烟台正海磁性材料股份有限公司 2014年年度报告摘要证券代码：300224 证券简称：正海磁材 公告编号：2015-04-02烟台正海磁性材料股份有限公司 2014年年度报告摘要1、重要提示
为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应到指定网站仔细阅读年度报告全文。网站地址为：chinext.cninfo.com.cn；chinext.cs.com.cn；chinext.cnstock.com；chinext.stcn.com；
chinext.ccstock.cn。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
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|未亲自出席董事姓名|未亲自出席董事职务|未亲自出席会议原因|被委托人姓名|
|秘波海|董事长|工作原因|曲祝利|
|金福海|独立董事|工作原因|于希茂|

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对本年度公司财务报告的审计意见为：标准无保留审计意见。
非标准审计意见提示
□适用√不适用
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以240,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增10股。
公司简介
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|股票简称|正海磁材|股票代码||300224|
|联系人和联系方式|董事会秘书||证券事务代表||
|姓名|宋侃||于在海||
|电话|0535-6397287||0535-6397287||
|传真|0535-6397287||0535-6397287||
|电子信箱|dmb@zhmag.com||dmb@zhmag.com||
|办公地址|山东省烟台经济技术开发区珠江路22号||山东省烟台经济技术开发区珠江路22号||

2、会计数据和财务指标摘要
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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||2014年|2013年|本年比上年增减|2012年|
|营业收入（元）|769,043,911.38|547,582,946.71|40.44%|812,428,913.26|
|营业成本（元）|577,162,221.03|406,386,937.74|42.02%|589,039,199.33|
|营业利润（元）|128,136,410.98|87,448,444.79|46.53%|168,376,858.67|
|利润总额（元）|130,910,883.78|89,948,777.01|45.54%|172,818,518.62|
|归属于上市公司普通股股东的净|113,071,824.16|77,528,774.39|45.84%|148,422,962.09|
|利润（元）|||||

烟台正海磁性材料股份有限公司 2014年年度报告摘要
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|归属于上市公司普通股股东的扣|110,693,513.54|75,440,390.81|46.73%|144,642,806.62|
|除非经常性损益后的净利润（元）|||||
|经营活动产生的现金流量净额|-71,289,028.36|68,375,268.42|-204.26%|254,628,704.66|
|（元）|||||
|每股经营活动产生的现金流量净|-0.2970|0.2849|-204.25%|1.061|
|额（元/股）|||||
|基本每股收益（元/股）|0.47|0.32|46.88%|0.62|
|稀释每股收益（元/股）|0.47|0.32|46.88%|0.62|
|加权平均净资产收益率|7.85%|5.68%|2.17%|11.36%|
|扣除非经常性损益后的加权平均|7.69%|5.53%|2.16%|11.07%|
|净资产收益率|||||
||2014年末|2013年末|本年末比上年末增减|2012年末|
|期末总股本（股）|240,000,000.00|240,000,000.00|0.00%|240,000,000.00|
|资产总额（元）|2,036,266,939.49|1,887,906,961.26|7.86%|1,841,590,102.97|
|负债总额（元）|501,616,768.59|455,207,628.80|10.20%|473,366,883.92|
|归属于上市公司普通股股东的所|1,492,540,817.92|1,390,514,976.24|7.34%||
|||||1,347,165,430.09|
|有者权益（元）|||||
|归属于上市公司普通股股东的每|6.2189|5.7938|7.34%|5.6132|
|股净资产（元/股）|||||
|资产负债率|24.63%|24.11%|0.52%|25.70%|

3、股本结构及股东情况
（1）股份变动情况
单位：股
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||本次变动前||本次变动增减（＋，－）|||||本次变动后||
||||||公积金转|||||
||数量|比例|发行新股|送股||其他|小计|数量|比例|
||||||股|||||
||165,278,000|68.87%||||-165,278,000|-165,278,000|0|0.00%|
|一、有限售条件股份||||||||||
||165,278,000|68.87%||||-165,278,000|-165,278,000|0|0.00%|
|3、其他内资持股||||||||||
||165,276,000|68.87%||||-165,276,000|-165,276,000|0|0.00%|
|其中：境内法人持股||||||||||
|境内自然人持股|2,000|0.00%||||-2,000|-2,000|0|0.00%|
||74,722,000|31.13%||||165,278,000|165,278,000|240,000,000|100.00%|
|二、无限售条件股份||||||||||
||74,722,000|31.13%||||165,278,000|165,278,000|240,000,000|100.00%|
|1、人民币普通股||||||||||
||240,000,000|100.00%||||||240,000,000|100.00%|
|三、股份总数||||||||||

（2）前10名股东持股情况表
单位：股
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|报告期末股东总数|9,981|年度报告披露日前第5个交易日末股东总数|13,348|
|前10名股东持股情况||||

烟台正海磁性材料股份有限公司 2014年年度报告摘要
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|||||持有有限售条件|质押或冻结情况||
|股东名称|股东性质|持股比例|持股数量||||
|||||的股份数量|股份状态|数量|
|正海集团有限公司|境内非国有法人|58.87%|141,276,000||||
||||||质押|30,000,000|
|郑坚|境内自然人|3.92%|9,416,876||||
|中国银行股份有限公司－嘉实研究精选股票型证券投资基金|境内非国有法人|1.60%|3,831,916||||
|中国邮政储蓄银行股份有限公司－中欧中小盘股票型证券投资基金(LOF)|境内非国有法人|1.25%|3,000,000||||
|广州市创势翔投资有限公司－鼎盛对冲3期基金|境内非国有法人|1.07%|2,559,966||||
|中国建设银行股份有限公司－华商价值精选股票型证券投资基金|境内非国有法人|0.95%|2,285,863||||
|中国农业银行股份有限公司－新华优选分红混合型证券投资基金|境内非国有法人|0.90%|2,161,361||||
|中国农业银行股份有限公司－新华优选成长股票型证券投资基金|境内非国有法人|0.83%|2,000,000||||
|中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金|境内非国有法人|0.77%|1,849,800||||
|交通银行股份有限公司－农银汇理行业成长股票型证券投资基金|境内非国有法人|0.77%|1,841,242||||
|||正海集团有限公司与郑坚不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的|||||
|上述股东关联关系或一致行动的说明||一致行动人情形,除此之外公司未知上述股东是否存在关联关系，亦不知是否属于一|||||
|||致行动人。|||||

烟台正海磁性材料股份有限公司 2014年年度报告摘要（3）公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、管理层讨论与分析
（1）报告期经营情况简介
2014年世界经济总体增长缓慢，海外经济形势依然复杂严峻；中国经济步入了转型调整的新常态，但下行压力明显。受国内外经济形势的影响，公司所在行业的下游整体需求恢复程度有限。2014年度稀土价格基本呈现单边下行走势，市场成交不活跃。
面对错综复杂的新形势，公司全体员工齐心协力，扎实工作，克服困难，抓住机遇，全面落实2014年度工作计划，夯实基础、精细管理，积极探索外延式发展方式，在公司董事会的领导下，各项重点工作取得了可喜的成绩，进一步巩固和提升公司核心竞争力，为公司未来可持续健康发展打下坚实的基础。
报告期内，公司实现营业收入76,904.39万元，比去年同期增长40.44%；实现营业利润12,813.64万元，比去年同期增长46.53%；实现归属于母公司所有者的净利润11,307.18万元，比去年同期增长45.84%。
2014年重点工作回顾：
1、募投项目完工并逐步投入使用，公司整体实力稳步提升
2014年，公司基建部门、制造部门、江华正海五矿新材料有限公司等相关部门及子公司密切配合，顺利完成了募投项目的工程建设，公司募投项目已按计划达到预定可使用状态并开始投入使用。公司西区及江华两处基地的建成具有程碑式的意义，标志着公司的制造实力、研发水平、原料保障能力均跃上了一个新的台阶，公司将步入新的发展阶段。
2、推出股权激励计划，完成全年业绩目标
为进一步建立、健全公司的长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动中高层管理人员和核心骨干人员的积极性，公司于2014年5月27日发布了《公司限制性股票激励计划（草案）》。公司的股权激励
烟台正海磁性材料股份有限公司 2014年年度报告摘要计划既向员工释放了未来经营向好的积极信号，也向激励对象施加了积极必要的经营业绩压力，推动核心层不断开拓进取，挖掘业绩潜力，从而实现经营者、所有者、投资人、员工和社会等多方利益的共赢。报告期内，公司股权激励计划获中国证监会备案无异议，经董事会、股东大会审议通过后正式实施。股权激励计划的推出，极大的鼓舞了员工士气，激发了全体员工的工作热情，保证公司顺利达成2014年度业绩目标。
3、积极探索外延式发展道路，实现新能源汽车产业核心环节的业务布局
2014年，公司积极探索外延式发展道路，审慎选择战略性投资机会，力争从内涵和外延上全面优化公司的经营范围和发展模式。报告期内，公司发行股份及支付现金购买上海大郡动力控制技术有限公司的81.5321%股权并募集配套资金事项获得中国证监会上市公司并购重组委员会审核通过。2015年1月20日中国证监会核准批复了公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项。截至目前，上海大郡的81.5321%股权已完成过户手续及工商变更登记，公司共持有上海大郡88.6750%的股权。通过本次并购，公司将实现向下游新能源汽车电机驱动系统领域的快速切入，是公司把握新能源汽车产业发展机遇、实现布局新能源汽车产业核心环节的重要举措，有助于公司降低单一主营业务的风险。
2015年公司将开启“高性能钕铁硼永磁材料+新能源汽车电机驱动系统”的双主营业务的跨界式发展模式。
4、深耕潜力市场，持续优化用户结构和产品结构
2014年度，公司牢牢把握住风力发电、变频空调等传统优势市场需求复苏的契机，进一步巩固了自身在传统国内市场的优势地位；同时充分利用专利障碍解除的有利条件，在新客户开发方面，公司加大了新兴及海外市场的开拓力度，积极布局，扩充了客户集群，持续优化用户结构和产品结构，市场开拓稳步前行。
报告期内，公司在德国注册成立了全资子公司，在贴近服务、快速响应欧洲客户的同时，还将深入地了解海外下游产业的发展动向，审慎选择战略性的投资机遇，为公司持续健康发展提供支撑。
5、紧盯前沿趋势，研发创新驱动发展
2014年公司根据行业前沿趋势和重点客户需求，在关键技术领域进一步加大投入力度，高端产品性能提升达到预期目标。在工艺优化和生产效率提升方面，公司在年内开展了大量实验工作，效果显著，较好地满足了重点客户的需求，驱动公司快速发展。2014年公司共申请专利21项，其中发明专利10项，全年公司新增获授权实用新型专利16项。
6、完善人才培养机制，加强人才队伍建设
2014年公司新增员工245人，员工队伍持续壮大。报告期内，公司加强了对新进人员的培训和企业文化宣贯；逐步完善骨干人才的培养机制，建立并实施了中层干部轮岗制度，进一步提升了中层骨干的综合素质，为公司后续发展奠定了坚实的人才基础。
（2）报告期公司主营业务是否存在重大变化
□是√否
烟台正海磁性材料股份有限公司 2014年年度报告摘要（3）是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□是√否
（4）报告期营业收入、营业成本、归属于上市公司股东的净利润总额或构成较前一报告期发生重大变化的说明
□适用√不适用
（5）分部报告与上年同期相比是否存在重大变化
□是√否
主营业务分部报告
报告期主营业务收入及主营业务利润的构成
单位：元
||||
|-|-|-|
||主营业务收入|主营业务利润|
|分行业|||
|钕铁硼永磁材料|764,983,215.77|185,799,750.88|
|分产品|||
|成品|749,128,290.15|182,970,244.72|
|机加工产品|2,047,108.63|678,210.72|
|毛坯|13,807,816.99|2,151,295.44|
|分地区|||
|内销|608,324,682.68|148,834,604.14|
|外销|156,658,533.09|36,965,146.74|

占比10%以上的产品、行业或地区情况
√适用□不适用
单位：元
||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|
|||||营业收入比上年|营业成本比上年|毛利率比上年同|
||营业收入|营业成本|毛利率||||
|||||同期增减|同期增减|期增减|
|分行业|||||||
|钕铁硼永磁材料|764,983,215.77|576,910,581.35|24.59%|41.95%|42.05%|-0.05%|
|分产品|||||||
|成品|749,128,290.15|563,932,269.33|24.72%|45.97%|47.56%|-0.81%|
|机加工产品|2,047,108.63|1,362,815.63|33.43%|63,230.72%|56,502.86%|7.92%|
|毛坯|13,807,816.99|11,615,496.39|15.88%|-46.25%|-51.50%|9.11%|
|分地区|||||||
|内销|608,324,682.68|457,774,113.95|24.75%|42.21%|40.84%|0.73%|
|外销|156,658,533.09|119,136,467.40|23.95%|40.96%|46.90%|-3.08%|

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近3年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
烟台正海磁性材料股份有限公司 2014年年度报告摘要（6）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发生大幅度变动的说明√适用□不适用
一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2015年1月1日至2015年3月31日
2、预计的业绩：同向上升
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|-|-|-|-|-|-|
||项 目||2015年1月1日-2015年3月31日||上年同期|
|归属于上市公司股东的净利润||比上年同期上升：130% -160%||盈利：1,093.69万元||
|||盈利：2,515.49万元–2,843.59万元||||

二、业绩预告预审计情况
本次业绩预告未经过注册会计师预审计。
三、业绩变动原因说明
2015年第一季度预计业绩较去年同期大幅上升，主要原因系公司加大了市场开拓力度，优化了用户结构和产品结构，产品销量较去年同期大幅增长，公司销售收入和净利润相应增长。
报告期内非经常性损益对公司净利润的贡献金额预计为-14.31万元，对公司净利润影响不大。
四、其他相关说明
本次业绩预告是公司财务部门初步预算的结果，公司具体财务数据将在2015年第一季度报告中详细披露，敬请广大投资者理性投资，注意风险。
5、涉及财务报告的相关事项
（1）公司与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明
√适用□不适用
（1）主要会计政策变更说明
2014年国家财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在本期及以后期间
的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。
本公司自2014年7月1日起执行新会计准则。并对公司采用的会计基本准则根据中华人民共和国财政部
烟台正海磁性材料股份有限公司 2014年年度报告摘要令【第76号】《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》进行变更。本次变更前公司执行中国财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。本次变更后公司采用的会计政策为上述新会计准则和 2014年7月23日修改的《企业会计准则——基本准则》。其余未变更部分仍采用财政部在 2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。根据中国证监会会计部《关于做好新颁布或修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》（会计部函[2014]467号）要求，公司分析了新会计准则涉及的相关会计政策变动对自身财务状况、经营成果的影响，新会计准则变动对公司及公司财务报表的影响如下：
根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响的股权投资，不作为长期股权投资核算，应适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，并对其采用追溯调整法进行调整；公司根据新会计准则之《企业会计准则第30号——财务报表列报》的相关要求调整财务报表的列报项目，并对涉及有关报表比较的数据进行了相应列报调整。上述调整对公司本期末资产总额、负债总额和净资产以及本期净利润未产生影响，对本公司会计政策变更之前财务状况、经营成果及现金流量未产生影响，故只需要对列报进行追溯调整，调整如下：
|||||
|-|-|-|-|
||2013年12月31日||2013年12月31日|
|资产负债表科目||调整影响金额||
||（调整前）||（调整后）|
|可供出售金融资产||30,000,000.00|30,000,000.00|
|长期股权投资|30,000,000.00|-30,000,000.00||
|其他非流动负债|6,990,977.68|-6,990,977.68||
|递延收益||6,990,977.68|6,990,977.68|

（续）
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|-|-|-|-|
||2013年1月1日||2013年1月1日|
|资产负债表科目||调整影响金额||
||（调整前）||（调整后）|
|可供出售金融资产||30,000,000.00|30,000,000.00|
|长期股权投资|30,000,000.00|-30,000,000.00||
|其他非流动负债|7,299,234.37|-7,299,234.37||
|递延收益||7,299,234.37|7,299,234.37|

（2）公司报告期内无会计估计变更的情况。
（2）公司报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）合并报表范围发生变更说明
√适用□不适用
1）截止2014年12月31日，公司通过设立或投资等方式取得的子公司：
||||||||||
|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
|子公司全称|子公司|注册地|业务性质|注册资本|经营范围|期末实际|表决权比|是否合|

烟台正海磁性材料股份有限公司 2014年年度报告摘要
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|-|-|-|-|-|-|-|-|-|
||类型|||||出资额|例|并|
|烟台正海精密合金有限公司|有限责任公司|烟台市开发区|材料精密加工和销售|840万元人民币|磁性材料、金属及合金材料、非金属晶体材料、塑胶材料及上述材料的相关器件、模具、工装的精密加工和销售|763万元人民币|100%|是|
|江华正海五矿新材料有限公司|有限责任公司|湖南省永州市江华瑶族自治县经济开发区|材料研发、生产、加工和销售|9600万元人民币|磁性材料、储氢材料、稀土材料及其合金的研发、生产、加工销售及相关器件、设备的研发、制造及销售；货物和技术的进出口|5,376万元人民币|56%|是|
|ZhenghaiMagneticsEurope GmbH（正海磁材欧洲有限公司）|有限责任公司|Otto-Hahn-Str.5,69190Walldorf,Germany|贸易、研发及技术服务|20万欧元|进出口贸易、仓储、分销、国际投资、磁性材料相关研发及技术服务。|20万欧元|100%|是|

（2）报告期合并财务报表合并范围的变化
合并范围发生变更的说明：
公司于2014年12月29日在德国注册成立子公司Zhenghai Magnetics EuropeGmbH（正海磁材欧洲有限公司），注册资金20万欧元，截止2014年12月31日尚处于筹建中。该新设立公司本年起纳入公司合并范围。
本期新纳入合并范围的子公司：
||||
|-|-|-|
|公司名称|期末净资产|本期净利润|
|Zhenghai Magnetics Europe GmbH（正海磁材欧洲有限公司）|1,491,120.00|--|

（3）报告期合并财务报表原则、范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
本年度合并子公司报表的范围为：
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||持股比例|||||
|公司名称||||表决权比例|合并报表范围|
||直接|间接|小计|||
|烟台正海精密合金有限公司|100%||100%|100%|2014年度全部财务报表|
|江华正海五矿新材料有限公司|56%||56%|56%|2014年度全部财务报表|
|Zhenghai Magnetics Europe GmbH（正海磁材欧洲有限公司）|100%||100%|100%|2014年度全部财务报表|

（4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用