财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司概况
太原重工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是1998年经山西省人民政府晋政函[1998]50号文批准，由太原重型机械集团有限公司、山西大同齿轮集团有限责任公司（前身为大同齿轮厂）、山西省经贸资产经营有限责任公司共同发起，通过向社会公开募股设立的股份有限公司。本公司1998年7月6日在山西省工商行政管理局登记注册， 1998年9月4日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司统一社会信用代码：91140000701013306H，注册地址：太原高新技术产业开发区（万柏林区玉河街53号），法定代表人：王创民。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设综合部、财务部、经销部、质量部、生产部、安全环保部、经济运行部、设备技改部、战略规划部、人力资源部、技术创新部、法律事务部、审计部、信息化办公室、物流采控办公室、武装保卫部等部门，本公司根据产品特性分设 23个分公司，并拥有太重（天津）滨海重型机械有限公司、太重（天津）重型装备科技开发有限公司、太原重工工程技术有限公司（由太原重工科技产业有限公司更名）、TAIYUAN HEAVY INDUSTRY（INDIA）PRIVATELIMITED、CEC Crane Engineering and ConsultingGmbH、太原重工香港国际有限公司、太原重工轨道交通设备有限公司、太重（察右中旗）新能源实业有限公司、太原重工轨道交通进出口有限公司、太原重工新能源装备有限公司等10家子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）属于机械制造行业，所提供的主要产品或服务为制造销售火车轴、冶金、轧钢、锻压、起重、非标设备、加压气化炉、压力容器、工矿配件、油膜轴承、精密锻件、结构件、齿轮及汽车变速箱。机电技术服务。机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），挖掘设备、钢轮产品的销售。国际货物运输代理业务。钢锭、铸件、锻件、热处理件、制模、包装、精铸设备、精铸材料的生产、销售、技术服务；工业炉窑的技术服务；铸、锻件、热处理件和冶炼技术咨询服务；综合技术开发服务；电子计算机应用及软件开发；承包境外与出口自产设备的安装工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料销售；矿山采掘及输送设备、焦化设备、制管设备、风力发电设备及其零部件；隧道机械、港口机械；齿轮箱；电气自动化成套设备的设计、制造、安装及销售。公路汽车货运；承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目；
对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
本公司的控股股东名称：太原重型机械（集团）制造有限公司。
本公司的实际控制人：山西省人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表及附注业经本公司第七届董事会第八次会议于2018年4月24日批准。
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司、太重（天津）重型装备科技开发有限公司、太原重工工程技术有限公司、TAIYUAN HEAVY INDUSTRY（INDIA）PRIVATELIMITED、CEC Crane Engineering and ConsultingGmbH、太原重工香港国际有限公司、太原重工轨道交通设备有限公司、太原重工轨道交通进出口有限公司、太重（察右中旗）新能源实业有限公司、太原重工新能源装备有限公司。
本期合并财务报表范围未发生变动，子公司情况详见“附注七在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司本期实现净利润 0.51亿元。截至2017年12月31日，本公司的累计亏损为人民币 3.58亿元。本公司考虑了未来经营活动中持续取得净现金流入的能力、未使用的银行信贷额度约合人民币 46.22亿元，本公司管理层及董事会确信在 2017年 12月31日后的十二个月内能够清偿到期的债务或进行再融资，因而本公司仍按持续经营为基础编制本财务报表。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、15、附注三、18、附注三、19和附注三、23。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017年12月31日的合并及公司财务状况以及 2017年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为 12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司在印度注册的子公司 TAIYUAN
HEAVY INDUSTRY（INDIA）PRIVATE LIMITED以印度卢比、在德国注册的子公司 CEC Crane
Engineering and Consulting GmbH以欧元、在香港注册的太原重工香港国际有限公司以港币为记账本位币。
本集团编制合并财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；
购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。
在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表
中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；
对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目
反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包
括应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12个月（含 12个月）是指，权益工具投资公允价值
月度均值连续12个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。
本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将账面余额单项大于 1000万元（含 1000万元）的应收账款、账面余额单项大于 100万元（含 100万元）的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法账龄组合 账龄状态 账龄分析法资产状态组合 资产类型 不计提坏账准备合并范围内法人企业之间的
关联方组合 不计提坏账准备往来款项
A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%账龄
主机、成套产品 其他产品 往来款1年以内（含1年） 0.50 1.00 1.001-2年 2.00 5.00 5.002-3年 5.00 10.00 10.003-4年 15.00 20.00 20.004-5年 30.00 30.00 30.005年以上 60.00 50.00 50.00说明：本公司对于逾期的长期应收款按照账龄组合 A计提坏账准备。
B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的说明如下：
组合名称 计提方法说明
资产状态组合 不计提坏账准备
关联方组合 不计提坏账准备
说明：资产状态组合主要包括员工业务备用金借款、各项保证金款项、应收出口退税款等款项。
13、存货
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料、建造合同形成的已完工未结算资产等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料发出时，不同生产单位分别采用先进先出法或加权平均法计价，批量生产的在产品、产成品发出时采用加权平均法计价，订单生产的在产品、产成品发出时采用个别计价法计价。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分在存货中列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分在预收款项中列示为“建造合同形成的已结算尚未完工款”。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计
量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；
如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%房屋及建筑物 35.00 4.00 2.74通用设备 18.00 4.00 5.33专用设备 18.00 4.00 5.33运输设备 10.00 4.00 9.60自动化控制设备及仪器仪表 5.00 4.00 19.20其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、20。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（5）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
16、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、20。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注土地使用权 50年 直线法
专利权 实用新型10年；发明20年 直线法
软件 5年 直线法
专有技术 10年 直线法
著作权 10年 直线法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、20。
19、研究开发支出
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
具体研发项目的资本化条件如下：
根据集团科技发展计划管理办法，研发项目在完成可行研究报告后提交项目立项申请，经过公司科技委员会审查、党政联席会批准后立项实施。本公司将项目可研阶段和技术方案设计阶段作为研究阶段。公司技术创新部在处于开发阶段的项目中选择投入大、周期长的项目，作为资本化初选项目。初选项目经公司专家评审、总经理办公会批准后，开始资本化。项目开发完成后，组织专家验收，出具验收报告后停止资本化。
20、资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
（2）短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（4）辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
④建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本集团根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本集团将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（2）具体方法
本集团大型机器设备收入确认的具体方法如下：
①成熟定型产品的订货销售，在货物发出时确认销售收入。
②签订合同销售的非成熟定型产品，根据合同约定条款，若规定要验收的，在取得验收手续时确认销售收入；若无验收条款，在货物发出，购货方签收无误后确认销售收入。
本集团建造合同收入确认的具体方法如下：
本集团建造合同收入是依据第三方（监理单位）出具的完工进度单（报告）及合同总金额进行确认。
24、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本集团，贴息冲减借款费用。
25、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、经营租赁与融资租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
27、安全生产费用及维简费
根据财企［2012］16号文规定，机械制造企业需要计提安全生产费。本集团按上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式提取安全生产费用。计提比例如下：营业收入不超过1,000万元的，按照2%提取；
营业收入超过1,000万元至1亿元的部分，按照1%提取；
营业收入超过1亿元至 10亿元的部分，按照0.2%提取；
营业收入超过10亿元至 50亿元的部分，按照0.1%提取；
营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；
形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
28、重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
应收款项减值准备计提比例
本集团根据前三年实际发生的平均坏账比例，并结合客户的信用状况及款项性质，坏账准备计提比例很可能发生变化。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
建造合同
本集团根据建筑工程个别合同的完工百分比确认收益。管理层根据完工进度确认营业成本及合同收益。鉴于建筑合同中所进行活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。本集团会随着合同进程检讨并修订预算（若实际合同收益小于预计或实际合同成本，则计提合同预计损失准备）中的合同收益及合同成本估计。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
29、重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目本期影响金额 上期影响金额根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017），
政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净
额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊
销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照
①其他收益 73,546,885.75
合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报
②营业外收入 -73,546,885.75
项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和
2017年取得的政府补助适用修订后的准则。
对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表
中其他收益的列报进行相应调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》
（财会[2017]30号），在利润表中新增“资产处置收益”
行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资
产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）
或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为
持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产
及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重
组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币①资产处置收益
4,639,931.33 1,174,785.32性资产交换产生的利得或损失。 ②营业外收入 -6,066,660.17 -1,176,253.16相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其③营业外支出 -1,426,728.84 -1,467.84中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置
损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营
业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、
与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、
非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资
产毁损报废损失等。
对比较报表的列报进行了相应调整。
（2）重要会计估计变更：无。
四、税项
1、主要税种及税率
（1）流转税
税种 计税依据 法定税率（%）增值税 应税收入 17、11、6城市维护建设税 应纳流转税额 7、5教育费附加 应纳流转税额 3地方教育费附加 应纳流转税额 2河道工程维护管理费 应纳流转税额 1（2）企业所得税
纳税主体名称 所得税税率（%）本公司 15二级子公司：太原重工工程技术有限公司 15二级子公司：太重（天津）滨海重型机械有限公司 15二级子公司：太原重工香港国际有限公司 16.5二级子公司：太重（察右中旗）新能源实业有限公司 25二级子公司：太原重工轨道交通设备有限公司 15二级子公司：TAIYUAN HEAVYINDUSTRY（INDIA）PRIVATE LIMITED 30二级子公司：CEC Crane Engineering and Consulting GmbH 15二级子公司：太原重工新能源装备有限公司 25三级子公司：太原重工轨道交通进出口有限公司 25三级子公司：太重（天津）重型装备科技开发有限公司 252、税收优惠及批文
本公司 2017年取得经山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合颁发的 GR201714000037号《高新技术企业证书》，享受15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
本公司之子公司太原重工工程技术有限公司于 2016年取得经山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合颁发的 GR201614000056号《高新技术企业证书》，享受15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司于 2017年取得经山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合颁发的 GR201714000026号《高新技术企业证书》，享受15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。
本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司于 2015年取得经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的 GR201512000850号《高新技术企业证书》，享受15%的企业所得税优惠税率，有效期三
年。
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额库存现金： 1,570,243.37 1,418,574.19人民币 1,391,307.66 1,206,907.20美元 6,000.00 6.5342 39,205.20 6,000.00 6.9370 41,622.00卢比 8,611.00 0.1022 879.91 8,611.00 0.1022 880.37港币 166,109.10 0.8359 138,850.60 189,116.40 0.8945 169,164.62银行存款： 787,750,365.22 1,459,982,839.44人民币 740,418,003.53 1,377,060,353.26美元 5,489,910.01 6.5342 35,872,170.01 9,145,875.23 6.9370 63,444,936.46欧元 261,052.48 7.8023 2,036,809.76 1,267,185.85 7.3068 9,259,073.56卢比 23,682,556.29 0.1022 2,419,995.12 63,924,243.08 0.1022 6,535,486.10港币 8,378,185.59 0.8359 7,003,325.33 4,117,305.28 0.8945 3,682,929.57澳元 12.07 5.0928 61.47 12.06 5.0157 60.49其他货币资金： 2,506,429,869.25 1,218,834,906.73人民币 2,485,911,882.64 1,195,687,728.67美元 3,139,964.73 6.5342 20,517,157.54 3,182,243.73 6.9370 22,075,224.76欧元 106.26 7.8023 829.07 146,706.26 7.3068 1,071,953.30合计 3,295,750,477.84 2,680,236,320.36其中：存放在境
11,040,100.64 14,318,359.11外的款项总额
说明：（1）其他货币资金为票据保证金、保函保证金、信用证保证金及质押的定期存单。
（2）期末，本集团货币资金受限情况详见附注五、52。
2、应收票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 382,928,660.22 457,484,389.98商业承兑汇票 1,024,000.00 12,200,000.00合计 383,952,660.22 469,684,389.98（1）期末本集团已质押的应收票据
种类 期末数 期初数银行承兑汇票 75,080,209.70 --说明：期末已质押的应收票据为本集团开具银行承兑汇票时的保证金。
（2）期末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据
种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 1,766,735,872.44 --商业承兑汇票 817,200.00 --合计 1,767,553,072.44 --说明：用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。
（3）期末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额比例% 坏账准备计提比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
账款
其中：账龄组合① 7,591,136,040.09 91.54 795,501,139.95 10.48 6,795,634,900.14账龄组合② 701,865,932.12 8.46 49,514,398.38 7.05 652,351,533.74组合小计 8,293,001,972.21 100.00 845,015,538.33 10.19 7,447,986,433.88单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的应收账款
合计 8,293,001,972.21 100.00 845,015,538.33 7,447,986,433.88应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额单项金额重大并单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
其中：账龄组合① 7,799,266,476.30 90.32 787,219,989.70 10.09 7,012,046,486.60账龄组合② 836,086,649.69 9.68 47,974,083.39 5.74 788,112,566.30组合小计 8,635,353,125.99 100.00 835,194,073.09 9.67 7,800,159,052.90单项金额虽不重大但单项
-- -- -- -- --计提坏账准备的应收账款
合计 8,635,353,125.99 100.00 835,194,073.09 7,800,159,052.90说明：账龄组合①为主机、成套产品的应收款项账龄组合，账龄组合②为其他产品的账
龄组合。
A、账龄组合①，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 3,652,535,545.06 48.12 18,258,323.62 0.50 3,634,277,221.441至2年 1,254,902,136.46 16.53 25,098,042.70 2.00 1,229,804,093.762至3年 621,947,864.15 8.19 31,101,747.14 5.00 590,846,117.013至4年 649,379,485.30 8.55 97,406,922.80 15.00 551,972,562.504至5年 745,955,005.89 9.83 223,786,501.77 30.00 522,168,504.125年以上 666,416,003.23 8.78 399,849,601.92 60.00 266,566,401.31合计 7,591,136,040.09 100.00 795,501,139.95 10.48 6,795,634,900.14续表：
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 2,630,905,828.89 33.73 13,154,529.15 0.50 2,617,751,299.741至2年 1,176,313,387.92 15.08 23,526,267.76 2.00 1,152,787,120.162至3年 1,393,700,414.12 17.87 69,685,020.71 5.00 1,324,015,393.413至4年 1,319,258,408.84 16.92 197,888,761.33 15.00 1,121,369,647.514至5年 948,292,170.42 12.16 284,487,651.13 30.00 663,804,519.295年以上 330,796,266.11 4.24 198,477,759.62 60.00 132,318,506.49合计 7,799,266,476.30 100.00 787,219,989.70 10.09 7,012,046,486.60B、账龄组合②，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 501,192,628.82 71.40 5,011,926.29 1.00 496,180,702.531至2年 74,831,571.26 10.66 3,741,578.57 5.00 71,089,992.692至3年 32,962,551.88 4.70 3,296,255.19 10.00 29,666,296.693至4年 18,052,126.34 2.57 3,610,425.26 20.00 14,441,701.084至5年 17,796,569.27 2.54 5,338,970.78 30.00 12,457,598.495年以上 57,030,484.55 8.13 28,515,242.29 50.00 28,515,242.26合计 701,865,932.12 100.00 49,514,398.38 7.05 652,351,533.74续表：
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 599,966,471.19 71.76 5,999,664.69 1.00 593,966,806.501至2年 98,236,156.83 11.75 4,911,807.87 5.00 93,324,348.962至3年 52,329,897.77 6.26 5,232,989.76 10.00 47,096,908.013至4年 22,653,433.97 2.71 4,530,686.77 20.00 18,122,747.204至5年 20,757,053.72 2.48 6,227,116.11 30.00 14,529,937.615年以上 42,143,636.21 5.04 21,071,818.19 50.00 21,071,818.02合计 836,086,649.69 100.00 47,974,083.39 5.74 788,112,566.30（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 18,216,013.07元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额实际核销的应收账款 8,394,547.83说明：本期实际核销的单位共计 7户，均为不重要的应收款项。
（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 2,230,942,506.58元，占应收账款期末余额合计数的比例26.90%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额194,808,436.89元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%1年以内 781,326,952.87 41.37 892,898,736.01 46.041至2年 479,005,504.68 25.36 693,458,341.55 35.762至3年 302,264,335.68 16.00 114,443,300.96 5.903年以上 326,178,981.71 17.27 238,516,640.60 12.30合计 1,888,775,774.94 100.00 1,939,317,019.12 100.00说明：账龄超过一年、金额较大的预付款项
单位名称 期末账面余额 年限 未及时结算原因 性质和内容第一名 148,811,440.66 一至两年 未到结算期 采购款两至三年
第二名 101,014,736.95 未到结算期 成套工程款三年以上
第三名 98,219,000.00 三年以上 未到结算期 采购款第四名 78,069,000.00 一至两年 未到结算期 设备款一至两年
第五名 68,309,168.00 未到结算期 设备款两至三年
合计 494,423,345.61
（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 494,423,345.61元，占预付款项期末余额合计数的比例 26.18%。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备计提比例% 净额单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的
其他应收款
其中：账龄组合 15,225,481.17 4.96 1,116,047.89 7.33 14,109,433.28资产状态组合 291,575,585.41 95.04 -- -- 291,575,585.41组合小计 306,801,066.58 100.00 1,116,047.89 0.36 305,685,018.69单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 -- -- -- -- --应收款
合计 306,801,066.58 100.00 1,116,047.89 305,685,018.69其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额单项金额重大并单项计提
-- -- -- -- --坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
他应收款
其中：账龄组合 21,270,151.45 10.94 630,243.17 2.96 20,639,908.28资产状态组合 173,191,109.19 89.06 -- -- 173,191,109.19组合小计 194,461,260.64 100.00 630,243.17 0.32 193,831,017.47单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 -- -- -- -- --款
合计 194,461,260.64 100.00 630,243.17 193,831,017.47说明：①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 3,699,489.49 24.30 36,994.89 1.00 3,662,494.601至2年 1,470,923.40 9.66 73,546.17 5.00 1,397,377.232至3年 10,055,068.28 66.04 1,005,506.83 10.00 9,049,561.453至4年 -- -- -- 20.00 --4至5年 -- -- -- 30.00 --5年以上 -- -- -- 50.00 --合计 15,225,481.17 100.00 1,116,047.89 7.33 14,109,433.28续表：
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 10,831,609.87 50.92 108,316.09 1.00 10,723,293.781至2年 10,438,541.58 49.08 521,927.08 5.00 9,916,614.502至3年 -- -- -- 10.00 --3至4年 -- -- -- 20.00 --4至5年 -- -- -- 30.00 --5年以上 -- -- -- 50.00 --合计 21,270,151.45 100.00 630,243.17 2.96 20,639,908.28
②组合中，采用资产状态方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例%备用金 30,632,620.43 -- --保证金 258,827,031.08 -- --应收出口退税款 2,115,933.90 -- --合计 291,575,585.41 -- --（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 485,804.72元。
（3）其他应收款按款项性质披露
项目 期末余额 期初余额备用金 30,632,620.43 18,842,982.48保证金 258,827,031.08 152,617,880.55应收出口退税款 2,115,933.90 1,730,246.16往来款 15,225,481.17 21,270,151.45合计 306,801,066.58 194,461,260.64（4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收
其他应收款 款期末余额坏账准备单位名称 款项性质 账龄
期末余额 合计数的比期末余额例(%)
6、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 406,979,242.20 -- 406,979,242.20 311,386,099.18 -- 311,386,099.18在产品 3,931,138,012.40 125,947,494.76 3,805,190,517.64 3,595,805,291.88 259,135,676.34 3,336,669,615.54库存商品 1,982,816,767.27 151,097,750.04 1,831,719,017.23 1,961,990,837.75 84,362,468.40 1,877,628,369.35周转材料 58,096,050.67 -- 58,096,050.67 83,379,257.90 -- 83,379,257.90建造合同形
成的已完工 2,128,809,362.68 -- 2,128,809,362.68 1,719,989,224.29 -- 1,719,989,224.29未结算资产
合计 8,507,839,435.22 277,045,244.80 8,230,794,190.42 7,672,550,711.00 343,498,144.74 7,329,052,566.26说明：本期存货中资本化利息50,773,964.09元。
（2）存货跌价准备
本期增加 本期减少
存货种类 期初数 期末数计提 其他转回或转销 其他
在产品 259,135,676.34 28,768,056.77 -- 161,956,238.35 -- 125,947,494.76库存商品 84,362,468.40 88,681,240.10 -- 21,945,958.46 -- 151,097,750.04合计 343,498,144.74 117,449,296.87 -- 183,902,196.81 -- 277,045,244.80存货跌价准备（续）
确定可变现净值的 本期转回或转销存货种类
具体依据 存货跌价准备的原因在产品 成本与可变现净值孰低 已实现对外销售库存商品 成本与可变现净值孰低 已实现对外销售（3）建造合同形成的已完工未结算资产
项目 期末数累计已发生成本 4,740,012,677.14累计已确认毛利 637,200,768.06减：预计损失（跌价准备） --减：已办理结算的价款 3,248,404,082.52
建造合同形成的已完工尚未结算资产账面价值 2,128,809,362.68
7、一年内到期的非流动资产
项目 期末数 期初数1年内到期的长期应收款 10,000,000.00 6,000,000.008、其他流动资产
项目 期末数 期初数待抵扣进项税额 112,051,817.42 111,098,738.14待认证进项税额 26,796,927.47 7,874,341.54预缴所得税 6,386,322.35 2,699,915.06预缴其他税费 186,683.84 192,826.45合计 145,421,751.08 121,865,821.199、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备账面价值可供出售债务工具 -- -- -- -- -- --可供出售权益工具 10,742,396.87 -- 10,742,396.87 -- -- --其中：按公允价值计量 10,742,396.87 -- 10,742,396.87 -- -- --按成本计量 -- -- -- -- -- --其他 -- -- -- -- -- --合计 10,742,396.87 -- 10,742,396.87 -- -- --（2）采用公允价值的可供出售权益工具
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计权益工具 债务工具
权益工具的成本/债务工具的摊
10,414,026.66 -- 10,414,026.66余成本A
公允价值B 10,742,396.87 -- 10,742,396.87累计计入其他综合收益的公允
328,370.21 -- 328,370.21价值变动金额C
已计提减值金额D -- -- --说明：
①本公司可供出售权益工具主要为持有的重庆钢铁股份有限公司的股票。
②根据重庆一中院作出（2017）渝 01破 3号之二《民事裁定书》，裁定批准重庆钢铁股份有限公司的《重整计划》；以重庆钢铁 A股总股本为基数，按每 10股转增 11.50股的比例实施资本公积金转增股票，转增的股票全部用于偿付债务和支付重整费用，普通债权的清偿比例约为58.844978%，股票的抵债价格按 3.68元/股计算，本公司将享有重庆钢铁的普通债权转换为 4,691,003.00股。年末将该部分股票按公允价值计量。
（3）期末本集团无需计提可供出售金融资产减值准备。
10、长期应收款
（1）长期应收款按性质披露
期末数 期初数
折现率项目
账面余额坏账准备账面价值 账面余额坏账准备 账面价值区间分期收款销售商品 40,142,065.00 287,101.30 39,854,963.70 39,026,065.00 65,130.33 38,960,934.67其中：未实现融资收
1,980,000.00 -- 1,980,000.00 3,696,000.00 -- 3,696,000.00益
小计 40,142,065.00 287,101.30 39,854,963.70 39,026,065.00 65,130.33 38,960,934.67减：1年内到期的长
10,000,000.00 -- 10,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00期应收款
合计 30,142,065.00 287,101.30 29,854,963.70 33,026,065.00 65,130.33 32,960,934.67（2）长期应收款逾期情况分析：
逾期 期末数 期初数1年以内 7,716,000.00 13,026,065.001至2年 12,426,065.00 --2至3年 -- --3年以上 -- --合计 20,142,065.00 13,026,065.00
11、长期股权投资
本期增减变动
宣告
发放 减值准备期被投资单位 期初余额 权益法下 期末余额
其他综合其他权 现金 计提减值 末余额追加投资减少投资 确认的 其他
收益调整益变动 股利 准备
投资损益
或利
润
联营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --内蒙古七和风
力发电有限公 7,361,941.62 -- -- -- -- -- -- -- -- 7,361,941.62 --司
太原重工祁县
聚合物有限责 13,053,191.20 -- -- -- -- -- -- -- -- 13,053,191.20 13,053,191.20任公司
合计 20,415,132.82 -- -- -- -- -- -- -- -- 20,415,132.82 13,053,191.20说明：
（1）内蒙古七和风力发电有限公司注册资本 15,000万元，太重（察右中旗）新能源实业有限公司出资占比5%，并派有 1名董事，本公司对内蒙古七和风力发电有限公司采用权益法核算。目前该公司一直处于建设期。
（2）太原重工祁县聚合物有限责任公司属危险化学品生产企业，2007年仍未办理下安全生产许可证，被祁县工商行政管理局吊销营业执照，已停产 10年，拖欠东方资产管理公司 1,668万元债务进入法律执行程序，太原重工祁县聚合物有限责任公司股东会于2008年通过了公司清算的决议，本公司 2008年已经董事会决议，对该项长期股权投资全额计提减值准备 1,305.32万元。截至目前太原重工祁县聚合物有限责任公司尚未进入清算程序，生产经营陷于停业状态。
12、固定资产
（1）固定资产情况
自动化控制
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 合计及仪器仪表
一、账面原值：
1.期初余额 3,740,012,500.14 3,849,241,863.24 109,480,352.30 54,453,472.18 86,571,023.10 7,839,759,210.962.本期增加金额 250,649,740.59 444,058,377.25 -- 3,170,464.33 5,450,638.12 703,329,220.29（1）购置 -- 233,613,341.30 -- 3,170,464.33 5,450,638.12 242,234,443.75（2）在建工程转入 250,649,740.59 210,445,035.95 -- -- -- 461,094,776.543.本期减少金额 -- 309,470,999.01 -- 12,376,116.84 3,188,961.04 325,036,076.89（1）处置或报废 -- 12,727,580.12 -- 12,376,116.84 3,188,961.04 28,292,658.00（2）其他减少 -- 296,743,418.89 -- -- -- 296,743,418.894.期末余额 3,990,662,240.73 3,983,829,241.48 109,480,352.30 45,247,819.67 88,832,700.18 8,218,052,354.36二、累计折旧
3.本期减少金额 -- 62,999,867.07 -- 6,883,350.76 3,061,402.12 72,944,619.95（1）处置或报废 -- 4,475,599.51 -- 6,883,350.76 3,061,402.12 14,420,352.39（2）其他减少 -- 58,524,267.56 -- -- -- 58,524,267.564.期末余额 730,792,694.34 1,374,781,292.83 84,975,112.98 29,184,310.84 62,001,884.84 2,281,735,295.83三、减值准备
1.期初余额 -- 8,059,557.86 1,836,200.34 -- 21,240.80 9,916,999.002.本期增加金额 -- -- -- -- -- --3.本期减少金额 -- -- -- -- -- --4.期末余额 -- 8,059,557.86 1,836,200.34 -- 21,240.80 9,916,999.00四、账面价值
1.期末账面价值 3,259,869,546.39 2,600,988,390.79 22,669,038.98 16,063,508.83 26,809,574.54 5,926,400,059.532.期初账面价值 3,102,920,002.14 2,583,845,824.62 24,046,774.90 21,517,800.48 29,700,402.51 5,762,030,804.65说明：①本期计提的折旧额286,868,508.47元。
②本期由在建工程转入固定资产原价为 461,094,776.54元。
③本期其他减少为售后融资租赁业务，具体情况详见附注五、30。
④期末本集团之子公司太重(天津)滨海重型机械有限公司固定资产中原值 670,429,398.65元已被抵押。
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值专用设备 1,878,955.40 93,222.12 -- 1,785,733.28通用设备 1,775,441,986.82 198,197,273.45 -- 1,577,244,713.37合计 1,777,320,942.22 198,290,495.57 -- 1,579,030,446.65（3）通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值房屋及建筑物 47,450,503.58通用设备 11,081,676.17合计 58,532,179.75（4）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书原因大型铸锻件国产化项目 421,390,300.31 正在办理相关手续天津滨海项目 553,895,210.97 正在办理相关手续新轮线项目 287,259,104.96 正在办理相关手续合计 1,262,544,616.24
13、在建工程
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值高速列车轮轴国产化(二期）项目 43,308,011.90 -- 43,308,011.90 465,844,139.41 -- 465,844,139.41天津临港基地建设 372,816,566.50 -- 372,816,566.50 346,769,763.12 - - 346,769,763.12兆瓦级风力发电机组关键部件制
41,784,618.52 -- 41,784,618.52 42,247,900.90 -- 42,247,900.90造建设项目
轨道交通关键件研发制造基地完
183,012,346.61 -- 183,012,346.61 78,849,979.55 -- 78,849,979.55善升级项目
风力发电机组关键零部件智能化
120,828,455.89 -- 120,828,455.89 1,364,516.49 -- 1,364,516.49工厂建设项目
技改技措项目 195,490,420.66 -- 195,490,420.66 219,277,859.84 -- 219,277,859.84合计 957,240,420.08 -- 957,240,420.08 1,154,354,159.31 -- 1,154,354,159.31
（2）重要在建工程项目变动情况
利息资 其中：本期利本期利
其他减
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 本化累 息资本化金息资本 期末数少
计金额 额 化率%
A B C D E=A+B-C-D高速列车轮轴国产化
465,844,139.41 -- 422,536,127.51 -- -- -- -- 43,308,011.90(二期）项目
天津临港基地建设 346,769,763.12 27,433,787.76 1,386,984.38 -- 139,402,043.65 13,091,779.59 5.6933 372,816,566.50兆瓦级风力发电机组关
42,247,900.90 7,264,772.30 7,728,054.68 -- -- -- -- 41,784,618.52键部件制造建设项目
轨道交通关键件研发制
78,849,979.55 104,162,367.06 -- -- -- -- -- 183,012,346.61造基地完善升级项目
风力发电机组关键零部
1,364,516.49 119,463,939.40 -- -- -- -- -- 120,828,455.89件智能化工厂建设项目
合计 935,076,299.47 258,324,866.52 431,651,166.57 -- 139,402,043.65 13,091,779.59 5.6933 761,749,999.42重要在建工程项目变动情况（续）：
工程累计投入
工程名称 预算数 工程进度% 资金来源占预算比例%
高速列车轮轴国产
476,960,000.00 97.67 100.00 自筹化(二期）项目
天津临港基地建设 2,000,000,000.00 99.39 99.00募集资金、自筹兆瓦级风力发电机
组关键部件制造建 199,768,600.00 51.45 95.00 自筹设项目
轨道交通关键件研
发制造基地完善升 400,000,000.00 45.75 46.00 募集资金级项目
风力发电机组关键
零部件智能化工厂 1,999,928,000.00 6.04 6.00 自筹建设项目
合计 5,076,656,600.00
14、无形资产
项目 土地使用权 专利权 合计一、账面原值
1.期初余额 844,814,950.87 201,827,010.14 1,046,641,961.012.本期增加金额 -- 282,646,281.61 282,646,281.61（1）购置 -- -- --（2）内部研发 -- 282,646,281.61 282,646,281.61（3）其他增加 -- -- --3.本期减少金额 -- -- --（1）处置 -- -- --（2）其他减少 -- -- --4.期末余额 844,814,950.87 484,473,291.75 1,329,288,242.62二、累计摊销
（2）其他减少 -- -- --4.期末余额 77,603,499.76 27,838,734.92 105,442,234.68三、减值准备 -- -- --1.期初余额 -- -- --2.本期增加金额 -- -- --（1）计提 -- -- --（2）其他增加 -- -- --3.本期减少金额 -- -- --（1）处置 -- -- --（2）其他减少 -- -- --4.期末余额 -- -- --四、账面价值 -- -- --1.期末账面价值 767,211,451.11 456,634,556.83 1,223,846,007.942.期初账面价值 784,208,473.35 197,687,785.40 981,896,258.75说明：期末，通过内部研发形成的无形资产占无形资产的比例为36.20%。
15、开发支出
本期增加 本期减少
项目 期初数 期末数内部开发支出 其他增加确认为无形资产 计入当期损益
大型露天矿山采掘、运输设备开发 6,446,235.91 -- -- 6,446,235.91 -- --履带式、全地面工程起重机系列产品开发（二期） 14,614,960.40 -- -- 14,614,960.40 -- --兆瓦级风力发电机组及其关键技术开发 27,195,837.12 33,254,577.44 -- 60,450,414.56 -- --兆瓦级风力发电机组及其关键技术开发（二期） 21,299,186.58 30,134,247.36 -- 15,399,185.01 -- 36,034,248.93新型轧钢设备关键技术开发 2,821,570.72 1,107,022.21 -- 3,928,592.93 -- --单双动、正反向系列挤压机成套技术开发 95,142,990.44 11,932,110.13 -- 30,579,436.56 -- 76,495,664.01 TZ400自升式钻井平台成套技术及升降锁紧系统
71,165,369.94 9,039,761.12 -- 683,665.46 -- 79,521,465.60开发
海洋核动力平台成套技术开发 48,906,526.04 19,689,396.86 -- 55,263,695.36 -- 13,332,227.54车轮钢锭关键工艺技术开发 9,740,307.75 6,176,269.88 -- 15,916,577.63 -- --矿山机械用耐磨件开发(二期) 1,349,695.41 329,757.77 -- -- 425,750.75 1,253,702.43大型高端铸锻件技术开发 10,118,287.59 2,050,678.37 -- 12,168,965.96 -- --动车组轮、轴及齿轮箱等关键零部件开发 16,987,545.14 5,839,544.72 -- -- 272,209.11 22,554,880.75铁路车辆用新型轮、轴、轮对及齿轮箱开发 4,622,296.08 2,440,027.44 -- -- -- 7,062,323.52铁路车辆用新型轮、轴、轮对及齿轮箱开发（二
5,064,387.69 32,357,025.31 -- -- -- 37,421,413.00期）
大型现代焦炉装备关键技术开发 3,235,975.20 -- -- 3,235,975.20 -- --水下采油树及作业机器人成套技术开发 3,236,466.21 34,444.52 -- -- -- 3,270,910.73铝挤压技术开发 1,593,400.34 24,290,449.17 -- 9,770,531.75 -- 16,113,317.76检修起重机开发 780,423.18 -- -- 780,423.18 -- --
港口机械设备开发 1,384,304.66 1,275,852.84 -- -- 801,454.31 1,858,703.195m大规模碎煤加压气化炉的开发 7,763,493.25 538,791.02 -- 8,302,284.27 -- --管束干燥机的开发 1,765,471.06 -- -- 1,765,471.06 -- --新型轧钢设备、关键技术开发（二期） -- 8,880,352.69 -- -- -- 8,880,352.69其他矿山设备开发（二期） -- 1,973,982.34 -- -- -- 1,973,982.34大型露天矿山采掘、运输设备开发（二期） -- 24,033,142.79 -- 22,394,303.36 -- 1,638,839.43智能化控制系统开发（二期） -- 12,576,398.88 -- 12,576,398.88 -- --大型高端铸锻件技术开发（二期） -- 5,603,223.66 -- -- -- 5,603,223.66智能化起重设备开发 -- 8,369,164.13 -- 8,369,164.13 -- --其他 3,924,602.05 -- -- -- -- 3,924,602.05合计 359,159,332.76 241,926,220.65 -- 282,646,281.61 1,499,414.17 316,939,857.63续：
项目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度大型露天矿山采掘、运输设备开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%履带式、全地面工程起重机系列产品开发（二
2015.12 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%期）
兆瓦级风力发电机组及其关键技术开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%兆瓦级风力发电机组及其关键技术开发（二
2016.1 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 32%期）
新型轧钢设备关键技术开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%单双动、正反向系列挤压机成套技术开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 59%
TZ400自升式钻井平台成套技术及升降锁紧
2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 71%系统开发
海洋核动力平台成套技术开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 49%车轮钢锭关键工艺技术开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%矿山机械用耐磨件开发(二期) 2016.1 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 12%大型高端铸锻件技术开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%动车组轮、轴及齿轮箱等关键零部件开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 68%铁路车辆用新型轮、轴、轮对及齿轮箱开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 69%铁路车辆用新型轮、轴、轮对及齿轮箱开发
2016.1 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 96%（二期）
大型现代焦炉装备关键技术开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%水下采油树及作业机器人成套技术开发 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 26%铝挤压技术开发 2016.7 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 39%检修起重机开发 2016.4 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%港口机械设备开发 2016.4 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 28%5m大规模碎煤加压气化炉的开发 2016.2 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%管束干燥机的开发 2016.4 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%
新型轧钢设备、关键技术开发（二期） 2017.1 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 54%其他矿山设备开发（二期） 2017.2 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 11%大型露天矿山采掘、运输设备开发（二期） 2017.2 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 75%智能化控制系统开发（二期） 2017.2 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%大型高端铸锻件技术开发（二期） 2017.4 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 64%智能化起重设备开发 2017.2 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 100%其他 2015.3 以专家评审的立项报告为基础，并经经理办公会批准 23%说明：经减值测试,以上开发支出项目未发生减值。
16、递延所得税资产
（1）未经抵销的递延所得税资产
期末数 期初数
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 843,392,893.66 126,508,934.04 835,319,433.13 125,297,914.97（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目 期末数 期初数可抵扣暂时性差异 303,041,228.86 367,038,348.42其中：坏账准备 3,025,793.86 570,013.48存货减值准备 277,045,244.80 343,498,144.74长期股权投资减值准备 13,053,191.20 13,053,191.20固定资产减值准备 9,916,999.00 9,916,999.00可抵扣亏损 2,121,779,049.49 2,456,240,134.85合计 2,424,820,278.35 2,823,278,483.27（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注2017年 -- 331,585,570.28
2018年 -- --
2019年 291,735,013.53 376,148,902.96
2020年 277,760,561.22 273,386,080.00
2021年 1,496,630,060.74 1,475,119,581.61
2022年 55,653,414.00 --
合计 2,121,779,049.49 2,456,240,134.85
17、其他非流动资产
项目 期末数 期初数预付工程款及设备款 75,311,192.17 90,933,677.42未实现售后租回损益 23,105,721.90 9,952,401.72合计 98,416,914.07 100,886,079.14
18、短期借款
短期借款分类
项目 期末数 期初数质押借款 299,500,000.00 630,000,000.00保证借款 3,977,055,000.00 1,870,000,000.00信用借款 4,308,000,000.00 6,209,775,014.01合计 8,584,555,000.00 8,709,775,014.01说明：①本集团用于质押的财产为本集团客户北京今大禹环境技术股份有限公司、鄂托克旗建元煤焦化有限责任公司及内蒙古七和风力发电有限公司在 2017年 4月 10日到 2018年12月31日的期间内发生的（包括已发生和将要发生的）全部应收账款和晋中银行股份有限公司定期存单 21,000万元。
②本集团保证借款的保证人均为太原重型机械集团有限公司。
19、应付票据
种类 期末数 期初数商业承兑汇票 281,026,565.30 --银行承兑汇票 2,157,528,718.61 1,082,533,353.17合计 2,438,555,283.91 1,082,533,353.17说明：期末已到期未支付的应付票据总额为 0元。
20、应付账款
项目 期末数 期初数货款 6,629,028,887.14 7,338,509,506.99工程款 517,474,208.33 513,160,995.77合计 7,146,503,095.47 7,851,670,502.76期末，账龄超过1年的重要应付账款如下：
项目 期末数 未偿还或未结转的原因第一名 225,489,179.07 未到付款期第二名 198,621,500.00 未到付款期第三名 48,970,723.99 未到付款期第四名 46,800,854.34 未到付款期第五名 34,791,904.90 未到付款期合计 554,674,162.30
项目 期末数 期初数货款 1,556,187,154.37 1,163,962,479.79期末，账龄超过1年的重要预收款项如下：
项目 期末数 未偿还或未结转的原因第一名 320,339,953.01 合同未履行完毕第二名 90,641,000.00 合同未履行完毕第三名 40,000,000.00 合同未履行完毕第四名 29,914,529.92 合同未履行完毕第五名 24,300,000.00 合同未履行完毕合计 505,195,482.93
22、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期薪酬 130,662,409.30 931,034,712.68 917,704,300.10 143,992,821.88离职后福利-设定提存计划 72,571.03 126,098,001.63 123,983,975.48 2,186,597.18合计 130,734,980.33 1,057,132,714.31 1,041,688,275.58 146,179,419.06（1）短期薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工资、奖金、津贴和补贴 109,221,853.52 739,541,740.36 724,076,112.07 124,687,481.81职工福利费 -- 64,459,237.28 64,459,237.28 --社会保险费 25,829.93 58,358,361.20 57,273,406.62 1,110,784.51其中：1．医疗保险费 20,945.40 49,057,603.60 48,141,338.64 937,210.362．工伤保险费 3,836.03 5,265,968.68 5,186,983.90 82,820.813．生育保险费 908.50 3,057,948.55 3,003,218.71 55,638.344．大病统筹 140.00 976,840.37 941,865.37 35,115.00住房公积金 12,494,038.00 55,480,680.10 59,095,394.43 8,879,323.67工会经费和职工教育经费 8,920,687.85 13,194,693.74 12,800,149.70 9,315,231.89合计 130,662,409.30 931,034,712.68 917,704,300.10 143,992,821.88（2）设定提存计划
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数离职后福利 72,571.03 126,098,001.63 123,983,975.48 2,186,597.18其中：1．基本养老保险费 67,589.03 120,050,689.80 117,976,797.94 2,141,480.892．失业保险费 4,982.00 6,047,311.83 6,007,177.54 45,116.29合计 72,571.03 126,098,001.63 123,983,975.48 2,186,597.18说明：基本养老保险单位计提比例19%；失业保险单位计提比例0.7%。
23、应交税费
税项 期末数 期初数增值税 106,119,987.22 11,947,760.13营业税 1,245.00 1,245.00企业所得税 371,380.36 2,500,067.58个人所得税 5,288,914.13 9,467,006.90城市维护建设税 6,307,469.13 158,356.42教育费附加 21,965,418.09 19,330,084.08地方教育费附加 5,086,652.15 3,329,762.81价格调控基金 19,807,232.82 19,807,232.82河道工程维护管理费 1,219,525.20 1,241,137.07房产税 615,010.98 615,010.98印花税 586,059.76 212,727.26土地使用税 55,460.25 --合计 167,424,355.09 68,610,391.0524、应付利息
项目 期末数 期初数分期付息到期还本的中期票据利息 -- 74,400,000.08长短期借款应付利息 5,390,056.23 3,388,331.73合计 5,390,056.23 77,788,331.8125、其他应付款
项目 期末数 期初数质保金 43,645,779.99 184,117,564.80往来款 60,535,494.95 43,910,160.09其他 176,473,577.39 68,226,318.03合计 280,654,852.33 296,254,042.92其中，账龄超过1年的重要其他应付款如下：
项目 金额 未偿还或未结转的原因第一名 17,513,851.76 未到结算期第二名 600,000.00 合同未履行完毕第三名 416,000.00 合同未履行完毕第四名 200,000.00 合同未履行完毕第五名 200,000.00 合同未履行完毕合计 18,929,851.76
26、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数一年内到期的长期借款 427,140,581.33 800,683,342.00一年内到期的应付债券 -- 1,499,801,450.78一年内到期的长期应付款 260,226,480.48 180,537,943.21合计 687,367,061.81 2,481,022,735.99（1）一年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数抵押借款 58,102,811.33 --保证借款 118,157,770.00 614,768,542.00信用借款 250,880,000.00 185,914,800.00合计 427,140,581.33 800,683,342.00（2）一年内到期的应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额一期中期票据 500,000,000.00 2012/2/9 5年 492,500,000.00二期中期票据 1,000,000,000.00 2012/3/27 5年 1,000,000,000.00小计 1,500,000,000.00 1,492,500,000.00一年内到期的应付债券（续）
债券名称 期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销 本期偿还 本期减少面值期末余额一期中期
499,801,450.78 -- 3,469,999.88 198,549.22 3,469,999.88 500,000,000.00 --票据
二期中期
1,000,000,000.00 -- 15,280,000.04 -- 15,280,000.04 1,000,000,000.00 --票据
合计 1,499,801,450.78 -- 18,749,999.92 198,549.22 18,749,999.92 1,500,000,000.00 --（3）一年内到期的长期应付款
项目 期末数 期初数应付融资租赁款 260,226,480.48 180,537,943.2127、其他流动负债
项目 期末数 期初数政府补助 4,900,000.00 --直接融资计划产品 43,902,000.00 --
合计 48,802,000.00 --
说明：直接融资计划产品为本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司通过山西省金融资产交易中心有限公司的交易平台发布的直接融资计划，发行规模不超过3亿元，发行期限为 2017年 12月 22日至 2018年 12月 25日，发行年度费率6.4%，由太原重型机械集团有限公司提供连带责任担保。
政府补助情况如下：
本期新增本期计入营业 其他 期末与资产相关/与补助项目 期初余额
补助金额外收入金额 变动 余额 收益相关企业管理信息化技术
-- 4,900,000.00 -- -- 4,900,000.00 说明改造示范项目（一期）
说明：
根据晋财建一【2017】118号文件，本公司收到山西省财政厅拨款490万元，用于企业管理信息化技术改造示范项目（一期）。
28、长期借款
项目 期末数 利率区间% 期初数 利率区间%质押借款 503,500,000.00 4.75 -- --抵押借款 320,000,000.00 6.50 -- --保证借款 903,984,435.00 1.2,4.75-5.895 820,017,962.00 1.2,5.25-6.15信用借款 2,176,062,314.07 4.90-7.13 1,360,476,729.39 4.9-6.55小计 3,903,546,749.07 2,180,494,691.39
减：一年内到期的长期借款 427,140,581.33 800,683,342.00
合计 3,476,406,167.74 1,379,811,349.39
说明：①本集团用于质押的财产为晋中银行股份有限公司定期存单 53,000万元。
②本集团保证借款的保证人均为太原重型机械集团有限公司。
③抵押借款为本集团之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司向北京市文化科技融资租赁股份有限公司取得的融资租赁抵押贷款，抵押物为原值 670,429,398.65元的固定资产，同时由太原重型机械集团有限公司承担连带保证责任。
29、应付债券
项目 期末数 期初数一期中期票据 -- --二期中期票据 -- --
合计 -- --
（1）应付债券的增减变动
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额一期中期票据 500,000,000.00 2012/2/9 5年 492,500,000.00二期中期票据 1,000,000,000.00 2012/3/27 5年 1,000,000,000.00小计 1,500,000,000.00 1,492,500,000.00应付债券（续）
本期发 溢折价摊
债券名称 期初余额 按面值计提利息 本期偿还 本期减少面值期末余额行 销
一期中期票据 499,801,450.78 -- 3,469,999.88 198,549.22 3,469,999.88 500,000,000.00 --二期中期票据 1,000,000,000.00 -- 15,280,000.04 -- 15,280,000.04 1,000,000,000.00 --小计 1,499,801,450.78 -- 18,749,999.92 198,549.22 18,749,999.92 1,500,000,000.00 --减：一年内到
1,499,801,450.78 -- -- -- -- -- --期的应付债券
合计 -- -- 18,749,999.92 198,549.22 18,749,999.92 1,500,000,000.00 --30、长期应付款
项目 期末数 期初数应付融资租赁款 1,343,101,176.05 1,370,752,914.58小计 1,343,101,176.05 1,370,752,914.58减：一年内到期长期应付款 260,226,480.48 180,537,943.21合计 1,082,874,695.57 1,190,214,971.37说明：①2014年 8月14日，本公司与工银金融租赁有限公司签订了编号为【2014年工银租赁设备字第024号】《融资租赁合同》。租赁标的物为本公司冶铸分公司正在使用的机器设备，原值327,653,362.42元，累计折旧 16,139,502.27元，账面净值 311,513,860.15元。
合同规定租赁期限和租前期共 6年，实际起租日为 2014年 9月 29日（实际起租日的净值为 304,225,711.20元）。租赁成本（指出租人和承租人约定的租赁物购买价款及其他应当计入租赁成本的款项）为人民币 300,000,000.00元，租赁利率为6.15%(按照中国人民银行公布的五年期以上贷款基准利率)。租金总额 367,818,439.83元，按季支付。根据《租金调整通知书》，于2015年11月1日，租赁利率调整为4.9%，租金总额调整为357,394,877.31元。
②2015年2月9日，本公司根据与工银金融租赁有限公司签订的编号为【2014年工银租赁设备字第 024号】《融资租赁合同》而签署了编号为【2014年工银租赁设备字第 024
号-ZLFB002】的租赁附表。租赁标的物为本公司冶铸分公司与锻造分公司正在使用的机
器设备，原值 218,229,217.82元，累计折旧 15,846,101.30元，账面净值 202,383,116.52元。
合同规定租赁期限共 6年，实际起租日为 2015年 2月 12日（实际起租日的净值为 194,685,200.91元）。租赁成本（指出租人和承租人约定的租赁物购买价款及其他应当计入租赁成本的款项）为人民币 200,000,000.00元，租赁利率为6.15%（按照中国人民银行公布的五年期以上贷款基准利率）。租金总额 245,711,411.70元，按季支付。根据《租金调整通知书》，于2015年11月1日，租赁利率调整为4.9%，租金总额调整为 237,624,192.92元。
③2016年 4月 20日，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司根据与丰源融资租赁股份有限公司签订的编号为 JH-2016-HZ-003的《融资租赁合同》。租赁标的物为太原重工轨道交通设备有限公司正在使用的机器设备。合同规定租赁期限共 8年，实际起租日为 2016年 6月 8日（实际起租日租赁物账面原值 536,366,932.62元，累计折旧 98,019,642.46元，账面净值 438,347,290.16元）。租赁成本（指出租人和承租人约定的租赁物购买价款及其他应当计入租赁成本的款项）为人民币 500,000,000.00元，租赁利率为固定利率5.145%，租金总额 637,081,379.16元，每半年支付一次。
④2016年 12月 6日，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司根据与中建投租赁（天津）有限责任公司签订的编号为 2016-LX0000000734-001-003的《融资租赁合同》。
租赁标的物为太原重工轨道交通设备有限公司正在使用的机器设备。合同规定租赁期限共5年，实际起租日为 2017年2月6日（实际起租日租赁物账面原值 179,674,140.86元，累计折旧 39,404,131.85元，账面净值 140,270,009.01元）。租赁成本（指出租人和承租人约定的租赁物购买价款及其他应当计入租赁成本的款项）为人民币 134,000,000.00元，租赁利率为4.0375%（按照中国人民银行公布的一至五年期贷款基准利率下浮15%），租金总额148,399,530.65元，共分20期支付。
⑤2016年 12月 6日，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司根据与中建投租赁（天津）有限责任公司签订的编号为 2016-LX0000000734-001-004的融资租赁合同。租赁标的物为太原重工轨道交通设备有限公司正在使用的机器设备。合同规定租赁期限共 5年，实际起租日为 2017年1月7日（实际起租日租赁物账面原值 119,698,348.71元，累计折旧 25,644,280.56元，账面净值94,054,068.15）。租赁成本（指出租人和承租人约定的租赁物购买价款及其他应当计入租赁成本的款项）为人民币100,000,000.00元，租赁利率为4.0375%（按照中国人民银行公布的一至五年期贷款基准利率下浮15%），租金总额 110,745,918.42元，共分20期支付。
⑥2016年 4月 10日，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司根据与天津临港国际融资租赁有限公司签订的编号为 LGFL20160002的《融资租赁合同》。租赁标的物为太重（天津）滨海重型机械有限公司拥有的机器设备。合同规定租赁期限共 35个月，实际起租日为 2016年4月19日（实际起租日租赁物账面原值 252,827,678.68元，累计折旧 16,550,435.56元，账面净值 236,277,243.12元）。租赁成本为人民币 230,000,000.00元，租赁利率为4.4175%，租金总额254,503,381.67元，共分13期支付。
⑦2016年 3月 10日，本公司根据与中国外贸金融租赁有限公司签订的编号为【ZMZ-2016-0013】《融资租赁合同》签署了编号为【ZMZ-2016-0013】的租赁附表。租赁标的物为本公司正在使用的机器设备。合同规定租赁期限共 5年，实际起租日为 2016年3月 11日（实际起租日的租赁物账面原值 393,505,471.46元，累计折旧 97,049,185.77元，
账面净值 296,456,285.69元）。租赁成本（指出租人和承租人约定的租赁物购买价款及其
他应当计入租赁成本的款项）为人民币 300,000,000.00元，租赁利率为5.32%（按照中国人民银行公布的三至五年贷款基准利率上浮12%）。租金总额 345,616,323.10元，每半年支付一次。
⑧2016年12月19日，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司根据与天津临港国际融资租赁有限公司签订的编号为 LGFL20160010-01的《融资租赁合同》。租赁标的物为太重（天津）滨海重型机械有限公司拥有的机器设备。合同规定租赁期限共 36个月，实际起租日为 2017年 4月 20日（实际起租日租赁物账面原值 10,050,000.00元，累计折旧0元，账面净值 10,050,000.00元）。租赁成本为人民币 10,050,000.00元，租赁利率为5%，租金总额 11,460,126.66元，共分12期支付。
⑨2017年 8月 21日，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司根据与中鑫国际融资租赁（深圳）有限公司签订的编号为 ZX17A012的《融资租赁合同》。租赁标的物为太重（天津）滨海重型机械有限公司拥有的机器设备。合同规定租赁期限共 36个月，实际起租日为 2017年4月20日（实际起租日租赁物账面原值 107,019,278.03元，累计折旧19,120,135.71元，账面净值87,899,142.32元）。租赁成本为人民币 80,000,000.00元，租赁利率为4.9875%，租金总额86,598,020.48元，共分12期支付。
31、专项应付款
项目 期初数本期增加 本期减少 期末数 形成原因一期技术改造资金 4,909,090.00 -- -- 4,909,090.00 （1）三期技改贴息资金 2,007,273.00 -- -- 2,007,273.00 （2）技术进步和产业升级国债
2,585,454.00 -- -- 2,585,454.00 （3）项目资金
全地面起重机项目 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00 （4）快速精密双柱式锻造液压
机与操作机系列成套技术 700,000.00 -- -- 700,000.00 （5）装备成果转化项目
高速列车国产化项目 19,500,000.00 -- -- 19,500,000.00 （6）水下采油树及水下作业机
-- 3,500,000.00 -- 3,500,000.00 （7）器人研发及产业化项目
车轴精锻机搬迁及智能化
9,900,000.00 -- -- 9,900,000.00 （8）数字提升项目
合计 43,601,817.00 3,500,000.00 -- 47,101,817.00
说明：
（1）根据晋经贸投资字[2001]244号《关于下达 2000年第十六批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》规定，山西省财政厅拨入国债专项技术改造资金9,000,000.00元，截至2017年12月31日，尚余 4,909,090.00元未归还。
（2）根据晋财建[2002]591号文件规定，山西省财政厅拨入第三批国债专项资金国家重点技术改造项目贴息资金 2,760,000.00元，用于干熄焦装置专用提升机改造，
截至2017年12月31日，尚余2,007,273.00元未归还。
（3）根据发改投资[2004]1248号文件规定，本公司收到 2004年第一批企业技术进步和产业升级国债项目资金 3,160,000.00元，用于清洁型煤炭深加工成套设备改造项目,截至2017年12月31日，尚余2,585,454.00元未归还。
（4）根据晋财建一[2013]217号文件，本公司 2013年收到山西省财政厅项目资金 4,000,000.00元，用于全地面起重机项目，截至 2017年 12月 31日，该项目资金尚未归还。
（5）根据晋财建一[2013]273号文件，本公司 2013年收到山西省财政厅项目资金 700,000.00元，用于快速精密双柱式锻造液压机与操作机系列成套技术装备成果转化项目，截至2017年12月31日，该项目资金尚未归还。
（6）根据山西省财政厅晋财建一【2011】127号、晋财建一【2012】122号、晋财建一【2013】66号文件，本公司 2014年收到山西省财政厅项目资金 19,500,000.00元。文件规定以资本金注入形式用于新建高速列车国产化项目，截至2017年12月 31日，该资本金注入手续尚未办理完成。
（7）根据晋财建一【2014】57号，本公司收到山西省财政厅下达资金 3,500,000.00元。文件规定以资本金注入形式用于水下采油树及水下作业机器人研发及产业化项目，截至2017年12月31日，该资本金注入手续尚未办理完成。
（8）根据并财建【2015】169号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司 2015年收到省补我市建设资金 9,900,000.00元。文件规定以资本金注入形式用于车轴精锻机搬迁改造及智能化数字提升项目，截至2017年12月31日，该资本金注入手续尚未办理完成。
32、递延收益
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因政府补助 476,699,278.12 117,366,000.00 20,343,298.62 573,721,979.50
说明：计入递延收益的政府补助详见附注十三、2、政府补助。
33、股本（单位：万股）
本期增减（+、-）
项目 期初数 期末数发行新股 送股 公积金转股其他 小计
股份总数 256,395.50 -- -- -- -- -- 256,395.5034、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股本溢价 1,650,545,214.87 -- -- 1,650,545,214.87
35、其他综合收益
本期发生金额
减：前期
计入其减： 期末数期初数本期所得 税后归属税后归属
项目 他综合所得 （3）=（1）（1）税前发生 于母公司于少数股
收益当税费 +（2）额 （2） 东
期转入 用
损益
一、以后不能重分
类进损益的其他综 -- -- -- -- -- -- --合收益
二、以后将重分类
进损益的其他综合 -260,625.84 615,647.41 -- -- 262,300.88 353,346.53 1,675.04收益
1.可供出售金融资
产公允价值变动损 -- 328,370.21 -- -- 328,370.21 -- 328,370.21益
2.外币财务报表折
-260,625.84 287,277.20 -- -- -66,069.33 353,346.53 -326,695.17算差额
其他综合收益合计 -260,625.84 615,647.41 -- -- 262,300.88 353,346.53 1,675.04说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为 615,647.41元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为 262,300.88元；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为 353,346.53元。
36、专项储备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数安全生产费 14,129.91 13,096,287.26 12,588,924.45 521,492.7237、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 271,985,763.88 -- -- 271,985,763.8838、未分配利润
提取或分项目 本期发生额 上期发生额
配比例调整前上期末未分配利润 -409,760,714.89 1,510,551,270.33 --调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- --调整后期初未分配利润 -409,760,714.89 1,510,551,270.33 --加：本期归属于母公司所有者的净利润 52,201,950.47 -1,920,311,985.22 --减：提取法定盈余公积 -- -- --应付普通股股利 -- -- --期末未分配利润 -357,558,764.42 -409,760,714.89 --其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母
39、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本主营业务 7,115,393,669.25 5,413,097,527.88 4,203,653,612.22 4,146,642,283.12其他业务 61,702,996.45 46,419,834.79 73,752,207.56 62,195,723.58合计 7,177,096,665.70 5,459,517,362.67 4,277,405,819.78 4,208,838,006.70（1）主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本轧锻设备 1,592,209,929.13 1,318,821,883.06 614,973,032.92 575,171,192.75起重机设备 613,305,990.35 462,660,527.48 314,278,472.74 416,608,019.53挖掘焦化设备 748,417,511.04 431,600,576.67 363,137,204.97 296,513,189.28火车轮轴及轮对 1,264,594,415.09 999,953,061.90 900,072,623.38 664,367,878.25油膜轴承 99,379,510.29 76,038,209.02 30,359,906.65 23,247,216.99铸锻件 215,952,900.07 133,531,580.82 203,690,658.18 394,229,993.30齿轮传动机械 230,879,873.67 192,272,288.51 254,587,376.03 231,038,071.43煤化工设备 281,404,412.20 248,940,062.83 55,679,241.36 45,403,098.69风电设备 857,090,677.51 649,123,946.84 154,018,236.79 176,760,474.03成套项目 892,090,468.16 725,338,298.53 1,093,000,468.88 1,152,612,237.06其他 320,067,981.74 174,817,092.22 219,856,390.32 170,690,911.81合计 7,115,393,669.25 5,413,097,527.88 4,203,653,612.22 4,146,642,283.12（2）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本国内 6,456,947,190.45 4,846,269,472.47 3,524,239,561.22 3,603,609,851.15国外 658,446,478.80 566,828,055.41 679,414,051.00 543,032,431.97合计 7,115,393,669.25 5,413,097,527.88 4,203,653,612.22 4,146,642,283.1240、税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额营业税 -- 816,957.40城市维护建设税 15,599,567.60 859,271.60教育费附加 6,805,437.61 259,226.26地方教育费附加 4,461,307.37 343,329.99
房产税 26,183,465.02 11,953,462.72土地使用税 4,281,177.32 1,903,320.14车船使用税 12,215.89 2,500.00印花税 5,508,726.06 1,441,529.19河道维护工程管理费 123,281.65 104,434.22残疾人保障金 6,020,134.79 --合计 68,995,313.31 17,684,031.52说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
41、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 116,483,629.08 103,094,572.96运输费 134,321,065.24 114,114,640.27业务招待费 15,236,494.70 15,924,915.80差旅费 25,615,303.25 21,956,984.30咨询及招标服务费 12,522,665.82 8,560,617.88代理费 7,118,122.56 19,317,036.52其他费用 13,511,704.60 11,577,944.56合计 324,808,985.25 294,546,712.2942、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 221,057,127.78 239,748,065.55折旧费及摊销 53,573,852.56 39,748,196.11业务招待费 1,763,935.28 1,654,842.36差旅费 4,606,819.91 4,381,654.75办公费 2,654,486.58 7,176,271.29财产保险费 5,187,530.82 5,123,158.87土地租赁费 23,618,673.47 23,783,214.00研究开发费 115,925,660.20 130,622,222.45修理费 42,685,515.39 65,740,053.94税费 -- 10,433,543.29其他费用 76,360,852.14 93,222,622.72合计 547,434,454.13 621,633,845.33
43、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额利息支出 672,512,134.59 646,869,257.38减：利息资本化 63,865,743.68 89,130,762.71减：利息收入 22,404,135.97 28,981,871.23承兑汇票贴息 63,482,792.76 6,845,960.80汇兑损益 33,314,705.24 -16,615,756.80手续费及其他 45,397,462.22 35,560,021.34合计 728,437,215.16 554,546,848.7844、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额（1）坏账损失 18,923,788.76 205,051,263.11（2）存货跌价损失 40,131,680.23 343,498,144.74合计 59,055,468.99 548,549,407.8545、资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额固定资产处置利得 4,639,931.33 1,174,785.3246、其他收益
与资产相关/补助项目 本期发生额上期发生额
与收益相关详见递延递延收益摊销 20,343,298.62 --
收益摊销稳岗补贴 12,214,715.00 -- 收益分散式、一体化、高效生活污水处理工艺及设备开发 300,000.00 -- 收益专利推广实施资助项目经费 120,000.00 -- 收益外经贸发展专项资金 412,500.00 -- 收益山西省高端重型装备智能制造重点科技平台 2,000,000.00 -- 收益专利资助经费 162,050.00 -- 收益煤制清洁燃气及废水控制关键技术研究与示范 150,000.00 -- 收益2MW风力发电机组成果转化与推广研制 400,000.00 -- 收益2MW低风速长叶片双馈风力发电机组研制 2,800,000.00 -- 收益大吨位桥式起重机轻量化技术推广应用与示范 54,880.00 -- 收益出口信用保险 4,009,800.00 -- 收益
关键零件部件研发制造基地完善升级项目（贷款贴息） 5,720,000.00 -- 收益
院士工作站政府补助款 600,000.00 -- 收益山西省创新平台基地和创新团队立项建设补助 200,000.00 -- 收益高寒地区用高韧性耐疲劳高速车轴钢关键制造与应用
296,000.00 -- 收益技术
高新技术企业资助专项资金 360,000.00 -- 收益轨道车辆车轴快锻-楔横轧高效近净复合成型技术及装
4,000,000.00 -- 收益备开发
高铁轮对制造关键技术及服役行为研究 2,000,000.00 -- 收益高新技术企业创新能力建设补助资金 100,000.00 -- 收益50MN以上大型卧式铝挤压机的研发 500,000.00 -- 收益职工安置补贴 15,000,000.00 -- 收益滨海新区鼓励区县培育外贸增长点专项资金 40,000.00 -- 收益人才专项资金 50,000.00 -- 收益推进供给侧结构改革促进制造业企业提质增效三年行
500,000.00 -- 收益动计划鼓励办法奖励基金
百万人才补助资金 184,000.00 -- 收益2017年加工贸易转型项目政府拨款 77,617.00 -- 收益第五批天津市新型企业政府拨款 40,000.00 -- 收益人力资源和社会保障局失业保险基金款项 50,000.00 -- 收益零星补助 112,025.13 -- 收益大型矿用挖掘机山西省科技创新重点团队补助 750,000.00 -- 收益合计 73,546,885.75 --
说明：
（1）政府补助的具体信息，详见附注十三、2、政府补助。
（2）作为经常性损益的政府补助，具体原因见附注十五、1。
47、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额计入当期非经常性损益的金额债务重组利得 8,325,552.97 1,493,267.01 8,325,552.97政府补助 -- 49,656,857.93 --赔款收入 5,093,992.90 2,543,766.96 5,093,992.90其他 6,153,614.62 7,369,011.90 6,153,614.62合计 19,573,160.49 61,062,903.80 19,573,160.49
48、营业外支出
计入当期非经项目 本期发生额 上期发生额
常性损益的金额非流动资产毁损报废损失 407,882.28 1,702,622.64 407,882.28债务重组损失 13,003,113.38 2,177,524.29 13,003,113.38对外捐赠 400,000.00 200,000.00 400,000.00赔偿金、滞纳金、违约金 8,311,622.19 18,482,324.76 8,311,622.19河道工程维护管理费 -- 47,234.96 --其他 4,100,004.14 14,501,634.42 4,100,004.14合计 26,222,621.99 37,111,341.07 26,222,621.9949、所得税费用
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 10,178,752.03 5,502,182.74递延所得税费用 -1,211,019.07 -29,087,543.72合计 8,967,732.96 -23,585,360.98（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额利润总额 60,385,221.77 -1,943,266,684.64按法定（或适用）税率计算的所得税费用 9,057,783.27 -291,490,002.70某些子公司适用不同税率的影响 -4,997,843.06 -1,132,586.07对以前期间当期所得税的调整 382,925.04 3,490,122.55权益法核算的合营企业和联营企业损益 -- --无须纳税的收入（以“-”填列） -- --不可抵扣的成本、费用和损失 2,431,416.69 19,703,932.79税率变动对期初递延所得税余额的影响 -- --利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳
-8,747,220.68 --税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 18,751,408.73 251,445,868.93研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -7,910,737.03 -5,602,696.48其他 -- --所得税费用 8,967,732.96 -23,585,360.98
50、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额政府补助 58,103,587.13 31,377,991.50银行存款利息收入 20,027,503.29 26,654,006.09收到保证金 108,627,061.95 46,885,660.50其他收入 7,476,429.92 434,863.36资金往来 30,742,645.37 50,066,494.25合计 224,977,227.66 155,419,015.70（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额支付保证金 557,292,376.49 367,987,324.56销售费用 208,325,356.17 179,884,222.77管理费用 272,803,473.80 293,387,577.34银行手续费 40,030,131.51 18,885,715.78资金往来 8,072,640.23 96,540,637.19其他 722,634.39 778,758.13合计 1,087,246,612.59 957,464,235.77（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额海洋核动力平台关键设备技术改造项目 5,800,000.00 --风力发电机组关键零部件智能化工厂(一期工程)建设项目 81,500,000.00 --收到察右中旗专项拨款 -- 2,500,000.00天津滨海公司收到的政府补助款项 10,566,000.00 93,250,000.00轨道交通公司收到的政府补助款项 13,500,000.00 8,870,000.00山西省煤基重点科技攻关结转项目经费 -- 5,000,000.00太原市填补国内空白首台（套）重大新产品研发补助 4,000,000.00 --5MW海上高效永磁风力发电机组的研制 2,000,000.00 --合计 117,366,000.00 109,620,000.00（4）收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额募集资金专户存款利息 877,840.45 --售后回租收到的现金 224,050,000.00 1,115,000,000.00融资保证金 2,032,205.56 1,000,000.00为取得借款而质押的定期存单 400,000,000.00 --
合计 626,960,046.01 1,116,000,000.00
（5）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额为取得借款而质押的定期存单 740,000,000.00 --发行中期债券融资费用 -- 3,000,000.00支付融资租赁款本息 324,295,240.55 230,523,280.33融资保证金 30,600,000.00 30,000,000.00融资手续费 5,367,330.71 20,009,305.56合计 1,100,262,571.26 283,532,585.8951、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 51,417,488.81 -1,919,681,323.66加：资产减值准备 59,055,468.99 548,549,407.85固定资产折旧 286,868,508.47 258,274,547.36无形资产摊销 40,696,532.42 20,516,512.01长期待摊费用摊销 -- --处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-4,639,931.33 527,837.32益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 407,882.28 --公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --财务费用（收益以“－”号填列） 672,583,214.90 554,452,226.10投资损失（收益以“－”号填列） -- --递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,211,019.07 -29,087,543.72递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- --存货的减少（增加以“－”号填列） -677,930,179.96 -567,552,821.10经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 347,122,939.72 366,782,019.95经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 318,895,395.35 -905,472,116.88其他 507,362.81 -568,276.69经营活动产生的现金流量净额 1,093,773,663.39 -1,673,259,531.46
债务转为资本 -- --一年内到期的可转换公司债券 -- --融资租入固定资产 224,050,000.00 1,130,000,000.003、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 792,440,979.61 1,461,859,876.38减：现金的期初余额 1,461,859,876.38 1,110,601,898.09加：现金等价物的期末余额 -- --减：现金等价物的期初余额 -- --现金及现金等价物净增加额 -669,418,896.77 351,257,978.29（2）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数一、现金 792,440,979.61 1,461,859,876.38其中：库存现金 1,570,243.37 1,418,574.19可随时用于支付的银行存款 787,750,365.22 1,459,982,839.44可随时用于支付的其他货币资金 3,120,371.02 458,462.75可用于支付的存放中央银行款项 -- --二、现金等价物 -- --其中：三个月内到期的债券投资 -- --三、期末现金及现金等价物余额 792,440,979.61 1,461,859,876.3852、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因货币资金 2,503,309,498.23 办理银行承兑汇票、保函、信用证、借款质押应收票据 75,080,209.70 质押固定资产 601,645,680.98 银行借款抵押53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金
其中：美元 8,635,874.74 6.5342 56,428,532.73欧元 261,158.74 7.8023 2,037,638.84港币 8,544,294.69 0.8359 7,142,175.93卢比 23,691,167.29 0.1022 2,421,237.30澳元 12.07 5.0928 61.47应收账款
其中：美元 35,488,125.46 6.5342 231,886,509.39欧元 3,639,875.40 7.8023 28,399,399.83港币 3,055,752.60 0.8359 2,554,303.60卢比 6,313,668.13 0.1022 645,256.88应付账款
其中：美元 7,978,433.82 6.5342 52,132,682.27欧元 2,067,018.24 7.8023 16,127,496.41卢比 184,750.78 0.1022 18,881.53港币 2,667,171.67 0.8359 2,229,488.80其他应收款
其中：欧元 377,133.20 7.8023 2,942,506.37卢比 25,565,455.36 0.1022 2,612,789.54港币 354,366.95 0.8359 296,215.33其他应付款
其中：欧元 188,218.10 7.8023 1,468,534.08卢比 61,388,269.42 0.1022 6,273,881.13港币 70,627.00 0.8359 59,037.11（2）境外经营实体
子公司名称 主要经营地 记账本位币 CEC Crane Engineering and Consulting GmbH 德国 欧元 TAIYUAN HEAVY INDUSTRY (INDIA) PRIVATE LIMITED 印度 印度卢比太原重工香港国际有限公司 香港 港币六、合并范围的变动
本年度未发生合并范围的变动。
七、在其他主体中的权益
（1）企业集团的构成
主要经 持股比例%
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式营地 直接 间接
太重（天津）滨海重型机械有限
天津 天津 产品制造、销售 100.00 投资设立公司
太原重工轨道交通设备有限公司 太原 太原 产品制造、销售 100.00 投资设立设计、安装；技术 同一控制下太原重工工程技术有限公司 太原 太原 100.00
服务、开发及转让 企业合并太重（察右中旗）新能源实业有 同一控制下内蒙古 内蒙古 产品制造、销售 100.00
限公司 企业合并贸易、投资、物流、制造、
太原重工香港国际有限公司 香港 香港 100.00 投资设立广告、顾问、电子、地产
TAIYUAN HEAVY INDUSTRY 产品进出口及技术服务、备
印度 印度 100.00 投资设立（INDIA）PRIVATE LIMITED 件存储和修理
CEC Crane Engineering and
德国 德国 设计与咨询 55.00 投资控股 Consulting GmbH
风力发电设备整机及关键零
太原重工新能源装备有限公司 太原 太原 50.05 投资设立部件生产制造、风场运维
太重（天津）重型装备科技开发
天津 天津 技术开发、服务 100.00 投资设立有限公司
太原重工轨道交通进出口有限公
太原 太原 进出口贸易 100.00 投资设立司
（2）重要的非全资子公司
少数股东持股 本期归属于少数本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称
比例 股东的损益 告分派的股利 益余额 CEC Crane Engineering
45.00% 1,006,142.01 -- 6,479,670.04 and Consulting GmbH
太原重工新能源装备
49.95% -1,790,603.67 -- 28,024,812.34有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息：
期末数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计流动负债 非流动负债 负债合计 CEC Crane
Engineering and 51,063,230.02 15,810,814.40 66,874,044.42 32,645,509.80 19,825,879.07 52,471,388.87 Consulting GmbH
太原重工新能源
2,418,529,092.44 143,078,160.65 2,561,607,253.09 1,601,170,475.14 461,500,000.00 2,062,670,475.14装备有限公司
续（1）：
期初数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计流动负债 非流动负债 负债合计 CEC Crane
Engineering and 52,815,020.13 15,331,938.45 68,146,958.58 36,650,539.29 20,114,849.39 56,765,388.68 Consulting GmbH
太原重工新能源
505,494,634.47 31,479,739.39 536,974,373.86 6,343,911.00 -- 6,343,911.00
装备有限公司
续（2）：
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 CEC Crane Engineering
79,619,954.95 2,235,871.14 3,021,085.65 -2,352,431.84 and Consulting GmbH
太原重工新能源装备
1,411,364,968.46 -31,693,684.91 -31,693,684.91 -489,209,099.44有限公司
续表：
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额经营活动现金流量 CEC Crane Engineering
65,696,469.64 1,810,588.70 1,277,413.58 -7,913,419.23 and Consulting GmbH
太原重工新能源装备
-- -368,574.90 -368,574.90 -2,907,696.20有限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末数/本期发生额 期初数/上期发生额联营企业：
投资账面价值合计 7,361,941.62 7,361,941.62下列各项按持股比例计算的合计数 -- --净利润 -- --其他综合收益 -- --综合收益总额 -- --说明：本集团的联营企业为内蒙古七和风力发电有限公司。详见附注五、11。
八、金融工具风险管理
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内
部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十一、2中披露。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的26.90%（2016年：26.04%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的33.21%（2016年：46.56%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，
以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币 46.22亿元（2016年 12月 31日：人民币 33.2678亿元）。
期末，本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
期末数
项目
六个月以内六个月至一年以内一年至五年以内五年以上 合计金融资产：
货币资金 167,650.60 108,924.45 53,000.00 -- 329,575.05应收票据 34,056.75 4,338.52 -- -- 38,395.27应收账款 87,228.29 328,144.53 413,927.38 -- 829,300.20其他应收款 8,451.40 9,287.36 12,941.35 -- 30,680.11长期应收款 50.00 1,050.00 1,914.21 -- 3,014.21其他流动资产 14,542.18 -- -- -- 14,542.18一年内到期的非流动
-- 1,000.00 -- -- 1,000.00资产
其他非流动资产 1,579.87 2,332.98 4,501.98 1,426.86 9,841.69金融资产合计 313,559.09 455,077.84 486,284.92 1,426.86 1,256,348.71金融负债：
短期借款 418,005.50 440,450.00 -- -- 858,455.50应付票据 129,825.48 114,030.05 -- -- 243,855.53应付账款 188,927.32 440,830.42 84,892.57 -- 714,650.31应付利息 -- 483.86 55.15 -- 539.01应付股利 -- -- -- -- --其他应付款 17,243.33 10,822.16 -- -- 28,065.49一年内到期的非流动
14,321.13 54,415.58 -- -- 68,736.71负债
其他流动负债（不含递
-- 4390.2 -- -- 4,390.20延收益）
长期借款 -- -- 243,582.39 104,058.23 347,640.62应付债券 -- -- -- -- --长期应付款 -- -- 103,787.47 4,500.00 108,287.47小计： 768,322.76 1,065,422.27 432,317.58 108,558.23 2,374,620.84表外担保（保函） 4,698.25 21,470.11 38,211.59 6,774.28 71,154.23表外担保（信用证） 3,253.82 17,681.98 -- -- 20,935.80财务担保 10,000.00 -- 20,782.90 115,500.00 146,282.90
金融负债和或有负债
786,274.83 1,104,574.36 491,312.07 230,832.51 2,612,993.77
合计
期初，本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
期初数
项目
六个月以内六个月至一年以内一年至五年以内五年以上 合计金融资产：
货币资金 202,087.79 65,935.84 -- -- 268,023.63应收票据 43,788.98 3,179.46 -- -- 46,968.44应收账款 86,388.93 236,698.30 540,448.08 -- 863,535.31其他应收款 2,057.32 2,194.49 15,194.32 -- 19,446.13长期应收款 -- -- 2,796.09 500.00 3,296.09其他流动资产 12,186.58 -- -- -- 12,186.58一年内到期的非流动资
-- 600.00 -- -- 600.00产
其他非流动资产 1,848.82 2,758.15 4,848.10 633.54 10,088.61金融资产合计 348,358.42 311,366.24 563,286.59 1,133.54 1,224,144.79金融负债： -- -- -- -- --短期借款 511,152.41 359,825.09 -- -- 870,977.50应付票据 56,407.66 51,845.68 -- -- 108,253.34应付账款 209,110.98 487,925.63 88,130.44 -- 785,167.05应付利息 -- -- -- -- --应付股利 -- -- -- -- --其他应付款 12,254.32 17,371.08 -- -- 29,625.40一年内到期的非流动负
172,774.33 75,327.94 -- -- 248,102.27债
其他流动负债（不含递延
-- -- -- -- --收益）
长期借款 -- -- 75,428.94 62,552.19 137,981.13应付债券 -- -- -- -- --长期应付款 -- -- 97,021.50 22,000.00 119,021.50小计： 961,699.70 992,295.42 260,580.88 84,552.19 2,299,128.19表外担保（保函） 22,155.33 3,107.34 11,728.79 1,026.25 38,017.71表外担保（信用证） 10,142.73 1,681.73 3,170.30 5,200.28 20,195.04财务担保 6,000.00 -- 20,782.90 115,500.00 142,282.90金融负债和或有负债合
999,997.76 997,084.49 296,262.87 206,278.72 2,499,623.84计
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。
但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。
于 2017年12月31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
外币负债 外币资产
项目
期末数 期初数 期末数 期初数美元 5,213.27 2,152.38 28,831.50 58,287.75欧元 1,759.60 5,543.35 3,337.95 3,637.20卢比 629.28 985.58 567.93 1,035.15港币 228.85 546.82 999.27 1,342.95澳元 -- -- 0.01 0.01合计 7,831.00 9,228.13 33,736.66 64,303.06本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017年 12月31日，本集团的资产负债率为86.31%（2016年12月31日：85.85%）。
九、公允价值
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
（1）于2017年12月31日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：第一层次公第二层次公允价第三层次公允
项目 合计允价值计量 值计量 价值计量
可供出售金融资产 -- 10,742,396.87 -- 10,742,396.87（1）债务工具投资 -- -- -- --（2）权益工具投资 -- 10,742,396.87 -- 10,742,396.87（2）本集团无不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付债券等。
其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
注册资本母公司对本公母公司对本公司表母公司名称 注册地 业务性质
(万元)司持股比例% 决权比例%太原重型机械（集 重型机械
太原市 104,973 25.84 25.84团）制造有限公司 设备制造
说明：根据山西省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“山西国资委”）《山西省人民政府国有资产监督管理委员会关于将持有的省属 22户企业国有股权全部注入山西省国有资本投资运营有限公司的通知》（晋国资发[2017]35号）要求，山西国资委决定将所持有的公司控股股东之母公司太原重型机械集团有限公司100%股权全部注入山西省国有资本投资运营有限公司，目前，上述事项已完成工商变更登记。
本公司实际控制人是山西省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注七、1。
3、本集团的合营企业和联营企业情况
重要的合营和联营企业情况详见附注七、2。
4、本集团的其他关联方情况
关联方名称 与本集团关系
太原重型机械集团有限公司， 控股股东之母公司
榆次液压集团有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
太原重型机械集团煤机有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
太重集团榆次液压工业有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
北京太重机械成套设备有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
太原重型机械集团工程技术研发有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
智波交通运输设备有限公司 太原重型机械集团有限公司之被托管公司智奇铁路设备有限公司 太原重型机械集团有限公司之被托管公司之子公司太重集团机械设备租赁有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
太重香港国际有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
太重集团房地产开发有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
太重集团贸易有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
山西恒芪农业开发有限公司 太原重型机械集团有限公司之子公司
大同煤矿集团有限责任公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制晋能集团有限公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制山西焦煤集团有限责任公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制山西煤炭进出口集团有限公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制山西三维集团股份有限公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制山西省国新能源发展集团有限公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制山西省黄河万家寨水务集团有限公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制山西省投资集团有限公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制山西太钢不锈钢股份有限公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制太原钢铁（集团）有限公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制太原化工股份有限公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制阳煤化工股份有限公司 同受山西省国有资本投资运营有限公司控制董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额太原重型机械集团煤机有限公司 材料、劳务 4,061,314.89 2,914,134.79榆次液压集团有限公司 材料 -- 82,703.42太原重型机械集团机械设备科技开
材料 1,099,377.78 1,703,410.24发有限公司
太重集团榆次液压工业有限公司 材料 19,747,695.86 33,181,888.61太重香港国际有限公司 材料 173,534,314.76 183,532,672.54智奇铁路设备有限公司 材料 3,245,914.47 550,564.62山西省国新能源发展集团有限公司 材料 60,758,417.94 --山西省投资集团有限公司 材料 15,539,052.62 --山西太钢不锈钢股份有限公司 材料 454,663,104.73 --太原钢铁（集团）有限公司 材料 10,014,520.25 --②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额太原重型机械集团煤机有限公司 产品、劳务 3,207,789.30 11,697,236.76太重集团榆次液压工业有限公司 产品 7,274,417.24 10,159,041.44北京太重机械成套设备有限公司 产品 238,500.86 194,590.60太重香港国际有限公司 产品、劳务 -- 30,768,141.89太重集团机械设备租赁有限公司 产品 26,515,497.44 32,478,632.48太原重型机械集团工程技术研发有
产品 283,018.87 --限公司
太原重型机械集团有限公司 产品 282,051.28 --智奇铁路设备有限公司 产品 2,309,755.06 2,342,207.05晋能集团有限公司 产品 126,197,102.52 --山西晋城无烟煤矿业集团有限责任
产品 3,410,256.41 --公司
山西省投资集团有限公司 产品 27,219,200.00 --山西太钢不锈钢股份有限公司 产品 10,984,754.15 --太原钢铁（集团）有限公司 产品 8,703,786.27 --
（2）关联租赁情况
①公司承租
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费太原重型机械集团有限
土地 2,447,400.00 2,447,400.00责任公司
太原重型机械（集团）
土地 20,163,600.00 20,163,600.00制造有限公司
太原重型机械（集团）
土地 1,007,673.47 1,172,214.00制造有限公司
智波交通运输设备有限
厂房及物业费 5,698,706.62 5,710,136.21公司
太重集团机械设备租赁
设备 2,564,102.56 5,128,205.13有限公司
说明：
A、2008年4月25日本公司与太原重型机械集团有限公司签订《土地使用权租赁协议》，本公司承租太原重型机械集团有限公司位于山西省太原市万柏林区玉河街53号厂区内经营性土地116,765.10平方米，作为生产经营场所使用，租赁期限：10年（2008年1月1日—2017年12月31日）。2018年公司已重新签订租赁协议，租赁期限自2018年1月1日至2027年12月31日止。
B、2008年4月25日本公司与太原重型机械（集团）制造有限公司签订《土地使用权租赁协议》，本公司承租太原重型机械（集团）制造有限公司位于太原市万柏林区玉河街53号厂区内经营性土地962,005.60平方米，作为生产经营场所使用，租赁期限为10年（2008年1月1日—2017年12月31日）。2018年公司已重新签订租赁协议，租赁期限自2018年1月1日至2027年12月31日止。
C、2007年2月25日本公司与太原重型机械（集团）制造有限公司签订《土地使用权租赁协议》，本公司承租太原重型机械（集团）制造有限公司位于太原市万柏林区上庄街88号的经营性土地80,014.63平方米，作为生产经营场所使用，租赁期限：5年(2007年3月1日—2012年2月28日)，如双方无异议，期满后自动延期。2018年公司已重新签订租赁协议，租赁期限自2018年1月1日至2027年12月31日止。
D、2017年本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司与智波交通运输设备有限公司签订《租赁协议》，承租智波交通运输设备有限公司位于太原市经济开发区坞城南路189号的2#车间，作为开发高速齿轮箱场地使用，租赁期限：1年。
E、本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司与太重集团机械设备租赁有限公司签订《TZC660吨履带起重机租赁合同书》，承租太重集团机械设备租赁有限公司一台TZC660吨履带起重机，租金为每月50万元（含税），本期终止租赁合同。
②公司出租
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费山西阳煤化工机械集团
房屋建筑物 158,571.43 --有限责任公司
说明：本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司将其位于厂区的倒班公寓楼的宿舍进行出租，按照单价 500元/月/间收取租金。
（3）关联担保情况
本集团作为被担保方
担保是否已担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
经履行完毕太原重型机械集团有限公司 200,000,000.00 2017/1/22 2018/1/22 否太原重型机械集团有限公司 197,055,000.00 2017/6/12 2018/6/11 否太原重型机械集团有限公司 200,000,000.00 2017/6/26 2018/6/26 否太原重型机械集团有限公司 250,000,000.00 2017/9/26 2018/9/25 否太原重型机械集团有限公司 100,000,000.00 2017/11/30 2018/11/30 否太原重型机械集团有限公司 100,000,000.00 2017/3/16 2018/3/16 否太原重型机械集团有限公司 150,000,000.00 2017/12/5 2018/12/5 否太原重型机械集团有限公司 100,000,000.00 2017/7/7 2018/7/6 否太原重型机械集团有限公司 100,000,000.00 2017/7/13 2018/7/12 否太原重型机械集团有限公司 50,000,000.00 2017/7/20 2018/7/19 否太原重型机械集团有限公司 50,000,000.00 2017/8/30 2018/8/29 否太原重型机械集团有限公司 150,000,000.00 2017/11/22 2018/11/22 否太原重型机械集团有限公司 200,000,000.00 2017/12/11 2018/12/11 否太原重型机械集团有限公司 1,000,000,000.00 2017/1/22 2018/1/21 否太原重型机械集团有限公司 210,000,000.00 2017/12/15 2018/12/15 否太原重型机械集团有限公司 150,000,000.00 2017/10/16 2018/10/11 否太原重型机械集团有限公司 170,000,000.00 2017/9/25 2018/9/20 否太原重型机械集团有限公司 100,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 否太原重型机械集团有限公司 40,000,000.00 2017/11/30 2018/11/29 否太原重型机械集团有限公司 60,000,000.00 2017/12/27 2018/12/26 否太原重型机械集团有限公司 150,000,000.00 2017/9/15 2018/9/15 否
太原重型机械集团有限公司 50,000,000.00 2017/4/28 2018/4/20 否
太原重型机械集团有限公司 100,000,000.00 2017/12/21 2018/12/12 否太原重型机械集团有限公司 100,000,000.00 2017/12/26 2018/12/12 否太原重型机械集团有限公司 12,400,000.00 2015/12/29 2027/12/28 否太原重型机械集团有限公司 250,000,000.00 2017/8/18 2019/8/17 否太原重型机械集团有限公司 237,000,000.00 2017/8/24 2019/8/24 否太原重型机械集团有限公司 200,000,000.00 2017/6/26 2019/6/26 否太原重型机械集团有限公司 177,666,500.00 2013/2/1 2019/8/1 否太原重型机械集团有限公司
14,824,370.00 2015/11/23 2018/10/22 否太原重型机械集团有限公司
12,093,565.00 2017/3/15 2020/3/14 否太原重型机械集团有限公司 43,902,000.00 2017/12/22 2018/12/25 否太原重型机械集团有限公司 200,000,000.00 2017/11/3 2022/11/3 否太原重型机械集团有限公司 120,000,000.00 2017/11/3 2022/11/3 否（4）关键管理人员薪酬（万元）
本公司本期关键管理人员 18人，上期关键管理人员 19人，支付薪酬情况见下表：项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 454.59 566.44（5）其他关联交易
A、2008年4月25日，本公司与太原重型机械（集团）制造有限公司签订《工业污水处理收费协议》，太原重型机械（集团）制造有限公司负责本公司在生产过程中排放的所有工业污水的处理，污水处理费用按年用水总量*排水率（0.7）*工业污水处理成本（1.2元/吨）计算。本期，本公司向太原重型机械（集团）制造有限公司支付的此项费用为 411,842.89元。
B、2008年4月25日，本公司与太原重型机械集团有限公司签订《商标使用权许可合同》，太原重型机械集团有限公司许可本公司无偿使用 TZ牌商标，商标注册登记号码：第215697、216085、217508和382018。许可使用注册商标的商品范围为：铸铁件、锻件、轧钢设备、矫正机、起重机、压机、门式起重机、煤气发生炉。商标许可使用的期限为 10年（2008年1月 1日—2017年12月31日）。
（6）共同投资
本公司与太原重型机械集团有限公司共同投资设立太原重工新能源装备有限公司，注册资本 10.01亿，本公司认缴出资 5.01亿，占注册资本的50.05%；太原重型机械集团有限公司认缴出资5亿，占注册资本的49.95%。截至2017年12月31日，本公司已缴足其全部出资额，太原重型机械集团有限公司实缴 3,000万元，其余认缴资金尚未到位。
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数 期初数科目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收票据 太原重型机械集团煤机有限公司 300,000.00 -- 1,300,000.00 --应收票据 山西三维集团股份有限公司 500,000.00 -- -- --应收账款 太原重型机械集团煤机有限公司 22,234,839.69 4,281,325.67 29,843,130.12 5,188,274.91太原重型机械集团机械设备科技开
应收账款 172,640.00 51,792.00 172,640.00 25,896.00发有限公司
应收账款 太重集团榆次液压工业有限公司 2,803,330.71 16,317.45 7,193,868.56 104,979.55应收账款 北京太重机械成套设备有限公司 848,679.44 77,789.54 1,584,779.44 95,758.05应收账款 榆次液压集团有限公司 -- -- 29,358.00 2,275.40应收账款 智奇铁路设备有限公司 798,519.19 1,100.00 1,292,779.19 13,913.29应收账款 太重集团机械设备租赁有限公司 82,100,000.00 1,768,000.00 65,500,000.00 815,000.00应收账款 太重香港国际有限公司 2,476,370.47 290,478.59 4,260,074.14 316,431.16应收账款 太原重型机械集团有限公司 231,000.00 2,310.00 -- --应收账款 太原钢铁（集团）有限公司 5,573,586.56 64,948.31 -- --应收账款 大同煤矿集团有限责任公司 35,000.00 3,500.00 -- --山西晋城无烟煤矿业集团有限责任
应收账款 1,480,000.00 7,400.00 -- --公司
应收账款 晋能集团有限公司 66,737,568.67 333,687.84 -- --山西省黄河万家寨水务集团有限公
应收账款 44,500.00 2,225.00 -- --司
应收账款 山西煤炭进出口集团有限公司 4,200,000.00 2,520,000.00 -- --应收账款 山西省投资集团有限公司 1,821,180.81 18,211.81 -- --应收账款 山西太钢不锈钢股份有限公司 49,294,672.51 2,423,242.87 -- --预付账款 太原重型机械集团煤机有限公司 1,245,063.66 -- 1,640,392.76 --预付账款 太重香港国际有限公司 24,932,156.05 -- 24,508,668.71 --预付账款 智波交通运输设备有限公司 123,414.48 -- 70,486.88 --预付账款 太重集团榆次液压工业有限公司 2,585,872.39 -- 1,334,807.39 --预付账款 榆次液压有限公司 -- -- 150,144.00 --预付账款 太原重型机械集团有限公司 30,000.00 -- -- --预付账款 山西省国新能源发展集团有限公司 2,448,214.77 -- -- --预付账款 山西太钢不锈钢股份有限公司 22,470,289.56 -- -- --预付账款 太原钢铁（集团）有限公司 4,030,391.77 -- -- --预付账款 阳煤化工股份有限公司 465,116.80 -- -- --
其他应收款阳煤化工股份有限公司 260,250.00 -- -- --
（2）应付关联方款项
科目名称 关联方 期末数 期初数应付票据 太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司 1,012,200.00 711,918.86应付票据 太重集团榆次液压工业有限公司 3,450,000.00 3,020,000.00应付票据 太原重型机械集团煤机有限公司 58,600.00 --应付票据 太原钢铁（集团）有限公司 4,000,000.00 --应付票据 山西太钢不锈钢股份有限公司 122,753,835.00 --应付票据 阳煤化工股份有限公司 148,500.00 --应付账款 太原重型机械集团煤机有限公司 2,789,851.77 5,669,359.77应付账款 榆次液压集团有限公司 835,056.80 1,070,301.80应付账款 太原重型机械集团机械设备科技开发有限公司 2,362,218.49 4,075,946.45应付账款 太重集团榆次液压工业有限公司 39,313,869.83 60,677,442.61应付账款 智奇铁路设备有限公司 365,114.52 5,114.52应付账款 智波交通运输设备有限公司 46,375.69 154,509.64应付账款 太重集团贸易有限公司 4,587,759.06 2,612,754.62应付账款 太重香港国际有限公司 33,378,205.24 --应付账款 太重集团机械设备租赁有限公司 8,704,000.00 4,500,000.00应付账款 太原重型机械集团有限公司 37,044.00 3,000.00应付账款 山西焦煤集团有限责任公司 17,083.00 --应付账款 山西省国新能源发展集团有限公司 1,858,705.78 --应付账款 山西省投资集团有限公司 8,186,183.11 --预收账款 太原重型机械集团煤机有限公司 3,544,604.94 --预收账款 太重集团榆次液压工业有限公司 1,249,546.99 --预收账款 大同煤矿集团有限责任公司 3,400,000.00 --预收账款 山西太钢不锈钢股份有限公司 1,868,476.28 --预收账款 太原化工股份有限公司 147,844.04 --预收账款 晋能集团有限公司 320,339,953.01 --其他应付款太原重型机械集团有限公司 20,206,343.59 25,889,213.89其他应付款太原重型机械（集团）制造有限公司 23,908,141.64 4,940,216.21其他应付款太原重型机械集团煤机有限公司 590,000.00 --其他应付款山西太钢不锈钢股份有限公司 91,440.00 --
十一、承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
（1）资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数购建长期资产承诺 147,075,863.19 237,730,761.37（2）前期承诺履行情况
本公司 2015年第七次临时会议审议通过“与太原重型机械集团有限公司共同投资设立太原重工新能源装备有限公司议案”，本公司投资金额 5.01亿，占注册资本的50.05%。
公司章程第八条规定：“股东应当按约定期限缴纳各自所认缴的出资额，并在领取营业执照之日起 5年内缴足”，截至 2017年12月31日，本公司认缴出资额 5.01亿已全部缴足。
截至2017年12月31日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2017年12月31日，本集团为下列单位贷款提供保证：
被担保单位名称 担保事项 金额 期限 备注一、子公司
太原重工新能源装备有限公司综合授信敞口担保 100,000,000.00 2017.1-2018.1二、其他公司
山东润海风电发展有限公司 向客户提供融资租赁回购担保 255,000,000.0010年说明①安达市老虎岗风电场有限公向客户提供借款合同余额回购
360,000,000.0016年说明②司 担保
阜康市泰华煤焦化工有限公
向客户提供融资租赁回购担保 59,829,000.005年说明③司
杜尔伯特蒙古族自治县拉弹
向客户提供融资租赁回购担保 540,000,000.0010年说明④泡风力发电有限公司
山东洪达化工有限公司 向客户提供融资租赁回购担保 148,000,000.005年说明⑤合计 1,462,829,000.00
说明：①为解决客户在购买本公司风电设备中的资金问题，拓宽风电设备销售渠道，本公司与华夏金融租赁有限公司（以下简称“华夏租赁”）、山东润海风电发展有限公司（以下简称“山东润海”）签订《权利义务转让协议》，同时华夏租赁与山东润海签署《融资租赁合同》，约定华夏租赁根据山东润海的要求向本公司购买用于峨山风电场工程项目的风电设备及附属设备（以下简称“标的物”），支付价款合计 2.55亿元，并将标的物出租给山东润海使用。本公司向华夏租赁承担融资租赁的回购担保义务，并于 2014年 9月 10
日与华夏租赁签订《回购协议》。约定：本公司将在风电设备融资租赁业务中承担余额
回购担保义务，客户股东承德奥星电力工程建设有限公司、香港联合能源投资有限公司将其合计持有的山东润海100%的股权质押给本公司，质押担保的范围为山东润海承担的主债务及主债务实现过程中产生的利息、罚息、违约金、损害赔偿金及其他为签订或履行合同而发生的费用、以及本公司实现担保权利所产生的费用。根据华夏租赁与山东润海签订的《融资租赁合同变更协议》（以下简称“变更协议”），约定原融资租赁合同已实际履行的部分不发生变更，未实际履行部分按照变更协议的约定进行变更。华夏租赁与山东润海 2.55亿元融资租赁项目租赁期限延长 5年，同时本公司在租赁期内继续履行回购担保义务，担保期限相应延长 5年。截至2017年12月31日，客户按约付租，无违约情况。
②为解决客户在购买本公司风电设备中的资金问题，拓宽风电设备销售渠道，中国进出口银行（以下简称“进出口行”）与安达市老虎岗风电场有限公司（以下简称“老虎岗公司”）签订《境内固定资产类贷款借款合同》（以下简称“借款合同”），规定由进出口行向老虎岗公司发放贷款用于承包合同项下应付给本公司的设备款、工程款等款项合计3.6亿元。同时，本公司与进出口行于2014年12月3日签订《回购担保合同》，为进出口行与老虎岗公司签订的借款合同提供余额回购担保。同时，本公司为降低风险，根据被担保人老虎岗公司的资信状况要求被担保人的股东就该回购担保提供股权质押担保，双方签订《股权质押协议》，将被担保人的100%股权质押给本公司。截至2017年12月31日，客户按约付租，无违约情况。
③为解决客户在购买本公司干熄焦设备中的资金问题，拓宽干熄焦设备销售渠道，本公司的全资子公司太原重工工程技术有限公司（以下简称“工程公司”）与皖江金融租赁有限公司（以下简称“皖江金租”）、阜康市泰华煤焦化工有限公司（以下简称“泰华公司”）签订《设备购买合同》，同时皖江金租与泰华公司签订《融资租赁合同》，约定皖江金租根据泰华公司的要求向本公司购买用于90t/h干熄焦余热利用节能改造项目的干熄焦设备（以下简称“租赁物”），支付价款合计5,982.9万元，并将租赁物出租给泰华公司使用。本公司向皖江金租承担余额回购担保义务，并与皖江金租于2015年7月28日签订《回购协议》。约定：公司将在销售干熄焦设备融资租赁交易中承担余额回购担保义务。
泰华公司自然人股东李华、刘玉明将其合计持有的泰华公司30%的股权及所有股权派生的权益质押给本公司，质押担保的范围为泰华公司根据《融资租赁合同》及其项下各《租金支付表》应向皖江金租支付的款项，包括但不限于应付未付租金、违约金、未到期融资租赁本金、留购价款等其他应付款项及相关合理费用，和本公司承担回购义务后向泰华公司追偿所支出的全部费用及向泰华公司主张反担保责任而支出的全部费用。截至2017年12月31日，客户按约付租，无违约情况。
④为解决客户在购买本公司风电设备中的资金问题，拓宽风电设备销售渠道，国康富国际租赁股份有限公司与杜尔伯特蒙古族自治县拉弹泡风力发电有限公司就本公司制造的风力发电机组直接租赁事宜签署《融资租赁合同》，同时公司与康富国际、大庆远景科技有限公司签署《产品买卖合同》，本公司与康富国际、拉弹泡公司、大庆远景签订《回购协议》，本公司在销售风电设备融资租赁交易中承担 5.4亿元范围内的余额回购担保责任。拉弹泡公司股东黑龙江德风投资有限公司将其持有的拉弹泡公司的股权质押给本公四，质押担保的范围为拉弹泡公司承担的主债务及主债务实现过程中产生的利息、罚息、违约金、损害赔偿金及其他为签订或履行本合同而发生的费用、以及本公司实现追偿权利所产生的费用。截至2017年12月31日，客户按约付租，无违约情况。
⑤为解决客户在购买本公司干熄焦设备中的资金问题，拓宽干熄焦设备销售渠道，本公司的全资子公司太原重工工程技术有限公司与民生金融租赁股份有限公司（以下简称“民生金租”）、山东洪达化工有限公司（以下简称“洪达公司”）签订《买卖合同》，同时民生金租与洪达公司签订《融资租赁合同》，约定民生金租根据洪达公司的要求向本公司购买用于 150t/h干熄焦余热利用节能改造项目的干熄焦设备，支付价款合计人民币 14,800万元，并将租赁物出租给洪达公司使用。本公司向民生金租承担余额回购担保义务，并与民生金租签订《回购协议》。根据协议，公司在销售干熄焦设备融资租赁交易中承担余额回购担保义务。洪达公司股东洪业化工集团股份有限公司以其享有的等值回购金额的股权向本公司提供反担保，反担保的范围为洪达公司根据《融资租赁合同》及其项下各《租金支付表》应向本公司支付的款项，包括但不限于应付未付租金、违约金、未到期融资租赁本金、留购价款等其他应付款项及相关合理费用，和本公司承担回购义务后向洪达公司追偿所支出的全部费用及向洪达公司主张反担保责任而支出的全部费用。截至2017年12月31日，客户按约付租，无违约情况。
（2）开出保函、信用证
截至2017年12月 31日，本集团开出人民币保函 306,567,112.40元，美元保函61,476,173.49美元（折合人民币 401,697,612.82元），欧元保函 420,075.82欧元（折合人民币 3,277,557.57元）；开出人民币信用证 186,595,420.80元，美元进口信用证 699,307.50美元（折合人民币 4,569,415.07元），欧元进口信用证 2,274,102.00欧元（折合人民币 17,743,226.03元），英镑进口信用证51,250.00英镑（折合人民币 449,934.00元）。
（3）本公司与中国轻工建设工程有限公司诉讼事项
2015年3月，荣达租赁有限公司向济南中级人民法院提起诉讼，要求本公司、中国轻工建设工程有限公司共同支付租金40,783,136.77元、利息1,169,489.04元、违约金1,208,117.88元、罚息 853,727.00元、滞纳金 5,761,988.98元等。2016年 5月 16日，济南市中级人民法院作出一审判决，判决中国轻工建设有限公司承担全部责任，中国轻工建设工程有限公司不服一审判决提起上诉；2016年 9月 12日，山东省高级人民法院作出二审判决，驳回上诉，维持原判。随后，中国轻工建设工程有限公司向最高人民法院提起再审申请， 2017年3月2日，最高人民法院依法裁定驳回再审申请。
2016年 12月，中国轻工建设工程有限公司向太原市中级人民法院提起诉讼，要求本公司返还不当得利4,300万元及资金占用利息。2017年2月22日，太原市中级人民法院作出一审判决：判令本公司于本判决生效后十日内向中国轻工建设工程有限公司返还4,300万元及资金占用费（按中国人民银行同期银行流动资金贷款利率为标准，自 2012年 5月22日起计算至本判决生效之日止）。因不服上述判决，本公司向山西省高级人民法院提出上诉， 2017年9月25日判决驳回上诉，维持原判；
2017年11月，本公司向最高人民法院提起再审申请，目前已受理。
截至2017年12月31日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
十二、资产负债表日后事项
截至2018年4月24日，本集团不存在应披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
本集团目前主要经营利润来自母公司本部和境内子公司，根据本集团内部组织结构、管理要求及内部报告制度，目前未划分业务分部，也未按照经营分部模式进行管理和考核。
同时，本集团的主要经营业务及收入主要来自中国境内，主要资产亦位于中国境内，因此本集团无需另行披露分部数据。
2、政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
其
本期结转计 本期结转计与资产相本期新增补 他 期末
补助项目 种类期初余额 入损益的金 入损益的列关/与收益助金额 变 余额
额 报项目 相关动
超大型露天矿用挖掘机改造财政
31,120,000.00 -- 2,220,000.00 -- 28,900,000.00其他收益 资产(1)项目国债资金 拨款
财政厅三代核电站装卸料系财政
27,520,000.00 -- 2,120,000.00 -- 25,400,000.00其他收益 资产(2)统设备资金 拨款
露天矿自移式破碎站开采成财政
10,120,000.00 -- 720,000.00 -- 9,400,000.00其他收益 资产(3)套设备财政拨款 拨款
财政
新能源贴息资金 7,000,000.00 -- 500,000.00 -- 6,500,000.00其他收益 资产(4)拨款
重大技术装备大型铸锻件国财政
2,320,000.00 -- 170,000.00 -- 2,150,000.00其他收益 资产(5)产化研制项目贷款贴息 拨款
财政
财政厅进口产品贴息 5,030,000.00 -- 360,000.00 -- 4,670,000.00其他收益 资产(6)拨款
城市轨道交通车辆关键零部财政
26,920,000.00 -- 1,920,000.00 -- 25,000,000.00其他收益 资产(7)件项目 拨款
太原重工厂房采暖节能改造财政
180,000.00 -- 60,000.00 -- 120,000.00其他收益 资产(8)项目 拨款
太原重工铸锻系统节能综合财政
1,800,000.00 -- 600,000.00 -- 1,200,000.00其他收益 资产(9)技改项目 拨款
车轴精锻机搬迁及智能化数财政
13,140,000.00 -- -- -- 13,140,000.00 资产(10)字提升项目 拨款
大型现代化焦炉和装备制造财政
5,000,000.00 -- -- -- 5,000,000.00 资产(11)技术研发与工程示范 拨款
海洋核动力平台关键设备技财政
-- 5,800,000.00 -- -- 5,800,000.00 资产(12)术改造项目 拨款
高速列车关键零部件国产化财政
42,916,666.67 -- 2,861,111.12 -- 40,055,555.55其他收益 资产(13)项目资金 拨款
经发局建设研发试验中心项财政
8,870,000.00 -- -- -- 8,870,000.00 资产(14)目扶持资金 拨款
轨道交通车辆关键零部件实财政
-- 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 资产(15)验中心项目 拨款
财政
轮轴智能化升级改造项目 -- 8,500,000.00 -- -- 8,500,000.00 资产(16)拨款
财政
察右中旗专项资金 8,965,439.99 -- 280,170.00 -- 8,685,269.99其他收益 资产(17)拨款
财政
察右中旗基础设施建设资金 548,571.43 -- 17,142.86 -- 531,428.57其他收益 资产(18)拨款
察右中旗装备制造业发展专财政
3,200,000.00 -- 100,000.00 -- 3,100,000.00其他收益 资产(19)项资金 拨款
风力发电机组关键零部件智
财政
能化工厂（一期工程）建设 -- 81,500,000.00 -- -- 81,500,000.00 资产(20)拨款
项目
天津临港重型装备研制基地财政
16,944,000.00 -- 1,152,000.00 -- 15,792,000.00其他收益 资产(21)建设专项资金 拨款
财政
天津临港基建配套资金 110,021,266.68 -- 6,806,933.31 -- 103,214,333.37其他收益 资产(22)拨款
财政
天津基础设施建设补贴资金 80,750,000.00 -- -- -- 80,750,000.00 资产(23)拨款
天津临港工业技改和园区建财政
5,333,333.35 -- 333,333.33 -- 5,000,000.02其他收益 资产(24)设专项资金 拨款
海上多功能起吊安装平台
财政
（船）关键设备研制项目专 31,500,000.00 -- 122,608.00 -- 31,377,392.00其他收益 资产(25)拨款
项资金
海洋钻井平台关键设备产业财政
22,500,000.00 -- -- -- 22,500,000.00 资产(26)化 拨款
财政
打桩锤开发款项 -- 10,566,000.00 -- -- 10,566,000.00 资产(27)拨款
太原市填补国内空白首台财政
-- 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00 资产(28)（套）重大新产品研发补助拨款
5MW海上高效永磁风力发电财政
-- 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 资产(29)机组的研制 拨款
财政
智能制造装备发展项目 15,000,000.00 -- -- -- 15,000,000.00 收益(30)拨款
企业管理信息化技术改造示财政
-- 4,900,000.00 -- -- 4,900,000.00 收益(31)范项目（一期） 拨款
合计 476,699,278.12 122,266,000.00 20,343,298.62 578,621,979.50
说明：（1）根据晋发改投资发【2007】752号文件，本公司收到重大装备自主化项目（第四批）中央预算内专项资金 4,000万元，用于超大型露天矿用挖掘机项目建设。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（2）据财政部财建【2009】295号文件，本公司2009年收到第三批扩大内需中央预算内基建支出预算（拨款）3,000万元，用于“三代核电站装卸料系统设备”项目建设；根据晋财建一【2010】17号文件，公司收到 2009年煤炭可持续发展基金基建支出预算（拨款） 300万元，用于“三代核电站装卸料系统设备技改项目”；根据晋发改工业发【2010】1636号文件，公司收到山西省煤炭可持续发展基金 700万元，用于“三代核电站装卸料系统设备技改项目”。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（3）根据晋财建【2010】248号文件，本公司收到 2010年中央预算内基建支出预算（拨款）1,300万元，专项用于本公司“露天矿自移式破碎站开采成套设备”项目建设。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（4）根据并财建【2011】15号文件，本公司收到 2010年山西省新能源项目贴息资金 900万元，用于风力设备增速器技改项目。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊
销。
（5）根据并经信投资【2012】327号、并财建【2012】312号文件，本公司收到 2012年重大技术装备大型铸锻件国产化研制项目贷款贴息 300万元。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（6）根据晋财企【2012】141号文件，本公司收到 2012年度进口贴息资金 647万元。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（7）根据山西省财政厅晋财建一【2014】158号文件，本公司收到 2014年城市轨道交通车辆关键件项目拨款资金 3,460万元。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（8）根据山西省财政厅晋财建一【2013】368号文件，本公司2014年收到厂房采暖节能改造项目30万元。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（9）根据晋财建一【2012】369号文件，本公司2014年收到铸锻系统节能综合技改项目 270万元；根据晋财建一【2013】368号文件，本公司 2014年收到铸锻系统节能综合技改项目30万元。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（10）根据晋财建—【2015】148号、发改投资【2015】1210号、晋发改投资发【2015】 380号文件，本公司 2015年收到产业转型升级项目（增强制造业核心竞争力）中央预算内投资1,314万元，专项用于车轴精锻机搬迁及智能化数字提升项目。
（11）根据晋财教【2015】188号文件，本公司收到山西省煤基重点科技攻关结转项目经费500万元，用于大型现代化焦炉和装备制造技术研发与工程示范项目。
（12）根据山西省财政厅晋财建一【2017】118号文件，本公司收到 2017年山西省技术改造项目资金580万元，用于海洋核动力平台关键设备技术改造项目。
（13）根据并经财【2013】33号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司 2013年收到太原经济技术开发区财政局专项补助 5,150万元，用于新建高速列车轮轴国产化项目的基础设施建设和设备购置。此项补助按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（14）根据并经财【2016】33号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司 2016年收到太原经济技术开发区财政局专项补助 887万元，用于建设研发试验中心。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（15）根据晋财建一【2017】159号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司2017年收到山西省财政厅技术改造项目资金 500万元，用于建设轨道交通车辆关键零部件实验中心。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（16）根据晋财建一【2017】118号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司2017年收到山西省财政厅技术改造项目资金 550万元，用于轮轴智能化升级改造项目；根据本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司与山西省转型综合改革示范区管理委员会签订的协议，太原重工轨道交通设备有限公司收到轮轴智能化升级改造项目配套建设资金300万元，用于补助相关项目建设。
（17）根据察右中旗财政局财经（2013）234号文件，本公司之子公司太重（察右中旗）新能源实业有限公司2013年收到专项拨款380.595万元，2014年收到专项拨款600万元。
此项补助按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（18）根据中经信发【2015】4号文件，本公司之子公司太重（察右中旗）新能源实业有限公司 2015年收到专项拨款 60万元，用于基础设施建设，此补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（19）根据中经信发【2015】84号，本公司之子公司太重（察右中旗）新能源实业有限公司2015年收到专项资金 100万，根据中经信发【2016】1号文件，2016年收到专项资金250万，用于装备制造业发展，此补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（20）根据晋经信资源字【2017】30号、工信部节函【2016】562号、《山西转型综合改革示范区管理委员会主任办公会议纪要》(【2017】第 11次)、晋财建一【2017】196号、山西转型综合改革示范区管理委员会专题会议纪【2017】第68次等文件，本公司之子公司太原重工新能源装备有限公司收到相关补助资金 8,150万元。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（21）根据发改投资【2009】3039号文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到重点产业振兴和技术改造（第五批）2009年第三批扩大内需中央预算内投资 2,160万元，专项用于天津临港重型装备研制基地建设（一期）项目。此项补助，按照相关资产的预计使用年限进行摊销。
（22）根据太重（天津）滨海重型机械有限公司与天津市临港工业区管理委员会签订建设阶段企业基础配套费协议，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司 2010年收到企业基础配套费 3511万元，2012年收到企业基础配套费 4,658万元；根据津发改工业【2013】618号、津发改工业【2013】628号，公司 2013年收到专项基础配套费 4,594万元。
（23）根据津滨临财拨【2016】5号文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司2016年收到基础设施建设补贴资金 8,075万元。
（24）根据天津市滨海新区经信委相关文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司2011年收到工业技改和园区建设专项资金 150万元，2012年收到天津临港工业技改和园区建设专项资金 450万元。
（25）根据发改投资【2013】1120号文件、津发改投资【2013】628号，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司 2013年收到专项拨款3,150万，用于海上多功能起吊安装平台（船）关键设备研制项目。
（26）根据津海经【2014】249号、津财综【2014】98号、津海经【2014】325号文件、津滨财综【2015】12号文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司 2015年收到专项拨款1,000万元，根据津海经【2015】197号文件，2016年收到专项拨款 1,250万，用于海洋钻井平台关键设备产业化项目。
（27）根据津滨财综指【2017】7号文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到天津市海洋经济创新发展示范城市启动资金 1,056.60万元，专项用于海洋资源开发超大型关键施工装备产业化项目。
（28）根据并财教【2017】63号文件，本公司收到太原市财政局拨款 400万元，用于 WK-35高原型矿用挖掘机研发费用补助。
（29）根据晋财教【2017】360号文件，本公司收到山西省财政厅拨款 200万元，用于
5MW海上高效永磁风力发电机组的研制项目。
（30）根据晋发改高新发【2013】2225号文件，本公司 2013年收到山西省财政厅拨款 2,100万元，用于智能制造装备发展项目千万吨级大型露天矿半连续开采系统研制及示范应用。
（31）根据晋财建一【2017】118号文件，本公司收到山西省财政厅拨款 490万元，用于企业管理信息化技术改造示范项目（一期）。
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
本期计入损益与资产相关/与补助项目 种类 本期计入损益的金额
的列报项目 收益相关稳岗补贴 财政拨款 12,214,715.00 其他收益 收益(1)分散式、一体化、高效生活污水处理工艺及设备
财政拨款 300,000.00 其他收益 收益(2)开发
专利推广实施资助项目经费 财政拨款 120,000.00 其他收益 收益(3)外经贸发展专项资金 财政拨款 412,500.00 其他收益 收益(4)山西省高端重型装备智能制造重点科技平台 财政拨款 2,000,000.00 其他收益 收益(5)专利资助经费 财政拨款 162,050.00 其他收益 收益(6)煤制清洁燃气及废水控制关键技术研究与示范 财政拨款 150,000.00 其他收益 收益(7)2MW风力发电机组成果转化与推广研制 财政拨款 400,000.00 其他收益 收益(8)2MW低风速长叶片双馈风力发电机组研制 财政拨款 2,800,000.00 其他收益 收益(9)大吨位桥式起重机轻量化技术推广应用与示范 财政拨款 54,880.00 其他收益 收益(10)关键零件部件研发制造基地完善升级项目（贷款
财政拨款 5,720,000.00 其他收益 收益(11)贴息）
院士工作站政府补助款 财政拨款 600,000.00 其他收益 收益(12)山西省创新平台基地和创新团队立项建设补助 财政拨款 200,000.00 其他收益 收益(13)高寒地区用高韧性耐疲劳高速车轴钢关键制造与
财政拨款 296,000.00 其他收益 收益(14)应用技术
高新技术企业资助专项资金 财政拨款 360,000.00 其他收益 收益(15)轨道车辆车轴快锻-楔横轧高效近净复合成型技术
财政拨款 4,000,000.00 其他收益 收益(16)及装备开发
高铁轮对制造关键技术及服役行为研究 财政拨款 2,000,000.00 其他收益 收益(17)高新技术企业创新能力建设补助资金 财政拨款 100,000.00 其他收益 收益(18)出口信用保险 财政拨款 4,009,800.00 其他收益 收益(19)50MN以上大型卧式铝挤压机的研发 财政拨款 500,000.00 其他收益 收益(20)职工安置补贴 财政拨款 15,000,000.00 其他收益 收益(21)滨海新区鼓励区县培育外贸增长点专项资金 财政拨款 40,000.00 其他收益 收益(22)人才专项资金 财政拨款 50,000.00 其他收益 收益(23)推进供给侧结构改革促进制造业企业提质增效三
财政拨款 500,000.00 其他收益 收益(24)年行动计划鼓励办法奖励基金
百万人才补助资金 财政拨款 184,000.00 其他收益 收益(25)
2017年加工贸易转型项目政府拨款 财政拨款 77,617.00 其他收益 收益(26)第五批天津市新型企业政府拨款 财政拨款 40,000.00 其他收益 收益(27)人力资源和社会保障局失业保险基金款项 财政拨款 50,000.00 其他收益 收益(28)大型矿用挖掘机山西省科技创新重点团队补助 财政拨款 750,000.00 其他收益 收益(29)零星补助 财政拨款 112,025.13 其他收益 收益(30)合计 53,203,587.13
说明：（1）本公司收到太原市人力资源和社会保障局稳岗补贴1,221.47155万元。
（2）根据山西省重点研发计划重点项目计划任务书（项目编号201603D111019-1），本公司收到山西省生态环境研究中心项目补助30万元，用于分散式、一体化、高效生活污水处理工艺及设备开发项目。
（3）根据晋财教【2017】217号文件，本公司收到山西省财政厅、山西省科学技术厅 2017年专利推广实施资助项目经费 12万元。
（4）根据晋财建二【2017】145号文件，本公司收到山西省财政厅 2017年外经贸发展专项资金41.25万元。
（5）根据晋财教【2016】246号文件，本公司收到山西省财政厅、山西省科学技术厅山西省高端重型装备智能制造重点科技平台基地专项资金 200万元。
（6）根据并财教【2017】63号文件，本公司收到太原市科学技术局、太原市财政局 2017年专利资助经费16.205万元。
（7）根据国科发高【2015】105号文件，本公司收到国家高技术研究发展计划（863计划）先进能源技术领域 2015年项目资金15万元，用于煤制清洁燃气及其废水控制关键技术研究与示范项目。
（8）根据晋财教【2016】245号文件，本公司收到 2016年山西省科技成果转化引导专项（第二批）项目经费 40万元，用于2MW风力发电机组成果转化与推广项目。
（9）根据晋财教【2016】260号文件，本公司收到 2016年山西省重点研发计划重点项目资金280万元，用于2MW低风速长叶片双馈风力发电机组研制项目。
（10）根据山起重【2017】17号文件，本公司收到 2017年大吨位桥式起重机课题专项资金5.488万元，用于大吨位桥式起重机轻量化技术推广应用与示范项目。
（11）根据晋商贸函【2017】81号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司收到山西省商务厅拨款 572万元，用于轨道交通关键零部件研发制造基地完善升级项目（贷款贴息）。
（12）根据并院站组发【2016】1号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司收到院士工作站项目补助款 60万。
（13）根据晋科函【2017】91号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司收到山西省创新平台基地和创新团队立项建设补助资金 20万元。
（14）根据国家重点研发计划课题任务书（编号2017YFB0304603），本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司收到高寒地区用高韧性耐疲劳高速车轴钢关键制造与应用技术补助资金29.60万元。
（15）根据晋综示发【2018】6号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司收到山西转型综改示范区管委会高新技术企业补助资金 36万元。
（16）根据晋财教【2017】360号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司收到山西省财政厅、山西省科学技术厅拨付资金 400万元，用于轨道车辆车轴快锻-楔横轧高效近净复合成型技术及装备开发项目。
（17）根据晋财教【2017】360号文件，本公司之子公司太原重工轨道交通设备有限公司收到山西省财政厅、山西省科学技术厅补助 200万元，用于高铁轮对制造关键技术及服役行为研究。
（18）本公司之子公司太原重工工程技术有限公司收到高新技术企业创新能力建设补助资金10万元。
（19）根据晋财建二【2017】50号文件，本公司收到出口信用保险发展专项资金 400.98万元。
（20）根据相关文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到政府补助50万元，用于50MN以上大型卧式铝挤压机的研发。
（21）根据相关文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到政府补助1,500万元，用于职工安置补贴。
（22）根据相关文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到滨海新区鼓励区县培育外贸增长点专项资金 4万元。
（23）根据相关文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到人才专项资金5万元。
（24）根据相关文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到推进供给侧结构改革促进制造业企业提质增效三年行动计划鼓励办法奖励基金 50万元。
（25）根据相关文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到百万人才补助资金18.40万元。
（26）根据相关文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到 2017年加工贸易转型项目政府拨款 7.7617万元。
（27）根据相关文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到天津市新兴企业政府拨款 4万元。
（28）根据相关文件，本公司之子公司太重（天津）滨海重型机械有限公司收到人力资源和社会保障局失业保险基金 5万元。
（29）根据山西省重点研发计划重点项目计划任务书（项目编号201705D131028-15），本公司收到大型矿用挖掘机山西省科技创新重点团队补助资金 75万元。
（30）根据相关文件，本公司收到其他零星政府补助 11.202513万元。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额单项金额重大并单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
其中：账龄组合① 6,074,949,194.92 78.68 729,895,257.27 12.01 5,345,053,937.65账龄组合② 273,269,537.31 3.54 42,015,710.23 15.38 231,253,827.08合并范围内关联组合 1,372,494,642.47 17.78 -- -- 1,372,494,642.47组合小计 7,720,713,374.70 100.00 771,910,967.50 10.00 6,948,802,407.20单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 -- -- -- -- --账款
合计 7,720,713,374.70 100.00 771,910,967.50 6,948,802,407.20说明：账龄组合①为主机、成套产品的应收款项账龄组合；账龄组合②为其他产品的账龄组合。
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备计提比例% 净额单项金额重大并单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款
其中：账龄组合① 6,776,798,877.02 88.95 717,607,395.72 10.59 6,059,191,481.30账龄组合② 358,644,589.37 4.70 39,359,323.10 10.97 319,285,266.27合并范围内关联组合 483,562,148.51 6.35 -- -- 483,562,148.51组合小计 7,619,005,614.90 100.00 756,966,718.82 9.94 6,862,038,896.08单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 -- -- -- -- --账款
合计 7,619,005,614.90 100.00 756,966,718.82 6,862,038,896.08说明：
A、账龄分析法计提坏账准备的主机、成套产品应收账款
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 2,494,722,112.24 41.07 12,473,610.58 0.50 2,482,248,501.661至2年 1,192,246,565.03 19.63 23,844,931.29 2.00 1,168,401,633.742至3年 567,552,585.01 9.34 28,377,629.24 5.00 539,174,955.773至4年 455,236,326.51 7.49 68,285,448.98 15.00 386,950,877.534至5年 740,671,088.30 12.19 222,201,326.49 30.00 518,469,761.815年以上 624,520,517.83 10.28 374,712,310.69 60.00 249,808,207.14合计 6,074,949,194.92 100.00 729,895,257.27 12.01 5,345,053,937.65续表：
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 2,183,319,611.49 32.21 10,916,598.06 0.50 2,172,403,013.431至2年 1,083,563,711.74 15.99 21,671,274.23 2.00 1,061,892,437.512至3年 999,340,076.39 14.75 49,967,003.82 5.00 949,373,072.573至4年 1,304,593,821.06 19.25 195,689,073.16 15.00 1,108,904,747.904至5年 947,418,491.14 13.98 284,225,547.34 30.00 663,192,943.805年以上 258,563,165.20 3.82 155,137,899.11 60.00 103,425,266.09合计 6,776,798,877.02 100.00 717,607,395.72 10.59 6,059,191,481.30B、账龄分析法计提坏账准备的其他产品应收账款
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 126,929,989.88 46.46 1,269,299.90 1.00 125,660,689.981至2年 34,357,387.68 12.57 1,717,869.39 5.00 32,639,518.292至3年 21,267,066.50 7.78 2,126,706.65 10.00 19,140,359.853至4年 16,338,661.65 5.98 3,267,732.33 20.00 13,070,929.324至5年 17,770,569.27 6.50 5,331,170.78 30.00 12,439,398.495年以上 56,605,862.33 20.71 28,302,931.18 50.00 28,302,931.15合计 273,269,537.31 100.00 42,015,710.23 15.38 231,253,827.08续表：
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 192,670,747.88 53.72 1,926,707.48 1.00 190,744,040.401至2年 45,080,087.93 12.57 2,254,004.40 5.00 42,826,083.532至3年 36,764,735.33 10.25 3,676,473.53 10.00 33,088,261.803至4年 21,652,950.52 6.04 4,330,590.10 20.00 17,322,360.424至5年 20,332,431.50 5.67 6,099,729.45 30.00 14,232,702.055年以上 42,143,636.21 11.75 21,071,818.14 50.00 21,071,818.07合计 358,644,589.37 100.00 39,359,323.10 10.97 319,285,266.27（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 23,338,796.51元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 8,394,547.83
说明：本期实际核销的单位共计 7户，均为不重要的应收款项。
（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 1,897,186,597.53元，占应收账款期末余额合计数的比例24.57%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额193,466,074.99元。
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备计提比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
①账龄组合 9,889,141.42 3.32 988,589.02 10.00 8,900,552.40②资产状态组合 157,997,957.91 53.08 -- -- 157,997,957.91③合并范围内关联组合 129,802,943.54 43.60 -- -- 129,802,943.54组合小计 297,690,042.87 100.00 988,589.02 0.33 296,701,453.85单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的其他应收款
合计 297,690,042.87 100.00 988,589.02 296,701,453.85
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备计提比例% 净额单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
①账龄组合 16,572,049.28 4.85 561,096.45 3.39 16,010,952.83②资产状态组合 121,948,868.23 35.69 -- -- 121,948,868.23③合并范围内关联组合 203,154,792.02 59.46 -- -- 203,154,792.02组合小计 341,675,709.53 100.00 561,096.45 0.16 341,114,613.08单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --提坏账准备的其他应收款
合计 341,675,709.53 100.00 561,096.45 341,114,613.08说明：①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 2,200.00 0.02 22.00 1.00 2,178.001至2年 2,542.38 0.03 127.12 5.00 2,415.262至3年 9,884,399.04 99.95 988,439.90 10.00 8,895,959.143至4年 -- -- -- -- --4至5年 -- -- -- -- --5年以上 -- -- -- -- --合计 9,889,141.42 100.00 988,589.02 10.00 8,900,552.40续表：
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额1年以内 6,687,650.24 40.35 66,876.50 1.00 6,620,773.741至2年 9,884,399.04 59.65 494,219.95 5.00 9,390,179.092至3年 -- -- -- -- --3至4年 -- -- -- -- --4至5年 -- -- -- -- --5年以上 -- -- -- -- --合计 16,572,049.28 100.00 561,096.45 3.39 16,010,952.83
②组合中，采用资产状态方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例%备用金 19,639,243.99 -- --保证金 138,358,713.92 -- --合计 157,997,957.91 -- --（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 427,492.57元。
（3）其他应收款按款项性质披露
项目 期末余额 期初余额备用金 19,639,243.99 12,014,729.80保证金 138,358,713.92 109,934,138.43往来款 139,692,084.96 219,726,841.30合计 297,690,042.87 341,675,709.53（4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收款
款项 其他应收款 坏账准备单位名称 账龄期末余额合计
性质 期末余额 期末余额数的比例(%)
第一名 往来款 69,392,176.51 三年以下 23.31 --第二名 往来款 52,711,000.04 一年以下 17.71 --第三名 保证金 20,000,000.00 四至五年 6.72 --第四名 保证金 19,800,000.00 四至五年 6.65 --第五名 保证金 15,000,000.00 一至两年 5.04 --合计 176,903,176.55 59.43 --3、长期股权投资
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投
3,237,469,504.18 -- 3,237,469,504.18 2,991,669,504.18 -- 2,991,669,504.18资
对合营企业
13,053,191.20 13,053,191.20 -- 13,053,191.20 13,053,191.20 --投资
合计 3,250,522,695.38 13,053,191.20 3,237,469,504.18 3,004,722,695.38 13,053,191.20 2,991,669,504.18（1）对子公司投资
本期 本期计提减值准备被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备期末余额太重（天津）滨海
954,200,000.00 245,800,000.00 -- 1,200,000,000.00 -- --重型机械有限公司
TAIYUAN HEAVY
INDUSTRY（INDIA） 7,842,339.71 -- -- 7,842,339.71 -- -- PRIVATE LIMITED
太原重工工程技术
68,066,117.51 -- -- 68,066,117.51 -- --有限公司
CEC Crane
Engineering and 1,081,746.96 -- -- 1,081,746.96 -- -- Consulting GmbH
太原重工轨道交通
1,400,000,000.00 -- -- 1,400,000,000.00 -- --有限公司
太原重工香港国际
7,908,000.00 -- -- 7,908,000.00 -- --有限公司
太重（察右中旗）新
51,571,300.00 -- -- 51,571,300.00 -- --能源实业有限公司
太原重工新能源设
501,000,000.00 -- -- 501,000,000.00 -- --备有限公司
合计 2,991,669,504.18 245,800,000.00 -- 3,237,469,504.18 -- --
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
减值准备期被投资单位 期初余额 权益法下 宣告发放 期末余额
减少投 其他综合其他权益 计提减值 末余额追加投资 确认的 现金股利 其他
资 收益调整 变动 准备
投资损益 或利润
①联营企业
太原重工祁
县聚合物有 13,053,191.20 -- -- -- -- -- -- -- -- 13,053,191.20 13,053,191.20限责任公司
4、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额项目
收入 成本 收入 成本主营业务 5,251,544,048.64 4,080,259,849.10 2,902,782,284.00 3,295,181,809.20其他业务 158,656,268.58 106,820,695.35 166,388,220.67 106,675,030.33合计 5,410,200,317.22 4,187,080,544.45 3,069,170,504.67 3,401,856,839.535、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 -- 177,954,646.08十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明非流动性资产处置损益 4,232,049.05 附注五、45、48计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 73,546,885.75 附注十三、2受的政府补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费 --
债务重组损益 -4,677,560.41 附注五、47、48与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,564,018.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目 --
非经常性损益总额 71,537,355.58
减：非经常性损益的所得税影响数 2,922,811.45
非经常性损益净额 68,614,544.13
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -1,226,218.78
归属于公司普通股股东的非经常性损益 69,840,762.91
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产
每股收益
报告期利润
收益率%
基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 1.2724 0.0204
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-0.4299 -0.0069
股股东的净利润
每股收益的计算 本期发生额 上期发生额归属于母公司普通股股东的净利润 52,201,950.47 -1,920,311,985.22其中：持续经营净利润 52,201,950.47 -1,920,311,985.22终止经营净利润 -- --基本每股收益 0.0204 -0.7922其中：持续经营基本每股收益 0.0204 -0.7922终止经营基本每股收益 -- --稀释每股收益
其中：持续经营稀释每股收益
终止经营稀释每股收益
太原重工股份有限公司2018年4月24日