增加所致；
（12）增长原因主要系公司本期采购额增加及合并范围增加所致；
（13）增长原因主要系公司本期盈利能力增加及合并范围增加所致；
（14）增长原因主要系公司本期银行贷款增加定期支付利息增加所致；
（15）增长原因主要系公司合并范围增加所致；
（16）增长原因主要系公司一年内到期的长期借款增加及合并范围增加所致；
（17）增长原因主要系公司长期借款增加及合并范围增加所致；
（18）减少原因主要系公司发行的可转换公司债券本期转股所致；
（19）增加原因主要系公司本期按主营收入的固定比例计提质量费用增加所致；
（20）增加原因主要系公司合并范围增加所致；
（21）增加原因主要系公司发行的可转换公司债券本期转股增加资本公积所致；
（22）增加原因主要系公司本期盈利能力增加所致；
（23）增加原因主要系公司本期盈利能力增加，及收购德国KACO公司确认少数股东权益增加所致；
（24）增加原因主要系公司本期盈利能力增加以及合并范围增加所致；
（25）减少原因主要系本期外币汇率变化形成汇兑收益增加所致；
（26）减少原因主要系本期收到的政府补助下降所致；
（27）增加原因主要系公司本期盈利能力增加所致；
（28）减少原因主要系公司本期收到的出口退税减少所致；
（29）减少原因主要系公司本期向关联公司经营性暂借款减少所致；
（30）增加原因主要系公司本期借款增加所致；
（31）减少原因主要系公司本年度向股东支付的股利款在本年三季度支付所致；
（32）增长原因主要系公司子公司中鼎金亚分配股利增加所致；
（33）减少原因主要系公司本期向关联公司筹资减少所致；
（34）增加原因主要系本期外币汇率变化所致；
4．财务报表的批准
本财务报表于2014年8月25日由董事会通过及批准发布。
安徽中鼎密封件股份有限公司
2014年8月25日
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
日期：2014年8月25日 日期：2014年8月25日 日期：2014年8月25日