关于深圳市格林美高新技术股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的
鉴证报告
瑞华字【2014】48110014号
目 录
··················································一····、······鉴···证····报····告···· 1-2
二、关于 2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告···· 3-12
三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
PostalAddress：4th Floor of Tower 2,No.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District, Beijing
邮政编码（PostCode）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558
关于深圳市格林美高新技术股份有限公司
2013年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告
瑞华 字【2014】48110014号深圳市格林美高新技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市格林美高新技术股份有限公司（以下简称“深圳格林美公司”）截至2013年12月 31日止的《关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，编制《关于 2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是深圳格林美公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于 2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，深圳市格林美高新技术股份有限公司截至2013年12月31日止的《关于2013年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公
司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供深圳市格林美高新技术股份有限公司 2013年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京
二〇一四年四月十九日
李萍
中国注册会计师
金彬
深圳市格林美高新技术股份有限公司
关于 2013年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，深圳市格林美高新技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2013年12月31日为止募集资金年度存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）首发募集资金基本情况
1、首发募集资金金额、资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1404号文核准，由主承销商中德证券有限公司承销，向社会首次公开发行了人民币普通股（A股）股票23,330,000股，每股面值人民币 1.00元，发行价为每股人民币 32.00元，募集资金总额为人民币 74,656万元，各项发行费用人民币 4,302.02万元，本公司募集资金净额为70,353.98万元。该项募集资金已于 2010年1月15日全部到位，并经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验，出具了深鹏所验字[2010]023号《验资报告》。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010年年报工作的通知》（财会[2010]25号）的精神，公司于 2010年末对发行费用进行了重新确认，将本公司 2010年 1月首次公开发行股票发生的 490.89万元广告费、路演费、上市酒会费等费用，调整计入了 2010年的损益，公司已于 2011年3月 8日用自有资金 490.89万元补足募集资金专户，最终确定的募集资金净额为人民币 70,844.87万元。
2、以前年度首发募集资金使用金额和本年度使用金额及当前余额
（1）以前年度公司首发募集资金使用情况：
单位：万元币种：人民币
项目 金额 备注
置换预先投入的自筹资金（-） 18,757.69 -
直接投入募集资金项目的金额（-） 31,843.47 -
超募资金偿还银行借款（-） 13,600.00 -
超募资金永久性补充流动资金（-） 6,690.00 -
募集资金专项账户银行利息（+） 102.84 -
合计 70,788.32
（2）本年度公司首发募集资金使用情况：
单位：元币种：人民币
项目 金额 备注
募集资金专项账户银行利息扣减手续费（-） -0.07 -
（3）本年度公司首发募集资金结余情况：
截至2012年12月31日，首发募集资金结余金额为 566,170.40元，募集资金专项账户的余额如下：
单位：元币种：人民币
公司名称 开户银行名称 账号 余额江西格林美资源循环有限公司 南昌银行股份有限公司丰城支行 795900006300028 6,729.02丰城格林美再生资源回收有限公司中国农业银行股份有限公司丰城市支行 14-081101046668883 559,441.38合计 566,170.40截至2013年12月31日，其他首发募集资金户已全部注销
（二）增发募集资金基本情况
1、增发募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会证监许可（2011）1721号《关于核准深圳市格林美高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 5,000万新股。公司本
次向特定对象非公开发行普通股47,159,090股，每股面值 1元，每股发行价人民币 22元。
募集资金总额为人民币 1,037,499,980元，扣除各项发行费用人民币 37,499,980元，实际募集资金净额人民币 1,000,000,000元。上述资金到位情况经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验并出深鹏所验字[2011]0375号《验资报告》。
（1）以前年度公司增发以前年度公司增发募集资金的使用情况：
单位：万元币种：人民币
项目 金额 备注
置换预先投入的自筹资金（-） 40,429.89 -
直接投入募集资金项目的金额（-） 42,646.04 -
募集资金专项账户银行利息（+） 641.482931 -
合计 82,434.45
（2）2013年公司增发募集资金的使用情况：
单位：万元币种：人民币
项目 金额 备注
直接投入募集资金项目的金额（-） 6,402.74 -
募集资金专项账户银行利息（+） 163.92 -
合计 6,238.82
（3）增发募集资金结余情况：
截至2013年12月31日，增发募集资金结余金额为 114,454,877.39元，募集资金专项账户的余额如下：
单位：元币种：人民币
公司名称 开户银行名称 账号 余额深圳市格林美高新技术股份有限公司宁波银行深圳分行 73010122000588786 7,531,240.71江西格林美资源循环有限公司 中国工商银行深圳市新沙支行 4000032529200899320 17,007,729.40荆门市格林美新材料有限公司 宁波银行深圳宝安支行 73070122000006791 89,915,907.28合计 114,454,877.39截至2013年12月31日，其他增发募集资金户已全部注销。
（三）公司债券募集资金基本情况
1、公司债券募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会证监许可（2012）1604号《关于核准深圳市格林美高新技术股份有限公司公开发行公司债券的批复》，核准公司向社会公开发行面值不超过 8亿元的公司债券。
债券发行总额为人民币 8亿元，发行价格为每张人民币 100元。募集资金总额为人民币 800,000,000元，扣除各项发行费用人民币 8,000,000元，实际募集资金净额人民币 792,000,000元。上述资金到位情况经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出国浩验字[2012]829A297号《验资报告》。
2、公司债券募集资金使用情况
截至2013年12月31日，公司债券募集资金使用 79,200.00万元，具体如下：
项目 金额 备注
公司债券资金补充流动资金（-） 41,767.00 -
公司债券资金偿还银行借款（-） 37,600.00 -
募集资金专项账户银行利息（+） 167.00 -
合计 79,200.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金在各银行账户的存储情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定和要求，结合本公司的实际情况，制定了《深圳市格林美高新技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》规定，本公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
（二）募集资金三方监管协议的签订和履行情况
1、首发募集资金三方监管协议的签订和履行情况
2010年2月1日，本公司与保荐人中德证券有限责任公司、中国工商银行股份有限公司深圳新沙支行签订了《募集资金三方监管协议》；2010年2月2日，本公司与保荐人中德证券有限责任公司、中国建设银行股份有限公司深圳田背支行、招商银行股份有限公司深圳金丰城支行签订了《募集资金三方监管协议》；2010年3月4日保荐人中德证券有限责任公司、中国银行股份有限公司荆门掇刀支行以及实施募集资金项目的子公司荆门市格林美新材料有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2010年5月4日，本公司与保荐人中德证券有限责任公司、深圳发展银行股份有限公司深圳南油支行签订了《募集资金三方监管协议》；2010年5月31日，保荐人中德证券有限责任公司、南昌银行股份有限公司丰城支行以及实施超募资金项目的子公司江西格林美资源循环有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2010年7月20日，保荐人中德证券有限责任公司、中国农业银行股份有限公司丰城市支行以及实施超募资金项目的由公司全资子公司江西格林美资源循环有限公司投资设立的全资子公司丰城格林美再生资源回收有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；2010年8月18日，保荐人中德证券有限责任公司、中国银行股份有限公司荆门掇刀支行以及实施超募资金项目的子公司荆门市格林美新材料有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；上述募集资金监管协议与深圳证券交易所所规定的三方监管协议范本不存在重大差异。
2、增发募集资金三方监管协议的签订和履行情况
2011年12月5日，本公司和保荐人国信证券股份有限公司分别与中国建设银行深圳市田背支行、深圳发展银行深圳南油支行、宁波银行深圳分行、招商银行深圳金丰城支行签订了《募集资金三方监管协议》；2011年12月13日，荆门格林美、江西格林美和国信证券股份有限公司分别与中国建设银行深圳市田背支行、中国工商银行深圳市新沙支行签订了《募集资金三方监管协议》；2012年4月20日，荆门格林美和国信证券股份有限公司与中国银行股份有限公司荆门高新区支行签订了《募集资金三方监管协议》；2012年7月25日，荆门格林美和国信证券股份有限公司与国家开发银行股份有限公司湖北省分行签订了《募集资金三方监管协议》；2012年12月17日，荆门格林美和国信证券股份有限公司与宁波银行股份有限公司深圳宝安支行签订了《募集资金三方监管协议》。
2013年度，本公司严格按照募集资金监管协议的规定使用募集资金。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2013年度《首发募集资金使用情况对照表》详见本报告附件一；
2013年度《增发募集资金使用情况对照表》详见本报告附件二；
2013年度《公司债券募集资金使用情况对照表》详见本报告附件三。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司募集资金实际投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2013年度，本公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。
附件一：首发募集资金使用情况对照表
附件二：增发募集资金使用情况对照表
附件三：公司债券募集资金使用情况对照表
深圳市格林美高新技术股份有限公司董事会
二 O一四年四月十九日
附表1：
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||70,844.87||本年度投入募集资金总额||||0.00||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||不适用||已累计投入募集资金总额||||70,788.25||
|累计变更用途的募集资金总额|||不适用||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||不适用||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额|截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目|||||||||||
|二次钴镍资源的循环利用及相关钴镍高科技产品|否|27,250.00|27,250.00|-|27,250.00|100%|-|5,207.86|是|否|
|承诺投资项目小计||27,250.00|27,250.00|-|27,250.00|100%|-|5,207.86|-|-|
|超募资金投向|||||||||||
|循环再造低成本塑木型材和铜合金制品||5,000.00|5,000.00|-|5,000.00|100%|2011年6月|-|不适用|否|
|电子废弃物回收与循环利用||10,000.00|10,490.00|-|10,348.25|100%|2011年6月|-|不适用|否|
|年产500 吨超细钴粉||4,900.00|4,900.00|-|4,900.00|100%|2011年2月|-|不适用|否|
|废水、废气改造与扩建项目||3,000.00|3,000.00|-|3,000.00|100%|2011年2月|-|不适用|否|
|归还银行贷款（如有）|||||13,600.00||||||
|补充流动资金（如有）|||||||||||
|永久性补充流动资金|||||6,690.00||||||
|超募资金投向小计|||||43,538.25||||||
|合计|||||70,788.25|||5,207.86|||
|未达到计划进度或预计收益的|不适用||||||||||

|||
|-|-|
|情况和原因【分具体募投项目】||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|不适用|
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|1、公司超募资金合计43,103.98万元。|
||2、2010年2月1日公司第一届董事会第二十二次会议审议，决定将人民币6,000万元闲置募集资金用于补充流动资金；使用期限自公司第一届董事会第二十二次会议审议通过之日起不超过6个月。公司已于2010年7月29日将用于补充流动资金的6,000万元募集资金全部归还到募集资金专用账户。|
||3、2010年4月2日公司第二届董事会第二次会议审议，同意使用本次超募资金中的5,000万元用于“循环再造低成本塑木型材和铜合金制品”在建项目。截止本年末，实际投入3,752.91万元。|
||4、2010年4月2日公司第二届董事会第二次会议审议，同意使用本次超募资金中的5,000万元用于偿还中国工商银行股份有限公司深圳新沙支行5,000万元贷款。2010年4月21日，本公司已使用超募资金归还上述借款。|
||5、公司于2010年4月15日召开第二届董事会第三次会议，审议决定使用超额募集资金10,000万元设立全资子公司并实施“电子废弃物回收与循环利用项目”，5月12日，公司使用超额募集资金10,000万元注册成立江西格林美资源循环有限公司。截止本年末，实际投入8,609.71万元。|
||6、2010年5月6日公司第二届董事会第五次会议审议，同意使用超募资金8,600万元归还银行贷款。2010年5月26日，本公司已使用超募资金归还中国工商银行股份有限公司深圳新沙支行1,000万元；2010年6月29日，本公司已使用超募资金归还中国工商银行股份有限公司深圳新沙支行1,000万元；2010年5月31日，本公司已使用超募资金归还招商银行股份有限公司深圳金丰城支行1,600万元；2010年5月10日，本公司已使用超募资金归还招商银行股份有限公司深圳金丰城支行2,000万元；2010年5月26日，本|
||7、2010年7月9日公司第二届董事会第八次会议审议，同意使用本次超募资金中的4,900万元用于“年产500吨超细钴粉”扩产项目，使用超募资金3,000万元投资建设“废水、废气改造与扩建项目”。截止本年末，实际分别投入4,900万元、2,601.64万元。|
||8、2010年8月15日公司第二届董事会第九次会议审议，决定将人民币6,500万元闲置募集资金用于补充流动资金，使用期限自公司第二届董事会第九次会议审议通过之日起不超过6个月。公司已于2011年1月25日将用于补充流动资金的6,500万元募集资金全部归还到募集资金专用账户。|
|募集资金投资项目实施地点变更情况|本年度无|
|募集资金投资项目实施方式调整情况|本年度无|
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|公司于2010年2月10日召开的第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司在以募集资金向具体实施募集资金投资项目的全资子公司荆门市格林美新材料有限公司增资后，由荆门格林美以等额的增资资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金18,757.69万元。|
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|1、2010年2月1日公司第一届董事会第二十二次会议审议，决定将人民币6,000万元闲置募集资金用于补充流动资金；使用期限自公司第一届董事会第二十二次会议审议通过之日起不超过6个月。公司已于2010年7月29日将用于补充流动资金的6,000 万元募集资金全部归还到募集资金专用账户。|
||2、2010年8月15日公司第二届董事会第九次会议审议，决定将人民币6,500万元闲置募集资金用于补充流动资金，使用期限自公司第二届董事会第九次会议审议通过之日起不超过6个月。公司已于2011年1月25日将用于补充流动资金的6,500万元募集资金全部归还到募集资金专用账户。|
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|不适用|
|尚未使用的募集资金用途及去向|尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入。|
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|无|

附表2：
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||100,000.00||本年度投入募集资金总额|||||6402.73||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||不适用||已累计投入募集资金总额|||||89,478.65||
|累计变更用途的募集资金总额|||不适用|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||不适用|||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额||截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目||||||||||||
|废旧电路板中稀贵金属、废旧五金电器（铜铝为主）、废塑料的循环利用|否|70,000.00|70,000.00|6,172.73||61,172.73|87.39%|2014年6月|3,076.40|不适用|否|
|电子废弃物回收与循环利用|否|10,000.00|10,000.00|230.00||8,305.92|83.06%|2014年3月|-|不适用|否|
|偿还部分短期银行贷款|否|20,000.00|20,000.00|-||20,000.00|100.00%|-|-|不适用|否|
|合计||100,000.00|100,000.00|6,402.73||89,478.65|||3,076.40|||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因【分具体募投项目】|||不适用|||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||不适用|||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||不适用|||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||不适用|||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|||不适用|||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|||公司于2011年12月5日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金分别对募集资金投资项目“废旧电路板中稀贵金属、废旧五金电器（铜铝为主）、废塑料的循环利用项目”、“电子废弃物回收与循环利用项目”和“偿还部分短期银行贷款项目”预先已投入的219,770,097.77元、 44,528,752.39元和140,000,000.00元自筹资金进行置换，置换募集资金总额404,298,850.16元。|||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||不适用|||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|||不适用|||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|||尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入。|||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|||无|||||||||

附表3：
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：深圳市格林美高新技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
|||||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|募集资金总额|||79,200.00||本年度投入募集资金总额|||||79200.00||
|报告期内变更用途的募集资金总额|||不适用||已累计投入募集资金总额|||||79,200.00||
|累计变更用途的募集资金总额|||不适用|||||||||
|累计变更用途的募集资金总额比例|||不适用|||||||||
|承诺投资项目和超募资金投向|是否已变更项目（含部分变更）|募集资金承诺投资总额|调整后投资总额(1)|本年度投入金额||截至期末累计投入金额(2)|截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1)|项目达到预定可使用状态日期|本年度实现的效益|是否达到预计效益|项目可行性是否发生重大变化|
|承诺投资项目||||||||||||
|补充流动资金|41,600.00||41,600.00|41,600.00||41,600.00|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|偿还部分短期银行贷款|37,600.00||37,600.00|37,600.00||37,600.00|不适用|不适用|不适用|不适用|不适用|
|合计|79,200.00||79,200.00|79,200.00||79,200.00||||||
|未达到计划进度或预计收益的情况和原因【分具体募投项目】|||不适用|||||||||
|项目可行性发生重大变化的情况说明|||不适用|||||||||
|超募资金的金额、用途及使用进展情况|||不适用|||||||||
|募集资金投资项目实施地点变更情况|||本年度无|||||||||
|募集资金投资项目实施方式调整情况|||本年度无|||||||||
|募集资金投资项目先期投入及置换情况|||不适用|||||||||
|用闲置募集资金暂时补充流动资金情况|||不适用|||||||||
|项目实施出现募集资金结余的金额及原因|||不适用|||||||||
|尚未使用的募集资金用途及去向|||不适用|||||||||
|募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况|||无|||||||||