辽宁成大股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
截至⒛巧年12月31日止
目 录
序号 内容
1
鉴证报告 2
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2
前次募集资金使用情况的报告 ⒊7
审计报告防伪标识华普天健会训
HuaPu TianJian Certified
前次募集资金使用情况鉴证报告
辽宁成大股份有限公司全体股东
:
我们审核了后附的辽宁成大股份有限公司(以下简称辽宁成大)管理层编制的截至2015年I2月3I日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供辽宁成大非公开发行股票之目的使用,不
得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为辽宁成大申请非公开发行股票所必备的文件
,随其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字07]500号
[⒛ )编制《前次募集资金使用情况专项报告》是辽宁成大管理层的责任,这
种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不
存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对辽宁成大管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第⒊01号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我
们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我
们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
本报告防伪标识号码为2016s1卿⒛,欢迎登录辽宁省注册会计师网站www!ncpa
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五、鉴证结论
我们认为,辽宁成大管理层编制的
《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定,在
所有重大方面如实反映了辽宁成大截至⒛15年12月31日止的前次募集资金使用情况和截至2o15年9月30日的前次募集资金收益情况。
中国注册会计师
:
●蝈洲斜师 丶丬涿祗阄 Γ—勹口 "中国注册会计师
:
—
二⊙六年二月二十二日
本报告防伪标识号码为2016sⅡ叨⒛
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欢迎登录辽宁省注册会计师网站灬~】ncpa,。rg.cn查询
辽宁成大股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 “ ” “(证监发行字⒓00刀500号)的规定,辽宁成大股份有限公司(以下简称
公司或本公司●截至20亻5年
3亻
口前次募集资金使用情况报告如下
:
"2月
一、前次募集资金情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准辽宁成大股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可⒓0"到308号)核准,公司于20亻5年3月分别向富邦人寿保险股份有限公司¨
自有资金和前海开源定增3号资产管理计划非公开发行股票5,000万股,每股发行价格为13.90元。截至
20亻
5年3月亻7日,公
司收到募集资金总额000.00元,扣
除发行费用5,082,33".57元
,募
集资金净额为",39GlO00】
Gθ8.43元。以上募集资金已由华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)于 2" 0,亻390 5,年θ"7氵
3月亻7日
出具了会验字⒓0"刊0498号验资报告验证确认。
20"5年4月7日,公司第七届董事会第三十二次(临时)会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,公司以募集资金置换了预先已投入自筹资金440,44亻
,394.05元。
20亻
5年12月29口,公司第八届董事会第十一次
(临时)会
议审议通过了《关于以募集资金对子公司新疆宝明进行增资及贷款的议案》,公司使用募集资金944,470】273.78元以增资方式注入新疆宝明,本次增资已由华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年12月31日出具了会验字⒓0彳丬4亻49号验资报告验证确认。截至
20亻
5年 31日,公司前次非公开发行股票募集资金"2月
引7;θ08.43元已全部使用完毕。
",300】
截至20"5年】2月31口,募集资金专户佘额为
9】55亻,343.G2元
,为本次募集资金专户存储期间产生的利息,上述利息已于
20亻
0年 8日
以委托贷款方式注入新"月
疆宝明。
二、前次募集资金的实际使用情况说明
(— )
前次募集资金使用情况对照表
有关前次募集资金使用情况详见附件一。
(二)
前次募集资金实际投资项目变更情况说明
前次募集资金投资项目或用途均未发生变更。
(三)
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
无。
(四)
前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
前次募集资金投资项目不存在对外转让置换情况。
(五)
闲置募集资金情况说明
前次募集资金全部用于募集资金项目,不存在募集资金闲置情况。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前
次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见附件二。对照表中实现效益的计—
算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法致。
(二)前
次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司无前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三)前
次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺⒛%(含⒛%)以上的情况说明
截至20】5年9月30口
,公司募集资金项目——
新疆宝明矿业有限公司油页岩综—
合开发利用期项目己累计实现效益-s4】971.73万元,低于预计收益。主要是受国际原油价格的大幅下降及国内经济结构调整、经济增速放缓等因素影响,油品价格下降幅度较大,项
目论证及建设期国际原油价格为每桶亻00美元左右,待项目建成达产后的20亻5年年底国际原油价格为40美元左右。基于上述主要原因,致使募投项目收益没有达到预期。
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H 前次荽集资金使用情况专项报告
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行掊况说明
截至2015年12月引日,公司不存在前次非公开发行募集资金使用涉及以资产认购 "
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股份的情况。
五、前次齐集资金实际使用帝况与已公开披△信息对照帝况说明
经逐项核对,公司定期报告和其他信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的η
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披露与实际使用情况一致。
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资金投资项目实现效益对照表
金额单位:人民币(万元 )最近三年实际效益
是否达截止日累计到预计实现效益2013年 2014年
度 度 效益新疆宝明矿业有限
I6.40%
公司油页岩综合开 3在,971.7 34i971,73(冫主1)
发利用一期项目
注
1:在油价暴跌的市场条件下,新疆宝明优化生产方案,主动控制产能,力求降低亏损ˉ
和减轻现金流压力,故项目产能利用率较低
;
注
2:系依据
《辽宁成大股份有限公司非公开发行股票募集资金运用可行性分析报告》中 “ ”
生产期年均利润计算的税后诤利润
;
注⒊2013&20田4年度为项目建设期,无效益。
编1丿:No.lO{705773
估用代码θ!!lOl mOs“
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类
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成立日期
2013午12月⒒0"
含伙期眼2013年12月10冂至长期
经曹范围审佥企蚍会计报农、出共市计报告:验1H企业琰本,出【l骑谈
报告:办理企业合并、分立、潸箅毕0屮的ψ计HL务,出其+l
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税务咨洵、管理咨掏、会计培训}:法律、法规媲定的其他业
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